公益財団法人仙台市市民文化事業団 令和３年度

貸借対照表
令和4年3月31日現在
科
目
Ⅰ. 資産の部
1 流動資産
現金･預金
未収金
前払金
商品
貸倒引当金
立替金
仮払金
流動資産合計
2 固定資産基本財産
投資有価証券
普通預金
基本財産合計
特定資産
退職給付引当資産
楽器修繕等引当資産
文学館展示等準備引当資産
記念事業等引当資産
特定資産合計
その他固定資産
リース資産
敷金
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ. 負債の部
1 流動負債
未払金
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
2 固定負債
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ. 正味財産の部
1 指定正味財産
寄付金
投資有価証券評価損益
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

当年度

前年度

（単位：円)
増減

545,775,563
77,956,370
48,793
19,938,616△ 467,738
00643,251,604

436,092,798
55,300,868
2,620,048
19,426,606△ 331,805
00513,108,515

109,682,765
22,655,502△ 2,571,255
512,010△ 135,933
00130,143,089

1,063,556,000
20,264,000
1,083,820,000

1,082,872,000
20,264,000
1,103,136,000△ 19,316,000
0△ 19,316,000

482,124,006
1,003,588
1,344,859
23,000,000
507,472,453

492,351,839
885,753
576,8460493,814,438△ 10,227,833
117,835
768,013
23,000,000
13,658,015

102,743,347
0
90,000102,833,347
1,694,125,800
2,337,377,404

85,106,017
9,655,340
90,00094,851,357
1,691,801,795
2,204,910,310

17,637,330△ 9,655,340
0
7,981,990
2,324,005
132,467,094

554,994,019
5,150,000
3,948,762
49,737,950
613,830,731

437,204,721
150,000
4,477,380
51,776,675
493,608,776

117,789,298
5,000,000△ 528,618△ 2,038,725
120,221,955

458,768,754
102,903,829
561,672,583
1,175,503,314

461,616,683
85,307,037
546,923,720
1,040,532,496△ 2,847,929
17,596,792
14,748,863
134,970,818

1,000,000,000
83,820,000
1,083,820,000(1,083,820,000)(0)1,000,000,000
103,136,000
1,103,136,000(1,103,136,000)(0)0△ 19,316,000△ 19,316,000△ 19,316,000
078,054,090(0)(25,348,447)

61,241,814(0)(1,462,599)

16,812,276
0
23,885,848

正味財産合計1,161,874,090

1,164,377,814△ 2,503,724

負債及び正味財産合計

2,337,377,404

2,204,910,310

132,467,094

2 一般正味財産
一般正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

1

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 令和３年度

正味財産増減計算書
令和3年4月1日から令和4年3月31日まで(単位：円）科 目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益文化事業収益コンクール事業収益
ジュニアオーケストラ事業収益
演劇系練習施設収益
文学普及啓発事業収益
メディアテーク事業収益
メモリアル交流館事業収益
文化事業受託収益
指定管理料収益④ 受取補助金等受取仙台市補助金
受取助成金
受取その他補助金⑤ 受取負担金
受取コンクール事業負担金
受取ジュニアオーケストラ事業運営負担金受取仙台クラシックフェスティバル負担金受取古典芸能負担金
受取文化プログラム事業負担金
受取土井晩翠顕彰事業負担金
受取その他負担金⑥ 受取寄付金
受取寄付金
⑦ 雑収益
雑収益
経常収益計
（２）経常費用
① 事業費
役員等報酬
委員等報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
臨時雇賃金
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
備品購入費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
諸謝金

当年度

2

前年度

増減

15,807,000
15,807,000
4,914,786
4,914,786
1,615,797,683
49,601,443
6,592,759
5,580,500
3,834,216
1,857,431
1,153,190
26,70073,763,685
1,473,387,759
705,825,556
651,942,080
28,742,000
25,141,476
121,323,959
29,854,135
16,771,709
27,943,000
05,477,188936,352
40,341,575
501,831501,8312,710,698
2,710,698
2,466,881,513

15,807,000
15,807,000
4,915,284
4,915,284
1,567,083,398
13,400,872
300,827
4,011,500
3,243,158
629,126
32,95529,30082,524,950
1,462,910,710
550,542,588
538,370,679
2,070,909
10,101,000
81,936,200
17,198,350
14,788,889
23,000,000
22,0005,875,372
682,166
20,369,423
103,000
103,000
1,183,432
1,183,432
2,221,570,902

0
0
△ 498
△ 498
48,714,285
36,200,571
6,291,932
1,569,000
591,058
1,228,305
1,120,235△ 2,600△ 8,761,265
10,477,049
155,282,968
113,571,401
26,671,091
15,040,476
39,387,759
12,655,785
1,982,820
4,943,000△ 22,000△ 398,184
254,186
19,972,152
398,831398,831
1,527,266
1,527,266
245,310,611

2,377,739,144
5,105,496
713,000
691,818,611
28,565,580
126,598,389
67,024,471
785,849
8,105,801
12,822,856
38,948,970
25,973,771
2,258,850
34,356,067
14,944,101
639,649
194,612,293
54,496,875
27,476,177

2,159,277,392
8,011,707
694,950
690,088,821
26,648,200
126,588,510
55,168,689
508,128
4,731,024
13,187,072
36,715,450
35,746,935
38,28031,392,052
34,127,595
476,695
181,036,864
45,361,029
18,917,512

218,461,752△ 2,906,211
18,0501,729,790
1,917,380
9,879
11,855,782
277,7213,374,777△ 364,216
2,233,520△ 9,773,164
2,220,570
2,964,015△ 19,183,494
162,954
13,575,429
9,135,846
8,558,665

科 目
租税公課
資料材料費
支払負担金
委託費
損害保険料
手数料
広告料
支払助成金
支払利息
② 管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
臨時雇賃金
会議費
旅費交通費
交際費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
保険料
手数料
貸倒引当金繰入
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
貸倒引当金戻入
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

当年度
58,938,700
5,034,381
49,037,526
655,362,494
2,892,013
6,798,035
3,009,094
261,290,689
129,406
65,891,033
5,511,496
21,052,501
730,264
3,930,856
5,657,132
4,711
98,00070,000705,207
1,232,880
401,223
7,515,145
48,40067,654
1,714,416
9,169,021
86,240279,000
689,384
5,264,071
237,777
1,289,722
135,933
2,443,630,177
23,251,336
0△ 6,439,060△ 6,439,060
16,812,276

前年度
64,736,900
5,341,543
24,464,120
605,334,421
2,791,297
6,700,811
5,207,298
135,078,704
182,785
63,276,574
8,081,308
20,706,740
568,283
3,980,432
4,467,598
650
60,00060,000628,978
1,232,880
339,878
148,940
72,60043,092
1,977,958
9,066,791
63,5801,215,900
151,300
8,448,060
339,029
1,622,577
02,222,553,966△ 983,064
0△ 5,110,880△ 5,110,880△ 6,093,944

増減△ 5,798,200△ 307,162
24,573,406
50,028,073
100,716
97,224△ 2,198,204
126,211,985△ 53,379
2,614,459△ 2,569,812
345,761
161,981△ 49,576
1,189,534
4,061
38,00010,00076,229061,345
7,366,205△ 24,200
24,562△ 263,542
102,230
22,660△ 936,900
538,084△ 3,183,989△ 101,252△ 332,855
135,933
221,076,211
24,234,400
0△ 1,328,180△ 1,328,180
22,906,220

0036,17436,174△ 36,174△ 36,17400
16,812,276
61,241,814
78,054,090

0
36,174△ 6,057,770
67,299,584
61,241,814

0△ 36,174
22,870,046△ 6,057,770
16,812,276

Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産評価損益等
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

15,807,000△ 19,316,000△ 15,807,000△ 19,316,000
1,103,136,000
1,083,820,000

15,807,000△ 15,112,000△ 15,807,000△ 15,112,000
1,118,248,000
1,103,136,000

0△ 4,204,000
0△ 4,204,000△ 15,112,000△ 19,316,000

Ⅲ 正味財産期末残高

1,161,874,090

1,164,377,814△ 2,503,724

3

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 令和３年度

正味財産増減計算書内訳表
令和3年4月1日から令和4年3月31日まで（単位：円）

収益事業等会計
収益２
その他

公益目的会計
科

目

収益１
施設貸与等

文化芸術等

内部
取引
消去

法人会計

小計

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益

15,807,000

0

0

0

0

15,807,000

15,807,000

0

0

0

0

15,807,000

4,810,486

104,300

0

104,300

0

4,914,786

4,810,486

104,300

0

104,300

0

4,914,786

1,432,447,424

182,450,294

581,586

183,031,880

318,379

1,615,797,683

文化事業収益49,019,857

0581,586

581,586

049,601,443

コンクール事業収益

6,592,759

0

0

0

0

6,592,759

ジュニアオーケストラ事業収益

5,580,500

0

0

0

0

5,580,500

演劇系練習施設収益

3,680,848

153,3680

153,36803,834,216

文学普及啓発事業収益

1,857,431

0

0

0

0

1,857,431

メディアテーク事業収益

1,153,190

0

0

0

0

1,153,190

26,700000026,70073,763,685

0

0

0

0

73,763,685

1,290,772,454

182,296,926

0

182,296,926

318,379

1,473,387,759

640,240,446

1,790,711

0

1,790,711

63,794,399

705,825,556

受取仙台市補助金

586,356,970

1,790,711

0

1,790,711

63,794,399

651,942,080

受取助成金

28,742,000

0

0

0

0

28,742,000

受取その他補助金

25,141,476

0

0

0

0

25,141,476

121,323,959

0

0

0

0

121,323,959

基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益メモリアル交流館事業収益
文化事業受託収益
指定管理料収益④ 受取補助金等⑤ 受取負担金
受取コンクール事業負担金

29,854,135

0

0

0

0

29,854,135

受取ジュニアオーケストラ事業運営負担金

16,771,709

0

0

0

0

16,771,709

受取仙台クラシックフェスティバル負担金

27,943,000

0

0

0

0

27,943,000

0

0

0

0

0

0

5,477,188

0

0

0

0

5,477,188

受取古典芸能負担金
受取文化プログラム事業負担金
受取土井晩翠顕彰事業負担金

936,352

0

0

0

0

936,352

40,341,575

0

0

0

0

40,341,575⑥ 受取寄付金

501,831

0

0

0

0

501,831

受取寄付金

501,831

0

0

0

0

501,8312,709,028

0

1,670

1,670

0

2,710,698

受取その他負担金

⑦ 雑収益
雑収益
経常収益計

2,709,028

0

1,670

1,670

0

2,710,698

2,217,840,174

184,345,305

583,256

184,928,561

64,112,778

2,466,881,513（２）経常費用① 事業費

2,193,718,971

183,282,342

737,831

184,020,173

02,377,739,144

役員等報酬

5,105,496

0

0

0

0

5,105,496

委員等報酬

713,000

0

0

0

0

713,000

669,268,552

22,550,059

022,550,059

0691,818,611

給料手当
退職給付費用

27,653,521

912,0590912,059

028,565,580

福利厚生費

122,525,150

4,073,239

0

4,073,239

0

126,598,389

臨時雇賃金

61,469,558

5,554,913

0

5,554,913

067,024,471

785,206

643

0

643

0

785,849

旅費交通費

7,990,851

114,950

0

114,950

08,105,801

通信運搬費

11,503,207

1,319,649

0

1,319,649

012,822,856

減価償却費

29,994,993

8,953,977

0

8,953,977

038,948,970

消耗品費

23,542,799

2,339,022

91,9502,430,972

025,973,771

備品購入費

2,258,850

0

0

0

0

2,258,850

修繕費

29,760,344

4,595,723

04,595,723

034,356,067

印刷製本費

14,287,217

128,763

528,121656,884

0

14,944,101

597,52242,127

042,127

0639,649

光熱水料費

159,349,336

35,262,957

035,262,957

0

194,612,293

賃借料

48,191,115

6,271,721

34,0396,305,760

054,496,875

諸謝金

27,185,579

272,048

18,550290,598

027,476,177

租税公課

50,640,030

8,298,670

0

8,298,670

058,938,700

資料材料費

3,967,453

1,066,928

0

1,066,928

0

5,034,381

支払負担金

48,988,754

48,772

0

48,772049,037,526

委託費

会議費

燃料費

574,534,218

80,786,643

41,63380,828,276

0655,362,494

損害保険料

2,536,728

355,2850355,28502,892,013

手数料

6,467,996

306,501

23,538330,039

0

6,798,0354

公益目的会計
科

目

広告料

収益１
施設貸与等

文化芸術等

内部
取引
消去

法人会計

小計

合計

0

0

3,009,094

261,290,689

0

0

0

0

261,290,689

101,713

27,693

027,6930

129,406

0

0

0

0

65,891,033

65,891,033

役員報酬

0

0

0

0

5,511,496

5,511,496

給料手当

0

0

0

0

21,052,501

21,052,501

退職給付費用0000730,264

730,264

福利厚生費

0

0

0

0

3,930,856

3,930,856

臨時雇賃金

0

0

0

0

5,657,132

5,657,132

会議費

0

0

0

0

4,711

4,711

旅費交通費

0

0

0

0

98,00098,000

交際費

0

0

0

0

70,00070,000

通信運搬費

0

0

0

0

705,207705,207

減価償却費

0

0

0

0

1,232,880

1,232,880

消耗品費

0

0

0

0

401,223401,223

修繕費

0

0

0

0

7,515,145

7,515,145

印刷製本費

0

0

0

0

48,40048,400

燃料費

0

0

0

0

67,65467,654

光熱水料費

0

0

0

0

1,714,416

1,714,416

賃借料

0

0

0

0

9,169,021

9,169,021

諸謝金

0

0

0

0

86,24086,240

租税公課

0

0

0

0

279,000

279,000

支払負担金

0

0

0

0

689,384

689,384

委託費

0

0

0

0

5,264,071

5,264,071

保険料

0

0

0

0

237,777

237,777

手数料

0

0

0

0

1,289,722

1,289,722

支払利息

0

0

0

0

0

0

貸倒引当金繰入

0

0

0

0

135,933

135,933

2,193,718,971

183,282,342

737,831

184,020,173

65,891,033

2,443,630,177

24,121,203

1,062,963△ 154,575

908,388△ 1,778,255

23,251,336

基本財産評価損益等

0

0

0

0

0

0

特定資産評価損益等△ 6,117,107

0

0

0

△ 321,953△ 6,439,060

評価損益等計

△ 6,117,107

0

0

0

△ 321,953△ 6,439,060

当期経常増減額

18,004,096

1,062,963△ 154,575

908,388△ 2,100,208

16,812,276

貸倒引当金戻入

0

0

0

0

0

0

経常外収益計

0

0

0

0

0

0

支払助成金
支払利息
② 管理費

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

3,009,094

収益事業等会計
収益２
その他
0
0

２．経常外増減の部（１）経常外収益（２）経常外費用
経常外費用計

0

0

0

0

0

0

当期経常外増減額

0

0

0

0

0

0

18,004,096

1,062,963△ 154,575

908,388△ 2,100,208

16,812,276

454,194△ 1,062,963

154,575△ 908,388

454,1940

18,458,290

0

0

0

△ 1,646,014

16,812,276

他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高

61,241,814

一般正味財産期末残高

78,054,090

Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益15,807,000

基本財産評価損益等△ 19,316,000

一般正味財産への振替額△ 15,807,000

当期指定正味財産増減額△ 19,316,000

指定正味財産期首残高

1,103,136,000

指定正味財産期末残高

1,083,820,000

Ⅲ 正味財産期末残高

1,161,874,090

5

公益法人 仙台市市民文化事業団 令和３年度

財務諸表に対する注記
１. 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
基本財産である有価証券及び特定資産である有価証券
満期保有目的の債券償却原価法（定額法）を採用している。
その他の有価証券
時価のあるもの

事業年度の末日の市場価格等に基づく時価法を採用している。

(2) 商品の評価基準及び評価方法
個別法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用している。
(3) 固定資産の減価償却の方法
所有権移転外ファイナンス・リースに係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法を採用している。
(4) 引当金の計上基準
貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一定の繰入率（6/1000）により回収不能見込額を計上している。
賞与引当金
職員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額のうち当該事業年度に対応する見積額を計上している。
退職給付引当金期末自己都合要支給額から特定退職金共済交付金相当額を控除した金額を計上している。
(5) その他計算書類の作成のための基本となる重要事項
消費税等の会計処理
税込み方式によっている。

6

2. 基本財産及び特定資産の増減及びその残高
基本財産及び特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
1,082,872,000

020,264,000

01,103,136,000

0492,351,839

58,355,000

68,582,833

482,124,006

楽器修繕等引当資産885,753

117,83501,003,588

文学館展示等準備引当資産576,846

768,0130

1,344,859

0

23,000,000

023,000,000
507,472,453

投資有価証券
普通預金
小計19,316,000 1,063,556,000
020,264,000

19,316,000 1,083,820,000

特定資産
退職給付引当資産

記念事業等積立資産

小計

493,814,438

82,240,848

68,582,833

合計

1,596,950,438

82,240,848

87,898,833 1,591,292,453

3. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目（うち指定正味財産 （うち一般正味財産からの充当額）からの充当額）

当期末残高（うち負債に対応する額）

基本財産
1,063,556,000 1,063,556,000

投資有価証券00

20,264,000

001,083,820,000 1,083,820,000

0020,264,000

普通預金
小

計

特定資産
退職給付引当資産

482,124,006

0

0482,124,006

楽器修繕等引当資産

1,003,588

0

1,003,588

0

文学館展示等準備引当資産

1,344,859

0

1,344,859

0

記念事業等積立資産

23,000,000

023,000,000

0507,472,453

025,348,447

482,124,006

1,591,292,453 1,083,820,000

25,348,447

482,124,006

小

計

合

計

4. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
種類及び銘柄

帳簿価額

時 価

評価損益

第406回中国電力(株)社債

100,000,000

99,860,000△ 140,000

100,000,000

99,860,000△ 140,000

基本財産
事業債

合

計

7

5. 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

前期末
残高

交付者

当期
増加額

当期
減少額

当期末 貸借対照
表上の記
残高
載区分

補助金
舞台芸術振興事業

仙台市

07,668,963

7,668,963

0ー

文学普及啓発事業

仙台市

02,178,380

2,178,380

0ー

演劇系練習施設運営費

仙台市

021,307,411

21,307,411

0ー

メディアテーク事業

仙台市

012,037,833

12,037,833

0ー

アートノード事業

仙台市

022,265,97822,265,9780ー

財団運営費等

仙台市

0300,916,975

300,916,975

0ー

財団運営費等（事業費分）

仙台市

055,893,226

55,893,226

0ー

実演芸術の公演会場費助成事業（前期） 仙台市

074,991,754

74,991,754

0ー

実演芸術の公演会場費助成事業（後期） 仙台市

078,340,289

78,340,289

0ー

多様なメディアを活用した文化芸術助成事業 仙台市

076,341,271

76,341,271

0ー

文化芸術振興費補助金（地域文化財総合活用推進事業）

文化庁（仙台市
文化遺産活性化実行委員会より入金）

0141,476

141,4760ーコロナ禍を乗り越えるための文化芸術活動の充実支援事業補助金（AFF）

特非）映像産業振興機構

025,000,000

25,000,000

0ー

仙台国際音楽コンクール事業運営

仙台市

029,854,135

29,854,135

0ー仙台ジュニアオーケストラ事業運営

仙台市

016,771,709

16,771,709

0ー

仙台クラシックフェスティバル事業

仙台市

027,943,000

27,943,0000ー

能-BOX開館10周年記念事業

仙台市

02,357,000

2,357,000

0ー

文化プログラム事業

仙台市

05,477,188

5,477,1880ー

土井晩翠顕彰事業仙台市

0936,352

936,352

0ー

劇場創造発信事業

仙台市

028,994,000

28,994,000

0ー

東北復興舞台芸術フォーラム・仙台事業

仙台市

08,840,575

8,840,5750ー

みやぎ県民文化創造の祭典「芸術銀河」舞台ワークショップ

同祭典
実行委員会

0

150,000

150,0000ー公財）日本音楽財団

0

500,000

500,0000ー独）日本芸術文化振興会

014,802,000

14,802,0000ー独）日本芸術文化振興会

03,440,000

3,440,0000一財）地域創造0

10,000,000

10,000,000

0

負担金

助成金
音楽文化振興・普及事業
対象：イズミティ21/イズミノオト
劇場・音楽堂等機能強化推進事業
対象：青年文化センター
劇場活性化事業
地域文化施設公演・展示活動事業
対象：ﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ/ナラティブの修復

ーー

地域の文化・芸術活動助成事業
対象：ﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ/ナラティブの修復
10-BOX/舞台スタッフラボ

8ー6. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内容

金額

経常収益への振替額
基本財産受取利息の振替額

15,807,0000

基本財産有価証券償還による振替額
合計15,807,000

7. 関連当事者との取引内容額の内訳
関連当事者との取引内容額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
種類

当法人を支配する団体

法人等の名称仙台市

住所

仙台市青葉区国分町三丁目7番1号
－

資産総額
関係内容

役員の兼務等

理事2名、評議員2名、監事1名

業務上の関係当法人の100％出資法人

取引の内容

指定管理料収益等の受入

取引金額

2,320,267,483円

科目

未払金（返納金）

期末残高

282,435,227円

8. 重要な後発事象なし

9. その他公益法人の資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産増減の状況を明らかにするために必要な事項(1) 金融商品の状況に関する事項
ア 金融商品に対する取組方針
当法人は、公益目的事業の財源の相当部分を運用益によって賄うため、公社債等の有価証券により資産運用する。
なお、デリバティブ取引は行わない方針である。
イ 金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は、債券であり、発行体の信用リスク、市場価格の変動リスクにさらされている。
ウ 金融商品のリスクに係る管理体制(ア)資産運用規程に基づく取引
金融商品の取引は、当法人の資産運用規程に基づき行う。
(イ)信用リスク及び市場リスクの管理
発行体の状況や時価を定期的に把握し、資産運用状況の経過及び結果については理事会に報告する。

9公益財団法人 仙台市市民文化事業団 令和３年度

附属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記２に記載されているので、内容の記載を省略する。
２．引当金の明細（単位:円）
当期減少額
目的使用
その他

科目

期首残高

当期増加額

貸倒引当金

331,805

135,933

賞与引当金

51,776,675

49,737,950

51,776,675

49,737,950

退職給付引当金

461,616,683

29,295,844

32,143,773

458,768,754

467,738（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は洗替えによる戻入額である。

10

期末残高

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 令和３年度

財産目録
令和4年 3月31日現在（単位:円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

(流動資産)
現金

手元保管

預金

普通預金

運転資金として七十七銀行仙台市役所支店（5090814）

運転資金として（法人代表口座）

1,423,000

425,685,210

七十七銀行仙台市役所支店（9071849）〃（メディアテーク受託事業用）

51,607,365

七十七銀行仙台市役所支店（9069020）〃（メディアテーク指定管理用）

32,228,784

七十七銀行仙台市役所支店（5316910）〃（メディアテーク事業用）

10,657,811

七十七銀行旭ヶ丘支店（9005358）〃（総合振込、給与振込用）

18,209,339

杜の都信用金庫本店営業部（1704198）〃（定期預金利息受取用）

754

郵便振替口座
ゆうちょ銀行（02250-1-151）

運転資金として（友の会会費振込用）

ゆうちょ銀行（02280-1-4800）（チケット代振込用）

731,189

仙台市

公益目的事業のための補助金、負担金、受託料

43,197,115

独）日本芸術文化振興会

公益目的事業のための助成金

18,242,000

一財）地域創造

公益目的事業のための助成金

10,000,000

その他

公益目的事業および収益事業の入場料、刊行物等売上他

6,517,255

前払金

労働保険料 他

労働保険料概算払い分他

商品

図録、書籍、オリジナルグッズ 他

公益目的事業および収益事業で販売する商品

19,938,616

貸倒引当金

仙台市青葉区旭ヶ丘3-27-5 他
未収金

債権の貸倒による損失に備えるため、一定の繰入率(未収金の6/1000)により回収不能見込額を計上している△ 467,738

未収金〃

5,232,111

流動資産合計48,793643,251,604(固定資産)
基本財産

投資有価証券

投資有価証券
公益目的保有財産であり、運用益をすべて公益目的事
業の財源として使用している

京都市第2回20年公募公債

特定資産214,260,000

利付国債（20年）第93回〃

87,816,000

政府保証第90回日本高速道路保有・債務返済機構債券〃

228,320,000

政府保証第121回日本高速道路保有・債務返済機構債券〃

226,500,000

政府保証第262回日本高速道路保有・債務返済機構債券〃

108,840,000

政府保証第275回日本高速道路保有・債務返済機構債券〃

97,820,000

第406回中国電力債〃

100,000,000

基財普通預金

普通預金
公益目的保有財産として管理している預金
七十七銀行仙台市役所支店（9034374）

退職給付
引当資産

投資有価証券
職員退職給付引当金に対応する資産として管理している債券で、運用益を公益目的事業および職員の退職給付引当金の財源として使用している利付国債（20年）第66回

20,264,000

72,233,000

第132回共同発行市場公募地方債〃

30,384,000

福岡市公募公債平成27年度第9回〃

50,085,000

第417回大阪府公募公債（10年）〃

30,276,000

利付国債（20年）第98回〃

55,610,000

利付国債（20年）第105回〃

33,903,000

利付国債（20年）第119回〃

56,721,000

利付国債（20年）第122回〃

22,750,900

利付国債（20年）第141回〃

23,064,00011貸借対照表科目
特定資産

場所・物量等

使用目的等

金

額

定期預金
七十七銀行仙台市役所支店（5090812-257）

職員退職給付引当金に対応する資産として管理している預金で、運用益を公益目的事業および職員の退職給付引当金の財源として使用している

20,000,000

定期預金
杜の都信用金庫本店営業部（0874415）

職員退職給付引当金に対応する資産として管理している預金で、運用益を公益目的事業および職員の退職給付引当金の財源として使用している

5,000,000

普通預金
職員退職給付引当金に対応する資産として管理してい
七十七銀行仙台市役所支店（9017178） る預金

82,097,106

楽器修繕等
引当資産

普通預金
ジュニアオーケストラの楽器修繕等に供する目的で管七十七銀行仙台市役所支店（9017178） 理している預金

1,003,588

文学館展示等
準備引当資産普通預金
今後企画制作する企画展・特別展等に供する目的で管七十七銀行仙台市役所支店（9017178） 理している預金

1,344,859

記念事業等
引当資産

仙台市市民文化事業団設立40周年記念事業、管理運
普通預金
営施設の開館周年記念事業等に供する目的で管理し七十七銀行仙台市役所支店（9017178）ている預金

23,000,000

仙台市青葉区春日町2-1
せんだいﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ ｽﾀｼﾞｵ機器 他

公益目的事業の用に供している他、公益目的事業に必
要な収益事業の用に供している

102,743,347

仙台市宮城野区鉄砲町95-2
ﾀｸｼｰﾁｹｯﾄｻｰﾋﾞｽ(株)契約保証金

法人として契約30,000東京都新宿区南町20(株)地方・小出版流通ｾﾝﾀｰ預託金

法人として契約60,000

退職給付
引当資産

その他固定資産 リース資産
保証金

固定資産合計

1,694,125,800

資産合計

2,337,377,404(流動負債)
未払金

仙台市

補助金、負担金、受託料、指定管理料の返納金

282,435,227

職員

職員の3月勤務分手当等

11,696,133

全国健康保険協会

職員の3月分社会保険料

7,763,638

仙台北税務署令和３年度分未払消費税

その他

公益、収益、管理目的事業に使用する委託料等

前受金

翌事業年度事業収益

翌事業年度事業の助成金の前受金

預り金

社会保険料

社会保険料等職員預かり分

賞与引当金

源泉所得税

給与及び報酬料金にかかる所得税預り分

入場券料 他

協力事業等の入場券料預かり分等

職員に対するもの

職員に対する賞与の支給に備えたもの

流動負債合計5,336,600
247,762,421
5,150,000
744,8412,869,511
334,41049,737,950
613,830,731(固定負債)
退職給付引当金

職員に対するもの

職員に対する退職金の支給に備えたもの

458,768,754

リース債務

仙台市青葉区春日町2-1
せんだいﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ ｽﾀｼﾞｵ機器 他

公益目的事業の用に供している他、公益目的事業に必
要な収益事業の用に供している資産の債務

102,903,829

固定負債合計561,672,583

負債合計

1,175,503,314

正味財産

1,161,874,090

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