第２号議案

令和４年度 決算報告書承認に関する件

令和４年度 決算報告書
貸借対照表
令和５年３月31日現在（単位：円）
科
Ⅰ目

当 年 度

前 年 度

増

減

資産の部
1. 流動資産178,579

84,966

93,613

17,307,082

18,675,372△ 1,368,290

344,120873,938△ 529,818

定期預金

000

未収金

0

5,892,700△ 5,892,700

立替金

27,005

13,20013,805

1,002,600

727,000

275,600

18,859,386

26,267,176△ 7,407,790

現金
普通預金
郵便振替口座仮払金
流動資産合計
2. 固定資産(1) 特定資産01,149,118△ 1,149,118

法制定記念事業引当預金

2,000,572

1,500,558

500,014

会館修繕等引当預金

2,600,058

2,300,036

300,022

特定資産合計4,600,630

4,949,712△ 349,082

什器備品

150,750

203,864△ 53,114

電話加入権

91,372

91,3720敷金

退職給与引当預金(2) その他固定資産

Ⅱ855,000

880,000△ 25,000

その他固定資産合計

1,097,122

1,175,236△ 78,114

固定資産合計5,697,752

6,124,948△ 427,196

資 産 合 計24,557,138

32,392,124△ 7,834,986

未払金

346,0011,600,300△ 1,254,299

前受金

200,000

350,000△ 150,000

預り金

664,647

655,546

9,101

1,210,648

2,605,846△ 1,395,198

0

1,149,118△ 1,149,118

法制定記念事業引当金

2,000,572

1,500,558

500,014

会館修繕等引当金

2,600,058

2,300,036

300,022

固定負債合計4,600,630

4,949,712△ 349,082

負 債 合 計5,811,278

7,555,558△ 1,744,280

18,745,860

24,836,566△ 6,090,706( 4,600,630)( 4,949,712)（ △ 349,082)

正味財産合計18,745,860

24,836,566△ 6,090,706

負債及び正味財産合計

24,557,138

32,392,124△ 7,834,986

負債の部
1. 流動負債

流動負債合計
2. 固定負債
退職給与引当金

Ⅲ

正味財産の部

1. 一般正味財産(うち特定資産への充当額）- 23 -

正味財産増減計算書
自至

令和４年４月１日
令和５年３月31日（単位：円）

科Ⅰ目

当 年 度

前 年 度

増減

1,820,000
22,014,600
23,834,600

1,690,000
21,790,500
23,480,500

130,000
224,100
354,10002,490,000
180,000
2,670,000

02,920,000
100,000
3,020,000

0△ 430,000
80,000△ 350,000

420,000
25,00048,00002,000
012,000507,000

300,000
0
50,0000
7,000
80,0008,000
445,000

120,000
25,000△ 2,0000△ 5,000△ 80,000
4,000
62,000452,000
367,11120,000839,111150,000
65,684,624
217,746
67,398,481

428,000
607,746
20,0001,055,746
072,846,546
20,00074,367,292

24,000△ 240,6350△ 216,635
150,000△ 7,161,922
197,746△ 6,968,811

0405,444
316
74,172479,932
94,383,013

0355,000
229
76,230431,459
101,299,251

050,44487△ 2,058
48,473△ 6,916,238

一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益
①

拠出金収入
入会金収入
会費収入
拠出金収入計②

事業交付金収入ⅰ 事業助成金収入
交付金収入
連合会助成金収入
その他助成金収入
事業助成金収入計③

事業収入
ⅰ 登録関係手数料収入
登録手数料収入特定証票交付手数料収入
変更登録手数料収入
再交付手数料収入
証明手数料収入
登載手数料収入変更登載手数料収入
登録関係手数料収入計
ⅱ

一般事業収入研修会収入
諸頒布物収入広告収入
一般事業収入計ⅲ

ＡＤＲ事業収入ⅳ

委託事業収入ⅴ

その他の事業収入
事業収入計④

その他の収入ⅰ 雑収入
地域協議会収入政治連盟繰入金収入
受取利息収入その他の雑収入
その他の収入計
経常収益計

－24－

科

目

当 年 度

前 年 度

増

減

4,695,800

4,648,100

47,700273,000
16,25028,800
0
1,200
0
7,200
326,450

195,000
0
30,0000
4,200
48,0004,800
282,000

78,000
16,250△ 1,2000△ 3,000△ 48,000
2,400
44,450357,560
1,906,345
404,917
2,166,024
183,408
1,467,586
1,458,000
44,7907,988,630
61,04465,171,436
73,547,560

387,8422,818,586
526,445
1,872,070
177,4111,169,057
1,446,000
20,0008,417,411
155,01264,198,966
73,053,389△ 30,282△ 912,241△ 121,528
293,954
5,997
298,529
12,00024,790△ 428,781△ 93,968
972,470
494,1717,839,028
1,718,121
9,557,149

5,274,293
1,359,528
6,633,821

2,564,735
358,5932,923,328

509,230
957,362
746,455
1,122,608
3,335,655

758,665
1,160,795
192,7071,884,702
3,996,869△ 249,435△ 203,433
553,748△ 762,094△ 661,214

61,774130,333
482,138
278,198
830,176
3,930,379
359,41488,806
120,600
1,107,920
2,056,100
187,685009,633,523
22,526,327

54,298141,219435,825
284,874
665,829
3,367,812
445,742
74,042
120,600
694,988
1,505,200
289,958008,080,387
18,711,077

7,476△ 10,886
46,313△ 6,676
164,347
562,567△ 86,328
14,764
0412,932
550,900△ 102,273
001,553,136
3,815,250(2) 経常費用
①

連合会費

②

事業費支出
ⅰ 登録関係費支出
登録手数料拠出金
特定証票交付手数料拠出金
変更登録手数料拠出金
再交付手数料拠出金
証明手数料拠出金
登載手数料拠出金
変更登載手数料拠出金
登録関係費計ⅱ

一般事業費支出
連絡費
研修費
諸頒布物費
広告宣伝費
関係機関交流費相談会・派遣支部活動助成金

その他事業費
一般事業費支出計ⅲ

ＡＤＲ事業費支出

ⅳ

委託事業費支出

事業費支出計
③

管理費
ⅰ

人件費
賃金
福利厚生費
人件費計

ⅱ

会議費
総会費
理事会費
地域協議会費その他の会議費
会議費計

ⅲ

需用費
渉外・交際費
慶弔費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
賃借料
光熱費
図書費
保険料
電子化維持費
租税公課
管理雑費
災害等対策費
働き方改革関連費
需用費計
管理費計

－25－

科
④目

当 年 度

退職給与引当預金支出△ 1,149,118
500,014300,02253,1140△ 295,968
100,473,719△ 6,090,706

168,009
500,009
300,019
79,12901,047,166
97,459,732
3,839,519△ 1,317,127
5
3△ 26,0150△ 1,343,134
3,013,987△ 9,930,225

000000000△ 6,090,706
24,836,566
18,745,860
18,745,860000
3,839,519
20,997,047
24,836,566
24,836,566000△ 9,930,225
3,839,519△ 6,090,706△ 6,090,706

前 年 度

増減

その他の支出法制定記念事業引当預金支出
会館修繕等預金支出
減価償却費
記念事業費支出
その他の支出計
経常費用計
当期経常増減額

2. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高Ⅱ

正味財産期末残高－26－

(第４号議案）平成25年度収入支出予算書（案）審議に関する件

収支計算書
自至
Ⅰ.

収入の部
勘定科目

1. 拠出金収入
1. 入会金収入
1. 入会金収入
2. 会費収入
1. 会費収入
2. 事業交付金収入
1. 事業助成金収入
1. 交付金収入
2. 連合会助成金収入
3. その他助成金
3. 事業収入
1. 登録関係手数料収入
1. 登録手数料収入
2. 特定証票交付手数料収入
3. 変更登録手数料収入
4. 再交付手数料収入
5. 証明手数料収入
6. 登載手数料収入
7. 変更登載手数料収入
2. 一般事業収入
1. 研修会収入
2. 諸頒布物収入
3. 広告収入
3. ＡＤＲ事業収入
1. ＡＤＲ収入
4. 委託事業収入
1. 委託事業収入
5. その他の収入
1. その他の事業収入
4. その他の収入
1. 雑収入1. 政治連盟繰入金
2. 受取利息
3. 地域協議会
4. その他
2. 特別収入
1. 敷金戻り収入
2. 退職給与引当預金取崩収入
当期収入合計(A)
前期繰越収支差額
収入合計(B)

令和４年４月１日
令和５年３月31日

予 算 額決 算 額

23,190,000
1,300,000
1,300,000
21,890,000
21,890,000
2,560,000
2,560,000
02,460,000
100,000
61,916,000
376,000
300,000
20,00030,0003,000
1,000
20,0002,000
920,000
600,000
300,000
20,000120,000
120,000
60,500,000
60,500,000
001,756,118
582,000
461,000
1,000
0
120,000
1,174,118
25,0001,149,118
89,422,118
23,661,330
113,083,448

23,834,600
1,820,000
1,820,000
22,014,600
22,014,600
2,670,000
2,670,000
02,490,000
180,000
67,398,481
507,000
420,000
25,00048,00002,000
012,000839,111452,000
367,11120,000150,000
150,000
65,684,624
65,684,624
217,746
217,746
1,654,053
479,932
405,444316
074,172
1,174,121
25,0001,149,121
95,557,134
23,661,330
119,218,464

27差異△ 644,600△ 520,000△ 520,000△ 124,600△ 124,600△ 110,000△ 110,000
0△ 30,000△ 80,000△ 5,482,481△ 131,000△ 120,000△ 5,000△ 18,000
3,000△ 1,000
20,000△ 10,000
80,889148,000△ 67,1110△ 30,000△ 30,000△ 5,184,624△ 5,184,624△ 217,746△ 217,746
102,065
102,068
55,556684
045,828△ 30△ 3
△ 6,135,0160△ 6,135,016

備(開)3名（単位：円）
考(社)1名(勤)9名

会費納入延べ人数(開・社)191名 (勤)51名 (法)13法人連合会より事業助成金
社労士制度推進月間事業助成金

諸法令・労務管理、ADR研修等受講料

帳票、図書等
広告掲載
連合会より奨励金
厚労省、県、年金機構等委託事業

定期大会負担金、賃料等繰入
普通、定期預金利息
地協事務経費
祝儀、事務手数料等
前年度委託事業一部解約
退職給与引当預金取り崩し

(第４号議案）平成25年度収入支出予算書（案）審議に関する件
Ⅱ.

支出の部
勘定

科目

1. 連合会支出金
1. 連合会費支出
1. 連合会費
2. 事業費支出
1. 登録関係費支出
1. 登録手数料拠出金
2. 特定証票交付手数料拠出金
3. 変更登録手数料拠出金
4. 再交付手数料拠出金
5. 証明手数料拠出金
6. 登載手数料拠出金
7. 変更登載手数料拠出金
2. 一般事業費支出
1. 連絡費
2. 研修費
3. 諸頒布物費
4. 広告宣伝費
5. 関係機関交流費
6. 相談会・派遣
7. 支部活動助成金
8. その他事業費
3. ＡＤＲ事業費支出
1. ＡＤＲ事業費
4. 委託事業費支出
1. 委託事業費
3. 管理費
1. 人件費支出
1. 賃金
2. 福利厚生費
2. 会議費支出
1. 総会費
2. 理事会費
3. 地域協議会費
4. その他の会議費
3. 需用費支出
1. 渉外・交際費
2. 慶弔費
3. 旅費交通費
4. 通信運搬費
5. 消耗品費
6. 賃借料
7. 光熱費8. 図書費
9. 保険料10. 電子化維持費
11. 租税公課
12. 管理雑費
13. 災害等対策費
14. 働き方改革関連費
4. その他の支出
1. 積立預金等支出
1. 退職給与引当預金支出
2. 法制定記念事業引当預金支出
3. 会館修繕等引当預金支出
4. 敷金支出
5. 予備費
1. 予備費
1. 予備費
当期支出合計(C)
当期収支差額(A) － (C)
次期繰越収支差額 (B) － (C)

予 算 額

決 算 額

4,699,200
4,699,200
4,699,200
67,659,600
241,600
195,000
13,00018,0001,800
600
12,0001,200
12,618,000
400,000
4,000,000
360,000
2,600,000
200,000
2,800,000
1,458,000
800,000
300,000
300,000
54,500,000
54,500,000
32,600,000
10,500,000
8,500,000
2,000,000
5,750,000
1,000,000
1,400,000
950,000
2,400,000
16,350,000
200,000
200,000
500,000
480,000
800,000
4,700,000
600,000
120,000
130,000
1,200,000
2,070,000
350,000
4,000,000
1,000,000
800,000
800,0000
500,000
300,000
02,000,000
2,000,000
2,000,000
107,758,800△ 18,336,682
5,324,648

4,695,800
4,695,800
4,695,800
73,547,560
326,450
273,000
16,25028,800
0
1,200
0
7,200
7,988,630
357,560
1,906,345
404,917
2,166,024
183,408
1,467,586
1,458,000
44,79061,04461,04465,171,436
65,171,436
22,526,327
9,557,149
7,839,028
1,718,121
3,335,655
509,230
957,362
746,455
1,122,608
9,633,523
61,774130,333
482,138
278,198
830,176
3,930,379
359,41488,806
120,600
1,107,920
2,056,100
187,68500800,039
800,0393
500,014300,0220000101,569,726△ 6,012,592
17,648,738
28

差異

3,400
3,400
3,400
△ 5,887,960△ 84,850△ 78,000△ 3,250△ 10,800
1,800
△ 600
12,000△ 6,000
4,629,370
42,4402,093,655△ 44,917
433,976
16,592
1,332,414
0755,210
238,956
238,956△ 10,671,436△ 10,671,436
10,073,673
942,851
660,972
281,879
2,414,345
490,770442,638
203,545
1,277,392
6,716,477
138,22669,667
17,862201,802△ 30,176
769,621240,586
31,194
9,400
92,08013,900162,3154,000,000
1,000,000
△ 39
△ 39
△ 3
△ 14
△ 220
2,000,000
2,000,000
2,000,000
6,189,074△ 12,324,090△ 12,324,090

備考(開･社)187名×20,400＝3,814,800(勤)
43名×14,400＝619,200(法)
13法人×20,400＝ 265,200

会員名簿印刷代等
諸法令・労務管理、ADR研修等
帳票、図書等
新聞広告、ラジオＣＭ等
士業・関係機関等連絡会議等
公開講話、社労士制度推進月間
支部会員数基準
労働条件審査事業等
謝金、事務雑費等
厚労省、県、年金機構等委託事業

職員2.5名
社会保険料負担分等
会場費、議案書作成費用
理事会旅費、会場費等
地協会議（岩手・山形主催）
正副会長会、各委員会、諸会議費用

交際費等
会員慶弔費
業務連絡旅費
電話料、郵送料
コピー使用料、事務用品代
家賃、ＯＡ機器リース料等
電気、ガス使用料
新聞、書籍
普通傷害保険料
インターネット、セキュリティ諸費用

消費税・印紙代
諸雑費
災害時謝金旅費等

退職給与引当預金取り崩し

計算書類に対する注記
１．重要な会計方針① 固定資産の減価償却について
什器備品定額法による減価償却を実施している。
② 引当金の計上基準について
退職給与引当金
職員の退職給付に備えるため、期末自己都合要支給額の100％相当額から中退共掛金を控除した額を計上していたが、令和4年度以降は中退共掛金ですべて賄うこととなったため、全額を取り崩し、収入へ計上した。
法制定記念事業引当金
社労士法制定記念事業に備えるため、目標額500万円に到達するまで一定額を計上している。
会館修繕等引当金
事務局の修繕費等に備えるため、目標額500万円に到達するまで一定額を計上している。
③ 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
退職給与引当預金法制定記念事業引当預金

会館修繕等引当預金

前期末残高
1,149,118
1,500,558
2,300,036

当期増加額
3500,014
300,022

当期減少額
1,149,12100（単位：円）
当期末残高
02,000,572
2,600,058

３．特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

科目

退職給与引当預金法制定記念事業引当預金

会館修繕等引当預金（単位：円）(うち一般正味財産 (うち負債に対応当期末残高からの充当額）する額）
( 0)
( 0)
( 0)
( 2,000,572)( 2,000,572)( 2,000,572)( 2,600,058)( 2,600,058)( 2,600,058)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
（単位：円）科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
什器備品
1,490,648
1,339,898
150,750

５．リース取引の処理方法
リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
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財 産 目 録
令和５年３月31日現在（単位：円）
科目

金額

Ⅰ 資産の部
1. 流動資産
現金預金

178,579

現金手許有高山形銀行本店

普通預金

No.251046

13,918,583

山形銀行本店

普通預金 No.3218899

3,388,499

郵便振替口座（02460-7-4325）

山形銀行本店

定期預金 No.3034461738

344,120
00

未収金
立替金

令和5年度委託事業経費立替分

仮払金

消費税中間申告額

27,005
1,002,600

流動資産合計18,859,386

2. 固定資産(1) 特定資産0

退職給与引当預金

山形銀行本店

普通預金 No.3199614

法制定記念事業引当預金

山形銀行本店

普通預金

No.814458

2,000,572

会館修繕等引当預金

山形銀行本店

普通預金

No.3222713

2,600,058

特定資産合計4,600,630(2) その他固定資産

150,750

什器備品

パーテーション、書庫他

電話加入権

023-631-2959

91,372敷金

山形市香澄町3-2-1山交ビル8階他

855,000

その他固定資産合計

1,097,122

固定資産合計5,697,752

資産合計

24,557,138

Ⅱ 負債の部
1. 流動負債
預り金

源泉所得税他

664,647

前受金

令和5年度会費

200,000

委託事業概算払い返納額他

346,001

未払金

流動負債合計

1,210,648

2. 固定負債0

退職給与引当金法制定記念事業引当金

2,000,572

会館修繕等引当金

2,600,058

固定負債合計4,600,630

負債合計

5,811,278

正味財産18,745,860- 32 -