平成 17 年度

収支決算書

平成 17 年 4 月 1 日から
平成 18 年 3 月 31 日まで

財団法人インターネット協会

収支計算書平成17年4月 1日から
平成18年3月31日まで
Ⅰ 収入の部（単位：円）科目

1 基本財産運用収入

予算額

決算額

差異

備考

30,00029,185815

2 入会金収入

2,000,000

800,000

1,200,000

3 会費収入48,900,000

41,335,000

7,565,000

法人賛助会費収入

48,400,000

41,100,000

7,300,000 分1,300,00)

個人賛助会費収入

500,000

235,000

265,000

11,610,000

2,756,653

8,853,347

検定試験受験料収入

5,355,000

554,653

4,800,347

セミナー・研修参加費収入

5,250,000

1,152,000

4,098,000

アドバイザリー費収入

1,005,000

1,050,000△ 45,000

01,778,000△ 1,778,000

他団体助成金収入

01,128,000△ 1,128,000

研修参加費収入0650,000△ 650,000

110,000,000

114,633,007△ 4,633,007 (102,493,007)

経済産業省受託金収入

30,000,000

36,374,259△ 6,374,259 (36,374,259)

総務省受託金収入

45,000,000

42,746,349

2,253,651 (42,746,349)

東京都受託金収入

15,000,000

12,290,994

2,709,006 (3,260,994)

狛江市受託金収入

0256,000△ 256,000 (128,000)

ＮＴＴ請負金収入

20,000,000

19,983,405

NICT請負金収入

02,982,000△ 2,982,000

7 雑収入

4,727,000

6,790,038△ 2,063,038

8 借入金収入90,000,000

85,000,000

5,000,0000208,888△ 208,888

当期収入合計（A）

267,267,000

253,330,771

前期繰越収支差額

7,057,000

111,122,163△ 104,065,163

274,324,000

364,452,934△ 90,128,934

4 自主事業収入

5 助成金等収入

6 受託金等収入

9 過年度未収金修正等収入合計（B）(1,100,000/他に過年度

16,595 (19,983,405)

13,936,229 (104,893,007)（注）
1. 予算額は、平成17年度収支予算書に基づいて算出したものである。
2. 備考欄のカッコ内の金額は、収入の部では、決算額中の未収額、支出の部では、決算額中の未払額をそれぞれ示す（いずれも内数）。

Ⅱ 支出の部（単位：円）
科目

予算額

決算額

差異

1 事業費

162,540,000

160,283,583

2,256,417（1）自主事業費

35,000,000

20,562,727

14,437,273 (176,017)

国際活動費

8,000,000

4,482,009

3,517,991 (103,041)

教育活動費

7,000,000

3,854,434

3,145,566 (15,120)

出版及び情報提供活動費

9,000,000

6,959,678

2,040,322 (32,350)

セミナー等開催活動支援費

11,000,000

5,266,606

5,733,394 (25,506)

02,283,373△ 2,283,373

02,283,373△ 2,283,373

110,000,000

114,633,007△ 4,633,007 (19,743,170)

経済産業省受託事業費

30,000,000

36,374,259△ 6,374,259 (397,782)

総務省受託事業費

45,000,000

42,746,349

2,253,651

東京都受託事業費

15,000,000

12,290,994

2,709,006 (68,616)

狛江市受託事業費

0256,000△ 256,000 (2,552)

NTT請負事業費20,000,000

19,983,405

16,595 (17,850,000)

NICT請負事業費

02,982,000△ 2,982,000 (1,424,220)

17,540,000

22,804,476△ 5,264,476

8,040,000

11,346,498△ 3,306,498（2）助成事業費
他団体助成事業費（3）受託等事業費（4）事業管理費
人件費（67％）
賃借料等（50％）
事務諸費
2 管理費
人件費（33％）
賃借料等（50％）
事務諸費
事業費振替

9,500,000

8,656,513
2,801,465

13,460,000

3,470,556

3,960,000

5,774,590

9,500,000

8,656,496
10,295,180

備考△ 1,957,978(422,848)

9,989,444 (893,586)△ 1,814,590△ 9,451,676

0△ 21,255,710

21,255,710

3 借入金返済支出

90,000,000

90,000,000

04 特定預金支出

325,000

1,455,866△ 1,130,866

退職給与引当預金支出

325,000

810,000△ 485,000

減価償却積立預金支出

0645,866△ 645,866

0

1,880,000△ 1,880,000

500,000

0500,000

266,825,000

257,090,005

9,734,995 (21,235,621)

442,000△ 3,759,234

4,201,234

7,499,000

107,362,929△ 99,863,929

5 過年度未収金償却額
6 予備費
当期支出合計（C）
当期収支差額（A）-（C）次期繰越収支差額（B）-（C）正味財産増減計算書
平成17年4月 1日から
平成18年3月31日まで（単位：円）
金額

科目
Ⅰ 基本金
前期繰越基本金（A）

146,000,000

基本金期末残高（B）

146,000,000

Ⅱ 基盤安定積立金
前期繰越基盤安定積立金（C）

5,000,000

基盤安定積立金期末残高（Ｄ）

5,000,000

Ⅲ 固定資産充当額
前期繰越固定資産充当額（Ｅ）

14,167,139

固定資産充当額減少額（Ｆ）△

固定資産充当額期末残高（Ｇ）

645,866
13,521,273

Ⅳ 減価償却積立金
前期繰越減価償却積立金(Ｈ)1,670,160

当期繰入額（Ｉ)645,866

減価償却積立金期末残高（Ｊ）

2,316,026

Ⅴ 次期繰越金
1.増加原因の部（1）基本財産運用収入

29,185（2）入会金収入

800,000（3）会費収入41,335,000（4）自主事業収入

2,756,653（5）助成金収入

1,778,000（6）受託金等収入

114,633,007（7）雑収入

6,790,038
増加額合計

168,121,883

2.減少原因の部（1）事業費160,283,583（2）管理費3,470,556（3）退職給与引当金繰入額

810,000（4）減価償却積立金繰入額

645,866（5）過年度損益修正額

1,671,112

減少額合計

166,881,117

差引当期増加額（Ｋ）

1,240,766

前期繰越次期繰越金（Ｌ）

21,122,163

次期繰越金期末残高（Ｍ）

22,362,929

当期正味財産増加額（Ｉ)+(Ｋ）-(Ｆ)1,240,766

前期繰越正味財産額(A)+(C)+(Ｅ)+(Ｈ)+(Ｌ)187,959,462

期末正味財産合計額(B)+(Ｄ)+(Ｇ)+(Ｊ)+(Ｍ)189,200,228

貸借対照表平成18年3月31日現在（単位：円）
科目

金額

科目

Ⅰ 資産の部

Ⅱ 負債の部

１. 流動資産

１. 流動負債金額（1）普通預金21,698,990（1）未払金21,235,621（2）未収金104,893,007（2）前受会費

35,000（3）立替金115,145（3）預り金287,966（4）前払費用

2,214,374（4）短期借入金

85,000,000

流動資産合計128,921,516

流動負債合計106,558,587

２. 固定資産

２. 固定負債

基本財産（1）退職給与引当金

1,449,000
1,449,000（1）基本財産引当預金

146,000,000

固定負債合計

基本財産合計146,000,000

負債合計

108,007,587

その他の固定資産（1）基盤安定積立預金

5,000,000

Ⅲ 正味財産の部（2）建物附属設備

1,285,227（1）基本金146,000,000（3）什器備品

862,112（2）基盤安定積立金

5,000,000（4）電話加入権

147,784（3）固定資産充当額

13,521,273（5）敷金11,226,150（4）減価償却積立金

2,316,026（6）退職給与引当預金

1,449,000（5）次期繰越金

22,362,929（7）減価償却積立預金

2,316,026
正味財産合計

189,200,228

その他の固定資産合計

22,286,299

固定資産合計168,286,299

資産合計

297,207,815（うち当期正味財産増加額）

負債及び正味財産合計(1,240,766)

297,207,815

財産目録
平成18年3月31日現在（単位：円）
金額科目
Ⅰ 資産の部
１.流動資産（1）普通預金三井住友銀行 新宿通支店 他

21,698,990（2）未収金
未収会費

2,400,000

未収受託金等収入

102,493,007（3）立替金104,893,007
115,145（4）前払費用
賃借料、通勤費、支払利息

2,214,374

流動資産合計128,921,516

２.固定資産（1）基本財産
定期預金
みずほ銀行 新橋中央支店

56,000,000

三井住友銀行 日比谷通支店

30,000,000

三菱東京UFJ銀行 新橋支店

30,000,000

三菱東京UFJ銀行 新橋駅前支店

30,000,000

146,000,000（2）その他の固定資産
基盤安定積立預金
三菱東京UFJ銀行 新橋駅前支店

5,000,000

建物附属設備
間仕切

1,285,227

什器備品
プロジェクター、ビジネスホン、パソコン、シュレッダー、椅子、FAX

862,112

電話加入権
電話3本

147,784

敷金
新橋フロンティアビルディング6F

11,226,150

退職給与引当預金
三菱東京UFJ銀行 新橋支店

1,449,000

減価償却積立預金
みずほ銀行 新橋中央支店

2,316,026

22,286,299

固定資産合計168,286,299

資産合計

297,207,815

金額科目
Ⅱ 負債の部
１.流動負債（1）未払金未払自主事業費598,865

未払請負事業費

19,743,170

未払管理費

893,586

21,235,621（2）前受会費
賛助会費35,000（3）預り金
源泉所得税 他

287,966（4）短期借入金
みずほ銀行 新橋中央支店

85,000,000

流動負債合計106,558,587

２.固定負債（1）退職給与引当金
職員計3名に対する分差引正味財産

1,449,000
固定負債合計

1,449,000

負債合計

108,007,587
189,200,228

計算書類に対する注記
１.重要な会計方針（1）固定資産の減価償却について有形固定資産……定額法によって減価償却している。
（2）引当金の計上基準について
退職給与引当金……当期末に在籍している職員に対する当期末現在の退職給与の要支給額の 100％相当額を計上している。
（3）資金の範囲について資金の範囲には、普通預金、未収金、立替金、仮払金及び前払費用並びに未払金、前受会費及び預り金を含めている。なお、前期末及び当期末残高は、下記３.に記載するとおりである。
（4）収益事業について事業収入のうち、受託金等収入の全額は、法人税法上の収益事業に該当するものとして、所定の手続きに従い処理している。ただし、本計算書類においては、その経理は他の一般の事業収入の分と合算して計上し、税法上は関係の数字を抽出して整理のうえ申告している。
（5）消費税の会計処理について消費税の会計処理は、税込方式によっている。
２.基本財産の増減額及びその残高は、次のとおりである。

科目

前期末残高

定期預金

当期増減額

146,000,000（単位：円）
当期末残高

当期減少額
00

146,000,000

３.次期繰越収支差額の内容は、次のとおりである。

科目（流動資産）
普通預金
未収金
立替金
仮払金
前払費用

前期末残高

（単位：円）
当期末残高

流動資産合計（1）14,407,279
114,280,900
56,35879,8601,887,246
130,711,643

21,698,990
104,893,007
115,14502,214,374
128,921,516

流動負債合計（2）次期繰越収支差額（1）-（2）19,462,126
5,000
122,354
19,589,480
111,122,163

21,235,621
35,000287,966
21,558,587
107,362,929（流動負債）
未払金
前受会費
預り金

４.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。

科目

取得価額

建物附属設備什器備品
合計

1,722,000
2,765,027
4,487,027

減価償却累計額
436,773
1,902,915
2,339,688（単位：円）
当期末残高
1,285,227
862,1122,147,339

５.資産及び負債の科目別増加額及び減少額は、次のとおりである。

（単位：円）
金額科目
１ 増加の部（1）資産増加額
普通預金
立替金
前払費用
退職給与引当預金
減価償却積立預金

5,621,551
58,787
327,128810,000
2,316,026（2）負債減少額
短期借入金

5,000,000

増加額合計
２ 減少の部（1）資産減少額
未収金
仮払金
建物附属設備什器備品（2）負債増加額
未払金
前受会費預り金
退職給与引当金減少額合計
差引正味財産増加額

14,133,492
9,387,893
79,860103,320542,546
1,773,495
30,000165,612810,000
12,892,726
1,240,766

６.その他（1）正味財産増減計算書の様式は、フロー式を採用し、貸借対照表における「正味財産」の科目ごとにそれぞれの増加額及び減少額を発生原因別に表示する方法をとっている。
（2）貸借対照表における「正味財産」の科目を「（1）基本金」、「（2）基盤安定積立金」、「（3）固定資産充当額」、「（4）減価償却積立金」及び「（5）次期繰越金」に区分している。
（3）「（1）基本金」は「基本財産」に対応するものである。
（4）「（2）基盤安定積立金」は、当協会の運営基盤を安定させるために「正味財産」（「（1）基本金」を除く。）に属する資金を充当して積み立てた額であり、「基盤安定積立預金」に対応するものである。
（5）「（3）固定資産充当額」は、「正味財産」（「（1）基本金」及び「（2）基盤安定積立金」を除く。）に属する資金に充当して取得した固定資産の帳簿価額に対応する額である。
当期末における対応関係は、次のとおりである。

科目
建物附属設備
什器備品
電話加入権
敷金
合計金額
科目
1,285,227 固定資産充当額
862,112
147,784
11,226,150
13,521,273 合計

金額
13,521,273

13,521,273（6）「（4）減価償却積立金」は、固定資産に対する減価償却額を積み立てた額であり、「減価償却積立預金」に対応するものである。
（7）「（5）次期繰越金」は、「正味財産」のうち上記の「（1）基本金」、「（2）基盤安定積立金」、「（3）固定資産充当額」及び「（4）減価償却積立金」の合計額以外の額であり、「正味財産」に属する資金のうち、運用又は使途の拘束されていない額を示している。
（8）収支計算書における「次期繰越収支差額」は、下記のとおり貸借対照表における「次期繰越金」等と対応している。

（単位：円）
収支計算書
次期繰越収支差額

貸借対照表
107,362,929 次期繰越金
短期借入金
合計

22,362,929
85,000,000
107,362,929