平成 28 年度
財 務 諸 表 等

公益財団法人相模原市産業振興財団

貸 借 対 照 表（単位 ： 円）平成 29年3月31日現在
科目

当年度

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金立替金前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
普通預金
定期預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
事業運営基金積立資産
退職給付引当資産
海外展開アドバイザー事業積立資産

特定資産合計(3) その他固定資産
什器備品
ソフトウェア
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払消費税等前受金預り金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産寄附金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計((((前年度

増 減

27,563,422
6,281,934
3,490
63,00033,911,846

18,173,299
11,754,185
217,211
91,20030,235,895

9,390,123△5,472,251△213,721△28,200
3,675,951

100,000,000
30,00099,970,000
200,000,000

35,000199,965,000
200,000,000

100,000,000△5,000△99,995,000-

25,000,000
1,134,660
719,000
26,853,660

22,500,000
629,280
719,000
23,848,280

2,500,000
505,380
3,005,380

692,861
1,375,682
2,068,543
228,922,203
262,834,049

937,077
1,726,919
2,663,996
226,512,276
256,748,171△244,216△351,237△595,453
2,409,927
6,085,878

10,506,642
1,379,200
5,561,140
77,835
17,524,817

15,764,751
2,217,900
1,910,164
121,592
20,014,407△5,258,109△838,700
3,650,976△43,757△2,489,590

1,134,660
1,134,660
18,659,477

629,280629,280
20,643,687

505,380
505,380△1,984,210

200,719,000
200,719,000
200,000,000
719,000
43,455,572
25,000,000
244,174,572
262,834,049

200,719,000
200,719,000
200,000,000
719,000
35,385,484
22,500,000
236,104,484
256,748,171

1) () () () () () () () (- )- )8,070,088- )2,500,000 )
8,070,088
6,085,878

正味財産増減計算書
平成 28年4月1日から平成 29年3月31日まで

科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収入参加者負担金等
利用料金収入④ 受託等収入相模原市受託事業収入
指定管理料収入⑤ 受取補助金等受取相模原市補助金
受取国庫補助金
⑥ 雑収入
受取利息
手数料収入
その他
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通勤費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
備品費
修繕費
印刷製本費
新聞図書費
燃料費
水道光熱費
賃借料
支払手数料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
委託費
支払補助金雑費

当年度

2（単位：円）
前年度増 減

1,065,027

1,065,027

-

1,795

6,265

△4,4704,954,072
16,408,928

4,331,338
16,837,355

622,734△428,427

49,459,800
66,993,400

46,520,000
66,989,657

2,939,800
3,743

74,100,000
1,412,793

73,500,000
3,185,759

600,000△1,772,966

1,020
310,5081,089,053
215,796,396

10,571
272,729
1,170,760
213,889,461△9,551
37,779△81,707
1,906,935

185,296,664
37,615,885
11,692,489
299,832
5,793,427
1,546,996
2,124,201
1,655,040
546,3134,454,401
312,120
4,114,000
1,113,893
456,000
33,565
12,816,907
16,638,065
362,589
60,4402,046,240
3,691,800
4,877,339
10,097,000
62,902,394
45,728

189,992,751
35,145,960
11,747,841
933,8905,549,277
1,290,392
2,797,855
1,166,636
46,612
4,879,148
31,104
4,114,000
1,224,112
459,122
50,155
13,890,494
15,186,927
360,777
42,8701,785,348
4,670,200
8,232,684
9,128,000
66,606,139
478,000
175,208△4,696,087
2,469,925△55,352△634,058
244,150
256,604△673,654
488,404
499,701△424,747
281,016△110,219△3,122△16,590△1,073,587
1,451,138
1,812
17,570260,892△978,400△3,355,345
969,000△3,703,745△478,000△129,480

正味財産増減計算書
平成 28年4月1日から平成 29年3月31日まで

科
目
管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通勤費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
新聞図書費
燃料費
賃借料
支払手数料
保険料
租税公課
支払負担金
委託費
雑費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

3（単位：円）

当年度
22,409,644
4,546,200
5,206,469
205,548
1,996,308
10,730664,372
10,88149,14072,80495,54056,37632,046
2,714,721
56,63569,64059,6005,665,601
582,400
314,633
207,706,308
8,090,088

前年度
23,980,454
3,831,000
9,968,981
732,2142,506,043
27,494
545,573
28,78349,140132,973
82,05893,6982,808
36,282
2,705,305
96,796
71,71052,0001,890,836
869,960
256,800
213,973,205△83,744

増 減△1,570,810
715,200△4,762,512△526,666△509,735△16,764
118,799△17,902△60,169△82,058
1,842
53,568△4,236
9,416△40,161△2,0707,600
3,774,765△287,560
57,833△6,266,897
8,173,832---

8,090,088
20,0008,070,088
35,385,484
43,455,572△83,744
20,000△103,744
35,489,228
35,385,484

8,173,832
8,173,832△103,744
8,070,088

1,065,027

1,065,027-△1,065,027
200,719,000
200,719,000
244,174,572△1,065,027
200,719,000
200,719,000
236,104,484

8,070,088

正味財産増減計算書内訳表
平成 28年4月1日から 平成 29年3月31日まで
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
負担金収益
利用料金収益
受託収益
相模原市受託事業収益
指定管理料収益受取補助金等受取相模原市補助金
受取国庫補助金
雑収益
受取利息
手数料収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通勤費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
備品費
修繕費
印刷製本費
新聞図書費
燃料費
光熱水料費
賃借料
支払手数料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
委託費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用福利厚生費
旅費交通費
通勤費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
新聞図書費
燃料費
賃借料
支払手数料
保険料
租税公課
支払負担金
委託費
雑費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計
公２
産業会館運営事業

公１
産業振興事業（単位 ： 円）収益事業等会計
収１

小計

法人会計

内部取引消去合計

物品販売・賃貸等事業

0000

1,065,027

1,065,027

0

0

0

0

1,795

1,795

3,879,385
0

1,036,800
6,109,842

4,916,185
6,109,842

0
11,117,156

37,887045,541,165
0064,281,963

45,541,165
64,281,963

0
2,711,437

3,918,635
049,459,800
66,993,400

52,095,409
1,412,793

0
0

0
0

22,004,591
0000102,928,752

297
0887,989
72,316,891

52,095,409
1,412,793
0297
0887,989
175,245,643

0
310,508
191,844
14,330,945

723
0
9,220
27,037,878

74,100,000
1,412,793
0
1,020
310,5081,089,053
215,796,396

32,276,685
1,849,560
299,832
4,231,717
1,545,126
845,577
1,363,834
4
3,735,861
001,113,893
456,000
33,5650
16,770,836
293,577
49,3002,046,240
2,325,500
4,877,339
10,097,000
15,834,977
2,928

4,484,928
8,268,060
0
1,311,836
1,571
1,074,044
257,080
458,899
607,012262,1813,455,760
00010,614,419
650,555
57,9709,358
01,147,692
0039,619,574
35,952

36,761,613
10,117,620
299,832
5,543,553
1,546,697
1,919,621
1,620,914
458,9034,342,873
262,1813,455,760
1,113,893
456,000
33,565
10,614,419
17,421,391
351,547
58,6582,046,240
3,473,192
4,877,339
10,097,000
55,454,551
38,880854,272
1,574,869
0249,874299
204,580
34,12687,410111,528
49,939658,2400002,202,488
16,58911,042
1,782
0218,608007,447,843
6,848

0000000000000000000000000000000000000000000100,049,351
2,879,401

000000000000000000072,316,891
00000000000000000000
172,366,242
2,879,401

0000000000000000000
13,730,337
600,608

4,546,200
5,206,469
205,548
1,996,308
10,730664,372
10,88149,14072,80495,54056,37632,046
2,732,876
56,63569,64059,6005,665,601
582,400
314,633
22,427,799
4,610,079

00000002,879,401
02,879,40102,879,401

0000
01,657,258
1,657,258

002,879,401
02,879,401
1,657,258
4,536,659

00600,608
0600,608
18,714
619,322004,610,079
20,0004,590,079
33,709,512
38,299,591

0

00

0

00
719,000
719,000
3,598,401

000
01,657,258

00
719,000
719,000
5,255,659

0000
619,3224▲ 818,070▲ 818,070▲ 799,915▲ 18,155▲ 818,070
04,954,072
16,408,928

37,615,885
11,692,489
299,832
5,793,427
1,546,996
2,124,201
1,655,040
546,3134,454,401
312,120
4,114,000
1,113,893
456,000
33,565
12,816,907
16,638,065
362,589
60,4402,046,240
3,691,800
4,877,339
10,097,000
62,902,394
45,7284,546,200
5,206,469
205,548
1,996,308
10,730664,372
10,88149,14072,80495,54056,37632,046
2,714,721
56,63569,64059,6005,665,601
582,400
314,633
207,706,308
8,090,088
00008,090,088
20,0008,070,088
35,385,484
43,455,572

1,065,027

0

1,065,027▲ 1,065,027
0
200,000,000
200,000,000238,299,591

00000▲ 1,065,027
0
200,719,000
200,719,000
244,174,572000財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）による。
（２）固定資産の減価償却の方法
什器備品及びソフトウェア・・・定額法による。
（３）引当金の計上基準
退職給付引当金…職員に対する退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づいて計上している。なお、退職給付引当金の算定にあたり、簡便法を採用している。
（4）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式による。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科 目
基本財産
普通預金
定期預金
投資有価証券
小 計
特定資産
事業運営基金積立資産

退職給付引当資産
海外展開アドバイザー事業積立資産

小 計
合 計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

35,000199,965,000
200,000,000

100,000,000
5,000
100,005,000

5,000
100,000,000
100,005,000

100,000,000
30,00099,970,000
200,000,000

22,500,000
629,280
719,000
23,848,280
223,848,280

2,500,000
505,380
3,005,380
103,010,380

100,005,000

25,000,000
1,134,660
719,000
26,853,660
226,853,660

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目
基本財産
普通預金
定期預金
投資有価証券
小 計
特定資産
事業運営基金積立資産

退職給付引当資産
海外展開アドバイザー事業積立資産

小 計
合 計

当期末残高

（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額） する額）

100,000,000
30,00099,970,000
200,000,000

100,000,000
30,00099,970,000
200,000,000--

25,000,000
1,134,660
719,000
26,853,660
226,853,660

719,000
719,000
200,719,000

25,000,000
25,000,000
25,000,000

1,134,660
1,134,660
1,134,660

5

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
（単位：円）
減価償却累計額 当期末残高
取得価額
1,477,600
784,739692,861
1,756,188
380,506
1,375,682
3,233,788
1,165,245
2,068,543

科 目
什器備品
ソフトウェア合 計

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
種類及び銘柄相模原市債（24年度第1回）
合 計

帳簿価額
99,970,000
99,970,000

時 価103,750,000
103,750,000（単位：円）
評価損益
3,780,000
3,780,000

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称
平成28年度相模原市産業振興財団運営費補助金

交付者
相模原市

平成28年度補正予算 独立行政法人中小企
創業支援事業者補助金 業基盤整備機構

合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

-

74,100,000

74,100,000-

貸借対照表上の記載区分
流動負債
（未払金）

-

1,412,793

1,412,793-－-

75,512,793

75,512,793-

７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内 容
経常収益への振替額
基本財産受取利息合計（単位：円）
金 額
1,065,027
1,065,0276

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細については、財務諸表に対する注記に記載している。

２．引当金の明細（単位：円）
科 目
退職給付引当金

期首残高

当期増加額

629,280

505,380

7

当期減少額
目的使用

期末残高

その他
--

1,134,660

財 産 目 録（単位： 円）平成 29年3月31日現在
貸借対照表科目（流動資産）

現金預金

場所・物量等
手元保管
普通預金
横浜銀行 相模原駅前支店
八千代銀行 相模原支店

使用目的等
運転資金として運転資金として金額
63,541
26,041,762
1,333,299
42,320相模原市農業協同組合 中央支店

定期預金
八千代銀行 相模原支店

運転資金として現金預金計

未収金相模原市

受託事業収入（ものづくり人材確保・コンソーシアム事業・女性起業家支援ワークショップ）等

4,604,800

産業会館入居企業等
自動販売機設置業者

目的外使用施設負担金
自動販売機手数料等
その他
未収金計

857,173
308,452
511,5096,281,934

立替金

職員福利厚生費等

前払金

流動資産合計（固定資産）
基本財産

82,50027,563,422

立替金計

3,490
3,490

駐車場賃料、共済会費等
前払金計

63,00063,00033,911,846

普通預金

定期預金

投資有価証券

公益目的事業に必要な管理業務の用に供する財産であり、運用益を管理業務の財源としている

100,000,000

普通預金計

100,000,000

公益目的事業に必要な管理業務の用に供する財産であり、運用益を管理業務の財源としている

30,000

定期預金計

30,000相模原市債（平成24年度第1回） 公益目的事業に必要な管理業務の99,970,000

横浜銀行 相模原駅前支店

八千代銀行 相模原支店用に供する財産であり、運用益を管理業務の財源としている

投資有価証券計
特定資産

事業運営基金積立資産 定期預金
横浜銀行 相模原駅前支店
八千代銀行 相模原支店

公益目的事業に必要な管理業務の用に供する財産であり、運用益を管理業務の財源としてい相模原市農業協同組合 中央支店 る
普通預金
横浜銀行 相模原駅前支店
事業運営基金積立資産計

退職給付引当資産

海外展開アドバイザー事業
積立資産

普通預金
横浜銀行 相模原駅前支店

ソフトウェア
固定資産合計
資産合計

11,000,000
9,000,000
2,500,000
2,500,000
25,000,000

職員の退職金の支払に備えるため積み立てている
退職給付引当資産計

1,134,660
1,134,660

海外展開アドバイザー事業積立資産計

719,000
719,000

普通預金
八千代銀行 相模原支店

その他固定資産 什器備品

99,970,000

シュレッダー等
管理運営で使用している
産業会館予約管理システム用PC 公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している
デジタルカメラ等
公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している
什器備品計
産業会館予約管理システム

8

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している
ソフトウェア計

94,185
598,674
2692,861
1,375,682
1,375,682
228,922,203
262,834,049

財 産 目 録（単位： 円）平成 29年3月31日現在
貸借対照表科目（流動負債）

使用目的等
給与・福利厚生費等
委託費・修繕費等の未払い
社会保険料 法人負担
未払金計

金額
4,787,662
5,271,615
447,365
10,506,642

未払金

職員
取引先業者等
社会保険料 法人負担

未払消費税等

相模原税務署

消費税の未納付額
未払消費税等計

1,379,200
1,379,200

前受金

産業会館利用者
その他

平成29年度利用料金前受
前受金計

5,397,296
163,8445,561,140

預り金計77,83577,835

職員の退職金の支給に備える
退職給付引当金計

17,524,817
1,134,660
1,134,660

預り金

流動負債合計（固定負債）

場所・物量等

退職給付引当金

源泉所得税等

職員

固定負債合計負債合計
正味財産

1,134,660
18,659,477
244,174,572

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