股票代碼：2417

圓 剛 科 技 股 份 有 限 公 司

九

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報

十

七 年

中 華 民 國 九十八 年

五

月

度

十八 日

刊印

查詢年報之網址：http://newmops.twse.com.tw
http://www.avermedia.com

一、本公司發言人：
姓名：王 沈 銘
職稱：公共關係室經理
電話：(02)2226-3630 分機：6821
電子郵件信箱：frank.wang@avermedia.com
二、本公司代理發言人：
姓名：葉 紫 齡
職稱：財務處副理
電話：(02)2226-3630 分機：6213
電子郵件信箱：savina.yeh@avermedia.com
三、公司及工廠所在地：
名

稱：圓剛科技股份有限公司

公司地址：235 台北縣中和市建一路１３７ 號７樓
工廠地址：235 台北縣中和市員山路５０２號５Ｆ－４
分公司地址：不適用公司電話：(02)2226-3630
工廠電話：(02)2221-2258
四、辦理股票過戶機構：
名稱：富邦綜合證券股份有限公司股務代理部
地址：台北市中正區許昌街１7 號 2 樓
電話：(02)2361-1300
網址：http://www.fbs.com.tw
五、最近年度財務報告簽證會計師：
會計師姓名：林 文 欽、李 耀 欽
事務所名稱：勤業眾信會計師事務所
地

址：台北市民生東路 3 段 156 號 12 樓

電話：(02)2545-9988

網址：http://www.deloitte.com.tw

六、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢海外有價證券資訊之方式：無七、公司網址：http://www.avermedia.com

目錄壹、致股東報告書……………………………………………………………………………………………
一、97 營業概況報告…………………………………………………………………………………
四、經營環境的影響……………………………………………………………………………………
五、98 年營業計劃概要…………………………………………………………………………………
貳、公司簡介…………………………………………………………………………………………………
一、設立日期……………………………………………………………………………………………
二、公司沿革……………………………………………………………………………………………
參、公司治理報告……………………………………………………………………………………………
一、公司組織……………………………………………………………………………………………
二、董事、監察人及主要經理人資料…………………………………………………………………
三、公司治理運作情形…………………………………………………………………………………
四、會計師公費資訊……………………………………………………………………………………
五、更換會計師資訊……………………………………………………………………………………
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師
所屬事務或其關係企業者之資訊………………………………………………………………
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形…………………………………………………………………….
八、持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料………………………………………………
九、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數及綜合持股比例…………………………………………………………………………………….
肆、募集情形…………………………………………………………………………………………………
一、公司資本及股份之辦理情形………………………………………………………………………
二、資金運用計劃執行情形……………………………………………………………………………
伍、營運概況…………………………………………………………………………………………………
一、業務內容……………………………………………………………………………………………
二、市場及產銷概況……………………………………………………………………………………
三、從業員工資料………………………………………………………………………………………
四、環保支出資訊………………………………………………………………………………………
五、勞資關係……………………………………………………………………………………………
六、重要契約……………………………………………………………………………………………
陸、財務概況…………………………………………………………………………………………………
一、最近五年度簡明資產負債表及損益表及會計師姓名及查核意見………………………………
二、最近五年度財務分析………………………………………………………………………………
三、最近年度財務報告之監察人審查報告……………………………………………………………
四、最近年度財務報表…………………………………………………………………………………
五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表…………………………………………
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其.
對本公司財務狀況之影響……………………………………………………………………….
柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項…………………………………………………………
一、財務狀況之分析……………………………………………………………………………………
二、經營結果之分析……………………………………………………………………………………
三、現金流量之分析……………………………………………………………………………………
四、重大資本支出對財務業務之影響…………………………………………………………………
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計畫…………
六、風險事項分析………………………………………………………………………………………
七、其他重要事項………………………………………………………………………………………
捌、特別記載事項……………………………………………………………………………………………
一、關係企業相關資料…………………………………………………………………………………
二、私募有價證券辦理情形……………………………………………………………………………
三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形……………………………
四、其他必要補充說明事項……………………………………………………………………………
玖、最近年度及截至年報刊印日止如發生證券交易法第三十六條第二項第二款所訂定對股東權益或證券價格有重大影響之事項……………………………………………………………………………
附錄
一、九十七年股東常會重要決議及執行情形之檢討…………………………………………………
二、九十七年董事會及九十八年董事會截至年報刊印日止之重要決議事項………………………
三、九十七年財務報表暨會計師查核報告……………………………………………………………
四、九十七年合併財務報表暨會計師查核報告………………………………………………………

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壹、致 股 東 報 告 書
各位股東女士、先生：
首先，感謝所有股東對我們的全力支持，2008年圓剛在管理團隊與所有同仁的勤奮努力的協助下，儘管
2008年面對金融海嘯及整體經濟不景氣的影響，我們在全年的合併營收上，仍較去年成長14%。此外今年的合併營收締造了自公司創立以來的歷史新高，亦已持續十年連續年成長的佳績。
因應客戶端及營運面的雙重需求下，我們在2008年初進行公司的組織調整，將簡報及數位安全監控相關
產品事業單位分割成立圓展科技，圓展科技將持續耕耘於簡報及數位安全監控相關產品之研發、設計、生產及全球化行銷。這一年中，我們不但在數位家庭與多媒體應用市場中，位居全球首屈一指的電視卡專業廠商外，圓展科技亦持續專注於電子、光學、機械的研發創新與技術整合，提供客戶高效率、簡便的簡報及教學的解決方案；並在安全監控方面，結合數位影像處理、DVR及網路傳輸技術，不斷領先研發出最新監控系統
規格，以符合客戶真正的需求與監控目的。更重要的是，我們決定要持續地投入行銷與研發的投資來提升競爭力並以追求在所處的產業中取得絕對領先的地位，這對我們在往後幾年的營收及獲利的持續成長，將具有絕對的助益。

2008年度營業概況報告
一、2008財務表現
2008年全年合併營收為新台幣4,932,423仟元，較前一年4,276,523仟元成長15%；合併稅後淨利為新台
幣741,264仟元，較前一年935,459仟元減少21%；每股盈餘為新台幣3.40元，較前一年的4.77元減少29%。
儘管全年的營收創新紀錄，但因實施員工紅利費用化及結清勞保舊制年資的影響，導致全年稅後淨利及每股盈餘均較前一年下滑，若排除員工分紅、董監酬勞費用化及結清勞保舊制年資之稅前淨利為NT$1,014,474仟
元, 較去年同期的稅前淨利為 NT$921,558仟元, 仍成長10%。。
2008年其他財務方面的表現還包括：(一) 營業計劃實施成果(1) 2008 年度合併營業收入淨額為 4,932,423 仟元較前一年度 4,276,523 仟元增加 655,900 仟元.。
(2) 2008 年度合併營業外收入為 117,518 仟元，佔營業收入的 2.38%。
(3) 2008 年度合併營業成本為 2,661,915 仟元，佔營業收入的 53.97%。
(4) 2008 年度合併營業費用為 1,522,485 仟元，佔營業收入的 30.87%。
(5) 2008 年度合併營業外支出為 32,221 仟元，佔營業收入的 0.65%。
(6) 2008 年度合併總純益為 741,264 仟元。
(二) 獲利能力分析(1) 2008 年度合併資產報酬率為 14.52%。
(2) 2008 年度合併股東權益報酬率為 18.78%。
(3) 2008 年度合併營業淨利占實收資本比例為 33.61%。
(4) 2008 年度合併稅前純益占實收資本比例為 37.44%。
(5) 2008 年度合併純益率為 15.02%。
(6) 2008 年度合併稅後盈餘為 741,264 仟元。

-1-

二、研究發展狀況
圓剛科技引領業界之先，不斷突破先進技術的極限。我們對先進技術的投資與長期的承諾，有助於客戶
在市場上率先推出最尖端的產品。目前本公司的核心技術為影像視訊相關技術，如影像訊號處理、影像轉換、
影像壓縮等，再將此影像視訊相關應用於數位視訊產品系列，圓剛為持續保持既有的競爭優勢，每年平均投入將近營業額之 8-10% 的研發費用，不斷研發新產品及改良現有產品，以奠定公司永續發展之基礎。迎接數位生活時代的來臨，掌握數位娛樂家庭及數位電視的商機，技術緊隨Intel、Microsoft電腦軟、硬體大廠的趨勢，領先推出通過Windows 認證的PCI、PCI-E、MiniPCI、Mini Card、Express Card、USB2.0等電視卡/盒產品，並以自有品牌(OBM)發展與有價值的ODM並重的策略下，協助ODM電腦廠商，贏得市場先機；在消費市場，
使用者可在任何時間、場所，體驗數位電視節目為生活帶來的娛樂及便利。此外深入了解各簡報市場，區隔
使用族群之特殊需求，研發符合使用者習慣的人機介面，並且投入多項機光電的基礎研究工作，延伸不同產
品線，以滿足各種應用市場之需求，並將創新之技術申請專利予以保護。 另外在網路視訊監控市場上，持續
改良數位影像錄影機(DVR)的軟、硬體功能，並推出整合性更高及玏能性更符合市場需求之不同產品線。

三、獲獎
2008年，圓剛科技持續得到來自於全球各地的獎項與肯定，表揚我們各方面的傑出表現。
(一) 首先在於企業社會責任方面：(1) 連續三年榮獲天下雜誌評選為天下企業公民前十名，圓剛名列2008天下企業公民中堅企業第八名。
(2) 連續三年名列遠見雜誌2008企業責任大調查結果之50強企業。
(3) 於公司治理部份，為提升企業資訊揭露的透明度，以落實公司治理，參與臺灣證交所及證券櫃檯
買賣中心委託證券暨期貨市場發展基金會所建置的「資訊揭露評鑑系統」，評鑑結果列為A級之公司。
(二) 於產品創新性部分，2008年可說是公司成立迄今，成果最為豐盛的一年，獲得全球媒體與產、官、學
界共計近百項獎座的殊榮與肯定，以下針對幾項全球之重要獎項進行簡單說明：(1) 圓剛雙頻(數位/類比)電視棒及Express介面雙頻(數位/類比)電視卡雙雙榮獲全美最大消費性電子
展CES 2008影像週邊設備之創新設計與工程獎。每年初的CES獲獎產品，都被視為當年度消費性電子科技流行趨勢及指標，備受全球各界專家及媒體的注目，圓剛已六度贏得該獎項。
(2) 圓剛推出的新產品 AVerTV Volar GPS805是全世界首創電視卡與GPS功能結合，以其優異的新產品品設計概念在240家廠商，550項產品中的激烈競爭下，再次榮獲2008台北國際電腦展最佳產品獎。
(3) 子公司圓展科技以實物攝影機之新產品 AVerVision SPB350，其豐富的功能及簡易的使用者介面，深受評審青睞，自601項報名的產品脫穎而出，榮獲2008台灣精品金質獎，亦為圓剛首度獲台灣精品金質獎之殊榮。
(4) 子公司圓展科技的實物攝影機AVerVision CP300榮獲2008年資訊月『傑出資訊應用暨產品獎』，
歷經初審、複審及決審三個階段反覆討論與篩選後，從十二類眾多推薦產品中以其優異的創新性獲選。
(5) 圓剛美規雙頻(數位/類比)電視盒及圓剛美規雙頻(數位/類比)隱形電視卡再度以優異的技術，提供
更便利的電腦看電視解決方案，雙雙榮獲美國2009 CES創新設計及工程獎，七度榮獲得該獎
項。另外，旗下專精於安全監控數位錄影系統研發與全球行銷的子公司圓展科技更以無線數位
WiFi安全監控系統，於34類創新設計及工程獎項中再被評選獲頒最高榮譽獎項-最佳創新產品-2-獎(2009 CES Best Of Innovation Award)，全球僅19件新產品獲此殊榮。
(6) 子公司圓展科技以實物攝影機AVerVision CP300，2009年2月以「Usability、Mobility、Simplicity」
三大設計要素，獲得素擁有「設計界奧斯卡獎」之美譽的德國iF Award產品設計大獎。
(7) 子公司圓展科技以實物攝影機AVerVision SPB350，2009年3月憑藉著簡潔時尚的設計巧思與超高品質，以黑馬之姿獲得評審團青睞，一舉拿下有工業設計的創意奧運會之稱的德國red dot設計
大獎。

四、經營環境的影響(一)總體經營環境的影響
在國際經濟方面，引述自台灣經濟研究院於 2008 年 11 月 06 日所公佈的資料：『回顧 2008 年，國際經濟受美國信用危機漫延全球各國，景氣擴張步調趨緩，從環球透視預測機構(GII)、國際貨幣基金(IMF)、英國經濟學人資訊中心(EIU)以及聯合國(UN)等國際經貿組織與經濟預測機構之最新世界
經濟展望報告，估計 2008 年全球經濟成長率約為 1.8%～3.9%之間。』(二) 外部競爭環境的影響
數位生活時代的來臨，各國家陸續訂定推動數位電視時程，而全球品牌電腦大廠，也看好數位家庭
的市場潛力，擴大多媒體電腦的產品深度與廣度，並透過不同的機會與場合，不斷的教育消費者，
使得電腦看電視將成為未來電腦的基本規格，因此電視卡產業的榮景可期。尤其可見各地之 3C 賣場
中，均已備有專屬電腦看電視之產品專區，勢必加速電腦看電視之普及程度。另外，筆記型電腦內
建電視卡的逐漸普及，亦將大幅提高利用電腦收看行動電視的需求。圓剛成立迄今已累積深厚的影
像處理之軟、硬、韌體及使用介面的設計研發與創新的能力，藉由與世界電腦大廠的緊密合作，同步協同開發新機種，不斷提昇自己的設計與製造能力，以符合日系、美系及台灣電腦大廠的認證要
求及國際品質。面對競爭愈來愈激烈的多媒體產品市場，我們已取得技術絕對領先的優勢，當趨勢來臨之際，圓剛必定處於絕佳的產業位置。
針對簡報相關產品，圓剛除了透過各種合適的通路及行銷推廣活動，廣納使用者的反應外，同時不斷持續的創新產品功能與強化影像品質，成功地切入簡報及教育市場，並提供全面性之優質服務，
已逐漸擴大簡報市場的應用廣度與深度。
網路視訊監控產品，雖然本公司進入市場的時機較晚，我們以優異影像處理的軟、硬體技術能力與
高度整合技術能力開發出一系列具競爭能力的產品，急起直追，再加上全球各國對國土安全及社區
公共安全，甚至是個人居家的安全日趨重視，後勢整體市場需求潛力龐大，在此時切入與影像技術
相關的監控產業市場亦為圓剛在未來成長的重要基石。
(三) 法規環境之影響
本公司遵循國家政策及法令，財務、股務、稽核及法務單位對重要政策或是法律變動都能確實的掌握，並配合調整公司內部制度及營運活動，以期完全符合法令之規定，確保公司的運作順暢。自 2002
年起每年均獲得經濟部工業局的核准函，核准公司在台灣成立企業營運總部，負責全球的營運指揮調度。
公司於 2003 年通過 ISO-14001 國際環保認證，並實際落實於產品設計之環保化。同時因應歐盟的綠
色法規，啟動無鉛無毒之相關作業，並藉著環境管理系統的協助，於 2006 年元月起全面採用高於綠
色法規 RoHS 環保標準的材料及產品製程，提前符合歐盟明訂於 2006 年七月一日生效之綠色法規
RoHS 及 WEEE 的要求。 2008 年持續通過 OHSAS 18001 安衛管理機制認證，透過這些系統形成一套
完整的環安衛管理系統，期望對內、外的管理，都能滿足顧客(內部同仁及外部客戶)的信賴與滿意，並得以保護環境並確保員工職場安全。

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本公司於證基會舉辦之第五屆資訊揭露評選中，依資訊揭露相關法規遵循情形、資訊揭露時效性、
預測性財務資訊之揭露、年報之資訊揭露及企業網站之資訊揭露五大類指標，進行評選後，亦再次
獲列 A 級之企業。

五、2009 年度營業計劃概要隨著生活數位化時代的來臨，消費大眾對數位多媒體產品之需求與應用愈為殷切，順應此潮流之來臨，本公司的數位視訊產品將繼續朝向普及化及數位家庭的方向發展，將產品線拓展至各個不同的消費性市場，
以 AVerMedia 自有品牌來擴大全球市場的行銷活動，不僅在技術上榮獲多項專利與專業獎項，更不斷地運用
各地市場回饋的機制，加強其使用功能及技術創新。
本公司今年度的發展重點如下：(一) 全球思維與市場機會
圓剛自成立以來即以國際行銷為主，為拓展全球市場及對海外客戶的服務，陸續成立多家海外子公司及歐洲區域營運中心，深耕各國當地市場，迅速整合子公司及各國經銷商在資訊、技術及當地市場的反應，持續不斷地研發出新穎的數位視訊產品及開創新的市場機會，以符合全球市場潮流。
(二) 在同一家公司(One Firm)的概念下共同經營 AVerMedia 品牌
自 2008 年 1 月 1 日年起正式將簡報事業單位與網路監控事業單位分割成立圓展科技股份有限公司，
進行分割主要的原因是因應企業重組及專業分工，提高競爭力及經營績效。長期以來，圓剛結合本身影
像轉換技術以及經營 AVerMedia 自有品牌的優勢，已在全球市場建立良好品牌形象，更期望藉由本次的分割，不但讓各事業單位有更廣的發展空間外，並能夠以同一家公司(One Firm)的概念下，以既協同又競爭的方式，共同經營 AVerMedia 品牌的價值，如此將有助於圓剛在整體經營績效上的加速成長。
(三) 研發創新與專利發明在各產品線挑戰營收新高的同時，加速研發新產品及開發新技術，即時提供符合時代潮流的新產品，
給有需求的客戶及消費者；在多媒體產品方面，順應數位家庭娛樂的潮流，除與各大電腦廠商密切配合，領先掌握軟、硬體最新發展趨勢，提供配合的 ODM 廠商具競爭力的電腦娛樂設備外；同時也提供消費者一個多元選擇的數位家庭娛樂環境，並在多媒體產業中取得領先技術，贏得市場先機；在簡報及網路
監控系統方面，深入消費者使用市場，提供高親和力、高品質的產品。在保持技術領先的同時，更重視
智慧財產及知識管理，專利總數亦由 2004 年的 20 件至截稿日(2009 年 3 月)已達 218 件(世界各國之專利機關核准之總件數)，此外仍有兩百餘件的專利申請案正在世界各國之專利機關審核中。我們持續投入
研發的資源來發展獨創的技術，並藉此提高數位視訊產業的進入門檻外，更要利用法律來保護我們的智慧財產權來維持我們的競爭優勢。
(四) 策略整合與成本管理
為使公司資源運用更集中、更聚焦，為全體股東創造最高價值，持續實施 BSC 平衡計分卡，透過財務、客戶、內部流程及學習與成長四大構面擬定發展之策略，設立具因果關係量化指標及致力於全體員
工實際執行方案之編定與落實，上下一心來達成公司的願景及目標。面對全球化時代的競爭與挑戰，公司為提昇整體的績效，將採取成本與作業的緊密連結，來交叉檢視企業營運價值的創造與成本的控制，針對產品營運所涉及的每項作業活動，作為成本的計算與分攤基礎，進而改善營運效能與管理策略，並與平衡計分卡體系連結來衡量績效目標的實際達成狀況。
(五) 持續全面推行環安境管理系統
為提昇公司在國際市場上的競爭力及塑造社會良好企業公民之形象，本公司於 2003 年初開始積極投入推動 ISO14000 環境保護系統的活動國際環保認證，同年十二月通過認證。同時，亦開始啟動無鉛無
毒之作業，於 2005 年起開始採用符合環保的材料及產品製程，製造符合歐盟綠色法規要求的產品，以增

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加全球營運績效及經營效率，進而改進企業的體質，來迎接全面品質管理時代的來臨，並確保企業的永續經營，也因此陸續獲得日系及美系國際大廠綠色夥伴及品質的認證。同時我們也深刻體驗到，我們所處的故鄉地球只有一個，所以你我不分國籍、地域，所有的物種在地球上皆為生命共同體，為了地球上
你我的後代子孫，或其他物種的永續發展，我們體認到我們所處環境保護的重要性，並盡一份責任，讓
環保的意識由我們開始做起。同時也利用 OHSAS 18001 的安全衛生系統積極的導入，可以藉由各項規
劃、設計、實施及改善的投入，利用整體環安衛生考量面評估、廣泛的法規查核、全廠原物料及化學物
質使用狀況的清查、能資源使用狀況及環境設施的安全健康等全面性的調查，再利用所收集的資訊，深入的探討現行的各項活動，對所處的環安衛造成的衝擊狀況，以便提供高層管理人員制訂環安衛政策、
設立環安衛目標/標的及環境管理方案，期使我們在環安衛管理系統持續運作下能逐步減少對環境及員工的衝擊。使公司提供員工一個安全健康的工作環境與設施，能夠讓勞資雙方達到雙贏的永續生存。

六、 未來之展望(一)圓剛的營收及獲利將持續的穩健成長，其作法如下：處於金融危機的經濟環境下，我們仍要以加倍的努力來擴大市場佔有率，本公司產品屬於電腦看電視
消費性產品，隨著數位娛樂應用的普及與增加，消費者對於電腦看電視的產品認知也逐漸擴大中，更有鑒
於視訊數位化與行動化，具備數位視訊的功能，將是未來電腦標準規格的新趨勢，因此我們將更致力於這
個領域之發展，發展各種電腦介面適用的電視卡/盒，並將技術延伸至各式數位電視的規格。然而，圓剛已
長期深耕此領域，除具有高度的市場競爭態勢外，我們更應該要積極地經營全球自有品牌及有價值的 ODM
業務推展，更加擴大多媒體產品之市場佔有率，並穩固市場的領導地位。預估今年在電腦換機潮市場需求
量增加，以及各國政府推動數位電視政策決心，帶動數位內容及相關產業的發展，對本系列之視訊產品的銷量將呈現大幅成長之趨勢。
(二)主要之經營及產銷政策：公司的重要經營方向是，我們除了在選定的市場區隔內，持續保持競爭優勢外，更要確保公司投資
足夠的資源且配合適當組織的發展, 來確保我們的品牌是一個被信賴的名牌。並以絕對領先的態勢大幅超
越產業內的競爭者。而我們的對應的策略如下：(1) 以自有品牌業務來發展圓剛的長期獲利；同時發展對我們有價值的ODM業務，來提昇產品的質
與量。並投資足夠的資源且配合適當組織的發展，以確保我們的品牌是一個被信賴的國際名牌。
(2) 持續投入產品技術研發，並加強專利的質與量，形成一道不易超越的專利牆，以維護我們的研發
創新成果來保持與競爭者之技術差距。
(3) 資訊系統全球化佈局，陸續導入商業智慧系統(BI)，人力資源發展系統(HRD)，顧客關係管理系
統(CRM)，產品生命週期管理系統(PLM)等管理工具，強化我們的基礎核心能力。
(4) 開始推動「六標準差 (Six Sigma)」專案，透過一系列的教育訓練以及後續針對目標明確的專案
改善的教練指導，學習新一代解決問題的方法，並將所學方法運用到實際的工作中，使公司的政策貫徹到每個個人，而每個個人能力的提昇又貢獻到公司整體的產出，從而淬煉公司的體質，讓公司能夠從一個好的公司，躍升為一個世人所景仰的卓越的公司。
(5) 持續重視與關注社會責任，善盡企業公民之義務。
(6) 具體落實”同一家公司(One Firm) ”之政策，以確保公司內的各組織單位既獨立又聯合之最佳
動態組合優勢。
(7) 強化品質系統(ISO9001)環境保護(ISO14001) 與安全衛生(OHSAS18000)之間的連結，並持續
推動無鉛無毒作業，製造符合歐盟綠色法規要求的產品來滿足顧客與環保的需求，此外亦致力-5-

於製程自動化，並擴增產線，提昇產能。
圓剛集團成立至今已經正式邁入第20年了。多年來，我們一直秉持著「腳踏實地、創造價值、貢獻自己、
服務人群」的理念，辛勤的耕耘著我們的事業與市場，開發我們的利基產品，經營關鍵供應商的關係，提供
符合客戶需求的產品與服務，使公司能夠持續成長、永續經營。圓剛集團能有今日的初具規模，在我們從事的產業中擁有一席立足之地，實是公司許多同仁基於良善的理念，以歲月青春所澆灌出來的；然而，過去賴
以成功的模式或因子並不能保證我們能在瞬息萬變的全球競爭中繼續統領群倫。所謂「昨是今非」或是「昨非今是」的道理其實是相同的，所以我們接下來的成長需要的是更突破性的變革，因此我們導入新的管理手法與工具，強化大家做事與溝通的精準度，並且全員參與，塑造講求速度與效益的新文化。雖然公司未來的
表現有相當程度是取決於全球總體經濟的發展，但我們仍將以最大的決心與企圖心，認真且努力地創造更大的成果與利潤，分享全體股東，尚祈各位股東及社會賢達，繼續給與策勵與支持。
在此謹祝各位股東
身體健康

萬事如意

董事長：郭

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重 松

貳、 公 司 簡 介
一、設立日期：民國 79 年 01 月 17 日。
二、公司沿革：年
份重要紀事/產品獲獎資訊2008 年 01 月 - 圓展科技股份有限公司正式成立, 為簡報網路視訊事業群分割設立由圓剛科技百分之百持股之子公司- 圓剛 AVerTV Hybrid Volar MAX 獲全美最大消費性電子展的創新設計及工程獎
- 圓剛 AVerTV Hybrid NanoExpress 獲全美最大消費性電子展的創新設計及工程獎
- 圓剛 AVerTV Volar GPS 805 數位電視卡獲匈牙利 PC Shopper 雜誌, 編輯推薦獎
- 圓剛 AVerTV Hybrid Ultra USB 獲俄羅斯 www.iXBT.com 網站, 原創設計獎- 圓剛 AVerTV Duo Hybrid PCI-E 電視卡獲法國 PC Achat 雜誌, Mobi 編輯推薦
02 月 - 圓剛 AVerTV DVB-T Volar 獲捷克 Extrahardware.cz, Smart buy 獎- 圓剛 AVerTV Hybrid+FM PCI 電視卡獲俄羅斯 Hard'n'Soft 雜誌, 最佳推薦
- 圓剛 AVerTV Hybrid+FM PCI 電視卡獲烏克蘭 Home PC 雜誌, 最佳品質獎- 圓剛 獲印度 Digit Magazine 雜誌, Zero1 Award 獎- 圓剛 AVerTV Volar AX 數位電視卡獲泰國 HWM Magazine 雜誌, 銀獎- 圓剛 AVerTV Volar AX 獲新加坡 PC Magazine, 四星獎- 圓剛 AVerTV Volar AX 電視卡獲法國 www.PcTuner.ru 網站,最佳選擇獎
03 月 - 圓剛 AVerTV Hybrid PCI-E 獲捷克 Computer Magazine 雜誌,雙頻電視類首獎- 圓剛 AVerTV Volar AX 電視卡獲土耳其 PC Magazine 雜誌, 最佳推薦
- 圓剛 AVerTV Hybrid Express Slim 電視卡獲俄羅斯 Mobi Magazine,最佳移動電視產
品獎- 圓剛 獲香港 PCM, Best I.T.獎
- 圓剛 AVerMedia 獲香港頂好情報誌,品牌鼎好頂尖品牌獎
- 圓剛 獲香港 PC Station 雜誌, PC Station-Best design
04 月 - 圓剛 獲香港 CPU 跨傳媒雜誌, CPU Weekly 最佳推薦與編輯推薦獎
- 圓剛 獲中國媒體 Yesky IT35,最佳商業夥伴獎
- 圓展科技實物攝影機 SPB350 榮獲第十六屆台灣精品金質獎- 榮獲天下雜誌評選為台灣 Top50 企業公民, 中堅企業排名第五名- 董事會通過撤銷子公司 AVerMedia Technologies.S.L Inc. 、AVerMedia
Technologies France SARL 及子公司英屬維京群島 SKY COAST ENTERPRISE LIMITED轉投資之孫公司之投資案
05 月 - 圓剛 AVerTV Volar AX 電視卡獲斯洛法克 PC Revue 雜誌,最佳測試獎- 圓剛 MCE 硬體壓縮電視卡獲中國 PC Home 雜誌, 最佳畫質獎- 榮獲天下雜誌評選為 2008 台灣 Top50 企業公民, 中堅企業排名第五名- 圓剛 AVerTV Volar AX 電視卡獲德國 Computer Bild 雜誌, 雙頻電視卡評比第二名
06 月 - 圓剛 AVerTV DVI B9 獲俄羅斯 www.iXBT.com 網站, 2008 原創設計獎
07 月 - 圓剛 AVerTV Box3 獲俄羅斯 www.iXBT.com 網站, 2008 原創設計獎- 圓剛 GPS 數位電視棒，獲得 Best Choice of COMPUTEX TAIPEI 2008 Award 大獎- 圓剛 AVerTV Hybrid NanoExpress 獲西班牙 Noticias3D 雜誌,編輯推薦獎
- 圓剛 AVerTV Hybrid NanoExpress 電視卡獲土耳其 PC Net 雜誌, 最佳推薦
- 圓剛 AVerTV Duo PCI-E 電視卡獲斯洛法克 mojmikro 雜誌,編輯推薦及 Good Buy 獎- 圓剛 AVerTV Volar GPS 805 數位電視卡獲斯洛法克 PCSpace 雜誌,Tips PCSpace 獎- 圓剛 AVerTV Volar AX 電視卡獲俄羅斯 Reviews.ru 網站, Our Choice 獎- 經盈餘及員工紅利轉增資後，實收資本額為新臺幣 2,225,822,070 元整- 董事會通過員工結清年資案
08 月 - 圓剛 AVerTV Duo PCI-E 電視卡獲台灣 PCDIY! 雜誌編輯推薦獎
11 月 - 圓剛 AVerMedia 獲台灣 2009 NOVA 通路理想品牌- 電視盒卡類 「消費者評選第一名」- 圓剛 AVerMedia 獲台灣 2009 NOVA 通路理想品牌- 電視盒卡類「零售商評選第一名」- 董事會通過撤銷子公司英屬維京群島 SKY COAST ENTERPRISE LIMITED 之投資案。
12 月 - 圓剛全系列的數位電視棒/卡產品,率先支援台灣 HDTV 1080i 高畫質數位電視規格- 圓剛實物攝影機 AVerVision CP300 榮獲 97 年度資訊月「傑出資訊應用暨產品獎」圓剛五度蟬聯 NOVA 理想品牌電視卡盒類第一名- 董事會通過子公司圓展股份釋股案
2009 年 01 月 - 圓剛 AVerTV Hybrid TVBox 11 獲全美最大消費性電子展的創新設計及工程獎
- 圓剛 AVerTV Hybrid PocketExpress 獲全美最大消費性電子展的創新設計及工程獎
- 圓展科技監控系統 AVerDiGi EB1304NET SATA 榮獲泰國 BuyCOMs 金獎-7-

- 圓展科技監控系統 AVerDiGi SA/NV 獲選為美國 CocoonTech.com 年度最佳監控軟體
02 月 - 圓剛 Volar M TV 電視棒」榮獲 2009 台灣精品獎- 圓剛三頻隱形電視卡-Air Express」榮獲 2009 台灣精品獎- 圓展科技監控系統 AVerDiGi EH5116 Pro 榮獲 2009 年臺灣精品獎
- 圓展科技監控系統 EB1704HB WiFi 榮獲 2009 年臺灣精品獎
- 圓展科技監控系統 SEB5116 榮獲 2009 年臺灣精品獎
- 圓展科技監控系統 EB1304NET SATA 榮獲 2009 年臺灣精品獎
- 圓展科技實物攝影機 AVerVision VP-1 榮獲 2009 年臺灣精品獎
- 董事會通過設立圓毅投資股份有限公司- 董事會通過持有子公司圓展科技股份有限公司之股份釋股案- 董事會通過子公司圓展科技股份有限公司現金增資案- 董事會通過子公司圓展科技股份有限公司土城新廠新建案
03 月 - 圓剛榮獲天下雜誌評選為 2009 台灣 Top50 企業公民,中堅企業排名第八名- 圓剛榮獲遠見雜誌評選為 2009 企業社會責任獎，上市公司 50 強
- 圓展科技實物攝影機 AVerVision CP300 榮獲 2009 年德國 iF Award 產品設計大獎- 圓展科技實物攝影機 AVerVisionSPB350 榮獲 2009 年德國紅點設計大獎- 圓展科技監控系統 AVerDiGi EB1304 NET SATA 贏得泰國 HWM 金獎
04 月 - 董事會通過設立圓曜投資股份有限公司。
- 董事會通過設立圓鼎投資股份有限公司。

-8-

-9-

後
勤
支
援
處

(一)組織系統圖

一、公司組織製造營運單位策略代工事業單位

稽核室

監察人

總經理

執行長

董事會

品
質
系
統
部

智
慧
財
產
部

執行長室

多媒體產品事業群股東大會

圓剛科技股份有限公司--組織圖

運
籌
管
理
部

營
運
分
析
管
理
部

人力資源服務處

財務處

公共關係室

法務室

資訊處

圓剛模式推進室

參、 公 司 治 理 報 告(二)各主要部門所營業務
部門
稽核室
執行長
執行長室
總經理
財務長
多媒體產品事業單位

策略代工事業單位

製造營運單位後勤支援處
人力資源服務處
資訊處

財務處
法務室
公共關係室
圓剛模式推進室智慧財產部營運分析管理部

運籌管理部

品質系統部

主要業務或職掌說明
綜理公司管理制度等專案與專案推行成效之追蹤與稽核。
負責公司整體之營運績效。
負責公司整體發展及營運方針、策略目標的規劃。
負責所有產品事業單位之經營績效
負責總公司管理功能之營運績效
1.公司多媒體產品未來發展藍圖的擘畫。
2.新產品規劃與研發。
3.產品的銷售與行銷。
4.產品的製造與品管。
5.研發資源的有效分配。
6.產品事業部的投資報酬率。
1.以少量多樣式(HMLV)方式，提供給國內外客戶專業電子代工服務 (EMS)。
2.服務之產品範圍涵蓋光學類、有線及無線的通訊及安控類、多媒體影音類、以及其它發展中的尖端技術型產品。
1. 規劃及執行年度計畫目標與預算。
2. 工程處,生產處及生管部之中長期目標規劃與執行督導。
3. 負責工廠人員,設備,廠房,資產安全。
1.綜合有關採購等事宜之規劃與執行。
2.訂定部門年度作業目標及各種達成目標的行動方案。
1. 綜理有關人力資源事宜之規劃與執行。
2. 訂定部門年度作業目標及各種達成目標的行動方案。
1. 綜理有關電腦、網路、應用系統等事宜之規劃、實施、審查或裁決。
2. 訂定資訊處年度計劃目標與預算。
3. 推動公司事務高度電腦化，使公司之資訊高度整合。
1.綜理公司財務、會計、股務等事宜。
2.訂定部門年度作業目標及各種達成目標的行動方案。
綜理公司合約審查、法律訴訟、諮詢等事宜。
公司發言人，綜理公司與投資人關係的一切事宜。
負責公司流程改造、創新，推動圓剛的經營理念與模式以及總務等相關事宜。
綜理公司專利的申請與管理、智慧財產的經營與管理等相關事宜。
1.Business Opportunity Analysis。
2.產品產銷及訂價確認。
3.BU 營運的分析及流程之確認。
1.公司FST 管理及稽核。
2.物料流程管理及稽核。
3.庫存水位等管理及稽核。
1.負責公司範圍內的文件資料控制。
2.年度 ISO 內部稽核及管理審查之計畫與執行。

- 10 -

二、董事、監察人及主要經理人資料（一）董事及監察人資料

職 稱 姓 名

選(就)
任
日 期

任期

董 事 郭重松 95.06.09 3 年
長

初次選任
日期
79.01.09

董事李淼盛 95.06.09 3 年

89.05.24

董事

楊瑞祥 95.06.09 3 年

92.05.28

董事

張永哲 95.06.09 3 年

79.01.09

董事趙永松 95.06.09 3 年

79.01.09(註)董事

李吉仁 95.06.09 3 年

92.05.28

董事

配偶、未成年子女現在持有 利用他人名義
選任時持有股份
現在持有股數
股份
持有股份
主要經（學）歷
持股比率
持股比率
持股
持股
股數
股數
股數
股數
%
比率%
比率%
%
7,231,087 4.30
12,034,875
5.41
3,873,289
1.74
無無 ．海洋大學電子工程系學士（含保留運用（含保留運用決．成功大學電機研究所碩士
決定權信託股定權信託股數
．台灣大學國際企業研究所碩士數 3,660,000）
2,500,000）

645,573 0.38

2,269,182（含保留運用決定權信託股數
832,000）
1,560,429 0.93
1,803,748（含保留運用決定權信託股數
134,000）
1,480,069 0.88
2,530,949（含保留運用決定權信託股數
1,132,000）
189,230 0.11
964,698（含保留運用決定權信託股數
655,200）
0 0.000

江英村 95.06.09 3 年

95.06.09

0 0.00監 察 郭娟娟 95.06.09 3 年
人

79.01.09

892,338 0.53

監 察 葉信宏 95.06.09 3 年
人
監 察 簡玉聰 95.06.09 3 年
人

95.06.09
86.04.25

1.02

0

0

無

無

．台灣大學商學研究所碩士

0.81

0

0

無

無

．台灣大學電機系學士．美國耶魯大學計算機科學博士

1.14

554,877

0.25

無

無

．成功大學電機系學士．台灣大學國際企業研究所碩士

759,768（含保留運用決定權信託股數
380,000）
0.00
12,0210.34

無

無．成功大學電機工程學系學士

0.01

無

無

．台灣大學商學碩士．美國伊利諾大學企業管理博士．台灣大學國際企業學系教授

0.43

持股基準日：98 年 04 月 30 日
具配偶或二親等以內關係
目前兼任本公司及其 之其他主管、董事或監察人
他公司之職務職 稱
姓 名 關 係本公司台灣、美國、
西班牙、中國、泰國、CEO、圓展子公司董事
長
本公司財務長、園展
美國子公司董事及中國、圓展、園展中國等子公司監察人、本公司總經理、荷蘭、中國等子公司董事、圓展子公司監察人
圓展子公司董事/總
經理、園展美國、荷蘭、中國等子公司董事、宜哲公司董事長
本公司製造營運單位副總經理

．玉山金控獨立董事．高逸工程獨立董事．鴻海科技專案執行長．掌寶移動科技股份有限公司執行長

0.00

0

0

無

無

2,037,789（含保留運用決定權信託股數
1,000,000）
1,806,154 1.07
1,922,799

0.92

420,387

0.19

無

無

．台灣大學理學院地質學系學士．台灣大學理學院地質學研究所肄業
．金寶電子/仁寶電腦創業經理人之一．致福股份有限公司總經理/董事長．文化大學德文系學士

0.86

0

0

無

無

．交通大學控制工程系學士

無

0.00

0

0

無

無

．台灣大學法學士．名古屋大學法學博士．國立高雄大學法學院財經法律學系助理教授．國立高雄第一科技大學科技法律研究所兼任助理教授

無5,763

註：趙永松董事於 79 年至 84 年間曾經擔任圓剛公司董事。

-11-郭娟娟 姊弟

法國、荷蘭等子公司

04,682 0.00

監察人

無

－

無

－

－

無

－

－

無

－

－

無

－

－

無

－

－

無

－

董事長

郭重松 姊弟

－

無

－

－

無

－

(二)董監事為法人股東之主要股東98 年 04 月 30 日
法
不適用

人

股

東

名

稱

法

人

股

東

之

主

要

股

東

不適用

（三）董事及監察人資料
是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格
商 務 、 法 法官、檢察官、 商務、法
條件 務、財務、 律師、會計師或 務 、 財會計或公司 其 他 與 公 司 業 務、會計
姓名
業務所須相 務 所 需 之 國 家 或公司業 1
關科系之公 考 試 及 格 領 有 務所須之私立大專院 證 書 之 專 門 職 工作經驗校講師以上 業及技術人員
郭重松
V
李淼盛

V

楊瑞祥
張永哲
趙永松
李吉仁

V

江英村
郭娟娟
葉信宏
簡玉聰

V

V
V
V
V
V
V
V
V
V

兼任其他公
開發行公司
獨立董事家
數

符合獨立性情形（註）

2

3

V
V
V

V
V
V
V
V
V

V
V

V
V

V

V
V
V
V
V

4

5

V
V
V
V
V
V
V
V
V
V

6

V
V
V
V
V
V

7

V
V
V
V
V

8

V
V
V
V
V
V
V
V

9

V
V
V
V
V
V
V
V
V
V

10

V
V
V
V
V
V
V
V
V
V

0
0
0
0
0
2
0
0
0
0

註：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“ ”。
（1）非為公司或其關係企業之受僱人。
（2）非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限)。
（3）非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然

人股東。
（4）非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。
（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五

以上股東。
（7）非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構

之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。
（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
（9）未有公司法第 30 條各款情事之一。
（10）未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

- 12 -

（四）總經理、副總經理及各單位主管資料
持股基準日：98 年 04 月 30 日

職 稱

姓 名

選(就)任
日期

持有股份

配偶、未成年子女 利用他人名義
持有股份
持有股份

具配偶或二親等以內關係之經理人
主要經（學）歷

持股比
持股
持股比
股數
股數
率%
比率%
率%
12,034,875
5.41 3,873,289 1.74 無無 ．海洋大學電子工程系學士
本公司台灣、美國、西班牙、中國、泰國、（含保留．成功大學電機研究所碩士
79.01.09 （含保留運法國、荷蘭等子公司 CEO、圓展子公司董
用決定權信
運用決定
．台灣大學國際企業研究所碩士
事長
託股數
權信託股
3,660,000）
數
2,500,000）
2,269,182
1.02
0
0 無
無
本公司財務長、園展美國子公司董事及中88.07.29 （含保留運．台灣大學商學研究所碩士國、圓展、園展中國等子公司監察人、
用決定權信
託股數
832,000）
1,803,748
0.81
0
0 無
無
．台灣大學電機系學士
本公司總經理、荷蘭、中國等子公司董95.06.09 （含保留運事、圓展子公司監察人．美國耶魯大學計算機科學博士
用決定權信
託股數
134,000）
70,0000.03
5000 0.00 無無97.02.01 （含保留運．台北工專電子系畢
無用決定權信
．金寶(中國)電子股份有限公司總經託股數
42,000）理
964,698
0.43
759,768 0.34 無無88.10.01 （含保留運．成功大學電機工程學系學士
無
（含保留
用決定權信
運用決定
託股數
權信託股
655,200）數
380,000）
股數

執行長

郭重松

財務長

李淼盛

總經理

楊瑞祥

執行副總經理黃金龍

製造營運單位 趙永松
副總經理

目前兼任其他公司之職務

-13-

職

稱

姓

名

關

係

－

無

－

－

無

－

－

無

－

－

無

－

－

無

－

（五）最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之報酬(1)董事之酬金
97 年 12 月 31 日
董事酬金

單位：新台幣仟元;仟股

兼任員工領取相關酬金A、B、 C 及
D 等四項總

報酬(A)
姓名

職稱

董事長

郭重松

董事

李淼盛

董事

楊瑞祥

董事

張永哲

董事

趙永松

董事

李吉仁

董事

江英村

退職退休

盈餘分配之酬

業務執行

額占稅後純

薪資、獎金及特

勞(C)

費用(D)

益之比例%

支費等(E)(註 3)

合併報
表內所
有公司

金(B)

本
公
司

合併
報表
內所
有公
司

本
公
司

合併
報表
內所
有公
司

0

0

0

0

本公
司

合併
報表
內所
有公
司

本
公
司

合併
報表
內所
有公
司

本
公
司

合併
報表
內所
有公
司

本公
司

6,777

6,777

0

0

0.91

0.91

32,734 38,957

員工認股權憑退職退休金(F)盈餘分配員工紅利(G)證得認購股數
(H)

現金
紅利
金額

股票
紅利
金額

合併報表內所
有公司
現金
股票
紅利
紅利
金額
金額

19,745 26,258 1,238

5,685

1,238

本公
司

合併
報表
內所
有公
司

本公司

10,808

A、B、C、D、E、F 及 G 等七項總額占稅後純益之比例%

本公
司

合併
報表
內所
有公
司

本公
司

合併報
表內所
有公司

1,000

1,000

8.93

11.34

有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金

無

註 1：係填列最近年度盈餘分配議案經股東會通過配發之董監事酬勞金額。
註 2：最近年度盈餘分配議案經股東會通過配發員工紅利金額，員工現金紅利部份為擬議數，其股票紅利金額為實際數以證券發行人財務報告編製準則規定公平價值(係指資產負債表日之收盤價)計算之。
註 3：含提供汽車之未折減餘額(本公司 9,675 仟元，合併報表內所有公司 11,649 仟元)。
酬金級距表

董事姓名
給付本公司各個董事酬金級距
低於 2,000,000 元
2,000,000 元（含）～5,000,000 元(不含)5,000,000 元（含）～10,000,000 元(不含)10,000,000 元（含）～15,000,000 元(不含)15,000,000 元（含）～30,000,000 元(不含)30,000,000 元（含）～50,000,000 元(不含)50,000,000 元（含）～100,000,000 元(不含)100,000,000 元以上
總計前四項酬金總額(A+B+C+D)

前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)

本公司
合併報表內所有公司
郭重松、李淼盛、張永哲、郭重松、李淼盛、張永哲、楊瑞祥、趙永松、李吉仁、楊瑞祥、趙永松、李吉仁、
江英村
江英村

本公司

合併報表內所有公司

李吉仁、江英村

李吉仁、江英村

張永哲

7

7

-14-

李淼盛、楊瑞祥、趙永松
郭重松

李淼盛、楊瑞祥、趙永松
郭重松、張永哲

77

(2)監察人之酬金
97 年 12 月 31 日

監察人酬金
報酬(A)
職稱

退職退休金
(B)

盈餘分配之
酬勞(C)

業務執行
費用(D)

單位：新台幣仟元

A、B、C 及D 等四項總
額占稅後純
益之比例%

姓名

監察人

郭娟娟

監察人

葉信宏

監察人

簡玉聰

本
公
司

合併
報表
內所
有公
司

本
公
司

合併
報表
內所
有公
司

本公
司

合併
報表
內所
有公
司

本公
司

合併
報表
內所
有公
司

本公
司

合併
報表
內所
有公
司

0

0

0

0

3,223

3,223

0

0

0.43

0.43

註：係填列最近年度盈餘分配議案經股東會通過配發之董監事酬勞金額。

酬金級距表給付本公司各個監察人酬金級距
低於 2,000,000 元

監察人姓名
前四項酬金總額(A+B+C+D)
本公司
合併報表內所有公司
郭娟娟、葉信宏
郭娟娟、葉信宏簡玉聰簡玉聰2,000,000 元（含）～5,000,000 元(不含)5,000,000 元（含）～10,000,000 元(不含)10,000,000 元（含）～15,000,000 元(不含)15,000,000 元（含）～30,000,000 元(不含)30,000,000 元（含）～50,000,000 元(不含)50,000,000 元（含）～100,000,000 元(不含)100,000,000 元以上
總計

3

-15-

3

有無
領取
來自
子公
司以
外轉
投資
事業
酬金
無

(3)總經理及副總經理之酬金
97 年 12 月 31 日

薪資(A)

退職退休金(B)獎金及特支費等等(C)(註 1)

單位：新台幣仟元;仟股
取得員工認
A、B、 C及 D 等四項 股權憑證數額盈餘分配之員工紅利金額(D)
總額占稅後
純益之比例
（％）
合併報表內所
有公司

本公司
職稱

執行長

郭重松

財務長

李淼盛

總經理

楊瑞祥

執行副

黃金龍

總經理
製造營

本
公
司

合
併
報
表
內
所
有
公
司

本
公
司

合併
報表
內所
有公
司

8.59

9.01

790

790

姓名
本公
司

合併報
表內所
有公司

26,066

26,066

本公司

合併
報表
內所
有公
司

本公
司

合併報
表內所
有公司

19,853

19,853

9,680

9,680

現金
紅利
金額

股票
紅利
金額

現金
紅利
金額

股票
紅利
金額

1,244

6,840

1,244

9,928

趙永松

運單位
副總經
理
註：最近年度盈餘分配議案經股東會通過配發員工紅利金額，員工現金紅利部份為擬議數，其股票紅利金額為實際數以證券發行人財務報告編製準則規定公平價值(係指資產負債表日之收盤價)計算之。
註 1：含提供汽車之未折減餘額 9,675 仟元。

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距
本公司

合併報表內所有公司

黃金龍

黃金龍

李淼盛、楊瑞祥、趙永松
郭重松

李淼盛、楊瑞祥
、趙永松
郭重松

5

5

低於 2,000,000 元
2,000,000 元（含）～5,000,000 元(不含)5,000,000 元（含）～10,000,000 元(不含)10,000,000 元（含）～15,000,000 元(不含)15,000,000 元（含）～30,000,000 元(不含)30,000,000 元（含）～50,000,000 元(不含)50,000,000 元（含）～100,000,000 元(不含)100,000,000 元以上
總計

-16-

有
無
領
取
來
自
子
公
司
以
外
轉
投
資
事
業
酬
金

無

（ 4） 配 發 員 工 紅 利 之 經理人 姓 名 及 配 發 情 形
9 7 年 12 月 31 日
職稱

姓名

股票紅利金額(註)現金紅利金額總計總額占稅後純益之比例（註）
（％）

6,840

1,244

8,084

1.09

經
理
人

執行長

郭重松

財務長

李淼盛

總經理

楊瑞祥

執行副總經理黃金龍

製造營運單位副總趙永松

單位：新台幣仟元經理註：最近年度盈餘分配議案經股東會通過配發員工紅利金額，員工現金紅利部份為擬議數，其股票紅利金額為實際數以證券發行人財務報告編製準則規定公平價值(係指資產負債表日之收盤價)計算之。

-17-

（ 六 ）最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事、 監 察 人 、總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 利 之 分 析
9 7 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元96 年
支付酬金總額(註 1.2)
職稱

97 年

總額占稅後純益之比例（％）

支付酬金總額總額占稅後純益之比例
（％）

姓名

董事長

郭重松

董事

李淼盛

董事

楊瑞祥

董事

張永哲

董事

趙永松

董事

李吉仁

董事

江英村

監察人

郭娟娟

監察人

葉信宏

監察人

簡玉聰

執行長

郭重松

財務長

李淼盛

總經理

楊瑞祥

執行副總經理

黃金龍

合併報表
內所有公
司

合併報表內
所有公司

12,863

12,863

1.37

1.38

6,777

6,777

0.91

0.91

4,062

4,062

0.43

0.43

3,223

3,223

0.43

0.43

79,341

79,341

8.44

8.48

63,683 66,771

8.59

9.01

本公司

本公司

合併報表內
所有公司

合併報表
內所有公
司

本公司

本公司

製造營運單位副 趙永松總經理註 1：係填列最近年度盈餘分配議案經股東會通過配發之董監事酬勞金額。
註 2：最近年度盈餘分配議案經股東會通過配發員工紅利金額，員工現金紅利部份為擬議數，其股票紅利金額為實際數以證券發行人財務報告編
製準則規定公平價值(係指資產負債表日之收盤價)計算之。

本公司給付酬金之政策，以參考業界該職位的薪資水平、並於公司內該職位的權責範圍及對公司營運目標的貢獻度
給付酬金，目前本公司董監事只有給付董監酬勞，並無額外給付報酬，執行長、財務長、總經理及各事業群主管之薪資架構為基本薪資、職務津貼、主管津貼、伙食津貼，並每人配備一台公務車，訂定酬金之程序，除了參考公司
整體的營運績效，亦參考個人的績效達成率及對公司績效的貢獻度，給予合理的報酬。

-18-

三、公司治理運作情形(一)、董事會運作情形：
董事會運作情形資訊
選任日期：95/06/09 董事會開會 34 (A)職稱次，至 98 年 04 月 30 日止，董事監察人出列席情形如下：

姓名

實際出(列)席

委託出席

實際出(列)席率(%)【Ｂ/

郭重松
李淼盛

次數
0
0

Ａ】

董事長
董事

次數Ｂ
33
32

董事

楊瑞祥

32

0

94.12

董事

張永哲

34

0

100.00

董事

趙永松

32

0

94.12

董事

李吉仁

20

0

58.82

董事

江英村

20

0

58.82

監察人

郭娟娟

20

葉信宏

23

不適用
不適用

58.82

監察人
監察人

簡玉聰

18

不適用

52.94

備註

97.06
94.12

67.65

其他應記載事項：一、 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：本公司
並無設置獨立董事，所以，不適用。
二、 董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：董事對於其利害相關之議案討論及表決均予以迴避，且無此情形。
三、 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評
估：本公司自 93 年起，已為董監事及經理人購買責任保險，於 96 年 02 月 09 日訂立「董事會議事規範」，使董事會運作有所依循，且本公司秉持營運及資訊透明化，注重股東權益，於召開董事會後，將
重要決議事項，依法揭露重大訊息，並公告於本公司網站。
(註)：實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。

（二）審計委員會運作情形：無設立。

-19-

監察人參與董事會運作情形
選任日期：95/06/09 董事會開會 34 (A)職稱

姓名次，至 98 年 04 月 30 日止，監察人列席情形如下：

實際列席次數（Ｂ）

監察人

郭娟娟

20

監察人

葉信宏

23

監察人

簡玉聰

18

實際列席率(%)（Ｂ/Ａ）

備註
58.82
67.65
52.94

其他應記載事項：
一、監察人之組成及職責：（一） 監察人與公司員工及股東之溝通情形：員工有需要時，可隨時藉 e-mail 聯絡，且每年股東會監
察人列席參與。
（二） 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務、業務狀況進行溝通之事項、方式
及結果等）；
1.稽核報告依法呈送監察人審核，稽核主管並列席董事會議報告，針對內控查核所發現之較重要問題，內部稽核主管已與監察人針對下列狀況進行溝通:(1).研發循環
問題:研發資訊及文件記錄與保管作業責任單位(RDM)應對新產品上市表及相關發行通知(Email)設定出保存方式及保存期限。其發行通知(Email)需明載新產品之料號於主旨標題上為宜。
改善狀況:保存方式及保存期限已於 ARR045 產品上市表中予已規定，其發行通知(Email)經
稽核室確認均已明載新產品之料號於其主旨標題上。
(2).生產循環
問題:生產作業中之相關管理辦法『ADM012 倉儲管理作業』與『ADM003 領發料作業』應可進行合併，以利作業程序有共同一致性的依循，且若作業流程有調整時亦僅需維護一份程
序書即可。
改善狀況:上述兩份管理辦法已於 ISO 第二階段改版時，正式合併為一管理辦法。
(3).電子計算機處理
問題：目前雖有定期檢視伺服器上郵件收發情形，但並未保留書面檢查紀錄以供備查。
改善狀況: 資訊處已於問題發現後即時將該項檢查列入『系統部維運狀況表單』中，並經
稽核室確認已按月執行記錄工作。
2.監察人與會計師有直接聯繫之管道，有需要時可當面或電話溝通，
二、監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司
對監察人陳述意見之處理：監察人列席董事會會議，對於董事會議案，均無異議。

-20-

（三）公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：
項目

運作情形

與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因- 21 -

一、公司股權結構及股東權益
一、股東可依本公司之股東會議事規則，對於議案發 無差異。
（一）公司處理股東建議或糾紛等問題之方 言，並設有專人負責處理股東建議或糾紛等問題，並有式
股務代理機構處理一般事務，如涉及法律問題，再請法（二）公司掌握實際控制公司之主要股東及 務處理。
主要股東之最終控制者名單之情形 二、每月申報董監事、經理人、大股東持股資訊，且本（三）公司建立與關係企業風險控管機制及 公司無持股超過10%之股東。
防火牆之方式三、本公司與關係企業間之往來或交易皆依據法令規定辦理，並已訂定子公司監控作業執行之。
二、董事會之組成及職責
一、目前董事成員中已有二席符合獨立董事之規範。 一、本公司雖未設置獨立董事，但董事會之運作均依照法令、公司（一）公司設置獨立董事之情形
二、本公司定期評估簽證會計師之獨立性，要求會計師 章程規定及股東會決議行使職權。所有董事除具備執行職務所必須（二）定期評估簽證會計師獨立性之情形 提供「超然獨立聲明書」，經確認會計師與本公司除簽 之專業知識、技能及素養外，均本著忠實誠信原則及注意義務，為證及財稅案件之費用外，無其他之財務利益及業務關 所有股東創造最大利益，所有董事不具任何家族或財團色彩，已初係，並向董事會報告，簽證會計師皆非為董監事、公司 步符合獨立董事具專業能力及獨立性之精神，且將視公司實際運作之關係人，並具有專業資格、負責，且同一會計師簽證 情形，於需要時增加獨立董事席次。
未超過五年。
二、本公司簽證會計師為國際知名會計師事務所之ㄧ，該所對執業
會計師及雇用人員每年均要求需自我申報與客戶之「超然獨立聲明書」，以維持其查核簽證之獨立超然及公正性。
三、建立與利害關係人溝通管道之情形
一、本公司依照相關法規規定定期及不定期即時公佈財 無差異。
務資訊於公開資訊觀測站及本公司網站，提供投資人充分之財務資訊。
二、本公司與上下游廠商、銀行、子公司及投資人等相關的利害關係人均有適當的聯絡窗口，且設有發言人及投資人專用e-mail信箱。
三、本集團各個公司皆設有客戶申訴專線電話及客戶網路諮詢服務，提供客戶疑問解答與業務諮詢。
四、公司之員工均可隨時當面/e-mial/電話與主管、副總或總經理聯絡。
四、資訊公開一、本公司已將相關的業務、財務、法說會內容及公司 無差異（一）公司架設網站，揭露財務業務及公司 治 理 的 執 行 情 形 揭 露 於 公 司 網 站 ， 網 址 為 ：
治理資訊之情形
www.avermedia.com 。
（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架 二、公司設有發言人及代理發言人各一人，落實發言人
設英文網站、指定專人負責公司資訊 制度，並設有專人依相關法令規定，依法按時公告應揭
之蒐集及揭露、落實發言人制度、法 露資訊於公開資訊觀測站，並將此網站與公司網站相連結。
人說明會過程放置公司網站等）

項目

運作情形

與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五、公司設置提名或薪酬委員會等功能委員 目前並未設置。
會之運作情形目前本公司內部稽核功能有效運作，建立有效之內部控制制度，並設置「人事評議」委員會，未來將視公司實際運作情形，於需要時設置。
六、公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者，請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形：
未制定「上市上櫃公司治理實務守則」，故不適用。
七、其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、保護消費者或客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）：
項
目 運
作
情
形
員工權益、僱員關懷
請參閱第48-50頁。
投資者關係
本公司以保障股東權益為最大目標，並公平對待所有股東，除依相關規定即時於「公開資訊觀測站」公告有關財務、業務、內部人持股
異動情形等公司重大訊息外，對於未規定之重大事項則於本公司網站投資人關係專區公告。
本公司股東常會議事錄悉皆依照公司法及相關法令規定記載，股東常會議事錄已公布於公司網站，並於本公司永久保存。
供應商關係
依本公司「採購管理程序」執行相關之採購作業規定，廠商依契約交貨履約。
利害關係人之權利
本公司與往來銀行，均依據契約及相關作業規定履行權利義務，以維護雙方之合法權益。本公司並提供往來銀行充足之資訊，以便其了
解公司之經營及財務狀況。
董事及監察人進修之請參閱第24-26頁。
情形風險管理政策及風險請參閱第60-62頁。
衡量標準之執行情形
保護消費者或客戶政依本公司「服務程序」執行相關之客戶服務作業規定，依產品類別提供客戶對應之保固期，於保固期內因非人為或天然災害等因素產生
策之執行情形的問題，均享有保固期間內免費維修。本公司客服部專職協助處理相關維修事宜外，亦提供客服電話、客服電子郵件及MSN線上技術支
援等服務。
公司為董事及監察人
本公司自93年起，已為董監事及經理人購買責任保險。
購買責任保險之情形
1.本屆董事會(95/06/09選舉)董監事出席董事會狀況請參閱第19-20頁。
2.本公司業已依法訂定各種內控規章，進行各種風險管理及評估，請參閱公開資訊觀測站（http://newmops.tse.com.tw/）＞公司治理，內有詳細揭露或本公司
網站www.avermedia.com >股東服務專區 查詢。
3.董事對於其利害相關之議案討論及表決予以迴避。
4.本公司積極推動及參與環保及公益活動，以善盡企業之社會責任，秉持取之於社會，用於社會之精神，並連續三年名列遠見雜誌2008企業責任大調查結果之50強企業。
八、如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者，應敍明其自評（或委外評鑑）結果、主要缺失（或建議）事項及改善情形：本公司已完成依
據公司治理自評項目辦理之 97 年度自評，主要缺失事項如下：因公司業務量及新產品開發類型擴充迅速，致使產品開發 C 流程之少數作業規範未能即時進行調整，經本次自評發現該問題後，為求完善相關規範及將開發風險
降至最低，經檢討出應新增及編修之管理條文後，上述問題已於自評後 1 個月內改善完畢。
註：所稱公司治理自評報告，係指依據公司治理自評項目，由公司自行評估並說明，各自評項目中目前公司運作及執行情形之報告。

-22-

(四)、社會責任：
圓剛的企業目的是＂增進人類的溝通性與娛樂性，並做一個對社會有貢獻的企業＂，圓剛的經營理念『腳踏實地、創造價值、貢獻自已、服務人群』中，亦明白揭
示服務人群、回饋社會、愛護地球是企業的責任，圓剛也一直朝向這個中心理念邁進。 圓剛長期致力於環境保護，2003 年通過 ISO14001，並領先同業率先完成符
合歐盟無鉛無毒製程，期許能與國際標準接軌，藉著全面環境管理系統的建立，推動環保工作；並在產品開發時，即考慮環保設計的概念。
在公司內部設計，採用人性化的環境，全面推行垃圾分類及回收，創造優質的工作環境。連續多年參與 Clean up the World 清潔地球、捐血及公益活動，發揮關懷社區、環保的精神，由自身開始做起，進而改變個人習慣及生活態度，並推廣到家人、朋友及鄰居。並於企業內推動志工護照制度，鼓勵員工將自己最珍貴的時
間，無償地捐獻出來服務需要關懷協助的團體、社區或家庭。
企業用人，以符合營運策略與人力需求為首要，透過公開、公平的遴選程序，唯才是用。圓剛重視對股東長期承諾，財務透明化，以創造公司與股東的最大利益為
依歸。 2007 年獲遠見雜誌頒發企業社會責任獎的殊榮，自 2007 年起獲得天下雜誌評選為台灣 Top50 企業公民，中堅企業排名第十名，2008 年再獲得天下雜誌評選為台灣 Top50 企業公民，中堅企業排名第五名，2009 年再獲得天下雜誌評選為台灣 Top50 企業公民，中堅企業排名第八名，獲獎對我們而言是一種肯定，也是
個責任的開始，圓剛將會持續以＂增進人類的溝通性與娛樂性並做一個對社會有貢獻的企業＂的使命，除了創造利潤與股東分享及照顧員工外，服務人群、回饋社會、愛護地球也是圓剛的企業責任。
以下將針對圓剛針對企業社會責任工作簡述如下：
（一）
、公司治理
圓剛科技重視對股東長期承諾，以創造公司與股東的最大利益為依歸，成立 19 年來，除第一年有虧損外，已持續 72 季連續獲利；除經營績效卓越外，財務透明程度再度獲得證券基金會第五屆上市櫃公司資訊揭露評鑑結果列為 A 級之企業。
（二）、社會公益及其他活動
1.每日員工進公司，第一眼看到的便是『證嚴法師靜思語』，希望籍此潛移默化大家的心性，人人保持一顆善良、堅韌的心。
2.捐血助人，讓愛長存
響應捐血中心『捐血一袋，救人一命』的號召，每年定期發起員工捐血活動，紓解全台之血荒，以實際行動關懷社會。
3.清潔地球，環保愛台灣活動連續第六年參與 Clean up the World 清潔地球活動，2008 年我們選定位於台北縣中和市的八二三紀念公園為我們清掃地點，號召公司及眷屬近 800 人，
共同發揮關懷社區環保精神，藉由『清掃』來傳達對地區的關懷與努力，用『撿拾垃圾』的方法來實際體驗環境保護的重要，強調由自身開始做垃圾減量，進而改變每個人的習慣及生活態度，並推廣到家人、朋友及鄰居。
4.不定期捐助各慈善機構，支援他們的社會公益活動。
5.重視弱勢兒童的教育，自 2007 年起持續配合中華基督教救助協會 『一粒小種籽』，積極參與弱勢家庭兒童陪讀活動，並鼓勵同仁實際參與陪讀的志工服務。
6.響應急難救助活動
本著『人飢己飢、人溺己溺』的精神，若有重大天災發生或同仁生活有困境， 公司內部不定期主動發起捐款、募集物資等行動，以實際行動表達我們的
關懷及社會共同體的體認。
7.公司內推動志工護照，鼓勵員工從事志工服務，將自身最珍貴的時間貢獻給需要幫助的弱勢團體。
8.海外子公司響應推動企業社會責任，重視當地之企業社會責任的回饋
海外據點之同仁亦主動參與社區之孩童陪讀志工、提供環境保護獎學金、參與美國加州沙灘清潔日、支持與實際捐助乳癌防治宣導活動、捐助二手衣物、
捐贈偏遠學校實物攝影機以提昇教學品質、捐血等多項公益活動。
（三）
、其他議題
1.環保議題本公司長期致力於環安衛的管理，在產品製造流程中，無廢污水、廢氣、噪音等污染現象，並在 2003 年 12 月通過 ISO14001 國際環保認證後，陸續通-23-

過世界大廠之綠色伙伴認證，與國際認同的標準接軌，藉著全面環境管理系統的建立，推動環保工作，採用符合環保的材質及製程；並在產品開發時，
即考慮環保設計的概念，諸如：自 2006 年起全面採用無鉛無毒製程，包裝盒使用環保、天然無毒顏料、可回收材質；產品研發考慮節能設計；內部流
程均採用電子化作業，減少紙張之使用，逐漸達到無紙辦公室的目標；全面推行垃圾分類及回收與辦公室綠化活動，營造優質工作空間。
2.工作環境與保健措施
圓剛定期檢測工作環境、團膳與醫務室的建置，不僅是為了符合環保與安全衛生相關法令的規定，並用以改善員工安全與健康、預防緊急意外事件發
生、保護公司資產及有效運用資源。2007 年 3 月再度通過 OHSAS 18001 驗證，透過這些系統形成一套完整的管理系統，期望對內、外的管理，都能滿
足顧客(同仁及客戶)的信賴與滿意，並得以保護環境並確保員工職場安全。
3.公開招募，機會平等
圓剛招募人才以符合營運策略與人力需求為首要，透過公開、公平的遴選程序，唯才是用、適才適所，以符合公司營運擴展的需求。

(五)、公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：
1.本公司未訂定公司治理守則，但訂有相關規章，如「股東會議事規則」、「董事及監察人選舉辦法」、「董事會議事規範」…等等規章，查詢方式可登錄本公司網
站www.avermedia.com >投資人關係專區 查詢。
(六）其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：本公司雖未制定「內部重大資訊處理作業程序」，唯本公司針對內部重大資訊處理及揭露，均依照相關
法律、命令及臺灣證券交易所或證券櫃檯買賣中心之規定及本作業程序辦理。

-23-1-

97 年董事、監察人及經理人進修情形
職稱 姓名

就任日
期

進修日期
起

董事 郭重松 79/1/9
長/
執行
長

主辦單位

課程名稱

迄

97/1/30 97/1/30 圓剛科技股份有限公司 從 A 到 A+進修 進修是否 備時數 符合規定 註
1

是

2

是

97/5/27 97/5/27 圓剛科技股份有限公司 工藝與美學講座

2

是

97/5/29 97/5/29 日盛金控公司治理及證交法實務2.5

是97/6/11 97/6/11 資訊經理人協會「創造新價值，高值化傳產，發展新趨勢 」經驗分享研討 3
會

是臺大 EMBA2.0 智慧平台 2008
年 3 月專題演講

97/3/29 97/3/29 台大 EMBA

97/7/897/7/8 圓剛科技股份有限公司 三星秘笈導讀會2

是97/7/14 97/7/14 圓剛科技股份有限公司 Six sigma 之觀念與實務介紹

1

是

1

是

4

是

2

是

董事/ 李淼盛 92/5/28 97/1/5 97/1/5 台大 EMBA
談判及賽局的研習
5.5
財會
97/2/21 97/2/21 圓剛科技股份有限公司 豐田人才精實模式【讀書會】 2.5
主管/
NEGOTIATION:
財務
97/2/23
97/2/23
台大EMBA
COLLABORATIVE DECISION
5.5
長MAKING
NEGOTIATION:
97/3/8 97/3/8 台大 EMBACOLLABORATIVE DECISION
6MAKING

是

Toyota way 人才培育之理念
與實務
三星秘笈導讀 v.s 圓剛管理
97/7/17 97/7/17 圓剛科技股份有限公司
實務與借鑑
97/7/14 97/7/14 圓剛科技股份有限公司

97/7/30 97/7/30 台大 EMBA

在平的世界中競爭

97/3/12 97/3/12 圓剛科技股份有限公司 (讀書會)豐田人才精實模式

2.5

NEGOTIATION:
COLLABORATIVE DECISION
6MAKING: External Help
NEGOTIATION:
97/4/5 台大 EMBACOLLABORATIVE DECISION
6MAKING"越南投資與稅務制度＂研討
4.5
97/4/9 勤業眾信會計師事務所
會

是
是

是
是

97/3/22 97/3/22 台大 EMBA

是

97/4/5

是97/4/9是

97/4/12 97/4/12 台大 EMBA

高新科技

5

是

97/4/19 97/4/19 台大 EMBA

NEGOTIATION:
COLLABORATIVE DECISION
MAKING6

是97/4/23 97/4/23 圓剛科技股份有限公司 豐田人才精實模式

2

是97/4/26 97/4/26 台大 EMBA

5.5

是

2

是

6

是

2

是

6

是

高新科技

97/4/29 97/4/29 圓剛科技股份有限公司 美學與工藝
97/5/3

NEGOTIATION:
COLLABORATIVE DECISION
MAKING

97/5/3 台大 EMBA

97/5/14 97/5/14 圓剛科技股份有限公司 豐田人才精實模式
NEGOTIATION:
COLLABORATIVE DECISION

97/5/17 97/5/17 台大 EMBA

-24-

MAKING
97/5/24 97/5/24 台大 EMBA

高新科技投資講座

5.5

是

97/6/10 97/6/10 圓剛科技股份有限公司 豐田人才精實模式

2

是97/6/17 97/6/17 圓剛科技股份有限公司【讀書會成果報告】豐田人才
精實模式

2

是

97/6/26 97/6/26 30 雜誌

無國界設計觀

2

是

97/6/28 97/6/28 台大 EMBA Club簡介智慧財產權案件審理法2

是97/7/5

97/7/5 天下出版社【領導梯隊】座談會

2

是

97/7/897/7/8 圓剛科技股份有限公司 三星秘笈導讀會

2.5

是

2

是

97/7/14 97/7/14 圓剛科技股份有限公司 Six sigma 之觀念與實務介紹 2.5

是97/7/12 97/7/12 孫運璿學術基金會

人類面臨的重大問題-李家同臺大商學研究所暨臺大 香港利豐集團主席馮國經演
EMBA
講

2

是

2

是

2

是

Negotiation Plus
MECHANISM DESIGN
Study Club-台大 EMBA

4

是

97/8/12 97/8/12 圓剛科技股份有限公司 豐田人才精實模式

2

是97/8/14 97/8/14 圓剛科技股份有限公司 Six Sigma 簡介

2

是

4

是

談美感/漢寶德

2

是

97/8/20 97/8/20 圓剛科技股份有限公司 三星秘笈研讀會

2

是

4

是

1

是

天下遠見出版股份有限 學觀念講座─從奧林匹亞物2.5
公司
理競賽金牌獎，看科學競爭力

是

97/7/30 97/7/30
97/8/6

97/8/6 圓剛科技股份有限公司 三星秘笈研讀會

97/8/897/8/8 時報出版社

97/8/997/8/997/8/16 97/8/16

劉順仁教授《決勝，在看不見的地方》演講會

Negotiation Plus
Mechanism design and Deal
Study Club-台大 EMBA structuring

97/8/16 97/8/16 孫運璿學術基金會

97/8/23 97/8/23

Negotiation Plus
Mechanism design and Deal
Study Club-台大 EMBA structuring

97/8/27 97/8/27 圓剛科技股份有限公司 心智圖法研討會
97/8/30 97/8/30
97/9/3

97/9/3 圓剛科技股份有限公司 三星秘笈研讀會

2

是Mechanism Design4

是97/9/16 97/9/16 圓剛科技股份有限公司 豐田人才精實模式

2

是97/9/13 97/9/13

大 EMBA Negotiation
Plus Club

97/9/19 97/9/19 天下文化/遠見雜誌「突破企業成長瓶頸-新人才策略」座談會3

是

97/9/20 97/9/20 孫運璿學術基金會

如何善待母語─談白話文、文
2.5
言文、英文(余光中)是97/9/24 97/9/24 圓剛科技股份有限公司 三星秘笈研讀會2

是臺大 EMBA Negotiation
Mechanism Design
Plus Club大師蔣勳-從身體美學到心靈
97/10/1 97/10/1 康健雜誌
美學危機應變能力（Strength in a
97/10/6 97/10/6 臺灣證券交易所
time of Crisis）

4

是

2

是

3

是

97/10/18 97/10/18 台大 EMBA

4

是

97/9/27 97/9/27

高新技術投資-25-

天下文化/遠見雜誌/30 《世界又熱又平又擠》導讀活雜誌動暨論壇
簡介次級房貸與金融風暴課
97/10/28 97/10/28 台北富邦銀行
程
HBR-"企業的轉型與創新"菁
97/11/4 97/11/4 哈佛商業評論/ IBM英早餐會
Oracle 甲骨文/前進國
2008 企業領袖高峰會
97/11/5 97/11/5
際

97/10/19 97/10/19

2

是

3

是

5

是

【時間管理】與【效率】

2

是

97/11/13 97/11/14 會計研究發展基金會

會計主管年度基礎訓練16

是

97/11/14 97/11/14 哈佛商業評論/ IBM

HBR-"企業的轉型與創新"菁
英早餐會

3

是

97/11/15 97/11/15 台大 EMBA

高新技術投資

5

是

2

是

2

是

2

是

Seminar for "華碩人資長如
何人才佈局？"
ISO 品質系統-ISO 9001 條文
97/11/28 97/11/28 圓剛科技股份有限公司
精選
97/11/19 97/11/19 數位時代

金科

是

97/11/6 97/11/6 大師電子報97/11/17 97/11/17 勤業眾信會計師事務所 10 號公報

監察 郭娟娟 79/1/9
人

3

97/11/29 97/11/29 台大 EMBA

高新技術投資4

是97/12/3 97/12/3 天下文化「創造力」活動

1.5

是

97/12/3 97/12/3 趨勢科技 & 外貿協會

品牌趨勢高峰論會-跨越創新
3.5
鴻溝

是

97/12/13 97/12/13 台大 EMBA

高新技術投資4

是97/12/16 97/12/16 IEG 群龍顧問

6 Sigma 經驗分享課程2

是97/12/23 97/12/23 IBM

Case Study - 阪口電器

4

是

97/12/23 97/12/23 IEG 群龍顧問

【6σ課程訓練】6σ
Overview (六標準差概述)

3

是97/12/27 97/12/27 台大 EMBA

高新技術投資4

是97/12/30 97/12/30 IEG 群龍顧問

【6σ課程訓練】KPI Flow
Down

6

是

97/1/11 97/1/11 台灣證券交易所

董監事內線交易座談會

2.5

是

97/11/15 97/11/15 台灣證券交易所

企業社會責任座談會

3

是97/12/10 97/12/10 台灣證券交易所

企業發展宣導會3

是97/12/12 97/12/12 台灣證券交易所

公司治理暨內線交易防制

3

是

3

是

3

是

97/2/22
97/3/21 97/3/21 會計研究發展基金會內稽主管
97/3/21 97/3/21 會計研究發展基金會-26-

各項員工獎酬制度對企業財
報之影響及盈餘衝擊暨租稅分析
証券市場炒作股價之法律責任與檢調單位查緝實務案例
解析

（六）內部控制制度執行狀況應揭露下列事項：（1）內部控制聲明書

圓剛科技股份有限公司
內部控制制度聲明書日期： 98年4月26日
本公司民國 97 年 1 月 1 日至 97 年 12 月 31 日之內部控制制度，依據自行檢查的結果，謹聲明如下：一、本公 司 確知建 立、實施和 維 護 內部 控制 制 度 係本公 司 董 事會及 經 理人之 責 任，本公司 業 已建立 此
一 制度。其 目的 係在 對 營 運之效 果 及 效率(含獲 利、績 效 及 保障 資產 安 全等 ）、財 務 報 導之可 靠 性及相關法令 之遵循等 目標的達 成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供
合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制
制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公 司 係依據「公 開發 行公 司 建立 內部 控 制 制度處 理 準則」（以下 簡 稱「處理 準則」）規定 之內 部
控制制度有 效性之判 斷項目，判斷 內部控制 制 度之設計及執行是否有效。該「處 理準則」所 採用
之 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目 ， 係 為 依 管 理 控 制 之 過 程 ， 將 內 部 控 制 制 度 劃 分 為 五 個 組 成 要 素 ： 1.
控制環境，2.風險評估，3. 控制作業，4.資訊及 溝通，及 5.監督。每 個組成要素 又 包括若干 項
目 。前述 項 目請參 見 「處理 準則 」 之規 定。
四、本 公 司 業已 採用 上 述 內部控 制 制 度判斷 項 目，檢 查 內 部控制 制 度 之設 計及 執 行 的有效 性 。
五、 本 公 司 基於 前 項 檢 查結 果 ， 認 為本 公司 上 開期 間的 內 部 控 制制 度 ﹙ 含 對子 公 司 之 監督 與 管 理﹚，
包括知悉營 運之效果 及效率目標達成之程度、財務報導之 可靠性及 相關法令之遵循有關的內部控制制度等之 設計及執 行係屬有效， 其能合理確保上述目 標之達成。
六、本聲 明 書將成 為 本 公司 年報 及 公 開說明 書 之 主 要 內 容，並 對 外 公 開。上 述 公 開 之 內 容 如 有 虛 偽 、
隱 匿等不 法 情事，將涉 及 證券交 易 法 第二十 條、第 三 十二 條、第 一 百 七十一 條 及 第一 百七 十 四條
等 之法律 責 任。
七、 本 聲 明 書業 經 本 公 司民 國 98年4月26日董 事 會通 過 ，出 席董 事 6人 中 ，有 ○人持 反對 意 見， 餘均 同意 本聲明 書 之內容， 併 此聲 明。

圓剛科 技股份有 限 公司

董事長 ： 郭 重 松簽章：總經理 ： 楊 瑞 祥簽章：（2）委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無。
（七）最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度
規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。
（八）最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：請參閱第 72-73 頁。
（九）最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明
者，其主要內容：無。

- 27 -

（十）最近年度及截至年報刊印日止，與財務報告有關人士（包括董事長、總經理、會計主管及內部稽核
主管等）辭職解任情形之彙總：
與財務報告有關人士辭職解任情形彙總表
職稱
姓名
到任日期
解任日期
董事長
郭重松
79.01.09
N/A
總經理
楊瑞祥
95.06.09
N/A
會計主管
李淼盛
88.07.29
N/A
內稽主管
葉紫齡
96.08.22
97.02.22
內稽主管
金 科
97.02.22
N/A
註：所稱與財務報告有關人士係指董事長、總經理、會計主管、內部稽核主管等。

98 年 04 月 30 日
辭職或解任原因
N/A
N/A
N/A
職務調動
N/A

四、會計師公費資訊
會計師公費資訊

單位：新台幣仟元會計師之 查 核 期間
非 審計公費是否涵蓋完 整會計年度
事務所
審計 制度 工商 人力
會計師姓名
備 註
名稱
公費 設計 登記 資源 其他（註2） 小 計 是 否（註1） 查核期間
勤 業 眾 林文欽 李耀欽 1,900
0 40
0
49
89 Ｖ
打字及印刷費信會計用。
師事務所
註 1：本欄勾否者，請於「查核期間」欄註明查核期間及續填表二。
註 2：非審計公費請按服務項目分別列示，若非審計公費之「其他」達非審計公費合計金額 25%者，應於備註欄列示
其服務內容。

本公司支付會計師公費情形：(一) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比例達四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：無。
(二) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露審計公費減少金
額、比例及原因：無。
(三) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：97 年度審計公費較
上一年度減少 550 仟元，比例為 22%，其原因，因 96 年度公司首次適用移轉訂價稅務查核報告，於 96 年度支付 CPA 94.95 兩年度之 TP 審計公費所致。

五、更換會計師資訊：
為 配 合 勤 業 眾 信 會 計 師 事 務 所 內 部 工 作 輪 調，本 公 司 九 十 六 年 財 務 表 簽 證 會 計 師 由 余 鴻 賓 會
計師與盧啟昌會計師變更為林文欽會計師與李耀欽會計師。

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所
屬事務或其關係企業者之資訊：並無此等事情。

- 28 -

七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形：
97
職

稱姓

年 度 當年度截至 04 月 30 日止

名 持 有 股 數 增 質押股數增 持 有 股 數 增 質 押 股 數 增（ 減 ） 數（ 減 ） 數（ 減 ） 數（ 減 ） 數

董事長/執行長 郭重松
董事/財務長李淼盛

董事/總經理

楊瑞祥

董事

張永哲

董事/製造營運 趙永松單位副總經理
董事
李吉仁
董事
江英村
監察人
郭娟娟

856,509(120,000)
303,643(112,000)
332,018(102,000)
338,811(564,000)
74,422(109,200)
0
0

0

0

0

0

0

0

0

(9,000)00(513,000)

0

0

0

0

0
0

0
0
0

0
0
0

81,3910(61,000)
監察人
葉信宏
143,7620(18,000)
0
監察人
簡玉聰
426
0
0
0
執行副總經理 黃金龍
70,00000
0(42,000)(一)股權移轉或股權質押之相對人為關係人者，應揭露該相對人之姓名、與公司、董事、監察人、持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數：無此等情事。

八、持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料：
持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料

姓

名

本人
持有股份

股數
中華郵政股份有限公司
代表人：吳民佑郭重松

大通託管大學退休股權基金代
表人：陳文信高錦蘭

中國信託商業銀行受託信託財
產專戶代表人：楊淑惠
花旗託管標準人壽太平洋盆地
摩根投資專戶代表人:不適用
昱慈投資有限公司
代表人：高錦蘭安泰人壽保嶮(股)全權委託安
泰投信專戶代表人：不適用
公務人員退休撫卹基金管理委
員會九十三年代表人：朱武獻
張永哲

12,196,058
12,034,875（含保留運用決定權信託股數 3,660,000）
4,373,506

配偶、未成年子女持有股
份
持股
比率%
5.48
5.41

1.96
1.74

股數
無

持股
比率%
無

利用他人名義合計
持有股份

無

持股
比率%
無

股數

前十大股東相互間具有財
務會計準則公報第六號關
係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱
或姓名及關係。
名稱
關係
(或姓名)
無
無

3,873,289（含保留運用決定權信託股數
2,500,000）
無

1.74

無

無

高錦蘭

夫妻

無

無

無

無

無

5.41

無

無

郭重松

夫妻

無

無

無

無

無

無

無

無

無

3,873,289（含保留運用決定權信託股數 2,500,000）
3,933,200

1.77

12,034,875（含保留運用決定權信託股數 3,660,000）
無3,812,400

1.71

無3,313,492

1.49

無

無

無

無

高錦蘭

投資者

2,688,260

1.21

無

無

無

無

無

無

2,547,040

1.14

無

無

無

無

無

無

2,530,949（含保留運用決定權信託股數 1,132,000）

1.14

554,877

0.25

無

無

無

無

-29-

備
註

九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股
數，並合併計算綜合持股比例：97 年 12 月 31 日
董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資

本 公 司 投 資
轉 投 資 事 業
股 數
AVerMedia
註 1(資本額
EUR150,000)
Technologies.S.L .
AVerMedia Technologies
1000
France SARL
AVerMedia Technologies
註 1(資本額
Europe B.V,
EUR1,000,000)
AverMedia Technologies
註 1(資本額(Shanghai), Inc
USD700,000)

圓展科技股份有限公司
51,120,000
AverMedia
註 1(資本額
Information(Shanghai),
USD700,000)
Inc
AVerMedia(USA)6,990,000
Technologies, Inc.
AVerMedia
Technologies(Thailand)
999,993
Co., Ltd.
AVerMedia Information
註 1(資本額
EUR1,000,000)
Europe B.V,

持股比例

股

100.00數

持 股 比 例

單位：股；％

綜

合

投

資

持 股 比
例
註 1(資本額 100.00
EUR150,000)

股

數

－

－

100.00－－1000

100.00100.00－－註 1(資本額
EUR1,000,000)

100.00100.00－－註 1(資本額
USD700,000)

100.0090.00

2,815,000

4.96

53,935,000

94.96

100.00－－註 1(資本額
USD700,000)

100.00－－6,990,000

100.00

99.99

－

－

999,993

99.99

100.00－－註 1(資本額
EUR1,000,000)

100.00100.00註 1：該國之公司法對其公司執照僅表彰資本額，並無股數之記載。

- 30 -

肆、募 資 情 形
一、公司資本及股份之辦理情形：(一) 股本來源股 本 來 源
年月

每股
發行
價格
(元)

核定股本
股數(股)
金額(元)

實收資本
股數(股)
金額(元)

備註
股本來源(元)95.02 24.50 214,796,907 2,147,969,070 166,649,483 1,666,494,830
95.04 24.50 214,796,907 2,147,969,070 168,241,302 1,682,413,020
95.08

10

248,000,000 2,480,000,000 188,887,071 1,888,870,710

96.08

10

248,000,000 2,480,000,000 200,608,229 2,006,082,290

97.07

10

320,000,000 3,200,000,000 222,582,207 2,225,822,070

以現金以
外之財產
抵充股款
者

其他

無

註1

無

註2

無

註3

無

註4

無

註5

公司債轉換股份119,263,760
公司債轉換股份15,918,190
員工紅利44,240,380
未分配盈餘162,217,310
員工紅利49,982,930
未分配盈餘67,228,650
員工紅利62,453,200
未分配盈餘157,286,580

註 1.經經濟部於 95 年 02 月 07 日,文號:經授商字第 09501021410 號函告核准。增資基準日為 95 年 01 月 06 日。
註 2.經經濟部於 95 年 04 月 28 日,文號:經授商字第 09501078010 號函告核准。增資基準日為 95 年 04 月 07 日。
註 3.經經濟部於 95 年 08 月 03 日,文號:經授商字第 09501169020 號函告核准。增資基準日為 95 年 07 月 19 日。
註 4.經經濟部於 96 年 08 月 07 日,文號:經授商字第 09601189230 號函告核准。增資基準日為 96 年 07 月 28 日。
註 5.經經濟部於 97 年 07 月 31 日,文號:經授商字第 09701190640 號函告核准。增資基準日為 97 年 07 月 20 日。

股
種

份
類

核
流通在外股份(上市)

記名式普通股定

222,582,207

預定發行數額總股數
不適用 不適用

核准金額
不適用

本

未 發 行 股 份合97,417,793

總 括 申
有價證
券種類

股

報 制 度

計

備

320,000,000

相 關 資

訊

已發行部分之發行目
未發行部分
已發行數額
的及預期效益預定發行期間股數價格
不適用
不適用 不適用 不適用- 31 -

註備 註不適用

(二 )股 東 結 構
股東結構

基準日：98 年 4 月 10 日

政 府 機

數量

金 融 機 構構人

其 他 法 人個

外 國 機 構及

人

合

外人

計

數

1

8

96

21,745

69

21,919

持 有 股 數1,393,000

2,849,204

63,231,206

130,778,202

24,330,595

222,582,207

持 股 比 例%

0.63

1.28

28.41

58.75

10.93

100.00(三 )股 權 分 散 情 形
每股面額十元
持 股 分 級

基準日：98 年 04 月 10 日

股東人數

持有股數

持股比率%

1--------999

9,244

2,022,056

0.907

1,000------5,000

8,819

19,091,524

8.577

5,001-----10,000

1,868

14,305,145

6.427

10,001-----15,000

625

7,588,082

3.409

15,001-----20,000

367

6,732,438

3.025

20,001-----30,000

331

8,313,218

3.735

30,001-----40,000

146

5,168,021

2.322

40,001-----50,000

118

5,497,910

2.47

50,001----100,000

201

14,331,241

6.439

100,001----200,000

78

11,518,476

5.175

200,001----400,000

51

15,453,407

6.943

400,001----600,000

22

10,796,139

4.85

600,001----800,000

8

5,499,863

2.471

800,001--1,000,000

7

6,585,122

2.959

1,000,001--1,200,000

66,445,235

2.896

1,200,001--1,400,000

3

4,066,489

1.827

1,400,001--1,600,000

69,310,375

4.183

1,600,001--1,800,000

35,116,370

2.299

1,800,001--2,000,000

23,737,799

1.679

2,000,001 以上

14

61,003,297

27.407

21,919222,582,207

100.000

合計

特

別

股

每股面額

元
年 月 日

持

股

分

級

未發行
合

計

股東人數

持有股數

持股比例

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

- 32 -

(四 )主 要 股 東 名 單
持股基準日：98 年 04 月 30 日
股份
主要
股東名稱

持

有

中華郵政股份有限公司股數

持 股 比 例%

12,196,058

5.48

12,034,875（含保留運用決定權信託股數 3,660,000）
4,373,506
3,873,289（含保留運用決定權信託股數 2,500,000）
3,933,200
3,812,400

5.41

昱慈投資有限公司

3,313,492

1.49

安泰人壽保嶮(股)全權委託安泰投信專戶

2,688,260

1.21

公務人員退休撫卹基金管理委員會九十三年

2,547,040

1.14

2,530,949（含保留運用決定權信託股數 1,132,000）

1.14

郭重松

大通託管大學退休股權基金
高錦蘭

中國信託商業銀行受託信託財產專戶花旗託管標準人壽太平洋盆地摩根投資專戶

張永哲

1.96
1.74

1.77
1.71

（五） 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料
單位：仟股；新台幣元
年
項

度

96 年

72.00
16.80
41.46
17.61
－
219,807
3.40
－
－
－
－

88.40
81.85
37.80
35.00
57.06
19.18
17.28
196,917
4.77
4.29
2.2
0.8

－
12.30
－

0
11.96
25.94

32.5
－
21.4
－
26.42
18.38
－
217,417
0.79
－
－
－
－
－
－
－

－

0.04

－

目
調整前
調整後(註 1)
每股
調整前
市價 最
低
調整後(註 1)平均
每股 分 配 前
淨值 分 配 後(註 1)加權平均股數每股每 股 盈 餘 分配前盈餘(基本)
分配後(註 1)
現 金 股 利每股
無 償 盈餘配股
配 股 資本公積配股股利
累積未付股利（註2）
本益比（註3）
投資
報酬 本利比（註4）最高

分析 現金股利殖利率（註5）當 年 度 截 至
98 年 3 月 31 日

97 年

0

註 1：97 年度盈餘分配尚未經股東會決議。
註 2：權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者，應分別揭露截至當年度止累積未付之股利。
註 3：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。
註 4：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。
註 5：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。

- 33 -

(六)公司股利政策及執行狀況
1. 公司章程所定之股利政策(本公司章程第十八條)
本公司每年決算後如有盈餘，先依法完納所得稅捐，彌補以往年度虧損後，就其餘額提列法定盈餘公積
金百分之十，並依法規於有長期股權投資未實現跌價損失、累積換算調整數等股東權益減項時，提列必要之特別盈餘公積，俟該減項回轉後，得再轉列累積盈餘，如尚有盈餘得依下列規定分配之：(一)員工紅利為百分之三至百分之二十，員工紅利提撥比例授權董事會決議後辦理之，員工股票紅利
分配之對象，得包括符合董事會或其授權之人所訂條件之從屬員工。
(二)董事及監察人酬勞低於百分之三。
(三)尚有餘額併同以往年度盈餘，由董事會提請股東大會決議分派股東股息及紅利。並考量本公司長期財務規劃及滿足股東對現金流入之需求，每年發放之現金股利以不得低於當年度分派股東股息及紅利的百分之十。股東股息及紅利數額視公司營運狀況需要，由董事會依前項規定擬案提請股
東大會決議分派之。
2.本次股東會(98 年)擬議股利分配之情形
本公司擬發放股東紅利包括現金股利新台幣 517,397,297 元，每仟股配發 2,400 元（元以下捨去）配發不足一元之畸零股利，統由圓剛職工福利委員會承受之，及股票股利新台幣 21,558,220 元，每仟股配發
10 股，配發不足一股之畸零股，得由股東自行併湊，於配股基準日起五日內向本公司股務代理機構登記，
未如期辦理者，一律按票面值折發現金至元整(元以下捨去)，畸零股授權董事長洽特定人承購之。
3.預期股利政策並不會有重大變動。

(七)本次股東常會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響年度

98 年度（預估）項目
期初實收資本額(千元)每股現金股利(元)
本年度配股配盈餘轉增資每股配股數
息情形
資本公積轉增資每股配股數營業利益(千元)營業利益較去年同期增（減）比率
營業績效
變化情形

稅後純益(千元)稅後純益較去年同期增（減）比率
每股盈餘(元)每股盈餘較去年同期增（減）比率
年平均投資報酬率（年平均本益比倒數）

擬制性每
股盈餘及
本 益 比

不
適
用
（註）

若盈餘轉增資全數改配放現 擬制每股盈餘(元)金股利
擬制年平均投資報酬率
若未辦理資本公積轉增資

擬制每股盈餘(元)擬制年平均投資報酬率
若未辦理資本公積且盈餘轉
擬制每股盈餘(元)增資改以現金股利發放
擬制年平均投資報酬率
註：依「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」規定，本公司並無公開 98 年度財務預測資訊，故無 98 年度
預估資料。

- 34 -

（八）本公司 97 年度盈餘分配議案，業經董事會通過，有關董事會通過擬議盈餘分派情形如下：(1).擬議配發員工現金紅利新台幣 4,000,000 元、股票紅利新台幣 36,000,000 元，其發行股數以民國九十八年股東會前一日收盤價並考量除權除息之影響為計算基礎計算之，計算不足一股之員工紅利以
現金發放，每股面額新台幣壹拾元，及董監酬勞新台幣 13,428,274 元，與 97 年度估列費用金額無差異。
(2).考慮擬議配發員工紅利及董監事酬勞後之設算每股盈餘為 3.40 元。(因 97 年度開始實施員工分紅費用化，所以無差異。)(3).本公司章程所載員工分紅及董事、監察人酬勞之成數或範圍請參閱第 34 頁第六項說明。
本公司上年度（96 年度）盈餘實際配發員工紅利及董監事酬勞之有關資訊如下：
上年度（96 年度）
股東會決議實際配發數 原董事會通過擬議配發數
差異數
一、配發情形：
022,171,728 元
1.員工現金紅利
22,171,728 元
2.員工股票紅利
06,245,320 股(1)股數
6,245,320 股
062,453,200 元(2)金額
62,453,200 元(3)占當年底流通在外
3.17%
0
3.17%
股數之比例
16,924,986 元
016,924,986 元3.董監事酬勞
二、每股盈二、每股盈餘
相關資訊：
4.30 元4.77 元
0.47
4.26 元4.26 元1.原每股盈餘
02.設算每股盈餘（註 1）
（註 2）
（註 2）
註：1.有關當期純益扣除員工分紅及董監酬勞之每股盈餘設算公式(單位：仟元)：2.設算 EPS＝（稅後純益—員工分紅金額—董監酬勞）/當年度加權平均流通在外股數
設算 EPS＝(940,277-84,625-16,925)/196,917＝4.26- 35 -

差異原因

無

係按追溯調
整後股數計
算

（九）公司買回本公司股份情形：
買回期次
買回目的
買回期間
買回區間價格

預計買回數量本次已買回股份種類及數量
未依董事會決議買回之原因
本次已買回股份金額
本次已辦理銷除及轉
讓之股份數量累積持有本公司股份數量
累積持有本公司股份數量佔已發行股份總數比率(%)

至 98 年 04 月 30 日
第十次
第十一次
第十二次
轉讓股份予員工轉讓股份予員工轉讓股份予員工
自 96 年 08 月 14 日~96 年 自 97 年 01 月 21 日~97 年 自 97 年 09 月 15 日~97 年
10 月 13 日
03 月 20 日
11 月 14 日
每股單價新台幣 42.70 元 每股單價新台幣 32.62 元起 每股單價新台幣 23.14 元起
起至新台幣 70.15 元，當公 至新台幣 55.92 元，當公司 至新台幣 41.31 元，當公司
司股價低於所定區間價格 股價低於所定區間價格下限 股價低於所定區間價格下限
下限時，將繼續執行買回公 時，將繼續執行買回公司股 時，將繼續執行買回公司股
司股份。
份。
份。
普通股 1,000,000 股
普通股 3,000,000 股
普通股 3,000,000 股
普通股 1,000,000 股
普通股 3,000,000 股
普通股 3,000,000 股
無無無

新台幣 57,512 仟元整

新台幣 129,302 仟元整

新台幣 76,021 仟元整

0股

0股

0股

1,000,000 股4,000,000 股7,000,000 股

0.45%

1.80%

3.14%

註：第一次買回本公司股份 2,000,000 股
第二次買回本公司股份 1,223,000 股
第三次買回本公司股份 2,000,000 股
第四次買回本公司股份 2,254,000 股
第五次買回本公司股份 3,000,000 股
第六次買回本公司股份 3,000,000 股
第七次買回本公司股份 2,050,000 股
第八次買回本公司股份 2,319,000 股
第九次買回本公司股份 1,200,000 股，已全部辦理轉讓股份予員工完畢。

(十)公司債辦理情形：無。
(十一)特別股辦理情形：無。
(十二)參與發行海外存託憑證之發行情形：無。

- 36 -

(十三)員工認股權證之發行情形：
員工認股權憑證辦理情形
97 年 12 月 31 日
員

工

認

主

管

機

發

行

（

發

權 憑

證

種

關

核

准

日

九十六年度第一次
類
員工認股權憑證期 96 年 11 月 16 日

辦

理

）

日

期 96 年 12 月 12 日

股

行

單

數 10,000 單位，每單位 1,000 股位

發 行 得 認 購 股 數 占 已 發 行 股 份 4.49%
總
數
比
率
認
股
存
續
期
間 4.95 年
履式 發行新股屆滿 2 年：30%
屆滿 3 年：60%
限 制 認 股 期 間 及 比 率 （ % ）屆滿 4 年：95%
屆滿 5 年：100%
已
執
行
取
得
股
數0股
已
執
行
認
股
金
額0元
未

約

執

行

方

認

股

數

量 10,000,000 股

未 執 行 認 股 者 其 每 股 認 購 價 格 54.10 元
未 執 行 認 股 數 量 占 4.49%
已 發 行 股 份 總 數 比 率 （ % ）
對

股

東

權

益

影

本認股權憑證於發行日屆滿二年後，
響 分四年執行，對原股東權益逐年稀釋，故其稀釋效果尚屬有限。

經取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十大且得認購金額達新臺幣三千萬
元以上員工之姓名、取得及認購情形
97 年 12 月 31 日
已執行
未執行
取 得 已 執 已執 已執 已執 未 執 未執 未執行 未執行
認股
行
行
行
行
行
行 認股金 認股數數量 認股 認股 認股 認股 認股 認
額量占已取得
占已 數量 價格 金額 數量 數量 股發行股職稱 姓 名
認股
發行
價
占已
份總數
數量
股份
發行
格
比率
總數
股份
比率
總數
比率
0
0
0
1,000, 54.1 54,100 仟 0.45%
執行長 郭重松 1,000, 0.45% 0
000 股
000 股
元
財務長 李淼盛
理

總經理

楊瑞祥

人

圓展子公 張永哲
司總經理
副總經理 趙永松

註：本公司並無取 得 認 股 權 憑 證 可 認 股 數 前 十 大 且 得 認 購 金 額 達 新 臺 幣 三 千 萬 元 以 上 之 員 工- 37 -

(十四)併購(包括合併、收購及分割)之辦理情形：（1）最近年度及截至年報刊印日止已完成併購或受讓他公司股份發行新股者：無。
（2）最近年度及截至年報刊印日止已經董事會決議通過併購或受讓他公司股份發行新股者：公單 位 ： 仟 元 ;股 ： 元被分割公司之基本資料表名
稱 圓展科技股份有限公司

司

公

司

地

負

主

人 郭重松

責

實

收

資

要

營

台北縣中和市建一路 135 號 5 樓

址

本
業

項

額

568,000 仟元

簡報、安全監控產品系列之設計、製造、加工及買賣。
品 簡報、安全監控產品
目

主

要

資
負
股
最近
營
年度
財務 營

產
債
東
權
業
業

產
總
總
益
總
收
毛

額
額
額
入
利

2,104,802
833,767
1,271,035
2,182,871
1,031,193

資料 營

業

損

益

527,348

本

期

損

益

553,570

每

股

盈

餘

9.76

本公司於 96 年 06 月 15 日股東會通過簡報網路視訊事業群分割決議案，分割基準日為 97 年 01 月 01 日，分割後為本公司持股達 100%之轉投資公司，截至 97 月 12 月 31 日持股比例為 90%，對股東權益影響不大。

二、資金運用計劃執行情形（一）計畫內容：前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年度內已完成且計劃效益尚未顯現之計劃內容
及執行情形：無。
（二）執行情形：都已完成。

- 38 -

伍 、 營 運 概 況一、 業務內容(一)營業範圍
1.營業項目：(1) 電腦及週邊設備之設計、製造、加工及買賣。
(2) 各種電子產品之設計、製造、加工及買賣。
(3) 電腦軟體程式之設計、研究、開發。
(4) 各種電腦通訊設備之設計、製造、加工及買賣。
(5) 各種無線電通信器材之設計、製造、加工及買賣。
(6) 各種電子式控制設備之設計、製造、加工及買賣。
(7) 各種電子零組件之設計、製造、加工及買賣。
(8) 前各項產品之塑膠、鐵質外殼之設計、製造、加工及買賣。
(9) 有關前各項產品之自動化系統工程之規劃、設計、組合、安裝及買賣。
(10)前各項產品之進出口代理經銷業務。
(11)前各項產品之進出口貿易業務。
(12)代理國內外廠商前各項產品之經銷。
(13)除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。
2.營業比重：產 品

比 重

數 位 視 訊 產 品 系 列100.00合

100.00計

3 .公 司 目 前 之 產 品 與 服 務 項 目
圓剛科技專精於多媒體視訊處理技術，提供最齊全的多媒體電腦視訊產品線，是國內少數擁有設計、
研發、行銷、生產全系列產品能力的廠商，針對不同的市場區隔開發出下列多媒體家庭娛樂的數位視訊之系列產品：(1) PCI 介面之各式電腦看數位/類比電視卡
(2) PCI Express 介面之各式電腦看數位/類比電視卡
(3) USB 介面之各式電腦看數位/類比電視卡
(4) Card Bus 介面之各式電腦看數位/類比電視卡
(5) Express Card 介面之各式電腦看數位/類比電視卡(6) VGA 介面之各式電腦看數位/類比電視盒
(7) 筆記型電腦內建之各式電腦看數位/類比電視卡
(8) 搭配 PDA 或行動電話(Smart Phone) 的 DVB-H 手持式數位電視產品(9) 數位衛星電視卡(10)可攜式迷你雙頻液晶電視(11)影像捕捉卡及套件系列產品。
(12)其他電腦多媒體視訊相關產品
4.計 劃 開 發 之 新 商 品本公司一向以成為世界級專業多媒體電腦視訊之設計、製造、行銷廠商，並提供高品質、高附加價值
之產品為目標，產品定位為 PC 與 Video 之間視訊的處理技術，依不同市場區隔開發多媒體視訊產品, 隨著數位電視時代的來臨, 歐、美、亞各先進國家也都先後宣佈在 2010 年前後回收該國類比電視台的時程, 正
是此系列產品的應用於家庭娛樂的好時機, 使電腦具備電視、錄放影機、FM 調頻、視訊會議等功能, 成為
多媒體電腦的主流產品。 我們隨時關注多媒體電腦發展新趨勢, 如 Microsoft 針對數位家庭推出的
Windows Media Center 系列支援數位家庭軟硬體的解決方案，我們也領先競爭者開發新功能的產品線； 並延伸產品至可攜式的雙頻液晶電視及手持式行動電視之解決方案，堤供使用者可以可攜式裝置如 NB,PDA
或 Smart phone 等設備在任何時間、場所，看喜愛的數位節目。我們同時也關注市場發展的新趨勢，並隨著區市領先開發新功能、創造高品質及高親和力的產品，以保持競爭優勢。

- 39 -

(二) 產業概況：產業上、中、下游之關聯性
本公司係屬中游研發、製造的供應商
上游

下游

中游
(圓剛科技)(三)技術及研發概況
1.本 年 年 度 截 至 年 報 刊 印 日 投 入 之 研 發 費 用 :單 位 :新 台 幣 仟 元
年度
項目

研發費用

97 年度

98 年截至年報刊印日

191,686

59,5902.開 發 成 功 之 技 術 或 產 品 :截至目前為止本公司有關多媒體影像視訊產品之研發成果，平均每年均推出 20-30 項新產品。近年來較具代
表性之產品與發展技術如下：年度
20072008 年

開發成功之技術或產品
1. 持續強化研發符合各種標準介面(如 PCI、PCIe、USB、PCMCIA、MiniPCI 及 Minicard 等)
之各式類比電視卡、數位無線廣播電視卡、類比數位+FM 三頻電視卡、數位衛星電視卡
2. 開發完成支援電視牆－頻道預覽技術
3. 開發完成 DVI 標準介面之類比數位雙頻盒
4. 開發完成通過 MCE 認證之全系列電視卡之核心技術
5. 開發完成採用 54mm ExpressCard 介面電視卡
6. 開發完成 USB 數位電視與 GPS 整合之數位電視卡
7. 開發完成獨家技術支援 HDTV H.264 及 MPEG-2 訊號格式
8. 開發完成真正支援 1920×1200 高解析度寬螢幕顯示及 HD 1080i 超高畫質電視盒
1. 持續強化研發符合各種標準介面(如 PCI、PCIe、USB、PCMCIA、MiniPCI 及 Minicard 等)
之各式類比電視卡、數位無線廣播電視卡、類比數位+FM 三頻電視卡、數位衛星電視卡
2. 開發完成支援美規 USB 介面雙頻數位電視棒
3. 開發完成同時支援大陸規格(DMB-TH)/歐規(DVB-T) USB 介面雙頻數位電視棒
4. 開發完成內建數位天線電視棒- 40 -

5. 開發完成美規雙頻(ATSC 及 NTSC)隱形電視卡為全球獨創最省空間的電視卡
6. 開發完成美規雙頻電視盒(ATSC 及全球類比訊號)為全球獨創最省空間的電視卡
7. 開發完成 34mm ExpressCard 介面電視卡2009 年
截至刊印
日1. 持續強化研發符合各種標準介面(如 PCI、PCIe、USB、PCMCIA、MiniPCI 及 Minicard 等)
之各式類比電視卡、數位無線廣播電視卡、類比數位+FM 三頻電視卡、數位衛星電視卡
2. 率先支援 Linux 作業系統的電視棒

3.未來年度研究發展計劃研究開發係新產品上市之原動力，本公司的研發人力約占全公司人數總數三分之一強，擁有國內外
優秀多媒體視訊軟硬體技術的人才，並在數位視訊產品方面投注適當的資源進行研發。隨著數位家庭時
代的來臨, 全球多媒體影像技術之快速發展和各種標準制度的制度，使得多媒體視訊產業快速成長。本公司之各系列產品即是提供消費者或是系統廠商在多媒體視訊方面的各種應用，提供使用者在各種介面或不同作業系統平台上使用本公司的產品。
十餘年來，圓剛科技不斷強化產品開發能力，落實技術生根，以製造高品質產品，提高產品之附加
價值，未來三至五年內計劃開發重點在於：* 全力開發與 3C 產品整合的相關核心技術之經驗累積，以培養核心專長並推出核心產品，延伸至最終
產品之市場應用。
* 投入適當資源進行成本降低的相關研發、以提高競爭力。
* 整合系統，以使用者的應用觀點提供完全解決方案。
* 依市場區隔為依歸，規劃實用且合乎市場價位之產品。
另外，本公司也將整合現有產品與其他系統產品於其他的應用領域，以保持市場競爭力並爭取進入新市場的契機。
（四）長、短期業務發展計劃：(1) 短期業務發展計劃：A.提昇 AVerMedia 品牌形象，深植消費者心中
圓剛以自有品牌 AVerMedia 行銷於全球 70 餘國，將繼續致力於技術創新、提供滿意的客戶服務、
參加專業展覽、獲得產/學/官的肯定與獎項及提昇品質， 以強化全球品牌，深植消費者心中。
B.強化競爭優勢，爭取國際有價值的 ODM 策略夥伴
延攬專業人才、提昇研發競爭力及改善產品製程，與國際大廠策略聯盟, 同步推出最新規格的數位視訊產品, 爭取有價值的 ODM 訂單，達到規模經濟以降低成本、並加速品質提昇以符合國際標準
及綠色環保產品的要求。
C.積極投入創新研發，提昇產品附加價值
深植產品技術能力及加速專利的申請，以領先競爭者的技術，創造產品之附加價值； 利潤再投資
於研發，正向循環，以達企業永續經營的目的。
D.強化電子服務系統的運作能力，提昇營運效率
有計劃地改進各流程的電子作業系統，以縮短研發/製造時間、提昇服務效率、降低庫存，加速生產週轉率。
(2) 長期業務發展計劃：
A.深耕各產品線及市場區隔，極大化產品的價值針對不同的產品線、針對不同的市場區隔，進行不同的行銷推廣策略，使產品價值極大化。
B.掌握市場潮流，擴大競爭優勢
業務行銷及產品經理團隊蒐集、整合全球各子公司及經銷商的市場及產業訊息，做為未來公司產品- 41 -

研發的方向，順應數位家庭娛樂及 3C 發展的世界潮流， 加速推出新產品，贏得市場先機。
C.技術創新，開發與電腦視訊及影像技術相關的新產品線:持續專注核心技術的發展，研究開發與影像技術相關的創新產品線，以拓展業務，創造業績。
D.落實『凡事第一次便做好，來滿足公司內、外之顧客與環境』的品質管理政策
落實『流程』的上下游，都應該視為顧客的概念，進行全面化的品質管理，以提昇各部門的品質及效率為目標，進而為顧客提供滿意的服務及產品、為股東提供合理的利潤與報酬、為員工提供完善
的照顧與關懷、為社會善盡企業公民的責任，為環境提供保護的職責。

二、市場及產銷概況(一 )市 場 分 析
1 .主 要 商 品 銷 售 地 區 ：圓剛以外銷為主，為提昇對客戶的供貨及售後服務，於美、德、英、西、法、荷、泰、俄及大陸等
重要市場陸續成立銷售服務據點，因應各國不同的文化，採用當地化的行銷與服務；並加強在世界各地
的行銷網絡，依客戶訂單及市場需求預測，除了將產品迅速運送至全球各據點外，也提供顧客最即時且滿意之售後服務。
AVerMedia 品牌於歐、亞、中東、大洋洲及大陸等地已建立相當的知名度及專業形象， 行銷區域遍及全球 70 餘國，數千個據點。
2 .市 場 佔 有 率 及 競 爭 情 形 :本公司數位視訊系列產品，雖目前並無公正的機構針對此產業進行市場佔有率之調查，但隨著近來數位家庭娛樂中心逐漸形成市場的潮流及趨勢，但相對地競爭亦日趨激烈。在面對全球日趨激烈之競爭
下，本公司除積極致力於研發創新，並持續以自有品牌及有價值 ODM 的雙軌行銷策略，藉由領先競爭廠商推出品質優異、功能創新的產品外，並以自有品牌“AVerMedia”行銷全球，將可望搶占較高的市場
佔有率。
3.市 場 之 未 來 供 需 情 況 與 成 長 性
由於數位視訊產品在多媒體應用非常廣泛，從早期的特殊應用的商業簡報、廣告出版、影像編輯、
視訊會議、網路監控、互動式電視到現在行動電視等，應用領域已跨越了資訊、通訊、消費性電子產業
以及近期備受矚目的數位家庭娛樂等消費性產品，未來的市場潛力龐大。且隨著 CPU 的處理速度、硬碟容量大增、無線傳輸速度、數位內容多元化及其他電腦相關技術的突飛猛進，多媒體３C 電腦在這一、
兩年來的銷售數量，呈大幅度成長，而成為數位家庭娛樂的另一波主流，其銷售市場亦將由以往專業市場(專業繪圖、多媒體製作)擴展至一般消費市場(公司、學校、家庭、個人等)，加上家庭用途的需求日益提高，其未來市場需求成長力道強勁。
尤其在數位娛樂消費性市場應用，適用數位娛樂消費性市場應用的產品屬一般性之多媒體消費品，
其主要功能為用電腦看電視、收聽 FM 調頻、影像剪輯、個人數位錄影/播放等影音娛樂功能。 繼 2002
年底微軟發表個人電腦 Windows XP Media Center Edition (MCE)及 Windows Vista 娛樂系統，均強調
以個人電腦作為家中數位多媒體中心的概念，多功能電視卡內建於電腦的趨勢已逐漸形成；數位家庭的
風潮隨著各國政府回收類比頻道及推動數位電視的決心、廣播業者的支持及電腦軟體/硬體及電腦品牌大廠的帶動下，市場規模隨著數位家庭的娛樂應用層面的增加而逐漸擴大；而微軟推出的 Windows Media
Center 的多媒體系統套件，更將電視卡列為標準或選購配備，對 PC 及 Notebook 的最終使用者而言，其對電視卡的需求更是龐大。
有鑑於視訊數位化為未來勢不可擋的新趨勢，圓剛除了持續努力地發展自我品牌外，更積極與國際
一流電腦大廠策略合作，搶攻 ODM 的市場。

- 42 -

全面數位化時程地區

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 20

美洲 北美
英國
德國
荷蘭
芬蘭
歐洲 瑞典
義大利
立陶宛
西班牙

全球家用 PVR 巿場預估

台灣

千台

日本
亞洲
韓國

2001

中國

Asia PacificEuorpe規劃時程Latin America
IS 計畫
資料來源: 工研院 IEK-IT
MiddleEast
North America
Total
資料來源:

7
52
0
0
935
994

2005

2010

19,659208,622
15,190134,273
延後時程3,447
38,517745
8,569
15,159108,667
54,201
498,648

建議提前時程Informa Media Group4.競爭利基本公司累積雄厚的影像處理研發技術、製造能力及紮實的全球行銷網路，以相當競爭能力之產品進
入 PC-Video 市場，提供最具經濟效益且精緻品質的產品，以加速擴大營業額。在同時兼顧利潤與營收的策略下，以相同的核心技術發展出不同的產品應用，深耕數位娛樂消費性市場，以期在各個不同的產品領
域及市場競爭下，脫穎而出。
5.發展遠景之有利、不利因素與因應對策
有利因素(1)數位化生活的潮流
A.數位家庭時代的來臨，孕育多媒體電腦、網路、通訊、數位廣播等產業蓬勃發展的時機，使用
族群逐漸擴大至家庭用戶的消費者，擁有非常大的發展潛力。
B.隨著資訊、通訊與消費性電子的整合趨勢、國際電腦大廠軟/硬體標準規格的建立及視窗作業系
統不斷快速更新推出，使數位家庭娛樂產品的應用、設計廠商有依循的設計標準環境，加速產
業的發展。
C.多媒體視訊產品結合數位、類比、軟體等技術，複雜程度、設計難度及種類遠超過一般資訊及
消費產品，圓剛累積多年的經驗與技術，因此讓競爭者有相當的進入門檻。
(2)台灣多媒體電腦產業的競爭優勢
台灣為國際電腦資訊與周邊產業的重要供應地，擁有優秀的電腦軟、硬體技術人才，尤其是國內上游 IC 廠商的積極投入、以及優異的製程技術與經驗等基礎，也奠定整個產業上、下游垂直整合的製造、供應的完整體系，更有助於國內多媒體電腦及周邊產業的發展。
(3) 圓剛為技術導向的科技公司
A. 圓剛產品以技術取勝，依市場反應為設計的依歸，具相當的競爭力
多媒體應用包羅萬象，而其廣受歡迎在於資訊家電化，具有電腦處理資訊的能力，家電的高親
和力及感官刺激。因此，圓剛每年投入高達營業額 8~10％比例的研發費用，致力於技術的創新及功能整合，軟/硬體兼具的完整套件研發，並積極從事專利的保護，以提供使用者最具經濟效

- 43 -

益的人性化產品； 數位娛樂消費性產品亦是消費者購買數位家庭娛樂設備及電腦升級者的首先考慮及最佳選擇。
B.視訊產品線齊全，符合市場發展潮流
圓剛具備完整多媒體視訊產品的設計能力，製造符合國際品質標準的產品，能迅速因應市場的需求，領先同業推出新產品，取得市場先機的優勢。近年來，圓剛多媒體電腦視訊產品已在國
際市場上先後獲得國內外專業單位的相當高評價與獎項，並已建立相當高的知名度。
C.圓剛重視組織的平衡發展並以技術取勝，除重視研發、製造、品質外，同時也加強行銷通路及品牌的建立。另外，有關內部管理、稽核、教育訓練及各部門的均衡成長，一直是本公司政策
性所追求的目標。
綠色潮流的來臨，圓剛已將無鉛無毒之生產環境建構完成，生產符合 RoHS 環保規範要求的產
品，目前擁有 ISO9001(品質管理)、ISO14000(環境管理)及 OHSAS18000(安衛管理)的國際認
證外，亦獲得多家世界一流電腦廠商之綠色夥伴之認證。
D.圓剛已奠立紮實的技術基礎及行銷通路，由於多媒體視訊產品大多結合數位、類比、軟／硬體的技術、因此設計上較困難、零組件眾多且製程複雜，大廠不易切入此領域，小廠更是有技術
上的障礙。
E.自有品牌與具有價值的 ODM 並重的經營策略，可以有效的降低管銷成本，分散經營風險；尤
其積極拓展有價值的 ODM 業務, 亦可共同活絡數位家庭產業的市場。
F.圓剛財務結構非常健全，並發展多系列完整的產品線，具有厚植的研發及生產經驗，更是國際
一流的 ODM 大廠最理想的合作廠商。
不利因素(1)資訊產品價格競爭的特性
因應策略：- 掌握產品核心技術及客戶需求，迅速推出高附加價值的產品，以區隔低價市場之競爭，並進行
自有技術發展及製程改良，以降低成本。
- 強化 AVerMedia 自有品牌的優勢，來擴大全球市場的行銷活動，更不斷地運用各地市場回饋的機制，加強產品的使用功能及技術創新。
(2)在資源相對有限的狀況下，營運規模、資金運作受到某種程度限制，無法迅速大力擴張，也可能
喪失某些獲利時機。
因應策略：- 提高銷售預測的準確性，產銷密切配合，以縮短產品週轉期，降低庫存壓力；並提高獲利產
品的銷售比重。
- 進行技術合作或轉移，節省新產品的開發成本。
- 加強內控系統功能的發揮，降低庫存及呆帳的發生，加強應收帳款的收回，以增加資金的週轉率。
(3)依不同的地區別或國家別，其之電視系統的規格不一，另外再加上還有數位、類比或是同時具有數位/類比之需求的差異，因此，造成在備料上或是在生產線上，因此要經常更換之困擾。
因應策略：- 建構並推動產品設計之模組化，以符合不同客戶所要求的客製化程度，並藉此降低存貨之水平。
- 建構並推動產品標準化之生產模式、除了提升產品品質及提升工作效率外，並藉此提高經濟
規模，進而降低生產成本。
(二 )主要產品之重要用途及產製過程- 44 -

1.主要產品之重要用途
AVerMedia 產品涵蓋全系列的電腦多媒體視訊產品，自視訊輸入，處理、儲存到輸出，依照不同之應用，其重要之用途為數位娛樂消費性市場應用，如電腦看電視、收聽調頻、視訊會議、影像編輯處理、
醫療/美容影像處理、多媒體展示系統及數位家庭娛樂等運用。

2.產製過程- 45 -

(三) 主要原料之供應狀況
主要原料之供應狀況本公司之主要原料為積體電路(IC)、電晶體、電阻、電容及塑膠外殼等，部份的積體電路(IC)為特殊應用積體電路(ASIC )，由公司自行設計特定製程生產，塑膠外殼則委託國內廠商依所訂規格製造。一般常用之積體電路、電晶體、電容等，則選擇品質穩定之國內外廠商供應。
本公司向與國內、外供應商維持良好之合作關係。同時對重要零組件並採分散採購方式，以達到貨源之
穩定性及自主性。
對於國外供應商之交貨時間較長情形，本公司除加強市場行銷資訊之掌握，並事先規畫各種狀況之因應措施，
以免除缺料之風險。對於國內供應商則力求及時供應 ( JUST-IN-TIME ) ，縮短備料之前置時間 (LEADTIME)，
以降低存貨成本。
本公司並製訂“供應商選擇暨管理程序”，將各廠商之基本資料、進料品質、交期、配合度等相關資料輸入Ｍ
ＩＳ電腦管理中，分別建立評估與管理制度，以確實掌握廠商原料供應品質。

(四)最近兩年度任一年度中曾占進、銷總額百十以上之客戶名單
1.最近二年度占銷貨總額百分之十以上客戶單位：新台幣仟元
96 年
客戶名稱

97 年

銷貨淨額

%

客戶名稱

銷貨淨額

%

A

1,136,302

28.00%

A

238,423

10.90%

其他2,946,158

72.00%

其它

1,949,578

89.01%

合計
4,082,460 100.00%
合計
2,188,001 100.00%
變動分析：本公司因應企業重組及專業分工，以提高多媒體視訊影像產品競爭力及經營績效，將原簡報
網路視訊事業群之業務分割，成立圓展科技股份有限公司，並以九十七年一月一日為分割基
準日，導致銷貨金額下降。
2 最近二年度占進貨總額百分之十以上廠商
單位：新台幣仟元
96 年
供應商

97 年

金額

佔年度進
貨金額%

供應商

金額

佔年度進
貨金額%

L0A0037

212,505

10.20

L0A0021229,15320.29

其他

1,884,324

89.80

其他

900,498

79.71

進貨淨額

2,096,829

100.00進貨淨額

1,129,651

100.00變動分析：1.97 年度進行企業分割,導致進貨金額下降。
2.本公司以專業經營多媒體視訊影像產品為主，其原物料選擇品質穩定之國內外廠商供應，且為避免原物料有短缺，採分散對象之採購政策，並與多家廠商維持長期良好合作關係，以確保原物料來源無虞。

- 46 -

(五)最近二年度生產量值表
單位：量：PCS；值：新台幣仟元
生

年 度
產

96 年度

量
值
主要商品
（或部門別）

產能

97 年度

產量

產值

產能

產量

產值

數 位 視 訊 產 品 系 列 2,500,000 2,310,510 2,538,780

2,500,000 2,177,530

1,440,209

合2,300,000 2,177,530

1,440,209

計2,500,000 2,310,510 2,538,780

註 ：產能係指公司經衡量必要停工、假日等因素後，利用現有生產設備，在正常運作下所能生產之數量。

(六) 最近二年度銷售量值表
單位：量：PCS；值：新台幣仟元

銷

年 度

96 年度

售
量
值
主要商品
（或部門別）
數位視訊產品系列

其他(註)
合
計

內

銷

97 年度
外

量

值

603,397－
603,397

906,750
3,295
910,045銷

量值

1,432,211－
1,432,211

3,128,980
43,435
3,172,415

內

銷

外

銷

量

值

量

值

242,323－
242,323

243,149
4,568
247,717

2,536,483－
2,536,483

1,920,948
19,336
1,940,284

註：其他是指銷售其他電子材料。

三、從業員工資訊
年度

員 直接人員工人 間接人員
數
合
計
平 均
年 歲
平
均
服 務
年 資
學
博
士
歷
碩
士
分
大
專
布
高
中
比
高
中
以
下
率

96 年度

當 年 度 截 至
98 年 3 月 31 日

97 年度
250

110

108

662

391

370

912
32.49

501
32.97

478
33.02

3.31

4.02

4.10

1.32 %
21.05 %
58.00 %
15.79 %

0.2%
21.76%
58.89%
15.77%

0.21 %
23.43 %
57.35 %
13.76 %

3.84 %

3.38%

3.25 %- 47 -

四、環保支出資訊
1. 最近兩年因污染環境所受損失及處份之金額
本公司未因環境污染事件遭受環保單位稽核而罰鍰，日後也將秉持 ISO 14001 環境政策精神，預防污染，提高資源使用效率，成為永續發展之企業。
2. 因應對策
（1） 本公司於 2003 年取得 ISO 14001 環境管理系統認證，環境管理政策為：
凡事第一次便做好，來滿足公司內外之顧客與環境（2） 本公司產品正朝向環保材料產品設計，符合相關環保、安全與衛生法令規定，並以國際相關規範為標
準。
（3） 公司每年會配合全國清潔日進行 3 個小時的義工服務社會。
（4） 公司全員參與進行廢棄物分類，進行資源回收再利用。
3. 改善計劃（1） 水污染防治方面：不適用。
（2） 固定污水源防治方面：不適用。
（3） 廢棄物清理方面：公司廢棄物管理著重於製程減廢與污染預防，持續減少廢棄物產生量，秉持源頭管理觀念。以回收再利用的方式回收有用資源，其它無法回收再利用者委託合法的清理機構並以妥善
處理。廢棄物依法規進行上網申報流向，以符合廢棄物清理法標準。
4. 未來三年預計環保資本支出：無。

五、勞資關係情形：
1.員工福利措施(1)保險

除依政府規定加入勞保、健保之外，每位員工同時加入團體保險，內容含定期壽險、意外保險、癌症醫
療保險、職業災害保險、醫療現金給付及住院醫療保險，以保障員工及其家屬之生活。
(2)員工訓練
A. 本公司有完備的教育訓練體制，分為新進人員訓練、職能別專業訓練以及階層別管理訓練，皆納
入 ISO 系統以進行追蹤與管理。
B. 97 年實際有 6,685 人次參與公司的內部與外部訓練課程，總共進行了 1,530 小時的訓練課程，平均每人訓練時數約為 3.2 小時。內部的訓練成本不計，員工參與外部的實際訓練費用支出為新台幣 168,280 元。
C. 建制人才培訓系統，以整合所有與訓練有關之資料。
(3)勞資間之協議
A.本公司之工作規則遵守勞基法之規定。

- 48 -

B.員工入股分紅制度，使員工能成為公司股東，建立雙方榮辱一體／盈虧共享的共識。
C.建立人性化、自我管理的工作環境，依工作性質區分，部份研發、業務、行政人員採不打卡制度。
D.固定時間舉辦員工動員大會，以促進勞、資合作，提高工作效率。
E.另有績效獎金制度、年度團體旅遊、社團活動補助、三節獎金、慶生會、婚喪賀奠及每年身體健康檢查。
(4)公司員工行為或倫理守則
針對員工的行為與倫理守則，本公司制定需多相關辦法與規定，讓各職級員工的倫理觀念、權利、義務
以及行為有所依循，各項相關辦法簡述如下：
A. 各部門工作執掌：明確規範各單位執掌及組織功能。
B. 費用核決權限：授權給各層級的主管明確的費用核決權限，提高工作效率，加強分層負責管理與有效規範。
C. 員工工作規則：明訂員工出勤辦法、給假辦法、行為準則、即時獎懲等等辦法，健全考勤制度及建立員工良好的紀律、使員工休假與請假有所依循、對員工行為或動作導致公司在營運上之利得
或損失給予獎勵或懲處。
D. 新進人員輔導辦法（導師制）：為使新進同仁於報到時及早消除對新環境的不安全感，並儘快熟悉工作環境及人員，協助新進同仁在短時間內安排就緒，發揮其生產力，並降低新進同仁流動率。
E. 員工績效考核辦法：每年考核員工的工作成果及績效，作為調薪、升遷、獎金發放與教育訓練課
程安排的依據。
F. 社團管理辦法：倡導正當休閒活動，規範公司內部社團組織之權利與義務。
G. 性騷擾防治與處理實施辦法：為防治工作場所性騷擾，維護兩性工作平等及人格尊嚴，規範員工在工作場所的言談與舉止。
H. 營業秘密維護規定：為維護公司營業秘密，保障商業利益與競爭能力，避免洩漏而造成損害。
圓剛自成立以來勞資雙方關係和諧，未曾因勞資糾紛遭受任何損失，並揭露目前及未來可能發生之估計
金額與因應措施：無。
2.退休制度與實施情形
本公司之退休制度依勞基法及其相關規定辦理。九十四年七月一日起，本公司應按『勞工退休金月提繳工資
分級表』按月提繳退休金，最低不得低於員工每月工資之百分之六。九十四年七月一日後到職之員工一律適用勞工退休金條例之退休金制度提撥至行政院勞工委員會。
3. 工作環境與員工人身安全保護措施
（1）

安全衛生
A.本公司於 2008 年底通過最新版 OHSAS18000：2008 認證- 49 -

B 制定安全衛生工作守則。
C 設置勞工安全衛生管理單位。
D 定期舉行一般勞工之安全衛生教育訓練。
E 實施特殊作業人員、危險性機械、設備操作人員之安全衛生教育訓練。
F 每年定期舉辦年度勞工健康檢查
（2）

設施安全

A. 定期進行消防設備檢查。
B. 機械設備裝設安全防護裝置。
C. 訂定自動檢查計劃，各單位依計劃實施設備自動檢查 .
（3）

環境衛生

A. 每半年進行作業環境測定。
B. 每季進行作飲水機水質測定。
4.最近年及截至年報刊印日止，公司因勞資糾紛所遭受之損失：無。

六、重要契約契 約 性 質當事

人契 約 起 迄 日 期主

要

內

容限
制
條
款
合約有效期追溯自授權種類：一般產品授
1994/01/01
權：Consumer
Product，DTV 部分是decoding product授權合約MPEG-LA

83/01/01-99/12/31

授權合約

思愛普軟體系統股份有限公司 (SAP)

97/09/20，可更新續 第一部分是說明無約Enterprise Support 的內容(MA: 22%), 第二部
分是增加 60 個 SAP license

和解合約參數科技股份有限公司

97/03/20

軟體著作權事件和解- 50 -無陸 、 財務概況
一．最近五年度簡明資產負債表及損益表及會計師姓名及查核意見：（一）資產負債表資料
簡 明 資 產 負 債 表

93 年

94 年

95 年

產

2,268,152

2,576,231

2,766,713

單位：新台幣千元當年度截至
料
98 年 3 月 31
日
96 年
97 年
財 務 資 料
3,310,320 2,289,187
2,139,938

基 金 及 長 期 投 資
固
定
資
產
無
形
資
產
其
他
資
產
資
產
總
額
分配前
流動負債
分配後
長
期
負
債
其
他
負
債
分配前
負債總額
分配後
股
本
資
本
公
積
分配前
保留盈餘
分配後
金融商品未實現損益
累積換算調整數
未認列為退休金成本之淨
損失
股 東 權 益 分配前
總
額 分配後

351,170
653,313－173,297
3,445,932
608,249
815,760
694,000
55,682
1,357,931
1,565,442
1,327,005
404,714597,703
197,752－(13,381)

381,578
641,579－
354,205
3,953,593
800,968
1,036,478
300,000
60,766
1,161,734
1,397,244
1,666,495
625,925
676,362
234,394－(93,097)

208,431810,804－
514,998
4,300,946
1,041,285
1,424,656－
95,455
1,136,740
1,520,111
1,888,871
660,647
789,634
289,052
1,049(4,033)

251,183 1,200,000
857,273
407,617－－533,181675,960
4,951,957 4,572,764
862,795
623,632
1,082,535
註1－－
241,860
30,394
1,104,655
654,026
註12,006,082 2,225,822
647,033
647,033
1,229,329 1,279,218
1,009,589
註1
1,451(1,691)(4,197)
6,075

年

最

項

五

年

度

財

度
目

流

近

動

資

－
2,088,001
1,880,490－－

2,791,859
2,349,891

註 1：97 年度盈餘分配尚未經股東會決議。

- 51 -

3,164,206
2,963,624

務

資

－

－

3,847,302 3,918,738
註1

1,393,540
397,934－
666,022
4,597,434
474,087
註1－
33,362507,449
註12,225,822
647,033
1,450,307
註1
(617)
5,159
－
4,089,985
註1

（二）損益表資料
簡 明 損 益 表
年
項

93 年

94 年

95 年

單位：新台幣千元(每股盈餘金額除外)
當 年 度 截 至
98 年 03 月 31 日
財 務 資 料
96 年
97 年

2,506,907
944,920435,343
76,95334,299477,997

2,630,649
1,074,170
481,237
48,112
69,342460,0073,064,011
1,230,525
559,173
65,83383,491
541,515

4,082,460
1,758,312
905,474
51,30963,128893,655

2,188,001
781,033
236,886
599,573
25,031
811,428

489,543
183,264
60,687
114,216
1,927
172,976

462,368

478,695

554,893940,277

741,264

171,089度

最 近 五 年 度 財 務 資 料目營 業 收 入營 業 毛 利
營 業 損 益營業外收入及利益
營業外費用及損失繼 續 營 業 部 門稅前損益繼 續 營 業 部 門
損益
停 業 部 門 損 益
非 常 損 益會 計 原 則 變 動
之 累 積 影 響 數
本 期 損 益基 本 每 股 盈 餘(未追溯調整)

-

-

-

-

347

-

-

－
－

-

-

－

462,368

478,695

555,240

940,277

741,264

171,089

3.75

3.28

3.05

4.77

3.40

0.79

（三）最近五年度簽證會計師姓名及查核意見：
簽證年度
92 年

會計師姓名
林 文 欽、李 耀 欽查

修正式無保留意見書

93 年

林 文 欽、李 耀 欽

修正式無保留意見書

94 年

林 文 欽、盧 啟 昌

修正式無保留意見書

95 年

余 鴻 賓、盧 啟 昌

修正式無保留意見書

96 年

林 文 欽、李 耀 欽

修正式無保留意見書

97 年

林 文 欽、李 耀 欽

修正式無保留意見書

98 年第一季

林 文 欽、李 耀 欽

依被投資公司未經會計師查核報告認列投資損
益之保留核閱報告書- 52 -核意見二、最近五年度財務分析
年

度（註 1）

分析項目

最 近 五 年 度 財 務 分 析

93 年

94 年

95 年

財 負債占資產比率
39.41 29.38 26.43
務
結 長期資金占固定資產比率構425.83 481.91 390.26

96 年

97 年

97 年合併97 年與 96 年差異
數字
比率%

當年度截
至
9 8
年 3 月 31
日

22.31

14.30

25.56

(8.01)(35.90%)
(註 2)

11.04

448.78961.38309.1051.26

114.22%(註 2)1027.80372.9 321.64 265.70

383.67367.07262.64(16.6) (4.33%)

451.38335.72 285.42 231.61

327.00341.60227.25

14.6 4.46%

427.67

58.79

58.21

68.40

2,668.6

0

8.84

6.72

5.67

5.58

3.55

8.52

41

54

64

65

103

42.85

5.83

5.06

4.84

5.62

4.44

4.69

4.32

3.67

3.90

4.90

3.25

5.02

63

72

75

65

82

78

3.84

4.1

3.78

4.76

5.37

3.77

0.73

0.67

0.71

0.82

0.48

0.91

15.07

13.1

13.60

20.33

15.57

14.52

23.37

19.62

18.64

26.82

19.09

18.78

(7.73)(28.82%)
(註 2)

17.09

32.81

28.88

29.60

45.14

10.64

33.61

(34.5)(76.43%)
(註 2)

10.91

36.02

27.6

28.67

44.55

36.45

37.44

(8.1) (18.18%)

31.09

18.44

18.2

18.13

23.03

33.88

15.02

10.85

3.75

3.28

3.05

4.77

3.37

3.37

94.1 57.42 45.49
金 現金流量允當比率（％） 130.25 133.21 116.99
流
現金再投資比率（％）
量
13.34
7.74
7.05

90.77

83.20

87.43

(7.57) (8.34%)

2.3

117.34118.73120.791.39 1.18%

112.17

9.40

2.05

17.81

(7.35)（％）

流動比率
償債 速動比率能
力 利息保障倍數％應收款項週轉率（次）平均收現日數
存貨週轉率（次）經營
應付款項週轉率（次）能力平均銷貨日數
固定資產週轉率（次）總資產週轉率（次）資產報酬率（％）

675.75 (2,668.6)(36.38%)(註 2)
58.46%
38(註 2)(21.00%)(1.18)(註 2)(33.67%)(1.65)(註 2)
26.15%
17(註 2)
0.61 12.82(41.46%)(0.34)(註 2)(23.41%)(4.76)(註 2)(2.03)股東權益報酬率（％）
獲利 占實收 營業利益
能 資本％
稅前純益
力 比率
純益率（％）
每股盈餘（元）(未追溯調
整)現金流量比率（％）
現槓 營運槓桿度桿
度 財務槓桿度

1.66

2.07

2.17

2.11

3.75

2.68

1.02

1.02

1.01

1.00

1.00

1.00

(100%)(註 2)

47.11%(註 2)(29.35%)
(1.4)
(註 2)

(78.19%)(註 2)77.72%
1.64
(註 2)
0

0%

5.45
67
9.61
3.94
38
4.92
0.43
14.93

34.95
0.79

1.00
1.16
1.00

說明最近二年度各項財務比率變動原因。（若增減變動未達 20﹪者可免分析）
註1:93,94,95,96及97年度之財務與合併財務資料均經會計師查核簽證;98截止3月31日之財務資料係經會計師核閱。
註2:主要係97年1月1日分割成立圓展科技並讓與相關營業所致。

- 53 -

註 1：未經會計師查核簽證之年度，應予註明。
註 2：年報本表末端，應列示如下之計算公式：
1.財務結構(1)負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2)長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債）／ 固定資產淨額。
2.償債能力(1)流動比率＝流動資產／流動負債。
(2)速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3)利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
3.經營能力(1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額／各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業
而產生之應收票據)餘額。
(2)平均收現日數＝365／應收款項週轉率。
(3)存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本／各期平均應付款項(包括應付帳款與
因營業而產生之應付票據)餘額。
(5)平均銷貨日數＝365／存貨週轉率。
(6)固定資產週轉率＝銷貨淨額／固定資產淨額。
(7)總資產週轉率＝銷貨淨額／資產總額。
4.獲利能力(1)資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用×（１－稅率）〕／ 平均資產總額。
(2)股東權益報酬率＝稅後損益／平均股東權益淨額。
(3)純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4)每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註 3）
5.現金流量(1)現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2)淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)。
(3)現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)／(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)。(註 4)
6.槓桿度：(1)營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) ／ 營業利益(註 5)。
(2)財務槓桿度＝營業利益 ／ (營業利益－利息費用)。
註 3：前項每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
1.以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
2.凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
3.凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增
資之發行期間。
4.若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除或增加稅後淨損。特別股若為
非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 4：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
1.營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
2.資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
3.存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
4.現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
5.固定資產毛額係指扣除累計折舊前的固定資產總額。
註 5：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持
一致。

- 54 -

三、最近年度財務報告之監察人審查報告圓剛科技股份有限公司監察人審查報告書茲准
董事會造送本公司九十七年度財務報表，業經勤業眾信會計師事務所林文欽、李耀欽會計師
審查並簽證竣事，連同營業報告書及盈餘分配表之議案復經本監察人查核認為尚無不合，爰依公
司法第二一九條規定繕具報告書。
敬請
鑑核
此致
本公司九十八年股東常會

監察人：郭娟娟

監察人：葉信宏

監察人：簡玉聰

中

華

民

國

九

十

八

- 55 -

年

四

月

二

十

四

日

四、最近年度財務報告：
請參閱本年報第 74-122 頁。
五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表：
請參閱本年報第 123-167 頁。
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其對
本公司財務狀況之影響：無。

- 56 -

柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項一、財務狀況
財務狀況比較分析表年度
差
異九 十 七 年 度九 十 六 年 度
註
項目
金
額
％
流動資產
2,289,187
3,310,320 (1,021,113)(30.85)1
長期投資
1,200,000
246,058
953,942387.681
固定資產
407,617857,273(449,656)(52.45)1
其他資產
675,960
533,181
142,779
26.78
1
資產總額
4,572,764
4,951,957(379,193)(7.66)
流動負債623,632
862,795(239,163)(27.72)
1
長期負債
負債總額
654,026
1,104,655(450,629)(40.79)1
股本
2,225,822
2,006,082
219,74010.95
資本公積
647,033
647,033
保留盈餘
1,279,218
1,229,329
49,8894.06
股東權益總額3,918,738
3,847,302
71,436
1.86
最近二年度資產、負債及股東權益發生重大變動項目（前後期變動達百分之二十以上，且變動
金額達新台幣一千萬元者）之主要原因及其影響。
註 1:主要係 97 年 1 月 1 日分割成立圓展科技並讓與相關營業所致。

- 57 -

二 、 經營結果：經營結果比較分析表單位：新臺幣仟元

年 度九
項 目
小
營業收入總額減：銷貨退回
銷貨折讓

十

七
計合

$2,222,631(8,798)(25,832)

年

度九
計小

變動比 備
度
計增 減 金 額例 ％ 註(1,914,254) (46.28) 1$4,136,885(10,619)(1,821) (17.15)(43,806)(17,974) (41.03) 1(1,894,459) (46.40) 1$4,082,460(2,324,148) (917,180) (39.46) 1
1,758,312 (977,279) (55.59) 1
十

六
計合

年

營業收入淨額$2,188,001
營業成本(1,406,968)
營業毛利781,033
聯屬公司間未實現利益
19,282(88,462)
107,744 121.80 1
營業淨毛利
800,315
1,669,850 (869,535) (52.07) 1
營業費用(563,429)(764,376) (200,948) (26.29) 1
營業利益
236,886
905,474 (668,588) (73.84) 1
營業外收入599,573
51,309548,264 1,068.6 1
營業外支出(25,031)(63,128) (38,097) (60.35) 1
繼續營業部門稅前淨利
811,428
893,655 (82,227) (9.20)
所得稅利益（費用）
70,164
46,622
23,542 50.50 1
繼續營業部門稅後淨利
741,264
940,277 (199,013) (21.17) 1
最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因及預期銷售數量與其依據，對公司
未來財務業務之可能影響及因應計畫。
（一）、增減比例變動分析說明：註 1:主要係 97 年 1 月 1 日分割成立圓展科技並讓與相關營業所致。
（二）、全年預計銷售數量為 2,000,000 PCS，其依據如下：擴大多媒體產品之市場佔有率：
本系列產品屬一般性之多媒體消費品，市場規模自隨著數位娛樂家庭中心應用層面的增加而逐漸擴大，有鑒於視訊數位化，電腦具備數位視訊的功能，為未來勢不可當的新趨勢，
因此本公司將更致力於此領域之發展，發展各種電腦介面的電視卡/盒，並延伸技術至手持式
行動數位電視的發展。雖因競爭者眾而增加市場競爭態勢，圓剛將積極地經營全球自有品牌
及有價值 ODM 業務之推展，預估今年在電腦換機潮市場需求量增加，各國政府推動數位電視政策決心，帶動數位內容及相關產業的發展，對本系列產品的銷量將呈現大幅成長之趨勢。

- 58 -

三、現金流量之檢討與分析：最近年度現金流量變動之分析說明、流動性不足之改善計畫及未來
一年現金流動性分析。
（ 一 ）、 流 動 性 分 析 ：最 近 二 年 度 流 動 性 分 析 （ 增 減 比 例 達 20％ 者 ， 說 明 其 變 動 原 因 ）
年度
97 年度
96 年度
增減比例（%）
項目
90.77(8.34%)
現金流量比率%83.20
117.341.18%
現金流量允當比率%118.739.40(78.19%)
現金再投資比率%2.05
增減比例變動分析說明：
主要係 97 年 1 月 1 日分割成立圓展科技並讓與相關營業所致。
（二）未來一年現金流動性分析：
單位：新台幣仟元期初現金餘額 預 計 全 年 來 自 預 計 全 年 預計現金剩餘 預計現金不足額之補
營 業 活 動 淨 現 現 金 流 出 量 （不足）數額 救
措
施
金
流
量
（1）
（2）
（3）
（1）＋（2） 投 資 計 畫 融 資 計 畫－（3）1,497,938
1,116,275
1,057,161
1,557,052-

未來一年現金流動性分析說明：1.營 業 活 動 ： 主 要 係 營 業 產 生 之 現 金 流 入 。
2.投 資 活 動 ： 主 要 係 ERP 軟 體 之 支 出 。
3.融 資 活 動 ： 無 。
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：最近年度無重大資本支出。
五、最近年度轉投資政策，其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計畫：(一）
、本公司重要轉投資事業均為持股 50%以上之子公司，主要係配合母公司業務拓展及完
成全球化策略佈局而投資設立。圓剛科技對於轉投資事業的管理，係將子公司之經營
風險居於母公司全球運籌管理模式下所控管，各投資事業部門主管均由圓剛科技執行
長考量其專業及管理能力等因素而聘任，故均能充分發揮自主決策能力並與母公司保
持良好之溝通與密切合作。
另本公司稽核制度中已訂定對轉投資事業之稽核作業，並派遣財務、稽核人員赴轉投
資事業協助其建立內控、內稽、會計及管理制度，使其財務、會計及管理正常運作；
制度建立後除關係企業本身之日常稽核作業外，並由本公司稽核室統籌規劃辦理關係企業內控查核，列入年度稽核計劃中，定期及不定期派遣管理及稽核人員前往轉投資事業查核其實際運作情形，以達適時控管之效。
（二）、本公司為因應企業重組及專業分工，以提高競爭力及經營績效，於九十六年六月十五日股東常會決議，依據企業併購法、公司法及其他相關法令，將原簡報網路視訊事業
群之業務分割，成立圓展科技股份有限公司（以下簡稱圓展科技），並以九十七年一月一日為分割基準日，分割讓與之營業價值為 700,000 仟元，圓展科技共計發行普通股 56,000 仟股予本公司，以每股新台幣 12.5 元作為對價，以受讓本公司分割讓與之相關營業。

- 59 -

六、風險事項分析（一）利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：
1.利率變動對公司損益之影響及未來因應措施
本公司本年度無借款，故利率之變動並不會對本公司產生太大影響。
2.匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施(1)匯率變動對公司營收獲利之影響
單位：新台幣仟
年度

96 年
97 年
項目
兌換利益金額(a)15,9220
兌換損失金額(b)012,428
兌換(損)益淨額(a-b)
15,922-12,428
營業收入4,082,460
2,188,001
營業利益
905,474
236,886
兌換(損)益淨額佔營業收入比率
0.39%-0.57%
兌換(損)益淨額佔營業利益比率
1.76%-5.25%
97 年度兌換損失佔營業收入比例不大，因此匯率對本公司之影響甚微，本公司將持續監控市場匯率變動，以避
免公司損失，故匯兌損益對本公司之營收及獲利之影響尚屬有限。
(2).公司因應匯率變動之具體措施本公司在因應匯率變動採取較穩健保守之作法，對匯率變動所採取之因應措施如下：
1.與各往來銀行諮商避險策略，並密切注意匯率變動，做出適當的避險措施，並在銀行開立外幣存款帳戶，匯入之款項則視實際資金之需求以及匯率之高低，決定外幣部位，以降低營運風險。
2.與銀行訂立遠期外匯避險額度，透過銀行承作遠期外匯，並預估公司未來可能之應收帳款或應付帳款金
額以及匯率之升貶，以預購或預售外匯之操作方式，使匯率變動對公司的影響程度減至最低。
3.業務報價流程中加入考量因匯率變動連帶產生之售價調整，以保障應有之利潤。
4.降低生產成本，增加利潤以增強吸收匯率波動風險的能力。
5.進口優先使用美金報價以減少部份出口的外匯部位，且以開立 L/C 方式付款以因應匯率變動之風險。
6.採取一種以上之幣別訂價。
3.通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施
本公司評藉著良好的財務結構(良好的負債比率、流動比率、速動比率)及優異的研發實力，陸續接獲訂單，故通貨膨脹對本公司損益影響有限。

（二）從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施。
1.本公司並未從事高風險、高槓桿的財務投資。且為了控管交易風險，已依據金管會的相關法令及規定，訂定以健全財務及營運為基礎的內部管理辦法及作業程序，這些管理辦法包括「從事衍生性商品交易處理程序」、「資金貸予他人作業程序」、「取得或處分資產處理程序」及「背書保證辦法」，
並定時內部稽核。
2.請參閱 97 年財務報表附註及揭露，本年報第 104-105,113-120 頁。

（三）未來研發計畫及預計投入之研發費用。
圓剛在未來研發計畫上因應各國類比電視訊號轉數位電視訊號的潮流以及高畫質電視節目陸續開播的趨勢，持續投入資源以期望能提供消費者在 PC、NB 平台上可以更方便的享受更好的電視服務。在項目上有：a. 持續針對不同地區開發符合當地數位訊號規格的產品。
b. 持續朝向輕、薄、高感度、低耗電的方向作研發投資。
c. 加強手持式裝置的支援能力。
d. 改善產品達到高畫質節目的全面支援。
e. 強化投資使用者經驗相關設計能力的提昇。
f. 延展在 PC 上的電視經驗與網路經驗的結合。

- 60 -

g. 整合軟硬體，提供整體解決方案的系統服務。
研發費用投入上，圓剛科技自創立迄今，持續投注專業的研發人員在視訊影像產品，平均每年投入的研發經費及人力，均不低於營收的 8 %，面對瞬息萬變的資訊產業競爭，圓剛科技堅持走在持續創新的潮流，提供全球消費者最好的產品 , 也因此奠定在全球多媒體視訊科技產業的領導地位。未來圓剛科技
也將以目前視訊影像產業根基 : 最先進的技術、最完整的產品線、最豐富的經驗，不斷自我挑戰，才能在競爭激烈的環境中，維持競爭力。

（四）國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施。
本公司遵循國內外政策及法令，財務、股務、稽核及法務等單位對重要政策及法律變動均能切實掌握，並配合調整公司內部制度及營運活動，以期完全符合法令之規定，確保公司運作順暢。

（五）科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施。
以目前多媒體及數位化應用面之多廣泛及市場需求面之增加，可從 90 年至 97 年合併營收之年複合成
長率－CAGR 為 23.50%獲證。

（六）企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施。
無。

（七）進行併購之預期效益、可能風險及因應措施。
本公司於 96 年 06 月 15 日股東會通過簡報網路視訊事業群分割決議案，分割基準日為 97 年 01 月 01
日，分割時為本公司持股達 100%之轉投資公司。

（八）擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施。
97 年並無擴充廠房之計劃。

（九）進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施。
97 年度進貨前 10 名所佔之比例為 57.19%，銷貨前 10 名所佔之比例為 59.06%，由此可見公司進/銷貨之來源對象仍屬穩健。

（十）董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施。
無。

（十一）經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施。
無。

（十二）訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其- 61 -

系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處
理情形。
1.本公司最近兩年度及截至年報刊印日止發生訴訟與非訴訟事件如下：A.因捷揚光電所生產製造「DC 150 數位資料提示機」 經國立台灣大學暨嚴慶齡工業發展基金會
合設之工業研究中心所作的鑑定報告指出有侵害本公司專利權的嫌疑。本公司已經多次以存證
信函方式告知捷揚光電不得侵害本公司專利，但捷揚光電仍持續製造銷售相關產品，本公司迫
於無奈才採取法律行動以維護權益，對捷揚光電執行假扣押，並於 94 年 4 月 1 日提起本案訴
訟求償新台幣 2 億 4 千萬元，目前仍在審理中。
B.捷揚光電於本公司提起專利侵權訴訟後，隨即以本公司之「AverVision 280、300、300i、330」
等四款實物攝影簡報機侵害其專利為由，對本公司提起專利侵權訴訟求償新台幣 250 萬元。案經板橋地方法院審理，判決捷揚光電敗訴，惟對造不服提起上訴，案正繫屬於台灣高等法院審理中。
C.力竑科技所生產製造之「數位魔卡旗艦版」電視卡，經司法院建議之專利侵害鑑定機構「台灣經濟發展研究院」鑑定認為有侵害本公司專利權之嫌，本公司基於維護智慧財產權之立場，經
法院裁定准許於 94 年 12 月 30 日對力竑科技進行假扣押，並業已提起本案訴訟求償新台幣 1
億 5 千萬元，目前正在審理中。
D.聰泰科技所生產製造型號為「 CB-788」之電視卡，經司法院建議之專利侵害鑑定機構「台灣經濟發展研究院」鑑定認為有侵害本公司專利權之嫌，本公司基於維護智慧財產權之立場，經
法院裁定准許於 95 年 2 月 20 日對聰泰科技進行假扣押，並業已提起本案訴訟求償新台幣 6 千萬元，目前正在審理中。
E.本公司之「可標定投影位置之實物投影裝置」中華民國發明專利遭捷揚光電提起專利舉發後，
前獲智慧局確認專利有效並做成「舉發不成立」處分，惟經濟部訴願會有不同意見而做成撤銷
智慧局原處分之訴願決定。經本公司提起行政訴訟後，台北高等行政法院判決本公司勝訴並撤
銷經濟部訴願決定，惟經濟部不服而向最高行政法院提起上訴，目前正在審理中。
F.本公司之「影音信號傳接處理裝置」中華民國發明專利遭力竑科技、聰泰科技及第三人提起專
利舉發等案件，目前已有 7 件舉發案經智慧局審定為「舉發不成立」。惟其中 N06 案經濟部訴
願會有不同意見而做成撤銷原智慧局「舉發不成立」處分之訴願決定。本公司已決定提起行政訴訟救濟之。
G.東山國際股份有限公司因積欠本公司貨款新台幣 1 千 5 百萬元，且遲不給付，本公司迫於無奈
於 94 年 12 月 7 日對東山國際進行假扣押以保障公司債權。案件目前正在審理中。
2.公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司最近年度
及截至年報刊印日止發生已判決確定或目前尚在繫屬中之重要訴訟非訟或行政爭訟事件：無。

（十三）其他重要風險及因應措施。
無。
七、其他重要事項：
風險管理之組織架構：本公司各項之作業風險之管理，依據業務性質分由相關管理單位負責，並由稽核室針對各作業之風險性，據
以擬訂年度之稽核計畫，各項風險之管理單位權責如下：
1.執行長室負責所有產品事業單位之經營績效，評估長期投資效益，以降低策略性風險。
2.財務處
單位負責財務調度及運用，並建立避險機制，以降低財務風險。
3.業務及行銷單位
負責行銷策略、產品推廣、掌握市場趨勢，以降低業務營運風險
4.生產單位
負責提昇生產效率、改善良率、有效控制生產成本以降低製造風險。
5.RD 單位
負責控管研發資源，提升研發成果、增進技術以降低產品開發風險。
6 資訊處
A.負責網路規劃、建置及維護，持續測量網路品質，以降低網路營運風險。
B.負責網路資訊安全控管及防護措施，以降低資訊安全風險。
7.稽核室- 62 -

負責內部控制制度之修訂及推動等工作，以強化內部控制功能，確保其持續有效性，達成財務報導之可靠性、營運之效果及效率與相關法令之遵循之目的。
8.法務單位負責法律風險管理、遵循政府監理政策並處理契約及訴訟之爭議，以降低法律風險。

- 63 -

捌、特別記載事項
一、 關係企業相關資料(一)關係企業整體組織圖

圓剛科技股份有限公司
AVerMedia Technologies, Inc.

圓剛科技西班牙子公司
AVerMedia Technologies,
S.L. Inc.

圓剛科技歐洲子公司
AVerMedia Technologies,
Europe B.V.

圓剛科技法國子公司
AVerMedia Technologies
France SARL

? 剛多媒體科技（上海）有限公司
AVerMedia Technologies（Shanghai）,Inc.

100%

圓展科技股份有限公司
AVerMedia Information.
Inc.

90%

100%

99.99
%

100%

圓剛科技圓展泰國子公司
AVerMedia
Technologies(Thailand)Co.,Ltd.

圓剛科技圓展美國子公司
AVerMedia(USA)Technologies,Inc.

100%

100%

圓剛科技圓展歐洲子公司
AVerMedia Information,
Europe B.V.

圓展電子科技(上海)有限公司
AVerMedia Information(Shanghai), Inc.

100%

100%

- 64 -

- 65 -(二)圓剛科技股份有限公司及關係企業基本資料說明表：
業
名
稱設
立地
日
期
圓剛科技股份有限公司
79.01.17 台北縣中和市建一路 137 號 7 樓收資本歐元 1,000,000 元Kwaeng Senanikom,Khet Chatuchak,Bangkok

97.02.12 Rotterdamseweg 402-A2,2629hh Delft

要

營

業

項

目備

圓剛科技泰國子公司 AVerMedia Technologies (Thailand) Co.Ltd .目前更名處理中註電腦資訊產品開發設計生產及銷售

計算機系統集成, 天線視頻電子產品 , 於 97.01.01 分
多媒體系統軟件產品及相關設備研發, 割至圓展科技設計,製作, 銷售自產產品並提供相關的 股份有限公司
技術諮詢服務.
電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售 於 97.01.01 分
割至圓展科技股份有限公司電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售 於 97.01.01 分
割至圓展科技股份有限公司計算機系統集成, 天線視頻電子產品 ,多媒體系統軟件產品及相關設備研發,
設計,製作, 銷售自產產品並提供相關的技術諮詢服務.
監控簡報產品系列之設計、製造、加工及買賣

電腦資訊產品之行銷與維修與售後服務

電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售

註:圓剛科技美國子公司 AVerMedia(USA) Technologies, Inc.於 98 年 3 月更名為: AVerMedia Information, Inc.

圓展科技歐洲子公司
AVerMedia Information EUROPE
B.V.

80.11.21 1001 Yosemite Drive Milpitas, CA 95035 美金 6,000,000 元

圓剛科技圓展美國子公司
AVerMedia(USA)Technologies, Inc.
圓剛科技圓展泰國子公司
AVerMedia Technologies(Thailand) Co.Ltd .

泰銖 25,000,000 元
101/1 Soi Senanikom 1,Phaholyothin Road,

96.09.07 上海市靜安區武寧南路 488 號智慧廣場 15 美金 700,000 元
樓 09 室圓展電子科技(上海)有限公司
AVerMedia Information(Shanghai),Inc.

新台幣 568,000,000 元

97.01.01 台北縣中和市建一路 135 號 5 樓

圓展科技股份有限公司

94.09.26

額主新台幣 2,225,822,070 元 數位視訊產品系列之設計、製造、加工及買賣
歐元 150,000 元
電腦資訊產品之行銷與維修與售後服務

址實

圓剛科技西班牙子公司
89.12.26 Centro Empresarial Euronova Ronda de
AVerMedia Technologies.S.L Inc.
Poniente, 16. Bajo E.28760 Tres Cantos(Madrid), Spain
圓剛科技法國子公司
94.10.03 10 Allée Hendrick Lorentz, 77420 Champs 歐元 100,000 元
Sur Marne
AVerMedia Technologies France
SARL
圓剛科技歐洲子公司
96.12.19 Rotterdamseweg 402-A2,2629hh Delft歐元 1,000,000 元
AVerMedia Technologies EUROPE
B.V.
圓剛多媒體科技(上海)有限公司
96.12.20 上海市靜安區武寧南路 488 號智慧廣場 1510 美金 700,000 元
AVerMedia
室Technologies(Shanghai),Inc.

企

- 66 -企業
名稱行業
圓剛科技股份有限公司數位視訊產品系列之設計、製造、加工及買賣圓剛科技西班牙子公司
電子及多媒體產品經銷業務
AverMedia Technologies.S.L Inc.
圓剛科技法國子公司
電子及多媒體產品經銷業務
AVerMedia Technologies France SARL
圓剛科技歐洲子公司
電子及多媒體產品經銷業務
AVerMedia Technologies EUROPE B.V,
圓剛多媒體科技(上海)有限公司
電子及多媒體產品經銷及研發業務
AVerMedia Technologies(Shanghai),Inc
圓展科技股份有限公司
電腦系統設備相關產品之設計、製造及銷售圓展電子科技(上海)有限公司
電子及多媒體產品經銷及研發業務
AverMedia Information (Shanghai),Inc
圓剛科技圓展美國子公司
電子及多媒體產品經銷業務
AVerMedia(USA)Technologies, Inc.
電子及多媒體產品經銷業務
圓剛科技圓展泰國子公司
AVerMedia Technologies (Thailand)
Co.Ltd .
圓展科技歐洲子公司
電子產品經銷業務
AVerMedia Information EUROPE B.V.

(四)整體關係企業經營業者所涵蓋行業，並說明往來分工情形：(三)推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料者：無。

歐洲地區行銷業務

泰國地區行銷業務

美洲地區行銷業務

產品研發、製造及行銷業務
大中國地區之行銷及研發業務

大中國地區之行銷及研發業務歐洲地區行銷業務

歐洲法國地區行銷業務

別業
務
分
工
情
產品研發、製造及行銷業務
南歐地區行銷業務

形

- 67 -

李淼盛

副董事長

張永哲
趙永松
李吉仁
江英村
郭娟娟
葉信宏
簡玉聰
圓剛科技股份有限公司法人代表：郭重松
圓剛科技股份有限公司法人代表：郭重松
圓剛科技股份有限公司法人代表：郭重松
圓剛科技股份有限公司法人代表：郭重松
圓剛科技股份有限公司法人代表：郭重松
圓剛科技股份有限公司法人代表：張永哲
圓剛科技股份有限公司法人代表：康美雪
圓剛科技股份有限公司法人代表：李淼盛
圓剛科技股份有限公司法人代表：楊瑞祥

董事

董事
董事
監察人

監察人
監察人
董事長
董事長
董事長
董事長
董事長
董事/總經理董事
監察人
監察人

姓名或代表人董事

董事/總經理 楊瑞祥

郭重松

稱

董事長

職

0.00
0.92
0.86
0.00

2,037,789（含保留運用決定權信託股數 1,000,000）(註 2)
1,922,799(註 2)
5,763(註 2)

51,120,000

註 1(資本額 EUR150,000)
1000
註 1(資本額 EUR1,0000,000)
註 1(資本額 USD700,000)

0.00
0(註 2)

90.00%

100.00%100.00%100.00%100.00%

0.43

1.14

0.81

1.02

5.41

12,034,875（含保留運用決定權信託股數 3,660,000）(註 2)2,269,182（含保留運用決定權信託股數 832,000）(註 2)
1,803,748（含保留運用決定權信託股數 134,000）(註 2)2,530,949（含保留運用決定權信託股數 1,132,000）(註 2)964,698（含保留運用決定權信託股數 655,200）(註 2)
0(註 2)

97 年 12 月 31 日 單位：股；%
持 有 股 份股
數
持股比例

註 1：AVerMedia Technologies.S.L.、AVerMedia Technologies (Shanghai),Inc 及 AVerMedia Technologies EUROPE B.V,該國之公司法對其公司執照僅表彰資本額。
註 2: 揭露持股比率至 98/04/30 止圓展科技股份有限公司

AVerMedia Technologies.S.L.
AVerMedia Technologies France SARL
AVerMedia Technologies EUROPE B.V,
AVerMedia Technologies (Shanghai),Inc.

圓剛科技股份有限公司

企 業 名 稱(五)各關係企業董監事、總經理資料
1.本公司及轉投資公司

- 68 -職

稱
圓展科技股份有限公司法人代表：郭重松
圓展科技股份有限公司法人代表：郭重松
圓展科技股份有限公司法人代表：郭重松
圓展科技股份有限公司法人代表：郭重松

姓名或代表人

97 年 12 月 31 日 單位：股；%
持 有 股 份股
數持股比例
註 1(資本額 USD700,000) 100.00%
6,990,000 100.00%
999,993 99.99%
註 1(資本額 EUR1,0000,000) 100.00%

97 年 12 月 31 日 單位：新台幣/外幣仟元97 年 12 月 31 日 單位：新台幣/外幣仟元

資本額
資產總額
負債總額
淨值
營業收入
營業利益
本期稅後損益基本每股盈餘(元)NTD2,225,822
NTD4,572,764
NTD654,026 NTD3,918,738 NTD2,188,001
NTD236,886
NTD741,264
NTD3.40
EUR150EUR195
EUR458-EUR263
EUR1,339-EUR177-EUR359－(NTD4,857)(NTD9,029)(NTD21,207) (-NTD12,178)(NTD61,986)(-NTD8,194) (-NTD16,619)
EUR100EUR122
EUR355-EUR233
EUR669-EUR34-EUR5－(NTD3,943)(NTD5,637)(NTD16,403) (-NTD10,766)(NTD32,112)(-NTD1,584)(-NTD240)
EUR1,000
EUR1,687
EUR769EUR918
EUR2,258-EUR85-EUR82－(NTD46,680)(NTD78,049)(NTD35,578)(NTD42,471) (NTD137,447)(-NTD3,912)(-NTD3,774)
US700
RMB3,295
RMB455
RMB2,840
RMB2,2-RMB2,122-RMB2,249－(NTD22,722)(NTD15,777)(NTD2,179)(NTD13,598)(NTD11,880)(-NTD9,626) (-NTD10,202)
NTD568,000
NTD2,104,802
NTD833,767 NTD1,271,035 NTD2,182,871
NTD527,348
NTD553,570
NTD9.76

企業名稱
資本額
資產總額
負債總額
淨值
營業收入
營業利益
本期稅後損益每股盈餘(元)AVerMedia(USA)
USD6,000
USD16,325
USD8,878
US7,447
USD51,313
USD1,084
USD717
USD0.1026
Technologies, Inc.
(NTD189,774)(NTD535,447)(NTD291,190) (NTD244,257) (NTD1,617,809)(NTD34,183)(NTD22,160)(NTD3.23)
AVerMedia Technologies (Thailand) Co.Ltd .
THB25,000
THB30,502
THB15,635
THB14,867
THB63,660-THB5,550-THB5,550－(NTD20,595)(NTD28,963)(NTD14,846)(NTD14,116)(NTD61,183)(-NTD5,335)(-NTD5,335)
EUR1,000
EUR1,977
EUR1,148
EUR829
EUR3802-EUR143-EUR171－
AVerMedia Information EUROPE B.V,
(NTD47,375)(NTD91,455)(NTD53,107)(NTD38,348) (NTD175,972)(-NTD6,605)(-NTD7,900)
US700
RMB5,782
RMB1,540
RMB4,242
RMB6,654-RMB576-RMB593－
AVerMedia Information (Shanghai),Inc(NTD23,127)(NTD27,682)(NTD7,370)(NTD20,312)(NTD30,188)(-NTD2,612)(-NTD2,688)

2.轉投資公司之被投資公司

圓展科技股份有限公司

AVerMedia Technologies (Shanghai),Inc

AVerMedia Technologies EUROPE B.V,

AVerMedia Technologies France SARL

企業名稱圓剛科技股份有限公司
AVerMedia Technologies.S.L .

(六)營運概況
1. 本公司及轉投資公司

註 1：AVerMedia Information(Shanghai),Inc 及 AVerMedia Information EUROPE B.V,該國之公司法對其公司執照僅表彰資本額。

AVerMedia Information (Shanghai),Inc.
董事長
AVerMedia（USA） Technologies, Inc.
執行長
AVerMedia Technologies (Thailand) Co.Ltd . 董事長
AVerMedia Information EUROPE B.V,
董事長

企 業 名 稱2.轉投資公司之被投資公司

(七)關係企業合併財務報表
聲明書

本 公 司 民 國 九 十 七 年 度（ 自 九 十 七 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 止 ）依「 關 係 企 業 合 併 營 業
報 告 書 、 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 及 關 係 報 告 書 編 製 準 則 」應 納 入 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 之 公
司 與 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 七 號 應 納 入 編 製 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 之 公 司 均 相 同，且 關 係 企 業 合
併 財 務 報 表 所 應 揭 露 相 關 資 訊 於 前 揭 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 中 均 已 揭 露，爰 不 再 另 行 編 製 關 係 企
業合併財務報表。
特此聲明

公司名稱：圓剛科技股份有限公司

中

華

民

國

負責人：郭

重

九 十 八

年

(八)關係企業報告書：不適用。

- 69 -

松

二

月

二 十 三

日

二、私慕有價證券辦理情形：無。
三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形，從事衍生性商品交易情
形：無。
四、其他必要補充說明事項：（一）資產價值減損之會計處理請參閱第 88,92 頁。
（二）資產負債評價科目提列方式的評估依據及基礎：應收帳款備抵呆帳提列準則如下：
1.目的：為能適時反應應收帳款收回之可能性，確保應收帳款之評價，特別訂定本辦法。
2.提列依據：參酌過去本公司逾齡應收帳款逾額中實際發生壞帳之比率，及給客戶授信期間內實際發生壞帳之比率，以估計應有之「備抵呆帳」餘額；但若能合理保證帳款之收回（客戶提供擔保品、債權轉
讓、期後收回………）則不在此限。
3.認列方式及提列程序：
因出售商品或勞務而發生之應收款項，將應收款項依時間長短分為未逾期、1~30 天、31~90 天、
91~180 天、181~365 天、365 天以上等六期分別依 1%、5%、20%、50%、80%、100%等六種比率提列
備抵呆帳。對百分之百持股之子公司不予提列。
財務部門估算壞帳發生率，評估應有之「備抵呆帳」金額，如實際發生呆帳則沖銷「備抵呆帳」
科目。
4.本準則如修改需經財務主管核准後實施。
（三）避險會計之目標與方法：
本公司如採用避險會計須符合下列所有之條件：
1.正式避險書面文件：於避險關係開始時，有關避險關係、避險策略及風險管理目標，應有正式面文件。
2.高度有效抵銷風險：避險關係預期應能高度有效抵銷欲規避之公平價值或現金流量變動風險。且此一特定避險關係與原書面文件所載之風險管理策略一致。
3.預期交易須高度很有可能發生：現金流量避險關係中，被避險之預期交易須高度很有可能發生，且其
現金流量變動將影響損益。
4.避險有效性能可靠衡量：亦即被避險項目之公平價值或現金流量及避險工具之公平價值能可靠衡量。
5.避險有效性應持續評估：且於財務報表期間均確定為高度有效。
有關金融商品相關資訊請參閱第 104-105 頁。
（四）與財務資訊透明有關人員，其取得主管機關指明之相關證照情形：
1.CIA 國際稽核師執照：稽核室 1 人、財務處 1 人。
2.理財規劃人員：財務處 1 人。
3.會計師：財務處 2 人。
4.內部稽核師：財務處 1 人。
（五）九十七年股東常會執行情形及檢討：請參閱第 72 頁。

- 70 -

（六）本公司之關鍵績效指標
1.財務指標意義：企業財務結構與償債能力之最適化及銀行融資合約限制之控管。
比率
公式
目標 KPI
97 年度
1.負債比率負債/股東權益
<75%
16.69%
2.流動比率流動資產/流動負債>200%
367.07%
3.利息保障倍數 稅前息前淨利/本期利息支出>10.00NA (註 1)
2.績效指標意義：人員與費用之控管效益與利潤之創造。
比率
公式
1.生產力效益指標
營收/年底實際員工數(萬元)2.廣告效益指標
營收/廣告費(元)3.研發效益指標
營收/研發費(元)4.運費效益指標
營收/運費 (元)5.旅費效益指標
營收/旅費 (元)註 1: 97 年未發生利息費用支出

目標 KPI
400
100
10
200
250

97 年度
435
58
11
610
170

96 年度
28.71%
383.67%
2668

96 年度
443
103
12
155
168

（七）本公司金融商品公平價值之評鑑基礎分為四類：
1.分類為以成本衡量之資產或負債
2.以權益法評價之金融資產
3.股票及存託憑證是以賣價決定公平價值作為評鑑基礎。
4.除了上述以外之金融商品是以某一區間平均均價或賣價決定公平價值作為評鑑基礎。

玖、最近年度及截至年報刊印日止如發生證券交易法第三十六條第二項第二款所訂定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。

- 71 -

附錄一、圓剛科技股份有限公司九十七年度股東常會重要決議及執行情形之檢討
開會時間
96/06/15

重要決議事項一、 通過本公司九十六年度決算表冊。
二、 通過本公司九十六年度盈餘分配案。
三、 通過本公司盈餘、員工紅利轉增資發行新股21,973,978 股。
四、通過本公司二十五次章程修正案。
五、通過修正「取得或處分資產處理程序」案。
六、通過修正「從事衍生性商品交易處理程序」案。

執行情形
全部業已辦理完成。
1.本公司通過盈餘分配明細如下：
員工紅利：84,624,928 元
董監酬勞：16,924,986 元
股東紅利共 589,824,684 元(現金股利@股
2.2 元、股票股利@股 0.8 元)
2.盈餘、員工紅利轉增資發行新股21,973,978 股，配股暨配息基準日為 97 年
07 月 20 日，現金股利於 97 年 08 月 13 日發
放，增資股票上市日期為 97 年 08 月 13 日。
3.修正之程序業已放置於公開資訊觀測站及
本公司網站。

二、
97 年董事會之重要決議事項：出席董事、監察人均無不同意見。
1.通過本公司第十一次買回庫藏股共 3,000,000 股。
2.通過本公司分割後資產負債表。
3.通過本公司九十六年度決算表冊。
4.通過本公司九十六年度盈餘分配案。
5.通過公司九十六年度盈餘、員工紅利轉增資發行新股案。
6.通過本公司章程第二十五次修正。
7.通過本公司九十七年度股東常會會議事項。
8.通過召開九十七年股東常會，時間九十七年六月十三日，地點:台北市大安區金華街 187 號。
9.通過本公司資金續貸予子公司 AVerMedia Technologies(UK) Ltd.金額為美金四十四萬六千元整。延長期限自 97
年 04 月 01 日—97 年 06 月 30 日，利率 3%。
10.通過現金增資子公司「圓展科技股份有限公司」金額為新台幣 1,000 萬元
11.通過本公司 97 年度書面內部控制制度。
12.通過本公司內部稽核主管變更，原稽核主管葉紫齡小姐變更為金科先生。
13.通過承認本公司九十六年度經會計師查核後合併財務報表。
14.通過承認本公司九十七年度第一季經會計師核閱後財務季報表及合併財務季報表。
15.通過修正「董事會議事規範」。
16.通過撤銷歐洲子公司- AVerMedia Technologies.S.L Inc.、AVerMedia Technologies France SARL 之投資案。
17.通過撤銷子公司英屬維京群島 SKY COAST ENTERPRISE LIMITED 轉投資之孫公司- 大陸蘇州 AVerMedia
Technologies（Suzhou）,Inc.、AVerMedia Technologies (UK) ,Ltd、AVerMedia Gmbh.之投資案
18.通過本公司九十六年度內部控制聲明書。
19.通過本公司增資發行新股 21,973,978 股事宜，依據民國九十七年六月十三日股東常會決議，訂定配股配息基準
日及其相關事宜，訂定民國九十七年七月二十日為配股配息基準日暨增資基準日，除權、息交易日為民國九十七年七月十四日，最後過戶日為民國九十七年七月十五日，依規定自民國九十七年七月十六日至七月二十日為停止
普通股股票過戶登記。
20.通過員工結清年資案。
21.通過具委任經理人身分之員工退職金處理辦法。
22.通過本公司九十七年上半年經會計師查核之財務報表。
23.通過本公司九十七年上半年經會計師核閱之合併財務報表。
24.通過本公司原資金貸予轉投資子公司 AVerMedia Technologies (UK) ,Ltd. 金額為美金肆拾肆萬陸仟元整，擬予續約。
25.通過於集中市場買回本公司股票股數共 3,000,000 股，買回目的為轉讓股份與員工，買回期間為民國九十七年九月十五日起至九十七年十一月十四止，買回區間價格每股單價在新台幣 23.14 元至 41.31 元之間，惟如買回價格
低於下限時，本公司仍繼續執行買回決策。
26.通過承認本公司九十七年度第三季經會計師核閱後財務季報表。
27.通過本公司「第十一次買回股份轉讓員工辦法」訂定認股基準日及相關資訊。
28.通過撤銷子公司英屬維京群島 SKY COAST ENTERPRISE LIMITED 之投資案。
29.通過子公司圓展股份釋股案。
30.通過九十八年度內部控制制度暨年度稽核計畫乙案。
31.通過晉升、調薪與薪資作業修正案。

- 72 -

32.通過本公司「第十二次買回股份轉讓員工辦法」訂定認股基準日及相關資訊。
33.通過本公司現金增資子公司圓剛多媒體科技(上海)有限公司，增資金額為美金 500,000 元，增資後總投資金額為
美金 1,200,000 元。

98 年董事會之重要決議事項：出席董事、監察人均無不同意見。
1.通過本公司九十七年度決算表冊。
2.通過本公司九十七年度盈餘分配案。
3.通過公司九十七年度盈餘、員工紅利轉增資發行新股案。
4.通過本公司九十八年度股東常會會議事項。
5.通過召開九十八年股東常會，時間:九十八年六月十日，地點:台北市大安區金華街 187 號。
6.通過於九十八年股東常會董監事選舉案。
7.通過提請股東會許可解除本公司新一屆董事競業禁止之限制案。
8.通過修正本公司「背書保證辦法」。
9.通過修正本公司「資金貸與他人作業程序」。
10.通過修正本公司「第十次買回股份轉讓員工辦法」及「第十一次買回股份轉讓員工辦法」。
11.通過設立圓毅投資股份有限公司。
12.通過本公司對子公司 AVerMedia Technologies Europe B.V.現金增資歐元 500,000 元。
13.通過子公司圓展科技股份有限公司現金增資案。
14.通過子公司圓展科技股份有限公司釋股案。
15.通過子公司圓展科技股份有限公司土城新廠新建案。
16.通過本公司 2009 年年度營運計劃案。
17.通過第十次庫藏股以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工案。
18.通過本公司代理發言人變更，原代理發言人陳淑娟小姐變更為葉紫齡小姐。
19.通過承認本公司九十七年度經會計師查核後合併財務報表。
20.通過承認本公司九十八年度第一季經會計師核閱後財務季報表及自結合併財務季報表。
21.通過設立「圓曜投資股份有限公司」及「圓鼎投資股份有限公司」。
22.通過本公司九十七年度內部控制聲明書。

-73-

股票代碼：2417

圓剛科技股份有限公司
財

務

報

告

民國九十七年度（內附會計師查核報告）地址：台北縣中和市建一路一三七號七樓
電 話 ：（ ○ 二 ） 二 二 二 六 三 六 三 ○- 74 -

會計師查核報告
圓剛科技股份有限公司

公鑒：

圓剛科技股份有限公司民國九十七年及九十六年十二月三十一日之資產負債表，暨民國九十七年及九十六年一月一日至十二月三十一日之損益表、股東權益變動表及現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果
對上開財務報表表示意見。列入上開財務報表中，部份採權益法評價之
被投資公司，其財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核，
因此，本會計師對上開財務報表所表示之意見中，有關該等被投資公司
所列之金額及附註二十七所揭露之相關資訊，係依據其他會計師之查核
報告。民國九十七年及九十六年十二月三十一日其相關長期股權投資之餘 額 各 為 新 台 幣 297,342 仟 元 及 118,275 仟 元 ， 占 資 產 總 額 之 6.50%及
2.39%，民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 所 認 列 之 投
資 損 失 淨 額 各 為 新 台 幣 11,017 仟 元 及 25,038 仟 元 ， 占 稅 前 淨 利 之 1.36%
及 2.80%。
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」暨一般公認審計
準則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核
證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他
會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見，基於本會計師的查核結果及其他會計師之查核
報告，第一段所述財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則、商業會計法及商業會計處理準則中與財務會計準則相關之規- 75 -

定暨一般公認會計原則編製，足以允當表達圓剛科技股份有限公司民國
九十七年及九十六年十二月三十一日之財務狀況，暨民國九十七年及九十六年一月一日至十二月三十一日之經營成果與現金流量。
圓剛科技股份有限公司業以民國九十七年一月一日為分割基準日，
將其簡報網路視訊事業群之相關營業、暨相關資產與負債分割設立圓展
科技股份有限公司。第一段所述之民國九十六年一月一日至十二月三十一日之損益表業已包含分割該事業群之營業結果，並補充揭露分割部門
之擬制性資訊。
如財務報表附註三所述，圓剛科技股份有限公司自民國九十七年一月一日起，採用財團法人中華民國會計研究發展基金會於九十六年三月
發布（九六）基秘字第○五二號函，員工分紅及董監酬勞應視為費用，
而非盈餘之分配。
圓剛科技股份有限公司民國九十七年度財務報表重要會計科目明細表，主要係供補充分析之用，亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以查核。據本會計師之意見，該等科目明細表在所有重大方面與第一段所述財務報表相關資訊一致。
圓剛科技股份有限公司已編製民國九十七及九十六年度之合併財務
報 表，並 經 本 會 計 師 出 具 修 正 式 無 保 留 意 見 之 查 核 報 告 在 案，備 供 參 考 。

勤業眾信會計師事務所
會 計 師

林

文

會 計 師

欽

李

耀

欽

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
台 財 證 六 字 第 0920123784 號

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
台 財 證 六 字 第 0920123784 號

中

年

華

民

國

九十八

- 76 -

二

月

二十三

日

- 77 -

董事長：郭重松

計

資

1XXX

總

其他資產
出租資產（附註二及十二）存出保證金（附註十二）遞延所得稅－非流動（附註二及十九）其他資產合計

1800
1820
1860
18XX

產

無形資產（附註二）電腦軟體成本
其他無形資產
無形資產合計

1750
1780
17XX

(

$

4,572,764

251,160
206,694
196,733
654,587

21,33835
21,373(

1,200,000
1,200,000

基金及投資
以成本衡量之金融資產－非流動（附註二及九）採權益法之長期股權投資（附註二及十）
基金及投資合計

163,097
193,505
181,368
16,072
68,68522,193
17,627
662,547
255,472 )542
407,617

4
7
1
1
3
1
50

$

4,951,957

67,831
208,381244,377
520,589

9,365
3,227
12,592

227,157
430,771286,776
6,161
64,271
34,77871,1601,121,074
323,735 )
59,934857,2735,125
246,058
251,183

653,947
9,836
390,618
461,501
39,467
14,569480,63165,877
17,0083,310,320

1,176,866

負

債

表

100

2
4
5
11

-

3420
3450
3510
3XXX

3310
3320
3350

3210
3220
3280

3110

2XXX

2810
2820
2881
2888
28XX

2140
2160
2170
2210
2298
21XX

碼

權

負債及股東權益總計股東權益
股本（附註十四）普通股股本
資本公積（附註十五）股票溢價
庫藏股票交易其他保留盈餘（附註十六）
法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘股東權益其他調整項目
累積換算調整數（附註二）金融商品未實現損益（附註二）庫藏股票（附註二及十七）
股東權益合計負債總計其他負債
應計退休金負債（附註二及十三）存入保證金
遞延貸項－聯屬公司間利益（附註二）其他負債－其他（附註二）其他負債合計

負
債
及
股
東
流動負債
應付帳款
應付所得稅（附註二及十九）應付費用
其他應付款項（附註二十三）其他流動負債
流動負債合計後附之附註係本財務報表之一部分。

(

5
9
6
1
1
1
23
7)
1
17

5
5

13
8
9
1
10
1
1
67

24

代

會計主管：李淼盛（請參閱勤業眾信會計師事務所民國九十八年二月二十三日查核報告）($九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日
金額％

經理人：楊瑞祥

100

5
5
4
14

1
1

4
4
4
2
1
15
6)
9

26
26

33

1,970
177,112
1,472
312,591
57,728
11,68935,445
153,761
30,8108,671
2,289,187$

1,497,938

九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日
金
額
％

資
產
流動資產
現金及約當現金（附註二及四）公平價值變動列入損益之金融資產－流動（附註二及五）備供出售金融資產－流動（附註二及六）應收票據（附註二）應收帳款淨額－非關係人（附註二及七）應收帳款－關係人（附註二及二十三）
其他應收款－非關係人（附註二）其他應收款－關係人（附註二及二十三）存貨－淨額（附註二及八）遞延所得稅資產－流動（附註二及十九）其他流動資產
流動資產合計

1501
1521
1531
1551
1561
1631
1681
15X1
15X9
1672
15XX

碼

固定資產（附註二及十一）
成
本
土
地
房屋及建築
機器設備
運輸設備
辦公設備
租賃改良
其他設備
成本合計
減：累積折舊
預付設備款
固定資產淨額

1421
14XX

1480

1320
1120
1140
1150
1160
1180
120X
1286
1298
11XX

1100
1310

代

產

民國九十七年及九十六年十二月三十一日

資圓剛科技股份有限公司

益

(
(

$

$

4,572,764

6,075
1,691 )
237,719 )
3,918,738

379,406
2,984
896,828

634,399
12,59440

2,225,822

654,0267,450
22,94430,394372,009
10,852
212,207
23,0505,514
623,632

(

100

5)
86

8
20

14
-

49

14

1
1

8
5
13

九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日
金
額
％

(

(

$

$

4,951,957

4,197 )
1,451
32,396 )3,847,302

285,378
2,984
940,967

634,399
12,59440

2,006,082

1,104,655

18,369440
136,057
86,994
241,860

493,605
23,750277,960
55,027
12,453862,795

(

100

1)
78

6
19

13
-

41

22

3
2
5

10
6
1
17

九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日
金額％

單位：新台幣仟元圓剛科技股份有限公司
損

益

表

民國九十七年及九十六年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元

九
金

代碼
4110
4170
4190
4000

營業收入（附註二及二十三）
銷貨收入
銷貨退回
銷貨折讓
營業收入合計

十

七 年 度
額
％

九
金

十

六 年 度
額
％

$2,222,631
8,798
25,832
2,188,001

101
1
100

$4,136,885
10,61943,806
4,082,460

101
1
100

1,406,968

64

2,324,148

57

5910 營業毛利

781,03336

1,758,312435920 已（未）實現利益（附註二）19,2821已實現營業毛利800,31537

1,669,850

41

營業費用
推銷費用
管理及總務費用研究發展費用營業費用合計237,911
133,832
191,686
563,42911
6
9
26

316,531112,001
335,844764,376838
19236,88611

905,47422

486,686
63,576
23,84916,999
159
33

22
3
1
1
-

9,035
21,853
2,919
362
95

1
-

營業成本
5110
銷貨成本

6100
6200
6300
6000

6900 營業淨利

7121
7140
7110
7210
7310
7130

營業外收入及利益
採權益法認列之投資收
益－淨額
處分投資利益利息收入租金收入金融資產評價利益
處分固定資產利益

（接次頁）- 78 -(

88,462 )(2)

（承前頁）

代碼
7160
7480
7100

九
金
兌換利益
什項收入
營業外收入及利益
合計

十
$

七 年 度
額
％
8,271

九
金

十
$

六 年 度
額
％
15,922
1,123-

599,57327

51,3091

12,428
5,125
342

1
-

162

-

營業外費用及損失
兌換損失
減損損失
處分固定資產損失
採權益法認列之投資損
失－淨額（附註十）
7510
利息費用
7880
什項支出
7500
營業外費用及損失
合計

7,136

-

61,489
335
1,142

1
-

25,031

1

63,12817900 稅前淨利

811,42837

893,65522

3)46,622

134$ 940,277

23

7560
7630
7530
7521

8110 所得稅（費用）利益（附註
二及十九）

(

9600 本期淨利70,164 )$ 741,264

稅
9750
9850

每股盈餘（附註二十）基本每股盈餘
稀釋每股盈餘

(前 稅$ 3.72$ 3.69- 79 -

後$ 3.40$ 3.37稅

前 稅$ 4.08$ 4.08

後$ 4.30$ 4.29

分割之補充揭露資訊（附註一、二及二十六）假設本公司於九十六年初將簡報網路視訊事業群之相關資產、負債及營
業，分割讓與子公司圓展科技股份有限公司，其經營結果之擬制性資訊列示
如下：
九 十 七 年 度
$ 2,188,001( 1,406,968 )$ 781,033$ 236,886$ 741,264營業收入淨額
營業成本
營業毛利
營業淨利
本期淨利

九 十 六 年 度
$ 2,217,973( 1,374,566 )$ 843,407$ 362,330$ 940,277

後附之附註係本財務報表之一部分。
（請參閱勤業眾信會計師事務所民國九十八年二月二十三日查核報告）董事長：郭重松經理人：楊瑞祥- 80 -

會計主管：李淼盛- 81 --

出售庫藏股票----認列採權益法之被投資公司金融資產未實現（損）益之變動

出售及清算採權益法認列之長期股權投資

購入庫藏股

九十七年度稅後淨利

董事長：郭重松$ 2,225,822-

九十七年十二月三十一日餘額

-金融資產未實現（損）益之變動

62,453
157,287-

2,006,082

累積換算調整數之變動

九十六年度盈餘指撥及分配：
法定盈餘公積
現金股利
董監酬勞
員工紅利
股票股利

分割轉出（附註二十六）

九十六年十二月三十一日餘額

--購入庫藏股票九十六年度稅後淨利-

認列採權益法之被投資公司金融資產未實現（損）益之變動

-

-

子公司清算

-

金融資產未實現（損）益之變動

49,98367,228$ 1,888,871

累積換算調整數之變動

九十五年度盈餘指撥及分配：
法定盈餘公積特別盈餘公積
現金股利
董監酬勞
員工紅利
股票股利

九十六年一月一日餘額

普 通 股 股 本

資
股

$

$

溢

634,399

-

-

-

-

-

-

-

-

634,399

-

-

-

-

-

-

-

-

634,399

票

價

(

$

$

(

長

$

$

期

資

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

其

$

$

40

-

-

-

-

-

-

-

-

40

-

-

-

-

-

-

-

-

40

積
他

$

$

379,406

-

-

-

-

-

-

94,028--285,378

-

-

-

-

-

-

-

55,524-

229,854

(

$

$

2,984

-

-

-

-

-

-

-

-

2,984

-

-

-

-

-

-

-

113 )
-

3,097

經理人：楊瑞祥$

896,828

741,264

-

-

-

-

-

94,028 )432,538 )
16,925 )84,625 )157,287 )-940,967

940,277

-

-

-

-

-

-

55,524 )113
368,376 )14,995 )49,983 )67,228 )556,683

東

權

(

(

(

(

$

($

6,075

-

-

3,817 )--

19,572-

5,483 )

4,197 )

-

-

-

-

-

-

164 )

-

4,033 )

累積換算調整數股會計主管：李淼盛

(
(
(
(
(

(
(
(
(

(

$

保
留
盈
餘
法定盈餘公積 特別盈餘公積 未 分 配 盈 餘

後附之附註係本財務報表之一部分。

3,100 )

-

-

-

-

-

-

3,100

公
投

（請參閱勤業眾信會計師事務所民國九十八年二月二十三日查核報告）12,594

-

-

-

-

-

-

-

-

12,594--

10,514 )

-

-

-

-

-

23,108

本庫藏股票交易民國九十七年及九十六年一月一日至十二月三十一日

股東權益變動表圓剛科技股份有限公司

益

($

(

(

(

$

1,691 )

-

-

66 )

657

3,733 )

-

-

-

1,451

-

-

-

-

76 )

478

-

-

1,049

他
項
目
金 融 商 品
未 實 現 損 益

($

(

(

(

($

庫

股

票

237,719 )-

205,323 )

-

-

-

-

-

-

32,396 )--197,078

57,512 )

-

-

-

-

171,962 )

藏

(

(

(

(
(
(

(

(

(

(

(

(
(

合

計

$ 3,918,738

741,264

205,323 )3,883 )

657

3,733 )

19,572432,538 )
16,925 )22,172 )-5,483 )

3,847,302

940,277

3,100 )

186,564

57,512 )

76 )

478

164 )

368,376 )14,995 )-$ 3,164,206

單位：新台幣仟元圓剛科技股份有限公司
現 金 流 量 表
民國九十七年及九十六年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元營業活動之現金流量
本期淨利調整項目
依權益法認列之投資損（益）
折舊費用
遞延所得稅
處分長期股權投資利益（已）未實現銷貨毛利處分備供出售金融資產利益攤銷費用
成本衡量金融資產之減損損失
無形資產轉其他
呆帳（回升利益）損失
處分固定資產損失－淨額營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產
應收票據
應收帳款
其他應收款
存
貨
預付款項
其他流動資產
應付帳款
應付所得稅
應付費用
其他應付款
其他流動負債
應計退休金負債
營業活動之淨現金流入
投資活動之現金流量
處分備供出售金融資產價款
購買備供出售金融資產
處分採權益法之長期股權投資價款（接次頁）- 82 -

九 十 七 年 度

九 十 六 年 度

$ 741,264$ 940,277

486,686 )
62,16055,38054,858 )19,282 )8,418 )
5,818
5,125
4,427
1,711 )
309

61,48992,72875,552 )88,4628,770 )
8,205
3,355
3,058
67

(

(
(
(

(

(

(
(
(
(

1,970 )
8,364
231,408
32,01981,408
6,409
121,596 )12,898 )18,804
24,957 )2,428 )
800
518,891

1,691,020( 1,209,500 )
181,215

(

(

(
(
(
(
(
(
(

(
(

1,602
9,517 )
254,812 )
19,824 )133,746 )205 )6,029 )
39,2601,974 )
62,743
5,674
12,127 )1,206 )
783,158

1,849,897( 2,047,051 )-（承前頁）

分割現金支付數
購置固定資產
增購採權益法之長期股權投資
購入無形資產
出售固定資產價款
出售無形資產價款
被投資公司清算退回股款
存出保證金減少
投資活動之淨現金流入（出）
融資活動之現金流量
支付現金股利購入庫藏股票
支付員工紅利
支付董監事酬勞
存入保證金減少
償還應付公司債
出售庫藏股票
短期借款減少融資活動之淨現金流出

九 十 七 年 度
( $ 93,997 )(
79,040 )(32,722 )(22,752 )
14,701
16,296
12,671
1,687
479,579

(
(
(
(
(

(

本期現金及約當現金增加（減少）數

九 十 六 年 度$
( 107,628 )(
77,636 )(5,013 )
210
130,027
29,340( 227,854 )

432,538 )205,323 )
22,172 )16,925 )440 )677,398 )

(
(

(
(

368,376 )
57,512 )14,995 )300,000 )186,564
3,638 )
557,957 )321,072(

2,653 )((

期初現金及約當現金餘額

1,176,866

1,179,519

期末現金及約當現金餘額$1,497,938$1,176,866

現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息（不含資本化之利息）
本期支付所得稅$$

27,682$$

8,040
29,959

不影響現金流量之投資及融資活動
應收被投資公司清算退回股款

$

-

$

1,125

$

72,0207,020
79,040

僅有部分現金收付之投資活動
固定資產增加數其他應付款減少（增加）
支付現金數

$

- 83 -$ 139,200(
31,572 )$ 107,628

分割之補充揭露資訊
本公司於九十七年一月一日將原簡報網路視訊事業群之業務分割，
成 立 圓 展 科 技 股 份 有 限 公 司 取 得 子 公 司 100%股 權，其 分 割 之 相 關 資 產 與
負債如下：$ 112,303
245,46292
27,331
1,836
193,417245,647
2,960(
84,557 )(4,511 )(
19,169 )( 109,325 )(
5,483 )
606,003( 700,000 )( $ 93,997 )

應收款項
存貨－淨額
預付款項
遞延所得稅資產－流動
其他流動資產
採權益法之長期股權投資
固定資產－淨額
無形資產
應付費用
預收款項
應計退休金負債
聯屬公司間利益
累積換算調整數淨資產取得對該公司長期股權投資
分割現金支付數

後附之附註係本財務報表之一部分。
（請參閱勤業眾信會計師事務所民國九十八年二月二十三日查核報告）董事長：郭重松經理人：楊瑞祥- 84 -

會計主管：李淼盛圓剛科技股份有限公司
財務報表附註
民國九十七及九十六年度（除另予註明者外，金額係以新台幣仟元為單位）一、公司沿革本公司成立於七十九年一月。主要業務為電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售、製造及研發業。本公司股票於八十六年五月於證券
櫃檯買賣中心掛牌買賣，並於八十九年九月改於台灣證券交易所掛牌買賣。
本公司為因應企業重組及專業分工，以提高競爭力及經營績效，
本公司於九十六年六月十五日股東常會決議，依據企業併購法、公司法及其他相關法令，將原簡報網路視訊事業群之業務分割，成立圓展
科 技 股 份 有 限 公 司（ 以 下 簡 稱 圓 展 科 技 ）， 並 以 九 十 七 年 一 月 一 日 為 分
割 基 準 日，分 割 讓 與 之 營 業 價 值 為 700,000 仟 元，圓 展 科 技 共 計 發 行 普
通 股 56,000 仟 股 予 本 公 司 ， 以 每 股 新 台 幣 12.5 元 作 為 對 價 ， 以 受 讓 本公司分割讓與之相關營業。
本 公 司 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 員 工 人 數 分 別 為 503
人 及 922 人 。
二、重要會計政策之彙總說明

本財務報表係依照證券發行人財務報告編製準則、商業會計法、
商業會計處理準則及一般公認會計原則編製。依照前述準則、法令及原則編製財務報表時，本公司對於備抵呆帳、存貨跌價損失、固定資
產折舊、無形資產攤提、退休金、資產減損評估、未決訟案損失及商品保證責任以及員工分紅及董監酬勞費用等之提列，必須使用合理之估計金額，因估計通常係在不確定情況下作成之判斷，因此可能與將來實際結果有所差異。

- 85 -

重要會計政策之彙總說明如下：資產與負債區分流動與非流動之標準
流動資產包括現金或約當現金、主要為交易目的而持有之資產，
以及預期於資產負債表日後一年內變現之資產；固定資產、無形資產
及其他不屬於流動資產之資產為非流動資產。流動負債包括主要為交
易目的而發生之負債，以及須於資產負債表日後一年內清償之負債，
負債不屬於流動負債者為非流動負債。
公平價值變動列入損益之金融商品
公平價值變動列入損益之金融商品包括交易目的之金融資產，原始 認 列 時，係 以 公 平 價 值 衡 量，交 易 成 本 列 為 當 期 費 用，續 後 評 價 時 ，
以公平價值衡量且公平價值變動認列為當期損益。投資後所收到之現
金股利列為當期收益。金融商品除列時，出售所得價款或支付金額與
帳 面 價 值 之 差 額，計 入 當 期 損 益。依 慣 例 交 易 購 買 或 出 售 金 融 資 產 時 ，
採用交易日會計處理。
公平價值之基礎：上市（櫃）證券係資產負債表日之收盤價。債券係財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心資產負債表日之參考價。
備供出售金融資產
備供出售金融資產於原始認列時，以公平價值衡量，並加計取得
或 發 行 之 交 易 成 本 ； 後 續 評 價 以 公 平 價 值 衡 量，且 其 價 值 變 動 列 為 股 東權 益 調 整 項 目，累 積 之 利 益 或 損 失 於 金 融 資 產 除 列 時，列 入 當 期 損 益 。
依慣例交易購買或出售金融資產時，採用交易日會計處理。
備供出售金融資產之認列或除列時點，以及公平價值之基礎，均與公平價值變動列入損益之金融商品相似。
公平價值之基礎：開放型基金受益憑證係資產負債表日之淨資產價值。
收入認列及應收帳款、備抵呆帳
本公司係於貨物之所有權及顯著風險移轉予客戶時認列銷貨收入，因其獲利過程大部分已完成，且已實現或可實現。

- 86 -

銷貨收入係按與買方所協議交易對價之公平價值衡量；惟銷貨收
入之對價為一年期以內之應收款時，其公平價值與到期值差異不大且
交易量頻繁，則不按設算利率計算公平價值。
備抵呆帳係按應收款項之收回可能性評估提列。本公司係依據對客戶之應收帳款帳齡分析、信用評等及經濟環境等因素，定期評估應
收帳款之收回可能性。
存

貨係於取得時以成本為入帳基礎，採永續盤存制。存貨之計價採月加 權 平 均 法，期 末 按 成 本 與 市 價 孰 低 法 評 價。比 較 成 本 與 市 價 孰 低 時 ，係採總額比較法，並以重置成本或淨變現價值為市價。
存貨若有瑕疵、損壞或陳廢等，致其價值顯著減低者，則以淨變
現價值為評價基礎。
以成本衡量之金融資產
無法可靠衡量公平價值之權益商品投資，包括未上市（櫃）股票
及興櫃股票等，以原始認列之成本衡量。
現金股利於除息日認列收益，但依據投資前淨利宣告之部分，係
自投資成本減除。股票股利不列為投資收益，僅註記股數增加，並按增加後之總股數重新計算每股成本。
若有減損之客觀證據，則認列減損損失，此減損金額不予迴轉。
採權益法之長期股權投資對被投資公司具有重大影響力者，採用權益法評價，投資之帳面
價值包括投資成本及按持股比例認列被投資公司同期之損益及股東權益之變動。
本 公 司 對 於 已 達 控 制 能 力 之 被 投 資 公 司（ 子 公 司 ）， 若 因 認 列 其 虧損致使對該子公司之長期投資及墊款帳面餘額為負數時，除子公司之其他股東有義務並能夠提出額外資金承擔其損失者外，本公司全額吸
收超過該子公司股東原有權益之損失金額，若該子公司日後獲利，則該利益先歸屬至本公司，直至原多承擔之損失完全回復為止。

- 87 -

固定資產及出租資產
固定資產及出租資產係以取得成本為入帳基礎。重大之改良及更
新即作為資本支出；一般修理及維護支出，則作為當期費用。
折舊係以直線法按下列耐用年數計提：房屋及建築（含附屬設
備），五 至 六 十 年；機 器 設 備，三 至 十 年；運 輸 設 備，五 年；辦 公 設 備 ，三至十年；租賃改良，三年；其他設備，二年。耐用年限屆滿仍繼續
使用者，依屆滿日起估計尚可使用之耐用年限及殘值，採直線法繼續
提列折舊。
固定資產及出租資產報廢或出售時，其成本及截至報廢或出售時之累計折舊均自帳上轉銷。如有出售資產利益（損失），則列為營業
外損益。
無形資產
無形資產以取得成本為入帳基礎，採用直線法依其耐用年限分期
攤銷。電腦軟體成本及使用權等主要按一至五年，以直線法攤銷。
資產減損
倘資產（主要為固定資產、出租資產、無形資產與依權益法評價
之長期股權投資）以其相關可回收金額衡量帳面價值有重大減損時，就其減損部分認列損失。嗣後若資產可回收金額增加時，將減損損失
之迴轉認列為利益，惟資產於減損損失迴轉後之帳面價值，不得超過
該 項 資 產 在 未 認 列 減 損 損 失 之 情 況 下，減 除 應 提 列 攤 提 後 之 帳 面 價 值。
應計產品保證負債
係按產品銷售後之保固期內預計可能發生之售後服務費用予以提列。實際發生售後服務費用時於應計產品保證負債項下先行沖轉，若有不足，則以當期費用列支。
員工認股權發行酬勞性員工認股權憑證，其給與日或修正日於九十三年一月一日（含）以後者，開始適用財團法人中華民國會計研究發展基金會
解釋函相關規定，本公司選擇採用內含價值法處理，酬勞成本於符合
認股權計畫所規定之員工服務年限內逐期認列為費用。

- 88 -

退休金
屬確定給付退休辦法之退休金係按精算結果認列；屬確定提撥退
休辦法之退休金，係於員工提供服務之期間，將應提撥之退休基金數
額認列為當期費用。
遞延貸項
本公司與採權益法評價之被投資公司間交易所產生之利益，於交易年度尚未實現者予以遞延，俟實現年度再予認列。
外幣交易及外幣財務報表換算
非衍生性商品之外幣交易所產生之各項外幣資產、負債、收入或費用，按交易日之即期匯率折算新台幣金額入帳。外幣資產及負債實際收付結清時所產生之兌換差額，作為當期損益。
資產負債表日之外幣貨幣性資產或負債，按該日即期匯率予以調整，兌換差額列為當期損益。
外幣長期投資按權益法評價者，以被投資公司之外幣財務報表換
算後所得之股東權益做為依據，兌換差額列入累積換算調整數，作為股東權益之調整項目。
分

割本公司分割資產、負債及營業與子公司，並取得該公司發行之股權，其會計處理係以所讓與之本公司資產帳面價值減負債後之淨額作為取得該公司股權之成本，不認列交換利益。
所得稅
係作跨期間之所得稅分攤，可減除暫時性差異、虧損扣抵及未使
用投資抵減之所得稅影響數認列為遞延所得稅資產，並評估其可實現性，認列備抵評價金額；應課稅暫時性差異所產生之所得稅影響數認列為遞延所得稅負債。遞延所得稅資產或負債依其相關資產負債之分
類劃分為流動或非流動項目，無相關之資產或負債者，依預期迴轉期
間劃分為流動或非流動項目。
購置設備或技術、研究發展及人才培訓等所產生之所得稅抵減，
採當期認列法處理。

- 89 -

以前年度應付所得稅之調整，列入當期所得稅。
依所得稅法規定計算之未分配盈餘加徵百分之十之所得稅，列為股東會決議年度之所得稅費用。
庫藏股票公司收回已發行股票作為庫藏股票時，其屬買回者，係以購買成
本入帳；其屬接受捐贈者，則依公平價值入帳。
公司處分庫藏股票時，若處分價格高於帳面價值，其差額應貸記「資本公積－庫藏股票交易」科目；若處分價格低於帳面價值，其差
額應沖抵同種類庫藏股票之交易所產生之資本公積；如有不足，則借記保留盈餘。
公司註銷庫藏股票時，應貸記「庫藏股票」科目，並按股權比例
借記「資本公積－股票發行溢價」與「股本」。庫藏股票之帳面價值
如高於面值與股票發行溢價之合計數時，其差額應沖銷同種類庫藏股票所產生之資本公積，如有不足再借記保留盈餘；庫藏股票之帳面價
值如低於面值與股票發行溢價之合計數時，其差額應貸記同種類庫藏
股票交易所產生之資本公積。
庫藏股票之帳面價值應按加權平均計算，並得依收回原因分別計算。
科目重分類
九十六年度之財務報表若干科目經重新分類，以配合九十七年度
財務報表之表達。
三、會計變動之理由及其影響

員工分紅及董監酬勞會計處理
本公司自九十七年一月一日起，採用財團法人中華民國會計研究發展基金會於九十六年三月發布（九六）基秘字第○五二號函，員工
分紅及董監酬勞應視為費用，而非盈餘之分配。此項會計變動，使九十 七 年 度 淨 利 減 少 48,085 仟 元 ， 稅 後 基 本 每 股 盈 餘 減 少 0.22 元 。

- 90 -

無形資產之會計處理準則本公司自九十六年一月一日起，採用新發布之財務會計準則公報
第 三 十 七 號「 無 形 資 產 之 會 計 處 理 準 則 」， 並 於 適 用 日 重 新 評 估 已 認 列
無形資產之耐用年限或攤銷方法。此項會計變動，對本公司九十六年
度之淨利並無影響。
四、現金及約當現金

零 用 金
庫存現金
支票存款
活期存款
外幣存款
定期存款

九 十 七 年十二月三十一日$75
583
20,727
113,51765,623
1,297,413$ 1,497,938

九 十 六 年十二月三十一日
$
75
667
130
12,862
198,620964,512$ 1,176,866

五、公平價值變動列入損益之金融資產－流動

分類為交易目的之金融資產相關資訊如下：

國內上市櫃可轉換公司債

九 十 七 年十二月三十一日$ 1,970

九 十 六 年十二月三十一日$-

於九十七及九十六年度交易目的之金融資產產生之淨利益分別為459 仟 元 及 626 仟 元 。
六、備供出售金融資產－流動

國內基金受益憑證
七、應收帳款淨額－非關係人應收帳款
減：備抵呆帳淨額九 十 七 年十二月三十一日$ 177,112

九 十 六 年十二月三十一日$653,947

九 十 七 年十二月三十一日$ 320,035
7,444$ 312,591

九 十 六 年十二月三十一日$399,773
9,155$390,618- 91 -

八、存貨
九 十 七 年十二月三十一日$ 98,536
28,37765,957
192,870
39,109$ 153,761

原 物 料
在 製 品
製 成 品
減：備抵跌價損失
淨
額九 十 六 年十二月三十一日$272,193
137,363
137,527
547,083
66,452$480,631

九、以成本衡量之金融資產－非流動

九 十 七 年十二月三十一日
國外非上市（櫃）普通股：雄志科技顧問股份有限公司
國內非上市（櫃）普通股：禧達康資訊股份有限公司

九 十 六 年十二月三十一日

$

-

$

4,194

$

-

$

931
5,125

雄志科技顧問股份有限公司及禧達康資訊股份有限公司因營運持續虧損，致使帳列淨值低於股本，本公司經評估已無回升之可能，故於 九 十 七 年 度 認 列 資 產 減 損 損 失 5,125 仟 元 。
本公司所持有之上述股票投資，因無活絡市場公開報價且其公平
價值無法可靠衡量，故以成本衡量。
十、採權益法之長期股權投資
被
投
資
公
司
名
稱
圓展科技股份有限公司
AVERMEDIA TECHNOLOGIES EUROPE
B.V.
圓剛多媒體科技（上海）有限公司
AVERMEDIA TECHNOLOGIES, S.L. INC.
SKY COAST ENTERPRISES LTD.
AVERMEDIA TECHNOLOGIES FRANCE
SARL
圓展電子科技（上海）有限公司
AVERMEDIA (USA) TECHNOLOGIES,
INC.
AVERMEDIA TECHNOLOGIES(THAILAND) CO., LTD.
BOUNDLESS GLOBAL CO., LTD.
加：長期投資貸餘轉列其他負債

九十七年十二月三十一日
帳 面 金 額 持股比例％$ 1,143,931
90.00

(
(

42,471
13,598
12,178 )-100.00100.00100.00100.0010,766 )-100.00-1,177,056
22,944$ 1,200,000- 92 -

九十六年十二月三十一日
帳 面 金 額 持股比例％$47,8204,465
76,108 )100.00100.00100.0010,886 )21,461100.00100.00-149,746

100.00-22,210356
159,064
86,994
246,058

99.99
100.00(($本 公 司 於 九 十 六 年 九 月 投 資 新 台 幣 23,127 仟 元 （ 美 金 700 仟 元 ）設立圓展電子科技（上海）有限公司，主要從事經營電腦週邊之市場
行銷與維修加工業務。
本 公 司 於 九 十 六 年 度 增 加 投 資 圓 禾 毅 科 技 股 份 有 限 公 司 7,829 仟
元 ， 持 股 比 例 增 加 為 87.93%， 惟 該 公 司 於 九 十 六 年 十 月 二 十 九 日 經 股
東會決議通過辦理解散，已於九十六年十二年十日清算完結，本公司
預 計 可 收 回 29,203 仟 元 ， 截 至 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止 已 收 回
28,077 仟 元 ， 尚 有 1,125 仟 元 帳 列 「 其 他 應 收 款 」 項 下 。
本 公 司 於 九 十 六 年 十 二 月 為 拓 展 外 銷 市 場 投 資 新 台 幣 46,680 仟 元（ 歐 元 1,000 仟 元 ） 設 立 AVERMEDIA TECHNOLOGIES EUROPE
B.V.， 主 要 從 事 經 營 電 腦 系 統 設 備 及 多 媒 體 相 關 產 品 之 銷 售 。
本 公 司 於 九 十 六 年 十 二 月 十 二 日 經 董 事 會 決 議 解 散 BOUNDLESSGLOBAL CO., LTD.， 已 於 九 十 七 年 二 月 二 十 一 日 清 算 完 結 ， 並 收 回 股
款 346 仟 元 。
本公司於九十七年一月分割設立圓展科技股份有限公司，分割讓與 之 營 業 價 值 為 700,000 仟 元 ， 以 每 股 12.5 元 為 對 價 ， 共 取 得 普 通 股
計 56,000 仟 股 ； 另 本 公 司 於 九 十 七 年 三 月 參 與 現 金 增 資 ， 增 加 投 資 計
10,000 仟 元 ， 取 得 800 仟 股 ， 該 公 司 主 要 從 事 經 營 電 子 產 品 之 研 發 、製造及銷售。另本公司於九十七年十二月處分圓展科技股份有限公司
普 通 股 計 5,680 仟 股，處 分 價 款 為 181,215 仟 元（ 已 扣 除 證 券 交 易 稅 ），
產 生 處 分 利 益 計 54,858 仟 元 ， 處 分 後 持 股 比 例 減 少 為 90%。
本 公 司 於 九 十 七 年 一 月 之 分 割 案 中 ， 將 AVERMEDIA (USA)TECHNOLOGIES, INC.、 AVERMEDIA TECHNOLOGIES (THAILAND)
CO., LTD.及 圓 展 電 子 科 技 （ 上 海 ） 有 限 公 司 之 股 權 分 割 讓 與 給 圓 展 科
技股份有限公司。
本 公 司 於 九 十 七 年 度 投 資 新 台 幣 22,722 仟 元 （ 美 金 700 仟 元 ） 設立圓剛多媒體科技（上海）有限公司，主要從事經營電腦週邊之市場
行銷與維修加工業務。

- 93 -

本 公 司 於 九 十 七 年 十 一 月 十 二 日 經 董 事 會 決 議 解 散 SKY COAST
ENTERPRISES LTD.，已 於 九 十 七 年 十 二 月 三 日 清 算 完 結，並 收 回 股 款
12,325 仟 元 。
截至九十七年及九十六年十二月三十一日止，本公司部分長期股權投資已為貸方餘額，故轉列其他負債項下。
採權益法評價之長期股權投資及其投資損益九十七年度除AVERMEDIATECHNOLOGIESFRANCESARL

及SKY COASTENTERPRISES LTD.， 九 十 六 年 度 除 BOUNDLESS GLOBAL CO., LTD.
及圓展電子科技（上海）有限公司，係按未經會計師查核之財務報表
計算外，其餘係按經會計師查核之財務報表計算，惟管理當局認為上
述被投資公司財務報表未經會計師查核，尚不致產生重大影響。採權益法認列之投資（損）益明細如下：被 投 資 公 司 名 稱
圓展科技股份有限公司
SKY COAST ENTERPRISESLTD.
AVERMEDIA TECHNOLOGIES,
S.L. INC.
AVERMEDIA TECHNOLOGIESFRANCE SARL
圓剛多媒體科技（上海）有限公司
AVERMEDIA TECHNOLOGIESEUROPE B.V.
AVERMEDIA (USA)TECHNOLOGIES, INC.
AVERMEDIA TECHNOLOGIES(THAILAND) CO., LTD.
BOUNDLESS GLOBAL CO.,LTD.
圓展電子科技（上海）有限公司
圓禾毅科技股份有限公司

九 十 七 年 度
$ 553,570

九 十 六 年 度$-(

36,041 )(16,619 )

(

240 )

(

10,202 )-(

3,774 )--

14,217-614

8)$ 486,686(
81 )(1,589 )
( 22,589 )( $ 61,489 )((48,496 )2,731(

6,296 )

本公司所有子公司均已列入編製九十七及九十六年度合併財務報表。

十一、固定資產- 94 -

九 十 七 年
十二月三十一日

九 十 六 年十二月三十一日$ 112,058
74,532
3,561
38,412
13,791
13,118$ 255,472$120,154
111,173
3,233
32,494
16,85839,823$323,735

累積折舊
房屋及建築
機器設備
運輸設備
辦公設備
租賃改良
其他設備

十二其他資產

(一 )出 租 資 產

土
地
房屋及建築

九 十 六 年
九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十二月三十一日
成
本 累 積 折 舊 未折減餘額 未折減餘額
$ 55,382$$ 55,382$ 37,022
12,440195,778
30,809208,218$ 12,440$251,160$ 67,831$263,600(二 )存 出 保 證 金

法院訴訟保證金
其他

九 十 七 年十二月三十一日$201,800
4,894$ 206,694

九 十 六 年十二月三十一日$202,057
6,324$208,381

法院訴訟保證金主要係捷揚光電股份有限公司、力竑科技股份有限公司及聰泰科技股份有限公司所製造之產品涉嫌侵害本公司之專利，因此對其提出侵權訴訟，經聲請假扣押獲准後法院命提之擔保金。
十三、退休金本公司依「勞工退休金條例」訂定之員工退休辦法，係屬確定提撥退休辦法，依員工每月薪資百分之六提撥至勞工保險局之個人退休
金 專 戶 。 本 公 司 九 十 七 及 九 十 六 年 度 認 列 之 退 休 金 成 本 分 別 為 13,740
仟 元 及 23,281 仟 元 。

- 95 -

本公司依「勞動基準法」訂定之員工退休辦法，係屬確定給付退休辦法。員工退休金之支付，係根據服務年資及核准退休日前六個月平均工資（基數）計算。本公司按員工每月薪資總額百分之二提撥員
工退休基金，交由勞工退休準備金監督委員會以該委員會名義存入台
灣銀行信託部之專戶。本公司已依勞動基準法與相關法令規定，結清
所有員工於九十七年六月三十日前之年資。本公司九十七及九十六年
度 認 列 之 淨 退 休 金 成 本 分 別 為 70,630 仟 元 及 3,462 仟 元 。
屬確定給付退休金辦法之相關資訊揭露如下：(一 )淨 退 休 金 成 本 構 成 項 目
九 十 六 年 度
$ 2,040
2,581(
1,341 )
45
137
$ 3,462

服務成本
利息成本
退休基金資產之預期報酬
過渡性淨給付義務攤銷數
前期服務成本攤銷數淨退休金成本(二 )退 休 基 金 提 撥 狀 況 與 帳 載 應 計 退 休 金 負 債 之 調 節 ：九 十 六 年十二月三十一日
給付義務
既得給付義務
非既得給付義務
累積給付義務未來薪資增加之影響數
預計給付義務
退休基金資產之公平價值
提撥狀況
未認列過渡性淨給付義務
未認列前期服務成本
未認列退休金損（益）應計退休金負債
既得給付$45,510 )45,510 )17,950 )63,460 )57,466(
5,994 )
441
2,052
( 14,868 )( $ 18,369 )
$
-

(
(
(
(

- 96 -

(三 )精 算 假 設
九 十 六 年 度
3.50%
3.00%
2.50%

折 現 率
未來薪資水準增加率
退休基金資產預期投資報酬率十四、股本
九 十 七 年十二月三十一日

九 十 六 年十二月三十一日

320,000$10$ 3,200,000

320,000$10$ 3,200,000

222,582$10$ 2,225,822

200,608$10$ 2,006,082

額定股本股數（仟股）
面額（元）
股
本
實收股本
股數（仟股）
面額（元）股本十五、資本公積

依照法令規定，資本公積除彌補公司虧損外，不得使用，但超過
票面金額發行股票所得之溢價（包括以超過面額發行普通股、因合併
而發行股票之股本溢價及庫藏股票交易等）及受領贈與之所得產生之
資本公積，得撥充資本，按股東原有股份之比例發給新股；其撥充股本，每年以一定比例為限。
十六、盈餘分派及股利政策

依公司法規定，法定盈餘公積應提撥至其餘額達公司實收股本總
額 時 為 止 。 法 定 盈 餘 公 積 用 以 彌 補 虧 損 ； 當 其 餘 額 已 達 實 收 股 本 50%時，得以其半數撥充股本。
本 公 司 章 程 第 18 條 規 定 ， 每 年 決 算 後 如 有 盈 餘 ， 先 依 法 完 納 所 得稅 捐，彌 補 以 往 年 度 虧 損 後，就 其 餘 額 提 列 法 定 盈 餘 公 積 金 百 分 之 十 ，並依法規於有長期股權投資未實現跌價損失、累積換算調整數等股東
權益減項時，提列必要之特別盈餘公積，俟該減項回轉後，得再轉列累積盈餘，如尚有盈餘得依下列規定分配之：- 97 -

(一 )員 工 紅 利 為 百 分 之 三 至 百 分 之 二 十，員 工 紅 利 提 撥 比 例 授 權 董 事 會
決議後辦理之，員工股票紅利分配之對象，得包括符合董事會或其
授權之人所訂條件之從屬員工。
(二 )董 事 及 監 察 人 酬 勞 低 於 百 分 之 三 。
(三 )尚 有 餘 額 併 同 以 往 年 度 盈 餘，由 董 事 會 提 請 股 東 大 會 決 議 分 派 股 東
股息及紅利。並考量本公司長期財務規劃及滿足股東對現金流入之需求，每年發放之現金股利以不得低於當年度分派股東股息及紅利
的百分之十。股東股息及紅利數額視公司營運狀況需要，由董事會
依前項規定擬案提請股東大會決議分派之。
九十七年度對於應付員工紅利及董監酬勞之估列係依過去經驗以
可能發放之金額為基礎，分別按稅後淨利（已扣除員工分紅及董監酬
勞 之 金 額 ） 扣 除 法 定 盈 餘 公 積 後 之 6%及 2%計 算 。 年 度 終 了 後 ， 董 事
會決議之發放金額有重大變動時，該變動調整原提列年度費用，至股
東會決議日時，若金額仍有變動，則依會計估計變動處理，於股東會
決議年度調整入帳。如股東會決議採股票發放員工紅利，股票紅利股數以決議分紅之金額除以股票公平價值決定，股票公平價值係以股東會決議日前一日之收盤價，並考量除權除息之影響為計算基礎。
本公司分別於九十七年六月十三日及九十六年六月十五日舉行股
東常會，分別決議九十六及九十五年度盈餘分配案如下：

法定盈餘公積迴轉特別盈餘公積
現金股利
股票股利
員工紅利－現金員工紅利－股票
董監事酬勞－現金盈餘分
配案 每 股 股 利 （ 元 ）九十六年度 九十五年度 九十六年度 九十五年度$ 94,028$ 55,524(
113 )
432,538
368,376$
2.2$ 2.00157,287
67,2280.8
0.365
22,17262,45349,983
16,925
14,995

有關本公司董事會通過擬議及股東會決議之員工紅利及董監酬勞
資訊，請至臺灣證券交易所之「公開資訊觀測站」查詢。

- 98 -

十七、庫藏股票(一 )本 公 司 庫 藏 股 票 資 料 如 下 ：
單位：仟股
持
股
原
因
九十七年度
轉讓股份予員工九十六年度
轉讓股份予員工

期初股數

本期增加

本期減少

期末股數

1,000

6,000

-

7,000

6,357

1,000

6,357

1,000

(二 )證 券 交 易 法 第 二 十 八 條 之 二 規 定，公 司 對 買 回 已 發 行 在 外 股 份 之 數
量比例，不得超過公司已發行股份總數百分之十，收買股份之總金額，不得逾保留盈餘加發行股份溢價及已實現之資本公積之金額，
本公司持有之庫藏股票依證券交易法規定不得質押，亦不得享有股
利 之 分 派 、 表 決 權 … .等 權 利 。
十八、員工認股權證本 公 司 於 九 十 六 年 十 二 月 十 二 日 發 行 員 工 認 股 權 證 10,000 單 位 ，
每一單位可認購普通股一仟股。給與對象以本公司正式編制內之員工
以及本公司直接或間接持有具表決權超過百分之五十之子公司員工為限。認 股 權 證 之 存 續 期 間 為 六 年，憑 證 持 有 人 於 發 行 屆 滿 二 年 之 日 起 ，
可行使被給與之一定比例之認股權證。認股權行使價格為發行當日本
公司普通股收盤價格，認股權證發行後，遇有本公司普通股股份發生變動時，認股權行使價格及認股數量依規定公式予以調整。
九十七及九十六年度員工認股權證之相關資訊如下：
九

十

七
年
度 九
十
六
年
度
加權平均行
加權平均行
員 工 認 股 權 證 單
位 使價格（元） 單
位 使價格（元）期初流通在外10,0006060
本期給與
10,000
期末流通在外54.1
10,00060
10,000- 99 -

截至九十七年及九十六年十二月三十一日止，流通在外及可行使
之員工認股權證相關資訊如下：
九 十 七 年 度
$54.1-60

行使價格之範圍（元）加權平均預期剩餘存續期限（年）

九 十 六 年 度
$
60

4.95

5.95

九十七及九十六年度依內含價值法認列之酬勞成本皆為零元。若
採 用 公 平 價 值 法 依 Black-Scholes 評 價 模 式 認 列 前 述 認 股 權 酬 勞 成 本 ，其相關假設及財務報表之擬制淨利與每股盈餘如下：九 十 七 年 度 九 十 六 年 度
Black-Scholes 評價模式
假

設

無風險利率
預期存續期間預期價格波動率
股利率淨利報表列示之淨利
擬制淨利
報表列示之每股盈餘
擬制每股盈餘

稅後基本每股盈餘（元）3%4.95 年
45.18%
6.18%

3%
5.95 年
45.18%
6.18%$741,264 仟元$706,087 仟元
$
3.40
$
3.24

$940,277 仟元$938,812 仟元
$
4.30
$
4.29

十九、所得稅

(一 )帳 載 稅 前 利 益 按 法 定 稅 率 計 算 之 所 得 稅 與 當 期 應 負 擔 所 得 稅 調 節
如下：
九 十 七 年 度

九 十 六 年 度

$ 202,847$223,404( 138,393 )( 41,766 )( 15,894 )
(
851 )
(
3,106 )
2,837

( 186,316 )(
1,969 )(
913 )
16,96851,174

稅前利益按法定稅率（25%）
計算之稅額
調整項目之所得稅影響數
永久性差異
國內投資收益免稅所得
免稅之證券交易所得
其
他
暫時性差異

（接次頁）

- 100 -

（承前頁）

基本稅額差額未分配盈餘稅
減：投資抵減當期應負擔所得稅減：扣繳及暫繳稅款
當期應付所得稅九 十 七 年 度
$ 10,014
15,487
15,487
12,851
1,999$ 10,852

九 十 六 年 度$
25,58725,587
1,837$ 23,750( 二 )所 得 稅 費 用 （ 利 益 ） 構 成 項 目 如 下 ：當期應付所得稅遞延所得稅
分離課稅所得稅費用
以前年度所得稅調整
所得稅費用（利益）

九 十 七 年 度
$ 12,851
55,380750
1,183$ 70,164

九 十 六 年 度
$ 25,587( 75,552 )
946
2,397
( $ 46,622 )( 三 )遞 延 所 得 稅 淨 資 產 明 細 如 下 ：

投資抵減
投資損失
未實現銷貨毛利
退休金成本
其他
減：備抵評價金額

九 十 七 年十二月三十一日$ 238,514
11,256
1,862
33,378( 57,467 )$ 227,543

九 十 六 年十二月三十一日$224,843
46,30434,014
3,230
1,863$310,254$ 30,810
196,733$ 227,543$ 65,877
244,377$310,254

遞延所得稅資產－流 動－非流動(四 )本 公 司 係 符 合 促 進 產 業 升 級 條 例 第 九 條 暨 新 興 重 要 策 略 性 產 業 屬
於製造業及技術服務業部分獎勵辦法之稅捐抵減。明細資料如下：
1. 九 十 一 年 度 增 資 擴 展 之 投 資 計 畫 申 請 五 年 免 稅 已 經 財 政 部 於 九 十
二 年 三 月 二 十 八 日 台 財 稅 字 第 0920452457 號 函 核 准 在 案，並 選 定
自九十一年十二月三十一日開始適用五年免稅。另本公司於九十- 101 -

五年十一月申請變更投資計畫及獎勵項目，業經財政部九十五年
十 二 月 十 五 日 台 財 稅 字 第 09500576670 號 函 變 更 核 准 在 案 。
2. 九 十 三 年 增 資 擴 展 之 投 資 計 畫 申 請 五 年 免 稅 已 經 財 政 部 於 九 十 五
年 十 月 二 十 日 台 財 稅 字 第 09504554800 號 函 核 准 在 案 ， 並 選 定 自
九十四年十二月三十一日開始適用五年免稅。
(五 )截 至 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止 ， 本 公 司 得 用 以 扣 抵 以 後 年 度 所得稅額之投資抵減如下：
發 生 年
九十四年度
九十五年度
九十六年度
九十七年度

度

投 資 抵 減 稅 額$ 53,037
65,08777,061
43,329$238,514

最後可抵減年度
九十八年度
九十九年度
一○ ○ 年度
一○ 一 年度( 六 )兩 稅 合 一 相 關 資 訊

股東可扣抵稅額帳戶餘額

九 十 七 年十二月三十一日$ 6,780

九 十 六 年十二月三十一日$ 2,042

九十七年度預計及九十六年度實際盈餘分配之稅額扣抵比率分
別 為 1.97%及 2.91%。
依所得稅法規定，本公司分配屬於八十七年度（含）以後之盈
餘時，本國股東可按股利分配日之稅額扣抵比率計算可獲配之股東可扣抵稅額。本公司預計九十七年度盈餘分配之稅額扣抵比率時，已考量應付當年度所得稅，由於實際分配予股東之可扣抵稅額，應以股利盈餘分配日之股東可扣抵稅額帳戶餘額為計算基礎，其與將來實際分配予股東時所適用之稅額扣抵比率可能會有所差異。
(七 )本 公 司 截 至 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止 並 無 屬 於 八 十 六 及 以 前 年
度之未分配盈餘。
(八 )本 公 司 之 營 利 事 業 所 得 稅 申 報 案 ， 業 經 稽 徵 機 關 核 定 至 九 十 四 年度。

- 102 -

二十、每股盈餘
金稅
九十七年度
基本每股盈餘
屬於普通股股東之
本期純益
具稀釋作用潛在普通股之影響
員工分紅
稀釋每股盈餘
屬於普通股股東之
本期純益加潛在
普通股之影響九十六年度
基本每股盈餘
屬於普通股股東之
本期純益
具稀釋作用潛在普通股
之影響
員工認股權
稀釋每股盈餘
屬於普通股股東之
本期純益加潛在
普通股之影響

額

（ 分
前 稅

子

） 股數（分母） 每 股 盈 餘 （ 元 ）後 （仟股） 稅
前 稅
後$ 811,428$ 741,264

218,075$ 3.72$ 3.40

-

-

1,732

$ 811,428$ 741,264

219,807$ 3.69$ 3.37$ 893,655$ 940,277

218,914$ 4.08$ 4.30--27$ 893,655$ 940,277

218,941$ 4.08$ 4.29計算稀釋每股盈餘時，係假設員工分紅將採發放股票方式，並於該潛在普通股具有稀釋作用時計入加權平均流通在外股數，以計算稀釋每股盈餘，計算稀釋每股盈餘時，以該潛在普通股資產負債表日之收盤價，作為發行股數之判斷基礎。於次年度股東會決議員工分紅發
放股數前計算稀釋每股盈餘時，亦繼續考量該等潛在普通股之稀釋作用。
計算每股盈餘時，無償配股之影響已列入追溯調整。因追溯調整
九 十 六 年 度 稅 後 基 本 每 股 盈 餘 由 4.77 元 減 少 為 4.30 元 。

- 103 -

二十一、本期發生之用人、折舊、折耗及攤銷費用
九
十
七
年
屬於營業 屬於營業
成 本 者 費 用 者 合
用人費用
薪資費用
勞健保費用
退休金費用
其他用人費用折舊費用攤銷費用$ 90,690
6,636
15,386
5,781$ 118,493$ 25,941
1,239$ 273,772
15,743
68,9847,086$ 365,585$ 23,825
4,579

度 九
十
六
年
屬於營業 屬於營業
計 成 本 者 費 用 者 合$ 364,462
22,37984,37012,867$ 484,078$ 49,766
5,818$ 169,918
10,7656,721
7,357$ 194,761$ 49,185
1,640$ 428,533
25,74320,022
10,785$ 485,083$ 42,755
6,565

度
計

$ 598,451
36,50826,74318,142$ 679,844$ 91,940
8,205

二十二、金融商品相關資訊( 一 )公 平 價 值 之 揭 露資產
以成本衡量之金融資產

九十七年十二月三十一日
帳 面 價 值 公 平 價 值

九十六年十二月三十一日
帳 面 價 值 公 平 價 值

$

$

-

$

-

5,125

$

-

( 二 )本 公 司 決 定 金 融 商 品 公 平 價 值 所 使 用 之 方 法 及 假 設 如 下 ：1. 短 期 金 融 商 品 以 其 在 資 產 負 債 表 上 之 帳 面 價 值 估 計 其 公 平 價 值 ，
因為此類商品到期日甚近，其帳面價值應屬估計公平價值之合理基礎。此方法應用於現金、應收款項、其他應收款、應付款項、
其他應付款與應付費用。
2. 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 及 備 供 出 售 金 融 資 產 如 有 活 絡
市場公開報價時，則以此市場價格為公平價值。
3. 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 ， 其 無 活 絡 市 場 公 開 報 價 且 實 務 上 須 以 超
過合理成本之金額方能取得可驗證公平價值，因此公平價值無法
可靠衡量，故不揭露其公平價值。
4. 存 出 入 保 證 金 因 未 來 收 付 價 格 與 帳 面 金 額 相 同 ， 故 以 帳 面 價 值 為公平價值。
(三 )本 公 司 金 融 資 產 及 金 融 負 債 之 公 平 價 值 ， 並 無 同 時 包 含 以 活 絡 市
場之公開報價直接決定及以評價方法估計者。
(四 )本 公 司 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 具 利 率 變 動 之 公 平 價值 風 險 之 金 融 資 產 分 別 為 1,499,470 仟 元 及 1,166,312 仟 元 ； 具 利 率- 104 -

變 動 之 現 金 流 量 風 險 之 金 融 資 產 分 別 為 179,140 仟 元 及 211,482 仟
元。
(五 )財 務 風 險 資 訊
1.市 場 價 格 風 險本公司所持有金融商品之市場風險包括匯率風險、利率風險及價格風險。本公司所持有之外幣資產負債之公平價值，將受匯率風險影響；固定利率定期存單之公平市價將受利率風險影響；另所持有之公平價值變動列入損益之金融資產及備供出售金融資產將受價格風險影響。
2.信 用 風 險
金融資產受到本公司之交易對方未履行合約義務之潛在影響。本公司信用風險係以資產負債表日公平價值為正數之合約為評估對象。本公司之交易對方均為信用良好之金融機構及公司組
織，因此不預期有重大之信用風險。
3.流 動 性 風 險
本公司之營運資金足以支應，故未有因無法籌措資金以履行
合約義務之流動性風險。
本公司投資之公平價值變動列入損益之金融資產及備供出售
金融資產均具活絡市場，故預期可輕易在市場上以接近公平價值
之價格迅速出售金融資產。
4.利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險
本公司並未從事重大之浮動利率金融商品交易，故未有因利
率變動產生之重大現金流量風險。

二十三、關係人交易事項( 一 )關 係 人 名 稱 及 關 係- 105 -

關
係人
名稱AVERMEDIA TECHNOLOGIES, S.L.
INC. （AVERMEDIA S.L.）
AVERMEDIA TECHNOLOGIESFRANCE SARL（AVERMEDIAFRANCE）
AVERMEDIA TECHNOLOGIESEUROPE B.V.（圓剛荷蘭）（接次頁）- 106 -

與 本
子公司

公

司

之

關

係

子公司

子公司（於九十六年十二月設立）

（承前頁）
關係人名稱圓剛多媒體科技（上海）有限公司（圓剛上海）
圓展科技股份有限公司（圓展科技）
圓禾毅科技股份有限公司（圓禾毅科技）
BOUNDLESS GLOBAL CO., LTD.
SKY COAST ENTERPRISES, LTD.
AVERMEDIA (USA) TECHNOLOGIES,
INC. （AVERMEDIA USA）
AVERMEDIA TECHNOLOGIES(THAILAND) CO., LTD.
（AVERMEDIA THAILAND）
AVERMEDIA INFORMATION EUROPE
B.V.（圓展荷蘭）圓展電子科技（上海）有限公司（圓展上海）

與 本 公 司 之 關 係
子公司（於九十六年十二月設立）
子公司（於九十七年一月設立）
子公司（已於九十六年十月三十一日解散）
子公司（於九十七年二月二十一日
解散）
子公司（於九十七年十二月三日解散）
孫公司（原為子公司，於九十七年
一月一日分割給圓展科技成為孫公司）
孫公司（原為子公司，於九十七年
一月一日分割給圓展科技成為孫公司）
孫公司（於九十七年二月設立）

孫公司（於九十六年九月設立，原為子公司，於九十七年一月一日
分割給圓展科技成為孫公司）
AVERMEDIA (UK) TECHNOLOGIES,
孫公司（於九十七年十一月十四日
INC. （AVERMEDIA UK）
起解散）
AVERMEDIA GmbH孫公司（於九十七年六月二日起解散）
圓剛科技（蘇州）有限公司（圓剛蘇州） 孫公司（於九十七年七月二日起解
散）
郭重松
董 事 長
張永哲
董
事
康美雪
子公司董事
李淼盛
董
事
楊瑞祥
總經理及董事
董
事
趙永松
郭娟娟
監 察 人
李吉仁
董
事
江英村
董
事
簡玉聰
監 察 人
葉信宏
監 察 人

- 107 -

(二 )與 關 係 人 間 之 交 易 事 項
本公司與關係人間之交易，除另有說明者外，其交易價格、收款條件均與一般非關係人相當。
1.銷

貨
九
金

AVERMEDIATECHNOLOGIESEUROPE B.V.
AVERMEDIA USA
圓剛上海
AVERMEDIA S.L.
AVERMEDIA THAILAND
圓展科技
AVERMEDIA GmbH.
AVERMEDIA FRANCEAVERMEDIA UK
圓剛蘇州
其
他

十

$

七 年 度 九額％
金91,76369,65811,307
10,074
3,856
2,961
1,915
389
21
$ 191,944

4
3
1
-

$

十

六 年 度
額
％

1,136,302
73,73245,76654,59737,36349,974
23,515
1,287$ 1,422,536

28
2
1
1
1
1
-

2.租 金 收 入
九 十 七 年 度
$ 16,999

圓展科技

係出租部分辦公室及停車場予圓展科技，租金依市場行情計
算，按月支付。
3.租 金 支 出
九 十 七 年 度
$
637

圓展科技
4.勞 務 費AVERMEDIA UK
AVERMEDIA S.L.
圓禾毅科技股份有限公司
其他

九 十 七 年 度
$ 1,603495
80$ 2,178- 108 -

九 十 六 年 度
$
546
1,086
3,195
933
$ 5,760

5.廣 告 支 出
九 十 七 年 度
$ 12,715
2,015
463$ 15,193

AVERMEDIA USA
AVERMEDIA THAILAND
AVERMEDIA GmbH其他

九 十 六 年 度
$
2,101
1,237
$ 3,338

6.重 要 財 產 交 易(1)取 得 資 產
九
十
交 易 標
固定資產一批

圓展科技

七
的

交

年
易 金
$ 5,608度
額

年
易 金$ 16,296$ 1,768度
額(2)出 售 資 產
九
十
交 易 標
電腦軟體一批固定資產一批

圓展科技
圓展科技

七
的

交

上述資產交易係以帳面價值出售，故無相關處分損益。
(3)出 售 有 價 證 券
關 係人 名 稱
郭重松等人

交
易
標
的
圓展科技股份有限公司普通股

九
十
七
年
度
交 易 金 額 處分（損）益$ 28,829$ 95,520

7.應 收 （ 付 ） 款 項
本公司與關係人之債權債務情形如下：(1)應 收 帳 款九關 係 人 名 稱
AVERMEDIA USA
AVERMEDIATECHNOLOGIESEUROPE B.V.

十

應 收 帳 款－ 關 係 人$ 30,055

年 十 二
應 收 帳 款
轉 列 其 他
應 收 款$-

24,223-（接次頁）- 109 -

七

月

三

十

合
$

計 數
30,05524,223

一

日

佔應收
款項％
8
6

（承前頁）
九關 係 人 名 稱
AVERMEDIA S.L.
AVERMEDIAFRANCE
其他

關 係 人 名 稱
AVERMEDIA USA
AVERMEDIA GmbH.
AVERMEDIA S.L.
AVERMEDIA UK
AVERMEDIAFRANCE
AVERMEDIATHAILAND其他

十七

應 收 帳 款－ 關 係 人$-年 十 二
應 收 帳 款
轉 列 其 他應 收 款
$ 15,634$

3,450
57,72814,301
29,935

九

十

六

$

月

三

十

合
$

計 數
15,634

佔應收
款項％
4

$

14,301
3,450
87,663

4
1
23

月

三

一

日

應 收 帳 款－ 關 係 人$ 218,109
75,17160,51352,334

年 十 二
應 收 帳 款
轉 列 其 他
應 收 款
$
-

合 計 數
$ 218,109
75,17160,51352,33430,280-30,280

4

13,103
11,991$ 461,501-

13,103
11,991$ 461,501

2
1
55

$

十

一

日

佔應收
款項％
26
9
7
6

本公司通常係依據交易性質決定對上述關係人之收款期間，
惟必要時考量其營運狀況予以延長一至數月不等。
九
十
七
年 九
十
六
年
十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日
金
額
％
金
額
％
(2)其他應收款
圓展科技
其
他

$
$

(3)其他應付款
AVERMEDIA USA
AVERMEDIA S.L.
其
他

$
$

- 110 -

4,267
1,243
5,510

10
3

2,174
613
2,787

9
1

$
$
$
$

93
93

-

1,247
514
1,761

2
-

8.資 金 融 通其他應收款AVERMEDIA UK
減： 外幣換算之兌
換損失

九

十

最 高 餘 額$ 15,581

期 末 餘 額$ 15,581

六
利率％
6～7

年
利 息 收 入
總
額
$
616

1,105
$ 14,476

度期
末應 收 利 息$-$-( 三 )董 事 、 監 察 人 及 管 理 階 層 薪 酬 資 訊 ：
薪
資
獎
金
特 支 費
紅
利
酬
勞

九 十 七 年 度
$ 46,766
5,004
13,428$ 65,198

九 十 六 年 度
$ 21,562
61,541
16,925$ 100,028

九十六年度之薪酬資訊包含九十七年度股東會決議之盈餘分配
案，其中所分配予董事、監察人酬勞及管理階層之分紅。
二十四、質抵押資產

下列資產已提供作為銀行融資額度之擔保品：土地
房屋設備-淨額

九 十 七 年十二月三十一日$ 172,543
160,823$ 333,366

九 十 六 年十二月三十一日$ 172,543
164,484$ 337,027

二十五、重大承諾及或有事項(一 )截 至 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止 ， 因 與 各 家 銀 行 往 來 間 授 信 融 資
等 ， 依 一 般 銀 行 慣 例 須 開 立 之 本 票 計 298,308 仟 元 。
(二 )本 公 司 與 MPEG LA, L.L.C.簽 訂 權 利 金 支 付 契 約 ， 依 契 約 規 定 ， 本公 司 使 用 MPEG 之 技 術 時 ， 須 按 約 定 產 品 銷 售 量 每 件 之 若 干 金 額 支付 權 利 金 予 MPEG LA, L.L.C.， 且 每 半 年 付 款 一 次 。

- 111 -

合約有效期間追溯自八十三年一月一日起，除非任一方於特定
條 件 下 提 前 終 止 本 契 約，否 則 契 約 至 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 終 止。
(三 )本 公 司 於 九 十 四 年 一 月、九 十 四 年 十 二 月 及 九 十 五 年 二 月 對 捷 揚 光
電股份有限公司、力竑科技股份有限公司及聰泰科技開發股份有限公司提起請求專利權侵害賠償，並對上開公司之財產進行假扣押查封，本 公 司 並 提 供 可 轉 讓 定 存 單 約 計 200,000 仟 元 以 供 擔 保 之 用。截
至九十七年十二月三十一日止，己向法院提起告訴，目前尚在審理中。
二十六、分割部門資訊

本公司為因應企業重組及專業分工，以提高競爭力及經營績效，
依據企業併購法、公司法及其他相關法令，以九十七年一月一日為分
割 基 準 日，將 原 簡 報 網 路 視 訊 事 業 群 之 營 業 價 值 計 700,000 仟 元，分 割讓與圓展科技股份有限公司。分割之資產及負債明細列示如下：資產$ 93,997
112,303245,46292
27,331
1,836
193,417245,6472,960
923,045

現
金
應收款項
存貨－淨額
預付款項
遞延所得稅資產－流動
其他流動資產
採權益法之長期股權投資
固定資產－淨額
無形資產
小
計
負
債
應付費用
預收款項
應計退休金負債
聯屬公司間利益
小計
股東權益
累積換算調整數淨 資 產84,557
4,511
19,169109,325
217,5625,483$ 700,000- 112 -

本公司分割部門之收入、成本、營業毛利、營業利益、本期淨利及基本每股盈餘表達如下：
九 十 六 年 度
$ 1,864,487(
949,582 )$ 914,905$ 543,144$ 559,039$
2.55

營業收入淨額
營業成本
營業毛利
營業利益
本期淨利
基本每股盈餘
二十七、附註揭露事項( 一 )重 大 交 易 事 項 相 關 資 訊 及 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 ：1.資 金 貸 與 他 人 ： 附 表 一 。
2.為 他 人 背 書 保 證 ： 無 。
3.期 末 持 有 有 價 證 券 情 形 ： 附 表 二 。
4. 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 有 價 證 券 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本
額百分之二十以上：附表三。
5. 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以
上： 附表四。
6. 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以
上：無。
7. 與 關 係 人 進 、 銷 貨 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二十以上：附表五。
8.應 收 關 係 人 款 項 達 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上：附 表 六。
9.被 投 資 公 司 名 稱 、 所 在 地 區 … … 等 相 關 資 訊 ： 附 表 七 。
10.從 事 衍 生 性 商 品 交 易 ： 無 。
(三 )大 陸 投 資 資 訊 ： 附 表 八 。
二十八、部門別財務資訊( 一 )產 業 別 財 務 資 訊 ：本公司主要經營電子通訊產品之生產、製造及銷售。由於為單一產業，依財務會計準則公報第二十號之規定，無需揭露產業別財務資訊。

- 113 -( 二 )地 區 別 財 務 資 訊 ： 無 國 外 營 運 機 構 。
( 三 )外 銷 銷 貨 資 訊 ：
地
美
洲
亞
洲
歐
洲
大 洋 洲
其
他

區

九 十 七 年 度
$ 176,193
1,007,479
505,839
12,558344$ 1,702,413

九 十 六 年 度
$ 1,221,813
622,632
1,189,981
37,05326,893$ 3,098,372( 四 )重 要 客 戶 資 訊
本 公 司 九 十 七 及 九 十 六 年 度 收 入 佔 營 業 收 入 金 額 10%以 上 之 客
戶，其明細如下：九

AVERMEDIA USA

金$十

年 度 九 十 六 年 度
佔營業佔營業
額 收入％ 金額 收入％69,6583$1,136,302
28- 114 -

七

- 115 -民國九十七年度

註 2： 資 金 融 通 最 高 限 額 不 超 過 企 業 淨 值 40%為 限 ， 對 單 一 法 人 或 團 體 貸 與 之 限 額 最 高 為 企 業 淨 值 5%。

註 1： 係 指 本 公 司 。

編 號有短期融通資金 提 列 備 抵 擔保
貸 出 資 金貸與對
象 往 來 科 目 本期最高餘額 期 末 餘 額 利率區間（％）資金貸與性質 業務往來金額
必 要 之 原 因呆 帳 金 額名
之
公
司
稱價
$
3-6
$
$
0 本公司
AVERMEDIA（UK） 其他應收款－ $ 14,476
業務往來
－
－
（註1）
TECHNOLOGIES,I
關係人
NC.

附表一

資金貸與他人圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

品對個別對象資 金 貸 與
值 資金貸與限額 最 高 限 額$ 195,937$ 1,567,495

單位：新台幣仟元- 116 -

有

之

公

股

司有

證

券

種

類

及

名

票
圓展科技股份有限公司
AVERMEDIA TECHNOLOGIES, S.L.
AVERMEDIA TECHNOLOGIESFRANCE SARL
AVERMEDIA TECHNOLOGIESEUROPE B.V.
圓剛多媒體科技（上海）有限公司
雄志科技顧問股份有限公司

價

備供出售金融資產－流動
〃
〃

〃
〃

孫 公 司
孫 公 司

無
無
無

〃

孫 公 司

註 4： 原 為 本 公 司 之 子 公 司 ， 於 九 十 七 年 一 月 一 日 分 割 讓 與 子 公 司 圓 展 科 技 股 份 有 限 公 司 。

註 3： 截 至 報 告 書 出 具 日 ， 尚 無 法 取 得 該 公 司 之 股 權 淨 值 資 料 。

公平價值變動列入損益之金
融資產－流動無採權益法之長期股權投資

備供出售金融資產－流動
〃
〃

無
無
無

孫 公 司

註 2： 若 被 投 資 公 司 為 非 上 市 （ 櫃 ） 公 司 ， 其 市 價 係 指 股 權 淨 值 。

註 1： 該 公 司 執 照 係 表 彰 其 投 資 金 額 ， 並 無 股 數 之 記 載 。

〃
以成本衡量之金融資產－非
流動
〃

子 公 司
無
無

採權益法之長期股權投資

子 公 司

目

採權益法之長期股權投資
長期投資貸餘
長期投資貸餘

科

子 公 司
子 公 司
子 公 司

列

90,47350,16456,506

（註 1）
1,000

8,539
3,489
4,726

-

100.00100.0099.99

38,34820,312
14,117（註 1）

100.00-1,970

244,257-

3.86
92,52967,36017,223

-

6,990

20 張

8,091
4,381
1,864

385

100.003.75

13,598
-

（註 1）
150

90.00
100.00100.00100.00$ 1,143,931
12,178 )
10,766 )金

42,471

(
(

面

(
(

90,47350,16456,506

20,312
14,11738,348244,257

1,970

92,52967,36017,223（註 3）

13,598（註 3）42,471$ 1,143,931
12,178 )
10,766 )註單位：新台幣仟元末市價／股權淨值備額持股比例％
（
註
）
2

（註 1）

51,120（註 1）
1

仟 單 位 ／ 仟 股帳

期

民國九十七年十二月三十一日

稱 與有價證券發行人之關係 帳禧達康資訊股份有限公司
受益憑證
華南永昌麒麟債券型基金
群益安穩債券型基金
台新多利基金可轉換公司債
興富發建設股份有限公司國內第三次有擔保可轉換公司債
圓展科技股份有限公司 股票
AVERMEDIA (USA) TECHNOLOGIES,
INC.（註 4）
AVERMEDIA INFORMATIONEUROPE .B.V.
圓展電子科技（上海）有限公司（註 4）
AVERMEDIA TECHNOLOGIES(THAILAND) CO., LTD.（註 4）
受益憑證
台新真吉利基金
金鼎債券基金德盛大霸基金

本 公 司

持

附表二

期末持有有價證券情形

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 117 -民國九十七年度

備供出售金融資產－流動〃〃註二：含權益法認列調整。

註一：不含金融資產評價調整。

圓 展 科 技 股 統一強棒基金
份有限公司
台新真吉利基金德盛大霸基金

－
－
－

－

－
－

-

-

17,094
13,29918,240180,000
158,500

288,000

8,555
8,573

18,240期
初買入賣
買 、 賣 之有 價 證 券 種 類
帳 列 科 目 交易對象關
係
公
司及
名
稱
仟單位／仟股 金額（註一） 仟單位／仟股 金
額 仟單位／仟股 售
6,999$ 87,500
5,040$ 64,000
12,039$圓 剛 科 技 股 台灣工銀 1699 債券基 備 供 出 售 金 融
－
－
份有限公
金
資產－流動
4,914
65,0005,264
70,00010,178司台灣工銀大眾債券基
〃
－
－
金
4,635
69,996
7,543
115,000
7,797
群益安穩基金〃－－10,459156,000
10,459保德信債券基基金〃－－
401
67,000321
54,000722
建弘全家福債券基金〃－－
21,808247,500
13,717
永昌麒麟基金〃－－5,073
78,5004,080
63,5009,153
摩根台債基金〃－－4,531
71,0002,876
45,5007,407
統一強棒基金〃－－6,726
78,500
10,200120,000
16,926兆豐寶鑽債券基金〃－－
56,8001,270,288
5,680
圓展科技股份有限公 採 權 益 法 認 列 郭重松等 本公司及
（註二）
從屬公
司普通股
之長期股權 人
司董監
投資
事及員
工

附表三

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

單位：新台幣仟元90,221102,059

90,004
102,000

288,000

118,102
156,000
121,000
155,000
142,000
116,500
198,500
126,357

118,731
156,302
121,826
155,515
142,949
117,411
199,123
181,215

288,299

135,000

135,654

217
59

299

629
302
826
515
949
911
623
54,858

654

8,539
4,726

-

4,381
8,091
51,120-89,99656,500-66,89492,5001,143,931-

出期
末價 帳 面 成 本 處 分 損 益 仟單位／仟股 金額（註一）153,124$ 151,500
$
1,624
$
-

累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

- 118 -$373,000

款

支

已全數支付

價
交 易 日 或交 易 金 額情事實發生日圓展科技股份 台北縣土城市 97.8.20
有限公司
沛陂段 100地號

取 得 之 公 司財 產 名 稱

附表四圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

奇菱科技股份
有限公司

付交 易 對 象關形
無係

單位：新台幣仟元

－

－

－

$

-

不 動 產 估 價 報 建廠用地
告無交 易 對 象 為 關 係 人 者 ， 其 前 次 移 轉 資 料價 格 決 定 之取 得 目 的 及其他約定事項所 有 人 與發行人之關係 移轉日期 金
額參 考 依 據使 用 情 形

民國九十七年度取得不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

- 119 -交易情

民國九十七年度

形

－

－

－

－

註

單位：新台幣仟元交易條件與一般交易不同
應收（付）票據、帳款
之
情
形
及
原
因
進（銷）貨之公司交易對象關係佔總進（銷）
佔總應收（付）備
進（銷）貨 金額貨 之 比 率授 信 期 間單價授 信 期 間餘額 票據、帳款之
（
％
）
比率（％）
( $ 1,162,731 )(53 )$ 205,028
67
子公司
銷
貨
出貨 90 天－圓展科技股份有限公 AVERMEDIA (USA)TECHNOLOGIES,司INC.
AVERMEDIA (USA) 圓展科技股份有限公
1,162,731
95(
205,028 )
(
84 )
母公司
進
貨
貨到 90 天－TECHNOLOGIES,司
INC.
117,857 )(5)
31,33610子公司銷
貨 (出貨 90 天－圓展科技股份有限公 AVERMEDIAINFORMATION司EUROPE B.V
AVERMEDIA
117,857
79(
31,336 )(88 )圓展科技股份有限公母公司
進貨
貨到 90 天－INFORMATION司EUROPE B.V

附表五與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 120 -

易

對
子公司

象關

註 1： 期 後 期 間 係 指 九 十 八 年 一 月 一 日 至 二 月 十 日 止 。

圓展科技股份有限公司 AVERMEDIA (USA)TECHNOLOGIES, INC.

帳列應收款項之公司 交

附表六係

應 收 關 係 人週
款 項 餘 額應收帳款$205,028
7.64

轉

民國九十七年十二月三十一日

率

單位：新台幣仟元逾 期 應 收 關 係 人 款 項 應收關係人款項提列備抵呆帳金額
金額處 理 方 式期 後 收 回 金 額$$ 99,349$－

應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 121 -

資

公

司

名

民國九十七年度

121,545（註 2）23,127（註 2）
20,595（註 2）

22,722
189,774

23,127陸 電腦周邊之市場行銷與維修
加工業務
國 電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售蘭 電腦系統設備之開發、設計生產及銷售

陸 電腦系統設備及多媒體相關
產品之製造及銷售
國 電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售

46,68046,680蘭 電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售註 2： 係 期 初 分 割 受 讓 母 公 司 之 長 期 股 權 投 資 。

20,59547,375

3,943

3,943

國 電腦系統設備及多媒體相關
產品之銷售

1,000

（註 1）

（註 1）

6,990

（註 1）

（註 1）

1

99.99

100.00100.00100.00100.00100.00100.00(

14,116

20,312

38,348244,257

13,59842,471

10,766 )

(

(

(

(

(

(

5,335 )

2,688 )

7,900 )

22,610

10,202 )

3,774 )

240 )

(

(

(

不適用

不適用

不適用

不適用

10,202 )

3,774 )240 )註單位：新台幣仟元

原
始
投
資
金
額期
末
持
有被 投 資 公 司本公司認列之在備
主 要 營 業 項 目區
本 期 期 末上 期 期 末股數（仟股）比率％帳 面 金 額本期（損）益投資（損）益$ 639,000$
51,12090.00$ 1,143,931$ 553,570$ 553,570灣 電腦系統設備及多媒體相關
產品之設計、製造及銷售
4,857
4,857
100.00(12,178 )(16,619 )(16,619 )西 班 牙 電腦系統設備及多媒體相關
（註 1）
產品之銷售

所
地
台

AVERMEDIATECHNOLOGIES, S.L.
INC.
AVERMEDIA法TECHNOLOGIESFRANCE SARL
AVERMEDIA荷TECHNOLOGIESEUROPE B.V.
圓剛多媒體科技（上海）有 大限公司
AVERMEDIA (USA)美TECHNOLOGIES, INC.
AVERMEDIA荷
INFORMATIONEUROPE .B.V.
圓展電子科技（上海）有限 大公司
AVERMEDIA泰TECHNOLOGIES(THAILAND) CO., LTD.

圓展科技股份有限公司

稱被 投 資 公 司 名 稱註 1： 其 公 司 執 照 上 僅 表 彰 其 投 資 金 額 ， 並 無 股 數 之 記 載 。

圓展科技股份有限公司

本 公 司

投

附表七

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司
被 投 資 公 司 名 稱 、 所 在 地 區 ...等 相 關 資 訊

- 122 -司

名稱

主 要 營 業 項 目實 收 資 本 額

部 投
資

審

透 過 轉 投 資 第 三 地 區 現 有 公 司 再 投 資 大 陸 公 司 。

經 由 第 三 地 區 投 資 設 立 公 司 再 投 資 大 陸 公 司 。

經 由 第 三 地 區 匯 款 投 資 大 陸 公 司 。

註 3： 已 於 九 十 七 年 七 月 二 日 起 解 散 。

註 2： 限 額 為 3,918,738 仟 元 ×60%＝ 2,351,243 仟 元 。

其 他 方 式 。

直 接 投 資 大 陸 公 司 。







方
1

會
金

資
註

民國九十七年度
單位：除另予註明者外，係新台幣仟元

准依
額赴

經
大

部
地

投
區

審
投

-

-

會
資

$2,351,243（註 2）濟
陸85,975(USD2,520 仟元)

23,127(USD700 仟元)

規
限

定
額

10,440(USD306 仟元)

-

（註 3）

23,127(USD700 仟元)

100%

100%

(

(

7,390 )

2,688 )
（註 2）-

20,312（註 2）--

本 期 匯 出 或 收 回 投 資 金 額
本公司直接
本 期 認 列期 末 投 資截至本期止已
式 期初自台灣匯出期末自台灣匯出
或間接投資
投 資 損 益帳 面 價 值匯回投資收益）累積投資金額匯
出收
回累積投資金額
之持股比例$$22,722$$
22,722100%($
10,202 )$13,598$(USD700 仟元)(USD700 仟元)
（註 2）
（註 2）

核

$45,849（USD1,400 仟元）濟投（註 1： 投 資 方 式 區 分 為 下 列 四 種 ， 標 示 種 類 別 即 可 ：$45,849（USD1,400 仟元）

期 末 累 計 自 台 灣 匯 出 赴經
大 陸 地 區 投 資 金 額投85,975
圓剛科技（蘇州）有 數據通訊多媒體系統
限公司
軟體產品之市場行 (USD2,520 仟元)銷及相關設備之研
發、製造、維修等業務

22,722圓剛多媒體科技（上 計算機系統集成、無 $海）有限公司線視頻電子產品等 (USD700 仟元)之設計、製作及銷售
23,127
圓 展 電 子 科 技（ 上 電腦系統設備及多媒海）有限公司體相關產品之製造 (USD700 仟元)及銷售公

大 陸 被 投 資

附表八大陸投資資訊圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

股票代碼：2417

圓剛科技股份有限公司及子公司
合併財務報表暨會計師查核報告民國九十七及九十六年度

地址：台北縣中和市建一路一三七號七樓
電 話 ：（ ○ 二 ） 二 二 二 六 三 六 三 ○- 123 -

會計師查核報告

圓剛科技股份有限公司

公鑒：

圓剛科技股份有限公司及其子公司民國九十七年及九十六年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國九十七年及九十六年一月一日至十
二月三十一日之合併損益表、合併股東權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，
本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。列入上開合併財務報表之子公司中，部分子公司之財務報表未經本會計師查
核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開財務報表所表示之
意見中，有關該等子公司財務報表所列之金額係依據其他會計師之查核
報告，該等子公司民國九十七年及九十六年十二月三十一日之資產總額
分 別 為 新 台 幣 723,997 仟 元 及 462,138 仟 元 ， 分 別 占 合 併 資 產 總 額 之
13.32%及 9.65%， 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日
之 營 業 收 入 淨 額 分 別 為 新 台 幣 1,977,654 仟 元 及 1,587,688 仟 元 ， 分 別 占
合 併 營 業 收 入 淨 額 之 40.09%及 37.13%。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則暨一般公認審計準則
規劃並執行查核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估合併財務報表整體之表達。本會計師相信此項查
核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。

- 124 -

依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核
報告，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務
報告編製準則暨一般公認會計原則編製，足以允當表達圓剛科技股份有限公司及其子公司民國九十七年及九十六年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國九十七年及九十六年一月一日至十二月三十一日之合併經
營成果與合併現金流量。
如財務報表附註三所述，圓剛科技股份有限公司及子公司自民國九十七年一月一日起，採用財團法人中華民國會計研究發展基金會於九十六年三月發布（九六）基秘字第○五二號函，員工分紅及董監酬勞應視
為費用，而非盈餘之分配。

勤業眾信會計師事務所

會 計 師

林

文

會 計 師

欽

李

耀

欽

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
台 財 證 六 字 第 0920123784 號

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
台 財 證 六 字 第 0920123784 號

中

年

華

民

國

九十八

- 125 -

二

月

二十三

日

- 126 -碼

1XXX

董事長：郭重松

計

資

1800
1820
1860
18XX

總

其他資產
出租資產（附註二及十一）存出保證金（附註十一）
遞延所得稅－非流動（附註二及十九）其他資產合計

1750
1780
17XX

產

無形資產（附註二）電腦軟體成本
其他無形資產
無形資產合計

1501
1521
1531
1551
1561
1631
1681
15X1
15X9
1672
15XX

基金及投資
以成本衡量之金融資產－非流動（附註二及
九）

資
產
流動資產
現金及約當現金（附註二及四）公平價值變動列入損益之金融資產－流動（附註二及五）備供出售金融資產－流動（附註二及六）應收票據（附註二）應收帳款淨額（附註二及七）
其他應收款存貨淨額（附註二及八）遞延所得稅資產－流動（附註二及十九）其他流動資產
流動資產合計固定資產（附註二及十）
成
本
土
地
房屋及建築
機器設備
運輸設備
辦公設備
租賃改良
其他設備
成本合計
減：累積折舊
預付設備款
固定資產淨額

1480

1320
1120
1140
1160
120X
1286
1298
11XX

1100
1310

代

(

$ 5,434,715

215,749
224,320440,069

26,846
16,11442,960637,396
448,089
323,597
27,869104,290
31,68066,007
1,638,928
332,939 )
2,913
1,308,902

100

1
5
5
11

-

3XXX

3610

3420
3450
3510

3310
3320
3350

3210
3220
3280

3110

2XXX

2810
2820
2861
28XX

2100
2140
2160
2170
2210
2298
21XX

碼

權

益

負債及股東權益總計股東權益合計少數股權

母公司股東權益
股本（附註十四）普通股股本
資本公積（附註十五）股票溢價
庫藏股票交易其他保留盈餘（附註十六）
法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘股東權益其他調整項目
累積換算調整數（附註二）金融商品未實現損益（附註二）庫藏股票（附註二及十七）
母公司股東權益合計

負債合計

其他負債
應計退休金負債（附註二及十三）存入保證金
遞延所得稅負債－非流動（附註二及十九）其他負債合計

負
債
及
股
東
流動負債
短期借款（附註十二）
應付帳款
應付所得稅（附註二及十九）應付費用
其他應付款項其他流動負債
流動負債合計後附之附註係本合併財務報表之一部分。

$ 4,790,802

67,831
213,705
244,377
525,913

9,365
3,295
12,660

(

5
9
6
2
1
1
24
7)
1
18

-

14
12
1
14
2
1
71

27

代

會計主管：李淼盛（請參閱勤業眾信會計師事務所民國九十八年二月二十三日查核報告）(227,157
430,771
288,898
11,101
92,72536,782
71,295
1,158,729
341,774 )
59,934
876,889

5,125

653,947
11,462559,72250,806
657,579
81,86535,0053,370,215$ 1,319,829

九十六年十二月三十一日
金額％

經理人：楊瑞祥

100

4
4
8

1
1

12
8
6
2
1
1
30
6)
24

-

7
11
9
2
1
67

1,970
374,254
10,137
577,538
29,140478,346
85,081
51,6653,642,784-

37$ 2,034,653(

九十七年十二月三十一日
金額％

民國九十七年及九十六年十二月三十一日

合併資產負債表

圓剛科技股份有限公司及子公司((

4,045,841

127,103

6,075
1,691 )
237,719 )
3,918,738

379,406
2,984
896,828

634,399
12,59440

2,225,822

1,388,874

1,909
1,909

300,000
560,295
50,927442,092
22,931
10,7201,386,965$ 5,434,715

$

(

100

74

2

4)
72

7
16

12
-

41

26

-

6
10
1
8
1
26

九十七年十二月三十一日
金
額
％

(
(

3,847,302-

4,197 )
1,451
32,396 )3,847,302

285,378
2,984
940,967

634,399
12,59440

2,006,082

943,500

18,3691,737
1,492
21,598502,470
23,909320,154
61,798
13,571
921,902$ 4,790,802

$

(

100

80

-

1)
80

6
20

13
-

42

20

1
1

10
1
7
1
19

九十六年十二月三十一日
金額％

單位：新台幣仟元圓剛科技股份有限公司及子公司
合併損益表
民國九十七年及九十六年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元

九
金

代碼
4110
4170
4190
4000

營業收入（附註二）
銷貨收入
銷貨退回
銷貨折讓
營業收入合計

十

七 年 度
額
％

九
金

十

六 年 度
額
％

$4,968,690
9,389
26,8784,932,423

101
1
100

$4,329,733
9,770
43,4404,276,523

101
1
100

營業成本（附註二）
5110
銷貨成本

2,661,915

54

2,275,614

535910 營業毛利

2,270,508

46

2,000,909

47

838,528
247,562436,395
1,522,485

17
5
9
31

657,626
130,526
343,846
1,131,998

16
3
8
27

748,023

15

868,91120

64,24826,3988,905
160
33
17,7741
1
1

12,501
22,51015,726
362
95
2,919
2,911

1
1
-

117,518

3

57,024

2

6100
6200
6300
6000

營業費用
推銷費用
管理及總務費用研究發展費用營業費用合計

6900 營業淨利

7140
7110
7160
7310
7130
7210
7480
7100

營業外收入及利益（附註二）處分投資利益利息收入
兌換利益金融資產評價利益
處分固定資產利益
租金收入
什項收入營業外收入及利益
合計（接次頁）- 127 -

（承前頁）
九
金

代碼
7630
7530
7510
7570
7880
7500

營業外費用及損失（附註二）
減損損失
處分固定資產損失
利息費用
存貨跌價及呆滯損失什項支出營業外費用及損失
合計$7900 稅前淨利
8110 所得稅（費用）利益（附註
二及十九）

(

9600 合併總純益

9601
9602

十

歸屬予：
母公司股東
少數股權

5,125
2,591
1,235
632
22,6381

32,221
833,320

9750
9850

九
金

十

-

1

4,377

-

17

921,55822

2)

13,901-$ 741,264

15$ 935,459

22$ 741,264$ 741,264

15
15$ 940,277(
4,818 )
$ 935,459

22
22

92,056 )(前 稅$ 3.72$ 3.69

後$ 3.40$ 3.37

$

六 年 度
額
％

206
635
255
3,281

稅
每股盈餘（附註二十）基本每股盈餘
稀釋每股盈餘

七 年 度
額
％

稅

前 稅
$ 4.08$ 4.08

後$ 4.30$ 4.29後附之附註係本合併財務報表之一部分。
（請參閱勤業眾信會計師事務所民國九十八年二月二十三日查核報告）董事長：郭重松經理人：楊瑞祥- 128 -

會計主管：李淼盛

- 129 --金融資產未實現（損）益之變動

-

-

$

-

少數股權變動董事長：郭重松

九十七年十二月三十一日餘額

$ 2,225,822

-

子公司清算

九十七年度合併總純益--

購入庫藏股票634,399

-

-

-

-

-

-

-

634,399

-

-

-

-

-

-

-

-

票 溢 價
634,399

金融資產未實現（損）益之變動

62,453
157,287

九十六年度盈餘指撥及分配：
法定盈餘公積
現金股利
董監酬勞
員工紅利
股票股利

$

累積換算調整數之變動2,006,082

九十六年十二月三十一日餘額

-

-

子公司清算

九十六年度合併總純益-

出售庫藏股票--少數股權變動-購入庫藏股49,98367,228

普 通 股 股 本
$ 1,888,871

累積換算調整數之變動

九十五年度盈餘指撥及分配：
法定盈餘公積特別盈餘公積
現金股利
董監酬勞
員工紅利
股票股利

九十六年一月一日餘額

資
股

(

$

(

$

其

$

$

$

379,406

-

-

-

-

-

-

94,028-285,378

-

-

-

-

-

-

-

55,524
(

$

2,984

-

-

-

-

-

-

-

2,984

-

-

-

-

-

-

-

113 )
-

(
(
(
(
(

(
(
(
(

(

$

896,828

741,264

-

-

-

-

-

94,028 )432,538 )
16,925 )84,625 )157,287 )940,967

940,277

-

-

-

-

-

-

55,524 )113
368,376 )14,995 )49,983 )67,228 )保留盈餘法定盈餘公積 特別盈餘公積 未 分 配 盈 餘$
229,854$3,097$
556,683

後附之附註係本財務報表之一部分。

40

-

-

-

-

-

-

-

40

-

-

-

-

-

-

-

-

40

積
他

東

權

益

(

(

(

(

$

6,075

-

681 )

3,136 )--

14,089-4,197 )

-

-

-

-

-

-

164 )

-

累積換算調整數($4,033 )

股會計主管：李淼盛（請參閱勤業眾信會計師事務所民國九十八年二月二十三日查核報告）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3,100 )

-

-

-

-

公
長 期 投 資$3,100

經理人：楊瑞祥

12,594

-

-

-

-

-

-

-

12,594----

10,514 )

-

-

-

本
庫藏股票交易$23,108

民國九十七年及九十六年一月一日至十二月三十一日

合併股東權益變動表

圓剛科技股份有限公司及子公司

($

(

(

1,691 )

-

66 )

-

-

3,076 )

-

-

1,451

-

-

402

-

-

-

-

-

其 他 項 目金 融 商 品
未 實 現 損 益
$
1,049

($

(

(

(

237,719 )---

205,323 )---

32,396 )

-

-

-

-

197,078

57,512 )--庫 藏 股 票($171,962 )

(

(

(

少

$

$

-

-

-

-

-

-

4,818 )

10,549 )

26 )

-

-

-

-

-

股 權
15,393

127,103-

127,103

數

(

(

(

(
(
(

(

(

(

(

(
(

合

計

$ 4,045,841

741,264

126,356

3,136 )

205,323 )3,076 )

14,089432,538 )
16,925 )22,172 )-3,847,302

935,459

10,549 )376

3,100 )

186,564

57,512 )164 )368,376 )14,995 )-$ 3,179,599

單位：新台幣仟元圓剛科技股份有限公司及子公司
合併現金流量表
民國九十七年及九十六年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元九 十 七 年 度
營業活動之現金流量
合併總損益
調整項目
折舊費用
遞延所得稅
攤銷費用
處分備供出售金融資產利益
無形資產轉其他成本衡量金融資產之減損損失
處分及報廢資產淨損失呆帳損失存貨跌價損失營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產
應收票據
應收帳款
其他應收款
存
貨
其他流動資產
應付帳款
應付所得稅
應付費用
其他應付款
其他流動負債
應計退休金負債
營業活動之淨現金流入
投資活動之現金流量
處分備供出售金融資產價款
購買備供出售金融資產
購入固定資產
購入無形資產
出售固定資產價款
存出保證金（增加）減少

$

(

(
(

(

(
(
(

(
(
(
(

（接次頁）

- 130 -

九 十 六 年 度

741,264
118,299
17,25810,066
9,090 )
7,591
5,125
2,558
926
632
1,970 )
1,325
18,742 )21,666
178,601
16,660 )57,82527,018
121,938
31,847 )2,851 )
18,369 )1,212,563

2,260,706
1,975,000 )
523,337 )
29,714 )14,7872,044 )

$

(
(

(
(
(
(
(
(

(
(

(
(
(

935,459
99,51360,437 )
10,505
12,237 )
3,355
330
3,058
255
1,602
10,743 )34,992 )29,111 )
223,270 )
10,612 )34,7577,470 )
75,83913,395
16,339 )1,206 )
771,651

1,868,263
2,047,050 )
117,250 )6,327 )
1,616
26,429

（承前頁）

處分無形資產價款
收回被投資公司清算股款
投資活動之淨現金流出
融資活動之現金流量
支付現金股利短期借款增加購入庫藏股票少數股權淨變動
支付員工紅利
支付董監事酬勞
存入保證金（減少）增加
償還應付公司債
出售庫藏股票融資活動之淨現金流出

九 十 七 年 度$
69(
254,533 )九 十 六 年 度$
101,950(
172,369 )

(

(
(
(
(

432,538 )
300,000
205,323 )
126,356
22,172 )16,925 )1,737 )
252,339 )

(
(
(
(

(

匯率影響數

9,133

本期現金及約當現金淨增加數(

368,376 )3,638 )
57,512 )10,549 )14,995 )1,297
300,000 )186,564
567,209 )(1,000 )((

714,824

31,073

期初現金及約當現金餘額

1,319,829

1,288,756

期末現金及約當現金餘額$ 2,034,653$ 1,319,829

現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息（不含資本化之利息）
本期支付所得稅$$

1,147
62,608$$

8,398
38,524$516,3177,020
523,337$

148,822
31,572 )117,250

僅有部分現金收付之投資及融資活動
固定資產增加數其他應付款減少（增加）
支付現金

$

(
$

後附之附註係本合併財務報表之一部分。
（請參閱勤業眾信會計師事務所民國九十八年二月二十三日查核報告）董事長：郭重松經理人：楊瑞祥- 131 -

會計主管：李淼盛圓剛科技股份有限公司及子公司
合併財務報表附註
民國九十七及九十六年度（金額除另予註明者外，係以新台幣仟元為單位）一、公司沿革圓 剛 科 技 股 份 有 限 公 司（ 以 下 簡 稱 本 公 司 ）成 立 於 七 十 九 年 一 月 。
主要業務為電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售、製造及研發。本公司股票於八十六年五月於證券櫃檯買賣中心掛牌買賣，並於八十九
年九月改於台灣證券交易所掛牌買賣。
本公司為因應企業重組及專業分工，以提高競爭力及經營績效，
於九十六年六月十五日股東常會決議，依據企業併購法、公司法及其他相關法令，將原簡報網路視訊事業群之業務分割，成立圓展科技股
份 有 限 公 司（ 以 下 簡 稱 圓 展 科 技 ）， 並 以 九 十 七 年 一 月 一 日 為 分 割 基 準
日 ， 分 割 讓 與 之 營 業 價 值 為 700,000 仟 元 ， 圓 展 科 技 共 計 發 行 普 通 股
56,000 仟 股 予 本 公 司 ， 以 每 股 新 台 幣 12.5 元 作 為 對 價 ， 以 受 讓 本 公 司分割讓與之相關營業。
九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 員 工 人 數 分 別 為 1,163 及
1,092 人 。
二、重要會計政策之彙總說明
本合併財務報表係依照證券發行人財務報告編製準則及一般公認
會計原則編製。依照前述準則及原則編製財務報表時，本公司及子公司對於備抵呆帳、存貨跌價及呆滯損失、固定資產折舊、無形資產攤
提、退休金、資產減損評估、未決訟案損失、商品保證責任以及員工分紅及董監酬勞費用等之提列，必須使用合理之估計金額，因估計涉及判斷，實際結果可能有所差異。

- 132 -

重要會計政策之彙總說明如下：
合併概況(一 )合 併 報 表 編 製 基 礎
合併報表係依據新修正之財務會計準則公報第七號「合併財務報表」編製，以母公司直接或間接持有被投資公司表決權股份比例超過百分之五十之被投資公司或有控制能力之被投資公司為編製主
體，且編製財務報表時，合併個體間之重要交易事項已銷除。列入九十七及九十六年度合併財務報表之子公司如下：

投資公司名稱
本公司

被 投 資 公 司 名 稱
圓展科技股份有限公司（以下簡稱圓展科技）

本公司

AVERMEDIA TECHNOLOGIESEUROPE B.V.（以下簡稱圓剛
荷蘭）
圓剛多媒體科技（上海）有限公司（以下簡稱圓剛上海）

本公司

本公司

本公司

本公司

AVERMEDIA TECHNOLOGIES,
S.L. INC.（以下簡稱AVERMEDIA S.L.）
AVERMEDIA TECHNOLOGIESFRANCE SARL（以下簡稱AVERMEDIA FRANCE）
SKY COAST ENTERPRISES,
LTD.（以下簡稱 SKY COAST）

業 務 性 質電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售、製造及研發
電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售電腦週邊之市場行
銷與維修加工業務
電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售
電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售
一般投資業

直 接 持 股 百 分 比
九 十 七 年 九 十 六 年
十 二 月 十 二 月
三 十 一 日 三 十 一 日
90.00%-

100.00%

係九十六年十
二月新設立

100.00%-

係九十七年新設立

100.00%100.00%－100.00%100.00%－-100.00%

已於九十七年
十二月三日
清算完畢
於九十七年一
月一日分割
讓與圓展公
司
於九十七年一
月一日分割
讓與圓展公
司
已於九十七年
二月二十一
日清算完畢已於九十七年
一月一日分
割讓與圓展
公司
已於九十六年
十二月十日
清算完畢

AVERMEDIA (USA)TECHNOLOGIES, INC.（以下簡稱 AVERMEDIA USA）

電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售

-100.00%本公司

AVERMEDIA TECHNOLOGIES
電腦系統設備及多(THAILAND) CO., LTD.（以下媒體相關產品之簡稱 AVERMEDIA銷售THAILAND）
BOUNDLESS GLOBAL CO.,
一般投資業
LTD.
（以下簡稱 BOUNDLESS）-

99.99%-

100.00%本公司

圓展電子科技（上海）有限公司
公司（以下簡稱圓展上海）

電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售及製造-

100.00%本公司

圓禾毅科技股份有限公司（以下簡稱圓禾毅公司）資訊軟體服務與產
品設計

-

-

（接次頁）

- 133 -

明

100.00%

本公司

本公司

說
附註一

（承前頁）

投資公司名稱
圓展科技

圓展科技

圓展科技

圓展科技

SKY COASTSKY COASTSKY COAST

被 投 資 公 司 名 稱
AVERMEDIA (USA)TECHNOLOGIES, INC.（以下簡稱 AVERMEDIA USA）
AVERMEDIA TECHNOLOGIES(THAILAND) CO., LTD.（以下簡稱 AVERMEDIATHAILAND）
圓展電子科技（上海）有限公司（以下簡稱圓展上海）
AVERMEDIA INFORMATIONEUROPE B.V.（以下簡稱圓展
荷蘭）
AVERMEDIA (UK)TECHNOLOGIES, INC.（以下簡稱 AVERMEIDA UK）
AVERMEDIA (GmbH)TECHNOLOGIES, INC.（以下簡稱 AVERMEDIA GmbH）
圓剛科技（蘇州）有限公司（以下簡稱圓剛蘇州）業 務 性 質電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售
電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售
電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售及製造
電腦系統設備之開
發、設計生產及
銷售電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售
電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售
電腦週邊介面卡之市場銷售及產品
維修業務

直 接 持 股 百 分 比
九 十 七 年 九 十 六 年
十 二 月 十 二 月
三 十 一 日 三 十 一 日
100.00%-99.99%-

100.00%-100.00%--100.00%-100.00%-100.00%說明
自九十七年一
月一日分割
受讓該投資
自九十七年一
月一日分割
受讓該投資
自九十七年一月一日分割
受讓該投資係九十七年新設立
於九十七年十一月十四日
起解散
於九十七年六月二日起解散
於九十七年七月二日起解
散(二 )未 列 入 本 合 併 財 務 報 表 之 子 公 司 ： 無 。
資產與負債區分流動與非流動之標準
流動資產包括現金、主要為交易目的而持有之資產，以及預期於資產負債表日後一年內變現之資產；固定資產、無形資產及其他不屬
於流動資產之資產為非流動資產。流動負債包括主要為交易目的而發
生之負債，以及須於資產負債表日後一年內清償之負債，負債不屬於
流動負債者為非流動負債。
公平價值變動列入損益之金融商品
公平價值變動列入損益之金融商品包括交易目的之金融資產，原始 認 列 時，係 以 公 平 價 值 衡 量，交 易 成 本 列 為 當 期 費 用，續 後 評 價 時 ，
以公平價值衡量且公平價值變動認列為當期損益。投資後所收到之現
金股利列為當期收益。金融商品除列時，出售所得價款或支付金額與
帳 面 價 值 之 差 額，計 入 當 期 損 益。依 慣 例 交 易 購 買 或 出 售 金 融 資 產 時 ，
採用交易日會計處理。

- 134 -

公平價值之基礎：上市（櫃）證券係資產負債表日之收盤價。債券係財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心資產負債表日之參考價。
備供出售金融資產
備供出售金融資產於原始認列時，以公平價值衡量，並加計取得
或發行之交易成本；後續評價以公平價值衡量，且其價值變動列為股
東權益調整項目，累積之利益或損失於金融資產除列時，列入當期損益。依慣例交易購買或出售金融資產時，採用交易日會計處理。
備供出售金融資產之認列或除列時點，以及公平價值之基礎，均與公平價值變動列入損益之金融商品相似。
公平價值之基礎：開放型基金受益憑證係資產負債表日之淨資產價值。
收入認列及應收帳款、備抵呆帳
係於貨物之所有權及顯著風險移轉予客戶時認列銷貨收入，因其獲利過程大部分已完成，且已實現或可實現。
銷貨收入係按與買方所協議交易對價之公平價值衡量；惟銷貨收
入之對價為一年期以內之應收款時，其公平價值與到期值差異不大且
交易量頻繁，則不按設算利率計算公平價值。
備抵呆帳係按應收款項之收回可能性評估提列。本公司係依據對客戶之應收帳款帳齡分析、信用評等及經濟環境等因素，定期評估應
收帳款之收回可能性。
存

貨係於取得時以成本為入帳基礎，採永續盤存制。存貨之計價採月加 權 平 均 法，期 末 按 成 本 與 市 價 孰 低 法 評 價。比 較 成 本 與 市 價 孰 低 時 ，係採總額比較法，並以重置成本或淨變現價值為市價。
存貨若有瑕疵、損壞或陳廢等，致其價值顯著減低者，則以淨變
現價值為評價基礎。
以成本衡量之金融資產
無法可靠衡量公平價值之權益商品投資，包括未上市（櫃）股票
及興櫃股票等，以原始認列之成本衡量。

- 135 -

現金股利於除息日認列收益，但依據投資前淨利宣告之部分，係
自投資成本減除。股票股利不列為投資收益，僅註記股數增加，並按增加後之總股數重新計算每股成本。
若有減損之客觀證據，則認列減損損失，此減損金額不予迴轉。
固定資產及出租資產
固定資產及出租資產係以取得成本為入帳基礎。重大之改良及更
新，則作為資本支出；一般修理及維護支出，則作為當期費用。
折舊係以直線法按下列耐用年數計提：房屋及建築（含附屬設
備），五 至 六 十 年；機 器 設 備，三 至 十 年；運 輸 設 備，五 年；辦 公 設 備 ，三至十年；租賃改良，三年；其他設備，二年。耐用年限屆滿仍繼續
使用者，依屆滿日起估計尚可使用之耐用年限及殘值，採直線法繼續
提列折舊。
固定資產及出租資產報廢或出售時，其成本及截至報廢或出售時之 累 計 折 舊 均 自 帳 上 轉 銷 。 如 有 出 售 資 產 利 益 （ 損 失 ）， 則 列 為 營 業 外損益。
無形資產
無形資產以取得成本為入帳基礎，採用直線法依其耐用年限分期
攤銷。電腦軟體成本及使用權等主要按一至五年，以直線法攤銷。
資產減損
倘資產（主要為固定資產、出租資產及無形資產）以其相關可回
收金額衡量帳面價值有重大減損時，就其減損部分認列損失。嗣後若資產可回收金額增加時，將減損損失之迴轉認列為利益，惟資產於減
損損失迴轉後之帳面價值，不得超過該項資產在未認列減損損失之情
況下，減除應提列攤提後之帳面價值。
應計產品保證負債
係按產品銷售後之保固期內預計可能發生之售後服務費用予以提列。實際發生售後服務費用時於應計產品保證負債項下先行沖轉，若有不足，則以當期費用列支。

- 136 -

員工認股權
發行酬勞性員工認股權憑證，其給與日或修正日於九十三年一月一日（含）以後者，開始適用財團法人中華民國會計研究發展基金會
解釋函相關規定，母公司選擇採用內含價值法處理，酬勞成本於符合
認股權計畫所規定之員工服務年限內逐期認列為費用。
退休金
屬確定給付退休辦法之退休金係按精算結果認列；屬確定提撥退
休辦法之退休金，係於員工提供服務之期間，將應提撥之退休基金數
額認列為當期費用。
AVERMEDIA USA 因 當 地 法 令 未 強 制 規 定 提 列 退 休 金 ， 故 依 其 自
行訂定員工退休辦法，供員工自行選擇參加與否。若員工選擇參加該辦 法 ， 則 依 員 工 提 撥 金 額 另 提 3%於 退 休 金 專 戶 中 。
AVERMEDIA THAILAND 係 依 泰 國 當 地 法 令 規 定 提 撥 。
歐洲之國外子公司係依歐盟及當地法令規定提撥。
圓剛上海與圓展上海之退休金為確定提撥制，依當地政府之規定，繳交養老金。
外幣交易及外幣財務報表換算
非衍生性商品之外幣交易所產生之各項外幣資產、負債、收入或費用，按交易日之即期匯率折算新台幣金額入帳。外幣資產及負債實際收付結清時所產生之兌換差額，作為當期損益。
資產負債表日之外幣貨幣性資產或負債，按該日即期匯率予以調整，兌換差額列為當期損益。
合併公司所有國外營運機構外幣財務報表之換算如下：資產及負
債科目均按資產負債表日之即期匯率換算；股東權益中除年初保留盈餘以上年底換算後之餘額結轉外，其餘均按歷史匯率換算；股利按宣
告日之匯率換算；損益科目按加權平均匯率換算；外幣財務報表換算所產生之兌換差額列入換算調整數，列於股東權益之調整項目，俟國
外營運機構出售或清算時併入損益計算。

- 137 -

所得稅所得稅作同期間及跨期間之所得稅分攤。可減除暫時性差異及未
使用投資抵減之所得稅影響數認列為遞延所得稅資產，並評估其可實現性，認列備抵評價金額；應課稅暫時性差異所產生之所得稅影響數
認列為遞延所得稅負債。遞延所得稅資產或負債依其相關資產負債之分類劃分為流動或非流動項目，無相關之資產或負債者，依預期迴轉
期間劃分為流動或非流動項目。
購置設備或技術、研究發展及人才培訓等所產生之所得稅抵減，
採當期認列法處理。
以前年度應付所得稅之調整，列入當期所得稅。
依所得稅法規定計算之未分配盈餘加徵百分之十之所得稅，列為股東會決議年度之所得稅費用。
庫藏股票公司收回已發行股票作為庫藏股票時，其屬買回者，係以購買成
本入帳；其屬接受捐贈者，則依公平價值入帳。
公司處分庫藏股票時，若處分價格高於帳面價值，其差額應貸記「資本公積－庫藏股票交易」科目；若處分價格低於帳面價值，其差
額應沖抵同種類庫藏股票之交易所產生之資本公積；如有不足，則借記保留盈餘。
公司註銷庫藏股票時，應貸記「庫藏股票」科目，並按股權比例
借 記 「 資 本 公 積 － 股 票 發 行 溢 價 」 與 「 股 本 」。 庫 藏 股 票 之 帳 面 價 值 如高於面值與股票發行溢價之合計數時，其差額應沖銷同種類庫藏股票所產生之資本公積，如有不足再借記保留盈餘；庫藏股票之帳面價值
如低於面值與股票發行溢價之合計數時，其差額應貸記同種類庫藏股
票交易所產生之資本公積。
庫藏股票之帳面價值應按加權平均計算，並得依收回原因分別計算。
科目重分類
九十六年度之合併財務報表若干科目經重新分類以配合九十七年
度合併財務報表之表達。

- 138 -

三、會計變動之理由及其影響
員工分紅及董監酬勞會計處理
本公司及子公司自九十七年一月一日起，採用財團法人中華民國
會計研究發展基金會於九十六年三月發布（九六）基秘字第○五二號
函，員工分紅及董監酬勞應視為費用，而非盈餘之分配。此項會計變
動 ， 使 九 十 七 年 度 淨 利 減 少 99,698 仟 元 ， 稅 後 基 本 每 股 盈 餘 減 少 0.46
元。
無形資產之會計處理準則本公司及子公司自九十六年一月一日起，採用新發布之財務會計
準 則 公 報 第 三 十 七 號「 無 形 資 產 之 會 計 處 理 準 則 」， 並 於 適 用 日 重 新 評
估已認列無形資產之耐用年限或攤銷方法。此項會計變動，對本公司
及子公司九十六年度之合併總純益並無影響。
四、現金及約當現金

零 用 金
庫存現金
銀行存款
定期存款

九 十 七 年十二月三十一日$275
2,946
384,719
1,646,713$ 2,034,653

九 十 六 年十二月三十一日$
197
952
354,168
964,512$ 1,319,829

五、公平價值變動列入損益之金融資產－流動
分類為交易目的之金融資產相關資訊如下：

國內上市櫃可轉換公司債

九 十 七 年十二月三十一日$ 1,970

九 十 六 年十二月三十一日$-

於九十七及九十六年度交易目的之金融資產產生之淨利益分別為459 仟 元 及 626 仟 元 。
六、備供出售金融資產－流動

國內基金受益憑證

九 十 七 年十二月三十一日$ 374,254- 139 -

九 十 六 年十二月三十一日$653,947

七、應收帳款淨額應收帳款
減：備抵呆帳淨額九 十 七 年十二月三十一日$ 662,918
85,380$ 577,538

九 十 六 年十二月三十一日$570,618
10,896$559,722

九 十 七 年十二月三十一日$ 173,236
73,472
301,116
547,824
69,478$ 478,346

九 十 六 年十二月三十一日$272,194
137,363316,618
726,175
68,596$657,579

八、存貨－淨額

原 物 料
在 製 品
製 成 品
減：備抵存貨跌價損失淨
額九、以成本衡量之金融資產－非流動
九 十 七 年十二月三十一日
國外非上市（櫃）普通股：雄志科技顧問股份有限公司
國內非上市（櫃）普通股：禧達康資訊股份有限公司

九 十 六 年十二月三十一日

$

-

$

4,194

$

-

$

931
5,125

雄志科技顧問股份有限公司及禧達康資訊股份有限公司因營運持續虧損，致使帳列淨值低於股本，本公司經評估已無回升之可能，故於 九 十 七 年 度 認 列 資 產 減 損 損 失 5,125 仟 元 。
本公司所持有之上述股票投資，因無活絡市場公開報價且其公平
價值無法可靠衡量，故以成本衡量。

- 140 -

十、固定資產九 十 七 年十二月三十一日

九 十 六 年十二月三十一日$ 127,034
97,528
6,976
54,09016,81630,495$ 332,939$120,154
111,173
6,084
46,516
17,96439,883$341,774

累積折舊
房屋及建築
機器設備
運輸設備
辦公設備
租賃改良
其他設備

十一、其他資產(一 )出 租 資 產

土
地
房屋及建築

九 十 六 年
九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十二月三十一日
成
本 累 積 折 舊 未折減餘額 未折減餘額
$$$$ 37,022
30,809$$$ 67,831$-(二 )存 出 保 證 金

法院訴訟保證金
其他

九 十 七 年十二月三十一日$ 201,800
13,949$ 215,749

九 十 六 年十二月三十一日$202,057
11,648$213,705

法院訴訟保證金主要係捷揚光電股份有限公司、力竑科技股份有限公司及聰泰科技股份有限公司等所製造之產品涉嫌侵害本公司
之專利，因此對其提出侵權訴訟，經聲請假扣押獲准後法院命提之擔保金。
十二、短期借款

抵押借款
利
率

九 十 七 年十二月三十一日$ 300,000
1.522%

十三、退休金- 141 -

九 十 六 年十二月三十一日$-本公司及中華民國境內子公司依「勞工退休金條例」訂定之員工退休辦法，係屬確定提撥退休辦法，依員工每月薪資百分之六提撥至勞工保險局之個人退休金專戶。九十七及九十六年度認列之退休金成
本 分 別 為 27,242 仟 元 及 23,449 仟 元 。
本公司及中華民國境內子公司依「勞動基準法」訂定之員工退休
辦法，係屬確定給付退休辦法。員工退休金之支付，係根據服務年資及核准退休日前六個月平均工資（基數）計算。公司係按員工每月薪資總額百分之二提撥員工退休基金，交由勞工退休準備金監督委員會
以該委員會名義存入台灣銀行信託部之專戶。本公司及子公司已依勞
動基準法與相關法令規定，結清所有員工於九十七年六月三十日前之年 資 。 九 十 七 及 九 十 六 年 度 認 列 之 淨 退 休 金 成 本 分 別 為 71,258 仟 元 及
3,462 仟 元 。
屬確定給付退休金辦法之相關資訊揭露如下：(一 )淨 退 休 金 成 本 構 成 項 目
九 十 六 年 度
$ 2,040
2,581(
1,341 )
45
137
$ 3,462

服務成本
利息成本
退休基金資產之預期報酬
過渡性淨給付義務攤銷數
前期服務成本攤銷數淨退休金成本(二 )退 休 基 金 提 撥 狀 況 與 帳 載 應 計 退 休 金 負 債 之 調 節 ：九 十 六 年十二月三十一日
給付義務
既得給付義務
非既得給付義務
累積給付義務未來薪資增加之影響數
預計給付義務
退休基金資產之公平價值
提撥狀況

$
(
(
(
(
(

（接次頁）

- 142 -

45,510 )45,510 )17,950 )63,460 )57,466
5,994 )

（承前頁）
九 十 六 年十二月三十一日$441
2,052( 14,868 )( $ 18,369 )$-

未認列過渡性淨給付義務
未認列前期服務成本
未認列退休金損（益）應計退休金負債
既得給付(三 )精 算 假 設

九 十 六 年 度
3.50%
3.00%
2.50%

折 現 率
未來薪資水準增加率
退休基金資產預期投資報酬率十四、股本
九 十 七 年十二月三十一日

九 十 六 年十二月三十一日

320,000$10$ 3,200,000

320,000$10$ 3,200,000

222,582$10$ 2,225,822

200,608$10$ 2,006,082

額定股本股數（仟股）
面額（元）
股
本
實收股本
股數（仟股）
面額（元）股本十五、資本公積

依照法令規定，資本公積除彌補公司虧損外，不得使用，但超過
票面金額發行股票所得之溢價（包括以超過面額發行普通股、因合併
而發行股票之股本溢價及庫藏股票交易等）及受領贈與之所得產生之
資本公積，得撥充資本，按股東原有股份之比例發給新股；其撥充股本，每年以一定比例為限。

- 143 -

十六、盈餘分派及股利政策
依公司法規定，法定盈餘公積應提撥至其餘額達公司實收股本總
額 時 為 止 。 法 定 盈 餘 公 積 用 以 彌 補 虧 損 ； 當 其 餘 額 已 達 實 收 股 本 50%時，得以其半數撥充股本。
本公司章程第十八條規定，每年決算後如有盈餘，先依法完納所
得稅捐，彌補以往年度虧損後，就其餘額提列法定盈餘公積金百分之十，並依法規於有長期股權投資未實現跌價損失、累積換算調整數等
股東權益減項時，提列必要之特別盈餘公積，俟該減項回轉後，得再轉列累積盈餘，如尚有盈餘得依下列規定分配之：(一 )員 工 紅 利 為 百 分 之 三 至 百 分 之 二 十，員 工 紅 利 提 撥 比 例 授 權 董 事 會
決議後辦理之，員工股票紅利分配之對象，得包括符合董事會或其
授權之人所訂條件之從屬員工。
(二 )董 事 及 監 察 人 酬 勞 低 於 百 分 之 三 。
(三 )尚 有 餘 額 併 同 以 往 年 度 盈 餘，由 董 事 會 提 請 股 東 大 會 決 議 分 派 股 東
股息及紅利。並考量本公司長期財務規劃及滿足股東對現金流入之需求，每年發放之現金股利以不得低於當年度分派股東股息及紅利
的百分之十。股東股息及紅利數額視公司營運狀況需要，由董事會
依前項規定擬案提請股東大會決議分派之。
九十七年度對於應付員工紅利及董監酬勞之估列係依過去經驗以
可能發放之金額為基礎，分別按稅後淨利（已扣除員工分紅及董監酬
勞 之 金 額 ） 扣 除 法 定 盈 餘 公 積 後 之 6%及 2%計 算 。 年 度 終 了 後 ， 董 事
會決議之發放金額有重大變動時，該變動調整原提列年度費用，至股
東會決議日時，若金額仍有變動，則依會計估計變動處理，於股東會
決議年度調整入帳。如股東會決議採股票發放員工紅利，股票紅利股數以決議分紅之金額除以股票公平價值決定，股票公平價值係以股東會決議日前一日之收盤價，並考量除權除息之影響為計算基礎。

- 144 -

本公司分別於九十七年六月十三日及九十六年六月十五日舉行股
東常會，分別決議九十六及九十五年度盈餘分配案如下：

法定盈餘公積迴轉特別盈餘公積
現金股利
股票股利
員工紅利－現金員工紅利－股票
董監事酬勞－現金盈餘分
配案 每 股 股 利 （ 元 ）九 十 六 年 度 九 十 五 年 度 九十六年度 九十五年度$ 94,028$ 55,524(
113 )
432,538
368,376
$
2.2
$
2.00
157,287
67,2280.8
0.365
22,17262,45349,983
16,925
14,995

有關本公司董事會通過擬議及股東會決議之員工紅利及董監酬勞
資訊，請至臺灣證券交易所之「公開資訊觀測站」查詢。
十七、庫藏股票(一 )庫 藏 股 票 資 料 如 下 ：
單位：仟股
持
股
原
因
九十七年度
轉讓股份予員工九十六年度
轉讓股份予員工

期初股數

本期增加

本期減少

期末股數

1,000

6,000

-

7,000

6,357

1,000

6,357

1,000

(二 )證 券 交 易 法 第 二 十 八 條 之 二 規 定，公 司 對 買 回 已 發 行 在 外 股 份 之 數
量比例，不得超過公司已發行股份總數百分之十，收買股份之總金額，不得逾保留盈餘加發行股份溢價及已實現之資本公積之金額，
母公司持有之庫藏股票依證券交易法規定不得質押，亦不得享有股
利之分派、表決權…等權利。
十八、員工認股權證本 公 司 於 九 十 六 年 十 二 月 十 二 日 發 行 員 工 認 股 權 證 10,000 單 位 ，
每一單位可認購普通股一仟股。給與對象以母公司正式編制內之員工
以及本公司直接或間接持有具表決權超過百分之五十之子公司員工為限。認 股 權 證 之 存 續 期 間 為 六 年，憑 證 持 有 人 於 發 行 屆 滿 二 年 之 日 起 ，
可行使被給與之一定比例之認股權證。認股權行使價格為發行當日母- 145 -

公司普通股收盤價格，認股權證發行後，遇有母公司普通股股份發生變動時，認股權行使價格及認股數量依規定公式予以調整。
九十七及九十六年度員工認股權證之相關資訊如下：
九

十

七
年
度 九
十
六
年
度
加權平均行
加權平均行
員 工 認 股 權 證 單
位 使價格（元） 單
位 使價格（元）期初流通在外10,0006060
本期給與
10,000
期末流通在外54.1
10,00060
10,000
截至九十七年及九十六年十二月三十一日止，流通在外及可行使
之員工認股權證相關資訊如下：
行使價格之範圍（元）加權平均預期剩餘存續期限（年）

九 十 七 年 度
$54.1-60

九 十 六 年 度
$ 60

4.95

5.95

九十七及九十六年度依內含價值法認列之酬勞成本皆為零元。若
採 用 公 平 價 值 法 依 Black-Scholes 評 價 模 式 認 列 前 述 認 股 權 酬 勞 成 本 ，其相關假設及財務報表之擬制淨利與每股盈餘如下：九 十 七 年 度 九 十 六 年 度
Black-Scholes 評價模式
假
設
無風險利率
預期存續期間預期價格波動率
股利率
歸屬於母公司之合 報表列示之淨利併純益
擬制淨利稅後基本每股盈餘 報表列示之每股盈餘（元）擬制每股盈餘

- 146 -

3%
4.95 年
45.18%
6.18%$741,264 仟元$706,087 仟元
$
3.40
$
3.24

3%
5.95 年
45.18%
6.18%$940,277 仟元$938,812 仟元
$
4.30
$
4.29

十九、所得稅(一 )帳 載 稅 前 利 益 按 法 定 稅 率 計 算 之 所 得 稅 與 當 期 應 負 擔 所 得 稅 調 節
如下：
九 十 七 年 度

九 十 六 年 度

$202,847$223,404( 138,393 )( 41,766 )( 15,894 )
(
851 )
(
3,106 )
2,837
10,014
15,487
15,487
12,851
1,999
10,85240,075$ 50,927( 186,316 )(
1,969 )(
913 )
16,96851,17425,58725,587
1,837
23,750159$ 23,909

稅前利益按法定稅率（25%）
計算之稅額
調整項目之所得稅影響數
永久性差異
國內投資收益免稅所得
免稅之證券交易所得
其他
暫時性差異
基本稅額差額未分配盈餘稅
減：投資抵減當期應負擔所得稅減：扣繳及暫繳稅款
母公司應付所得稅
子公司應付所得稅
當期應付所得稅餘額(二 )所 得 稅 費 用 （ 利 益 ） 構 成 項 目 如 下 ：當期應付所得稅遞延所得稅
以前年度所得稅調整
分離課稅所得稅費用子公司所得稅合併數
所得稅費用（利益）

九 十 七 年 度
$ 12,851
55,3801,183
750
21,892$ 92,056

九 十 六 年 度
$ 25,587( 75,552 )
2,397
946
32,721( $ 13,901 )(三 )遞 延 所 得 稅 淨 資 產 明 細 如 下 ：投資抵減
未實現銷貨毛利
投資損失
退休金成本

九 十 七 年十二月三十一日$295,352
35,860
11,256-（接次頁）- 147 -

九 十 六 年十二月三十一日$224,843
34,01446,3043,230

（承前頁）

其他
減：備抵評價

九 十 七 年十二月三十一日$ 50,910( 85,886 )$307,492

九 十 六 年十二月三十一日$ 16,359$324,750$ 85,081
224,320(
1,909 )
$307,492$ 81,865
244,377(
1,492 )
$324,750

遞延所得稅資產－流 動－非流動遞延所得稅負債－非流動(四 )本 公 司 及 圓 展 公 司 係 符 合 促 進 產 業 升 級 條 例 第 九 條 暨 新 興 重 要 策
略性產業屬於製造業及技術服務業部分獎勵辦法之稅捐抵減。明細
資料如下：
1. 九 十 一 年 度 增 資 擴 展 之 投 資 計 畫 申 請 五 年 免 稅 已 經 財 政 部 於 九 十
二 年 三 月 二 十 八 日 台 財 稅 字 第 0920452457 號 函 核 准 在 案，本 公 司
並選定自九十一年十二月三十一日開始適用五年免稅。另本公司
於九十五年十一月申請變更投資計畫及獎勵項目，業經財政部九十 五 年 十 二 月 十 五 日 台 財 稅 字 第 09500576670 號 函 變 更 核 准 在 案。
2. 九 十 三 年 增 資 擴 展 之 投 資 計 畫 申 請 五 年 免 稅 已 經 財 政 部 於 九 十 五
年 十 月 二 十 日 台 財 稅 字 第 09504554800 號 函 核 准 在 案 ， 本 公 司 並
選定自九十四年十二月三十一日開始適用五年免稅。圓展公司因分割受讓本公司部分免稅產品，故亦適用該項免稅規定。
3. 九 十 五 年 度 增 資 擴 展 之 投 資 計 畫 申 請 五 年 免 稅 已 經 財 政 部 於 九 十
六 年 十 月 二 十 五 日 台 財 稅 字 第 09600455590 號 函 核 准 在 案 ， 圓 展公司並選定自九十七年一月一日開始適用五年免稅。
(五 )截 至 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止，合 併 公 司 得 用 以 扣 抵 以 後 年 度 所得稅額之投資抵減如下：
發 生 年
九十四年度
九十五年度
九十六年度
九十七年度

度

投 資 抵 減 稅 額$ 53,037
65,08777,061
100,167$295,352- 148 -

最後可抵減年度
九十八年度
九十九年度
一○ ○ 年度
一○ 一 年度

(六 )兩 稅 合 一 之 相 關 資 訊 如 下 ：

本 公 司
圓展科技

股東可扣抵稅額帳戶餘額 稅 額 扣 抵 比 率 ％九十七年十二 九十六年十二 九十七年度 九十六年度
月三十一日 月三十一日 預
計 實
際$ 6,780$ 2,042
1.97
2.91
180
7.25
-

本公司及子公司截至九十七年十二月三十一日止並無屬於八十六及以前年度之未分配盈餘。
由於分配予股東之可扣抵稅額，應以股利盈餘分配日之股東可扣抵稅額帳戶之餘額為計算基礎。因是九十七年度預計盈餘分配之稅額扣抵比率可能會因依所得稅法規定預計可能產生之各項可扣抵稅額與實際不同而須調整。
(七 )各 公 司 營 利 事 業 所 得 稅 結 算 申 報 案 件，經 稅 捐 稽 徵 機 關 核 定 年 度 如
下：
核
本 公 司
圓展科技

定
年
九十四
－

度

二十、每股盈餘金稅
九十七年度
基本每股盈餘
屬於普通股股東之
本期純益
具稀釋作用潛在普通股之影響
員工分紅
稀釋每股盈餘
屬於普通股股東之
本期純益加潛在
普通股之影響

額

（ 分
前 稅

子

） 股數（分母） 每 股 盈 餘 （ 元 ）後 （仟股） 稅
前 稅
後$ 811,428$ 741,264

218,075

-

-

1,732

$ 811,428$ 741,264

219,807（接次頁）- 149 -

$ 3.72$ 3.40$ 3.69$ 3.37

（承前頁）
金稅
九十六年度
基本每股盈餘
屬於普通股股東之
本期純益
具稀釋作用潛在普通股
之影響
員工認股權
稀釋每股盈餘
屬於普通股股東之
本期純益加潛在
普通股之影響

額

（ 分
前 稅

子

） 股數（分母） 每 股 盈 餘 （ 元 ）後 （仟股） 稅
前 稅
後$ 893,655$ 940,277

218,914--27$ 893,655$ 940,277

218,941$ 4.08$ 4.30$ 4.08$ 4.29計算稀釋每股盈餘時，係假設員工分紅將採發放股票方式，並於該潛在普通股具有稀釋作用時計入加權平均流通在外股數，以計算稀釋每股盈餘，計算稀釋每股盈餘時，以該潛在普通股資產負債表日之收盤價，作為發行股數之判斷基礎。於次年度股東會決議員工分紅發
放股數前計算稀釋每股盈餘時，亦繼續考量該等潛在普通股之稀釋作
用。
無償配股之影響已列入追溯調整。九十六年度基本稅後每股盈餘
因 追 溯 調 整 ， 由 4.77 元 減 少 為 4.30 元 。
二十一、用人、折舊、折耗及攤銷費用
九十屬 於 營 業
成
本
者
用人費用
薪資費用
勞健保費用
退休金費用
其他用人費用
折舊費用
攤銷費用

$

$
$

189,661
12,582
19,16813,828235,239
57,462
1,733

七
屬 於 營 業
費
用
者
$

$
$

793,103
49,995
81,951
21,553
946,60260,837
8,333

年

度

合

計

$

982,764
62,577101,119
35,381$ 1,181,841$ 118,299
10,066- 150 -

九十
屬 於 營 業
成
本
者
$

$
$

169,918
10,765
6,721
7,357
194,761
49,1851,640

六屬 於 營 業
費
用
者
$

$
$

619,834
41,302
21,794
21,348704,278
49,673
8,865

年

度

合

計

$

$
$

789,752
52,06728,51528,705899,039
98,85810,505

二十二、金融商品相關資訊(一 )公 平 價 值 之 揭 露資產
以成本衡量之金融資產

九十七年十二月三十一日
帳 面 價 值 公 平 價 值

九十六年十二月三十一日
帳 面 價 值 公 平 價 值

$

$

-

$

-

5,125

$

-

(二 )本 公 司 及 子 公 司 決 定 金 融 商 品 公 平 價 值 所 使 用 之 方 法 及 假 設 如 下：
1.短 期 金 融 商 品 以 其 在 資 產 負 債 表 上 之 帳 面 價 值 估 計 其 公 平 價 值，因為此類商品到期日甚近，其帳面價值應屬估計公平價值之合理基礎。此方法應用於現金、應收款項、其他應收款、應付款項、其他應付款與應付費用。
2. 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 及 備 供 出 售 金 融 資 產 如 有 活 絡
市場公開報價時，則以此市場價格為公平價值。
3.以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產，其 無 活 絡 市 場 公 開 報 價 且 實 務 上 須 以 超 過
合理成本之金額方能取得可驗證公平價值，因此公平價值無法可靠衡量，故不揭露其公平價值。
4.存 出 入 保 證 金 因 未 來 收 付 價 格 與 帳 面 金 額 相 同，故 以 帳 面 價 值 為 公
平價值。
(三 )本 公 司 及 子 公 司 金 融 資 產 及 金 融 負 債 之 公 平 價 值，並 無 同 時 包 含 以
活絡市場之公開報價直接決定及以評價方法估計者。
(四 )本 公 司 及 子 公 司 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 具 利 率 變 動
之 公 平 價 值 風 險 之 金 融 資 產 分 別 為 1,848,770 仟 元 及 1,166,312 仟
元 ； 具 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險 之 金 融 資 產 分 別 為 384,719 仟 元 及
354,038 仟 元；具 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險 之 金 融 負 債 分 別 為 300,000
仟元及 0 元。
(五 )財 務 風 險 資 訊
1.市 場 價 格 風 險
本公司及子公司所持有金融商品之市場風險包括匯率風險、
利率風險及價格風險。本公司及子公司所持有之外幣資產負債之公平價值，將受匯率風險影響；固定利率定期存單之公平市價將

- 151 -

受利率風險影響；另所持有之公平價值變動列入損益之金融資產
及備供出售金融資產將受價格風險影響。
2.信 用 風 險
金融資產受到本公司及子公司之交易對方未履行合約義務之潛在影響。本公司及子公司信用風險係以資產負債表日公平價值為正數之合約為評估對象。本公司及子公司之交易對方均為信用良好之金融機構及公司組織，因此不預期有重大之信用風險。
3.流 動 性 風 險
本公司及子公司之營運資金足以支應，故未有因無法籌措資
金以履行合約義務之流動性風險。
本公司及子公司投資之公平價值變動列入損益之金融資產及
備供出售金融資產均具活絡市場，故預期可輕易在市場上以接近公平價值之價格迅速出售金融資產。
4.利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險
本公司及子公司並未從事重大之浮動利率金融商品交易，故未有因利率變動產生之重大現金流量風險。
二十三、關係人交易事項(一 )關 係 人 名 稱 及 關 係
關
郭重松
張永哲
康美雪
李淼盛
楊瑞祥
趙永松
郭娟娟
李吉仁
江英村
簡玉聰
葉信宏

係

人

名

稱

- 152 -

與 本 公
董 事 長
董
事
子公司董事
董
事
總經理及董事
董
事
監 察 人
董
事
董
事
監 察 人
監 察 人

司

之

關

係

(二 )與 關 係 人 間 之 交 易 事 項
1.重 要 財 產 交 易出售有價證券九
十七
年
度
關係人名稱 交易
標的 交 易 金 額 處分（損）益郭重松等人 圓展科技股份有限公司普通股$ 95,520$ 28,829
2.董 事 、 監 察 人 及 管 理 階 層 薪 酬 資 訊
九 十 七 年 度
$ 53,931
5,004
22,492$ 81,427

薪
資
獎
金
特 支 費
紅
利
酬
勞

九 十 六 年 度
$ 21,562
61,541
16,925$ 100,028

九十六年度之薪酬資訊包含九十七年度股東會決議之盈餘分配
案，其中所分配予董事、監察人酬勞及管理階層之分紅。
二十四、質抵押資產
下列資產已提供作為銀行融資額度之擔保品：
九 十 七 年十二月三十一日$ 545,761
160,823$ 706,584

土地
房屋設備-淨額

九 十 六 年十二月三十一日$172,543
199,702$372,245

二十五、重大承諾事項及或有事項(一 )截 至 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止，本 公 司 因 與 各 家 銀 行 往 來 間 短 期
授 信 融 資 ， 依 一 般 銀 行 慣 例 須 開 立 之 本 票 計 298,308 仟 元 。
(二 )本 公 司 與 MPEG LA, L.L.C.簽 訂 權 利 金 支 付 契 約 ， 依 契 約 規 定 ， 本公 司 使 用 MPEG 之 技 術 時 ， 須 按 約 定 產 品 銷 售 量 每 件 之 若 干 金 額 支付 權 利 金 予 MPEG LA, L.L.C.， 且 每 半 年 付 款 一 次 。
合約有效期間追溯自八十三年一月一日起，除非任一方於特定
條 件 下 提 前 終 止 本 契 約，否 則 契 約 至 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 終 止。

- 153 -

(三 )本 公 司 於 九 十 四 年 一 月、九 十 四 年 十 二 月 及 九 十 五 年 二 月 對 捷 揚 光
電股份有限公司、力竑科技股份有限公司及聰泰科技開發股份有限公司提起請求專利權侵害賠償，並對上開公司之財產進行假扣押查封，本 公 司 並 提 供 可 轉 讓 定 存 單 約 計 200,000 仟 元 以 供 擔 保 之 用。截
至九十七年十二月三十一日止，己向法院提起告訴，目前尚在審理中。
二十六、附註揭露事項(一 )重 大 交 易 事 項 相 關 資 訊 及  轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 ：1.資 金 貸 與 他 人 ： 附 表 一 。
2.為 他 人 背 書 保 證 ： 無 。
3.期 末 持 有 有 價 證 券 情 形 ： 附 表 二 。
4. 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 有 價 證 券 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本
額百分之二十以上：附表三。
5. 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以
上：附表四。
6. 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以
上：無。
7.與 關 係 人 進、銷 貨 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十以上：附表五。
8.應 收 關 係 人 款 項 達 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上：附 表 六 。
9.被 投 資 公 司 名 稱 、 所 在 地 區 … … 等 相 關 資 訊 ： 附 表 七 。
10.從 事 衍 生 性 商 品 交 易 ： 無 。
(三 )大 陸 投 資 資 訊 ： 附 表 八 。
二十七、部門別財務資訊(一 )產 業 別 財 務 資 訊 ：本公司及子公司主要經營電子通訊產品之生產、製造及銷售。
由於為單一產業，依財務會計準則公報第二十號之規定，無需揭露產業別財務資訊。

- 154 -

(二 )地 區 別 財 務 資 訊 ：本公司及子公司九十七及九十六年度有關地區別財務資訊列示
如下：九國來自合併公司以外客戶之收入來自合併公司之收入
收入合計
地區別損益
投資損益
公司一般費用
利息費用
稅前利益
可辨認資產
基金及投資
公司一般資產
資產合計

七
年
洲 其 他 地 區 調整及沖銷 合$ 2,798,594
1,572,278$ 4,370,872$ 2,347,834$ 1,605,093
12,715$ 1,617,808$ 372,102$ 528,736
33,460$ 562,196$ 80,977$( 1,618,453 )( $ 1,618,453 )( $ 508,121 )$ 1,324,403

$

$

$

九
國
來自合併公司以外客戶之收入來自合併公司之收入
收入合計
地區別損益
投資損益
公司一般費用
利息費用
稅前利益
可辨認資產
基金及投資
公司一般資產
資產合計十內 美15,956

十11,504-$ 4,932,423$ 4,932,423$ 2,292,792
64,248( 1,522,485 )(
1,235 )
$ 833,320$ 1,351,863
4,082,852$ 5,434,715

六年
洲 其 他 地 區 調整及沖銷 合內 美$ 2,672,921
1,421,249$ 4,094,170$ 1,630,086$ 1,240,229$ 1,240,229$ 256,280$ 363,373
1,935$ 365,308$ 79,775$( 1,423,184 )( $ 1,423,184 )$ 101,279$ 937,696$$$

13,084

6,600

-

度
併

度
併

$ 4,276,523$ 4,276,523$ 2,067,420(
13,229 )( 1,131,998 )(635 )$ 921,558$ 957,380
5,125
3,828,297$ 4,790,802(三 )外 銷 銷 貨 資 訊 ：
地
美
洲
亞
洲
歐
洲
大 洋 洲
其
他

區

九 十 七 年 度
$ 1,712,342
1,380,850
1,087,160
35,95733,651$ 4,249,960

九 十 六 年 度
$ 1,325,740
654,389
1,248,116
37,05326,893$ 3,292,191(四 )重 要 客 戶 資 訊
本公司及子公司九十七及九十六年度其收入佔營業收入金額10%以 上 之 客 戶 ： 無 。
二十八、母子公司間業務關係及重要交易往來情形- 155 -

母子公司間業務關係及重要交易往來情形，請參閱附表九。

- 156 -

- 157 -民國九十七年度

註 2： 資 金 融 通 最 高 限 額 不 超 過 企 業 淨 值 40%為 限 ， 對 單 一 法 人 或 團 體 貸 與 之 限 額 最 高 為 企 業 淨 值 5%。

註 1： 係 指 本 公 司 。

編 號有短期融通資金 提 列 備 抵 擔保
貸 出 資 金貸與對
象 往 來 科 目 本期最高餘額 期 末 餘 額 利率區間（％）資金貸與性質 業務往來金額
必 要 之 原 因呆 帳 金 額名
之
公
司
稱價
$
3-6
$
$
0 本公司
AVERMEDIA（UK） 其他應收款－ $ 14,476
業務往來
－
－
（註1）
TECHNOLOGIES,I
關係人
NC.

附表一

資金貸與他人圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

品對個別對象資 金 貸 與
值 資金貸與限額 最 高 限 額$ 195,937$ 1,567,495

單位：新台幣仟元- 158 -

有

之

公

股

司有

證

券

種

類

及

名

票
圓展科技股份有限公司
AVERMEDIA TECHNOLOGIES, S.L.
AVERMEDIA TECHNOLOGIESFRANCE SARL
AVERMEDIA TECHNOLOGIESEUROPE B.V.
圓剛多媒體科技（上海）有限公司
雄志科技顧問股份有限公司

價

備供出售金融資產－流動
〃
〃

〃
〃

孫 公 司
孫 公 司

無
無
無

〃

孫 公 司

註 4： 原 為 本 公 司 之 子 公 司 ， 於 九 十 七 年 一 月 一 日 分 割 讓 與 子 公 司 圓 展 科 技 股 份 有 限 公 司 。

註 3： 截 至 報 告 書 出 具 日 ， 尚 無 法 取 得 該 公 司 之 股 權 淨 值 資 料 。

公平價值變動列入損益之金
融資產－流動無採權益法之長期股權投資

備供出售金融資產－流動
〃
〃

無
無
無

孫 公 司

註 2： 若 被 投 資 公 司 為 非 上 市 （ 櫃 ） 公 司 ， 其 市 價 係 指 股 權 淨 值 。

註 1： 該 公 司 執 照 係 表 彰 其 投 資 金 額 ， 並 無 股 數 之 記 載 。

〃
以成本衡量之金融資產－非
流動
〃

子 公 司
無
無

採權益法之長期股權投資

子 公 司

目

採權益法之長期股權投資
長期投資貸餘
長期投資貸餘

科

子 公 司
子 公 司
子 公 司

列

90,47350,16456,506

（註 1）
1,000

8,539
3,489
4,726

-

100.00100.0099.99

38,34820,312
14,117（註 1）

100.00-1,970

244,257-

3.86
92,52967,36017,223

-

6,990

20 張

8,091
4,381
1,864

385

100.003.75

13,598
-

（註 1）
150

90.00
100.00100.00100.00$ 1,143,931
12,178 )
10,766 )金

42,471

(
(

面

(
(

90,47350,16456,506

20,312
14,11738,348244,257

1,970

92,52967,36017,223（註 3）

13,598（註 3）42,471$ 1,143,931
12,178 )
10,766 )註單位：新台幣仟元末市價／股權淨值備額持股比例％
（
註
）
2

（註 1）

51,120（註 1）
1

仟 單 位 ／ 仟 股帳

期

民國九十七年十二月三十一日

稱 與有價證券發行人之關係 帳禧達康資訊股份有限公司
受益憑證
華南永昌麒麟債券型基金
群益安穩債券型基金
台新多利基金可轉換公司債
興富發建設股份有限公司國內第三次有擔保可轉換公司債
圓展科技股份有限公司 股票
AVERMEDIA (USA) TECHNOLOGIES,
INC.（註 4）
AVERMEDIA INFORMATIONEUROPE .B.V.
圓展電子科技（上海）有限公司（註 4）
AVERMEDIA TECHNOLOGIES(THAILAND) CO., LTD.（註 4）
受益憑證
台新真吉利基金
金鼎債券基金德盛大霸基金

本 公 司

持

附表二

期末持有有價證券情形

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 159 -註二：含權益法認列調整。

註一：不含金融資產評價調整。

民國九十七年度

65,00069,99667,00078,50071,00078,500
-

-

4,914
4,635
401
5,073
4,531
6,726
-

-

－
－
－
－
－
－
－

17,094
13,29918,24056,800

7,543
10,459321
21,808
4,080
2,876
10,2005,264

期
初買
仟單位／仟股 金額（註一） 仟單位／仟股 金
6,999$ 87,500
5,040
$

－

－

係

圓展科技股份有限公 採權益法認列 郭重松等 本公司及從屬公司董之長期股權 人
司普通股
監事及員
投資
工
圓展科技股份 統一強棒基金
備供出售金融
－
－
有限公司
資產－流動
台新真吉利基金〃－－德盛大霸基金〃－－買 、 賣 之有 價 證 券 種 類
帳 列 科 目 交易對象 關公司及名稱圓剛科技股份 台灣工銀 1699 債券基 備供出售金融
－
有限公司
金
資產－流動
台灣工銀大眾債券基〃－金群益安穩基金〃－保德信債券基基金〃－
建弘全家福債券基金〃－
永昌麒麟基金〃－摩根台債基金〃－統一強棒基金〃－兆豐寶鑽債券基金〃－

附表三圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

單位：新台幣仟元180,000
158,500

288,000

1,270,288（註二）

115,000
156,000
54,000247,500
63,50045,500120,000

70,000

8,555
8,573

18,240

5,680

7,797
10,459722
13,717
9,153
7,407
16,926

10,17890,221102,059

288,299

181,215

118,731
156,302
121,826
155,515
142,949
117,411
199,123

135,654

90,004
102,000

288,000

126,357

118,102
156,000
121,000
155,000
142,000
116,500
198,500

135,000

217
59

299

54,858

629
302
826
515
949
911
623

654

8,539
4,726

-

51,120

4,381
8,091
-

-

89,99656,500-1,143,931

66,89492,500
-

-

入賣
出期
末
額 仟單位／仟股 售
價 帳 面 成 本 處 分 損 益 仟單位／仟股 金額（註一）64,00012,039$ 153,124$ 151,500
$
1,624
$
-

累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

- 160 -圓展科技股份 台北縣土城市有限公司
沛陂段 100
地號

取得之公司財 產 名 稱

附表四97.8.20$ 373,000 已全數支付奇菱科技股份
有限公司

價 款 支 付交 易日或交 易 對 象關交 易 金 額
情
形
事實發生日
無

係

單位：新台幣仟元

－

－

－

$

- 不動產估價報告 建廠用地

無交 易 對 象 為 關 係 人 者 ， 其 前 次 移 轉 資 料價 格 決 定 之取得目的及其他約定事項所 有 人 與發行人之關係 移轉日期 金
額參 考 依 據使 用 情 形

民國九十七年度取得不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 161 -交易情

民國九十七年度

形

－

－

－

－

註

單位：新台幣仟元交易條件與一般交易不同
應收（付）票據、帳款
之
情
形
及
原
因
進（銷）貨之公司交易對象關係佔總進（銷）
佔總應收（付）備
進（銷）貨 金額貨 之 比 率授 信 期 間單價授 信 期 間餘額 票據、帳款之
（
％
）
比率（％）
( $ 1,162,731 )(53 )$ 205,028
67
子公司
銷
貨
出貨 90 天－圓展科技股份有限公 AVERMEDIA (USA)TECHNOLOGIES,司INC.
AVERMEDIA (USA) 圓展科技股份有限公
1,162,731
95(
205,028 )
(
84 )
母公司
進
貨
貨到 90 天－TECHNOLOGIES,司
INC.
117,857 )(5)
31,33610子公司銷
貨 (出貨 90 天－圓展科技股份有限公 AVERMEDIAINFORMATION司EUROPE B.V
AVERMEDIA
117,857
79(
31,336 )(88 )圓展科技股份有限公母公司
進貨
貨到 90 天－INFORMATION司EUROPE B.V

附表五與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 162 -

易

對
子公司

象關

註 1： 期 後 期 間 係 指 九 十 八 年 一 月 一 日 至 二 月 十 日 止 。

圓展科技股份有限公司 AVERMEDIA (USA)TECHNOLOGIES, INC.

帳列應收款項之公司 交

附表六係

應 收 關 係 人週
款 項 餘 額應收帳款$205,028
7.64

轉

民國九十七年十二月三十一日

率

單位：新台幣仟元逾 期 應 收 關 係 人 款 項 應收關係人款項提列備抵呆帳金額
金額處 理 方 式期 後 收 回 金 額$$ 99,349$－

應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 163 -

資

公

司

名

民國九十七年度

121,545（註 2）23,127（註 2）
20,595（註 2）

22,722
189,774

23,127陸 電腦周邊之市場行銷與維修
加工業務
國 電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售蘭 電腦系統設備之開發、設計生產及銷售

陸 電腦系統設備及多媒體相關
產品之製造及銷售
國 電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售

46,68046,680蘭 電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售註 2： 係 期 初 分 割 受 讓 母 公 司 之 長 期 股 權 投 資 。

20,59547,375

3,943

3,943

國 電腦系統設備及多媒體相關
產品之銷售

1,000

（註 1）

（註 1）

6,990

（註 1）

（註 1）

1

99.99

100.00100.00100.00100.00100.00100.00(

14,116

20,312

38,348244,257

13,59842,471

10,766 )

(

(

(

(

(

(

5,335 )

2,688 )

7,900 )

22,610

10,202 )

3,774 )

240 )

(

(

(

不適用

不適用

不適用

不適用

10,202 )

3,774 )240 )註單位：新台幣仟元

原
始
投
資
金
額期
末
持
有被 投 資 公 司本公司認列之在備
主 要 營 業 項 目區
本 期 期 末上 期 期 末股數（仟股）比率％帳 面 金 額本期（損）益投資（損）益$ 639,000$
51,12090.00$ 1,143,931$ 553,570$ 553,570灣 電腦系統設備及多媒體相關
產品之設計、製造及銷售
4,857
4,857
100.00(12,178 )(16,619 )(16,619 )西 班 牙 電腦系統設備及多媒體相關
（註 1）
產品之銷售

所
地
台

AVERMEDIATECHNOLOGIES, S.L.
INC.
AVERMEDIA法TECHNOLOGIESFRANCE SARL
AVERMEDIA荷TECHNOLOGIESEUROPE B.V.
圓剛多媒體科技（上海）有 大限公司
AVERMEDIA (USA)美TECHNOLOGIES, INC.
AVERMEDIA荷
INFORMATIONEUROPE .B.V.
圓展電子科技（上海）有限 大公司
AVERMEDIA泰TECHNOLOGIES(THAILAND) CO., LTD.

圓展科技股份有限公司

稱被 投 資 公 司 名 稱註 1： 其 公 司 執 照 上 僅 表 彰 其 投 資 金 額 ， 並 無 股 數 之 記 載 。

圓展科技股份有限公司

本 公 司

投

附表七

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司
被 投 資 公 司 名 稱 、 所 在 地 區 ...等 相 關 資 訊

- 164 -司

名稱

主 要 營 業 項 目實 收 資 本 額

部 投
資

審

透過轉投資第三地區現有公司再投資大陸公司。

經由第三地區投資設立公司再投資大陸公司。

經由第三地區匯款投資大陸公司。

註 3： 已 於 九 十 七 年 七 月 二 月 起 解 散 。

註 2： 限 額 為 3,918,738 仟 元 ×60%＝ 2,351,243 仟 元 。

其他方式。

直接投資大陸公司。



方
1

會
金





資
註

民國九十七年度
單位：除另予註明者外，係新台幣仟元

核

准依
額赴

經
大

部
地

投
區

審
投

-

-

會
資

$2,351,243（註 2）濟
陸85,975(USD2,520 仟元)

23,127(USD700 仟元)

規
限

定
額

10,440(USD306 仟元)

-

（註 3）

23,127(USD700 仟元)

100%

100%

(

(

7,390 )

2,688 )
（註 2）-

20,312（註 2）--

本 期 匯 出 或 收 回 投 資 金 額
本公司直接
本 期 認 列期 末 投 資截至本期止已
式 期初自台灣匯出期末自台灣匯出
或間接投資
投 資 損 益帳 面 價 值匯回投資收益）累積投資金額匯
出收
回累積投資金額
之持股比例$$22,722$$
22,722100%($
10,202 )$13,598$(USD700 仟元)(USD700 仟元)
（註 2）
（註 2）

$45,849（USD1,400 仟元）濟投（註 1： 投 資 方 式 區 分 為 下 列 四 種 ， 標 示 種 類 別 即 可 ：$45,849（USD1,400 仟元）

期 末 累 計 自 台 灣 匯 出 赴經
大 陸 地 區 投 資 金 額投85,975
圓剛科技（蘇州）有 數據通訊多媒體系統
限公司
軟體產品之市場行 (USD2,520 仟元)銷及相關設備之研
發、製造、維修等業務

22,722圓剛多媒體科技（上 計算機系統集成、無 $海）有限公司線視頻電子產品等 (USD700 仟元)之設計、製作及銷售
23,127
圓 展 電 子 科 技（ 上 電腦系統設備及多媒海）有限公司體相關產品之製造 (USD700 仟元)及銷售公

大 陸 被 投 資

附表八大陸投資資訊圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 165 -

0

易

人

名

圓剛科技股份有限公司

號交

（接次頁）

編

九十七年度

附表九

對

象

其他應收款
銷貨收入
應收帳款
銷貨收入
其他應收款
租金收入
租金支出
銷貨收入

1

1

1

1

1

AVERMEDIA TECHNOLOGIES (THAILAND)
CO., LTD.

AVERMEDIA TECHNOLOGIES FRANCE SARL

AVERMEDIA TECHNOLOGIES EUROPE B.V.

圓展科技股份有限公司

圓展多媒體科技（上海）有限公司

廣 告 費
銷貨收入

銷貨收入

1
1

AVERMEDIA (UK) TECHNOLOGIES, INC.
AVERMEDIA GmbH.

其他應收款
勞 務 費
勞 務 費
銷貨收入

應收帳款
廣 告 費
其他應付款
銷貨收入

銷貨收入

交
與交易人之關係
（
註
）科

1

來

AVERMEDIA TECHNOLOGIES, S.L. INC.

往1

易AVERMEDIA (USA) TECHNOLOGIES, INC.

稱交

民國九十七及九十六年度

母子公司間業務關係及重要交易往來情形

圓剛科技股份有限公司及子公司

目金

易

$

來

情
形
佔合併總營收或額交易條
件
總資產之比率（％）
1
69,658
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
30,055
貨到 90 天12,715－
2,174－
10,074
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
15,634
貨到 90 天
495
－
1,603
－
1,915
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
3,856
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
2,015
－
389
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
14,301
貨到 90 天91,7632
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
24,223
貨到 90 天2,961
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
4,267
貨到 90 天16,999月結 30 天637
月結 30 天11,307
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似往單位：新台幣仟元- 166 -

1

0

人

名

易

人

名

圓剛科技股份有限公司

號交

（接次頁）

編

易

圓展科技股份有限公司

號交

九十六年度

編

（承前頁）

2

AVERMEDIA TECHNOLOGIES FRANCE SARL

往

來

對

AVERMEDIA (USA) TECHNOLOGIES, INC.

易

應收帳款
進
貨

3

圓剛科技股份有限公司

稱交

應收帳款
銷貨收入

2

圓展電子科技（上海）有限公司

1

應收帳款
其他應收款

銷貨收入

交
與交易人之關係
（
註
）科

應付費用
租金收入
租金支出

銷貨收入

2

應收帳款
其他應收款
銷貨收入

銷貨收入

AEVRMEDIA INFORMATION EUROPE B.V.

象

2

AVERMEDIA TECHNOLOGIES (THAILAND)
CO., LTD.

銷貨收入

應收帳款
其他應付款
銷貨收入

銷貨收入

交
與交易人之關係
（
註
）科

2

象

AVERMEDIA (UK) TECHNOLOGIES, INC.

對

2

來

AVERMEDIA TECHNOLOGIES, S.L. INC.

往2

易AVERMEDIA (USA) TECHNOLOGIES, INC.

稱交

往

來

來

情
形
佔合併總營收或目金額交易條
件總資產之比率（％）
29$ 1,136,302
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
218,1097
出貨 90 天
93
-

易

往

情
形
佔合併總營收或目金額交易條
件總資產之比率（％）
24$ 1,162,731
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
205,0284
貨到 90 天
1,595
－
7,605
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
126,462
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
135,323
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
7,406
貨到 90 天6,189
月結 30 天6,225
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
2117,857
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
31,3361
貨到 90 天22,365
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
6,368
貨到 90 天2,961
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
4,267
月結 30 天637
月結 30 天16,999月結 30 天易

- 167 -號交易人註 ： 1.母 公 司 對 子 公 司 。
2.子 公 司 對 母 公 司 。
3.子 公 司 對 子 公 司 。

編

（承前頁）

名

勞 務 費
銷貨收入
其他應付款
勞 務 費
銷貨收入

1

1

圓禾毅科技股份有限公司
圓展電子科技（上海）有限公司

應收帳款

應收帳款
其他應付款

圓剛科技（蘇州）有限公司

應收帳款
銷貨收入

1

AVERMEDIA TECHNOLOGIES FRANCE SARL

AVERMEDIA TECHNOLOGIES (THAILAND)
CO., LTD.

應收帳款
勞 務 費
廣 告 費
銷貨收入

利息收入
勞 務 費
廣 告 費
銷貨收入

應收帳款
其他應收款

應收帳款
其他應付款
勞 務 費
廣 告 費
銷貨收入

銷貨收入

交
與交易人之關係
（
註
）科

1

象

AVERMEDIA GmbH.

對

1

來

AVERMEDIA (UK) TECHNOLOGIES, INC.

往1

易AVERMEDIA TECHNOLOGIES, S.L. INC.

稱交
目金

易

$

來

情
形
佔合併總營收或額交易條
件
總資產之比率（％）
1
73,732
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
60,5131
出貨 90 天1,247
1,086
依雙方訂立合約之規定執行850
依雙方訂立合約之規定執行149,974
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
52,3341
出貨 90 天14,476
係資金貸予，依母公司資金貸予辦法及業務需求執行
616
546
387
1
54,597
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
75,1711
出貨 90 天420
2,101
1
45,766
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
13,103出貨 90 天1
37,363
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
30,280
出貨 90 天513
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
513
23,315
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
1
3,195
－
1,287
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
1,286
出貨 90 天往圓 剛 科 技 股 份 有 限 公 司

董 事 長 ： 郭重松

中 華 民 國 九 十 八 年 五 月 十 八 日