令 和 元 年 度
福 岡 県 南 広 域 水 道 企 業 団
水道用水供給事業会計決算書

福 岡 県 南 広 域 水 道 企 業 団令和元年度福岡県南広域水道企業団水道用水供給事業決算報告書（１）収益的収入及び支出
収
入
予区算

分
当初予算額

額
地方公営企業法第24条
第３項の規定による支出額に係る財源充当額

補正予算額

決合算

予算額に比べ決算額の増減額

計円

円

円

円

円

円

備考（うち仮受消費税及び地方消費税額）

第1款

水道事業収益4,047,531,0000

0 4,047,531,000 4,130,881,598

83,350,598

第1項

営業収益

3,455,096,000

0

0 3,455,096,000 3,451,414,576△ 3,681,424（276,409,882 円）

第2項

営業外収益

592,434,00000

592,434,000

679,467,022

87,033,022（8,925 円）

第3項

特別利益

1,000

001,0000△ 1,000

支出予区

分

算
地方公営企
業 法 第 24 条
補正予算額 予備費支出額 流用増減額 第 ３ 項 の 規定による支出 額

当初予算額円

円

円

円

円

小額
地方公営企
業 法 第 26 条
第２項の規定による繰
越 額

計円

円

合決計円

算

地方公営企業法 第 26 条 第 ２不項の規定による 繰 越 額

額円

円

用

備考
額 （うち仮払消費税及び地方消費税額）円

第1款

水道事業費用

3,629,612,00000

0

0 3,629,612,000

0 3,629,612,000 3,489,609,393

0 140,002,607

第1項

営業費用

3,235,503,000

0

0

0

0 3,235,503,000

0 3,235,503,000 3,157,754,558

0

77,748,442 （ 92,509,814 円）

第2項

営業外費用

349,108,000

0

00

0

349,108,000

0349,108,000

331,854,835

0

17,253,165

第3項

特別損失

1,000

0

0

0

0

1,000

0

1,000

0

0

1,000

第4項

予備費

45,000,000

0

0

0

0

45,000,000

045,000,000

0045,000,000

（２）資本的収入及び支出
収
入
予区

分

当初予算額

算

補正予算額

小額

地方公営企業法第継 続 費 逓 次
26条の規定による繰越額に係る繰越額に係る財源
財 源 充 当 額
充 当 額

計合決計

算

予算額に比べ決算額の増減額備円

円

円

円

円

円

円

円

第1款 資本的収入

3,135,737,000△ 500,000,000

2,635,737,000

002,635,737,000

2,651,717,216

15,980,216

第1項 企業債

1,494,000,000△ 500,000,000

994,000,00000994,000,000

994,000,0000第2項 国庫補助金632,880,000

0632,880,000

00632,880,000

632,880,0000

第3項 出資金631,500,000

0631,500,000

00631,500,000

631,500,0000第4項 工事負担金

1,000

0

1,000

0

0

1,000

0

△ 1,000

第5項 固定資産売却代金

1,000

0

1,000001,0000

第6項 投資有価証券売却代金

1,000

0

1,000

00

1,0000△ 1,000

第7項 水源開発積立基金取崩額

300,000,000

0300,000,000

00300,000,000

300,000,0000

第8項 その他資本的収入

77,354,000

077,354,000

0077,354,000

93,337,216

15,983,216△ 1,000

考

支出
予区算

分
当初予算額

予備費
支出額

補正予算額

円

流用増減額

円

円

円

額

小

地方公営企
業 法 第 26 条の規定による繰越額計円

円

翌
継 続 費
逓次
繰 越 額
円

地方公営企
業 法 第 26 条の規定による繰 越額

決算額
合計円

年円

円

度

繰

越

継 続 費
逓次
繰 越 額円

額
備不用額
合計円

考（うち仮払消費税及び地方消費税額）

円

第1款

資本的支出

5,120,114,000 △ 502,938,000

0

0 4,617,176,000

0 40,615,591 4,657,791,591 4,602,105,065

0 13,779,288

13,779,288 41,907,238

第1項

第二期拡張事業費

1,900,038,000

00

0 1,900,038,000

0 40,615,591 1,940,653,591 1,926,874,303

0 13,779,288

13,779,288

0第2項

小石原川ダム建設事業

82,087,000

000

82,087,000

0082,087,000

82,087,000

0

000

第3項

改良費

1,006,002,000 △ 506,000,000

00500,002,00000500,002,000

458,189,324

000 41,812,676

第4項

企業債償還金1,282,448,000

3,062,000

00 1,285,510,000

0

0 1,285,510,000 1,285,509,827

000173

第5項

ダム割賦負担金

549,539,000000

549,539,000

00

549,539,000

549,538,611

000389第6項

投資有価証券購入費

300,000,00000

0300,000,00000300,000,000

299,906,000

0

0

0

94,000（ 155,587,669 円）（41,545,323 円）（26,168,505 円）

資本的収入額が資本的支出額に対して不足する額1,950,387,849円は、当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額172,071,738円、減債積立金443,651,697円、過年度分損益勘定留保資金1,334,664,414円で補てんした。

令和元年度福岡県南広域水道企業団水道用水供給事業損益計算書（平成31年4月1日から令和2年3月31日まで）(単位：円)

1

営業収益(1)配水収益(2)その他営業収益
2 営業費用(1)原水及び浄水費(2)送水費(3)水源開発調査費(4)水質管理費(5)議会及び監査費(6)運営協議会及び幹事会費(7)総係費(8)減価償却費(9)資産減耗費
営業利益
営業外収益(1)他会計繰入金(2)受取利息(3)長期前受金戻入(4)雑収益4 営業外費用(1)支払利息(2)雑支出
経常利益

2,900,666,819
274,337,875

3,175,004,694

1,041,122,034
13,436,170
584,459
74,674,167
4,062,358
2,513,000
191,015,142
1,712,847,977
24,989,437

3,065,244,744
109,759,950

3

当年度純利益前年度繰越利益剰余金
その他未処分利益剰余金変動額当年度未処分利益剰余金

224,203,000
163,499,779
286,328,821
5,426,497

679,458,097

268,398,776
51,618,804

320,017,580

359,440,517
469,200,467
469,200,467
0443,651,697
912,852,164

令和元年度 福岡県南広域水道企業団水道用水供給事業剰余金計算書（平成31年4月1日から令和2年3月31日まで）（単位：円）
資本剰余金

利益剰余金

資本金
国庫補助金
前年度末残高前年度処分額議会の議決による処分額

31,774,612,024 1,594,183,340

処分後残高

工事負担金

1,755,285,000 772,509,671

資本合計

その他
資本剰余金

資本剰余金合計

未処分利益剰余金 利益剰余金合計

71,834,241

4,193,812,252

0963,403,998△ 963,403,998

0

0

0

0

0

443,651,697

519,752,301

00000443,651,697

000000443,651,697

519,752,301

000000△ 963,403,998△ 443,651,697△ 519,752,301（繰越利益剰余金）

32,294,364,325 1,594,183,340
631,500,000
01,755,285,000 772,509,671
00

除却損への補てん

00000

減債積立金の取崩し

00000

当年度変動額

減債積立金519,752,301

減債積立金の積立
自己資本金への組入

県費補助金

71,834,241
04,193,812,252
443,651,697
0 △ 443,651,69700912,852,164

963,403,998 36,931,828,274△ 519,752,301△ 519,752,301

0000△ 519,752,301

0443,651,697 36,931,828,274
469,200,467 1,100,700,467

00000 △ 443,651,697

443,651,69700

資本剰余金の受入

0000000000

国庫補助金の返還

0000000000

631,500,000

00000000

631,500,000

他会計繰入金の受入工事負担金の受入

0000000000

当年度純利益

0000000

469,200,467

469,200,467

469,200,467

1,755,285,000 772,509,671

71,834,241

4,193,812,2520

当年度末残高(当年度未処分利益剰余金）

32,925,864,325 1,594,183,340

令和元年度 福岡県南広域水道企業団水道用水供給事業剰余金処分計算書（単位：円）
資本金
当年度末残高
議会の議決による処分額
減債積立金の積立
自己資本金への組入
処分後残高

資本剰余金

未処分利益剰余金

32,925,864,325 4,193,812,252
443,651,697

0

0

0

443,651,697

0

912,852,164△ 912,852,164△ 469,200,467△ 443,651,697（繰越利益剰余金）

33,369,516,022 4,193,812,252

0912,852,164

912,852,164 38,032,528,741

令和元年度福岡県南広域水道企業団水道用水供給事業貸借対照表（令和2年3月31日）
資産の部

1

2

3

固定資産
(1)有形固定資産
イ 土地
ロ 立木
ハ 建物
減価償却累計額
ニ 構築物
減価償却累計額
ホ 機械及び装置減価償却累計額
ヘ 車両及び運搬具
減価償却累計額
ト 工具器具及び備品
減価償却累計額
チ 建設仮勘定
有形固定資産合計(2)無形固定資産
イ ダム使用権
無形固定資産合計(3)投資及び基金
イ 投資有価証券
ロ 水源開発積立基金
投資及び基金合計
固定資産合計流動資産(1)現金預金(2)未収金
流動資産合計
資産合計（単位:円）

4,193,074,935
30,626,303
2,882,490,156△1,525,403,089
46,052,874,055△22,617,916,485
12,084,464,478△7,789,080,219
23,516,311△19,265,249
408,295,587△320,463,707

1,357,087,067
23,434,957,570
4,295,384,259
4,251,062
87,831,880
8,381,637,151
41,784,850,227
14,093,602,721
14,093,602,721
2,899,906,000
4,438,541,000

負債の部
固定負債
(1)企業債
イ 建設改良費等の財源に充てるための企業債
6,837,533,128
企業債合計(2)引当金イ 修繕引当金
63,874,290
ロ 退職給付引当金234,001,237
引当金合計

7,338,447,000
63,216,899,948
1,632,887,033
922,689,665
2,555,576,698
65,772,476,646

6,837,533,128

297,875,527

45

6

7

(3)その他固定負債
イ ダム割賦未払金
9,002,310,657
その他固定負債合計
固定負債合計流動負債(1)企業債
イ 建設改良費等の財源に充てるための企業債
1,097,077,017
企業債合計(2)その他償還金
イ ダム割賦未払金
531,268,289その他償還金合計(3)未払金(4)引当金イ 賞与引当金
15,486,374
ロ 法定福利費引当金3,013,065
引当金合計(5)その他流動負債
流動負債合計繰延収益(1)長期前受金収益化累計額
繰延収益合計
負債合計
資本の部
資本金
(1)自己資本金
資本金合計
剰余金合計
(1)資本剰余金
イ 国庫補助金
1,594,183,340
ロ 県費補助金
1,755,285,000
ハ 工事負担金772,509,671
ニ その他資本剰余金
71,834,241
資本剰余金合計(2)利益剰余金
イ 減債積立金0
ロ 当年度未処分利益剰余金
912,852,164
利益剰余金合計
剰余金合計
資本合計
負債資本合計

9,002,310,657
16,137,719,312

1,097,077,017
531,268,289
123,675,771

18,499,439
2,909,491
1,773,430,007
17,565,656,067△7,736,857,481

9,828,798,586
27,739,947,905

32,925,864,325
32,925,864,325

4,193,812,252

912,852,164
5,106,664,416
38,032,528,741
65,772,476,646

注記Ⅰ

重要な会計方針に係る事項
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的債券
２ 固定資産の減価償却の方法（１）有形固定資産① 減価償却の方法 定額法（ただし、取替資産については取替法による）② 主な耐用年数
・建物６～６５年
・構築物
１０～６０年
・機械及び装置
６～２０年
・車両運搬具５～ ７年
・工具器具及び備品
３～２０年（２）無形固定資産① 減価償却の方法 定額法② 主な耐用年数
・ダム使用権５５年
３ 引当金の計上方法（１）退職給付引当金
職員の退職手当の支給に備えるため、当年度末における退職手当の要支給額に相当する金額を計上している。
（２）賞与引当金及び法定福利費引当金
職員の期末手当及び勤勉手当の支給並びに当該手当の法定福利費の支出に備えるため、当年度末における支給見込額に基づき、当年度の負担に属する額を計上している。

４

消費税及び地方消費税の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっている。

Ⅱ

貸借対照表等
１ 引当金の取崩し（１）退職給付引当金の取崩し
令和元年度における退職給付引当金の取り崩しは行っていない。
（２）賞与引当金の取崩し
令和元年度において、期末手当及び勤勉手当並びに当該手当の法定福利費として 48,302,026 円を支給することとなったた
め、賞与引当金 13,770,804 円及び法定福利費引当金 2,709,527 円を取り崩した。
（３）修繕引当金の取崩し
令和元年度における修繕引当金の取り崩しは行っていない。

Ⅲ

その他の注記１ 修繕引当金に関する経過措置
平成２６年３月３１日以前に引き当てられたものについては、引き続き従前の例により取り崩すこととする。