四半期報告書（第59期第２四半期）
自至2021年７月１日
2021年９月30日

株式会社マルタイ
福岡市西区今宿青木1042番地１

目

次頁

表紙

第一部

企業情報

第１

企業の概況

１

主要な経営指標等の推移 …………………………………………………………………………………………

1

２

事業の内容 …………………………………………………………………………………………………………

2

第２

事業の状況

１

事業等のリスク ……………………………………………………………………………………………………

3

２

経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 …………………………………

3

３

経営上の重要な契約等 ……………………………………………………………………………………………

4

第３

提出会社の状況１

5(2）新株予約権等の状況 ……………………………………………………………………………………………

5(3）行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 …………………………………………………

5(4）発行済株式総数、資本金等の推移 ……………………………………………………………………………

5(5）大株主の状況 ……………………………………………………………………………………………………

6(6）議決権の状況 ……………………………………………………………………………………………………

6２第４
１

役員の状況 …………………………………………………………………………………………………………

7経理の状況 ……………………………………………………………………………………………………………

8四半期財務諸表(1）四半期貸借対照表 ………………………………………………………………………………………………

9(2）四半期損益計算書 ………………………………………………………………………………………………

11(3）四半期キャッシュ・フロー計算書 ……………………………………………………………………………

12２第二部

株式等の状況

(1）株式の総数等 ……………………………………………………………………………………………………

その他 ………………………………………………………………………………………………………………

15

提出会社の保証会社等の情報 ………………………………………………………………………………………

16［四半期レビュー報告書］

【表紙】【提出書類】

四半期報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の７第１項【提出先】

福岡財務支局長【提出日】

2021年11月12日【四半期会計期間】

第59期第２四半期（自【会社名】

株式会社マルタイ【英訳名】

MARUTAI CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

福岡市西区今宿青木1042番地１【電話番号】

092-807-0711【事務連絡者氏名】

取締役経理部長【最寄りの連絡場所】

福岡市西区今宿青木1042番地１【電話番号】

092-807-0711【事務連絡者氏名】

取締役経理部長【縦覧に供する場所】

証券会員制法人福岡証券取引所（福岡市中央区天神二丁目14番２号）

2021年７月１日

見藤

松岡

松岡史朗

悦雄

悦雄

至

2021年９月30日）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
回次

第58期
第２四半期累計期間

第59期
第２四半期累計期間

第58期

会計期間

自2020年４月１日
至2020年９月30日

自2021年４月１日
至2021年９月30日

自2020年４月１日
至2021年３月31日

売上高

（千円）

3,909,607

3,868,315

7,798,158

経常利益

（千円）

567,699479,611

1,002,073

四半期（当期）純利益（千円）

326,262

321,932

639,131

持分法を適用した場合の投資利益 （千円）

－－－

資本金

（千円）

1,989,630

1,989,630

1,989,630

発行済株式総数

（千株）

1,922

1,922

1,922

純資産額

（千円）

8,381,131

8,907,718

8,701,632

総資産額

（千円）

10,301,815

13,058,895

11,018,294

１株当たり四半期（当期）純利益（円）170.74

168.48334.48（円）－－－

１株当たり配当額

（円）

－－

60.00

自己資本比率

（％）

81.4

68.2

79.0

営業活動によるキャッシュ・フロー（千円）

415,148

273,702954,247（千円）△486,889△1,312,130△1,977,456（千円）△95,533

1,861,038△95,710（千円）

3,104,747

2,975,712

2,153,102

回次

第58期
第２四半期会計期間

第59期
第２四半期会計期間

会計期間

自2020年７月１日
至2020年９月30日

自2021年７月１日
至2021年９月30日

潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益

投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高

１株当たり四半期純利益

（円）

28.24

74.17

（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度にかかる主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．持分法を適用した場合の投資利益は、持分法適用会社がないため記載しておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第１四半期会計期間の期首から適用しており、前第２四半期累計期間及び前第２四半期会計期間並びに前事業年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。

- 1 -２【事業の内容】
当第２四半期累計期間において、当社及び当社の関係会社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社の異動は、以下のとおりであります。
2021年４月１日付で、当社のその他の関係会社である西部瓦斯株式会社は、西部ガスホールディングス株式会社に商号変更し、純粋持株会社体制へ移行しました。なお、当該移行による財務諸表に与える影響は軽微であります。

- 2 -第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第２四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
第１四半期会計期間の期首から、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号2020年３月31日）等を適用しており、当該会計基準等を遡って適用した後の数値で前年同四半期累計期間及び前事業年度との比較・分析を行っております。
(１)経営成績の状況
当第２四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響が長引き、度重なる緊急事態宣言やまん延防止等重点措置の発出などにより厳しい状況が続いております。新型コロナウイルスのワクチン接種が本格化し、その効果が期待されるものの、変異株の流行などもあり未だ予断を許さない状況が続きました。
食品業界におきましては、一定の内食需要が続いているものの、小麦を始めとする原材料価格の上昇など、経営環境は一層厳しさを増してきております。
このような状況の中で、当社では主力製品である棒ラーメンや皿うどんの販売に注力し、新型コロナウイルス感染症拡大前と比べ販売は堅調に増加しておりますが、前期の急激な巣ごもり需要増の反動もあり、売上高は3,868百万円（前年同四半期比1.1％減）、営業利益は460百万円（前年同四半期比17.2％減）、経常利益は479百万円（前年同四半期比15.5％減）、四半期純利益は321百万円（前年同四半期比1.3％減）となりました。
(２)財政状態の状況
当第２四半期会計期間末における総資産は、前事業年度末に比べ2,040百万円増加しました。これは主に有価証券が1,000百万円減少したものの、現金及び預金が1,828百万円、建設仮勘定が1,422百万円増加したこと等によるものであります。
また、負債は、前事業年度末に比べ1,834百万円増加しました。これは主に１年内返済予定の長期借入金及び長期借入金が1,976百万円増加したこと等によるものであります。
(３)キャッシュ・フローの状況
当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前事業年度末に比べ822百万円増加し、資金残高は2,975百万円となりました。
当第２四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は273百万円となり、前年同四半期と比べ141百万円減少しました。これは主に仕入債務の増減額が65百万円増加したものの、未払金の増減額が56百万円、投資有価証券評価損益が55百万円及び棚卸資産の増減額が51百万円減少したこと等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は1,312百万円となり、前年同四半期と比べ825百万円増加しました。これは主に有形固定資産の取得による支出が806百万円増加したこと等によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果得られた資金は1,861百万円となり、前年同四半期と比べ1,956百万円増加しました。これは主に長期借入れによる収入が2,000百万円増加したこと等によるものであります。
(４)経営方針・経営戦略等
当第２四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(５)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。

- 3 -(６)研究開発活動
当第２四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
なお、研究開発費として特に計上すべき金額はありません。

３【経営上の重要な契約等】
当第２四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

- 4 -第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

2,750,000
計

2,750,000②【発行済株式】
第２四半期会計期間末現在発行数（株）（2021年９月30日）

種類

提出日現在発行数（株）（2021年11月12日）

普通株式

1,922,000

1,922,000

計

1,922,000

1,922,000

上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引
業協会名

内容
単元株式数
100株

福岡証券取引所－－（２）【新株予約権等の状況】①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日
2021年７月１日～
2021年９月30日

発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額

資本金残高

（千円）

－

1,922,000

－

- 5 -

（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

1,989,630－

1,989,711

（５）【大株主の状況】
2021年９月30日現在

氏名又は名称

住所

所有株式数
（千株）

発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合(％)

西部ガスホールディングス株式会社

福岡市博多区千代一丁目17－１

641

33.55

サンヨー食品株式会社

東京都港区赤坂三丁目５－２サンヨー
赤坂ビル

385

20.15

株式会社福岡銀行

福岡市中央区天神二丁目13－１

83

4.36

凸版印刷株式会社

東京都台東区台東一丁目５－１

61

3.22

丸東産業株式会社

福岡県小郡市干潟892－１

51

2.71

株式会社シマ・クリエイティブハウス

東京都港区南青山七丁目２－８

43

2.29

大陽製粉株式会社

福岡市中央区那の津四丁目２－22

41

2.19

株式会社福岡中央銀行

福岡市中央区大名二丁目12－１

38

2.01

日本トーカンパッケージ株式会社

東京都品川区東五反田二丁目18－１

34

1.79

藤田喜代子

福岡市南区

31

1.65

1,412

73.92

計－

（注）西部瓦斯株式会社は、2021年４月１日付で西部ガスホールディングス株式会社に商号変更しております。
（６）【議決権の状況】①【発行済株式】
2021年９月30日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

11,200－－

完全議決権株式（その他）

普通株式

1,908,600

19,086－

単元未満株式

普通株式

2,200

－

1単元（100株）未満の株式

発行済株式総数

1,922,000－－

総株主の議決権－

19,086－②【自己株式等】
2021年９月30日現在
所有者の氏名又は名称所有者の住所株式会社マルタイ
計

発行済株式総数
に対する所有株

自己名義所有株
式数(株)他人名義所有株式数(株)所有株式数の合計(株)福岡市西区今宿青木
1042番地１

11,200－

11,2000.58－

11,200－

11,200

0.58

- 6 -

式数の割合(％)

２【役員の状況】
該当事項はありません。

- 7 -第４【経理の状況】
１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

３．四半期連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

- 8 -１【四半期財務諸表】（１）【四半期貸借対照表】（単位：千円）
前事業年度(2021年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
有価証券
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
その他
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物（純額）
機械及び装置（純額）
土地
建設仮勘定
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産投資その他の資産投資有価証券その他
投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計- 9 -

当第２四半期会計期間(2021年９月30日)

853,1022,303,929
1,300,000
244,228
45,917
68,257
127,336
4,942,771

2,681,712
2,198,743
300,000
254,783
45,79165,430135,267
5,681,728

1,482,298
287,931
1,616,618
1,533,242
123,775
5,043,866
113,235

1,444,000
214,314
1,616,618
2,955,938
117,855
6,348,727
113,325

797,773
120,646
918,419
6,075,522
11,018,294

791,756
123,357
915,114
7,377,167
13,058,895（単位：千円）
前事業年度(2021年３月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
１年内返済予定の長期借入金
未払金
未払法人税等
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
繰延税金負債
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産合計
負債純資産合計- 10 -

当第２四半期会計期間(2021年９月30日)

1,003,555－
627,317
218,093
64,27990,0082,003,254

926,088
288,000
618,479
174,452
86,45854,5002,147,979－
110,045
131,515
39,182
7,777
24,885
313,4072,316,662

1,688,000
106,682
136,623
42,826
7,777
21,2882,003,197
4,151,176

1,989,630
1,989,711
4,454,533△32,5158,401,358

1,989,630
1,989,711
4,661,817△32,515
8,608,643

300,273
300,2738,701,632
11,018,294

299,075
299,075
8,907,718
13,058,895

（２）【四半期損益計算書】【第２四半期累計期間】（単位：千円）前第２四半期累計期間(自 2020年４月１日
至 2020年９月30日)
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
助成金収入
その他
営業外収益合計
営業外費用支払利息
保険解約損
その他
営業外費用合計
経常利益
特別損失
固定資産除却損
投資有価証券評価損
特別損失合計税引前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計四半期純利益- 11 -

当第２四半期累計期間(自 2021年４月１日
至 2021年９月30日)

3,909,607
2,434,549
1,475,057※
919,292555,764

3,868,315
2,445,103
1,423,212※
962,981460,231

356
7,631
120
4,828
12,936

136
8,090
4,000
7,618
19,845

－
907
94
1,002
567,699

392
－
72
465
479,61161
61,757
61,819505,879
176,228
3,388
179,616
326,262

533
6,354
6,887
472,724
153,635△2,843
150,791
321,932

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】（単位：千円）前第２四半期累計期間(自 2020年４月１日
至 2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純利益
減価償却費
長期前払費用償却額
ソフトウエア償却費
賞与引当金の増減額（△は減少）
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
投資有価証券評価損益（△は益）
支払利息
有形固定資産除却損
売上債権の増減額（△は増加）
棚卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）
未払消費税等の増減額（△は減少）
その他
小計
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
従業員に対する長期貸付けによる支出
従業員に対する長期貸付金の回収による収入
投資有価証券の取得による支出有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出
利息及び配当金の受取額
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出利息の支払額
自己株式の取得による支出
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の四半期末残高※- 12 -

当第２四半期累計期間(自 2021年４月１日
至 2021年９月30日)

505,879
141,323
137
1,553
27,082△18,171△16,701△6,355△7,98861,757－
61
69,411
43,462△143,159△93,993
29,412△28,936
564,775△149,627
415,148472,724
140,299
144
1,925
22,178△20,8995,107
3,643△8,227
6,354
392
533
105,186△7,601△77,467△150,874△15,932△7,637
469,849△196,147
273,702△6,000△8
166△1,924△464,941△22,120
7,937△486,889△6,000△492△2,055△1,271,422△41,003
8,262△1,312,130

－
－－
△72
△95,460△95,533△167,274
3,272,022
3,104,747

2,000,000△24,000△392－△114,569
1,861,038
822,609
2,153,102
2,975,712※

【注記事項】（会計方針の変更）（収益認識に関する会計基準等の適用）「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を第１四半期会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。これにより、従来は販売費及び一般管理費に計上しておりました販売促進費の一部を、売上高から控除しております。当該会計方針の変更は、原則として遡及適用され、前年四半期及び前事業年度については遡及適用後の四半期財務諸表及び財務諸表となっております。ただし、収益認識会計基準第85項に定める以下の方法を適用しております。
・前事業年度の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約について、比較情報を遡及的に修正しないこと
この結果、遡及適用を行う前と比べて、前第２四半期累計期間の売上高は754百万円減少し、販売費及び一般管理費は754百万円減少しておりますが、営業利益、経常利益及び税引前四半期純利益に変更はありません。
なお、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号 2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第２四半期累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。
（時価の算定に関する会計基準等の適用）「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を第１四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。これによる四半期財務諸表に与える影響はありません。
（四半期損益計算書関係）※

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前第２四半期累計期間（自 2020年４月１日
至 2020年９月30日）

当第２四半期累計期間（自 2021年４月１日
至 2021年９月30日）

運搬費

332,242千円

347,381千円

給料手当及び賞与
賞与引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額

204,429
43,385
3,242

203,59544,331
3,937（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）※

現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。
前第２四半期累計期間（自 2020年４月１日
至 2020年９月30日）

現金及び預金勘定
有価証券勘定預入期間が３か月を超える定期預金
現金及び現金同等物- 13 -

当第２四半期累計期間（自 2021年４月１日
至 2021年９月30日）

910,747千円
2,200,000

2,681,712千円
300,000△6,000△6,0003,104,747

2,975,712

（株主資本等関係）
Ⅰ 前第２四半期累計期間（自配当金支払額Ⅱ2020年４月１日

至2020年９月30日）

配当金の総額 １株当たり(千円)
配当額(円)

（決議）

株式の種類

2020年６月19日
定時株主総会

普通株式

95,542

当第２四半期累計期間（自2021年４月１日50

至基準日

効力発生日

配当の原資

2020年３月31日

2020年６月22日

利益剰余金

基準日

効力発生日

配当の原資

2021年３月31日

2021年６月24日

利益剰余金

2021年９月30日）

配当金支払額（決議）

株式の種類

2021年６月23日
定時株主総会

普通株式

配当金の総額 １株当たり(千円)
配当額(円)
114,648

60（セグメント情報等）【セグメント情報】
当社は食品製造事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

- 14 -

（収益認識関係）
当社は食品製造事業の単一セグメントであり、主要な顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。
当第２四半期累計期間（自 2021年４月１日
至 2021年９月30日）
売上高
棒ラーメン
皿うどん
カップめん

1,331,274千円
1,127,224
1,165,368

袋めん
その他

222,767
21,680

顧客との契約から生じる収益

3,868,315

その他の収益－外部顧客への売上高

3,868,315（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第２四半期累計期間（自 2020年４月１日
至 2020年９月30日）

当第２四半期累計期間（自 2021年４月１日
至 2021年９月30日）

170円74銭

168円48銭

326,262

321,932－－

普通株式に係る四半期純利益（千円）

326,262

321,932

普通株式の期中平均株式数（千株）

1,910

1,910

１株当たり四半期純利益（算定上の基礎）
四半期純利益（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円）（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。

２【その他】
該当事項はありません。

- 15 -

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 16 -

独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年11月12日

株式会社マルタイ取締役会御中EY新日本有限責任監査法人
福岡事務所

指定有限責任社員
業 務 執 行 社 員

公認会計士

久保英治

指定有限責任社員
業 務 執 行 社 員

公認会計士

谷間

薫

監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社マル
タイの2021年４月１日から2022年３月31日までの第59期事業年度の第２四半期会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書、四半期キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社マルタイの2021年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。

・

主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。

・

継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。

【表紙】【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の８第１項【提出先】

福岡財務支局長【提出日】

2021年11月12日【会社名】

株式会社マルタイ【英訳名】

MARUTAI CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

福岡市西区今宿青木1042番地１【縦覧に供する場所】

証券会員制法人福岡証券取引所

見藤史朗（福岡市中央区天神二丁目14番２号）

１【四半期報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当社代表取締役見藤史朗は、当社の第59期第２四半期（自2021年７月１日至2021年９月30日）の四半期報告書の記載内容が金融商品取引法令に基づき適正に記載されていることを確認しました。

２【特記事項】
特記すべき事項はありません。