平 成 ２ ５ 年 度

決

算

書

自

平成２５年

４月

至

平成２６年

３月３１日

社会福祉法人

新

１日

生

会

別紙5
法人名

社会福祉法人新生会

財産目録( 平成26年 3月31日現在 )資産・負債の内訳
１．資産の部
流動資産
現金預金
現金
普通預金
定期預金
郵便貯金
事業未収金
未収補助金
貯蔵品
医薬品
診療・療養等材料
商品・製品
立替金
立替金
立替金蒸気料
立替金水道料
立替金電気料
立替金社会保険料
立替金その他
前払金
仮払金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア
退職給付引当資産
退職給付引当資産(県単)
退職給付引当資産(企業)
人件費積立資産
施設整備等積立資産
施設整備等積立資産
ＨＡＬＣ整備積立資産
居住権料償却積立資産
その他の固定資産
自動車リサイクル料

２．負債の部
流動負債
事業未払金
その他の未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
前受金

小口現金 12会計㈱群馬銀行 19件、㈱みずほ銀行 1件㈱群馬銀行 6件、㈱みずほ銀行 1件㈱ゆうちょ銀行 1件
診療･介護報酬,電気･ｺﾋﾟｰ代,運営費未清算他
大規模修繕,春光園･ﾊﾞﾙﾅﾊﾞ館利用料補助金
書籍
診療所 医薬品在庫高診療所 診療･療養等材料在庫高
ウエルカムセンター売店棚卸分
入居者諸費用立替他
蒸気料立替
水道料立替
電気料立替
パッカー車軽油立替他
消費税中間申告納税額他
流動資産計

高崎市中室田町上ノ原等25筆 延42,751.25㎡
居室棟7棟、ウエルカムセンター
高崎市中室田町立足等31筆 延21,192.03㎡
有料ﾎｰﾑ5棟,診療所,事務所,心泉の家他
桜が丘公園石垣,歩道橋,受水槽,庭園等
バス,ごみ回収車,福祉車輌乗用車等39台
ﾍﾞｯﾄﾞ,機械浴槽,ﾊﾟｿｺﾝ,絵画,家具等
HALCセンター設計料
預り金管理システム他
退職共済掛金
企業年金掛金恵泉園,憩の園,誠の園,新生の園
憩の園,誠の園,春光園,バルナバ館,マリヤ館
法人本部
マリヤ館入居一時金自動車リサイクル料
固定資産計
資産合計

食材,保守料,重油代,電気･水道料,廃棄物処
大規模修繕工事代(独)福祉医療機構:憩の園,誠の園定期返済分
入居者所費用預り ﾏﾘﾔ館,新生の園,穏和の園
職員所得税,厚生年金,健康保険料預り
流動負債計

固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金
長期預り金

福祉医療機構2件,㈱群馬銀行1件,
退職共済,企業年金掛金引当
ﾏﾘﾔ館,新生の園,穏和の園居住権料返還債務
固定負債計
負債合計
差引純資産

(単位：円)

金

1頁

額

525,058,290
483,191
290,233,064
234,216,586
125,449
231,353,369
23,629,705
2,278,782
773,846
79,941
536,833
32,392,295
50,00012,001,165
382,224
1,161
19,209,999
747,746
213,840
7,669,669
823,986,570
1,605,852,987
178,092,573
1,427,760,414
1,934,699,076
143,677,691
1,286,448,444
99,893,437
1,393,530
147,357,189
17,220,000
992,306
45,742,697
24,925,043
20,817,654
26,000,000
75,651,512
61,737,028
13,914,484
90,000,000
322,270
322,270
3,540,552,063
4,364,538,633

153,641,857
17,834,522
34,000,000
12,327,755
19,257,984
21,008,000
258,070,118
502,000,000
45,742,697
839,139,984
1,386,882,681
1,644,952,799
2,719,585,834

第1号の1様式
法人名

社会福祉法人新生会

資金収支計算書
勘定科目（ 自 平成25年 4月 1日
至 平成26年 3月31日 ）
予算(A)
決算(B)

事 収 介護保険事業収入
業 入 老人福祉事業収入
活
医療事業収入動
借入金利息補助金収入に経常経費寄附金収入
よ受取利息配当金収入
る
その他の収入収
事業活動収入計(1)支 支 人件費支出
出 事業費支出

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入 施設整備等寄附金収入
施設整備等収入計(4)支 設備資金借入金元金償還支出
出 固定資産取得支出

1,053,950,000
587,438,000
80,300,000
2,710,000
84,570,000
483,000
44,923,920
1,854,374,920
1,339,910,000
427,585,000
182,639,500
9,622,200
1,640,000
1,961,396,700△107,021,780
8,000,000
6,010,000
14,010,000
54,000,000
116,014,890

1,032,223,887
585,376,801
75,186,629
2,710,000
84,981,820
176,445
42,452,235
1,823,107,817
1,331,812,342
409,294,000
173,424,662
9,023,429
4,175,974
1,927,730,407△104,622,590
8,000,000
5,580,000
13,580,000
54,000,000
103,279,998

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収 積立資産取崩収入
入 その他の活動による収入
その他の活動収入計(7)支 積立資産支出
出 その他の活動による支出

170,014,890△156,004,890
56,759,034
214,840,000
271,599,034
5,173,000
80,944,000

157,279,998△143,699,998
56,669,402
221,340,000
278,009,402
6,064,776
80,927,132

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)86,117,000
185,482,034

86,991,908
191,017,494△874,908△5,535,460

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△77,544,636△57,305,094△20,239,542

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)657,984,552
580,439,916

655,830,926
598,525,832

2,153,626△18,085,916

事務費支出
支払利息支出その他の支出

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

(単位：円) 1頁
備考
21,726,113 介護報酬(1割負担含)
2,061,199 措置費,月額利用料他
5,113,371 診療所
榛名憩の園

差異(A)-(B)

流動資産：医薬品（773,846円）、診療・療養等材料（79,941円）、商品・製品（536,833円）
流動負債：一年以内返済予定設備資金借入金（34,000,000円） は支払資金に含まない。

△411,820
306,555
2,471,685
31,267,103
8,097,658
18,291,000
9,214,838
598,771 榛名憩の園,穏和の園△2,535,974
33,666,293△2,399,190
大規模修繕(高崎市)

430,000 HALCｾﾝﾀｰ,後援会(憩)430,000
12,734,892

12,734,892△12,304,892
89,632 退職金､特殊浴槽他△6,500,000 入居金：マ4,新8,穏7△6,410,368△891,776 修繕資金,退職共済他
16,868 返還金:マ2,新3,穏4

第2号の1様式
法人名

社会福祉法人新生会

事業活動計算書( 自 平成25年 4月 1日

勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

収 介護保険事業収益
益 老人福祉事業収益
医療事業収益その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

収 借入金利息補助金収益
益 受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益

サービス活動外収益計(4)費 支払利息用 その他のサービス活動外費用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

特 収 施設整備等補助金収益
別 益 施設整備等寄附金収益
固定資産受贈額
増
固定資産売却益減
その他の特別収益の部
費 基本金組入額
用 固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金積立額

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)繰越活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)部

至 平成26年 3月31日 )(単位：円) 1頁

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)1,032,223,887
585,376,801
75,186,629
151,037,131
84,981,820
1,928,806,268
1,332,312,716
409,334,690
173,435,052
196,642,214△53,921,521
2,057,803,151△128,996,883
2,710,000
176,445
42,452,235

1,073,653,768
568,356,858
105,909,593
139,672,822
136,887,588
2,024,480,629
1,355,539,356
393,470,602
167,154,025
197,934,868△53,719,080
2,060,379,771△35,899,142
2,960,000
302,959
43,367,445△41,429,881
17,019,943△30,722,964
11,364,309△51,905,768△95,674,361△23,226,640
15,864,088
6,281,027△1,292,654△202,441△2,576,620△93,097,741△250,000△126,514△915,210

45,338,680
9,023,429
5,107,001
14,130,430
31,208,250△97,788,633
8,000,000
5,580,000
3,227,652
931,027
17,738,679
5,000,000
36
8,000,000
13,000,036
4,738,643△93,049,990
243,256,171
150,206,181

46,630,404
14,535,126
4,133,891
18,669,017
27,961,387△7,937,755
11,495,000
136,327,000
4,815,938
600
727,798
153,366,336
125,080,000
155,316
11,495,000
136,730,316
16,636,020
8,698,265
281,727,390
290,425,655△1,291,724△5,511,697
973,110△4,538,587
3,246,863△89,850,878△3,495,000△130,747,000△1,588,286△600
203,229△135,627,657△120,080,000△155,280△3,495,000△123,730,280△11,897,377△101,748,255△38,471,219△140,219,474

53,575,000
2,470,000

3,750,000
50,919,484

49,825,000△48,449,484

201,311,181

243,256,171△41,944,990

第3号の1様式
法人名

社会福祉法人

新生会

貸借対照表（ 平成26年 3月31日現在 ）

科目
流動資産

資産の部
当年度末

前年度末

増減

科目

823,986,570

869,617,795△45,631,225 流動負債

現金預金

525,058,290

577,179,714△52,121,424

事業未収金

231,353,369

239,957,275

未収補助金
貯蔵品
医薬品

23,629,705
2,278,782
773,846

29,384,858
1,024,416
818,306(単位：円)

負債の部
当年度末

前年度末

1頁

増減

258,070,118

246,355,559

11,714,559

事業未払金

153,641,857

140,636,082

13,005,775△8,603,906

その他の未払金

17,834,522

40,073,050△22,238,528△5,755,153

1年以内返済予定設備資金借入金

34,000,000

34,000,000

1,254,366

預り金

12,327,755

12,376,527△48,772△44,460

職員預り金

19,257,984

19,269,900△11,916

前受金

21,008,000

1,386,882,681

1,451,919,895△65,037,214

診療・療養等材料

79,941

56,24923,692

商品・製品

536,833

556,755△19,922

立替金

32,392,295

12,963,559

19,428,736

前払金

213,840

仮払金

7,669,669

7,676,663

固定資産3,540,552,063

3,682,215,004△141,662,941 固定負債

基本財産

1,605,852,987

1,657,591,406△51,738,419

設備資金借入金

502,000,000

556,000,000△54,000,000

その他の固定資産1,934,699,076

2,024,623,598△89,924,522

退職給付引当金

45,742,697

46,155,648△412,951

長期預り金839,139,984

849,764,247△10,624,263

1,644,952,799

1,698,275,454△53,322,655

1,521,150,554

1,516,150,554

5,000,000

1,521,150,554

1,516,150,554

5,000,000

805,472,587

851,394,108△45,921,521

21,008,000

213,840△6,994

負債の部合計

純資産の部
基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金

資産の部合計

4,364,538,633

4,551,832,799△187,294,166

805,472,587

851,394,108△45,921,521

その他の積立金

191,651,512

242,756,512△51,105,000

人件費積立金26,000,000

26,000,000

施設整備等積立金

75,651,512

126,756,512

居住権料償却積立金

90,000,000

90,000,000

次期繰越活動増減差額

201,311,181

243,256,171△41,944,990(うち当期活動増減差額)△93,049,990

8,698,265△101,748,255

純資産の部合計

2,719,585,834

2,853,557,345△133,971,511

負債及び純資産の部合計

4,364,538,633

4,551,832,799△187,294,166△51,105,000

財務諸表に対する注記
２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法：該当なし（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法（４）引当金の計上基準
・退職給付引当金－群馬県社会福祉協議会民間社会福祉施設等職員退職共済契約並びに企業退職年金契約に対応する掛金を計上。
・賞与引当金－該当なし（５）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（６）リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。

４．法人で採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおりである。
・群馬県社会福祉協議会民間社会福祉施設等職員共済規程に基づき、群馬県社会福祉協議会の退職共済制度に加入している。
・社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づき、独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度に加入している。

５．法人が作成する財務諸表と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下のとおりとなっている。
（１）法人全体の財務諸表（第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式）（２）事業区分別内訳表（第１号の２様式、第２号の２様式、第３号の２様式）（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）（４）収益事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
（５）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 法人本部拠点（社会福祉事業）
・「法人本部」
イ 恵泉園拠点（社会福祉事業）
・「措置費支弁施設 恵泉園」
・「特定施設入所者生活介護施設 恵泉園」
ウ 榛名憩の園拠点（社会福祉事業）
・「指定介護老人福祉施設 榛名憩の園」
・「指定短期入所者生活介護施設 榛名憩の園」
エ エンジェルホーム拠点（社会福祉事業）
・「指定介護老人福祉施設 エンジェルホーム」
オ 誠の園拠点（社会福祉事業）
・「指定介護老人福祉施設 誠の園」
カ 榛名春光園拠点（社会福祉事業）
・「軽費老人ホームA型 榛名春光園」
キ 梅香ハイツバルナバ館拠点（社会福祉事業）
・「軽費老人ホーム 梅香ハイツバルナバ館」
ク 新生会ウエルカムセンター拠点（社会福祉事業）
・「老人福祉センター 新生会ウエルカムセンター」
ケ 在宅介護支援センター拠点（社会福祉事業）
・「在宅介護支援センター フィリアいこい」
コ ホームヘルプステーション拠点（社会福祉事業）
・「ホームヘルプステーション フィリアほほえみ」
サ デイサービスセンター拠点（社会福祉事業）
・「デイサービスセンター フィリア」
シ 生活支援ハウス拠点（社会福祉事業）
・「生活支援ハウス 清泉」
ス HALCセンター設置準備拠点（社会福祉事業）
・「HALCセンター設置準備」
セ 梅香ハイツマリヤ館拠点（公益事業）
・「健康型有料老人ホーム 梅香ハイツマリヤ館」
ソ ケアホーム新生の園拠点（公益事業）
・「介護付有料老人ホーム ケアホーム新生の園」
タ マチュアホーム穏和の園拠点（公益事業）
・「介護付有料老人ホーム マチュアホーム穏和の園」
チ 新生会診療所拠点（公益事業）
・「保険指定医療機関 新生会診療所」
・「通所リハビリ等介護保険適用事業所 新生会診療所」

財務諸表に対する注記
６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
基本財産
土地
建物
定期預金
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

178,092,573
1,479,498,833

44,611,351

96,349,770

178,092,573
1,427,760,414

1,657,591,406

44,611,351

96,349,770

1,605,852,987

７．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

８．担保に供している資産担保に供している資産は以下のとおりである。
土地
建物
定期預金
計

178,092,573 円
943,858,224 円
160,000,000 円
1,281,950,797 円

担保に供している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金
502,000,000 円
計
502,000,000 円

９．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

178,092,573
3,966,808,771 2,539,048,357

178,092,573
1,427,760,414

143,677,691
3,919,968,791 2,633,520,347
369,783,872
269,890,435
45,248,036
43,854,506
389,280,738
241,923,549
1,179,780
187,474
9,014,040,252 5,728,424,668

143,677,691
1,286,448,444
99,893,437
1,393,530
147,357,189
992,306
3,285,615,584

取得価額
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア合計

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
該当なし
種類及び銘柄
合

計

帳簿価額

時価

（単位：円）
評価損益

財務諸表に対する注記
１２．関連当事者との取引の内容
該当なし
種類

法人等
の名称

住所

資産総額

事業の
内容又
は職業

議決権
の所有
割 合

関係内容
役員の
事実上
業務等
の関係

取引の
内 容

取引金額

科目

（単位：円）
取引金額

取引条件及び取引条件の決定方針等

１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象
該当なし

１５．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし