14 社会福祉法人

浦山学園福祉会

法人単位資金収支計算書
第一号第一様式
自平成 28 年

4 月

1 日

至

平成 29 年3 月 31 日

法人合計（単位：円）
勘

定科

目

予算

(A)

決算

(B)

差 異 (A) - (B)

保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
入事
その他の収入業
活事業活動収入計（1）
動人件費支出に事業費支出
よ
支る
事務費支出
収
支
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
施設整備等補助金収入
収
設備資金借入金収入
入施よ
施設整備等収入計（4）設る設備資金借入金元金償還支出
設収
備支 支 固定資産取得支出
等
出 ファイナンス・リース債務の返済支出に施設整備等支出計（5）
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）収その他の活動収入計（7）
入そに積立資産支出のよ
修繕積立資産支出
他る 支の収 出
人件費積立資産支出
活支
その他の活動支出計（8）動
その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）294,772,000
179,000
30,0003,942,000
298,923,000
194,158,000
38,071,000
13,144,000
237,000
3,458,000
249,068,000
49,855,000
47,224,000
18,000,000
65,224,000
2,916,000
71,644,000
235,000
74,795,000-9,571,000
0
34,000,000
29,000,000
5,000,000
34,000,000-34,000,000
06,284,000

295,593,766
179,223
30,086
4,024,366
299,827,441
193,197,577
37,492,651
12,956,348
213,318
3,467,650
247,327,544
52,499,897
47,223,592
18,000,000
65,223,592
2,916,000
71,644,000
234,500
74,794,500-9,570,908
035,000,000
30,000,000
5,000,000
35,000,000-35,000,000
7,928,989-821,766-223-86-82,366-904,441
960,423
578,349
187,652
23,682-9,6501,740,456-2,644,897
408
0
408
0
0
500
500
-92
0
-1,000,000-1,000,000
0-1,000,000
1,000,000
0-1,644,989

前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）70,542,401
76,826,401

70,542,401
78,471,390

0-1,644,989

備考14 社会福祉法人

浦山学園福祉会

法人単位事業活動計算書
第二号第一様式
自平成 28 年

4 月

1 日

至

平成 29 年3 月 31 日

法人合計（単位：円）
勘定科

目保育事業収益収
益 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計（1）
人件費
事業費
費
事務費
用 減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）サ
借入金利息補助金収益｜
収 受取利息配当金収益
ビ
益 その他のサービス活動外収益ス
活
サービス活動外収益計（4）
動支払利息
外費
増
用 その他のサービス活動外費用減
サービス活動外費用計（5）の部
サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
施設整備等補助金収益収
特 益 固定資産受贈額
特別収益計（8）
別固定資産売却損・処分損
増
減 費 国庫補助金等特別積立金積立額の 用 その他の特別損失部
特別費用計（9）特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）前期繰越活動増減差額（12）繰 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）越活 基本金取崩額（14）動 その他の積立金取崩額（15）増 その他の積立金積立額（16）減
修繕積立金積立額
差
人件費積立金積立額額
物品等購入積立額の部
次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）
サ｜
ビ
ス
活動増
減の部

当年度決算(A)

前年度決算(B)増減

295,593,766
0
295,593,766
197,870,704
37,492,651
12,956,348
17,439,671-13,469,446
252,289,928
43,303,838
179,223
30,086
4,024,366
4,233,675
213,318
3,467,650
3,680,968
552,70743,856,545
47,223,592
047,223,592
152,915
47,223,592
047,376,507-152,915
43,703,630
93,033,015
136,736,645
0035,000,000
30,000,000
5,000,000
0279,798,474
15,384
279,813,858
184,032,625
37,102,647
9,880,859
16,868,469-13,347,439
234,537,161
45,276,697
207,870
25,971
3,635,412
3,869,253
248,418
3,265,700
3,514,118
355,135
45,631,832
816,592
38,448855,040
1,676
855,040
596,550
1,453,266-598,226
45,033,606
89,999,409
135,033,015
0042,000,000
26,000,000
6,000,000
10,000,000

15,795,292-15,384
15,779,908
13,838,079
390,004
3,075,489
571,202-122,007
17,752,767-1,972,859-28,647
4,115
388,954364,422-35,100
201,950
166,850
197,572-1,775,287
46,407,000-38,448
46,368,552
151,239
46,368,552-596,550
45,923,241
445,311-1,329,976
3,033,606
1,703,630
00-7,000,000
4,000,000-1,000,000-10,000,000

101,736,645

93,033,015

8,703,630

14 社会福祉法人

浦山学園福祉会

法人単位貸借対照表
第三号第一様式
平成 29 年 3 月 31 日 現在
法人合計

（単位：円）
資

科
目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
前払金
固定資産
基本財産
建物
建物附属設備
基本財産特定預金
その他の固定資産
建物
建物附属設備
構築物
器具及び備品有形リース資産
ソフトウェア
退職給付変更時差異修繕積立資産人件費積立資産
物品等購入積立資産
その他の固定資産
資産の部合計産の当年度末87,068,016
50,099,725
92,03036,482,661
4,200
389,400
542,883,782
319,068,949
307,701,880
1,367,069
10,000,000
223,814,833
18,262,364
128,869
2,339,379
6,276,172
4,267,900
178,563
9,255,746
141,000,000
32,000,000
10,000,000
105,840
629,951,798

部
前年度末負増減科

目

77,234,515
9,833,501 流動負債
70,229,999 -20,130,274 事業未払金
5,281,200 -5,189,170 その他の未払金
1,302,116 35,180,545 1年以内返済予定設備資金借入金
04,200 1年以内返済予定リース債務
421,200-31,800 預り金
450,041,949 92,841,833 社保預り金266,683,372 52,385,577 住民税預り金
255,201,915 52,499,965 固定負債
1,481,457-114,388 設備資金借入金
10,000,000
0 リース債務
183,358,577 40,456,256 退職給付引当金
20,329,954 -2,067,590 負債の部合計
純資148,444-19,575
2,600,975-261,596 基本金
1,960,115
4,316,057 国庫補助金等特別積立金
04,267,900 その他の積立金
245,522-66,959 修繕積立金
9,967,727-711,981 人件費積立金111,000,000 30,000,000 物品等購入積立金
27,000,000
5,000,000 次期繰越活動増減差額
10,000,000
0 （うち当期活動増減差額）
105,840
0 純資産の部合計
527,276,464 102,675,334 負債及び純資産の部合計

債の当年度末部
前年度末増

13,383,426
2,532,778
5,600,644
4,224,000
562,800
1,704
0461,500
51,253,301
30,867,000
3,705,100
16,681,201
64,636,727

9,608,114
2,291,670
3,121,216
2,916,000
0203,446
710,982
364,800
29,811,055
17,091,000
012,720,055
39,419,169

3,775,312
241,1082,479,428
1,308,000
562,800-201,742-710,982
96,70021,442,246
13,776,000
3,705,100
3,961,146
25,217,558

産

10,000,000
270,578,426
183,000,000
141,000,000
32,000,000
10,000,000
101,736,645
43,703,630
565,315,071
629,951,798の減部

10,000,000
0236,824,280 33,754,146
148,000,000 35,000,000
111,000,000 30,000,000
27,000,000
5,000,000
10,000,000
093,033,015
8,703,630
45,033,606 -1,329,976
487,857,295 77,457,776
527,276,464 102,675,334

14 社会福祉法人

浦山学園福祉会別紙1

財務諸表に対する注記
1.継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に関する注記は特になし

2.重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
定額法による（2）退職給付引当金の計上基準
職員の退職給付に備える為、期末退職金要支給額を計上する

3.会計方針の変更
平成27年度より社会福祉法人新会計基準へ移行

4.法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度を採用しています

5.作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は、以下の通りとなっている（1）法人全体の財務諸表（第1号の1様式、第2号の1様式、第3号の1様式）（2）当法人では、社会福祉事業のみ実施の為事業区分別内訳表（第1号の2様式、第2号の2様式、第3号の3様式）は作成していない（3）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）（4）公益事業における拠点区分内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）
当法人では、公益事業を実施していない為作成していない（5）収益事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）
当法人では、収益事業を実施していない為作成していない（6）各拠点区分におけるサービス区分の内容
1 社会福祉事業区分①法人本部拠点区分
ア.本部②新湊作道保育園拠点区分
ア.新湊作道保育園③小杉西部保育園拠点区分
ア.小杉西部保育園④三ヶ児童館拠点区分
ア.三ヶ児童館

6.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類建物（新湊作道保育園）
基本財産特定預金（新湊作道保育園）
建物（小杉西部保育園）
建物附属設備（小杉西部保育園）
建物（三ヶ児童館）
合計

前期末残高
144,917,687
10,000,000
96,726,830
1,481,457
13,557,398
266,683,372

当期増加額
66,420,000
000066,420,000

当期減少額8,011,075
0
5,185,022
114,388723,938
14,034,423（単位：円）
当期末残高
203,326,612
10,000,000
91,541,808
1,367,069
12,833,460
319,068,949

7.会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
小杉西部保育園において、器具及び備品（H24.4射水市より受贈）を除却したことに伴い、国庫補助金等特別積立金399円を取り崩した

14 社会福祉法人

浦山学園福祉会

8.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物 木造合金ﾒｯｷ鋼板ぶき平屋建て（新湊作道保育園）
建物 鉄筋コンクリート（小杉西部保育園）
計30,406,408
50,584,149
80,990,557円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金 独立行政法人 社会福祉医療機構
計

35,091,000
35,091,000円

9.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物/基本財産（新湊作道保育園）
建物/基本財産（小杉西部保育園）
建物附属設備/基本財産（小杉西部保育園）
建物/基本財産（三ヶ児童館）
建物（新湊作道保育園）
建物附属設備（新湊作道保育園）
構築物（新湊作道保育園）
器具及び備品（新湊作道保育園）
ソフトウェア（新湊作道保育園）
器具及び備品（小杉西部保育園）
ソフトウェア（小杉西部保育園）
器具及び備品（三ヶ児童館）
リース資産（新湊作道保育園）
合計

取得価額
減価償却累計額
244,294,983
40,968,371
112,887,871
21,346,063
1,707,300
340,231
16,453,150
3,619,690
35,100,000
16,837,636
156,600
27,731
4,199,165
1,859,786
7,063,064
2,030,085
183,41385,591
2,760,231
1,686,543
151,387
70,646
856,717687,2124,502,400
234,500
430,316,281
89,794,085（単位：円）
当期末残高
203,326,612
91,541,808
1,367,069
12,833,460
18,262,364
128,869
2,339,379
5,032,979
97,822
1,073,688
80,741
169,505
4,267,900
340,522,196

10.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債 権 額

徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高該当なし
合計11.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
（単位：円）種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合計

12.関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
（単位：円）
種類

法人等の内容住所

資産総額

事業の議決権の内容

所有割合

又は職業関係内容
役員の事業上の兼務等

関係

取引の取引金額

科目

期末残高

内容

該当なし

13.重要な偶発債務
該当なし

14.重要な後発事象
該当なし

15.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人

浦山学園福祉会

財産目録
平成29年3月31日現在
社会福祉法人浦山学園福祉会

貸借対照表科目

Ⅰ 資産の部
流動資産
現金預金
現金

普通預金

（単位：円）
場所・物量等取得年度

新湊作道保育園 手持現金有高
小杉西部保育園 手持現金有高
三ヶ児童館
手持現金有高北陸銀行 小杉支店 本部通帳
北陸銀行 小杉支店 新湊作道保育園通帳
北陸銀行 小杉支店 小杉西部保育園通帳
北陸銀行 小杉支店 三ヶ児童館通帳
北陸銀行 小杉支店 新湊作道保育園通帳-2
北陸銀行 小杉支店 小杉西部保育園通帳-2
富山銀行 小杉支店
現金預金
小計－－－－－－－－－－

使用目的等

運転資金として
〃〃
〃〃〃
〃
〃〃
〃

平成28年度分委託費精算分等
事業未収金－
射水市児童福祉施設補助金等
未収補助金－
派遣保育士給食費
未収収益－
職員駐車場分
前払金－
流動資産合計固定資産
基本財産
平成20年度 保育所の経営等に使用している
建物
新湊作道保育園 増築工事 木造平屋建
平成24年度〃新湊作道保育園 校舎,園舎 延床面積1184.05
平成25年度〃新湊作道保育園 屋外防水・外壁工事
平成28年度〃新湊作道保育園 厨房及びトイレ改修工事
平成24年度 保育所の経営等に使用している
小杉西部保育園 延床面積 803.11
平成24年度〃
小杉西部保育園 延床面積 39.26 増築
平成26年度〃
小杉西部保育園 園内改修工事
平成27年度〃
小杉西部保育園 教室床改修工事
平成24年度 児童厚生施設の受託経営に使用している
三ヶ児童館
延床面積 194.51
建物
小計
保育所の経営等に使用している
建物附属設備－
小杉西部保育園 園内部改修工事に伴う追加工事〃－
小杉西部保育園 給食室アルミ建具工事〃－
小杉西部保育園 玄関及びテラス庇修繕工事
建物附属設備 小計
基本財産特定預金 新湊作道保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店－
基本財産合計その他の固定資産
平成19年度 保育所の経営等に使用している
建物
新湊作道保育園 空調設備改修工事
平成21年度〃新湊作道保育園 園内改修工事
平成24年度〃新湊作道保育園 玄関引戸電気錠工事
建物
小計
保育所の経営等に使用している
建物附属設備新湊作道保育園 火災報知設備－〃構築物
新湊作道保育園 外部フェンス取替工事外－
保育所において使用している器具及び備品
新湊作道保育園 印刷機外－〃
小杉西部保育園 メルヘンテーブル外－
児童厚生施設において使用している
三ヶ児童館
鋳鉄製片袖机外－器具及び備品 小計
園庭遊具として使用している
有形リース資産 新湊作道保育園 園庭遊具サンシャインキッズ－
法人の会計業務に使用している
ソフトウェア
会計ソフトライセンス使用料－
職員の退職給付引当金にかかる退職給付変更時差異 新会計移行時発生差額－
将来的な修繕に備える為
修繕積立資産新湊作道保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外－〃
小杉西部保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外－
修繕積立資産 小計
将来的な退職金発生に備える為
人件費積立資産 新湊作道保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外－〃
小杉西部保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外－
人件費積立資産 小計
将来的な物品購入に備える為物品等購入積立資産 新湊作道保育園 定期預金 富山銀行小杉支店外－
職員駐車敷地料
その他の固定資産 新湊作道保育園－
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
流動負債
事業未払金－
その他の未払金－
1年内返済設備資金借入金－
1年内返済予定リース債務－
預り金－
住民税預り金－
流動負債合計固定負債
設備資金借入金－
リース債務－
退職給付引当金－
固定負債合計
負債合計
差引純資産

取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額

－
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－

－
－
－
－

－
－
－
－

48,405,000
70,963,983
58,506,000
66,420,000
48,809,797
1,303,074
60,291,000
2,484,000
16,453,150

17,998,592
14,192,795
8,522,374
254,610
11,226,250
260,610
9,706,851
152,352
3,619,690

233,940
339,360
1,134,000

54,855
70,105215,271

99,85864,28844,185
279,6818,829,659
31,904,146848,568
19,3888,219
8,001,733
50,099,725
92,03036,482,661
4,200
389,400
87,068,016

30,406,408
56,771,188
49,983,626
66,165,390
37,583,547
1,042,464
50,584,149
2,331,648
12,833,460
307,701,880
179,085
269,255
918,729
1,367,069
10,000,000
319,068,949－－

14,240,000
20,310,000
550,000

10,051,066
6,617,675
168,895

156,600
4,199,165
7,063,064
2,760,231
856,717

27,731
1,859,786
2,030,085
1,686,543
687,2124,502,400
334,800
10,679,708－－

234,500
156,237
1,423,962
－－－－－
－

－
－

－－－－－－
－－

－－
－
－
－
－

2,532,778
5,600,644
4,224,000
562,800
1,704
461,500
13,383,426

－
－－

－
－
－

30,867,000
3,705,100
16,681,201
51,253,301
64,636,727
565,315,071

4,188,934
13,692,325
381,105
18,262,364
128,869
2,339,379
5,032,979
1,073,688
169,505
6,276,172
4,267,900
178,563
9,255,746
85,000,000
56,000,000
141,000,000
16,000,000
16,000,000
32,000,000
10,000,000
105,840
223,814,833
542,883,782
629,951,798