貸借対照表
平成26年3月31日現在

公益財団法人 シルバーランド振興事業団
科

目

Ⅰ資産の部
1.流動資産
現金預金
売掛金
未収金
商品
材料
未収消費税等流動資産合計
2.固定資産（1）基本財産
定期預金
基本財産合計（2）特定資産退職給付引当金預金
財団運営基金預金
資産取得資金倉庫建設資金
特定資産合計（3）その他固定資産
構築物
車両運搬具
什器備品
長期前払費用
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
1.流動負債
買掛金
未払金
預り金
未払消費税等
未払法人税等
流動負債合計
2.固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅱ正味財産の部
1.指定正味財産合計（ うち基本財産への充当額 ） (（ うち特定資産への充当額 ） (2.一般正味財産（ うち特定資産への充当額 ） (正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増

単位：円
減

74,877,820
25,00042,272
4,369,230
829,882
8,753
80,152,957

73,997,509
28,80013,4404,806,035
827,604
0
79,673,388

880,311△ 3,800
28,832△ 436,805
2,278
8,753
479,569

20,000,000
20,000,000
5,759,460
12,000,000
2,300,000
2,300,000
20,059,460
266,475
56,062
302,698
9,790
635,025
40,694,485
120,847,442

32,000,000
32,000,000
5,524,070
0005,524,070
304,542
149,498
383,440
9,790
847,270
38,371,340
118,044,728△ 12,000,000△ 12,000,000
235,390
12,000,000
2,300,000
2,300,000
14,535,390△ 38,067△ 93,436△ 80,742
0△ 212,245
2,323,145
2,802,714

1,724,474
6,134,103
407,755
937,953
920,900
10,125,185

2,313,631
6,912,200
598,567
920,300
2,037,700
12,782,398△ 589,157△ 778,097△ 190,812
17,653△ 1,116,800△ 2,657,213

5,759,460
5,759,460
15,884,645

5,524,070
5,524,070
18,306,468

235,390
235,390△ 2,421,823

32,000,000
20,000,000 ) (12,000,000 )(72,962,797
8,059,460 )(
104,962,797
120,847,442

32,000,000
32,000,000 ) (0 )(67,738,260
5,524,070 )(
99,738,260
118,044,728

0△12,000,000 )
12,000,000 )
5,224,537
2,535,390 )5,224,537
2,802,714

公益財団法人 シルバーランド振興事業団

科 目
サンドミュージアム事業
Ⅰ資産の部
1.流動資産現金預金
17,797,721
売掛金
未収金
12,760
商品
材料
未収消費税等流動資産合計17,810,481
2.固定資産（1）基本財産
定期預金
20,000,000
基本財産合計20,000,000（2）特定資産退職給付引当金預金 2,255,040
財団運営基金預金
資産取得資金2,300,000
倉庫建設資金2,300,000
特定資産合計
4,555,040（3）その他固定資産
構築物
266,475
車両運搬具
37,000什器備品
58,722
長期前払費用6,462
その他固定資産合計
368,659
固定資産合計
24,923,699
資産合計
42,734,180

貸 借平成26年3月31日現在
対照表内訳表公益目的事業会計鳴砂保事業

ガラス体験教室事業

1,103,838
8,753
1,112,591
0
00

00
1,112,591

小 計

収益事業等会計
物品販売事業

法人会計

内部
取引
消去

合 計

備 考

4,035,961

単位：円

3,108,239 22,009,798 48,832,061
0
25,00012,76029,512
0 4,369,230
829,882
829,882
8,753
3,938,121 22,861,193 53,255,803

74,877,820
25,000 販売商品売上
42,272 入館料（観光券）・自動販売機手数料
4,369,230 販売商品在庫原価額
829,882 体験教室材料在庫原価額
8,753
4,035,961 0 80,152,957

20,000,000
0 20,000,000
02,255,040 1,448,100
0
0 2,300,000
02,300,000
0 4,555,040 1,448,100
266,475
37,0009,531
58,722
15,1266,462
1,664
0368,659
26,321
0 24,923,699 1,474,421
3,938,121 47,784,892 54,730,224

20,000,000
0 0 20,000,000
2,056,320
5,759,460
12,000,000
12,000,000
02,300,000
2,300,000
14,056,320 0 20,059,460
266,475 駐車場看板
9,531
56,062 軽自動車
228,850
302,698 コピー機・金庫
1,664
9,790 軽自動車リサイクル預託金
240,045 0
635,025
14,296,365 0 40,694,485
18,332,326 0 120,847,442

平成26年3月31日現在
公益目的事業会計

収益事業等会計法人会計科 目
サンドミュージアム事業
鳴砂保事業 ガラス体験教室事業
物品販売事業小 計
Ⅱ負債の部
1.流動負債買掛金
63,05363,053 1,661,421
未払金
5,175,703
24,875 5,200,578
274,321659,204
預り金277,147
30,777
307,924
44,27355,558
未払消費税等
148,026
44,390
192,416
518,173
227,364
未払法人税等
0920,900
流動負債合計5,600,8760
163,095 5,763,971 3,419,088
942,126
2.固定負債
退職給付引当金
2,255,040
2,255,040 1,448,100 2,056,320
固定負債合計2,255,040
00 2,255,040 1,448,100 2,056,320
負債合計
7,855,9160
163,095 8,019,011 4,867,188 2,998,446
Ⅱ正味財産の部
1.指定正味財産合計 20,000,000
00 20,000,000
0 12,000,000（ 20,000,000）（0）（0） （ 20,000,000）（0）（0）（0）（0）（0）（0）（0） （ 12,000,000）
2.一般正味財産
14,878,264 1,112,591 3,775,026 19,765,881 49,863,036 3,333,880（ 4,555,040）（0）（0）（ 4,555,040）（ 1,448,100）( 2,056,320）
正味財産合計34,878,264 1,112,591 3,775,026 39,765,881 49,863,036 15,333,880
負債及び正味財産合計 42,734,180 1,112,591 3,938,121 47,784,892 54,730,224 18,332,326（ うち基本財産への充当額 ）（ うち特定資産への充当額 ）（ うち特定資産への充当額 ）

内部取引
消去合 計

備 考

単位：円1,724,474 ガラス体験材料・販売用商品仕入
6,134,103 大田市指定管理納付金等
407,755 所得税・社会保険料・雇用保険料
937,953
920,900
0 10,125,185
5,759,460
5,759,460
0 15,884,645
0 32,000,000（ 20,000,000）（ 12,000,000）
0 72,962,797( 8,059,460）
0 104,962,797
0 120,847,442

正味財産増減計算書

平成25年4月1日から平成26年3月31日まで
公益財団法人 シルバーランド振興事業団
科 目
当年度
前年度
Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益
5,000
10,760
基本財産運用収入
4,081
908
特定資産運用収入
入館料
35,344,170
36,794,750
指定管理料
37,642,000
37,642,000
事業収入
30,345,515
32,108,245
受取寄付金
26,5730
雑収入
619,139488,790
経常収益計
103,986,478
107,045,453(2) 経常費用
事業費
90,694,670
92,710,355
管理費
7,146,371
6,949,907
経常費用計
97,841,041
99,660,262
評価損益調整前当期増減額
6,145,437
7,385,191
6,145,437
7,385,191
当期経常増減額

単位：円

増 減△ 5,760
3,173△ 1,450,580
0△ 1,762,730
26,573130,349△ 3,058,975△ 2,015,685
196,464△ 1,819,221△ 1,239,754△ 1,239,754

1. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前一般正味財産増減額法人税・住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

000
06,145,437
920,900
5,224,537
67,738,260
72,962,797

00
7,385,191
2,037,700
5,347,491
62,390,769
67,738,26000
000△ 1,239,754△ 1,116,800△ 122,954
5,347,491
5,224,537

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

032,000,000
32,000,000

032,000,000
32,000,000000

Ⅲ 正味財産期末残高

104,962,797

99,738,260

5,224,537

正味財産増減計算書内訳表
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで

公益財団法人 シルバーランド振興事業団

公益目的事業会計
ガラス体験教室
サンドミュージアム
事 業 鳴砂保護事業 事 業科 目Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用収入
5,000
基本財産利息5,000
特定資産運用収入0
特定資産利息入 館 料
35,344,170
指 定 管 理料
30,113,600
事業収入
0
体 験 教 室物 品 販 売特 別 体 験そ の 他
受 取 寄 付金0
募 金 収 益雑 収 入24,152
受 取 利 息3,852
雑 収 入
20,300
そ の 他
経常収益計
65,486,922(2) 経常費用
事 業 費
64,011,947
役 員 報 酬240,000
給 料 手 当17,922,428
臨時雇用賃金554,500
退職給付費用241,180
法定福利費
2,774,009
旅費交通費
88,800
通信運搬費
481,341
減価償却費
128,611消耗什器備品費

消 耗 品 費
修 繕 費
印刷製本費

2,027,241
3,513,706
1,728,360
1,291,500

0

0

0

0

409,000

1,537,850
1,537,850

409,000

26,573
26,573
8,753

0
1,708
1,708

8,753

計

5,000
5,000
0
0
35,344,170
30,113,600
1,946,850
1,537,850
00409,000
26,573
26,573
34,613
5,560
20,3008,753

収益事業等会計

内部取引
消去

物品販売事業 法人会計

0

0

0

0

4,081
4,081

0

7,528,400
0

0

0

0

0

584,526
7,356
577,1700028,398,665
28,398,665

444,326

1,539,558

67,470,806

28,983,191

7,532,481

623,325

2,859,965

67,495,237

23,199,433

0

1,997,685

300,894

26,79547,79845,455240,000
19,920,113
554,500
241,180
3,074,903
88,800481,341
128,6112,054,036
3,561,504
1,773,815
1,291,500

3,416,264
211,000
80,450415,503
88,67623,321
196,233
146,876
189,000

合計

5,000
5,000
4,081
4,081
35,344,170
37,642,000
30,345,515
1,537,850
28,398,665
0
409,000
26,573
26,573
619,139
12,916597,470
8,753

24年度3月末実績

差異

備

考

単位：円

10,760△ 5,760
10,760△ 5,760 定期預金利息
9083,173
908
3,173 財団運営基金預金・退職引当金預金利息
36,794,750 △ 1,450,580 対前年比96％(＠596円)
37,642,000
032,108,245 △ 1,762,730△ 456,900 対前年比77％
1,994,750△ 787,330 対前年比97％
29,185,995△ 20,000
20,000907,500△ 498,500
026,573026,573 「ヒルドコンサート」鳴砂清掃活動募金
130,349
488,790△ 820 普通預金利息
13,736
475,054
122,416 砂絵・自販機手数料・在庫落ち商品売上
8,753 未払消費税

0 103,986,478 107,045,453 △ 3,058,975
0

90,694,670

92,710,355 △ 2,015,685

240,000
23,336,377
765,500
321,630
3,490,406
88,800570,017
151,932
2,250,269
3,708,380
1,962,815
1,291,500

240,000
22,857,525
772,750
666,440
3,225,893
88,800610,698
377,101
1,662,133
3,814,647
2,228,713
1,400,175

理事長・常務理事報酬（50％）
職員・臨時職員・販売員・パート職員給料・賞与
アルバイト賃金
職員・販売員退職給付引当金
社会保険料・雇用保険料・健康診断料
宣伝のための旅費

0478,852△ 7,250△ 344,810
264,5130△ 40,681 一年計データ送信料・パンフレット・チラシ・商品送料等△ 225,169
588,136△ 106,267△ 265,898△ 108,675 パンフレット・館内案内図・入館チケット 企画展チラシ

駐車場看板・軽自動車・コピー機
展示用・販売用備品
展示用・体験教室・物品販売消耗品
建物・設備修繕

平成25年4月1日から平成26年3月31日まで

科 目
車 両 費
光熱水料費
電 気 代
水 道 代
ガ ス 代
賃 借 料
租 税 公 課
会費負担金
支払手数料
委 託 費
広 報 費
研 修 費
時の祭典事業費
琴ヶ浜清掃事業費

公益目的事業会計
ガラス体験教室
サンドミュージアム
事 業 鳴砂保護事業 事 業
103,147
8,158,722
6,815,426
1,343,296

26,556
2,685,198
1,867,370
817,828

3,915,350

187,126

1,204,192
13,000134,596

519,835

13,412,389

13,412,389

1,098,267

2,421,235
113,266
3,588,764

2,421,235
113,266
3,588,764
39,572583,753
04,806,035
0
13,459,063
0 △ 4,369,230
827,604
337,254△ 829,882000

061,972

61,972
3,915,350
1,159,802
13,000134,596

44,39039,572583,753

商 品 仕 入期末商品棚卸高
期首材料棚卸高00827,604
337,254△ 829,8820000

材 料 仕 入期末材料棚卸高

消耗什器備品費

消 耗 品 費
修 繕 費

内部取引
消去

物品販売事業 法人会計計
103,147
8,220,694
6,815,426
1,343,296
61,972

鳴砂保護協賛費
期首商品棚卸高

雑費
そ の 他
管 理 費
役 員 報 酬給 料 手 当退職給付費用
法定福利費
会 議 費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費

収益事業等会計

0000000000000

019,260007,146,371
494,2002,950,094
114,240
486,664
107,746
8,268
99,19960,313807,210302,255
31,5000

合計

24年度3月末実績

差異

備

129,703
10,905,892
8,682,796
2,161,124
61,972

76,131
10,971,639
8,451,173
2,450,832
69,63453,572△ 65,747
231,623△ 289,708△ 7,6620050,00050,000△ 50,000△ 50,000

7,146,371

6,949,907

196,464494,200
2,950,094
114,240
486,664
107,746
8,268
99,19960,313807,210302,255
31,500519,000
2,937,627
290,880
484,745
84,475
8,268
107,720
137,044274,839
339,1560考

単位：円

ガソリン代・自動車保険料・車検費用

電気代
水道代・下水道使用料
体験教室ガス代
指定管理納付金2,670千円△ 913,601 カーペット・駐車場・ＡＥＤ・レジスター等
4,102,476
5,016,077
1,769,338△ 45,311 消費税・地方税・自動車税
1,724,027
10,000 しまねミュージアム協議会会費
13,0003,000
173,793△ 19,937 クーポン・入館取扱手数料等
153,856
企画展経費・「一年計」「砂の作品」メンテナンス
14,510,656
15,680,953 △ 1,170,297 駐車場警備・「ごいせ祭」花火
2,421,235
2,351,070
70,165 広告・宣伝費・ホームページ費用
113,266△ 85,184 職員接遇マナー研修
198,450
3,588,764
3,502,948
85,816 「時の祭典」経費
39,572039,572 「琴ヶ浜清掃」経費
583,7530583,753 「ヒルド・サガフォスコンサート」経費
4,806,035
5,517,134△ 711,099 販売商品期首在庫
13,459,063
13,738,388△ 279,325 販売用商品仕入
436,805 販売商品3月末在庫△ 4,369,230 △ 4,806,035
827,604
850,285△ 22,681 体験教室材料期首在庫
499,913△ 162,659 体験教室材料
337,254△ 829,882△ 827,604△ 2,278 体験教室材料3月末在庫△ 24,800 理事長・常務報酬（50％）・理事会・評議員会・担当会議
12,467△ 176,640
1,919
23,2710△ 8,521 電話・ファックス・インターネット・館内ＡＤＳＬ使用料等△ 76,731
532,371△ 36,901
31,500

総務係給料・賞与
総務係退職給付引当金
総務係社会保険料・雇用保険料・健康診断料
会議来客用お茶等
公益法人説明会等
軽自動車・コピー機・金庫
事務室内備品
事務消耗品・新聞購読料

平成25年4月1日から平成26年3月31日まで

科 目
車 両 費
光熱水料費
電 気 代
水 道 代
賃 借 料
租 税 公 課
会費負担金
支払手数料
委 託 費
経常費用計

評価損益調整前当期増減額

当期経常増減額

2. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額

税引前一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額

一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

公益目的事業会計
サンドミュージアム
ガラス体験教室
事 業 鳴砂保護事業 事 業
064,011,947

0623,3250

収益事業等会計

内部取引
消去

物品販売事業 法人会計計
000000000

026,556215,447
200,879
14,568
270,658
233,72647,900
156,750
733,6450

合計

24年度3月末実績

26,556215,447
200,879
14,568
270,658
233,726
47,900156,750
733,645

15,587
199,807
188,529
11,278109,764
254,882
47,900
198,576
939,637差異

備

ガソリン代・自動車保険料・車検費用

10,96915,64012,3503,290
160,894△ 21,1560△ 41,826 振込手数料・ネットバンキング・会場使用料・会計ソフト更新料△ 205,992

電気代
水道代・下水道使用料
コピーカウント・電話機・パソコンセキュリティ
消費税・地方税・自動車税
社会保険協会・商工会・大田市観光協会会費
施設管理料・税理士・コンサルタント報酬

2,859,965

67,495,237

23,199,433

7,146,371

097,841,041

99,660,262 △ 1,819,221

1,474,975△ 178,999 △ 1,320,407△ 24,431

5,783,758

386,11006,145,437

7,385,191 △ 1,239,754

1,474,975△ 178,999 △ 1,320,407△ 24,431

5,783,758

386,11006,145,437

7,385,191 △ 1,239,754

000000000000000

000

000

478,463

178,999

1,320,407

1,977,869 △ 1,977,869

0

0

0

0

01,953,438

0

01,953,438

3,805,889

386,1100

6,145,437

7,385,191 △ 1,239,754

920,900

2,037,700 △ 1,116,800

1,953,438

001,953,438

2,884,989

386,11005,224,537

5,347,491△ 122,954

12,924,826

1,112,591

3,775,026

17,812,443

46,978,047

2,947,770

067,738,260

62,390,769

5,347,491

14,878,264

1,112,591

3,775,026

19,765,881

49,863,036

3,333,880

072,962,797

67,738,260

5,224,537

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

20,000,000

0020,000,000

012,000,000

032,000,000

32,000,000

020,000,000

0020,000,000

012,000,000

032,000,000

32,000,000

034,878,264

1,112,591

3,775,026

39,765,881

49,863,036

15,333,880

0 104,962,797

99,738,260

5,224,537

920,900

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

Ⅲ 正味財産期末残高

考

単位：円

公益財団法人 シルバーランド振興事業団
科
目
Ⅰ資産の部
1.流動資産
現金預金

現金預金計
売掛金
未収金
商品材料
未収消費税等流動資産合計
2.固定資産（1）基本財産
定期預金

財産目録

平成26年3月31日現在

現金手許有高山陰合同銀行
仁万支店
石見銀山農業協同組合 仁摩支所
島根中央信用金庫 仁摩支店
販売商品売掛金
入館料 観光券・自販機手数料未収分
販売商品在庫原価額
体験教室材料原価額

山陰合同銀行
仁万支店
石見銀山農業協同組合 仁摩支所
島根中央信用金庫 仁摩支店
漁業協同組合ＪＦしまね 仁摩支所

基本財産合計（2）特定資産退職給付引当金預金 島根中央信用金庫 仁摩支店
財団運営基金預金 山陰合同銀行
仁万支店
石見銀山農業協同組合 仁摩支所
島根中央信用金庫 仁摩支店
漁業協同組合ＪＦしまね 仁摩支所倉庫建設資金
山陰合同銀行
仁万支店
特定資産合計（3）その他固定資産
構築物
駐車場看板
車両運搬具
軽自動車
什器備品
コピー機・金庫
長期前払費用
軽自動車リサイクル預託金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
1.流動負債
買掛金
販売商品仕入未払金
大田市指定管理納付金等
預り金
所得税・社会保険料等
未払消費税等
未払法人税等
流動負債合計
2.固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
正味財産金
1,386,240
25,422,151
19,993,241
28,076,188
74,877,820
25,00042,272
4,369,230
829,882
8,753

額

単位：円

80,152,957

8,000,000
4,000,000
4,000,000
4,000,000
20,000,000
5,759,460
3,000,000
3,000,000
3,000,000
3,000,000
2,300,000
20,059,460
266,475
56,062
302,698
9,790
635,025

1,724,474
6,134,103
407,755
937,953
920,900
5,759,460

40,694,485

120,847,442

10,125,185
5,759,460

15,884,645
104,962,797