有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度
（第３期）

自
至

平成24年４月１日
平成25年３月31日

名古屋市南区千竈通二丁目13番地１（E23871）目次頁
表紙
第一部 企業情報 …………………………………………………………………………………………………………
第１
企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………
２． 沿革 ……………………………………………………………………………………………………………
３． 事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………
４． 関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………
５． 従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………
第２事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 業績等の概要 …………………………………………………………………………………………………
２． 生産、受注及び販売の状況 …………………………………………………………………………………
３． 対処すべき課題 ………………………………………………………………………………………………
４． 事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………
５． 経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………
６． 研究開発活動 …………………………………………………………………………………………………
７． 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………………………
第３
設備の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………………
２． 主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………………
３． 設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………………
第４
提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
１． 株式等の状況 …………………………………………………………………………………………………
(1） 株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………
(2） 新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………
(3） 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………………
(4） ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………………
(5） 発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………
(6） 所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………
(7） 大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………
(8） 議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………
(9） ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………………
２． 自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………………
３． 配当政策 ………………………………………………………………………………………………………
４． 株価の推移 ……………………………………………………………………………………………………
５． 役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
６． コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………………
第５
経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 連結財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………
(1） 連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………
(2） その他 ………………………………………………………………………………………………………
２． 財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………………
(1） 財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………
(2） 主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………
(3） その他 ………………………………………………………………………………………………………
第６
提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………
第７
提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
１． 提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………
２． その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………
［内部統制報告書］［監査報告書］

1
1
1
3
3
5
7
8
8
10
11
12
13
13
14
16
16
16
18
19
19
19
19
21
21
21
21
22
22
23
23
24
24
25
27
35
36
36
69
70
70
79
80
81
82
82
82
83

【表紙】
【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

東海財務局長【提出日】

平成25年６月27日【事業年度】

第３期(自

【会社名】

テクノホライゾン・ホールディングス株式会社【英訳名】

TECHNO HORIZON HOLDINGS CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

名古屋市南区千竈通二丁目13番地１【電話番号】(052)823－8551（代表）【事務連絡者氏名】

常務取締役【最寄りの連絡場所】

名古屋市南区千竈通二丁目13番地１【電話番号】(052)823－8551（代表）【事務連絡者氏名】

常務取締役【縦覧に供する場所】

株式会社大阪証券取引所

平成24年４月１日

竹

渡

渡

邉

邉

内

至

平成25年３月31日)

清

毅

毅

（大阪市中央区北浜一丁目８番16号）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1) 最近連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移
回次

第１期

第２期

第３期

決算年月

平成23年３月

平成24年３月

平成25年３月

売上高(千円)

46,640,018

34,425,671

26,595,644

経常利益又は経常損失（△）(千円)

1,166,863△291,783

196,818

当期純利益又は当期純損失（△）(千円)

909,113△1,097,033

16,764

包括利益(千円)

536,351△1,251,140

510,463

純資産額

(千円)

9,446,201

8,019,300

8,339,008

総資産額

(千円)

32,683,040

30,308,553

28,994,997

１株当たり純資産額(円)

678.65575.28612.70

１株当たり当期純利益金額
又は１株当たり当期純損失金額（△）

(円)

65.85

△79.461.23

潜在株式調整後１株当たり当期純利益

(円)

－

－

－

自己資本比率

(％)

28.7

26.2

28.5

自己資本利益率

(％)

10.8

△12.7

0.2

株価収益率

(倍)

4.7

－

168.8

営業活動によるキャッシュ・フロー

(千円)△802,044△652,226△66,716

投資活動によるキャッシュ・フロー

(千円)△1,146,112△1,407,282△180,843

財務活動によるキャッシュ・フロー

(千円)

1,650,553

1,230,951△99,847

現金及び現金同等物の期末残高(千円)

4,108,237

3,265,522

3,031,609

(名)

2,337
(510)

1,964
(579)

1,864
(362)

従業員数
（外、平均臨時雇用者数）(注) １．売上高には消費税等は含まれておりません。
２．第１期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第２期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在するものの１株当たり当期純損失金額であるため記載しておりません。
４．第３期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
５．第２期の株価収益率については、当期純損失のため記載しておりません。
６．従業員数は、就業人員数を表示しております。

- 1-

(2) 提出会社の最近事業年度に係る主要な経営指標等の推移
回次

第１期

第２期

第３期

決算年月

平成23年３月

平成24年３月

平成25年３月

営業収益

(千円)

386,448

638,462

458,888

経常利益

(千円)

64,084

344,046

180,387

当期純利益

(千円)

62,875

342,796

181,549

資本金(千円)

2,500,000

2,500,000

2,500,000(株)

21,063,240

21,063,240

21,063,240

純資産額

(千円)

7,118,677

7,288,190

7,288,337

総資産額

(千円)

9,885,485

10,932,543

10,831,926

１株当たり純資産額(円)

515.64527.47539.76

１株当たり配当額(内１株当たり中間配当額)

(円)

13.00

10.00

10.00

(―)

(―)

(―)

１株当たり当期純利益

(円)

4.55

24.83

13.35

潜在株式調整後１株当たり当期純利益

(円)

―

―

―

自己資本比率

(％)

72.0

66.6

67.2

自己資本利益率

(％)

0.9

4.8

2.5

株価収益率

(倍)

67.4

7.5

15.6

配当性向

(％)

285.45

40.27

74.93

従業員数
（外、平均臨時雇用者数）

(名)

11

11

9

(―)

(―)

(―)

発行済株式総数(注) １．営業収益には消費税等は含まれておりません。
２．第１期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第２期及び第３期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．従業員数は、就業人員数を表示しております。

- 2-

２【沿革】
当社は、平成22年４月１日に㈱エルモ社と㈱タイテックが経営統合し、両社を完全子会社とする共同持株会社として設立されました。
現在までの会社の沿革は、次のとおりであります。
年月事項

平成21年10月㈱エルモ社及び㈱タイテックは、両社の株主総会の承認を前提として、株式移転による共同持株会社の設立に合意。本株式移転に関する「株式移転計画書」を作成し、両社取締役会において経営統合に関する「共同持株会社設立に関する契約書」を締結。

平成21年12月

両社の株主総会において、両社が共同で株式移転の方法によりテクノホライゾン・ホールディングス

平成22年４月

両社が株式移転の方法により当社を設立。当社普通株式を㈱大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ市場に上㈱を設立し、両社がその完全子会社になることについて決議。
場。
平成22年４月

光学機器の販売を目的として、フランスにELMO Europe SASを設立（現・連結子会社）。

平成22年７月

光学機器の技術企画を目的として、㈱エルモアイテックを設立（現・連結子会社）。

平成22年12月

光学機器の販売を目的として、中国に北京艾路摩科技有限公司を設立（現・連結子会社）。

平成23年１月

電子機器の開発・製造・販売を目的として、中国に泰志達(蘇州)自控科技有限公司を設立（現・連結

平成23年７月㈱タイテックの情報通信機器部門を新設分割し、㈱ファインフィットデザインを設立（現・連結子会

子会社）。
社）。
平成24年６月㈱エルモ社がエルモソリューション販売㈱を吸収合併。

平成24年７月

光学機器の販売を行うElmo（Europe）G.m.b.Hを清算。

３【事業の内容】
当社グループは、当社(純粋持株会社)と子会社21社及び関連会社２社（平成25年３月31日現在）により構成されており、㈱エルモ社を中心とした光学機器の開発・製造・販売活動のほか、㈱タイテックを中心とした電子機器の開発・製造・販売活動を主な事業内容としております。
当社グループの主な事業内容と主な関係会社の当該事業に係る位置づけは、次のとおりであります。
なお、事業区分は報告セグメントと同一の区分であります。
事業区分

事業内容

主な関係会社㈱エルモ社が国内で書画カメラ（資料提示装置・実物投影機）、監視 ㈱エルモ社
カ メ ラ な ど の 光 学 機 器 等 の 開 発・製 造・販 売 を 行 う ほ か、ELMO Elmo USA Corp.
Industry (Thailand) Co., Ltd.が タ イ で 製 造 を 行 っ て お り、Elmo ELMO

Industry(Thailand)

USA Corp.(米国)及びELMO Europe SAS(フランス)が国外で販売を行っ Co., Ltd.
光学事業ております。
ELMO Europe SAS
また、㈱ＳＵＷＡオプトロニクスがプロジェクター等に組み込み使用 ㈱ＳＵＷＡオプトロニクス
される光学ユニット、その他の精密光学部品の開発・製造・販売を行 蘇州智能泰克有限公司
うほか、蘇州智能泰克有限公司及び東莞旭進光電有限公司が中国で光 東莞旭進光電有限公司
学ユニット等の製造組立て及びレンズ製造を行っております。
㈱タイテックが国内でロボットコントローラや工作機械用コンピュー ㈱タイテック
タ数値制御（ＣＮＣ)装置などのＦＡ関連機器の開発・製造・販売を 泰志達（蘇州）自控科技有限行うほか、泰志達（蘇州）自控科技有限公司が中国でＦＡ関連機器の 公司

電子事業

開発・製造・販売を行っております。

㈱ファインフィットデザイン

また、㈱ファインフィットデザインが画像情報機器などの情報通信機 ㈱中日電子器の開発・販売を行うほか、㈱中日電子及び㈱グラフインにおいても ㈱グラフイン
情報通信機器等の開発・製造・販売を行っております。

- 3-

[事業系統図]以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。

（注）※１．連結子会社※２．関連会社で持分法適用会社※３．関連会社で持分法非適用会社- 4-

４【関係会社の状況】
資本金又
名称

住所

は出資金

議決権の
主要な事業の内容

（千円）

所有割合

関係内容

（％）

（連結子会社）㈱エルモ社（注）３、５
American Elmo Corp.
Elmo USA Corp.
（注）５
ELMO Industry (Thailand)
Co.,Ltd.
（注）３、５

光学事業(光学機器等の開発・製造・販売)
光学事業(米国販売子会社の経営管理)

名古屋市瑞穂区

796,204

米国
ニューヨーク州

609千
米ドル

米国
ニューヨーク州

2,000千米ドル

光学事業(光学機器の販売)

100.0（100.0）120,000千
タイバーツ

光学事業
(光学機器の製造)

100.0（100.0）タイ
チョンブリ県100.0
100.0（100.0）ELMO Europe SAS

フランス
パリ市

1,150千ユーロ

光学事業(光学機器の販売)

100.0（100.0）北京艾路摩科技有限公司

中国北京市

5,000千人民元

光学事業(光学機器の販売)

100.0（100.0）㈱エルモアイテック

大阪市西区

10,000㈱エルモソリューション札幌

札幌市北区

10,000㈱エルモシステムビジネス

東京都港区

60,000㈱エルモソリューション中部

岐阜県安八郡
安八町

58,500㈱エルモソリューション近畿

大阪市西区

50,000㈱エルモソリューション四国

徳島県鳴門市

20,000㈱エルモソリューション九州

福岡市博多区

40,000長野県茅野市450,000

中国江蘇省

4,700千米ドル

中国広東省

750,000㈱ＳＵＷＡオプトロニクス（注）３、５
蘇州智能泰克有限公司（注）３
東莞旭進光電有限公司（注）３㈱タイテック（注）３、５名古屋市南区

2,250,844

泰志達（蘇州）自控科技有限公司

電子事業(電子機器の開発・製造・販売)

60.0
役員の兼任等・・・有（60.0）
95.0（95.0）
80.0（80.0）
69.3（69.3）
88.0（88.0）
66.0（66.0）
67.5（67.5）
100.0
役員の兼任等・・・有（12.5）
100.0（100.0）100.0（100.0）
当社と経営指導契約を締結しております。
100.0

なお、当社は同社所有の建物の一部を賃借しております。
役員の兼任等・・・有

中国江蘇省

310,000

電子事業(電子機器の開発・製造・販売)

100.0
役員の兼任等・・・有（100.0）名古屋市南区

100,000

電子事業(電子機器の開発・製造・販売)

100.0
役員の兼任等・・・有（100.0）（注）３㈱ファインフィットデザイン

光学事業(光学機器の技術
企画)
光学事業(光学機器等の販
売)
光学事業(光学機器等の販
売)
光学事業(光学機器等の販
売)
光学事業(光学機器等の販
売)
光学事業(光学機器等の販
売)
光学事業(光学機器等の販
売)
光学事業(光学機器等の開発・製造・販売)
光学事業(光学ユニット等の製造組立)
光学事業(光学ユニット等の製造組立及びレンズ製造)

当社と経営指導契約を締結しております。
役員の兼任等・・・有

- 5-

資本金又
名称

は出資金

住所

議決権の
主要な事業の内容

（千円）
㈱中日電子
（注）３
㈱グラフイン

所有割合

関係内容

（％）

名古屋市緑区

300,000

電子事業(電子機器の開発・製造・販売)

100.0

東京都品川区

92,000

電子事業(電子機器の開発・製造・販売)

100.0

中国河南省

353,000

光学事業(光学ユニットの製造)

49.0（49.0）

当社と経営指導契約を締結しております。
役員の兼任等・・・有
当社と経営指導契約を締結しております。
役員の兼任等・・・有（持分法適用関連会社）
南陽南方智能光電有限公司（注）１．主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
２．議決権の所有割合欄の（）は間接所有割合で、内数で記載しております。

３．上記子会社のうち、㈱エルモ社、ELMO Industry (Thailand) Co.,Ltd.、㈱ＳＵＷＡオプトロニクス、蘇州
智能泰克有限公司、東莞旭進光電有限公司、㈱タイテック、泰志達（蘇州）自控科技有限公司及び㈱中日電
子は、特定子会社に該当いたします。
４．有価証券報告書提出会社及び有価証券届出書提出会社はありません。
５．㈱エルモ社、Elmo USA Corp.、ELMO Industry (Thailand) Co.,Ltd.、㈱ＳＵＷＡオプトロニクス及び㈱タ
イテックについては、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く。)の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な経営指標等㈱エルモ社

Elmo USA Corp.

㈱ＳＵＷＡオプ
トロニクス㈱タイテック8,149,401千円

2,988,594千円

9,175,361千円

4,526,352千円② 経常利益又は経常損失（△）△84,054 〃24,024 〃107,938 〃

349,343 〃③ 当期純利益または当期純損失（△）△62,793 〃11,944 〃111,879 〃348,220 〃④ 純資産額1,634,321 〃

1,179,337 〃

635,780 〃

5,791,064 〃⑤ 総資産額8,480,408 〃

1,873,085 〃

6,332,772 〃

9,041,920 〃

① 売上高

- 6-

５【従業員の状況】(1) 連結会社の状況
平成25年３月31日現在
セグメントの名称

従業員数(名)

光学事業

1,448

（270）

電子事業

407

（92）

9

（－）

1,864

（362）

全社（共通）
合計（注）１．従業員数は就業人員数（当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グループへの出向者を含む。)であり、臨時雇用者数は( )内に年間平均人員を外書で記載しております。
２．全社（共通）として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない当社従業員数であります。
(2) 提出会社の状況
平成25年３月31日現在
従業員数(名)

平均年齢(歳)9（－）

平均勤続年数(年)41.4

平均年間給与(千円)
2.1セグメントの名称

5,865

従業員数(名)全社（共通）

9（－）
合計

9（－）

（注）１．従業員数は就業人員数(当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。)であり、臨時雇用者数は()内に年間平均人員を外書で記載しております。

２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．全社（共通）として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できないものであります。
(3) 労働組合の状況㈱ＳＵＷＡオプトロニクス及び㈱中日電子については、労働組合が結成されており、平成25年３月31日現在の組
合員数はそれぞれ184名及び74名であります。
なお、労使関係は円滑に推移しており、特記すべき事項はありません。

- 7-

第２【事業の状況】
１【業績等の概要】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、新政権の掲げる経済政策により為替円安基調への転換や株式市況の活性化等、経済回復への期待感が年度末に高まってまいりましたが、年間を通じては長引く欧州金融不安や近隣諸国との関係悪化等厳しい経済環境にありました。
このような状況のもと、当社グループは、「新事業の創出」と「グローバル化」を戦略の柱として、様々な事業活動を積極的に推進いたしました。
光学事業におきましては、主要製品である書画カメラ（資料提示装置・実物投影機）の最大市場である米国初等教育市場が期初の想定を上回るスピードで衰退化したため、国内、欧州における需要は比較的堅調であったものの全体では計画より大幅に販売が落ち込みました。本件の対策として、新興国での販売活動強化及びペンタブレット
等書画カメラと連動するクラスルームソリューション（ＣＲＳ）機器の拡販推進に加え、新事業創出の一環として
モバイルプロジェクター『ＢＯＸｉ（ボクシー）』並びに多目的フィールドカメラ『ＱＢｉＣ（キュービック）』を開発し市場投入いたしましたが、米国書画カメラの落ち込みを挽回することは出来ませんでした。
電子事業におきましては、中国ＦＡ市場開拓並びに国内市場におけるＦＡ関連ビジネスの維持・拡大に努めました。また、ドライブレコーダー、ポイント・決済端末機、デジタル変調器、医療用動画記録装置などの情報通信関連機器の拡販を推進いたしました。
上記事業活動に加え、原材料費や各種経費の削減活動にも注力いたしました。
以上の結果、当連結会計年度における当社グループの業績は、売上高26,595百万円（前年同期比22.7％減）、営
業損失119百万円（前年同期は営業損失353百万円）となり、為替が円安に振れたことで為替差益が発生し、経常利益は196百万円（前年同期は経常損失291百万円）となりました。
また、グループ事業会社毎に税金費用を算出している結果、法人税等を210百万円計上し、当期純利益は16百万円（前年同期は当期純損失1,097百万円）となりました。
セグメントごとの業績は、次のとおりであります。
① 光学事業
光学事業を取り巻く経営環境は、前期に引き続き非常に厳しいものとなりました。米国初等教育市場を主要市場とする書画カメラビジネスでは、同市場衰退化の影響を大きく受けました。モバイル書画カメラの市場投入、
ＣＲＳ機器の拡販、新興国での書画カメラ販売体制の強化等による巻き返しをはかりましたが、当期におきましては米国書画カメラ販売の低下を補完することが出来ませんでした。
当期に市場投入いたしました新製品のモバイルプロジェクター及び多目的フィールドカメラに関しましては、
その斬新性並びに高い性能・機能により市場から高い評価を得ることが出来ました。しかしながら、市場投入時期が当初計画から大幅に遅延したため、本格的な量販は次期まで持ち越すこととなりました。今後も引き続き当事業の業績拡大をはかるべく新製品のマーケティング活動を強化してまいります。
また、光学ユニットビジネスにおいても汎用プロジェクター市場縮小の影響を受けて販売が落ち込みました
が、コストダウン、経費削減に注力し、落込みの影響を最大限回避すべく対処いたしました。
これらの結果、光学事業における当連結会計年度の売上高は19,536百万円（前年同期比26.3％減）、営業損失は4百万円（前年同期は営業損失519百万円）となりました。

- 8-

② 電子事業
電子事業では、前期に引き続き、中国ＦＡ市場の開拓に注力いたしました。現在中国においては労働コストの上昇が製造ラインの省力化（ＦＡ化）ニーズを高めており、当社のＦＡ技術及び製品への要求は高いものがあります。このような市場状況下で、当社は現地優良顧客との取引関係を構築し、当該顧客向け製品カスタマイズを推進いたしました。また、国内ＦＡ関連ビジネスにおきましては概ね堅調に推移いたしましたが、期後半に入り、当社主要顧客が中国での反日不買運動の影響を受けたため、計画通りの拡大は出来ませんでした。
また、グループが保有する電子技術と光学技術のシナジーを活かし新たに参入したカメラモジュール検査装置
ビジネスにつきましては、スマートフォン・携帯電話用カメラの検査装置としての性能評価が高く、受注も始まりましたが、本格的な展開は次期以降となり当期での貢献は限られたものになりました。
情報通信関連ビジネスでは、ドライブレコーダー、デジタル変調器等の拡販に注力いたしましたが、一部市場の落ち込みもあり全体として計画未達に終わりました。
これらの結果、電子事業における当連結会計年度の売上高は7,058百万円（前年同期比10.7％減）、営業利益は314百万円（前年同期比14.5％増）となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ233百万円減少し、3,031百万円となりました。
当連結会計年度末における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動により支出した資金は66百万円となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益228百万円、売上債権の減少額1,134百万円、たな卸資産の増加額336百万円、仕入債務の減少額1,570百万円等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動により支出した資金は180百万円となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出890百万円、無形固定資産の取得による支出747百万円、有形固定資産の売却による収入1,309百万円等によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動により支出した資金は99百万円となりました。これは主に、短期借入金の純増加額1,131百万円、長期借入れによる収入405百万円、長期借入金の返済による支出1,388百万円、配当金の支払額139百万円等によるものであります。

- 9-

２【生産、受注及び販売の状況】（1）生産実績
当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度（自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日）

セグメントの名称

前年同期比（％）

光学事業（千円）

12,484,940△30.8

電子事業（千円）

7,160,585△10.1

19,645,525△24.5

合計（千円）（注）１．金額は販売価格によっており、セグメント間の取引については相殺消去しております。
２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
（2）受注状況
当連結会計年度の受注状況をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称

受注高（千円）

前年同期比（％）

受注残高（千円）

前年同期比（％）

光学事業

9,075,392△17.2

448,397

18.4

電子事業

8,481,373

19.0

2,138,807

23.3

17,556,766△2.9

2,587,205

22.4

計（注）１．金額は販売価格によっており、セグメント間の取引については相殺消去しております。
２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
３．光学事業のうち、光学ユニット等の精密光学部品については受注生産を行っております。
（3）販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称

当連結会計年度（自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日）

前年同期比（％）

光学事業（千円）

19,536,926△26.3

電子事業（千円）

7,058,718△10.7

26,595,644△22.7

合計（千円）（注）１．セグメント間の取引については、相殺消去しております。
２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
３．最近２連結会計年度における主な相手先別の販売実績及び総販売実績に対する割合は次のとおりであり
ます。

相手先

（自
至

前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

金額（千円）㈱日立ハイテクノロジーズ

4,254,564- 10 -

割合（％）
12.4

（自
至

当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

金額（千円）
3,044,413

割合（％）
11.5

３【対処すべき課題】
当社グループを取り巻く経営環境は、今後も引き続き厳しいものになると予想されます。この状況に適切に対応するために、当期に取組みました構造改革を発展させ当社グループの経営基盤を更に強固なものにするとともに、新市場に向けた新規光学関連機器の拡販、並びに、需要が拡大しております中国ＦＡ市場におけるビジネスの推進に最大限注力してまいります。
(1) 新規市場向け新製品の開発及び市場投入「新事業の創出」というグループ戦略のもと、これまでも様々な戦略的開発投資を行ってまいりましたが、特に当期におきましては、これまで当社グループが携わってこなかったビジネスユース並びにコンシューマ市場向けの光学新製品シリーズを市場に投入いたしました。来期は当該新製品の拡販に努めてまいります。
また、今後も引き続き、マーケティング活動と結びついた新製品を積極的に開発し、当社グループ事業全体の拡大と活性化をはかります。
(2) 中国ＦＡ市場での事業拡大
将来的な需要増が見込める中国ＦＡ市場の拡大に対応するため、現地法人の活動を強化いたしました。長期的戦略に基づき、長年日本市場において培ってきた産業機械用制御技術・コントローラ技術をベースに、現地企業のニーズに的確に対応した販売サービス力及び開発・生産体制の強化を進めてまいります。
(3) 開発機能の移管
タイ・中国の海外製造拠点の製造機能並びに資材調達機能の拡充に加え、開発機能の移管を推し進めております。国内外の適切な人員配置並びに現地での新規採用及び人材教育の充実により、開発体制のローカル化を進め、開発・製造一体となった顧客ニーズへの対応を行ってまいります。
(4) グループシナジーの更なる強化
当社グループはオプト・エレクトロニクス技術（光学技術＋電子技術）とマーケティング力をもって事業を展開し、その中でグループシナジーの強化をはかっております。光学技術と画像処理先端技術のシナジーから携帯
電話・スマートフォン用カメラモジュール検査装置を開発しました。また、電子事業にて開発された自社製品の販売を光学事業販売会社がサポートしていくなどの事業セグメントをこえた相乗効果も出てまいりました。今後もグループシナジーを強化し、新製品の開発・拡販を推進してまいります。
(5) ＣＳＲ（企業の社会的責任）の推進
ＣＳＲに積極的に取り組み、未来を創造する企業として、従業員・株主・お客様、社会の求める満足感に充分に応えられるよう、コンプライアンスの徹底、ステークホルダーへの積極的な情報開示、環境への配慮など、具体的に実践してまいります。

- 11 -

４【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす
可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
（経営統合に関するリスク）
当初期待した統合効果を十分に発揮できないことにより、結果として当社グループの財政状態及び業績に重大な悪影響を及ぼす恐れがあります。統合効果の十分な発揮を妨げる要因として、以下が考えられますが、これらに限りません。
(1) 事業子会社による製品開発の遅れ、顧客又は取引先との関係の悪化、効果的な人員・生産・販売拠点配置の遅延、マーケティング戦略の不統一を含む様々な要因により収益面における統合効果が実現できない可能性(2) 重複する製品、開発部門、生産拠点、販売・物流ネットワーク及び本部機構、財務・情報システムの統合等を始めとする業務の効率性向上策・コスト削減策を実現できないことにより、期待どおりの業務の効率性向上・コスト削減が実現できない可能性(3) 両社の経営統合に伴う、製品、開発部門、生産拠点、販売・物流ネットワーク及び本部機構、財務・情報システ
ムの統合並びに従業員の再配置等により想定外の追加費用が発生する可能性（当社グループにおける事業等のリスク）(1) 特定事業・製品並びに受託先企業の業績への依存
光学事業においては、特に市場占有率の高い書画カメラや光学ユニットにおいて、当該市場全体の需要動向並
びに競合各社の戦略・政策が当社グループの業績に大きく影響を及ぼす可能性があります。
また、電子事業では開発受託先企業が多岐に亘っております。当社グループの業績は、顧客企業の業績不振、予期しない契約打ち切り、方針の変化、値下げ要請など、顧客企業の業績や当社グループにおいて管理できない
要因により大きな影響を受けます。
(2) 業績変動要因
光学事業の主要製品のうち書画カメラの売上は主たる販売先である文教市場の予算執行時期にあたる夏休みや
年度末に偏る傾向があります。また、光学ユニットはそれが組み込まれて使用されるプロジェクタ等の需要時期に連動して当社の受注が変動する傾向があります。
電子事業では、主にエレクトロニクス業界の企業を顧客とする「開発提案型ＥＭＳ（エレクトロニクス・マニ
ュファクチュアリング・サービス：電子製品製造請負サービス）」企業として事業を展開しており、エレクトロニクス業界の需要縮小は、当社グループの業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
(3) 新規並びに拡大事業
当社グループはオプト・エレクトロニクス技術を核に事業の拡大を図っておりますが、新規並びに拡大化の戦
略におきましては、市場の需要動向、競合他社の戦略・政策が大きく影響いたします。さらに他社が異質の技術
原理、差別化技術等によって、より優れた商品を投入してくる可能性も否定することは出来ません。こうした場
合、当社の業績に大きな影響を与える可能性があります。
(4) 研究開発活動及び人材育成
当社グループの業績を維持し、また成長をはかるためには常に新しい差別化技術を開発し、それを製品化・市場投入して行かねばなりませんが、研究開発の成果は不確実なものであります。また、技術スキルの高い人材の確保と育成ができなかった場合には、当社グループの業績並びに成長に対し大きな影響を及ぼす可能性があります。
(5) 新製品の開発
新製品の開発が予定どおりに進捗しない場合や現行製品から新製品への移行が適切に行えない場合には、競争力の低下により当社グループの業績並びに成長に対し大きな影響を及ぼす可能性があります。
(6) 原材料の調達
当社グループは、多数の外部取引先から原材料、部品等を調達しておりますが、重要部品が何らかの理由により当社グループが計画していた数量や価格で入手できず、予定していた数量の生産が出来ない場合等には、業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
(7) 競争の激化
国内外のメーカーとの価格競争の激化により、販売価格が著しく下落する可能性があります。また、高シェア商品でも将来とも優位に立てる保証はありません。他社新製品の開発により販売数量が減少するなど、当社グル
ープの業績に大きな影響を及ぼすおそれがあります。

- 12 -

(8) 製品の品質
当社グループは、㈱エルモ社・㈱ＳＵＷＡオプトロニクス・㈱タイテック・㈱中日電子が品質マネジメントシ
ステム（ＩＳＯ９００１）並びに環境マネジメントシステム（ＩＳＯ１４００１）を、㈱ＳＵＷＡオプトロニク
スはさらに医療機器における品質マネジメントシステム（ＩＳＯ１３４８５）も取得して、品質面で万全を期す
よう体制を整えておりますが、欠陥が発生しない保証はありません。製造物責任賠償保険に加入しております
が、製造物責任賠償につながるような製品の欠陥は、そのコストや当社グループに対する評価を著しく低下させ、売上高の減少などにより業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
(9) 第三者所有の知的財産権への抵触
当社グループは、新製品開発や生産・販売活動において当社グループ所有もしくは適法に使用許諾を受けた知的財産権を使用しております。しかしながら、認識の範囲外で第三者より知的財産権の侵害を主張される可能性は否定できません。その場合に、当社グループの業績に大きな影響を及ぼすおそれがあります。
(10) 海外での事業展開
当社グループは、海外現地法人並びに販社を通じて海外で販売活動を行っており、生産に関しましても主力製品の製造をタイ並びに中国の現地法人で行っているほか、多くの部品の仕入調達を主にアジア諸国に依存しております。こうした海外での事業展開においては、予期しない法律・規制の変更、政治体制・経済環境の変動、テロ・戦争・感染症等による社会の混乱、水・電力や通信網等インフラストラクチャーの障害、人材の採用・確保の難しさ等のリスクにより事業活動に障害が生じる可能性があります。
(11) 為替相場の変動
前項に示したとおり、当社グループは海外においても事業展開を実施しており、このため外国為替レートの大きな変動は、当社グループの外貨建てで取引されている売上高並びに仕入高に影響し、結果として当社の業績に大きな影響を与えます。
(12) 土壌汚染㈱エルモ社において、平成19年３月に西工場敷地内を自主的に調査したところ土壌が汚染されていることが判明し、必要な調査並びに浄化対策を実施しておりますが、今後の浄化対策実施状況により当社グループの業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。

５【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

６【研究開発活動】
当社グループは、『オプト・エレクトロニクス技術を核に様々な製品とサービスを提供し、グローバルな「人と社会」に貢献する』という事業目的を実現するため、研究開発活動もこの方針に基づき長期的観点をもって行い、社会に役立つ製品づくりを目指した活動に注力しております。
現在、当社グループの研究開発活動は、光学事業におきましては、㈱エルモ社及び㈱ＳＵＷＡオプトロニクスの開発設計部門において、電子事業におきましては、㈱タイテック、㈱中日電子及び㈱グラフインの開発設計部門において、グループ各社のマーケティング活動に基づき、顧客ニーズを先取りした独自性のある高品質なサービスや製品の開発を目指し、研究活動を行っております。
当連結会計年度における当社グループの研究開発費の総額は、1,182百万円となりました。
セグメントごとの研究開発活動は、次のとおりであります。
光学事業におきましては、教育市場向け書画カメラやＣＲＳ（クラスムールソリューション）機器等のほか、新事業創出に向けた新製品（ＢＯＸｉ・ＱＢｉＣ）の開発を行いました。これらの研究開発費の総額は950百万円となりました。
電子事業におきましては、ドライブレコーダの機能拡張を目的とする開発、各種カード処理業務に対応したモバ
イル端末の開発、携帯電話・スマートフォン用カメラモジュール検査装置の開発、デジタル自主放送システムや医療用録画システムの開発等を実施いたしました。これらの研究開発費の総額は231百万円となりました。

- 13 -

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
（1）重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。連結財務諸表の作成にあたっては、主として連結会計年度末現在の判断に基づく見積りによるものがあります。
詳細については、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表のための基本となる重要な事項」に記載しております。

注記事項

連結財務諸表作成（2）財政状態の分析① 資産
当連結会計年度末における流動資産は18,701百万円となり、前連結会計年度末に比べ989百万円減少いたしました。これは主に受取手形及び売掛金が924百万円減少し、一方で商品及び製品が559百万円増加したことによるものであります。固定資産は10,293百万円となり、前連結会計年度末に比べ324百万円減少いたしました。これは主に有形固定資産が1,002百万円減少し、一方で無形固定資産が414百万円増加したことによるものであります。
この結果、総資産は28,994百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,313百万円減少いたしました。
② 負債
当連結会計年度末における流動負債は16,906百万円となり、前連結会計年度末に比べ608百万円減少いたしました。これは主に支払手形及び買掛金が1,172百万円減少し、短期借入金が864百万円増加したことによるものであります。固定負債は3,749百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,024百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が672百万円、退職給付引当金が164百万円減少したことによるものであります。
この結果、負債合計は20,655百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,633百万円減少いたしました。
③ 純資産
当連結会計年度末における純資産合計は8,339百万円となり、前連結会計年度末に比べ319百万円増加いたしました。これは主に為替換算調整勘定が490百万円増加し、取得により自己株式が55百万円増加し、一方で利益剰余金が121百万円減少したことによるものであります。
この結果、自己資本比率は28.5％（前連結会計年度末は26.2％）となりました。
（3）経営成績の分析① 売上高及び営業損失報告セグメントごとの売上高及び営業損失の概況につきましては、「第２ 事業の状況 １ 業績等の概要（１）業績」に記載のとおりであります。
売上原価は21,010百万円（前年同期比26.0％減）、売上原価率は79.0％（前年同期比3.5％減）となりました。
② 営業外損益及び経常利益
営業外損益（純額）は、316百万円（前年同期は62百万円）となりました。主な内容といたしましては、為替差益310百万円、負ののれん償却額92百万円、支払利息113百万円であります。
この結果、経常利益は、196百万円（前年同期は経常損失291百万円）となりました。
③ 特別損益及び税金等調整前当期純利益
特別損益（純額）は、31百万円（前年同期は△7百万円）となりました。主な内容といたしましては、固定資産売却益150百万円、子会社清算損110百万円であります。
この結果、税金等調整前当期純利益は、228百万円（前年同期は税金等調整前当期純損失298百万円）となりました。
④ 法人税等（法人税等調整額を含む）及び少数株主利益
法人税等は210百万円（前年同期比73.7％減）、少数株主利益は0百万円となりました。
⑤ 当期純利益
当期純利益は16百万円（前年同期は当期純損失1,097百万円）、１株当たり当期純利益は1円23 銭（前年同期は１株当たり当期純損失79円46銭）、ＲＯＥ（自己資本利益率）は0.2％（前年同期は△12.7%）となりました。

- 14 -

（4）キャッシュ・フローの状況の分析
営業活動によるキャッシュ・フローは66百万円の支出となり、投資活動によるキャッシュ・フローは180百万円の支出となりました。また、財務活動によるキャッシュ・フローは99百万円の支出となった結果、当連結会計年度末の現金及び現金同等物は、3,031百万円となりました。
詳細につきましては、「第２ 事業の状況

１ 業績等の概要 （２）キャッシュ・フローの状況」の項目をご参照ください。また、キャッシュ・フロー関連指標は、次のとおりであります。
平成23年３月期

平成24年３月期

平成25年３月期

自己資本比率

（％）

28.7

26.2

28.5

時価ベースの自己資本比率

（％）

13.0

8.5

9.7

キャッシュ・フロー対有利子負債比率（％）

－

－

－

インタレスト・カバレッジ・レシオ

－

－

－

（倍）

自己資本比率：自己資本／総資産
時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ：キャッシュ・フロー／利払い（注１）いずれも連結ベースの財務数値により計算しております。
（注２）株式時価総額は自己株式を除く発行済株式数をベースに計算しております。
（注３）キャッシュ・フローは、営業キャッシュ・フローを利用しております。
（注４）有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象としております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。
（注５）平成23年３月期、平成24年３月期及び平成25年３月期は営業キャッシュ・フローがマイナスのため、キャッシュ・フロー対有利子負債比率及びインタレスト・カバレッジ・レシオの表示はしておりません。
（5）次期の見通し
当社グループを取り巻く経営環境は、引き続き厳しいものになると予想されます。この状況に適切に対応するために、当期に取組みました構造改革を発展させて今後への基盤を強固なものにするとともに、特に新市場に向けた新規光学関連機器の投入、並びに、需要が拡大しております中国ＦＡ市場におけるビジネスの推進に最大限注力してまいります。

- 15 -

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度中において実施いたしました当社グループの設備投資の総額は1,530百万円で、その主なものは次のとおりであります。
光学事業におきましては、新製品生産に伴うライン設備及び金型やソフトウェアなど、総額1,112百万円の設備投資を行いました。
電子事業におきましては、顧客対応生産設備投資の他、市場販売用ソフトウェアの取得など、総額400百万円の設
備投資を行いました。
また、国内生産体制の強化に伴い、連結子会社である㈱中日電子の本社・工場（名古屋市緑区）を売却いたしました。。
なお、当連結会計年度において重要な影響を及ぼす設備の撤去、滅失等はございません。

２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1) 提出会社
平成25年３月31日現在
帳簿価額(千円)
セグメント
の名称

事業所名
(所在地)

本社

設備の内容

全社

(名古屋市南区)

管理設備

（共通）

建物
及び構築物

機械装置
及び運搬具

14,329

－

土地
(面積㎡)

リース
資産

－

その他

1,980

－

(－)

合計

従業員数
(名)

16,3109(－ )（注) １．帳簿価額には建設仮勘定を含んでおりません。また、金額には消費税等は含まれておりません。
２．上記中の「その他」の内訳は、工具器具備品であります。
３．従業員数の()は臨時雇用者数で、外数で記載しております。

(2) 国内子会社
平成25年３月31日現在
帳簿価額(千円)
会社名

㈱エルモ社

事業所名
(所在地)

本社・工場
(名古屋市瑞穂区)

光学機器開発、製造・販売設備
光学機器開発、(長野県茅野市)

製造設備

プトロニクス (長野県諏訪市)

光学事業

光学機器開発、
製造設備

名古屋工場

光学機器

(名古屋市瑞穂区)

製造設備

本社・工場

電子機器開発、(名古屋市南区)

製造・販売設備

建物
機械装置
及び構築物 及び運搬具
1,252,325

9,712

198,917

27,46434,6405,108－

55,737544,405

12,855

61,108

－

―

―

―

3,753

土地
(面積㎡)
1,058,300(7,199.99)
195,592(26,813.43)
88,195(4,133.45)－( －)1,192,733(6,727.89)

リース
資産
8,680

その他

合計

836,985 3,166,005

120,286

75,657

617,919

19,143

4,257

151,346－

1,249

56,987

15,55638,076 1,803,638

従業員数
(名)

142
(9)
213
(3)
23
(5)
12
(3)
176
(64)

電子事業

㈱タイテック

㈱中日電子

光学事業

設備の内容

本社・工場

㈱ＳＵＷＡオ 諏訪工場㈱グラフイン

セグメン
トの名称

東京支店

電子機器

(東京都品川区)

販売設備

本社(東京都品川区)
本社・工場(名古屋市緑区)

電子事業

電子事業

電子機器開発、販売設備
電子機器製造、開発・販売設備

136,961(150.33)
―
( ―)
―
( ―)

－

－

198,069

2,064

23,32025,38531,50915,26350,527（注) １．帳簿価額には建設仮勘定を含んでおりません。また、金額には消費税等は含まれておりません。
２．上記中の「その他」の内訳は、工具器具備品であります。
３．㈱エルモ社は建物の一部を賃借しており、年間賃借料は24,368千円であります。
４．従業員数の( )は臨時雇用者数で、外数で記載しております。

- 16 -

－
(－ )
14
(2)
113
(22)

５．上記のほか、リース契約による主な賃借設備は、下記のとおりであります。
事業所名
(所在地)

会社名

セグメント
の名称

本社・工場

㈱エルモ社

(名古屋市瑞穂区)

設備の内容

１

５年

6,000

16,500

オフィス用什器備品

１

５年

2,064

6,194

１

６年

5,438

18,118

１

６年

5,479

19,177

１

６年

7,920

29,040非球面加工機１

６年

12,59150,366

ガラス成形装置

１

６年

4,920

20,090

コーティング装置

１

５年

2,443

6,108

１式

６年

4,620

1,208

精密円筒研削盤
本社・工場(長野県茅野市)㈱タイテック㈱中日電子

本社・工場(名古屋南区)
本社・工場(名古屋市緑区)

リース
契約残高
(千円)

電子計算機

御研削盤

トロニクス

年間
リース料
(千円)

光学事業

コンピュータ数値制㈱ＳＵＷＡオプ

リース
期間

台数

光学事業

電子事業
電子事業

５軸制御マシニング
センタ

プリント基板部品
実装ライン(3) 在外子会社
平成25年３月31日現在
帳簿価額(千円)
事業所名
(所在地)

セグメン
トの名称

(米国 ニューヨーク
州)

光学事業

会社名

本社

Elmo USACorp.
ELMO Europe
SAS

本社(フランス パリ市)

光学事業

(注)３

ELMO Industry 本社・工場(Thailand)(タイ国 チョンブリ

Co.Ltd.

県)

蘇州智能泰克有限公司

本社・工場(中国江蘇省)

光学事業(注)３

東莞旭進光電有限公司

本社・工場(中国広東省)

光学事業
(注)３

泰志達（蘇

本社・工場

州）自控科技(中国江蘇省)

有限公司

光学事業

電子事業
(注)３

設備の内容

光学機器
販売設備

建物
機械装置
及び構築物 及び運搬具
111,303－－－

219,056

364,873－

120,079－

14,918

光学機器
販売設備
光学機器
製造設備
光学機器
製造設備
光学機器
製造設備
電子機器
製造設備

土地
(面積㎡)
45,368

リース
資産

2,319

158,991

－

1,053

1,053

4,839

3,988

642,107－－

27,922148,001

247,004－－

175,136

422,141

104,091－－

28,153

147,164－

49,350(8,019.52)

２．上記中の「その他」の内訳は、工具器具備品であります。
３．建物の一部を賃借しております。なお、年間賃借料は以下のとおりであります。
18,235千円
ELMO Europe SAS
18,356千円

東莞旭進光電有限公司

58,352千円

12,861千円
泰志達（蘇州）自控科技有限公司
４．従業員数の( )は臨時雇用者数で、外数で記載しております。

- 17 -

合計－(5,425.00)（注) １．帳簿価額には建設仮勘定を含んでおりません。

蘇州智能泰克有限公司

その他

従業員数
(名)

22
(－ )
7
(1)
123
(8)
210
(206)
541
(5)
82
(－ )

３【設備の新設、除却等の計画】(1) 重要な設備の新設等
当連結会計年度末現在における重要な設備の新設等は、主に光学事業において新製品生産に伴う金型の取得を中心に投資を予定しており、その所要資金については、全額自己資金により充当する予定であります。

会社名

事業所名

セグメント

(所在地)

の名称

本社・工場

㈱エルモ社

(名古屋市瑞穂区)㈱ＳＵＷＡオプ 本社・工場
トロニクス㈱タイテック(長野県茅野市)
本社・工場(名古屋市南区)㈱ファインフィ本社

ットデザイン(名古屋市南区)

㈱中日電子

本社・工場
(名古屋市緑区)

投資予定額
設備の内容

資金調達

総額

既支払額

(千円)

(千円)

方法

工具器具備品等の光学事業

増 設（金 型 の 新 設

261,5322,500 自己資金

101,93152,622 自己資金

72,713－ 自己資金74,000－ 自己資金78,180－ 自己資金他）
工具器具備品等の光学事業

増 設（金 型 の 新 設
他）
リース契約による

電子事業

増 設（試 験 設 備
他）
工具器具備品等の電子事業

増 設（冶 具 の 新 設
他）
リース契約による

電子事業

増 設（試 験 設 備
他）

着手年月

完了予定

完成後の

年月

増加能力

平成25年 平成26年
３月

平成25年 平成25年
１月

特記すべき事項はありません。

- 18 -

５月

平成25年 平成25年
５月

10月

平成25年 平成25年
１月

12月

平成25年 平成26年４月（注）１．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２．完成後の生産能力につきましては、その算定が困難であるため、記載しておりません。
(2) 重要な設備の除却等

２月

３月

－

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】種類②

発行可能株式総数（株）

普通株式

50,000,000

計

50,000,000【発行済株式】
事業年度末現在
発行数（株）（平成25年３月31日）

種類

上場金融商品取引所名又提出日現在発行数（株）
は登録認可金融商品取引（平成25年６月27日）
業協会名

普通株式

21,063,240

21,063,240

計

21,063,240

21,063,240

内容

大阪証券取引所
ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）

単元株式数
100株

―

―

（２）【新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
平成23年６月29日定時株主総会決議及び取締役会決議
事業年度末現在提出日の前月末現在（平成25年３月31日）（平成25年５月31日）

新株予約権の数（個）3,450(注)１

新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類－
普通株式
345,000(注)１

新株予約権の行使時の払込金額（円）

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）

新株予約権の行使の条件

新株予約権の譲渡に関する事項－
同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

新株予約権の行使期間

3,450(注)１

274(注)２
自平成25年７月26日

至

平成28年７月25日

発行価格
274
資本組入額
137
権利行使時において、当社又は当社子会社の取締役の地位を有していることを要するものとします。ただし、任期 満 了による退任、定年退 職、その 他当社取締役会が正当な理由があると認めた場合はこの限りではありません。
その他の条件については、当社と新株予約権の割当てを受けた者（以 下、「新 株 予 約 権 者」とい う。）と の 間 で 締 結 す る「新株予約権割当契約」に定めるところによるものとします。
譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の承認を要するものとします。

代用払込みに関する事項

345,000(注)１
同左
同左
同左

同左

同左

－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す

(注)３

る事項

- 19 -－
同左

（注）１． 新株予約権１個当たりの目的となる株式数（以下、付与株式数という。）は、100株とします。ただし、当社が株式分割（当社普通株式の無償割当を含む。以下同じ。）又は株式併合を行う場合は、次の算式により目的となる株式の数を調整するものとします。
なお、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使又は消却されていない新株予約権の目的となる株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合には、これを切り捨てるものとします。
調整後株式数＝ 調整前株式数

× 分割・併合の比率

また、当社が合併、会社分割、株式交換又は株式移転（以下、「合併等」という。）を行う場合等、株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときには、合併等の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で株式数の調整をします。
２． 新株予約権の割当日後に当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げるものとします。
１
調整後行使価額 ＝調整前行使価額×
株式分割・併合の比率

また、新株予約権の割当日後に、時価を下回る価額で新株の発行又は自己株式の処分（新株予約権（新株予約権付社債も含む）の行使による場合及び当社の普通株式に転換できる証券の転換による場合を除く。）をする場合、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げます。
新規発行株式数 × １株当たり払込金額
既発行株式数 ＋
調整後行使価額＝ 調整前行使価額 ×

新規発行前の時価
既発行株式数＋

新規発行株式数

上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み替えるものとします。
さらに、新株予約権の割当日以降、当社が資本の減少、合併又は会社分割を行う場合、その他これらの場合に準じた行使価額の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときには、資本の減少、合併又は会社分割の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲で行使価額を調整するものとします。
３． 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項は次のとおりであります。
当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以下これらを総称して「組織再編成行為」という。）をする場合において、組織再編成行為の効力発生の時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとします。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに発行するものとします。ただし、以下の条件に沿って再編対象
会社の新株予約権を交付する旨を、合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計
画において定めた場合に限るものとします。
(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとします。
(2) 新株予約権の目的たる再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とします。
(3) 新株予約権の目的たる再編対象会社の株式の数
組織再編成行為の条件等を勘案のうえ、前記（注）１に準じて決定します。
(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編成行為の条件等を勘案のうえ、前記注２で定められる行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記(3)に従って決定される当該新株予約権の目的たる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる額とします。
(5) 新株予約権の権利行使期間「新株予約権の行使期間」の開始日又は組織再編成行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、「新株予約権の行使期間」までとします。
(6) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項① 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数は、これを切り上げるものとします。

- 20 -

② 新株予約権の行使により新株を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本等
増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とします。
(7) 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の承認を要するものとします。
(8) 新株予約権の取得の事由及び条件
当社が消滅会社となる合併契約、当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画、又は当社が分割会社となる吸収分割契約もしくは新設分割計画が株主総会の承認（株主総会の承認を要しない場合
は取締役会決議）がなされたときは、当社は、取締役会が別途定める日に、新株予約権を無償で取得することができるものとします。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数

発行済株式総 資本金増減額

資本金残高

資本準備金増 資本準備金

増減数（株）

数残高（株）（千円）（千円）

減額（千円） 残高（千円）

2,500,000

2,500,000

平成22年４月１日 (注)21,063,240

21,063,240

1,000,000

1,000,000(注) 会社設立によるものです。
（６）【所有者別状況】
平成25年３月31日現在
株式の状況(１単元の株式数100株)
区分

株主数(人)
所有株式数
(単元)
所有株式数
の割合(％)

政府及び
地方公共
団体

金融機関

－

外国法人等

その他の
法人

7

16

52

6

1

3,485

3,567

－

－

7,736

1,865

26,782365

30

173,229

210,00762,540

－

3.68

0.89

12.75

0.17

0.01

82.50

100.00

－

個人以外

個人
その他

単元未満
株式の状況
(株)

金融商品
取引業者

個人

計

（注）１．自己株式7,584,975株は、「個人その他」に75,849単元及び「単元未満株式の状況」に75株含めて記載しております。
２．「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が11単元含まれております。

- 21 -

（７）【大株主の状況】
平成25年３月31日現在
氏名又は名称

発行済株式総数
所有株式数
に対する所有株（千株）
式数の割合(％)

住所㈲野村トラスト

名古屋市瑞穂区下山町２－19－１

1,480

10.98

㈲野村興産

名古屋市瑞穂区村上町４－８－１

585

4.34

竹田和平

名古屋市天白区

470

3.49

ＩＤＥＣ㈱

大阪市淀川区西宮原１－７－31

404

3.00

テクノホライゾン・ホールディングス従業員持株会 名古屋市南区千竃通２－13－１

370

2.75

榊

神奈川県平塚市295

2.20

第一生命保険㈱東京都千代田区有楽町１－13－１

290

2.15

㈱大垣共立銀行

岐阜県大垣市郭町３－98

264

1.96

榊

信之

名古屋市千種区

236

1.76

榊

雅信

名古屋市昭和区

227

1.69

4,624

34.31

泰彦

計

―

（注）上記のほか、自己株式が7,584千株あります。
（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成25年３月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

7,584,900－－

完全議決権株式（その他）

普通株式

13,415,800

134,158－

単元未満株式普通株式

62,540－－

発行済株式総数

21,063,240－－

総株主の議決権－

134,158－(注) 「完全議決権株式（その他） 株式数」欄には、証券保管振替機構名義の株式が1,100株含まれております。また、「完全議決権株式（その他） 議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数11個が含まれております。
②【自己株式等】
平成25年３月31日現在
所有者の氏名又は名称（自己保有株式）テクノホライゾン・
ホールディングス㈱計

自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数に対する所有株式の割合（％）

名古屋市南区
千竈通２－13－１

7,584,900－

7,584,900

36.01

－

7,584,900－

7,584,900

36.01

所有者の住所- 22 -

（９）【ストックオプション制度の内容】
当社はストックオプション制度を採用しております。当該制度は、会社法に基づき新株予約権を発行する方法によるものです。
当該制度の内容は、下記のとおりであります。
（平成23年６月29日定時株主総会決議及び取締役会決議）
会社法に基づき、当社取締役及び当社子会社取締役に対してストックオプションとして新株予約権を発行することを、平成23年６月29日開催の第１回定時株主総会及び取締役会において決議されたものであります。
決議年月日

平成23年６月29日

付与対象者の区分及び人数（名）

当社取締役

１名

子会社取締役29名

新株予約権の目的となる株式の種類「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

株式の数（株）

同上

新株予約権の行使時の払込金額（円）同上

新株予約権の行使期間同上

新株予約権の行使の条件

同上

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項

同上

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

同上

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得及び会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
区分

株式数(株)

取締役会（平成24年８月８日）での決議状況

価額の総額(円)

330,000

55,770,000－－

当事業年度における取得自己株式

327,000

55,263,000

残存決議株式の総数及び価額の総額

3,000

507,000

当事業年度の末日現在の未行使割合（％）

0.9

0.9

当期間における取得自己株式－－提出日現在の未行使割合（％）

0.9

0.9

（取得期間

平成24年８月９日～平成24年８月９日）

当事業年度前における取得自己株式（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数(株)

価額の総額(円)

当事業年度における取得自己株式

110

24,760

当期間における取得自己株式60

12,600(注)

当期間における取得自己株式には、平成25年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。

- 23 -

（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

処分価額の総額(円)

株式数(株)

処分価額の総額(円)

株式数(株)

引き受ける者の募集を行った
取得自己株式－－－－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

－

－

－

－

30

5,130

－

－

7,584,975－

7,585,035－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式
その他（単元未満株式の売渡請求による売渡）
保有自己株式数(注)１．当期間における処理自己株式には、平成25年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の売渡による株式は含まれておりません。
２．当期間における保有自己株式数には、平成25年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び売渡による株式は含まれておりません。

３【配当政策】
当社は、企業価値を着実に向上させ、株主に対する利益還元を経営の重要課題として認識し、長期的な配当原資確保のための企業体質の強化と収益力の拡大をはかり、継続的かつ安定的な配当を行うことを基本方針としております。また、当社の剰余金の配当は年１回の期末配当を基本的な方針としており、期末配当に対する決定は株主総会で行っております。
本方針のもと、当期（平成25年３月期）の期末配当につきましては、１株当たり10円の普通配当を実施することを決定いたしました。内部留保金につきましては、研究開発費、設備投資資金に充当し、今後の事業展開への備えと業績向上に努めてまいります。
当社は、取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準日として、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当（中間配当）を行うことができる旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日

配当金の総額（千円）

平成25年６月27日
定時株主総会決議

１株当たり配当額（円）134,78210４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第１期

第２期

第３期

決算年月

平成23年３月

平成24年３月

平成25年３月

最高(円)

427

351

242

最低(円)

218

123

143

（注） 最高・最低株価は、平成22年４月１日より大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ市場におけるものであり、平成22年10月12日より大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成24年10月

11月

12月

平成25年１月

２月

３月

最高(円)

172

190

205

237

233

242

最低(円)

161

168

186

206

198

204

（注） 最高・最低株価は、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。

- 24 -

５【役員の状況】
役名

氏名

生年月日

略歴
昭和37年４月

取締役会長

代表取締役社長

取締役副社長

野村利昭

竹内

清

野村拡伸

昭和18年２月25日生

昭和22年12月５日生

所有
株式数
(千株)

(注)３

100

(注)３

137

(注)３

46

(注)３

10

(注)３

－

山洋電機工業㈱（現・エヌ・エス・ディ㈱）入社

昭和46年４月

同社技術部長

昭和50年９月㈱タイテック設立

平成９年２月㈱グラフイン代表取締役会長就任

平成16年８月㈱中日電子代表取締役会長就任

平成17年３月㈱エルモ社取締役会長就任

平成19年８月㈱タイテック代表取締役会長兼ＣＥＯ就任

平成22年４月

当社設立

昭和46年４月

山洋電機工業㈱（現・エヌ・エス・ディ㈱）入社

昭和62年９月

同社取締役副社長就任

平成元年８月㈱タイテック入社

代表取締役社長就任

取締役会長就任（現任）

平成２年９月同社取締役企画室長就任

平成13年４月

同社常務取締役経営企画室長就任

平成14年５月㈱エルモ社専務取締役就任

平成17年３月

同社代表取締役社長就任

平成20年10月㈱中日電子取締役会長就任

平成21年11月㈱ＳＵＷＡオプトロニクス代表取締役社長就任

平成22年４月

当社設立

平成24年３月㈱エルモ社代表取締役会長就任（現任）

平成24年４月㈱ＳＵＷＡオプトロニクス代表取締役会長就任

代表取締役社長就任（現任）

平成７年１月㈱タイテック入社

平成12年４月

同社東京支店長就任

平成13年６月

同社取締役東京支店長就任

平成14年４月

同社取締役営業本部長就任

平成16年６月

同社執行役員営業本部長就任

平成17年６月

同社常務取締役就任

平成19年８月

同社代表取締役社長就任

平成22年４月

当社設立

昭和44年７月15日生 平成23年１月

任期

取締役就任

泰志達（蘇州）自控科技有限公司設立

董事長就任（現任）平成23年７月㈱ファインフィットデザイン設立

代表取締役会長就任（現任）
平成24年４月

当社取締役副社長就任（現任）

平成24年10月㈱中日電子代表取締役会長就任（現任）

平成25年１月㈱ＳＵＷＡオプトロニクス代表取締役会長就任（現任）

平成25年２月㈱グラフイン代表取締役会長就任（現任）

昭和50年４月㈱エルモ社入社㈱タイテック代表取締役会長就任（現任）

常務取締役

渡邉

毅

昭和27年８月28日生

平成15年３月

同社執行役員西日本販売ブロック長就任

平成18年５月

同社取締役執行役員経営企画室長就任

平成19年５月

同社取締役執行役員経営管理本部長就任

平成21年３月

同社取締役常務執行役員経営管理本部長就任

平成21年11月㈱ＳＵＷＡオプトロニクス監査役就任

平成22年４月㈱エルモ社常務取締役経営管理本部長就任

平成23年４月

当社入社

平成23年６月

当社常務取締役就任（現任）

平成25年６月㈱中日電子取締役就任（現任）

昭和61年４月

旭硝子㈱入社

平成７年３月取締役

玉置浩一

昭和37年５月５日生 平成９年７月

公認会計士登録
玉置公認会計士事務所所長（現任）

平成17年６月㈱タイテック取締役就任

平成22年４月

当社設立- 25 -

取締役就任（現任）

役名

氏名

生年月日

略歴
昭和49年４月

常勤監査役

大原

茂

同行名古屋第一エリア長兼黒川支店支店長就任

平成16年８月㈱中日電子監査役就任

監査役

監査役

近藤倫行

㈱エルモ社監査役就任（現任）

平成22年４月

当社設立

平成23年４月㈱グラフイン監査役就任（現任）

昭和46年４月

弁護士登録

昭和19年10月23日生 平成17年５月

佐藤慎一郎 昭和20年９月８日生㈱タイテック監査役就任（現任）

平成22年４月

昭和52年５月

所有
株式数
(千株)

(注)４

－

(注)４

－

(注)４

－

㈱名古屋相互銀行（現・㈱名古屋銀行）入行

平成14年６月
昭和25年10月７日生 平成19年６月

任期監査役就任（現任）近藤倫行法律事務所所長（現任）㈱エルモ社監査役就任

平成20年６月㈱マキタ監査役就任（現任）

平成22年４月

当社設立

平成２年10月

税理士登録

監査役就任（現任）平成７年９月佐藤税理士事務所所長（現任）

平成17年６月㈱タイテック監査役就任

平成22年４月

当社設立

監査役就任（現任）計295（注）１．取締役の玉置浩一は、社外取締役であります。
２．監査役全員は、社外監査役であります。
３．取締役の任期は、平成24年６月28日開催の定時株主総会終結の時から２年間であります。
４．監査役の任期は、平成22年４月１日である当社の設立日より、平成26年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
５．取締役副社長の野村拡伸は、取締役会長野村利昭の長男であります。

- 26 -

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社グループは、持株会社である当社のもとに事業を展開する事業子会社を置く体制をとっております。
当社は社会から信頼され持続的に成長していく企業として、経営の透明性・健全性及びステークホルダーの利益を重視し、かつ長期的・継続的に企業価値を高めることが極めて重要な課題であると認識しております。
①

企業統治の体制
イ．企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社は、長期的・継続的な企業価値の向上を実現し、また、株主価値の観点から経営を監督する仕組みを確保する目的で監査役会設置会社制度を採用しております。
取締役会は、公正かつ透明性の高い経営を実現するために、１名の社外取締役を選任しており、監督機能の強化と意思決定の質の向上をはかっております。取締役会規程に基づき、当社業務執行の最重要事項につき審議・決議する取締役会を原則月１回開催しております。
取締役会による監督機能に加え、監査役会は、３名全員が社外監査役とし、経営のモニタリング機能の強化をはかっております。
ロ．内部統制システム及びリスク管理体制の整備の状況
当社グループの内部統制システムは、コーポレート・ガバナンスを経営の重要課題として認識し、コンプラ
イアンス及びリスクマネジメント推進活動をグループ全体において積極的に展開し、監視機能の強化をはかっております。コンプライアンス及びリスクマネジメントの推進活動は、グループ会社の管理部門管掌役員が定期的にそれらの整備状況を取締役会に報告するとともに、モニタリング及び見直しを適宜行うことにより、より適正かつ強固な体制の整備を行っております。
（整備状況）
１．取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
当社及び当社グループはコーポレート・ガバナンスの充実をはかるため、長期的な視点でのグループ経営を担う持株会社と、それに基づく短・中期的な事業執行を担う各事業会社との機能分担により、監査役会設置会社による経営管理体制のもと、各々の権限に基づく責任体制を構築しております。当社では、コンプライアンス関係を含めた諸規則の整備・運用により、当社及び当社グループにおけるコンプ
ライアンス体制の構築と実践に努めております。また、取締役が他の取締役の法令・定款違反行為を発見した場合には、直ちに監査役及び取締役会に報告するなど、ガバナンス体制を強化しております。
２．取締役の職務遂行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役の職務遂行に係る情報については、法令及び「文書管理規程」に基づき、当社及び当社グループの経営管理及び業務執行に係る重要な文書・記録を、その保存媒体に応じて適切かつ確実に検索性の高い状態で保存・管理することとし、取締役もしくは監査役から要請があった場合には、常時閲覧可能な状態としております。
３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制(1) 当社及び当社グループは、経営理念の追求のために必要な業務から生じる様々なリスクを認識し、また、新たな業務から生じると予測される様々なリスクを十分に検討したうえで、経営の安全性を確保しつつ、株主の利益や社会信用の向上をはかることを方針とし、適切なリスク管理システムを構築しております。
(2) この方針のもと、より広範なリスクへの対応力を強化する観点から、リスク管理全体を統括する経営の諮問会議として「内部統制運営委員会」を設置し、「グループリスク管理規程」に則り、リスクの評
価・リスクへの対応等、リスクマネジメント体制の充実をはかっております。なお、万一不測の事態が発生した場合には、代表取締役社長を委員長とした「危機対策本部」を速やかに設置し、さらに必要に応じて社外アドバイザーも加えて迅速に対応することにより、緊急事態による発生被害を最小限に止める体制を整えております。
４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制(1) 当社は、取締役会を毎月１回開催するほか、必要に応じて適宜臨時に開催し、重要事項の決定並びに取締役の業務執行状況の監督等を行っております。
(2) 取締役会の決定に基づく業務執行につきましては、「組織規程」並びに「職務権限規程」に定める職務権限並びに業務分掌において、それぞれの責任、権限、執行手続きの詳細について定め、厳正かつ効率的な職務執行が行われることを確保するための体制を整備しております。

- 27 -

５．使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制(1) 当社及び当社グループは、社内コンプライアンス体制の充実・強化を進めております。当社では、諮問機関として、監査役全員の他、取締役会の決議による選任者からなる「コンプライアンス委員会」を設け、当社及び当社グループにおける法令遵守の社内体制、規程類の作成状況、法令遵守状況を確認し、審議を行い、法令遵守違反の未然防止をはかっております。また、コンプライアンス違反や、そのおそれのある場合の内部情報の通報・相談窓口として「ホットライン窓口」を設置する等、組織体制を整備しております。
(2) 株主及び資本市場に対して法令に則った透明性の高い情報の適時開示をタイムリーに実施するために「情報開示委員会」を設け、社内情報の収集、情報開示の適否、開示内容の審議を行う体制としております。
(3) 代表取締役社長直轄の独立した組織として内部監査室を設置し、遵法・リスクマネジメント・内部統制
システム等の監査を常勤監査役と連携して当社グループ全体に対して定期的に実施し、結果はその都度代表取締役社長に報告するとともに、被監査部門に対し業務執行の適正性及び効率性について具体的な評価と改善に向けた提言を行い、内部統制の確立をはかっております。
６．当社及び子会社からなる企業集団における業務の適正性を確保するための体制(1) 当社のみならず、グループとしてコンプライアンスの推進をはかっていくことが重要であるとの考えに基づき、グループ会社においても業務に関し当社と同等水準の適正な運営を確保するための体制整備に努めております。
(2) 経営管理については、「関係会社管理規程」に基づいて子会社管理を行うものとし、経営企画部が中心となり、グループ各社の数値目標の進捗状況やトピックス等について月次でレビューし、必要に応じて改善指導や支援を行っております。また、当社の内部監査室が子会社について法令・社内ルールに沿った業務が行われていることを監査しております。
(3) 当社グループの経営に関する重要事項を適切に審議・報告するとともに、グループの企業価値の最大化を追求するため、「グループ経営会議」を設置して、原則四半期ごとに開催し、定例以外は必要時に開催いたします。
(4) 取締役は、グループ会社において、法令違反その他のコンプライアンスに関する重要な事項を発見した
場合は、監査役に報告することとしております。
(5) 子会社において、当社から受けた経営管理、経営指導内容が法令に違反したり、その他コンプライアン
ス上で問題があると判断した場合には、子会社から当社の内部監査室に報告することとし、内部監査
室長は直ちに代表取締役社長に報告するとともに、監査役にも報告する体制としております。また、監査役は当社の取締役に対し、改善策を求めることができることとしております。
(6)「財務報告に係る内部統制の構築及び評価の基本方針書」を制定し、これにより業務を運用し、金融商品取引法に基づく財務報告の信頼性を確保しております。
７．監査役の職務を補助すべき使用人に関する事項と当該使用人の取締役からの独立性に関する事項
当社は、監査役の職務を補助すべき使用人は配置いたしませんが、監査役が使用人を置くことを求めた場合、その人事に関しては、代表取締役社長と監査役で協議のうえ、任命しております。
８．取締役及び使用人が監査役に報告するための体制、その他監査役への報告に関する体制及び監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制(1) 当社において、取締役及び使用人は、当社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を発見した場合には、当該事実に関する事項、その他取締役会又は監査役会が定める業務・業績に影響を与える重要な事項について、監査役にその都度報告することとしております。その他、監査役はいつでも必要に応じて、取締役及び使用人に対して報告を求めることができることとする等、適正な報告体制の構築に努めております。
(2)「ホットライン規程」を定め、その適切な運用を維持することにより、法令違反やその他コンプライア
ンス上の問題について、「コンプライアンス委員会」を通じ、監査役に対し適切な報告体制を確保しております。
(3) 監査が効率的かつ効果的に行われるために、内部監査室との連携及び会計監査人からの監査結果等の報告及び説明を通じて、内部統制システムの状況を監視・検証する体制を確保しております。
９．財務報告の信頼性を確保するための体制(1) 当社は、当社及び当社グループの財務報告を適時・適切に行うものとし、その信頼性を確保することを最重要視して対応しております。
(2) 当社は、当社及び当社グループの財務報告の信頼性を確保し、金融商品取引法に規定する内部統制報告
制度に適切に対応するため、社内諸規程、会計基準その他関連法令を遵守しております。

- 28 -

(3) 当社は、当社及び当社グループの財務報告の信頼性を確保するための社内体制を整備するとともに、その整備・運用状況を定期的に評価し、常に適正に維持しております。
10．反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況(1) 当社及び当社グループは、市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力とは、社内専門部署への相談を含め断固として対決することとし、当社及び当社グループの役員・使用人に対し、啓蒙活動を実施しております。
(2) 当社は、反社会的勢力とは一切接触しないことを基本方針としており、反社会的勢力に対する対応は、「反社会的勢力への対処要領」に基づき総務部が統括し、必要に応じて弁護士や警察等の外部専門機
関と連携して対処する体制を整えております。
ハ．責任限定契約の内容の概要
当社と社外取締役及び社外監査役は、会社法第427条第1項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、社外取締役並びに社外監査役ともに、会社法第425条第１項に定める最低責任限度額を限度としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役又は社外監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
なお、当社のコーポレート・ガバナンス体制の模式図は、次のとおりであります。

- 29 -

②

内部監査及び監査役監査の状況
３名の監査役による監査役監査に加え、内部監査スタッフ２名からなる内部監査室を設置して内部監査を行っております。
監査役は、取締役会など主要な会議に出席し、取締役の職務執行の監査を実施しております。また、常勤監査役は、内部監査室及び会計監査人と連携し、法令及び諸規程に基づく監査を、当社及びグループ会社に対して実施しております。
内部監査室は、当社及びグループ会社に対して定期的に監査を実施し、結果を監査役に報告することにより、当社グループの監査体制の実効性を高めております。
監査役会は、監査役会規程に基づき、原則月１回開催しているほか、グループ常勤監査役会議を原則四半期に１回、非常勤監査役も含めたグループ監査役会議を原則半期に１回開催し、情報の共有化をはかっております。
また、内部監査室も、グループ内部監査室連絡会を原則四半期に１回開催し、グループ会社間での意見交換・情報共有を行っております。さらに、常勤監査役、内部監査室及び会計監査人は、四半期ごとに連絡会を開催し、意見交換を行っております。
財務報告に係る内部統制システムにおいては、その整備の方針に則り、内部統制運営委員会を設置しております。内部統制運営委員会は、当社及びグループ会社の内部統制の整備・運用状況について、監査役会、内部監査室及び会計監査人とそれぞれ連携し情報交換を行っております。
常勤監査役は、会計監査人による監査の立会状況、グループ内部監査室連絡会及び内部統制運営委員会の内容を監査役会において報告し、非常勤監査役との情報共有をはかっております。
なお、監査役 近藤倫行氏は、弁護士の資格を有し、法務に関する相当程度の知見を有しております。また、監査役佐藤慎一郎氏は、税理士の資格を有し、税務に関する相当程度の知見を有しております。

③

社外取締役及び社外監査役
当社の社外取締役は１名、社外監査役は３名の体制になっております。当社は、これら社外取締役及び社外監査役に対し、適正な企業統治への寄与及び企業行動規範への有効な助言を期待しております。
社外取締役 玉置浩一氏は玉置公認会計士事務所の所長でありますが、当該事務所と当社の間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他利害関係は有さず独立性があると判断しております。
社外監査役 大原茂氏は当社常勤監査役であります。同氏は㈱名古屋銀行の出身でありますが、当該金融機関の当社に対する出資比率は僅かであり、また当社の借入金残高合計に占める当該金融機関からの借入金の比率は取引している金融機関の中で特に突出しておらず、当社経営への影響は希薄であることから独立性があると判断しております。社外監査役近藤倫行氏は近藤倫行法律事務所の所長でありますが、当該事務所と当社の間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他利害関係は有さず独立性があると判断しております。また、社外監査役
佐藤慎一郎氏は佐藤税理士事務所の所長でありますが、当該事務所と当社の間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他利害関係は有さず独立性があると判断しております。社外監査役は、「②内部監査及び監査役監査の状況」に記載のとおり、内部監査室及び会計監査人と意見交換を行い相互連絡を図っています。
社外取締役は、当社取締役会において、経営執行の適法性を確保するための監督並びに発言のほか、公認会計士としての専門的見地に基づいた重要な助言を行っております。また、社外監査役は、当社取締役会及び監査役会において、法務・税務の専門的見地に基づいた発言を行うとともに、取締役に対し、客観性・公平性を有する助言を行っております。当社では社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針を特に定めておりませんが、一般株主と利益相反が生じる恐れのない者を社外役員として選任しており、当社が期待する職責を全うできると判断しております。

④

会計監査の状況
当社の会計監査については有限責任 あずさ監査法人と監査契約を締結しており、指定有限責任社員・業務執
行社員である公認会計士の宮本正司氏及び岩田国良氏が業務を執行しております。また、会計監査業務に係る補助者は、公認会計士８名、その他７名であります。
当社と同監査法人又は当社の監査に従事する同監査法人の業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はありません。

- 30 -

⑤

役員報酬等
イ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の額（千円）

報酬等の総額

役員区分

（千円）

取締役
(社外取締役を除く。)
監査役(社外監査役を除く。)
社外役員

員の員数

ストックオプ

基本報酬

対象となる役

賞与

ション

退職慰労金

（人）

85,24084,800

440

－

－

4

－

－

－

－

－

－

18,55018,550－－－4

ロ．役員報酬等の額又は算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。
⑥

株式の保有状況
１．当社については以下のとおりであります。
イ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄及び貸借対照表計上額の合計額
4銘柄

36,427千円

ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有
目的
前事業年度
該当事項はありません。
当事業年度
特定投資株式
銘柄

貸借対照表計上額

株式数（株）

（千円）

保有目的

ＩＤＥＣ㈱

25,50021,190

取引関係の強化

アイホン㈱

7,900

12,347

取引関係の強化㈱名古屋銀行

5,000

2,130

取引関係の強化6759

取引関係の強化

第一生命保険㈱ハ．保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。

- 31 -

２．当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額（投資株式計上額）が最も大きい会社（最大保有会社）である㈱タイテックについては以下のとおりであります。
イ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄及び貸借対照表計上額の合計額
9銘柄

39,992千円

ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有
目的
前事業年度
特定投資株式
銘柄

貸借対照表計上額

株式数（株）

保有目的

（千円）

ＩＤＥＣ㈱

25,50021,496

取引関係の強化ＣＫＤ㈱13,015

10,841

取引関係の強化

アイホン㈱

5,322

7,413

取引関係の強化

日東工業㈱

2,000

1,920

取引関係の強化㈱名古屋銀行

5,000

1,340

取引関係の強化6753

取引関係の強化

第一生命保険㈱
当事業年度
特定投資株式
銘柄

貸借対照表計上額

株式数（株）

保有目的

（千円）

ＣＫＤ㈱

17,842

10,830

取引関係の強化

日東工業㈱

2,000

2,788

取引関係の強化

アイホン㈱

65

102

取引関係の強化

ハ．保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
⑦

取締役の定数当社の取締役は10名以内とする旨定款に定めております。

⑧

取締役の選任の決議要件
当社は取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を持って行う旨定款に定めております。
また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。

- 32 -

⑨

株主総会決議事項を取締役会で決議できるとした事項
イ．中間配当当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためであります。
ロ．自己の株式の取得
当社は、会社法第165条２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる
旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。
ハ．取締役及び監査役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役（取締役であったものを含む。）及び監査役（監査役であったものを含む。）の責任を法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。

⑩

株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは株主総会における特別決議に定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報
酬（千円）

提出会社

24,500―23,375―

連結子会社

23,000―24,125―47,500―47,500―計②【その他重要な報酬の内容】（前連結会計年度）
当社の連結子会社であるAmerican Elmo Corp.及びELMO Industry (Thailand) Co., Ltd.は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているＫＰＭＧに対して、別途15,683千円を支払っております。
（当連結会計年度）
当社の連結子会社であるAmerican Elmo Corp.及びELMO Industry (Thailand) Co., Ltd.は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているＫＰＭＧに対して、別途15,731千円を支払っております。

- 33 -

③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】（前連結会計年度）
当社の連結子会社であるELMO Industry (Thailand) Co., Ltd.は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているＫＰＭＧに対して、非監査報酬として1,503千円を支払っております。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
該当事項はありません。

- 34 -

第５【経理の状況】
１

連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しております。

２

監査証明について当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成24年４月１日から平成25年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成24年４月１日から平成25年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法
人財務会計基準機構へ加入し、各種セミナーへ参加しております。

- 35 -

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成24年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
繰延税金資産その他
貸倒引当金

3,420,522
6,512,522
2,290,219
2,441,242
3,698,644
529,460
829,188△31,522※4

当連結会計年度(平成25年３月31日)

19,690,278

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額※27,706,426△4,597,951

建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具
減価償却累計額

3,031,609
5,587,538
2,849,495
2,500,807
3,763,287
465,153
528,506△25,157※4

18,701,240※2

6,514,077△3,789,451

3,108,474

2,724,625

1,633,301△915,755

2,078,808△1,125,399

717,545

機械装置及び運搬具（純額）
土地
リース資産
減価償却累計額

4,567,099
438,295△150,836※2

953,4083,709,742
416,567△193,631※2

287,459

222,936

建設仮勘定
その他
減価償却累計額

199,439
3,147,012△2,496,272

201,609
3,310,113△2,594,369

その他（純額）

650,740

715,744

有形固定資産合計

9,530,759

8,528,067

410,818
267,532

1,008,994
83,944

678,351

1,092,939

リース資産（純額）

無形固定資産ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
繰延税金資産
その他
貸倒引当金

※1

※1

投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 36 -

143,678
894
91,751
185,798△12,960※1※1

153,754866
187,699352,403△21,974

409,163

672,750

10,618,274

10,293,757

30,308,553

28,994,997

(単位：千円)
前連結会計年度(平成24年３月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
リース債務
未払法人税等その他※4※24,390,555
11,649,108
82,85988,243
1,304,683

当連結会計年度(平成25年３月31日)※4※2

17,515,449

流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
退職給付引当金
負ののれん
その他

※2

2,516,987
233,845
1,639,256
251,169
132,544

3,217,899
12,513,769
81,62869,2601,024,166
16,906,724※2

1,844,115
178,317
1,474,786
158,476
93,568

4,773,802

3,749,264

負債合計

22,289,252

20,655,989

純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式

2,500,000
5,324,403
2,746,049△1,861,738

2,500,000
5,324,399
2,624,760△1,917,017

8,708,713

8,532,142

6,764△11,087△762,440

8,331△10,133△272,155△766,763△273,957

6,237
71,113

13,282
67,540

固定負債合計株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
少数株主持分
純資産合計

8,019,300

8,339,008

負債純資産合計

30,308,553

28,994,997- 37 -

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)
(自
至
売上高
売上原価

前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)※2, ※634,425,671
28,402,880(自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)※2, ※6

26,595,644
21,010,802

6,022,790

売上総利益
販売費及び一般管理費※1, ※2

営業損失（△）

6,376,630

5,704,367△353,839△119,525

2,728
2,233
18,579106,038
5,547
178
63,643
198,950

2,562
2,294
310,845
92,6442,427－
50,363
461,137

108,61428,279136,893

113,680
31,112
144,793△291,783

196,818

営業外収益
受取利息
受取配当金
為替差益
負ののれん償却額
持分法による投資利益
受取補償金
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△）

5,584,842※1, ※2

特別利益
固定資産売却益
投資有価証券売却益

※3

412
5,428

150,239
－

※3

5,841

特別利益合計
特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損
子会社清算損その他

432
12,458－－150,239

※4
※5

※4
※5
※7

2,207
5,653
110,361
189

12,890118,412

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額△298,832

228,645

142,732
658,980249,773△38,785

法人税等合計少数株主損益調整前当期純利益又は少数株主損益調
整前当期純損失（△）
少数株主利益又は少数株主損失（△）

801,713

210,988△1,100,545

17,657△3,511892

当期純利益又は当期純損失（△）△1,097,033

16,764

特別損失合計- 38 -

【連結包括利益計算書】（単位：千円）(自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

少数株主損益調整前当期純利益又は少数株主損益調
整前当期純損失（△）
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
持分法適用会社に対する持分相当額※1

その他の包括利益合計(自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)△1,100,545

17,657△2,8072,087△150,148
273

1,566
954
480,988
9,297△150,595※1

492,806

包括利益△1,251,140

510,463（内訳）
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益△1,247,628△3,511

509,597866- 39 -

③【連結株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)(自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

株主資本
資本金
当期首残高

2,500,000

2,500,000

当期末残高

2,500,000

2,500,000

5,503,876

5,324,403△179,472△0－△4△179,473△45,324,403

5,324,399

3,843,082

2,746,049－△1,097,033△138,053
16,764△1,097,033△121,288

2,746,049

2,624,760△1,861,691△1,861,738△50
3△55,2879△47△55,278△1,861,738△1,917,017

9,985,267

8,708,713△179,472△1,097,033△50
2△138,053
16,764△55,2875△1,276,554△176,571

8,708,713

8,532,142

9,572

6,764

△2,807△2,807

1,566
1,566

6,764

8,331

資本剰余金
当期首残高
当期変動額
剰余金（その他資本剰余金）の配当
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
当期首残高
当期変動額
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 40 -

(単位：千円)(自至繰延ヘッジ損益
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
為替換算調整勘定
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
その他の包括利益累計額合計
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
新株予約権
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
少数株主持分
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 41 -

前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)(自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)△13,175△11,087

2,087

954

2,087

954

△11,087△10,133△612,565△762,440△149,875

490,285△149,875

490,285△762,440△272,155△616,168△766,763△150,595

492,806△150,595

492,806△766,763△273,957

－

6,237

6,237

7,045

6,237

7,045

6,237

13,282

77,101

71,113△5,988△3,573△5,988△3,573

71,11367,5409,446,201

8,019,300△179,472△1,097,033△50
2△150,346△1,426,900△138,053
16,764△55,2875496,279
319,7078,019,300

8,339,008

④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純
損失（△）
減価償却費
負ののれん償却額
退職給付引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
投資有価証券売却損益（△は益）有形固定資産除却損
持分法による投資損益（△は益）有形固定資産売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他

(自
至

当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)△298,832

228,645844,456△106,038△202,917△2,600530△4,962
108,614△5,428
12,204△5,54719
1,630,614△285,059△1,770,941△101,174

1,081,481△92,644△165,013－
1,722△4,857
113,680－
5,653△2,427△148,032
1,134,704△336,265△1,570,405△142,721

小計△187,062

103,521

利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
法人税等の還付額

4,966△104,615△446,969
81,453

4,999△114,380△155,793
94,936

営業活動によるキャッシュ・フロー

△652,226△66,716△952,239
13,911△460,534△4,127
10,322△155,000
155,000△14,615△890,644
1,309,069△747,078△4,124－△105,000
260,000△3,065△1,407,282△180,843

2,020,500
900,000△1,427,089△82,607△178,261△1,542△47

1,131,400
405,600△1,388,711△59,693△139,265△940△48,237

1,230,951△99,847

投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
ファイナンス・リース債務の返済による支出
配当金の支払額
少数株主への配当金の支払額
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額△14,157

113,493

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）△842,715△233,913

現金及び現金同等物の期首残高

4,108,237※1

現金及び現金同等物の期末残高- 42 -

3,265,522

3,265,522※1

3,031,609

【注記事項】（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項(1) 連結子会社の数
21社
連結子会社の名称㈱エルモ社
American Elmo Corp.
Elmo USA Corp.
ELMO Industry (Thailand) Co., Ltd.
ELMO Europe SAS
北京艾路摩科技有限公司㈱エルモアイテック㈱エルモソリューション札幌㈱エルモシステムビジネス㈱エルモソリューション中部㈱エルモソリューション近畿㈱エルモソリューション四国㈱エルモソリューション九州㈱ＳＵＷＡオプトロニクス
蘇州智能泰克有限公司
東莞旭進光電有限公司㈱タイテック
泰志達（蘇州）自控科技有限公司㈱ファインフィットデザイン㈱中日電子㈱グラフイン
なお、前連結会計年度において連結子会社でありましたElmo（Europe）G.m.b.H.は清算したため、エルモソリューション販売㈱については、平成24年６月１日付で㈱エルモ社と合併したため、連結の範囲から除いております。
２．持分法の適用に関する事項(1) 持分法適用の関連会社数
１社
南陽南方智能光電有限公司(2) 持分法を適用しない関連会社（㈱ＳＯＡソリューションズ）は、当期純損益及び利益剰余金等に及ぼす影響が軽微であり、重要性がないため、持分法の適用から除外しております。
(3) 持分法適用会社のうち、決算日が連結決算日と異なる会社については、各社の事業年度に係る財務諸表を使用しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち㈱エルモ社の決算日は２月28日、㈱タイテック及び㈱中日電子の決算日は３月31日であり、その他の連結子会社の決算日は12月31日であります。
連結財務諸表の作成に当たっては、各社の決算日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
４．会計処理基準に関する事項(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
イ 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。

- 43 -

ロ

デリバティブ

ハ

たな卸資産

時価法
評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
商品・製品
主として先入先出法
一部の連結子会社については総平均法、個別法を採用しております。
原材料
主として総平均法
一部の連結子会社については移動平均法を採用しております。
仕掛品
主として総平均法
一部の連結子会社については個別法を採用しております。
貯蔵品
最終仕入原価法(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
イ

有形固定資産（リース資産を除く）
主として定率法を採用しております。
なお、当社及び国内連結子会社は、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)及び一部の連結子会社の金型については定額法を採用しております。
また、在外連結子会社については、定額法を採用しております。
（会計方針の変更）
当社及び国内連結子会社は、法人税法の改正に伴い、当連結会計年度より、平成24年４月１日以降に取得した有形固定資産について、改正後の法人税法に基づく減価償却方法に変更しております。
この変更に伴う損益に与える影響は軽微であります。

ロ

無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。
また、市場販売目的のソフトウェアについては、見込販売数量に基づき償却(３年均等配分額を下限とする)しております。

ハ

リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

(3) 重要な引当金の計上基準
イ 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率等により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
ロ

退職給付引当金
当社及び国内連結子会社は、従業員の退職金の支給に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債
務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
なお、過去勤務債務については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(10年)による按分額を費用処理しております。
また、数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(10年)による按分額をそれぞれ発生時の翌連結会計年度から費用処理しております。

- 44 -

(4) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
なお、在外子会社等の資産及び負債は、在外子会社等の決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び少数株主持分に含めております。
(5) 重要なヘッジ会計の方法
イ

ヘッジ会計の方法
外貨建予定取引については、繰延ヘッジ処理を採用しております。
なお、為替予約が付されている外貨建金銭債権債務については振当処理を行っております。
また、金利スワップについては、特例処理の要件を満たしておりますので、特例処理を採用しております。

ロ

ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…為替予約、金利スワップ
ヘッジ対象…外貨建金銭債権債務、外貨建予定取引、借入金利息

ハ

ヘッジ方針
外貨建取引に係る将来の為替変動リスクや借入金に係る金利変動リスクを回避するため、実需に基づくものを対象としてデリバティブ取引を行っております。
なお、投機目的のデリバティブ取引は行っておりません。

ニ

ヘッジ有効性評価の方法
為替予約取引については、当該取引とヘッジ対象に関する重要な条件等が一致しており、かつキャッシュ・フローが固定されているため、ヘッジの有効性評価を省略しております。
なお、外貨建予定取引については将来の取引予定に基づくものであり、実行の可能性が極めて高いた
め、有効性の評価を省略しております。
また、金利スワップについては、特例処理の要件を満たしているため有効性の評価を省略しております。

(6) のれんの償却方法及び償却期間
のれん及び平成22年３月31日以前に発生した負ののれんは、５年間で均等償却しております。
(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(8) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当連結会計年度の費用として処理しております。

（未適用の会計基準等）
・「退職給付に関する会計基準」(企業会計基準第26号 平成24年５月17日)
・「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第25号 平成24年５月17日)(1) 概要財務報告を改善する観点及び国際的な動向を踏まえ、未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の処理方法、退職給付債務及び勤務費用の計算方法並びに開示の拡充を中心に改正されたものであります。
(2) 適用予定日
平成26年３月期の期末より適用予定です。ただし、退職給付債務及び勤務費用の計算方法の改正については、平成27年３月期の期首より適用予定です。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中です。

- 45 -

（連結貸借対照表関係）※１

関連会社に対するものは、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成24年３月31日）

当連結会計年度（平成25年３月31日）

投資有価証券（株式）40,290千円

40,290千円

その他（出資金）28,394

39,676※２

担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成24年３月31日）

建物及び構築物

807,844千円

土地計

当連結会計年度（平成25年３月31日）
778,111千円

2,118,977

2,118,977

2,926,821

2,897,089

担保付債務は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成24年３月31日）
短期借入金
長期借入金

３

882,770千円
116,640

当連結会計年度（平成25年３月31日）
948,700千円
15,000

受取手形割引高前連結会計年度（平成24年３月31日）

受取手形割引高※４

39,128千円

当連結会計年度（平成25年３月31日）
321,603千円

連結会計年度末日満期手形連結会計年度末日満期手形の会計処理は、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当連結会計年度
末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。
前連結会計年度（平成24年３月31日）

当連結会計年度（平成25年３月31日）

受取手形

49,913千円

39,309千円

支払手形

125,118

56,412- 46 -

（連結損益計算書関係）※１

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

役員報酬

（自
至

当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

438,917千円

給料472,392千円

2,124,414

1,986,241

195,893

104,834

3,710

－

従業員賞与
役員賞与引当金繰入額
退職給付費用103,326

91,949

法定福利費

348,657

336,357

荷造運賃

254,858

214,465

旅費交通費

259,874

220,770

減価償却費

197,761

181,329

研究開発費

849,182

662,018※２

一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

1,635,715千円※３

固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

機械装置及び運搬具
有形固定資産その他の資産
計※４1,182,302千円（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

412千円
－

195千円
150,043412

150,239

固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

機械装置及び運搬具

408千円

有形固定資産その他の資産

24

－

土地
ソフトウェア

－
－

2,144
62

432

2,207

計

※５

－千円

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

建物及び構築物（自至10千円

機械装置及び運搬具
有形固定資産その他の資産
ソフトウェア
計

1,574
10,873

当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）
35千円
1,442
2,440

－

1,735

12,4585,653- 47 -

※６

期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれてお

ります。
（自
至

前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

211,114千円※７68,663千円

当連結会計年度における子会社清算損は、Elmo（Europe）G.m.b.Hの清算に伴い発生した損失額です。

（連結包括利益計算書関係）※１

その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

その他有価証券評価差額金：
当期発生額

2,373千円

組替調整額

5,928千円△5,428－

税効果額△3,054247

5,928△4,362

その他有価証券評価差額金△2,807

1,566

当期発生額

519

1,791

組替調整額

1,801

△519

税効果調整前繰延ヘッジ損益：

税効果調整前

2,321

1,272

税効果額

△233

△318

繰延ヘッジ損益

2,087

954

△150,148

480,988

為替換算調整勘定：
当期発生額
組替調整額
税効果調整前
税効果額－－△150,148

480,988－－△150,148

480,988

当期発生額

273

9,297

組替調整額

－

－

為替換算調整勘定
持分法適用会社に対する持分相当額：

持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計- 48 -

273

9,297△150,595

492,806

（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自１

平成23年４月１日

至

平成24年３月31日）

発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首
株式数
（千株）

株式の種類

当連結会計年度
増加株式数（千株）

当連結会計年度
減少株式数（千株）

当連結会計年度末
株式数
（千株）

発行済株式
普通株式

21,063－－21,063

7,257

0

0

7,257

自己株式
普通株式

(注) 1. 普通株式の自己株式の株式数の増加０千株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
2. 普通株式の自己株式の株式数の減少０千株は、単元未満株式の売渡しによる減少であります。
２

新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数（株）

新株予約権の区分

新株予約権の内訳

当連結会計

目的となる株 当連結会計 当連結会計 当連結会計 当連結会計 年度末残高

提出会社

ストック・オプションとして（親会社）の新株予約権

式の種類

年度期首

年度増加

年度減少

年度末

（千円）

－

－

－

－

－

6,237

－

－

－

－

－

6,237

合計
３

配当に関する事項(1) 配当金支払額

決議

株式の種類

平成23年６月29日
定時株主総会

配当金の総額（千円）

普通株式

１株当たり配当額（円）

179,472

基準日

効力発生日

13.0 平成23年３月31日 平成23年６月30日(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議
平成24年６月28日
定時株主総会

株式の種類

配当の原資

配当金の総額
(千円)

普通株式

利益剰余金

138,053

当連結会計年度（自１

平成24年４月１日

至

１株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

10.0 平成24年３月31日 平成24年６月29日

平成25年３月31日）

発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首
株式数（千株）

当連結会計年度
増加株式数（千株）

当連結会計年度
減少株式数（千株）

当連結会計年度末
株式数
（千株）

発行済株式
普通株式

21,063－－21,063

7,257

327

0

7,584

自己株式
普通株式

(注) 1. 普通株式の自己株式の株式数の増加327千株は、取締役会決議による自己株式の取得による増加327
千株、単元未満株式の買取りによる増加０千株であります。
2. 普通株式の自己株式の株式数の減少０千株は、単元未満株式の売渡しによる減少であります。

- 49 -

２

新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数（株）

新株予約権の区分

新株予約権の内訳

提出会社

ストック・オプションとして（親会社）の新株予約権目的となる株 当連結会計 当連結会計 当連結会計 当連結会計 年度末残高
式の種類

年度期首

年度増加

年度減少

年度末

（千円）

－

－

－

－

－

13,282

－

－

－

－

－

13,282

合計
３

当連結会計

配当に関する事項(1) 配当金支払額

決議
平成24年６月28日
定時株主総会

配当金の総額
（千円）

株式の種類
普通株式

１株当たり配当額（円）

138,053

基準日

効力発生日

10.0 平成24年３月31日 平成24年６月29日(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議
平成25年６月27日
定時株主総会

株式の種類

配当の原資

配当金の総額
(千円)

普通株式

利益剰余金

134,782

１株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

10.0 平成25年３月31日 平成25年６月28日（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

現金及び預金勘定

3,420,522千円

預入期間が３か月を超える定期預金△155,000

3,031,609千円－

現金及び現金同等物

3,265,522

3,031,609

２ 重要な非資金取引の内容(1) ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

ファイナンス・リース取引に係る資産及び163,339千円

債務の額- 50 -（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）
25,659千円

（リース取引関係）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引①

リース資産の内容(ア) 有形固定資産
主として、電子機器関連事業における生産設備（機械装置及び運搬具）であります。
(イ) 無形固定資産
ソフトウエアであります。
②

リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基礎となる重要な事項「４ 会計処理基準に関する事項(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。

(1) リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額（単位：千円）前連結会計年度（平成24年３月31日）
取得価額相当額
機械装置及び運搬具
有形固定資産「その他」(工具器具備品)

期末残高相当額

203,222

186,650

16,572

123,047

115,815

7,232

97,644

67,97029,673423,914370,436

53,477

無形固定資産「その他」(ソフトウェア)合計

減価償却累計額相当額（単位：千円）
当連結会計年度（平成25年３月31日）
取得価額相当額

減価償却累計額相当額

期末残高相当額

機械装置及び運搬具

73,581

70,3843,196

有形固定資産「その他」(工具器具備品)

61,59861,598－無形固定資産「その他」(ソフトウェア)77,11862,77814,340212,298

194,761

17,536

合計(注) 取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
(2) 未経過リース料期末残高相当額等（単位：千円）前連結会計年度

当連結会計年度（平成24年３月31日）（平成25年３月31日）

未経過リース料期末残高相当額
１年内35,94017,536

１年超

17,536－53,477

17,536

合計(注) 未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。

- 51 -

(3) 支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額及び減損損失（単位：千円）前連結会計年度

当連結会計年度（自平成23年４月１日（自平成24年４月１日

至

平成24年３月31日）

至

平成25年３月31日）

支払リース料

69,272

29,218

減価償却費相当額

69,272

29,218(4) 減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
（減損損失について）
リース資産に配分された減損損失はありません。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料（単位：千円）前連結会計年度

当連結会計年度（平成24年３月31日）
１年内（平成25年３月31日）
82,583

１年超合計

97,689157,40328,851

239,987

126,541（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行借入による方針であります。また、デリバティブは、外貨建ての営業債権の為替変動リスク並びに借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、
当社グループの社内規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を把握する体制としております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。
営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物
為替予約取引及び借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計処理基準に関する事項 (5)重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。

- 52 -

２

金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（(注)２参照）。
前連結会計年度（平成24年３月31日）
連結貸借対照表計上額
（千円）

時価
（千円）

差額
（千円）

(1) 現金及び預金

3,420,522

3,420,522―(2) 受取手形及び売掛金

6,512,522

6,512,522―

その他有価証券66,49366,493―

資産計

9,999,539

9,999,539―(1) 支払手形及び買掛金

4,390,555

4,390,555―(2) 短期借入金 (※)

10,292,500

10,292,500―(3) 長期借入金 (※)

3,873,595

3,882,635

9,040

負債計

18,556,650

18,565,691

9,040

444

444

―

(3) 投資有価証券

デリバティブ取引(※)１年以内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。

当連結会計年度（平成25年３月31日）
連結貸借対照表計上額
（千円）

時価
（千円）

差額
（千円）

(1) 現金及び預金

3,031,609

3,031,609―(2) 受取手形及び売掛金

5,587,538

5,587,538―

その他有価証券

76,56976,569―

資産計8,695,717

8,695,717―(1) 支払手形及び買掛金

3,217,899

3,217,899―(2) 短期借入金 (※)

11,447,400

11,447,400―(3) 長期借入金 (※)

2,910,484

2,914,400

3,916

負債計

17,575,783

17,579,700

3,916

2,242

2,242

―

(3) 投資有価証券

デリバティブ取引(※)１年以内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。

(注) １．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
産(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
投資有価証券の時価については、取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項につきましては、注記事項「有価証券関係」に記載しております。
負 債(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
資- 53 -

２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）前連結会計年度（平成24年３月31日）

区分

当連結会計年度（平成25年３月31日）

非上場株式

36,89436,894

関係会社株式40,29040,290

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成24年３月31日）
１年超
５年以内
（千円）

１年以内
（千円）

５年超
10年以内
（千円）

10年超
（千円）

現金及び預金3,420,522―――

受取手形及び売掛金

6,512,522―――

9,933,045

―

―

―

合計

当連結会計年度（平成25年３月31日）
１年超
５年以内
（千円）

１年以内
（千円）

５年超
10年以内
（千円）

10年超
（千円）

現金及び預金3,031,609―――

受取手形及び売掛金

5,587,538―――

8,619,148

―

―

―

合計

４．長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成24年３月31日）
１年超２年以内 ２年超３年以内 ３年超４年以内 ４年超５年以内
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）
長期借入金

933,286

846,476

579,186

95,574

５年超（千円）
62,465

当連結会計年度（平成25年３月31日）
１年超２年以内 ２年超３年以内 ３年超４年以内 ４年超５年以内
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）
長期借入金

945,012694,382- 54 -

135,570

56,690

５年超（千円）
12,461

（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（平成24年３月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）

種類
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの株連結貸借対照表計上額が取得原価を超えない
もの

株

式
小計
式
小計

合計

取得原価（千円）

差額（千円）

33,69422,358

11,33533,69422,358

11,33532,79941,013△8,21432,79941,013△8,214

66,49363,3723,121

当連結会計年度（平成25年３月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）

種類
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの株連結貸借対照表計上額が取得原価を超えない
もの

株

式
小計
式
小計

合計
２．売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 平成23年４月１日
種類株

至取得原価（千円）

差額（千円）

36,93825,103

11,83536,93825,103

11,83539,63045,338△5,707

39,63045,338△5,70776,56970,441

6,127

平成24年３月31日）
売却益の合計額（千円）

売却額（千円）

売却損の合計額（千円）

式

10,322

5,428

－

合計

10,3225,428－

当連結会計年度（自 平成24年４月１日
該当事項はありません。

至平成25年３月31日）（デリバティブ取引関係）
１

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度（平成24年３月31日）

区分

種類

契約額等の
うち１年超
(千円)

契約額等
(千円)

時価
(千円)

評価損益
(千円)

為替予約取引市場取引以外の
取引

売建
米ドル

合計

77,640

―

△75

△75

77,640

―

△75

△75

(注) 時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等によっております。

- 55 -

当連結会計年度（平成25年３月31日）
区分

種類

契約額等の
うち１年超
(千円)

契約額等
(千円)

時価
(千円)

評価損益
(千円)

為替予約取引売建
市場取引以外の取引

米ドル

79,920―△6,612△6,612

79,470

―

7,062

7,062

159,390

―

450

450

買建
米ドル
合計
(注) 時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等によっております。
２

ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引(1) 通貨関連
前連結会計年度（平成24年３月31日）

ヘッジ会計の方法

取引の種類

契約額等
（千円）

主なヘッジ対象

契約額等の
うち１年超
（千円）

時価
(千円)

為替予約取引原則的処理方法

売建
米ドル

売掛金

合計

225,784―519

225,784―519(注) 時価につきましては、取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度（平成25年３月31日）
ヘッジ会計の方法

取引の種類

契約額等
（千円）

主なヘッジ対象

契約額等の
うち１年超
（千円）

時価
(千円)

為替予約取引原則的処理方法

売建
米ドル

売掛金

合計

159,825―

1,791

159,825―

1,791(注) 時価につきましては、取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。

- 56 -

(2) 金利関連
前連結会計年度（平成24年３月31日）
ヘッジ会計の方法

取引の種類

契約額等の
うち１年超
（千円）

契約額等
（千円）

主なヘッジ対象

時価(千円）

金利スワップ取引
変動受取・固定
長期借入金
140,000―（注）支払(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されてい金利スワップの特例処理るため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（平成25年３月31日）
該当事項はありません。

（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び一部の国内連結子会社は、確定給付型の制度として確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を設けております。その他の一部の連結子会社は、中小企業退職金共済制度に加入しております。なお、当社の採用している確定給付企業年金制度は、当社及び国内連結子会社3社の共同委託によっております。
また、一部の海外子会社は確定拠出型年金制度を設けております。
２．退職給付債務に関する事項
前連結会計年度
当連結会計年度（平成24年３月31日） （平成25年３月31日）(1）退職給付債務（千円）△2,198,072△2,091,440(2）年金資産（千円）

539,050

542,114(3）未積立退職給付債務(1）＋(2）（千円）△1,659,021△1,549,326(4）未認識数理計算上の差異（千円）

97,254

128,912(5）未認識過去勤務債務（債務の減額）（千円）△77,489△54,372(6）連結貸借対照表計上額純額(3）＋(4）＋(5）（千円）△1,639,256△1,474,786(7）前払年金費用

（千円）

－

－

(8）退職給付引当金(6）－(7）（千円）△1,639,256△1,474,786

３．退職給付費用に関する事項（自至
退職給付費用

前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）（千円）

168,060

138,002(1）勤務費用（千円）

115,803

116,155(2）利息費用（千円）

24,314

15,391(3）期待運用収益（減算）（千円）△1,880△2,823(4）過去勤務債務の費用の減算処理額（千円）△23,116△23,116(5）数理計算上の差異の費用処理額（千円）

52,93932,395(注) 勤務費用には、簡便法を採用しております国内連結子会社の退職給付費用、確定拠出型年金制度及び中小企業退職金共済制度への拠出額が含まれております。

- 57 -

４．退職給付債務等の計算の基礎に関する事項(1) 退職給付見込額の期間配分方法
期間定額基準(2) 割引率（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

1.4％

1.1％

(3) 期待運用収益率（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

1.4％

1.1％

(4) 過去勤務債務の額の処理年数
10年(発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による按分額を損益処理する方法。)(5) 数理計算上の差異の処理年数
10年(発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による按分額を費用処理する方法。ただし、それぞれ発生時の翌連結会計年度から費用処理することとしております。)（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名（単位：千円）
当連結会計年度（自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日）

前連結会計年度（自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日）
一般管理費の株式報酬費

6,237

２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況(1) ストック・オプションの内容
平成23年ストック・オプション
付与対象者の区分及び人数

当社取締役
子会社取締役株式の種類別のストック・オプシ
普通株式ョンの数（注）

１名
33名

378,000株

付与日

平成23年７月25日

権利確定条件権利行使時において、当社又は当社子会社の取締役の地位を有していること。ただし、任期満了 による退任、定
年退職、その他当社取締役会が正当な理由があると認めた場合はこの限りではない。
その他の条件については、当社と新株予約権の割当てを受けた者との間で締結した「新株予約権割当契約」に定めるところによるものとする。

対象勤務期間自至平成23年７月26日
平成25年７月25日

権利行使期間自至平成25年７月26日
平成28年７月25日（注）株式数に換算して記載しております。

- 58 -

7,045

(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（平成24年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプシ
ョンの数については、株式数に換算して記載しております。
①

ストック・オプションの数
平成23年ストック・オプション

権利確定前

（株）

前連結会計年度末

378,000

付与－

失効

33,000

権利確定

－

未確定残

345,000

権利確定後

（株）

－

前連結会計年度末

－

権利確定

－

権利行使

－

失効

－

未行使残
②

－
単価情報
平成23年ストック・オプション

権利行使価格（円）

274

行使時平均株価

（円）

－

（円）

44

付与日における公正な評
価単価- 59 -

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（平成24年３月31日）

当連結会計年度（平成25年３月31日）

繰延税金資産税務上の繰越欠損金
退職給付引当金

1,047,791千円

1,152,134千円

603,217532,288

減価償却超過額

9,798

6,418

未払事業税

17,8759,607

未払事業所税11,455

10,628

未払賞与
たな卸資産評価損78,286
312,359

56,118305,528
13,693

製品保証引当金

10,661

資産の未実現利益

1,886

5,703

投資有価証券評価損

49,582

49,582

貸倒引当金10,964

8,792

その他

81,87570,0712,235,753

2,220,568△1,220,386△1,205,650

1,015,366

1,014,917

繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金
その他有価証券評価差額金△10,137－－△2,669

土地評価差額金△384,017△362,064

繰延税金負債合計△394,154△364,734繰延税金資産の純額

621,212650,182(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前連結会計年度（平成24年３月31日）
流動資産－繰延税金資産
固定資産－繰延税金資産
固定負債－その他

当連結会計年度（平成25年３月31日）

529,460千円
91,751

465,153千円
187,699－

2,669

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度（平成24年３月31日）
法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割海外子会社免税額
評価性引当額負ののれん償却額
連結子会社の清算による影響
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。

- 60 -

当連結会計年度（平成25年３月31日）
37.7%
4.2
6.0
△28.2
77.8
△15.3
9.8
0.3
92.3

（企業結合等関係）
共通支配下の取引等
平成24年６月１日付で当社の連結子会社である㈱エルモ社とエルモソリューション販売㈱が合併致しました。詳細は以下のとおりであります。
１．取引の概要（1）対象となった事業の名称及びその事業の内容
結合企業

㈱エルモ社

事業の内容
被結合企業

光学機器の開発・製造・販売・海外販売
エルモソリューション販売㈱事業の内容

光学機器の国内販売、事務機器等販売（2）企業結合日
平成24年６月１日（3）企業結合の法的形式㈱エルモ社を存続会社とする吸収合併（4）結合後企業の名称㈱エルモ社（当社の連結子会社）（5）その他取引の概要に関する事項
経営資源の集中化による経営の効率化を図るとともに、開発・マーケティング・販売体制の一体化による自社製品拡販体制を強化し、事業規模拡大を目指すものであります。
２．実施した会計処理の概要「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号

平成20年12月26日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号

平成20年12月26日）に基づき、共通支配下の取引として処理しております。

（資産除去債務関係）
当連結会計年度におきましては、金額的重要性が低いため、注記を省略しております。

（賃貸等不動産関係）
当連結会計年度におきましては、金額的重要性が低いため、注記を省略しております。

- 61 -

（セグメント情報等）【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要(1) 報告セグメントの決定方法
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、㈱エルモ社を中心とする「光学事業」と㈱タイテックを中心とした「電子事業」により事業活動を展開しております。従いまして、「光学事業」「電子事業」を報告セグメントとしております。
(2) 各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類「光学事業」は、教育用映像機器、監視カメラ、プロジェクター用光学部品等の開発・製造・販売を行っております。
「電子事業」は、ＦＡ用、情報通信用等、様々な分野の電子機器の開発・製造・販売を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益の数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価
格に基づいております。
のれんの償却額については、セグメントごとにのれん償却額と負ののれん償却額を相殺しています。
「（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）（２）重要な減価償却資産の減価償却の方法」の記載のとおり、当社及び一部の国内連結子会社は、法人税法の改正に伴い、平成24年４月１日以後に取得した有形固定資産について、改正後の法人税法に基づく減価償却方法に変更しております。この変更に伴うセグメント利益又は損失への影響は軽微であります。

- 62 -

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自平成23年４月１日

至

平成24年３月31日）（単位：千円）

報告セグメント
光学事業

電子事業

計

調整額

合計

売上高
外部顧客への売上高

26,516,776

7,908,894

34,425,671－

34,425,671

セグメント間の内部売上高又は振替高193,258

341,570

534,829△534,829－

26,710,035

8,250,464

34,960,500△534,829

34,425,671

セグメント利益又は損失（△）△519,376

275,172△244,204△109,635△353,839

セグメント資産15,681,805

13,347,163

29,028,969

1,279,584

30,308,553

584,273259,524

843,798

657

844,456

1,257,726

408,459

1,666,186－

1,666,186

計その他の項目
減価償却費
有形固定資産及び無形固定資産の増加額
当連結会計年度（自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日）（単位：千円）

報告セグメント
光学事業

電子事業

計

調整額

合計

売上高
外部顧客への売上高

19,536,926

7,058,718

26,595,644－

26,595,644

セグメント間の内部売上高又は振替高

180,988316,976

497,964△ 497,964－

19,717,914

7,375,694

27,093,608△ 497,964

26,595,644△4,040314,942

310,901△430,427△119,525

15,728,323

12,396,814

28,125,138

869,859

28,994,997

803,756

274,645

1,078,402

3,079

1,081,481

1,112,355

400,526

1,512,881

17,7101,530,591

計
セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目
減価償却費
有形固定資産及び無形固定資産の増加額- 63 -

４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）（単位：千円）
売上高

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計

34,960,500

27,093,608

セグメント間取引消去△534,829△497,964

連結財務諸表の売上高

34,425,671

26,595,644（単位：千円）利益

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度△244,204

310,901

143,813△203,364

全社費用（注）△253,449△227,062

連結財務諸表の営業利益又は営業損失（△）△353,839△119,525

セグメント間取引消去(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。
（単位：千円）
資産

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計

29,028,969

28,125,138

セグメント間取引消去

1,136,587

700,000

142,996

169,859

30,308,553

28,994,997

全社資産（注）連結財務諸表の資産合計(注) 全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない資金（現金及び預金等）であります。
（単位：千円）
報告セグメント計
その他の項目
減価償却費
有形固定資産及び無形固定資産の増加額

前連結
会計年度

調整額

当連結
会計年度

前連結
会計年度

連結財務諸表計上額

当連結
会計年度

前連結
会計年度

当連結
会計年度

843,798

1,078,402

657

3,079

844,456

1,081,481

1,666,186

1,512,881－

17,7101,666,186

1,530,591- 64 -

【関連情報】
前連結会計年度（自平成23年４月１日

至

平成24年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1) 売上高（単位：千円）日本

北米

18,356,751

5,865,170

アジア

欧州

8,864,855

その他地域

1,042,662

合計

296,231

34,425,671(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2) 有形固定資産（単位：千円）日本

北米

8,264,999

149,408

アジア

欧州

1,115,078

その他地域
1,274

合計
－

9,530,759

３．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の名称又は氏名

売上高㈱日立ハイテクノロジーズ

当連結会計年度（自関連するセグメント名
4,254,564

平成24年４月１日

至光学事業

平成25年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1) 売上高（単位：千円）日本

北米

16,011,772

3,863,248

アジア

欧州

5,571,789

その他地域

1,022,675

合計

126,159

26,595,644(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2) 有形固定資産（単位：千円）日本
6,915,570

北米
113,623

アジア

欧州

1,497,819

その他地域
1,053

合計
－

8,528,067

３．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の名称又は氏名

売上高㈱日立ハイテクノロジーズ

関連するセグメント名
3,044,413- 65 -

光学事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自平成23年４月１日

至

平成24年３月31日）

至

平成25年３月31日）

該当事項はありません。
当連結会計年度（自平成24年４月１日

該当事項はありません。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自平成23年４月１日

至

平成24年３月31日）

平成22年３月31日以前に行われた企業結合により発生した負ののれんの償却額及び未償却残高は以下のとおりであります。
（単位：千円）
光学事業

電子事業

全社・消去

合計

当期償却額

79,76926,268－106,038

当期末残高

238,245

12,923－

251,169（注）のれん及び負ののれんの償却額及び未償却残高は、相殺表示しております。
当連結会計年度（自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日）

平成22年３月31日以前に行われた企業結合により発生した負ののれんの償却額及び未償却残高は以下のとおりであります。
（単位：千円）
光学事業

電子事業

全社・消去

合計

当期償却額

79,72012,923－92,644

当期末残高

158,476－－

158,476（注）のれん及び負ののれんの償却額及び未償却残高は、相殺表示しております。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自平成23年４月１日

至

平成24年３月31日）

至

平成25年３月31日）

該当事項はありません。
当連結会計年度（自平成24年４月１日

該当事項はありません。

【関連当事者情報】
前連結会計年度（自日至平成23年４月１日

至

平成24年３月31日）及び当連結会計年度（自平成25年３月31日）において関連当事者との間における重要な取引はありません。

- 66 -

平成24年４月１

（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△）（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

575.28円

612.70円△79.46円

1.23円(注) １．前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１
株当たり当期純損失金額であるため記載しておりません。なお、当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度（平成24年３月31日）

当連結会計年度（平成25年３月31日）

純資産の部の合計額（千円）

8,019,300

8,339,008

純資産の部の合計額から控除する金額（千円）

77,35080,823（うち新株予約権）（千円）（6,237）（13,282）（うち少数株主持分）（千円）（71,113）（67,540）（千円）

7,941,949

8,258,185（千株）

13,805

13,478普通株式に係る期末の純資産額
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数

３．１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりでありま
す。
項目

(自
至

前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)(自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額
当期純利益金額又は当期純損失金額（△）
普通株主に帰属しない金額
普通株式に係る当期純利益金額又は当期純損失金額（△）
期中平均株式数（千円）△1,097,033

16,764

（千円）

－

－

（千円）

△1,097,033

16,764（千株）

13,805

13,604

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
普通株式増加数

（千株）

－

－

（うち新株予約権）

（千株）

－

－

平成23年６月29日定時株主総平成23年６月29日定時株主総希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当 会決議ストックオプション
たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式 ＜新株予約権＞

会決議ストックオプション＜新株予約権＞の概要

普通株式
345,000株（新株予約権の数 3,450個）

378,000株
普通株式（新株予約権の数 3,780個）- 67 -

（重要な後発事象）
希望退職制度の実施
当社連結子会社である㈱ＳＵＷＡオプトロニクスの利益体質への転換と経営基盤の強化を図るため、平成25
年６月10日開催の同社取締役会において、希望退職の募集を行うことを決議いたしました。
１．希望退職の募集の概要(1)希望対象者㈱ＳＵＷＡオプトロニクスの45歳以上の正社員(2)募集人数40名程度(3)募集期間
平成25年６月17日～平成25年６月24日(4)退職日平成25年７月31日（予定）(5)優遇措置退職者に特別退職加算金を支給
希望者には再就職支援会社による再就職支援サービスを提供
２．損益に与える影響
希望退職者募集に伴い、特別加算金と再就職支援に係る費用が発生いたします。これに伴い、翌連結会計年度において180,000千円の特別損失を計上する見込みです。

- 68 -

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高
(千円)

区分

当期末残高
(千円)

平均利率
(％)

返済期限

短期借入金

10,292,500

11,447,400

0.62

－

１年以内に返済予定の長期借入金

1,356,608

1,066,369

1.07－

１年以内に返済予定のリース債務

82,85981,628－－2,516,987

1,844,115

1.14

233,845

178,317－

14,482,799

14,617,829

0.72

長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）
合計

平成26年４月～平成30年６月
平成26年６月～平成29年10月－(注) １．１年以内に返済予定の長期借入金については、連結貸借対照表では「短期借入金」に含めて流動負債に計上しております。
２．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内(千円)

２年超３年以内(千円)

３年超４年以内(千円)

４年超５年以内
(千円)

長期借入金

945,012694,382

135,570

56,690

リース債務

72,166

61,23538,4696,445

区分

３．「平均利率」については、期末借入残高に対する加重平均利率を記載しております。
４．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース
債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会
計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。

（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）
売上高

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度（千円）

6,641,043

14,616,591

21,481,340

26,595,644

額又は税金等調整前四半期純損失金額 （千円）（△）

△161,185

73,998△41,024

228,645△199,626△30,168△152,360

16,764△14.46△2.20△11.17

1.23

税金等調整前四半期（当期）純利益金

当期純利益金額又は四半期純損失金額（千円）（△）
１株当たり当期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円）（会計期間）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）

第１四半期
（円）

△14.46- 69 -

第２四半期
12.42

第３四半期
△9.07

第４四半期
12.55

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成24年３月31日)

当事業年度(平成25年３月31日)

資産の部
流動資産
現金及び預金
前払費用
関係会社短期貸付金
未収入金
未収還付法人税等
その他

38,433
4,540
260,980－
94,936
1,740

42,503
4,372
419,960
35,91029,13617

流動資産合計400,630

531,900

580△77

13,490△1,132

建物（純額）

502

12,357

構築物
減価償却累計額

－
－

2,151
△179

構築物（純額）－1,972

工具、器具及び備品
減価償却累計額

2,878△1,7005,526△3,545

1,177

1,980

1,679

16,310－10,045,877
482,690912
753

36,427
10,020,869
225,110638
670

10,530,232

10,283,715

10,531,912

10,300,026

10,932,543

10,831,926

固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額

工具、器具及び備品（純額）
有形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式関係会社長期貸付金
長期前払費用その他
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 70 -

(単位：千円)
前事業年度(平成24年３月31日)
負債の部
流動負債
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
未払金
未払費用
未払法人税等
預り金
その他

当事業年度
(平成25年３月31日)

970,000
700,812
2,727
9,384
1,266
7,059
－

1,400,000
757,468
2,871
5,659
－
5,656
7,831

流動負債合計

1,691,249

2,179,487

固定負債
長期借入金
退職給付引当金繰延税金負債

1,948,036
5,067－

1,357,238
4,194
2,669

固定負債合計

1,953,103

1,364,101

3,644,352

3,543,588

2,500,000

2,500,000

1,000,000
5,633,456

1,000,000
5,633,452

資本剰余金合計

6,633,456

6,633,452

利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金405,672

449,168

利益剰余金合計

405,672

449,168△2,257,174△2,312,452

7,281,953

7,270,167

－

4,886

負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金

自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金

－

4,886

新株予約権

6,237

13,282

純資産合計

7,288,190

7,288,337

負債純資産合計

10,932,543

10,831,926

評価・換算差額等合計- 71 -

②【損益計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

営業収益
関係会社経営指導料
関係会社受取配当金
営業収益合計
営業費用
販売費及び一般管理費※1, ※2

営業利益
営業外収益
受取利息
その他

※1

営業外収益合計
営業外費用
支払利息
株式交付費
その他

294,600
164,288

638,462

458,888

営業外費用合計
特別利益
企業結合における交換利益※1, ※2

263,706

279,777

263,706

358,684

195,181

5,086
71
5,157
18,757
190
848

経常利益

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

159,600
478,862

279,777

営業費用合計

(自
至

※1

※1

4,345
306
4,651
19,239－206

19,795

19,445344,046

180,387－3,862

特別利益合計－3,862

税引前当期純利益

344,046

184,249

法人税、住民税及び事業税

1,250

2,700

法人税等合計

1,250

2,700

当期純利益

342,796

181,549- 72 -

③【株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

株主資本
資本金
当期首残高

2,500,000

2,500,000

当期末残高

2,500,000

2,500,000

資本剰余金
資本準備金
当期首残高

1,000,000

1,000,000

当期末残高

1,000,000

1,000,000

5,812,929

5,633,456△179,472△0－△4△179,473△45,633,456

5,633,452

62,875405,672－
342,796△138,053
181,549

342,796

43,496405,672

449,168△2,257,126△2,257,174△50
3△55,2879△47△55,278△2,257,174△2,312,452

7,118,677

7,281,953△179,472
342,796△50
2△138,053
181,549△55,2875

その他資本剰余金
当期首残高
当期変動額
剰余金（その他資本剰余金）の配当
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
当期首残高
当期変動額
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分- 73 -

(単位：千円)(自至当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
新株予約権
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 74 -

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

163,276△11,786

7,281,953

7,270,167

－

－

－

4,886

－

4,886

－

4,886

－

6,237

6,237

7,045

6,237

7,045

6,237

13,282

7,118,677

7,288,190△179,472
342,796
△50
2
6,237

△138,053
181,549△55,287
5
11,932

169,513146

7,288,190

7,288,337

【注記事項】（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
子会社株式移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
有形固定資産主として定率法を採用しております。
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
（会計方針の変更）
当社は、法人税法の改正に伴い、当事業年度より、平成24年４月１日以降に取得した有形固定資産について、改正後の法人税法に基づく減価償却方法に変更しております。
この変更に伴う損益に与える影響は軽微であります。
３．引当金の計上基準
退職給付引当金
従業員の退職金の支給に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産額に基づき計上しております。
４．その他財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。

（損益計算書関係）※１

関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
前事業年度（自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

賃借料

25,128千円

36,228千円

受取利息

5,074

4,336

支払利息

－

36

※２

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

役員報酬
給料

110,700千円
66,348（自至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）
103,350千円
52,553

従業員賞与

4,838

728

法定福利費

14,636

15,048

退職給付費用

3,607

1,519

減価償却費

657

3,079

賃借料

29,63039,899支払報酬

14,875

12,400- 75 -

（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自平成23年４月１日

至

平成24年３月31日）

自己株式の種類及び株式数に関する事項
株式の種類
普通株式

当事業年度期首株式数(千株)

当事業年度増加株式数(千株)

当事業年度減少株式数(千株)

当事業年度末株式数
(千株)

7,257

0

0

7,257

(注)

(注) 1. 普通株式の自己株式の株式数の増加０千株は、単元未満株式の買取りによる増加０千株であります。
2. 普通株式の自己株式の株式数の減少０千株は、単元未満株式の売渡しによる減少０千株であります。
当事業年度（自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日）

自己株式の種類及び株式数に関する事項
株式の種類
普通株式

当事業年度期首株式数(千株)

当事業年度増加株式数(千株)

当事業年度減少株式数(千株)

当事業年度末株式数
(千株)

7,257

327

0

7,584

(注)

(注) 1. 普通株式の自己株式の株式数の増加327千株は、取締役会決議による自己株式の取得による増加327
千株、単元未満株式の買取りによる増加０千株であります。
2. 普通株式の自己株式の株式数の減少０千株は、単元未満株式の売渡しによる減少０千株であります。

（リース取引関係）
該当事項はありません。

（有価証券関係）
前事業年度（平成24年３月31日）
関係会社株式（貸借対照表計上額

子会社株式10,045,877千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（平成25年３月31日）
関係会社株式（貸借対照表計上額

子会社株式10,020,869千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

- 76 -

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
前事業年度

当事業年度

（平成24年３月31日）（平成25年３月31日）

繰延税金資産税務上の繰越欠損金
未払事業税

54,490千円
6

未払賞与

1,206

50,787千円
493
314

退職給付引当金

1,799

1,489

その他

2,696

3,017

小計

60,471

56,102△60,471△56,102－－

評価性引当額繰延税金資産合計
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金

－

2,669

繰延税金負債合計－

2,669(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前事業年度

当事業年度

（平成24年３月31日）（平成25年３月31日）

固定負債－繰延税金負債－千円

2,669千円

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度

当事業年度

（平成24年３月31日）（平成25年３月31日）

法定実効税率

40.6％

37.7％

（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目

0.8

0.1

△56.4

△34.4

住民税均等割

0.4

0.7

評価性引当額

15.1

△2.5

－

△0.1

0.4

1.5

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率（企業結合等関係）
該当事項はありません。

（資産除去債務関係）
該当事項はありません。

- 77 -

（１株当たり情報）
（自
至

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

１株当たり純資産額

527.47円

539.76円

１株当たり当期純利益金額

24.83円13.35円(注) １．当事業年度及び前事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前事業年度（平成24年３月31日）

当事業年度（平成25年３月31日）

純資産の部の合計額（千円）

7,288,190

7,288,337

純資産の部の合計額から控除する金額

（千円）

6,237

13,282（千円）（6,237）（13,282）（うち新株予約権）
普通株式に係る期末の純資産額
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（千円）

7,281,953

7,275,054（千株）

13,805

13,478３．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目

(自
至

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

１株当たり当期純利益金額
当期純利益

（千円）

342,796

181,549

普通株主に帰属しない金額

（千円）

－

－

普通株式に係る当期純利益（千円）

342,796

181,549

期中平均株式数（千株）

13,805

13,604

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
普通株式増加数

（千株）

－

－

（うち新株予約権）

（千株）

－

－

平成23年６月29日定時株主総希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当 会決議ストックオプション
たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式 ＜新株予約権＞
の概要

普通株式

378,000株（新株予約権の数 3,780個）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 78 -

平成23年６月29日定時株主総会決議ストックオプション＜新株予約権＞
普通株式

345,000株（新株予約権の数 3,450個）

④【附属明細表】【有価証券明細表】
銘柄
投資
有価証券

その他
有価証券

貸借対照表計上額（千円）

株式数（株）

アイホン㈱

7,900

12,347㈱名古屋銀行

5,000

2,130

ＩＤＥＣ㈱

25,50021,190

第一生命㈱

6

759

38,40636,427計【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期首残高
(千円)

当期増加額 当期減少額
(千円)
(千円)

当期末残高
(千円)

当期末減価
償却累計額
又は償却累
計額(千円)

当期償却額
(千円)

差引当期末
残高
(千円)

有形固定資産建物

580

12,910－13,490

1,132

1,054

12,357

構築物

－

2,151

－

2,151

179

179

1,972

工具、器具及び備品

2,878

2,648

－

5,526

3,545

1,845

1,980

有形固定資産計

3,458

17,710－21,168

4,857

3,079

16,310

912

―

273

638

―

―

638

長期前払費用（注）長期前払費用は、減価償却資産と性格が異なる期間配分に係るものであるため、償却累計額及び当期償却額の算定には含めておりません。
【引当金明細表】
該当事項はありません。

（２）【主な資産及び負債の内容】① 流動資産
現金及び預金
区分

金額(千円)

現金

62

預金
当座預金

10

普通預金

39,935

別段預金

2,494
小計

42,440

合計

42,503- 79 -

② 固定資産関係会社株式
区分

金額(千円)㈱エルモ社

3,345,780㈱タイテック

4,957,213㈱中日電子

919,090㈱ＳＵＷＡオプトロニクス

700,000㈱グラフイン

98,785
合計

10,020,869③ 流動負債
短期借入金
借入先

金額(千円)㈱大垣共立銀行

500,000㈱名古屋銀行

300,000㈱愛知銀行

300,000㈱十六銀行

300,000
合計

1,400,000(注) １年以内返済予定の長期借入金757,468千円については、「④固定負債

長期借入金」に記載しております。
④ 固定負債
長期借入金
借入先

金額(千円)㈱大垣共立銀行

1,118,730（396,460）㈱三井住友銀行

516,686（199,992）㈱百五銀行

312,620（121,020）㈱愛知銀行

166,670（39,996）

2,114,706（757,468）

合計(注) 上記中( )の金額は内数で、１年内返済予定額であり、貸借対照表では「１年内返済予定の長期借入金」として流動負債に計上しております。

（３）【その他】
該当事項はありません。

- 80 -

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

４月１日から翌年３月31日まで

定時株主総会

６月中

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日
１単元の株式数

９月30日
３月31日
100株

単元未満株式の買取り・買増し（特別口座）
取扱場所

東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

証券代行部（特別口座）
株主名簿管理人

東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所
買取・買増手数料──────
無料
電子公告により行います。ただし、やむを得ない事由により、電子公告によることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行います。

公告掲載方法なお、電子公告は当社ホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおりです。
http://www.technohorizon.co.jp/

株主に対する特典（注）該当事項はありません。

当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、取得請求権付株式の取得を請求する権利、募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利並びに単元未満株式の買増しを請求することができる権利以外の権利を有しておりません。

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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

事業年度
（第２期）

自
至

平成23年４月１日
平成24年３月31日(2) 内部統制報告書及びその他
添付書類(3) 四半期報告書及び確認書

平成24年６月28日
東海財務局長に提出。
平成24年６月28日
東海財務局長に提出。

第３期
第１四半期

自
至

平成24年４月１日
平成24年６月30日

平成24年８月10日
東海財務局長に提出。

第３期
第２四半期

自
至

平成24年７月１日
平成24年９月30日

平成24年11月９日
東海財務局長に提出。

第３期
第３四半期

自
至

平成24年10月１日
平成24年12月31日

平成25年２月14日
東海財務局長に提出。

(4) 四半期報告書に係る確認書の訂正確認書

第３期
自 平成24年10月１日
第３四半期
至 平成24年12月31日（上記(3)の四半期報告書に係る確認書の訂正確認書）

平成25年２月15日
東海財務局長に提出。

(5) 臨時報告書

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条
第２項第９の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づくもの

平成24年６月28日
東海財務局長に提出。

(7) 自己株券買付状況報告書

報告期間

平成24年９月３日

自至

平成24年８月１日
平成24年８月31日- 82 -

東海財務局長に提出。

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

東海財務局長【提出日】

平成25年６月27日【会社名】

テクノホライゾン・ホールディングス株式会社【英訳名】

TECHNO HORIZON HOLDINGS CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

名古屋市南区千竈通二丁目13番地１【縦覧に供する場所】

株式会社大阪証券取引所

竹内清（大阪市中央区北浜一丁目８番16号）

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長 竹内 清は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会より公表されました「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合
理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成25年３月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行ったうえで、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社並びに連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重
要性の観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社10社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏
まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しております。なお、連結子会社の残り11社及び持分法適用関連会社１社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評
価範囲に含めておりません。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の当連結会計年度計画の売上高（連結会社間取引消去前）の金額が高い拠点から合算していき、当連結会計年度計画の連結売上高の概ね２／３に達している４事
業拠点を「重要な事業拠点」としております。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として、売上高、売掛金及び棚卸資産に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高
く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしました。

４【付記事項】
該当事項はありません。

５【特記事項】
該当事項はありません。

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成25年６月27日

テクノホライゾン・ホールディングス株式会社
取締役会

御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士
業 務 執 行 社 員

宮本正司

指定有限責任社員
公認会計士
業 務 執 行 社 員

岩田

国良＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているテクノホライゾン・ホールディングス株式会社の平成24年４月１日から平成25年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、テクノホライゾン・ホールディングス株式会社及び連結子会社の平成25年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
強調事項
重要な後発事象に記載されているとおり、連結子会社である株式会社SUWAオプトロニクスは、平成25年6月10日の取締
役会において、希望退職者の募集を行うことを決議した。
当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。

＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、テクノホライゾン・ホールディングス株式会社の平成25年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、テクノホライゾン・ホールディングス株式会社が平成25年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているもの
と認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（※）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独立監査人の監査報告書

平成25年６月27日

テクノホライゾン・ホールディングス株式会社
取締役会

御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士
業 務 執 行 社 員

宮本正司

指定有限責任社員
公認会計士
業 務 執 行 社 員

岩田国良

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているテクノホライゾン・ホールディングス株式会社の平成24年４月１日から平成25年３月31日までの第３期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、テクノホ
ライゾン・ホールディングス株式会社の平成25年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績
をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（※）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。