貸 借 対 照 表株式会社スズラン代表取締役社長

渋沢 彰一

２０２１年 ８月３１日現在
勘 定 科 目（資産の部）
流動資産
現金預金
売掛金
商品
貯蔵品
未収入金
短期貸付金
その他
貸倒引当金

金 額

勘 定 科 目（負債の部）
4,284,817 流動負債
1,742,430 買掛金
446,204 短期借入金
1,125,694 未払金
27,733 未払費用
44,639 商品券
900,000 預り金
8,110 前受金
△ 9,992 ポイント引当金
商品券等引換損失引当金

未払消費税
未払法人税等
固定資産
有形固定資産建物
建物附属設備
構築物
機械装置
器具及び備品
建設仮勘定
土地

無形固定資産
電話加入権
借地権
ソフトウェア

6,124,305
4,312,092
630,192 固定負債
251,354 長期借入金
3,584 退職給付引当金
2,335 役員退職慰労引当金
9,005 預り保証金18,727 資産除去債務
3,396,895 繰延税金負債
負債合計（純資産の部）
株主資本100,859 資本金
5,477
78,614 資本剰余金
16,768 資本準備金
その他資本剰余金
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
固定資産圧縮積立金

投資その他の資産投資有価証券
長期前払費用
出資金
差入敷金・保証金
その他
貸倒引当金

1,711,354
繰越利益剰余金
881,698（うち当期純損失）
314
1,500 自己株式
827,786
5,076 評価・換算差額等△ 5,020 その他有価証券評価差額金

純資産合計
資産合計
10,409,122 負債・純資産合計（注）記載金額は千円未満を四捨五入して表示しております。
－１－（単位：千円）
金 額
5,043,147
512,0112,544,192
191,055
75,100397,211
14,948719,000
153,662
399,990
31,201
4,7781,634,088
363,905
430,887
120,200
45,884423,190
250,021
6,677,235
3,306,516
50,0003,076,914
506,115
2,570,799
599,755
528,100
71,65568,7182,936(184,093)△ 420,153
425,371425,371
3,731,887
10,409,122

注記事項【重要な会計方針に係る事項に関する注記】
１．有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの…… 決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの…… 移動平均法による原価法
２．棚卸資産の評価基準及び評価方法（１） 商品
売価還元法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）（２） 貯蔵品

先入先出法による原価法

３．重要な減価償却資産の減価償却方法（１）有形固定資産（リース資産を除く）
主として定率法によっております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）及び2016年4月1日以降に取得した建物附属設備並びに構築物については定額法を採用しております。なお、耐用年数等については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
（２）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法（３）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
４．重要な引当金の計上基準（１）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
（２）商品券等引換損失引当金
一定期間経過後に収益に計上した未引換の商品券等について、将来の引換時に発生する損失に備えるため、過去の実績に基づく将来の引換見込に基づき計上しております。
（３）ポイント引当金
ポイントの利用に備えるため、当期末におけるポイント残高に対する将来の費用負担見積り額を計上しております。
（４）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
（５）役員退職慰労引当金
役員退職慰労引当金は、内規に基づく期末要支給額を計上しております。

－２－

５．消費税等の会計処理方法
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
【貸借対照表に関する注記】
１．担保に供している資産

2,998,855千円

２．有形固定資産の減価償却累計額
18,363,113千円
尚、減損損失累計額については減価償却累計額に含めて表示しております。
３．関係会社に対する金銭債権債務関係会社に対する短期金銭債権
関係会社に対する短期金銭債務関係会社に対する長期金銭債権

907,277千円
2,210千円
32,277千円【税効果会計に関する注記】
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳（繰延税金資産）税務上の繰越欠損金
商品券等引換損失引当金
ポイント引当金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
資産除去債務減損損失
その他
繰延税金資産小計
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
評価性引当額小計繰 延 税 金 資 産 合 計（繰延税金負債）
土地圧縮積立金
その他有価証券評価差額金
繰 延 税 金 負 債 合 計
繰 延 税 金 負 債 の 純 額－３－399,772千円
134,397千円
51,630千円
144,778千円
40,387千円
142,192千円
1,152,475千円
18,509千円
2,084,140千円△ 399,772千円△ 1,684,368千円△ 2,084,140千円
0千円
34,773千円
215,248千円
250,021千円
250,021千円

【関連当事者との取引に関する注記】
１．親会社及び法人主要株主等
属性

親会社

親会社会社等の名称㈱マリモ㈱エムロード

議決権等の所有（被所有）割合（％）

関係内容
役員の事業上兼任等の関係

被所有
兼任1名
直接77.12

被所有
兼任2名
直接16.22

特約駐車場

取引の内容
賃借料の支払（注３）
管理手数料の受取（注４）

運転資金の貸付

資金の貸付（注２）
利息の受取（注２）

特約駐車場

駐車料の支払（注３）

駐車場管理業務の受託

業務受託料の受取（注４）

運転資金の貸付

資金の貸付（注２）
利息の受取（注２）

取引金額
（千円）

科目

4,080
未収入金
1,800
0
短期貸付金
4,185
未払金
27,554

差入敷金・保証金

未収入金
預り金

35,136

0
短期貸付金
4,196

（注）取引条件及び取引条件の決定方針等
１．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。
２．資金の借入及び貸付利率につきましては、市場金利を勘案し交渉の上、決定しております。
３．駐車料及び賃借料につきましては、市場実勢を勘案し交渉の上、決定しております。
４．業務受託料につきましては、業務内容を勘案し交渉の上、決定しております。

【１株当たり情報に関する注記】
１．１株当たり純資産額２．１株当たり当期純損失

781円57銭
38円55銭－４－期末残高（千円）
8450,000
1,642
32,277
7,270568450,000