平成２７年度
収支決算報告書

平成28年6月13日 第11回社員総会議決承認（平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで）
一般社団法人 地球温暖化防止全国ネット
科目Ａ
最終補正予算額

Ｂ
決算額（案）

増減（Ｂ－Ａ）

摘要

Ⅰ事業活動収支の部
１．事業活動収入①．会費収入正会員・準会員
賛助会員②．一般寄付金収入③．事業収入国庫委託事業等収入
ⅰ地域での地球温暖化防止活動基盤形成事業
ⅱ地域での連携事業体によるCO2削減活動支援事業
ⅲ低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業
ⅳ地球温暖化防止活動環境大臣表彰業務
ⅳ′地球温暖化防止活動環境大臣表彰に係る広報業務
ⅴ地域における地球温暖化防止活動促進事業（補助金執行業務）
ⅵ低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業（補助金執行業務）
ⅶ検証・評価業務（地域活動支援・普及啓発業務）
ⅷ検証・評価業務（低炭素ライフスタイルに向けた診断促進事業）
ⅸＩＰＣＣ事業：醸成業務
ⅹＩＰＣＣ事業：事務局サポート業務（民間再委託）
自主事業収入ⅰ３Ｒ・低炭素社会検定事務局業務
ⅱ低炭素杯事業
ｱ.低炭素杯運営業務
ｲ.低炭素杯協賛金
ｳ.低炭素杯寄付金
ⅲ家庭エコ診断：資格検定事務局業務
ⅳとつかコーディネーター養成講座実施受託業務
ⅴＩＰＣＣ事業：講師派遣業務
間接補助金・助成金収入
ⅰ地域における地球温暖化防止活動促進事業（預かり補助金）
ⅱ低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業（預かり補助金）
ⅲ地球環境基金助成事業④．雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出①事業費支出ｱ.地域での地球温暖化防止活動基盤形成事業(77,280,000)
ｲ.地域での連携事業体によるCO2削減活動支援事業(70,632,000)
ｳ.低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業(54,000,000)
ｴ.地球温暖化防止環境大臣表彰業務(12,420,000)

2,080,000
355,00002,080,000
365,000
38,95077,280,000
70,632,000
54,000,000
12,420,000
977,292
15,003,000
6,000,000
17,000,000
30,000,000
13,500,000
28,500,000

77,280,000
70,632,000
54,000,000
13,397,292

380,000

380,480

3,500,000
9,300,000
221,000
20,000,00000

012,800,000
247,554
20,354,852
594,000
208,500

264,617,000
50,000,000
3,500,000

253,322,000
34,144,000
3,357,000

16,777,453
6,773,208
17,000,000
30,000,000
13,500,000
28,500,000

0 地域Ｃ会費収入(５２団体)
10,000 個人19口（うち半期4口）、法人賛助会費14口
38,9500000 合算
1,774,453 直接補助金
773,208 直接補助金
00 Ｈ27年度新規
0 Ｈ27年度新規
0 民間再委託で実施

480-3,500,000 委託業務から協賛金へ変更
3,500,000 低炭素杯協賛金
26,554 低炭素杯寄付金
354,852594,000 Ｈ27年度新規
208,500 Ｈ27年度新規
0-11,295,000 間接補助金-15,856,000 間接補助金-143,000 助成金

1,100,000

1,034,323

680,365,292

656,786,612-65,677 スタッフ講師派遣、執筆謝金、受取利息等

32,300,000
24,400,000
19,500,000
10,000,000

31,398,923
23,850,927
17,694,064
10,357,320

人件費、賃金(派遣)、管理費を除く。消費税込-901,077-549,073-1,805,936
357,320 合算

1,500,000
1,500,000
7,000,000
12,500,000
12,000,000
23,000,000
270,000
11,000,000
18,500,000
264,617,000
50,000,000
3,500,000
1,500,000
01,282,010
1,351,895
6,016,859
11,875,716
12,618,176
19,283,620
275,648
12,588,881
16,868,792
253,322,000
34,144,000
3,308,169
1,706,988
2,055,776-217,990-148,105-983,141-624,284 Ｈ２７年度新規
618,176 Ｈ２７年度新規-3,716,380
5,648
1,588,881-1,631,208-11,295,000 間接補助金-15,856,000 間接補助金-191,831
206,988 当年度限り（財政調整積立金を充当）
2,055,776 とつかｺｰﾃﾞｨﾈｰﾀｰ、IPCC講師派遣等

493,087,000

459,999,764-33,087,236

4,500,000
114,200,000
16,800,000
3,750,000
2,000,000
300,000
700,000
3,000,000
9,000,000
3,000,000
10,500,000
2,400,000
600,000
1,200,000
200,000
800,000
1,500,000
1,500,000
600,0000
105,000
5,500,000
182,155,000
0675,242,000

4,500,000
114,519,875
16,729,116
3,680,826
2,579,724
266,200
603,349
3,104,246
8,945,786
3,871,829
10,519,300
2,852,280
830,353
820,800
124,334
701,808
1,280,063
1,974,840
522,5000
105,000
7,899,940
186,432,169-1,706,988
644,724,945

0
319,875-70,884-69,174
579,724-33,800-96,651
104,246-54,214871,829
19,300452,280
230,353-379,200-75,666-98,192-219,937
474,840-77,500002,399,940
4,277,169-1,706,988-30,517,055

5,123,292

12,061,667

6,938,375-23,578,680※環境省請負事業（環境大臣表彰広報業務）を含む。

ｵ.地域における地球温暖化防止活動促進事業(15,003,000)
ｶ.低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業(6,000,000)
ｷ.検証・評価業務（地域活動支援・普及啓発業務）(17,000,000)
ｸ.検証・評価業務（低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進業務）(30,000,000)
ｹ.ＩＰＣＣ事業：醸成業務(13,500,000)
ｺ.ＩＰＣＣ事業：事務局サポート業務(28,500,000)
ｻ.３R・低炭素社会検定事務局業務(380,000)
ｼ.低炭素杯事業(13,300,000)
ｽ.家庭エコ診断：資格検定事務局業務(24,000,000)
ｾ.地域における温暖化防止活動促進事業（預かり補助金）
ｿ.低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業（預かり補助金）
ﾀ.地球環境基金助成事業
ﾁ.法人５周年記念事業
ﾂ.その他事業費支出
事業費支出計②管理費支出ｱ.役員報酬
ｲ.人件費※「給与」「手当」「賃金」を合算
ｳ.法定福利費
ｴ.職員通勤手当
ｵ.旅費交通費
ｶ.諸謝金
ｷ.光熱水費
ｸ.事務消耗品費
ｹ.家賃地代ｺ.借料及び損料
ｻ.租税公課
ｼ.報償費
ｽ.通信運搬費
ｾ.広報宣伝費
ｿ.会議費
ﾀ.印刷製本費
ﾁ.返済利子（支払利息）
ﾂ.雑費
ﾃ.厚生費
ﾄ.教育研修費
ﾅ.保険料
ﾆ.法人税等
管理費支出合計
内、法人5周年記念事業の事業活動支出への振替額
事業活動支出計

事業活動収支差額

平成２７年度
収支決算報告書

平成28年6月13日 第11回社員総会議決承認（平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで）
一般社団法人 地球温暖化防止全国ネット
科目

Ａ
最終補正
予算額

Ｂ
決算額（案）

増減
（Ｂ－Ａ）

摘要

Ⅰ事業活動収支の部
Ⅱ投資活動収支の部
１．投資活動収入①敷金収入②財政調整積立金資産取崩収入（法人５周年記念事業に充当）投資活動収入計
２．投資活動支出①敷金支出②退職手当引当資産取得支出③財政調整積立金資産取得支出④法人事業積立金資産取得支出⑤固定資産取得支出
投資活動支出計

投資活動収支差額

01,500,000
1,500,000

02,000,000
2,000,0000
500,000
500,0000
1,650,000
00
0
1,650,000

01,649,349
5,000,000
3,000,000
300,186
9,949,535

0-651
5,000,000
3,000,000
300,186 ソフトウェア（勤怠管理システム）
8,299,535-150,000-7,949,535-7,799,535

180,000,000
180,000,000

180,000,000
180,000,00000180,000,000
180,000,000

180,000,000
180,000,000

000

Ⅲ財務活動収支の部
１．財務活動収入①借入金収入財務活動収入計
２．財務活動支出①借入金返済財務活動支出計

財務活動収支差額00

Ⅳ予備費支出000

当期収支差額4,973,292

4,112,132-861,160

前期繰越収支差額

2,810,021

2,810,0210

次期繰越収支差額

7,783,313

6,922,153-861,160

注：借入金限度額 400,000,000円（管理費の財源：会費、委託費の人件費及び賃金、委託費（外注費を除く）の一般管理費（15%)及び雑収入）

収支計算書に関する注記
1.資金の範囲には、現金預金、商品、貯蔵品、未収入金、前払費用、短期借入金、未払金、預り金、未払法人税等、未払消費税、退職給付引当金、財政調整引当金を含めている。退職給付引当金及び財政調整引当金については、特定運用先が未決定であるので、暫定的に資金の範囲に含まれている。
2.次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳（単位：円）
科目
当期末残高
前期末残高
現金及び預金17,403,268
57,566,730
商品585,664
0
貯蔵品
39,111
31,654
未収入金
135,746,752
82,968,713
前払費用
1,722,733
1,252,843
合計
155,497,528
141,819,940
短期借入金
60,000,000
30,000,000
未払金
58,714,308
86,876,340
仮受金
500
0
預り金
690,590731,051
未払法人税等
7,894,500
4,810,100
未払消費税
2,733,100
5,699,400
退職給付引当金
7,542,377
5,893,028
財政調整引当金
8,000,000
5,000,000
法人事業引当金
3,000,000
0
合計
148,575,375
139,009,919
次期繰越収支差額
6,922,153
2,810,021

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貸借対照表
平成２８年３月３１日現在
科目

Ⅰ資産の部
1.流動資産
現金及び預金商品
貯蔵品未収入金
前払費用
繰延税金資産流動資産合計
2.固定資産建物附属設備ｿﾌﾄｳｴｱ
保証金
繰延税金資産固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
1.流動負債
短期借入金
未払金
仮受金
預り金
未払法人税等
未払消費税
流動負債合計
2 固定負債
退職給付引当金
財政調整引当金
法人事業引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
前期繰越正味財産
当期正味財産増減額
一般正味財産合計
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位：円）
差額

17,403,268
585,664
39,111
135,746,752
1,722,733
695,921156,193,449

57,566,730
0
31,65482,968,713
1,252,843
2,216,277
144,036,217△ 40,163,462
585,664
7,457
52,778,039
469,890△ 1,520,356
12,157,232

687,869871,390
6,960,240
5,725,349
14,244,848
170,438,297

779,453
847,263
6,960,240
1,869,755
10,456,711
154,492,928△ 91,584
24,12703,855,594
3,788,137
15,945,369

60,000,000
58,714,308
500
690,590
7,894,500
2,733,100

30,000,000
86,876,340
0
731,051
4,810,100
5,699,400

30,000,000△ 28,162,032
500△ 40,461
3,084,400△ 2,966,300

130,032,998

128,116,891

1,916,107

7,542,377
8,000,000
3,000,000
18,542,377
148,575,375

5,893,028
5,000,000
0
10,893,028
139,009,919

1,649,349
3,000,000
3,000,000
7,649,349
9,565,456

15,483,009
6,379,913
21,862,922
21,862,922
170,438,297

14,842,154
640,855
15,483,009
15,483,009
154,492,928

640,855
5,739,058
6,379,913
6,379,913
15,945,369

一般社団法人地球温暖化防止全国ネット

正味財産増減計算書
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで
科目

Ⅰ経常収益
1.受取会費
会費収入(正会員)
会費収入(準会員)
会費収入(賛助会員)
2.事業収益当年度（単位：円）
増減

前年度2,445,000
2,040,000
40,000365,000

2,430,000
1,960,000
120,000
350,000

15,00080,000△ 80,000
15,000366,150,379

382,783,846△ 16,633,467①委託事業収益計
ⅰ地域での地球温暖化防止活動基盤形成事業
ⅱ地域での連携事業体によるCO2削減活動支援事業
ⅲ低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業
ⅳ検証・評価業務

305,131,872
77,280,000
70,632,000
54,000,000
47,000,000

326,358,879
77,280,000
70,632,000
120,000,000
32,468,151△ 21,227,007
00△ 66,000,000
14,531,849*検証・評価業務（地域活動支援・普及啓発業務）*検証・評価業務（低炭素ライフスタイル構築に向けた～）

17,000,000
30,000,000

32,468,151
0△ 15,468,151
30,000,000ⅴ地球温暖化防止活動環境大臣表彰業務
ⅵ ＩＰＣＣ事業

13,397,292
42,228,580

9,950,000
16,028,728

3,447,292
26,199,852*ＩＰＣＣ事業：事務局サポート業務（民間再委託）*ＩＰＣＣ事業：醸成業務*ＩＰＣＣ事業：講師派遣業務、講師謝金

28,500,000
13,500,000
228,580

15,992,488
036,240

12,507,512
13,500,000
192,340ⅴとつかコーディネーター養成講座実施受託

594,000

0594,000②補助金執行事業収益計
ⅰ地域における地球温暖化防止活動促進事業
ⅱ低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業

23,550,661
16,777,453
6,773,208

18,258,581
8,825,776
9,432,805

5,292,080
7,951,677△ 2,659,597③自主事業収益計
ⅰ低炭素杯事業34,110,846
13,047,554

35,369,386
10,722,000△ 1,258,540
2,325,554*業務委託収入*協賛金収入*寄付金収入012,800,000
247,554

3,500,000
7,012,000
210,000△ 3,500,000
5,788,000
37,554

380,48020,682,812

429,100
24,218,286△ 48,620△ 3,535,474*資格試験業務*講師派遣業務

20,354,852
327,960

23,211,846
1,006,440△ 2,856,994△ 678,480④地球環境基金事業

3,357,000

2,797,000

560,000

3.その他収益
寄付金収入
受取利息
雑収入
財政調整積立金取崩
経常収益計

2,725,233
38,9507,520
678,7632,000,000
371,320,612

529,4350
15,578513,857
0385,743,281

2,195,798
38,950△ 8,058
164,906△ 14,422,669

Ⅱ経常費用
1.事業費
人件費
雑役務費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
家賃地代
借料損料
諸謝金
賃金（派遣職員人件費総額）
租税公課
外注費
手数料
雑費
期末棚卸高

189,037,702
419,720
55,436,715
352,235
48,364,871
1,656,812
1,067,621
8,958,544
490,667
7,275,045
20,795,751
7,065,378
18,210,926
287,100
18,472,395
760,8528,734△ 585,664

208,427,714
0
56,335,131
289,152
45,807,316
2,294,546
910,296
9,907,912
466,233
6,742,800
19,288,268
7,589,350
14,557,647
044,150,179
88,88400△ 19,390,012
419,720△ 898,416
63,0832,557,555△ 637,734
157,325△ 949,368
24,434532,245
1,507,483△ 523,972
3,653,279
287,100△ 25,677,784
671,968
8,734△ 585,664

2.管理費
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
人件費
雑役務費
広報費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
財政調整引当金繰入
法人事業引当金繰入
事務消耗品費
印刷製本費
家賃地代
光熱水料
借料損料
保険料
諸謝金
租税公課
報酬費
支払利息
雑費

170,338,295
1,649,349
16,729,116
522,500
100,808,949
785,310820,800
124,334
6,260,550
830,353367,643
5,000,000
3,000,000
3,104,246
701,808
8,945,786
603,349
3,871,829
105,000
266,200
10,519,300
2,852,280
1,280,063
1,189,530

172,720,5501,563,354
15,404,487
558,035
111,038,146
0
968,239
136,272
8,296,251
907,995
324,919003,719,187
932,111
8,291,316
687,0142,869,788
100,000
190,000
10,653,150
2,350,080
1,682,300
2,047,906△ 2,382,255
85,995
1,324,629△ 35,535△ 10,229,197
785,310△ 147,439△ 11,938△ 2,035,701△ 77,642
42,7245,000,000
3,000,000△ 614,941△ 230,303
654,470△ 83,665
1,002,041
5,000
76,200△ 133,850
502,200△ 402,237△ 858,376

経常費用計
税引前一般正味財産増減計
法人税・住民税・事業税
法人税等調整額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅲ.正味財産期末残高

359,375,997
11,944,615
7,899,940△ 2,335,238
6,379,913
15,483,009
21,862,922
21,862,922

381,148,264
4,595,017
4,820,363△ 866,201
640,855
14,842,154
15,483,009
15,483,009△ 21,772,267
7,349,598
3,079,577△ 1,469,037
5,739,058
640,855
6,379,913
6,379,913

ⅱ 3R・低炭素社会検定事務局業務
ⅲ 資格試験事業

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財産目録
平成２８年３月３１日現在（単位：円）
科目
Ⅰ資産の部
1.流動資産小口現金
八十二銀行普通預金
八十二銀行普通預金
八十二銀行普通預金
みずほ銀行普通預金
郵貯銀行普通預金
郵貯銀行普通預金
みずほ銀行普通預金
商品
貯蔵品
未収入金
前払費用
繰延税金資産流動資産合計
2.固定資産建物附属設備ｿﾌﾄｳｴｱ
保証金
繰延税金資産固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
1.流動負債
未払金
短期借入金
仮受金
預り金
未払法人税等
未払消費税
流動負債合計
2.固定負債
退職給付引当金
財政調整引当金
法人事業引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産

場所等
手許保管
八十二銀行 東京営業部
八十二銀行 東京営業部
八十二銀行 東京営業部
みずほ銀行 神田支店
郵貯銀行神田駅前郵便局
郵貯銀行神田駅前郵便局
みずほ銀行 神田支店

目的
運転資金として運転資金として運転資金として(基盤形成補助用）運転資金として(家庭エコ補助用）運転資金として運転資金として運転資金として(資格試験用）運転資金として（低炭素杯用）

資格試験販売用公式テキスト
切手
委託事業・自主事業未収入金
事務所家賃28年4月分他

金額

182,281
9,581,953
6,399,351
359,396342,615
487,266
050,406585,664
39,111
135,746,752
1,722,733
695,921156,193,449

事務所ﾊﾟｰﾃｨｼｮﾝ・電気工事
ｵﾌｨｽ移転に伴い取得
公益法人会計ｿﾌﾄ、勤怠管理ｼｽﾃﾑ㈱ｻﾆｰｽﾍﾟｰｽ
ｵﾌｨｽ敷金687,869
871,390
6,960,240
5,725,349
14,244,848
170,438,297

税務署等
税務署等
税務署

外注費他
運転資金
親睦会費
源泉税他
法人税・住民税及び事業税
消費税

58,714,308
60,000,000
500
690,590
7,894,500
2,733,100

職員 ５名分
不測の資金不足に備え積み立てている
将来発生しうる事業に備え積み立てている

7,542,377
8,000,000
3,000,000

130,032,998

18,542,377
148,575,375
21,862,922

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附属明細書平成２8年３月３１日現在

1.引当金の明細科目
退職給付引当金
財政調整引当金
法人事業引当金
合計

前期末残高 当期増加額
5,893,028
5,000,000
0
10,893,028

1,649,349
5,000,000
3,000,000
9,649,349

当期減少額
目的使用
その他
00
2,000,000
02,000,0000（単位：円）
期末残高
7,542,377
8,000,000
3,000,000
18,542,377

個 別 注 記 表
自平成27年4月1日
至平成28年3月31日
一般社団法人地球温暖化防止全国ﾈｯﾄ
1.重要な会計方針に係る事項に関する注記(1) 棚卸資産の評価方法
商品･・・最終仕入原価法
貯蔵品･・・最終仕入原価法(2)収益及び費用の計上基準
収益は実現主義、費用は発生主義により計上(3)固定資産の減価償却の方法
建物付属設備
定率法により償却している
ソフトウエア
定額法により償却している(4)引当金の計上基準
退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している
財政調整積立引当金
不測の資金不足に備え一定額を積み立てている(5)税効果会計の適用について税引前の当期一般正味財産増減額と法人税等の金額を合理的に期間対応させ、より適正な当期正味財産増減額を計上することを目的として、税効果会計を適用している① 繰延税金資産の主な原因別の内訳（単位：円）
2７年度事業税及び地方法人特別税
695,921
退職給付引当金損金算入限度超過額
2,362,858
財政調整引当金損金算入限度超過額
2,506,561
法人事業引当金損金算入限度超過額
855,930② 法人税法上の収益事業と非収益事業の区分（単位：円）
項目
収益事業
税引前当期一般正味財産増減額(A)18,817,250
法人税・住民税・事業税(B)7,899,831
法人税等調整額(C)△ 2,335,238
当期一般正味財産増減額(A)-(B)-(C)13,252,657(6)消費税額等の会計処理
税込み方式で計上している。

非収益事業
合計
△ 6,872,635
11,944,615
109
7,899,940
0 △ 2,335,238△ 6,872,744
6,379,913

個 別 注 記 表
自平成27年4月1日
至平成28年3月31日
2.特定資産の増減額及びその残高（単位：円）
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高 当期増加額 当期減少額
当期末残高
退職給付引当資産
5,893,028
1,649,349
0
7,542,377
財政調整積立金資産
5,000,000
5,000,000
2,000,000
8,000,000
法人事業積立金資産
03,000,000
03,000,000
合計
10,893,028
9,649,349
2,000,000
18,542,3773.特定資産の財源等の内訳（単位：円）
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目
退職給付引当資産
財政調整積立金資産
法人事業積立金資産
合計（うち指定正 （うち一般正味（うち負債に当期末残高 味財産からの 財産からの充対応する額
充当
当7,542,377
8,000,000
3,000,000
18,542,377

00000000

4.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）
減価償却累
科目
取得価額
当期末残高
計額
建物附属設備
1,001,221
313,352
687,869
ｿﾌﾄｳｴｱ
1,405,311
533,921871,390
合計
2,406,532
847,273
1,559,259

7,542,377
8,000,000
3,000,000
18,542,377

個 別 注 記 表
自平成27年4月1日
至平成28年3月31日

5.補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高(単位：円）
補助金の名称交付者

地域における地球温暖化防止活動促進事業 補助金
（事務費）

環境大臣

016,777,453

16,777,4530

地域における地球温暖化防止活動促進事業 補助金（預かり補助金）

環境大臣

0253,322,000 253,322,0000低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業 補助金
(事務費）

環境大臣

06,773,208

6,773,2080

低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業 補助金(預かり補助金）

環境大臣

034,144,000

34,144,000

0

地球環境基金
助成金

環境再生保全機構

03,357,000

3,357,000

00314,373,661 314,373,6610

合計

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高

貸借対照表上の記載区分