２０２３年度決算報告書

貸借対照表

財産目録

財務諸表に対する注記

一般社団法人 航空貨物運送協会

貸 借 対 照 表
2024年3月31日現在
科

目

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収入金
貯蔵品
前払費用
流動資産合計
２．固定資産（１）特定資産
運営供託金返済引当預金
退職給付引当預金
特事預金
為替変動引当預金
システム代替積立預金
特定資産合計（２）その他固定資産
建物附属設備什器備品
コンピュータソフト
電話加入権
長期前払費用
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

164,070,794
6,690,413
2,161,545
6,574,776
179,497,528

147,394,765
5,274,742
1,687,691
6,792,065
161,149,263

16,676,029
1,415,671
473,854-217,289
18,348,265

018,301,700

023,073,210

3,000,000
14,000,000
35,301,700

3,000,000
12,000,000
38,073,210

0-4,771,510
002,000,000-2,771,510

2,305,621
768,021
2,373,167
511,784
2,538,950
15,642,347
24,139,890
59,441,590
238,939,118

2,749,023
521,6620511,784
015,642,347
19,424,816
57,498,026
218,647,289-443,402
246,359
2,373,167
02,538,950
04,715,074
1,943,564
20,291,829

9,951,577
415,334
985,144
1,273,000
179,520
12,804,575

3,431,124
437,659
618,402
1,252,000
41,1205,780,305

6,520,453-22,325
366,742
21,000138,400
7,024,270

018,301,700
18,301,700
31,106,275

0
23,073,210
23,073,210
28,853,515

0-4,771,510-4,771,510
2,252,760

207,832,843(17,000,000)
207,832,843
238,939,118

189,793,774(15,000,000)
189,793,774
218,647,289

18,039,069
2,000,000
18,039,069
20,291,829

Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
前受金
賞与引当金
仮受金
流動負債合計
２．固定負債
長期リース債務退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．一般正味財産(うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

財

産

目

録

2024年3月31日現在（単位：円）
科目
Ⅰ資産の部
１，流 動 資 産
現金預金
現金 現金手許有高
普通預金 三菱UFJ銀行堀留支店
普通預金 三井住友銀行人形町支店
普通預金 みずほ銀行兜町支店
振替口座 ゆうちょ銀行
定期預金 三井住友銀行人形町支店
定期預金 みずほ銀行横山町支店
定期預金 三菱UFJ銀行大伝馬町支店
未収入金
ﾃﾞｨﾌﾟﾛﾏ受験登録料 他
貯蔵品
教材等保管分
前払費用
4月分家賃 他
流動資産合計２，固 定 資 産
（１）特定資産退職給付引当預金
三井住友銀行人形町支店定期預金
みずほ銀行兜町支店定期預金
為替変動引当預金
三井住友銀行人形町支店定期預金
システム代替積立預金
みずほ銀行兜町支店定期預金
特定資産合計（２）その他固定資産
建物附属設備
不燃ｽﾁｰﾙ/硝子ﾊﾟｰﾃｼｮﾝ工事
照明設備工事 他
什器備品
ﾌﾟﾛｼﾞｪｸﾀｰ 他
ソフト開発費
電話加入権７基分
長期前払費用 講習会用DVD制作費
敷金
大星岡村㈱その他固定資産合計
固定資産合計資 産 合 計科
目
Ⅱ負債の部
1，流 動 負 債
未払金 消費税 他
預り金 源泉所得税 他
仮受金
前受金 令和6年度会費 他
賞与引当金
流動負債合計２，固 定 負 債
退職給付引当金
固定負債合計負 債 合 計正 味 財 産負債及び正味財産合計

金

額569,576
40,687,556
74,458,727
34,450,692
2,060,281
4,192,469
6,651,102
1,000,391
6,690,413
2,161,545
6,574,776
179,497,528

12,042,030
6,259,670
3,000,000
14,000,000
35,301,700

1,345,222
960,399
768,021
2,373,167
511,784
2,538,950
15,642,347
24,139,890
59,441,590
238,939,118
金額

9,951,577
415,334
179,520985,144
1,273,00012,804,575
18,301,700
18,301,700
31,106,275
207,832,843
238,939,118

財務諸表に対する注記
１重要な会計方針（１） 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産の減価償却方法は税法基準に従い､建物付属設備は定率法及び定額法(平成28年度以降)､什器備品は定率法、無形固定資産の減価償却方法は定額法､リース資産は税法基準によるリース期間定額法によっている。
（２） 退職給付引当金の計上基準について退職給付引当金の計上は、期末現在において、役員及び従業員が自己都合により退職するとした場合の退職要支給額によっている。
（３） 賞与引当金の計上基準について職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込みのうち当期に帰属する額を計上している。
（４） 資金の範囲について資金の範囲には、現金預金、未収入金、前払費用、未払金、預り金､前受金及び仮受金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は下記３に記載するとおりである。
（５） リース取引の処理方法
所有権移転外ﾌｧｲﾅﾝｽ･ﾘｰｽ取引について、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を採用しているものは以下のとおりである。
(単位：円)

１年以内未経過リース料
（１件）

１年超

564,960

1,412,400

合計
1,977,360（６） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっている。

２

特定資産の財源等の内訳は、次の通りである。
(単位：円)

科目

特定資産
退職給付引当預金
為替変動引当預金
システム代替積立預金
合計

当期末残高
18,301,700
3,000,000
14,000,000
35,301,700（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）－（3,000,000）（14,000,000）（17,000,000）（18,301,700）－－（18,301,700）

３

次期繰越収支差額の内容は、次のとおりである。
(単位：円)

科
目
現金預金
未収入金
前払費用
合計
未払金
預り金
前受金仮受金合計
次期繰越収支差額４

前期末残高
147,394,765
5,274,742
6,792,065
159,461,572
3,431,124
437,659
618,40241,1204,528,305
154,933,267

当期末残高
164,070,794
6,690,413
6,574,776
177,335,983
9,951,577
415,334
985,144
179,520
11,531,575
165,804,408

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)

科
目
建物附属設備什器備品
ソフト開発費
合計

取得価額
9,431,106
5,271,610
4,530,185
19,232,901

減価償却累計額
7,125,485
4,503,589
2,157,018
13,786,092

当期末残高
2,305,621
768,021
2,373,167
5,446,809

附 属 明 細 書１

基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているため、内容の記載を省略している。
但し、基本財産は該当なし。

２

引当金の明細(単位：円)

科目

賞与引当金
退職給付引当金

期首残高
1,252,000
23,073,210

当期増加額
1,273,000
3,638,490

当期減少額
目的使用
その他
1,252,000
8,410,000

期末残高
00

1,273,000
18,301,700