財務諸表に対する注記
１．継続組織の前提に関する注記
継続組織の前提に重要な疑義を抱かせる事象又は状況はない。
２．重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・・・ 償却原価法（定額法）によっている。
（２） 固定資産の減価償却の方法
什器備品 ・・・・・ 定額法によっている。
（３） 引当金の計上基準
リース資産
賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、当期に帰属する期間の支給見込み額を計上している。
（４） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
３．会計方針の変更該当なし。
４．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高（単位：円）
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
基 本 財 産投 資 有 価 証 券
基本 財産 積立 預金
小計
特 定 資 産基本基金811,896,289
5,879,711
817,776,000

182,883
182,883
182,883

182,883

811,713,406
6,062,594
817,776,000

75,000,000

0075,000,000

水源 林対 策事 業費積立
資産76,800,000

02,500,000

74,300,000

財務 調整 積立 資産
小計合計

1,500,000
153,300,000
971,076,000

00
182,88302,500,000
2,682,883

1,500,000
150,800,000
968,576,000

５．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

基 本 財 産投 資 有 価 証 券
基本 財産 積立 預金
小計（うち指定正味財（単位：円）（うち一般正味財（うち負債に対応

当 期 末 残 高 産からの充当額） 産からの充当額） する額）
811,713,406 (811,713,406)
6,062,594(6,062,594)
817,776,000 (817,776,000)

特 定 資 産
基
本基

金75,000,000(75,000,000)

水源 林対 策事 業費
積
立資産

74,300,000(74,300,000)

財務 調整 積立 預金
小計合計

1,500,000
150,800,000 (149,300,000)
968,576,000 (967,076,000)(1,500,000)(1,500,000)(1,500,000)

(0)
(0)

６．金融商品の状況（１） 金融商品に対する取組方針
当法人は、公益目的事業会計の財源の一部、法人会計の財源を運用益によって賄うため、債券によって運用する。なお、デリバティブ取引は行わない方針である。
（２） 金融商品の内容及びそのリスク債券の多くが国債、地方債であり、発行体の信用リスクは低い。
（３） 金融商品のリスクに係る管理体制① 財産運用規程に基づく取引金融商品の取引は、当法人の財産運用規程に基づき行う。
② 信用リスクの管理債券については、発行体の状況を定期的に把握し、理事会に報告する。
７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）科
什器目

取 得 価 額

備合品

計

減価償却累計額

当 期 末 残 高471,900

49,155

422,745471,900

49,155

422,745８．保証債務等の偶発債務該当なし。
９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）

種類及び銘

柄

帳 簿 価 額時価

評 価 損 益50,936,756
10,907,370
26,338,536
94,070,000
19,737,36019,316,240

4,400,153
707,370△ 1,661,464△ 3,475,901△ 227,040△ 360,475

基本財産
第10回利付国債（30年）
第152回利付国債（20年）
第157回利付国債（20年）
第157回利付国債（20年）
第159回利付国債（20年）
第180回利付国債（20年）

46,536,603
10,200,000
28,000,000
97,545,901
19,964,400
19,676,715

20,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
10,000,000
50,000,000
100,000,000
100,000,000
9,789,787
811,713,406

第374回大阪府公募公債
広島県平成２７年度第１回公募公債
兵庫県第28回20年公募公債
福岡県平成28年度第4回公募公債
第212回共同発行市場公募地方債
第40回東京電力パワーグリッド㈱15年
第51回東京電力パワーグリッド㈱15年
第46回東京電力パワーグリッド㈱15年
第50回東京電力パワーグリッド㈱10年
合計

20,060,000
60,000104,614,500
4,614,500
93,036,300 △ 6,963,700
98,280,000 △ 1,720,000
9,738,150△ 261,850
48,398,100 △ 1,601,900
91,787,700 △ 8,212,300
92,416,300 △ 7,583,700
9,629,000△ 160,787
789,266,312 △ 22,447,094（単位：円）

種

類

及び

銘

柄帳 簿 価 額時

価

評 価 損 益基 本 基 金大阪府第382回
第９回東京電力パワーグリッド㈱15年
第40回東京電力パワーグリッド㈱15年
小計
水源林対策事業費積立資産

15,000,000
10,000,000
50,000,000
75,000,000

15,096,465
9,863,000
48,398,100
73,357,565

96,465△ 137,000△ 1,601,900△ 1,642,435

第９回東京電力パワーグリッド㈱15年
小計
合計

40,000,000
40,000,000
115,000,000

39,452,000
39,452,000
112,809,565△ 548,000△ 548,000△ 2,190,435

１０．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）

補助金等の名称貸借対照表上

交付者 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 の記載区分

補助金
水源地域対策
事業費補助金国

25,000,000

00 25,000,000 指定正味財産

基本財産出捐金

愛知県及び460,000,000
10市町

00 460,000,000 指定正味財産

基本基金出捐金

愛知県及び10市町

00 50,000,000 指定正味財産

地方公共団体出捐金50,000,000

負担金
水 源 林 対 策 愛知県及び事 業 負 担 金 10市町合計

0 40,000,000 40,000,000

0535,000,000 40,000,000 40,000,000 535,000,000―１１．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳該当なし。
指定正味財産から一般正味財産への振替額は、次のとおりである。
（単位：円）

内

容金額

経常収益への振替額
水源林対策事業費積立資産取崩額
合計

１２．関連当事者との取引の内訳該当なし。
１３．重要な後発事象該当なし。

2,400,000
2,400,000