第１号議案

令和４年度決算報告承認の件
１．

貸借対照表

令和5年3月31日現在
公益社団法人愛媛県紙パルプ工業会
科
目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
土地基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当預金
減価償却引当預金
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
建物付属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
出資金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額） (２．一般正味財産（うち特定資産への充当額） (正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位:円）
増 減

5,761,668
5,000,000
10,761,668

13,103,763
36,00013,139,763△ 7,342,095
4,964,000△ 2,378,095

15,673,590
15,673,590

15,673,590
15,673,590

001,938,420
15,881,718
17,820,138

1,938,402
15,359,101
17,297,503

18
522,617522,635

6,773,565
1,002,191
2
1
14
30,0007,805,773
41,299,501
52,061,169

7,130,068
1,168,053
2
1
14
30,0008,328,138
41,299,231
54,438,994△ 356,503△ 165,8620000△ 522,365
270△ 2,377,825

2,109,619
75,000591,817
2,776,436

1,965,266
490,000
587,184
3,042,450

144,353△ 415,000
4,633△ 266,014

1,938,420
1,938,420
4,714,856

1,938,402
1,938,402
4,980,85218
18△ 265,996

15,673,590
15,673,590 ) (31,672,72310,878,617 ) (47,346,313
52,061,169

15,673,590
15,673,590 ) (33,784,55210,356,100 ) (49,458,142
54,438,99400)△ 2,111,829522,517 )△ 2,111,829△ 2,377,825- 11 -

２．

正味

財産

増

減

計

算書

令和4年4月1日から令和5年3月31日まで
公益社団法人愛媛県紙パルプ工業会
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益受取会費
正会員会費収入
賛助会員会費収入
事業収益
事務委託費
事務代行手数料
施設利用料
受講料等収入受取補助金等
県補助金
市補助金
民間助成金
雑収益
受取利息
その他雑収入経常収益計(2) 経常費用
人件費
給料手当
法定福利費
退職給付費用
経費
委託研究費
諸謝金
消耗品費
負担金
旅費交通費
通信費
印刷費
交際接待費
図書費
水道光熱費
修繕費
会議費
保険料
租税公課
支払手数料
広告宣伝費
福利費
減価償却費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
固定資産受贈益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高- 12 -

当年度

前年度（単位:円）
差 異200
36,500,000
34,000,000
2,500,000
6,784,185
3,890,000
170,105
148,080
2,576,000
7,144,378
5,030,000
1,594,378
520,000
66,527
163
66,36450,495,290

600
36,400,000
34,000,000
2,400,000
5,651,496
3,890,000
150,316
375,180
1,236,000
6,748,686
5,030,000
1,258,686
460,000
162,600172
162,428
48,963,382△ 400
100,0000
100,000
1,132,689
0
19,789△ 227,100
1,340,000
395,6920335,692
60,000△ 96,073△ 9△ 96,064
1,531,908

32,285,813
26,910,700
4,319,113
1,056,000
20,321,306
6,200,000
3,567,763
1,804,144
1,457,020
212,340
637,200
215,028
272,235
995,512
978,969
157,140
553,516
188,700
360,300
1,472,986
361,000
365,088522,365
52,607,119△ 2,111,829
0△ 2,111,829

31,504,200
26,257,800
4,190,400
1,056,000
18,382,090
6,200,000
2,591,011
1,766,200
1,224,870
173,707
666,553
213,532
186,076
1,003,225
949,229
369,125
316,731
189,000
365,300
1,029,980
238,000
330,972568,579
49,886,290△ 922,908
0△ 922,908

781,613652,900
128,7130
1,939,216
0976,752
37,944
232,150
38,633△ 29,353
1,496
86,159△ 7,71329,740△ 211,985
236,785△ 300△ 5,000
443,006
123,000
34,116△ 46,2142,720,829△ 1,188,921
0△ 1,188,921

0
0

0
0

0
0

00
△ 2,111,829
33,784,552
31,672,723

00△ 922,908
34,707,460
33,784,552

00△ 1,188,921△ 922,908△ 2,111,829

015,673,590
15,673,590
47,346,313

015,673,590
15,673,590
49,458,142

000△ 2,111,829

３．

正味

財産

増減計算

書

内訳

表

令和4年4月1日から令和5年3月31日まで
公益社団法人愛媛県紙パルプ工業会
科目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益受取会費
正会員会費収入
賛助会員会費収入
事業収益
事務委託費
事務代行手数料
施設利用料
受講料等収入受取補助金等
県補助金
市補助金
民間助成金
雑収益
受取利息
その他雑収入経常収益計(2) 経常費用
人件費
給料手当
法定福利費
退職給付費用
経費
委託研究費
諸謝金
消耗品費
負担金
旅費交通費
通信費
印刷費
交際接待費
図書費
水道光熱費
修繕費
会議費
保険料
租税公課
支払手数料
広告宣伝費
福利費
減価償却費
経常費用計
事業費割合
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
固定資産受贈益
経常外収益計(2) 経常外費用経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高（単位：円）
公益目的事業会計
人材育成事業 紙業振興事業

調査研究事業

収益事業等
会
計

＜小計＞

法人会計

合計

Ⅰ

00
0
0
2,500,000
000
2,500,000
0
000
9
90
2,500,009

000
0
000
0
0
5,030,000
5,030,000
00
16
16
0
5,030,016

00002,576,000
0002,576,000
7,144,378
5,030,000
1,594,378
520,00025
25
0
9,720,403

200
31,025,000
28,900,000
2,125,000
4,208,185
3,890,000
170,105
148,080
00000
66,502
138
66,36435,299,887

0
5,475,000
5,100,000
375,000
0000000000
005,475,000

200
36,500,000
34,000,000
2,500,000
6,784,185
3,890,000
170,105
148,080
2,576,000
7,144,378
5,030,000
1,594,378
520,000
66,527
163
66,36450,495,290

4,293,000
3,700,000
593,000
0
2,118,388
01,208,303
358,394
25,800108,900
144,303
0
89,20827,72000146,740009,020000
6,411,388
12.19%△ 3,911,379
0△ 3,911,379

0000
76,000000
76,0002,114,378
01,594,378
520,000000
2,190,378
0
10,443,000
9,000,000
1,443,000
03,254,759
01,876,282
370,480
200,000
90,473
152,904
20,9000000000542,880
0840
013,697,759
26.04%△ 11,507,381
0△ 11,507,381

2,556,000
2,200,000
356,000
07,414,663
6,200,000
483,178
150,000
51,600025,7250000
0000
502,160
0009,970,663
18.95%△ 4,940,647
0△ 4,940,647

17,292,000
14,900,000
2,392,0000
12,787,810
6,200,000
3,567,763
878,874
277,400
199,373
322,932
20,90089,20827,72000146,740001,054,060
0840
030,079,810
57.18%△ 20,359,407
0△ 20,359,407

12,961,813
10,260,700
1,645,113
1,056,000
4,971,386
00836,845
1,179,620
12,967
282,925
87,3400967,792
192,1870132,2760053,726
361,000
342,343
522,365
17,933,199
34.09%
17,366,688
0
17,366,688

2,032,000
1,750,000
282,00002,564,1100088,4250031,343
106,788
183,0270786,782
157,140
274,500
188,700
360,300
365,200
0
21,9050
4,596,110
8.74%
878,8900878,890

32,285,813
26,910,700
4,319,113
1,056,000
20,323,306
6,200,000
3,567,763
1,804,144
1,457,020
212,340
637,200
215,028
272,235
995,512
978,969
157,140
553,516
188,700
360,300
1,472,986
361,000
365,088522,365
52,609,119
100.00%△ 2,113,829
0△ 2,113,829

00000000000
0

00

0000

0
00
0
7,825,004△ 12,534,403△ 143,242,825△ 155,777,228

00△ 7,825,004
9,541,684
160,008,523
169,550,207000
878,890
17,018,854
17,897,744000△ 2,113,829
33,784,552
31,670,723000△ 155,777,228

0
15,673,590
15,673,590
185,223,797000
17,897,744

0
15,673,590
15,673,590
47,344,313- 13 -

４．

財

務

諸表に対す

る

注記

公益社団法人愛媛県紙パルプ工業会

1．重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産 ・・・・・ 定率法によっている。
(2) 引当金の計上基準
退職給与引当金 ・・・・ 職員の退職給与の支給に備えるため、期末自己都合要支給から特定退職金共済への積立金を控除した額に相当する金額を計上している。
(3) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(4) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
科 目(1)基本財産土地(2)特定資産退職給与引当預金
減価償却引当預金
特定資産合計合 計

前期末残高

当期増加額

15,673,590

00

15,673,590

1,938,402
15,359,101
17,297,503
32,971,093

18
522,617522,635
522,635000
01,938,420
15,881,718
17,820,138
33,493,728

3．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
科 目(1)基本財産土地(2)特定資産退職給与引当預金
減価償却引当預金
特定資産合計合 計

当期末残高
15,673,590
1,938,42015,881,718
17,820,138
33,493,728（単位：円）（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に産からの充当額） 産からの充当額）
対応する額）(15,673,590)(15,673,590)

4．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
科

目

建物
建物附属設備構築物
車両運搬具
什器備品
合 計

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

取得価額
44,549,721
9,761,652
1,289,395
1,860,000
11,163,637
68,624,405

減価償却累計額
37,776,156
8,759,461
1,289,393
1,859,999
11,163,623
60,848,632(15,881,718)(15,881,718)(15,881,718)(1,938,420)(1,938,420)(1,938,420)（単位：円）
当期末残高6,773,565
1,002,191
2
1
14
7,775,773

5．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）
貸借対照表上
交付者 前期末 当期増加額 当期減少額 当期末の記載区分
残 高
残 高
愛媛県紙産業資源循環促進支援
0 5,000,000 5,000,000
0事業費補助金[団体]愛媛県紙産業資源循環促進支援 愛媛県
030,000
30,0000
事業費補助金[製紙企業等]
0 預り金
0 26,000,000 26,000,000
四国中央紙産業振興事業補助金 四国中央市
0 1,469,378 1,469,378
0
0
125,000
125,0000
四国中央紙ﾌｫｰﾗﾑ2022事業補助金
060,000
60,0000
商工会議所
新入社員教育共催負担金
0110,000
110,0000
土佐市
0100,000
100,000
0
四国は紙國事業費助成金
伊野工業会
0250,000
250,000
0
合 計
0 33,144,378 33,144,3780
補助金等の名称

５．

附

属

明細書
公益社団法人愛媛県紙パルプ工業会

1．基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。
2．引当金の明細科 目
退職給付引当金

期首残高
1,938,402

当期増加額- 14 -

18

当期減少額

0（単位：円）
期末残高
1,938,420

６．

財

産

目録

令和5年3月31日現在
公益社団法人愛媛県紙パルプ工業会
貸借対照表科目(流動資産)

場所・物量等
現金
預金

手元保管
普通預金
伊予銀行川之江1022055
広島銀行川之江 600733
愛媛銀行三島 1535321
中国銀行川之江1021735
労務伊予川之江1639171
中核伊予川之江1639189
資源伊予川之江1660722
初任者伊予川之江1666844
定期預金
伊予銀行川之江7570560

使用目的等
運転資金として運転資金として運転資金として未収金流動資産合計(固定資産)
基本財産
土地土地(指定)857.84㎡

川之江町4084-1

特定資産
退職給付引当預金
普通預金
伊予銀行川之江1732885
減価償却引当預金
普通預金
伊予銀行川之江1636946
定期預金
伊予銀行川之江7552667
伊予銀行川之江7616181

退職給付引当金の支払い財源として減価償却資産の更新のため積み立て

その他固定資産
建物
会館
606.67㎡
倉庫
105.78㎡
減価償却累計額
建物付属設備
電気設備
給排水衛生設備
冷暖房設備
火災報知設備
自動ドア設備
減価償却累計額
構築物
緑化施設
舗装路面
減価償却累計額
車両運搬具
軽自動車2台
減価償却累計額
什器備品
エアコン他
減価償却累計額
出資金
県火災共済(協)固定資産合計
資産合計(流動負債)
未払金
決算手当
市補助金減額分
その他未払金
前受金
受講料等前受金
預り金
健康保険料
厚生年金保険料
源泉所得税
住民税
その他

初任者人材育成事業
3月分

流動負債合計(固定負債)
退職給付引当金

職員に対するもの- 15 -

54,2932,702,452
1,269,149
325,189753,556
184,290
14,09822,171
37,866
96,1333,004,923
3,004,923
5,000,000
10,761,668
15,673,590
15,673,590
15,673,590
17,820,138
1,938,420
1,938,420
15,881,718
5,868,905
5,009,712
5,003,101
7,805,773
6,773,565
42,930,601
1,619,120△ 37,776,156
1,002,191
4,934,361
3,708,325
214,483
340,403564,080△ 8,759,461
2
201,520
1,087,875△ 1,289,393
1
1,860,000△ 1,859,999
14
11,163,637△ 11,163,623
30,00030,00041,299,501
52,061,169
2,109,619
1,500,000
524,979
84,64075,00075,000591,817
94,367
159,210133,140
95,100110,000
2,776,436

職員給与
紙産業振興協議会分

固定負債合計負債合計
正味財産（単位:円）
金 額

職員5名に対する退職金の支払いとして

1,938,420
1,938,420
4,714,856
47,346,313