第２号議案 令和5年度決算報告書承認に関する件

令和５年度決算報告書
貸借対照表
令和６年 3月 31日現在（単位：円）

科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 資産の部
1. 流動資産
現金
普通預金
郵便貯金
郵便振替
未収入金
前払金
立替金
斡旋物品棚卸
流動資産合計
2. 固定資産(1) 特定資産
記念事業積立預金
事業調整積立預金
災害対策積立預金
特定資産合計(2) その他固定資産
什器備品
車両運搬具
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1. 流動負債
未払金
前受金
預り金
支部会費預り金
源泉預り金
流動負債合計
2. 固定負債
記念事業積立金
事業調整積立金
災害対策積立金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1. 一般正味財産(うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

11,7295,854,681
988,885
264,3992,995,643
30,000086,410
10,231,747

6,216
5,625,473
1,101,475
535,047
4,076,049
30,0000117,223
11,491,483

5,513
229,208△ 112,590△ 270,648△ 1,080,406
00△ 30,813△ 1,259,736

1,123,539
1,000,000
1,404,722
3,528,261

923,539
800,000
1,204,722
2,928,261

200,000
200,000
200,000
600,000

1,533,233
1
400,000
1,933,234
5,461,495
15,693,242

2,037,105
1
400,000
2,437,106
5,365,367
16,856,850△ 503,872
00△ 503,872
96,128△ 1,163,608

3,443,552
520,000
38,50015,600757,140
4,774,792

2,911,337
364,735
37,9000617,731
3,931,703

532,215
155,265600
15,600139,409843,089

1,123,539
1,000,000
1,404,722
3,528,261
8,303,053

923,539
800,000
1,204,722
2,928,261
6,859,964

200,000
200,000
200,000
600,000
1,443,089

7,390,189(3,528,261)
7,390,189
15,693,242

9,996,886(2,928,261)
9,996,886
16,856,850△ 2,606,697(600,000)△ 2,606,697△ 1,163,608

正味財産増減計算書
令和５年 4月 1日から令和６年 3月 31日 まで
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益① 入会金収入

1,248,000

1,955,000△ 707,000② 会費収入30,385,270

29,930,550

454,720

135,473

190,067△ 54,594

研修会収入

776,122517,000

259,122

広告収入

1,537,000

890,000

647,000

ＡＤＲ事業収入060,000△ 60,000

委託事業収入24,267,462

22,056,056

2,211,406

その他の収入③ 事業収入ⅰ斡旋事業収入ⅱその他の事業収入000

その他の事業収入計

26,580,584

23,523,056

3,057,528

事業収入計

26,716,057

23,713,123

3,002,934

153,750

247,350△ 93,600

2,747,100

2,005,973

741,1272,900,850

2,253,323

647,527000

ⅰ政治連盟繰入収入

300,000

300,0000ⅱ試験事務繰入収入99,855

99,970△ 115

ⅲ街角の年金相談センター繰入収入

585,244498,625

86,619ⅳ震災遺児等支援事業繰入収入000ⅴ医療労務管理相談コーナー事業繰入収入

000

2,246,527

1,859,357

387,17000

03,231,626

2,757,952

473,674

156,170

100,161

56,009000

0200,000△ 200,000

528,700

640,000△ 111,300

積立金取崩収入000

その他の収入000

災害支援収入計

528,700

840,000△ 311,300

雑収入計684,870

940,161△ 255,291⑧ 積立金取崩収入000⑨ 什器備品購入額

000

経常収益計

65,166,673

61,550,109

3,616,564④ 交付金収入ⅰ交付金
ⅱ事業助成金
交付金収入計⑤ 寄付金収入⑥ 繰入金収入ⅵ働き方改革支援事業繰入収入
ⅶ50周年記念事業繰入収入
繰入金収入計⑦ 雑収入
ⅰ雑収入
ⅱ預金利息収入
ⅱ災害支援収入
義援見舞金収入
復興支援事業収入

(2) 経常費用① 連合会支出② 事業費
ⅰ斡旋事業費
ⅱ事業費

7,424,200

7,314,800

109,400

191,113300,091△ 108,978

1,786,452

1,637,016

149,436

指導連絡費

981,552

1,079,832△ 98,280

広報宣伝費

2,179,848

1,739,848

440,000

電子化対策費146,980

80,16066,820

委託事業費

24,267,462

22,056,056

2,211,406

ＡＤＲ事業費310,535

254,948

55,587

働き方改革労務監査推進費

321,200

426,022△ 104,822

29,994,029

27,273,882

2,720,147相談所費

308,420314,320△ 5,900

社会貢献事業費

959,681765,799

193,882

社会貢献事業費計

1,268,101

1,080,119

187,982

事業費計
② 管理費
ⅰ人件費
役員報酬

31,453,243

28,654,092

2,799,151

870,000

700,000

170,000

給与手当

9,727,810

8,489,383

1,238,4270002,137,613

2,235,441△ 97,828

12,735,423

11,424,824

1,310,599

711,264

561,213150,051

役員会費

967,074

766,092

200,982

委員会費

872,400

558,040

314,360

1,049,010

512,500

536,5103,599,748

2,397,845

1,201,903

691,728482,236

209,492

渉外費

150,000

142,000

8,000

通信運搬費

517,750

590,390△ 72,640

0

00

消耗品費

138,427

130,900

7,527

印刷費

221,521

193,825

27,696

事務管理費

1,662,879

1,568,695

94,184

賃借料

3,297,624

3,297,096

528

水道光熱費

501,265

580,039△ 78,774

図書費

127,926

123,530

4,396

保険料

123,815

133,148△ 9,333

振込手数料101,760

78,20523,555

慶弔費

365,726

611,706△ 245,980

租税公課

1,089,006

957,586

131,420

研修費

事業費計ⅲ社会貢献事業費

パート給与手当
福利厚生費
人件費計
ⅱ会議費
総会費

その他の会議費
会議費計
ⅲ需要費
旅費交通費

備品費

車両費

90,791

215,656△ 124,865

修繕費000雑 費435,566

664,432△ 228,866

需要費計9,515,784

9,769,444△ 253,660

管理費計25,850,955

23,592,113

2,258,842

1,359,400

1,328,750

30,650

記念事業積立金

200,000

200,0000

事業調整積立金

200,000

400,000△ 200,000000

特定預金支出計

400,000

600,000△ 200,000

その他の支出計

400,000

600,000△ 200,000

00

0567,200

528,500

38,700

震災復興費

000

その他の費用

0120,128△ 120,128

14,500328,874△ 314,374

災害対策費計581,700

977,502△ 395,802ⅲ災害対策積立金

200,000

542,578△ 342,578

災害対策費支出計

781,700

1,520,080△ 738,380⑤ 雑損金000

⑥ 予備費

00

0

503,872

546,258△ 42,386

0121,722△ 121,722

経常費用計

67,773,370

63,677,815

4,095,555

当期経常増減額△ 2,606,697△ 2,127,706△ 478,991③ 支部活動費④ その他の支出
ⅰ特定預金支出ⅱ什器備品取得支出⑤ 災害対策費
ⅰ災害対策委員会費
ⅱ災害対策費
復興支援事業費

災害対策費⑦ 什器備品減価償却費⑧ 車両運搬具減価償却費

2. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計000(2) 経常外費用

00

経常外費用計000

当期経常外増減額000

当期一般正味財産増減額△ 2,606,697△ 2,127,706△ 478,991

一般正味財産期首残高

9,996,886

12,124,592△ 2,127,706

一般正味財産期末残高

7,390,189

9,996,886△ 2,606,697

7,390,189

9,996,886△ 2,606,697

Ⅱ 正味財産期末残高

財産目録
令和６年 3月 31日現在（単位：円）

科目

金額

Ⅰ 資産の部
1. 流動資産
現金預金
現金
普通預金
東邦銀行・本店営業部
福島信用金庫・本店営業部
普通預金合計
郵便貯金
福島御山郵便局
郵便振替預金仙台貯金センター

11,7295,123,635
731,0465,854,681
988,885
264,399

未収入金
広告収入（会報広告料）
委託事業収入（年金事務所年金相談）
繰入金収入（働き方改革支援事業繰入収入）
広報宣伝費（新聞広告働き方センター負担分）

福利厚生費（中退共掛金返金分）
未収入金合計22,0001,963,260
863,383
132,000
15,0002,995,643

前払金
保険料（傷害保険）
前払金合計
斡旋物品棚卸30,00030,00086,410流動資産合計

10,231,747

2. 固定資産(1) 特定資産
記念事業積立預金 普通預金 東邦銀行・本店営業部
事業調整積立預金 定期預金 東邦銀行・本店営業部
災害対策積立預金 普通預金 東邦銀行・本店営業部

特定資産合計(2) その他固定資産
什器備品 金庫、トイレ、ホームページ他
車両運搬具 社用車
敷金 事務局敷金 信夫第2ﾌﾟﾗｻﾞビル
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

1,123,539
1,000,000
1,404,722
3,528,261
1,533,233
1
400,000
1,933,234
5,461,495
15,693,242

Ⅱ 負債の部
1. 流動負債
預り金
登録関係手数料

38,500

預り金合計

38,500未払金
委託事業費（年金事務所年金相談）

1,799,691

委託事業費（消費税分）

977,194

租税公課（消費税分）

173,806

福利厚生費（社会保険料）

413,034

社会貢献事業費（傷害保険料）4,832

保険料（傷害保険料）

74,995

未払金合計

3,443,552

前受会費
2024年度入会金・会費

475,000

2024年度支部会費

45,000

前受会費合計520,000

支部会費預り金
過年度分

15,600

支部会費預り金合計

15,600

源泉預り金合計

757,140

源泉預り金
流動負債合計

4,774,792

2. 固定負債
記念事業積立金

1,123,539

事業調整積立金

1,000,000

災害対策積立金

1,404,722
固定負債合計

3,528,261

負債合計

8,303,053

正味財産7,390,189

財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針① 固定資産の減価償却について定額法、直接法による。
② 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
基準年は令和3年である。
２．特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科 目
記念事業積立預金
事業調整積立預金
災害対策積立預金
計前期末残高923,539
800,000
1,204,722
2,928,261

当期増加額
200,000
200,000
200,000
600,000

当期減少額
0000

当期末残高
1,123,539
1,000,000
1,404,722
3,528,261

３．特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

記念事業積立預金
事業調整積立預金
災害対策積立預金計

当期末残高( 1,123,539 )( 1,000,000 )( 1,404,722 )( 3,528,261 )(うち一般正味財 (うち負債に対応産からの充当額）する額）( 923,539 )( 800,000 )( 1,204,722 )( 2,928,261 )

( 0)
( 0)
( 0)
( 0)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
科 目
什器備品
車両運搬具

取得価額減価償却累計額
6,399,958
4,866,725
1,168,525
1,168,524

当期末残高
1,533,233
1

５．リース取引の処理方法
・ リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
６．リース物件の当期末残高は次のとおりである。
・ 複合機
・ 印刷機・丁合機
・ パソコン・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

284,592 円
280,170 円（令和6年12月リース終了）
1,119,250 円

７．中退金掛金令和3年3月までの付加金を含む掛金総額は、5,223,720円である。
8．棚卸しの評価法は最終仕入原価法による。

収支計算書自至

令和 ５年 4月 1日
令和 ６年 3月31日

Ⅰ. 収入の部
勘大 科 目（単位：円）
定中科科目目
小科

目

1. 入会金収入

2. 交付金収入

予算額

決算額

差異

備考

31,360,000

31,633,270△ 273,270

1. 入会金収入

1. 入会金収入

1,500,000

1,248,000

2. 会費収入

1. 会費

29,860,000

30,385,270△ 525,270

2,450,000

2,900,850△ 450,850

200,000

153,750

2,250,000

2,747,100

24,392,860

26,716,057

150,000

135,473

24,242,860

26,580,584

1. 研修会収入

850,000

776,122

2. 広告収入1,300,000

1,537,000

3. ADR事業収入

40,00004. 委託事業収入

22,051,860

24,267,462

5. その他の収入

1,0000

1. 交付金収入
1. 交付金2. 事業助成金

3. 事業収入
1. 斡旋事業収入 1. 斡旋事業収入
2. その他の事業収入

252,000 開業等4人、勤務等9人、2法人46,250 登録手数料△ 497,100 連合会（活動交付金1,000,000円、働き方改革事業800,000円、55周年事業300,000円、社労士会セミナー補助100,000円、学校教育支援補助130,000円）、ふくしまICT利活用推進協議会67,100円、エスアールサービス（55周年300,000円、研修助成50,000円）△ 2,323,197
14,527 職務上請求書他販売、小規模手数料等△ 2,337,724
73,878 相談所、他県会会員研修会参加費207,000円（69名）△ 237,000 会報広告料、新聞名刺広告（民報、民友）
40,000△ 2,215,602 年金事務所年金相談業務(未収金1,963,260円含む)
1,000

4. 繰入金収入

2,450,000

3,231,626

1. 政治連盟繰入収入

300,000

300,000

2. 試験事務繰入収入

100,000

99,855145 事務所家賃一部負担、事務機使用料3. 街角の年金相談センター繰入収入

450,000

585,244△ 135,244 人件費476,260円、事務機器使用料108,964円

4.働き方改革支援事業収入

1,600,000

2,246,527

1,000

0

1,000

502,000

528,700△ 26,700

1. 義援金見舞金収入

1,000

0

1,000

2. 復興支援事業収入

500,000

528,700

1,000

0

100,000

156,170(A)

61,255,860

65,166,673△ 3,910,813

額

7,559,780

7,559,780

0(B)

68,815,640

72,726,453△ 3,910,813

1. 繰入金収入

5. 寄付金収入

1. 寄付金収入

6. 災害支援収入

1. 災害支援収入

1. 寄付金収入

3. その他の収入
7. 雑収入1. 雑収入当期

収入前期繰越収入

1. 雑収入合収合計支計差△ 781,626
0 人件費､事務所費 他△ 646,527 人件費1,059,466円、事務所借料411,360円、管理費692,175円、会議室使用料10,000円、免税事業者等消費税負担分70,526円（未収金863,383円）△ 28,700 連合会より 被災者支援無料相談会（福島市、いわき市）
1,000△ 56,170 祝儀、成年後見センター事務費、研修室使用料、利息 他

Ⅱ. 支出の部
大科

勘目

1. 連合会会費

定
中科

科目

1. 連合会会費目
小科目

予算額

決算額

差異

備考

7,400,400

7,424,200△ 23,800

30,931,860

31,453,243△ 521,383

200,000

191,11329,471,860

29,994,029

2,000,000

1,786,452

2. 指導連絡費1,100,000

981,552

試験合格者説明会、支部研修会助成 他
118,448 社労士手帳、会報、原稿料

3. 広報宣伝費

2,970,000

2,179,848

790,152 新聞等広告、電柱広告、HP維持費 他

4. 電子化対策費

250,000

146,980

5. 委託事業費

22,051,860

24,267,462

6. ADR事業費200,000

310,535

7.働き方改革労務監査費

900,000

321,200

1,260,000

1,268,101

1. 相談所費

350,000

308,420

2. 社会貢献事業費

910,000

959,681

26,581,000

25,850,955

730,045

13,330,000

12,735,423

594,577

780,000

870,000

1. 連合会会費

2. 事業費
1. 斡旋事業費
2. 事業費
1. 研修費3. 社会貢献事業費

3. 管理費
1. 人件費
1. 役員報酬

8,887 斡旋物品代△ 522,169
213,548 研修会2回、地協南部3県、相談所研修、新入会員研修、103,020 委員会費、研修費（講師謝金）△ 2,215,602 年金事務所年金相談業務謝金、人件費等（未払金

1,799,691円、消費税977,194分円（うち免税事業者等消費税負担分153,868円）含む）△ 110,535 委員会費、ADR研修講師謝金、チラシ作成費

578,800 委員会費、研修会講師謝金、ツール修正謝金△ 8,101
41,580 相談所経費、会議費△ 49,681 社労士会セミナー、ワークルールセミナー、発達支援等セミナー（未払金：傷害保険料4,832円含む）△ 90,000 会長120,000円、副会長、専務理事60,000円、理事30,000円

2. 給与手当

10,000,000

9,727,810

272,190 職員2名

3. 福利厚生費2,550,000

2,137,613

412,387 法定福利費､中退共掛金、社会保険料（未払金414,138円

3,250,000

3,599,748

900,000

711,264

2. 役員会費

900,000

967,074

耗品費 他）△ 67,074 理事会5回、常任理事会2回（謝金・旅費、会場費 他）

3. 委員会費

800,000

872,400△ 72,400 総務6回、業務4回、広報3回、苦情処理6回、選管2回、綱4. その他の会議費

650,000

1,049,010△ 399,010 地協定例会等3回、地協分担金、監査2回、労働局業務検10,001,000

9,515,784

500,000

691,728

2. 渉外費150,000

150,000

3. 通信運搬費

600,000

517,750

4. 備品費1,000

05. 消耗品費

150,000

138,427

6. 印刷費200,000

221,521

7. 事務管理費

1,730,000

1,662,879

67,121 コピー機、パソコン、会計ソフト、印刷機、丁合機リース料、

8. 賃借料

3,300,0003,297,624

2,376 事務所・駐車場借料、防犯システム契約料等

9. 水道光熱費

600,000

501,265

98,735 電気、水道料、ガス、灯油代

10. 図書費

150,000

127,926

22,074 新聞代等

11. 保険料

200,000

123,815

76,185 会議等傷害保険料(未払金74,995円含む）、火災保険料、

12. 払込手数料

120,000

101,760

18,24013. 慶弔費

600,000

365,726

234,274 会員等香典 他

2. 会議費1. 総会費含む）△ 349,748
188,736 通常総会（会場費、議案書印刷代、表彰費用、通信費、消紀1回 謝金・旅費 他

3. 需要費
1. 旅費交通費

討会、関係士業会議、研修全体会議、特命7回 他

485,216△ 191,728 関係士業総会、支部総会、各種訪問対応、事業打合せ、あいさつ回り、職員面談、関係団体会議、県防災訓練、新聞広告打合せ、ビジネスと人権研修（10/16，17）、55周年・叙勲祝賀会、働き方プレゼン他
0 祝儀、士業懇談会会費 他

82,250 送料、電話料 他
1,000
11,573 封筒、ファイル、コピー用紙 他△ 21,521 会員名簿印刷代、名刺代（役員）、年賀状代
維持費、IB使用料、クラウドストレージ、AED 他

使用者賠償責任保険料、社用車自動車保険

14. 租税公課

1,000,000

1. 支部活動費△ 89,006 法人税72,000円、社用車自動車税10,800円、消費税
104,622円
消費税分（働き方改革支援事業からの繰入より）(901,584)(働き方改革支援事業）

4. 支部活動費

1,089,006

15.車両費200,000

90,791

109,209 タイヤ購入、保管料 他

16. 雑費500,000

435,566

64,434 事務所クリーニング費 他

1,333,500

1,359,400

1,251,000

781,700

469,300

1,051,000

581,700

469,300

550,000

567,200

2. 災害対策費

500,000

14,500

3. その他の費用

1,000

0

200,000

200,000

0 積立分

400,000

400,0000

400,000

400,000

0

1. 記念事業積立金200,000

200,000

0 積立分

2.事業調整積立金

200,000

200,000

0 積立分

１. 支部交付金

5. 災害対策費
1. 災害対策費
1. 復興支援事業費

2. 災害対策積立金 1.災害対策積立金

6. その他の支出
1. 特定預金支出△ 25,900 福島343,290円、郡山527,280円、会津172,080円、いわき243,250円、相馬73,500円△ 17,200 被災者支援無料相談会（事務局、いわき市役所）、震災広告（民報、民友）
485,500 ボランティア活動保険

1,000

7. 雑損金

1. 雑損金

1. 雑損金1,000

01,0008. 予備費

1. 予備費

1. 予備費916,8800916,880

計(C)68,815,640

67,269,498

1,546,142

(A)

－ (C)

△ 7,559,780△ 2,102,825△ 5,456,955

次 期 繰 越 収 支 差 額 (B) － (C)05,456,955△ 5,456,955

当期支出

当 期 収 支 差 額合