社会福祉法人浦山学園福祉会

法人単位資金収支計算書
第一号第一様式
自平成 29 年

4 月

1 日

至

平成 30 年3 月 31 日（単位：円）

勘定科

目保育事業収入借入金利息補助金収入

事
業
活動による
収支

収
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計（1）
人件費支出
事業費支出
支 事務費支出
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等収入計（4）施よ設る
設備資金借入金元金償還支出
設収
備支 支 固定資産取得支出
出 ファイナンス・リース債務の返済支出
等に施設整備等支出計（5）
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）収入

その他の活動収入計（7）積立資産支出
そにのよ
修繕積立資産支出
他る 支
人件費積立資産支出の収 出
活支物品等購入積立資産支出動

その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）

予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）

予算

(A)

決算

(B)

差 異 (A) - (B)323,558,000
178,000
33,0004,150,000
327,919,000
212,367,000
36,455,000
14,237,000
222,000
3,587,000
266,868,000
61,051,000
1,153,000
1,153,000
4,224,000
22,250,000
563,000
27,037,000-25,884,000
0
29,000,000
10,000,000
7,000,000
12,000,000
29,000,000-29,000,000
06,167,000

323,604,782
177,882
32,632
4,149,900
327,965,196
212,115,731
36,153,851
13,867,592
222,001
3,586,600
265,945,775
62,019,421
1,153,279
1,153,279
4,224,000
22,198,320
562,800
26,985,120-25,831,841
0
35,000,000
14,000,000
8,000,000
13,000,000
35,000,000-35,000,000
1,187,580-46,782
118
368
100-46,196
251,269
301,149
369,408-1
400
922,225-968,421
-279
-279
0
51,680200
51,880-52,159
0-6,000,000-4,000,000-1,000,000-1,000,000-6,000,000
6,000,000
04,979,420

78,471,390
84,638,390

78,471,390
79,658,970

0
4,979,420

備考社会福祉法人浦山学園福祉会

法人単位事業活動計算書
第二号第一様式
自平成 29 年

4 月

1 日

至

平成 30 年3 月 31 日（単位：円）

勘サ｜
ビス
活動
増
減の部
サ｜
ビス
活動
外増
減の部

特別増
減の部

定科

目

収 保育事業収益益
サービス活動収益計（1）
人件費
事業費
費 事務費
用 減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
借入金利息補助金収益
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計（4）支払利息費用 その他のサービス活動外費用
サービス活動外費用計（5）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
収 施設整備等補助金収益益
特別収益計（8）固定資産売却損・処分損
費
用 国庫補助金等特別積立金積立額
特別費用計（9）特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）前期繰越活動増減差額（12）繰 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）
越 基本金取崩額（14）活その他の積立金取崩額（15）動増 その他の積立金積立額（16）減
修繕積立金積立額
差
人件費積立金積立額額
物品等購入積立額の部
次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

当年度決算(A)

前年度決算(B)増減323,604,782
323,604,782
217,302,604
36,153,851
13,867,592
21,309,959-15,589,257
273,044,749
50,560,033
177,882
32,632
4,149,900
4,360,414
222,001
3,586,600
3,808,601
551,813
51,111,846
1,153,279
1,153,279
828
1,153,279
1,154,107-828
51,111,018
101,736,645
152,847,663
0035,000,000
14,000,000
8,000,000
13,000,000

295,593,766
295,593,766
197,870,704
37,492,651
12,956,348
17,439,671-13,469,446
252,289,928
43,303,838
179,223
30,086
4,024,366
4,233,675
213,318
3,467,650
3,680,968
552,70743,856,545
47,223,592
47,223,592
152,915
47,223,592
47,376,507-152,915
43,703,630
93,033,015
136,736,645
0035,000,000
30,000,000
5,000,000
028,011,016
28,011,016
19,431,900-1,338,800
911,2443,870,288-2,119,811
20,754,821
7,256,195-1,341
2,546
125,534
126,739
8,683
118,950
127,633-894
7,255,301-46,070,313-46,070,313-152,087-46,070,313-46,222,400
152,087
7,407,388
8,703,630
16,111,018
0
00-16,000,000
3,000,000
13,000,000

117,847,663

101,736,645

16,111,018

社会福祉法人

浦山学園福祉会

法人単位貸借対照表
第三号第一様式
平成 30 年 3 月 31 日 現在
（単位：円）
資
科
目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
前払金
仮払金
固定資産
基本財産
建物
建物附属設備
基本財産特定預金その他の固定資産
建物
建物附属設備
構築物
器具及び備品有形リース資産
ソフトウェア
退職給付変更時差異修繕積立資産人件費積立資産
物品等購入積立資産
その他の固定資産
資産の部合計産の当年度末88,390,554
83,909,351
87,7604,001,453
8,650
351,600
31,740578,059,334
323,371,900
312,119,219
1,252,681
10,000,000
254,687,434
16,194,774
109,294
2,077,783
5,839,274
3,705,100
111,604
8,543,765
155,000,000
40,000,000
23,000,000
105,840
666,449,888

部
前年度末

負増

減

科

目

87,068,016
1,322,538 流動負債
50,099,725 33,809,626 事業未払金
92,030-4,270 その他の未払金
36,482,661 -32,481,208 1年以内返済予定設備資金借入金
4,200
4,450 1年以内返済予定リース債務
389,400-37,800 預り金
031,740 社保預り金542,883,782 35,175,552 住民税預り金
319,068,949
4,302,951 固定負債
307,701,880
4,417,339 設備資金借入金
1,367,069-114,388 リース債務
10,000,000
0 退職給付引当金223,814,833 30,872,601 負債の部合計
純
資18,262,364 -2,067,590
128,869-19,575 基本金2,339,379-261,596 国庫補助金等特別積立金
6,276,172-436,898 その他の積立金
4,267,900-562,800 修繕積立金
178,563-66,959 人件費積立金9,255,746-711,981 物品等購入積立金
141,000,000 14,000,000 次期繰越活動増減差額
32,000,000
8,000,000 (うち当期活動増減差額）
10,000,000 13,000,000
105,840
0 純資産の部合計
629,951,798 36,498,090 負債及び純資産の部合計

債の部

当年度末

前年度末

増

14,082,384
3,364,457
3,358,654
4,788,000
562,800
17,152
1,590,021
401,300
50,377,393
26,079,000
3,142,300
21,156,093
64,459,777

13,383,426
2,532,778
5,600,644
4,224,000
562,800
1,704
0461,500
51,253,301
30,867,000
3,705,100
16,681,201
64,636,727

698,958
831,679-2,241,990
564,000
0
15,4481,590,021-60,200-875,908-4,788,000-562,800
4,474,892-176,950

産

10,000,000
256,142,448
218,000,000
155,000,000
40,000,000
23,000,000
117,847,663
51,111,018の減部

10,000,000
0270,578,426 -14,435,978
183,000,000 35,000,000
141,000,000 14,000,000
32,000,000
8,000,000
10,000,000 13,000,000
101,736,645 16,111,018
43,703,630
7,407,388

601,990,111 565,315,071
666,449,888 629,951,798

36,675,040
36,498,090

社会福祉法人

浦山学園福祉会
別紙1

計算書類に対する注記

1.継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に関する注記は特になし
2.重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
定額法による（2）所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている（3）退職給付引当金の計上基準
職員の退職給付に備える為、期末退職金要支給額を計上する
3.会計方針の変更
平成27年度より社会福祉法人新会計基準へ移行
4.法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度を採用しています
5.作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は、以下のとおりとなっている（1）法人全体の計算書類（第1号の1様式、第2号の1様式、第3号の1様式）（2）当法人では、社会福祉事業のみ実施の為事業区分別内訳表（第1号の2様式、第2号の2様式、第3号の3様式）は作成していない（3）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）（4）公益事業における拠点区分内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）
当法人では、公益事業を実施していない為作成していない（5）収益事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）
当法人では、収益事業を実施していない為作成していない（6）各拠点区分におけるサービス区分の内容
1 社会福祉事業区分①法人本部拠点区分
ア.本部②新湊作道保育園拠点区分
ア.新湊作道保育園③小杉西部保育園拠点区分
ア.小杉西部保育園④三ヶ児童館拠点区分
ア.三ヶ児童館
6.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである
基本財産の種類建物（新湊作道保育園）
基本財産特定預金（新湊作道保育園）

建物（小杉西部保育園）
建物附属設備（小杉西部保育園）
建物（三ヶ児童館）
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

203,326,612
10,000,000
91,541,808
1,367,069
12,833,460
319,068,949

21,384,000
0000
21,384,000

11,057,701
0
5,185,022
114,388723,93817,081,049

213,652,911
10,000,000
86,356,786
1,252,681
12,109,522
323,371,900

7.基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
小杉西部保育園において、器具及び備品（H24.4射水市より受贈）を除却したことに伴い、国庫補助金等特別積立金828円を取り崩した
8.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである
建物 木造合金メッキ鋼板ぶき平屋建て外（新湊作道保育園）
建物 鉄筋コンクリート（小杉西部保育園）
計229,847,685
86,356,786
316,204,471円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである
設備資金借入金 独立行政法人 社会福祉医療機構
計

30,867,000
30,867,000円

社会福祉法人

浦山学園福祉会

9.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである（単位：円）
建物/基本財産（新湊作道保育園）
建物/基本財産（小杉西部保育園）
建物附属設備/基本（小杉西部保育園）

建物/基本財産（三ヶ児児童館）
建物（新湊作道）
建物附属設備（新湊作道）
構築物（新湊作道）
器具及び備品（新湊作道）
ソフトウェア（新湊作道）
器具及び備品（小杉西部）
ソフトウェア（小杉西部）
器具及び備品（三ヶ児童館）
リース資産（新湊作道）

合

計

取得価額

減価償却累計額

当期末残高265,678,983
112,887,871
1,707,300
16,453,150
35,100,000
156,600
4,199,165
7,712,576
183,4132,920,041
151,387
856,717
4,502,400
452,509,603

52,026,072
26,531,085
454,619
4,343,628
18,905,226
47,306
2,121,382
2,921,658
122,273
1,981,667
100,923746,735
797,300
111,099,874

213,652,911
86,356,786
1,252,681
12,109,522
16,194,774
109,294
2,077,783
4,790,918
61,140938,374
50,464
109,982
3,705,100
341,409,729

10.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである（単位：円）
債 権 額

合

徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高00該当なし計

0000

11.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである（単位：円）
種類及び銘柄帳簿価額

合時00該当なし

計価

評価損益

0000

12.関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである（単位：円）
種類

法人等の住所

内容
該当なし

関係内容
資産総額 事業の 議決権の取引の 取引金額
内容 所有割合 役員の 事業上の 内容
又は職業兼務等 関係

00科目

期末残高

0

13.重要な偶発債務
該当なし
14.重要な後発事象
該当なし
15.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人

浦山学園福祉会

財産目録
別紙4
平成30年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目

Ⅰ 資産の部
流動資産
現金預金
現金
普通預金

場所・物量等取得年度

新湊作道保育園 手持現金有高
小杉西部保育園 手持現金有高
三ヶ児童館
手持現金有高北陸銀行 小杉支店 本部通帳
北陸銀行 小杉支店 新湊作道保育園通帳
北陸銀行 小杉支店 小杉西部保育園通帳
北陸銀行 小杉支店 三ヶ児童館通帳
北陸銀行 小杉支店 新湊作道保育園通帳-2
北陸銀行 小杉支店 小杉西部保育園通帳-2
富山銀行 小杉支店
現金預金
小計－－－－－－－－－－

使用目的等

運転資金として〃〃〃〃〃〃〃〃〃

平成29年度分委託費精算分等
事業未収金－
射水市児童福祉施設補助金等
未収補助金－
派遣保育士給食費
未収収益－
職員駐車場分
前払金－㈱かどしま教材費過払い分
仮払金－
流動資産合計固定資産
基本財産
平成20年度 保育所の経営等に使用している
建物
新湊作道保育園 増築工事 木造平屋建
平成24年度〃新湊作道保育園 校舎,園舎 延床面積1184.05
平成25年度〃新湊作道保育園 屋外防水・外壁工事
平成28年度〃新湊作道保育園 厨房及びトイレ改修工事
平成29年度〃新湊作道保育園 保育室及び廊下改修工事
平成24年度 保育所の経営等に使用している
小杉西部保育園 延床面積 803.11
平成24年度〃
小杉西部保育園 延床面積 39.26 増築
平成26年度〃
小杉西部保育園 園内改修工事
平成27年度〃
小杉西部保育園 教室床改修工事
平成24年度 児童厚生施設の受託経営に使用している
三ヶ児童館
延床面積 194.51
建物
小計
保育所の経営等に使用している
建物附属設備－
小杉西部保育園 園内部改修工事に伴う追加工事〃－
小杉西部保育園 給食室アルミ建具工事〃－
小杉西部保育園 玄関及びテラス庇修繕工事
建物附属設備 小計
基本財産特定預金－
新湊作道保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店
基本財産合計その他の固定資産
平成19年度 保育所の経営等に使用している
建物
新湊作道保育園 空調設備改修工事
平成21年度〃新湊作道保育園 園内改修工事
平成24年度〃新湊作道保育園 玄関引戸電気錠工事
建物
小計
保育所の経営等に使用している
建物附属設備新湊作道保育園 火災報知設備－〃構築物
新湊作道保育園 外部フェンス取替工事外－
保育所において使用している器具及び備品新湊作道保育園 印刷機外－〃
小杉西部保育園 メルヘンテーブル外－
児童厚生施設において使用している
三ヶ児童館
鋳鉄製片袖机外－器具及び備品 小計
園庭遊具として使用している
有形リース資産 新湊作道保育園 園庭遊具サンシャインキッズ－
法人の会計業務に使用している
ソフトウェア
会計ソフトライセンス使用料－
職員の退職給付引当金にかかる退職給付変更時差異 新会計移行時発生差額－
将来的な修繕に備える為
修繕積立資産新湊作道保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外－〃
小杉西部保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外－
修繕積立資産 小計
将来的な退職金発生に備える為
人件費積立資産 新湊作道保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外－〃
小杉西部保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外－
人件費積立資産 小計
将来的な物品購入に備える為物品等購入積立資産 新湊作道保育園 定期預金 富山銀行小杉支店外－〃
小杉西部保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外－
物品等購入積立資産 小計
職員駐車敷地料
その他の固定資産
新湊作道保育園－
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
流動負債
事業未払金－
その他の未払金－
1年内返済設備資金借入金－
1年内返済予定リース債務
－
預り金
－
社保預り金
－
住民税預り金－
流動負債合計固定負債
設備資金借入金－
リース債務－
退職給付引当金－
固定負債合計
負債合計
差引純資産

取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額

－
－
－
－
－
－
－
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－

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－
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－
－
－
－

－
－
－
－
－

－
－
－
－
－

48,405,000
70,963,983
58,506,000
66,420,000
21,384,000
48,809,797
1,303,074
60,291,000
2,484,000
16,453,150

20,225,222
17,031,354
11,213,650
3,309,930
245,916
13,471,500
312,732
12,480,237
266,616
4,343,628

233,940
339,360
1,134,000

70,52892,842291,249

51,611
59,421
27,395
295,63140,784,707
33,587,459
1,044,541
34,188
14,6198,009,779
83,909,351
87,7604,001,453
8,650
351,600
31,74088,390,554
28,179,778
53,932,629
47,292,350
63,110,070
21,138,084
35,338,297
990,342
47,810,763
2,217,384
12,109,522
312,119,219
163,412
246,518
842,751
1,252,681
10,000,000
323,371,900－－

14,240,000
20,310,000
550,000

11,147,546
7,551,935
205,745

156,600
4,199,165
7,712,576
2,920,041
856,71747,306
2,121,382
2,921,658
1,981,667
746,735

4,502,400
334,800
10,679,708－－

797,300
223,196
2,135,943－－－－－－－－－－－－

－－
－
－
－
－
－

－
－－－
－
－
－

3,364,457
3,358,654
4,788,000
562,800
17,152
1,590,021
401,300
14,082,384

－
－－

－
－
－

26,079,000
3,142,300
21,156,093
50,377,393
64,459,777
601,990,111

3,092,454
12,758,065
344,255
16,194,774
109,294
2,077,783
4,790,918
938,374
109,9825,839,274
3,705,100
111,604
8,543,765
87,000,000
68,000,000
155,000,000
19,000,000
21,000,000
40,000,000
10,000,000
13,000,000
23,000,000
105,840
254,687,434
578,059,334
666,449,888