2010年度 大学予算について

財務部 経理課

グローバル化する知識基盤社会や学習社会の拡がりを背景に、大学は、学生や社会のニーズを的確に捉え、国際的通用性を十分に備えた、より質の高い教育研究の実現が求められています。本学は、これまでの教育研究の成果を活かしつつ、学士課程教育および大学院教育を通じて、未来の社会を支える人物を育成する重要な役割を果たし続けなければなりません。
2010年度は、今出川校地にグローバル・スタディーズ研究科、京田辺校地にスポーツ健康科学研究科を新たに開設しました。また、それぞれの校地の特色を明確に位置づけたキャンパス再編計画に従い、今出川校地の再整備に着手します。
さらに、2011年度に予定している京田辺校地でのグローバル・コミュニケーション学部の開設に向けた準備を進めます。
また、グローバル30構想の下での国際化推進にむけた制度・環境の構築や、情報環境のリプレースをはじめとする、教育の質保証を支える教育研究環境の整備に積極的に取り組みます。
2010年度予算は、帰属収入を安定的に確保し、優先的課題への必要かつ効果的な措置を行うとともに、既存事業の見直しなど経費抑制を徹底的に行うことで、計画性を重視し、限られた財源を効率的に配分することを大原則に編成しています。

収入の部を計上しています。
第2号基本金組入額は、大学今出川校地整備資金20億円で、組入計画に基づくものです。
特定支出準備金繰入額の内訳は、COE形成基金への繰入額2億円などです。
支出の部合計は481億8千万円となり、前年度予算に対して2億2千万円の減少となります。

支出の部

学生生徒等納付金は、学費改定による増収や新設学部に係る収納があるものの、在籍学生数合計は前年度と比較して減少するため、前年度に対して3億6千万円減の288億3千万円を計上しています。これ以外の収入については、確実に収入が見込めるもののみを計上しているため（主な増減理由は表1に注記）、帰属収入合計は366億2千万円となり、前年度予算に対して22億8千万円の減収となっています。
第2号基本金取崩額は大規模な建設工事や研究装置等の取得資金に充当するもので、2010年度は今出川校地整備事業への充当額38億3千万円および研究装置の取得資金6千万円を計上しています。
当期固定資産除却額17億6千万円は、固定資産（機器備品）の償却期間完了によるものです。
特定支出準備金取崩額の内訳は、岩倉北東校地への施設建設に係る準備金の取崩額2億5千万円等です。
収入の部合計は429億4千万円となり、前年度予算に対して8億2千万円の増加となります。

人件費は、教員充実計画および学部設置に伴う増員分の経費、定期昇給の必要額などがあるものの、退職給与引当金繰入額の減少に伴い、前年度に対して2億2千万円減の193億2千万円を計上しています。
事業費は、
表1では教育研究経費（減価償却額を除く）、管理経費（同左）、施設関係支出、設備関係支出および予備費に仕訳されていますが、全体では対前年度比41億3千万円増の総額213億1千万円を計上して収支差額の部います（事業別予算額は表2参照）。
経常的経費については前年度予算を基準として計上し、管理経費につい収入の部合計から支出の部合計を差し引いた当年ては一部の重点項目を除いて極力節減を図りますが、 度消費収支差額は、52億4千万円の消費支出超過とな建設事業として、今出川校地整備事業のほか、多々羅ります。
消費支出準備金を取崩すことにより、最終的キャンパスの整備、同志社国際学院（初等部・国際部） には14億8千万円の消費支出超過となります。
建設などの大規模な事業を行うため、前年度と比較して大幅に増加しています。
（本文中の金額については1千万円未満を四捨五入しています）
徴収不能引当金繰入額1億2千万円は、学費および学資貸付金の回収不能額に対する引当金に繰り入れる額です。
繰入金には、法人内諸学校への資金調達額8億円および岩倉北東校地への施設建設費用2億5千万円など主な新規事業（単位：千円）

施設設備の整備および維持管理、省エネルギー化

教育研究環境の整備

教育研究条件の充実
外国語能力テスト等の実施

13,340

神学館 礼拝堂パイプオルガンの整備

2,310

今出川校地施設設備の更新

高大連携教育事業の実施

2,380

機械系製図室ＡＶ設備の更新

7,110（継志館改修、明徳館空調機更新、図書館トイレ改修）

2,880

京田辺校地施設のライフサイクル修繕

司法研究科の教育支援（アカデミック・アドバイザー制度充実、判例法令 DB 整備他）

社会福祉教育・研究支援センター事業の推進（社会学部・社会学研究科）

61,2602,300

企業法務プロフェッショナルの育成（法学部・法学研究科） 2,490
入学前準備教育・事前学習プログラムの実施（商学部・商学研究科）

7,000

徳照館 書庫の整備（文学部・文学研究科）

夢告館 文献室の整備（文化情報学部・文化情報学研究科） 2,220

89,16081,500（デイヴィス記念館照明更新、教室棟各所および保健センタートイレ改修、体育ハウス２改修）
15,750

教育活動用学外施設の賃借（総合政策科学研究科）

5,000

省エネ関連コンサルタント費用

寒梅館 講師控室等の整備（司法研究科）

1,850

特定化学物質等を取扱う実験室等の環境測定業務委託

5,600

教室および貸出用マルチメディア機器の整備・更新

92,120

今出川校地整備事業に伴う埋蔵文化財発掘調査の実施

69,370

教室音響設備の整備・更新

42,350メディア工房スタジオの改修

11,550

建設事業（本年度支払予定額）

大学院生の英語能力向上への支援（理工学部・工学研究科）2,400

教育研究支援システムのリプレース

183,860

今出川校地整備事業

英語学修支援システムの導入

マルチメディアラウンジのリプレース

37,000

多々羅キャンパスの整備

221,000

マイク調整室業務の増強

14,440

防災校地管理システムの更新（今出川）

30,500（生命医科学部・生命医科学研究科）

3,440

4,748,170

自動講義収録システムの増強

9,590

ネットワークシステムのリプレース

161,850

光塩館受電設備の更新（今出川）

49,800

先端的教育研究拠点の基盤整備

68,600

ネットワーク利用認証環境の改善

7,880

致遠館屋根瓦の取替（今出川）

23,730環境シンポジウムの開催

1,240

教務事務環境の整備（教務システム修正等）

39,040

継志館の整備（今出川）

18,660

海外拠点の設置・運営

23,500

寧静館昇降機の改修（今出川）

10,440

今出川図書館 １Ｆフロアの改修

6,430

香柏館および自然系実験実習棟の整備（京田辺）

119,000
48,000

企画広報活動・管理運営
新設学部等の広報

12,340

ラーネッド記念図書館 サービス業務の増強

58,050

多目的ホール外装の改修（京田辺）

既存学部・大学院等の広報充実

34,630

学術情報システムのリプレース

91,270

体育施設の整備（陸上競技器具庫、更衣室空調など）（京田辺） 43,000『マンガで読む新島襄』後編の制作

23,170

社史資料センター資料室 所蔵資料の虫菌害調査

1,470

その他企画広報事業の充実（ビジネス誌による広報企画など） 30,320

京田辺別館昇降機の改修（京田辺）

18,700

嗣業館自動扉の増設（京田辺）

10,0008,000

ＴＶ会議システムの更新

16,480

学生生活支援の充実

入試実施体制の充実

3,600

文化系公認団体の活動支援強化

3,000

同志社国際学院の建設

教職員向けホームページのリニューアル

1,810

障がい学生支援室活動の充実

3,190

リトリートセンターテントサイト周辺雨水排水対策

寒梅館ホール音響機器・映像機器の充実

6,920

キリスト教文化センター 新規プログラムの実施

2,890

経営戦略懇談会の実施

950

高圧ケーブルの更新（京田辺）

132,548,900
18,100■2010年度収支予算書（表1）■事業別予算書（表2）

2010年4月1日から2011年3月31日まで

収科

目

予

学 生 生 徒 等 納付 金
手数料
寄付金
補助
金
資 産 運 用 収 入
資 産 売 却 差 額
事
業
収入
雑収入
繰出金分
担金
帰 属 収 入 合 計 (第２号 基 本 金 取 崩 額
当期固定資産除却額
借 入 金 等 収 入
当 期 末 未 払 金
基本金過年度組入額、未組入額計 (
特定支出準備金取崩額
収 入 の 部 合 計 ［

算入目
目

人件
費
教 育 研 究 経 費
消減

耗品費
却

価

償

理

経消耗

品

減

価

償

管前年度予算

部

増

な内訳

または増

減

理

由

在籍学生数の減少見込みによる減収など

1,681,300

1,562,500

118,800

128,000

1,626,630△ 1,498,630

寄付教育研究プロジェクト研究活動あて寄付金等、収納が確実なもののみ計上

3,630,880

3,998,980△ 368,100

経常費補助金、大学改革推進等補助金等、収納が確実なもののみ計上

811,060

772,510

38,550△357,770

入学検定料等00

0345,400

617,300△ 271,900

654,760

726,730△ 71,970

375,550

264,070

111,480

法人内諸学校からの資金調達額の返済額等

155,350

132,670

22,680

法人内諸学校からの法人業務に係る分担金36,617,140 )(38,894,000 )(

企業からの研究受託に係る受託事業収入等、収納が確実なもののみ計上
退職金財団交付金収入等、収納が確実なもののみ計上△ 2,276,860 )

3,890,000

530,000

3,360,000

大学今出川校地整備資金等の取崩額

1,758,460

1,417,530

340,930

2000年度取得固定資産の一括除却等

000005,648,460 )

1,947,530 )(678,720

03,700,930 )(

1,278,780
42,120,310 ］［

予
予

前年度予算
前年度予算

算
算

出

824,010 ］の部

増
増

19,538,590△ 216,810

14,086,030

254,060

11,073,020

10,858,750

214,270

額

3,267,070

3,227,280

39,790費

1,515,660

1,561,880△ 46,220

費他

1,365,400

1,414,370△ 48,970

却

額150,260

147,5102,750

19,72023,250△ 3,530

262,060

15,130246,930

122,630

45,95076,6801,100,000

3,498,700△ 2,398,700

230,000

110,000

120,000(38,879,530 )

(

主減
減

19,321,780

36,911,940 )岩倉北東校地への施設建設に係る準備金の取崩額等△ 600,060

42,944,320 ］［14,340,090

な主 内 な訳 増
また減
減 は 理増 由理由

退職給与引当金繰入額の減少に伴う減額
主な新規事業参照

主な新規事業参照

借入金残高の減少

法人内諸学校への資金調達等
経理規程（経常勘定における帰属収入の7/1000以上を計上）に基づく△ 1,967,590 )

6,905,490

2,676,910

4,228,580

主な新規事業参照

1,739,620

2,118,830△ 379,210

主な新規事業参照

206,080

183,580

22,500事 業 別 予 算事 業 項 目人
件費 (事業費 (基 本 金 ・ 準 備 金 (財務
費 (減 価 償 却 額 (支 出 の 部 合 計 [

総 括 表
予算
19,321,780 )
21,313,530 )
2,420,520 )
1,710,490 )
3,417,330 )
48,183,650 ]事業
費事 業 項 目(教 育 研 究 費
研究費
研 究 所 経 費実 験 実 習 費教 育 研 究 援 助 費
情報処理教育研究費
学術情報整備充実費
国 際 交 流 関 係 費
入 学 試 験 経 費
教 学 事 務 運 営 費(学生経費
奨 学 援 助 費
学 生 生 活 助 育 費
学寮費(施 設・設 備 整 備 充 実 費
施 設・設 備 等 整 備 充 実 費(施設・設備維持管理費
施 設・設 備 等 維 持 管 理 費(維 持 運 営 費
通 信 費・ 光 熱 水 費(一 般 管 理 費
一 般 管 理 費
教職員福利厚生費
特別事業費（建設事業等） ((新設学部・研究科関連経費
(法人経費
(予備費
事 業 費 小 計 [内訳予算7,677,130 )
2,056,550
104,860
650,870
1,165,770
1,291,950
603,910464,050
667,350
671,820
1,086,050 )
478,850
500,670
106,530712,470 )
712,470
1,613,000 )
1,613,000
920,750 )基 本 金 ・ 準
事 業 項 目第2号基本金組入額

金 内 訳
予算2,000,000 )備(920,750719,740 )
557,120
162,620
5,322,100 )2,687,740 )
344,550 )
230,000 )21,313,530 ]

5,180

72,590△ 67,410

2,000,000

4,000,000△ 2,000,000

大学今出川校地整備資金

02,000△ 2,000

第3号基本金組入額(0 )203,600

83,100120,500

第4号基本金組入額(1,922,960 )翌年度基本金組入額繰延額△ 176,430

前 期 末 未 払 金((203,600 )0 )5,180 )

特定支出準備金繰入額(211,740 )

基本金・準備金小計[2,420,520 ]

11,059,970 )(9,137,010 )(211,740

388,170

48,183,650 ］［48,404,710 ］［収目目主減29,192,610

他

借 入 金 等 利 息
資 産 処 分 差 額
徴収不能引当金繰入額
繰入金
予
備費
消 費 支 出 合 計 (施 設 関 係 支 出
設 備 関 係 支 出
借 入 金 等 返 済 支 出
前 期 末 未 払 金
第２号基本金組入額第３号基本金組入額第４号基本金組入額
基本金要組入額、当年度組入額計 (
特定支出準備金繰入額
支 出 の 部 合 計 ［科科の28,834,840

支科科（単位：千円）（単位：千円）

支差予
予額算
算の

学校法人会計基準に定める「恒常的に保持すべき資金の額」との差額を組入△ 221,060 ］

部

前年度予算
前年度予算
(( △ 6,284,400 )増増

財務費
事 業 項 目
借入金等返済支出 (借入金等利息支出 (資 産 処 分 差 額 (徴収不能引当金繰入額 (繰入金 (財 務 費 小 計 [減減

当 年 度 消 費 収 支 差 額00
消費支出準備金繰入額
3,373,910
3,757,780
消費支出準備金取崩額
繰 入 取 崩 後 消 費 収 支 差 額 ( △ 1,481,550 ) ( △ 2,910,490 )前 年 度 繰 越 消 費 収 支 差 額 ［ △ 30,377,680 ］ ［ △ 27,467,190 ］
翌 年 度 繰 越 消 費 収 支 差 額 ［ △ 31,859,230 ］［ △ 30,377,680 ］(( △ 5,239,330 )

2,000,000

内
予訳
算206,080 )
19,720 )262,060 )
122,630 )1,100,000 )
1,710,490 ]■収支構成図支出の部

収入の部
借入金等収入、繰出金
0.9%(4億円)

基本金取崩
準備金取崩
10.6%(46億円)

固定資産除却額
4.1%(17億円)

事業費内訳

減価償却額
7.1%(34億円)

財務費
3.5%(17億円)

新設学部・研究科
関連経費
12.6%(27億円)

基本金組入
準備金繰入
5.0%(24億円)

法人経費
予備費
1.6%(4億円) 1.1%(2億円)

その他の収入4.6%(20億円)
補助金 8.5%(36億円)
寄付金
0.3%(1億円)

学生生徒等納付金
67.1%(288億円)事業費
44.2%(213億円)

人件費40.2%(193億円)

特別事業費25.0%(53億円)

学生経費
5.1%(11億円)

一般管理費
3.4%(7億円)

手数料
3.9%(17億円)

維持運営費
4.3%(9億円)

収入の部合計 429億円 （うち帰属収入 366億円）

教育研究費
36.0%
(77億円)

支出の部合計 481億円 （うち消費支出

14369億円）

施設・設備維持管理費
7.6%(16億円)

施設・設備整備充実費
3.3%(7億円)

事業費内訳計 213億円（うち教育研究費77億円）