第1号の4様式
ケアセンター世田谷(収益事業)拠点

資金収支計算書（自）2016年 4月 1日（至）2017年 3月31日
社会福祉法人悠遊
勘定科目

収 その他の収入
雑収入
入

事業活動収入計(1)
人件費支出事
非常勤職員給与支出
業
事務費支出
活福利厚生費支出
動
水道光熱費支出に修繕費支出
支よ
業務委託費支出出る
業務委託費
収
土地・建物賃借料支出
支
租税公課支出
保守料支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設
整
備等による
収
支
その他の活
動による
収
支

収入

施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支出

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収入

その他の活動収入計(7)支出その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)予算(A)960,000
960,000
960,000
21,00021,000471,000
2,000
93,00050,000117,000
117,000
74,000110,000
24,0008,000
500,000
460,000

決算(B)
差異(A)-(B)959,000 △ 959,000
959,000 △ 959,000
959,000 △ 959,000
24,933△ 24,933
24,933△ 24,933
448,336 △ 448,336
1,151△ 1,151
89,600△ 89,600
51,840△ 51,840
116,640 △ 116,640
116,640 △ 116,640
74,256△ 74,256
26,100△ 26,100
88,749△ 88,749
8,458△ 8,458481,727 △ 481,727
477,273 △ 477,273

0
84,000083,5380△ 83,538

84,000△ 84,000

83,538△ 83,538△ 83,538
83,5380000
000
376,000

000
0----------------

393,7350△ 393,735△ 4,193,953 △ 4,193,953△ 3,817,953 △ 3,800,218

4,193,953
3,800,218（単位：円）
備考

第2号の4様式
ケアセンター世田谷(収益事業)拠点

事業活動計算書（自）2016年 4月 1日（至）2017年 3月31日
社会福祉法人悠遊
当年度決算(A)959,000

前年度決算(B)
950,000（単位：円）
増減(A)-(B)9,000

959,000
24,933024,933
448,336
1,15189,600
51,840116,640
116,640
74,256
26,10088,749317,544790,813
168,187

950,000
247,035
240,000
7,035
421,036096,0000116,640
116,640
74,256109,900
24,240317,544985,615△ 35,615

9,000△ 222,102△ 240,000
17,89827,3001,151△ 6,400
51,840000△ 83,800
64,5090△ 194,802
203,802

サービス活動外収益計(4)

0
8,458

0
9,711

0
△ 1,253

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)8,458△ 8,458
159,729

9,711△ 9,711△ 45,326△ 1,253
1,253
205,05500000159,729△ 828,202△ 668,473
000000000△ 45,326△ 210,103△ 255,429
000000000205,055△ 858,099△ 653,044
0000000△ 668,473△ 255,429△ 653,044

勘定科目
収 その他の収益
益
サービス活動収益計(1)
人件費
サ
職員給料
ー
非常勤職員給与
ビ
事務費
ス
福利厚生費
活水道光熱費
動 費
修繕費
増 用
業務委託費
減
業務委託費の土地・建物賃借料
部
租税公課
保守料
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
サー
ビ
ス
活動外
増
減の部

収益
費 支払利息用特 収
別 益
特別収益計(8)増減 費の 用特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)越基本金取崩額(14)活その他の積立金取崩額(15)動修繕積立金取崩額
増その他積立金取崩額
減その他の積立金積立額(16)差
修繕積立金積立額
額
その他積立金積立額の次期繰越活動増減差額部(17)=(13)+(14)+(15)-(16)第3号の4様式
収益事業(世田谷)

貸借対照表

2017年 3月31日現在
社会福祉法人悠遊（単位：円）

資産の当年
度末

部

負流動資産
現金預金
小口現金
普通預金
事業未収金
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
器具及び備品
その他の固定資産△ 3,063,315△ 3,346,744

1,50041,760
0240,169
3,632,973
0
3,632,973
3,421,154
211,8190

前年
度末
791,646764,369△ 27,900
792,269△ 2,500
19,9699,808
0△ 635,088
0△ 635,088△ 507,548△ 127,5400

資産の部合計569,658

156,5580△ 3,346,744

債の部
当年
前年
増減
増減
度末
度末
△ 3,854,961 流動負債
820,441
256,247
564,194△ 4,111,113 事業未払金
1,600
7,277
△ 5,677
１年以内返済予定設備資金借入金
27,90083,538 △ 83,538
167,076△ 4,139,013 事業区分間借入金
330,835
90,835240,000
4,000 拠点区分間借入金
404,468
241,673
162,795
21,791 固定負債
417,690 △ 83,538
501,228△ 9,808 設備資金借入金
417,690 △ 83,538
501,228
240,169
負債の部合計
1,238,131
172,709 1,065,422
純 資 産 の 部
4,268,061
0 基本金0004,268,061 国庫補助金等特別積立金
000
3,928,702 その他の積立金
000339,359 次期繰越活動増減差額△ 668,473 △ 16,151 △ 652,322
0 （うち当期活動増減差額）
159,729 △ 45,326
205,055
純資産の部合計△ 668,473 △ 16,151 △ 652,322
413,100 負債及び純資産の部合計
569,658
156,558
413,100

財務諸表に対する注記

ケアセンター世田谷（収益事業）拠点

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度の会計処理による。
・賞与引当金－該当なし

２．重要な会計方針の変更該当なし。

３．法人で採用する退職給付制度
・東京都社会福祉協議会
・独立行政法人福祉医療機構

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
(1) ケアセンター世田谷（収益事業）拠点財務諸表(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略せず作成する。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。

基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高

当期減少額

当期増加額
000000000（単位 円）
当期末残高
000

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）計

0円0円0円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）ケアセンター世田谷事業所

計0円0円

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地（基本財産）000
建物（基本財産）
000
土地
000
建物
4,563,138
1,141,984
3,421,154
構築物
000
車両運搬具
000
器具備品
490,329
278,510
211,819
ソフトウェア000
合計
5,053,467
1,420,494
3,632,973

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
徴収不能引当金の当期末残高
債権の当期末残高
事業未収金
1,500
01,500
未収金
000
未収補助金
000
合 計
1,500
0
1,500

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
帳簿価額
時価
評価損益
該当なし
合計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

別紙３
ケアセンター世田谷(収益事業)拠点 資金収支明細書（自）2016年 4月 1日（至）2017年 3月31日
社会福祉法人悠遊（単位：円）

ｻｰﾋﾞｽ区分勘定科目
その他の収入
収 雑収入

収益事業(世田谷)

合計

内部取引消去 拠点区分合計

959,000
959,000

959,000
959,000

959,000
959,000

959,000
24,93324,933448,336
1,151
89,60051,840116,640
116,640
74,256
26,10088,7498,458
481,727
477,273

959,000
24,93324,933448,336
1,15189,600
51,840116,640
116,640
74,256
26,10088,7498,458
481,727
477,273

959,000
24,93324,933448,336
1,151
89,60051,840116,640
116,640
74,256
26,10088,7498,458
481,727
477,273

083,538083,538083,53883,538△ 83,538

83,538△ 83,538

83,538△ 83,538

0

0

0

0
0
393,73500393,73500393,735△ 4,193,953 △ 4,193,953△ 3,800,218 △ 3,800,218△ 4,193,953△ 3,800,218

入事業活動収入計(1)
事
人件費支出
業
非常勤職員給与支出
活事務費支出動
福利厚生費支出に水道光熱費支出
よ支 修繕費支出る出 業務委託費支出
収業務委託費支
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設 収
整 入
備施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出によ 支る 出
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
その収他
入の活
その他の活動収入計(7)
動に
支よ
出る
収
その他の活動支出計(8)支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)別紙４
ケアセンター世田谷(収益事業)拠点 事業活動明細書（自）2016年 4月 1日（至）2017年 3月31日
社会福祉法人悠遊（単位：円）

ｻｰﾋﾞｽ区分勘定科目
その他の収益収益事業(世田谷)合計

内部取引消去 拠点区分合計

959,000

959,000

959,000

959,000
24,93324,933448,336
1,151
89,60051,840116,640
116,640
74,256
26,10088,749317,544790,813
168,187

959,000
24,93324,933448,336
1,151
89,60051,840116,640
116,640
74,256
26,10088,749317,544790,813
168,187

959,000
24,93324,933448,336
1,151
89,60051,840116,640
116,640
74,256
26,10088,749317,544790,813
168,187

0
8,458

0
8,458

0
8,458

8,458
△ 8,458
159,7298,458△ 8,458
159,7298,458△ 8,458
159,729

収益
サービス活動収益計(1)サ
人件費ー
非常勤職員給与
ビ
事務費
ス
福利厚生費
活
水道光熱費
動
増 費 修繕費
減 用 業務委託費
業務委託費の土地・建物賃借料
部
租税公課
保守料
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
サー
収ビ益
ス
活
サービス活動外収益計(4)
動支払利息
外費
増
用減のサービス活動外費用計(5)部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)