第1号第1様式

法人単位資金収支計算書(自)平成30年4月1日 (至)平成31年3月31日
社会福祉法人

椎原寿恵会

勘

定

（単位：円）

科目

事 収 介護保険事業収入
業 入 老人福祉事業収入
活

保育事業収入動

障害福祉サービス等事業収入に

医療事業収入よ

経常経費寄附金収入

る

受取利息配当金収入

収

その他の収入支事業活動収入計(１)
支 人件費支出
出 事業費支出
事務費支出
利用者負担軽減額
支払利息支出事業活動支出計(２)
事業活動資金収支差額(３)=(１)−(２)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入

予 算 (A)決 算 (B)

差異 (A)-(B)

1,186,978,000
161,792,000
155,535,000
292,272,000
6,520,000
410,000
632,000
11,296,000
1,815,435,000
1,140,377,000
285,894,000
229,164,000
1,300,000
3,353,000
1,660,088,000
155,347,000
38,511,00001,189,803,465
161,987,199
157,904,879
289,450,868
6,463,060
340,000
630,064
11,583,243
1,818,162,778
1,138,175,365
278,831,621
218,295,034
1,460,176
3,326,441
1,640,088,637
178,074,141
38,711,000
180,380△2,825,465△195,199△2,369,879
2,821,132
56,94070,0001,936△287,243△2,727,778
2,201,635
7,062,379
10,868,966△160,176
26,55919,999,363△22,727,141△200,000△180,380

38,511,000
46,554,000
327,787,000
2,234,000

38,891,380
46,112,000
319,962,213
2,233,680△380,380
442,000
7,824,787
320

376,575,000
368,307,893△338,064,000 △329,416,513
40,000,000
40,000,000
727,125,000
045,200,000
01,140,000
1,240,000
813,465,000
41,240,000
795,000,000
798,400,000
727,125,000
045,200,000
04,486,000
4,896,368
1,571,811,000
803,296,368△758,346,000 △762,056,368
0＿△941,063,000 △913,398,740

8,267,107△8,647,487
0
727,125,000
45,200,000△100,000
772,225,000△3,400,000
727,125,000
45,200,000△410,368
768,514,632
3,710,368
0△27,664,260

1,953,813,000 1,953,813,556
1,012,750,000 1,040,414,816△556△27,664,816

整備

施設整備等収入計(４)等 支 設備資金借入金元金償還支出に 出 固定資産取得支出
よファイナンス・リース債務の返済支出

る
収施設整備等支出計(５)支施設整備等資金収支差額(６)=(４)−(５）そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他

サービス区分間繰入金収入のその他の活動による収入

活

その他の活動収入計(７)動 支 積立資産支出に 出 拠点区分間繰入金支出
よサービス区分間繰入金支出る

その他の活動による支出

収その他の活動支出計(８)支その他の活動資金収支差額(９)=(７)−(８)予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)＋(12)備 考

第2号第1様式

法人単位事業活動計算書(自)平成30年4月1日
社会福祉法人(至)平成31年3月31日

椎原寿恵会

勘

定

（単位：円）科目

サ

収 介護保険事業収益｜

益 老人福祉事業収益ビ

保育事業収益ス

障害福祉サービス等事業収益

活医療事業収益動

経常経費寄附金収益増

サービス活動収益計(１)減費 人 件 費の用 事 業 費

部事 務 費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(２)サービス活動増減差額(３)=(１)-(２)サ

収 受取利息配当金収益｜

益 その他のサービス活動外収益

当年度決算 (A)

前年度決算 (B)

増 減 (A)-(B)

1,189,803,465
161,987,199
157,904,879
289,450,868
6,463,060
340,000
1,805,949,471
1,146,654,865
278,831,621
218,295,034
1,460,176
164,378,580△36,781,056
1,772,839,220
33,110,251
630,064
11,588,243

1,192,921,201
161,561,862
125,686,350
263,748,550
01,233,500
1,745,151,463
1,095,706,721
310,302,586
166,223,668
1,783,155
163,962,811△40,465,692
1,697,513,249
47,638,214
540,491
13,324,983△3,117,736
425,337
32,218,529
25,702,318
6,463,060△893,500
60,798,008
50,948,144△31,470,965
52,071,366△322,979
415,769
3,684,636
75,325,971△14,527,963
89,573△1,736,740

12,218,307
3,326,441

13,865,474
2,661,956△1,647,167
664,485

2,661,956
11,203,518
58,841,732
5,741,000
05,741,000
14,273,410
5,741,000
20,014,410△14,273,410
44,568,322
3,479,360,781
3,523,929,103
0030,000,000

664,485△2,311,652△16,839,615
32,970,000
142,995
33,112,995△14,143,950
32,792,184
18,648,234
14,464,761△2,374,854
14,568,322
12,193,468
0
40,000,000
765,000,000

3,493,929,103△712,806,532

ビス
活

サービス活動外収益計(４)動費 支払利息

外

用

増
減

越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活

基本金取崩額(14)動

その他の積立金取崩額(15)増

その他の積立金積立額(16)3,326,441
8,891,866
42,002,117
38,711,000
142,995
38,853,995
129,460
38,533,184
38,662,644
191,351
42,193,468
3,493,929,103
3,536,122,571
0
40,000,000
795,000,000

次期繰越活動増減差額(17)=(13+14+15)-(16)2,781,122,571のサービス活動外費用計(５)部

サービス活動外増減差額(６)=(４)-(５)
経常増減差額(７)=(３)+(６)

特収 施設整備等補助金収益

別益 固定資産売却益増

特別収益計(８)減費 固定資産売却損・処分損の用 国庫補助金等特別積立金積立額

部

特別費用計(９)特別増減差額（10）=(８)−(９)当期活動増減差額(11)=(７)+(10)繰

前期繰越活動増減差額(12）

減
差
額
の
部

第3号第1様式

法人単位貸借対照表
平成31年3月31日現在
社会福祉法人

椎原寿恵会

資
科

産
目

流動資産

の
部
当年度末 前年度末

負
増

減

科

債
目

1,219,101,112 2,107,998,071 △888,896,959 流動負債

現金預金
普通預金

941,854,184 1,812,707,638 △870,853,454

事業未払金

647,507,734 1,008,367,541 △360,859,807

その他の未払金
１年以内返済予定設備資金
借入金
１年以内返済予定リース債
務（単位：円）の部
当年度末 前年度末 増減
291,802,736

259,222,775

32,579,961

166,821,894

140,923,121

25,898,773

2,102,644

3,964,844△1,862,200

46,996,000

46,554,000

442,000

4,964,940

2,731,260

2,233,680

9,294,468

9,034,720

259,748

定期預金

294,346,450

804,340,097 △509,993,647

事業未収金

270,432,451

269,699,095

733,356

未 収 金

4,453,075

4,253,410

199,665

貯 蔵 品

281,476

3,487,673△3,206,197

前 受 金

0

261,830△261,830

立 替 金

015,138,093△15,138,093

前受収益

467,2900467,290

前 払 金

1,941,988

2,712,162△770,174

賞与引当金

61,155,500

55,753,000

5,402,500

前払費用

137,9380

418,014,980

469,620,708△51,605,728

389,802,000

436,356,000△46,554,000

職員預り金

137,938 固定負債

固定資産

4,659,113,007 3,745,296,219

913,816,788

設備資金借入金

基本財産

3,150,337,136 3,167,977,553△17,640,417

リース債務

2,503,980

6,971,340△4,467,360

退職給付引当金

22,309,000

19,237,000

3,072,000

長期預り金

3,400,000

7,056,368△3,656,368

709,817,716

728,843,483△19,025,767

土

地

建

物

763,377,892

43,434,526

2,343,524,718 2,404,599,661△61,074,943

1,508,775,871

577,318,666

931,457,205

構 築 物

100,837,797

92,959,928

7,877,869

車輌運搬具

22,339,446

20,039,979

2,299,467 基 本 金

器具及び備品132,439,281

82,005,153

50,434,128

建設仮勘定

114,783,5270

有形リース資産3,650,016

4,871,564

権利

1,432,910

1,434,390

無形リース資産3,839,400

4,863,240

その他の固定資産806,812,418

純

資

産

の

部

365,933,005

365,933,005

0

基 本 金

365,933,005

365,933,005

0

114,783,527 国庫補助金等特別積立金

896,340,827

894,588,699

1,752,128

896,340,827

894,588,699

1,752,128

1,125,000,000

370,000,000

755,000,000△1,221,548

国庫補助金等特別積立金△1,480 その他の積立金△1,023,840

施設整備積立金

770,000,000

50,000,000

720,000,000

保育所施設・設備整備積立
金225,000,000

225,000,000

0

備品等購入積立金

130,000,000

95,000,000

35,000,000

施設整備積立資産

770,000,000

50,000,000

720,000,000

保育所施設・設備整備積立
資産225,000,000

225,000,000

0

備品等購入積立資産

130,000,000

95,000,000

長期預り金積立資産

3,400,0000

その他の固定資産1,053,494

1,144,412△90,918

5,878,214,119 5,853,294,290

24,919,829

資産の部合計

負債の部合計

35,000,000 次期繰越活動増減差額
3,400,000 （うち当期活動増減差額）

2,781,122,571 3,493,929,103 △712,806,532
42,193,468

44,568,322△2,374,854

純資産の部合計

5,168,396,403 5,124,450,807

43,945,596

負債及び純資産の部合計

5,878,214,119 5,853,294,290

24,919,829

別紙1

計算書類に対する注記(椎原寿恵会)
１．継続事業の前提に関する注記
該当なし
２．重要な会計方針（1）棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっている。
（2）固定資産の減価償却の方法①建物
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
②構築物
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
③車輛運搬具平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
④器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
⑤その他の固定資産
ソフトウェア等の無形固定資産については、残存価額をゼロとし、定額法によっている。
⑥リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっている。
（3）引当金の計上基準①賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
②退職給付引当金
佐賀県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
上記に加入していない職員については、職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
（4）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
３．重要な会計方針の変更
該当なし
４．法人で採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおりである。
（1）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
平成１８年３月３１日までに入職した職員及び平成１８年４月１日以降に入職した職員のうち、みどりヶ丘保育園、かせだフレンドホームに勤務する職員は、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
（2）社会福祉法人椎原寿恵会退職金制度
平成１８年４月１日以降に入職した職員について、社会福祉法人椎原寿恵会の規定する退職金制度に加入している。
（3）社会福祉法人椎原寿恵会退職金制度
平成28年４月１日以降に入職したかせだフレンドホームの職員について、社会福祉法人椎原寿恵会の規定する退職金制
度に加入している。
５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（1）法人全体の財務諸表（資金収支計算書、事業活動計算書、貸借対照表）（2）事業区分別内訳表（資金収支内訳表、事業活動内訳表、貸借対照表内訳表）（3）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（資金収支内訳表、事業活動内訳表、貸借対照表内訳表）（4）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 本部拠点区分①本部
イ 真心の園拠点区分（社会福祉事業）①真心の園・ショートステイ②デイサービスセンター③在宅介護支援センター④ホームヘルプ⑤鳥栖市鳥栖西地区地域包括支援センター⑥訪問看護ステーション

⑦まごころ保育園
鳥栖市中央拠点区分（社会福祉事業）①デイサービスセンター②ホームヘルパーステーション③在宅介護支援センター
エ ケアハウス花みず木拠点区分（社会福祉事業）①ケアハウス花みず木②給食サービス事業
オ グループホーム和が家拠点区分（社会福祉事業）①グループホーム和が家
カ グループホームみどりヶ丘拠点区分（社会福祉事業）①グループホームみどりヶ丘
キ みどりヶ丘保育園拠点区分（社会福祉事業）①みどりヶ丘保育園
ク ケウハウスかせだ拠点区分（社会福祉事業）①ケアハウスかせだ
ケ かせだフレンドホーム拠点区分（社会福祉事業）①かせだフレンドホーム②デイサービス遊逢③ほほうみホームヘルパーステーション
コ グループホーム金峰やすらぎ館拠点区分（社会福祉事業）①グループホーム金峰やすらぎ館
サ デイサービス金峰やすらぎ館拠点区分（社会福祉事業）①デイサービス金峰やすらぎ館
シ グループホーム椎原館拠点区分(社会福祉事業)①グループホーム椎原館
ウ

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
763,377,892
2,404,599,661
3,167,977,553

土地
建物
合 計

当期増加額
43,434,526
43,434,526

当期減少額
61,074,943
61,074,943(単位：円)
当期末残高
806,812,418
2,343,524,718
3,150,337,136

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
８．担保に供している資産担保に供している資産及び担保している債務の種類は以下のとおりである。
（1）真心の園（2）ケウハウス花みず木（3）かせだフレンドホーム
土地（基本財産） 174,410,000円
土地（基本財産） 74,857,653円
土地（基本財産） 139,241,000円
建物（基本財産）1,283,504,361円
建物（基本財産） 169,980,062円
建物（基本財産） 259,063,830円
計1,457,914,361円
計244,837,715円
計398,304,830円
設備資金借入金
365,400,000円
設備資金借入金
11,500,000円
設備資金借入金
20,600,000円
９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高(貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。)
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額806,812,418
3,957,130,395
195,467,693
88,887,688
316,771,861
7,314,660
1,432,910
5,119,200
17,006,390
5,395,943,215

土地（基本財産）
建物（基本財産）
構築物
車輛運搬具
器具及び備品有形リース資産権利
無形リース資産
その他固定資産合 計

減価償却累計額
1,613,605,677
94,629,896
66,548,242
184,332,580
3,664,644
1,279,800
15,952,896
1,980,013,735(単位：円)
当期末残高
806,812,418
2,343,524,718
100,837,797
22,339,446
132,439,281
3,650,016
1,432,910
3,839,400
1,053,494
3,415,929,480

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高(貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。)
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額

徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

事業未収金
未収金
前払金
前払費用
合 計

270,432,451
4,453,075
1,941,988
137,938
276,965,452

270,432,451
4,453,075
1,941,988
137,938
276,965,452

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１２．関連当事者との取引の内容
該当なし
１３．重要な偶発債務該当なし
１４．重要な後発事象
該当なし
１５．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし