貸借対照表
令和６年３月３１日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金普通預金
当座預金(現金預金計)未収金
前払金●流動資産合計
２ 固定資産退職給付引当資産
記念事業積立資産●(特定資産計)什器備品資産
リース資産
電話加入権●(その他固定資産計)●固定資産合計●資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
預り金
リース債務(流動)前受金
賞与引当金●流動負債合計
２ 固定負債
リース債務(固定)
退職給付引当金●固定負債合計●負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産●指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産●一般正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）●正味財産合計●負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

403,193
8,365,255
783,490
9,551,938
8,764,288
36,00018,352,226

345,950
11,876,695
736,117
12,958,762
8,795,426
0
21,754,188

57,243△ 3,511,440
47,373△ 3,406,824△ 31,138
36,000△ 3,401,962

12,675,064
0
12,675,064
500,4980
151,424
651,922
13,326,986
31,679,212

11,771,031
1,000,000
12,771,031
0
1,419,937
151,424
1,571,361
14,342,392
36,096,580

904,033△ 1,000,000△ 95,967
500,498△ 1,419,937
0△ 919,439△ 1,015,406△ 4,417,368

8,470,644
398,992
129,10702,547,319
11,546,062

9,267,240129,263
1,548,996
3,432
2,450,648
13,399,579△ 796,596
269,729△ 1,419,889△ 3,432
96,671△ 1,853,517

012,675,064
12,675,064
24,221,126

129,107
11,771,031
11,900,138
25,299,717△ 129,107904,033
774,926△ 1,078,591

0(0）
(0）

0(0）
(0）

0(0）
(0）

7,458,086(0）(0）
7,458,086
31,679,212

10,796,863(0）(1,000,000）
10,796,863
36,096,580△ 3,338,777(0）(0）△ 3,338,777△ 4,417,368

正味財産増減計算書
令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで(単位:円)
科目

当年度

前年度

増 減

備考

受託事業収益124,091,182

130,057,838△ 5,966,656

受取配分金

91,852,620

96,476,407△ 4,623,787

受取材料費

18,495,903

19,155,222△ 659,319

受取事務費

13,742,659

14,426,209△ 683,550

10,079,391

10,280,061△ 200,670 派遣事業88,904,255円に伴う手数料

10,079,391

10,280,061△ 200,670

69,972069,972 有料職業紹介に伴う手数料

69,972069,972

介護予防・日常生活支援総合事業受託収益

5,524,783

5,444,874

介護予防・日常生活支援総合事業受託収益

234,980

127,080

107,900

街なか交流サロン「ひだまり」事業受託収益

4,945,735

4,945,735

0344,068

372,059△ 27,991

つどいの場アンテナショップ「憩」事業収益

360,000

360,000

0

つどいの場アンテナショップ「憩」事業収益

360,000

360,000

0

1,453,000

1,448,500

4,500

正会員受取会費

1,068,000

1,053,500

14,500

賛助会員受取会費

385,000

395,000△ 10,000

26,000,000

26,000,000

0

受取連合交付金

13,000,000

13,000,000

0 国庫補助金

受取市区町村補助金

13,000,000

13,000,000

0 角田市補助金

218

206

12218

206

12

25,092

71,018△ 45,926

9298△625,000

70,920△ 45,920

167,603,638

173,662,497△ 6,058,859

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(１)経常収益

労働者派遣事業収益
労働者派遣事業収益
有料職業紹介事業受託収益
有料職業紹介事業受託収益

認知症交流支援業務受託収益受取会費受取補助金等

特定資産運用益特定財産受取利息
雑収益受取利息
雑収益●経常収益計79,909 角田市から委託(単位:円)
科目

当年度

前年度

増 減

備

考

161,227,937

163,360,451△ 2,132,514

支払配分金

91,999,820

96,559,607△ 4,559,787

支払材料費等

14,869,847

14,804,579

65,268

給料手当

19,049,172

18,476,090

573,082

臨時雇賃金7,031,956

6,933,787

98,169法定福利費

4,129,879

3,966,879

163,000 社会保険料

退職給付費用2,331,438

2,336,004△ 4,566

福利厚生費

135,397

192,484△ 57,087 健康診断料

役員等旅費交通費

360,000

363,000△ 3,000 委員会等出席費用弁償

旅費交通費265,760

90,000175,760 研修等旅費

通信運搬費

1,609,017

1,487,063

減価償却費

1,458,439

1,548,996

什器備品費

0391,850△ 391,850 テーブル、イス、カウンター等

消耗品費

1,295,303

1,141,515

153,788 安全防具、事務用品等

修繕費

12,980169,741△ 156,761 軽トラック修理

印刷製本費

1,811,370

727,430

1,083,940 設立30周年記念誌等

光熱水料費

817,592

964,914△ 147,322 電気、水道、ガス料金

賃借料

3,205,623

2,990,632

214,991 倉庫借料、自動車リース等

保険料

1,623,010

1,547,820

75,190 会員傷害保険、賠償責任保険

諸謝金

1,799,600

1,303,000

496,600 つどいの場アンテナショップ「憩」管理謝金
街なか交流サロン「ひだまり」管理者金等租税公課

1,660,400

1,392,015

268,385 消費税等

115,200

108,900

6,300 地域班助成金

3,073,829

3,553,250△ 479,421 現地調査員、講習会等

210,275

207,6252,650

2,165,221

2,083,051

82,170196,809

20,219(２)経常費用
事業費

組織活動助成費
委託費
支払手数料
賞与引当金繰入額
雑費

121,954 アンケート調査等郵券代、電話代等△ 90,557 システム減価償却

176,590 30周年記念事業

(単位:円)
科目

当年度

前年度

9,714,478

9,045,981

668,497

給料手当

3,361,619

3,260,487

101,132

臨時雇賃金756,144826,087△ 69,943

法定福利費

558,396

547,585

退職給付費用387,655

388,792△ 1,137

福利厚生費

12,372

16,599△ 4,227 健康診断料

役員旅費交通費

984,000

861,000

123,000 役員会議等出席費用弁償

旅費交通費

110,100

58,94051,160

通信運搬費

2,450

2,310

140

什器備品費

64,570064,570消耗品費58,202

66,302△ 8,100

光熱水料費

92,202120,003△ 27,801

賃借料

294,513

263,068

31,445

租税公課288,200

246,935

41,265 消費税等支払負担金

254,000

246,000

8,000

1,914,172

1,541,732

支払手数料

27,37334,595△ 7,222

支払利息

51,92885,807△ 33,879

賞与引当金繰入額

382,098

367,597

14,501

雑費

114,484

112,142

2,342 慶弔費等

●経常費用計170,942,415

172,406,432△ 1,464,017●当期経常増減額△ 3,338,777

1,256,065△ 4,594,842000●経常外費用計000●当期経常外増減額

000●当期一般正味財産増減額△ 3,338,777

1,256,065△ 4,594,842●一般正味財産期首残高

10,796,863

9,540,798

1,256,065●一般正味財産期末残高

7,458,086

10,796,863△ 3,338,777●当期指定正味財産増減額

000●指定正味財産期首残高000●指定正味財産期末残高00

07,458,086

10,796,863△ 3,338,777

管理費

委託費

増 減

備

10,811 社会保険料

372,440 公認会計士、社会保険労務士等委託

２．経常外増減の部(１)経常外収益●経常外収益計(２)経常外費用

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高考正味財産増減計算書内訳書
令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで（単位：円）
公益目的事業会計

収益事業等
会計

科目

内部取引等
消去

法人会計

合計

シルバー人材センター事業

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(１)経常収益受託事業収益115,222,124

08,869,058

124,091,182

受取配分金

91,852,620

0091,852,620

受取材料費

18,495,903

0018,495,903

受取事務費

4,873,601

08,869,058

13,742,659

10,079,391

0010,079,391

10,079,391

0010,079,391

有料職業紹介事業受託収益

69,9720069,972

有料職業紹介事業受託収益

69,9720069,972

介護予防・日常生活支援総合事業受託収益

5,524,783

005,524,783

介護予防・日常生活支援総合事業受託収益

234,98000234,980

街なか交流サロン「ひだまり」事業受託収益

4,945,735

004,945,735

認知症交流支援業務受託収益

344,06800344,068

つどいの場アンテナショップ「憩」事業収益

360,000

00360,000

つどいの場アンテナショップ「憩」事業収益

360,00000

360,000

726,500

0726,500

1,453,000

正会員受取会費

534,000

0534,000

1,068,000

賛助会員受取会費

192,500

0

192,500

385,000

26,000,000

0026,000,000

受取連合交付金

13,000,000

0013,000,000

受取市区町村補助金

13,000,00000

13,000,000

218

00218

218

00218

25,0920025,092

920092

雑収益25,000

00

25,000●経常収益計158,008,080

0

9,595,558

167,603,638

労働者派遣事業収益
労働者派遣事業収益

受取会費受取補助金等

特定資産運用益特定財産受取利息
雑収益受取利息

（単位：円）
公益目的事業会計
科目

収益事業等
会計

内部取引等
消去

法人会計

合計

シルバー人材センター事業(２)経常費用
事業費

161,227,937

00

161,227,937

支払配分金

91,999,820

0091,999,820

支払材料費等

14,869,847

00

14,869,847

給料手当

19,049,172

0

0

19,049,172

臨時雇賃金

7,031,956

007,031,956

法定福利費

4,129,879

004,129,879

退職給付費用2,331,43800

2,331,438

福利厚生費

135,39700

135,397

役員等旅費交通費

360,000

00

360,000

旅費交通費

265,76000265,760

通信運搬費

1,609,017

001,609,017

減価償却費

1,458,439

001,458,439

消耗品費

1,295,303

001,295,303

修繕費

12,98000

12,980

印刷製本費

1,811,370

001,811,370

光熱水料費

817,59200817,592

賃借料

3,205,623

003,205,623

保険料

1,623,010

001,623,010

諸謝金

1,799,600

001,799,600

租税公課

1,660,400

001,660,400

115,20000

115,200

3,073,829

003,073,829

210,27500210,275

2,165,221

002,165,221

196,80900196,809

組織活動助成費
委託費
支払手数料
賞与引当金繰入額
雑費

（単位：円）
公益目的事業会計

収益事業等
会計

科目

内部取引等
消去

法人会計

合計

シルバー人材センター事業

管理費

0

0

9,714,478

9,714,478

給料手当

0

0

3,361,619

3,361,619

臨時雇賃金

0

0

756,144756,144

法定福利費

0

0

558,396558,396

退職給付費用00387,655

387,655

福利厚生費

0

0

12,372

12,372

役員旅費交通費

00984,000

984,000

旅費交通費

0

0

110,100

110,100

通信運搬費

0

0

2,450

2,450

什器備品費

0

0

64,57064,570消耗品費

0058,20258,202

光熱水料費

0

0

92,202

92,202

賃借料

00294,513294,513

租税公課00288,200

288,200

支払負担金

0

0

254,000

254,000

委託費

0

01,914,172

1,914,172

支払手数料

00

27,37327,373

支払利息

0051,928

51,928

賞与引当金繰入額00

382,098

382,098

雑費

0

0

114,484

114,484●経常費用計161,227,937

0

9,714,478

170,942,415●当期経常増減額△ 3,219,857

0△ 118,920△ 3,338,7770000●経常外費用計0000●当期経常外増減額

0000△ 3,219,857

0△ 118,920△ 3,338,777●一般正味財産期首残高

0010,796,863

10,796,863●一般正味財産期末残高△ 3,219,857

0

10,677,9437,458,086●当期指定正味財産増減額

0000●指定正味財産期首残高0000●指定正味財産期末残高0000△ 3,219,857

010,677,943

7,458,086

２．経常外増減の部(１)経常外収益●経常外収益計(２)経常外費用●当期一般正味財産増減額

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法①有形固定資産定額法によっている。
②所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産定額法によっている。
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（２）引当金の計上基準①賞与引当金賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち当期に帰属する金額を計上している。
②退職給付引当金退職金の支給に備えるため、期末退職金給与の要支給額から中小企業退職金共済事業からの交付金相当額を控除した金額を計上している。
（３）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方法によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科 目
特定資産
退職給付引当資産
記念事業積立資産
合計

前期末残高
11,771,031
1,000,000
11,771,031

当期増加額（単位：円）
当期末残高

当期減少額

904,0330904,03301,000,000
1,000,000

12,675,064
0
12,675,064

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）科目

特定資産
退職給付引当資産
合計

当期末残高

12,675,064
12,675,064（うち指定正味財産からの充当額）－（うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）額）－
00

４．固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

取得価格

什器備品

539,000

電話加入権

151,424

合計690,424

減価償却累計額
38,502

当期末残高500,498
151,424

38,502651,922(12,675,064)(12,675,064)

５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末残高

高年齢者就業機会確保事業
費等運営費

連合（国）

0

高齢者活用・現役世代雇用サポート事業

連合（国）角田市シルバー人材セン
ター補助金

角田市

当期増加額

貸借対照表上の記載区分

当期減少額

当期末残高

6,197,000

6,197,000

0-06,803,000

6,803,000

0-013,000,000

13,000,0000-

026,000,000

26,000,0000-

補助金合計６．その他（退職給付関係）（１）採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けており、退職一時金の財源として中小企業退職金制度に加入している。
また、上記の他に確定拠出型制度として企業年金基金に加入している。
なお、退職給付引当金及び退職給付費用は簡便法により計算している。

（２）確定給付制度①簡便法を適用した制度の退職金給付引当金の期首残高と期末残高の調整表（単位：円）
１）退職給付引当金の期首残高
11,771,031
２）退職給付費用
2,104,033
３）制度への拠出額△ 1,200,000
４）退職給付引当金の期末残高
12,675,064②退職給付費用に関する事項

１）簡便法で計算した退職給付費用（単位：円）
2,104,033③退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末要支給額を基礎としている。
（３）確定拠出制度①確定拠出制度
確定拠出制度への拠出額は、615,060円である。

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。

２．引当金の明細(単位：円)
科

当期減少額
目的使用
その他

期首残高

当期増加額

賞与引当金

2,450,648

2,547,319

2,450,648

退職給付引当金

11,771,031

2,104,033

0

1,200,000 12,675,064

14,221,679

4,651,352

2,450,648

1,200,000 15,222,383

合目

計※その他による当期減少額は制度への拠出金によるもの。

期末残高02,547,319

財産目録
令和６年３月３１日現在(単位:円)
貸借対照表科目

場所・物置

使用目的等金額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金

運転資金

七十七銀行角田支店２口座

運転資金

3,576,441仙南信用金庫１口座

運転資金

4,785,226

ゆうちょ銀行１口座

運転資金

3,588

仙台銀行１口座

運転資金

0

ゆうちょ銀行１口座

運転資金

783,490

8,365,255

普通預金

当座預金

403,193

手許保管

9,551,938(現金預金計)未収金

角田市他企業及び個人契約分

公益目的事業及び管理目的の業務

8,764,288

前払金

全国公益法人協会会費分

公益目的事業及び管理目的の業務

36,00018,352,226●流動資産合計
２ 固定資産12,675,064

退職給付引当資産
七十七銀行角田支店定期預金
七十七銀行角田支店普通預金

公益目的事業及び管理目的の業務に供する退職金の支払い財源として積み立てている。

11,771,031
904,033
12,675,064●(特定資産計)什器備品資産

ハンマーナイフモア１台分

草刈り作業に使用する

500,498

電話加入権２台分

公益目的事業に供している

151,424
651,922●(その他固定資産計)●固定資産合計

13,326,986●資産合計

31,679,212

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

8,470,644

未払金

会員、取引先、社会保険料配分金、材料費、社会保険料など

預り金

職員社会保険料

社会保険料

398,992

リース債務(流動)システムファイナンスリース

公益目的事業に使用しているリースの１年以内未払分

129,107

賞与引当金

職員

賞与の支払いに備えたもの

2,547,319
11,546,062●流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金

職員退職金の支払いに備えたもの

12,675,064●固定負債合計

12,675,064●負債合計

24,221,126●正味財産合計

7,458,086