貸 借 対 照 表 内 訳 表
令和5年3月31日現在
科目

公益事

業会

計

地域産業振興支援事業 食品加工技術支援事業 食加技ｾﾝﾀｰ指定管理事業

資産の部
１．流動資産現金預金
6,702,980
663,170
有価証券
00
未収金
1,117
1,494,573
2,084
0
貯蔵品
流動資産合計6,706,181
2,157,743
２．固定資産(1) 基本財産
有価証券（基本財産）
598,014,300
30,000,000
定期預金（基本財産）
16,624,7250
普通預金（基本財産）
1,184,7820
基本財産合計615,823,807
30,000,000(2) 特定財産
退職給付引当資産
00
地域産業振興支援持続化準備資金
1,000,000
0
証券積立資産00
1,000,0000
特定財産合計(3) その他固定資産
車両運搬具
00
什器備品
00
長期前払費用00
その他固定資産合計
00
固定資産合計616,823,807
30,000,000
資 産 合 計623,529,988
32,157,743
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
334,623
1,788,599
預り金
53,675369,144
未払法人税等00
未払消費税等00
流動負債合計388,298
2,157,743
2．固定負債
退職給付引当金00
証券積立資産00
固定負債合計00
負 債 合 計388,298
2,157,743
Ⅲ 正味財産の部
１．基金
基金
00
２．指定正味財産
指定正味財産合計
615,823,807
30,000,000（ 615,823,807） （ 30,000,000）（うち基本財産への充当額）
３．一般正味財産(1)代替基金
00(2)その他一般正味財産
7,317,8830
一般正味財産合計
7,317,8830（うち特定資産への充当額）（ 1,000,000）（ 0）
正味財産合計623,141,690
30,000,000
負債及び正味財産合計
623,529,988
32,157,743

小収益事業会計

計

法人会計

内部取引消去合(単位:円)計Ⅰ7,845,369
0007,845,369

15,211,519
0
1,495,690
2,084
16,709,293

2,235
0
0
0
2,235

16,975,312
0
1,118
0
16,976,430

00△ 2,2350△ 2,235

32,189,066
0
1,494,573
2,084
33,685,723

0
0
0
0

628,014,300
16,624,725
1,184,782
645,823,807

0
0
0
0

322,007,700
8,951,775
638,012331,597,487

0
0
0
0

950,022,000
25,576,500
1,822,794
977,421,294

00000
1,000,000
01,000,000

0000

7,640,000
00
7,640,000

0000

7,640,000
1,000,000
08,640,000

00000
7,845,369

0000
646,823,807
663,533,100000002,235

1211,980
11,983
339,249,470
356,225,900

00000△ 2,235

12
11,98011,983
986,073,277
1,019,759,000

1,125,280
52,9100175,800
1,353,990

3,248,502
475,7290
175,800
3,900,031

2,235
0002,235

100,923
26,59180,0000207,514△ 2,235000△ 2,235

3,349,425
502,32080,000175,800
4,107,545

0001,353,990

0003,900,031

0
0
0
2,235

7,640,000
07,640,000
7,847,514

000△ 2,235

7,640,000
07,640,000
11,747,545

0

0

0

0

0

0
（ 0）

645,823,807（ 645,823,807）

0
331,597,487(0) （ 331,597,487）

0（ 0）

0
0
977,421,294（ 977,421,294）

0
6,491,379
6,491,379（ 0）
6,491,379
7,845,369

0
13,809,262
13,809,262（ 1,000,000）
659,633,069
663,533,100

0
00
（ 0）
0
△ 2,2350
30,590,161
30,590,161（ 1,000,000）
1,008,011,455
1,019,759,000

000
（ 0）
02,2350
16,780,899
16,780,899（ 0）
348,378,386
356,225,900

財務諸表に対する注記表
１.重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券は、取得原価法を採用しております。
また、債券金額と異なる価額で取得した債券で、当該差額が金利の調整と認められるものは、償却原価法を採用している。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法該当なし。
（３）固定資産の減価償却の方法
什器備品は、定率法による減価償却の方法を採用しております。
（４）引当金の計上基準該当なし。
（５）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込み方式によっております。
（６）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンスリー
ス取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を採用しております。

２.会計方針の変更
該当なし

３.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりです。
科目

前期末残高

当期増加額

基本財産

966,370,884

24,697,794①国債

498,740,000
200,000,000
101,700,000
109,251,000
998,384
30,000,000
940,689,384
24,421,500
1,260,000
25,681,500

105,000②社債(第29回東京電力パワーグリッド債)③社債(第8回東京電力パワーグリッド債)④社債(トヨタモータークレジット)新発債 ＄建⑤社債(トヨタモータークレジット)既発債 ＄建⑥有価証券（基金）
有価証券計⑦定期貯金①⑧定期貯金② 国債償却口
定期預金合計
⑨北見信金本店 基本財産（短期口）⑩北見信金本店 基本財産（償却口）
普通預金計

特定資産
⑪退職給付引当資産⑫地域産業振興支援事業準備資金⑬債券積立資産
合計（単位：円）
当期末残高

当期減少額

13,647,384

22,770,000

700,000
11,844,000
998,384

22,875,000

13,542,384

0
1,122,794
700,000

105,000
105,000

977,421,294
498,845,000
200,000,000
101,000,000
120,177,000
0
30,000,000
950,022,000
24,421,500
1,155,000
25,576,500
1,122,794
700,000

0

1,822,794

0

1,822,794

6,820,000
6,320,0000
500,000
973,190,884

2,320,000
1,320,000
1,000,000

500,000

8,640,000
7,640,000
1,000,000
0986,061,294

27,017,794

500,000
14,147,384

４.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりです。
（単位：円）

科（うち指定正味財（うち一般正味財目

当期末残高

有価証券
定期預金
普通預金（基本財産）

950,022,000

950,022,000

25,576,500

25,576,500

1,822,794

1,822,794（うち負債に産からの充当額） 産からの充当額）

対応する額）

基 本 財 産特 定 資 産退職給付引当資産

7,640,000

地域産業振興支援事業準備資金

1,000,000

合計

986,061,294

7,640,000
1,000,000
977,421,294

7,640,000

1,000,000

５.担保に供している資産該当なし。

６.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりです。
（単位：円）科
什 器 備 品
車両運搬具
合目

計

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

973,000

972,998

2319,380

319,379

1

1,292,380

1,292,377

3

７.債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は次のとおりです。
（単位：円）

科
未 収 金
合目

計

債権金額

貸倒引当金の当期末残高

債権の当期末残高

1,494,573

0

1,494,573

1,494,573

0

1,494,573

８.保証債務等の偶発債務該当なし。

９.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりです。
※日本証券業協会決算時翌事業日参考(平均値)

科

目

帳簿価額

時

価（単位：円）

評価損益

国債 (第148回利付国債)

498,845,000

552,250,000

53,405,000社債(第29回東京電力パワーグリッド債)

200,000,000

194,780,000△ 5,220,000

社債(第8回東京電力パワーグリッド債)

101,000,000

99,520,000△ 1,480,000

社債(トヨタモータークレジット)新発債

120,177,000

120,177,000

0

北海道公債(平成26年度第9回公募公債)

30,000,000

30,234,000

234,000

950,022,000

996,961,000

46,939,000

合計

１０.補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりです。
（単位：円）

補助金等の名称

交付者

前期末
残 高

当 期増加額

当 期減少額

当期末
残 高

貸借対照表上の記載区分

補 助 金
地域食品加工技術ｾﾝﾀｰ運営
事業補助金

北海道

024,774,513

24,774,513

0

北見市

024,322,516

24,322,516

0049,097,029

49,097,029

0

補 助 金
ｵﾎｰﾂｸ圏地域食品加工技術ｾﾝﾀｰ運営費補助金合計

１１.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりです。
（単位：円）

内容金額

経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額0

経常外収益への振替額
目的達成による指定解除額

0合計

１２.関連当事者との取引の内容該当なし。

１３.重要な後発事象該当なし。

１４.その他該当なし。

0

附

属

明細書

１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記３に記載しています。

２．引当金の明細（単位：円）

科

目

期首残高

当期減少額
目的使用
その他

当期増加額

期末残高

退職給付引当6,320,000

1,320,000

00

7,640,000

債券積立資産500,00000500,000

06,820,000

1,320,000

0500,000

7,640,000

合計

公益目的保有財産の明細書（単位：円）

財産種別（固定資産）

該当なし

合計

公益認定前取得
不可欠特定財産

公益認定後取得
不可欠特定財産その他の
公益目的保有財産使用事業