※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※
※
※
※
※
※
※
※
※
※
※
※
※
※
※
※
※
※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※

決

算

報

第 16

告期

自2019 年

4 月

1 日

至

2020 年

3 月

31 日

社会福祉法人向日春秋会

向日市物集女町森ノ下１２−１

書社会福祉法人向日春秋会

2019年 度 法 人 単 位 資 金 収 支 予 算 書（自）2019 年

4 月

1 日

（至）2020 年

3 月 31 日（単位：千円）

勘

定

科目

当年度予算

収入

(((((支出(((((事業活動による収支((収入(支出

その 他 の活 動 に よる 収 支支出

施設 整備 等に よる 収支収入介護保険事業収入
障害福祉サービス等事業収入
借入金利息補助金収入
経常経費寄附金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
事務費支出
利用者負担軽減額
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還金支出
固定資産取得支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
長期運営資金借入金収入
その他の活動収入計(7)
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

前年度予算

増

減

448,760 )(
21,461 )(408 )(395 )(
601 )(
471,625
322,048 )(61,143 )(46,844 )(1,194 )(
4,050 )(435,279
36,346030,600 )(11,094 )(41,694△41,69425,000 )
25,000025,000019,652

460,594 )(22,007 )(471 )(300 )(654 )(484,026
336,120 )(63,352 )(42,433 )(933 )(4,377 )(
447,215
36,811
030,600 )4,532 )(
35,132△35,132
(000
0
1,679

△11,834 )△546 )
△63 )
95 )
△53 )
△12,401△14,072 )△2,209 )4,411 )
261 )
△327 )△11,936△465
080,625100,277

78,94680,625

1,679
19,652‑ 1 ‑6,562 )
6,562
△6,56225,000 )25,000025,000
017,973

備考社会福祉法人向日春秋会第一号第一様式（第十七条第四項関係）

2019年 度 法 人 単 位 資 金 収 支 計 算 書（自）2019 年

4 月

1 日（至）2020 年

3 月 31 日（単位：円）

勘定科

収入
支出

事業活動による収支

介護保険事業収入
障害福祉サービス等事業収入
借入金利息補助金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
事務費支出
利用者負担軽減額
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還金支出
固定資産取得支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
長期運営資金借入金収入
その他の活動収入計(7)
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)目

予 算 (A)((((((((((収入収入(支出

そ の 他の 活 動に よ る 収支

支出

施 設整 備等 によ る収 支((

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)決 算 (B)

差異(A)‑(B)448,760,000 )(21,461,000 )(408,000 )(395,000 )((601,000 )(471,625,000
322,048,000 )(61,143,000 )(46,844,000 )(1,194,000 )(4,050,000 )(435,279,000
36,346,000
030,600,000 )(11,094,000 )(41,694,000△ 41,694,000
25,000,000 )(25,000,000
025,000,000
019,652,000

454,113,496 )(23,464,475 )(408,739 )(385,000 )(443 )(
830,316 )(479,202,469
327,583,556 )(
65,448,363 )(
46,918,238 )(
345,553 )(4,050,062 )(444,345,772
34,856,697
030,600,000 )
6,648,930 )(37,248,930△37,248,930
25,000,000 )
25,000,000
025,000,000
22,607,767

00
0
0△2,955,767

80,625,229
100,277,229

65,785,476
88,393,243

14,839,753
11,883,986

‑ 2 ‑

―

△5,353,496 )△2,003,475 )△739 )
10,000 )△443 )△229,316 )△7,577,469△5,535,556 )△4,305,363 )△74,238 )
848,447 )△62 )△9,066,772
1,489,303
04,445,070 )4,445,070△4,445,070

備考社会福祉法人向日春秋会
第二号第一様式（第二十三条第四項関係）

2019年 度 法 人 単 位 事 業 活 動 計 算 書（自）2019 年

4 月

1 日

（至）2020 年

3 月 31 日（単位：円）

勘定科目

当年度決算(A)

収益

(((費用

((((((収益(((費用(サービス活動増減の部

サ ー ビス 活 動 外増 減 の部

費用

特別増減の部454,113,496 )(23,464,475 )(
385,000 )(477,962,971
327,583,556 )(
65,448,363 )(
46,918,238 )(
345,553 )(
25,257,115 )(△8,398,385 )(457,154,440
20,808,531
408,739 )(443 )(
830,316 )(1,239,498
4,050,062 )(4,050,062△2,810,564
17,997,967
(01)
(1
△1
17,997,966
162,967,704
180,965,670
000
180,965,670

収益

介護保険事業収益
障害福祉サービス等事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
事業費
事務費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)
支払利息
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
その他の特別収益
特別収益計(8)固定資産売却損及び処分損
災害損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)(繰越活動増減差額の部‑ 3 ‑前年度決算(B)432,975,966 )(21,656,327 )(408,200 )(455,040,493
329,482,490 )(
61,878,225 )(47,057,892 )(1,033,677 )(
25,586,450 )(△ 8,937,240 )(456,101,494△ 1,061,001
471,622 )(375 )(603,908 )(1,075,905
4,099,816 )(4,099,816△ 3,023,911△ 4,084,912
7,527,581 )(7,527,581(3,672,000 )(3,672,000
3,855,581△229,331
163,197,035
162,967,704
000
162,967,704

増減(A)‑(B)21,137,530 )
1,808,148 )△23,200 )22,922,478△1,898,934 )
3,570,138 )△139,654 )△688,124 )△329,335 )
538,855 )1,052,946
21,869,532△62,883 )68 )226,408 )
163,593△49,754 )△49,754
213,347
22,082,879△7,527,581 )△7,527,581
1)△3,672,000 )△3,671,999△3,855,582
18,227,297△229,331
17,997,966000
17,997,966

社会福祉法人向日春秋会
第三号第一様式（第二十七条第四項関係）

2 01 9年 度 法 人 単 位 貸 借 対 照 表2020 年

3 月

31 日

現在
（単位：円）

勘

定科

目
資産

当 年 度 末の前 年 度 末部

120,556,828
48,560,259
71,516,243
427,756
52,570701,074,869
680,117,255
199,560,000
447,793,109
32,764,146
20,957,614
210,234
11,954,423
139,101
8,553,856

流動資産
現金・預金
事業未収金
前払金
物品販売
固定資産
基本財産
基本財産・土地基本財産・建物
基本財産・建物附属設備
その他の固定資産
建物建物附属設備
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
差入保証金
資産の部合計100,000
821,631,697

負債の190,517,480
153,000,000
35,000,000
2,517,480
253,281,065

純資産の201,500,000
185,884,962
180,965,670
17,997,966
568,350,632
821,631,697

基本金
国庫補助金等特別積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

‑ 4 ‑

減

107,022,076
39,505,912
67,013,287
463,713
39,164
721,121,615
701,567,571
199,560,000
463,650,350
38,357,221
19,554,044
230,892
13,044,717
118,669
6,030,462
29,304
100,000
828,143,691

13,534,752
9,054,347
4,502,956△35,957
13,406△20,046,746△21,450,316

71,836,600
38,490,740
30,600,000
2,513,542
155,160
77,158
197,556,040
183,600,000
10,000,000
3,956,040
269,392,640△ 9,073,015△ 6,787,962△ 2,158,049△49,846△77,158△ 7,038,560△30,600,000
25,000,000△ 1,438,560△16,111,575

201,500,000
194,283,347
162,967,704△229,331
558,751,051
828,143,691△ 8,398,385
17,997,966
18,227,297
9,599,581△ 6,511,994△15,857,241△ 5,593,075
1,403,570△20,658△ 1,090,294
20,432
2,523,394△29,304△ 6,511,994

部

62,763,585
31,702,778
30,600,000
355,493
105,314

流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
職員預り金
預り金
前受金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
長期未払金
負債の部合計増部

社会福祉法人向日春秋会
別紙１

計算書類に対する注記（法人全体用）
１.継続事業の前提に関する注記
該当なし
２.重要な会計方針(１)有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし(２)固定資産の減価償却の方法
・建物−定額法・建物付属設備（平成28年4月1日以降取得分）−定額法
・建物付属設備（平成28年3月31日以前取得分）・車両運搬具並びに器具及び備品−定率法
・ソフトウエア−定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
該当なし
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産重要性が乏しいため通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理をしています。
(３)引当金の計上基準･徴収不能引当金重要性が乏しいため計上していません。
３.重要な会計方針の変更
該当なし
４.法人で採用する退職給付制度
職員の退職金の支給に備えるために京都社会福祉事業企業年金基金の退職共済制度に加入。
５.法人が作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(１)法人全体の計算書類(第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)(２)事業区分別内訳表(第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式)
当法人では、社会福祉事業のみを実施しているため作成していない。
(３)拠点区分別内訳表(第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)
当法人では拠点が1箇所のみのため作成していない。
(４)拠点区分の計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(５)拠点区分資金収支明細書(会計基準別紙３(⑩))(６)拠点区分事業活動明細書(会計基準別紙３(⑪))(７)各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア.特別養護老人ホーム拠点（社会福祉事業）「特別養護老人ホーム ｻﾝﾌﾗﾜ‑ｶﾞ‑ﾃﾞﾝ」「特別養護老人ホーム ｻﾝﾌﾗﾜ‑ｶﾞ‑ﾃﾞﾝ」（短期入所）「居宅介護支援事業所 ｻﾝﾌﾗﾜ‑ｶﾞ‑ﾃﾞﾝ」「訪問介護ステーションｻﾝﾌﾗﾜ‑」（訪問介護）「訪問介護ステーションｻﾝﾌﾗﾜ‑」（自立支援）‑ 5 ‑社会福祉法人向日春秋会

６.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産・土地

199,560,000

00199,560,000

基本財産・建物

463,650,350

015,857,241

447,793,109

基本財産・建物附属設備

38,357,221

0

5,593,075

32,764,146

701,567,571

021,450,316

680,117,255

合計

７.会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し国庫補助金等特別積立金

8,398,385 円を取り崩した。

８.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
基本財産・土地

3282.42㎡

向日市物集女町森ノ下12番地１

199,560,000 円

基本財産・建物3621.54㎡

向日市物集女町森ノ下12番地１

447,793,109 円

向日市物集女町森ノ下12番地１

32,764,146 円

基本財産・建物付属設備

計680,117,255 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金独立行政法人福祉医療機構

183,600,000 円

計

183,600,000 円

９.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

基本財産・土地

199,560,000

基本財産・建物

677,659,924

229,866,815

447,793,109

基本財産・建物附属設備

307,647,134

274,882,988

32,764,146

350,149

139,915

210,234

建物附属設備

16,404,590

4,450,167

11,954,423

車輌運搬具

4,389,985

4,250,884

139,101

器具及び備品43,960,485

35,406,629

8,553,856

ソフトウェア

159,840

159,84001,250,132,107

549,157,238

700,974,869

建物

合計

199,560,000

１０.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

債権の当期末残高

71,516,243
合計71,516,243

71,516,243

0‑ 6 ‑

71,516,243社会福祉法人向日春秋会

１１.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１２.関連当事者との取引の内容
該当なし
１３.重要な偶発債務該当なし
１４.重要な後発事象
該当なし
１５.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項（１）当法人は1拠点のため「拠点区分別資金収支明細書、拠点区分別事業活動明細書及び拠点区分別計算書類に対する注記」は省略している。
（２）オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
京銀リース・キャピタル㈱三井住友フィナンシャル＆リース㈱6,756,232円
489,024円‑ 7 ‑