公益財団法人木口福祉財団

正味財産増減計算書
平成２９年度（平成２９年１月１日 から 平成２９年１２月３１日 まで）
当
年度
前年度

科目
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
家賃収益
会館利用料収益受取寄付金受取寄付金振替額
雑収益受取利息
助成金返還収益
雑収益
経常収益計(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
委託費
支払助成金
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
委託費
支払寄付金
雑費
経常費用計
評価損益調整前経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
特定資産運用益特定資産受取利息
特定資産評価損
特定資産評価損
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高
正味財産期末残高増（単位：円）減Ⅰ65,823,907
65,823,907
93,822,746
93,653,496
169,250
641,796641,796
19,551,063
3,859
219,660
19,327,544
179,839,512

58,463,475
58,463,475
93,323,985
93,137,985
186,00000
14,797
10,7970
4,000
151,802,257

7,360,432
7,360,432
498,761
515,511△ 16,750
641,796641,796
19,536,266△ 6,938
219,660
19,323,544
28,037,255

209,533,987
6,951,875
21,027,039
1,145,691
0
610,565
4,459,718
35,000952,100
1,221,462
81,562,058
82,747844,138
698,221573,157
4,874,817
173,444
693,070
33,206,919
12,240,187
35,040,000
3,141,779
16,152,146
4,183,795
3,423,006
296,9740
113,435
902,157
155,11044,033
193,602
1,033,369
16,553
137,444072,312
105,076
611,673663,662
151,499
263,835
1,000,000
2,784,611
225,686,133△ 45,846,621
0△ 45,846,621

219,367,310
11,851,875
22,692,546
2,208,190
1,575,000
690,752
5,266,318
79,6472,053,365
1,006,784
82,352,063
147,414880,578
518,473655,6023,683,871
141,344795,764
31,796,556
13,105,284
35,861,701
2,004,183
18,789,250
7,246,070
3,694,136
558,310675,000
112,448
1,053,516
425,187
3,537
177,064
1,054,952
29,490161,710
2,762
63,07379,405
175,717
27,568291,544
282,482
02,675,279
238,156,560△ 86,354,303
0△ 86,354,303△ 9,833,323△ 4,900,000△ 1,665,507△ 1,062,499△ 1,575,000△ 80,187△ 806,600△ 44,647△ 1,101,265
214,678△ 790,005△ 64,667△ 36,440
179,748△ 82,445
1,190,946
32,100△ 102,694
1,410,363△ 865,097△ 821,701
1,137,596△ 2,637,104△ 3,062,275△ 271,130△ 261,336△ 675,000
987△ 151,359△ 270,077
40,496
16,538△ 21,583△ 12,937△ 24,266△ 2,762
9,239
25,671
435,956
636,094△ 140,045△ 18,647
1,000,000
109,332△ 12,470,427
40,507,682
040,507,682

000

7,249
7,249
7,249
△ 7,249△ 45,853,870
4,271,257,135
4,225,403,265

07,24900△ 86,354,303
4,357,611,438
4,271,257,135

7,249△ 7,249
40,500,433△ 86,354,303△ 45,853,870

128,067
128,067
530,949
530,949
641,796△ 1,044,678
6,575,000,000
6,573,955,322

0000
006,575,000,000
6,575,000,000

128,067
128,067
530,949
530,949
641,796△ 1,044,678
0△ 1,044,678

10,799,358,587

10,846,257,135△ 46,898,548

公益財団法人木口福祉財団

正味財産増減計算書内訳表
平成２９年度科目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
家賃収益
会館利用料収益
受取寄付金
受取寄付金振替額
雑収益受取利息
助成金返還収益
雑収益
経常収益計(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
委託費
支払助成金
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
委託費
支払寄付金
雑費
経常費用計
評価損益調整前経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
特定資産運用益特定資産受取利息
特定資産評価損
特定資産評価損
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高
正味財産期末残高（平成２９年１月１日 から 平成２９年１２月３１日 まで）
公益目的事業会計
公１
公２
共通
小助成事業
施設貸与事業（単位：円）
法人会計合38,349,274
38,349,274
93,822,746
93,653,496
169,2500015,754,086
2,547
219,660
15,531,879
147,926,106

27,474,633
27,474,633
000641,796641,796
3,796,977
1,312
0
3,795,665
31,913,406

65,823,907
65,823,907
93,822,746
93,653,496
169,250
641,796641,796
19,551,063
3,859
219,660
19,327,544
179,839,512

0
209,533,987
0
6,951,875
0
21,027,039
0
1,145,691
000
610,56504,459,718
0
35,0000952,100
01,221,462
0
81,562,058
082,7470844,138
0698,221
0573,157
04,874,817
0173,444
0693,070
033,206,919
012,240,187
035,040,000
03,141,779
000000000000000000000000000000000
0
00
0000
0
000
0
209,533,987
38,274,544 △ 61,607,881
00
38,274,544 △ 61,607,881

00000000000000000
000
0016,152,146
4,183,795
3,423,006
296,9740
113,435
902,157
155,11044,033
193,602
1,033,369
16,553
137,444072,312
105,076
611,673663,662
151,499
263,835
1,000,000
2,784,611
16,152,146
15,761,260
015,761,260

209,533,987
6,951,875
21,027,039
1,145,691
0
610,565
4,459,718
35,000952,100
1,221,462
81,562,058
82,747844,138
698,221573,157
4,874,817
173,444
693,070
33,206,919
12,240,187
35,040,000
3,141,779
16,152,146
4,183,795
3,423,006
296,9740
113,435
902,157
155,11044,033
193,602
1,033,369
16,553
137,444072,312
105,076
611,673663,662
151,499
263,835
1,000,000
2,784,611
225,686,133△ 45,846,621
0△ 45,846,621

00007,249
07,24907,2490△ 7,249
38,274,544 △ 61,615,130
540,542,028 3,633,662,566
578,816,572 3,572,047,436

0
000
15,761,260
637,594,569
653,355,829

7,249
7,249
7,249
△ 7,249△ 45,853,870
4,271,257,135
4,225,403,265000128,067
000128,067
000530,949
000530,949
000641,796000 △ 1,044,678
0 2,000,000,000 2,000,000,000 4,575,000,000
0 2,000,000,000 2,000,000,000 4,573,955,322

128,067
128,067
530,949
530,949
641,796△ 1,044,678
6,575,000,000
6,573,955,322

計

計

Ⅰ

41,08341,08300000
7,813,412
0219,660
7,593,752
7,854,495

36,19436,194
93,822,746
93,653,496
169,250007,938,12700
7,938,127
101,797,067

57,732,592
3,972,500
10,269,019
594,0440
181,477
2,230,127
35,000176,536
553,969
1,202,468
41,378306,992
8,859
315,220263,436
52,38454,688368,168
661,463
35,040,000
1,404,864
0000000000000000000000
57,732,592△ 49,878,097
0△ 49,878,097

151,801,395
2,979,375
10,758,020
551,6470
429,0882,229,591
0775,564
667,493
80,359,590
41,369537,146689,362
257,937
4,611,381
121,060
638,382
32,838,751
11,578,724
01,736,915
0000000000000000000000151,801,395△ 50,004,328
0△ 50,004,328

0

0

0000
△ 49,878,097△ 444,754,867△ 494,632,964

7,249
7,249
7,249
△ 7,249△ 50,011,577
3,537,875,405
3,487,863,828

0
00
00000
△ 494,632,964

3,487,863,828

38,271,997
38,271,997
000002,5472,547
0
038,274,544

0

2,578,816,572

5,572,047,436

5,227,311,151

10,799,358,587

公益財団法人木口福祉財団

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準および評価方法
満期保有目的の債券償却原価法（定額法）を採用している。
（２）固定資産の減価償却の方法① 建物、建物附属設備および構築物
定額法を採用している。
② 機械装置、車両運搬具、什器備品およびソフトウエア
平成１９年３月３１日以前に取得したものについては旧定額法、平成１９年４月１日以降に取得したものについては定額法を採用している。
（３）引当金の計上基準① 賞与引当金
役職員に対する賞与の支給に備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上している。
② 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上している。
③ 退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当事業年度期末の退職給付債務に基づき、当事業年度末に発生していると認められる額を計上している。なお、退職給付額は期末在籍者の自己都合による期末要支給額に基づき計算している。
（４）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。

２．特定資産の増減額およびその残高
特定資産の増減額およびその残高は、次のとおりである。
科目

特定資産
指定正味財産積立資産
指定正味財産投資有価証券
特定資産土地特定資産建物特定資産建物附属設備
特定資産構築物
退職給付引当資産
建物建替積立資産
建物修繕積立資産
財政調整積立資産
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

3,075,000,000
3,500,000,000
1,835,925,840
1,257,356,682
300,585,039
65,153,269
48,939,800
208,000,000
37,000,000
440,000,000
10,767,960,630

6,149,486,271
49,576,000
436,790,000
77,000,000
880,000,000
7,592,852,271

6,150,530,949
29,837,904
42,838,321
6,767,876
73,365,800
416,000,000
74,000,000
880,000,000
7,673,340,850

3,073,955,322
3,500,000,000
1,835,925,840
1,227,518,778
257,746,718
58,385,393
25,150,000
228,790,000
40,000,000
440,000,000
10,687,472,051

うち一般正味財
産からの充当額（単位：円）
うち債務に対応する額

３．特定資産の財源の内訳
特定資産の財源の内訳は、次のとおりである。
科目

特定資産
指定正味財産積立資産
指定正味財産投資有価証券
特定資産土地特定資産建物
特定資産建物附属設備
特定資産構築物
退職給付引当資産
建物建替積立資産
建物修繕積立資産
財政調整積立資産合計

当期末残高
3,073,955,322
3,500,000,000
1,835,925,840
1,227,518,778
257,746,718
58,385,393
25,150,000
228,790,000
40,000,000
440,000,000
10,687,472,051

うち指定正味財
産からの充当額
3,073,955,322
3,500,000,000

1,835,925,840
1,227,518,778
257,746,718
58,385,393
25,150,000

6,573,955,322

228,790,000
40,000,000
440,000,000
4,088,366,729

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額および当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額および当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
取 得 価 額 減価償却累計額 当 期 末 残 高
特定資産 建物
1,455,177,690
227,658,912
1,227,518,778
特定資産 建物附属設備
583,155,349
325,408,631
257,746,718
特定資産 構築物
109,818,238
51,432,845
58,385,393
機械装置
25,703,125
13,736,125
11,967,000
車両運搬具
2,529,410
1,902,114
627,296
什器備品
65,895,364
64,142,545
1,752,819
ソフトウエア3,890,928
3,296,530
594,398
2,246,170,104
687,577,702
1,558,592,402
合計25,150,000

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価および評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価および評価損益は、次のとおりである。
種類および銘柄
SMBC日興証券ユーロ円債 ﾓﾙｶﾞﾝ ｽﾀﾝﾚｰ ﾋﾞｰﾌﾞｲ 1677-9054
SMBC日興証券ユーロ円債 ﾓﾙｶﾞﾝ ｽﾀﾝﾚｰ ﾋﾞｰﾌﾞｲ 1678-9054
SMBC日興証券ユーロ円債 ｻﾞｺﾞｰﾙﾄﾞﾏﾝｻｯｸｽ 8297-9054
SMBC日興証券ユーロ円債 ｻﾞｺﾞｰﾙﾄﾞﾏﾝｻｯｸｽ 8298-9054
野村證券ユーロ円債 ｼﾙﾌﾘﾐﾃｯﾄﾞｼﾘｰｽﾞ 50189/P0138
野村證券ユーロ円債 ｼﾙﾌﾘﾐﾃｯﾄﾞｼﾘｰｽﾞ 50190/P0143
野村證券円貨債 ﾉﾑﾗﾖｰﾛｯﾊﾟﾌｧｲﾅﾝｽｴﾇﾌﾞｲ 21696/R2178

合計帳 簿 価 額
500,000,000
500,000,000
500,000,000
500,000,000500,000,000
500,000,000
500,000,000
3,500,000,000

時価＠
103.81105.04
97.45
97.86
93.50
93.71
97.53

時
価
519,050,000
525,200,000
487,250,000
489,300,000
467,500,000
468,550,000
487,650,000
3,444,500,000（単位：円）
評 価 損 益19,050,000
25,200,000△12,750,000△10,700,000△32,500,000△31,450,000△12,350,000△55,500,000

６．引当金の明細
引当金の明細は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

賞与引当金
役員退職慰労引当金
退職給付引当金

期首残高
2,809,638
41,250,000
7,689,800

当期増加額
1,442,665
724,000

当期減少額
目的使用その他
2,809,638
17,075,200
7,438,600

期末残高
1,442,665
24,174,800
975,200

７．退職給付関係（１）採用している退職金制度の概要
確定給付型の制度として退職給付一時金制度を設けている。
（２）退職給付債務の内訳
内容
退職給付債務
退職給付引当金（単位：円）
金額
975,200
975,200（３）退職給付費用に関する事項
内容
勤務費用
退職給付費用

（単位：円）
金額
724,000
724,000（４）退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算にあたっては、退職一時金制度に基づく期末在籍者の自己都合による期末要支給額を基礎として計算している。

８．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補 助 金 等 の 名 称
補助金等の名称
指定正味財産増減の部
設立時受贈財産（受取寄附金）
合計

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

設立者

6,575,000,000

128,067

1,172,745

6,573,955,322

6,575,000,000

128,067

1,172,745

6,573,955,322

9.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次の通りである。
（単位：円）
内容金額
経常収益への振替額①受取寄付金ＪＡ建物更生共済保険料H29年分

合計641,796641,796

公益財団法人木口福祉財団

附属明細書
重要な固定資産の明細（特定資産）および引当金の明細については、財務諸表に対する注記に記載しているため、記載を省略する。