社会福祉法人浦山学園福祉会

法人単位資金収支計算書
第一号第一様式
自令和

3 年

4 月

1 日

至令和

4 年

3 月 31 日（単位：円）

勘事
業
活
動による
収
支施よ
設る
整収
備支等に

定科

目

保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
入その他の収入事業活動収入計（1）
人件費支出
事業費支出
支 事務費支出
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等収入計（4）設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
出 ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計（5）
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）収入

その他の活動収入計（7）積立資産支出
修繕積立資産支出
支出
人件費積立資産支出
その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）

そにのよ
他るの収
活支
動

前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）

予算

(A)

決算

(B)

差 異 (A) - (B)308,709,000
63,0005,000
3,882,000
312,659,000
222,353,000
35,578,000
15,391,000
80,0003,517,000
276,919,000
35,740,000
6,983,000
6,983,000
4,200,000
25,829,000
563,000
30,592,000△ 23,609,000

310,349,880
63,4706,197
3,881,200
314,300,747
221,021,703
34,865,791
15,005,010
79,796
3,516,200
274,488,500
39,812,247
6,983,218
6,983,218
4,200,000
25,828,620
562,800
30,591,420△ 23,608,202△ 1,640,880△ 470△ 1,197800△ 1,641,747
1,331,297
712,209385,990204800
2,430,500△ 4,072,247
△ 218
△ 218
0
380
200
580
△ 798

0
13,000,000
10,000,000
3,000,000
13,000,000△ 13,000,000
0△ 869,000

0
17,000,000
13,000,000
4,000,000
17,000,000△ 17,000,000△ 795,9550△ 4,000,000△ 3,000,000△ 1,000,000△ 4,000,000
4,000,000
0△ 73,045

80,571,209
79,702,209

80,571,209
79,775,254

0△ 73,045

備考社会福祉法人浦山学園福祉会

法人単位事業活動計算書
第二号第一様式
自令和

3 年

4 月

1 日

至令和

4 年

3 月 31 日（単位：円）

勘定科

目保育事業収益サ 収
サービス活動収益計（1）
｜ 益
ビ
人件費
ス
事業費
活 費
事務費
動増 用 減価償却費減
国庫補助金等特別積立金取崩額のサービス活動費用計（2）部
サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
借入金利息補助金収益
サ｜
収 受取利息配当金収益
ビ
益 その他のサービス活動外収益ス
活
サービス活動外収益計（4）
動支払利息
外費
増
その他のサービス活動外費用
用減サービス活動外費用計（5）の部
サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
施設整備等補助金収益
収特
固定資産受贈額
益別特別収益計（8）増固定資産売却損・処分損
減 費の 用 国庫補助金等特別積立金積立額
部
特別費用計（9）特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）前期繰越活動増減差額（12）繰 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）越基本金取崩額（14）活動 その他の積立金取崩額（15）増
その他の積立金積立額（16）減差
修繕積立金積立額額
人件費積立金積立額の当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減310,349,880
310,349,880
226,944,684
34,865,791
15,005,010
28,100,889△ 21,695,300
283,221,074
27,128,806
63,4706,197
3,881,200
3,950,867
79,796
3,516,200
3,595,996
354,871
27,483,677
6,983,218
06,983,218
527,889
6,983,218
7,511,107△ 527,889
26,955,788
131,326,303
158,282,091
0
0
17,000,000
13,000,000
4,000,000

308,435,505
308,435,505
229,503,212
33,190,189
12,581,114
27,623,354△ 18,386,661
284,511,208
23,924,297
88,082
23,762
4,788,932
4,900,776
109,767
3,490,100
3,599,867
1,300,909
25,225,206
5,636,908
84,7005,721,608
38
5,721,608
5,721,646△ 38
25,225,168
141,101,135
166,326,303
0035,000,000
25,000,000
10,000,000

1,914,375
1,914,375△ 2,558,528
1,675,602
2,423,896
477,535△ 3,308,639△ 1,290,134
3,204,509△ 24,612△ 17,565△ 907,732△ 949,909△ 29,971
26,100△ 3,871△ 946,038
2,258,471
1,346,310△ 84,700
1,261,610
527,851
1,261,610
1,789,461△ 527,851
1,730,620△ 9,774,832△ 8,044,212
00△ 18,000,000△ 12,000,000△ 6,000,000

141,282,091

131,326,303

9,955,788

部

次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）社会福祉法人

浦山学園福祉会

法人単位貸借対照表
第三号第一様式
令和 4 年 3 月 31 日 現在
（単位：円）
資科
目
流動資産
現金預金事業未収金
未収補助金
未収収益
前払金
固定資産
基本財産
建物
建物附属設備
基本財産特定預金
その他の固定資産
建物
建物附属設備
構築物
器具及び備品有形リース資産退職給付変更時差異修繕積立資産人件費積立資産
物品等購入積立資産
その他の固定資産

資産の部合計産
当年度末の86,283,064
79,720,816
1,047,670
5,161,178
15,000338,400
681,826,768
328,335,915
306,825,622
11,510,293
10,000,000
353,490,853
9,217,881
3,613,469
15,049,147
14,354,775
1,453,900
5,695,841
216,000,000
73,000,000
15,000,000
105,840

768,109,832

部
前年度末

負増

減

科目

債
当年度末の

89,912,991 △ 3,629,927 流動負債
26,388,610
80,785,846 △ 1,065,030 事業未払金
2,398,771
560,680
486,990 その他の未払金
3,348,470
7,831,685 △ 2,670,507 1年以内返済予定設備資金借入金
4,200,000
393,380△ 378,380 1年以内返済予定リース債務
562,800
341,400△ 3,000 預り金
22,320668,338,907
13,487,861 社保預り金242,749
334,882,341 △ 6,546,426 住民税預り金495,500
323,972,824 △ 17,147,202 正職員賞与引当金
14,186,000
909,517
10,600,776 非常勤賞与引当金932,000
10,000,000
0 固定負債
47,632,100
333,456,566
20,034,287 設備資金借入金
8,740,000
10,188,991△ 971,110 リース債務
891,100
2,142,873
1,470,596 退職給付引当金
38,001,000
11,333,287
3,715,860 負債の部合計
74,020,710
純資
産
14,261,053
93,722
2,016,700△ 562,800 基本金
10,000,000
6,407,822△ 711,981 国庫補助金等特別積立金
238,807,031
203,000,000
13,000,000 その他の積立金
304,000,000
69,000,000
4,000,000 修繕積立金
216,000,000
15,000,000
0 人件費積立金
73,000,000
105,8400 物品等購入積立金
15,000,000
次期繰越活動増減差額
141,282,091（うち当期活動増減差額）
26,955,788
純資産の部合計
694,089,122
758,251,898
9,857,934 負債及び純資産の部合計
768,109,832

部
前年度末

28,197,582
2,585,592
6,077,010
4,200,000
562,800
14,8800664,300
13,204,000
889,000
48,208,900
12,940,000
1,453,900
33,815,000
76,406,482の増減△ 1,808,972△ 186,821△ 2,728,540
0
0
7,440
242,749△ 168,800
982,000
43,000△ 576,800△ 4,200,000△ 562,800
4,186,000△ 2,385,772

部

10,000,000
0253,519,113 △ 14,712,082
287,000,000
17,000,000
203,000,000
13,000,000
69,000,000
4,000,000
15,000,000
0131,326,303
9,955,788
25,225,168
1,730,620
681,845,416
12,243,706
758,251,898
9,857,934

社会福祉法人

浦山学園福祉会
別紙1計算書類に対する注記

1.継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に関する注記は特になし
2.重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
定額法による（2）所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている（3）退職給付引当金の計上基準
職員の退職給付に備える為、期末退職金要支給額を計上する（4）賞与引当金の計上基準
職員の賞与支給に充てる為、支給見込額に基づき計上する
3.会計方針の変更
平成27年度より社会福祉法人新会計基準へ移行
4.法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度を採用しています
5.作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は、以下のとおりとなっている（1）法人全体の計算書類（第1号の1様式、第2号の1様式、第3号の1様式）（2）当法人では、社会福祉事業のみ実施の為事業区分別内訳表（第1号の2様式、第2号の2様式、第3号の3様式）は作成していない（3）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）（4）公益事業における拠点区分内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）
当法人では、公益事業を実施していない為作成していない（5）収益事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）
当法人では、収益事業を実施していない為作成していない（6）各拠点区分におけるサービス区分の内容
1 社会福祉事業区分①法人本部拠点区分
ア.本部②新湊作道保育園拠点区分
ア.新湊作道保育園③小杉西部保育園拠点区分
ア.小杉西部保育園④三ヶ児童館拠点区分
ア.三ヶ児童館
6.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである
基本財産の種類建物（新湊作道保育園）
基本財産特定預金（新湊作道保育園）

建物（小杉西部保育園）
建物附属設備（小杉西部保育園）
建物（三ヶ児童館）
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

178,266,564
10,000,000
135,768,552
909,517
9,937,708
334,882,341

003,850,000
10,897,700
014,747,700

11,795,449
0
8,477,815
296,924
723,938
21,294,126

166,471,115
10,000,000
131,140,737
11,510,293
9,213,770
328,335,915

7.基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
8.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである
建物 木造合金メッキ鋼板ぶき平屋建て外（新湊作道保育園）
建物 鉄筋コンクリート（小杉西部保育園）
計
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである
設備資金借入金 独立行政法人 社会福祉医療機構
計

175,688,996
131,140,737
306,829,733

円
円

8,700,000
8,700,000円

社会福祉法人

浦山学園福祉会

9.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである（単位：円）
建物/基本財産（新湊作道保育園）
建物/基本財産（小杉西部保育園）
建物附属設備/基本（小杉西部保育園）

建物/基本財産（三ヶ児児童館）
建物（新湊作道）
建物附属設備（新湊作道）
構築物（新湊作道）
器具及び備品（新湊作道）
ソフトウェア（新湊作道）
建物附属設備（小杉西部）
器具及び備品（小杉西部）
構築物（小杉西部）
ソフトウェア（小杉西部）
器具及び備品（三ヶ児童館）
リース資産（新湊作道）

合計

取得価額

減価償却累計額

当期末残高265,678,983
185,112,013
12,605,000
16,453,150
35,100,000
2,075,600
8,316,165
9,139,969
183,413
2,395,260
18,625,748
11,512,150
151,387
937,208
4,502,400
572,788,446

99,207,868
53,971,276
1,094,707
7,239,380
25,882,119
352,1312,525,528
6,840,497
183,413505,260
6,677,222
2,253,640
151,387
830,4313,048,500
210,763,359

166,471,115
131,140,737
11,510,293
9,213,770
9,217,881
1,723,469
5,790,637
2,299,472
0
1,890,000
11,948,526
9,258,510
0106,777
1,453,900
362,025,087

10.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである（単位：円）
債 権 額

合

徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高

00

該当なし

計

0000

11.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

合時00

該当なし

計価

評価損益

000012.関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである（単位：円）
種類

法人等の住所

内容
該当なし

関係内容
資産総額 事業の 議決権の取引の 取引金額
内容 所有割合 役員の 事業上の 内容
又は職業兼務等 関係

00科目

期末残高

0

13.重要な偶発債務
該当なし
14.重要な後発事象
該当なし
15.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人

浦山学園福祉会

財産目録
別紙4
令和 4 年 3 月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目

Ⅰ 資産の部
流動資産
現金預金
現金
普通預金

事業未収金
未収補助金
未収収益
前払金
流動資産合計
固定資産
基本財産
建物

建物附属設備

基本財産特定預金

基本財産合計その他の固定資産
建物

建物附属設備

構築物

器具及び備品有形リース資産
ソフトウェア
退職給付変更時差異場所・物量等

取得価額

減価償却累計額

－
－－－
－－－
－－
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

新湊作道保育園 増築工事 木造平屋建
新湊作道保育園 校舎,園舎 延床面積1184.05
新湊作道保育園 屋外防水・外壁工事
新湊作道保育園 厨房及びトイレ改修工事
新湊作道保育園 保育室及び廊下改修工事
小杉西部保育園 延床面積 803.11
小杉西部保育園 延床面積 39.26 増築
小杉西部保育園 園内改修工事
小杉西部保育園 教室床改修工事
小杉西部保育園 給食室改修工事
小杉西部保育園 屋上防水改修工事
三ヶ児童館
延床面積 194.51
建物小計
小杉西部保育園 園内部改修工事に伴う追加工事
小杉西部保育園 給食室アルミ建具工事
小杉西部保育園 玄関及びテラス庇修繕工事
小杉西部保育園 サッシ窓改修工事
小杉西部保育園 網戸取付工事
建物附属設備 小計
新湊作道保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店

48,405,000
70,963,983
58,506,000
66,420,000
21,384,000
48,809,797
1,303,074
60,291,000
2,484,000
68,374,142
3,850,000
16,453,150

29,131,742
28,385,590
21,978,754
15,531,210
4,180,572
22,452,500
521,220
23,573,781
723,672
6,552,520
147,583
7,239,380

233,940
339,360
1,134,000
9,900,000
997,700

133,220
183,790595,161
165,825
16,711－－

新湊作道保育園 空調設備改修工事
新湊作道保育園 園内改修工事
新湊作道保育園 玄関引戸電気錠工事
建物小計
新湊作道保育園 火災報知設備
新湊作道保育園 火災報知設備受信機更新
新湊作道保育園 非常通報装置一式
新湊作道保育園 手洗い自動水栓化工事
小杉西部保育園 玄関戸入替電気錠設置工事
小杉西部保育園 電気錠取替工事
小杉西部保育園 火災通報装置一式
小杉西部保育園 水栓取替(非接触)工事
建物附属設備 小計
新湊作道保育園 外部フェンス取替工事外
新湊作道保育園 囲障改修工事外
小杉西部保育園 駐車場新設工事
小杉西部保育園 園庭内築山造成工事
小杉西部保育園 園庭内砂場シェード設置工事
小杉西部保育園 園庭内改造工事
構築物 小計新湊作道保育園 印刷機外
小杉西部保育園 テレビ台外
三ヶ児童館
鋳鉄製片袖机外器具及び備品 小計
新湊作道保育園 園庭遊具サンシャインキッズ
会計ソフトライセンス使用料
新会計移行時発生差額

14,240,000
20,310,000
550,000

14,239,999
11,288,975
353,145

156,600
324,000
440,000
1,155,000
1,296,000
194,400
259,820
645,040

125,606
128,25059,583
38,692371,952
50,34764,95418,0072,865,665
5,450,500
8,964,000
597,300
485,100
1,465,750

2,251,642
273,886
2,052,009
69,68552,552
79,394

9,139,969
18,625,748
937,208

6,840,497
6,677,222
830,4314,502,400
334,800
10,679,708－－

3,048,500
334,800
4,983,867
－－－－

－－

－
－－－

－

－

－
－
－
－－
－
－
－
－

－
－
－
－
－
－
－
－
－

2,398,771
3,348,470
4,200,000
562,800
22,320242,749495,500
14,186,000
932,000
26,388,610

－
－－－
－－

8,740,000
891,100
38,001,000
47,632,100
74,020,710
694,089,122

新湊作道保育園 手持現金有高
小杉西部保育園 手持現金有高
三ヶ児童館
手持現金有高北陸銀行 小杉支店 本部通帳
北陸銀行 小杉支店 新湊作道保育園通帳
北陸銀行 小杉支店 小杉西部保育園通帳
北陸銀行 小杉支店 三ヶ児童館通帳
北陸銀行 小杉支店 新湊作道保育園通帳-2
北陸銀行 小杉支店 小杉西部保育園通帳-2
富山銀行 小杉支店
現金預金
小計

修繕積立資産新湊作道保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外
小杉西部保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外

人件費積立資産新湊作道保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外
小杉西部保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外

物品等購入積立資産

新湊作道保育園 定期預金 富山銀行小杉支店外
小杉西部保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外

修繕積立資産人件費積立資産小計
小物品等購入積立資産
新湊作道保育園
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
流動負債
事業未払金
その他の未払金
その他の固定資産

1年内返済設備資金借入金
1年内返済予定リース債務

預り金
社保預り金
住民税預り金
正職員賞与引当金
非常勤賞与引当金
流動負債合計固定負債
設備資金借入金
リース債務
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
差引純資産

計
小計

貸借対照表価額

143,751
110,947
12,489285,615
34,932,695
34,752,551
1,339,328
74,91443,064
8,025,462
79,720,816
1,047,670
5,161,178
15,000338,400
86,283,064
19,273,258
42,578,393
36,527,246
50,888,790
17,203,428
26,357,297
781,854
36,717,219
1,760,328
61,821,622
3,702,417
9,213,770
306,825,622
100,720
155,570
538,839
9,734,175
980,989
11,510,293
10,000,000
328,335,915
1
9,021,025
196,855
9,217,881
30,994
195,750
380,417
1,116,308
924,048
144,053
194,866
627,033
3,613,469
614,023
5,176,614
6,911,991
527,615
432,548
1,386,356
15,049,147
2,299,472
11,948,526
106,777
14,354,775
1,453,900
05,695,841
128,000,000
88,000,000
216,000,000
39,000,000
34,000,000
73,000,000
10,000,000
5,000,000
15,000,000
105,840
353,490,853
681,826,768
768,109,832