14 社会福祉法人

浦山学園福祉会

法人単位資金収支計算書
第一号第一様式
自令和

5 年

4 月

1 日

至令和

予算(A)

6 年

3 月 31 日（単位：円）

勘定科

目保育事業収入借入金利息補助金収入
収入 受取利息配当金収入事
その他の収入業
事業活動収入計（1）
活動
人件費支出に事業費支出
よ支 事務費支出る
収支
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等収入計（4）施よ設る
設備資金借入金元金償還支出
整収
備支 支 固定資産取得支出
出 ファイナンス・リース債務の返済支出
等に施設整備等支出計（5）
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）収入
その他の活動収入計（7）
そにのよ
積立資産支出他る修繕積立資産支出の収 支
活支 出人件費積立資産支出動その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）

決算

(B)

差 異 (A) - (B)348,367,000
16,0007,000
3,727,000
352,117,000
236,064,000
38,986,000
13,008,000
22,0003,449,000
291,529,000
60,588,000
2,433,000
2,433,000
3,280,000
15,937,000
563,000
19,780,000△ 17,347,000

348,763,931
16,2017,217
3,777,600
352,564,949
235,795,614
38,488,003
12,750,783
22,6883,454,100
290,511,188
62,053,761
2,432,708
2,432,708
3,280,000
15,937,020
562,800
19,779,820△ 17,347,112△ 396,931
△ 201
△ 217
△ 50,600△ 447,949
268,386
497,997257,217△ 688△ 5,100
1,017,812△ 1,465,761
292
292
0
△ 20
200
180
112

0
39,000,000
32,000,000
7,000,000
39,000,000△ 39,000,000
04,241,000

043,000,000
35,000,000
8,000,000
43,000,000△ 43,000,000
1,706,6490△ 4,000,000△ 3,000,000△ 1,000,000△ 4,000,000
4,000,000
02,534,351

80,587,000
84,828,000

80,588,045
82,294,694△ 1,0452,533,306

備考14 社会福祉法人

浦山学園福祉会

法人単位事業活動計算書
第二号第一様式
自令和

5 年

4 月

1 日

至令和

6 年

3 月 31 日（単位：円）

勘
サ｜
ビ
ス
活
動増
減の部

定科

目

収 保育事業収益益
サービス活動収益計（1）

人件費
事業費
費 事務費
用 減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
借入金利息補助金収益
サ｜
収 受取利息配当金収益
ビ
益 その他のサービス活動外収益ス
活
サービス活動外収益計（4）
動支払利息
外費
増
用 その他のサービス活動外費用減
サービス活動外費用計（5）の部
サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
施設整備等補助金収益
特 収
特別収益計（8）
別 益
固定資産売却損・処分損
増
減 費 国庫補助金等特別積立金積立額の 用特別費用計（9）部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）前期繰越活動増減差額（12）繰 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）
越活 基本金取崩額（14）動 その他の積立金取崩額（15）増減 その他の積立金積立額（16）差
修繕積立金積立額額
人件費積立金積立額の当年度決算(A)

前年度決算(B)

増

減348,763,931
348,763,931
242,882,320
38,488,003
12,750,783
29,600,250△ 20,085,383
303,635,973
45,127,958
16,2017,217
3,777,600
3,801,018
22,6883,454,100
3,476,788
324,230
45,452,188
2,432,708
2,432,708
2
3,626,708
3,626,710△ 1,194,002
44,258,186
137,845,851
182,104,037
0043,000,000
35,000,000
8,000,000

313,287,746
313,287,746
236,139,706
34,859,447
12,566,941
29,111,844△ 20,046,059
292,631,879
20,655,867
38,8586,815
4,317,750
4,363,423
49,825
3,394,150
3,443,975
919,448
21,575,315
3,859,908
3,859,908
11,5553,859,908
3,871,463△ 11,555
21,563,760
141,282,091
162,845,851
0025,000,000
16,000,000
9,000,000

35,476,185
35,476,185
6,742,614
3,628,556
183,842
488,406△ 39,324
11,004,094
24,472,091△ 22,657
402△ 540,150△ 562,405△ 27,137
59,95032,813△ 595,218
23,876,873△ 1,427,200△ 1,427,200△ 11,553△ 233,200△ 244,753△ 1,182,447
22,694,426△ 3,436,240
19,258,186
00
18,000,000
19,000,000△ 1,000,000

139,104,037

137,845,851

1,258,186

部

次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）14 社会福祉法人

浦山学園福祉会

法人単位貸借対照表
第三号第一様式
令和 6 年 3 月 31 日 現在
（単位：円）
資科
目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
前払金
固定資産
基本財産
建物
建物附属設備
基本財産特定預金
その他の固定資産
建物
建物附属設備
構築物
器具及び備品有形リース資産退職給付変更時差異修繕積立資産人件費積立資産
物品等購入積立資産
その他の固定資産

資産の部合計

産の部
当年度末
前年度末
91,985,815
88,182,509
75,008,585
77,381,638
13,402,780
4,186,180
3,243,450
6,255,341
18,00019,000313,000
340,350
713,501,573
684,876,786
287,464,026
309,479,488
267,642,799
288,813,728
9,821,227
10,665,760
10,000,000
10,000,000
426,037,547
375,397,298
20,331,825
9,460,539
4,575,681
3,220,122
16,342,178
16,753,1958,081,844
10,982,642
328,300
891,100
4,271,879
4,983,860
267,000,000
232,000,000
90,000,000
82,000,000
15,000,000
15,000,000
105,840
105,840

805,487,388

773,059,295

負

債の部
増
減
科目
当年度末
前年度末
3,803,306 流動負債
27,120,421
26,832,264△ 2,373,053 事業未払金
2,302,699
2,219,894
9,216,600 その他の未払金
5,287,695
4,647,122△ 3,011,891 1年以内返済予定設備資金借入金
1,872,000
3,280,000△ 1,000 1年以内返済予定リース債務
328,300
562,800△ 27,350 預り金566,702248,748
28,624,787 社保預り金
1,074,925
0△ 22,015,462 住民税預り金459,100
478,700△ 21,170,929 正職員賞与引当金
14,204,000
14,123,000△ 844,533 非常勤賞与引当金
1,025,000
1,272,000
0 固定負債
51,100,725
46,760,300
50,640,249 設備資金借入金
3,588,000
5,460,000
10,871,286 リース債務
0328,300
1,355,559 退職給付引当金
47,512,725
40,972,000△ 411,017 負債の部合計
78,221,146
73,592,564
純資産の部△ 2,900,798△ 562,800 基本金
10,000,000
10,000,000△ 711,981 国庫補助金等特別積立金
206,162,205
222,620,880
35,000,000 その他の積立金
372,000,000
329,000,000
8,000,000 修繕積立金
267,000,000
232,000,0000 人件費積立金90,000,000
82,000,000
0 物品等購入積立金
15,000,000
15,000,000
次期繰越活動増減差額
139,104,037
137,845,851（うち当期活動増減差額）
44,258,186
21,563,760
純資産の部合計
727,266,242
699,466,731
32,428,093 負債及び純資産の部合計 805,487,388
773,059,295

増減288,157
82,805640,573△ 1,408,000△ 234,500
317,954
1,074,925△ 19,600
81,000△ 247,000
4,340,425△ 1,872,000△ 328,300
6,540,725
4,628,582
0△ 16,458,675
43,000,000
35,000,000
8,000,000
01,258,186
22,694,426
27,799,511
32,428,093

社会福祉法人

浦山学園福祉会
別紙1

計算書類に対する注記

1.継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に関する注記は特になし
2.重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
定額法による（2）所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている（3）退職給付引当金の計上基準
職員の退職給付に備える為、期末退職金要支給額を計上する（4）賞与引当金の計上基準
職員の賞与支給に充てる為、支給見込額に基づき計上する
3.会計方針の変更
平成27年度より社会福祉法人新会計基準へ移行
4.法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度を採用しています
5.作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は、以下のとおりとなっている（1）法人全体の計算書類（第1号の1様式、第2号の1様式、第3号の1様式）（2）当法人では、社会福祉事業のみ実施の為
事業区分別内訳表（第1号の2様式、第2号の2様式、第3号の3様式）は作成していない（3）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）（4）公益事業における拠点区分内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）
当法人では、公益事業を実施していない為作成していない（5）収益事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）
当法人では、収益事業を実施していない為作成していない（6）各拠点区分におけるサービス区分の内容
1 社会福祉事業区分①法人本部拠点区分
ア.本部②新湊つくりみちこども園拠点区分
ア.新湊つくりみちこども園③小杉西部こども園拠点区分
ア.小杉西部こども園④三ヶ児童館拠点区分
ア.三ヶ児童館
6.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである
基本財産の種類建物（新湊つくりみちこども園）
基本財産特定預金（新湊つくりみちこども園）

建物（小杉西部こども園）
建物附属設備（小杉西部こども園）
建物（三ヶ児童館）
合計前期末残高

当期増加額

154,675,666
10,000,000
125,648,230
10,665,760
8,489,832
309,479,488

000000

当期減少額（単位：円）
当期末残高

11,795,449
0
8,651,542
844,533
723,938
22,015,462

142,880,217
10,000,000
116,996,688
9,821,227
7,765,894
287,464,026

7.基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
8.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである
建物 木造合金メッキ鋼板ぶき平屋建て外（新湊つくりみちこども園） 151,002,867
建物 鉄筋コンクリート（小杉西部こども園）
116,996,688
計
267,999,555
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである
設備資金借入金 独立行政法人 社会福祉医療機構
計2,408,000
2,408,000円
円円

社会福祉法人

浦山学園福祉会

9.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
建物/基本財産（新湊つくりみちこども園）
265,678,983 122,798,766
建物/基本財産（小杉西部こども園）
188,247,013
71,250,325
建物附属設備/基本（小杉西部こども園）

12,605,000

建物/基本財産（三ヶ児童館）
16,453,150
建物（新湊つくりみちこども園）
35,958,000
建物附属設備（新湊つくりみちこども園） 3,237,750
構築物（新湊つくりみちこども園）
9,786,865
器具及び備品（新湊つくりみちこども園） 9,233,018
ソフトウェア（新湊つくりみちこども園）
183,413
建物（小杉西部こども園）
13,106,500
建物附属設備（小杉西部こども園）
3,149,530
構築物（小杉西部こども園）
13,932,150
器具及び備品（小杉西部こども園）
18,623,358
ソフトウェア（小杉西部こども園）
151,387
器具及び備品（三ヶ児童館）
978,817
リース資産（新湊つくりみちこども園）
4,502,400

合計595,827,334

2,783,773
8,687,256
27,835,350
835,424
3,473,275
8,026,000
183,413897,325
976,175
3,903,562
11,924,291
151,387
803,058
4,174,100
268,703,480

当期末残高

142,880,217
116,996,688
9,821,227
7,765,894
8,122,650
2,402,326
6,313,590
1,207,018
0
12,209,175
2,173,355
10,028,588
6,699,067
0
175,759
328,300
327,123,854

10.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである（単位：円）
債 権 額

合徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高00該当なし計

0000

11.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

合時

00

該当なし

計

価

評価損益

0000

12.関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである（単位：円）
種類

法人等の住所

資産総額

関係内容
事業の 議決権の取引の 取引金額
内容 所有割合 役員の 事業上の 内容
又は職業兼務等 関係

00

内容
該当なし

科目

期末残高

013.重要な偶発債務
該当なし
14.重要な後発事象
該当なし
15.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人

浦山学園福祉会

財産目録
別紙4
令和 6 年 3 月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目

Ⅰ 資産の部
流動資産
現金預金
現金
普通預金

場所・物量等

新湊つくりみちこども園 手持現金有高
小杉西部こども園 手持現金有高
三ヶ児童館
手持現金有高北陸銀行 小杉支店 本部通帳
北陸銀行 小杉支店 新湊つくりみちこども園通帳
北陸銀行 小杉支店 小杉西部こども園通帳
北陸銀行 小杉支店 三ヶ児童館通帳
北陸銀行 小杉支店 新湊つくりみちこども園通帳-2
北陸銀行 小杉支店 小杉西部こども園通帳-2
富山銀行 小杉支店
現金預金
小計

事業未収金
未収補助金
未収収益
前払金
流動資産合計固定資産
基本財産
建物
新湊つくりみちこども園 増築工事 木造平屋建
新湊つくりみちこども園 校舎,園舎 延床面積1184.05
新湊つくりみちこども園 屋外防水・外壁工事
新湊つくりみちこども園 厨房及びトイレ改修工事
新湊つくりみちこども園 保育室及び廊下改修工事
小杉西部こども園 延床面積 803.11
小杉西部こども園 延床面積 39.26 増築
小杉西部こども園 園内改修工事
小杉西部こども園 教室床改修工事
14 社会福祉法人 浦山学園福祉会
貸借対照表科目

建物附属設備

基本財産特定預金

場所・物量等
小杉西部こども園 給食室改修工事
小杉西部こども園 屋上防水改修工事
小杉西部こども園 乳幼児室トイレ調乳室改修工事外
三ヶ児童館
延床面積 194.51
建物小計
小杉西部こども園 園内部改修工事に伴う追加工事
小杉西部こども園 給食室アルミ建具工事
小杉西部こども園 玄関及びテラス庇修繕工事
小杉西部こども園 サッシ窓改修工事
小杉西部こども園 網戸取付工事
建物附属設備 小計
新湊つくりみちこども園 定期預金 北陸銀行小杉支店

基本財産合計その他の固定資産
建物
新湊つくりみちこども園 空調設備改修工事
新湊つくりみちこども園 園内改修工事
新湊つくりみちこども園 玄関引戸電気錠工事
新湊つくりみちこども園 事務室空調設備更新工事
小杉西部こども園 空調更新工事
小杉西部こども園 空調調和設備改修工事
建物
小計
建物附属設備新湊つくりみちこども園 火災報知設備
新湊つくりみちこども園 火災報知設備受信機更新
新湊つくりみちこども園 非常通報装置一式
新湊つくりみちこども園 手洗い自動水栓化工事
新湊つくりみちこども園 WiFi導入工事
小杉西部こども園 玄関戸入替電気錠設置工事
小杉西部こども園 電気錠取替工事
小杉西部こども園 火災通報装置一式
小杉西部こども園 水栓取替(非接触)工事
小杉西部こども園 WiFi導入工事
建物附属設備 小計
構築物
新湊つくりみちこども園 外部フェンス取替工事外
新湊つくりみちこども園 囲障改修工事外
新湊つくりみちこども園 外部サイン設置工事外
小杉西部こども園 駐車場新設工事
小杉西部こども園 園庭内築山造成工事
小杉西部こども園 園庭内砂場シェード設置工事
小杉西部こども園 園庭内改造工事
小杉西部こども園 高麗芝等設置工事外
小杉西部こども園 園庭ﾌｪﾝｽ工事
構築物 小計器具及び備品
新湊つくりみちこども園 紅白幕一式外
小杉西部こども園 テレビ台外
三ヶ児童館
鋳鉄製片袖机外器具及び備品 小計
有形リース資産新湊つくりみちこども園 園庭遊具サンシャインキッズ
ソフトウェア
会計ソフトライセンス使用料
退職給付変更時差異新会計移行時発生差額修繕積立資産
新湊つくりみちこども園 定期預金 北陸銀行小杉支店外
小杉西部こども園 定期預金 北陸銀行小杉支店外

修繕積立資産人件費積立資産

小物品等購入積立資産

小1年内返済予定リース債務

預り金
社保預り金
住民税預り金
正職員賞与引当金
非常勤賞与引当金
流動負債合計固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
差引純資産

－
－
－
－
－
－
－
－
－
－

－
－
－
－
－
－
－
－
－
－

－
－
－
－

－
－
－
－

48,405,000
70,963,983
58,506,000
66,420,000
21,384,000
48,809,797
1,303,074
60,291,000
2,484,000

33,585,002
34,062,708
27,361,306
21,641,850
6,147,900
26,943,000
625,464
29,120,553
952,200

14,819,998
36,901,275
31,144,694
44,778,150
15,236,100
21,866,797
677,610
31,170,447
1,531,800

新湊つくりみちこども園 定期預金 富山銀行小杉支店外
小杉西部こども園 定期預金 北陸銀行小杉支店外

貸借対照表価額

68,374,142
3,850,000
3,135,000
16,453,150

12,842,940
501,783
264,385
8,687,256

233,940
339,360
1,134,000
9,900,000
997,700

164,566
229,264
747,117
1,492,425
150,401－－

55,531,202
3,348,217
2,870,615
7,765,894
267,642,799
69,374110,096386,883
8,407,575
847,299
9,821,227
10,000,000
287,464,026

14,240,000
20,310,000
550,000
858,000
1,254,000
11,852,500

14,239,999
13,157,495
426,845
11,011
136,790
760,535

156,600
324,000
440,000
1,155,000
1,162,150
1,296,000
194,400
259,820
645,040754,270

156,599
209,250
169,583
193,462
106,530
589,680
83,005
129,908
104,441
69,141

2,634,665
5,450,500
1,701,700
8,964,000
597,300
485,100
1,465,750
1,348,600
1,071,400

2,363,146
1,004,250
105,879
3,253,185
129,415
149,572
225,968
109,53135,8919,238,793
18,625,748
978,817

8,031,775
11,926,681
803,058

4,502,400
334,800
10,679,708－－

4,174,100
334,800
6,407,829－－－－－－－－－－

－

－

－
－
－
－－－－－－－
－
－
－
－
－
－
－
－

2,302,699
5,287,695
1,872,000
328,300
566,702
1,074,925
459,100
14,204,000
1,025,000
27,120,421

－
－

－
－

3,588,000
47,512,725
51,100,725
78,221,146
727,266,242

136,326
77,35019,594
306,730
32,687,394
31,827,754
1,798,897
80,91447,204
8,026,422
75,008,585
13,402,780
3,243,450
18,000313,000
91,985,815

取得価額

計

物品等購入積立資産 小その他の固定資産
新湊つくりみちこども園
その他の固定資産合計固定資産合計
資産合計
Ⅱ 負債の部
流動負債
事業未払金
その他の未払金
1年内返済設備資金借入金

減価償却累計額

計新湊つくりみちこども園 定期預金 北陸銀行小杉支店外
小杉西部こども園 定期預金 北陸銀行小杉支店外

人件費積立資産

取得価額

計

1
7,152,505
123,155
846,989
1,117,210
11,091,965
20,331,825
1
114,750
270,417
961,538
1,055,620
706,320
111,395
129,912
540,599
685,129
4,575,681
271,519
4,446,250
1,595,821
5,710,815
467,885
335,528
1,239,782
1,239,069
1,035,509
16,342,178
1,207,018
6,699,067
175,759
8,081,844
328,300
0
4,271,879
144,000,000
123,000,000
267,000,00045,000,000
45,000,000
90,000,000
10,000,000
5,000,000
15,000,000
105,840
426,037,547
713,501,573
805,487,388