第一号第四様式

はなのうら区分 資金収支計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)72,428,000] [72,982,307] [△

措置費収入

(

72,428,000) (72,982,307) (△554,307)50,443,000

50,861,640△

418,640

事業費収入

554,307]

21,985,000

22,120,667△

135,667[

44,871,000] [46,922,462] [△2,051,462](

588,000) (1,073,684) (△485,684)△

485,684(

40,581,000) (41,644,108) (△1,063,108)

障害児通所給付費収入

20,985,000

21,674,786△

689,786

障害児入所給付費収入

19,596,000

19,969,322△

373,322

2,098,000) (2,125,580) (△27,580)2,098,000

2,125,580△

27,580360,000

438,662△

78,662

182,000) (676,158) (△494,158)

182,000

676,158△

494,158

116,000] [121,980] [△5,980]

受入研修費収入40,00040,000

利用者等外給食費収入

39,00039,700

自立支援給付費収入
介護給付費収入
障害児施設給付費収入

588,000

利用者負担金収入
補足給付費収入

1,062,000(

特定入所障害児食費等給付費収入
特定費用収入その他の事業収入(

補助金事業収入（公費）その他の収入[雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出

1,073,684

964,270

97,7300△700

37,00042,280△5,280

117,415,000

120,026,749△

2,611,749

67,191,000] [65,861,921] [職員給料支出31,935,000

31,770,818

164,182

非常勤職員給与支出

6,540,000

6,395,826

144,174

8,863,000) (8,010,705) (852,295)

720,000

720,000

職員等諸手当支出

[

(

扶養手当

1,329,079]

0

住居手当

780,000

780,0000

通勤手当

1,174,000

1,151,080

22,920

時間外勤務手当622,000

376,480

245,520

夜間勤務手当2,181,000

1,925,428

255,572

資格手当

180,000

177,0172,983

特定処遇改善一時金985,000

717,000

268,000

1,988,000

1,929,000

59,000

処遇改善手当処遇改善特別一時金事

備考[

障害福祉サービス等事業収入

入差異(A)‑(B)児童福祉事業収入

事務費収入

収

決算(B)

職員賞与支出

(233,000

234,700

10,787,000) (10,785,021) (

△

1,700
1,979)

業期末手当

7,089,000

7,088,089

911

活

勤勉手当

3,698,000

3,696,932

1,068

動

退職給付支出に(退職共済掛金よ

法定福利費支出

る

事業費支出

[

802,000) (801,000) (1,000)

802,000

801,000

1,000

8,264,000

8,098,551

165,449

12,937,000] [12,550,258] [386,742]
3,860

収

給食費支出

4,998,000

4,994,140支

介護用品費支出

576,000

574,732

1,268

保健衛生費支出

156,000

129,506

26,494

医療費支出15,000

8,800

6,200

被服費支出

313,000

236,670

76,330

教養娯楽費支出

334,000

319,860

14,140

日用品費支出

490,000

489,95248

支

水道光熱費支出

3,742,000

3,756,047

出

燃料費支出

56,00049,590-1-△

14,047
6,410

第一号第四様式

はなのうら区分 資金収支計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)備考

消耗器具備品費支出

242,000

190,300

51,700

保険料支出

136,000

123,549

12,451

賃借料支出

712,000

706,943

5,057

教育指導費支出

347,000

307,124

39,876

車輌費支出

777,000

626,886

150,114

雑支出

43,00036,159

6,841

事務費支出

10,847,000] [10,090,161] [756,839]

福利厚生費支出[

350,000

272,915

77,085

職員被服費支出

33,00031,6251,375

旅費交通費支出

49,00014,80034,200

研修研究費支出

34,00020,00014,000

事務消耗品費支出

210,000

54,110155,890

印刷製本費支出24,00016,384

7,616

修繕費支出

465,000

388,354

76,646

通信運搬費支出

434,000

382,908

51,092

広報費支出

32,0007,040

24,9607,364,000

7,349,966

14,034

手数料支出

65,00062,4802,520

租税公課支出

2,000

2,000

0

保守料支出

1,447,000

1,389,990

57,010

諸会費支出

73,00072,300700

業務委託費支出

報償費支出

15,0004,250

10,750

雑支出

250,000

21,039228,961[

2,424,000] [2,342,000] [82,000](2,424,000) (2,342,000) (82,000)2,424,000

2,342,000

82,000

事業活動支出計(2)93,399,000

90,844,340

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)24,016,000

29,182,409

負担金支出
負担金支出
本部経費負担金支出

施施設整備等寄附金収入

設 収[

施設整備等寄附金収入

2,554,660△

5,166,4090] [396,000] [△396,000]

0

396,000△

396,000

0

396,000△

396,000

整 入
備等

施設整備等収入計(4)に固定資産取得支出

よ 支[

器具及び備品取得支出

171,000] [170,500] [500]

171,000

170,500

500

る 出
収
支

施設整備等支出計(5)171,000

170,500

施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)△171,000

225,500

積立資産取崩収入[

295,000] [294,160] [

840]

(

295,000) (294,160) (840)

295,000

294,160

840

そ
の 収
他 入

退職給付引当資産取崩収入
退職金の拠点区分間繰入金収入活

その他の活動収入計(7)動

積立資産支出に 支よ 出る

退職給付引当資産支出[

1,000] [295,120[

20,340,000] [29,338,400] [△(340,000) (全事協退職年金共済

その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)960] [

296,000

施設整備等積立資産支出

収

500
△

338,400) (8,998,400]
1,600)

340,000

338,400
29,000,000△

9,000,000

29,338,400△

8,998,400

20,044,000

-2-

40]
880

20,000,000
20,340,000△

396,500△

29,043,280

1,600

8,999,280

第一号第四様式

はなのうら区分 資金収支計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

予備費支出(10)2,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)1,801,000

364,629

前期末支払資金残高(12)19,370,000

19,370,234

当期末支払資金残高(11)+(12)21,171,000

19,734,863-3-

差異(A)‑(B)2,000,000
1,436,371△

234
1,436,137

備考

第二号第四様式

はなのうら区分

事業活動計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

増減(A)‑(B)児童福祉事業収益[

72,982,307] [61,817,781] [11,164,526]

措置費収益

(

72,982,307) (61,817,781) (11,164,526)

事務費収益50,861,640

43,864,730

6,996,910

事業費収益22,120,667

17,953,051

4,167,616[

46,922,462] [44,121,360] [2,801,102](

1,073,684) (140,236) (933,448)

1,073,684

140,236

933,448

41,644,108) (39,514,062) (2,130,046)

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
障害児施設給付費収益(収

障害児通所給付費収益21,674,786

22,562,452

益障害児入所給付費収益

19,969,322

16,951,610

964,270

993,461

利用者負担金収益
補足給付費収益(特定入所障害児食費等給付費収益
特定費用収益その他の事業収益(

補助金事業収益（公費）
経常経費寄附金収益[

サービス活動収益計(1)△3,017,712△

29,1912,125,580) (2,252,631) (△127,051)

2,125,580

2,252,631

127,051438,662

369,970

68,692

676,158) (851,000) (△174,842)

676,158

851,000△

174,842

295,576] [△295,576]0] [△106,234,717

13,670,052

66,242,161] [64,686,353] [1,555,808]

職員給料31,770,818

32,444,400

非常勤職員給与6,395,826

5,135,970

1,259,856

8,010,705) (6,536,043) (1,474,662)

扶養手当

720,000

720,0000

住居手当

780,000

407,000

373,000

通勤手当

1,151,080

1,898,360

時間外勤務手当376,480

274,411102,069

夜間勤務手当1,925,428

1,746,272

179,1560

392,000

資格手当

177,01796,000

特定処遇改善一時金717,000

1,002,000

1,929,000

01,929,000

234,700

0234,700[

職員等諸手当(処遇改善一時金処遇改善手当処遇改善特別一時金
職員賞与

(

△

△

△

747,280

392,000
81,017△

285,000

9,003,878) (△期末手当

5,267,089

5,456,626△

189,537

勤勉手当

2,486,932

3,547,252△

1,060,320

賞与引当金繰入3,828,000

3,492,000(

845,240) (△294,160

44,454) (退職金

ス

全事協退職年金共済338,400

345,600

活

退職共済掛金

801,000

801,000

7,637,551

8,029,608

12,550,258] [12,441,377] [

法定福利費
事業費

[

-4-

△

1,249,857)

336,000

ビ

増673,582

7,754,021) (退職給付費用動887,666

119,904,769

人件費

サ

前年度決算(B)

1,102,146

800,786)
807,986

△

7,200
0

△

392,057
108,881]

第二号第四様式

はなのうら区分

事業活動計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日（単位：円）
勘定科目
減

給食費

の
部

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)4,994,140

4,943,955

50,185

介護用品費

574,732

569,714

5,018

保健衛生費

129,506

150,968

医療費

8,800

3,300

被服費

236,670

246,588

教養娯楽費

319,860

308,194費

日用品費

489,952

498,367

用

水道光熱費

3,756,047

3,273,850

482,197

燃料費

49,590049,590

消耗器具備品費

190,300

187,059

3,241

保険料

123,549

142,108

賃借料

706,943682,319

教育指導費

307,124553,677△

246,553

車輌費

626,886

867,649△

240,763

雑費

36,15913,62922,53010,090,161] [11,594,965] [△1,504,804]

福利厚生費

272,915

323,950

51,035

職員被服費

31,625

19,951

11,674

旅費交通費

14,800

6,980

7,820

研修研究費

20,00037,500△17,500

事務消耗品費54,110191,398△

137,288

印刷製本費

16,384

21,120

△

4,736

修繕費

388,354

112,200

276,154

通信運搬費

382,908306,366

76,542

7,040

28,380△21,3407,349,966

8,837,306△

1,487,340

手数料62,480318,860△

256,380

租税公課

2,000

7,100

△

5,100

保守料

1,389,990

1,275,295

諸会費

72,30077,300

報償費

4,250

0

雑費

21,03931,259△10,220[2,342,000] [2,532,000] [△190,000](

2,342,000) (2,532,000) (△190,000)

2,342,000

2,532,000

190,000

事務費

[

広報費
業務委託費

負担金費用
負担金費用
本部経費負担金費用△

9,918
11,666

△

△

8,415

18,55924,624△

114,695
△

5,000
4,250

△

21,327,363] [21,315,014] [12,349]

国庫補助金等特別積立金取崩額[△

2,802,073] [△2,802,073] [0]

サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)10,154,899

その他のサービス活動外収益

ビ 益

5,500

[

109,749,870

収

21,462

減価償却費

サービス活動費用計(2)

サ

△

[

109,767,636△△

3,532,919

17,766
13,687,818

121,980] [161,270] [△39,290]

受入研修費収益40,000100,000

60,000

利用者等外給食費収益

39,7000-5-△39,700

第二号第四様式

はなのうら区分

事業活動計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日（単位：円）
勘定科目ス

当年度決算(A)

雑収益

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)42,28061,270△18,990

サービス活動外収益計(4)121,980

161,270△

39,290のサービス活動外費用計(5)

0

0

部

サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)121,980

161,270

活
動
外 費
増 用
減

経常増減差額(7)=(3)+(6)10,276,879

施設整備等寄附金収益
特 収[

施設整備等寄附金収益

別 益 拠点区分間繰入金収益
増

[

△

0
△

3,371,649

39,29013,648,528

396,000] [0] [396,000]

396,000

0

396,000960] [

0] [960]

特別収益計(8)396,960

0396,960

特別費用計(9)000396,960

0396,960

3,371,649

14,045,488

減 費
の 用
部

特別増減差額(10)=(8)‑(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)10,673,839

法人税、住民税及び事業税(12)

[

△

0] [

0] [

当期活動増減差額(13)=(11)‑(12)10,673,839

繰 前期繰越活動増減差額(14)333,787,240

337,158,889

越 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)344,461,079

333,787,240△

3,371,649

0]
14,045,488△

3,371,649
10,673,839

活 基本金取崩額(16)

[

0] [

0] [

0]

動 その他の積立金取崩額(17)

[

0] [

0] [

0]

増 その他の積立金積立額(18)[29,000,000] [0] [29,000,000]

29,000,000

029,000,000

315,461,079

333,787,240

減施設整備等積立金積立額

差額の 次期繰越活動増減差額
部 (19)=(15)+(16)+(17)‑(18)-6-△18,326,161

-7-

17,650326,648,003

建物

資産の部合計施設整備等積立資産

退職給付引当資産

拠点区分間長期貸付金

器具及び備品

車輌運搬具

構築物

建物

506,336,098

38,147,926

8,873,998

43,000,000

3,025,043

469,769

15,934,321

110,742

109,561,799

45,821,274

その他の固定資産372,469,277

土地

482,031,076

基本財産

固定資産

前払費用

642,158

9,792,512

24,305,022

当年度末

部

未収補助金

の

13,852,702

勘定科目

産

事業未収金

現金預金

流動資産

資

497,981,816

9,147,926

9,431,360

43,000,000

5,021,593

753,669

17,478,120

119,71484,952,382

343,971,645

45,821,274

389,792,919

474,745,301

0

0

12,093,200

11,143,315

23,236,515

前年度末

△

△

△

△

△

△

△

△

貸借対照表

8,354,282

29,000,000

557,36201,996,550

283,900

1,543,799

8,972

24,609,417

17,323,642

0

17,323,642

7,285,775

17,650642,158

1,759,502

1,350,803

1,068,507

増減

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計（うち当期活動増減差額）

次期繰越活動増減差額

施設整備等積立金

その他の積立金

国庫補助金等特別積立金

国庫補助金等特別積立金

負債の部合計

退職給付引当金

固定負債

賞与引当金

職員預り金

未払費用

事業未払金

流動負債

令和 4年 3月31日現在

はなのうら区分

勘定科目

純

負

資

債

産

の

の

部

506,336,098

489,063,941

10,673,839

315,461,079

38,147,926

38,147,926

135,454,936

135,454,936

17,272,157

8,873,998

8,873,998

3,828,000

786,90933,244

3,750,006

8,398,159

当年度末

部

△

497,981,816

481,192,175

3,371,649

333,787,240

9,147,926

9,147,926

138,257,009

138,257,009

16,789,641

9,431,360

9,431,360

3,492,000

571,579

56,8993,237,803

7,358,281

前年度末

△

△

△

△

△

△

8,354,282

7,871,766

14,045,488

18,326,161

29,000,000

29,000,000

2,802,073

2,802,073

482,516557,362

557,362

336,000

215,330

23,655512,2031,039,878

増減（単位：円）

第三号第四様式

-8-

別紙２

計算書類に対する注記（はなのうら）
１．重要な会計方針(1)

有価証券の評価基準及び評価方法①

満期保有目的の債券：償却原価法（定額法）②

満期保有目的以外の債券
・時価のあるもの：決算日の市場価格に基づく時価法
・時価のないもの：移動平均法による原価法
なお、現在有価証券は保有せず、残高なし。

(2)

固定資産の減価償却の方法

・建物、構築物、車輛運搬具、器具及び備品(3) 引当金の計上基準−

定額法

・退職給付引当金①

社会福祉法人山口県社会福祉事業団「職員の退職手当に関する規程」に係る退職給付引当金
期末在籍者に係る、自己都合退職による期末要支給額を退職給付引当金に計上するとともに、同額を退職給付引当資産に計上している。

②

独立行政法人福祉医療機構退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
③ 社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会退職年金共済制度に係る退職給付引当金
社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会の実施する年金共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金職員に対して支給する賞与の支出に充てるため、期末在籍職員に対して、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。
・徴収不能引当金
事業未収金等債権の徴収不能に備えるため、個別評価できるものについては、毎会計年度末において徴収することが不可能とされる
金額を、これ以外については、過去の徴収不能額の発生割合を乗じた金額を計上している。
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度(1) 独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度(2)

社会福祉法人山口県社会福祉事業団職員の退職手当に関する規程に基づく法人独自の退職給付制度(3)

社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会が実施する退職年金共済制度

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)

はなのうら拠点計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)

拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
障害児入所施設短期入所

ウ

放課後等デイサービス

(3)

ア
イ

拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

45,821,274
343,971,645

000
17,323,642

45,821,274
326,648,003

389,792,919

0

17,323,642

372,469,277

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）

45,821,274 円

建物（基本財産）

326,648,003 円
計372,469,277 円-9-担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）

76,825,000 円

計76,825,000 円

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
建物（基本財産）

減価償却累計額(単位：円)
当期末残高

413,266,213

86,618,210

133,920

23,178110,742

構築物

22,940,018

7,005,697

15,934,321

車輛運搬具
器具及び備品1,700,002
13,483,883

1,230,233
10,458,840

469,769
3,025,043

451,524,036

105,336,158

346,187,878

建物

合計

326,648,003

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１０．重要な後発事象
該当なし
１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-10-

第一号第四様式

華の浦区分 資金収支計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日（単位：円）
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入

予算(A)

決算(B)

[

241,046,000] [241,417,963] [△(215,785,000) (216,035,050) (△250,050)

211,754,000

211,991,730△

237,730

4,031,000

4,043,320△

12,3203,143,000) (3,235,060) (△92,060)3,143,000

3,235,060

92,0602,968,000) (2,971,185) (△3,185)

2,968,000

2,971,185

△

3,185

18,352,000

18,379,355△

27,355

介護給付費収入
計画相談支援給付費収入
障害児施設給付費収入(

障害児相談支援給付費収入
補足給付費収入収入(

特定障害者特別給付費収入
特定費用収入その他の事業収入(△

備考

371,963]

798,000) (797,313) (687)

補助金事業収入（公費）594,000

593,313687

その他の事業収入

204,000

204,000

0

経常経費寄附金収入[

100,000] [100,000] [その他の収入[183,000] [202,546] [△51,00051,660

利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出

[

職員給料支出△0]
19,546]660

132,000

150,886△

18,886

241,329,000

241,720,509△

391,509129,267,000] [127,745,232] [1,521,768]

62,780,000

62,483,656

296,344

非常勤職員給与支出

8,690,000

8,630,328

59,672

15,918,000) (14,728,513) (1,189,487)

扶養手当

997,000

996,000

住居手当

800,000

795,000

5,000

通勤手当

2,578,000

2,533,228

44,772

時間外勤務手当1,951,000

711,785

1,239,215

夜間勤務手当3,670,000

3,670,000

0

管理職手当

241,000

240,000

1,000

リーダー手当73,00072,000

1,000

資格手当

351,000

349,100

1,900

職務手当

241,000

240,000

1,000

特定処遇改善一時金1,236,000

1,438,000

処遇改善手当3,348,000

3,249,000

432,000

434,400

21,692,000) (21,688,030) (3,970)

14,188,000

14,186,342

1,658

職員等諸手当支出(処遇改善特別一時金
職員賞与支出事

差異(A)‑(B)

(

期末手当

業

勤勉手当

活

退職給付支出動

退職金に

全事協退職年金共済

(

1,000

△

99,000△7,504,000

7,501,688

3,646,000) (4,137,300) (△166,000

659,820

1,476,000

1,474,980

202,000

2,400

2,312

△

491,300)
493,8201,020

よ退職共済掛金2,004,000

2,002,500

1,500

る

法定福利費支出

16,541,000

16,077,405

463,595
253,837]

収

事業費支出

支

支
出

26,622,000] [26,368,163] [

給食費支出

[

10,755,000

10,754,97822

介護用品費支出

1,472,000

1,470,740

1,260

保健衛生費支出

232,000

224,6217,379

教養娯楽費支出

299,000

275,057

23,943

日用品費支出1,343,000

1,172,664

水道光熱費支出

9,603,000

9,658,408

燃料費支出

141,000

121,410

19,590

消耗器具備品費支出

308,000

298,797

9,203

-11-

170,336△

55,408

第一号第四様式

華の浦区分 資金収支計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)

備考

保険料支出

309,000

307,390

賃借料支出

1,672,000

1,669,256

2,744

車輌費支出

413,000

341,273

71,727

雑支出

1,610

75,00073,5691,431

23,508,000] [22,966,795] [541,205]

760,000

647,186

112,814

職員被服費支出

37,00036,038962

旅費交通費支出

103,000

36,77066,230

事務費支出[

福利厚生費支出

研修研究費支出61,00041,50019,500

事務消耗品費支出

306,000

280,357

25,643

印刷製本費支出30,00027,940

2,060

修繕費支出

1,593,000

1,476,630

116,370

通信運搬費支出

1,000,000

968,849

31,15182,00033,00049,00015,654,000

15,628,989

25,011

手数料支出

441,000

439,9821,018

租税公課支出

2,000

1,000

1,000

保守料支出

3,233,000

3,185,754

47,246

諸会費支出

46,00044,900

1,100

広報費支出
業務委託費支出

報償費支出

10,000

4,250

5,750

雑支出

150,000

113,650

36,350[5,069,000] [4,898,000] [171,000](

5,069,000) (4,898,000) (171,000)

5,069,000

4,898,000

171,000

負担金支出
負担金支出
本部経費負担金支出
支払利息支出

[94,000] [93,188] [事業活動支出計(2)184,560,000

182,071,378

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)56,769,000

59,649,131

812]
2,488,622△

2,880,131

施
設 収
整 入
備
等

施設整備等収入計(4)に設備資金借入金元金償還支出

よ 支 固定資産取得支出
る 出

0

0

0

[

5,268,000] [[528,000] [528,000] [0]

528,000

528,000

0

5,796,000

5,796,000

0

ソフトウェア取得支出

5,268,000] [

0]

収
支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)△5,796,000

積立資産取崩収入[

1,642,000] [2,134,800] [△(1,642,000) (2,134,800) (△

そ
の 収
他 入

退職給付引当資産取崩収入
退職金
全事協退職年金共済の拠点区分間繰入金収入活

その他の活動収入計(7)動

積立資産支出に

退職給付引当資産支出[△

5,796,000

166,000

659,820

1,476,000

1,474,980

64,000] [0△492,800]
492,800)
493,820
1,020

27,240] [36,760]1,706,000

2,162,040△

456,040[

50,258,000] [55,254,903] [△4,996,903](

1,258,000) (1,254,903) (3,097)よ 支

退職金

583,000

582,003997

る 出

全事協退職年金共済675,000

672,900

2,100

49,000,000

54,000,000△

5,000,000

50,258,000

55,254,903△

4,996,903

収
支施設整備等積立資産支出
その他の活動支出計(8)-12-第一号第四様式

華の浦区分 資金収支計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日（単位：円）
勘定科目
その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)

予算(A)
△

48,552,000

予備費支出(10)決算(B)△

差異(A)‑(B)53,092,863

4,540,863

2,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)2,000,000

421,000

760,268△

前期末支払資金残高(12)33,495,000

33,495,339△339

当期末支払資金残高(11)+(12)33,916,000

34,255,607△

339,607-13-

339,268

備考

第二号第四様式

華の浦区分

事業活動計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

障害福祉サービス等事業収益

241,417,963] [242,786,400] [△1,368,437](

216,035,050) (215,615,760) (419,290)

211,991,730

211,040,910

950,820

4,043,320

4,574,850△

531,530

3,235,060) (4,405,420) (△1,170,360)

3,235,060

4,405,420△

1,170,360

2,971,185) (3,734,711) (△763,526)

2,971,185

3,734,711

763,526

18,379,355

17,730,509

648,846

797,313) (1,300,000) (△502,687)

補助金事業収益（公費）593,313

1,096,000

502,687

その他の事業収益

204,000

204,000

介護給付費収益
計画相談支援給付費収益
障害児施設給付費収益(

障害児相談支援給付費収益
補足給付費収益益(

特定障害者特別給付費収益
特定費用収益その他の事業収益(

その他の事業収益
その他の事業収益

経常経費寄附金収益

△

△

0

[

0] [

1,178] [△1,178](

0) (1,178) (△1,178)

0

1,178

1,178

補助金事業収益（公費）[

サービス活動収益計(1)100,000] [

△

0] [

100,000]

241,517,963

242,787,578△

1,269,615

124,864,335] [141,409,714] [△16,545,379]

職員給料62,483,656

69,157,957

6,674,301

非常勤職員給与8,630,328

8,312,580

317,748

14,728,513) (14,560,682) (167,831)

扶養手当

996,000

1,236,000

240,000

住居手当

795,000

622,500

通勤手当

2,533,228

3,775,000

時間外勤務手当711,785

632,382

夜間勤務手当3,670,000

4,227,500△

557,500

管理職手当

240,000

720,000△

480,000

0731,000△

731,000

リーダー手当72,00036,000

資格手当

349,100

393,300△

44,200031,000△31,000240,000

480,000△

240,000

特定処遇改善一時金1,438,000

1,676,000△

238,000

処遇改善手当3,249,000

03,249,000

434,400

0434,400

人件費[

職員等諸手当(処遇改善一時金

管理職員特別勤務手当
職務手当

処遇改善特別一時金サ

増減(A)‑(B)[

自立支援給付費収益収

前年度決算(B)

職員賞与

(

△

△

172,500△

1,241,772
79,40336,00014,677,231) (20,101,843) (△5,424,612)

期末手当

9,944,395

11,821,387△

1,876,992

ビ

勤勉手当

4,732,836

8,280,456△

3,547,620

ス

賞与引当金繰入6,071,799

8,371,000△

2,299,201

活

退職給付費用

3,257,403) (4,405,480) (△1,148,077)

動

退職金

582,003

1,605,400△

1,023,397

増

全事協退職年金共済672,900

797,580△

124,680(-14-

第二号第四様式

華の浦区分

事業活動計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日（単位：円）
勘定科目減

当年度決算(A)

退職共済掛金

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)2,002,500

2,002,500

15,015,405

16,500,172

26,368,163] [25,657,658] [710,505]

給食費

10,754,97811,069,000

314,022

介護用品費

1,470,740

1,464,982

費

保健衛生費

224,621226,281

△

1,660

用

教養娯楽費

275,057

286,576△

11,519

日用品費

1,172,664

1,261,158△

88,494

水道光熱費

9,658,408

8,539,897

1,118,511

燃料費

121,4100

121,410

消耗器具備品費

298,797

307,696

△

8,899

保険料

307,390355,143△

47,753

賃借料

1,669,256

1,616,681

車輌費

341,273465,404

雑費

73,56964,84022,966,795] [25,028,031] [△2,061,236]

福利厚生費

647,186

776,742△

129,556

職員被服費

36,03837,950

△

1,912

旅費交通費

36,770191,020△

154,250

研修研究費

41,50050,000△8,500

事務消耗品費280,357

265,355

印刷製本費

27,94029,994

1,476,630

495,000

981,630

通信運搬費

968,849

655,157

313,692

広報費

33,00078,148△45,14815,628,989

18,900,727△

3,271,738

手数料439,982

381,036

租税公課

1,000

13,600

保守料

3,185,754

3,005,173

諸会費

44,900108,200△

63,300

報償費

4,250

4,370

△

120

雑費

113,650

35,55978,091[

4,898,000] [5,185,000] [△287,000](

4,898,000) (5,185,000) (△287,000)

4,898,000

5,185,000

287,000

の

法定福利費

部

事業費

[

事務費

[

修繕費

業務委託費

負担金費用
負担金費用
本部経費負担金費用

5,758

52,575△

124,1318,729

15,002△

2,054

58,946△

12,600180,581△

40,493,550] [40,418,864] [74,686]

国庫補助金等特別積立金取崩額[△

4,917,137] [△4,917,137] [0]232,782,130

サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)26,844,257

10,005,448

その他のサービス活動外収益

ビ 益△

1,484,767[

214,673,706

収

△

減価償却費

サービス活動費用計(2)

サ

0

[

受入研修費収益
利用者等外給食費収益

-15-

△

18,108,424
16,838,809

202,546] [185,596] [16,950]050,25050,25051,66043,040△8,620

第二号第四様式

華の浦区分

事業活動計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日（単位：円）
勘定科目ス

当年度決算(A)

雑収益活

サービス活動外収益計(4)

動

支払利息

[

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)150,886

92,306

58,580202,546

185,596

16,95093,188] [99,352] [△6,164]

6,164

外 費
増 用
減
の

サービス活動外費用計(5)93,18899,352

部

サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)109,358

86,244

23,114

26,953,615

10,091,692

16,861,923

経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益[△27,240] [23,160] [4,080]

27,24023,160

4,080

別 益
増

特別収益計(8)減 費 固定資産売却損・処分損
の 用
部

[

器具及び備品売却損・処分損
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税(12)

[

0] [

1] [△

1]

0

1

△

1

0

1

△

1

27,24023,1594,081

26,980,855

10,114,851

16,866,004

0] [

0] [

0]

当期活動増減差額(13)=(11)‑(12)26,980,855

10,114,851

繰 前期繰越活動増減差額(14)433,570,487

464,455,636△

30,885,149

越 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)460,551,342

474,570,487△

14,019,145

16,866,004

活 基本金取崩額(16)

[

0] [

0] [

0]

動 その他の積立金取崩額(17)

[

0] [

0] [

0]

増 その他の積立金積立額(18)[54,000,000] [41,000,000] [13,000,000]

54,000,000

41,000,000

13,000,000

406,551,342

433,570,487

減施設整備等積立金積立額

差額の 次期繰越活動増減差額
部 (19)=(15)+(16)+(17)‑(18)

-16-

△

27,019,145

-17-573,208,722

建物

112,148,281

864,706,749

施設整備等積立資産

資産の部合計587,040
11,708,531

ソフトウェア

退職給付引当資産

10,883,614

140,51127,961,872

器具及び備品

車輌運搬具

構築物

163,429,849

80,408,129

土地

その他の固定資産653,616,851

817,046,700

基本財産

固定資産

122,331

1,123,560

37,125,348

8,735,497

47,660,049

当年度末

部

前払費用

の

553,313

勘定科目

産

未収補助金

未収金

事業未収金

現金預金

流動資産

資

861,677,481

58,148,281

12,382,230

241,920

17,929,984

295,82130,670,967

119,669,203

603,608,617

80,408,129

684,016,746

803,685,949

32,1801,178

2,258,304

37,237,130

18,462,740

57,991,532

前年度末

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

貸借対照表

3,029,268

54,000,000

673,699

345,120

7,046,370

155,3102,709,095

43,760,646

30,399,895

0

30,399,895

13,360,751

90,151

552,135

1,134,744

111,782

9,727,243

10,331,483

増減

勘定科目

の

部

0

61,9485,268,000

1,618,320

10,150,993

25,042,442

当年度末

部

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計（うち当期活動増減差額）

次期繰越活動増減差額

施設整備等積立金

その他の積立金

国庫補助金等特別積立金

国庫補助金等特別積立金

負債の部合計

退職給付引当金

設備資金借入金

固定負債

864,706,749

756,398,776

26,980,855

406,551,342

112,148,281

112,148,281

237,699,153

237,699,153

108,307,973

11,708,531

71,557,000

83,265,531

6,370,000

産

の

賞与引当金

資

債

1,573,181

純

負

職員預り金

預り金

未払費用

１年以内返済予定設備資金借入金

その他の未払金

事業未払金

流動負債

令和 4年 3月31日現在

華の浦区分

861,677,481

734,335,058

10,114,851

433,570,487

58,148,281

58,148,281

242,616,290

242,616,290

127,342,423

12,382,230

76,825,000

89,207,230

8,371,000

1,009,840

52,071

82,241

5,268,000

14,693,104

8,658,937

38,135,193

前年度末

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

3,029,268

22,063,718

16,866,004

27,019,145

54,000,000

54,000,000

4,917,137

4,917,137

19,034,450

673,699

5,268,000

5,941,699

2,001,000

563,341

52,071

20,2930

13,074,784

1,492,056

13,092,751

増減（単位：円）

第三号第四様式

-18-

別紙２

計算書類に対する注記（華の浦）
１．重要な会計方針(1)

有価証券の評価基準及び評価方法①

満期保有目的の債券：償却原価法（定額法）②

満期保有目的以外の債券
・時価のあるもの：決算日の市場価格に基づく時価法
・時価のないもの：移動平均法による原価法
なお、現在有価証券は保有せず、残高なし。

(2)

固定資産の減価償却の方法

・建物、構築物、車輛運搬具、器具及び備品、ソフトウエア(3) 引当金の計上基準−

定額法

・退職給付引当金①

社会福祉法人山口県社会福祉事業団「職員の退職手当に関する規程」に係る退職給付引当金
期末在籍者に係る、自己都合退職による期末要支給額を退職給付引当金に計上するとともに、同額を退職給付引当資産に計上している。

②

独立行政法人福祉医療機構退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
③ 社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会退職年金共済制度に係る退職給付引当金
社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会の実施する年金共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金職員に対して支給する賞与の支出に充てるため、期末在籍職員に対して、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。
・徴収不能引当金
事業未収金等債権の徴収不能に備えるため、個別評価できるものについては、毎会計年度末において徴収することが不可能とされる
金額を、これ以外については、過去の徴収不能額の発生割合を乗じた金額を計上している。
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度(1) 独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度(2)

社会福祉法人山口県社会福祉事業団職員の退職手当に関する規程に基づく法人独自の退職給付制度(3)

社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会が実施する退職年金共済制度

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)

華の浦拠点計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)

拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
ア
イ

生活介護
施設入所支援ウ

短期入所

エ

特定相談支援事業

オ(3)

障害児相談支援事業
拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

80,408,1290080,408,129

建物

603,608,617

0

30,399,895

573,208,722

684,016,746

0

30,399,895

653,616,851

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）

80,408,129 円-19-

建物（基本財産）

573,208,722 円
計653,616,851 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）

76,825,000 円

計76,825,000 円

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物（基本財産）

725,208,197

151,999,475

573,208,722

構築物
車輛運搬具

40,255,638
1,414,060

12,293,766
1,273,549

27,961,872
140,511

器具及び備品46,539,275

35,655,661

10,883,614

ソフトウェア

1,513,116

926,076

587,040

814,930,286

202,148,527

612,781,759

合計

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１０．重要な後発事象
該当なし
１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし-20-