令和元年度決算書
平成３１年４月１日から令和２年３月３１日まで

公益財団法人新潟県都市緑花センター

決算書 目次

１
２
３
４
５
６
７

貸借対照表・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
正味財産増減計算書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
正味財産増減計算書内訳書・・・・・・・・・・・・・・・・
キャッシュ・フロー計算書・・・・・・・・・・・・・・・・
財務諸表に対する注記・・・・・・・・・・・・・・・・・・
附属明細書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
財産目録・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

１
３
６
８
１０
１２
１３

貸借対照表令和2年3月31日現在（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増減

現金預金

242,390,294

275,570,899▲ 33,180,605

未収金

7,268,283

20,917,413▲ 13,649,130

前払金

1,626,106

1,982,490▲ 356,384

立替金

10,177,130

10,052,453

124,677

棚卸資産

1,443,566

1,667,308▲ 223,742

流動資産合計262,905,379

310,190,563▲ 47,285,184

預金72,542,000

72,532,000

10,000

投資有価証券449,940,000

449,940,000

0522,482,000

522,472,000

10,000

退職給付引当資産

134,934,222

125,626,756

9,307,466

財産運用調整基金

32,695,954

33,026,458▲ 330,504

事業準備金

32,513,710

32,513,710

0

都市緑花基金64,958,000

64,958,000

0265,101,886

256,124,924

8,976,962

什器備品

544,827

235,330

309,497

電話加入権

143,160

143,160

0

保証金

50,00050,0000

その他固定資産合計

737,987

428,490

309,497788,321,873

779,025,414

9,296,459

Ⅰ 資産の部
1 流動資産2 固定資産（1）基本財産

基本財産合計（2）特定資産

特定資産合計（3）その他の固定資産

固定資産合計

- 1 -

科

目

当年度

前年度

増減

1,051,227,252

1,089,215,977▲ 37,988,725

未払金

145,521,954

193,657,378▲ 48,135,424

預り金

84,987

10,068,557▲ 9,983,570

仮受金

125,1880125,188

未払社会保険料

1,805,052

1,702,728

102,324

賞与引当金

11,943,252

11,362,258

580,994

未払法人税等

1,742,100

1,552,100

190,000

前受金

215,596

341,826▲ 126,230

流動負債合計161,438,129

218,684,847▲ 57,246,718

130,934,222

121,626,756

9,307,466

固定負債合計130,934,222

121,626,756

9,307,466

負債合計

292,372,351

340,311,603▲ 47,939,252

指定正味財産521,061,578

521,061,578

0

指定正味財産合計

521,061,578

521,061,578

0（うち基本財産への充当額）(521,061,578)(521,061,578)(0)237,793,323

227,842,796

9,950,527（うち基本財産への充当額）(1,420,422)(1,410,422)(10,000)（うち特定資産への充当額）(134,167,664)(134,498,168)▲ 330,504

正味財産合計758,854,901

748,904,374

9,950,527

1,051,227,252

1,089,215,977▲ 37,988,725

資産合計
Ⅱ 負債の部
1 流動負債

2 固定負債
退職給付引当金

Ⅲ 正味財産の部
1 指定正味財産

2 一般正味財産

負債及び正味財産合計- 2 -正味財産増減計算書
平成31年4月1日から令和2年3月31日まで（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部（1）経常収益①基本財産運用益
基本財産運用収入

5,345,122

5,054,383

290,7392,564,000

2,907,000 ▲

343,000

19,00010,0009,000

799,470,000

787,778,000

11,692,000

有料公園施設使用料収入

110,562,698

138,013,595 ▲

27,450,897

行為許可使用料収入

63,818,037

72,764,491 ▲

8,946,454

3,732,440

3,743,720 ▲

11,280

公園施設等設置運営収入

9,921,796

11,250,868 ▲

1,329,072

事業収入

19,456,850

19,173,427②受取補助金等
花と緑のﾊﾟｰﾄﾅｰ事業③受取寄付金
寄付金収入④指定管理委託料収入⑤利用料金収入⑥請負事業収入⑦自主事業収入283,423

図書販売収入1,800

16,500 ▲14,700

広告看板収入9,223,547

10,758,006 ▲1,534,459

受取利息

263,620

100,152

163,468

雑収入

2,053,933

2,692,470 ▲

638,537

1,026,432,843

1,054,262,612 ▲

27,829,769

役員報酬10,608,657

9,339,813

1,268,844

給与手当

143,562,234

144,675,494 ▲

1,113,260

臨時雇賃金

131,946,582

136,522,408 ▲4,575,826

福利厚生費

47,044,451

47,022,140

22,311

賞与引当金繰入額

11,695,012

11,125,039

569,973

⑧雑収益

経常収益計
（2）経常費用
①事業費

- 3 -

科

目

当年度

前年度

増減

未払社会保険料繰入額

1,767,388

1,667,083

100,305

報償費

5,650,730

5,189,080

461,650

旅費交通費

2,024,380

2,176,689 ▲

152,309

通信運搬費

4,941,990

4,998,812 ▲

56,822

237,500

1,191,888 ▲

954,388

消耗品費18,751,321

21,234,251 ▲2,482,930

印刷製本費

4,474,436

5,516,078 ▲1,041,642

燃料費

1,615,157

1,824,555 ▲

209,398

光熱水料費

112,642,957

128,270,644 ▲

15,627,687

使用料賃借料

13,401,023

13,442,310 ▲

41,287

保険料

2,056,875

1,974,911

81,964

租税公課30,202,641

28,640,833

1,561,808

広告宣伝費

2,817,100

11,684,064 ▲8,866,964

助成金支出

2,450,000

2,850,000 ▲

400,000

委託費

363,423,914

366,924,911 ▲3,500,997

修繕費

33,657,576

38,669,357 ▲

5,011,781

原材料費

6,983,807

7,768,518 ▲

784,711

什器備品購入費

6,716,528

4,198,986

消耗什器備品費2,517,542

事業費281,313294,769 ▲

13,456

減価償却額

71,611

76,384 ▲

4,773

利用料金予定額超過支出

37,1092,378,647 ▲

2,341,538

指定管理事業協力費用

632,131

5,891,973 ▲

5,259,842

10,075,446

7,588,907

2,486,539

役員報酬

9,662,749

9,599,137

63,612

給与手当

2,616,435

2,727,540 ▲

111,105

臨時雇賃金2,895,676

2,809,744

85,932

退職給付費用

9,307,466

9,965,453 ▲

657,987

福利厚生費

4,577,335

4,716,877 ▲

139,542

賞与引当金繰入額

248,240

237,219

11,021

未払社会保険料繰入額

37,66435,6452,019

1,905,200

1,879,200

26,000

雑費
②管理費

報償費

- 4 -

科

目

当年度

前年度

増減

旅費交通費

130,300

333,788 ▲

通信運搬費

452,969

446,7546,215

消耗什器備品費

97,20063,50433,696

消耗品費

1,262,295

1,686,898 ▲

424,603

印刷製本費

37,94052,920 ▲14,980

使用料賃借料

3,707,649

3,764,236 ▲

56,587

光熱水料費

640,018

709,699 ▲

69,681

燃料費

91,39784,966

6,431

保険料

189,550

204,040 ▲14,490

租税公課

3,305,146

2,619,769

685,377

委託費

1,198,318

1,309,916 ▲

111,598

64,502

41,10523,3972,817,398

2,536,792

280,606

1,058,963,746 ▲

43,948,430

4,701,134

16,118,661

004,701,134

16,118,661

0

0

減価償却額
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

1,015,015,316
11,417,527 ▲

評価損益等計
当期経常増減額

0
11,417,527 ▲

203,488

2 経常外増減の部
当期経常外増減額

0

税引前当期一般正味財産増減額

11,417,527 ▲

4,701,134

16,118,661

法人税、住民税及び事業税

1,467,000

1,251,600

215,400

当期一般正味財産増減額

9,950,527 ▲

5,952,734

15,903,261

一般正味財産期首残高

227,842,796

233,795,530 ▲

5,952,734

一般正味財産期末残高

237,793,323

227,842,796

9,950,527000

指定正味財産期首残高

521,061,578

521,061,578

0

指定正味財産期末残高

521,061,578

521,061,578

0

758,854,901

748,904,374

9,950,527

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

Ⅲ 正味財産期末残高- 5 -正味財産増減計算書内訳書
平成31年4月1日から令和2年3月31日まで（単位：円）

科

公1

公2

公益事業

都市空間における
緑花増進事業公園緑地・植物に関する知識の普及

小計

0

0

0

0

0

0

0

0

5,345,122

5,345,122

2,564,000

02,564,000

0

0

0

0

0

0

2,564,000

収1

収2

収3

収4

収益事業

書籍販売

施設貸与事業小計

目

法人会計
公園施設付帯事業 野球場付帯事業

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部（1）経常収益①基本財産運用益
基本財産運用収入②受取補助金等
花と緑のﾊﾟｰﾄﾅｰ事業③受取寄付金
寄付金収入

0

0

0

0

0

0

0

0

19,00019,0000744,098,000

744,098,000

0

0

0

0

0

55,372,000

799,470,000

有料公園施設使用料収入

097,654,598

97,654,598

0

0

0

12,908,100

12,908,100

0

110,562,698

行為許可使用料収入

063,652,816

63,652,816

0

0

0

165,221

165,2210

63,818,037

2,729,440

1,003,000

3,732,440

0

0

0

0

0

0

3,732,440④指定管理委託料収入⑤利用料金収入⑥請負事業収入⑦自主事業収入
公園施設等設置運営収入
事業収入

0

0

0

9,921,796

0009,921,796

0

9,921,796

1,704,097

12,995,329

14,699,426

731,374

4,026,050

004,757,424

0

19,456,850

図書販売収入

0

0

0

0

0

1,800

0

1,800

0

1,800

広告看板収入09,223,547

9,223,547

0

0

0

0

0

0

9,223,547

⑧雑収益
受取利息

0

143,574

143,574

0

0

0

0

0

120,046

263,620

雑収入

19,462496,100

515,562

786,421

1,800

0

0

788,221750,150

2,053,933

経常収益計

7,016,999

929,266,964

936,283,963

11,439,591

4,027,850

1,800

13,073,321

28,542,562

61,606,318

1,026,432,843（2）経常費用①事業費
役員報酬

85,11810,087,516

10,172,634

288,626

85,089062,308436,023

0

10,608,657

給与手当

6,180,788

135,260,956

141,441,744

844,670

183,746

0

1,092,074

2,120,490

0

143,562,234

臨時雇賃金

65,803

130,479,703

130,545,506

50,101

84,2400

1,266,735

1,401,076

0

131,946,582

福利厚生費

1,087,924

45,336,449

46,424,373

240,080

43,217

0336,781620,078047,044,451

賞与引当金繰入額

585,546

10,770,486

11,356,032

327,241

11,73900338,980

011,695,012

未払社会保険料繰入額

88,741

1,627,266

1,716,007

49,601

1,780

0

0

51,3810

1,767,388

2,558,411

3,089,655

5,648,066

0

0

0

2,664

2,664

0

5,650,730

旅費交通費

388,462

1,621,944

2,010,406

00013,974

13,97402,024,380

通信運搬費

182,410

4,599,568

4,781,978133,2610026,751160,0120

4,941,990

0

237,500

237,500

0

0

0

0

0

0

237,500

消耗品費

907,337

17,733,546

18,640,883

6,831

0

0

103,607

110,4380

18,751,321

印刷製本費

1,121,764

3,351,563

4,473,327

0

0

0

1,109

1,109

0

4,474,436

61,222

1,551,671

1,612,893

0

0

0

2,264

2,264

0

1,615,157

0

110,007,590

110,007,590

1,329,267

001,306,100

2,635,367

0

112,642,957

使用料賃借料

681,267

9,944,766

10,626,033

2,664,175

67,484043,3312,774,990

0

13,401,023

保険料

136,565

1,911,842

2,048,407

0

0

0

8,468

8,468

0

2,056,875

029,430,607

29,430,607

454,248

62,026138

255,622772,034

030,202,641

広告宣伝費

0

2,817,100

2,817,100

0

0

0

0

0

0

2,817,100

助成金支出

2,450,000

02,450,000

0

0

0

0

0

0

2,450,000

委託費

2,175,944

355,807,887

357,983,831

69,914

2,924,736

02,445,433

5,440,083

0363,423,914

報償費

消耗什器備品費

燃料費
光熱水料費

租税公課

修繕費

0

33,657,576

33,657,576

0

0

0

0

0

0

33,657,576

68,0906,889,652

6,957,742

00026,065

26,0650

6,983,807

什器備品購入費

06,716,528

6,716,528

0

0

0

0

0

0

6,716,528

事業費

0

0

0

280,233

0

1,080

0

281,3130281,31328,75442,857

71,611

0

0

0

0

0

0

71,611

利用料金予定額超過支出

037,10937,109

0

0

0

0

0

0

37,109

指定管理事業協力費用

0632,131

632,131

0

0

0

0

0

0

632,131781,982

7,665,936

8,447,918

1,394,978185,140

047,4101,627,528

0

10,075,446

役員報酬

0

0

0

0

0

0

0

0

9,662,749

9,662,749

給与手当

0

0

0

0

0

0

0

0

2,616,435

2,616,435

臨時雇賃金

0

0

0

0

0

0

0

0

2,895,676

2,895,676

退職給付費用

0

0

0

0

0

0

0

0

9,307,466

9,307,466

福利厚生費

0

0

0

0

0

0

0

0

4,577,335

4,577,335

賞与引当金繰入額

0

0

0

0

0

0

0

0

248,240

248,240

未払社会保険料繰入額

0

0

0

0

0

0

0

0

37,664

37,664

報償費

0

0

0

0

0

0

0

0

1,905,200

1,905,200

旅費交通費

0

0

0

0

0

0

0

0

130,300

130,300

通信運搬費

0

0

0

0

0

0

0

0

452,969

452,969

消耗什器備品費

0

0

0

0

0

0

0

0

97,20097,200

原材料費

減価償却額

雑費
②管理費

- 6 -

公1

公2

公益事業

都市空間における
緑花増進事業公園緑地・植物に関する知識の普及

小計

消耗品費

0

0

0

0

0

0

0

0

1,262,295

印刷製本費

0

0

0

0

0

0

0

0

37,94037,940

使用料賃借料

0

0

0

0

0

0

0

0

3,707,649

3,707,649

光熱水料費

0

0

0

0

0

0

0

0

640,018

640,018

燃料費

0

0

0

0

0

0

0

0

91,39791,397

保険料

0

0

0

0

0

0

0

0

189,550

189,550

租税公課

0

0

0

0

0

0

0

0

3,305,146

3,305,146

委託費

0

0

0

0

0

0

0

0

1,198,318

1,198,318

減価償却額

0

0

0

0

0

0

0

0

64,50264,502

雑費

0

0

0

0

0

0

0

0

2,817,398

2,817,398

19,636,128

931,309,404

950,945,532

8,133,226

3,649,197

1,218

7,040,696

18,824,337

45,245,447

1,015,015,316

2,042,440 ▲ 14,661,569

3,306,365

378,653582

6,032,625

9,718,225

16,360,871

11,417,527

0

0

0

0

0

0

0

0

2,042,440 ▲ 14,661,569

3,306,365

378,653582

6,032,625

9,718,225

16,360,871

11,417,527

科

収1

収2

収3

収4

収益事業

書籍販売

施設貸与事業

小計

目

法人会計

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額▲ 12,619,129 ▲

評価損益等計
当期経常増減額

0▲ 12,619,129 ▲

0

公園施設付帯事業 野球場付帯事業

合計

1,262,295

2 経常外増減の部
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額

0▲ 12,619,129 ▲

0

0

0

0

0

0

0

0

2,042,440 ▲ 14,661,569

0

3,306,365

378,653582

6,032,625

9,718,225

16,360,871

11,417,527

5,400,0000

他会計振替額5,400,0000

他会計振替額（収益１／２）

3,048,120

1,371,860

税引前当期一般正味財産増減額▲

4,171,009 ▲▲4,171,009 ▲

法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額

0670,580 ▲0670,580 ▲5,400,000

004,419,980 ▲

1,503,780 ▲

0172,216 ▲265 ▲2,743,719 ▲

04,419,980

0 ▲

0

0

4,841,589

1,802,585

206,437317

3,288,906

5,298,245

10,960,871

11,417,527
1,467,000

0603,000

64,7000799,300

1,467,000

04,841,589

1,199,585

141,737317

2,489,606

3,831,245

10,960,871

9,950,527

一般正味財産期首残高

18,216,287

95,536,282

113,752,569

22,485,496

1,324,218

57,826

19,533,949

43,401,489

70,688,738

227,842,796

一般正味財産期末残高

14,045,278

94,865,702

108,910,980

23,685,081

1,465,955

58,14322,023,555

47,232,734

81,649,609

237,793,323

当期指定正味財産増減額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

指定正味財産期首残高

0

0

0

0

0

0

0

0

521,061,578

521,061,578

Ⅱ 指定正味財産増減の部

指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

0

0

0

0

0

0

0

0

521,061,578

521,061,578

14,045,278

94,865,702

108,910,980

23,685,081

1,465,955

58,14322,023,555

47,232,734

602,711,187

758,854,901- 7 -キャッシュ・フロー計算書
平成31年4月1日から令和2年3月31日まで（単位：円）
科

目

Ⅰ 事業活動によるキャッシュ・フロー
1. 事業活動収入① 基本財産運用収入② 寄付金収入③ 指定管理委託料収入④ 利用料金収入
有料公園施設使用料収入
行為許可使用料収入⑤ 請負事業収入⑥ 自主事業収入
公園施設等設置運営収入
事業収入
図書販売収入広告看板収入
⑦ 助成金収入⑧ 雑収入
受取利息収入雑収入
事業活動収入計
2. 事業活動支出① 事業費支出
役員報酬支出
給与手当支出臨時雇賃金支出
福利厚生費支出
報償費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出
消耗什器備品費支出
消耗品費支出印刷製本費支出
燃料費支出
光熱水料費支出
使用料賃借料支出
保険料支出
租税公課支出広告宣伝費支出
助成金支出
委託料支出
修繕費支出
原材料費支出什器備品取得費支出
事業支出
利用料金予定額超過支出
指定管理事業費用協力金支出
雑支出② 管理費支出
役員報酬支出
給与手当支出臨時雇賃金支出
福利厚生費支出
報償費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出

- 8 -

当年度

前年度

増減

5,685,478
19,000799,470,000
186,761,115
116,212,104
70,549,011
3,621,020
33,476,566
11,499,373
12,622,172
1,800
9,353,221
2,907,000
3,792,908
571,183
3,221,725
1,035,733,087

4,714,027
10,000787,778,000
214,896,212
142,018,465
72,877,747
4,365,360
43,615,691
10,654,395
21,483,828
16,50011,460,968
2,550,000
1,942,616
127,694
1,814,922
1,059,871,906▲

971,451
9,000
11,692,000
28,135,097
25,806,361
2,328,736
744,340
10,139,125
844,978
8,861,656
14,7002,107,747
357,000
1,850,292
443,489
1,406,803
24,138,819

1,018,005,482
10,608,657
155,625,542
132,517,165
51,425,032
5,919,729
1,968,584
4,990,700
1,328,408
18,419,069
4,893,917
1,637,893
115,277,289
12,994,380
2,408,298
29,277,876
3,567,100
2,450,000
405,387,573
33,525,369
6,071,380
5,270,620
255,972
2,378,647
09,806,282

1,013,391,161
9,339,813
154,814,381
136,185,886 ▲
48,099,616
5,109,532
2,130,405 ▲
4,971,685
100,980
19,922,519 ▲
5,348,127 ▲
2,056,312 ▲
127,914,999 ▲13,941,823 ▲
2,184,197
26,089,888
11,343,864 ▲
2,850,000 ▲
368,000,333
37,731,808 ▲
8,326,666 ▲
3,540,834
92,123
3,088,938 ▲
12,625,764 ▲
7,580,668

4,614,321
1,268,844
811,1613,668,721
3,325,416
810,197
161,82119,015
1,227,428
1,503,450
454,210
418,419
12,637,710
947,443
224,101
3,187,988
7,776,764
400,000
37,387,240
4,206,439
2,255,286
1,729,786
163,849
710,291
12,625,764
2,225,614

39,868,134
9,662,749
2,845,844
2,895,434
7,654,903
1,879,200
130,300
469,269

35,413,182
9,599,137
2,958,753 ▲
2,868,212
4,508,225
1,879,200
333,788 ▲447,430

4,454,952
63,612112,90927,222
3,146,678
0
203,488
21,839

▲
▲
▲
▲
▲
▲
▲
▲

科

目

当年度

消耗什器備品費支出
消耗品費支出印刷製本費支出
使用料賃借料支出
光熱水料費支出
燃料費支出
保険料支出
租税公課支出委託料支出
雑費支出
事業活動支出計
小計
法人税等の支払額
事業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
1. 投資活動収入① 基本財産取崩収入
預金取崩収入投資有価証券売却収入② 特定資産取崩収入
財産運用調整基金取崩収入
都市緑花基金取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
植物園20周年記念事業基金取崩収入

投資活動収入計
2. 投資活動支出① 基本財産取得支出
預金取得支出
投資有価証券取得支出② 特定資産取得支出

97,200155,520
1,368,224
1,616,425
37,94052,9203,783,799
3,690,788
670,100
727,331
93,06088,750189,550
197,080
4,020,047
2,443,982
1,199,056
1,283,240
2,871,459
2,562,401
1,057,873,616
1,048,804,343▲
22,140,529
11,067,563▲
1,277,000 ▲
1,723,600▲
23,417,529
9,343,963

増減
▲
▲
▲
▲
▲
▲

▲
▲

0
0
0
121,073,080
0
0
121,073,080
0
121,073,080

150,000,000
100,000,000
50,000,000
110,750,000
3,250,000
100,000,000
07,500,000
260,750,000▲▲▲

10,00010,0000130,380,546
130,380,546
00445,610445,610130,836,156
9,763,076 ▲

150,020,000
100,020,000
50,000,000
113,215,453
9,965,453
3,250,000
100,000,000
00263,235,453
2,485,453▲▲▲

退職給付引当資産取得支出
財産運用調整基金支出
都市緑花基金支出③ その他の固定資産取得支出
什器備品取得支出
投資活動支出計
投資活動によるキャッシュ・フロー
▲Ⅲ 財務活動によるキャッシュフロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
0Ⅳ 現金及び現金同等物に係る換算差額
0
Ⅴ 現金及び現金同等物の増減額▲
33,180,605
Ⅵ 現金及び現金同等物の期首残高
275,570,899
Ⅶ 現金及び現金同等物の期末残高
242,390,294（注） 1 資金の範囲
資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。

- 9 -

前年度

▲
▲
▲
▲

58,320248,201
14,98093,011
57,231
4,310
7,530
1,576,065
84,184
309,058
9,069,273
33,208,092
446,600
32,761,492

150,000,000
100,000,000
50,000,000
10,323,080
3,250,000
100,000,000
121,073,080
7,500,000
139,676,920▲▲

150,010,000
100,010,000
50,000,000
17,165,093
120,415,093
3,250,000
100,000,000
445,610445,610132,399,297
7,277,623

006,858,510 ▲
268,712,389
275,570,899 ▲0040,039,115
6,858,510
33,180,605▲▲

財務諸表に対する注記
1. 継続事業の前提に関する注記該当なし
2. 重要な会計方針（１）公益法人会計基準の適用「公益法人会計基準」（平成２０年４月１１日
会）を採用している。

平成２１年１０月１６日改正

内閣府公益認定等委員（２）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券
移動平均法による償却原価法（定額法）を採用している。
（３）棚卸資産の評価基準及び評価方法
総平均法による原価法を採用している。
（４）固定資産の減価償却方法
什器備品については、耐用年数は財務省令で定める年数とし、定率法により償却を実施している。
（５）引当金の計上基準
退職給付引当金
職員の退職給付にそなえるため、自己都合による期末要支給額から中小企業退職金共済の積立額を控除した額を計上している。
賞与引当金
職員に対する賞与の支給にそなえるため、支給見込額のうち当期の属する額を計上している。
（６）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンスリース取引の会計処理は通常の売買取引に準じた会計処理を採用している。
（７）キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
現金及び３ヶ月以内に現金となる預金を資金としている。
（８）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式を採用している。
3. 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
預金
投資有価証券小計
特定資産
退職給付引当資産
財産運用調整基金
事業準備金
都市緑花基金
小計
合計

前期末残高

当期増加額

(単位:円)
当期末残高

当期減少額

72,532,000
449,940,000
522,472,000

10,0000
10,00000072,542,000
449,940,000
522,482,000

125,626,756
33,026,458
32,513,710
64,958,000
256,124,924
778,596,924

130,403,487
000
130,403,487
130,413,487

121,096,021
330,5040
0
121,426,525
121,426,525

134,934,222
32,695,954
32,513,710
64,958,000
265,101,886
787,583,886

4. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目
基本財産
預金
投資有価証券小計
特定資産
退職給付引当資産
財産運用調整基金
事業準備金
都市緑花基金小計
合計(単位:円)(うち指定正味財産 (うち一般正味財産 (うち負債に対応すからの充当額)からの充当額)る額)

当期末残高
72,542,000
449,940,000
522,482,000
134,934,222
32,695,954
32,513,710
64,958,000
265,101,886
787,583,886(71,121,578)(449,940,000)(521,061,578)
―
―
―
―
(0)
(521,061,578)- 10 -(1,420,422)―(1,420,422)(4,000,000)(32,695,954)(32,513,710)(64,958,000)(134,167,664)(135,588,086)――(0)(130,934,222)―――(130,934,222)(130,934,222)

5. 担保に供している資産
該当なし
6. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
その他固定資産
什器備品
合計

取得価額

(単位:円)
当期末残高

減価償却累計額

4,088,652
4,088,652

3,543,825
3,543,825

544,827
544,827

7. 債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高
該当なし
8. 保証債務等の偶発債務該当なし
9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
種類及び銘柄

帳簿価額(単位:円)
評価損益

時価

ユーロ円債
バーデンヴュルテンベルク州立開発銀行

アフリカ開発銀行
地方債
新潟県平成24年度第2回公募公債
事業債
第470回東北電力債
第13回みずほﾌｨﾅﾝｼｬﾙｸﾞﾙｰﾌﾟ期限前劣後債
第9回三菱UFJﾌｨﾅﾝｼｬﾙｸﾞﾙｰﾌﾟ 永久社債劣後免除特約
第8回三井住友トラスト・ホールディングス期限前償還条項付無担保社債

第14回みずほﾌｨﾅﾝｼｬﾙｸﾞﾙｰﾌﾟ期限前劣後債

合計

100,000,000
100,000,000

109,558,000
103,930,000

9,558,000
3,930,000

99,940,000

102,205,200

2,265,200

50,000,000
50,000,000
102,891,954
28,073,080
43,000,000
573,905,034

52,175,000
49,650,000
102,254,000
27,846,000
42,699,000
590,317,200

2,175,000△ 350,000△ 637,954△ 227,080△ 301,000
16,412,166

10. 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

(単位:円)
貸借対照表上の記載区分

補助金
都市緑花推進事業補助金 新潟県

合計

0
0

2,564,000
2,564,000

2,564,000
2,564,000

0 一般正味財産
0

11. 基金及び代替基金の増減額及びその残高
該当なし
12. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
該当なし
13. 関連当事者との取引の内容
該当なし
14. キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲及び重要な非資金取引（１）現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている金額との関係は以下のとおりである。
(単位：円)
前期末
当期末
現金預金勘定275,570,899 現金預金勘定
242,390,294
預入期間が3ヶ月を超える定期預金
0 預入期間が3ヶ月を超える定期預金
0
現金及び現金同等物
275,570,899 現金及び現金同等物
242,390,294（２）重要な非資金取引該当なし
15. 重要な後発事象
該当なし
16. その他
該当なし- 11 -

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記 ３．「基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載している。

２．引当金の明細（単位：円）
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

賞与引当金

11,362,258

11,943,252

11,362,258

0

11,943,252

退職給付引当金

121,626,756

9,307,466

00130,934,222- 12 -

財 産 目 録
令和2年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目（流動資産）

現金

普通預金

場所・物量等

使用目的等

金

額

小口現金

運転資金として

311,781

釣り銭準備金

釣り銭準備として766,600

施設使用料現金

有料公園施設使用料収入を計上

35,300

行為許可現金

行為許可使用料収入を計上

48,970

預り現金

預った現金を計上

12,656

事業現金

事業収入、雑収入を計上

第四銀行県庁支店 1143070

運転資金として第四銀行県庁支店 1125825

運転資金として48,637,417

第四銀行県庁支店 1262349

運転資金として

161,166,895

第四銀行県庁支店 1270996

運転資金として5,172,515

第四銀行県庁支店 1216269

運転資金として10,000

第四銀行姥ヶ山支店 1272029

運転資金として

15,332,681

新津さつき農協小須戸町支所 7767

運転資金として253,214

北越銀行新潟県庁支店 242771

運転資金として10,216

大光銀行新潟支店 731804

運転資金として

8,941

第四銀行県庁支店 1217104

運転資金として19,000

三井住友信託銀行新潟支店 7116269

運転資金として

2,476

三菱UFJ銀行新潟支店 918233

運転資金として

9,281

新潟縣信組本店営業部 427469

運転資金として

4,142

第四銀行県庁支店 1280892

運転資金として14,516

第四銀行新津南支店 1285479

運転資金として2,968,344

大和ネクスト銀行 1294066

運転資金として

36,167

第四銀行県庁支店 5001247

運転資金として

8,690
7,560,375

117

未収金

使用料収入などの未収分前払金保険料などの前払い分

1,626,106

立替金

光熱水料費・委託料などの立替分

10,177,130

棚卸資産

原材料･書籍･販売用商品などの期末棚卸し分

流動資産合計7,268,283

1,443,566
262,905,379（固定資産）
基本財産

預金

投資有価証券

第四銀行県庁支店 1217104

寄付金として管理されている普通預金

2,542,000

第四銀行県庁支店 1669660

定期預金利息を、公益事業1の財源として使用している

10,000,000

北越銀行新潟県庁支店 6001910

定期預金利息を、公益事業1の財源として使用している

10,000,000

大和ネクスト銀行

定期預金利息を、公益事業1の財源として使用している

50,000,000

ﾕｰﾛ円債/ｱﾌﾘｶ開発銀行

満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

100,000,000

ﾕｰﾛ円債/ﾊﾞｰﾃﾞﾝ・ｳﾞｪﾙﾃﾝﾍﾞﾙｸﾞ州立開発銀行 満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

100,000,000

新潟県平成２４年度第２回公募公債満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

99,940,000

第470回東北電力債

満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

50,000,000

事業債/第13回みずほフィナンシャルグループ期限前劣後債

満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

50,000,000

事業債/第9回三菱UFJﾌｨﾅﾝｼｬﾙｸﾞﾙｰﾌﾟ永久社債劣後免除特約

満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

基本財産合計
特定資産

退職給付引当資産

第四銀行県庁支店 1175969

退職給付引当金として管理されている普通預金

第四銀行県庁支店 1143070

退職給付引当金として管理されている普通預金

63,838,201
22,941

三井住友ﾄﾗｽﾄﾎｰﾙﾃﾞｨﾝｸﾞｽ 第8回無担保社債 満期保有目的で保有し、運用益を退職給付引当資産として積み立てる

28,073,080
43,000,000

みずほFG 第14回無担保社債

満期保有目的で保有し、運用益を退職給付引当資産として積み立てる

事業債/第9回三菱UFJﾌｨﾅﾝｼｬﾙｸﾞﾙｰﾌﾟ永久社債劣後免除特約

財産運用調整基金として管理されている債券

2,891,954

第四銀行県庁支店 1243242

財産運用調整基金として管理されている普通預金

29,804,000

事業準備金

第四銀行県庁支店 1280892

事業準備金として管理されている普通預金

32,513,710

都市緑花基金第四銀行県庁支店 1217104

都市緑花基金として管理されている普通預金

4,958,000

大光銀行新潟支店 3525327

都市緑花基金として管理されている定期預金

10,000,000

事業債/第9回三菱UFJﾌｨﾅﾝｼｬﾙｸﾞﾙｰﾌﾟ永久社債劣後免除特約

都市緑花基金として管理されている債券

財産運用調整基金

特定資産合計その他の固定資産50,000,000
522,482,000

50,000,000
265,101,886

什器備品

公益事業2、収益事業1及び法人会計で使用する什器備品

544,827

電話加入権

法人会計及び収益事業1が保有する電話加入権

143,160

保証金

タクシーチケット保証金

その他固定資産合計

50,000737,987

固定資産合計788,321,873

資産合計

1,051,227,252（流動負債）

未払金

委託料・光熱水量費などの未払い分

預り金

社会保険料本人負担分などの預り分

84,987

仮受金

使用料収入などの仮受分

125,188

未払社会保険料

賞与引当金にかかる社会保険料を引き当てるもの

1,805,052

賞与引当金

令和元年度分賞与を引き当てるもの

11,943,252

未払法人税等

令和元年度分法人税及び地方税を引き当てるもの

1,742,100

前受金

有料公園施設使用料収入などの前受け分

流動負債合計（固定負債）

145,521,954

215,596
161,438,129

退職給付引当金

退職給付として引き当てるもの

130,934,222

固定負債合計130,934,222

負債合計

292,372,351

正味財産758,854,901- 13 -

- 14 -

- 15 -

- 16 -

- 17 -