正味財産増減計算書
平成 31年 4月 1日から令和 2年 3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
受取会費
賛助会員受取会費
文化振興友の会受取会費
事業収益
その他事業収益
広告料収益
受託事業収益物品売上収益受取補助金等
受取国庫補助金
受取地方公共団体補助金
受取その他団体補助金
受取寄付金
受取寄付金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
支払手数料
委託費
外注費
商品仕入費
誘致促進費
広告料
雑費

１

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

21,00021,00029,409,778
29,145,778264,000
79,234,542
1,278,432
10,540,000
26,673,140
40,742,970
350,523,375
4,565,000
335,765,845
10,192,530
1,000,000
1,000,000
7,776,999
29
7,776,970
467,965,694

21,00021,00029,735,840
29,447,840
288,000
88,447,666
2,421,500
2,090,000
38,793,961
45,142,205
179,287,145
3,743,000
165,735,116
9,809,029
500,000
500,000
3,855,251
36
3,855,215
301,846,902

00△ 326,062△ 302,062△ 24,000△ 9,213,124△ 1,143,068
8,450,000△ 12,120,821△ 4,399,235
171,236,230
822,000
170,030,729
383,501
500,000
500,000
3,921,748△ 7
3,921,755
166,118,792

424,055,938
3,792,800
88,006,750
5,414,152
286,082
19,546,301
52,46332,356,003
4,853,244
625,325
3,435,748
0
18,613,910
702,805
24,462,507
2,026,937
4,521,300
12,181,696
34,264,983
227,315
113,453,982
15,429,922
23,115,446
9,706,040
6,000,230
979,997

293,553,234
3,792,800
68,885,195
4,742,464
170,587
15,204,560
108,055
19,281,862
4,357,707
661,695
6,482,604
43,20011,411,365
277,474
11,733,332
1,598,014
4,056,529
10,611,123
35,853,717
177,483
33,759,113
15,088,453
26,458,499
9,592,429
8,073,378
1,131,596

130,502,704
0
19,121,555
671,688
115,495
4,341,741△ 55,592
13,074,141
495,537△ 36,370△ 3,046,856△ 43,200
7,202,545
425,331
12,729,175
428,923
464,771
1,570,573△ 1,588,734
49,832
79,694,869
341,469△ 3,343,053
113,611△ 2,073,148△ 151,599

管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課支払負担金
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金等
受取その他団体補助金
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

２17,397,217
3,103,200
5,571,311
2,001,323
27,033
459,520
470,711
398,888562,9740312,220
124,025
2,011,376
896,0282,365
241,618
307,961
906,664
441,453,155
26,512,539
0
26,512,539

18,248,685
3,103,200
5,473,265
2,005,473
24,091
410,336
1,345,589
125,273
689,934
586,440
337,364
46,115
1,788,383
971,892
5,005
303,370
253,727
779,228
311,801,919△ 9,955,017
0△ 9,955,017△ 851,468
098,046△ 4,150
2,942
49,184△ 874,878
273,615△ 126,960△ 586,440△ 25,144
77,910222,993△ 75,864△ 2,640△ 61,752
54,234
127,436
129,651,236
36,467,556
036,467,556

0

0

0

0
0
26,512,539
44,732,927
71,245,46600△ 9,955,017
54,687,944
44,732,927

0036,467,556△ 9,955,017
26,512,539

40,000,000
40,000,000
21,00021,000△ 21,000△ 21,000
40,000,000
30,000,000
70,000,000
141,245,466

00
21,00021,000△ 21,000△ 21,000
030,000,000
30,000,000
74,732,927

40,000,000
40,000,000
000040,000,000
040,000,000
66,512,539

正味財産増減計算書内訳表
平成31年 4月 1日から令和 2年 3月31日まで

公益目的事業会計科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
受取会費
賛助会員受取会費
文化振興友の会受取会費
事業収益
その他事業収益
広告料収益
受託事業収益物品売上収益受取補助金等
受取国庫補助金
受取地方公共団体補助金
受取その他団体補助金
受取寄付金
受取寄付金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
支払手数料
委託費
外注費
商品仕入費
誘致促進費
広告料
雑費

文化交流
発信事業

国際観光
コンベンション
事業

公益事業共
通

小計

0
0
0
0
0
10,221,000
1,081,000
1,040,000
8,100,000
031,468,095
4,565,000
25,310,565
1,592,530
1,000,000
1,000,000
1,078,408
0
1,078,408
43,767,503

00
0
0
0
28,270,572
197,432
9,500,000
18,573,140
0
312,604,2120
304,004,212
8,600,000
006,655,000
06,655,000
347,529,784

0000000000
0
00
00000
0
0

0
0
0
0
0
38,491,572
1,278,432
10,540,000
26,673,1400344,072,307
4,565,000
329,314,777
10,192,530
1,000,000
1,000,000
7,733,408
0
7,733,408
391,297,287

45,893,127
344,800
5,846,952
1,874,939
0
1,942,902
18,6091,955,459
2,931,206
427,987
479,8735,724,623
181,9023,268,390
1,915,567
591,000
470,07800
11,042,162
4,117,187
002,150,160
609,331334,886,059
3,103,200
74,231,846
550,525
286,082
16,182,388
16,261
29,441,383
849,543
182,276
1,821,459
12,718,822
479,562
20,252,298
111,370
1,271,000
11,708,986
34,264,983
0
102,411,820
11,208,321
0
9,706,040
3,850,070
237,824

1,082,666
00000
14,0370315,4800696,1640028,965
0
0
2,100
0
0
0
25,9200000381,861,852
3,448,000
80,078,798
2,425,464
286,082
18,125,290
48,90731,396,8424,096,229
610,2632,997,496
18,443,445
661,464
23,549,653
2,026,937
1,862,000
12,181,164
34,264,983
0
113,453,982
15,351,428
0
9,706,040
6,000,230
847,155３

（単位：円）収益事業等会計京都迎賓館記 賛助会員制度
念品の販売の運営

京都文化振興
収益事業等共通
友の会の運営

小計

内部取
引控除

法人会計

合計

000
0
0
40,742,970
00040,742,970
0
000
0
0
43,562043,56240,786,532

0029,145,778
29,145,778
00000
0401,483
0401,483
00000
029,547,261

00
264,0000
264,000
00000000000000
264,000

0000000000000000
00
00

00
29,409,778
29,145,778
264,000
40,742,970
000
40,742,970
401,483
0401,483000
43,562043,56270,597,793

21,00021,000
0
0
0
0
0
0
00
6,049,585
06,049,585
000
29
29
06,070,614

0
00
00
0
0
0
0
00
0
0
0
00
00
0
0

21,00021,00029,409,778
29,145,778
264,000
79,234,542
1,278,432
10,540,000
26,673,140
40,742,970
350,523,375
4,565,000
335,765,845
10,192,530
1,000,000
1,000,000
7,776,999
29
7,776,970
467,965,694

40,620,033
07,756,988
2,988,688
0
1,342,993
3,182
946,229
121,176
6,520
374,345
112,456
24,805733,03202,659,300
476
0
227,315077,804
23,115,446
00129,278

1,123,240
344,800
00050,797187
5,886
543,244
3,012
52,816
20,382
8,268
89,911
0
0
28
0
0
0
345
0
0
0
3,564

450,8130
170,9640027,221
187
7,046
92,595
5,530
11,091
37,627
8,26889,9110028000345
00000000000000000000000000000

42,194,086
344,800
7,927,952
2,988,688
01,421,011
3,556
959,161
757,015
15,062438,252
170,465
41,341
912,854
02,659,300
532
0227,315
078,494
23,115,446
00
132,84200000000000000000000000000000000000000000000000000

424,055,938
3,792,800
88,006,750
5,414,152
286,082
19,546,301
52,46332,356,003
4,853,244
625,325
3,435,748
18,613,910
702,805
24,462,507
2,026,937
4,521,300
12,181,696
34,264,983
227,315
113,453,982
15,429,922
23,115,446
9,706,040
6,000,230
979,997４公益目的事業会計
科

目

管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金等
受取その他団体補助金
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

国際観光
コンベンション
事業

文化交流発信事業
0000000000000000
045,893,127△ 2,125,624
0△ 2,125,6240

公益事業共通小計

0000000000000000000000000000000000
334,886,059
1,082,666
12,643,725 △ 1,082,666
0012,643,725 △ 1,082,666

0000△ 2,125,624
0△ 2,125,624△ 68,842,456△ 70,968,080

000012,643,725 △ 1,082,666
014,086,316
12,643,725
13,003,650△ 57,307,544 142,588,373△ 44,663,819 155,592,023

00
9,435,435
14,086,316
23,521,751
16,438,373
39,960,124

0
0
000
0
000
△ 70,968,080

40,000,000
40,000,000
0000
40,000,000
040,000,000△ 4,663,819

40,000,000
40,000,000
0000
40,000,000
040,000,000
79,960,124

５000000000000000000381,861,852
9,435,435
09,435,435

000000000155,592,023（単位：円）収益事業等会計京都迎賓館記 賛助会員制度
念品の販売の運営

京都文化振興
収益事業等共通
友の会の運営

00000000000000000
40,620,033
166,4990166,499

000000000000000001,123,240
28,424,021
028,424,021

00000000000000000450,813△ 186,813
0△ 186,813

000000000000000000000000000
166,4990
166,499
11,220,532
11,387,031
000000000
11,387,031

内部取
引控除

法人会計

小計

00000000000000
000
000
0

17,397,217
3,103,200
5,571,311
2,001,323
27,033
459,520
470,711
398,888562,974
312,220
124,025
2,011,376
896,0282,365
241,618
307,961
906,664
441,453,155
26,512,539
026,512,539

00000
28,424,021
0
28,424,021
185,209,169
213,633,190

00000000△ 186,813
028,403,707 △ 11,326,603
0 △ 14,086,316 △ 14,086,316
0△ 186,813 △ 14,086,316
14,317,391 △ 11,326,603△ 4,191,400 △ 87,298,691 104,939,610 △ 76,645,056△ 4,378,213 △ 101,385,007 119,257,001 △ 87,971,659

00000000026,512,539
026,512,539
44,732,927
71,245,466

000000000
213,633,190

000000000000000000△ 4,378,213 △ 101,385,007

000000000040,000,000
40,000,000
21,00021,000△ 21,000△ 21,000
40,000,000
30,000,000
70,000,000
141,245,466

６

0
17,397,217
03,103,200
05,571,311
02,001,323
027,033
0459,5200470,711
0398,888
0562,9740312,2200
124,02502,011,3760896,02802,365
0241,618
0
307,961
0906,664
42,194,086
17,397,217
28,403,707 △ 11,326,603
0028,403,707 △ 11,326,603

合計

00
0
0
0
0
21,000021,0000△ 21,000
0△ 21,00000030,000,000
030,000,000
119,257,001 △ 57,971,659

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針「公益法人会計基準」（平成 20 年 4 月 11 日 平成 21 年 10 月 16 日改正 内閣府公益認定等委員会）を適用している。
（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
（２）リース取引の処理方法
リース資産は売買処理に準じた処理を行っている。
（３）固定資産の減価償却の方法
固定資産（建物付属設備）の減価償却については定額法によっている。
固定資産（什器備品）の減価償却については定率法によっている。
固定資産（ソフトウェア）の減価償却については定額法によっている。
売買処理に準じたリース資産についてはリース期間定額法によっている。
（４）棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による原価法によっている。
（５）引当金の計上基準
退職給付引当金・・・職員の退職給付に備えるため、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
（６）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

30,000,000

0030,000,000

30,000,000

0030,000,000

718,217

286,082

01,004,299

誘致促進事業積立資産

5,000,000

40,000,000

045,000,000

会議準備資金融資準備積立資産

12,000,000

0012,000,000

基本財産
投資有価証券小計

特定資産
退職給付引当資産

小計

17,718,217

40,286,082

058,004,299

合計

47,718,217

40,286,082

088,004,299

７

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高(うち指定正 (うち一般正味 (うち負債に対味 財 産 か ら 財産からの充 応する額)の充当額)

当額)

基本財産
30,000,000(30,000,000)

(0)

(0)

30,000,000(30,000,000)

(0)

(0)

退職給付引当資産

1,004,299

(0)

(0)

(1,004,299)

誘致促進事業積立資産

45,000,000(40,000,000)(5,000,000)(0)

会議準備資金融資準備積立資産

12,000,000(0)(12,000,000)(0)

投資有価証券
小計

特定資産

小計

58,004,299(40,000,000)(17,000,000)(1,004,299)

合計

88,004,299(70,000,000)(17,000,000)(1,004,299)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）科目

取得価額

減価償却累計額当期末残高

建物付属設備

2,966,961

374,624

2,592,337

什器備品

1,846,686

1,158,418

688,268

リース資産

5,621,520

3,730,730

1,890,790

ソフトウェア405,000

54,000351,000

10,840,167

5,317,772

5,522,395

合計

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄京都府平成 28 年度第 4 回公募公債
合計

帳簿価額

時30,000,000

30,042,000

42,00030,000,000

30,042,000

42,000８

価

評価損益

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称交付者

前期末
残高当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸借対照表上の記載区分

補助金
平成３1 年度文化芸術振興費

文化庁

04,565,000

4,565,000

0 一般正味財産

京都府

02,876,148

2,876,148

0 一般正味財産

京都府

03,000,000

3,000,000

0 一般正味財産

京都市

02,721,692

2,721,692

0 一般正味財産

京都市

084,890,000

84,890,000

0 一般正味財産

京都市

018,000,000

18,000,000

0 一般正味財産

京都市

033,710,005

33,710,005

0 一般正味財産

平成３１年度京都文化交流

京都商工

0

1,438,074

1,438,074

0 一般正味財産

発信事業補助金

会議所
0154,456

154,456

0 一般正味財産

補助金

平成３1 年度京都文化交流・コンベンション推進事業費
補助金
平成３1 年度京都府ＭＩＣＥ開催支援事業費補助金

平成３1 年度京都文化交流発
信事業補助金公益財団法人京都文化交流コンベンションビューロー
補助金
公益財団法人京都文化交流コンベンションビューロー
補助金
公益財団法人京都文化交流
コンベンションビューロー
補助金

中国共産党中央政治局員・北 一般財団
京市委員会書記一行の接遇

法人自治費用京都市負担分

体国際化協会京都市支部

９負担金

ＩＣＯＭ京都大会２０１９

京都府

033,000,000

33,000,000

0 一般正味財産

京都府

030,000,000

30,000,000

0 一般正味財産

京都府

01,000,000

1,000,000

0 一般正味財産

京都府

07,500,000

7,500,000

0 一般正味財産

京都推進委員会平成３1 年度
負担金「第４回ＵＮＷＴＯ／ＵＮ
ＥＳＣＯ 観光と文化をテーマとした国際会議 ２０１９京都会議」開催に係る負担金「第１４回国連犯罪防止刑事司法会議（京都コングレス）」開催準備に係る負担金「古典の日」推進事業に係る負担金

0「古典の日」推進事業に係る 京都市07,500,000

7,500,000

一般正味財産京都市

033,000,000

33,000,000

0 一般正味財産

京都市045,000,000

45,000,000

0 一般正味財産

京都市0650,000

650,000

0 一般正味財産

負担金

ＩＣＯＭ京都大会２０１９
京都推進委員会平成３1 年度
負担金「第４回ＵＮＷＴＯ／ＵＮ
ＥＳＣＯ 観光と文化をテーマとした国際会議 ２０１９京都会議」開催に係る負担金「第１４回国連犯罪防止刑事司法会議（京都コングレス）」開催準備に係る負担金１０「古典の日」推進事業に係

宇治市

01,875,000

1,875,000

0 一般正味財産「第１４回国連犯罪防止刑

公益財団

040,000,000

040,000,000 指定正味財産

事司法会議（京都コングレ法人国立ス）」京都実行委員会事業

京都国際実施に係る負担金

会館

京都府

031,043,000

31,043,0000 一般正味財産

２０１９年度分ＭＩＣＥ推京都商工

03,500,000

3,500,000

0 一般正味財産

進事業及び国際観光客誘致会議所

03,700,000

3,700,000

0 一般正味財産

01,100,000

1,100,000

0 一般正味財産

0300,000

300,000

0 一般正味財産

0390,523,375

350,523,375

る負担金

分担金
公益財団法人京都文化交流
コンベンションビューロー
令和元年度分担金推進事業に係る分担金

２０１９年度ＭＩＣＥ推進

公益社団

事業及び職員出向に係る分法人京都担金

市観光協会

２０１９年度ＭＩＣＥ推進

公益財団

事業及び国際観光客誘致推法人国立進事業に係る分担金

京都国際会館

２０１９年度分担金

公益社団
法人京都府観光連
盟合

計

１１40,000,000