正味財産増減計算書
令和 3年 4月 1日から令和 4年 3月31日まで（単位：円）

科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
受取会費
賛助会員受取会費
文化振興友の会受取会費
事業収益
その他事業収益
広告料収益
受託事業益
物品売上収益受取補助金等
受取国庫補助金
受取地方公共団体補助金
受取その他団体補助金
受取寄附金
受取寄附金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
報償費
消耗品費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
支払寄附金
支払手数料
委託費
外注費
商品仕入費
誘致促進費
広告料
雑費

1

当年度

前年度

増

減

21,00021,00025,117,000
24,925,000
192,000
23,720,504
9,092,200
465,000
1,581,644
12,581,660
296,325,038
3,465,000
283,794,230
9,065,808
10,471,498
10,471,498
1,862,528
28
1,862,500
357,517,568

21,00021,00026,697,800
26,472,800
225,000
27,040,580
11,134,900
495,000
3,524,700
11,885,980
343,472,611
4,026,000
290,563,179
48,883,432
5,949,322
5,949,322
5,011,163
19
5,011,144
408,192,476

00△ 1,580,800△ 1,547,800△ 33,000△ 3,320,076△ 2,042,700△ 30,000△ 1,943,056
695,680△ 47,147,573△ 561,000△ 6,768,949△ 39,817,624
4,522,176
4,522,176△ 3,148,635
9△ 3,148,644△ 50,674,908

348,257,759
3,988,600
79,642,867
5,876,600
503,435
15,861,649
10,7455,342,713
3,175,601
649,955
4,000,000
3,664,924
3,913,849
421,804
9,350,284
3,589,735
1,743,050
26,455,907
129,599,905
117,734
131,426
35,055,753
2,421,411
7,478,507
2,001,520
1,683,000
1,576,785

345,890,026
3,792,800
75,343,033
2,661,000
523,068
15,372,557
55,1735,026,863
2,730,996
740,63503,449,997
3,753,115
440,908
9,632,407
2,127,977
1,856,400
11,372,318
118,808,649
0
110,544
66,674,932
7,813,035
6,865,585
3,009,540
3,124,000
604,494

2,367,733
195,800
4,299,834
3,215,600△ 19,633
489,092△ 44,428
315,850444,605△ 90,680
4,000,000
214,927
160,734△ 19,104△ 282,123
1,461,758△ 113,350
15,083,589
10,791,256
117,734
20,882△ 31,619,179△ 5,391,624
612,922△ 1,008,020△ 1,441,000
972,291

管理費
役員報酬給料手当
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄附金受取寄附金
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

217,584,314
3,263,400
5,603,979
2,125,408
70,989428,393
484,737
414,862
333,983
113,342
74,436
2,107,335
1,368,840
4,239
223,350
298,040
668,981
365,842,073△ 8,324,505
0△ 8,324,505

16,190,537
3,103,200
5,251,743
2,009,455
92,018407,397
397,029435,646
119,455
192,685
77,807
1,927,344
1,056,220
54,928208,350
298,040559,220
362,080,563
46,111,913
0
46,111,913

1,393,777
160,200
352,236
115,953△ 21,029
20,99687,708△ 20,784
214,528△ 79,343△ 3,371
179,991
312,620△ 50,689
15,0000109,761
3,761,510△ 54,436,418
0△ 54,436,418

00000△ 8,324,505
70,000△ 8,394,505
117,357,379
108,962,874

00
46,111,913
0
46,111,913
71,245,466
117,357,379

00△ 54,436,418
70,000△ 54,506,418
46,111,913△ 8,394,505

11,109,260
11,109,260
21,00021,000△ 9,992,498△ 9,992,498
1,137,762
30,583,678
31,721,440
140,684,314

6,033,000
6,033,000
21,00021,000△ 45,470,322△ 45,470,322△ 39,416,322
70,000,000
30,583,678
147,941,057

5,076,260
5,076,260
0035,477,824
35,477,824
40,554,084△ 39,416,322
1,137,762△ 7,256,743

正味財産増減計算書内訳表
令和 3年 4月 1日から令和 4年 3月31日まで

科目

文化交流発信事業

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
受取会費
賛助会員受取会費
文化振興友の会受取会費
事業収益
その他事業収益
広告料収益
受託事業益
物品売上収益受取補助金等
受取国庫補助金
受取地方公共団体補助金
受取その他団体補助金
受取寄附金
受取寄附金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
報償費
消耗品費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
支払寄附金支払手数料
委託費
外注費
商品仕入費
誘致促進費
広告料
雑費

3

公益目的事業会計
国際観光
公益事業
コンベンショ
共通
ン事業

小計

0
00
0
0
1,528,644
482,000
465,000
581,644024,838,378
3,465,000
20,907,570
465,808
10,463,030
10,463,030
00036,830,052

0
0
0
0
0
9,610,200
8,610,200
01,000,000
0264,250,467
0255,650,467
8,600,000
8,468
8,468
10,0000
10,000273,879,135

0
0
0
0
0
00
0
0
0
0
0
0
0
00
805,5430805,543
805,5430000
011,138,844
9,092,200
465,000
1,581,644
0289,088,845
3,465,000
276,558,037
9,065,808
10,471,498
10,471,498
815,543
0815,543
311,514,730

41,828,504
362,600
9,782,295
002,228,759
4,800
1,177,529
1,186,022
397,980
4,000,000
554,234
1,936,349
99,2482,684,470
3,545,187
8,500
21,0430009,617,477
1,607,069
001,683,000
931,942286,211,595
3,263,400
66,258,265
3,092,100
503,435
12,966,940
0
3,552,270
1,081,731
231,9770
1,939,568
1,862,364
297,7445,835,616
44,548655,550
26,434,864
129,599,905
117,734
2,251
25,438,276
814,34202,001,520
0217,195

1,073,867
000004,997
0363,870
00673,924
0031,076
000000000
000

329,113,966
3,626,000
76,040,560
3,092,100
503,435
15,195,699
9,797
4,729,799
2,631,623
629,957
4,000,000
3,167,726
3,798,713
396,992
8,551,162
3,589,735
664,050
26,455,907
129,599,905
117,7342,251
35,055,753
2,421,411
02,001,520
1,683,000
1,149,137

（単位：円）収益事業等会計
収益事業等
共通

内部
取引
控除

法人会計

合計

京都迎賓館
記念品の販売賛助会員制度の運営

京都文化振興友の会の運営

0000012,581,660
00012,581,660
000000775,9100775,910
13,357,570

0024,925,000
24,925,000
000000479,6500479,650
000
271,047
0271,047
25,675,697

00
192,0000
192,000
00000000000000
192,000

0000000000000
000000000
25,117,000
24,925,000
192,000
12,581,660
00012,581,660
479,6500479,650
000
1,046,957
0
1,046,957
39,225,267

21,00021,0000000000
0
6,756,543
06,756,543000
282806,777,571

00000000000000000
00021,00021,00025,117,000
24,925,000
192,000
23,720,504
9,092,200
465,000
1,581,644
12,581,660
296,325,038
3,465,000
283,794,230
9,065,808
10,471,498
10,471,498
1,862,528
28
1,862,500
357,517,568

17,863,171
0
3,477,547
2,784,500
0587,112822
608,728
105,282
11,9980476,212
64,04014,888617,7120
1,079,000
000
129,175
00
7,478,507
00
427,648

1,010,125362,600
51,80000
65,25063
0385,916
4,000
011,09633,733
4,962
90,7050000000
00
00
0

270,497
072,960
0013,588
634,186
52,7804,000
09,89017,363
4,962
90,70500000000000
0000000000000
00000000000000
019,143,793
362,600
3,602,307
2,784,500
0665,950
948
612,914543,978
19,9980497,198
115,136
24,812
799,1220
1,079,000
000129,175007,478,507
00
427,6480000
0000000000000000
000000000
00000000000
0000
00
0
0
0
0
0
00
0

348,257,759
3,988,600
79,642,867
5,876,600
503,435
15,861,649
10,7455,342,713
3,175,601
649,955
4,000,000
3,664,924
3,913,849
421,804
9,350,284
3,589,735
1,743,050
26,455,907
129,599,905
117,734
131,426
35,055,753
2,421,411
7,478,507
2,001,520
1,683,000
1,576,785

4

小計

科

公益目的事業会計
国際観光
文化交流
公益事業
コンベンショ
小計
発信事業
共通ン事業
0000000000000000000000000000000000000000
00
00000
000
0
000
0
000
00
0
00
0
0
00
0
41,828,504 286,211,595
1,073,867 329,113,966△ 4,998,452 △ 12,332,460△ 268,324 △ 17,599,236
0000△ 4,998,452 △ 12,332,460△ 268,324 △ 17,599,236

目

管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄附金
受取寄附金
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高00000000△ 4,998,452 △ 12,332,460
00△ 4,998,452 △ 12,332,460
00△ 4,998,452 △ 12,332,460△ 72,083,917 △ 12,428,777△ 77,082,369 △ 24,761,237

0000△ 268,324 △ 17,599,236
12,261,207
12,261,207
11,992,883 △ 5,338,029
0
0
11,992,883 △ 5,338,029
169,429,411
84,916,717
181,422,294
79,578,688

10,019,000
1,090,260
10,019,000
1,090,260
0000△ 9,963,030△ 8,468△ 9,963,030△ 8,468
55,9701,081,792
583,678
0639,648
1,081,792△ 76,442,721 △ 23,679,445

0
11,109,260
0
11,109,260
0000
0 △ 9,971,498
0 △ 9,971,498
0
1,137,762
0583,6780
1,721,440
181,422,294
81,300,128

5

収益事業等会計
京都迎賓館
記念品の販売賛助会員制度の運営

京都文化振興友の会の運営

0000000000000000
017,863,171△ 4,505,601
0△ 4,505,601

000000000000000001,010,125
24,665,572
024,665,572

00000000000000000
270,497△ 78,497
0△ 78,497

00000000000000000000000000
0△ 4,505,601
0△ 4,505,601
70,000△ 4,575,601
9,728,865
5,153,264
0
0000
000
0
5,153,264

収益事業等
共通

内部
取引
控除

法人会計

小計

0
00000000
0
0000
00
0
0
00
0

17,584,314
3,263,400
5,603,979
2,125,408
70,989428,393484,737
414,862
333,983
113,342
74,436
2,107,335
1,368,840
4,239
223,350
298,040
668,981
365,842,073△ 8,324,505
0△ 8,324,505

000000000000
024,665,572△ 78,497
020,081,474 △ 10,806,743
00 △ 12,261,207 △ 12,261,207
024,665,572△ 78,497 △ 12,261,207
7,820,267 △ 10,806,743
00070,000024,665,572△ 78,497 △ 12,261,207
7,750,267 △ 10,806,743
239,481,041 △ 4,415,780 △ 114,259,974 130,534,152 △ 98,093,490
264,146,613 △ 4,494,277 △ 126,521,181 138,284,419 △ 108,900,233

00000000000△ 8,324,505
0△ 8,324,505
70,000△ 8,394,505
117,357,379
108,962,874000000000000000000000000000
264,146,613 △ 4,494,277 △ 126,521,18100000000
0011,109,260
11,109,260
21,00021,000△ 9,992,498△ 9,992,498
1,137,762
30,583,678
31,721,440
140,684,314

6

017,584,314
03,263,400
05,603,979
02,125,408
070,9890428,393
0484,737
0414,862
0333,983
0113,342
074,436
02,107,335
0
1,368,840
04,2390
223,3500
298,040
0668,981
19,143,793
17,584,314
20,081,474 △ 10,806,743
0020,081,474 △ 10,806,743

合計00000021,000021,0000△ 21,0000△ 21,00000030,000,000
030,000,000
138,284,419 △ 78,900,233

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針「公益法人会計基準」（平成 20 年 4 月 11 日 平成 21 年 10 月 16 日改正 内閣府公益認定等委員会）を適用している。
（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
（２）リース取引の処理方法
リース資産は売買処理に準じた処理を行っている。
（３）固定資産の減価償却の方法
固定資産（建物付属設備）の減価償却については定額法によっている。
固定資産（什器備品）の減価償却については定率法によっている。
固定資産（ソフトウェア）の減価償却については定額法によっている。
売買処理に準じたリース資産についてはリース期間定額法によっている。
（４）棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による原価法によっている。
（５）引当金の計上基準
退職給付引当金・・・職員の退職給付に備えるため、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
（６）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

30,000,00000

30,000,000

計

30,000,000

0030,000,000

退職給付引当資産

1,527,367

503,43502,030,80201,090,260

8,468

1,081,792

5,000,000

005,000,000

583,678

10,019,000

9,963,030

639,648

12,000,000

0012,000,000

基本財産
投資有価証券
小特定資産
京都 MICE 基金積立資産
誘致促進事業積立資産
古典の日文化基金積立資産
会議準備資金融資準備積立資産
小計

19,111,045

11,612,695

9,971,498

20,752,242

合計

49,111,045

11,612,695

9,971,498

50,752,242

7

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高(うち指定(うち一般正味財産から正味財産からの充当額)の充当額)(うち負債に対応する額)

基本財産
投資有価証券

30,000,000(30,000,000)

(0)

(0)

計

30,000,000(30,000,000)

(0)

(0)

退職給付引当資産

2,030,802

(0)

(0)

(2,030,802)

京都 MICE 基金積立資産

1,081,792(1,081,792)

(0)

(0)

誘致促進事業積立資産

5,000,000(0)(5,000,000)(0)639,648(639,648)

(0)

(0)

12,000,000(0)(12,000,000)

(0)

小特定資産

古典の日文化基金積立資産
会議準備資金融資準備積立資産
小計20,752,242(1,721,440)(17,000,000)(2,030,802)

合計

50,752,242(31,721,440)(17,000,000)(2,030,802)４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物付属設備

2,966,961

948,1932,018,768

什器備品

1,846,686

1,467,367

379,319

リース資産

4,868,850

3,248,990

1,619,860

ソフトウェア405,000

216,000

189,000

10,087,497

5,880,550

4,206,947

合計

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄帳簿価額

時

京都府平成 28 年度第 4 回公募公債

30,000,000

30,006,000

6,000

30,000,000

30,006,000

6,000

合計

8

価

評価損益

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

当期末残高

貸借対照表上交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

文化庁

03,465,000

3,465,000

0 一般正味財産

京都府0931,615

931,6150 一般正味財産

京都府

070,870,000

70,870,000

0 一般正味財産

京都市

0931,615

931,6150 一般正味財産

京都市

073,700,000

73,700,000

0 一般正味財産

京都市

018,000,000

18,000,000

0 一般正味財産

京都市

028,000,000

28,000,000

0 一般正味財産

京都市

046,129,000

46,129,000

0 一般正味財産

令和３年度京都文化交流発

京都商工0465,808

465,8080 一般正味財産

信事業補助金会議所の記載区分

補助金
令和３年度文化芸術振興費
補助金

令和３年度京都文化交流・コンベンション推進事業費
補助金
令和３年度京の修学旅行３
密防止対策等支援事業費補助金
令和３年度京都迎賓館を活用した和のおもてなし等推進事業補助金公益財団法人京都文化交流
コンベンションビューロー
補助金
公益財団法人京都文化交流
コンベンションビューロー
補助金
公益財団法人京都文化交流
コンベンションビューロー
補助金
公益財団法人京都文化交流
コンベンションビューロー
補助金

9当期末残高

貸借対照表上

補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

「古典の日」推進事業に係

京都府

06,500,000

6,500,000

0 一般正味財産

京都市

06,500,000

6,500,000

0 一般正味財産

京都市

01,500,000

1,500,000

0 一般正味財産

宇治市01,625,000

1,625,000

0 一般正味財産

京都府

029,107,000

29,107,000

0 一般正味財産

令和３年度分ＭＩＣＥ推進

京都商工

03,500,000

3,500,000

0 一般正味財産

事業及び国際観光客誘致推会議所

03,700,000

3,700,000

0 一般正味財産

01,100,000

1,100,000

0 一般正味財産

0300,000

300,000

0 一般正味財産

0 296,325,038

296,325,038の記載区分

負担金

る負担金

「古典の日」推進事業に係る負担金「古典の日推進委員会」に関する事務費負担金「古典の日」推進事業に係る負担金分担金
公益財団法人京都文化交流コンベンションビューロー
令和３年度分担金進事業に係る分担金
令和３年度ＭＩＣＥ推進事

公益社団

業及び職員出向に係る分担

法人京都金

市観光協会

令和３年度ＭＩＣＥ推進事

公益財団

業及び国際観光客誘致推進

法人国立事業に係る分担金

京都国際会館

令和３年度分担金

公益社団
法人京都府観光連
盟合

計

100

７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内容金額

経常収益への振替額
基本財産受取利息

21,000

事業費計上による振替額「古典の日文化基金賞」事業

9,963,030「京都 MICE 基金」事業

8,468
合

9,992,498

計11

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。

２．引当金の明細（単位：円）
科目

退職給付引当金

期首残高

当期増加額

1,527,367

503,435

12

当期減少額
目的使用

期末残高

その他
00

2,030,802