平 成 2 6 年 度

決

算

書

自

平 成 26年

4月

至

平 成 27年

3月 31日社会福祉法人

新

1日

生

会

別紙5
法人名

社会福祉法人新生会

財産目録( 平成27年 3月31日現在 )資産・負債の内訳
１．資産の部
001 流動資産
01 現金預金
01 現金
02 普通預金03 定期預金
04 郵便貯金
03 事業未収金
05 未収補助金
08 貯蔵品09 医薬品
10 診療・療養等材料
12 商品・製品
13 立替金01 立替金
02 立替金蒸気料
03 立替金水道料
04 立替金電気料
05 立替金社会保険料
06 立替金その他
22 仮払金002 固定資産
01 基本財産
01 土地
02 建物
02 その他の固定資産
01 土地
02 建物
03 構築物05 車輌運搬具
06 器具及び備品
07 建設仮勘定
10 ソフトウェア
16 退職給付引当資産
01 退職給付引当資産(県単)02 退職給付引当資産(企業)
18 人件費積立資産
19 施設整備等積立資産
01 施設整備等積立資産
02 ＨＡＬＣ整備積立資産
03 祈りの家積立資産
20 居住権料償却積立資産
22 その他の固定資産
01 自動車リサイクル料

２．負債の部
011 流動負債
02 事業未払金
03 その他の未払金
05 1年以内返済予定設備資金借入金
13 預り金14 職員預り金012 固定負債
01 設備資金借入金
07 退職給付引当金
09 長期預り金

小口現金 14会計㈱群馬銀行 19件、㈱みずほ銀行 1件㈱群馬銀行 5件、㈱みずほ銀行 1件㈱ゆうちょ銀行 1件
診療、介護報酬、利用者負担金他
大規模修繕（春）、運営補助金（春・バ）
書籍
診療所 医薬品在庫高診療所 診療・療養等材料在庫高
ウエルカムセンター売店棚卸分

借入金返済（穏和）、中間消費税他
重油代他蒸気料
水道料
電気料
社会保険料
PC代、パッカー車経費他
中間消費税他
流動資産計

高崎市中室田町上ノ原等25筆 延42,751.25㎡
居室棟7棟、ウエルカムセンター

高崎市中室田町立足等31筆 延21,192.03㎡
有料ﾎｰﾑ5棟,診療所,事務所,心泉の家他
桜が丘公園石垣,歩道橋,受水槽,庭園等
バス,ごみ回収車,福祉車両乗用車等39台
ベッド,機械浴槽,パソコン,絵画,家具等
HALCセンター設計料
栄養管理ソフト,預り金管理システム他

退職共済掛金
企業年金掛け金
恵泉園,憩の園,誠の園,新生の園

憩の園,誠の園,春光園,バルナバ館,マリヤ館
法人本部
法人本部
マリヤ館入居一時金自動車リサイクル料
固定資産計
資産合計

(単位：円)
金

1頁
額523,269,775
614,438
307,691,686
214,228,890
734,761
242,324,985
28,278,411
2,540,693
580,781
5,546
522,588
52,531,208
24,981,177
7,234,868
348,379
1,243
19,139,880
825,661
2,247,166
852,301,153
1,597,887,086
178,092,573
1,419,794,513
1,879,168,221
141,382,926
1,247,001,105
88,955,596
608,848
155,485,760
17,220,000
2,081,885
47,479,519
26,661,865
20,817,654
26,000,000
62,621,512
47,637,028
14,769,484
215,000
90,000,000
331,070
331,070
3,477,055,307
4,329,356,460

食材,保守料,重油代,電気・水道料他
大規模修繕工事代(独)福祉医療機構 憩の園,誠の園定期返済分
入居者諸費用,源泉所得税他
職員所得税,厚生年金,健康保険料
流動負債計

167,095,391
50,447,480
34,000,000
13,231,569
19,158,430
283,932,870

福祉医療機構2件,㈱群馬銀行1件
退職共済,企業年金掛金引当
マリヤ館,新生の園,穏和の園入居一時金預り
固定負債計
負債合計
差引純資産

448,000,000
47,479,519
852,014,734
1,347,494,253
1,631,427,123
2,697,929,337

第1号の1様式
法人名

社会福祉法人新生会

資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目
事 収 141 介護保険事業収入

至 平成27年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

1,068,388,000
621,783,500
69,400,000
2,460,000
13,350,000
234,305
40,792,100
1,816,407,905
1,300,967,070
424,030,600
136,429,500
8,382,000
3,784,000
1,873,593,170△57,185,265
12,000,000
10,405,000
4,000,000
26,405,000
54,000,000
148,994,086

1,067,096,591
622,157,700
67,156,670
2,460,000
15,009,495
235,362
35,830,751
1,809,946,569
1,296,594,985
398,442,779
138,726,779
8,292,242
9,205,641
1,851,262,426△41,315,857
12,000,000
11,035,000
4,000,000
27,035,000
54,000,000
140,039,491

202,994,086△176,589,086
32,187,216
272,983,000
305,170,216
7,498,000
73,051,000

194,039,491△167,004,491
32,110,471
273,983,000
306,093,471
20,998,928
74,040,659

80,549,000
224,621,216△9,153,135

差異(A)-(B)(単位：円)

備考

1,291,409 介護報酬（自己負担含△374,200 措置費,月額利用料他
2,243,330 診療所

1頁

達成率･執行率8,954,595 春光園,桜が丘他

99.88 ％
100.06 ％96.77 ％
100.00 ％112.43 ％100.45 ％87.84 ％
99.64 ％
99.66 ％
93.97 ％
101.68 ％98.93 ％
243.28 ％98.81 ％
72.25 ％
100.00 ％106.05 ％100.00 ％102.39 ％100.00 ％93.99 ％

8,954,595△9,584,595
76,745 施設整備取崩(誠,春)△1,000,000 入居金:マ3,新6,穏9△923,255△13,500,928 退職金,施設整備積立△989,659 返還金:マ2,新4,穏095.59 ％
94.57 ％
99.76 ％
100.37 ％100.30 ％280.06 ％101.35 ％95,039,587
211,053,884△14,490,587
13,567,332

117.99 ％93.96 ％

2,733,536△11,886,671-29.86 ％598,525,832
598,525,832
589,372,697
601,259,368△11,886,671①流動資産：医薬品（580,781円）、診療・療養等材料（5,546円）、商品・製品（522,588円）②流動負債：一年以内返済予定設備資金借入金（34,000,000円）→①、②は支払資金に含まない。

100.00 ％102.02 ％業 入 142 老人福祉事業収入
活

143 医療事業収入

動

145 借入金利息補助金収入に

146 経常経費寄附金収入

よ147 受取利息配当金収入

る

148 その他の収入

収

事業活動収入計(1)
支 支 101 人件費支出
出 102 事業費支出
103 事務費支出
106 支払利息支出
107 その他の支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

施 収 150 施設整備等補助金収入
設 入 151 施設整備等寄附金収入
整
備

153 固定資産売却収入
施設整備等収入計(4)等 支 109 設備資金借入金元金償還支出に 出 110 固定資産取得支出

榛名憩の園（群馬県）△1,659,495 指定寄附他△1,057 利息
4,961,349 おむつ,市出向委託料
6,461,336
4,372,085
25,587,821 給食費,水光熱費他△2,297,279 修繕費,税金,保守料他
89,758 榛名憩の園,穏和の園△5,421,641
22,330,744△15,869,408△630,000 後援会(憩),HALC他
高原邑土地建物売却△630,000
憩,誠,穏和よる
収支施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 159 積立資産取崩収入の 入 167 その他の活動による収入
他

その他の活動収入計(7)の 支 117 積立資産支出
活 出 125 その他の活動による支出

動
に
よ
る
収
支

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)第2号の1様式

平成27年 6月29日
法人名社会福祉法人新生会

事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目

至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

サ 収 071 介護保険事業収益

1,067,096,591

747,183,691｜ 益 072 老人福祉事業収益622,157,700

ビ

073 医療事業収益

67,156,670

ス

074 その他の事業収益

187,067,591

活

075 経常経費寄附金収益増減(A)-(B)1頁

前年比319,912,900

142.82%585,376,801

36,780,899

106.28%75,186,629△8,029,959

89.32%

151,037,131

36,030,460

123.86%15,009,495

83,331,820△68,322,325

18.01%

1,958,488,047

1,642,116,072

316,371,975

119.27%

増 費 021 人件費

1,298,513,442

1,109,465,507

189,047,935

117.04%減 用 022 事業費398,724,484

350,452,810

48,271,674

113.77%の023 事務費

138,726,779

160,560,439△21,833,660

86.40%

部

026 減価償却費

195,742,090

177,800,972

17,941,118

110.09%動サービス活動収益計(1)027 国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)△53,673,842△42,204,926△11,468,916

127.17%

1,978,032,953

1,756,074,802

221,958,151

112.64%17.15%△19,544,906△113,958,730

94,413,824

サ 収 077 借入金利息補助金収益2,460,000

2,710,000△250,000

90.77%｜ 益 078 受取利息配当金収益

235,362

154,626

80,736152.21%35,830,751

39,772,840△3,942,089

90.09%

38,526,113

42,637,466△4,111,353

90.36%

8,292,242

9,023,429△731,187

91.90%

ビ

081 その他のサービス活動外収益

ス
活
動
外

サービス活動外収益計(4)増 費 031 支払利息
減 用 034 その他のサービス活動外費用

9,710,852

4,432,240

5,278,612

219.10%の

18,003,094

13,455,669

4,547,425

133.80%20,523,019

29,181,797△8,658,778

70.33%

978,113△84,776,933

85,755,046△1.15%

特 収 082 施設整備等補助金収益

12,000,000

8,000,000

4,000,000

150.00%

別 益 083 施設整備等寄附金収益

11,035,000

5,580,000

5,455,000

197.76%

増085 固定資産受贈額

5,804,110

3,227,652

2,576,458

179.82%減086 固定資産売却益

1,705,235の091 その他の特別収益部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)部

特別収益計(8)費 035 基本金組入額
用 037 固定資産売却損・処分損
039 国庫補助金等特別積立金積立額
045 その他の特別損失

1,705,235

505,211804,729△299,518

62.78%

31,049,556

17,612,381

13,437,175

176.29%10,000,000

5,000,000

5,000,000

200.00%

14

20

△6

70.00%

12,000,000

8,000,000

4,000,000

150.00%

10,310
特別費用計(9)10,31022,010,324

13,000,020

9,010,304

169.31%9,039,232

4,612,361

4,426,871

195.98%

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)10,017,345△80,164,572

90,181,917△12.50%繰

前期繰越活動増減差額(12)201,311,181

243,256,171△41,944,990

82.76%

越

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)211,328,526

163,091,599

48,236,927

129.58%

動 093 その他の積立金取崩額(15)31,000,000

48,575,000△17,575,000

63.82%

増 046 その他の積立金積立額(16)17,970,000

2,470,000

15,500,000

727.53%

224,358,526

209,196,599

15,161,927

107.25%

特別増減差額(10)=(8)-(9)活 092 基本金取崩額(14)

減
差
額
の
部

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)第3号の1様式
法人名

社会福祉法人

新生会

貸借対照表（ 平成27年 3月31日現在 ）
資産の部
当年度末

前年度末

852,301,153
523,269,775

846,379,661
543,991,710

242,324,985
28,278,411
2,540,693

233,321,279
25,159,871
2,278,782

9,003,706
3,118,540
261,91103 その他の未払金

580,7815,546

773,846
79,941△193,065△74,395

522,588
52,531,208

536,833
32,400,210
177,120△14,245
20,130,998△177,120002 固定資産2,247,166
3,477,055,307

7,660,069
3,558,739,762△5,412,903△81,684,455 012 固定負債

01 基本財産

1,597,887,086

1,622,806,441△24,919,355

01 設備資金借入金

02 その他の固定資産

1,879,168,221

1,935,933,321△56,765,100

07 退職給付引当金科目
001 流動資産
01 現金預金03 事業未収金
05 未収補助金
08 貯蔵品09 医薬品
10 診療・療養等材料
12 商品・製品
13 立替金
14 前払金
22 仮払金(単位：円)

1頁

負債の部
当年度末

前年度末

283,932,870
167,095,391

253,239,494
153,254,082

30,693,376
13,841,309

13 預り金50,447,480
34,000,000
13,231,569

21,323,140
26,000,000
12,327,755

29,124,340
8,000,000
903,81414 職員預り金

19,158,430

19,326,517
21,008,000△168,087△21,008,000

1,347,494,253

1,394,934,656△47,440,403

448,000,000

510,000,000△62,000,000

47,479,519
852,014,734

45,794,672
839,139,984

1,684,847
12,874,750

1,631,427,123

1,648,174,150△16,747,027

1,531,150,554
1,531,150,554
763,798,745
763,798,745
178,621,512
26,000,000

1,521,150,554
1,521,150,554
817,189,182
817,189,182
196,651,512
26,000,000

10,000,000
10,000,000△53,390,437△53,390,437△18,030,000

62,621,512
90,000,000
224,358,526
10,017,345
2,697,929,337
4,329,356,460

80,651,512
90,000,000
213,954,025△75,407,146
2,748,945,273
4,397,119,423△18,030,000

増減

科目

5,921,492 011 流動負債
△20,721,935 02 事業未払金

05 1年以内返済予定設備資金借入金

15 前受金09 長期預り金
負債の部合計増減

純資産の部
013 基本金
01 基本金014 国庫補助金等特別積立金
01 国庫補助金等特別積立金
015 その他の積立金
01 人件費積立金
02 施設整備等積立金
03 居住権料償却積立金016 次期繰越活動増減差額
02 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
資産の部合計

4,329,356,460

4,405,119,423△75,762,963

負債及び純資産の部合計

10,404,501
85,424,491△51,015,936△67,762,963

財務諸表に対する注記
２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法：該当なし（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産：該当なし（４）引当金の計上基準
・退職給付引当金－群馬県社会福祉協議会民間社会福祉施設等職員退職共済契約並びに企業退職年金契約に対応する掛け金を計上。
・賞与引当金－該当なし（５）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
（６）リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。

４．法人で採用する退職給付制度

当法人で採用する退職給付制度は以下の通りである。
・群馬県社会福祉協議会民間社会福祉施設等職員共済規程に基づき、群馬県社会福祉協議会の退職共済制度に加入している。
・社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づき、独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度に加入している。

５．法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）法人全体の財務諸表（第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式）（２）事業区分別内訳表（第１号の２様式、第２号の２様式、第３号の２様式）（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）（４）収益事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
（５）各拠点区分におけるサービス区分の内容【社会福祉事業】
ア 法人本部「法人本部」
イ 恵泉園「措置費支弁施設 恵泉園」「特定施設入所者生活介護施設 恵泉園」
ウ 榛名憩の園「指定介護老人福祉施設 榛名憩の園」「指定短期入所者生活介護施設 榛名憩の園」
エ エンジェルホーム
「指定介護老人福祉施設 エンジェルホーム」
オ 誠の園「指定介護老人福祉施設 誠の園」「地域密着型介護老人福祉施設入所者生活介護 誠の園」
カ 榛名春光園「軽費老人ホームA型 榛名春光園」
キ 梅香ハイツバルナバ館「軽費老人ホーム 梅香ハイツバルナバ館」
ケ 在宅介護支援センター「在宅介護支援センター フィリアいこい」
コ ホームヘルプステーション「ホームヘルプステーション フィリアほほえみ」
サ デイサービスセンター「デイサービスセンター フィリア」
シ 生活支援ハウス「生活支援ハウス 清泉」【公益事業】
ス 梅香ハイツマリヤ館「健康型有料老人ホーム 梅香ハイツマリヤ館」
セ ケアホーム新生の園「介護付き有料老人ホーム ケアホーム新生の園」
ソ マチュアホーム穏和の園 「介護付き有料老人ホーム マチュアホーム穏和の園」
タ 新生会診療所「保険指定医療機関 新生会診療所」「通所リハビリ等介護保険適用事業所 新生会診療所」

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
基本財産
土地
建物
定期預金
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

178,092,573
1,427,760,414

94,896,147

102,862,048

178,092,573
1,419,794,513

1,605,852,987

94,896,147

102,862,048

1,597,887,086

７．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

財務諸表に対する注記
８．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
定期預金
計

113,333,329 円
943,858,224 円
140,000,000 円
1,197,191,553 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
1年以内返済予定設備資金借入金
34,000,000 円
設備資金借入金
374,000,000 円
計
408,000,000 円

９．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

178,092,573
4,049,773,868 2,629,979,355

178,092,573
1,419,794,513

141,382,926
3,962,390,584 2,715,389,479
369,783,872
280,828,276

141,382,926
1,247,001,105
88,955,596

取得価額
基本財産
土地
建物
定期預金
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産
ソフトウェアその他の固定資産
自動車リサイクル料
合計

43,790,184
402,197,388

43,181,336
246,711,628

608,848
155,485,760

2,770,417

688,532

2,081,885

9,150,181,812 5,916,778,606

3,233,403,206

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
該当なし
種類及び銘柄
合

帳簿価額

時価（単位：円）
評価損益計

１２．関連当事者との取引の内容
該当なし

１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象
該当なし

１５．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし