2019 年 1 月期（2018 年 7 月 9 日～2019 年 1 月 8 日）決算短信
Earnings Report for Fiscal Year ended January 2019 (July 9, 2018 – January 8, 2019)2019 年 2 月 21 日
上場取引所 東証
Feb. 21, 2019
Listed Exchange: TSE
フ ァ ン ド 名
コ ー ド 番 号
連動対象指標主要投資資産売 買 単 位管 理 会 社
代 表 者 名
問合せ先責任者

上場インデックスファンド日本経済貢献株
1481
JPX/S&P 設備・人材投資指数
株式
１口
日興アセットマネジメント株式会社
URL www.nikkoam.com/
代表取締役社長
柴田 拓美
ＥＴＦセンター
今井 幸英
ＴＥＬ (03)6447－6581

Fund name:
Code:
Underlying Index:
Primary invested assets:
Trading unit:
Management co.:Representative:
Contact person:

Listed Index Fund Japanese Economy Contributor Stocks
1481
JPX/S&P CAPEX & Human Capital Index
Stocks１ unitNikko Asset Management Co., Ltd. URL www.nikkoam.com/
Takumi Shibata Representative Director, President & CEO
Koei Imai, ETF Center TEL +81-3-6447-6581

有価証券報告書提出予定日
分配金支払開始日

2019 年 4 月 8 日
2019 年 2 月 15 日

Scheduled date of submission of securities report: Apr. 8, 2019
Scheduled date of commencing dividend payment: Feb. 15, 2019

Ⅰ ファンドの運用状況
I Fund Management
１．2019 年 1 月期の運用状況（2018 年 7 月 9 日～2019 年 1 月 8 日）
1. Management Status for Year ended January 2019 (July 9, 2018 – January 8, 2019)(1) 資産内訳（百万円未満切捨て）(1) Assets

2019 年 1 月期

(fractions of less than JPY mil. shall be rounded down)

主要投資資産現金・預金・その他の資産（負債控除後）

Primary Invested Assets

Cash/Deposits/Other Assets (excluding liabilities)

合計（純資産）
Total (Net Assets)

金額

構成比

金額

構成比

金額

構成比

Amountratio

Amountratio

Amount

ratio

百万円

％

百万円

％

百万円

％

JPY mil.

%

JPY mil.

%

JPY mil.

%

3,060（99.4）

18（0.6）

3,078 （100.0）

3,185（99.5）

16（0.5）3,201 （100.0）

FY ended Jan. 20192018 年 7 月期
FY ended Jul. 20181(2) 設定・解約実績(2) Creation and Redemption
前計算期間末発行済口数
No. of Issued Units at End ofPrevious Fiscal Period

設定口数

解約口数

当計算期間末発行済口数

No. of Units
CreatedNo. of Units
Redeemed

No. of Issued Units at End of
Fiscal Period

(①)

(②)

(③)

(①+②-③)

千口

千口

千口

千口

‘000 units‘000 units‘000 units‘000 units

2,026

136

102,152

2,026002,026

2019 年 1 月期
FY ended Jan. 20192018 年 7 月期
FY ended Jul. 2018(3) 基準価額(3) Net Asset Value

総資産

負債

純資産

Total Assets

Liabilities

Net Assets

(①)

(②)

（③(①－②)）2019 年 1 月期

1 口当たり基準価額（（③/当計算期間末発行済口数）×1）
Net Asset Value per 1 unit((③/No. of Issued Units at End of Fiscal Period)×1)

百万円

百万円

百万円

円

JPY mil.

JPY mil.

JPY mil.

JPY

3,078

1,430.0

3,242403,201

1,579.8

3,12041

FY ended Jan. 20192018 年 7 月期
FY ended Jul. 2018(4) 分配金(4) Dividend Payment

1 口当たり分配金
Dividend per 1 unit
円

JPY2019 年 1 月期

17FY ended Jan. 20192018 年 7 月期

16FY ended Jul. 2018(注)分配金は売買単位当たりの金額＊Dividend per Trading Unit

２．会計方針の変更
2. Change in Accounting Policies① 会計基準等の改正に伴う変更

無① Changes accompanying revision to accounting standards, etc.

② ①以外の変更

No無② Changes other than those in ①No2

上場インデックスファンド日本経済貢献株（1481）2019 年１月期決算短信

Ⅱ 財務諸表等 Financial Statements（１）貸借対照表 Balance Sheet(単位:円)(Unit:JPY)
第4期
平成 30 年 7 月 8 日現在
4th Fiscal YearAs of Jul.8,2018

第5期
平成 31 年 1 月 8 日現在
5th Fiscal YearAs of Jan.8,2019

資産の部 Assets
流動資産 Current assets
金銭信託 Money held in trust4,772,902-

コール・ローン Call loans

44,182,353

21,397,123

株式 Stocks

3,185,182,920

3,060,041,880

派生商品評価勘定 Derivative evaluationaccount-

584,954

未収入金 Accounts receivable-

30,693,510

未収配当金 Accrued dividend receivable

5,577,490

7,246,200

前払金 Advance payments

2,501,400

239,750

3,242,217,065

3,120,203,417

3,242,217,065

3,120,203,417

697,910357,296

未払金 Accounts payable-other

1,282,608

375,728

未払収益分配金 Unpaid dividends

32,429,072

36,597,889

883,884

890,632

1,767,904

1,781,39324032

その他未払費用 Other accrued expenses

3,252,108

1,649,219

流動負債合計 Total current liabilities

40,313,726

41,652,189

40,313,726

41,652,189

2,505,145,812

2,660,881,812

696,757,527

417,669,416

1,441,122

130,443

3,201,903,339

3,078,551,228

3,201,903,339

3,078,551,228

3,242,217,065

3,120,203,417

流動資産合計 Total current assets
資産合計 Total assets
負債の部 Liabilities
流動負債 Current liabilities
派生商品評価勘定 Derivative evaluationaccount

未払受託者報酬 Trustee fee payable
未払委託者報酬 Investment trust
management fee payable
未払利息 Accrued interest expenses

負債合計 Total liabilities
純資産の部 Net assets
元本等 Principal and other
元本 Principal
剰余金 Surplus
期末剰余金又は期末欠損金（△）
Surplus (deficit) at end of period（分配準備積立金） Reserve fordistribution
元本等合計 Total principal and other
純資産合計 Total net assets
負債純資産合計 Total liabilities and netassets

3

上場インデックスファンド日本経済貢献株（1481）2019 年１月期決算短信（２）損益及び剰余金計算書 Statement of Income and Retained Earnings(単位:円)(Unit:JPY)
自至

第4期
平成 30 年 1 月 9 日
平成 30 年 7 月 8 日
4th Fiscal Year
From Jan.9,2018
to Jul.8,2018

自至第5期
平成 30 年 7 月 9 日
平成 31 年 1 月 8 日
5th Fiscal Year
From Jul.9,2018
to Jan.8,2019

営業収益 Operating revenue
受取配当金 Dividends income
受取利息 Interest income
有価証券売買等損益 Profit and loss on
buying and selling of securities and other
派生商品取引等損益 Profit and loss on
dealing of derivatives
その他収益 Other revenue
営業収益合計 Total operating revenue

37,568,344

39,573,170

25

41△243,883,530△315,052,870△1,761,244△3,068,962

61,182

44,296△208,015,223△278,504,325

営業費用 Operating expenses
支払利息 Interest expenses

5,840

7,147883,884

890,632

委託者報酬 Investment trust management fee

1,767,904

1,781,393

その他費用 Other expenses

1,636,868

1,651,125

営業費用合計 Total operating expenses

4,294,496

4,330,297

営業利益又は営業損失（△） Operating income(loss)△212,309,719△282,834,622

経常利益又は経常損失（△） Ordinary income(loss)△212,309,719△282,834,622

当期純利益又は当期純損失（△） Net income(loss)△212,309,719△282,834,622--

941,496,318

696,757,527-

45,078,400

当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額 Increase in surplus or decrease in
deficit from partial redemptions--

当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額 Increase in surplus or decrease in
deficit from additional subscriptions forthe period-

45,078,400-

4,734,000

当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額 Decrease in surplus or increase in
deficit from partial redemptions-

4,734,000

当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額 Decrease in surplus or increase in
deficit from additional subscriptions forthe period--

分配金 Dividends

32,429,072

36,597,889

期末剰余金又は期末欠損金（△） Surplus(deficit) at end of period

696,757,527

417,669,416

受託者報酬 Trustee fee

一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
Distribution of net income (loss) from partial
redemptions
期首剰余金又は期首欠損金（△） Surplus(deficit) at beginning of period
剰余金増加額又は欠損金減少額 Increase insurplus or decrease in deficit

剰余金減少額又は欠損金増加額 Decrease insurplus or increase in deficit

4

上場インデックスファンド日本経済貢献株（1481）2019 年１月期決算短信（３）注記表（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
1.有価証券の評価基準及び評価方法

株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
（1）金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場（外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場）で評価しております。
（2）金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値（平均値）等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
（3）時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価 デリバティブ取引方法
個別法に基づき原則として時価で評価しております。

（貸借対照表に関する注記）
第4期
平成 30 年 7 月 8 日現在
１.

期首元本額

2,505,145,812 円

2,505,145,812 円－円

168,096,000 円

期中追加設定元本額期中一部解約元本額
２.

受益権の総数３.

担保資産
デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として担保に供している資産は次のとおりであります。
株式第5期
平成 31 年 1 月 8 日現在－円

12,360,000 円

2,026,817 口

2,152,817 口

117,174,400 円

109,408,500 円（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第4期
自 平成 30 年 1 月 9 日
至 平成 30 年 7 月 8 日

第5期
自 平成 30 年 7 月 9 日
至 平成 31 年 1 月 8 日

分配金の計算過程
ABCDEFGHI

当期配当等収益額
分配準備積立金
配当等収益額合計（Ａ+Ｂ）
経費
収益分配可能額（Ｃ-Ｄ）
収益分配金額次期繰越金（分配準備積立金）（Ｅ-Ｆ）
口数
分配金額（10 口当たり）分配金の計算過程
37,623,711 円
535,139 円
38,158,850 円
4,288,656 円
33,870,194 円
32,429,072 円
1,441,122 円

ABCDEFG

2,026,817 口
160 円

HI

5

当期配当等収益額
分配準備積立金
配当等収益額合計（Ａ+Ｂ）
経費
収益分配可能額（Ｃ-Ｄ）
収益分配金額次期繰越金（分配準備積立金）（Ｅ-Ｆ）
口数
分配金額（10 口当たり）

39,610,360 円
1,441,122 円
41,051,482 円
4,323,150 円
36,728,332 円
36,597,889 円
130,443 円
2,152,817 口
170 円

上場インデックスファンド日本経済貢献株（1481）2019 年１月期決算短信（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
第4期
自 平成 30 年 1 月 9 日
至 平成 30 年 7 月 8 日

第5期
自 平成 30 年 7 月 9 日
至 平成 31 年 1 月 8 日

当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。

同左

金融商品の内容及び当該金融商品に係 当ファンドが運用する主な有価証券は、るリスク「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。

同左

金融商品に対する取組方針

金融商品に係るリスク管理体制

運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。

同左

第4期
平成 30 年 7 月 8 日現在

第5期
平成 31 年 1 月 8 日現在

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
時価の算定方法

同左(1)有価証券(1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(2)デリバティブ取引(2)デリバティブ取引「デリバティブ取引等に関する注記」に同左記載しております。
(3)上記以外の金融商品(3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。

同左

金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づくての補足説明
価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

同左

6上場インデックスファンド日本経済貢献株（1481）2019 年１月期決算短信（有価証券に関する注記）
第 4 期（平成 30 年 7 月 8 日現在）
売買目的有価証券（単位：円）
種類

当計算期間の損益に含まれた評価差額

株式△243,424,180
合計△243,424,180

第 5 期（平成 31 年 1 月 8 日現在）
売買目的有価証券（単位：円）
種類

当計算期間の損益に含まれた評価差額

株式△352,090,708
合計△352,090,708（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項(株式関連)
第 4 期（平成 30 年 7 月 8 日現在）
（単位：円）
区分

種 類

契約額等

時 価

評価損益

うち 1 年超市場取引

株価指数先物取引
買建合計

17,595,750－

16,900,000△695,750

17,595,750－

16,900,000△695,750

第 5 期（平成 31 年 1 月 8 日現在）
（単位：円）
区分種 類

契約額等

時 価

評価損益

うち 1 年超市場取引

株価指数先物取引
買建
合計

18,027,750－

18,258,000

230,250

18,027,750－

18,258,000

230,250（注）1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

7上場インデックスファンド日本経済貢献株（1481）2019 年１月期決算短信（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（１口当たり情報）
第4期
平成 30 年 7 月 8 日現在
1 口当たり純資産額(10 口当たり純資産額)

第5期
平成 31 年 1 月 8 日現在
1,579.8 円 1 口当たり純資産額(15,798 円) (10 口当たり純資産額)

81,430.0 円(14,300 円)