第１号議案

令和５年度決算報告承認の件
１．

貸借対照表

令和6年3月31日現在
公益社団法人愛媛県紙パルプ工業会
科
目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
土地基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当預金
減価償却引当預金
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
建物付属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
出資金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額） (２．一般正味財産（うち特定資産への充当額） (正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位:円）
増 減

18,654,538
2,533,019
21,187,557

5,761,668
5,000,00010,761,668

12,892,870△ 2,466,981
10,425,889

15,673,590
15,673,590

15,673,590
15,673,590

001,858,438
16,362,964
18,221,402

1,938,420
15,881,718
17,820,138△ 79,982
481,246
401,264

6,434,887
859,8812
1
1430,0007,324,785
41,219,777
62,407,334

6,773,565
1,002,191
2
1
14
30,0007,805,773
41,299,501
52,061,169△ 338,678△ 142,3100000△ 480,988△ 79,724
10,346,165

2,081,829
1,035,000
6,118,311
9,235,140

2,109,619
75,000591,817
2,776,436△ 27,790
960,000
5,526,494
6,458,704

1,858,438
1,858,438
11,093,578

1,938,420
1,938,420
4,714,856△ 79,982△ 79,982
6,378,722

15,673,590
15,673,590 ) (35,640,166
11,359,763 ) (51,313,756
62,407,334

15,673,590
15,673,590 ) (31,672,72310,878,617 ) (47,346,313
52,061,16900)
3,967,443
481,146 )3,967,443
10,346,165- 11 -

２．

正味

財

産

増

減

計算書

令和5年4月1日から令和6年3月31日まで
公益社団法人愛媛県紙パルプ工業会
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益受取会費
正会員会費収入
賛助会員会費収入
事業収益
事務委託費
事務代行手数料
施設利用料
受講料等収入受取補助金等
県補助金
市補助金
民間助成金
雑収益
受取利息
その他雑収入経常収益計(2) 経常費用
人件費
給料手当
法定福利費
退職給付費用
経費
委託研究費
諸謝金
消耗品費
負担金
旅費交通費
通信費
印刷費
交際接待費
図書費
水道光熱費
修繕費
会議費
保険料
租税公課
支払手数料
広告宣伝費
福利費
減価償却費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高- 12 -当年度

前年度（単位:円）
差 異20036,625,000
34,000,000
2,625,000
10,822,943
6,290,000
163,551
294,090
4,075,302
5,439,452
3,030,000
1,869,452
540,000
85,192
192
85,00052,972,787

200
36,500,000
34,000,000
2,500,000
6,784,185
3,890,000
170,105
148,080
2,576,000
7,144,378
5,030,000
1,594,378
520,000
66,527
163
66,36450,495,2900
125,0000
125,000
4,038,758
2,400,000△ 6,554
146,010
1,499,302△ 1,704,926△ 2,000,000
275,074
20,00018,6652918,636
2,477,497

29,757,689
24,959,509
3,862,180
936,000
19,247,655
3,600,000
3,540,908
2,171,279
1,574,280
314,310
616,794
232,386
312,519
1,008,452
916,479
229,551
1,140,662
187,920
379,400
1,796,964
273,000
471,763
480,988
49,005,344
3,967,443
03,967,443

32,285,813
26,910,700
4,319,113
1,056,000
20,321,306
6,200,000
3,567,763
1,804,144
1,457,020
212,340
637,200
215,028
272,235
995,512
978,969
157,140
553,516
188,700
360,300
1,472,986
361,000
365,088522,365
52,607,119△ 2,111,829
0△ 2,111,829△ 2,528,124△ 1,951,191△ 456,933△ 120,000△ 1,073,651△ 2,600,000△ 26,855
367,135
117,260
101,970△ 20,406
17,35840,284
12,940△ 62,490
72,411
587,146△ 780
19,100323,978△ 88,000
106,675△ 41,377△ 3,601,775
6,079,272
06,079,272

0

0

0

0
0
3,967,443
31,672,723
35,640,166

00△ 2,111,829
33,784,552
31,672,723

00
6,079,272△ 2,111,829
3,967,443

015,673,590
15,673,590
51,313,756

015,673,590
15,673,590
47,346,313

00
0
3,967,443

３．

正味

財 産

増

減

計

算書

内訳

表

令和5年4月1日から令和6年3月31日まで
公益社団法人愛媛県紙パルプ工業会
科
Ⅰ目（単位：円）
公益目的事業会計
人材育成事業 紙業振興事業

調査研究事業

収益事業等
会
計

＜小計＞

合法人会計

計

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益

0000

200

0200

受取会費

000

0

31,131,250

5,493,750

36,625,000
34,000,000

正会員会費収入0000

28,900,000

5,100,000

賛助会員会費収入000

02,231,250

393,750

2,625,000

3,480,000

46,0002,403,000

5,929,000

4,893,943

010,822,9436,290,000

事業収益
事務委託費

0

0

2,400,000

2,400,000

3,890,000

0

事務代行手数料0000163,551

0163,551

施設利用料

00

0

0

294,0900294,090

受講料等収入受取補助金等

3,480,000

46,0003,000

3,529,000

546,3020

4,075,302

02,409,452

3,030,000

5,439,452

005,439,452

県補助金

0

0

3,030,000

3,030,000

003,030,000

市補助金

01,869,452

0

1,869,452

001,869,452

民間助成金

0540,0000

540,00000

540,000

20

08

2885,164085,192

受取利息

2008

28

164

0192

その他雑収入00

0085,000

0

85,0003,480,020

2,455,452

5,433,008

11,368,480

36,110,557

5,493,750

52,972,787

0

0

雑収益

経常収益計
(2) 経常費用
人件費4,850,000

8,773,000

2,426,000

16,049,000

11,978,689

1,730,000

29,757,689

給料手当4,200,000

7,600,000

2,100,000

13,900,000

9,559,509

1,500,000

24,959,509

法定福利費

650,000

1,173,000

326,000

2,149,000

1,483,180

230,000

3,862,180

0

0

0

0

936,000

0936,000

1,958,289

3,783,622

4,948,619

10,690,530

5,368,743

3,188,382

19,247,655

退職給付費用
経費

00

3,600,000

3,600,00000

3,600,000

諸謝金

委託研究費

931,128

2,001,998

564,8423,497,968

42,94003,540,908

消耗品費

379,818

349,373

190,000

919,191

1,141,446

110,642

2,171,279

負担金

9,700

200,000

52,000261,700

1,312,580

0

1,574,280
314,310

旅費交通費

140,042

140,4470280,489

33,8210

通信費

111,893

174,578

39,287

325,758

257,248

33,788616,794

印刷費

055,990055,99055,990120,406

232,386

95,1310095,131

0217,388

312,519

図書費

交際接待費

00

0

0

1,008,452

0

1,008,452
916,479

水道光熱費0000183,296

733,183

修繕費

0

0

0

0

0

229,551

229,551

会議費

280,9922,356

0283,348

67,216790,098

1,140,662

保険料

0

0

0

0

0

187,920

187,920

租税公課

00

0

0

0

379,400

379,400

支払手数料

8,745

858,880

502,490

1,370,115

61,649365,200

1,796,964

広告宣伝費

0

0

0

0

273,000

0273,000

840

00

840

450,11720,806

471,763

福利費
減価償却費
経常費用計
事業費割合
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額

0

0

0

0

480,9880480,988

6,808,289

12,556,622

7,374,619

26,739,530

17,347,4324,918,382

49,005,344

13.89%

25.62%

15.05%

54.56%

35.40%

10.04%

100.00%△ 3,328,269 △ 10,101,170△ 1,941,611△ 15,371,050

18,763,125

575,368

3,967,443

000000△ 3,328,269 △ 10,101,170

0△ 1,941,611△ 15,371,050

18,763,125

575,368

3,967,44300000

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計00(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額

0000000000000

08,413,915△ 8,413,91500

当期一般正味財産増減額△ 6,957,135

10,349,210

575,368

3,967,443

一般正味財産期首残高△ 155,777,072

169,552,051

17,897,744

31,672,723

一般正味財産期末残高△ 162,734,207

179,901,261

18,473,112

35,640,166

他会計振替額Ⅱ

指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額0000

指定正味財産期首残高

015,673,590

015,673,590

指定正味財産期末残高Ⅲ

正味財産期末残高- 13 -

015,673,590

015,673,590△ 162,734,207

195,574,851

18,473,112

51,313,756

４．

財務

諸表に対す

る

注記

公益社団法人愛媛県紙パルプ工業会
1．重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産 ・・・・・ 定率法によっている。
(2) 引当金の計上基準
退職給与引当金 ・・・・ 職員の退職給与の支給に備えるため、期末自己都合要支給から特定退職金共済への積立金を控除した額に相当する金額を計上している。
(3) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(4) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
科 目(1)基本財産土地(2)特定資産退職給与引当預金
減価償却引当預金
特定資産合計
合 計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

15,673,590

00

15,673,590

1,938,420
15,881,718
17,820,138
33,493,728

18
481,246481,264
481,264

80,000080,000
80,0001,858,438
16,362,964
18,221,402
33,894,992

3．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
科目(1)基本財産
土地(2)特定資産
退職給与引当預金
減価償却引当預金
特定資産合計合 計（単位：円）（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に産からの充当額） 産からの充当額）対応する額）

当期末残高(15,673,590)

15,673,590(1,858,438)

1,858,438
16,362,964
18,221,402
33,894,992(15,673,590)(16,362,964)(16,362,964)(16,362,964)(1,858,438)(1,858,438)

4．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
科

目

建物
建物附属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
合 計

取得価額
44,549,721
9,761,652
1,289,395
1,860,000
11,163,637
68,624,405

減価償却累計額
38,114,834
8,901,771
1,289,393
1,859,999
11,163,623
61,329,620（単位：円）
当期末残高
6,434,887
859,8812
114
7,294,785

5．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）
貸借対照表上前期末
当期末
補助金等の名称交付者
当期増加額 当期減少額の記載区分
残 高
残 高
愛媛県紙産業資源循環促進支援
0 3,000,000 3,000,000
0事業費補助金[団体]愛媛県
愛媛県紙産業資源循環促進支援030,000
30,0000
事業費補助金[製紙企業等]
0 預り金
0 28,000,000 28,000,000
四国中央紙産業振興事業補助金 四国中央市
0 1,710,472 1,710,472
00158,980
158,9800
四国中央紙ﾌｫｰﾗﾑ2023事業補助金
080,000
80,0000商工会議所
新入社員教育共催負担金
0110,000
110,0000
土佐市
0100,000
100,0000
四国は紙國事業費助成金
伊野工業会
0250,000
250,000
0
合 計
0 33,439,452 33,439,452
0

５．

附

属

明細書
公益社団法人愛媛県紙パルプ工業会

1．基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。
2．引当金の明細科 目
退職給付引当金

期首残高
1,938,420

当期増加額- 14 -

18

当期減少額
80,000（単位：円）
期末残高
1,858,438

６．

財

産

目録

令和6年3月31日現在
公益社団法人愛媛県紙パルプ工業会
貸借対照表科目(流動資産)

場所・物量等
現金
預金

手元保管
普通預金
伊予銀行川之江1022055
広島銀行川之江 600733
愛媛銀行三島 1535321
中国銀行川之江1021735
労務伊予川之江1639171
中核伊予川之江1639189
資源伊予川之江1660722
初任者伊予川之江1666844
CN協議会伊予1757502
定期預金
伊予銀行川之江003

使用目的等
運転資金として運転資金として運転資金として未収金流動資産合計(固定資産)
基本財産
土地
土地(指定)

857.84㎡

川之江町4084-1

特定資産
退職給付引当預金
普通預金
伊予銀行川之江1732885
減価償却引当預金
普通預金
伊予銀行川之江1636946
定期預金
伊予銀行川之江002
伊予銀行川之江001

退職給付引当金の支払い財源として減価償却資産の更新のため積み立て

その他固定資産
建物
会館
606.67㎡
倉庫
105.78㎡
減価償却累計額
建物付属設備
電気設備
給排水衛生設備
冷暖房設備
火災報知設備
自動ドア設備
減価償却累計額
構築物
緑化施設
舗装路面
減価償却累計額
車両運搬具
軽自動車2台
減価償却累計額
什器備品
エアコン他
減価償却累計額
出資金
県火災共済(協)固定資産合計
資産合計(流動負債)
未払金
決算手当市補助金減額分
その他未払金
前受金
受講料等前受金
預り金
健康保険料
厚生年金保険料
源泉所得税
住民税
その他

初任者人材育成事業
3月分等

退職給付引当金

職員に対するもの

流動負債合計(固定負債)- 15 -

108,219
15,541,336
4,655,236
355,593
1,838,562
94,62259,8981,877,084
46,455
1,144,430
5,469,456
3,004,983
3,004,983
2,533,019
21,187,557
15,673,590
15,673,590
15,673,590
18,221,402
1,858,438
1,858,438
16,362,964
6,349,951
5,009,812
5,003,201
7,324,785
6,434,887
42,930,601
1,619,120△ 38,114,834
859,881
4,934,361
3,708,325
214,483
340,403564,080△ 8,901,771
2
201,520
1,087,875△ 1,289,393
1
1,860,000△ 1,859,999
14
11,163,637△ 11,163,623
30,00030,00041,219,777
62,407,334
2,081,829
1,700,000
256,829
125,000
1,035,000
1,035,000
6,118,311
182,016
307,440
140,155
88,7005,400,000
9,235,140

職員給与
紙産業振興協議会分

固定負債合計負債合計
正味財産（単位:円）
金 額

職員5名に対する退職金の支払いとして

1,858,438
1,858,438
11,093,578
51,313,756