社会福祉法人

新潟みずほ福祉会

平成２９年度第１回理事会

議案集２

平成２８年度決算書
財産目録・計算書類

自：平成２８年４月

１日

至：平成２９年３月３１日

計算書類等 目次

財産目録（別紙４）┈┈┈┈┈┈┈┈

1

法人単位（第１～３号第１様式）┈┈┈┈┈┈┈┈

5

資金収支計算書、事業活動収支計算書、貸借対照表、財務諸表注記
社会福祉事業区分（第１～３号第３様式）┈┈┈┈┈┈┈┈ 10

資金収支内訳表、事業活動内訳表、貸借対照内訳表
各拠点区分（第１～３号第４様式）
本部拠点区分┈┈┈┈┈┈┈┈ 19

資金収支計算書、事業活動収支計算書、貸借対照表、財務諸表注記
新潟みずほ園拠点区分┈┈┈┈┈┈┈┈ 26

資金収支計算書、事業活動収支計算書、貸借対照表、財務諸表注記
みのり園拠点区分┈┈┈┈┈┈┈┈ 35

資金収支計算書、事業活動収支計算書、貸借対照表、財務諸表注記
第２みずほ園拠点区分┈┈┈┈┈┈┈┈ 44

資金収支計算書、事業活動収支計算書、貸借対照表、財務諸表注記
工房はたや拠点区分┈┈┈┈┈┈┈┈ 53

資金収支計算書、事業活動収支計算書、貸借対照表、財務諸表注記
わぁ～らく拠点区分┈┈┈┈┈┈┈┈ 62

資金収支計算書、事業活動収支計算書、貸借対照表、財務諸表注記
樫の木拠点区分┈┈┈┈┈┈┈┈ 69

資金収支計算書、事業活動収支計算書、貸借対照表、財務諸表注記
西川まちなかさろん拠点区分┈┈┈┈┈┈┈┈ 78

資金収支計算書、事業活動収支計算書、貸借対照表、財務諸表注記
みっと拠点区分┈┈┈┈┈┈┈┈ 86

資金収支計算書、事業活動収支計算書、貸借対照表、財務諸表注記別紙４ 財産目録

別紙４

法 人 名 ：社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
会計単位名：社会福祉法人 新潟みずほ福祉会

財
貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金預金
現金
普通預金
固定性対応分
定期預金
固定性対応分
事業未収金
未収金
未収補助金
未収収益
立替金
売掛金
商品・製品
仕掛品
原材料
前払費用
仮払金
流動資産合計
２ 固定資産(１) 基本財産
土地(基本)

建物(基本)

定期預金

場所・物量等

産目録（ 平成29年 3月31日現在 ）
取得年度
使用目的等

第四銀行内野支店他

運転資金、積立資産

第四銀行内野支店他

運転資金、積立資産(新潟みずほ園拠点)
新潟市西区小見郷屋
107番2(みのり園拠点)新潟市
西区藤野木51番他4
筆(第２みずほ園拠点)新 平成4年度
潟市西区小見郷屋58番4(樫の木拠点)新潟市 平成23年
西区みずき野2丁目 度
1034番237他2筆(新潟みずほ園拠点) 昭和51年
新潟市西区小見郷屋 度
107番地2(みのり園拠点)新潟市 昭和57年
西区藤野木51番地
度

第1種社会福祉事業である障害者支援施設等に利用している
第1種社会福祉事業である障害者支援施設等に利用している
第1種社会福祉事業である障害者支援施設等に利用している
第2種社会福祉事業
であ共同生活援助等に利用している
第1種社会福事業である、障害者支援施設等に使用している
第1種社会福事業である、障害者支援施設等に使用している(第２みずほ園拠点)新 平成5年度 第1種社会福事業で
潟市西区小見郷屋58
ある、障害者支援施番地4
設等に使用している(工房はたや拠点)新 平成20年 第2種社会福祉事業
である自立訓練等に
潟市西蒲区旗屋307 度
番地2
使用している(樫の木拠点)新潟市 平成24年 第2種社会福祉事業
である共同生活援助
西区みずき野２丁目 度
208番地5 みずき野に使用している(樫の木拠点)新潟市 平成25年 第2種社会福祉事業
西区みずき野２丁目 度である共同生活援助に使用している208番地7 みずき野
(樫の木拠点)新潟市 平成27年 第2種社会福祉事業
西区藤野木51番地
度である共同生活援助
さくら壱番館に使用している
三井住友信託銀行新潟支店(２) その他の固定資産
建物(新潟みずほ園拠点) 平成27年
新潟市西区小見郷屋 度
107番地2

第1種社会福事業である、障害者支援施設等に使用している-1-（単位：円）
取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額

112,858,806
493,573420,288,601△313,118,776
424,009,608△418,814,200
176,818,107
24,881,774
30,576,507
23,276
127,734
341,01473,866720
176,061
2,260,834
2,745,360
350,884,059
1,346,629,674
60,038,000
244,556,967
170,488,360
52,624,422
509,946,750

316,289,760

193,656,990

549,100,131

410,417,766

138,682,365

875,137,960

556,106,283

319,031,677

15,697,500

6,700,758

8,996,742

64,987,682

13,262,256

51,725,426

66,761,192

10,763,192

55,998,000

53,213,840

3,383,115

49,830,725
1,000,000

104,959,245

10,490,144

1,084,358,352
94,469,101

別紙４ 財産目録

会計単位名：社会福祉法人 新潟みずほ福祉会

財
貸借対照表科目

構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
修繕積立資産
備品等購入積立資産
建設積立資産施設整備等積立資産
設備等整備積立資産
長期前払費用固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金
その他の未払金
預り金
職員預り金
賞与引当金
流動負債合計
２ 固定負債
リース債務
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
差引純資産

産

目

録

（ 平成29年 3月31日現在 ）場所・物量等
取得年度
使用目的等(みのり園拠点)新潟市 平成7年度 第1種社会福事業で
西区藤野木51番地
ある、障害者支援施設等に使用している(第２みずほ園拠点)新 平成6年度 第1種社会福事業で
潟市西区小見郷屋58
ある、障害者支援施番地4
設等に使用している(工房はたや拠点)新 平成27年 第2種社会福祉事業
潟市西蒲区旗屋307 度
である就労継続支援B
番地2型等に使用している（わぁ～らく拠点）新潟 平成24年 第2種社会福祉事業
市西蒲区旗屋307番 度
である指定相談支援
地2等に使用している（西川まちなかさろん 平成26年 第2種社会福祉事業
拠点）新潟市西蒲区 度である地域活動支援
曽根223センター等に使用して
構内舗装他
自家発電装置6台他 車いす対応車他22台 利用者送迎用
電動ベッド、介護用機 利用者支援等に活用
器他
電動ベッド69台
利用者支援等に活用
商標権、電話加入権 豆腐販売他
移動支援用請求ソフト 請求業務に使用-（単位：円）
取得価額 減価償却累計額 貸借対照表価額
79,633,496
29,205,432
50,428,064
58,584,495

10,279,617

48,304,878

15,415,350

2,242,519

13,172,831

731,955

151,510

580,445

356,400

46,450309,950

22,030,286
43,694,410
50,142,581
237,653,553

9,374,107
19,122,271
49,248,561
182,932,076

12,656,179
24,572,139
894,02154,721,477

26,521,344
487,600
124,200

851,772
317,033
49,68025,669,572
170,567
74,52025,182,000
33,812,000
19,836,560
427,533,000
250,095,840
655,576
1,219,632
2,430,988,026
2,781,872,085-

31,161,008
21,837,234
57,471
3,334,267
47,576,383
103,966,363-

25,416,288
25,182,000
50,598,288
154,564,651
2,627,307,434-2-

別紙４ 財産目録内訳

基本財産内訳土地

１ 新潟市西区小見郷屋字下川原１０７番２
新潟みずほ園敷地１筆
２ 新潟市西区藤野木字川原５１番その他４筆
みのり園敷地３ 新潟市西区小見郷屋字下川原５８番４
第２みずほ園敷地１筆
４ 新潟市西区みずき野二丁目２０８番５ その他２筆

10,006.42 ㎡
16,362.69 ㎡
8,500.66 ㎡
1,816.00 ㎡

建物

１ 新潟市西区小見郷屋字下川原107番地2 新潟みずほ園
2,721.30 ㎡①更生所
2,136.45 ㎡②車庫
18.00 ㎡
③ポンプ庫
15.84 ㎡
④倉庫（プロパン庫）
14.08 ㎡⑤倉庫（訓練用資材格納庫）
26.49 ㎡
⑥浴場・研修所（地域交流ホーム）
311.70 ㎡⑦デイサービスセンター
198.74 ㎡
２ 新潟市西区藤野木字川原51番地 みのり園
3,164.82 ㎡①更生所
1,572.28 ㎡②車庫
54.16 ㎡
③倉庫（受水槽プロパン室）
30.78 ㎡
④機械室（浄化槽ポンプ室）
4.83 ㎡⑤倉庫（農機具格納）
24.99 ㎡
⑥作業所（陶芸作業）49.66 ㎡
⑦ポンプ室（スプリンクラーポンプ）
18.43 ㎡⑧作業所（農芸作業）
56.35 ㎡
⑨農芸訓練用ハウス
148.59 ㎡⑩農芸訓練用ハウス
148.59 ㎡⑪農芸訓練用ハウス
124.07 ㎡⑫乾燥室
29.52 ㎡
⑬更生所（居住棟）
103.68 ㎡⑭更生所（居住棟・木造）
99.37 ㎡
⑮更生所（居住棟・鉄骨造）
105.30 ㎡⑯更生所（生活介護棟・木造）
195.00 ㎡⑰体育館
399.22 ㎡
３ 新潟市西区小見郷屋字下川原58番地4 第２みずほ園
第２みずほ園2,587.15 ㎡①療護所
2,427.27 ㎡②機械室
23.68 ㎡③物置（鉄筋コンクリート造）
11.84 ㎡
④車庫
78.00 ㎡
⑤倉庫
19.87 ㎡
⑥倉庫（木造）26.49 ㎡
４ 新潟市西蒲区旗屋字前谷内307番地2 工房はたや①作業所
149.04 ㎡
５ 新潟市西区みずき野2丁目208番地5 ケアホームみずき野壱番館①寄宿舎
270.78 ㎡
６ 新潟市西区みずき野2丁目208番地７、208番地6 ケアホームみずき野弐番館①寄宿舎
221.65 ㎡
７ 新潟市西区藤野木５１番地 グループホームさくら壱番館①寄宿舎
150.11 ㎡

定期預金

１ 三井住友信託銀行新潟支店

1,000,000 円-3-

別紙４ 財産目録内訳
預金明細内訳
金融機関名
口座 預金額流動資産
固定資産（積立資産）
本部
三井住友信託銀行
定期
1,000,000
0 基本財産1,000,000
本部
新潟支店
普通
3,811
3,811
本部
第四銀行内野支店
普通 233,811,456 46,382,616 建設
100,438,000
本部
施設整備等
86,990,840
本部
大光銀行平和台支店 普通
1,604
1,604
本部
第四銀行内野支店
定期 350,000,000
0 建設
10,000,000
本部
定期建設
10,000,000
本部
定期
建設
30,000,000
本部
定期建設
14,095,000
本部
定期
施設整備等
25,905,000
本部
定期建設
20,000,000
本部
定期建設
20,000,000
本部
定期建設
20,000,000
本部
定期建設
50,000,000
本部
定期建設
50,000,000
本部
定期建設
20,000,000
本部
定期建設
80,000,000
本部
大光銀行平和台支店 定期
3,000,000
0 建設
3,000,000
新潟みずほ園第四銀行内野支店
普通
23,576,154 14,203,594 備品等購入
3,356,560
新潟みずほ園普通
施設整備等
6,016,000
新潟みずほ園第四銀行内野支店
定期
5,000,000
0 施設整備等5,000,000
新潟みずほ園北越銀行
定期10,000,000
0 施設整備等10,000,000
新潟みずほ園
北越銀行
普通
0
0
みのり園
第四銀行内野支店
普通
65,140,120 16,639,320 施設整備等
46,000,000
みのり園
普通
修繕
2,500,800
みのり園
北越銀行寺尾支店
普通
6,005
6,005
みのり園
第四銀行内野支店
定期
8,009,608
5,195,408 修繕
2,814,200
みのり園
北越銀行新潟支店
定期
10,000,000
0 修繕
10,000,000
みのり園
北越銀行新潟支店
普通
0
0
みのり園
北越銀行寺尾支店
定期
8,000,000
0 施設整備等4,000,000
みのり園
定期
備品等購入
3,000,000
みのり園
定期
修繕
1,000,000
第２みずほ園第四銀行内野支店
普通
52,698,006 13,321,006 施設整備等
35,680,000
第２みずほ園普通
修繕
3,697,000
第２みずほ園第四銀行内野支店
定期
10,000,000
0 修繕
10,000,000
第２みずほ園第四銀行内野支店
定期
10,000,000
0 施設整備等5,000,000
第２みずほ園
定期
備品等購入
5,000,000
第２みずほ園ＪＡ新潟みらい定期
10,000,000
0 備品等購入
680,000
第２みずほ園中野小屋支店
施設整備等
9,320,000
第２みずほ園ＪＡ新潟みらい
普通
2,506
2,506
第２みずほ園中野小屋支店
工房はたや
第四銀行内野支店
普通
33,837,657
5,398,081 施設整備等
16,184,000
工房はたや
普通
修繕
3,800,000
工房はたや
普通
備品等購入
7,800,000
工房はたや
普通
設備整備等
655,576
わぁ～らく第四銀行内野支店
普通
1438313
1,438,313
樫の木
第四銀行内野支店
普通
8010385
8,010,385
西川まちなかさろん 第四銀行内野支店
普通
1,178,264
1,178,264
みっと
第四銀行内野支店
普通584,320584,320
現金明細
本部50,000
普通預金計 420,288,601
新潟みずほ園60,000
定期預貯金計 424,009,608
みのり園
61,000
第２みずほ園48,273
工房はたや135,930
わぁ～らく
10,000
樫の木
50,000
西川まちなかさろん
68,370
みっと
10,000
計
493,573-4-

第１号第１様式 法人単位資金収支計算書
第一号第一様式
法人名 社会福祉法人
会計単位名 社会福祉法人

新潟みずほ福祉会
新潟みずほ福祉会

法人単位資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活その他の事業収入動

経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入

よその他の収入る

事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出 ファイナンス・リース債務の返済支出

至 平成29年 3月31日 ）差異(A)-(B)(単位：円)

予算(A)

決算(B)

備考

8,940,000
1,105,964,986
37,389,233
561,399
76,188
14,103,471
1,167,035,277
756,957,655
159,973,259
65,033,357
8,398,870
1,461,650
991,824,791
175,210,486
25,685,000
60,71825,745,718
45,960,812
1,271,484

9,294,718
1,102,569,009
37,879,239
586,399
133,271
14,310,908
1,164,773,544
748,697,667
149,983,353
61,022,714
8,237,296
1,038,480
968,979,510
195,794,034
25,685,000
60,72025,745,720
45,654,914
1,105,056△354,718
3,395,977△490,006△25,000△57,083△207,437
2,261,733
8,259,988
9,989,906
4,010,643
161,574
423,170
22,845,281△20,583,548
0△2△2
305,898
166,428103.97 ％99.69 ％
101.31 ％104.45 ％174.92 ％101.47 ％99.81 ％
98.91 ％
93.76 ％
93.83 ％
98.08 ％
71.05 ％
97.70 ％
111.75 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％99.33 ％
86.91 ％

47,232,296△21,486,578
29,014,500
260,541,598
289,556,098
179,847,840
260,541,598
1,829,448

46,759,970△21,014,250
28,915,500
260,341,598
289,257,098
179,687,840
260,341,598
1,219,632

472,326△472,328
99,000200,000
299,000
160,000
200,000
609,81699.00 ％
97.80 ％
99.66 ％
99.92 ％
99.90 ％
99.91 ％
99.92 ％
66.67 ％

442,218,886△152,662,788
14,473,760△13,427,828
15,188441,249,070△151,991,972
0

969,816△670,816
1,045,932

99.78 ％
99.56 ％

22,787,812△22,772,624

150038.27 ％271,455,620
271,470,808

271,455,620
294,243,432

0△22,772,624

100.00 ％108.39 ％

達成率･執行率による
収支施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出 拠点区分間繰入金支出動

その他の活動による支出

に
よ
る
収
支

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-5-

第２号第１様式 法人単位事業活動収支計算書
第二号第一様式
法人名 社会福祉法人
会計単位名 社会福祉法人

新潟みずほ福祉会
新潟みずほ福祉会

法人単位事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )当年度決算(A)サ 収 就労支援事業収益｜ 益 障害福祉サービス等事業収益(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

前年比9,294,718

8,346,468

948,250111.36%

1,102,569,009

1,087,690,054

14,878,955

101.37%37,879,239

0

37,879,239

ビ

その他の事業収益ス

私的契約利用料収益

06,586,383△6,586,383

0.00%

活

経常経費寄附金収益586,399

1,703,520△1,117,121

34.42%

動

サービス活動収益計(1)1,150,329,365

1,104,326,425

46,002,940

104.17%増 費 人件費796,299,550

739,987,202

56,312,348

107.61%

減 用 事業費

149,983,353

144,890,359

5,092,994

103.52%の事務費

61,022,714

43,333,927

17,688,787

140.82%

部

就労支援事業費用

8,199,063

8,573,377△374,314

95.63%

減価償却費

75,843,686

72,766,809

3,076,877

104.23%

国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益△25,292,206△35,965,721

10,673,515

70.32%

1,066,056,160

973,585,953

92,470,207

109.50%84,273,205

130,740,472△46,467,267

64.46%

133,271

176,953△43,68275.31%

14,310,908

15,221,708△910,800

94.02%

14,444,179

15,398,661△954,482

93.80%

1,038,480

251,820786,660

412.39%

ビ
ス
活
動
外
増

サービス活動外収益計(4)減 費 その他のサービス活動外費用の 用部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

特 収 施設整備等補助金収益
別 益 固定資産受贈額増

固定資産売却益減

拠点区分間繰入金収益の特別収益計(8)部 費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)

1,038,480

251,820786,660

412.39%13,405,699

15,146,841△1,741,142

88.50%

97,678,904

145,887,313△48,208,409

66.96%

25,685,000

29,846,000△4,161,000

86.06%

283,801

0283,801

60,718060,718260,341,598

231,641,517

28,700,081

112.39%286,371,117

261,487,517

24,883,600

109.52%

1,219,670

882,986

336,684

138.13%△694,267

0△694,267

国庫補助金等特別積立金積立額

25,685,000

22,700,000

2,985,000

113.15%

拠点区分間繰入金費用

260,341,598

231,641,517

28,700,081

112.39%286,552,001

255,224,503

31,327,498

112.27%

特別増減差額(10)=(8)-(9)△180,884

6,263,014△6,443,898△2.89%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)97,498,020

152,150,327△54,652,307

64.08%

繰

前期繰越活動増減差額(12)1,006,976,567

896,939,368

110,037,199

112.27%越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)1,104,474,587

1,049,089,695

55,384,892

105.28%000

特別費用計(9)活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)26,244,000

84,339,440△58,095,440

31.12%

増 その他の積立金積立額(16)176,990,840

124,905,000

52,085,840

141.70%953,727,747

1,008,524,135△54,796,388

94.57%

減差
額の部

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-6-第三号第一様式
法人名 社会福祉法人
会計単位名 社会福祉法人

平成
新潟みずほ福祉会
新潟みずほ福祉会

年月日

法人単位貸借対照表（ 平成29年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

前年度末

増減

勘定科目

(単位：円)

負債の部
当年度末

前年度末

増減

350,884,059

303,584,707

47,299,352 流動負債

112,858,806

117,149,582△4,290,776

493,573

62,540431,033

普通預金107,169,825

111,893,235△4,723,410

57,471

58,407△936

定期預金

5,195,408

5,193,807

1,601

職員預り金

3,334,267

3,324,218

10,049

賞与引当金

47,576,383

0

47,576,383

現金預金
現金

事業未収金

176,818,107

173,924,747

2,893,360

未収金

24,881,774

5,790,221

19,091,553

未収補助金

27,379,696

30,576,507

3,196,811

未収収益

23,276

023,276

立替金

127,734

167,845△40,111

売掛金

341,014269,297

71,717

商品・製品

73,866

120,415△46,549

仕掛品

720

0

720

原材料

176,061

91,99984,062△612,956

103,966,363

31,916,673

事業未払金

31,161,008

28,534,048

2,626,960

その他の未払金

21,837,234

0

21,837,234

預り金

前払費用

2,260,834

2,873,790

仮払金

2,745,360

0

固定資産

2,430,988,026

2,282,849,353

148,138,673 固定負債

1,346,629,674

1,388,358,182△41,728,508

土地(基本)

527,707,749

527,707,749

建物(基本)

2,134,845,055

基本財産

建物減価償却累計額(基本)72,049,690

2,745,360
50,598,288

24,406,500

26,191,788

リース債務

25,416,288

0

25,416,288

0

退職給付引当金

25,182,000

24,406,500

775,500

2,134,845,055

0

負債の部合計154,564,651

56,323,173

98,241,478△1,316,923,130 △1,275,194,622△41,728,508

純資産の部

定期預金(基本)

1,000,000

1,000,000

0 基本金

482,924,076

482,924,076

0

その他の固定資産

1,084,358,352

894,491,171

189,867,181

第１号基本金

478,000,910

478,000,910

0

建物

226,816,541

197,516,941

29,299,600

第３号基本金4,923,166

4,923,166

0

建物減価償却累計額△47,479,048△41,166,757△6,312,291 国庫補助金等特別積立金

458,722,635

459,024,108△301,473

0 その他の積立金

731,932,976

581,186,136

150,746,840

修繕積立金

33,812,000

33,812,000

0

備品等購入積立金

19,836,560

19,836,560

0

建設積立金

427,533,000

337,533,000

90,000,000
60,746,840

建物付属設備

32,864,400

32,864,400

建物付属設備減価償却累計額△4,936,624△2,625,925△2,310,699

構築物

22,030,286

15,162,686

6,867,600

構築物減価償却累計額△9,374,107△8,185,661△1,188,446

機械及び装置

43,694,410

43,694,410

0

施設整備等積立金

250,095,840

189,349,000△19,122,271△14,976,404△4,145,867

設備等整備積立金

655,576

655,576

050,142,582

53,010,588

953,727,747

1,006,976,567△53,248,820

車両運搬具減価償却等累計額△49,248,561△50,375,369

1,126,808

97,498,020

150,602,759△53,104,739

器具及び備品237,653,553

243,019,883△5,366,330△3,706,841

純資産の部合計

2,627,307,434

2,530,110,887

97,196,547

負債及び純資産の部合計

2,781,872,085

2,586,434,060

195,438,025

機械及び装置減価償却累計額
車輌運搬具

器具及び備品減価償却累計額△2,868,006 次期繰越活動増減差額△182,932,076△179,225,235

権利減価償却累計額△317,033△418,082

101,049

ソフトウェア減価償却累計額△49,680△6,884,700

6,835,020

有形リース減価償却累計額△851,772

0△851,772

有形リース資産26,521,344

0

26,521,344

権利487,600

503,700△16,100

ソフトウェア124,200

6,984,060△6,859,860

退職給付引当資産

25,182,000

24,406,500

775,500

修繕積立資産33,812,000

33,812,000

0

備品等購入積立資産

19,836,560

19,836,560

0

建設積立資産427,533,000

337,533,000

90,000,000

施設整備等積立資産

250,095,840

189,349,000

60,746,840

設備等整備積立資産

655,576

655,576

0

長期前払費用

1,219,632

0

1,219,632

資産の部合計

2,781,872,085

2,586,434,060

195,438,025(うち当期活動増減差額)

法人単位財務諸表に対する注記

計算書類に対する注記（法人全体用）
１．継続事業の前提に関する注記

該当なし

２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券は保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額の内、当期の負担に属する金額を計上している。

３．重要な会計方針の変更

該当なし

４．法人で採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）法人全体の計算書類（会計基準省令第１号第１様式、第２号第１様式、第３号第１様式）（２）事業区分別内訳表（会計基準省令第１号第２様式、第２号第２様式、第３号第２様式）
当法人では、社会福祉事業のみ実施しているため作成していない。
（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）（４）公益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）
当法人では、公益事業を実施していないため作成していない。
（５）収益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
（６）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 本部拠点 サービス区分はない
イ 新潟みずほ園拠点（施設入所支援、生活介護、短期入所、日中一時支援）
ウ みのり園拠点（施設入所支援、生活介護、短期入所、日中一時支援）
エ 第２みずほ園拠点（施設入所支援、生活介護、短期入所、日中一時支援）
オ 工房はたや拠点（就労支援B型、自立訓練、日中一時支援）
カ わぁ～らく拠点（指定計画相談支援、指定障害児相談支援、新潟市等受託事業）
キ 樫の木拠点 サービス区分はない
ク 西川まちなかさろん拠点 サービス区分はない
ケ みっと拠点（居宅介護、同行援護、移動支援）

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
527,707,749
2,134,845,055

土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)定期預金(基本)
投資有価証券(基本)
合計

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高
527,707,749
2,134,845,055

1,000,000

1,000,000

2,663,552,804

2,663,552,804

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
８．担保に供している資産

該当なし

-8-

法人単位財務諸表に対する注記

計算書類に対する注記（法人全体用）
９．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
当期末残高
527,707,749
817,921,925

取得価額
減価償却累計額
527,707,749
2,134,845,055 1,316,923,130

土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)土地
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア権利
有形リース資産
無形リース資産合計

226,816,541
32,864,400
22,030,286
43,694,410
50,142,582
237,653,553

47,479,048
4,936,624
9,374,107
19,122,271
49,248,561
182,932,076

179,337,493
27,927,776
12,656,179
24,572,139
894,02154,721,477

124,200
487,600
26,521,344

49,680317,033
851,772

74,520170,567
25,669,572

3,302,887,720 1,631,234,302

1,671,653,418

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１２．関連当事者との取引の内容
１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象

該当なし

該当なし
該当なし

該当なし

１５．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

-9-

該当なし

第１号第３様式 社会福祉事業区分資金収支内訳表
第一号第三様式
法人名 社会福祉法人
事業区分 社会福祉事業

新潟みずほ福祉会

社会福祉事業区分資金収支内訳表（ 自 平成28年 4月 1日
勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活その他の事業収入動
経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入
よその他の収入る
事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
に
よ
る
収
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出 拠点区分間繰入金支出動
その他の活動による支出
に
よ
る
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)

至 平成29年 3月31日 ）本部

新潟みずほ園(単位：円)
みのり園

第２みずほ園00
0330,000
111,116
220,465
661,581
31,511,988
0
6,417,340
0037,929,328△37,267,747
0
0
0
0
0

0
327,412,258
400,690
0
5,065
5,221,828
333,039,841
195,486,298
45,408,467
9,768,584
0
127,650
250,790,999
82,248,842
384,000
0
384,000
31,142,916
665,7120
327,546,493
1,453,751
227,039
7,598
4,528,242
333,763,123
187,919,647
42,306,209
23,029,813
0
22,650253,278,319
80,484,804
1,480,000
52,6001,532,600
9,808,76400315,130,588
477,7170
8,508
1,526,584
317,143,397
201,804,986
43,992,495
11,709,992
0
83,480257,590,953
59,552,444
367,0000
367,000
3,136,374
439,344000238,122,505
238,122,505
177,062,840
22,219,093
0

31,808,628△31,424,628
27,387,000
027,387,000
711,000
73,522,015
337,556

9,808,764△8,276,164
613,500
0613,500
748,500
66,465,355
324,756

3,575,718△3,208,718
915,0000
915,000
742,500
49,744,724
434,124

199,281,933
38,840,572
1,572,825

74,570,571△47,183,571
3,640,643

67,538,611△66,925,111
5,283,529

50,921,348△50,006,348
6,337,378

63,102,516
64,675,341

56,426,778
60,067,421

61,202,076
66,485,605

53,901,029
60,238,407- 10 -

第１号第３様式 社会福祉事業区分資金収支内訳表
第一号第三様式

社会福祉事業区分資金収支内訳表（ 自 平成28年 4月 1日
勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活その他の事業収入動
経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入
よその他の収入る
事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
に
よ
る
収
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出 拠点区分間繰入金支出動
その他の活動による支出
に
よ
る
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)(単位：円)

至 平成29年 3月31日 ）
工房はたや

わぁ～らく

樫の木

西川まちなかさろん

9,294,718
52,489,997
235,971
4,360
559
1,094,873
63,120,478
35,934,815
2,702,437
2,518,080
8,237,296
049,392,628
13,727,850
354,0000354,000
1,566,860
009,563,640
11,779,200
062
23,73021,366,632
28,658,448
842,434
965,5920030,466,474△9,099,842
0
0
0
0
0

0
69,441,593
4,930,880
0
297
1,171,349
75,544,119
41,560,875
11,229,432
4,656,075
0804,700
58,251,082
17,293,037
23,100,000
8,120
23,108,120
00

00
12,969,287
25,00032
507,627
13,501,946
11,521,806
1,810,591
1,488,479
0014,820,876△1,318,930
0
0
0
0
0

1,566,860△1,212,860
000
142,500
9,931,117
12,97200010,218,093
10,218,093
100,500
720,000
00
23,108,120
000
72,00037,739,294
110,2240001,798,000
1,798,000
54,0000010,086,589△10,086,589
2,428,401

820,500
9,397,593
297,751

37,921,518△37,921,518
2,479,639

54,0001,744,000
425,070

11,117,032
13,545,433

5,450,953
5,748,704

17,238,397
19,718,036

1,712,145
2,137,215- 11 -

第１号第３様式 社会福祉事業区分資金収支内訳表
第一号第三様式

社会福祉事業区分資金収支内訳表（ 自 平成28年 4月 1日
勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活その他の事業収入動
経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入
よその他の収入る
事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
に
よ
る
収
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出 拠点区分間繰入金支出動
その他の活動による支出
に
よ
る
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)(単位：円)

至 平成29年 3月31日 ）みっと

合計

内部取引消去事業区分合計0984,440
5,631,743
0
34
16,2106,632,427
14,298,804
1,691,288
468,7590016,458,851△9,826,424
0
0
0
0
0

9,294,718
1,102,569,009
37,879,239
586,399
133,271
14,310,908
1,164,773,544
748,697,667
149,983,353
61,022,714
8,237,296
1,038,480
968,979,510
195,794,034
25,685,000
60,72025,745,720
45,654,914
1,105,056△747,410
0000△585,293△1,332,703
0△1,273,403△44,830△14,4700△1,332,703
0
0
0
0
0
0

8,547,308
1,102,569,009
37,879,239
586,399
133,271
13,725,615
1,163,440,841
748,697,667
148,709,950
60,977,884
8,222,826
1,038,480
967,646,807
195,794,034
25,685,000
60,72025,745,720
45,654,914
1,105,056

00010,203,000
10,203,000
54,0000046,759,970△21,014,250
28,915,500
260,341,598
289,257,098
179,687,840
260,341,598
1,219,632000△260,341,598△260,341,598
0△260,341,598
0

46,759,970△21,014,250
28,915,500
028,915,500
179,687,840
0
1,219,632

54,00010,149,000
322,576

441,249,070△151,991,972
22,787,812△260,341,598
00180,907,472△151,991,972
22,787,812

1,304,694
1,627,270

271,455,620
294,243,432

00271,455,620
294,243,432- 12 -

第２号第３様式 社会福祉事業区分事業活動収支内訳表
第二号第三様式理事長

法人名統括会計責 会計責任者

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会

社会福祉事業区分事業活動内訳表( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部
特
別
増
減
の
部

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

至 平成29年 3月31日 )本部

新潟みずほ園(単位：円)
みのり園

第２みずほ園

収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益000
330,000
330,000
33,822,657
0
6,417,340
0109,136
040,349,133△40,019,133
111,116
220,4650327,412,258
400,6900327,812,948
206,942,251
45,408,467
9,768,584
0
23,005,892△5,295,910
279,829,284
47,983,664
5,065
5,221,828

0
327,546,493
1,453,751
227,039329,227,283
200,970,774
42,306,209
23,029,813
0
17,381,359△4,698,029
278,990,126
50,237,157
7,598
4,528,2420315,130,588
477,7170315,608,305
214,132,750
43,992,495
11,709,992
0
21,921,450△10,442,107
281,314,580
34,293,725
8,508
1,526,584

サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益 固定資産受贈額
固定資産売却益
拠点区分間繰入金収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)331,58100331,581△39,687,552
000
238,122,505
238,122,505
00022,219,093
22,219,093
215,903,412
176,215,860
146,085,813
322,301,673
00
176,990,840

5,226,893
127,650
127,650
5,099,243
53,082,907
384,00000
0384,000
253,9260
384,000
73,522,015
74,159,941△73,775,941△20,693,034
251,447,734
230,754,700
026,244,000
04,535,840
22,65022,6504,513,190
54,750,347
1,480,000
283,801
52,5990
1,816,400
251,84501,480,000
66,465,355
68,197,200△66,380,800△11,630,453
205,411,633
193,781,180000

1,535,092
83,48083,4801,451,612
35,745,337
367,00000
0367,000
19,6300367,000
49,744,724
50,131,354△49,764,354△14,019,017
239,613,885
225,594,868
000

145,310,833

256,998,700

193,781,180

225,594,868

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 13 -

第２号第３様式 社会福祉事業区分事業活動収支内訳表
第二号第三様式

社会福祉事業区分事業活動内訳表( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部
特
別
増
減
の
部

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

至 平成29年 3月31日 )工房はたや(単位：円)わぁ～らく

樫の木

西川まちなかさろん

収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益

9,294,718
52,489,997
235,971
4,360
62,025,046
38,687,771
2,702,437
2,518,080
8,199,063
3,283,812△1,286,532
54,104,631
7,920,415
559
1,094,873

09,563,640
11,779,200
021,342,840
31,075,798
842,434
965,592
0
233,668△200,000
32,917,492△11,574,652
62
23,730069,441,593
4,930,880
074,372,473
42,972,468
11,229,432
4,656,075
0
9,800,063△3,342,635
65,315,403
9,057,070
297
1,171,349

00
12,969,287
25,00012,994,287
12,248,059
1,810,591
1,488,479
083,466△26,993
15,603,602△2,609,315
32
507,627

サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益 固定資産受贈額
固定資産売却益
拠点区分間繰入金収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)1,095,432
001,095,432
9,015,847
354,00000
0354,000
10
354,000
9,931,117
10,285,118△9,931,118△915,271
26,902,498
25,987,227
000

23,7920023,792△11,550,860
000
10,218,093
10,218,093
000
720,000
720,000
9,498,093△2,052,767
6,065,071
4,012,304
0001,171,646
804,700
804,700
366,946
9,424,016
23,100,000
0
8,119
0
23,108,119
694,268△694,267
23,100,000
37,739,294
60,839,295△37,731,176△28,307,160
127,794,108
99,486,948
000507,65900507,659△2,101,656
000
1,798,000
1,798,000
000001,798,000△303,656
2,251,771
1,948,115
00025,987,227

4,012,304

99,486,948

1,948,115

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 14 -

第２号第３様式 社会福祉事業区分事業活動収支内訳表
第二号第三様式

社会福祉事業区分事業活動内訳表( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部
特
別
増
減
の
部

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

至 平成29年 3月31日 )みっと

合計(単位：円)
内部取引消去事業区分合計

収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益

0984,440
5,631,743
06,616,183
15,447,022
1,691,288
468,759
024,8400
17,631,909△11,015,726
34
16,2109,294,718
1,102,569,009
37,879,239
586,399
1,150,329,365
796,299,550
149,983,353
61,022,714
8,199,063
75,843,686△25,292,206
1,066,056,160
84,273,205
133,271
14,310,908△747,410000△747,410
0△1,273,403△44,830△14,47000△1,332,703
585,2930△585,293

8,547,308
1,102,569,009
37,879,239
586,399
1,149,581,955
796,299,550
148,709,950
60,977,884
8,184,593
75,843,686△25,292,206
1,064,723,457
84,858,498
133,271
13,725,615

サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益 固定資産受贈額
固定資産売却益
拠点区分間繰入金収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)16,2440
0
16,244△10,999,482
000
10,203,000
10,203,000
0
0
0
0
0
10,203,000△796,482
1,404,054
607,57200014,444,179
1,038,480
1,038,480
13,405,699
97,678,904
25,685,000
283,801
60,718260,341,598
286,371,117
1,219,670△694,267
25,685,000
260,341,598
286,552,001△180,884
97,498,020
1,006,976,567
1,104,474,587
0
26,244,000
176,990,840△585,29300△585,2930000△260,341,598△260,341,598
000△260,341,598△260,341,598
0
0
0
0
0
0
0

13,858,886
1,038,480
1,038,480
12,820,406
97,678,904
25,685,000
283,801
60,718026,029,519
1,219,670△694,267
25,685,000
026,210,403△180,884
97,498,020
1,006,976,567
1,104,474,587
0
26,244,000
176,990,840

607,572

953,727,747

0953,727,747

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 15 -

第３号第３様式 社会福祉事業区分貸借対照表内訳表
第三号第三様式
法人名 社会福祉法人
事業区分 社会福祉事業

新潟みずほ福祉会

社会福祉事業区分貸借対照表内訳表
勘定科目
流動資産

（ 平成29年 3月31日現在 ）本部
新潟みずほ園(単位：円)
第２みずほ園

みのり園

68,389,424

68,672,750

75,130,678

68,447,284

46,438,031

14,263,594

21,901,733

13,371,785

051,414,297

50,404,154

50,356,202

21,739,294

1,147,676

886,521

1,106,035

未収補助金

0

1,284,000

1,480,000

367,000

未収収益

0

0

0

23,276

立替金

92,005

20,221

15,508

0

売掛金

0

0

0

0

商品・製品

0

0

0

0

仕掛品

0

0

0

0

原材料

0

0

0

0

120,094443,602442,762

576,986

現金預金
事業未収金
未収金

前払費用
仮払金

0

99,36002,646,000

固定資産

1,070,529,077

358,215,858

290,127,775

493,945,955

基本財産

528,707,749

193,656,990

138,682,365

319,031,677

その他の固定資産541,821,328

164,558,868

151,445,410

174,914,278

資産の部合計

1,138,918,501

426,888,608

365,258,453

562,393,239

第三号第三様式

社会福祉事業区分貸借対照表内訳表
勘定科目
流動負債

（ 平成29年 3月31日現在 ）本部
新潟みずほ園(単位：円)
第２みずほ園

みのり園

5,952,752

20,493,282

21,561,200

20,709,141

613,1498,492,365

8,571,009

8,068,221

042,6802,100

53,1609,199

13,284

8,964

12,140

職員預り金

3,091,735

57,00063,00075,356

賞与引当金2,238,669

11,887,953

12,916,127

12,500,264

1,302,000

21,074,376

6,021,000

16,653,912

0

15,311,376

0

10,104,912

退職給付引当金

1,302,000

5,763,000

6,021,000

6,549,000

負債の部合計7,254,752

41,567,658

27,582,200

37,363,053

事業未払金
その他の未払金
預り金

固定負債
リース債務

基本金

445,924,076

37,000,000

00第１号基本金441,000,910

37,000,000

00第３号基本金4,923,166

0

0

0

0

66,949,690

74,580,073

230,058,318

国庫補助金等特別積立金
その他の積立金

540,428,840

24,372,560

69,315,000

69,377,000

修繕積立金

0

0

16,315,000

13,697,000

備品等購入積立金

03,356,560

3,000,000

5,680,000

建設積立金

427,533,000

0

0

0

施設整備等積立金

112,895,840

21,016,000

50,000,000

50,000,000

設備等整備積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

0

0

0

0

145,310,833

256,998,700

193,781,180

225,594,868

176,215,860△20,693,034△11,630,453△14,019,017

純資産の部合計

1,131,663,749

385,320,950

337,676,253

525,030,186

負債及び純資産の部合計

1,138,918,501

426,888,608

365,258,453

562,393,239- 16 -

第３号第３様式 社会福祉事業区分貸借対照表内訳表
第三号第三様式

社会福祉事業区分貸借対照表内訳表
勘定科目
流動資産

（ 平成29年 3月31日現在 ）
工房はたや
わぁ～らく

(単位：円)
西川まちなかさろん

樫の木

15,332,431

6,128,128

44,646,565

2,334,376

現金預金

5,534,011

1,448,313

8,060,385

1,246,634

事業未収金

8,696,697

4,609,525

10,228,825

0

2,248

0

0

0

354,000

026,127,415

964,092

未収金
未収補助金
未収収益

0

0

0

0

立替金

0

0

0

0

売掛金

341,014

0

0

0

商品・製品

73,866

0

0

0

仕掛品

720

0

0

0

原材料

176,061

0

0

0

前払費用

153,81470,290229,940

123,650

仮払金

0

0

0

0

固定資産

55,136,478

2,282,950

159,012,510

968,403

基本財産

8,996,742

0

157,554,1510

その他の固定資産46,139,736

2,282,950

1,458,359

968,403

資産の部合計70,468,909

8,411,078

203,659,075

3,302,779

第三号第三様式

社会福祉事業区分貸借対照表内訳表
勘定科目
流動負債
事業未払金
その他の未払金
預り金（ 平成29年 3月31日現在 ）
工房はたや
わぁ～らく

(単位：円)
西川まちなかさろん

樫の木4,146,807

2,696,274

26,268,122

869,4141,512,875

370,316

3,175,651

187,0930021,739,294

0

4,752

108

3,132

5,568

職員預り金

18,7249,000

10,452

4,500

賞与引当金

2,610,456

2,316,850

1,339,593

672,253

1,783,500

1,702,500

907,500

459,000

0

0

0

0

退職給付引当金

1,783,500

1,702,500

907,500

459,000

負債の部合計5,930,307

4,398,774

27,175,622

1,328,414

0

0

0

0

第１号基本金00

00

第３号基本金00

00

国庫補助金等特別積立金

10,111,799

0

76,996,505

26,250

その他の積立金

28,439,576

0

0

0

修繕積立金

3,800,000

000

備品等購入積立金

7,800,000

0

0

0

0

0

0

0

施設整備等積立金

16,184,000

0

0

0

設備等整備積立金

655,57600025,987,227

4,012,304

99,486,948

1,948,115(うち当期活動増減差額)△915,271△2,052,767△28,307,160△303,656

純資産の部合計

64,538,602

4,012,304

176,483,453

1,974,365

負債及び純資産の部合計

70,468,909

8,411,078

203,659,075

3,302,779

固定負債
リース債務

基本金

建設積立金

次期繰越活動増減差額- 17 -

第３号第３様式 社会福祉事業区分貸借対照表内訳表
第三号第三様式

社会福祉事業区分貸借対照表内訳表
勘定科目
流動資産

（ 平成29年 3月31日現在 ）みっと
合計(単位：円)
事業区分合計内部取引消去1,802,423

350,884,059

0

350,884,059

現金預金

594,320

112,858,806

0

112,858,806

事業未収金

1,108,407

176,818,107

0

176,818,107

未収金

0

24,881,774

0

24,881,774

未収補助金

0

30,576,507

0

30,576,507

未収収益

0

23,276

023,276

立替金

0127,734

0127,734

売掛金

0341,0140

341,014

商品・製品

073,866

073,866

仕掛品

0

720

0

720

原材料

0

176,0610

176,061
2,260,834

99,6962,260,834

0

仮払金

前払費用

0

2,745,360

02,745,360

固定資産

769,0202,430,988,026

02,430,988,026

基本財産

0

1,346,629,674

0

1,346,629,674

その他の固定資産769,020

1,084,358,352

0

1,084,358,352

資産の部合計

2,571,443

2,781,872,085

0

2,781,872,085

第三号第三様式

社会福祉事業区分貸借対照表内訳表
勘定科目
流動負債

（ 平成29年 3月31日現在 ）みっと
合計(単位：円)
事業区分合計内部取引消去1,269,371

103,966,363

0

103,966,363

170,329

31,161,008

0

31,161,008

0

21,837,234

0

21,837,234

324

57,471057,471

職員預り金

4,500

3,334,267

0

3,334,267

賞与引当金

1,094,218

47,576,383

0

47,576,383

694,500

50,598,288

0

50,598,288

0

25,416,288

0

25,416,288

退職給付引当金

694,500

25,182,000

025,182,000

負債の部合計

1,963,871

154,564,651

0

154,564,651

事業未払金
その他の未払金
預り金

固定負債
リース債務

基本金

0

482,924,076

0

482,924,076

第１号基本金0

478,000,910

0478,000,910

第３号基本金

0

4,923,166

0

4,923,166

国庫補助金等特別積立金

0458,722,635

0458,722,635

その他の積立金

0731,932,976

0731,932,976

修繕積立金

0

33,812,000

033,812,000

備品等購入積立金

019,836,560

0

19,836,560

建設積立金

0

427,533,000

0427,533,000

施設整備等積立金

0250,095,840

0

250,095,840

設備等整備積立金

0655,5760655,576

607,572

953,727,747

0953,727,747△796,482

97,498,020

097,498,020

607,572

2,627,307,434

0

2,627,307,434

2,571,443

2,781,872,085

0

2,781,872,085

次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計- 18 -

第１号第４様式 本部資金収支計算書
第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 本部

新潟みずほ福祉会

本部資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目330,000
43,00043,000209,860
209,860
209,860
582,860
32,179,960
20,796,000
4,793,760
1,534,000
268,200
4,788,000
6,743,472
157,031646,620
91,580755,831755,831
11,340100,000
565,900
120,000
80,00040,0001,391,200
1,391,200
216,413
216,413782,000
122,210586,387
912,000
892,200
19,800176,000
108,960
108,000
960
38,923,432△38,340,572

330,000
111,116
111,116
220,465
220,465
220,465
661,581
31,511,988
20,792,651
4,793,760
1,510,600
268,200
4,146,777
6,417,340
157,031646,620
91,580719,639
719,639
11,34086,918553,935
78,31457,56420,7501,383,521
1,383,521
209,750
209,750
698,959
58,556584,895
895,552
875,752
19,800176,000
64,73063,770960
37,929,328△37,267,747

0△68,116△68,116△10,605△10,605△10,605△78,721667,9723,349
023,4000641,223
326,13200036,192
36,1920
13,082
11,96541,68622,436
19,250
7,679
7,679
6,663
6,663
83,041
63,654
1,492
16,44816,4480044,23044,2300994,104△1,072,825

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)

0

0

0

業 入 受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般

動その他の収入

に

雑収入

よ

雑収入一般

る

事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出(単位：円)

決算(B)

事 収 経常経費寄附金収入
活至 平成29年 3月31日 ）予算(A)

職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出(人件費)
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
会議費一般
会議費拠点区分
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
手数料一般
賃借料支出（事務費）
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
渉外費拠点区分
諸会費支出
雑支出（事務費）
雑支出一般
雑支出拠点区分
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)差異(A)-(B)

備考

施 収
設 入
整 支
備 出
等
に
よ
る
収
支

- 19 -

達成率･執行率

100.00 ％258.41 ％258.41 ％105.05 ％105.05 ％105.05 ％113.51 ％97.92 ％
99.98 ％
100.00 ％98.47 ％
100.00 ％86.61 ％
95.16 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％95.21 ％
95.21 ％
100.00 ％86.92 ％
97.89 ％
65.26 ％
71.96 ％
51.88 ％
99.45 ％
99.45 ％
96.92 ％
96.92 ％
89.38 ％
47.91 ％
99.75 ％
98.20 ％
98.16 ％
100.00 ％100.00 ％59.41 ％
59.05 ％
100.00 ％97.45 ％
97.20 ％

第１号第４様式 本部資金収支計算書
第一号第四様式

本部資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入

拠点区分繰入収入新潟みずほ園

他

拠点区分繰入収入みのり園の拠点区分繰入収入第２みずほ園

活拠点区分繰入収入工房はたや動

拠点区分繰入収入樫の木に

拠点区分繰入収入わぁ～らくよその他の活動収入計(7)る 支 積立資産支出
収 出

退職給付引当資産支出

支

建設積立資産支出
施設整備等積立資産支出
拠点区分間繰入金支出
拠点区分繰入支出わぁ～らく
拠点区分繰入支出西川まちなかさろ
拠点区分繰入支出みっと
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

至 平成29年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

0
238,122,505
73,522,015
66,465,355
49,744,724
9,931,117
37,739,294
720,000
238,122,505
177,062,840
72,00090,000,000
86,990,840
22,419,093
10,218,093
1,898,000
10,303,000
199,481,933
38,640,572
1,247,731△947,731
00238,122,505
73,522,015
66,465,355
49,744,724
9,931,117
37,739,294
720,000
238,122,505
177,062,840
72,00090,000,000
86,990,840
22,219,093
10,218,093
1,798,000
10,203,000
199,281,933
38,840,572
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200,0000
100,000
100,000
200,000△200,000
300,000

1,572,825△1,572,825

63,102,516
63,102,516

63,102,516
64,675,341

0△1,572,825- 20 -

差異(A)-(B)(単位：円)

備考

達成率･執行率

100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％99.11 ％
100.00 ％94.73 ％
99.03 ％
99.90 ％
100.52 ％100.00 ％102.49 ％第２号第４様式 本部事業活動収支計算書
第二号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 本部

新潟みずほ福祉会

本部事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

330,000

325,000

5,000

101.54%330,000

325,000

5,000

101.54%

ビ 費 人件費

33,822,657

31,742,712

2,079,945

106.55%ス 用

職員給料20,792,651

21,807,144△1,014,493

95.35%

活

職員賞与

4,793,760

5,086,875△293,115

94.24%

動

賞与引当金繰入2,238,669

02,238,669

増非常勤職員給与1,510,600

01,510,600

減

退職給付費用340,200

672,765△332,565の法定福利費

4,146,777

4,175,928△29,151

99.30%

6,417,340

5,061,048

1,356,292

126.80%

福利厚生費

157,031206,648△49,61775.99%

職員被服費

018,800△18,800

0.00%

018,800△18,800

0.00%

646,620

672,430△25,81096.16%

研修研究費

91,580132,658△41,07869.03%

事務消耗品費719,639

221,187

498,452

325.35%

719,639

221,187

498,452

325.35%

11,34021,588△10,248

52.53%

032,085△32,085

0.00%

修繕費

86,91864,682

22,236134.38%

通信運搬費

553,935

572,828△18,89396.70%

会議費78,31477,0001,314

101.71%

会議費一般

57,56451,5006,064

111.77%

会議費拠点区分20,75025,500△4,75081.37%

02,180△2,1800.00%

1,383,521

1,098,459

285,062125.95%

1,383,521

1,098,459

285,062125.95%

209,750

708,811△499,061

29.59%

手数料一般

209,750

708,811△499,061

29.59%

賃借料（事務費）

698,959

517,068

181,891135.18%

サ 収 経常経費寄附金収益｜ 益部

サービス活動収益計(1)

事務費

職員被服費一般
旅費交通費

事務消耗品費一般
印刷製本費
水道光熱費（事務費）

広報費
業務委託費
業務委託費
手数料

増減(A)-(B)

前年比50.57%

租税公課

58,556

8,077

50,479724.97%

保守料

584,895

192,780

392,115

303.40%

渉外費

895,552

140,100

755,452

639.22%

渉外費一般875,752

140,100

735,652625.09%

渉外費拠点区分19,800019,800

諸会費

176,000

66,000110,000

266.67%

雑支出（事務費）

64,730307,667△242,937

21.04%

雑支出一般

63,770304,397△240,627

20.95%

960

3,270△2,31029.36%

雑支出拠点区分減価償却費

109,136

109,137△1

100.00%40,349,133

36,912,897

3,436,236

109.31%△40,019,133△36,587,897△3,431,236

109.38%

サ 収 受取利息配当金収益

111,116

98,336

12,780113.00%｜ 益

受取利息配当金収益一般

111,116

98,336

12,780113.00%その他のサービス活動外収益

220,465598,749△378,284

36.82%

220,465598,749△378,284

36.82%

220,465598,749△378,284

36.82%

331,581

697,085△365,504

47.57%

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)

ビ
ス
活

雑収益
雑収益一般

動
外
増

サービス活動外収益計(4)減 費- 21 -

第２号第４様式 本部事業活動収支計算書
第二号第四様式

本部事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目
の 用

至 平成29年 3月31日 )当年度決算(A)

サービス活動外費用計(5)(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

前年比

0

0

0

331,581

697,085△365,504

47.57%△39,687,552△35,890,812△3,796,740

110.58%

特 収 拠点区分間繰入金収益238,122,505

183,647,259

54,475,246

129.66%別 益

拠点区分繰入収益新潟みずほ園

73,522,015

69,166,819

4,355,196

106.30%増

拠点区分繰入収益みのり園

66,465,355

59,623,157

6,842,198

111.48%減拠点区分繰入収益第２みずほ園

49,744,724

44,648,173

5,096,551

111.41%の

拠点区分繰入収益工房はたや

9,931,117

3,631,220

6,299,897

273.49%部

拠点区分繰入収益樫の木

37,739,294

6,577,890

31,161,404

573.73%720,0000

720,000

238,122,505

183,647,259

54,475,246

129.66%22,219,093

47,994,258△25,775,165

46.30%

0

18,493,130△18,493,130

0.00%

10,218,093

15,650,128△5,432,035

65.29%

部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

拠点区分繰入収益わぁ～らく
特別収益計(8)
費 拠点区分間繰入金費用
用

拠点区分繰入費用樫の木
拠点区分繰入費用わぁ～らく
拠点区分繰入費用西川まちなかさろん

1,798,000

1,800,000△2,00099.89%

拠点区分繰入費用みっと10,203,000

12,051,000△1,848,000

84.67%

22,219,093

47,994,258△25,775,165

46.30%

特別増減差額(10)=(8)-(9)215,903,412

135,653,001

80,250,411

159.16%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)176,215,860

99,762,189

76,453,671

176.64%繰

前期繰越活動増減差額(12)146,085,813

126,323,624

19,762,189

115.64%越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)322,301,673

226,085,813

96,215,860

142.56%

活 基本金取崩額(14)

0

0

0

動 その他の積立金取崩額(15)025,905,000△25,905,000

増

人件費積立金取崩額

0

0

0

減

修繕積立金取崩額

0

0

0

差

備品等購入積立金取崩額

0

0

0

額

施設整備等積立金取崩額

0

0

0

の

設備等整備積立金取崩額

0

0

0

部

移行時特別積立金取崩額

0

0

0

建設積立金取崩額

000

その他の積立金取崩額

025,905,000△25,905,000

0.00%

176,990,840

105,905,000

71,085,840

167.12%

人件費積立金積立額

000

修繕積立金積立額

000

備品等購入積立金積立額

0

0

0

施設整備等積立金積立額

86,990,840

25,905,000

61,085,840

0

0

0

90,000,000

80,000,000

10,000,000

0

0

0

145,310,833

146,085,813△774,980

特別費用計(9)

その他の積立金積立額(16)

設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 22 -

0.00%

335.81%112.50%99.47%

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 本部

平成
新潟みずほ福祉会

年月日

本部貸借対照表（ 平成29年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

前年度末

増減

勘定科目

3,457,169 流動負債

68,389,424

64,932,255

46,438,031

64,015,330△17,577,299

50,000050,00046,388,031

64,015,330△17,627,299

未収金

21,739,294

888,665

20,850,629

立替金

92,0050

92,005

現金預金
現金
普通預金

前払費用
固定資産
基本財産
土地(基本)(単位：円)

負債の部
当年度末

前年度末

増減

5,952,752

1,829,739

4,123,013

613,149

1,359,050△745,901

9,199

15,055△5,856

職員預り金

3,091,735

455,634

2,636,101

賞与引当金

2,238,669

02,238,669

303,000

事業未払金
預り金

120,094

28,2601,070,529,077

893,344,373

177,184,704 固定負債

91,834
1,302,000

999,000

528,707,749

528,707,749

0

退職給付引当金

1,302,000

999,000

303,000

527,707,749

527,707,749

0

負債の部合計7,254,752

2,828,739

4,426,013

純資産の部

定期預金(基本)

1,000,000

1,000,0000

その他の固定資産541,821,328

364,636,624

177,184,704 基本金445,924,076

445,924,076

0

器具及び備品2,548,162

2,548,1620第１号基本金441,000,910

441,000,910

0△2,457,674△2,348,538△109,136

第３号基本金4,923,166

4,923,166

01,302,000

999,000

303,000 その他の積立金

540,428,840

363,438,000

176,990,840

建設積立資産427,533,000

337,533,000

90,000,000

建設積立金

427,533,000

337,533,000

90,000,000

施設整備等積立資産

112,895,840

25,905,000

86,990,840

施設整備等積立金

112,895,840

25,905,000

86,990,840

次期繰越活動増減差額

145,310,833

146,085,813△774,980

176,215,860

99,762,189

76,453,671

純資産の部合計

1,131,663,749

955,447,889

176,215,860

負債及び純資産の部合計

1,138,918,501

958,276,628

180,641,873

器具及び備品減価償却累計額
退職給付引当資産(うち当期活動増減差額)
資産の部合計

1,138,918,501

958,276,628

180,641,873

本部計算書類に対する注記

計算書類に対する注記（本部拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額の内、当期の負担に属する金額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

該当なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点において作成する計算書類等は以下の通りになっている。
（１）本部拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細者（別紙３（⑪））はサービス区分が一つのため省略している。
（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
527,707,749

土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)定期預金(基本)
投資有価証券(基本)
合計

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高
527,707,749

1,000,000

1,000,000

528,707,749

528,707,749

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし- 24 -

本部計算書類に対する注記

計算書類に対する注記（本部拠点区分）
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
減価償却累計額
527,707,749

土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)土地
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア権利
有形リース資産
無形リース資産合計（単位：円）
当期末残高
527,707,749

2,548,162

2,457,674

90,488530,255,911

2,457,674

527,798,237

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
該当なし
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし- 25 -

第１号第４様式 新潟みずほ園資金収支計算書
第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 新潟みずほ園

新潟みずほ福祉会

新潟みずほ園資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入活

自立支援給付費収入
介護給付費収入動

利用者負担金収入(障害)に補足給付費収入よ特定障害者特別給付費収入

る

特定費用収入収その他の事業収入支

その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入その他の事業収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入一般
経常経費補助金収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出(人件費)
事業費支出
給食費支出
給食費一般
給食費拠点区分
介護用品費支出
保健衛生費支出
保健衛生費一般
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
水道光熱費支出（事業費）
水道光熱費一般
燃料費支出（事業費）
燃料費一般
消耗器具備品費支出（事業費）
消耗器具備品費一般
保険料支出（事業費）
保険料一般
賃借料支出（事業費）
賃借料一般
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出

至 平成29年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

328,485,752
295,335,000
295,335,000
752
5,830,000
5,830,000
27,320,000
329,050
329,050150
0328,900
10,00010,0005,036,323
388,500
252,650
1,150,173
1,150,173
3,245,000
333,861,125
196,520,821
127,304,000
35,374,221
4,439,000
4,248,939
25,154,661
47,392,000
20,147,000
20,147,000
04,375,000
810,000
810,000
10,000108,000
290,000
290,000
12,890,000
12,890,000
360,000
360,000
2,750,000
2,750,000
462,000
462,000
4,630,000
4,630,000
560,000
10,710,283
1,100,000

327,412,258
294,128,768
294,128,768
752
5,975,181
5,975,181
27,307,557
400,690
400,690150
4,840
395,700
5,065
5,065
5,221,828
407,500
127,650
1,446,678
1,446,678
3,240,000
333,039,841
195,486,298
126,604,823
35,374,221
4,154,530
4,248,939
25,103,785
45,408,467
19,488,499
19,241,539
246,960
4,345,572
693,695
693,695
3,180
100,975
256,438
256,438
12,453,004
12,453,004
268,591
268,591
2,259,080
2,259,080
455,593455,5934,559,041
4,559,041
524,799
9,768,584
1,095,271- 26 -

差異(A)-(B)1,073,494
1,206,232
1,206,232
0△145,181△145,181
12,443△71,640△71,640
0△4,840△66,800
4,935
4,935△185,505△19,000
125,000△296,505△296,505
5,000
821,284
1,034,523
699,1770284,470
050,876
1,983,533
658,501
905,461△246,960
29,428116,305
116,305
6,820
7,025
33,56233,562436,996436,996
91,40991,409490,920
490,920
6,407
6,407
70,95970,95935,201
941,699
4,729(単位：円)

備考

達成率･執行率99.67 ％
99.59 ％
99.59 ％
100.00 ％102.49 ％102.49 ％99.95 ％
121.77 ％121.77 ％100.00 ％120.31 ％50.65 ％
50.65 ％
103.68 ％104.89 ％50.52 ％
125.78 ％125.78 ％99.85 ％
99.75 ％
99.47 ％
99.45 ％
100.00 ％93.59 ％
100.00 ％99.80 ％
95.81 ％
96.73 ％
95.51 ％
99.33 ％
85.64 ％
85.64 ％
31.80 ％
93.50 ％
88.43 ％
88.43 ％
96.61 ％
96.61 ％
74.61 ％
74.61 ％
82.15 ％
82.15 ％
98.61 ％
98.61 ％
98.47 ％
98.47 ％
93.71 ％
91.21 ％
99.57 ％

第１号第４様式 新潟みずほ園資金収支計算書
第一号第四様式新潟みずほ園資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
職員被服費支出
職員被服費一般
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
清掃処理業務委託費支出
業務委託費支出手数料支出手数料一般
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入

施設整備等補助金収入

整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出

建物取得支出(その他)に建物付属設備取得支出

よ器具及び備品取得支出る

ファイナンス・リース債務の返済支出

収

リース債務返済支出

支施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入

退職給付引当資産取崩収入

他

施設整備等積立資産取崩収入のその他の活動収入計(7)活 支 積立資産支出
動 出に

退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出

よ拠点区分繰入支出本部

る

その他の活動による支出

収

長期前払費用支出支

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)至 平成29年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

207,000
207,000
60,000890,000
1,039,283
1,039,283
100,000
3,000,000
231,000
44,0001,554,000
01,554,000
495,000
495,000
15,0001,653,000
120,000
120,000
202,000
150,000
150,000
254,773,104
79,088,021
384,000
384,000
384,000
31,221,532
28,123,200
78,616
3,019,716
832,140
832,140
32,053,672△31,669,672
27,486,000
1,242,000
26,244,000
27,486,000
776,000
776,000
73,522,015
73,522,015
506,334
506,334
74,804,349△47,318,349
2,045,023△1,945,023
0

162,949
162,949
31,180850,304
942,440
942,440
73,4402,705,268
202,782
44,0001,439,791
268,992
1,170,799
449,456
449,456
35,608
1,441,417
102,278
102,278
192,400
127,650
127,650
250,790,999
82,248,842
384,000
384,000
384,000
31,142,916
28,123,200
03,019,716
665,712665,71231,808,628△31,424,628
27,387,000
1,143,000
26,244,000
27,387,000
711,000
711,000
73,522,015
73,522,015
337,556
337,556
74,570,571△47,183,571
044,05144,051
28,82039,696
96,843
96,843
26,560294,732
28,2180
114,209△268,992
383,201
45,54445,544△20,608
211,583
17,722
17,7229,600
22,35022,3503,982,105△3,160,821
000
78,616
078,6160
166,428
166,428
245,044△245,044
99,00099,000099,00065,00065,00000168,778
168,778
233,778△134,778
100,000

3,640,643△3,640,643- 27 -

差異(A)-(B)(単位：円)

備考

達成率･執行率78.72 ％
78.72 ％
51.97 ％
95.54 ％
90.68 ％
90.68 ％
73.44 ％
90.18 ％
87.78 ％
100.00 ％92.65 ％
75.34 ％
90.80 ％
90.80 ％
237.39 ％87.20 ％
85.23 ％
85.23 ％
95.25 ％
85.10 ％
85.10 ％
98.44 ％
104.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％99.75 ％
100.00 ％100.00 ％80.00 ％
80.00 ％
99.24 ％
99.23 ％
99.64 ％
92.03 ％
100.00 ％99.64 ％
91.62 ％
91.62 ％
100.00 ％100.00 ％66.67 ％
66.67 ％
99.69 ％
99.72 ％

第１号第４様式 新潟みずほ園資金収支計算書
第一号第四様式新潟みずほ園資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)予算(A)56,426,778
56,426,778

至 平成29年 3月31日 ）決算(B)56,426,778
60,067,421- 28 -

差異(A)-(B)0△3,640,643(単位：円)

備考

達成率･執行率

100.00 ％106.45 ％第２号第４様式 新潟みずほ園事業活動収支計算書
第二号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 新潟みずほ園

新潟みずほ福祉会

新潟みずほ園事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

サ 収 障害福祉サービス等事業収益

327,412,258

323,945,179

3,467,079

101.07%｜ 益

自立支援給付費収益294,128,768

290,194,606

3,934,162

101.36%

介護給付費収益294,128,768

290,194,606

3,934,162

101.36%752

28,068,057△28,067,305

0.00%

5,975,181

5,659,006

316,175

105.59%5,975,181

5,659,006

316,175

105.59%27,307,557

0

27,307,557

0

23,510△23,5100.00%

023,510△23,5100.00%

400,6900400,690

その他の事業収益

400,6900400,690

補助金事業収益

150

0

150

受託事業収益

4,840

0

4,840

ビ
ス

利用者負担金収益(障害)活

補足給付費収益動

特定障害者特別給付費収益増

特定費用収益減その他の事業収益の補助金事業収益(障害・その他)部

その他の事業収益

その他の事業収益
私的契約利用料収益
私的契約利用料収益
私的契約利用料収益一般
経常経費寄附金収益増減(A)-(B)

前年比395,700

0395,700

0448,100△448,1000.00%

0448,100△448,1000.00%

0448,100△448,1000.00%

050,000△50,000

0.00%

327,812,948

324,443,279

3,369,669

101.04%

費 人件費

206,942,251

199,230,518

7,711,733

103.87%

用

職員給料

126,604,823

131,641,672△5,036,849

96.17%

職員賞与

35,374,221

33,291,845

2,082,376

106.25%

賞与引当金繰入11,887,953

0

11,887,953

非常勤職員給与4,154,530

5,606,950△1,452,420

74.10%

退職給付費用

3,816,939

2,975,800

841,139128.27%

法定福利費

25,103,785

25,714,251△610,466

97.63%

45,408,467

46,608,745△1,200,278

97.42%

19,488,499

19,720,982△232,483

98.82%

19,241,539

19,524,562△283,023

98.55%

246,960

196,420

50,540125.73%

介護用品費

4,345,572

3,790,295

555,277

114.65%

保健衛生費693,695

1,284,396△590,701

54.01%

693,695

1,284,396△590,701

54.01%

医療費

3,180

1,410

1,770

225.53%

被服費100,975

270,523△169,548

37.33%

教養娯楽費

256,438

342,256△85,81874.93%

256,438

342,256△85,81874.93%

水道光熱費（事業費）

12,453,004

12,993,482△540,478

95.84%

水道光熱費一般

12,453,004

12,993,482△540,478

95.84%

燃料費（事業費）

268,591

348,704△80,11377.03%

燃料費一般

268,591

348,704△80,11377.03%

消耗器具備品費2,259,080

3,151,084△892,004

71.69%

2,259,080

3,151,084△892,004

71.69%

455,593442,368

13,225102.99%

サービス活動収益計(1)

事業費
給食費
給食費一般
給食費拠点区分

保健衛生費一般

教養娯楽費一般

消耗器具備品費一般
保険料（事業費）
保険料一般

455,593442,368

13,225102.99%

賃借料（事業費）

4,559,041

3,697,598

861,443

123.30%

賃借料一般

4,559,041

3,697,598

861,443

123.30%524,799

535,029△10,230

98.09%

雑支出（事業費）

0

30,618△30,618

0.00%

雑支出一般

0

30,618△30,618

0.00%

9,768,584

11,352,978△1,584,394

86.04%

車輌費

事務費- 29 -

第２号第４様式 新潟みずほ園事業活動収支計算書
第二号第四様式新潟みずほ園事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )前年度決算(B)

福利厚生費

1,095,271

1,176,860△81,589

93.07%

職員被服費

162,949

777,384△614,435

20.96%

162,949

777,384△614,435

20.96%

旅費交通費

31,180146,400△115,22021.30%

研修研究費

850,304

568,892

281,412149.47%

事務消耗品費942,440

291,517650,923323.29%942,440

291,517650,923323.29%73,44074,520△1,08098.55%

2,705,268

3,953,553△1,248,285

68.43%

202,782

137,379

65,403147.61%

職員被服費一般

事務消耗品費一般
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費

前年比

44,00075,000△31,000

58.67%

1,578,644△138,853

91.20%

268,9920

268,992

1,170,799

1,578,644△407,845

74.16%

449,456805,147△355,691

55.82%

449,456805,147△355,691

55.82%

35,60837,900△2,29293.95%

保守料

1,441,417

1,333,488

107,929108.09%

渉外費

102,278

36,60065,678279.45%102,278

36,60065,678279.45%

192,400

192,4000

100.00%

雑支出（事務費）

0

167,294△167,294

0.00%

雑支出一般

0

167,294△167,294

0.00%

23,005,892

22,971,992

33,900100.15%△5,295,910△5,347,464

51,55499.04%

279,829,284

274,816,769

5,012,515

101.82%

47,983,664

49,626,510△1,642,846

96.69%

5,065

23,559△18,49421.50%

清掃処理業務委託費
業務委託費
手数料
手数料一般
租税公課

渉外費一般
諸会費

減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益ビ

増減(A)-(B)1,439,791

業務委託費

｜ 益

(単位：円)

当年度決算(A)受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益

5,065

23,559△18,49421.50%

5,221,828

3,603,505

1,618,323

144.91%102.90%ス

受入研修費収益407,500

396,000

11,500活

利用者等外給食収益

127,650

127,900△250

99.80%

動

雑収益

1,446,678

279,605

1,167,073

517.40%1,446,678

279,605

1,167,073

517.40%3,240,000

2,800,000

440,000

115.71%5,226,893

3,627,064

1,599,829

144.11%の 費 その他のサービス活動外費用

127,650

127,900△250

99.80%

部 用

127,650

127,900△250

99.80%

127,650

127,900△250

99.80%

外
増
減

雑収益一般
経常経費補助金収入
サービス活動外収益計(4)利用者等外給食費
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

特 収 施設整備等補助金収益
別 益

施設整備等補助金収益増

特別収益計(8)減 費 固定資産売却損・処分損

5,099,243

3,499,164

1,600,079

145.73%53,082,907

53,125,674△42,767

99.92%

384,000

0

384,000

384,000

0

384,000

384,000

0

384,000

253,926

437,363△183,437

58.06%の 用

建物売却損・処分損(その他)

0

1

△1

0.00%

部

器具及び備品売却損・処分損

253,926

232,162

21,764109.37%

建物除却・廃棄費用(その他)

0205,200△205,200

0.00%

国庫補助金等特別積立金積立額

384,000

0

384,000

73,522,015

69,166,819

4,355,196

106.30%73,522,015

69,166,819

4,355,196

106.30%

拠点区分間繰入金費用
拠点区分繰入費用本部- 30 -

第２号第４様式 新潟みずほ園事業活動収支計算書
第二号第四様式新潟みずほ園事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )当年度決算(A)

特別費用計(9)(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

前年比74,159,941

69,604,182

4,555,759

106.55%

特別増減差額(10)=(8)-(9)△73,775,941△69,604,182△4,171,759

105.99%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△20,693,034△16,478,508△4,214,526

125.58%繰

前期繰越活動増減差額(12)251,447,734

242,307,802

9,139,932

103.77%越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)230,754,700

225,829,294

4,925,406

102.18%000

活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)26,244,000

35,618,440△9,374,440

73.68%

増

人件費積立金取崩額

010,000,000△10,000,000

0.00%

減

修繕積立金取崩額

05,025,000△5,025,000

0.00%

差

備品等購入積立金取崩額

0343,440△343,440

0.00%

額

施設整備等積立金取崩額

26,244,000

20,250,000

5,994,000

129.60%の設備等整備積立金取崩額

0

0

0

部

移行時特別積立金取崩額

0

0

0

建設積立金取崩額

000

その他の積立金取崩額

0

0

0

その他の積立金積立額(16)0

10,000,000△10,000,000

人件費積立金積立額

000

修繕積立金積立額

000

備品等購入積立金積立額

0

0

0

施設整備等積立金積立額

010,000,000△10,000,000

設備等積立金積立額

000建設積立金積立額

000

その他の積立金積立額

0

0

0

256,998,700

251,447,734

5,550,966

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 31 -

0.00%

0.00%

102.21%

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 新潟みずほ園

平成
新潟みずほ福祉会

年月日

新潟みずほ園貸借対照表（ 平成29年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

前年度末

増減

勘定科目

68,672,750

64,510,520

4,162,230 流動負債

14,263,594

7,759,469

6,504,125

60,000060,000

普通預金

14,203,594

7,759,469

6,444,125

事業未収金

51,414,297

55,691,173

未収金

1,147,676

未収補助金

1,284,000

立替金
前払費用
仮払金

99,3600

固定資産

358,215,858

360,988,116△2,772,258 固定負債

193,656,990

204,537,938△10,880,948

509,946,750

509,946,750△316,289,760△305,408,812

現金預金
現金

基本財産
建物(基本)
建物減価償却累計額(基本)その他の固定資産

前年度末

増減

20,493,282

8,083,742

12,409,540

8,492,365

7,254,725

1,237,640

その他の未払金

42,680042,680

預り金

13,284

10,692

2,592△4,276,876

職員預り金

57,000818,325△761,325

224,376

923,300

賞与引当金

11,887,953

0

11,887,953

0

1,284,000

20,221122,098△101,877

443,602713,404△269,802

事業未払金

99,36021,074,376

6,489,000

14,585,376

リース債務

15,311,376

0

15,311,376

0

退職給付引当金

5,763,000

6,489,000△726,000△10,880,948

負債の部合計41,567,658

14,572,742

26,994,916

37,000,000

37,000,000

037,000,000

37,000,000

066,949,690

71,861,600△4,911,910△26,244,000

純資産の部

164,558,868

156,450,178

8,108,690

建物

97,399,245

69,276,045

28,123,200 基本金

建物減価償却累計額△9,603,734△7,698,034△1,905,700

7,560,000

7,560,000

建物付属設備(単位：円)

負債の部
当年度末第１号基本金0 国庫補助金等特別積立金

建物付属設備減価償却累計額△886,410△379,890

24,372,560

50,616,560

構築物

12,812,686

12,812,686△506,520 その他の積立金
0

備品等購入積立金

3,356,560

3,356,560

0

構築物減価償却累計額△8,036,067△7,268,911△767,156

施設整備等積立金

21,016,000

47,260,000△26,244,000

機械及び装置16,104,060

16,104,060

機械及び装置減価償却累計額△7,306,790△5,853,128△1,453,662
0

車輌運搬具

0 次期繰越活動増減差額

8,425,705

8,425,705

車両運搬具減価償却等累計額△8,425,702△8,425,702

0

器具及び備品74,640,535

79,056,794△4,416,259

器具及び備品減価償却累計額△63,818,324△64,340,607

522,283

ソフトウェア減価償却累計額

0△2,994,760

2,994,760

有形リース減価償却累計額△832,1400△832,140

有形リース資産15,977,088

0

15,977,088

権利75,60075,600002,994,760△2,994,760

退職給付引当資産

5,763,000

6,489,000△726,000

備品等購入積立資産

3,356,560

3,356,560

0

施設整備等積立資産

21,016,000

47,260,000△26,244,000

ソフトウェア

長期前払費用337,556

0

337,556

資産の部合計426,888,608

425,498,636

1,389,972

256,998,700

251,447,734

5,550,966(うち当期活動増減差額)△20,693,034△16,478,508△4,214,526

純資産の部合計

385,320,950

410,925,894△25,604,944

負債及び純資産の部合計

426,888,608

425,498,636

1,389,972

新潟みずほ園計算書類に対する注記

計算書類に対する注記（新潟みずほ園拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法による減価償却を実施しています。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額の内、当期の負担に属する金額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

該当なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）拠点財務諸表（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙４（⑪）））
ア 施設入所支援
イ 生活介護ウ 短期入所エ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)
合計

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高509,946,750

509,946,750

509,946,750

509,946,750

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし- 33 -

新潟みずほ園計算書類に対する注記

計算書類に対する注記（新潟みずほ園拠点区分）
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
減価償却累計額（単位：円）
当期末残高509,946,750

316,289,760

193,656,990

97,399,245
7,560,000
12,812,686
16,104,060
8,425,705
74,640,535

9,603,734
886,4108,036,067
7,306,790
8,425,702
63,818,324

87,795,511
6,673,590
4,776,619
8,797,270
3
10,822,211

15,977,088
75,600832,140

15,144,948
75,600742,941,669

415,198,927

327,742,742

取得価額
土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)土地
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利
ソフトウェア
無形リース資産合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
該当なし
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項- 34 -

該当なし

第１号第４様式 みのり園資金収支計算書
第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 みのり園

新潟みずほ福祉会

みのり園資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入活

自立支援給付費収入
介護給付費収入動

利用者負担金収入(障害)に補足給付費収入よ特定障害者特別給付費収入

る

特定費用収入収その他の事業収入支

その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入一般
雑収入拠点区分作業収入
作業収入一般作業収入拠点区分
経常経費補助金収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出(人件費)
事業費支出
給食費支出
給食費一般
介護用品費支出
保健衛生費支出
保健衛生費一般
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
水道光熱費支出（事業費）
水道光熱費一般
燃料費支出（事業費）
燃料費一般
消耗器具備品費支出（事業費）
消耗器具備品費一般
保険料支出（事業費）
保険料一般

至 平成29年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

330,631,210
296,777,000
296,777,000
50,0006,716,220
6,716,220
27,087,990
1,412,900
1,412,900
55,200924,000
433,700
227,039
12,00012,0004,537,846
153,000
52,6501,033,283
493,283
540,000
52,91350,0002,913
3,246,000
336,820,995
190,463,731
121,144,000
34,052,640
5,131,600
3,511,000
2,953,491
23,671,000
46,476,000
18,847,000
18,847,000
4,130,000
1,076,000
1,076,000
5,000
255,000
599,000
599,000
13,920,000
13,920,000
570,000
570,000
1,413,000
1,413,000
475,000
475,000

327,546,493
293,917,722
293,917,722
47,264
6,638,557
6,638,557
26,942,950
1,453,751
1,453,751
57,657958,144437,950
227,0397,598
7,598
4,528,242
153,000
22,6501,034,685
494,685
540,000
77,90774,9942,913
3,240,000
333,763,123
187,919,647
119,029,196
34,052,640
4,935,480
3,277,880
2,953,491
23,670,960
42,306,209
17,814,881
17,814,881
4,020,119984,542984,542
2,120
233,495
570,412570,412
12,810,362
12,810,362
377,702377,702510,675
510,675
475,000
475,000- 35 -

差異(A)-(B)3,084,717
2,859,278
2,859,278
2,736
77,663
77,663145,040△40,851△40,851△2,457△34,144△4,250
0
4,402
4,402
9,604
0
30,000△1,402△1,402
0△24,994△24,9940
6,000
3,057,872
2,544,084
2,114,804
0
196,120
233,120040
4,169,791
1,032,119
1,032,119
109,881
91,45891,4582,880
21,50528,58828,5881,109,638
1,109,638
192,298
192,298
902,325
902,32500(単位：円)

備考

達成率･執行率99.07 ％
99.04 ％
99.04 ％
94.53 ％
98.84 ％
98.84 ％
99.46 ％
102.89 ％102.89 ％104.45 ％103.70 ％100.98 ％100.00 ％63.32 ％
63.32 ％
99.79 ％
100.00 ％43.02 ％
100.14 ％100.28 ％100.00 ％147.24 ％149.99 ％100.00 ％99.82 ％
99.09 ％
98.66 ％
98.25 ％
100.00 ％96.18 ％
93.36 ％
100.00 ％100.00 ％91.03 ％
94.52 ％
94.52 ％
97.34 ％
91.50 ％
91.50 ％
42.40 ％
91.57 ％
95.23 ％
95.23 ％
92.03 ％
92.03 ％
66.26 ％
66.26 ％
36.14 ％
36.14 ％
100.00 ％100.00 ％第１号第４様式 みのり園資金収支計算書
第一号第四様式

みのり園資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
賃借料支出（事業費）
賃借料一般
車輌費支出
雑支出（事業費）
雑支出一般
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
職員被服費一般
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
給食業務委託費支出
清掃処理業務委託費支出
業務委託費支出手数料支出手数料一般
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
雑支出（事務費）
雑支出一般
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入
整
備

施設整備等補助金収入
固定資産売却収入
車両運搬具売却収入

等

施設整備等収入計(4)に 支 固定資産取得支出
よ 出

建物取得支出(その他)

る

構築物取得支出

収

器具及び備品取得支出

支施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入

退職給付引当資産取崩収入

他

その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出動

退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出

至 平成29年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

4,204,000
4,204,000
912,000
70,00070,00024,290,060
1,068,127
63,00063,00030,000460,000
1,160,193
1,160,193
24,8402,750,000
392,000
92,600
16,107,000
14,386,000
1,516,000
205,000
385,000
385,000
152,000
1,338,000
100,000
100,000
147,300
20,00020,00052,65052,650261,282,441
75,538,554
1,480,000
1,480,000
52,59952,599
1,532,599
9,858,164
626,400
7,295,000
1,936,764
9,858,164△8,325,565
613,500
613,500
613,500
774,000
774,000
66,465,355

3,608,870
3,608,870
858,03140,00040,00023,029,813
1,068,127
52,48052,48021,260437,589
1,151,529
1,151,529
24,8401,856,889
352,445
92,60016,047,388
14,385,600
1,515,349
146,439
317,692
317,692
26,0801,337,494
96,10096,100147,3000022,65022,650253,278,319
80,484,804
1,480,000
1,480,000
52,60052,6001,532,600
9,808,764
626,400
7,245,600
1,936,764
9,808,764△8,276,164
613,500
613,500
613,500
748,500
748,500
66,465,355- 36 -

差異(A)-(B)595,130
595,130
53,96930,00030,0001,260,247
0
10,52010,5208,740
22,411
8,664
8,664
0
893,11139,555059,612400
651
58,561
67,30867,308125,920
506
3,900
3,900
0
20,00020,00030,00030,0008,004,122△4,946,250
0
0
△1
△1
△1
49,400049,400049,400△49,40100025,50025,5000(単位：円)

備考

達成率･執行率85.84 ％
85.84 ％
94.08 ％
57.14 ％
57.14 ％
94.81 ％
100.00 ％83.30 ％
83.30 ％
70.87 ％
95.13 ％
99.25 ％
99.25 ％
100.00 ％67.52 ％
89.91 ％
100.00 ％99.63 ％
100.00 ％99.96 ％
71.43 ％
82.52 ％
82.52 ％
17.16 ％
99.96 ％
96.10 ％
96.10 ％
100.00 ％43.02 ％
43.02 ％
96.94 ％
106.55 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％99.50 ％
100.00 ％99.32 ％
100.00 ％99.50 ％
99.41 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％96.71 ％
96.71 ％
100.00 ％第１号第４様式 みのり園資金収支計算書
第一号第四様式

みのり園資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目に

拠点区分繰入支出本部

よその他の活動による支出

る

長期前払費用支出

収その他の活動支出計(8)支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

至 平成29年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

66,465,355
487,134
487,134
67,726,489△67,112,989
5,082,193△4,982,193
066,465,355
324,756
324,756
67,538,611△66,925,111
00
162,378
162,378
187,878△187,878
100,000

5,283,529△5,283,529

61,202,076
61,202,076

61,202,076
66,485,605

0△5,283,529- 37 -

差異(A)-(B)(単位：円)

備考

達成率･執行率

100.00 ％66.67 ％
66.67 ％
99.72 ％
99.72 ％

100.00 ％108.63 ％第２号第４様式 みのり園事業活動収支計算書
第二号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 みのり園

新潟みずほ福祉会

みのり園事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

サ 収 障害福祉サービス等事業収益

327,546,493

317,016,401

10,530,092

103.32%｜ 益

自立支援給付費収益293,917,722

282,821,391

11,096,331

103.92%

介護給付費収益

293,917,722

282,821,391

11,096,331

103.92%47,264

26,346,617△26,299,353

0.18%

6,638,557

6,906,490△267,933

96.12%

6,638,557

6,906,490△267,933

96.12%

26,942,950

026,942,950

0941,903△941,903

0.00%

0941,903△941,903

0.00%

1,453,751

01,453,751

その他の事業収益

1,453,751

01,453,751

補助金事業収益57,657

057,657

受託事業収益958,1440958,144

その他の事業収益

437,9500437,9500595,762△595,762

0.00%

0595,762△595,762

0.00%

0595,762△595,762

0.00%

ビ
ス

利用者負担金収益(障害)活

補足給付費収益動

特定障害者特別給付費収益増

特定費用収益減その他の事業収益の補助金事業収益(障害・その他)部

その他の事業収益

私的契約利用料収益
私的契約利用料収益
私的契約利用料収益一般
経常経費寄附金収益増減(A)-(B)

前年比

227,039

1,000,000△772,961

22.70%

329,227,283

318,612,163

10,615,120

103.33%

費 人件費

200,970,774

189,031,219

11,939,555

106.32%

用

職員給料

119,029,196

122,857,428△3,828,232

96.88%

職員賞与

34,052,640

31,578,016

2,474,624

107.84%

賞与引当金繰入12,916,127

0

12,916,127

非常勤職員給与4,935,480

6,586,460△1,650,980

74.93%

派遣職員費

3,277,880

725,3552,552,525

451.90%

サービス活動収益計(1)

退職給付費用3,088,491

3,016,610

71,881102.38%

法定福利費

23,670,960

24,267,350△596,390

97.54%

42,306,209

46,026,310△3,720,101

91.92%

17,814,881

19,676,339△1,861,458

90.54%

17,814,881

19,568,979△1,754,098

91.04%

0

107,360△107,360

0.00%

介護用品費

4,020,119

3,571,213

448,906

112.57%

保健衛生費984,542

1,967,046△982,504

50.05%

984,542

1,967,046△982,504

50.05%

医療費

2,120

5,770

△3,65036.74%

被服費

233,495

808

232,68728897.90%

教養娯楽費

570,412515,830

54,582110.58%570,412515,830

54,582110.58%

水道光熱費（事業費）

12,810,362

12,668,733

141,629101.12%

水道光熱費一般

12,810,362

12,668,733

141,629101.12%

燃料費（事業費）

377,702476,396△98,69479.28%

燃料費一般

377,702476,396△98,69479.28%

消耗器具備品費510,675

1,475,304△964,629

34.61%

510,675

1,475,304△964,629

34.61%

475,000

451,368

23,632105.24%

事業費
給食費
給食費一般
給食費拠点区分

保健衛生費一般

教養娯楽費一般

消耗器具備品費一般
保険料（事業費）
保険料一般

475,000

451,368

23,632105.24%

賃借料（事業費）

3,608,870

3,194,456

414,414112.97%

賃借料一般

3,608,870

3,194,456

414,414112.97%0

249,000△249,000

0.00%

車輌費

858,031

1,761,249△903,218

48.72%

雑支出（事業費）

40,00012,79827,202312.55%

教育指導費- 38 -

第２号第４様式 みのり園事業活動収支計算書
第二号第四様式

みのり園事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )当年度決算(A)

雑支出一般(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

前年比40,00012,79827,202312.55%23,029,813

9,735,421

13,294,392

236.56%

福利厚生費

1,068,127

1,077,468△9,34199.13%

職員被服費

52,480685,793△633,313

7.65%

52,480685,793△633,313

7.65%

21,26013,4807,780

157.72%

研修研究費

437,589

305,856

131,733

143.07%

事務消耗品費1,151,529

742,369

409,160

155.12%

1,151,529

742,369

409,160

155.12%

24,840024,840

事務費

職員被服費一般
旅費交通費

事務消耗品費一般
印刷製本費
修繕費

1,856,889

2,103,583△246,694

通信運搬費

352,445437,936△85,491

80.48%

広報費

92,60075,00017,600123.47%730.63%

業務委託費

88.27%

16,047,388

2,196,373

13,851,015

給食業務委託費

14,385,600

014,385,600

清掃処理業務委託費

1,515,349

0

1,515,349

146,439

2,196,373△2,049,934

6.67%

317,692

680,144△362,452

46.71%

317,692

680,144△362,452

46.71%

26,08010,80015,280241.48%

保守料

1,337,494

1,140,560

196,934

117.27%

渉外費

96,10058,051

38,049165.54%

96,10058,051

38,049165.54%

147,300

148,100△800

99.46%

雑支出（事務費）

0

59,908△59,908

0.00%

雑支出一般

0

59,908△59,908

0.00%

17,381,359

16,640,522

740,837104.45%△4,698,029△4,682,739△15,290

100.33%278,990,126

256,750,733

22,239,393

108.66%50,237,157

61,861,430△11,624,273

81.21%

サ 収 受取利息配当金収益

7,598

23,279△15,68132.64%｜ 益

7,598

23,279△15,68132.64%

4,528,242

4,991,659△463,417

90.72%

業務委託費
手数料
手数料一般
租税公課

渉外費一般
諸会費

減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ビ

受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益

ス

受入研修費収益

153,000

213,000△60,000

71.83%

活

利用者等外給食収益

22,6509,540

13,110237.42%

動作業収益77,907

84,639△6,73292.05%

外

作業収益一般74,99480,751△5,75792.87%

増

作業収益拠点区分

2,913

3,888

△975

74.92%

1,034,685

284,480

750,205

363.71%173.89%

減

雑収益

の

雑収益一般

494,685

284,480

210,205

部

雑収益拠点区分

540,0000

540,000

経常経費補助金収入3,240,000

4,400,000△1,160,000

4,535,840

5,014,938△479,098

90.45%

費 その他のサービス活動外費用

22,6509,540

13,110237.42%用

22,6509,540

13,110237.42%

22,6509,540

13,110237.42%

4,513,190

5,005,398△492,208

90.17%

54,750,347

66,866,828△12,116,481

81.88%

特 収 施設整備等補助金収益

1,480,00001,480,000

別 益

1,480,00001,480,000

283,801

0283,801

サービス活動外収益計(4)利用者等外給食費
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

増施設整備等補助金収益
固定資産受贈額- 39 -

73.64%

第２号第４様式 みのり園事業活動収支計算書
第二号第四様式

みのり園事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目減

至 平成29年 3月31日 )当年度決算(A)

器具及び備品受贈額の固定資産売却益部

車輌運搬具売却益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用建物売却損・処分損(その他)(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

前年比283,801

0283,801

52,599052,59952,599052,5991,816,400

01,816,400

251,845435,541△183,6962

0257.82%

構築物売却損・処分損

113,400

0

113,400

器具及び備品売却損・処分損

138,443435,541△297,098

国庫補助金等特別積立金積立額

1,480,00001,480,000

拠点区分間繰入金費用

66,465,355

59,623,157

6,842,198

111.48%66,465,355

59,623,157

6,842,198

111.48%68,197,200

60,058,698

8,138,502

113.55%

特別増減差額(10)=(8)-(9)△66,380,800△60,058,698△6,322,102

110.53%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△11,630,453

6,808,130△18,438,583△170.83%繰

前期繰越活動増減差額(12)205,411,633

198,603,503

6,808,130103.43%

越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)193,781,180

205,411,633△11,630,453

94.34%

活 基本金取崩額(14)

0

0

0

動 その他の積立金取崩額(15)04,000,000△4,000,000

0.00%

増

人件費積立金取崩額

04,000,000△4,000,000

0.00%

減

修繕積立金取崩額

0

0

0

差

備品等購入積立金取崩額

0

0

0

額

施設整備等積立金取崩額

0

0

0

の

設備等整備積立金取崩額

0

0

0

部

移行時特別積立金取崩額

0

0

0

建設積立金取崩額

000

その他の積立金取崩額

0

0

0

その他の積立金積立額(16)04,000,000△4,000,000

人件費積立金積立額

000

修繕積立金積立額

000

備品等購入積立金積立額

0

0

0

施設整備等積立金積立額

04,000,000△4,000,000

設備等積立金積立額

000建設積立金積立額

000

その他の積立金積立額

0

0

0

193,781,180

205,411,633△11,630,453

拠点区分繰入費用本部
特別費用計(9)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 40 -

31.79%

0.00%

0.00%

94.34%

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 みのり園

平成
新潟みずほ福祉会

年月日

みのり園貸借対照表（ 平成29年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産
現金預金
現金
普通預金

資産の部
当年度末

前年度末

増減

勘定科目

75,130,678

69,268,533

5,862,145 流動負債

21,901,733

17,074,440

4,827,293

61,000061,00016,645,325

11,880,633

4,764,692(単位：円)

負債の部
当年度末

前年度末

増減

21,561,200

8,066,457

13,494,743

8,571,009

7,166,050

1,404,959

その他の未払金

2,100

0

2,100

預り金

8,964

13,608△4,644

事業未払金

定期預金

5,195,408

5,193,807

1,601

職員預り金

63,000886,799△823,799

事業未収金

50,404,154

50,832,251△428,097

賞与引当金

12,916,127

0

12,916,127

886,521675,010

211,511

1,480,00001,480,000

519,000

未収金
未収補助金
立替金

15,5080

15,508

前払費用

442,762

686,832△244,070

290,127,775

296,824,659△6,696,884 固定負債

6,021,000

5,502,000

138,682,365

147,084,813△8,402,448

退職給付引当金

6,021,000

5,502,000

519,000

549,100,131

549,100,131

0

負債の部合計27,582,200

13,568,457

14,013,743△410,417,766△402,015,318△8,402,448

151,445,410

149,739,846

74,580,073

77,798,102△3,218,029

72,440,696

72,064,296

69,315,000

69,315,000

0△27,958,188△24,980,240△2,977,948

修繕積立金

16,315,000

16,315,000

07,192,800

7,192,800

0

備品等購入積立金

3,000,000

3,000,000

0△1,247,244△765,327△481,917

施設整備等積立金50,000,000

50,000,000

09,217,600

2,350,000

6,867,600 次期繰越活動増減差額

193,781,180

205,411,633△11,630,453(うち当期活動増減差額)△11,630,453

6,808,130△18,438,583

純資産の部合計

337,676,253

352,524,735△14,848,482

負債及び純資産の部合計

365,258,453

366,093,192△834,739

固定資産
基本財産
建物(基本)
建物減価償却累計額(基本)その他の固定資産
建物
建物減価償却累計額
建物付属設備
建物付属設備減価償却累計額
構築物

376,400 その他の積立金

構築物減価償却累計額△1,338,040△916,750△421,290

機械及び装置

10,348,450

10,348,450

0

機械及び装置減価償却累計額△4,914,389△3,946,374△968,015

9,479,003

12,347,008△2,868,005

車両運搬具減価償却等累計額△9,478,997△12,347,001

2,868,004

器具及び備品46,931,272

46,600,715

330,557

器具及び備品減価償却累計額△34,888,309△33,024,731△1,863,578

ソフトウェア減価償却累計額

0△2,010,300

2,010,300

ソフトウェア02,010,300△2,010,300

車輌運搬具

純資産の部

1,705,564 国庫補助金等特別積立金

退職給付引当資産

6,021,000

5,502,000

519,000

修繕積立資産16,315,000

16,315,000

0

備品等購入積立資産

3,000,000

3,000,000

0

施設整備等積立資産

50,000,000

50,000,000

0

長期前払費用324,7560324,756

資産の部合計365,258,453

366,093,192△834,739

みのり園計算書類に対する注記

計算書類に対する注記（みのり園拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産該当なし
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額の内、当期の負担に属する金額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

該当なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）拠点財務諸表（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙４（⑪）））
ア 施設入所支援
イ 生活介護ウ 短期入所エ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)
合計

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

549,100,131

549,100,131

549,100,131

549,100,131

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし- 42 -

みのり園計算書類に対する注記

計算書類に対する注記（みのり園拠点区分）
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

549,100,131

410,417,766

138,682,365

72,440,696
7,192,800
9,217,600
10,348,450
9,479,003
46,931,272

27,958,188
1,247,244
1,338,040
4,914,389
9,478,997
34,888,309

44,482,508
5,945,556
7,879,560
5,434,061
6
12,042,963

704,709,952

490,242,933

214,467,019

取得価額
土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)土地
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利
ソフトウェア
無形リース資産合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）

該当なし

債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額

合

徴収不能引当金の当期末残高（単位：円）
債権の当期末
残高

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項- 43 -

該当なし

第１号第４様式 第２みずほ園資金収支計算書
第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 第２みずほ園

新潟みずほ福祉会

第２みずほ園資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入活

自立支援給付費収入
介護給付費収入動

利用者負担金収入(障害)に補足給付費収入よ特定障害者特別給付費収入

る

特定費用収入収その他の事業収入

支

受託事業収入(障害・その他)
その他の事業収入
その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入その他の事業収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入一般
経常経費補助金収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出(人件費)
事業費支出
給食費支出
給食費一般
給食費拠点区分
介護用品費支出
保健衛生費支出
保健衛生費一般
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
水道光熱費支出（事業費）
水道光熱費一般
燃料費支出（事業費）
燃料費一般
消耗器具備品費支出（事業費）
消耗器具備品費一般
保険料支出（事業費）
保険料一般
賃借料支出（事業費）
賃借料一般

至 平成29年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

315,585,024
284,030,749
284,030,749
308,959
6,815,316
6,815,316
24,430,000
00463,577
463,577
60,24560,332
343,000
10,00010,0001,566,398
358,500
130,000
577,898
577,898
500,000
317,624,999
204,496,969
129,221,000
37,295,369
5,620,000
3,044,000
3,400,600
25,916,000
46,818,158
18,567,000
18,120,040
446,960
6,550,000
837,336
837,336
10,000266,000
200,000
200,000
12,600,000
12,600,000
20,00020,0001,100,000
1,100,000
565,822565,822
5,117,000
5,117,000

315,130,588
283,659,581
283,659,581
321,659
6,772,395
6,772,395
24,356,513
20,44020,440477,717477,71770,78560,332
346,600
8,508
8,508
1,526,584
358,500
83,480590,104
590,104
494,500
317,143,397
201,804,986
127,082,335
37,295,369
5,470,657
2,942,911
3,264,839
25,748,875
43,992,495
17,481,414
17,064,374
417,040
5,931,396
550,062550,0620
196,284
147,523
147,523
12,398,873
12,398,873
5,148
5,148
891,462
891,462
565,822565,822
4,907,494
4,907,494- 44 -

差異(A)-(B)454,436
371,168
371,168△12,700
42,921
42,921
73,487△20,440△20,440△14,140△14,140△10,540
0△3,6001,492
1,492
39,814046,520△12,206△12,206
5,500
481,6022,691,983
2,138,665
0
149,343
101,089
135,761
167,125
2,825,663
1,085,586
1,055,666
29,920618,604
287,274
287,274
10,00069,71652,47752,477201,127
201,127
14,852
14,852
208,538
208,53800209,506
209,506(単位：円)

備考

達成率･執行率99.86 ％
99.87 ％
99.87 ％
104.11 ％99.37 ％
99.37 ％
99.70 ％

103.05 ％103.05 ％117.50 ％100.00 ％101.05 ％85.08 ％
85.08 ％
97.46 ％
100.00 ％64.22 ％
102.11 ％102.11 ％98.90 ％
99.85 ％
98.68 ％
98.34 ％
100.00 ％97.34 ％
96.68 ％
96.01 ％
99.36 ％
93.96 ％
94.15 ％
94.17 ％
93.31 ％
90.56 ％
65.69 ％
65.69 ％
73.79 ％
73.76 ％
73.76 ％
98.40 ％
98.40 ％
25.74 ％
25.74 ％
81.04 ％
81.04 ％
100.00 ％100.00 ％95.91 ％
95.91 ％

第１号第４様式 第２みずほ園資金収支計算書
第一号第四様式

第２みずほ園資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
車輌費支出
雑支出（事業費）
雑支出一般
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
職員被服費一般
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
清掃処理業務委託費支出
業務委託費支出手数料支出手数料一般
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
雑支出（事務費）
雑支出一般
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入

施設整備等補助金収入

整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出
に
よ
る
収

建物取得支出(その他)
器具及び備品取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
リース債務返済支出
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入

退職給付引当資産取崩収入

他

その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出動

退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出に

拠点区分繰入支出本部

よその他の活動による支出

る

長期前払費用支出

収その他の活動支出計(8)

至 平成29年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

915,000
70,00070,00012,416,618
1,168,000
242,000
242,000
40,0001,168,000
1,364,193
1,364,193
50,0003,878,965
200,000
44,0001,160,366
173,952
986,414755,094
755,094
50,0001,907,600
170,000
170,000
192,400
26,00026,000130,000
130,000
263,861,745
53,763,254
367,000
367,000
367,000
3,300,000
1,620,000
1,680,000
439,344439,3443,739,344△3,372,344
915,000
915,000
915,000
810,000
810,000
49,744,724
49,744,724
651,186
651,186
51,205,910

894,447
22,57022,57011,709,992
1,082,163
230,532
230,532
35,442
1,167,194
1,272,313
1,272,313
39,744
3,632,263
177,362
44,0001,070,169
183,360
886,809755,094
755,094
35,381
1,864,997
110,938
110,938
192,400
0083,48083,480257,590,953
59,552,444
367,000
367,000
367,000
3,136,374
1,620,000
1,516,374
439,344439,3443,575,718△3,208,718
915,000
915,000
915,000
742,500
742,500
49,744,724
49,744,724
434,124
434,124
50,921,348- 45 -

差異(A)-(B)20,55347,43047,430706,626
85,837
11,468
11,4684,558
806
91,88091,880
10,256
246,702
22,638090,197△9,40899,6050014,61942,60359,06259,062026,00026,00046,52046,5206,270,792△5,789,190
000
163,626
0
163,62600
163,626△163,62600067,50067,5000
0217,062
217,062
284,562(単位：円)

備考

達成率･執行率97.75 ％
32.24 ％
32.24 ％
94.31 ％
92.65 ％
95.26 ％
95.26 ％
88.61 ％
99.93 ％
93.26 ％
93.26 ％
79.49 ％
93.64 ％
88.68 ％
100.00 ％92.23 ％
105.41 ％89.90 ％
100.00 ％100.00 ％70.76 ％
97.77 ％
65.26 ％
65.26 ％
100.00 ％64.22 ％
64.22 ％
97.62 ％
110.77 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％95.04 ％
100.00 ％90.26 ％
100.00 ％100.00 ％95.62 ％
95.15 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％91.67 ％
91.67 ％
100.00 ％100.00 ％66.67 ％
66.67 ％
99.44 ％

第１号第４様式 第２みずほ園資金収支計算書
第一号第四様式

第２みずほ園資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

至 平成29年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

△50,290,910
4,518,973△4,418,973
0△50,006,348
0△284,562
100,000

6,337,378△6,337,378

53,901,029
53,901,029

53,901,029
60,238,407

0△6,337,378- 46 -

差異(A)-(B)(単位：円)

備考

達成率･執行率99.43 ％

100.00 ％111.76 ％第２号第４様式 第２みずほ園事業活動収支計算書
第二号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 第２みずほ園

新潟みずほ福祉会

第２みずほ園事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

サ 収 障害福祉サービス等事業収益

315,130,588

309,963,625

5,166,963

101.67%｜ 益

自立支援給付費収益283,659,581

279,050,765

4,608,816

101.65%

介護給付費収益283,659,581

279,050,765

4,608,816

101.65%

321,659

24,042,214△23,720,555

1.34%

6,772,395

6,749,772

22,623100.34%

6,772,395

6,749,772

22,623100.34%24,356,513

0

24,356,513

20,440120,874△100,434

16.91%

0120,874△120,874

0.00%

20,440020,440ビス

利用者負担金収益(障害)活

補足給付費収益動

特定障害者特別給付費収益増

特定費用収益減その他の事業収益の補助金事業収益(障害・その他)

部

受託事業収益(障害・その他)
その他の事業収益増減(A)-(B)

前年比477,7170477,717

その他の事業収益477,7170477,717

補助金事業収益70,785070,785

受託事業収益60,332060,332

その他の事業収益

346,600

0346,600

0868,160△868,160

0.00%

0868,160△868,160

0.00%

0868,160△868,160

0.00%

0100,000△100,000

0.00%

315,608,305

310,931,785

4,676,520

101.50%

費 人件費

214,132,750

196,129,192

18,003,558

109.18%

用

職員給料

127,082,335

125,503,745

1,578,590

101.26%

職員賞与

37,295,369

35,928,629

1,366,740

103.80%

賞与引当金繰入12,500,264

012,500,264

私的契約利用料収益
私的契約利用料収益
私的契約利用料収益一般
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)非常勤職員給与5,470,657

5,049,085

421,572

108.35%

派遣職員費

2,942,911

1,647,038

1,295,873

178.68%

退職給付費用

3,092,339

3,209,965△117,626

96.34%

法定福利費

25,748,875

24,790,730

958,145103.86%43,992,495

43,012,158

980,337102.28%17,481,414

17,279,903

201,511101.17%

17,064,374

16,841,323

223,051101.32%

417,040

438,580△21,540

95.09%

介護用品費

5,931,396

4,940,287

991,109120.06%

保健衛生費

550,062

849,355△299,293

64.76%

550,062

849,355△299,293

64.76%

被服費

196,284

255,297△59,01376.88%

教養娯楽費

147,523

141,004

6,519

104.62%

事業費
給食費
給食費一般
給食費拠点区分

保健衛生費一般

教養娯楽費一般

147,523

141,004

6,519

104.62%

水道光熱費（事業費）

12,398,873

11,748,783

650,090105.53%

水道光熱費一般

12,398,873

11,748,783

650,090105.53%

燃料費（事業費）

5,148

6,412

△1,26480.29%

燃料費一般

5,148

6,412

△1,26480.29%

消耗器具備品費

891,462

1,408,510△517,048

63.29%

891,462

1,408,510△517,048

63.29%

565,822534,90230,920105.78%消耗器具備品費一般
保険料（事業費）
保険料一般

565,822534,90230,920105.78%

賃借料（事業費）

4,907,494

4,533,627

373,867108.25%

賃借料一般

4,907,494

4,533,627

373,867108.25%

車輌費894,447

1,278,676△384,229

69.95%

雑支出（事業費）

22,57035,402△12,832

63.75%

雑支出一般

22,57035,402△12,832

63.75%- 47 -

第２号第４様式 第２みずほ園事業活動収支計算書
第二号第四様式

第２みずほ園事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

事務費増減(A)-(B)

前年比11,709,992

10,081,639

1,628,353

116.15%

福利厚生費

1,082,163

1,174,907△92,74492.11%

職員被服費

230,532

864,347△633,815

26.67%

230,532

864,347△633,815

26.67%

旅費交通費

35,442

192,080△156,638

18.45%

研修研究費

1,167,194

1,129,376

37,818103.35%

事務消耗品費1,272,313

423,677

848,636300.30%1,272,313

423,677

848,636300.30%39,74432,184

7,560

123.49%3,632,263

2,627,337

1,004,926

138.25%

通信運搬費

177,362

131,275

46,087135.11%

広報費

44,00075,000△31,000

58.67%

1,070,169

960,233

109,936111.45%

職員被服費一般

事務消耗品費一般
印刷製本費
修繕費

業務委託費
清掃処理業務委託費

183,360

0183,360

業務委託費

886,809960,233△73,424

92.35%

755,094543,743

211,351138.87%755,094543,743

211,351138.87%

手数料
手数料一般
租税公課

35,38144,505△9,12479.50%

保守料

1,864,997

1,529,548

335,449

121.93%

渉外費

110,938

40,00070,938277.34%110,938

40,00070,938277.34%

192,400

192,4000

100.00%

雑支出（事務費）

0

121,027△121,027

0.00%

雑支出一般

0

121,027△121,027

0.00%

21,921,450

21,879,255

42,195100.19%△10,442,107△21,743,711

11,301,604

48.02%

281,314,580

249,358,533

31,956,047

112.82%

渉外費一般
諸会費

減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)34,293,725

61,573,252△27,279,527

55.70%

サ 収 受取利息配当金収益

8,508

19,647△11,13943.30%｜ 益

8,508

19,647△11,13943.30%

1,526,584

4,477,406△2,950,822

34.10%

ビ

受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益

ス

受入研修費収益358,500

481,500△123,000

74.45%

活

利用者等外給食収益

83,480114,380△30,900

72.98%

動雑収益

590,104

681,526△91,42286.59%

590,104

681,526△91,42286.59%

494,500

3,200,000△2,705,500

15.45%

1,535,092

4,497,053△2,961,961

34.14%の 費 その他のサービス活動外費用

83,480114,380△30,900

72.98%

部 用

83,480114,380△30,900

72.98%

外
増
減

雑収益一般
経常経費補助金収入
サービス活動外収益計(4)利用者等外給食費
サービス活動外費用計(5)83,480114,380△30,900

72.98%

1,451,612

4,382,673△2,931,061

33.12%

35,745,337

65,955,925△30,210,588

54.20%

特 収 施設整備等補助金収益

367,000

3,000,000△2,633,000

12.23%

別 益

367,000

3,000,000△2,633,000

12.23%

367,000

3,000,000△2,633,000

12.23%

19,63010,082

9,548

194.70%0.00%

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益増

特別収益計(8)減 費 固定資産売却損・処分損の 用

建物売却損・処分損(その他)

0

10,065△10,065

部

器具及び備品売却損・処分損

19,6300

19,630

器具及び備品除却・廃棄費用

0

17

△17

国庫補助金等特別積立金積立額

367,0000

367,000

49,744,724

44,648,173

5,096,551

拠点区分間繰入金費用- 48 -

0.00%
111.41%

第２号第４様式 第２みずほ園事業活動収支計算書
第二号第四様式

第２みずほ園事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)49,744,724

44,648,173

5,096,551

111.41%50,131,354

44,658,255

5,473,099

112.26%

特別増減差額(10)=(8)-(9)△49,764,354△41,658,255△8,106,099

119.46%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△14,019,017

24,297,670△38,316,687△57.70%繰

前期繰越活動増減差額(12)239,613,885

215,316,215

24,297,670

111.28%越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)225,594,868

239,613,885△14,019,017

94.15%

拠点区分繰入費用本部
特別費用計(9)

増減(A)-(B)

前年比

活 基本金取崩額(14)

0

0

0

動 その他の積立金取崩額(15)05,000,000△5,000,000

0.00%

増

人件費積立金取崩額

05,000,000△5,000,000

0.00%

減

修繕積立金取崩額

0

0

0

差

備品等購入積立金取崩額

0

0

0

額

施設整備等積立金取崩額

0

0

0

の

設備等整備積立金取崩額

0

0

0

部

移行時特別積立金取崩額

0

0

0

建設積立金取崩額

000

その他の積立金取崩額

0

0

0

その他の積立金積立額(16)05,000,000△5,000,000

人件費積立金積立額

000

修繕積立金積立額

000

備品等購入積立金積立額

0

0

0

施設整備等積立金積立額

05,000,000△5,000,000

設備等積立金積立額

000建設積立金積立額

000

その他の積立金積立額

0

0

0

225,594,868

239,613,885△14,019,017

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 49 -

0.00%

0.00%

94.15%

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 第２みずほ園

平成
新潟みずほ福祉会

年

月日

第２みずほ園貸借対照表（ 平成29年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

前年度末

増減

勘定科目

68,447,284

62,613,825

5,833,459 流動負債

13,371,785

11,994,906

1,376,879

48,273

048,273

普通預金

13,323,512

11,994,906

事業未収金

50,356,202

未収金

現金預金
現金

11,996,345

8,068,221

7,984,127

84,094

その他の未払金

53,160053,1601,328,606

預り金

12,140

9,612

2,528

48,772,319

1,583,883

職員預り金

75,356

719,057△643,701

賞与引当金12,500,264

012,500,264

16,653,912

6,966,000

9,687,912

10,104,912

0

10,104,912

941,958

164,077

367,0000

367,000

未収収益

23,276

023,276

025,810△25,810△301,846

事業未払金

前払費用

576,986

878,832

仮払金

2,646,000

0

固定資産

493,945,955

502,189,281△8,243,326 固定負債

319,031,677

331,033,544△12,001,867

建物(基本)
建物減価償却累計額(基本)その他の固定資産

増減

8,712,796

1,106,035

基本財産

前年度末

20,709,141

未収補助金
立替金

(単位：円)

負債の部
当年度末

2,646,000
リース債務

875,137,960

875,137,960

0

退職給付引当金

6,549,000

6,966,000△417,000△556,106,283△544,104,416△12,001,867

負債の部合計

37,363,053

15,678,796

21,684,257

230,058,318

240,133,425△10,075,107

69,377,000

69,377,000

0

修繕積立金

13,697,000

13,697,000

0
0

純資産の部

174,914,278

171,155,737

3,758,541

建物

54,210,495

52,590,495

1,620,000 国庫補助金等特別積立金

建物減価償却累計額△9,449,286△8,041,168

建物付属設備

4,374,000

4,374,000

0

建物付属設備減価償却累計額△830,331△537,273△293,058

備品等購入積立金

5,680,000

5,680,000

機械及び装置17,241,900

17,241,900

0

施設整備等積立金50,000,000

50,000,000

0

機械及び装置減価償却累計額△6,901,092△5,176,902

225,594,868

239,613,885△14,019,017(うち当期活動増減差額)△14,019,017

24,297,670△38,316,687

純資産の部合計

525,030,186

549,124,310△24,094,124

負債及び純資産の部合計

562,393,239

564,803,106△2,409,867

車輌運搬具
車両運搬具減価償却等累計額△1,408,118 その他の積立金△1,724,190 次期繰越活動増減差額

23,295,754

23,295,754

0△22,401,748△21,507,748△894,000

器具及び備品

102,030,118

104,549,469△2,519,351

器具及び備品減価償却累計額△73,540,280△71,975,790△1,564,490

ソフトウェア減価償却累計額

0△1,392,800

1,392,800△19,632

0△19,632

10,544,256

0

10,544,256

有形リース減価償却累計額
有形リース資産
ソフトウェア0

1,392,800△1,392,800

退職給付引当資産

6,549,000

6,966,000△417,000

修繕積立資産13,697,000

13,697,000

0

備品等購入積立資産

5,680,000

5,680,000

0

施設整備等積立資産

50,000,000

50,000,000

0

長期前払費用434,1240

434,124

資産の部合計562,393,239

564,803,106△2,409,867

第２みずほ園計算書類に対する注記

計算書類に対する注記（第２みずほ園拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額の内、当期の負担に属する金額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

該当なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度、
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）拠点財務諸表（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙４（⑪）））
ア 施設入所支援
イ 生活介護ウ 短期入所エ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)
合計

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

875,137,960

875,137,960

875,137,960

875,137,960

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし- 51 -

第２みずほ園計算書類に対する注記

計算書類に対する注記（第２みずほ園拠点区分）
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

875,137,960

556,106,283

319,031,677

54,210,495
4,374,000

9,449,286
830,33144,761,209
3,543,669

17,241,900
23,295,754
102,030,118

6,901,092
22,401,748
73,540,280

10,340,808
894,006
28,489,838

10,544,256

19,632

10,524,624

1,086,834,483

669,248,652

417,585,831

取得価額
土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)土地
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利
ソフトウェア
無形リース資産合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
該当なし
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項- 52 -

該当なし

第１号第４様式 工房はたや資金収支計算書
第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 工房はたや

新潟みずほ福祉会

工房はたや資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入製造製品売上高収入

活製造製品法人内売上

動製造製品売上に仕入商品売上高収入

よ

仕入製品法人内売上る

仕入商品売上収

受託作業収入支

受託作業売上障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
利用者負担金収入(障害)その他の事業収入
その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般
その他の収入受入研修費収入
雑収入
雑収入一般
経常経費補助金収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出(人件費)
事業費支出
保健衛生費支出
保健衛生費一般
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
水道光熱費支出（事業費）
水道光熱費一般
燃料費支出（事業費）
燃料費一般
消耗器具備品費支出（事業費）
消耗器具備品費一般
保険料支出（事業費）
保険料一般
賃借料支出（事業費）
賃借料一般
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出予算(A)8,940,000
6,320,000
700,000
5,620,000
1,150,000
30,0001,120,000
1,470,000
1,470,000
51,728,000
51,516,000
51,516,000
212,000
198,945
198,945
20,000178,945
4,360
559
559
1,079,625
93,00074,125
74,125912,500
61,951,489
36,437,300
23,299,000
6,656,451
1,136,549
402,300
4,943,000
2,874,156
62,00062,00050,00050,000695,440
695,440
4,560
4,560
230,000
230,000
178,156
178,156
979,000
979,000
675,000
2,843,352
219,661
216,519

至 平成29年 3月31日 ）決算(B)9,294,718
6,604,931
717,710
5,887,221
1,277,640
29,7001,247,940
1,412,147
1,412,147
52,489,997
52,281,255
52,281,255
208,742
235,971
235,971
29,214
206,757
4,360
559
559
1,094,873
105,000
78,37378,373
911,500
63,120,478
35,934,815
23,129,065
6,656,451
1,050,114
402,300
4,696,885
2,702,437
55,97055,97046,01746,017
632,489
632,489
1,560
1,560
200,191
200,191
178,156
178,156
957,834
957,834
630,220
2,518,080
219,661
216,519- 53 -

差異(A)-(B)△354,718△284,931△17,710△267,221△127,640300△127,940
57,85357,853△761,997△765,255△765,255
3,258△37,026△37,026△9,214△27,812000△15,248△12,000△4,248△4,2481,000△1,168,989
502,485
169,935
086,4350
246,115
171,719
6,030
6,030
3,983
3,983
62,951
62,951
3,000
3,000
29,80929,8090021,16621,16644,780325,27200(単位：円)

備考

達成率･執行率103.97 ％104.51 ％102.53 ％104.75 ％111.10 ％99.00 ％
111.42 ％96.06 ％
96.06 ％
101.47 ％101.49 ％101.49 ％98.46 ％
118.61 ％118.61 ％146.07 ％115.54 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％101.41 ％112.90 ％105.73 ％105.73 ％99.89 ％
101.89 ％98.62 ％
99.27 ％
100.00 ％92.39 ％
100.00 ％95.02 ％
94.03 ％
90.27 ％
90.27 ％
92.03 ％
92.03 ％
90.95 ％
90.95 ％
34.21 ％
34.21 ％
87.04 ％
87.04 ％
100.00 ％100.00 ％97.84 ％
97.84 ％
93.37 ％
88.56 ％
100.00 ％100.00 ％第１号第４様式 工房はたや資金収支計算書
第一号第四様式

工房はたや資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
清掃処理業務委託費支出
業務委託費支出手数料支出手数料一般
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
雑支出（事務費）
雑支出一般
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
就労支援事業支出
その他の支出雑損失
雑損失(その他)
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入

施設整備等補助金収入

整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出器具及び備品取得支出に権利取得支出

予算(A)至 平成29年 3月31日 ）決算(B)

差異(A)-(B)(単位：円)

備考

達成率･執行率

110,000
178,378
178,378
1,126,877
130,000
15,720
5,720
10,00046,00046,000280,000
425,068
27,88927,88952,24015,00015,0008,398,870
5,480,000
4,480,000
1,000,000
2,918,870
2,918,870
15,00015,00015,00050,568,678
11,382,811
354,000
354,000
354,000
1,581,116
1,477,516
103,600

97,440178,378
178,378
1,118,458
126,590
5,720
5,720
0
39,08839,08841,175391,082
27,88927,88948,4007,680
7,680
8,237,296
5,318,426
4,382,705
935,7212,918,870
2,918,870
00049,392,628
13,727,850
354,000
354,000
354,000
1,566,860
1,463,260
103,600

12,560
0
0
8,419
3,410
10,0000
10,0006,912
6,912
238,825
33,986
0
0
3,840
7,320
7,320
161,574
161,574
97,29564,27900
15,00015,00015,0001,176,050△2,345,039
0
00
14,256
14,256088.58 ％
100.00 ％100.00 ％99.25 ％
97.38 ％
36.39 ％
100.00 ％1,581,116△1,227,116

1,566,860△1,212,860

14,256△14,256

99.10 ％
98.84 ％

0
144,000
144,000
9,931,117
9,931,117
19,45819,4580
142,500
142,500
9,931,117
9,931,117
12,972
12,972

0
1,500
1,500
0
0
6,486
6,486

98.96 ％
98.96 ％
100.00 ％100.00 ％66.67 ％
66.67 ％

10,094,575△10,094,575

10,086,589△10,086,589

7,986△7,98699.92 ％
99.92 ％

84.97 ％
84.97 ％
14.71 ％
92.00 ％
100.00 ％100.00 ％92.65 ％
51.20 ％
51.20 ％
98.08 ％
97.05 ％
97.83 ％
93.57 ％
100.00 ％100.00 ％97.67 ％
120.60 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％99.10 ％
99.04 ％
100.00 ％よる収支

施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収の 入

その他の活動収入計(7)他 支 積立資産支出の 出
活

退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出動

拠点区分繰入支出本部にその他の活動による支出

よ長期前払費用支出る
収支

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)- 54 -

第１号第４様式 工房はたや資金収支計算書
第一号第四様式

工房はたや資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)予算(A)至 平成29年 3月31日 ）決算(B)

差異(A)-(B)(単位：円)

備考

達成率･執行率

1,005,840△959,908
15,188045,932

2,428,401△2,413,213

15988.95 ％11,117,032
11,132,220

11,117,032
13,545,433

0△2,413,213

100.00 ％121.68 ％- 55 -

第２号第４様式 工房はたや事業活動収支計算書
第二号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 工房はたや

新潟みずほ福祉会

工房はたや事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

サ 収 就労支援事業収益

9,294,718

8,346,468

948,250111.36%｜ 益

6,604,931

5,504,827

1,100,104

119.98%717,710441,120

276,590

162.70%製造製品売上高収益

増減(A)-(B)前年比

ビ製造製品法人内売上

ス

製造製品売上5,887,221

5,063,707

823,514116.26%

活仕入商品売上高収益

1,277,640

1,609,509△331,869

79.38%

29,700333,500△303,800

8.91%

1,247,940

1,276,009△28,069

97.80%

1,412,147

1,232,132

180,015114.61%

動

仕入商品法人内売上増

仕入商品売上減受託作業収益の受託作業売上部

1,412,147

1,232,132

180,015114.61%

52,489,997

50,080,451

2,409,546

104.81%

自立支援給付費収益52,281,255

49,465,845

2,815,410

105.69%

訓練等給付費収益52,281,255

49,465,845

2,815,410

105.69%208,742

237,412△28,670

87.92%

0377,194△377,1940.00%

0377,194△377,1940.00%

235,9710235,971
235,971

障害福祉サービス等事業収益

利用者負担金収益(障害)その他の事業収益
補助金事業収益(障害・その他)
その他の事業収益
その他の事業収益

235,9710

補助金事業収益29,214

029,214

受託事業収益206,757

0206,757

経常経費寄附金収益

4,360

208,520△204,160

2.09%

62,025,046

58,635,439

3,389,607

105.78%

費 人件費

38,687,771

34,139,476

4,548,295

113.32%

用

職員給料23,129,065

22,224,497

904,568

104.07%

職員賞与

6,656,451

5,720,544

935,907116.36%

賞与引当金繰入2,610,456

02,610,456

サービス活動収益計(1)非常勤職員給与1,050,114

1,073,190△23,076

退職給付費用544,800

546,300△1,50099.73%

法定福利費

4,696,885

4,574,945

121,940

102.67%2,702,437

2,689,315

13,122100.49%55,97023,08832,882242.42%

55,97023,08832,882242.42%033,603△33,603

0.00%

46,01740,9995,018

112.24%

事業費
保健衛生費
保健衛生費一般
被服費
教養娯楽費

97.85%

教養娯楽費一般

46,01740,9995,018

112.24%

水道光熱費（事業費）

632,489

662,987△30,498

95.40%

水道光熱費一般

632,489

662,987△30,498

95.40%

燃料費（事業費）

1,560

7,720

△6,16020.21%

燃料費一般

1,560

7,720

△6,16020.21%

消耗器具備品費200,191

311,301△111,11064.31%

消耗器具備品費一般

200,191

311,301△111,11064.31%

保険料（事業費）

178,156

157,886

20,270112.84%

保険料一般

178,156

157,886

20,270112.84%

賃借料（事業費）

957,834

800,704

157,130

119.62%

賃借料一般

957,834

800,704

157,130

119.62%630,220

649,524△19,304

97.03%

雑支出（事業費）

0

1,503△1,503

0.00%

雑支出一般

0

1,503

△1,5030.00%

2,518,080

2,489,349

28,731101.15%

福利厚生費

219,661

208,205

11,456105.50%

職員被服費

0131,742△131,742

0.00%

0131,742△131,742

0.00%

車輌費

事務費

職員被服費一般- 56 -

第２号第４様式 工房はたや事業活動収支計算書
第二号第四様式

工房はたや事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

旅費交通費216,519

272,450△55,93179.47%

研修研究費

97,44057,93039,510168.20%

事務消耗品費178,378

71,532

106,846249.37%

178,378

71,532

106,846249.37%

1,118,458

292,844825,614381.93%

通信運搬費

126,590130,000△3,41097.38%

業務委託費

5,720

78,596△72,876

7.28%

5,720

0

5,720

事務消耗品費一般
修繕費

清掃処理業務委託費
業務委託費

増減(A)-(B)

前年比

078,596△78,5960.00%

39,088433,000△393,912

9.03%

39,088433,000△393,912

9.03%

租税公課

41,175

173,700△132,525

23.70%

保守料

391,082

77,760313,322502.93%

渉外費

27,889490,970△463,081

5.68%

27,889490,970△463,081

5.68%

諸会費

48,40040,0008,400

121.00%

雑支出（事務費）

7,680

30,620△22,940

25.08%

手数料
手数料一般

渉外費一般

雑支出一般

7,680

30,620△22,940

25.08%

8,199,063

8,573,377△374,314

95.63%

5,280,193

5,484,069△203,876

96.28%

120,415

109,176

11,239110.29%

当期就労支援事業製造原価

4,297,923

4,293,492

4,431

100.10%

当期就労支援事業仕入高935,7211,201,816△266,095

77.86%

期末製品(商品)棚卸高△73,866△120,415

46,54961.34%

就労支援事業販管費

2,918,870

3,089,308△170,438

94.48%

就労支援事業費

2,918,870

3,089,308△170,438

94.48%

3,283,812

3,263,003

20,809100.64%△1,286,532△1,298,990

12,45899.04%

54,104,631

49,855,530

4,249,101

108.52%7,920,415

8,779,909△859,494

90.21%

サ 収 受取利息配当金収益

559

6,748

△6,189

8.28%

｜ 益

559

6,748

△6,1898.28%

1,094,873

531,450

563,423206.02%

就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品(商品)棚卸高

減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ビ

受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益

ス

受入研修費収益105,000

108,000△3,00097.22%

活雑収益

78,37323,45054,923334.21%

動
外
増

雑収益一般
経常経費補助金収入
サービス活動外収益計(4)78,37323,45054,923334.21%

911,500

400,000

511,500

227.88%1,095,432

538,198557,234203.54%

減 費の 用

サービス活動外費用計(5)

0

0

0

1,095,432

538,198557,234203.54%

9,015,847

9,318,107△302,260

96.76%

特 収 施設整備等補助金収益

354,000

4,146,000△3,792,000

8.54%

別 益

354,000

4,146,000△3,792,000

8.54%

354,000

4,146,000△3,792,000

8.54%

1

0

1

器具及び備品売却損・処分損

1

0

1

国庫補助金等特別積立金積立額

354,0000354,000

9,931,117

3,631,220

6,299,897

273.49%9,931,117

3,631,220

6,299,897

273.49%10,285,118

3,631,220

6,653,898

283.24%

部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益増

特別収益計(8)減 費 固定資産売却損・処分損の 用部

拠点区分間繰入金費用
拠点区分繰入費用本部
特別費用計(9)- 57 -

第２号第４様式 工房はたや事業活動収支計算書
第二号第四様式

工房はたや事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )当年度決算(A)(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

前年比

特別増減差額(10)=(8)-(9)△9,931,118

514,780

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△915,271

9,832,887△10,748,158△9.31%

繰

前期繰越活動増減差額(12)26,902,498

13,253,611

13,648,887

202.98%越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)25,987,227

23,086,498

2,900,729

112.56%

活 基本金取崩額(14)

0

0

0

動 その他の積立金取崩額(15)03,816,000△3,816,000

増

人件費積立金取崩額

0

0

0

減

修繕積立金取崩額

0

0

0

差

備品等購入積立金取崩額

0

0

0

額

施設整備等積立金取崩額

03,816,000△3,816,000の設備等整備積立金取崩額

0

0

0

部

△10,445,898 △1929.20%

移行時特別積立金取崩額

0

0

0

建設積立金取崩額

000

その他の積立金取崩額

0

0

0

その他の積立金積立額(16)

0

0

0

人件費積立金積立額

000

修繕積立金積立額

000

備品等購入積立金積立額

0

0

0

施設整備等積立金積立額

0

0

0

設備等積立金積立額

000建設積立金積立額

000

その他の積立金積立額

0

0

0

25,987,227

26,902,498△915,271

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 58 -

0.00%

0.00%

96.60%

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 工房はたや

平成
新潟みずほ福祉会

年月日

工房はたや貸借対照表（ 平成29年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

前年度末

増減

勘定科目

15,332,431

13,129,827

2,202,604 流動負債

現金預金

5,534,011

3,481,366

2,052,645

現金

135,930

45,86090,070

普通預金

5,398,081

3,435,506

事業未収金

8,696,697
2,248

未収金
未収補助金

前年度末

増減

4,146,807

1,800,381

2,346,426

1,512,875

1,631,724△118,849

預り金

4,752

3,672

1,080

1,962,575

職員預り金

18,724

164,985△146,261

9,052,550△355,853

賞与引当金2,610,456

02,610,45602,248
354,000

508,500

354,000

0

立替金

0

734

△734

売掛金

341,014269,297

71,717

商品・製品△46,549

73,866

120,415

仕掛品

720

0

720

原材料

176,061

91,99984,062

前払費用(単位：円)

負債の部
当年度末

事業未払金

153,814

113,466

55,136,478

56,331,959

1,783,500

1,275,000

8,996,742

9,825,702△828,960

退職給付引当金

1,783,500

1,275,000

508,500

建物(基本)

15,697,500

15,697,500

0

負債の部合計5,930,307

3,075,381

2,854,926

建物減価償却累計額(基本)△6,700,758△5,871,798△828,960

46,139,736

46,506,257△366,521 国庫補助金等特別積立金

10,111,799

11,044,331△932,532

建物

1,677,750

1,677,750

0 その他の積立金

28,439,576

28,439,576

0

建物減価償却累計額△269,880△176,828△93,052

修繕積立金

3,800,000

3,800,000

0

建物付属設備

13,737,600

13,737,600

0

備品等購入積立金

7,800,000

7,800,000

0

建物付属設備減価償却累計額△1,972,639△943,435△1,029,204

施設整備等積立金

16,184,000

16,184,000

0

6,838,308

6,838,308

0

設備等整備積立金

655,576

655,576

0△6,838,305△6,191,108

25,987,227

26,902,498△915,271(うち当期活動増減差額)△915,271

9,832,887△10,748,158

純資産の部合計

64,538,602

66,386,405△1,847,803

負債及び純資産の部合計

70,468,909

69,461,786

1,007,123

固定資産
基本財産

その他の固定資産

車輌運搬具
車両運搬具減価償却等累計額
器具及び備品
器具及び備品減価償却累計額
権利減価償却累計額
権利40,348△1,195,481 固定負債

純資産の部

△647,197 次期繰越活動増減差額

9,333,510

7,970,287

1,363,223△6,697,623△6,130,911△566,712△317,033△418,082

101,049

412,000

428,100△16,100

退職給付引当資産

1,783,500

1,275,000

508,500

修繕積立資産3,800,000

3,800,000

0

備品等購入積立資産

7,800,000

7,800,000

0

施設整備等積立資産

16,184,000

16,184,000

0

設備等整備積立資産

655,576

655,576

0

長期前払費用

12,972

0

12,972

資産の部合計70,468,909

69,461,786

1,007,123

工房はたや計算書類に対する注記

計算書類に対する注記（工房はたや拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産該当なし
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額の内、当期の負担に属する金額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

該当なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）拠点財務諸表（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙４（⑪）））
ア 就労支援事業B型
イ 生活訓練ウ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)
合計

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

15,697,500

15,697,500

15,697,500

15,697,500

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし- 60 -

工房はたや計算書類に対する注記

計算書類に対する注記（工房はたや拠点区分）
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

15,697,500

6,700,758

8,996,742

1,677,750
13,737,600

269,880
1,972,639

1,407,870
11,764,961

6,838,308
9,333,510

6,838,305
6,697,623

3
2,635,887

412,000

317,033

94,967

47,696,668

22,796,238

24,900,430

取得価額
土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)土地
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利
ソフトウェア
無形リース資産合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
該当なし
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項- 61 -

該当なし

第１号第４様式 わぁ～らく資金収支計算書
第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 わぁ～らく

新潟みずほ福祉会

わぁ～らく資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入活

自立支援給付費収入
計画相談支援給付費収入

動

障害児施設給付費収入に障害児相談支援給付費収入

よその他の事業収入る

その他の事業収入

収

受託事業収入支

受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般
その他の収入雑収入
雑収入一般
事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出(人件費)
事業費支出
水道光熱費支出（事業費）
水道光熱費一般
燃料費支出（事業費）
燃料費一般
保険料支出（事業費）
保険料一般
賃借料支出（事業費）
賃借料一般
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
職員被服費一般
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
事務消耗品費拠点区分
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出手数料支出手数料一般
土地・建物賃借料支出
土地・建物賃借料一般
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
雑支出（事務費）

予算(A)9,506,000
7,950,000
7,950,000
1,556,000
1,556,000
11,772,000
11,772,000
11,772,000
62
62
23,73023,73023,73021,301,792
28,698,812
18,743,000
5,816,612
268,200
3,871,000
858,000
40,00040,00018,00018,000115,000
115,000
448,000
448,000
237,000
1,042,073
145,977
12,30012,3005,000
48,00041,00040,300700
2,376
10,000291,000
5,000
5,000
108,000
108,000
15,000280,000
30,00030,00032,00016,420至 平成29年 3月31日 ）決算(B)9,563,640
8,079,793
8,079,793
1,483,847
1,483,847
11,779,200
11,779,200
11,779,200
62
62
23,73023,73023,73021,366,632
28,658,448
18,711,693
5,816,612
268,200
3,861,943
842,434
39,53939,53914,532
14,532
114,720
114,720
446,042446,042
227,601
965,592
145,977
12,30012,300820
42,91033,65133,051600
2,376
0283,957
2,796
2,796
108,000
108,000
14,400279,405
7,000
7,000
32,0000- 62 -

差異(A)-(B)△57,640△129,793△129,793
72,15372,153△7,200△7,200△7,20000000△64,840
40,36431,3070
0
9,057
15,566
461
461
3,468
3,468
280
280
1,958
1,958
9,399
76,481
0
0
0
4,180
5,090
7,349
7,249
100
0
10,000
7,043
2,204
2,204
0
0
600
595
23,00023,0000
16,420(単位：円)

備考

達成率･執行率100.61 ％101.63 ％101.63 ％95.36 ％
95.36 ％
100.06 ％100.06 ％100.06 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.30 ％99.86 ％
99.83 ％
100.00 ％100.00 ％99.77 ％
98.19 ％
98.85 ％
98.85 ％
80.73 ％
80.73 ％
99.76 ％
99.76 ％
99.56 ％
99.56 ％
96.03 ％
92.66 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％16.40 ％
89.40 ％
82.08 ％
82.01 ％
85.71 ％
100.00 ％97.58 ％
55.92 ％
55.92 ％
100.00 ％100.00 ％96.00 ％
99.79 ％
23.33 ％
23.33 ％
100.00 ％第１号第４様式 わぁ～らく資金収支計算書
第一号第四様式

わぁ～らく資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目

至 平成29年 3月31日 ）(単位：円)

予算(A)

決算(B)

16,42030,598,885△9,297,093

030,466,474△9,099,842

16,420132,411△197,251

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)0010,218,093
10,218,093
10,218,093
101,000
101,000
720,000
720,000

00
10,218,093
10,218,093
10,218,093
100,500
100,500
720,000
720,000

0
0
0
0
0
500
500
0
0

821,000
9,397,093
120,000△20,000
0820,500
9,397,593
0

500
△500
100,000

297,751△297,751

5,450,953
5,450,953

5,450,953
5,748,704

0△297,751

雑支出一般
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)差異(A)-(B)

備考

達成率･執行率99.57 ％
97.88 ％

施 収
設 入
整 支
備 出
等
に
よ
る
収
支

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入

拠点区分繰入収入本部

他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出動に

退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出
拠点区分繰入支出本部

100.00 ％100.00 ％100.00 ％99.50 ％
99.50 ％
100.00 ％100.00 ％よる
収支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)- 63 -

99.94 ％
100.01 ％100.00 ％105.46 ％第２号第４様式 わぁ～らく事業活動収支計算書
第二号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 わぁ～らく

新潟みずほ福祉会

わぁ～らく事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

サ 収 障害福祉サービス等事業収益

9,563,640

18,849,024△9,285,384

50.74%｜ 益

8,079,793

6,987,766

1,092,027

115.63%0.00%

自立支援給付費収益ビ

サービス利用計画作成費収益ス

計画相談支援給付費収益増減(A)-(B)

前年比

06,987,766△6,987,766

8,079,793

08,079,793

1,483,847

0

1,483,847

1,483,847

0

1,483,847

0

11,861,258△11,861,258

0.00%

0

11,861,258△11,861,258

0.00%

11,779,200

0

11,779,200

その他の事業収益

11,779,200

0

11,779,200

受託事業収益11,779,200

0

11,779,200

21,342,840

18,849,024

2,493,816

113.23%費 人件費

31,075,798

28,074,213

3,001,585

110.69%用

職員給料18,711,693

18,010,441

701,252

103.89%

職員賞与

5,816,612

5,911,357△94,745

98.40%

賞与引当金繰入2,316,850

02,316,850

退職給付費用368,700

364,200

4,500

101.24%

法定福利費

3,861,943

3,788,215

73,728101.95%

842,434

709,887

132,547118.67%

水道光熱費（事業費）

39,53941,620△2,08195.00%

水道光熱費一般

39,53941,620△2,08195.00%

燃料費（事業費）

14,532

7,542

6,990

192.68%

活障害児施設給付費収益動

障害児相談支援給付費収益増

その他の事業収益減

受託事業収益(障害・その他)のその他の事業収益部

サービス活動収益計(1)

事業費

燃料費一般

14,532

7,542

6,990

192.68%

保険料（事業費）

114,720

29,60085,120387.57%

保険料一般

114,720

29,60085,120387.57%

賃借料（事業費）

446,042

389,820

56,222114.42%

賃借料一般

446,042

389,820

56,222114.42%

227,601

241,305△13,704

94.32%

車輌費
事務費

965,592

1,050,054△84,462

91.96%

福利厚生費

145,977

141,8654,112

102.90%

職員被服費

12,30024,364△12,06450.48%

12,30024,364△12,06450.48%

旅費交通費

820

2,260

△1,44036.28%

研修研究費

42,91087,478△44,568

49.05%

事務消耗品費33,651

41,867△8,21680.38%

33,051

41,367△8,31679.90%

600

500

100

120.00%

職員被服費一般

事務消耗品費一般
事務消耗品費拠点区分
印刷製本費

2,376

4,752

△2,37650.00%

通信運搬費

283,957

352,628△68,671

80.53%

2,796

314,504△311,708

0.89%

2,796

314,504△311,708

0.89%

保険料（事務費）

0

41,270△41,270

0.00%

土地・建物賃借料

108,0000

108,000
108,000手数料
手数料一般

土地・建物賃借料一般

108,0000

租税公課

14,40015,066△666

保守料

279,405

0279,405

渉外費

7,000

7,000

0

100.00%

7,000

7,000

0

100.00%

諸会費

32,00017,00015,000188.24%

減価償却費

233,668

383,556△149,888

60.92%△200,000△336,484

136,484

59.44%

渉外費一般

国庫補助金等特別積立金取崩額- 64 -

95.58%

第２号第４様式 わぁ～らく事業活動収支計算書
第二号第四様式

わぁ～らく事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )当年度決算(A)

サービス活動費用計(2)(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

前年比32,917,492

29,881,226

3,036,266

110.16%△11,574,652△11,032,202△542,450

104.92%

サ 収 受取利息配当金収益

62

613

△551

10.11%

｜ 益

62

613

△551

10.11%

23,73036,940△13,21064.24%

23,73036,940△13,21064.24%

23,73036,940△13,21064.24%

23,79237,553△13,761

63.36%

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ビ

受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益

ス

雑収益

活

雑収益一般

動
外
増

サービス活動外収益計(4)

減 費
の 用

サービス活動外費用計(5)

0

0

0

23,79237,553△13,761

63.36%△11,550,860△10,994,649△556,211

105.06%

特 収 拠点区分間繰入金収益

10,218,093

15,650,128△5,432,035

65.29%

別 益

10,218,093

15,650,128△5,432,035

65.29%

10,218,093

15,650,128△5,432,035

65.29%

減 費 拠点区分間繰入金費用

720,0000

720,000の 用

720,0000

720,000

720,0000

720,000

特別増減差額(10)=(8)-(9)9,498,093

15,650,128△6,152,035

60.69%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△2,052,767

4,655,479△6,708,246△44.09%繰

前期繰越活動増減差額(12)6,065,071

1,522,452

4,542,619

398.38%越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)4,012,304

6,177,931△2,165,627

64.95%

活 基本金取崩額(14)

0

0

0

動 その他の積立金取崩額(15)

0

0

0

増

人件費積立金取崩額

0

0

0

減

修繕積立金取崩額

0

0

0

差

備品等購入積立金取崩額

0

0

0

額

施設整備等積立金取崩額

0

0

0

の

設備等整備積立金取崩額

0

0

0

部

移行時特別積立金取崩額

0

0

0

建設積立金取崩額

000

その他の積立金取崩額

0

0

0

その他の積立金積立額(16)

0

0

0

人件費積立金積立額

000

修繕積立金積立額

000

備品等購入積立金積立額

0

0

0

施設整備等積立金積立額

0

0

0

設備等積立金積立額

000建設積立金積立額

000

その他の積立金積立額

0

0

0

4,012,304

6,177,931△2,165,627

部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分繰入収益本部

増

特別収益計(8)拠点区分繰入費用本部

部

特別費用計(9)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 65 -

64.95%

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 わぁ～らく平成
新潟みずほ福祉会

年月日

わぁ～らく貸借対照表（ 平成29年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

前年度末

増減

勘定科目

6,128,128

5,784,300

343,828 流動負債

1,448,313

1,542,101△93,788

10,0000

10,000

普通預金

1,438,313

1,542,101△103,788

事業未収金

4,609,525

1,236,544

3,372,981

02,996,655△2,996,655

現金預金
現金

未収金
前払費用

(単位：円)

負債の部
当年度末

前年度末

増減

2,696,274

333,347

2,362,927

370,316

325,739

44,577

108

108

0

職員預り金

9,000

7,500

1,500

賞与引当金

2,316,850

02,316,850

100,500

事業未払金
預り金

70,2909,000

2,282,950

2,416,118△133,168 固定負債

1,702,500

1,602,000

2,282,950

2,416,118△133,168

退職給付引当金

1,702,500

1,602,000

100,500

731,955

731,955

0

負債の部合計

4,398,774

1,935,347

2,463,427

建物減価償却累計額△151,510△117,841△33,669

車輌運搬具

2,103,811

2,103,811△2,103,809△1,903,810

固定資産
その他の固定資産
建物

車両運搬具減価償却等累計額
器具及び備品61,290

純資産の部

0 国庫補助金等特別積立金△199,999 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

0

200,000△200,000

4,012,304

6,065,071△2,052,767△2,052,767

4,542,619△6,595,386

526,970

526,9700

器具及び備品減価償却累計額△526,967△526,9670

退職給付引当資産

1,702,500

1,602,000

100,500

純資産の部合計

4,012,304

6,265,071△2,252,767

資産の部合計8,411,078

8,200,418

210,660

負債及び純資産の部合計

8,411,078

8,200,418

210,660わぁ～らく計算書類に対する注記

計算書類に対する注記（わぁ～らく拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産該当なし
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額の内、当期の負担に属する金額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

該当なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）拠点財務諸表（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙４（⑪）））
ア 指定特定計画相談支援
イ 指定障がい児相談支援
ウ 新潟市等受託事業（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額

該当なし

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

731,955

151,510

580,445

2,103,811
526,970

2,103,809
526,9672
3

3,362,736

2,782,286

580,450

取得価額
土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)土地
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利
ソフトウェア
無形リース資産合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）- 67 -

該当なしわぁ～らく計算書類に対する注記

計算書類に対する注記（わぁ～らく拠点区分）
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項- 68 -

該当なし

第１号第４様式 樫の木資金収支計算書
第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 樫の木

新潟みずほ福祉会

樫の木資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入活

自立支援給付費収入
訓練等給付費収入動

補足給付費収入に

特定障害者特別給付費収入

よ特定費用収入る

その他の事業収入

収その他の事業収入

支補助金事業収入その他の事業収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般
受取利息配当金収入利用者一般
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入一般
経常経費補助金収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出(人件費)
事業費支出
給食費支出
給食費一般
給食費利用者一般
保健衛生費支出
保健衛生費一般
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
日用品費支出日用品費一般日用品費利用者一般
日用品費利用者内部取引
水道光熱費支出（事業費）
水道光熱費一般
水道光熱費利用者一般
水道光熱費利用者内部取引
燃料費支出（事業費）
燃料費一般
燃料費利用者一般
消耗器具備品費支出（事業費）
消耗器具備品費一般
保険料支出（事業費）
保険料一般
保険料利用者一般
賃借料支出（事業費）
賃借料一般

予算(A)
69,122,000
50,286,000
50,286,000
2,916,000
2,916,000
15,920,000
4,955,930
4,955,930
4,685,930
270,000
501
500
1
1,173,399
1,104,000
39,39939,39930,00075,251,830
42,298,700
10,386,000
3,509,363
22,799,637
491,700
5,112,000
11,934,787
5,916,120
3,731,893
2,184,227
17,107
17,1075,000
5,000
429,660
264,000
164,660
1,000
3,739,518
2,301,625
897,893
540,000
98,38290,0008,382
303,000
303,000
241,000
238,000
3,000
1,030,000
1,030,000

至 平成29年 3月31日 ）決算(B)69,441,593
50,659,360
50,659,360
2,944,400
2,944,400
15,837,833
4,930,880
4,930,880
4,685,930
244,950297
296
11,171,349
1,101,950
39,39939,39930,00075,544,119
41,560,875
10,322,165
3,509,363
22,538,242
491,700
4,699,405
11,229,432
5,501,834
3,317,607
2,184,227
17,107
17,1072,851
2,851
347,968
182,308
164,660
1,000
3,654,178
2,216,285
897,893
540,000
87,712
79,3308,382
209,813
209,813240,792
237,792
3,000
1,021,340
1,021,340- 69 -

差異(A)-(B)△319,593△373,360△373,360△28,400△28,400
82,16725,05025,050025,050
204
204
0
2,050
2,050
0
0
0
△292,289
737,825
63,835
0261,395
0412,595
705,355414,286
414,286
0
0
0
2,149
2,149
81,692
81,6920085,34085,3400010,67010,670093,187
93,187
208
208
0
8,660
8,660

(単位：円)

備考

達成率･執行率100.46 ％100.74 ％100.74 ％100.97 ％100.97 ％99.48 ％
99.49 ％
99.49 ％
100.00 ％90.72 ％
59.28 ％
59.20 ％
100.00 ％99.83 ％
99.81 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.39 ％98.26 ％
99.39 ％
100.00 ％98.85 ％
100.00 ％91.93 ％
94.09 ％
93.00 ％
88.90 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％57.02 ％
57.02 ％
80.99 ％
69.06 ％
100.00 ％100.00 ％97.72 ％
96.29 ％
100.00 ％100.00 ％89.15 ％
88.14 ％
100.00 ％69.25 ％
69.25 ％
99.91 ％
99.91 ％
100.00 ％99.16 ％
99.16 ％

第１号第４様式 樫の木資金収支計算書
第一号第四様式

樫の木資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出手数料支出手数料一般手数料利用者一般
土地・建物賃借料支出
土地・建物賃借料一般
土地・建物賃借料利用者一般
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
渉外費拠点区分
諸会費支出
雑支出（事務費）
雑支出一般
その他の支出
利用者等外給食費支出
雑損失
雑損失(その他)
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入
整
備
等

施設整備等補助金収入
固定資産売却収入
車両運搬具売却収入
施設整備等収入計(4)予算(A)至 平成29年 3月31日 ）決算(B)(単位：円)

差異(A)-(B)

備考

達成率･執行率

155,000
4,935,832
291,000
36,308230,000
230,000
200,000
447,000
471,000
471,000
156,832
151,000
5,832
2,672,000
1,080,000
1,592,000
35,000244,692
52,00050,0002,000
50,00050,00050,0001,114,000
1,104,000
10,00010,00060,283,319
14,968,511
23,100,000
23,100,000
8,119
8,119
23,108,119

145,837
4,656,075
266,197
18,698224,402
224,402103,590433,023
470,448
470,448
108,288
102,456
5,832
2,672,000
1,080,000
1,592,000
35,000228,597
33,132
31,1322,000
35,50027,20027,200804,700
804,400
300
300
58,251,082
17,293,037
23,100,000
23,100,000
8,120
8,120
23,108,120

9,163
279,757
24,803
17,6105,598
5,598
96,41013,977552
552
48,54448,54400
0
00
16,095
18,86818,8680
14,50022,80022,800309,300
299,600
9,700
9,700
2,032,237△2,324,526
0
0
△1
△1
△1

94.09 ％
94.33 ％
91.48 ％
51.50 ％
97.57 ％
97.57 ％
51.80 ％
96.87 ％
99.88 ％
99.88 ％
69.05 ％
67.85 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％93.42 ％
63.72 ％
62.26 ％
100.00 ％71.00 ％
54.40 ％
54.40 ％
72.24 ％
72.86 ％
3.00 ％
3.00 ％
96.63 ％
115.53 ％100.00 ％100.00 ％100.01 ％100.01 ％100.00 ％023,108,119

0
23,108,1200△1100.00 ％072,00072,00037,739,294
37,739,294
165,336
165,336072,00072,00037,739,294
37,739,294
110,224
110,2240000055,112
55,112100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％66.67 ％
66.67 ％

に 支
よ 出
る
収
支

施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収の 入

その他の活動収入計(7)他 支 積立資産支出の 出
活

退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出動

拠点区分繰入支出本部にその他の活動による支出

よ長期前払費用支出る
収- 70 -

第１号第４様式 樫の木資金収支計算書
第一号第四様式

樫の木資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
支

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

至 平成29年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

37,976,630△37,976,630
100,000
0037,921,518△37,921,518
0

55,112△55,112
100,000

2,479,639△2,479,639

17,238,397
17,238,397

17,238,397
19,718,036

0△2,479,639- 71 -

差異(A)-(B)(単位：円)

備考

達成率･執行率99.85 ％
99.85 ％

100.00 ％114.38 ％第２号第４様式 樫の木事業活動収支計算書
第二号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 樫の木

新潟みずほ福祉会

樫の木事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

サ 収 障害福祉サービス等事業収益

69,441,593

49,815,580

19,626,013

139.40%｜ 益

自立支援給付費収益50,659,360

43,118,250

7,541,110

117.49%

訓練等給付費収益

50,659,360

43,118,250

7,541,110

117.49%2,944,400

2,499,600

444,800

117.79%2,944,400

2,499,600

444,800

117.79%15,837,833

0

15,837,833

0

4,197,730△4,197,730

0.00%

0

4,197,730△4,197,730

0.00%

4,930,880

0

4,930,880

その他の事業収益

4,930,880

0

4,930,880

補助金事業収益4,685,930

04,685,930

その他の事業収益

244,9500244,95003,916,800△3,916,800

0.00%

0

3,916,800△3,916,800

0.00%

0

3,916,800△3,916,800

0.00%

0

20,000△20,000

0.00%

74,372,473

53,752,380

20,620,093

138.36%費 人件費

42,972,468

35,857,818

7,114,650

119.84%

用

職員給料

10,322,165

8,987,914

1,334,251

114.84%

職員賞与

3,509,363

2,650,818

858,545132.39%

賞与引当金繰入1,339,593

0

1,339,593

非常勤職員給与ビス

補足給付費収益活

特定障害者特別給付費収益

動特定費用収益増その他の事業収益減

補助金事業収益(障害・その他)のその他の事業収益部

私的契約利用料収益
私的契約利用料収益
私的契約利用料収益一般
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)

増減(A)-(B)

前年比22,538,242

19,968,211

2,570,031

112.87%

退職給付費用563,700

499,500

64,200112.85%

法定福利費

4,699,405

3,751,375

948,030125.27%

11,229,432

3,612,327

7,617,105

310.86%

5,501,834

0

5,501,834

給食費一般

3,317,607

03,317,607

給食費利用者一般

2,184,227

02,184,227

17,107

13,3383,769

128.26%

17,107

13,3383,769

128.26%2,851

19,772△16,921

14.42%

2,851

19,772△16,921

14.42%

347,968

0347,968

日用品費一般182,3080

182,308

日用品費利用者一般

164,660

0164,660

1,000

0

1,000

水道光熱費（事業費）

3,654,178

125,5113,528,667

2911.44%

水道光熱費一般

2,221,641

125,511

2,096,130

1770.08%

水道光熱費利用者一般

892,537

0892,537

水道光熱費利用者内部取引

事業費
給食費

保健衛生費
保健衛生費一般
教養娯楽費
教養娯楽費一般
日用品費

日用品費利用者内部取引

540,0000

540,000

燃料費（事業費）

87,712087,712

燃料費一般79,330079,330燃料費利用者一般

8,382

0

8,382

209,813912,441△702,628

209,813912,441△702,628

22.99%

保険料（事業費）

240,792

191,052

49,740126.03%

保険料一般

237,792

191,052

46,740124.46%

3,000

0

3,000

賃借料（事業費）

1,021,340

2,084,276△1,062,936

49.00%

賃借料一般

1,021,340

2,084,276△1,062,936

49.00%

145,837

258,151△112,314

56.49%

消耗器具備品費
消耗器具備品費一般

保険料利用者一般

車輌費- 72 -

22.99%

第２号第４様式 樫の木事業活動収支計算書
第二号第四様式

樫の木事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )当年度決算(A)(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

前年比

雑支出（事業費）

0

7,786△7,786

雑支出一般

0

7,786

△7,7860.00%

4,656,075

2,243,122

2,412,953

207.57%

福利厚生費

266,197

250,319

15,878106.34%

職員被服費

048,200△48,200

0.00%

048,200△48,200

0.00%

研修研究費

18,698114,268△95,570

16.36%

事務消耗品費224,402130,772

93,630171.60%171.60%

事務費

職員被服費一般

事務消耗品費一般

0.00%

224,402130,772

93,630

修繕費

103,5900

103,590

通信運搬費

433,023

405,843

27,180106.70%

業務委託費

470,448

718,923△248,475

65.44%

470,448

718,923△248,475

65.44%

108,288

122,832△14,54488.16%

102,456

122,832△20,376

83.41%

5,832

0

5,832

業務委託費
手数料
手数料一般
手数料利用者一般
土地・建物賃借料

2,672,000

02,672,000

土地・建物賃借料一般

1,080,000

01,080,000

土地・建物賃借料利用者一般

1,592,000

01,592,000

租税公課

35,00010,00025,000350.00%

保守料

228,597

188,460

40,137121.30%

渉外費

33,132

175,605△142,473

18.87%

渉外費一般

31,132

175,605△144,473

17.73%

渉外費拠点区分

2,000

0

2,000

諸会費

35,50033,4002,100106.29%雑支出（事務費）

27,20044,500△17,300

61.12%

雑支出一般

27,20042,400△15,200

64.15%

02,100△2,1000.00%

雑支出拠点区分減価償却費

9,800,063

7,400,149

2,399,914

132.43%△3,342,635△2,505,091△837,544

133.43%65,315,403

46,608,325

18,707,078

140.14%

9,057,070

7,144,055

1,913,015

126.78%

サ 収 受取利息配当金収益

297

3,711

△3,4148.00%｜ 益

受取利息配当金収益一般

296

3,711

△3,4157.98%

ビ

受取利息配当金収益利用者一般

1

0

1

1,171,349

430,870

740,479

1,101,950

01,101,950

39,39930,8708,529

127.63%39,39930,8708,529

127.63%

国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ス

その他のサービス活動外収益

活利用者等外給食収益

動

雑収益

外
増

雑収益一般
経常経費補助金収入

271.86%30,000400,000△370,000

7.50%

1,171,646

434,581

737,065269.60%の 費 その他のサービス活動外費用

804,700

0804,700

部 用

804,400

0804,400

300

0

300

804,700

0804,700

減サービス活動外収益計(4)利用者等外給食費
雑損失
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)366,946434,581△67,635

84.44%

9,424,016

7,578,636

1,845,380

124.35%

特 収 施設整備等補助金収益

23,100,000

22,700,000

400,000

101.76%

別 益

23,100,000

22,700,000

400,000

101.76%

8,119

0

8,119

8,119

0

8,119

経常増減差額(7)=(3)+(6)増減施設整備等補助金収益
固定資産売却益
車輌運搬具売却益- 73 -

第２号第４様式 樫の木事業活動収支計算書
第二号第四様式

樫の木事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目の至 平成29年 3月31日 )当年度決算(A)

拠点区分間繰入金収益(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

前年比

018,493,130△18,493,130

018,493,130△18,493,130

0.00%

23,108,119

41,193,130△18,085,011

56.10%

費 固定資産売却損・処分損

694,2680

694,268

用

建物売却損・処分損(その他)

694,2670

694,267

器具及び備品売却損・処分損

101△694,267

部

拠点区分繰入収益本部
特別収益計(8)0.00%

国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)△694,2670

国庫補助金等特別積立金積立額

23,100,000

22,700,000

400,000

101.76%

拠点区分間繰入金費用

37,739,294

6,577,890

31,161,404

573.73%37,739,294

6,577,890

31,161,404

573.73%60,839,295

29,277,890

31,561,405

207.80%

特別増減差額(10)=(8)-(9)△37,731,176

11,915,240△49,646,416△316.66%

拠点区分繰入費用本部
特別費用計(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△28,307,160

19,493,876△47,801,036△145.21%繰

前期繰越活動増減差額(12)127,794,108

98,300,232

29,493,876

130.00%越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)99,486,948

117,794,108△18,307,160

84.46%

活 基本金取崩額(14)

0

0

0

動 その他の積立金取崩額(15)0

10,000,000△10,000,000

増

人件費積立金取崩額

0

0

0

減

修繕積立金取崩額

0

0

0

差

備品等購入積立金取崩額

0

0

0

額

施設整備等積立金取崩額

0

0

0

の

設備等整備積立金取崩額

0

0

0

部

移行時特別積立金取崩額

0

0

0

建設積立金取崩額

010,000,000△10,000,000

その他の積立金取崩額

0

0

0

その他の積立金積立額(16)

0

0

0

人件費積立金積立額

000

修繕積立金積立額

000

備品等購入積立金積立額

0

0

0

施設整備等積立金積立額

0

0

0

設備等積立金積立額

000建設積立金積立額

000

その他の積立金積立額

0

0

0

99,486,948

127,794,108△28,307,160

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 74 -

0.00%

0.00%

77.85%

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 樫の木

平成
新潟みずほ福祉会

年月日

樫の木貸借対照表（ 平成29年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

前年度末

増減

勘定科目

(単位：円)

負債の部
当年度末

前年度末

増減

44,646,565

19,781,872

24,864,693 流動負債

8,060,385

9,102,001△1,041,616

50,000050,000

普通預金

8,010,385

9,102,001△1,091,616

預り金

3,132

3,024

108

事業未収金

10,228,825

7,292,480

2,936,345

職員預り金

10,452

262,918△252,466

賞与引当金

1,339,593

0

1,339,593

379,500

現金預金
現金

未収金
未収補助金
立替金

0

22,327△22,327

26,127,415

2,986,865

23,140,550

26,268,122

2,543,475

事業未払金

3,175,651

2,277,533

23,724,647
898,118

その他の未払金

21,739,294

0

21,739,294

0

19,203△19,203229,940

358,996△129,056

159,012,510

169,017,118△10,004,608 固定負債

907,500

528,000

157,554,151

167,168,436△9,614,285

退職給付引当金

907,500

528,000

379,500

建物(基本)

184,962,714

184,962,7140

負債の部合計27,175,622

3,071,475

24,104,147

建物減価償却累計額(基本)△27,408,563△17,794,278△9,614,285

1,458,359

1,848,682△390,323 国庫補助金等特別積立金

76,996,505

57,933,407

19,063,098

建物

0

820,000△820,000 次期繰越活動増減差額

99,486,948

127,794,108△28,307,160

建物減価償却累計額

0△122,590

122,590(うち当期活動増減差額)△28,307,160

19,493,876△47,801,036

車輌運搬具

0

1

△1

器具及び備品1,036,746

1,161,246△124,500

器具及び備品減価償却累計額△596,111△537,975△58,136

ソフトウェア減価償却累計額

0△462,000

462,000

ソフトウェア0462,000△462,000
379,500
純資産の部合計

176,483,453

185,727,515△9,244,062

負債及び純資産の部合計

203,659,075

188,798,990

14,860,085

前払費用
固定資産
基本財産

その他の固定資産

退職給付引当資産

907,500

528,000

長期前払費用110,2240

110,224

資産の部合計203,659,075

188,798,990

14,860,085

純資産の部

樫の木計算書類に対する注記

計算書類に対する注記（樫の木拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産該当なし
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額の内、当期の負担に属する金額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

該当なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）拠点財務諸表（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙４（⑪）））
ア もみじ
イ あじさいウ ケアホーム樫の木壱番館
エ ケアホーム樫の木弐番館
オ さくら壱番館（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)
合計

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

184,962,714

184,962,714

184,962,714

184,962,714

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし- 76 -

樫の木計算書類に対する注記

計算書類に対する注記（樫の木拠点区分）
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

184,962,714

27,408,563

157,554,151

1,036,746

596,111440,635

185,999,460

28,004,674

157,994,786

取得価額
土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)土地
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利
ソフトウェア
無形リース資産合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
該当なし
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項- 77 -

該当なし

第１号第４様式 西川まちなかさろん資金収支計算書
第一号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 西川まちなかさろん

西川まちなかさろん資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
事 収 その他の事業収入
業 入

その他の事業収入

活補助金事業収入動

経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入

よ受取利息配当金収入一般

る

その他の収入収

受入研修費収入

支

雑収入
雑収入一般
作業収入
作業収入一般作業収入拠点区分
事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出(人件費)
事業費支出
保健衛生費支出
保健衛生費一般
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
水道光熱費支出（事業費）
水道光熱費一般
燃料費支出（事業費）
燃料費一般
消耗器具備品費支出（事業費）
消耗器具備品費一般
消耗器具備品費拠点区分
保険料支出（事業費）
保険料一般
賃借料支出（事業費）
賃借料一般
車輌費支出
雑支出（事業費）
雑支出一般
雑支出拠点区分事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
職員被服費一般
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
修繕費支出
通信運搬費支出
手数料支出
手数料一般

予算(A)
12,791,831
12,791,831
12,791,831
032
32
460,080
5,000
15,08015,080440,000
403,000
37,00013,251,943
11,539,112
7,782,000
2,070,012
134,100
1,553,000
1,910,004
21,00021,000242,000
242,000
260,000
260,000
9,000
9,000
81,00078,0003,000
74,26074,260441,744441,744
357,000
424,000
364,000
60,0001,546,827
73,964
16,56016,56052,00028,00088,00088,00010,000140,000
28,00028,000至 平成29年 3月31日 ）決算(B)12,969,287
12,969,287
12,969,287
25,00032
32507,6275,000
22,64022,640479,987437,60742,38013,501,946
11,521,806
7,766,833
2,070,012
134,100
1,550,861
1,810,591
18,732
18,732
218,860
218,860
253,807
253,807
7,660
7,660
28,267
25,6172,650
74,26074,260441,744441,744
347,900
419,361
353,608
65,753
1,488,479
73,964
16,56016,56049,611
25,37062,60662,606
0
138,592
24,762
24,762- 78 -

差異(A)-(B)△177,456△177,456△177,456△25,00000△47,547
0△7,560△7,560△39,987△34,607△5,380△250,003
17,30615,167002,13999,413
2,268
2,268
23,14023,140
6,193
6,193
1,340
1,340
52,73352,383
350
0
0
0
0
9,100
4,639
10,392△5,75358,348
0
0
0
2,389
2,630
25,39425,39410,000
1,408
3,238
3,238

(単位：円)

備考

達成率･執行率101.39 ％101.39 ％101.39 ％100.00 ％100.00 ％110.33 ％100.00 ％150.13 ％150.13 ％109.09 ％108.59 ％114.54 ％101.89 ％99.85 ％
99.81 ％
100.00 ％100.00 ％99.86 ％
94.80 ％
89.20 ％
89.20 ％
90.44 ％
90.44 ％
97.62 ％
97.62 ％
85.11 ％
85.11 ％
34.90 ％
32.84 ％
88.33 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％97.45 ％
98.91 ％
97.15 ％
109.59 ％96.23 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％95.41 ％
90.61 ％
71.14 ％
71.14 ％
98.99 ％
88.44 ％
88.44 ％

第１号第４様式 西川まちなかさろん資金収支計算書
第一号第四様式

西川まちなかさろん資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目

至 平成29年 3月31日 ）(単位：円)

予算(A)

決算(B)

1,020,000
1,020,000
10,00024,00021,00020,0001,000
15,20020,103
20,103
14,995,943△1,744,000

1,020,000
1,020,000
9,600
16,394
20,22019,500720
15,20015,60015,60014,820,876△1,318,930

0
0
400
7,606
780
500
280
0
4,503
4,503
175,067△425,070

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)001,898,000
1,898,000
1,898,000
54,00054,000001,798,000
1,798,000
1,798,000
54,00054,00000100,000
100,000
100,000
00

54,0001,844,000
254,000△154,000
054,0001,744,00000100,000
100,000

425,070△425,070

1,712,145
1,712,145

1,712,145
2,137,215

0△425,070

土地・建物賃借料支出
土地・建物賃借料一般
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
渉外費拠点区分
諸会費支出
雑支出（事務費）
雑支出一般
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)差異(A)-(B)

備考

達成率･執行率

100.00 ％100.00 ％96.00 ％
68.31 ％
96.29 ％
97.50 ％
72.00 ％
100.00 ％77.60 ％
77.60 ％
98.83 ％
75.63 ％

施 収
設 入
整 支
備 出
等
に
よ
る
収
支

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入

拠点区分繰入収入本部

他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出

退職給付引当資産支出

94.73 ％
94.73 ％
94.73 ％
100.00 ％100.00 ％

動
に
よ
る
収
支

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)- 79 -

100.00 ％94.58 ％

100.00 ％124.83 ％第２号第４様式 西川まちなかさろん事業活動収支計算書
第二号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 西川まちなかさろん

西川まちなかさろん事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )当年度決算(A)(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

前年比サ 収 障害福祉サービス等事業収益

013,328,387△13,328,387

0.00%

｜ 益

0

13,328,387△13,328,387

0.00%

0

13,328,387△13,328,387

0.00%

12,969,287

0

12,969,287

ビス

その他の事業収益
補助金事業収益(障害・その他)
その他の事業収益活

その他の事業収益

12,969,287

0

12,969,287

動補助金事業収益12,969,287

0

12,969,287

増

経常経費寄附金収益

25,000025,00012,994,287

13,328,387△334,100

97.49%の 費 人件費12,248,059

11,297,370

950,689108.42%部 用

職員給料7,766,833

7,334,138

432,695

105.90%

職員賞与

2,070,012

1,696,250

373,762122.03%672,2530672,253

減

サービス活動収益計(1)

賞与引当金繰入非常勤職員給与

0716,290△716,2900.00%

退職給付費用188,100

134,200

53,900140.16%

法定福利費

1,550,861

1,416,492

134,369

109.49%1,810,591

1,393,468

417,123129.93%

18,732

27,378△8,64668.42%

事業費
保健衛生費
保健衛生費一般

18,732

27,378△8,64668.42%

218,860

244,779△25,91989.41%

218,860

244,539△25,67989.50%

教養娯楽費拠点区分

0

240

△240

0.00%

水道光熱費（事業費）

253,807

255,433△1,62699.36%

水道光熱費一般

253,807

255,433△1,62699.36%

燃料費（事業費）

7,660

5,960

1,700

128.52%

教養娯楽費
教養娯楽費一般

燃料費一般

7,660

5,960

1,700

128.52%

消耗器具備品費28,26745,670△17,40361.89%

消耗器具備品費一般

25,61743,220△17,60359.27%

消耗器具備品費拠点区分

2,650

2,450

200

108.16%

保険料（事業費）

74,26070,8003,460

104.89%

保険料一般

74,26070,8003,460

104.89%

賃借料（事業費）

441,7440441,744

賃借料一般

441,744441,7440

車輌費

347,900

273,348

74,552

127.27%

雑支出（事業費）

419,361

470,100△50,73989.21%

雑支出一般

353,608

465,912△112,304

75.90%

雑支出拠点区分65,753

4,188

61,5651570.03%

事務費

1,488,479

557,120

931,359

267.17%

福利厚生費

73,964

100,651△26,687

73.49%

職員被服費

16,56028,344△11,784

58.43%
58.43%

職員被服費一般

16,56028,344△11,784

旅費交通費

49,611

68,126△18,51572.82%

研修研究費

25,3703,380

21,990750.59%

事務消耗品費62,606

157,277△94,671

39.81%

62,606

157,277△94,671

39.81%

0

18,168△18,168

0.00%

通信運搬費

138,592

128,006

10,586108.27%

手数料

24,762

5,368

19,394461.29%24,762

5,368

19,394461.29%1,020,000

01,020,000

1,020,000

01,020,000

9,600

17,000△7,400

事務消耗品費一般
修繕費

手数料一般
土地・建物賃借料
土地・建物賃借料一般
租税公課- 80 -

56.47%

第２号第４様式 西川まちなかさろん事業活動収支計算書
第二号第四様式

西川まちなかさろん事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )当年度決算(A)(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

前年比

保守料

16,3940

16,394

渉外費

20,220020,22019,500019,500

720

0

720

諸会費

15,20027,200△12,000

55.88%

雑支出（事務費）

15,6003,600

12,000433.33%雑支出一般

15,6003,600

12,000433.33%83,466

94,355△10,889

88.46%△26,993△51,242

24,24952.68%

15,603,602

13,291,071

2,312,531

117.40%

渉外費一般
渉外費拠点区分減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)△2,609,315

37,316

サ 収 受取利息配当金収益

32

525

△493

｜ 益

32

525

△493

6.10%

507,627

536,709△29,082

94.58%
100.00%ビ

受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益

ス

受入研修費収益

活

作業収益△2,646,631 △6992.48%

5,000

5,000

0

479,987

0479,9870437,6076.10%

動作業収益一般437,607

外

作業収益拠点区分

42,380042,38022,640531,709△509,069

4.26%

22,640500,939△478,2994.52%

030,770△30,7700.00%

507,659

537,234△29,575

94.49%

増

雑収益

減

雑収益一般

の

雑収益拠点区分部

サービス活動外収益計(4)費用

サービス活動外費用計(5)

0

0

0

507,659

537,234△29,575

94.49%△2,101,656

574,550△2,676,206△365.79%

特 収 拠点区分間繰入金収益

1,798,000

1,800,000△2,00099.89%

別 益

1,798,000

1,800,000△2,00099.89%

1,798,000

1,800,000△2,00099.89%

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分繰入収益本部

増

特別収益計(8)減 費の 用

特別費用計(9)000

特別増減差額(10)=(8)-(9)1,798,000

1,800,000△2,00099.89%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△303,656

2,374,550△2,678,206△12.79%繰

前期繰越活動増減差額(12)2,251,771

1,311,929

939,842171.64%越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)1,948,115

3,686,479△1,738,364

52.84%

活 基本金取崩額(14)

0

0

0

動 その他の積立金取崩額(15)

0

0

0

増

人件費積立金取崩額

0

0

0

減

修繕積立金取崩額

0

0

0

差

備品等購入積立金取崩額

0

0

0

額

施設整備等積立金取崩額

0

0

0

の

設備等整備積立金取崩額

0

0

0

部

移行時特別積立金取崩額

0

0

0

建設積立金取崩額

000

その他の積立金取崩額

0

0

0

その他の積立金積立額(16)

0

0

0

人件費積立金積立額

000

修繕積立金積立額

000

備品等購入積立金積立額

0

0

0

施設整備等積立金積立額

0

0

0

設備等積立金積立額

0

0

0

部

- 81 -

第２号第４様式 西川まちなかさろん事業活動収支計算書
第二号第四様式

西川まちなかさろん事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )当年度決算(A)(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

前年比

建設積立金積立額

00

その他の積立金積立額

0

0

0

1,948,115

3,686,479△1,738,364

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 82 -

052.84%

第三号第四様式

平成
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 西川まちなかさろん

年

月

日

西川まちなかさろん貸借対照表（ 平成29年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産
現金預金
現金

資産の部
当年度末

前年度末

増減

2,334,376

2,054,727

1,246,634

1,718,551

勘定科目

279,649 流動負債
△471,917

事業未払金(単位：円)

負債の部
当年度末

前年度末

増減

869,414342,582

526,832

187,093335,554△148,461
3,040

68,37016,68051,690

預り金

5,568

2,528

1,178,264

1,701,871△523,607

職員預り金

4,500

4,500

0

0

41,230△41,230

賞与引当金672,2530672,253

未収補助金

964,092

209,946754,146

前払費用

123,650

85,000968,403997,869△29,466 固定負債

459,000

405,000

54,000968,403997,869△29,466

退職給付引当金

459,000

405,000

54,000

建物

356,400

356,400

0

負債の部合計

1,328,414

747,582

580,832

建物減価償却累計額△46,450△30,056△16,3941

1

606,240

606,240

普通預金
未収金

固定資産
その他の固定資産

車輌運搬具
器具及び備品
器具及び備品減価償却累計額

38,650

純資産の部

0 国庫補助金等特別積立金
0 次期繰越活動増減差額

26,25053,243△26,993

1,948,115

2,251,771△303,656△406,788△339,716△67,072(うち当期活動増減差額)△303,656

939,842△1,243,498

退職給付引当資産

459,000

405,000

54,000

純資産の部合計

1,974,365

2,305,014△330,649

資産の部合計3,302,779

3,052,596

250,183

負債及び純資産の部合計

3,302,779

3,052,596

250,183

西川まちなかさろん計算書類に対する注記

計算書類に対する注記（西川まちなかさろん拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券を保有していないため該当なし
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産該当なし
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額の内、当期の負担に属する金額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

該当なし

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度、及び新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）拠点財務諸表（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙４（⑪）））はサービス区分が一つのため省略している。
（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額

該当なし

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

356,400

46,450309,9501
606,240

406,7881
199,452

962,641

453,238

509,403

取得価額
土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)土地
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利
ソフトウェア
無形リース資産合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）- 84 -

該当なし

西川まちなかさろん計算書類に対する注記

計算書類に対する注記（西川まちなかさろん拠点区分）
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項- 85 -

該当なし

第１号第４様式 みっと資金収支計算書
第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 みっと

新潟みずほ福祉会

みっと資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入活

自立支援給付費収入
介護給付費収入動

利用者負担金収入(障害)にその他の事業収入よその他の事業収入る

補助金事業収入収

受託事業収入支

その他の事業収入
福祉有償運送収益
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般
その他の収入雑収入
雑収入一般
事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出(人件費)
事業費支出
医療費支出
消耗器具備品費支出（事業費）
消耗器具備品費一般
保険料支出（事業費）
保険料一般
賃借料支出（事業費）
賃借料一般
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
印刷製本費支出
通信運搬費支出手数料支出手数料一般
租税公課支出保守料支出
諸会費支出
雑支出（事務費）
雑支出一般
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

至 平成29年 3月31日 ）(単位：円)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考907,000
862,000
862,000
45,0005,465,000
5,465,000
25,0004,350,000
1,090,000
034
34
16,21016,21016,2106,388,244
14,322,250
9,311,000
3,036,150
134,100
1,841,000
1,710,154
10,00010,00010,00097,19097,1901,067,964
1,067,964
525,000
504,840
67,521
5,000
21,00034,03534,03540,284
195,000
66,00066,0005,000
65,000
3,000
3,000
3,000
16,537,244△10,149,000

984,440
936,122936,122
48,3185,631,743
5,631,743
27,042
4,476,449
01,128,252
34
34
16,21016,21016,2106,632,427
14,298,804
9,290,471
3,036,150
134,100
1,838,083
1,691,288
0
1,738
1,738
97,19097,1901,067,964
1,067,964
524,396468,759
67,521
3,160
16,382
11,234
11,23440,284
193,180
64,55064,5504,648
64,8003,000
0016,458,851△9,826,424△77,440△74,122△74,122△3,318△166,743△166,743△2,042△126,449
1,090,000△1,128,252
0
0
0
0
0
△244,183
23,446
20,5290
02,917
18,866
10,000
8,262
8,262
0
0
0
0
604
36,081
0
1,840
4,618
22,80122,801
0
1,820
1,450
1,450
352
200
0
3,000
3,000
78,393△322,576

0

0

0

施 収
設 入

施設整備等収入計(4)

整 支
備 出

- 86 -

達成率･執行率108.54 ％108.60 ％108.60 ％107.37 ％103.05 ％103.05 ％108.17 ％102.91 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％103.82 ％99.84 ％
99.78 ％
100.00 ％100.00 ％99.84 ％
98.90 ％
17.38 ％
17.38 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％99.88 ％
92.85 ％
100.00 ％63.20 ％
78.01 ％
33.01 ％
33.01 ％
100.00 ％99.07 ％
97.80 ％
97.80 ％
92.96 ％
99.69 ％
100.00 ％99.53 ％
96.82 ％

第１号第４様式 みっと資金収支計算書
第一号第四様式

みっと資金収支計算書（ 自 平成28年 4月 1日

勘定科目

予算(A)

至 平成29年 3月31日 ）決算(B)

差異(A)-(B)(単位：円)

備考

達成率･執行率

等
に
よ
る
収
支

施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入

拠点区分繰入収入本部

他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出

退職給付引当資産支出

0010,303,000
10,303,000
10,303,000
54,00054,0000010,203,000
10,203,000
10,203,000
54,00054,00000100,000
100,000
100,000
00

54,000
10,249,000
100,000
00

54,00010,149,00000100,000
100,000

322,576△322,576

1,304,694
1,304,694

1,304,694
1,627,270

0△322,576

99.03 ％
99.03 ％
99.03 ％
100.00 ％100.00 ％

動
に
よ
る
収
支

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)- 87 -

100.00 ％99.02 ％

100.00 ％124.72 ％第２号第４様式 みっと事業活動収支計算書
第二号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 みっと

新潟みずほ福祉会

みっと事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目

至 平成29年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

サ 収 障害福祉サービス等事業収益

984,440

4,691,407△3,706,967

20.98%｜ 益

自立支援給付費収益936,122

512,328

423,794182.72%ビ

介護給付費収益936,122502,008

434,114186.48%ス

特例介護給付費収益0

10,320△10,3200.00%

活

利用者負担金収益(障害)48,31817,49430,824276.20%動

その他の事業収益0

4,161,585△4,161,585

0.00%
0.00%

増

補助金事業収益(障害・その他)

減その他の事業収益増減(A)-(B)前年比

04,161,585△4,161,585

5,631,743

05,631,743
5,631,743のその他の事業収益

5,631,743

0

部

補助金事業収益

27,042

0

27,042

受託事業収益4,476,449

0

4,476,449

福祉有償運送収益

1,128,252

01,128,252

0757,561△757,561

0.00%

0757,561△757,561

0.00%

0757,561△757,561

0.00%

6,616,183

5,448,968

1,167,215

121.42%費 人件費

15,447,022

14,484,684

962,338

106.64%

用

職員給料9,290,471

9,405,886△115,415

98.77%

職員賞与

3,036,150

3,016,620

19,530100.65%

1,094,218

私的契約利用料収益
私的契約利用料収益
私的契約利用料収益一般
サービス活動収益計(1)

賞与引当金繰入1,094,2180

退職給付費用188,100

188,1000

法定福利費

1,838,083

1,874,078△35,995

98.08%

1,691,288

838,149

853,139201.79%03,235△3,235

0.00%

0

3,235

△3,235

0.00%

1,738

113,104△111,366

1.54%

1,738

113,104△111,366

1.54%

97,190108,800△11,61089.33%

事業費
保健衛生費
保健衛生費一般
消耗器具備品費
消耗器具備品費一般
保険料（事業費）
保険料一般

100.00%97,190108,800△11,61089.33%

賃借料（事業費）

1,067,964

368,188699,776

290.06%

賃借料一般

1,067,964

368,188699,776

290.06%524,396244,822279,574214.19%468,759

763,196△294,437

61.42%

福利厚生費

67,521

65,2592,262

103.47%

職員被服費

0110,686△110,686

0.00%

0110,686△110,686

0.00%

旅費交通費

3,160

1,040

2,120

303.85%

研修研究費

16,38287,558△71,176

18.71%

事務消耗品費11,23473,756△62,522

15.23%
15.23%

車輌費
事務費

職員被服費一般

事務消耗品費一般

11,23473,756△62,522

印刷製本費

40,284

118,780△78,496

33.91%

通信運搬費

193,180

191,353

1,827

100.95%

手数料

64,55045,612

18,938141.52%64,55045,612

18,938141.52%

租税公課

4,648

1,352

3,296

343.79%

保守料

64,80064,8000100.00%

諸会費

3,000

3,000

0

100.00%

減価償却費

24,84024,8400100.00%17,631,909

16,110,869

1,521,040

109.44%△11,015,726△10,661,901△353,825

103.32%

34

535

△501

6.36%

手数料一般

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益- 88 -

第２号第４様式 みっと事業活動収支計算書
第二号第四様式

みっと事業活動計算書( 自 平成28年 4月 1日
勘定科目
｜ 益
ビ

至 平成29年 3月31日 )当年度決算(A)受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益

ス

雑収益

活

雑収益一般

(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

前年比

34

535

△501

6.36%

16,21014,4201,790

112.41%

16,21014,4201,790

112.41%

16,21014,4201,790

112.41%

16,244

14,955

1,289

108.62%動外増サービス活動外収益計(4)

減 費
の 用

サービス活動外費用計(5)

0

0

0

16,244

14,955

1,289

108.62%△10,999,482△10,646,946△352,536

103.31%

特 収 拠点区分間繰入金収益

10,203,000

12,051,000△1,848,000

84.67%

別 益

10,203,000

12,051,000△1,848,000

84.67%

10,203,000

12,051,000△1,848,000

84.67%

部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分繰入収益本部

増

特別収益計(8)減 費の 用

特別費用計(9)000

特別増減差額(10)=(8)-(9)10,203,000

12,051,000△1,848,000

84.67%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△796,482

1,404,054△2,200,536△56.73%繰

前期繰越活動増減差額(12)1,404,054

0

1,404,054

越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)部

607,572

1,404,054△796,482

活 基本金取崩額(14)

0

0

0

動 その他の積立金取崩額(15)

0

0

0

増

人件費積立金取崩額

0

0

0

減

修繕積立金取崩額

0

0

0

差

備品等購入積立金取崩額

0

0

0

額

施設整備等積立金取崩額

0

0

0

の

設備等整備積立金取崩額

0

0

0

部

移行時特別積立金取崩額

0

0

0

建設積立金取崩額

000

その他の積立金取崩額

0

0

0

その他の積立金積立額(16)

0

0

0

人件費積立金積立額

000

修繕積立金積立額

000

備品等購入積立金積立額

0

0

0

施設整備等積立金積立額

0

0

0

設備等積立金積立額

000建設積立金積立額

000

その他の積立金積立額

0

0

0

607,572

1,404,054△796,482

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 89 -

43.27%

43.27%

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 みっと

平成
新潟みずほ福祉会

年月日

みっと貸借対照表（ 平成29年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

前年度末

増減

勘定科目

293,575 流動負債

1,802,423

1,508,848

現金預金594,320

461,418

132,902

事業未払金

現金

10,0000

10,000

預り金

122,902

職員預り金
賞与引当金

普通預金
事業未収金
前払費用
固定資産
その他の固定資産
ソフトウェア減価償却累計額

584,320

461,418

1,108,407

1,047,430

60,977

99,696

0

99,696

769,020739,860

29,160 固定負債

769,020739,860

29,160

退職給付引当金△49,680△24,840△24,840

負債の部合計ソフトウェア124,200

124,200

退職給付引当資産

694,500

640,500

0
54,000 次期繰越活動増減差額
純資産の部合計

2,571,443

2,248,708

322,735

負債の部
当年度末

前年度末

増減

1,269,371

204,154

1,065,217

170,329

199,546△29,217

324

108

216

4,500

4,500

0

1,094,218

01,094,218

694,500

640,500

54,000694,500

640,500

54,0001,963,871

844,654

1,119,217

607,572

1,404,054△796,482△796,482

1,404,054△2,200,536

607,572

1,404,054△796,482

2,571,443

2,248,708

322,735

純資産の部(うち当期活動増減差額)

資産の部合計(単位：円)

負債及び純資産の部合計

計算書類に対する注記（みっと拠点区分）

計算書類に対する注記（みっと拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産該当なし
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額の内、当期の負担に属する金額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

該当なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）拠点財務諸表（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙４（⑪）））
・居宅介護
・移動支援
・同行援護
（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額

該当なし

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

124,200

49,68074,520124,200

49,68074,520

取得価額
土地(基本)
建物(基本)
建物付属設備(基本)土地
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利
ソフトウェア
無形リース資産合計- 91 -

計算書類に対する注記（みっと拠点区分）

計算書類に対する注記（みっと拠点区分）
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
該当なし
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項- 92 -

該当なし