正味財産増減計算書
平成２２年４月１日から平成２３年３月３１日まで
科 目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 受取寄付金
受取寄付金③ 受取補助金等
受取派遣職員共済組合負担金
等補助金
受取県交付金④ 事業収益処分料金収益
⑤ 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用① 廃棄物処分事業費
報酬
会議費
通信運搬費
光熱水料費
什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
賃借料
燃料費
手数料
保険料
下水道使用料
負担金
委託料
支払助成金
租税公課
雑費
減価償却費
② 廃棄物処分場管理事業費
修繕費
光熱水料費
薬品費
賃借料

（単位：円）
増 減

当年度

前年度

456,800
456,800
1,050,021,000
1,050,021,000
95,413,496

495,800
495,800
1,185,960,000
1,185,960,000
60,442,249△ 39,000△ 39,000△ 135,939,000△ 135,939,000
34,971,247

6,875,496

6,246,249

629,247

88,538,000
451,727,964
451,727,964
467,239
414,964
52,275
1,598,086,499

54,196,000
282,858,985
282,858,985
13,319,509
1,300,130
12,019,379
1,543,076,543

34,342,000
168,868,979
168,868,979△ 12,852,270△ 885,166△ 11,967,104
55,009,956

943,822,307
310,000
5,120
190,020
8,682,038
396,400
279,119
5,793,560
710,500
47,811,109
1,220,339
184,527
350,292
10,310,250
147,969,683
50,339,180
231,070,630
3,010,200
23,550435,165,790
22,398,670
1,868,410
1,512,745
5,889,100
490,207829,983,538
210,000
5,760
189,720
8,503,380
54,095534,010
202,900
194,000
47,436,710
774,026
266,940
350,292
11,484,250
94,574,215
50,775,018
164,995,015
11,199,100
24,150438,209,957
22,119,395
1,911,250
1,496,567
5,954,500
490,207

113,838,769
100,000△ 640
300
178,658
342,305△ 254,891
5,590,660
516,500
374,399446,313△ 82,4130△ 1,174,000
53,395,468△ 435,838
66,075,615△ 8,188,900△ 600△ 3,044,167
279,275△ 42,840
16,178△ 65,4000（単位：円）

－8－

科 目
委託料
租税公課
減価償却費
③ 一般管理費
報酬
給料
諸手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
広告宣伝費
什器備品費
消耗品費
修繕費
燃料費
賃借料
保険料
租税公課
支払負担金
諸謝金
手数料
委託料
雑費
支払利息
減価償却費
④ 維持管理積立資産繰入額
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外費用① 固定資産除却損
車両運搬具除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度6,930,000
34,0005,674,208
219,068,288
325,000
40,609,400
24,396,980
689,690
8,742,098
20,442
682,647
623,253
337,650
190,638
538,468
92,800221,010
1,194,885
151,860
18,768,910
156,429
29,805
1,334,570
630,240
130,851
118,609,922
590,740
55,152,000
1,240,441,265
357,645,234

前年度
6,936,400
34,0005,296,471
239,789,681
410,500
39,697,792
25,757,760
3,969,400
7,801,499
34,926
245,082
560,121392,695
0552,622
152,640
149,236786,895
165,960
26,720,970
176,095
54,0591,394,533
630,240
246,580
129,275,288
614,788
82,728,000
1,174,620,614
368,455,929

増 減△ 6,400
0377,737△ 20,721,393△ 85,500
911,608△ 1,360,780△ 3,279,710
940,599△ 14,484
437,565
63,132△ 55,045
190,638△ 14,154△ 59,840
71,774
407,990△ 14,100△ 7,952,060△ 19,666△ 24,254△ 59,963
0△ 115,729△ 10,665,366△ 24,048△ 27,576,000
65,820,651△ 10,810,695

045,289045,289045,2890△ 45,289
357,645,234
368,410,640△ 902,655,388 △ 1,271,066,028△ 545,010,154 △ 902,655,388△ 45,289△ 45,289△ 45,289
45,289△ 10,765,406
368,410,640
357,645,234

055,700,000
55,700,000△ 489,310,154－9－

055,700,000
55,700,000△ 846,955,388

000357,645,234

貸借対照表科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
受取手形
前払金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1)基本財産定期預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
維持管理積立資産
事後準備積立資産
助成金積立資産
納税準備積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物及び付属設備
構築物
機械及び装置車輌運搬具
什器備品
ソフトウェア
土地
長期前払費用下水道負担金
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払消費税等預り金
流動負債合計
２．固定負債
長期借入金
退職給付引当金
維持管理積立引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産
正味財産合計（うち特定資産への充当額）
負債及び正味財産合計

平成２３年３月３１日現在
当年度（単位：円）

前年度

増 減

44,560,557
35,400,000
291,934
104,338,705
184,591,196

11,738,371
23,062,649
642,226
50,591,542
86,034,788

32,822,186
12,337,351△ 350,292
53,747,163
98,556,408

20,000,000
35,700,000
55,700,000

20,000,000
35,700,000
55,700,000

00014,488,890
137,880,000
181,211,000
1,973,872
193,365,313
528,919,075

13,799,200
82,728,000
112,914,000
136,371,107
212,000,000
557,812,307

689,690
55,152,000
68,297,000△ 134,397,235△ 18,634,687△ 28,893,232

188,253,368
4,192,805,132
445,994,804
1,334,139
6,582,281
32,571,950
154,437,862
225,991,020
39,038,803
308,384
5,287,317,743
5,871,936,818
6,056,528,014

196,793,949
4,465,378,350
546,257,852
1,915,130
11,446,027
45,600,730
154,437,862
256,123,155
50,231,042
308,384
5,728,492,481
6,342,004,788
6,428,039,576△ 8,540,581△ 272,573,218△ 100,263,048△ 580,991△ 4,863,746△ 13,028,780
0△ 30,132,135△ 11,192,239
0△ 441,174,738△ 470,067,970△ 371,511,562

83,993,946
16,766,700
521,632
101,282,278

61,228,647
18,485,300
1,260,817
80,974,764

22,765,299△ 1,718,600△ 739,185
20,307,514

6,292,187,000
14,488,890
137,880,000
6,444,555,890
6,545,838,168

7,097,493,000
13,799,200
82,728,000
7,194,020,200
7,274,994,964△ 805,306,000
689,690
55,152,000△ 749,464,310△ 729,156,796

55,700,000(55,700,000)

55,700,000(55,700,000)

00△ 545,010,154△ 489,310,154(376,550,185)
6,056,528,014－10－△ 902,655,388△ 846,955,388(461,285,107)
6,428,039,576

357,645,234
357,645,234△ 84,734,922△ 371,511,562

財産目録
平成２３年３月３１日現在（単位：円）
科目

金

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
現金手許有高普通預金 滋賀銀行県庁支店（331672）
普通預金 滋賀銀行県庁支店（32542）
普通預金 滋賀銀行土山支店（323367）
普通預金 関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行びわこ営業部（184136）
普通預金 関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行びわこ営業部（278073）
普通預金 滋賀県信用農業協同組合連合会
受取手形
未収金
派遣職員共済組合等県補助金処分料金収入(１２１件）
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1)基本財産
定期預金
滋賀銀行 県庁支店
関西アーバン銀行 びわこ営業部
滋賀県信用農業協同組合連合会 本所
投資有価証券
第２５４回１０年利付国債
第２５９回１０年利付国債
第６３回５年利付国債
商工中金債 リッショー
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産 滋賀銀行土山支店
維持管理積立資産 （独）環境再生保全機構
事後準備積立資産 滋賀銀行県庁支店 等
助成金積立資産滋賀銀行土山支店 等
納税準備積立資産 関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行びわこ営業部
特定資産合計(3) その他固定資産
建物及び付属設備
構築物
機械及び装置車輌運搬具
什器備品
ソフトウェア
土地
長期前払費用下水道負担金
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

－11－

額

44,560,557
67,36538,437,315
119,870
24,9602,893,763
2,384,898
632,386
35,400,000
104,338,705
6,875,496
97,463,209
291,934
184,591,196

20,000,000
10,000,000
5,000,000
5,000,000
35,700,000
7,700,000
3,000,000
20,000,000
5,000,000
55,700,000
14,488,890
137,880,000
181,211,000
1,973,872
193,365,313
528,919,075
188,253,368
4,192,805,132
445,994,804
1,334,139
6,582,281
32,571,950
154,437,862
225,991,020
39,038,803
308,384
5,287,317,743
5,871,936,818
6,056,528,014（単位：円）科目

金

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
クリーンセンター滋賀埋立業務委託等
甲賀埋立処分場業務委託等
その他未払金
未払消費税等
預り金 （所得税、住民税、雇用保険料等）
流動負債合計
２．固定負債
長期借入金
日本政策投資銀行 関西支店
関西アーバン銀行 びわこ営業部
滋賀銀行 県庁支店
滋賀県信用農業協同組合連合会 本所
退職給付引当金
維持管理積立引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産

額

83,993,946
10,011,976
3,299,887
70,682,083
16,766,700
521,632
101,282,278
6,292,187,000
2,847,640,000
1,757,000,000
1,453,047,000
234,500,000
14,488,890
137,880,000
6,444,555,890
6,545,838,168△ 489,310,154－12－

キャッシュ・フロー計算書
平成２２年４月１日から平成２３年３月３１日まで
科 目
Ⅰ 事業活動によるキャッシュ・フロー
１．事業活動収入① 基本財産運用収入
基本財産利息収入② 寄付金収入寄付金収入③ 補助金等収入
派遣職員共済組合負担金等補助金収入

県交付金収入④ 事業収入処分料金収入⑤ 雑収入
受取利息収入雑収入⑥ 仮受消費税収入
仮受消費税収入⑦ 預り金収入
預り金収入
事業活動収入計
２．事業活動支出①廃棄物処分事業費支出
報酬支出
会議費支出
通信運搬費支出
光熱水料費支出
消耗什器備品費支出
消耗品費支出修繕費支出
印刷製本費支出
賃借料支出
燃料費支出
手数料支出
下水道使用料支出
負担金支出
委託費支出
助成金支出
租税公課支出
雑支出② 廃棄物処分場管理事業費支出
修繕費支出
光熱水料費支出
薬品費支出
賃借料支出
委託費支出
租税公課支出（単位：円）
増減

当年度

前年度

456,800
456,800
1,050,021,000
1,050,021,000
94,784,249
6,246,249
88,538,000
386,184,328
386,184,328
467,239
414,964
52,275
22,588,979
22,588,979
416,101
416,101
1,554,918,696

495,800
495,800
1,185,960,000
1,185,960,000
60,382,948
6,186,948
54,196,000
255,664,211
255,664,211
13,319,509
1,300,130
12,019,379
12,784,117
12,784,117
751,935
751,935
1,529,358,520△ 39,000△ 39,000△ 135,939,000△ 135,939,000
34,401,301
59,30134,342,000
130,520,117
130,520,117△ 12,852,270△ 885,166△ 11,967,104
9,804,862
9,804,862△ 335,834△ 335,834
25,560,176

506,058,935
279,000
5,120
190,020
8,682,038
265,150
225,648
5,119,670
627,550
47,754,010
1,185,083
183,527
10,310,250
147,969,683
45,624,806
234,603,630
3,010,200
23,55015,712,840
1,352,535
1,512,745
5,386,633
490,2076,936,720
34,000394,577,513
196,105
5,760
189,720
8,503,380
54,095547,917
187,150
194,000
47,539,488
768,506
244,340
11,484,250
94,574,215
57,403,322
161,462,015
11,199,100
24,15016,984,813
1,772,125
1,496,567
5,930,014
490,2077,261,900
34,000111,481,422
82,895△ 640
300
178,658
211,055△ 322,269
4,932,520
433,550
214,522416,577△ 60,813△ 1,174,000
53,395,468△ 11,778,516
73,141,615△ 8,188,900△ 600△ 1,271,973△ 419,590
16,178△ 543,3810△ 325,180
0

－13－

科 目
③ 一般管理費支出
報酬支出
給料支出
諸手当支出
福利厚生費支出
会議費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出
広告宣伝費支出
消耗什器備品費支出
消耗品費支出
修繕費支出
燃料費支出
賃借料支出
保険料支出
租税公課支出
負担金支出
諸謝金支出
手数料支出
委託費支出
雑支出
支払利息支出
④ 仮払消費税支出
仮払消費税支出⑤ 預り金支出
預り金支出
事業活動支出計
事業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
１．投資活動収入① 特定資産取崩収入
事後準備積立資産取崩収入
助成金積立資産取崩収入
納税積立資産取崩収入
投資活動収入計
２．投資活動支出① 特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出
維持管理積立資産取得支出
事後準備積立資産取得支出
助成金積立資産取得支出
納税積立資産取得支出② 固定資産取得支出
構築物建設支出
什器備品購入支出
投資活動支出計
投資活動によるキャッシュ・フロー

当年度
209,991,294
292,500
34,865,484
22,755,304
8,737,257
20,442
690,537
622,116
337,650
199,658
490,562
92,800206,213
1,134,570
151,860
18,619,600
156,429
29,8051,225,670
630,240
122,675
118,609,922
24,447,869
24,447,869
8,613,730
8,613,730
764,824,668
790,094,028

前年度
220,283,917
369,450
33,939,614
23,743,520
7,799,239
34,926
269,932
562,979
392,695
0511,640
152,640
131,331743,978
165,960
19,794,060
176,095
54,0591,289,533
630,240
246,738
129,275,288
12,129,265
12,129,265
7,864,945
7,864,945
651,840,453
877,518,067（単位：円）
増減△ 10,292,623△ 76,950
925,870△ 988,216
938,018△ 14,484
420,605
59,137△ 55,045
199,658△ 21,078△ 59,840
74,882
390,592△ 14,100△ 1,174,460△ 19,666△ 24,254△ 63,863
0△ 124,063△ 10,665,366
12,318,604
12,318,604
748,785748,785
112,984,215△ 87,424,039

155,005,794
0
136,371,107
18,634,687
155,005,794

254,297,625
238,385,000
15,912,625
0
254,297,625△ 99,291,831△ 238,385,000
120,458,482
18,634,687△ 99,291,831

106,285,636
689,690
55,152,000
12,536,000
37,907,946
0
686,000
430,000
256,000
106,971,636
48,034,158

397,660,061
3,969,400
82,728,000
098,962,661
212,000,000
3,027,886
2,323,124704,762400,687,947△ 146,390,322△ 291,374,425△ 3,279,710△ 27,576,000
12,536,000△ 61,054,715△ 212,000,000△ 2,341,886△ 1,893,124△ 448,762△ 293,716,311
194,424,480

－14－

科 目
Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
１．財務活動収入① 借入金収入
短期借入金収入
財務活動収入計
２．財務活動支出① 借入金返済支出
短期借入金返済支出
長期借入金返済支出
財務活動支出計
財務活動によるキャッシュ・フロー
Ⅳ 現金及び現金同等物の増減額
Ⅴ 現金及び現金同等物の期首残高
Ⅵ 現金及び現金同等物の期末残高

当年度

前年度

（単位：円）
増減

34,000,000
34,000,000
34,000,000

90,239,000
90,239,000
90,239,000△ 56,239,000△ 56,239,000△ 56,239,000

839,306,000
34,000,000
805,306,000
839,306,000△ 805,306,000
32,822,186
11,738,371
44,560,557

833,092,000
90,239,000
742,853,000
833,092,000△ 742,853,000△ 11,725,255
23,463,626
11,738,371

6,214,000△ 56,239,000
62,453,000
6,214,000△ 62,453,000
44,547,441△ 11,725,255
32,822,186－15－

財務諸表に対する注記
１． 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
定額法によっている。
(2) 引当金の計上基準
退職給付引当金・・・・職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務の見込額について計上している。
(3) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜き方式によっている。

２． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科
目
前期末残高
当期増加額
当期減少額
基本財産
20,000,000
00
定期預金
35,700,000
00
投資有価証券
小計
55,700,000
00
特定資産
退職給付引当資産
維持管理積立資産
事後準備積立資産
助成金積立資産
納税準備積立資産
小計
合計

13,799,200
82,728,000
112,914,000
136,371,107
212,000,000
557,812,307
613,512,307

689,690
55,152,000
68,297,000
1,973,872
0
126,112,562
126,112,562

000
136,371,107
18,634,687
155,005,794
155,005,794

３． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

当期末残高

（単位：円）
当期末残高
20,000,000
35,700,000
55,700,000
14,488,890
137,880,000
181,211,000
1,973,872
193,365,313
528,919,075
584,619,075（単位：円）（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応
産からの充当額） 産からの充当額） する額）

基本財産
定期預金
投資有価証券
小計

20,000,000
35,700,000
55,700,000(20,000,000)(35,700,000)(55,700,000)

(0)
(0)
(0)

－
－
－

特定資産
退職給付引当資産
維持管理積立資産
事後準備積立資産
助成金積立資産
納税準備積立資産
小計
合計

14,488,890
137,880,000
181,211,000
1,973,872
193,365,313
528,919,075
584,619,075

(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(55,700,000)(0)(0)(181,211,000)(1,973,872)(193,365,313)(376,550,185)(376,550,185)(14,488,890)(137,880,000)
(0)
(0)
(0)
(152,368,890)(152,368,890)

４． 担保に供している資産
土地 154,437,862円は、長期借入金 2,847,640,000円（日本政策投資銀行）の担保に供している。

－16－

５． 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
取得価額
減価償却累計額
221,863,856
33,610,488
建物及び付属設備
5,050,754,124
857,948,992
構築物
829,167,375
383,172,571
機械及び装置
4,165,262
2,831,123
車輌運搬具
25,821,737
19,239,456
什器備品
65,143,900
32,571,950
ソフトウェア154,437,862
0
土地
301,321,357
75,330,337
長期前払費用
67,019,400
27,980,597
下水道負担金308,3840
電話加入権合
計6,720,003,257
1,432,685,514－17－（単位：円）
当期末残高
188,253,368
4,192,805,132
445,994,804
1,334,139
6,582,281
32,571,950
154,437,862
225,991,020
39,038,803
308,384
5,287,317,743