公益財団法人仙台市市民文化事業団 令和５年度

貸借対照表
令和6年3月31日現在
科

目

当年度

（単位：円)
増減

前年度

Ⅰ. 資産の部
1 流動資産現金･預金

410,895,622

481,714,396△ 70,818,774

未収金

44,164,319

51,326,798△ 7,162,479

前払金

499,749

2,091,221△ 1,591,472

商品

22,534,708

22,034,432

500,276

貸倒引当金△ 264,985△ 300,294

35,309

立替金

0

0

0

仮払金

0

0

0

477,829,413

556,866,553△ 79,037,140

流動資産合計
2 固定資産基本財産
投資有価証券

1,019,554,000

1,039,480,000△ 19,926,000

普通預金

20,264,000

20,264,0000

基本財産合計

1,039,818,000

1,059,744,000△ 19,926,000

退職給付引当資産

398,754,887

409,759,114△ 11,004,227

楽器修繕等引当資産

1,155,925

1,065,908

90,017

特定資産

文学館展示等準備引当資産

2,517,015

1,699,155

817,860記念事業等引当資産

42,000,000

47,000,000△ 5,000,000

楽都仙台記念事業引当資産

14,400,000

14,400,000

003,000,000△ 3,000,000

18,000,000

018,000,000

476,827,827

476,924,177△ 96,350

115,411,477

115,841,424△ 429,947

03,010,000△ 3,010,000

次年度事業引当預金
公益目的事業積立資産
特定資産合計
その他固定資産
リース資産
敷金
保証金

90,00090,0000

115,501,477

118,941,424△ 3,439,947

固定資産合計

1,632,147,304

1,655,609,601△ 23,462,297

資産合計

2,109,976,717

2,212,476,154△ 102,499,437

未払金

400,450,180

468,296,886△ 67,846,706

前受金

50,000850,000△ 800,000

預り金

11,669,444

4,106,454

7,562,990

賞与引当金

51,460,684

48,393,882

3,066,802

流動負債合計463,630,308

521,647,222△ 58,016,914

退職給付引当金

386,356,370

390,196,179△ 3,839,809

リース債務

115,471,841

115,906,786△ 434,945

固定負債合計501,828,211

506,102,965△ 4,274,754

965,458,519

1,027,750,187△ 62,291,668

1,000,000,000

1,000,000,000

003,000,000△ 3,000,000

39,818,000

59,744,000△ 19,926,000

その他固定資産合計

Ⅱ. 負債の部
1 流動負債

2 固定負債

負債合計
Ⅲ. 正味財産の部
1 指定正味財産
寄付金
寄付金（コンクール運営事業）
投資有価証券評価損益

1,039,818,000

1,062,744,000△ 22,926,000（うち基本財産への充当額）

指定正味財産合計(1,039,818,000)(1,059,744,000)△ 19,926,000（うち特定資産への充当額）(0)(3,000,000)△ 3,000,000△ 17,281,769

2 一般正味財産
104,700,198

121,981,967（うち基本財産への充当額）

一般正味財産合計

(0)

(0)

0

（うち特定資産への充当額）(78,072,940)(64,165,063)

13,907,877

正味財産合計

1,144,518,198

1,184,725,967△ 40,207,769

負債及び正味財産合計

2,109,976,717

2,212,476,154△ 102,499,437

1

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 令和５年度

正味財産増減計算書
令和5年4月1日から令和6年3月31日まで(単位：円）

科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益文化事業収益コンクール事業収益
ジュニアオーケストラ事業収益
演劇系練習施設収益
文学普及啓発事業収益
メディアテーク事業収益
メモリアル交流館事業収益
文化事業受託収益
指定管理料収益④ 受取補助金等受取仙台市補助金
受取助成金
受取その他補助金⑤ 受取負担金
受取コンクール事業負担金
受取ジュニアオーケストラ事業運営負担金受取仙台クラシックフェスティバル負担金受取古典芸能負担金
受取創造都市推進事業負担金
受取土井晩翠顕彰事業負担金
受取その他負担金⑥ 受取寄付金
受取寄付金
受取寄附金の振替額
⑦ 雑収益
雑収益
経常収益計
（２）経常費用
① 事業費
役員等報酬
委員等報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
臨時雇賃金
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
備品購入費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課

当年度

2

前年度

増減

15,807,000
15,807,000
4,888,659
4,888,659
1,713,057,207
93,131,614
7,399,625
7,774,385
5,260,426
1,724,570
1,192,400
99,50071,222,396
1,525,252,291
408,955,698
388,260,240
19,645,458
1,050,000
107,940,983
27,516,154
14,768,804
23,300,000
1,926,276
1,082,185
747,564
38,600,000
3,050,000
50,0003,000,000
3,272,843
3,272,843
2,256,972,390

15,807,000
15,807,000
4,872,884
4,872,884
1,727,447,014
107,181,734
39,618,902
9,667,810
2,692,510
1,665,710
313,980
96,40077,485,737
1,488,724,231
433,372,921
404,835,921
13,150,000
15,387,000
352,340,704
273,945,309
16,903,694
26,952,000
2,286,000
1,003,565
741,136
30,509,000
156,486
156,48602,938,327
2,938,327
2,536,935,336

00
15,775
15,775△ 14,389,807△ 14,050,120△ 32,219,277△ 1,893,425
2,567,916
58,860878,420
3,100△ 6,263,341
36,528,060△ 24,417,223△ 16,575,681
6,495,458△ 14,337,000△ 244,399,721△ 246,429,155△ 2,134,890△ 3,652,000△ 359,724
78,6206,428
8,091,000
2,893,514△ 106,486
3,000,000
334,516
334,516△ 279,962,946

2,225,152,237
3,351,129
744,000
671,870,665
24,026,537
125,213,661
55,626,983
1,375,113
14,167,491
12,363,951
43,188,377
28,603,594
559,130
22,512,874
16,298,231
694,474
230,405,005
54,051,755
20,270,163
58,397,750

2,442,667,135
3,065,719
2,595,000
669,188,205
25,424,794
127,099,446
61,458,802
4,006,783
23,833,174
11,905,672
36,988,443
29,341,690
374,000
24,177,134
17,019,327
792,754
223,106,307
85,350,434
60,028,482
64,085,400△ 217,514,898
285,410△ 1,851,000
2,682,460△ 1,398,257△ 1,885,785△ 5,831,819△ 2,631,670△ 9,665,683
458,279
6,199,934△ 738,096
185,130△ 1,664,260△ 721,096△ 98,280
7,298,698△ 31,298,679△ 39,758,319△ 5,687,650

科
目
資料材料費
支払負担金
委託費
損害保険料
手数料
広告料
支払助成金
支払利息
② 管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
臨時雇賃金
会議費
旅費交通費
交際費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
保険料
手数料
貸倒引当金繰入
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
過年度修正益
貸倒引当金戻入
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

当年度6,127,103
49,709,973
717,548,646
2,872,010
9,587,925
11,362,284
44,114,764
108,649
43,043,591
3,723,329
19,139,930
673,241
3,765,350
7,509,039
4,769
179,920
20,000360,793
1,223,750
242,31259,34531,900112,278
766,662
802,584
88,880452,600
255,000
1,942,672
204,110
1,485,127
02,268,195,828△ 11,223,4380△ 6,093,640△ 6,093,640△ 17,317,078

前年度
5,019,898
40,675,057
849,486,386
4,247,871
14,201,061
10,615,979
48,504,500
74,81745,314,478
3,414,219
19,860,035
794,263
3,966,609
9,498,689
2,932
102,000
55,000429,915
1,232,880
273,304
229,3710
107,089
790,389
583,003
71,280295,600
231,520
1,885,338
250,6101,240,432
02,487,981,613
48,953,723
0△ 5,604,260△ 5,604,260
43,349,463

増減
1,107,205
9,034,916△ 131,937,740△ 1,375,861△ 4,613,136
746,305△ 4,389,736
33,832△ 2,270,887
309,110△ 720,105△ 121,022△ 201,259△ 1,989,650
1,837
77,920△ 35,000△ 69,122△ 9,130△ 30,992△ 170,026
31,9005,189△ 23,727
219,581
17,600157,000
23,48057,334△ 46,500
244,695
0△ 219,785,785△ 60,177,161
0△ 489,380△ 489,380△ 60,666,541

035,30935,309410,970
167,444578,414△ 410,970△ 132,135△ 543,105

035,309△ 17,281,769
121,981,967
104,700,198

0578,41443,927,877
78,054,090
121,981,967

0△ 543,105△ 61,209,646
43,927,877△ 17,281,769

Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金
基本財産運用益基本財産評価損益等
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

015,807,000△ 19,926,000△ 18,807,000△ 22,926,000
1,062,744,000
1,039,818,000

3,000,000
15,807,000△ 24,076,000△ 15,807,000△ 21,076,000
1,083,820,000
1,062,744,000△ 3,000,000
04,150,000△ 3,000,000△ 1,850,000△ 21,076,000△ 22,926,000

Ⅲ 正味財産期末残高

1,144,518,198

1,184,725,967△ 40,207,769

3

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 令和５年度

正味財産増減計算書内訳表
令和5年4月1日から令和6年3月31日まで（単位：円）

収益事業等会計
収益２
その他

公益目的会計
科

目

文化芸術等

収益１
施設貸与等

内部
取引
消去

法人会計

小計

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益

15,807,000

0

0

0

0

15,807,000

15,807,000

0

0

0

0

15,807,000

4,888,659

0

0

0

0

4,888,659

4,888,659

0

0

0

0

4,888,659

1,518,134,004

193,261,288

953,620

194,214,908

708,295

1,713,057,207

文化事業収益92,177,994

0953,620

953,620

093,131,614

コンクール事業収益

7,399,625

0

0

0

0

7,399,625

ジュニアオーケストラ事業収益

7,774,385

0

0

0

0

7,774,385

演劇系練習施設収益

5,050,009

210,4170

210,41705,260,426

文学普及啓発事業収益

1,724,570

0

0

0

0

1,724,570

メディアテーク事業収益

1,192,400

0

0

0

0

1,192,400

メモリアル交流館事業収益

99,500000099,500

文化事業受託収益

71,222,396

0

0

0

0

71,222,396

指定管理料収益

1,331,493,125

193,050,871

0193,050,871

708,295

1,525,252,291

365,290,204

1,717,830

0

1,717,830

41,947,664

408,955,698

受取仙台市補助金

344,594,746

1,717,830

0

1,717,830

41,947,664

388,260,240

受取助成金

19,645,458

0

0

0

0

19,645,458

受取その他補助金

1,050,000

0

0

0

0

1,050,000

107,940,983

0

0

0

0

107,940,983

受取コンクール事業負担金

27,516,154

0

0

0

0

27,516,154

受取ジュニアオーケストラ事業運営負担金

14,768,804

0

0

0

0

14,768,804

受取仙台クラシックフェスティバル負担金

23,300,000

0

0

0

0

23,300,000

受取古典芸能負担金

1,926,276

0

0

0

0

1,926,276

受取創造都市推進事業負担金

1,082,185

0

0

0

0

1,082,185

受取土井晩翠顕彰事業負担金

747,564

0

0

0

0

747,564

38,600,000

0

0

0

0

38,600,000⑥ 受取寄付金

3,050,000

0

0

0

0

3,050,000

受取寄付金

50,000000050,0003,000,000

0

0

0

0

3,000,000⑦ 雑収益

3,272,843

0

0

0

0

3,272,843

雑収益

3,272,843

0

0

0

0

3,272,843

2,018,383,693

194,979,118

953,620

195,932,738

42,655,959

2,256,972,390

基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益④ 受取補助金等⑤ 受取負担金

受取その他負担金

受取寄附金の振替額

経常収益計（２）経常費用① 事業費

2,028,919,061

195,092,631

1,140,545

196,233,176

02,225,152,237

役員等報酬

3,351,129

0

0

0

0

3,351,129

委員等報酬744,000

0

0

0

0

744,000

649,607,168

22,263,497

0

22,263,497

0671,870,665

給料手当
退職給付費用

23,098,777

927,760

0927,760

024,026,537

福利厚生費

121,065,430

4,148,231

04,148,231

0125,213,661

臨時雇賃金

50,812,928

4,814,055

0

4,814,055

055,626,983

会議費

1,374,835

278

0

278

0

1,375,113

旅費交通費

13,746,444

421,0470421,047

0

14,167,491

通信運搬費

11,244,647

1,119,304

0

1,119,304

012,363,951

減価償却費

33,478,146

9,710,231

09,710,231

043,188,377

消耗品費

25,776,614

2,755,194

71,7862,826,980

028,603,594

備品購入費

480,046

79,0840

79,0840559,130

修繕費

19,292,147

3,220,727

03,220,727

0

22,512,874

印刷製本費

15,747,656

265,559

285,016

550,575

016,298,231

658,010

36,464036,464

0694,474

光熱水料費

188,272,657

42,132,348

0

42,132,348

0

230,405,005

賃借料

47,306,309

6,615,683

129,763

6,745,446

054,051,755

諸謝金

19,810,619

429,142

30,402459,544

020,270,163

租税公課

50,072,030

8,325,720

08,325,720

058,397,750

資料材料費

4,764,282

1,362,821

0

1,362,821

0

6,127,103

支払負担金

49,617,838

92,135

092,135049,709,973

委託費631,125,102

85,845,571

577,973

86,423,544

0

717,548,646

2,564,219

307,7910

307,79102,872,010

燃料費

損害保険料

4

公益目的会計科

目

収益事業等会計収益２
その他
45,605

手数料

9,327,875

収益１
施設貸与等
214,445

広告料

11,362,284

0

0

支払助成金

44,114,764

0

支払利息

103,105

5,544

0

役員報酬
給料手当

文化芸術等

内部
取引
消去

法人会計

小計

合計

260,05009,587,925

0011,362,284

0

0

0

44,114,764

0

5,544

0

108,64900043,043,591

43,043,591

0

0

0

0

3,723,329

3,723,329

0

0

0

0

19,139,930

19,139,930

退職給付費用0000673,241

673,241

福利厚生費

0

0

0

0

3,765,350

3,765,350

臨時雇賃金

0

0

0

0

7,509,039

7,509,039

会議費

0

0

0

0

4,769

4,769

旅費交通費

0

0

0

0

179,920

179,920

交際費

0

0

0

0

20,00020,000

通信運搬費

0

0

0

0

360,793360,793

減価償却費

0

0

0

0

1,223,750

1,223,750

消耗品費

0

0

0

0

242,312242,312

修繕費

0

0

0

0

59,34559,345

印刷製本費

0

0

0

0

31,90031,900

燃料費

0

0

0

0

112,278

112,278

光熱水料費

0

0

0

0

766,662766,662

賃借料

0

0

0

0

802,584

802,584

諸謝金

0

0

0

0

88,88088,880

租税公課

0

0

0

0

452,600

452,600

支払負担金

0

0

0

0

255,000

255,000

委託費

0

0

0

0

1,942,672

1,942,672

保険料

0

0

0

0

204,110204,110

手数料

0

0

0

0

1,485,127

1,485,127

② 管理費

0

0

0

0

0

0

経常費用計

貸倒引当金繰入2,028,919,061

195,092,631

1,140,545

196,233,176

43,043,591

2,268,195,828

評価損益等調整前当期経常増減額△ 11,223,438△ 10,535,368△ 113,513△ 186,925△ 300,438△ 387,632

基本財産評価損益等

0

0

0

0

0

0

特定資産評価損益等△ 5,788,958

0

0

0

△ 304,682△ 6,093,640

評価損益等計△ 5,788,958

0

0

0

△ 304,682△ 6,093,640

当期経常増減額△ 16,324,326△ 113,513△ 186,925△ 300,438△ 692,314△ 17,317,078

過年度修正益

0

0

0

0

0

0

貸倒引当金戻入

0

0

0

0

35,30935,309

経常外収益計000035,30935,309

経常外費用計

0

0

0

0

0

0

当期経常外増減額

0

0

0

0

35,30935,309△ 16,324,326△ 113,513△ 186,925△ 300,438△ 657,005△ 17,281,769

0

0

0

0

0

0

△ 16,324,326△ 113,513△ 186,925△ 300,438△ 657,005△ 17,281,769

２．経常外増減の部（１）経常外収益（２）経常外費用

他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高

121,981,967

一般正味財産期末残高

104,700,198

Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金

0

0

0

0

0

0

15,807,000

0

0

0

0

15,807,000

基本財産評価損益等△ 19,926,000

0

0

0

0

△ 19,926,000

一般正味財産への振替額△ 18,807,000

0

0

0

0

△ 18,807,000

当期指定正味財産増減額△ 22,926,000

0

0

0

0

△ 22,926,000

基本財産運用益

指定正味財産期首残高

1,062,744,000

指定正味財産期末残高

1,039,818,000

Ⅲ 正味財産期末残高

1,144,518,198

5

公益法人 仙台市市民文化事業団 令和5年度

財務諸表に対する注記
１. 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
基本財産である有価証券及び特定資産である有価証券
満期保有目的の債券償却原価法（定額法）を採用している。
その他の有価証券
時価のあるもの

事業年度の末日の市場価格等に基づく時価法を採用している。

(2) 商品の評価基準及び評価方法
個別法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用している。
(3) 固定資産の減価償却の方法
所有権移転外ファイナンス・リースに係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法を採用している。
(4) 引当金の計上基準
貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一定の繰入率（6/1000）により回収不能見込額を計上している。
賞与引当金
職員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額のうち当該事業年度に対応する見積額を計上している。
退職給付引当金期末自己都合要支給額から特定退職金共済交付金相当額を控除した金額を計上している。
(5) その他計算書類の作成のための基本となる重要事項
消費税等の会計処理
税込み方式によっている。

6

2. 基本財産及び特定資産の増減及びその残高
基本財産及び特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
投資有価証券

1,039,480,000

019,926,000

1,019,554,000

20,264,000

0020,264,000

1,059,744,000

0

19,926,000

1,039,818,000

退職給付引当資産

409,759,114

183,629,000

194,633,227

398,754,887

楽器修繕等引当資産

1,065,908

90,0170

1,155,925

文学館展示等準備引当資産

1,699,155

817,86002,517,015

記念事業等積立資産

47,000,000

05,000,000

42,000,000

楽都仙台記念事業積立資産

14,400,000

0014,400,000

次年度事業引当預金

3,000,000

03,000,000

00

18,000,000

018,000,000

普通預金
小

計

特定資産

公益目的事業積立資産
小計

476,924,177

202,536,877

202,633,227

476,827,827

合計

1,536,668,177

202,536,877

222,559,227

1,516,645,827

3. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目（うち指定正味財産 （うち一般正味財産からの充当額）からの充当額）

当期末残高（うち負債に対応する額）

基本財産
1,019,554,000

1,019,554,000

0020,264,000

20,264,000

001,039,818,000

1,039,818,000

00

退職給付引当資産

398,754,887

00398,754,887

楽器修繕等引当資産

1,155,925

0

1,155,925

0

文学館展示等準備引当資産

2,517,015

02,517,015

0

記念事業等積立資産

42,000,000

042,000,000

0

楽都仙台記念事業積立資産

14,400,000

014,400,000

0

公益目的事業積立資産

18,000,000

018,000,000

0

投資有価証券
普通預金
小

計

特定資産

小

計

476,827,827

0

78,072,940

398,754,887

合計

1,516,645,827

1,039,818,000

78,072,940

398,754,887

4. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
種類及び銘柄

帳簿価額

時 価

評価損益

第406回中国電力(株)社債

100,000,000

88,920,000△ 11,080,000

第562回東北電力(株)社債

60,000,000

59,892,000△ 108,000

160,000,000

148,812,000△ 11,188,000

基本財産
事業債
特定資産
事業債

合

計

7

5. 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

前期末
残高

交付者

当期
増加額

当期
減少額

当期末
残高

貸借対照
表上の記
載区分

補助金
舞台芸術振興事業

仙台市

05,217,677

5,217,677

0ー

文学普及啓発事業

仙台市

01,927,781

1,927,781

0ー

演劇系練習施設運営費

仙台市

023,404,918

23,404,918

0ー

メディアテーク事業

仙台市

013,580,000

13,580,000

0ー

アートノード事業

仙台市

019,590,370

19,590,370

0ー

財団運営費等

仙台市

0260,544,496

260,544,496

0ー

財団運営費等（事業費分）

仙台市

063,994,998

63,994,998

0ー

みやぎ震災伝承連携推進事業補助金

宮城県

01,050,000

1,050,000

0ー

仙台国際音楽コンクール事業運営

仙台市

027,516,154

27,516,154

0ー仙台ジュニアオーケストラ事業運営

仙台市

014,768,804

14,768,804

0ー

仙台クラシックフェスティバル事業

仙台市

023,300,000

23,300,000

0ー

古典芸能振興事業

仙台市

01,926,276

1,926,276

0ー

創造都市推進事業

仙台市

01,082,185

1,082,1850ー

土井晩翠顕彰事業仙台市

0747,564

747,564

0ー

劇場創造発信事業

仙台市

037,350,000

37,350,000

0ー

ごみと未来事業

仙台市

01,100,000

1,100,000

0ー

みやぎ県民文化創造の祭典「芸術銀河」舞台ワークショップ

同祭典
実行委員会

0

150,000

150,0000ー独）日本芸術文化振興会

05,749,000

5,749,000

0ー

民俗文化財の保存活用活動に対する助成 独）日本芸術文化振興会
対象：歴史民俗資料館／れきみん秋まつり

0

1,000,000

1,000,0000公財）ﾛｰﾑﾐｭｰｼﾞｯｸ
ﾌｧﾝﾃﾞｰｼｮﾝ

0

2,000,000

2,000,0000公財）小笠原敏晶
記念財団

0546,458

546,4580公財）ｶﾒｲ社会教育振興財団

0

200,000

200,000

0公財）ｶﾒｲ社会教育振興財団

0

150,000

150,000

0一財）地域創造0

10,000,000

10,000,000

0

負担金

助成金
劇場音楽堂等機能強化推進事業
対象：青年文化センター
劇場活性化事業

音楽活動への助成事業
対象：音楽振興課
第8回仙台国際音楽ｺﾝｸｰﾙ優勝記念ﾘｻｲﾀﾙ

現代美術の翻訳助成
対象：ﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ/ｱｰﾄﾉｰﾄﾞ

博物館に関する国際交流に対する助成
対象：仙台市縄文の森広場/展示手法の開発と導入

青少年の社会教育活動に対する助成
対象：ﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ/「未来への映画便in仙台」

ー
ー
ー
ー
ー
ー
ー
ー
ー
ー

地域の文化・芸術活動助成事業
対象：ﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ/展覧会・ﾒﾃﾞｨｱｽﾀﾃﾞｨｰｽﾞ
10-BOX/舞台スタッフラボ

8ー6. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内容

金額

経常収益への振替額
基本財産受取利息の振替額

15,807,000

受取寄附金の振替額

3,000,000

合計

18,807,000（注）受取寄附金の振替額は、仙台国際音楽コンクール関連事業に使用するためのもの。

7. 関連当事者との取引内容額の内訳
関連当事者との取引内容額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
種類

当法人を支配する団体

法人等の名称仙台市

住所

仙台市青葉区国分町三丁目7番1号
－

資産総額
関係内容

役員の兼務等

理事3名、評議員2名、監事1名

業務上の関係当法人の100％出資法人

取引の内容

指定管理料収益等の受入

取引金額

2,092,525,910円

科目

未払金（返納金）

期末残高

144,792,292円

8. 重要な後発事象なし

9. その他公益法人の資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産増減の状況を明らかにするために必要な事項(1) 金融商品の状況に関する事項
ア 金融商品に対する取組方針
当法人は、公益目的事業の財源の相当部分を運用益によって賄うため、公社債等の有価証券により資産運用する。
なお、デリバティブ取引は行わない方針である。
イ 金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は、債券であり、発行体の信用リスク、市場価格の変動リスクにさらされている。
ウ 金融商品のリスクに係る管理体制(ア)資産運用規程に基づく取引
金融商品の取引は、当法人の資産運用規程に基づき行う。
(イ)信用リスク及び市場リスクの管理
発行体の状況や時価を定期的に把握し、資産運用状況の経過及び結果については理事会に報告する。

9公益財団法人 仙台市市民文化事業団 令和5年度

附属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記２に記載されているので、内容の記載を省略する。
２．引当金の明細（単位:円）
科目

期首残高

貸倒引当金

300,294

賞与引当金
退職給付引当金

48,393,882
390,196,179

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他
35,30951,460,684
24,699,778

48,393,882
28,539,587（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は洗替えによる戻入額である。

10

期末残高
264,985
51,460,684
386,356,370

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 令和５年度

財産目録
令和6年 3月31日現在（単位:円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

(流動資産)
現金

手元保管

預金

普通預金

運転資金として七十七銀行仙台市役所支店（5090814）

運転資金として（法人代表口座）

1,737,629

295,010,875

七十七銀行仙台市役所支店（9071849）〃（メディアテーク受託事業用）

57,376,086

七十七銀行仙台市役所支店（9069020）〃（メディアテーク指定管理用）

20,410,395

七十七銀行仙台市役所支店（5316910）〃（メディアテーク事業用）

2,773,689

七十七銀行旭ヶ丘支店（9005358）〃（総合振込、給与振込用）

19,263,440

杜の都信用金庫本店営業部（1704198）〃（定期預金利息受取用）

944

郵便振替口座
ゆうちょ銀行（02250-1-151）

運転資金として（友の会会費振込用）

ゆうちょ銀行（02280-1-4800）（チケット代振込用）

7,989,779

仙台市

公益目的事業のための補助金、負担金、受託料

24,047,564

宮城県

公益目的事業のための補助金

1,050,000

独)日本芸術文化振興会

公益目的事業のための助成金

5,749,000

一財）地域創造

公益目的事業のための助成金

10,000,000

その他

公益目的事業および収益事業の入場料、刊行物等売上他

3,317,755

前払金

労働保険料 他

労働保険料概算払い分他

商品

図録、書籍、オリジナルグッズ 他

公益目的事業および収益事業で販売する商品

22,534,708

貸倒引当金

仙台市青葉区旭ヶ丘3-27-5 他
未収金

債権の貸倒による損失に備えるため、一定の繰入率(未収金の6/1000)により回収不能見込額を計上している△ 264,985

未収金〃

6,332,785

流動資産合計499,749

477,829,413(固定資産)
基本財産

投資有価証券

投資有価証券
公益目的保有財産であり、運用益をすべて公益目的事
業の財源として使用している

京都市第2回20年公募公債

特定資産205,760,000

利付国債（20年）第93回〃

84,264,000

政府保証第90回日本高速道路保有・債務返済機構債券〃

218,160,000

政府保証第121回日本高速道路保有・債務返済機構債券〃

217,020,000

政府保証第262回日本高速道路保有・債務返済機構債券〃

101,900,000

政府保証第275回日本高速道路保有・債務返済機構債券〃

92,450,000

第406回中国電力債〃

100,000,000

基財普通預金普通預金
七十七銀行仙台市役所支店（9034374）

退職給付
引当資産

投資有価証券

福岡市公募公債平成27年度第9回

公益目的保有財産として管理している預金

20,264,000

職員退職給付引当金に対応する資産として管理している債券で、運用益を公益目的事業および職員の退職給付引当金の財源として使用している

49,880,000

第417回大阪府公募公債（10年）

29,985,000

利付国債（20年）第98回〃

53,235,000

利付国債（20年）第105回〃

32,364,000

利付国債（20年）第119回〃

54,280,500

利付国債（20年）第122回〃

21,752,500

利付国債（20年）第141回〃

21,832,000

第562回東北電力債〃

60,000,00011貸借対照表科目
特定資産

場所・物量等

使用目的等

金

額

定期預金
七十七銀行仙台市役所支店（5090812-257）

職員退職給付引当金に対応する資産として管理している預金で、運用益を公益目的事業および職員の退職給付引当金の財源として使用している

20,000,000

定期預金
杜の都信用金庫本店営業部（0874415）

職員退職給付引当金に対応する資産として管理している預金で、運用益を公益目的事業および職員の退職給付引当金の財源として使用している

5,000,000

普通預金
七十七銀行仙台市役所支店（9017178）

職員退職給付引当金に対応する資産として管理している預金

50,425,887

楽器修繕等
引当資産

普通預金
七十七銀行仙台市役所支店（9017178）

ジュニアオーケストラの楽器修繕等に供する目的で管理している預金1,155,925

文学館展示等
準備引当資産普通預金
七十七銀行仙台市役所支店（9017178）

今後企画制作する企画展・特別展等に供する目的で管理している預金2,517,015

記念事業等
引当資産

普通預金
七十七銀行仙台市役所支店（9017178）

仙台市市民文化事業団設立40周年記念事業、管理運
営施設の開館周年記念事業等に供する目的で管理している預金

42,000,000

楽都仙台記念事
業
引当資産

普通預金
七十七銀行仙台市役所支店（9017178）

楽都仙台事業（仙台国際音楽コンクール、仙台クラシッ
クフェスティバル）に供する目的で管理している預金

14,400,000

公益目的事業
引当資産

普通預金
七十七銀行仙台市役所支店（9017178）

利息収入の減少に備えて公益目的事業を維持する目的で管理している預金

18,000,000

仙台市青葉区春日町2-1
せんだいﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ ｽﾀｼﾞｵ機器 他

公益目的事業の用に供している他、公益目的事業に必
要な収益事業の用に供している

115,411,477

仙台市宮城野区鉄砲町95-2
ﾀｸｼｰﾁｹｯﾄｻｰﾋﾞｽ(株)契約保証金

法人として契約30,000東京都新宿区南町20(株)地方・小出版流通ｾﾝﾀｰ預託金

法人として契約60,000

退職給付
引当資産

その他固定資産 リース資産

保証金

固定資産合計

1,632,147,304

資産合計

2,109,976,717(流動負債)
未払金

仙台市

補助金、負担金、受託料、指定管理料の返納金

144,792,292

職員

職員の3月勤務分手当等

9,724,645

全国健康保険協会

職員の3月分社会保険料

7,132,840

仙台北税務署

令和5年度分未払消費税

5,282,100

その他

公益、収益、管理目的事業に使用する委託料等

前受金

翌事業年度事業収益

翌事業年度事業のチケット代に関する前受金

預り金

社会保険料

社会保険料等職員預かり分

7,565,933

源泉所得税

給与及び報酬料金にかかる所得税預り分

2,320,142

入場券料 他

協力事業等の入場券料預かり分等

1,783,369

職員に対するもの

職員に対する賞与の支給に備えたもの

51,460,684

賞与引当金
流動負債合計233,518,303
50,000463,630,308(固定負債)
退職給付引当金

職員に対するもの

職員に対する退職金の支給に備えたもの

386,356,370

リース債務

仙台市青葉区春日町2-1
せんだいﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ ｽﾀｼﾞｵ機器 他

公益目的事業の用に供している他、公益目的事業に必
要な収益事業の用に供している資産の債務

115,471,841

固定負債合計501,828,211

負債合計

965,458,519

正味財産

1,144,518,198

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