貸借対照表

平成23年3月31日現在（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増減

現金預金

1,030,335

11,779,093△10,748,758

貯蔵品

393,240

174,057

219,183

未収入金

12,00072,000△60,000

1,435,575

12,025,150△10,589,575

定期貯金

1,000,000

20,000980,000

基本財産合計1,000,000

20,000980,000

パーマー賞基金引当資産

1,523,138

1,523,138-

市河賞基金引当資産

1,333,416

1,367,856△34,440

伊藤賞基金引当資産

2,038,967

2,038,967-

周年行事基金引当資産604,936

604,936-

若林基金引当資産

1,008,831

1,008,831-

退職給与引当預金-

520,000△520,000

減価償却引当預金

3,847,8364,300,000△452,164

特別事業引当資産

3,000,000-

3,000,000

本部修繕引当資産

6,840,000-

6,840,000

特定資産合計20,197,124

11,363,728

8,833,396

3,129,365

3,278,054△148,689

144,293

173,220△28,927

土地

37,216,226

37,216,226-

その他固定資産合計

40,489,884

40,667,500△177,616

固定資産合計

61,687,008

52,051,228

9,635,780

資産合計

63,122,583

64,076,378△953,795

当年度

前年度

増

Ⅰ 資産の部
１．流動資産流動資産合計
２．固定資産(1)基本財産(2)特定資産(3)その他固定資産
建物
器具備品

科

目

減

Ⅱ．負債の部
１．流動資産
流動負債
未払金-

170,100△170,100

未払法人税等

70,00070,000-

前受金

398,000

284,000

114,000

預り金

57,88025,216

32,664

流動負債合計525,880549,316△23,4361（単位：円）
科目

当年度

前年度増減

２．固定負債
退職給与引当金-

520,000△520,000

固定負債合計-520,000△520,000

525,880

1,069,316△543,436---

指定正味財産合計---（うち基本財産への充当額）

-

-

-

（うち特定資産への充当額）

-

-

-

62,596,703

63,007,062△410,359

負債合計
Ⅲ．正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産（うち基本財産への充当額） (1,000,000) (20,000) (980,000)（うち特定資産への充当額） (20,197,124) (11,363,728) (8,833,396)

正味財産合計62,596,703

63,007,062△410,359

負債及び正味財産合計

63,122,583

64,076,378△953,7952正味財産増減計算書
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1)経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
受取会費
事業収益
研究事業収益講習会等事業収益
受取寄付金
受取寄付金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2)経常費用
事業費
雑給
法定福利費
福利厚生費
図書費
通信費
消耗品費
賃借料
保険料
印刷製本費
会議費
旅費交通費
諸謝金
減価償却費
管理費
水道光熱費
交際費
支払手数料
雑費
事業費計
管理費
雑給
法定福利費
福利厚生費
図書費
通信費

当年度

（単位：円）
増 減

前年度

47,79914,12033,6793,491,000

4,348,000△857,000

798,2352,167,047

937,600
2,772,886△139,365△605,839

25,000-25,00083,088
10,5406,622,709

4,551
778,974
8,856,131

78,537△768,434△2,233,422

1,179,739
2,365
79,794
20,429209,799
327,174
392,944
3,090
1,147,289
85,892
56,973
211,100
83,730127,676
65,417
17,610491,498
99,0134,601,532

28,245879,041
928,1363,600
805,625
49,784
404,810
3,099,241

1,179,739
2,365
79,794△7,816△669,242
327,174△535,192△510
341,664
36,10856,973△193,710
83,730127,676
65,41717,610
491,498
99,013
1,502,291

949,2112,027
68,406
11,155
511,780

2,302,500
9,170
169,452-△1,353,289△7,143△101,046
11,155
511,780

3

科
目
消耗品費
賃借料
印刷製本費
会議費
旅費交通費
減価償却費
管理費
水道光熱費
交際費
支払手数料
租税公課
雑費
管理費計
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1)経常外収益
前期損益修正益
経常外収益計(2)経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ．指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ．正味財産期末残高

当年度
221,880
373,330
44,636
1,848
7,38493,886
143,164
73,3536,300
327,666
71,70443,806
2,951,536
7,553,068△930,359

前年度
469,899
80,344
166,550
183,415
270,840
135,106
21,172
462,136
141,005
322,600
4,734,189
7,833,430
1,022,701（単位：円）
増 減△248,019
373,330△35,708
1,848△159,166△89,529△127,676△61,753△14,872△134,470△69,301△278,794△1,782,653△280,362△1,953,060

520,000
520,000

33,095,195
33,095,195△32,575,195△32,575,195

520,000△410,359
63,007,062
62,596,703

33,095,195
34,117,896
28,887,500
63,007,062△32,575,195△34,528,255
34,119,562△410,359

62,596,703

63,007,062△410,3594財務諸表に対する注記

１．継続事業の前提に関する注記
該当事項はない。
２．重要な会計方針(1)棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品 最終仕入原価法(2)固定資産の減価償却の方法
建物は定額法、器具備品は定率法によっている。
(3)引当金の計上基準該当事項はない。
(4)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込方式によっている。
３．会計方針の変更
当年度から「公益法人会計基準」（平成20年4月11日
この変更による影響は軽微である。

内閣府公益認定等委員会）を適用している。

４．正味財産増減計算書に係る注記
前年度の前期損益修正益は過年度減価償却額を修正したものであり、当年度の前期損益修正益は、退職給与引当金過大引当額を取崩したものである。
５．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

基本財産
定期貯金
小計

特定資産
パーマー賞基金引当資産
市河賞基金引当資産
伊藤賞基金引当資産
周年行事基金引当資産
若 林 基 金 引 当 資 産
退 職 給 与 引 当 預 金
減 価 償 却 引 当 預 金
特 別 事 業 引 当 資 産
本 部 修 繕 引 当 資 産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

20,00020,000980,000
980,000-

1,000,000
1,000,000

1,523,138
1,367,856
2,038,967
604,936
1,008,831
520,000
4,300,000
11,363,728
11,383,728

177,6163,000,000
6,840,000
10,017,616
10,997,616

34,440520,000
629,780
1,184,220
1,184,2201,523,138
1,333,416
2,038,967
604,936
1,008,831
3,847,836
3,000,000
6,840,000
20,197,124
21,197,124

5

当期減少額

当期末残高

６．基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

基本財産
定期貯金
小計

特定資産
パーマー賞基金引当資産
市河賞基金引当資産
伊藤賞基金引当資産
周年行事基金引当資産
若 林 基 金 引 当 資 産
減 価 償 却 引 当 預 金
特 別 事 業 引 当 資 産
本 部 修 繕 引 当 資 産
小計
合計(うち指定正味財 (うち一般正味財 (うち負債に対応産からの充当額) 産からの充当額) する額)

当期末残高

1,000,000
1,000,000-

1,000,000
1,000,000-

1,523,138
1,333,416
2,038,967
604,936
1,008,831
3,847,836
3,000,000
6,840,000
20,197,124
21,197,124-

1,523,138
1,333,416
2,038,967
604,936
1,008,831
3,847,836
3,000,000
6,840,000
20,197,124
21,197,124-

７．担保に供している資産
該当事項はない。
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
器具備品
合

計

6,883,774

3,754,409

3,129,365

237,720

93,427

144,293

7,121,494

3,847,836

3,273,658

９．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高
該当事項はない。
１０．保証債務等の偶発債務該当事項はない。
１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当事項はない。
１２．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高該当事項はない。
１３．基金及び代替基金の増減額及びその残高該当事項はない。

6

１４．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳該当事項はない。
１５．関連当事者との取引の内容該当事項はない。
１６．重要な後発事象該当事項はない。
１７．その他該当事項はない。

7

附 属 明 細 書

１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているため、記載を省略する。
２．引当金の明細（単位：円）
科目

期首残高

当期減少額

当期増加額

目的使用
退職給与引当金

520,000-

-

8

期末残高

その他
520,000-

財

産

目録

平成23年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等金額（流動資産）
現金

手元現金

運転資金として49,270

預金

普通預金
三菱東京UFJ銀行春日町支
運転資金として店
みずほ銀行本郷通支店

913,865

郵便貯金

運転資金として67,200

貯蔵品

印刷物

語研ジャーナル・ブックレット等の刊行物

393,240

未収入金

未収会費

当年度分の未収会費

12,000流動資産合計

1,435,575（固定資産）
基本財産

定期貯金

特定資産

基本財産

1,000,000

パーマー賞基金引当資産 普通預金(注1)パーマー賞の記念品購入等の財源として使用

1,523,138

市河賞基金引当資産 普通預金(注1)

市河賞の記念品購入等の財源として使用

1,333,416

伊藤賞基金引当資産 普通預金(注1)

伊藤賞の記念品購入等の財源として使用

2,038,967

周年行事基金引当資産 普通預金(注1)

記念行事開催のための財源として使用

604,936

若林基金引当資産

定期預金(注1）

記念出版物刊行の財源として使用

1,008,831

減価償却引当資産

普通預金(注1)

償却資産の購入財源として使用

3,847,836

特別事業引当資産

普通預金(注1)

地方講習会・セミナー開催の財源として使用

3,000,000

本部修繕引当資産

普通預金(注1)

本部建物の修繕財源として使用

6,840,000

85.82㎡

本部として使用

3,129,365

器具備品

キャビネット

本部で事務用に使用土地

13.91㎡

本部として使用

その他固定資産 建物

定額貯金(注1)

144,293
37,216,226

固定資産合計

61,687,008

資産合計

63,122,583（流動負債）
未払法人税等

法人都民税

法人都民税の均等割

70,000

前受金

翌年度会費

翌年度会費の前受分

398,000

預り金

源泉所得税

2010年1月～3月の源泉所得税預り金

57,880

流動負債合計525,880（固定負債）
固定負債合計-

負債合計

525,880

正味財産62,596,703(注１）三菱東京UFJ銀行春日町支店(注２）郵便局

9