令和４年度（令和４年４月１日 ～ 令和５年３月 31 日）

決 算

公益財団法人報

告書

横浜市消費者協会

貸借対照表
令和 5年 3月31日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
事業運営引当資産
高齢者見守り相談地域支援事業準備資金

特定資産合計(3) その他固定資産
什器備品
電話加入権
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
賞与引当金
未払法人税等未払消費税等
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

1

当年度

前年度（単位:円）
増 減

74,654,956
25,362
105,975
74,786,293

74,495,034
32,062
130,475
74,657,571

159,922△ 6,700△ 24,500
128,7225,000,000
5,000,000

5,000,000
5,000,000

0046,740,732
2,210,331
4,270,000
10,500,000
63,721,063

55,306,650
1,078,000
4,270,000
060,654,650△ 8,565,918
1,132,331
0
10,500,000
3,066,413

351,744
1,204,840
202,000
1,758,584
70,479,647
145,265,940

618,655
1,204,840
202,000
2,025,495
67,680,145
142,337,716△ 266,911
00△ 266,911
2,799,502
2,928,224

12,558,926
1,281,216
9,050,367
112,300
4,804,600
27,807,409

7,893,155
1,377,182
9,259,200
222,300
4,108,400
22,860,237

4,665,771△ 95,966△ 208,833△ 110,000
696,200
4,947,172

46,740,732
46,740,732
74,548,141

48,925,445
48,925,445
71,785,682△ 2,184,713△ 2,184,713
2,762,459

5,000,000(5,000,000)
65,717,799(16,980,331)
70,717,799
145,265,940

5,000,000(5,000,000)
65,552,034(11,729,205)
70,552,034
142,337,7160(0)165,765(5,251,126 )
165,765
2,928,224

正味財産増減計算書
令和4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
自主的活動事業収益
施設運営事業収益
指定管理事業収益
受託事業収益受取補助金等
受取横浜市補助金
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸謝金

2

当年度

前年度

（単位:円）増 減

99
99
38,481
38,481
265,692,615
135,000
1,447,400
240,483,215
23,627,000
9,970,000
9,970,000
173,614173,614275,874,809

503
503
33,33533,335
268,351,398
123,000
1,199,400
241,074,420
25,954,578
13,606,000
13,606,000
176,799
176,799
282,168,035

△ 404
△ 404
5,146
5,146
△ 2,658,783
12,000248,000△ 591,205△ 2,327,578△ 3,636,000△ 3,636,000△ 3,185△ 3,185△ 6,293,226

252,327,892
745,542
137,288,634
8,628,918
19,024,365
1,902,677
24,978,265
3,600
344,715
4,488,519
247,108
1,213,080
3,023,461
348,733
6,104,865
276,583
3,621,583
3,409,063
12,760915,243
17,784,100
17,692,326
273,752
23,268,852
8,399,878
8,541,622
421,449
137,675
2,413,523
3,330
36,10897,80819,800123,653
40,48010,56073,9101,400
561,000

257,560,444
6,457,248
129,662,852
8,855,572
21,425,898
2,489,084
24,745,934
3,599
386,583
5,001,417
338,830
3,792,609
4,850,843
269,588
4,491,960
303,526
2,436,540
3,212,458
24,990850,64318,551,400
19,132,718
276,152
25,141,940
10,365,672
8,545,833
403,628
145,285
2,680,845
3,009
19,148
101,479
51,620159,391
0
7,920
49,7278,000
797,500△ 5,232,552△ 5,711,706
7,625,782△ 226,654△ 2,401,533△ 586,407
232,3311△ 41,868△ 512,898△ 91,722△ 2,579,529△ 1,827,382
79,145
1,612,905△ 26,943
1,185,043
196,605△ 12,230
64,600△ 767,300△ 1,440,392△ 2,400△ 1,873,088△ 1,965,794△ 4,211
17,821△ 7,610△ 267,322
321
16,960△ 3,671△ 31,820△ 35,738
40,4802,640
24,183△ 6,600△ 236,500

正味財産増減計算書
令和4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで
科目
租税公課支払負担金
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金等
受取横浜市補助金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

3

当年度
1,852,950
17,000451,220
65,486
275,596,744
278,0650
278,065

前年度
1,214,200
17,000455,136
116,547
282,702,384△ 534,349
0△ 534,349（単位:円）
増 減
638,7500△ 3,916△ 51,061△ 7,105,640
812,4140812,414000

00
278,065
112,300
165,765
65,552,034
65,717,799

00△ 534,349
222,300△ 756,649
66,308,683
65,552,03400812,414△ 110,000
922,414△ 756,649
165,765000
005,000,000
5,000,000
70,717,7990000
05,000,000
5,000,000
70,552,034

0000000165,765

正味財産増減計算書内訳表
令和4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで（単位：円）
科

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
自主的活動事業収益
施設運営事業収益
指定管理事業収益
受託事業収益受取補助金等
受取横浜市補助金
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸謝金

公１
消費者の利益の擁護及び増進

公益目的事業会計公２
共通
特定計量器の収益事業等会計

他１
小計

会議室の貸し出し

定期検査

法人会計

内部取引等消去

合計

Ⅰ

0000216,389,215
135,000
0216,254,215
0124,394
124,394
75,61475,614
216,589,223

000023,627,000
00023,627,000
000023,627,000

99
99
42
42
000
00
00001419999
42
42240,016,215
135,000
0216,254,215
23,627,000
124,394
124,394
75,61475,614240,216,364

000
03,616,400
01,447,400
2,169,000
000003,616,400

0038,439
38,43922,060,00000
22,060,000
09,845,606
9,845,606
98,00098,00032,042,045

0000000000000099
99
38,481
38,481
265,692,615
135,000
1,447,400
240,483,215
23,627,000
9,970,000
9,970,000
173,614173,614275,874,809

224,529,951
745,542
123,010,716
7,440,484
16,017,110
1,029,266
22,192,714
3,600
289,253
4,185,577
131,524
1,213,080
2,658,362
242,693
5,952,845
03,178,123
1,994,743
12,760915,243
15,648,800
17,446,806
220,71000000
0000000000
024,522,517
0
12,899,613
1,188,434
2,403,817
805,149
2,571,825
055,462
261,522
115,584
0333,726
0152,020
276,583
73,9101,414,320
001,877,800
40,92051,83200000
00
0000000000000000000000
0000
0000000
0
0
0
0
0
00
0
0
00
0
0
0
0

249,052,468
745,542
135,910,329
8,628,918
18,420,927
1,834,415
24,764,539
3,600
344,715
4,447,099
247,1081,213,080
2,992,088
242,693
6,104,865
276,583
3,252,033
3,409,063
12,760915,243
17,526,600
17,487,726
272,5420000000000000000

3,275,424
0
1,378,305
0603,438
68,262
213,72600
41,42000
31,373106,04000369,550
000257,500
204,600
1,210
000000000000000000000000000000000000000
23,268,852
8,399,878
8,541,622
421,449
137,675
2,413,523
3,330
36,10897,80819,800123,653
40,48010,56073,9101,400
561,000

00
0000
0
0
00
0
0
00
0
0
0
0

252,327,892
745,542
137,288,634
8,628,918
19,024,365
1,902,677
24,978,265
3,600
344,715
4,488,519
247,108
1,213,080
3,023,461
348,733
6,104,865
276,583
3,621,583
3,409,063
12,760915,243
17,784,100
17,692,326
273,752
23,268,852
8,399,878
8,541,622
421,449
137,675
2,413,523
3,330
36,10897,80819,800123,653
40,48010,56073,9101,400
561,000

400000000000000000000正味財産増減計算書内訳表
令和4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで（単位：円）
科目

租税公課
支払負担金
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額

ⅡⅢ

公１
消費者の利益の擁護及び増進

公益目的事業会計公２
共通
特定計量器の収益事業等会計

他１
小計

会議室の貸し出し

定期検査

法人会計

内部取引
等消去

合計

00
00
224,529,951△ 7,940,728
0△ 7,940,728

00
0024,522,517△ 895,517
0△ 895,51700000141
0141

0
0
0
0
249,052,468△ 8,836,104
0△ 8,836,104

00003,275,424
340,976
0340,976

1,852,950
17,000451,220
65,48623,268,852
8,773,193
08,773,193

0
00
0
0
0
0
0

1,852,950
17,000451,220
65,486
275,596,744
278,0650278,065

0

0

0

0

0

0

0

0

0
0
他会計振替前当期一般正味財産増減額 △ 7,940,728
他会計振替額0
税引前当期一般正味財産増減額△ 7,940,728
法人税、住民税及び事業税
0
当期一般正味財産増減額△ 7,940,728
一般正味財産期首残高
35,397,806
一般正味財産期末残高
27,457,078
指定正味財産増減の部
受取補助金等0
受取横浜市補助金0
一般正味財産への振替額0
一般正味財産への振替額0
当期指定正味財産増減額
0
指定正味財産期首残高0
指定正味財産期末残高0
正味財産期末残高
27,457,078

00△ 895,517
0△ 895,517
0△ 895,517△ 9,108,846

00141
19,464
19,6050
19,605
6,369,796
6,389,40100△ 8,836,104
19,464△ 8,816,640
0△ 8,816,640
66,308,683
57,492,043

00
340,976△ 19,464
321,512112,300
209,2125,273,177
5,482,389

008,773,193
08,773,193
08,773,193
28,376,750
37,149,943

00000000000
278,0650278,065
112,300
165,765
65,552,034
65,717,7990000
05,000,000
5,000,000
11,389,401

00000
5,000,000
5,000,000
62,492,043

0000000000000000
5,482,389

037,149,943

00000005,000,000
5,000,000
70,717,799△ 10,004,363

0000000△ 10,004,363

5財務諸表に対する注記
１

重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券償却原価法（定額法）を採用している。
(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産定率法による減価償却を実施している。
(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。なお、退職給付債務は自己都合期末要支給額に基づいて計算している。
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。
(4) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス･リース取引は、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(5) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっている。

２

基本財産及び特定資産の増減及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

(単位:円)
当期末残高

当期減少額

基本財産
定期預金

5,000,000

005,000,000

退職給付引当資産

55,306,650

2,914

8,568,832

46,740,732

減価償却引当資産

1,078,000

1,132,33102,210,331

事業運営引当資産

4,270,000

004,270,000

特定資産

0

10,500,000

010,500,000

小計

60,654,650

11,635,245

8,568,832

63,721,063

合計

65,654,650

11,635,245

8,568,832

68,721,063

高齢者見守り相談地域支援事業準備資金「退職給付引当資産」の「当期減少額」は、退職金4,225,065円の支払い及び退職給付引当金に対する積立超過額4,343,767円解消のための取崩し「高齢者見守り相談地域支援事業準備資金」の「当期増加額」は、当該事業を神奈川県の補助金終了後も継続するための積立

３

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位:円)
科目

当期末残高(うち指定正味財産からの充当額)(うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額)する額）

基本財産
定期預金
小計

5,000,000(5,000,000)

(0)

(0)

5,000,000(5,000,000)

(0)

(0)

特定資産
退職給付引当資産

46,740,732

(0)

(0)

(46,740,732)

減価償却引当資産

2,210,331(0)(2,210,331)

(0)
(0)

事業運営引当資産

4,270,000(0)(4,270,000)

高齢者見守り相談地域支援事業準備資金

10,500,000(0)(10,500,000)

(0)

小計

63,721,063(0)(16,980,331)(46,740,732)

合計

68,721,063(5,000,000)(16,980,331)(46,740,732)6

４

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
什器備品合計５(単位:円)
当期末残高

2,562,075

2,210,331

351,7442,562,075

2,210,331

351,744

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
種類及び銘柄
第34回(単位:円)
評価損益

帳簿価額

時価

第77回

13,550,000

13,550,000

0

財形住宅債券
合計

4,996,020

4,985,050▲ 10,970

18,546,020

18,535,050▲ 10,970

神奈川県債

６

減価償却累計額

取得価額

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位:円)

７

補助金の名称交付者

協会運営補助金
合計

横浜市

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

0

9,970,000

9,970,000009,970,000

9,970,000

0

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内容(単位:円)
金額

経常収益への振替額目的使用による振替額
合計

貸借対照表上の記載区分

007

該当なし

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載している。
２．引当金の明細(単位：円)
科目
賞 与 引 当 金
退職給付引当金

期首残高
9,259,200
48,925,445

当期増加額
9,050,367
2,040,352

8

当期減少額
目的使用
その他
9,259,200
4,225,065

期末残高
00

9,050,367
46,740,732

財産目録
令和5年3月31日現在
貸借対照表科目

場所・物量等（単位:円）
金 額

使用目的等(流動資産)
現金預金
現金普通預金普通預金未収金

計

手元保管
横浜銀行上大岡支店
住信SBIネット銀行

運転資金として〃〃計

NPO法人 消費者支援かながわ 施設一部貸出しに該当する光熱水費概算払い精算分
協会人件費前払金計

横浜市住宅供給公社（株）明光商会

駐車場代
シュレッダー保守契約

流動資産合計(固定資産)
基本財産
基本財産
定期預金

計

三菱UFJ信託銀行上大岡支店 公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業

74,654,956
68,29474,585,532
1,130
25,362
17,0708,292
105,975
54,00051,97574,786,293

5,000,000
5,000,000

で使用

特定資産
退職給付引当資産
職員に対する退職金の支払いに備えたもの
普通預金
横浜銀行上大岡支店〃定額預金
ゆうちょ銀行〃定期預金
横浜銀行上大岡支店〃定期預金
住信SBIネット銀行〃定期預金
三菱UFJ信託銀行上大岡支店〃
投資有価証券 神奈川県債 第77回
〃投資有価証券 第34回 財形住宅債券
減価償却引当資産
什器備品等入替購入に備えたもの
普通預金
横浜銀行上大岡支店〃
三菱UFJ信託銀行上大岡支店
普通預金
事業運営引当資産
三菱UFJ信託銀行上大岡支店 消耗什器備品等入替購入等に備えたもの
普通預金
高齢者見守り相談地域支援事業準備資金
普通預金
みずほ銀行上大岡支店

計

什器備品

計

計

計
計

46,740,732
75,712
11,519,000
3,300,000
11,300,000
2,000,000
13,550,000
4,996,020
2,210,331
1,132,331
1,078,000
4,270,000
4,270,000
10,500,000
10,500,000

その他固定資産
事務機器、テスト機器等
事務機器等

公益目的保有財産であり、公益目的事業で使用

電話加入権

公益目的保有財産であり、公益目的事業、収益事業等、管理業務で使用する共用財産
計

収益事業等、管理業務で使用

電話加入権

計

電話20回線分保証金
駐車場(2台分)保証金
水光熱費支払準備基金

公益目的保有財産であり、公益目的事業で使用
公益目的保有財産であり、公益目的事業、収益事業等、管理業務で使用する共用財産

固定資産合計
資産合計(流動負債)

351,744
331,941
19,803
1,204,840
1,204,840
202,000
162,000
40,00070,479,647
145,265,940

未払金
預り金
所得税
市県民税
社会保険料
雇用保険料
組合費
賞与引当金
未払法人税等未払消費税等

各事業の未払金等

退職給付引当金

職員

交付金戻入、各事業、社会保険料他
計
源泉所得税預り金

職員
職員
職員
職員
職員
職員

個人市県民税預り金
社会保険料預り金

12,558,926
1,281,216
334,586
759,500
187,130

雇用保険料預り金
組合費預り金職員に対する賞与の支給に備えたもの
法人税等の未払金
消費税等の未払金

流動負債合計(固定負債)
職員の退職給付に備えたもの

固定負債合計負債合計
正味財産

99,050,367
112,300
4,804,600
27,807,409
46,740,732
46,740,732
74,548,141
70,717,799