第一号第一様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

法人単位資金収支計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

介護保険事業収入

250,080,000

249,299,588

780,412

老人福祉事業収入

81,450,000

80,589,979

860,021

保育事業収入195,340,000

193,547,871

1,792,129

就労支援事業収入

7,384,680

7,013,833

370,847

障害福祉サービス等事業収入

59,440,000

58,883,585

556,415230,000

221,5508,450

経常経費寄附金収入80,00062,00018,000

受取利息配当金収入

1,290,000

1,184,926

105,074

その他の収入

5,343,000

5,160,230

182,770

事業活動収入計(1)600,637,680

595,963,562

4,674,118

人件費支出

453,780,000

450,756,444

3,023,556

事業費支出

109,331,180

103,062,008

6,269,172

事務費支出

34,741,000

27,620,030

7,120,970

出 就労支援事業支出

7,785,500

7,408,464

377,036

その他の支出6,120,000

5,777,270

342,730

611,757,680

594,624,216

17,133,464

収入 その他の事業収入に差異(A)-(B)

事
よ
業
る
活
収
動
支

支

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)△ 11,120,000

1,339,346 △ 12,459,346

収施設整備等収入計(4)入に 施 固定資産取得支出
よ 設支る 整 ファイナンス・リース債務の返済支出
収備出
支 等 施設整備等支出計(5)1,550,000

1,331,980

218,020510,000

506,7363,264

2,060,000

1,838,716

221,284

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)△ 2,060,000△ 1,838,716△ 221,284

4,000,000

4,000,000

4,000,000

4,000,000

3,000,000

3,000,000

3,000,000

3,000,000

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)1,000,000

1,000,000

予備費支出(10)8,000,000

充当使用した額△ 1,360,000

積立資産取崩収入
収入そその他の活動収入計(7)にのよ他る 支 積立資産支出の収
活
支 出 その他の活動支出計(8)動

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 18,820,000

6,640,000

500,630 △ 19,320,630

前期末支払資金残高(12)166,420,000

166,423,727△ 3,727

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)147,600,000

166,924,357 △ 19,324,357

備考

第一号第三様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

社会福祉事業区分 資金収支内訳表（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

法人本部

愛老園

椿の園

相生保育所

平芝保育所

矢野川保育所

野の草園

合計

内部取引
消去

介護保険事業収入
老人福祉事業収入
保育事業収入収 就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入に 事 その他の事業収入
入
経常経費寄附金収入
よ業 受取利息配当金収入
る
その他の収入活 事業活動収入計(1)
収
人件費支出
支 動 事業費支出
支 事務費支出
出 就労支援事業支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)42,025,640
80,589,979

207,273,948
70,302,626

73,983,979

24,000136,543583,740
67,037,521
44,544,400
8,432,682
3,672,702
7,408,464
640,860
64,699,108
2,338,413

249,299,588
80,589,979
193,547,871
7,409,653
58,883,585
221,550
62,0001,184,926
5,167,230
596,366,382
450,756,444
103,375,828
27,709,030
7,408,464
5,777,270
595,027,036
1,339,346

49,261,266
7,409,653
58,883,585

221,550383
18,656,551
627,504
1,926,618

130,460
623,116
123,369,195
93,018,820
31,188,901
4,641,474

232,590
1,229,099
208,957,187
141,613,857
39,218,998
10,526,750

14,000237,216
1,020,691
71,574,533
55,439,724
8,137,890
2,115,157

14,000352,721
1,035,289
75,385,989
53,646,651
9,081,243
2,932,602

10,00095,013675,295
50,041,574
43,836,441
6,688,610
1,893,727

21,210,673△ 21,210,290

820,800
129,669,995△ 6,300,800

1,504,300
192,863,905
16,093,282

1,029,330
66,722,101
4,852,432

1,021,690
66,682,186
8,703,803

760,29053,179,068△ 3,137,494

552,180
506,736
1,058,916△ 1,058,916

310,000

469,800

310,000△ 310,000

469,800△ 469,800

383△ 395,820△ 7,000△ 402,820△ 313,820△ 89,000△ 402,820

事業区分
合計

249,299,588
80,589,979
193,547,871
7,013,833
58,883,585
221,550
62,0001,184,926
5,160,230
595,963,562
450,756,444
103,062,008
27,620,030
7,408,464
5,777,270
594,624,216
1,339,346

収施設整備等収入計(4)に施入よ 設 固定資産取得支出
る 整 支 ファイナンス・リース債務の返済支出
収備出
支 等 施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
収
そ 拠点区分間繰入金収入に 入の その他の活動収入計(7)よ他るの 積立資産支出
収 支 拠点区分間繰入金支出活
支 出
動 その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)2,000,000
3,249,235
5,249,235△ 5,249,235

2,429,426
2,429,426
1,570,574

2,219,235
2,219,235△ 2,219,235

1,331,980
506,736
1,838,716△ 1,838,716
4,000,000
21,463,658
25,463,658
3,000,000
21,463,658
24,463,658
1,000,000

2,984,768
18,057,833
21,042,601△ 1,566,920
12,003,424
10,436,504

119,178
33,095,625
33,214,803

500,630
166,423,727
166,924,357

4,000,000
21,210,290
21,210,290

21,210,290

253,368
253,368

4,000,000

4,691,837
4,691,837△ 4,691,837

5,911,293
5,911,293△ 5,657,925

1,000,000
2,962,632
3,962,632△ 3,962,632△ 10,992,637
22,396,197
11,403,560

9,376,441
62,013,748
71,390,189

579,800
18,856,900
19,436,700

1,331,980
506,736
1,838,716△ 1,838,716
4,000,000△ 21,463,658△ 21,463,658△ 21,463,658△ 21,463,658

4,000,000
3,000,000
3,000,000
1,000,000
500,630
166,423,727
166,924,357

第二号第一様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

法人単位事業活動計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

収
益
サ
増ー
減ビ
のス
部活
動
費
用

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)

介護保険事業収益249,299,588

255,333,930△ 6,034,342

老人福祉事業収益

80,589,979

90,003,673△ 9,413,694

保育事業収益193,547,871

190,449,271

3,098,600

就労支援事業収益

7,013,833

6,733,935

279,898

障害福祉サービス等事業収益

58,883,585

57,211,402

1,672,183

その他の事業収益

221,550444,259△ 222,709

経常経費寄附金収益62,000465,883△ 403,883

サービス活動収益計(1)589,618,406

600,642,353△ 11,023,947

人件費

449,332,906

449,809,122△ 476,216

事業費

103,062,008

106,405,611△ 3,343,603

事務費

27,620,030

32,278,073△ 4,658,043

就労支援事業費用

7,408,464

7,151,874

256,590

減価償却費

3,561,653

2,810,259

751,394

サービス活動費用計(2)590,985,061

598,454,939△ 7,469,878

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)△ 1,366,655

2,187,414△ 3,554,069

1,184,926

1,433,090△ 248,164

5,160,230

5,009,741

150,489

6,345,156

6,442,831△ 97,675

5,777,270

5,608,871

168,399

5,777,270

5,608,871

168,399

567,886

833,960△ 266,074△ 798,769

3,021,374△ 3,820,143

1△1

受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益ー益増
ビ サービス活動外収益計(4)減スの活 その他のサービス活動外費用
部 費
動用
外 サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)収 固定資産受贈額
益
特別収益計(8)増減特費 固定資産売却損・処分損の別部
用 特別費用計(9)1△1508,213△ 508,213

508,213△ 508,213

特別増減差額(10)=(8)-(9)△ 508,212

508,212

増
減繰
差越
額活
の動
部

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△ 798,769

2,513,162△ 3,311,931

前期繰越活動増減差額(12)154,871,681

169,458,519△ 14,586,838

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)154,072,912

171,971,681△ 17,898,769

その他の積立金取崩額(15)4,000,000

10,900,000△ 6,900,000

その他の積立金積立額(16)3,000,000

28,000,000△ 25,000,000

155,072,912

154,871,681

201,231

基本金取崩額(14)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

第二号第三様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

社会福祉事業区分 事業活動内訳表（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目
介護保険事業収益
老人福祉事業収益
保育事業収益収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
サ その他の事業収益
増 ー 経常経費寄附金収益
減ビ
サービス活動収益計(1)のス部 活 人件費
動 事業費
費 事務費
用 就労支援事業費用
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
サ 受取利息配当金収益ー収増 益 その他のサービス活動外収益ビ
減サービス活動外収益計(4)スの 費 その他のサービス活動外費用
活部 動 用 サービス活動外費用計(5)外 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 拠点区分間繰入金収益
増 益
特別収益計(8)減特費 拠点区分間繰入金費用の別
用 特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)増減 繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)差 越 基本金取崩額(14)額 活 その他の積立金取崩額(15)の 動 その他の積立金積立額(16)部次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

法人本部

愛老園

椿の園

42,025,640
80,589,979

207,273,948

相生保育所

70,302,626

平芝保育所

73,983,979

矢野川保育所野の草園

49,261,266
7,409,653
58,883,585

221,550

18,804,804
627,504
1,926,618

21,358,926△ 21,358,926
383
383

383
△ 21,358,543
21,210,290
21,210,290

21,210,290△ 148,253△ 937,559△ 1,085,812

14,00070,316,626
55,583,596
8,137,890
2,115,157

14,00073,997,979
53,359,428
9,081,243
2,932,602

10,00049,271,266
43,346,224
6,688,610
1,893,727

180,071
66,016,714
4,299,912
237,216
1,020,691
1,257,907
1,029,330
1,029,330
228,577
4,528,489

200,62265,573,895
8,424,084
352,721
1,035,289
1,388,010
1,021,690
1,021,690
366,320
8,790,404

79,32652,007,887△ 2,736,621
95,013675,295
770,308760,290760,290
10,018△ 2,726,603

122,615,619
91,912,654
31,188,901
4,641,474

207,495,498
141,765,956
39,218,998
10,526,750

1,495,711
129,238,740△ 6,623,121
130,460
623,116753,576
820,800
820,800△ 67,224△ 6,690,345

1,337,485
192,849,189
14,646,309
232,590
1,229,099
1,461,689
1,504,300
1,504,300△ 42,611
14,603,698
253,368
253,368
5,911,293
5,911,293△ 5,657,925
8,945,773
58,829,821
67,775,594

2,962,632
2,962,632△ 2,962,632
1,565,857
16,109,025
17,674,882

3,249,235
3,249,235△ 3,249,235
5,541,169
15,456,979
20,998,148

67,775,594

1,000,000
16,674,882

2,000,000
18,998,148

4,691,837
4,691,837△ 4,691,837△ 11,382,182
25,045,584
13,663,402

2,429,426
2,429,426△ 2,429,426△ 5,156,029
9,722,250
4,566,221

24,00066,317,238
44,560,244
8,432,682
3,672,702
7,408,464
268,438
64,342,530
1,974,708
136,543583,740
720,283
640,860
640,860
79,423
2,054,131

2,219,235
2,219,235△ 2,219,235△ 165,104
30,645,581
30,480,477

4,000,000△ 1,085,812

13,663,402

8,566,221

30,480,477

合計

249,299,588
80,589,979
193,547,871
7,409,653
58,883,585
221,550
62,000590,014,226
449,332,906
103,375,828
27,709,030
7,408,464
3,561,653
591,387,881△ 1,373,655
1,184,926
5,167,230
6,352,156
5,777,270
5,777,270
574,886△ 798,769
21,463,658
21,463,658
21,463,658
21,463,658

内部取引
消去

△ 395,820△ 395,820△ 313,820△ 89,000△ 402,820
7,000△ 7,000△ 7,000△ 7,000

事業区分
合計

249,299,588
80,589,979
193,547,871
7,013,833
58,883,585
221,550
62,000589,618,406
449,332,906
103,062,008
27,620,030
7,408,464
3,561,653
590,985,061△ 1,366,655
1,184,926
5,160,230
6,345,156
5,777,270
5,777,270
567,886△ 798,769△ 21,463,658△ 21,463,658△ 21,463,658△ 21,463,658△ 798,769
154,871,681
154,072,912△ 798,769
154,871,681
154,072,912

4,000,000
3,000,000
155,072,912

4,000,000
3,000,000
155,072,912

第三号第一様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

法人単位貸借対照表
令和 2年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

当年度末

前年度末

200,983,558

204,698,481△ 3,714,923 流動負債

60,388,121

66,027,212 △ 5,639,091

126,529,777

132,873,388△ 6,343,611

22,225,022

26,037,025 △ 3,812,003

300,055

280,536

19,519

１年以内返済予定リース債務

施設

250,055

230,536

19,519

未 払 費 用授産50,00050,000

普 通 預 金126,229,722

132,592,852

みなと銀行

97,829,159

兵庫西農協

21,550,609

相生市農協

3,551,121

4,757,700△ 1,206,579

播州信用金庫59,324

59,864△ 540

郵便局

63,12663,636△ 510

西兵庫信用金庫

36,13336,265△ 132 基本金

みなと銀行(授産)3,140,250

2,649,583

74,453,781

71,825,093

流動資産（現金預金）
現金事 業 未収金減

勘定科目
事 業 未払金増

減

506,736

506,736

9,630,609

9,913,151

金

2,160

4,480

△ 2,320

職 員 預り金2,201,410

2,320,098△ 118,688

112,594,387 △ 14,765,228

賞 与 引当金
9,119,192 固定負債

25,822,184

27,245,722 △ 1,423,538

12,431,417

1,520,208

2,026,944△ 506,736

リース 債 務1,520,208

2,026,944△ 506,736

負債の部合計61,908,329

68,054,156 △ 6,145,827

預△ 6,363,130

490,667り△ 282,542

純 資 産 の 部
3,000,000

3,000,000

金

3,000,000

2,628,688 その他の積立金

545,384,244

546,384,244 △ 1,000,000

本

3,000,000

564,381,927

567,611,600

人件費 積立金

102,002,159

103,002,159 △ 1,000,000（基本財産）

3,000,000

3,000,000

備品等購入積立金

178,082,085

178,082,085

定 期 預 金3,000,000

3,000,000

設備等整備積立金

3,900,000

3,900,000

561,381,927

564,611,600

261,400,000

261,400,000

6,105,600

6,796,800

施設整備積立金△ 691,200 次期繰越活動増減差額

155,072,912

154,871,681

物

468,727

530,688△ 61,961（うち当期活動増減差額）△ 798,769

機械及び装置1

1

純資産の部合計

703,457,156

704,255,925

車 輛 運搬具

737,584

1,233,256△ 495,672

負債及び純資産の部合計

765,365,485

772,310,081 △ 6,944,596

器具及び備品6,658,827

7,132,931△ 474,104

固定資産（その他の固定資産）
建物付属設備構

築△ 3,229,673

基△ 3,229,673

有形リース資産2,026,944

2,533,680△ 506,736

人件費積立資産102,002,159

103,002,159△ 1,000,000

備品等購入積立資産

178,082,085

178,082,085

設備等整備積立資産

3,900,000

3,900,000

施設整備積立資産

261,400,000

261,400,000

資産の部合計765,365,485

772,310,081△ 6,944,596

201,2312,513,162 △ 3,311,931△ 798,769

第三号第三様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表
令和 2年 3月31日現在（単位：円）
勘定科目

法人本部

愛老園

椿の園

相生保育所

平芝保育所

矢野川保育所

野の草園

合計

内部取引
消去

流動資産
（現金預金）
現金
施設
授産
普 通 預 金
みなと銀行
兵庫西農協
相生市農協
播州信用金庫郵便局
西兵庫信用金庫
みなと銀行(授産)事 業 未収金
固定資産（基本財産）
定 期 預 金（その他の固定資産）
建物付属設備
構 築 物
機械及び装置車 輛 運搬具
器具及び備品有形リース資産
人件費積立資産
備品等購入積立資産
設備等整備積立資産
施設整備積立資産
資産の部合計流動負債
事 業 未払金
１年以内返済予定リース債務
未 払 費 用預 り 金
職 員 預り金賞 与 引当金
固定負債
リース 債 務負債の部合計

1,598,527
669,101
17,75417,75423,559,488
10,907,842
77,196
77,19679,803,171
46,501,157
54,71854,71822,061,869
17,513,565
18,69818,69823,472,701
16,417,617
6,851
6,851

13,873,654
7,941,138
24,83824,838651,347
608,950
42,397

10,830,646
9,432,287
429,880
968,479

46,446,439
27,215,495
19,168,753
62,191

17,494,867
14,897,155
458,956
2,138,756

16,410,766
16,036,942
231,916
141,908

7,916,300
7,215,051
670,031
31,218929,426
3,000,001
3,000,000
3,000,000
1

12,651,646
60,760,556

33,302,014
147,146,908

4,548,304
97,999,869

7,055,084
147,859,838

5,932,516
42,212,755

36,614,148
26,579,357
100,000
50,00050,00026,479,357
22,423,279
548,676
208,569
59,324
63,12636,1333,140,250
10,034,791
65,402,000

60,760,556
6,105,600

147,146,908

97,999,869

147,859,838

42,212,755

65,402,000

999,8691
859,837

212,7551
4
199,836

22,000,000
25,000,000

32,000,000
45,000,000

14,000,000

50,000,000
120,061,738
6,386,856
988,039

70,000,000
171,332,539
5,334,391
976,351

28,000,000
56,086,409
5,520,188
1,874,614

1,337,032
1,200
298,898
3,761,687

1,192,136
240
261,3732,904,291

1,298,900
720
262,916
2,083,038

187,236
2,934,167

6,386,856

5,334,391

5,520,188

6,333,512

468,727

1

737,578
817,378
10,000,000
25,000,000

4,598,528
2,684,340
1,295,719

18,100,000
84,320,044
17,556,642
10,179,762

232,071

1,608,985

70,737
1,085,813

367,1815,400,714

2,684,340

17,556,642

1
3,569,151
2,026,944
35,000,000
46,082,085
60,000,000
226,950,079
16,572,192
4,693,920
506,736
2,965,993
753,069
7,652,474
1,520,208
1,520,208
18,092,400

3,002,159
23,000,000
3,900,000
35,300,000
102,016,148
6,333,512
2,216,617
995,492

200,983,558
126,529,777
300,055
250,055
50,000126,229,722
97,829,159
21,550,609
3,551,121
59,324
63,12636,1333,140,250
74,453,781
564,381,927
3,000,000
3,000,000
561,381,927
6,105,600
468,727
1
737,584
6,658,827
2,026,944
102,002,159
178,082,085
3,900,000
261,400,000
765,365,485
60,388,121
22,225,022
506,736
9,630,609
2,160
2,201,410
25,822,184
1,520,208
1,520,208
61,908,329

事業区分
合計

200,983,558
126,529,777
300,055
250,055
50,000126,229,722
97,829,159
21,550,609
3,551,121
59,324
63,12636,1333,140,250
74,453,781
564,381,927
3,000,000
3,000,000
561,381,927
6,105,600
468,727
1
737,584
6,658,827
2,026,944
102,002,159
178,082,085
3,900,000
261,400,000
765,365,485
60,388,121
22,225,022
506,736
9,630,609
2,160
2,201,410
25,822,184
1,520,208
1,520,208
61,908,329

第三号第三様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表
令和 2年 3月31日現在（単位：円）
勘定科目
基本金
基 本 金
その他の積立金
人件費 積立金
備品等購入積立金
設備等整備積立金
施設整備積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

法人本部

愛老園

椿の園

相生保育所

平芝保育所

矢野川保育所

野の草園

3,000,000
3,000,000△ 1,085,812△ 148,253
1,914,188
4,598,528

53,100,000
10,000,000
25,000,000

141,082,085
35,000,000
46,082,085

97,000,000
22,000,000
25,000,000

147,000,000
32,000,000
45,000,000

42,000,000

18,100,000
13,663,402△ 11,382,182
66,763,402
84,320,044

60,000,000
67,775,594
8,945,773
208,857,679
226,950,079

50,000,000
16,674,882
1,565,857
113,674,882
120,061,738

70,000,000
18,998,148
5,541,169
165,998,148
171,332,539

28,000,000
8,566,221△ 5,156,029
50,566,221
56,086,409

14,000,000

65,202,159
3,002,159
23,000,000
3,900,000
35,300,000
30,480,477△ 165,104
95,682,636
102,016,148

合計

3,000,000
3,000,000
545,384,244
102,002,159
178,082,085
3,900,000
261,400,000
155,072,912△ 798,769
703,457,156
765,365,485

内部取引

事業区分

消去

合計

3,000,000
3,000,000
545,384,244
102,002,159
178,082,085
3,900,000
261,400,000
155,072,912△ 798,769
703,457,156
765,365,485

計算書類に対する注記（法人全体用）

1．継続事業の前提に関する注記・該当なし
2．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
3．重要な会計方針の変更
・該当なし
4．法人で採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
5．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）法人全体の計算書類(第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)（2）事業区分別内訳表(第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式)
・当法人は公益事業及び収益事業を設定していないため作成していない。
（3）社会福祉事業における拠点区分別内訳表(第一号第三様式、第二号第三様式、第三第三様式)（4）附属明細書
・財産目録（別紙4）
・寄附金収益明細書（別紙3(②)）
・補助金事業等収益明細書（別紙3(③)）
・事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書（別紙3(④)）
・基本金明細書（別紙3(⑥)）（5）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（6）公益事業における拠点区分別内訳表(第一号第三様式、第二号第三様式、第三第三様式)・当法人では、公益事業を設定していないため作成していない。
（7）収益事業における拠点区分別内訳表(第一号第三様式、第二号第三様式、第三第三様式)・当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
（8）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 法人本部拠点区分（法人本部サービス区分）
イ 養護老人ホーム愛老園（老人短期入所事業を含む）拠点区分
・ 愛老園サービス区分
・ 特定施設サービス区分
ウ 特別養護老人ホーム椿の園（指定短期入所生活介護事業を含む）拠点区分
・ 椿の園サービス区分
・ 短期入所サービス区分
エ 相生保育所拠点区分（相生保育所サービス区分）
オ 平芝保育所拠点区分（平芝保育所サービス区分）
カ 矢野川保育所拠点区分（矢野川保育所サービス区分）
キ 障害者支援施設野の草園拠点区分
・ 野の草園（生活介護）サービス区分
・ 野の草園（就労継続支援B型）サービス区分
6．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
7．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
8．担保に供している資産
・該当なし
9．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

0

0

建 物

0

0

0

建物付属設備

6,912,000

806,400

6,105,600

構築物

1,249,617

780,890

468,727

機械及び装置253,380

253,3791

車輌運搬具12,479,251

11,741,667

737,584

器具及び備品93,087,202

86,428,375

6,658,827

有形リース資産3,547,152

1,520,208

2,026,944

117,528,602

101,530,919

15,997,683

合 計10．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

事業未収金

74,453,781

074,453,781

未収補助金

0

0

0

74,453,781

074,453,781

合 計

11．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
・該当なし
12．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
・該当なし
13．重要な偶発債務・該当なし
14．重要な後発事象
・該当なし
15．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 法人本部

法人本部拠点区分 資金収支計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

383

9,617

383

9,617

10,000383

9,617

18,950,000

18,656,551

293,449

役員報酬 支出

3,200,000

3,070,400

129,600

職員給料 支出

9,900,000

9,851,400

48,600

職員賞与 支出

3,133,905

3,040,656

93,249

退職給付 支出

200,000

178,000

22,000

法定福利費支出

2,516,095

2,516,095

660,000

627,504

保険料 支 出100,000

93,0007,000

賃借料 支 出560,000

534,504

25,496

事業費支出

32,4962,950,000

1,926,618

1,023,382

福利厚生費支出

140,000

50,60089,400

旅費交通費支出

100,000

42,32057,680活

研修研究費支出

500,000

178,350

321,650

動

事務消耗品費支出

300,000

265,944

34,056

印刷製本費支出

500,000

422,400

77,600

修繕費 支 出100,000

8,424

91,576

通信運搬費支出50,00045,2224,778

会議費 支 出30,00015,34814,652

広報費 支 出740,000

524,836

215,164

手数料 支 出200,000

148,030

51,970

租税公課 支出10,000

3,000

7,000

保守料 支 出100,000

64,94435,056

諸会費 支 出170,000

157,200

12,800雑

10,00021,210,673

1,349,327△ 22,550,000 △ 21,210,290△ 1,339,710

よ

支

業
る
収
支

差異(A)-(B)

10,000

人件費支出

事

決算(B)

10,000

収 受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
入 事業活動収入計(1)

に

予算(A)

出

事務費支出

支

出

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
に施収
よ 設入
る 整支
収備出
支等
そ収
に
の入
よ
他
る
の
収 支
活
支 出
動

22,560,000

10,000

施設整備等収入計(4)
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)22,550,000

21,210,290

1,339,710

拠点区分間繰入金収入

22,550,000

21,210,290

1,339,710

その他の活動収入計(7)22,550,000

21,210,290

1,339,710

22,550,000

21,210,290

1,339,710

拠点区分間繰入金収入

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)充当使用した額
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 法人本部

法人本部拠点区分 事業活動計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)△ 148,409△ 148,409△ 148,409△ 148,409
409,439

18,804,804

148,409148,409148,409148,409
18,395,365

役 員 報 酬3,070,400

3,100,400△ 30,000

職 員 給 料9,851,400

9,694,140

157,260

職 員 賞 与2,227,230

2,171,785

55,445

賞与引当金繰入1,085,813

937,560

148,253

その他の事業収益
収 その他の事業収益
益
補助金事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費

退職給付 費用

178,000

178,000

法 定 福利費

2,391,961

2,313,480

78,481

627,504

603,446

24,058

事業費
料93,00093,000

賃 借 料
サ
増 ー 事務費
減ビ費
福 利 厚生費のス
旅 費 交通費部活
動研 修 研究費534,504

510,446

24,0581,926,618

2,164,148△ 237,530

50,60084,228△ 33,628

42,32059,140△ 16,820

178,350

342,261△ 163,911

事務 消耗品費265,944

260,850

印 刷 製本費422,400

保

用

険

費

8,424

通 信 運搬費

45,222修繕議費15,348

11,238

4,110

報

費

524,836

913,000△ 388,164

40,176△ 40,176

料

148,030

169,437△ 21,407

租 税 公 課

3,000

5,658

△ 2,658

保守料

64,944

91,264△ 26,320

諸会

費

157,200

157,200

サービス活動費用計(2)21,358,926

21,162,959

195,967△ 21,358,926△ 21,014,550△ 344,376

383

403

△ 20

383

403

△ 20

383

403

△ 20

数

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
サ 受取利息配当金収益
ー 収 受取利息配当金収益増 益
ビ
サービス活動外収益計(4)
減
ス
の 費
活
部 用 サービス活動外費用計(5)動
外サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

増
減繰
差越
額活
の動
部

15,526

広
手

増
減特
の別費
部 用

8,424
29,696会

業 務 委託費

収
益

5,094
422,400

383

403

△ 20

△ 21,358,543△ 21,014,147△ 344,396

21,210,290

21,072,016

138,274

拠点区分間繰入金収益

21,210,290

21,072,016

138,274

特別収益計(8)21,210,290

21,072,016

138,274

特別増減差額(10)=(8)-(9)21,210,290

21,072,016

138,274

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△ 148,253

57,869△ 206,122

前期繰越活動増減差額(12)△ 937,559△ 995,428

57,869当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)△ 1,085,812△ 937,559△ 148,253△ 1,085,812△ 937,559△ 148,253

拠点区分間繰入金収益

特別費用計(9)

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 法人本部

法人本部拠点区分 貸借対照表
令和 2年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

減

勘定科目

989,602（現金預金）

669,101

989,602△ 320,501

現

17,754

5,990

11,76417,754

5,990

11,764預

普 通 預 金651,347

983,612△ 332,265

職 員 預り金

みなと銀行

608,950

941,515△ 332,565

賞 与 引当金

兵庫西農協

42,39742,097300

負債の部合計

2,684,340

事 業 未収金

929,426

金
施設

608,925 流動負債

当年度末

1,598,527

流動資産

前年度末

増

減

2,684,340

1,927,162

757,178

事 業 未払金

1,295,719

697,062

598,657

未 払 費 用

232,071

209,394

22,677400△ 400

70,73782,746△ 12,009

1,085,813

937,560

148,253

1,927,162

757,178り

金929,426

純 資 産 の 部

3,000,001

3,000,001

基本金（基本財産）

3,000,000

3,000,000

基

金

3,000,000

3,000,000

定 期 預 金3,000,000

3,000,000

次期繰越活動増減差額△ 1,085,812△ 937,559△ 148,253（その他の固定資産）

1

1（うち当期活動増減差額）△ 148,253

57,869△ 206,122

器具及び備品

1

1

純資産の部合計

1,914,188

2,062,441△ 148,253

資産の部合計4,598,528

3,989,603

負債及び純資産の部合計

4,598,528

3,989,603

608,925

固定資産

608,925

3,000,000
本

3,000,000

計算書類に対する注記（法人本部拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3(⑧)）
・引当金明細書（別紙3(⑨)）
・拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）（拠点区分とサービス区分が同一のため作成は省略をしている）（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①法人本部拠点区分
ア 法人本部サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置

0

車輌運搬具

0

器具及び備品199,500

199,49910

合 計

199,500

199,4991

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

929,426

929,426

未収補助金

0
0

合 計

929,426

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
・該当なし

0

929,426

11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 資金収支計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

介護保険事業収入

42,780,000

42,025,640

754,360

居宅介護料収入42,780,000

42,025,640

754,360（介護報酬収入）38,270,000

37,602,562

667,438

介護報酬収入35,090,000

34,616,074

473,926

介護予防報酬収入

3,180,000

2,986,488

193,512（利用者負担金収入）

4,510,000

4,423,078

86,922

介護負担金収入(一般)4,140,000

4,064,714

75,286

介護予防負担金収入(一般)

370,000

358,364

11,636

老人福祉事業収入

81,450,000

80,589,979

860,021

措置事業 収入81,450,000

80,589,979

860,021

事務費収入

51,960,000

51,250,244

709,756

事業費収入

29,430,000

29,287,475

142,525

収入差異(A)-(B)60,00052,2607,740

190,000

130,460

59,540190,000

130,460

59,540580,000

623,116△ 43,116

利用者等外給食費収入

500,000

546,300△ 46,300

雑80,00076,816

3,184

125,000,000 123,369,195

1,630,805

その他の事業収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入収

入事業活動収入計(1)93,670,000

93,018,820

651,180

職員給料 支出57,250,000

56,903,306

346,694

職員賞与 支出18,270,000

18,189,108

80,892

業

非常勤職員給与支出

4,199,965

4,128,688

71,277

活

派遣職員費支出

990,035

990,035

人件費支出

に
事
よ
る
収
動
支

退職給付 支出

910,000

890,000

20,000

法定福利費支出

12,050,000

11,917,683

132,31732,450,000

31,188,901

1,261,099

給食費 支 出11,500,000

11,263,549

236,451

介護用品費支出

770,000

702,453

67,547

保健衛生費支出

1,070,000

1,068,802

1,198

被服費 支 出100,000

78,474

21,526

教養娯楽費支出

660,000

623,071

36,929

日用品費 支出

240,000

207,816

32,184

本人支給金支出

5,450,000

5,311,417

138,583

水道光熱費支出

9,400,000

9,206,855

193,145

消耗器具備品費支出

1,350,000

975,214374,786

保険料 支 出420,000

407,530

12,470

賃借料 支 出1,280,000

1,227,027

52,973

車輛費 支 出210,000

116,693

93,3075,880,000

4,641,474

1,238,526

福利厚生費支出

920,000

727,645

192,355

職員被服費支出

200,000

51,234

148,766

旅費交通費支出10,000

研修研究費支出

200,000

51,450148,550

事務消耗品費支出

400,000

201,638

198,362

印刷製本費支出

230,000

207,892

22,108

事業費支出

支

出

事務費支出

10,000

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 資金収支計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

支
に
事
よ
業
る
活
収
動
支 出

予算(A)

決算(B)

修繕費 支 出1,411,811

1,069,720

342,091

通信運搬費支出

270,000

188,367

81,633

会議費 支 出10,000429

9,571

業務委託費支出190,270

190,270

手数料 支 出1,067,919

1,033,536

租税公課 支出30,00022,5427,458

保守料 支 出750,000

713,151

36,849

諸会費 支 出180,000

173,600

6,400

雑10,00010,000840,000

820,800

840,000

820,800

19,200

事業活動支出計(2)132,840,000 129,669,995

3,170,005

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)△ 7,840,000 △ 6,300,800 △ 1,539,200

支

出その他の支出
利用者等外給食費支出

に施収
よ 設入

施設整備等収入計(4)

る 整支
収備出
支等

施設整備等支出計(5)差異(A)-(B)34,383

19,200

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
拠点区分間繰入金収入

収
拠点区分間繰入金収入
そに 入の
その他の活動収入計(7)よ他る
拠点区分間繰入金支出の収 支 拠点区分間繰入金支出活
支 出動
その他の活動支出計(8)5,020,000

4,691,837

328,1635,020,000

4,691,837

328,1635,020,000

4,691,837

328,163

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8) △ 5,020,000 △ 4,691,837
2,000,000
予備費支出(10)△ 328,163
2,000,000

充当使用した額
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 14,860,000 △ 10,992,637 △ 3,867,363

前期末支払資金残高(12)22,400,000

22,396,197

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)7,540,000

11,403,560 △ 3,863,560

3,803

備考

（別紙3(⑩)）
社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

愛老園拠点区分 資金収支明細書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
サービス区分
合計

勘定科目
愛老園

介護保険事業収入
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入(一般)収
介護予防負担金収入(一般)
老人福祉事業収入
措置事業 収入
事務費収入
事業費収入
入
その他の事業収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
に
雑 収 入
事
事業活動収入計(1)よ業 人件費支出る
職員給料 支出
活
職員賞与 支出
収
非常勤職員給与支出
動
派遣職員費支出支
退職給付 支出
法定福利費支出
事業費支出
支 給食費 支 出
介護用品費支出
保健衛生費支出
被服費 支 出教養娯楽費支出
出 日用品費 支出
本人支給金支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料 支 出賃借料 支 出車輛費 支 出事務費支出
福利厚生費支出

拠点区分

消去

合計

特定施設

42,025,640
42,025,640
37,602,562
34,616,074
2,986,488
4,423,078
4,064,714
358,364
80,589,979
80,589,979
51,250,244
29,287,475
52,260130,460
130,460
623,116546,300
76,816
81,343,555
46,318,588
27,537,059
8,469,567
3,295,018
990,035
356,000
5,670,909
30,670,064
11,263,549
642,916
1,068,802
78,474
623,071
207,816
5,311,417
9,206,855
964,654
407,530
778,287
116,6933,519,106
353,935

内部取引

42,025,640
46,700,232
29,366,247
9,719,541
833,670534,000
6,246,774
518,837
59,537

10,560448,740
1,122,368
373,71042,025,640
42,025,640
37,602,562
34,616,074
2,986,488
4,423,078
4,064,714
358,364
80,589,979
80,589,979
51,250,244
29,287,475
52,260130,460
130,460
623,116546,300
76,816
123,369,195
93,018,820
56,903,306
18,189,108
4,128,688
990,035
890,000
11,917,683
31,188,901
11,263,549
702,453
1,068,802
78,474
623,071
207,816
5,311,417
9,206,855
975,214407,530
1,227,027
116,693
4,641,474
727,645

42,025,640
42,025,640
37,602,562
34,616,074
2,986,488
4,423,078
4,064,714
358,364
80,589,979
80,589,979
51,250,244
29,287,475
52,260130,460
130,460
623,116546,300
76,816
123,369,195
93,018,820
56,903,306
18,189,108
4,128,688
990,035
890,000
11,917,683
31,188,901
11,263,549
702,453
1,068,802
78,474
623,071
207,816
5,311,417
9,206,855
975,214407,530
1,227,027
116,693
4,641,474
727,645

（別紙3(⑩)）
社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

愛老園拠点区分 資金収支明細書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
サービス区分
合計

勘定科目
愛老園

職員被服費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費 支 出通信運搬費支出
会議費 支 出に 支事
業務委託費支出よ業る
手数料 支 出活
収 出 租税公課 支出
動支
保守料 支 出諸会費 支 出雑 支 出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
に施収
よ 設入
る 整支
収備出
支等

内部取引

拠点区分

消去

合計

特定施設

51,234
51,2349,530
41,92051,450201,638
201,638
207,892
207,892
1,069,720
1,069,720
188,367
188,367429
429
190,270
190,270
377,919
655,617
1,033,536
22,542
22,542662,030
51,121
713,151
173,600
173,600
10,00010,000820,800
820,800
820,800
820,800
81,328,558 48,341,437 129,669,995
14,997 △ 6,315,797 △ 6,300,800

51,23451,450201,638
207,892
1,069,720
188,367429
190,270
1,033,536
22,542
713,151
173,600
10,000820,800
820,800
129,669,995△ 6,300,800

施設整備等収入計(4)
施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)サービス区分間繰入金収入
収
サービス区分間繰入金収入
入そその他の活動収入計(7)にの 拠点区分間繰入金支出
4,691,837
よ他る
4,691,837
拠点区分間繰入金支出の収 支 サービス区分間繰入金支出
6,315,797
活出支動6,315,797
サービス区分間繰入金支出
11,007,634
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8) △ 11,007,634
予備費支出(10)6,315,797
6,315,797
6,315,797

6,315,797 △ 6,315,797
6,315,797 △ 6,315,797
6,315,797 △ 6,315,797
4,691,837
4,691,837
4,691,837
4,691,837
6,315,797 △ 6,315,797
6,315,797 △ 6,315,797
11,007,634 △ 6,315,797
4,691,837
6,315,797 △ 4,691,837△ 4,691,837

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 10,992,637△ 10,992,637△ 10,992,637

22,396,197
11,403,560

22,396,197
11,403,560

22,396,197
11,403,560

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)

第二号第四様式(第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 事業活動計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

42,025,640

54,493,990△ 12,468,350

居宅介護料収益

42,025,640

54,493,990△ 12,468,350（介護報酬収益）37,602,562

48,734,825△ 11,132,263

介護報酬収益34,616,074

45,061,538△ 10,445,464

介護予防報酬収益

2,986,488

3,673,287△ 686,799（利用者負担金収益）

4,423,078

5,759,165△ 1,336,087

介護負担金収益(一般)

4,064,714

5,351,022△ 1,286,308

介護予防負担金収益(一般)358,364

408,143△ 49,779

老人福祉事業収益

80,589,979

90,003,673△ 9,413,694

措置事業 収益80,589,979

90,003,673△ 9,413,694

事務費収益

51,250,244

56,007,714△ 4,757,470

事業費収益

29,287,475

33,861,299△ 4,573,824

その他の事業収益
サービス活動収益計(1)増ー減ビ52,260134,660△ 82,400

122,615,619

144,497,663△ 21,882,044

91,912,654

98,140,996△ 6,228,342

職 員 給 料

56,903,306

60,241,726△ 3,338,420

職 員 賞 与12,539,525

13,829,919△ 1,290,394

賞与引当金繰入5,400,714

6,506,880△ 1,106,166

非常勤職員給与4,128,688

3,737,178

391,510

派遣 職員 費990,035

953,435

36,600

退職給付 費用

890,000

845,500

44,500法 定 福利費

11,060,386

12,026,358△ 965,972

人件費

サ

増減(A)-(B)

介護保険事業収益

収益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

31,188,901

34,144,289△ 2,955,388

のス

給

費

11,263,549

12,432,570△ 1,169,021

部活介 護 用品費

702,453

722,015△ 19,562

保 健 衛生費

1,068,802

1,347,956△ 279,154

事業費

動

費

78,47494,000△ 15,526

教 養 娯楽費

623,071665,143△ 42,072

日 用 品 費207,816

234,861△ 27,045

本 人 支給金

5,311,417

5,816,986△ 505,569

水 道 光熱費

9,206,855

9,594,161△ 387,306

消耗器具備品費

975,2141,220,122△ 244,908

保険

料

407,530

416,490△ 8,960

賃借料

1,227,027

1,243,646△ 16,619

葬祭

費42,459△ 42,459

車輛

費116,693

313,880△ 197,187

被
費

用

食

服

4,641,474

7,800,450△ 3,158,976

福 利 厚生費

727,645

780,034△ 52,389

職 員 被服費51,234

115,897△ 64,663

研 修 研究費51,45054,420△ 2,970

事務 消耗品費201,638

268,188△ 66,550

事務費

印 刷 製本費

207,892

202,115

5,777

修

費

1,069,720

3,688,671△ 2,618,951

通 信 運搬費

188,367

179,873

8,494

会

繕
議

費

429

429

第二号第四様式(第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 事業活動計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

190,270

188,4601,810

手1,033,536

1,059,909△ 26,373

数

料

22,542

72,375△ 49,833

713,151

1,001,908△ 288,757

173,600

173,600

10,00015,000△ 5,000

1,495,711

867,184

628,527

1,495,711

867,184

628,527

サービス活動費用計(2)129,238,740

140,952,919△ 11,714,179

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)△ 6,623,121

3,544,744△ 10,167,865

130,460

195,159△ 64,699

130,460

195,159△ 64,699

623,116

549,858

73,258546,300

482,500

63,80076,81667,3589,458

753,576745,0178,559

820,800

756,250

64,550820,800

756,250

64,550820,800

756,250

64,550△ 67,224△ 11,233△ 55,991△ 6,690,345

3,533,511△ 10,223,856

1

△1

1

△1

4,691,837

1
4,128,291△1
563,546

4,691,837

4,128,291

563,546

4,691,837

4,128,291

563,546

特別増減差額(10)=(8)-(9)△ 4,691,837△ 4,128,290△ 563,547

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△ 10,787,403

受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
ー 益 利用者等外給食費収益
増
ビ
雑 収 益
減
ス
の
サービス活動外収益計(4)活部動 その他のサービス活動外費用
外 費 利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
固定資産受贈額
車輛運搬具受贈額増
特別収益計(8)減特
拠点区分間繰入金費用の別費
部 用 拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)業 務 委託費
租 税 公 課
サ
保 守 料
増ー 費
諸 会 費
減ビ
のス用 雑
費
部活
減価償却費
動
減 価 償却費

収益

当年度決算(A) 前年度決算(B)△ 11,382,182△ 594,779

前期繰越活動増減差額(12)25,045,584

18,740,363

6,305,221

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)13,663,402

18,145,584△ 4,482,182

その他の積立金取崩額(15)6,900,000△ 6,900,000

施設整備積立金取崩額

6,900,000△ 6,900,000

25,045,584△ 11,382,182

基本金取崩額(14)

その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)13,663,402

第三号第四様式(第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 貸借対照表
令和 2年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目
流動資産

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

当年度末

前年度末

23,559,488

29,360,938△ 5,801,450 流動負債

減

勘定科目

17,556,642

13,471,621

増減

4,085,021

10,907,842

16,468,219△ 5,560,377

事 業 未払金

10,179,762

4,634,793

5,544,969

金77,19671,0156,181

未 払 費 用1,608,985

1,832,007△ 223,022

77,19671,015

6,181

職 員 預り金

367,181

497,941△ 130,760

普 通 預 金10,830,646

16,397,204△ 5,566,558

賞 与 引当金

5,400,714

6,506,880△ 1,106,166

みなと銀行

9,432,287

15,128,270△ 5,695,983

負債の部合計

17,556,642

13,471,621

4,085,021

兵庫西農協

429,880

430,308△ 428（現金預金）
現施設

純 資 産 の 部

相生市農協

968,479

838,626

53,100,000

53,100,000

事 業 未収金

12,651,646

12,892,719△ 241,073

人件費 積立金

10,000,000

10,000,000

60,760,556

62,256,267△ 1,495,711

備品等購入積立金

25,000,000

25,000,000（その他の固定資産）

60,760,556

62,256,267△ 1,495,711

18,100,000

18,100,000

建物付属設備

6,105,600

6,796,800

施設整備積立金△ 691,200 次期繰越活動増減差額

車 輛 運搬具

737,578

1,233,250△ 495,672（うち当期活動増減差額）△ 308,839

固定資産

器具及び備品

817,378

1,126,217

人件費積立資産10,000,000

10,000,000

備品等購入積立資産

25,000,000

25,000,000

施設整備積立資産

18,100,000

18,100,000

資産の部合計84,320,044

91,617,205

129,853 その他の積立金△ 7,297,161

13,663,402

25,045,584 △ 11,382,182△ 11,382,182△ 594,779 △ 10,787,403

純資産の部合計

66,763,402

78,145,584 △ 11,382,182

負債及び純資産の部合計

84,320,044

91,617,205△ 7,297,161

計算書類に対する注記（愛老園拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3(⑧)）
・引当金明細書（別紙3(⑨)）
・拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）
・積立金・積立資産明細書（別紙3(⑫)）
・サービス区分間繰入金明細書（別紙3(⑬)）（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①養護老人ホーム愛老園（老人短期入所事業を含む）拠点区分（ア） 愛老園サービス区分（イ） 特定施設サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

建物付属設備

6,912,000

806,400

6,105,600

構築物

0

機械及び装置0

車輌運搬具3,968,101

3,230,523

737,578

器具及び備品9,083,866

8,266,488

817,378
0

合 計

19,963,967

12,303,411

7,660,556

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

12,651,646

12,651,646

未収補助金

0
0

合 計

12,651,646

0

12,651,646

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 資金収支計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

介護保険事業収入

207,300,000

207,273,948

26,052

施設介護料収入147,600,000

147,337,380

262,620

介護報酬収入238,141

132,500,000

132,261,859

利用者負担金収入(公費)1,010,000

970,180

39,820

利用者負担金収入(一般)14,090,000

14,105,341△ 15,341

居宅介護料収入

16,090,000

16,270,970△ 180,970（介護報酬収入）14,260,000

14,336,901△ 76,901

介護報酬収入14,260,000

14,336,901△ 76,901（利用者負担金収入）

1,830,000

1,934,069△ 104,069

1,830,000

1,934,069△ 104,069

43,610,000

43,665,598△ 55,598

施設サービス利用料収入

1,150,000

1,158,000△ 8,000

食費収入(公費)

12,960,000

12,909,741

50,259

食費収入(一般)

13,130,000

13,201,872△ 71,872

居住費収入(公費)7,690,000

7,686,465

3,535

居住費収入(一般)

8,570,000

8,589,240△ 19,240

その他の利用料収入

介護負担金収入(一般)収利用者等利用料収入

入に事

110,000

120,280△ 10,280

その他の事業収入

230,000

221,5508,450

配食事業 収入230,000

221,5508,450

受取利息配当金収入

240,000

232,5907,410

240,000

232,590

7,410

1,230,000

1,229,099

901

1,100,000

1,080,950

19,050△ 18,149

受取利息配当金収入

よその他の収入業
る

利用者等外給食費収入
活雑動

事業活動収入計(1)収
支130,000

148,149

209,000,000

208,957,187

42,813141,950,000

141,613,857

336,143

職員給料 支出

83,129,749

82,933,508

196,241

職員賞与 支出24,510,000

24,493,826

16,174非常勤職員給与支出

10,209,378

10,209,378

派遣職員費支出

3,600,000

3,511,975

88,025

退職給付 支出

3,490,000

3,471,000

19,000

法定福利費支出

17,010,873

16,994,170

16,70341,800,000

39,218,998

2,581,002

給食費 支 出16,050,000

15,411,707

638,293

介護用品費支出

5,179,152

4,842,364

336,788

保健衛生費支出

1,490,000

1,305,762

184,238

被服費 支 出960,848

948,674

12,174

教養娯楽費支出

630,000

434,250

195,750

収

入

人件費支出

支 事業費支出出

差異(A)-(B)

日用品費 支出

440,000

300,491

139,509

水道光熱費支出

12,050,000

11,746,894

303,106

燃料費 支 出10,000

5,822

4,178

2,100,000

1,473,958

626,042

消耗器具備品費支出
保険料 支 出460,000

445,170

14,830

賃借料 支 出2,270,000

2,165,134

104,866

車輛費 支 出160,000

138,772

21,228

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 資金収支計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

差異(A)-(B)12,080,000

10,526,750

1,553,250

1,480,000

1,038,930

441,070

職員被服費支出

220,000

117,171

102,829

旅費交通費支出40,000

研修研究費支出

230,000

105,250

124,750

事務消耗品費支出

350,000

267,591

82,409

印刷製本費支出

580,000

401,141

178,859

修繕費 支 出2,853,572

2,680,500

173,072

通信運搬費支出

760,000

735,860

24,140

会議費 支 出20,00011,2978,703

活出

業務委託費支出

3,056,428

3,056,428

手数料 支 出1,282,108

1,099,111

動

租税公課 支出

87,892

79,6498,243

保守料 支 出800,000

634,522

165,478

諸会費 支 出310,000

289,300

20,700雑

10,00010,0001,670,000

1,504,300

1,670,000

1,504,300

165,700

事業活動支出計(2)197,500,000

192,863,905

4,636,095

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)11,500,000

16,093,282 △ 4,593,282

に
事支
業
る
収

決算(B)

福利厚生費支出

事務費支出

よ

予算(A)

支

支

出

その他の支出
利用者等外給食費支出

収
入40,000182,997

165,700

施設整備等収入計(4)に 施 固定資産取得支出
よ設
器具及び備品取得支出
る 整支
収 備 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
支等施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
拠点区分間繰入金収入

収
拠点区分間繰入金収入
そに 入の
その他の活動収入計(７)よ他る
拠点区分間繰入金支出の収 支 拠点区分間繰入金支出活
支 出動
その他の活動支出計(８)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)580,000
580,000
510,000

552,180
552,180
506,736

27,82027,8203,264

510,000

506,736

3,264

1,090,000

1,058,916

31,084△ 1,090,000 △ 1,058,916△ 31,084

260,000

253,368

6,632

260,000

253,368

6,632

260,000

253,368

6,632

6,340,000

5,911,293

428,7076,340,000

5,911,293

428,7076,340,000

5,911,293

428,707△ 6,080,000 △ 5,657,925△ 422,075

予備費支出(10)2,000,000

充当使用した額△ 630,000

1,370,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)2,960,000

9,376,441 △ 6,416,441

前期末支払資金残高(12)62,010,000

62,013,748

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)64,970,000

71,390,189 △ 6,420,189△ 3,748

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 事業活動計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)

介護保険事業収益207,273,948

200,839,940

6,434,008

施設介護料収益147,337,380

143,748,880

3,588,500

介護報酬収益132,261,859

129,225,088

3,036,771

利用者負担金収益(公費)970,180

1,188,518△ 218,338

利用者負担金収益(一般)

14,105,341

13,335,274

770,067

居宅介護料収益

16,270,970

14,684,790

1,586,180（介護報酬収益）

14,336,901

13,071,051

1,265,850

介護報酬収益14,336,901

13,033,485

1,303,416

37,566△ 37,566

1,934,069

1,613,739

320,330

1,934,069

1,609,565

324,504

4,174△ 4,174
1,259,328

介護予防報酬収益
（利用者負担金収益）
収

介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)

43,665,598

42,406,270

施設サービス利用料収益

1,158,000

1,116,000

42,000

食費収益(公費)

12,909,741

13,026,135△ 116,394

食費収益(一般)

13,201,872

12,392,145

809,727

居住費収益(公費)7,686,465

7,715,170△ 28,705

居住費収益(一般)

8,589,240

8,052,470

536,770

その他の利用料収益

120,280

104,350

15,930

その他の事業収益

221,550

295,850△ 74,300

サ配食事業 収益221,550

295,850△ 74,300

増ー

経常経費寄附金収益

150,000△ 150,000

利用者等利用料収益益

150,000△ 150,000

207,495,498

201,285,790

6,209,708

141,765,956

135,717,052

6,048,904

職 員 給 料

82,933,508

78,080,243

4,853,265

部活

職 員 賞 与17,971,060

17,184,269

786,791

動

賞与引当金繰入7,652,474

7,500,375

152,099

非常勤職員給与10,209,378

11,604,278△ 1,394,900

派遣 職員 費3,511,975

3,407,295

104,680

退職給付 費用

3,471,000

3,115,000

356,000

法 定 福利費

16,016,561

14,825,592

1,190,969

経常経費寄附金収益
減ビ

サービス活動収益計(1)
人件費のス

39,218,998

39,333,390△ 114,392

費15,411,707

15,146,875

264,832介 護 用品費4,842,364

4,297,436

544,928

保 健 衛生費

1,305,762

1,188,227

117,535

被費948,674

937,403

11,271教 養 娯楽費

434,250

512,966△ 78,716

事業費
費

用

給

食

服

日 用 品 費300,491

269,915

30,576

水 道 光熱費

11,746,894

12,217,868△ 470,974

燃料費

消耗器具備品費
保

険

5,822

3,591

2,231

1,473,958

1,639,154△ 165,196

料

445,170476,090△ 30,920

2,165,134

2,372,076△ 206,942△ 133,017

賃

借

料

車

輛

費

138,772

271,789

10,526,750

9,269,660

1,257,090

福 利 厚生費

1,038,930

1,081,952△ 43,022

職 員 被服費117,171

181,656△ 64,485

事務費

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 事業活動計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

サ費
増ー
減ビ
のス
部活用
動

105,250

83,690

事務 消耗品費267,591

184,591

83,000印 刷 製本費

401,141

464,116△ 62,975

修21,5601,473,863

費2,680,500

1,206,637

通 信 運搬費

735,860

723,617

12,243

会費

11,297

14,033△ 2,736

業 務 委託費

3,056,428

3,093,824△ 37,396

手料

1,099,111

1,120,083△ 20,972

租 税 公 課79,64976,661

2,988

保

守

料

634,522734,500△ 99,978

諸会

費289,300

289,300

費

10,00015,000△ 5,000

1,337,485

1,171,951

165,534

1,337,485

1,171,951

165,534

サービス活動費用計(2)192,849,189

185,492,053

7,357,136

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)14,646,309

15,793,737△ 1,147,428

232,590

267,524△ 34,934

232,590

267,524△ 34,934

1,229,099

1,119,576

109,523

1,080,950

975,900

105,050

148,149

143,676

4,473

1,461,689

1,387,100

74,5891,504,300

1,468,350

35,9501,504,300

1,468,350

35,9501,504,300

1,468,350

35,950

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)△ 42,611△ 81,250

38,639

経常増減差額(7)=(3)+(6)14,603,698

15,712,487△ 1,108,789

繕
議
数

減価償却費
減 価 償却費

受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
ー 益 利用者等外給食費収益
増
ビ
雑 収 益
減
ス
の
サービス活動外収益計(4)活部動 その他のサービス活動外費用
外 費 利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)253,368

253,368

拠点区分間繰入金収益

253,368

253,368

特別収益計(8)253,368

253,3681

拠点区分間繰入金収益増
固定資産売却損・処分損
減特
車両運搬具売却損・処分損の別費
部 用 拠点区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用

△1

1

△1

5,911,293

6,079,165△ 167,872

5,911,293

6,079,165△ 167,872

5,911,293

6,079,166△ 167,873△ 5,657,925△ 5,825,798

167,873

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)8,945,773

9,886,689△ 940,916

前期繰越活動増減差額(12)58,829,821

73,943,132△ 15,113,311

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)67,775,594

83,829,821△ 16,054,227

25,000,000△ 25,000,000

25,000,000△ 25,000,000

58,829,821

8,945,773

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)研 修 研究費

雑収益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)67,775,594

別紙3(⑪）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

椿の園拠点区分 事業活動明細書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
サービス区分
合計

勘定科目
椿の園

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(公費)利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益収 （利用者負担金収益）
介護負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益
益
食費収益(公費)
食費収益(一般)
居住費収益(公費)居住費収益(一般)
その他の利用料収益
その他の事業収益
サ
配食事業 収益
サービス活動収益計(1)
増ー
人件費
減ビ
職 員 給 料職 員 賞 与のス
賞与引当金繰入部活
非常勤職員給与
派遣 職員 費動
退職給付 費用法 定 福利費
事業費
給 食 費
費 介 護 用品費
保 健 衛生費
被 服 費
用 教 養 娯楽費
日 用 品 費水 道 光熱費
燃 料 費
消耗器具備品費
保 険 料
賃 借 料
車 輛 費
事務費
福 利 厚生費
職 員 被服費

186,022,843
147,337,380
132,261,859
970,180
14,105,341

38,685,463
1,158,000
11,423,572
11,656,136
6,694,610
7,669,345
83,800221,550
221,550
186,244,393
125,316,589
72,759,285
15,387,181
6,388,393
10,209,378
3,511,975
3,070,500
13,989,877
34,263,007
13,720,457
4,116,011
1,241,076
817,826
349,832
255,419
9,988,673
5,822
1,368,580
374,220
1,907,134
117,957
10,214,275
912,980
117,171

内部取引

拠点区分

消去

合計

短期入所

21,251,105 207,273,948
147,337,380
132,261,859
970,180
14,105,341
16,270,970 16,270,970
14,336,901 14,336,901
14,336,901 14,336,901
1,934,069
1,934,069
1,934,069
1,934,069
4,980,135 43,665,598
1,158,000
1,486,169 12,909,741
1,545,736 13,201,872
991,855
7,686,465
919,895
8,589,240
36,480120,280
221,550
221,550
21,251,105 207,495,498
16,449,367 141,765,956
10,174,223 82,933,508
2,583,879 17,971,060
1,264,081
7,652,474
10,209,378
3,511,975
400,500
3,471,000
2,026,684 16,016,561
4,955,991 39,218,998
1,691,250 15,411,707
726,353
4,842,364
64,6861,305,762
130,848
948,674
84,418434,250
45,072
300,491
1,758,221 11,746,894
5,822
105,378
1,473,958
70,950445,170258,000
2,165,134
20,815
138,772
312,475 10,526,750
125,950
1,038,930
117,171

207,273,948
147,337,380
132,261,859
970,180
14,105,341
16,270,970
14,336,901
14,336,901
1,934,069
1,934,069
43,665,598
1,158,000
12,909,741
13,201,872
7,686,465
8,589,240
120,280
221,550
221,550
207,495,498
141,765,956
82,933,508
17,971,060
7,652,474
10,209,378
3,511,975
3,471,000
16,016,561
39,218,998
15,411,707
4,842,364
1,305,762
948,674
434,250
300,491
11,746,894
5,822
1,473,958
445,170
2,165,134
138,772
10,526,750
1,038,930
117,171

別紙3(⑪）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

椿の園拠点区分 事業活動明細書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
サービス区分
合計

勘定科目
椿の園

研 修 研究費
事務 消耗品費
印 刷 製本費
修 繕 費
通 信 運搬費
会 議 費
サ費
業 務 委託費
増ー
手 数 料
減ビ
のス
租 税 公 課
部活用
保 守 料
動
諸 会 費
雑
費
減価償却費
減 価 償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
ー 益 利用者等外給食費収益
増
ビ
雑 収 益
減
ス
の
サービス活動外収益計(4)活部動 その他のサービス活動外費用
外 費 利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)89,463
227,454
340,9712,680,500
715,233
11,297
3,056,428
1,099,111
77,892610,875
264,900
10,0001,337,485
1,337,485
171,131,356
15,113,037
232,590
232,590
1,214,699
1,080,950
133,749
1,447,289
1,504,300
1,504,300
1,504,300△ 57,011
15,056,026

内部取引

拠点区分

消去

合計

短期入所

15,787
40,13760,17020,627

1,757
23,647
24,40021,717,833△ 466,728

14,40014,40014,40014,400△ 452,328

105,250
267,591
401,141
2,680,500
735,860
11,297
3,056,428
1,099,111
79,649634,522289,300
10,0001,337,485
1,337,485
192,849,189
14,646,309
232,590
232,590
1,229,099
1,080,950
148,149
1,461,689
1,504,300
1,504,300
1,504,300△ 42,611
14,603,698

105,250
267,591
401,141
2,680,500
735,860
11,297
3,056,428
1,099,111
79,649634,522289,300
10,0001,337,485
1,337,485
192,849,189
14,646,309
232,590
232,590
1,229,099
1,080,950
148,149
1,461,689
1,504,300
1,504,300
1,504,300△ 42,611
14,603,698

第三号第四様式(第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 貸借対照表
令和 2年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

79,803,171

79,297,333

当年度末

前年度末

16,572,192

25,290,696 △ 8,718,504

46,501,157

38,156,493

8,344,664

54,71863,210△ 8,492

事 業 未払金
１年以内返済予定リース債務

4,693,920

13,590,327 △ 8,896,407

506,736

54,71863,210506,736△ 8,492

未 払 費 用2,965,993

3,007,705

普 通 預 金46,446,439

38,093,283

8,353,156

職 員 預り金

753,069

685,553

みなと銀行

67,51627,215,495

27,830,182△ 614,687

賞 与 引当金

7,652,474

7,500,375

152,099

兵庫西農協

19,168,753

10,200,478

8,968,275 固定負債

相生市農協

62,19162,623事 業 未収金

33,302,014

41,140,840 △ 7,838,826

147,146,908

147,932,213△ 785,305

147,146,908

147,932,213△ 785,305 その他の積立金

141,082,085

141,082,085

物

468,727

530,688△ 61,961

人件費 積立金

35,000,000

35,000,000

車 輛 運搬具

1

1

備品等購入積立金

46,082,085

46,082,085

器具及び備品3,569,151

3,785,759

60,000,000

60,000,000

有形リース資産2,026,944

2,533,680

67,775,594

58,829,821

8,945,773

人件費積立資産35,000,000

35,000,000（うち当期活動増減差額）

8,945,773

9,886,689△ 940,916

備品等購入積立資産

46,082,085

46,082,085

純資産の部合計

208,857,679

199,911,906

8,945,773

施設整備積立資産

60,000,000

60,000,000

負債及び純資産の部合計

226,950,079

227,229,546△ 279,467

資産の部合計226,950,079

227,229,546

流動資産（現金預金）
現

金
施設

固定資産
（その他の固定資産）
構

築

増

減

勘定科目

505,838 流動負債

△ 432

減

△ 41,712

1,520,208

2,026,944△ 506,736

リース債務

1,520,208

2,026,944△ 506,736

負債の部合計18,092,400

27,317,640 △ 9,225,240

純 資 産 の 部

△ 216,608

施設整備積立金△ 506,736 次期繰越活動増減差額△ 279,467

増計算書類に対する注記（椿の園拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3⑧）・引当金明細書（別紙3⑨）
・拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）
・積立金・積立資産明細書（別紙3(⑫)）
・サービス区分間繰入金明細書（別紙3(⑬）（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①特別養護老人ホーム椿の園（指定短期入所生活介護事業を含む）拠点区分（ア） 椿の園サービス区分（イ） 短期入所サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

1,249,617

780,890

468,727

機械及び装置0

車輌運搬具

1,694,500

1,694,499

1

器具及び備品49,859,075

46,289,924

3,569,151

有形リース資産3,547,152

1,520,208

2,026,944

56,350,344

50,285,521

6,064,823

合 計

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

33,302,014

33,302,014

未収補助金

0
0

合 計

33,302,014

033,302,014

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

70,660,000

70,302,626

357,374

委託費 収 入67,650,000

67,658,910△ 8,910

その他の事業収入

3,010,000

2,643,716

366,284

20,796△ 20,796

保育事業収入補助金事業収入(公費）受託事業収入(公費）2,290,000

2,084,320

205,680

受託事業収入(一般）

720,000

538,600

181,400

20,00014,0006,000

20,00014,0006,000

240,000

237,2162,784

240,000

237,2162,784

1,010,000

1,020,691△ 10,691

受入研修費収入70,00075,340△ 5,340

利用者等外給食費収入

930,000

945,000△ 15,000

雑10,000351

9,649

71,930,000

71,574,533

355,467

収

経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
入差異(A)-(B)

受取利息配当金収入
その他の収入収

入事業活動収入計(1)55,750,000

55,439,724

310,276

職員給料 支出30,795,640

30,555,675

239,965

職員賞与 支出

11,250,000

11,240,014

9,986

非常勤職員給与支出

6,504,360

6,504,360

人件費支出

退職給付 支出

500,000

489,500

法定福利費支出

6,700,000

6,650,175

49,8258,980,000

8,137,890

842,110

給食費 支 出4,650,000

4,212,234

437,766

保健衛生費支出

340,000

271,455

68,545

活

保育材料費支出

1,100,000

875,569

224,431動

水道光熱費支出

1,980,000

1,930,652

49,348

燃料費 支 出80,00042,29237,708消耗器具備品費支出

480,000

473,9076,093

保険料 支 出30,00028,2051,795

賃借料 支 出320,000

303,576

16,424

に
事

事業費支出

よ
業
る
収
支
支

3,050,000

2,115,157

934,843

福利厚生費支出602,425

452,559

149,866

職員被服費支出

200,000

173,200

26,800

旅費交通費支出30,000650

29,350

研修研究費支出

150,000

87,60062,400

事務消耗品費支出

100,000

77,02822,972

印刷製本費支出

180,000

178,863

修繕費 支 出500,000

通信運搬費支出

157,575

157,575

会議費 支 出10,000512

広報費 支 出30,000

業務委託費支出

460,000

431,735

28,265

手数料 支 出104,756

95,6009,156

土地・建物賃借料支出

360,000

360,000

租税公課 支出35,24435,244

保守料 支 出80,00050,35129,649雑50,00014,24035,760

事務費支出

出10,500支出

1,137
500,000
9,488
30,000

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

1,030,000

1,029,330

1,030,000

1,029,330

670

68,810,000

66,722,101

2,087,899

3,120,000

4,852,432 △ 1,732,432

500,000

310,000

190,000

500,000

310,000

190,000

500,000

310,000

190,000△ 500,000△ 310,000△ 190,000

1,000,000

1,000,000

1,000,000

1,000,000

3,110,000

2,962,632

147,368

3,110,000

2,962,632

147,368

4,110,000

3,962,632

147,368

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8) △ 4,110,000 △ 3,962,632
1,000,000
予備費支出(10)△ 147,368にその他の支出事よ 支 利用者等外給食費支出
業
る 出
活
事業活動支出計(2)収動
支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収施設整備等収入計(4)に施入よ 設 固定資産取得支出
る 整支
収 備 出 器具及び備品取得支出
支等
施設整備等支出計（５）
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収入差異(A)-(B)670

その他の活動収入計(7)そに積立資産支出のよ
人件費積立資産支出
他る 支の 拠点区分間繰入金支出
収 出
活
支
拠点区分間繰入金支出動
その他の活動支出計(8)1,000,000

充当使用した額
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 2,490,000

579,800 △ 3,069,800

前期末支払資金残高(12)18,860,000

18,856,900

3,100

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)16,370,000

19,436,700 △ 3,066,700

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

収益70,302,626

68,626,690

1,675,936

委託費収益67,658,910

66,231,900

1,427,010

その他の事業収益
補助金事業収入(公費）2,643,716

2,394,790

248,926

受託事業収益(公費）2,084,320

1,927,840

156,480

受託事業収益(一般）538,600

466,950

71,65014,00012,0002,000

14,00012,0002,000

70,316,626

68,638,690

1,677,936

55,583,596

54,521,799

1,061,797

職 員 給 料

30,555,675

30,317,058

238,617

職 員 賞 与8,094,305

7,975,306

118,999

賞与引当金繰入3,761,687

3,617,815

143,872

非常勤職員給与6,504,360

6,055,780

448,580

退職給付 費用

489,500

534,000△ 44,500

法 定 福利費

6,178,069

6,021,840

156,229

8,137,890

8,507,933△ 370,043△ 134,054

経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費

事業費

のス

費

部活

4,212,234

4,346,288

271,455

248,563

22,892

保 育 材料費

875,569

1,053,976△ 178,407

水 道 光熱費

1,930,652

1,909,947

20,70542,29248,052△ 5,760

消耗器具備品費473,907582,296△ 108,389

保険料

28,20527,245

960

賃

借

料

303,576

291,566

12,010

食料費

2,115,157

2,585,504△ 470,347

福 利 厚生費452,559488,297△ 35,738

職 員 被服費173,200

旅 費 交通費650

研 修 研究費87,600

事務費
動用

20,796費

燃減ビ20,796

保 健 衛生費

給増ー増減(A)-(B)

保育事業収益

経常経費寄附金収益

サ

当年度決算(A) 前年度決算(B)173,200
650
120,640△ 33,040

事務 消耗品費

77,02894,662△ 17,634

印 刷 製本費

178,863

247,762△ 68,899

94,320△ 94,320

196,032△ 38,457

修繕費

通 信 運搬費

157,575

費512

業 務 委託費

431,735

695,670△ 263,935△ 70,676

会

議

512

95,600166,276

土地・建物賃借料

360,000

360,000

租 税 公 課35,24432,6072,637

保50,35174,739△ 24,388

手

数

守

料

料

14,24014,499△ 259

180,071

174,160

5,911

180,071

174,160

5,911

サービス活動費用計(2)66,016,714

65,789,396

227,318

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)4,299,912

2,849,294

1,450,618

雑

費

減価償却費
減 価 償却費

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)237,216

270,230△ 33,014

受取利息配当金収益

237,216

270,230△ 33,014

その他のサービス活動外収益

1,020,691

1,016,857

3,834

75,34097,725△ 22,385

945,000

908,700

36,300351

10,432△ 10,081

1,257,907

1,287,087△ 29,180

1,029,330

995,700

33,6301,029,330

995,700

33,6301,029,330

995,700

33,630

受取利息配当金収益

サ 収 受入研修費収益ー益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動外 その他のサービス活動外費用費
利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)228,577

291,387△ 62,810

経常増減差額(7)=(3)+(6)4,528,489

3,140,681

1,387,808

特別収益計(8)増
減 特 拠点区分間繰入金費用の 別 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
特別費用計(9)2,962,632

2,869,722

92,9102,962,632

2,869,722

92,910

収益

特別増減差額(10)=(8)-(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

2,962,632

2,869,722

92,910△ 2,962,632△ 2,869,722△ 92,910
1,294,898

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)1,565,857

270,959

前期繰越活動増減差額(12)16,109,025

15,838,066

270,959

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)17,674,882

16,109,025

1,565,857

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)1,000,000

人件費積立金積立額

1,000,000

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)16,674,882

1,000,000
1,000,000
16,109,025

565,857

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 貸借対照表
令和 2年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

22,061,869

21,553,069

17,513,565

17,834,331△ 320,766

18,69815,644

3,054

18,69815,6443,054

預

普 通 預 金

17,494,867

17,818,687△ 323,820

職 員 預り金

298,898

275,608

23,290みなと銀行

14,897,155

15,457,135△ 559,980

賞 与 引当金

3,761,687

3,617,815

143,872

負債の部合計6,386,856

6,313,984

72,872

流動資産（現金預金）
現

金
施設

増

減

兵庫西農協

458,956

447,384

11,572

相生市農協

2,138,756

1,914,168

224,588

事 業 未収金
固定資産（その他の固定資産）

勘定科目

508,800 流動負債

当年度末

前年度末

増

減

6,386,856

6,313,984

72,872事 業 未払金

988,039

1,137,468△ 149,429

未 払 費 用1,337,032

1,281,173

55,859

1,200

1,920

△ 720

り

金

純 資 産 の 部

4,548,304

3,718,738

97,000,000

96,000,000

1,000,000

97,999,869

96,869,940

1,129,929

人件費 積立金

22,000,000

21,000,000

1,000,000

97,999,869

96,869,940

1,129,929

備品等購入積立金

25,000,000

25,000,000

50,000,000

50,000,000

16,674,882

16,109,025

565,857

1,565,857

270,959

1,294,898

純資産の部合計

113,674,882

112,109,025

1,565,857

負債及び純資産の部合計

120,061,738

118,423,009

1,638,729

器具及び備品

999,869

869,940

人件費積立資産22,000,000

21,000,000

備品等購入積立資産

25,000,000

25,000,000

施設整備積立資産

50,000,000

50,000,000

資産の部合計120,061,738

118,423,009

829,566 その他の積立金

129,929
施設整備積立金
1,000,000 次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
1,638,729

計算書類に対する注記（相生保育所拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙３（⑧））
・引当金明細書（別紙３（⑨））
・拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙3（⑩））（拠点区分とサービス区分が同一のため作成は省略をしている）
・積立金・積立資産明細書（別紙３（⑫））（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①相生保育所拠点区分（ア）相生保育所サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置

0

車輌運搬具

0

器具及び備品7,911,455

6,911,586

999,8690

合 計7,911,455

6,911,586

999,869

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

4,548,304

4,548,304

未収補助金

0
0

合 計

4,548,304

0

4,548,304

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

74,500,000

73,983,979

委託費 収 入70,630,000

70,617,010

12,990

その他の事業収入

3,870,000

3,366,969

503,03164,369△ 64,369

受託事業収入(公費）2,630,000

2,413,500

216,500

受託事業収入(一般）1,240,000

889,100

350,900

20,00014,0006,000

20,00014,0006,000

360,000

352,7217,279

360,000

352,7217,279

1,050,000

1,035,289

14,711

保育事業収入補助金事業収入(公費）収

経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入

入差異(A)-(B)

受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入516,021

受入研修費収入80,00098,310△ 18,310

利用者等外給食費収入

960,000

936,580

23,420雑

10,000399

9,601

75,930,000

75,385,989

544,01154,000,000

53,646,651

353,349

職員給料 支出31,100,000

30,996,385

103,615

職員賞与 支出

10,600,000

10,569,906

30,094非常勤職員給与支出

5,150,000

5,040,420

109,580
60,500収

入事業活動収入計(1)
人件費支出

退職給付 支出

550,000

489,500

法定福利費支出

6,600,000

6,550,440

49,5609,530,000

9,081,243

448,757

給食費 支 出4,822,948

4,640,818

182,130

保健衛生費支出

340,000

303,173

36,827

活

保育材料費支出

1,100,000

1,017,310

82,690動

水道光熱費支出

1,950,000

1,895,261

54,739

燃料費 支 出80,00032,28047,720

消耗器具備品費支出

757,052

757,052

保険料 支 出100,000

63,085

賃借料 支 出380,000

372,264

7,736

3,650,000

2,932,602

717,398

福利厚生費支出

622,401

530,947

91,454

職員被服費支出

230,000

210,480

19,520

旅費交通費支出30,0001,140

28,860

研修研究費支出

150,000

79,40070,600

事務消耗品費支出

102,825

102,825

印刷製本費支出

160,000

159,401599

修繕費 支 出550,000

203,566

346,434

通信運搬費支出

154,774

154,774

会議費 支 出10,000

広報費 支 出30,000

業務委託費支出

460,000

452,7957,205

手数料 支 出850,000

822,663

27,337

土地・建物賃借料支出

110,000

104,6405,360

租税公課 支出50,00035,74914,251

保守料 支 出90,00061,84228,158

雑50,00012,38037,620

に
事

事業費支出

よ
業
る
収
支

支

事務費支出
出

支

出

36,915

10,00030,000

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目にその他の支出事よ 支 利用者等外給食費支出
業出る
活
事業活動支出計(2)収動
支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収施設整備等収入計(4)に施入よ 設 固定資産取得支出
る 整支
収 備 出 器具及び備品取得支出
施設整備等支出計(5)支等施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
収
入

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)1,050,000

1,021,690

1,050,000

1,021,690

28,31068,230,000

66,682,186

1,547,814

7,700,000

8,703,803 △ 1,003,803

470,000

469,800

200

470,000

469,800

200

470,000

469,800200△ 470,000△ 469,800△ 200

2,000,000

2,000,000

2,000,000

2,000,000

3,410,000

3,249,235

160,765

3,410,000

3,249,235

160,765

5,410,000

5,249,235

160,765△ 5,410,000 △ 5,249,235△ 160,765

28,310

その他の活動収入計(7)そに積立資産支出のよ
人件費積立資産支出
他る 支の 拠点区分間繰入金支出
収 出
活
支
拠点区分間繰入金支出動
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)1,000,000

充当使用した額△ 730,000

270,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)1,550,000

2,984,768 △ 1,434,768

前期末支払資金残高(12)18,060,000

18,057,833

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)19,610,000

21,042,601 △ 1,432,601

2,167

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)

保育事業収益73,983,979

69,621,900

4,362,079

委託費収益70,617,010

66,970,000

3,647,010

その他の事業収益

3,366,969

2,651,900

715,069

補助金事業収益(公費）64,369

受託事業収益(公費）2,413,500

2,214,400

199,100

受託事業収益(一般）889,100

437,500

451,600

14,00013,0001,000

14,00013,0001,000

73,997,979

69,634,900

4,363,079

53,359,428

52,696,014

663,414

職 員 給 料

30,996,385

29,217,865

1,778,520

職 員 賞 与7,791,730

8,011,076△ 219,346

賞与引当金繰入2,904,291

3,191,514△ 287,223

非常勤職員給与

5,040,420

5,972,774△ 932,354

退職給付 費用

489,500

489,500

法 定 福利費

6,137,102

5,813,285

9,081,243

8,985,767

95,4764,640,818

4,823,078△ 182,260

収益

経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費

事業費
給

食

費

64,369323,817

保 健 衛生費

303,173

230,448

72,725サ

保 育 材料費

1,017,310

947,640

69,670増ー

水 道 光熱費

1,895,261

1,846,937

48,32432,28025,3686,912

757,052

648,144108,908
△ 685

燃

料

費

減ビ

消耗器具備品費

のス

保

険

料

63,085

63,770賃

借料

372,264

334,982

37,282車

輛

費65,400△ 65,400△ 1,014,677

部活

費2,932,602

3,947,279

福 利 厚生費

530,947

488,600

42,347

職 員 被服費210,480

7,700

202,780

130,720△ 51,320

事務費

動

用

旅 費 交通費

1,140

研 修 研究費

79,400

事務 消耗品費102,825

86,81916,006

印 刷 製本費

159,401

233,264△ 73,863

修費203,566

622,849△ 419,283

通 信 運搬費

154,774

182,404△ 27,630

会

繕
議

費

1,140

1,800

△ 1,800

業 務 委託費452,795

696,090△ 243,295

手

822,663

1,260,930△ 438,267

土地・建物賃借料

104,640

103,680960

租 税 公 課35,74937,584△ 1,835

保料

61,842

76,899△ 15,057

費

12,38017,940△ 5,560

200,622

173,935

26,687200,622

173,935

26,687

サービス活動費用計(2)65,573,895

65,802,995△ 229,100

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)8,424,084

3,831,905

4,592,179

数

守

雑

料

減価償却費
減 価 償却費

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)352,721411,232△ 58,511

受取利息配当金収益

352,721411,232△ 58,511

その他のサービス活動外収益

1,035,289

968,507

66,782

98,31086,758

11,552936,580

871,500

65,080399

10,249△ 9,850

1,388,010

1,379,739

8,271

1,021,690

959,100

62,5901,021,690

959,100

62,5901,021,690

959,100

62,590

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)366,320

420,639△ 54,319

経常増減差額(7)=(3)+(6)8,790,404

4,252,544

4,537,860

特別収益計(8)増
減 特 拠点区分間繰入金費用の 別 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
特別費用計(9)3,249,235

3,398,762△ 149,527

3,249,235

3,398,762△ 149,527

3,249,235

3,398,762△ 149,527△ 3,249,235△ 3,398,762

149,527

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)5,541,169

853,782

4,687,387

前期繰越活動増減差額(12)15,456,979

17,603,197△ 2,146,218

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)20,998,148

18,456,979

2,541,169

その他の積立金積立額(16)2,000,000

3,000,000△ 1,000,000

人件費積立金積立額

2,000,000

3,000,000△ 1,000,000

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)18,998,148

15,456,979

3,541,169

受取利息配当金収益

サ 収 受入研修費収益ー益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動外 その他のサービス活動外費用費
利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)収益

特別増減差額(10)=(8)-(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)第三号第四様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 貸借対照表
令和 2年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

23,472,701

20,746,087

2,726,614 流動負債

16,417,617

16,586,529△ 168,912

6,851

4,092

2,759

6,851

4,092

2,759

預

普 通 預 金

16,410,766

16,582,437△ 171,671

みなと銀行

16,036,942

14,560,271

1,476,671

兵庫西農協

231,916

222,346

9,570

負債の部合計相生市農協

141,908

流動資産（現金預金）
現金施設

事 業 未収金
固定資産（その他の固定資産）

減

勘定科目

当年度末

前年度末

増

減

5,334,391

5,879,768△ 545,377

事 業 未払金

976,351

1,124,724△ 148,373

未 払 費 用1,192,136

1,311,952△ 119,816

金

240

1,680

△ 1,440

職 員 預り金

261,373

249,898

11,475

賞 与 引当金

2,904,291

3,191,514△ 287,223

5,334,391

5,879,768△ 545,377

り

1,799,820 △ 1,657,912

純 資 産 の 部

7,055,084

4,159,558

2,895,526 その他の積立金

147,000,000

145,000,000

2,000,000

147,859,838

145,590,660

2,269,178

人件費 積立金

32,000,000

30,000,000

2,000,000

147,859,838

145,590,660

2,269,178

備品等購入積立金

45,000,000

45,000,000

70,000,000

70,000,000

18,998,148

15,456,979

3,541,169

5,541,169

853,782

4,687,387

車 輛 運搬具

1

1

器具及び備品

859,837

590,659

人件費積立資産32,000,000

30,000,000

備品等購入積立資産

45,000,000

45,000,000

純資産の部合計

165,998,148

160,456,979

5,541,169

施設整備積立資産

70,000,000

70,000,000

負債及び純資産の部合計

171,332,539

166,336,747

4,995,792

資産の部合計171,332,539

166,336,747

施設整備積立金
269,178 次期繰越活動増減差額
2,000,000

4,995,792（うち当期活動増減差額）

計算書類に対する注記（平芝保育所拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙３（⑧））
・引当金明細書（別紙３（⑨））
・拠点区分資金収支明細書（別紙3（⑩））（拠点区分とサービス区分が同一のため作成は省略をしている）
・積立金・積立資産明細書（別紙３（⑫））（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①平芝保育所拠点区分（ア）平芝保育所サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置0

車輌運搬具

923,590923,5891

器具及び備品6,917,475

6,057,638

859,8370

合 計

7,841,065

6,981,227

859,838

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

7,055,084

7,055,084

未収補助金

0
0

合 計

7,055,084

0

7,055,084

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)50,180,000

49,261,266

委託費 収 入44,260,000

44,186,430

73,570

その他の事業収入

5,920,000

5,074,836

845,164

補助金事業収入(公費）3,240,000

3,299,416△ 59,416

受託事業収入(公費）2,230,000

1,324,920

905,080

受託事業収入(一般）450,000

450,500△ 500

経常経費寄附金収入

10,00010,000

経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入

10,00010,000110,000

95,013

14,987

受取利息配当金収入

110,000

95,013

14,987730,000

675,295

54,705

利用者等外給食費収入

720,000

675,180

44,820雑

10,000115

9,885

51,030,000

50,041,574

988,426

保育事業収入収

その他の収入収

入事業活動収入計(1)44,350,000

43,836,441

513,559

職員給料 支出22,800,000

22,789,859

10,141

職員賞与 支出

7,450,000

7,386,231

63,769非常勤職員給与支出

8,600,000

8,342,390

257,61094,000

人件費支出に918,734

退職給付 支出

450,000

356,000

法定福利費支出

5,050,000

4,961,961

88,0397,380,000

6,688,610

691,390

事業費支出
事

給食費 支 出3,112,860

3,112,860

業

保健衛生費支出

220,000

212,750

7,250

保育材料費支出923,564

734,497

189,067

活水道光熱費支出

1,620,000

1,360,526

259,474

動

燃料費 支 出60,00049,921

10,079消耗器具備品費支出

420,000

408,693

11,307

保険料 支 出40,00034,6405,360

賃借料 支 出303,576

303,576

よる
収支支

680,000

471,147

208,853

2,730,000

1,893,727

836,273

福利厚生費支出

492,050

366,449

125,601

職員被服費支出

180,000

145,882

34,118

旅費交通費支出30,000

研修研究費支出

150,000

50,90099,100

事務消耗品費支出

100,000

66,46533,535

印刷製本費支出

120,000

96,942

23,058

修繕費 支 出600,000

223,109376,891

通信運搬費支出

157,240

157,240

会議費 支 出10,000

広報費支出

30,000

業務委託費支出420,710420,710

手数料 支 出110,000

102,770

土地・建物賃借料支出

150,000

150,000

租税公課 支出50,00047,9182,082

保守料 支 出80,00050,35029,650雑

50,00014,99235,008

車輛費 支 出
事務費支出
出

支

出

30,00010,00030,0007,230

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目にその他の支出事よ 支 利用者等外給食費支出
業出る
活
事業活動支出計(2)収動
支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
に施収
よ 設入

施設整備等収入計(4)

る 整支
収備出
支等

施設整備等支出計(5)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)810,000

760,290810,000

760,290

49,71049,71055,270,000

53,179,068

2,090,932△ 4,240,000 △ 3,137,494 △ 1,102,506

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)4,000,000

4,000,000

4,000,000

4,000,000

4,000,000

4,000,000

2,550,000

2,429,426

120,574

2,550,000

2,429,426

120,574

2,550,000

2,429,426

120,574

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)1,450,000

1,570,574△ 120,574

予備費支出(10)1,000,000

積立資産取崩収入収
人件費積立資産取崩収入
そに 入のその他の活動収入計(7)よ他る
拠点区分間繰入金支出の収 支 拠点区分間繰入金支出活
支 出動
その他の活動支出計(8)1,000,000

充当しようした額
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 3,790,000 △ 1,566,920 △ 2,223,080

前期末支払資金残高(12)12,000,000

12,003,424

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)8,210,000

10,436,504 △ 2,226,504△ 3,424

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)

保育事業収益49,261,266

52,200,681△ 2,939,415

委託費収益

44,186,430

47,852,200△ 3,665,770

その他の事業収益

5,074,836

4,348,481

726,355

補助金事業収益(公費）3,299,416

3,028,121

271,295

受託事業収益(公費）1,324,920

1,099,260

225,660

受託事業収益(一般）450,500

221,100

229,400

10,00010,00010,00010,00049,271,266

52,210,681△ 2,939,415

43,346,224

46,718,709△ 3,372,485

職 員 給 料

22,789,859

24,834,543△ 2,044,684

職 員 賞 与5,149,290

5,960,693△ 811,403

賞与引当金繰入2,083,038

2,573,255△ 490,217

非常勤職員給与8,342,390

7,806,195

536,195

退職給付 費用

356,000

400,500△ 44,500

法 定 福利費

4,625,647

5,143,523△ 517,876

6,688,610

7,182,907△ 494,297

費3,112,860

3,229,985△ 117,125サ

保 健 衛生費

212,750

218,065△ 5,315増ー

保 育 材料費

734,497

953,676△ 219,179

水 道 光熱費

1,360,526

1,434,947△ 74,421

49,92151,307△ 1,386
20,556収益

経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費

事業費
給

食

減ビ

燃

のス

消耗器具備品費408,693

388,137

保険

料

34,64034,485

155

賃

借

料

303,576

291,566

12,010

車

輛

費

部活

費

動

料

費

471,147

580,739△ 109,592

1,893,727

2,354,823△ 461,096

福 利 厚生費

366,449

411,921△ 45,472

職 員 被服費145,882

研 修 研究費50,900103,062△ 52,162

事務 消耗品費

66,46577,281△ 10,816

印 刷 製本費

96,942

188,983△ 92,041

修費223,109

160,52162,588通 信 運搬費

157,240

178,114△ 20,874

業 務 委託費

420,710780,390△ 359,680

手

102,770

161,418△ 58,648

土地・建物賃借料

150,000

150,000

租 税 公 課

47,91848,697

△ 779

保

料

50,35074,739△ 24,389

費14,992

19,697△ 4,705

79,326

83,518△ 4,192

79,326

83,518△ 4,192

52,007,887

56,339,957△ 4,332,070△ 2,736,621△ 4,129,276

1,392,655

事務費
用

繕

数

守

雑

料

減価償却費
減 価 償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)145,882

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)95,013

130,619△ 35,606

受取利息配当金収益

95,013

130,619△ 35,606

その他のサービス活動外収益

675,295

754,251△ 78,956

30,000△ 30,000

675,180714,000△ 38,820

115

10,251△ 10,136

770,308

884,870△ 114,562

760,290

801,300△ 41,010

760,290

801,300△ 41,010

760,290

801,300△ 41,010

10,01883,570△ 73,552

経常増減差額(7)=(3)+(6)△ 2,726,603△ 4,045,706

1,319,103

特別収益計(8)増
減 特 拠点区分間繰入金費用の 別 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
特別費用計(9)2,429,426

2,635,202△ 205,776

2,429,426

2,635,202△ 205,776

2,429,426

2,635,202△ 205,776

特別増減差額(10)=(8)-(9)△ 2,429,426△ 2,635,202

205,776

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△ 5,156,029△ 6,680,908

1,524,879

前期繰越活動増減差額(12)9,722,250

12,403,158△ 2,680,908

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)4,566,221

5,722,250△ 1,156,029

その他の積立金取崩額(15)4,000,000

4,000,000

人件費積立金積立額

4,000,000

4,000,000

8,566,221

9,722,250

受取利息配当金収益

サ 収 受入研修費収益ー益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動外 その他のサービス活動外費用費
利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
収
益

増
減繰
差越
額活
の動
部

基本金取崩額(14)

その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)△ 1,156,029

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 貸借対照表
令和 2年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

13,873,654

15,955,078△ 2,081,424 流動負債

5,520,188

6,524,909 △ 1,004,721

7,941,138

15,838,180△ 7,897,042

事 業 未払金

1,874,614

2,308,183△ 433,569

24,83820,5854,253

未 払 費 用1,298,900

1,309,941△ 11,041

24,83820,585

4,253

預

金

720

480

240

普 通 預 金7,916,300

15,817,595△ 7,901,295

職 員 預り金

262,916333,050△ 70,134

みなと銀行

7,215,051

15,208,832△ 7,993,781

賞 与 引当金

2,083,038

2,573,255△ 490,217

兵庫西農協

670,031580,300

89,731

負債の部合計5,520,188

6,524,909 △ 1,004,721

相生市農協

31,21828,4632,755

事 業 未収金

5,932,516

116,898

42,212,755

46,292,081△ 4,079,326

人件費 積立金

42,212,755

46,292,081△ 4,079,326

備品等購入積立金

流動資産（現金預金）
現

金
施設

固定資産
（その他の固定資産）
器具及び備品212,755

292,0814,000,000

人件費積立資産

減

勘定科目

り

当年度末

前年度末

増

減

純 資 産 の 部

5,815,618 その他の積立金△ 79,326
施設整備積立金△ 4,000,000 次期繰越活動増減差額

42,000,000

46,000,000 △ 4,000,000

14,000,000

14,000,000

28,000,000

28,000,000

8,566,221

9,722,250 △ 1,156,029

4,000,000 △ 4,000,000

備品等購入積立資産

14,000,000

14,000,000（うち当期活動増減差額）

施設整備積立資産

28,000,000

28,000,000

純資産の部合計

50,566,221

55,722,250 △ 5,156,029

資産の部合計56,086,409

62,247,159

負債及び純資産の部合計

56,086,409

62,247,159 △ 6,160,750△ 6,160,750△ 5,156,029 △ 6,680,908

1,524,879

計算書類に対する注記（矢野川保育所拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙３（⑧））
・引当金明細書（別紙３（⑨））
・拠点区分資金収支明細書（別紙3（⑩））（拠点区分とサービス区分が同一のため作成は省略をしている）
・積立金・積立資産明細書（別紙３（⑫））（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①矢野川保育所拠点区分（ア）矢野川保育所サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置

0

車輌運搬具

0

器具及び備品4,756,572

4,543,817

212,7550

合 計4,756,572

4,543,817

212,755

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

5,932,516

5,932,516

未収補助金

0
0

合 計

5,932,516

0

5,932,516

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 資金収支計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

7,409,653

59,80067,050△7,250

製菓食品事業収入

1,195,200

1,208,594△13,394

清掃作業事業収入

1,320,000

1,321,200△1,200

受注作業事業収入

2,175,500

1,932,109

243,391

その他の事業収入

60,00048,900

11,100

施設外就労事業収入

1,290,000

1,181,500

108,500

1,680,000

1,650,300

29,70058,883,585

556,415

自立支援給付費収入

56,970,000

56,547,960

422,040

介護給付費収入33,110,000

33,162,490△52,490

訓練等給付費収入

23,860,000

23,385,470

474,530

特定費用 収入1,900,000

1,787,520

112,480

その他の事業収入

570,000

548,105

21,895

補助金事業収入（一般）80,00060,00020,000

受託事業収入（一般）490,000

488,105

1,895

30,00024,0006,000

30,00024,0006,000

140,000

136,5433,457

140,000

136,5433,457

750,000

583,740

166,260
159,650

収

経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入

よ370,847

59,440,000

障害福祉サービス等事業収入事

差異(A)-(B)7,780,500

職場実習事業収入に決算(B)

手芸縫製事業収入

就労支援事業収入

入予算(A)

その他の収入業

利用者等外給食費収入

650,000

490,350活

雑100,000

93,3906,610

68,140,500

67,037,521

1,102,979

る
収

収

入

事業活動収入計(1)動45,110,000

44,544,400

565,600

職員給料 支出24,350,000

24,233,035

116,965

職員賞与 支出

8,710,000

8,704,818

5,182

非常勤職員給与支出

5,590,000

5,235,510

354,490

退職給付 支出

1,060,000

1,019,720

40,280

法定福利費支出

5,400,000

5,351,317

48,683

8,845,000

8,432,682

412,318

給食費 支 出2,260,000

2,167,973

92,027

保健衛生費支出

120,000

115,632

4,368

教養娯楽費支出655,200

598,682

56,518

水道光熱費支出

1,320,000

1,289,891

30,109消耗器具備品費支出

560,000

538,103

21,897

保険料 支 出490,000

424,050

65,950

賃借料 支 出2,103,689

1,998,097

105,592
7,706

人件費支出

支

事業費支出
支

出

教育指導費支出90,00082,294

車輛費 支 出766,311

761,7904,521

雑479,800

456,170

23,6304,490,000

3,672,702

817,298

福利厚生費支出

430,000

217,713212,287

職員被服費支出

100,000

47,46652,534

支

出

事務費支出

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 資金収支計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

支
に
事
よ
業
る
活
収 出
動
支

決算(B)

差異(A)-(B)

旅費交通費支出50,00048,2401,760

研修研究費支出70,00056,71013,290

事務消耗品費支出

340,000

287,082

52,918

印刷製本費支出80,00041,34638,654

修繕費 支 出1,480,000

1,286,040

193,960

通信運搬費支出

220,000

209,377

10,623

会議費 支 出20,0008,061

11,939

業務委託費支出

390,000

374,460

15,540

手数料 支 出290,000

236,089

53,911

租税公課 支出

160,000

93,142

66,858

保守料 支 出690,000

627,176

62,824

諸会費 支 出150,000

129,800

20,20020,00010,00010,0007,785,500

7,408,464

377,036

7,785,500

7,408,464

377,036

7,785,500

7,408,464

377,036

720,000

640,860

79,140720,000

640,860

79,140

事業活動支出計(2)66,950,500

64,699,108

2,251,392

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

1,190,000

2,338,413 △1,148,413

2,380,000
2,380,000
2,380,000

2,219,235
2,219,235
2,219,235

160,765
160,765
160,765△2,380,000 △2,219,235△160,765

雑支

出就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業支出
その他の支出
利用者等外給食費支出

に施収
よ 設入
る 整支
収備出
支等

予算(A)

施設整備等収入計(4)
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

収
そ
に 入

その他の活動収入計(7)の拠点区分間繰入金支出よ他る 支 拠点区分間繰入金支出の出
収
活
その他の活動支出計(8)支動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)1,000,000

1,000,000

充当使用した額
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △2,190,000

119,178 △2,309,178

前期末支払資金残高(12)33,090,000

33,095,625

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)30,900,000

33,214,803 △2,314,803△5,625

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 事業活動計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目

増減(A)-(B)7,409,653

7,100,555

手芸縫製事業収益

67,05056,65010,400

製菓食品事業収益

1,208,594

1,266,233△57,639

清掃作業事業収益

1,321,200

1,321,200

受注作業事業収益

1,932,109

2,231,172

その他の事業収益

48,90035,20013,700

施設外就労事業収益

1,181,500

1,072,500

109,000

就労支援事業収益収

当年度決算(A) 前年度決算(B)309,098△299,063

1,650,300

1,117,600

532,700

58,883,585

57,211,402

1,672,183

自立支援給付費収益56,547,960

54,687,600

1,860,360

介護給付費収益33,162,490

33,824,730△662,240

訓練等給付費収益

23,385,470

20,862,870

2,522,600

特定費用 収益

1,787,520

1,831,880△44,360

その他の事業収益548,105

691,922△143,817

職場実習事業収益
障害福祉サービス等事業収益益

補助金事業収益（一般）60,0005,000

55,000

受託事業収益（公費）488,105

686,922△198,817

24,000280,883△256,883

24,000280,883△256,883

66,317,238

64,592,840

1,724,398

44,560,244

43,619,187

941,057

職 員 給 料

24,233,035

23,748,136

484,899

職 員 賞 与6,171,684

5,956,285

215,399

減ビ

賞与引当金繰入2,934,167

2,918,323

15,844のス

非常勤職員給与5,235,510

5,659,340△423,830

退職給付 費用

1,019,720

534,000

485,720

法 定 福利費

4,966,128

4,803,103

163,025

8,432,682

7,929,799

502,883

費2,167,973

2,084,756

83,217

保 健 衛生費

115,632

117,056△1,424

経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
サ

人件費

増ー

部活

事業費

動

給

費

用

食

教 養 娯楽費

598,682

239,472

359,210

水 道 光熱費

1,289,891

1,337,782△47,891

消耗器具備品費538,103

281,544

256,559保険

料

424,050

409,505

14,545

賃借料

1,998,097

2,044,735△46,638△2,840教 育 指導費

82,29485,134

車

費761,790684,378

77,412

費456,170

645,437△189,267

輛

雑3,672,702

4,247,909△575,207

福 利 厚生費

217,713283,295△65,582

職 員 被服費47,46630,50016,966

旅 費 交通費48,240

10,66037,580研 修 研究費56,71013,44043,270

事務 消耗品費

287,082

280,983

6,099

印 刷 製本費41,34653,935△12,589

費1,286,040

978,656

307,384

通 信 運搬費

209,377

201,329

8,048

事務費

修

繕

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 事業活動計算書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
勘定科目
費

8,061

2,856

5,205

374,460

946,320△571,860

手

49,930議

料

236,089

186,159

租 税 公 課

93,14250,81242,330保

627,176

694,164△66,988

129,800

129,800

数
守

料

サ
諸 会 費
増ー 費
雑
費
減ビ
の ス 用 就労支援事業費用
部活
就労支援事業販売原価
動就労支援事業費10,000385,000△375,000

7,408,464

7,151,874

256,590

7,408,464

7,151,874

256,590

7,408,464

7,151,874

256,590

268,438

339,511△71,073

268,438

339,511△71,073

サービス活動費用計(2)64,342,530

63,288,280

1,054,250

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)1,974,708

1,304,560

670,148

136,543

157,923△21,380

受取利息配当金収益

136,543

157,923△21,380

その他のサービス活動外収益

583,740

607,692△23,952

18,000△18,000

減価償却費
減 価 償却費

受取利息配当金収益

サ 収 受入研修費収益ー益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動
その他のサービス活動外費用
外費
利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)490,350

480,900

9,450

93,390108,792△15,402720,283

765,615△45,332

640,860

628,171

12,689640,860

628,171

12,689640,860

628,171

12,68979,423

137,444△58,0212,054,131

1,442,004

612,127

508,212△508,212

508,212△508,212

2,219,235

2,214,242

4,993

2,219,235

2,214,242

4,993

2,219,235

2,722,454△503,219

特別増減差額(10)=(8)-(9)△2,219,235△2,722,454

503,219

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△165,104△1,280,450

1,115,346

前期繰越活動増減差額(12)30,645,581

31,926,031△1,280,450

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)30,480,477

30,645,581△165,104

30,480,477

30,645,581△165,104

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
増
建物売却損・処分損減特の 別 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)業 務 委託費会

収
益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)別紙3(⑪)
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

野の草園拠点区分 事業活動明細書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
サービス区分
合計

勘定科目
生活介護

就労継続支

1,110,972

6,308,181
67,2501,213,394
1,119,600
1,027,237
48,9001,181,500
1,650,300
24,601,655
23,385,470

内部取引

拠点区分

消去

合計

援Ｂ型

就労支援事業収益
手芸縫製事業収益
製菓食品事業収益
清掃作業事業収益
受注作業事業収益
その他の事業収益
施設外就労事業収益
職場実習事業収益収
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益益
訓練等給付費収益
特定費用 収益
その他の事業収益
補助金事業収益（一般）
受託事業収益（公費）
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)サ
人件費増ー
職 員 給 料職 員 賞 与ビ減
賞与引当金繰入のス
非常勤職員給与
退職給付 費用部活
法 定 福利費
動 事業費
給 食 費
保 健 衛生費
教 養 娯楽費
費 水 道 光熱費
消耗器具備品費
保 険 料
用 賃 借 料教 育 指導費
車 輛 費
雑
費
事務費
福 利 厚生費
職 員 被服費
旅 費 交通費研 修 研究費
事務 消耗品費
印 刷 製本費
修 繕 費

201,600
909,372

34,281,930
33,162,490
33,162,490
1,061,440
58,00058,00014,40014,40035,407,302
18,463,933
9,628,875
2,333,054
1,017,753
2,775,370
752,720
1,956,161
4,895,079
1,279,900
69,378
390,547
773,929359,226
250,102
1,198,856
56,830516,3112,563,018
127,454
28,48028,74434,026172,251
24,8081,039,464

23,385,470
726,080490,105
2,000
488,105
9,600
9,600
30,919,436
26,096,311
14,604,160
3,838,630
1,916,414
2,460,140
267,000
3,009,967
3,542,603
888,073
46,254
212,935
515,962
178,877
173,948799,241
25,464245,479
456,370
1,109,684
90,25918,986
19,496
22,684
114,831
16,538
246,576

7,419,153
67,2501,213,394
1,321,200
1,936,609
48,9001,181,500
1,650,300
58,883,585
56,547,960
33,162,490
23,385,470
1,787,520
548,105
60,000488,105
24,00024,00066,326,738
44,560,244
24,233,035
6,171,684
2,934,167
5,235,510
1,019,720
4,966,128
8,437,682
2,167,973
115,632
603,482
1,289,891
538,103
424,050
1,998,097
82,294
761,790456,370
3,672,702
217,71347,46648,24056,710287,082
41,346
1,286,040△9,500△200△4,800△4,500△9,500△5,000△4,800△200

7,409,653
67,0501,208,594
1,321,200
1,932,109
48,9001,181,500
1,650,300
58,883,585
56,547,960
33,162,490
23,385,470
1,787,520
548,105
60,000488,105
24,00024,00066,317,238
44,560,244
24,233,035
6,171,684
2,934,167
5,235,510
1,019,720
4,966,128
8,432,682
2,167,973
115,632
598,682
1,289,891
538,103
424,050
1,998,097
82,294
761,790
456,170
3,672,702
217,71347,46648,24056,710287,082
41,346
1,286,040

別紙3(⑪)
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

野の草園拠点区分 事業活動明細書（自）平成31年 4月 1日（至）令和 2年 3月31日（単位：円）
サービス区分
合計

勘定科目
生活介護

内部取引

拠点区分

消去

合計

就労継続支
援Ｂ型

通 信 運搬費
会 議 費
業 務 委託費
手 数 料
租 税 公 課
サ費 保 守 料
増ー
諸 会 費
減ビ
雑
費
のス
部 活 用 就労支援事業費用
動
就労支援事業販売原価
就労支援事業費
減価償却費
減 価 償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
ー 益 利用者等外給食費収益
増
ビ
雑 収 益
減
ス
の
サービス活動外収益計(4)活部動 その他のサービス活動外費用
外 費 利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)125,629
83,748
4,837
3,224
320,676
53,784150,997
85,092
45,46147,681
376,311
250,865
77,88051,9206,000
4,000
1,109,038
6,303,926
1,109,038
6,303,926
1,109,038
6,303,926
268,438
268,438
27,299,506 37,052,524
8,107,796 △6,133,088
136,543
136,543
325,800
257,940
293,160
197,190
32,64060,750462,343
257,940
355,396
285,464
355,396
285,464
355,396
285,464
106,947△27,524
8,214,743 △6,160,612

209,377
8,061
374,460
236,089
93,142
627,176
129,800
10,0007,412,964
7,412,964
7,412,964
268,438
268,438
64,352,030
1,974,708
136,543
136,543583,740
490,350
93,390720,283
640,860
640,860
640,860
79,423
2,054,131△4,500△4,500△4,500△9,500209,377
8,061
374,460
236,089
93,142
627,176
129,800
10,0007,408,464
7,408,464
7,408,464
268,438
268,438
64,342,530
1,974,708
136,543
136,543583,740
490,350
93,390720,283
640,860
640,860
640,860
79,423
2,054,131

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 貸借対照表
令和 2年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目
流動資産
（現金預金）
現金
施設

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

36,614,148

36,796,374△182,226 流動負債

減

勘定科目

当年度末
6,333,512

前年度末6,619,072△285,560

26,579,357

27,000,034△420,677

事 業 未払金

2,216,617

2,544,468△327,851

100,000

100,000

未 払 費 用995,492

960,979

34,51350,00050,000

職 員 預り金

187,236

195,302△8,066

賞 与 引当金

2,934,167

2,918,323

15,844

負債の部合計6,333,512

6,619,072△285,560

50,00050,000

普 通 預 金26,479,357

26,900,034△420,677

みなと銀行

22,423,279

23,468,182△1,044,903

兵庫西農協

548,676

508,504

40,172 その他の積立金

65,202,159

相生市農協

208,569

114,000

94,569

人件費 積立金

3,002,159

3,002,159

播州信用金庫59,324

59,864△540

備品等購入積立金

23,000,000

23,000,000

郵便局

63,12663,636△510

設備等整備積立金

西兵庫信用金庫

36,13336,265△132

授産

みなと銀行(授産)事 業 未収金
固定資産（その他の固定資産）
機械及び装置増減

純 資 産 の 部
65,202,159

3,900,000

3,900,000

35,300,000

35,300,000

30,480,477

30,645,581（うち当期活動増減差額）△165,104△1,280,450

1,115,346

3,140,250

2,649,583

施設整備積立金
490,667 次期繰越活動増減差額

10,034,791

9,796,340

238,451

65,402,000

65,670,438△268,438

純資産の部合計

95,682,636

95,847,740△165,104

65,402,000

65,670,438△268,438

負債及び純資産の部合計

102,016,148

102,466,812△450,664

1

1

車 輛 運搬具

44

器具及び備品199,836468,274

人件費積立資産3,002,159

3,002,159

備品等購入積立資産

23,000,000

23,000,000

設備等整備積立資産

3,900,000

3,900,000

施設整備積立資産

35,300,000

35,300,000

資産の部合計102,016,148

102,466,812△268,438△450,664△165,104

計算書類に対する注記（野の草園拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3(⑧)）
・引当金明細書（別紙3(⑨)）
・拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙3(⑪)）
・積立金・積立資産明細書（別紙3(⑫)）
・サービス区分間繰入金明細書（別紙3(⑬)）
・就労支援事業別事業活動明細書（多機能型事業所等用）（別紙3(⑮)-2）
・就労支援事業明細書（多機能型事業所等用）（別紙3(⑱)-2）

（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①障害者支援施設野の草園拠点区分（ア）野の草園（生活介護）サービス区分（イ）野の草園（就労継続支援B型）サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置253,380

253,3791

車輌運搬具5,893,060

5,893,056

4

器具及び備品14,359,259

14,159,423

199,836

20,505,699

20,305,858

199,841

合 計

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

10,034,791

10,034,791

未収補助金
合 計

0
10,034,791

0

10,034,791

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし