平成 30 年度
財 務 諸 表 等

公益財団法人相模原市産業振興財団

貸借対照表平成31年3月31日現在
科

目

Ⅰ資産の部
１．流動資産(１) 現金預金
小口現金
普通預金
定期預金
現金預金合計(２) その他流動資産
未収金
立替金
前払金
その他流動資産合計
流動資産合計
２．固定資産(１) 基本財産
定期預金
投資有価証券
基本財産合計(２) 特定資産
事業運営基金積立資産
退職給付引当資産
海外展開アドバイザー事業積立資産
展示会出展準備積立金
特定資産合計(３) その他固定資産
什器備品
ソフトウェア
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
未払消費税等
前受金
預り金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
寄附金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債 及び 正味財産合計

1(単位：円）
増減

当年度

前年度

71,47429,439,736
92,50029,603,710

102,262
41,748,420
87,50041,938,182△ 30,788△ 12,308,684
5,000△ 12,334,472

2,111,248
1,000
152,670
2,264,918
31,868,628

1,790,365
2,814
63,0001,856,179
43,794,361

320,883△ 1,814
89,670408,739△ 11,925,733

20,000199,980,000
200,000,000

25,000199,975,000
200,000,000△ 5,000
5,000
0

25,000,000
917,363
719,000
3,000,000
29,636,363

25,000,000
482,850
719,000
026,201,850

0434,51303,000,000
3,434,513

317,316
673,208
990,524
230,626,887
262,495,515

573,159
1,024,445
1,597,604
227,799,454
271,593,815△ 255,843△ 351,237△ 607,080
2,827,433△ 9,098,300

15,944,647
1,399,200
5,969,408
0
23,313,255

24,847,913
1,942,800
5,169,440
7,860
31,968,013△ 8,903,266△ 543,600
799,968△ 7,860△ 8,654,758

917,363
917,363
24,230,618

482,850
482,850
32,450,863

434,513434,513△ 8,220,245

200,719,000
200,719,000
200,000,000
719,000
37,545,897
28,000,000
238,264,897
262,495,515

200,719,000
200,719,000
200,000,000
719,000
38,423,952
25,000,000
239,142,952
271,593,815

0000△ 878,055
3,000,000△ 878,055△ 9,098,300

正味財産増減計算書
平成30年4月1日から 平成31年3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部(１) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産運用益計
特定資産運用益特定資産受取利息
特定資産運用益計
事業収益
負担金収益
利用料金収益
事業収益計
受託収益相模原市受託事業収益
指定管理料収益
受託収益計
受取補助金等受取相模原市補助金受取国庫補助金受取補助金等計
雑収益
受取利息
手数料収益
雑収益
雑収益計
経常収益計
(２) 経常費用
事業費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通勤費通信運搬費
消耗品費
備品費
修繕費
印刷製本費
新聞図書費
燃料費
光熱水料費
賃借料
支払手数料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
委託費
雑費
減価償却費
事業費計

当年度

2

前年度

(単位：円）
増減

910,011910,011894,114894,114

15,897
15,897

2,248
2,248

2,248
2,248

0
0

4,972,568
19,285,594
24,258,162

4,377,068
18,534,854
22,911,922

595,500
750,740
1,346,240

38,602,000
67,000,914
105,602,914

35,288,195
66,997,143
102,285,338

3,313,805
3,771
3,317,576

75,580,000
075,580,000

74,464,000
1,058,400
75,522,400

1,116,000△ 1,058,400
57,600630
350,538
1,289,730
1,640,898
207,994,233

736
308,660
1,106,056
1,415,452
203,031,474△ 106
41,878
183,674
225,446
4,962,759

37,659,161
12,687,772
384,339
5,949,629
2,680,702
2,382,744
1,666,232
1,716,540
1,202,076
4,157,998
820,910
468,989
74,302
15,706,995
14,662,457
407,686
59,6903,303,158
2,317,400
4,748,950
10,255,000
59,629,141
44,096562,036
183,548,003

36,130,493
12,216,038
99,0355,600,575
1,953,771
2,162,253
1,709,376
2,527,089
299,500
4,251,160
645,089
491,915
63,882
13,790,480
13,883,850
394,394
48,3304,083,464
3,833,800
4,700,899
10,405,000
58,146,194
117,087
547,619
178,101,293

1,528,668
471,734
285,304
349,054
726,931
220,491△ 43,144△ 810,549
902,576△ 93,162
175,821△ 22,926
10,4201,916,515
778,607
13,292
11,360△ 780,306△ 1,516,400
48,051△ 150,000
1,482,947△ 72,991
14,417
5,446,710

正味財産増減計算書
平成30年4月1日から 平成31年3月31日まで
科目

管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費通勤費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
新聞図書費
燃料費
賃借料
支払手数料
保険料
租税公課
支払負担金
委託費
雑費
減価償却費
管理費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部(１) 経常外収益
過年度消費税還付額
経常外収益計(２) 経常外費用
過年度補助金返戻
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額計
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

3

当年度

前年度

(単位：円）
増減

5,064,000
6,267,43650,174
1,781,663
5,999
554,002
5,783
30,974
67,62332,40031,6062,680,291
41,21874,37044,4005,577,910
2,612,736
336,656
45,04425,304,285
208,852,288△ 858,055
0△ 858,055

5,190,000
5,239,538
0
1,307,384
7,517
575,554
7,208
73,407
69,90625,92050,6572,722,904
43,652
69,64049,4005,577,581
2,276,881
182,854
49,14023,519,143
201,620,436
1,411,038
0
1,411,038△ 126,000
1,027,898
50,174474,279△ 1,518△ 21,552△ 1,425△ 42,433△ 2,283
6,480△ 19,051△ 42,613△ 2,434
4,730△ 5,000
329
335,855
153,802△ 4,096
1,785,142
7,231,852△ 2,269,093
0△ 2,269,093

0
02,860,300
2,860,300△ 2,860,300△ 2,860,300

000△ 858,055
20,000△ 878,055
38,423,952
37,545,897

9,282,958
9,282,958△ 6,422,658△ 5,011,620
20,000△ 5,031,620
43,455,572
38,423,952△ 9,282,958△ 9,282,958
6,422,658
4,153,565
04,153,565△ 5,031,620△ 878,055

910,011894,114

15,897△ 910,011△ 910,011
0
200,719,000
200,719,000
238,264,897△ 894,114△ 894,114
0200,719,000
200,719,000
239,142,952△ 15,897△ 15,897
00
0△ 878,055

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成30年4月1日から 平成31年3月31日まで(単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部(１) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産運用益計
特定資産運用益特定資産受取利息
特定資産運用益計
事業収益
負担金収益
利用料金収益
事業収益計
受託収益相模原市受託事業収益
指定管理料収益
受託収益計
受取補助金等受取相模原市補助金受取補助金等計
雑収益
受取利息
手数料収益
雑収益
雑収益計
経常収益計
(２) 経常費用
事業費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通勤費
通信運搬費
消耗品費
備品費
修繕費
印刷製本費
新聞図書費
燃料費
光熱水料費
賃借料
支払手数料
保険料
諸謝金
租税公課支払負担金
支払助成金
委託費
雑費
減価償却費
事業費計
管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通勤費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
新聞図書費
燃料費
賃借料
支払手数料
保険料
租税公課
支払負担金
委託費
雑費
減価償却費
管理費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部(１) 経常外収益
経常外収益計(２) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額

他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額

法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額計
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計
産業振興事業

産業会館運営事業

収益事業等会計小計

小計

内部取引等消去

法人会計

物品販売・賃貸等事業

合計

0000000000

910,011910,01100910,011
910,011

0000

00

0
0

0
0

2,248
2,248

0
02,2482,248

3,546,968
0
3,546,968

1,425,600
13,246,612
14,672,212

4,972,568
13,246,612
18,219,180

06,880,377
6,880,377

06,880,377
6,880,377

0000△ 841,395△ 841,395

4,972,568
19,285,594
24,258,162

38,602,000
038,602,000

058,975,863
58,975,863

38,602,000
58,975,863
97,577,863

0
8,025,051
8,025,051

08,025,051
8,025,051

0
0
0

0
0
0

38,602,000
67,000,914
105,602,914

50,701,815
50,701,815

0050,701,815
50,701,815

0
0

0
0

24,878,185
24,878,185

0075,580,000
75,580,000

000092,850,783

350
01,075,273
1,075,623
74,723,698

350
01,075,273
1,075,623
167,574,481

0350,538
214,457
564,995
15,470,423

0350,538
214,457
564,995
15,470,423

280
00
280
25,790,724

0000△ 841,395

630
350,538
1,289,730
1,640,898
207,994,233

32,420,761
1,787,500
384,339
4,540,338
2,680,086
1,142,138
994,305
865,994
0
43,998812,010
468,989
74,3020
15,321,439
339,238
51,7403,303,158
893,300
4,748,950
10,255,000
13,277,055
1,296
15,727
94,421,663

4,347,872
9,047,22601,169,711
511
1,029,703
557,699
705,953
997,724
3,414,620
7,387
0012,858,807
141,194
56,8126,599
01,182,003
0038,472,231
35,524453,436
74,485,012

36,768,633
10,834,726
384,339
5,710,049
2,680,597
2,171,841
1,552,004
1,571,947
997,724
3,458,618
819,397
468,989
74,302
12,858,807
15,462,633
396,050
58,3393,303,158
2,075,303
4,748,950
10,255,000
51,749,286
36,820469,163
168,906,675

890,528
1,853,046
0239,580
105
210,903
114,228
144,593
204,352
699,3801,513
002,848,188
28,919
11,6361,351
0242,097
007,879,855
7,276
92,873
15,470,423

890,528
1,853,046
0239,580
105
210,903
114,228
144,593
204,352
699,380
1,513
002,848,188
28,919
11,6361,351
0242,097
00
7,879,855
7,276
92,873
15,470,423000
0000000000000000000000

00000000000
000△ 829,095
0
000
00000
△ 829,095

37,659,161
12,687,772
384,339
5,949,629
2,680,702
2,382,744
1,666,232
1,716,540
1,202,0764,157,998
820,910
468,989
74,302
15,706,995
14,662,457
407,686
59,6903,303,158
2,317,400
4,748,950
10,255,000
59,629,141
44,096562,036
183,548,003

00000000000000000000
94,421,663△ 1,570,880
0△ 1,570,880

00000000000000000000
74,485,012
238,686
0238,686

00000000000000000000
168,906,675△ 1,332,194
0△ 1,332,1940000000000000000000015,470,423
0000000000000000000000015,470,423
000

5,064,000
6,267,436
50,174
1,781,663
5,999
554,002
5,783
30,974
67,62332,40031,606
2,692,591
41,21874,37044,4005,577,910
2,612,736
336,656
45,04425,316,585
25,316,585
474,1390474,13900000
000000△ 12,300
000
0000△ 12,300△ 841,395
0005,064,000
6,267,436
50,174
1,781,663
5,999
554,002
5,783
30,974
67,62332,40031,6062,680,291
41,21874,37044,4005,577,910
2,612,736
336,656
45,04425,304,285
208,852,288△ 858,055
0△ 858,055

0000000000△ 1,570,880
0△ 1,570,880
0△ 1,570,880△ 609,589△ 2,180,469

00238,686
0238,686
0238,686
2,299,393
2,538,079

00△ 1,332,194
0△ 1,332,194
0△ 1,332,194
1,689,804
357,61000000001,422,259
1,422,259

00000001,422,259
1,422,259

00474,139
0474,139
20,000454,139
35,311,889
35,766,02800000000000△ 858,055
0△ 858,055
20,000△ 878,055
38,423,952
37,545,897

00000910,011

0910,011

000
719,000
719,000△ 1,461,469

000002,538,079

000
719,000
719,000
1,076,610

00000
1,422,259

000001,422,259△ 910,011△ 910,011
0200,000,000
200,000,000
235,766,028000000△ 910,011△ 910,011
0200,719,000
200,719,000
238,264,897

4財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）による。
（２）固定資産の減価償却の方法
什器備品及びソフトウェア・・・定額法による。
（３）引当金の計上基準
退職給付引当金…職員に対する退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づいて計上している。なお、退職給付引当金の算定にあたり、簡便法を採用している。
（4）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式による。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

25,000-5,000

20,000

投資有価証券

199,975,000

5,000

-

199,980,000

小200,000,000

5,000

5,000

200,000,000

事業運営基金積立資産

25,000,000--

25,000,000退職給付引当資産482,850

434,513

海外展開アドバイザー事業
積立資産719,000--

719,000-

3,000,000-

3,000,000

科 目
基本財産
定期預金
計

特定資産

展示会出展準備積立金

小 計
合 計

917,363

26,201,850

3,434,513-

29,636,363

226,201,850

3,439,513

5,000

229,636,363

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目

当期末残高（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額） する額）

基本財産
定期預金

20,00020,000--

投資有価証券

199,980,000

199,980,000--

小200,000,000

200,000,000--

事業運営基金積立資産

25,000,000-

25,000,000-

退職給付引当資産

917,363--

917,363

計

特定資産

海外展開アドバイザー事業
積立資産719,000

719,000--

展示会出展準備積立金

3,000,000-

3,000,000

-

小 計
合 計

29,636,363

719,000

28,000,000

917,363

229,636,363

200,719,000

28,000,000

917,3635４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
（単位：円）
科 目

取得価額

什器備品

減価償却累計額 当期末残高

1,603,420

1,286,104

317,316

ソフトウェア

1,756,188

1,082,980

673,208合3,359,608

2,369,084

990,524

計

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
種類及び銘柄神奈川県公募公債（第226回）

帳簿価額

時 価（単位：円）
評価損益100,000,000

101,380,000

1,380,000

相模原市債（平成24年度第1回）

99,980,000

102,650,000

2,670,000

合199,980,000

204,030,000

4,050,000

計

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

相模原市

6,422,658-

6,422,658-

相模原市

4,476,300-

4,476,300-

貸借対照表上の記載区分
流動負債
（未払金）
流動負債
（未払金）

相模原市

-

75,580,000

75,580,000-－

10,898,958

75,580,000

86,478,958-

補助金等の名称
平成28年度相模原市産業振興財団運営費補助金（返戻）平成29年度相模原市産業振興財団運営費補助金
平成30年度相模原市産業振興財団運営費補助金

合交付者

計

７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内 容（単位：円）
金 額

経常収益への振替額
基本財産受取利息
合計

910,011910,0116

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細については、財務諸表に対する注記に記載している。

２．引当金の明細（単位：円）
科 目
退職給付引当金

当期減少額

期首残高

当期増加額

482,850

434,513

目的使用

7

期末残高

その他
--917,363

財 産 目 録（単位： 円）

平成 31年3月31日現在
貸借対照表科目（流動資産）

現金預金

場所・物量等
手元保管
普通預金
横浜銀行 相模原駅前支店
きらぼし銀行 相模原支店

使用目的等
運転資金として運転資金として金額
71,47428,458,844
938,504
42,388相模原市農業協同組合 中央支店

定期預金
きらぼし銀行 相模原支店

運転資金として現金預金計

未収金

相模原市

受託事業収入（女性起業家支援ワークショップ）

490,000

産業会館入居企業等
自動販売機設置業者

目的外使用施設負担金
自動販売機手数料等
その他
未収金計

1,050,967
243,118
327,163
2,111,248

立替金計

1,000
1,000

駐車場賃料、共済会費等
前払金計

152,670
152,670

立替金

前払金

流動資産合計（固定資産）
基本財産

92,50029,603,710

31,868,628
定期預金

投資有価証券

公益目的事業に必要な管理業務の用に供する財産であり、運用益を管理業務の財源としている

20,000

定期預金計

20,000相模原市債（平成24年度第1回） 公益目的事業に必要な管理業務の99,980,000

きらぼし銀行 相模原支店用に供する財産であり、運用益を管理業務の財源としている

投資有価証券

特定資産

公益目的事業に必要な管理業務の用に供する財産であり、運用益を管理業務の財源としている

100,000,000

投資有価証券計

199,980,000

公益目的事業に必要な管理業務の用に供する財産であり、運用益を管理業務の財源としてい相模原市農業協同組合 中央支店 る11,000,000
9,000,000
2,500,000

神奈川県債（第226回）

事業運営基金積立資産 定期預金
横浜銀行 相模原駅前支店
きらぼし銀行 相模原支店
普通預金
横浜銀行 相模原駅前支店

退職給付引当資産

海外展開アドバイザー事業積立資産

事業運営基金積立資産計

2,500,000
25,000,000

普通預金
横浜銀行 相模原駅前支店

職員の退職金の支払に備えるため積み立てている
退職給付引当資産計

917,363
917,363

普通預金

海外展開アドバイザー事業に使用するために保有している

きらぼし銀行 相模原支店

海外展開アドバイザー事業積立資産計
展示会出展準備積立金

普通預金
横浜銀行 相模原駅前支店

将来予算の減少が見込まれる展示会出展事業に備えて積み立てている特定費
用準備資金である

展示会出展準備積立金計

8719,000
719,000

3,000,000
3,000,000

財 産 目 録（単位： 円）

平成 31年3月31日現在
貸借対照表科目
その他固定資産 什器備品

ソフトウェアシュレッダー等

使用目的等
管理運営で使用している

金額
3

産業会館予約管理システム用PC 公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している
机等
公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している
什器備品計

208,530

産業会館予約管理システム

673,208

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している
ソフトウェア計

108,783
317,316

職員等
取引先業者等
法定福利費

給与
委託費・修繕費等の未払い
社会保険料
未払金計

673,208
230,626,887
262,495,515
4,919,604
9,613,411
1,411,632
15,944,647

未払消費税等

相模原税務署

消費税の未納付額
未払消費税等計

1,399,200
1,399,200

前受金

産業会館利用者
その他

平成31年度利用料金前受
前受金計

5,873,164
96,244
5,969,408

職員の退職金の支給に備える
退職給付引当金計

23,313,255
917,363
917,363

固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金

流動負債合計（固定負債）

場所・物量等

退職給付引当金

職員

固定負債合計
負債合計
正味財産917,363
24,230,618
238,264,897

9

10