財務諸表等
平成27年度
（第4期事業年度）

自平 成 27 年 4 月 1 日

至

平 成 28 年 3 月 31 日

地方独立行政法人府中市病院機構

目

次

貸借対照表・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
1

損益計算書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
3

キャッシュ・フロー計算書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
4

損失の処理に関する書類・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
5

行政サービス実施コスト計算書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
6

注記事項・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
7

附属明細書（１） 固定資産の取得、処分及び減価償却費の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
12（２） たな卸資産の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
13（３） 長期借入金の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
14（４） 移行前地方債償還債務の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
15（５） 引当金の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
16（６） 資本金及び資本剰余金の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
17（７） 運営費負担金債務及び運営費負担金収益の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
18（８） 運営費交付金債務及び運営費交付金収益の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
19（９） 地方公共団体等からの財源措置の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
20（１０） 役員及び職員の給与の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・2 1（１１） 開示すべきセグメント情報・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
22（１２） 医業費用及び一般管理費の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
23（１３） 上記以外の主な資産、負債、費用及び収益の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
24

添付資料
（別冊）
決算報告書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・（別冊）
事業報告書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・（別冊）
監査報告書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

財務諸表

貸 借 対 照 表（平成28年3月31日）【地方独立行政法人府中市病院機構】
科（単位：円）

金

目

額

資産の部
Ⅰ 固定資産1 有形固定資産
土地506,343,000

建物

1,753,782,000

減価償却累計額▲ 302,887,250

構築物

1,450,894,750

21,690,000

減価償却累計額▲ 9,309,532

車両運搬具

12,380,468

5,831,554

減価償却累計額▲ 5,096,319

工具器具備品1,032,677,142

減価償却累計額▲ 294,588,978

有形固定資産合計

735,235
738,088,164
2,708,441,617

2 無形固定資産
ソフトウェア161,017,274

無形固定資産合計

161,017,274

3 投資その他の資産
長期前払費用116,450

長期前払消費税

71,792,624

その他投資資産879,000

投資その他の資産合計

72,788,074

固定資産合計

2,942,246,965

Ⅱ 流動資産
現金及び預金479,774,280

医業未収金

465,813,815

貸倒引当金▲ 4,671,263

461,142,552

未収金

16,301,172

医薬品

16,708,358

診療材料

9,526,813

その他流動資産5,480,905

流動資産合計988,934,080

資産合計

3,931,181,045

1

負債の部
Ⅰ 固定負債
資産見返負債
資産見返補助金

12,790,500

資産見返物品受贈額

2,777,245

15,567,745

長期借入金

1,028,657,494

移行前地方債償還債務

1,266,794,028

引当金
退職給付引当金

460,418,561

固定負債合計

2,771,437,828

Ⅱ 流動負債
一年以内返済予定移行前地方債償還債務

101,448,054

一年以内返済予定長期借入金

45,163,556

未払金

718,174,382

預り金

22,973,667

引当金
賞与引当金

118,985,020
流動負債合計

1,006,744,679

負債合計

3,778,182,507

純資産の部
Ⅰ 資本金
設立団体出資金415,879,680
資本金合計

415,879,680

Ⅱ 利益剰余金
当期未処理損失（▲）▲ 262,881,142（うち当期総損失（▲））（▲92,867,903)

利益剰余金合計▲ 262,881,142

純資産合計

152,998,538

負債純資産合計

3,931,181,045

2

損 益 計 算 書（平成27年4月1日～平成28年3月31日）【地方独立行政法人府中市病院機構】
科（単位：円）

目

金

営業収益
医業収益
入院収益
外来収益
その他医業収益
運営負担金収益
運営費交付金収益
補助金等収益
寄附金収益
資産見返補助金戻入
資産見返物品受贈額戻入
営業収益合計

1,728,431,308
1,178,424,782
94,487,157

額

3,001,343,247
233,277,000
197,549,000
13,656,440
20,0001,138,515
6,367,291
3,453,351,493

営業費用
医業費用
給与費
材料費
経費
減価償却費
資産減耗費
研究研修費
一般管理費
給与費
営業費用合計

2,262,339,619
504,165,640
593,460,770
177,636,894
1
6,795,437

3,544,398,361

4,757,080

4,757,080
3,549,155,441▲ 95,803,948

営業損失（▲）
営業外収益
運営費交付金収益
財務収益
受取利息
その他営業外収益
営業外収益合計

19,174,000
7,781

7,781
15,687,750
34,869,531

営業外費用
財務費用
移行前地方債利息
長期借入金利息
その他営業外費用
営業外費用合計
経常損失（▲）

28,506,053
726,779

29,232,832
2,740,654
31,973,486▲ 92,907,903

臨時利益
貸倒引当金戻入益

40,000

当期純損失（▲）
当期総損失（▲）

40,000▲ 92,867,903▲ 92,867,903

3

キャッシュ・フロー計算書（平成27年4月1日～平成28年3月31日）【地方独立行政法人府中市病院機構】（単位：円）

Ⅰ 業務活動によるキャッシュ・フロー
材料の購入による支出▲ 1,034,395,079

人件費支出▲ 2,221,838,314

医業収入

3,008,286,078

運営費負担金収入

233,277,000

運営費交付金収入

216,723,000

補助金等収入13,399,080

寄附金収入

20,000

その他の業務収入

15,617,852

預り金の増減295,290

その他▲ 68,505,620
小 計

162,879,287

利息の受取額

7,781

利息の支払額▲ 29,906,291

業務活動によるキャッシュ・フロー

132,980,777

Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出▲ 554,595,310

無形固定資産の取得による支出▲ 3,900,000

補助金等収入1,350,000

その他投資活動による支出

100,000

投資活動によるキャッシュ・フロー

▲ 557,045,310

Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入

851,700,000

長期借入金の返済による支出▲ 12,287,824

移行前地方債償還債務の償還による支出▲ 117,449,547

財務活動によるキャッシュ・フロー

721,962,629

Ⅳ 資金増加額

297,898,096

Ⅴ 資金期首残高

181,876,184

Ⅵ 資金期末残高

479,774,280

4損失の処理に関する書類（平成28年6月28日）【地方独立行政法人府中市病院機構】
科（単位：円）

目

金

Ⅰ当期未処理損失額▲ 262,881,142

当期総損失▲ 92,867,903

前期繰越欠損金▲ 170,013,239

Ⅱ次期繰越欠損金▲ 262,881,142

5

行政サービス実施コスト計算書（平成27年4月1日～平成28年3月31日）【地方独立行政法人府中市病院機構】
科（単位：円）

目

金

額

Ⅰ業務費用
(1)損益計算書上の費用
医業費用

3,544,358,361

一般管理費

4,757,080

財務費用

29,232,832

その他営業外費用

2,740,654

3,581,088,927(2)（控除）自己収入等
医業収益▲ 3,001,343,247

財務収益▲ 7,781

その他営業外収益▲ 15,437,750

業務費用合計

▲ 3,016,788,778
564,300,149

Ⅱ引当外退職給付増加見積額

6,986,966

Ⅲ機会費用
地方公共団体財産の無償による賃貸取引の機会費用

19,206,000

Ⅳ行政サービス実施コスト

19,206,000

590,493,115

6

注記事項
Ⅰ 重要な会計方針
１．減価償却の会計処理方法（１）有形固定資産定額法を採用しています。
なお、主な資産の耐用年数は以下のとおりです。
建物

6～39年

構築物

8～38年

車両運搬具
工具器具備品

4年
3～20年（２）無形固定資産定額法を採用しています。
なお、法人内利用のソフトウェアについては、法人内における利用可能期間（5年）に基づいて償却しています。
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
医薬品・診療材料の評価基準及び評価方法は、
最終仕入原価法に基づく低価法によっています。
３．引当金の計上基準（１）貸倒引当金
医業未収金（患者負担分）の貸倒れによる損失に備えるため、貸倒実績率（回収不能率）により、回収不能見込額を計上しています。
（２）退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職手当の自己都合要支給額に基づき計上しています。
なお、行政サービス実施コスト計算書における引当外退職給付増加見積額は、事業年度末に在籍する派遣職員について、期末の自己都合要支給額から期首の自己都合要支給額を控除して計算しています。
（３）賞与引当金
役職員に対して支給する賞与に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しています。
４．運営費負担金収益及び運営費交付金収益の計上基準
期間進行基準を採用しています。ただし、建設改良に要する経費（移行前地方債元金利息償還金）等については費用進行基準を採用しています。
５．行政サービス実施コスト計算書における機会費用の計上方法（１）国又は地方公共団体の財産の無償又は減額された使用料による賃借取引の機会費用の計算

7

方法
府中市から無償で貸与を受けている建物に係る機会費用は、建設費及び市債の利息相当額を基礎として計算しています。
（２）出資の機会費用の計算に使用した利率
出資の機会費用の計算に使用した利率については、平成 28 年 4 月 25 日付け事務連絡「「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入を受けた平成 27 事業年度財務諸表における行政サービ
ス実施コスト計算書の機会費用算定の取扱いについて（留意事項）」（総務省自治行政局行政経営支援室、総務省自治財政局公営企業課、総務省自治財政局財務調査課）に基づき、0％で計算しています。
６．消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっています。なお、固定資産に係る控除対
象外消費税及び地方消費税は長期前払消費税等（投資その他の資産）に計上し、5 年間で均等償却を行っています。
Ⅱ 貸借対照表関係
府中市からの派遣職員に係る引当外退職給付見積額

73,297,655 円

Ⅲ 損益計算書関係
府中市民病院の建物は府中市から無償で貸与を受けています。このため、当法人が建物を保有していた場合に計上される減価償却費が計上されていません。当該減価償却費の概算額は16,966,000 円です。
Ⅳ キャッシュ・フロー計算書関係
１．資金の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
現金及び預金勘定

479,774,280

資金期末残高479,774,280

円

２．重要な非資金取引
該当ありません。
Ⅴ

行政サービス実施コスト計算書関係
１．機会費用の内訳
機会費用は全て設立団体に係るものです。

Ⅵ 金融商品に関する注記
１．金融商品の状況に関する事項
当法人は、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については、

8短期的な資金を銀行等金融機関からの借入により、長期的な資金を設立団体である府中市からの借入により調達してすることとしています。なお、設立に当たり、設立時において未償還であった企業債相当額を移行前地方債償還債務として計上しています。
資金の使途については、運転資金（主として短期）並びに事業投資資金及び移行前地方債償還債務弁済資金（長期）を想定しています。
当法人が保有する金融資産は主として診療報酬債権であり、このうち患者に対する医業未収金に係る信用リスクに対しては、内部のマニュアルに沿って回収管理を行うことで対応しています。
２．金融商品の時価に関する事項
期末日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
（単位：円）
貸借対照表計上額（※1）

時価（※1）

差額(1)現金及び預金

479,774,280

479,774,280－(2)医業未収金（※2）

465,813,815

465,813,815－(3)移行前地方債償還債務（※3）(1,368,242,082)(1,506,974,288)(138,732,206)(4)長期借入金（※4）(1,073,821,050)(1,076,933,329)(3,112,279)(499,329,082)(499,329,082)－(5)未払金（※1）負債に計上されているものについては（）で示しています。

（※2）医業未収金に対して計上している貸倒引当金を控除しています。
（※3）一年以内返済予定移行前地方債償還債務を含んでいます。
（※4）一年以内返済予定長期借入金を含んでいます。
（注）金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産(1)現金及び預金、(2)医業未収金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
負債(3)移行前地方債償還債務及び長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、新規に同様の発行を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
(4)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
Ⅶ 賃貸等不動産に関する注記
当法人は医師用住宅を保有していますが、重要性が乏しいため、記載を省略しています。

9

Ⅷ 固定資産の減損の処理方法
１．固定資産のグルーピングの方法
当法人においては、セグメントの単位に合わせて２病院をそれぞれ個別の固定資産グループとしています。また、重要な遊休資産及び廃止の意思決定を行った資産については、固定資産グループから独立した資産として取扱っています。
２．共用資産の概要
重要な共用資産はないため、記載を省略しています。
３．減損の兆候（１）減損の兆候が認められた固定資産グループの用途、種類、場所、帳簿価額等の概要（単位：円）
資産グループ名

用途

場所

府中市民病院

病院事業

府中市鵜飼町

種類

帳簿価額

土

地

401,413,000

建物

102,497,347

車 両 運 搬 具

573,129

工 具 器 具 備 品

656,650,776

ソ フ ト ウ ェ ア

148,941,607

投資その他の資産

68,621,654

計
府中北市民病院

病院事業

府中市上下町

1,378,697,513

土地

104,930,000

建物

1,348,397,403

物

12,380,468

車 両 運 搬 具

162,106

工 具 器 具 備 品

81,437,388

ソ フ ト ウ ェ ア

12,075,667

投資その他の資産

4,166,420

構

築計

1,563,549,452（２）認められた減損の兆候
府中市民病院資産グループ及び府中北市民病院資産グループは継続して営業損失を計上していることから減損の兆候が認められています。
（３）減損損失の認識に至らなかった理由
府中市から交付される運営費負担金等は２病院一括で交付されるため、開示している
各セグメントの営業収益には運営費負担金等を含めていません。このためセグメント情報においては２病院いずれも継続して営業損失となっていますが、減損の要否の判定に際しては、運営費負担金等を繰出基準に準じるなどして２病院に配分することとしてい10ます。その結果、２病院いずれについても、翌中期目標期間を含む将来の収支計画で想定される割引前将来キャッシュ・フローが固定資産の帳簿価額を上回ることから減損損
失を認識しませんでした。
Ⅸ 重要な債務負担行為
該当事項はありません。
Ⅹ 重要な後発事象
該当事項はありません。

11

財務諸表
（附 属 明 細 書）

12

構築物

（償却費損益内）

8,565,904

979,000

長期前払消費税

その他投資資産

府中市民病院 新病院ネットワーク配線工事一式
府中市民病院 手術室内装工事
府中市民病院 ＭＲＩ室シールド工事

府中市民病院 手術室 機器一式
府中市民病院 放射線科 1.5テスラＭＲＩ装置
府中市民病院 放射線科 ６４列ＣＴ装置
府中市民病院 電子カルテシステム（ハードウェア）
府中市民病院 栄養科 厨房機器一式

工具器具備品66,168,423

066,168,423

0

160,422,400

建物（注）当期増加額の主なものは次のとおりです。
土地
府中市民病院 病院用地

9,661,354

116,450

長期前払費用

投資その他の資産

25,052,708

ソフトウェア

計

616,822,392

00103,802,000

401,413,000

401,413,000

720,624,392

616,822,392

00103,802,000

当期増加額

2,213,181,929 1,122,037,392

430,750,375

5,831,554

無形固定資産計

工具器具備品

車両運搬具

21,690,000

1,649,980,000

建物

構築物

104,930,000

土地

有形固定資産合計

104,930,000

土地

2,108,251,929

430,750,375

5,831,554

21,690,000

1,649,980,000

期首残高

非償却資産

計

工具器具備品

車両運搬具

建物

有形固定資産資産の種類（１）固定資産の取得、処分及び減価償却費の明細

005,831,554

21,690,000

0 1,753,782,000

期末残高

506,343,000

506,343,000

5,831,554

21,690,000

148,869,260 円
75,709,200 円
57,706,300 円
56,089,000 円
39,000,000 円

34,900,000 円
43,200,000 円
17,800,000 円

401,413,000 円

3,041,703

100,000

2,941,703

0072,788,074

879,000

71,792,624

116,450

185,475,108

14,895,625 3,320,323,696

14,895,625 1,032,677,142

000 1,753,782,000

0014,895,625 2,813,980,696

14,895,625 1,032,677,142

当期減少額

0

0

0

0

5,308,286

172,328,608

94,274,236

705,937

648,135

76,700,300

00172,328,608

94,274,236

705,937

648,135

76,700,300

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

差引当期末残高738,088,164

735,235

12,380,468

506,343,000

506,343,000

738,088,164

735,235

12,380,468

0

0

0

0

0

摘要

38,760,000 円
34,580,000 円
30,000,000 円
21,560,350 円
12,900,000 円

72,788,074

879,000

71,792,624

116,450

161,017,274

0 2,708,441,617

0

0

0

0 1,450,894,750

000 2,202,098,617

0

0

0

0 1,450,894,750

当期損益内 当期損益外

減損損失累計額

府中市民病院 新病院デスク等什器類一式
府中市民病院 放射線科 島津一般撮影システム
府中市民病院 透析機器 人工腎臓装置一式
府中市民病院 電子カルテ部門システム（ハードウェア）
府中北市民病院 医事会計システム更新（ハード・導入作業）

0

0

0

0

24,457,834

611,882,079

294,588,978

5,096,319

9,309,532

302,887,250

00611,882,079

294,588,978

5,096,319

9,309,532

302,887,250

当期償却額

減価償却累計額（単位：円）

13

25,006,584

10,025,704

診療材料

計

14,980,880

期首残高

医薬品

種類

（２）たな卸資産の明細

422,955,227

143,815,295

279,139,932

当期購入・振替

当期増加額
その他

0

0

0

421,726,640

144,314,186

277,412,454

払出・振替

当期減少額
その他

0

0

0

26,235,171

9,526,813

16,708,358

期末残高

摘要

（単位：円）

14
－
－
－
－

平成27年度 医療機器整備借入金

平成27年度 建物整備事業借入金

平成27年度 医療機器整備借入金

平成27年度 医療機器整備借入金
251,620,179－

平成27年度 医療機器整備借入金

計－12,900,000

平成26年度 医療機器整備借入金

平成27年度 建物整備事業借入金

20,200,000

平成25年度 医療機器整備借入金

15,400,000

6,600,000

平成25年度 医療機器整備借入金

平成26年度 医療機器整備借入金

49,400,000

平成25年度 医療機器整備借入金

29,900,000

7,400,000

平成24年度 医療機器整備借入金

平成26年度 医療機器整備借入金

26,700,000

平成24年度 医療機器整備借入金

2,600,000

52,689,379

平成24年度 医療機器整備借入金

平成26年度 医療機器整備借入金

27,830,800

期首残高

平成24年度 医療機器整備借入金

銘柄（３）長期借入金の明細

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

851,700,000

18,100,000

177,200,000

43,900,000

170,800,000

380,000,000

61,700,000

当期増加

29,499,129

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

4,906,747

1,474,089

5,318,672

11,647,403

6,152,218

当期減少

1,073,821,050

18,100,000

177,200,000

43,900,000

170,800,000

380,000,000

61,700,000

15,400,000

29,900,000

2,600,000

12,900,000

20,200,000

6,600,000

44,493,253

5,925,911

21,381,328

41,041,976

21,678,582

期末残高

償還期限

摘要

0.10% 平成34年3月 府中北市民病院

0.10% 平成34年3月 府中市民病院

0.90% 平成58年3月 府中市民病院

0.10% 平成33年9月 府中市民病院

0.10% 平成33年9月 府中市民病院

1.10% 平成57年9月 府中市民病院

0.10% 平成33年3月 府中市民病院

0.10% 平成32年9月 府中市民病院

0.10% 平成33年3月 府中北市民病院

0.10% 平成32年9月 府中北市民病院

0.30% 平成33年3月 府中市民病院

0.30% 平成33年3月 府中北市民病院

0.30% 平成32年9月 府中北市民病院

0.20% 平成32年3月 府中市民病院

0.20% 平成32年3月 府中北市民病院

0.30% 平成31年9月 府中市民病院

0.30% 平成31年9月 府中市民病院

利率(%)（単位：円）

15

760,891
4,540,164

財政融資資金

財政融資資金11,634,774

財政融資資金1,481,975,717

5,245,000

550,000

両備信用組合広島銀行

12,820,476

財政融資資金計

78,691,693

178,797,377

財政融資資金

財政融資資金757,954,754

資金運用部資金27,693,325

391,395,194

資金運用部資金

簡易生命保険積立金

11,892,069

期首残高

資金運用部資金銘柄（４）移行前地方債償還債務の明細

当期増加

0

113,733,635

2,622,000

5,808,667

550,000

12,820,476

739,809760,891

3,941,435

2,164,525

9,736,279

47,098,196

26,644,793

846,564

当期減少

1,368,242,082

2,623,000

5,826,107003,800,355

074,750,258

25,528,800

169,061,098

710,856,558

364,750,401

11,045,505

期末残高

0.70%

0.30%

1.00%

0.50%

0.90%

1.40%

1.20%

2.00%

1.80%

2.10%

2.00%

2.80%

利率(%)

平成29年3月

平成29年3月

平成28年3月

平成28年3月

平成33年3月

平成28年3月

平成45年3月

平成38年9月

平成43年3月

平成41年3月

平成40年3月

平成39年3月

償還期限

摘要（単位：円）

16

4,721,263

貸倒引当金
200,493,431

244,084

118,985,020

81,264,327

当期増加額

当期減少額

158,579,246

294,084

120,056,787

38,228,375

目的使用（注）貸倒引当金の当期減少額のその他には、洗替えによる戻入額を記載しています。

542,160,659

120,056,787

賞与引当金

計

417,382,609

期首残高

退職給付引当金

区分（５）引当金の明細その他

0584,074,844

4,671,263

118,985,020

460,418,561

期末残高

摘要

（単位：円）

17

資
本
金

計

設立団体出資金区分（６）資本金及び資本剰余金の明細

14,466,680

14,466,680

期首残高

401,413,000

401,413,000

当期増加額

当期減少額

0

0
415,879,680

415,879,680

期末残高

摘要

（単位：円）

18

期間進行基準

業務等区分

－

－

期首残高

233,277,000

平成27年度負担分②運営費負担金収益

合計

平成27年度

交付年度①運営費負担金債務

233,277,000

合計（単位：円）

233,277,000

233,277,000

負担金当期負担額（７）運営費負担金債務及び運営費負担金収益の明細

233,277,000

233,277,000

運営費負担金収益－－

資産見返運営費
負担金

－

－

資本剰余金

当期振替額

233,277,000

233,277,000

小計

－

－

期末残高

摘要

（単位：円）

19

0

0

197,549,000

19,174,000

216,723,000

費用進行基準合計

平成27年度支給分

期首残高

期間進行基準業務等区分②運営費交付金収益

合計

平成27年度

交付年度①運営費交付金債務

216,723,000

19,174,000

197,549,000

合計（単位：円）

216,723,000

216,723,000

交付金当期交付額（８）運営費交付金債務及び運営費交付金収益の明細

216,723,000

216,723,000

運営費交付金収益

0

0

資産見返運営費
交付金
資本剰余金

当期振替額

0

0
216,723,000

216,723,000

小計

期末残高

0

0

摘要

（単位：円）

20

合計

府中市地域医療介護総合確保事業補助金

広島県医療施設運営費等補助金及び地域医療対策費等補助金

病院群輪番制病院運営事業補助金

区分

９－１ 補助金等の明細（９）地方公共団体等からの財源措置の明細

21,911,840

10,300,000

1,240,000

10,371,840

当期交付額

－

－

－

－

建設仮勘定
補助金等

8,255,400

8,255,400

－

－

資産見返
補助金等

－

－

－

－

資本剰余金

左の会計処理内容

－

－

－

－

長期預り
補助金等

13,656,440

2,044,600

1,240,000

10,371,840

収益計上

摘要

（単位：円）

21

(3)
234
(124)
238
(127)

(807,080)

1,534,487,974(318,968,729)

1,538,437,974(319,775,809)

人
4

円

支給人数

3,950,000

支給額

報酬又は給与

(0)

0

円

(0)

38,228,375(0)

38,228,375

支給額

退職給与
支給人数

（注１） 支給額及び支給人数
非常勤役職員については、外数として（ ）内に記載しています。
また、支給人数については平均支給人数で記載しています。
（注２） 役員報酬基準及び職員給与基準の概要
役員報酬については、「地方独立行政法人府中市病院機構役員報酬等規程」に基づき支給しています。
職員については、「地方独立行政法人府中市病院機構職員給与規程」及び「地方独立行政法人府中市病院機構臨時職員給与規程」に基づき支給しています。
（注３） 法定福利費
上記明細には法定福利費は含めていません。

合計

職員

役員

区分

（１０）役員及び職員の給与の明細

(0)

16

(0)

16

(0)

0

人

22

4,397,342

資産見返負債戻入

一般管理費

医業費用

505,111,926

流動資産

4,047,874

1,563,549,452

1,567,597,326▲ 285,298,086

1,621,901

28,740,277

30,362,178

3,801,14003,801,140▲ 258,737,048

0

1,109,701,379

1,109,701,379

2,044,600

3,108,464

00845,811,267

850,964,331

府中北市民病院509,159,800

2,942,246,965

3,451,406,765▲ 542,867,903

2,740,654

29,232,832

31,973,486

15,695,531

0

15,695,531▲ 526,589,948

4,757,080

3,544,358,361

3,549,115,441

13,676,440

7,505,806003,001,343,247

3,022,525,493

計479,774,280

0479,774,280

450,000,000

0

0

0

0

19,174,000

19,174,000

430,826,000

0

0

0

0

0

197,549,000

233,277,000

0430,826,000

調整額（注２）調整額は、主として、2病院一括で交付されている運営費負担金収益及び運営費交付金収益と区分経理が困難な現金及び預金です。

ただし、法人本部の費用は府中市民病院に含めています。

（注１）セグメントの区分については、地方独立行政法人府中市病院機構会計規程に基づき、経理単位（各病院及び法人本部）に区分しています。

1,378,697,513

1,883,809,439

総資産

固定資産

▲ 257,569,817

1,118,753

492,555

経常損益

その他営業外費用

財務費用

1,611,308

11,894,391

その他営業外収益

営業外費用

0

運営費交付金収益

11,894,391▲ 267,852,900

4,757,080

2,434,656,982

2,439,414,062

11,631,8400

運営費交付金収益

その他営業収益0

2,155,531,980

2,171,561,162

府中市民病院

運営費負担金収益

医業収益

営業外収益

営業損益

営業費用

営業収益

区分

（１１）開示すべきセグメント情報

988,934,080

2,942,246,965

3,931,181,045▲ 92,867,903

2,740,654

29,232,832

31,973,486

15,695,531

19,174,000

34,869,531▲ 95,763,948

4,757,080

3,544,358,361

3,549,115,441

13,676,440

7,505,806

197,549,000

233,277,000

3,001,343,247

3,453,351,493

合計（単位：円）

（１２）医業費用及び一般管理費の明細
科（単位：円）

目

金

額

医業費用
給与費
給料及び手当賞与
賞与引当金繰入額
賃金及び報酬
退職給付費用
法定福利費

1,220,310,023
216,803,305
118,985,020
314,951,569
81,264,327
310,025,375

2,262,339,619

薬品費
診療材料費
給食材料費
医療消耗器具備品費
たな卸資産減耗費

277,412,454
190,129,531
26,598,060
10,007,995
17,600504,165,640

2,165,561
2,207,592
696,040
16,748,718
7,050,453
67,045,998
10,583,021
2,682,744
18,564,618
5,237,374
49,836,198
5,325,481
52,150294,369,777
2,905,195
2,860,908
3,397
1,148,204
10,504,563
8,901,915
48,60080,202,245
284,804
4,035,214

593,460,770

76,700,300
648,135
705,937
94,274,236
5,308,286

177,636,894

1

1

材料費

経費
厚生福利費
旅費及び交通費
職員被服費
消耗品費
消耗備品費
光熱水費
燃料費
印刷製本費
修繕費
保険料
賃借料
通信運搬費
広告宣伝費
委託料
手数料
諸会費
会議費
交際費
地代家賃
負担金
租税公課
控除対象外消費税償却費
医業貸倒引当金繰入額
雑費
減価償却費
建物減価償却費
構築物減価償却費
車両運搬具減価償却費
工具器具備品減価償却費
無形固定資産減価償却費
資産減耗費
工具器具備品除却費
研究研修費
図書費
旅費
研究雑費
医業費用合計

2,144,944
3,122,463
1,528,030

6,795,437
3,544,398,361

一般管理費
給与費
役員報酬

4,757,080
一般管理費合計

23

4,757,080
4,757,080

（１３）上記以外の主な資産、負債、費用及び収益の明細（現金及び預金の内訳）（単位：円）

区分

期末残高

現金

摘要

881,099

普通預金

478,893,181
合計

479,774,280（医業未収金の内訳）（単位：円）

区分

期末残高

入院未収金

278,043,757

外来未収金

182,259,582

その他

摘要

5,510,476
合計

465,813,815（未払金の内訳）（単位：円）
区分

期末残高

材料費・経費等228,833,381

給与費88,202,369

有形固定資産購入費

155,860,750

無形固定資産購入費

156,522,400

移行前地方債・長期借入金元金償還金

74,315,756

未払利息

14,439,726
合計

718,174,382

24

摘要平成27年度

決算報告書

自平 成 27 年 4 月 1 日

至

平 成 28 年 3 月 31 日

地方独立行政法人府中市病院機構

平成27年度 決 算 報 告 書【地方独立行政法人府中市病院機構】
区分（単位：円）
差額

予算額

決算額

備考

3,440,108,000

3,456,983,305

3,148,768,000

3,012,480,865 ▲ 136,287,135 入院収益の減等(決算額-予算額)

収入
営業収益
医業収益

16,875,305

運営費負担金233,277,000

233,277,000

運営費交付金収益

47,549,000

197,549,000

補助金等収益10,514,000

13,656,440

3,142,440

020,00020,00033,224,000

35,743,171

2,519,171

運営費交付金19,174,000

19,174,000

0

その他医業外収益

14,050,000

16,569,171

2,519,171

621,900,000

859,955,400

238,055,400

621,900,000

851,700,000

229,800,000 移転に伴う機器整備等追加借入

08,255,400

4,095,232,000

4,352,681,876

257,449,876

3,265,005,000

3,378,110,322

113,105,322

医業費用

3,260,099,000

3,373,353,242

113,254,242

給与費

2,198,308,000

2,264,303,942

65,995,942 時間外手当等増

材料費

494,840,000

510,765,297

15,925,297 医薬品及び診療材料費の増等

経費

559,473,000

590,949,708

31,476,708 移転に伴う委託料の増等

7,478,000

7,334,295▲ 143,705

4,906,000

4,757,080▲ 148,920

営業外費用

33,952,000

32,191,612▲ 1,760,388

資本支出

765,134,000

1,083,781,499

318,647,499

建設改良費

621,900,000

940,548,735

償還金

143,234,000

143,232,764▲ 1,236

4,064,091,000

4,494,083,433

429,992,433

寄附金収益
営業外収益

資本収入
長期借入金
その他資本収入計0
150,000,000 運営費交付金の追加交付

8,255,400 新規補助事業

支出
営業費用

研究研修費
一般管理費

計
単年度資金収支（収入－支出）

318,648,735 移転に伴う機器整備増等

31,141,000 ▲ 141,401,557 ▲ 172,542,557（注）損益計算書の計上額と決算額の相違の概要は以下のとおりです。
(1) 決算額は消費税等込みの金額です。
(2) 損益計算書の営業収益に計上されている資産見返負債戻入は、決算額に含んでいません。
(3) 損益計算書の医業費用に計上されている減価償却費、資産減耗費は、決算額に含んでいません。
(4) 損益計算書の臨時損益は、決算額に含んでいません。