平 成 ２９ 年 度

財務諸第 １１ 期

自平成２９年 ４月 １日

至

平成３０年 ３月３１日

表

目

次

貸借対照表

…………………

１

損益計算書…………………

３

キャッシュ・フロー計算書…………………

４

利益の処分に関する書類(案)…………………

５

行政サービス実施コスト計算書…………………

６

注記事項…………………

７…………………

１０

附属明細書
１

固定資産の取得及び処分並びに減価償却費 (「第８５特定の償却資産の減価に係る会計処理」による損益外減価償却相当額も含む。)の明細

２

資本金及び資本剰余金の明細…………………

１１

３積立金等の明細及び目的積立金の取崩しの明細…………………

１１

４

運営費交付金債務及び運営費交付金収益の明細…………………

１１

５

地方公共団体等からの財源措置の明細…………………

１２６

役員及び職員の給与の明細…………………

１２７

開示すべきセグメント情報…………………

１３８

上記以外の主な資産、負債、費用及び収益の明細…………………

１４

貸 借 対 照 表（平成３０年 ３月３１日現在）（単位： 円）
資産の部
Ⅰ

固定資産
１

有形固定資産土地

835,000,000

建物

1,604,371,620

建物減価償却累計額
建物附属設備建物附属設備減価償却累計額

構築物△ 517,783,706
1,277,821,380△ 1,087,910,583

189,910,797

24,346,735

構築物減価償却累計額
機械装置△ 7,381,741

16,964,994

450,253,031

機械装置減価償却累計額
車両運搬具△ 374,035,462

76,217,569

5,164,200

車両運搬具減価償却累計額

工具器具備品
工具器具備品減価償却累計額△ 4,513,660

650,540

1,471,852,775△ 1,234,100,492

有形固定資産合計

２

1,086,587,914

237,752,283
2,443,084,097

無形固定資産特許権

4,262,292

ソフトウエア4,999,640

電話加入権

7,500

特許権仮勘定3,322,885

意匠権仮勘定84,120

無形固定資産合計
固定資産Ⅱ

12,676,437

合計

2,455,760,534

流動資産
１

現金及び預金312,110,843

２

未収入金

57,745,686

３

前払費用

822,874４

未収収益

1,770,272５

その他流動資産流動資産

37,881

合計

372,487,556

資産合計

2,828,248,090

1貸 借 対 照 表（平成３０年 ３月３１日現在）（単位： 円）
負債の部
Ⅰ
固定負債
１ 資産見返負債
資産見返運営費交付金
資産見返補助金等
資産見返物品受贈額
資産見返寄付金
特許権見返受贈額

3,790,441
165,240
373,292

特許権仮勘定見返運営費交付金

3,269,665

特許権見返運営費交付金

3,838,807

固定負債Ⅱ

57,303,709
143,161,957

合計

211,903,111

流動負債
１ 寄付金債務
２ 未払金
３ 未払費用４ 未払消費税等
５ 預り金
６ 前受収益
流動負債
負債

1,264,97884,038,868
18,045,752
499,100
3,518,681
216,000

合計

107,583,379

合計

319,486,490

純資産の部
Ⅰ
資本金
１ 地方公共団体出資金
資本金
Ⅱ
１
２

3,254,729,320

合計

3,254,729,320

資本剰余金
資本剰余金
損益外減価償却累計額

資本剰余金
Ⅲ

211,903,111

833,606,385△ 1,923,670,659

合計△ 1,090,064,274

利益剰余金
１ 目的積立金２ 未処分利益（うち当期総利益）
利益剰余金
純資産

負債純資産

265,139,598
78,956,956(78,956,956)

合計

344,096,554

合計

2,508,761,600

合計

2,828,248,090

2

損益計算書（平成２９年４月１日～平成３０年３月３１日）（単位：円）
経常費用
Ⅰ 業務費
１ 業務部門人件費
２ 賃金等
３ 退職給付費用
４ 研究業務費
５ 技術支援業務費
６ 受託研究費
７ 受託事業費
Ⅱ 管理費
１ 役員人件費
２ 管理部門人件費
３ 賃金等
４ 管理運営費
経常費用

17,298,448
64,542,046
10,550,651
198,436,182

290,827,327
839,309,526
744,624,947
5,310,500
30,116,550
80,301

１ 国又は地方公共団体からの受託研究収益．．．
２ 国又は地方公共団体以外からの受託研究収益

Ⅶ

受託事業収益Ⅷ

共同研究収益１548,482,199

合計

経常収益
Ⅰ 運営費交付金収益
Ⅱ 試験・分析手数料収益
Ⅲ 機器等利用料収益
Ⅳ 会議室利用料収益
Ⅴ 技術支援収益
１ 研修受講料収益
２ 起業化支援室料収益
３ 技術指導料収益
４ その他技術支援収益
５ 実践的人材育成受講料収益
Ⅵ 受託研究収益

１

297,673,294
22,695,850
16,358,625
55,522,510
135,343,154
12,323,636
8,565,130376,000
5,672,586
1,932,950
5,000
570,000

8,556,536

2,127,560
390,757

2,518,317

国又は地方公共団体からの受託事業収益

8,562,123

国又は地方公共団体以外からの共同研究収益

8,800,534
107,867
34,614,677

Ⅸ
ⅩⅪ

知的財産実施料等収益
補助金等収益財務収益
１ 預金利息Ⅻ 雑益
XⅢ 資産見返勘定戻入
１ 資産見返物品受贈額戻入
２ 資産見返運営費交付金戻入
３ 資産見返補助金等戻入
４ 資産見返寄付金戻入
５ 特許権見返運営費交付金戻入
６ 特許権仮勘定見返運営費交付金戻入
７ 特許権見返受贈額戻入
経常収益

10,551
9,484,369
5,294,208
16,481,707
41,331,036
132,192
1,016,826
973,503249,740

65,479,212

合計

918,266,484

経常利益
臨時損失
１

78,956,958

固定資産除却損

2

2

当期純利益

78,956,956

当期総利益

78,956,956

3

キャッシュ・フロー計算書（平成２９年４月１日～平成３０年３月３１日）（単位：円）
Ⅰ

業務活動によるキャッシュ・フロー
1
原材料、商品又はサービスの購入による支出
2
人件費支出
3
その他の業務支出
4運営費交付金収入5
依頼試験・分析料収入
6
機器等利用料収入
7
会議室利用料収入
8
受託研究収入9
受託事業収入10 共同研究収入
11 その他業務収入
12 補助金等収入
13 寄付金収入
14 未払消費税等の増減額
小計
15 利息及び配当金の受取額業務活動によるキャッシュ・フロー

ⅡⅢ△ 145,326,735△ 417,002,056△ 180,699,007
768,727,000
5,642,800
30,390,086
83,9792,018,480
6,395,897
2,912,107
20,789,815
74,064,167
500,000△ 1,193,100
167,303,433
10,551
167,313,984

投資活動によるキャッシュ・フロー
1 有形固定資産の取得による支出
2 無形固定資産の取得による支出
3 定期預金の預入による支出
4 定期預金の払戻による収入△ 124,106,040△ 7,515,219△ 140,000,000
140,000,000

投資活動によるキャッシュ・フロー△ 131,621,259

財務活動によるキャッシュ・フロー
1 リース債務の返済による支出△ 671,328

財務活動によるキャッシュ・フロー

△ 671,328－

Ⅳ

資金に係る換算差額

Ⅴ

資金増加額

35,021,397

Ⅵ

資金期首残高277,089,446

Ⅶ

資金期末残高312,110,843

4

利益の処分に関する書類（単位：円）
Ⅰ

当期未処分利益１

Ⅱ78,956,956

当期総利益

78,956,956

利益処分額
１

地方独立行政法人法第４０条第３項により設立団体の長の承認を受けようとする額
企業支援充実強化及び組織運営・施設整備改善目的積立金

578,956,956

78,956,956

行政サービス実施コスト計算書（平成２９年４月１日～平成３０年３月３１日）（単位：円）
Ⅰ
１

２

業務費用
損益計算書上の費用（１）業務費（２）一般管理費（３）臨時損失（控除）自己収入等（１）試験・分析手数料収益（２）機器等利用料収益（３）会議室利用料収益（４）技術支援事業収益（５）受託研究収益（６）受託事業収益（７）共同研究収益（８）知的財産実施料等収益（９）財務収益（10）雑益（11）資産見返寄付金戻入

業務費用

548,482,199
290,827,327
2839,309,528△ 5,310,500△ 30,116,550△ 80,301△ 8,556,536△ 2,518,317△ 8,562,123△ 8,800,534△ 107,867△ 10,551△ 9,484,369△ 132,192

合計△ 73,679,840

765,629,688

Ⅱ

損益外減価償却相当額

118,607,570

Ⅲ

引当外退職給付増加見積額△ 7,615,271

Ⅳ

機会費用
１ 地方公共団体出資の機会費用

Ⅴ990,888

行政サービス実施コスト

990,888877,612,875

6注記事項Ⅰ

重要な会計方針１

運営費交付金収益の計上基準退職一時金を除き、期間進行基準を採用しています。
退職一時金については、費用進行基準を採用しています。

２ 減価償却の会計処理方法（１）有形固定資産定額法を採用しています。
耐用年数については、法人税法上の耐用年数を基準としていますが、主な資産の耐用年数は以下のとおりとなっています。
建物
２～４３年
建物附属設備 ３～１５年
構築物
１０年
機械装置
１～１５年
車両運搬具 ４年
工具器具備品 １～１５年
なお、特定の償却資産（地方独立行政法人会計基準 第８５）の減価償却相当額については、損益外減価償却累計額として資本剰余金から控除しています。
（２）無形固定資産定額法を採用しています。
耐用年数は、法人税法上の耐用年数を基準とし、主な資産の耐用年数は以下のとおりとなっています。
特許権
ソフトウエア８年
５年

３ 引当金の計上基準（１）退職給付に係る引当金及び見積額の計上基準
退職一時金については、運営費交付金により財源措置がなされるため、退職給付に係る引当金は計上していません。
なお、行政サービス実施コスト計算書における引当外退職給付増加見込額は、地方独立行政法人会計基準第２４及び第８７－４に基づき計算された退職給付債務に係る当該事業年度の増加額を計上しています。

４ 行政サービス実施コスト計算書における機会費用の計上方法（１）地方公共団体出資の機会費用の計算に使用した利率
決算日における新発１０年利付国債の利回りを参考に0.045％で計算しています。

５

Ⅱ

消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっています。

貸借対照表に関する注記
１

運営費交付金から充当されるべき退職給付見積額7395,134,833円

Ⅲ

キャッシュ・フロー計算書に関する注記
１

資金の期末残高の貸借対照表表示科目別の内訳

平成30年3月31日
312,110,843円
312,110,843円

現金及び預金
資金期末残高Ⅳ

行政サービス実施コスト計算書に関する注記
引当外退職給付増加見積額の中には、鳥取県からの派遣職員に係るものも含まれています。

Ⅴ

重要な債務負担行為記載する事項はありません。

Ⅵ

重要な後発事象記載する事項はありません。

Ⅶ

金融商品の時価等
１

金融商品の状況に関する事項
資金運用については、短期的な預金に限定して行っています。

２

金融商品の時価等に関する事項
期末日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
（単位：円）
区分

貸借対照表計上額

時価差額

現金及び預金312,110,843－
312,110,843
未収入金
57,745,686－
57,745,686
未払金(84,038,868)(84,038,868)（－）
注１ 負債に計上されているものは、（ ）で示しています。
２ 当該金融商品は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。

8

附 属 明 細 書

9

10

期首残高
1,604,371,620
1,271,362,980
394,593,000
3,270,327,600
24,346,735
450,253,031
964,986,695
4,548,600
1,444,135,061
835,000,000
835,000,000
835,000,000
1,604,371,620
1,271,362,980
24,346,735
450,253,031
1,359,579,695
4,548,600
5,549,462,661
9,744,605
12,038,928
7,500
3,153,335
0
24,944,368
5,574,407,029

資産の種類

建物
建物附属設備有形固定資産（特定償却資産）
工具器具備品
計
構築物
機械装置
有形固定資産工具器具備品（特定償却資産以外）
車両運搬具
計
土地
非償却資産
計
土地
建物
建物附属設備構築物
有形固定資産機械装置
工具器具備品
車両運搬具
計
特許権
ソフトウエア
電話加入権
無形固定資産特許権仮勘定意匠権仮勘定計
固定資産合計06,458,400
49,561,200
56,019,600
0069,601,140
615,600
70,216,740
000
0
6,458,400
00119,162,340
615,600
126,236,340
564,660
3,456,000
01,707,713
84,1205,812,493
132,048,833

当期増加額
0
0
0
0
0
0
6,889,260
06,889,260
0
0
0
0
0
0
0
6,889,260
06,889,260
0001,538,163
0
1,538,163
8,427,423

当期減少額
1,604,371,620
1,277,821,380
444,154,200
3,326,347,200
24,346,735
450,253,031
1,027,698,575
5,164,200
1,507,462,541
835,000,000
835,000,000
835,000,000
1,604,371,620
1,277,821,380
24,346,735
450,253,031
1,471,852,775
5,164,200
5,668,809,741
10,309,265
15,494,928
7,500
3,322,885
84,12029,218,698
5,698,028,439

期末残高
517,783,706
1,087,910,583
317,976,370
1,923,670,659
7,381,741
374,035,462
916,124,122
4,513,660
1,302,054,985
000517,783,706
1,087,910,583
7,381,741
374,035,462
1,234,100,492
4,513,660
3,225,725,644
6,046,973
10,495,288
0
00
16,542,261
3,242,267,905

53,027,607
21,020,124
44,559,839
118,607,570
2,165,208
23,822,955
35,359,590
748,278
62,096,031
000
53,027,607
21,020,124
2,165,208
23,822,955
79,919,429
748,278
180,703,601
1,288,653
1,303,735
0002,592,388
183,295,989

減価償却累計額
当期償却額

1,086,587,914
189,910,797
126,177,830
1,402,676,541
16,964,994
76,217,569
111,574,453
650,540
205,407,556
835,000,000
835,000,000
835,000,000
1,086,587,914
189,910,797
16,964,994
76,217,569
237,752,283
650,540
2,443,084,097
4,262,292
4,999,640
7,500
3,322,885
84,12012,676,437
2,455,760,534(単位：円)
差引
期末残高

１ 固定資産の取得及び処分並びに減価償却費（「第８５ 特定の償却資産の減価に係る会計処理」による損益外減価償却相当額も含む。）の明細

２

資本金及び資本剰余金の明細

資本金

区
分
地方公共団体出資金
計
県からの譲与県補助による特定資産取得
国補助による特定資産取得

資本剰余金

３

運営費交付金目的積立金取崩
小計
損益外減価償却累計額
差引計

期首残高

当期増加額

3,254,729,320
3,254,729,320
7,500
407,571,973
9,294,386
16,419,521
356,322,805
789,616,185△ 1,805,063,089△ 1,015,446,904

00
0
0
0
0
43,990,200
43,990,200△ 118,607,570△ 74,617,370

期末残高（単位：円）
摘要

03,254,729,320
03,254,729,320
0
7,500
0
407,571,973
09,294,386
016,419,521
0400,313,005
0833,606,385
0 △ 1,923,670,659
0 △ 1,090,064,274

積立金等の明細及び目的積立金の取崩しの明細（１） 積立金の明細

区分
企業支援充実強化及び組織運営・施設整備改善目的積立金
（２）

期首残高
199,197,935

当期増加額
109,931,863

当期減少額

期末残高

43,990,200（単位：円）
摘要

265,139,598

目的積立金の取崩しの明細

区分
企業支援充実強化及び組織運営・施設整備改善目的積立金の取崩額

４

当期減少額

（単位：円）
摘要
企業支援充実強化のための資産
43,990,200の取得

金額

運営費交付金債務及び運営費交付金収益の明細（１） 運営費交付金債務（単位：円）

交付年度
平成29年度
合計
（２）

当期振替額
交付金
当期交付額 運営費交付金収益 資産見返運営費交付金 資本剰余金

期首残高
0
0

768,727,000
768,727,000

744,624,947
744,624,947

24,102,053
24,102,053

小計
00768,727,000
768,727,000

運営費交付金収益（単位：円）

業務等区分
期間進行基準（退職一時金以外）
費用進行基準（退職一時金）
合 計

平成29年度交付分
728,266,322
16,358,625
744,624,947

11

合計
728,266,322
16,358,625
744,624,947

期末残高
00

５

地方公共団体等からの財源措置の明細（単位：円）
区
運営費補助金

補助金

資本剰余金

収益未払金

計期末
残高

0

40,325,116

0

25,961,116

14,364,000

040,325,116

0

0

33,040,800

0033,040,800

033,040,800

002,900,526

01,015,926

1,884,600

02,900,526

0

鳥取県
産業振興機構0

16,763,635

0

7,637,635

9,126,000

0

16,763,635

0

国

02,018,480

02,018,480

002,018,480

0

県0109,080

0109,08000

109,0800

鳥取県
産業振興機構0390,757

0390,757

00390,757

0

県

09,598,735

0

8,562,123

0

1,036,612

9,598,735

0

ＪＫＡ
研究

研究

事業

６

県

機器

研究

委
託料

当期
交付額

期首残高分

当期振替額
資産見返
負債等

役員及び職員の給与の明細
区
役員

職員

合計分
常 勤
非常勤
計
常 勤
非常勤
計
常 勤
非常勤
計

報酬又は給与支給額
支給人員15,071,540
360,000
15,431,540
315,269,220
32,582,635
347,851,855
330,340,760
32,942,635
363,283,395

2.00
2.00
4.00
49.08
15.33
64.41
51.08
17.33
68.41

（単位：円、人）
退職給付
支給額
支給人員
00
0
16,358,625
0
16,358,625
16,358,625
0
16,358,625

0.00
0.00
0.00
1.00
0.00
1.00
1.00
0.00
1.00

（注）１．役員に対する報酬等の基準及び職員に対する給与及び退職手当の支給基準の根拠
次の諸規程に基づき支給。
(1)地方独立行政法人鳥取県産業技術センター役員給与規程(2)地方独立行政法人鳥取県産業技術センター役員退職手当規程(3)地方独立行政法人鳥取県産業技術センター職員給与規程(4)地方独立行政法人鳥取県産業技術センター職員退職手当規程(5)地方独立行政法人鳥取県産業技術センター任期付研究員の採用等に関する規則(6)地方独立行政法人鳥取県産業技術センター非常勤職員就業規則２．支給人員は、年間平均支給人員数を記載。
３．本表の支給合計額は給与、賞与、諸手当の合計額で、法定福利費を含まない。
４．本表には、臨時職員及び人材派遣に係る人件費は含まない。

12

13

開示すべきセグメント情報

特許権見返受贈額戻入
業務損益
総資産
固定資産
流動資産

特許権仮勘定見返運営費交付金戻入

研究業務費
技術支援業務費
受託研究業務費受託事業業務費
研究職員人件費
一般管理費
事業収益
運営費交付金収益
試験・分析手数料収益
機器等利用料収益
会議室利用料収益
技術支援収益受託研究収益受託事業収益共同研究収益知的財産実施料等収益
補助金等収益
財務収益
雑益
資産見返物品受贈額戻入
資産見返運営費交付金戻入
資産見返補助金等戻入
資産見返寄付金戻入
特許権見返運営費交付金戻入

事業費用
業務費

７

69,967,545
57,122,484
7,955,953
6,181,107
0042,985,424
12,845,061
67,282,383
64,283,254
0
0
0
0
0
0
0
107,86700233,755
017,640399,7980
1,016,826
973,503249,740△ 2,685,162
7,276,056
7,253,556
22,500805,7380000805,738
86,009,764
103,087,084
80,683,642
0
0
0
0
0
0
0
0
19,382,893
10,551
3,009,998
0
0
0
0
0
0
0
16,271,582
314,850,086
3,076,812
311,773,274

企画・連携推進部

86,815,502

総務部

1,394,687,231
57,300,790

1,451,988,021

53,295,702

240,458,481
2,082,000
17,941,850
77,2722,169,556
390,757
25,735549,40101,616,676
0
1,994,945
2,386,826
5,844,503
19,664,481
0000295,202,483

173,462,309
15,799,794
44,391,131
890,216
0
112,381,168
68,444,472

241,906,781

電子・有機素材研究所

567,008,408
2,803,508

569,811,916△ 14,585,971

221,149,036
1,613,400
9,980,900
3,029
4,479,340
109,080
07,953,696
0
13,615,108
0
3,578,621
1,167,283
4,900,909
10,836,583
0000279,386,985

199,324,270
18,755,093
59,650,445
9,462,658
0
111,456,074
94,648,686

293,972,956

機械素材研究所

483,734,527
587,484

484,322,011

26,660,807

138,050,534
1,615,100
2,193,800
01,907,640
2,018,480
8,536,388
297,43700
0667,050
1,740,099
5,718,655
10,430,174
132,192000173,307,549

117,767,398
13,011,670
25,120,471
1,970,762
8,565,130
69,099,365
28,879,344

146,646,742

食品開発研究所

78,956,958

744,624,947
5,310,500
30,116,550
80,3018,556,536
2,518,317
8,562,123
8,800,534
107,867
34,614,677
10,551
9,484,369
5,294,208
16,481,707
41,331,036
132,192
1,016,826
973,503249,740918,266,484

548,482,199
55,522,510
135,343,154
12,323,636
8,565,130
336,727,769
290,827,327

839,309,526(単位：円)
計2,455,760,534
372,487,556

2,828,248,090

合８

上記以外の主な資産、負債、費用及び収益の明細（１） 現金及び預金の明細
区分
残高574,509現金
311,536,334
普通預金
312,110,843
合計（２）

資産見返受贈額の明細
区分
期首残高
機械装置
4,525,306
工具器具備品4,559,343
特許権623,032
合計
9,707,681

未収入金の明細
相手方
公益財団法人ＪＫＡ
鳥取県
その他
合計

（単位：円）
当期減少額
期末残高

当期増加額
0000（３）

未払金の明細
相手方
鳥取科学機械株式会社
株式会社鳥取県情報センター
ヤマネ産機株式会社
鳥取ビルコン株式会社
中国電力株式会社
株式会社コートク
曽我工業株式会社
その他
合計（単位：円）
摘要2,367,552
2,926,656
249,740
5,543,948

2,157,754
1,632,687
373,292
4,163,733（単位：円）
摘要残高
35,941,326
19,491,973
2,312,387
57,745,686（４）（単位：円）
摘要

残高
13,212,638
11,949,966
7,449,613
3,876,336
3,716,073
3,647,286
3,565,800
36,621,156
84,038,868

14