貸借対照表

令和６年３月３１日現在
科目
Ⅰ資産の部
１.流動資産
現金預金
未収金
前払金貯蔵品流動資産合計
２.固定資産(１)特定資産
賞与引当資産退職給付引当資産
役員退職慰労金引当資産
減価償却引当資産
特定資産合計(２)その他固定資産
建物
建物附属設備
構築物
什器備品
土地
電話加入権
商標権
ソフトウェア
敷金
投資有価証券
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１.流動負債
未払金
前受金
前受入会金
前受会費
前受受験料預り金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計
２.固定負債
退職給付引当金
役員退職慰労金引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計（（単位：円）
増減

当年度

前年度

777,536,911
5,182,940
16,804,419
23,401,077
822,925,347

730,444,669
21,456,198
16,248,305
24,519,972
792,669,144

47,092,242△16,273,258
556,114△1,118,895
30,256,203

18,000,000
39,763,144
11,640,000
232,722,472
302,125,616

20,000,000
43,267,813
9,996,000
141,653,364
214,917,177△2,000,000△3,504,669
1,644,000
91,069,108
87,208,439

542,863,956
94,309,913
12,947,917
37,134,646
1,278,195,641
400,408
8,357,701
147,893,678
0
99,926,250
2,222,030,110
2,524,155,726
3,347,081,073

557,997,988
101,096,788
13,635,417
46,888,391
1,278,195,641
400,408
9,820,709
181,044,761
24,612,700
99,908,550
2,313,601,353
2,528,518,530
3,321,187,674△15,134,032△6,786,875△687,500△9,753,745
00△1,463,008△33,151,083△24,612,700
17,700△91,571,243△ 4,362,804
25,893,399

70,153,207
2,788,786
1,110,000
260,800,000
38,735,400
3,625,045
335,498
18,000,000
395,547,936

47,676,139
125,554
1,190,000
244,688,000
43,896,600
3,905,406
348,841
20,000,000
361,830,540

22,477,068
2,663,232△80,000
16,112,000△5,161,200△280,361△13,343△2,000,000
33,717,396

39,763,144
11,640,000
51,403,144
446,951,080

43,267,813
9,996,000
53,263,813
415,094,353△3,504,669
1,644,000△1,860,669
31,856,727

2,900,129,993
232,722,472 ）（
2,900,129,993
3,347,081,073

2,906,093,321
141,653,364 ）（2,906,093,321
3,321,187,674△5,963,328
91,069,108 ）△5,963,328
25,893,399

正味財産増減計算書
令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで（単位：円）
科目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１.経常増減の部(１)経常収益①受取入会金個人正会員入会金
法人正会員入会金②受取会費
新規個人正会員会費
更新個人正会員会費
新規法人正会員会費
更新法人正会員会費③事業収益
イベント収益精油認定収益公益販売収益機関誌広告料収益
書籍類販売収益カオリスタ検定収益
アロマテラピー検定収益
アドバイザー収益
インストラクター収益
アロマセラピスト収益
アロマブレンドデザイナー収益
アロマハンドセラピスト収益認定スクール収益
ﾅﾁｭﾗﾙﾋﾞｭｰﾃｨｽﾀｲﾘｽﾄ検定収益
会員のつどい収益
その他事業収益
④雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計

当年度

前年度

21,420,000
19,020,000
2,400,000
546,521,500
17,766,000
513,048,000
480,000
15,227,500
199,009,759
6,618,100
283,712591,6023,238,400
2,768,753
4,199,681
124,975,552
22,264,308
7,917,096
3,095,620
3,519,560
7,532,272
5,050,034
3,038,716
3,674,810
241,5431,381,201
232,121
1,149,080
768,332,460

24,110,000
20,810,000
3,300,000
570,974,500
19,380,000
535,512,000
660,000
15,422,500
242,847,630
2,796,100
108,73604,780,160
3,564,233
4,245,169
161,677,016
24,153,140
9,647,704
5,722,288
3,766,620
7,783,248
6,253,940
5,325,181
2,292,583
731,512
17,240,208
1,903,759
15,336,449
855,172,338

増減△ 2,690,000△ 1,790,000△ 900,000△ 24,453,000△ 1,614,000△ 22,464,000△ 180,000△ 195,000△ 43,837,871
3,822,000
174,976
591,602△ 1,541,760△ 795,480△ 45,488△ 36,701,464△ 1,888,832△ 1,730,608△ 2,626,668△ 247,060△ 250,976△ 1,203,906△ 2,286,465
1,382,227△ 489,969△ 15,859,007△ 1,671,638△ 14,187,369△ 86,839,878

正味財産増減計算書
令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで（単位：円）
科目(２)経常費用
①事業費
給料手当
役員報酬
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
新聞図書費
消耗品費
什器備品費
修繕費
印刷製本費
広告宣伝費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
委託費
保管料
諸会費
租税公課
支払手数料
支払助成金
教育研修費
減価償却費
賞与引当金繰入額
退職給付引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額
長期前払費用償却

当年度

前年度

741,382,659
154,589,936
26,835,621
5,479,005
2,142,260
33,496,793
204,040
1,330,739
46,491,278
300,370
15,289,823
418,770
64,41938,284,671
66,458,201
2,439,765
9,759,100
10,491,163
7,482,197
160,053,544
5,271,748
14,00015,845,497
25,763,137
2,900,000
1,360,053
85,604,962
16,920,000
4,546,207
1,545,360
0966,895,571
152,368,264
25,790,322
22,001,184
1,958,960
31,301,689
393,410
3,120,102
56,755,037
288,826
27,285,412
9,219,035
9,112,029
62,575,839
134,336,860
1,688,880
45,192,488
11,310,945
10,245,434
231,612,506
5,898,427
04,330,518
29,806,355
3,696,515
317,089
58,496,790
18,800,000
5,037,813
3,283,890
670,952

増減△ 225,512,912
2,221,672
1,045,299△ 16,522,179
183,300
2,195,104△ 189,370△ 1,789,363△ 10,263,759
11,544△ 11,995,589△ 8,800,265△ 9,047,610△ 24,291,168△ 67,878,659
750,885△ 35,433,388△ 819,782△ 2,763,237△ 71,558,962△ 626,679
14,00011,514,979△ 4,043,218△ 796,515
1,042,964
27,108,172△ 1,880,000△ 491,606△ 1,738,530△ 670,952

正味財産増減計算書
令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで（単位：円）
科目
②管理費
給料手当
役員報酬
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
渉外費
旅費交通費
通信運搬費
新聞図書費
消耗品費
什器備品費
修繕費
印刷製本費
広告宣伝費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
委託費
保管料
諸会費
租税公課
支払手数料
顧問料
教育研修費
減価償却費
賞与引当金繰入額
退職給付引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額
長期前払費用償却
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額

当年度
32,843,129
9,867,441
1,681,839
349,723136,740
2,138,091
6,170
476,179
671,401
408,815
12,04098,461
26,7304,111
417,516924,000
155,729
0
110,677
30,000685,920
223,346
375,775
1,006,494
1,331,251
4,684,900
86,811
5,464,146
1,080,000
290,183
98,6400774,225,788△ 5,893,328
0△ 5,893,328

前年度
49,080,364
9,725,633
1,608,346
1,404,329
125,040
1,997,978
8,933
789,415
1,466,131
635,445
13,668
198,797
588,449
578,810
540,676
10,037,657
107,800
2,113,059
135,245
9,000
2,676,899
257,995
460,900257,535
1,727,370
6,087,180
20,2393,733,837
1,200,000
321,562
209,61042,826
1,015,975,935△ 160,803,597
0△ 160,803,597

増減△ 16,237,235
141,808
73,493△ 1,054,606
11,700140,113△ 2,763△ 313,236△ 794,730△ 226,630△ 1,628△ 100,336△ 561,719△ 574,699△ 123,160△ 9,113,657
47,929△ 2,113,059△ 24,568
21,000△ 1,990,979△ 34,649△ 85,125
748,959△ 396,119△ 1,402,280
66,572
1,730,309△ 120,000△ 31,379△ 110,970△ 42,826△ 241,750,147
154,910,269
0154,910,269

正味財産増減計算書
令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで（単位：円）
科目
２.経常外増減の部(１)経常外収益
経常外収益計(２)経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前
当期一般正味財産増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税

当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

00

0

0
0
0

15,457,840
15,457,840△ 15,457,840△ 15,457,840△ 15,457,840
15,457,840△ 5,893,328△ 176,261,437

170,368,109

0△ 5,893,328
70,000△ 5,963,328
2,906,093,3212,900,129,993
2,900,129,993

0△ 176,261,437
70,000△ 176,331,437
3,082,424,758
2,906,093,321
2,906,093,321

0170,368,109
0170,368,109△ 176,331,437△ 5,963,328△ 5,963,328

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針「公益法人会計基準」（内閣府公益認定等委員会 平成２０年４月１１日、令和２年５月１５日改正）を採用しています。
（1） 固定資産の減価償却について建物附属設備、構築物、什器備品商標権、ソフトウェアリース資産（2） 引当金の計上基準について退職給付引当金
役員退職慰労引当金
賞与引当金（3） 消費税等の会計処理（4） 貯蔵品の評価基準（5） 有価証券の評価方法
満期保有目的有価証券定率法による減価償却を実施しています。
定額法による減価償却を実施しています。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る資産についてはリース期間を耐用年数として、残存価額をゼロとする定額法による減価償却を実施います。
職員の退職金規定に基づく期末要支給額に相当する金額を計上しています。
役員退職慰金規定に基づく期末要支給額に相当する金額を計上しています。
職員の賞与金の支払いに備えて、賞与支給見込額当年度負担額を計上しています。
税込方式によっています。
最終仕入原価法によっています。
償却原価法によっています。

２ 特定資産の増減及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりです。
(単位：円)
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

特定資産
賞与引当資産20,000,000

18,000,000

20,000,000

18,000,000

退職給付引当資産

43,267,813

4,836,390

8,341,059

39,763,144

役員退職慰労引当資産

9,996,000

1,644,000－

11,640,000

減価償却引当資産

141,653,364

91,069,108－

232,722,472

合計

214,917,177

115,549,498

28,341,059

302,125,616

３ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりです。
(単位：円)
科目

当期末残高（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

賞与引当資産18,000,000－－(18,000,000)

退職給付引当資産

39,763,144－－(39,763,144)

役員退職慰労引当資産

11,640,000－－(11,640,000)

減価償却引当資産

232,722,472－(232,722,472)－

302,125,616－(232,722,472)(69,403,144)

特定資産

合計

４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりです。
科目

取得価額

減価償却累計額(単位：円)
当期末残高

建物560,519,744

17,655,788

542,863,956

建物附属設備

102,227,010

7,917,097

94,309,913

構築物

13,750,000

802,083

12,947,917

什器備品

57,059,892

19,925,246

37,134,646

土地
電話加入権

1,278,195,641－

1,278,195,641

400,408－

400,408

商標権

29,959,035

21,601,334

8,357,701

ソフトウェア

312,714,602

164,820,924

147,893,678

投資有価証券99,926,250－

99,926,250

合計

2,454,752,582

232,722,472

2,222,030,110

５ 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は次のとおりです。
銘柄
神奈川県公募公債 第 218 回

帳簿価額
30,055,395

時価
29,988,000(単位：円)
評価損益△67,395

大阪府公募公債 第 432 回

99,926,250

99,240,000△686,250

129,981,645

129,228,000△753,645

合計

６ リース取引関係
ファイナンス・リース取引関係
所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容
その他固定資産・・・・カラー複合機（什器備品）です。

附属明細書１ 特定資産の明細
特定資産の明細は、「財務諸表に対する注記」に記載しています。
２ 引当金の明細(単位：円)
当期減少額
科目

期首残高

当期増加額

期末残高
目的使用

その他

賞与引当金

20,000,000

18,000,000

20,000,000－

18,000,000

退職給付引当金

43,267,813

4,836,390

8,341,059－

39,763,144

役員退職慰労引当金

9,996,000

1,644,000－－

11,640,000