Contents

財務

連結財務諸表連結財政状態計算書（単位：百万円）
前連結会計年度(2015年12月31日)

当連結会計年度(2016年12月31日)

資産
流動資産
現金及び現金同等物
営業債権及びその他の債権

263,322

242,410

1,263,317

1,275,044
18,862

棚卸資産

18,724

その他の金融資産

20,945

17,814

その他の流動資産46,201

60,621

1,612,510

1,614,753

小計
売却目的で保有する非流動資産
流動資産

合計

5,513

3,357

1,618,024

1,618,111

非流動資産
有形固定資産196,782

193,757

のれん

656,862

718,717

無形資産

256,991

274,074

投資不動産

41,642

37,837

持分法で会計処理されている投資50,281

55,691

その他の金融資産

218,083

224,723

その他の非流動資産

11,515

13,183

繰延税金資産
非流動資産
資産

085

合計

合計

Dentsu Integrated Report 201715,893

19,133

1,448,051

1,537,118

3,066,075

3,155,230

Contents

財務（単位：百万円）
前連結会計年度(2015年12月31日)

当連結会計年度(2016年12月31日)

負債及び資本負債
流動負債
1,207,347

1,230,496

借入金

営業債務及びその他の債務

66,805130,490

その他の金融負債

44,98826,781

未払法人所得税等

11,17734,248

引当金

1,819

1,179

156,156

176,030

1,488,294

1,599,226

その他の流動負債
小計
売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債
流動負債

合計

307

8

1,488,602

1,599,235

非流動負債
借入金

286,977

273,108

その他の金融負債

72,735

166,216
31,377

退職給付に係る負債

30,557

引当金

3,096

4,295

その他の非流動負債

11,35020,141

繰延税金負債
非流動負債
負債

合計

合計

70,011

78,893474,729574,033

1,963,331

2,173,269

74,609資本
資本金74,609

資本剰余金

99,75199,751

自己株式△20,155△20,168

その他の資本の構成要素

261,039

121,346

利益剰余金652,972

657,203

1,068,216

932,742

親会社の所有者に帰属する持分合計
非支配持分
資本

合計

負債及び資本086

合計

Dentsu Integrated Report 201734,52649,218

1,102,743

981,961

3,066,075

3,155,230

Contents

財務

連結財務諸表連結損益計算書（単位：百万円）（自 2015年4月1日

前連結会計年度
至 2015年12月31日） （自 2016年1月1日

当連結会計年度
至 2016年12月31日）（売上高 ＊）

4,513,955

4,924,933

収益706,469

838,359

原価

36,97949,316

売上総利益669,489

789,043

販売費及び一般管理費

566,487

659,885

その他の収益13,03016,588

その他の費用

8,766

8,063

107,265

137,681

営業利益
持分法による投資利益
金融損益及び税金控除前利益

3,911

3,362

111,177

141,044

金融収益

4,926

5,104

金融費用

10,05913,230

税引前利益

106,043

132,918

法人所得税費用

28,33943,572

当期利益

77,704

89,345

親会社の所有者

72,65383,501

非支配持分

5,051

5,844

基本的1株当たり当期利益（円）254.05292.85

希薄化後1株当たり当期利益（円）254.03292.84

当期利益の帰属1株当たり当期利益

営業利益から調整後営業利益への調整表（単位：百万円）（自 2015年4月1日
営業利益  

前連結会計年度
至 2015年12月31日） （自 2016年1月1日

当連結会計年度
至 2016年12月31日）

107,265

137,681

買収により生じた無形資産の償却  

22,79824,506

その他の調整項目（販売費及び一般管理費）  

2,454

8,762

△4,565△7,522

その他の調整項目（その他の収益）
その他の調整項目（その他の費用）  
調整後営業利益

5,376

3,137

133,328

166,565＊ 売上高は電通グループが顧客に対して行った請求額および顧客に対する請求可能額の総額（割引および消費税等の関連する税金を除く）であります。
経営者は売上高の情報は財務諸表利用者にとって有用であると考えていることから、IFRSに準拠した開示ではないものの、連結損益計算書に自主的に開示しております。

087

Dentsu Integrated Report 2017

Contents

財務

連結財務諸表連結包括利益計算書（単位：百万円）（自 2015年4月1日当期利益

前連結会計年度
至 2015年12月31日） （自 2016年1月1日
77,704

当連結会計年度
至 2016年12月31日）
89,345

その他の包括利益
純損益に振替えられることのない項目
その他の包括利益を通じて測定する金融資産の公正価値の純変動

3,354

17,571

確定給付型退職給付制度の再測定額

2,849△3,655411△454

在外営業活動体の換算差額△35,439△133,674

キャッシュ・フロー・ヘッジの公正価値の変動額の有効部分△1,950△3,101

持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分純損益に振替えられる可能性がある項目

持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分

△589

△268

△31,363△123,582

46,340△34,237

親会社の所有者

42,077△39,851

非支配持分

4,263

5,614

税引後その他の包括利益
当期包括利益当期包括利益の帰属088

Dentsu Integrated Report 2017

Contents財務連結財務諸表

連結持分変動計算書（単位：百万円）
親会社の所有者に帰属する持分その他の資本の構成要素
資本金

2015年4月1日

残高

資本剰余金

自己株式

新株予約権

74,60999,906

△131

48

－－－－

△154

△20,024

在外営業活動体の換算差額キャッシュ・フロー・ヘッジの公正価値の変動額の有効部分

205,902

12,131△34,769△1,909△34,769△1,909

当期利益
その他の包括利益
当期包括利益自己株式の取得
配当金支配の喪失とならない子会社に対する非支配持分株主との取引
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替
その他の増減所有者との取引額等合計
2015年12月31日

残高

－△154

△20,024－－－

74,60999,751△20,155

48

171,132

10,222△133,729△3,101－－－－△133,729△3,101

当期利益
その他の包括利益
当期包括利益自己株式の取得△13

自己株式の処分△00－△0△12△0－－

74,60999,751△20,168

48

37,4037,120

配当金
支配の喪失とならない子会社に対する非支配持分株主との取引
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替
その他の増減△0

所有者との取引額等合計
2016年12月31日

089

残高

Dentsu Integrated Report 2017

Contents

財務（単位：百万円）
親会社の所有者に帰属する持分
その他の資本の構成要素
その他の包括利益を確定給付型
通じて測定する
退職給付制度
金融資産のの再測定額
公正価値の純変動
2015年4月1日

残高

81,382△6,813

当期利益

利益剰余金

合計

合計

非支配持分

資本合計

292,652

613,327

1,080,364

30,699－72,653

72,653

5,051

77,704△30,576△787△31,363

42,0774,263

その他の包括利益3,293

2,809△30,576

当期包括利益

3,293

2,809

△30,576

72,653

46,340

自己株式の取得－

配当金－△20,072△20,072△3,164△23,236

支配の喪失とならない子会社に対する非支配持分株主との取引－△13,972△13,972

2,743△11,229△1,037

1,037

△15

△15

その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替△1,037

その他の増減△20,179

1,111,063－

所有者との取引額等合計△20,179－－－△1,037－△1,037△33,008△54,224△436△54,660

83,639△4,003

261,039

652,972

1,068,216

34,526

1,102,743－

83,501

その他の包括利益

17,109△3,630△123,352

当期包括利益17,109△3,630△123,352

2015年12月31日

残高

当期利益

83,501

83,501

5,844

89,345△123,352△229△123,582△39,851

5,614△34,237

自己株式の取得－△13

自己株式の処分

－

0

配当金

－

△22,811△22,811△4,581△27,392

支配の喪失とならない子会社に対する非支配持分株主との取引－△72,798△72,798

13,658△59,139△16,339

16,339その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替△16,339

その他の増減△0

所有者との取引額等合計
2016年12月31日

090

残高

Dentsu Integrated Report 2017△130－－△0△0△16,339－△16,339△79,270△95,622

9,077△86,545

84,409△7,634

121,346657,203932,742

49,218981,961Contents

財務

連結財務諸表連結キャッシュ・フロー計算書（単位：百万円）（自 2015年4月1日

前連結会計年度
至 2015年12月31日） （自 2016年1月1日

当連結会計年度
至 2016年12月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益

106,043

132,918

減価償却費及び償却費

41,45345,860

減損損失

2,489

522

△4,136△4,326

調整項目：

受取利息及び受取配当金支払利息

6,840

7,491

△3,911△3,362

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

1,670△3,055

その他

1,838

2,481

152,288

178,528△73,141△49,992

持分法による投資損益（△は益）運転資本等の増減考慮前の営業活動によるキャッシュ・フロー
運転資本の増減：
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）
棚卸資産の増減額（△は増加）

7,367649

その他の流動資産の増減額（△は増加）△4,179△19

営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）

28,48341,035

その他の流動負債の増減額（△は減少）

4,578

13,175

運転資本の増減額△36,891

4,847

115,396

183,376

利息の受取額

2,044

1,776

配当金の受取額

5,722

5,137

利息の支払額△6,781△7,623

法人所得税の支払額△46,828△39,080

69,554

143,585

固定資産の取得による支出＊△19,652△22,234

固定資産の売却による収入＊869

12,006△41,996△170,419

小計

営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー

子会社の取得による収支（△は支出）
子会社の売却による収支（△は支出）有価証券の取得による支出有価証券の売却による収入

25121△6,755△13,610

9,469

40,430その他△3,163△2,456

投資活動によるキャッシュ・フロー

△61,203△156,161

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入△12,949

99,68391

28,511△89,257

長期借入金の返済による支出△29,246

社債の償還による支出△11,936－

非支配持分株主からの子会社持分取得による支出△2,735△6,093

非支配持分株主への子会社持分売却による収入

2,952

－

自己株式の取得による支出△20,024△13

配当金の支払額△20,072△22,811

非支配持分株主への配当金の支払額△2,917△4,121

1,171△3,359△95,666

2,539

その他
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額△14,741△10,874

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）△102,057△20,911

現金及び現金同等物の期首残高

365,379

263,322

現金及び現金同等物の期末残高

263,322

242,410＊ 投資活動によるキャッシュ・フローの、固定資産の取得による支出および固定資産の売却による収入は、有形固定資産、無形資産および投資不動産に係るものであります。

091

Dentsu Integrated Report 2017