公益財団法人仙台市市民文化事業団 令和元年度

貸借対照表
令和2年3月31日現在
科
目
Ⅰ. 資産の部
1 流動資産
現金･預金
未収金
前払金
商品
貸倒引当金
立替金
仮払金
流動資産合計
2 固定資産基本財産
投資有価証券
普通預金
基本財産合計
特定資産
退職給付引当資産
楽器修繕等引当資産
歴史民俗資料館40周年記念事業積立資産

当年度

前年度

（単位：円)
増減

342,128,250
61,329,844
153,094
34,758,263△ 367,979
00
438,001,472

417,894,676
59,335,648
328,127
23,438,518△ 356,013
00500,640,956△ 75,766,426
1,994,196△ 175,033
11,319,745△ 11,96600△ 62,639,484

1,097,984,000
20,264,000
1,118,248,000

1,118,304,000
20,264,000
1,138,568,000△ 20,320,000
0△ 20,320,000

494,120,527
658,13707,000,000
501,778,664

479,342,545
655,348
1,518,000
0481,515,893

14,777,982
2,789△ 1,518,000
7,000,000
20,262,771

82,996,212
90,00083,086,212
1,703,112,876
2,141,114,348

88,878,385
90,00088,968,385
1,709,052,278
2,209,693,234△ 5,882,173
0△ 5,882,173△ 5,939,402△ 68,578,886

359,181,194
700,500
4,377,421
49,573,248
413,832,363

358,402,447
41,149,600
26,058,411
46,936,997
472,547,455

778,747△ 40,449,100△ 21,680,990
2,636,251△ 58,715,092

458,550,008
83,184,393
541,734,401
955,566,764

438,237,355
89,596,700
527,834,055
1,000,381,510

20,312,653△ 6,412,307
13,900,346△ 44,814,746

1,000,000,000
118,248,000
1,118,248,000(1,118,248,000)(0)1,000,000,000
138,568,000
1,138,568,000(1,138,568,000)(0)0△ 20,320,000△ 20,320,000△ 20,320,000
067,299,584(0)(7,658,137)

70,743,724(0)(2,173,348)△ 3,444,140
0
5,484,789

正味財産合計

1,185,547,584

1,209,311,724△ 23,764,140

負債及び正味財産合計

2,141,114,348

2,209,693,234△ 68,578,886

せんだいメディアテーク20周年記念事業積立資産

特定資産合計
その他固定資産
リース資産
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ. 負債の部
1 流動負債
未払金
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
2 固定負債
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ. 正味財産の部
1 指定正味財産
寄付金
投資有価証券評価損益
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
2 一般正味財産
一般正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

1

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 令和元年度

正味財産増減計算書
平成31年4月1日から令和2年3月31日まで(単位：円）

科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益文化事業収益コンクール事業収益
ジュニアオーケストラ事業収益
演劇系練習施設収益
文学普及啓発事業収益
メディアテーク事業収益
メモリアル交流館事業収益
文化事業受託収益
指定管理料収益④ 受取補助金等受取仙台市補助金
受取助成金
受取その他補助金⑤ 受取負担金
受取コンクール事業負担金
受取ジュニアオーケストラ事業運営負担金受取仙台クラシックフェスティバル負担金受取古典芸能負担金
受取創造都市推進事業負担金
受取文化プログラム事業負担金
受取土井晩翠顕彰事業負担金
受取その他負担金⑥ 受取寄付金
受取寄付金
⑦ 雑収益
雑収益
経常収益計
（２）経常費用
① 事業費
役員等報酬
委員等報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
臨時雇賃金
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
備品購入費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
資料材料費
支払負担金
委託費
損害保険料

2

当年度

前年度

増減

15,807,000
15,807,000
4,947,718
4,947,718
1,759,715,164
111,638,422
41,633,577
6,502,407
5,750,427
2,321,462
1,087,816
33,60074,236,945
1,516,510,508
411,903,131
386,251,131
25,652,000
0336,465,790
239,373,510
13,456,813
23,300,000
2,349,203
1,180,402
5,556,644
925,620
50,323,598
329,850
329,850
262,563262,5632,529,431,216

16,337,433
16,337,433
4,905,224
4,905,224
1,701,254,921
122,995,459
6,308,503
8,195,054
6,447,333
3,411,892
977,340
80,30068,713,944
1,484,125,096
414,411,989
387,132,568
27,279,421
0137,205,841
43,255,951
15,061,124
23,300,000
2,182,033
1,167,926
5,588,551
813,256
45,837,000
00501,450
501,450
2,274,616,858△ 530,433△ 530,433
42,49442,49458,460,243△ 11,357,037
35,325,074△ 1,692,647△ 696,906△ 1,090,430
110,476△ 46,700
5,523,001
32,385,412△ 2,508,858△ 881,437△ 1,627,421
0
199,259,949
196,117,559△ 1,604,311
0
167,170
12,476△ 31,907
112,364
4,486,598
329,850
329,850△ 238,887△ 238,887
254,814,358

2,481,969,536
7,980,095
3,521,400
687,977,397
27,972,618
124,252,643
60,649,816
7,764,104
28,094,154
12,822,304
44,553,605
24,615,080
61,53432,024,861
21,177,301
621,994
232,103,258
73,278,214
60,195,639
57,215,200
5,218,289
69,895,373
861,376,418
3,835,406

2,234,925,840
5,888,212
800,150
676,208,068
27,551,913
122,223,985
58,503,218
1,763,130
18,732,839
12,846,137
44,981,297
28,651,746
50,82630,814,841
29,414,057
994,285
233,875,307
46,189,212
24,385,233
49,434,860
5,232,872
80,028,505
703,018,948
2,354,447

247,043,696
2,091,883
2,721,250
11,769,329
420,705
2,028,658
2,146,598
6,000,974
9,361,315△ 23,833△ 427,692△ 4,036,666
10,7081,210,020△ 8,236,756△ 372,291△ 1,772,049
27,089,002
35,810,406
7,780,340△ 14,583△ 10,133,132
158,357,470
1,480,959

科
目
手数料
広告料
支払助成金
支払利息
② 管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
臨時雇賃金
会議費
旅費交通費
交際費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
保険料
手数料
支払利息
貸倒引当金繰入
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
貸倒引当金戻入
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

当年度
11,567,212
8,316,431
14,642,000
237,190
44,079,440
8,246,895
21,174,267
1,074,673
3,869,606
3,600,777
8,770
230,620
13,000564,016
1,107,128
324,599
226,315056,379707,223
660,106
30,67279,300197,040
1,306,514
165,610412,188
11,776
11,966
2,526,048,976
3,382,240
0△ 6,826,380△ 6,826,380△ 3,444,140

前年度
6,781,423
9,636,405
13,883,000
680,924
42,631,356
6,224,611
21,199,482
843,463
3,871,329
3,845,757
9,625
216,120
33,500592,968
1,095,693
223,762
266,287
88,83085,359672,982
667,343
52,704
94,800207,400
1,302,177
188,510
759,976
37,104
51,574
2,277,557,196△ 2,940,338
056,58056,580△ 2,883,758

増減
4,785,789△ 1,319,974
759,000△ 443,734
1,448,084
2,022,284△ 25,215
231,210△ 1,723△ 244,980△ 855
14,500△ 20,500△ 28,952
11,435
100,837△ 39,972△ 88,830△ 28,980
34,241△ 7,237△ 22,032△ 15,500△ 10,360
4,337△ 22,900△ 347,788△ 25,328△ 39,608
248,491,780
6,322,578
0△ 6,882,960△ 6,882,960△ 560,382

0
0

0
0

0
0

0
0
△ 3,444,140
70,743,724
67,299,584

00△ 2,883,758
73,627,482
70,743,724

00△ 560,382△ 2,883,758△ 3,444,140

Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産評価損益等
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

15,807,000△ 20,320,000△ 15,807,000△ 20,320,000
1,138,568,000
1,118,248,000

16,337,433
7,210,000△ 16,337,433
7,210,000
1,131,358,000
1,138,568,000△ 530,433△ 27,530,000
530,433△ 27,530,000
7,210,000△ 20,320,000

Ⅲ 正味財産期末残高

1,185,547,584

1,209,311,724△ 23,764,140

3

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 令和元年度

正味財産増減計算書内訳表
平成31年4月1日から令和2年3月31日まで（単位：円）

収益事業等会計
収益２
その他

公益目的会計
科

目

収益１
施設貸与等

文化芸術等

内部
取引
消去

法人会計

小計

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益

15,807,000

0

0

0

0

15,807,000

15,807,000

0

0

0

0

15,807,000

4,761,200

186,800

0

186,800△ 282

4,947,718

4,761,200

186,800

0

186,800△ 282

4,947,718

1,565,955,387

191,906,942

1,146,961

193,053,903

705,874

1,759,715,164

文化事業収益110,491,461

0

1,146,961

1,146,961

0

111,638,422

コンクール事業収益

41,633,577

0

0

0

0

41,633,577

ジュニアオーケストラ事業収益

6,502,407

0

0

0

0

6,502,407

演劇系練習施設収益

5,520,410

230,0170

230,01705,750,427

文学普及啓発事業収益

2,321,462

0

0

0

0

2,321,462

メディアテーク事業収益

1,087,816

0

0

0

0

1,087,816

33,600000033,60074,236,945

0

0

0

0

74,236,945

1,324,127,709

191,676,925

0

191,676,925

705,874

1,516,510,508

367,556,810

1,643,008

0

1,643,008

42,703,313

411,903,131

受取仙台市補助金

341,904,810

1,643,008

0

1,643,008

42,703,313

386,251,131

受取助成金

25,652,000

0

0

0

0

25,652,000

0

0

0

0

0

0

336,465,790

0

0

0

0

336,465,790
239,373,510

基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益メモリアル交流館事業収益
文化事業受託収益
指定管理料収益④ 受取補助金等

受取その他補助金⑤ 受取負担金
受取コンクール事業負担金

239,373,510

0

0

0

0

受取ジュニアオーケストラ事業運営負担金

13,456,813

0

0

0

0

13,456,813

受取仙台クラシックフェスティバル負担金

23,300,000

0

0

0

0

23,300,000

受取古典芸能負担金

2,349,203

0

0

0

0

2,349,203

受取創造都市推進事業負担金

1,180,402

0

0

0

0

1,180,402

受取文化プログラム事業負担金

5,556,644

0

0

0

0

5,556,644

受取土井晩翠顕彰事業負担金

925,620

0

0

0

0

925,620

50,323,598

0

0

0

0

50,323,598⑥ 受取寄付金329,850

0

0

0

0

329,850

受取寄付金

329,850

0

0

0

0

329,850

261,257

0

1,306

1,306

0

262,563

受取その他負担金

⑦ 雑収益
雑収益
経常収益計

261,257

0

1,306

1,306

0

262,563

2,291,137,294

193,736,750

1,148,267

194,885,017

43,408,905

2,529,431,216（２）経常費用① 事業費

2,287,920,165

193,927,053

122,318

194,049,371

0

2,481,969,536

役員等報酬

7,980,095

0

0

0

0

7,980,095

委員等報酬

3,521,400

0

0

0

0

3,521,400

給料手当

665,310,425

22,666,972

0

22,666,972

0

687,977,397

退職給付費用

26,957,014

1,015,604

01,015,604

027,972,618

福利厚生費

120,128,963

4,123,680

0

4,123,680

0124,252,643

臨時雇賃金

53,979,584

6,670,232

06,670,232

060,649,816

会議費

7,761,239

2,865

0

2,865

0

7,764,104

旅費交通費

27,639,736

454,4180454,418

0

28,094,154

通信運搬費

11,563,584

1,258,720

01,258,720

012,822,304

減価償却費

34,306,260

10,247,345

0

10,247,345

0

44,553,605

消耗品費

21,479,325

2,992,768

142,987

3,135,755

024,615,080

61,534000061,534

修繕費

28,007,177

4,017,684

04,017,684

032,024,861

印刷製本費

21,264,479

170,831△ 258,009△ 87,178

021,177,301

603,173

18,8210

18,821

0621,994

光熱水料費

189,529,599

42,573,659

0

42,573,659

0

232,103,258

賃借料

69,377,334

3,702,196

198,684

3,900,880

073,278,214

諸謝金

60,013,681

147,358

34,600181,958

060,195,639

租税公課

49,103,665

8,111,535

08,111,535

0

57,215,200

資料材料費

4,161,558

1,056,731

0

1,056,731

0

5,218,289

支払負担金69,830,131

65,242065,2420

69,895,373

委託費

777,327,003

84,095,571△ 46,156

84,049,415

0861,376,418

3,566,228

269,178

0269,17803,835,406

備品購入費

燃料費

損害保険料

4

公益目的会計科

目

収益事業等会計収益２
その他
50,212

内部
取引
消去

法人会計

合計

手数料

11,311,935

収益１
施設貸与等
205,065

255,277

0

広告料

8,316,431

0

0

0

0

8,316,431

支払助成金

14,642,000

0

0

0

0

14,642,000

176,61260,578060,5780237,190

0

0

0

0

44,079,440

44,079,440

役員報酬

0

0

0

0

8,246,895

8,246,895

給料手当

0

0

0

0

21,174,267

21,174,267

退職給付費用00001,074,673

1,074,673

福利厚生費

0

0

0

0

3,869,606

3,869,606

臨時雇賃金

0

0

0

0

3,600,777

3,600,777

会議費

0

0

0

0

8,770

8,770

旅費交通費

0

0

0

0

230,620230,620

交際費

0

0

0

0

13,00013,000

通信運搬費

0

0

0

0

564,016564,016

減価償却費

0

0

0

0

1,107,128

1,107,128

消耗品費

0

0

0

0

324,599

324,599

修繕費

0

0

0

0

226,315226,315

印刷製本費

0

0

0

0

0

0

燃料費

0

0

0

0

56,37956,379

支払利息
② 管理費

文化芸術等

小計

11,567,212

光熱水料費

0

0

0

0

707,223

707,223

賃借料

0

0

0

0

660,106

660,106

諸謝金

0

0

0

0

30,67230,672

租税公課

0

0

0

0

79,30079,300

支払負担金

0

0

0

0

197,040

197,040

委託費

0

0

0

0

1,306,514

1,306,514

保険料

0

0

0

0

165,610

165,610

手数料

0

0

0

0

412,188412,188

支払利息

0

0

0

0

11,776

11,776

貸倒引当金繰入

0

0

0

0

11,966

11,9662,287,920,165

193,927,053

122,318

194,049,371

44,079,440

2,526,048,976
3,382,240

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

3,217,129△ 190,303

1,025,949

835,646△ 670,535

基本財産評価損益等

0

0

0

0

0

0

特定資産評価損益等△ 6,485,061

0

0

0

△ 341,319△ 6,826,380

評価損益等計△ 6,485,061

0

0

0

△ 341,319△ 6,826,380

当期経常増減額△ 3,267,932△ 190,303

1,025,949

835,646△ 1,011,854△ 3,444,140

貸倒引当金戻入

0

0

0

0

0

0

経常外収益計

0

0

0

0

0

0

２．経常外増減の部（１）経常外収益（２）経常外費用
経常外費用計

0

0

0

0

0

0

当期経常外増減額

0

0

0

0

0

0

△ 3,267,932△ 190,303

1,025,949

835,646△ 1,011,854△ 3,444,140

417,823

190,303△ 1,025,949△ 835,646

417,8230△ 2,850,109

0

0

0

△ 594,031△ 3,444,140

他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高

70,743,724

一般正味財産期末残高

67,299,584

Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益15,807,000

基本財産評価損益等△ 20,320,000

一般正味財産への振替額△ 15,807,000

当期指定正味財産増減額△ 20,320,000

指定正味財産期首残高

1,138,568,000

指定正味財産期末残高

1,118,248,000

Ⅲ 正味財産期末残高

1,185,547,584

5

公益法人 仙台市市民文化事業団 令和元年度

財務諸表に対する注記
１. 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
基本財産である有価証券及び特定資産である有価証券
満期保有目的の債券償却原価法（定額法）を採用している。
その他の有価証券
時価のあるもの

事業年度の末日の市場価格等に基づく時価法を採用している。

(2) 商品の評価基準及び評価方法
個別法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用している。
(3) 固定資産の減価償却の方法
所有権移転外ファイナンス・リースに係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法を採用している。
(4) 引当金の計上基準
貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一定の繰入率（6/1000）により回収不能見込額を計上している。
賞与引当金
職員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額のうち当該事業年度に対応する見積額を計上している。
退職給付引当金期末自己都合要支給額から特定退職金共済交付金相当額を控除した金額を計上している。
(5) その他計算書類の作成のための基本となる重要事項
消費税等の会計処理
税込み方式によっている。

6

2. 基本財産及び特定資産の増減及びその残高
基本財産及び特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
1,118,304,000

020,264,000

01,138,568,000

0479,342,545

60,339,000

45,561,018

494,120,527

655,3482,789

0658,137

歴史民俗資料館40周年記念事業積立資産

1,518,000

01,518,000

0

せんだいメディアテーク開館20周年事業積立資産

07,000,000

07,000,000
501,778,664

投資有価証券
普通預金
小計20,320,000 1,097,984,000
020,264,000

20,320,000 1,118,248,000

特定資産
退職給付引当資産
楽器修繕等引当資産

小計

481,515,893

67,341,789

47,079,018

合計

1,620,083,893

67,341,789

67,399,018 1,620,026,664

3. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目（うち指定正味財産 （うち一般正味財産からの充当額）からの充当額）

当期末残高（うち負債に対応する額）

基本財産
1,097,984,000 1,097,984,000

投資有価証券00

20,264,000

001,118,248,000 1,118,248,000

0020,264,000

普通預金
小

計

特定資産
494,120,527

00494,120,527

658,1370658,1370

歴史民俗資料館40周年記念事業積立資産

0

0

0

0

せんだいメディアテーク開館20周年事業積立資産

7,000,000

07,000,000

0501,778,664

0

7,658,137

494,120,527

1,620,026,664 1,118,248,000

7,658,137

494,120,527

退職給付引当資産
楽器修繕等引当資産

小

計

合

計

4. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益は、次のとおりである。
種類及び銘柄

帳簿価格

時 価

評価損益

第406回中国電力(株)社債

100,000,000

99,890,000▲ 110,000

100,000,000

99,890,000▲ 110,000

基本財産
事業債

合

計

7

5. 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

前期末
残高

交付者

当期
増加額

当期
減少額

当期末
残高

貸借対照
表上の記
載区分

補助金
舞台芸術振興事業

仙台市

08,275,262

8,275,262

0ー

文学普及啓発事業

仙台市

02,152,009

2,152,009

0ー

演劇系練習施設運営費

仙台市

019,723,544

19,723,544

0ー

メディアテーク事業

仙台市

013,081,174

13,081,174

0ー

アートノード事業

仙台市

029,662,076

29,662,076

0ー

財団運営費等

仙台市

0284,688,755

284,688,755

0ー

財団運営費等（事業費分）

仙台市

028,668,311

28,668,311

0ー

仙台国際音楽コンクール事業運営

仙台市

0239,373,510

239,373,510

0ー仙台ジュニアオーケストラ事業運営

仙台市

013,456,813

13,456,813

0ー

仙台クラシックフェスティバル事業

仙台市

023,300,000

23,300,000

0ー

古典芸能振興事業

仙台市

02,349,203

2,349,203

0ー

創造都市推進事業

仙台市

01,180,402

1,180,402

0ー

文化プログラム事業

仙台市

05,556,644

5,556,6440ー

土井晩翠顕彰事業仙台市

0925,620925,620

0ー

劇場創造発信事業

仙台市

045,573,000

45,573,000

0ー

東北復興舞台芸術フォーラム・仙台事業仙台市

04,600,598

4,600,5980ー

みやぎ県民文化創造の祭典「芸術銀河」舞台ワークショップ

同祭典
実行委員会

0

150,000

150,000

0

ー

0

0

ー

負担金

0

助成金
青少年の社会教育活動助成事業

公財）ｶﾒｲ社会
教育振興財団0

100,000

100,0000ー公社）企業メセナ協議会

01,500,000

1,500,0000ー独）日本芸術文化振興会

010,961,000

10,961,0000ー公財）ﾛｰﾑﾐｭｰ
ｼﾞｯｸﾌｧﾝﾃﾞｰｼｮ
対象：音楽振興課/第7回仙台国際音楽ｺﾝｸｰﾙ ﾝ

01,000,000

1,000,0000ー0200,000

200,0000ー公社）花王芸術・科学財団0

500,000

500,0000ー一財）地域創造0

10,000,000

10,000,000

0ー独）日本芸術文化振興会

01,391,000

1,391,000

0ー

対象：縄文の森広場/縄文祭復元
SOMPOアート・ファンド
対象：ﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ/アートノード事業
劇場・音楽堂等活性化事業
対象：青年文化センター
劇場活性化事業
音楽活動への助成事業

芸術活動特別助成事業（音楽）公財）朝日新聞
対象：音楽振興課/第7回仙台国際音楽ｺﾝｸｰﾙ 文化財団

美術展覧会事業
対象：ﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ/青野文昭展(仮称)地域の文化・芸術活動助成事業
対象：ﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ/調査と表明
10-BOX/舞台スタッフラボ
民俗文化財の保存活用活動助成事業
対象：歴史民俗資料館/れきみん秋まつり

8

6. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内容

金額

経常収益への振替額
15,807,000

基本財産受取利息の振替額

0

基本財産有価証券償還による振替額
合計15,807,000

7. 関連当事者との取引内容額の内訳
関連当事者との取引内容額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
種類

当法人を支配する団体

法人等の名称仙台市

住所

仙台市青葉区国分町三丁目7番1号
－

資産総額
関係内容

役員の兼務等

理事1名、評議員2名、監事1名

業務上の関係当法人の100％出資法人

取引の内容

指定管理料収益等の受入

取引金額

2,313,314,374円

科目

未払金（返納金）

期末残高

137,486,316円

8. 重要な後発事象なし
9. その他公益法人の資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産増減の状況を明らかにするために必要な事項(1) 金融商品の状況に関する事項
ア 金融商品に対する取組方針
当法人は、公益目的事業の財源の相当部分を運用益によって賄うため、公社債等の有価証券により資産運用する。
なお、デリバティブ取引は行わない方針である。
イ 金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は、債券であり、発行体の信用リスク、市場価格の変動リスクにさらされている。
ウ 金融商品のリスクに係る管理体制(ア)資産運用規程に基づく取引
金融商品の取引は、当法人の資産運用規程に基づき行う。
(イ)信用リスク及び市場リスクの管理
発行体の状況や時価を定期的に把握し、資産運用状況の経過及び結果については理事会に報告する。

9公益財団法人 仙台市市民文化事業団 令和元年度

附属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記２に記載されているので、内容の記載を省略する。
２．引当金の明細（単位:円）
科目
貸倒引当金
賞与引当金
退職給付引当金

期首残高

当期増加額

356,01346,936,997
438,237,355

11,96649,573,248
29,047,291

当期減少額
目的使用
その他
46,936,997
8,734,638（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は洗替えによる戻入額である。

10

期末残高
367,979
49,573,248
458,550,008

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 令和元年度

財産目録
令和2年 3月31日現在（単位:円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

(流動資産)
現金

手元保管

預金

普通預金

運転資金として七十七銀行仙台市役所支店（5090814）

運転資金として（法人代表口座）

2,165,000

217,534,861

七十七銀行仙台市役所支店（9071849）〃（メディアテーク受託事業用）

28,928,976

七十七銀行仙台市役所支店（9069020）〃（メディアテーク指定管理用）

26,571,830

七十七銀行仙台市役所支店（5316910）〃（メディアテーク事業用）

7,715,282

七十七銀行旭ヶ丘支店（9005358）〃（総合振込、給与振込用）

30,387,504

杜の都信用金庫本店営業部（1704198）〃（定期預金利息受取用）

497

郵便振替口座
ゆうちょ銀行（02250-1-151）

運転資金として（友の会会費振込用）

ゆうちょ銀行（02280-1-4800）
未収金〃（チケット代振込用）

3,339,147
25,485,153

仙台市

公益目的事業のための受託料および負担金

34,830,862

独）日本芸術文化振興会

公益目的事業のための助成金

10,961,000

一財）地域創造

公益目的事業のための助成金

10,000,000

その他

公益目的事業および収益事業の入場料、刊行物等売上他

5,537,982

前払金

労働保険料 他

労働保険料概算払い分

商品

図録、書籍、オリジナルグッズ 他

貸倒引当金

仙台市青葉区旭ヶ丘3-27-5 他
未収金

公益目的事業および収益事業で販売する商品
債権の貸倒による損失に備えるため、一定の繰入率(未収金の6/1000)により回収不能見込額を計上している

流動資産合計153,094
34,758,263△ 367,979
438,001,472(固定資産)
基本財産

投資有価証券

投資有価証券
公益目的保有財産であり、運用益をすべて公益目的
事業の財源として使用している

京都市第2回20年公募公債

特定資産

222,380,000

利付国債（20年）第93回〃

91,984,000

政府保証第90回日本高速道路保有・債務返済機構債券〃

238,280,000

政府保証第121回日本高速道路保有・債務返済機構債券〃

234,480,000

政府保証第262回日本高速道路保有・債務返済機構債券〃

111,600,000

政府保証第275回日本高速道路保有・債務返済機構債券〃

99,260,000

第406回中国電力債〃

100,000,000

基財普通預金普通預金
七十七銀行仙台市役所支店（9034374）

公益目的保有財産として管理している預金

退職給付
引当資産

投資有価証券

職員退職給付引当金に対応する資産として管理している債券で、運用益を公益目的事業および職員の退職給付引当金の財源として使用している

東北電力債第506回〃

20,264,000

29,994,000

利付国債（20年）第66回〃

75,012,000

第132回共同発行市場公募地方債〃

30,693,000

福岡市公募公債平成27年度第9回〃

50,135,000

第417回大阪府公募公債（10年）〃

30,369,000

利付国債（20年）第98回〃

58,415,000

利付国債（20年）第105回〃

35,547,000

利付国債（20年）第119回〃

58,956,000

利付国債（20年）第122回〃

23,645,840

利付国債（20年）第141回〃

23,810,00011貸借対照表科目
特定資産

場所・物量等

使用目的等

金

額

定期預金
七十七銀行仙台市役所支店（5090812-257）

職員退職給付引当金に対応する資産として管理している預金で、運用益を公益目的事業および職員の退職給付引当金の財源として使用している

20,000,000

定期預金
杜の都信用金庫本店営業部（0874415）

職員退職給付引当金に対応する資産として管理している預金で、運用益を公益目的事業および職員の退職給付引当金の財源として使用している

5,000,000

普通預金
七十七銀行仙台市役所支店（9017178）

職員退職給付引当金に対応する資産として管理している預金

52,543,687

定期預金
七十七銀行旭ヶ丘支店（50551133-017）

ジュニアオーケストラの楽器修繕等に供する目的で管理している預金658,137

smt開館20周年
普通預金
記念事業積立資七十七銀行仙台市役所支店（9017178）
産

2020年度に計画しているせんだいメディアテーク開館
20周年記念事業のための特定費用準備資金として管理している預金7,000,000

仙台市青葉区春日町2-1
せんだいﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ ｽﾀｼﾞｵ機器 他

公益目的事業の用に供している他、公益目的事業に必要な収益事業の用に供している

82,996,212

仙台市宮城野区鉄砲町95-2
ﾀｸｼｰﾁｹｯﾄｻｰﾋﾞｽ(株)契約保証金

法人として契約30,000東京都新宿区南町20(株)地方・小出版流通ｾﾝﾀｰ預託金

法人として契約60,000

退職給付
引当資産

楽器修繕等
引当資産

その他固定資産 リース資産
保証金

固定資産合計

1,703,112,876

資産合計

2,141,114,348(流動負債)
未払金

仙台市

補助金、負担金、受託料、指定管理料の返納金

職員

職員の3月勤務分手当等

137,486,316

全国健康保険協会

職員の3月分社会保険料

7,709,150

仙台北税務署

令和元年度分未払消費税

19,786,700

9,021,253

公財)仙台ﾌｨﾙﾊｰﾓﾆｰ管弦楽団

公益目的事業の出演料等

24,559,618

その他

公益、収益、管理目的事業に使用する委託料等

160,618,157

前受金

翌事業年度事業収益

翌事業年度事業の入場料収益の前受金

700,500

預り金

社会保険料

社会保険料等職員預かり分

574,215

源泉所得税

給与及び報酬料金にかかる所得税預り分

1,314,910

入場券料 他

協力事業等の入場券料預かり分等

2,488,296

職員に対するもの

職員に対する賞与の支給に備えたもの

49,573,248

賞与引当金
流動負債合計413,832,363(固定負債)
退職給付引当金 職員に対するもの
リース債務

仙台市青葉区春日町2-1
せんだいﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ ｽﾀｼﾞｵ機器 他

職員に対する退職金の支給に備えたもの

458,550,008

公益目的事業の用に供している他、公益目的事業に必要な収益事業の用に供している資産の債務

83,184,393

固定負債合計541,734,401

負債合計

955,566,764

正味財産

1,185,547,584

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