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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

2021年５月27日【事業年度】

第59期（自【会社名】

株式会社竹内製作所【英訳名】

TAKEUCHI MFG.CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

長野県埴科郡坂城町大字上平205番地（本社・本社工場）【電話番号】

0268（81）1100（代）【事務連絡者氏名】

取締役経営管理部長兼総務部長【最寄りの連絡場所】

長野県埴科郡坂城町大字上平205番地（本社・本社工場）【電話番号】

0268（81）1100（代）【事務連絡者氏名】

取締役経営管理部長兼総務部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

2020年３月１日

竹内

1/91

至

2021年２月28日）

敏也

小林

小林

修

修

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1)連結経営指標等
回次

第55期

第56期

第57期

第58期

第59期

決算年月

2017年２月

2018年２月

2019年２月

2020年２月

2021年２月

売上高

(百万円)

83,00094,342

110,175

115,913112,254

経常利益

(百万円)

11,722

14,033

15,496

12,403

13,298

親会社株主に帰属する
当期純利益

(百万円)

7,757

9,547

11,391

9,091

9,765

包括利益

(百万円)

8,088

9,265

10,780

8,672

8,611

純資産額

(百万円)

60,08068,106

77,18083,68389,908

総資産額

(百万円)

82,64391,422

103,557

108,982

115,525

１株当たり純資産額（円）

1,259.86

1,428.13

1,618.11

1,754.88

1,885.41

１株当たり当期純利益（円）

162.07200.20238.83190.64204.78

潜在株式調整後１株当たり当期純利益

（円）

−

−

−

−

−

自己資本比率

（％）

72.7

74.5

74.5

76.8

77.8

自己資本利益率

（％）

13.5

14.9

15.7

11.3

11.3

株価収益率

（倍）

13.9

12.9

8.2

8.7

13.2

営業活動によるキャッシュ・フロー

(百万円)

6,823

10,406

8,421

5,489

10,378

投資活動によるキャッシュ・フロー(百万円)△1,442△1,326△2,268△4,096△1,967

財務活動によるキャッシュ・フロー(百万円)△3,066△1,253△1,715△2,180△2,389

現金及び現金同等物の
期末残高

(百万円)

23,63330,411

34,46433,612

39,619

691

715

734

833

906

(220)

(254)

(359)

(384)

(382)

従業員数
(外、平均臨時雇用者数)（人）（注）１. 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．当社は、第55期より「役員報酬ＢＩＰ信託」を導入しており、当該信託が所有する当該株式を自己株式として処理しております。これに伴い、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式は、１株当たり当期純利益の算
定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。また、１株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております。
４.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第58期の期
首から適用しており、第57期以前に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。

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有価証券報告書(2）提出会社の経営指標等
回次

第55期

第56期

第57期

第58期

第59期

決算年月

2017年２月

2018年２月

2019年２月

2020年２月

2021年２月

売上高

(百万円)

78,94486,04897,566

107,366

95,796

経常利益

(百万円)

10,021

12,394

10,501

8,258

6,777

当期純利益

(百万円)

7,226

9,180

7,526

5,908

4,904

資本金

(百万円)

3,632

3,632

3,632

3,632

3,632

発行済株式総数（株）

48,999,000

48,999,000

48,999,000

48,999,000

48,999,000

純資産額

(百万円)

50,60758,54464,34468,07370,587

総資産額

(百万円)

71,105

81,138

88,10892,04595,940

１株当たり純資産額（円）

1,061.21

1,227.62

1,349.01

1,427.54

1,480.26

26.00

36.00

45.00

50.00

53.00

（−)

（−)

（−)

（−)

（−)

１株当たり配当額(内１株当たり
中間配当額)（円）

１株当たり当期純利益（円）

150.97

192.51157.81

123.90102.84

潜在株式調整後１株当たり当期純利益

（円）

−

−

−

−

−

自己資本比率

（％）

71.2

72.2

73.0

74.0

73.6

自己資本利益率

（％）

14.9

16.8

12.3

8.9

7.1

株価収益率

（倍）

14.9

13.4

12.4

13.4

26.2

配当性向

（％）

17.2

18.7

28.5

40.4

51.5

436

451

447

487

519

(213)

(249)

(355)

(380)

(377)

従業員数
(外、平均臨時雇用者数)（人）

株主総利回り

（％）

166.2

193.6

150.3

132.5

212.4

（比較指標：配当込み
TOPIX）（％）(120.9)(142.2)(132.2)(127.3)(161.0)

最高株価

（円）

2,717

3,015

3,120

2,183

2,907

最低株価

（円）

1,024

1,702

1,546

1,495

1,076

（注）１. 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．当社は、第55期より「役員報酬ＢＩＰ信託」を導入しており、当該信託が所有する当該株式を自己株式として処理しております。これに伴い、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式は、１株当たり当期純利益の算
定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。また、１株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております。
４.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第58期の期
首から適用しており、第57期以前に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
５. 最高株価及び最低株価は、東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。

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２【沿革】
年月

概要

1963年８月
1971年９月

長野県埴科郡坂城町大字坂城9347番地に、株式会社竹内製作所を資本金３百万円で設立し、自動車部品メーカーの下請を開始。
ミニショベルを開発し生産を開始。

1972年１月

長野県埴科郡坂城町に村上工場（現・本社工場）を新設。

1975年５月

1978年１月

ヤンマーディーゼル株式会社（現・ヤンマー株式会社）へのミニショベルのOEM生産（現在はクロー
ラーキャリアのOEM生産）を開始。
双信工業株式会社より営業譲渡を受け、撹拌機の製造及び販売を開始。（2018年６月付で撹拌機事業をエムケー精工株式会社に譲渡）
長野県埴科郡坂城町に千曲工場を新設。撹拌機製造工場とする。（2018年６月付で撹拌機事業をエ
ムケー精工株式会社に譲渡）
ミニショベルの輸出を開始。

1979年２月

米国にTAKEUCHI MFG.(U.S.),LTD.（現・連結子会社）を設立。

1981年１月

ミニショベルのシリーズ完成（１〜５トン）。

1984年４月

長野県埴科郡戸倉町（現・長野県千曲市）に戸倉工場を新設。

1986年９月

クローラーローダーを開発し生産を開始。

1988年３月

株式会社神戸製鋼所（現・コベルコ建機株式会社）へのミニショベルのOEM生産を開始（1993年12月まで）。

1995年３月

ドイツのHBM/NOBAS G.M.B.H（現GP GUNTER PAPENBURG AG）と油圧ショベル（ホイール式）の共同生

1996年10月産を開始。（2013年12月をもって共同生産を終了）
英国にTAKEUCHI MFG.(U.K.)LTD.（現・連結子会社）を設立。

1998年５月

ＩＳＯ9001認証取得（ショベル、クローラーキャリアの設計及び製造）。

1998年10月

本社工場内に開発センターを新設。

1999年５月

ＩＳＯ9001認証取得範囲の拡大（ショベル、ローダー、クローラーキャリアの設計及び製造）。

2000年５月

フランスにTAKEUCHI FRANCE S.A.S.（現・連結子会社）を設立。

2002年３月

米国GEHL CompanyへのクローラーローダーのOEM生産を開始。（2011年２月まで）

2002年12月

株式を日本証券業協会（JASDAQ）に登録。

2004年12月

日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場。

2005年３月

本社工場内に第二工場を新設。

2005年４月
2009年４月
2010年４月
2013年７月

中国に竹内工程機械（青島）有限公司（現・連結子会社）を設立。
豊田通商株式会社と資本業務提携。（2014年４月まで）
ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱに上場。
東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に上場。
東京証券取引所市場第一部に市場変更。
本社工場内に本社・第三工場及び生産技術棟を新設。
所在地（長野県埴科郡坂城町大字上平205番地）に登記上の本店所在地を移転。
撹拌機事業をエムケー精工株式会社に譲渡。
長野県埴科郡坂城町にびんぐし試験棟を新設。

1976年３月
1977年９月

2015年３月
2016年２月
2017年８月
2018年６月
2019年６月

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３【事業の内容】
当社グループは、当社及び連結子会社４社の計５社により構成され、建設機械の開発・製造・販売を主たる業務とした事業を営んでおり、主要品目は、ミニショベル、油圧ショベル、クローラーローダー（（注）１）であります。
なお、報告セグメントは地域別としております。
セグメント

当社グループ日本

当社（開発・製造・販売会社）

米国

TAKEUCHI MFG.(U.S.),LTD.

（販売会社）

英国

TAKEUCHI MFG.(U.K.)LTD.

（販売会社）

フランス

TAKEUCHI FRANCE S.A.S.

（販売会社）

中国

竹内工程機械（青島）有限公司（製造・販売会社）

北米及び欧州を主要とする中国以外の海外市場へは、当社が開発・製造した建設機械を米国、英国及びフランスの連結子会社へ販売し、これら連結子会社から現地のレンタル会社及びディーラー（（注）２）等へ販売する形態、当社から現地ディストリビューター（（注）３）へ直接販売する形態（主に英国及びフランスを除く欧州）、及び当社
から商社を通じて現地ディストリビューターへ販売する形態（主に欧米及び中国を除く地域）があります。
中国市場へは、主に当社で開発し、竹内工程機械（青島）有限公司が製造した建設機械を現地ディーラーに販売しております。また、竹内工程機械（青島）有限公司では、当社が製造する建設機械の部品を生産しております。
日本国内においては、当社から国内メーカーを対象にＯＥＭ契約（相手先ブランドによる生産）に基づく製品供給を行っているほか、特殊建機をエンドユーザーに直接販売しております。
当社グループの事業全体の系統図は、以下のとおりであります。

（注）１．ミニショベルとは機械質量0.5トン以上6.0トン未満のショベル系掘削機を指します。
油圧ショベルとは機械質量6.0トン以上のショベル系掘削機を指します。
クローラーローダーとは不整地用の積込・運搬・掘削機を指します。
２．ディーラーとはエンドユーザーへの小売業を主な商いとする業態を指します。
３．ディストリビューターとはディーラーへの卸売業を主な商いとする業態を指します。
４．当社から竹内工程機械（青島）有限公司への流れは、現地生産用部品の供給及び当社製品の販売であり、竹内工程機械（青島）有限公司から当社への流れは、現地で生産した部品の供給です。

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４【関係会社の状況】
名称

住所

資本金

主要な事業内
容

議決権の
所有割合
（％）

関係内容

3,177,000
米ドル

建設機械事業100.0

当社の製品を販売しております。
役員の兼任があります。

2,211,000
英ポンド

建設機械事業100.0

当社の製品を販売しております。
役員の兼任があります。

2,280,000
ユーロ

建設機械事業100.0

当社の製品を販売しております。
役員の兼任があります。

（連結子会社）
TAKEUCHI
MFG.(U.S.),LTD.
（注）１、２TAKEUCHI
MFG.(U.K.)LTD.

米国
ジョージア州
ペンダーグラス
英国
ランカシャー州
ロチデイル
フランス
バルドワーズTAKEUCHIFRANCE S.A.S.

竹内工程機械(青島)有限公司（注）１

サントワン・
ローモンヌ

中国
山東省青島市

16,000,000
米ドル

建設機械事業100.0

当社の製品を販売しております。
当社から生産用部品の供給を行なっております。
当社から技術供与契約に基づく技術供与を行なっております。
当社へ生産用部品の供給を行なっております。
役員の兼任があります。
資金の貸付があります。

（注）

１．特定子会社に該当しております。
２．TAKEUCHI MFG.(U.S.),LTD.は、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割合が10％を超えておりますが、セグメント情報の米国セグメントの売上高に占める割合が90％を超えているため、損益情報の記載を省略しております。
３．有価証券届出書または有価証券報告書を提出している会社はありません。

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５【従業員の状況】(1)連結会社の状況
2021年２月28日現在
従業員数（人）セグメントの名称
日本

519

（377）

米国

117

（2）

英国

22

（1）

フランス

23

（2）

中国

225

（-）

906

（382）

合計
（注）

従業員数は、就業人員であります。なお、臨時雇用者数（常用パート、パートタイマー、人材会社からの派遣
社員、季節従業員を含みます。）は、年間の平均人数を（ ）外数で記載しております。

(2)提出会社の状況
2021年２月28日現在
セグメントの名称
日本（注）

従業員数(人)519（377）

平均年齢(歳)

平均勤続年数(年)平均年間給与(千円)

38.18

11.42

4,888

１.

従業員数は、就業人員（当社から社外への出向者を除く。）であります。なお、臨時雇用者数（常用パート、パートタイマー、人材会社からの派遣社員、季節従業員を含みます。）は、年間の平均人数を（ ）外数で記載しております。

２.

平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

(3）労働組合の状況
当社には労働組合は結成されておりません。また、労使関係について特に記載すべき事項はありません。

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第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は有価証券報告書提出日現在において、当社グループが判断したものであります。
（1）経営方針
当社グループは、以下の「社是」及び「企業理念」を経営の基本方針としております。

（2）経営環境
当社グループが提供する小型建設機械は、住宅建築の基礎工事、水道管、ガス管及び道路等の生活インフラ整
備、工場、商業施設及び公共施設などの官民の建設投資をはじめ、衣食住の「住」に深く関わる製品で、人々の毎日の暮らしを支え続けております。
①企業構造、主要品目、販売形態
当社グループは、当社及び連結子会社４社の計５社により構成され、建設機械の開発・製造・販売を主たる業務とした事業を営んでおり、主要品目はミニショベル、油圧ショベル、クローラーローダーであります。主要品
目及び販売形態に関する内容の詳細につきましては、「第一部 企業情報 第１ 企業の概況 ３事業の内容」に記載しております。
②事業を行う市場の状況
当社グループの主力販売市場は米国及び欧州であり、当連結会計年度の業績は、上期においては新型コロナウ
イルスの影響を大きく受けて後退しましたが、下期においては製品需要が順調に回復し、売上高、利益面ともに前年同期を上回って着地しました。これは、当社製品が社会インフラを支える事業（エッセンシャル事業）に必要不可欠であり、コロナ禍にあっても欧米諸国の土木工事が急ピッチで再開され、繰越需要が顕在化したためと考えております。特に米国においては、インフラ整備での製品需要の回復のほか、コロナ禍の長期化による郊外での住宅需要の高まりと合わせて、各地で住宅関連工事が盛んに行われており、欧米での旺盛な製品需要は2022
年２月期も継続するものと予想しております。
③競合他社との競争優位性
これまで当社は、世界の建設現場から寄せられるニーズに寄り添い、耐久性、操作性、快適性、そしてパワフルであることにこだわり抜いて製品を開発し、お客様の信認を得てまいりました。この強みを発展させつつ、今後は自動化や電動化といった性能面や環境面などのプラスαに磨きをかけ、お客様に選ばれ続ける製品開発を推し進め、事業のさらなる拡大を果たすことにより、当社グループの企業価値の向上につなげてまいります。
（3）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当社グループでは３年間（2020年２月期〜2022年２月期）の第二次中期経営計画を策定し、以下の課題に取り組んでおります。
① 質的・量的に安定調達できる購買体制の構築
当社グループの事業拡大に合わせて、建設機械の生産台数は今後も増加すると予想しており、購買体制及び調達規模を継続的に増強していくことが必要と考えております。購買、開発、品質部門が連携し、引き続き以下の施策に取り組んでまいります。
・既存サプライヤーとの連携強化
・新規サプライヤーをグローバルに開拓・新規サプライヤーへの技術協力、品質監査・指導

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有価証券報告書② 販売ネットワークの強化
当社製品がお客様に選ばれ続けるためには、アフターサービスのレベル向上が益々重要になると考えております。これまでも、より素早く、精度の高い保守サービスを提供するため、欧米各地で保守トレーニングを実施してまいりましたが、これを強化します。合わせて、保守サービスや保守パーツ販売等のアフタービジネスの拡大に取り組んでまいります。
イ）拠点増強及び新拠点開発
今後の事業拡大を見据え、米国子会社では2020年１月に倉庫を増築し、2021年３月にトレーニングセン
ターを開設しました。お客様からのご注文に素早く対応できる体制を整えるとともに、保守サービスレベ
ルの向上につなげてまいります。欧州では、2021年３月にパーツセンターをオランダに、駐在員事務所をドイツに開設しました。同パーツセンターを起点として、欧州各国へのリードタイムを大幅に短縮し、タイムリーで質の高いサービスで顧客満足度を高めることにより、アフタービジネスの拡大につなげてまいります。
ロ）情報システムの構築
ＧＰＳ機能が付いた情報通信機器を製品本体に搭載しております。これにより、当社グループ及びお客様は、製品の稼働状況、位置情報、メンテナンス履歴等の情報を遠隔監視し、故障はもちろん、万一の盗難時にも素早く対応できるようになりました。今後は、これら情報をデータベースとして蓄積し、新製品開発や顧客サービスの向上につなげるとともに、さらなる機能強化にも取り組んでまいります。また、アフターサービスサポートシステムである「ＴＡＫＥＵＣＨＩ ＣＯＮＮＥＣＴ」のグローバル立ち上げが完了しました。今後は、販売子会社及び販売パートナーに当システムの導入を推し進めてまいります。当システムは多言語対応しており、お客様は製品登録、製品マニュアルの閲覧、保守パーツの検索・注文、及び製品サポートデータベースへのアクセスが可能となります。
③ 開発力の強化
市場ニーズに迅速かつ的確にお応えし続けていくため、耐久性、操作性、快適性など当社製品が満たすべき基準を明確化し、設計品質の維持・向上に取り組んでおります。また、排出ガス規制などクリアすべき基準をクリアするのみならず、電池式ショベル等の環境に優しい製品開発にも積極的に取り組んでおり、リチウムイ
オン電池式ミニショベルを2021年内に市場投入する予定です。これまで培った経験知と新たな工学技術・知識の融合を図り、お客様に選ばれ続ける製品開発を推し進めてまいります。
④ 生産能力の強化
当社グループの事業拡大に合わせて、建設機械の生産台数は今後も増加すると予想しており、生産能力の強化は重要な経営課題であると認識しております。2021年内に新工場の建設用地を長野県小県郡青木村に取得予定であり、プロジェクトを立ち上げ、新工場の規模や着工時期等を具体的に検討しております。
⑤ サステナブル（持続可能な）経営の推進
当社グループは、国連サミットで採択された 持続可能な開発目標（ＳＤＧｓ） を念頭に、地球に優しく豊かな社会の実現に貢献したいと考えております。気候変動や労働環境の改善、人手不足の解消等のグローバ
ルな社会課題に向き合い、研究・開発から調達、製造、販売、アフターサービスに至るまで、サプライチェー
ンの最適化に取り組んでまいります。当社グループが持続的に成長していくためには、売上高や利益といった財務面の成長だけを追い求めるのではなく、ＥＳＧ（環境、社会、ガバナンス）に代表される非財務面での取り組みを強化していく必要性を強く認識しております。環境に優しい製品開発、従業員が健康で働きがいを持って活躍できる環境整備に努めるとともに、ダイバーシティーな人材登用を推進します。
なお、2019年４月に公表した第二次中期経営計画の最終年度（2022年２月期）の数値目標は以下のとおりであり、2021年４月に公表した2022年２月期の業績予想と併記してお示しいたします。
2022年２月期目標
第二次中期経営計画
2019年４月公表

業績予想
2021年４月公表

売上高1,300億円

1,233億円

営業利益

155億円

121億円

買入部品の海外調達比率

為替レート

米ドル
英ポンド
ユーロ
人民元

35％

35％

108.00円
140.00円
122.00円
15.90円

107.00円
148.00円
127.00円
16.40円9/91

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２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。
なお、当該リスクが顕在化する可能性の程度や時期、当該リスクが顕在化した場合に当社グループの経営成績等の状況に与える影響につきましては、合理的に予見することが困難であるため記載しておりません。文中における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。

(1)為替相場の変動
当社グループの連結売上高に占める海外売上高は97％を超え、そのほとんどが欧米の市場で占めており、米
ドル・英ポンド・ユーロの為替影響を受けております。また、決算期末における債権債務の為替換算に係る為替差損益等が発生する場合もあります。その対応策として、為替予約及び外貨建仕入の増加策等によるリスク
ヘッジを行なっておりますが、当社グループの想定を超えた為替レートの変動が生じた場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(2)原材料価格の変動
当社グループが製造する製品の主要な原材料は、鉄板等の鋼材であり、鋼材価格は市況により変動します。
鋼材価格が高騰し、製造原価が増加した場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。その対応策として、生産ラインの合理化等のコスト削減策の推進及び販売価格の見直しなどを行ってまいります。
(3)自然災害等
大規模地震や自然災害、火災等の事故、感染症の流行、その他の要因による社会的混乱等により、当社グ
ループやサプライヤー、販売先の事業活動が停止または事業継続に支障をきたす事態が発生した場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。その対応策として、各種損害保険への加入、本社工場の耐震強化のほか、自然災害などの緊急事態が起きた際、いち早く事業を復旧させるため、ＢＣＰ（事業継続計画）を策定しました。
また、新型コロナウイルス感染症がさらに拡大した場合には、製品需要の低迷、部材調達の停滞、当社グループの販売活動の制限及び販売先の収益悪化等により、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。その対応策として、従業員の安全と健康を最優先に考え、マスク着用・検温の徹底、不要不急の国内外出張の原則禁止、外部からの来社の自粛要請、ウェブ会議の活用、及びソーシャルディスタンスの確保など感染防止に努めております。
(4)経済、市場の状況
当社グループの製品は、居住区域での小規模な土木工事（都市型土木工事）で多く使用されております。具
体的には、住宅建築の基礎工事、水道管やガス管、道路等の生活インフラ工事、工場や商業施設、公共施設な
どの官民の建設投資であり、これらの市場環境や市場ニーズの変化は、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。その対応策として、在庫不足や過剰生産に陥ることのないように市場環境をモニタリング
し、市場ニーズを見誤ることのないよう更に顧客密着度を高め、新製品開発に反映しております。
(5)競合
建設機械業界は、競合他社の数が多く、世界各国での競争は大変厳しいものとなっております。品質、性能、価格面等で当社製品を凌ぐ製品を競合他社が開発・市場投入し、当社グループのマーケットシェアが低下した場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。その対応策として、当社製品の品質、性能面等での優位性を訴求しつつ更なる拡販を行い、競合他社との差別化を図ってまいります。
(6)債権管理
販売先の財政状態が悪化し不良債権等が発生した場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。その対応策として、金融機関等を利用したリスクヘッジのほか、販売先の財務情報等を入手し、経営状況に応じた与信枠を設定し、与信管理を行っております。

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有価証券報告書(7)人材の確保
当社グループの更なる成長のためには、市場に新製品を継続的に投入していく必要があります。そのため、研究開発の充実、特に開発スキルの高い人材の確保が重要となっております。また、販売・管理体制の強化もこれと並んで重要であり、優秀な人材の確保が必要となります。しかし、このような人材を十分に確保できな
かった場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。その対応策として、地域や学校等との連携を密にするとともに、インターンシップを活用した積極的な採用活動を行い、優秀な人材の確保に努めております。なお、中途採用につきましては、即戦力となる専門的知識を持つ人材を通年採用しております。
また、従業員に期待する役割や成果を明確化し、従業員が意欲を持って働ける人事制度・研修制度へと刷新しました。
(8)環境規制及びその他公的規制等
当社グループは、主要な市場である北米及び欧州におきまして、様々な環境規制及びその他公的規制、税制の適用を受けております。予期しない規制等が設けられ、対応が遅れた場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。その対応策として、これら規制の情報収集を図るとともに、迅速に対応できる事
業体制を構築してまいります。
(9)生産拠点の集中
当社グループは、主力となる生産拠点が長野県の北部に集積しております。地震等の自然災害あるいは火災などの事故によって、当社グループの生産設備が被害を受け、操業が中断し、生産及び出荷が遅延した場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。その対応策として、国内外を含めた生産拠点の分散を中長期で検討してまいります。
(10)製品の品質
当社グループは、品質と安全に十分留意して、製品を提供しておりますが、これら製品について品質上、安全上の不具合が発生した場合には、賠償責任のリスクが生じ、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。その対応策として、更なる品質向上を図るとともに、リスクヘッジとして製造物賠償責任保険に加入
しております。
(11)情報セキュリティ・知的財産
当社グループは、事業活動において顧客情報や個人情報等を取り扱う機会があり、また営業上・技術上の機密情報を有しております。それらに対し情報漏洩等が発生し、損害賠償責任を負ったり、ブランド価値の低下を招いたりした場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。その対応策として、情報の取り扱い、秘密保持には細心の注意を払っており、不正アクセス、改ざん、破壊、漏洩、紛失等から守るた
め、適切な管理体制を構築しております。
また、知的財産権につきましては、当社グループが知的財産権を侵害されたり、当社グループが第三者により知的財産権の侵害を訴追されたりした場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。その対応策として、知的財産部門を設置し、外部の専門機関と連携を取りながら対応しております。

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有価証券報告書

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】（1） 経営成績等の状況の概要①

経営成績の状況
当社グループの主力市場である米国及び欧州の当連結会計年度（2020年３月１日から2021年２月28日まで）の経済は、概ね以下のとおり推移しました。第１四半期は新型コロナウイルスの感染拡大により、企業の投資マインドは全世界的に著しく縮小し、外出規制と雇用環境の悪化による個人消費の急速な冷え込みとともに、住宅需要も一気に落ち込みました。第２四半期に入るとロックダウンは解除され、欧米先進諸国は段階的に経済活動を再開し、景気悪化はいったん底を打ちました。しかしながら、第３四半期以降も依然として新型コロ
ナウイルスの脅威は続いており、第４四半期には感染力が強い変異株が相次いで報告され、各国政府はロック
ダウン等の規制措置の強化や延長を余儀なくされました。国内外で始まったワクチン接種の進展とともに、社会経済活動の正常化も進むとの期待が膨らんではいるものの、今後の見通しは不透明要因が多く、予断を許さない状況が継続しております。
このような環境下にあっても、当社グループは、2020年１月には油圧ショベル「TB370」、2020年２月にはクローラーキャリア「TCR50-2」、2020年４月にはクローラーローダー「TL8R-2」、2020年８月にはミニショ
ベル「TB257FR」、2021年２月にはミニショベル「TB325R」を市場投入しました。上期においては、欧米各国
でのロックダウンや外出規制をはじめとした様々な感染拡大防止策の影響により、当社グループ、ディストリ
ビューター及びディーラーの営業活動は大きく制限されました。第３四半期に入ると制限は緩和され、繰越需要も相まって当社製品の需要はコロナ禍前の水準へと回復に向かい、第４四半期では、当社製品の需要は更に高まり、前年同期を大きく上回る販売台数となりました。しかし、上期の落ち込みを取り戻すまでには至らず、当連結会計年度の販売台数は前年に比べ減少しました。
以上により、当連結会計年度の売上高は、1,122億５千４百万円（前連結会計年度比3.2％減）となりました。利益面につきましては、売上高は減少したものの、製品販売価格の値上げ、出荷台数の減少に伴う運搬費の減少、及びコロナ禍による事業活動の縮減に伴う販売促進費や旅費交通費の減少等により、営業利益は132
億７百万円（同4.4％増）となり、経常利益は132億９千８百万円（同7.2％増）となりました。親会社株主に帰属する当期純利益は、税金費用を35億３千２百万円計上したため、97億６千５百万円（同7.4％増）となりました。
セグメント別の業績は次のとおりであります。
（日本）
売上高は445億２千９百万円（前連結会計年度比2.6％減）となり、セグメント利益は79億２千９百万円（同19.6％減）となりました。
（米国）
売上高は522億５千２百万円（前連結会計年度比1.8％減）となり、セグメント利益は45億２千６百万円（同26.8％増）となりました。
（英国）
売上高は85億７百万円（前連結会計年度比16.4％減）となり、セグメント利益は６億５千７百万円（同19.2％増）となりました。
（フランス）
売上高は69億１千４百万円（前連結会計年度比5.6％増）となり、セグメント利益は４億４千万円（同34.8％増）となりました。
（中国）
売上高は５千万円（前連結会計年度比77.8％減）となり、セグメント損失は２億１千万円（前連結会計年度は４千６百万円のセグメント利益）となりました。

②

財政状態の状況
当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ65億４千３百万円増加し、1,155億２千５百万円となりました。負債合計は前連結会計年度末に比べ３億１千８百万円増加し、256億１千７百万円となりました。純資産合計は前連結会計年度末に比べ62億２千４百万円増加し、899億８百万円となりました。

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有価証券報告書③

キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、前連結会計
年度末に比べ60億６百万円増加し、当連結会計年度末の資金残高は396億１千９百万円となりました。
なお、当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において営業活動により得られた資金は103億７千８百万円(前連結会計年度比48億８千８百万円の増加)となりました。
これは主に、法人税等の支払額33億４千８百万円、売上債権の増加額23億９千６百万円の支出がありました
が、税金等調整前当期純利益132億９千８百万円、減価償却費16億７千６百万円、仕入債務の増加額４億２千５百万円等の収入があったことによるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において投資活動により使用した資金は19億６千７百万円(前連結会計年度比21億２千９百万円の減少)となりました。
これは主に、有形固定資産の取得による支出18億円及び無形固定資産の取得による支出２億４千５百万円等があったことによるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において財務活動により使用した資金は23億８千９百万円（前連結会計年度比２億９百万円の増加）となりました。
これは主に、配当金の支払額23億８千７百万円等に使用されたことによるものです。

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有価証券報告書④

生産、受注及び販売の実績
a. 生産実績
当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度
2020年３月１日
2021年２月28日）（自至セグメントの名称

前年同期比（％）

日本（百万円）

107,905△1.7

中国（百万円）

1,719

△3.8

109,625△1.7

合計（百万円）（注）１．金額は販売価格によっており、セグメント間の取引は相殺消去しております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
b.

受注実績
当連結会計年度の受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称

受注高（百万円）

前年同期比（％）

受注残高（百万円）

前年同期比（％）

日本

53,121

20.3

18,59585.9

米国55,262△1.3

20,971

16.8

英国

9,367

4.0

1,425

152.1

フランス

7,799

0.0

3,886

29.4

50

△77.8

−

−

125,600

7.2

44,879

42.3

中国
合計

（注）１．金額は販売価格によっており、セグメント間の取引は相殺消去しております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
c.

販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称

当連結会計年度
2020年３月１日
2021年２月28日）（自至

前年同期比（％）

日本（百万円）

44,529△2.6

米国（百万円）

52,252△1.8

英国（百万円）

8,507

△16.4

フランス（百万円）

6,914

5.6

50

△77.8

112,254△3.2

中国（百万円）
合計（百万円）（注）１．セグメント間の取引については相殺消去しております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりで
あります。

相手先

前連結会計年度
2019年３月１日
2020年２月29日）

金額（百万円）HUPPENKOTHEN GmbH & Co KG

当連結会計年度
2020年３月１日
2021年２月28日）

（自
至

（自
至

割合（％）

21,709

18.7

14/91

金額（百万円）
18,792

割合（％）
16.7

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有価証券報告書(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
文中の将来に関する事項は有価証券報告書提出日現在において判断したものであります。
①

当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
a. 経営成績の分析
当社グループの当連結会計年度の経営成績は、売上高は1,122億５千４百万円（前連結会計年度比3.2％減）となりました。利益面につきましては、売上高は減少したものの、製品販売価格の値上げ、出荷台数の減少に伴う運搬費の減少等により、営業利益は132億７百万円（同4.4％増）、経常利益は132億９千８百万円（同7.2％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は97億６千５百万円（同7.4％増）となりました。
前連結会計年度と比較した当社グループの販売台数は、上期は16.1％の減少、下期は7.3％の増加、通期は5.2％の減少となりました。上期の販売台数は、新型コロナウイルスの影響を大きく受けて減少しましたが、下期は製品需要が順調に回復し、前年同期を上回って着地しました。これは、当社製品が社会インフラを支える事業（エッセンシャル事業）に必要不可欠であり、コロナ禍にあっても欧米諸国の土木工事が急ピッチで再開され、繰越需要が顕在化したためと考えております。
また、当社グループの当連結会計年度の受注高は、上期は418億４千１百万円（前年同期比30.5％減）、下期は837億５千９百万円（同47.0％増）、通期は1,256億円（同7.2％増）となりました。下期の大幅な受
注増加を受けて増産したものの、当連結会計年度末の受注残高は448億７千９百万円（前連結会計年度末比
42.3％増）となり、過去最高となりました。足もとの製品需要はこれまでにない力強さとなっている反面、鋼材価格や海上運賃の高騰による採算性悪化など、リスクもあります。
ワクチン接種の進展とともに、社会経済活動の正常化も進むとの期待が膨らんではいるものの、依然として予断を許さない状況が継続しております。このような先行き不透明な状況にあっても、社会インフラを支える企業として、当社グループがなすべきことを着実に推し進め、経済的、環境的、社会的な価値創造に取り組むことにより、持続的な成長発展を果たしてまいります。
b. 財政状態の分析（資産）
当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ65億４千３百万円増加し、1,155億２千５百万円となりました。これは主に、たな卸資産が12億１千６百万円減少しましたが、現金及び預金が60億６百万円、下期の売上が増加したことにより売掛金が18億７百万円それぞれ増加したこと等によるものです。
（負債）
負債は前連結会計年度末に比べ３億１千８百万円増加し、256億１千７百万円となりました。これは主に、買掛金が３億７千６百万円、製品保証引当金が１億２千２百万円それぞれ減少しましたが、流動負債のその他が８億３百万円増加したこと等によるものです。
（純資産）
純資産は前連結会計年度末に比べ62億２千４百万円増加し、899億８百万円となりました。これは主に、配当金の支払により利益剰余金が23億８千７百万円、為替換算調整勘定が11億９千９百万円それぞれ減少
しましたが、親会社株主に帰属する当期純利益により利益剰余金が97億６千５百万円増加したこと等によるものです。
c.

キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 （1）経営成績等の状況の概要 ③ キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりです。
当社グループの資本の財源及び資金の流動性につきましては、次のとおりであります。
当社グループの運転資金需要の主なものは、製品製造のための材料の購入、製造費用、販売費及び一般管理費等の営業費用です。投資資金需要の主なものは、設備投資や新製品や要素技術の研究開発投資です。なお、2021年内に長野県小県郡青木村に工場用地を取得予定であり、当用地での新工場建設も含めて、事業拡大を見据えた成長投資への資金需要が内在しております。
運転資金需要及び投資資金需要の財源につきましては、現在保有する現預金に加え、営業キャッシュ・
フローを源泉として資金を充当することを基本としております。なお、当連結会計年度末時点において有利子負債はありません。
資金の流動性に関しましては、当連結会計年度末時点の流動比率は394.5％であります。

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有価証券報告書d.

経営方針、経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社グループでは、３年間（2020年２月期〜2022年２月期）の第二次中期経営計画を策定しております。売上高、営業利益、買入部品の海外調達比率を主要な経営指標とし、主に以下の施策に取り組んでおります。
○質的・量的に安定調達できる購買体制の構築○販売ネットワークの強化○開発力の強化○生産能力の強化○サステナブル（持続可能な）経営の推進
なお、2019年４月に公表した第二次中期経営計画の最終年度（2022年２月期）の数値目標は以下のとおりであり、2021年４月に公表した2022年２月期の業績予想と併記してお示しいたします。
2022年２月期目標
第二次中期経営計画
2019年４月公表

業績予想
2021年４月公表

売上高1,300億円

1,233億円

営業利益

155億円

121億円

35％

35％

米ドル

108.00円

107.00円

英ポンド

140.00円

148.00円

ユーロ

122.00円

127.00円

人民元

15.90円

16.40円

買入部品の海外調達比率

為替レート

e. セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容（日本）
日本セグメントは、売上高のほとんどが欧州ディストリビューター向けの販売で占められております。
2020年１月に市場投入した油圧ショベルの新製品「TB370」が好調に推移したものの、欧州ディストリ
ビューター向けの販売台数は、新型コロナウイルスの影響により第３四半期までは減少しましたが、第４四半期は前年同期を大きく上回りました。しかし、第３四半期までの落ち込みを取り戻すまでには至らず、当連結会計年度の販売台数は減少し、売上高は445億２千９百万円（前連結会計年度比2.6％減）となりました。セグメント利益は、欧州ディストリビューター向けの値上げや出荷台数の減少に伴う運搬費の減少等の増益要因はあったものの、売上高が減少したこと及び主要通貨が総じて円高に推移したこと等により79億２千９百万円（同19.6％減）となりました。セグメント資産は、たな卸資産が増加したものの、販売台数の減少に伴い売掛金が減少したこと等により、前連結会計年度末から５億６千５百万円減少の630
億２千４百万円となりました。
（米国）
新型コロナウイルスの影響で営業活動が大きく制限されたこと等により、上期の販売台数は減少しました。営業活動の再開とともに繰越需要が表面化したほか、コロナ禍の長期化による郊外での住宅需要の高まりと合わせて、米国各地で住宅関連工事が盛んに行われており、下期の販売台数は前年同期を上回りました。2020年４月に市場投入したクローラーローダーの新製品「TL8R-2」が好調に推移したものの、上期の落ち込みを取り戻すまでには至らず、当連結会計年度の販売台数は減少し、売上高は522億５千２百万円（前連結会計年度比1.8％減）となりました。セグメント利益は製品販売価格の値上げ、プロダクトミック
スの変化、及び日本セグメントからの製品仕入価格の値下げ等により45億２千６百万円（同26.8％増）となりました。セグメント資産は、倉庫を増設したこと等により固定資産が増加したものの、たな卸資産及び現金預金の減少等により、前連結会計年度末から44億７千８百万円減少の329億３千２百万円となりまし
た。

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有価証券報告書（英国）
ＥＵ離脱後の通商交渉の不透明感に加えて、新型コロナウイルスによるロックダウンの影響が重なり、上期の販売台数は大きく減少しましたが、経済活動の再開とともに繰越需要が表面化し、下期の販売台数
は前年同期を大きく上回りました。しかし、上期の落ち込みを取り戻すまでには至らず、当連結会計年度の販売台数は減少し、売上高は85億７百万円（前連結会計年度比16.4％減）となりました。セグメント利
益は売上高が減少したものの、製品販売価格の値上げ、日本セグメントからの製品仕入価格の値下げ等により６億５千７百万円（同19.2％増）となりました。セグメント資産は、たな卸資産の減少があったものの、現金預金が増加したこと等により、前連結会計年度末から11億６千５百万円増加の72億９千７百万円となりました。
（フランス）
新型コロナウイルスによるロックダウンの影響等により、上期の販売台数は減少しましたが、経済活動の再開とともに繰越需要が表面化し、下期の販売台数は前年同期を上回りました。この結果、上期の落ち込みを取り戻し当連結会計年度の販売台数は前年を上回り、売上高は69億１千４百万円（前連結会計年度
比5.6％増）となり、セグメント利益は日本セグメントからの製品仕入価格の値下げ等により４億４千万円（同34.8％増）となりました。セグメント資産は、現金預金及びたな卸資産の増加等により、前連結会計
年度末から13億５千４百万円増加の60億８千１百万円となりました。
（中国）
新型コロナウイルスの影響により減産を余儀なくされたため固定費率が上昇したこと、及びたな卸資産の評価損を計上したこと等によりセグメント利益を圧迫しました。この結果、売上高は５千万円（前連結
会計年度比77.8％減）となりセグメント損失は２億１千万円（前連結会計年度は４千６百万円のセグメン
ト利益）となりました。セグメント資産は、たな卸資産の減少等により、前連結会計年度末から３億５百万円減少の28億８千万円となりました。
(3) 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成に当たり、見積りが必要となる事項の詳細につきましては、「第５ 経理の状
況 １ 連結財務諸表等（1）連結財務諸表 注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）」及
び「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（１）連結財務諸表 注記事項（追加情報）」に記載しております。

４【経営上の重要な契約等】
販売契約
相手方
会社名

契約品目
名称

当社

HUPPENKOTHEN GmbH &
Co KG

契約期間

国名
オーストリア

建設機械

2001年11月１日から
2004年10月31日まで
以降１年毎の自動更新

５【研究開発活動】
当社グループは、ミニショベル、油圧ショベル、クローラーローダー等の建設機械について、新技術・新製品の開発と既存製品の改良等の研究開発活動を行っております。
当連結会計年度の主な研究開発活動は、標準機並みの安定性とワンランク上の広々とした居住空間を実現した後
方小旋回機や「ディーゼルエンジン式ミニショベルと変わらない使い勝手（稼働時間、大きさ、パワー、耐久性、操作性、快適性）」をコンセプトとした電池式ミニショベル「TB20e」の製品開発に取り組みました。
成果については、2020年４月にクローラーローダー「TL8R-2」、2020年８月にミニショベル「TB257FR」（後方小旋回機）、2021年２月にミニショベル「TB325R」の生産・販売を開始しました。なお、電池式ミニショベル「TB20e」については、2021年内に市場投入する予定であります。
これら当社グループの研究開発活動は、その全てを当社（日本セグメント）が行っており、当連結会計年度における研究開発費は、1,318百万円であります。

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有価証券報告書

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度において当社グループは、1,734百万円の設備投資を実施しました。
設備投資の主なものは、日本において、建設機械の金型及び治具の取得に394百万円、米国において、建設機械の販売拡充のための倉庫の増設及びトレーニングセンターの新設に583百万円であります。所要資金は、自己資金を充当しました。
なお、重要な設備の除却はありません。

２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりであります。
(1) 提出会社
2021年２月28日現在
帳簿価額（百万円）
事業所名
(所在地)
本社・本社工場(長野県埴科郡坂城町)
戸倉工場(長野県千曲市)

セグメントの
名称

設備の内容

日本

生産設備及び
統括業務施設

日本

生産設備

建物及び
構築物

機械装置及び
運搬具

4,141

1,034

71

107

土地
(面積㎡)

その他

754
(81,077.40)
479(13,510.58)

従業員
数(人)

合計

360

6,290

17

676

464
(369)
55
(8)

（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であります。
なお、金額には消費税等を含めておりません。
２．従業員数の( )は、臨時雇用者数を外書しております。
３．現在休止中の主要な設備はありません。
(2) 在外子会社
2021年２月28日現在
帳簿価額（百万円）
事業所名
(所在地)

会社名

TAKEUCHI
MFG.(U.S.),LTD.
TAKEUCHI
MFG.(U.K.)LTD.
TAKEUCHI FRANCE
S.A.S.
竹内工程機械
（青島）有限公司

本社(米国ジョージア

セグメント
の名称

設備の内
容

建物及び構 機械装置及
築物
び運搬具

米国

販売設備

1,407

31

英国

販売設備

278

1

フランス

販売設備

265

−

中国

生産設備

874

660

州)
本社
(英国ランカシャー
州)
本社(フランスバルド
ワーズ)
本社(中国山東省青島市)（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であります。
なお、金額には消費税等を含めておりません。
２．竹内工程機械（青島）有限公司の「土地」は、借地であります。
３．従業員数の( )は、臨時雇用者数を外書しております。
４．現在休止中の主要な設備はありません。

18/91

土地
(面積㎡)
205
(170,882.47)
345(14,771.00)
198(28,064.00)−(77,686.00)

その他

合計

57

1,701

12

638

14

478

3

1,538

従業員
数(人)

117
(2)
22
(1)
23
(2)
225
(−)

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有価証券報告書

３【設備の新設、除却等の計画】
当社グループの設備投資については、今後の需要予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。設備計画は原則的に連結会社各社が個別に策定しておりますが、計画策定に当たっては提出会社が調整を図っております。
2021年２月28日現在における重要な設備の新設の計画は、次のとおりであります。
(1) 重要な設備の新設
投資予定金額会社名
事業所名
TAKEUCHI

セグメント
の名称

所在地

設備の内容

着手及び完了予定

総額
既支払額（百万円） （百万円）

資金調達
方法

着手

完了

完成後の
増加能力

米国ジョージ
ア州

米国

トレーニング
センター

530

469

自己資金

2019年
２月

2021年
３月

−

当社・本社
工場

長野県小県郡
青木村

日本

工場用地

800

−

自己資金

2021年
11月

2021年
12月

−

当社・本社
工場

長野県埴科郡
坂城町

日本

金型・治具

369

−

自己資金

2021年
３月

2022年
５月

−

MFG.
(U.S.),LTD.

（注）上記金額には、消費税等は含まれておりません。

(2) 重要な設備の除却等
経常的な設備の更新のための除却及び売却を除き、重要な設備の除却及び売却の計画はありません。

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第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

138,000,000
計

138,000,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株）（2021年２月28日）

種類

提出日現在発行数（株）（2021年５月27日）

上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引
業協会名

内容

普通株式

48,999,000

48,999,000

東京証券取引所
市場第一部

単元株式数
100株

計

48,999,000

48,999,000−−（２）【新株予約権等の状況】①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数
増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（百万円）

資本金残高
（百万円）

資本準備金増減額（百万円）

資本準備金残高（百万円）

2015年９月１日（注）32,666,000

48,999,000

−

3,632

−

3,631

（注）株式分割（１：３）によるものであります。
（５）【所有者別状況】
2021年２月28日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

株主数
（人）
所有株式数
（単元）
所有株式数
の割合

政府及び地
方公共団体

金融機関

-

単元未満株式の状況（株）

外国法人等

金融商品
取引業者

その他の法人

32

27

74

214

5

6,676

7,028

−

-

124,406

13,911

92,205141,035

12

118,359

489,928

6,200

-

25.39

2.84

18.82

28.79

0.00

24.16

100

−

個人その他
個人以外

計

個人

（％）

（注）１.自己株式1,253,901株は、「個人その他」に12,539単元及び「単元未満株式の状況」に１株を含めて記載しております。
２.「金融機関」の欄には、「役員報酬ＢＩＰ信託」が所有する当社株式589単元が含まれております。

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有価証券報告書（６）【大株主の状況】
2021年２月28日現在

氏名又は名称

住所

所有株式数
（千株）

発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％）

株式会社日本カストディ銀行

東京都中央区晴海１丁目８-12

5,922

12.40

株式会社テイク

長野県埴科郡坂城町大字坂城9336

3,960

8.29

日本マスタートラスト信託銀行株式会社

東京都港区浜松町２丁目11-３

3,707

7.76

公益財団法人ＴＡＫＥＵＣＨＩ育英奨学会

長野県埴科郡坂城町大字上平205

2,702

5.65

竹内

長野県埴科郡坂城町

2,655

5.56

東京中小企業投資育成株式会社

東京都渋谷区渋谷３丁目29-22

1,803

3.77

竹内

長野県埴科郡坂城町

1,500

3.14

1,440

3.01

1,201

2.51

1,074

2.25

25,966

54.38

敏也

好敏

株式会社八十二銀行（常任代理人 日本マスタートラスト信託銀行株式会社）

長野県長野市大字中御所字岡田178-８（東京都港区浜松町２丁目11-３）

STATE STREET CLIENT OMNIBUS ACCOUNT

P.O.BOX 1631

OM44

BOSTON,MASSACHUSETTS02105-1631（常任代理人香港上海銀行東京支店）

CEP UK-THREADNEEDLE INVESTMENTFUNDS ICVC-JAPAN FUND
（常人代理人イ東京支店）

シティバンク、エヌ・エ
計(東京都中央区日本橋３丁目11-１)
25 CANADA SQUARE,CANARY
WHARF,LONDON,E14 5LB,UNITED KINGDOM（東京都新宿区新宿６丁目27-30）−（注）１.当社は、自己株式を1,253,901株保有しておりますが、上記大株主からは除外しております。
２.当社は、「役員報酬ＢＩＰ信託」を導入しており、日本マスタートラスト信託銀行株式会社の所有株式数3,707
千株には、「役員報酬ＢＩＰ信託」が所有する当社株式58千株が含まれております。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書（７）【議決権の状況】①【発行済株式】
2021年２月28日現在
株式数(株)

区分

議決権の数(個)内容

無議決権株式−−−

議決権制限株式(自己株式等)

−

−

−

議決権制限株式(その他)

−

−

−

完全議決権株式(自己株式等)

普通株式

1,253,900−−

完全議決権株式(その他)

普通株式

47,738,900

477,389−

単元未満株式

普通株式

6,200

−

１単元（100株）未満の株式

発行済株式総数

48,999,000−−

総株主の議決権−

477,389−（注）完全議決権株式(その他)欄の普通株式には、「役員報酬ＢＩＰ信託」が所有する当社株式58,900株（議決権個数589個）が含まれております。
②【自己株式等】
2021年２月28日現在
所有者の氏名又
は名称
株式会社
竹内製作所
計

所有株式数の合計(株)発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％)

所有者の住所

自己名義所有株式数(株)

他人名義所有株式数(株)

長野県埴科郡坂城町大字
上平205番地

1,253,900−

1,253,900

2.56−

1,253,900−

1,253,900

2.56（注）上記のほか、「役員報酬ＢＩＰ信託」が保有する当社株式58,940株を連結財務諸表上、自己株式として処理してお
ります。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書（８）【役員・従業員株式所有制度の内容】「業績連動型株式報酬制度」
当社は、取締役（社外取締役、監査等委員である取締役及び国外居住者を除く。以下同様とする。）を対象に、取締役の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、中長期的な業績向上と企業価値増大への貢献意識を高めることを目的として、業績連動型株式報酬制度（以下「本制度」という。）を導入しております。
なお、信託の期間が2019年７月31日までであることから、2019年７月10日付で信託期間の延長契約（2022年７月31日まで）を締結しております。
（1）本制度の概要
本制度については、役員報酬ＢＩＰ（Board Incentive Plan）信託（以下「ＢＩＰ信託」という。）と称される仕組みを採用しております。ＢＩＰ信託とは、米国のパフォーマンス・シェア（Performance Share）制度
及び譲渡制限付株式報酬（Restricted Stock）制度を参考にした役員インセンティブ・プランであり、連結営
業利益率の目標達成度及び役位に応じて、取締役に当社株式及び当社株式の換価処分金相当額の金銭が、取締役の退任時に交付及び給付される株式報酬型の役員報酬です。
（2）対象となる取締役に取得させる予定の株式の総数
１年当たり27,000株（上限）（3）本制度による受益権その他の権利を受け取ることができる者の範囲
取締役のうち受益者要件を充足する者

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２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（百万円）

当事業年度における取得自己株式

430

当期間における取得自己株式−−（注）当期間における取得自己株式には、2021年５月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

−

−

−

−

消却の処分を行った取得自己株式

−

−

−

−

合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

−

−

−

−

その他

−

−

−

−

1,253,901−

1,253,901−

保有自己株式数（注）１.当期間における保有自己株式数には、2021年５月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。
２.保有自己株式数には「役員報酬ＢＩＰ信託」が所有する当社株式58,940株は含めておりません。

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３【配当政策】
当社は、利益配分につきましては、経営体質の強化並びに今後の事業展開に備えるために必要な内部留保を確保しつつ、安定した配当の継続に努めることを基本方針としております。
当社は、期末配当として年１回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。期末配当の決定機関は、株主総会であります。
当事業年度の配当につきましては、上記の基本方針及び業績を勘案した結果、１株当たり53円の配当を実施することを決定しました。
当社は、「取締役会の決議により、毎年８月31日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日
2021年５月27日
定時株主総会決議

配当金の総額（百万円）

１株当たり配当金
（円）

2,530

53

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有価証券報告書

４【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、企業は継続的に企業価値を高めていくことを期待され、株主をはじめとするすべてのステークホル
ダー（利害関係者）に責任を果たし、信頼されなければならないと認識しております。これらを踏まえコーポ
レート・ガバナンスの充実を経営の重要課題として位置付け、公正かつ透明な経営を最優先と考え、迅速かつ適切な意思決定と経営の意思を確実に伝達するための経営管理体制の整備を行い、コーポレート・ガバナンスの充実に取り組んでまいります。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
イ．企業統治の体制の概要
・取締役会は、取締役（監査等委員である取締役を除く。）６名と監査等委員である社外取締役３名で構成されており、業務執行の最高意思決定機関として位置付けております。また、取締役会は毎月開催し、経営方針、法令で定められている事項、その他の重要な事項を決定するとともに、取締役の職務執行の監督を行っております。
・取締役会は、業務執行を担う業務執行取締役及び執行役員を任命し、必要に応じて執行役員を取締役会へ出席させて経営の意思決定を確実に伝達し、業務執行を迅速に行っております。
議長 ：代表取締役社長 竹内 敏也
構成員：代表取締役会長
取締役

竹内 明雄、取締役

小林 修、取締役

社外取締役（常勤監査等委員）
社外取締役（監査等委員）

渡辺 孝彦、取締役

Clay Eubanks、

横山 浩
草間 稔、社外取締役（監査等委員）

小林 明彦、

岩渕 道男

・監査等委員会は社外取締役３名で構成されており、うち１名が常勤監査等委員であります。監査等委員会は原則として毎月１回開催することとしております。また監査等委員は取締役会等の重要な会議に出席す
る等、取締役の職務執行や内部統制システムの運用状況等の監査を行っております。
議長 ：社外取締役（常勤監査等委員） 草間 稔
構成員：社外取締役（監査等委員）

小林 明彦、社外取締役（監査等委員）

岩渕 道男

・取締役会の任意の諮問機関である指名諮問委員会・報酬諮問委員会の各委員会は、取締役４名(社内取締役
１名、社外取締役３名)で構成されており、取締役会から諮問を受けた取締役の選解任・報酬等について審議し、取締役会に答申を行います。取締役会では、その答申をもとに審議し、決定します。
指名諮問委員会
議長 ：社外取締役（常勤監査等委員） 草間 稔
構成員：代表取締役社長

竹内 敏也、社外取締役（監査等委員）

社外取締役（監査等委員）

報酬諮問委員会
議長 ：社外取締役（常勤監査等委員）
構成員：代表取締役社長

草間 稔

竹内 敏也、社外取締役（監査等委員）

社外取締役（監査等委員）

小林 明彦、

岩渕 道男

小林 明彦、

岩渕 道男

・経営計画に基づいた各業務執行部門の事業計画を策定しております。また、定期的に各業務部門から事業計画の推進状況を報告させております。

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当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要図は下記の通りであります。

ロ．当該体制を採用する理由
監査等委員である取締役３名（３名すべてが社外取締役）に取締役会における議決権を付与することで、取締役会の監督機能を強化し、コーポレート・ガバナンス体制の一層の充実を図るためであります。
また、社外取締役３名の体制とすることで、客観的・中立的な経営監視機能が確保されると判断するた
め、現状の体制を採用しております。
③ 企業統治に関するその他の事項
イ．内部統制システムの整備の状況
取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合し、かつ社会的責任を果たすため、「企業理念」「行動規範」「コンプライアンス規程」「コンプライアンスマニュアル」を定め、コンプライアンス担当
役員を選定して、取締役及び使用人に周知徹底を図っております。
ロ．リスク管理体制の整備の状況
リスク管理については、「リスク管理規程」を定め、リスク毎にリスク管理担当役員を選定して、リスクの把握と管理のための体制を整備しております。
ハ．グループ経営における業務の適正を確保するための体制
グループ経営については、子会社における業務の適正を確保するため、当社が定めた「企業理念」「行動規範」を子会社の取締役及び使用人に周知徹底を図っております。また、「関係会社管理規程」を定め、子会社の取締役の職務の執行のうち重要な事項については、当社が決裁を行い、職務の執行状況は定期的に当社へ報告させる体制を整備しております。
④ 責任限定契約の内容の概要
当社と各社外取締役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第425条第１項に定める最低責任限度額を限度として同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。
⑤ 取締役の定数
当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）は10名以内、監査等委員である取締役は５名以内とする旨を定款に定めております。

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有価証券報告書⑥ 取締役の選任決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する
株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は累積投票によらないとする旨定款に定めております。
⑦ 自己の株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。
⑧ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる
株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行う
ことを目的とするものであります。
⑨ 中間配当当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会決議によって毎年８月31日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を目的とするものであります。
⑩ 取締役の責任免除
当社は、取締役が期待される役割を十分に発揮できるようにするため、取締役会の決議によって法令の定める範囲内で責任が免除できる旨、ならびに業務執行を行わない取締役として適切な人材を確保し、期待される
役割を十分に発揮できるようにするため、当社と業務執行を行わない取締役との間で責任限定契約を締結することができる旨の規定を定款に定めております。
<取締役の責任免除>
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって、同法第423条第１項の取締役（取締役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において免除することができる旨、ならびに当社
は、会社法第427条第１項の規定により、取締役（業務執行取締役または支配人その他の使用人を兼務する取締役であるものを除く。）との間に、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約（当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額）を締結することができる旨を定款に定めております。

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有価証券報告書（２）【役員の状況】① 役員一覧
男性9名 女性−名 （役員のうち女性の比率−％）
役職名

代表取締役会長

代表取締役社長
監査室、本社工場、戸倉工場担当取締役
購買部長
品質部、生産管理部担当

取締役
営業部長兼部品部長

取締役
経営管理部長兼総務部長
情報システム部担当

取締役
開発部長

取締役
（常勤監査等委員）

氏名

竹内

竹内

渡辺

明雄

敏也

孝彦

Clay Eubanks

小林

横山

草間

修

浩

稔

所有株式
数
（千株）

生年月日

略歴

任期

1933年11月３日生

1963年８月 当社設立、代表取締役社長
1979年２月 TAKEUCHI MFG.(U.S.), LTD.取締役社長
1996年10月 TAKEUCHI MFG.(U.K.) LTD.取締役社長（現任）
1999年６月 TAKEUCHI MFG.(U.S.), LTD.取締役会長（現任）
2001年３月 TAKEUCHI FRANCE S.A.S.取締役社長（現任）
2005年４月 竹内工程機械（青島）有限公司董事長（現任）
2016年３月 公益財団法人TAKEUCHI育英奨学会代表
理事（現任）
2019年５月 代表取締役会長（現任）

（注）４

-

1963年１月９日生

1985年４月 当社入社
2002年４月 執行役員部品部長
2004年５月 取締役村上工場長
生産技術部、戸倉工場、坂城工場担当
2005年４月 竹内工程機械（青島）有限公司董事（現任）
2008年５月 取締役副社長
TAKEUCHI MFG.(U.S.), LTD.取締役（現任）
2009年10月 TAKEUCHI MFG.(U.K.) LTD.取締役（現任）
2019年５月 代表取締役社長（現任）

（注）４

2,655

1960年４月28日生

2006年４月 当社入社
2016年５月 執行役員管理購買部長
2016年６月 執行役員購買部長
2018年５月 取締役購買部長、生産管理部担当
2019年５月 取締役購買部長
品質部、生産管理部担当（現任）

（注）４

1

1964年11月16日生

1984年９月 TAKEUCHI MFG.(U.S.), LTD.入社
セントラルリージョンセールスマネージャー
2000年１月 同社副社長ゼネラルマネージャー
2003年１月 同社取締役社長
2018年５月 当社常務執行役員
2019年５月 取締役グローバル営業推進担当
2020年５月 取締役営業部長、部品部担当
TAKEUCHI MFG.(U.S.), LTD.
取締役副会長（現任）
2021年５月 取締役営業部長兼部品部長（現任）

（注）４

1

1959年５月14日生

2015年10月 当社入社、内部監査室長
2016年６月 生産管理部長
2017年５月 経営管理部長
2018年５月 執行役員経営管理部長
2019年５月 取締役経営管理部長
総務部、情報システム部担当
2021年１月 取締役経営管理部長兼総務部長
情報システム部担当（現任）

（注）４

1

1962年１月17日生

1985年４月 当社入社
2016年５月 開発部長
2018年５月 執行役員開発部長
2020年５月 取締役開発部長（現任）

（注）４

29

1955年７月13日生

1980年４月 株式会社八十二銀行入行
2003年10月 同行茅野駅前支店長
2008年３月 同行監査役室長
2012年５月 当社常勤監査役
2016年５月 取締役（常勤監査等委員）（現任）

（注）５

1

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書
役職名

氏名

取締役
（監査等委員）

小林取締役（監査等委員）

岩渕

明彦

道男

所有株式
数
（千株）

生年月日

略歴

任期

1959年11月29日生

1986年４月 弁護士登録（東京弁護士会）
片岡義広法律事務所入所
1990年６月 片岡総合法律事務所パートナー(現任)2007年４月 中央大学法科大学院特任教授
2015年５月 当社取締役
2016年４月 中央大学法科大学院教授（現任）2016年５月 当社取締役（監査等委員）（現任）

（注）５

0

1955年12月15日生

1979年10月 クーパース・アンド・ライブランド（のち 監査法人中央会計事務所）
入社
1983年８月 公認会計士登録
1984年９月 監査法人中央会計事務所（のち 中央新光監査法人）入社
1992年８月 中央新光監査法人（のち みすず監査法人）社員
2007年７月 新日本監査法人（現 EY新日本有限責任監査法人）代表社員
2017年７月 岩渕道男公認会計士事務所代表（現任）
2018年５月 当社取締役（監査等委員）（現任）
2018年６月 学校法人松商学園常務理事（現任）株式会社Ｒ＆Ｃホールディングス監査役（現任）
2020年６月 キッセイ薬品工業株式会社監査役
（現任）

（注）５

0

計

2,690

（注）１．代表取締役社長竹内敏也は、代表取締役会長竹内明雄の長男であります。
２．取締役（監査等委員）の草間稔、小林明彦及び岩渕道男は、社外取締役であります。
３．当社の監査等委員会については次のとおりであります。
委員長 草間 稔、委員 小林 明彦、委員 岩渕 道男
４．取締役（監査等委員であるものを除く。）の任期は、2021年５月27日開催の第59期定時株主総会から１年であります。
５．監査等委員である取締役の任期は、2020年５月28日開催の第58期定時株主総会から２年であります。
６．当社は、法令に定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、補欠の監査等委員である取締役１名を選任しております。補欠の監査等委員である取締役は次のとおりであります。
氏名

内山

義隆

生年月日

略歴

任期

所有株式
数
（千株）

1965年８月７日生

1994年４月 弁護士登録（東京弁護士会）
片岡総合法律事務所入所
2004年７月 内山義隆法律事務所代表（現任）2013年３月 中央債権回収株式会社社外取締役（現
任）

（注）

−

（注）補欠の監査等委員である取締役の任期は、就任した時から退任した監査等委員である取締役の任期満了の時までであります。
７．所有株式数には、竹内製作所役員持株会における各自の持分を含めた実質所有株式数を記載しております。なお、提出日現在における役員持株会の取得株式数を確認することができないため、2021年４月27日
現在の実質所有株式数を記載しております。
②

社外役員の状況
当社の社外取締役は３名であり、その全員を監査等委員として選任しております。
また社外取締役の選任にあたっては専門的な知識に基づく客観的かつ適切な経営の監督または監視といった機能および役割を期待し、一般株主と利益相反が生じるおそれがないことおよび東京証券取引所が定める「独立性に関する判断基準」を踏まえ、以下のとおり、「社外取締役の独立性判断基準」を定め、社外取締役（その候補者を含む）が、そのいずれの項目にも該当しないと判断されることを基本的な考えとしており
ます。

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有価証券報告書＜社外取締役の独立性判断基準＞
イ．現在または過去10年間のいずれかに、当社及び当社の子会社の取締役（社外取締役は除く）、監査役（社外監査役は除く）、執行役員その他の使用人であった者
ロ．現在または過去３年間のいずれかに、以下の（１）〜（10）のいずれかに該当する者（１）当社を主要な取引先とする者（＊１）またはその業務執行者（２）当社の主要な取引先（＊２）またはその業務執行者（３）当社の主要な借入先（＊３）またはその業務執行者（４）当社から役員報酬以外に多額の金銭（＊４）その他の財産を得ているコンサルタント、会計専門家または法律専門家等（５）当社の会計監査人である監査法人に所属していた者（６）当社の主幹事証券の業務執行者（７）当社の主要株主（＊５）またはその業務執行者（８）当社が主要株主（＊５）である会社の業務執行者（９）当社から多額の寄付等（＊６）を受ける者またはその業務執行者（10）当社との間で相互派遣している会社の業務執行者
ハ．現在または過去１年間のいずれかに、次の（１）または（２）に該当する者の配偶者または２親等内の親族（１）当社および当社の子会社の取締役（社外取締役は除く）、監査役（社外監査役は除く）、執行役
員またはその他の使用人（２）上記２（１）〜（10）のいずれかに該当する者が重要な者（＊７）である場合＊１：当社を主要な取引先とする者とは、過去３事業年度のいずれかの年度において、当社との取引額が当該取引先の売上高２％を超える者をいう＊２：当社の主要な取引先とは、過去３事業年度のいずれかの年度において、当社の当該取引先との取引額が当社の売上高の２％を超える者をいう＊３：当社の主要な借入先とは、過去３事業年度のいずれかの年度において、当社の当該借入先からの借入額が当社の総資産の２％を超える者をいう＊４：多額の金銭とは、過去３事業年度のいずれかの年度において、年間1,000万円を超える額をいう＊５：主要株主とは、議決権所有割合が10％以上の株主をいう＊６：多額の寄付等とは、過去３事業年度のいずれかにおいて、年間1,000万円を超える額をいう＊７：重要な者とは、業務執行取締役、執行役、執行役員および部長職以上の上級管理職にあたる使用人をいう
社外取締役の選任状況は以下のとおりです。
社外取締役草間稔氏は、株式会社八十二銀行の出身であり、永年勤務した銀行で培われた経験から、財務および会計に関する相当程度の知見を有しており、社外取締役に選任しております。
同氏は当社の定める「社外取締役の独立性判断基準」の要件を満たしております。なお、同氏は過去に当社の主要な取引銀行である株式会社八十二銀行の業務執行者でありましたが、現在は同行を退職し同行の影響を受ける立場にありません。また、当社と同行の間では、過去３事業年度において借入金取引はございません。
以上のことから同氏と当社との間には特別な利害関係はなく、一般株主と利益相反が生じるおそれがない
ことから独立役員に指定しております。
社外取締役小林明彦氏は、弁護士としての豊富な経験と深い見識を有しており、法科大学院教授としても活躍しております。その知見を当社の経営の監査・監督に活かしていただくため、社外取締役に選任しております。
同氏は当社の定める「社外取締役の独立性判断基準」の要件を満たしております。なお、同氏は過去に当社の業務執行者であった者の近親者でありますが、社外取締役への選任議案決定時点（2015年４月）では、当該業務執行者は当社を退職しており独立性基準に抵触しておりません。また、当社は過去に同氏に対する株主総会への立ち会いによる報酬の支払いがありましたが、年額20万円未満であり、多額の報酬の支払いには該当しておりません。
以上のことから同氏と当社との間には特別な利害関係はなく、一般株主と利益相反が生じるおそれがない
ことから独立役員に指定しております。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書社外取締役岩渕道男氏は、公認会計士として、財務および会計に関する専門的知識を有しており、その知見を当社の経営の監査・監督に活かしていただくため、社外取締役に選任しております。また、同氏は当社の定める「社外取締役の独立性判断基準」の要件を満たしており、同氏と当社との間には特別な利害関係はなく、一般株主と利益相反が生じるおそれがないことから独立役員に指定しております。
なお、社外取締役による当社株式の保有は「①役員一覧」の「所有株式数」欄に記載のとおりであります。
③

社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役が出席する取締役会において、内部監査および会計監査の結果等を含めた内部統制の状況の報告が行なわれております。社外取締役は主として取締役会への出席を通じて経営の監督を行なっております。

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有価証券報告書（３）【監査の状況】① 監査等委員会監査の状況
監査等委員会監査は、３名の社外取締役が年間監査計画に基づき監査を実施します。また、監査等委員会監査を実施するにあたり、会計監査人と定期的に情報交換を行うほか、内部監査部門から報告・聴取するなど連携を図っております。
社外取締役（常勤監査等委員）草間稔氏は、永年勤務した銀行で培われた経験から、財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。また、社外取締役（監査等委員）岩渕道男氏は、公認会計士の資格を有しており、財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。
当事業年度において、当社は監査等委員会を月１回以上開催しており、個々の監査等委員の出席状況については次のとおりであります。
氏名

（役職）

開催回数

草間

稔

社外取締役（常任監査等委員）

小林明彦

社外取締役（監査等委員）

岩渕道男

社外取締役（監査等委員）

出席回数（出席率）
16回（100％）

16回

16回（100％）
16回（100％）

監査等委員会の主な検討事項は次のとおりです。
・監査方針及び監査計画の策定
・グループの内部統制システムの整備・運用状況
・会計監査人に関する評価と監査結果の相当性
なお、当事業年度の重点項目は、次のとおりです
・法令、定款、規程等の遵守状況の監査
・連結経営における財務諸表及びリスク管理体制の監査
・「監査上の主要な検討事項」（ＫＡＭ）導入にあたっての検討
監査等委員の活動状況
監査等委員会で定めた監査方針及び監査計画に基づき、主として常勤監査等委員が事業計画検討会等の重要な会議への出席、代表取締役との意見交換、監査室からの定期的な報告聴取等を行いました。会計監査人とは、監査の実施状況並びにその結果の報告を受け内容を確認するとともに、意見交換、会計関連の情報共有等を行いました。
監査等委員は、常勤監査等委員より活動結果の報告を受け、専門的知見を背景に意見を述べております。また、会計監査人からの監査計画説明や会計監査結果報告などの会議に出席し、必要に応じて説明を求め意見表
明を行いました。
② 内部監査の状況
業務部門から独立した社長直轄の監査室を設置し、専任２名が当社及び子会社の業務部門の業務運営状況やリスク管理状況を監査し、必要な改善を指示しております。また、会計監査人と内部監査の状況及び会計監査の状況について情報交換を行い連携を図っております。

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有価証券報告書③ 会計監査の状況
イ．監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
ロ．継続監査期間
1999年以降
ハ．業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員
指定有限責任社員

業務執行社員中安 正
下条 修司

ニ．監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士２名、その他14名であります。
ホ．監査法人の選定方針と理由
監査法人の選定に際しては、独立性の保持、専門性、品質管理など総合的に勘案することとしており、検討した結果、当社の会計監査人として適任であると判断しました。
監査等委員会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
また、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める事項に該当すると認められる場合は、監査等委員全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員が選出した監査等委員は、解散後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨及びその理由を報告いたします。
ヘ．監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員会は、監査法人に対して評価を行っており、その際は日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づき、評価しております。その結果、有限責任監査法人トーマツの監査体制に問題はないと評価しております。
④ 監査報酬の内容等
イ．監査公認会計士等に対する報酬の内容
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報 監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報報酬（百万円）酬（百万円）
報酬（百万円）酬（百万円）

提出会社

35

−

36

−

連結子会社

−

−

−

−

計

35

−

36

−

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有価証券報告書

ロ．監査公認会計士等と同一のネットワーク（デロイトトウシュトーマツグループ）に属する組織に対する報酬（イ．を除く）前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報 監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報報酬（百万円）酬（百万円）
報酬（百万円）酬（百万円）

提出会社

−

12

−

6

連結子会社

32

12

29

3

計

32

25

29

10

（前連結会計年度）
当社における非監査業務の内容は、税務相談業務であり、連結子会社における非監査業務の内容は、税務相談業務及び会計基準に係る助言業務であります。
（当連結会計年度）
当社における非監査業務の内容は、税務相談業務であり、連結子会社における非監査業務の内容は、税務相談業務であります。
ハ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容（前連結会計年度）
該当事項はありません。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。
ニ．監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、当社の監査公認会計士等が当社の規模・業務の特性から見積もった監査計画時間に基づく報酬額を検討し、監査等委員会の同意を得て決定しております。
ホ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
会計監査人より提示された監査計画及び監査報酬見積資料に対して、当社の監査等委員会は、会計監査人の前事業年度の監査時間、監査計画と実績の比較及び報酬額の推移を確認し、検討した結果、会計監査人の報酬について同意を行っております。

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有価証券報告書（４）【役員の報酬等】① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
・取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬は、職責を踏まえた適正な水準とすることを目的として「固定報酬」及び「業績連動型株式報酬」により構成されます。監査等委員である取締役については、業務執行から独立した立場から、「固定報酬」のみで構成されます。
・取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定を有する機関は、取締役会であり、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の固定報酬は、株主総会で決議された報酬額の範囲内で、役位、職務、在任年数、会社業績、従業員の給与水準等を総合的に勘案し取締役会で決定しております。当社は、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬等の額又は算定方法の決定に関する手続の客観性及び透明性を確保すること等を目的として、取締役会で選任された取締役及び独立社外取締役全員で構成する任意の報酬諮問委員会を設置しております。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の「固定報酬」は、独立社外取締役全員に、取締役会で選任された代表取締役社
長を加えた報酬諮問委員会の答申の内容を尊重したうえで、取締役会の決議により授権された代表取締役社長（竹内 敏也）が決定しております。監査等委員である取締役の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定を有する機関は、監査等委員会であり、株主総会で決議された報酬額の範囲内で、監査等委員の職務と責任を勘案し監査等委員である取締役の協議にて決定しております。
・「業績連動型株式報酬」については、取締役（監査等委員である取締役を除く。）を対象に、取締役の報
酬と当社の株式価値との連動性を明確にし、中長期的な業績向上と企業価値増大への貢献意識を高めることを目的として、役員報酬ＢＩＰ信託を導入しております。本制度の内容については、「第４提出会社の状況１株式等の状況（８）役員・従業員株式所有制度の内容」に記載しております。
・「業績連動型株式報酬」は、連結営業利益率の実績に応じて、33％から150％の範囲で報酬を決定しております。また、報酬は役位に応じて差を設けており、代表取締役社長を1.00として1.00から0.25の範囲で決定しております。なお、連結営業利益率を「業績連動型株式報酬」に係る指標として選択した理由は、連結営業利益率が本業によって得た売上高に対し、どの程度利益を得ることができたかを示す指標であり、
経営効率性を評価するものとして適当と判断しているためであります。
・「業績連動型株式報酬」は、単年度の連結営業利益率の実績に報酬を連動させているものであり、目標は定めておりません。なお、当事業年度の連結営業利益率は、11.8％となりました。
・取締役（監査等委員である取締役を除く。）の個人別の固定報酬と業績連動型株式報酬の割合について
は、固定報酬を主としております。当事業年度の取締役（監査等委員である取締役を除く。）における固定報酬と業績連動型株式報酬の支給割合は、おおむね、13：１となっています。
・当事業年度における当社の取締役の固定報酬等の額の決定過程においては、2019年６月27日以降３回にわたり報酬諮問委員会が開催され、取締役の報酬について意見交換を行い、取締役会に答申を行っております。これを受け、2020年５月28日開催の取締役会にて決議しております。なお、「業績連動型株式報酬」の内容については、取締役会で決議した株式交付規程で決定しております。
・取締役の報酬限度額は、2016年５月27日開催の第54期定時株主総会において、取締役（監査等委員を除く。）について年額200百万円以内（ただし、使用人分給与は含まない。）、取締役（監査等委員）について年額30百万円以内と決議いただいております。なお、2020年５月28日開催の第58期定時株主総会において、取締役（監査等委員を除く。）の報酬限度額を年額300百万円以内と改定し、決議いただいております。また別枠で、取締役（社外取締役及び監査等委員を除く。）について2016年５月27日開催の第54期定時株主総会において、業績連動型株式報酬額として３事業年度を対象として、合計100百万円以内と決議い
ただいております。なお、定款で定める取締役（監査等委員を除く。）の員数は10名以内、監査等委員の員数は５名以内であり、有価証券報告書提出日現在の取締役（監査等委員を除く。）は６名、監査等委員である取締役は３名であります。

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有価証券報告書② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

区分

取締役(監査等委員を除く。)

報酬等の種類別の総額（百万円）

報酬等の総額（百万円）

固定報酬

業績連動型株式
報酬

対象とな
る役員の
員数
（人）

205

191

14

6

-

-

-

-

社外役員

27

27

-

3

合計

232

218

14

9

(社外取締役を除く。)
取締役(監査等委員)(社外取締役を除く。)（注）１．上記には、2020年５月28日付で就任した取締役（監査等委員を除く。）１名を含めております。
２．取締役の支給額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
３．業績連動型株式報酬は、当事業年度に係る役員株式給付引当金繰入額であります。
③ 役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
該当事項はありません。

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有価証券報告書（５）【株式の保有状況】① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、純投資目的とは専ら株式の価値変動や株式に係る配当によって利益を受けることを目的として保有する場合と考えております。一方、純投資目的以外の目的である投資株式とは取引の維持・強化等の目的から保有する株式と考えております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は業務提携、取引の維持・強化等、中長期的に当社の企業価値向上に資すると判断する場合に、必要に応じて上場会社株式を政策的に保有します。なお、保有の意義が十分でないと判断される銘柄については、縮減を図ります。個別銘柄の保有の適否については、取締役会において年一回、政策保有株式について保有のねらい・合理性を個別銘柄毎に説明し確認しております。
ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額
銘柄数
（銘柄）

貸借対照表計上額の合計額（百万円）

非上場株式

-

-

非上場株式以外の株式

252（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
該当事項はありません。
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
銘柄数
（銘柄）

株式数の減少に係る売却価額の合計額（百万円）

非上場株式

1

10

非上場株式以外の株式--

ハ．特定投資株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式

銘柄

当事業年度

前事業年度

株式数（株）

株式数（株）

貸借対照表計上額（百万円）

貸借対照表計上額（百万円）

111,600

116,000

40

42

8,810

8,810

11

11

㈱八十二銀行㈱長野銀行

保有目的、定量的な保有効果
及び株式数が増加した理由

当社の株式の保有の有無

取引関係維持のため保有しております。
定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性の検証は、上記イ.をご参照ください。

有取引関係維持のため保有しております。
定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性の検証は、上記イ.をご参照ください。

有

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有価証券報告書③ 保有目的が純投資目的である投資株式
当事業年度
区分

銘柄数
（銘柄）

前事業年度

貸借対照表計上額の合計額（百万円）

銘柄数（銘柄）

貸借対照表計上額の合計額（百万円）

非上場株式

−

−

−

−

非上場株式以外の株式

1

15

1

11

当事業年度
区分

受取配当金の合計額（百万円）

売却損益の合計額（百万円）

評価損益の合計額（百万円）

非上場株式

−

−

−

非上場株式以外の株式

0

−

10

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有価証券報告書

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年３月１日から2021年２月28日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2020年３月１日から2021年２月28日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。

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有価証券報告書１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：百万円)
前連結会計年度(2020年２月29日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具（純額）
工具、器具及び備品（純額）
土地
建設仮勘定
有形固定資産合計
無形固定資産投資その他の資産投資有価証券繰延税金資産退職給付に係る資産
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計

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当連結会計年度(2021年２月28日)

34,22025,36523,471
1,415
5,656
3,353
△1,09992,38340,227
27,172
23,061
1,238
5,026
3,536
△1,07899,184

6,487
1,911
497
2,077
723
※１ 11,697

7,074
1,836
465
2,063
377
※１ 11,818

621

732

1,676
1,875
215
534
△21
4,279
16,599108,982

1,361
1,717
259
473
△21
3,790
16,340115,525

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書(単位：百万円)
前連結会計年度(2020年２月29日)
負債の部
流動負債
買掛金
未払法人税等
賞与引当金
製品保証引当金
その他
流動負債合計
固定負債
役員株式給付引当金
退職給付に係る負債
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
純資産合計
負債純資産合計

42/91

当連結会計年度(2021年２月28日)

19,848
1,030
334
1,736
1,889
24,83819,471
987
375
1,614
2,692
25,142

41
67
351
459
25,298

55
62
356
474
25,617

3,632
3,631
78,248△1,98583,528

3,632
3,631
85,626△1,98590,906

△7
204
△41
155
83,683
108,982

△10
△994
6
△997
89,908
115,525

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：百万円)
前連結会計年度(自 2019年３月１日
至 2020年２月29日)
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
運搬費
製品保証引当金繰入額
貸倒引当金繰入額
役員報酬
給料及び手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
役員株式給付引当金繰入額
その他
販売費及び一般管理費合計
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
受取保険金
保険解約返戻金
その他
営業外収益合計
営業外費用
固定資産除却損
為替差損
その他
営業外費用合計
経常利益
税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益

43/91

当連結会計年度(自 2020年３月１日
至 2021年２月28日)

115,913112,254※１ 93,313※１ 90,146

22,59922,108

3,749
1,086
0
234
1,827
61
53
12
2,923
9,950
12,649

3,097
1,086
△4
277
1,870
72
62
14
2,423
8,900
13,207

119
2
4
1
67
194

61
2
101
35
83
284

48
388
4
441
12,403
12,403
3,710
△399
3,311
9,091
9,091

24
145
24
194
13,29813,298
3,434
98
3,532
9,765
9,765

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書【連結包括利益計算書】（単位：百万円）
前連結会計年度(自 2019年３月１日
至 2020年２月29日)
当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益

44/91

当連結会計年度(自 2020年３月１日
至 2021年２月28日)

9,091

9,765

△10
△216
△192
※１ △419△2△1,19948※１ △1,153

8,672

8,611

8,672
−

8,611
−

EDINET提出書類
株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2019年３月１日

至

2020年２月29日）(単位：百万円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金
3,632

利益剰余金

3,631

自己株式

71,305

株主資本合計

△1,96576,605

当期変動額
剰余金の配当親会社株主に帰属する当期
純利益△2,148△2,148

9,091

9,091

自己株式の取得△20△20

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

−

−

6,943

△20

6,922

3,632

3,631

78,248△1,98583,528

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他有価証券評価
差額金

為替換算調整勘定

3420

退職給付に係る調整累計額

その他の包括利益
累計額合計
150

575

純資産合計

77,180

当期変動額
剰余金の配当△2,148

親会社株主に帰属する当期
純利益

9,091

自己株式の取得△20

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△10

△216

△192

△419

△419

当期変動額合計

△10

△216

△192

△419

6,503

当期末残高

△7

204

△41

155

83,68345/91

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書

当連結会計年度（自2020年３月１日

至2021年２月28日）(単位：百万円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金
3,632

利益剰余金

3,631

自己株式

78,248

株主資本合計

△1,98583,528

当期変動額
剰余金の配当親会社株主に帰属する当期
純利益△2,387△2,387

9,765

9,765

自己株式の取得△0△0

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

−

−

7,378

△0

7,377

3,632

3,631

85,626△1,98590,906

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他有価証券評価
差額金

為替換算調整勘定△7204

退職給付に係る調整累計額

その他の包括利益
累計額合計

△41

155

純資産合計

83,683

当期変動額
剰余金の配当△2,387

親会社株主に帰属する当期
純利益

9,765

自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）△0△2△1,19948△1,153△1,153

当期変動額合計△2△1,19948△1,153

6,224

当期末残高

△10

△994

6

△997

89,90846/91

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：百万円)
前連結会計年度(自 2019年３月１日
至 2020年２月29日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
製品保証引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
為替差損益（△は益）固定資産売却損益（△は益）固定資産除却損
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他の資産の増減額（△は増加）
その他の負債の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
無形固定資産の売却による収入
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の取得による支出
配当金の支払額
リース債務の返済による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高

47/91

当連結会計年度(自 2020年３月１日
至 2021年２月28日)

12,403
1,529
31
109
236
△31
12
△122
△15
△3
48
△2,519△492△445△1,020
240
△18
9,942
125
△4,577
5,489

13,298
1,676
△34
42
△74
24
14
△64
△334
0
24
△2,396
221
425
△1
854
△14
13,66263△3,348
10,378△0△2,965
19
△265
0
△900
20
△6
△4,096△0△1,800
14
△245
−
−
10
53
△1,967△20△2,154△5△2,180△64△851
34,464※１ 33,612△0△2,387△2△2,389△14
6,006
33,612※１ 39,619

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書【注記事項】（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項(1) 連結子会社の数 4社
連結子会社の名称
TAKEUCHI MFG.(U.S.),LTD.
TAKEUCHI MFG.(U.K.)LTD.
TAKEUCHI FRANCE S.A.S.
竹内工程機械(青島)有限公司(2) 非連結子会社
該当はありません。
２．持分法の適用に関する事項(1) 持分法適用会社
該当はありません。
(2) 持分法非適用の関連会社
該当はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社４社の決算日は12月31日であります。
連結決算日との差が３ヶ月以内であるため、当該連結子会社の事業年度に係る財務諸表を基礎として連結を行っております。ただし、2021年１月１日から2021年２月28日までの期間に生じた重要な取引については連結上必要な調整を行っております。
４．会計方針に関する事項(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法①

有価証券

その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）② デリバティブ
時価法③ たな卸資産(イ) 製品当社（連結財務諸表提出会社）は総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）、在外連結子会社４社は主として個別法による低価法を採用しております。
(ロ) 仕掛品、原材料総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）(ハ) 貯蔵品
最終仕入原価法(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法①

有形固定資産(リース資産を除く)
当社は定率法、在外連結子会社４社はそれぞれの所在地国の会計基準の規定による定額法を採用しております。
ただし、当社は1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物
10〜31年
機械装置及び運搬具

４〜７年

工具、器具及び備品

２〜10年

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書②

無形固定資産(リース資産を除く)
当社は定額法、在外連結子会社４社はそれぞれの所在地国の会計基準の規定による定額法を採用しております。
なお、社内利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準①

貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、当社は一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等
特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。また、在外連結
子会社４社は個別の債権の回収可能性を勘案した回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
当社は従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額に基づく当連結会計年度負担額を計上しております。
③ 製品保証引当金
製品販売後に発生する製品保証費用に備えるため、過去の実績に基づく見込額を計上しております。
④ 役員株式給付引当金
当社は株式交付規程に基づく役員への当社株式の給付に備えるため、当連結会計年度末における株式給付債務の見込額に基づき計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法①

退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
③ 小規模企業などにおける簡便法の採用
一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
なお、在外連結子会社の資産及び負債は決算日の直物為替相場により円貨に換算し、損益項目は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めております。
(6) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（会計方針の変更）
該当事項はありません。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号

2020年３月31日

企業会計基準委員会）

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号
準委員会）

2020年３月31日

企業会計基

(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2）適用予定日
2023年２月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号

2019年７月４日

・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号

企業会計基準委員会）

2019年７月４日

2019年７月４日

企業会計基準委員会）

企業会計基準委員会）

・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号
基準委員会）

2019年７月４日

企業会計

(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内
容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価算定会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
(2）適用予定日
2023年２月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書

・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号
31日 企業会計基準委員会）

2020年３月(1) 概要関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続きの概要を示すことを目的とするものです。
(2) 適用予定日
2022年２月期の年度末から適用します。

・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号
会）

2020年３月31日

企業会計基準委員(1) 概要当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する情報を開示することを目的とするものです。
(2) 適用予定日
2022年２月期の年度末から適用します。
（表示方法の変更）（連結損益計算書）
前連結会計年度まで営業外収益の「その他」に含めて表示しておりました「受取保険金」及び「保険解約返戻金」は、営業外収益の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、営業外収益の「その他」に表示していた４百万円
は「受取保険金」として、１百万円は「保険解約返戻金」として、組替えております。
（追加情報）（業績連動型株式報酬制度）
当社は、取締役（社外取締役、監査等委員である取締役及び国外居住者を除く。以下同様とする。）を対象に、取締役の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、中長期的な業績向上と企業価値増大への貢献意識を高めることを目的として、業績連動型株式報酬制度（以下「本制度」という。）を導入しております。
（1）取引の概要
本制度については、役員報酬ＢＩＰ（Board Incentive Plan）信託と称される仕組みを採用しております。役員報酬ＢＩＰ信託とは、米国のパフォーマンス・シェア（Performance Share）制度及び譲渡制限付株式報酬（Restricted Stock）制度を参考にした役員インセンティブ・プランであり、連結営業利益率の目標
達成度及び役位に応じて、取締役に当社株式及び当社株式の換価処分金相当額の金銭が、取締役の退任時に交付及び給付される株式報酬型の役員報酬です。
（2）信託に残存する自社の株式信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度末86百万円、58,940
株、当連結会計年度末86百万円、58,940株であります。
（新型コロナウイルス感染症の影響）
新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大は、各国の社会活動や経済活動に影響を与えております。
新型コロナウイルス感染症の影響の収束時期等を見通すことは困難でありますが、翌連結会計年度末に向けて感染症拡大が収束し、建設機械の今後の需要は新型コロナウイルス感染症による経済停滞を受けた落ち込みはないとの仮定に基づき、固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性等の判断を行っております。
なお、この仮定は不確実性が高いため、新型コロナウイルス感染症の影響が長期化した場合には、当社グ
ループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書（連結貸借対照表関係）※１．有形固定資産の減価償却累計額
前連結会計年度（2020年２月29日）

当連結会計年度（2021年２月28日）

12,772百万円

14,032百万円

２．保証債務リース取引に対する債務保証
前連結会計年度（2020年２月29日）

当連結会計年度（2021年２月28日）

7百万円

竹内工程機械（青島）有限公司の顧客

0百万円（連結損益計算書関係）※１．研究開発費の総額
当期製造費用に含まれている研究開発費
前連結会計年度
2019年３月１日
2020年２月29日）（自至当連結会計年度
2020年３月１日
2021年２月28日）（自至1,231百万円

研究開発費

1,318百万円（連結包括利益計算書関係）※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度
2019年３月１日
2020年２月29日）（自至当連結会計年度
2020年３月１日
2021年２月28日）（自至

その他有価証券評価差額金：△14百万円

当期発生額
組替調整額
税効果調整前
税効果額
その他有価証券評価差額金

△4百万円

△0

−

△14

△4

3

1

△10

△2

△216

△1,199

為替換算調整勘定：
当期発生額
退職給付に係る調整額：
当期発生額

△231

71

組替調整額

△44

△2

税効果調整前
税効果額
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計

52/91

△276

69

84

△21

△192

48

△419

△1,153

EDINET提出書類
株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2019年３月１日

至

2020年２月29日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度
期首株式数（株）

当連結会計年度
増加株式数（株）

当連結会計年度
減少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

48,999,000−−

48,999,000

合計

48,999,000−−

48,999,000

普通株式（注）1,301,198

11,600−1,312,798

合計

1,301,198

11,600−1,312,798

発行済株式
普通株式

自己株式

（注）１.上記自己株式数には、「役員報酬ＢＩＰ信託」の信託口が保有する当社株式（当連結会計年度期首47,340株、
当連結会計年度末58,940株）を含めております。
２.普通株式の自己株式数の増加11,600株は、「役員報酬ＢＩＰ信託」による当社株式の取得による増加であります。
２．配当に関する事項(1）配当金支払額
（決議）

株式の種類

2019年５月29日
定時株主総会

配当金の総額（百万円）

１株当たり配当額
（円）

2,148

45

普通株式

基準日

効力発生日

2019年２月28日

2019年５月30日（注）2019年５月29日定時株主総会決議による配当金の総額には、「役員報酬ＢＩＰ信託」が保有する自社の株式に対する配当金２百万円が含まれております。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
（決議）

株式の種類

配当の原資

2020年５月28日
定時株主総会

普通株式

利益剰余金

配当金の総額 １株当たり配当額
（百万円）
（円）
2,387

50

基準日

効力発生日

2020年２月29日

2020年５月29日（注）2020年５月28日定時株主総会決議による配当金の総額には、「役員報酬ＢＩＰ信託」が保有する自社の株式に対する配当金２百万円が含まれております。

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有価証券報告書

当連結会計年度（自2020年３月１日

至2021年２月28日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度
期首株式数（株）

当連結会計年度
増加株式数（株）

当連結会計年度
減少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

48,999,000−−

48,999,000

合計

48,999,000−−

48,999,000

普通株式（注）1,312,798

43−

1,312,841

合計

1,312,798

43−

1,312,841

発行済株式
普通株式

自己株式

（注）１.上記自己株式数には、「役員報酬ＢＩＰ信託」の信託口が保有する当社株式（当連結会計年度期首58,940株、当連結会計年度末58,940株）を含めております。
２.普通株式の自己株式数の増加43株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
２．配当に関する事項(1）配当金支払額
（決議）

株式の種類

2020年５月28日
定時株主総会

配当金の総額（百万円）

１株当たり配当額
（円）

2,387

50

普通株式

基準日

効力発生日

2020年２月29日

2020年５月29日（注）2020年５月28日定時株主総会決議による配当金の総額には、「役員報酬ＢＩＰ信託」が保有する自社の株式に対する配当金２百万円が含まれております。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
（決議）

株式の種類

配当の原資

2021年５月27日
定時株主総会

普通株式

利益剰余金

配当金の総額 １株当たり配当額
（百万円）
（円）
2,530

53

基準日

効力発生日

2021年２月28日

2021年５月28日（注）2021年５月27日定時株主総会決議による配当金の総額には、「役員報酬ＢＩＰ信託」が保有する自社の株式に対する配当金３百万円が含まれております。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前連結会計年度
2019年３月１日
2020年２月29日）（自至当連結会計年度
2020年３月１日
2021年２月28日）（自至

現金及び預金勘定

34,220百万円

40,227百万円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△608

△608

現金及び現金同等物

33,612

39,619（リース取引関係）（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
重要性が乏しいため、記載を省略しております。

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有価証券報告書（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要な資金を主に自己資金で賄っており、必要に応じて銀行等金融機関からの借入により調達を行う方針であります。資金運用については主に短期的な預金等の安全性の高い金融商品に限定しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替変動リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式及び格付けの高い債券であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが５ヶ月以内の支払期日であります。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物
為替予約取引及び通貨オプション取引であります。
(3）金融商品に係るリスク管理体制①信用リスク（取引先の債務不履行等に係るリスク）の管理
当社は、与信管理規程に従い、営業債権については主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の与信管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
デリバティブ取引については、取引相手先を高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスク
はほとんどないと認識しております。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社は、外貨建ての営業債権の為替変動リスクに対して、その一部を先物為替予約及び通貨オプショ
ンを利用してヘッジしております。
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた管理規程に従い、資金担当部門が決裁責任者の承認を得て行っております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき資金担当部門が適時に資金繰り計画表を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

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有価証券報告書

２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額につきましては、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（2020年２月29日）
連結貸借対照表計上額（百万円）

時価（百万円）

差額（百万円）(1）現金及び預金

34,22034,220−(2）受取手形及び売掛金

25,36525,365−(3）投資有価証券

1,666

1,666

−

61,251

61,251−(1）買掛金

19,848

19,848−(2）未払法人税等

1,030

1,030

−

20,87820,878

−

(52)

(52)

−

資産計

負債計
デリバティブ取引(※)(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（ ）で示しております。
当連結会計年度（2021年２月28日）
連結貸借対照表計上額（百万円）

時価（百万円）

差額（百万円）(1）現金及び預金

40,22740,227−(2）受取手形及び売掛金

27,172

27,172−(3）有価証券及び投資有価証券

1,662

1,662

−

69,062

69,062−

19,471

19,471

−

987

987

−

20,45920,459

−

(482)

(482)

−

資産計
(1）買掛金(2）未払法人税等
負債計
デリバティブ取引(※)(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（ ）で示しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産(1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3）有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。

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有価証券報告書

負債(1）買掛金、(2）未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：百万円）
前連結会計年度（2020年２月29日）

区分

当連結会計年度（2021年２月28日）
10

非上場株式

−

前連結会計年度の非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3）投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2020年２月29日）
１年超
５年以内
（百万円）

１年以内
（百万円）

５年超
10年以内
（百万円）

10年超
（百万円）

現金及び預金34,220−−−

受取手形及び売掛金

25,365

−

−

−

−

700

600

300

59,585

700

600

300

投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの（社債）
合計
当連結会計年度（2021年２月28日）

１年超
５年以内
（百万円）

１年以内
（百万円）

５年超
10年以内
（百万円）

10年超
（百万円）

現金及び預金40,227−−−

受取手形及び売掛金

27,172

−

−

−

300

400

600

300

67,700

400

600

300

有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
（社債）
合計

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有価証券報告書（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（2020年２月29日）
種類

連結貸借対照表
計上額（百万円）

取得原価（百万円）

11

5

6

(1）株式

差額（百万円）(2）債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの①

国債・地方債等

−

−

−

②

社債

701

700

1

③

その他

−

−

−

−

−

−

712

705

7

53

69

△15

(3）その他
小計
(1）株式
(2）債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの①

国債・地方債等

−

−

−

②

社債

899

901

△1

③

その他

−

−

−

−

−

−

953

970

△17

1,666

1,676

△9

(3）その他
小計
合計（注）非上場株式等（連結貸借対照表計上額10百万円）については市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。

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有価証券報告書

当連結会計年度（2021年２月28日）
種類

連結貸借対照表
計上額（百万円）

取得原価（百万円）

15

5

10

(1）株式

差額（百万円）(2）債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの①

国債・地方債等

−

−

−

②

社債

400

400

0

③

その他

−

−

−

−

−

−

415

405

10

52

69

△17

−

−

−

1,194

1,201

△6

−

−

−

−

−

−

1,246

1,270

△24

1,662

1,676

△13

(3）その他
小計
(1）株式
(2）債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの①

国債・地方債等

②

社債

③

その他

(3）その他
小計
合計

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有価証券報告書

２．売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2019年３月１日
種類至

2020年２月29日）
売却益の合計額（百万円）

売却額（百万円）(1）株式売却損の合計額
（百万円）

−

−

−

(2）債券
①

国債・地方債等

−

−

−

②

社債

−

−

−

③

その他

−

−

−

20

0

−

20

0

−

(3）その他合計
当連結会計年度（自種類(1）株式

2020年３月１日

至2021年２月28日）
売却益の合計額（百万円）

売却額（百万円）

売却損の合計額
（百万円）

10

−

−

(2）債券
①

国債・地方債等

−

−

−

②

社債

−

−

−

③

その他

−

−

−

−

−

−

10

−

−

(3）その他
合計（注）非上場株式に関するものであります。
３．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度及び当連結会計年度において、減損処理は行っておりません。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が帳簿価額に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行っております。また、30％以上50％未満下落した場合には、回復可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。

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有価証券報告書（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度（2020年２月29日）
区分

取引の種類

契約額等
（百万円）

契約額等のうち
１年超
（百万円）

時価
（百万円）

評価損益
（百万円）

為替予約取引売建
市場取引以外の取引

米ドル

16,855

−

△48

△48

ユーロ

2,830

−

△11

△11

英ポンド

1,400

−

6

6

21,086

−

△52

△52

合計

（注）時価の算定方法
期末の時価は、取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度（2021年２月28日）
区分

取引の種類

契約額等
（百万円）

契約額等のうち
１年超
（百万円）

時価
（百万円）

評価損益
（百万円）

為替予約取引売建
市場取引以外の取引

合計

米ドル

8,425

−

△173

△173

ユーロ

3,533

−

△125

△125

英ポンド

3,392

−

△184

△184

15,351

−

△482

△482

（注）時価の算定方法
期末の時価は、取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

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有価証券報告書（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は確定給付型の制度として規約型確定給付企業年金制度を設けております。
また、一部の連結子会社は確定拠出型の制度を設けております。
なお、一部の連結子会社は退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
２．確定給付制度（簡便法を適用した制度を除く）(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度
2019年３月１日
2020年２月29日）（自至当連結会計年度
2020年３月１日
2021年２月28日）（自至1,646百万円

退職給付債務の期首残高

1,775百万円

127

勤務費用

141

利息費用

10

11

数理計算上の差異の発生額

△3

△39

退職給付の支払額

△63

△83

49

−

過去勤務費用の発生額
その他
退職給付債務の期末残高

7

18

1,775

1,822

(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度
2019年３月１日
2020年２月29日）（自至当連結会計年度
2020年３月１日
2021年２月28日）（自至2,106百万円

年金資産の期首残高

1,990百万円

33

期待運用収益
数理計算上の差異の発生額
事業主からの拠出額

33

△189

32

103

109

退職給付の支払額△63△83

年金資産の期末残高

1,990

2,082

(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る資産の調整表
前連結会計年度（2020年２月29日）
1,775百万円

積立型制度の退職給付債務

当連結会計年度（2021年２月28日）
1,822百万円△1,990△2,082

△215

△259

−

−

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

△215

△259

退職給付に係る資産

△215

△259

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

△215

△259

年金資産
非積立型制度の退職給付債務

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有価証券報告書(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
前連結会計年度
2019年３月１日
2020年２月29日）（自至当連結会計年度
2020年３月１日
2021年２月28日）（自至127百万円

勤務費用

141百万円

1011

期待運用収益△33△33

数理計算上の差異の費用処理額

△44

△2

過去勤務費用の費用処理額

49

確定給付制度に係る退職給付費用

64

126

利息費用

(5）退職給付に係る調整額退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
前連結会計年度
2019年３月１日
2020年２月29日）（自至当連結会計年度
2020年３月１日
2021年２月28日）（自至

数理計算上の差異△231百万円

69百万円

過去勤務費用

△44

9

△276

79

合計

(6）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
前連結会計年度（2020年２月29日）

当連結会計年度（2021年２月28日）

未認識数理計算上の差異△14百万円

未認識過去勤務費用

△44

△34

△59

20

合計

55百万円

(7）年金資産に関する事項① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
前連結会計年度（2020年２月29日）

当連結会計年度（2021年２月28日）

債券

56％

51％

一般勘定

25

24

株式

18

24

現金及び預金

1

1

100

100

合計
②

長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

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有価証券報告書(8）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
前連結会計年度（2020年2月29日）

当連結会計年度（2021年2月28日）

割引率

0.6％

0.6％

長期期待運用収益率

1.7％

1.7％

2019年11月30日時点の職能ポ
イントに基づき算定した予想
昇給指数を使用しておりま
す。

予想昇給率

2020年11月30日時点の職能ポ
イントに基づき算定した予想
昇給指数を使用しております。

３．簡便法を適用した確定給付制度(1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度
2019年３月１日
2020年２月29日）（自至当連結会計年度
2020年３月１日
2021年２月28日）

（自
至

52百万円

退職給付に係る負債の期首残高

67百万円

退職給付費用1411

退職給付の支払額

−

△16

67

62

退職給付に係る負債の期末残高(2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
前連結会計年度（2020年2月29日）

当連結会計年度（2021年2月28日）

非積立型制度の退職給付債務

67百万円

62百万円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

6762

退職給付に係る負債

67

62

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

6762(3）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用

前連結会計年度 14百万円 当連結会計年度 11百万円

４．確定拠出制度
連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度27百万円、当連結会計年度26百万円であります。
（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（2020年２月29日）

当連結会計年度（2021年２月28日）

1,058百万円

727百万円

繰延税金資産未実現利益消去に伴う税効果
売上値引否認額482608

製品保証引当金否認額

475

449

貸倒引当金繰入限度額超過額

272

267

賞与引当金否認額

105

117

たな卸資産評価損否認額

4183

長期未払金否認額

71

71

未払事業税否認額

57

70

259

243

繰延税金資産小計

2,824

2,640

評価性引当額△493△554

繰延税金資産合計

2,330

2,085

特別償却準備金277

157

在外子会社減価償却費

74

106

退職給付に係る資産

65

78

その他

繰延税金負債

37

27

繰延税金負債合計

455

369

繰延税金資産の純額

1,875

1,715

その他

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度（2020年２月29日）
法定実効税率

当連結会計年度（2021年２月28日）

30.4％

30.4％

△0.0

0.4

（調整）
評価性引当額の増減

0.1

0.1

海外連結子会社の税率差異

△2.4

△2.9

試験研究費の税額控除

△1.3

△1.5

その他

△0.1

0.1

26.7

26.6

住民税均等割

税効果会計適用後の法人税等の負担率

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
（賃貸等不動産関係）
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書（セグメント情報等）【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能
で あり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、主に建設機械を製造・販売しており、国内においては当社が、海外においては各地域を当社及び現地法人がそれぞれ担当しております。現地法人はそれぞれ独立した経営単位であり、取扱う製品について各地域の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
したがって、当社グループは、製造・販売体制を基礎とした地域別のセグメントから構成されており、「日本」、「米国」、「英国」、「フランス」及び「中国」の５つを報告セグメントとしております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されているセグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）

報告セグメント
合計
フランス

中国

（単位：百万円）
連結
調整額
財務諸表
（注）１
計上額
（注）２

日本

米国

英国

45,74153,223

10,1746,547

226

115,913−

115,91361,625

−

27

11

1,705

63,370△63,370−

107,366

53,223

10,202

6,558

1,932

179,283△63,370

115,913

9,863

3,569

551

326

46

14,358△1,70812,64963,59037,410

6,132

4,726

3,186

115,046△6,064

108,982

1,128

88

14

18

76

1,327

202

1,529

84

852

2,929

363

3,292

売上高
外部顧客へ
の売上高
セグメント
間の内部売
上高又は振
替高
計
セグメント
利益
セグメント
資産
その他の項目
減価償却費

有形固定資
産及び無形
1,464
509
18
固定資産の
増加額
（注）１．調整額は、以下のとおりであります。

（1）セグメント利益の調整額△1,708百万円には、セグメント間取引消去△481百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,227百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰
属しない一般管理費であります。
（2）セグメント資産の調整額△6,064百万円には、セグメント間取引消去△35,703百万円、各報告セグメ
ントに配分していない全社資産29,638百万円が含まれております。全社資産は、主に親会社の余資運用
資金（現金及び預金）及び管理部門に係る資産等であります。
（3）減価償却費の調整額202百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。
（4）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額363百万円は、各報告セグメントに配分していない
全社資産であります。
２．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書

当連結会計年度（自2020年３月１日

至2021年２月28日）

報告セグメント
合計
フランス

中国

（単位：百万円）
連結
調整額
財務諸表
（注）１
計上額
（注）２

日本

米国

英国

44,52952,252

8,507

6,914

50

112,254−

112,254

51,266

−

156

9

1,631

53,063△53,063−

95,79652,252

8,663

6,924

1,681

165,318△53,063

112,254

7,929

4,526

657

440

△210

13,343△136

13,20763,02432,932

7,297

6,081

2,880

112,216

3,308

115,525

1,251

89

12

27

125

1,506

170

1,676

89

10

1,750

254

2,004

売上高
外部顧客へ
の売上高
セグメント
間の内部売
上高又は振
替高
計
セグメント
利益又は損
失（△）
セグメント
資産
その他の項目
減価償却費

有形固定資
産及び無形
1,113
534
3
固定資産の
増加額
（注）１．調整額は、以下のとおりであります。

（1）セグメント利益又は損失の調整額△136百万円には、セグメント間取引消去1,094百万円、各報告セグ
メントに配分していない全社費用△1,230百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメン
トに帰属しない一般管理費であります。
（2）セグメント資産の調整額3,308百万円には、セグメント間取引消去△30,787百万円、各報告セグメン
トに配分していない全社資産34,096百万円が含まれております。全社資産は、主に親会社の余資運用資金（現金及び預金）及び管理部門に係る資産等であります。
（3）減価償却費の調整額170百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。
（4）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額254百万円は、各報告セグメントに配分していない
全社資産であります。
２．セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書【関連情報】
前連結会計年度（自2019年３月１日

至

2020年２月29日）

１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高（単位：百万円）
日

本

米
813

国

オーストリア51,856

その他の地域

21,709合41,534

計
115,913（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2）有形固定資産（単位：百万円）
日

本

米

7,277

国

中国

1,716

その他の地域
1,630

合

1,073

計
11,697

３．主要な顧客ごとの情報（単位：百万円）
顧客の名称又は氏名

売上高

関連するセグメント名

HUPPENKOTHEN GmbH & Co KG

21,709日本、英国、フランス

United Rentals, Inc.

12,468

米国

当連結会計年度（自2020年３月１日

至2021年２月28日）

１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高（単位：百万円）
日

本

米

2,508

国

オーストリア51,136

その他の地域

18,792

合39,816

計
112,254（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2）有形固定資産（単位：百万円）
日

本

米

7,126

国

中国

2,035

その他の地域
1,539

合

1,116

計
11,818３．主要な顧客ごとの情報（単位：百万円）
顧客の名称又は氏名

売

HUPPENKOTHEN GmbH & Co KG

上高

関連するセグメント名
18,792

69/91

日本、英国、フランス

EDINET提出書類
株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引該当事項はありません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記(1）親会社情報
該当事項はありません。
(2）重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。

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EDINET提出書類
株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書（１株当たり情報）
前連結会計年度（自 2019年３月１日
至 2020年２月29日）

当連結会計年度（自 2020年３月１日
至 2021年２月28日）

１株当たり純資産額

1,754.88円

1,885.41円

１株当たり当期純利益

190.64円

204.78円（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式を、１株当たり当期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前連結会計年度54,566株、当連結会計年度58,940株）。また、１株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております（前連結会計
年度58,940株、当連結会計年度58,940株）。
３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度（自 2019年３月１日
至 2020年２月29日）
親会社株主に帰属する当期純利益（百万円）
普通株主に帰属しない金額（百万円）
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（百万円）
期中平均株式数（株）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

71/91

当連結会計年度（自 2020年３月１日
至 2021年２月28日）

9,091

9,765

−

−

9,091

9,765

47,690,576

47,686,197

EDINET提出書類
株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高
（百万円）

当期末残高
（百万円）

平均利率
（％）

短期借入金

−

−

−

−

１年以内に返済予定の長期借入金

−

−

−

−

１年以内に返済予定のリース債務

2

2

−

−

長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く）

−

−

−

−

リース債務（１年以内に返済予定のものを除く）

3

4

−

2024年〜2025年

5

7

−

−

区分

計

返済期限

（注）１．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
２．リース債務（１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（百万円）

２年超３年以内（百万円）

３年超４年以内（百万円）

４年超５年以内
（百万円）

1

1

1

0

リース債務

【資産除去債務明細表】
資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

売上高（百万円）

25,73753,17782,087112,254

税金等調整前四半期（当期）
純利益（百万円）

2,911

6,758

10,044

13,298

親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益
（百万円）

2,106

4,916

7,308

9,765

１株当たり四半期（当期）純
利益（円）

44.17

103.11

153.27204.78（会計期間）
１株当たり四半期純利益
（円）

第１四半期

第２四半期

44.17

58.94

第３四半期
50.16

第４四半期
51.51

（注）役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式を、１株当たり四半期（当期）純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：百万円)
前事業年度(2020年２月29日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
前払費用
未収消費税等
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
構築物
機械及び装置
車両運搬具
工具、器具及び備品
土地
建設仮勘定
有形固定資産合計
無形固定資産借地権
ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式関係会社出資金
関係会社長期貸付金
破産更生債権等
長期前払費用
前払年金費用
保険積立金
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計

73/91

当事業年度
(2021年２月28日)

23,761102※１ 35,630
3,892
1,253
5,145
105
2,143
※１ 280△072,314

27,83368※１ 33,290
6,482
1,146
4,685
115
2,283
※１ 712△076,619

3,562
549
1,248
35
389
1,314
176
7,277

3,670
577
1,115
27
377
1,314
42
7,126

117
394
1
513

118
495
1
615

1,676
7,397
432
1,510
21
242
274
242
150
14
△21
11,93919,73092,045

1,361
7,397
432
1,440
21
235
248
190
254
17
△21
11,57819,32095,940EDINET提出書類
株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書(単位：百万円)
前事業年度(2020年２月29日)
負債の部
流動負債
買掛金
未払金
未払費用
未払法人税等
賞与引当金
製品保証引当金
その他
流動負債合計
固定負債
役員株式給付引当金
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
特別償却準備金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
純資産合計
負債純資産合計

74/91

当事業年度
(2021年２月28日)※１ 19,778※１ 20,428※１ 1,385※１ 1,576

126
958
334
864
130
23,579

148
908
375
853
652
24,942

41
111
239
392
23,971

55
114
240
409
25,352

3,632

3,632

3,631

3,631

22

22

635
18,06044,08462,802△1,98568,081359
18,06046,87765,318△1,98570,598△7
68,07392,045△10
70,587
95,940EDINET提出書類
株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書②【損益計算書】(単位：百万円)
(自
至

前事業年度
2019年３月１日
2020年２月29日)

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息及び配当金
受取保険金
保険解約返戻金
その他
営業外収益合計
営業外費用
固定資産除却損
為替差損
その他
営業外費用合計
経常利益
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益

75/91

(自
至

当事業年度
2020年３月１日
2021年２月28日)※１ 107,366※１ 95,796※１ 92,211※１ 83,156

15,154※２ 6,566※２ 5,887

8,587

6,751

※１ 17

※１ 18

4
1
59
81

101
35
65
221

39
364
7
411
8,258
8,258
2,559
△209
2,349
5,908

22
148
24
195
6,777
6,777
1,976
△103
1,873
4,904

12,639EDINET提出書類
株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2019年３月１日

至

2020年２月29日）(単位：百万円)
株主資本

資本剰余金

利益剰余金
その他利益剰余金

資本金
資本準備金

利益準備金

利益剰余金
合計

特別償却準
備金

別途積立金

繰越利益剰
余金

956

18,06040,00359,041321−

剰余金の配当△2,148△2,148

当期純利益

5,908

5,908

当期首残高

3,632

3,631

22

自己株式

△1,965

当期変動額
特別償却準備金の取崩△321

自己株式の取得△20

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

当期首残高

−

−

−

△321

−

4,081

3,760

△20

3,632

3,631

22

635

18,06044,08462,802△1,985

株主資本

評価・換算
差額等

株主資本合
計

その他有価
証券評価差
額金

64,341

3

純資産合計

64,344

当期変動額
特別償却準備金の取崩−−

剰余金の配当△2,148△2,148

当期純利益

5,908

5,908

自己株式の取得△20△20

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）△10△10

当期変動額合計

3,739

△10

3,728

当期末残高

68,081△7

68,07376/91

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書

当事業年度（自2020年３月１日

至2021年２月28日）(単位：百万円)
株主資本

資本剰余金

利益剰余金
その他利益剰余金

資本金
資本準備金

利益準備金

利益剰余金
合計

特別償却準
備金

別途積立金

繰越利益剰
余金

635

18,06044,08462,802275−

剰余金の配当△2,387△2,387

当期純利益

4,904

4,904

当期首残高

3,632

3,631

22

自己株式

△1,985

当期変動額
特別償却準備金の取崩△275

自己株式の取得△0

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

当期首残高

−

−

−

△275

−

2,792

2,516

△0

3,632

3,631

22

359

18,06046,87765,318△1,985

株主資本

評価・換算
差額等

株主資本合
計

その他有価
証券評価差
額金

68,081△7

純資産合計

68,073

当期変動額
特別償却準備金の取崩−−

剰余金の配当△2,387△2,387

当期純利益

4,904

4,904

△0

△0

自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）△2△2

当期変動額合計

2,516

△2

2,513

当期末残高

70,598△10

70,58777/91

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書【注記事項】（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法(1) 子会社株式
移動平均法による原価法(2) その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）２. デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法
３．たな卸資産の評価基準及び評価方法(1) 製品、仕掛品、原材料総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）(2) 貯蔵品
最終仕入原価法
４．固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物
24〜31年
機械及び装置４〜７年
工具、器具及び備品
２〜10年(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、社内利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
６．引当金の計上基準(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額に基づく当事業年度負担額を計上しております。
(3) 製品保証引当金
製品販売後に発生する製品保証費用に備えるため、過去の実績に基づく見込額を計上しております。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書(4) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上
しております。なお、当事業年度末においては、年金資産の額が退職給付債務に未認識数理計算上の差異を加減した額を超えているため、前払年金費用として貸借対照表に計上しております。
過去勤務費用は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法
により費用処理しております。
数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(5) 役員株式給付引当金
株式交付規程に基づく役員への当社株式の給付に備えるため、当事業年度末における株式給付債務の見込額に基づき計上しております。
７．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項(1) 消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
(2) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
（会計方針の変更）
該当事項はありません。
（表示方法の変更）（損益計算書）前事業年度まで営業外収益の「その他」に含めて表示しておりました「受取保険金」及び「保険解約返戻金」は、営業外収益の総額の100分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表
示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、営業外収益の「その他」に表示していた４百万円は「受取保険金」として、１百万円は「保険解約返戻金」として、組替えております。
（追加情報）（業績連動型株式報酬制度）
当社は、取締役（社外取締役、監査等委員である取締役及び国外居住者を除く。以下同様とする。）を対象に、取締役の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、中長期的な業績向上と企業価値増大への貢献意識を高めることを目的として、業績連動型株式報酬制度を導入しております。
詳細は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（1）連結財務諸表 注記事項 （追加情報）」をご参照ください。
（新型コロナウイルス感染症の影響）
新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大は、各国の社会活動や経済活動に影響を与えております。
新型コロナウイルス感染症の影響の収束時期等を見通すことは困難でありますが、翌事業年度末に向けて感染症拡大が収束し、建設機械の今後の需要は新型コロナウイルス感染症による経済停滞を受けた落ち込みはないとの仮定に基づき、固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性等の判断を行っております。
なお、この仮定は不確実性が高いため、新型コロナウイルス感染症の影響が長期化した場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書（貸借対照表関係）※１．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
前事業年度（2020年２月29日）

当事業年度（2021年２月28日）

短期金銭債権

22,363百万円

18,053百万円

短期金銭債務380百万円

619百万円

２．保証債務リース取引に対する債務保証
前事業年度（2020年２月29日）

当事業年度（2021年２月28日）

7百万円

竹内工程機械（青島）有限公司の顧客

0百万円（損益計算書関係）※１．関係会社との取引高
（自
至

前事業年度
2019年３月１日
2020年２月29日）

（自
至

当事業年度
2020年３月１日
2021年２月28日）

営業取引による取引高
売上高

61,625百万円

51,266百万円

仕入高

2,444

3,079

10

14

営業取引以外の取引による取引高※２．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
2019年３月１日
2020年２月29日）
3,664百万円

運搬費
製品保証引当金繰入額

（自
至

当事業年度
2020年３月１日
2021年２月28日）
3,015百万円

575

603

0

△0

給与及び手当634

652

賞与引当金繰入額

6170

役員株式給付引当金繰入額

12

14

減価償却費

117

144

貸倒引当金繰入額（有価証券関係）
子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は7,397百万円、前事業年度の貸借対照表計上額は7,397百万円）
は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（2020年２月29日）

当事業年度（2021年２月28日）

関係会社出資金評価損否認額

353百万円

353百万円

製品保証引当金否認額

263

259

賞与引当金否認額

105

117

長期未払金否認額

7171

繰延税金資産未払事業税否認額

57

70

その他

206

162

繰延税金資産小計

1,058

1,035

評価性引当額△535△536

繰延税金資産合計

522498

特別償却準備金277

157

前払年金費用

83

75

その他

11

10

繰延税金負債合計

372

243

繰延税金資産の純額

150

254

繰延税金負債

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（2020年２月29日）
法定実効税率

当事業年度（2021年２月28日）

30.4％

30.4％

0.1

0.1

△2.0

△2.9

0.0

△0.0

28.5

27.6

（調整）
住民税均等割
試験研究費の税額控除
その他
税効果会計適用後の法人税の負担率（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書④【附属明細表】【有形固定資産等明細表】（単位：百万円）
当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累
計額

建物

3,562

311

2

201

3,670

2,444

構築物

549

81

0

52

577

686

1,248

393

19

507

1,115

4,323

車両運搬具

35

11

0

19

27

101

工具、器具及び備品

389

465

0

476

377

3,838

1,314

0

−

−

1,314

−

建設仮勘定

176

106

240

−

42

−

計

7,277

1,370

263

1,256

7,126

11,394

借地権

117

0

−

−

118

−

ソフトウエア

394

237

−

136

495

386

1

−

−

0

1

0

513

237

−

136

615

386

区分
有形固定資産資産の種類

機械及び装置土地

無形固定資産

その他
計

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書【引当金明細表】（単位：百万円）
科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

22

0

0

22

賞与引当金

334

375

334

375

製品保証引当金

864

602

614

853

役員株式給付引当金

41

14

−

55

（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

３月１日から２月末日まで

定時株主総会

５月中

基準日

２月末日

剰余金の配当の基準日

８月31日

１単元の株式数

100株

２月末日

単元未満株式の買取り
取扱場所

株主名簿管理人（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 証券代行部（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所

−

買取手数料

株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

公告掲載方法

電子公告により行う。ただし、事故その他のやむを得ない事由により電子公告ができないときは、日本経済新聞に掲載する方法により行う。
公告掲載URL

株主に対する特典

https://www.takeuchi-mfg.co.jp/

該当事項はありません。

（注）当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨、定款で定めております。
（1）会社法第189条第２項各号に掲げる権利（2）取得請求権付株式の取得を請求する権利（3）募集株式または募集新株予約権の割当てを受ける権利

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第58期）（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）2020年５月28日関東財務局長に提出(2)内部統制報告書及びその添付書類
2020年５月28日関東財務局長に提出(3)四半期報告書及び確認書（第59期第１四半期）（自 2020年３月１日 至 2020年５月31日）2020年７月13日関東財務局長に提出（第59期第２四半期）（自 2020年６月１日 至 2020年８月31日）2020年10月13日関東財務局長に提出（第59期第３四半期）（自 2020年９月１日 至 2020年11月30日）2021年１月13日関東財務局長に提出(4)臨時報告書
2020年６月２日関東財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２の規定に基づく臨時報告書であります。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

2021年５月27日

株

式

会

社

竹

内

製

取

締

役

会

御中

作

所

有限責任監査法人ト
長

野

事

ー

マ

ツ

務

所

指定有限責任社員
業 務 執 行 社 員

公認会計士

中

安

指定有限責任社員
業 務 執 行 社 員

公認会計士

下

条

修

正

印

司

印

＜財務諸表監査＞監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社竹内製作所の2020年3月1日から2021年2月28日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社竹内製作所及び連結子会社の2021年2月28日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書

・

連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
＜内部統制監査＞監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社竹内製作所の2021年2月28日現在の内部統制報告書について監査を行った。
当監査法人は、株式会社竹内製作所が2021年2月28日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
内部統制監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施する。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。
・ 財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての
内部統制報告書の表示を検討する。
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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書

・

内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した
内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
※１

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
２ XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書独立監査人の監査報告書

2021年５月27日

株

式

会

社

竹

内

製

作

取

締

役

会

御中

所

有限責任監査法人ト
長

野

事

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務

所

指定有限責任社員
業 務 執 行 社 員

公認会計士

中

安

指定有限責任社員
業 務 執 行 社 員

公認会計士

下

条

修

正

印

司

印

監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社竹内製作所の2020年3月1日から2021年2月28日までの第59期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
竹内製作所の2021年2月28日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・

不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。

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EDINET提出書類
株式会社竹内製作所(E01723)
有価証券報告書

・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。

・

経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。

・

経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。

・

財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。

監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以※１

上

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
２ XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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