正味財産増減計算書
令和 ４年 ７月 １日から令和 ５年 ６月３０日まで
科

目

当年度

前年度

（単位：円）
増減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部⑴ 経常収益① 特定資産運用益
特 定 資 産 受 取 利 息② 事業収益10,30815,968△ 5,660

巡 回 健 診 収 益
白 石 診 療 所 収 益
中 央 診 療 所 収 益
健 康 増 進 収 益
環 境 測 定 検 査 収 益
講
習
会
収
益
産 業 保 健 収 益③ 受取補助金等

1,574,096,394
922,387,340
353,402,366
50,974,857
24,362,140
3,941,465
108,619,260

1,569,077,225
903,906,585
340,062,306
49,378,844
31,339,000
3,581,028
99,498,520

5,019,169
18,480,755
13,340,060
1,596,013△ 6,976,860
360,437
9,120,740

受 取 補 助 金 等 振 替 額④ 受取寄付金

4,971,259

7,648,883△ 2,677,624

受
取
寄
付
金
受 取 寄 付 金 振 替 額⑤ 雑収益

08,310,954

10,000,000
3,890,782△ 10,000,000
4,420,172

息
益

4,653
47,286,191
3,098,367,187

9,720
2,943,417
3,021,352,278△ 5,067
44,342,774
77,014,909

給
料
手
当
臨
時
雇
賃
金
退 職 給 付 費 用
福
利
厚
生
費
法
定
福
利
費
賞 与 引 当 金 繰 入 額
旅
費
交
通
費
通
信
費
薬
品
費
診
療
材
料
費
建 物 減 価 償 却 費
そ の 他 減 価 償 却 費
消 耗 什 器 備 品 費
消
耗
品
費
修
繕
維
持
費
印
刷
費
車
輌
費
光
熱
水
料
費
賃
借
料
リ
ー
ス
料
検
査
外
注
費
諸
会
費
健
診
諸
費
保
険
料

1,004,172,384
235,834,654
74,512,665
9,779,200
169,932,659
23,757,000
133,094,296
43,544,992
1,171,395
65,691,618
24,780,996
188,894,272
131,140,827
65,230,463
127,506,847
45,226,616
54,942,192
35,863,746
55,504,489
14,845,497
181,624,402
4,485,194
21,993,380
5,511,785

965,910,436
248,168,396
59,254,300
8,601,856
159,571,186
23,109,000
132,221,448
41,925,690
892,594
65,814,605
11,681,094
185,644,862
3,808,456
27,919,642
149,639,316
45,213,810
43,990,607
24,428,375
51,607,826
20,854,744
180,171,925
2,682,820
15,512,724
5,925,610

38,261,948△ 12,333,742
15,258,365
1,177,344
10,361,473
648,000
872,848
1,619,302
278,801△ 122,987
13,099,902
3,249,410
127,332,371
37,310,821△ 22,132,469
12,806
10,951,585
11,435,371
3,896,663△ 6,009,247
1,452,477
1,802,374
6,480,656△ 413,825

受
雑
経常収益計
減少原因の部⑵ 経常費用

取

利
収

① 事業費

科

目

（単位：円）
増減

当年度

前年度

租
税
公
課
委
託
費
図
書
費
会
場
費
講
師
謝
礼
テ キ ス ト 購 入 費
普
及
活
動
費
支
払
手
数
料
支
払
利
息
貸 倒 引 当 金 繰 入 額
雑
費
② 管理費

15,902,246
148,999,522
975,745
6,335,884
307,620
46,53010,974,313
1,434,210
9,823,296
02,398,994

183,045,213
123,658,537
957,674
7,034,489
232,889
490,138
10,461,886
1,056,977
3,361,149
45,756
1,221,709△ 167,142,967
25,340,985
18,071△ 698,605
74,731△ 443,608
512,427
377,233
6,462,147△ 45,756
1,177,285

役
員
報
酬
給
料
手
当
臨
時
雇
賃
金
退 職 給 付 費 用
福
利
厚
生
費
法
定
福
利
費
賞 与 引 当 金 繰 入 額
会
議
費
旅
費
交
通
費
通
信
費
建 物 減 価 償 却 費
そ の 他 減 価 償 却 費
消
耗
品
費
修
繕
維
持
費
光
熱
水
料
費
交
際
費
諸
会
費
委
託
費
リ
ー
ス
料
保
険
料
諸
謝
金
租
税
公
課
支
払
寄
付
金
支
払
利
息
雑
費
経常費用計

38,640,000
88,241,463
545,030
8,288,665
314,726
19,370,630
1,818,000
396,330
2,984,330
96,010968,168
1,580,944
832,392
1,159,565
1,481,310
680,834
1,961,015
5,837,351
64,111
239,242
120,000
54,252
083,215
1,716,819
3,093,714,331
4,652,856
04,652,856

40,080,000
76,640,734
1,084,800
22,375,647
228,600
17,412,429
1,746,000
201,610
1,257,753
60,105
486,712578,887
125,914
143,850
1,170,292
120,476
1,731,575
5,413,803
18,402
139,581
101,040
199,787
100,000
13,499784,980
2,978,334,215
43,018,063
043,018,063△ 1,440,000
11,600,729△ 539,770△ 14,086,982
86,126
1,958,201
72,000194,720
1,726,577
35,905
481,456
1,002,057
706,478
1,015,715
311,018
560,358
229,440
423,548
45,70999,661
18,960△ 145,535△ 100,000
69,716
931,839
115,380,116△ 38,365,207
0△ 38,365,207

92,531
92,5310092,531
92,531

評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計
当期経常増減額
2 経常外増減の部⑴ 経常外収益① その他経常外収益
貸 倒 引 当 金 戻 入 益
経常外収益計科⑵ 経常外費用

目

当年度（単位：円）
増減

前年度① 固定資産除却損
固 定 資 産 除 却 損② その他経常外費用

5,923,273

23

5,923,250

そ の 他 経 常 外 費 用
経常外費用計43,534,093
49,457,366△ 49,364,835△ 44,711,979
1,444,231,674
1,399,519,695

0
23
△ 23
43,018,040
1,401,213,634
1,444,231,674

43,534,093
49,457,343△ 49,364,812△ 87,730,019
43,018,040△ 44,711,979△ 4,971,259△ 8,310,954△ 13,282,213
653,604,646
640,322,433
2,039,842,128△ 7,648,883△ 3,890,782△ 11,539,665
665,144,311
653,604,646
2,097,836,320

2,677,624△ 4,420,172△ 1,742,548△ 11,539,665△ 13,282,213△ 57,994,192

当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部① 一般正味財産への振替額
民 間 補 助 金 振 替 額
寄 付 金 振 替 額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

正味財産増減計算書内訳表
令和 ４年 ７月 １日から令和 ５年 ６月３０日まで（単位：円）
公益目的事業会計科

目

労働保健労働衛生
普及啓発支援小計

法人会計

内部取引消去合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部⑴ 経常収益① 特定資産運用益
特 定 資 産 受 取 利 息

10,30810,308② 事業収益巡

益1,506,644,180

1,506,644,180

67,452,214

1,574,096,394

白 石 診 療 所 収 益

回

健882,861,763

882,861,763

39,525,577

922,387,340

中 央 診 療 所 収 益

338,258,584

338,258,584

15,143,782

353,402,366

健

益

48,790,514

48,790,514

2,184,343

50,974,857

環 境 測 定 検 査 収 益

24,362,140

講

習

産

業

康

診

増

収

進

収

23,318,189

23,318,189

1,043,951

収益

3,772,568

3,772,568

168,897

3,941,465

収益

103,964,774

103,964,774

4,654,486

108,619,260

受取補助金等振替額

4,971,259

4,971,259

4,971,259

8,310,954

8,310,954

8,310,954会
保健③ 受取補助金等④ 受取寄付金
受 取 寄 付 金 振 替 額
⑤ 雑収益
受

取

雑

利
収

息

4,653

4,653

益

47,286,191

47,286,191

経常収益計

2,920,892,785

2,920,892,785

177,474,402

0

3,098,367,187

経常費用⑵
減少原因の部
① 事業費

(

給

料

2,916,239,929 ) (2,916,239,929 )当

1,004,172,384

1,004,172,384

1,004,172,384

賃

金

235,834,654

235,834,654

235,834,654
74,512,665

手雇(

2,916,239,929 )

臨

時

退

職

費

用

74,512,665

74,512,665

福

利

厚

生

費

9,779,200

9,779,200

9,779,200

法

定

福

利

費

169,932,659

169,932,659

169,932,659

給付

賞 与 引 当 金 繰 入 額

23,757,000

23,757,000

23,757,000

旅費

133,094,296

133,094,296

133,094,296

費

交

通

通

信

費

43,544,992

43,544,992

43,544,992

薬

品

費

1,171,395

1,171,395

1,171,395

診費

65,691,618

65,691,618

65,691,618

建 物 減 価 償 却 費

療

材

料

24,780,996

24,780,996

24,780,996

そ の 他 減 価 償 却 費

188,894,272

188,894,272

188,894,272

消 耗 什 器 備 品 費131,140,827

131,140,827

131,140,827

消
修

耗
繕

印

輌
熱

賃

水

料

借

リ

ー

検

査

諸

持

刷

車
光

品
維

ス
外
会

注

費

65,230,463

65,230,463

65,230,463

費

127,506,847

127,506,847

127,506,847

費45,226,616

45,226,616

45,226,616

費54,942,192

54,942,192

54,942,192

費35,863,746

35,863,746

35,863,746

料

55,504,489

55,504,489

55,504,489

料

14,845,497

14,845,497

14,845,497

費181,624,402

181,624,402

181,624,402

費4,485,194

4,485,194

4,485,194

（単位：円）
公益目的事業会計
科

目
健

診

保

諸
険

租

税

公

労働保健労働衛生
普及啓発支援

法人会計

小計

内部取引消去合計

費21,993,380

21,993,380

料

5,511,785

5,511,785

21,993,380
5,511,785

課

15,902,246

15,902,246

15,902,246

148,999,522

148,999,522

148,999,522

委

託

費

図

書

費

975,745975,745975,745

会場

費6,335,884

6,335,884

6,335,884

礼307,620

307,620

307,620

講師

謝

テ キ ス ト 購 入 費
普

及

活

支

払

手

支

払

46,53046,53046,530動

費10,974,313

10,974,313

10,974,313

数

料

1,434,210

1,434,210

1,434,210

息9,823,296

9,823,296

9,823,296

費2,398,994

2,398,994

利

雑
② 管理費

2,398,994(

177,474,402 )(

177,474,402 )

役

員

報

酬

38,640,000

38,640,000

給

料

手

当

88,241,463

88,241,463

臨

時

退

職

福

利

法

定

雇

賃

金

545,030

545,030

費用8,288,665

8,288,665

厚生費

314,726

314,726

福利

費

19,370,630

19,370,630

賞 与 引 当 金 繰 入 額

1,818,000

1,818,000

給

会
旅

付

議
費

通

交

通

信

費

396,330

396,330

費2,984,330

2,984,330

費

96,01096,010

建 物 減 価 償 却 費

968,168

968,168

そ の 他 減 価 償 却 費
消耗

品1,580,944

1,580,944

費832,392

832,392

修

繕

維

持

費

1,159,565

1,159,565

光

熱

水

料

費

1,481,310

1,481,310

交

際

費

680,834

680,834

諸会

費

1,961,015

1,961,015
5,837,351

委
リ

託
ー

保

ス
険

諸

謝

費

5,837,351

料

64,11164,111

料239,242

239,242

金

120,000

120,000

租

税

公

課

54,252

54,252

支払

利

息83,215

83,215

費1,716,819

1,716,819

雑経常費用計

評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計
当期経常増減額

2,916,239,929

2,916,239,929

177,474,402

0

3,093,714,331

4,652,856

4,652,856

004,652,856

0

0

0

0

0

4,652,856

4,652,856

004,652,856

92,531

92,531

92,531

92,53100

2 経常外増減の部⑴ 経常外収益① その他経常外収益
貸 倒 引 当 金 戻 入 益
経常外収益計92,531
92,531（単位：円）
公益目的事業会計科

目

労働保健労働衛生
普及啓発支援

法人会計

小計

内部取引消去合計⑵ 経常外費用① 固定資産除却損
固 定 資 産 除 却 損

5,923,273

5,923,273

5,923,273

43,534,093

43,534,093

49,457,366

49,457,366

0049,457,366△ 49,364,835△ 49,364,835

00△ 49,364,835② その他経常外費用
そ の 他 経 常 外 費 用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額

43,534,093

0

0

0

0

0

△ 44,711,979△ 44,711,979

00△ 44,711,979

一般正味財産期首残高

1,444,231,674

一般正味財産期末残高

1,399,519,695

Ⅱ 指定正味財産増減の部① 一般正味財産への振替額
民 間 補 助 金 振 替 額△ 4,971,259△ 4,971,259△ 4,971,259

寄△ 8,310,954△ 8,310,954△ 8,310,954△ 13,282,213△ 13,282,213

付

金

振

替

当期指定正味財産増減額

額

0

0

△ 13,282,213

指定正味財産期首残高

653,604,646

指定正味財産期末残高

640,322,433

Ⅲ 正味財産期末残高

2,039,842,128(注)貸借対照表内訳表を作成していないため、一般正味財産期首残高、一般正味財産期末残高、指定正味財産期首残高、指定正味財産期末残高及び正味財産期末残高は合計欄のみを記載している。

キャッシュ・フロー計算書
令和 ４年 ７月 １日から令和 ５年 ６月３０日まで（単位：円）
科

目

当年度

前年度

Ⅰ 事業活動によるキャッシュ・フロー
1 当期一般正味財産増減額△ 44,711,979

43,018,040△ 87,730,019

2 キャッシュ・フローへの調整額① 減価償却費

216,224,380

198,391,555

17,832,825

5,923,273

23

5,923,250③ 退職給付引当金の増減額

21,108,499△ 53,328,534

74,437,033④ 健診未収入金の増減額△ 5,037,197△ 29,080,310

24,043,113⑤ 貸倒引当金の増減額△ 92,531

18,324△ 110,855⑥ 薬品の増減額

38,791△ 16,971

55,762⑦ 貯蔵品の増減額△ 8,797457,613△ 466,410⑧ 前払費用の増減額△ 2,209,259△ 7,086,493

4,877,234⑨ 未収入金の増減額△ 199,886,956

30,759,161△ 230,646,117⑩ 未払金の増減額

248,742,247

11,122,207

237,620,040⑪ 未払費用の増減額

2,148,972

390,998

1,757,974⑫ 賞与引当金の増減額

720,000

901,000△ 181,000② 固定資産除却損⑬ 未払消費税等の増減額

増減△ 8,844,200△ 45,996,300

37,152,100⑭ 前受金の増減額△ 341,990

168,630△ 510,620⑮ 預り金の増減額

368,388

3,438,356△ 3,069,968⑯ 前受収益の増減額△ 1,837,440

983,400△ 2,820,840⑰ 指定正味財産からの振替額
小計△ 13,282,213△ 11,539,665△ 1,742,548

263,733,967

99,582,994

164,150,973

0

0

0

0

0

0

219,021,988

142,601,034

76,420,954

退職給付引当資産取崩収入

33,776,310

123,429,940△ 89,653,630

資産取得資金積立資産取崩収入

60,000,000

440,000,000△ 380,000,000

3 指定正味財産増加収入① 補助金等収入
指定正味財産増加収入計
事業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
1 投資活動収入① 特定資産収入

500,000,000

0500,000,000② 建設仮勘定取崩収入③ 保証金戻り収入

建設仮勘定取崩収入

1,400,044,800

01,400,044,800

0288,970△ 288,970④ 職員貸付金戻り収入⑤ 積立保険金収入

432,000

6,548,000△ 6,116,000

055,200△ 55,200⑥ 長期前払費用戻り収入⑦ 定期預金取崩収入

790,188

1,354,608△ 564,420

43,436,701

19,484,671

23,952,030

投資活動収入計

2,038,479,999

591,161,389

1,447,318,610

（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増減

2 投資活動支出① 固定資産取得支出
建物建設支出689,822,881

建物附属設備建設支出

691,664,030

0691,664,030

医療機器購入支出

173,130,612

12,673,937

160,456,675

什器備品購入支出

105,173,623

898,700

104,274,923

建設仮勘定支出

1,360,017,000

25,954,000

1,334,063,000

ソフトウェア購入支出② 特定資産支出

14,595,678

0

14,595,678

54,884,809

70,101,406△ 15,216,597

退職給付引当資産取得支出
資産取得資金積立資産取得支出
建物建設支出
建設仮勘定支出③ 敷金支出
③ 保証金支出

0689,822,881

0

45,000,000△ 45,000,000

500,000,000

0500,000,000

60,000,000

440,000,000△ 380,000,000

928,1820928,1820

250,000△ 250,000

14,40014,40003,650,231,215

594,892,443

3,055,338,772△ 1,611,751,216△ 3,731,054△ 1,608,020,162① 借入金収入② 長期未払金収入

1,462,480,000

01,462,480,000

14,854,972

0

14,854,972

財務活動収入計

1,477,334,972

0

1,477,334,972④ 積立保険金支出
投資活動支出計
投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
1 財務活動収入

2 財務活動支出① 借入金返済支出

7,812,000

6,000,000

1,812,000

93,400,558

128,518,828△ 35,118,270

101,212,558

134,518,828△ 33,306,270

財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
Ⅳ1,376,122,414△ 134,518,828

1,510,641,242

0

0

0

Ⅴ 現金及び現金同等物の増減額
Ⅵ 現金及び現金同等物の期首残高△ 16,606,814

4,351,152△ 20,957,966

21,051,244

16,700,092

4,351,152

Ⅶ 現金及び現金同等物の期末残高

4,444,430

21,051,244△ 16,606,814② リース債務返済支出
財務活動支出計財務諸表に対する注記

1

重要な会計方針（1） 「公益法人会計基準」（平成20年4月1日、平成21年10月16日改正 内閣府公益認定等委員会)を採用している。
（2） 棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による取得価額をもって貸借対照表価額とする。
但し、時価が取得価額よりも下落した場合には、時価をもって貸借対照表価額とする。
（3） 固定資産の減価償却の方法① 建物定額法によっている。
但し、平成10年3月31日以前に取得したものについては定率法によっている。
② 建物附属設備、構築物、車輌運搬具、医療機器及び什器備品
定率法によっている。
③ ソフトウェア
定額法によっている。
④ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（4） 引当金の計上基準
貸倒引当金・・・ 債権の貸倒による損失に備えるため、過去の貸倒実績率により計上している。

賞与引当金

・・・ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。

退職給付引当金 ・・・ 退職給付に備えるため、退職金規定に基づく期末要支給額により計上している。
（5） キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲
資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。
（6） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

2

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高（単位：円）

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
土

地

51,221,750

0051,221,750

計

51,221,750

0051,221,750

退職給付引当資産

435,042,158

54,884,809

33,776,310

456,150,657

小
特定資産

3

資産取得資金積立資産

119,623,440

060,000,000

59,623,440

土地

56,020,000

0056,020,000

建物

31,771,135

500,000,000

8,310,954

523,460,181

医 療 機 器30,427,644

0

10,132,404

20,295,240

車 輌 運 搬 具

7,788,005

0

3,115,200

4,672,805

建 設 仮 勘 定

440,000,000

60,000,000

500,000,000

0

電 話 加 入 権

251,10000251,100

小計

1,120,923,482

614,884,809

615,334,868

1,120,473,423

合計

1,172,145,232

614,884,809

615,334,868

1,171,695,173

基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（うち指定正味財産 （うち一般正味財産
科
目
当期末残高
からの充当額）からの充当額）（単位：円）（うち負債に対応する額）

基本財産及び特定資産の財源等の内訳

基本財産
土

地

51,221,750(51,221,750)

0

0

計

51,221,750(51,221,750)

00

退職給付引当資産

456,150,657

00(456,150,657)

資産取得資金積立資産

59,623,440(0)(59,623,440)

0

土

地

56,020,000(56,020,000)

0

0

建

物

523,460,181(523,460,181)

00

医 療 機 器20,295,240(7,615,793)(12,679,447)

0

車 輌 運 搬 具

4,672,805(1,753,609)(2,919,196)

0

電 話 加 入 権

251,100(251,100)

0

0

小
特定資産

小

計

1,120,473,423(589,100,683)(75,222,083)(456,150,657)

合計1,171,695,173(640,322,433)(75,222,083)(456,150,657)

4

担保に供されている資産に関する事項
担保に提供している資産物

1,379,318,935 円

建物附属設備

661,131,253 円

土428,745,373 円

建地

2,469,195,561 円

計
上記に対応する債務

1,359,000,000 円

短期借入金
1年以内返済予定長期借入金

17,248,000 円

長期借入金

81,920,000 円
1,458,168,000 円

計

5

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

取得価額

目

建

当期末残高

物

2,090,712,431

698,807,852

1,391,904,579

建 物 附 属 設 備

909,856,366

235,708,953

674,147,413

構物

35,498,500

34,766,373

732,127

具

306,892,096

302,219,283

4,672,813

築

車

輌

運

搬

医

療

機

器

1,102,335,204

899,322,319

203,012,885

什

器

備

品

159,443,486

56,807,221

102,636,265

施

設

ソ

フ

リ

ー

利

用

権

1,560,000

1,560,000

0

ウ

ェ

ア

75,969,425

60,569,066

15,400,359

資産

1,649,688,332

1,422,744,400

226,943,932

6,331,955,840

3,712,505,467

2,619,450,373

ト
ス

合

6

減価償却累計額（単位：円）

計

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の
名称

当期末残高

貸借対照表上
の記載区分

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（公財） ＪＫＡ

14,340,661

04,971,259

9,369,402 指定正味財産639,263,985

0

8,310,954

630,953,031 指定正味財産

653,604,646

0

13,282,213

640,322,433

補助金
2020年度健診車の整備補助事業

寄附金
旧社団法人から ㈳北海道労働保
の財産移行
健管理協会

合

計

7

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内容

金（単位：円）
額

経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額

13,282,213

経常外収益への振替額

合

8

0

計

13,282,213

キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲及び重要な非資金取引（1）現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている金額との関係は以下のとおりである。
（単位：円）
前期末

当期末

現金預金勘定239,379,446 現金預金勘定

179,335,931

預入期間が３か月を超える定期預金

218,328,202 預入期間が３か月を超える定期預金

174,891,501

現金及び現金同等物

21,051,244 現金及び現金同等物

4,444,430（2）重要な非資金取引は、以下のとおりである。
前期末

当期末
0

0

9

退職給付関係（1） 採用している退職給付制度の概要
企業型年金の確定拠出年金制度と確定給付型の退職一時金制度を設けている他に以下の法人の給付制度を採用している。
全国労働衛生機関厚生年金基金
札幌市中小企業共済制度（2） 退職給付債務及びその内訳① 退職給付債務② 会計基準変更時差異の費用処理額③ 退職給付引当金 （① + ②）
（3） 退職給付費用に関する事項① 勤務費用② 会計基準変更時差異の費用処理額③ 退職給付費用 （① + ②）

（単位：円）
456,150,657
0456,150,657（単位：円）
82,801,330
082,801,330（4） 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。

10

リース取引関係（1） ファイナンス・リース取引① 所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容
その他固定資産本部におけるコンピュータ、サーバー、コピー機（什器備品）及びシステムソフト（ソフトウェア）である。

附属明細書1 ． 基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記において記載しているため省略｡
2 ． 引当金の明細科（単位：円）
目

期首残高

当期減少額

当期増加額

目的使用

期末残高

その他

貸倒引当金

173,9610092,531

81,430

賞与引当金

24,855,000

25,575,000

24,855,000

025,575,000

退職給付引当金

435,042,158

86,485,950

65,377,451

0456,150,657

財

産

目

録

令和 ５年 ６月３０日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
現金

手元保管

運転資金

522,489

預金

普通預金 北洋銀行白石中央支店

運転資金3,497,294

普通預金 三井住友銀行札幌支店

運転資金21,230

普通預金 北海道銀行白石支店

運転資金403,417

定期預金 北洋銀行白石中央支店

運転資金

174,891,501

健診等の未収入金

387,764,493

健診未収入金
前払費用

北洋銀行白石中央支店

短期借入金令和5年度支払利息

9,842,700

中央診療所 家賃等

7月分家賃等3,586,626

前払保険料

企業総合保険令和5年度保険料

790,188

札幌市中小企業共済センター他

職員特定退職金掛金等

209,400

薬品

白石診療所

事業の薬品

14,546

貯蔵品

本部、白石診療所、中央診療所他

事業の診療材料費他

未収入金

健診センター他

健診受診者用飲料自販機の手数料

全国労働衛生団体連合会

令和5年度全衛連総会他 謝金、旅費負担金

85,112

防衛省・自衛隊

即応予備自衛官雇用企業給付金

127,500㈱プリメディカ

スクリーニング検査販売奨励金

103,400

札幌東税務署

消費税等の還付金

貸倒引当金

9,981,337
13,797

199,881,689

健診未収入金及び未収入金に対する引当流動資産合計

△ 81,430
791,655,289（固定資産）
基本財産

土地

札幌市白石区本郷通3丁目南27番2
991.75㎡

札幌市白石区本郷通3丁目南27番3
69.5㎡
特定資産

退職給付引当資産

医療機器

上3,419,400

退職給付引当金見合の資産として管理している定期預金

446,150,657

第一生命保険

退職給付引当金見合の資産として管理している保険積立

10,000,000

巡回健診車購入資金として管理している定期預金

40,310,000

医療機器購入資金として管理している定期預金

19,313,440

定期預金 北洋銀行白石中央支店

建物

同47,802,350

定期預金 北洋銀行白石中央支店

資産取得資金積立資産 定期預金 北洋銀行白石中央支店

土地

社団からの寄付により受け入れた財産である。共用財産であるため、使用面積の割合により按分している。
92.4％は公益目的保有財産として、健診センターを建設、白石診療所として使用している。
7.6％は公益目的事業に必要なその他の業務の用に供する財産として、管理業務に使用している。
来期以降は既存建物を取り壊し健診受診者用の駐車場として使用する予定である。

社団からの寄付により受け入れた財産である。公益目的保有財産であり、健診受診者用第1駐車場として使用している。
札幌市白石区本郷通3丁目南27番
社団からの寄付により受け入れた財産である。公益目的
鉄筋コンクリート地下1階地上4階建 保有財産であり、白石診療所として使用している。
来期以降は敷地を健診受診者用駐車場とするため取り壊しする予定である。
札幌市白石区本郷通3丁目南27番
今期建設した、社団からの寄付により受け入れた建物積
鉄筋コンクリート地下1階地上5階建レ 立資産を充当した分の公益目的保有財産であり、新健診
タラセンターとして使用している。
補助金により購入した財産である。公益目的保有財産で胃胸部併用デジタルＸ線撮影装置
あり、健診車に搭載して使用している。
社団からの寄付により購入した財産である。公益目的保胃胸部併用Ｘ線撮影装置 2機
有財産であり、健診車に搭載して使用している。
補助金により購入した財産である。公益目的保有財産で胃胸部併用Ｘ線撮影装置
あり、健診車に搭載して使用している。
札幌市白石区本郷通3丁目南27番1
1029.78㎡

56,020,000
29,960,181

493,500,000
1
2
20,295,237（単位：円）
貸借対照表科目
車輌運搬具

場所・物量等
胃胸部併用デジタルＸ線健診車
胃胸部併用Ｘ線健診車 2台
胃胸部併用Ｘ線健診車

電話加入権
その他の固定資産 土地

建物

補助金により購入した財産である。公益目的保有財産であり、健診車として使用している。
社団からの寄付により購入した財産である。公益目的保有財産であり、健診車として使用している。
補助金により購入した財産である。公益目的保有財産であり、健診車として使用している。

固定電話6回線社団からの寄付により受け入れた財産である。

札幌市白石区本郷通3丁目南25番362㎡
札幌市白石区本郷通3丁目南26番
481.8㎡
札幌市白石区本郷通3丁目南24番
1、3 86.42㎡
札幌市白石区本郷通3丁目南38番5
195.38㎡

公益目的保有財産であり、新棟を改修し、新健診センターとして使用している。

電気設備他
電気設備他
エアコン設備金額
1
24,672,802
251,100
67,482,890

同上86,797,725

同上

6,211,800

同

上

23,800,470

公益目的保有財産であり、別館を建設し、機材保管、巡札幌市白石区本郷通2丁目南59～62
回班員事務所及び健診受診者用第3駐車場として使用し736.59㎡ている。
札幌市白石区本郷通3丁目南23番3 公益目的保有財産であり、新健診センターを建設し健診外 302.99㎡
業務に使用している。
札幌市白石区本郷通3丁目南23番2
同
上219.44㎡
札幌市白石区南郷通3丁目北24番2 公益目的保有財産であり、巡回健診車両保管用第5駐車1,636㎡場として使用している。
札幌市白石区本郷通3丁目南23番1 公益目的保有財産であり、新健診センターを建設し健診
377.12㎡
業務に使用している。
札幌市白石区本郷通3丁目南27番
公益目的保有財産として、白石診療所として使用し、一部鉄筋コンクリート 新館
を管理業務に使用しているている。
札幌市白石区本郷通2丁目南60
公益目的保有財産であり、別館を建設し、機材保管、巡3階建 別館回班員事務所として使用している。
札幌市白石区本郷通3丁目南27番
今期建設した公益目的保有財産であり、新健診センター
鉄筋コンクリート地下1階地上5階建レとして使用している。
タラ
札幌市白石区本郷通3丁目南27番
鉄筋コンクリート地下1階地上3階建
シュマ

建物付属設備

使用目的等

今期改修した公益目的保有財産であり、新健診センター
として使用し、一部を管理業務に使用している。
公益目的保有財産であり、新健診センター設備として使用し、一部を管理業務に使用している。
公益目的保有財産であり、中央診療所設備として使用している。
公益目的保有財産であり、別館設備として使用している。

99,522,000
28,436,500
33,269,000
137,900,000
75,505,238
173,369,735
12,585,644
532,000,242

150,488,777
661,131,253
9,369,252
3,646,908

構築物

駐車場舗装他

公益目的保有財産であり、事業に使用している。

732,127

医療機器

Ｘ線装置他

公益目的保有財産であり、事業に使用している。

182,717,645

車輌運搬具

健診用自動車他

公益目的保有財産であり、事業に使用している。

8

什器備品

什器・パソコン他

公益目的保有財産であり、新健診センター設備として使用し、一部を管理業務に使用している。

102,636,265

ソフトウエア

健診基幹システム他

公益目的保有財産であり、事業に使用している。

15,400,359

電話加入権

ﾃﾞｰﾀ通信回線他

96.2％は公益目的保有財産として、事業に使用している。

1,407,600

3.8％は管理業務に使用している。
敷金

NBF札幌南二条ビル

中央診療所の敷金

保証金

全国健康増進協議会 保証金

事業活動用

350,000

自動車ﾘｻｲｸﾙ費用 12台分

事業活動用

224,910

サピカ デポジット 19枚

事業活動用

9,500

ｴｽ･ﾊﾞｲ･ｴｽ事業協組 出資金 壱口 事業活動用
職員貸付金

職員に対する住宅等資金貸付金

積立保険金

札幌市中小企業共済センター

役員に対する事業主年金掛金

リース資産

事業本部系システム特殊巡回稼働支
事業活動用
援一式他24件

45,757,743

10,00015,008,000
58,000226,943,932

固定資産合計3,864,468,696

資産合計

4,656,123,985（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動負債）
未払金

事業と管理で共用して使用する建物建設費
事業と管理で共用して使用する建物附属設備工事費

258,500

事業と管理で共用して使用する什器備品購入費

205,611,120

事業と管理で共用して使用するソフトウェア購入費

3,345,287

職員に係わる賃金、社会保険料他

57,286,521

事業活動に使用する旅費交通費

6,011,435

事業活動に使用する診療材料費

7,385,012

事業活動に使用する消耗什器備品

1,922,228

事業活動に使用する印刷費

9,290,223

事業活動に使用する車両費3,855,546

事業活動に使用する賃借料

2,729,281

事業活動に使用する検査外注費

21,722,921

事業活動に使用する健診諸費

5,999,240

事業活動に使用する図書費他

103,866

事業と管理で共用して使用する通信費3,564,120

事業と管理で共用して使用する消耗品費

5,672,427

事業と管理で共用して使用する修繕維持費

9,870,397

事業と管理で共用して使用する光熱水料費

2,595,941

事業と管理で共用して使用するリース料

75,918

事業と管理で共用して使用する諸会費

166,000

事業と管理で共用して使用する委託費

15,619,953

事業と管理で共用して使用する租税公課㈱ハタヤマ他4件

18,175,847

10,440

過剰入金等による返金の未払

160,153

未払費用

職員の雇用保険料4～6月分

6,045,279

前受金

講習受講料の前受金7月分

457,600

前受収益

産業医契約7～8月分

1,892,550

預り金

職員からの源泉所得税の預り金

11,043,914

職員からの社会保険料の預り金

13,861,708

職員からの住民税の預り金

4,217,300

短期借入金

北洋銀行白石中央支店

設備資金の借入 当座貸越契約

1,359,000,000

1年内返済予定長期借入金 北洋銀行白石中央支店

医療機器入替資金の借入 一年内期日到来

17,248,000

賞与引当金

職員に対する賞与の引当 6月分

25,575,000

未払消費税等

消費税等の未払

14,615,800

事業活動用のリース資産に対するリース債務 一年内期
日到来

69,716,440

リース債務

ＰＪ１要望対応第8期他28件

流動負債合計

1,905,105,967（固定負債）
長期借入金

北洋銀行白石中央支店

医療機器入替資金の借入

81,920,000

役員及び職員に対する退職金の引当456,150,657

ＮＥＣキャピタルソリューション㈱事業活動用の消耗什器備品割賦購入費

3,785,892

日通リース＆ファイナンス㈱事業活動用の消耗品費割賦購入費

11,069,080

退職給付引当金
長期未払金

長期リース債務

ホスト全データ移行、データ参照機能
事業活動用のリース資産に対するリース債務
開発他19件

158,250,261

固定負債合計711,175,890

負債合計

2,616,281,857

正味財産

2,039,842,128