第一号第一様式
法人単位資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

介護保険事業収入
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
その他事業収入収
借入金利息補助金収入
入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
事務費支出
支
出 就労支援事業支出
支払利息支出その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等補助金収入
その他の施設整備等による収入

施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出支
出 その他の施設整備等による支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

積立資産取崩収入
収入 その他の活動による収入
その他の活動収入計(7)積立資産支出支
出その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)（単位：円）
予算(A)
決算(B)
差異(A)-(B)
備考436,752,000
435,170,431
1,581,569
57,684,000
51,619,442
6,064,558
1,024,967,000 1,033,112,232 △ 8,145,232
561,000
528,370
32,63070,00070,397△ 397
3,212,000
3,262,559△ 50,559
11,0008,591
2,409
8,622,000
5,320,527
3,301,473
1,531,879,000 1,529,092,549
2,786,451
984,861,000
977,059,065
7,801,935
242,614,000
233,941,761
8,672,239
180,274,000
167,994,013
12,279,987
55,399,000
54,393,304
1,005,696
848,000
846,863
1,137
3,925,000
2,051,523
1,873,477
1,467,921,000 1,436,286,529
31,634,471
63,958,000
92,806,020 △ 28,848,020
7,295,000
7,295,000
01,419,000
01,419,000

8,714,000
7,992,000
59,657,000
2,029,000

7,295,000
7,992,000
59,672,292
2,025,038

1,419,000
0△ 15,292
3,962

69,678,000
69,689,330△ 11,330△ 60,964,000 △ 62,394,330
1,430,330
42,745,000
43,277,611△ 532,611
0
1,424,072 △ 1,424,072
42,745,000
44,701,683 △ 1,956,683
126,822,000
150,177,604 △ 23,355,604
126,822,000
150,177,604 △ 23,355,604△ 84,077,000 △ 105,475,921
21,398,921
11,691,000△ 11,691,000 ---------------0△ 81,083,000 △ 75,064,231 △ 6,018,769
815,850,189
734,767,189（注）予備費支出△11,691,000円は積立資産支出に充当した額である。

815,850,189
740,785,958

0△ 6,018,769

第一号第二様式
資金収支内訳表（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
事業区分

勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

0

435,170,431

435,170,431

51,619,442

051,619,442

51,619,442

0 1,033,112,232

1,033,112,232

その他事業収入
借入金利息補助金収入

1,033,112,232

0528,370

528,370

528,370

70,397070,39770,397

経常経費寄附金収入

3,262,559

0

3,262,559

3,262,559

受取利息配当金収入

8,590

1

8,591

8,591

0

5,320,527

5,320,527

1,528,564,178

528,371 1,529,092,549

1,529,092,549

人件費支出

976,981,065

78,000977,059,065

977,059,065

事業費支出

233,941,761

0

233,941,761

233,941,761

事務費支出

167,799,313

194,700

167,994,013

167,994,013

就労支援事業支出

54,393,304

054,393,304

54,393,304

846,8630846,863

846,86302,051,523

2,051,523

272,700 1,436,286,529

1,436,286,529

事業活動収入計(1)

その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)5,320,527

2,051,523
1,436,013,829

92,550,349

255,671

92,806,020

92,806,020

7,295,000

07,295,000

7,295,000

7,295,000

07,295,000

7,295,000

設備資金借入金元金償還支出

7,992,000

07,992,000

7,992,000

固定資産取得支出

59,672,292

0

59,672,292

59,672,292

その他の施設整備等による支出

2,025,038

02,025,038

2,025,038

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)69,689,330

069,689,330

69,689,330

0 △ 62,394,330△ 62,394,330

施設整備等補助金収入
収入施設整備等収入計(4)支出

積立資産取崩収入
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

法人合計

435,170,431

支払利息支出

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

内部取引消去就労支援事業収入

その他の収入

支
出

合計

収益事業

介護保険事業収入
障害福祉サービス等事業収入
収
入

社会福祉事業

収入43,277,611

0

43,277,611

事業区分間繰入金収入

255,6710

255,671

その他の活動による収入

1,424,072

0

1,424,072

その他の活動収入計(7)積立資産支出支出△ 62,394,330

事業区分間繰入金支出

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)43,277,611△ 255,671

1,424,072

44,957,354

0

44,957,354

150,177,604

0

150,177,604

0

255,671

255,671△ 255,671

255,671

150,433,275△ 255,671

150,177,604

0△ 255,671

44,701,683
150,177,604
0

150,177,604△ 105,220,250△ 255,671 △ 105,475,921△ 105,475,921

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)△ 75,064,231

0 △ 75,064,231△ 75,064,231

前期末支払資金残高(11)815,850,189

0815,850,189

815,850,189

当期末支払資金残高(10)+(11)740,785,958

0740,785,958

740,785,958

第一号第三様式
社会福祉事業

資金収支内訳表（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
拠点区分

勘定科目

収
入
事
業
活
動
に
よ
る
収
支 支
出

0

就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
借入金利息補助金収入

0435,170,431

0

0

0

30,896,374

00

23,617,545

0434,547,098

0

258,680,708

339,884,426

0070,39700

経常経費寄附金収入

3,100,000

50,0000

5,000

107,559

受取利息配当金収入

63

4,908

268

1,294

2,057

その他の収入

1,924,664

1,234,470

977,307

1,036,353

266,9935,024,727

466,732,850

436,218,403

259,723,355

363,878,580

人件費支出

14,328,934

285,518,129

278,700,502

170,226,844

228,206,656

事業費支出

0

72,341,868

77,945,563

37,744,611

47,407,479

事務費支出

事業活動収入計(1)11,629,015

49,307,523

47,587,518

30,442,275

30,277,259

就労支援事業支出

029,331,486

00

25,074,418

支払利息支出0070,397776,46600980,480

577,669

550,396

2,078

25,957,949

437,479,486

404,881,649

239,740,592

330,967,890△ 20,933,222

29,253,364

31,336,754

19,982,763

32,910,690

04,520,000

448,000

598,000

1,729,000

施設整備等収入計(4)04,520,000

448,000

598,000

1,729,000

設備資金借入金元金償還支出

001,992,000

6,000,000

05,933,950

19,708,877

18,575,795

2,153,250

13,300,420

0859,4340

411,092

754,512

5,933,950

20,568,311

20,567,795

8,564,342

14,054,932

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
収
入

支
出

固定資産取得支出
その他の施設整備等による支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

こくふ拠点区分 やながれ拠点区分 桜が丘拠点区分 とさ拠点区分

介護保険事業収入

その他の支出

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

本部

収
入

△ 7,966,342 △ 12,325,932

5,500,000

11,423,297

16,372,977

348,345

9,632,992

事業区分間繰入金収入

255,671

0

0

0

0

拠点区分間繰入金収入

27,718,000

0

0

0

0

0

342,296

300,414466,506

314,856

33,473,671

11,765,593

16,673,391

814,851

9,947,848

5,574,461

14,218,483

98,255,143

7,538,704

24,590,813

09,147,000

7,761,000

5,266,000

5,544,000

5,574,461

23,365,483

106,016,143

12,804,704

30,134,813

その他の活動による収入
その他の活動収入計(7)積立資産支出支
出△ 5,933,950 △ 16,048,311 △ 20,119,795

拠点区分間繰入金支出

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)27,899,210 △ 11,599,890 △ 89,342,752 △ 11,989,853 △ 20,186,965

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)1,032,038

前期末支払資金残高(11)23,304,134

275,849,231

当期末支払資金残高(10)+(11)24,336,172

277,454,394

1,605,163 △ 78,125,793

26,568397,793247,354,063

131,353,355

137,989,406

169,228,270

131,379,923

138,387,199

社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
介護保険事業収入
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
収
入
事
業
活
動
に
よ
る
収
支 支
出

借入金利息補助金収入

内部取引消去435,170,431
54,513,919

事業区分合計435,170,431△ 2,894,477

1,033,112,232

51,619,442
1,033,112,232

70,39770,397

3,262,559

3,262,559

受取利息配当金収入

8,590

8,590

その他の収入事業活動収入計(1)5,439,787△ 119,260

5,320,527

1,531,577,915△ 3,013,737

1,528,564,178

人件費支出

976,981,065

事業費支出

235,439,521△ 1,497,760

233,941,761

事務費支出

169,243,590△ 1,444,277

167,799,313

就労支援事業支出

54,405,904△ 12,600

54,393,304

その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入

976,981,065

846,863

846,863

2,110,623△ 59,100

2,051,523

1,439,027,566△ 3,013,737

1,436,013,829

92,550,349

92,550,349

7,295,000

7,295,000

収
入

支
出

施設整備等収入計(4)7,295,000

7,295,000

設備資金借入金元金償還支出

7,992,000

7,992,000

固定資産取得支出

59,672,292

59,672,292

その他の施設整備等による支出

2,025,038

2,025,038

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)69,689,330

69,689,330△ 62,394,330△ 62,394,330

積立資産取崩収入
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

合計

経常経費寄附金収入

支払利息支出

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

（単位：円）

収入43,277,611

43,277,611

事業区分間繰入金収入

255,671

255,671

拠点区分間繰入金収入

27,718,000

その他の活動による収入

1,424,072

その他の活動収入計(7)支出72,675,354△ 27,718,000△ 27,718,000

積立資産支出150,177,604

拠点区分間繰入金支出

27,718,000△ 27,718,000

177,895,604△ 27,718,000

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)01,424,072
44,957,354
150,177,604
0

150,177,604△ 105,220,250△ 105,220,250△ 75,064,231△ 75,064,231

前期末支払資金残高(11)815,850,189

815,850,189

当期末支払資金残高(10)+(11)740,785,958

740,785,958

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)

第一号第三様式
収益事業区分

資金収支内訳表（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
拠点区分

勘定科目
その他事業収入

駐車場事業拠点

合計

内部取引消去 事業区分合計

528,370

528,370

528,3701

1

1528,371

528,371

528,371

人件費支出

78,00078,00078,000

事務費支出

194,700

194,700

194,700

272,700

272,700

272,700

255,671

255,671

255,671

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

255,671

255,671

255,671

255,671

255,671

255,671△ 255,671△ 255,671△ 255,671

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)

0

0

0

前期末支払資金残高(11)

0

0

0

当期末支払資金残高(10)+(11)

0

0

0

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

収
入

受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)支
出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

収
施
入
設
整
備
等
に
よ
る 支
収 出
支

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

収
入
その他の活動収入計(7)
事業区分間繰入金支出
支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

第一号第四様式
本部拠点区分

資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘定科目
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
収 その他の収入
入
雑収入
その他
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出本給
職員給料支出
基本給
職員諸手当
住宅手当
超勤手当
通勤手当
処遇改善手当非常勤職員給与支出
賃金
法定福利費支出
健康保険
介護保険
厚生年金
児童手当拠出金
雇用保険
労働保険
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
支
研修研究費支出
出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
水道光熱費（電気）
水道光熱費（水道）修繕費支出
通信運搬費支出
電話
切手
運送費
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
振込手数料
その他
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
車両費支出

予算(A)
3,100,000
1,000
1,899,000
1,899,000
1,899,000
5,000,000
14,328,000
11,988,000
11,988,000
630,000
630,000
134,000
104,000
0
10,00020,000001,576,000
639,000
108,000
795,000
32,0001,000
1,000
12,636,000
339,000
48,0002,125,000
999,000
1,067,000
587,000
355,000
320,000
35,000100,000
722,000
395,000
177,000
150,000
45,00050,0002,024,000
266,000
35,000231,000
610,000
125,000
106,000
550,000
362,000
750,000
383,000
696,000（単位：円）
決算(B)
差異(A)-(B)
備考3,100,000
063937
1,924,664△ 25,664
1,924,664△ 25,664
1,924,664△ 25,664
5,024,727△ 24,727
14,328,934△ 934
11,988,000
0
11,988,000
0629,504
496
629,504496
135,630△ 1,630
104,000
02,830△ 2,830
9,600
400
19,200800
7,176△ 7,176
7,176△ 7,176
1,568,624
7,376
637,233
1,767
105,938
2,062
794,220780
31,219
781
0
1,000
14
986
11,629,015
1,006,985
299,238
39,76237,36910,631
1,910,580
214,420956,340
42,660993,551
73,449611,679△ 24,679
354,310690
320,186△ 186
34,124876
50,05049,950647,30974,691
374,503
20,497140,901
36,099131,905
18,09538,2196,781
22,00028,0002,024,000
0247,402
18,59832,0272,973
215,375
15,625606,300
3,700
124,080920
105,600
400
479,700
70,300361,900
100
615,422
134,578
382,750250
569,223
126,777

社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
事
業
活
動
に
よ
る
収
支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

支
出

燃料
修繕
雑支出
その他

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)（単位：円）
予算(A)
決算(B)
差異(A)-(B)
備考
566,000
502,126
63,874130,000
67,09762,903
327,000
191,993135,007
327,000
191,993135,007
26,964,000
25,957,949
1,006,051△ 21,964,000 △ 20,933,222 △ 1,030,778

収入施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
建物取得支出支
構築物取得支出
出

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
施設整備等積立資産取崩収入
施設整備等積立資産
事業区分間繰入金収入
事業区分間繰入金収入
そ収益事業の 収 拠点区分間繰入金収入
他 入
拠点区分間繰入金収入
の
こくふ
活
やながれ
動
桜が丘
に
とさ
よ
その他の活動収入計(7)る
積立資産支出収
退職給付引当資産支出
支
支
役員退職慰労引当資産支出
出施設整備等積立資産支出
施設整積立資産
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)05,934,000
5,522,000
412,000

05,933,950
5,522,000
411,950050
050

5,934,000
5,933,950
50△ 5,934,000 △ 5,933,950△ 50
5,500,000
5,500,000
05,500,000
5,500,000
05,500,000
5,500,000
0286,000
255,671
30,329286,000
255,671
30,329286,000
255,671
30,32927,718,000
27,718,000
027,718,000
27,718,000
09,147,000
9,147,000
07,761,000
7,761,000
05,266,000
5,266,000
05,544,000
5,544,000
033,504,000
33,473,671
30,3295,606,000
5,574,461
31,53912,00011,520480
2,308,000
2,307,270
730
3,286,000
3,255,671
30,3293,286,000
3,255,671
30,3295,606,000
5,574,461
31,53927,898,000
27,899,210△ 1,2101,000,000△ 1,000,000 ---------------0
0
1,032,038 △ 1,032,038
23,304,134
23,304,134

23,304,134
0
24,336,172 △ 1,032,038

第一号第四様式

こくふ拠点区分

資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
予算(A)
決算(B)
就労支援事業収入
30,977,000
30,896,374
就労支援事業収入
30,977,000
30,896,374
印刷収入
18,837,000
19,149,400
精米収入
6,853,000
6,931,747
軽作業収入
4,350,000
4,259,627
その他収入
937,000
555,600
障害福祉サービス等事業収入
432,220,000
434,547,098
自立支援給付費収入376,459,000
378,059,747
介護給付費収入312,519,000
313,293,174
訓練等給付費収入
59,948,000
60,720,763
計画相談支援給付費収入
3,992,000
4,045,810
利用者負担金収入
1,112,000
1,033,153
収
補足給付費収入
8,077,000
8,474,540
入特定障害者特別給付費収入
8,077,000
8,474,540
特定費用収入41,645,000
41,514,056
その他の事業収入
4,927,000
5,465,602
補助金事業収入（公費）1,135,000
1,673,246
補助金事業収入（一般）87,00087,200
受託事業収入（公費）3,705,000
3,705,156
経常経費寄附金収入
050,000
受取利息配当金収入
7,000
4,908
その他の収入2,650,000
1,234,470
利用者等外給食費収入
2,353,000
895,360事
雑収入
297,000
339,110
業
その他
297,000
339,110
活事業活動収入計(1)465,854,000
466,732,850
動
人件費支出
288,464,000
285,518,129に
職員給料支出124,387,000
122,802,627
よ基本給
124,387,000
122,802,627
る
職員諸手当
40,535,000
40,271,688
収
扶養手当
1,709,000
1,708,000
支
住宅手当
3,126,000
3,172,300
待機手当
401,000
370,000
役付手当
1,765,000
1,784,000
夜勤手当
6,511,000
6,390,000
超勤手当
2,834,000
2,941,352
通勤手当
3,355,000
3,315,100
その他
4,221,000
3,987,537
処遇改善手当15,312,000
15,298,399
支
資格手当
1,301,000
1,305,000
出
職員賞与支出
23,416,000
23,413,475
非常勤職員給与支出
56,835,000
56,407,620
賃金
47,377,000
47,079,442
夜勤手当
1,002,000
990,000
超勤手当
379,000
272,358
通勤手当
1,209,000
1,202,340
特別手当
1,004,000
1,003,450
その他
276,000
274,465
処遇改善手当5,588,000
5,585,565
退職給付支出4,866,000
4,421,797
県退職共済
726,000
283,297
福祉医療機構4,140,000
4,138,500
法定福利費支出
38,425,000
38,200,922
健康保険
12,150,000
12,075,085（単位：円）
差異(A)-(B)
備考80,62680,626△ 312,400△ 78,747
90,373
381,400△ 2,327,098△ 1,600,747△ 774,174△ 772,763△ 53,810
78,847△ 397,540△ 397,540
130,944△ 538,602△ 538,246
△ 200
△ 156
△ 50,000
2,092
1,415,530
1,457,640△ 42,110△ 42,110△ 878,850
2,945,871
1,584,373
1,584,373
263,3121,000△ 46,300
31,000△ 19,000
121,000△ 107,352
39,900233,463
13,601△ 4,000
2,525
427,380
297,558
12,000106,642
6,660
550
1,535
2,435
444,203442,7031,500
224,078
74,915

社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
介護保険
厚生年金
児童手当拠出金
雇用保険
労働保険
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費支出
燃料費（灯油）消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
燃料
修繕
修繕費支出
事
雑支出
業
ゴミ処理
活
その他
動
支 事務費支出に出
福利厚生費支出
よ職員被服費支出
る
旅費交通費支出
収
研修研究費支出
支事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費支出
燃料費（灯油）修繕費支出
通信運搬費支出
電話
切手
運送費
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
振込手数料
その他
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
車両費支出

予算(A)
1,336,000
21,049,000
836,000
2,123,000
931,000
74,953,000
23,479,000
3,508,000
1,224,000
62,0001,123,000
430,000
20,262,000
12,739,000
1,796,000
5,727,000
9,563,000
9,563,000
4,758,000
1,889,000
2,090,000
3,184,000
1,664,000
1,520,000
1,424,000
1,957,000
1,870,000
87,00053,220,000
1,812,000
601,000
645,000
1,316,000
2,940,000
386,000
1,261,000
849,000
86,000326,000
508,000
508,000
7,493,000
1,632,000
1,221,000
372,000
39,000157,000
25,532,000
866,000
172,000
694,000
515,000
870,000
1,242,000
4,117,000
262,000
448,000
338,000

決算(B)1,311,904
20,951,250
824,321
2,112,176
926,186
72,341,868
23,276,704
3,339,956
1,057,191
44,0001,063,206
351,696
19,815,928
12,394,393
1,752,917
5,668,618
9,958,410
9,958,410
4,105,118
1,901,875
2,084,868
2,622,286
1,610,885
1,011,401
958,891
1,761,739
1,687,973
73,76649,307,523
798,643
478,083
606,366
1,301,928
2,159,379
229,830
1,138,665
737,766
83,692
317,207532,461
532,461
6,471,737
1,467,567
1,121,051
335,011
11,50544,00025,716,900
871,601
161,904
709,697493,136904,230
1,082,900
3,798,624
275,737
452,775
238,744（単位：円）
差異(A)-(B)
備考
24,09697,75011,67910,8244,814
2,611,132
202,296
168,044
166,80918,00059,79478,304
446,072
344,60743,08358,382△ 395,410△ 395,410
652,882△ 12,875
5,132
561,71453,115508,599
465,109195,261
182,027
13,234
3,912,477
1,013,357
122,917
38,634
14,072780,621156,170
122,335
111,234
2,308
8,793△ 24,461△ 24,461
1,021,263
164,433
99,94936,98927,495
113,000△ 184,900△ 5,601
10,096△ 15,697
21,864△ 34,230
159,100
318,376△ 13,737△ 4,775
99,256

社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
燃料
修繕
事
雑支出
業
その他
活
就労支援事業支出
動 支
就労支援事業販売原価支出に 出就労支援事業支出
よその他の支出る
利用者等外給食費支出
収
雑支出
支
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
収 その他の施設整備等による収入
施 入
その他の固定資産売却収入
設
その他の固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備
固定資産取得支出
等
車輌運搬具取得支出に器具及び備品取得支出
よる 支 その他の施設整備等による支出
その他の固定資産取得支出
収 出
その他の固定資産取得支出
支
リサイクル預託金支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
支援施設積立資産取崩収入
収備品等購入積立資産
入その他の活動による収入
そ長期前払費用収入のその他の活動収入計(7)他
積立資産支出の退職給付引当資産支出
活支援施設積立資産支出
動
修繕費積立資産に減価償却費積立資産
よ支就労支援事業積立資産支出
る
工賃変動積立資産
収 出
設備等整備積立資産
支
拠点区分間繰入金支出
拠点区分繰入金支出
本部
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

予算(A)
決算(B)
134,000
105,629
204,000
133,115
279,000
244,217
279,000
244,21729,853,000
29,331,486
29,853,000
29,331,486
29,853,000
29,331,486
1,627,000
980,480
1,614,000
966,534
13,00013,946448,117,000
437,479,486
17,737,000
29,253,364
4,520,000
4,520,000
4,520,000
4,520,000
341,000
0
341,000
0
341,000
0
4,861,000
4,520,000
19,711,000
19,708,877
4,899,000
4,898,200
14,812,000
14,810,677
862,000
859,434
862,000
859,434
848,000
846,164
14,00013,27020,573,000
20,568,311△ 15,712,000 △ 16,048,311
11,866,000
11,423,297
726,000
283,297
11,140,000
11,140,000
11,140,000
11,140,000
0342,2960342,296
11,866,000
11,765,593
3,535,000
14,218,483
2,021,000
2,004,974
1,142,000
10,839,000
142,000
339,000
1,000,000
10,500,000
372,000
1,374,509
120,000
169,572
252,000
1,204,937
9,147,000
9,147,000
9,147,000
9,147,000
9,147,000
9,147,000
12,682,000
23,365,483△ 816,000 △ 11,599,890
0 ---------------1,209,000
1,605,163
275,849,231
277,058,231

275,849,231
277,454,394（単位：円）
差異(A)-(B)
備考
28,371
70,88534,78334,783
521,514
521,514
521,514646,520
647,466△ 946
10,637,514△ 11,516,36400
341,000
341,000
341,000
341,000
2,123
800
1,323
2,566
2,566
1,836
730
4,689
336,311442,703442,70300△ 342,296△ 342,296
100,407△ 10,683,483
16,026△ 9,697,000△ 197,000△ 9,500,000△ 1,002,509△ 49,572△ 952,937
000△ 10,683,483
10,783,890
0△ 396,163
0△ 396,163

第一号第四様式
やながれ拠点区分

資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
予算(A)
決算(B)
介護保険事業収入
436,752,000
435,170,431
施設介護料収入271,508,000
270,149,300
介護報酬収入242,966,000
241,382,474
利用者負担金収入（公費）1,410,000
1,508,590
利用者負担金収入（一般）27,132,000
27,258,236
居宅介護料収入34,498,000
35,553,020(介護報酬収入)
介護報酬収入30,944,000
31,867,176
介護予防報酬収入
27,00050,463(利用者負担金収入)
介護負担金収入（公費）576,000
560,647
介護負担金収入（一般）2,951,000
3,074,734
地域密着型介護料収入
49,746,000
48,195,950(介護報酬収入)
介護報酬収入43,402,000
42,001,874
介護予防報酬収入
1,109,000
1,001,997(利用者負担金収入)
介護負担金収入（公費）197,000
261,218
介護負担金収入（一般）4,915,000
4,819,528
介護予防負担金収入（一般）123,000
111,333
居宅介護支援介護料収入
2,551,000
2,454,410
収
居宅介護支援介護料収入
2,551,000
2,454,410
入介護予防・日常生活支援総合事業収入
2,442,000
2,373,569
事業費収入
2,193,000
2,130,793
事業負担金収入（公費）109,000
104,590
事業負担金収入（一般）
140,000
138,186
利用者等利用料収入
75,334,000
75,071,146
居宅介護サービス利用料収入
3,000
30,380事
食費収入（公費）
295,000
436,760
業
食費収入（一般）
29,380,000
29,196,435
活
食費収入（特定）15,860,000
15,805,750
動に居住費収入（一般）
17,131,000
17,026,991
よ居住費収入（特定）9,796,000
9,672,012
る
その他の利用料収入
2,869,000
2,902,818
収その他の事業収入
673,000
1,373,036
支補助金事業収入（公費）673,000
1,373,036
借入金利息補助金収入
70,00070,397
受取利息配当金収入
0268
その他の収入
1,793,000
977,307
利用者等外給食費収入
1,483,000
593,590
雑収入
310,000
383,717
県退職共済38,00071,885
その他
272,000
311,832
事業活動収入計(1)438,615,000
436,218,403
人件費支出
281,084,000
278,700,502
職員給料支出99,496,000
98,603,829
基本給
99,496,000
98,603,829
職員諸手当
44,594,000
44,213,216
扶養手当
1,737,000
1,697,500
住宅手当
2,465,000
2,387,000
待機手当
330,000
350,000
役付手当
2,548,000
2,548,000
夜勤手当
7,055,000
7,026,000
支
超勤手当
6,386,000
6,117,217
出
通勤手当
3,283,000
3,329,700
その他
6,000,000
6,018,938
処遇改善手当13,270,000
13,213,861
資格手当
1,520,000
1,525,000
職員賞与支出20,903,000
20,902,283
非常勤職員給与支出
72,621,000
71,704,612
賃金
58,973,000
58,277,217
夜勤手当
832,000
806,533
超勤手当
1,165,000
1,085,546（単位：円）
差異(A)-(B)
備考
1,581,569
1,358,700
1,583,526△ 98,590△ 126,236△ 1,055,020△ 923,176△ 23,463
15,353△ 123,734
1,550,050
1,400,126
107,003△ 64,218
95,472
11,66796,59096,59068,431
62,207
4,410
1,814
262,854△ 27,380△ 141,760
183,565
54,250104,009
123,988△ 33,818△ 700,036△ 700,036
△ 397
△ 268
815,693
889,410△ 73,717△ 33,885△ 39,832
2,396,597
2,383,498
892,171
892,171
380,784
39,50078,000△ 20,000
029,000268,783△ 46,700△ 18,938
56,139△ 5,000
717
916,388695,783
25,46779,454

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘定科目
通勤手当
特別手当
その他
処遇改善手当
退職給付支出
県退職共済
福祉医療機構
法定福利費支出
健康保険
介護保険
厚生年金
児童手当拠出金
雇用保険
労働保険
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費支出
燃料費（重油）
燃料費（灯油）消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
燃料
修繕
支
修繕費支出
出
雑支出
ゴミ処理
その他
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費支出
燃料費（重油）
燃料費（灯油）修繕費支出
通信運搬費支出
電話
切手
運送費
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
振込手数料
その他
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出

予算(A)
1,366,000
1,328,000
521,000
8,436,000
7,844,000
1,969,000
5,875,000
35,626,000
11,069,000
1,218,000
19,143,000
754,000
2,437,000
1,005,000
79,361,000
25,828,000
7,496,000
763,000
80,000391,000
233,000
19,151,000
13,099,000
3,018,000
3,034,000
5,453,000
2,798,000
2,655,000
4,771,000
835,000
3,904,000
1,476,000
855,000
621,000
1,387,000
7,593,000
4,405,000
3,188,000
48,747,000
1,301,000
796,000
23,000847,000
1,609,000
259,000
1,167,000
839,000
160,000
168,000
288,000
148,000
140,000
2,040,000
1,809,000
1,427,000
306,000
76,0003,000
62,00028,630,000
1,235,000
314,000
921,000
926,000
3,000
372,000
199,000
4,260,000
79,000決算(B)1,369,080
1,326,800
513,0118,326,425
7,850,862
1,976,862
5,874,000
35,425,700
11,024,501
1,206,487
19,010,251
747,9432,432,473
1,004,045
77,945,563
25,145,063
7,767,223
688,268
3,504
354,293
271,055
19,416,358
13,184,977
3,128,817
3,102,564
5,347,683
2,730,585
2,617,098
4,465,864
790,958
3,846,293
1,187,446
816,834
370,612
1,341,167
7,320,388
4,154,280
3,166,108
47,587,518
781,095
916,328
17,052792,037
1,333,519
271,112
1,121,482
787,695
164,675
169,112281,457
143,715
137,7422,066,139
1,782,890
1,412,256
295,51775,1170132,296
28,600,000
1,219,213
306,739
912,474
881,058
2,376
372,000
121,385
4,246,837
86,840差異(A)-(B)△ 3,080
1,200
7,989
109,575△ 6,862△ 7,8621,000
200,300
44,49911,513
132,749
6,057
4,527
955
1,415,437
682,937△ 271,223
74,732
76,49636,707△ 38,055△ 265,358△ 85,977△ 110,817△ 68,564
105,317
67,41537,902
305,13644,042
57,707
288,554
38,166250,388
45,833
272,612250,720
21,892
1,159,482
519,905△ 120,328
5,948
54,963
275,481△ 12,112
45,51851,305△ 4,675△ 1,112
6,543
4,285
2,258
△ 26,139
26,11014,744
10,483883
3,000△ 70,296
30,00015,787
7,261
8,526
44,942624
077,615
13,163△ 7,840

備考

勘定科目
諸会費支出
車両費支出
事
燃料
業
修繕
活
雑支出
動 支
に 出
その他
よ
支払利息支出る
その他の支出収利用者等外給食費支出支
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
施 収 その他の施設整備等による収入
設 入
その他の固定資産売却収入
整その他の固定資産売却収入
備施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よ
土地取得支出る 支
器具及び備品取得支出
収 出
建設仮勘定支出
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
介護施設積立資産取崩収入
収
減価償却費積立資産
そ 入
その他の活動による収入の長期前払費用収入
他
その他の活動収入計(7)の積立資産支出活動
退職給付引当資産支出に介護施設積立資産支出
よ
人件費積立資産る 支
減価償却費積立資産
収 出 拠点区分間繰入金支出
支
拠点区分繰入金支出
本部
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

予算(A)
決算(B)
412,000
411,400
481,000
421,137
256,000
235,567
225,000
185,570
1,946,000
1,729,865
1,946,000
1,729,865
71,00070,397
1,138,000
577,669
1,138,000
577,669
410,401,000
404,881,649
28,214,000
31,336,754
448,000
448,000
448,000
448,000
298,000
0
298,000
0
298,000
0746,000
448,000
1,992,000
1,992,000
17,803,000
18,575,795
11,537,000
10,766,200
2,066,000
3,609,595
4,200,000
4,200,000
19,795,000
20,567,795△ 19,049,000△ 20,119,795
16,362,000
16,372,977
1,894,000
1,904,977
14,468,000
14,468,000
14,468,000
14,468,000
0300,4140300,414
16,362,000
16,673,391
100,294,000
98,255,143
1,813,000
1,755,143
98,481,000
96,500,000
4,900,000
4,500,000
93,581,000
92,000,000
7,761,000
7,761,000
7,761,000
7,761,000
7,761,000
7,761,000
108,055,000
106,016,143△ 91,693,000△ 89,342,752
0 ---------------△ 82,528,000△ 78,125,793
247,354,063
164,826,063

247,354,063
169,228,270

差異(A)-(B)600
59,863
20,43339,430216,135
216,135
603
560,331560,3315,519,351△ 3,122,75400
298,000
298,000
298,000
298,000
0△ 772,795
770,800△ 1,543,595
0△ 772,795
1,070,795△ 10,977△ 10,97700△ 300,414△ 300,414△ 311,391
2,038,857
57,857
1,981,000
400,000
1,581,000
0002,038,857△ 2,350,248
0△ 4,402,207
0△ 4,402,207

備考

第一号第四様式
桜が丘拠点区分

資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
利用者負担金収入
補足給付費収入
特定障害者特別給付費収入
特定費用収入その他の事業収入
補助金事業収入（公費）収補助金事業収入（一般）入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
県退職共済
その他
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
基本給
職員諸手当
扶養手当
住宅手当
待機手当
役付手当
夜勤手当
超勤手当
通勤手当
その他
処遇改善手当
資格手当
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
賃金
支
夜勤手当
出
超勤手当
通勤手当
特別手当
その他
処遇改善手当
退職給付支出
県退職共済
福祉医療機構
法定福利費支出
健康保険
介護保険
厚生年金
児童手当拠出金
雇用保険
労働保険
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出予算(A)256,899,000
224,818,000
224,818,000
450,000
7,713,000
7,713,000
22,884,000
1,034,000
994,000
40,0005,000
1,000
2,160,000
56,0001,750,000
354,000
11,000343,000
259,065,000
171,845,000
62,485,000
62,485,000
22,290,000
1,398,000
558,000
260,000
592,000
4,315,000
3,675,000
2,363,000
1,295,000
6,994,000
840,000
12,448,000
49,905,000
40,057,000
1,255,000
226,000
1,230,000
950,000
76,0006,111,000
2,280,000
500,000
1,780,000
22,437,000
7,117,000
813,000
11,946,000
472,000
1,468,000
621,000
38,917,000
14,829,000
2,336,000

決算(B)
258,680,708
226,102,683
226,102,683
598,827
7,723,011
7,723,011
22,971,585
1,284,602
1,244,602
40,0005,000
1,294
1,036,353
73,840590,770
371,743
11,389360,354259,723,355
170,226,844
62,260,859
62,260,859
22,004,356
1,398,000
558,000
240,000
592,000
4,290,000
3,543,255
2,362,700
1,186,949
6,993,452
840,000
12,447,916
49,006,357
39,281,787
1,200,000
199,804
1,230,020
949,900
62,751
6,082,095
2,139,734
359,734
1,780,000
22,367,622
7,092,076
804,776
11,920,734
469,025
1,460,979
620,032
37,744,611
14,671,398
2,150,788（単位：円）
差異(A)-(B)
備考△ 1,781,708△ 1,284,683△ 1,284,683△ 148,827△ 10,011△ 10,011△ 87,585△ 250,602△ 250,60200△ 294
1,123,647△ 17,840
1,159,230△ 17,743△ 389△ 17,354△ 658,355
1,618,156
224,141
224,141
285,6440020,000025,000131,745300
108,051548
0
84898,643775,21355,00026,196△ 20
100
13,24928,905140,266
140,266
0
69,37824,924
8,224
25,266
2,975
7,021
968
1,172,389
157,602
185,212

社会福祉法人土佐厚生会

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

勘定科目
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
燃料
修繕
修繕費支出
雑支出
ゴミ処理
その他
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
水道光熱費（電気）支
水道光熱費（ガス）出
水道光熱費（水道）修繕費支出
通信運搬費支出
電話
切手
運送費
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
振込手数料
その他
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
車両費支出
燃料
修繕
雑支出
その他
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
収 その他の施設整備等による収入
入
その他の固定資産売却収入
その他の固定資産売却収入
施設整備等収入計(4)予算(A)800,000
306,000
189,000
11,384,000
7,306,000
1,490,000
2,588,000
4,100,000
513,000
2,066,000
170,000
70,000100,000
292,000
1,932,000
1,919,000
13,00031,755,000
1,092,000
298,000
152,000
846,000
1,397,000
627,000
603,000
386,000
80,000137,000
238,000
941,000
678,000
222,000
41,00080,00021,912,000
745,000
148,000
597,000
625,000
196,000
124,000
1,287,000
136,000
171,000
56,0006,000
50,000229,000
229,000
777,000
1,158,000
1,158,000
244,452,000
14,613,000
598,000
598,000
466,000
466,000
466,000
1,064,000（単位：円）
決算(B)
差異(A)-(B)
備考683,833
116,167
258,673
47,327
183,558
5,442
11,165,310
218,690
7,154,935
151,065
1,458,492
31,5082,551,883
36,117
3,973,201
126,799
512,890110
2,060,916
5,084
132,365
37,63563,337
6,663
69,02830,972
221,595
70,405
1,730,084
201,916
1,727,774
191,226
2,310
10,69030,442,275
1,312,725
469,874
622,126
303,543△ 5,543
82,782
69,218796,028
49,972
1,066,834
330,166
616,769
10,231
569,646
33,354
358,575
27,42576,762
3,238
134,309
2,691
137,500
100,500
925,144
15,856
661,678
16,322
219,107
2,893
44,359△ 3,359
129,438△ 49,438
21,912,000
0733,724
11,276
138,7719,229
594,953
2,047
624,156
844
195,382
618
88,90035,1001,286,428
572
110,022
25,978
170,500
500
6,479
49,521
6,479
△ 479
0
50,000217,126
11,874217,126
11,874776,466534
550,396607,604
550,396607,604
239,740,592
4,711,408
19,982,763 △ 5,369,763
598,000
0
598,00000
466,000
0466,000
0466,000
598,000
466,000

社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
施設備資金借入金元金償還支出
設
固定資産取得支出
整器具及び備品取得支出
備 支
その他の施設整備等による支出
等
出にその他の固定資産取得支出
よその他の固定資産取得支出
る
施設整備等支出計(5)
収施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)支積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
そ 収 その他の活動による収入の 入
長期前払費用収入
他
その他の活動収入計(7)の積立資産支出活
退職給付引当資産支出
動支援施設積立資産支出に支備品等購入積立資産
よ出
拠点区分間繰入金支出
る
拠点区分繰入金支出
収
本部
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

予算(A)
決算(B)
6,000,000
6,000,000
2,442,000
2,153,250
2,442,000
2,153,250
412,000
411,092
412,000
411,092
412,000
411,092
8,854,000
8,564,342△ 7,790,000 △ 7,966,342
359,000
348,345
359,000
348,3450466,506
0466,506
359,000
814,851
1,916,000
7,538,704
1,043,000
1,038,704
873,000
6,500,000
873,000
6,500,000
5,266,000
5,266,000
5,266,000
5,266,000
5,266,000
5,266,000
7,182,000
12,804,704△ 6,823,000 △ 11,989,853
0 ---------------0
26,568

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)131,353,355
131,353,355

131,353,355
131,379,923（単位：円）
差異(A)-(B)
備考
0288,750
288,750908
908
908
289,658
176,342
10,655
10,655△ 466,506△ 466,506△ 455,851△ 5,622,704
4,296△ 5,627,000△ 5,627,000
000△ 5,622,704
5,166,853
0△ 26,5680△ 26,568

第一号第四様式とさ拠点区分

資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘定科目
就労支援事業収入
就労支援事業収入
軽作業収入
野菜加工収入
喫茶収入
その他収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
訓練等給付費収入
利用者負担金収入
補足給付費収入収
特定障害者特別給付費収入
入特定費用収入その他の事業収入
補助金事業収入（公費）補助金事業収入（一般）
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
県退職共済
その他
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
基本給
職員諸手当
扶養手当
住宅手当
待機手当
役付手当
夜勤手当
超勤手当
通勤手当
その他
処遇改善手当
資格手当支
職員賞与支出出非常勤職員給与支出
賃金
夜勤手当
超勤手当
通勤手当
特別手当
その他
処遇改善手当
退職給付支出
県退職共済
福祉医療機構
法定福利費支出
健康保険
介護保険

予算(A)
26,707,000
26,707,000
1,082,000
21,237,000
2,771,000
1,617,000
335,848,000
301,996,000
261,595,000
40,401,000
443,000
5,669,000
5,669,000
26,608,000
1,132,000
1,070,000
62,000107,000
2,000
120,000
12,0002,000
106,000
42,00064,000362,784,000
229,062,000
91,631,000
91,631,000
30,851,000
2,487,000
1,880,000
360,000
1,556,000
4,650,000
1,009,000
1,690,000
2,661,000
12,874,000
1,684,000
20,446,000
50,193,000
40,077,000
1,187,000
154,000
654,000
1,264,000
105,000
6,752,000
4,828,000
1,000,000
3,828,000
31,113,000
9,594,000
1,142,000（単位：円）
決算(B)
差異(A)-(B)
備考23,617,545
3,089,455
23,617,545
3,089,455
890,648
191,352
20,926,963
310,037
1,784,444
986,556
15,4901,601,510
339,884,426 △ 4,036,426
305,261,740 △ 3,265,740
265,515,420 △ 3,920,420
39,746,320
654,680
446,400△ 3,400
5,774,498△ 105,498
5,774,498△ 105,498
26,918,452△ 310,452
1,483,336△ 351,336
1,420,136△ 350,136
63,200△ 1,200
107,559
△ 559
2,057
△ 57
266,993△ 146,993
29,000△ 17,000
3,710△ 1,710234,283△ 128,283
136,427△ 94,427
97,856△ 33,856
363,878,580 △ 1,094,580
228,206,656
855,344
90,760,610
870,390
90,760,610
870,390
30,703,950
147,0502,509,000△ 22,000
1,879,500500
360,0000
1,556,000
04,570,000
80,000945,985
63,015
1,658,000
32,0002,879,615△ 218,615
12,691,850
182,150
1,654,000
30,00020,444,970
1,030
49,559,073
633,927
39,415,610
661,390
1,167,476
19,524
152,404
1,596
658,200△ 4,200
1,263,650
350
125,658△ 20,658
6,776,075△ 24,075
5,896,419 △ 1,068,419
2,069,419 △ 1,069,419
3,827,000
1,000
30,841,634
271,366
9,499,510
94,4901,126,973
15,027

社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

厚生年金
児童手当拠出金
雇用保険
労働保険
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費支出
燃料費（重油）消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
燃料
修繕
修繕費支出
雑支出
ゴミ処理
その他
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
支
旅費交通費支出
出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費支出
燃料費（重油）修繕費支出
通信運搬費支出
電話
切手
運送費
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
振込手数料
その他
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
車両費支出
燃料
修繕
雑支出
その他

予算(A)
17,137,000
683,000
1,801,000
756,000
49,383,000
20,275,000
905,000
1,011,000
793,000
336,000
14,718,000
9,238,000
3,505,000
1,975,000
150,000
150,000
3,196,000
1,843,000
2,404,000
2,454,000
1,694,000
760,000
786,000
512,000
452,000
60,00033,719,000
1,648,000
270,000
370,000
965,000
1,241,000
595,000
888,000
591,000
178,000
119,000
8,000
8,000
2,335,000
891,000
620,000
233,000
38,000172,000
18,825,000
843,000
183,000
660,000
315,000
868,000
886,000
1,815,000
237,000
261,000
98,00048,00050,000188,000
188,000（単位：円）
決算(B)
差異(A)-(B)
備考
17,014,917
122,083
669,441
13,5591,776,487
24,513754,306
1,694
47,407,479
1,975,521
20,292,152△ 17,152
730,243
174,757
717,616
293,384
713,735
79,265283,52152,47914,293,083
424,917
8,814,680
423,320
3,508,786△ 3,786
1,969,617
5,383
149,435
565
149,435565
3,071,197
124,803
1,743,623
99,377
2,386,782
17,2182,197,416
256,584
1,632,401
61,599565,015
194,985432,960
353,040
395,716
116,284
383,758
68,242
11,95848,04230,277,259
3,441,741
725,103
922,897
212,065
57,935
330,468
39,532856,642
108,358
1,222,794
18,206524,236
70,764
818,297
69,703523,195
67,805
177,669331
117,433
1,567
7,865
135
7,865
135
2,005,124
329,876
818,535
72,465599,501
20,499196,098
36,902
22,936
15,064
68,200103,800
17,343,700
1,481,300
833,791
9,209
175,267
7,733
658,524
1,476
314,856144
867,066
934
812,700
73,3001,835,123△ 20,123
206,401
30,599262,050△ 1,050
42,40655,59442,4065,594
050,000169,837
18,163
169,837
18,163

社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目事
就労支援事業支出
業
就労支援事業販売原価支出
活支
就労支援事業支出
動に 出 その他の支出
よ利用者等外給食費支出
る
事業活動支出計(2)収支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
収 その他の施設整備等による収入
施 入
その他の固定資産売却収入
設
その他の固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備
固定資産取得支出
等
建物取得支出に
機械及び装置取得支出
よ支
器具及び備品取得支出
る
出その他の施設整備等による支出
収その他の固定資産取得支出
支
その他の固定資産取得支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
支援施設積立資産取崩収入
収
減価償却費積立資産
入その他の活動による収入
そ長期前払費用収入のその他の活動収入計(7)他
積立資産支出の退職給付引当資産支出
活支援施設積立資産支出
動
人件費積立資産に減価償却費積立資産
よ支就労支援事業積立資産支出
る
工賃変動積立資産
収 出
設備等整備積立資産
支
拠点区分間繰入金支出
拠点区分繰入金支出
本部
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)（単位：円）
予算(A)
決算(B)
差異(A)-(B)
備考
25,546,000
25,074,418
471,582
25,546,000
25,074,418
471,582
25,546,000
25,074,418
471,582
2,000
2,078
△ 78
2,000
2,078
△ 78
337,712,000
330,967,890
6,744,110
25,072,000
32,910,690 △ 7,838,690
1,729,000
1,729,000
01,729,000
1,729,000
0314,000
0
314,000
314,000
0
314,000
314,000
0
314,000
2,043,000
1,729,000
314,000
13,767,000
13,300,420
466,580
8,543,000
8,542,820
180
795,000
794,200
800
4,429,000
3,963,400
465,600
755,000
754,512488
755,000
754,512488
755,000
754,512488
14,522,000
14,054,932
467,068△ 12,479,000 △ 12,325,932△ 153,068
8,658,000
9,632,992△ 974,992
958,000
1,932,992△ 974,992
7,700,000
7,700,000
07,700,000
7,700,000
00314,856△ 314,856
0314,856△ 314,856
8,658,000
9,947,848 △ 1,289,848
15,471,000
24,590,813 △ 9,119,813
1,719,000
1,717,704
1,296
12,827,000
22,100,000 △ 9,273,000
3,000,000
03,000,000
9,827,000
22,100,000 △ 12,273,000
925,000
773,109
151,891
125,0000
125,000
800,000
773,109
26,891
5,544,000
5,544,000
05,544,000
5,544,000
05,544,000
5,544,000
021,015,000
30,134,813 △ 9,119,813△ 12,357,000 △ 20,186,965
7,829,965
10,691,000△ 10,691,000 ---------------0
236,000
397,793△ 161,793

前期末支払資金残高(12)137,989,406
当期末支払資金残高(11)+(12)138,225,406（注）予備費支出△10,691,000円は積立資産支出等に充当した額である。

137,989,406
138,387,199

0△ 161,793

第一号第四様式
駐車場事業拠点区分

資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
勘定科目

その他事業収入

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)561,000

528,370

32,630561,000

528,370

32,630561,000

528,370

32,63001△ 1561,000

528,371

32,62978,00078,000078,00078,000078,00078,0000

197,000

194,700

2,300

197,000

194,700

2,300

275,000

272,700

2,300

286,000

255,671

30,329

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)

0

0

0

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

0

0

0

その他事業収入収入その他事業収入

受取利息配当金収入
事
業
事業活動収入計(1)
活
動
人件費支出
に
職員給料支出
よ
る
基本給
収 支
出
支
事務費支出
租税公課支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

収
施 入
設
整
備
等
に
よ
る 支
収 出
支

収
そ
入
の
他
の
その他の活動収入計(7)活動
事業区分間繰入金支出に
事業区分間繰入金支出
よる 支
社会福祉事業
収 出
支

0

0

0

286,000

255,671

30,329286,000

255,671

30,329286,000

255,671

30,329

その他の活動支出計(8)286,000

255,671

30,329

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)△ 286,000△ 255,671△ 30,329

予備費支出(10)0----------------

0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

0

0

0

前期末支払資金残高(12)

0

0

0

当期末支払資金残高(11)+(12)

0

0

0

備考

第二号第一様式
法人単位事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
当年度決算(A)
前年度決算(B)
介護保険事業収益
435,170,431
447,114,532
就労支援事業収益
51,619,442
34,080,892
障害福祉サービス等事業収益
1,033,112,232
1,018,145,473
収
528,3700
サ 益 その他事業収益
ー
経常経費寄附金収益
3,262,559
761,380
ビ
その他の収益219,701
241,503ス
サービス活動収益計(1)1,523,912,735
1,500,343,780
活
人件費
981,208,769
995,751,533
動
事業費
233,941,761
233,213,223
増
事務費
167,994,013
174,619,264
減の 費 就労支援事業費用
55,397,547
39,738,658
部 用 減価償却費
121,016,570
117,351,787
国庫補助金等特別積立金取崩額△ 50,434,822△ 49,471,988
サービス活動費用計(2)1,509,123,838
1,511,202,477
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)14,788,897△ 10,858,697
借入金利息補助金収益
70,397
79,584
サ
受取利息配当金収益
8,591
9,976
ー 収
その他のサービス活動外収益
5,100,826
8,606,206
ビ 益ス
サービス活動外収益計(4)5,179,814
8,695,766
活動
支払利息
846,863882,171
外その他のサービス活動外費用
2,051,523
1,993,054
増 費
減 用のサービス活動外費用計(5)2,898,386
2,875,225
部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)2,281,428
5,820,541
経常増減差額(7)=(3)+(6)17,070,325△ 5,038,156
施設整備等補助金収益
7,295,000
7,265,000
固定資産売却益
02,179,992
収益
特別特別収益計(8)7,295,000
9,444,992
増固定資産売却損・処分損
125,490
1,048,012
減7,295,000
7,265,000の 費 国庫補助金等特別積立金積立額
部 用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越活 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)動 基本金取崩額(14)増減 その他の積立金取崩額(15)差 その他の積立金積立額(16)額次期繰越活動増減差額の部 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)（単位：円）
増減(A)-(B)△ 11,944,101
17,538,550
14,966,759
528,370
2,501,179△ 21,802
23,568,955△ 14,542,764
728,538△ 6,625,251
15,658,889
3,664,783△ 962,834△ 2,078,639
25,647,594△ 9,187△ 1,385△ 3,505,380△ 3,515,952△ 35,308
58,46923,161△ 3,539,113
22,108,481
30,000△ 2,179,992△ 2,149,992△ 922,522
30,0007,420,490△ 125,490
16,944,835
2,037,699,563
2,054,644,398
0
38,808,000
141,342,289

8,313,012
1,131,980△ 3,906,176
2,122,516,246
2,118,610,070
023,579,000
104,489,507△ 892,522△ 1,257,470
20,851,011△ 84,816,683△ 63,965,672
0
15,229,000
36,852,782

1,952,110,109

2,037,699,563△ 85,589,454

第二号第二様式
事業活動内訳表（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
事業区分

勘定科目

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

介護保険事業収益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
収その他事業収益益
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
事業費
事務費
費
就労支援事業費用
用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
収その他のサービス活動外収益
益

サ
ー
ビ
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増 費
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収 事業区分間繰入金収益
特 益 事業区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)別増
固定資産売却損・処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の 費 事業区分間繰入金費用
部 用 事業区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の 次期繰越活動増減差額
部 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)

社会福祉事業
435,170,431
51,619,442
1,033,112,232

03,262,559
219,701
1,523,384,365

981,130,769
233,941,761
167,799,313
55,397,547
121,016,570△ 50,434,822
1,508,851,138

14,533,227
70,3978,590
5,100,826
5,179,813
846,863
2,051,523

2,898,386
2,281,427
16,814,654
7,295,000
255,67107,550,671
125,490
7,295,000
024,836,663
32,257,153

合計

収益事業

0 435,170,431
0 51,619,442
0 1,033,112,232
528,370
528,37003,262,559
0219,701
528,370 1,523,912,735
78,000 981,208,769
0 233,941,761
194,700 167,994,013
0 55,397,547
0 121,016,570
0 △ 50,434,822
272,700 1,509,123,838
255,670 14,788,897
0
70,39718,591
05,100,826
1005,179,814
846,863
2,051,523

内部取引消去

法人合計
435,170,431
51,619,442
1,033,112,232

528,370
3,262,559
219,701
1,523,912,735

981,208,769
233,941,761
167,994,013
55,397,547
121,016,570△ 50,434,822
1,509,123,838

14,788,897
70,397
8,591
5,100,826
5,179,814
846,863
2,051,523

038,808,000
141,342,289

0
2,898,386
2,898,386
1
2,281,428
2,281,428
255,671 17,070,325
17,070,325
07,295,000
7,295,000
0255,671 △ 255,671
0
24,836,663 24,836,663 △ 24,836,663
0
24,836,663 32,387,334 △ 25,092,334
7,295,000
0125,490
125,49007,295,000
7,295,000
255,671
255,671 △ 255,671
00 24,836,663 △ 24,836,663
0
255,671 32,512,824 △ 25,092,334
7,420,490
24,580,992 △ 125,490△ 125,490
24,836,663 16,944,835
16,944,835
2,037,699,563
0 2,037,699,563
2,054,644,398
24,836,663 2,054,644,398
0000 38,808,000
38,808,000
0 141,342,289
141,342,289

1,927,273,446

24,836,663 1,952,110,109△ 24,706,482△ 7,891,828
2,037,699,563
2,029,807,735

1,952,110,109

第二号第三様式
社会福祉事業

事業活動内訳表（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
拠点区分

勘定科目

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

介護保険事業収益
就労支援事業収益
収 障害福祉サービス等事業収益
益 経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
事業費
事務費
費
用 就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
収益 その他のサービス活動外収益

サービス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増 費
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
事業区分間繰入金収益
収
拠点区分間繰入金収益益
拠点区分間固定資産移管収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損・処分損
増
減
国庫補助金等特別積立金積立額の 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
事業区分間固定資産移管費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)越
基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

本部

こくふ拠点区分 やながれ拠点区分 桜が丘拠点区分 とさ拠点区分

00 435,170,431
00030,896,374
00
23,617,545
0 434,547,098
0 258,680,708 339,884,426
3,100,000
50,0000
5,000
107,5590071,885
11,389136,427
3,100,000 465,493,472 435,242,316 258,697,097 363,745,957
16,647,724 287,786,806 278,140,668 170,885,203 227,670,368
072,341,868
77,945,563
37,744,611
47,407,479
11,629,015
49,307,523
47,587,518
30,442,275
30,277,259
0
30,084,321
0025,325,826
4,610,385
28,547,543
16,721,968
40,987,776
30,148,898△ 667,520 △ 13,665,332 △ 6,499,220 △ 16,833,252 △ 12,769,498
32,219,604 454,402,729 413,896,497 263,226,613 348,060,332△ 29,119,604
11,090,743
21,345,819 △ 4,529,516
15,685,625
0070,397
0
0
63
4,908
268
1,294
2,057
1,924,664
1,234,470
905,4221,024,964
130,566
1,924,727
001,239,378
0980,480

976,087
70,397
577,669

1,026,258
776,466
550,396

132,623
02,078

0980,480
648,066
1,326,862
2,078
1,924,727
258,898
328,021△ 300,604
130,545△ 27,194,877
11,349,641
21,673,840 △ 4,830,120
15,816,170
0
4,520,000
448,000
598,000
1,729,000
255,671000
027,718,000
0
0
0
0
0
0
2,382,000
0027,973,671
4,520,000
2,830,000
598,000
1,729,000
0125,47744
5
04,520,000
448,000
598,000
1,729,000
09,147,000
7,761,000
5,266,000
5,544,000
24,836,663
00002,382,000
000027,218,663
13,792,477
8,209,004
5,864,004
7,273,005
755,008 △ 9,272,477 △ 5,379,004 △ 5,266,004 △ 5,544,005△ 26,439,869
2,077,164
16,294,836 △ 10,096,124
10,272,165
146,655,799 440,220,908 481,730,153 640,124,256 328,968,447
120,215,930 442,298,072 498,024,989 630,028,132 339,240,612
0
0
0
0
0
5,500,000
11,140,000
14,468,000
07,700,000
3,255,671
12,213,509
96,500,000
6,500,000
22,873,109

122,460,259

441,224,563

415,992,989

623,528,132

324,067,503

社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

介護保険事業収益
就労支援事業収益
収 障害福祉サービス等事業収益
益 経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
事業費
事務費
費
用 就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
収益 その他のサービス活動外収益

サービス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増 費
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
事業区分間繰入金収益
収
拠点区分間繰入金収益益
拠点区分間固定資産移管収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損・処分損
増
減
国庫補助金等特別積立金積立額の 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
事業区分間固定資産移管費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)越
基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)（単位：円）
合計
435,170,431
54,513,919
1,033,112,232
3,262,559
219,701
1,526,278,842
981,130,769
235,439,521
169,243,590
55,410,147
121,016,570△ 50,434,822
1,511,805,775
14,473,067
70,3978,590
5,220,086

内部取引消去△ 2,894,477△ 2,894,477△ 1,497,760△ 1,444,277△ 12,600△ 2,954,637
60,160△ 119,260

5,299,073
846,863
2,110,623△ 119,260

2,957,486
2,341,587
16,814,654
7,295,000
255,671
27,718,000
2,382,000
37,650,671
125,490
7,295,000
27,718,000
24,836,663
2,382,000
62,357,153△ 24,706,482△ 7,891,828
2,037,699,563
2,029,807,735
0
38,808,000
141,342,289△ 59,100△ 60,160

1,927,273,446△ 59,100△ 27,718,000△ 2,382,000△ 30,100,000△ 27,718,000△ 2,382,000△ 30,100,000

事業区分合計435,170,431
51,619,442
1,033,112,232
3,262,559
219,701
1,523,384,365
981,130,769
233,941,761
167,799,313
55,397,547
121,016,570△ 50,434,822
1,508,851,138
14,533,227
70,3978,590
5,100,826
5,179,813
846,863
2,051,523

2,898,386
2,281,427
16,814,654
7,295,000
255,671007,550,671
125,490
7,295,000
024,836,663
0
32,257,153△ 24,706,482△ 7,891,828
2,037,699,563
2,029,807,735
0
38,808,000
141,342,289

1,927,273,446

第二号第三様式
収益事業区分

事業活動内訳表（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
拠点区分

勘定科目
その他事業収益
サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

駐車場事業拠点

合計

内部取引消去 事業区分合計

528,370

528,370

528,370

528,370

528,370

528,370

収益
サービス活動収益計(1)
人件費78,00078,00078,000

事務費

194,700

194,700

194,700

272,700

272,700

272,700

255,670

255,670

255,6701

1

1

サービス活動外収益計(4)

1

1

1

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

0

0

0

1

1

1

経常増減差額(7)=(3)+(6)255,671

255,671

255,671

事業区分間固定資産移管収益
収特 益
別特別収益計(8)増事業区分間繰入金費用
減 費
の 用
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)24,836,663

24,836,663

24,836,663

24,836,663

24,836,663

24,836,663

255,671

255,671

255,671

255,671

255,671

255,671

24,580,992

24,580,992

24,580,992

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)24,836,663

24,836,663

24,836,663

費
用

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

収
益

費
用

前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

0

0

0

24,836,663

24,836,663

24,836,663

0

0

0

0

0

0

0

0

0

24,836,663

24,836,663

24,836,663

第二号第四様式
本部拠点区分

事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
経常経費寄附金収益

当年度決算(A)
3,100,000

前年度決算(B)
100,000（単位：円）
増減(A)-(B)
3,000,000

3,100,000
16,647,724
11,988,000
11,988,000
629,504
629,504
135,630
104,000
2,830
9,600
19,2002,307,270
7,176
7,176
11,52011,5201,568,624
637,233
105,938
794,220
31,2190
14
11,629,015
299,238
37,3691,910,580
956,340
993,551
611,679
354,310
320,186
34,12450,050647,309374,503
140,901
131,905
0
38,21922,0002,024,000
247,402
32,027215,375
606,300
124,080
105,600
479,700
361,900
615,422569,223
502,126
67,097100,000
15,739,334
11,988,000
11,988,000
0
0
0
0
0
0
0
2,307,27000001,444,064
604,878
97,314
713,700
28,07566
31
17,499,476
3,287,872
3,328
1,828,587
1,894,900
1,156,315
575,472
395,335
361,41133,924476,201
725,110394,430
165,334
162,420
2,926
575,57702,360,600
287,143
31,648
255,495
599,130
124,080
96,800834,250
421,300
217,671638,562
438,026
200,5363,000,000
908,39000629,504
629,504
135,630
104,000
2,830
9,600
19,200
0
7,176
7,176
11,52011,520124,560
32,3558,624
80,520
3,144
△ 66
△ 17
△ 5,870,461△ 2,988,634
34,041
81,993△ 938,560△ 162,764
36,207△ 41,025△ 41,225200△ 426,151△ 77,801△ 19,927△ 24,433△ 30,515△ 2,926△ 537,358
22,000△ 336,600△ 39,741
379△ 40,120
7,170
0
8,800
△ 354,550△ 59,400
397,751△ 69,339
64,100△ 133,439

収
益

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
本給
職員給料
基本給
職員諸手当
住宅手当
超勤手当
通勤手当
処遇改善手当役員退職慰労引当金繰入非常勤職員給与賃金
退職給付費用
県退職共済
法定福利費
健康保険
介護保険
厚生年金
児童手当拠出金
雇用保険
労働保険
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
費
研修研究費
用
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
水道光熱費（電気）
水道光熱費（水道）
修繕費
通信運搬費
電話
切手
運送費
その他
会議費
広報費
業務委託費
手数料
振込手数料
その他
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
車両費
燃料
修繕

社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
諸会費
雑費
サ
その他
ー
減価償却費
ビ
減価償却費（建物）ス費
活
減価償却費（構築物）
用
動
減価償却費（車両運搬具）
増
減価償却費（器具及び備品）
減
減価償却費（その他）の国庫補助金等特別積立金取崩額部
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
雑収益
ビ 益
その他
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増 費
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
固定資産売却益
建物売却益
車輌運搬具売却益
事業区分間繰入金収益
事業区分間繰入金収益
公益事業
収
収益事業
益 拠点区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益
こくふ
特
やながれ
別
増
桜が丘
減
とさ
の
特別収益計(8)部
固定資産売却損・処分損
土地売却損・処分損
事業区分間固定資産移管費用
事業区分間固定資産移管費用費
収益事業
用
拠点区分間固定資産移管費用
拠点区分間固定やながれ
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動施設整備等積立金取崩額
増
施整積立金取崩額
減その他の積立金積立額(16)差
施設整備等積立金積立額
額
施設整備積立額の次期繰越活動増減差額部(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)382,750
191,993
191,993
4,610,385
1,866,029
117,454572,716
548,800
1,505,386△ 667,520
32,219,604△ 29,119,604
63
1,924,664
1,924,664
1,924,664
1,924,727

前年度決算(B)397,750
603,493
603,493
4,234,902
1,568,275
83,125477,263
600,853
1,505,386△ 667,520
36,806,192△ 36,706,192
13
5,130,288
5,130,288
5,130,288
5,130,301（単位：円）
増減(A)-(B)△ 15,000△ 411,500△ 411,500
375,483
297,754
34,32995,453△ 52,053
00△ 4,586,588
7,586,588
50△ 3,205,624△ 3,205,624△ 3,205,624△ 3,205,574

0
1,924,727△ 27,194,877
000255,671
255,6710
255,671
27,718,000
27,718,000
9,147,000
7,761,000
5,266,000
5,544,000
27,973,671
0024,836,663
24,836,663
24,836,663
2,382,000
2,382,000
2,382,000
27,218,663
755,008△ 26,439,869
146,655,799
120,215,930
05,500,000
5,500,000
5,500,000
3,255,671
3,255,671
3,255,671

0
5,130,301△ 31,575,891
2,179,992
1,829,993
349,999
11,125,290
11,125,290
11,125,290
027,540,000
27,540,000
11,220,000
9,520,000
06,800,000
40,845,282
1,048,000
1,048,000
0
0
0
0
0
0
1,048,000
39,797,282
8,221,391
152,734,408
160,955,799
000014,300,000
14,300,000
14,300,000

0△ 3,205,574
4,381,014△ 2,179,992△ 1,829,993△ 349,999△ 10,869,619△ 10,869,619△ 11,125,290
255,671
178,000
178,000△ 2,073,000△ 1,759,000
5,266,000△ 1,256,000△ 12,871,611△ 1,048,000△ 1,048,000
24,836,663
24,836,663
24,836,663
2,382,000
2,382,000
2,382,000
26,170,663△ 39,042,274△ 34,661,260△ 6,078,609△ 40,739,869
05,500,000
5,500,000
5,500,000△ 11,044,329△ 11,044,329△ 11,044,329

122,460,259

146,655,799△ 24,195,540

第二号第四様式

こくふ拠点区分

事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
当年度決算(A)
前年度決算(B)
就労支援事業収益30,896,374
26,000,055
就労支援事業収益30,896,374
26,000,055
印刷収益
19,149,400
14,912,906
精米収益
6,931,747
6,715,742
軽作業収益
4,259,627
4,273,517
その他収益
555,600
97,890
障害福祉サービス等事業収益
434,547,098
424,005,835
自立支援給付費収益
378,059,747
369,018,270
介護給付費収益313,293,174
304,284,221
訓練等給付費収益60,720,763
60,250,429
収
計画相談支援給付費収益
4,045,810
4,483,620
益利用者負担金収益
1,033,153
949,310
補足給付費収益8,474,540
9,203,104
特定障害者特別給付費収益8,474,540
9,203,104
特定費用収益41,514,056
38,977,867
その他の事業収益
5,465,602
5,857,284
補助金事業収益（公費）1,673,246
1,976,246
補助金事業収益（一般）87,200112,000
受託事業収益（公費）3,705,156
3,769,038
経常経費寄附金収益50,000499,380
サービス活動収益計(1)465,493,472
450,505,270
人件費
287,786,806
279,423,790
職員給料122,802,627
117,992,723
サ
基本給
122,802,627
117,992,723
ー
職員諸手当
40,271,688
38,777,536
ビ
扶養手当
1,708,000
1,735,000
ス
住宅手当
3,172,300
3,047,500
活
待機手当
370,000
230,000動
役付手当1,784,000
1,276,000
増
夜勤手当
6,390,000
6,410,000
減
超勤手当
2,941,352
2,881,512の通勤手当
3,315,100
3,333,700
部
その他
3,987,537
3,449,504
処遇改善手当15,298,399
15,214,320
資格手当
1,305,000
1,200,000
職員賞与
15,922,475
14,507,242
賞与引当金繰入8,350,000
7,803,000
費
非常勤職員給与56,095,620
57,783,822
用
賃金
47,079,442
48,341,208
夜勤手当
990,000
920,000
超勤手当
272,358
871,275
通勤手当
1,202,340
1,323,400
特別手当
691,450
687,750
その他
274,465
303,854
処遇改善手当5,585,565
5,336,335
退職給付費用
6,143,474
5,816,191
県退職共済2,004,974
1,944,691
福祉医療機構
4,138,500
3,871,500
法定福利費
38,200,922
36,743,276
健康保険
12,075,085
11,773,000
介護保険
1,311,904
1,209,494
厚生年金
20,951,250
20,395,662
児童手当拠出金
824,321
802,462
雇用保険
2,112,176
1,742,966
労働保険
926,186
819,692（単位：円）
増減(A)-(B)4,896,319
4,896,319
4,236,494
216,005△ 13,890
457,710
10,541,263
9,041,477
9,008,953
470,334△ 437,810
83,843△ 728,564△ 728,564
2,536,189△ 391,682△ 303,000△ 24,800△ 63,882△ 449,380
14,988,202
8,363,016
4,809,904
4,809,904
1,494,152△ 27,000
124,800
140,000
508,000△ 20,000
59,840△ 18,600
538,033
84,079105,000
1,415,233
547,000△ 1,688,202△ 1,261,766
70,000△ 598,917△ 121,060
3,700△ 29,389
249,230
327,283
60,283
267,000
1,457,646
302,085
102,410555,588
21,859369,210
106,494

社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）
燃料費
燃料費（灯油）消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
燃料
修繕
修繕費
雑費
ゴミ処理
その他
事務費
福利厚生費
職員被服費
サ
旅費交通費
ー
研修研究費
ビ
事務消耗品費
ス
活 費
印刷製本費
動 用
水道光熱費
増
水道光熱費（電気）減
水道光熱費（ガス）の水道光熱費（水道）部
燃料費
燃料費（灯油）
修繕費
通信運搬費
電話
切手
運送費
広報費
業務委託費
手数料
振込手数料
その他
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
車両費
燃料
修繕
諸会費
雑費
その他
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
就労支援事業費

当年度決算(A)72,341,868
23,276,704
3,339,956
1,057,191
44,0001,063,206
351,696
19,815,928
12,394,393
1,752,917
5,668,618
9,958,410
9,958,410
4,105,118
1,901,875
2,084,868
2,622,286
1,610,885
1,011,401
958,891
1,761,739
1,687,973
73,76649,307,523
798,643
478,083
606,366
1,301,928
2,159,379
229,830
1,138,665
737,766
83,692
317,207532,461
532,461
6,471,737
1,467,567
1,121,051
335,011
11,50544,00025,716,900
871,601
161,904
709,697493,136904,230
1,082,900
3,798,624
275,737
238,744
105,629
133,115452,775
244,217244,21730,084,321
30,084,321
30,084,321

前年度決算(B)69,347,058
22,005,796
2,750,995
1,213,657
39,6001,016,463
570,889
19,481,027
12,239,275
1,708,742
5,533,010
7,815,187
7,815,187
5,342,573
1,434,705
2,052,594
2,932,915
1,513,494
1,419,421
828,880
1,861,777
1,796,917
64,86047,021,121
688,084
528,372
112,678
332,7132,845,695
156,800
1,142,470
753,410
79,669309,391
411,324
411,324
6,423,226
1,365,573
965,811
382,118
17,644
83,60025,476,660
684,995
153,156
531,839426,676
759,118
1,050,100
3,485,306
84,170285,640
109,701
175,939432,375
245,546
245,546
26,197,033
26,197,033
26,197,033（単位：円）
増減(A)-(B)2,994,810
1,270,908
588,961△ 156,466
4,400
46,743△ 219,193
334,901
155,118
44,175
135,608
2,143,223
2,143,223△ 1,237,455
467,170
32,274△ 310,629
97,391△ 408,020
130,011△ 100,038△ 108,944
8,906
2,286,402
110,559△ 50,289
493,688969,215△ 686,316
73,030△ 3,805△ 15,644
4,023
7,816
121,137
121,137
48,511
101,994
155,240△ 47,107△ 6,139△ 39,600
240,240
186,606
8,748
177,858
66,460145,11232,800313,318
191,567△ 46,896△ 4,072△ 42,824
20,400△ 1,329△ 1,329
3,887,288
3,887,288
3,887,288

社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
減価償却費
サ
ー
減価償却費（基本財産建物）
ビ
減価償却費（建物）ス
費
減価償却費（構築物）
活用
減価償却費（車両運搬具）
動
減価償却費（器具及び備品）
増
減価償却費（その他）減国庫補助金等特別積立金取崩額のサービス活動費用計(2)部
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ受入研修費収益ー 収
利用者等外給食収益
ビ 益
雑収益
ス
その他
活
動
サービス活動外収益計(4)外その他のサービス活動外費用
増利用者等外給食費
減 費
雑損失
の 用
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収益
特別収益計(8)特固定資産売却損・処分損
別
増
車輌運搬具売却損・処分損
減
器具及び備品売却損・処分損の 費 国庫補助金等特別積立金積立額
部 用 拠点区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
本部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)繰 その他の積立金取崩額(15)
支援施設積立金取崩額
越
修繕費積立金取崩額
活備品等購入積立金取崩額
動増 その他の積立金積立額(16)減
支援施設積立金積立額
差
修繕費積立金積立額額
減価償却費等積立金積立額の就労支援事業積立金積立額
部
工賃変動積立金積立額
設備等整備積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)

前年度決算(B)（単位：円）
増減(A)-(B)28,547,543

26,779,042

1,768,501

20,574,673
238,807
252,147
983,756
6,328,928
169,232△ 13,665,332
454,402,729
11,090,743
4,908
1,234,470
0895,360
339,110339,110
1,239,378
980,480
966,534
13,946

20,380,179
308,591
232,737
551,9075,077,130
228,498△ 13,564,882
435,203,162
15,302,108
4,929
1,288,325
22,000986,620
279,705
279,705
1,293,254
1,036,229
1,036,229
0

194,494△ 69,784
19,410431,849
1,251,798△ 59,266△ 100,450
19,199,567△ 4,211,365△ 21△ 53,855△ 22,000△ 91,260
59,40559,405△ 53,876△ 55,749△ 69,695
13,946

980,480
258,898
11,349,641
4,520,000
4,520,000

1,036,229
257,025
15,559,133
2,600,000
2,600,000△ 55,749
1,873△ 4,209,492
1,920,000
1,920,000

4,520,000
125,4771
125,476
4,520,000
9,147,000
9,147,000
9,147,000
13,792,477△ 9,272,477
2,077,164
440,220,908
442,298,072
0
11,140,000
11,140,000
011,140,000
12,213,509
10,839,000
339,000
10,500,000
1,374,509
169,572
1,204,937

2,600,000
4042,600,000
11,220,000
11,220,000
11,220,000
13,820,004△ 11,220,004
4,339,129
433,511,286
437,850,415
010,780,000
10,780,000
10,780,000
08,409,507
7,991,000
7,991,000
0418,507
161,718
256,789

1,920,000
125,4731
125,472
1,920,000△ 2,073,000△ 2,073,000△ 2,073,000△ 27,527
1,947,527△ 2,261,965
6,709,622
4,447,6570360,000
360,000△ 10,780,000
11,140,000
3,804,002
2,848,000△ 7,652,000
10,500,000
956,002
7,854
948,148441,224,563

440,220,908

1,003,655

第二号第四様式
やながれ拠点区分

事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
当年度決算(A)
前年度決算(B)
介護保険事業収益
435,170,431
447,114,532
施設介護料収益270,149,300
271,404,530
介護報酬収益241,382,474
242,892,620
利用者負担金収益（公費）1,508,590
1,312,232
利用者負担金収益（一般）27,258,236
27,199,678
居宅介護料収益35,553,020
39,979,485(介護報酬収益)
介護報酬収益31,867,176
35,816,216
介護予防報酬収益
50,46392,964(利用者負担金収益)
介護負担金収益（公費）560,647
417,773
介護負担金収益（一般）3,074,734
3,652,532
地域密着型介護料収益
48,195,950
48,265,909(介護報酬収益)
介護報酬収益42,001,874
42,396,619
介護予防報酬収益
1,001,997
587,162(利用者負担金収益)
介護負担金収益（公費）261,218
361,310
介護負担金収益（一般）
4,819,528
4,856,336
介護予防負担金収益（一般）
111,333
64,482
収
居宅介護支援介護料収益
2,454,410
3,765,540
益
居宅介護支援介護料収益
2,454,410
3,765,540
介護予防・日常生活支援総合事業収益
2,373,569
2,580,010
事業費収益2,130,793
2,325,996
事業負担金収益（公費）104,590
85,255
事業負担金収益（一般）
138,186
168,759
サ
利用者等利用料収益
75,071,146
76,831,820
ー
居宅介護サービス利用料収益
30,380245,620ビ
食費収益（公費）
436,760
357,978ス
食費収益（一般）
29,196,435
29,834,493
活
食費収益（特定）15,805,750
16,408,508
動
居住費収益（一般）
17,026,991
17,286,943
増
居住費収益（特定）9,672,012
10,126,142
減その他の利用料収益
2,902,818
2,572,136の
その他の事業収益
1,373,036
4,287,238
部
補助金事業収益（公費）1,373,036
4,193,638
受託事業収益（公費）093,600
経常経費寄附金収益012,000
その他の収益71,88530,320
その他の収益71,88530,320
県退職共済71,88530,320
サービス活動収益計(1)435,242,316
447,156,852
人件費
278,140,668
300,196,639
職員給料98,603,829
107,053,873
基本給98,603,829
107,053,873
職員諸手当
44,213,216
44,669,515
扶養手当
1,697,500
1,959,750
住宅手当
2,387,000
3,157,100
待機手当
350,000
240,000
役付手当
2,548,000
2,515,000
夜勤手当
7,026,000
7,127,000
費
超勤手当
6,117,217
6,366,773
用
通勤手当
3,329,700
3,358,500
その他
6,018,938
3,542,460
処遇改善手当13,213,861
14,492,932
資格手当
1,525,000
1,910,000
職員賞与
15,280,283
17,768,086
賞与引当金繰入5,465,000
5,875,000
非常勤職員給与71,451,612
78,524,888
賃金
58,277,217
63,702,437
夜勤手当
806,533
785,934（単位：円）
増減(A)-(B)△ 11,944,101△ 1,255,230△ 1,510,146
196,358
58,558△ 4,426,465△ 3,949,040△ 42,501
142,874△ 577,798△ 69,959△ 394,745
414,835△ 100,092△ 36,808
46,851△ 1,311,130△ 1,311,130△ 206,441△ 195,203
19,335△ 30,573△ 1,760,674△ 215,240
78,782△ 638,058△ 602,758△ 259,952△ 454,130
330,682△ 2,914,202△ 2,820,602△ 93,600△ 12,000
41,56541,56541,565△ 11,914,536△ 22,055,971△ 8,450,044△ 8,450,044△ 456,299△ 262,250△ 770,100
110,000
33,000△ 101,000△ 249,556△ 28,800
2,476,478△ 1,279,071△ 385,000△ 2,487,803△ 410,000△ 7,073,276△ 5,425,220
20,599

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘定科目
超勤手当
通勤手当
特別手当
その他
処遇改善手当
退職給付費用
県退職共済
福祉医療機構
法定福利費
健康保険
介護保険
厚生年金
児童手当拠出金
雇用保険
労働保険
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費
燃料費（重油）
燃料費（灯油）消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
費
燃料
用
修繕
修繕費
雑費
ゴミ処理
その他
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費
燃料費（重油）
燃料費（灯油）
修繕費
通信運搬費
電話
切手
運送費
広報費
業務委託費
手数料
振込手数料
その他
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課

当年度決算(A)
1,085,546
1,369,080
1,073,800
513,0118,326,425
7,701,028
1,827,028
5,874,000
35,425,700
11,024,501
1,206,487
19,010,251
747,9432,432,473
1,004,045
77,945,563
25,145,063
7,767,223
688,268
3,504
354,293
271,055
19,416,358
13,184,977
3,128,817
3,102,564
5,347,683
2,730,585
2,617,098
4,465,864
790,958
3,846,293
1,187,446
816,834
370,612
1,341,167
7,320,388
4,154,280
3,166,108
47,587,518
781,095
916,328
17,052792,037
1,333,519
271,112
1,121,482
787,695
164,675
169,112281,457
143,715
137,7422,066,139
1,782,890
1,412,256
295,51775,117132,296
28,600,000
1,219,213
306,739
912,474
881,058
2,376
372,000
121,385

前年度決算(B)
1,009,919
1,482,960
919,200
816,588
9,807,850
8,402,171
1,949,671
6,452,500
37,903,106
12,154,298
1,249,677
20,788,656
817,914
1,956,422
936,139
83,214,219
26,722,487
7,403,685
2,181,780
0354,759
641,087
17,282,310
12,369,892
2,113,232
2,799,186
7,242,686
3,477,760
3,764,926
6,209,988
719,011
4,038,147
1,254,226
790,224
464,002
1,217,636
7,946,417
4,962,447
2,983,970
50,630,402
862,538
743,126
44,299564,322
2,190,560
260,039
1,010,775
746,967
111,224
152,584
381,194
183,040
198,154
3,994,113
1,839,534
1,378,983
368,335
92,21644,97330,408,400
1,233,256
318,982
914,274
671,485
121,176
372,000
162,734

増減(A)-(B)75,627△ 113,880
154,600△ 303,577△ 1,481,425△ 701,143△ 122,643△ 578,500△ 2,477,406△ 1,129,797△ 43,190△ 1,778,405△ 69,971
476,051
67,906△ 5,268,656△ 1,577,424
363,538△ 1,493,512
3,504
△ 466
△ 370,032
2,134,048
815,085
1,015,585
303,378△ 1,895,003△ 747,175△ 1,147,828△ 1,744,124
71,947△ 191,854△ 66,780
26,610△ 93,390
123,531△ 626,029△ 808,167
182,138△ 3,042,884△ 81,443
173,202△ 27,247
227,715△ 857,041
11,073
110,707
40,72853,451
16,528△ 99,737△ 39,325△ 60,412△ 1,927,974△ 56,644
33,273△ 72,818△ 17,099
87,323△ 1,808,400△ 14,043△ 12,243△ 1,800
209,573△ 118,800
0△ 41,349

勘定科目
保守料
渉外費
車両費
燃料
修繕
諸会費
雑費
費
その他
用
減価償却費
減価償却費（基本財産建物）
減価償却費（建物）減価償却費（器具及び備品）
減価償却費（その他）
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収利用者等外給食収益益
雑収益
その他
サービス活動外収益計(4)
支払利息
その他のサービス活動外費用費
利用者等外給食費
用

当年度決算(A)4,246,837
86,840421,137
235,567
185,570
411,400
1,729,865
1,729,865
16,721,968
10,873,685
81,267
3,523,156
2,243,860△ 6,499,220
413,896,497
21,345,819
70,397268
905,422593,590311,832
311,832
976,087
70,397
577,669
577,669

前年度決算(B)4,329,953
118,584
686,380
376,906
309,474
378,550
212,411
212,411
14,714,943
9,816,588
81,267
3,273,494
1,543,594△ 5,044,503
443,711,700
3,445,152
79,584
1,813
1,155,049
526,250
628,799
628,799
1,236,446
79,584506,403
506,403

増減(A)-(B)△ 83,116△ 31,744△ 265,243△ 141,339△ 123,904
32,8501,517,454
1,517,454
2,007,025
1,057,097
0249,662
700,266△ 1,454,717△ 29,815,203
17,900,667△ 9,187△ 1,545△ 249,627
67,340△ 316,967△ 316,967△ 260,359△ 9,187
71,266
71,266

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 拠点区分間固定資産移管収益益
拠点区分間固定資産移管収益
本部
特特別収益計(8)
別固定資産売却損・処分損
増
車輌運搬具売却損・処分損
減
器具及び備品売却損・処分損の費
国庫補助金等特別積立金積立額
部
用 拠点区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
本部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)繰 基本金取崩額(14)越 その他の積立金取崩額(15)活
介護施設積立金取崩額
動備品等購入積立金取崩額
増
減価償却費積立金取崩額
減
差 その他の積立金積立額(16)
介護施設積立金積立額
額
人件費積立金積立額の減価償却費等積立金積立額部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)648,066
328,021
21,673,840
448,000
448,000
2,382,000
2,382,000
2,382,000
2,830,000
41
3448,000
7,761,000
7,761,000
7,761,000
8,209,004△ 5,379,004
16,294,836
481,730,153
498,024,989
0
14,468,000
14,468,000
014,468,000
96,500,000
96,500,000
4,500,000
92,000,000

585,987
650,459
4,095,611
3,106,000
3,106,000
0003,106,00021
1
3,106,000
9,520,000
9,520,000
9,520,000
12,626,002△ 9,520,002△ 5,424,391
477,835,544
472,411,153
0
12,799,000
12,799,000
5,748,000
7,051,000
3,480,000
3,480,000
03,480,000

62,079△ 322,438
17,578,229△ 2,658,000△ 2,658,000
2,382,000
2,382,000
2,382,000△ 276,000
202△ 2,658,000△ 1,759,000△ 1,759,000△ 1,759,000△ 4,416,998
4,140,998
21,719,227
3,894,609
25,613,836
0
1,669,000
1,669,000△ 5,748,000
7,417,000
93,020,000
93,020,000
4,500,000
88,520,000

415,992,989

481,730,153△ 65,737,164

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

第二号第四様式
桜が丘拠点区分

事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘定科目
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
利用者負担金収益
補足給付費収益特定障害者特別給付費収益
特定費用収益収その他の事業収益益
補助金事業収益（公費）補助金事業収益（一般）
経常経費寄附金収益
その他の収益その他の収益
県退職共済
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
基本給
職員諸手当
扶養手当
住宅手当
待機手当
役付手当
夜勤手当
超勤手当
通勤手当
その他
処遇改善手当
資格手当
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
賃金
夜勤手当
超勤手当
費
通勤手当
用
特別手当
その他
処遇改善手当
退職給付費用
県退職共済
福祉医療機構
法定福利費
健康保険
介護保険
厚生年金
児童手当拠出金
雇用保険
労働保険
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費

当年度決算(A)258,680,708
226,102,683
226,102,683
598,827
7,723,011
7,723,011
22,971,585
1,284,602
1,244,602
40,0005,000
11,38911,38911,389258,697,097
170,885,203
62,260,859
62,260,859
22,004,356
1,398,000
558,000
240,000
592,000
4,290,000
3,543,255
2,362,700
1,186,949
6,993,452
840,000
8,168,916
4,594,000
48,659,357
39,281,787
1,200,000
199,804
1,230,020
602,900
62,751
6,082,095
2,830,093
1,050,093
1,780,000
22,367,622
7,092,076
804,776
11,920,734
469,025
1,460,979
620,032
37,744,611
14,671,398
2,150,788
683,833
258,673
183,558
11,165,310

前年度決算(B)247,262,219
216,904,306
216,904,306
592,953
7,387,958
7,387,958
22,069,400
307,602260,602
47,0000
149,045
149,045
149,045
247,411,264
168,842,121
62,995,324
62,995,324
22,260,875
1,372,000
373,500
210,000
594,000
4,180,000
3,483,108
2,153,620
1,216,975
7,762,672
915,000
8,316,465
4,626,000
46,717,227
37,570,660
1,315,000
202,927
1,272,900
552,200
295,290
5,508,250
2,769,783
1,167,783
1,602,000
21,156,447
6,931,243
734,033
11,627,292
457,477
936,295
470,10735,769,998
13,910,154
2,173,150
1,044,844
261,085
168,336
10,922,842（単位：円）
増減(A)-(B)11,418,489
9,198,377
9,198,377
5,874
335,053
335,053
902,185
977,000
984,000△ 7,000
5,000△ 137,656△ 137,656△ 137,656
11,285,833
2,043,082△ 734,465△ 734,465△ 256,519
26,000184,500
30,000△ 2,000
110,000
60,147
209,080△ 30,026△ 769,220△ 75,000△ 147,549△ 32,000
1,942,130
1,711,127△ 115,000△ 3,123△ 42,880
50,700△ 232,539
573,845
60,310△ 117,690
178,000
1,211,175
160,833
70,743
293,442
11,548524,684
149,925
1,974,613
761,244△ 22,362△ 361,011△ 2,412
15,222
242,468社会福祉法人土佐厚生会

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

勘定科目
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
燃料
修繕
修繕費
雑費
ゴミ処理
その他
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）
修繕費
通信運搬費
費
電話
用
切手
運送費
広報費
業務委託費
手数料
振込手数料
その他
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
車両費
燃料
修繕
諸会費
雑費
その他
減価償却費
減価償却費（基本財産建物）
減価償却費（建物）減価償却費（車両運搬具）
減価償却費（器具及び備品）
減価償却費（その他）
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益収利用者等外給食収益益
雑収益
その他
サービス活動外収益計(4)当年度決算(A)7,154,935
1,458,492
2,551,883
3,973,201
512,8902,060,916
132,365
63,33769,028
221,595
1,730,084
1,727,774
2,310
30,442,275
469,874
303,543
82,782
796,028
1,066,834
616,769
569,646
358,575
76,762
134,309
137,500
925,144661,678
219,10744,359129,438
21,912,000
733,724
138,771594,953624,156
195,382
88,9001,286,428
110,022
6,479
6,479
0
170,500
217,126
217,126
40,987,776
33,118,764
3,731,726
220,0433,835,025
82,218△ 16,833,252
263,226,613△ 4,529,516
1,294
1,024,964
73,840590,770
360,354360,354
1,026,258

前年度決算(B)
7,045,623
1,611,060
2,266,159
3,171,817
421,050
2,025,594
182,02156,533
125,488311,872
1,177,233
1,165,709
11,524
31,460,528
441,603
307,052
40,650108,100
1,427,449
574,812556,883
352,82184,791
119,271282,550
933,105
717,850
164,300
50,95576,55023,526,800
582,567
133,282449,285
596,006
67,452
176,900
1,259,632
19,288179,272
2,975
176,297
190,500
113,357
113,357
41,059,054
33,118,764
3,731,726
220,0433,880,193
108,328△ 16,781,024
260,350,677△ 12,939,413
1,391
827,490
18,000587,280
222,210222,210
828,881（単位：円）
増減(A)-(B)109,312△ 152,568
285,724
801,384
91,84035,322△ 49,656
6,804△ 56,460△ 90,277
552,851
562,065△ 9,214△ 1,018,253
28,271△ 3,509
42,132687,928△ 360,615
41,957
12,763
5,754△ 8,029
15,038△ 145,050△ 7,961△ 56,172
54,807△ 6,596
52,888△ 1,614,800
151,157
5,489
145,668
28,150127,930△ 88,000
26,796
90,734△ 172,793
3,504△ 176,297△ 20,000
103,769
103,769△ 71,278000△ 45,168△ 26,110△ 52,228
2,875,936
8,409,897△ 97
197,474
55,8403,490
138,144
138,144
197,377

社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

支払利息
その他のサービス活動外費用費
利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収益

特別収益計(8)特固定資産売却損・処分損
別
増
構築物売却損・処分損
減
器具及び備品売却損・処分損の 費 国庫補助金等特別積立金積立額
部 用 拠点区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
本部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
その他の積立金積立額(16)減
支援施設積立金積立額
差備品等購入積立金積立額
額の 次期繰越活動増減差額
部 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)776,466
550,396
550,396

前年度決算(B)
802,587
498,960
498,960（単位：円）
増減(A)-(B)△ 26,121
51,43651,436

1,326,862△ 300,604△ 4,830,120
598,000
598,000

1,301,547△ 472,666△ 13,412,079
253,000
253,000

25,315172,0628,581,959
345,000
345,000

598,000
4
1
3
598,000
5,266,000
5,266,000
5,266,000
5,864,004△ 5,266,004△ 10,096,124
640,124,256
630,028,132
006,500,000
6,500,000
6,500,000

253,00000
0
253,00000
0
253,000
0△ 13,412,079
708,536,335
695,124,256
0055,000,000
55,000,000
55,000,000

345,000
4
1
3
345,000
5,266,000
5,266,000
5,266,000
5,611,004△ 5,266,004
3,315,955△ 68,412,079△ 65,096,124
0
0△ 48,500,000△ 48,500,000△ 48,500,000

623,528,132

640,124,256△ 16,596,124

第二号第四様式とさ拠点区分

事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
当年度決算(A)
前年度決算(B)
就労支援事業収益
23,617,545
10,978,597
就労支援事業収益
23,617,545
10,978,597
軽作業収益
890,648
1,055,880
野菜加工収益20,926,963
8,093,479
喫茶収益
1,784,444
1,796,006
その他収益
15,49033,232
障害福祉サービス等事業収益
339,884,426
346,877,419
自立支援給付費収益305,261,740
311,875,229
介護給付費収益265,515,420
269,644,956
訓練等給付費収益
39,746,320
42,230,273
収利用者負担金収益
446,400
446,400益
補足給付費収益5,774,498
6,579,243
特定障害者特別給付費収益
5,774,498
6,579,243
特定費用収益26,918,452
26,863,699
その他の事業収益
1,483,336
1,112,848
補助金事業収益（公費）1,420,136
1,032,848
補助金事業収益（一般）
63,20080,000
経常経費寄附金収益
107,559
150,000
その他の収益136,427
62,138
その他の収益136,427
62,138
県退職共済136,427
62,138
サービス活動収益計(1)363,745,957
358,068,154
人件費
227,670,368
231,549,649
サ
職員給料
90,760,610
92,394,972
ー
基本給
90,760,610
92,394,972
ビ
職員諸手当
30,703,950
31,404,512
ス
扶養手当
2,509,000
2,253,500
活
住宅手当
1,879,500
2,018,000
動
待機手当
360,000
360,000
増
役付手当1,556,000
1,498,000
減
夜勤手当
4,570,000
4,890,000の超勤手当
945,985
1,169,576
部
通勤手当
1,658,000
1,743,800
その他
2,879,615
1,929,106
処遇改善手当12,691,850
13,833,530
資格手当
1,654,000
1,709,000
職員賞与
13,672,970
13,040,913
賞与引当金繰入6,824,000
7,145,000
費
非常勤職員給与49,186,073
51,091,550
用
賃金
39,415,610
41,284,094
夜勤手当
1,167,476
943,614
超勤手当
152,404
157,909
通勤手当
658,200
733,800
特別手当
890,650
955,050
その他
125,658
169,543
処遇改善手当6,776,075
6,847,540
退職給付費用
5,681,131
5,906,135
県退職共済1,854,131
1,901,135
福祉医療機構3,827,000
4,005,000
法定福利費
30,841,634
30,566,567
健康保険
9,499,510
9,650,897
介護保険
1,126,973
990,207
厚生年金
17,014,917
16,955,174
児童手当拠出金
669,441
667,097
雇用保険
1,776,487
1,585,001（単位：円）
増減(A)-(B)12,638,948
12,638,948△ 165,232
12,833,484△ 11,562△ 17,742△ 6,992,993△ 6,613,489△ 4,129,536△ 2,483,953
0△ 804,745△ 804,745
54,753
370,488387,288△ 16,800△ 42,441
74,28974,28974,2895,677,803△ 3,879,281△ 1,634,362△ 1,634,362△ 700,562
255,500△ 138,500
058,000△ 320,000△ 223,591△ 85,800
950,509△ 1,141,680△ 55,000
632,057△ 321,000△ 1,905,477△ 1,868,484
223,862△ 5,505△ 75,600△ 64,400△ 43,885△ 71,465△ 225,004△ 47,004△ 178,000
275,067△ 151,387
136,766
59,743
2,344
191,486

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘定科目
労働保険
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費
燃料費（重油）消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
燃料
修繕
修繕費
雑費
ゴミ処理
その他
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
費
水道光熱費
用
水道光熱費（電気）
水道光熱費（ガス）
水道光熱費（水道）燃料費
燃料費（重油）
修繕費
通信運搬費
電話
切手
運送費
広報費
業務委託費
手数料
振込手数料
その他
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
車両費
燃料
諸会費
雑費
その他
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
就労支援事業費
減価償却費
減価償却費（基本財産建物）

当年度決算(A)754,306
47,407,479
20,292,152
730,243
717,616
713,735
283,521
14,293,083
8,814,680
3,508,786
1,969,617
149,435
149,435
3,071,197
1,743,623
2,386,782
2,197,416
1,632,401
565,015432,960
395,716
383,758
11,95830,277,259
725,103
212,065
330,468
856,642
1,222,794
524,236
818,297523,195
177,669
117,433
7,865
7,865
2,005,124
818,535
599,501
196,098
22,936
68,20017,343,700
833,791
175,267
658,524
314,856
867,066
812,700
1,835,123
206,401
42,40642,406
262,050
169,837
169,837
25,325,826
25,325,826
25,325,826
30,148,898
21,724,032

前年度決算(B)
718,191
46,445,688
19,284,757
901,880
1,781,322
697,742
278,165
13,149,098
8,976,098
2,275,839
1,897,161
1,869,714
1,869,714
2,935,745
1,240,513
1,325,412
2,225,241
1,707,649
517,592
325,842
430,257
408,024
22,23329,406,387
717,379
226,278
61,713
209,220
1,370,668
672,298
753,822529,240
112,232
112,350
98,406
98,406
1,255,231
848,510604,138
202,757
41,615
108,460
17,475,700
701,618
175,682
525,936
351,746
1,572,176
577,000
1,860,995
89,87344,17644,176249,150
161,968
161,968
13,544,325
13,544,325
13,544,325
30,563,846
22,425,321

増減(A)-(B)36,115
961,791
1,007,395△ 171,637△ 1,063,706
15,993
5,356
1,143,985△ 161,418
1,232,947
72,456△ 1,720,279△ 1,720,279
135,452
503,110
1,061,370△ 27,825△ 75,248
47,423
107,118△ 34,541△ 24,266△ 10,275
870,8727,724△ 14,213
268,755
647,422△ 147,874△ 148,062
64,475△ 6,045
65,437
5,083△ 90,541△ 90,541
749,893△ 29,975△ 4,637△ 6,659△ 18,679△ 40,260△ 132,000
132,173△ 415
132,588△ 36,890△ 705,110
235,700△ 25,872
116,528△ 1,770△ 1,770
12,9007,869
7,869
11,781,501
11,781,501
11,781,501△ 414,948△ 701,289

勘定科目
減価償却費（構築物）
減価償却費（車両運搬具）
費
減価償却費（器具及び備品）
用
減価償却費（その他）
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益収利用者等外給食収益益
雑収益
その他
サービス活動外収益計(4)その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費費
用

当年度決算(A)757,655
496,666
6,938,771
231,774△ 12,769,498
348,060,332
15,685,625
2,057
130,566
29,0003,710
97,85697,856132,623
2,078
2,078

前年度決算(B)825,080
496,666
6,524,927
291,852△ 13,414,059
338,095,836
19,972,318
1,830
330,484
18,00015,470297,014
297,014332,314
9,562
9,562

増減(A)-(B)△ 67,425
0413,844△ 60,078
644,561
9,964,496△ 4,286,693
227△ 199,918
11,000△ 11,760△ 199,158△ 199,158△ 199,691△ 7,484△ 7,484

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収
益

2,078
130,545
15,816,170
1,729,000
1,729,000

9,562
322,752
20,295,070
1,306,000
1,306,000△ 7,484△ 192,207△ 4,478,900
423,000
423,000

特別収益計(8)特固定資産売却損・処分損
別
増
車輌運搬具売却損・処分損
減
器具及び備品売却損・処分損の 費 国庫補助金等特別積立金積立額
部 用 拠点区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
本部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)繰 基本金取崩額(14)越 その他の積立金取崩額(15)
支援施設積立金取崩額
活
減価償却費積立金取崩額
動増 その他の積立金積立額(16)減
支援施設積立金積立額
差
修繕費積立金積立額額
減価償却費等積立金積立額の就労支援事業積立金積立額
部
設備等整備積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)1,729,000
50
51,729,000
5,544,000
5,544,000
5,544,000
7,273,005△ 5,544,005
10,272,165
328,968,447
339,240,612
07,700,000
7,700,000
7,700,000
22,873,109
22,100,000
022,100,000
773,109773,1091,306,000
62
41,306,000
6,800,000
6,800,000
6,800,000
8,106,006△ 6,800,006
13,495,064
338,773,383
352,268,447
000023,300,000
23,300,000
4,500,000
18,800,00000423,000△ 1△ 2
1423,000△ 1,256,000△ 1,256,000△ 1,256,000△ 833,001
1,256,001△ 3,222,899△ 9,804,936△ 13,027,835
0
7,700,000
7,700,000
7,700,000△ 426,891△ 1,200,000△ 4,500,000
3,300,000
773,109773,109

324,067,503

328,968,447△ 4,900,944

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

第二号第四様式
駐車場事業拠点区分

事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目

0
0
0

（単位：円）
増減(A)-(B)528,370
528,370
528,370

528,370
78,00078,00078,000194,700
194,700
272,700
255,670
1

0
0
0
0
0
0
0
0
0

528,370
78,00078,00078,000194,700
194,700
272,700
255,670
1

サービス活動外収益計(4)

1

0

1

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
事業区分間固定資産移管収益
事業区分間固定資産移管収益
収
社会福祉事業益

0
1
255,671
24,836,663
24,836,663
24,836,663

0
0
0
0
0
0

0
1
255,671
24,836,663
24,836,663
24,836,663

特別特別収益計(8)増事業区分間繰入金費用減
事業区分間繰入金費用の費
部
社会福祉事業用

24,836,663
255,671
255,671
255,671000024,836,663
255,671
255,671
255,671

255,671
24,580,992
24,836,663
0
24,836,663
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

255,671
24,580,992
24,836,663
0
24,836,663
000

24,836,663

0

24,836,663

その他事業収益
その他の事業収益収その他の事業収益
サ 益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
職員給料
増
基本給
減 費
用
事務費
の
部
租税公課
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

当年度決算(A)528,370
528,370
528,370

前年度決算(B)

収益

費
用

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越活 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)動 基本金取崩額(14)増
その他の積立金取崩額(15)減
差 その他の積立金積立額(16)額 次期繰越活動増減差額の部 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)

第三号第一様式
法人単位貸借対照表
令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会
資

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
仮払金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産
移行時特別積立資産
介護施設積立資産
支援施設積立資産
就労支援事業積立資産
施設整備等積立資
長期前払費用その他の固定資産
資産の部合計（単位：円）
の
部
負
債
の
部
当年
前年
当年
前年
増減
増減
度末
度末
度末
度末
857,008,576
932,092,524 △ 75,083,948 流動負債
149,447,618 149,683,335△ 235,717
603,988,850
683,121,359 △ 79,132,509 事業未払金
114,899,370 115,130,447△ 231,077
246,371,280
236,664,478
9,706,802 １年以内返済予定設備資金借入金
7,992,000
7,992,000
03,848,397
6,541,000 △ 2,692,603 預り金
7,566
22,904△ 15,338
578,517596,315△ 17,798 職員預り金
1,146,359
1,015,588
130,771
95,960095,960 前受金
40,000040,0001,442,072
1,491,572△ 49,500 仮受金
129,323
73,39655,927
683,500
3,677,800 △ 2,994,300 賞与引当金
25,233,000
25,449,000△ 216,000
3,483,804,046 3,439,567,794
44,236,252 固定負債
252,516,641 256,643,892 △ 4,127,251
1,991,034,132 2,068,782,466 △ 77,748,334 設備資金借入金
168,032,000 176,024,000 △ 7,992,000
474,272,897
474,272,897
0 退職給付引当金
72,948,291
71,390,812
1,557,479
1,516,761,235 1,594,509,569 △ 77,748,334 役員退職慰労引当金
11,536,350
9,229,080
2,307,270
1,492,769,914 1,370,785,328
121,984,586
負債の部合計401,964,259 406,327,227 △ 4,362,968
純 資 産 の 部
123,251,469
112,485,269
10,766,200
54,719,888
55,115,717△ 395,829 基本金
171,191,999 171,191,999
0
8,999,442
9,714,749△ 715,307 基本金
171,191,999 171,191,999
0
1,531,297
940,306
590,991 国庫補助金等特別積立金
741,066,465 784,496,028 △ 43,429,563
8,947,079
6,322,062
2,625,017 国庫補助金等特別積立金
741,066,465 784,496,028 △ 43,429,563
91,426,443
89,280,463
2,145,980 その他の積立金
1,074,479,790 971,945,501 102,534,289
4,200,000
04,200,000 移行時特別積立金
2,360,770
2,360,770
028,417,146
28,433,976△ 16,830 介護施設積立金
344,811,000 262,779,000
82,032,000
10,794,607
12,998,479 △ 2,203,872 支援施設積立金
691,457,000 670,858,000
20,599,000
72,948,291
71,390,812
1,557,479 就労支援事業積立金
23,795,349
21,647,731
2,147,618
11,536,350
9,229,080
2,307,270 施設整備等積立金
12,055,671
14,300,000 △ 2,244,329
2,360,770
2,360,770
0 次期繰越活動増減差額
1,952,110,109 2,037,699,563 △ 85,589,454
344,811,000
262,779,000
82,032,000 （うち当期活動増減差額）
16,944,835 △ 3,906,176
20,851,011
691,457,000
670,858,000
20,599,000
23,795,349
21,647,731
2,147,618
12,055,671
14,300,000 △ 2,244,329
1,424,072
2,848,144 △ 1,424,072
94,04080,77013,270
純資産の部合計
3,938,848,363 3,965,333,091 △ 26,484,728
4,340,812,622 4,371,660,318 △ 30,847,696
負債及び純資産の部合計
4,340,812,622 4,371,660,318 △ 30,847,696
産別紙１

計算書類に対する注記（社会福祉法人土佐厚生会）
１．継続事業の前提に関する注記「該当なし」
２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・①独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
②高知県社会福祉協議会の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、期末在籍者に係る掛金累計額を退職給付引当資産に計上すると共に、同額を退職給付引当金に計上している。
・賞 与 引 当 金・・・職員賞与の翌期支給見込額の内､当期の負担に属する金額を計上する。

３．重要な会計方針の変更「該当なし」
４．法人で採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・社会福祉法人高知県社会福祉協議会が運営する民間社会福祉施設職員退職手当共済事業

５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 法人全体の計算書類(会計基準省令第1号第1様式、第2号第1様式、第3号の1様式)(2) 事業区分別内訳表(会計基準省令第1号第2様式、第2号第2様式、第3号第2様式)(3) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式)(4) 公益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式)
当法人では、公益事業を実施していないため作成していない。
(5) 収益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式)(6) 各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 本部拠点（社会福祉事業）
・本部
イ こくふ拠点（社会福祉事業）
・障害者支援施設こくふ（施設入所）・障害者支援施設こくふ（生活介護）・短期入所事業所こくふ
・就労継続支援Ｂ型事業所ウィール社
・コーポラスこくふ・就労継続支援Ｂ型ワークセンターファースト・相談支援センターアルペジオ
ウ やながれ拠点（社会福祉事業）
・特別養護老人ホーム八流荘・短期入所生活介護事業所八流荘・ホームヘルプステーションやながれ
・在宅介護支援センターやながれ（令和6年3月1日から休止）
・小規模多機能型居宅介護事業所南風
エ 桜が丘拠点（社会福祉事業）
・障害者支援施設ステージ桜が丘（施設入所）・障害者支援施設ステージ桜が丘（生活介護）・短期入所事業所ステージ桜が丘
オ とさ拠点（社会福祉事業）
・障害者支援施設とさ（施設入所）・障害者支援施設とさ（生活介護）・短期入所事業所とさ・就労継続支援Ｂ型事業所カトレア
カ 駐車場事業拠点（収益事業）
・駐車場事業（令和5年4月1日から開始）

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。

基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
474,272,897
1,594,509,569
2,068,782,466

当期増加額

当期減少額

0
8,542,820
8,542,820

086,291,154
86,291,154（単位：円）
当期末残高
474,272,897
1,516,761,235
1,991,034,132

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩「該当なし」

８．担保に供している資産「該当なし」

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

資産の種類
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
合計

取得価額
3,671,637,191
422,293,612
29,422,012
14,934,924
80,229,844
500,397,283
4,200,000
4,723,114,866

減価償却累計額
2,154,875,956
367,573,724
20,422,570
13,403,627
71,282,765
408,970,840
03,036,529,482

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）「該当なし」

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」

１２．関連当事者との取引の内容「該当なし」

１３．重要な偶発債務「該当なし」

１４．重要な後発事象「該当なし」

１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け「該当なし」

１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項「該当なし」（単位：円）
当期末残高
1,516,761,235
54,719,888
8,999,442
1,531,297
8,947,079
91,426,443
4,200,000
1,686,585,384

第三号第二様式
貸借対照表内訳表
令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
事業区分

勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
仮払金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産
移行時特別積立資産
介護施設積立資産
支援施設積立資産
就労支援事業積立資産
施設整備等積立資
長期前払費用その他の固定資産
資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
前受金
仮受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
負債の部合計基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
移行時特別積立金
介護施設積立金
支援施設積立金
就労支援事業積立金
施設整備等積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

合計

社会福祉事業

収益事業

856,968,576
603,948,850
246,371,280
3,848,397
578,517
95,9601,442,072
683,500

40,000 857,008,576
40,000 603,988,850
0 246,371,280
0
3,848,397
0
578,517
0
95,96001,442,072
0683,500
24,836,663 3,483,804,046
0 1,991,034,132
0 474,272,897
0 1,516,761,235
24,836,663 1,492,769,914
24,836,663 123,251,469
0 54,719,888
0
8,999,442
0
1,531,297
0
8,947,079
0 91,426,443
04,200,000
0 28,417,146
0 10,794,607
0 72,948,291
0 11,536,350
02,360,770
0 344,811,000
0 691,457,000
0 23,795,349
0 12,055,671
0
1,424,072
0
94,04024,876,663 4,340,812,622
40,000 149,447,618
0 114,899,370
0
7,992,000
07,566
01,146,359
40,00040,0000129,323
0 25,233,000
0 252,516,641
0 168,032,000
0 72,948,291
0 11,536,350
40,000 401,964,259
0 171,191,999
0 171,191,999
0 741,066,465
0 741,066,465
0 1,074,479,790
02,360,770
0 344,811,000
0 691,457,000
0 23,795,349
0 12,055,671
24,836,663 1,952,110,109
24,836,663 16,944,835
24,836,663 3,938,848,363
24,876,663 4,340,812,622

3,458,967,383
1,991,034,132

474,272,897
1,516,761,235
1,467,933,251

98,414,806
54,719,888
8,999,442
1,531,297
8,947,079
91,426,443
4,200,000
28,417,146
10,794,607
72,948,291
11,536,350
2,360,770
344,811,000
691,457,000
23,795,349
12,055,671
1,424,072
94,0404,315,935,959

149,407,618
114,899,370
7,992,000
7,566
1,146,359
0
129,323
25,233,000
252,516,641
168,032,000
72,948,291
11,536,350
401,924,259
171,191,999
171,191,999
741,066,465
741,066,465
1,074,479,790

2,360,770
344,811,000
691,457,000
23,795,349
12,055,671
1,927,273,446△ 7,891,828
3,914,011,700
4,315,935,959

内部取引消去

法人合計
857,008,576
603,988,850
246,371,280
3,848,397
578,517
95,9601,442,072
683,500
3,483,804,046
1,991,034,132

474,272,897
1,516,761,235
1,492,769,914

123,251,469
54,719,888
8,999,442
1,531,297
8,947,079
91,426,443
4,200,000
28,417,146
10,794,607
72,948,291
11,536,350
2,360,770
344,811,000
691,457,000
23,795,349
12,055,671
1,424,072
94,0404,340,812,622

149,447,618
114,899,370
7,992,000
7,566
1,146,359
40,000129,323
25,233,000
252,516,641
168,032,000
72,948,291
11,536,350
401,964,259
171,191,999
171,191,999
741,066,465
741,066,465
1,074,479,790

2,360,770
344,811,000
691,457,000
23,795,349
12,055,671
1,952,110,109

16,944,835
3,938,848,363
4,340,812,622

第三号第三様式
社会福祉事業

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
拠点区分

勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
拠点区分間貸付金
仮払金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産
移行時特別積立資産
介護施設積立資産
支援施設積立資産
就労支援事業積立資産
施設整備等積立資
長期前払費用その他の固定資産
資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
拠点区分間借入金
仮受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
負債の部合計基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
移行時特別積立金
介護施設積立金
支援施設積立金
就労支援事業積立金
施設整備等積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

本部
27,651,091
16,812,012
40,3400
1,279
95,96018,00010,000,000
683,500
146,002,851000
146,002,851
81,367,606
33,321,507
2,108,527
02,386,323
1,345,861
050,4901,808,236
11,52011,536,350
0000
12,055,671
0
10,760173,653,942
3,314,919
3,140,390
0
4,896
125,582044,051
0
11,547,870
0
11,52011,536,350
14,862,789
11,592,308
11,592,308
12,682,915
12,682,915
12,055,671
0000
12,055,671
122,460,259△ 26,439,869
158,791,153
173,653,942

こくふ拠点区分

やながれ拠点区分

桜が丘拠点区分322,216,967
243,647,082
75,892,402
2,017,000
318,187
0342,29600752,382,557
308,985,007
98,044,300
210,940,707
443,397,550
01,457,072
1,380,035
0
5,720,898
33,673,797
00676,932
23,340,080
02,360,770
0355,420,000
19,002,540
0342,296
23,1301,074,599,524
53,112,573
34,448,010
0
2,010
312,553
10,000,000
08,350,000
23,340,080
023,340,080
076,452,653
52,122,831
52,122,831
128,016,167
128,016,167
376,783,310
2,360,770
0355,420,000
19,002,540
0441,224,563
2,077,164
998,146,871
1,074,599,524

204,650,786
131,999,454
72,181,045
70,397
99,476
0300,41400790,564,961
380,719,619
167,235,638
213,483,981
409,845,342
17,047,200
1,241,717
0
0
10
15,762,848
4,200,000
07,336,519
19,134,914
00344,811,000
000300,414
10,720995,215,747
42,879,516
35,058,582
1,992,000
503
288,159075,272
5,465,000
31,166,914
12,032,000
19,134,914
0
74,046,430
53,419,813
53,419,813
106,945,515
106,945,515
344,811,000
0344,811,000
000415,992,989
16,294,836
921,169,317
995,215,747

149,807,663
106,693,990
41,849,017
734,000
64,1500466,506001,122,626,366
929,862,872
149,472,428
780,390,444
192,763,494
0
18,699,592
00550,114
12,938,237
0
28,366,656
328,874
11,913,515
000
119,500,000
00466,506
0
1,272,434,029
29,021,740
18,237,425
6,000,0000180,3150
10,0004,594,000
167,913,515
156,000,000
11,913,515
0
196,935,255
13,285,825
13,285,825
319,184,817
319,184,817
119,500,000
00119,500,000
00623,528,132△ 10,096,124
1,075,498,774
1,272,434,029とさ拠点区分
162,642,069
104,796,312
56,408,476
1,027,000
95,4250314,85600647,390,648
371,466,634
59,520,531
311,946,103
275,924,014
005,510,880
1,531,297
289,734
27,705,70000644,046
18,548,262
000
216,537,000
4,792,809
0314,856
49,430810,032,717
31,078,870
24,014,963
0
157
239,750006,824,000
18,548,262
0
18,548,262
0
49,627,132
40,771,222
40,771,222
174,237,051
174,237,051
221,329,809
00216,537,000
4,792,8090324,067,503
10,272,165
760,405,585
810,032,717

社会福祉法人土佐厚生会
勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
拠点区分間貸付金
仮払金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産
移行時特別積立資産
介護施設積立資産
支援施設積立資産
就労支援事業積立資産
施設整備等積立資
長期前払費用その他の固定資産
資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
拠点区分間借入金
仮受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
負債の部合計基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
移行時特別積立金
介護施設積立金
支援施設積立金
就労支援事業積立金
施設整備等積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計（単位：円）
合計
866,968,576
603,948,850
246,371,280
3,848,397
578,517
95,9601,442,072
10,000,000
683,500
3,458,967,383
1,991,034,132
474,272,897
1,516,761,235
1,467,933,251
98,414,806
54,719,888
8,999,442
1,531,297
8,947,079
91,426,443
4,200,000
28,417,146
10,794,607
72,948,291
11,536,350
2,360,770
344,811,000
691,457,000
23,795,349
12,055,671
1,424,072
94,0404,325,935,959
159,407,618
114,899,370
7,992,000
7,566
1,146,359
10,000,000
129,323
25,233,000
252,516,641
168,032,000
72,948,291
11,536,350
411,924,259
171,191,999
171,191,999
741,066,465
741,066,465
1,074,479,790
2,360,770
344,811,000
691,457,000
23,795,349
12,055,671
1,927,273,446△ 7,891,828
3,914,011,700
4,325,935,959

内部取引消去△ 10,000,000△ 10,000,000△ 10,000,000△ 10,000,000△ 10,000,000△ 10,000,000△ 10,000,000

事業区分合計856,968,576
603,948,850
246,371,280
3,848,397
578,517
95,9601,442,072
0683,500
3,458,967,383
1,991,034,132
474,272,897
1,516,761,235
1,467,933,251
98,414,806
54,719,888
8,999,442
1,531,297
8,947,079
91,426,443
4,200,000
28,417,146
10,794,607
72,948,291
11,536,350
2,360,770
344,811,000
691,457,000
23,795,349
12,055,671
1,424,072
94,0404,315,935,959
149,407,618
114,899,370
7,992,000
7,566
1,146,359
0
129,323
25,233,000
252,516,641
168,032,000
72,948,291
11,536,350
401,924,259
171,191,999
171,191,999
741,066,465
741,066,465
1,074,479,790
2,360,770
344,811,000
691,457,000
23,795,349
12,055,671
1,927,273,446△ 7,891,828
3,914,011,700
4,315,935,959

第三号第三様式
収益事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在（単位：円）
拠点区分
勘定科目
流動資産

駐車場事業拠点

合計

内部取引消去 事業区分合計

40,00040,00040,00040,00040,00040,00024,836,663

24,836,663

24,836,663

24,836,663

24,836,663

24,836,663

24,836,663

24,836,663

24,836,663

24,876,663

24,876,663

24,876,663

流動負債

40,00040,00040,000

前受金

40,00040,00040,00040,00040,00040,000

次期繰越活動増減差額

24,836,663

24,836,663

24,836,663（うち当期活動増減差額）

24,836,663

24,836,663

24,836,663

純資産の部合計

24,836,663

24,836,663

24,836,663

負債及び純資産の部合計

24,876,663

24,876,663

24,876,663

現金預金
固定資産
その他の固定資産
土地資産の部合計

負債の部合計第三号第四様式
本部拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
資

流動資産
現金預金
事業未収金
立替金
前払金
前払費用
拠点区分間貸付金
仮払金
固定資産
基本財産
土地
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産
施設整備等積立資
その他の固定資産
資産の部合計

産

の
部
当年
度末
27,651,091
16,812,012
40,3401,279
95,96018,00010,000,000
683,500
146,002,85100
146,002,851
81,367,606
33,321,507
2,108,527
2,386,323
1,345,861
50,4901,808,236
11,52011,536,350
12,055,671
10,760173,653,942

負
債
の
部
前年
当年
増減
度末
度末
26,198,985
1,452,106 流動負債
3,314,919
8,162,724
8,649,288 事業未払金
3,140,390
40,461△ 121 預り金
4,896
01,279 職員預り金
125,582
095,960 仮受金
44,051
18,000014,300,000 △ 4,300,000
3,677,800 △ 2,994,300
171,823,488 △ 25,820,637 固定負債
11,547,870
2,382,000 △ 2,382,000 退職給付引当金
11,5202,382,000 △ 2,382,000 役員退職慰労引当金
11,536,350
169,441,488 △ 23,438,637
負債の部合計14,862,789
純 資 産 の 部
106,204,269 △ 24,836,663
29,665,536
3,655,971 基本金
11,592,308
1,814,031
294,496 基本金
11,592,308
2,959,039△ 572,716 国庫補助金等特別積立金
12,682,915
1,894,661△ 548,800 国庫補助金等特別積立金
12,682,915
67,320△ 16,830 その他の積立金
12,055,671
3,296,792 △ 1,488,556 施設整備等積立金
12,055,671
0
11,520 次期繰越活動増減差額
122,460,259
9,229,080
2,307,270 （うち当期活動増減差額）△ 26,439,869
14,300,000 △ 2,244,329
10,7600
純資産の部合計
158,791,153
198,022,473 △ 24,368,531
負債及び純資産の部合計
173,653,942

前年
度末
2,894,851
2,729,401
3,978
121,472
40,0009,229,080
09,229,080
12,123,931

増減
420,068
410,989
918
4,110
4,051

2,318,790
11,5202,307,270
2,738,858

11,592,308
0
11,592,308
0
13,350,435△ 667,520
13,350,435△ 667,520
14,300,000 △ 2,244,329
14,300,000 △ 2,244,329
146,655,799 △ 24,195,540
8,221,391 △ 34,661,260
185,898,542 △ 27,107,389
198,022,473 △ 24,368,531

別紙２

計算書類に対する注記（本部拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・①独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
②高知県社会福祉協議会の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、期末在籍者に係る掛金累計額を退職給付引当資産に計上すると共に、同額を退職給付引当金に計上している。
・賞 与 引 当 金・・・職員賞与の翌期支給見込額の内､当期の負担に属する金額を計上する。

２．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・社会福祉法人高知県社会福祉協議会が運営する民間社会福祉施設職員退職手当共済事業

３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 本部拠点区分計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式)
・本部(2）拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。
(3）拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）は省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。

基本財産の種類
土地
合計

前期末残高
2,382,000
2,382,000

当期増加額
0
0

当期減少額
2,382,000
2,382,000（単位：円）
当期末残高
00５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し「該当なし」

６．担保に供している資産「該当なし」

７．有形固定資産の固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

資産の種類
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品合計

取得価額
49,292,362
4,414,724
4,863,441
8,013,469
66,583,996

減価償却累計額
15,970,855
2,306,197
2,477,118
6,667,608
27,421,778（単位：円）
当期末残高
33,321,507
2,108,527
2,386,323
1,345,861
39,162,218

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」

９．重要な後発事象「該当なし」

１０．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項「該当なし」

第三号第四様式

こくふ拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
資

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
移行時特別積立資産
支援施設積立資産
就労支援事業積立資産
長期前払費用その他の固定資産
資産の部合計

産
の 部
当年
前年
度末
度末
322,216,967
324,380,431
243,647,082
250,168,250
75,892,402
71,653,685
2,017,000
1,918,000
318,187
298,200
342,296342,296752,382,557
759,214,304
308,985,007
329,559,680
98,044,300
98,044,300
210,940,707
231,515,380
443,397,550
429,654,624
1,457,072
1,695,879
1,380,035
1,632,182
5,720,898
1,806,455
33,673,797
26,270,359
676,932
0
23,340,080
21,845,496
2,360,770
2,360,770
355,420,000
355,721,000
19,002,540
17,628,031
342,296684,592
23,1309,860
1,074,599,524 1,083,594,735

負増減△ 2,163,464 流動負債
△ 6,521,168 事業未払金
4,238,717 預り金
99,000 職員預り金
19,987 拠点区分間借入金
0 賞与引当金△ 6,831,747 固定負債
△ 20,574,673 退職給付引当金
0
負債の部合計△ 20,574,673
13,742,926 基本金△ 238,807 基本金△ 252,147 国庫補助金等特別積立金
3,914,443 国庫補助金等特別積立金
7,403,438 その他の積立金
676,932 移行時特別積立金
1,494,584 支援施設積立金
0 就労支援事業積立金△ 301,000 次期繰越活動増減差額
1,374,509 （うち当期活動増減差額）△ 342,296
13,270
純資産の部合計
△ 8,995,211 負債及び純資産の部合計

債 の 部
当年
前年
度末
度末
53,112,573
56,334,200
34,448,010
33,927,184
2,010
1,806
312,553
302,210
10,000,000
14,300,000
8,350,000
7,803,000
23,340,080
21,845,496
23,340,080
21,845,496
76,452,653
78,179,696
純 資 産 の 部
52,122,831
52,122,831
52,122,831
52,122,831
128,016,167
137,361,499
128,016,167
137,361,499
376,783,310
375,709,801
2,360,770
2,360,770
355,420,000
355,721,000
19,002,540
17,628,031
441,224,563
440,220,908
2,077,164
4,339,129
998,146,871
1,074,599,524

1,005,415,039
1,083,594,735

増減△ 3,221,627
520,826
204
10,343△ 4,300,000
547,000
1,494,584
1,494,584△ 1,727,043
00△ 9,345,332△ 9,345,332
1,073,5090△ 301,000
1,374,509
1,003,655△ 2,261,965△ 7,268,168△ 8,995,211

3/19ok

別紙２

計算書類に対する注記（こくふ拠点区分）

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・①独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
②高知県社会福祉協議会の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、期末在籍者に係る掛金累計額を退職給付引当資産に計上すると共に、同額を退職給付引当金に計上している。
・賞 与 引 当 金・・・職員賞与の翌期支給見込額の内､当期の負担に属する金額を計上する。
２．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・社会福祉法人高知県社会福祉協議会が運営する民間社会福祉施設職員退職手当共済事業
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) こくふ拠点区分計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式)(2）拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）
・障害者支援施設こくふ（施設入所）・障害者支援施設こくふ（生活介護）・短期入所事業所こくふ
・就労継続支援Ｂ型事業所ウィール社
・障害者福祉ホームコーポラスこくふ
・就労継続支援Ｂ型事業所ファースト・相談支援センターアルペジオ(3）拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
98,044,300
231,515,380
329,559,680

当期増加額

当期減少額
0
0
0

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し「該当なし」

0
20,574,673
20,574,673（単位：円）
当期末残高
98,044,300
210,940,707
308,985,007

６．担保に供している資産「該当なし」
７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物(基本財産)
建物
構築物
車両運搬具
器具及び備品合計

取得価額
1,022,810,277
6,877,070
4,820,420
27,693,680
196,216,359
1,258,417,806

減価償却累計額
811,869,570
5,419,998
3,440,385
21,972,782
162,542,562
1,005,245,297

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」
９．重要な後発事象「該当なし」
１０．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項「該当なし」（単位：円）
当期末残高
210,940,707
1,457,072
1,380,035
5,720,898
33,673,797
253,172,509

第三号第四様式
やながれ拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
資

産

の

部

負

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用

当年
度末
204,650,786
131,999,454
72,181,045
70,397
99,476300,414

前年
度末
285,177,562
208,786,511
72,679,060
3,106,000
280,827
325,164

固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア
退職給付引当資産
介護施設積立資産
長期前払費用その他の固定資産
資産の部合計790,564,961
380,719,619
167,235,638
213,483,981
409,845,342
17,047,200
1,241,717
10
15,762,848
4,200,000
7,336,519
19,134,914
344,811,000
300,414
10,720995,215,747

704,809,554
389,211,304
164,853,638
224,357,666
315,598,250
6,281,000
1,322,984
11
15,676,412
0
9,580,379
19,346,916
262,779,000
600,828
10,720989,987,116

増減△ 80,526,776 流動負債
△ 76,787,057 事業未払金△ 498,015 １年以内返済予定設備資金借入金△ 3,035,603 預り金△ 181,351 職員預り金△ 24,750 仮受金
賞与引当金
85,755,407 固定負債
△ 8,491,685 設備資金借入金
2,382,000 退職給付引当金△ 10,873,685
負債の部合計94,247,092
10,766,200 基本金△ 81,267 基本金△ 1 国庫補助金等特別積立金
86,436 国庫補助金等特別積立金
4,200,000 その他の積立金△ 2,243,860 介護施設積立金△ 212,002 次期繰越活動増減差額
82,032,000 （うち当期活動増減差額）△ 300,4140
純資産の部合計
5,228,631
負債及び純資産の部合計

債

の

当年
度末
42,879,516
35,058,582
1,992,000
503
288,159
75,272
5,465,000
31,166,914
12,032,000
19,134,914
74,046,430
純 資 産 の部
前年
度末45,690,499
37,480,083
1,992,000
16,963
293,057
33,396
5,875,000
33,370,916
14,024,000
19,346,916
79,061,415△ 2,810,983△ 2,421,501
0△ 16,460△ 4,898
41,876△ 410,000△ 2,204,002△ 1,992,000△ 212,002△ 5,014,985

53,419,813
53,419,813
106,945,515
106,945,515
344,811,000
344,811,000
415,992,989
16,294,836

53,419,813
53,419,813
112,996,735
112,996,735
262,779,000
262,779,000
481,730,153△ 5,424,391

00△ 6,051,220△ 6,051,220
82,032,000
82,032,000△ 65,737,164
21,719,227

921,169,317
995,215,747

910,925,701
989,987,116

10,243,616
5,228,631

増減

部

別紙２

計算書類に対する注記（やながれ拠点区分）

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・①独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
②高知県社会福祉協議会の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、期末在籍者に係る掛金累計額を退職給付引当資産に計上すると共に、同額を退職給付引当金に計上している。
・賞 与 引 当 金・・・職員賞与の翌期支給見込額の内､当期の負担に属する金額を計上する。

２．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・社会福祉法人高知県社会福祉協議会が運営する民間社会福祉施設職員退職手当共済事業

３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) やながれ拠点区分計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式)(2）拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）
・特別養護老人ホーム八流荘・短期入所生活介護事業所八流荘・ホームヘルプステーションやながれ
・在宅介護支援センターやながれ（令和6年3月1日から休止）
・小規模多機能型居宅介護事業所南風(3）拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。

４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。

基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

土地

164,853,638

2,382,000

0167,235,638

建物

224,357,666

0

10,873,685

213,483,981

389,211,304

2,382,000

10,873,685

380,719,619

合計

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し「該当なし」

６．担保に供している資産「該当なし」

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

取得価額（単位：円）
当期末残高

減価償却累計額

建物（基本財産）770,256,189

556,772,208

213,483,981

建物

7,735,000

6,493,283

1,241,717

車輌運搬具

14,047,840

14,047,830

10

器具及び備品125,110,086

109,347,238

15,762,848

建設仮勘定

4,200,000

04,200,000

921,349,115

686,660,559

234,688,556

合計

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」

９．重要な後発事象「該当なし」

１０．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項「該当なし」

第三号第四様式
桜が丘拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
資

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
支援施設積立資産
長期前払費用資産の部合計

産
の
部
当年
前年
度末
度末
149,807,663
149,325,408
106,693,990
109,794,505
41,849,017
38,786,647
734,000
253,000
64,1500466,506
491,256
1,122,626,366
1,154,325,951
929,862,872
962,981,636
149,472,428
149,472,428
780,390,444
813,509,208
192,763,494
191,344,315
18,699,592
22,431,318
01
550,114770,157
12,938,237
14,620,015
28,366,656
28,366,656
328,874
0
11,913,515
11,223,156
119,500,000
113,000,000
466,506
933,012
1,272,434,029
1,303,651,359

負増減
482,255 流動負債
△ 3,100,515 事業未払金
3,062,370 １年以内返済予定設備資金借入金
481,000 職員預り金
64,150 仮受金△ 24,750 賞与引当金△ 31,699,585 固定負債
△ 33,118,764 設備資金借入金
0 退職給付引当金△ 33,118,764
負債の部合計
1,419,179△ 3,731,726 基本金△ 1 基本金△ 220,043 国庫補助金等特別積立金△ 1,681,778 国庫補助金等特別積立金
0 その他の積立金
328,874 支援施設積立金
690,359 次期繰越活動増減差額
6,500,000 （うち当期活動増減差額）△ 466,506
純資産の部合計△ 31,217,330
負債及び純資産の部合計

債
の
部
当年
前年
度末
度末
29,021,740
28,598,053
18,237,425
17,854,871
6,000,000
6,000,000
180,315
117,182
10,00004,594,000
4,626,000
167,913,515
173,223,156
156,000,000
162,000,000
11,913,515
11,223,156
196,935,255
201,821,209
純 資 産 の 部
13,285,825
13,285,825
13,285,825
13,285,825
319,184,817
335,420,069
319,184,817
335,420,069
119,500,000
113,000,000
119,500,000
113,000,000
623,528,132
640,124,256△ 10,096,124△ 13,412,079
1,075,498,774
1,101,830,150
1,272,434,029
1,303,651,359

増減
423,687
382,554
0
63,133
10,000△ 32,000△ 5,309,641△ 6,000,000
690,359△ 4,885,954
00△ 16,235,252△ 16,235,252
6,500,000
6,500,000△ 16,596,124
3,315,955△ 26,331,376△ 31,217,330

別紙２

計算書類に対する注記（桜が丘拠点区分）

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・①独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
②高知県社会福祉協議会の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、期末在籍者に係る掛金累計額を退職給付引当資産に計上すると共に、同額を退職給付引当金に計上している。
・賞 与 引 当 金・・・職員賞与の翌期支給見込額の内､当期の負担に属する金額を計上する。

２．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・社会福祉法人高知県社会福祉協議会が運営する民間社会福祉施設職員退職手当共済事業

３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)桜が丘拠点区分計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式)(2）拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）
・障害者支援施設ステージ桜が丘（施設入所）・障害者支援施設ステージ桜が丘（生活介護）・短期入所事業所ステージ桜が丘(3）拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。

４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。

基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

土地

149,472,428

00

149,472,428

建物

813,509,208

0

33,118,764

780,390,444

962,981,636

0

33,118,764

929,862,872

合計

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し「該当なし」

６．担保に供している資産「該当なし」

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
資産の種類

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物（基本財産）

876,895,736

96,505,292

780,390,444

建物（その他）

358,389,180

339,689,588

18,699,592

車輌運搬具

9,200,100

8,649,986

550,114

器具及び備品60,177,598

47,239,361

12,938,237

1,304,662,614

492,084,227

812,578,387

合計

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」

９．重要な後発事象「該当なし」

１０．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項「該当なし」

第三号第四様式とさ拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在（単位：円）
資

流動資産

産

の

部

負

当年

前年

度末

度末

162,642,069 161,310,138

債

の
当年

前年

度末

度末

31,078,870

30,465,732

613,138

24,014,963

23,138,908

876,055

157

157

0

増減
1,331,931 流動負債

部
増減

現金預金

104,796,312 106,209,369 △ 1,413,057

事業未払金

事業未収金

56,408,476

53,504,625

2,903,851

預り金

未収補助金

1,027,000

1,264,000△ 237,000

職員預り金

239,750

181,667

58,083

立替金

95,425

17,28878,137

賞与引当金

6,824,000

7,145,000△ 321,000

前払費用

314,856

314,8560647,390,648 649,394,497 △ 2,003,849 固定負債

18,548,262

18,975,244△ 426,982

371,466,634 384,647,846 △ 13,181,212

18,548,262

18,975,244△ 426,982

49,627,132

49,440,976

186,156

固定資産
基本財産
土地

59,520,531

建物

311,946,103 325,127,315 △ 13,181,212

その他の固定資産59,520,531

275,924,014 264,746,651

構築物

5,510,880

6,268,535

機械及び装置

1,531,297

940,306

車輌運搬具

289,734

786,400

0

純

資

産

の

部

40,771,222

40,771,222

0△ 757,655

40,771,222

40,771,222

0

基本金590,991 国庫補助金等特別積立金△ 496,666

27,705,700

ソフトウェア

644,046

121,308

522,738

退職給付引当資産

18,548,262

18,975,244△ 426,982

支援施設積立資産

216,537,000 202,137,000

国庫補助金等特別積立金

30,819,016 △ 3,113,316 その他の積立金
支援施設積立金
就労支援事業積立金

14,400,000 次期繰越活動増減差額

4,792,809

4,019,700

長期前払費用314,856

629,712△ 314,856

その他の固定資産49,43049,4300810,032,717 810,704,635△ 671,918

資産の部合計

負債の部合計

11,177,363 基本金器具及び備品

就労支援事業積立資産

退職給付引当金

773,109 （うち当期活動増減差額）

174,237,051 185,367,290 △ 11,130,239
174,237,051 185,367,290 △ 11,130,239
221,329,809 206,156,700

15,173,109

216,537,000 202,137,000

14,400,000

4,792,809

4,019,700

773,109

324,067,503 328,968,447 △ 4,900,944
10,272,165

13,495,064 △ 3,222,899

純資産の部合計

760,405,585 761,263,659△ 858,074

負債及び純資産の部合計

810,032,717 810,704,635△ 671,918

別紙２

計算書類に対する注記（とさ拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・①独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
②高知県社会福祉協議会の退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、期末在籍者に係る掛金累計額を退職給付引当資産に計上すると共に、同額を退職給付引当金に計上している。
・賞 与 引 当 金・・・職員賞与の翌期支給見込額の内､当期の負担に属する金額を計上する。

２．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・社会福祉法人高知県社会福祉協議会が運営する民間社会福祉施設職員退職手当共済事業

３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) とさ拠点区分計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式)(2）拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）
・障害者支援施設とさ（施設入所）・障害者支援施設とさ（生活介護）・短期入所事業所とさ・就労継続支援Ｂ型事業所カトレア(3）拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。

４．基本財産の増減の内容及び金額

基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
59,520,531
325,127,315
384,647,846

当期増加額
0
8,542,820
8,542,820

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し「該当なし」

６．担保に供している資産「該当なし」

当期減少額
021,724,032
21,724,032（単位：円）
当期末残高
59,520,531
311,946,103
371,466,634

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
資産の種類
建物（基本財産）
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品合計

取得価額997,255,795
19,648,568
14,934,924
24,424,783
110,879,771
1,167,143,841

減価償却累計額
685,309,692
14,137,688
13,403,627
24,135,049
83,174,071
820,160,127

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」

９．重要な後発事象「該当なし」

１０．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項「該当なし」（単位：円）
当期末残高
311,946,103
5,510,880
1,531,297
289,734
27,705,700
346,983,714

第三号第四様式
駐車場事業拠点区分 貸借対照表
令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人土佐厚生会（単位：円）
資

流動資産
現金預金
固定資産
その他の固定資産
土地

産

の

部

負

当年

前年

度末

度末

増減

の

部

当年

前年

度末

度末

増減

40,000040,000 流動負債

40,000040,00040,000040,00040,000040,00024,836,663

0

24,836,663

40,000040,00024,836,663

0

24,836,663

24,836,663

0

24,836,663 次期繰越活動増減差額

24,836,663

0

24,836,663

24,836,663

0

24,836,663

純資産の部合計

24,836,663

0

24,836,663

負債及び純資産の部合計

24,876,663

0

24,876,663

前受金
負債の部合計純（うち当期活動増減差額）

資産の部合計債

24,876,663

0

24,876,663

資

産

の

部

別紙２

計算書類に対する注記（駐車場事業拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法「該当なし」（２）固定資産の減価償却の方法「該当なし」（３）引当金の計上基準「該当なし」

２．採用する退職給付制度「該当なし」

３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 駐車場事業拠点区分計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式)
・駐車場事業(2）拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。
(3）拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）は省略している。

４．基本財産の増減の内容及び金額「該当なし」

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩「該当なし」

６．担保に供している資産「該当なし」

７．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」

８．重要な後発事象「該当なし」

９．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項「該当なし」