令和２年度決算書
令和２年４月１日から令和３年３月３１日まで

公益財団法人新潟県都市緑花センター

決算書 目次

１
２
３
４
５
６
７

貸借対照表・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
正味財産増減計算書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
正味財産増減計算書内訳表・・・・・・・・・・・・・・・・
キャッシュ・フロー計算書・・・・・・・・・・・・・・・・
財務諸表に対する注記・・・・・・・・・・・・・・・・・・
附属明細書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
財産目録・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

１
３
７
９
１１
１３
１４

貸借対照表令和3年3月31日現在（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増減

現金預金

314,992,535

242,390,294

72,602,241

未収金

32,809,565

7,268,283

25,541,282

前払金

1,526,359

1,626,106▲ 99,747

立替金

519,883

10,177,130▲ 9,657,247

棚卸資産

1,340,597

1,443,566▲ 102,969

流動資産合計351,188,939

262,905,379

88,283,560

預金72,561,000

72,542,000

19,000

投資有価証券449,940,000

449,940,000

0522,501,000

522,482,000

19,000

退職給付引当資産

150,217,312

134,934,222

15,283,090

財産運用調整基金

32,365,450

32,695,954▲ 330,504

事業準備金

32,513,710

32,513,710

0

都市緑花基金64,958,000

64,958,0000

280,054,472

265,101,886

14,952,586

什器備品

823,050544,827

278,223

電話加入権

143,160

143,160

0

保証金

50,00050,0000

その他固定資産合計

1,016,210

737,987

278,223

803,571,682

788,321,873

15,249,809

Ⅰ 資産の部
1 流動資産2 固定資産（1）基本財産

基本財産合計（2）特定資産

特定資産合計（3）その他固定資産

固定資産合計

- 1 -

科

目

当年度

前年度

1,154,760,621

1,051,227,252

103,533,369

未払金

224,874,023

145,521,954

79,352,069

預り金

1,770,207

84,987

1,685,220

仮受金

2,081

125,188▲ 123,107

未払社会保険料

1,809,565

1,805,052

4,513

賞与引当金

11,986,160

11,943,252

42,908

未払法人税等

1,006,100

1,742,100▲ 736,000

前受金

553,739

215,596

338,143

流動負債合計242,001,875

161,438,129

80,563,746

143,217,312

130,934,222

12,283,090

固定負債合計143,217,312

130,934,222

12,283,090

負債合計

385,219,187

292,372,351

92,846,836

指定正味財産521,061,578

521,061,578

0

指定正味財産合計

521,061,578

521,061,578

0（うち基本財産への充当額）(521,061,578)(521,061,578)(0)

248,479,856

237,793,323

10,686,533（うち基本財産への充当額）(1,439,422)(1,420,422)(19,000)（うち特定資産への充当額）(136,837,160)(134,167,664)(2,669,496)

正味財産合計769,541,434

758,854,901

10,686,533

1,154,760,621

1,051,227,252

103,533,369

資産合計

増減

Ⅱ 負債の部
1 流動負債

2 固定負債
退職給付引当金

Ⅲ 正味財産の部
1 指定正味財産

2 一般正味財産

負債及び正味財産合計- 2 -正味財産増減計算書
令和2年4月1日から令和3年3月31日まで（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部（1）経常収益①基本財産運用益
基本財産運用収入

5,185,105

5,345,122 ▲

160,0172,280,000

2,564,000 ▲

284,000

14,00019,000 ▲5,000②受取補助金等
花と緑のﾊﾟｰﾄﾅｰ事業③受取寄付金
寄付金収入④指定管理委託料収入

802,565,000

799,470,000

3,095,000

有料公園施設使用料収入

92,736,223

110,562,698 ▲

17,826,475

行為許可使用料収入

63,773,733

63,818,037 ▲

44,304

3,188,160

3,732,440 ▲544,280

公園施設等設置運営収入

8,471,465

9,921,796 ▲

1,450,331

事業収入

37,893,200

19,456,850

18,436,350⑤利用料金収入⑥請負事業収入⑦自主事業収入

図書販売収入01,800 ▲

1,800

広告看板収入9,548,805

9,223,547

325,258

受取利息

549,748

263,620

286,128

雑収益

920,570

2,053,933 ▲

1,133,363

⑧雑収益

経常収益計

1,027,126,009

1,026,432,843

693,166（2）経常費用①事業費
役員報酬

10,450,920

10,608,657 ▲

157,737

給与手当

142,727,377

143,562,234 ▲

834,857

臨時雇賃金

129,509,077

131,946,582 ▲2,437,505

福利厚生費

46,396,258

47,044,451 ▲

648,193

賞与引当金繰入額

11,735,747

11,695,012

40,735

- 3 -

科

目

当年度

前年度

増減

未払社会保険料繰入額

1,772,130

1,767,388

報償費

3,045,051

5,650,730 ▲

2,605,679

旅費交通費

511,934

2,024,380 ▲

1,512,446

通信運搬費

5,304,315

4,941,990

362,325

368,720

237,500

131,220

消耗品費

15,430,645

18,751,321 ▲3,320,676

印刷製本費

2,373,692

4,474,436 ▲

2,100,744

燃料費

1,795,352

1,615,157

180,195

光熱水料費

102,528,889

112,642,957 ▲

10,114,068

使用料賃借料

12,573,724

13,401,023 ▲

827,299

保険料

1,512,075

2,056,875 ▲

544,800

租税公課

34,696,465

30,202,641

広告宣伝費

2,689,500

2,817,100 ▲

127,600

助成金支出

2,290,000

2,450,000 ▲

160,000

委託費

358,978,771

363,423,914 ▲4,445,143

修繕費

42,876,752

33,657,576

9,219,176

原材料費

7,547,821

6,983,807

564,014

什器備品購入費

9,129,274

6,716,528

2,412,746

消耗什器備品費

4,742

4,493,824

事業費

27,535281,313 ▲

253,778

減価償却費

149,290

71,611

77,67937,109 ▲37,109利用料金予定額超過支出

0

指定管理事業協力費用

11,953,185

632,131

11,321,054

雑費

4,707,625

10,075,446 ▲5,367,821

役員報酬

9,718,680

9,662,749

55,931

給与手当

2,219,316

2,616,435 ▲

397,119

臨時雇賃金

3,028,368

2,895,676

132,692

退職給付費用

12,283,090

9,307,466

2,975,624

福利厚生費

4,737,985

4,577,335

160,650

賞与引当金繰入額

250,413248,240

2,173

未払社会保険料繰入額

37,43537,664 ▲229

1,870,000

1,905,200 ▲35,200

②管理費

報償費

- 4 -

科

目

当年度

前年度

増減

旅費交通費

52,040130,300 ▲78,260

通信運搬費

438,810

452,969 ▲14,159消耗什器備品費

434,016

97,200336,816

消耗品費2,364,586

1,262,295

1,102,291

印刷製本費

33,687

使用料賃借料

4,252,831

3,707,649

545,182

光熱水料費

660,819

640,018

20,801

燃料費

65,46691,397 ▲25,931

保険料

206,430

189,550

16,880

租税公課

3,444,367

3,305,146

139,221

委託費

4,161,784

1,198,318

2,963,466

120,284

64,50255,782

2,329,342

2,817,398 ▲

488,056

減価償却費
雑費
経常費用計

1,015,791,873
11,334,136

評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計0

当期経常増減額

11,334,136

37,940 ▲1,015,015,316
11,417,527 ▲
011,417,527 ▲

4,253

776,557
83,391
0
83,391

2 経常外増減の部（1）経常外収益①その他経常外収益
雑収益

0

0

0

経常外収益計

0

0

0

3

0

3

3

0

3

3

0 ▲

3

11,334,133

11,417,527 ▲

83,394

法人税、住民税及び事業税

647,600

1,467,000 ▲

819,400

当期一般正味財産増減額

10,686,533

9,950,527

736,006

一般正味財産期首残高

237,793,323

227,842,796

9,950,527

一般正味財産期末残高

248,479,856

237,793,323

10,686,533（2）経常外費用①その他経常外費用
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額

▲

- 5 -

科

目

当年度

前年度

増減

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

0

0

0

指定正味財産期首残高

521,061,578

521,061,578

0

指定正味財産期末残高

521,061,578

521,061,578

0

769,541,434

758,854,901

10,686,533

Ⅲ 正味財産期末残高- 6 -正味財産増減計算書内訳表
令和2年4月1日から令和3年3月31日まで（単位：円）
公1
科

目

公2

公益事業

公園緑地・植物に
都市空間における関する知識の普緑花増進事業
及

収1

小計

収2

公園施設付帯事業 野球場付帯事業

収3

収4

収益事業

書籍販売

施設貸与事業

小計

法人会計

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部（1）経常収益①基本財産運用益
基本財産運用収入

0

0

0

0

0

0

0

0

5,185,105

5,185,105

2,280,000

02,280,000

0

0

0

0

0

0

2,280,000②受取補助金等
花と緑のﾊﾟｰﾄﾅｰ事業③受取寄付金
寄付金収入

0

0

0

0

0

0

0

0

14,00014,0000746,367,000

746,367,000

0

0

0

0

0

56,198,000

802,565,000

有料公園施設使用料収入

085,081,933

85,081,933

0

0

0

7,654,290

7,654,290

092,736,223

行為許可使用料収入

063,392,328

63,392,328

0

0

0

381,405

381,405

0

63,773,733

963,600

2,224,560

3,188,160

0

0

0

0

0

0

3,188,160④指定管理委託料収入⑤利用料金収入⑥請負事業収入⑦自主事業収入
公園施設等設置運営収入
事業収入

0

0

0

8,471,465

0008,471,465

08,471,465

1,106,686

36,628,858

37,735,544

127,316

30,34000157,656

037,893,200

図書販売収入

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

広告看板収入0

9,548,805

9,548,805

0

0

0

0

0

0

9,548,805

⑧雑収益
受取利息

0

285,821285,821

0

0

0

0

0

263,927

549,748

雑収益

17,334

238,698

256,032

105,987

62,82200

168,809495,729920,570

経常収益計

4,367,620

943,768,003

948,135,623

8,704,768

93,16208,035,695

16,833,625

62,156,761

1,027,126,009（2）経常費用①事業費
役員報酬

104,508

10,082,436

10,186,944

104,508

104,496

054,972

263,976010,450,920

給与手当

1,462,205

139,449,919

140,912,124

966,305

151,5460

697,402

1,815,253

0142,727,377

臨時雇賃金

0

128,691,677

128,691,677

26,53100790,869

817,400

0

129,509,077

福利厚生費

351,888

45,546,902

45,898,790

240,094

41,1800216,194

497,468

046,396,258

賞与引当金繰入額

582,553

10,797,912

11,380,465

341,086

14,19600355,282

0

11,735,747

未払社会保険料繰入額

88,223

1,630,150

1,718,373

51,634

2,123

0

0

53,7570

1,772,130

1,345,807

1,697,280

3,043,087

0

0

0

1,964

1,964

0

3,045,051

旅費交通費

244,954

266,980

511,934

0

0

0

0

0

0

511,934

通信運搬費

128,973

5,028,434

5,157,407

129,6800017,228146,90805,304,315

報償費

消耗什器備品費

0368,720

368,720

0

0

0

0

0

0

368,720

消耗品費

300,053

15,073,411

15,373,464

7,733

0

0

49,44857,1810

15,430,645

印刷製本費

161,700

2,210,892

2,372,592

0

0

0

1,100

1,100

0

2,373,692

燃料費

57,908

1,736,037

1,793,945

0

0

0

1,407

1,407

0

1,795,352

0100,690,751

100,690,751

1,072,11700

766,021

1,838,138

0

102,528,889

使用料賃借料

577,956

9,290,789

9,868,745

2,619,705

49,080036,194

2,704,979

0

12,573,724

保険料

91,041

1,415,317

1,506,358

0

0

0

5,717

5,717

0

1,512,075

0

34,049,404

34,049,404

447,35200199,709

647,061

034,696,465

広告宣伝費

0

2,689,500

2,689,500

0

0

0

0

0

0

2,689,500

助成金支出

2,290,000

02,290,000

0

0

0

0

0

0

2,290,000

委託費

2,944,662

354,365,860

357,310,522

35,7932,067

01,630,389

1,668,249

0358,978,771

0

0

0

42,876,752

608 ▲

608

0

7,547,821
9,129,274

光熱水料費

租税公課

修繕費

0

42,876,752

42,876,752

0

0

0

37,0927,511,337

7,548,429

0

0

0 ▲

什器備品購入費

09,126,758

9,126,758

0

0

0

2,516

2,516

0

事業費

0

0

0

27,53500027,535027,53549,28542,94392,2280

57,0620

057,0620149,290

原材料費

減価償却費
利用料金予定額超過支出

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

指定管理事業協力費用

011,953,185

11,953,185

0

0

0

0

0

0

11,953,185

490,510

3,958,797

4,449,307

113,082

120,975

024,261

258,318

04,707,625

役員報酬

0

0

0

0

0

0

0

0

9,718,680

9,718,680

給与手当

0

0

0

0

0

0

0

0

2,219,316

2,219,316

臨時雇賃金

0

0

0

0

0

0

0

0

3,028,368

3,028,368

退職給付費用

0

0

0

0

0

0

0

0

12,283,090

12,283,090

福利厚生費

0

0

0

0

0

0

0

0

4,737,985

4,737,985

賞与引当金繰入額

0

0

0

0

0

0

0

0

250,413250,413

未払社会保険料繰入額

0

0

0

0

0

0

0

0

37,43537,435

報償費

0

0

0

0

0

0

0

0

1,870,000

1,870,000

旅費交通費

0

0

0

0

0

0

0

0

52,04052,040

通信運搬費

0

0

0

0

0

0

0

0

438,810438,810消耗什器備品費

0

0

0

0

0

0

0

0

434,016

434,016

雑費
②管理費

- 7 -

公1
科

目

公2

公益事業

公園緑地・植物に
都市空間における関する知識の普緑花増進事業
及

収1

小計

収2

公園施設付帯事業 野球場付帯事業

収3

収4

収益事業

書籍販売

施設貸与事業

小計

法人会計

合計

2,364,586

消耗品費

0

0

0

0

0

0

0

0

2,364,586

印刷製本費

0

0

0

0

0

0

0

0

33,68733,687

使用料賃借料

0

0

0

0

0

0

0

0

4,252,831

4,252,831

光熱水料費

0

0

0

0

0

0

0

0

660,819

660,819

燃料費

0

0

0

0

0

0

0

0

65,466

65,466

保険料

0

0

0

0

0

0

0

0

206,430

206,430

租税公課

0

0

0

0

0

0

0

0

3,444,367

3,444,367

委託費

0

0

0

0

0

0

0

0

4,161,784

4,161,784

減価償却費

0

0

0

0

0

0

0

0

120,284

120,284

雑費

0

0

0

0

0

0

0

0

2,329,342

2,329,342

11,309,318

940,552,143

951,861,461

6,183,155

542,72504,494,783

11,220,663

52,709,749

1,015,791,873

2,521,613 ▲ 449,563

0

3,540,912

5,612,962

9,447,012

11,334,136

0

0

0

0

0

0

2,521,613 ▲ 449,563

0

3,540,912

5,612,962

9,447,012

11,334,136

経常費用計

評価損益等調整前当期経常増減額 ▲ 6,941,698

評価損益等計
当期経常増減額0▲ 6,941,698

3,215,860 ▲ 3,725,838
003,215,860 ▲ 3,725,838

0

2 経常外増減の部（1）経常外収益①その他経常外収益
雑収益

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

経常外収益計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3

3

0

0

0

0

0

0

0

0

3

3

0

0

0

0

0

0

0

0 ▲

3 ▲

2,521,613 ▲ 449,563

0

3,540,9120（2）経常外費用①その他経常外費用
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額▲ 6,941,698

3,215,860 ▲ 3,725,838

5,612,962

11,334,133

0 ▲ 5,200,000

0

他会計振替額5,200,000

05,200,000000

他会計振替額（収益１／２）

2,499,426

02,499,426 ▲ 1,091,945

0

0 ▲ 1,407,481 ▲ 2,499,426

757,728

3,215,860

税引前当期一般正味財産増減額

3,973,588

1,429,668 ▲ 449,563

法人税、住民税及び事業税

0

0

0

当期一般正味財産増減額

757,728

3,215,860

3,973,588

217,700

一般正味財産期首残高

14,045,278

94,865,702

108,910,980

23,685,081

一般正味財産期末残高

14,803,006

98,081,562

112,884,568

24,897,049

当期指定正味財産増減額

0

0

0

指定正味財産期首残高

0

0

0

0

2,133,431

39,447,009

3,113,536

004,247,009

11,334,133

00429,900

647,600

0647,600

1,211,968 ▲ 449,563

0

1,703,531

2,465,936

4,247,009

10,686,533

1,465,955

58,14322,023,555

47,232,734

81,649,609

237,793,323

1,016,392

58,14323,727,086

49,698,670

85,896,618

248,479,856

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

521,061,578

521,061,578

Ⅱ 指定正味財産増減の部

指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

0

0

0

0

0

0

0

0

521,061,578

521,061,578

14,803,006

98,081,562

112,884,568

24,897,049

1,016,392

58,14323,727,086

49,698,670

606,958,196

769,541,434- 8 -キャッシュ・フロー計算書
令和2年4月1日から令和3年3月31日まで（単位：円）
科

目

Ⅰ 事業活動によるキャッシュ・フロー
1. 事業活動収入① 基本財産運用収入② 寄付金収入③ 指定管理委託料収入④ 利用料金収入
有料公園施設使用料収入
行為許可使用料収入⑤ 請負事業収入⑥ 自主事業収入
公園施設等設置運営収入
事業収入
図書販売収入広告看板収入
⑦ 助成金収入⑧ 雑収入
受取利息収入雑収入
事業活動収入計
2. 事業活動支出① 事業費支出
役員報酬支出
給与手当支出臨時雇賃金支出
福利厚生費支出
報償費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出
消耗什器備品費支出
消耗品費支出印刷製本費支出
燃料費支出
光熱水料費支出
使用料賃借料支出
保険料支出
租税公課支出広告宣伝費支出
助成金支出
委託料支出
修繕費支出
原材料費支出什器備品取得費支出
事業支出
利用料金予定額超過支出
指定管理事業費用協力金支出
雑支出② 管理費支出
役員報酬支出
給与手当支出臨時雇賃金支出
福利厚生費支出
報償費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出

- 9 -

当年度

前年度

5,185,105
14,000802,565,000
139,813,273
85,863,528
53,949,745
2,505,140
56,458,420
8,368,907
38,148,124
0
9,941,389
2,564,000
2,213,995
903,193
1,310,802
1,011,318,933

5,685,478
19,000799,470,000
186,761,115
116,212,104
70,549,011
3,621,020
33,476,566
11,499,373
12,622,172
1,800
9,353,221
2,907,000
3,792,908
571,183
3,221,725
1,035,733,087

増減

▲
▲

▲
▲

500,373
5,000
3,095,000
46,947,842
30,348,576
16,599,266
1,115,880
22,981,854
3,130,466
25,525,952
1,800
588,168
343,000
1,578,913
332,010
1,910,923
24,414,154

883,646,163
10,450,920
154,095,409
128,765,847
48,182,288
2,783,045
597,654
5,334,182
186,120
15,253,927
2,373,017
1,697,035
100,765,016
11,659,288
1,548,011
32,906,665
2,057,000
2,220,000
297,750,515
40,121,806
7,455,707
5,313,660
17,96837,1096,959,030
5,114,944

1,018,005,482 ▲
10,608,657 ▲
155,625,542 ▲
132,517,165 ▲
51,425,032 ▲
5,919,729 ▲
1,968,584 ▲
4,990,700
1,328,408 ▲
18,419,069 ▲
4,893,917 ▲
1,637,893
115,277,289 ▲
12,994,380 ▲2,408,298 ▲
29,277,876
3,567,100 ▲
2,450,000 ▲
405,387,573 ▲
33,525,369
6,071,380
5,270,620
255,972 ▲2,378,647 ▲
09,806,282 ▲

134,359,319
157,737
1,530,133
3,751,318
3,242,744
3,136,684
1,370,930
343,482
1,142,288
3,165,142
2,520,900
59,142
14,512,273
1,335,092
860,287
3,628,789
1,510,100
230,000
107,637,058
6,596,437
1,384,327
43,040238,004
2,341,538
6,959,030
4,691,338

37,837,039
9,718,680
2,485,320
3,031,784
4,733,142
1,870,000
52,040438,932

39,868,134
9,662,749
2,845,844
2,895,434
7,654,903
1,879,200
130,300
469,269

2,031,095
55,931
360,524
136,350
2,921,761
9,200
78,26030,337

▲
▲
▲
▲
▲
▲
▲
▲

▲
▲
▲
▲
▲
▲

科

目

当年度

消耗什器備品費支出
消耗品費支出印刷製本費支出
使用料賃借料支出
光熱水料費支出
燃料費支出
保険料支出
租税公課支出委託料支出
雑費支出
事業活動支出計
小計
法人税等の支払額
事業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
1. 投資活動収入① 特定資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
植物園20周年記念事業基金取崩収入▲

前年度

434,016
97,2002,332,231
1,368,224
33,68737,9404,252,211
3,783,799
567,798
670,100
60,52993,060234,270
189,550
1,223,545
4,020,047
4,032,538
1,199,056
2,336,316
2,871,459
921,483,202
1,057,873,616
89,835,731 ▲
22,140,529
1,383,600 ▲
1,277,000
88,452,131 ▲23,417,529

0
0
0
0

投資活動収入計
2. 投資活動支出① 基本財産取得支出
19,000
預金取得支出
19,000② 特定資産取得支出
15,283,090
退職給付引当資産取得支出
15,283,090③ その他の固定資産取得支出
547,800
什器備品取得支出
547,800
投資活動支出計
15,849,890
投資活動によるキャッシュ・フロー
▲15,849,890 ▲Ⅲ 財務活動によるキャッシュフロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
0Ⅳ 現金及び現金同等物に係る換算差額
0
Ⅴ 現金及び現金同等物の増減額
72,602,241 ▲Ⅵ 現金及び現金同等物の期首残高
242,390,294
Ⅶ 現金及び現金同等物の期末残高
314,992,535（注） 1 資金の範囲
資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。

- 10 -

増減

▲
▲
▲
▲
▲
▲
▲

336,816
964,0074,253
468,412102,30232,531
44,7202,796,502
2,833,482
535,143
136,390,414
111,976,260
106,600
111,869,660

121,073,080 ▲
121,073,080 ▲0
121,073,080 ▲

121,073,080
121,073,080
0
121,073,080

10,00010,000130,380,546
130,380,546
445,610445,610130,836,156
9,763,076

▲
▲

9,000
9,000
115,097,456
115,097,456
102,190102,190
114,986,266
6,086,814

0033,180,605
275,570,899 ▲
242,390,294

0
0
105,782,846
33,180,605
72,602,241▲▲

財務諸表に対する注記
1. 継続組織の前提に関する注記該当なし
2. 重要な会計方針（１）公益法人会計基準の適用「公益法人会計基準」（平成２０年４月１１日
会）を採用している。

平成２１年１０月１６日改正

内閣府公益認定等委員（２）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券
移動平均法による償却原価法（定額法）を採用している。
（３）棚卸資産の評価基準及び評価方法
総平均法による原価法を採用している。
（４）固定資産の減価償却方法
什器備品については、耐用年数は財務省令で定める年数とし、定率法により償却を実施している。
（５）引当金の計上基準
退職給付引当金
職員の退職給付にそなえるため、自己都合による期末要支給額から中小企業退職金共済の積立額を控除した額を計上している。
賞与引当金
職員に対する賞与の支給にそなえるため、支給見込額のうち当期の属する額を計上している。
（６）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンスリース取引の会計処理は通常の売買取引に準じた会計処理を採用している。
（７）キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
現金及び３ヶ月以内に現金となる預金を資金としている。
（８）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式を採用している。
3. 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
預金
投資有価証券小計
特定資産
退職給付引当資産
財産運用調整基金
事業準備金
都市緑花基金
小計
合計

前期末残高

当期増加額

(単位:円)
当期末残高

当期減少額

72,542,000
449,940,000
522,482,000

19,0000
19,00000072,561,000
449,940,000
522,501,000

134,934,222
32,695,954
32,513,710
64,958,000
265,101,886
787,583,886

15,283,090
000
15,283,090
15,302,090

0
330,50400330,504
330,504

150,217,312
32,365,450
32,513,710
64,958,000
280,054,472
802,555,472

4. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目
基本財産
預金
投資有価証券小計
特定資産
退職給付引当資産
財産運用調整基金
事業準備金
都市緑花基金小計
合計(単位:円)(うち指定正味財産 (うち一般正味財産 (うち負債に対応すからの充当額)からの充当額)る額)

当期末残高
72,561,000
449,940,000
522,501,000
150,217,312
32,365,450
32,513,710
64,958,000
280,054,472
802,555,472(71,121,578)(449,940,000)(521,061,578)
―
―
―
―
(0)
(521,061,578)- 11 -(1,439,422)―(1,439,422)(7,000,000)(32,365,450)(32,513,710)(64,958,000)(136,837,160)(138,276,582)――(0)(143,217,312)―――(143,217,312)(143,217,312)

5. 担保に供している資産
該当なし
6. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
その他固定資産
什器備品
合計

取得価額

(単位:円)
当期末残高

減価償却累計額

3,467,960
3,467,960

2,644,910
2,644,910

823,050
823,050

7. 債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高
該当なし
8. 保証債務等の偶発債務該当なし
9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
種類及び銘柄

帳簿価額(単位:円)
評価損益

時価

ユーロ円債
バーデンヴュルテンベルク州立開発銀行

アフリカ開発銀行
地方債
新潟県平成24年度第2回公募公債
事業債
第470回東北電力債
第13回みずほﾌｨﾅﾝｼｬﾙｸﾞﾙｰﾌﾟ期限前劣後債
第9回三菱UFJﾌｨﾅﾝｼｬﾙｸﾞﾙｰﾌﾟ 永久社債劣後免除特約
第8回三井住友トラスト・ホールディングス期限前償還条項付無担保社債

第14回みずほﾌｨﾅﾝｼｬﾙｸﾞﾙｰﾌﾟ期限前劣後債

合計

100,000,000
100,000,000

107,617,000
99,020,000

7,617,000△ 980,000

99,940,000

101,477,300

1,537,300

50,000,000
50,000,000
102,561,450
28,073,080
43,000,000
573,574,530

51,640,000
50,055,000
103,201,000
27,980,400
42,978,500
583,969,200

1,640,000
55,000639,550△ 92,680△ 21,500
10,394,670

10. 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

(単位:円)
貸借対照表上の記載区分

補助金
都市緑花推進事業補助金 新潟県

合計

0
0

2,280,000
2,280,000

2,280,000
2,280,000

0 一般正味財産
0

11. 基金及び代替基金の増減額及びその残高
該当なし
12. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
該当なし
13. 関連当事者との取引の内容
該当なし
14. キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲及び重要な非資金取引（１）現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている金額との関係は以下のとおりである。
(単位：円)
前期末
当期末
現金預金勘定242,390,294 現金預金勘定
314,992,535
預入期間が3ヶ月を超える定期預金
0 預入期間が3ヶ月を超える定期預金
0
現金及び現金同等物
242,390,294 現金及び現金同等物
314,992,535（２）重要な非資金取引該当なし
15. 重要な後発事象
該当なし
16. その他
該当なし- 12 -

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記 ３．「基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載している。

２．引当金の明細（単位：円）
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

賞与引当金

11,943,252

11,986,160

11,943,252

0

11,986,160

退職給付引当金

130,934,222

12,283,090

00

143,217,312- 13 -

財 産 目 録
令和3年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目（流動資産）

現金

普通預金

場所・物量等

使用目的等

金

額

小口現金
釣り銭準備金
施設使用料現金行為許可現金
預り現金
事業現金
第四北越銀行県庁支店 1143070

運転資金として釣り銭準備として有料公園施設使用料収入を計上
行為許可使用料収入を計上
預った現金を計上
事業収入、雑収入を計上
運転資金として第四北越銀行県庁支店 1125825

運転資金として55,101,666

第四北越銀行県庁支店 1262349

運転資金として

218,080,432

第四北越銀行県庁支店 1270996
第四北越銀行県庁支店 1216269
第四北越銀行姥ヶ山支店 1272029
新津さつき農協小須戸町支所 7767
第四北越銀行新潟県庁支店 242771
大光銀行新潟支店 731804
第四北越銀行県庁支店 1217104
第四北越銀行県庁支店 1280892
第四北越銀行新津南支店 1285479
大和ネクスト銀行 1294066
第四北越銀行県庁支店 5001247

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として使用料収入などの未収分保険料などの前払い分
光熱水料費・委託料などの立替分
原材料･書籍･販売用商品などの期末棚卸し分

6,647,047
10,0005,187,269
252,664
8,686
7,411
14,00014,8406,936,483
41,181
117
32,809,565
1,526,359
519,883
1,340,597
351,188,939

未収金
前払金
立替金
棚卸資産
流動資産合計346,085826,600
1,312,999
5,130
15,500196,540
19,987,885（固定資産）
基本財産

預金

投資有価証券

第四北越銀行県庁支店 1217104

寄付金として管理されている普通預金

2,561,000

第四北越銀行県庁支店 1669660

定期預金利息を、公益事業1の財源として使用している

10,000,000

北越銀行新潟県庁支店 6001910
大和ネクスト銀行
ﾕｰﾛ円債/ｱﾌﾘｶ開発銀行

定期預金利息を、公益事業1の財源として使用している定期預金利息を、公益事業1の財源として使用している満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

10,000,000
50,000,000
100,000,000

ﾕｰﾛ円債/ﾊﾞｰﾃﾞﾝ・ｳﾞｭﾙﾃﾝﾍﾞﾙｸﾞ州立開発銀行 満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

100,000,000

新潟県平成２４年度第２回公募公債満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

99,940,000

第470回東北電力債

満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

50,000,000

事業債/第13回みずほフィナンシャルグループ期限前劣後債

満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

50,000,000

事業債/第9回三菱UFJﾌｨﾅﾝｼｬﾙｸﾞﾙｰﾌﾟ永久社債劣後免除特約

満期保有目的で保有し、運用益を公益事業1の財源として使用している

基本財産合計
特定資産

退職給付引当資産

第四北越銀行県庁支店 1175969

退職給付引当金として管理されている普通預金

第四北越銀行県庁支店 1143070

退職給付引当金として管理されている普通預金

79,121,291
22,941

三井住友ﾄﾗｽﾄﾎｰﾙﾃﾞｨﾝｸﾞｽ 第8回無担保社債 満期保有目的で保有し、運用益を退職給付引当資産として積み立てる

28,073,080
43,000,000

みずほFG 第14回無担保社債

満期保有目的で保有し、運用益を退職給付引当資産として積み立てる

事業債/第9回三菱UFJﾌｨﾅﾝｼｬﾙｸﾞﾙｰﾌﾟ永久社債劣後免除特約

財産運用調整基金として管理されている債券

2,561,450

第四北越銀行県庁支店 1243242

財産運用調整基金として管理されている普通預金

29,804,000

事業準備金

第四北越銀行県庁支店 1280892

事業準備金として管理されている普通預金

32,513,710

都市緑花基金

第四北越銀行県庁支店 1217104

都市緑花基金として管理されている普通預金

4,958,000

大光銀行新潟支店 3525327

都市緑花基金として管理されている定期預金

10,000,000

事業債/第9回三菱UFJﾌｨﾅﾝｼｬﾙｸﾞﾙｰﾌﾟ永久社債劣後免除特約

都市緑花基金として管理されている債券

財産運用調整基金

特定資産合計
その他固定資産50,000,000
522,501,000

50,000,000
280,054,472

什器備品

公益事業2、収益事業1及び法人会計で使用する什器備品

823,050

電話加入権

法人会計及び収益事業1が保有する電話加入権

143,160

保証金

タクシーチケット保証金

その他固定資産合計

50,0001,016,210

固定資産合計803,571,682

資産合計

1,154,760,621（流動負債）

未払金

委託料・光熱水量費などの未払い分

224,874,023

預り金

社会保険料本人負担分などの預り分

1,770,207

仮受金

使用料収入などの仮受分

未払社会保険料

賞与引当金にかかる社会保険料を引き当てるもの

1,809,565

賞与引当金

令和元年度分賞与を引き当てるもの

11,986,160

未払法人税等

令和元年度分法人税及び地方税を引き当てるもの

1,006,100

前受金

有料公園施設使用料収入などの前受け分

流動負債合計（固定負債）

2,081

553,739
242,001,875

退職給付引当金

退職給付として引き当てるもの

143,217,312

固定負債合計143,217,312

負債合計

385,219,187

正味財産769,541,434- 14 -

写- 15 -

- 16 -

- 17 -

写

- 18 -