平成27年度 第 3 回

決 算 報 告 書

自 平成 27 年 4 月 1 日
至 平成 28 年 3 月 31 日

北海道江別市西野幌92番地16
社会福祉法人 英寿会

社会福祉法人 英寿会

目次（法人決算報告書）
１．
２．
３．
４．
５．

監事監査報告書
財産目録（別紙５）
資金収支計算書（第１号の１様式）
事業活動計算書（第２号の１様式）
貸借対照表（第３号の１様式）………………………………………………
………………………………………………
………………………………………………
………………………………………………
………………………………………………

ページ
1
2
3
4
5

………………………………………………
………………………………………………
………………………………………………

6
7
8（法人内訳表）６． 資金収支内訳表（第１号の２様式）
７． 事業活動内訳表（第２号の２様式）
８． 貸借対照表内訳表（第３号の２様式）（社会福祉事業区分内訳表）
９． 社会福祉事業区分 資金収支内訳表（第１号の３様式）
１０． 社会福祉事業区分 事業活動内訳表（第２号の３様式）
１１． 社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表（第３号の３様式）………………………………
………………………………
………………………………

9
11
13

１２． 公益事業区分 資金収支内訳表（第１号の３様式） ………………………………………
１３． 公益事業区分 事業活動内訳表（第２号の３様式） ………………………………………
１４． 公益事業区分 貸借対照表内訳表（第３号の３様式） ………………………………………

15
16
17

（公益事業区分内訳表）（財務諸表に対する注記）
１５． 財務諸表に対する注記（法人全体用）………………………………………………

18………………………………………
１６． 借入金明細書（別紙①）………………………………………
１７． 寄附金収益明細書（別紙②）………………………………………
１８． 補助金事業等収益明細書（別紙③）
１９． 事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書（別紙④） ………………………………………
………………………………………
２０． 基本金明細書（別紙⑤）………………………………………
２１． 国庫補助金等特別積立金明細書（別紙⑦）

20
21
23
25
26
28

（附属明細表）【社会福祉事業 かっこうの杜拠点区分】
２２． かっこうの杜拠点区分 資金収支計算書（第１号の４様式） ………………………………
２３． かっこうの杜拠点区分 事業活動計算書（第２号の４様式） ………………………………
２４． かっこうの杜拠点区分 貸借対照表内訳表（第３号の４様式）………………………………
………………………………
２５． 財務諸表に対する注記（かっこうの杜拠点区分用）

30
32
34
35

（附属明細書）２６． 基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙１）………
………………………………………
２７． 引当金明細書（別紙２）………………………………………
２８． かっこうの杜拠点区分 資金収支明細書（別紙３）………………………………………
２９． かっこうの杜拠点区分 事業活動明細書（別紙４）………………………………………
３０． サービス区分間繰入金明細書（別紙９）

37
38
39
41
43

【社会福祉事業 西野幌拠点区分】
３１． 西野幌拠点区分 資金収支計算書（第１号の４様式）
３２． 西野幌拠点区分 事業活動計算書（第２号の４様式）
３３． 西野幌拠点区分 貸借対照表内訳表（第３号の４様式）
３４． 財務諸表に対する注記（西野幌拠点区分用）………………………………
………………………………
………………………………
………………………………

44
45
46
47

（附属明細書）３５． 基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙１）………
………………………………………
３６． 引当金明細書（別紙２）………………………………………
３７． 西野幌拠点区分 資金収支明細書（別紙３）………………………………………
３８． 西野幌拠点区分 事業活動明細書（別紙４）

48
49
50
52

【社会福祉事業 野幌駅前拠点区分】
３９． 野幌駅前拠点区分 資金収支計算書（第１号の４様式）
４０． 野幌駅前拠点区分 事業活動計算書（第２号の４様式）
４１． 野幌駅前拠点区分 貸借対照表内訳表（第３号の４様式）
４２． 財務諸表に対する注記（野幌駅前拠点区分用）………………………………
………………………………
………………………………
………………………………

53
54
55
56

４３． 基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙１）………
………………………………
４４． 引当金明細書（別紙２）………………………………
４５． 野幌駅前拠点区分 資金収支明細書（別紙３）………………………………
４６． 野幌駅前拠点区分 事業活動明細書（別紙４）

57
58
59
61

（附属明細書）【公益事業 かっこうの郷拠点区分】
４７． かっこうの郷拠点区分 資金収支計算書（第１号の４様式） ………………………………
４８． かっこうの郷拠点区分 事業活動計算書（第２号の４様式） ………………………………
４９． かっこうの郷拠点区分 貸借対照表内訳表（第３号の４様式）………………………………
………………………………
５０． 財務諸表に対する注記（かっこうの郷拠点区分用）

62
63
64
65

（附属明細書）５１． 基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙１）………
………………………………
５２． 引当金明細書（別紙２）………………………………
５３． かっこうの郷拠点区分 資金収支明細書（別紙３）………………………………
５４． かっこうの郷拠点区分 事業活動明細書（別紙４）

66
67
68
69

1 社会福祉法人

英寿会

財

産
平成 28 年

社会福祉法人

未収金

録

別紙5

現在

英寿会
資

Ⅰ 資産の部
1.流動資産現金
普通預金

目
3 月 31 日（単位：円）
産

・

負

債

の

内

訳

利用者預り金、小口現金
北洋銀行 江別中央
北海道銀行 野幌支店
札幌信金 野幌支店
北陸銀行 江別支店
2月、3月分の介護報酬(国保連、個人負担分)
流
動
資
産
合
計

2.固定資産(1) 基本財産
土地 かっこうの杜
土地 西野幌保育所
土地 西野幌保育所
建物 かっこうの杜
建物 西野幌保育所

敷地
江別市西野幌92番16 2219㎡
宅地
江別市西野幌92番14 958.41㎡
雑種地 江別市西野幌92番15 1102㎡
鉄筋造2階建 江別市西野幌92番16 2124.01㎡
木造平屋建
江別市西野幌92番14 190.21㎡
基
本
財
産
合
計
(2) その他の固定資産
建物付属物
かっこうの杜建物付属物、ふくろうの森建物付属物
構築物
かっこうの杜建物構築物外構（緑化、舗装工事）
車輌運搬具
送迎車両
器具及び備品
介護ベット、特殊浴槽、車椅子、家電他
有形リース資産
車両リース
ソフトウェア
介護ソフト、会計ソフト他
その他の固定資産 ぞうさんハウス借家敷金
そ の 他 の 固 定 資 産 合 計
固
定
資
産
合
計
資
産
合
計

Ⅱ 負債の部
1.流動負債
未払金
1年内返済予定リース債務
1年内支払予定長期未払金
1年内返済予定長期借入金

預り金
預り金
前受金
賞与引当金
流
2.固定負債
設備資金借入金3月分運営事業費
車両リース料宮坂建設工業株式会社
独立行政法人福祉医療機構
一般財団法人地域総合整備財団
株式会社日本政策金融公庫
札幌信用金庫
利用者
職員
利用料
動

負

債

合

計

長期未払金
リース債務
退職給付引当金
固
負

定

負
債

差
引
これは、当法人の財産目録である。
社会福祉法人英寿会 理事長 野呂額290,973
7,136,970
233,416
2,633,456
36,266,154
46,560,969
5,542,260
3,352,420
1,609,161
379,146,214
7,935,580
397,585,635
2,770,982
13,772,701
320,834
20,442,784
3,129,000
3,528,118
259,200
44,223,619
441,809,254
488,370,223

17,776,287
894,000
6,000,000
9,132,000
4,826,000
3,480,000
2,220,000
68,450429,651
66,507
4,675,200
49,568,095

債
合
合

計
計

242,759,000
57,935,000
10,855,000
9,860,000
58,300,000
33,499,990
2,235,000
2,292,300
417,736,290
467,304,385

資産

21,065,838

独立行政法人福祉医療機構
一般財団法人地域総合整備財団
札幌信用金庫株式会社日本政策金融公庫
医療法人英生会
宮坂建設工業株式会社
日本GE株式会社（車両リース料）

長期運営資金借入金

金

純
英行

-2-

1 社会福祉法人

英寿会

資金収支計算書
第1号の1様式
自平成 27 年

4 月

1 日

至

平成 28 年3 月 31 日（単位：円）

勘

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

定

科

目

予

(A)

決

算

(B)

差 異 (A) - (B)備

介護保険事業収入

201,303,100

185,556,888

15,746,212

保育事業収入60,346,850

54,321,844

6,025,006

収 経常経費寄附金収入

02,620,000-2,620,000

入 受取利息配当金収入

0

1,873

-1,8730

1,022,159-1,022,159

261,649,950

243,522,764

18,127,186

人件費支出

175,303,676

185,646,959-10,343,283

事業費支出

11,640,000

10,265,142

1,374,858

支
事務費支出
出

48,460,000

53,662,635-5,202,635

3,292,149

2,597,124

695,025

238,695,825

252,171,860-13,476,035

22,954,125-8,649,096

31,603,221

10,275,000

10,460,000-185,000

03,490,588-3,490,588

0

894,000-894,000

10,275,000

14,844,588-4,569,588-10,275,000-14,844,588

4,569,588

長期運営資金借入金収入

066,000,000-66,000,000

収その他の活動による収入
入039,499,990-39,499,990

0

105,499,990-105,499,990

5,231,428

9,360,000-4,128,572

6,000,000

06,000,000

11,231,428

9,360,000

1,871,428-11,231,428

96,139,990-107,371,418

その他の収入事業活動収入計（1）

支払利息支出事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
設備資金借入金元金償還支出
施設
固定資産取得支出
等 支に 出
ファイナンス・リース債務の返済支出
よる
施設整備等支出計（5）収支施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

算

その他の活動収入計（7）
長期運営資金借入金元金償還支出
支
短期運営借入元金償還支出
出
その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）

予備費支出（10）0

当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）01,447,697

72,646,306-71,198,609

前期末支払資金残高（12）-44,426,232-44,426,2320

当期末支払資金残高（11）+（12）-42,978,535

28,220,074-71,198,609-3-

考1 社会福祉法人

英寿会

事業活動計算書
第2号の1様式
自平成 27 年

4 月

1 日

至

平成 28 年3 月 31 日（単位：円）

勘

定科

目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増

減

介護保険事業収益185,556,888

119,834,965

65,721,923

保育事業収益54,321,844

4,051,251

50,270,593

経常経費寄附金収益2,620,000

470,000

2,150,000

242,498,732

124,356,216

118,142,516

188,650,779

133,172,803

55,477,976

10,265,142

7,062,859

3,202,283

53,662,635

58,558,934-4,896,299

25,195,150

22,111,103

3,084,047

国庫補助金等特別積立金取崩額-6,042,754-5,268,170-774,584

サービス活動費用計（2）271,730,952

215,637,529

56,093,423

サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）-29,232,220-91,281,313

62,049,093

1,873

14,787-12,914

1,022,159

556,037

466,1221,024,032

570,824453,2082,597,124

2,407,953

189,1712,597,124

2,407,953

189,171-1,573,092-1,837,129

264,037-30,805,312-93,118,442

62,313,130

52,328,891

0

52,328,891

210,0000

210,000

52,538,891

0

52,538,891-210,000

0-210,000

当期活動増減差額（11）=（7）+（10）-31,015,312-93,118,442

62,103,130

前期繰越活動増減差額（12）繰り
当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）越し基本金取崩額（14）活動その他の積立金取崩額（15）増減
その他の積立金積立額（16）差
額の部
次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）-94,216,509-1,098,067-93,118,442-125,231,821-94,216,509-31,015,312

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-125,231,821-94,216,509-31,015,312

収益

サ
サービス活動収益計（1）
｜
ビ
人件費
ス
活
事業費
動
増
費 事務費
減
の
用 減価償却費
部ーサ

受取利息配当金収益

収ビ
その他のサービス活動外収益益ス
活
サービス活動外収益計（4）
動
外
支払利息
費
増
用
減
サービス活動外費用計（5）の部
サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）収特別収益計（8）特 益
別その他の特別損失
増 費
減 用
特別費用計（9）の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）-4-

1 社会福祉法人

英寿会

貸借対照表
第3号の1様式
平成 28 年 3 月 31 日 現在
（単位：円）
資
科

目

産

の

部

負

当年度末

前年度末

増

増

46,560,969

33,170,439

13,390,530 流動負債

49,568,095

81,560,351-31,992,256

現金預金

10,294,815

4,280,257

6,014,558

短期運営資金借入金

06,000,000-6,000,000

未収金

36,266,154

28,890,182

7,375,972

未払金

17,776,287

58,347,312-40,571,025

固定資産

441,809,254

459,700,816-17,891,562

1年以内返済予定リース債務

894,000

0

894,000

基本財産397,585,635

414,792,575-17,206,940

1年以内支払予定長期未払金

6,000,000

06,000,000

土地10,503,841

10,503,841

0

1年以内支払予定長期借入金

19,658,000

019,658,000

建物

387,081,794

404,288,734-17,206,940

預り金

利用者

68,450120,299-51,849

その他の固定資産44,223,619

44,908,241-684,622

預り金

職員

429,6510429,651

建物

2,770,982

1,167,695

1,603,287

前受金

66,507129,060-62,553

構築物

13,772,701

14,916,309-1,143,608

仮受金

0

13,000,000-13,000,000

320,834

0

320,834

4,675,200

3,963,680

711,520

器具及び備品20,442,784

23,972,879-3,530,095 固定負債

417,736,290

353,187,000

64,549,290

有形リース資産

3,129,000

03,129,000

設備資金借入金

311,549,000

338,187,000-26,638,000

ソフトウェア3,528,118

4,641,358-1,113,240

長期運営資金借入金

68,160,000

15,000,000

53,160,000

259,200

210,000

49,200

リース債務

2,235,000

02,235,000

退職給付引当金

2,292,300

02,292,300

長期未払金

33,499,990

0

33,499,990

負債の部合計467,304,385

434,747,351

32,557,034

その他の固定資産

目

部
前年度末

車輌運搬具

科

の
当年度末

流動資産

減

債

賞与引当金

純

488,370,223

492,871,255-4,501,032

産

の

部

基本金

24,208,583

24,208,583

0

国庫補助金等特別積立金

122,089,076

128,131,830-6,042,754

0

0

0

次期繰越活動増減差額-125,231,821-94,216,509-31,015,312（うち当期活動増減差額）-31,015,312-93,118,442

62,103,130

純資産の部合計

21,065,838

58,123,904-37,058,066

負債及び純資産の部合計

488,370,223

492,871,255-4,501,032

その他の積立金

資産の部合計資

減-5-

1 社会福祉法人 英寿会

資金収支内訳表
第1号の2様式
自平成 27 年

4 月

1 日

至

平成 28 年3 月 31 日（単位：円）

勘 定

科 目

社会福祉事業

公益事業

合計

内部取引消去

法人合計

介護保険事業収入

177,918,288

7,638,600

185,556,888

0

185,556,888

保育事業収入54,321,844

0

54,321,844

0

54,321,844

収 経常経費寄附金収入

2,620,000

02,620,000

02,620,000

入 受取利息配当金収入

1,873

0

1,873

0

1,873

897,719

124,440

1,022,159

0

1,022,159

235,759,724

7,763,040

243,522,764

0

243,522,764

人件費支出

178,525,564

7,121,395

185,646,959

0

185,646,959

事業費支出

10,265,142

0

10,265,142

0

10,265,142

支
事務費支出
出

53,003,950

658,685

53,662,635

0

53,662,635

2,597,124

02,597,124

02,597,124

事業活動支出計（2）244,391,780

7,780,080

252,171,860

0252,171,860

事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）-8,632,056-17,040-8,649,096

0-8,649,096

施
設備資金借入金元金償還支出
設
整
固定資産取得支出支
備
出に
ファイナンス・リース債務の返済支出
よる
施設整備等支出計（5）収
支 施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）10,460,000

010,460,000

010,460,000

3,490,588

03,490,588

03,490,588

885,060

8,940

894,000

0

894,000

14,835,648

8,940

14,844,588

0

14,844,588-14,835,648-8,940-14,844,588

0-14,844,588

長期運営資金借入金収入

66,000,000

066,000,000

066,000,000

事業区分間繰入金収入

0717,118

717,118-717,118

0

その他の活動による収入

39,499,990

0

39,499,990

0

39,499,990

その他の活動収入計（7）105,499,990

717,118

106,217,108-717,118

105,499,990

長期運営資金借入金元金償還支出

9,360,000

09,360,000

09,360,000

717,1180717,118-717,118

0

10,077,118

0

10,077,118-717,118

9,360,000

95,422,872

717,118

96,139,990

0

96,139,990

0

0

0

0

0

71,955,168

691,138

72,646,306

0

72,646,306

前期末支払資金残高（12）-43,761,604-664,628-44,426,232

0-44,426,232

当期末支払資金残高（11）+（12）28,193,564

26,51028,220,074

028,220,074

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

その他の収入事業活動収入計（1）

支払利息支出

そ
の
他
の
活
動
資
金
収
支

収
入

支
事業区分間繰入金支出
出
その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）

予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）-6-1 社会福祉法人 英寿会

事業活動内訳表
第2号の2様式
自平成 27 年

4 月

1 日

至

平成 28 年3 月 31 日（単位：円）

勘 定

収
益

科 目

公益事業

合計

内部取引消去

法人合計

介護保険事業収益

177,918,288

7,638,600

185,556,888

0

185,556,888

保育事業収益54,321,844

0

54,321,844

0

54,321,844

経常経費寄附金収益2,620,000

02,620,000

02,620,000

234,860,132

7,638,600

242,498,732

0

242,498,732

181,215,934

7,434,845

188,650,779

0188,650,779

10,265,142

0

10,265,142

0

10,265,142

53,003,950

658,685

53,662,635

0

53,662,635

25,143,310

51,84025,195,150

025,195,150

国庫補助金等特別積立金取崩額-6,042,754

0-6,042,754

0-6,042,754

サービス活動費用計（2）263,585,582

8,145,370

271,730,952

0271,730,952-28,725,450-506,770-29,232,220

0-29,232,220

1,873

0

1,873

0

1,873

897,719

124,440

1,022,159

0

1,022,159

899,592

124,440

1,024,032

0

1,024,032

2,597,124

02,597,124

02,597,124

サ
サービス活動収益計（1）
｜
ビ
人件費
ス
活
事業費
動
増
費 事務費
減
の
用 減価償却費
部

サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）ーサ

社会福祉事業

受取利息配当金収益

収ビ
その他のサービス活動外収益益ス
活
サービス活動外収益計（4）
動
外
支払利息
費
増
用
減
サービス活動外費用計（5）の部 サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）2,597,124

02,597,124

02,597,124-1,697,532

124,440-1,573,092

0-1,573,092

経常増減差額（7）=（3）+（6）-30,422,982-382,330-30,805,312

0-30,805,312

事業区分間繰入金収益

0

717,118

717,118-717,118

0

特別収益計（8）
特別事業区分間繰入金費用増
減 費
その他の特別損失の 用部
特別費用計（9）52,328,891

717,118

53,046,009-717,118

52,328,891

717,1180717,118-717,1180

210,0000

210,0000

210,000

53,256,009

0

53,256,009-717,118

52,538,891

特別増減差額（10）=（8）-（9）-927,118

717,118-210,000

0-210,000

当期活動増減差額（11）=（7）+（10）-31,350,100

334,788-31,015,3120-31,015,312

前期繰越活動増減差額（12）-91,057,688-3,158,821-94,216,509

0-94,216,509-122,407,788-2,824,033-125,231,821

0-125,231,821

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-122,407,788-2,824,033-125,231,821

0-125,231,821

収益繰 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）越活 基本金取崩額（14）動増減 その他の積立金取崩額（15）差額 その他の積立金積立額（16）の部
次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）-7-

1 社会福祉法人

英寿会

貸借対照表内訳表
第3号の2様式
平成 28 年 3 月 31 日 現在
（単位：円）
勘

定

科

目

流動資産

社会福祉事業

公益事業

合計

内部取引消去

法人合計

45,294,599

1,266,370

46,560,969

046,560,969

現金預金

10,294,815

0

10,294,815

0

10,294,815

未収金

34,999,784

1,266,370

36,266,154

0

36,266,154

固定資産

441,530,980

278,274

441,809,254

0441,809,254

基本財産

397,585,635

0

397,585,635

0

397,585,635

土地

10,503,841

0

10,503,841

0

10,503,841

建物

387,081,794

0

387,081,794

0

387,081,794

その他の固定資産

43,945,345

278,274

44,223,619

044,223,619

建物

2,770,982

02,770,982

02,770,982

構築物

13,772,701

0

13,772,701

0

13,772,701

320,834

0

320,834

0

320,834

器具及び備品20,354,590

88,194

20,442,784

0

20,442,784

有形リース資産

3,129,000

03,129,000

03,129,000

ソフトウェア3,338,038

190,080

3,528,118

0

3,528,118

259,200

0259,200

0259,200

486,825,579

1,544,644

488,370,223

0488,370,223

流動負債

48,571,021

997,074

49,568,095

0

49,568,095

未払金

17,076,260

700,027

17,776,287

0

17,776,287

1年以内返済予定長期運営資金借入金

19,658,000

019,658,000

019,658,000

1年以内返済予定リース債務

894,000

0

894,000

0

894,000

1年以内支払予定長期未払金

6,000,000

06,000,000

06,000,000

車輌運搬具

その他の固定資産
資産の部合計預り金

利用者

68,450068,450068,450

預り金

職員430,354-703

429,6510429,651

66,507

066,507

066,507

賞与引当金

4,377,450

297,750

4,675,200

04,675,200

借入金

19,658,000

019,658,000

019,658,000

固定負債

417,650,730

85,560417,736,290

0417,736,290

設備資金借入金

311,549,000

0311,549,000

0311,549,000

長期運営資金借入金

68,160,000

068,160,000

068,160,000

リース債務

2,243,940-8,9402,235,000

02,235,000

退職給付引当金

2,197,800

94,5002,292,300

02,292,300

長期未払金

33,499,990

0

33,499,990

0

33,499,990

負債の部合計466,221,751

1,082,634

467,304,385

0

467,304,385

基本金

24,208,583

0

24,208,583

0

24,208,583

国庫補助金等特別積立金

122,089,076

0

122,089,076

0

122,089,076

0

0

0

0

0

次期繰越活動増減差額-125,693,831

462,010-125,231,821

0-125,231,821（うち当期活動増減差額）-31,350,100

334,788-31,015,3120-31,015,312

純資産の部合計

20,603,828

462,010

21,065,838

0

21,065,838

負債及び純資産の部合計

486,825,579

1,544,644

488,370,223

0488,370,223

3,286,043-3,286,043

0

0

0

前受金

その他の積立金

財産移動高

-8-

1 社会福祉法人 英寿会

社会福祉事業事業区分

資金収支内訳表

平成 27 年

平成 28 年第1号の3様式
自

4 月

1 日

至

3 月 31 日（単位：円）勘 定

科 目

介護保険事業収入

かっこうの杜

西野幌

野幌駅前

合計

内部取引消去177,918,288

00177,918,288

00

27,520,643

26,801,201

54,321,8440

収 経常経費寄附金収入

2,620,000

002,620,0000

入 受取利息配当金収入

1,873

0

0

1,873

0

566,219

93,160238,340

897,7190

181,106,380

27,613,803

27,039,541

235,759,724

0

人件費支出

140,489,722

20,915,371

17,120,471

178,525,564

0

事業費支出

8,562,258

885,723

817,161

10,265,142

0

支
事務費支出
出

48,221,203

1,827,291

2,955,456

53,003,950

02,597,124

002,597,1240

事業活動支出計（2）199,870,307

23,628,385

20,893,088

244,391,780

0

事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）-18,763,927

3,985,418

6,146,453-8,632,056

0

10,460,000

0010,460,000

0867,174

1,955,700

667,7143,490,5880885,06000885,060

012,212,234

1,955,700

667,714

14,835,648

0-12,212,234-1,955,700-667,714-14,835,648

0

長期運営資金借入金収入

66,000,000

0066,000,000

0

拠点区分間繰入金収入
収そ入のその他の活動による収入
他のその他の活動収入計（7）活動
長期運営資金借入金元金償還支出によ
事業区分間繰入金支出
支る
出
収
拠点区分間繰入金支出
支
その他の活動支出計（8）10,689,535

00

10,689,535-10,689,535

39,499,990

0039,499,990

0

116,189,525

00116,189,525-10,689,535

9,360,000

009,360,000

0717,11800717,118002,970,392

7,719,143

10,689,535-10,689,535

10,077,118

2,970,392

7,719,143

20,766,653-10,689,535

106,112,407-2,970,392-7,719,143

95,422,872

0

0

0

0

0

0

75,136,246-940,674-2,240,404

71,955,168

0

前期末支払資金残高（12）-41,604,357-2,157,247

0-43,761,6040

当期末支払資金残高（11）+（12）33,531,889-3,097,921-2,240,404

28,193,564

0

保育事業収入

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

その他の収入事業活動収入計（1）

支払利息支出施
設備資金借入金元金償還支出
設
整
固定資産取得支出
備 支等 出
ファイナンス・リース債務の返済支出によ
施設整備等支出計（5）る
収 施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）支

その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）

予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）-9-1 社会福祉法人 英寿会

社会福祉事業事業区分

資金収支内訳表

平成 27 年

平成 28 年第1号の3様式
自

4 月

1 日

至

3 月 31 日（単位：円）

勘 定

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

科 目

介護保険事業収入

177,918,288

保育事業収入54,321,844

収 経常経費寄附金収入

2,620,000

入 受取利息配当金収入

1,873

その他の収入事業活動収入計（1）897,719
235,759,724

人件費支出

178,525,564

事業費支出

10,265,142

支
事務費支出
出

53,003,950

支払利息支出2,597,124

事業活動支出計（2）244,391,780

事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）-8,632,056

施
設備資金借入金元金償還支出
設
整
固定資産取得支出
備 支等 出
ファイナンス・リース債務の返済支出によ
施設整備等支出計（5）る
収 施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

事業区分合計10,460,000
3,490,588
885,060
14,835,648-14,835,648

長期運営資金借入金収入

66,000,000

収その他の活動による収入
入39,499,990

その他の活動収入計（7）105,499,990

長期運営資金借入金元金償還支出

9,360,000

支
事業区分間繰入金支出
出
その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）

予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）717,118
10,077,118
95,422,872
0
71,955,168

前期末支払資金残高（12）-43,761,604

当期末支払資金残高（11）+（12）28,193,564-10-

1 社会福祉法人 英寿会

公益事業事業区分

資金収支内訳表
第1号の3様式

自平成 27 年

4 月

1 日

至

平成 28 年3 月 31 日（単位：円）勘 定

科 目

介護保険事業収入

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

合計

内部取引消去事業区分合計7,638,600

7,638,600

07,638,600

124,440

124,440

0

124,440

7,763,040

7,763,040

07,763,040

7,121,395

7,121,395

0

7,121,395

658,685

658,6850658,685

7,780,080

7,780,080

0

7,780,080

事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）-17,040-17,0400-17,040

ファイナンス・リース債務の返済支出

8,940

8,940

0

8,940

施設整備等支出計（5）

8,940

8,940

0

8,940

施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）-8,940-8,9400-8,940717,118

717,1180717,118

717,118

717,1180717,118

717,118

717,1180717,118

0

0

0

0

691,138

691,1380691,138-664,628-664,628

0-664,628

26,51026,510026,510

収事 入 その他の収入
業
事業活動収入計（1）
活
動
に
人件費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出支
事業活動支出計（2）

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

かっこうの郷支出

収入

事業区分間繰入金収入
その他の活動収入計（7）

その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）

予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）-10-

1 社会福祉法人 英寿会

社会福祉事業事業区分

事業活動内訳表

平成 27 年

平成 28 年第2号の3様式
自

4 月

1 日

至

3 月 31 日（単位：円）勘 定

科 目

介護保険事業収益
収
益

西野幌

野幌駅前

合計

内部取引消去177,918,288

00177,918,288

00

27,520,643

26,801,201

54,321,844

0

2,620,000

002,620,000

0

180,538,288

27,520,643

26,801,201

234,860,132

0142,390,292

21,227,421

17,598,221

181,215,934

0

8,562,258

885,723

817,161

10,265,142

0

48,221,203

1,827,291

2,955,456

53,003,950

024,515,548

607,762

20,00025,143,3100

国庫補助金等特別積立金取崩額-6,042,754

00-6,042,7540

サービス活動費用計（2）217,646,547

24,548,197

21,390,838

263,585,582

0-37,108,259

2,972,446

5,410,363-28,725,450

0

1,873

0

0

1,873

0

566,219

93,160238,340

897,7190

568,092

93,160238,340

899,59202,597,124

002,597,124

0

保育事業収益
経常経費寄附金収益

サ
サービス活動収益計（1）
｜
ビ
人件費
ス
活
事業費
動
増
費 事務費
減
の
用 減価償却費
部

サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）ーサ

かっこうの杜

受取利息配当金収益

収ビ
その他のサービス活動外収益益ス
活
サービス活動外収益計（4）
動
外
支払利息
費
増
用
減
サービス活動外費用計（5）の部 サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）2,597,124

002,597,124

0-2,029,032

93,160238,340-1,697,5320

経常増減差額（7）=（3）+（6）-39,137,291

3,065,606

5,648,703-30,422,982

0

拠点区分間繰入金収益

10,689,535

00

10,689,535-10,689,535

特別収益計（8）63,018,426

0063,018,426-10,689,535

717,11800717,118002,970,392

7,719,143

10,689,535-10,689,535

0

210,0000

210,000

0

53,046,009

3,180,392

7,719,143

63,945,544-10,689,535

特別増減差額（10）=（8）-（9）9,972,417-3,180,392-7,719,143-927,118

0

当期活動増減差額（11）=（7）+（10）-29,164,874-114,786-2,070,440-31,350,100

0

前期繰越活動増減差額（12）-91,057,688

0

0-91,057,688

0-120,222,562-114,786-2,070,440-122,407,788

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-120,222,562-114,786-2,070,440-122,407,788

0

収
益

特
事業区分間繰入金費用
別増
拠点区分間繰入金費用
減 費の 用
その他の特別損失部
特別費用計（9）繰 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）越活
基本金取崩額（14）動
増その他の積立金取崩額（15）減差
その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）-11-

1 社会福祉法人 英寿会

社会福祉事業事業区分

事業活動内訳表

平成 27 年

平成 28 年第2号の3様式
自

4 月

1 日

至

3 月 31 日（単位：円）

勘 定

収
益

科 目

介護保険事業収益

177,918,288

保育事業収益54,321,844

経常経費寄附金収益2,620,000

サ
サービス活動収益計（1）
｜
ビ
人件費
ス
活
事業費
動
増
費 事務費
減
の
用 減価償却費
部

234,860,132
181,215,934
10,265,142
53,003,950
25,143,310

国庫補助金等特別積立金取崩額-6,042,754

サービス活動費用計（2）263,585,582

サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）ー

サ

事業区分合計

受取利息配当金収益-28,725,450
1,873

収
ビ
その他のサービス活動外収益益ス
活
サービス活動外収益計（4）
動
外
支払利息
費
増
用
減
サービス活動外費用計（5）の部 サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）-1,697,532

経常増減差額（7）=（3）+（6）-30,422,982

収益

52,328,891

特別収益計（8）

特事業区分間繰入金費用
別
増 費
その他の特別損失減 用の特別費用計（9）部

897,719
899,592
2,597,124
2,597,124

717,118
210,000
53,256,009

特別増減差額（10）=（8）-（9）-927,118

当期活動増減差額（11）=（7）+（10）-31,350,100

前期繰越活動増減差額（12）-91,057,688

繰 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）越活
基本金取崩額（14）動
増その他の積立金取崩額（15）減差
その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）-122,407,788
000-122,407,788-12-

1 社会福祉法人

英寿会

社会福祉事業事業区分

貸借対照表内訳表
第3号の3様式

平成 28 年 3 月 31 日 現在
（単位：円）
勘

定

科

目

流動資産

かっこうの杜

西野幌

野幌駅前

合計

内部取引消去44,530,120

276,450

488,02945,294,599

0

現金預金

10,294,815

0

0

10,294,815

0

未収金

34,235,305

276,450

488,029

34,999,784

0

固定資産

426,018,788

14,864,478

647,714441,530,980

0

基本財産

384,688,474

12,897,161

0397,585,635

0

土地

5,542,260

4,961,581

0

10,503,841

0

建物

379,146,214

7,935,5800387,081,7940

その他の固定資産41,330,314

1,967,317

647,71443,945,345

0

建物

1,098,426

1,672,556

02,770,982

0

構築物

13,772,701

0013,772,701

0320,83400320,8340

器具及び備品19,681,315

284,761

388,514

20,354,5900

有形リース資産

3,129,000

003,129,000

0

ソフトウェア3,328,038

10,00003,338,038

000259,200

259,200

0

470,548,908

15,140,928

1,135,743

486,825,579

0

流動負債

44,549,934

2,112,896

1,908,191

48,571,021

0

未払金

14,092,149

1,591,477

1,392,634

17,076,260

0

1年以内返済予定リース債務

894,000

00

894,000

0

1年以内支払予定長期未払金

6,000,000

006,000,0000

1年以内支払予定長期借入金

19,658,000

0019,658,000

0

車輌運搬具

その他の固定資産
資産の部合計預り金

利用者

68,4500068,4500

預り金

職員

341,378

51,16937,807430,354

066,5070066,50703,429,450

470,250

477,750

4,377,450

0403,494,130

14,156,600

0417,650,730

0

設備資金借入金

297,549,000

14,000,000

0311,549,000

0

長期運営資金借入金

68,160,000

0068,160,000

0

リース債務

2,243,940

002,243,9400

退職給付引当金

2,041,200

156,600

02,197,800

0

長期未払金

33,499,990

0033,499,990

0

負債の部合計448,044,064

16,269,496

1,908,191

466,221,751

0

基本金

24,208,583

0024,208,583

0

国庫補助金等特別積立金

122,089,076

0

0

122,089,076

0

0

0

0

0

0

次期繰越活動増減差額-123,792,815-1,128,568-772,448-125,693,831

0（うち当期活動増減差額）-29,164,874-114,786-2,070,440-31,350,100

0

純資産の部合計

22,504,844-1,128,568-772,448

20,603,8280

負債及び純資産の部合計

470,548,908

15,140,928

1,135,743

486,825,579

0

3,570,253

1,013,782-1,297,992

3,286,043

0

前受金
賞与引当金
固定負債

その他の積立金

財産移動高

-13-

1 社会福祉法人

英寿会

社会福祉事業事業区分

貸借対照表内訳表
第3号の3様式

平成 28 年 3 月 31 日 現在
（単位：円）
勘

定

科

目

流動資産

事業区分合計45,294,599

現金預金

10,294,815

未収金

34,999,784

固定資産

441,530,980

基本財産397,585,635

土地

10,503,841

建物

387,081,794

その他の固定資産

43,945,345

建物

2,770,982

構築物

13,772,701

車輌運搬具

320,834

器具及び備品20,354,590

有形リース資産

3,129,000

ソフトウェア3,338,038

その他の固定資産
資産の部合計259,200
486,825,579

流動負債

48,571,021

未払金

17,076,260

1年以内返済予定リース債務

894,000

1年以内支払予定長期未払金

6,000,000

1年以内支払予定長期借入金

19,658,000

預り金

利用者

68,450

預り金

職員430,354

前受金
賞与引当金
固定負債

66,507
4,377,450
417,650,730

設備資金借入金

311,549,000

長期運営資金借入金

68,160,000

リース債務

2,243,940

退職給付引当金

2,197,800

長期未払金

33,499,990

負債の部合計466,221,751

基本金

24,208,583

国庫補助金等特別積立金

122,089,076

その他の積立金0

次期繰越活動増減差額-125,693,831（うち当期活動増減差額）-31,350,100

純資産の部合計

20,603,828

負債及び純資産の部合計

486,825,579

財産移動高3,286,043-14-

1 社会福祉法人 英寿会

公益事業事業区分

資金収支内訳表
第1号の3様式

自平成 27 年

4 月

1 日

至

平成 28 年3 月 31 日（単位：円）勘 定

科 目

介護保険事業収入

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

合計

内部取引消去事業区分合計7,638,600

7,638,600

07,638,600

124,440

124,440

0

124,440

7,763,040

7,763,040

07,763,040

7,121,395

7,121,395

0

7,121,395

658,685

658,6850658,685

7,780,080

7,780,080

0

7,780,080

事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）-17,040-17,0400-17,040

ファイナンス・リース債務の返済支出

8,940

8,940

0

8,940

施設整備等支出計（5）

8,940

8,940

0

8,940

施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）-8,940-8,9400-8,940717,118

717,1180717,118

717,118

717,1180717,118

717,118

717,1180717,118

0

0

0

0

691,138

691,1380691,138-664,628-664,628

0-664,628

26,51026,510026,510

収事 入 その他の収入
業
事業活動収入計（1）
活
動
に
人件費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出支
事業活動支出計（2）

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

かっこうの郷支出

収入

事業区分間繰入金収入
その他の活動収入計（7）

その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）

予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）-15-

1 社会福祉法人 英寿会

公益事業事業区分

事業活動内訳表
第2号の3様式

自平成 27 年

4 月

1 日

至

平成 28 年3 月 31 日（単位：円）

勘 定

科 目

合計

内部取引消去事業区分合計7,638,600

7,638,600

07,638,600

7,638,600

7,638,600

07,638,600

7,434,845

7,434,845

0

7,434,845

658,685

658,6850658,685

51,84051,840051,8408,145,370

8,145,370

08,145,370

サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）-506,770-506,770

0-506,770

その他のサービス活動外収益

124,440

124,440

0

124,440

サービス活動外収益計（4）124,440

124,440

0

124,440

サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）124,440

124,440

0

124,440

経常増減差額（7）=（3）+（6）-382,330-382,330

0-382,330

事業区分間繰入金収益

717,118

717,1180717,118

特別収益計（8）717,118

717,1180717,118

特別費用計（9）

0

0

0

0

特別増減差額（10）=（8）-（9）717,118

717,1180717,118

当期活動増減差額（11）=（7）+（10）334,788334,7880334,788-3,158,821-3,158,821

0-3,158,821-2,824,033-2,824,033

0-2,824,033

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-2,824,033-2,824,033

0-2,824,033

ー

収 介護保険事業収益
サ 益
サービス活動収益計（1）
ビ
人件費
ス
活
事務費
動 費
増 用
減価償却費
減
の
サービス活動費用計（2）部

かっこうの郷

ー

サ
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

特
別
増
減
の
部

収
益

収
益
費
用

前期繰越活動増減差額（12）繰
越 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）活動 基本金取崩額（14）増
その他の積立金取崩額（15）減
差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）-16-1 社会福祉法人

英寿会

公益事業事業区分

貸借対照表内訳表
第3号の3様式

平成 28 年 3 月 31 日 現在
（単位：円）
勘

定科

目

かっこうの郷合計

内部取引消去事業区分合計流動資産

1,266,370

1,266,370

01,266,370

未収金

1,266,370

1,266,370

01,266,370

固定資産

278,274

278,2740278,274

基本財産

0

0

0

0

その他の固定資産278,274

278,2740278,274

器具及び備品88,19488,194088,194

ソフトウェア

190,080

190,0800190,080

資産の部合計

1,544,644

1,544,644

01,544,644

流動負債

997,074

997,0740997,074

未払金

700,027700,0270700,027

-703

-703

0

-703

297,750

297,7500297,750

85,56085,560085,560

リース債務-8,940-8,9400-8,940

退職給付引当金

94,50094,500094,5001,082,634

1,082,634

0

1,082,634

基本金

0

0

0

0

国庫補助金等特別積立金

0

0

0

0

その他の積立金

0

0

0

0

次期繰越活動増減差額

462,010462,0100

462,010（うち当期活動増減差額）

334,788334,7880334,788

462,010462,0100

462,010

負債及び純資産の部合計

1,544,644

1,544,644

01,544,644

財産移動高-3,286,043-3,286,043

0-3,286,043

預り金

職員

賞与引当金
固定負債

負債の部合計

純資産の部合計-17-

1 社会福祉法人

英寿会

財務諸表に対する注記（法人全体用）
1.継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に関する注記は特にない。

2.重要な会計方針(1)(2)

固定資産の減価償却の方法
建物並びに器具及び備品 → 定額法
リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
引当金の計上基準
賞与引当金→ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。
退職給付引当金→ 職員に対して将来支給する退職金のうち、退職規定に基づき当期末
要支給額を退職給付引当金に計上する。

3.重要な会計方針の変更
会計方針の変更について、該当する事項はない。

4.法人で採用する退職給付制度
退職給付制度について、該当する事項はない。

5.法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下の通りとなっている（1）法人全体の財務諸表（第1号1様式、第2号1様式、第3号1様式）（2）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第1号2様式、第2号2様式、第3号2様式）（3）公益事業における拠点区分別内訳表（第1号2様式、第2号2様式、第3号2様式）（4）拠点区分内訳表(第1号3様式、第2号3様式、第3号3様式)（5）各拠点区分におけるサービス区分の内容は、以下の通りとなっている。
社会福祉事業区分①かっこうの杜拠点区分
ア 法人本部イ 地域密着型介護老人福祉施設かっこうの杜
ウ デイサービスみずばしょう
エ ショートステイくまげら② 西野幌拠点区分
ア 小規模保育施設ふくろうの森③ 野幌駅前拠点区分
ア 小規模保育施設ぞうさんハウス
公益事業区分
①かっこうの郷拠点区分
ア ケアプランセンターかっこうの郷
イ 英生塾

6.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高
10,503,841
404,288,734
414,792,575

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
17,206,940
17,206,940（単位：円）
当期末残高
10,503,841
387,081,794
397,585,635

7.会計基準第3章4（4）及び（6）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
固定資産減価償却に伴い、国庫補助金等特別積立金6,042,754円を取り崩した。

-18-

8.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）
計

10,503,841
387,081,794
397,585,635円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（1年以内返済予定額含む）
計

327,727,000
327,727,000円

9.固定資産の取得額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額 当期末残高
建物2,949,695
178,7132,770,982
構築物
14,916,309
1,143,608
13,772,701
車両運搬具
350,000
29,166
320,834
器具及び備品25,072,267
4,629,483
20,442,784
有形リース資産4,023,000
894,000
3,129,000
ソフトウェア
4,641,358
1,113,240
3,528,118
その他の固定資産259,200
0259,200
合計
52,211,829
7,988,210
44,223,619

10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

11.関連当事者との取引の内容
該当なし

12.重要な偶発債務
重要な偶発債務については、記載すべき事項はない。

13.重要な後発事象
重要な後発事象については、記載すべき事項はない。

14.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
その他必要な事項については、記載すべき事項はない。

-19-

借

入

金

（自）平成27年 4月 1日
社会福祉法人名 社会福祉法人

北陸銀行

合

書
別紙①

（至）平成28年 3月31日(単位:円)

かっこうの杜6,000,000

6,000,000

計

6,000,000

6,000,000

計

細

英寿会

差引期末残高期首残高 当期借入額 当期償還額
区④=①+②-③
借入先
拠点区分
分
①
②
③
(うち1年以内償還予定額)
251,891,000
福祉医療機構 かっこうの杜 256,600,000
4,709,000( 9,132,000)
62,761,000
地域総合整備財団 かっこうの杜 67,587,000
4,826,000( 4,826,000)
設
13,075,000
備
札幌信用金庫 かっこうの杜 14,000,000
925,000( 2,220,000)
資
金
借
入
金
327,727,000
計
338,187,000
10,460,000( 16,178,000)
13,340,000
日本政策金融公庫 かっこうの杜 15,000,000
1,660,000( 3,480,000)
長期
58,300,000
英生会
かっこうの杜 13,000,000 53,000,000 7,700,000
( )
運
営
資
金
借
入
金
71,640,000
計
28,000,000 53,000,000 9,360,000( 3,480,000)
短
期
運
営
資
金
借
入
金

明

372,187,000 53,000,000 25,820,000

元金償還
補助金

支払利息
利率
返済
％ 当期支出額 利息補助金収入 期限

使途

担保資産
種類 地番または内容 帳簿価額

0.07

1,789,121

43/10 施設設置整備資金 土地建物 江別市西野幌92番地16 384,668,474

0.5

318,960

41/03 施設設置整備資金 土地建物 江別市西野幌92番地16 384,688,474

1.875

258,880

34/02 施設設置整備資金 土地建物 江別市西野幌92番地14/15 12,897,161

2,366,961

782,254,109

1.5

220,7120

20/01 長期運営資金
長期運営資金220,712
1.875

9,451

15/06 賞与資金

9,451
399,367,000( 19,658,000)-20-

2,597,124

782,254,109

寄

附

金

収

（自）平成27年 4月 1日

社会福祉法人名 社会福祉法人
寄附者の属性法人の役職員

益

明

細

別紙②

書

（至）平成28年 3月31日

英寿会(単位:円)
区
分

件数

寄附金額

うち基本金
組入額

寄附金額の拠点区分ごとの内訳
かっこうの杜西野幌
野幌駅前

42,100,000

2,100,000

利用者の家族1

10,00010,000その他

2510,000

510,000

区分小計

72,620,000

2,620,000

合計

72,620,000

2,620,000

運営

-21-

寄

附

金

収

（自）平成27年 4月 1日

社会福祉法人名 社会福祉法人
寄附者の属性法人の役職員

益

明

細

別紙②

書

（至）平成28年 3月31日

英寿会(単位:円)
区
分

件数

寄附金額
4

2,100,000

利用者の家族1

10,000その他

2510,000

区分小計

72,620,000

合計

72,620,000

運営

うち基本金
組入額

-22-

寄附金額の拠点区分ごとの内訳
かっこうの郷

補

助

金

事

業

等

（自）平成27年 4月 1日

社会福祉法人名 社会福祉法人

交付団体及び交付の目的
札幌市

収

益

明

細

書

別紙③

（至）平成28年 3月31日

英寿会(単位:円)
区分

交付金額

うち国庫補助金等補助金事業に係る交付金額等合計特別積立金積立額
利用者からの収益交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
かっこうの杜西野幌

野幌駅前

45,54045,54049,684,390

49,684,390

25,971,273

23,713,117

区分小計

49,729,930

49,729,930

25,971,273

23,758,657

合49,729,930

49,729,930

25,971,273

23,758,657

保育事業

江別市
計

-23-

45,540

補

助

金

事

業

等

（自）平成27年 4月 1日

社会福祉法人名 社会福祉法人

交付団体及び交付の目的
札幌市

収

益

明

別紙③

（至）平成28年 3月31日(単位:円)
区分

交付金額

うち国庫補助金等補助金事業に係る交付金額等合計特別積立金積立額
利用者からの収益

45,54045,54049,684,390

49,684,390

区分小計

49,729,930

49,729,930

合49,729,930

49,729,930

計

書

英寿会

保育事業

江別市

細

-24-

交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
かっこうの郷事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書（自）平成27年 4月 1日

社会福祉法人名 社会福祉法人

別紙④（至）平成28年 3月31日

英寿会

１）事業区分間繰入金明細書(単位:円)

事業区分名

繰入元
社会福祉事業

繰入先
公益事業

繰入金の財源（注）金額

介護保険収入使用目的等
717,118 運転資金

２）拠点区分間繰入金明細書(単位:円)

拠点区分名

繰入元

繰入先

繰入金の財源（注）

金額

野幌駅前

かっこうの杜保育所運営費収入

7,719,143 運転資金

西野幌

かっこうの杜保育所運営費収入

2,970,392 運転資金

-25-

使用目的等

基

本

金

明

（自）平成27年 4月 1日

社会福祉法人名 社会福祉法人

第一号基本金書(単位:円)
合計

各拠点区分ごとの内訳
かっこうの杜西野幌
野幌駅前

24,208,583

24,208,583

24,208,583

24,208,583

24,208,583

24,208,583

24,208,583

24,208,583

第二号基本金第三号基本金
第

当期組入額

一
号
基

計
当期取崩額

本
金
第

計
当期組入額

二
号
基

計
当期取崩額

本
金
第

計
当期組入額

三
号
基

計
当期取崩額

本
金

計

当期末残高
第一号基本金

別紙⑥（至）平成28年 3月31日

英寿会

区分並びに組入れ及び取崩しの事由前年度末残高細第二号基本金第三号基本金

-26-

基

本

金

明

（自）平成27年 4月 1日

社会福祉法人名 社会福祉法人(単位:円)
合計

24,208,583

第二号基本金第三号基本金
第

当期組入額

一
号
基

計
当期取崩額

本
金
第

計
当期組入額

二
号
基

計
当期取崩額

本
金
第

計
当期組入額

三
号
基

計
当期取崩額

本
金

計

当期末残高
第一号基本金

別紙⑥（至）平成28年 3月31日

24,208,583

第一号基本金書

英寿会

区分並びに組入れ及び取崩しの事由前年度末残高細24,208,583
24,208,583

第二号基本金第三号基本金-27-

各拠点区分ごとの内訳
かっこうの郷別紙⑦

国庫補助金等特別積立金明細書（自）平成27年 4月 1日
社会福祉法人名 社会福祉法人（至）平成28年 3月31日

英寿会(単位:円)

区分並びに積立て及び取崩しの事由

国庫補助金

補助金の種類
地方公共団体補助金

各拠点区分の内訳
その他の団体からの補助金合計

かっこうの杜

128,131,830

128,131,830

6,042,754

6,042,754

6,042,754

6,042,754

当期取崩額合計

6,042,754

6,042,754

当期末残高

122,089,076

122,089,076

前期繰越額
当
期
積
立
額

計
当期積立額合計

当 サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額
期 特別費用の控除項目として計上する取崩額
取
崩
額

計

-28-

西野幌

野幌駅前

別紙⑦

国庫補助金等特別積立金明細書（自）平成27年 4月 1日
社会福祉法人名 社会福祉法人（至）平成28年 3月31日

英寿会(単位:円)

区分並びに積立て及び取崩しの事由

国庫補助金

補助金の種類
地方公共団体補助金

前期繰越額

各拠点区分の内訳
その他の団体からの補助金

合計
128,131,830

当
期
積
立
額

計
当期積立額合計

当 サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額

6,042,754

期 特別費用の控除項目として計上する取崩額
取
崩
額

計

6,042,754

当期取崩額合計

6,042,754

当期末残高

122,089,076-29-

かっこうの郷1 社会福祉法人

英寿会

かっこうの杜拠点区分

資金収支計算書

平成 27 年

平成 28 年第1号の4様式
自

4 月

1 日

至

3 月 31 日

かっこうの杜

（単位：円）
勘

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

定

科

目

予

介護保険事業収入
地域密着型介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
収
食費収入(公費)
食費収入(一般)
入居住費収入(公費)居住費収入(一般)
その他の利用料収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出諸手当支出
職員賞与支出
派遣職員費支出
通勤交通費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出
診療・療養等材料費支出
保健衛生費支出
医療費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出
消耗器具備品費支出
教育指導費支出
葬祭費支出
車輛費支出
雑支出
支 事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
消耗器具備品費支出
雑費
支払利息支出事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）固定資産売却収入
収ソフトウェア売却収入
入施設整備等収入計（4）設備資金借入金元金償還支出
支
固定資産取得支出
出
車輌運搬具取得支出

算(A)

192,479,500
192,479,500
145,462,100
145,462,100
47,017,400
15,954,976
31,062,424
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
192,479,500
133,137,535
87,696,000
2,000,000
19,172,429
0
1,620,000
4,291,200
18,357,906
6,128,800
720,000
3,840,000
320,400
64,80048,000293,700
80,40024,800410,800
122,800
24,0000179,100
41,343,230
578,160
32,400237,600
48,0001,028,400
80,8007,088,400
1,754,874
80,000970,596
32,400145,800
22,473,000
1,237,896
160,000
1,107,216
0842,292
1,505,196
80,40025,2001,281,600
553,000
3,032,582
183,642,147
8,837,353
0009,535,000
0
0

-30-

決

算

(B)

177,918,288
131,136,084
00
131,136,084
116,986,428
14,149,656
46,782,204
7,577,100
10,323,398
8,527,170
15,909,540
4,444,996
2,620,000
1,873
566,219566,219
181,106,380
140,489,722
104,182,777
0
15,198,120
752,117
2,123,840
1,074,600
17,158,268
8,562,258
2,215,868
3,299,039
620,150
51,63027,688
303,720
261,035
1,235,333
15,330001,470
530,995
48,221,203
377,506
0532,390
111,770
1,158,003
166,082
11,896,139
1,766,271
191,484
881,677
0
78,84025,787,689
640,786
267,930
1,095,709
28,32057,8502,233,909
12,15018,430404,592
513,676
2,597,124
199,870,307-18,763,927
116,838
116,838
116,838
10,460,000
994,012350,000

差 異 (A) - (B)14,561,212
61,343,416
145,462,100
145,462,100-84,118,684-101,031,452
16,912,768-46,782,204-7,577,100-10,323,398-8,527,170-15,909,540-4,444,996-2,620,000-1,873-566,219-566,219
11,373,120-7,352,187-16,486,777
2,000,000
3,974,309-752,117-503,840
3,216,600
1,199,638-2,433,458-1,495,868
540,961-299,750
13,17020,312-10,020-180,635-1,210,533
395,470
122,800
24,000-1,470-351,895-6,877,973
200,654
32,400-294,790-63,770-129,603-85,282-4,807,739-11,397-111,484
88,91932,40066,960-3,314,689
597,110-107,930
11,507-28,320
784,442-728,713
68,2506,770
877,008
39,324435,458-16,228,160
27,601,280-116,838-116,838-116,838-925,000-994,012-350,000

備考1 社会福祉法人

英寿会

かっこうの杜

（単位：円）
勘

定

科

目

予

器具及び備品取得支出
ソフトウェア取得支出
支
出 ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計（5）
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）長期運営資金借入金収入
そ拠点区分間繰入金収入のその他の活動による収入
収他
長期未払金収入の活 入 短期運営借入元金償還支出
動
短期運営資金借入償還支出にその他の活動収入計（7）よ長期運営資金借入金元金償還支出
る 支
事業区分間繰入金支出
収 出
その他の活動支出計（8）支その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）

-31-

算

(A)

決

算

(B)

差 異 (A) - (B)0009,535,000-9,535,000
0000
6,000,000
6,000,000
05,231,428
0
11,231,428-11,231,428
0-11,929,075

517,174
126,838
885,060
12,339,072-12,222,234
66,000,000
10,689,535
39,499,990
39,499,990
00116,189,525
9,360,000
717,118
10,077,118
106,112,407
75,126,246-517,174-126,838-885,060-2,804,072
2,687,234-66,000,000-10,689,535-39,499,990-39,499,990
6,000,000
6,000,000-116,189,525-4,128,572-717,118
1,154,310-117,343,835
0-87,055,321-41,604,357-53,533,432-41,604,357
33,521,889

0-87,055,321

備考1 社会福祉法人

英寿会

かっこうの杜拠点区分

事業活動計算書

平成 27 年

平成 28 年第2号の4様式
自

4 月

1 日

至

3 月 31 日

かっこうの杜

（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)

介護保険事業収益
地域密着型介護料収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
収
食費収益(公費)益
食費収益(一般)
居住費収益(公費)居住費収益(一般)
その他の利用料収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
賞与引当金繰入派遣職員費
通勤交通費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
サ
介護用品費
｜
医薬品費
診療・療養等材料費
ビ
保健衛生費
医療費
ス
教養娯楽費
日用品費
活
消耗器具備品費
動
教育指導費
車輛費
増
雑費
事務費
費
減
福利厚生費
旅費交通費
の
研修研究費
部 用
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
燃料費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
消耗器具備品費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益益
雑収益
サービス活動外収益計（4）
支払利息
サービス活動外費用計（5）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
拠点区分間繰入金収益
特別
特別収益計（8）増事業区分間繰入金費用減
特別費用計（9）の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）177,918,288
131,136,084
131,136,084
116,986,428
14,149,656
46,782,204
7,577,100
10,323,398
8,527,170
15,909,540
4,444,996
2,620,000
180,538,288
142,390,292
104,182,777
15,057,490
752,117
2,123,840
3,115,800
17,158,268
8,562,258
2,215,868
3,299,039
620,150
51,63027,688
303,720
261,035
1,235,333
15,33001,470
530,995
48,221,203
377,506
532,390
111,770
1,158,003
166,082
11,896,139
1,766,271
191,484
881,677
78,84025,787,689
640,786
267,930
1,095,709
28,32057,8502,233,909
12,15018,430404,592
513,676
24,442,189-6,042,754
217,573,188-37,034,900
1,873
566,219566,219
568,092
2,597,124
2,597,124-2,029,032-39,063,932
10,689,535
63,018,426
717,118
53,046,009
9,972,417-29,091,515-32-

前年度決算(B)
118,182,905
86,024,911
86,024,911
77,359,383
8,665,528
32,157,994
6,077,470
5,946,050
6,745,130
10,330,960
3,058,384
470,000
118,652,905
127,685,686
83,596,487
16,973,400
8,577,861
1,534,946
3,084,300
13,918,692
6,840,791
1,643,666
2,596,609
422,240
183,521
12,344
416,130
237,278780,298
198,095
16,9160333,694
56,120,398
278,917429,230
34,0801,781,976
158,492
8,786,288
1,291,908
50,652
1,740,082
145,800
25,966,245
8,029,642
192,890952,788
9,973
401,664
1,700,448
127,123
21,0003,208,011
813,189
22,054,399-5,268,170
207,433,104-88,780,199
14,787
512,457
512,457
527,2442,407,953
2,407,953-1,880,709-90,660,908
0
0
0
0
0
-90,660,908

増減59,735,383
45,111,173
45,111,173
39,627,045
5,484,128
14,624,210
1,499,630
4,377,348
1,782,040
5,578,580
1,386,612
2,150,000
61,885,383
14,704,606
20,586,290-1,915,910-7,825,744
588,894
31,5003,239,576
1,721,467
572,202702,430
197,910-131,891
15,344-112,410
23,757455,035-182,765-16,916
1,470
197,301-7,899,195
98,589103,160
77,690-623,973
7,590
3,109,851
474,363
140,832-858,405-66,960-178,556-7,388,856
75,040142,921
18,347-343,814
533,461-114,973-2,570-2,803,419-299,513
2,387,790-774,584
10,140,084
51,745,299-12,91453,76253,762
40,848189,171
189,171-148,323
51,596,976
10,689,535
63,018,426
717,118
53,046,009
9,972,417
61,569,393

1 社会福祉法人

英寿会

かっこうの杜

（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)

前期繰越活動増減差額（12）当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）
基本金取崩額（14）
その他の積立金取崩額（15）
その他の積立金積立額（16）次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）-33-

前年度決算(B)

増減-91,057,688-120,149,203
000-1,098,067-91,758,975
000-89,959,621-28,390,228000-120,149,203-91,758,975-28,390,228

1 社会福祉法人

英寿会

かっこうの杜拠点区分貸借対照表
第3号の4様式
平成 28 年 3 月 31 日 現在
かっこうの杜

（単位：円）
資

科
目
流動資産
現金預金
未収金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産
ソフトウェア

資産の部合計産の当年度末
44,530,120
10,294,815
34,235,305
426,101,451
384,688,474
5,542,260
379,146,214
41,412,977
1,098,426
13,772,701
320,834
19,753,978
3,129,000
3,338,038

470,631,571

部
前年度末
34,419,975
7,742,553
26,677,422
445,644,162
401,422,321
5,542,260
395,880,061
44,221,841
1,167,695
14,916,309
0
23,748,399
0
4,389,438

480,064,137

負
増
減
科
目
10,110,145 流動負債
2,552,262 短期運営資金借入金
7,557,883 未払金-19,542,711 1年以内返済予定リース債務-16,733,847 1年以内支払予定長期未払金
0 1年以内支払予定長期借入金-16,733,847 預り金 利用者-2,808,864 預り金 職員-69,269 前受金-1,143,608 仮受金
320,834 賞与引当金-3,994,421 固定負債
3,129,000 設備資金借入金-1,051,400 長期運営資金借入金
リース債務
退職給付引当金
長期未払金
負債の部合計純
資
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計-9,432,566 財産移動高

-34-

債

の
部
当年度末
前年度末
44,549,934
79,594,412
06,000,000
14,092,149
56,918,466
894,000
0
6,000,000
0
19,658,000
068,450120,299
341,378-14,433
66,50700
13,000,000
3,429,450
3,570,080
403,494,130 339,187,000
297,549,000 324,187,000
68,160,000
15,000,000
2,243,940
02,041,200
033,499,990
0
448,044,064 418,781,412
産の部
24,208,583
24,208,583
122,089,076 128,131,830
00-123,710,152 -91,057,688-29,091,515 -90,660,908
22,587,507
61,282,725
470,631,571 480,064,137
3,560,9490

増減-35,044,478-6,000,000-42,826,317
894,000
6,000,000
19,658,000-51,849
355,81166,507-13,000,000-140,630
64,307,130-26,638,000
53,160,000
2,243,940
2,041,200
33,499,990
29,262,652
0-6,042,754
0-32,652,464
61,569,393-38,695,218-9,432,566
3,560,949

1 社会福祉法人

英寿会

財務諸表に対する注記（かっこうの杜拠点区分用）
1.重要な会計方針(1)(2)

固定資産の減価償却の方法
建物並びに器具及び備品 → 定額法
リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
引当金の計上基準
賞与引当金→ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。
退職給付引当金→ 職員に対して将来支給する退職金のうち、退職規定に基づき当期末
要支給額を退職給付引当金に計上する。

2.重要な会計方針の変更
会計方針の変更について、該当する事項はない。

3.法人で採用する退職給付制度
退職給付制度について、該当する事項はない。

4.法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当拠店区分おいて作成する財務諸表は以下の通りとなっている。
（1）かっこうの杜拠点区分拠点区分別財務諸表（第1号4様式、第2号4様式、第3号4様式）（2）拠点区分資金収支明細書(別紙3)
ア 法人本部イ 地域密着型介護老人福祉施設かっこうの杜
ウ デイサービスみずばしょう
エ ショートステイくまげら（3）拠点区分事業活動明細書(別紙4)
ア 法人本部イ 地域密着型介護老人福祉施設かっこうの杜
ウ デイサービスみずばしょう
エ ショートステイくまげら

5.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高
5,542,260
401,422,321
406,964,581

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
16,733,847
16,733,847（単位：円）
当期末残高
5,542,260
384,688,474
390,230,734

6.会計基準第3章4（4）及び（6）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
固定資産減価償却に伴い、国庫補助金等特別積立金6,042,754円を取り崩した。

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）
計

10,503,841
387,081,794
397,585,635円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（1年以内返済予定額含む）
計

327,727,000
327,727,000

円

-35-

8.固定資産の取得額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額 当期末残高
建物
1,167,695
69,2691,098,426
構築物
14,916,309
1,143,608
13,772,701
車両運搬具
350,000
29,166
320,834
器具及び備品24,264,877
4,510,899
19,753,978
有形リース資産4,023,000
894,000
3,129,000
ソフトウェア4,399,438
1,061,400
3,338,038
合計
49,121,319
7,708,342
41,412,977

9.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

10.重要な後発事象
重要な後発事象については、記載すべき事項はない。

11.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
その他必要な事項については、記載すべき事項はない。

-36-

別紙１

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区(自) 平成27年

英寿会

4月

1日

(至) 平成28年

3月 31日分 かっこうの杜

資産の種類及び名称
基本財産土地
基本財産建物
基本財産合計
普通財産建物
構築物
車両運搬具
器具及び備品
リース資産(有形)有形固定資産合計
無形固定資産無形固定資産合計
かっこうの杜計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差 引（単位：円）
期 首 帳 簿 価 額 (A)
うち国庫補
助金等の額
5,542,260
395,880,061 112,589,952
401,422,321 112,589,952
1,167,695
14,916,309
23,727,389
4,023,000
43,834,393
4,399,438
4,399,438
449,656,152
449,656,152

12,349,878
12,349,878
3,192,000
3,192,000
128,131,830
128,131,830
0
128,131,830

当 期 増 加 額 (B)
うち国庫補
助金等の額

当 期 減 価 償 却 額 (C)
うち国庫補
助金等の額
16,733,847
16,733,847
69,269
1,143,608
29,1664,510,899
894,000
6,646,942
1,061,400
1,061,400
24,442,189
24,442,189

350,000
537,488887,488887,488887,48800

当 期 減 少 額 (D)
うち国庫補
助金等の額

2,532,698
2,532,698

2,712,056
2,712,056
798,000
798,000
6,042,754
6,042,754
0
6,042,754

期末帳簿価額 (E=A+B-C-D) 減 価 償 却 累 計 額 (F)
うち国庫補
うち国庫補
助金等の額
助金等の額
5,542,260
379,146,214 110,057,254
33,434,723
5,065,396
384,688,474 110,057,254
33,434,723
5,065,396
1,098,426
138,538
13,772,701
2,287,216
320,834
29,166
19,753,9789,637,822
7,617,145
8,881,358
3,129,000
1,341,000
38,074,939
9,637,822
11,413,065
8,881,358
3,338,038
2,394,000
1,968,962
1,596,000
3,338,038
2,394,000
1,968,962
1,596,000
426,101,451 122,089,076
46,816,750
15,542,754
426,101,451 122,089,076
46,816,750
15,542,754000
122,089,076(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

-37-

期末取得原価 (G=E+F)
うち国庫補
助金等の額
5,542,260
412,580,937 115,122,650
418,123,197 115,122,650
1,236,964
16,059,917
350,000
27,371,123
18,519,180
4,470,000
49,488,004
18,519,180
5,307,000
3,990,000
5,307,000
3,990,000
472,918,201 137,631,830
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摘要ᘬࠉᙜࠉ㔠ࠉ᫂ࠉ⣽ࠉ᭩㸦⮬㸧ᖹᡂᖺ᭶᪥ู⣬㸰㸦⮳㸧ᖹᡂᖺ᭶᪥

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-43-

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1 社会福祉法人

英寿会

西野幌拠点区分

資金収支計算書
第1号の4様式

自平成 27 年

4 月

1 日

至

平成 28 年3 月 31 日

西野幌（単位：円）
勘

定

科

目

予

保育事業収入保育所運営費収入
その他の事業収入
収補助金事業収入
入 その他の収入
雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出通勤交通費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
事
給食費支出
保健衛生費支出
業
教養娯楽費支出
日用品費支出活
保育材料費支出
消耗器具備品費支出
動
教育指導費支出
に
雑支出
事務費支出
支
よ
福利厚生費支出
職員被服費支出
る
旅費交通費支出
出
事務消耗品費支出
収
印刷製本費支出
支
水道光熱費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出諸会費支出
消耗器具備品費支出
雑費
支払利息支出事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）固定資産売却収入
収ソフトウェア売却収入
入施設整備等収入計（4）設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出支
建物取得支出出器具及び備品取得支出
施設整備等支出計（5）
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）支 拠点区分間繰入金支出
出
その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）

-44-

算

(A)

決

算

(B)

差 異 (A) - (B)31,172,350
4,675,800
26,496,550
26,496,550
0031,172,350
20,210,941
14,302,800
2,222,885
504,000
332,000
2,849,256
3,170,400
1,870,000
10,000030,000450,400
100,000
10,000700,000
3,155,000
30,0000
020,00010,0001,540,000
5,000
940,000
250,000
50,00020,000100,000
30,00010,0000100,000
50,000259,567
26,795,908
4,376,442000740,00000
0740,000-740,00000003,636,442

27,520,643
1,549,370
25,971,273
25,971,273
93,16093,16027,613,803
20,915,371
17,028,909
1,575,400
344,277
54,0001,912,785
885,723
767,603
05,454
46,43864,9891,239
001,827,291
92,50013,1102,160
86,8210449,7200271,512131,153
158,9222,830
103,140
8,442
1,200
4,000
448,188
53,5930
23,628,385
3,985,418
10,00010,00010,0000
1,955,700
1,782,000
173,700
1,955,700-1,945,700
2,970,392
2,970,392-2,970,392-930,674

3,651,707
3,126,430
525,277
525,277-93,160-93,160
3,558,547-704,430-2,726,109
647,485
159,723
278,000
936,4712,284,677
1,102,397
10,000-5,454-16,438
385,41198,761
10,000700,000
1,327,709-62,500-13,110-2,160-66,821
10,0001,090,280
5,000
668,488
118,847-108,922
17,170-3,14021,5588,800-4,000-348,188-3,593
259,567
3,167,523
391,024-10,000-10,000-10,000
740,000-1,955,700-1,782,000-173,700-1,215,700
1,205,700-2,970,392-2,970,392
2,970,392
0
4,567,116-2,157,247
1,479,195-2,157,247-3,087,921

0
4,567,116

備考

1 社会福祉法人

英寿会

西野幌拠点区分

事業活動計算書
第2号の4様式

自平成 27 年

4 月

1 日

至

平成 28 年3 月 31 日

西野幌（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)

保育事業収益保育所運営費収益
収その他の事業収益益
補助金事業収益
サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
賞与引当金繰入
通勤交通費
退職給付費用
サ
法定福利費
事業費
｜
給食費
教養娯楽費
ビ
日用品費
ス
保育材料費
消耗器具備品費
活
事務費
費
福利厚生費
動
職員被服費
旅費交通費
増
事務消耗品費
用
減
水道光熱費
修繕費
の
通信運搬費
業務委託費
部
手数料
保険料
賃借料
租税公課
諸会費
消耗器具備品費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
その他のサービス活動外収益
収
雑収益益
サービス活動外収益計（4）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
拠点区分間繰入金費用費
その他の特別損失用
特別費用計（9）特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）前期繰越活動増減差額（12）当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）
基本金取崩額（14）
その他の積立金取崩額（15）
その他の積立金積立額（16）次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）-45-

前年度決算(B)増減27,520,643
1,549,370
25,971,273
25,971,273
27,520,643
21,227,421
17,028,909
1,730,850
344,277
210,600
1,912,785
885,723
767,603
5,454
46,43864,9891,239
1,827,291
92,50013,1102,160
86,821
449,720
271,512131,153
158,9222,830
103,140
8,442
1,200
4,000
448,188
53,593
633,432
24,573,867
2,946,776
93,16093,16093,16093,1603,039,936
2,970,392
210,000
3,180,392-3,180,392-140,456
0-140,456
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
345,468
0
0
0
2,192
0
0
0
0
135,375
102,260
098,401007,240
39,424
384,892-384,892
0000-384,892
0000-384,892
0-384,892
00027,520,643
1,549,370
25,971,273
25,971,273
27,520,643
21,227,421
17,028,909
1,730,850
344,277
210,600
1,912,785
885,723
767,603
5,454
46,43864,9891,239
1,481,823
92,50013,1102,160
84,629449,720
271,512131,153
158,922-132,545
880
8,442-97,201
4,000
448,188
46,353594,008
24,188,975
3,331,668
93,16093,16093,16093,1603,424,828
2,970,392
210,000
3,180,392-3,180,392
244,4360
244,436000-140,456-384,892

244,436

1 社会福祉法人

英寿会

西野幌拠点区分貸借対照表
第3号の4様式
平成 28 年 3 月 31 日 現在
西野幌

（単位：円）
資

産

科
目
流動資産
現金預金
未収金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
器具及び備品ソフトウェアその他の固定資産の当年度末
276,4500276,450
14,828,808
12,897,161
4,961,581
7,935,580
1,931,647
1,672,556
259,091
0
0

部
前年度末-1,133,624-2,223,764
1,090,140
13,726,540
13,370,254
4,961,581
8,408,673
356,2860136,286
10,000210,000

資産の部合計15,105,258

12,592,916

負
増
減
科
目
1,410,074 流動負債
2,223,764 未払金-813,690 預り金 職員
1,102,268 前受金-473,093 賞与引当金
0 固定負債-473,093 設備資金借入金
1,575,361 退職給付引当金
1,672,556 負債の部合計
純資122,805-10,000 基本金-210,000 国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
2,512,342 財産移動高

-46-

債

の
部
当年度末
前年度末
2,112,896
1,338,423
1,591,477
884,926
51,1699,637
0129,060
470,250
314,800
14,156,600
14,000,000
14,000,000
14,000,000
156,600
0
16,269,496
15,338,423
産
の
部
0
0
0
0
0
0
-1,164,238-2,745,507-140,456-384,892-1,164,238-2,745,507
15,105,258
12,592,916
1,023,782
2,745,507

増減774,473
706,551
41,532-129,060
155,450
156,600
0
156,600
931,0730001,581,269
244,436
1,581,269
2,512,342-1,721,725

1 社会福祉法人

英寿会

財務諸表に対する注記（西野幌拠点区分用）
1.重要な会計方針(1)(2)

固定資産の減価償却の方法
建物並びに器具及び備品 → 定額法
リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
引当金の計上基準
賞与引当金→ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。
退職給付引当金→ 職員に対して将来支給する退職金のうち、退職規定に基づき当期末
要支給額を退職給付引当金に計上する。

2.重要な会計方針の変更
会計方針の変更について、該当する事項はない。

3.法人で採用する退職給付制度
退職給付制度について、該当する事項はない。

4.法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当拠店区分おいて作成する財務諸表は以下の通りとなっている。
（1）西野幌拠点区分拠点区分別財務諸表（第1号4様式、第2号4様式、第3号4様式）（2）拠点区分資金収支明細書(別紙3)
ア 小規模保育施設ふくろうの森（3）拠点区分事業活動明細書(別紙4)
ア 小規模保育施設ふくろうの森

5.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高
4,961,581
8,408,673
13,370,254

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
473,093473,093（単位：円）
当期末残高
4,961,581
7,935,580
12,897,161

6.会計基準第3章4（4）及び（6）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立
金の取崩し
該当なし

7.担保に供している資産
該当なし

8.固定資産の取得額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額 当期末残高
建物
1,782,000
109,444
1,672,556
器具及び備品309,986
50,895
259,091
合計2,091,986
160,339
1,931,647

9.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

11.重要な後発事象
重要な後発事象については、記載すべき事項はない。

12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
その他必要な事項については、記載すべき事項はない。

-47-

別紙１

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区(自) 平成27年

英寿会

4月

1日

(至) 平成28年

3月 31日分 西野幌

資産の種類及び名称
基本財産土地
基本財産建物
基本財産合計
普通財産建物付属
器具及び備品
有形固定資産合計
西野幌計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差 引（単位：円）
期 首 帳 簿 価 額 (A)
うち国庫補
助金等の額
4,961,581
8,408,673
13,370,254

当 期 増 加 額 (B)
うち国庫補
助金等の額

当 期 減 価 償 却 額 (C)
うち国庫補
助金等の額

0
0

期末帳簿価額 (E=A+B-C-D)
うち国庫補
助金等の額
4,961,581
7,935,580
12,897,161
1,672,556
259,091
1,931,647
14,828,808
14,828,808

473,093473,093
109,444
50,895160,339
633,432
633,432

1,782,000
173,700
1,955,700
1,955,700
1,955,700

136,286
136,286
13,506,540
13,506,540

当 期 減 少 額 (D)
うち国庫補
助金等の額

0
0

0
0

0
0

減 価 償 却 累 計 額 (F)
うち国庫補
助金等の額
512,517
512,517
109,444
50,895160,339
672,856
672,856
00(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

-48-

期末取得原価 (G=E+F)
うち国庫補
助金等の額
4,961,581
8,448,097
13,409,678
1,782,000
309,986
2,091,986
15,501,664
15,501,664

摘要ᘬࠉᙜࠉ㔠ࠉ᫂ࠉ⣽ࠉ᭩㸦⮬㸧ᖹᡂᖺ᭶᪥ู⣬㸰㸦⮳㸧ᖹᡂᖺ᭶᪥

♫఍⚟♴ἲேྡ ♫఍⚟♴ἲேࠉⱥᑑ఍
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-49-

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-52-

1 社会福祉法人

英寿会

野幌駅前拠点区分

資金収支計算書
第1号の4様式

自平成 27 年

4 月

1 日

至

平成 28 年3 月 31 日

野幌駅前（単位：円）
勘

定

科

目

予

保育事業収入保育所運営費収入
その他の事業収入
収補助金事業収入
入 その他の収入
雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出通勤交通費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
事
給食費支出
保健衛生費支出
業
教養娯楽費支出
日用品費支出活
保育材料費支出
消耗器具備品費支出
動
教育指導費支出
に
雑支出
事務費支出
支
よ
福利厚生費支出
職員被服費支出
る
旅費交通費支出
出
事務消耗品費支出
収
印刷製本費支出
支
水道光熱費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出諸会費支出
消耗器具備品費支出
雑費
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
支出その他の固定資産取得支出
施設整備等支出計（5）
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）支 拠点区分間繰入金支出
出
その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）

-53-

算

(A)

決

算

(B)

差 異 (A) - (B)29,174,500
4,232,300
24,942,200
24,942,200
0029,174,500
15,611,352
10,753,200
1,981,512
432,000
249,000
2,195,640
2,340,800
1,230,800
50,0000100,000
350,000
100,000
10,000500,000
3,350,000
100,00000
200,000
100,000
450,000
50,0000200,000
50,000100,000
100,000
1,800,000
0
50,0000100,000
50,00021,302,152
7,872,348
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,872,348

26,801,201
3,042,544
23,758,657
23,758,657
238,340
238,340
27,039,541
17,120,471
13,697,331
1,119,600
526,7310
1,776,809
817,161
759,950
0
6,441
28,56022,2100002,955,456
65,00015,29536,710105,97020
399,644046,60056,80952,677
10,04435,1404,115
1,684,800
900
4,000
431,395
6,337
20,893,088
6,146,453
667,714408,514259,200
667,714-667,714
7,719,143
7,719,143-7,719,143-2,240,404

2,373,299
1,189,756
1,183,543
1,183,543-238,340-238,340
2,134,959-1,509,119-2,944,131
861,912-94,731249,000
418,831
1,523,639
470,850
50,000-6,441
71,440327,790
100,000
10,000500,000
394,544
35,000-15,295-36,710
94,03099,98050,35650,000-46,600
143,191-2,677
89,95664,8601,795,885-1,684,800
49,100-4,000-331,395
43,663409,064
1,725,895-667,714-408,514-259,200-667,714
667,714-7,719,143-7,719,143
7,719,143
0
10,112,752

0
7,872,348

0-2,240,404

010,112,752

備考1 社会福祉法人

英寿会

野幌駅前拠点区分

事業活動計算書
第2号の4様式

自平成 27 年

4 月

1 日

至

平成 28 年3 月 31 日

野幌駅前（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)

保育事業収益保育所運営費収益
収その他の事業収益益
補助金事業収益
サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
賞与引当金繰入
通勤交通費
法定福利費
サ
事業費
給食費
｜
教養娯楽費
日用品費
ビ
保育材料費
ス
事務費
福利厚生費
活
職員被服費
費
旅費交通費
動
事務消耗品費
印刷製本費
増
水道光熱費
用
減
修繕費
通信運搬費
の
業務委託費
手数料
部
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
諸会費
消耗器具備品費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
その他のサービス活動外収益
収
雑収益益
サービス活動外収益計（4）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
拠点区分間繰入金費用
特別費用計（9）特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）前期繰越活動増減差額（12）当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）
基本金取崩額（14）
その他の積立金取崩額（15）
その他の積立金積立額（16）次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）-54-

前年度決算(B)

増減26,801,201
3,042,544
23,758,657
23,758,657
26,801,201
17,598,221
13,697,331
1,597,350
526,731
1,776,809
817,161
759,950
6,441
28,56022,2102,955,456
65,00015,29536,710105,97020
399,644
46,60056,80952,677
10,04435,1404,115
1,684,800
900
4,000
431,395
6,337
47,425
21,418,263
5,382,938
238,340
238,340
238,340
238,340
5,621,278
7,719,143
7,719,143-7,719,143-2,097,865
0-2,097,865
0
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0
0

26,801,201
3,042,544
23,758,657
23,758,657
26,801,201
17,598,221
13,697,331
1,597,350
526,731
1,776,809
817,161
759,950
6,441
28,56022,2102,955,456
65,00015,29536,710105,97020
399,644
46,60056,80952,677
10,04435,1404,115
1,684,800
900
4,000
431,395
6,337
47,425
21,418,263
5,382,938
238,340
238,340
238,340
238,340
5,621,278
7,719,143
7,719,143-7,719,143-2,097,865
0-2,097,865
000-2,097,865

0-2,097,865

1 社会福祉法人

英寿会

野幌駅前拠点区分貸借対照表
第3号の4様式
平成 28 年 3 月 31 日 現在
野幌駅前

（単位：円）
資

科
目
流動資産
未収金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
器具及び備品
その他の固定資産

資産の部合計産の当年度末
488,029
488,029599,975
0599,975
340,775
259,200

1,088,004

部
前年度末

負
増
0
0
0
0
0
0
0

0

減
科
目
488,029 流動負債
488,029 未払金
599,975 預り金 職員
0 賞与引当金
599,975 固定負債
340,775 負債の部合計
純
資259,200
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
1,088,004 財産移動高

-55-

債

の
部
当年度末
前年度末
1,908,191
1,392,634
37,807477,75001,908,191
産
の
部
0
0
0
-820,187-2,097,865-820,187
1,088,004-1,277,678

0
0
0
0
0
0

増
減
1,908,191
1,392,634
37,807477,75001,908,191

0
0
0
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0
0
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0
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-820,187-2,097,865-820,187
1,088,004-1,277,678

1 社会福祉法人

英寿会

財務諸表に対する注記（野幌駅前拠点区分用）
1.重要な会計方針(1)(2)

固定資産の減価償却の方法
建物並びに器具及び備品 → 定額法
リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
引当金の計上基準
賞与引当金→ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。
退職給付引当金→ 職員に対して将来支給する退職金のうち、退職規定に基づき当期末
要支給額を退職給付引当金に計上する。

2.重要な会計方針の変更
会計方針の変更について、該当する事項はない。

3.法人で採用する退職給付制度
退職給付制度について、該当する事項はない。

4.法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当拠店区分おいて作成する財務諸表は以下の通りとなっている。
（1）野幌駅前拠点区分拠点区分別財務諸表（第1号4様式、第2号4様式、第3号4様式）（2）拠点区分資金収支明細書(別紙3)
ア 小規模保育施設ぞうさんハウス（3）拠点区分事業活動明細書(別紙4)
ア 小規模保育施設ぞうさんハウス

5.基本財産の増減の内容及び金額
該当なし

6.会計基準第3章4（4）及び（6）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立
金の取崩し
該当なし

7.担保に供している資産
該当なし

8.固定資産の取得額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額 当期末残高
器具及び備品
388,200
47,425
340,775
その他の固定資産259,200
0259,200
合計647,400
47,425599,975

9.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

10.重要な後発事象
重要な後発事象については、記載すべき事項はない。

11.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
その他必要な事項については、記載すべき事項はない。

-56-

別紙１

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区(自) 平成27年

英寿会

4月

1日

(至) 平成28年

3月 31日分 野幌駅前

資産の種類及び名称
器具及び備品
有形固定資産合計
野幌駅前計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差 引（単位：円）
期 首 帳 簿 価 額 (A)
うち国庫補
助金等の額

当 期 増 加 額 (B)
うち国庫補
助金等の額
388,200
388,200
388,200
388,200
00

当 期 減 価 償 却 額 (C)
うち国庫補
助金等の額
47,42547,42547,42547,42500

当 期 減 少 額 (D)
うち国庫補
助金等の額

0
0

期末帳簿価額 (E=A+B-C-D)
うち国庫補
助金等の額
340,775
340,775
340,775
340,775
00

減 価 償 却 累 計 額 (F)
うち国庫補
助金等の額
47,42547,42547,42547,42500(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

-57-

期末取得原価 (G=E+F)
うち国庫補
助金等の額
388,200
388,200
388,200
388,200

摘要ᘬࠉᙜࠉ㔠ࠉ᫂ࠉ⣽ࠉ᭩㸦⮬㸧ᖹᡂᖺ᭶᪥ู⣬㸰㸦⮳㸧ᖹᡂᖺ᭶᪥

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-59-

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-61-

1 社会福祉法人

英寿会

かっこうの郷拠点区分

資金収支計算書

平成 27 年

平成 28 年第1号の4様式
自

4 月

1 日

至

3 月 31 日

かっこうの郷（単位：円）
勘

定

科

目

予

介護保険事業収入
居宅介護支援介護料収入
収
居宅介護支援介護料収入
その他の収入入雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出事
通勤交通費支出
退職給付支出業
法定福利費支出
活事務費支出
福利厚生費支出
動
旅費交通費支出
研修研究費支出に
事務消耗品費支出
支
印刷製本費支出
よ水道光熱費支出
る
燃料費支出
出
通信運搬費支出
収
業務委託費支出
手数料支出
支
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
消耗器具備品費支出
雑費
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）支 ファイナンス・リース債務の返済支出
出施設整備等支出計（5）
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）
収 事業区分間繰入金収入
入その他の活動収入計（7）
その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）

-62-

算

(A)

決

算

(B)

差 異 (A) - (B)8,823,600
8,823,600
8,823,600
008,823,600
6,343,848
4,489,200
745,938
72,000134,100
902,610
611,770
5,840
2,400
0
50,00030,00071,60017,726
9,804
227,000
12,5040
11,184
8,508
15,2040
100,000
50,0006,955,618
1,867,982
0
0
0
0
0
0
0
1,867,982

7,638,600
7,638,600
7,638,600
124,440
124,440
7,763,040
7,121,395
5,471,448
606,000
48,8670995,080
658,685
12,0002,960
4,000
96,480
11,232
103,139
18,529296,552
72,2250
13,67010,263
0
8,733
70
0
8,832
7,780,080-17,040
8,940
8,940-8,940717,118
717,118
717,118
691,138

1,185,000
1,185,000
1,185,000-124,440-124,440
1,060,560-777,547-982,248
139,938
23,133
134,100-92,470-46,915-6,160-560-4,000-46,480
18,768-31,539-803-286,748
154,775
12,504-13,670
921
8,508
6,471
-70
100,000
41,168-824,462
1,885,022-8,940-8,9408,940-717,118-717,118-717,118
01,176,844-664,628
1,203,354-664,628
26,51001,176,844

備考1 社会福祉法人

英寿会

かっこうの郷拠点区分

事業活動計算書

平成 27 年

平成 28 年第2号の4様式
自

4 月

1 日

至

3 月 31 日

かっこうの郷（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)

介護保険事業収益
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
賞与引当金繰入
通勤交通費
サ
退職給付費用
｜
法定福利費
事務費
ビ
福利厚生費
旅費交通費
ス
研修研究費
事務消耗品費
活
費
印刷製本費
動
水道光熱費
燃料費
増
修繕費
用
通信運搬費
減
業務委託費
手数料
の
保険料
部
賃借料
保守料
諸会費
消耗器具備品費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
その他のサービス活動外収益
収
雑収益益
サービス活動外収益計（4）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
事業区分間繰入金収益
特別収益計（8）
特別費用計（9）特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）前期繰越活動増減差額（12）当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）
基本金取崩額（14）
その他の積立金取崩額（15）
その他の積立金積立額（16）収益次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）-63-前年度決算(B)増

減7,638,600
7,638,600
7,638,600
7,638,600
7,434,845
5,471,448
824,950
48,867
94,500995,080
658,685
12,0002,960
4,000
96,480
11,232
103,139
18,5290296,552
72,2250
13,67010,263
8,733
70
0
8,832
72,104
8,165,634-527,034
124,440
124,440
124,440
124,440-402,594
717,118
717,1180717,118
314,524-3,158,821-2,844,297
000

1,652,060
1,652,060
1,652,060
1,652,060
1,486,937
1,396,137
78,80012,0000
0297,4950360
067,1304,536
0
0118,800
39,582
0
1,296
3,930
0
0
0
61,8610
17,2801,801,712-149,652
20,06020,06020,06020,060-129,5920000-129,592
0-129,592
0005,986,540
5,986,540
5,986,540
5,986,540
5,947,908
4,075,311
746,150
36,867
94,500995,080
361,190
12,0002,600
4,000
29,350
6,696
103,139
18,529-118,800
256,970
72,225-1,296
9,740
10,2638,733
70-61,861
8,832
54,824
6,363,922-377,382
104,380
104,380
104,380
104,380-273,002
717,118
717,1180717,118
444,116-3,158,821-2,714,705
000-2,844,297-129,592-2,714,705

1 社会福祉法人

英寿会

かっこうの郷拠点区分貸借対照表
第3号の4様式
平成 28 年 3 月 31 日 現在
かっこうの郷（単位：円）
資

科
目
流動資産
現金預金
未収金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
器具及び備品ソフトウェア

資産の部合計産の当年度末
1,266,370
01,266,370
279,0200
279,02088,940190,080

1,545,390

部
前年度末-115,912-1,238,532
1,122,620
330,1140330,11488,194
241,920

214,202

負増減科
目
1,382,282 流動負債
1,238,532 未払金
143,750 預り金 職員-51,094 賞与引当金
0 固定負債-51,094 リース債務
746 退職給付引当金-51,840 負債の部合計
純
資基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
1,331,188 財産移動高

-64-

債

の
部
当年度末
前年度末
997,074
627,516700,027
543,920-703
4,796
297,750
78,80085,5600-8,940094,50001,082,634
627,516
産
の
部
0
0
0
0
0
0
462,756-413,314
314,524-129,592
462,756-413,314
1,545,390
214,202-3,307,053-2,745,507

増減369,558
156,107-5,499218,950
85,560-8,94094,500455,118000876,070
444,116
876,070
1,331,188-561,546

1 社会福祉法人

英寿会

財務諸表に対する注記（かっこうの郷拠点区分用）
1.重要な会計方針(1)(2)

固定資産の減価償却の方法
建物並びに器具及び備品 → 定額法
リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
引当金の計上基準
賞与引当金→ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。
退職給付引当金→ 職員に対して将来支給する退職金のうち、退職規定に基づき当期末
要支給額を退職給付引当金に計上する。

2.重要な会計方針の変更
会計方針の変更について、該当する事項はない。

3.法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、退職金規定に基づき行っている。

4.法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当拠店区分おいて作成する財務諸表は以下の通りとなっている。
（1）かっこうの郷拠点区分拠点区分別財務諸表（第1号4様式、第2号4様式、第3号4様式）（2）拠点区分資金収支明細書(別紙3)
ア ケアプランセンターかっこうの郷（3）拠点区分事業活動明細書(別紙4)
ア ケアプランセンターかっこうの郷

5.基本財産の増減の内容及び金額
該当なし

6.会計基準第3章4（4）及び（6）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立
金の取崩し
該当なし

7.担保に供している資産
該当なし

8.固定資産の取得額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額 当期末残高
器具及び備品109,204
20,26488,940
ソフトウェア241,920
51,840190,080
合計351,124
72,104
279,020

9.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

10.重要な後発事象
重要な後発事象については、記載すべき事項はない。

11.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
その他必要な事項については、記載すべき事項はない。

-65-

別紙１

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区(自) 平成27年

英寿会

4月

1日

(至) 平成28年

3月 31日分 かっこうの郷

資産の種類及び名称
器具及び備品
有形固定資産合計
無形固定資産無形固定資産合計
かっこうの郷計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差 引（単位：円）
期 首 帳 簿 価 額 (A)
うち国庫補
助金等の額
109,204
109,204
241,920
241,920
351,124
351,124

当 期 増 加 額 (B)
うち国庫補
助金等の額

0
0

当 期 減 価 償 却 額 (C)
うち国庫補
助金等の額
20,264
20,264
51,84051,84072,104
72,10400

当 期 減 少 額 (D)
うち国庫補
助金等の額

0
0

期末帳簿価額 (E=A+B-C-D)
うち国庫補
助金等の額
88,94088,940190,080
190,080
279,020
279,02000

減 価 償 却 累 計 額 (F)
うち国庫補
助金等の額
20,264
20,264
69,12069,12089,38489,384
00(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

-66-

期末取得原価 (G=E+F)
うち国庫補
助金等の額
109,204
109,204
259,200
259,200
368,404
368,404

摘要ᘬࠉᙜࠉ㔠ࠉ᫂ࠉ⣽ࠉ᭩㸦⮬㸧ᖹᡂᖺ᭶᪥ู⣬㸰㸦⮳㸧ᖹᡂᖺ᭶᪥

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