第一号第一様式
法人単位資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

介護保険事業収入
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
収
経常経費寄附金収入
入受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
事務費支出
支
就労支援事業支出
出
支払利息支出その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

収
入

支
出

施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入

施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
その他の施設整備等による支出

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

（単位：円）
差異(A)-(B)
備考△ 7,692,167
5,915,786△ 9,589,912△ 12,594
12,213
3,795,270△ 7,571,404
8,319,353
12,758,777
13,526,279
399,071
20,0002,315,059
37,338,539△ 44,909,943△ 1,186,7780

予算(A)421,633,000
48,997,000
962,808,000
367,000
59,00012,427,000
1,446,291,000
973,009,000
232,651,000
165,851,603
47,838,000
20,0005,523,000
1,424,892,603
21,398,397
394,107,000
200,000,000

決算(B)429,325,167
43,081,214
972,397,912
379,594
46,787
8,631,730
1,453,862,404
964,689,647
219,892,223
152,325,324
47,438,929
03,207,941
1,387,554,064
66,308,340
395,293,778
200,000,000

594,107,000
995,216,000
6,369,000

595,293,778
983,497,436
5,957,970△ 1,186,778
11,718,564
411,030

1,001,585,000
989,455,406△ 407,478,000 △ 394,161,628
42,903,000
42,601,725

12,129,594△ 13,316,372
301,275

収入
その他の活動収入計(7)積立資産支出42,903,000
59,643,000

42,601,725
89,828,211

301,275△ 30,185,211

59,643,000
89,828,211△ 16,740,000 △ 47,226,486
17,720,000△ 14,719,913 ---------------△ 405,819,690 △ 375,079,774△ 30,185,211
30,486,486

前期末支払資金残高(12)1,260,335,575 1,260,335,575
当期末支払資金残高(11)+(12)854,515,885
885,255,801（注）予備費支出△14,719,913円は積立資産支出他に充当した額である。

0△ 30,739,916

支出

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)3,000,087△ 30,739,916

第一号第二様式

資金収支内訳表（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目

公益事業

合計

内部取引消去

法人合計

429,325,167

0429,325,167

429,325,167

就労支援事業収入

43,081,214

0

43,081,214

43,081,214

972,397,912

0

972,397,912

972,397,912

379,594

0379,594

379,594

その他の支出事業活動支出計(2)46,787

046,787

46,787

8,631,729

1

8,631,730

8,631,730

1,453,862,403

1

1,453,862,404

1,453,862,404

964,689,647

0964,689,647

964,689,647

219,892,223

0219,892,223

219,892,223

152,247,631

77,693

152,325,324

152,325,324

47,438,929

0

47,438,929

47,438,929

3,207,941

03,207,941

3,207,941

1,387,476,371

77,693

1,387,554,064

1,387,554,064

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)66,386,032△ 77,692

66,308,340

66,308,340

施設整備等補助金収入395,293,778

0395,293,778

395,293,778

設備資金借入金収入

200,000,000

0200,000,000

200,000,000

595,293,778

0595,293,778

595,293,778

収入施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出

983,497,436

0983,497,436

983,497,436

その他の施設整備等による支出

5,957,970

0

5,957,970

5,957,970

施設整備等支出計(5)989,455,406

0989,455,406

989,455,406△ 394,161,628

0△ 394,161,628△ 394,161,628

42,601,725

042,601,725

42,601,725

320,8440320,844△ 320,844

042,922,569

0

42,922,569△ 320,844

42,601,725

89,828,211

089,828,211

0320,844

320,844△ 320,844

089,828,211

320,844

90,149,055△ 320,844

89,828,211

支
出施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

社会福祉事業

介護保険事業収入
障害福祉サービス等事業収入
収
経常経費寄附金収入
入事
受取利息配当金収入
業
その他の収入活動事業活動収入計(1)
に
人件費支出
よ
る
事業費支出
収
支 支 事務費支出
出 就労支援事業支出

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

（単位：円）

事業区分間繰入金収入
収入
その他の活動収入計(7)積立資産支出事業区分間繰入金支出

89,828,211

支出その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)△ 46,905,642△ 320,844△ 47,226,486△ 47,226,486

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)△ 374,681,238△ 398,536△ 375,079,774△ 375,079,774

前期末支払資金残高(11)1,248,811,089

11,524,486

1,260,335,575

1,260,335,575

874,129,851

11,125,950

885,255,801

885,255,801

当期末支払資金残高(10)+(11)第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目

収
入

事
業
活
動
に
よ
る
収
支 支
出

こくふ拠点区分 やながれ拠点区分 あき拠点区分とさ拠点区分00429,325,167

00

就労支援事業収入024,407,273

00

21,972,371

障害福祉サービス等事業収入

0391,086,955

0

231,152,663

350,158,294

経常経費寄附金収入

200,008

159,58600

20,000

受取利息配当金収入

45

10,175

16,892

17,6432,032

その他の収入3,343,221

1,620,904

3,426,197

443,360

820,027

3,543,274

417,284,893

432,768,256

231,613,666

372,972,724

7,431,889

283,720,531

294,591,766

156,219,888

222,725,573

事業費支出

0

59,132,044

74,180,975

40,909,349

47,357,985

事務費支出

12,033,459

43,716,619

41,131,374

25,513,337

31,884,222

事業活動収入計(1)
人件費支出

就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)025,565,569

0021,873,360

1,029,185

1,320,192

997,739401,794

59,931

20,494,533

413,454,955

410,901,854

223,044,368

323,901,071△ 16,951,259

3,829,938

21,866,402

8,569,298

49,071,653

施設整備等補助金収入

04,368,800

41,690,800

340,728,370

8,505,808

設備資金借入金収入0020,000,000

180,000,000

0収入施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
その他の施設整備等による支出

04,368,800

61,690,800

520,728,370

8,505,808

902,000

15,083,650

117,322,984

835,208,614

14,980,188

5,940,000

9,860

0

8,110

0

6,842,000

15,093,510

117,322,984

835,216,724

14,980,188△ 6,842,000 △ 10,724,710 △ 55,632,184 △ 314,488,354△ 6,474,380

支
出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

本部

介護保険事業収入

その他の支出

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

（単位：円）

収入

09,820,892

1,662,185

31,118,6480

事業区分間繰入金収入320,844

0

0

0

0

拠点区分間繰入金収入

27,036,000

0

0

0

0

27,356,844

9,820,892

1,662,185

31,118,648

02,307,270

2,290,775

47,617,782

1,158,184

36,454,200

00

16,492,000

5,137,000

5,407,000

その他の活動支出計(8)2,307,270

2,290,775

64,109,782

6,295,184

41,861,200

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)25,049,574

7,530,117 △ 62,447,597

その他の活動収入計(7)積立資産支出拠点区分間繰入金支出
支
出24,823,464 △ 41,861,200

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)1,256,315

前期末支払資金残高(11)21,831,203

273,373,704

345,212,750

472,779,932

135,613,500

当期末支払資金残高(10)+(11)23,087,518

274,009,049

248,999,371

191,684,340

136,349,573

635,345 △ 96,213,379 △ 281,095,592

736,073

勘定科目

収
入

事
業
活
動
に
よ
る
収
支 支
出

事業区分合計429,325,167

就労支援事業収入

46,379,644

障害福祉サービス等事業収入

972,397,912

972,397,912

379,594
46,787

379,594
46,787

経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)429,325,167△ 3,298,430

43,081,214

9,653,709△ 1,021,980

8,631,729

1,458,182,813△ 4,320,410

1,453,862,403

人件費支出

964,689,647

事業費支出

221,580,353△ 1,688,130

219,892,223

事務費支出

154,279,011△ 2,031,380

152,247,631

就労支援事業支出

47,438,929

その他の支出3,808,841△ 600,900

3,207,941

1,391,796,781△ 4,320,410

1,387,476,371

事業活動支出計(2)964,689,647

47,438,929

66,386,032

66,386,032

施設整備等補助金収入395,293,778

395,293,778

設備資金借入金収入

200,000,000

200,000,000

595,293,778

595,293,778

983,497,436

983,497,436

5,957,970

5,957,970

収入施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
その他の施設整備等による支出
支出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

内部取引消去

介護保険事業収入

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

合計

収
入

989,455,406

989,455,406△ 394,161,628△ 394,161,628

42,601,725

42,601,725

事業区分間繰入金収入320,844

320,844

拠点区分間繰入金収入

27,036,000△ 27,036,000

069,958,569△ 27,036,000

42,922,569

その他の活動収入計(7)積立資産支出89,828,211

拠点区分間繰入金支出

27,036,000△ 27,036,000

89,828,211
0116,864,211△ 27,036,000

89,828,211

支出その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)△ 46,905,642△ 46,905,642

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)△ 374,681,238△ 374,681,238

前期末支払資金残高(11)1,248,811,089

1,248,811,089

874,129,851

874,129,851

当期末支払資金残高(10)+(11)第一号第三様式

公益事業

資金収支内訳表（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
その他の収入

（単位：円）
拠点区分
こくふ公益
拠点区分

安芸療護園
診療室

小規模作業所
ファーモニー

合計

内部取引消去 事業区分合計

0

1

0

1

1

0

1

0

1

1

330

3,760

73,603

77,693

77,693330

3,760

73,603

77,693

77,693△ 330△ 3,759△ 73,603△ 77,692△ 77,692

施設整備等収入計(4)

0

0

0

0

0

施設整備等支出計(5)

0

0

0

0

0

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

0

0

0

0

0

その他の活動収入計(7)

0

0

0

0

0

事業区分間繰入金支出00320,844

320,844

320,844

その他の活動支出計(8)00320,844

320,844

320,844

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)00△ 320,844△ 320,844△ 320,844

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)△ 330△ 3,759△ 394,447△ 398,536△ 398,536

前期末支払資金残高(11)5,220,159

5,909,880

394,447

11,524,486

11,524,486

当期末支払資金残高(10)+(11)5,219,829

5,906,121

0

11,125,950

11,125,950

収
事 入
業
活
動
に
よ
る 支
収 出
支

事業活動収入計(1)
事務費支出

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

収
施 入
設
整
備
等
に
よ
る 支
収 出
支

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

収
入

支
出

第一号第四様式
本部区分

資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
予算(A)
決算(B)
経常経費寄附金収入
200,000
200,008
受取利息配当金収入
045
その他の収入3,201,000
3,343,221
収利用者等外給食費収入
1,000
1,200
入
雑収入
3,200,000
3,342,021
その他
3,200,000
3,342,021
事業活動収入計(1)3,401,000
3,543,274
人件費支出
7,460,000
7,431,889
役員報酬支出6,000,000
5,994,000
本給
6,000,000
5,994,000
非常勤職員給与支出
20,0000
賃金
20,0000
法定福利費支出
1,440,000
1,437,889
健康保険
606,000
605,066
介護保険
106,000
105,301
厚生年金
700,000
699,975
児童手当拠出金
28,00027,547
事務費支出
13,037,000
12,033,459
福利厚生費支出
220,000
229,605
職員被服費支出80,00082,677
旅費交通費支出
1,200,000
1,153,110
研修研究費支出
1,700,000
1,514,952
事務消耗品費支出
1,350,000
1,484,842
印刷製本費支出
550,000
503,991
事
水道光熱費支出
537,000
532,566
業
水道光熱費（電気）
500,000
496,608活水道光熱費（水道）37,00035,958
動
修繕費支出
300,000
111,100に通信運搬費支出
750,000
708,541よ電話
370,000
385,727
る支
切手
270,000
210,300
収
運送費100,000
103,406
支 出
その他
10,0009,108
会議費支出
500,000
390,576
広報費支出
120,000
84,500
業務委託費支出
2,500,000
2,247,300
手数料支出
180,000
181,515
振込手数料40,00034,970その他
140,000
146,545
保険料支出
440,000
428,395
賃借料支出
130,000
128,376
租税公課支出630,000
660,364
保守料支出
400,000
381,370
渉外費支出
300,000
257,149
諸会費支出
320,000
318,950
車両費支出
330,000
399,940
燃料
250,000
280,623
修繕
80,000
119,317
雑支出
500,000
233,640
その他
500,000
233,640
支払利息支出
20,0000
その他の支出1,030,000
1,029,185
利用者等外給食費支出
2,000
1,200
雑支出
1,028,000
1,027,985
事業活動支出計(2)21,547,000
20,494,533
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)△ 18,146,000 △ 16,951,259
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

差異(A)-(B)△ 8△ 45△ 142,221△ 200△ 142,021△ 142,021△ 142,274
28,111
6,000
6,000
20,00020,000
2,111
934
699
25
453
1,003,541△ 9,605△ 2,677
46,890185,048△ 134,842
46,009
4,434
3,392
1,042
188,900
41,459△ 15,727
59,700△ 3,406
892
109,424
35,500252,700△ 1,515
5,030△ 6,545
11,605
1,624△ 30,364
18,63042,851
1,050△ 69,940△ 30,623△ 39,317
266,360
266,360
20,000815
800
151,052,467△ 1,194,741

収入施設整備等収入計(4)

0

0

0

（単位：円）
備考

勘定科目
固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
支 その他の施設整備等による支出
出その他の固定資産取得支出
その他の固定資産取得支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
事業区分間繰入金収入
事業区分間繰入金収入
公益事業
拠点区分間繰入金収入
収
拠点区分間繰入金収入
入
やながれ
あき
とさ
その他の活動収入計(7)積立資産支出
役員退職慰労引当資産支出
支
出

予算(A)
902,000
902,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,902,000△ 6,902,000
320,000
320,000
320,000
27,036,000
27,036,000
16,492,000
5,137,000
5,407,000
27,356,000
2,308,000
2,308,000

決算(B)
902,000
902,000
5,940,000
5,940,000
5,940,000
6,842,000△ 6,842,000
320,844
320,844
320,844
27,036,000
27,036,000
16,492,000
5,137,000
5,407,000
27,356,844
2,307,270
2,307,270

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)2,308,000
25,048,000
1,000,000△ 1,000,000
02,307,270
25,049,574

730△ 1,574----------------

1,256,315

0△ 1,256,315

21,831,203
23,087,518

0△ 1,256,315

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)21,831,203
当期末支払資金残高(11)+(12)21,831,203（注）予備費支出△1,000,000円は事務費支出に充当使用した額である。

差異(A)-(B)0060,00060,00060,00060,000△ 60,000
△ 844
△ 844
△ 844
0
0
0
0
0
△ 844
730
730

備考

第一号第四様式

こくふ拠点区分区分

資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
勘定科目
予算(A)
決算(B)
差異(A)-(B)
備考
就労支援事業収入
25,153,000
24,407,273
745,727
就労支援事業収入
25,153,000
24,407,273
745,727
印刷収入
14,909,000
14,601,973
307,027
精米収入
5,694,000
5,517,317
176,683
軽作業収入
3,828,000
3,763,883
64,117
その他収入
722,000
524,100
197,900
障害福祉サービス等事業収入
387,442,000
391,086,955 △ 3,644,955
自立支援給付費収入336,648,000
339,931,170 △ 3,283,170
介護給付費収入273,920,000
276,423,435 △ 2,503,435
訓練等給付費収入
58,703,000
59,400,735△ 697,735
計画相談支援給付費収入
4,025,000
4,107,000△ 82,000
利用者負担金収入
665,000
669,310△ 4,310
補足給付費収入
6,376,000
6,391,642△ 15,642
収特定障害者特別給付費収入
6,376,000
6,391,642△ 15,642
入
特定費用収入37,243,000
37,581,937△ 338,937
その他の事業収入
6,510,000
6,512,896△ 2,896
補助金事業収入（公費）3,026,000
3,028,268△ 2,268
補助金事業収入（一般）35,00035,0000
受託事業収入（公費）3,449,000
3,449,628△ 628
経常経費寄附金収入
147,000
159,586△ 12,586
受取利息配当金収入
13,00010,1752,825
その他の収入3,381,000
1,620,904
1,760,096
受入研修費収入085,500△ 85,500
事
利用者等外給食費収入
3,190,000
1,256,280
1,933,720
業
雑収入
191,000
279,124△ 88,124
活その他
191,000
279,124△ 88,124
動に
事業活動収入計(1)416,136,000
417,284,893 △ 1,148,893
よ
人件費支出
285,002,000
283,720,531
1,281,469
る
職員給料支出131,064,000
130,456,510
607,490
収
基本給
131,064,000
130,456,510
607,490支
職員諸手当35,350,000
35,477,883△ 127,883
扶養手当2,026,000
2,033,500△ 7,500
住宅手当
3,169,000
3,143,000
26,000
待機手当
461,000
460,000
1,000
役付手当
1,714,000
1,720,000△ 6,000
夜勤手当
6,636,000
6,565,000
71,000
超勤手当
2,129,000
2,249,717△ 120,717
通勤手当
3,847,000
3,812,200
34,800その他
2,395,000
2,523,466△ 128,466
支
処遇改善手当11,822,000
11,821,000
1,000
出
資格手当
1,151,000
1,150,000
1,000
職員賞与支出25,136,000
25,133,292
2,708
非常勤職員給与支出
51,394,000
50,971,312
422,688
賃金
44,793,000
44,362,159
430,841
夜勤手当
751,000
740,000
11,000
超勤手当
143,000
150,601△ 7,601
通勤手当
1,122,000
1,134,960△ 12,960
特別手当
828,000
826,650
1,350
その他
192,000
193,942△ 1,942
処遇改善手当3,565,000
3,563,000
2,000
退職給付支出
4,684,000
4,383,892
300,108
県退職共済500,000
200,892
299,108
福祉医療機構4,184,000
4,183,000
1,000

勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

法定福利費支出
健康保険
介護保険
厚生年金
児童手当拠出金
雇用保険
労働保険
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費支出
燃料費（灯油）消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
燃料
修繕
修繕費支出
支 雑支出
ゴミ処理
出
その他
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費支出
燃料費（灯油）修繕費支出
通信運搬費支出
電話
切手
運送費
その他
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
振込手数料
その他
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出予算(A)37,374,000
11,972,000
1,342,000
20,857,000
823,000
1,567,000
813,000
62,066,000
20,491,000
1,709,000
951,000
81,000955,000
247,000
15,997,000
10,176,000
1,289,000
4,532,000
4,863,000
4,863,000
7,216,000
1,712,000
1,632,000
2,354,000
1,184,000
1,170,000
1,666,000
2,192,000
2,135,000
57,00046,746,000
1,956,000
698,000
166,000
198,000
2,199,000
172,000
963,000
647,000
62,000254,000
258,000
258,000
5,879,000
1,381,000
830,000
526,000
25,0000428,000
25,816,000
712,000
217,000
495,000
335,000
612,000
682,000

決算(B)
差異(A)-(B)37,297,642
76,358
11,928,928
43,072
1,343,474△ 1,474
20,828,176
28,824819,457
3,543
1,561,906
5,094
815,701△ 2,701
59,132,044
2,933,956
20,223,377
267,623
1,584,660
124,340
798,755
152,245
30,36050,640963,277△ 8,277
217,544
29,456
15,748,873
248,127
10,035,085
140,915
1,223,629
65,371
4,490,159
41,841
4,342,966
520,034
4,342,966
520,034
6,265,170
950,830
1,693,971
18,0291,648,605△ 16,605
2,180,647
173,353
1,167,538
16,462
1,013,109
156,891
1,326,972
339,028
2,106,867
85,133
2,096,227
38,773
10,64046,36043,716,619
3,029,381
965,748990,252
585,886
112,114
154,430
11,570155,790
42,2101,499,442
699,558
131,175
40,825907,094
55,906
601,481
45,51959,0102,990
246,603
7,397
228,241
29,759228,241
29,7595,228,091
650,909
1,284,050
96,950803,831
26,169456,679
69,321
20,886
4,114
2,654△ 2,654
72,370355,630
25,875,450△ 59,450
713,573△ 1,573
200,455
16,545513,118△ 18,118
331,843
3,157
618,242△ 6,242
1,053,921△ 371,921

備考

勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
車両費支出
燃料
修繕
支 雑支出
出
その他
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
収入

施
設
施設整備等収入計(4)整
固定資産取得支出
備等
建物取得支出に車輌運搬具取得支出
よ 支 器具及び備品取得支出
る 出 その他の施設整備等による支出
収その他の固定資産取得支出
支
リサイクル預託金支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
そ
退職給付引当資産取崩収入の 収 支援施設積立資産取崩収入
他 入
修繕費積立資産の備品等購入積立資産
活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出によ 支 退職給付引当資産支出
る 出 就労支援事業積立資産支出
工賃変動積立資産
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)予算(A)3,386,000
107,000
412,000
218,000
81,000137,000
168,000
168,000
25,033,000
25,033,000
25,033,000
2,483,000
2,483,000
421,330,000△ 5,194,000
4,369,000
4,369,000

決算(B)
差異(A)-(B)3,108,284
277,716
85,68521,315391,375
20,625
181,646
36,354
66,69414,306
114,952
22,048144,283
23,717
144,283
23,71725,565,569△ 532,569
25,565,569△ 532,569
25,565,569△ 532,569
1,320,192
1,162,808
1,320,192
1,162,808
413,454,955
7,875,045
3,829,938 △ 9,023,938
4,368,800
200
4,368,800
200

4,369,000
4,368,800
15,086,000
15,083,650
10,098,000
10,098,000
2,732,000
2,731,450
2,256,000
2,254,200
10,0009,860
10,0009,860
10,0009,860
15,096,000
15,093,510△ 10,727,000 △ 10,724,710
10,120,000
9,820,892
500,000
200,892
9,620,000
9,620,000
9,450,000
9,450,000
170,000
170,000
10,120,000
9,820,892
2,315,000
2,290,775
2,195,000
2,170,775
120,000
120,000
120,000
120,000
2,315,000
2,290,775
7,805,000
7,530,117
10,920,000△ 10,920,000 ---------------△ 8,116,000
635,345

前期末支払資金残高(12)273,373,704
当期末支払資金残高(11)+(12)265,257,704（注）予備費支出△10,920,000円は、人件費等に充当した額である。

273,373,704
274,009,049

200
2,350
0
550
1,800
140
140
140
2,490
△ 2,290299,108
299,10800
021,208,108
24,22524,2250020,933,225
274,883
0△ 8,751,345
0△ 8,751,345

備考

第一号第四様式

やながれ拠点区分

資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
予算(A)
決算(B)
介護保険事業収入
421,633,000
429,325,167
施設介護料収入248,431,000
255,421,430
介護報酬収入222,539,000
228,369,141
利用者負担金収入（公費）1,399,000
1,397,529
利用者負担金収入（一般）24,493,000
25,654,760
居宅介護料収入33,791,000
33,576,860(介護報酬収入)
介護報酬収入30,353,000
30,111,519
介護予防報酬収入
0
32,184(利用者負担金収入)
介護負担金収入（公費）200,000
264,067
介護負担金収入（一般）3,238,000
3,165,514
介護予防負担金収入（一般）03,576
地域密着型介護料収入
59,885,000
60,321,290(介護報酬収入)
介護報酬収入53,861,000
54,252,652(利用者負担金収入)
介護負担金収入（公費）251,000
226,516
介護負担金収入（一般）5,773,000
5,842,122
居宅介護支援介護料収入
3,750,000
3,857,590
居宅介護支援介護料収入
3,750,000
3,857,590
収 介護予防・日常生活支援総合事業収入
1,650,000
1,720,000
入
事業費収入
1,483,000
1,519,150
事業負担金収入（公費）15,00049,961
事業負担金収入（一般）
152,000
150,889
利用者等利用料収入
72,817,000
73,061,503
事
居宅介護サービス利用料収入
48,00032,760
業
食費収入（公費）
469,000
443,382
活動
食費収入（一般）
23,178,000
23,182,382に食費収入（特定）20,036,000
20,154,930
よ居住費収入（一般）
14,620,000
14,729,992
る
居住費収入（特定）11,620,000
11,670,995
収その他の利用料収入
2,846,000
2,847,062
支その他の事業収入
1,309,000
1,366,494
補助金事業収入（公費）1,202,000
1,258,744
受託事業収入（公費）107,000
107,750
受取利息配当金収入
22,00016,892
その他の収入
4,611,000
3,426,197
受入研修費収入
2,000
2,000
利用者等外給食費収入
3,299,000
2,111,050
雑収入
1,310,000
1,313,147
県退職共済
204,000
204,956
その他
1,106,000
1,108,191
事業活動収入計(1)426,266,000
432,768,256
人件費支出
297,723,000
294,591,766
役員報酬支出
5,995,000
5,994,000
本給
5,995,000
5,994,000
職員給料支出
111,020,000
109,659,709
基本給
111,020,000
109,659,709
職員諸手当
38,063,000
37,275,694
扶養手当
1,976,000
1,942,500
支
住宅手当
3,112,000
3,085,500
出待機手当
241,000
240,000
役付手当
1,379,000
1,339,000
夜勤手当
7,197,000
7,055,000
超勤手当
5,762,000
5,504,269
通勤手当
3,264,000
3,193,070
その他
2,713,000
2,705,270
処遇改善手当10,553,000
10,381,085（単位：円）
差異(A)-(B)
備考△ 7,692,167△ 6,990,430△ 5,830,141
1,471△ 1,161,760
214,140
241,481△ 32,184△ 64,067
72,486△ 3,576△ 436,290△ 391,652
24,484△ 69,122△ 107,590△ 107,590△ 70,000△ 36,150△ 34,961
1,111△ 244,503
15,24025,618△ 4,382△ 118,930△ 109,992△ 50,995△ 1,062△ 57,494△ 56,744
△ 750
5,108
1,184,803
01,187,950△ 3,147△ 956△ 2,191△ 6,502,256
3,131,234
1,000
1,000
1,360,291
1,360,291
787,306
33,50026,5001,000
40,000142,000
257,73170,9307,730
171,915

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘定科目
資格手当
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
賃金
夜勤手当
超勤手当
通勤手当
特別手当
その他
処遇改善手当
退職給付支出
県退職共済
福祉医療機構
法定福利費支出
健康保険
介護保険
厚生年金
児童手当拠出金
雇用保険
労働保険
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）支 燃料費支出出
燃料費（重油）
燃料費（灯油）消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
燃料
修繕
修繕費支出
雑支出
ゴミ処理
その他
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費支出
燃料費（重油）
燃料費（灯油）修繕費支出
通信運搬費支出
電話
切手
運送費
その他

予算(A)
1,866,000
22,523,000
76,952,000
63,048,000
1,418,000
613,000
1,485,000
1,669,000
924,000
7,795,000
7,674,000
1,888,000
5,786,000
35,496,000
11,271,000
1,244,000
19,483,000
776,000
1,793,000
929,000
76,684,000
27,735,000
6,433,000
891,000
108,000
400,000
375,000
12,389,000
9,034,000
1,042,000
2,313,000
5,583,000
2,681,000
2,902,000
11,155,000
764,000
2,772,000
1,190,000
581,000
609,000
944,000
5,945,000
2,674,000
3,271,000
44,008,000
2,288,000
1,856,000
509,000
431,000
3,591,000
392,000
901,000
692,000
56,000153,000
336,000
152,000
184,000
1,773,000
2,096,000
1,578,000
399,000
118,000
1,000

決算(B)
1,830,000
22,521,190
76,275,903
62,447,929
1,399,835
629,675
1,480,800
1,707,886
855,378
7,754,400
7,652,141
1,867,141
5,785,000
35,213,129
11,147,877
1,229,989
19,355,302
761,546
1,791,096
927,319
74,180,975
27,803,693
6,254,391
796,01152,800369,217275,614
12,262,658
8,986,001
1,038,111
2,238,546
5,289,234
2,524,887
2,764,347
10,214,896
742,725
2,724,964
970,403565,611404,792
616,1635,808,206
2,644,690
3,163,516
41,131,374
1,187,397
1,902,286
417,327
306,850
3,164,333
361,048754,594
554,076
54,636
145,882
320,033
143,976
176,057
1,118,297
1,923,416
1,542,903
307,274
73,2390

差異(A)-(B)36,0001,810
676,097
600,071
18,165△ 16,675
4,200△ 38,886
68,62240,60021,85920,8591,000
282,871
123,123
14,011
127,698
14,4541,904
1,681
2,503,025△ 68,693
178,609
94,98955,20030,78399,386
126,342
47,9993,889
74,454
293,766
156,113
137,653
940,104
21,27547,036
219,597
15,389204,208
327,837
136,794
29,310107,484
2,876,626
1,100,603△ 46,286
91,673
124,150
426,667
30,952
146,406
137,924
1,364
7,118
15,9678,024
7,943
654,703
172,584
35,09791,72644,761
1,000

備考

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘定科目
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
振込手数料
その他
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
支 保守料支出
出 渉外費支出
諸会費支出
車両費支出
燃料
修繕
雑支出
その他
その他の支出
利用者等外給食費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
収
設備資金借入金収入
入施
設
整施設整備等収入計(4)備等
固定資産取得支出に
建物取得支出
よ 支 車輌運搬具取得支出
る 出 器具及び備品取得支出
収
建設仮勘定支出
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
サービス区分間繰入金収入
収 サー繰入金収入
入特別養護老人ホーム八流荘
短期入所八流荘そデイサービスセンターやながれのその他の活動収入計(7)他
積立資産支出の退職給付引当資産支出
活
介護施設積立資産支出
動備品等購入積立資産に減価償却費積立資産
よる 支 拠点区分間繰入金支出
収 出 拠点区分繰入金支出
本部
支
サービス区分間繰入金支出
サービス区分間繰入金支出
特別養護老人ホーム八流荘
在宅介護支援センターやながれ
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)予算(A)34,00046,00019,407,000
808,000
457,000
351,000
981,000
229,000
1,926,000
180,000
3,740,000
179,000
420,000
877,000
477,000
400,000
1,008,000
1,008,000
1,533,000
1,483,000
50,000419,948,000
6,318,000
41,691,000
41,691,000
20,000,000
61,691,000
120,060,000
111,686,000
1,718,000
6,656,0000
120,060,000△ 58,369,000
1,662,000
1,662,000
61,233,000
61,233,000
9,642,000
1,897,000
49,694,000
62,895,000
33,040,000
1,840,000
31,200,000
031,200,000
16,492,000
16,492,000
16,492,000
61,234,000
61,234,000
51,592,000
9,642,000
110,766,000△ 47,871,000
2,800,000△ 2,799,913△ 99,922,087

決算(B)046,56919,801,400
763,832
428,089335,743952,866
268,126
1,914,000
231,901
3,717,670
69,600419,250559,647
441,287
118,360
930,932
930,932
997,739892,739
105,000
410,901,854
21,866,402
41,690,800
41,690,800
20,000,000

差異(A)-(B)34,000△ 569△ 394,400
44,16828,911
15,25728,134△ 39,126
12,000△ 51,901
22,330109,400750
317,353
35,713
281,640
77,06877,068535,261
590,261△ 55,000
9,046,146△ 15,548,402
200
200
0

61,690,800
200
117,322,984
2,737,016
0
111,686,000
01,718,000
6,354,900
301,100
110,968,084 △ 110,968,084
117,322,984
2,737,016△ 55,632,184△ 2,736,816
1,662,185△ 185
1,662,185△ 185
061,233,000
061,233,000
09,642,000
01,897,000
049,694,000
1,662,185
61,232,815
47,617,782 △ 14,577,782
1,817,532
22,46845,800,250 △ 14,600,250
14,600,250 △ 14,600,250
31,200,000
016,492,000
016,492,000
016,492,0000061,234,000
061,234,000
051,592,000
09,642,000
64,109,782
46,656,218△ 62,447,597
14,576,597----------------△ 96,213,379

前期末支払資金残高(12)345,212,750
345,212,750
当期末支払資金残高(11)+(12)245,290,663
248,999,371（注）予備費支出△2,799,913円は積立資産支出等に充当使用した額である。

87△ 3,708,708
0△ 3,708,708

備考

第一号第四様式

あき拠点区分

資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
予算(A)
決算(B)
障害福祉サービス等事業収入
230,126,000
231,152,663
自立支援給付費収入
201,995,000
202,869,630
介護給付費収入201,995,000
202,869,630
利用者負担金収入
83,000111,600
補足給付費収入
7,678,000
7,306,140
特定障害者特別給付費収入
7,678,000
7,306,140
特定費用収入19,478,000
19,971,073
収 その他の事業収入
892,000
894,220
入補助金事業収入（公費）847,000
853,520
補助金事業収入（一般）45,00040,700
受取利息配当金収入
23,00017,643
その他の収入452,000
443,360
利用者等外給食費収入
408,000
398,400
雑収入
44,00044,960その他
44,00044,960
事業活動収入計(1)230,601,000
231,613,666
人件費支出
158,220,000
156,219,888
職員給料支出
71,700,000
69,961,242
基本給
71,700,000
69,961,242
職員諸手当
18,161,000
17,707,187
扶養手当
1,585,000
1,525,500
住宅手当
313,000
286,000
待機手当
361,000
330,000
役付手当
766,000
778,000
事
夜勤手当
4,077,000
3,990,000
業
超勤手当
1,405,000
1,285,662
活通勤手当
2,291,000
2,264,200
動その他
736,000
691,558に処遇改善手当5,526,000
5,481,267
よ資格手当
1,101,000
1,075,000
る
職員賞与支出14,039,000
14,038,743
収非常勤職員給与支出
31,771,000
32,060,478
支
賃金
25,442,000
25,586,070
夜勤手当
1,301,000
1,340,000
超勤手当
58,00041,956支
通勤手当
832,000
862,900
出
特別手当
840,000
839,100
その他
218,000
213,452
処遇改善手当3,080,000
3,177,000
退職給付支出
1,692,000
1,691,018
県退職共済
1,000
18
福祉医療機構1,691,000
1,691,000
法定福利費支出20,857,000
20,761,220
健康保険
6,775,000
6,737,478
介護保険
845,000
837,833
厚生年金
11,406,000
11,364,685
児童手当拠出金
452,000
447,133
雇用保険
921,000
918,021
労働保険
458,000
456,070
事業費支出
44,285,000
40,909,349
給食費支出
15,934,000
15,915,436
介護用品費支出
2,733,000
2,265,972
保健衛生費支出
320,000
204,977
被服費支出
95,00044,989
教養娯楽費支出
392,000
346,530
日用品費支出
186,000
158,717（単位：円）
差異(A)-(B)
備考△ 1,026,663△ 874,630△ 874,630△ 28,600
371,860
371,860△ 493,073△ 2,220△ 6,520
4,300
5,357
8,640
9,600
△ 960
△ 960
△ 1,012,666
2,000,112
1,738,758
1,738,758
453,81359,50027,00031,000△ 12,000
87,000
119,338
26,80044,442
44,73326,000257△ 289,478△ 144,070△ 39,000
16,044△ 30,900
900
4,548△ 97,000
982
982
0
95,78037,522
7,167
41,315
4,867
2,979
1,930
3,375,651
18,564
467,028
115,023
50,01145,47027,283

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘定科目
水道光熱費支出
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費支出
燃料費（重油）
燃料費（灯油）消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
燃料
修繕
修繕費支出
雑支出
ゴミ処理
その他
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）支 燃料費支出出
燃料費（重油）
燃料費（灯油）修繕費支出
通信運搬費支出
電話
切手
運送費
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
振込手数料
その他
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
車両費支出
燃料
修繕
雑支出
その他
その他の支出
利用者等外給食費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)6,620,000
4,768,000
595,000
1,257,000
3,107,000
1,515,000
1,592,000
9,989,000
348,000
2,554,000
443,000
174,000
269,000
558,000
1,006,000
923,000
83,00027,282,000
973,000
459,000
66,000152,000
2,379,000
524,000
359,000
259,000
33,00067,000
164,000
80,00084,000390,000
766,000
364,000
299,000
103,000
10,000141,000
12,483,000
581,000
151,000
430,000
405,000
179,000
96,000339,000
1,278,000
64,000
195,000
588,000
164,000
424,000
4,691,000
4,691,000
410,000
409,000
1,000
230,197,000
404,000

決算(B)6,381,541
4,577,235
592,469
1,211,837
2,941,134
1,426,175
1,514,959
8,290,149
347,9372,450,538
242,901
150,171
92,730371,199
947,329904,882
42,44725,513,337
929,641
408,077
17,330101,210
1,566,243
517,805
354,684
259,721
31,182
63,781
154,796
75,06179,735
101,192
720,115375,294
275,601
69,220060,737
11,993,900
951,683
147,798
803,885
393,372
172,434
96,000346,035
1,432,255
14,000194,250
375,621
152,310
223,311
4,611,957
4,611,957
401,794
398,650
3,144
223,044,368
8,569,298

差異(A)-(B)238,459
190,765
2,531
45,163
165,866
88,82577,041
1,698,851
63
103,462200,099
23,829176,270
186,801
58,671
18,11840,553
1,768,663
43,35950,923
48,67050,790812,757
6,195
4,316
△ 721
1,818
3,219
9,204
4,939
4,265
288,808
45,885△ 11,294
23,39933,78010,00080,263
489,100△ 370,683
3,202△ 373,885
11,6286,566
0△ 7,035△ 154,255
50,000750
212,379
11,690200,689
79,04379,0438,206
10,350△ 2,144
7,152,632△ 8,165,298

備考

勘定科目
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
収
設備資金借入金収入
入予算(A)341,028,000
341,028,000
180,000,000

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)472,779,932
172,987,932

決算(B)340,728,370
340,728,370
180,000,000

差異(A)-(B)299,630
299,6300

施施設整備等収入計(4)521,028,000
520,728,370
299,630設
固定資産取得支出
845,672,000
835,208,614
10,463,386
整建物取得支出829,219,000
0829,219,000
備
等
車輌運搬具取得支出
1,321,000
1,320,260740に器具及び備品取得支出
15,132,000
9,994,738
5,137,262
よ 支 建設仮勘定支出
0823,893,616 △ 823,893,616
る 出 その他の施設整備等による支出
359,000
8,110
350,890
収その他の固定資産取得支出
359,000
8,110
350,890支
その他の固定資産取得支出
350,000
8,110
341,890
リサイクル預託金支出
9,000
0
9,000
施設整備等支出計(5)846,031,000
835,216,724
10,814,276
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)△ 325,003,000 △ 314,488,354 △ 10,514,646
積立資産取崩収入
31,121,000
31,118,648
2,352
退職給付引当資産取崩収入
1,000
18
982
支援施設積立資産取崩収入
31,120,000
31,118,630
1,370
そ 収
修繕費積立資産2,977,000
2,976,210790の 入
備品等購入積立資産
28,143,000
28,142,420
580
他
の
活
その他の活動収入計(7)31,121,000
31,118,648
2,352
動
積立資産支出
1,177,000
1,158,184
18,816に退職給付引当資産支出
1,177,000
1,158,184
18,816
よ拠点区分間繰入金支出
5,137,000
5,137,000
0
る 支 拠点区分繰入金支出
5,137,000
5,137,000
0
収 出
本部
5,137,000
5,137,0000支その他の活動支出計(8)6,314,000
6,295,184
18,816
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)24,807,000
24,823,464△ 16,464
予備費支出(10)0 ---------------0
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 299,792,000 △ 281,095,592 △ 18,696,408
472,779,932
0
191,684,340 △ 18,696,408

備考

第一号第四様式とさ拠点区分

資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
予算(A)
決算(B)
就労支援事業収入
23,844,000
21,972,371
就労支援事業収入
23,844,000
21,972,371
野菜加工収入19,175,000
19,579,938
喫茶収入
2,620,000
1,671,542
その他収入
2,049,000
720,891
障害福祉サービス等事業収入
345,240,000
350,158,294
自立支援給付費収入310,256,000
314,644,829
介護給付費収入267,442,000
270,634,029
訓練等給付費収入
42,814,000
44,010,800
利用者負担金収入
35,00044,251
補足給付費収入7,103,000
7,244,388
収特定障害者特別給付費収入
7,103,000
7,244,388
入特定費用収入26,534,000
26,913,252
その他の事業収入
1,312,000
1,311,574
補助金事業収入（公費）1,231,000
1,231,574
補助金事業収入（一般）81,00080,000
経常経費寄附金収入
20,00020,000
受取利息配当金収入
1,000
2,032
その他の収入782,000
820,027
利用者等外給食費収入
66,00065,290
雑収入
716,000
754,737
その他
716,000
754,737
事業活動収入計(1)369,887,000
372,972,724
人件費支出
224,604,000
222,725,573
職員給料支出
95,891,000
94,965,013
基本給
95,891,000
94,965,013
職員諸手当
26,576,000
25,971,718
扶養手当
1,946,000
1,952,500
事
住宅手当
2,737,000
2,657,500
業
待機手当
360,000
340,000
活
役付手当1,746,000
1,745,500
動に
夜勤手当
4,625,000
4,465,000
よ超勤手当
830,000
596,274る
通勤手当
1,768,000
1,755,200
収その他
1,425,000
1,320,744
支
処遇改善手当9,465,000
9,465,000
資格手当
1,674,000
1,674,000
職員賞与支出21,427,000
21,426,118
非常勤職員給与支出
47,632,000
47,431,293
賃金
39,300,000
39,126,150
夜勤手当
1,140,000
1,214,553
超勤手当
149,000
81,821
支
通勤手当
672,000
734,600
出
特別手当
975,000
980,000
その他
165,000
124,469
処遇改善手当5,231,000
5,169,700
退職給付支出3,616,000
3,515,500
県退職共済100,0000
福祉医療機構3,516,000
3,515,500
法定福利費支出
29,462,000
29,415,931
健康保険
9,400,000
9,368,533
介護保険1,046,000
1,044,418
厚生年金16,470,000
16,463,258
児童手当拠出金
649,000
647,748
雇用保険
1,268,000
1,264,441
労働保険
629,000
627,533
事業費支出
49,616,000
47,357,985
給食費支出
19,792,000
19,528,205
介護用品費支出
870,000
893,813
保健衛生費支出
1,053,000
781,996
被服費支出20,00034,342
教養娯楽費支出
800,000
869,364
日用品費支出360,000
253,741

差異(A)-(B)
1,871,629
1,871,629△ 404,938
948,458
1,328,109△ 4,918,294△ 4,388,829△ 3,192,029△ 1,196,800△ 9,251△ 141,388△ 141,388△ 379,252
426
△ 574
1,000
0
△ 1,032△ 38,027
710△ 38,737△ 38,737△ 3,085,724
1,878,427
925,987925,987
604,282△ 6,500
79,50020,000500
160,000
233,726
12,800104,25600882
200,707173,850△ 74,553
67,179△ 62,600△ 5,000
40,531
61,300100,500
100,000
500
46,06931,467
1,582
6,742
1,252
3,559
1,467
2,258,015
263,795△ 23,813
271,004△ 14,342△ 69,364
106,259（単位：円）
備考

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘定科目
水道光熱費支出
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費支出
燃料費（重油）消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
燃料
修繕
修繕費支出
雑支出
ゴミ処理
その他
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）支
燃料費支出
出燃料費（重油）修繕費支出
通信運搬費支出
電話
切手
運送費
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
振込手数料
その他
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
車両費支出
燃料
修繕
雑支出
その他
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
収
入

施
設
整
備
等
施設整備等収入計(4)に固定資産取得支出
よ器具及び備品取得支出
る 支
収 出
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)予算(A)12,623,000
8,583,000
2,075,000
1,965,000
3,500,000
3,500,000
4,000,000
1,535,000
1,240,000
2,500,000
1,500,000
1,000,000
850,000
473,000
433,000
40,00034,705,000
2,000,000
390,000
35,000400,000
1,500,000
600,000
831,000
584,000
122,000
125,000
200,000
200,000
2,000,000
911,000
658,000
215,000
38,00050,00019,975,000
579,000
210,000
369,000
271,000
1,885,000
400,000
2,012,000
110,000
316,000
80,00040,00040,000160,000
160,000
22,805,000
22,805,000
22,805,000
67,00067,000331,797,000
38,090,000
7,019,000
7,019,000

決算(B)
11,981,912
8,166,974
1,928,437
1,886,501
3,082,751
3,082,751
3,903,103
1,567,362
1,242,450
2,488,139
1,427,395
1,060,744
296,210434,597
418,943
15,65431,884,222
799,758
399,9048,130
211,210
1,503,153
523,652
720,058
510,81796,178113,063
162,249
162,249
2,020,363
866,770
621,909
213,092
31,76918,96018,503,365
571,994
204,550
367,444242,215
1,890,014
859,335
1,967,358
86,805306,750
84,05532,97451,081138,124
138,124
21,873,360
21,873,360
21,873,360
59,93159,931
323,901,071
49,071,653
8,505,808
8,505,808

差異(A)-(B)641,088
416,026
146,563
78,499417,249
417,249
96,897△ 32,362△ 2,450
11,861
72,605△ 60,744
553,790
38,403
14,057
24,3462,820,778
1,200,242△ 9,904
26,870188,790△ 3,153
76,348110,942
73,18325,822
11,93737,75137,751△ 20,363
44,23036,091
1,908
6,231
31,0401,471,635
7,006
5,450
1,556
28,785△ 5,014△ 459,335
44,642
23,1959,250△ 4,055
7,026△ 11,081
21,876
21,876931,640
931,640
931,640
7,069
7,069
7,895,929△ 10,981,653△ 1,486,808△ 1,486,808

7,019,000
13,496,000
13,496,000

8,505,808
14,980,188
14,980,188△ 1,486,808△ 1,484,188△ 1,484,188

13,496,000△ 6,477,000

14,980,188△ 6,474,380△ 1,484,188△ 2,620

備考

勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)020,803,000
1,803,000
19,000,000
0019,000,000
005,407,000
5,407,000
5,407,000
26,210,000△ 26,210,000
3,000,000
2,403,000

036,454,200
1,796,200
33,000,000
3,000,000
3,000,000
27,000,000
1,658,000
1,658,000
5,407,000
5,407,000
5,407,000
41,861,200△ 41,861,200
736,0730△ 15,651,200
6,800△ 14,000,000△ 3,000,000△ 3,000,000△ 8,000,000△ 1,658,000△ 1,658,000
000△ 15,651,200
15,651,200
3,000,000
1,666,927

135,613,500
136,349,573

0
1,666,927

収入そその他の活動収入計(7)の積立資産支出
他
退職給付引当資産支出の支援施設積立資産支出
活
人件費積立資産
動
備品等購入積立資産に減価償却費積立資産
よ 支
就労支援事業積立資産支出
る 出
設備等整備積立資産
収
拠点区分間繰入金支出
支
拠点区分繰入金支出
本部
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)135,613,500
138,016,500----------------

備考

第一号第四様式
安芸療護園診療室区分

資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目（単位：円）
予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)収
入事
事業活動収入計(1)
業
活
事務費支出
動
に
手数料支出
よ 支
その他
る 出
収
支
事業活動支出計(2)

0

0

0

0

330

△ 330

0

330

△ 330

0

330

△ 330

0

330

△ 330

0

△ 330

330

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)

0

0

0

0

0

0

その他の活動収入計(7)

0

0

0

その他の活動支出計(8)

0

0

0

0

0

0

予備費支出(10)0 ----------------

0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

0

△ 330

330

前期末支払資金残高(12)5,220,159

5,220,1590

当期末支払資金残高(11)+(12)5,220,159

5,219,829

330

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

収
入

支
出
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収入支出
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

備考

第一号第四様式
こくふ公益拠点区分 資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目

予算(A)

（単位：円）
差異(A)-(B)
備考

決算(B)

その他の収入

0

1

△ 1

雑収入

0

1

△ 1

0

1

△ 1

0

1

△ 1

0

3,760

△ 3,760

0

550

△ 550

0

220

△ 220

0

330

△ 330

0

3,210

△ 3,21003,210△ 3,210

03,760△ 3,7600△ 3,759

3,759

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)

0

0

0

0

0

0

その他の活動収入計(7)

0

0

0

その他の活動支出計(8)

0

0

0

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

0

0

0

予備費支出(10)0----------------

0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)0△ 3,759

3,759

前期末支払資金残高(12)5,909,880

5,909,8800

当期末支払資金残高(11)+(12)5,909,880

5,906,121

3,759

収
入

その他

事
業
事業活動収入計(1)
活
事務費支出
動
に
手数料支出
よ
振込手数料
る 支
その他
収 出
支
雑支出
その他
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

収
入

支
出
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
収
入

支
出

第一号第四様式
小規模作業所ファーモニー区分 資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
収
入

事業活動収入計(1)

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

73,60373,603

0

990

990

0

990

990

0

72,613

72,613072,613

72,613073,60373,6030△ 73,603△ 73,603

0

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

320,844

320,8440320,844

320,8440320,844

320,8440320,844

320,8440△ 320,844 △ 320,844

0

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収入

その他の活動収入計(7)
事業区分間繰入金支出支出差異(A)-(B)0

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

支
出

決算(B)

0

事業活動支出計(2)

収
入

予算(A)

0

事
事務費支出
業
活
手数料支出
動
に
振込手数料
支
よ
出
雑支出
る
収
その他
支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

（単位：円）

事業区分間繰入金支出
社会福祉事業
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)0----------------

0△ 394,447 △ 394,447

0394,447

394,447

0

0

0

0

備考

第二号第一様式

法人単位事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
介護保険事業収益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
サ 収 医療事業収益ー 益
経常経費寄附金収益
ビ
その他の収益ス
サービス活動収益計(1)
活
人件費
動
事業費
増
減 費 事務費の 用 就労支援事業費用
減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ 益ス
サービス活動外収益計(4)活動その他のサービス活動外費用
外
増 費
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

特
別
増
減
の
部

経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
固定資産受贈額
収
固定資産売却益益
その他の特別収益
特別収益計(8)
基本金組入額
固定資産売却損・処分損
費
国庫補助金等特別積立金積立額
用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越活 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)動 基本金取崩額(14)増減 その他の積立金取崩額(15)差 その他の積立金積立額(16)額次期繰越活動増減差額の部 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)429,325,167
43,081,214
972,397,912
0
379,594
204,956
1,445,388,843
970,993,513
219,892,223
152,325,324
49,146,481
76,274,355△ 39,535,430
1,429,096,466
16,292,377
46,787
8,426,774

前年度決算(B)468,813,690
47,841,687
966,706,677
3,588,155
629,715
289,4121,487,869,336
1,024,474,428
212,369,468
165,798,436
61,364,185
74,788,242△ 37,362,603
1,501,432,156△ 13,562,820
60,561
5,155,903（単位：円）
増減(A)-(B)△ 39,488,523△ 4,760,473
5,691,235△ 3,588,155△ 250,121△ 84,456△ 42,480,493△ 53,480,915
7,522,755△ 13,473,112△ 12,217,704
1,486,113△ 2,172,827△ 72,335,690
29,855,197△ 13,774
3,270,871

8,473,561
3,207,941

5,216,464
2,798,809

3,257,097
409,132

3,207,941
5,265,620
21,557,997
395,293,778
0
0
389,000
395,682,778
13,146,171
50,226395,293,778

2,798,809
2,417,655△ 11,145,165
5,362,000
185,558
59,99905,607,557
012,8755,362,000

409,132
2,847,965
32,703,162
389,931,778△ 185,558△ 59,999
389,000
390,075,221
13,146,171
37,351
389,931,778

408,490,175△ 12,807,397
8,750,600
2,103,842,394
2,112,592,994
13,146,171
40,738,630
80,578,250

5,374,875
232,682△ 10,912,483
1,561,220,454
1,550,307,971
0571,235,423
17,701,000

403,115,300△ 13,040,079
19,663,083
542,621,940
562,285,023
13,146,171△ 530,496,793
62,877,250

2,085,899,545

2,103,842,394△ 17,942,849

第二号第二様式

事業活動内訳表（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

介護保険事業収益
就労支援事業収益
収 障害福祉サービス等事業収益
益 経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
事業費
事務費
費
用 就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収
益

サ
ー
ビ
ス
サービス活動外収益計(4)活動その他のサービス活動外費用
外
増 費
減 用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
事業区分間繰入金収益収
益 事業区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特特別収益計(8)別
基本金組入額増減
固定資産売却損・処分損の費 国庫補助金等特別積立金積立額
部
用 事業区分間繰入金費用
事業区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)（単位：円）
社会福祉事業

公益事業

合計

内部取引消去

法人合計

429,325,167
43,081,214
972,397,912
379,594
204,956
1,445,388,843
970,993,513
219,892,223
152,247,631
49,146,481
76,274,355△ 39,535,430
1,429,018,773
16,370,070
46,787
8,426,773

0
0
0
0
0
0
0
0
77,69300077,693△ 77,693
01

429,325,167
43,081,214
972,397,912
379,594
204,956
1,445,388,843
970,993,513
219,892,223
152,325,324
49,146,481
76,274,355△ 39,535,430
1,429,096,466
16,292,377
46,787
8,426,774

429,325,167
43,081,214
972,397,912
379,594
204,956
1,445,388,843
970,993,513
219,892,223
152,325,324
49,146,481
76,274,355△ 39,535,430
1,429,096,466
16,292,377
46,787
8,426,774

8,473,560
3,207,941

1
0

8,473,561
3,207,941

8,473,561
3,207,941

3,207,941
5,265,619
21,635,689
395,293,778
320,844
43,132,784
389,000
439,136,406
13,146,171
50,207395,293,778
00408,490,156
30,646,250
52,281,939
2,049,185,105
2,101,467,044
13,146,171
40,738,630
80,578,250

01△ 77,692
0
0
0
0
0
0
19
0
320,844
43,132,784
43,453,647△ 43,453,647△ 43,531,339
54,657,289
11,125,950
0003,207,941
5,265,620
21,557,997
395,293,778
320,844
43,132,784
389,000
439,136,406
13,146,171
50,226395,293,778
320,844
43,132,784
451,943,803△ 12,807,397
8,750,600
2,103,842,394
2,112,592,994
13,146,171
40,738,630
80,578,250

3,207,941
5,265,620
21,557,997
395,293,778
0
0
389,000
395,682,778
13,146,171
50,226395,293,778
00408,490,175△ 12,807,397
8,750,600
2,103,842,394
2,112,592,994
13,146,171
40,738,630
80,578,250

2,074,773,595

11,125,950

2,085,899,545△ 320,844△ 43,132,784△ 43,453,628△ 320,844△ 43,132,784△ 43,453,628

2,085,899,545

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日（単位：円）
勘定科目0

就労支援事業収益

国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収益

こくふ拠点区分 やながれ拠点区分 あき拠点区分 とさ拠点区分

介護保険事業収益
収 障害福祉サービス等事業収益
サ 益 経常経費寄附金収益ー
その他の収益ビ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
減 費 事務費の 用 就労支援事業費用
部
減価償却費

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

本部

その他のサービス活動外収益

サービス活動外収益計(4)0429,325,167

0

0

0

24,407,273

00

21,972,3710

391,086,955

0

231,152,663

350,158,294

200,008

159,58600

20,00000204,95600200,008

415,653,814

429,530,123

231,152,663

372,150,665

9,739,159

285,219,414

294,541,113

157,301,054

224,192,773

059,132,044

74,180,975

40,909,349

47,357,985

12,033,459

43,716,619

41,131,374

25,513,337

31,884,222

0

26,278,518

00

22,867,963

3,037,475

25,250,213

14,228,297

6,073,355

27,685,015△ 667,520 △ 12,764,823 △ 8,564,636 △ 4,385,407 △ 13,153,044
426,831,985

415,517,123

225,411,688

340,834,914△ 23,942,565 △ 11,178,171

24,142,573

14,013,000

5,740,975

31,315,751

45

10,175

16,892

17,643

2,032

3,343,221

1,620,904

3,221,241

443,360

820,027

3,343,266

1,631,079

3,238,133

461,003

822,059

その他のサービス活動外費用

1,029,185

1,320,192

997,739401,794

59,931

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)1,029,185

1,320,192

997,739401,794

59,931

2,314,081

費用

310,887

2,240,394

59,209762,128△ 21,628,484 △ 10,867,284

16,253,394

5,800,184

32,077,879

施設整備等補助金収益

04,368,800

41,690,800

340,728,370

8,505,808

事業区分間繰入金収益320,844

0

0

0

0

27,036,000

0

0

0

0

43,132,784

0

0

0

0

0

0

389,0000070,489,628

4,368,800

42,079,800

340,728,370

8,505,808

0013,146,171

0

0

0

0

50,18225

004,368,800

41,690,800

340,728,370

8,505,808

0016,492,000

5,137,000

5,407,000

04,368,800

71,379,153

345,865,395

13,912,808

経常増減差額(7)=(3)+(6)

収 拠点区分間繰入金収益
益 事業区分間固定資産移管収益

特
その他の特別収益
別
特別収益計(8)増減
基本金組入額の部 費 固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金積立額
用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)越活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)70,489,628

0 △ 29,299,353 △ 5,137,025 △ 5,407,000
663,159

26,670,879

103,315,715

48,861,144 △ 10,867,284 △ 13,045,959
435,932,069

525,611,554

685,527,874

298,797,893

152,176,859

425,064,785

512,565,595

686,191,033

325,468,772

00

13,146,171

0

0

0

9,620,000

031,118,630

0

0

120,000

45,800,250

034,658,000

152,176,859

434,564,785

479,911,516

717,309,663

290,810,772

勘定科目

合計

内部取引消去事業区分合計介護保険事業収益
就労支援事業収益
収 障害福祉サービス等事業収益
サ 益 経常経費寄附金収益ー
その他の収益ビ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
事業費
動
増
事務費
減 費
の 用 就労支援事業費用
部
減価償却費

429,325,167
46,379,644
972,397,912
379,594
204,956
1,448,687,273

76,274,355

76,274,355

国庫補助金等特別積立金取崩額△ 39,535,430△ 39,535,430

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)1,432,738,283△ 3,719,510

1,429,018,773

15,948,990

421,080

16,370,070

受取利息配当金収益
サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

収
益

その他のサービス活動外収益

サービス活動外収益計(4)△ 3,298,430△ 3,298,430

970,993,513

429,325,167
43,081,214
972,397,912
379,594
204,956
1,445,388,843
970,993,513

221,580,353△ 1,688,130

219,892,223

154,279,011△ 2,031,380

152,247,631

49,146,481

49,146,481

46,787

46,787

9,448,753△ 1,021,980

8,426,773

9,495,540△ 1,021,980

8,473,560

その他のサービス活動外費用

3,808,841△ 600,900

3,207,941

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)3,808,841△ 600,900

3,207,941

5,686,699△ 421,080

経常増減差額(7)=(3)+(6)21,635,689

21,635,689

施設整備等補助金収益395,293,778

395,293,778

事業区分間繰入金収益320,844

費
用

収 拠点区分間繰入金収益
益 事業区分間固定資産移管収益

特
その他の特別収益
別
特別収益計(8)増減
基本金組入額の部 費 固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金積立額
用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)27,036,000

5,265,619

320,844△ 27,036,000

043,132,784

43,132,784

389,000

389,000

466,172,406△ 27,036,000

439,136,406

13,146,171

13,146,171

50,20750,207395,293,778

395,293,778

27,036,000△ 27,036,000

0435,526,156△ 27,036,000

408,490,156

30,646,250

30,646,250

52,281,939

52,281,939

2,049,185,105

2,049,185,105

2,101,467,044

2,101,467,044

13,146,171

13,146,171

40,738,630

40,738,630

80,578,250

80,578,250

2,074,773,595

2,074,773,595

第二号第三様式

公益事業

事業活動内訳表（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
拠点区分

勘定科目

安芸療護園
診療室

こくふ公益
拠点区分

合計

小規模作業所
ファーモニー

内部取引消去 事業区分合計

収
サ
ー 益
ビ
ス
サービス活動収益計(1)
活
事務費
動
増
減 費
の 用
部

0

0

0

0

0

330

3,760

73,603

77,693

77,693

サービス活動費用計(2)

330

3,760

73,603

77,693

77,693△ 330△ 3,760△ 73,603△ 77,693△ 77,693

0

1

0

1

1

サービス活動外収益計(4)

0

1

0

1

1

サービス活動外費用計(5)

0

0

0

0

0

0

1

0

1

1

△ 330

△ 3,759△ 73,603△ 77,692△ 77,692

0

0

0

0

0

0

0

19

19

19

0

0

320,844

320,844

320,844

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
その他のサービス活動外収益
サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

収
益

費
用

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収益

特特別収益計(8)
別固定資産売却損・処分損
増
減
費 事業区分間繰入金費用の用 事業区分間固定資産移管費用
部

0043,132,784

43,132,784

43,132,784

特別費用計(9)0043,453,647

43,453,647

43,453,647

特別増減差額(10)=(8)-(9)00 △ 43,453,647 △ 43,453,647△ 43,453,647

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△ 330△ 3,759 △ 43,527,250 △ 43,531,339△ 43,531,339

前期繰越活動増減差額(12)5,220,159

5,909,880

43,527,250

54,657,289

54,657,289

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)5,219,829

5,906,121

0

11,125,950

11,125,950

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5,219,829

5,906,121

0

11,125,950

11,125,950

繰
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

第二号第四様式
本部区分

事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
経常経費寄附金収益

当年度決算(A)
200,008

前年度決算(B)
210,008（単位：円）
増減(A)-(B)△ 10,000

200,008
9,739,159
5,994,000
5,994,000
00002,307,270
1,437,889
605,066
105,301
699,975
27,5470
0
12,033,459
229,605
82,677
1,153,110
1,514,952
1,484,842
503,991
532,566
496,608
35,958111,100
708,541
385,727
210,300
103,406
9,108
390,576
84,5002,247,300
181,515
34,970146,545428,395
128,376
660,364
381,370
257,149
399,940
280,623
119,317
318,950
233,640
233,640
3,037,475
1,527,210
83,125
0346,6211,080,519△ 667,520
24,142,573

210,008
16,625,106
10,869,000
10,869,000
1,584,000
1,584,000
90,60090,6002,307,270
1,774,236
702,828
119,318
863,760
32,09145,09011,14914,034,392
207,362
64,343
1,952,104
1,742,010
1,709,016
686,904
204,115
204,1150461,854
668,892
312,391
257,529
98,9720130,487
133,900
2,143,640
134,10923,534
110,575
376,463
141,264
705,411491,136
678,259
345,296
210,782
134,514357,700
700,127
700,127
1,290,012
529,411
83,125
242,499
183,146
251,8310
31,949,510△ 10,000△ 6,885,947△ 4,875,000△ 4,875,000△ 1,584,000△ 1,584,000△ 90,600△ 90,600
0△ 336,347△ 97,762△ 14,017△ 163,785△ 4,544△ 45,090△ 11,149△ 2,000,933
22,243
18,334△ 798,994△ 227,058△ 224,174△ 182,913
328,451
292,493
35,958△ 350,754
39,64973,336△ 47,229
4,434
9,108
260,089△ 49,400
103,660
47,406
11,43635,97051,932△ 12,888△ 45,047△ 109,766△ 421,110
54,644
69,841△ 15,197△ 38,750△ 466,487△ 466,487
1,747,463
997,7990△ 242,499
163,475
828,688△ 667,520△ 7,806,937

収
益

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
本給
職員給料
基本給
職員諸手当
通勤手当
役員退職慰労引当金繰入
法定福利費
健康保険
介護保険
厚生年金
児童手当拠出金
雇用保険
労働保険
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
水道光熱費（電気）
水道光熱費（水道）
修繕費
通信運搬費
費
電話
用
切手
運送費
その他
会議費
広報費
業務委託費
手数料
振込手数料
その他
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
車両費
燃料
修繕
諸会費
雑費
その他
減価償却費
減価償却費（建物）減価償却費（構築物）
減価償却費（車両運搬具）
減価償却費（器具及び備品）
減価償却費（その他）
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

特
別
増
減
の
部

勘定科目
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収利用者等外給食収益益
雑収益
その他
サービス活動外収益計(4)その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費費
雑損失
用

当年度決算(A)△ 23,942,565
45
3,343,221
1,200
3,342,021
3,342,021
3,343,266
1,029,185
1,200
1,027,985

前年度決算(B)△ 31,739,502
49
1,622,439
18,6001,603,839
1,603,839
1,622,488
342,104
18,600323,504

増減(A)-(B)7,796,937△ 4
1,720,782△ 17,400
1,738,182
1,738,182
1,720,778
687,081△ 17,400
704,481

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
事業区分間繰入金収益
事業区分間繰入金収益
公益事業
拠点区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益
こくふ
収
やながれ
益
あき
とさ
事業区分間固定資産移管収益
事業区分間固定資産移管収益
公益事業
特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
費
用

1,029,185
2,314,081△ 21,628,484
320,844
320,844
320,844
27,036,000
27,036,000
0
16,492,000
5,137,000
5,407,000
43,132,784
43,132,784
43,132,784
70,489,628
0
0342,104
1,280,384△ 30,459,118
00033,898,000
33,898,000
11,186,000
9,491,000
6,441,000
6,780,000
00033,898,000
12,867
12,867

687,081
1,033,697
8,830,634
320,844
320,844
320,844△ 6,862,000△ 6,862,000△ 11,186,000
7,001,000△ 1,304,000△ 1,373,000
43,132,784
43,132,784
43,132,784
36,591,628△ 12,867△ 12,867070,489,628
48,861,144
103,315,715
152,176,859
000

12,86733,885,133
3,426,015
99,889,700
103,315,715
000△ 12,867
36,604,495
45,435,129
3,426,015
48,861,144
000

152,176,859

103,315,715

48,861,144

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越活 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)動 基本金取崩額(14)増減 その他の積立金取崩額(15)差 その他の積立金積立額(16)額の 次期繰越活動増減差額
部 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)

第二号第四様式

こくふ拠点区分区分

事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
就労支援事業収益
就労支援事業収益
印刷収益
精米収益
軽作業収益
その他収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
収
計画相談支援給付費収益益
利用者負担金収益
補足給付費収益特定障害者特別給付費収益
特定費用収益その他の事業収益
補助金事業収益（公費）補助金事業収益（一般）
受託事業収益（公費）
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
サ
基本給
ー
職員諸手当
ビ
扶養手当
ス
住宅手当
活
待機手当
動
役付手当
増
夜勤手当
減
超勤手当
の
通勤手当
部
その他
処遇改善手当
資格手当
職員賞与
賞与引当金繰入費
非常勤職員給与
用
賃金
夜勤手当
超勤手当
通勤手当
特別手当
その他
処遇改善手当
退職給付費用
県退職共済
福祉医療機構
法定福利費
健康保険
介護保険
厚生年金
児童手当拠出金
雇用保険
労働保険

当年度決算(A)24,407,273
24,407,273
14,601,973
5,517,317
3,763,883
524,100
391,086,955
339,931,170
276,423,435
59,400,735
4,107,000
669,310
6,391,642
6,391,642
37,581,937
6,512,896
3,028,268
35,0003,449,628
159,586
415,653,814
285,219,414
130,456,510
130,456,510
35,477,883
2,033,500
3,143,000
460,000
1,720,000
6,565,000
2,249,717
3,812,200
2,523,466
11,821,000
1,150,000
16,304,292
8,626,000
50,703,312
44,362,159
740,000
150,601
1,134,960
558,650
193,9423,563,000
6,353,775
2,170,775
4,183,000
37,297,642
11,928,928
1,343,474
20,828,176
819,457
1,561,906
815,701

前年度決算(B)
25,034,619
25,034,619
15,138,883
5,810,400
4,008,886
76,450395,888,947
342,691,411
281,814,808
57,245,183
3,631,420
982,989
7,821,654
7,821,654
40,367,121
4,025,772
374,880
73,5003,577,392
389,707421,313,273
286,564,148
124,678,733
124,678,733
43,414,738
2,390,500
2,682,500
420,000
1,648,000
6,540,000
5,575,888
3,842,800
3,228,570
15,876,480
1,210,000
17,530,066
9,097,000
50,041,162
42,084,225
830,000
384,223
1,195,980
505,850
792,884
4,248,000
5,856,460
2,073,960
3,782,500
35,945,989
11,602,666
1,288,420
20,680,220
768,459
1,133,759
472,465（単位：円）
増減(A)-(B)△ 627,346△ 627,346△ 536,910△ 293,083△ 245,003
447,650△ 4,801,992△ 2,760,241△ 5,391,373
2,155,552
475,580△ 313,679△ 1,430,012△ 1,430,012△ 2,785,184
2,487,124
2,653,388△ 38,500△ 127,764△ 230,121△ 5,659,459△ 1,344,734
5,777,777
5,777,777△ 7,936,855△ 357,000
460,500
40,00072,00025,000△ 3,326,171△ 30,600△ 705,104△ 4,055,480△ 60,000△ 1,225,774△ 471,000
662,150
2,277,934△ 90,000△ 233,622△ 61,020
52,800△ 598,942△ 685,000
497,315
96,815400,500
1,351,653
326,262
55,054
147,956
50,998428,147
343,236

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘定科目
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）
燃料費
燃料費（灯油）消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
燃料
修繕
修繕費
雑費
ゴミ処理
その他
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
費
事務消耗品費
用
印刷製本費
水道光熱費
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）
燃料費
燃料費（灯油）
修繕費
通信運搬費
電話
切手
運送費
その他
広報費
業務委託費
手数料
振込手数料
その他
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
車両費
燃料
修繕
諸会費
雑費
その他

当年度決算(A)59,132,044
20,223,377
1,584,660
798,755
30,360963,277
217,544
15,748,873
10,035,085
1,223,629
4,490,159
4,342,966
4,342,966
6,265,170
1,693,971
1,648,605
2,180,647
1,167,538
1,013,109
1,326,972
2,106,867
2,096,227
10,64043,716,619
965,748585,886
154,430
155,790
1,499,442
131,175
907,094
601,481
59,010246,603228,241
228,241
5,228,091
1,284,050
803,831456,679
20,8862,654
72,37025,875,450
713,573
200,455
513,118
331,843618,242
1,053,921
3,108,284
85,685
181,646
66,694
114,952
391,375
144,283
144,283

前年度決算(B)60,481,322
21,869,164
1,594,254
358,343
86,724
1,878,518
223,492
16,646,938
10,865,145
1,413,648
4,368,145
5,223,981
5,223,981
4,093,457
1,325,721
2,382,230
2,203,573
1,327,841
875,732
581,2442,013,683
1,904,034
109,649
44,025,735
2,223,361
301,297
239,530
1,630,966
1,942,966
133,600
957,711651,633
67,540238,538
274,506
274,506
2,320,489
1,273,023
875,135
360,879
5,445
31,564104,200
25,767,580
558,154
163,713394,441
356,423557,811
881,506
3,354,532
169,510
236,701
102,550
134,151
411,375
330,494
330,494

増減(A)-(B)△ 1,349,278△ 1,645,787△ 9,594
440,412△ 56,364△ 915,241△ 5,948△ 898,065△ 830,060△ 190,019
122,014△ 881,015△ 881,015
2,171,713
368,250△ 733,625△ 22,926△ 160,303
137,377745,728
93,184
192,193△ 99,009△ 309,116△ 1,257,613
284,589△ 85,100△ 1,475,176△ 443,524△ 2,425△ 50,617△ 50,152△ 8,530
8,065△ 46,265△ 46,265
2,907,602
11,027△ 71,304
95,80015,441△ 28,910△ 31,830
107,870
155,419
36,742
118,677△ 24,580
60,431
172,415△ 246,248△ 83,825△ 55,055△ 35,856△ 19,199△ 20,000△ 186,211△ 186,211

勘定科目
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
就労支援事業費
減価償却費
減価償却費（基本財産建物）費
減価償却費（建物）用
減価償却費（構築物）
減価償却費（車両運搬具）
減価償却費（器具及び備品）
減価償却費（その他）
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益収利用者等外給食収益益
雑収益
その他
サービス活動外収益計(4)その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費費
雑損失
用

当年度決算(A)26,278,518
26,278,518
26,278,518
25,250,213
19,532,987
331,852
312,561
417,304
4,381,320
274,189△ 12,764,823
426,831,985△ 11,178,171
10,175
1,620,904
85,5001,256,280
279,124
279,124
1,631,079
1,320,192
1,320,192
0

前年度決算(B)27,106,383
27,106,383
27,106,383
26,245,904
20,759,697
362,898
311,274
04,537,846
274,189△ 13,538,931
430,884,561△ 9,571,288
15,003
1,555,863
66,5001,028,230
461,133
461,133
1,570,866
1,394,195
768,649625,546

増減(A)-(B)△ 827,865△ 827,865△ 827,865△ 995,691△ 1,226,710△ 31,046
1,287
417,304△ 156,526
0774,108△ 4,052,576△ 1,606,883△ 4,82865,041
19,000228,050△ 182,009△ 182,009
60,213△ 74,003
551,543△ 625,546

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収
固定資産受贈額
益
器具備品受贈額
特別収益計(8)特固定資産売却損・処分損
別増
器具及び備品売却損・処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
拠点区分間繰入金費用
本部
あき
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)繰 基本金取崩額(14)越 その他の積立金取崩額(15)移行時積立金取崩額
活支援施設積立金取崩額
動
修繕費積立金取崩額
増減
備品等購入積立金取崩額
差減価償却費積立金取崩額
額 その他の積立金積立額(16)の就労支援事業積立金積立額
部
工賃変動積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)1,320,192
310,887△ 10,867,284
4,368,800
4,368,800
004,368,800
004,368,800
00004,368,800
0△ 10,867,284
435,932,069
425,064,785
0
9,620,000
09,620,000
9,450,000
170,0000
120,000
120,000
120,000

1,394,195
176,671△ 9,394,617
0
0
185,558
185,558
185,5583
3
0
200,452,406
200,452,406
11,186,000
189,266,406
200,452,409△ 200,266,851△ 209,661,468
455,228,131
245,566,663
0
190,466,406
119,266,406
71,200,000
01,200,000
70,000,000
101,000
101,000
101,000△ 74,003
134,216△ 1,472,667
4,368,800
4,368,800△ 185,558△ 185,558
4,183,242△ 3△ 3
4,368,800△ 200,452,406△ 200,452,406△ 11,186,000△ 189,266,406△ 196,083,609
200,266,851
198,794,184△ 19,296,062
179,498,122
0△ 180,846,406△ 119,266,406△ 61,580,000
9,450,000△ 1,030,000△ 70,000,000
19,00019,00019,000434,564,785

435,932,069△ 1,367,284

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

第二号第四様式

やながれ拠点区分

事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
当年度決算(A)
前年度決算(B)
介護保険事業収益429,325,167
468,813,690
施設介護料収益255,421,430
257,882,610
介護報酬収益228,369,141
231,599,615
利用者負担金収益（公費）1,397,529
1,362,986
利用者負担金収益（一般）25,654,760
24,920,009
居宅介護料収益33,576,860
36,673,180(介護報酬収益)
介護報酬収益30,111,519
32,723,953
介護予防報酬収益
32,18473,485(利用者負担金収益)
介護負担金収益（公費）264,067
222,306
介護負担金収益（一般）
3,165,514
3,645,271
介護予防負担金収益（一般）
3,576
8,165
地域密着型介護料収益
60,321,290
88,932,645(介護報酬収益)
介護報酬収益54,252,652
79,476,332
介護予防報酬収益
0
19,888(利用者負担金収益)
介護負担金収益（公費）226,516
1,009,909
介護負担金収益（一般）5,842,122
8,421,544
介護予防負担金収益（一般）
04,972
居宅介護支援介護料収益
3,857,590
5,315,610
サ 収
居宅介護支援介護料収益
3,857,590
5,315,610
ー 益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
1,720,000
2,331,400
ビ
事業費収益
1,519,150
2,098,260
ス
事業負担金収益（公費）49,961
15,291
活事業負担金収益（一般）150,889
217,849
動
利用者等利用料収益
73,061,503
77,453,605
増
居宅介護サービス利用料収益
32,76097,840減
地域密着型介護サービス利用料収益
013,170の食費収益（公費）
443,382
387,529
部
食費収益（一般）
23,182,382
25,696,352
食費収益（特定）20,154,930
21,166,353
居住費収益（公費）
019,500
居住費収益（一般）
14,729,992
15,449,294
居住費収益（特定）11,670,995
12,372,368
その他の利用料収益
2,847,062
2,250,595
介護予防・日常生活支援総合事業利用料収益
0604
その他の事業収益
1,366,494
224,640
補助金事業収益（公費）1,258,744
58,000
受託事業収益（公費）107,750
166,640
経常経費寄附金収益07,500
その他の収益204,9560
その他の収益204,9560
県退職共済204,956
0
サービス活動収益計(1)429,530,123
468,821,190
人件費
294,541,113
327,404,285
役員報酬
5,994,000
999,000
本給
5,994,000
999,000
費
職員給料109,659,709
120,135,972
用
基本給
109,659,709
120,135,972
職員諸手当
37,275,694
47,020,985
扶養手当
1,942,500
1,962,500（単位：円）
増減(A)-(B)△ 39,488,523△ 2,461,180△ 3,230,474
34,543734,751△ 3,096,320△ 2,612,434△ 41,301
41,761△ 479,757△ 4,589△ 28,611,355△ 25,223,680△ 19,888△ 783,393△ 2,579,422△ 4,972△ 1,458,020△ 1,458,020△ 611,400△ 579,110
34,670△ 66,960△ 4,392,102△ 65,080△ 13,170
55,853△ 2,513,970△ 1,011,423△ 19,500△ 719,302△ 701,373
596,467△ 604
1,141,854
1,200,744△ 58,890△ 7,500
204,956
204,956
204,956△ 39,291,067△ 32,863,172
4,995,000
4,995,000△ 10,476,263△ 10,476,263△ 9,745,291△ 20,000

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘定科目
住宅手当
待機手当
役付手当
夜勤手当
超勤手当
通勤手当
その他
処遇改善手当
資格手当
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
賃金
夜勤手当
超勤手当
通勤手当
特別手当
その他
処遇改善手当
派遣職員費
退職給付費用
県退職共済
福祉医療機構
法定福利費
健康保険
介護保険
厚生年金
児童手当拠出金
費
雇用保険
用
労働保険
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費
燃料費（重油）
燃料費（灯油）消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
燃料
修繕
修繕費
雑費
ゴミ処理
その他
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費

当年度決算(A)3,085,500
240,000
1,339,000
7,055,000
5,504,269
3,193,070
2,705,270
10,381,085
1,830,000
17,123,190
5,721,000
75,746,903
62,447,929
1,399,835
629,675
1,480,800
1,178,886
855,378
7,754,400
07,807,488
2,022,488
5,785,000
35,213,129
11,147,877
1,229,989
19,355,302
761,546
1,791,096
927,319
74,180,975
27,803,693
6,254,391
796,01152,800369,217275,614
12,262,658
8,986,001
1,038,111
2,238,546
5,289,234
2,524,887
2,764,347
10,214,896
742,725
2,724,964
970,403565,611404,792
616,1635,808,206
2,644,690
3,163,516
41,131,374
1,187,397
1,902,286
417,327

前年度決算(B)
3,590,400
10,0001,260,000
7,038,000
7,060,891
3,611,400
2,708,994
17,898,800
1,880,000
19,561,750
6,316,000
87,367,421
68,699,640
1,383,423
1,316,870
1,519,020
988,400
1,088,868
12,371,200
639,230
8,109,299
2,057,299
6,052,000
37,254,628
12,076,783
1,303,508
21,210,733
788,145
1,308,471
566,988
73,759,232
27,757,078
5,668,727
815,982
1,080
962,716
497,524
14,267,019
10,034,733
1,295,575
2,936,711
5,811,135
2,334,697
3,476,438
4,863,463
884,235
3,508,568
1,819,711
1,468,728
350,983
1,779,106
5,122,888
2,609,581
2,513,307
46,183,387
1,864,328
716,940
583,876

増減(A)-(B)△ 504,900
230,000
79,00017,000△ 1,556,622△ 418,330△ 3,724△ 7,517,715△ 50,000△ 2,438,560△ 595,000△ 11,620,518△ 6,251,711
16,412△ 687,195△ 38,220
190,486△ 233,490△ 4,616,800△ 639,230△ 301,811△ 34,811△ 267,000△ 2,041,499△ 928,906△ 73,519△ 1,855,431△ 26,599
482,625
360,331421,743
46,615585,664△ 19,971
51,720△ 593,499△ 221,910△ 2,004,361△ 1,048,732△ 257,464△ 698,165△ 521,901
190,190△ 712,091
5,351,433△ 141,510△ 783,604△ 849,308△ 903,117
53,809△ 1,162,943
685,318
35,109650,209△ 5,052,013△ 676,931
1,185,346△ 166,549

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

勘定科目
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費
燃料費（重油）
燃料費（灯油）
修繕費
通信運搬費
電話
切手
運送費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
振込手数料
費
その他
用 保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
車両費
燃料
修繕
諸会費
雑費
その他
減価償却費
減価償却費（基本財産建物）
減価償却費（建物）減価償却費（構築物）
減価償却費（車両運搬具）
減価償却費（器具及び備品）
減価償却費（その他）
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益収利用者等外給食収益益
雑収益
その他
サービス活動外収益計(4)その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費
費
雑損失
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

当年度決算(A)306,850
3,164,333
361,048754,594
554,076
54,636
145,882
320,033
143,976
176,057
1,118,297
1,923,416
1,542,903
307,274
73,239046,56919,801,400
763,832
428,089335,743952,866
268,126
1,914,000
231,901
3,717,670
69,600559,647
441,287
118,360
419,250
930,932
930,932
14,228,297
8,166,409
938,457
43,400539,4213,006,514
1,534,096△ 8,564,636
415,517,123
14,013,000
16,8923,221,241
2,000
2,111,050
1,108,191
1,108,191
3,238,133
997,739892,739
105,000

前年度決算(B)
867,722
4,685,921
448,525
888,865
656,847
68,187
163,831300,255
122,880
177,375
1,671,060
1,941,254
1,518,867
352,042
70,345
3,486
47,28822,370,752
816,228
444,517
371,711776,856
277,236
1,914,000
138,1813,665,946
264,390574,082444,778
129,304
496,250
869,946
869,946
13,730,952
8,166,409
938,457
43,400539,4212,648,985
1,394,280△ 6,200,132
454,877,724
13,943,466
21,532
727,1540484,850
242,304
242,304
748,686
535,070
484,850
50,220

増減(A)-(B)△ 560,872△ 1,521,588△ 87,477△ 134,271△ 102,771△ 13,551△ 17,949
19,77821,096△ 1,318△ 552,763△ 17,838
24,036△ 44,768
2,894△ 3,486△ 719△ 2,569,352△ 52,396△ 16,428△ 35,968
176,010△ 9,110093,72051,724△ 194,790△ 14,435△ 3,491△ 10,944△ 77,000
60,98660,986497,3450000357,529
139,816△ 2,364,504△ 39,360,601
69,534△ 4,640
2,494,087
2,000
1,626,200
865,887
865,8872,489,447
462,669
407,889
54,780997,7392,240,394
16,253,394

535,070
213,616
14,157,082

462,669
2,026,778
2,096,312

勘定科目
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収その他の特別収益益
その他特別収益
特別収益計(8)特基本金組入額別
固定資産売却損・処分損
増
車輌運搬具売却損・処分損減の 費 器具及び備品売却損・処分損
部 用 国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
本部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)繰 基本金取崩額(14)越 その他の積立金取崩額(15)
活 移行時積立金取崩額
動 介護施設積立金取崩額
備品等購入積立金取崩額
増減
減価償却費積立金取崩額
差 その他の積立金積立額(16)額 介護施設積立金積立額の備品等購入積立金積立額
部
減価償却費等積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)41,690,800
41,690,800
389,000
389,000
42,079,800
13,146,171
50,182
3
50,17941,690,800
16,492,000
16,492,000
16,492,000
71,379,153△ 29,299,353△ 13,045,959
525,611,554
512,565,595
13,146,171
0
0
0
0
0
45,800,250
45,800,250
14,600,250
31,200,000

前年度決算(B)
600,000
600,00000
600,0000000600,000
9,491,000
9,491,000
9,491,000
10,091,000△ 9,491,000
4,666,082
438,627,261
443,293,343
087,918,211
16,032,211
71,886,000
6,886,000
65,000,000
5,600,000
5,600,000
1,080,000
4,520,000

増減(A)-(B)41,090,800
41,090,800
389,000
389,000
41,479,800
13,146,171
50,182
3
50,17941,090,800
7,001,000
7,001,000
7,001,000
61,288,153△ 19,808,353△ 17,712,041
86,984,293
69,272,252
13,146,171△ 87,918,211△ 16,032,211△ 71,886,000△ 6,886,000△ 65,000,000
40,200,250
40,200,250
13,520,250
26,680,000

479,911,516

525,611,554△ 45,700,038

第二号第四様式

あき拠点区分

事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
当年度決算(A)
前年度決算(B)
障害福祉サービス等事業収益
231,152,663
226,963,818
自立支援給付費収益
202,869,630
198,457,481
介護給付費収益
202,869,630
198,457,481
利用者負担金収益
111,600
78,839
補足給付費収益7,306,140
8,109,327
特定障害者特別給付費収益7,306,140
8,109,327
特定費用収益19,971,073
20,127,151
収その他の事業収益894,220
191,020
益
補助金事業収益（公費）853,520
158,120
補助金事業収益（一般）40,70032,900
経常経費寄附金収益07,500
その他の収益099,957
その他の収益099,957
県退職共済
099,957
サービス活動収益計(1)231,152,663
227,071,275
人件費
157,301,054
161,150,877
職員給料69,961,242
71,129,166
基本給
69,961,242
71,129,166
職員諸手当
17,707,187
19,736,881
扶養手当
1,525,500
1,701,000
住宅手当
286,000
438,250
待機手当
330,000
340,000
サ
役付手当
778,000
768,000ー
夜勤手当
3,990,000
2,770,000
ビ
超勤手当
1,285,662
1,792,901
ス
通勤手当
2,264,200
2,338,300
活その他
691,558
1,174,550
動
処遇改善手当5,481,267
7,538,880
増
資格手当
1,075,000
875,000減
職員賞与
10,697,743
10,298,792の賞与引当金繰入3,450,000
3,527,000
部
非常勤職員給与31,874,478
33,085,032
賃金
25,586,070
26,379,195
費
夜勤手当
1,340,000
890,000
用
超勤手当
41,95653,931
通勤手当
862,900
747,200
特別手当
653,100
496,800
その他
213,452
263,186
処遇改善手当3,177,000
4,254,720
派遣職員費
0453,544
退職給付費用
2,849,184
2,785,298
県退職共済1,158,184
1,272,298
福祉医療機構1,691,000
1,513,000
法定福利費
20,761,220
20,135,164
健康保険
6,737,478
6,570,434
介護保険
837,833
755,579
厚生年金
11,364,685
11,477,867
児童手当拠出金
447,133
426,496
雇用保険
918,021631,869
労働保険
456,070
272,919
事業費
40,909,349
33,369,900
給食費
15,915,436
12,605,628
介護用品費
2,265,972
2,263,036（単位：円）
増減(A)-(B)4,188,845
4,412,149
4,412,149
32,761△ 803,187△ 803,187△ 156,078
703,200
695,400
7,800△ 7,500△ 99,957△ 99,957△ 99,957
4,081,388△ 3,849,823△ 1,167,924△ 1,167,924△ 2,029,694△ 175,500△ 152,250△ 10,000
10,0001,220,000△ 507,239△ 74,100△ 482,992△ 2,057,613
200,000
398,951△ 77,000△ 1,210,554△ 793,125
450,000△ 11,975
115,700
156,300△ 49,734△ 1,077,720△ 453,544
63,886△ 114,114
178,000
626,056
167,044
82,254△ 113,182
20,637286,152
183,151
7,539,449
3,309,808
2,936

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘定科目
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費
燃料費（重油）
燃料費（灯油）消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
燃料
修繕
修繕費
雑費
ゴミ処理
その他
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
費
水道光熱費
用
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費
燃料費（重油）
燃料費（灯油）
修繕費
通信運搬費
電話
切手
運送費
広報費
業務委託費
手数料
振込手数料
その他
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
車両費
燃料
修繕
諸会費
雑費
その他

当年度決算(A)204,977
44,989346,530
158,717
6,381,541
4,577,235
592,469
1,211,837
2,941,134
1,426,175
1,514,959
8,290,149
347,9372,450,538
242,901
150,171
92,730371,199
947,329904,882
42,44725,513,337
929,641
408,077
17,330101,210
1,566,243
517,805
354,684
259,721
31,182
63,781
154,796
75,06179,735
101,192
720,115375,294
275,601
69,22060,737
11,993,900
951,683
147,798
803,885
393,372
172,434
96,000346,035
1,432,255
14,000375,621
152,310
223,311
194,250
4,611,957
4,611,957

前年度決算(B)551,954
95,540572,017150,157
7,375,680
5,058,809
688,4631,628,408
3,209,002
1,313,267
1,895,735
2,351,410
253,9072,475,218
270,165
202,079
68,086269,337
926,849
879,02947,82029,092,490
1,069,246
601,277
115,780
1,130,883
2,265,317
531,823
381,343
259,404
36,23385,706
168,894
69,11999,775
781,520662,616
315,149
304,462
43,00559,287
13,598,976
700,188
134,105
566,083
263,382
197,034
96,000412,730
1,218,472
77,640222,919
149,637
73,282
199,250
4,337,913
4,337,913

増減(A)-(B)△ 346,977△ 50,551△ 225,487
8,560△ 994,139△ 481,574△ 95,994△ 416,571△ 267,868
112,908△ 380,776
5,938,739
94,030△ 24,680△ 27,264△ 51,908
24,644
101,862
20,48025,853△ 5,373△ 3,579,153△ 139,605△ 193,200△ 98,450△ 1,029,673△ 699,074△ 14,018△ 26,659317△ 5,051△ 21,925△ 14,098
5,942△ 20,040△ 680,328
57,49960,145△ 28,861
26,2151,450△ 1,605,076
251,495
13,693
237,802
129,990△ 24,600
0△ 66,695
213,783△ 63,640
152,702
2,673
150,029△ 5,000
274,044274,044

勘定科目
サ
減価償却費
ー
減価償却費（基本財産建物）
ビ
減価償却費（構築物）
ス 費
減価償却費（車両運搬具）
活用 減価償却費（器具及び備品）
動減価償却費（その他）増国庫補助金等特別積立金取崩額
減
サービス活動費用計(2)の部
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収 利用者等外給食収益
益 雑収益
その他
サービス活動外収益計(4)その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費
費
雑損失
用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
固定資産売却益
器具及び備品売却益
収
拠点区分間繰入金収益益
拠点区分間繰入金収益
特
こくふ
別
とさ
増
特別収益計(8)減
固定資産売却損・処分損の器具及び備品売却損・処分損
部
国庫補助金等特別積立金積立額
費
拠点区分間繰入金費用
用
拠点区分間繰入金費用
本部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動 移行時積立金取崩額
増 支援施設積立金取崩額
減
修繕費積立金取崩額
差備品等購入積立金取崩額
額
減価償却費積立金取崩額の その他の積立金積立額(16)部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)6,073,355
3,761,126
95,025110,021
1,977,195
129,988△ 4,385,407
225,411,688
5,740,975
17,643443,360
398,400
44,96044,960461,003401,794
398,650
3,144

前年度決算(B)5,668,901
3,761,126
95,0250
1,682,762
129,988△ 4,221,136
225,061,032
2,010,243
21,604
509,738
303,230
206,508
206,508531,342314,348
303,230
11,118

増減(A)-(B)404,45400
110,021294,4330△ 164,271
350,656
3,730,732△ 3,961△ 66,378
95,170△ 161,548△ 161,548△ 70,339
87,44695,420△ 7,974

401,794
59,2095,800,184
340,728,370
340,728,370
0
0
0
0
0
0
340,728,370
25
25
340,728,370
5,137,000
5,137,000
5,137,000
345,865,395△ 5,137,025
663,159
685,527,874
686,191,033
0
31,118,630
0
31,118,630
2,976,210
28,142,420
00314,348
216,994
2,227,237
291,000
291,000
59,99959,999256,919,529
256,919,529
189,266,406
67,653,123
257,270,528
1
1
291,000
6,441,000
6,441,000
6,441,000
6,732,001
250,538,527
252,765,764
207,564,427
460,330,191
0225,197,683
61,300,683
163,897,000
65,000,000
5,000,000
93,897,000
087,446△ 157,785
3,572,947
340,437,370
340,437,370△ 59,999△ 59,999△ 256,919,529△ 256,919,529△ 189,266,406△ 67,653,123
83,457,842
24
24
340,437,370△ 1,304,000△ 1,304,000△ 1,304,000
339,133,394△ 255,675,552△ 252,102,605
477,963,447
225,860,842
0△ 194,079,053△ 61,300,683△ 132,778,370△ 62,023,790
23,142,420△ 93,897,000
0717,309,663

685,527,874

31,781,789

第二号第四様式とさ拠点区分

事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘定科目
就労支援事業収益
就労支援事業収益
野菜加工収益
喫茶収益
その他収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
収
補足給付費収益益
特定障害者特別給付費収益
特定費用収益その他の事業収益
補助金事業収益（公費）補助金事業収益（一般）
経常経費寄附金収益
その他の収益その他の収益
県退職共済
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
基本給
職員諸手当
扶養手当
住宅手当
待機手当
役付手当
夜勤手当
超勤手当
通勤手当
その他
処遇改善手当
資格手当
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
賃金
夜勤手当
超勤手当
費
通勤手当
用
特別手当
その他
処遇改善手当
退職給付費用
県退職共済
福祉医療機構
法定福利費
健康保険
介護保険
厚生年金
児童手当拠出金
雇用保険
労働保険
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費

当年度決算(A)21,972,371
21,972,371
19,579,938
1,671,542
720,891
350,158,294
314,644,829
270,634,029
44,010,800
44,251
7,244,388
7,244,388
26,913,252
1,311,574
1,231,574
80,00020,000000372,150,665
224,192,773
94,965,013
94,965,013
25,971,718
1,952,500
2,657,500
340,000
1,745,500
4,465,000
596,274
1,755,200
1,320,744
9,465,000
1,674,000
16,193,118
5,157,000
47,178,293
39,126,150
1,214,553
81,821
734,600
727,000
124,469
5,169,700
5,311,700
1,796,200
3,515,500
29,415,931
9,368,533
1,044,418
16,463,258
647,748
1,264,441
627,533
47,357,985
19,528,205
893,813
781,996
34,342
869,364
253,741
11,981,912

前年度決算(B)
25,642,084
25,642,084
23,052,708
1,662,152
927,224
343,853,912
309,665,560
265,172,480
44,493,080
0
7,436,252
7,436,252
26,558,380
193,720
158,72035,00015,000189,455
189,455
189,455
369,700,451
228,940,233
94,132,431
94,132,431
33,108,444
1,919,500
3,757,000
360,000
1,836,000
4,970,000
1,217,902
1,893,000
1,938,842
13,567,200
1,649,000
16,684,978
5,486,000
44,775,217
35,187,898
695,390
113,305
567,900
661,000
129,884
7,419,840
6,171,132
2,077,132
4,094,000
28,582,031
9,243,825
984,284
16,445,228
611,082
926,301
371,31145,894,679
17,900,250
847,996662,373
23,760866,915
409,431
12,895,382（単位：円）
増減(A)-(B)△ 3,669,713△ 3,669,713△ 3,472,770
9,390△ 206,333
6,304,382
4,979,269
5,461,549△ 482,280
44,251△ 191,864△ 191,864
354,872
1,117,854
1,072,854
45,0005,000△ 189,455△ 189,455△ 189,455
2,450,214△ 4,747,460
832,582
832,582△ 7,136,726
33,000△ 1,099,500△ 20,000△ 90,500△ 505,000△ 621,628△ 137,800△ 618,098△ 4,102,200
25,000△ 491,860△ 329,000
2,403,076
3,938,252
519,163△ 31,484
166,700
66,000△ 5,415△ 2,250,140△ 859,432△ 280,932△ 578,500
833,900
124,708
60,134
18,03036,666338,140
256,222
1,463,306
1,627,955
45,817
119,623
10,582
2,449△ 155,690△ 913,470

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

勘定科目
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費
燃料費（重油）消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
燃料
修繕
修繕費
雑費
ゴミ処理
その他
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費
燃料費（重油）燃料費（その他）
修繕費
費
通信運搬費
用
電話
切手
運送費
広報費
業務委託費
手数料
振込手数料
その他
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
車両費
燃料
修繕
諸会費
雑費
その他
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
就労支援事業費
減価償却費
減価償却費（基本財産建物）
減価償却費（構築物）
減価償却費（車両運搬具）
減価償却費（器具及び備品）
減価償却費（その他）
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収
受入研修費収益益
利用者等外給食収益
雑収益
その他

当年度決算(A)8,166,974
1,928,437
1,886,501
3,082,751
3,082,751
3,903,103
1,567,362
1,242,450
2,488,139
1,427,395
1,060,744
296,210434,597
418,943
15,65431,884,222
799,758
399,9048,130
211,210
1,503,153
523,652
720,058
510,81796,178113,063
162,249
162,24902,020,363
866,770
621,909
213,092
31,76918,96018,503,365
571,994
204,550
367,444242,215
1,890,014
859,335
1,967,358
86,80584,05532,97451,081
306,750
138,124
138,124
22,867,963
22,867,963
22,867,963
27,685,015
18,921,986
1,127,972
2,643,118
4,657,899
334,040△ 13,153,044
340,834,914
31,315,751
2,032
820,027
065,290754,737
754,737

前年度決算(B)8,818,104
2,049,807
2,027,471
3,572,438
3,572,438
2,596,845
1,317,672
1,218,903
2,365,571
1,612,810
752,761
738,338
478,805
459,125
19,68032,525,356
1,138,115
303,934
70,1201,123,618
1,581,092
560,320
762,522
540,717
102,092
119,713
190,618
188,022
2,596
1,661,195
857,112595,176
225,182
36,754
144,180
18,445,487
597,190
189,137
408,053
228,232
1,639,234
445,796
1,998,443
159,888
138,585
38,252
100,333
311,400
168,275
168,275
32,231,547
32,231,547
32,231,547
26,294,294
19,371,825
1,166,436
2,206,481
3,255,948
293,604△ 12,685,535
353,200,574
16,499,877
2,319
308,787
63,00088,770157,017
157,017

増減(A)-(B)△ 651,130△ 121,370△ 140,970△ 489,687△ 489,687
1,306,258
249,690
23,547
122,568△ 185,415
307,983△ 442,128△ 44,208△ 40,182△ 4,026△ 641,134△ 338,357
95,970△ 61,990△ 912,408△ 77,939△ 36,668△ 42,464△ 29,900△ 5,914△ 6,650△ 28,369△ 25,773△ 2,596359,168
9,658
26,733△ 12,090△ 4,985△ 125,220
57,878△ 25,196
15,413△ 40,609
13,983
250,780
413,539△ 31,085△ 73,083△ 54,530△ 5,278△ 49,252△ 4,650△ 30,151△ 30,151△ 9,363,584△ 9,363,584△ 9,363,584
1,390,721△ 449,839△ 38,464
436,637
1,401,951
40,436△ 467,509△ 12,365,660
14,815,874△ 287
511,240△ 63,000△ 23,480
597,720
597,720

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

勘定科目
サービス活動外収益計(4)その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費費
雑損失
用

当年度決算(A)822,059
59,93159,9310

前年度決算(B)
311,106
418,496
72,481
346,015

増減(A)-(B)510,953△ 358,565△ 12,550△ 346,015

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収益

59,931
762,128
32,077,879
8,505,808
8,505,808

418,496△ 107,390
16,392,487
4,471,000
4,471,000△ 358,565
869,518
15,685,392
4,034,808
4,034,808

8,505,8080008,505,808
5,407,000
5,407,000
5,407,000
0
13,912,808△ 5,407,000
26,670,879
298,797,893
325,468,772
000
34,658,000
33,000,000
3,000,000
3,000,000
27,000,000
1,658,000
1,658,000

4,471,000
32
1
4,471,000
74,433,123
74,433,123
6,780,000
67,653,123
78,904,126△ 74,433,126△ 58,040,639
301,185,409
243,144,770
067,653,123
67,653,123
12,000,000
12,000,000
0012,000,000
004,034,808
△ 3
△ 2
△ 1
4,034,808△ 69,026,123△ 69,026,123△ 1,373,000△ 67,653,123△ 64,991,318
69,026,126
84,711,518△ 2,387,516
82,324,002
0△ 67,653,123△ 67,653,123
22,658,000
21,000,000
3,000,000
3,000,000
15,000,000
1,658,000
1,658,000

290,810,772

298,797,893△ 7,987,121

特別収益計(8)特固定資産売却損・処分損
別
車輌運搬具売却損・処分損
増
器具及び備品売却損・処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の 費
部 用 拠点区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
本部
あき
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)繰 基本金取崩額(14)越 その他の積立金取崩額(15)移行時積立金取崩額
活動 その他の積立金積立額(16)
支援施設積立金積立額
増減
人件費積立金積立額
差備品等購入積立金積立額額
減価償却費等積立金積立額の就労支援事業積立金積立額
部
設備等整備積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

第二号第四様式
安芸療護園診療室区分

事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目（単位：円）
当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)01,217,586△ 1,217,586

外来診療収益（公費）0511,142△ 511,142

外来診療収益（一般）

022,880△ 22,880

保健予防活動収益

0320,800△ 320,800

その他の医療事業収益

0375,993△ 375,993

受託事業収益（公費）0368,373△ 368,373

その他の医業収益

0

7,620△ 7,620

0

13,229△ 13,22901,217,586△ 1,217,5860

365,000△ 365,000

職員給料0

365,000△ 365,000

基本給

0

365,000△ 365,000

0474,718△ 474,718

医薬品費

0377,310△ 377,310

診療・療養等材料費

070,408△ 70,408

水道光熱費

027,000△ 27,000

水道光熱費（電気）

0

9,000

△ 9,000

水道光熱費（ガス）

0

9,000

△ 9,000

水道光熱費（水道）

0

9,000

△ 9,000

330

535,405△ 535,075

0261,898△ 261,898

330

324

6

その他

330

324

6

租税公課

0

32,183△ 32,183

諸会費

0241,000△ 241,000

サービス活動費用計(2)330

1,375,123△ 1,374,793

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)△ 330△ 157,537

157,207

医療事業収益収益（保険等査定減）
サービス活動収益計(1)
人件費
サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

事業費

費
用

事務費
業務委託費
手数料

勘定科目
サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)収益
サービス活動外収益計(4)

0

0

0

サービス活動外費用計(5)

0

0

0

0

0

0

△ 330

△ 157,537

157,207

特別収益計(8)000

特別費用計(9)000

特別増減差額(10)=(8)-(9)

0

0

0

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△ 330△ 157,537

157,2075,220,159

5,377,696△ 157,537

5,219,829

5,220,159

△ 330

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5,219,829

5,220,159

△ 330

費
用
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収
益

特
別
増
減
の 費
部 用

前期繰越活動増減差額(12)繰
越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活動 基本金取崩額(14)増
その他の積立金取崩額(15)減
差 その他の積立金積立額(16)額の 次期繰越活動増減差額部(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

第二号第四様式
こくふ公益拠点区分 事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
医療事業収益（単位：円）
当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)02,370,569△ 2,370,569

外来診療収益（公費）02,343,559△ 2,343,559

外来診療収益（一般）

029,050△ 29,050

その他の医療事業収益

015,120△ 15,120

その他の医業収益0

15,120△ 15,1200

17,160△ 17,160

02,370,569△ 2,370,569

0512,000△ 512,000

職員給料0

191,000△ 191,000

基本給

0

191,000△ 191,0000

321,000△ 321,000

賃金0

321,000△ 321,000

事業費

0256,147△ 256,147

医薬品費

022,504△ 22,504

診療・療養等材料費

086,164△ 86,164

水道光熱費

021,000△ 21,000

水道光熱費（電気）

0

7,000

△ 7,000

水道光熱費（ガス）

0

7,000

△ 7,000

水道光熱費（水道）

0

7,000

△ 7,000

0

126,479△ 126,479

0

126,479△ 126,479

3,760

1,027,993△ 1,024,233

事務消耗品費0

1,549△ 1,549

業務委託費

0883,570△ 883,570

550

874

△ 324

振込手数料

220

550

△ 330

その他

330

324

6

0

142,000△ 142,000

3,210

0

3,210

3,210

0

3,210

サービス活動費用計(2)3,760

1,796,140△ 1,792,380

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)△ 3,760

574,429△ 578,189

収益（保険等査定減）
サービス活動収益計(1)
人件費

非常勤職員給与

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部 費
用

雑費
ゴミ処理
事務費

手数料

諸会費
雑費
その他

勘定科目
その他のサービス活動外収益

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

1

1,709

△ 1,7081

1,709△ 1,7081

1,709△ 1,708

サービス活動外収益計(4)

1

1,709

△ 1,708

サービス活動外費用計(5)

0

0

0

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

1

1,709

△ 1,708

経常増減差額(7)=(3)+(6)△ 3,759

576,138△ 579,897

特別収益計(8)

0

0

0

0

4,000,000△ 4,000,000

04,000,000△ 4,000,000

04,000,000△ 4,000,000

04,000,000△ 4,000,000

特別増減差額(10)=(8)-(9)0△ 4,000,000

4,000,000

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△ 3,759△ 3,423,862

3,420,103

前期繰越活動増減差額(12)繰
越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活動 基本金取崩額(14)増
その他の積立金取崩額(15)減
差 その他の積立金積立額(16)額の 次期繰越活動増減差額部(17)=(13)+(14)+(15)-(16)5,909,880

9,333,742△ 3,423,862

5,906,121

5,909,880△ 3,759

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5,906,121

5,909,880△ 3,759

雑収益
収
サ 益
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減 費
の 用
部

その他

収
益
特
別
増
減
の
部

拠点区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用費
用

ファーモニー

特別費用計(9)

第二号第四様式
小規模作業所ファーモニー区分 事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日

社会福祉法人土佐厚生会

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘定科目
就労支援事業収益
就労支援事業収益
収
喫茶収益
益
その他収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
基本給
非常勤職員給与
賃金
通勤手当
その他
法定福利費
健康保険
介護保険
厚生年金
児童手当拠出金
雇用保険
労働保険
事務費
福利厚生費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
費
電話
用
その他
広報費
業務委託費
手数料
振込手数料
その他
保険料
賃借料
租税公課
雑費
その他
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
就労支援事業費
減価償却費
減価償却費（基本財産建物）
減価償却費（その他）
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)

当年度決算(A)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
73,603
0
0
0
0
0
0
0
0
990
990
0
0
0
0
72,613
72,613
0
0
0
0
0
0
0
73,603△ 73,603

前年度決算(B)
1,872,730
1,872,730
1,569,650
303,080
1,872,730
2,912,779
120,000
120,000
2,423,809
2,322,672
89,76011,377368,970
125,265
11,071
224,358
8,332△ 3,028
2,972
577,63137,97638,25898,38888,61770,59718,0206,480
64,800
4,625
3,971
654
135,102
13,59634,78955,00055,0002,083,005
2,083,005
2,083,005
1,558,179
1,536,759
21,420△ 716,869
6,414,725△ 4,541,995（単位：円）
増減(A)-(B)△ 1,872,730△ 1,872,730△ 1,569,650△ 303,080△ 1,872,730△ 2,912,779△ 120,000△ 120,000△ 2,423,809△ 2,322,672△ 89,760△ 11,377△ 368,970△ 125,265△ 11,071△ 224,358△ 8,332
3,028△ 2,972△ 504,028△ 37,976△ 38,258△ 98,388△ 88,617△ 70,597△ 18,020△ 6,480△ 64,800△ 3,635△ 2,981△ 654△ 135,102△ 13,596△ 34,789
17,613
17,613△ 2,083,005△ 2,083,005△ 2,083,005△ 1,558,179△ 1,536,759△ 21,420
716,869△ 6,341,122
4,468,392

勘定科目
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
利用者等外給食収益
収
益
雑収益
その他
サービス活動外収益計(4)その他のサービス活動外費用
雑損失
費
用

0
0
0
0
0
0
0
0

前年度決算(B)54
435,900
75,900360,000
360,000
435,954
380,796
380,796

増減(A)-(B)△ 54△ 435,900△ 75,900△ 360,000△ 360,000△ 435,954△ 380,796△ 380,796

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益
収
国府診療所
益

0
0
△ 73,603000380,796
55,158△ 4,486,837
4,000,000
4,000,000
4,000,000△ 380,796△ 55,158
4,413,234△ 4,000,000△ 4,000,000△ 4,000,000

特別収益計(8)特固定資産売却損・処分損
別
器具及び備品売却損・処分損
増
事業区分間繰入金費用減
事業区分間繰入金費用の費
部
社会福祉事業用
事業区分間固定資産移管費用
事業区分間固定資産移管費用
社会福祉事業
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越活 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)動 基本金取崩額(14)増
その他の積立金取崩額(15)減
差 その他の積立金積立額(16)額 次期繰越活動増減差額の部 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)01919320,844
320,844
320,844
43,132,784
43,132,784
43,132,784
43,453,647△ 43,453,647△ 43,527,250
43,527,250
00004,000,000
1
1
0
0
0
0
0
0
1
3,999,999△ 486,838
44,014,088
43,527,250
000△ 4,000,000
18
18
320,844
320,844
320,844
43,132,784
43,132,784
43,132,784
43,453,646△ 47,453,646△ 43,040,412△ 486,838△ 43,527,250
0
0
0

0

43,527,250△ 43,527,250

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

当年度決算(A)

第三号第一様式

法人単位貸借対照表
令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
資

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払費用
仮払金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産
移行時特別積立資産
介護施設積立資産
支援施設積立資産
就労支援事業積立資産
その他の固定資産
資産の部合計

産
の
部
当年
前年
増減
度末
度末
1,572,103,022 1,419,495,500
152,607,522 流動負債
751,222,657 1,172,131,225 △ 420,908,568 事業未払金
234,795,636
239,294,525△ 4,498,889 預り金200,000,000
0200,000,000 職員預り金
385,019,000
5,891,120
379,127,880 前受金
3,000
03,000 仮受金
439,851
741,856△ 302,005 賞与引当金
113,678
998,114△ 884,436
509,200
438,660
70,5403,461,008,928 2,506,264,925
954,744,003 固定負債
1,004,400,584 1,107,138,063 △ 102,737,479 設備資金借入金
312,407,851
341,090,457 △ 28,682,606 退職給付引当金
691,992,733
766,047,606 △ 74,054,873 役員退職慰労引当金
2,456,608,344 1,399,126,862 1,057,481,482
負債の部合計273,787,315
245,104,709
28,682,606
44,376,620
13,403,774
30,972,846 基本金
11,901,173
13,563,256△ 1,662,083 基本金
524,871
1,498,134△ 973,263 国庫補助金等特別積立金
6,999,913
6,658,070
341,843 国庫補助金等特別積立金
87,283,011
68,177,846
19,105,165 その他の積立金
982,597,700
47,736,000
934,861,700 移行時特別積立金
28,667,636
28,676,356△ 8,720 介護施設積立金
9,004,107
6,400,109
2,603,998 支援施設積立金
68,800,254
67,399,614
1,400,640 就労支援事業積立金
4,614,540
2,307,270
2,307,270 次期繰越活動増減差額
2,360,770
2,360,770
0 （うち当期活動増減差額）
270,769,000
224,968,750
45,800,250
646,127,000
653,865,630△ 7,738,630
18,724,424
16,946,424
1,778,000
70,01060,1509,860
純資産の部合計
5,033,111,950 3,925,760,425 1,107,351,525
負債及び純資産の部合計

負

債
の
部
当年
前年
度末
度末
709,801,221
183,585,925
685,492,140
158,234,764
6,888
4,755
1,034,764
900,406
40,0000273,429
20,00022,954,000
24,426,000

273,414,794
69,706,884
200,000,000
068,800,254
67,399,614
4,614,540
2,307,270
983,216,015
253,292,809
純 資 産 の 部
171,191,999
171,191,999
171,191,999
171,191,999
854,823,197
499,291,649
854,823,197
499,291,649
937,981,194
898,141,574
2,360,770
2,360,770
270,769,000
224,968,750
646,127,000
653,865,630
18,724,424
16,946,424
2,085,899,545 2,103,842,394
8,750,600 △ 10,912,483

4,049,895,935
5,033,111,950

3,672,467,616
3,925,760,425

増減
526,215,296
527,257,376
2,133
134,358
40,000253,429△ 1,472,000

203,707,910
200,000,000
1,400,640
2,307,270
729,923,206
00355,531,548
355,531,548
39,839,620
045,800,250△ 7,738,630
1,778,000△ 17,942,849
19,663,083

377,428,319
1,107,351,525

別紙１

計算書類に対する注記（社会福祉法人土佐厚生会）
１．継続事業の前提に関する注記「該当なし」
２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・①独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
②高知県社会福祉協議会の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、期末在籍者に係る掛金累計額を退職給付引当資産に計上すると共に、同額を退職給付引当金に計上している。
・賞 与 引 当 金・・・職員賞与の翌期支給見込額の内､当期の負担に属する金額を計上する。

３．重要な会計方針の変更「該当なし」
４．法人で採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・社会福祉法人高知県社会福祉協議会が運営する民間社会福祉施設職員退職手当共済事業

５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 法人全体の計算書類(会計基準省令第1号第1様式、第2号第1様式、第3号の1様式)(2) 事業区分別内訳表(会計基準省令第1号第2様式、第2号第2様式、第3号第2様式)(3) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式)(4) 公益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式)(5) 収益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式)
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
(6) 各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 本部拠点（社会福祉事業）
・本部
イ こくふ拠点（社会福祉事業）
・障害者支援施設こくふ（施設入所）・障害者支援施設こくふ（生活介護）・短期入所事業所こくふ
・就労継続支援Ｂ型事業所ウィール社
・コーポラスこくふ・就労継続支援Ｂ型ワークセンターファースト・相談支援センターアルペジオ
ウ やながれ拠点（社会福祉事業）
・特別養護老人ホーム八流荘・短期入所生活介護事業所八流荘・デイサービスセンターやながれ（令和2年6月30日に廃止）
・ホームヘルプステーションやながれ
・在宅介護支援センターやながれ
・小規模多機能型居宅介護事業所南風エ あき拠点（社会福祉事業）
・障害者支援施設あき（施設入所）・障害者支援施設あき（生活介護）・短期入所事業所あきオ とさ拠点（社会福祉事業）
・障害者支援施設とさ（施設入所）

・障害者支援施設とさ（生活介護）・短期入所事業所とさ・就労継続支援Ｂ型事業所カトレア
カ 安芸療護園診療室拠点（公益事業）
・安芸療護園診療室（令和2年1月1日から休止）
キ こくふ公益拠点（公益事業）
・国府寮診療所（令和元年11月1日から休止）
ク ファーモニー拠点（公益事業）
・小規模作業所ファーモニー（令和元年3月31日に廃止）
６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。

基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
341,090,457
766,047,606
1,107,138,063

当期増加額
071,455,458
71,455,458

当期減少額
28,682,606
145,510,331
174,192,937（単位：円）
当期末残高
312,407,851
691,992,733
1,004,400,584

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩「該当なし」

８．担保に供している資産「該当なし」

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

資産の種類
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
合計

取得価額
2,930,249,996
80,964,907
29,684,822
13,431,224
77,797,235
465,609,861
982,597,700
4,580,335,745

減価償却累計額
2,238,257,263
36,588,287
17,783,649
12,906,353
70,797,322
378,326,850
02,754,659,724

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）「該当なし」

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」

１２．関連当事者との取引の内容「該当なし」

１３．重要な偶発債務「該当なし」

１４．重要な後発事象
高知県安芸市西浜に建設中であった社会福祉施設（障害者支援施設あき・小規模多機能型居宅介護事業所南風併設施設）が令和3年3月22日完成、引渡しを受けた。
障害者支援施設あきは、令和3年5月1日に施設名を障害者支援施設ステージ桜が丘へと変更し、現在の「安芸市赤野甲564」から「安芸市西浜2373」の新施設へ移転する。
併せて、小規模多機能型多機能型居宅介護事業所南風も現在の「安芸市本町3丁目6-2」
から「安芸市西浜2373」の新施設へ移転する。

（単位：円）
当期末残高
691,992,733
44,376,620
11,901,173
524,871
6,999,913
87,283,011
982,597,700
1,825,676,021

１５．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
建設仮勘定は移転日である令和3年5月1日に建物（基本財産）への振替処理をする。
なお、国庫補助金についても同日付けで固定資産台帳へ入力する。
このため、「第三号第四様式 やながれ拠点区分 貸借対照表」純資産の部の国庫補助金等特別積立金と「別紙3（⑧）基本財産及びその他の固定資産の明細書」期末帳簿価額のうち国庫補助金の額について、建物（基本財産）の国庫補助金充当額分（金額：33,600,000円）の差額が生じる。
同様に、「第三号第四様式 あき拠点区分 貸借対照表」純資産の部の国庫補助金等特別積立金と「別紙3（⑧）基本財産及びその他の固定資産の明細書」期末帳簿価額のうち国庫補助金の額について、建物（基本財産）の国庫補助金充当額分（金額：339,100,000円）の差額が生じる。
上記社会福祉施設の設備資金借入金については建築費用支払日に借入金契約となる。支払日が翌年度になるため令和2年度末時点では借入金契約が未執行である。

第三号第二様式

貸借対照表内訳表
令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
流動資産

（単位：円）
社会福祉事業

公益事業

合計

内部取引消去1,560,977,072

11,125,950 1,572,103,022

法人合計
1,572,103,022

現金預金740,096,708

11,125,949

751,222,657

751,222,657

事業未収金

234,795,635

1

234,795,636

234,795,636

未収金

200,000,000

0200,000,000

200,000,000

未収補助金

385,019,000

0385,019,000

385,019,000

貯蔵品

3,000

0

3,000

3,000

立替金

439,8510439,851

439,851

前払費用

113,678

0

113,678

113,678

仮払金

509,200

0509,200

509,200

固定資産

3,461,008,928

0 3,461,008,928

3,461,008,928

基本財産

1,004,400,584

0 1,004,400,584

1,004,400,584

土地

312,407,851

0

312,407,851

691,992,733

0691,992,733

691,992,733

0 2,456,608,344

2,456,608,344

建物
その他の固定資産2,456,608,344

312,407,851

土地

273,787,315

0273,787,315

273,787,315

建物

44,376,620

044,376,620

44,376,620

構築物

11,901,173

0

11,901,173

11,901,173

機械及び装置524,8710524,871

524,871

車輌運搬具

6,999,913

0

6,999,913

6,999,913

器具及び備品87,283,011

087,283,011

87,283,011

建設仮勘定

982,597,700

0982,597,700

982,597,700

権利28,667,636

0

28,667,636

28,667,636

ソフトウェア

9,004,107

0

9,004,107

9,004,107

退職給付引当資産

68,800,254

068,800,254

68,800,254

役員退職慰労引当資産

4,614,540

04,614,540

4,614,540

移行時特別積立資産

2,360,770

02,360,770

2,360,770

介護施設積立資産

270,769,000

0270,769,000

270,769,000

支援施設積立資産

646,127,000

0646,127,000

646,127,000

就労支援事業積立資産

18,724,424

0

18,724,424

18,724,424

70,010070,01070,01011,125,950 5,033,111,950

5,033,111,950

その他の固定資産
資産の部合計流動負債

5,021,986,000
709,801,221

0709,801,221

709,801,221

685,492,140

0685,492,140

685,492,140

6,888

0

6,888

6,888

1,034,764

0

1,034,764

1,034,764

前受金

40,000040,00040,000

仮受金

273,4290

273,429

273,429

事業未払金
預り金
職員預り金

賞与引当金

22,954,000

0

22,954,000

22,954,000

273,414,794

0

273,414,794

273,414,794

設備資金借入金

200,000,000

0200,000,000

200,000,000

退職給付引当金

68,800,254

068,800,254

68,800,254

役員退職慰労引当金

4,614,540

04,614,540

4,614,540

983,216,015

0983,216,015

983,216,015

171,191,999

0

171,191,999

171,191,999

171,191,999

0

171,191,999

171,191,999

固定負債

負債の部合計
基本金
基本金

勘定科目
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金

社会福祉事業

公益事業

合計

内部取引消去

法人合計

854,823,197

0854,823,197

854,823,197

854,823,197

0854,823,197

854,823,197

937,981,194

0937,981,194

937,981,194

移行時特別積立金

2,360,770

02,360,770

2,360,770

介護施設積立金

270,769,000

0270,769,000

270,769,000

支援施設積立金

646,127,000

0646,127,000

646,127,000

就労支援事業積立金

18,724,424

0

18,724,424

18,724,424

次期繰越活動増減差額

2,074,773,595

11,125,950 2,085,899,545

2,085,899,545（うち当期活動増減差額）

52,281,939 △ 43,531,339

8,750,600

8,750,600

純資産の部合計

4,038,769,985

11,125,950 4,049,895,935

4,049,895,935

負債及び純資産の部合計

5,021,986,000

11,125,950 5,033,111,950

5,033,111,950

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
仮払金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産
移行時特別積立資産
介護施設積立資産
支援施設積立資産
就労支援事業積立資産
その他の固定資産
資産の部合計
流動負債
事業未払金
預り金
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
仮受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
負債の部合計基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
移行時特別積立金
介護施設積立金
支援施設積立金
就労支援事業積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計（単位：円）
本部
25,857,816
5,765,807
538,25900044,5500
19,000,000
509,200
159,981,664
2,382,000
2,382,000
0
157,599,664
110,289,269
32,802,089
1,980,281
02
1,338,599
0300,980
6,273,904
0
4,614,540
00000185,839,480
2,770,298
2,604,542
4,454
121,302
40,0000004,614,540
004,614,540
7,384,838
11,592,308
11,592,308
14,685,475
14,685,475
0
0
0
0
0
152,176,859
48,861,144
178,454,642
185,839,480

こくふ拠点区分 やながれ拠点区分

あき拠点区分とさ拠点区分

330,620,300
261,272,869
68,435,237
0
647,0000265,194000761,242,489
331,434,603
98,044,300
233,390,303
429,807,886
0
2,319,401
1,752,451
02,314,159
22,458,724
00502,687
19,733,410
02,360,770
0361,290,000
17,066,424
9,860
1,091,862,789
65,237,251
37,317,443
1,806
289,6630
19,000,000
2,339
8,626,000
19,733,410
019,733,410
084,970,661
52,122,831
52,122,831
139,487,318
139,487,318
380,717,194
2,360,770
0361,290,000
17,066,424
434,564,785△ 10,867,284
1,006,892,128
1,091,862,789

712,013,588
154,958,797
37,583,643
180,000,000
339,400,000
029,047
42,101001,170,724,561
35,287,362
5,381,600
29,905,762
1,135,437,199
144,090,828
079,2250
1,210,243
14,318,693
865,963,353
28,366,656
238,316
13,169,885
000
68,000,000
001,882,738,149
523,779,248
520,162,1700167,0780003,450,000
193,169,885
180,000,000
13,169,885
0716,949,133
13,285,825
13,285,825
367,193,528
367,193,528
68,000,000
0068,000,000
0717,309,663
663,159
1,165,789,016
1,882,738,149

162,419,898
99,034,720
56,609,131
0
6,723,000
3,000
50,047000641,627,881
361,150,574
61,153,531
299,997,043
280,477,307
00
7,995,120
524,871
3,205,783
31,681,401
00747,200
17,778,502
000216,837,000
1,658,000
49,430804,047,779
31,227,325
25,827,927
157
242,2410005,157,000
17,778,502
0
17,778,502
0
49,005,827
40,771,222
40,771,222
204,964,958
204,964,958
218,495,000
00216,837,000
1,658,000
290,810,772
26,670,879
755,041,952
804,047,779

349,065,470
219,064,515
71,629,365
20,000,000
38,249,000
051,013
71,57700727,432,333
274,146,045
145,446,420
128,699,625
453,286,288
19,407,218
9,255,130
94,096
0269,726
17,485,594
116,634,347
0
1,242,000
18,118,457
00270,769,000
0010,7201,076,497,803
105,787,099
99,580,058
471
214,48000271,090
5,721,000
38,118,457
20,000,000
18,118,457
0
143,905,556
53,419,813
53,419,813
128,491,918
128,491,918
270,769,000
0270,769,000
00479,911,516△ 13,045,959
932,592,247
1,076,497,803

勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
仮払金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産
移行時特別積立資産
介護施設積立資産
支援施設積立資産
就労支援事業積立資産
その他の固定資産
資産の部合計
流動負債
事業未払金
預り金
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
仮受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
負債の部合計基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
移行時特別積立金
介護施設積立金
支援施設積立金
就労支援事業積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

合計
1,579,977,072
740,096,708
234,795,635
200,000,000
385,019,000
3,000
439,851
113,678
19,000,000
509,200
3,461,008,928
1,004,400,584
312,407,851
691,992,733
2,456,608,344
273,787,315
44,376,620
11,901,173
524,871
6,999,913
87,283,011
982,597,700
28,667,636
9,004,107
68,800,254
4,614,540
2,360,770
270,769,000
646,127,000
18,724,424
70,0105,040,986,000
728,801,221
685,492,140
6,888
1,034,764
40,00019,000,000
273,429
22,954,000
273,414,794
200,000,000
68,800,254
4,614,540
1,002,216,015
171,191,999
171,191,999
854,823,197
854,823,197
937,981,194
2,360,770
270,769,000
646,127,000
18,724,424
2,074,773,595
52,281,939
4,038,769,985
5,040,986,000

内部取引消去△ 19,000,000△ 19,000,000△ 19,000,000△ 19,000,000△ 19,000,000△ 19,000,000△ 19,000,000

事業区分合計
1,560,977,072
740,096,708
234,795,635
200,000,000
385,019,000
3,000
439,851
113,6780509,200
3,461,008,928
1,004,400,584
312,407,851
691,992,733
2,456,608,344
273,787,315
44,376,620
11,901,173
524,871
6,999,913
87,283,011
982,597,700
28,667,636
9,004,107
68,800,254
4,614,540
2,360,770
270,769,000
646,127,000
18,724,424
70,0105,021,986,000
709,801,221
685,492,140
6,888
1,034,764
40,0000273,429
22,954,000
273,414,794
200,000,000
68,800,254
4,614,540
983,216,015
171,191,999
171,191,999
854,823,197
854,823,197
937,981,194
2,360,770
270,769,000
646,127,000
18,724,424
2,074,773,595
52,281,939
4,038,769,985
5,021,986,000

第三号第三様式

公益事業

貸借対照表内訳表

令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
拠点区分

勘定科目

流動資産

安芸療護園
診療室

こくふ公益
拠点区分

合計

小規模作業所
ファーモニー

内部取引消去事業区分合計5,219,829

5,906,121

0

11,125,950

11,125,950

5,219,829

5,906,120

0

11,125,949

11,125,949

0

1

0

1

1

資産の部合計5,219,829

5,906,121

0

11,125,950

11,125,950

次期繰越活動増減差額

5,219,829

5,906,121

0

11,125,950

11,125,950△ 330△ 3,759△ 43,527,250△ 43,531,339△ 43,531,339

5,219,829

5,906,121

0

11,125,950

11,125,950

5,219,829

5,906,121

0

11,125,950

11,125,950

現金預金

事業未収金

（うち当期活動増減差額）

純資産の部合計

負債及び純資産の部合計

第三号第四様式
本部区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
資

流動資産
現金預金
事業未収金
立替金
前払費用
事業区分間貸付金
拠点区分間貸付金
仮払金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
役員退職慰労引当資産
資産の部合計

産

の
部
当年
度末
25,857,816
5,765,807
538,259
44,5500
019,000,000
509,200
159,981,664
2,382,000
2,382,000
0
157,599,664
110,289,269
32,802,089
1,980,281
2
1,338,599
300,980
6,273,904
4,614,540
185,839,480

負前年
度末
24,653,020
4,818,543
535,834
52,36012,2833,800,000
15,000,000
434,000
95,384,090
6,467,003
6,467,000
3
88,917,087
81,606,663
558,934
2,063,406
1
783,220200,000
1,397,593
2,307,270
120,037,110

増減
1,204,796 流動負債
947,264 事業未払金
2,425 預り金
△ 7,810 職員預り金△ 12,283 前受金△ 3,800,000
4,000,000
75,20064,597,574 固定負債
△ 4,085,003 役員退職慰労引当金△ 4,085,000
負債の部合計△ 3
68,682,577 基本金
28,682,606 基本金32,243,155 国庫補助金等特別積立金△ 83,125 国庫補助金等特別積立金
1 次期繰越活動増減差額
555,379 （うち当期活動増減差額）
100,980
4,876,311
2,307,270
純資産の部合計
65,802,370
負債及び純資産の部合計

債

の 部
当年
度末
2,770,298
2,604,542
4,454
121,302
40,000前年
度末
2,821,817
2,695,411
4,284
122,1220増減△ 51,519△ 90,869
170△ 820
40,0004,614,540
4,614,540
7,384,838
純 資 産 の 部
11,592,308
11,592,308
14,685,475
14,685,475
152,176,859
48,861,144

2,307,270
2,307,270
5,129,087

2,307,270
2,307,270
2,255,751

11,592,308
11,592,308
00103,315,715
3,426,015

0014,685,475
14,685,475
48,861,144
45,435,129

178,454,642
185,839,480

114,908,023
120,037,110

63,546,619
65,802,370

別紙２

計算書類に対する注記（本部拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・①独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
②高知県社会福祉協議会の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、期末在籍者に係る掛金累計額を退職給付引当資産に計上すると共に、同額を退職給付引当金に計上している。
・賞 与 引 当 金・・・職員賞与の翌期支給見込額の内､当期の負担に属する金額を計上する。

２．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・社会福祉法人高知県社会福祉協議会が運営する民間社会福祉施設職員退職手当共済事業

３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 本部拠点区分計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式)
・本部(2）拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。
(3）拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）は省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。

基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
6,467,000
3
6,467,003

当期増加額
0
0
0

当期減少額
4,085,000
3
4,085,003（単位：円）
当期末残高
2,382,000
02,382,000

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し「該当なし」

６．担保に供している資産「該当なし」

７．有形固定資産の固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

資産の種類
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品合計

取得価額
51,866,337
4,002,774
970,001
6,376,629
63,215,741

減価償却累計額
19,064,248
2,022,493
969,999
5,038,030
27,094,770（単位：円）
当期末残高
32,802,089
1,980,281
2
1,338,599
36,120,971

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」

９．重要な後発事象「該当なし」

１０．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項「該当なし」

第三号第四様式

こくふ拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）

流動資産
現金預金
事業未収金
事業未収金
就労事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
仮払金

資 産 の
当年
度末
330,620,300
261,272,869
68,435,237
66,412,072
2,023,165
647,000
265,194
0
0

固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
移行時特別積立資産
支援施設積立資産
人件費積立資産
修繕費積立資産
備品等購入積立資産
減価償却費積立資産
就労支援事業積立資産
工賃変動積立資産
設備等整備積立資産
その他の固定資産
リサイクル預託金
資産の部合計761,242,489
331,434,603
98,044,300
233,390,303
429,807,886
2,319,401
1,752,451
2,314,159
22,458,724
502,687
19,733,410
2,360,770
361,290,000
33,000,000
105,550,000
86,310,000
136,430,000
17,066,424
2,720,000
14,346,424
9,860
9,860
1,091,862,789

部
前年
度末
319,381,520
251,951,775
66,786,139
64,180,019
2,606,120
354,000
45,389243,913304
780,456,995
340,869,590
98,044,300
242,825,290
439,587,405
2,651,253
2,065,012
13
25,525,593
776,876
18,351,464
2,360,770
370,910,000
33,000,000
115,000,000
86,480,000
136,430,000
16,946,424
2,600,000
14,346,424
00
1,099,838,515

増減
11,238,780 流動負債
9,321,094 事業未払金
1,649,098
事業未払金
2,232,053
就労事業未払金△ 582,955 預り金
293,000 職員預り金
219,805 拠点区分間借入金△ 243,913
本部△ 304 仮受金
賞与引当金
△ 19,214,506 固定負債
△ 9,434,987 退職給付引当金
0
負債の部合計
△ 9,434,987△ 9,779,519 基本金△ 331,852 基本金△ 312,561
2号基本金2,314,146 国庫補助金等特別積立金△ 3,066,869 国庫補助金等特別積立金△ 274,189 その他の積立金
1,381,946 移行時特別積立金
0 支援施設積立金△ 9,620,000
人件費積立金0
修繕費積立金△ 9,450,000
備品等購入積立金△ 170,000
減価償却費積立金
0 就労支援事業積立金
120,000
工賃変動積立金
120,000
設備等整備積立金
0 次期繰越活動増減差額
9,860 （うち当期活動増減差額）
9,860
純資産の部合計
△ 7,975,726 負債及び純資産の部合計

負 債 の 部
当年
前年
度末
度末
65,237,251
55,104,816
37,317,443
34,885,668
35,325,569
32,956,368
1,991,874
1,929,300
1,806
157
289,663
121,991
19,000,000
11,000,000
19,000,000
11,000,000
2,339
08,626,000
9,097,000
19,733,410
18,351,464
19,733,410
18,351,464
84,970,661
73,456,280
純 資 産 の 部
52,122,831
52,122,831
52,122,831
52,122,831
52,122,831
52,122,831
139,487,318
148,110,141
139,487,318
148,110,141
380,717,194
390,217,194
2,360,770
2,360,770
361,290,000
370,910,000
33,000,000
33,000,000
105,550,000
115,000,000
86,310,000
86,480,000
136,430,000
136,430,000
17,066,424
16,946,424
2,720,000
2,600,000
14,346,424
14,346,424
434,564,785
435,932,069△ 10,867,284△ 209,661,468
1,006,892,128
1,026,382,235
1,091,862,789
1,099,838,515

増減
10,132,435
2,431,775
2,369,201
62,574
1,649
167,672
8,000,000
8,000,000
2,339△ 471,000
1,381,946
1,381,946
11,514,381
000△ 8,622,823△ 8,622,823△ 9,500,000
0△ 9,620,000
0△ 9,450,000△ 170,0000
120,000
120,0000△ 1,367,284
198,794,184△ 19,490,107△ 7,975,726

別紙２

計算書類に対する注記（こくふ拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・①独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
②高知県社会福祉協議会の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、期末在籍者に係る掛金累計額を退職給付引当資産に計上すると共に、同額を退職給付引当金に計上している。
・賞 与 引 当 金・・・職員賞与の翌期支給見込額の内､当期の負担に属する金額を計上する。
２．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・社会福祉法人高知県社会福祉協議会が運営する民間社会福祉施設職員退職手当共済事業
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) こくふ拠点区分計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式)(2）拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）
・障害者支援施設こくふ（施設入所）・障害者支援施設こくふ（生活介護）・短期入所事業所こくふ
・就労継続支援Ｂ型事業所ウィール社
・障害者福祉ホームコーポラスこくふ
・就労継続支援Ｂ型事業所ファースト・相談支援センターアルペジオ(3）拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

98,044,300

0098,044,300

建物

242,825,290

10,098,000

19,532,987

233,390,303

340,869,590

10,098,000

19,532,987

331,434,603

合計

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し「該当なし」
６．担保に供している資産「該当なし」

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
建物(基本財産)

減価償却累計額

当期末残高

984,321,277

750,930,974

233,390,303

建物

6,877,070

4,557,669

2,319,401

構築物

4,432,230

2,679,779

1,752,451

車両運搬具

25,199,620

22,885,461

2,314,159

器具及び備品

171,452,617

148,993,893

22,458,724

1,192,282,814

930,047,776

262,235,038

合計

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」
９．重要な後発事象「該当なし」
１０．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項「該当なし」

第三号第四様式

やながれ拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
資

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア
退職給付引当資産
介護施設積立資産
その他の固定資産
資産の部合計産の当年
度末
349,065,470
219,064,515
71,629,365
20,000,000
38,249,000
51,013
71,577
727,432,333
274,146,045
145,446,420
128,699,625
453,286,288
19,407,218
9,255,130
94,096
269,726
17,485,594
116,634,347
1,242,000
18,118,457
270,769,000
10,7201,076,497,803

部

負
債
の
部
前年
当年
前年
増減
増減
度末
度末
度末
389,794,920 △ 40,729,450 流動負債
105,787,099
50,898,170
54,888,929
310,275,156 △ 91,210,641 事業未払金
99,580,058
40,287,666
59,292,392
77,976,234 △ 6,346,869 預り金
471
314
157
0
20,000,000 職員預り金
214,480
294,190△ 79,710
658,000
37,591,000 拠点区分間借入金
04,000,000 △ 4,000,000
580,061△ 529,048 仮受金
271,0900271,090
305,469△ 233,892 賞与引当金
5,721,000
6,316,000△ 595,000
580,213,245
147,219,088 固定負債
38,118,457
19,744,124
18,374,333
282,312,454 △ 8,166,409 設備資金借入金
20,000,000
020,000,000
145,446,420
0 退職給付引当金18,118,457
19,744,124 △ 1,625,667
136,866,034 △ 8,166,409
負債の部合計143,905,556
70,642,294
73,263,262
純 資 産 の 部
297,900,791
155,385,497
19,407,218
0 基本金
53,419,813
53,419,813
0
10,193,587△ 938,457 基本金53,419,813
53,419,813
0
137,496△ 43,400 国庫補助金等特別積立金
128,491,918
95,365,754
33,126,164
809,150△ 539,424 国庫補助金等特別積立金
128,491,918
95,365,754
33,126,164
14,187,387
3,298,207 その他の積立金
270,769,000
224,968,750
45,800,250
5,666,263
110,968,084 介護施設積立金
270,769,000
224,968,750
45,800,250
2,776,096 △ 1,534,096 次期繰越活動増減差額
479,911,516
525,611,554 △ 45,700,038
19,744,124 △ 1,625,667 （うち当期活動増減差額） △ 13,045,959
4,666,082 △ 17,712,041
224,968,750
45,800,250
10,7200
純資産の部合計
932,592,247
899,365,871
33,226,376
970,008,165
106,489,638 負債及び純資産の部合計 1,076,497,803
970,008,165
106,489,638

別紙２

計算書類に対する注記（やながれ拠点区分）

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・①独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
②高知県社会福祉協議会の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、期末在籍者に係る掛金累計額を退職給付引当資産に計上すると共に、同額を退職給付引当金に計上している。
・賞 与 引 当 金・・・職員賞与の翌期支給見込額の内､当期の負担に属する金額を計上する。

２．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・社会福祉法人高知県社会福祉協議会が運営する民間社会福祉施設職員退職手当共済事業

３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) やながれ拠点区分計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式)(2）拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）
・特別養護老人ホーム八流荘・短期入所生活介護事業所八流荘・デイサービスセンターやながれ・ホームヘルプステーションやながれ
・在宅介護支援センターやながれ
・小規模多機能型居宅介護事業所南風(3）拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。

４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。

基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

土地

145,446,420

00145,446,420

建物

136,866,034

0

8,166,409

128,699,625

282,312,454

0

8,166,409

274,146,045

合計

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し「該当なし」

６．担保に供している資産「該当なし」

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

取得価額（単位：円）
当期末残高

減価償却累計額

建物（基本財産）656,983,419

528,283,794

128,699,625

建物

22,221,500

12,966,370

9,255,130

構築物

651,000

556,904

94,096

車輌運搬具

15,316,951

15,047,225

269,726

器具及び備品

121,390,302

103,904,708

17,485,594

116,634,347

0

116,634,347

933,197,519

660,759,001

272,438,518

建設仮勘定
合計

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」

９．重要な後発事象
安芸市西浜に建設中であった社会福祉施設が令和3年3月22日完成、引渡しを受け、令和3年5月1日に現在の「安芸市本町3丁目6-2」から「安芸市西浜2373」の新施設へ移転する。

１０．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
建設仮勘定は移転日である令和3年5月1日に建物（基本財産）への振替処理をする。
なお、国庫補助金についても同日付けで固定資産台帳へ入力する。
このため、「第三号第四様式 やながれ拠点区分 貸借対照表」純資産の部の国庫補助金等特別積立金と「別紙3（⑧）基本財産及びその他の固定資産の明細書」期末帳簿価額のうち国庫補助金の額について、
建物（基本財産）の国庫補助金充当額分（金額：33,600,000円）の差額が生じる。
上記社会福祉施設の設備資金借入金については建築費用支払日に借入金契約となる。支払日が翌年度になるため令和2年度末時点では借入金契約が未執行である。

第三号第四様式

あき拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
資

流動資産

産

の

部

負

当年

前年

度末

度末

増減

712,013,588

524,745,026

現金預金

154,958,797

487,932,144 △ 332,973,347

事業未収金

37,583,643

36,346,219

未収金

180,000,000

未収補助金

の

部

当年

前年

度末

度末

増減

523,779,248

55,492,094

468,287,154

事業未払金

520,162,170

51,802,069

468,360,101

1,237,424

職員預り金

167,078

163,0254,053

0

180,000,000

賞与引当金

3,450,000

3,527,000△ 77,000

339,400,000

329,120

339,070,880

立替金

29,04725,961

3,086

前払費用

42,101

111,582△ 69,481

1,170,724,561

371,994,282

798,730,279 固定負債

193,169,885

12,464,320

180,705,565

基本財産35,287,362

39,048,488△ 3,761,126

設備資金借入金

180,000,0000180,000,000

土地

5,381,600

5,381,600

0

退職給付引当金

13,169,885

12,464,320

705,565

建物

29,905,762

33,666,888△ 3,761,126

67,956,414

648,992,719

1,135,437,199

332,945,794

802,491,405

716,949,133
純 資 産 の144,090,828

144,090,828

13,285,825

13,285,825

0

79,225

174,250

13,285,825

13,285,825

0

車輌運搬具

1,210,243

4

1,210,239 国庫補助金等特別積立金

367,193,528

30,850,565

336,342,963

器具及び備品14,318,693

6,301,175

8,017,518

367,193,528

30,850,565

336,342,963

建設仮勘定

865,963,353

42,069,737

68,000,000

99,118,630△ 31,118,630

権利28,366,656

28,358,546

68,000,000

99,118,630△ 31,118,630

238,316

368,304

717,309,663

685,527,874

31,781,789

退職給付引当資産

13,169,885

12,464,320

支援施設積立資産

68,000,000

99,118,630

資産の部合計

1,882,738,149

896,739,308

固定資産

その他の固定資産
土地
構築物

ソフトウェア187,268,562 流動負債

債

負債の部合計0 基本金△ 95,025

基本金
国庫補助金等特別積立金

823,893,616 その他の積立金
8,110

支援施設積立金△ 129,988 次期繰越活動増減差額
705,565 （うち当期活動増減差額）△ 31,118,630

純資産の部合計

985,998,841 負債及び純資産の部合計

663,159

部

252,765,764 △ 252,102,605

1,165,789,016

828,782,894

337,006,122

1,882,738,149

896,739,308

985,998,841

別紙２

計算書類に対する注記（あき拠点区分）

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・①独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
②高知県社会福祉協議会の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、期末在籍者に係る掛金累計額を退職給付引当資産に計上すると共に、同額を退職給付引当金に計上している。
・賞 与 引 当 金・・・職員賞与の翌期支給見込額の内､当期の負担に属する金額を計上する。

２．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・社会福祉法人高知県社会福祉協議会が運営する民間社会福祉施設職員退職手当共済事業

３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)あき拠点区分計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式)(2）拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）
・障害者支援施設あき（施設入所）・障害者支援施設あき（生活介護）・短期入所事業所あき(3）拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。

４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。

基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高

当期増加額

5,381,600

005,381,600

33,666,888

0

3,761,126

29,905,762

39,048,488

0

3,761,126

35,287,362

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し「該当なし」（単位：円）
当期末残高

当期減少額

６．担保に供している資産「該当なし」

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
資産の種類
建物（基本財産）構築物

取得価額

減価償却累計額

362,249,180

当期末残高

332,343,418

29,905,762

950,250

871,025

79,2259,200,100

7,989,857

1,210,243

器具及び備品54,468,249

40,149,556

14,318,693

建設仮勘定

865,963,353

0865,963,353

1,292,831,132

381,353,856

911,477,276

車輌運搬具

合計

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」

９．重要な後発事象
高知県安芸市西浜に建設中であった社会福祉施設が令和3年3月22日完成、引渡しを受け、
令和3年5月1日に施設名を障害者支援施設あきから障害者支援施設ステージ桜が丘へと変更し、現在の「安芸市赤野甲564」から「安芸市西浜2373」の新施設へ移転する。

１０．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
建設仮勘定は移転日である令和3年5月1日に建物（基本財産）への振替処理をする。
なお、国庫補助金についても同日付けで固定資産台帳へ入力する。
このため、「第三号第四様式 あき拠点区分 貸借対照表」純資産の部の国庫補助金等特別積立金と「別紙3(⑧)基本財産及びその他の固定資産の明細書」期末帳簿価額のうち国庫補助金の額については、建物（基本財産）の国庫補助金充当額分（金額：339,100,000円）の差額が生じる。
上記社会福祉施設の設備資金借入金については建築費用支払日に借入金契約となる。支払日が翌年度になるため令和2年度末時点では借入金契約が未執行である。

第三号第四様式とさ拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
資

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
支援施設積立資産
就労支援事業積立資産
その他の固定資産
資産の部合計産の部
当年
度末
162,419,898
99,034,720
56,609,131
6,723,000
3,000
50,047
0641,627,881
361,150,574
61,153,531
299,997,043
280,477,307
7,995,120
524,871
3,205,783
31,681,401
747,200
17,778,502
216,837,000
1,658,000
49,430804,047,779

負前年
度末
159,947,204
101,666,894
53,501,389
4,550,000
037,736
191,185
619,730,515
380,072,560
61,153,531
318,919,029
239,657,955
9,123,092
1,498,134
5,848,901
21,380,452
1,081,240
16,839,706
183,837,000
049,430779,677,719

増減
2,472,694 流動負債
△ 2,632,174 事業未払金
3,107,742 預り金
2,173,000 職員預り金
3,000 賞与引当金
12,311△ 191,185
21,897,366 固定負債
△ 18,921,986 退職給付引当金
0
負債の部合計
△ 18,921,986
40,819,352 基本金△ 1,127,972 基本金△ 973,263 国庫補助金等特別積立金△ 2,643,118 国庫補助金等特別積立金
10,300,949 その他の積立金△ 334,040 支援施設積立金
938,796 就労支援事業積立金
33,000,000 次期繰越活動増減差額
1,658,000 （うち当期活動増減差額）
0
純資産の部合計
24,370,060
負債及び純資産の部合計

純

債
の
部
当年
度末
31,227,325
25,827,927
157
242,241
5,157,000

前年
度末
29,819,704
24,134,626
0
199,078
5,486,000

17,778,502
16,839,706
17,778,502
16,839,706
49,005,827
46,659,410
資 産 の 部
40,771,222
40,771,222
40,771,222
40,771,222
204,964,958
209,612,194
204,964,958
209,612,194
218,495,000
183,837,000
216,837,000
183,837,000
1,658,000
0
290,810,772
298,797,893
26,670,879 △ 58,040,639
755,041,952
733,018,309
804,047,779
779,677,719

増減
1,407,621
1,693,301
157
43,163△ 329,000

938,796938,796
2,346,417
00△ 4,647,236△ 4,647,236
34,658,000
33,000,000
1,658,000△ 7,987,121
84,711,518
22,023,643
24,370,060

別紙２

計算書類に対する注記（とさ拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・①独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
②高知県社会福祉協議会の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、期末在籍者に係る掛金累計額を退職給付引当資産に計上すると共に、同額を退職給付引当金に計上している。
・賞 与 引 当 金・・・職員賞与の翌期支給見込額の内､当期の負担に属する金額を計上する。

２．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・社会福祉法人高知県社会福祉協議会が運営する民間社会福祉施設職員退職手当共済事業

３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) とさ拠点区分計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式)(2）拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）
・障害者支援施設とさ（施設入所）・障害者支援施設とさ（生活介護）・短期入所事業所とさ・就労継続支援Ｂ型事業所カトレア(3）拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。

４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
61,153,531
318,919,029
380,072,560

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
18,921,986
18,921,986（単位：円）
当期末残高
61,153,531
299,997,043
361,150,574

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し「該当なし」

６．担保に供している資産「該当なし」

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
資産の種類
建物（基本財産）
構築物
機械及び装置

取得価額
926,696,120
19,648,568
13,431,224

減価償却累計額
626,699,077
11,653,448
12,906,353（単位：円）
当期末残高
299,997,043
7,995,120
524,871

資産の種類
車輌運搬具
器具及び備品合計

取得価額
27,110,563
111,770,973
1,098,657,448

減価償却累計額
23,904,780
80,089,572
755,253,230

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」

９．重要な後発事象「該当なし」

１０．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項「該当なし」

当期末残高
3,205,783
31,681,401
343,404,218

第三号第四様式

安芸療護園診療室区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）

資
勘定科目
流動資産

産

の

当年度末

部

負
前年度末

増減

5,219,829

5,252,342

5,219,829

4,997,986

221,843

拠点区分間貸付金0250,000△ 250,000

ファーモニー0

250,000△ 250,000

0

4,356

△ 4,356

現金預金

仮払金

勘定科目

当年度末

△ 32,513

前年度末

増減

32,183△ 32,183

032,183△ 32,183

事業未払金

032,183△ 32,183

負債の部合計0

32,183△ 32,183

5,219,829

5,220,159

△ 330

△ 330

△ 157,537

157,2075,219,829

5,220,159△ 330

5,219,829

5,252,342△ 32,513

事業未払金

純純資産の部合計
5,252,342

部

0（うち当期活動増減差額）

5,219,829の△ 32,513 流動負債

次期繰越活動増減差額

資産の部合計債

負債及び純資産の部合計

資

産

の

部

別紙２

計算書類に対する注記（安芸療護園診療室拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・①独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
②高知県社会福祉協議会の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、期末在籍者に係る掛金累計額を退職給付引当資産に計上すると共に、同額を退職給付引当金に計上している。
・賞 与 引 当 金・・・職員賞与の翌期支給見込額の内､当期の負担に属する金額を計上する。
２．採用する退職給付制度「該当なし」

３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 安芸療護園診療室拠点区分計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式)
・安芸療護園診療室(2）拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。
(3）拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）は省略している。

４．基本財産の増減の内容及び金額「該当なし」

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩「該当なし」

６．担保に供している資産「該当なし」

７．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」

８．重要な後発事象「該当なし」

９．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項「該当なし」

第三号第四様式

こくふ公益拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
資

勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
事業未収金

産

の

当年度末

部

負

前年度末

増減

勘定科目

の

当年度末

部
前年度末

増減

5,906,121

9,909,881△ 4,003,760 流動負債

04,000,001△ 4,000,001

5,906,120

9,908,171△ 4,002,051

04,000,001△ 4,000,001

1

1,710

△ 1,709

事業未払金

04,000,001△ 4,000,001

1

1,710

△ 1,709

負債の部合計04,000,001△ 4,000,001

事業未払金

純

資産の部合計債

5,906,121

9,909,881△ 4,003,760

資

産

の

部

次期繰越活動増減差額

5,906,121

5,909,880△ 3,759（うち当期活動増減差額）△ 3,759△ 3,423,862

3,420,103

純資産の部合計

5,906,121

5,909,880△ 3,759

負債及び純資産の部合計

5,906,121

9,909,881△ 4,003,760

別紙２

計算書類に対する注記（こくふ公益拠点）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・①独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
②高知県社会福祉協議会の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、期末在籍者に係る掛金累計額を退職給付引当資産に計上すると共に、同額を退職給付引当金に計上している。
・賞 与 引 当 金・・・職員賞与の翌期支給見込額の内､当期の負担に属する金額を計上する。
２．採用する退職給付制度「該当なし」

３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) こくふ公益拠点区分計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式)
・国府寮診療所(2）拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。
(3）拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）は省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額「該当なし」

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩「該当なし」

６．担保に供している資産「該当なし」

７．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」

８．重要な後発事象「該当なし」

９．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項「該当なし」

第三号第四様式

小規模作業所ファーモニー区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
資

勘定科目
流動資産

産

の

部

当年度末

負
前年度末

増減

勘定科目

0

4,861,587

現金預金

0580,556△ 580,556

事業未収金

0

4,147,000△ 4,147,000

事業未収金

0

4,007,200

就労事業未収金

0

立替金
前払費用

の

部

当年度末

前年度末

増減

0

4,467,140△ 4,467,140

0397,140△ 397,140

事業未払金

0

369,185△ 369,185△ 4,007,200

就労事業未払金

027,955△ 27,955

139,800△ 139,800

事業区分間借入金

03,800,000△ 3,800,000

0

349

△ 349

社会福祉事業03,800,000△ 3,800,000

0133,682△ 133,682

拠点区分間借入金

0250,000△ 250,000

058,485,798△ 58,485,798

安芸診療所

0

250,000△ 250,000

基本財産

058,367,968△ 58,367,968

0

20,000△ 20,000

土地

024,597,606△ 24,597,606

0

4,467,140△ 4,467,140

建物

0

33,770,362△ 33,770,362

その他の固定資産

0117,830

015,352,995△ 15,352,995

車輌運搬具

0

1

△ 1

0

15,352,995△ 15,352,995

器具及び備品

019△ 19 次期繰越活動増減差額

043,527,250△ 43,527,250

権利

0

117,810△ 43,527,250△ 486,838△ 43,040,412

058,880,245△ 58,880,245

063,347,385△ 63,347,385

固定資産△ 4,861,587 流動負債

債

事業未払金

仮受金
負債の部合計純 資 産 の 部

△ 117,830 国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金△ 117,810 （うち当期活動増減差額）
純資産の部合計

資産の部合計063,347,385△ 63,347,385

負債及び純資産の部合計

別紙２

計算書類に対する注記（小規模作業所ファーモニー拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・①独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
②高知県社会福祉協議会の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、期末在籍者に係る掛金累計額を退職給付引当資産に計上すると共に、同額を退職給付引当金に計上している。
・賞 与 引 当 金・・・職員賞与の翌期支給見込額の内､当期の負担に属する金額を計上する。
２．採用する退職給付制度「該当なし」

３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 小規模作業所ファーモニー拠点区分計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式)
・小規模作業所ファーモニー
(2）拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。
(3）拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）は省略している。

４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

24,597,606

0

24,597,606

0

建物

33,770,362

033,770,362

058,367,968

0

58,367,9680

合計

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩「該当なし」

６．担保に供している資産「該当なし」

７．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」

８．重要な後発事象「該当なし」

９．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・令和2年3月31日をもって事業廃止となった為、精算処理として法人本部へ残余金の繰入、固定資産の移管処理等を行っている。