ネットde記帳（Ver.2）
固定資産機能の改良について
2018年10月※本内容はver2.00.0900より適用されます。

目次
１.減価償却仕訳連動対応
1-1.対応概要(1) 機能概要(2) 画面・帳票イメージ
1-2.減価償却費仕訳連動に伴う現行機能の改良点(1) 固定資産台帳(2) 個人決算書(3) 月次・決算確定(4) 仕訳帳
1-3.標準仕訳パターン設定(1)一般(2)製造（製造原価）(3)建設（製造原価）(4)農業(5)不動産(6)事業主分

1１.減価償却費仕訳連動
１-１.対応概要（１）機能概要
固定資産台帳の登録情報から当期減価償却費の決算整理仕訳を自動作成する機能を追加します。
【前提条件】
・仕訳連動の仕訳月は、本決算月(会計期間終了月、91月～93月）のみとなります。
月次・中間決算への仕訳連動には対応していません。
・固定資産台帳の当期減価償却費が仕訳連動対象になります。
取得・除却・売却の仕訳には対応していません。
・少額償却資産は、連動対象外となります。
・仕訳形式は｢単一仕訳｣となります。
・仕訳連動で作成した仕訳は、『仕訳帳』では変更・削除できません。
変更・削除が必要な場合は、仕訳連動を再実行します。
【適用開始時期】
・会計期間の開始が平成30年1月1日以降の事業者に適用されます。
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１.減価償却費仕訳連動
１-１.対応概要（１）機能概要【機能概要】『減価償却費仕訳連動』の主な機能は次のとおりです。
① 仕訳連動基本設定
・仕訳連動月、伝票No、摘要などの仕訳連動に関する情報を設定します。
② 連動科目設定
・会計単位、費用内訳（事業分・製造原価・事業主分）、資産種別ごとにシステム標準の仕訳パターンが設定されます。
連動する科目がシステム標準と異なる場合は、科目コードを変更します。
③ 仕訳連動情報確認リスト
・今回連動される仕訳情報または前回連動された仕訳情報を出力し、仕訳連動の内容を確認します。
④ 仕訳連動
・仕訳連動基本設定および連動科目設定にもとづき、固定資産台帳の登録内容から、減価償却費の仕訳データを作成します。
⑤仕訳連動取消・作成済みの減価償却費の仕訳データを削除します。
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１.減価償却費仕訳連動
１-１.対応概要（１）機能概要【減価償却費の集計方法】■ 法人の場合
・固定資産台帳で選択した部門に集計されます。
■ 個人の場合・事業分は業種割合に対応する会計単位に集計されます。
・事業主分（必要経費不算入額）は、固定資産台帳で選択した会計単位に集計されます。
ただし、選択した会計単位が「BS管理しない」に設定されている場合は、「主たる事業」に集計されます。

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１.減価償却費仕訳連動
１-１.対応概要（１）機能概要■固定資産台帳（個人）

③
①②

①③②

■仕訳帳

①③②5

１.減価償却費仕訳連動
１-１.対応概要（2）画面・帳票イメージ
メニューに『減価償却費仕訳連動』を追加します。

・『ネットde記帳』の決算業務メニューに『減価償却費仕訳連動』追加します。
・『決算専用』および『固定資産のみ』のメニューには表示されません。

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１.減価償却費仕訳連動
１-１.対応概要（2）画面・帳票イメージ
減価償却費仕訳連動① 仕訳連動基本設定

・初回起動時は自動で画面表示されます。設定後は、「仕訳連動基本設定］ボタンから起動します。
・仕訳連動は「連動しない」、有形固定資産の仕訳方法は「間接法」、連動月は「91月（決算月）」が初期値になります。
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１.減価償却費仕訳連動
１-１.対応概要（2）画面・帳票イメージ② 連動科目設定

全設定をシステムの標準科目設定に戻したい場合に使用します。

変更した内容が反映されます。

・資産種別ごとに仕訳連動される金額、借方科目、貸方科目が表示されます。
借方科目、貸方科目にはシステムで標準設定されている科目が初期表示されます。
・システムの標準科目設定と異なる科目で連動する場合、変更する行を選択し、「連動科目設定入力」画面で変更します。

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１.減価償却費仕訳連動
１-１.対応概要（2）画面・帳票イメージ③ 仕訳連動情報確認リスト
・今回連動する仕訳情報または前回連動した仕訳情報が出力できます。
・初期値は今回連動する仕訳情報（連動予定）になります。
・当期償却費0円の明細を出力したい場合は、｢当期償却費0円も印字する｣をチェックします。
・資産明細を出力したい場合は、「資産明細を印字する」をチェックします。

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１.減価償却費仕訳連動
１-１.対応概要（2）画面・帳票イメージ④ 仕訳連動
【初回実行の場合】【再実行の場合】

再連動が必要な場合は、警告メッセージが表示されます。

・連動される金額が画面に表示されます。
・［仕訳連動］ボタンをクリックすると、連動科目設定にもとづき、減価償却費の仕訳が作成されます。
・仕訳連動後、再度連動が必要な場合は、画面に警告メッセージが表示されます。再実行した場合は、減価償却費の仕訳データが全件洗い替えになります。

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１.減価償却費仕訳連動
１-2.減価償却費仕訳連動に伴う現行機能の改良点（1）固定資産台帳
月次確定および仕訳連動の状態を画面に表示します。

仕訳連動月が月次確定済みの場合、「XX月確定済」を表示します。

連動実行後に固定資産が変更された場合

仕訳連動済みの資産の場合、「仕訳連動済」を表示します。

・仕訳連動を「する」に設定している場合、仕訳連動月の確定状態を一覧上部に表示します。
また、仕訳連動済みの資産には「仕訳連動済み」を表示します。
・仕訳連動済みで、固定資産台帳が変更された場合、終了時に確認メッセージが表示されます。

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１.減価償却費仕訳連動
１-2.減価償却費仕訳連動に伴う現行機能の改良点（1）固定資産台帳「固定資産一覧（詳細）」に仕訳連動の状態を出力します。
仕訳連動した日時を出力します。

・仕訳連動済みの場合、仕訳連動した日時を出力します。
・資産明細には、仕訳連動の状態（空欄／しない／済）および連動した金額を出力します。

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１.減価償却費仕訳連動
１-2.減価償却費仕訳連動に伴う現行機能の改良点（2）個人決算書
個人決算書起動時に減価償却費自動仕訳が実行済みかチェックします。

・『所得税基本情報』の「会計から個人決算書の連動」が「自動連動」に設定されている場合、『減価償却費仕訳連動』が実行済みかチェックします。
・仕訳連動を「する」に設定していて、『減価償却費仕訳連動』が未実行の場合、個人決算書起動時の会計データ連動は行われません。

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１.減価償却費仕訳連動
１-2.減価償却費仕訳連動に伴う現行機能の改良点（2）個人決算書
入力完了時に固定資産、会計（仕訳）、個人決算書の整合性チェックを追加します。
固定資産の変更後、減価償却費仕訳連動が未実行の場合

固定資産の変更後、個人決算書への会計連動が未実行の場合

・仕訳連動を「する」に設定している場合、固定資産、会計（仕訳）、個人決算書の減価償却費の整合性をチェックし、不整合のときは確認メッセージを表示します。

減価償却費が損益計算書と明細合計で不一致の場合

14１.減価償却費仕訳連動
１-2.減価償却費仕訳連動に伴う現行機能の改良点（3）月次・決算確定
減価償却費仕訳連動の実行チェックを追加します。

・仕訳連動を「する」に設定していて、減価償却費仕訳連動後に固定資産台帳が更新された場合、仕訳連動月の「確定区分」にチェックをつけると、確認メッセージを表示し、確定済みにできないように制御します。

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１.減価償却費仕訳連動
１-2.減価償却費仕訳連動に伴う現行機能の改良点（4）仕訳帳減価償却費仕訳連動で作成された仕訳データを抽出できるように、抽出条件を追加します。

・出力条件設定の「データ種別」に「減価償却費自動仕訳」を追加し、仕訳連動された減価償却費のデータのみ抽出できるようにします。

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１.減価償却費仕訳連動
１-3.標準仕訳パターン設定（1）一般法人／個人共通の設定です。

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１.減価償却費仕訳連動
１-3.標準仕訳パターン設定（2）製造（製造原価）
法人／個人共通の設定です。

青文字：一般との相違箇所

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１.減価償却費仕訳連動
１-3.標準仕訳パターン設定（3）建設（製造原価）
法人／個人共通の設定です。

青文字：一般との相違箇所

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１.減価償却費仕訳連動
１-3.標準仕訳パターン設定（4）農業
個人の設定です。

青文字：一般との相違箇所

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１.減価償却費仕訳連動
１-3.標準仕訳パターン設定（5）不動産個人の設定です。

青文字：一般との相違箇所

21１.減価償却費仕訳連動
１-3.標準仕訳パターン設定（6）事業主分
個人の設定です。

青文字：一般との相違箇所

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