財務諸表に対する注記
１．継続組織の前提に関する注記
継続組織の前提に重要な疑義を抱かせる事象又は状況はない。
２．重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・・・ 償却原価法（定額法）によっている。
（２） 固定資産の減価償却の方法
什器備品 ・・・・・ 定額法によっている。
（３） リース資産引当金の計上基準
賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、当期に帰属する期間の支給見込み額を計上している。
（４） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
３．会計方針の変更該当なし。
４．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高（単位：円）
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
基 本 財 産投 資 有 価 証 券
基 本 財 産 積 立 預 金
小計
特 定 資 産基本基金811,713,406
6,062,594
817,776,000

40,44640,44640,44640,446

811,753,852
6,022,148
817,776,000

75,000,000

0075,000,000

水 源 林 対 策 事 業 費
積立資産

74,300,000

03,000,000

71,300,000

財 務 調 整 積 立 資 産
小計
合計

1,500,000
150,800,000
968,576,000

00
40,44603,000,000
3,040,446

1,500,000
147,800,000
965,576,000

５．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

基 本 財 産投 資 有 価 証 券
基 本 財 産 積 立 預 金
小計
特 定 資 産基本基金
水源林
財 務 調 整 積 立 預 金
小小計計
合計（単位：円）（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応
当 期 末 残 高 産からの充当額） 産からの充当額） する額）

811,753,852 (811,753,852)
6,022,148(6,022,148)
817,776,000 (817,776,000)
75,000,000(75,000,000)

71,300,000(71,300,000)

1,500,000
147,800,000 (146,300,000)
965,576,000 (964,076,000)(1,500,000)(1,500,000)(1,500,000)

(0)
(0)

６．金融商品の状況（１） 金融商品に対する取組方針
当法人は、公益目的事業会計の財源の一部、法人会計の財源を運用益によって賄うため、債券によって運用する。なお、デリバティブ取引は行わない方針である。
（２） 金融商品の内容及びそのリスク債券の多くが国債、地方債であり、発行体の信用リスクは低い。
（３） 金融商品のリスクに係る管理体制① 財産運用規程に基づく取引
金融商品の取引は、当法人の財産運用規程に基づき行う。
② 信用リスクの管理
債券については、発行体の状況を定期的に把握し、理事会に報告する。
７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）科
什器目

取 得 価 額

備合品

計

減価償却累計額

当 期 末 残 高471,900

167,130304,770

471,900

167,130304,770

８．保証債務等の偶発債務該当なし。
９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）

種類及び銘

柄

帳 簿 価 額時価

評 価 損 益基本財産
第10回利付国債（30年）
第152回利付国債（20年）
第157回利付国債（20年）
第157回利付国債（20年）
第159回利付国債（20年）
第180回利付国債（20年）
広島県平成２７年度第１回公募公債
兵庫県第28回20年公募公債
福岡県平成28年度第4回公募公債
第212回共同発行市場公募地方債
第40回東京電力パワーグリッド㈱15年
第51回東京電力パワーグリッド㈱15年
第46回東京電力パワーグリッド㈱15年
第50回東京電力パワーグリッド㈱10年
合計

46,656,003
10,200,000
28,000,000
97,731,116
19,964,400
19,693,730
100,000,000
100,000,000
100,000,000
10,000,000
50,000,000
100,000,000
100,000,000
29,508,603
811,753,852

49,758,784
3,102,781
10,600,676
400,676
25,658,696 △ 2,341,304
91,680,000 △ 6,051,116
19,129,560△ 834,84018,198,880 △ 1,494,850
102,606,200
2,606,200
91,339,700 △ 8,660,300
96,070,000 △ 3,930,000
9,724,160△ 275,840
48,576,250 △ 1,423,750
91,965,800 △ 8,034,200
92,800,700 △ 7,199,300
29,259,000△ 249,603
777,368,406 △ 34,385,446（単位：円）種類及び銘

柄帳 簿 価 額時

価

評 価 損 益基 本 基 金
第９回東京電力パワーグリッド㈱15年
第40回東京電力パワーグリッド㈱15年
小計
水源林対策事業費積立資産

10,000,000
50,000,000
60,000,000

9,956,000
48,576,250
58,532,250△ 44,000△ 1,423,750△ 1,467,750

第９回東京電力パワーグリッド㈱15年
小計合
計40,000,000
40,000,000
100,000,000

39,824,000
39,824,000
98,356,250△ 176,000△ 176,000△ 1,643,750

１０．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）

補助金等の名称

交付者

貸借対照表上

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 の記載区分

補助金
水源地域対策事業費補助金

国25,000,000

00 25,000,000 指定正味財産

基本財産出捐金

愛知県及び10市町 460,000,000

00 460,000,000 指定正味財産

基本基金出捐金

愛知県及び10市町

00 50,000,000 指定正味財産

地方公共団体出捐金50,000,000

負担金
水 源 林 対 策 愛知県及び事 業 負 担 金 10市町
合0 40,000,000 40,000,000

535,000,000 40,000,000 40,000,000 535,000,000

計

１１．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳該当なし。
指定正味財産から一般正味財産への振替額は、次のとおりである。
（単位：円）

内

容金額

経常収益への振替額
水源林対策事業費積立資産取崩額
合計

１２．関連当事者との取引の内訳該当なし。
１３．重要な後発事象該当なし。

03,000,000
3,000,000―