OhtaniGakuen2022

貸借対

令和０５年

照

表

３月３１日(単位円）

資産の部
科目

本年度末

前年度末

増

減

16,704,983,733

18,188,549,626 △

1,483,565,893

有形固定資産15,832,826,734

16,296,109,657 △

463,282,923

土地

3,139,898,270

3,139,898,270

建物

8,708,147,974

8,988,227,695 △

280,079,721

構築物

555,557,232

625,700,120 △70,142,888

教育研究用機器備品

590,943,405

641,970,770 △

51,027,365

固定資産管理用機器備品

18,665,775

図書2,800,639,076

車両

025,377,154 △

6,711,379

2,790,532,645

10,106,431

2

3△

118,975,000

84,403,000 △

65,428,000

834,500,000

1,834,500,000 △

1,000,000,000

第２号基本金引当特定資産

0

800,000,000 △

800,000,000

第３号基本金引当特定資産

484,500,000

484,500,000

退職給与引当特定資産

300,000,000

500,000,000 △奨学金引当特定資産

50,000,000

50,000,000

その他の固定資産37,656,999

57,939,969 △

電話加入権

2,678,801

2,678,801

建設仮勘定
特定資産

0
200,000,000
020,282,970
0

ソフトウェア

1,878,198

7,365,080 △

5,486,882

有価証券

10,000,000

27,596,088 △

17,596,088

長期貸付金

5,100,000

2,300,000

2,800,000

敷金

18,000,000

18,000,000

01,942,952,050

1,425,304,999

517,647,051

流動資産
現金預金

1,307,160,072

865,226,165

441,933,907

未収入金

251,203,329

220,319,139

30,884,190

貯蔵品

570,404

739,375 △

168,971030,000 △30,000

短期貸付金
有価証券

150,000,000

50,000,000

100,000,000

前払金

53,718,602

65,161,739 △

11,443,137

立替金

4,209,168

110,638

4,098,530

預け金552,684

598,010 △45,326

修学旅行費預り資産

159,499,687

204,798,994 △45,299,307

科研費預り資産16,038,104

18,320,939 △

2,282,835

18,647,935,783

19,613,854,625 △

965,918,842

本年度末

前年度末

資産の部合計
負債の部
科
固定負債
長期借入金
長期未払金
退職給与引当金
流動負債

目

増

減

3,747,576,589

3,999,432,772 △

251,856,183

1,840,780,000

2,037,990,000 △

197,210,000

58,554,094

16,326,652

1,831,915,843

74,880,746

1,902,888,678 △

70,972,835

1,450,182,609

1,530,380,920 △

80,198,311

短期借入金

197,210,000

197,370,000 △

160,000

未払金

195,844,034

284,013,285 △

88,169,251

前受金

762,285,319

726,845,500

35,439,819

預り金

135,343,569

117,353,141

17,990,428

修学旅行費預り金

159,499,687

204,798,994 △45,299,307

5,197,759,198

5,529,813,692 △332,054,494

負債の部合計OhtaniGakuen2022

純資産の部
科
基本金
第１号基本金目

本年度末

前年度末

34,128,498,631

34,727,092,012 △

598,593,381

33,101,998,631

32,900,592,012

201,406,619

第２号基本金0第３号基本金

484,500,000

484,500,000

542,000,000

542,000,000

第４号基本金
繰越収支差額翌年度繰越収支差額

800,000,000 △△ 20,678,322,046 △ 20,643,051,079 △△ 20,678,322,046 △ 20,643,051,079 △増減

800,000,000
0035,270,967
35,270,967

純資産の部合計

13,450,176,585

14,084,040,933 △

633,864,348

負債及び純資産の部合計

18,647,935,783

19,613,854,625 △

965,918,842

OhtaniGakuen2022【注記事項】
1. 重要な会計方針
1) 引当金の計上基準
徴収不能引当金… 未収入金の徴収不能に備えるため、個別に見積もった徴収不能見込額を計上している。
退職給与引当金… 退職金の支給に備えるため、期末要支給額3,304,871,310円を基にして、私立大学退職金財団加入者については、同法人に対する掛け金の累積額と交付金の累積額との繰入れ調整額を加減した金額を計上している。大阪府私学総連合会加入者については、同財団法人からの交付金を控除した額の100％を計上している。
2) その他の重要な会計方針
有価証券の評価基準及び評価方法… 移動平均法に基づく原価法である。
たな卸資産の評価基準及び評価方法… 先入先出法に基づく原価法である。
外貨建資産・負債等の本邦通貨への換算基準… 外貨建金銭債権債務については、期末時の為替相場により円換算している。
預り金その他経過項目に係る収支の表示方法… 預り金、預け金、仮払金および仮受金に係る収入と支出は相殺して表示している。
教育研究活動に付随する活動に係る収支の表示方法… 補助活動に係る収支は総額で表示している。
2. 重要な会計方針の変更等
該当なし
19,480,044,405 円
3. 減価償却額の累計額の合計額
4. 徴収不能引当金の合計額
0円
5. 担保に供されている資産の種類及び額
土 地 1,526,147,659 円
建 物 3,533,172,861 円
6. 翌会計年度以後の会計年度において基本金への組入れを行うこととなる金額
2,025,945,440 円
7. 当該会計年度の末日において第４号基本金に相当する資金を有していない場合のその旨と対策第４号基本金に相当する資金を有しており、該当しない。
8．その他財政及び経営の状況を正確に判断するために必要な事項
1) 有価証券の時価情報（単位 ： 円）
① 総括表
種類

当年度（令和5年3月31日）
貸借対照表計上額時
価時価が貸借対照表計上額を超えるもの（うち満期保有目的の債券）
時価が貸借対照表計上額を超えないもの（うち満期保有目的の債券）
合計
時価のない有価証券
有価証券合計150,000,000((151,185,000差額
1,185,0000) (0) (0)14,500,0000) (164,500,000
485,757,576
650,257,576

13,650,8800) (164,835,880△849,1200)
335,880（注1）時価については、取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
（注2）有価証券で時価のあるものについては、時価が貸借対照表計上額の50％以上下落した場合、個別に回復可能性等を判定し減損処理を行っております。

② 明細表
種類

債券
株式
投資信託
貸付信託
その他
合計
時価のない有価証券
有価証券合計（単位 ： 円）
当年度（令和5年3月31日）
貸借対照表計上額
時価差額
164,500,000
164,835,880
335,880
164,500,000
164,835,880
335,880
485,757,576
650,257,5762) 主な外貨建資産・負債科目
預け金

外貨建Nz$

6,600.00

貸借対照表計上額

年度末日の為替相場による円換算額

552,684

552,684

換算差額03) 所有権移転外ファイナンス・リース取引
通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている所有権移転外ファイナンス・リースは次のとおりである。
平成21年４月1日以降に開始したリース取引
リース資産の種類
リース料総額未経過リース料期末残高
教育研究用機器備品
41,745,670 円
17,966,670 円
管理用機器備品
1,687,320 円
309,198 円
車両330,000 円
151,250 円
消耗品等
7,531,848 円
3,447,444 円（注）上記のリース取引には、一部ソフトウェアに係る契約が含まれております。

4）後発事象志学台キャンパス整備の一環とする耐震化計画の原資獲得を目的とする帝塚山学舎の売却処分のため、令和5年3月31日付で不動産売買契約を締結した。売買代金は955,000,000円である。