貸借対照表

令和6年5月31日現在
当年度

77,093,768
959,020

83,976,822
1,100,456

前払費用
流動資産計
２ 固定資産（１）基本財産
土地建物
基本財産計（２）特定資産
修繕費積立金研修事業積立金
運営資金積立金
特定資産計（３）その他固定資産
建物
建物附属設備構築物
器具備品
ソフトウェア
建設仮勘定
その他固定資産計
固定資産計
資産の部合計Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
前受金
未払法人税等未払消費税等前受金
預り金

522,386
78,575,174

1,580,428
86,657,706△ 6,883,054△ 141,4360△ 1,058,042△ 8,082,532

14,616,000
22,924,185
37,540,185

14,616,000
24,023,110
38,639,1100△ 1,098,925△ 1,098,92520,301,000
10,008,000
20,016,000
50,325,000

20,301,000
10,008,000
20,016,000
50,325,000

0
0
0
0

185,850
3,706,403
237,296
1,463,028
10,420,702
016,013,279
103,878,464
182,453,638

213,3464,438,556
308,483
1,105,851
15,633,214
0
21,699,450
110,663,560
197,321,266△ 27,496△ 732,153△ 71,187
357,177△ 5,212,512
0△ 5,686,171△ 6,785,096△ 14,867,628

161,84402,086,600
2,306,300
17,812,100
11,151,320
033,518,164

256,27702,305,400
2,992,700
18,957,900
28,460,818
052,973,095△ 94,4330△ 218,800△ 686,400△ 1,145,800△ 17,309,498
0△ 19,454,931

450,000
450,000
33,968,164

450,000
450,000
53,423,095

00△ 19,454,931

0
148,485,474(37,540,185)(50,325,000)
148,485,474
182,453,638

0
143,898,171(38,639,110)(50,325,000)
143,898,171
197,321,266

0
4,587,303(1,098,925)(0)
4,587,303△ 14,867,628

流動負債計
２ 固定負債
預り敷金
固定負債計
負債の部合計Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産の部合計
負債及び正味財産合計

11前年度（単位：円）
増減

勘 定 科 目Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金預金
未収金

正 味 財 産 増 減 計 算 書
令和5年6月1日から令和6年5月31日まで

勘 定 科 目Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１） 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取賃貸料② 受取会費
普通受取会費
特別受取会費
賛助受取会費③ 事業収益
斡旋料収益
受託料収益
④ 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益合計（２） 経常費用
① 事業費
研修事業費
広報費
地域防災事業費
表彰費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
会議費
共益金
図書費
賃借料
保険料
租税公課
業務委託費
減価償却費
斡旋品仕入代雑費

前年度（単位：円）
増減

5,690,881
5,690,881
10,097,000
540,000
9,507,000
50,00068,163,209
919,177
67,244,032
385,972
1,314
384,658
84,337,062

4,206,547
4,206,547
10,097,000
540,000
9,507,000
50,00076,169,514
685,190
75,484,324
436,368
1,368
435,000
90,909,429

1,484,334
1,484,3340000△ 8,006,305
233,987△ 8,240,292△ 50,396△ 54△ 50,342△ 6,572,367

74,315,599
354,040
6,312,270
200,000
110,490
4,463,712
25,437,649
4,671,348
815,120
2,399,044
2,489,160
327,414
822,964
2,755,702
708,668
4,389,480
287,920
5,243,790
4,098,600
7,448,258
905,087
74,88378,098,206
39,6006,421,491
275,950
200,1444,451,328
25,480,362
5,867,287
780,972
1,464,063
1,641,107
199,785
331,916
1,423,237
800,728
4,543,832
282,214
5,259,190
10,882,154
7,140,206
545,600
67,040△ 3,782,607
314,440△ 109,221△ 75,950△ 89,654
12,384△ 42,713△ 1,195,939
34,148934,981
848,053
127,629
491,048
1,332,465△ 92,060△ 154,352
5,706△ 15,400△ 6,783,554
308,052
359,4877,843

当年度

12勘 定 科 目
② 管理費
役員報酬
給料手当福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
会議費
共益金
図書費
賃借料
保険料
租税公課
減価償却費
支払負担金
支払寄付金
業務委託費
雑費
経常費用合計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１） 経常外収益
経常外収益合計（２） 経常外費用
経常外費用合計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増加額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度
3,347,560
185,988571,139
122,483
12,277
158,327
99,341
79,195249,368
298,917
102,300
332,784
28,59098,022148,068
708,000
31,00088,922
32,83977,663,159
6,673,903

前年度
3,652,786
185,472
420,292
149,924
721,789
140,836
68,18247,287200,151
289,609103,807
303,466
28,59086,860108,608
708,500
0
33,00056,41381,750,992
9,158,437（単位：円）
増減△ 305,226
516
150,847△ 27,441△ 709,512
17,491
31,15931,90849,217
9,308△ 1,507
29,3180
11,162
39,460△ 500
31,00055,922△ 23,574△ 4,087,833△ 2,484,534

0

0

0

0
0
6,673,903
2,086,600
4,587,303
143,898,171
148,485,474

00
9,158,437
2,305,400
6,853,037
137,045,134
143,898,171

00△ 2,484,534△ 218,800△ 2,265,734
6,853,037
4,587,303

000
148,485,474000
143,898,171

000
4,587,30313

正味財産増減計算書内訳表
自 令和

5 年

6月

1日 ～ 至 令和

6 年

5月

31 日 まで（単位：円）

科実施事業等会計

目
大科目

森林林業
推進事業

森林・林業技術向上対策事業

その他会計
家賃収入
斡旋事業

小計

森林経営推進センター

しまね森林活動サポートセンター他

法人会計

小計

合計

Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取賃貸料② 受取会費
普通受取会費
特別受取会費
賛助受取会費③ 事業収益
斡旋料収益
受託料収益
④ 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益合計

0000000000000

000000000000000000000000
005,690,881
5,690,881
0000
919,177
919,1770382,000
0
382,000
6,992,058

00000
022,225,832
0
22,225,832
55
55
0
22,225,887

0
0
0
0
0
0
45,018,200
045,018,200
2,658
0
2,658
45,020,858

5,690,881
5,690,881
000068,163,209
919,177
67,244,032
384,71355
384,658
74,238,803

7,467,644
0593,190
002,417,844
861,9720537,982
8,254149,609
455,764
178,186
647,852
642,59400482,282
0194,985
89,100206,9300
1,100

4,222,081
354,0400200,000
110,490
976,437
478,8730
243,109
61,734
97,96044,412
98,992
133,862
356,997
543,400
0
246,734
0108,325
49,500114,961
02,255

11,689,725
354,040
593,190
200,000
110,490
3,394,281
1,340,8450781,091
69,988247,569
500,176
277,178
781,714
999,591
543,400
0729,0160
303,310
138,600
321,891
0
3,355

6,028,312
0000883,443
114,9290
157,037
4,929
59,56032,69923,7580
1,506,036
00102,839
70,150663,898
77,8801,423,097
905,087
2,970

19,492,614
0
5,719,080
00185,988
6,570,5270921,098
135,007489,514
329,821
15,83911,00057,1190
0216,335
212,600
1,198,532
3,324,420
73,504032,23037,104,948
0
0
0
0
0
17,411,348
0
2,812,122
605,196
1,602,401
1,626,464
10,63930,250
192,956
165,26803,341,290
5,170
3,078,050
557,700
5,629,766
036,32862,625,874
0
5,719,080
001,069,431
24,096,804
0
3,890,257
745,132
2,151,475
1,988,984
50,236
41,2501,756,111
165,26803,660,464
287,920
4,940,480
3,960,000
7,126,367
905,087
71,5280
0
10,097,000
540,000
9,507,000
50,000
0
0
0
1,259
1,259
0
10,098,259

5,690,881
5,690,881
10,097,000
540,000
9,507,000
50,00068,163,209
919,177
67,244,032
385,972
1,314
384,658
84,337,062
74,315,599
354,040
6,312,270
200,000
110,490
4,463,712
25,437,649
0
4,671,348
815,120
2,399,044
2,489,160
327,414
822,964
2,755,702
708,66804,389,480
287,920
5,243,790
4,098,600
7,448,258
905,087
74,883
3,347,560
185,988571,139
122,483
12,277
158,327
99,341
79,195249,368
298,917
102,300
00332,784
28,59098,0220
148,068
708,000
31,00088,922
32,83977,663,159
6,673,903(2) 経常費用

① 事業費
研修事業費
広報費
地域防災事業費
表彰費
役員報酬
給料手当
臨時雇入賃金
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
会議費
共益金
図書費
印刷製本費
賃借料
保険料
租税公課
業務委託費
減価償却費
斡旋品仕入代
雑費
② 管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
会議費
共益金
図書費
印刷製本費
接待交際費
賃借料
保険料
租税公課
消費税
減価償却費
支払負担金
支払寄付金
業務委託費
雑費
経常費用合計
評価損益等調整前当期経常増減額

基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１） 経常外収益
経常外収益合計（２） 経常外費用
経常外費用合計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額

7,467,644△ 7,467,644
0

4,222,081△ 4,222,081

11,689,725△ 11,689,725

6,028,312
963,746

19,492,614
2,733,273

37,104,948
7,915,910

62,625,874
11,612,929

3,347,560
185,988571,139
122,483
12,277
158,327
99,341
79,195249,368
298,917
102,300
00332,784
28,59098,0220148,068
708,000
31,00088,922
32,8393,347,560
6,750,699△ 7,467,644△ 4,222,081△ 11,689,725

963,746

2,733,273

7,915,910

11,612,929

6,750,699

6,673,903

00000000000△ 7,467,644

00△ 4,222,081

00△ 11,689,725

000963,746

002,733,273

00
7,915,910

00011,612,929△ 7,467,644△ 4,222,081△ 11,689,725

963,746

2,733,273

7,915,910

11,612,929

法人税、住民税及び事業税

当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増加額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

00
6,750,699
2,086,600
4,664,099

00
0
6,673,903
2,086,600
4,587,303
143,898,171
148,485,474
000
148,485,47414収支計算書令和5年6月1日から令和6年5月31日まで（単位：円）

勘 定 科 目

予算

決算額

差異

備

考

4,600,000

5,690,881△ 1,090,881

4,600,000

5,690,881△ 1,090,881 内中原事務所・林業会館事務所賃貸料

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１） 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取賃貸料② 受取会費10,097,000

10,097,000

普通受取会費

540,000

540,000

特別受取会費9,507,000

9,507,000

0 市町村治山林道事業費割

賛助受取会費50,00050,0000 県森林組合連合会外4団体③ 事業収益65,544,400

68,163,209

斡旋料収益

500,000

919,177

受託料収益

65,044,400

67,244,032

151,000

385,972④ 雑収益

0
0 19市町村・13森林組合△ 2,618,809△ 419,177 治山銘板、技術図書等△ 2,199,632 しまね森林活動ｻﾎﾟｰﾄC、森林経営推進C外△ 234,972

受取利息

1,000

1,314

△ 314 合銀普通・定期預金利息

雑収益

150,000

384,658△ 234,658 中央協会図書取扱い事務費等

経常収益合計80,392,400

84,337,062

81,310,780

74,315,599

210,400

354,040

6,357,600

6,312,270

255,000

200,000△ 3,944,662（２） 経常費用
① 事業費
研修事業費
広報費
地域防災事業費

6,995,181△ 143,640 研修会・研修助成金、研修会講師謝金等
45,330 機関誌発行・ｻﾎﾟｰﾀｰ活動費等
55,000 防災ﾍﾙﾊﾟｰ、防災ﾊﾟﾝﾌﾚｯﾄ・ポスター配布等

表彰費

117,500

110,490

役員報酬4,451,500

4,463,712△ 12,212

7,010 治山林道工事コンクール･功労者表彰

給料手当27,269,900

25,437,649

1,832,251

臨時雇賃金

000

福利厚生費

5,192,800

4,671,348

旅費交通費

4,125,680

815,120

通信運搬費

1,383,000

2,399,044

消耗品費2,700,000

2,489,160

修繕費

393,100

327,414

521,452 社会保険料、健康診断料
3,310,560△ 1,016,044 電話料、郵便料等
210,840 消耗品費、コピー使用料、封筒等
65,686

会議費914,500

822,964

共益金

1,368,100

2,755,702△ 1,387,602 水道光熱費他維持管理費

91,536 連絡協議会・中央協会総会等△ 42,468 配布図書･機関誌等

図書費

666,200

708,668

賃借料

4,601,400

4,389,480

211,920 林業会館地代、事務機器・車両等ﾘｰｽ料

保険料

283,600

287,920△ 4,320 林業会館・内中原事務所火災、イベント保険料外

租税公課

4,400,000

5,243,790△ 843,790 固定資産税、消費税等

業務委託費

8,657,500

4,098,600

4,558,900 会計事務所費用、調査委託費、HP修正業務委託料等

減価償却費

7,359,700

7,448,258△ 88,558

斡旋品仕入代459,200

905,087△ 445,887

雑費

144,100

74,883

1569,217 振込手数料等

（単位：円）勘 定 科 目
② 管理費

予算

決算額

差異

備

考

4,173,800

3,347,560

826,240

役員報酬

185,500

185,988

△ 488

給料手当

410,500

571,139△ 160,639

福利厚生費

132,500

122,483

10,017 社会保険料、健康診断料

旅費交通費

489,600

12,277477,323

通信運搬費

200,000

158,327

41,673 電話料、郵便料等

消耗品費

100,000

99,341

修繕費

48,30079,195

会議費

600,000

249,368

350,632 理事会・総会

共益金290,400

298,917△ 8,517 林業会館水道光熱費他維持管理費

図書費

105,100

102,300

00

印刷製本費
接待交際費

659 消耗品費、コピー使用料△ 30,895 林業会館ELV修理等

2,800 配布図書･機関誌等
00

0376,100

332,784

43,316 林業会館地代、事務機器リース料等

保険料

27,30028,590△ 1,290 林業会館・内中原事務所火災保険料

租税公課

150,000

98,022

賃借料

消費税

051,978 固定資産税、消費税等

000

減価償却費

150,000

148,068

1,932

支払負担金

708,500

708,000

支払寄付金

031,000

業務委託費

100,000

88,922

11,078 会計事務所費用、HP修正業務委託料等

雑費

100,000

32,83967,161

経常費用合計
当期経常増減額

500 日本治山治水協会・日本林道協会会費等△ 31,000

85,484,580

77,663,159

7,821,421△ 5,092,180

6,673,903△ 11,766,083

000000２．経常外増減の部（１） 経常外収益
経常外収益合計（２） 経常外費用
00
経常外費用合計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額

000000△ 5,092,180

6,673,903△ 11,766,083

法人税、住民税及び事業税

81,0002,086,600△ 2,005,600

当期一般正味財産増減額△ 5,173,180

4,587,303△ 9,760,483

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増加額
Ⅲ 当期正味財産増減額

000△ 5,173,180

4,587,303△ 9,760,483

16

財産

目録

令和 6年 5月31日現在（単位：円）
科目

金

Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金預金
普通預金
山陰合同銀行 県庁支店
定期預金
山陰合同銀行 県庁支店
未収金
受託料、郵便代前払費用
事務所賃借料、保守料他
流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産土地
松江市内中原町128建物
松江市母衣町55・内中原128
基本財産合計（２）特定資産
修繕費積立預金
山陰合同銀行 県庁支店
研修事業積立預金
山陰合同銀行 県庁支店
運営資金積立預金
山陰合同銀行 県庁支店
特定資産合計（３）その他固定資産
建物
倉庫
建物附属設備
林業会館エレベーター設備他
構築物
林業会館緑地設備他
器具備品
屋外看板他
ソフトウェア
森林情報システム他
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
流動負債合計
２．固定負債
預り敷金
固定負債合計負債合計

郵送代他
法人税、住民税、事業税等
消費税、地方消費税
事業受託収入交付金額67,993,768
9,100,000
959,020522,386
78,575,174

14,616,000
22,924,185
37,540,185
20,301,000
10,008,000
20,016,000
50,325,000
185,850
3,706,403
237,296
1,463,028
10,420,702
16,013,279
103,878,464
182,453,638

161,8442,086,600
2,306,300
17,812,100
11,151,320
33,518,164

賃貸物件敷金450,000
450,000
33,968,164

正 味 財 産148,485,47417財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
建物（平成19年4月1日以降取得したもの）
・・・定額法建物附属設備、構築物（平成28年4月1日以降取得したもの）・・・定額法
上記以外の有形固定資産
・・・定率法
ソフトウェア・・・定額法（２）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減及びその残高
基本財産及び特定資産の増減及びその残額は、次のとおりである。
科目
前期末残高
当期増加額
基本財産 土地
14,616,000
基本財産 建物
24,023,110
小 計
38,639,110
特定資産 修繕費積立金
20,301,000
特定資産 研修費積立金10,008,000
特定資産 運用資金積立金
20,016,000
小 計
50,325,000
合 計
88,964,110

当期減少額
000000000
1,098,925
1,098,925
000
01,098,925

当期末残高
14,616,000
22,924,185
37,540,185
20,301,000
10,008,000
20,016,000
50,325,000
87,865,185

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応
科目
当期末残高
産からの充当額） 産からの充当額）する額）
基本財産 土地
14,616,0000(14,616,000)
基本財産 建物
22,924,185
0(22,924,185)
小 計
37,540,185
0(37,540,185)
特定資産 修繕費積立金
20,301,0000(20,301,000)
0
特定資産 研修費積立金10,008,0000(10,008,000)
0
特定資産 運用資金積立金
20,016,000
0(20,016,000)
050,325,000
小 計
0(50,325,000)
087,865,185
合 計
0(87,865,185)0４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期期末残高は、次のとおりである。
科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
61,055,309
38,131,124
22,924,185
その他固定資産 建物
224,550
185,850
410,400
その他固定資産 建物付属設備
16,010,410
3,706,403
19,716,813
その他固定資産 構築物
1,360,638
237,296
1,597,934
その他固定資産 器具備品
3,953,906
1,463,028
5,416,934
その他固定資産 ソフトウェア
15,641,858
10,420,702
26,062,560
合 計
114,259,950
38,937,464
75,322,486

18