特定非営利活動法人札幌障害者活動支援センターライフ

貸借対照表
平成26年3月31日現在（単位：円）

資産の部

負債及び正味財産の部

Ⅰ 資産の部

Ⅱ 負債の部

１．流動資産１．流動負債

現 金 預 金28,356,828

買掛金

420,334

売掛

金9,550,202

未払金

7,743,924

未収

金

30,715,118

未 払 費 用172,464

1,765,948

人件費等未払金

14,713,352

商品・製品・原材料
立替

金50,956

預り金

1,947,873

前 払 費 用944,398

前受金

877,485

仮金

121,900

短期借入金

16,000,000

短期貸付金

2,000

未払法人税等

313,400

未払消費税

1,943,500

払流動資産合計71,507,350

流動負債合計

２．固定資産44,132,332

２．固定負債（１）有形固定資産

建設出資預り金

4,766,645

2,274,743

長期借入金

11,308,000

物

38,830

固定負債合計16,074,645

工具器具備品25,202

負 債 合 計60,206,977

建物附属設備
構

築

機械装置

3,614,259

車両運搬具

314,690（２）無形固定資産
ソフトウエア

315,210（３）投資その他の資産
敷Ⅲ 正味財産の部

金1,950,802

前期繰越正味財産額

7,197,618

金32,000

当期正味財産増加額

12,698,201

差入保証金

10,000

正味財産合計19,895,819

預託金

19,710

負債及び正味財産合計

80,102,796

出資

長期前払費用0

固定資産合計8,595,446

資産合計

80,102,796

特定非営利活動法人札幌障害者活動支援センターライフ活動計算書
平成25 年

4月

1 日 ～ 平成26 年

3 月 31 日 まで
(単位：円)

科目

Ⅰ 経常収益1. 受取会費受取会費
2. 受取寄付金受取寄付金
3. 受取助成金等
補助金収益
助成金収益
4. 事業収益介護給付金収益
訓練等給付金収益
本部事業収益就労支援事業収益
委託事業収益5. その他収益
受取利息
受取手数料
受取配当金
受取保険料
雑収益
車両貸出負担金収益
経常収益計
Ⅱ 経常費用
1. 事業費（1）人件費
給料手当
法定福利費
福利厚生費
人件費計
（2）就労支援(直接)事業費
売上原価
工賃及び賃金
業務委託費・外注費
その他事業費
就労支援(直接)事業費計（3）その他経費
地代家賃
減価償却費
その他経費
その他経費計事業費計2. 管理費（1）人件費
給料手当
法定福利費
福利厚生費
人件費計
（2）その他経費
地代家賃
減価償却費
その他経費
その他経費計
管理費計
経常費用計
当期経常増減額
Ⅲ 経常外収益
過年度修正益
経常外収益計Ⅳ 経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計当期正味財産増減額
前期繰越正味財産額
次期繰越正味財産額※ 今年度はその他の事業を実施していません

金額

274,400

274,400

2,762,678

2,762,678

22,208,000
8,036,960

30,244,960

60,214,394
66,586,033
4,470,881
72,998,615
48,593,700

252,863,623

2,941
120,000
319
1,091,164
193,612367,200

1,775,236
287,920,897

90,460,867
12,514,222
401,074
103,376,163
20,885,547
45,321,685
21,597,278
4,090,800
91,895,310
12,254,062
1,756,953
48,799,433
62,810,448
258,081,921

8,926,495
1,321,122444,750
10,692,367
446,380
646,9095,639,197
6,732,486
17,424,853
275,506,774
12,414,123
294,317294,317
10,23910,23912,698,201
7,197,618
19,895,819

特定非営利活動法人札幌障害者活動支援センターライフ

財務諸表の注記
1． 重要な会計方針
財務諸表の作成は、NPO法人会計基準（２０１０年７月２０日 ２０１１年１１月２０日一部改正 ＮＰＯ法人会計基準協議会）によっています。
（1）

（2）

固定資産の減価償却の方法
有形固定資産は、法人税法の規定に基づいて定率法で償却をしています。
無形固定資産は、法人税法の規定に基づいて定額法で償却をしています。
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込経理方式によっています。

2． 事業別損益の状況
事業別損益の状況は以下の通りです。
(単位：円)
科目

Ⅰ 経常収益1. 受取会費
2. 受取寄付金
3. 受取助成金等
4. 事業収益
5. その他収益
6. 内部振替収益
経常収益計
Ⅱ 経常費用1. 人件費
給料手当
法定福利費
福利厚生費
人件費計
2. 就労支援（直接）事業費
売上原価
工賃及び賃金(障害者)
業務委託費・外注費
その他直接事業経費
内部振替費用就労支援（直接）事業費計
3. その他経費
地代家賃
減価償却費
その他経費
その他経費計
経常費用計
当期経常増減額
Ⅲ 経常外収益
過年度修正益当期経常収益計Ⅳ 経常外費用
固定資産除却損
当期経常外費用計
当期正味財産増減額

就労支援事業 居宅介護支援

委託事業

事業部門計

管理部門

合計

01,54915,318,860
139,584,648
58,325
8,261,932
163,225,314000
60,214,394
129,494060,343,888

00
10,163,700
48,593,700
127,287
73,836
58,958,523

0
1,549
25,482,560
248,392,742
315,106
8,335,768
282,527,725

274,400
2,761,129
4,762,400
4,470,881
1,460,130
100,422
13,829,362

274,400
2,762,678
30,244,960
252,863,623
1,775,236
8,436,190
296,357,087

45,477,861
6,846,738
204,91252,529,511

18,012,161
2,517,104
173,362
20,702,627

26,970,845
3,150,380
22,80030,144,025

90,460,867
12,514,222
401,074
103,376,163

8,926,495
1,321,122444,750
10,692,367

99,387,362
13,835,344
845,824
114,068,530

14,911,530
35,621,044
19,924,707
4,090,800
5,664,995
80,213,076

0000
216,073
216,07309,700,641
1,672,571
0
510,918
11,884,130

14,911,530
45,321,685
21,597,278
4,090,800
6,391,986
92,313,279

5,974,017
0002,044,204
8,018,221

20,885,547
45,321,685
21,597,278
4,090,800
8,436,190
100,331,500

9,855,465
1,655,439
13,337,422
24,848,326
157,590,913
5,634,401

1,678,350
101,514
22,414,276
24,194,140
45,112,840
15,231,048

720,2470
13,047,735
13,767,982
55,796,137
3,162,386

12,254,062
446,380
1,756,953
646,909
48,799,433
5,639,197
62,810,448
6,732,486
258,499,890
25,443,074
24,027,835 △ 11,613,712

12,700,442
2,403,862
54,438,630
69,542,934
283,942,964
12,414,123

0
0

0
0

0
0

10,23910,2395,624,162

0015,231,048

00
3,162,386

00294,317294,317294,317294,317

10,2390
10,239024,017,596 △ 11,319,395

10,23910,23912,698,201

3. 使途等が制約された寄付等の内訳
使途等が制約された寄付金等の増減は以下の通りです。
(単位：円)
内
特になし
合計

容

期首残高00

当期増加額

当期減少額00

備

期末残高00考