社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
令和元年度第１回理事会
資料集２

平成３０年度決算書
財産目録・計算書類
自：平成３０年４月 １日
至：平成３１年３月３１日

計算書類等 目次
財産目録（別紙４）………

1

法人（第１～３号第１様式）

………

3

………

9

本部

………

17

新潟みずほ園

………

25

みのり園

………

35

第２みずほ園

………

45

工房はたや

………

55

わぁ～らく

………

65

樫の木

………

73

西川まちなかさろん

………

83

みっと

………

91

資金収支計算書、事業活動計算書、貸借対照表、注記
社会福祉事業（第１～３号第３様式）
資金収支内訳表、事業活動内訳表、貸借対照内訳表
拠点（第１～３号第４様式）
資金収支計算書、事業活動計算書、貸借対照表、注記

別紙４

貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
現金
普通預金

財
場所・物量等産

目

録

会計単位名：社会福祉法人 新潟みずほ福祉会（ 平成3１年3月31日現在 ）
取得年度
使用目的等

（単位：円）
取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額

運転資金
運転資金
小計
自立支援給付費等

第四銀行内野支店他

事業未収金
事業未収金4月分
事業未収金5月分
事業未収金6月分
事業未収金7月分
事業未収金8月分
事業未収金9月分
事業未収金10月分
事業未収金11月分
事業未収金12月分
事業未収金1月分
事業未収金２月分
事業未収金3月分
利用者未収金

324,077
242,792,888
243,116,965
51,68232,85035,731
26,742
44,566
72,520138,585
149,539
664,842
1,442,341
84,444,053
94,884,362
8,915,221
190,903,034
2,495,582
3,999,605
1,325
128,770
1,780,093
129,722
175,872
62,6281,003,656
0△390,000
443,407,252

小計
実習謝礼、退職積立基金等
共同生活援助事業補助金等
Suica
医療費等
受託作業工賃等
棚卸高
豆腐製造用材料等
退職積立基金等
火災保険料等

未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
売掛金
商品・製品
原材料
前払金
前払費用
仮払金
徴収不能引当金

徴収不能の見込額
流動資産合計

２ 固定資産(１) 基本財産
土地(基本)

建物(基本)

定期預金

新潟市西区小見郷屋
107-2,10,006.42㎡
新潟市西区藤野木51
他4筆,16,362.69㎡
新潟市西区小見郷屋
58-4,8,500.66㎡
新潟市西区みずき野
2-208-5他2
新潟市西区みずき野
1-106-4他4
新潟市西区小見郷屋
107-2,2,721.30㎡
新潟市西区藤野木
51,3,164.82㎡
新潟市西区小見郷屋
58-4,2,587.15㎡
新潟市西蒲区旗屋307-2,149.04㎡
新潟市西区みずき野
2丁目208-5,270.78㎡
新潟市西区みずき野
2丁目208-7,221.65㎡
新潟市西区藤野木
51,150.11㎡
新潟市西区藤野木
51,159.51㎡
新潟市西区藤野木
51,158.96㎡
第四銀行内野支店
基本財産合計

-

1976
1982
1993
2008
2012
2013
2015
2017
2018

第1,2種社会福祉事業等,新潟
みずほ園
第1,2種社会福祉事業等,みのり園他
第1,2種社会福祉事業等,第２みずほ園他

60,038,000

60,038,000

244,556,967

244,556,967

170,488,360

170,488,360

第2種社会福祉事業等,樫の木

52,624,422

52,624,422

61,456,536

61,456,536

509,946,750 338,051,656

171,895,094

549,100,131 427,117,243

121,982,888

875,137,960 579,919,658

295,218,302

第2種社会福祉事業等実施用
地他
小計
第1,2種社会福祉事業等、新潟
みずほ園
第1,2種社会福祉事業等、みのり園他
第1,2種社会福祉事業等、第２みずほ園他
第2種社会福祉事業等、工房はたや
第2種社会福祉事業等、樫の木（みずき野壱番館）
第2種社会福祉事業等、樫の木（みずき野弐番館）
第2種社会福祉事業等、樫の木（さくら壱番館）
第2種社会福祉事業等、樫の木（さくら弐番館）
第2種社会福祉事業等、樫の木（さくら参番館）
小計-(２) その他の固定資産-1-589,164,285

15,697,500

8,358,678

7,338,822

64,987,682

19,893,384

45,094,298

66,761,192

17,561,000

49,200,192

53,213,840

9,182,749

44,031,091

46,183,680

3,717,785

42,465,895

53,156,927

407,536

52,749,391
829,975,973
1,000,000
1,420,140,258

別紙４

貸借対照表科目
建物

構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
修繕積立資産
備品等購入積立資産
建設積立資産施設整備等積立資産
設備等整備積立資産
長期前払費用財産

目

録

会計単位名：社会福祉法人 新潟みずほ福祉会（ 平成3１年3月31日現在 ）（単位：円）
取得年度
場所・物量等
使用目的等
取得価額 減価償却累計額 貸借対照表価額
新潟市西区小見郷屋 1999 第1,2種社会福祉事業等、新潟
133,186,892 17,082,382
116,104,510
107-2
他 みずほ園1995 第1,2種社会福祉事業等、みの
新潟市西区藤野木51
88,041,400 36,215,173
51,826,227
他 り園
新潟市西区小見郷屋 1994 第1,2種社会福祉事業等、第２66,275,565 12,645,027
53,630,538
58-4
他 みずほ園新潟市西蒲区旗屋2008 第2種社会福祉事業、工房はた
15,415,350
4,487,031
10,928,319
307-2
他 や
新潟市西蒲区旗屋
2012 第2種社会福祉事業、わぁ～らく731,955
218,848
513,107307-2
新潟市西区みずき野
2017 第2種社会福祉事業等、樫の木
1,397,200
612,849784,351
2丁目1034-237
新潟市西蒲区曽根地域活動支援センターⅢ型、西2014
356,400
79,238277,162223
川まちなかさろん
小計
234,064,214
構内舗装他
安全確保等
12,471,007
自家発電装置6台他
停電対応用等
17,091,494
ﾄﾖﾀﾊｲｴｰｽ車いす対
利用者送迎等19
応車他22台
電動ベッド、介護機器他
利用者支援等
36,744,744
新潟市西区みずき野
第2種社会福祉事業等建物建設
86,664,074
1-106-4
電動ベッド69台
利用者支援等
51,366,072
商標権、電話加入権
豆腐販売等
149,847
移動支援請求ソフト
請求業務
24,840
第四銀行内野支店他
将来の職員退職金給付27,540,000
第四銀行内野支店他
将来の事業所大規模修繕のため
22,485,888
第四銀行内野支店他
将来の事業所設備整備のため
19,836,560
第四銀行内野支店他
将来の新規事業所建設のため
465,478,000
第四銀行内野支店他
将来の事業所設備整備のため
240,928,806
第四銀行内野支店他
将来の就労事業備品購入のため
2,331,277
火災保険料等
36,168その他の固定資産合計
1,217,213,010
固定資産合計
2,637,353,268
資産合計
3,080,760,520

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金
3月分電気料金他
1年以内返済予定リース債務 介護浴槽他
預り金
源泉所得税他
職員預り金
社会保険料他
賞与引当金
賞与支払義務額
流動負債合計
２ 固定負債
リース債務
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
差引純資産

-

41,176,621
10,905,192
60,897
7,219,904
54,907,299
114,269,913-

41,036,544
27,540,000
68,576,544
182,846,457
2,897,914,063-2-

第一号第一様式
法人名 社会福祉法人
会計単位名 社会福祉法人

新潟みずほ福祉会
新潟みずほ福祉会

法人資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活その他の事業収入動

経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入

よその他の収入る

事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出 ファイナンス・リース債務の返済支出

至 平成31年 3月31日 ）差異(A)-(B)(単位：円)

予算(A)

決算(B)

備考

27,475,159
1,174,499,031
40,967,020
250,000
193,273
7,107,300
1,250,491,783
763,354,376
159,743,246
125,741,050
26,516,108
1,655,350
390,000
1,077,400,130
173,091,653
26,236,000
150,000
26,386,000
290,980,855
9,672,648

27,388,489
1,176,159,407
41,155,368
488,310
186,0216,725,673
1,252,103,268
752,303,917
154,615,781
113,533,660
24,510,056
1,576,020
5,300
1,046,544,734
205,558,534
24,321,000
150,000
24,471,000
226,236,240
9,555,516

86,670△1,660,376△188,348△238,310
7,252
381,627△1,611,485
11,050,459
5,127,465
12,207,390
2,006,052
79,330384,700
30,855,396△32,466,881
1,915,000
0
1,915,000
64,744,615
117,132

99.68 ％
100.14 ％100.46 ％195.32 ％96.25 ％
94.63 ％
100.13 ％98.55 ％
96.79 ％
90.29 ％
92.43 ％
95.21 ％
1.36 ％
97.14 ％
118.76 ％92.70 ％
100.00 ％92.74 ％
77.75 ％
98.79 ％

300,653,503△274,267,503
280,038,000
352,599,000
664,218
633,301,218
172,195,524
352,599,000
182,778

235,791,756△211,320,756
216,140,000
352,319,000
628,608
569,087,608
135,248,701
352,319,000
1,216

64,861,747△62,946,747
63,898,000
280,000
35,61064,213,610
36,946,823
280,000
181,56278.43 ％
77.05 ％
77.18 ％
99.92 ％
94.64 ％
89.86 ％
78.54 ％
99.92 ％
0.67 ％

524,977,302
108,323,916
14,209,603△7,909,033
847,496487,568,917
81,518,691
0

37,408,385
26,805,225
6,300,570

92.87 ％
75.25 ％

75,756,469△74,908,973

8938.86 ％

達成率･執行率による
収支施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他

その他の活動による収入のその他の活動収入計(7)活 支 積立資産支出
動 出 拠点区分間繰入金支出にその他の活動による支出

よ
る
収
支

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)319,277,767
319,277,767
0
100.00 ％320,125,263
395,034,236△74,908,973
123.40 ％（注）予備費支出△7,909,033円は、人件費支出（退職給付支出）、事業費支出（保健衛生費支出、水道光熱費支出、車両費
支出、雑支出）、事務費支出（職員被服費支出、修繕費支出、事務消耗品費支出、保険料支出、業務委託費支出、渉外費支雑支出）就労支援事業支出（就労支援事業製造原価支出、就労支援事業販管費支出）、徴収不能額、固定資産取得支出（建物取得支出、器具及び備品取得支出）に充当した額である。
前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-3-

第二号第一様式
法人名 社会福祉法人
会計単位名 社会福祉法人

新潟みずほ福祉会
新潟みずほ福祉会

法人事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

至 平成31年 3月31日 )当年度決算(A)サ 収 就労支援事業収益(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)1頁

前年比27,388,489

12,301,090

15,087,399

222.65%

1,176,159,407

1,146,256,169

29,903,238

102.61%

41,155,368

39,723,056

1,432,312103.61%

488,310444,555

43,755109.84%

1,245,191,574

1,198,724,870

46,466,704

103.88%

動 費 人件費760,966,924

731,524,148

29,442,776

104.02%

増 用 事業費154,615,781

141,811,206

12,804,575

109.03%

減

事務費

113,533,660

109,417,481

4,116,179

103.76%の就労支援事業費用

24,326,467

14,369,080

9,957,387

169.30%部

減価償却費

81,924,596

77,948,412

3,976,184

105.10%△25,616,447△25,866,954

250,507

99.03%

65,039△65,039

390,000

390,000

1,110,140,981

1,049,658,412

60,482,569

105.76%135,050,593

149,066,458△14,015,865

90.60%｜ 益 障害福祉サービス等事業収益
ビ

その他の事業収益ス

経常経費寄附金収益活

サービス活動収益計(1)

国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益

0.00%
100.00%186,02175,839110,182245.28%6,725,673

10,487,047△3,761,374

64.13%

ビ
ス
活
動
外
増

サービス活動外収益計(4)6,911,694

10,562,886△3,651,192

65.43%

減 費 その他のサービス活動外費用

1,576,020

1,969,412△393,392

80.02%の 用

1,576,020

1,969,412△393,392

80.02%

5,335,674

8,593,474△3,257,800

62.09%

140,386,267

157,659,932△17,273,665

89.04%

部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

特 収 施設整備等補助金収益

24,321,000

別 益 固定資産売却益
増

拠点区分間繰入金収益減

拠点区分間固定資産移管収益のその他の特別収益部

24,321,000

149,999

47,279102,720317.26%352,319,000

306,583,412

45,735,588

114.92%

104,877

104,877

384,700
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額

384,700

377,279,576

306,630,691

749,946

109,201

24,321,000

拠点区分間繰入金費用

352,319,000

拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)377,494,823△215,247

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)140,171,020

繰前期繰越活動増減差額(12)1,010,448,903

越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)1,150,619,923

123.04%

640,745686.76%24,321,000
306,583,412

104,877

特別増減差額(10)=(8)-(9)70,648,885

45,735,588

114.92%

104,877
306,692,613

70,802,210

123.09%△61,922△153,325

347.61%

157,598,010△17,426,990

88.94%

953,727,747

56,721,156

105.95%

1,111,325,757

39,294,166

103.54%

活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)214,370,000

32,238,146

182,131,854

664.96%

増 その他の積立金積立額(16)132,620,701

133,115,000△494,299

99.63%

1,232,369,222

1,010,448,903

221,920,319

121.96%減差
額の部

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-4-第三号第一様式
法人名 社会福祉法人
会計単位名 社会福祉法人

新潟みずほ福祉会
新潟みずほ福祉会

法人貸借対照表(単位：円)（ 平成31年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

前年度末

増減

443,407,252

365,181,043

78,226,209

現金預金

243,116,965

173,002,315

70,114,650

事業未収金

190,903,034

184,076,450

6,826,584

未収金

2,495,582

361,147

2,134,435

未収補助金

3,999,605

4,075,154△75,549

1,325

130

1,195

貯蔵品
立替金

128,770

144,535△15,765

売掛金

1,780,093

1,721,996

58,097

商品・製品

129,722

36,216

93,506

原材料

175,872

85,78990,083

前払金
前払費用

62,628062,6281,003,656

2,062,645△1,058,989

0

4,666

△4,666

仮払金
徴収不能引当金△390,000△390,0000

固定資産

2,637,353,268

2,549,901,678

87,451,590

基本財産

1,420,140,258

1,349,543,779

70,596,479

土地589,164,285

527,707,749

61,456,536

建物

829,975,973

820,836,030

9,139,943

1,000,000

1,000,000

0

定期預金
その他の固定資産1,217,213,010

1,200,357,899

16,855,111

建物

234,064,214

225,337,334

8,726,880

構築物

12,471,007

11,838,463

632,544

機械及び装置17,091,494

20,426,272△3,334,778

車輌運搬具

19

20

△1

器具及び備品36,744,744

46,173,861△9,429,117

建設仮勘定

86,664,074

0

86,664,074

有形リース資産51,366,072

35,829,672

15,536,400

権利149,847

160,207△10,360

ソフトウェア24,84049,680△24,840

退職給付引当資産

27,540,000

27,069,000

471,000

修繕積立資産22,485,888

22,485,888

0

備品等購入積立資産

19,836,560

19,836,560

0

建設積立資産465,478,000

539,453,000△73,975,000

施設整備等積立資産

240,928,806

250,378,806△9,450,000

設備等整備積立資産

2,331,277

655,576

1,675,701

36,168663,560△627,392

3,080,760,520

2,915,082,721

165,677,799

長期前払費用資産の部合計-5-

第三号第一様式

法人貸借対照表(単位：円)（ 平成31年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

前年度末

増減

114,269,913

99,694,595

14,575,318

事業未払金

41,176,621

39,285,415

1,891,206

1年以内返済予定リース債務

10,905,192

6,421,032

4,484,160

60,89733,73927,158

職員預り金

7,219,904

6,852,117

367,787

賞与引当金

54,907,299

47,102,292

7,805,007

預り金

固定負債

68,576,544

56,349,636

12,226,908

リース債務

41,036,544

29,280,636

11,755,908

退職給付引当金

27,540,000

27,069,000

471,000

負債の部合計182,846,457
純資産の部
当年度末

156,044,231

26,802,226

勘定科目
基本金

前年度末

増減

482,924,076

482,924,076

0第１号基本金

478,000,910

478,000,910

0第３号基本金

0

4,923,166

4,923,166

国庫補助金等特別積立金

431,560,234

432,855,681△1,295,447

その他の積立金

751,060,531

832,809,830△81,749,299

修繕積立金

22,485,888

22,485,888

0

備品等購入積立金

19,836,560

19,836,560

0

建設積立金

465,478,000

539,453,000△73,975,000

施設整備等積立金

240,928,806

250,378,806△9,450,000

設備等整備積立金

2,331,277

655,576

1,675,701

1,232,369,222

1,010,448,903

221,920,319

次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

140,171,020

157,598,010△17,426,990

純資産の部合計

2,897,914,063

2,759,038,490

138,875,573

負債及び純資産の部合計

3,080,760,520

2,915,082,721

165,677,799-6-計算書類に対する注記（法人）
１．継続事業の前提に関する注記

該当なし

２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券は保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

３．重要な会計方針の変更
・変更なし

４．法人で採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）法人全体の計算書類（会計基準省令第１号第１様式、第２号第１様式、第３号第１様式）（２）事業区分別内訳表（会計基準省令第１号第２様式、第２号第２様式、第３号第２様式）
当法人では、社会福祉事業のみ実施しているため作成していない。
（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）（４）公益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）
当法人では、公益事業を実施していないため作成していない。
（５）収益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
（６）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 本部拠点 サービス区分はない
イ 新潟みずほ園拠点（施設入所支援、生活介護、短期入所、日中一時支援）
ウ みのり園拠点（施設入所支援、生活介護、短期入所、日中一時支援）
エ 第２みずほ園拠点（施設入所支援、生活介護、短期入所、日中一時支援）
オ 工房はたや拠点（就労支援B型、自立訓練、日中一時支援）
カ わぁ～らく拠点（指定計画相談支援、指定障害児相談支援、新潟市等受託事業）
キ 樫の木拠点 サービス区分はない
ク 西川まちなかさろん拠点 サービス区分はない
ケ みっと拠点（居宅介護、同行援護、行動援護、移動支援）

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
建物付属設備定期預金
投資有価証券

前期末残高
527,707,749
820,836,030

当期増加額
61,456,536
53,156,927

当期減少額
44,016,984

1,000,000
合計

1,349,543,779-7-（単位：円）
当期末残高
589,164,285
829,975,973
1,000,000

114,613,463

44,016,984

1,420,140,258

計算書類に対する注記（法人）
７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
８．担保に供している資産

該当なし

９．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
当期末残高
589,164,285
829,975,973

取得価額
減価償却累計額
589,164,285
2,234,185,662 1,404,209,689

土地
建物（基本財産）
建物付属設備建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
有形リース資産
無形リース資産268,261,715
37,143,047
25,540,286
44,533,138
43,674,021
205,751,679
86,664,074
487,600
124,200
67,846,248
合計

61,281,793
10,058,755
13,069,279
27,441,644
43,674,002
169,006,935
337,753
99,360
16,480,176

206,979,922
27,084,292
12,471,007
17,091,494
19
36,744,744
86,664,074
149,847
24,84051,366,072

3,603,375,955 1,745,659,386

1,857,716,569

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
徴収不能引当金 債権の当期末の当期末残高残高
190,903,034
390,000
190,513,034
2,495,582
2,495,582
3,999,605
3,999,605
債権額

事業未収金
未収金
未収補助金
未収収益
立替金
前払金
前払費用
売掛金
合

128,770
62,6281,003,656
1,780,093
200,373,368

計

390,000

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１２．関連当事者との取引の内容
１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象

該当なし

128,770
62,6281,003,656
1,780,093
199,983,368

該当なし

該当なし

１５．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

-8-

該当なし

第一号第三様式
法人名 社会福祉法人
事業区分 社会福祉事業

社会福祉事業

資金収支内訳表（ 自 平成30年 4月 1日
勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活その他の事業収入動
経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入
よその他の収入る
事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
に
よ
る
収
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動による収入のその他の活動収入計(7)活 支 積立資産支出
動 出 拠点区分間繰入金支出にその他の活動による支出
よる
収支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 ）本部

新潟みずほ園(単位：円)
みのり園

第２みずほ園00
0230,820
179,010414,631
824,461
51,995,266
0
16,847,861
000
68,843,127△68,018,666
000
148,120,610
1,074,060

0347,890,831
794,445
250,000
716
1,134,261
350,070,253
181,066,661
44,592,334
32,276,827
0
23,3400257,959,162
92,111,091
000
13,440,575
5,103,000

0344,870,595
2,209,837
02,476
1,820,014
348,902,922
190,957,787
44,062,642
24,639,363
0
5,300
0
259,665,092
89,237,830
000743,760
1,124,928

0
326,114,261
747,771
0
2,945
1,037,808
327,902,785
179,937,783
45,913,818
30,806,913
0
65,9805,300
256,729,794
71,172,9910
150,000
150,000
7,506,720
2,253,528

149,194,670△149,194,670
204,920,000
269,729,000
0474,649,000
131,107,000
82,590,000
018,543,575△18,543,575
9,742,500
0168,778
9,911,278
631,500
77,860,000
01,868,688△1,868,688
576,000
0
162,378
738,378
733,500
84,330,000
09,760,248△9,610,248
591,0000
217,062808,062
669,000
52,990,000
0213,697,000
260,952,000
43,738,664

78,491,500△68,580,222
4,987,294

85,063,500△84,325,122
3,044,020

53,659,000△52,850,938
8,711,805

69,140,361
112,879,025

66,216,843
71,204,137

64,064,587
67,108,607

68,803,142
77,514,947-9-

第一号第三様式

社会福祉事業

資金収支内訳表（ 自 平成30年 4月 1日
勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活その他の事業収入動
経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入
よその他の収入る
事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
に
よ
る
収
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動による収入のその他の活動収入計(7)活 支 積立資産支出
動 出 拠点区分間繰入金支出にその他の活動による支出
よる
収支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)(単位：円)

至 平成31年 3月31日 ）
工房はたや

わぁ～らく

樫の木

西川まちなかさろん

27,388,489
53,620,843
560,6117,490
459
202,248
81,780,140
34,139,102
1,874,258
1,731,011
24,510,056
0062,254,427
19,525,713
85,000085,000105,8400010,648,666
14,166,280
054
241,629
25,056,629
33,372,155
604,944
1,343,157
00035,320,256△10,263,627
0
0
0
0
0

0
90,328,916
6,235,280
0230
1,787,975
98,352,401
52,270,645
14,670,247
3,945,445
0
1,481,400
072,367,737
25,984,664
24,236,000
0
24,236,000
56,318,735
000
10,707,590
064
53,257
10,760,911
10,911,288
1,491,715
1,413,251
00013,816,254△3,055,343
0
0
0
0
0

105,840△20,8400025,27825,2781,819,701
12,265,000
000
310,500
11,670,000
011,980,500
126,0000056,318,735△32,082,735
0
52,500,000
55,11252,555,112
54,00042,284,000
1,216

0
0
0
3,690,000
03,690,000
54,0000
014,084,701△14,059,423
5,445,450

126,000
11,854,500
1,590,873

42,339,216
10,215,896
4,117,825

54,0003,636,000
580,657

17,133,646
22,579,096

5,843,747
7,434,620

22,903,259
27,021,084

3,226,050
3,806,707- 10 -

第一号第三様式

社会福祉事業

資金収支内訳表（ 自 平成30年 4月 1日
勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活その他の事業収入動
経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入
よその他の収入る
事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
に
よ
る
収
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動による収入のその他の活動収入計(7)活 支 積立資産支出
動 出 拠点区分間繰入金支出にその他の活動による支出
よる
収支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)(単位：円)

至 平成31年 3月31日 ）みっと

合計

内部取引消去事業区分合計02,685,295
5,733,554
0
67
33,8508,452,766
17,653,230
1,405,823
529,83200019,588,885△11,136,119
0
0
0
0
0

27,388,489
1,176,159,407
41,155,368
488,310
186,0216,725,673
1,252,103,268
752,303,917
154,615,781
113,533,660
24,510,056
1,576,020
5,300
1,046,544,734
205,558,534
24,321,000
150,000
24,471,000
226,236,240
9,555,516△20,121,414
0000△852,000△20,973,414
0△18,709,866△2,263,548
000△20,973,414
0
0
0
0
0
0

7,267,075
1,176,159,407
41,155,368
488,310
186,021
5,873,673
1,231,129,854
752,303,917
135,905,915
111,270,112
24,510,056
1,576,020
5,300
1,025,571,320
205,558,534
24,321,000
150,000
24,471,000
226,236,240
9,555,516

00014,730,000
014,730,000
54,00000235,791,756△211,320,756
216,140,000
352,319,000
628,608
569,087,608
135,248,701
352,319,000
1,216

0
0
0
△352,319,000
0△352,319,000
0△352,319,000
0

235,791,756△211,320,756
216,140,000
0628,608
216,768,608
135,248,701
0
1,216

54,00014,676,000
3,539,881

487,568,917
81,518,691
75,756,469△352,319,000
00135,249,917
81,518,691
75,756,469

1,946,132
5,486,013

319,277,767
395,034,236

00319,277,767
395,034,236- 11 -

第二号第三様式
法人名 社会福祉法人
事業区分 社会福祉事業

社会福祉事業

事業活動内訳表( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部
特
別
増
減
の
部

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 )本部

新潟みずほ園(単位：円)
みのり園

第２みずほ園

収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益

000230,820
230,820
53,997,583
0
16,847,861
0
1,342,575
0072,188,019△71,957,199
179,010414,6310347,890,831
794,445
250,000
348,935,276
183,005,252
44,592,334
32,276,827
0
24,664,894△5,339,295
100,000
279,300,012
69,635,264
716
1,134,261

0344,870,595
2,209,8370347,080,432
191,953,840
44,062,642
24,639,363
0
18,360,460△4,866,240
100,000
274,250,065
72,830,367
2,476
1,820,014

0
326,114,261
747,7710
326,862,032
180,816,948
45,913,818
30,806,913
0
22,174,123△9,303,673
100,000
270,508,129
56,353,903
2,945
1,037,808

サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益 固定資産売却益
拠点区分間繰入金収益
拠点区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)593,64100593,641△71,363,558
00269,729,000
00269,729,000
0082,590,000
41,134
82,631,134
187,097,866
115,734,308
148,446,726
264,181,034
0
204,920,000
130,945,000

1,134,977
23,34023,3401,111,637
70,746,901
00041,134
100,000
141,13411
077,860,000
277,860,013△77,718,879△6,971,978268,267,430
261,295,452
09,450,000
01,822,490
5,300
5,300
1,817,190
74,647,557
0000100,000
100,00024
084,330,000
63,741
84,393,765△84,293,765△9,646,208
188,941,087
179,294,879
000

1,040,753
65,98065,980974,773
57,328,676
0
149,9990
1
94,700244,700
749,910052,990,000
053,739,910△53,495,210
3,833,466
225,190,532
229,023,998
000

338,156,034

270,745,452

179,294,879

229,023,998

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 12 -

第二号第三様式

社会福祉事業

事業活動内訳表( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部
特
別
増
減
の
部

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

至 平成31年 3月31日 )工房はたや(単位：円)わぁ～らく

樫の木

西川まちなかさろん

収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益

27,388,489
53,620,843
560,611
7,490
81,577,433
34,852,149
1,874,258
1,731,011
24,326,467
2,603,343△1,112,160
30,00064,305,068
17,272,365
459
202,248

0
10,648,666
14,166,280
024,814,946
33,304,646
604,944
1,343,157
033,6690035,286,416△10,471,470
54
241,629

090,328,916
6,235,280
096,564,196
54,223,821
14,670,247
3,945,445
012,653,719△4,984,579
30,00080,538,653
16,025,543
230
1,787,975

00
10,707,590
0
10,707,590
10,939,552
1,491,715
1,413,251
066,973△10,500
0
13,900,991△3,193,401
64
53,257

サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益 固定資産売却益
拠点区分間繰入金収益
拠点区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)202,70700
202,707
17,475,072
85,00000030,000115,000
0
85,00012,265,000
012,350,000△12,235,000
5,240,072
29,274,275
34,514,347
00
1,675,701

241,68300241,683△10,229,787
00
11,670,000
1
011,670,001
0
0
0
0
0
11,670,001
1,440,214
3,933,763
5,373,977
0001,788,205
1,481,400
1,481,400
306,805
16,332,348
24,236,000
052,500,000
63,741
30,00076,829,741
1
24,236,000
42,284,000
066,520,001
10,309,740
26,642,088
142,514,591
169,156,679
000

53,3210053,321△3,140,080
003,690,000
003,690,000
000003,690,000
549,920
3,011,293
3,561,213
00032,838,646

5,373,977

169,156,679

3,561,213

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 13 -

第二号第三様式

社会福祉事業

事業活動内訳表( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部
特
別
増
減
の
部

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

至 平成31年 3月31日 )みっと

合計(単位：円)
内部取引消去事業区分合計

収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益

02,685,295
5,733,554
08,418,849
17,873,133
1,405,823
529,8320
24,840030,00019,863,628△11,444,779
67
33,85027,388,489
1,176,159,407
41,155,368
488,310
1,245,191,574
760,966,924
154,615,781
113,533,660
24,326,467
81,924,596△25,616,447
390,000
1,110,140,981
135,050,593
186,0216,725,673△20,121,414
000△20,121,414
0△18,709,866△2,263,548
0000△20,973,414
852,000
0△852,000

7,267,075
1,176,159,407
41,155,368
488,3101,225,070,160
760,966,924
135,905,915
111,270,112
24,326,467
81,924,596△25,616,447
390,000
1,089,167,567
135,902,593
186,021
5,873,673

サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益 固定資産売却益
拠点区分間繰入金収益
拠点区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)33,9170033,917△11,410,862
00
14,730,000
030,00014,760,000
0
0
0
0
0
14,760,000
3,349,138
869,206
4,218,3440006,911,694
1,576,020
1,576,020
5,335,674
140,386,267
24,321,000
149,999352,319,000
104,877
384,700
377,279,576
749,946
24,321,000
352,319,000
104,877
377,494,823△215,247
140,171,020
1,010,448,903
1,150,619,923
0
214,370,000
132,620,701△852,00000△852,000000△352,319,000△104,877
0△352,423,877
00△352,319,000△104,877△352,423,877
0
0
0
0
0
0
0

6,059,694
1,576,020
1,576,020
4,483,674
140,386,267
24,321,000
149,99900384,700
24,855,699
749,946
24,321,000
0025,070,946△215,247
140,171,020
1,010,448,903
1,150,619,923
0
214,370,000
132,620,701

4,218,344

1,232,369,222

0

1,232,369,222

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 14 -

第三号第三様式
法人名 社会福祉法人
事業区分 社会福祉事業

社会福祉事業
勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
売掛金
商品・製品
原材料
前払金
前払費用
徴収不能引当金
固定資産
基本財産
土地
建物
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
修繕積立資産
備品等購入積立資産
建設積立資産施設整備等積立資産
設備等整備積立資産
長期前払費用資産の部合計

本部

121,474,786
121,442,695
0
0
0
0
5,091
0
0
0
27,000001,263,478,525
590,164,285
589,164,285
01,000,000
673,314,240
0
0
0
0
1
86,664,074
5,817,825
002,458,500
00465,478,000
112,895,840
001,384,953,311

貸借対照表内訳表（ 平成31年 3月31日現在 ）新潟みずほ園
みのり園

81,214,695
26,112,113
54,714,499
294,740
0
0
2,101
0
0
0
0
191,242△100,000
348,720,071
171,895,094
0
171,895,094
0
176,824,977
116,104,510
3,242,307
6,701,035
3
7,900,916
0
21,520,080
75,60006,075,000
03,356,560
0
11,848,966
00429,934,766

新潟みずほ福祉会

77,587,121
22,355,519
54,036,441
1,056,310
0048,8580000
189,993△100,000
276,667,038
121,982,888
0
121,982,888
0
154,684,150
51,826,227
6,812,200
3,498,031
6
6,780,023
0
10,251,663
00
6,201,000
16,315,000
3,000,000
0
50,000,000
00354,254,159

第２みずほ園87,328,764
33,349,000
53,221,593
586,9480031,6430000239,580△100,000
453,123,024
295,218,302
0295,218,302
0
157,904,722
53,630,538
06,892,428
5
18,787,859
0
13,776,504
00
6,766,500
2,370,888
5,680,000
0
50,000,000
00540,451,788

工房はたや

25,316,377
14,889,455
8,300,982
1,115
0
0
11,118
1,780,093
129,722
175,872
058,020△30,000
52,940,680
7,338,822
0
7,338,822
045,601,858
10,928,319
0
0
3
2,486,060
0074,2470
1,963,500
3,800,000
7,800,000
0
16,184,000
2,331,277
34,452
78,257,057

わぁ～らく

8,597,253
2,393,618
5,757,566
432,569
0
0
0
0
0
0
0
13,50002,145,111
00002,145,111
513,107
0
0
2
2
0
0
0
0
1,632,000
0
0
0
0
0
0
10,742,364(単位：円)
樫の木

31,937,055
14,281,069
13,447,017
123,900
3,869,925
0
21,3790002,628
221,137△30,000
238,437,274
233,540,867
0
233,540,867
04,896,407
784,351
2,416,500
00696,8400000997,500
0
0
0
0
0
1,216
270,374,329

第三号第三様式

社会福祉事業
勘定科目
流動負債
事業未払金
1年以内返済予定リース債務
預り金
職員預り金
賞与引当金
固定負債
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金第３号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
修繕積立金
備品等購入積立金
建設積立金
施設整備等積立金
設備等整備積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

本部

15,386,601
1,561,825
1,432,080
33,8977,000,039
5,358,760
7,112,760
4,654,260
2,458,500
22,499,361
445,924,076
441,000,910
4,923,166
0578,373,840
00465,478,000
112,895,840
0
338,156,034
115,734,308
1,362,453,950
1,384,953,311

貸借対照表内訳表（ 平成31年 3月31日現在 ）新潟みずほ園
みのり園

27,955,915
10,029,512
5,103,000
27,00054,046
12,742,357
22,783,788
16,708,788
6,075,000
50,739,703
37,000,000
37,000,000
056,244,085
15,205,526
0
3,356,560
0
11,848,966
0
270,745,452△6,971,978379,195,063
429,934,766

25,596,263
10,502,695
1,687,392
075,81913,330,357
15,200,424
8,999,424
6,201,000
40,796,687
00064,847,593
69,315,000
16,315,000
3,000,000
0
50,000,000
0179,294,879△9,646,208
313,457,472
354,254,159- 15 -

第２みずほ園25,561,200
9,859,817
2,682,720
054,00012,964,663
17,440,572
10,674,072
6,766,500
43,001,772
000
210,375,130
58,050,888
2,370,888
5,680,000
0
50,000,000
0229,023,998
3,833,466
497,450,016
540,451,788

工房はたや

5,357,692
2,449,687
0012,0002,896,005
1,963,500
01,963,500
7,321,192
0007,981,942
30,115,277
3,800,000
7,800,000
0
16,184,000
2,331,277
32,838,646
5,240,072
70,935,865
78,257,057

わぁ～らく

3,736,387
1,152,133
0010,5002,573,754
1,632,000
0
1,632,000
5,368,387
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,373,977
1,440,214
5,373,977
10,742,364(単位：円)
樫の木

8,108,666
4,941,471
00
4,500
3,162,695
997,500
0997,500
9,106,166
00092,111,484
0
0
0
0
0
0
169,156,679
26,642,088
261,268,163
270,374,329

第三号第三様式

社会福祉事業
勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
売掛金
商品・製品
原材料
前払金
前払費用
徴収不能引当金
固定資産
基本財産
土地
建物
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
修繕積立資産
備品等購入積立資産
建設積立資産施設整備等積立資産
設備等整備積立資産
長期前払費用資産の部合計

西川まちなかさろん

4,100,700
3,872,25600129,680
0
8,580
0
0
0
0
90,184
0986,7050000986,705
277,16200
093,0430000616,5000000005,087,405

みっと

貸借対照表内訳表（ 平成31年 3月31日現在 ）合計

5,850,501
4,421,240
1,424,936
0
0
1,325
0
0
0
0
33,0000△30,000
854,8400000854,840
0
0
0
0
0
0
0
0
24,840829,500
0
0
0
0
0
500
6,705,341(単位：円)
内部取引消去443,407,252
243,116,965
190,903,034
2,495,582
3,999,605
1,325
128,770
1,780,093
129,722
175,872
62,6281,003,656△390,000
2,637,353,268
1,420,140,258
589,164,285
829,975,973
1,000,000
1,217,213,010
234,064,214
12,471,007
17,091,494
19
36,744,744
86,664,074
51,366,072
149,847
24,84027,540,000
22,485,888
19,836,560
465,478,000
240,928,806
2,331,277
36,1683,080,760,520

事業区分合計

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

443,407,252
243,116,965
190,903,034
2,495,582
3,999,605
1,325
128,770
1,780,093
129,722
175,872
62,6281,003,656△390,000
2,637,353,268
1,420,140,258
589,164,285
829,975,973
1,000,000
1,217,213,010
234,064,214
12,471,007
17,091,494
19
36,744,744
86,664,074
51,366,072
149,847
24,84027,540,000
22,485,888
19,836,560
465,478,000
240,928,806
2,331,277
36,1683,080,760,520

第三号第三様式

社会福祉事業
勘定科目
流動負債
事業未払金
1年以内返済予定リース債務
預り金
職員預り金
賞与引当金
固定負債
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金第３号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
修繕積立金
備品等購入積立金
建設積立金
施設整備等積立金
設備等整備積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

西川まちなかさろん

909,692
289,493004,500
615,699
616,500
0616,500
1,526,192
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,561,213
549,920
3,561,213
5,087,405

みっと

貸借対照表内訳表（ 平成31年 3月31日現在 ）合計

1,657,497
389,988004,500
1,263,009
829,500
0829,500
2,486,997
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,218,344
3,349,138
4,218,344
6,705,341

114,269,913
41,176,621
10,905,192
60,897
7,219,904
54,907,299
68,576,544
41,036,544
27,540,000
182,846,457
482,924,076
478,000,910
4,923,166
431,560,234
751,060,531
22,485,888
19,836,560
465,478,000
240,928,806
2,331,277
1,232,369,222
140,171,020
2,897,914,063
3,080,760,520- 16 -(単位：円)
内部取引消去事業区分合計

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

114,269,913
41,176,621
10,905,192
60,897
7,219,904
54,907,299
68,576,544
41,036,544
27,540,000
182,846,457
482,924,076
478,000,910
4,923,166
431,560,234
751,060,531
22,485,888
19,836,560
465,478,000
240,928,806
2,331,277
1,232,369,222
140,171,020
2,897,914,063
3,080,760,520

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 本部

本部

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
事 収 経常経費寄附金収入
業 入 受取利息配当金収入
活受取利息配当金収入一般

動その他の収入

に

雑収入

よ

雑収入一般

る

雑収入助成金等収

事業活動収入計(1)支 支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
会議費一般
広報費支出
広報費一般支出
広報費拠点区分支出
業務委託費支出
清掃処理業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
手数料一般
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
渉外費拠点区分
諸会費支出
雑支出
事務費

雑支出一般

事務費

雑支出拠点区分

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)0177,000
177,000
388,800
388,800
318,800
70,000565,800
52,692,389
35,296,132
9,776,134
442,530
7,177,593
24,357,402
348,405
430,000
502,800
771,000
771,000
246,040
160,000
1,054,084
40,00040,000600,820583,000
17,8208,774,200
6,000
8,768,200
708,240
708,240
377,000
8,080,974
355,500
773,024
818,315
808,315
10,000176,000
141,000
140,000
1,000
77,049,791△76,483,991

230,820
179,010179,010414,631414,631347,697
66,934
824,461
51,995,266
34,803,114
9,776,134
440,550
6,975,468
16,847,861
343,489
389,170
454,970
606,511606,51168,04050,101
942,2795,135
5,135
565,488558,360
7,128
3,287,999
5,076
3,282,923
501,165
501,165
242,1447,808,172
205,300
551,879
610,742
601,804
8,938
150,350
64,92764,9270
68,843,127△68,018,666△230,820△2,010△2,010△25,831△25,831△28,897
3,066△258,661
697,123
493,018
0
1,980
202,125
7,509,541
4,916
40,83047,830164,489
164,489
178,000
109,899
111,805
34,86534,86535,332
24,64010,692
5,486,201
924
5,485,277
207,075
207,075
134,856
272,802150,200
221,145
207,573
206,511
1,062
25,65076,07375,0731,000
8,206,664△8,465,3250
180,000,000
62,000,000
118,000,000
1,170,000

0148,120,610
61,456,536
86,664,074
1,074,060

031,879,390
543,464
31,335,926
95,940(単位：円)

備考

達成率･執行率101.14 ％101.14 ％106.64 ％106.64 ％109.06 ％95.62 ％
145.72 ％98.68 ％
98.60 ％
100.00 ％99.55 ％
97.18 ％
69.17 ％
98.59 ％
90.50 ％
90.49 ％
78.67 ％
78.67 ％
27.65 ％
31.31 ％
89.39 ％
12.84 ％
12.84 ％
94.12 ％
95.77 ％
40.00 ％
37.47 ％
84.60 ％
37.44 ％
70.76 ％
70.76 ％
64.23 ％
96.62 ％
57.75 ％
71.39 ％
74.63 ％
74.45 ％
89.38 ％
85.43 ％
46.05 ％
46.38 ％
89.35 ％
88.93 ％

施 収
設 入

施設整備等収入計(4)整 支 固定資産取得支出
備 出等に

土地取得支出
建設仮勘定取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出- 17 -

82.29 ％
99.12 ％
73.44 ％
91.80 ％

第一号第四様式

本部

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目よ

１年以内返済予定リース債務返済支予算(A)至 平成31年 3月31日 ）決算(B)

差異(A)-(B)(単位：円)

備考

達成率･執行率

1,170,000

1,074,060

95,94091.80 ％

181,170,000△181,170,000
240,540,000
240,540,000
269,729,000
77,860,000
84,330,000
52,990,000
12,265,000
42,284,000
510,269,000
166,745,009
180,000
166,565,009
82,870,000
52,500,000
11,670,000
3,970,000
14,730,000
249,615,009
260,653,991
3,000,000
00149,194,670△149,194,670
204,920,000
204,920,000
269,729,000
77,860,000
84,330,000
52,990,000
12,265,000
42,284,000
474,649,000
131,107,000
162,000
130,945,000
82,590,000
52,500,000
11,670,000
3,690,000
14,730,000
213,697,000
260,952,000
031,975,330△31,975,330
35,620,000
35,620,000
0
0
0
0
0
0
35,620,000
35,638,009
18,00035,620,009
280,00000
280,000
035,918,009△298,009
3,000,000

82.35 ％
82.35 ％
85.19 ％
85.19 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％93.02 ％
78.63 ％
90.00 ％
78.61 ％
99.66 ％
100.00 ％100.00 ％92.95 ％
100.00 ％85.61 ％
100.11 ％

43,738,664△43,738,664

69,140,361
69,140,361

69,140,361
112,879,025

0△43,738,664

る
収支

施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入他

建設積立積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入の拠点区分繰入収入新潟みずほ園

活拠点区分繰入収入みのり園

動拠点区分繰入収入第２みずほ園に拠点区分繰入収入工房はたやよ

拠点区分繰入収入樫の木

る

その他の活動収入計(7)収 支 積立資産支出
支 出

退職給付引当資産支出
建設積立資産支出
拠点区分間繰入金支出
拠点区分繰入支出樫の木
拠点区分繰入支出わぁ～らく
拠点区分繰入支出西川まちなかさろ
拠点区分繰入支出みっと
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)- 18 -

100.00 ％163.26 ％第二号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 本部

新潟みずほ福祉会

本部事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

至 平成31年 3月31日 )(単位：円)

前年度決算(B)

230,820

220,000

10,820104.92%230,820

220,000

10,820104.92%

ビ 費 人件費

53,997,583

37,889,966

16,107,617

142.51%ス 用

職員給料34,803,114

25,298,840

9,504,274

137.57%

活

職員賞与

6,737,045

4,275,985

2,461,060

157.56%

動

賞与引当金繰入5,358,760

3,518,443

1,840,317

152.30%増

退職給付費用602,550

424,586

177,964141.91%減

法定福利費

サ 収 経常経費寄附金収益
｜ 益

の
部

サービス活動収益計(1)

事務費
福利厚生費

増減(A)-(B)

1頁

当年度決算(A)

前年比

6,496,114

4,372,112

2,124,002

148.58%

16,847,861

15,471,088

1,376,773

108.90%343,489

151,013

192,476

227.46%34,900△34,900

0.00%

34,900△34,900

0.00%

417,440△28,270

93.23%

職員被服費
職員被服費一般
旅費交通費

389,170

研修研究費

454,970279,246

175,724

162.93%

事務消耗品費606,511

1,582,796△976,285

38.32%

606,511

1,582,796△976,285

38.32%

68,04033,48034,560203.23%

事務消耗品費一般
印刷製本費
修繕費

50,101

83,095△32,99460.29%

通信運搬費

942,279

679,497262,782

138.67%

5,135

3,556

1,579

144.40%

会議費
会議費一般
広報費
広報費一般
広報費拠点区分

5,135

3,556

1,579

144.40%565,488

58,290507,198

970.13%558,360

58,290500,070957.90%

7,128

業務委託費

3,287,999

清掃処理業務委託費

7,128
2,927,520

5,076

業務委託費
手数料
手数料一般

360,479

112.31%

5,076

3,282,923

2,927,520

355,403112.14%501,165

336,507

164,658

148.93%501,165

336,507

164,658

148.93%136.04%

保険料

242,144

178,000

64,144

賃借料

7,808,172

7,519,704

288,468

103.84%

租税公課

205,300

10,350

194,950

1983.57%

保守料

551,879

461,094

90,785

119.69%

渉外費

610,742503,684

107,058

121.25%

601,804

501,004

100,800

120.12%

8,938

2,680

6,258

333.51%

諸会費

150,350

146,000

4,350

102.98%

雑費

64,92764,91611

100.02%64,92764,436491

100.76%

480

△480

0.00%

1,342,575

49,3501,293,225

2720.52%

72,188,019

53,410,404

18,777,615

135.16%

渉外費一般
渉外費拠点区分

事務費

雑費一般

事務費

雑費拠点区分

減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)△71,957,199△53,190,404△18,766,795

135.28%

サ 収 受取利息配当金収益

179,01066,850112,160

267.78%｜ 益

受取利息配当金収益一般

179,01066,850112,160

267.78%

その他のサービス活動外収益

414,631622,862△208,231

66.57%

414,631

298,862

115,769

138.74%

298,862

48,835116.34%

ビ
ス

雑収益

活

雑収益一般

347,697

動

雑収益助成金等

66,934外

経常経費補助金収益増

サービス活動外収益計(4)593,641- 19 -

66,934
324,000△324,000

0.00%

689,712△96,071

86.07%

第二号第四様式

本部事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

至 平成31年 3月31日 )当年度決算(A)(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

2頁

前年比

減 費
の 用
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)593,641

689,712△96,071

86.07%△71,363,558△52,500,692△18,862,866

135.93%

特 収 拠点区分間繰入金収益269,729,000

237,070,000

32,659,000

113.78%別 益

拠点区分繰入収益新潟みずほ園

77,860,000

57,780,000

20,080,000

134.75%

増

拠点区分繰入収益みのり園

84,330,000

80,050,000

4,280,000

105.35%減拠点区分繰入収益第２みずほ園

52,990,000

71,180,000△18,190,000

74.45%の拠点区分繰入収益工房はたや

12,265,000

8,490,000

3,775,000

144.46%部

拠点区分繰入収益樫の木

42,284,000

18,030,000

24,254,000

234.52%

1,540,000△1,540,000

0.00%

経常増減差額(7)=(3)+(6)

拠点区分繰入収益みっと
特別収益計(8)237,070,000

32,659,000

113.78%

費 固定資産売却損・処分損

269,729,000

3

△3

0.00%

用

3

△3

0.00%

82,590,000

69,513,412

13,076,588

118.81%

拠点区分繰入費用樫の木

52,500,000

46,183,680

6,316,320

113.68%

拠点区分繰入費用わぁ～らく

11,670,000

9,610,470

2,059,530

121.43%

拠点区分繰入費用西川まちなかさろん

3,690,000

2,993,467

696,533

123.27%

拠点区分繰入費用みっと14,730,000

10,725,795

4,004,205

137.33%

器具及び備品売却損・処分損
拠点区分間繰入金費用

拠点区分間固定資産移管費用

41,134

特別費用計(9)41,134

82,631,134

69,513,415

13,117,719

118.87%

特別増減差額(10)=(8)-(9)187,097,866

167,556,585

19,541,281

111.66%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)115,734,308

115,055,893

678,415100.59%繰

前期繰越活動増減差額(12)148,446,726

145,310,833

3,135,893

102.16%

越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)264,181,034

260,366,726

3,814,308

101.46%

活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増

人件費積立金取崩額

減

修繕積立金取崩額

差備品等購入積立金取崩額

額

施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額

部

204,920,000

204,920,000

204,920,000

204,920,000

移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)130,945,000

111,920,000

19,025,000

117.00%130,945,000

111,920,000

19,025,000

117.00%338,156,034

148,446,726

189,709,308

227.80%

人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 20 -

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 本部

本部

貸借対照表(単位：円)（ 平成31年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産
現金預金

新潟みずほ福祉会

資産の部
当年度末

前年度末

増減

121,474,786

78,190,501

43,284,285

121,442,695

78,143,061

43,299,634

立替金

5,091

47,440△42,349

前払金

27,000027,000

固定資産

1,263,478,525

1,182,615,724

80,862,801

基本財産590,164,285

528,707,749

61,456,536

土地589,164,285

527,707,749

61,456,536

1,000,000

1,000,000

0673,314,240

653,907,975

19,406,265

定期預金
その他の固定資産
器具及び備品1

41,135△41,134

建設仮勘定

86,664,074

0

86,664,074

有形リース資産5,817,825

0

5,817,825

退職給付引当資産

2,458,500

1,518,000

940,500

465,478,000

539,453,000△73,975,000

建設積立資産施設整備等積立資産

112,895,840

112,895,840

0

資産の部合計

1,384,953,311

1,260,806,225

124,147,086- 21 -

第三号第四様式

本部

貸借対照表(単位：円)（ 平成31年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

前年度末

増減

15,386,601

12,568,583

2,818,018

事業未払金

1,561,825

2,403,736△841,911

1年以内返済予定リース債務

1,432,080

0

1,432,080

33,89724,447

9,450

職員預り金

7,000,039

6,621,957

378,082

賞与引当金

5,358,760

3,518,443

1,840,317

預り金

固定負債

7,112,760

1,518,000

5,594,760

リース債務

4,654,260

04,654,260

退職給付引当金

2,458,500

1,518,000

940,500

負債の部合計22,499,361
純資産の部
当年度末

14,086,583

8,412,778

勘定科目
基本金

前年度末

増減

445,924,076

445,924,076

0第１号基本金441,000,910

441,000,910

0第３号基本金4,923,166

4,923,1660

その他の積立金

578,373,840

652,348,840△73,975,000

建設積立金

465,478,000

539,453,000△73,975,000

施設整備等積立金

112,895,840

112,895,840

0

次期繰越活動増減差額

338,156,034

148,446,726

189,709,308(うち当期活動増減差額)

115,734,308

115,055,893

678,415

純資産の部合計

1,362,453,950

1,246,719,642

115,734,308

負債及び純資産の部合計

1,384,953,311

1,260,806,225

124,147,086- 22 -

計算書類に対する注記（本部拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。
当期は見積不能額計上すべき徴収不能額がなかったため、徴収不能引当金は計上していない。

２．重要な会計方針の変更
・変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点において作成する計算書類等は以下の通りになっている。
（１）本部拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細者（別紙３（⑪））はサービス区分が一つのため省略している。
（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
527,707,749

土地
建物
建物付属設備定期預金
投資有価証券

当期増加額
61,456,536

当期減少額（単位：円）
当期末残高
589,164,285

1,000,000
合計

528,707,749

1,000,000
61,456,536

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし- 23 -

590,164,285

計算書類に対する注記（本部拠点区分）
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
当期末残高
589,164,285

取得価額
減価償却累計額
589,164,285

土地
建物（基本財産）
建物付属設備（基本財産）
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
有形リース資産
無形リース資産
合計

298,935
86,664,074

298,934

1
86,664,074

7,160,400

1,342,575

5,817,825

683,287,694

1,641,509

681,646,185

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
未収収益
立替金
前払金
前払費用
合

計

徴収不能引当金の当期末残高（単位：円）
債権の当期末残高

5,091
27,0005,091
27,00032,09132,091

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし- 24 -

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 新潟みずほ園

新潟みずほ園

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入活

自立支援給付費収入
介護給付費収入動

利用者負担金収入(障害)に補足給付費収入よ特定障害者特別給付費収入

る

特定費用収入収その他の事業収入支

その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入一般
雑収入助成金等事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
給食費一般
介護用品費支出
介護用品費一般支出
介護用品費拠点区分支出
保健衛生費支出
保健衛生費一般
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
水道光熱費支出
事業費

水道光熱費一般

燃料費支出
事業費

燃料費一般

消耗器具備品費支出
消耗器具備品費一般
保険料支出
事業費

保険料一般

賃借料支出
事業費
車輌費支出

賃借料一般

新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

346,163,694
313,163,271
313,163,271
0
5,719,360
5,719,360
27,281,063
788,800
788,800
0
6,000
782,800
250,000
2,000
2,000
1,030,712
300,000
25,000705,712265,712440,000
348,235,206
182,362,644
118,753,624
31,641,658
5,318,114
2,697,830
23,951,418
45,799,580
17,223,628
17,223,628
5,450,000
306,200
5,143,800
940,858
940,858
10,00066,000307,592
307,592
13,050,000
13,050,000
40,00040,0002,654,348
2,654,348
501,408
501,408
4,246,454
4,246,454
926,920

347,890,831
314,779,106
314,779,106
4,993
5,065,139
5,065,139
28,041,593
794,445794,4451,063
6,060
787,322250,000
716
716
1,134,261
245,000
23,340865,921434,031431,890
350,070,253
181,066,661
117,986,661
31,641,658
5,318,114
2,697,050
23,423,178
44,592,334
16,938,828
16,938,828
5,247,421
211,010
5,036,411
898,273
898,273
1,590
61,819264,461
264,461
12,861,752
12,861,752
12,90012,9002,476,105
2,476,105
434,571434,571
4,193,406
4,193,406
818,836- 25 -

差異(A)-(B)△1,727,137△1,615,835△1,615,835△4,993654,221654,221△760,530△5,645△5,645△1,063△60△4,522
0
1,284
1,284
△103,549
55,0001,660△160,209△168,319
8,110△1,835,047
1,295,983
766,96300780
528,240
1,207,246
284,800
284,800
202,579
95,190107,389
42,58542,5858,410
4,181
43,131
43,131
188,248
188,248
27,10027,100178,243
178,243
66,837
66,83753,04853,048108,084(単位：円)

備考

達成率･執行率100.50 ％100.52 ％100.52 ％88.56 ％
88.56 ％
102.79 ％100.72 ％100.72 ％101.00 ％100.58 ％100.00 ％35.80 ％
35.80 ％
110.05 ％81.67 ％
93.36 ％
122.70 ％163.35 ％98.16 ％
100.53 ％99.29 ％
99.35 ％
100.00 ％100.00 ％99.97 ％
97.79 ％
97.36 ％
98.35 ％
98.35 ％
96.28 ％
68.91 ％
97.91 ％
95.47 ％
95.47 ％
15.90 ％
93.67 ％
85.98 ％
85.98 ％
98.56 ％
98.56 ％
32.25 ％
32.25 ％
93.28 ％
93.28 ％
86.67 ％
86.67 ％
98.75 ％
98.75 ％
88.34 ％

第一号第四様式

新潟みずほ園

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
雑支出
事業費

雑支出一般

事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
職員被服費一般
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
会議費一般
広報費支出
広報費一般支出
広報費拠点区分支出
業務委託費支出
給食業務委託費支出
清掃処理業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
手数料一般
保険料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
雑支出
事務費

雑支出一般

その他の支出
利用者等外給食費支出
雑損失
雑損失(その他)
流動資産評価損等による資金減少額
徴収不能額
徴収不能額(事業未収金分)
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

至 平成31年 3月31日 ）(単位：円)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考382,372
382,372
33,650,757
1,322,975
209,612
209,61230,000695,180
255,621
255,62124,8403,000,000
140,080
10,00010,000181,200
109,920
71,28024,967,080
22,680,000
1,194,184
1,092,896
218,376
218,376
205,000
141,100
1,598,571
216,060
216,060
192,400
242,662
242,662
26,00025,0001,000
1,000
100,000
100,000
100,000
261,938,981
86,296,225

382,372
382,372
32,276,827
1,255,912
163,597
163,597
13,690670,656
216,235
216,235
24,4802,153,572
127,54500168,534
102,600
65,934
24,868,956
22,680,000
1,125,563
1,063,393
181,102
181,102
198,61218,6001,574,214
216,060
216,060
192,400
232,662
232,662
23,34023,34000000257,959,162
92,111,091

00
1,373,930
67,06346,01546,015
16,31024,52439,38639,386360
846,428
12,535
10,00010,00012,666
7,320
5,346
98,1240
68,621
29,50337,27437,274
6,388
122,500
24,35700
0
10,00010,000
2,660
1,660
1,000
1,000
100,000
100,000
100,000
3,979,819△5,814,866

0
13,440,575
11,383,200
1,103,447
838,728
115,200
5,103,000
5,103,000
18,543,575

0
13,440,575
11,383,200
1,103,447
838,728
115,200
5,103,000
5,103,000
18,543,575

0
0
0
0
0
0
0
0
0

達成率･執行率

100.00 ％100.00 ％95.92 ％
94.93 ％
78.05 ％
78.05 ％
45.63 ％
96.47 ％
84.59 ％
84.59 ％
98.55 ％
71.79 ％
91.05 ％

93.01 ％
93.34 ％
92.50 ％
99.61 ％
100.00 ％94.25 ％
97.30 ％
82.93 ％
82.93 ％
96.88 ％
13.18 ％
98.48 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％95.88 ％
95.88 ％
89.77 ％
93.36 ％

98.48 ％
106.74 ％施 収
設 入施設整備等収入計(4)整 支 固定資産取得支出
備 出

建物取得支出

等

建物付属設備取得支出に機械及び装置取得支出

よ器具及び備品取得支出る

ファイナンス・リース債務の返済支出

収

１年以内返済予定リース債務返済支支

施設整備等支出計(5)- 26 -

100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％第一号第四様式

新潟みずほ園

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入

退職給付引当資産取崩収入

他

施設整備等積立資産取崩収入のその他の活動による収入

活

長期前払費用返還金収入

動

その他の活動収入計(7)に 支 積立資産支出
よ 出る

退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出

収

拠点区分繰入支出本部

支その他の活動による支出
長期前払費用支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

至 平成31年 3月31日 ）差異(A)-(B)(単位：円)

予算(A)

決算(B)

備考

△18,543,575
9,742,500
292,500
9,450,000
168,778
168,778
9,911,278
847,500
847,500
77,860,000
77,860,000
168,778
168,778
78,876,278△68,965,000
1,207,118△816,964△1,602,504△18,543,575
9,742,500
292,500
9,450,000
168,778
168,778
9,911,278
631,500
631,500
77,860,000
77,860,000
0078,491,500△68,580,222
0

0
0
0
0
0
0
0
216,000
216,000
00
168,778
168,778
384,778△384,778
390,154100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％74.51 ％
74.51 ％
100.00 ％100.00 ％4,987,294△6,589,798-311.22 ％

達成率･執行率99.51 ％
99.44 ％

66,216,843
66,216,843
0100.00 ％64,614,339
71,204,137△6,589,798
110.20 ％（注）予備費支出△816,964円は、事業費支出（雑支出）、事務費支出（職員被服費支出、渉外費支出、雑支出）、徴収不能額に充当した額である。
前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)- 27 -

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 新潟みずほ園

新潟みずほ園

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 )(単位：円)

前年度決算(B)

サ 収 障害福祉サービス等事業収益

347,890,831

337,394,191

10,496,640

103.11%｜ 益

自立支援給付費収益314,779,106

304,719,915

10,059,191

103.30%

介護給付費収益314,779,106

304,719,915

10,059,191

103.30%

4,993

7,175

△2,18269.59%

5,065,139

5,765,589△700,450

87.85%

5,065,139

5,765,589△700,450

87.85%

28,041,593

26,901,512

1,140,081

104.24%

ビス

利用者負担金収益(障害)活

補足給付費収益動

特定障害者特別給付費収益増

特定費用収益減その他の事業収益増減(A)-(B)

1頁

当年度決算(A)

前年比

794,445

375,954

418,491

211.31%のその他の事業収益

794,445

375,954

418,491

211.31%

部

補助金事業収益

1,063

1,434

△371

74.13%

受託事業収益

6,060

7,040

△980

86.08%

787,322

367,480

419,842214.25%

その他の事業収益
経常経費寄附金収益250,000
サービス活動収益計(1)250,000

348,935,276

337,770,145

11,165,131

103.31%費 人件費

183,005,252

179,047,096

3,958,156

102.21%

用

職員給料

117,986,661

116,324,824

1,661,837

101.43%

職員賞与

21,984,124

22,347,924△363,800

98.37%

賞与引当金繰入12,742,357

11,142,766

1,599,591

114.36%

非常勤職員給与

5,318,114

4,808,800

509,314110.59%

退職給付費用

3,036,050

2,932,800

103,250103.52%

法定福利費

21,937,946

21,489,982

447,964102.08%44,592,334

40,091,110

4,501,224

111.23%

16,938,828

16,548,872

389,956102.36%

16,938,828

16,548,872

389,956102.36%

5,247,421

4,954,858

292,563105.90%211,010

3,681,264△3,470,254

5.73%

5,036,411

1,273,594

3,762,817

395.45%898,273

688,875

209,398130.40%898,273

688,875

209,398130.40%

医療費

1,590

3,180

△1,59050.00%

被服費

61,8199,234

52,585669.47%

教養娯楽費

264,461

246,662

17,799107.22%

264,461

246,662

17,799107.22%

12,861,752

13,100,417△238,665

98.18%

12,861,752

13,100,417△238,665

98.18%

12,90037,833△24,933

34.10%

12,90037,833△24,933

34.10%

2,476,105

776,849

1,699,256

318.74%2,476,105

776,849

1,699,256

318.74%

434,571

471,408△36,837

92.19%

434,571

471,408△36,837

92.19%

4,193,406

2,695,063

1,498,343

155.60%155.60%

事業費
給食費
給食費一般
介護用品費
介護用品費一般
介護用品費拠点区分
保健衛生費
保健衛生費一般

教養娯楽費一般
水道光熱費
事業費

水道光熱費一般

燃料費
事業費

燃料費一般

消耗器具備品費
消耗器具備品費一般
保険料
事業費

保険料一般

賃借料
事業費

賃借料一般

4,193,406

2,695,063

1,498,343

車輌費818,836

557,427

261,409146.90%

雑費

382,372432

381,940

88512.04%

事業費

雑費一般

382,372432

381,940

88512.04%

32,276,827

32,943,085△666,258

97.98%

福利厚生費

1,255,912

1,030,813

225,099

121.84%

職員被服費

163,597

832,926△669,329

19.64%

163,597

832,926△669,329

19.64%

13,69023,140△9,45059.16%

事務費

職員被服費一般
旅費交通費- 28 -

第二号第四様式

新潟みずほ園

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

至 平成31年 3月31日 )(単位：円)

前年度決算(B)

研修研究費

670,656

631,746

38,910106.16%

事務消耗品費216,235

431,549△215,314

50.11%

216,235

431,549△215,314

50.11%

24,48029,178△4,69883.90%

2,153,572

2,780,019△626,447

77.47%

通信運搬費

127,545

145,471△17,92687.68%

広報費

168,534

119,940

48,594140.52%

広報費一般

102,600

119,940△17,340

85.54%

広報費拠点区分

65,934

事務消耗品費一般
印刷製本費
修繕費

業務委託費

24,868,956

検査業務委託費

増減(A)-(B)2頁

当年度決算(A)

前年比

65,93424,225,409

643,547102.66%

77,760△77,760

0.00%

給食業務委託費

22,680,000

22,680,000

清掃処理業務委託費

1,125,563

1,155,751△30,188

97.39%

業務委託費

1,063,393

311,898

751,495

340.94%

181,102465,168△284,066

38.93%

181,102465,168△284,066

38.93%

手数料
手数料一般
保険料

198,612

租税公課

100.00%198,61218,60014,566

4,034

127.69%保守料

1,574,214

1,448,260

125,954108.70%

渉外費

216,060

572,500△356,440

37.74%

216,060

572,500△356,440

192,400

192,400

渉外費一般
諸会費
雑費
事務費

雑費一般

37.74%
100.00%232,662

232,662

232,662

232,662

減価償却費

24,664,894

23,186,331

1,478,563

106.38%

国庫補助金等特別積立金取崩額△5,339,295△5,366,310

27,01599.50%

14,927△14,927

徴収不能額
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)0.00%

100,000

100,000

100.00%279,300,012

270,016,239

9,283,773

103.44%

69,635,264

67,753,906

1,881,358

102.78%

サ 収 受取利息配当金収益

716

1,600

△884

44.75%

｜ 益

716

1,600

△884

44.75%

1,134,261

1,838,389△704,12861.70%
73.35%

ビ

受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益

ス

受入研修費収益245,000

334,000△89,000

活

利用者等外給食収益

23,34042,710△19,370

54.65%

動雑収益

865,921232,179

633,742372.95%

232,179

201,852

186.94%

外雑収益一般

434,031

増

雑収益助成金等

431,890減

経常経費補助金収益のサービス活動外収益計(4)部 費 その他のサービス活動外費用
用

利用者等外給食費

1,229,500△1,229,500

0.00%

1,134,977

1,839,989△705,012

61.68%

23,340153,011△129,671

15.25%

23,34042,710△19,370

54.65%

110,301△110,301

0.00%

153,011△129,671

15.25%

1,111,637

1,686,978△575,341

65.90%

70,746,901

69,440,884

1,306,017

101.88%

雑損失
サービス活動外費用計(5)23,340

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)431,890

特 収 拠点区分間固定資産移管収益

41,134

41,134

別 益 その他の特別収益

100,000

100,000

増100,000

100,000

徴収不能引当金戻入益

減

特別収益計(8)141,134の 費 固定資産売却損・処分損

11- 29 -

141,134
109,188△109,1770.01%

第二号第四様式

新潟みずほ園

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目
部 用

至 平成31年 3月31日 )当年度決算(A)

器具及び備品売却損・処分損
拠点区分間繰入金費用
拠点区分繰入費用本部
拠点区分間固定資産移管費用(単位：円)

前年度決算(B)

3頁

前年比

11

109,188△109,177

0.01%

77,860,000

57,780,000

20,080,000

134.75%77,860,000

57,780,000

20,080,000

134.75%2

特別費用計(9)

増減(A)-(B)277,860,013

57,889,188

19,970,825

特別増減差額(10)=(8)-(9)△77,718,879△57,889,188△19,829,691

134.50%134.25%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△6,971,97811,551,696△18,523,674△60.35%繰

前期繰越活動増減差額(12)268,267,430

256,998,700

11,268,730

104.38%越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)261,295,452

268,550,396△7,254,944

97.30%

9,450,000

20,912,034△11,462,034

45.19%

9,450,000

20,912,034△11,462,034

45.19%

21,195,000△21,195,000

0.00%

21,195,000△21,195,000

0.00%

268,267,430

2,478,022

100.92%

活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増

人件費積立金取崩額

減

修繕積立金取崩額

差備品等購入積立金取崩額

額

施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額

部

移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)270,745,452- 30 -

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 新潟みずほ園

新潟みずほ園

貸借対照表(単位：円)（ 平成31年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

新潟みずほ福祉会

資産の部
当年度末

前年度末

増減

81,214,695

75,726,620

5,488,075

現金預金

26,112,113

22,436,213

3,675,900

事業未収金

54,714,499

52,654,714

2,059,785

未収金

294,740

229,676

65,064

立替金

2,101

39,885△37,784

前払費用

191,242

466,132△274,890

徴収不能引当金△100,000△100,0000

固定資産

348,720,071

369,018,047△20,297,976

基本財産

171,895,094

182,776,042△10,880,948

建物

171,895,094

182,776,042△10,880,948

その他の固定資産

176,824,977

186,242,005△9,417,028

建物

116,104,510

107,210,211

8,894,299

構築物

3,242,307

4,009,463△767,156

機械及び装置6,701,035

7,343,608△642,573

車輌運搬具

3

3

0

器具及び備品7,900,916

10,584,736△2,683,820

有形リース資産21,520,080

26,623,080△5,103,000

75,60075,60006,075,000

5,571,000

504,000

権利
退職給付引当資産
備品等購入積立資産

3,356,560

3,356,560

0

施設整備等積立資産

11,848,966

21,298,966△9,450,000

0168,778△168,778

429,934,766

444,744,667△14,809,901

長期前払費用資産の部合計- 31 -

第三号第四様式

新潟みずほ園

貸借対照表(単位：円)（ 平成31年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

前年度末

増減

27,955,915

25,855,543

2,100,372

事業未払金

10,029,512

9,557,277

472,235

1年以内返済予定リース債務

5,103,000

5,103,000

0

預り金

27,000027,000

職員預り金

54,04652,500

1,546

賞与引当金

12,742,357

11,142,766

1,599,591

固定負債

22,783,788

27,382,788△4,599,000

リース債務

16,708,788

21,811,788△5,103,000

退職給付引当金

6,075,000

5,571,000

504,000

負債の部合計50,739,703
純資産の部
当年度末

53,238,331△2,498,628

勘定科目
基本金

前年度末

増減

37,000,000

37,000,000

037,000,000

37,000,000

0

国庫補助金等特別積立金

56,244,085

61,583,380△5,339,295

その他の積立金第１号基本金15,205,526

24,655,526△9,450,000

備品等購入積立金

3,356,560

3,356,560

0

施設整備等積立金

11,848,966

21,298,966△9,450,000

次期繰越活動増減差額

270,745,452

268,267,430

2,478,022(うち当期活動増減差額)△6,971,97811,551,696△18,523,674

純資産の部合計

379,195,063

391,506,336△12,311,273

負債及び純資産の部合計

429,934,766

444,744,667△14,809,901- 32 -

計算書類に対する注記（新潟みずほ園拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更
・変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）拠点財務諸表（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙４（⑪）））
ア 施設入所支援
イ 生活介護ウ 短期入所エ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

土地
建物
建物付属設備定期預金
投資有価証券
合計

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

182,776,042

10,880,948

171,895,094

182,776,042

10,880,948

171,895,094

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし- 33 -

計算書類に対する注記（新潟みずほ園拠点区分）
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物(基本財産)
建物付属設備(基本財産)
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
有形リース資産
無形リース資産

取得価額
減価償却累計額
509,946,750
338,051,656（単位：円）
当期末残高
171,895,094

123,389,445
9,797,447
12,812,686
16,942,788
8,425,705
65,694,367

108,430,834
7,673,676
3,242,307
6,701,035
3
7,900,916

14,958,611
2,123,771
9,570,379
10,241,753
8,425,702
57,793,451

75,600

合計

75,60031,506,408

9,986,328

21,520,080

778,591,196

451,151,651

327,439,545

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
徴収不能引当金 債権の当期末の当期末残高残高
54,714,499
100,000
54,614,499
294,740
294,740

債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
未収収益
立替金
前払金
前払費用

2,101

合

191,242
55,202,582

計

2,101

100,000

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

191,242
55,102,582

該当なし

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項- 34 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 みのり園

みのり園

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入活

自立支援給付費収入
介護給付費収入動

利用者負担金収入(障害)に補足給付費収入よ特定障害者特別給付費収入

る

特定費用収入収その他の事業収入支

その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入その他の事業収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入一般
雑収入拠点区分
雑収入助成金等
作業収入
作業収入一般事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
給食費一般
介護用品費支出
介護用品費一般支出
介護用品費拠点区分支出
保健衛生費支出
保健衛生費一般
医療費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
水道光熱費支出
事業費

水道光熱費一般

燃料費支出
事業費

燃料費一般

消耗器具備品費支出
消耗器具備品費一般
保険料支出
事業費

保険料一般

賃借料支出
事業費

賃借料一般

新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

346,218,143
313,645,293
313,645,293
39,0005,855,600
5,855,600
26,678,250
2,268,100
2,268,100
10,0001,260,000
998,100
10,00010,0002,426,784
244,000
5,300
2,156,900
946,900
1,080,000
130,000
20,584
20,584350,923,027
193,877,042
124,360,600
35,703,135
4,607,006
3,824,910
25,381,391
45,021,520
17,943,553
17,943,553
4,617,414
262,000
4,355,414
681,555
681,555
10,000212,092
212,092
13,795,927
13,795,927
205,000
205,000
1,154,374
1,154,374
448,921448,921
4,286,068
4,286,068

344,870,595
312,445,022
312,445,022
34,006
4,397,490
4,397,490
27,994,077
2,209,837
2,209,837
9,537
1,230,038
970,2622,476
2,476
1,820,014
234,000
5,300
1,560,130
621,550
810,000
128,580
20,584
20,584
348,902,922
190,957,787
123,587,644
35,674,772
4,112,038
2,914,660
24,668,673
44,062,642
17,844,309
17,844,309
4,393,335
197,754
4,195,581
508,016
508,016530
141,298
141,298
13,795,927
13,795,927
152,280
152,280
1,153,504
1,153,504
448,921448,921
4,120,734
4,120,734- 35 -

差異(A)-(B)1,347,548
1,200,271
1,200,271
4,994
1,458,110
1,458,110△1,315,827
58,26358,263463
29,962
27,8387,524
7,524
606,770
10,0000596,770
325,350
270,0001,420
0
02,020,105
2,919,255
772,956
28,363494,968
910,250
712,718
958,878
99,24499,244224,079
64,246
159,833
173,539
173,539
9,470
70,79470,7940052,72052,720870870
00165,334
165,334(単位：円)

備考

達成率･執行率99.61 ％
99.62 ％
99.62 ％
87.19 ％
75.10 ％
75.10 ％
104.93 ％97.43 ％
97.43 ％
95.37 ％
97.62 ％
97.21 ％
24.76 ％
24.76 ％
75.00 ％
95.90 ％
100.00 ％72.33 ％
65.64 ％
75.00 ％
98.91 ％
100.00 ％100.00 ％99.42 ％
98.49 ％
99.38 ％
99.92 ％
89.26 ％
76.20 ％
97.19 ％
97.87 ％
99.45 ％
99.45 ％
95.15 ％
75.48 ％
96.33 ％
74.54 ％
74.54 ％
5.30 ％
66.62 ％
66.62 ％
100.00 ％100.00 ％74.28 ％
74.28 ％
99.92 ％
99.92 ％
100.00 ％100.00 ％96.14 ％
96.14 ％

第一号第四様式

みのり園

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
車輌費支出
雑支出
事業費

雑支出一般

事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
職員被服費一般
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
広報費一般支出
広報費拠点区分支出
業務委託費支出
給食業務委託費支出
清掃処理業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
手数料一般
保険料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
雑支出
事務費

雑支出一般

その他の支出
利用者等外給食費支出
雑損失
雑損失(その他)
流動資産評価損等による資金減少額
徴収不能額
徴収不能額(事業未収金分)
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

至 平成31年 3月31日 ）差異(A)-(B)(単位：円)

予算(A)

決算(B)

備考

1,131,368
535,248535,248
25,675,990
1,345,265
60,00060,00040,000409,440
272,718
272,718
80,6401,822,922
302,056
175,662
107,946
67,716
18,455,777
14,385,600
3,174,073
896,104
525,280525,280
194,100
68,2001,416,368
120,000
120,000
145,700
241,862
241,862
31,00030,0001,000
1,000
100,000
100,000
100,000
264,705,552
86,217,475

1,035,892
467,896
467,896
24,639,363
1,345,265
53,65153,651
19,080391,980
272,718
272,718
80,6401,361,877
262,046
175,662
102,600
73,062
18,242,489
14,385,600
2,510,856
1,346,033
437,320437,320
194,100
22,8001,284,318
117,055
117,055
145,700
232,662
232,662
5,300
5,300
0
0
0
0
0
259,665,092
89,237,830

95,47667,352
67,352
1,036,627
0
6,349
6,349
20,92017,460000461,045
40,0100
5,346△5,346
213,2880663,217△449,929
87,96087,960045,400132,050
2,945
2,945
0
9,200
9,200
25,70024,7001,000
1,000
100,000
100,000
100,000
5,040,460△3,020,355

0744,200
194,840
549,360
1,131,616
1,131,616

0743,760
194,400
549,360
1,124,928
1,124,928

0
440
440
0
6,688
6,688

99.94 ％
99.77 ％
100.00 ％99.41 ％
99.41 ％

1,875,816△1,875,816

1,868,688△1,868,688

7,128△7,12899.62 ％
99.62 ％

達成率･執行率91.56 ％
87.42 ％
87.42 ％
95.96 ％
100.00 ％89.42 ％
89.42 ％
47.70 ％
95.74 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％74.71 ％
86.75 ％
100.00 ％95.05 ％
107.89 ％98.84 ％
100.00 ％79.11 ％
150.21 ％83.25 ％
83.25 ％
100.00 ％33.43 ％
90.68 ％
97.55 ％
97.55 ％
100.00 ％96.20 ％
96.20 ％
17.10 ％
17.67 ％

98.10 ％
103.50 ％施 収
設 入施設整備等収入計(4)整 支 固定資産取得支出
備 出等

建物取得支出器具及び備品取得支出にファイナンス・リース債務の返済支出

よ

１年以内返済予定リース債務返済支る
収支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)- 36 -

第一号第四様式

みのり園

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
そ 収 積立資産取崩収入の 入
他の退職給付引当資産取崩収入
その他の活動による収入
長期前払費用返還金収入

活

その他の活動収入計(7)動 支 積立資産支出に 出よる

退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出
拠点区分繰入支出本部

収その他の活動支出計(8)支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

至 平成31年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)1,070,000
1,070,000
162,378
162,378
1,232,378
742,500
742,500
84,330,000
84,330,000
85,072,500△83,840,122
2,396,572△1,895,035
0

576,000
576,000
162,378
162,378
738,378
733,500
733,500
84,330,000
84,330,000
85,063,500△84,325,1220

494,000
494,00000
494,000
9,000
9,000
0
0
9,000
485,000
501,537

3,044,020△3,044,020(単位：円)

備考

達成率･執行率53.83 ％
53.83 ％
100.00 ％100.00 ％59.91 ％
98.79 ％
98.79 ％
100.00 ％100.00 ％99.99 ％
100.58 ％64,064,587
64,064,5870
100.00 ％64,064,587
67,108,607△3,044,020
104.75 ％（注）予備費支出△1,895,035円は、事業費支出（雑支出）、事務費支出（業務委託費支出、雑支出）、徴収不能額、固定資産取得支出（器具及び備品取得支出）に充当した額である。
前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)- 37 -

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 みのり園

みのり園

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 )(単位：円)

前年度決算(B)

サ 収 障害福祉サービス等事業収益

344,870,595

339,253,097

5,617,498

101.66%｜ 益

自立支援給付費収益312,445,022

306,493,028

5,951,994

101.94%

介護給付費収益

312,445,022

306,493,028

5,951,994

101.94%34,006

114,492△80,486

29.70%

4,397,490

6,171,814△1,774,324

71.25%

4,397,490

6,171,814△1,774,324

71.25%

ビス

利用者負担金収益(障害)活

補足給付費収益動

特定障害者特別給付費収益増減(A)-(B)

1頁

当年度決算(A)

前年比増

特定費用収益27,994,077

26,473,763

1,520,314

105.74%

減その他の事業収益

2,209,837

1,730,373

479,464127.71%のその他の事業収益

2,209,837

1,730,373

479,464127.71%

部

補助金事業収益

9,537

11,901△2,36480.14%

1,230,038

1,277,672△47,634

96.27%

970,262

440,800

529,462220.11%

215,455△215,455

0.00%

347,080,432

341,198,925

5,881,507

101.72%

費 人件費

191,953,840

190,495,437

1,458,403

100.77%

用

職員給料

123,587,644

121,728,948

1,858,696

101.53%

職員賞与

24,841,276

24,627,378

213,898

100.87%

賞与引当金繰入13,330,357

12,491,804

838,553

106.71%

非常勤職員給与4,112,038

4,353,305△241,267

94.46%

1,742,267△1,742,267

0.00%

受託事業収益その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)

派遣職員費
退職給付費用

3,072,160

2,789,500

282,660

110.13%

法定福利費

23,010,365

22,762,235

248,130101.09%44,062,642

41,997,975

2,064,667

104.92%

17,844,309

17,753,033

91,276100.51%

17,844,309

17,753,033

91,276100.51%

4,393,335

4,194,631

198,704

104.74%

197,754

3,127,983△2,930,229

6.32%

4,195,581

1,066,648

3,128,933

393.34%

508,016

640,630△132,614

79.30%

508,016

640,630△132,614

79.30%

事業費
給食費
給食費一般
介護用品費
介護用品費一般
介護用品費拠点区分
保健衛生費
保健衛生費一般
医療費

530

教養娯楽費
教養娯楽費一般
水道光熱費
事業費

水道光熱費一般

燃料費
事業費

燃料費一般

消耗器具備品費
消耗器具備品費一般
保険料
事業費

保険料一般

賃借料
事業費

賃借料一般

530

141,298

429,774△288,476

32.88%

141,298

429,774△288,476

32.88%

13,795,927

13,864,228△68,301

99.51%

13,795,927

13,864,228△68,301

99.51%

152,280

344,255△191,975

44.23%

152,280

344,255△191,975

44.23%

1,153,504

703,458

450,046163.98%

1,153,504

703,458

450,046163.98%448,921498,798△49,87790.00%

448,921498,798△49,87790.00%

4,120,734

2,736,604

1,384,130

150.58%150.58%4,120,734

2,736,604

1,384,130

車輌費

1,035,892

810,992

224,900

127.73%

雑費

467,896

21,572446,3242169.00%

事業費

雑費一般

467,896

21,572446,3242169.00%

24,639,363

23,160,807

1,478,556

106.38%

福利厚生費

1,345,265

1,030,209

315,056130.58%

職員被服費

53,651

813,208△759,557

6.60%

53,651

813,208△759,557

6.60%

19,08035,500△16,42053.75%

事務費

職員被服費一般
旅費交通費- 38 -

第二号第四様式

みのり園

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

至 平成31年 3月31日 )(単位：円)

前年度決算(B)

研修研究費

391,980

446,113△54,133

87.87%

事務消耗品費272,718

285,298△12,580

95.59%

272,718

285,298△12,580

95.59%

80,640213,858△133,218

37.71%

1,361,877

1,240,809

121,068

109.76%

通信運搬費

262,046

327,306△65,260

80.06%

広報費

175,662

105,360

70,302166.73%

広報費一般

102,600

105,360△2,76097.38%

広報費拠点区分73,062

事務消耗品費一般
印刷製本費
修繕費

業務委託費

増減(A)-(B)2頁

当年度決算(A)

前年比

73,062

18,242,489

16,858,795

給食業務委託費

14,385,600

14,385,600

清掃処理業務委託費

2,510,856

2,194,321

316,535

114.43%

業務委託費

1,346,033

278,874

1,067,159

482.67%437,320

272,756

164,564160.33%437,320

272,756

164,564160.33%

手数料
手数料一般

1,383,694

108.21%100.00%

保険料

194,100

租税公課

22,80018,6264,174

122.41%

保守料

1,284,318

1,266,869

17,449101.38%

渉外費

117,055

101,200

15,855115.67%

117,055

101,200

15,855115.67%

諸会費

145,700

144,900

800

100.55%

雑費

232,662

渉外費一般

事務費

雑費一般

194,100

232,662

232,662

232,662

減価償却費

18,360,460

17,563,940

国庫補助金等特別積立金取崩額△4,866,240△4,866,240

徴収不能額

7,616

徴収不能引当金繰入796,520104.53%100.00%△7,6160.00%

100,000

100,000

274,250,065

268,459,535

5,790,530

102.16%

72,830,367

72,739,390

90,977100.13%

サ 収 受取利息配当金収益

2,476

3,048

△572

81.23%

｜ 益

2,476

3,048

△572

81.23%

1,820,014

2,735,800△915,786

66.53%

234,000

144,000

90,000162.50%

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ビ

受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益

ス

受入研修費収益

100.00%活

利用者等外給食収益

5,300

動

作業収益

20,584

71,164△50,580

20,584

71,164△50,580

28.92%

1,560,130

1,010,696

549,434

154.36%

外作業収益一般

増

雑収益

5,300
28.92%

減

雑収益一般

621,550

110,696

510,854561.49%の雑収益拠点区分

810,000

900,000△90,000

90.00%

部

雑収益助成金等

128,580

経常経費補助金収益

1,509,940△1,509,940

0.00%

1,822,490

2,738,848△916,358

66.54%

費 その他のサービス活動外費用

5,300

268,327△263,027

1.98%

用

5,300

サービス活動外収益計(4)利用者等外給食費
雑損失
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 その他の特別収益
別 益増

128,580

徴収不能引当金戻入益
特別収益計(8)- 39 -

5,300
268,327△268,327

5,300

268,327△263,027

1.98%

1,817,190

2,470,521△653,331

73.55%

74,647,557

75,209,911△562,354

99.25%

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

0.00%

第二号第四様式

みのり園

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

至 平成31年 3月31日 )当年度決算(A)減 費 固定資産売却損・処分損

24

の 用

建物売却損・処分損

部

器具及び備品売却損・処分損
拠点区分間繰入金費用
拠点区分繰入費用本部
拠点区分間固定資産移管費用(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)420600.00%

1

△1

0.00%

24

3

21

800.00%84,330,000

80,050,000

4,280,000

105.35%84,330,000

80,050,000

4,280,000

105.35%63,741

特別費用計(9)3頁

前年比63,741

84,393,765

80,050,004

4,343,761

105.43%

特別増減差額(10)=(8)-(9)△84,293,765△80,050,004△4,243,761

105.30%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△9,646,208△4,840,093△4,806,115

199.30%繰

前期繰越活動増減差額(12)188,941,087

193,781,180△4,840,093

97.50%

越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)179,294,879

188,941,087△9,646,208

94.89%

179,294,879

188,941,087△9,646,208

94.89%

活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増

人件費積立金取崩額

減

修繕積立金取崩額

差備品等購入積立金取崩額

額

施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額

部

移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 40 -

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 みのり園

みのり園

貸借対照表
(単位：円)（ 平成31年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

新潟みずほ福祉会

資産の部
当年度末

前年度末

増減

77,587,121

73,312,691

4,274,430

現金預金22,355,519

19,088,049

3,267,470

事業未収金

54,036,441

53,961,651

74,790

未収金

1,056,310

0

1,056,310

立替金

48,85811,45437,404

前払費用

189,993351,537△161,544

徴収不能引当金△100,000△100,0000

固定資産

276,667,038

283,350,637△6,683,599

基本財産

121,982,888

130,281,773△8,298,885

建物

121,982,888

130,281,773△8,298,885

その他の固定資産154,684,150

153,068,864

1,615,286

建物

51,826,227

55,635,387△3,809,160

構築物

6,812,200

7,829,000△1,016,800

機械及び装置3,498,031

4,466,046△968,015

車輌運搬具

6

6

0

器具及び備品6,780,023

8,807,547△2,027,524

有形リース資産10,251,663

0

10,251,663

退職給付引当資産

6,201,000

6,853,500△652,500

修繕積立資産16,315,000

16,315,000

0

備品等購入積立資産

3,000,000

3,000,000

0

施設整備等積立資産

50,000,000

50,000,000

00162,378△162,378

354,254,159

356,663,328△2,409,169

長期前払費用資産の部合計- 41 -

第三号第四様式

みのり園

貸借対照表
(単位：円)（ 平成31年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

前年度末

増減

25,596,263

21,839,908

3,756,355

事業未払金

10,502,695

9,276,327

1,226,368

1年以内返済予定リース債務

1,687,392

0

1,687,392

職員預り金

75,81971,777

4,042

賞与引当金

13,330,357

12,491,804

838,553

15,200,424

6,853,500

8,346,924

固定負債
リース債務

8,999,424

08,999,424

退職給付引当金

6,201,000

6,853,500△652,500

負債の部合計28,693,408

12,103,279

勘定科目

40,796,687
純資産の部
当年度末

国庫補助金等特別積立金

64,847,593

69,713,833△4,866,240

その他の積立金

69,315,000

69,315,000

0

修繕積立金

16,315,000

16,315,000

0

備品等購入積立金

3,000,000

3,000,000

0

前年度末

増減

施設整備等積立金50,000,000

50,000,000

0次期繰越活動増減差額

179,294,879

188,941,087△9,646,208(うち当期活動増減差額)△9,646,208△4,840,093△4,806,115

純資産の部合計

313,457,472

327,969,920△14,512,448

負債及び純資産の部合計

354,254,159

356,663,328△2,409,169- 42 -

計算書類に対する注記（みのり園拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産該当なし
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。
・建物並びに器具及び備品－定額法

２．重要な会計方針の変更
・変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）拠点財務諸表（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙４（⑪）））
ア 施設入所支援
イ 生活介護ウ 短期入所エ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

土地
建物
建物付属設備定期預金
投資有価証券
合計

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

130,281,773

8,298,885

121,982,888

130,281,773

8,298,885

121,982,888

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし- 43 -

計算書類に対する注記（みのり園拠点区分）
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
減価償却累計額
549,100,131
427,117,243

建物(基本財産)
建物付属設備(基本財産)
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
有形リース資産
無形リース資産合計（単位：円）
当期末残高
121,982,888

79,876,600
8,164,800
10,168,000
10,348,450
9,479,003
42,564,190

33,872,470
2,342,703
3,355,800
6,850,419
9,478,997
35,784,167

46,004,130
5,822,097
6,812,200
3,498,031
6
6,780,023

11,811,744

1,560,081

10,251,663

721,512,918

520,361,880

201,151,038

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
徴収不能引当金 債権の当期末の当期末残高残高
54,036,441
100,000
53,936,441
1,056,310
1,056,310

債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
未収収益
立替金
前払金
前払費用

48,858

合189,993
55,331,602

計

48,858100,000

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

189,993
55,231,602

該当なし

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項- 44 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 第２みずほ園

第２みずほ園

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入活

自立支援給付費収入
介護給付費収入動

利用者負担金収入(障害)に補足給付費収入よ特定障害者特別給付費収入

る

特定費用収入収その他の事業収入支

その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入その他の事業収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入一般
雑収入助成金等事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
給食費一般
介護用品費支出
介護用品費一般支出
介護用品費拠点区分支出
保健衛生費支出
保健衛生費一般
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
水道光熱費支出
事業費

水道光熱費一般

燃料費支出
事業費

燃料費一般

消耗器具備品費支出
消耗器具備品費一般
保険料支出
事業費

保険料一般

賃借料支出
事業費
車輌費支出
雑支出

賃借料一般

新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

324,380,144
292,808,860
292,808,860
170,000
6,160,000
6,160,000
25,241,284
778,000
778,000
32,00050,000696,000
3,000
3,000
966,948
300,000
80,000586,948
498,148
88,800326,128,092
183,348,650
117,281,020
34,189,895
4,479,600
3,110,548
24,287,587
47,762,203
16,824,288
16,824,288
7,585,132
244,356
7,340,776
536,255
536,255
10,00040,470253,682
253,682
14,100,000
14,100,000
50,00050,000934,480
934,480
510,646
510,646
5,348,234
5,348,234
1,263,016
306,000

326,114,261
295,060,744
295,060,744
173,126
5,760,737
5,760,73725,119,654
747,771
747,771
28,14834,559685,064
2,945
2,945
1,037,808
293,500
65,980678,328
589,528
88,800327,902,785
179,937,783
115,302,353
34,189,895
4,295,958
2,946,098
23,203,479
45,913,818
16,386,036
16,386,036
7,300,484
149,724
7,150,760
452,724452,724
1,590
40,470233,872
233,872
13,474,977
13,474,977
24,62324,623
892,621892,621510,646
510,646
5,123,961
5,123,961
1,205,314
266,500- 45 -

差異(A)-(B)△1,734,117△2,251,884△2,251,884△3,126399,263399,263
121,630
30,22930,2293,852
15,441
10,93655
55△70,860
6,500
14,020△91,380△91,3800△1,774,693
3,410,867
1,978,667
0
183,642
164,450
1,084,108
1,848,385
438,252
438,252
284,648
94,632
190,016
83,531
83,5318,410
019,81019,810625,023
625,023
25,37725,37741,85941,85900224,273
224,273
57,70239,500(単位：円)

備考

達成率･執行率100.53 ％100.77 ％100.77 ％101.84 ％93.52 ％
93.52 ％
99.52 ％
96.11 ％
96.11 ％
87.96 ％
69.12 ％
98.43 ％
98.17 ％
98.17 ％
107.33 ％97.83 ％
82.48 ％
115.57 ％118.34 ％100.00 ％100.54 ％98.14 ％
98.31 ％
100.00 ％95.90 ％
94.71 ％
95.54 ％
96.13 ％
97.40 ％
97.40 ％
96.25 ％
61.27 ％
97.41 ％
84.42 ％
84.42 ％
15.90 ％
100.00 ％92.19 ％
92.19 ％
95.57 ％
95.57 ％
49.25 ％
49.25 ％
95.52 ％
95.52 ％
100.00 ％100.00 ％95.81 ％
95.81 ％
95.43 ％
87.09 ％

第一号第四様式

第２みずほ園

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
事業費

雑支出一般

事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
職員被服費一般
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
会議費一般
広報費支出
広報費一般支出
広報費拠点区分支出
業務委託費支出
給食業務委託費支出
清掃処理業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
手数料一般
保険料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
雑支出
事務費

雑支出一般

その他の支出
利用者等外給食費支出
雑損失
雑損失(その他)
流動資産評価損等による資金減少額
徴収不能額
徴収不能額(事業未収金分)
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 固定資産売却収入
設 入

車両運搬具売却収入

整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出に

建物取得支出器具及び備品取得支出よファイナンス・リース債務の返済支出

る

１年以内返済予定リース債務返済支収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入

至 平成31年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

306,000
31,184,679
1,221,436
119,264
119,264
10,000870,000
430,460
430,460
34,8402,790,000
134,080
10,00010,000172,290109,920
62,37022,505,235
20,736,000
1,083,139
686,096
181,412
181,412
185,064
64,6001,860,552
150,384
150,384
192,400
252,662
252,662
81,00080,0001,000
1,000
100,000
100,000
100,000
262,476,532
63,651,560
150,000
150,000
150,000
8,265,840
7,665,360
600,480
2,268,032
2,268,032
10,533,872△10,383,872
591,000

266,500
30,806,913
1,221,436
99,264
99,264
5,030
791,470409,692
409,692
24,4802,729,345
116,99200
163,188
102,600
60,58822,475,716
20,736,000
1,075,059
664,657
175,618
175,618
185,064
24,2001,804,972
150,384
150,384
192,400
237,662
237,662
65,98065,980
0
0
5,300
5,300
5,300
256,729,794
71,172,991
150,000
150,000
150,000
7,506,720
6,937,920
568,800
2,253,528
2,253,528
9,760,248△9,610,248
591,000- 46 -

差異(A)-(B)39,500377,766
0
20,00020,0004,970
78,53020,76820,76810,36060,65517,08810,00010,000
9,102
7,320
1,782
29,5190
8,080
21,439
5,794
5,794
0
40,40055,58000
0
15,00015,00015,02014,0201,000
1,000
94,70094,70094,7005,746,738△7,521,431
000759,120
727,440
31,68014,504
14,504
773,624△773,6240(単位：円)

備考

達成率･執行率87.09 ％
98.79 ％
100.00 ％83.23 ％
83.23 ％
50.30 ％
90.97 ％
95.18 ％
95.18 ％
70.26 ％
97.83 ％
87.26 ％

94.72 ％
93.34 ％
97.14 ％
99.87 ％
100.00 ％99.25 ％
96.88 ％
96.81 ％
96.81 ％
100.00 ％37.46 ％
97.01 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％94.06 ％
94.06 ％
81.46 ％
82.48 ％

5.30 ％
5.30 ％
5.30 ％
97.81 ％
111.82 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％90.82 ％
90.51 ％
94.72 ％
99.36 ％
99.36 ％
92.66 ％
92.55 ％
100.00 ％第一号第四様式

第２みずほ園

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
の 入
他
の

退職給付引当資産取崩収入
その他の活動による収入
長期前払費用返還金収入

活

その他の活動収入計(7)動 支 積立資産支出に 出よる

退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出
拠点区分繰入支出本部

収その他の活動支出計(8)支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

至 平成31年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)591,000
217,062
217,062808,062
681,000
681,000
52,990,000
52,990,000
53,671,000△52,862,938
3,937,065△3,532,315
0591,000
217,062
217,062808,062
669,000
669,000
52,990,000
52,990,000
53,659,000△52,850,938
0

0
0
0
0
12,00012,0000
012,000△12,000
404,750

8,711,805△8,711,805(単位：円)

備考

達成率･執行率

100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％98.24 ％
98.24 ％
100.00 ％100.00 ％99.98 ％
99.98 ％

68,803,142
68,803,1420
100.00 ％68,803,142
77,514,947△8,711,805
112.66 ％（注）予備費支出事3,532,315円は、人件費支出（退職給付支出）、事業費支出（雑支出）、事務費支出（職員被服費支出、修繕費支出、業務委託費支出、渉外費支出、雑支出）、徴収不能額、固定資産取得支出（建物取得支出、器具及び備品取得支出）に充当した額である。
前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)- 47 -

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 第２みずほ園

第２みずほ園

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 )(単位：円)

前年度決算(B)

サ 収 障害福祉サービス等事業収益

326,114,261

322,092,142

4,022,119101.25%｜ 益

自立支援給付費収益

295,060,744

290,257,721

4,803,023

101.65%

介護給付費収益295,060,744

290,257,721

4,803,023

101.65%

173,126

525,446△352,320

32.95%

5,760,737

6,148,869△388,132

93.69%

5,760,737

6,148,869△388,132

93.69%

25,119,654

25,160,106△40,452

99.84%

ビス

利用者負担金収益(障害)活

補足給付費収益動

特定障害者特別給付費収益増

特定費用収益減その他の事業収益増減(A)-(B)

1頁

当年度決算(A)

前年比

747,771475,848

271,923

157.14%のその他の事業収益

747,771475,848

271,923

157.14%

部

補助金事業収益28,14840,422△12,274

69.64%

受託事業収益34,55984,226△49,667

41.03%

その他の事業収益

685,064

351,200

333,864

195.06%

326,862,032

322,567,990

4,294,042

101.33%

費 人件費

180,816,948

181,989,643△1,172,695

99.36%

用

職員給料

115,302,353

116,036,180△733,827

99.37%

職員賞与

23,645,023

22,852,178

792,845103.47%

賞与引当金繰入12,964,663

12,163,498

801,165

106.59%非常勤職員給与4,295,958

5,202,300△906,342

82.58%

1,894,001△1,894,001

0.00%

264,698

109.59%

サービス活動収益計(1)

派遣職員費
退職給付費用

3,024,098

2,759,400

法定福利費

21,584,853

21,082,086

502,767

102.38%45,913,818

41,668,407

4,245,411

110.19%16,386,036

16,040,650

345,386

102.15%

16,386,036

16,040,650

345,386

102.15%7,300,484

5,923,445

1,377,039

123.25%

149,724

4,367,621△4,217,897

3.43%

7,150,760

1,555,824

5,594,936

459.61%

452,724

551,498△98,774

82.09%

452,724

551,498△98,774

82.09%
92.98%

事業費
給食費
給食費一般
介護用品費
介護用品費一般
介護用品費拠点区分
保健衛生費
保健衛生費一般
医療費

1,590

1,710

△120

被服費

40,470175,558△135,088

23.05%

教養娯楽費

233,872

206,269

27,603113.38%233,872

206,269

27,603113.38%13,474,977

12,832,600

642,377

105.01%

13,474,977

12,832,600

642,377

105.01%

24,62331,172△6,54978.99%

24,62331,172△6,54978.99%

892,621714,319

178,302124.96%892,621714,319

178,302124.96%510,646

572,992△62,346

89.12%

510,646

572,992△62,346

89.12%

5,123,961

3,629,820

1,494,141

141.16%

教養娯楽費一般
水道光熱費
事業費

水道光熱費一般

燃料費
事業費

燃料費一般

消耗器具備品費
消耗器具備品費一般
保険料
事業費

保険料一般

賃借料
事業費

賃借料一般

5,123,961

3,629,820

1,494,141

141.16%

車輌費

1,205,314

988,374

216,940

121.95%

雑費

266,500

事業費

雑費一般

266,500

266,500

事務費

266,500

30,806,913

28,978,807

福利厚生費

1,221,436

職員被服費

99,264

職員被服費一般
旅費交通費- 48 -

1,828,106106.31%

949,855

271,581128.59%699,688△600,424

14.19%

99,264

699,688△600,424

14.19%

5,030

5,450

△420

92.29%

第二号第四様式

第２みずほ園

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

至 平成31年 3月31日 )(単位：円)

前年度決算(B)

研修研究費

791,470

986,494△195,024

80.23%

事務消耗品費409,692

173,364

236,328236.32%409,692

173,364

236,328236.32%

24,48029,178△4,69883.90%

2,729,345

1,590,352

1,138,993

171.62%

通信運搬費

116,992

149,348△32,356

78.34%

広報費

163,188

100,500

62,688162.38%

広報費一般

102,600

100,500

2,100

102.09%

広報費拠点区分60,588

事務消耗品費一般
印刷製本費
修繕費

業務委託費

増減(A)-(B)2頁

当年度決算(A)

前年比

60,58822,475,716

21,819,873

給食業務委託費

20,736,000

20,736,000

清掃処理業務委託費

1,075,059

788,201

286,858

136.39%664,657

295,672

368,985224.80%175,618

297,538△121,920

59.02%

175,618

297,538△121,920

59.02%

業務委託費
手数料
手数料一般

655,843103.01%100.00%

保険料

185,064

租税公課

24,20026,408△2,208

保守料

1,804,972

1,824,557△19,585

98.93%

渉外費

150,384

133,802

16,582112.39%16,582112.39%

渉外費一般

185,064

150,384

133,802

諸会費

192,400

192,400

雑費

237,662

事務費

雑費一般

91.64%

100.00%237,662

237,662

237,662

減価償却費

22,174,123

23,094,718△920,595

96.01%

国庫補助金等特別積立金取崩額△9,303,673△10,379,515

1,075,842

89.63%

42,496△42,496

徴収不能額
徴収不能引当金繰入0.00%

100,000

100,000

270,508,129

265,494,556

5,013,573

101.89%56,353,903

57,073,434△719,531

98.74%

サ 収 受取利息配当金収益

2,945

3,641

△696

80.88%

｜ 益

2,945

3,641

△696

80.88%

1,037,808

2,531,445△1,493,637

41.00%

293,500

346,000△52,500

84.83%

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ビ

受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益

100.00%ス

受入研修費収益活

利用者等外給食収益

65,98075,850△9,87086.99%

動雑収益

678,328

256,595

421,733

264.36%

256,595

332,933

229.75%

外

雑収益一般

589,528

増

雑収益助成金等

88,800減

経常経費補助金収益のサービス活動外収益計(4)部 費 その他のサービス活動外費用
用

利用者等外給食費

1,853,000△1,853,000

0.00%

1,040,753

2,535,086△1,494,333

41.05%

65,980158,964△92,984

41.51%

65,98075,850△9,87086.99%

83,114△83,1140.00%

雑損失
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)88,80065,980158,964△92,984

41.51%

974,773

2,376,122△1,401,349

41.02%

57,328,676

59,449,556△2,120,880

96.43%

特 収 固定資産売却益

149,999

149,999

別 益

149,999

149,999

車輌運搬具売却益

増

拠点区分間固定資産移管収益減

その他の特別収益の部徴収不能引当金戻入益
特別収益計(8)- 49 -

1

1

94,70094,70094,70094,700244,700

244,700

第二号第四様式

第２みずほ園

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

至 平成31年 3月31日 )当年度決算(A)費 固定資産売却損・処分損
用建物売却損・処分損(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)749,910421

車輌運搬具売却損・処分損

1

器具及び備品売却損・処分損

3頁

前年比

749,906 8747750.00%
1

200.00%△1

0.00%

749,9082

52,990,000

71,180,000△18,190,000

74.45%

52,990,000

71,180,000△18,190,000

74.45%

53,739,910

71,180,004△17,440,094

75.50%

特別増減差額(10)=(8)-(9)△53,495,210△71,180,004

17,684,794

75.15%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)3,833,466△11,730,448

15,563,914△32.68%繰

前期繰越活動増減差額(12)225,190,532

225,594,868△404,336

99.82%

越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)229,023,998

213,864,420

15,159,578

107.09%11,326,112△11,326,112

0.00%

11,326,112△11,326,112

0.00%

225,190,532

3,833,466

101.70%

拠点区分間繰入金費用
拠点区分繰入費用本部
特別費用計(9)749,906 7495400.00%

活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増

人件費積立金取崩額

減

修繕積立金取崩額

差備品等購入積立金取崩額

額

施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額

部

移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)229,023,998- 50 -

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 第２みずほ園

第２みずほ園

貸借対照表(単位：円)（ 平成31年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

新潟みずほ福祉会

資産の部
当年度末

前年度末

増減

87,328,764

78,374,957

8,953,807

現金預金33,349,000

28,224,546

5,124,454

事業未収金

53,221,593

49,660,932

3,560,661

未収金

586,948

4,676

582,272

立替金

31,64345,756△14,113

前払費用

239,580

534,381△294,801

仮払金

0

4,666

△4,666△100,000△100,0000

固定資産

453,123,024

461,990,959△8,867,935

基本財産295,218,302

307,080,223△11,861,921

建物

295,218,302

307,080,223△11,861,921

157,904,722

154,910,736

2,993,986

建物

53,630,538

48,703,079

4,927,459

機械及び装置6,892,428

8,616,618△1,724,190

徴収不能引当金

その他の固定資産

車輌運搬具

5

6

△1

器具及び備品18,787,859

23,292,991△4,505,132

有形リース資産13,776,504

9,206,592

4,569,912

退職給付引当資産

6,766,500

6,823,500△57,000

修繕積立資産2,370,888

2,370,888

0

備品等購入積立資産

5,680,000

5,680,000

0

施設整備等積立資産

50,000,000

50,000,00000217,062△217,062

540,451,788

540,365,916

85,872

長期前払費用資産の部合計- 51 -

第三号第四様式

第２みずほ園

貸借対照表(単位：円)（ 平成31年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

前年度末

増減

25,561,200

23,153,345

事業未払金

9,859,817

9,617,815

242,002

1年以内返済予定リース債務

2,682,720

1,318,032

1,364,688

職員預り金

54,00054,0000

賞与引当金

12,964,663

12,163,498

801,165

固定負債

2,407,855

17,440,572

14,292,348

3,148,224

リース債務

10,674,072

7,468,848

3,205,224

退職給付引当金

6,766,500

6,823,500△57,000

負債の部合計37,445,693

5,556,079

勘定科目

43,001,772
純資産の部
当年度末

国庫補助金等特別積立金

210,375,130

219,678,803△9,303,673

その他の積立金

58,050,888

58,050,888

0

修繕積立金

2,370,888

2,370,888

0

備品等購入積立金

5,680,000

5,680,000

0

前年度末

増減

施設整備等積立金50,000,000

50,000,000

0次期繰越活動増減差額

229,023,998

225,190,532

3,833,466

3,833,466△11,730,448

15,563,914

純資産の部合計

497,450,016

502,920,223△5,470,207

負債及び純資産の部合計

540,451,788

540,365,916

85,872(うち当期活動増減差額)- 52 -

計算書類に対する注記（第２みずほ園拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更
・変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度、
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）拠点財務諸表（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙４（⑪）））
ア 施設入所支援
イ 生活介護ウ 短期入所エ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

土地
建物
建物付属設備定期預金
投資有価証券
合計

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

307,080,223

11,861,921

295,218,302

307,080,223

11,861,921

295,218,302

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし- 53 -

計算書類に対する注記（第２みずほ園拠点区分）
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
減価償却累計額
875,137,960
579,919,658

建物(基本財産)
建物付属設備(基本財産)
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
有形リース資産
無形リース資産合計（単位：円）
当期末残高
295,218,302

61,739,565
4,536,000

11,206,643
1,438,384

50,532,922
3,097,616

17,241,900
16,827,194
84,140,323

10,349,472
16,827,189
65,352,464

6,892,428
5
18,787,859

17,367,696

3,591,192

13,776,504

1,076,990,638

688,685,002

388,305,636

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
徴収不能引当金 債権の当期末の当期末残高残高
53,221,593
100,000
53,121,593
586,948586,948

債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
未収収益
立替金
前払金
前払費用

31,643

合239,580
54,079,764

計

31,643100,000

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

239,580
53,979,764

該当なし

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項- 54 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 工房はたや

工房はたや

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入製造製品売上高収入

活製造製品法人内売上

動製造製品売上に仕入商品売上高収入

よ

仕入製品法人内売上る

仕入商品売上収

受託作業収入支

受託作業法人内売上
受託作業売上障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
利用者負担金収入(障害)その他の事業収入
その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般
その他の収入受入研修費収入雑収入
雑収入一般
雑収入拠点区分
雑収入助成金等事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
保健衛生費一般
医療費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
水道光熱費支出
事業費

水道光熱費一般

燃料費支出
事業費

燃料費一般

消耗器具備品費支出
消耗器具備品費一般
保険料支出
事業費

保険料一般

賃借料支出
事業費
車輌費支出

賃借料一般

予算(A)
27,475,159
3,558,437
222,470
3,335,967
19,945,280
18,352,560
1,592,720
3,971,442
1,967,960
2,003,482
53,772,698
53,626,138
53,626,138
146,560
558,640
558,640
36,640132,000
390,000
0
1,000
1,000
199,760
79,000120,760
56,67042,00022,09082,007,257
34,372,953
22,657,296
6,802,054
357,600
4,556,003
2,088,659
11,50011,5002,010
600,872
600,872
567,000
567,000
9,187
9,187
91,87591,87547,17847,178
172,733
172,733
578,314新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 ）決算(B)27,388,489
3,712,181
222,4703,489,711
19,474,282
17,861,760
1,612,522
4,202,026
2,037,184
2,164,842
53,620,843
53,471,509
53,471,509
149,334
560,611560,61137,718132,893
390,000
7,490
459
459
202,248
79,000123,248
59,15842,00022,09081,780,140
34,139,102
22,494,019
6,802,054
356,000
4,487,029
1,874,258
3,137
3,137
2,010
529,683
529,683
551,098
551,0980050,15950,15947,17847,178
155,535
155,535
530,458- 55 -

差異(A)-(B)86,670△153,7440△153,744
470,998
490,800△19,802△230,584△69,224△161,360
151,855
154,629
154,629△2,774△1,971△1,971△1,078△893
0△7,490541
541△2,4880△2,488△2,4880
0227,117233,851
163,277
0
1,600
68,974
214,401
8,363
8,363
0
71,18971,18915,902
15,902
9,187
9,187
41,716
41,71600
17,19817,19847,856(単位：円)

備考

達成率･執行率99.68 ％
104.32 ％100.00 ％104.61 ％97.64 ％
97.33 ％
101.24 ％105.81 ％103.52 ％108.05 ％99.72 ％
99.71 ％
99.71 ％
101.89 ％100.35 ％100.35 ％102.94 ％100.68 ％100.00 ％45.90 ％
45.90 ％
101.25 ％100.00 ％102.06 ％104.39 ％100.00 ％100.00 ％99.72 ％
99.32 ％
99.28 ％
100.00 ％99.55 ％
98.49 ％
89.73 ％
27.28 ％
27.28 ％
100.00 ％88.15 ％
88.15 ％
97.20 ％
97.20 ％

54.59 ％
54.59 ％
100.00 ％100.00 ％90.04 ％
90.04 ％
91.72 ％

第一号第四様式

工房はたや

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
雑支出
事業費

雑支出一般

事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
職員被服費一般
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
清掃処理業務委託費支出
手数料支出
手数料一般
保険料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
雑支出
事務費

雑支出一般

就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
就労支援事業支出
その他の支出雑損失
雑損失(その他)
流動資産評価損等による資金減少額
徴収不能額
徴収不能額(事業未収金分)
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入

施設整備等補助金収入

整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出

建物取得支出に車輌運搬具取得支出

よ器具及び備品取得支出

予算(A)至 平成31年 3月31日 ）決算(B)

差異(A)-(B)(単位：円)

備考

達成率･執行率

7,990
7,990
1,944,302
207,398
40,00040,000174,000
53,000111,460
111,460
71,87575,587562,232
562,232
34,60034,60036,1203,062
468,888
40,00040,00048,40017,68017,68026,516,108
24,428,148
5,500,308
18,927,840
2,087,960
2,087,960
10,00010,00010,00030,00030,00030,00064,962,022
17,045,235
2,000,000
2,000,000
2,000,000
31,189,840
27,784,000
3,300,000
105,840

5,000
5,000
1,731,011
207,39800161,260
47,540105,396
105,396
34,54767,608534,152
534,152
32,832
32,83236,1201,225
428,053
21,00021,00046,2007,680
7,680
24,510,056
22,799,666
4,695,369
18,104,297
1,710,390
1,710,390
0
0
0
0
0
0
62,254,427
19,525,713
85,00085,00085,000105,84000105,840

2,990
2,990
213,2910
40,00040,00012,740
5,460
6,064
6,064
37,328
7,979
28,08028,080
1,768
1,768
0
1,837
40,83519,00019,0002,200
10,00010,0002,006,052
1,628,482
804,939
823,543
377,570
377,570
10,00010,00010,00030,00030,00030,0002,707,595△2,480,478
1,915,000
1,915,000
1,915,000
31,084,000
27,784,000
3,300,000
062.58 ％
62.58 ％
89.03 ％
100.00 ％31,189,840△29,189,840
27,784,000
3,800,000

105,840△20,8400031,084,000△29,169,000
27,784,000
3,800,000

0.34 ％
0.07 ％

92.68 ％
89.70 ％
94.56 ％
94.56 ％
48.07 ％
89.44 ％
95.01 ％
95.01 ％
94.89 ％
94.89 ％
100.00 ％40.01 ％
91.29 ％
52.50 ％
52.50 ％
95.45 ％
43.44 ％
43.44 ％
92.43 ％
93.33 ％
85.37 ％
95.65 ％
81.92 ％
81.92 ％

95.83 ％
114.55 ％4.25 ％
4.25 ％
4.25 ％
0.34 ％

100.00 ％る
収支

施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入修繕積立資産取崩収入- 56 -

第一号第四様式

工房はたや

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
他

備品等購入積立資産取崩収入の施設整備等積立資産取崩収入

活

その他の活動による収入

動

長期前払費用返還金収入にその他の活動収入計(7)よ 支 積立資産支出
る 出

退職給付引当資産支出

収設備整備等積立資産支出

支

拠点区分間繰入金支出
拠点区分繰入支出本部
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

至 平成31年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)7,800,000
16,184,000
26,00026,00027,810,000
2,891,515
144,000
2,747,515
12,265,000
12,265,000
15,156,515
12,653,485
1,578,930△1,070,050
00025,27825,27825,2781,819,701
144,000
1,675,701
12,265,000
12,265,000
14,084,701△14,059,423
07,800,000
16,184,000
722
722
27,784,722
1,071,814
0
1,071,814
001,071,814
26,712,908
508,880

5,445,450△5,445,450(単位：円)

備考

達成率･執行率97.22 ％
97.22 ％
0.09 ％
62.93 ％
100.00 ％60.99 ％
100.00 ％100.00 ％92.93 ％
-111.11 ％17,133,646
17,133,6460100.00 ％17,133,646
22,579,096△5,445,450
131.78 ％
当期末支払資金残高(11)+(12)（注）予備費支出△1,070,050円は、事業費支出（車輌費支出）、事務費支出（業務委託費支出）、就労支援事業支出（就労支援
事業製造原価支出、就労支援事業販管費支出）、徴収不能額、固定資産取得支出（器具及び備品取得支出）に充当した額である。
前期末支払資金残高(12)- 57 -

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 工房はたや

工房はたや

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 )(単位：円)

前年度決算(B)

サ 収 就労支援事業収益

27,388,489

12,301,090

15,087,399

222.65%｜ 益

3,712,181

4,275,171△562,990

86.83%
276.09%

製造製品売上高収益

増減(A)-(B)

1頁

当年度決算(A)

前年比

ビ製造製品法人内売上

222,470

80,580141,890

ス

製造製品売上3,489,711

4,194,591△704,880

83.20%

活

仕入商品売上高収益

19,474,282

5,593,360

13,880,922

348.17%

動

仕入商品法人内売上

17,861,760

4,134,004

13,727,756

432.07%

増仕入商品売上1,612,522

1,459,356

153,166

110.50%減

受託作業収益4,202,026

2,432,559

1,769,467

172.74%の受託作業法人内売上

2,037,184

886,444

1,150,740

229.82%

部

受託作業売上2,164,842

1,546,115

618,727140.02%53,620,843

53,775,227△154,384

99.71%

自立支援給付費収益53,471,509

53,607,444△135,935

99.75%

訓練等給付費収益

53,471,509

53,607,444△135,935

99.75%

149,334

167,783△18,449

89.00%

560,611247,523

313,088

226.49%

その他の事業収益560,611247,523

313,088

226.49%

補助金事業収益

37,71862,907△25,189

59.96%

受託事業収益132,893

184,616△51,72371.98%

その他の事業収益

390,000

障害福祉サービス等事業収益

利用者負担金収益(障害)その他の事業収益

経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)390,000

7,490

9,100

△1,61082.31%

81,577,433

66,332,940

15,244,493

122.98%

費 人件費

34,852,149

35,671,240△819,091

97.70%

用

職員給料

22,494,019

23,879,156△1,385,137

94.20%

職員賞与

4,784,918

4,574,506

210,412104.60%

賞与引当金繰入2,896,005

2,326,958

569,047

124.45%

退職給付費用

500,000

503,200△3,20099.36%

法定福利費

4,177,207

4,387,420△210,213

95.21%

1,874,258

1,278,164

596,094146.64%

3,137

8,120

△4,98338.63%

3,137

8,120

△4,98338.63%

事業費
保健衛生費
保健衛生費一般
医療費

2,010

教養娯楽費
教養娯楽費一般
水道光熱費
事業費

水道光熱費一般

消耗器具備品費
消耗器具備品費一般
保険料
事業費

保険料一般

賃借料
事業費

賃借料一般

車輌費
雑費
事業費

2,010

529,683

54,537475,146971.24%

529,683

54,537475,146971.24%551,098

645,144△94,046

85.42%

551,098

645,144△94,046

85.42%

50,15969,086△18,92772.60%

50,15969,086△18,92772.60%

47,17857,076△9,89882.66%

47,17857,076△9,89882.66%

155,535

135,787

19,748114.54%

155,535

135,787

19,748114.54%

530,458

308,414222,044172.00%

5,000
雑費一般

5,000

5,000

事務費
福利厚生費

1,964,323△233,31288.12%

207,398

230,802△23,404

89.86%

205,130△205,1300.00%

205,130△205,1300.00%

218,407△57,147

73.83%

職員被服費
職員被服費一般
旅費交通費

5,000

1,731,011

161,260

研修研究費

47,54056,889△9,34983.57%

事務消耗品費105,396

503,473△398,077

20.93%- 58 -

第二号第四様式

工房はたや

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

至 平成31年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

事務消耗品費一般

増減(A)-(B)2頁

前年比105,396

503,473△398,077

20.93%

修繕費

34,54753,984△19,437

63.99%

通信運搬費

67,60875,336△7,72889.74%

49,080△49,0800.00%

49,080△49,080

0.00%

広報費
広報費一般
業務委託費
清掃処理業務委託費
手数料
手数料一般

534,152

534,152

534,152

534,152

32,832

67,572△34,740

48.59%

32,832

67,572△34,740

48.59%

保険料

36,12036,120

租税公課

1,225

1,225

保守料

428,053

429,455△1,40299.67%

渉外費

21,00019,8901,110105.58%21,00019,8901,110105.58%46,20045,400800

101.76%

7,680

7,680

7,680

7,680

24,326,467

14,369,080

9,957,387

169.30%22,616,077

11,488,360

11,127,717

196.86%36,21673,866△37,65049.03%

当期就労支援事業製造原価

4,605,286

6,533,965△1,928,679

70.48%

当期就労支援事業仕入高18,104,297

4,916,745

13,187,552

368.22%期末製品(商品)棚卸高△129,722△36,216△93,506

358.19%1,710,390

2,880,720△1,170,330

59.37%

渉外費一般
諸会費
雑費
事務費

雑費一般

就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品(商品)棚卸高

就労支援事業販管費
減価償却費

100.00%100.00%100.00%2,603,343

2,547,476

55,867102.19%△1,112,160△1,102,697△9,463100.86%30,00030,00064,305,068

54,757,586

9,547,482

117.44%

17,272,365

11,575,354

5,697,011

149.22%

サ 収 受取利息配当金収益

459

400

59

114.75%

｜ 益

459

400

59

114.75%202,248201,294954

100.47%

国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ビ

受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益

100.00%ス

受入研修費収益79,00067,00012,000117.91%

活雑収益

91.77%

123,248

134,294△11,046

動雑収益一般

59,15892,294△33,136

外

雑収益拠点区分

42,00042,000

増

雑収益助成金等

減22,090

サービス活動外収益計(4)202,70764.10%
100.00%22,090201,694

1,013

100.50%の 費
部 用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)202,707

201,694

1,013

100.50%17,475,072

11,777,048

5,698,024

148.38%

特 収 施設整備等補助金収益85,00085,000別 益

85,00085,00030,00030,000増減施設整備等補助金収益
その他の特別収益
徴収不能引当金戻入益の特別収益計(8)部 費 国庫補助金等特別積立金積立額

30,00030,000115,000

115,000

85,000

用 拠点区分間繰入金費用
拠点区分繰入費用本部
特別費用計(9)- 59 -

85,00012,265,000

8,490,000

3,775,000

144.46%

12,265,000

8,490,000

3,775,000

144.46%

12,350,000

8,490,000

3,860,000

145.47%

第二号第四様式

工房はたや

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

至 平成31年 3月31日 )当年度決算(A)

前年度決算(B)(単位：円)
増減(A)-(B)3頁

前年比

特別増減差額(10)=(8)-(9)△12,235,000△8,490,000△3,745,000

144.11%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)5,240,072

3,287,048

1,953,024

159.42%

繰

前期繰越活動増減差額(12)29,274,275

25,987,227

3,287,048

112.65%越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)34,514,347

29,274,275

5,240,072

117.90%

活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増

人件費積立金取崩額

減

修繕積立金取崩額

差備品等購入積立金取崩額

額

施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額

部

移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)1,675,701

1,675,701

1,675,701

1,675,701

人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)32,838,646- 60 -

29,274,275

3,564,371

112.18%

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 工房はたや

工房はたや

貸借対照表
(単位：円)（ 平成31年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

新潟みずほ福祉会

資産の部
当年度末

前年度末

増減

25,316,377

19,654,256

5,662,121

現金預金

14,889,455

9,067,489

5,821,966

事業未収金

8,300,982

8,648,123△347,141

未収金

1,115

1,745

△630

立替金

11,1180

11,118

売掛金

1,780,093

1,721,996

58,097

商品・製品

129,722

36,216

93,506

原材料

175,872

85,78990,083

前払費用

58,020122,898△64,878

徴収不能引当金△30,000△30,0000

固定資産

52,940,680

54,071,260△1,130,580

基本財産

7,338,822

8,167,782△828,960

建物

7,338,822

8,167,782△828,960

45,601,858

45,903,478△301,620

10,928,319

12,050,575△1,122,256

3

3

0

2,486,060

3,021,987△535,927

74,24784,607△10,360

その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品
権利
退職給付引当資産

1,963,500

2,247,000△283,500

修繕積立資産3,800,000

3,800,000

0

備品等購入積立資産

7,800,000

7,800,000

0

施設整備等積立資産

16,184,000

16,184,000

0

設備等整備積立資産

2,331,277

655,576

1,675,701

長期前払費用資産の部合計34,452

59,730△25,278

78,257,057

73,725,516

4,531,541- 61 -

第三号第四様式

工房はたや

貸借対照表
(単位：円)（ 平成31年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

前年度末

増減

5,357,692

4,755,563

2,449,687

2,399,712

49,975

0

9,292△9,292

職員預り金

12,00019,601△7,601

賞与引当金

2,896,005

2,326,958

569,047

事業未払金
預り金

固定負債

602,129

1,963,500

2,247,000△283,500

退職給付引当金

1,963,500

2,247,000△283,500

負債の部合計

7,321,192
純資産の部
当年度末

7,002,563

318,629

勘定科目

前年度末

増減

国庫補助金等特別積立金

7,981,942

9,009,102△1,027,160

その他の積立金

30,115,277

28,439,576

1,675,701

修繕積立金

3,800,000

3,800,000

0

備品等購入積立金

7,800,000

7,800,000

0

施設整備等積立金

16,184,000

16,184,000

0

設備等整備積立金

2,331,277

655,576

1,675,701

次期繰越活動増減差額

32,838,646

29,274,275

3,564,371(うち当期活動増減差額)

5,240,072

3,287,048

1,953,024

純資産の部合計

70,935,865

66,722,953

4,212,912

負債及び純資産の部合計

78,257,057

73,725,516

4,531,541- 62 -

計算書類に対する注記（工房はたや拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産該当なし
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更
・変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）拠点財務諸表（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙４（⑪）））
ア 就労支援事業B型
イ 生活訓練ウ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

土地
建物
建物付属設備定期預金
投資有価証券
合計

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

8,167,782

828,960

7,338,822

8,167,782

828,960

7,338,822

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし- 63 -

計算書類に対する注記（工房はたや拠点区分）
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
減価償却累計額
15,697,500
8,358,678

建物(基本財産)
建物付属設備(基本財産)
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
有形リース資産
無形リース資産合計（単位：円）
当期末残高
7,338,822

1,677,750
13,737,600

455,984
4,031,047

1,221,766
9,706,553

6,838,308
10,411,350

6,838,305
7,925,290

3
2,486,060

412,000

337,753

74,247

48,774,508

27,947,057

20,827,451

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
徴収不能引当金 債権の当期末の当期末残高残高
8,300,982
30,0008,270,982
1,115
1,115

債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
未収収益
立替金
売掛金
前払金
前払費用

11,118
1,780,093

合58,020
10,151,328

計

11,118
1,780,093

30,000１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

58,02010,121,328

該当なし

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項- 64 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 わぁ～らく

わぁ～らく

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入

自立支援給付費収入

活

地域相談支援給付費収入

動

計画相談支援給付費収入に障害児施設給付費収入

よ障害児相談支援給付費収入

る

その他の事業収入

収その他の事業収入

支

受託事業収入受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般
その他の収入雑収入
雑収入一般
雑収入助成金等事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
水道光熱費支出
事業費

水道光熱費拠点区分

燃料費支出
事業費

燃料費一般

保険料支出
事業費

保険料一般

賃借料支出
事業費

賃借料一般

車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
事務消耗品費拠点区分
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
広報費拠点区分支出
手数料支出
手数料一般
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
土地・建物賃借料一般

予算(A)10,555,952
9,263,098
33,1289,229,970
1,292,854
1,292,854
14,162,000
14,162,000
14,162,000
00241,629
241,629
143,629
98,00024,959,581
33,522,999
21,291,477
7,097,610
788,569
4,345,343
664,208
54,00054,00042,00042,00019,60019,600126,020
126,020
61,752
61,752360,836
2,122,642
208,651
12,000108,510
150,543
150,013
530
760
7,000
293,200
10,692
10,692
19,726
19,726
120,000
92,160162,000
162,000

新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 ）決算(B)10,648,666
9,246,193
37,1289,209,065
1,402,473
1,402,473
14,166,280
14,166,280
14,166,280
54
54
241,629
241,629
143,269
98,36025,056,629
33,372,155
21,155,756
7,097,610
788,569
4,330,220
604,944
28,84828,84842,00042,00010,64010,640122,210122,210
41,814
41,814359,432
1,343,157
206,4778,410
104,500
147,999
147,799200
00292,4748,856
8,856
19,236
19,23633,1100
162,000
162,000- 65 -

差異(A)-(B)△92,714
16,905△4,00020,905△109,619△109,619△4,280△4,280△4,280
△54
△54
0
0
360
△360
△97,048
150,844
135,7210015,12359,26425,15225,152
0
0
8,960
8,960
3,810
3,810
19,93819,938
1,404
779,485
2,174
3,590
4,010
2,544
2,214
330
760
7,000
726
1,836
1,836
490
490
86,89092,16000(単位：円)

備考

達成率･執行率100.88 ％99.82 ％
112.07 ％99.77 ％
108.48 ％108.48 ％100.03 ％100.03 ％100.03 ％100.00 ％100.00 ％99.75 ％
100.37 ％100.39 ％99.55 ％
99.36 ％
100.00 ％100.00 ％99.65 ％
91.08 ％
53.42 ％
53.42 ％
100.00 ％100.00 ％54.29 ％
54.29 ％
96.98 ％
96.98 ％
67.71 ％
67.71 ％
99.61 ％
63.28 ％
98.96 ％
70.08 ％
96.30 ％
98.31 ％
98.52 ％
37.74 ％

99.75 ％
82.83 ％
82.83 ％
97.52 ％
97.52 ％
27.59 ％
100.00 ％100.00 ％第一号第四様式

わぁ～らく

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目

至 平成31年 3月31日 ）(単位：円)

予算(A)

決算(B)

567,400
306,000
24,00024,00034,000
6,000
6,000
1,000
1,000
1,000
36,310,849△11,351,268

14,400297,295
13,00013,00030,000
5,400
5,400
0
0
0
35,320,256△10,263,627

553,000
8,705
11,00011,000
4,000
600
600
1,000
1,000
1,000
990,593△1,087,641

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)00310,500
310,500
11,670,000
11,670,000
11,980,500
126,000
126,000

00
310,500
310,500
11,670,000
11,670,000
11,980,500
126,000
126,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0

126,000
11,854,500
503,23200

126,000
11,854,500
000503,232

1,590,873△1,590,873

5,843,747
5,843,747

5,843,747
7,434,620

0△1,590,873

租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
雑支出
事務費

雑支出一般

その他の支出雑損失
雑損失(その他)
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)差異(A)-(B)

備考

達成率･執行率2.54 ％
97.16 ％
54.17 ％
54.17 ％
88.24 ％
90.00 ％
90.00 ％

97.27 ％
90.42 ％

施 収
設 入
整 支
備 出
等
に
よ
る
収
支

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入他

退職給付引当資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入の拠点区分繰入収入本部

活

その他の活動収入計(7)動 支 積立資産支出に 出

退職給付引当資産支出

100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％よる
収支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)- 66 -

100.00 ％100.00 ％100.00 ％127.22 ％第二号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 わぁ～らく

わぁ～らく

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 )(単位：円)

前年度決算(B)

サ 収 障害福祉サービス等事業収益

10,648,666

10,826,950△178,284

98.35%｜ 益

9,246,193

9,155,780

90,413100.99%自立支援給付費収益増減(A)-(B)

1頁

当年度決算(A)

前年比

ビ

地域相談支援給付費収益37,128172,190△135,062

21.56%

ス

計画相談支援給付費収益

9,209,065

8,983,590

225,475

102.51%

1,402,473

1,671,170△268,697

83.92%

1,402,473

1,671,170△268,697

83.92%

14,166,280

11,796,320

2,369,960

120.09%

活障害児施設給付費収益動

障害児相談支援給付費収益増

その他の事業収益減

その他の事業収益

14,166,280

11,796,320

2,369,960

120.09%の受託事業収益14,166,280

11,796,320

2,369,960

120.09%24,814,946

22,623,270

2,191,676

109.69%費 人件費33,304,646

30,665,451

2,639,195108.61%

用

職員給料21,155,756

19,632,064

1,523,692

107.76%

職員賞与

4,969,520

4,474,419

495,101

111.07%

賞与引当金繰入2,573,754

2,456,763

116,991

104.76%

退職給付費用

604,069

375,000

229,069

161.09%

法定福利費

4,001,547

3,727,205

274,342107.36%604,944505,428

99,516

119.69%

部

サービス活動収益計(1)

事業費
教養娯楽費

28,848

教養娯楽費一般

28,848

水道光熱費
事業費

水道光熱費拠点区分

燃料費
事業費

燃料費一般

保険料
事業費

保険料一般

賃借料
事業費

28,848

賃借料一般

車輌費
事務費
福利厚生費

28,84842,00042,00042,00042,00010,64012,410△1,77085.74%

10,64012,410△1,77085.74%

122,210

128,680△6,47094.97%

122,210

128,680△6,47094.97%

41,81455,752△13,938

75.00%

41,81455,752△13,938

75.00%

359,432

266,586

92,846134.83%

1,343,157

1,141,275

201,882

117.69%206,477

148,771

57,706138.79%62,344△62,344

0.00%

62,344△62,344

0.00%

△590

93.44%

職員被服費
職員被服費一般

100.00%100.00%

旅費交通費

8,410

9,000

研修研究費

104,500

93,289

11,211112.02%

事務消耗品費147,999

28,229119,770524.28%

147,799

27,929

119,870529.20%

200

300

△100

66.67%

11,880△11,8800.00%

事務消耗品費一般
事務消耗品費拠点区分
印刷製本費
通信運搬費
広報費

292,474

286,695

5,779

102.02%

8,856

34,500△25,644

25.67%

34,500△34,500

0.00%

広報費一般
広報費拠点区分

8,856

手数料
手数料一般

8,856

19,236

21,612△2,37689.01%

19,236

21,612△2,37689.01%

保険料

33,110

土地・建物賃借料

162,000

108,000

54,000150.00%162,000

108,000

54,000150.00%

土地・建物賃借料一般

33,110

租税公課

14,40014,400

保守料

297,295

281,555

15,740105.59%

渉外費

13,000

7,000

6,000

185.71%

13,000

7,000

6,000

185.71%

渉外費一般- 67 -

100.00%

第二号第四様式

わぁ～らく

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

至 平成31年 3月31日 )前年度決算(B)

諸会費30,00034,000

雑費

5,400

事務費

雑費一般
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益
ビ

受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益ス

増減(A)-(B)

雑収益

2頁

前年比

△4,00088.24%

5,400

5,400

減価償却費

｜ 益

(単位：円)

当年度決算(A)

5,400

33,66933,66935,286,416

32,345,823

2,940,593

100.00%109.09%△10,471,470△9,722,553△748,917

107.70%

54

58

△4

93.10%

54

58△493.10%

241,629

33,486208,143

721.58%

241,629

27,246214,383886.84%

活雑収益一般

143,269

27,246116,023525.83%

動雑収益助成金等

98,360外

経常経費補助金収益

6,240△6,2400.00%

33,544

208,139720.50%増

サービス活動外収益計(4)241,683

98,360

減 費の 用部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)241,683

33,544

208,139720.50%△10,229,787△9,689,009△540,778

105.58%

特 収 拠点区分間繰入金収益

11,670,000

9,610,470

2,059,530

121.43%

別 益

11,670,000

9,610,470

2,059,530

121.43%9,610,470

2,059,531

121.43%の 費 固定資産売却損・処分損

2

△2

0.00%

部 用

2

△2

0.00%

経常増減差額(7)=(3)+(6)増拠点区分繰入収益本部
拠点区分間固定資産移管収益減

1

特別収益計(8)11,670,001

器具及び備品売却損・処分損
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)11,670,001

1

2

△2

0.00%

9,610,468

2,059,533

121.43%

1,518,755 △1833.71%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)1,440,214△78,541繰

前期繰越活動増減差額(12)3,933,763

4,012,304△78,54198.04%

越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)5,373,977

3,933,763

1,440,214136.61%

5,373,977

3,933,763

1,440,214136.61%

活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増

人件費積立金取崩額

減

修繕積立金取崩額

差備品等購入積立金取崩額

額

施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額

部

移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 68 -

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 わぁ～らく

わぁ～らく

貸借対照表

（ 平成31年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

新潟みずほ福祉会

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

8,597,253

6,512,445

2,084,808

現金預金

2,393,618

1,644,563

749,055

事業未収金

5,757,566

4,807,622

949,944432,5690432,569

未収金
前払費用

13,50060,260△46,760

固定資産

2,145,111

2,357,279△212,168

その他の固定資産

2,145,111

2,357,279△212,168

513,107546,776△33,669

2

2

0

建物
車輌運搬具
器具及び備品

211

退職給付引当資産

1,632,000

1,810,500△178,500

資産の部合計10,742,364

8,869,724

1,872,640

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

前年度末

増減

3,736,387

3,125,461

610,926

事業未払金

1,152,133

659,698

492,435

職員預り金

10,500

9,000

1,500

賞与引当金

2,573,754

2,456,763

116,991

1,632,000

1,810,500△178,500

固定負債
退職給付引当金

1,632,000

1,810,500△178,500

負債の部合計

5,368,387
純資産の部
当年度末

4,935,961

432,426

勘定科目
次期繰越活動増減差額

5,373,977

前年度末3,933,763

増減
1,440,214(うち当期活動増減差額)

1,440,214△78,541

1,518,755

純資産の部合計

5,373,977

3,933,763

1,440,214

負債及び純資産の部合計

10,742,364

8,869,724

1,872,640- 69 -

計算書類に対する注記（わぁ～らく拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産該当なし
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。
当期は見積不能額計上すべき徴収不能額がなかったため、徴収不能引当金は計上していない。

２．重要な会計方針の変更
・変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）拠点財務諸表（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙４（⑪）））
ア 指定特定計画相談支援
イ 指定障がい児相談支援
ウ 新潟市等受託事業（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額

該当なし

基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

土地
建物
建物付属設備定期預金
投資有価証券
合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし- 70 -

計算書類に対する注記（わぁ～らく拠点区分）
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

731,955

218,848

513,1072,103,811
511,770

2,103,809
511,7682
2

3,347,536

2,834,425

513,111

取得価額
建物(基本財産)
建物付属設備(基本財産)
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
有形リース資産
無形リース資産合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。

5,757,566
432,569（単位：円）
債権の当期末
残高
5,757,566
432,569

13,5006,203,635

13,5006,203,635

債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
未収収益
立替金
前払金
前払費用
合

計

徴収不能引当金の当期末残高

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項- 71 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 樫の木

樫の木

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入活

自立支援給付費収入
訓練等給付費収入動

補足給付費収入に

特定障害者特別給付費収入

よ特定費用収入る

その他の事業収入

収その他の事業収入

支補助金事業収入その他の事業収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入一般
雑収入助成金等事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
給食費一般
給食費拠点区分
保健衛生費支出
保健衛生費一般
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
日用品費支出日用品費一般日用品費拠点区分
水道光熱費支出
事業費

水道光熱費一般

事業費

水道光熱費拠点区分

燃料費支出
事業費

燃料費一般

消耗器具備品費支出
消耗器具備品費一般
保険料支出
事業費

保険料一般

賃借料支出
事業費

賃借料一般

車輌費支出
雑支出
事業費

雑支出一般

事務費支出
福利厚生費支出予算(A)90,816,400
69,455,200
69,455,200
3,376,000
3,376,000
17,985,200
6,235,570
6,235,570
5,833,760
401,810168
168
1,765,750
1,494,350
271,400
31,400240,000
98,817,888
54,417,176
12,612,288
3,872,529
29,749,848
1,770,120
6,412,391
15,310,976
6,523,280
5,438,880
1,084,400
104,060
104,060
1,488
1,488
695,510412,340
283,170
5,041,101
4,231,101
810,000
168,000
168,000
1,624,320
1,624,320
305,626
305,626
610,890
610,890
226,701
10,00010,0004,683,667
412,222新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 ）決算(B)90,328,916
69,056,796
69,056,796
3,388,600
3,388,600
17,883,520
6,235,280
6,235,280
5,833,510
401,770230
230
1,787,975
1,481,400
306,575
69,418237,157
98,352,401
52,270,645
12,062,645
3,867,424
29,033,527
1,762,200
5,544,849
14,670,247
6,091,677
4,985,944
1,105,733
104,060
104,060
1,488
1,488
581,792
239,486
342,306
5,041,101
4,231,101
810,000
149,591
149,591
1,570,215
1,570,215
305,626
305,626
610,013610,013212,106
2,578
2,578
3,945,445
411,979- 72 -

差異(A)-(B)487,484
398,404
398,404△12,600△12,600
101,680
290
290
250
40
△62
△62
△22,225
12,950△35,175△38,018
2,843
465,487
2,146,531
549,643
5,105
716,3217,920
867,542
640,729431,603452,936△21,333000
0113,718
172,854△59,13600018,40918,40954,105
54,10500877
877
14,595
7,422
7,422
738,222243(単位：円)

備考

達成率･執行率99.46 ％
99.43 ％
99.43 ％
100.37 ％100.37 ％99.43 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％99.99 ％
136.90 ％136.90 ％101.26 ％99.13 ％
112.96 ％221.08 ％98.82 ％
99.53 ％
96.06 ％
95.64 ％
99.87 ％
97.59 ％
99.55 ％
86.47 ％
95.82 ％
93.38 ％
91.67 ％
101.97 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％83.65 ％
58.08 ％
120.88 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％89.04 ％
89.04 ％
96.67 ％
96.67 ％
100.00 ％100.00 ％99.86 ％
99.86 ％
93.56 ％
25.78 ％
25.78 ％
84.24 ％
99.94 ％

第一号第四様式

樫の木

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
職員被服費支出
職員被服費一般
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
事務消耗品費拠点区分
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
広報費拠点区分支出
業務委託費支出
保守業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
手数料一般
保険料支出
土地・建物賃借料支出
土地・建物賃借料一般
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
渉外費拠点区分
諸会費支出
雑支出
事務費

雑支出一般

その他の支出
利用者等外給食費支出
雑損失
雑損失(その他)
流動資産評価損等による資金減少額
徴収不能額
徴収不能額(事業未収金分)
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入

施設整備等補助金収入

整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出

建物取得支出に構築物取得支出

よ器具及び備品取得支出

予算(A)至 平成31年 3月31日 ）決算(B)

差異(A)-(B)30,00030,00081,000450,993450,9930
140,000
523,133
5,346
5,346
1,264,082
720,576
543,506
127,660
127,660
130,000
1,080,000
1,080,000
81,000271,651
23,00023,000035,30028,28028,2801,504,350
1,494,350
10,00010,00030,00030,00030,00075,946,169
22,871,719
24,236,000
24,236,000
24,236,000
57,340,400
53,500,000
3,086,400
754,000

22,93522,93557,288
255,461
253,522
1,939
49,742
523,133
5,346
5,346
938,822895,862
42,960125,346
125,346
126,384
1,080,000
1,080,000
0271,651
13,77813,000778
35,30028,28028,2801,481,400
1,481,400
0000072,367,737
25,984,664
24,236,000
24,236,000
24,236,000
56,318,735
53,156,927
2,559,600
602,208

7,065
7,065
23,712
195,532
197,471△1,93990,258000325,260△175,286
500,546
2,314
2,314
3,616
0
0
81,0000
9,222
10,000△778
000
22,95012,95010,00010,00030,00030,00030,0003,578,432△3,112,945
000
1,021,665
343,073
526,800
151,792

57,340,400△33,104,400
52,500,000
52,500,000
90,00090,00052,590,000

56,318,735△32,082,735
52,500,000
52,500,000
55,112
55,11252,555,112

1,021,665△1,021,665
00
34,88834,88834,888(単位：円)

備考

達成率･執行率76.45 ％
76.45 ％
70.73 ％
56.64 ％
56.21 ％
35.53 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％74.27 ％
124.33 ％7.90 ％
98.19 ％
98.19 ％
97.22 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％59.90 ％
56.52 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％98.47 ％
99.13 ％

95.29 ％
113.61 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％98.22 ％
99.36 ％
82.93 ％
79.87 ％

る
収支施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入
の 入
他
の
活

拠点区分繰入収入本部
その他の活動による収入
長期前払費用返還金収入
その他の活動収入計(7)- 73 -

98.22 ％
96.91 ％
100.00 ％100.00 ％61.24 ％
61.24 ％
99.93 ％

第一号第四様式

樫の木

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
動 支 積立資産支出に 出よ

退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出

る

拠点区分繰入支出本部

収その他の活動による支出

支

長期前払費用支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)予算(A)54,00054,00042,284,000
42,284,000
14,00014,00042,352,000
10,238,000
536,440△531,1210

至 平成31年 3月31日 ）決算(B)

差異(A)-(B)54,00054,00042,284,000
42,284,000
1,216
1,216
42,339,216
10,215,896
0

0
0
0
0
12,784
12,784
12,784
22,104
5,319

4,117,825△4,117,825(単位：円)

備考

達成率･執行率

100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％8.69 ％
8.69 ％
99.97 ％
99.78 ％

22,903,259
22,903,2590100.00 ％22,903,259
27,021,084△4,117,825
117.98 ％
当期末支払資金残高(11)+(12)（注）予備費支出△531,121円は、事業費支出（保健衛生費支出、水道光熱費支出、車輌費支出）、事務費支出（事務消耗品費
支出、業務委託費支出）、徴収不能額に充当した額である。
前期末支払資金残高(12)- 74 -

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 樫の木

樫の木

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 )(単位：円)

前年度決算(B)

サ 収 障害福祉サービス等事業収益

90,328,916

81,558,600

8,770,316

110.75%｜ 益

自立支援給付費収益

69,056,796

61,783,860

7,272,936

111.77%

訓練等給付費収益

69,056,796

61,783,860

7,272,936

111.77%

3,388,600

3,376,400

12,200100.36%

3,388,600

3,376,400

12,200100.36%

ビス

補足給付費収益活

特定障害者特別給付費収益増減(A)-(B)

1頁

当年度決算(A)

前年比

動

特定費用収益17,883,520

16,398,340

1,485,180

109.06%

増その他の事業収益

6,235,280

5,966,590

268,690104.50%減その他の事業収益

6,235,280

5,966,590

268,690104.50%の補助金事業収益5,833,510

5,644,690

188,820103.35%部

その他の事業収益

401,770

321,900

79,870124.81%

96,564,196

87,525,190

9,039,006

110.33%

費 人件費

54,223,821

49,402,097

4,821,724

109.76%

用

職員給料

12,062,645

12,737,111△674,466

94.70%

職員賞与

2,773,923

2,610,690

163,233

106.25%

賞与引当金繰入3,162,695

1,263,519

1,899,176

250.31%

非常勤職員給与29,033,527

25,979,610

3,053,917

111.76%

退職給付費用

1,816,200

1,545,000

271,200

117.55%

法定福利費

5,374,831

5,266,167

108,664102.06%

14,670,247

12,893,264

1,776,983

113.78%

6,091,677

5,635,044

456,633108.10%

給食費一般

4,985,944

5,402,556△416,612

92.29%

給食費拠点区分

1,105,733

232,488873,245475.61%

104,060

41,03463,026253.59%104,060

41,03463,026253.59%

1,488

3,283

△1,79545.32%

1,488

3,283

△1,79545.32%

581,792

427,940

153,852

135.95%

日用品費一般239,486

425,690△186,20456.26%

日用品費拠点区分

342,306

2,250

340,056

15213.60%

5,041,101

4,501,161

539,940112.00%4,231,101

3,601,161

629,940

117.49%810,000

900,000△90,000

90.00%

149,591

136,324

13,267109.73%

サービス活動収益計(1)

事業費
給食費

保健衛生費
保健衛生費一般
教養娯楽費
教養娯楽費一般
日用品費

水道光熱費
事業費

水道光熱費一般

事業費

水道光熱費拠点区分

燃料費
事業費

燃料費一般

消耗器具備品費
消耗器具備品費一般
保険料
事業費

保険料一般

賃借料
事業費

賃借料一般

車輌費
雑費
事業費

149,591

136,324

13,267109.73%

1,570,215

1,061,675

508,540

147.90%1,570,215

1,061,675

508,540

147.90%305,626

272,308

33,318112.24%

305,626

272,308

33,318112.24%610,013656,360△46,347

92.94%

610,013656,360△46,347

92.94%

212,106

158,135

53,971134.13%

2,578
雑費一般

2,578

2,578

事務費

2,578

3,945,445

3,678,883

266,562

107.25%

福利厚生費

411,979

321,283

90,696128.23%

職員被服費

22,93573,250△50,31531.31%

22,93573,250△50,31531.31%

研修研究費

57,288

123,980△66,692

46.21%

事務消耗品費255,461

339,400△83,939

75.27%

253,522

339,400△85,87874.70%

職員被服費一般

事務消耗品費一般
事務消耗品費拠点区分

1,939- 75 -

1,939

第二号第四様式

樫の木

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

至 平成31年 3月31日 )(単位：円)

前年度決算(B)

修繕費

49,742

109,556△59,81445.40%

通信運搬費

523,133

500,919

22,214104.43%

5,346

15,060△9,71435.50%

15,060△15,060

0.00%

広報費
広報費一般
広報費拠点区分

5,346

業務委託費

938,822

清掃処理業務委託費
保守業務委託費

895,862

業務委託費

42,960

手数料
手数料一般
保険料

前年比

5,346
651,212287,610144.17%34,020△34,0200.00%

617,192

278,670

145.15%42,960125,346

171,196△45,850

73.22%

125,346

171,196△45,850

73.22%

126,384

土地・建物賃借料

増減(A)-(B)2頁

当年度決算(A)126,384

1,080,000

1,080,000

1,080,000

1,080,000

保守料

271,651

210,727

60,924128.91%

渉外費

13,77822,000△8,22262.63%

13,00022,000△9,00059.09%

土地・建物賃借料一般

渉外費一般
渉外費拠点区分778

100.00%100.00%778

諸会費

35,30036,100△800

97.78%

雑費

28,28024,2004,080

116.86%

事務費

雑費一般

28,28024,2004,080

116.86%

減価償却費

12,653,719

11,375,864

1,277,855

111.23%

国庫補助金等特別積立金取崩額△4,984,579△4,136,442△848,137

120.50%30,00030,00080,538,653

73,243,666

7,294,987

109.96%

16,025,543

14,281,524

1,744,019

112.21%

サ 収 受取利息配当金収益

230

145

85

158.62%

｜ 益

230

145

85

158.62%

1,787,975

1,981,244△193,269

90.25%

1,481,400

1,388,950

92,450106.66%306,575

52,294

254,281586.25%52,294

17,124132.75%

徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ビ

受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益ス

利用者等外給食収益

活

雑収益

動

雑収益一般

69,418

外雑収益助成金等

237,157増

経常経費補助金収益

100.00%237,157
540,000△540,000

0.00%

1,788,205

1,981,389△193,184

90.25%の 費 その他のサービス活動外費用

1,481,400

1,388,950

92,450106.66%

部 用

1,481,400

1,388,950

92,450106.66%

1,481,400

1,388,950

92,450106.66%306,805

592,439△285,634

51.79%

16,332,348

14,873,963

1,458,385

109.80%減

サービス活動外収益計(4)利用者等外給食費
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

特 収 施設整備等補助金収益

24,236,000

24,236,000

別 益

24,236,000

24,236,000

増施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益52,500,000

46,183,680

6,316,320

113.68%52,500,000

46,183,680

6,316,320

113.68%減拠点区分繰入収益本部の拠点区分間固定資産移管収益

63,741

63,741

部

その他の特別収益

30,00030,00030,00030,000

徴収不能引当金戻入益
特別収益計(8)76,829,741

費 固定資産売却損・処分損
用

146,183,680

30,646,061
1

器具及び備品売却損・処分損

1

1

国庫補助金等特別積立金積立額

24,236,000

24,236,000- 76 -

166.36%

第二号第四様式

樫の木

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

至 平成31年 3月31日 )(単位：円)

前年度決算(B)

42,284,000

18,030,000

24,254,000

234.52%42,284,000

18,030,000

24,254,000

234.52%

拠点区分間繰入金費用
拠点区分繰入費用本部
特別費用計(9)

増減(A)-(B)

3頁

当年度決算(A)

前年比

66,520,001

18,030,000

48,490,001

368.94%

特別増減差額(10)=(8)-(9)10,309,740

28,153,680△17,843,940

36.62%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)26,642,088

43,027,643△16,385,555

61.92%

繰

前期繰越活動増減差額(12)142,514,591

99,486,948

43,027,643

143.25%越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)169,156,679

142,514,591

26,642,088

118.69%169,156,679

142,514,591

26,642,088

118.69%

活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増

人件費積立金取崩額

減

修繕積立金取崩額

差備品等購入積立金取崩額

額

施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額

部

移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 77 -

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 樫の木

樫の木

貸借対照表

（ 平成31年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

新潟みずほ福祉会

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

31,937,055

27,620,827

4,316,228

現金預金

14,281,069

10,744,054

3,537,015

事業未収金

13,447,017

13,006,286

440,731

123,900

125,050△1,150

未収金
未収補助金

3,869,925

3,446,630

423,295

立替金

21,3790

21,379

前払金

2,628

0

2,628

前払費用

221,137

328,807△107,670

徴収不能引当金△30,000△30,0000

固定資産

238,437,274

194,748,914

43,688,360

基本財産

233,540,867

192,530,210

41,010,657

建物

233,540,867

192,530,210

41,010,657

その他の固定資産4,896,407

2,218,704

2,677,703

建物

784,351

897,750△113,399

構築物

2,416,500

02,416,500

器具及び備品696,840

281,842

414,998

退職給付引当資産

997,500

984,000

13,500

長期前払費用資産の部合計

勘定科目
流動負債

1,216

55,112△53,896

270,374,329

222,369,741

48,004,588

負債の部
当年度末

前年度末

増減

8,108,666

6,011,087

2,097,579

事業未払金

4,941,471

4,733,286

208,185

職員預り金

4,500

14,282△9,782

賞与引当金

3,162,695

1,263,519

1,899,176

997,500

984,000

13,500

固定負債
退職給付引当金

997,500

984,000

13,500

負債の部合計6,995,087

2,111,079

勘定科目

9,106,166
純資産の部
当年度末

国庫補助金等特別積立金

92,111,484

72,860,063

次期繰越活動増減差額

前年度末

増減
19,251,421

169,156,679

142,514,591

26,642,088(うち当期活動増減差額)

26,642,088

43,027,643△16,385,555

純資産の部合計

261,268,163

215,374,654

45,893,509

負債及び純資産の部合計

270,374,329

222,369,741

48,004,588- 78 -

計算書類に対する注記（樫の木拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産該当なし
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更
・変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）拠点財務諸表（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙４（⑪）））
ア もみじ
イ あじさいウ ケアホーム樫の木壱番館
エ ケアホーム樫の木弐番館
オ さくら壱番館
カ さくら弐番館（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

土地
建物
建物付属設備定期預金
投資有価証券
合計

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

192,530,210

53,156,927

12,146,270

233,540,867

192,530,210

53,156,927

12,146,270

233,540,867

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし- 79 -

計算書類に対する注記（樫の木拠点区分）
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
減価償却累計額
284,303,321
50,762,454

建物(基本財産)
建物付属設備(基本財産)
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
有形リース資産
無形リース資産合計（単位：円）
当期末残高
233,540,867

490,000
907,200
2,559,600

489,999
122,850
143,100

1
784,350
2,416,500

1,524,504

827,664

696,840

289,784,625

52,346,067

237,438,558

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）

該当なし

債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
徴収不能引当金 債権の当期末の当期末残高残高
13,447,017
30,00013,417,017
123,900
123,900
3,869,925
3,869,925

債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
未収収益
立替金
前払金
前払費用
合

21,3792,628
221,137
17,685,986

計

30,000１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

21,3792,628
221,137
17,655,986

該当なし

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項- 80 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 西川まちなかさろん

西川まちなかさろん（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
事 収 その他の事業収入
業 入

その他の事業収入

活補助金事業収入動

その他の事業収入に受取利息配当金収入

よ受取利息配当金収入一般

る

その他の収入

収

雑収入

支

雑収入一般
雑収入助成金等
作業収入
作業収入一般事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
保健衛生費一般
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
水道光熱費支出
事業費

水道光熱費一般

燃料費支出
事業費

燃料費一般

消耗器具備品費支出
消耗器具備品費一般
消耗器具備品費拠点区分
保険料支出
事業費

保険料一般

賃借料支出
事業費

賃借料一般

車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
修繕費支出
通信運搬費支出
手数料支出
手数料一般
保険料支出
土地・建物賃借料支出
土地・建物賃借料一般
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出

予算(A)
10,577,910
10,577,910
10,577,110
800
50
50
53,25751,00037,00014,0002,257
2,257
10,631,217
10,991,232
7,357,160
2,001,891
133,500
1,498,681
1,606,998
1,500
1,500
297,540
297,540
233,000
233,000
14,00014,00055,40020,00035,40082,36082,360764,784
764,784
158,414
1,464,502
78,85459,00031,00030,00030,00040,000115,000
11,50011,50013,5481,020,000
1,020,000
400
48,0005,200

資金収支計算書

至 平成31年 3月31日 ）決算(B)10,707,590
10,707,590
10,706,790
800
64
64
53,25751,00037,00014,0002,257
2,257
10,760,911
10,911,288
7,312,230
2,001,891
133,500
1,463,667
1,491,715
00242,414
242,414
221,574
221,574
3,700
3,700
42,77015,69527,07582,36082,360764,784
764,784
134,113
1,413,251
78,85457,31028,07014,934
14,93436,180109,994
10,178
10,17813,5481,020,000
1,020,000
026,9835,200- 81 -

差異(A)-(B)△129,680△129,680△129,680
0
△14
△14
0
0
0
0
0
0
△129,694
79,94444,9300035,014
115,283
1,500
1,500
55,12655,126
11,426
11,426
10,30010,30012,630
4,305
8,325
0
0
0
0
24,301
51,251
0
1,690
2,930
15,066
15,066
3,820
5,006
1,322
1,322
0
0
0
400
21,0170(単位：円)

備考

達成率･執行率101.23 ％101.23 ％101.23 ％100.00 ％128.00 ％128.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％101.22 ％99.27 ％
99.39 ％
100.00 ％100.00 ％97.66 ％
92.83 ％

81.47 ％
81.47 ％
95.10 ％
95.10 ％
26.43 ％
26.43 ％
77.20 ％
78.47 ％
76.48 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％84.66 ％
96.50 ％
100.00 ％97.14 ％
90.55 ％
49.78 ％
49.78 ％
90.45 ％
95.65 ％
88.50 ％
88.50 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％56.21 ％
100.00 ％第一号第四様式

西川まちなかさろん（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目

資金収支計算書

至 平成31年 3月31日 ）(単位：円)

予算(A)

決算(B)

12,00012,000
1,000
1,000
1,000
14,063,732△3,432,515

12,00012,00000013,816,254△3,055,343

0
0
1,000
1,000
1,000
247,478△377,172

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)003,970,000
3,970,000
3,970,000
54,00054,0000
03,690,000
3,690,000
3,690,000
54,00054,0000
0280,000
280,000
280,000
00

54,0003,916,000
503,485△20,000
0

54,0003,636,000
00
280,000
483,485

580,657△580,657

雑支出
事務費

雑支出一般

その他の支出雑損失
雑損失(その他)
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)差異(A)-(B)

備考

達成率･執行率

100.00 ％100.00 ％98.24 ％
89.01 ％

施 収
設 入
整 支
備 出
等
に
よ
る
収
支

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入

拠点区分繰入収入本部

他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出

退職給付引当資産支出

92.95 ％
92.95 ％
92.95 ％
100.00 ％100.00 ％

動
に
よ
る
収
支

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)3,226,050
3,226,050
3,226,050
3,806,707
当期末支払資金残高(11)+(12)（注）予備費支出△20,000円は、事業費支出（車輌費支出）に充当した額である。
前期末支払資金残高(12)- 82 -

0△580,657

100.00 ％92.85 ％

100.00 ％118.00 ％第二号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 西川まちなかさろん

西川まちなかさろん( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

事業活動計算書
至 平成31年 3月31日 )(単位：円)

前年度決算(B)サ 収 その他の事業収益

10,707,590

12,607,834△1,900,244

84.93%｜ 益

その他の事業収益

10,707,590

12,607,834△1,900,244

84.93%

ビ

補助金事業収益10,706,790

12,607,834△1,901,044

84.92%

ス

その他の事業収益

活

800

サービス活動収益計(1)

増減(A)-(B)

1頁

当年度決算(A)

前年比

800

10,707,590

12,607,834△1,900,244

84.93%

動 費 人件費

10,939,552

11,602,279△662,727

94.29%

増 用

職員給料7,312,230

7,805,468△493,238

93.68%

減

職員賞与

1,448,177

1,504,554△56,37796.25%の賞与引当金繰入615,699

641,435△25,736

部

退職給付費用

187,500

187,500

法定福利費

1,375,946

1,463,322△87,376

94.03%

1,491,715

1,967,198△475,483

75.83%

14,742△14,7420.00%

14,742△14,7420.00%

242,414

234,527

7,887

103.36%242,414

234,527

7,887

103.36%

221,574

263,105△41,53184.22%

221,574

263,105△41,53184.22%

3,700

11,892△8,19231.11%

3,700

11,892△8,19231.11%
111.74%

事業費
保健衛生費
保健衛生費一般
教養娯楽費
教養娯楽費一般
水道光熱費
事業費

水道光熱費一般

燃料費
事業費

燃料費一般

消耗器具備品費

95.99%
100.00%42,77038,2764,494

消耗器具備品費一般

15,69537,076△21,38142.33%

消耗器具備品費拠点区分

27,075

1,200

25,8752256.25%

82,360100,510△18,150

81.94%△18,150

保険料
事業費

保険料一般

賃借料
事業費

賃借料一般

車輌費

82,360100,510764,784

764,784

764,784

764,784

134,113

104,51129,602

128.32%434,851△434,851

0.00%
0.00%

雑費

81.94%
100.00%100.00%

事業費

雑費一般

355,731△355,731

事業費

雑費拠点区分

79,120△79,1200.00%

1,413,251

1,465,652△52,401

96.42%

78,85476,7842,070

102.70%36,272△36,272

0.00%

36,272△36,272

0.00%

事務費
福利厚生費
職員被服費
職員被服費一般
旅費交通費

57,31054,1193,191

105.90%

研修研究費

28,07013,70014,370204.89%

事務消耗品費14,934

9,524

5,410

156.80%14,934

9,524

5,410

156.80%

事務消耗品費一般
修繕費

36,180

通信運搬費

109,994

122,375△12,38189.88%

39,360△39,360

0.00%

39,360△39,360

0.00%

37,800△37,800

0.00%

37,800△37,800

0.00%

10,17815,378△5,20066.19%

10,17815,378△5,20066.19%

広報費
広報費一般
業務委託費
清掃処理業務委託費
手数料
手数料一般
保険料

36,18013,548

土地・建物賃借料
土地・建物賃借料一般
保守料- 83 -

13,5481,020,000

1,020,000

1,020,000

1,020,000

26,983

19,540100.00%100.00%7,443

138.09%

第二号第四様式

西川まちなかさろん( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

事業活動計算書
至 平成31年 3月31日 )当年度決算(A)(単位：円)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

2頁

前年比

諸会費

5,200

5,200

雑費

12,00015,600△3,60076.92%

12,00015,600△3,60076.92%

66,97372,224△5,25192.73%△10,500△15,750

5,250

66.67%

13,900,991

15,091,603△1,190,612

92.11%△3,193,401△2,483,769△709,632

128.57%

サ 収 受取利息配当金収益

64

42

22

152.38%

｜ 益

64

42

22

152.38%53,257506,219△452,962

10.52%

2,257

461,671△459,414

0.49%

事務費

雑費一般

減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ビ

受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益

ス

作業収益

活

作業収益一般

動

雑収益

2,257

461,671△459,414

0.49%

51,00044,5486,452

114.48%44,548△7,54883.06%

外

雑収益一般

37,000

増

雑収益助成金等

14,000減

サービス活動外収益計(4)100.00%53,321

14,000506,261△452,940

10.53%の 費 その他のサービス活動外費用

60

△60

0.00%

部 用

60

△60

0.00%

60

△60

0.00%

53,321

506,201△452,880

10.53%△3,140,080

雑損失
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)△1,977,568△1,162,512

158.78%

特 収 固定資産売却益

47,279△47,279

0.00%

別 益

47,279△47,279

0.00%

3,690,000

2,993,467

696,533

123.27%3,690,000

2,993,467

696,533

123.27%3,690,000

3,040,746

649,254121.35%121.35%

増車輌運搬具売却益
拠点区分間繰入金収益減

拠点区分繰入収益本部の特別収益計(8)部 費
用

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)3,690,000

3,040,746

649,254

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)549,920

1,063,178△513,258

51.72%

繰

前期繰越活動増減差額(12)3,011,293

1,948,115

1,063,178

154.57%越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)3,561,213

3,011,293

549,920118.26%

3,561,213

3,011,293

549,920118.26%

活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増

人件費積立金取崩額

減

修繕積立金取崩額

差備品等購入積立金取崩額

額

施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額

部

移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 84 -

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 西川まちなかさろん

西川まちなかさろん

貸借対照表（ 平成31年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

4,100,700

3,534,398

566,302

現金預金

3,872,256

2,781,594

1,090,662

未収補助金

129,680

628,524△498,844

8,580

0

8,580

立替金
前払費用

90,184

124,280△34,096

固定資産

986,705

950,178

36,527

その他の固定資産986,705

950,178

36,527

建物

277,162

293,556△16,394

器具及び備品93,043

143,622△50,579

退職給付引当資産

616,500

513,000

103,500

資産の部合計

5,087,405

4,484,576

602,829

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

前年度末

増減

909,692

949,783△40,091

事業未払金

289,493

303,848△14,355

職員預り金

4,500

4,500

0

賞与引当金

615,699

641,435△25,736

616,500

513,000

103,500

退職給付引当金

616,500

513,000

103,500

負債の部合計

1,462,783

63,409

勘定科目

1,526,192
純資産の部
当年度末

国庫補助金等特別積立金

010,500△10,500

3,561,213

3,011,293

549,920549,920

1,063,178△513,258

純資産の部合計

3,561,213

3,021,793

539,420

負債及び純資産の部合計

5,087,405

4,484,576

602,829

固定負債

次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)- 85 -

前年度末増減

計算書類に対する注記（西川まちなかさろん拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券を保有していないため該当なし
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産該当なし
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。
当期は見積不能額計上すべき徴収不能額がなかったため、徴収不能引当金は計上していない。

２．重要な会計方針の変更
・変更なし

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度、及び新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）拠点財務諸表（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙４（⑪）））はサービス区分が一つのため省略している。
（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額

該当なし

基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

土地
建物
建物付属設備定期預金
投資有価証券
合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし- 86 -

計算書類に対する注記（西川まちなかさろん拠点区分）
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

356,400

79,238277,162

606,240

513,197

93,043

962,640

592,435

370,205

取得価額
建物(基本財産)
建物付属設備(基本財産)
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
有形リース資産
無形リース資産合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
未収収益
立替金
前払金
前払費用
合

計

徴収不能引当金の当期末残高（単位：円）
債権の当期末残高

129,680

129,680

8,580

8,580

90,184228,444

90,184228,444

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項- 87 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 みっと

みっと

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入活

自立支援給付費収入
介護給付費収入動

利用者負担金収入(障害)にその他の事業収入よその他の事業収入る

補助金事業収入収

受託事業収入支

その他の事業収入
福祉有償運送収益
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般
その他の収入雑収入
雑収入一般
雑収入助成金等事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
医療費支出
消耗器具備品費支出
消耗器具備品費一般
保険料支出
事業費

保険料一般

賃借料支出
事業費

賃借料一般

車輌費支出
雑支出
事業費

雑支出一般

事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
職員被服費一般
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
広報費一般支出
広報費拠点区分支出
手数料支出
手数料一般
保険料支出
租税公課支出予算(A)2,592,000
2,532,000
2,532,000
60,0005,598,000
5,598,000
28,0004,322,000
48,0001,200,000
55
55
33,66033,66012,21021,4508,223,715
17,769,291
11,532,372
3,642,489
156,450
2,437,980
1,489,102
10,00020,00020,000103,770
103,770
682,320682,320
663,012
10,00010,000657,10999,25565,00065,00011,00075,00020,00020,00029,16010,000156,000
13,3468,000
5,346
67,00067,00013,54810,000新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 ）決算(B)2,685,295
2,623,813
2,623,813
61,482
5,733,554
5,733,554
179,080
4,235,046
50,3381,269,090
67
67
33,85033,85012,40021,4508,452,766
17,653,230
11,492,158
3,642,489
155,750
2,362,833
1,405,823
00079,39079,390682,320682,320643,693420
420
529,832
94,72742,35742,357
6,285
64,1440025,2720
153,42100057,77857,77813,5484,500- 88 -

差異(A)-(B)△93,295△91,813△91,813△1,482△135,554△135,554△151,080
86,954△2,338△69,090
△12
△12
△190
△190
△190
0
△229,051
116,061
40,2140700
75,147
83,27910,00020,00020,00024,38024,3800019,3199,580
9,580
127,277
4,528
22,64322,643
4,715
10,85620,00020,0003,888
10,0002,579
13,346
8,000
5,346
9,222
9,222
0
5,500

(単位：円)

備考

達成率･執行率103.60 ％103.63 ％103.63 ％102.47 ％102.42 ％102.42 ％639.57 ％97.99 ％
104.87 ％105.76 ％121.82 ％121.82 ％100.56 ％100.56 ％101.56 ％100.00 ％102.79 ％99.35 ％
99.65 ％
100.00 ％99.55 ％
96.92 ％
94.41 ％

76.51 ％
76.51 ％
100.00 ％100.00 ％97.09 ％
4.20 ％
4.20 ％
80.63 ％
95.44 ％
65.16 ％
65.16 ％
57.14 ％
85.53 ％

86.67 ％
98.35 ％

86.24 ％
86.24 ％
100.00 ％45.00 ％

第一号第四様式

みっと

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日

勘定科目

至 平成31年 3月31日 ）(単位：円)

予算(A)

決算(B)

64,80010,00010,0003,000
10,00010,000
1,000
1,000
1,000
30,00030,00030,00019,946,502△11,722,787

64,800
0
0
3,000
0
0
0
0
0
0
0
0
19,588,885△11,136,119

0
10,00010,0000
10,00010,000
1,000
1,000
1,000
30,00030,00030,000357,617△586,668

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)0014,730,000
14,730,000
14,730,000
54,00054,0000
014,730,000
14,730,000
14,730,000
54,00054,000

0
0
0
0
0
0
0

54,00014,676,000
546,761△43,5482,450,000

54,00014,676,000
000503,213100.00 ％100.00 ％3,539,881△1,089,881

144.48 ％0△1,089,881

100.00 ％124.79 ％

保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
雑支出
事務費

雑支出一般

その他の支出雑損失
雑損失(その他)
流動資産評価損等による資金減少額
徴収不能額
徴収不能額(事業未収金分)
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)差異(A)-(B)

備考

達成率･執行率

100.00 ％100.00 ％98.21 ％
95.00 ％

施 収
設 入
整 支
備 出
等
に
よ
る
収
支

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入

拠点区分繰入収入本部

他

その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出

退職給付引当資産支出

100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％

動
に
よ
る
収
支

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)1,946,132
1,946,132
4,396,132
5,486,013（注）予備費支出△43,548円は、事務費支出（保険料支出）に充当した額である。
前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)- 89 -

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 みっと

みっと

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

新潟みずほ福祉会

至 平成31年 3月31日 )(単位：円)

前年度決算(B)

サ 収 障害福祉サービス等事業収益

2,685,295

1,355,962

1,329,333

198.04%｜ 益

自立支援給付費収益2,623,813

1,305,932

1,317,881

200.91%

介護給付費収益2,623,813

1,305,932

1,317,881

200.91%

61,48250,03011,452122.89%5,733,554

6,522,614△789,060

87.90%

ビス

利用者負担金収益(障害)活その他の事業収益増減(A)-(B)

1頁

当年度決算(A)

前年比動

その他の事業収益

5,733,554

6,522,614△789,060

87.90%

増補助金事業収益179,080

34,134

144,946524.64%

減受託事業収益4,235,046

5,125,447△890,401

82.63%のその他の事業収益

50,33849,1901,148102.33%部

福祉有償運送収益

1,269,090

1,313,843△44,753

96.59%

8,418,849

7,878,576

540,273

106.86%

費 人件費

17,873,133

14,760,939

3,112,194

121.08%

用

職員給料

11,492,158

9,632,306

1,859,852

119.31%

職員賞与

2,693,429

2,105,024

588,405

127.95%

賞与引当金繰入1,263,009

1,097,106

165,903115.12%

サービス活動収益計(1)

退職給付費用

209,750

187,500

22,250111.87%

法定福利費

2,214,787

1,739,003

475,784

127.36%

1,405,823

1,409,660△3,83799.73%

79,390103,730△24,340

76.54%

79,390103,730△24,340

76.54%

682,320682,320682,320682,320643,693623,610

事業費
保険料
事業費

保険料一般

賃借料
事業費

賃借料一般

車輌費
雑費
事業費

420
雑費一般

100.00%20,083103.22%

420

420

事務費

100.00%420

529,832

613,561△83,72986.35%

福利厚生費

94,727

69,934

24,793135.45%

職員被服費

42,35759,706△17,349

70.94%

42,35759,706△17,349

70.94%

職員被服費一般
旅費交通費

6,285

9,030

△2,74569.60%

研修研究費

64,14453,69010,454

119.47%

10,260△10,260

0.00%

10,260△10,260

0.00%

41,040△15,768

61.58%

5,400△5,4000.00%

179,585△26,16485.43%

19,920△19,9200.00%

19,920△19,9200.00%

57,77875,820△18,04276.20%

57,77875,820△18,04276.20%

事務消耗品費
事務消耗品費一般
印刷製本費

25,272

修繕費
通信運搬費

153,421

広報費
広報費一般
手数料
手数料一般
保険料

13,548

租税公課

4,500

4,500

保守料

64,80064,800

渉外費
渉外費一般
諸会費

3,000

雑費
事務費

雑費一般

減価償却費

24,840

徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)- 90 -

13,548100.00%100.00%16,200△16,200

16,200△16,200

3,000
△676

676

△676

24,84030,00030,00016,839,000

0.00%
100.00%676

19,863,628

0.00%

0.00%
0.00%
100.00%100.00%3,024,628

117.96%

第二号第四様式

みっと

事業活動計算書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

至 平成31年 3月31日 )△11,444,779△8,960,424△2,484,355

127.73%

67

55

12

121.82%121.82%

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ビ

受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益ス

雑収益

増減(A)-(B)2頁

前年度決算(B)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益(単位：円)

当年度決算(A)

前年比

67

55

12

33,85036,308△2,45893.23%

33,85017,82816,022189.87%

17,828△5,42869.55%

活

雑収益一般

12,400

動

雑収益助成金等

21,450外

経常経費補助金収益

21,45018,480△18,480

0.00%

36,363△2,44693.27%

減 費 その他のサービス活動外費用

100

△100

0.00%

の 用

100

△100

0.00%

増

サービス活動外収益計(4)33,917

雑損失

部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

100

△100

0.00%

33,91736,263△2,34693.53%△11,410,862△8,924,161△2,486,701

127.86%

特 収 拠点区分間繰入金収益

14,730,000

10,725,795

4,004,205

137.33%

別 益

14,730,000

10,725,795

4,004,205

137.33%

増拠点区分繰入収益本部
その他の特別収益減

30,000

徴収不能引当金戻入益の30,000
特別収益計(8)14,760,000

部 費 拠点区分間繰入金費用
用30,000

拠点区分繰入費用本部
特別費用計(9)30,00010,725,795

4,034,205

137.61%

1,540,000△1,540,000

0.00%

1,540,000△1,540,000

0.00%

1,540,000△1,540,000

0.00%

特別増減差額(10)=(8)-(9)14,760,000

9,185,795

5,574,205

160.68%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)3,087,504

1280.09%3,349,138

261,634繰

前期繰越活動増減差額(12)869,206

607,572

261,634

143.06%

越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)4,218,344

869,206

3,349,138

485.31%

4,218,344

869,206

3,349,138

485.31%

活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増

人件費積立金取崩額

減

修繕積立金取崩額

差備品等購入積立金取崩額

額

施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額

部

移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 91 -

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 みっと

みっと

貸借対照表

（ 平成31年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

新潟みずほ福祉会

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

5,850,501

2,254,348

3,596,153

現金預金

4,421,240

872,7463,548,494

事業未収金

1,424,936

1,337,122

87,814

貯蔵品

1,325

130

1,195

前払金

33,000033,000074,350△74,350△30,000△30,0000

固定資産

854,840

798,680

56,160その他の固定資産854,840

798,680

56,160

前払費用
徴収不能引当金

ソフトウェア24,84049,680△24,840

退職給付引当資産

829,500

748,500

81,000

500

500

0

6,705,341

3,053,028

3,652,313

長期前払費用資産の部合計

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

前年度末

増減

1,657,497

1,435,322

222,175

事業未払金

389,988333,716

56,272

職員預り金

4,500

4,500

0

賞与引当金

1,263,009

1,097,106

165,903829,500

748,500

81,000

退職給付引当金

829,500

748,500

81,000

負債の部合計

2,486,997
純資産の部
当年度末

2,183,822

303,175

固定負債

勘定科目
次期繰越活動増減差額

前年度末

増減

4,218,344

869,206

3,349,138(うち当期活動増減差額)

3,349,138

261,634

3,087,504

純資産の部合計

4,218,344

869,206

3,349,138

負債及び純資産の部合計

6,705,341

3,053,028

3,652,313- 92 -

計算書類に対する注記（みっと拠点区分）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産該当なし
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更
・変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）拠点財務諸表（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙４（⑪）））
・居宅介護
・同行援護
・行動援護
・移動支援
（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額

該当なし

基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

土地
建物
建物付属設備定期預金
投資有価証券
合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産

該当なし- 93 -

計算書類に対する注記（みっと拠点区分）
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

124,200

99,36024,840124,200

99,36024,840

取得価額
建物(基本財産)
建物付属設備(基本財産)
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
有形リース資産
無形リース資産合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
徴収不能引当金 債権の当期末の当期末残高残高
1,424,936
30,0001,394,936

債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
未収収益
立替金
前払金
前払費用

33,000合計

1,457,936

33,00030,000１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

1,427,936

該当なし

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項- 94 -

該当なし