みのり会

第一号第一様式（第十七条第四項関係）
法人単位資金収支計算書（自）令和2年4月1日 （至）令和3年3月31日（単位：円）
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入

収

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考745,149,199

761,609,819

借入金利息補助金収入

1,375,901

1,375,901

0

経常経費寄附金収入

1,810,000

2,494,000-684,000

受取利息配当金収入-16,460,620

70,32030,45039,87013,356,000

13,431,855-75,85500

事業活動収入計（１）761,761,420

778,942,025-17,180,605

動

人件費支出

548,154,114

539,734,366

8,419,748に事業費支出

75,897,600

76,371,095-473,495

よ事務費支出

69,822,00063,013,231

6,808,769

24,320,000

21,643,120

2,676,880

710,000

292,859

417,141

1,375,901

1,375,901

06,182,000

5,648,139

533,86100726,461,615

708,078,711

18,382,904

35,299,805

70,863,314-35,563,509

30,938,000

30,874,579

63,421

0

000

入事
業
活

その他の収入流動資産評価益等による資金増加額

る
生産活動支出収 支
支 出 絵画販売活動支出
支払利息支出その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計（２）
事業活動資金収支差額（３）＝（１）－（２）
施設整備等補助金収入
施設整備等寄附金収入
施 収 設備資金借入金収入
設 入 固定資産売却収入
整備等によ

その他の施設整備等による収入

0

10,000-10,00053,421

施設整備等収入計（４）30,938,000

30,884,579

設備資金借入金元金償還支出

13,616,000

13,616,0000

固定資産取得支出

48,275,100

46,108,125

2,166,975

00

る 支 固定資産除却・廃棄支出
収 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
支その他の施設整備等による支出
施設整備等支出計（５）754,72800954,728-200,000

62,645,828

60,678,853

1,966,975-31,707,828-29,794,274-1,913,554

長期運営資金借入金元金償還寄附金収入

00

長期運営資金借入金収入00

長期貸付金回収収入

00

施設整備等資金収支差額（６）＝（４）－（５）そ 収の 入 投資有価証券売却収入
他
積立資産取崩収入の016,739,451

00

16,671,272

68,179

その他の活動による収入

2,820,500

2,756,650

63,850

その他の活動収入計（７）19,559,951

19,427,922

132,029

長期運営資金借入金元金償還支出

00

長期貸付金支出00

る 支 投資有価証券取得支出
収 出 積立資産支出

00

10,00012,793,270
10,000165,200
0

12,968,470

12,803,270

165,200

6,591,481

6,624,652

活動によ支

12,958,470

その他の活動による支出
その他の活動支出計（８）その他の活動資金収支差額（９）＝（７）－（８）

予備費支出（１０）
当期資金収支差額合計（１１）＝（３）＋（６）＋（９）－（１０）7,083,458-33,171
7,083,458

3,100,000

47,693,692

前期末支払資金残高（１２）

331,661,042

331,661,0420

当期末支払資金残高（１１）＋（１２）334,761,042

379,354,734-44,593,692

1-44,593,692

みのり会

第二号第一様式（第二十三条第四項関係）
法人単位事業活動計算書（自）令和2年4月1日 （至）令和3年3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

障害福祉サービス等事業収益
収 経常経費寄附金収益
益 その他の収益

前年度決算(B)

増減(A)-(B)761,609,819

715,583,427

46,026,392

2,494,000

1,695,250

798,750000

サービス活動収益計（１）764,103,819

717,278,677

46,825,142

サ
人件費
ー
事業費
ビ
事務費
ス
生産活動費用活動
絵画販売活動費用増 費 減価償却費
減 用
国庫補助金等特別積立金取崩額の徴収不能額
部

547,846,054

509,219,166

38,626,888

76,447,023

76,601,265-154,242

62,937,303

58,130,512

4,806,791

21,405,480

21,224,251

181,229292,859

547,029-254,170
347,692-859,765

0

0

0

0

00

その他の費用000724,556,687

681,862,264

42,694,423

39,547,132
1,375,901

35,416,413
1,618,093

4,130,719-242,192

サービス活動増減差額（３）＝（１）－（２）
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益

30,45034,392-3,942

有価証券評価益000

収 有価証券売却益

000

益 投資有価証券評価益

000

0

0

0

13,431,855

17,757,991-4,326,136

14,838,206

19,410,476-4,572,270

1,375,901

1,618,093-242,192

00000000000

05,292,777355,362

ー
投資有価証券売却益
ビス
その他のサービス活動外収益活
サービス活動外収益計（４）
動支払利息外有価証券評価損
増減
有価証券売却損の 費 投資有価証券評価損
部 用
投資有価証券売却損
その他のサービス活動外費用

5,648,139

サービス活動外費用計（５）7,024,040

6,910,870

113,170

7,814,166

12,499,606-4,685,440

47,361,298
30,874,579

47,916,019

施設整備等補助金収益22,204,750-554,721
8,669,829

施設整備等寄附金収益000

長期運営資金借入金元金償還寄附金収益000

固定資産受贈額

0396,370-396,370

0209,819-209,819

000000

サービス活動外増減差額（６）＝（４）－（５）
経常増減差額（７）＝（３）＋（６）

収固定資産売却益益
サービス区分間繰入金収益
サービス区分間固定資産移管収益
特別増減の部

49,573,655-33,433,614

徴収不能引当金繰入サービス活動費用計（２）サ49,921,347-34,293,379

その他の特別収益

2,766,420

1,245,031

1,521,389

特別収益計（８）33,640,999

24,055,970

9,585,029

基本金組入額

000

資産評価損

0

0

0

30,465

127,748-97,2830

固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）

0030,393,579

18,616,000

11,777,579000

サービス区分間繰入金費用

000

サービス区分間固定資産移管費用

000

その他の特別損失

10,000010,000

特別費用計（９）30,434,044

費 国庫補助金等特別積立金積立額
用 災害損失18,743,748

11,690,296

特別増減差額（１０）＝（８）－（９）3,206,955

5,312,222-2,105,267

当期活動増減差額（１１）＝（７）＋（１０）50,568,253

53,228,241-2,659,988

前期繰越活動増減差額（１２）478,313,217

445,884,976

32,428,241

当期末繰越活動増減差額（１３）＝（１１）＋（１２）528,881,470

499,113,217

29,768,253

000繰
越活動
増

基本金取崩額（１４）減
差額の部1みのり会第二号第一様式（第二十三条第四項関係）
法人単位事業活動計算書（自）令和2年4月1日 （至）令和3年3月31日

繰越（単位：円）

活動勘定科目

増減
差額の部

当年度決算(A)

その他の積立金取崩額（１５）16,500,000

その他の積立金積立額（１６）次期繰越活動増減差額（１７）＝（１３）＋（１４）＋（１５）－（１６）2

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

8,000,000

8,500,000

7,000,000

28,800,000-21,800,000

538,381,470

478,313,217

60,068,253

みのり会

第三号第一様式（第二十七条第四項関係）
法人単位貸借対照表
令和3年3月31日現在（単位：円）
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

増減

当年度末

流動資産

401,654,022

350,789,873

50,864,149

流動負債

現金預金

259,038,232

224,885,060

34,153,172

短期運営資金借入金

有価証券
事業未収金

123,067,667

110,254,238

12,813,429

9,195,750

3,673,829

未収金
未収補助金

事業未払金

0

増減

58,342,660

5,470,015

20,643,617

17,710,800

2,932,8170

その他の未払金

0

支払手形

012,869,579

前年度末63,812,6750

役員等短期借入金

0

未収収益

0

１年以内返済予定設備資金借入金

受取手形

0

１年以内返済予定長期運営資金借入金

0

１年以内返済予定リース債務

0

貯蔵品13,616,000

13,616,000

01,442,127

1,782,824-340,697

商品・製品

836,470

814,728

21,742

１年以内返済予定役員等長期借入金

0

仕掛品

35,10040,500-5,400

１年以内支払予定長期未払金

0

原材料

784,101

562,803221,298

未払費用

0

立替金

0

預り金

0

前払金

0

職員預り金

0

前受金

0

前払費用3,580,746

3,253,970

326,776

１年以内回収予定長期貸付金

0

前受収益

0

短期貸付金

0

サービス区分間借入金

0

サービス区分間貸付金

0

仮受金

仮払金

0

賞与引当金

その他の流動資産0

その他の流動負債0

徴収不能引当金

0

仮受消費税

0

仮払消費税

0

0
29,553,058

27,015,860

2,537,198

固定資産

1,637,940,313

1,644,838,694-6,898,381

固定負債

121,345,250

129,517,950-8,172,700

基本財産

1,139,531,039

1,166,109,909-26,578,870

設備資金借入金

78,174,000

91,790,000-13,616,000

土地

69,099,800

69,099,800

0

建物

1,070,431,239

1,097,010,109-26,578,870

長期運営資金借入金

0

リース債務

0

定期預金0

役員等長期借入金

投資有価証券0

退職給付引当金

その他の固定資産498,409,274

478,728,785

土地建物

37,727,950

長期未払金

19,680,489

5,443,3000

その他の固定負債00

負債の部合計185,157,925

基本金

61,535,298

61,535,298

0-3,155,856

国庫補助金等特別積立金

948,175,642

952,075,442-3,899,800-2,926,941-9,500,000

111,193,176

80,687,727

30,505,449

機械及び装置

2,924,508

3,803,695-879,187

車輌運搬具9,408,366

12,564,222

器具及び備品18,119,786

21,046,727

構築物

043,171,250

187,860,610-2,702,685

純資産の部

0

その他の積立金

306,344,000

315,844,000

建設仮勘定

0

移行時特別積立金

18,714,000

18,714,000

0

有形リース資産0

施設整備積立金

104,130,000

114,130,000-10,000,000

権利924,773

1,051,403-126,630

設備整備積立金

69,500,000

74,000,000-4,500,000

ソフトウェア

169,956

850,788-680,832

修繕積立金

84,000,000

79,000,000

5,000,000

無形リース資産0

人件費積立金25,000,000

25,000,000

0

投資有価証券0

生産活動積立金

5,000,000

5,000,000

0

長期貸付金

0

駐車場購入積立金
次期繰越活動増減差額

538,381,470

478,313,217

60,068,253（うち当期活動増減差額）

50,568,253

53,228,241-2,659,988

純資産の部合計

1,854,436,410

1,807,767,957

46,668,453

負債及び純資産の部合計

2,039,594,335

1,995,628,567

43,965,768

退職給付引当資産

43,171,250

37,727,950

5,443,300

移行時特別積立資産

18,714,000

18,714,000

0

施設整備積立資産

104,130,000

114,130,000-10,000,000

設備整備積立資産

69,500,000

74,000,000-4,500,000

修繕積立資産84,000,000

79,000,000

5,000,000

人件費積立資産25,000,000

25,000,000

0

生産活動積立資産

5,000,000

5,000,000

0

自動車リサイクル預託金

226,410

204,990

21,420

医療生協出資金

駐車場購入積立資産

0810,000

774,000

36,000

生活協同組合出資金

6,321

7,283

-962

城南信用金庫出資金100,000

100,000

0

差入保証金

4,796,000

4,066,000

730,000

長期前払費用

214,728214,728

その他の固定資産

0

備品
資産の部合計002,039,594,335

1,995,628,567

43,965,7681別紙１

計算書類に対する注記（法人全体）
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等…

・上記以外の有価証券 …

総平均法に基づく原価法
決算日の市場価格に基づく時価(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品… 定額法

・リース資産所有権移転ファイナンスリース取引に係るリース資産…

自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法による。

所有権移転ファイナンスリース取引に係るリース資産…

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法による。

(3) 引当金の計上基準
退職給付引当金… 期末在職者の退職金支給に備えるため、加入している(公財)神奈川県福利協会退職共済制度に基づき、期末における事業主拠出金累計額と同額を計上している。
賞与引当金… 期末在職者の賞与支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。
(4) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法に基づく原価法(5) 消費税等の会計処理税込方式による。なお申告は簡易課税制度を選択している。

２．法人で採用する退職給付制度(独法)福祉医療機構社会福祉施設職員等退職手当共済制度、及び(公財)神奈川県福利協会退職共済制度

３．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人は主として社会福祉事業を運営する拠点区分のみを実施しているため、作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 法人全体の計算書類(第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)(2) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)(3) 各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 法人本部拠点区分
イ セルプ宮前こばと拠点区分「セルプ宮前こばと」「陽だまり」

ウ まじわーる宮前拠点区分「あーる工房」「きまっしー一般相談」「きまっしー特定相談」「きまっしー生活支援・地域交流」「短期入所こころん」「日中一時預かり事業たのっしも」
エ 厨房じんべい拠点区分「厨房じんべい」「工房じんべい」オ グループホーム宮前こばとの家拠点区分「グループホーム共通」「宮前こばとの家」「第２宮前こばとの家」「高山こばとの家」「第２高山こばとの」「五所塚こばとの家」「菅生こばとの家」「第２宮崎こばとの家」「馬絹こばとの家」「第２馬絹こばとの家」「第３馬絹こばとの家」
キ 地域相談支援センターポポラス拠点区分「一般相談」「特定相談」「地域生活支援事業」「障害児相談」

４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
土地建物合計

前期末残高
69,099,800

当期増加額

1,097,010,109
1,166,109,909

当期減少額
00

当期末残高69,099,800

00

26,578,870
26,578,870

1,070,431,239
1,139,531,039

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）

960,363,188円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む） 91,790,000円

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
建物（基本財産）建

減価償却累計額

当期末残高

1,331,528,530

261,097,291

1,070,431,239

物

177,436,061

66,242,885

111,193,176

機 械 ・ 装 置

47,174,961

44,250,453

2,924,508

車 両 運 搬 具

49,799,219

40,390,853

9,408,366

器 具 ・ 備 品

68,986,305

50,866,519

18,119,786

権

2,349,360

1,424,587

924,773

7,049,310

6,879,354

169,956

利ソフトウェア
差 入 保 証 金合

計4,796,000

04,796,000

1,689,119,746

471,151,942

1,217,967,804

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

９．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
該当なし

１０．重要な偶発債務該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項(1)施設の新設の注記
令和3年3月1日よりグループホーム宮前こばとの家拠点区分内に、第2馬絹こばとの家サービス区分、および第3馬絹こばとの家サービス区分の新設。
(2)その他の特別収益の注記
介護給付費および訓練等給付費における前年度分の再請求額
自動車リサイクル預託金における過年度分の未計上額
生活協同組合出金における過年度分の未計上額

2,756,150円
9,770円
500円(3)その他の特別損失の注記
被災施設・事業所への義援金額

10,000円