平成28年度

決算報

告自 平成28年

4月

至 平成29年

3月 31日

目
Ⅰ 貸借書

1日

次対照表

Ⅱ 正味財産増減計算書
Ⅲ 正味財産増減計算書内訳表
Ⅳ 財務諸表に対する注記
Ⅴ 附属

Ⅵ 財

産

Ⅶ 収

支明

細目計書
録算書

Ⅷ 収支計算書に対する注記

公益財団法人

村井順記念奨学財団

Ⅰ

貸 借 対 照 表
平成29年3月31日現在（単位：円）

当年度

前年度

増減

現金預金

3,673,326

4,496,880△ 823,554

未収入金

02,500,000△ 2,500,000

前払費用

694,800

180,180

514,620

流動資産合計

4,368,126

7,177,060△ 2,808,934

0650,000△ 650,000

325,000,000

324,350,000

650,000

325,000,000

325,000,000

02,0002,00002,000

2,000

0

固定資産合計325,002,000

325,002,000

0

資産合計

329,370,126

332,179,060△ 2,808,934

2,578

1,890

688

014,167△ 14,167

2,578

16,057△ 13,479

0

00

2,578

16,057△ 13,479

指定正味財産合計

325,000,000

325,000,000

0（うち基本財産への充当額） (325,000,000 ) (325,000,000 ) (0 )２．一般正味財産

4,367,548

7,163,003△ 2,795,455

正味財産合計329,367,548

332,163,003△ 2,795,455

負債及び正味財産合計

329,370,126

332,179,060△ 2,808,934

科目

Ⅰ 資産の部
１.流動資産２.固定資産（１）基本財産
普通預金
投資有価証券
基本財産合計（２）その他の固定資産
電話加入権
その他の固定資産合計

Ⅱ 負債の部
１.流動負債
預り金
前受収益
流動負債合計
２.固定負債
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産

Ⅱ

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成28年4月1日より平成29年3月31日まで（単位：円）

科Ⅰ

当年度

目

前年度増

減

一般正味財産増減の部

１.経常増減の部（１）経常収益3,550,215 ］ [△ 773,217 ］

基本財産受取利息[276,998

1,050,215△ 773,217

基本財産受取配当金2,500,000

2,500,000

0

15,500,000 ］ [15,500,000 ］ [0］15,500,000

15,500,000①基本財産運用益[②受取寄付金受取寄付金[③雑収益受取利息
経常収益計

2,776,998 ］ [235 ］ [1,790 ］ [0△ 1,555 ］

235

1,790

△ 1,555

18,277,233

19,052,005△ 774,772

18,736,563 ］ [18,423,627 ］ [17,460,000

17,280,000

180,000（２）経常費用
①事

業

[費

奨 学 給 与 費役

員報

酬37,134

49,512△ 12,378

給料

手

当180,000

180,000

08,778

費

82,08073,302通 信 運 搬 費

19,262

14,7144,548

支 払 手 数 料

551,977

419,989

131,9880

会②

312,936 ]

議賃

借料

72,00072,000諸謝

金

334,110334,110[2,336,125 ］ [2,033,303 ］ [0302,822 ]

管理

費

役

員

報

酬86,646

115,528

給料手当420,000

420,000

0費

163,231

162,734497

旅 費 交 通 費

259,180

248,620

10,560通 信 運 搬 費

58,31458,26846

消36,032

5,482

30,550

会

議耗

品

費

△ 28,882

印 刷 製 本 費

048,712△ 48,712

支 払 手 数 料

1,109,027

801,559

307,468

料

168,000

168,000

030,945賃

借金

30,945

0

課

4,750

4,400

350

経常費用計

21,072,688

20,456,930

615,758△ 2,795,455△ 1,404,925△ 1,390,530

000

0

00

0

00

△ 2,795,455△ 1,404,925△ 1,390,530

一般正味財産期首残高

7,163,003

8,567,928△ 1,404,925

一般正味財産期末残高

4,367,548

7,163,003△ 2,795,455

基本財産受取利息

276,998

1,050,215△ 773,217

基本財産受取配当金2,500,000

2,500,0000

基本財産受取寄付金000△ 2,776,998△ 3,550,215

773,217

諸租

謝
税

公

当期経常増減額
2.経常外増減の部（１）経常外収益
経常収益計（２）経常費用
経常費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額

Ⅱ

指定正味財産増減の部

一般正味財産への振替額

000

指定正味財産期首残高

325,000,000

325,000,000

0

指定正味財産期末残高

325,000,000

325,000,000

0329,367,548

332,163,003△ 2,795,455

当期指定正味財産増減額Ⅲ

正味財産期末残高

Ⅲ 正味財産増減計算書内訳表
平成２8年４月１日から平成２9年３月３１日（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１.経常増減の部（１）経 常 収 益
基本財産運用益基 本 財 産 受 取 利 息
基 本 財 産 受 取 配 当 金
受取寄付金
受取
寄付
金
雑収益
受取
利
息
経常収益計
（２）経 常 費 用① 事 業 費
奨
学
給与費
役
員
報
酬給料
手
当会
議
費
通
信運
搬
費
支払
手
数料
賃
借料
諸謝
金
② 管 理 費
役
員
報
酬給料
手
当会
議
費
旅費
交通費
通
信運
搬費
消
耗
品
費
支払
手数料
賃
借料
諸謝金
租税
公課経常費用計
当期経常増減額
２.経常外増減の部（１）経 常 外 収 益
経常外収益計（２）経 常 外 費 用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基 本 財 産 受 取 利 息
基 本 財 産 受 取 配 当 金
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計
奨学助成事業
小計

法人会計

合計

276,998
2,500,000

276,998
2,500,000

12,500,000

12,500,000

3,000,000

15,500,000

235
15,277,233

235
15,277,233

3,000,000

235
18,277,233

18,736,563
17,460,000
37,134
180,000
82,08019,262551,97772,000
334,110

18,736,563
17,460,000
37,134
180,000
82,08019,262551,977
72,000334,110
0
0
0
0
0
00
0
0
0
0
18,736,563△ 3,459,330

2,336,125
86,646420,000
163,231
259,180
58,31436,032
1,109,027
168,000
30,9454,750
2,336,125
663,875

18,736,563
17,460,000
37,134
180,000
82,08019,262551,977
72,000334,110
2,336,125
86,646420,000
163,231
259,180
58,31436,032
1,109,027
168,000
30,945
4,750
21,072,688△ 2,795,455

18,736,563△ 3,459,330

276,998
2,500,000

000△ 3,459,330
2,023,374△ 1,435,956

00△ 3,459,330
2,023,374△ 1,435,956

276,998
2,500,000△ 2,776,998
0
287,500,000
287,500,000
286,064,044

276,998
2,500,000△ 2,776,998
0
287,500,000
287,500,000
286,064,044

00663,875
5,139,629
5,803,504

00△ 2,795,455
7,163,003
4,367,548

037,500,000
37,500,000
43,303,504

276,998
2,500,000△ 2,776,998
0
325,000,000
325,000,000
329,367,548

Ⅳ

財務諸表に対する注記

１. 継続事業の前提に関する注記該当なし。
２. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券のうち、市場価額のないものは、原価法を採用している。
満期保有目的の債券は、償却原価法(定額法）を採用している。
(2)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
３. 基本財産の増減額及びその残高
基本財産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
普通預金
投資有価証券合計

650,000

0650,0000324,350,000

650,0000

325,000,000

325,000,000

650,000

650,000

325,000,000（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）

４．基本財産の財源等の内訳
基本財産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）科目

当期末残高（うち負債に対する額）

基本財産
投資有価証券

325,000,000 (325,000,000 ) (0)-合325,000,000 (325,000,000 ) (0) (0)計

５．満期保有目的の債券の内訳ならびに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

帳簿価額

時価

評価損益

有価証券
明治安田2016（大和証券）

200,000,000

198,340,000

第3回A号一般担保付特定社債（供益地所）

100,000,000

100,000,000

0300,000,000

298,340,000△ 1,660,000

合計△ 1,660,000

６. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。（単位：円）
内
容金額
経常収益への振替額
基本財産受取利息計上による振替額

276,998

基本財産受取配当金計上による振替額2,500,000

合2,776,998

計

7. その他
金融商品の状況に関する注記
１．金融商品に対する取組方針
当法人は、公益目的事業の財源の相当部分を運用益によって賄うため、債券、株式、投資信託により資産運用する。なお、デリバティブ取引は行わない方針である。
２．金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は、債券、株式、投資信託であり、発行体の信用リスク、市場価格の変動リスクにさらされている。
３．金融商品のリスクに係る管理体制① 資産運用規程に基づく取引
金融商品の取引は、当法人の資産運用規程に基づき行う。
② 信用リスクの管理
債券については、発行体の状況を定期的に把握し、理事会に報告する。
③ 市場リスクの管理株式については、時価を定期的に把握し、理事会に報告する。
投資信託については、関連する市場の動向を把握し、運用状況を理事会に報告する。

Ⅴ 附属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細については、財務諸表に対する注記を参照。

2．引当金の明細該当なし。

Ⅵ

財 産 目 録
平成28年3月31日現在（単位：円）

貸 借 対 照 表 科 目

場所･物量数

使用目的等（流動資産）
現金
普通預金
前払費用

手許有高
横浜銀行本店
有価証券経過利息運転資金として運転資金として大和証券
明治安田2016 5年
供益地所
第3回A号一般担保付特定社債

公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している
公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している
公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している

金
額
803,8842,869,442
694,800
4,368,126（固定資産）
基本財産
投資有価証券(325,000,000)

綜合商事㈱1,000株

200,000,000
100,000,000
25,000,000

その他固定資産
電話加入権

045-313-3127

預り金

役員に対するもの

2,000
325,002,000
329,370,126

固定資産合計
資産合計（流動負債）
流動負債合計固定負債合計負債合計
正味財産

役員に対する源泉所得税預り金

2,578
2,578
0
2,578
329,367,548

Ⅶ

収支

計算書

平成28年4月1日より平成29年3月31日まで
科目予 算 額決 算 額差（単位：円）備 考

異Ⅰ事業活動収支の部
１． 事業活動収入（1）基本財産運用収入[

基本財産利息収入

1,000,000

基本財産配当金収入（2）寄付金収入[寄付金収入（3）雑収入3,500,000 ] [[2,776,998 ] [723,002 ]276,998

723,0022,500,000

2,500,000

0

15,500,000 ] [15,500,000 ] [0]15,500,000

15,500,000

2,400 ] [235 ] [

02,165 ]運用財産利息収入

2,400

235

2,165

事業活動収入計

19,002,400

18,277,233

725,167

２． 事業活動支出（1）事 業 費 支 出[18,542,300 ] [18,726,194 ] [△ 183,894 ]① 奨 学 給 与 費 支 出（17,640,000 ）（17,460,000 ）（180,000 ）② 事 業 運 営 費 支 出（902,300 ）（1,266,194 ）（△ 363,894 ）

給料手当支出

257,400

217,134

40,266

会議費支出

59,00082,080△ 23,080

019,262△ 19,262

通信運搬費支出
消耗品費支出

6,000

0

6,000

支払手数料支出122,900

541,608△ 418,708

賃借料支出

72,00072,0000

諸謝金支出

335,000

334,110890

雑費支出（2）管 理 費 支 出

50,000[50,000313,206 ] 助成研究成果集

2,346,494 ] [給料手当支出600,600

506,646

93,954

会議費支出

252,000

163,231

88,769

旅費交通費支出

280,000

259,180

20,820

通信運搬費支出78,00058,314

19,686

消耗品費支出

14,00036,032△ 22,032

1,257,100

1,084,832

172,268

賃借料支出

168,000

168,0000

諸謝金支出

065,509△ 65,509

04,750△ 4,750

10,0000

10,00021,202,000

21,072,688

129,312△ 2,199,600△ 2,795,455

595,855

支払手数料支出

租税公課
雑費
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ02,659,700 ] [投資活動収支の部

１． 投資活動収入（1）特定資産取崩収入

0] [0] [0]助成事業引当資産取崩収入

0

投資活動収入計

000000000

投資活動収支差額
Ⅲ[0財務活動収支の部
財務活動収支差額
当期収支差額△ 2,199,600△ 2,795,455

595,855

前期繰越収支差額

7,161,003

7,161,003

0次期繰越収支差額

4,961,403

4,365,548

595,855

Ⅷ
１.

収支計算書に対する注記

資金の範囲について資金の範囲には、現金・普通預金・未収入金・前払費用・預り金・前受収益を含めている。

２. 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳（単位：円）
科

目

現前期末残高当期末残高

金616,909803,884

普 通 預 金3,879,971

2,869,442

未 収 入 金2,500,000

0

前 払 費 用180,180

694,800

合計7,177,060

4,368,126

金

1,890

2,578

前 受 収 益14,1670

16,0572,578

7,161,003

4,365,548

預り合計

次期繰越収支差額

内訳

明細書

平成 ２９年 ３月３１日 現在

公益財団法人

村井順記念奨学財団

現金・預金の内訳明細書
法人名公益財団法人 村井順記念奨学財団

事業年度２９年３月期（単位：円）

種類

現金金

普 通 預 金融機

関名

平成２９年３月３1日 手許有高

横浜銀行

流動資産 預金合計

2,869,442

大和証券
明治安田2016 5年
供益地所
第3回A号一般担保付特定社債
1,000株

基本財産 特定資産預金合計
計

摘803,8842,869,442

綜合商事㈱

合

額

・ 本店

流動資産 現金・預金・合計
基本財産資産

金

3,673,326
200,000,000

投資有価証券

100,000,000

投資有価証券

25,000,000

投資有価証券

325,000,000
328,673,326

要