Lesson

2

お金を稼ぐ（働く），税金，社会保険・民間保険

日本だけでなく世界的にも長寿化が進み，今や「人生100年時代」といわれています。
長い人生を生き抜くための，お金の稼ぎ方・働き方について考えたことがありますか？

Ⅰでも，そんな長い間，働けるかなあ…？

副業や兼業を解禁する会社が増えてきたって聞くけど，どうしてなのかな？

「人生100年時代」
だし，いろんな働き方があるんじゃない？

会社に勤めるだけでも，いろいろな働き方があるよ。

お金を稼ぐ（働く）

1 一生のうちで稼げるお金はどれくらい？
Think! 会社員（給与所得者）の平均年収はどのくらい？

A 約759万円

B 約545万円

C 約443万円

みなさんは，会社員のお給料がどのくらいだと思いますか？
国税庁の「令和3年分 民間給与実態統計調査」によると，給与所得者の年間の平均給与は443万円です（正解はC）。男女別では，男性545万円，女性302万円，正社員（正職員）とそれ以外の別にみると，正社員（正職員）508万円，正社員（正職員）以外198万円など，給与等の金額は，性別や雇用形態※，業種，会社規模によって大きく変わります。会社員の場合，この勤務先からの給与やボーナス（賞与）がおもな収入源となり，男性が学校卒業後フルタイムの正社員を続けた場合の60歳までの生涯賃金は，2億円となっています。
※会社と従業員が結ぶ雇用契約の種類のこと。

生涯賃金の比較
学歴

男性

女性

高校卒

2億1,000万円

1億5,000万円

大学・大学院卒

2億7,000万円

2億2,000万円

出所：独立行政法人労働政策研究・研修機構「ユースフル労働統計 2021」12

2 いろいろな働き方
Lesson2

日本の15歳以上の人（約1億1,000万人）のうち，働いている人（労働力人口）は約6,700万人です。
このうち，会社員や公務員など，雇われている人は，約6,000万人と約9割を占めています。会社員や公務員以外にも，自由業・自営業，起業・独立開業など，さまざまな働き方があります。
Think! 自分が将来やってみたい働き方を1つ選んで〇を付け，その理由を書き出してみよう。
働き方

会社員

希望する働き方 （公務員

自由業・自営業）（）（

起業・独立開業）（その他）（）理由

3 会社に勤める会社に勤める場合，働き方（雇用形会社の雇用形態の例

態）によって正社員，契約社員，派遣

収入社員，アルバイト・パート，などに分

多

退職金

正社員
契約社員

かれます。

派遣社員
パート
アルバイト

●
●

※アルバイト・パートの場合も、就業時間等の要件を満たす場合、社会保険の適用対象となります。

●●

公的医療保険
介護保険
公的年金
労働保険
長短少

社会保険

就業時間

Think! 雇用形態2つを選んでメリット・デメリットを書き出してみよう。
雇用形態（）（

）

メリット
デメリット

ミニワーク

自分の，① 希望する進路の生涯賃金（p.12参照）と ② 働きたい地域の最低賃金を確認しよう。



厚生労働省「地域別最低賃金の全国一覧」▶

プラスONE「働き方改革」とは働き方改革とは，一億総活躍社会を実現することを目的として，働く人が個々の事情に応じた多様で柔軟な働き方を，自分で選択できるようにするための改革です。
「長時間労働の解消」「正規雇用と非正規雇用の格差是正」「高齢者の就労促進」が最重要課題として取り上げられています。

13

Ⅱ

税金

1 給与明細を見てみよう
社会に出て，会社員や公務員として働くと，給与が支給されます。しかし，会社から支払われる額をすべて受け取れるわけではありません。そこから，税金や社会保険料が差し引かれます。
給与明細の見方
給与明細には，支給額や控除額の内訳が書かれています。それぞれの項目の内容や金額をしっかり確認することが大切です。
社会保険料（介護保険料は，40歳から差し引かれる）

給与明細（例）※給与明細の書式は会社によって異なります。

（単位：円）

支給項目

控除金額

項目金額

基本給

170,000①健康保険料

9,348

時間外手当

13,500②介護保険料

0

通勤手当

9,400

③厚生年金保険料④雇用保険料総支給額

192,900

17,385579

⑤所得税

3,550

⑥住民税

8,875

控除額総計

39,737

差引支給額

153,163

給与明細を見て，何が控除されているか確認しま
しょう。

税金
住民税は，前年の収入金額をもとに計算される

2 可処分所得とは？
実際に自分が使えるお金を可処分所得（手取り）といい，次のように計算できます。
給与明細の①〜④が社会保険料です。⑤の所得税は，個人の1年間の所得（利益）にかかるものです。
また，⑥の住民税は，その年の1月1日現在，住所を有する都道府県や市区町村に納付する税金です。

収入
社会保険料・所得税・住民税
可処分所得－＝（総支給額）（控除額総計）（差引支給額）
1年間の可処分所得の年収に対する割合（可処分所得比率）は，一般的に70 〜 80%で，年収が上がるほど可処分所得比率は下がっていきます。つまり，手取り金額の割合が少なくなるわけです。

14

3 私たちと税金の関わり
Lesson2

みなさんにとって最も身近な税金といえば，消費税かもしれません。しかし税金には消費税や所得税，住民税以外にも，法人税や相続税，贈与税など，さまざまな種類があります。では，どうして税金を負担しなければならないのでしょうか？
私たちの身の回りには，私たちが豊かで安全・安心に暮らしていくために，道路などの公共施設やごみ処理などの公共サービスが数多く存在しています。こうした公共施設等は，所得の高低に関わりなく，誰もが受けられる公共財として，民間企業ではなく政府や地方公共団体が提供しています。
そして，そのために要する費用は「税金」という国民の負担によってまかなわれており，法律により定められています（租税法律主義）。みなさんが，小学校や中学校で使った用品や施設のほか，教科書の無償配付などにも，税金が使われています。
ミニワーク

以下に示したA 〜 I の「税の使い方」9つについて，あなたが思う重要度や必要度に応じてランキング（順位付け）し，上から最も優先順位が高いものを1つ，2番目を2つ，3番目を3つ，4番目を2つ，最も低いと思うものを1つ選んでダイヤモンド型に配置し，理由を書いてみよう。また，みんなで話し合ってみよう。
優先順位が高い税の使い方①②③②③④③④ABC
DEFGHI

医療・介護
環境対策
教育
景気対策
子育て支援
公共事業
災害対策
治安
年金

⑤
優先順位が低い（東京都租税教育推進協議会「私たちの未来を考える〜税を通して社会の在り方を考えよう〜」を基に作成）

●理 由



プラスONE

どうして消費税率が引き上げられたの？
2019年10月に消費税率が8%から10%に引き上げられました。増収分は，すべて社会保障の財源となります。これは「社会保障と税の一体改革」の一環であり，私たちの社会保障を財政的・仕組み的に安定させることで，だれもが安心して利用できるようにするためです。
消費税が選ばれた理由は，現役世代など特定の世代に負担が集中しないこと，税収が景気などの変化に左右されにくく，企業の経済活動にも中立的であることなど，社会保障の安定財源として適しているからです。

15

Ⅲ

社会保険

1 社会保険とは？
Think! 下の内容に当てはまると思う社会保険の名称を線でつないでみよう。

A

通学の途中でケガをしたときに，病院で治療が受けられる

●

●

介護保険

B

病気やケガで障害を負った場合に年金が受け取れる

●

●

健康保険

C

65歳以上で認知症や寝たきりになった場合に生活の援助等が受けられる

●

●

公的年金

日々の生活のなか，病気で入院費や治療費がかかったり，部活や通学中に大きなケガをして障害が残ったり，保護者が失業したり，さまざまな困りごとや危険が起きることがあります。このようなリスクに対して，事前にお金（保険料）を出し合って，経済的な損失を被った人にお金を渡す相互扶助の仕組みが保険です。
保険には，大きく分けると，主に政府が運営して国民が必ず加入する社会保険（公的保険）と，民間企業が運営して必要に応じて加入する民間保険（私的保険）とがあります。

2 社会保険の種類
社会保険には，公的医療保険，介護保険，公的年金，労働保険などがあり，病気やケガ，死亡，老齢，業務災害，失業などのリスクが起きた場合，その保険に加入している人やその家族に保険給付を行います。このなかで，みなさんがよく利用するのは公的医療保険かもしれませんね。公的医療保険制度には，会社員や公務員などが加入する健康保険と，自営業者・自由業者などが加入する国民健康保険とがあります。
国民全員が公的医療保険に加入していることで，病気やケガをしたとき，病院の窓口で一定の自己負担分（小学校就学後から70歳未満は3割）を支払えば，診察や検査，治療などが受けられます。これを療養の給付といいます。
この給付は，医療サービスという現物が支給されるので現物給付です。一方，病気やケガなどで会社を休んだときの傷病手当金や出産したときの出産手当金，出産育児一時金などは，現金が支給される現金給付となっています。これらの現金給付は，申請しないと支給されません。

社会保険って難しそう。何か起きたら調べればいいんじゃない？

16

出産したらお金がもらえるなんてうれしい！
！

自分がどんな社会保険を使えるか，知っておかなくちゃ！

3 職業などによって異なる社会保険
Lesson2

社会保険は，職業などの条件によって，加入する種類が異なります。
労働保険
公的医療保険

会社員

公的年金

健康保険

公務員・教職員等
自営業者やその配偶者各種共済（短期給付）
国民健康保険雇用保険（失業した場合に失業手当が受けられる）

労災保険（業務上・通勤中の病気やケガに対する給付が受け取れる）

雇用保険

労働者災害補償保険

─各種共済（短期給付）

──

厚生年金保険
国民年金

4 自助，共助，公助の仕組み
自助，共助，公助という言葉があります。もともとは，災害時の防災の観点から使われているものですが，社会保険分野でも用いられる考え方です。
自発的に自分の身を守る仕組み。

自助（貯蓄等）

共助（社会保険）制度化された相互扶助の仕組み。

これからの時代は「自助努力」が不可欠です。

自助や共助で対応しきれ公助ない場合に，生活保障を（生活保護等）行う仕組み。

公助の代表的なものが生活保護制度です。これは，生活が困窮している人に，憲法第25条で定められた「健康で文化的な最低限度の生活」を保障するとともに，自立を促す支援をするためのものです。つまり，生活保護は，国民相互の助け合いの精神に基づき，病気やケガ，失業などで経済的に困窮したとき，一時的に必要な支援をするためのセーフティネットなのです。
ミニワーク

健康保険からどのような給付が受けられるか調べてみよう。


全国健康保険協会（協会けんぽ）▶

プラスONE

学生でも20歳になったら国民年金に加入
日本国内に住む20歳から60歳までの人は，国民年金に加入する義務があります。学生で収入がなくても国民年金の保険料を納めなくてはいけません。納付が難しいときは学生納付特例制度の申請をしておきましょう。もし手続きをせず，保険料を滞納すれば，将来の老齢年金だ
けでなく，万が一，病気やケガで障害状態になったときに障害年金が支給されません。

17

Ⅳ

民間保険

1 2つの保険と民間保険の役割
p.16で学習したように，保険は，すべての国民が加入を義務付けられている社会保険（公的保険）と任意で加入する民間保険（私的保険）に分かれています。このうち社会保険は，憲法に基づき国民全体に広く行き渡るように定められています。
しかし，一人ひとり家族構成や環境，ライフスタイルは異なるわけですから，まったく平等というわけにはいきません。そこで，社会保険を補完する目的で民間保険が存在しています。

公的医療保険健康保険など

介護保険
社会保険

障害年金，遺族年金，老齢年金など

公的年金

保険

労働保険

雇用保険，労災保険など

生命保険

人を対象とする

民間保険

損害保険
医療保険など人・物を対象とする人を対象とする

社会保険と民間保険の違い

社会保険
民間保険

加入条件

保険料

保険金（保障内容）

その他（見直し・解約）

強制加入

所得によって一定

法律によって一定額

不可

任意加入

契約（プラン）に応じて自由に決められる契約（プラン）に応じて自由に決められる可（ライフプランに応じて見直し可）

2 民間保険の仕組みとは？
リスクは，「長寿」といった，一見すれば良いと思われるようなところにも潜んでいます。例えば，長生きによる老後資金不足や病気やケガ，介護，認知症などです。そのため，これらのリスクへの備えはとても大切であり，リスクへの対策をすることをリスク管理（リスクマネジメント）といいます。
リスクに備えるためには，リスクが発生した場合にかかる支出や減った収入などの経済的損失を，貯蓄でまかなうのか，保険を活用するのか，前もって考えておかなければなりません。

18この2つを的確に表現した「貯蓄は三角，保険は四角」という言葉があります。
Lesson2

貯蓄の場合，コツコツお金を積み立てることでお金が増えていきます。時間とともに貯蓄は増え，金額は右肩上がりの「三角形」となります。保険の場合，加入直後から契約期間を通して保障・補償は一定で，安定した「四角形」です。

金額

金額

そういえば，家族が突然入院が必要になったときに入院給付金が出て助かったって言ってたっけ。

貯蓄

保険
期間

期間

Think! 貯蓄と保険のメリット・デメリットを考えてみよう。
貯蓄保険

メリットデメリット

3 民間保険の種類
法律によって，民間保険は，3つの分野に分かれています。第一分野は生命保険会社，第二分野は損害保険会社，第三分野は生命保険会社・損害保険会社がそれぞれ商品を取り扱っています。
若いうちでも，病気やケガで病院にかかるリスクはゼロではありません。また，自転車に乗っていて誰かにケガを負わせたり，旅行中に盗難にあったりする可能性もあります。
まずは，自分が加入している公的保険でどの程度カバーできるのかを確認し，その上で，不足するようなら自分に必要な民間保険は何かを考えて加入するとよいでしょう。

第一分野（生命保険）

死亡や病気・ケガのリスクに備える（人を対象）

第二分野（損害保険）

家が焼けたり，車の事故で人や物に損害を与えるといった偶然起きた事故や災害のリスクに備える（人・物を対象）

第三分野（傷害保険・医療保険など）

介護や就業不能，死亡や病気・ケガなどのリスクに備える

ミニワーク

今起こったら経済的に困ることを挙げ，それにはどのような経済的リスクが発生するか考えてみよう。また，その損失に対し，保障・補償が受けられる保険を調べてみよう。

19

Ⅴ

ワーク「人生のライフプランを想像してみよう！」

みなさんの人生は，まだ始まったばかりです。これから，進学や就職，転職，結婚，出産，マイホーム購入など，さまざまなライフイベント（人生の節目となる出来事）が起こります。そして，それぞれのライフイベントには，お金がかかる（支出がある）場合がほとんどです。一方で，就職して働けば給与がもらえますし，公的保険や民間保険から保障や給付が受けられるなど，入ってくるお金（収入）もあります。みなさんが選んだライフイベントの選択肢によって，家計の収支が大きく変わる可能性があることを，次のシートに記入して実感してみましょう。なお，このシートは18年間のライフイベントを簡略に示したものです。
就職してからの18年間で何が起きるかな？

①自分が選ぶプランのチェックボックス□にチェックを入れよう。
社会人1年目社会人8年目社会人9年目

イベント1：就職する

イベント2：結婚する

イベント3：保険に入る

就職する

収入

収入

□ 給与収入 300万円×7年間□ 結婚する□ 2人とも働き続ける  

300万円×11年間×2人□ 1人だけ働く 300万円×11年間□ 結婚しない   300万円×11年間

支出 □ 生活費（22歳 〜 39歳まで）支出 □結婚する

2,160万円

□生活費を上乗せ

（1か月10万円とする）□結婚式を挙げる


上記の生活費に上乗せ（結婚するまでの7年間

支出 □結婚しない□一人暮らしをする□ 加入する□ 加入しない

320万円

648万円



（家を買うまでの9年間 家賃は1か月6万円）□実家から通う

0円





上記の生活費に上乗せ

（家を買うまでの9年間 家賃は1か月12万円）

1か月6万円）□ 実家から通う

支出

1296万円



504万円

320万円（30歳 〜 39歳）

300万円

□賃貸住宅で二人暮らしをする

支出□ 一人暮らしをする

30 〜 39歳までの保険料924万円





0円

支出 奨学金（日本学生支援機構・貸与型）□ 利用した（返済額）□ 利用しなかった

307万円






0円

②自分が選んだプランの収入と支出を計算してみよう。
収入 の合計給与収入……………
出産育児一時金……
児童手当……………
医療保険の給付金…


20

差し引いたあとの残高

支出 の合計万円万円万円万円万円−生活費………………
一人暮らし…………
奨学金の返済………
結婚費用……………
保険料………………
子供費用……………
住宅購入／賃貸……
入院費用……………

万円
万円
万円
万円
万円
万円万円万円

万円

＝

万円0円

この表に出ていること以外にも，海外留学とか旅行とか，いろいろしてみたいな！

こんな先のことはわからないよー。
なんとかなるんじゃない！？

社会人12年目

社会人17年目

社会人18年目

イベント4：出産

イベント5：家を買う

イベント6：病気になる収入

収入□ 出産育児一時金□ 児童手当42万円

Lesson2

結婚して，保険に入って，子供がいて，家も買って…。
給料だけでやっていけるのかなあ。

医療保険の給付金（※イベント3：30歳で保険に加入した場合90万円のみ）

0歳 〜 6歳



所得制限対象外の場合

子供費用870万円

住宅価格：3,500万円

支出□ 子供1人の場合0円





●
●
●

妊娠出産費用生活用品費

支出 □ 入院費用□ 20万円

940万円（38歳 〜 39歳）
内

頭金：700万円

住宅ローン返済月10万円□ 賃貸住宅に一定期間住む


870万円

1人当たりの子供費用（主な内訳）●□ 家を買う

□ 子供0人の場合



支出（0歳 〜 6歳までの費用：1人の場合）□ 50万円





288万円

（家賃は月12万円とする）□ 家を買わない（実家）0円

保育料・教育費
医療費※給与収入：国税庁「令和3年分民間給与実態統計調査」，奨学金：大学私立/自宅外の場合で月額6万4,000円（48か月貸与・第一種），結婚費用：
リクルート「ゼクシィ結婚トレンド調査2022調べ」，保険料：生命保険文化センター「令和3年度生命保険に関する全国実態調査」，子ども費用：内閣府「社会全体の子育て費用に関する調査研究」，入院費用：生命保険文化センター「令和4年度生活保障に関する調査」

残高がマイナスになってしまった場合は，プランの見直しが必要です。
残高がプラスになっても，旅行や家電買い替え，マイカー購入などのお金がかかる場面に備えておくといいでしょう。また，緊急時の備え（緊急資金）として，生活費の3か月分程度を用意しておくと安心です。

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