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ケイティケイ株式会社(E02995)
四半期報告書【表紙】【提出書類】

四半期報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の７第１項【提出先】

東海財務局長【提出日】

平成25年７月４日【四半期会計期間】

第42期第３四半期(自【会社名】

ケイティケイ株式会社【英訳名】

ktk INC.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長 青 山 英 生【本店の所在の場所】

名古屋市東区泉二丁目３番３号【電話番号】(052)931‑1881(代表)【事務連絡者氏名】

常務取締役管理部長 木 村 裕 史【最寄りの連絡場所】

名古屋市東区泉二丁目３番３号【電話番号】(052)931‑1881(代表)【事務連絡者氏名】

常務取締役管理部長 木 村 裕 史【縦覧に供する場所】

株式会社大阪証券取引所

平成25年２月21日

至

平成25年５月20日)(大阪市中央区北浜一丁目８番16号)
ケイティケイ株式会社 東京支店
(東京都大田区蒲田四丁目22番３号 住友生命蒲田ビル３F)
ケイティケイ株式会社 大阪支店
(大阪市中央区南船場一丁目13番14号 西田ビル４F)

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四半期報告書

第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】
回次
自至

会計期間

第41期
第３四半期
連結累計期間平成23年５月21日 自平成24年２月20日 至

第42期
第３四半期
連結累計期間平成24年８月21日 自平成25年５月20日 至

第41期
平成23年５月21日
平成24年８月20日

売上高

(千円)

6,321,416

8,262,437

10,387,692

経常利益

(千円)

12,10444,64918,446

四半期純利益又は当期純損失(△)

(千円)

1,873

54,236△78,572

四半期包括利益又は包括利益

(千円)

2,908

75,285△77,396

純資産額(千円)

2,027,543

2,417,441

1,947,238

総資産額

(千円)

4,188,346

8,480,426

4,101,656

(円)

0.51

11.29

△21.60(円)

―――

(％)

48.4

28.5

47.5

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額(△)
潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額
自己資本比率

回次
会計期間

自至

第41期
第３四半期
連結会計期間平成23年11月21日 自平成24年２月20日 至

第42期
第３四半期
連結会計期間平成25年２月21日
平成25年５月20日

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額
(円)
△1.58
6.21(△)(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．第41期第３四半期連結累計期間、第42期第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第41期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
５. 第41期は決算期変更により、平成23年５月21日から平成24年８月20日までの15ヶ月の変則決算となっております。これに伴い、第41期第３四半期連結累計期間と第42期第３四半期連結累計期間及び第41期第３四半期連結会計期間と第42期第３四半期連結会計期間とは対象期間が異なっております。
６. 第42期第２四半期において、株式会社青雲クラウンの発行済株式全てを取得したことに伴い、同社を連結の範囲に含めております。これに伴い、総資産が大幅に増加しております。

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２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容に重要な変更はありません。
また、主要な関係会社の異動は、以下のとおりであります。
(サプライ事業)第２四半期連結会計期間より、株式会社青雲クラウンは株式交換により当社の完全子会社となったため、同社を連結の範囲に含めております。また、株式会社青雲クラウンが当社の完全子会社になったことに伴い、第２四半期連結会計期間よりSBMソリューション株式会社を持分法適用の範囲に含めております。

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第２ 【事業の状況】

１ 【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。

２ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等は行われておりません。

３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
前連結会計年度の決算期変更に伴い、当第３四半期連結累計期間は比較対象となる前第３四半期連結累計期間と対象期間が異なるため、対前年同四半期増減比は記載しておりません。
(1) 業績の状況
当第３四半期連結累計期間(平成24年８月21日〜平成25年５月20日)のわが国経済は、前半においては海外経済の減速等を背景として景気回復の動きに停滞が見られたものの、昨年12月の政権交代以降、安倍新政権の大胆な経済政策(いわゆるアベノミクス)への期待感から円安、株高が進行し、景気は緩やかに持ち直しつつあります。しかしながら実体経済の動向につきましては、依然として不透明な状況が続いております。
このような中で、当社グループを取り巻く経営環境は、主力製品であるリサイクルトナーの販売が伸び悩み、引き続き厳しい状況で推移しております。
これらの結果、売上高は8,262,437千円となりました。営業利益は31,888千円、経常利益は44,649千円となりました。四半期純利益は、株式会社青雲クラウンの子会社化に伴う負ののれん発生益26,297千円を加えた結果、54,236千円となりました。
なお、セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。
(サプライ事業)主力商品であるリサイクル商品(リパックトナー)は、競合他社との販売競争の激化により販売本数が当初予測を下回ったこと、OAサプライ商品では、PPC用紙が順調に推移したこと、その他商品では、子会社化した株式会社青雲クラウンの業績が当第3四半期連結会計期間より組み入れられたこと等により、売上高は8,074,277千円、セグメント利益(経常利益)は11,632千円となりました。
(ソリューション事業)注力しているクラウド型メールセキュリティサービス「＠Securemail」シリーズにおきましては、売上高は増加したものの新規顧客の獲得数が当初計画に及ばず、またシステム構築におきましては案件減少の影響等があり、売上高は188,160千円、セグメント利益(経常利益)は33,017千円となりました。

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四半期報告書(2) 財政状態の分析
当第３四半期連結会計期間末における総資産は、株式会社青雲クラウンの子会社化に伴い前連結会計年度末に比べ4,378,769千円増加し、8,480,426千円となりました。
流動資産は、前連結会計年度末に比べ3,501,938千円増加し、5,822,373千円となりました。これは、主に株式会社青雲クラウンの子会社化等により現金及び預金が1,092,173千円、受取手形及び売掛金が1,855,241千円、商品及び製品が460,975千円増加したこと等によります。固定資産は、前連結会計年度末に比べ876,830千円増加し、2,658,052千円となりました。これは、主に株式会社青雲クラウンの子会社化等により有形固定資産が366,331千円、無形固定資産が130,908千円、投資その他の資産が379,591千円増加したことによります。
流動負債は、前連結会計年度末に比べ3,530,456千円増加し、5,557,484千円となりました。これは、主に株式会社青雲クラウンの子会社化等により支払手形及び買掛金が2,374,437千円、短期借入金が912,680千円増加したこと等によります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ378,110千円増加し、505,500千円となりました。これは、主に株式会社青雲クラウンの子会社化等により長期借入金が240,803千円増加したこと等によります。
純資産は、前連結会計年度末に比べ470,202千円増加し、2,417,441千円となりました。これは、主に株式会社青雲クラウンの子会社化に伴う新株発行により、資本剰余金が448,800千円増加したこと等によります。

(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期連結累計期間において、当連結会社の事業上及び財務上の対処すべき課題に変更及び新たに生じた課題はありません。
(4) 研究開発活動
当社グループでは、サプライ事業のリサイクル新商品に関する研究開発活動を連結子会社である株式会社アイオーテクノにて行っており、当第３四半期連結累計期間の研究開発費は16,249千円であります。
なお、当第３四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。

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第３ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】(1) 【株式の総数等】① 【株式の総数】
種類

発行可能株式総数(株)普通株式

12,000,000

計

12,000,000② 【発行済株式】

種類

普通株式
計

第３四半期会計期間
提出日現在
上場金融商品取引所
末現在発行数(株)
発行数(株)
名又は登録認可金融内容(平成25年５月20日) (平成25年７月４日) 商品取引業協会名
大阪証券取引所
単元株式数は100株でありま
5,875,000
5,875,000
JASDAQす。
(スタンダード)
5,875,000

5,875,000――(2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。

(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日
平成25年５月20日

発行済株式総数増減数(千株)発行済株式
総数残高
(千株)

資本金増減額
(千円)

資本金残高
(千円)

資本準備金増減額(千円)

資本準備金残高(千円)─5,875

─

294,675─

708,475

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四半期報告書(6) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(7) 【議決権の状況】① 【発行済株式】
平成25年５月20日現在
区分

株式数(株)

議決権の数(個)内容

無議決権株式―――

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

(自己保有株式)
普通株式152,800――

普通株式5,721,500

57,215

―

700

―

―

発行済株式総数

5,875,000――

総株主の議決権―

57,215―

完全議決権株式(自己株式等)完全議決権株式(その他)
単元未満株式

普通株式(注) １ 「単元未満株式」の欄の普通株式には、当社所有の自己株式15株を含んでおります。
２ 当第３四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日(平成25年２月20日)に基づく株主名簿による記載をしております。

② 【自己株式等】
自己名義
所有株式数
(株)

他人名義
所有株式数
(株)

名古屋市東区泉二丁目３番３号

152,800―

152,800

2.60―

152,800―

152,800

2.60

所有者の氏名又は名称(自己保有株式)ケイティケイ株式会社

平成25年５月20日現在
発行済株式
所有株式数
総数に対するの合計
所有株式数(株)の割合(％)

所有者の住所計２ 【役員の状況】
該当事項はありません。

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第４ 【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
当社は、平成23年８月10日開催の第40期定時株主総会の決議により、決算期を５月20日から８月20日に変更いたしました。これに伴い、前第３四半期連結会計期間は平成23年11月21日から平成24年２月20日、前第３四半期連結累計期間は平成23年５月21日から平成24年２月20日、当第３四半期連結会計期間は平成25年２月21日から平成25年５月20日、当第３四半期連結累計期間は平成24年８月21日から平成25年５月20日までとなっております。また、前連結会計年度は平成23年５月21日から平成24年８月20日までの15ヶ月間となっております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(平成25年２月21日から平成25年５月20日まで)及び第３四半期連結累計期間(平成24年８月21日から平成25年５月20日まで)に係る四半期連結財務諸表について、五十鈴監査法人により四半期レビューを受けております。

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１【四半期連結財務諸表】(1)【四半期連結貸借対照表】（単位：千円）前連結会計年度(平成24年８月20日)

当第３四半期連結会計期間(平成25年５月20日)

資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
有価証券
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
その他
貸倒引当金

873,625
1,153,707
20,984
127,357
3,400
88,14955,507△2,298

1,965,799
3,008,949
20,995588,333
1,881
74,164
164,613△2,363

流動資産合計2,320,435

5,822,373

固定資産
有形固定資産土地
その他（純額）863,977
390,468

1,176,600
444,177

1,254,446

1,620,777

91,187222,096

91,187222,096

438,078△2,491

818,570△3,391

435,587

815,178

1,781,221

2,658,052

4,101,656

8,480,426

負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
未払法人税等賞与引当金
その他

772,354963,772
2,117
32,413
256,370

3,146,791
1,876,452
22,78415,000496,456

流動負債合計

2,027,027

5,557,484

9,216
69,24748,927250,019
133,107
122,374

有形固定資産合計
無形固定資産その他
無形固定資産合計
投資その他の資産
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計

固定負債
長期借入金
役員退職慰労引当金
その他
固定負債合計
負債合計

9/17

127,390

505,500

2,154,418

6,062,985

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ケイティケイ株式会社(E02995)四半期報告書（単位：千円）前連結会計年度(平成24年８月20日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益累計額合計

当第３四半期連結会計期間(平成25年５月20日)

294,675
259,675
1,412,486△20,929294,675
708,475
1,438,644△46,419

1,945,907

2,395,375

1,331

22,066

1,331

22,066

純資産合計

1,947,238

2,417,441

負債純資産合計

4,101,656

8,480,426

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四半期報告書(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】【四半期連結損益計算書】【第３四半期連結累計期間】（単位：千円）前第３四半期連結累計期間(自 平成23年５月21日至 平成24年２月20日)

当第３四半期連結累計期間(自 平成24年８月21日
至 平成25年５月20日)

売上高
売上原価

6,321,416
4,706,181

8,262,437
6,415,247

売上総利益

1,615,234

1,847,190

販売費及び一般管理費

1,599,350

1,815,301

営業利益

15,88431,888

営業外収益
受取利息
受取配当金
持分法による投資利益
仕入割引
受取家賃
受取手数料
その他

161
1,022
−
−
2,565
635
7,128

131
650
13,621
10,10010,455409
4,134

11,51339,505

7,840
−
7,453

10,607
12,1354,000

15,293

26,744

12,10444,649

特別利益
負ののれん発生益−

26,297

特別利益合計−26,297264−

営業外収益合計
営業外費用
支払利息
売上割引
その他
営業外費用合計
経常利益

特別損失
投資有価証券評価損

264−

税金等調整前四半期純利益

特別損失合計

11,84070,946

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

6,093
3,873

18,639△1,928

法人税等合計

9,966

16,710

少数株主損益調整前四半期純利益

1,873

54,236

四半期純利益1,873

54,236

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四半期報告書【四半期連結包括利益計算書】【第３四半期連結累計期間】（単位：千円）前第３四半期連結累計期間(自 平成23年５月21日
至 平成24年２月20日)

当第３四半期連結累計期間(自 平成24年８月21日
至 平成25年５月20日)

1,873

54,236

1,034−

20,734314

少数株主損益調整前四半期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計

1,03421,049

四半期包括利益

2,908

75,285（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
少数株主に係る四半期包括利益

2,908−

75,285−

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四半期報告書【連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更】(１) 連結の範囲の重要な変更
第２四半期連結会計期間より、株式会社青雲クラウンは株式交換により当社の完全子会社となったた
め、同社を連結の範囲に含めております。
(２) 持分法適用の範囲の重要な変更
株式会社青雲クラウンが当社の完全子会社になったことにより、第２四半期連結会計期間よりSBMソリューション株式会社を持分法適用の範囲に含めております。

【注記事項】(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、
第３四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間(自 平成23年５月21日
至 平成24年２月20日)
減価償却費
のれんの償却額

当第３四半期連結累計期間(自 平成24年８月21日
至 平成25年５月20日)
74,753千円
515千円

減価償却費

71,595千円(株主資本等関係)
前第３四半期連結累計期間(自 平成23年５月21日 至 平成24年２月20日)
１ 配当金支払額
決議

株式の種類

配当金の総額(千円)

普通株式

25,460７ 平成23年５月20日 平成23年８月11日 利益剰余金

普通株式

14,549４ 平成23年11月20日 平成24年２月６日 利益剰余金

平成23年８月10日
定時株主総会
平成23年12月26日
取締役会

１株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

２. 基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間(自 平成24年８月21日 至 平成25年５月20日)
１. 配当金支払額決議
平成24年11月13日
定時株主総会
平成25年３月29日
取締役会

株式の種類

配当金の総額(千円)

１株当たり配当額(円)

普通株式

10,911

３ 平成24年８月20日 平成24年11月14日 利益剰余金

普通株式

17,166

３ 平成25年２月20日 平成25年５月７日 利益剰余金

基準日

効力発生日

配当の原資

２. 基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。

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四半期報告書３. 株主資本の著しい変動
当社は、平成24年12月21日付で当社を完全親会社とし、株式会社青雲クラウンを完全子会社とする株式交換を実施いたしました。この株式交換により、発行済株式数が2,200,000株増加するとともに、資本剰余金が448,800千円増加しております。
(セグメント情報等)【セグメント情報】
Ⅰ前第３四半期連結累計期間(自平成23年５月21日

至

平成24年２月20日)(単位：千円)
四半期連結
損益計算書
計上額
(注)

報告セグメント
調整額

サプライ事業

ソリューション
事業

6,123,745

197,671

6,321,416―

6,321,416―

454454△454―

6,123,745

198,125

6,321,871△454

6,321,416

計

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計

セグメント利益又は△9,345
21,45012,104―
12,104セグメント損失(△)(注) セグメント利益又はセグメント損失(△)は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を図っております。

Ⅱ

当第３四半期連結累計期間(自平成24年８月21日

至

平成25年５月20日)

１ 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報(単位：千円)
四半期連結
損益計算書
計上額
(注)

報告セグメント
調整額

サプライ事業

ソリューション
事業

8,074,277188,160

8,262,437―

8,262,437―

429

429

△429―

計

8,074,277

188,590

8,262,867△429

8,262,437

セグメント利益

11,63233,01744,649―44,649計

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高(注) セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を図っております。

２ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)「サプライ事業」セグメントにおいて、当社が平成24年12月21日に株式会社青雲クラウンを完全子会社化したため、当第３四半期連結累計期間において、負ののれん発生益26,297千円を計上しております。
なお、負ののれん発生益は特別利益のため、セグメント利益には含まれておりません。

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EDINET提出書類ケイティケイ株式会社(E02995)
四半期報告書(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間(自 平成23年５月21日(自 平成24年８月21日至 平成24年２月20日)
至 平成25年５月20日)

項目
１株当たり四半期純利益金額

０円51銭

11円29銭(算定上の基礎)
四半期純利益金額

(千円)

1,873

54,236

普通株主に帰属しない金額

(千円)

――

普通株式に係る四半期純利益金額

(千円)

1,873

54,236

普通株式の期中平均株式数(株)

3,637,285

4,802,247(注)

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

(重要な後発事象)
該当事項はありません。

２ 【その他】
第42期(平成24年８月21日から平成25年８月20日まで)中間配当については、平成25年３月29日開催の取締役会において、平成25年２月20日の最終の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
(1) 中間配当による配当金の総額

17,166千円(2) １株当たりの金額

３円(3) 支払請求権の効力発生日及び支払開始日

平成25年５月７日

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ケイティケイ株式会社(E02995)
四半期報告書

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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ケイティケイ株式会社(E02995)
四半期報告書独立監査人の四半期レビュー報告書

平成25年７月４日
ケイティケイ株式会社
取締役会

御中

五十鈴監査法人

指定社員
業務執行社員

公認会計士

太田

指定社員
業務執行社員

公認会計士

西野

豊

賢

印也印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているケイティケイ株式会社の平成24年８月21日から平成25年８月20日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間(平成25年２月21日から平成25年５月20日まで)及び第３四半期連結累計期間(平成24年８月21日から平成25年５月20日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ケイティケイ株式会社及び連結子会社の平成25年５月20日現在の財政状態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上(注) １．上記は、四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
２．四半期連結財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれていません。

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