フューチャーベンチャーキャピタル株式会社(8462) 平成29年３月期 第３四半期決算短信○添付資料の目次

１．当四半期決算に関する定性的情報 ………………………………………………………２（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………２（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………３（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………３２．サマリー情報(注記事項)に関する事項 …………………………………………………４（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動 ………………………………４３．四半期連結財務諸表 ………………………………………………………………………５（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………５（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………６（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………８（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………８（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………８（セグメント情報等） ……………………………………………………………………８４．補足情報 ……………………………………………………………………………………８（１）投資の状況 ………………………………………………………………………………８（２）投資先企業の上場状況 …………………………………………………………………８（３）投資事業組合の状況 ……………………………………………………………………９（４）四半期個別財務諸表 ……………………………………………………………………９1

フューチャーベンチャーキャピタル株式会社(8462) 平成29年３月期 第３四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報（１）経営成績に関する説明当第３四半期連結累計期間における株式市場は、４月に16千円ほどであった日経平均株価は、上下動を繰り返しながら上昇し、19千円台で着地しているものの先行きは不透明な状況です。新規上場市場においては、当第３四半期連結累計期間における新規上場社数が64社と、前年同期の75社より低い水準であり、日経平均株価は足もとで上昇基調にあるものの、株式市場の不透明感が今後の新規上場社数に影響を与える懸念があります。
このような環境の中、当社の投資先の新規上場はありませんでしたが、安定収入かつ将来のキャピタルゲイン獲得に結びつく新規ファンドの設立については、京都市スタートアップ支援投資事業有限責任組合、ふくしま夢の懸け橋投資事業有限責任組合及びこうべしんきんステップアップ投資事業有限責任組合を設立しました。また、地域活性化に繋がる映画コンテンツ事業を展開する日本映画投資(株)に出資し、持分法適用関連会社としております。
既存事業において、新規ファンドの組成及び運営ファンドの規模拡大を推進するため、営業体制の強化及び当社事業のPR活動への投資を推進しております。それに伴い、経費は先行するものの、新規ファンドの設立により将来的な管理報酬及び成功報酬の獲得を目指します。
また、当社の事業領域の拡大、収益基盤の強化及び既存事業への貢献を目指したＭ＆Ａを含む投資資金を確保するため、平成28年９月８日にEVO FUNDを割当先とする行使価額修正条項付き第８回新株予約権1,775千個(1,775千株)を発行しており、本新株予約権により総額2,881百万円の資金調達を完了しております。
当投資に関しては、ハイテクスタートアップで注目されている米国コロラド州において、スタートアップ支援のコンサルティング会社 EnConnect Holdings LLC.を買収し、当社の米国法人「FVC Americas」として事業を開始しております。また、米国で最も歴史のあるエンジェル投資家ネットワーク Rockies Venture Clubと共同でファンドを設立する予定であり、米国におけるスタートアップコミュニティでの活動を推進しております。
当第３四半期連結累計期間における経営成績を見てまいりますと、ファンド期限の到来に伴い営業投資有価証券の売却を推進したものの、新規上場に伴う営業投資有価証券売上高を前年同期に計上していた反動等により、売上高は308百万円(前年同四半期954百万円)となりました。新規上場のあった前年同期と比べ営業投資有価証券の売却損益が振るわなかったこと、新規ファンドの組成推進に係る営業経費が増加したこと等により、営業損失は555百万円(同216百万円の営業利益)、親会社株主に帰属する四半期純損失は359百万円(同31百万円の親会社株主に帰属する四半期純利益)となりました。
なお、平成28年12月31日をみなし異動日として、管理運営するファンドの一部を連結除外しております。当該連結範囲の変更による当第３四半期連結累計期間における経営成績への影響はありませんが、当第３四半期連結会計期間末の財政状態への主な影響額としては、総資産2,013百万円の減少であります。

（営業収益の内訳）(単位：百万円)前第３四半期連結累計期間

当第３四半期連結累計期間(自平成27年４月１日(自平成28年４月１日

至平成27年12月31日)

至平成28年12月31日)金額

比率 (％)

金額

比率 (％)

営業投資有価証券売上高

892

93.624077.9コンサルティング収入232.5279.0その他

373.94013.1合計

954

100.0308

100.02

フューチャーベンチャーキャピタル株式会社(8462) 平成29年３月期 第３四半期決算短信＜営業投資有価証券売上高＞当第３四半期連結累計期間における営業投資有価証券売上高は、ファンド期限の到来に伴い未上場営業投資有価証券の売却を推進したものの、新規上場がなかったことにより、240百万円(前年同四半期892百万円)となりました。
（営業投資関連損益の状況）(単位：百万円)前第３四半期連結累計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間(自 平成28年４月１日至 平成28年12月31日)

892240△652

営業投資有価証券売上高

増減

営業投資有価証券売却額

(上場)

452―

△452

営業投資有価証券売却額

(未上場)

427

228

△198

1311

△1311

213

△98

営業投資有価証券利息・配当金営業投資有価証券売上原価営業投資有価証券売却原価

(上場)

150

―

△150

営業投資有価証券売却原価

(未上場)

232

581

349

(係る投資損失引当金戻入額(△))(△70)(△368)(△297)

減損等営業投資有価証券減損額(係る投資損失引当金戻入額(△))

158382(△224)250276(△25)

92△106(199)

投資損失引当金繰入額

172

△14

営業投資関連損益

406

△225

△632

(注)

当第３四半期連結累計期間末における営業投資有価証券に対する投資損失引当金の割合は、29.8％(前連結会計年度末30.9％)となりました。

＜コンサルティング収入＞当第３四半期連結累計期間におけるコンサルティング収入による売上高は、27百万円(前年同四半期23百万円)となりました。

（２）財政状態に関する説明[資産、負債及び純資産の状況]当第３四半期連結会計期間末の資産合計は、3,689百万円(前連結会計年度末3,330百万円)となりました。その内訳は流動資産3,446百万円(同3,276百万円)、固定資産243百万円(同53百万円)です。
当第３四半期連結会計期間末の負債合計は、78百万円(同608百万円)となりました。
当第３四半期連結会計期間末の純資産合計は、親会社株主に帰属する四半期純損失359百万円を計上したこと、第８回新株予約権の発行及び権利行使により株主資本が2,881百万円増加したこと、主に管理運営するファンドの一部を連結除外した影響として非支配株主持分が1,647百万円減少したこと等により、3,611百万円（同2,722百万円）になりました。なお、純資産には一部の投資事業組合の組合員の持分である非支配株主持分等が含まれるため、これらを控除して算出した自己資本は3,318百万円（同781百万円）、自己資本比率は89.9％（同23.5％）になりました。

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明当社は、業績予想を行っておりません。詳細は、サマリー情報「３．平成29年３月期の連結業績予想」のとおりであります。

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２．サマリー情報(注記事項)に関する事項（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動(連結の範囲の重要な変更)当第３四半期連結累計期間において、京都市スタートアップ支援投資事業有限責任組合、ふくしま夢の懸け橋投資事業有限責任組合及びこうべしんきんステップアップ投資事業有限責任組合の３組合を設立し、新たに連結子会社とし、京都イノベーション育成投資事業有限責任組合及びsohatsu1号投資事業有限責任組合が全財産の分配を完了したため、２組合を連結の範囲から除外いたしました。また、米国コロラド州においてスタートアップ支援のコンサルティング会社EnConnect Holdings LLC.を取得し、当社の米国法人「FVC Americas」として連結子会社とした他、日本映画投資(株)に出資し、持分法適用関連会社といたしました。以上の他、持分の取得及び処分を伴わない変更として、平成29年１月12日開催の当社取締役会において社内規程の変更を決議し、これに伴い、平成28年12月31日をみなし異動日として、管理運営する投資事業組合の一部であるフューチャー七号投資事業有限責任組合、滋賀ベンチャー育成ファンド投資事業有限責任組合、神戸ベンチャー育成投資事業有限責任組合、チャレンジ山形産業振興投資事業有限責任組合、いわてベンチャー育成2号投資事業有限責任組合、あおもりクリエイトファンド投資事業有限責任組合、もりおか起業投資事業有限責任組合、投資事業有限責任組合えひめベンチャーファンド2013、投資事業有限責任組合ブリッジベンチャーファンド2014、おおさか創業投資事業有限責任組合、こうべしんきん地域再興ファンド投資事業有限責任組合、ウィルグループファンド投資事業有限責任組合、あきた創業投資事業有限責任組合、フェニックス投資事業有限責任組合の14組合及び当第３四半期連結累計期間に設立した京都市スタートアップ支援投資事業有限責任組合、ふくしま夢の懸け橋投資事業有限責任組合及びこうべしんきんステップアップ投資事業有限責任組合の３組合、合計17組合を子会社から持分法適用関連会社に変更しております。
この結果、平成28年12月31日現在では、当社グループは、当社、子会社４社、持分法適用関連会社21社により構成されることとなりました。

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３．四半期連結財務諸表（１）四半期連結貸借対照表(単位：百万円)前連結会計年度(平成28年３月31日)資産の部流動資産現金及び預金営業投資有価証券投資損失引当金その他貸倒引当金流動資産合計固定資産有形固定資産無形固定資産投資その他の資産固定資産合計資産合計負債の部流動負債1年内返済予定の長期借入金預り金賞与引当金その他流動負債合計固定負債長期借入金退職給付に係る負債繰延税金負債固定負債合計負債合計純資産の部株主資本資本金資本剰余金利益剰余金自己株式株主資本合計その他の包括利益累計額その他有価証券評価差額金その他の包括利益累計額合計新株予約権非支配株主持分純資産合計負債純資産合計

5当第３四半期連結会計期間(平成28年12月31日)

1,9811,850△57116△03,276

3,049554△165
7△03,446

6739533,330

5372002433,689

856945146

24445242635461608

2502678

2,4161,128△2,761△2781

1,9401,720△359△23,299△0△0
21,9372,7223,330

191922903,6113,689

フューチャーベンチャーキャピタル株式会社(8462) 平成29年３月期 第３四半期決算短信（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書四半期連結損益計算書第３四半期連結累計期間前第３四半期連結累計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年12月31日)(単位：百万円)当第３四半期連結累計期間(自 平成28年４月１日至 平成28年12月31日)

8922337954

2402740308764△27815564131295216

857△391204671△362192△555

0405000

1452022199-

113117035△590-

000-

199

△590

1313185

3
3△593

153

△234

31

△359

売上高営業投資有価証券売上高コンサルティング収入その他の売上高売上高合計売上原価営業投資有価証券売上原価投資損失引当金戻入額（△）
その他の原価売上原価合計売上総利益又は売上総損失（△）
販売費及び一般管理費営業利益又は営業損失（△）
営業外収益受取利息及び配当金補助金収入その他営業外収益合計営業外費用支払利息新株予約権発行費株式交付費持分法による投資損失その他営業外費用合計経常利益又は経常損失（△）
特別利益特別損失事務所移転費用固定資産除却損特別損失合計税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税法人税等合計四半期純利益又は四半期純損失（△）
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

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フューチャーベンチャーキャピタル株式会社(8462) 平成29年３月期 第３四半期決算短信四半期連結包括利益計算書第３四半期連結累計期間

四半期純利益又は四半期純損失（△）
その他の包括利益その他有価証券評価差額金持分法適用会社に対する持分相当額その他の包括利益合計四半期包括利益（内訳）親会社株主に係る四半期包括利益非支配株主に係る四半期包括利益

前第３四半期連結累計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年12月31日)185(単位：百万円)当第３四半期連結累計期間(自 平成28年４月１日至 平成28年12月31日)△593

0018520020△57331153△340△2327

フューチャーベンチャーキャピタル株式会社(8462) 平成29年３月期 第３四半期決算短信（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）該当事項はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）当社は、平成28年６月23日開催の定時株主総会の決議により、平成28年８月１日付で、欠損填補のため資本金及び資本準備金の減少並びに剰余金の処分を行っております。これにより、資本金が1,916百万円、資本剰余金が849百万円減少し、繰越利益剰余金が2,765百万円増加しております。また、平成28年９月８日にEVOFUNDを割当先とする第８回新株予約権を発行しており、全て権利行使が完了しております。これにより、資本金が1,440百万円、資本剰余金が1,440百万円増加しております。
以上より、当第３四半期連結累計期間において資本金が475百万円減少し、資本剰余金が591百万円増加し、繰越利益剰余金が2,765百万円増加しております。
（セグメント情報等）該当事項はありません。

４．補足情報（１）投資の状況当第３四半期連結累計期間における当社の投資実行の状況は、25社、259百万円（前年同四半期19社、165百万円）となりました。また、当第３四半期連結会計期間末における投資残高は77社、1,358百万円(前連結会計年度末71社、1,954百万円)となりました。
①証券種類別投資実行額

証券種類投資実行額前第３四半期連結累計期間当第３四半期連結累計期間(自 平成27年４月１日(自 平成28年４月１日至 平成27年12月31日)至 平成28年12月31日)金額(百万円)投資企業数(社)金額(百万円)投資企業数(社)

株 式

14616229

22

社債等

194303合 計

1651925925(注) １．投資企業数の合計値は、株式、社債等双方に投資している重複社数を調整しております。
２．金額及び投資企業数は、持分法適用の投資事業組合によるものを含めております。
②証券種類別投資残高

証券種類

投資残高前連結会計年度末当第３四半期連結会計期間末(平成28年３月31日)(平成28年12月31日)金額(百万円)投資企業数(社)金額(百万円)投資企業数(社)株 式

1,68562

1,17767

社債等

269

17180

14

合 計

1,954

71

1,35877(注) １. 投資企業数の合計値は、株式、社債等双方に投資している重複社数を調整しております。
２. 金額及び投資企業数は、持分法適用の投資事業組合によるものを含めております。

（２）投資先企業の上場状況当第３四半期連結累計期間（自 平成28年４月１日

至 平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間において上場した投資先企業はありません。

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フューチャーベンチャーキャピタル株式会社(8462) 平成29年３月期 第３四半期決算短信（３）投資事業組合の状況当第３四半期連結会計期間末の当社グループが管理・運営する投資事業組合は22組合、20,057百万円(前連結会計年度末21組合、19,707百万円)となりました。
前連結会計年度末(平成28年３月31日)投資事業組合出資金総額投資事業組合数

(百万円)

(組合)

当第３四半期連結会計期間末(平成28年12月31日)

19,707

20,05721

22(注) 「投資事業組合出資金総額」は、コミットメント総額であります。
a.出資金総額が増加した投資事業組合当第３四半期連結累計期間において出資金総額が増加した投資事業組合は、以下の３組合であります。
（単位：百万円）投資事業組合名増加した出資金額増加の理由

京都市スタートアップ支援投資事業有限責任組合

260

新規設立

ふくしま夢の懸け橋投資事業有限責任組合

200

新規設立

こうべしんきんステップアップ投資事業有限責任組合

50

新規設立

合計(３組合)510b.出資金総額が減少した投資事業組合当第３四半期連結累計期間において出資金総額が減少した投資事業組合は、以下の２組合であります。
（単位：百万円）投資事業組合名減少した出資金額減少の理由

京都イノベーション育成投資事業有限責任組合

60

全財産の分配完了

sohatsu1号投資事業有限責任組合

100

全財産の分配完了

合計(２組合)160（４）四半期個別財務諸表四半期財務諸表は法定開示におけるレビューの対象ではありません。
「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に従い作成しております。

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フューチャーベンチャーキャピタル株式会社(8462) 平成29年３月期 第３四半期決算短信①四半期貸借対照表(単位：百万円)前会計年度(平成28年３月31日)資産の部流動資産現金及び預金営業投資有価証券投資損失引当金その他貸倒引当金流動資産合計固定資産有形固定資産無形固定資産投資その他の資産固定資産合計資産合計負債の部流動負債１年内返済予定の長期借入金未払法人税等前受金賞与引当金その他流動負債合計固定負債長期借入金退職給付引当金その他固定負債合計負債合計純資産の部株主資本資本金資本剰余金資本準備金資本剰余金合計利益剰余金その他利益剰余金繰越利益剰余金利益剰余金合計自己株式株主資本合計評価・換算差額等その他有価証券評価差額金評価・換算差額等合計新株予約権純資産合計負債純資産合計10

当第３四半期会計期間(平成28年12月31日)

1,034501△19819△01,356

2,966243△67
7△03,149

6749631,419

552502613,410

851251918176

―97
43052

42635
―461637

―25
02678

2,416

1,940

1,1301,130

1,7221,722△2,765△2,765△2779△350△350△23,310△0△027821,419

1919
23,3323,410

フューチャーベンチャーキャピタル株式会社(8462) 平成29年３月期 第３四半期決算短信②四半期損益計算書前第３四半期累計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年12月31日)売上高投資事業組合管理収入営業投資有価証券売上高コンサルティング収入その他の売上高売上高合計売上原価営業投資有価証券売上原価投資損失引当金戻入額(△)
その他の売上原価売上原価合計売上総利益又は売上総損失(△)
販売費及び一般管理費営業利益又は営業損失(△)
営業外収益営業外費用経常利益又は経常損失(△)
特別利益特別損失税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税四半期純利益又は四半期純損失(△)

11(単位：百万円)当第３四半期累計期間(自 平成28年４月１日至 平成28年12月31日)

28836275359

1156928421862△231662051539360522254△130223347△129190△319027

43―042834△346――△3463△350