貸借対照表
1/2

平成26年03月31日現在
会

計： 1 実施事業等会計 〜 3 法人会計

(単位：科Ⅰ目

当年度

前年度

差異

備考

現金及び預金391,699,473

928,657,757△536,958,284

売掛金

20,501,017

19,504,194

996,823

未収金

21,561

654,408△632,847

532,994,670

0532,994,670

商品

1,082,556

791,080

291,476

原材料

5,822,693

5,074,917

747,776

貯蔵品

578,360

509,320

69,040

立替金

26,162

206,325△180,163

前払費用

2,435,656

2,358,040

77,616

流動資産合計955,162,148

957,756,041△2,593,893

10,000,000

10,000,000

0000

その他固定資産合計

1,079,146,193

1,073,213,462

5,932,731

固定資産合計

1,089,146,193

1,083,213,462

5,932,731

資産合計

2,044,308,341

2,040,969,503

3,338,838

未払費用

18,052,275

16,807,393

1,244,882

買掛金30,509,787

28,015,420

2,494,367

未払金

55,875,157

58,206,248△2,331,091

一年内返済予定長期借入金

38,400,000

38,400,000

0

前受金

1,158,861

1,082,296

76,565

預り金2,545,800

2,088,768

457,032

短期リース債務

3,228,000

03,228,000

149,769,880

144,600,125

5,169,755

資産の部
１．流動資産有価証券

２．固定資産（1）基本財産
基本財産合計（2）特定資産
特定資産合計（3）その他固定資産

Ⅱ

負債の部
１．流動負債

流動負債合計
２．固定負債円)

貸借対照表2/2

平成26年03月31日現在
会

計： 1 実施事業等会計 〜 3 法人会計

(単位：科Ⅲ

目

当年度

前年度

差異

備考

長期未払金

1,103,440

311,358

792,082

長期借入金

518,800,000

557,200,000△38,400,000

長期預り金

1,255,050

2,013,450△758,400

退職給付引当金

314,182,685

298,102,685

16,080,000

本社会計元入金

486,538,607

486,538,6070

長期リース債務

9,925,000

09,925,000

固定負債合計

1,331,804,782

1,344,166,100△12,361,318

負債合計

1,481,574,662

1,488,766,225△7,191,563

出捐金

1,000,000

1,000,000

0指定正味財産合計

1,000,000

1,000,0000（うち基本財産への充当額）

1,000,000

1,000,0000（うち特定資産への充当額）

00

0561,733,679

551,203,278

10,530,401（うち基本財産への充当額）

9,000,000

9,000,0000（うち特定資産への充当額）

00

0562,733,679

552,203,278

10,530,401

2,044,308,341

2,040,969,503

3,338,838

正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産

正味財産合計
負債及び正味財産合計円)

財務諸表に対する注記
１． 重要な会計方針（1） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券 償却原価法（定額法）によっている。
（２） 棚卸資産の評価基準及び評価方法
商品及び原材料個別法による最終仕入原価法によっている。

（３） 固定資産の減価償却について
固定資産の減価償却は、定額法によっている。
なお、平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産について、取得価額の５％に到達した事業年度の翌事業年度より、取得価額の５％相当額と備忘価額との差額を５年間にわたり均等償却している。
（４） 引当金の計上基準について退職給付引当金職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末に発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末要支給額に基づいて計算している。

（５） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜き方式によっている。
２． 基本財産の増減額及びその残高
基本財産の増減額及びその残高は次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
基本財産引当預金

10,000,00000

10,000,000

合10,000,00000

10,000,000

計（当期末残高 10,000,000円の内訳は、九十九里町 1,000,000円と公社 9,000,000円）
３. 基本財産の財源等の内訳（単位：円）
科

目

当期末残高（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応する額）に対応する額）に対応する額）

基本財産
基本財産引当預金
小 計

10,000,000（1,000,000）（9,000,000） （0）10,000,000（1,000,000）（9,000,000） （0）合

10,000,000（1,000,000）（9,000,000） （0）計４． 担保に供している資産
土地(帳簿価額）

95,200,000 円

建物(帳簿価額）

220,612,624 円

構築物(帳簿価額）

3,569,908 円

合計

319,382,532 円

は、一年内返済予定長期借入金15,000,000円、長期借入金255,000,000円の担保に供している。

５． その他（１） 退職給付関係① 採用している退職給付制度の概要
退職給付の制度として退職一時金制度を採用している。
② 退職給付債務及びその内訳（単位：円）
退職給付債務314,182,685

退職給付引当金

314,182,685③ 退職給付費用に関する事項（単位：円）
勤務費用

16,080,000

退職給付費用

16,080,000

附属明細書１． 基本財産及び特定資産の明細
基本財産について、財務諸表に対する注記２ に記載をしているので内容を省略する。

２． 引当金の明細（単位：円）
科目

退職給付引当金

期首残高
298,102,685

当期増加額
16,080,000

当期減少額
目的使用

当期末残高

その他
00

314,182,685

正味財産増減計算書
1/2

平成25年04月01日から平成26年03月31日まで
会

計： 1 実施事業等会計 〜 3 法人会計

(単位：科Ⅰ

目

当年度

前年度

差異

備考

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（1） 経常収益
受託料

63,714,286

64,285,716△571,430

1,130,546,7141,120,696,761

9,849,953

営業外収益

1,752,347

1,290,101

462,246

経常収益計

1,196,013,347

1,186,272,578

9,740,769

事業費

1,278,999,291

1,171,564,760

107,434,531

管理費

9,551,913

25,602,104△16,050,191

営業外費用

4,569,304

4,813,124△243,820

経常費用計

1,293,120,508

1,201,979,988

91,140,520

評価損益等調整前当期経常増減額△97,107,161△15,707,410△81,399,751

基本財産評価損益等

000

特定資産評価損益等

000

投資有価証券評価損益等

000

評価損益等計00

0△97,107,161△15,707,410△81,399,751

700,000

0700,000

その他収益

106,937,562

183,918,136△76,980,574

経常外収益計107,637,562

183,918,136△76,280,574

除却損失

0

502,780△502,780

経常外費用計0502,780△502,780

107,637,562

183,415,356△75,777,79400

0

当期一般正味財産増減額

10,530,401

167,707,946△157,177,545

一般正味財産期首残高551,203,278

383,495,332

167,707,946

一般正味財産期末残高561,733,679

551,203,278

10,530,401

単独収益（2） 経常費用

当期経常増減額
２．経常外増減の部（1） 経常外収益
固定資産売却益（2） 経常外費用

当期経常外増減額
他会計振替額

Ⅱ指定正味財産増減の部円)

正味財産増減計算書
2/2

平成25年04月01日から平成26年03月31日まで
会

計： 1 実施事業等会計 〜 3 法人会計

(単位：科目

当期指定正味財産増減額

Ⅲ

当年度

前年度

差異

備考

000

指定正味財産期首残高

1,000,000

1,000,000

0

指定正味財産期末残高

1,000,000

1,000,000

0562,733,679

552,203,278

10,530,401

正味財産期末合計額円)