平成 26 年度決算書
平成２６年４月１日から平成２７年３月３１日まで

公益財団法人新潟県都市緑花センター

決算書 目次

１
２
３
４
５
６

貸借対照表・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
正味財産増減計算書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
正味財産増減計算書内訳書・・・・・・・・・・・・・・・・
キャッシュ・フロー計算書・・・・・・・・・・・・・・・・
財務諸表に対する注記・・・・・・・・・・・・・・・・・・
附属明細書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

１
３
６
８
１０
１４

７ 財産目録・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
８ 監査報告書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
９ 独立監査人の監査報告書・・・・・・・・・・・・・・・・・

１５
１７
１９

貸借対照表平成27年3月31日現在（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増減

現金預金

256,258,243

233,539,389

22,718,854

未収金

14,865,692

20,143,491▲ 5,277,799

前払金

1,391,048

1,522,330▲ 131,282

立替金

10,001,431

9,876,014

125,417

棚卸資産

1,532,166

1,064,253

467,913流動資産合計284,048,580

266,145,477

17,903,103

預金

22,470,000

22,447,000

23,000

投資有価証券499,940,000

499,940,000

0522,410,000

522,387,000

23,000

退職給付引当資産

90,977,573

83,377,573

7,600,000

財産運用調整基金

33,054,000

33,054,000

0

事業準備金

32,513,710

32,513,710

0

都市緑花基金64,958,000

64,958,000

0221,503,283

213,903,283

7,600,000

什器備品

124,018

205,569▲ 81,551

電話加入権

143,160

143,160

0

保証金

50,00050,0000

その他固定資産合計

317,178

398,729▲ 81,551

744,230,461

736,689,012

7,541,449

1,028,279,041

1,002,834,489

25,444,552

Ⅰ 資産の部
1 流動資産2 固定資産（1）基本財産

基本財産合計（2）特定資産

特定資産合計（3）その他の固定資産

固定資産合計
資産合計

- 1-

科

目

当年度

前年度

増減

未払金

204,386,286

198,636,278

5,750,008

預り金

157,626

1,158,292▲ 1,000,666

未払社会保険料

1,339,259

1,278,563

60,696

賞与引当金

9,282,915

8,893,321

389,594

未払法人税等

1,808,000

1,301,000

507,000

前受金

584,333

224,854359,479

流動負債合計217,558,419

211,492,308

6,066,111

80,877,614

80,877,614

0

固定負債合計80,877,614

80,877,614

0

負債合計

298,436,033

292,369,922

6,066,111

指定正味財産521,061,578

521,061,578

0

指定正味財産合計

521,061,578

521,061,578

0（うち基本財産への充当額）(521,061,578)(521,061,578)(0)

208,781,430

189,402,989

19,378,441（うち基本財産への充当額）(1,348,422)(1,325,422)(23,000)（うち特定資産への充当額）(140,625,669)(133,025,669)(7,600,000)

正味財産合計729,843,008

710,464,567

19,378,441

1,028,279,041

1,002,834,489

25,444,552

Ⅱ 負債の部
1 流動負債

2 固定負債
退職給付引当金

Ⅲ 正味財産の部
1 指定正味財産

2 一般正味財産

負債及び正味財産合計- 2-

正味財産増減計算書
平成26年4月1日から平成27年3月31日まで（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部（1）経常収益①基本財産運用益
基本財産運用収入

8,720,144

7,233,763

1,486,381

1,601,000

2,030,000 ▲429,000

23,00023,0000764,007,000

740,410,000

23,597,000

有料公園施設使用料収入

131,288,209

120,152,134

11,136,075

行為許可使用料収入

66,418,442

62,561,330

3,857,112

5,565,780

3,990,000

1,575,780

公園施設等設置運営収入

7,260,989

7,012,005

248,984

事業収入

33,659,848

20,951,943

12,707,905②受取補助金等
花と緑のﾊﾟｰﾄﾅｰ事業③受取寄付金
寄付金収入④指定管理委託料収入⑤利用料金収入⑥請負事業収入⑦自主事業収入

図書販売収入01,200 ▲

1,200

広告看板収入11,514,400

11,844,000 ▲

329,600

29,06434,643 ▲5,579

0180,738 ▲

180,738

1,806,081

6,727,696 ▲

4,921,615

⑧雑収益
受取利息
棚卸資産増加額
雑収入
経常収益計

1,031,893,957

983,152,452

48,741,505

役員報酬

5,137,472

4,573,216

564,256

給与手当

135,596,987

130,968,167

4,628,820

臨時雇賃金

125,720,288

117,874,366

7,845,922

福利厚生費

42,088,428

39,916,646

2,171,782

賞与引当金繰入額

9,084,843

8,701,471

383,372

未払社会保険料繰入額

1,311,314

1,251,860

59,454

報償費

3,705,724

2,102,827

1,602,897（2）経常費用
①事業費

- 3-

科

目

当年度

前年度

増減

旅費交通費

2,408,913

2,153,717

255,196

通信運搬費

5,476,369

5,101,859

374,510476,820

173,280

303,540

消耗品費21,731,871

20,836,705

895,166

印刷製本費

5,305,042

5,216,455

88,587

燃料費

2,427,504

2,445,083 ▲

17,579消耗什器備品費

光熱水料費

124,914,260

114,418,092

10,496,168

使用料賃借料13,857,322

12,896,490

960,832

保険料

2,085,554

2,087,417 ▲

租税公課

26,379,362

15,790,854

10,588,508

広告宣伝費

7,373,191

10,244,699 ▲

2,871,508

助成金支出

1,570,000

1,990,000 ▲420,000

1,863

委託費

393,643,855

391,210,147

2,433,708

原材料費

9,378,028

8,596,147

781,881

什器備品購入費

7,660,094

10,614,870 ▲

2,954,776

事業費

13,421,350

7,415,740

6,005,610

減価償却額

61,969104,919 ▲42,950

利用料金予定額超過支出

3,961,670

608,386

3,353,284

指定管理事業協力費用

6,725,315

8,224,459 ▲1,499,144

098,365 ▲98,365

棚卸資産減少額
雑費

6,602,454

4,888,825

1,713,629

役員報酬

9,132,368

9,061,304

71,064

給与手当

2,703,451

2,712,905 ▲

9,454

臨時雇賃金

89,400286,236 ▲

196,83605,300,041 ▲

5,300,041②管理費

退職給付費用
賞与引当金繰入額

198,072

189,336

8,736

未払社会保険料繰入額

27,94526,7031,242

報償費

1,836,000

1,785,000

51,000

福利厚生費

3,983,942

4,013,201 ▲29,259旅費交通費

287,206

240,372

46,834

通信運搬費

384,386

423,190 ▲

38,804消耗什器備品費

99,79257,54042,252

消耗品費

1,232,339

1,322,999 ▲90,660

印刷製本費

118,800

141,750 ▲22,950

使用料賃借料

3,256,000- 4-3,136,640

119,360

科

目

当年度

前年度

増減

光熱水料費

521,638

523,716 ▲

2,078

燃料費

53,22258,251 ▲

5,029

保険料

211,780

208,820

2,960

租税公課

2,507,082

1,962,879

544,203

委託費

3,883,241

3,899,710 ▲

16,46919,58237,854 ▲18,272

2,137,071

2,367,319 ▲

230,248

減価償却額
雑費
経常費用計

1,010,789,316

968,260,828

42,528,488

21,104,641

14,891,624

6,213,017000

当期経常増減額

21,104,641

14,891,624

6,213,017

税引前当期一般正味財産増減額

21,104,641

14,891,624

6,213,017

法人税及び住民税

1,726,200

1,301,000

425,200

当期一般正味財産増減額

19,378,441

13,590,624

5,787,817

一般正味財産期首残高

189,402,989

175,812,365

13,590,624

一般正味財産期末残高

208,781,430

189,402,989

19,378,441

0

0

0

指定正味財産期首残高

521,061,578

521,061,578

0

指定正味財産期末残高

521,061,578

521,061,578

0729,843,008

710,464,567

19,378,441

評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

Ⅲ 正味財産期末残高- 5-正味財産増減計算書内訳書
平成26年4月1日から平成27年3月31日まで（単位：円）
科

公1

公2

公益事業

都市空間における
緑花増進事業公園緑地・植物に関する知識の普及

小計

0

0

0

0

0

0

0

1,601,000

01,601,000

0

0

0

0

収1

収2

収3

収4

収益事業

書籍販売

施設貸与事業小計

目
公園施設付帯事業 野球場付帯事業

法人会計

合 計

0

8,720,144

8,720,144

001,601,000

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部（1）経常収益①基本財産運用益
基本財産運用収入②受取補助金等
花と緑のﾊﾟｰﾄﾅｰ事業③受取寄付金
寄付金収入

0

0

0

0

0

0

0

0

23,00023,0000

720,079,000

720,079,000

0

0

0

0

0

43,928,000

764,007,000

有料公園施設使用料収入

0118,715,229

118,715,229

0

0

0

12,572,980

12,572,980

0

131,288,209

行為許可使用料収入

066,117,575

66,117,575

0

0

0

300,867

300,867

0

66,418,442

3,484,080

2,081,700

5,565,780

0

0

0

0

0

0

5,565,780④指定管理委託料収入⑤利用料金収入⑥請負事業収入⑦自主事業収入
公園施設等設置運営収入
事業収入
広告看板収入033,05533,055

7,227,934

0007,227,934

07,260,989

1,170,295

13,936,842

15,107,137

2,825,009

15,727,702

00

18,552,711

0

33,659,848

0

11,514,400

11,514,400

0

0

0

0

0

0

11,514,400⑧雑収益
0

29,06429,064

0

0

0

0

0

0

29,064

雑収入

受取利息

442,736864,818

1,307,554

421,656100

00421,756

76,771

1,806,081

経常収益計

6,698,111

933,371,683

940,069,794

10,474,599

15,727,802

0

12,873,847

39,076,248

52,747,915

1,031,893,957（2）経常費用①事業費
役員報酬

51,374

4,959,303

5,010,677

51,374

51,3780

24,043

126,795

05,137,472

給与手当

3,211,481

131,275,989

134,487,470

242,848

99,938

0766,731

1,109,517

0

135,596,987

臨時雇賃金

75,285

124,872,052

124,947,337

75,70600697,245772,9510125,720,288

福利厚生費

560,505

41,266,659

41,827,164

48,262

23,105

0

189,897261,264042,088,428

賞与引当金繰入額

395,641

8,660,639

9,056,280

24,815

3,748

0

0

28,56309,084,843

未払社会保険料繰入額

56,841

1,250,391

1,307,232

3,569

513

0

0

4,082

0

1,311,314

1,359,751

2,343,687

3,703,438

0

0

0

2,286

2,286

0

3,705,724

旅費交通費

報償費

211,384

2,178,285

2,389,669

00019,244

19,24402,408,913

通信運搬費

152,973

5,158,576

5,311,549

131,9970032,823

164,82005,476,369

消耗什器備品費

94,824

377,641

472,465

0

0

0

4,355

4,355

0

476,820

1,392,968

20,121,289

21,514,257

107,00600110,608

217,6140

21,731,871

消耗品費
印刷製本費

233,383

5,071,659

5,305,042

0

0

0

0

0

0

5,305,042

燃料費

110,851

2,312,705

2,423,556

0

0

0

3,948

3,948

0

2,427,504

光熱水料費

0

122,961,582

122,961,582

784,626001,168,052

1,952,678

0

124,914,260

451,156

10,161,071

10,612,227

2,986,183

208,340

050,572

3,245,095

0

13,857,322

保険料

0

2,075,479

2,075,479

00010,075

10,07502,085,554

租税公課

025,764,866

25,764,866

372,955

78,132

0

163,409614,496

026,379,362

使用料賃借料

広告宣伝費

07,373,191

7,373,191

0

0

0

0

0

0

7,373,191

助成金支出

1,570,000

01,570,000

0

0

0

0

0

0

1,570,000

委託費

4,950,006

382,787,030

387,737,036

656,451

1,640,12603,610,242

5,906,819

0393,643,855

原材料費

454,914

8,923,114

9,378,028

0

0

0

0

0

0

9,378,028

什器備品購入費

07,588,961

7,588,961

00071,133

71,13307,660,094

事業費

0

0

0

394,950

13,026,400

00

13,421,350

013,421,350

減価償却額

0

23,52823,5282

38,4390038,441061,969利用料金予定額超過支出

0

3,961,670

3,961,670

0

0

0

0

0

0

3,961,670

指定管理事業協力費用
雑費

06,725,315

6,725,315

0

0

0

0

0

0

6,725,315

649,448

5,643,806

6,293,254

284,500

1,245

023,455309,200

06,602,454

- 6-

科

公1

公2

公益事業

都市空間における
緑花増進事業公園緑地・植物に関する知識の普及

小計

収1

収2

収3

収4

収益事業

書籍販売

施設貸与事業小計

目

法人会計
公園施設付帯事業 野球場付帯事業

合 計

②管理費
役員報酬

0

0

0

0

0

0

0

0

9,132,368

9,132,368

給与手当

0

0

0

0

0

0

0

0

2,703,451

2,703,451

臨時雇賃金

0

0

0

0

0

0

0

0

89,40089,400

賞与引当金繰入額

0

0

0

0

0

0

0

0

198,072

198,072

未払社会保険料繰入額

0

0

0

0

0

0

0

0

27,94527,945

報償費

0

0

0

0

0

0

0

0

1,836,000

1,836,000
3,983,942

福利厚生費

0

0

0

0

0

0

0

0

3,983,942

旅費交通費

0

0

0

0

0

0

0

0

287,206

287,206

通信運搬費

0

0

0

0

0

0

0

0

384,386

384,386

消耗什器備品費

0

0

0

0

0

0

0

0

99,792

99,792

消耗品費

0

0

0

0

0

0

0

0

1,232,339

1,232,339

印刷製本費

0

0

0

0

0

0

0

0

118,800

118,800

使用料賃借料

0

0

0

0

0

0

0

0

3,256,000

3,256,000
521,638

光熱水料費

0

0

0

0

0

0

0

0

521,638

燃料費

0

0

0

0

0

0

0

0

53,22253,222

保険料

0

0

0

0

0

0

0

0

211,780

211,780

租税公課

0

0

0

0

0

0

0

0

2,507,082

2,507,082

委託費

0

0

0

0

0

0

0

0

3,883,241

3,883,241

減価償却額

0

0

0

0

0

0

0

0

19,582

19,582

雑費

0

0

0

0

0

0

0

0

2,137,071

2,137,071

933,838,488

949,821,273

6,165,244

15,171,364

0

6,948,118

28,284,726

32,683,317

1,010,789,316

466,805 ▲ 9,751,479

4,309,355

556,43805,925,729

10,791,522

20,064,598

21,104,641

0

0

0

0

0

0

0

0

466,805 ▲ 9,751,479

4,309,355

556,43805,925,729

10,791,522

20,064,598

21,104,641

0

0

経常費用計

15,982,785

評価損益等調整前当期経常増減額 ▲ 9,284,674▲

評価損益等計0

当期経常増減額▲ 9,284,674 ▲

他会計振替額8,720,0000

他会計振替額（収益１／２）

4,461,195

462,000

税引前当期一般正味財産増減額

3,896,521 ▲

法人税及び住民税
当期一般正味財産増減額

03,896,521 ▲

8,720,000

004,923,195 ▲ 1,965,968 ▲

253,856

4,805

3,891,716

2,343,387

302,58203,222,358

00667,200

93,0000

966,000

4,805

3,891,716

1,676,187

209,58202,256,358

0 ▲ 8,720,000

0 ▲ 2,703,371 ▲ 4,923,195

0

0

0

5,868,327

11,344,598

21,104,641

1,726,200

01,726,200

4,142,127

11,344,598

19,378,441

一般正味財産期首残高

24,014,766

100,985,393

125,000,159

14,716,897

706,868

170,510

4,936,238

20,530,513

43,872,317

189,402,989

一般正味財産期末残高

27,911,287

100,980,588

128,891,875

16,393,084

916,450

170,510

7,192,596

24,672,640

55,216,915

208,781,430

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

指定正味財産期首残高

0

0

0

0

0

0

0

0

521,061,578

521,061,578

指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

0

0

0

0

0

0

0

0

521,061,578

521,061,578

27,911,287

100,980,588

128,891,875

16,393,084

916,450

170,510

7,192,596

24,672,640

576,278,493

729,843,008- 7-

キャッシュ・フロー計算書
平成26年4月1日から平成27年3月31日まで（単位：円）
科目

当年度

Ⅰ 事業活動によるキャッシュ・フロー
1. 事業活動収入① 基本財産運用収入
8,720,144② 寄付金収入23,000③ 指定管理委託料収入
764,007,000④ 利用料金収入
198,309,681
有料公園施設使用料収入
132,216,909
行為許可使用料収入
66,092,772⑤ 請負事業収入
3,258,900⑥ 自主事業収入
55,008,164
公園施設等設置運営収入
7,186,401
事業収入
36,169,481
図書販売収入137,882
広告看板収入11,514,400⑦ 助成金収入
3,631,000⑧ 雑収入
3,173,105
受取利息収入29,064
雑収入
3,144,041⑨ キャッシュ・フロー調整額▲
926,059 ▲
預り金増減額▲771,756 ▲
前受金増減額▲44,214
立替金増減額▲110,089
事業活動収入計
1,035,204,935
2. 事業活動支出① 事業費支出
970,740,099
役員報酬支出5,137,472
給与手当支出
143,970,047
臨時雇賃金支出125,311,638
福利厚生費支出
43,047,322
報償費支出
3,457,708
旅費交通費支出
2,385,019
通信運搬費支出
5,410,927
消耗什器備品費支出
234,792
消耗品費支出
23,870,096
印刷製本費支出
4,889,422
燃料費支出
2,438,780
光熱水料費支出
126,328,759
使用料賃借料支出
13,718,798
保険料支出
2,008,594
租税公課支出15,359,407
広告宣伝費支出
5,709,309
助成金支出
1,720,000
委託料支出
399,036,004
原材料費支出9,822,512
什器備品取得費支出
13,212,974
事業支出
7,680,324
分担金支出
239,944
利用料金予定額超過支出
595,583
指定管理事業費用協力金支出
8,167,681
雑支出
6,986,987② 管理費支出

32,903,782
9,132,368
2,868,873

役員報酬支出
給与手当支出

- 8-

前年度

増減

7,233,763
23,000744,510,000
183,402,628
119,235,423
64,167,205
4,168,200
37,159,655
7,062,272
18,252,183
1,200
11,844,000
1,224,000
4,551,947
34,6434,517,304
1,854,727
2,151,088
9296,352
980,418,466

1,486,381
0
19,497,000
14,907,053
12,981,486
1,925,567
909,300
17,848,509
124,129
17,917,298
136,682
329,600
2,407,000
1,378,842
5,579
1,373,263
928,668
1,379,332
44,223
406,441
54,786,469

▲

▲
▲
▲
▲

▲
▲

919,141,583
4,573,216
139,464,784
118,099,470
43,220,640 ▲
2,102,181
2,135,223
5,134,297
173,280
16,519,991
5,238,925 ▲
2,400,740
114,154,570
13,189,603
1,949,474
13,740,591
9,007,196 ▲
1,840,000 ▲
377,735,464
8,403,484
3,337,630
12,025,140 ▲
04,570,873 ▲
15,697,181 ▲
4,427,630

51,598,516
564,256
4,505,263
7,212,168
173,318
1,355,527
249,796276,630
61,5127,350,105
349,503
38,04012,174,189
529,195
59,1201,618,816
3,297,887
120,000
21,300,540
1,419,028
9,875,344
4,344,816
239,9443,975,290
7,529,500
2,559,357

30,591,607
9,061,304
2,899,169 ▲

2,312,175
71,06430,296

科

目

当年度

前年度

臨時雇賃金支出
報償費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出
消耗什器備品費支出
消耗品費支出印刷製本費支出
使用料賃借料支出
光熱水料費支出
燃料費支出
保険料支出
租税公課支出
委託料支出
雑費支出

0
3,989,426
1,797,000
287,206
379,648
157,332
1,196,036
118,800
3,256,118
571,326
48,960210,580
2,950,342
3,887,568
2,052,199
1,219,200
1,219,200
1,004,863,081
30,341,854

446,789
4,214,979
525,000
240,372
426,5690
1,268,583
141,750
3,138,890
513,970
60,069206,050
298,770
4,777,468
2,371,875
170,000
170,000
949,903,190
30,515,276③ その他支出

法人税、住民税及び事業税
事業活動支出計
事業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
1. 投資活動収入① 基本財産取崩収入
200,000,000
普通預金取崩収入
100,000,000
投資有価証券売却収入
100,000,000② 特定資産取崩収入
50,000,000
退職給付引当資産取崩収入
50,000,000
投資活動収入計
250,000,000
2. 投資活動支出① 基本財産取得支出
200,023,000
普通預金取得支出
100,023,000
投資有価証券取得支出
100,000,000② 特定資産取得支出
57,600,000
退職給付引当資産取得支出
57,600,000
事業準備金取得支出0
投資活動支出計
257,623,000
投資活動によるキャッシュ・フロー
▲7,623,000 ▲Ⅲ 財務活動によるキャッシュフロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
0Ⅳ 現金及び現金同等物に係る換算差額
0
Ⅴ 現金及び現金同等物の増減額
22,718,854
Ⅵ 現金及び現金同等物の期首残高
233,539,389
Ⅶ 現金及び現金同等物の期末残高
256,258,243（注） 1 資金の範囲
資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。

- 9-

増減
▲
▲

▲
▲
▲

▲

▲
▲

▲

446,789
225,553
1,272,000
46,83446,921
157,332
72,547
22,950117,228
57,356
11,1094,530
2,651,572
889,900
319,676
1,049,200
1,049,200
54,959,891
173,422

100,000,000
150,000
99,850,00000100,000,000

100,000,000
99,850,000
150,000
50,000,000
50,000,000
150,000,000

100,023,000
23,000100,000,000
13,782,409
7,800,000
5,982,409 ▲
113,805,409
13,805,409

100,000,000
100,000,000
043,817,591
49,800,000
5,982,409
143,817,591
6,182,409

00
16,709,867
216,829,522
233,539,389

00
6,008,987
16,709,867
22,718,854

財務諸表に対する注記
１．継続事業の前提に関する注記
該当なし
２．重要な会計方針（１）公益法人会計基準の適用「公益法人会計基準」（平成２０年４月１１日 平成２１年１０月１６日改正 内閣府公益認定等委
員会）を採用している。
（２）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券
移動平均法による償却原価法(定額法)を採用している。
（３）棚卸資産の評価基準及び評価方法
総平均法による原価法を採用している。
（４）固定資産の減価償却の方法
耐用年数は財務省令で定める年数とし、定率法により償却を実施している。
（５）引当金の計上基準
退職給付引当金
職員の退職給付にそなえるため、自己都合による期末要支給額から中小企業退職金共済の積立額を控除した額を計上している。
賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に属する額を計上している。
（６）リース取引の処理方法
リース物件の所有者が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンスリース取引の会計処理は通常の売買取引に準じた会計処理を採用している。
（７）キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
現金及び３ヶ月以内に現金となる預金を資金としている。
（８）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式を採用している。
３．会計方針の変更
該当なし- 10 -

４．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。

科目
基本財産
預金
投資有価証券小計
特定資産
退職給付引当資産
財産運用調整基金
事業準備金
都市緑花基金
小計
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

(単位：円)
当期末残高

22,447,000
499,940,000
522,387,000

100,023,000
100,000,000
200,023,000

100,000,000
100,000,000
200,000,000

22,470,000
499,940,000
522,410,000

83,377,573
33,054,000
32,513,710
64,958,000
213,903,283
736,290,283

57,600,000
00057,600,000
257,623,000

50,000,000
00050,000,000
250,000,000

90,977,573
33,054,000
32,513,710
64,958,000
221,503,283
743,913,283

５．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
科目
基本財産
預金
投資有価証券小計
特定資産
退職給付引当資産
財産運用調整基金
事業準備金
都市緑花基金小計
合計（うち指定正味財産から （うち一般正味財産から （うち負債に対応する
の充当額）
の充当額）
額）

当期末残高
22,470,000
499,940,000
522,410,000
90,977,573
33,054,000
32,513,710
64,958,000
221,503,283
743,913,283(21,121,578)(499,940,000)(521,061,578)(0)(521,061,578)(1,348,422)(1,348,422)(0)(10,099,959)(33,054,000)(32,513,710)(64,958,000)(140,625,669)(141,974,091)(80,877,614)

６．担保に供している資産
該当なし
７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
科目
什器備品

取得価額
4,458,982

減価償却累計額
4,334,964(単位：円)
当期末残高
124,018

８．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高該当なし- 11 -(80,877,614)(80,877,614)

９．保証債務等の偶発債務該当なし
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。

種類及び銘柄
ユーロ円債
ドイツ復興金融公庫

帳簿価額(単位：円)
評価損益

時価100,000,000
100,000,000

100,535,000
92,840,000

535,000▲ 7,160,000

国債
第279回利付国債(10年)第113回利付国債(5年）
地方債

100,000,000
50,000,000

101,909,600
50,385,200

1,909,600
385,200

新潟県平成24年度第2回公募公債

99,940,000

103,703,200

3,763,200

事業債
第470回東北電力債
利付農林債(5年) い744号
合計

50,000,000
50,000,000
549,940,000

53,750,000
49,920,000
553,043,000

3,750,000▲ 80,000
3,103,000

ﾊﾞｰﾃﾞﾝ･ｳﾞｪﾙﾃﾝﾍﾞﾙｸﾞ州立開発銀行

１１．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
(単位：円)
補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸借対照表上の記
載区分

補助金
都市緑花推進事業補助金

新潟県

01,601,000

１２．基金及び代替基金の増減額及びその残高
該当なし
１３．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
該当なし
１４．関連当事者との取引の内容該当なし。

- 12 -

1,601,000

0 一般正味財産

１５．キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲及び重要な非資金取引（１）現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている金額との関係は以下のとおりである。

前期末
現金預金勘定預入期間が３ヶ月を超える定期預金

現金及び現金同等物

当期末
233,539,389円 現金預金勘定
0円 預入期間が３ヶ月を超える定期預金
233,539,389円 現金及び現金同等物

256,258,243円
0円
256,258,243円（２）重要な非資金取引該当なし
１６．重要な後発事象該当なし。
１７．その他
前期まで、正味財産増減計算書の(２)経常経費③雑費に計上していた費用項目について、当期から(２)経常経費①事業費もしくは、②管理費に計上しております。なお、前期額は組替えて計上しております。

- 13 -

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記 ４．「基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載している。

２．引当金の明細（単位：円）
科目

期首残高

当期減少額

当期増加額

目的使用

期末残高

その他

賞与引当金

8,893,321

9,282,915

8,893,321

0

9,282,915

退職給付引当金

80,877,614

0

0

0

80,877,614- 14 -

財 産 目 録
平成27年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目（流動資産）

現金

場所・物量等金額

運転資金として

203,875

釣り銭準備金

釣り銭準備として

826,600

施設使用料現金行為許可現金預り現金事業現金有料公園施設使用料収入を計上
行為許可使用料収入を計上
預った現金を計上
雑収入を計上219,890
24,99019,00095,560

第四銀行県庁支店 1143070

運転資金として第四銀行県庁支店 1125825

運転資金として

15,111,121

第四銀行県庁支店 1262349

運転資金として

175,018,372

第四銀行県庁支店 1270996

運転資金として10,216,362

第四銀行姥ヶ山支店 1272029
新津さつき農協小須戸支所 7767
北越銀行県庁支店 242771

運転資金として運転資金として運転資金として9,136,331
1,561,616
8,000

大光銀行新潟支店 731804
三井住友信託銀行新潟支店 7116269
三菱東京UFJ銀行新潟支店 918233
新潟縣信組本店営業部 427469
第四銀行県庁支店 1280892
第四銀行新津南支店 1285479
大和ネクスト銀行 1294066
未収金
前払金

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として使用料収入などの未収分保険料などの前払い分

2,853
9,850
8,275
11,056
6,564
15,793,528
10,00014,865,692
1,391,048

立替金
棚卸資産

光熱水料費・委託料などの立替分
原材料･書籍･販売用商品などの期末棚卸し分

10,001,431
1,532,166

普通預金

小口現金

使用目的等

流動資産合計27,974,400

284,048,580（固定資産）
基本財産

預金

投資有価証券

第四銀行県庁支店 1217104

寄付金として管理されている普通預金

2,470,000

第四銀行県庁支店 1669660

定期預金利息を、公益事業1の財源として使用している

10,000,000

北越銀行県庁支店 6001910

定期預金利息を、公益事業1の財源として使用している

10,000,000

ドイツ復興金融公庫

満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

100,000,000

ﾍﾞｰﾃﾞﾝ・ｳﾞｪﾙﾃﾝﾍﾞﾙｸﾞ州立開発銀行

満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

100,000,000

第２７９回 利付国債（１０年）

満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

100,000,000
50,000,000

第１１３回 利付国債（５年）

満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

新潟県平成２４年度第２回公募公債満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

99,940,000

第470回東北電力債

満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

50,000,000

第四銀行県庁支店 1175969

退職給付引当金として管理されている普通預金

40,977,573

利付農林債（５年） い774号

満期保有目的で保有し、運用益を退職給付引当資産として積み立てる

50,000,000

財産運用調整基金

第四銀行県庁支店 1243242

財産運用調整基金として管理されている普通預金

33,054,000

事業準備金

第四銀行県庁支店 1280892

事業準備金として管理されている普通預金

32,513,710

都市緑花基金第四銀行県庁支店 1217104

都市緑花基金として管理されている普通預金

4,958,000

大光銀行新潟支店 3515250

都市緑花基金として管理されている定期預金

10,000,000

みずほ信託銀行新潟支店 46405586

基本財産合計特定資産522,410,000
退職給付引当資産

都市緑花基金として管理されている定期預金

10,000,000

三井住友信託銀行新潟支店 8843748016-01 都市緑花基金として管理されている定期預金

10,000,000

三菱東京UFJ銀行新潟支店 918233

都市緑花基金として管理されている定期預金

10,000,000

新潟縣信用組合本店営業部 201475

都市緑花基金として管理されている定期預金

10,000,000

大和ネクスト銀行 1294066

都市緑花基金として管理されている定期預金

10,000,000

特定資産合計その他の固定資産221,503,283
什器備品

公益事業2、収益事業1及び法人会計で使用する什器備品

124,018

電話加入権

法人会計及び収益事業1が保有する電話加入権

143,160

保証金

タクシーチケット保証金

その他固定資産合計
資産合計（流動負債）

1,028,279,041
未払金

委託料・光熱水量費などの未払い分

預り金

社会保険料本人負担分などの預り分

未払社会保険料

賞与引当金にかかる社会保険料を引き当てるもの

1,339,259

賞与引当金

平成26年度分賞与を引き当てるもの

9,282,915

未払法人税等

平成26年度分法人税及び地方税を引き当てるもの

1,808,000

前受金

有料公園施設使用料収入などの前受け分

流動負債合計（固定負債）

50,000317,178
204,386,286
157,626

584,333
217,558,419

退職給付引当金

退職給付として引き当てるもの

80,877,614

固定負債合計80,877,614

負債合計

298,436,033

正味財産729,843,008- 15 -

- 16 -

- 17 -

- 18 -

- 19 -

- 20 -