2019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書

四半期報告書（第124期第３四半期）
自至

平成30年10月１日
平成30年12月31日

東京都中央区日本橋本町二丁目２番２号

2019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書

目

次
頁

表 紙

第一部

企業情報

第１

企業の概況
１

主要な経営指標等の推移 …………………………………………………………………………………………

1

２

事業の内容 …………………………………………………………………………………………………………

1

第２

事業の状況
１

事業等のリスク ……………………………………………………………………………………………………

2

２

経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 …………………………………

2

３

経営上の重要な契約等 ……………………………………………………………………………………………

3

第３

提出会社の状況
１

株式等の状況
4(2）新株予約権等の状況 ……………………………………………………………………………………………

4(3）行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 …………………………………………………

4(4）発行済株式総数、資本金等の推移 ……………………………………………………………………………

4(5）大株主の状況 ……………………………………………………………………………………………………

4(6）議決権の状況 ……………………………………………………………………………………………………

5２(1）株式の総数等 ……………………………………………………………………………………………………

5

経理の状況 ……………………………………………………………………………………………………………

6

第４

役員の状況 …………………………………………………………………………………………………………

１

四半期財務諸表
7(2）四半期損益計算書 ………………………………………………………………………………………………

9２(1）四半期貸借対照表 ………………………………………………………………………………………………

第二部

その他 ………………………………………………………………………………………………………………

13

提出会社の保証会社等の情報 ………………………………………………………………………………………

14［四半期レビュー報告書］

2019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書【表紙】【提出書類】

四半期報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の７第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成31年２月13日【四半期会計期間】

第124期第３四半期（自【会社名】

わかもと製薬株式会社【英訳名】

WAKAMOTO PHARMACEUTICAL CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

東京都中央区日本橋本町二丁目２番２号【電話番号】（０３）３２７９－０３７１（代表）【事務連絡者氏名】

広報室長【最寄りの連絡場所】

東京都中央区日本橋本町二丁目２番２号【電話番号】（０３）３２７９－０３７１（代表）【事務連絡者氏名】

広報室長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

福原

福原

堀尾

平成30年10月１日

良宏

和彦

和彦

（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

至

平成30年12月31日）

2019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
回次

第123期
第３四半期
累計期間

第124期
第３四半期
累計期間

第123期

会計期間

自平成29年
４月１日
至平成29年
12月31日自平成30年
４月１日
至平成30年
12月31日自平成29年
４月１日
至平成30年
３月31日

売上高

（千円）

8,385,756

8,085,767

10,900,875

経常利益又は経常損失（△）（千円）

29,507102,191△80,348四半期（当期）純利益（千円）

13,044

191,845

125,956

持分法を適用した場合の投資利益 （千円）

－

－

－

資本金

（千円）

3,395,887

3,395,887

3,395,887

発行済株式総数（千株）

34,83834,83834,838

純資産額（千円）

14,282,064

14,124,965

14,107,259

総資産額

（千円）

18,230,978

17,769,195

17,854,340

１株当たり四半期（当期）純利益

（円）

0.38

5.53

3.63

潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益

（円）

－

－

－

１株当たり配当額

（円）

－

－

3.00

自己資本比率

（％）

78.34

79.49

79.01

回次

第123期
第３四半期
会計期間

第124期
第３四半期
会計期間

会計期間

自平成29年
10月１日
至平成29年
12月31日自平成30年
10月１日
至平成30年
12月31日１株当たり四半期純利益

（円）

2.80

6.43

（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益は、潜在株式が存在していないため記載しておりません。
３．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第１四半期
会計期間の期首から適用しており、前第３四半期累計期間及び前事業年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。

２【事業の内容】
当第３四半期累計期間において、当社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
なお、当第３四半期会計期間より報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第４四半期財務諸表

注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

- 1 -

経理の状況

１

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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第３四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」 （企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第１四半期会計期間の期首から適用しており、財政状態については遡及処理後の前事業年度末の数値で比較を行っております。
（1）財政状態及び経営成績の状況
当第３四半期累計期間におけるわが国経済は、政府の経済政策や日銀による金融緩和策を背景に、企業収益や雇用環境の改善等により緩やかな回復基調で推移しましたが、海外経済の不確実性が高まっており、依然として先行きは
不透明な状況が続いております。このような経済状況のもとで当社は、医薬事業、ヘルスケア事業、国際事業を中心に事業を推進してまいりました。国際事業の分野では、当第３四半期会計期間より、更なるグローバル事業展開を強化するために海外の開発部門と営業部門を統合し、「国際事業本部」を新設いたしました。
このため当第３四半期会計期間より、経営管理の観点から、従来の報告セグメントである「特販事業」を「国際事業」に名称変更し、従来「特販事業」に区分していた国内向けの医薬品原料の販売ならびに受託製造販売に関わる事
業を「医薬事業」に変更しており、前第３四半期累計期間との比較については変更後の報告セグメントの区分に基づ
いております。
この結果、当事業年度の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
ａ.財政状態
当第３四半期会計期間末における総資産は、177億６千９百万円となり前事業年度末比８千５百万円（0.5％減）の減少となりました。流動資産は96億６千１百万円となり８千１百万円（0.9％増）の増加、固定資産は81億７百万円となり１億６千６百万円（2.0％減）の減少となりました。
流動資産が増加いたしましたのは、現金及び預金が減少した一方、売掛金、原材料及び貯蔵品が増加したことが主たる要因であります。一方、固定資産が減少いたしましたのは、投資有価証券、建物、土地が減少したことが主たる要因であります。
一方、負債の部は、36億４千４百万円となり前事業年度末比１億２百万円（2.7％減）の減少となりました。流動負債は23億５千２百万円となり６千１百万円（2.5％減）の減少、固定負債は12億９千１百万円となり４千１百万円（3.1％減）の減少となりました。
流動負債が減少いたしましたのは、支払手形及び買掛金が増加した一方、賞与引当金、未払法人税等、短期借入金が減少したことが主たる要因であります。一方、固定負債が減少いたしましたのは、長期借入金が減少したことが主たる要因であります。
純資産の部は、141億２千４百万円となり前事業年度末比１千７百万円（0.1％増）の増加となりました。その他
有価証券評価差額金が減少した一方、利益剰余金が増加したことが主たる要因であります。
この結果、自己資本比率は、前事業年度末の79.0％から79.5％となりました。
ｂ.経営成績
当第３四半期累計期間の売上高は80億８千５百万円（前年同期比3.6％減）、営業利益は６千７百万円（前年同期
は営業利益７百万円）、経常利益は１億２百万円（前年同期は経常利益２千９百万円）、四半期純利益は１億９千１百万円（前年同期は四半期純利益１千３百万円）となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
医薬事業では、主力製品である眼科手術補助剤・眼科用副腎皮質ホルモン剤「マキュエイド眼注用40㎎」、アレ
ルギー性結膜炎治療剤「ゼペリン点眼液0.1％」、水溶性非ステロイド性抗炎症点眼剤「ジクロード点眼液0.1％」、緑内障・高眼圧症治療剤「リズモンＴＧ点眼液」および主力製品として育成すべき重要な製品の緑内障・高眼圧症治療剤（特許を持った後発品）「カルテオロール塩酸塩ＬＡ点眼液」、「ラタノプロスト点眼液0.005％ＮＰ」に加えて、乳酸菌製剤の「レベニン錠」シリーズ、業務提携先との共同販促品であるＡ型ボツリヌス毒素製剤「ボトックス注用」、緑内障・高眼圧症治療剤「ドルモロール配合点眼液」、「ビマトプロスト点眼液0.03%」、サ
プリメント「オプティエイド」シリーズ、更には医薬品原料等の販売促進ならびに受託製造販売を行ってまいりま
した。

- 2 -

2019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書

その結果、売上高は50億９千６百万円（前年同期比1.1％減）となりました。要因といたしまして、「マキュエイ
ド眼注用40㎎」、「カルテオロール塩酸塩ＬＡ点眼液」、「ドルモロール配合点眼液」の売上が増加いたしました
が、長期収載品である「ジクロード点眼液0.1％」、「リズモンＴＧ点眼液」の売上が減少いたしました。
ヘルスケア事業では、主力製品である「強力わかもと」に加え、エビデンスに基づき口臭予防を訴求した薬用歯磨き（医薬部外品）「アバンビーズ」シリーズ２製品および通販事業を主体に「アバンビーズ オーラルタブレット」（乳酸菌含有加工食品）の販売促進を行ってまいりました。
その結果、売上高は23億９千５百万円（前年同期比0.5％減）となりました。通販事業における「アバンビーズ
オーラルタブレット」の売上が増加いたしましたが、主力製品の「強力わかもと」の売上が減少したことが主たる要因であります。
国際事業では、海外向け「わかもと」ならびに医薬品、原料薬品の製造販売ならびにライセンスイン・アウトの活動を行ってまいりました。
その結果、売上高は４億５千６百万円（前年同期比33.7％減）となりました。要因といたしまして、輸出用「マキュエイド眼注用40㎎」が増加いたしましたが、海外向け「わかもと」および輸出用原料薬品が減少いたしました。
（2）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
（3）研究開発活動
当第３四半期累計期間における当社の研究開発活動の金額は８億７千万円であります。なお、当第３四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。

３【経営上の重要な契約等】
当第３四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。

- 3 -2019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書

第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

120,000,000
計

120,000,000②【発行済株式】
第３四半期会計期間末現在発行数（株）（平成30年12月31日）

種類

提出日現在発行数（株）（平成31年２月13日）

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名内容
権利内容に何ら

普通株式

34,838,325

34,838,325

限定のない当社
における標準と東京証券取引所市場第一部なる株式であり、単元株式数は100株であります。

計34,838,325

34,838,325－－（２）【新株予約権等の状況】①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式
総数増減数
（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

－

34,838,325－

3,395,887

資本準備金
増減額
（千円）

資本準備金残高（千円）

平成30年10月１日～
平成30年12月31日（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。

- 4 -

－

2,675,826

2019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書（６）【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから直前の基準日（平成30年９月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。
①【発行済株式】
平成30年12月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

129,900

完全議決権株式（その他）

普通株式

34,663,400

単元未満株式普通株式

45,025－－

発行済株式総数

34,838,325－－

総株主の議決権－（注）

346,634－

346,634－「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が3,000株（議決権の数30個）含まれております。

②【自己株式等】
平成30年12月31日現在

わかもと製薬株式会社

発行済株式総数
に対する所有株
式数の割合（％）

所有者の住所中央区日本橋本町
二丁目２番２号

129,900－

129,900

0.37

129,900－

129,900

0.37

所有者の氏名又は名称

計－

２【役員の状況】
該当事項はありません。

- 5 -他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

自己名義所有株式数（株）

2019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書

第４【経理の状況】
１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（平成30年10月１日から平成30
年12月31日まで）及び第３四半期累計期間（平成30年４月１日から平成30年12月31日まで）に係る四半期財務諸表について、京橋監査法人による四半期レビューを受けております。

３．四半期連結財務諸表について
当社は、子会社がないため、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

- 6 -2019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書

１【四半期財務諸表】（１）【四半期貸借対照表】（単位：千円）
前事業年度(平成30年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
未収還付法人税等
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）
構築物
減価償却累計額
構築物（純額）機械及び装置
減価償却累計額
機械及び装置（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）
土地
建設仮勘定
有形固定資産合計
無形固定資産
特許実施権
特許権
商標権
ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
保険積立金
繰延税金資産その他
投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計- 7 -

当第３四半期会計期間(平成30年12月31日)

3,848,577
3,491,102
1,294,641
313,461
505,913－
126,625△698
9,579,623

3,461,877
3,709,235
1,357,860
300,732
683,198
23,026126,211△741
9,661,400

7,771,839△4,602,793
3,169,045
268,702△218,437
50,264
7,912,494△7,419,394
493,100
46,121△31,536
14,584
932,866△818,152
114,713
147,787
69,935
4,059,432

7,781,591△4,685,175
3,096,415
268,504△219,294
49,2108,032,594△7,496,932
535,662
46,221△34,382
11,838971,091△848,619
122,471
82,94755,353
3,953,898

300,000347
8
159,265
3,680
463,301

300,000257
171,820
3,680
475,758

2,825,117
443,646
218,452
264,766
3,751,983
8,274,717
17,854,340

2,726,988
493,126
155,328
302,694
3,678,137
8,107,794
17,769,1952019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書（単位：千円）
前事業年度(平成30年３月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
未払法人税等未払消費税等
賞与引当金
返品調整引当金
その他
流動負債合計固定負債
退職給付引当金
長期借入金
長期預り金
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産合計
負債純資産合計- 8 -

当第３四半期会計期間(平成30年12月31日)※ 1,047,192※ 1,311,238

260,000
100,240
34,333
178,800
6,000
787,794
2,414,360

180,000
4,900
48,9954,000
803,832
2,352,967

1,119,599
40,000167,786
5,335
1,332,720
3,747,081

1,119,843
168,483
2,934
1,291,262
3,644,229

3,395,887
2,675,826
6,881,515△36,005
12,917,223

3,395,887
2,675,828
6,969,236△35,988
13,004,964

1,190,035
1,190,035
14,107,259
17,854,340

1,120,001
1,120,001
14,124,965
17,769,1952019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書（２）【四半期損益計算書】【第３四半期累計期間】（単位：千円）前第３四半期累計期間(自 平成29年４月１日
至 平成29年12月31日)
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
固定資産除却損
寄付金
為替差損
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
固定資産売却益
受取和解金
特別利益合計
特別損失
事務所移転費用
特別損失合計税引前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計四半期純利益- 9 -当第３四半期累計期間(自 平成30年４月１日
至 平成30年12月31日)

8,385,756
3,709,424
4,676,331
4,669,255
7,075

8,085,767
3,519,961
4,565,805
4,498,632
67,17315
44,82910,47655,32016
42,533
14,16056,7102,509
2,839
15,834867
10,83732,88729,507

1,401
1,508
15,576399
2,806
21,691102,1912
2

194,236
11,900206,136

29,51038,600△22,133
16,466
13,044

9,804
9,804
298,523
13,147
93,530106,678
191,845

2019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書【注記事項】（追加情報）（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第１四半期会
計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

（四半期貸借対照表関係）※ 四半期会計期間末日満期手形
四半期会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、
当四半期会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期会計期間末日満期手形が四半期会計期間末
日残高に含まれております。
前事業年度（平成30年３月31日）
支払手形

当第３四半期会計期間（平成30年12月31日）

2,922千円

3,076千円（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）
当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
前第３四半期累計期間（自 平成29年４月１日
至 平成29年12月31日）

当第３四半期累計期間（自 平成30年４月１日
至 平成30年12月31日）

391,193千円

345,024千円

減価償却費（株主資本等関係）
Ⅰ 前第３四半期累計期間（自平成29年４月１日

至

平成29年12月31日）

配当に関する事項(1)配当金支払額
平成29年６月23日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項

Ⅱ①②

配当金の総額
１株当たり配当額

③
④

基準日
効力発生日

平成29年３月31日
平成29年６月26日

⑤

配当の原資

利益剰余金

当第３四半期累計期間（自配当に関する事項

104,163千円
3.0円

平成30年４月１日

至

平成30年12月31日）(1)配当金支払額
平成30年６月21日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項① 配当金の総額

104,124千円②③

１株当たり配当額
基準日3.0円
平成30年３月31日

④
⑤

効力発生日
配当の原資

平成30年６月22日
利益剰余金- 10 -

2019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書（セグメント情報等）
Ⅰ【セグメント情報】
前第３四半期累計期間（自平成29年４月１日 至平成29年12月31日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：千円）
報告セグメント
医薬事業

ヘルスケ
ア事業

国際事業

その他
(注)１

計

合計

調整額

四半期
損益計算
書計上額
(注)２

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又は損失（△）

5,152,765 2,407,355－

688,305 8,248,425

－

－

－

137,331 8,385,756－－－ 8,385,756－－

5,152,765 2,407,355

688,305 8,248,425

137,331 8,385,756－ 8,385,756△530,901

116,666 △49,621

56,696－364,614

7,075

7,075

（注）１．報告セグメントに含まれない「その他」の内容は、不動産賃貸業であります。
２．セグメント利益又は損失は、四半期損益計算書の営業利益と一致しております。

Ⅱ

当第３四半期累計期間（自平成30年４月１日 至平成30年12月31日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：千円）
報告セグメント
医薬事業

ヘルスケ
ア事業

国際事業

その他
(注)１

計

合計

調整額

四半期
損益計算
書計上額
(注)２

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又は損失（△）

5,096,346 2,395,361－－

456,383 7,948,090－－

137,677 8,085,767－－－ 8,085,767－－

5,096,346 2,395,361

456,383 7,948,090

137,677 8,085,767－ 8,085,767△280,890

35,01756,013－

257,033

11,16067,17367,173（注）１．報告セグメントに含まれない「その他」の内容は、不動産賃貸業であります。
２．セグメント利益又は損失は、四半期損益計算書の営業利益と一致しております。
３．報告セグメントの変更等に関する事項（セグメント区分の変更）
当第３四半期会計期間より、海外の開発部門と営業部門を統合し、一体ならびに効率運営を図り更なるグローバル事業展開を強化するために「国際事業本部」を新設する組織変更を行いました。このため経営管理の観点から、従来の報告セグメントである「特販事業」を「国際事業」に名称を変更し、従来「特販事業」に区分していた国内向けの医薬品原料の販売ならびに受託製造販売に関わる事業を「医薬事業」に変更しております。
なお、前第３四半期累計期間のセグメント情報は、変更後の区分方法に基づき作成したものを記載しております。

- 11 -

2019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期累計期間（自 平成29年４月１日
至 平成29年12月31日）
１株当たり四半期純利益

当第３四半期累計期間（自 平成30年４月１日
至 平成30年12月31日）

0円38銭

5円53銭

13,044

191,845－－

普通株式に係る四半期純利益（千円）

13,044

191,845

普通株式の期中平均株式数（千株）

34,716

34,708（算定上の基礎）
四半期純利益（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円）（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。

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2019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書

２【その他】
該当事項はありません。

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2019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 14 -

2019/02/14 13:25:22／18467454_わかもと製薬株式会社_第３四半期報告書

独立監査人の四半期レビュー報告書
平成31年2月8日

わかもと製薬株式会社
取締役会

御中
京橋監査法人

代表社員
業務執行社員

公認会計士

下村

久幸

印

代表社員
業務執行社員

公認会計士

荒木

勝己

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているわかもと製薬株式会社の平成30年４月１日から平成31年３月31日までの第124期事業年度の第３四半期会計期間（平成30年10月１日から
平成30年12月31日まで）及び第３四半期累計期間（平成30年４月１日から平成30年12月31日まで）に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、わかもと製薬株式会社の平成30年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する第３四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められな
かった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報
告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。