発展会計

社会福祉法人

個別機能マニュアル

内容
1．マスタ設定 ......................................................................................................................................................... 3
１－１．基本マスタ ............................................................................................................................................. 4【一般企業共通機能】 ......................................................................................................................................... 4①担当者登録 .................................................................................................................................................... 4②会計マスタ登録（必須） .............................................................................................................................. 4③年度別会計マスタ登録（必須） ................................................................................................................... 4④税区分マスタ登録 ......................................................................................................................................... 4⑤部門マスタ登録（必須） .............................................................................................................................. 4⑥部門構成マスタ登録（必須）....................................................................................................................... 4⑦担当者部門権限登録 ..................................................................................................................................... 4⑧科目マスタ登録............................................................................................................................................. 4⑨補助科目マスタ登録 ..................................................................................................................................... 5⑩科目期首残高（必須）.................................................................................................................................. 5⑪補助科目期首残高（必須） .......................................................................................................................... 5⑫部門別科目期首残高（必須）....................................................................................................................... 5⑬部門別補助科目期首残高（必須） ............................................................................................................... 5⑭摘要マスタ .................................................................................................................................................... 5⑮仕訳マスタ登録............................................................................................................................................. 5【社会福祉法人 個別機能】 .............................................................................................................................. 6
１－２．財務諸表 ................................................................................................................................................. 6①収支計算書マスタ登録.................................................................................................................................. 6②決算書マスタ ................................................................................................................................................ 8
１－４．固定資産 ............................................................................................................................................... 10③固定資産管理設定 ....................................................................................................................................... 10④固定資産登録 .............................................................................................................................................. 12⑤固定資産一覧表........................................................................................................................................... 14⑥固定資産台帳（基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書） ............................. 15
１－５．配賦設定 ............................................................................................................................................... 16⑦配賦基準マスタ登録 ................................................................................................................................... 16⑧配賦基準マスタ取込 ................................................................................................................................... 17⑨配賦マスタ登録........................................................................................................................................... 18
１－６．予算登録 ............................................................................................................................................... 19⑩補正予算登録（収支）................................................................................................................................ 19⑪補正予算書（収支） ................................................................................................................................... 20
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個別機能マニュアル

２．日常運用の流れ ............................................................................................................................................... 21①仕訳入力（資金収支表示） ........................................................................................................................ 22②収支元帳 ..................................................................................................................................................... 26③前年比収支計算書 ....................................................................................................................................... 27④予算比収支計算書 ....................................................................................................................................... 28
３．決算運用の流れ ............................................................................................................................................... 29①決算書（公益・社福）印刷 （貸借対照表＆事業活動計算書） .............................................................. 30②決算書内訳表印刷 ....................................................................................................................................... 32③資金収支計算書印刷 ................................................................................................................................... 34④資金収支内訳表印刷 ................................................................................................................................... 35⑤附属明細書出力........................................................................................................................................... 36⑥減価償却処理 .............................................................................................................................................. 37⑦検算処理 ..................................................................................................................................................... 38⑧配賦処理 ..................................................................................................................................................... 39
4．よくある質問 .................................................................................................................................................... 40

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個別機能マニュアル

1．マスタ設定3

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個別機能マニュアル

１－１．基本マスタ【一般企業共通機能】※ 一般企業共通機能の内容は一般企業用のマニュアルをご参照下さい。

①担当者登録運用担当者および、パスワード・アクセス権限等を登録します。

②会計マスタ登録（必須）
企業の会計条件、主に帳表の表記設定を行います。

③年度別会計マスタ登録（必須）
年度ごとの主に消費税の設定を登録します。

④税区分マスタ登録
仕訳伝票入力をはじめとする入力処理で使用する税区分を調整します。
発展会計用の税区分が設定されておりますので、調整の必要がある場合のみ使用します。

⑤部門マスタ登録（必須）拠点区分もしくはサービス区分などの最下位層の集計部門を登録します。

⑥部門構成マスタ登録（必須）部門マスタ登録で登録した部門の上位に位置する階層を登録・変更・削除します。
※最下位層がサービス区分の場合は拠点区分の階層を作成する必要があります。

⑦担当者部門権限登録
担当者ごとに部門（事業区分、拠点区分、サービス区分）の閲覧権限を登録・変更します。

⑧科目マスタ登録
発展会計でご用意されている科目体系を調整する必要があれば調整します。
科目の追加や削除ができます。
※科目マスタを追加した場合は『決算書マスタ』『収支計算書マスタ』の調整も必ず行って下さい。

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個別機能マニュアル⑨補助科目マスタ登録
科目マスタ登録で補助科目管理ありにチェックを入れた科目の補助科目を登録します。

⑩科目期首残高（必須）科目の期首残高を登録します。
※⑩～⑬の期首残高は残高データを取り込んで設定することも可能です。
発展会計で取り込めるデータ形式でのご用意が必要となります。

⑪補助科目期首残高（必須）
補助科目の期首残高を登録します。

⑫部門別科目期首残高（必須）
部門別に科目の期首残高を登録します。

⑬部門別補助科目期首残高（必須）
部門別に補助科目の期首残高を登録します。

⑭摘要マスタ
企業の入力を支援するための摘要マスタを登録・変更・削除します。

⑮仕訳マスタ登録
仕訳入力画面で使用する仕訳パターンを登録・変更・削除します。

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個別機能マニュアル【社会福祉法人

個別機能】

１－２．財務諸表①収支計算書マスタ登録
資金収支計算書の項目と科目マスタ（事業活動収支計算書科目、貸借対照表科目）を紐付け、収支計算書の出力レイアウトを設定します。

①
②

③

④

③

⑤
①表示ボタンで収支計算書マスタに登録されている内容を表示します。
②設定する収支計算書のタイトルを選択します。
もし、タイトルを変更する必要がある場合は『タイトル編集』をクリックして編集します。

③資金収支項目をクリックし、未設定科目を該当する集計対象科目に紐付けます。

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個別機能マニュアル④事業活動報告書や貸借対照表のどの様式から表示するか１～４を指定して下さい。
指定番号よりも上位の様式で表示されます。
1 様式で出力する場合は「１」、４様式から 1 様式まで出力する場合は「４」を指定して下さい。
⑤設定が終了したら『F8 登録』で内容を保存して下さい。
※資金収支計算書に表示されない減価償却や引当金などの科目は『未設定科目』に設定しておくと集計されないように除外することができます。

※科目マスタで科目を追加した場合は『未設定科目』に追加した科目が表示されます。
科目に残高が発生しているときに集計されなくなりますので、必要な設定を行って下さい。

※伝票入力後にマスタを変更しても伝票内容および事業活動科目残高自体は変わりません。

※設定されている内容が正しいかどうか確認する場合は、伝票入力（資金収支表示）画面で表示されている資金収支科目が正しいか試して下さい。

＜項目説明＞
表示：現在設定されている収支計算書の項目が表示されます。

タイトル編集：収支計算書のタイトルを変更するウインドウを表示します。

収入：収支計算書マスタの収入に表記されている科目を表示します。

支出：収支計算書マスタの支出に表記されている科目を表示します。

名称：収支計算書マスタに表記されている科目を表示します。

科目数 ：収支計算書マスタの科目に設定された対象集計科目の数を表示します。

集計対象科目：項目の集計対象とする科目をセットします。

未設定科目：選択された法人概況書の表示科目に対して未設定の科目を表示します。

←：未設定科目を集計対象科目に移動させます。

→：集計対象科目を未設定科目に移動させます。

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個別機能マニュアル②決算書マスタ
事業活動計算書と貸借対照表の決算書項目を調整し、表示される様式を指定します。
主に科目マスタにて科目が追加された場合に設定が必要になります。

①
②

③
③
④
①表示ボタンをクリックして決算書マスタに登録されている内容を表示します。
②分類（資産、負債、純資産の部、事業活動計算書）を選択します。
③決算書項目を選択し、未設定科目の『←』で集計対象項目に移動させて、決算書項目と紐付ます。
資産、負債、純資産、事業活動計算書のそれぞれで設定が必要です。
④設定が終了したら『F8 登録』で内容を保存して下さい。

※ 科目マスタを追加した場合は必ず未設定科目の紐付け設定を行って下さい。

＜項目説明＞
年度：

会計年度を選択します。

表示：

選択した会計年度の決算書マスタを表示します。

項目を表示しない：

設定画面上で項目を表示しない場合にチェックをつけます。

[決算書マスタ項目]
決算書項目

：

決算書に表示される見出（）、合計（）、ラベル（：

項目の集計対象となる科目をセットします。

[集計対象項目]
集計対象科目8）を表示します。

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個別機能マニュアル[未設定科目]
未設定科目：

どの項目にもセットされていない科目を表示します。

名称：

見出、合計、ラベルの名称です。

表示：

帳票印刷時の表示形式を選択します。

１：常に表示する。
（金額が発生しなくても表示します）
２：表示する（金額が発生しない場合は、表示しません）
３：表示しない（金額が発生しても常に表示しません）
金表：

金額表示の事。金額を表記する／しないを選択します。

※見出・集計共に金額を表記すると、決算書を見る際にわかりにくくなってしまうので、ご注意下さい。
書式：

帳票印字の書式を選択します。

参照：

他の帳票の数字を参照していることを示します。

（）
・・参照のみ（）
・・参照かつ集計に加算する

借・貸 ：

借方・貸方どちらを正の金額とするか選択します。

様式：

様式を入力します。(社会福祉法人のみ)↑：

項目の表示位置を一つ上に移動します。

↓：

項目の表示位置を一つ下に移動します。

項目削除

：

見出、合計、ラベルを削除します。

見出：

見出項目を挿入します。

合計：

合計項目を挿入します。

ラベル：

ラベルを挿入します。

集計：

合計の集計方法を設定します。

参照：

他の帳票の数字を参照する場合に設定します。

←：

未設定科目を集計対象科目に移動させます。

→：

集計対象科目を未設定科目に移動させます。

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個別機能マニュアル

１－４．固定資産③固定資産管理設定
固定資産において、減価償却費や国庫補助金積立金の自動生成させる仕訳を設定します。

①

②
③

④

⑤
①表示ボタンをクリックして登録されている内容を表示します。
②自動仕訳を発生させた場合の円未満端数処理方法を設定します。
③国庫補助金科目を指定し、減価償却処理の処理時に国庫補助金として認識されます。
国庫補助金科目指定欄には補助金の科目を指定して下さい。
④減価償却処理を処理時に判別する科目を左側の「科目」欄に設定し減価償却仕訳として発生させる貸借科目を設定して下さい。
⑤設定が終わりましたら登録して下さい。

＜項目説明＞[円未満端数処理の設定]
償却計算の円未満端数処理：

償却計算の円未満端数の処理方法を選択します。

残存価格の円未満端数処理：

残存価格の円未満端数の処理方法を選択します。

残存可能限度額の円未満端数処理： 残存可能限度額の円未満端数の処理方法を選択します。
保証額の円未満端数処理 ：保証額の円未満端数の処理方法を選択します。

均等償却の円未満端数処理：

均等償却の円未満端数の処理方法を選択します。

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社会福祉法人

個別機能マニュアル[国庫補助金科目指定]
国庫補助金*：

国庫補助金の科目を設定します。

[仕訳設定]
科目*：

仕訳の科目を設定します。

補助科目

：

仕訳の補助科目を設定します。

借方科目*

：

仕訳の借方科目を設定します。

借方補助科目：

貸方科目*
貸方補助科目仕訳の借方補助科目を設定します。
：：

仕訳の貸方科目を設定します。

仕訳の貸方補助科目を設定します。

* は必須入力項目

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個別機能マニュアル④固定資産登録
固定資産を登録し、償却方法や帳簿価額や国庫補助金等の設定を行います。

①

③

②

⑤
④

⑥
② 年度と固定資産番号を指定し、登録ボタンをクリックして下さい。
②基本情報枠で購入した固定資産の名称、利用する施設、該当勘定科目、取得価格等を入力します。
※国庫補助金： 償却補助金を含めた額を入力※事業供用開始日： 設定日付により償却方法が変わります2006 年 3 月 31 日 旧定率法・旧定額法＋残存価格が有効
2006 年 4 月 1 日 定率法・定額法③償却方法枠で定率法や定額法を選択し、耐用年数を設定し、償却率などを確認します。
耐用年数を入力すると償却率等は自動的に表示されます。
④償却限度額枠で償却額に調整が必要な場合は入力して下さい。
⑤償却状況枠で期首帳簿価格および期首減価償却累計額を入力して下さい。
期中で固定資産を購入した場合も期首帳簿価額に入力して下さい。
※国庫補助金がある場合は国庫補助金期首金額及び国庫補助金取崩期首累計額を入力して下さい。
※期首帳簿価額に入力しないと期末帳簿価額がマイナスになりエラーとなります。
※減価償却処理を行うと固定資産登録の修正は出来なくなりますのでご注意下さい。
⑥設定が終わりましたら登録して下さい。

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個別機能マニュアル＜項目説明＞[基本情報]
固定資産番号* ：固定資産の番号を入力します。

固定資産名称* ：固定資産の名称を入力します。

数量*

固定資産の数量を入力します。

：

使用部門*

：

固定資産の使用する部門を入力します。

勘定科目*

：

固定資産の勘定科目を入力します。

取得年月日*：

固定資産の取得年月日を入力します。

取得価格*

：

固定資産の取得価格を入力します。

国庫補助金

：

固定資産の取得に要した国庫補助金を入力します。

償還補助金

：

一会計期間における償還補助金を入力します。

入金予定年数* ：残りの入金予定年数/総入金年数で入力します。

事業供用開始日*：

事業供用終了日 ：固定資産の事業供用終了日を入力します。

残存価格*

：

固定資産の残存価格を入力します。

残存可能限度額*：

固定資産の残存可能限度額を入力します。

備忘価格*

：

固定資産の備忘価格を入力します。

減少年月日

：

固定資産の減少年月日を入力します。

減少事由

：

減少事由を設定します。

償却可否

：

固定資産の償却の可否を設定します。

償却方法

：

固定資産の償却方法を設定します。

耐用年数

：

固定資産の耐用年数を設定します。

償却率：

減価償却の償却率を入力します。

保証額：

固定資産の保証額を入力します。

改定償却率

：

固定資産の改定償却率を入力します。

固定資産の事業供用開始日を入力します。

[償却方法]

改定取得原価：固定資産の改定取得原価を入力します。

[償却限度額]償却計算基礎額 ：償却計算基礎額を表示します。

算出償却額

：

算出償却額を表示します。

増減償却額

：

増減償却額を入力します。

当期償却限度額 ：

当期償却限度額を表示します。

当期償却超過(不足)額：

当期償却超過(不足)額を表示します。

償却超過(不足)累計額：

前年度から引き継いだ償却超過(不足)額を表示、又は入力をします。

償却月数

：

償却月数を表示します。

[償却状況]
期首帳簿価格：前年度から引き継いだ期首帳簿価格の表示、又は入力をします
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個別機能マニュアル

期首減価償却累計額：

当期減価償却額 ：

当期の減価償却額を表示します

期末減価償却累計額：

期末帳簿価格期末帳簿価格を表示します：

国庫補助金期首金額：

前年度から引き継いだ減価償却累計額の表示、又は入力をします

期末減価償却累計額を表示します

前年度から引き継いだ国庫補助金期首金額を表示又は入力をします。

国庫補助金取崩期首累計額 ：前年度から引き継いだ国庫補助金取崩期首累計額の表示又は入力をします
当期国庫補助金取崩額：当期国庫補助金取崩額を表示します。

国庫補助金取崩期末累計額 ：国庫補助金取崩期末累計額を表示します。
国庫補助金期末金額：国庫補助金期末金額を表示します。

入金予定償還補助金期首金額：入金予定償還補助金期首金額を表示します。
当期入金償還補助金：当期入金償還補助金を表示します。

入金予定償還補助金期末金額：入金予定償還補助金期末金額を表示します。
[その他]
摘要

：

摘要を入力します。

* は必須入力項目⑤固定資産一覧表
固定資産登録に登録されている固定資産を一覧表示します。
期間を指定し、絞り込み表示を行う場合は固定資産番号、勘定科目、部門（拠点区分など）を選択してプレビューをクリックして下さい。

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個別機能マニュアル⑥固定資産台帳（基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書）
基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書を表示します。
期間を指定し、絞り込み表示を行う場合は部門（拠点区分など）を選択してプレビューをクリックして下さい。

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個別機能マニュアル

１－５．配賦設定⑦配賦基準マスタ登録
人数割りや面積割りなどの配賦基準を登録します。

①

③

②

④
①表示ボタンをクリックして登録されている内容を表示します。
②左側の名称、検索コード、カナ検索に配賦基準を設定して下さい。
③右側の配賦先部門で部門（拠点区分など）を選択し、配賦基準値を設定して下さい。
④F8 の登録をして下さい。

＜項目説明＞
表示：登録されている配賦基準を表示します。

追加：

新規配賦基準を追加登録します。

名称*：

配賦基準の名称を入力します。

検索コード

：

配賦基準のコードを入力します。

カナ検索 ：

配賦基準のカナを入力します。

配賦先部門

：

配賦先の部門を選択します。

配賦基準値*：

配賦基準となる値を入力します。

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個別機能マニュアル⑧配賦基準マスタ取込
配賦基準マスタ登録をデータで取り込み登録します。

②③④①下記、配賦基準マスタ取込レイアウトで配賦基準マスタデータを事前に作成して下さい。
②データ形式で「標準形式」が表示されているのを確認して下さい。
③取込ファイル指定欄で「参照」をクリックし、取込ファイルを指定して下さい。
取込先頭行を無視する場合は「取込ファイルの先頭行を無視する」にチェックして下さい。
④F8 実行をクリックし、処理を実行して下さい。

【配賦基準マスタ取込レイアウト】
以下のレイアウトで取込用マスタデータを CSV で作成して下さい。

①

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個別機能マニュアル⑨配賦マスタ登録
本部の経費などの配賦元部門に発生した科目残高を、配賦基準を基に配賦する設定を行います。
配賦処理を実行時に当配賦基準を元に配賦仕訳が作成されます。

①

③

②

④
①配賦元部門を選択し、表示ボタンをクリックして下さい。
②配賦元と配賦先の科目を設定して下さい。
③配賦基準を設定して下さい。
④F8 登録で登録して下さい。

18

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個別機能マニュアル

１－６．予算登録⑩補正予算登録（収支）
拠点区分またはサービス区分別に予算を登録します。

①
④

②

⑤

③ ⑥
① 年度と部門（拠点区分またはサービス区分）を選択し表示ボタンを押下して内容を表示します。

当初予算の登録②当初予算欄に、該当科目の予算額を設定して下さい。
設定する科目を絞り込む場合は左上部の科目ツリーを選択して下さい。
③F8 登録で登録をして下さい。

補正予算の登録④登録月度を設定して下さい。
⑤該当する補正予算欄に、該当科目の予算額を設定して下さい。
設定する科目を絞り込む場合は左上部の科目ツリーを選択して下さい。
※補正予算額は当初予算額からの補正額を入力して下さい。
⑥F8 登録で登録をして下さい。

年度：予算を入力する年度を選択します。
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個別機能マニュアル

部門：部門管理をしている場合は、予算を入力する部門を選択します。

表示：登録されている予算の一覧を表示します。

項目：予算を表示させる資金収支科目の範囲を選択します。

登録月度：補正予算を登録する月度を登録します
前期／後期：前期（第 1 次～第 5 次）、後期（第 6 次～第 8 次）補正予算の一覧を表示します。

⑪補正予算書（収支）
補正予算登録（収支）で登録した補正予算書を表示します。
期間を選択し、拠点区分などで絞り込む場合は部門で選択してプレビューをして下さい。

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個別機能マニュアル

２．日常運用の流れ

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個別機能マニュアル①仕訳入力（資金収支表示）
入力時に資金収支科目を表示して入力する仕訳入力画面です。

①
マスタ表示箇所

伝票表示箇所②

伝票入力箇所③【伝票入力時】①月項目を選択して日付範囲を選択し、「追加」をクリックして下さい。

②下部の伝票入力箇所の明細行で入力を行っていきます。
日付、科目、補助科目、部門、金額、摘要などを入力して下さい。
Enter で続けて次の仕訳を入力することができます。
１行目入力後、空白の状態で Enter を押すと上部の項目をコピーできます。
※ 収支科目項目は資金収支科目の表示項目です。収支計算書マスタ登録を元に表示されます。
※ 摘要マスタは登録されている項目名を連続して選択でき、手入力も可能です。
例 10 月（摘要マスタ）＋介護費用（摘要マスタ）＋Enter＋（03493 藤田）（手入力）→10 月介護費用（03493 藤田）※ 収支： 収支計算書に反映させない場合にチェックを外して下さい。

※ 内部取引 ： 内部取引時には内部取引区分を選択して下さい内部取引として認識されます。

③F8 登録で入力が終わったら伝票を登録して下さい。
複数行をまとめて登録できます。1 行ずつ登録する必要はありません。

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個別機能マニュアル

科目項目で入力するときにＦ４参照で補助科目まで一覧で確認できます。

登録済みの仕訳を修正する

④

⑤

①

⑤

⑥
【伝票修正時】④月項目を選択して日付範囲を選択し、「修正」をクリックして下さい。
⑤伝票表示箇所で修正する個所を修正して下さい。
⑤の伝票表示部分が黒文字で表示されると、修正が可能となります。
※仕訳を削除する場合は F3 行削除で仕訳を非表示にしてから登録をして下さい。
※補助科目や部門項目が表示されていない場合は表示切替をクリックして下さい。
（画面右上）
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個別機能マニュアル⑥修正後は F8 登録で登録をして下さい。

＜項目説明＞[見出し]
日付範囲ボタン：

押した月度の日付が入力されます。

日付範囲* ：

ここで指定した日付範囲内の日付の伝票を呼び出します。

*「設定画面」の 日付期間外の日付はエラーにする を設定すると、ここに入力した日付範囲外の日付を持つ伝票を登録することはできません。
追加/修正可能(●)：

伝票が追加/修正可能な状態であることを示します。

表示：

日付範囲内の伝票を表示します。

検索：

詳細な検索条件を使用して伝票を表示します。

修正：

伝票を修正モードで表示します。

追加：

仕訳を新規追加したい時に使用します。

カーソルが空行に移動します。
表示切替 ：

伝票表示箇所の表示を切り替えます。

付箋▲▼ ：

前後の付箋付きの伝票を表示します。

［伝票表示箇所］
付箋：

伝票に付箋をつけます。

伝票番号 ：

伝票番号を表示します。

勘定科目 ：

勘定科目を表示します。

収支科目 ：

勘定科目に紐付いている収支科目を表示します。

補助科目 ：

補助科目を表示します。

部門：

部門を表示します。

取引先：

取引先を表示します。

税区分：

税区分を表示します。

金額：

金額を表示します。

消費税：

消費税を表示します。

摘要：

摘要を表示します。

収支：

資金収支計算書へ反映させるかの選択を行います。
チェックが入っている状態が資金収支計算書に反映する。
チェックを外すことで資金収支計算書に反映しないようになります。

内部取引 ：

内部取引であれば、選択をします。
事業間、拠点間、サービス間から選びます。
未選択の場合には、対象外として扱われます。

[伝票入力箇所]
日付*：

伝票日付を入力します。

勘定科目* ：

勘定科目を選択して入力します。
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個別機能マニュアル

F4 キーで科目の一覧を表示します。
補助科目 ：

補助科目有りの設定をしていて、勘定科目を入力した場合は必ず入力します。
F4 キーで補助科目を表示します。
F6 キーで新規補助科目を追加登録できます。

部門：

部門管理をしていて、部門管理している科目を入力した場合は必ず入力します。
F4 キーで部門を表示します。

取引先：

取引先管理をしている科目を入力した場合は取引先を入力します。

取引先管理をしていない場合は、カーソルは取引先には移動しません。
取引先の残高管理をしている場合は必ず取引先をマスタの中から入力する必要があります
残高管理をしていない場合は、マスタの登録以外のものも入力が可能です。
F4 キーで取引先マスタから取引先を選択できます。
F6 キーで取引先マスタに取引先を追加登録できます。
税区分：

税区分を設定している科目を入力した場合は税区分を入力します。F4 キーで入力候補を表示します。

金額*：

貸借の金額を入力します。

消費税：

自動計算されて表示されます。
変更したい場合は直接入力します。*外税のみ変更可

摘要：

直接入力するか、または F4 キーで選択して入力することもできます。
F6 キーで摘要を追加登録することが可能です。
* は必須入力項目※入力した仕訳は以下のメニューでチェックできます。
・仕訳日記帳： 入力した仕訳内容を確認できます。

・仕訳チェックリスト ： 誰がどの伝票を入力したか確認できます。
・総勘定元帳： 入力伝票を元帳で確認できます。

・補助元帳： 補助科目を管理している補助元帳を確認できます。

・合計残高試算表： 試算表を確認できます。画面ではドリルダウンが可能です。

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個別機能マニュアル②収支元帳
伝票入力した結果を資金収支科目で元帳を表示します。

・詳細条件を指定して出力する場合※右図のﾌﾟﾚﾋﾞｭｰを押して、印刷ﾌﾟﾚﾋﾞｭｰ画面を出力できます。
（絞込条件がある場合は、ヘッダ部に自税区分、条件ｱﾘが表示されます。
注）絞込中状態での残高は、正しい残高を表示しておりません。
残高は検索開始日の残高であり、仕訳ごとの残高が計算されて表記されておりますが、表示されている貸借の金額を元に計算しているだけであり、正確な数値を表示している
わけではありませんので、ご注意下さい。

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社会福祉法人

個別機能マニュアル③前年比収支計算書
前年と当年の収支計算書を表示します。

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社会福祉法人

個別機能マニュアル④予算比収支計算書
予算に対する実績比が表示される予算比収支計算書を表示します。
帳表の右側には執行率が表示され、進捗具合を確認できます。

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個別機能マニュアル

３．決算運用の流れ

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個別機能マニュアル①決算書（公益・社福）印刷（貸借対照表＆事業活動計算書）

社会福祉法人向けの決算書（２号（事業活動計算書）と３号（貸借対照表））を出力します。
右下部で１様式（法人全体単位）と４様式（拠点区分単位）を指定できます。
１－１．法人全体で出力

３号１様式

２号１様式

（貸借対照表 法人全体）（事業活動計算書 法人全体）※レイアウトを調整する場合は『決算書マスタ』で調整して下さい。
※部門別に出力する場合、貸借が不一致の状態で出力されることがありますのでご了承下さい。

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個別機能マニュアル

１－２．拠点区分で出力部門を選択するときに集計部門の指定を誤ると２重に集計される場合がありますのでご注意下さい。

例）会計区分で表示しようとした場合（下記合計項目を含めない場合）○合計が含まれていない状態

×合計が含まれている状態

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個別機能マニュアル②決算書内訳表印刷
社会福祉法人向けの決算書内訳表（２号（事業活動計算書）と３号（貸借対照表））を出力します。
右下部で２様式（会計区分）と３様式（拠点区分）を指定できます。

②－１．会計区分で出力

３号２様式

２号２様式

（貸借対照表内訳表 会計区分）（事業活動計算書 会計区分）

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個別機能マニュアル②－２．拠点区分で出力

３号３様式

２号３様式

（貸借対照表内訳表 3 様式）（事業活動計算内訳表 ３様式）

３様式の場合は拠点区分の１段階上に当たる会計区分名が題名に印字されます。

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個別機能マニュアル③資金収支計算書印刷
社会福祉法人向けの資金収支計算書（１号１様式＋４様式）を出力します。

１号１様式

1 号４様式（資金収支計算書 法人全体）（資金収支計算書 拠点区分）※ レイアウトを変更する場合は決算書マスタを設定して下さい。

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個別機能マニュアル④資金収支内訳表印刷
社会福祉法人向けの資金収支内訳表（１号２様式＋３様式）を出力します。
１号２様式（資金収支計算書 事業区分）

１号３様式（資金収支計算書 拠点区分）

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個別機能マニュアル⑤附属明細書出力
附属明細書用の CSV 出力を行います。
※来期のシステム科目の残高は未確定です。
年次繰越でシステム科目の残高が確定しますので、ご注意下さい。
出力先のエクセルファイルは、次のいずれかからダウンロード下さい。

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個別機能マニュアル⑥減価償却処理対象年度の減価償却費・国庫補助金取崩の仕訳を自動作成します。
また、自動作成した減価償却費・国庫補助金取崩の仕訳を削除もできます。

①②①自動仕訳を作成する場合「対象年度の減価償却・国庫補助金取崩の仕訳を作成する」に●を付けてＦ８実行して下さい。
②自動仕訳を削除する場合「対象年度で作成した減価償却・国庫補助金取崩の仕訳を削除する」に●を付けてＦ８を実行して下さい。
自動作成された仕訳は仕訳日記帳（画面）などで発生させた仕訳を検索できます。
検索条件の備考欄に「減価償却」と入力して検索すると表示されます。
自動仕訳の内容を修正することも可能です。

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個別機能マニュアル⑦検算処理
支払資金差額と次期繰越収支差額の検算を行います。

①③②①期間と必要があれば部門を指定して下さい。
※部門を指定しない場合はすべての拠点が検算されます。
※決算仕訳を含む、含まないで計算式が変わります。
決算仕訳を含む場合（期末）（流動資産－棚卸資産）－（流動負債－引当金－1 年以内返済借入金等）＝次期繰越収支差額
決算仕訳を含まない場合（月次）流動資産－流動負債＝次期繰越収支差額②Ｆ８実行して下さい。
③検算結果が表示されますので、結果を確認して下さい。
修正する場合はテキストなどに検算結果をコピーしていただくと確認しながら修正できます。

※差異が発生した場合は入力されている仕訳を確認するか、収支計算書マスタを見直して下さい。

※決算仕訳を含む場合で、棚卸資産や引当金などの資金収支計算書への反映を除外する場合は試算表マスタの基本属性でそれぞれの属性項目を設定することで除外されます。

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個別機能マニュアル⑧配賦処理
配賦マスタ登録で設定されている内容の通りに仕訳を発生させます。

①②③①期間範囲と②配賦元部門を指定し、③Ｆ８実行をして下さい。

自動配賦された仕訳は仕訳日記帳（画面）などで確認ができます。
検索条件の摘要欄で「配賦」などと入力して検索開始をすると自動で作成された仕訳を参照できます。

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4．よくある質問

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個別機能マニュアルQ.

収支元帳は出力出来ないのですか？また、収支明細項目とは何ですか？

A.

収支元帳は出力出来ません。収支明細項目とは、資金収支科目を使った科目の仕訳が確認出来る帳票です。よって、資金収支計算書に反映していない、科目も表示されます。

Q.

会計基準改正で増えた科目は自動で増えないのか？

A.

基本的には企業登録時点でのマスタになるため、自動では増えません。
ただ、税制改正等大幅な変更があった場合は、バージョンアップにて対応するケースが
あります。

Q.

決算書の印鑑欄は非表示に出来ますか？

A.

出来ません。

Q.

附属明細書はありますか？

A.

あります。エクセルに発展会計からデータをインポートして作成出来ます。
Ｆ３決算処理の決算書ＥＸＣＥＬ出力のヘルプから、データ取り込み用のエクセルを
ダウンロードして下さい。

Q.

入力した仕訳が資金収支計算書に反映しないのですが何故ですか？

A.

２つの可能性があります。１つ目は収支計算書マスタにて資金科目が資金項目に登録されていない点。２つ目は、仕訳の作成方法が考えられます。
仕訳の貸借どちらかのみに資金科目を入力する必要があります。
費用／費用、収入／収入の仕訳では資金収支には反映しません。

Q.

国庫補助金の減価償却仕訳が自動作成されないのですが何故ですか？

A.

Ｆ６各種伝票メニューの固定資産管理設定にて、減価償却の仕訳ルールが登録されていない可能性があります。ご確認下さい。

Q.

検算処理は出来ますか？

A.

出来ます。事前準備として決算書マスタ登録で検算対象科目が指定されていることをご確認下さい。
（本マニュアル 38 ページをご参照下さい）

Q.

どこのメニューから来期の予算を登録するのでしょうか？

A.

Ｆ２財務データメニューにある「補正予算登録」にて貸借対照表と事業活動計算書の予算登録、「補正予算登録（収支）」にて収支の予算登録が出来ます。
来期の予算を登録する場合には、年度がプルダウンで選択出来ますので、来期を選択して
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ご入力下さい。
Q.

２次配賦は可能ですか？

A.

可能です。
（本マニュアル 16～18 ページ・39 ページをご参照下さい）

Q.

配賦仕訳の一括削除は出来ますか？

A.

出来ます。Ｆ７初期導入期首残高メニューの「取込仕訳データ取消」画面にてプルダウンで配賦処理を選択して実行下さい。

Q.

ＷＡＭＮＥＴ連携は出来ますか？

A.

現在出来ません。
（検証中）

Q.

過去データ入力で注意することはありますか？

A.

一般法人と異なり、過去データの残高を引き継ぎますので、すべてのサービス区分の残高を正しく入力する必要があります。

Q.

内部取引削除仕訳が資金収支計算書に反映しないのですが何故ですか？

A.

資金科目を通した仕訳を入力下さい。

Q.

新しく勘定科目を追加した時の注意点はありますか？

A.

新しく科目を作成した場合には、２つのマスタを必ず設定する必要があります。
決算書マスターと収支計算書マスタをご登録下さい。

Q.

２期目以降で部門別期首残高を修正する方法を教えて下さいA.

発展会計は、データを連続してもっているため、2 期目以降では修正出来ません。
振替仕訳で修正頂くか、１期目に繰り戻し処理をして修正下さい。
繰り戻し処理をする場合は、注意事項が年度戻し処理メニューに記載されておりますので、ご確認の上実行下さい。

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