平成 30 年 7 月期 中間決算短信（平成 29 年 7 月 9 日～平成 30 年 1 月 8 日）
Interim Earnings Report for Fiscal Year ending July 2018 (July 9, 2017 – January 8, 2018)
平成 30 年 2 月 21 日
上場取引所 東証
Feb. 21, 2018
Listed Exchange: TSE
フ ァ ン ド 名
コ ー ド 番 号
連動対象指標主要投資資産売 買 単 位管 理 会 社
代 表 者 名
問合せ先責任者

上場インデックスファンドＴＯＰＩＸ
1308
ＴＯＰＩＸ（東証株価指数）
株式
100 口
日興アセットマネジメント株式会社
URL http://www.nikkoam.com/
代表取締役社長
柴田 拓美
ＥＴＦセンター
今井 幸英
ＴＥＬ (03)6447－6581

Fund name:
Code:
Underlying Index:
Primary invested assets:
Trading unit:
Management co.:Representative:
Contact person:

Listed Index Fund TOPIX
1308
TOPIX (Tokyo Stock Price Index)
Stocks100 units
Nikko Asset Management Co., Ltd. URL http://www.nikkoam.com/Takumi Shibata Representative Director, President & CEO
Koei Imai, ETF Center TEL +81-3-6447-6581

半期報告書提出予定日 平成 30 年 4 月 6 日
Scheduled date of submission of semi-annual securities report: Apr. 6, 2018

Ⅰ ファンドの運用状況
I Fund Management
１．30 年 1 月中間期の運用状況（平成 29 年 7 月 9 日～平成 30 年 1 月 8 日）
1. Management Status for Half-Year ended January 2018 (July 9, 2017 – January 8, 2018)(1) 資産内訳（百万円未満切捨て）(1) Assets

30 年 1 月中間期

(fractions of less than JPY mil. shall be rounded down)

主要投資資産現金・預金・その他の資産（負債控除後）

Primary Invested Assets

Cash/Deposits/Other Assets (excluding liabilities)

合計（純資産）
Total (Net Assets)

金額

構成比

金額

構成比

金額

構成比

Amountratio

Amountratio

Amount

ratio

百万円

％

百万円

％

百万円

％

JPY mil.

%

JPY mil.

%

JPY mil.

%

3,242,717（99.7）

9,157（0.3） 3,251,875 （100.0）

2,360,346（99.8）

5,824（0.2） 2,366,170 （100.0）

HY ended Jan. 201829 年 7 月期
FY ended Jul. 20171(2) 設定・交換実績(2) Creation and Exchange
前計算期間末発行済口数
No. of Issued Units at Endof Previous Fiscal Period

No. of Units Created(①)

30 年 1 月中間期

当中間計算期間末
発行済口数

交換口数

設定口数
(②)

No. of Units
Exchanged

No. of Issued Units at End of
Semiannual Period(③)（①＋②－③）

千口

千口

千口

千口

‘000 units‘000 units‘000 units‘000 units

1,456,576

322,025

82,9391,695,662

HY ended Jan. 2018(3) 基準価額(3) Net Asset Value

総資産

負債

Total Assets

Liabilities

(①)

(②)

純資産

100 口当たり基準価額（（③/当中間計算期間末（前計算期間末）（③(①－②)）
発行済口数）×100）
Net Assets

Net Asset Value per 100 units((③/No. of Issued Units at End of SemiannualPeriod(Previous Fiscal Period))×100)

30 年 1 月中間期

百万円

百万円

百万円

円

JPY mil.

JPY mil.

JPY mil.

JPY

3,419,684

167,8093,251,875

191,776

2,561,641

195,4712,366,170

162,447

HY ended Jan. 201829 年 7 月期
FY ended Jul. 2017２．会計方針の変更
2. Change in Accounting Policies① 会計基準等の改正に伴う変更

無① Changes accompanying revision to accounting standards, etc.

② ①以外の変更

No無② Changes other than those in ①No2上場インデックスファンドＴＯＰＩＸ（1308）平成 30 年７月期中間決算短信

Ⅱ 中間財務諸表 Interim Financial Statements（１）中間貸借対照表 Interim Balance Sheet(単位:円)(Unit:JPY)
前計算期間末
平成 29 年 7 月 8 日現在
Previous Fiscal Period
As of Jul.8,2017

当中間計算期間末
平成 30 年 1 月 8 日現在
Present Semiannual Period
As of Jan.8,2018

資産の部 Assets
流動資産 Current assets
金銭信託 Money held in trust

155,565,289,173

165,125,599,065

コール・ローン Call loans

18,268,693,250

7,401,355,046

2,360,346,383,390

3,242,717,715,844

7,797,880

353,041,520

未収入金 Accounts receivable

24,605,821,820

25,581,940

未収配当金 Accrued dividend receivable

2,702,408,060

3,800,306,345

その他未収収益 Other accrued revenue

145,284,775

261,023,666

2,561,641,678,348

3,419,684,623,426

2,561,641,678,348

3,419,684,623,426

派生商品評価勘定 Derivative evaluationaccount

36,774,000-

前受金 Advances received

177,442,900

254,839,500

株式 Stocks
派生商品評価勘定 Derivative evaluationaccount

流動資産合計 Total current assets
資産合計 Total assets
負債の部 Liabilities
流動負債 Current liabilities

未払金 Accounts payable-other104,960

522,429,421

37,550,546,217-

656,127,707

502,828,413

1,270,533,540

977,948,852

未払利息 Accrued interest expenses

57,0483,495

受入担保金 Cash collateral received

未払収益分配金 Unpaid dividends
未払受託者報酬 Trustee fee payable
未払委託者報酬 Investment trust
management fee payable

155,565,289,173

165,125,599,065

その他未払費用 Other accrued expenses

214,266,172

425,768,829

流動負債合計 Total current liabilities

195,471,141,717

167,809,417,575

195,471,141,717

167,809,417,575

1,452,206,927,029

1,690,575,319,082

913,963,609,602

1,561,299,886,769

34,627,948

34,627,948

2,366,170,536,631

3,251,875,205,851

2,366,170,536,631

3,251,875,205,851

2,561,641,678,348

3,419,684,623,426

負債合計 Total liabilities
純資産の部 Net assets
元本等 Principal and other
元本 Principal
剰余金 Surplus
中間剰余金又は中間欠損金（△）
Surplus (deficit) at end of period（分配準備積立金） Reserve fordistribution
元本等合計 Total principal and other
純資産合計 Total net assets
負債純資産合計 Total liabilities and netassets

3

上場インデックスファンドＴＯＰＩＸ（1308）平成 30 年７月期中間決算短信（２）中間損益及び剰余金計算書 Interim Statement of Income and Retained Earnings(単位:円)(Unit:JPY)
前中間計算期間
自 平成 28 年 7 月 9 日
至 平成 29 年 1 月 8 日
Previous Semiannual Period
From Jul.9,2016
to Jan.8,2017

当中間計算期間
自 平成 29 年 7 月 9 日
至 平成 30 年 1 月 8 日
Present Semiannual Period
From Jul.9,2017
to Jan.8,2018

営業収益 Operating revenue
受取配当金 Dividends income
受取利息 Interest income
有価証券売買等損益 Profit and loss on
buying and selling of securities and other
派生商品取引等損益 Profit and loss on
dealing of derivatives
その他収益 Other revenue
営業収益合計 Total operating revenue

14,284,059,587

25,873,725,663

27,697

66,938360,023,219,783

456,158,782,274

2,211,376,380

2,878,920,660

884,172,751

1,293,567,696

377,402,856,198

486,205,063,231

営業費用 Operating expenses
支払利息 Interest expenses

1,314,007

2,981,206

受託者報酬 Trustee fee

268,773,184

502,828,413

委託者報酬 Investment trust management fee

517,265,238

977,948,852

その他費用 Other expenses

268,222,567

394,368,601

営業費用合計 Total operating expenses

1,055,574,996

1,878,127,072

営業利益又は営業損失（△） Operating income(loss)

376,347,281,202

484,326,936,159

経常利益又は経常損失（△） Ordinary income(loss)

376,347,281,202

484,326,936,159

中間純利益又は中間純損失（△） Net income(loss)

376,347,281,202

484,326,936,159--

期首剰余金又は期首欠損金（△） Surplus(deficit) at beginning of period

208,011,456,697

913,963,609,602

剰余金増加額又は欠損金減少額 Increase insurplus or decrease in deficit

135,730,037,267

225,864,930,401

中間一部交換に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額 Increase in surplus or decrease in
deficit from partial exchange--

中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額 Increase in surplus or decrease in
deficit from additional subscriptions forthe period135,730,037,267

225,864,930,401

54,891,034,243

62,855,589,393

中間一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額 Decrease in surplus or increase in
deficit from partial exchange

54,891,034,243

62,855,589,393

中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額 Decrease in surplus or increase in
deficit from additional subscriptions forthe period----

665,197,740,923

1,561,299,886,769

一部交換に伴う中間純利益金額の分配額又は一部交換に伴う中間純損失金額の分配額（△）
Distribution of net income (loss) from partialexchange

剰余金減少額又は欠損金増加額 Decrease insurplus or increase in deficit

分配金 Dividends
中間剰余金又は中間欠損金（△） Surplus(deficit) at end of period4上場インデックスファンドＴＯＰＩＸ（1308）平成 30 年７月期中間決算短信（３）中間注記表（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
1.有価証券の評価基準及び評価方法

株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
（1）金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における中間計算期間末日の最終相場（外貨建証券の場合は中間計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場）で評価しております。
（2）金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値（平均値）等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
（3）時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価 デリバティブ取引方法
個別法に基づき原則として時価で評価しております。

（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末
平成 29 年 7 月 8 日現在
１.

期首元本額

941,559,945,625 円

1,452,206,927,029 円

期中追加設定元本額

755,125,008,400 円

321,059,523,200 円

期中一部交換元本額

244,478,026,996 円

82,691,131,147 円

1,456,576,657 口

1,695,662,306 口

デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として担保に供している資産は次のとおりであります。
株式1,991,472,930 円

2,269,509,730 円

有価証券の消費貸借契約により貸し付けた有価証券は次のとおりであります。
株式147,104,742,090 円

161,100,772,050 円

２.

受益権の総数

３.

担保資産

４.

当中間計算期間末
平成 30 年 1 月 8 日現在（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間
自 平成 28 年 7 月 9 日
至 平成 29 年 1 月 8 日

当中間計算期間
自 平成 29 年 7 月 9 日
至 平成 30 年 1 月 8 日

該当事項はありません。

該当事項はありません。

5上場インデックスファンドＴＯＰＩＸ（1308）平成 30 年７月期中間決算短信（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
前計算期間末
平成 29 年 7 月 8 日現在

当中間計算期間末
平成 30 年 1 月 8 日現在

中間貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し 中間貸借対照表計上額は中間計算期間末差額ているため、その差額はありません。
日の時価で計上しているため、その差額はありません。
時価の算定方法(1)有価証券(1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(2)デリバティブ取引(2)デリバティブ取引「デリバティブ取引等に関する注記」に同左記載しております。
(3)上記以外の金融商品(3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。

同左

金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づくての補足説明価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

同左6上場インデックスファンドＴＯＰＩＸ（1308）平成 30 年７月期中間決算短信（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項(株式関連)
前計算期間末（平成 29 年 7 月 8 日現在）
（単位：円）
区分

種 類

契約額等

時 価

評価損益

うち 1 年超市場取引

株価指数先物取引
買建
合計

5,862,190,100－

5,833,410,000△28,780,100

5,862,190,100－

5,833,410,000△28,780,100

当中間計算期間末（平成 30 年 1 月 8 日現在）
（単位：円）
区分

種 類

契約額等

時 価

評価損益

うち 1 年超市場取引

株価指数先物取引
買建
合計

8,802,295,500－

9,155,600,000

353,304,500

8,802,295,500－

9,155,600,000

353,304,500（注）1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

（１口当たり情報）
前計算期間末
平成 29 年 7 月 8 日現在
1 口当たり純資産額(100 口当たり純資産額)

当中間計算期間末
平成 30 年 1 月 8 日現在
1,624.47 円 1 口当たり純資産額(162,447 円) (100 口当たり純資産額)

7

1,917.76 円(191,776 円)