社会福祉法人名 社会福祉法人 博友会
事業・拠点

Page:1[0017:菜の花こども園]

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

菜の花こども園拠点区分資金収支計算書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動による

収

支

施
設
整
備等による
収
支
その他

勘 定 科 目保育事業収入施設型給付費収入
施設型給付費収入
利用者負担金収入
利用者等利用料収入
収利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(一般)
経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
支
保育材料費支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
研修研究費支出
出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保守料支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
支
器具及び備品取得支出
構築物取得支出予算(A)132,779,000
109,279,000
98,979,000
10,300,000
2,500,000
2,500,000
21,000,000
19,800,000
1,200,000
150,000
150,000
1,000
1,000
2,170,000
70,0001,900,000
200,000
135,100,000
100,900,000
50,100,000
13,800,000
22,200,000
2,200,000
12,600,000
16,130,000
6,900,000
1,300,000
2,900,000
2,000,000
2,400,000
100,000
500,000
30,0005,960,000
1,000,000
280,000
50,000500,000
700,000
500,000
50,0001,500,000
30,0001,200,000
150,000
2,000,000
2,000,000
124,990,000
10,110,000

決算(B)
124,495,360
99,706,560
93,069,760
6,636,800
1,983,700
1,983,700
22,805,100
21,859,700
945,400
50,00050,00093
93
1,771,586
42,0001,625,350
104,236
126,317,039
96,130,626
49,518,475
13,237,730
20,996,922
762,873
11,614,626
14,535,289
6,599,200
1,290,724
2,283,907
1,757,275
2,157,882
56,797
389,504
4,830,764
856,607
179,865
27,270163,163
608,850
433,028
24,913
1,254,176
11,8801,169,169
101,843
1,848,370
1,848,370
117,345,049
8,971,990

差異(A)-(B)8,283,640
9,572,440
5,909,240
3,663,200
516,300
516,300-1,805,100-2,059,700
254,600
100,000
100,000
907
907
398,41428,000274,650
95,764
8,782,961
4,769,374
581,525562,270
1,203,078
1,437,127
985,374
1,594,711
300,800
9,276
616,093242,725
242,118
43,203
110,496
30,0001,129,236
143,393
100,135
22,730336,83791,150
66,97225,087
245,824
18,12030,831
48,157
151,630
151,630
7,644,951
1,138,010

1,189,000
289,000
900,000

1,158,200
288,200
870,000

30,800800
30,0001,189,000-1,189,000
150,000
150,000
150,000

1,158,200-1,158,200
118,860
118,860
118,860

30,800-30,800
31,14031,14031,140出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収 積立資産取崩収入
入
退職給付引当資産取崩収入
その他の活動による収入計(7)

備考Page:事業・拠点

2[0017:菜の花こども園]

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

菜の花こども園拠点区分資金収支計算書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)
勘 定 科 目の積立資産支出
活 支
退職給付引当資産支出
動によ 出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)3,000,000
3,000,000

決算(B)
1,011,360
1,011,360

差異(A)-(B)1,988,640
1,988,640

3,000,000-2,850,000
1,000,000

1,011,360-892,500

1,988,640-1,957,500

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)5,071,000

6,921,290-1,850,290

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)18,899,569
23,970,569

18,899,569
25,820,859-1,850,290―

1,000,000

備考社会福祉法人名 社会福祉法人 博友会
事業・拠点

Page:

1

[0017:菜の花こども園]

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

菜の花こども園拠点区分事業活動計算書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

サ｜

ビス

活動

増

減の部

サ｜
ビス
活動

勘 定 科 目保育事業収益施設型給付費収益
施設型給付費収益
収利用者負担金収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)
その他の事業収益益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)
受託事業収益(一般)
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
費
被服費
教養娯楽費
保育材料費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
事務費
福利厚生費
職員被服費
研修研究費
事務消耗品費
用修繕費
通信運搬費広報費
業務委託費
手数料
保守料
雑費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益益
利用者等外給食収益
雑収益

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)124,495,360 120,067,240
4,428,120
99,706,560 100,367,110-660,550
93,069,760
90,426,010
2,643,750
6,636,800
9,941,100-3,304,300
1,983,700
1,532,940
450,760
1,983,700
1,532,940
450,760
22,805,100
18,167,190
4,637,910
21,859,700
17,034,790
4,824,910
13,200-13,200945,400
1,119,200-173,800
50,00093,000-43,000
124,545,360 120,160,240
4,385,120
96,430,311
96,084,666
345,645
49,518,475
48,739,875
778,600
11,772,122
11,447,814
324,308
1,294,096
1,465,608-171,512
20,996,922
21,893,881-896,959
1,234,070
972,189
261,881
11,614,626
11,565,299
49,327
14,778,769
14,532,037
246,732
6,599,200
6,762,072-162,872
1,290,724
597,922692,802
948,603-948,603
549,100-549,100
2,283,907
1,003,576
1,280,331
1,757,275
1,976,352-219,077
2,157,882
2,004,997
152,885
105,877
84,064
21,813583,904
605,351-21,447
4,830,764
5,358,453-527,689
856,607
1,757,746-901,139
179,865
28,971150,894
27,270140,458-113,188
163,163
237,776-74,613608,850
608,850
433,028
405,044
27,98424,91332,733-7,8201,254,176
1,582,391-328,215
11,88040,337-28,457
1,169,169
1,023,972
145,197
101,843
109,025-7,182
18,783,775
18,720,744
63,031
18,783,775
18,720,744
63,031-10,097,328 -10,097,328-10,097,328 -10,097,328
124,726,291 124,598,572
127,719-180,931-4,438,332
4,257,401
93
247
-154
93
247
-154
1,771,586
1,938,160-166,574
42,00058,500-16,500
1,625,350
1,535,000
90,350104,236
344,660-240,424

Page:
事業・拠点

2[0017:菜の花こども園]

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

菜の花こども園拠点区分事業活動計算書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費
用雑損失
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収別 益特別収益計(8)増 費 拠点区分間繰入金費用
減 用
拠点区分間繰入金費用の特別費用計(9)部特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税(12)
法人税等調整額(13)
当期活動増減差額(14)=(11)-(12)-(13)繰 前期繰越活動増減差額(15)
越 当期末繰越活動増減差額(16)=(14)+(15)
活 基本金取崩額(17)動 その他の積立金取崩額(18)増 その他の積立金積立額(19)減
差額の部 次期繰越活動増減差額(20)=(16)+(17)+(18)-(19)外増減の部

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)
1,771,679
1,938,407-166,728
1,848,370
1,855,611-7,241
1,848,370
1,843,072
5,29812,539-12,539
1,848,370
1,855,611-7,241-76,691
82,796-159,487-257,622-4,355,536
4,097,914-257,622

5,500
5,500
5,500
-5,500-4,361,036-5,500-5,500-5,5005,500
4,103,414-257,622
134,728,196
134,470,574-4,361,036
139,089,232
134,728,196

4,103,414-4,361,036-257,622

134,470,574

134,728,196-257,622

社会福祉法人名 社会福祉法人 博友会
事業・拠点[0017:菜の花こども園]

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

菜の花こども園拠点区分貸借対照表
令和 3年 3月31日現在(単位：円)

資0001 流動資産
1111 現金預金
1131 事業未収金1132 未収金1133 未収補助金
1134 未収収益
1177 拠点区分間貸付金0002 固定資産
0003 基本財産
1211 土地
1212 建物
0004 その他の固定資産
1313 構築物
1316 器具及び備品
1321 権利1329 退職給付引当資産1334 長期前払費用
資産の部合計産の部
当年度末
35,629,428
11,356,749
2,125,486
161,070
21,859,700
126,423
239,343,343
191,721,441
24,108,000
167,613,441
47,621,902
44,046,281
652,131524,7202,064,990
333,780
274,972,771

負前年度末
49,570,227
30,853,882
1,347,520
163,969
17,034,790
52,200117,866
256,319,898
203,576,537
24,108,000
179,468,537
52,743,36148,530,860
1,846,631
616,120
1,172,490
577,260
305,890,125

増減-13,940,799-19,497,133
777,966-2,8994,824,910-52,200
8,557-16,976,555-11,855,096-11,855,096-5,121,459-4,484,579-1,194,500-91,400
892,500-243,480-30,917,354

債0006 流動負債
2112 事業未払金
2113 その他の未払金
2131 未払費用
2132 預り金
2144 拠点区分間借入金
2152 賞与引当金0007 固定負債
2321 退職給付引当金
負債の部合計純 資0010 国庫補助金等特別積立金
3211 国庫補助金等特別積立金0012 次期繰越活動増減差額
3311 次期繰越活動増減差額
3312 （うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計の部
当年度末
11,102,665
1,604,812
189,684
8,014,073

1,294,096
2,685,575
2,685,575
13,788,240
産 の 部
126,713,957
126,713,957
134,470,574
134,470,574-257,622
261,184,531
274,972,771

前年度末32,136,266
1,684,435
171,950
8,119,780
566
20,693,927
1,465,608
2,214,378
2,214,378
34,350,644

増減-21,033,601-79,623
17,734-105,707-566-20,693,927-171,512
471,197471,197-20,562,404

136,811,285
136,811,285
134,728,196
134,728,196-4,361,036
271,539,481
305,890,125-10,097,328-10,097,328-257,622-257,622
4,103,414-10,354,950-30,917,354

別紙２

計算書類に対する注記
菜の花こども園拠点区分
１．重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法①有形固定資産定額法によっている。
②無形固定資産定額法によっている。
(2)引当金の計上基準①徴収不能引当金
債権の徴収不能額に備えるため、一括評価債権については過去3年間の徴収不能額に基づいた徴収不能実積率により、個別評価債権については個別に徴収可能性を勘案して徴収不能見込額を計上している。
②賞与引当金決算日後、最初に支給する職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
③退職給付引当金
職員の退職金に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
(3)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更該当なし

３．採用する退職給付制度
当法人は、職員の退職金に備えるため退職金規程に基づいて退職給付を行っている。加入時満50歳未満の職員については法人を契約者とする生命保険をソニー生命保険㈱と契約し、退職時に解約返戻金を受け退職金に充当するよう備えている。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 菜の花こども園拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(１０)）は省略している。
(3) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(１１)）は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

土地24,108,000

0024,108,000

建物179,468,537

011,855,096

167,613,441

203,576,537

011,855,096

191,721,441

合

計

当期減少額

当期末残高

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物（基本財産）

226,441,495

58,828,054

167,613,441

構築物

70,451,319

26,405,038

44,046,281

器具備品
合

計

8,710,609

8,058,478

652,131305,603,423

93,291,570

212,311,853

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
未収金
合計

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

2,125,486

02,125,486

161,0700161,070

2,286,556

02,286,556

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし