平成２３年度
会計収支決算報告書

社団法人 日本工業用水協会

目

１．財務諸表
貸借対照表················································································· １

正味財産増減計算書
財産目録

次································································· ２····················································································· ４

財務諸表に対する注記 ································································· ５２．収支計算書
収支計算書················································································· ６

収支計算書に対する注記 ····························································· ８３．監査報告書 ····················································································· ９

１．財務諸表

貸借対照表
平成２４年３月３１日
科 目
Ⅰ資産の部
1.流動資産
現金
普通預金
郵便貯金
未収入金
雑流動資産
前払金
特別会計貸付金【流動資産合計】
2.固定資産（１）基本財産【基本財産合計】（２）特定資産退職給付引当資産【特定資産合計】（３）その他固定資産【固定資産合計】【資産合計】
Ⅱ負債の部
1.流動負債
未払金
前受金
預り金
一般会計借入金
仮受金仮受金（郵送料）【流動負債合計】
2.固定負債
退職給付引当金【固定負債合計】【負債合計】
Ⅲ正味財産の部
1.指定正味財産【指定正味財産合計】（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）2.一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）【正味財産合計】【負債･正味財産合計】

現在

当年度

((((（単位：円）
増 減

前年度

141,627
22,617,297
1,951,219
4,417,938
5,188
194,862
0
29,328,131

265,001
22,450,376
1,261,812
17,023,063
8,318
619,948
20,470,145
62,098,663-123,374
166,921689,407-12,605,125-3,130-425,086-20,470,145-32,770,532

0

0

0

17,897,500
17,897,500

27,948,437
27,948,437-10,050,937-10,050,937

17,897,500
47,225,631

27,948,437
90,047,100-10,050,937-42,821,469

1,659,927
8,000
433,8690002,101,796

11,382,896
11,000159,330
20,470,145
00
32,023,371-9,722,969-3,000274,539-20,470,145
00-29,921,575

25,730,505
25,730,505
27,832,301

45,746,910
45,746,910
77,770,281-20,016,405-20,016,405-49,937,980

00)
0)
19,393,3300)
0)19,393,330
47,225,631－ 1 －((((00)0)12,276,8190)
0)12,276,819
90,047,100((((00)0)7,116,5110)
0)7,116,511-42,821,469

１．財務諸表正味財産増減計算書（損益計算書）
平成２３年４月１日から平成２４年３月３１日まで
科 目
Ⅰ一般正味財産増減の部
1.経常増減の部（１）経常収益
受取入会金
特別会員入会金関連産業会員入会金
受取会費
事業者正会員受取会費
利用者正会員受取会費
特別会員受取会費
関連産業会員受取会費
受取特別会費通常総会参加費一般事業収入調査研究事業収入
河川基金助成事業収入
出版事業収入講習会事業収入
管検査事業収入
受取寄付金
雑収入
受託調査事業収入
河川基金助成事業収入【経常収益計】（２）経常費用
事業費
一般事業費
調査研究費
河川基金助成事業支出
出版事業費
講習会事業費
管検査事業費
地方組織確立費
工業用水道事業普及対策費
一般受託調査事業費
国受託調査事業費
事業人件費等
人件費
諸掛費
管理費
通常総会費
一般管理費
人件費
諸掛費
法人税等

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

19,0009,000
10,00044,791,453
28,770,653
4,814,800
512,000
10,694,000
01,090,000
15,049,533
2,732,500
2,600,000
6,415,387
03,301,646
800,000
384,3160062,134,302

9,000
9,000
0
47,012,900
30,621,500
4,933,400
524,000
10,934,000
9,444,500
1,080,000
12,426,533
2,765,200
07,064,588
02,596,745
800,000
667,241
7,560,000
2,800,000
81,800,174

10,0000
10,000-2,221,447-1,850,847-118,600-12,000-240,000-9,444,500
10,0002,623,000-32,700
2,600,000-649,2010704,9010-282,925-7,560,000-2,800,000-19,665,872

54,255,534
12,025,321
4,336,819
2,697,480
4,972,114
0
18,9080
305,4580041,924,755
32,220,941
9,703,814
7,024,347
1,076,849
5,947,498
4,929,620
1,017,878
70,00027,977,749
9,690,909
4,362,841
05,321,080
0
6,988
851,400
1,271,865
8,415,723
7,747,85200060,748,281
1,083,669
59,664,612
48,412,614
11,251,998
70,00026,277,785
2,334,412-26,022
2,697,480-348,966
0
11,920-851,400-966,407-8,415,723-7,747,852－ 2 －-53,723,934-6,820-53,717,114-43,482,994-10,234,120
0

１．財務諸表

正味財産増減計算書（損益計算書）
平成２３年４月１日から平成２４年３月３１日まで
科 目【経常費用計】【当期経常増減計】
2.経常外増減の部（１）経常外収益
退職給付引当金戻入
事務所整備等引当金戻入【経常外収益計】（２）経常外費用【経常外費用計】【当期経常外増減額】【当期一般正味財産増減額】【一般正味財産期首残高】【一般正味財産期末残高】
Ⅱ指定正味財産増減の部【当期指定正味財産増減額】【指定正味財産期首残高】【指定正味財産期末残高】
Ⅲ正味財産期末残高

当年度61,349,881
784,421

前年度
88,796,030-6,995,856（単位：円）
増 減-27,446,149
7,780,277

6,332,090
0
6,332,090

04,416,934
4,416,934

6,332,090-4,416,934
1,915,156

0
6,332,090
7,116,511
12,276,819
19,393,330

04,416,934-2,578,922
14,855,741
12,276,819

0
1,915,156
9,695,433-2,578,922
7,116,511

00019,393,330

00012,276,819

000
7,116,511－ 3 －１．財務諸表財 産 目 録
平成２４年３月３１日
科 目
Ⅰ資産の部
1.流動資産
現金
普通預金
三菱東京ＵＦＪ銀行東京公務部
みずほ銀行神田支店
郵便貯金
未収入金
未収入金広告料収入
未収入金工業用水図書頒布
工業用水その他の図書
未収入金調査研究収入
河川基金
未収入金管検査事業収入
管認定料
管検査手数料配分額
雑流動資産
切手
前払金
【流動資産合計】
2.固定資産（１）基本財産【基本財産合計】（２）特定資産退職給付引当資産
退職給付引当資産【特定資産合計】（３）その他固定資産【その他固定資産合計】【固定資産合計】【資産合計】
Ⅱ負債の部
1.流動負債
未払金
未払金
未払金河川基金関係
前受金
預り金
源泉所得税及び住民税
源泉所得税預り金
住民税預り金
社会保険料
健康保険料
厚生年金保険料【流動負債合計】
2.固定負債
退職給付引当金【固定負債合計】【負債合計】【正味財産合計】

現在

金 額

金 額

（単位：円）
金 額

141,627
22,617,297
12,991,912
9,625,385
1,951,219
4,417,938
368,760
113,648
81,64832,0002,600,000
2,600,000
1,335,530
171,224
1,164,306
5,188
5,188
194,86229,328,131

0
17,897,500
17,897,500
17,897,500
017,897,500
47,225,631
1,659,927
1,557,447
102,480
8,000
433,869
179,960
71,260108,700
253,909119,240
134,669
2,101,796
25,730,505
25,730,505
27,832,301
19,393,330－ 4 －財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針（１）引当金の計上基準
退職給付引当金は、年度末における要支給額を計上している。
（２）リース取引の処理法
リース取引は通常の貸借取引に準じた会計処理によっている。
（３）消費税等の会計処理
消費税込額で表示している。

２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高

特定資産
退職給付引当資産
合計

27,948,437

4,724,063

14,775,000

17,897,500

27,948,437

4,724,063

14,775,000

17,897,500

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高（うち指定正味財 （うち一般正味財産からの充当額） 産からの充当額）（うち負債に対応する額）

特定資産
退職給付引当資産
合計

17,897,500（17,897,5000）
0－ 5 －（0）0(17,897,500)
17,897,500

２．収支計算書

収 支 計 算 書
平成２３年４月１日から平成２４年３月３１日まで
科 目
Ⅰ事業活動収支の部
1.事業活動収入
入会金収入
特別会員入会金収入
関連産業会員入会金収入
会費収入
事業者正会員会費収入
利用者正会員会費収入
特別会員会費収入
関連産業会員会費収入
通常総会収入一般事業収入調査研究事業収入
河川基金助成事業収入
出版事業収入管検査事業収入寄付金収入
雑収入【事業活動収入計】
2.事業活動支出
事業費支出
一般事業費支出
調査研究費支出
河川基金助成事業支出
出版事業費支出
管検査事業費支出
工業用水道事業普及対策費支出
事業人件費等支出
人件費支出
諸掛費支出
管理費
通常総会費支出
一般管理費支出
人件費支出
諸掛費支出
法人税等
【事業活動支出計】【事業活動収支差額】

予算額

決算額

差異

0
0
0
46,684,000
30,296,000
4,934,000
520,000
10,934,000
1,300,000
10,031,000
2,535,000
04,896,000
2,600,000
800,000
058,815,000

19,0009,000
10,00044,791,453
28,770,653
4,814,800
512,000
10,694,000
1,090,000
15,049,533
2,732,500
2,600,000
6,415,387
3,301,646
800,000
384,316
62,134,30258,717,000
6,710,000
2,000,000
04,650,000
60,000126,000
51,881,000
42,277,000
9,604,000
6,698,000
1,300,000
5,398,000
4,399,000
999,000
70,00065,485,000-6,670,000

68,043,395
12,025,321
4,336,819
2,697,480
4,972,114
18,908305,458
55,712,616
46,008,802
9,703,814
6,920,801
1,076,849
5,843,952
4,826,074
1,017,878
70,00075,034,196-12,899,894-19,000-9,000-10,000
1,892,547
1,525,347
119,200
8,000
240,000
210,000-5,018,533-197,500-2,600,000-1,519,387-701,646
0-384,316-3,319,302
0-9,326,395-5,315,321-2,336,819-2,697,480-322,114
41,092-179,458-3,831,616-3,731,802-99,814-222,801
223,151-445,952-427,074-18,878
0-9,549,196
6,229,894－ 6 －（単位：円）
備考

２．収支計算書

収 支 計 算 書
平成２３年４月１日から平成２４年３月３１日まで
科 目
Ⅱ投資活動収支の部
1.投資活動収入
退職給付引当資産取崩収入【投資活動収入計】
2.投資活動支出
退職給付引当資産取得支出【投資活動支出計】【投資活動収支差額】
Ⅲ財務活動収支の部
1.財務活動収入【財務活動収入計】
2.財務活動支出【財務活動支出計】【財務活動収支差額】
Ⅳ予備費支出予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額（単位：円）
備考

予算額

決算額

差異

10,554,000
10,554,000

14,775,000
14,775,000-4,221,000-4,221,000

3,000,000
3,000,000
7,554,000

4,724,063
4,724,063
10,050,937-1,724,063-1,724,063-2,496,937

0

0

0

00

0
00
0

300,000
584,000
0584,000

0-2,848,957
30,075,292
27,226,335

300,000
3,432,957-30,075,292-26,642,335－ 7 －収支計算書に対する注記

１．資金の範囲
資金の範囲には、現金預金・未収入金・雑流動資産・前払金・特別会計貸付金・未払金・預り金・前受金及び一般会計借入金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記 ２．に記載するとおりである。
２．次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳（単位：円）
２２年度末残高２３年度末残高

現金・預金

23,977,189

24,710,143

未収入金

17,023,063

4,417,938

雑流動資産

8,318

5,188

619,948

194,862

特別会計貸付金

20,470,145

0

計62,098,663

29,328,131

11,382,896

1,659,927

前払金

未払金
前受金

11,0008,000

預り金

159,330

433,869

一般会計借入金

20,470,145

0

計

32,023,371

2,101,796

次期繰越収支差額

30,075,292

27,226,335－ 8 －３．監 査 報 告 書

社団法人日本工業用水協会の平成２３年度における会務並びに会計収支状況について、監査を実施したところ、厳正かつ適切に運営、処理されていることを認めます。

平成２４年５月２５日

監事

監

事

監事

福島

県知事日本上下水道設計（株）代表取締役－ 9 －佐藤雄平大森伸一木下哲