社会福祉法人浦山学園福祉会

法人単位資金収支計算書
第一号第一様式
自平成 30 年 4 月

1 日

至

平成 31 年3 月 31 日（単位：円）

勘定科

目保育事業収入借入金利息補助金収入

事
業
活動による
収
支

収
受取利息配当金収入
入その他の収入事業活動収入計（1）
人件費支出
事業費支出
支 事務費支出
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）

施
設
整
備等による
収
支

収 施設整備等補助金収入
入施設整備等収入計（4）その他の活動による収支

収入

設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
出 ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計（5）
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）
その他の活動収入計（7）積立資産支出支
出修繕積立資産支出人件費積立資産支出
物品等購入積立資産支出

その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）

予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）

予算

(A)

決算

(B)

差 異 (A) - (B)319,588,000
148,000
39,0004,112,000
323,887,000
221,237,000
36,100,000
11,193,000
184,000
3,483,000
272,197,000
51,690,000
1,298,000
1,298,000
4,788,000
11,214,000
563,000
16,565,000△ 15,267,000
0
34,000,000
29,000,000
5,000,000
034,000,000△ 34,000,000
02,423,000

319,852,535
147,606
38,6604,122,101
324,160,902
221,214,287
35,239,150
10,939,982
184,281
3,483,000
271,060,700
53,100,202
1,298,456
1,298,456
4,788,000
11,214,664
562,800
16,565,464△ 15,267,008
0
37,000,000
30,000,000
7,000,000
037,000,000△ 37,000,000
833,194△ 264,535
394
340△ 10,101△ 273,902
22,713860,850
253,018△ 281
01,136,300△ 1,410,202
△ 456
△ 456
0
△ 664
200
△ 464
80
△ 3,000,000△ 1,000,000△ 2,000,0000△ 3,000,000
3,000,000
01,589,806

79,658,970
82,081,970

79,658,970
80,492,164

0
1,589,806

備考社会福祉法人

浦山学園福祉会

法人単位事業活動計算書
第二号第一様式
自平成 30 年

4 月 1 日至

平成 31 年 3 月 31 日

（単位：円）
勘
サ｜
ビス
活動
増減の部
サ｜
ビス
活動
外増減の部

定科

目

収 保育事業収益益
サービス活動収益計（1）
人件費
事業費
費 事務費
用 減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
借入金利息補助金収益
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計（4）
支払利息費
その他のサービス活動外費用
用
サービス活動外費用計（5）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）

特別増
減の部

収 施設整備等補助金収益益特別収益計（8）
固定資産売却損・処分損
費国庫補助金等特別積立金積立額
用特別費用計（9）特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）前期繰越活動増減差額（12）
繰越
活動増
減
差額の部

当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）
基本金取崩額（14）
その他の積立金取崩額（15）
その他の積立金積立額（16）修繕積立金積立額
人件費積立金積立額
物品等購入積立額
次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

当年度決算(A)

前年度決算(B)増減319,852,535
319,852,535
238,894,181
35,239,150
10,939,982
22,442,784△ 15,326,346
292,189,751
27,662,784
147,606
38,6604,122,101
4,308,367
184,281
3,483,000
3,667,281
641,086
28,303,870
1,298,456
1,298,456
40,432
1,298,456
1,338,888△ 40,432
28,263,438
117,847,663
146,111,101
0037,000,000
30,000,000
7,000,000
0323,604,782
323,604,782
217,302,604
36,153,851
13,867,592
21,309,959△ 15,589,257
273,044,749
50,560,033
177,882
32,632
4,149,900
4,360,414
222,001
3,586,600
3,808,601
551,813
51,111,846
1,153,279
1,153,279
828
1,153,279
1,154,107△ 828
51,111,018
101,736,645
152,847,663
0035,000,000
14,000,000
8,000,000
13,000,000△ 3,752,247△ 3,752,247
21,591,577△ 914,701△ 2,927,610
1,132,825
262,911
19,145,002△ 22,897,249△ 30,276
6,028△ 27,799△ 52,047△ 37,720△ 103,600△ 141,320
89,273△ 22,807,976
145,177
145,177
39,604145,177
184,781△ 39,604△ 22,847,580
16,111,018△ 6,736,562
002,000,000
16,000,000△ 1,000,000△ 13,000,000

109,111,101

117,847,663△ 8,736,562

社会福祉法人

浦山学園福祉会

法人単位貸借対照表
第三号第一様式
平成 31 年 3 月 31 日 現在
（単位：円）
資科目流動資産
現金預金

産の部

負増

減

科

目

債の部

当年度末

前年度末

当年度末

前年度末

増

91,692,863

88,390,554

3,302,309 流動負債

31,024,499

14,082,384

16,942,115

減85,770,216

83,909,351

1,860,865

事業未払金

2,401,274

3,364,457△ 963,183

事業未収金

69,95087,760△ 17,810

その他の未払金

5,762,552

3,358,654

2,403,898

未収補助金

5,501,347

4,001,453

1,499,894

1年以内返済予定設備資金借入金

4,739,000

4,788,000△ 49,000

未収収益

13,550

8,650

4,900

1年以内返済予定リース債務

562,800

562,8000

前払金

337,800

351,600△ 13,800

預り金

14,672

17,152△ 2,480

仮払金

031,740△ 31,740

社保預り金

2,509,101

1,590,021

919,080

固定資産

603,078,801 578,059,334

25,019,467

住民税預り金513,100

401,300

111,800

基本財産

305,553,103 323,371,900 △ 17,818,797

14,522,000

014,522,000

建物

賞与引当金

294,414,810 312,119,219 △ 17,704,409 固定負債

建物附属設備

1,138,293

1,252,681△ 114,388

基本財産特定預金10,000,000

10,000,0000

その他の固定資産297,525,698 254,687,434

42,838,264

建物

14,127,184

16,194,774

建物附属設備

1,850,649

109,294

構築物

10,531,124

2,077,783

器具及び備品4,892,172

有形リース資産47,521,506

50,377,393△ 2,855,887

設備資金借入金

21,340,000

26,079,000△ 4,739,000

リース債務

2,579,500

3,142,300△ 562,800

退職給付引当金

23,602,006

21,156,093

2,445,913

78,546,005
資産

64,459,777の部

14,086,228

10,000,000

10,000,0000△ 2,067,590 負債の部合計
純1,741,355

5,839,274

8,453,341 基本金△ 947,102 国庫補助金等特別積立金

242,114,558 256,142,448 △ 14,027,890

3,142,300

3,705,100△ 562,800 その他の積立金

255,000,000 218,000,000

37,000,000

44,645

111,604△ 66,959

修繕積立金

185,000,000 155,000,000

30,000,000

7,831,784

8,543,765△ 711,981

人件費積立金47,000,000

40,000,000

7,000,000

修繕積立資産185,000,000 155,000,000

30,000,000

23,000,000

23,000,000

0

人件費積立資産47,000,000

40,000,000

物品等購入積立金
7,000,000 次期繰越活動増減差額額

109,111,101 117,847,663△ 8,736,562

物品等購入積立資産

23,000,000

23,000,000

0 （うち当期活動増減差額）

28,263,438

105,840

105,8400

純資産の部合計

616,225,659 601,990,111

14,235,548

694,771,664 666,449,888

28,321,776

負債及び純資産の部合計

694,771,664 666,449,888

28,321,776

ソフトウェア
退職給付変更時差異その他の固定資産
資産の部合計51,111,018 △ 22,847,580

社会福祉法人

浦山学園福祉会
別紙1

計算書類に対する注記

1.継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に関する注記は特になし
2.重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
定額法による（2）所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている（3）退職給付引当金の計上基準
職員の退職給付に備える為、期末退職金要支給額を計上する（4）賞与引当金の計上基準
職員の賞与支給に充てる為、支給見込額に基づき計上する
3.会計方針の変更
平成27年度より社会福祉法人新会計基準へ移行
4.法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度を採用しています
5.作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は、以下のとおりとなっている（1）法人全体の計算書類（第1号の1様式、第2号の1様式、第3号の1様式）（2）当法人では、社会福祉事業のみ実施の為
事業区分別内訳表（第1号の2様式、第2号の2様式、第3号の3様式）は作成していない（3）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）（4）公益事業における拠点区分内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）
当法人では、公益事業を実施していない為作成していない（5）収益事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）
当法人では、収益事業を実施していない為作成していない（6）各拠点区分におけるサービス区分の内容
1 社会福祉事業区分①法人本部拠点区分
ア.本部②新湊作道保育園拠点区分
ア.新湊作道保育園③小杉西部保育園拠点区分
ア.小杉西部保育園④三ヶ児童館拠点区分
ア.三ヶ児童館
6.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである
基本財産の種類建物（新湊作道保育園）
基本財産特定預金（新湊作道保育園）

建物（小杉西部保育園）
建物附属設備（小杉西部保育園）
建物（三ヶ児童館）
合計

前期末残高213,652,911
10,000,000
86,356,786
1,252,681
12,109,522
323,371,900

当期増加額

000
000

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

11,795,449
0
5,185,022
114,388723,938
17,818,797

201,857,462
10,000,000
81,171,764
1,138,293
11,385,584
305,553,103

7.基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
8.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである
建物 木造合金メッキ鋼板ぶき平屋建て外（新湊作道保育園）
建物 鉄筋コンクリート（小杉西部保育園）
計

215,984,646
81,171,764
297,156,410円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである
設備資金借入金 独立行政法人 社会福祉医療機構
計

21,340,000
21,340,000円

社会福祉法人

浦山学園福祉会

9.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである（単位：円）
建物/基本財産（新湊作道保育園）
建物/基本財産（小杉西部保育園）
建物附属設備/基本（小杉西部保育園）

建物/基本財産（三ヶ児児童館）
建物（新湊作道）
建物附属設備（新湊作道）
構築物（新湊作道）
器具及び備品（新湊作道）
ソフトウェア（新湊作道）
建物附属設備（小杉西部）
器具及び備品（小杉西部）
構築物（小杉西部）
ソフトウェア（小杉西部）
器具及び備品（三ヶ児童館）
リース資産（新湊作道）

合計

取得価額

減価償却累計額

当期末残高265,678,983
112,887,871
1,707,300
16,453,150
35,100,000
480,600
4,199,165
7,872,576
183,413
1,490,400
3,034,601
8,964,000
151,387
856,717
4,502,400
463,562,563

63,821,521
31,716,107
569,007
5,067,566
20,972,816
73,631
2,381,796
3,913,631
158,955
46,7202,156,942
250,245
131,200
801,149
1,360,100
133,421,386

201,857,462
81,171,764
1,138,293
11,385,584
14,127,184
406,969
1,817,369
3,958,945
24,4581,443,680
877,659
8,713,755
20,18755,5683,142,300
330,141,177

10.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである（単位：円）
債 権 額

合

徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高

00

該当なし

計0000

11.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

合時00

該当なし

計価

評価損益

0000

12.関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである（単位：円）
種類

法人等の住所

内容
該当なし

関係内容
資産総額 事業の 議決権の取引の 取引金額
内容 所有割合 役員の 事業上の 内容
又は職業兼務等 関係

00科目

期末残高

0

13.重要な偶発債務
該当なし
14.重要な後発事象
該当なし
15.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人

浦山学園福祉会

財産目録
別紙4
平成31年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目

Ⅰ 資産の部
流動資産
現金預金
現金
普通預金

場所・物量等取得年度

新湊作道保育園 手持現金有高小杉西部保育園 手持現金有高
三ヶ児童館
手持現金有高北陸銀行 小杉支店 本部通帳
北陸銀行 小杉支店 新湊作道保育園通帳
北陸銀行 小杉支店 小杉西部保育園通帳
北陸銀行 小杉支店 三ヶ児童館通帳
北陸銀行 小杉支店 新湊作道保育園通帳-2
北陸銀行 小杉支店 小杉西部保育園通帳-2
富山銀行 小杉支店
現金預金
小計－－－－－－
－－－
－

使用目的等

運転資金として
〃〃
〃
〃
〃
〃〃
〃
〃

平成30年度分委託費精算分外
事業未収金－
射水市児童福祉施設補助金外
未収補助金－
派遣保育士給食費
未収収益－
職員駐車場分
前払金－
流動資産合計固定資産
基本財産
平成20年度 保育所の経営等に使用している
建物
新湊作道保育園 増築工事 木造平屋建
平成24年度〃新湊作道保育園 校舎,園舎 延床面積1184.05
平成25年度〃新湊作道保育園 屋外防水・外壁工事
平成28年度〃新湊作道保育園 厨房及びトイレ改修工事
平成29年度〃新湊作道保育園 保育室及び廊下改修工事
平成24年度 保育所の経営等に使用している
小杉西部保育園 延床面積 803.11
平成24年度〃
小杉西部保育園 延床面積 39.26 増築
平成26年度〃
小杉西部保育園 園内改修工事
平成27年度〃
小杉西部保育園 教室床改修工事
平成24年度 児童厚生施設の受託経営に使用している
三ヶ児童館
延床面積 194.51
建物
小計
保育所の経営等に使用している
建物附属設備－
小杉西部保育園 園内部改修工事に伴う追加工事〃－
小杉西部保育園 給食室アルミ建具工事〃－
小杉西部保育園 玄関及びテラス庇修繕工事
建物附属設備 小計
基本財産特定預金 新湊作道保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店－
基本財産合計その他の固定資産
平成19年度 保育所の経営等に使用している
建物
新湊作道保育園 空調設備改修工事
平成21年度〃新湊作道保育園 園内改修工事
平成24年度〃新湊作道保育園 玄関引戸電気錠工事
建物
小計
保育所の経営等に使用している
建物附属設備新湊作道保育園 火災報知設備－〃
新湊作道保育園 火災報知設備受信機更新－〃
小杉西部保育園 玄関戸入替電気錠設置工事－〃
小杉西部保育園 電気錠取替工事－
建物附属設備 小計〃構築物
新湊作道保育園 外部フェンス取替工事外－〃
小杉西部保育園 駐車場新設工事－
構築物 小計保育所において使用している器具及び備品新湊作道保育園 印刷機外－〃
小杉西部保育園 メルヘンテーブル外－
児童厚生施設において使用している
三ヶ児童館
鋳鉄製片袖机外－器具及び備品 小計
園庭遊具として使用している
有形リース資産 新湊作道保育園 園庭遊具サンシャインキッズ－
法人の会計業務に使用している
ソフトウェア
会計ソフトライセンス使用料－
職員の退職給付引当金にかかる退職給付変更時差異 新会計移行時発生差額－
将来的な修繕に備える為
修繕積立資産新湊作道保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外－〃
小杉西部保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外－
修繕積立資産 小計
将来的な退職金発生に備える為
人件費積立資産 新湊作道保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外－〃
小杉西部保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外－
人件費積立資産 小計
将来的な物品購入に備える為物品等購入積立資産 新湊作道保育園 定期預金 富山銀行小杉支店外－〃
小杉西部保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外－
物品等購入積立資産 小計
職員駐車敷地料
その他の固定資産 新湊作道保育園－
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
流動負債
事業未払金－
その他の未払金－
1年内返済設備資金借入金－
1年内返済予定リース債務
－
預り金
－
社保預り金
－
住民税預り金－
賞与引当金
流動負債合計固定負債
設備資金借入金－
リース債務－
退職給付引当金－
固定負債合計
負債合計
差引純資産

取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

48,405,000
70,963,983
58,506,000
66,420,000
21,384,000
48,809,797
1,303,074
60,291,000
2,484,000
16,453,150

22,451,852
19,869,913
13,904,926
6,365,250
1,229,580
15,716,750
364,854
15,253,623
380,880
5,067,566

233,940
339,360
1,134,000

86,201
115,579
367,227

142,329
18,68429,792
302,333
43,693,172
32,348,379
1,141,235
51,78825,2198,017,285
85,770,216
69,9505,501,347
13,550337,800
91,692,863
25,953,148
51,094,070
44,601,074
60,054,750
20,154,420
33,093,047
938,22045,037,377
2,103,120
11,385,584
294,414,810
147,739
223,781766,773
1,138,293
10,000,000
305,553,103－－

14,240,000
20,310,000
550,000

12,244,026
8,486,195
242,595

156,600
324,000
1,296,000
194,400

66,881
6,750
45,3601,360

4,199,165
8,964,000

2,381,796
250,245

7,872,576
3,034,601
856,717

3,913,631
2,156,942
801,149

4,502,400
334,800
10,679,708－－

1,360,100
290,155
2,847,924
－
－

－
－

－
－

－
－

－
－

－－－
－
－
－
－
－
－

－
－
－
－
－
－
－

2,401,274
5,762,5524,739,000
562,800
14,672
2,509,101
513,100
14,522,000
31,024,499

－－－

－－
－

21,340,000
2,579,500
23,602,006
47,521,506
78,546,005
616,225,659

1,995,974
11,823,805
307,405
14,127,184
89,719317,250
1,250,640
193,040
1,850,649
1,817,369
8,713,755
10,531,124
3,958,945
877,659
55,5684,892,172
3,142,300
44,645
7,831,784
101,000,000
84,000,000
185,000,000
24,000,000
23,000,000
47,000,000
10,000,000
13,000,000
23,000,000
105,840
297,525,698
603,078,801
694,771,664