2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

第107回
定時株主総会
招 集 ご 通 知
開催日時

目2023 年６月20日（火曜日）
午前10 時（受付開始：午前９時）

第107回定時株主総会招集ご通知 ………………

３

株主総会参考書類…………………………………

７

開催場所
新潟県長岡市台町二丁目８番35号
ホテルニューオータニ長岡 ２階
白鳥の間

次

事業報告…………………………………………… 19
連結計算書類……………………………………… 39
計算書類…………………………………………… 42
監査報告…………………………………………… 45

ご来場の際は、末尾の「株主総会会場ご案内図」をご参
照いただき、お間違えのないようご注意ください。
※お土産および駐車場のご用意はございません。

決議事項
第１号議案
第２号議案

取締役６名選任の件
監査役２名選任の件

証券コード：5446

表紙*電子提供措置用*

株主総会資料の電子提供制度が導入されましたが、当社は、株主様の混乱を避けご不便の無いようにといった観点から、書面交付請求の有無に関わらず、一律に従前どおり書面でお送りしております。

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

株主の皆さまへ
株主の皆さまには、平素より格別のご高配を賜り、厚く御礼申し上げます。
ロシアによるウクライナへの軍事侵攻問題が長期化するなか、資源価格の高騰が起因となり、あらゆる物価が上昇するなど、経済環境の変化は常態化しております。
当社は、2019年10月、2030年を俯瞰した長期ビジョン「Metal Vision 2030<絆>」、および中期経営計画「絆2024」を策定し、中長期的な経営戦略の方向性を示しました。
「絆2024」における経営戦略の一つである加工品事業強化のため、当社の営業力と株式会社コーテックスの営業力の融合に加え、株式会社イノヴァスとの連携強化による効果を発現させるとともに、引き続き、顧客ニーズを的確に捉え、新規顧客の開拓と新製品開発に注力いたします。製造面におきましては、2022年10月に加工本部を新設したことで、加工工場のさらなる技術力と生産性の向上を推進し、品種別採算性を意識する「自己自律完結型工場」への変革を推進してまいります。
また、重要課題である電気炉更新、省エネルギー、カーボンニュートラルなどについては、「電気炉検討室」を設置し、これを実現させるための施策と具体的なスケジュールの立案についてスピード感を持って対応してまいります。
一方、本総会におきまして、独立社外取締役および独立社外監査役それぞれ１名の追加選任をお願いしております。この体制をもちまして、コーポレート・ガバナンスの一層の強化を図ってまいります。
当社は中期経営計画および長期ビジョンに基づき、すべてのステークホルダーの皆さまにとっての存在価値を創造、強化してまいります。そのためには、自由闊達な議論を通じ、私を含めた全社員が想いを一つにすることで、常態化している変化に柔軟に対応してまいります。
株主の皆さまにおかれましては、今後とも倍旧のご支援、ご愛顧を賜りますよう、よろしくお願い申し上げます。

2023年５月
代表取締役社長

1

株主の皆さまへ2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

長期ビジョン【 Metal Vision 2030 <絆> 】「ものづくり」のその先へ。
エコとソリューションを提供し、持続可能な社会の実現に貢献します。

会社に集う経営・社員など全ての構成員の絆を強め、社員全員が成長と挑戦する気持ちを忘れず、全員の行動力、叡智、勇気を結集し、環境に優しい地域循環型社会の実現、災害に強い国土強靭化の実現、労働人口減少へのソリューションの提供などによる社会貢献を通して、

不連続・不透明な未来(VUCAな世界)に向けて、持続的に成長する企業を目指します。」

事業報告

全てのステークホルダーの皆さまにとっての存在価値を創造・強化し、株主総会参考書類「私達北越メタルは、地域社会やお客様、ビジネスパートナー、株主さまとの絆を大切にします。

招集ご通知

北越メタルグループ

2030年に目指す姿を実現するため、ステークホルダーの皆さまとの絆を強化してまいります。
社員との絆

ビジネスパートナーとの絆

株主の皆さまとの絆

経営目標

中期経営計画【 絆2024 】

５年後までに、ROS 5.5%以上を安定的に達成できる収益体質を確実に構築する計算書類

北越メタルグループ

連結計算書類地域との絆

2024年度目標：売上高 270億円、経常利益 15億円、ROS 5.6%
重点課題

① グループ経営構造改革を完成形へ② 持続的な成長を可能とする抜本的な設備投資計画の策案と実行を推進
・土台である素材製品事業の基盤強化と加工製品・新製品・新事業のバランスのとれた投資を実行

監査報告

・素材製品から加工製品までの一貫事業体制と管理間接コスト最適化の実現③ 新たな社会的な要請に応えていくため、全社を挙げたSDGs経営の取り組み
・長期ビジョン「Metal Vision 2030 <絆>」を追求し、計画的に具現化を図る
2

長期ビジョン、中期経営計画

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

株主各位

証券コード 5446
2023年５月30日
新潟県長岡市蔵王三丁目３番１号
代表取締役社長

大

洞

勝

義

第107回定時株主総会招集ご通知
拝啓 平素は格別のご高配を賜り、厚く御礼申し上げます。
さて、当社第107回定時株主総会を下記のとおり開催いたしますので、ご通知申し上げます。
本株主総会の招集に際しては、株主総会参考書類等の内容である情報（電子提供措置事項）について電子提供措置
をとっており、インターネット上の各ウェブサイトに掲載しておりますので、以下のウェブサイトにアクセスのうえ、ご確認くださいますようお願い申し上げます。

【当社ウェブサイト】
https://www.hokume.co.jp/ir/meeting/【東京証券取引所ウェブサイト（東証上場会社情報サービス）】
https://www2.jpx.co.jp/tseHpFront/JJK010010Action.do?Show=Show（上記の東証ウェブサイトにアクセスいただき、「銘柄名（会社名）」に「北越メタル」又は「コード」に当社証券コード「５４４６」を入力・検索し、「基本情報」「縦覧書類/PR情報」を順に選択して、「縦覧書類」にある「株主総会招集通知/株主総会資料」欄よりご確認ください。）【株主総会資料掲載ウェブサイト】
https://d.sokai.jp/5446/teiji/

なお、当日のご出席に代えて、書面（郵送）またはインターネットによって議決権を行使することができますので、お手数ながら後記の株主総会参考書類をご検討くださいまして、５ページから６ページのご案内に従って、2023年６月19日（月曜日）営業時間終了時（午後５時）までに議決権を行使してくださいますようお願い申し上げ
ます。
敬 具

3

狭義招集

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

招集ご通知

記

時

2023年６月20日（火曜日）午前10時（受付開始：午前９時）

2 場
■

所

新潟県長岡市台町二丁目８番35号
ホテルニューオータニ長岡 ２階 白鳥の間

ご来場の際は、末尾の「株主総会会場ご案内図」をご参照いただき、お間違えのないようご注意ください。
なお、駐車場の用意はございません。

3 目的事項■

報告事項

1．第107期（2022年４月１日から2023年３月31日まで）
事業報告、連結計算書類ならびに会計監査人および監査役会の連結計算書類監査結
果報告の件

決議事項

事業報告

2．第107期（2022年４月１日から2023年３月31日まで）
計算書類報告の件
第１号議案 取締役６名選任の件
第２号議案 監査役２名選任の件

以上● 電子提供措置事項に修正が生じた場合は、当社ウェブサイト、東京証券取引所ウェブサイトおよび株主総会資料掲載ウェブサイトにおいて、● 書面交付請求をいただいた株主様には、電子提供措置事項を記載した書面をあわせてお送りいたしますが、当該書面は、法令及び当社定款第①②14条の規定に基づき、次に掲げる事項を除いております。
連結計算書類の「連結注記表」
計算書類の「個別注記表」

連結計算書類● 当日ご出席の際は、お手数ながら議決権行使書用紙を会場受付にご提出くださいますようお願い申し上げます。

その旨、修正前及び修正後の事項を掲載いたします。

株主総会参考書類

1 日
■

計算書類
監査報告
4

狭義招集

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

議決権行使についてのご案内

株主総会における議決権は、株主の皆さまの大切な権利です。
後記の株主総会参考書類をご検討のうえ、議決権を行使してくださいますようお願い申し上げます。
議決権を行使する方法は、以下の３つの方法がございます。

株主総会にご出席される場合

書面（郵送）で議決権を行使される場合

インターネットで議決権を行使される場合同封の議決権行使書用紙を会場受付にご提出ください。

同封の議決権行使書用紙に議案に対する賛否をご表示のうえ、ご返送く
ださい。

次ページの案内に従って、議案の賛否をご入力ください。

行使期限

行使期限

2023年６月19日（月）午後５時到着分まで

2023年６月19日（月）午後５時入力完了分まで

日時

2023年６月20日（火）午前10時（受付開始：午前９時）

議決権行使書用紙のご記入方法のご案内
議 決 権 行 使 書 株主番号 ○○○○○○○○
○○○○

議決権の数

こちらに議案の賛否をご記入ください。

1.

XX 個

御中

2.

×月××日

3.

第１号、第２号議案◦ 全員賛成の場合○○○○○○○

（切取線）

××××年

◦ 全員反対する場合

4.

◦

スマートフォン用
議決権行使
ウェブサイトログインQRコード

一部の候補者を反対する場合「賛」の欄に〇印「否」の欄に〇印「賛」の欄に〇印をし、反対する候補者の番号をご記入ください。

見本○○○○○○○※議決権行使書用紙はイメージです。

書面（郵送）により議決権を行使された場合の議決権行使書において、議案に対する賛否の表示がない場合は、賛成の表示があったものとしてお取り扱いいたします。
書面（郵送）およびインターネットの両方で議決権行使をされた場合は、インターネットによる議決権行使を有効な議決権行使としてお取り扱いいた
します。また、インターネットにより複数回、議決権行使をされた場合は、最後に行われたものを有効な議決権行使としてお取り扱いいたします。

5

狭義招集

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

QRコードを読み取る方法「スマート行使」

議決権行使コード・パスワードを入力する方法１ 議決権行使書用紙右下に記載のQRコードを読み取ってください。

議 決 権 行 使 書 株主番号 ○○○○○○○○
○○○○

御中

議決権の数

1.

XX 個

2.

議 決 権 行 使 書 株主番号 ○○○○○○○○
○○○○
×月××日

https://www.web54.net

１ 議決権行使ウェブサイトにアクセスしてください。

1.

XX 個

御中

2.

×月××日

3.

3.
××××年

（切取線）

（切取線）

××××年

議決権の数

議決権行使
ウェブサイト4.

見本「次へすすむ」をクリック

見本○○○○○○○○○○○○○○

事業報告

スマートフォン用
議決権行使
ウェブサイトログインQRコード4.

スマートフォン用
議決権行使
ウェブサイトログインQRコード

株主総会参考書類

議決権行使コードおよびパスワードを入力することなく議決権行使ウェブサイトにログインすることができます。

招集ご通知

インターネットによる議決権行使のご案内

２ 議決権行使書用紙に記載された「議決権行使コード」をご入力ください。

※‌「QRコード」は株式会社デンソーウェーブの登録商標です。

「ログイン」をクリック

連結計算書類「議決権行使コード」
を入力

２ 以降は画面の案内に従って賛否をご入力ください。

３ 議決権行使書用紙に記載された「パスワード」をご入力ください。

「スマート行使」での議決権行使は１回に限り可能です。

インターネットによる議決権行使でパソコンやスマートフォンの操作方法などがご不明な場合は、右記にお問い合わせください。

４ 以降は画面の案内に従って賛否をご入力ください。
※操作画面はイメージです。

三井住友信託銀行 証券代行ウェブサポート 専用ダイヤル
電話番号：0120－652－031（フリーダイヤル）（受付時間 ９：00～21：00）

監査報告

議決権行使後に行使内容を変更する場合は、お手数ですがPC向けサイトへアクセスし、議決権行使書用紙に記載の「議決権行使コード」
・「パスワード」を入力してログイン、
再度議決権行使をお願いいたします。
※‌QRコードを再度読み取っていただくと、PC向けサイト
へ遷移できます。

実際にご使用になる
新しいパスワードを設定してください「登録」をクリック

計算書類「パスワード」
を入力

6

狭義招集

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

株主総会参考書類
議案および参考事項
第１号議案

取締役６名選任の件

取締役全員（５名）は、本総会終結の時をもって任期満了となります。
つきましては、経営体制の強化を図るため１名増員し、取締役６名の選任をお願いいたしたいと存じます。
取締役候補者は次のとおりであります。
候補者番号

1
2
3
4
5
６
再任
7

取締役選任議案

氏 名
だ い

ど う

現在の当社における地位

大洞

か つ

よ し

勝義

た け

う ち

ま さ

き

な ん

ば

よ し

ゆ き

お

ぐ ら

小倉

よ し

ひ こ

克彦

あ ま

か わ

か ず

ひ こ

わ た

な べ

み

え

竹内 征規
南波 義幸

代表取締役社長

再任

常務取締役

再任

執行役員

新任

取締役

再任

社外

取締役

再任

社外

独立

―

新任

社外

独立

天川 一彦
渡邊
再任取締役候補者

こ

美栄子
新任

新任取締役候補者

社外

社外取締役候補者

独立

証券取引所の定めに基づく独立役員

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

番

号

1

再任
だ い

ど う

か つ

よ し

大 洞 勝 義 （1959年12月３日生）

所有する当社の株式数…… 2,500株
在任年数………………………… 1年
取締役会出席状況………

14/14回

招集ご通知

候補者

略歴、地位および担当

重要な兼職はありません

2021年 ６月 同社専務取締役経営企画、財務管掌
2022年 ４月 同社専務取締役財務管掌
2022年 ６月 当社取締役副社長経営企画、総務、人事、財務、システムに関する事項管掌、経営統括本部長
2023年 １月 当社代表取締役社長経営企画、総務、人事、財務、システムに関する事項管掌、経営統括本部長
2023年 ４月 当社代表取締役社長（現任）

重要な兼職の状況

事業報告

トピー工業株式会社入社
同社経営企画部経営企画業務担当部長
同社財務部経理担当部長
同社財務部財務会計担当部長
同社執行役員財務部長
同社執行役員鉄鋼事業担当、スチール事業部長
2018年 ４月 同社常務執行役員内部監査部長
2021年 ４月 同社専務執行役員経営企画、財務管掌

株主総会参考書類

1982年 ４月
2004年 ７月
2008年 ７月
2012年 10月
2013年 ４月
2016年 ４月

取締役候補者とした理由

中期経営計画「絆2024」は半ばである３年目を終え、いよいよその達成の時期を迎えます。2022年度においてはその本丸というべき、電気炉大型投資や加工品事業強化に向けて、専門組織を設置して具体的検討や施策を進めてまいりました。また、ここ数年来の資源価格・原材料高騰に関しては商習慣の見直しや価格転嫁を進めて利益率の改善を実現いたしました。一方、懸案でありましたガバナンス体制につきましては、独立社外監査役を含む各候補者を選任いただくことで、その体制強化が図れるものと存じます。
今後も長期ビジョンや中期経営計画に即した施策を実行していくことで、当社の企業価値向上につなげてまいります。株主の皆さまにおかれましては、引き続きご指導ご支援をよろしくお願い申し上げます。

計算書類

株主の皆さまへ連結計算書類

候補者は、業務執行（社長）を兼務する取締役（代表取締役）として、強いリーダーシップを発揮し、当社グループの経営構造改革を推進してまいりました。また、候補者は、財務部門に長年携わった経験に加え、経営企画や管理部門、鉄鋼部門など豊富な知識と経験から、バランスの良い分析、企画、発信力と幅広い人脈を活用するなど、企業価値向上への施策を推進してまいりました。
指名・報酬委員会は、当社の持続的な企業価値向上への貢献に期待できると判断し、引き続き取締役候補者といたしました。

監査報告
8

取締役選任議案

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

候補者
番

号

2

再任
た け

う ち

ま さ

き

竹 内 征 規 （1965年９月18日生）

所有する当社の株式数…… 1,600株
在任年数………………………… １年
取締役会出席状況………

14/14回

略歴、地位および担当
1988年 ４月 トピー工業株式会社入社
2004年 ６月 同社鉄構事業部技術部技術第一グループ長
2006年 ９月 同社スチール事業部豊橋製造所開発技術
部品質保証グループ
2010年 ４月 同社スチール事業部豊橋製造所開発技術
部品質保証グループ長
2013年 ４月 同社スチール事業部豊橋製造所生産部長
2015年 ４月 同社スチール事業部豊橋製造所技術管理部長
2017年 ４月 同社理事スチール事業部豊橋製造所技術管理部長

2018年 ４月 同社理事スチール事業部豊橋製造所副製
造所長
2019年 ４月 同社理事スチール事業部豊橋製造所製造所長
2021年 ６月 トピー海運株式会社取締役
2022年 ６月 当社取締役就任
2022年 10月 当社取締役安全、技術、品質、製造、加工に関する事項管掌、技術管理本部長兼技術開発部長
2023年 ４月 当社常務取締役安全、技術、品質、製造、加工に関する事項管掌、技術管理本部長兼技術開発部長（現任）

重要な兼職の状況
重要な兼職はありません

取締役候補者とした理由

候補者は、業務執行を兼務する取締役として、取締役会と業務執行の一体化を推進してまいりました。また、候補者は、技術部門の豊富な知識と経験を有しており、「現場重視」の視点で強力なリーダーシップを発揮し、当社の技術力・現場力を強化
し、企業価値向上への施策を推進してまいりました。
指名・報酬委員会は、当社の持続的な企業価値向上への貢献に期待できると判断し、引き続き取締役候補者といたしました。

株主の皆さまへ「Metal Vision 2030 <絆>」の目指す姿をしっかりと見据え、まずは中期経営計画「絆2024」に基づく取り組みを全社一丸となって進めてまいります。技術・製造側の取り組みとしては、安心安全な職場環境整備の推進、カーボン
ニュートラルへの対応強化、新製品開発の推進、生産性・コスト改善、そして当社の強みである加工品事業の強化などに、スピード感を持って取り組んでまいります。また、企業の持続的成長のために不可欠となる「人財育成」、「技術力強化」、「現場力強化」については、他社との技術・現場交流にも積極的に取り組み、双方向の協力関係を構築する
ことにより、具体的な成果に繋げてまいります。収益向上だけではなくSDGsへの貢献を果たすべく、今後も全てのス
テークホルダーの皆さまの期待に応えられるよう、企業価値の向上に努めていく所存です。

9

取締役選任議案

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

番

号

3

新任
な ん

ば

よ し

ゆ き

南 波 義 幸 （1967年７月2日生）

所有する当社の株式数…… 3,300株

招集ご通知

候補者

略歴、地位および担当
当社入社
当社総務本部総務部長代行
当社総務本部総務部長
当社営業本部購買部長代行
北越興業株式会社出向
当社営業本部副本部長兼購買部長
当社経営企画部長

2017年 ４月 当社執行役員経営企画部長
2018年 １月 当社執行役員営業本部営業統括部長
2018年 ４月 当社執行役員営業本部副本部長兼営業統
括部長
2019年 １月 当社執行役員営業本部副本部長兼営業統
括部長兼加工品営業部長
2021年 ４月 当社執行役員営業本部長（現任）
2022年 ６月 株式会社イノヴァス代表取締役社長（現任）株式会社イノヴァス代表取締役社長

事業報告

重要な兼職の状況

株主総会参考書類

1991年 ４月
2009年 10月
2010年 ５月
2011年 10月
2012年 10月
2016年 ４月
2016年 10月

取締役候補者とした理由

連結計算書類

候補者は、当社に入社以来、管理部門、営業部門などを経験し、豊富な知識と経験を有しております。また、候補者は、持ち前のバイタリティを活かし、生え抜きの業務執行を兼務する取締役として、中長期的な企業価値向上に貢献することが期待されます。
指名・報酬委員会は、当社の持続的な企業価値向上への貢献に期待できると判断し、新たに取締役候補者といたしました。
なお、候補者は、当社の特定関係事業者である株式会社イノヴァスの代表取締役を兼務し、当社は、同社との間に製品等の取引関係があります。

株主の皆さまへ計算書類
監査報告

当社は、中期経営計画「絆2024」を策定以来、この期間を更なる企業価値向上に挑戦する５年間と位置づけ、全社一丸となった取り組みを展開しております。世界的にカーボンニュートラルと資源保全が求められる中で、日本においても資源循環型の電気炉事業の重要性は一層高まってきております。当社も主力事業である電気炉による鉄づくりを通じて、「当社の企業価値向上」と「持続的な成長を可能とする循環型社会の実現への貢献」に加え、「全てのステークホルダーの皆さまに必要とされる企業となること」を目指して挑戦を続けております。私は業務を執行する取締役として、経営戦略の具現化に向けて、迅速かつ的確な事業運営に取り組んでまいります。また、当社の将来的な成長力となる次世代人材の育成と活気ある組織づくりにも努めてまいります。株主の皆さま、引き続きご指導、ご鞭撻を心よりお願い申し上げます。

10

取締役選任議案

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

候補者
番

号

４

再任
お

社外
ぐ ら

よ し

ひ こ

小 倉 克 彦 （1969年5月15日生）

所有する当社の株式数………… 0株
在任年数………………………… ２年
取締役会出席状況………

18/19回

略歴、地位および担当
1992年 4月
2001年 3月
2007年10月
2011年 5月
2015年 4月

伊藤忠商事株式会社入社
伊藤忠香港会社（香港駐在）
伊藤忠商事株式会社石炭部プロジェクト
推進・開発チーム長
同社中国金属・エネルギーグループ長代行(兼)伊藤忠（中国）集団有限公司（北京駐在）
伊藤忠商事株式会社石炭部長代行

2017年 4月
2018年 4月
2021年 4月
2021年 6月

伊藤忠豪州会社ブリスベン事務所長（ブリスベン駐在）(兼)ＩＭＥＡ出向（ＤＩＲＥＣＴＯＲ）
伊藤忠商事株式会社金属経営企画部長(兼)ＣＰ・ＣＩＴＩＣ戦略室
同社金属資源部門長補佐（兼）非鉄・リサイクル部長（現任）
当社社外取締役（現任）

重要な兼職の状況

伊藤忠商事株式会社金属資源部門長補佐（兼）非鉄・リサイクル部長
伊藤忠メタルズ株式会社取締役

社外取締役候補者とした理由および期待される役割の概要

候補者は、略歴のとおり、グローバルに展開する企業において、国内外での勤務で培われた豊富な経験と幅広い見識を有しております。取締役会においても、積極的に経営へのアドバイスや業務執行の監督等にその役割を十分果たしてまいりました。
指名・報酬委員会は、今後も当社の持続的な企業価値向上への貢献に期待できると判断し、引き続き社外取締役候補者といたしました。
なお、当社は、伊藤忠商事株式会社とは、取引はありません。また、候補者は、当社の特定関係事業者である伊藤忠メタルズ
株式会社の取締役を兼務し、当社は、同社との間に主原料等の取引関係があります。

責任限定契約の内容の概要

当社は、小倉克彦氏との間で、会社法第427条第１項および当社定款の規定に基づき、会社法第423条第１項に関する責任について、責任限度額を会社法第425条第１項に定める最低限度額とする責任限定契約を締結しており、同氏が取締役に再選され就任した場合には、同氏との間で本契約を継続する予定であります。

株主の皆さまへ
世界的に「SDGs」即ち「持続可能な開発目標」に対する取り組みが求められ、企業においても「ESGという視点からの経営」が極めて重要となる時代を迎えています。
当社は、鉄スクラップを主原料とした建築材料等の製造・販売を通じ、「持続的な成長を可能とする循環型社会」の一端を担う存在であり、その重要度は更に増していくものと考えております。
昨今のエネルギー価格の高騰や経済・景気動向に左右はされるものの、当社は、斯様な社会的ニーズに応えつつ、
地域社会と共に中長期的な、そして持続的な成長を遂げることを目指していきます。
私は社外取締役として経営を監督する立場から、その成長を支えるビジネスモデルの変革、コーポレート・ガバナ
ンスの向上等に関与し、真摯に当社の企業価値向上に努めてまいる所存です。

11

取締役選任議案

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

番

号

５

再任
あ ま

社外
か わ

か ず

独立
ひ こ

天 川 一 彦 （1954年８月１日生）

所有する当社の株式数………… 0株
在任年数………………………… １年
取締役会出席状況………

14/14回

招集ご通知

候補者

略歴、地位および担当

重要な兼職はありません

事業報告

重要な兼職の状況

株主総会参考書類

1980年 ４月 新日本製鐵株式会社（現 日本製鉄株式会社）入社
1994年 ７月 同社君津製鉄所製銑部工場長
1996年 ３月 同社君津製鉄所生産技術部部長代理
1998年 12月 公益社団法人日本プラントメンテナンス
協会入職
2004年 ４月 同法人調査・研究開発部長
2019年 ４月 慶應義塾大学大学院招聘教授
2022年 ６月 当社社外取締役（現任）

社外取締役候補者とした理由および期待される役割の概要

当社は、天川一彦氏との間で、会社法第427条第１項および当社定款の規定に基づき、会社法第423条第１項に関する責任について、責任限度額を会社法第425条第１項に定める最低限度額とする責任限定契約を締結しており、同氏が取締役に再選され就任した場合には、同氏との間で本契約を継続する予定であります。

計算書類

責任限定契約の内容の概要

連結計算書類

候補者は、略歴のとおり、長年にわたり工場運営を改革し「モノづくり」の基盤を強化するなど、豊富な経験と幅広い見識を有しております。取締役会においても、株主視点での提言、業務執行の監督等にもその役割を十分果たしてまいりました。また、候補者は、指名・報酬委員会の委員長を務めてまいりました。
指名・報酬委員会は、今後も当社の持続的な企業価値向上への貢献に期待できると判断し、引き続き社外取締役候補者といたしました。
なお、同氏は、社外取締役または社外監査役となること以外の方法で会社経営に関与したことはありませんが、上記の理由により、社外取締役としての職務を適切に遂行できるものと判断しております。

株主の皆さまへ監査報告

当社は、2019年度に会社の未来を切り開く長期ビジョン「Metal Vision 2030 <絆>」を策定し公表いたしました。現在、その具現化に向けたアクションプランとして2024年度までの５ヵ年中期経営計画を展開し、大きな課題に挑んでいます。今後２年間は、中期経営計画後半の区切りの年です。私は、独立社外取締役としてこれら課題のアクションプランを吟味し、積極的に後押ししていきたいと考えています。また、「絆」という大きな方針の達成は、一人の力では及ばず、社員全員の力を結集していくことが欠かせません。私は、指名・報酬委員長として、委員会に諮問された案件を通して当社の企業価値向上に努めてまいります。我々を取り巻く社会や環境は、これからも変化し、成功への道筋は思い通りにはならないことも多いでしょう。先輩達が築いてくれた80年の歴史に感謝し、これからの未来に向け挑戦し邁進するそんな会社を共に目指していきたいと考えています。

12

取締役選任議案

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

候補者
番

号

６

新任
わ た

な べ

社外
み

独立
え

こ

渡 邊 美 栄 子 （1962年９月６日生）

所有する当社の株式数……

0株

略歴、地位および担当
1983年 ４月 株式会社ヤマコウ（現 株式会社スノーピーク）入社
1996年 12月 株式会社スノーピーク取締役
2011年 ７月 同社常務取締役
2016年 ３月 同社代表取締役専務
2020年 ６月 株式会社ハードオフコーポレーション社
外取締役（現任）

重要な兼職の状況

株式会社ハードオフコーポレーション社外取締役

社外取締役候補者とした理由および期待される役割の概要

候補者は、略歴のとおり、長年にわたり上場企業の経営に携わり、豊富な経験と幅広い見識を有しております。
指名・報酬委員会は、当社の持続的な企業価値向上への貢献に期待できると判断し、新たに社外取締役候補者といたしました。
なお、当社は、株式会社ハードオフコーポレーションとは、取引はありません。

責任限定契約の内容の概要

当社は、渡邊美栄子氏が取締役に選任され就任した場合には、同氏との間で、会社法第427条第１項および当社定款の規定に基づき、会社法第423条第１項に関する責任について、責任限度額を会社法第425条第１項に定める最低限度額とする責任限定契約を締結する予定であります。

株主の皆さまへこの度、初めて当社の社外取締役候補となりました。文明の根幹を担い、重要な社会インフラの構築・維持に必要不
可欠な鉄鋼業にあり、とりわけSDGsが叫ばれる中、循環型の電気炉による製造中心の当社を心から尊敬し、社外取締役として貢献出来ることを光栄に思います。世界秩序の混乱期にあり、経済圏のパワーバランスも日々変化し円安傾向、エネルギー価格は高騰、と厳しい条件下ではありますが、金属加工の集積地である燕三条のアウトドア用品製造卸
小売販売を営むメーカーにて35年間、創業期後半から旧東証１部市場（現在はプライム市場）の上場企業となるまで多岐にわたる実務経験を積み経営を担って来た事が少しでもお役に立てるならば、これほど嬉しいことはございません。コーポレート・ガバナンスを常に念頭に置き、株主の皆さまと全てのステークホルダーの皆さまの為に日々精進してまいる所存でございますので、どうぞ宜しくお願い申し上げます。

13

取締役選任議案

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

２．南波義幸および渡邊美栄子の両氏は、新任の取締役候補者であります。
３．小倉克彦、天川一彦および渡邊美栄子の３氏は、社外取締役候補者であります。

４．当社は、大洞勝義、竹内征規、小倉克彦、天川一彦の４氏との間で、会社法第430条の２第１項の規定に基づく補償契約を締結しており、同項第１号の費用および同項第２号の損失を法令の定める範囲内において当社が補償することとしております。当該補償契約では、役員に招集ご通知（注）１．各候補者と当社との間には、特別の利害関係はありません。

よる報告、損害軽減および情報提供に関する義務を定めており、これらに反した場合には当社は補償を行わないなど、一定の制限がありま

５．当社は、保険会社との間で会社法第430条の３第１項の規定に基づく役員等賠償責任保険契約を締結しており、当社取締役を含む被保険者の職務の執行に関し責任を負うこと、または、当該責任の追及に係る請求を受けることによって生ずることのある損害を当該保険契約によって填補することとしております。ただし、法令違反の行為であることを認識して行った行為に起因して生じた損害は填補されないなど、一定の免責事項があります。なお、保険料は全額当社が負担しております。各候補者が取締役に選任され就任した場合には、当該保険契約の被保険者となります。また、当該保険契約は次回更新時においても同内容での更新を予定しております。

６．当社は、天川一彦氏を株式会社東京証券取引所の定めに基づくに独立役員として指定し、同証券取引所に届け出ており、同氏が取締役に再任され就任した場合には、引き続き独立役員とする予定です。また、渡邊美栄子氏につきましても、株式会社東京証券取引所の定めに基づ

事業報告

く独立役員の要件を満たしており、同氏が取締役に選任され就任した場合には、独立役員として指定し、同証券取引所に届け出る予定です。

株主総会参考書類す。上記４氏が取締役に再選され就任した場合には、各氏との間で本契約を継続する予定であります。また、南波義幸および渡邊美栄子の両氏が取締役に選任され就任した場合には、両氏との間で当該補償契約と同内容の契約を締結する予定であります。

（ご参考）
取締役候補者の専門性と経験
氏名

企業経営
〇

竹内征規

〇

南波義幸

〇

小倉克彦

〇

天川一彦
渡邊美栄子

グローバルビジネス

財務・会計

法務・リスク管理

人事・労務

〇

〇

〇

〇

〇
〇

〇
〇

〇

技術・生産

〇
〇

〇

〇
〇

計算書類

※上記一覧は、取締役候補者が有する全ての知識・経験・能力を表すものではありません。

〇

連結計算書類

大洞勝義

監査報告
14

取締役選任議案

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

第２号議案

監査役２名選任の件

監査役井上健一氏は、本総会終結の時をもって辞任されます。つきましては、監査体制の強化を図るため、監査役１名を増員することといたしたく、監査役２名の選任をお願いいたしたいと存じます。
なお、監査役候補者深谷雅子氏は監査役井上健一氏の補欠として選任されることになりますので、その任期は当社
定款の定めにより、退任される同監査役の任期の満了する時までとなります。
また、本議案につきましては、監査役会の同意を得ております。
監査役候補者は次のとおりであります。
候補者番号

１
２
新任

15

監査役選任議案

氏

名

い

と う

し ん

す け

ふ か

や

ま さ

こ

伊藤 伸介
深谷
新任監査役候補者

雅子
社外

社外監査役候補者

独立

証券取引所の定めに基づく独立役員

新任

社外

新任

社外

独立

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

番

号

１

新任
い

社外
と う

し ん

独立

所有する当社の株式数…………

0株

す け

伊 藤 伸 介 （1969年11月3日生）
2005年 ９月
2011年 ９月
2011年10月
2012年 ５月
2022年 ５月

監査法人トーマツ（現 有限責任監査法人トーマツ）新潟事務所入所
同法人退所
伊藤伸介公認会計士事務所開設 同事務所所長（現任）
株式会社セイヒョー社外監査役
同社社外取締役（監査等委員）（現任）伊藤伸介公認会計士事務所所長
株式会社セイヒョー社外取締役（監査等委員）

事業報告

重要な兼職の状況

株主総会参考書類

略歴、地位

招集ご通知

候補者

社外監査役候補者とした理由

連結計算書類伊藤伸介氏は、公認会計士としての専門的知識と幅広い見識を当社の監査体制に活かしていただくため、新たに社外監査役として選任をお願いするものであります。
なお、同氏は、社外取締役または社外監査役となること以外の方法で会社経営に関与したことはありませんが、上記の理由により、社外監査役としての職務を適切に遂行できるものと判断しております。
また、当社は、伊藤伸介公認会計士事務所および株式会社セイヒョーとは、取引はありません。

責任限定契約の内容の概要

計算書類

当社は、伊藤伸介氏が当社の監査役に選任され就任した場合には、当社と同氏との間で会社法第427条第１項および当社定款の規定に基づき、会社法第423条第１項に関する責任について、責任限度額を会社法第425条第１項に定める最低限度額とする
責任限定契約を締結する予定であります。

監査報告
16

監査役選任議案

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

候補者
番

号

２

新任
ふ か

社外
や

ま さ

所有する当社の株式数…………

0株こ

深 谷 雅 子 （1978年12月24日生）
略歴、地位
2005年 ７月
2022年 ４月

トピー工業株式会社入社
同社経営企画部関係会社室長（現任）

重要な兼職の状況
トピー工業株式会社経営企画部関係会社室長

社外監査役候補者とした理由

深谷雅子氏は、当社の特定関係事業者であるトピー工業株式会社で培われた豊富な経験と幅広い見識を当社の監査体制に活かしていただくため、新たに社外監査役として選任をお願いするものであります。当社は、同社に自動車部品用異形形鋼等を販売するほか、同社と連携を保ちつつ形鋼の受注販売を行っております。
なお、同氏は、社外取締役または社外監査役となること以外の方法で会社経営に関与したことはありませんが、上記の理由により、社外監査役としての職務を適切に遂行できるものと判断しております。

責任限定契約の内容の概要

当社は、深谷雅子氏が当社の監査役に選任され就任した場合には、当社と同氏との間で会社法第427条第１項および当社定款の規定に基づき、会社法第423条第１項に関する責任について、責任限度額を会社法第425条第１項に定める最低限度額とする
責任限定契約を締結する予定であります。

17

監査役選任議案

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

招集ご通知
株主総会参考書類（注）1．各候補者と当社との間には、特別の利害関係はありません。
2．伊藤伸介および深谷雅子の両氏は、新任の監査役候補者であります。
3．伊藤伸介および深谷雅子の両氏は、社外監査役候補者であります。
4．当社は、監査役との間で、会社法第430条の２第１項の規定に基づく補償契約を締結しており、同項第１号の費用および同項第２号の損失を法令の定める範囲内において当社が補償することとしております。当該補償契約では、役員による報告、損害軽減および情報提供に関する義務を定めており、これらに反した場合には当社は補償を行わないなど、一定の制限があります。各候補者が監査役に選任され就任した
場合には、当社は、両氏との間で本契約を締結する予定であります。
５．当社は、保険会社との間で会社法第430条の３第１項の規定に基づく役員等賠償責任保険契約を締結しており、当社監査役を含む被保険者の職務の執行に関し責任を負うこと、または、当該責任の追及に係る請求を受けることによって生ずることのある損害を当該保険契約によって填補することとしております。ただし、法令違反の行為であることを認識して行った行為に起因して生じた損害は填補されないなど、一定の免責事項があります。なお、保険料は全額当社が負担しております。各候補者が監査役に選任され就任した場合には、当該保険契約の被保険者となります。また、当該保険契約は次回更新時においても同内容での更新を予定しております。
６．伊藤伸介氏は、株式会社東京証券取引所の定めに基づく独立役員の要件を満たしております。当社は、同氏が監査役に選任され就任した場
合には、独立役員として指定し、同証券取引所に届け出る予定です。
以上

事業報告
連結計算書類
計算書類
監査報告
18

監査役選任議案

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

第107期事業報告（2022年４月１日から2023年３月31日まで）
1 企業集団の現況に関する事項(1) 事業の経過およびその成果

当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症抑制と経済活動の両立が進む中で、持ち直しの動きがみられるものの、ロシアによるウクライナへの軍事侵攻の影響などにより、依然として先行きが不透明な状況が続いております。
当社グループの関連業界におきましては、主原料である鉄スクラップ価格や合金鉄などの副資材の価格は一時よりは落ち着いたものの依然高値圏で推移しました。また、各種エネルギーコストにつきましても、資源価格の高騰や円安の影響を大きく受けたことにより大幅に上昇し、厳しい経営環境となりました。
販売面におきましては、主力製品である異形棒鋼の需要回復を期待していたものの、当社の主要販売地区における需要は低調に推移しました。このような環境下、コスト上昇分の転嫁によって、製品販売価格を再生産可能な価格帯に引き上げることに注力いたしました。
製造面におきましては、改善活動「TCC2022」にて廉価な諸資材の活用によるコスト低減や継続的な生産性向上に向けた取り組みを進めてまいりました。
この結果、当連結グループにおける売上高は31,041百万円（前期比13.5％増）、経常利益は1,132百万円（前期697百万円の経常損失）、親会社株主に帰属する当期純利益は1,011百万円（前期967百万円の親会社株主に帰属する当期純損失）となりました。

19

事業の経過およびその成果

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

招集ご通知

部門別売上高の状況
期別

売上高

売上高

構成比
58.7％

加工・その他用

1,718

6.3

2,111

6.8

16,13559.0

20,315

65.5

2,132

7.8

572

1.9

18,26866.8

20,887

67.4

2,655

9.7

3,109

10.0

41

0.1

44

0.1

計

2,697

9.8

3,153

10.1

計

20,965

76.6

24,041

77.5

土木製品

1,339

4.9

1,439

4.6

加工製品

4,301

15.7

4,745

15.3

5,641

20.6

6,185

19.9

749

2.8

814

2.6

27,356100.0

31,041

100.0

計
輸出
計

国内
形鋼・
特殊 輸出
棒鋼

計

その他部門
合計

計算書類

18,203百万円

連結計算書類

52.7％

事業報告

14,416百万円

棒鋼・
線材

加工
製品
部門

構成比

鉄筋用
国内

素材
製品
部門

第107期 （当期）株主総会参考書類部門

第106期 （前期）

（注）事業報告の記載金額は、表示単位未満を切り捨てて表示しております。

監査報告
20

事業の経過およびその成果

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用(2) 設備投資等の状況

当連結会計年度における設備投資の総額は1,280百万円であります。
当連結会計年度に取得した主なものは、次のとおりであります。

冷却床更新およびその他圧延設備

761百万円冷却水高速循環ろ過装置更新およびその他製鋼設備

275百万円

圧延ロール

124百万円(3) 資金調達の状況

当社グループの設備投資に必要な資金は、自己資金をもって充当いたしました。

(4) 対処すべき課題

今後の見通しにつきましては、より一層の経済活動の回復が期待される一方で、ロシア・ウクライナ問題の長期化などにより、国内外の経済は不確実性が懸念され、先行き不透明な状況が続くと予想されます。
このような状況下、民間設備投資等による鋼材需要の高まりを期待するものの、さらなるエネルギー価格の上昇や各種購入品価格の高止まりが懸念されます。
当社グループといたしましては、４年目を迎える５ヵ年の中期経営計画「絆2024」を確実に実行フェーズへ移行し、2030年の長期ビジョンの達成に向けた取り組みを推進してまいります。
重点課題① グループ経営構造改革を完成形へ
加工品事業の強化に向けて、子会社である株式会社コーテックスと当社の営業力を融合させるほか、株式会社イノヴァスとの連携を強化することで、引き続き、顧客ニーズを的確に捉え、新規顧客の開拓と新製品開発に注力いたします。製造面におきましても、2022年10月に加工本部を新設し、加工工場の技術力と生産性を向上し、「自己自律完結型工場」への変革を推進してまいります。
② 持続的な成長を可能とする抜本的な設備投資計画の策案と実行を推進
2022年10月に素材生産高度化推進室を技術管理本部内に移管、電気炉検討室に改称し、当社の重要課題である電気炉更新、省エネルギー、カーボンニュートラルなどを実現させるための施策と具体的なスケジュールの立案について、スピード感を持って推進してまいります。また、新たに制定した設備投資基準に基づ
き、経済性や維持・保全だけでなく環境や安全に資する設備投資につきましても、併せて実行してまいります。
21

設備投資等および資金調達の状況、対処すべき課題

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

招集ご通知③ 新たな社会的な要請に応えていくため、全社を挙げたSDGs経営の取り組み
人材は当社グループの事業を支える貴重な経営資源であると認識し、自律型人材育成を目的とした新たなます。
また、女性活躍推進および地域貢献の取り組みといたしまして、日本初の女子プロサッカーリーグである
ＷＥリーグ所属のアルビレックス新潟レディースをスポンサーとしてサポートするとともに、近隣の小学校
でサッカー教室を共同開催するなど、地域におけるスポーツ振興に積極的に取り組んでまいりました。今後

以上の重点課題に加え、本年６月開催予定の定時株主総会において、独立社外取締役および独立社外監査役各１名の追加選任を提案する予定です。この体制に基づきコーポレート・ガバナンスの一層の強化を図ってまいりま

事業報告

もさまざまな形で地域の皆さまと共に活気あふれるまちづくりに貢献してまいります。

株主総会参考書類

教育施策や自己啓発支援制度の拡充を行うなどの社員のエンゲージメント向上に資する施策を進めてまいりす。

を強化してまいります。
株主の皆さまにおかれましては、今後とも、何卒格別なご理解とご支援を賜りますようお願い申し上げます。

連結計算書類

今後とも、当社の株主価値・企業価値の向上を目指し、株主・投資家の皆さまとの対話の機会を重視し、関係性

計算書類
監査報告
22

設備投資等および資金調達の状況、対処すべき課題

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用(5) 財産および損益の状況の推移
売上高

22,562（単位：百万円）
27,35631,041

経常利益又は経常損失 (△)（単位：百万円）

1,470

21,815

1,132

総資産/純資産1株当たり当期純利益又は （単位：円）
1株当たり当期純損失(△)

26,615（単位：百万円）
27,962

26,537250.94

21,67015,66916,172

1,011

729

△967

△697

第104期
第105期
第106期
第107期
（2019年度） （2020年度） （2021年度） （2022年度）

■純資産

962

599

第104期
第105期
第106期
第107期
（2019年度） （2020年度） （2021年度） （2022年度）■総資産

親会社株主に帰属する当期純利益又は（単位：百万円）
親会社株主に帰属する当期純損失 (△)

15,365

第104期
第105期
第106期
第107期
（2019年度） （2020年度） （2021年度） （2022年度）

263.39190.1816,417△252.05

第104期
第105期
第106期
第107期
（2019年度） （2020年度） （2021年度） （2022年度）

区分

期別

第104期
第105期
第106期
第107期
（2019年度） （2020年度） （2021年度） （2022年度）

第104期

第105期

第106期

第107期

（2019年度）（2020年度）（2021年度）（2022年度）

22,562

21,81527,35631,041

1,470

599

△697

1,132

962

729

△967

1,011

(百万円)
売上高
経常利益又は経常損失
(百万円)
（△）
親会社株主に帰属する当期純利益
又は親会社株主に帰属する当期純 (百万円)
損失（△）
1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失 (円)
（△）
(百万円)
総資産

250.94190.18△252.05

263.3921,67026,61526,537

27,962

純資産

15,66916,172

15,365

16,417(百万円)

23

財産および損益の状況の推移、重要な親会社および子会社の状況

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

招集ご通知（注）1．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号

2020年３月31日）等を第106期の期首から適用しており、第106期および第107期に係る各数値については、当該会計基準等を適用した後の数値となっております。
2．１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失(△)は、期中平均株式数により算定しております。

4．第106期においては、鉄スクラップ価格が上昇し続けたことに加え、副資材やエネルギー価格が大幅に上昇したことで採算性が悪化し、経常損失、当期純損失の計上となりました。
5．第107期においては、副資材やエネルギー価格が上昇したものの、鉄スクラップ価格が下落基調となるなか製品販売価格の改善等に努めた
ことで経常利益、当期純利益の計上となりました。

事業報告(6) 重要な親会社および子会社の状況

株主総会参考書類

3．第105期においては、鉄スクラップ価格が急騰し製品販売価格の改善に努めたものの、急激な高騰に販売価格転嫁が追い付かず採算性が悪化し、経常利益は前期を下回る業績となりました。

① 親会社との関係
当社には、親会社はありません。

② 重要な子会社の状況
会社名

議決権比率

主要な事業内容

株式会社メタルトランスポート

20,000千円

100.00％一般貨物自動車運送事業
主として当社製品等の運送

株式会社コーテックス

66,000100.00鉄筋コンクリート建築向け構造部材の生産・販売、土木建築工事の請負

株式会社コーテックス工業

10,000100.00

せん断補強筋受託加工

施工

トピー工業株式会社は、当社の総議決権数の35.11％（間接所有分を含む）を所有しております。
当社は、同社に自動車部品用異形形鋼等を販売するほか、同社と連携を保ちつつ形鋼の受注販売を行っておりま

計算書類

③ その他

連結計算書類

資本金

す。

監査報告
24

財産および損益の状況の推移、重要な親会社および子会社の状況

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用(7) 主要な事業内容

当社グループは、電気炉による製鋼とその圧延および加工製品の製造販売ならびにこれに附帯する事業を行っております。主な製品は次のとおりであります。
製品名

主な用途

棒鋼

土木建築用、一般構造用、その他

線材

土木建築用、普通鉄線用形鋼（異形・小形形鋼）

自動車・諸車輌部品、特殊機械・特殊器材製造用および一般形鋼、その他

鋼塊

各種鋼材ならびに特殊鋼用（自家使用主体）

土木製品

トンネル関連資材、その他土木資材

加工製品

土木建築金物、コンクリート二次製品用金物、その他(8) 主要な営業所および工場① 当社の主要な営業所および工場
名称

所在地

本社・長岡工場

新潟県長岡市三条工場

新潟県三条市雲出工場

新潟県長岡市

見附工場

新潟県見附市喜多方工場

福島県喜多方市② 重要な子会社の主要な営業所および工場
名称

所在地

株式会社メタルトランスポート

新潟県長岡市株式会社コーテックス

東京都千代田区、群馬県前橋市

株式会社コーテックス工業

東京都千代田区

25

主要な事業内容、主要な営業所および工場

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招集ご通知

(9)

従業員の状況

① 企業集団の状況
前期末比較増減

487名

９名

株主総会参考書類

従業員数（注）従業員数は就業人員であります。

② 当社の状況
前期末比較増減

平均年齢

平均勤続年数

392名

９名

42.2歳

15.4年

（注）従業員数は子会社等への出向者は含まれておりません。

事業報告

従業員数

(10) 主要な借入先および借入額
借入先

借入金残高

株式会社三井住友銀行

862,500

株式会社みずほ銀行

708,345

三井住友信託銀行株式会社

225,000

みずほ信託銀行株式会社

125,000

株式会社大光銀行

83,310

計算書類

1,708,100千円

連結計算書類

株式会社第四北越銀行

監査報告
26

従業員の状況、主要な借入先および借入額

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2 会社の株式に関する事項（2023年３月31日現在）(1) 発行可能株式総数(2) 発行済株式の総数(3) 株主数(4) 大株主（上位10名）

11,190,000株
3,994,000株（自己株式69,554株を含む）
4,550名
株主名

持株数

持株比率

1,322,180株

33.69％

伊藤忠メタルズ株式会社

348,200

8.87

株式会社第四北越銀行

241,620

6.16

伊藤忠丸紅鉄鋼株式会社

173,800

4.43

損害保険ジャパン株式会社

136,800

3.49

株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）

81,7002.08

北越メタル社員持株会

77,265

1.97

株式会社関茂助商店

76,0301.94

日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）

72,7001.85

公益財団法人山口育英奨学会

55,6001.42

トピー工業株式会社（注）1．当社は、自己株式を69,554株保有しておりますが、上記大株主からは除外しております。また、当社は業績連動型株式報酬制度「株式給付信託(BBT)」および自社株式を給付するインセンティブプラン「株式給付信託(J-ESOP)｣を導入しており、株式会社日本カストディ
銀行（信託Ｅ口）が当社株式81,700株を所有しておりますが、当該株式については、自己株式に含めておりません。
2．持株比率は自己株式を控除して計算しております。

(5) 当事業年度中に職務執行の対価として当社役員に対し交付した株式の状況
取締役(社外取締役を除く)（注）1．当社の株式報酬の内容につきましては、「３会社役員に関する事項
2．上記は、退任した会社役員に対して交付された株式です。

27

会社の株式に関する事項

株式数

交付対象者

3,100株

1名(５) 取締役および監査役の報酬等」に記載しております。

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招集ご通知

3 会社役員に関する事項
地位（2023年３月31日現在）

氏名担当および重要な兼職の状況

洞 勝 義

経営企画、総務、人事、財務、システムに関する事項管掌、経営統括本部
長

取締役

竹

内 征 規

安全、技術、品質、製造、加工に関する事項管掌、技術管理本部長兼技術開発部長

取締役相談役

棚

橋

取締役

小

倉 克 彦

取締役

天

川 一 彦

常勤監査役

本

田 雅 章

常勤監査役

成

田 智 志

監査役

井

上 健 一

章
伊藤忠商事株式会社金属資源部門長補佐（兼）非鉄・リサイクル部長
伊藤忠メタルズ株式会社取締役

トピー工業株式会社スチール事業部生産技術部長

地位

氏名

備考

武 仲 康 剛2022年６月21日退任

取締役

米 田 康 三2022年６月21日退任

取締役

中 野

久

2022年６月21日退任

取締役副社長大 洞 勝 義2022年６月21日就任

取締役

竹 内 征 規2022年６月21日就任

取締役

天 川 一 彦2022年６月21日就任

監査報告

専務取締役

計算書類

（注）1．取締役 小倉克彦および取締役 天川一彦の両氏は、社外取締役であります。
2．常勤監査役 本田雅章および監査役 井上健一の両氏は、社外監査役であります。
3．取締役 天川一彦氏は、東京証券取引所が指定を義務付ける一般株主と利益相反が生じるおそれのない独立役員であります。
4．常勤監査役 本田雅章氏は、トピー工業株式会社の経理・財務に関する業務に長年にわたり従事した経験があり、財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。
5．当事業年度中の取締役および監査役の異動

連結計算書類大事業報告

代表取締役社長

株主総会参考書類(1) 取締役および監査役

28

会社役員に関する事項

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6．2023年１月１日付けで取締役の担当に変更がありました。

氏名

変更後

大 洞 勝

義

棚 橋

章

変更前

代表取締役社長
取締役副社長経営企画、総務、人事、財務、システムに 経営企画、総務、人事、財務、システムに関する事項管掌
関する事項管掌
経営統括本部長
経営統括本部長
取締役相談役代表取締役社長

７．2023年４月１日付けで取締役の担当に変更がありました。

氏名

変更後

変更前

代表取締役社長
大 洞 勝 義竹内 征 規

代表取締役社長
経営企画、総務、人事、財務、システムに関する事項管掌
経営統括本部長
常務取締役
取締役
安全、技術、品質、製造、加工に関する事 安全、技術、品質、製造、加工に関する事
項管掌
項管掌
技術管理本部長兼技術開発部長
技術管理本部長兼技術開発部長(2) 責任限定契約の内容の概要

当社と社外取締役および監査役は、会社法第427条第１項および当社定款の規定に基づき、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額であります。

(3) 補償契約の内容の概要

当社は、取締役の大洞勝義、竹内征規、棚橋章、小倉克彦、天川一彦の５氏および監査役の本田雅章、成田智志、井上健一の３氏との間で、会社法第430条の２第１項の規定に基づく補償契約を締結しており、同項第１号の費用および同項第２号の損失を法令の定める範囲内において 当社が補償することとしております。当該補償契約
では、役員による報告、損害軽減および情報提供に関する義務を定めており、これらに反した場合には当社は補償を行わないなど、一定の制限があります。

29

会社役員に関する事項

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招集ご通知(4) 役員等賠償責任保険契約の内容の概要

当社は、保険会社との間で会社法第430条の３第１項の規定に基づく役員等賠償責任保険契約を締結しており、約は、被保険者の職務の執行に関し責任を負うこと、または、当該責任の追及に係る請求を受けることによって生ずることのある損害を当該保険契約によって填補することとしております。ただし、法令違反の行為であることを認識して行った行為に起因して生じた損害は填補されないなど、一定の免責事項があります。なお、保険料は全額当社が負担しております。

① 役員報酬等の内容の決定に関する方針等

事業報告(5) 取締役および監査役の報酬等

株主総会参考書類

当該保険契約の被保険者の範囲は、当社取締役（社外取締役含む）、監査役（社外監査役含む）であります。本契当社は、取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針を取締役会で決議しております。当該取締役会の決議に際しては、あらかじめ決議する内容について指名・報酬委員会へ諮問し、答申を受けております。
された報酬等の内容が取締役会で決議された決定方針と整合していることや、指名・報酬委員会からの答申が尊重されていることを確認しており、当該決定方針に沿うものであると判断しております。
取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針の内容は次のとおりです。
イ．基本方針連結計算書類

また、取締役会は、当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等について、報酬等の内容の決定方法および決定

当社の取締役の報酬は、会社業績と企業価値の持続的な向上を図るインセンティブとして十分に機能する報ます。
具体的には、業務執行取締役の報酬は、金銭報酬と株式報酬により構成し、金銭報酬は一部業績連動型の基計算書類

酬体系とし、個々の取締役の報酬の決定に際しては、各職責を踏まえた適正な水準とすることを基本方針とし

本報酬(固定報酬)と賞与があり、監督機能を担う社外取締役については、その職務に鑑み、基本報酬のみを支払うこととします。
関する方針を含む。）
当社の取締役の基本報酬は、月例の固定報酬とし、役位、職責に応じて他社水準、当社の業績、従業員給与

監査報告

ロ．基本報酬（金銭報酬）の個人別の報酬等の額の決定に関する方針（報酬等を与える時期または条件の決定にの水準を考慮しながら、総合的に勘案して決定するものとします。

30

会社役員に関する事項

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

ハ．業績連動報酬等ならびに非金銭報酬等の内容および額または数の算定方法の決定に関する方針（報酬等を与える時期または条件の決定に関する方針を含む。）
業績連動報酬等は、会社業績と個人業績により構成し、会社業績は前連結会計年度の連結経常利益を主要指標として、連結株主資本利益率、連結総資産利益率等の業績指標の達成度を基準に算出された定量評価のポイ
ントに基づいています。個人業績は前連結会計年度の業務執行の状況等の評価に基づき、会社業績と個人業績で算出された額を基本報酬とともに、月例報酬として支給します。
非金銭報酬等は、信託を用いた株式報酬制度「株式給付信託(BBT(=Board Benefit Trust))」であり、取締役の報酬と会社の業績および株式価値との連動性をより明確にし、取締役が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的としています。会社業績の定量評価のポイントに基づき算出された株式数を退任時に支給します。

31

会社役員に関する事項

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

招集ご通知

ニ．金銭報酬の額、業績連動報酬等の額または非金銭報酬等の額の取締役の個人別の報酬等の額に対する割合の決定に関する方針
業をベンチマークとする報酬水準を踏まえた報酬割合とし、指名・報酬委員会において検討を行います。取締役（ホ.の委任を受けた代表取締役社長）は指名・報酬委員会の答申内容を尊重し、当該答申で示された種類別の報酬割合の範囲内で取締役の個人別の報酬等の内容を決定することとします。
なお、報酬等の種類ごとの比率の目安は、定額報酬：業績連動報酬：非金銭報酬＝80：20：３とします。

事業報告（設定している標準レベルの業績達成の場合）
金銭報酬
定額報酬

基本報酬

80％

変動幅

－

業績連動報酬
会社業績

個人業績

20％

15％

５％

０～70％

０～50％

０～20％

非金銭報酬
標準額

業績連動報酬

連結計算書類標準額

株主総会参考書類

業務執行取締役の種類別の報酬割合については、当社と同程度の事業規模や関連する業種・業態に属する企

会社業績
３％

変動幅

０～９％

計算書類

基本報酬

ホ．取締役の個人別の報酬等の内容についての決定に関する事項
個人別の報酬額については取締役会決議に基づき代表取締役社長がその具体的内容について委任をうけるも取締役会は、当該権限が代表取締役社長によって適切に行使されるよう、指名・報酬委員会に原案を諮問し答申を得るものとし、上記の委任をうけた代表取締役社長は、当該答申の内容に従って決定をしなければなら

監査報告のとし、その権限の内容は、各取締役の基本報酬の額および賞与の評価配分とします。

ないこととします。なお、株式報酬は、指名・報酬委員会の答申を踏まえ、取締役会で取締役個人別の割当て
株式数を決議します。

32

会社役員に関する事項

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用② 当事業年度に係る報酬等の総額
区分

報酬等の総額（千円）

報酬等の種類別の総額（千円）
基本報酬

業績連動報酬等

非金銭報酬等

対象となる役員の員数（名）取締役(うち社外取締役）

77,883（6,250）70,565（6,250）

7,318
（－）

－
（－）

７
（３）

監査役
(うち社外監査役）

25,560（13,080）

25,560（13,080）

－
（－）

－
（－）

２
（１）

合計

103,443（19,330）

96,125（19,330）

7,318
（－）

－
（－）

９
（４）

（注）1．上記には、2022年６月21日開催の第106回定時株主総会終結の時をもって退任した取締役３名分を含んでおります。

2．当事業年度末現在の取締役は５名（うち社外取締役２名）、監査役は３名（うち社外監査役は２名）であり、上記の支給人員との相違は、
無報酬の取締役１名、無報酬の監査役１名によるものであります。
3．業績連動報酬等は会社業績と個人業績により構成し、会社業績は前連結会計年度の連結経常利益、連結株主資本利益率、連結総資産利益率
等の業績指標を用いており、その実績は、連結経常利益△697百万円、連結株主資本利益率△6.1％、連結総資産利益率△3.6％であります。当該業績指標をポイント化し、職位別の基準額に対して変動幅を乗じて算定しております。当該業績指標を選定した理由は、会社業績と企業価値の持続的な向上を図るインセンティブとして十分に機能する報酬体系とするためであります。また、個人業績は前連結会計年度の業務執行の状況等の評価に基づき、算定しております。
4．非金銭報酬等の内容は信託を用いた株式報酬制度「株式給付信託(BBT(=Board Benefit Trust))」であり、交付の条件等は「① 役員報酬等の内容の決定に関する方針等」のとおりであります。また、業績指標の内容および当該指標を選定した理由ならびに算定方法、業績指標の実績につきましては、業績連動報酬等と同様であります。なお、当事業年度における交付状況は、「２会社の株式に関する事項 (５) 当
事業年度中に職務執行の対価として当社役員に対し交付した株式の状況」に記載しております。
5．取締役の報酬限度額は、2016年6月21日開催の第100回定時株主総会において、年額130,000千円以内（うち社外取締役分20,000千円以
内、使用人兼務取締役の使用人分給与を含まない。）と決議いただいております。当該株主総会終結時点の取締役の員数は８名（うち社外
取締役３名）です。また、この金銭報酬とは別枠で、2016年6月21日開催の第100回定時株主総会において、取締役（社外取締役を除く。）に対する株式報酬として３事業年度ごとに当社が51百万円（うち当社の取締役分として36百万円）を上限として金銭を信託に拠出すると決議いただいております。当該株主総会終結時点の取締役の員数は、８名（うち社外取締役３名）です。なお、会社法の一部を改正する法律（令和元年法律第70号）が2021年３月１日に施行されたことに伴い、2021年６月18日開催の第105回定時株主総会において、前記の株式報酬の金額の上限に加えて、１事業年度当たりに付与するポイント数と信託が取得する株式数の上限を新たに設定し、取締役に付与される１事業年度当たりのポイント数の合計は8,602ポイントを上限とし、３事業年度ごとを対象とした各対象期間において信託が取得する株式数の上限は36,558株として決議いただいております。当該株主総会終結時点の取締役の員数は５名（うち社外取締役３名）です。
6．監査役の報酬限度額は、2013年6月20日開催の第97回定時株主総会において、年額50,000千円以内と決議いただいております。当該株主総会終結時点の監査役の員数は４名です。
7．取締役会は、代表取締役社長であった棚橋章氏に対し、各取締役の基本報酬の額の決定を委任しております。委任した理由は、当社全体の業績等を勘案しつつ、各取締役の評価を行うには代表取締役社長が適していると判断したためであります。なお、当該権限が代表取締役社
長によって適切に行使されるよう、指名・報酬委員会に原案を諮問し答申を得るものとし、上記の委任をうけた代表取締役社長は、当該答申の内容に従って決定をしなければならないこととします。また、株式報酬は、指名・報酬委員会の答申を踏まえ、取締役会で取締役個人
別の割当て株式数を決議します。

33

会社役員に関する事項

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

招集ご通知(6) 社外役員に関する事項① 重要な兼職先と当社との関係

社 外
取締役

小

兼職先

倉 克 彦

兼職内容

当該他の法人等との関係

伊藤忠商事株式会社

金属資源部門長補佐（兼）非該当事項はありません。
鉄・リサイクル部長

伊藤忠メタルズ株式会社

取締役

当社は同社より主原料等を購入しております。

天 川 一彦

該当事項はありません。

該当事項はありません。

該当事項はありません。

本 田 雅

章

該当事項はありません。

該当事項はありません。

該当事項はありません。

井 上 健

一

トピー工業株式会社

スチール事業部生産技術部長

当社は同社に自動車部品用異形形鋼等を販売するほか、同社と連携を保ちつつ形鋼の受注販売を行っております。

事業報告

社 外
監査役

氏名

株主総会参考書類

区分② 当事業年度における出席状況、発言状況および期待される役割に関して行った職務の概要
氏名

出席状況、発言状況および期待される役割に関して行った職務の概要

天 川

一 彦

2022年６月21日就任以来開催の取締役会14回の全てに出席いたしました。
天川一彦氏は、長年にわたり工場運営を改革し「モノづくり」の基盤を強化するなど、豊富な経験と幅広い見識を有しております。取締役会においても、株主視点での提言、業務執行の監督等にもその役割を十分果たすなど、当社の持続的な企業価値向上にも寄与されております。
また、指名・報酬委員会では委員長を務め、企業経営の透明性確保にも寄与されてきました。

本 田

雅 章

当事業年度開催の取締役会19回の全てに出席し、また、監査役会15回の全てに出席し、適宜必要な発言を行っております。

小 倉
社 外
取締役

社 外
監査役

井 上 健

一

計算書類

克 彦

当事業年度に開催された取締役会19回のうち18回に出席いたしました。
小倉克彦氏は、グローバルに展開する企業において、国内外での勤務で培われた豊富な経験と幅広い見識に基づき、取締役会では積極的に経営へのアドバイスや業務執行の監督等にその役割を十分果たすなど、当社の持続的な企業価値向上にも寄与されております。また、指名・報酬委員会では委員を務め、適宜必要な発言をされてきました。

連結計算書類区分

当事業年度開催の取締役会19回の全てに出席し、また、監査役会15回の全てに出席し、適宜必要な発言を行っております。

監査報告
34

会社役員に関する事項

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

４ 会計監査人に関する事項(1) 会計監査人の名称
高志監査法人(2) 当事業年度に係る会計監査人の報酬等の額① 当事業年度に係る会計監査人の報酬等の額

22,450千円② 当社および当社子会社が支払うべき金銭その他の財産上の利益の合計額

22,810千円（注）1．当社と会計監査人との間の監査契約において会社法に基づく監査と金融商品取引法に基づく監査の監査報酬等の額を区分しておりませんので、上記①の金額にはこれらの合計額を記載しております。

2．当社は、会計監査人に対して、公認会計士法第２条第１項の業務以外の業務（非監査業務）として合意された手続業務についての対価を支払っております。

(3) 会計監査人の報酬等の額について監査役会が同意した理由

監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況および報酬見積りの算定根拠などを精査した

結果、妥当であることを確認したうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断を行っております。

(4) 会計監査人の解任または不再任の決定の方針

監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合、監査役全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。
また、法令違反による懲戒処分または監督官庁からの処分を受けた場合、その他会計監査人の監査品質、品質管理、独立性その他職務の遂行に支障があると判断した場合、会計監査人の解任または不再任を株主総会の目的とすることといたします。

(5) 責任限定契約の内容の概要
該当事項はありません。

(6) 補償契約の内容の概要
該当事項はありません。

35

会計監査人に関する事項

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

招集ご通知

5 業務の適正を確保するための体制および当該体制の運用状況
めの体制についての決定内容の概要および運用状況の概要は次のとおりであります。

(1) 当社および子会社（以下「当社グループ」という。）の取締役等および使用人（以下「役職員」という。）の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制① コンプライアンス・リスク管理委員会を設置し、委員長に当社代表取締役社長、委員に当社の常勤取締役およ企業倫理相談窓口を設け、当社グループ一体で法令・企業倫理遵守に関する通報・相談に対応する。
② 代表取締役社長直轄の内部監査室を設置し、財務報告の信頼性確保を含む内部統制システムの有効性を継続的

事業報告

び執行役員ならびに子会社社長を選任し、法令・企業倫理の方針・施策について検討し、実施するとともに、株主総会参考書類

取締役の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制その他会社の業務の適正を確保するたに評価し、必要な是正を行う。
③ 反社会的勢力排除に向け、グループ行動規範等に反社会的勢力とは一切関係を持たないことを定め、必要に応じて警察、顧問弁護士等の専門機関と連携し、体制の強化を図る。

取締役の職務の執行に係る情報については、法令および社内規程に基づき、適切に保存・管理を行い、取締役および監査役は常時閲覧することができる状態を維持する。

連結計算書類(2) 取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制(3) 当社グループの損失の危険の管理に関する規程その他の体制対応し、不測の事態が発生した場合は、危機対策本部が迅速な対応を行い、リスクを最小限に止め、早期正常
化を図る。

計算書類

① 経営および役職員の生命等に重大な影響を与えるリスクについては、コンプライアンス・リスク管理委員会が② 子会社は、リスクマネジメントに関する事案が発生し、またはその恐れのある場合には、関係会社規程に基づき直ちに当社に報告を行い、適切な対応を図る。

① 取締役会を法令で定められた事項のほか、経営の基本方針をはじめとする会社の重要事項を決定する機関として位置付ける。

監査報告(4) 当社グループの取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制② 常勤取締役および執行役員によって構成される経営会議を開催し、業務執行の方針および計画ならびに実施に関し、審議決定するとともに、取締役会決議事項について事前審議を行う。

36

業務の適正を確保するための体制および当該体制の運用状況、株式会社の支配に関する基本方針、剰余金の配当等の決定に関する方針

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用③ 執行役員制度を採用することにより、意思決定の迅速化、ならびに業務執行責任の明確化を図る。
④ 当社の常勤取締役および執行役員ならびに子会社社長によって構成される関係会社会議を開催し、子会社の経営状況等について報告を受ける。

(5) 当社グループにおける業務の適正を確保するための体制

当社グループの役職員にグループ行動規範を周知させるとともに、当社グループにおける業務の適正を確保するため、子会社の経営上の重要事項について、関係会社規程に基づき事前報告を受け、グループ経営の観点から助言および社内手続きを実施する。

(6) 監査役の職務を補助すべき使用人に関する事項① 監査役の職務を補助すべき使用人はいないが、必要に応じて監査役の業務補助のため使用人を置くこととし、取締役からの独立を確保するため、当該使用人については他の部門を兼務しないものとし、その指揮命令は監査役が行う。
② 当該使用人の人事および評価等については、監査役の同意を得る。

(7) 当社グループの役職員またはこれらの者から報告を受けた者が監査役に報告をするための体制ならびに報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制① 当社の役職員は、監査役から業務執行に関する事項について報告を求められたときは、速やかに適切な報告を行う。
② 当社グループの役職員またはこれらの者から報告を受けた者は、法令違反等の不正行為、その他当社グループに著しい影響を及ぼす恐れのある事項等については、これを発見次第、監査役に報告する。
③ 監査役に報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止し、その旨を当社グ
ループの役職員に周知するとともに、報告者の保護を行う。

(8) 監査役の職務の執行について生ずる費用等の処理に係る方針に関する事項

監査役がその職務の執行について、当社に対し費用の前払い等の請求をしたときは、担当部署において審議の上、当該請求に係る費用または債務が当該監査役の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用または債務を処理する。

37

業務の適正を確保するための体制および当該体制の運用状況、株式会社の支配に関する基本方針、剰余金の配当等の決定に関する方針

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

招集ご通知(9) その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制① 監査役が重要な意思決定の過程および業務の執行状況を把握するため、重要な会議に出席するとともに、業務する。
② 監査役と代表取締役社長および会計監査人との定期的な意見交換会を年２回以上開催する。
③ 監査役に対して、必要に応じ外部の専門家から監査業務に関する助言を受ける機会を確保する。

(10) 業務の適正を確保するための体制の運用状況し、運用しております。

当事業年度におきましては、法令遵守の教育や各種研修会等を開催し、当社グループ全体で注意喚起を促し、内部事業報告

当社は、取締役会で決議された「内部統制システム基本方針」に基づき、当社グループの内部統制システムを整備

株主総会参考書類執行に係る文書を閲覧し、いつでも必要に応じて取締役および使用人に報告を求めることができる体制を確保

統制システムについて再度当社グループ役職員に周知徹底を図るなど、コンプライアンスの向上に取り組んでまいりました。

6 株式会社の支配に関する基本方針

連結計算書類

また、コンプライアンス・リスク管理委員会や内部監査を通じ、コンプライアンスの状況および内部統制システムの運用状況を確認し、問題となる事象がないことを確認しております。

当社としては重要な事項と認識しておりますが、現状の株式分布状況に鑑みて、現時点では定めておりません。
計算書類

7 剰余金の配当等の決定に関する方針
当社における剰余金の配当等の決定の方針は、連結業績に応じた株主への利益還元と今後の事業展開ならびに企業体質強化に向けた内部留保の充実です。内部留保につきましては、長期的かつ安定的な事業展開を図るための設備投向30％程度を目標といたしますが、安定的な配当継続にも充分な考慮を払ったうえで決定いたします。
当連結会計年度の期末配当金につきましては、当期の業績、今後の事業展開などを総合的に勘案いたしまして、

監査報告

資や新製品の開発に充当し、企業体質の強化に努めてまいります。連結業績に応じた利益還元の指標は、連結配当性

2023年５月18日開催の取締役会の決議により、１株当たり55円とさせていただきました。

38

業務の適正を確保するための体制および当該体制の運用状況、株式会社の支配に関する基本方針、剰余金の配当等の決定に関する方針

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

連結計算書類
連結貸借対照表（2023年３月31日現在）科目

金額(資産の部)
流動資産

15,223,079

現金及び預金2,250,121

受取手形及び売掛金

3,022,956

電子記録債権4,306,818

棚卸資産

5,441,485

未収還付法人税等

19,705

その他

191,735

貸倒引当金△9,744

固定資産
有形固定資産12,739,380
9,831,027

建物及び構築物

2,623,294

機械装置及び運搬具

4,942,454

工具器具及び備品
土地491,784
1,761,611

リース資産

11,883

無形固定資産31,586

ソフトウエア

16,769

ソフトウエア仮勘定

11,000その他

3,816

投資その他の資産

2,876,766

投資有価証券

1,517,555

繰延税金資産19,999

長期前払費用

1,310,389

その他

30,351

貸倒引当金△1,530

資産合計

27,962,460（注）記載金額は千円未満は切り捨てて表示しております。

39

連結貸借対照表（単位：千円）科目(負債の部)
流動負債

支払手形及び買掛金
電子記録債務

金額
9,109,222

4,644,828
691,900

短期借入金

2,450,084

賞与引当金

211,046

未払法人税等
その他
固定負債
社債

長期借入金

執行役員退職慰労引当金
役員株式給付引当金

従業員株式給付引当金
環境対策引当金

退職給付に係る負債
資産除去債務繰延税金負債
その他
負債合計(純資産の部)
株主資本
資本金

資本剰余金
利益剰余金
自己株式

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金
退職給付に係る調整累計額

純資産合計

負債及び純資産合計

184,774

926,5882,435,762
100,000

1,262,171
24,44012,82029,74920,374

880,552
21,599752

83,303
11,544,984
15,892,815
1,969,269
1,441,113

12,650,753△168,321
524,660
514,699
9,961

16,417,476
27,962,460

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

招集ご通知

連結損益計算書（2022年４月１日から2023年３月31日まで）科目

57,356
26,751
12,27722,024
18,131
3,926
4,255

169,461△65,011

1,132,483
7,063

23,2681,116,279

監査報告

104,449
1,011,830
1,011,830

計算書類

5,637
2,602
8,716
6,311

26,313

連結計算書類

809
353
5,901

31,041,069
26,870,651
4,170,418
3,130,031
1,040,386
118,410

事業報告（注）記載金額は千円未満は切り捨てて表示しております。

金額

株主総会参考書類

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息及び配当金
賃貸料収入
作業屑収入
その他
営業外費用
支払利息
賃貸設備費用
その他
経常利益
特別利益
固定資産売却益
保険解約益
受取保険金
特別損失
固定資産売却損
減損損失
固定資産除却損
投資有価証券売却損
税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益（単位：千円）40

連結損益計算書

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

連結株主資本等変動計算書（2022年４月１日から2023年３月31日まで）（単位：千円）

株主資本
当期首残高

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

1,969,269

1,441,113

11,760,585△172,469

14,998,498

当期変動額
剰余金の配当親会社株主に帰属する
当期純利益
自己株式の取得△121,662△121,662

1,011,830

1,011,830

自己株式の処分

△303

△303

4,451

4,451

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

890,167

4,148

894,316

1,969,269

1,441,113

12,650,753△168,321

15,892,815

その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 退職給付に係る調整累計額 その他の包括利益累計額合計
当期首残高

370,674△3,262

367,412

純資産合計
15,365,911

当期変動額
剰余金の配当親会社株主に帰属する
当期純利益△121,662
1,011,830

自己株式の取得△303

自己株式の処分4,451

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）

144,024

13,223

157,248

当期変動額合計

144,024

13,223

157,248

1,051,565

当期末残高

514,699

9,961

524,660

16,417,476（注）記載金額は千円未満は切り捨てて表示しております。

41

連結株主資本等変動計算書

157,248

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

貸借対照表（2023年３月31日現在）科目(資産の部)
現金及び預金
受取手形

金額

科目

14,218,692
1,786,491
42,413

売掛金

2,692,032

製品

1,726,879

電子記録債権
半製品
仕掛品
貯蔵品

前払費用
未収入金

その他の流動資産

1,957,452
1,018,344
85,340496,327
139,423
8,235

38,690△9,771
12,803,730

建物

2,106,570

有形固定資産構築物

機械及び装置車輌及び運搬具

工具器具及び備品
リース資産
無形固定資産
商標権

ソフトウエアその他の無形固定資産
投資その他の資産関係会社株式出資金

長期前払費用その他の投資等

貸倒引当金
資産合計

35,031

482,949

1,475,431
11,883
19,638
61

16,104

3,472
3,483,036
1,402,168
758,577342

1,310,109
13,369△1,53027,022,423（注）記載金額は千円未満は切り捨てて表示しております。

15,328,658
1,969,269
1,440,823
1,399,606
41,216
12,086,885
297,660
11,789,225
3,770,000
8,019,225△168,321
497,049
497,049
15,825,707
27,022,423

監査報告

投資有価証券402,041

4,787,146

計算書類

土地

9,301,055

8,882,962
398,5934,000,202
691,900
2,000,000
450,084
2,904
109,785
350,158
184,441
294,673
54,082
180,719
165,417
2,313,752
100,000
1,262,171
8,979
828,342
24,44012,82029,74920,374
21,5993,753
1,524
11,196,715

連結計算書類

貸倒引当金
固定資産

金額

事業報告

原材料

4,236,833(負債の部)
流動負債
支払手形
買掛金
電子記録債務
短期借入金
１年以内返済長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等預り金
賞与引当金
設備購入支払手形
固定負債
社債
長期借入金
リース債務
退職給付引当金
執行役員退職慰労引当金
役員株式給付引当金
従業員株式給付引当金
環境対策引当金
資産除去債務繰延税金負債
その他の固定負債
負債合計(純資産の部)
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
自己株式
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
純資産合計
負債及び純資産合計

株主総会参考書類

流動資産（単位：千円）

招集ご通知

計算書類

42

貸借対照表

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

損益計算書（2022年４月１日から2023年３月31日まで）（単位：千円）

科目

金額

売上高

30,128,273

売上総利益

3,852,710

営業利益

1,094,803

売上原価

26,275,563

販売費及び一般管理費
営業外収益

2,757,906

受取利息及び配当金

126,180

作業屑収入

12,244

賃貸料収入

貸倒引当金戻入額

28,3343,324

その他の営業外収益

14,934

支払利息

18,131

その他の営業外費用

4,250

営業外費用

賃貸設備費用固定資産売却益

固定資産売却損

5,637

投資有価証券売却損

6,311

固定資産除却損

税引前当期純利益

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
当期純利益（注）記載金額は千円未満は切り捨てて表示しております。

損益計算書

803

5,901

減損損失

43

1,250,227

受取保険金

特別損失

29,593

7,212

経常利益
特別利益

185,017

6,704

23,2682,602
8,716
180,028△49,961

1,233,664
130,067
1,103,597

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

招集ご通知

株主資本等変動計算書（2022年４月１日から2023年３月31日まで）（単位：千円）

株主資本

資本金

当期首残高

資本準備金

1,969,269

利益剰余金

そ の 他 資本剰余金
利益準備金 別
資本剰余金 合計
積1,399,606

41,216

1,440,823

297,660

その他利益剰余金
立

利益剰余金
途 繰 越 利 益 合計
金 剰 余 金3,770,000

11,104,950

剰余金の配当△121,662△121,662

当期純利益

1,103,597

1,103,597

事業報告

7,037,290

当期変動額

株主総会参考書類

資本剰余金

自己株式の取得
自己株式の処分

当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

－

－

－

981,935

981,935

1,969,269

1,399,606

41,216

1,440,823

297,660

3,770,000

8,019,225

12,086.885

株主資本

当期首残高

己

評価・換算差額等式

株 主 資 本 合 計

その他有価証券
評 価 差 額 金

評 価 ・ 換 算
差 額 等 合 計△172,469

14,342,574

357,991

357,991株

純資産合計
14,700.565

当期変動額
剰余金の配当△121,662△121,662

当期純利益

1,103,597

1,103,597

△303

△303

△303

自己株式の処分

4,451

4,451

4,451

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

139,057

139,057

139,057

4,148

986,083

139,057

139,057

1,125,141△168,321

15,328,658

497,049

497,049

15,825,707

監査報告

自己株式の取得

計算書類

自連結計算書類

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）（注）記載金額は千円未満は切り捨てて表示しております。

44

株主資本等変動計算書

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

監査報告
連結計算書類に係る会計監査人の監査報告書

謄本

独立監査人の監査報告書

2023年５月11日

北越メタル株式会社
取締役会 御中高志監査法人
新潟県新潟市指 定 社 員
業務執行社員
指 定 社 員
業務執行社員

公認会計士

片 岡 俊 員

公認会計士

竹

田 信 一

監査意見
当監査法人は、会社法第444条第４項の規定に基づき、北越メタル株式会社の2022年４月1日から2023年３月31日までの連結会
計年度の連結計算書類、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書及び連結注記表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結計算書類が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、北越メタル株式
会社及び連結子会社からなる企業集団の当該連結計算書類に係る期間の財産及び損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「連結計算書類の監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表
明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、事業報告及びその附属明細書である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査役及び監査役会の責任は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
当監査法人の連結計算書類に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
連結計算書類の監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と連結計算書類又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
連結計算書類に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結計算書類を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結計算書類を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した
内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結計算書類を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結計算書類を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。

45

連結会計監査報告

2023/05/20 20:38:35 / 22948469̲北越メタル株式会社̲招集通知̲電子提供措置用

招集ご通知
計算書類

上

連結計算書類

以

事業報告

利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

株主総会参考書類

連結計算書類の監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結計算書類に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかど
うかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結計算書類に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結計算書類の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 連結計算書類の監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として連結計算書類を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結計算書類の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結計算書類の注記事項が適切でない場合は、連結計算書類に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 連結計算書類の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結計算書類の表示、構成及び内容、並びに連結計算書類が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・ 連結計算書類に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、連結計算書類の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。

監査報告
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連結会計監査報告

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会計監査人の監査報告書

謄本
独立監査人の監査報告書

2023年５月11日

北越メタル株式会社
取締役会 御中高志監査法人
新潟県新潟市指 定 社 員
業務執行社員
指 定 社 員
業務執行社員

公認会計士

片 岡 俊 員

公認会計士

竹

田 信 一

監査意見
当監査法人は、会社法第436条第２項第１号の規定に基づき、北越メタル株式会社の2022年４月１日から2023年３月31日までの第107期事業年度の計算書類、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び個別注記表並びにその附属明細書（以下「計算書類等」という。）について監査を行った。
当監査法人は、上記の計算書類等が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、当該計算書類等に係る期間の財産及び損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「計算書類等の監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、事業報告及びその附属明細書である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査役及び監査役会の責任は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
当監査法人の計算書類等に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
計算書類等の監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と計算書類等又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
計算書類等に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して計算書類等を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない計算書類等を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
計算書類等を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき計算書類等を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。

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招集ご通知
計算書類

上

連結計算書類

以

事業報告

利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

株主総会参考書類

計算書類等の監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての計算書類等に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から計算書類等に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、計算書類等の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 計算書類等の監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として計算書類等を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において計算書類等の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する計算書類等の注記事項が適切でない場合は、計算書類等に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監
査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 計算書類等の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた計算書類等の表示、構成及び内容、並びに計算書類等が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。

監査報告
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監査役会の監査報告書

謄本
監 査 報 告 書

当監査役会は、2022年４月１日から2023年３月31日までの第107期事業年度の取締役の職務の執行に関して、各監査役が作成した監査報告書に基づき、審議の上、本監査報告書を作成し、以下のとおり報告いたします。

1．監査役及び監査役会の監査の方法及びその内容(1) 監査役会は、監査の基本方針、監査計画、監査業務の分担等を定め、各監査役から監査の実施状況及び結果について報告を受けるほか、取締役等及び会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。
(2) 各監査役は、監査役会が定めた監査役監査の基準に準拠し、監査の基本方針、監査計画、監査業務の分担等に従い、取締役、
内部監査室その他の使用人等と意思疎通を図り、情報の収集及び監査の環境の整備に努めるとともに、以下の方法で監査を実施しました。
①取締役会その他重要な会議に出席し、取締役及び使用人等からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な会議の議事録及び決裁書類等を閲覧し、本社及び工場等において業務及び財産の状況を調査いたしました。また、子会社については、関係会社会議に出席するほか子会社の取締役及び監査役等と意思疎通及び情報の交換を図り、必要に応じて子会社を訪問し事業の報告を受けました。
②事業報告に記載されている取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他株式会社及びその子会社から成る企業集団の業務の適正を確保するために必要なものとして会社法施行規則第100条第1項及び第3項に定める体制の整備に関する取締役会決議の内容及び当該決議に基づき整備されている体制（内部統制システム）について、取締役及び使用人等からその構築及び運用の状況について定期的に報告を受け、必要に応じて説明を求め、意見を表明いたしました。
また、財務報告に係る内部統制については、取締役及び高志監査法人から当該内部統制の評価及び監査の状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。
③会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、会計監査人から当該事
業年度の監査基本計画書に基づく職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。また、会計監査人から「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」（会社計算規則第131条各号に掲げる事項）を「監査に関する
品質管理基準」（2005年10月28日企業会計審議会）等に従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。さらに、監査上の主要な検討項目については、高志監査法人と協議を行うとともに、その実施状況等について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。

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監査役会監査報告

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招集ご通知及び連結注記表）について検討いたしました。

2．監査の結果①事業報告及びその附属明細書は、法令及び定款に従い、会社の状況を正しく示しているものと認めます。
②取締役の職務の執行に関する不正の行為又は法令若しくは定款に違反する重大な事実は認められません。
③内部統制システムに関する取締役会決議の内容は相当であると認めます。また、当該内部統制システムに関する事業報告の記

事業報告(1) 事業報告等の監査結果

株主総会参考書類

以上の方法に基づき、当該事業年度に係る事業報告及びその附属明細書、計算書類（貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び個別注記表）及びその附属明細書並びに連結計算書類（連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書

載内容及び取締役の職務の執行についても、財務報告に係る内部統制も含め、指摘すべき事項は認められません。
(2) 計算書類及びその附属明細書の監査結果

連結計算書類

会計監査人高志監査法人の監査の方法及び結果は相当であると認めます。
(3) 連結計算書類の監査結果
会計監査人高志監査法人の監査の方法及び結果は相当であると認めます。
2023年５月15日

常勤監査役
常勤監査役
監
（注）常勤監査役

本田雅章、監査役

査

役

監査役会

成

田 智 志㊞井上 健 一㊞本

田 雅 章㊞

計算書類

北越メタル株式会社

井上健一は、会社法第2条第16号及び第335条第3項に定める社外監査役であります。

監査報告

以

上

50

監査役会監査報告

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株主総会会場ご案内図

会場

ホテルニューオータニ長岡 ２階 白鳥の間
新潟県長岡市台町二丁目８番35号
電話（0258）37－1111

交通

上越新幹線 ＪＲ長岡駅東口より 徒歩１分
信 越 本 線 ＪＲ長岡駅東口より 徒歩１分
至 大手大橋

長岡
大橋

平潟神社

至 長生橋
至 東京 駅ビル
CoCoLoホテルニューオータニ
長岡

東口へ

正面
入口

東口広場
バスターミナル
入口

→
大手口

長岡駅
2F
改札口

長 岡口
東
駅

1F

至 新潟

８
大手

口

上越
新幹

線

信越

本線

ホテルニューオータニ長岡

ド

長岡高校
長岡大手高校17ガー

標 識
至 長岡駅東口

中沢I.C

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