股票代碼：2417

圓 剛 科 技 股 份 有 限 公 司

九

年

報

十

八 年

中 華 民 國 九十九 年

五

月

度

十七 日

刊印

查詢年報之網址：http://newmops.twse.com.tw
http://www.avermedia.com

一、本公司發言人：
姓名：王 沈 銘
職稱：公共關係室經理
電話：(02)2226-3630 分機：6821
電子郵件信箱：frank.wang@avermedia.com
二、本公司代理發言人：
姓名：葉 紫 齡
職稱：財務處副理
電話：(02)2226-3630 分機：6213
電子郵件信箱：savina.yeh@avermedia.com
三、公司及工廠所在地：
名

稱：圓剛科技股份有限公司

公司地址：235 台北縣中和市建一路１３７ 號７樓
工廠地址：235 台北縣中和市員山路５０２號２Ｆ－４、５、６
分公司地址：不適用公司電話：(02)2226-3630
工廠電話：(02)2221-2258
四、辦理股票過戶機構：
名稱：富邦綜合證券股份有限公司股務代理部
地址：台北市中正區許昌街１7 號 2 樓
電話：(02)2361-1300
網址：http://www.fbs.com.tw
五、最近年度財務報告簽證會計師：
會計師姓名：林 文 欽、王 儀 雯
事務所名稱：勤業眾信聯合會計師事務所
地

址：台北市民生東路 3 段 156 號 12 樓

電話：(02)2545-9988

網址：http://www.deloitte.com.tw

六、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢海外有價證券資訊之方式：無七、公司網址：http://www.avermedia.com

目錄壹、致股東報告書……………………………………………………………………………………………
一、2009 年營業概況報告………………………………………………………………………………
四、經營環境的影響……………………………………………………………………………………
五、2010 年營業計劃概要………………………………………………………………………………
貳、公司簡介…………………………………………………………………………………………………
一、設立日期……………………………………………………………………………………………
二、公司沿革……………………………………………………………………………………………
參、公司治理報告……………………………………………………………………………………………
一、公司組織……………………………………………………………………………………………
二、董事、監察人及主要經理人資料…………………………………………………………………
三、公司治理運作情形…………………………………………………………………………………
四、會計師公費資訊……………………………………………………………………………………
五、更換會計師資訊……………………………………………………………………………………
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師
所屬事務或其關係企業者之資訊………………………………………………………………
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形…………………………………………………………………….
八、持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料………………………………………………
九、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數及綜合持股比例…………………………………………………………………………………….
肆、募集情形…………………………………………………………………………………………………
一、公司資本及股份之辦理情形………………………………………………………………………
二、資金運用計劃執行情形……………………………………………………………………………
伍、營運概況…………………………………………………………………………………………………
一、業務內容……………………………………………………………………………………………
二、市場及產銷概況……………………………………………………………………………………
三、從業員工資料………………………………………………………………………………………
四、環保支出資訊………………………………………………………………………………………
五、勞資關係……………………………………………………………………………………………
六、重要契約……………………………………………………………………………………………
陸、財務概況…………………………………………………………………………………………………
一、最近五年度簡明資產負債表及損益表及會計師姓名及查核意見………………………………
二、最近五年度財務分析………………………………………………………………………………
三、最近年度財務報告之監察人審查報告……………………………………………………………
四、最近年度財務報表…………………………………………………………………………………
五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表…………………………………………
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其.
對本公司財務狀況之影響……………………………………………………………………….
柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項…………………………………………………………
一、財務狀況之分析……………………………………………………………………………………
二、經營結果之分析……………………………………………………………………………………
三、現金流量之分析……………………………………………………………………………………
四、重大資本支出對財務業務之影響…………………………………………………………………
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計畫…………
六、風險事項分析………………………………………………………………………………………
七、其他重要事項………………………………………………………………………………………
捌、特別記載事項……………………………………………………………………………………………
一、關係企業相關資料…………………………………………………………………………………
二、私募有價證券辦理情形……………………………………………………………………………
三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形……………………………
四、其他必要補充說明事項……………………………………………………………………………
玖、最近年度及截至年報刊印日止如發生證券交易法第三十六條第二項第二款所訂定對股東權益或證券價格有重大影響之事項……………………………………………………………………………
附錄……………………………………………………………………………………………………………
一、九十八年股東常會重要決議及執行情形之檢討…………………………………………………
二、九十八年董事會及九十九年董事會截至年報刊印日止之重要決議事項………………………
三、九十八年財務報表暨會計師查核報告……………………………………………………………
四、九十八年合併財務報表暨會計師查核報告………………………………………………………

頁 次
1
1
2
3
6
6
6
8
8
11
20
32
32
32
33
33
34
35
36
42
43
43
46
51
52
52
54
55
55
57
59
60
60
60
61
61
62
63
63
63
64
66
68
68
77
77
77
78
79
80
80
82
126

壹、致 股 東 報 告 書
各位股東女士、先生：
首先，感謝所有股東對我們的全力支持，儘管2009年圓剛在管理團隊與所有同仁較以往更加的努力不懈，但受到嚴苛的金融風暴所帶來整體經濟不景氣的影響，我們在全年的合併營收上，仍較去年微幅衰退
0.39%。這也是圓剛連續十年屢創歷史營收新高的紀錄，因微幅的差距，未能持續達成。
於2009年，雖然我們面對的是前所未有的金融風暴，但我們卻更正面的面對並更積極的持續投資，如我們加速資訊系統全球化的建置，我們陸續導入顧客關係管理(CRM)，產品生命週期管理(PLM)等管理工具，以強化我們的基礎核心能力；我們開始推動「六標準差 (Six Sigma)」專案，透過一系列的教育訓練以及後續針對目標明確的專案改善的教練指導，學習新一代解決問題的方法，並將所學方法運用到實際的工作中，使公司的政策貫徹到每個部門及個人，進而將每個個人提昇的能力再回饋到公司整體的產出；我們持續投入產品
技術研發，並加強專利的質與量，形成一道不易讓被超越的專利牆，以維護我們的研發創新成果來擴大與競
爭者之間的技術差距；我們也持續地投入全球在地化的行銷策略，除了增強圓剛AVerMedia品牌在市場所在
的競爭力，並藉此追求在所處的產業中取得絕對領先的地位。我們必須要持續投入足夠的資源且配合適當組
織的發展，方能確保我們的品牌是一個被信賴的國際名牌。

2009年度營業概況報告
一、2009財務表現
2009年全年合併營收為新台幣4,913,202仟元，較前一年4,932,423仟元衰退0.39%；稅後淨利為新台幣800,651仟元，較前一年741,264仟元成長8.01%；每股盈餘為新台幣3.67元，較前一年的3.40元增加7.94%。
2009年其他財務方面的表現還包括：(一) 營業計劃實施成果(1) 2009 年度營業收入淨額為 4,913,202 仟元較前一年度 4,932,423 仟元減少 19,221 仟元。
(2) 2009 年度營業外收入為 316,801 仟元，佔營業收入的 6.45%。
(3) 2009 年度營業成本為 2,481,887 仟元，佔營業收入的 50.51%。
(4) 2009 年度營業費用為 1,643,955 仟元，佔營業收入的 33.46%。
(5) 2009 年度營業外費用及損失為 24,883 仟元，佔營業收入的 0.51%。
(6) 2009 年度列計本期稅後純益 800,651 仟元。
(二) 獲利能力分析(1) 2009 年度資產報酬率為 16%。
(2) 2009 年度股東權益報酬率為 21%。
(3) 2009 年度營業淨利占實收資本比例為 35%。
(4) 2009 年度稅前純益占實收資本比例為 48%。
(5) 2009 年度純益率為 19%。

二、研究發展狀況圓剛科技引領業界之先，不斷突破先進技術的極限。我們對先進技術的投資與長期的承諾，有助於客戶
在市場上率先推出最能符合使用者需求的產品。目前本公司的核心技術為影像視訊相關技術，如影像訊號處
理、影像轉換、影像壓縮等，再將此影像視訊相關技術，應用於數位視訊產品系列。圓剛為持續保持既有的競爭優勢，每年平均投入將近營業額之 8-10% 的研發費用，不斷研發新產品及改良現有產品，以奠定公司永續發展之基礎。迎接數位生活時代的來臨，掌握數位娛樂家庭及數位電視的商機，技術緊隨Intel、Microsoft-1-電腦軟、硬體大廠的趨勢，並領先推出通過Windows7 認證的各種電腦界面之電視卡/盒產品，並以自有品牌(OBM)發展與有價值的ODM並重的策略下，協助ODM客戶，贏得市場先機；在消費市場，使用者可在任何時間、場所，體驗數位電視節目為生活帶來的娛樂及便利。此外深入了解各消費性電子產品市場，區隔使用族群之特殊需求，研發符合使用者習慣的人機介面，並且投入多項基礎研究工作，延伸不同產品線，以滿足各種應用市場之需求，並將創新之技術申請專利予以保護。 另外更在網路電視市場上，持續改良網路電視之應用，並推出整合性更高及玏能性更符合市場需求之不同產品線。

三、獲獎
2009年，圓剛科技持續得到來自於全球各地的獎項與肯定，表揚我們各方面的傑出表現。
(一)首先在於企業社會責任方面：(1) 連續三年榮獲天下雜誌評選為天下企業公民Top 50，更是名列2009天下企業公民中堅企業第八名。
(2) 連續三年名列遠見雜誌企業責任大調查結果之50強企業。
(3) 於公司治理部份，為提升企業資訊揭露的透明度，以落實公司治理，參與臺灣證交所及證券櫃檯買賣
中心委託證券暨期貨市場發展基金會所建置的「資訊揭露評鑑系統」，第六屆評鑑結果我們更是首次
名列為A+等級之公司。
(二)於產品創新性部分，2009年可說是公司成立迄今，成果最為豐盛的一年，獲得全球媒體與產、官、學界頒贈獎座的殊榮與肯定，以下針對幾項全球之重要獎項進行簡單說明：(1) 圓剛美規雙頻(數位/類比)電視盒及圓剛美規雙頻(數位/類比)隱形電視卡再度以優異的技術，提供更便
利的電腦看電視解決方案，雙雙榮獲美國2009 CES創新設計及工程獎，七度榮獲得該獎項。
(2) 圓剛科技再以三頻隱形電視卡AirExpress及Volar M TV電視棒獲得台灣精品獎，並於全球年度三大電
腦展之一的Computex Taipei，以雙核數位棒TwinStar獲得Best Choice Award，產品所應用的創新技
術是其獲獎關鍵，同時並實踐了圓剛科技「世界品質．專業堅持」的理念，實為業界領導大廠風範，
令其他競爭對手望塵莫及。因長期秉持這樣的理念與堅持，讓圓剛科技成為眾多國際筆電大廠的長期
良好合作伙伴。。
(3) 子公司圓展科技之實物攝影機產品，其豐富的功能及簡易的使用者介面，深受國際設計獎如iF, reddot
及日本G-Mark等設計獎項之評審青睞，獲得國際性之設計大獎之殊榮。
(4) 子公司圓展科技的推出的新產品AVerPen榮獲2009年資訊月『傑出資訊應用暨產品獎』，歷經初審、複審及決審三個階段反覆討論與篩選後，從十二類眾多推薦產品中以其優異的創新性獲選。
(5) 旗下專精於安全監控數位錄影系統研發與全球行銷的子公司圓展科技更以無線數位WiFi安全監控系
統，於34類創新設計及工程獎項中再被評選獲頒最高榮譽獎項-最佳創新產品獎(2009 CES Best Of
Innovation Award)，全球僅19件新產品獲此殊榮。

四、經營環境的影響(一)總體經營環境的影響
在國際經濟方面，引述自台灣經濟研究院於 2009 年 11 月 05 日所公佈的資料：『回顧 2009 年，全球經濟在 2008 年的金融危機及流動性緊縮持續漫延影響下，各國實質需求下滑，導致世界貿易量劇
減，儘管世界主要經濟體進行聯合降息，各國政府及央行大規模注入流動性，啟動各種財政及貨幣
手段刺激景氣，加上主要經濟體中仍有中國、印度等發展中國家經濟持增長態勢，但市場信心依仍
不足。從環球透視預測機構(GII)、國際貨幣基金(IMF)、英國經濟學人資訊中心(EIU)以及聯合國(UN)-2-等國際經貿組織與經濟預測機構之最新世界經濟展望報告，估計 2009 年全球經濟成長率約為-4.1%～-1.1%之間。
(二) 外部競爭環境的影響
數位生活時代的來臨，各國家陸續訂定推動數位電視時程，而全球品牌電腦大廠，也看好數位家庭
的市場潛力，擴大多媒體電腦的產品深度與廣度，並透過不同的機會與場合，不斷的教育消費者，
使得電腦看電視將成為未來電腦的基本規格，因此電視卡產業的榮景可期。尤其可見各地之 3C 賣場
中，均設有專屬電腦看電視之產品專區，勢必加速電腦看電視之普及程度。另外，筆記型電腦內建
電視卡的逐漸普及，亦將大幅提高利用電腦收看行動電視的需求。圓剛成立迄今已累積深厚的影像
處理之軟、硬、韌體及使用介面的設計研發與創新的能力，藉由與世界電腦大廠的緊密合作，同步
協同開發新機種，不斷提昇自己的設計與製造能力，以符合日系、美系及台灣電腦大廠的認證要求
及國際品質。面對競爭愈來愈激烈的多媒體產品市場，我們已取得技術絕對領先的優勢，當趨勢來
臨之際，圓剛必定處於絕佳的產業位置。
(三) 法規環境之影響
本公司遵循國家政策及法令，財務、股務、稽核及法務單位對重要政策或是法律變動都能確實的掌握，並配合調整公司內部制度及營運活動，以期完全符合法令之規定，確保公司的運作順暢。自 2002
年起每年均獲得經濟部工業局的核准函，核准公司在台灣成立企業營運總部，負責全球的營運指揮調度。
公司於 2003 年通過 ISO-14001 國際環保認證，並實際落實於產品設計之環保化。同時因應歐盟的綠
色法規，啟動無鉛無毒之相關作業，並藉著環境管理系統的協助，於 2006 年元月起全面採用高於綠
色法規 RoHS 環保標準的材料及產品製程，提前符合歐盟明訂於 2006 年七月一日生效之綠色法規
RoHS 及 WEEE 的要求。 2009 年持續通過 ISO9000,ISO 14000 及 OHSAS 18001 環安衛管理機制認證，
透過這些系統形成一套完整的環安衛管理系統，期望對內、外的管理，都能滿足顧客(內部同仁及外部客戶)的信賴與滿意，並得以保護環境並確保員工職場安全。
本公司於 2009 年證基會舉辦之第六屆資訊揭露評選中，依資訊揭露相關法規遵循情形、資訊揭露時
效性、預測性財務資訊之揭露、年報之資訊揭露及企業網站之資訊揭露五大類指標，進行評選後，首次獲列 A+級之企業。

五、2010年度營業計劃概要隨著生活數位化時代的來臨，消費大眾對數位多媒體產品之需求與應用愈為殷切，順應此潮流之來臨，本公司的數位視訊產品將繼續朝向普及化及數位家庭的方向發展，將產品線拓展至各個不同的消費性市場，
以 AVerMedia 自有品牌來擴大全球市場的行銷活動，不僅在技術上榮獲多項專利與專業獎項，更不斷地運用
各地市場回饋的機制，加強其使用功能及技術創新。
本公司今年度的發展重點如下：(一) 全球思維與在地市場機會
圓剛自成立以來即以國際行銷為主，為拓展全球市場及對海外客戶的服務，陸續成立多家海外子公司及歐洲區域營運中心，深耕各國當地市場，迅速整合子公司及各國經銷商在資訊、技術及當地市
場與消費者的反應，持續不斷地研發出新穎的數位視訊產品及開創新的市場機會，以符合全球市場潮流。
(二) 在同一家公司(One Firm)的概念下共同經營 AVerMedia 品牌
長期以來，圓剛結合本身影像轉換技術以及經營 AVerMedia 自有品牌的優勢，已在全球市場建立
良好品牌形象。雖因企業重組及專業分工，以提高競爭力及經營績效的因素，自 2008 年 1 月 1 日年

-3-起正式將原有簡報事業單位與網路監控事業單位進行分割，成立圓展科技股份有限公司。但是在各事
業單位有更廣的發展空間之外，我們將以 One Firm 的概念，以既協同又競爭的方式，共同經營
AVerMedia 品牌的價值，如此將有助於圓剛在整體經營績效上的加速成長。
(三) 研發創新與專利發明各產品線加速研發新產品及開發新技術，即時提供符合時代潮流的新產品，滿足客戶及消費者的需求。順應數位家庭娛樂的潮流，除與各大電腦廠商密切配合，領先掌握軟、硬體最新發展趨勢，提高ODM 客戶具競爭力的電腦娛樂設備外；同時也提供一般消費者一個多元選擇的數位家庭娛樂環境，並在多媒體產業中取得領先技術，贏得市場先機。在保持技術領先的同時，更重視智慧財產及知識管理，專利總數亦由 2004 年的 20 件迄今已達 10 倍的成長(至截稿日止，集團內之專利累計達 207 件，為世界各國之專利機關核准之總件數)，此外仍有兩百餘件的專利申請案正在世界各國之專利機關審核中。我們不但持續投入研發的資源來發展獨創的技術，藉此提高數位視訊產業的進入門檻外，更要利
用法律來保護我們的智慧財產權來擴大我們的競爭優勢。
(四) 策略整合與成本管理
為使公司資源運用更集中、更聚焦，為全體股東創造最高價值，持續實施 BSC 平衡計分卡，透過財務、客戶、內部流程及學習與成長四大構面擬定發展之策略，設立具因果關係量化指標及致力於全體員工實際執行方案之編定與落實，上下一心來達成公司的願景及目標。面對全球化時代的競爭與挑
戰，公司為提昇整體的績效，將採取成本與作業的緊密連結，來交叉檢視企業營運價值的創造與成本
的控制，針對產品營運所涉及的每項作業活動，作為成本的計算與分攤基礎，進而改善營運效能與管理策略，並與平衡計分卡體系連結來衡量績效目標的實際達成狀況。
(五) 持續全面推行環安境管理系統
為提昇公司在國際市場上的競爭力及塑造社會良好企業公民之形象，本公司於 2003 通過
ISO14000 環境保護系統的活動國際環保認證。隨即啟動無鉛無毒之作業，於 2005 年起開始採用符
合環保的材料及產品製程，製造符合歐盟綠色法規要求的產品，以增加全球營運績效及經營效率，進而改進企業的體質，來迎接全面品質管理時代的來臨，並確保企業的永續經營，也因此陸續獲得日系
及美系國際大廠綠色夥伴及品質的認證。我們深刻體驗到，我們所處的地球只有一個，所以不分國籍、地域，所有的物種在地球上皆為生命共同體，為了地球上你我的後代子孫，或其他物種的永續發展，
我們體認到我們所處環境保護的重要性，善盡一份企業公民的責任，讓環保的意識由我們開始做起。
此外也導入 OHSAS 18001 的安全衛生管理系統，藉由整體環安衛整合的整體考量評估，深入的探討
現行的各項活動，對所處的環安衛造成的衝擊狀況，提供高層管理人員制訂環安衛政策、設立環安衛
目標/標的及環境管理方案，期使我們在環安衛管理系統持續運作下能逐步減少對環境及員工的衝擊。
並提供員工一個安全健康的工作環境與設施，能夠讓勞資雙方達到雙贏的永續生存。

六、 未來之展望(一)圓剛的營收及獲利將持續的穩健成長，其作法如下：
暫且不論總體經濟環境是否復甦，我們仍要以加倍的努力來擴大市場佔有率，本公司產品屬於電腦看
電視消費性產品，隨著數位娛樂應用的普及與增加，消費者對於電腦看電視的產品認知也逐漸擴大中，更有鑒於視訊數位化與行動化，具備數位視訊的功能，將是未來電腦標準規格的新趨勢，因此我們將更致力
於這個領域之發展，發展各種電腦介面適用的電視卡/盒，並將技術延伸至各式數位電視的規格。然而，圓剛已長期深耕此領域，除具有高度的市場競爭優勢外，我們更應該要積極地經營全球自有品牌及有價值的ODM 業務推展，以擴大產品之市場佔有率，並穩固市場的領導地位。預估今年在 Windows 7 的帶動下，將再掀起一坡的電腦換機潮，進而引發市場需求量的增加，在加上各國政府推動數位電視政策決心，帶動

-4-數位內容及相關產業的發展，本公司電腦看電視的產品銷量將呈現大幅成長之趨勢。
(二)主要之經營及產銷政策：公司的重要經營方向是，我們除了在選定的市場區隔內，持續保持競爭優勢外，更要確保公司投資
足夠的資源且配合適當組織的發展, 來確保我們的品牌是一個被信賴的名牌。並以絕對領先的態勢大幅超
越產業內的競爭者。因此我們的對應的策略如下：(1)以自有品牌業務來發展圓剛的長期獲利；同時發展對我們有價值的ODM業務，來提昇產品的質與量。
並投資足夠的資源且配合適當組織的發展，以確保我們的品牌是一個被信賴的國際名牌。
(2)持續投入產品技術研發，並加強專利的質與量，形成一道不易超越的專利牆，以維護我們的研發創新
成果來保持與競爭者之技術差距。
(3)我們會強化行銷與顧客的溝通能力，未來我們不只把產品做好，還要將產品賣得更好；我們不只是賣產品，更要客戶願意來買我們的服務。
(4)開始推動「六標準差 (Six Sigma)」專案，透過一系列的教育訓練以及後續針對目標明確的專案改善
的教練指導，學習新一代解決問題的方法，並將所學方法運用到實際的工作中，使公司的政策貫徹到每個個人，而每個個人能力的提昇再回饋到公司整體的產出，從而淬煉公司的體質，讓公司能夠從一
個好的公司，躍升為一個世人所景仰的卓越的公司。
(5)具體落實”同一家公司(One Firm) ”之政策，以確保公司內的各組織單位既獨立又聯合之最佳動態組
合優勢。
(6)強化品質管理系統(ISO9001)、環境保護管理系統(ISO14001) 與安全衛生管理系統(OHSAS18000)
之間的連結，並持續推動無鉛無毒作業，製造符合歐盟綠色法規要求的產品來滿足顧客與環保的需求，此外亦致力於製程自動化，並擴增產線，提昇產能。
(7)持續重視與關注企業社會責任，善盡企業公民之義務。
圓剛集團成立至今已經屆滿第20年了，我們沒有大肆的慶祝，因為我們還沒有到慶祝的時刻，我們必須再一次做好準備，再一次的把根基紮穩，再一次的設定具可達成的願景，唯有如此，方能為挑戰未來無數個
20年。多年來，我們一直秉持著「腳踏實地、創造價值、貢獻自己、服務人群」的理念，辛勤的耕耘著我們
的事業與市場，開發我們的利基產品，努力經營關鍵供應商的關係，提供符合客戶需求的產品與服務，使公司能夠持續成長、永續經營。圓剛集團能有今日的初具規模，在我們從事的產業中擁有一席立足之地，實是公司許多同仁基於良善的理念，以歲月青春所澆灌出來的；然而，過去賴以成功的模式或因子並不能保證我們能在瞬息萬變的全球競爭中繼續統領群倫。所謂「昨是今非」或是「昨非今是」的道理其實是相同的，所以我們接下來的成長需要的是更突破性的變革，因此我們導入新的管理手法與工具，強化大家做事與溝通的
精準度，並且全員參與，塑造講求速度與效益的新文化。雖然公司未來的表現有相當程度是取決於全球總體經濟的發展，但我們仍將以最大的決心與企圖心，認真且努力地創造更大的成果與利潤，分享全體股東，尚祈各位股東及社會賢達，繼續給與策勵與支持。
在此謹祝各位股東
身體健康

萬事如意

董 事 長：郭-5-

重松貳、 公 司 簡 介
一、設立日期：民國 79 年 01 月 17 日。
二、公司沿革：年
份重要紀事/產品獲獎資訊2009 年 01 月 - 圓剛 AVerTV Hybrid TVBox 11 獲全美最大消費性電子展的創新設計及工程獎
- 圓剛 AVerTV Hybrid PocketExpress 獲全美最大消費性電子展的創新設計及工程獎
- 圓剛 AVerTV DMB850 獲中國 TWICE 消費電子雜誌 Best Buy 獎項- 圓剛 AVerTV Box 獲www.52hardware.com網站 2008 最佳性價比獎- 圓剛 AVerTV Volar Black HD 獲英國 Custom PC 雜誌 Approved kit 認證標誌
- 圓剛 AVerTV Speedy PCI-e 電視卡獲土耳其 Chip Magazine 雜誌, 2008 年度產品- 圓剛 AVerTV Hybrid Express Slim 獲土耳其 Chip Magazine 雜誌, 2008 年度產品- 圓剛 AVerTV Volar Hybrid HX 獲希臘 Computer Active 雜誌, 測試最佳產品
02 月 - 圓剛 AVerTV Box 電視盒獲泰國 HWM Magazine 雜誌, 銀獎- 圓剛電視卡/盒獲泰國 www.buycoms.com網站, 銀獎三座- 圓剛 Volar M TV 電視棒」榮獲 2009 台灣精品獎- 圓剛三頻隱形電視卡-Air Express」榮獲 2009 台灣精品獎- 董事會通過設立圓毅投資股份有限公司- 董事會通過持有子公司圓展科技股份有限公司之股份釋股案- 董事會通過子公司圓展科技股份有限公司現金增資案- 董事會通過子公司圓展科技股份有限公司土城新廠新建案
03 月 - 圓剛榮獲天下雜誌評選為 2009 台灣 Top50 企業公民, 中堅企業排名第八名- 圓剛獲俄羅斯 www.iXBT.com 網站, 2008 Gold Brand- 圓剛 AVerTV Volar Hybrid HX 獲羅馬尼亞 XtremPC 雜誌, Top No. 1 獎- 圓剛 AVerTV DVI Box 電視盒獲法國 www.PcTuner.ru 網站,最佳選擇獎
- 圓剛 AVerTV STB 1080i 獲新加坡 PC Magazine, 四星獎- 圓剛 AVerTV Volar Black HD 獲法國 Micro Hebdo 雜誌, 最佳性價比獎- 圓剛 AVerTV Satellite Trinity 獲俄羅斯www.hwp.ru網站, Best Buy
04 月 - 圓剛 AVerMedia 獲中國 3C 通路鼎好電子頒發 Top Brand Award- 圓剛電視卡獲中國 PC HOME 雜誌, Editor’s Choice- 圓剛電視卡獲香港 e-zone 雜誌, e-zone Choice- 圓剛電視卡獲香港 PC Market 雜誌, 產品推薦獎- 圓剛電視卡獲香港 PC Market 雜誌, Best of I.T. Award- 圓剛電視盒獲馬來西亞 hardwarebistro.com 網站, Innovative Award- 董事會通過設立圓曜投資股份有限公司- 董事會通過設立圓鼎投資股份有限公司
05 月 - 圓剛電視卡/盒獲德國 PC WELT 雜誌, Price Tip 及 Innovation Tipp 兩項獎項
- 圓剛電視盒獲馬來西亞 hardwarebistro.com 網站,High Value Award- 圓剛電視卡 獲俄羅斯 MIR PK 雜誌, 編輯推薦獎
- 圓剛電視卡 獲西班牙 muycomputer.com 網站, 編輯推薦獎
- 圓剛電視卡 獲台灣 Computer DIY 技術創新獎
06 月 - 圓剛電視卡/盒再獲泰國 www.buycoms.com網站, 銀獎- 圓剛電視卡獲台灣 Computex Taipei 2009, Best Choice of Computex 2009
- 圓剛經證基會第六屆上市（櫃）公司資訊揭露評鑑, 名列 A+級上市公司- 董事會通過依本公司章程第十四條規定，自新任董事(任期自 98 年 06 月 10 日起至
101 年 06 月 09 日止)中選舉郭重松先生為董事長，李淼盛先生為副董事長
07 月 - 圓剛電視卡獲法國 PC Achat 雜誌, The Choice of PC Achat- 圓剛電視卡獲希臘 PC World 雜誌, Highest overall rating, Best Buy, Editor's Choice 四項- 經盈餘及員工紅利轉增資後，實收資本額為新臺幣 2,258,963,300 元整
08 月 - 圓剛電視卡獲香港 PC Station 雜誌, PC Station- Editor’s Choice
09 月 - 圓剛電視卡 獲俄羅斯 Zhelezo 雜誌, BestBuy 獎- 圓剛電視卡 獲俄羅斯 TechnoFresh.ru 網站, 100% Ergonomics 獎- 圓剛 AVerMedia 品牌獲經濟部頒發 2009 優良品牌
10 月 - 圓剛電視卡獲俄羅斯 www.iXBT.com 網站, Excellent Package- 圓剛電視卡獲希臘 PC Magazine, Editor’s Choice 及 Excellent Performance 兩項- 圓剛電視卡獲法國 Clubic.com 網站, Good product 兩項- 圓剛電視卡獲法國www.01net.com網站, 四星獎- 圓剛電視卡獲波蘭 PC World 雜誌, Point 9.9-6-

- 圓剛電視卡獲澳大利亞 PC User 雜誌, Best Buy 獎- 圓剛電視卡 獲西班牙 muycomputer.com 網站, 推薦產品獎
11 月 - 圓剛電視盒再獲泰國 www.buycoms.com網站, 銀獎- 圓剛電視卡獲法國 PC Magazine, Editor’s Choice- 圓剛電視卡獲法國 Micro Pratique Magazine, Editor’s Choice- 圓剛電視卡獲澳大利亞 PC User 雜誌, Best Value 獎- 圓剛電視卡獲斯洛伐克 PC Space 雜誌, 兩項 Top Product 獎- 圓剛電視卡獲法國 PC Achat 雜誌, Best Grade 獎- 圓剛電視卡獲希臘 PC World 雜誌, Editor's Choice 兩項- 圓剛電視盒獲泰國 www.buycoms.com網站, 金獎
12 月 - 圓剛電視卡獲台灣資訊月最佳資訊應用產品獎
- 董事會通過本公司於日本設立圓剛科技日本子公司- 圓剛科技獲經濟部頒發產業科技發展獎- 圓剛電視卡獲斯洛伐克 PC Revue 雜誌, Tip Technology 及 Test winner 兩項- 圓剛電視卡獲捷克 Computer 雜誌, Thumb Up! (Best product)- 圓剛 AVerMedia 品牌獲台灣 Nova 頒發最佳通路品牌:消費者及通路商指定品牌第一名- 圓剛電視卡/盒獲 Computer DIY 雜誌頒發四項 2009 年度風雲產品獎- 圓剛獲 PC DIY 雜誌頒發 2009 玩家推薦獎2010 年 - 圓剛電視卡參與法國 Micro hebdo 雜誌各家十件電視卡產品實測, 分別獲得前三名
截至 - 圓剛電視卡參與法國 PC Magazine 雜誌, Best Grand 兩項
刊印日 - 董事會通過本公司實體股票全面轉換無實體發行案，股票全面無實體轉換日定為九十
九年三月十八日- 董事會通過子公司圓展科技股份有限公司釋股案

-7-

-8-

(一)組織系統圖

一、公司組織

技
術
發
展
暨
驗
證
處

後
勤
支
援
處

品
牌
行
銷
業
務
處

O
D
M
行
銷
業
務
處

日
本
區
行
銷
業
務
處

製造營運單位策略代工事業單位

執行長室

監察人

消費性電子產品事業單位

總經理

執行長

董事會

網路電視產品事業單位

稽核室

股東大會

圓剛科技股份有限公司--組織圖

機
構
設
計
部

多媒體產品事業單位參、 公 司 治 理 報 告

品
質
系
統
部

智
慧
財
產
部

運
籌
管
理
部

營
運
分
析
管
理
部

客
戶
服
務
部

使
用
經
驗
設
計
中
心

人力資源服務處

財務處

公共關係室

法務室

資訊處

圓剛模式推進室

(二)各主要部門所營業務
部門
稽核室
執行長
執行長室
總經理
財務長
多媒體產品事業單位

消費性電子產品事業單位

網路電視產品事業單位

策略代工事業單位

製造營運單位後勤支援處
人力資源服務處
資訊處

財務處
法務室
公共關係室
圓剛模式推進室智慧財產部營運分析管理部

運籌管理部

品質系統部
品牌行銷業務處

主要業務或職掌說明
綜理公司管理制度等專案與專案推行成效之追蹤與稽核。
負責公司整體之營運績效。
負責公司整體發展及營運方針、策略目標的規劃。
負責所有產品事業單位之經營績效
負責總公司管理功能之營運績效
1.多媒體產品未來發展藍圖的擘畫。
2.新產品規劃與研發。
3.產品的行銷規劃。
4.研發資源的有效分配。
5.產品事業的投資報酬率。
1.消費性電子產品未來發展藍圖的擘畫。
2.新產品規劃與研發。
3.產品的行銷規劃。
4.研發資源的有效分配。
5.產品事業的投資報酬率。
1.網路電視產品未來發展藍圖的擘畫。
2.新產品規劃與研發。
3.產品的行銷規劃。
4.研發資源的有效分配。
5.產品事業的投資報酬率。
1.以少量多樣式(HMLV)方式，提供給國內外客戶專業電子代工服務 (EMS)。
2.服務之產品範圍涵蓋光學類、有線及無線的通訊及安控類、多媒體影音類、以及其它發展中的尖端技術型產品。
1. 規劃及執行年度計畫目標與預算。
2. 工程處,生產處及生管部之中長期目標規劃與執行督導。
3. 負責工廠人員,設備,廠房,資產安全。
1.綜合有關採購等事宜之規劃與執行。
2.訂定部門年度作業目標及各種達成目標的行動方案。
1. 綜理有關人力資源事宜之規劃與執行。
2. 訂定部門年度作業目標及各種達成目標的行動方案。
1. 綜理有關電腦、網路、應用系統等事宜之規劃、實施、審查或裁決。
2. 訂定資訊處年度計劃目標與預算。
3. 推動公司事務高度電腦化，使公司之資訊高度整合。
1.綜理公司財務、會計、股務等事宜。
2.訂定部門年度作業目標及各種達成目標的行動方案。
綜理公司合約審查、法律訴訟、諮詢等事宜。
公司發言人，綜理公司與投資人關係的一切事宜。
負責公司流程改造、創新，推動圓剛的經營理念與模式以及總務等相關事宜。
綜理公司專利的申請與管理、智慧財產的經營與管理等相關事宜。
1.Business Opportunity Analysis。
2.產品產銷及訂價確認。
3.BU 營運的分析及流程之確認。
1.公司FST 管理及稽核。
2.物料流程管理及稽核。
3.庫存水位等管理及稽核。
1.負責公司範圍內的文件資料控制。
2.年度 ISO 內部稽核及管理審查之計畫與執行。
1.負責多媒體產品/ 網路電視產品/消費性電子產品之銷售。
2.支援海外子公司相關產品銷售
3.負責國內外品牌通路客戶的開發與維護。

-9-

ODM 行銷業務處日本區行銷業務處
技術發展暨驗證處

客戶服務部

機構設計部
使用經驗設計中心

1.負責 ODM 產品的規劃,推展及銷售
2.負責國內外 ODM 客戶開發與維護
1.負責日本區多媒體產品/ 網路電視產品/消費性電子產品之銷售。
2.負責日本區 ODM 及通路客戶開發與維護。
1.協助開發部門進行軟、硬體之功能、可靠度、安規等相關驗證事宜。
2.協助開發部門進行印刷電路板(PCB)相關作業事宜。
3.協助開發部門進行零組件承認相關事宜。
4.協助開發部門對研發相關之文件、作業及流程管理。
5.負責天線、機構、電源、散熱等相關之設計及驗證事宜。
6.負責產品(含零組件)之環保相關事宜。
1.提供客戶之客戶服務，蒐集客戶的反饋，提供給 PM/RD 作為未來產品改進之建議或新產品開發的參考。
2.對海外子公司 FAE 進行教育訓練及其他支援、協調工作。
3.連繫並協調海外子公司 RMA 相關事宜。
研發和驗證 OBM/ODM 新產品所須的機械零件和組件。
1.評估並改善產品的易用性。
2.為使用者創造新穎且愉悅的使用經驗。
3.塑造一致性的品牌與產品形象。
4.規劃創新的產品與服務。

- 10 -

- 11 -

79.01.09

89.05.24

董 事 郭重松 98.06.10 3 年
長李淼盛 98.06.10 3 年

楊瑞祥 98.06.10 3 年

張永哲 98.06.10 3 年

趙永松 98.06.10 3 年

李吉仁 98.06.10 3 年

江英村 98.06.10 3 年

董事

董事

董事

董事

董事

董事

0 0.0002,465,358（含保留運用決定權信託股數
51,000）1,922,695（含保留運用決定權信託股數
201,000）

2,434,873（含保留運用決定權信託股數
851,000）

0

1,022,144（含保留運用決定權信託股數
672,600）
0.00
0309,498 0.14

1,308,949 0.59

1,660,748 0.75

1,437,182 0.65

560,424

102,000

0

0.00

0

765,465（含保留運用決定權信託股數
380,000）
0.00
7,141

0.45

1.09

0.85

1.08

0

0.00

0.34

0.25

0.05

0

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

．玉山金控獨立董事．高逸工程獨立董事．鴻海科技專案執行長．掌寶移動科技股份有限公司執行長本公司執行長圓剛子公司-圓展、圓毅、圓鼎、圓曜、中國、日本、圓展子公
司-美國、日本等公司
董事長
圓剛歐洲子公司、圓展子公司-歐洲、泰國、中國等公司董事
圓展美國子公司 CEO
本公司財務長圓剛子公司-圓毅、圓鼎、圓曜、日本、圓展美國子公司等公司
董事
圓剛/圓展中國子公
司監察人
本公司總經理圓剛子公司-圓毅、圓鼎、圓曜、歐洲、中國、日本等公司董事
圓展子公司監察人
圓展子公司董事/總
經理
圓展子公司-美國、歐
洲、中國、日本等公司董事
圓剛子公司-圓毅、圓鼎、圓曜等公司監察人
宜哲公司董事長本公司製造營運單位
副總經理

－

－

－

－

－

－

監察人

無

無

無

無

無

無

－

－

－

－

－

－

郭娟娟 姊弟

持股基準日：99 年 04 月 30 日
具配偶或二親等以內關係
目前兼任本公司及其 之其他主管、董事或監察人
他公司之職務職 稱
姓 名 關 係．台灣大學理學院地質學系學士．台灣大學理學院地質學研究所肄業
．金寶電子/仁寶電腦創業經理人之一．致福股份有限公司總經理/董事長．台灣大學商學碩士．美國伊利諾大學企業管理博士．台灣大學國際企業學系教授．成功大學電機工程學系學士．成功大學電機系學士．台灣大學國際企業研究所碩士．台灣大學電機系學士．美國耶魯大學計算機科學博士．台灣大學商學研究所碩士

配偶、未成年子女現在持有 利用他人名義
選任時持有股份
現在持有股數
股份
持有股份
主要經（學）歷
持股
持股比率
持股比率
持股
股數
股數
股數
股數
比率%
%
%
比率%
8,374,875 3.76
12,372,324
5.48
3,887,021
1.72
無無 ．海洋大學電子工程系學士（含保留運用（含保留運用決．成功大學電機研究所碩士
決定權信託股定權信託股數
．台灣大學國際企業研究所碩士數 3,710,000）
2,500,000）

註：趙永松董事於 79 年至 84 年間曾經擔任圓剛公司董事。

95.06.09

92.05.28

79.01.09(註)

79.01.09

92.05.28

初次選任
日期

職 稱 姓 名

任期

選(就)
任
日 期

（一）董事及監察人資料

二、董事、監察人及主要經理人資料

- 12 -

95.06.09

監 察 葉信宏 98.06.10 3 年
人
監 察 簡玉聰 98.06.10 3 年
人

86.04.25

79.01.09

任期

初次選任
日期

監 察 郭娟娟 98.06.10 3 年人

職 稱 姓 名

選(就)
任
日 期

5,763 0.00

5,820

現在持有股數

0.00

0

0

無

無

．台灣大學法學士．名古屋大學法學博士．國立高雄大學法學院財經法律學系助理教授．國立高雄第一科技大學科技法律研究所兼任助理教授

配偶、未成年子女現在持有 利用他人名義
股份
持有股份
主要經（學）歷
持股
持股比率
持股比率
持股
股數
股數
股數
股數
比率%
%
%
比率%
1,037,789 0.47
2,046,166
0.91
424,5900.19
無無 ．文化大學德文系學士（含保留運用決定權信託股數
1,000,000）
1,913,799 0.86
1,932,936
0.86
0
0
無
無 ．交通大學控制工程系學士
選任時持有股份

無

無

無

－

－

董事長

無

無

－

－

郭重松 姊弟

具配偶或二親等以內關係
目前兼任本公司及其 之其他主管、董事或監察人
他公司之職務職 稱
姓 名 關 係(二)董監事為法人股東之主要股東99 年 04 月 30 日
法

人

股

東

名

稱

法

不適用

人

股

東

之

主

要

股

東

不適用

（三）董事及監察人資料
是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格
商 務 、 法 法官、檢察官、 商務、法
條件 務、財務、 律師、會計師或 務 、 財會計或公司 其 他 與 公 司 業 務、會計
姓名
業務所須相 務 所 需 之 國 家 或公司業 1
關科系之公 考 試 及 格 領 有 務所須之私立大專院 證 書 之 專 門 職 工作經驗校講師以上 業及技術人員
郭重松
V
李淼盛

V

楊瑞祥
張永哲
趙永松
李吉仁

V

江英村
郭娟娟
葉信宏
簡玉聰

V

V
V
V
V
V
V
V
V
V

兼任其他公
開發行公司
獨立董事家
數

符合獨立性情形（註）

2

V
V
V
V
V

3

4

V
V
V

V
V
V
V
V
V

V

V
V

5

V
V
V
V
V
V
V
V
V
V

6

V
V
V
V
V
V

7

V
V
V
V
V

8

V
V
V
V
V
V
V
V

9

10

V
V
V
V
V
V
V
V
V
V

V
V
V
V
V
V
V
V
V
V

0
0
0
0
0
2
0
0
0
0

註：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“9”。
（1）非為公司或其關係企業之受僱人。
（2）非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限)。
（3）非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然

人股東。
（4）非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。
（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五

以上股東。
（7）非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構

之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。
（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
（9）未有公司法第 30 條各款情事之一。
（10）未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

-13-

- 14 -

黃金龍

執行副總經理副總經理

製造營運單位 趙永松

楊瑞祥

李淼盛

財務長

總經理

郭重松

姓 名

執行長

職 稱

股數

持有股份

配偶、未成年子女 利用他人名義
持有股份
持有股份
主要經（學）歷

目前兼任其他公司之職務
職

－

－

－

－

－

稱

姓

無

無

無

無

無

名

關

－

－

－

－

－

係

具配偶或二親等以內關係之經理人

持股基準日：99 年 04 月 30 日

持股比
持股
持股比
股數
股數
率%
比率%
率%
12,372,324
5.48 3,887,021 1.72 無無 ．海洋大學電子工程系學士
本公司執行長（含保留．成功大學電機研究所碩士
圓剛子公司-圓展、圓毅、圓鼎、圓曜、
79.01.09 （含保留運
用決定權信
運用決定
．台灣大學國際企業研究所碩士
中國、日本、圓展子公司-美國、日本等
託股數
權信託股
公司董事長
3,71,000）數
圓剛歐洲子公司、圓展子公司-歐洲、泰2,500,000
國、中國等公司董事）
圓展美國子公司 CEO2,434,873
1.08
0
0 無
無
本公司財務長88.07.29 （含保留運．台灣大學商學研究所碩士
圓剛子公司-圓毅、圓鼎、圓曜、日本、
用決定權信
圓展美國子公司等公司董事
託股數
圓剛/圓展中國子公司監察人
851,000）
1,922,695
0.85
102,000 0.05 無無．台灣大學電機系學士
本公司總經理95.06.09 （含保留運圓剛子公司-圓毅、圓鼎、圓曜、歐洲、．美國耶魯大學計算機科學博士
用決定權信
中國、日本等公司董事
託股數
圓展子公司監察人
201,000）
112,4200.05
0 0.00 無無97.02.01 （含保留運無．台北工專電子系畢
用決定權信．金寶(中國)電子股份有限公司總經託股數
111,000）
理
1,022,144
0.45
765,465 0.34 無無88.10.01 （含保留運．成功大學電機工程學系學士
無
（含保留
用決定權信
運用決定
託股數
權信託股
672,600）數
380,000）

選(就)任日期（四）總經理、副總經理及各單位主管資料

（五）最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金(1)董事之酬金
98 年 12 月 31 日 單位：新台幣仟元;仟股
董事酬金

兼任員工領取相關酬金A、B、 C 及
D 等四項總

報酬(A)
職稱

姓名

董事長

郭重松

董事

李淼盛

董事

楊瑞祥

董事

張永哲

董事

趙永松

董事

李吉仁

董事

江英村

退職退休

盈餘分配之酬

業務執行

額占稅後純

薪資、獎金及特金(B)勞(C)(註 1)

費用(D)

益之比例%

支費等(E)(註 3)

本
公
司

合併
報表
內所
有公
司

本
公
司

合併
報表
內所
有公
司

0

0

0

0

退職退休金
(F))

員工認股權憑盈餘分配員工紅利(G)(註 2)

證得認購股數(提列數)A、B、C、D、E、F 及 G 等七項總額占稅後純益之比例%

(H)

本
公
司

合併
報表
內所
有公
司

本
公
司

合併
報表
內所
有公
司

本公
司

合併報
表內所
有公司

本
公
司

合併
報表
內所
有公
司

本公司

本公
司

合併
報表
內所
有公
司

6,764

7,967

0

0

0.84

0.84

25,411 30,860

380

488

14,338 0

現金
紅利
金額

股票
紅利
金額

合併報表內
所有公司
現金
股票
紅利
紅利
金額
金額

14,338 1,821

本公
司

合併
報表
內所
有公
司

本公
司

合併報
表內所
有公司

1,000

1,000

5.86

5.82

有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金

無

註 1：係填列最近年度盈餘分配議案經股東會通過配發之董監事酬勞金額。
註 2：最近年度盈餘分配議案經股東會通過配發員工紅利金額，員工現金紅利部份為擬議數，因無法預估，故按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額。
註 3：含提供汽車之未折減餘額(本公司 7,772 仟元，合併報表內所有公司 9,358 仟元)。
酬金級距表

董事姓名
給付本公司各個董事酬金級距
低於 2,000,000 元
2,000,000 元（含）〜5,000,000 元(不含)5,000,000 元（含）〜10,000,000 元(不含)10,000,000 元（含）〜15,000,000 元(不含)15,000,000 元（含）〜30,000,000 元(不含)30,000,000 元（含）〜50,000,000 元(不含)50,000,000 元（含）〜100,000,000 元(不含)100,000,000 元以上
總計前四項酬金總額(A+B+C+D)

前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)

本公司
合併報表內所有公司
郭重松、李淼盛、張永哲、郭重松、李淼盛、張永哲、楊瑞祥、趙永松、李吉仁、楊瑞祥、趙永松、李吉仁、
江英村
江英村

7

7

-15-

本公司

合併報表內所有公司

李吉仁、江英村、張永哲

李吉仁、江英村

趙永松
郭重松、李淼盛、楊瑞祥

趙永松
郭重松、李淼盛、楊瑞祥、張永哲

77

(2)監察人之酬金
98 年 12 月 31 日 單位：新台幣仟元監察人酬金
盈餘分配之酬勞
(B)

報酬(A)
職稱

A、B 及 C 等
三項總額占稅
後純益之比例

業務執行
費用(C)

姓名
合併報表
本公司 內所有公
司

監察人

郭娟娟

監察人

葉信宏

監察人

簡玉聰

0

0

本公
司

合併報表
內所有公
司

2,136

2,136

合併
報表
內所
有公
司

本公
司

0

0

本公
司

合併
報表
內所
有公
司

0.27

0.22

註：係填列最近年度盈餘分配議案經股東會通過配發之董監事酬勞金額。

酬金級距表給付本公司各個監察人酬金級距
低於 2,000,000 元

監察人姓名
前四項酬金總額(A+B+C)
本公司
合併報表內所有公司
郭娟娟、葉信宏
郭娟娟、葉信宏簡玉聰簡玉聰2,000,000 元（含）〜5,000,000 元(不含)5,000,000 元（含）〜10,000,000 元(不含)10,000,000 元（含）〜15,000,000 元(不含)15,000,000 元（含）〜30,000,000 元(不含)30,000,000 元（含）〜50,000,000 元(不含)50,000,000 元（含）〜100,000,000 元(不含)100,000,000 元以上
總計

3

-16-

3

有無
領取
來自
子公
司以
外轉
投資
事業
酬金
無

(3)總經理及副總經理之酬金

薪資(A)

退職退休
金(B)

獎金及特支費等等(C)(註 1)(提列數)

98 年 12 月 31 日 單位：新台幣仟元;仟股
取得員工認
A、B、 C
股權憑證數
及
D
等四項
盈餘分配之員工紅利金額(D)
額
總額占稅後
(註 2)
純益之比例
（％）
合併報表內所
有公司

本公司
職稱

執行長

郭重松

財務長

李淼盛

總經理

楊瑞祥

執行副

黃金龍

總經理
製造營

本公
司

合併報
表內所
有公司

本
公
司

合
併
報
表
內
所
有
公
司

20,06320,063

488

488

姓名

本公
司

合併報
表內所
有公司

9,858

9,858

現金紅
利金額

股票
紅利
金額

現金紅
利金額

股票
紅利
金額

18,0760

18,076

0

本
公
司

合
併
報
表
內
所
有
公
司

本
公
司

合併
報表
內所
有公
司

6.06

5.09

790

790

有
無
領
取
來
自
子
公
司
以
外
轉
投
資
事
業
酬
金

無

趙永松

運單位
副總經
理
註 1：含提供汽車之未折減餘額 9,852 仟元。
註 2：最近年度盈餘分配議案經股東會通過配發員工紅利金額，員工現金紅利部份為擬議數，因無法預估，故按去年實際配發金額比例計算今年
擬議配發金額。

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距
低於 2,000,000 元
2,000,000 元（含）〜5,000,000 元(不含)5,000,000 元（含）〜10,000,000 元(不含)10,000,000 元（含）〜15,000,000 元(不含)

本公司

合併報表內所有公司

黃金龍、趙永松
郭重松、李淼盛、
楊瑞祥

黃金龍、趙永松

15,000,000 元（含）〜30,000,000 元(不含)30,000,000 元（含）〜50,000,000 元(不含)50,000,000 元（含）〜100,000,000 元(不含)100,000,000 元以上
總計

-17-

5

郭重松、李淼盛、楊瑞祥

5

（ 4） 配 發 員 工 紅 利 之 經理人 姓 名 及 配 發 情 形
9 8 年 12 月 31 日
職稱

姓名

執行長

郭重松

財務長

李淼盛

總經理

楊瑞祥

執行副總經理黃金龍

製造營運單位副總趙永松

單位：新台幣仟元股票紅利金額

現金紅利金額(註)總計總額占稅後純益之比例（註）（％）

0

18,076

18,0762.26

經理
註：最近年度盈餘分配議案經股東會通過配發員工紅利金額，員工現金紅利部份為擬議數，因無法預估，故按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額。

-18-

（ 六 ）最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事 、監 察 人、總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 利 之 分 析並說明給付 酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性
9 8 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元98 年
支付酬金總額(註 1.2)
職稱

97 年

總額占稅後純益之比例（％）

支付酬金總額總額占稅後純益之比例
（％）

姓名
本公司

董事長

郭重松

董事

李淼盛

董事

楊瑞祥

董事

張永哲

董事

趙永松

董事

李吉仁

董事

江英村

監察人

郭娟娟

監察人

葉信宏

監察人

簡玉聰

執行長

郭重松

財務長

李淼盛

總經理

楊瑞祥

執行副總經理

黃金龍

合併報表內
所有公司

本公司

合併報表
內所有公
司

本公司

合併報表內
所有公司

本公司

合併報表
內所有公
司

6,764

7,967

0.84

0.84

6,777

6,777

0.91

0.91

2,136

2,136

0.27

0.22

3,223

3,223

0.43

0.43

48,48548,485 6.06

5.09

63,683 66,771

8.59

9.01

製造營運單位副 趙永松總經理註 1：係填列最近年度盈餘分配議案經股東會通過配發之董監事酬勞金額。
註 2：最近年度盈餘分配議案經股東會通過配發員工紅利金額，員工現金紅利部份為擬議數，因無法預估，故按去年實際配發金額比例計算今年
擬議配發金額。

本公司給付酬金之政策，以參考業界該職位的薪資水平、並於公司內該職位的權責範圍及對公司營運目標的貢獻度
給付酬金，目前本公司董監事只有給付董監酬勞，並無額外給付報酬，執行長、財務長、總經理及各事業群主管之薪資架構為基本薪資、職務津貼、主管津貼、伙食津貼，並每人配備一台公務車，訂定酬金之程序，除了參考公司
整體的營運績效，亦參考個人的績效達成率及對公司績效的貢獻度，給予合理的報酬，個人績效目標會依平衡計分卡之財務、客戶、內部流程與學習成長四個構面來訂定，兼顧公司短期與長期之營運目標，降低公司之未來營運風
險。

-19-

三、公司治理運作情形(一)、董事會運作情形：
董事會運作情形資訊
選任日期：98/06/10，董事會共開會 8 (A)職稱次，至 99 年 04 月 30 日止，董事監察人出列席情形如下：

姓名

實際出(列)席

委託出席

實際出(列)席率(%)【Ｂ/

郭重松
李淼盛

次數
0
0

Ａ】

董事長
董事

次數Ｂ
8
8

董事

楊瑞祥

8

0

100.00

董事

張永哲

8

0

100.00

董事

趙永松

8

0

100.00

董事

李吉仁

8

0

100.00

董事

江英村

8

0

100.00

監察人

郭娟娟

8

葉信宏

7

不適用
不適用

100.00

監察人
監察人

簡玉聰

6

不適用

75.00

備註

100.00100.0087.50

其他應記載事項：一、 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：本公司
並無設置獨立董事，所以，不適用。
二、 董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：董事對於其利害相關之議案討論及表決均予以迴避，且無此情形。
三、 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：1.本公司自 93 年起，已為董監事及經理人購買責任保險。
2.於 96 年 02 月 09 日訂立「董事會議事規範」，使董事會運作有所依循，且本公司秉持營運及資訊透明化，注重股東權益，於召開董事會後，將重要決議事項，依法揭露重大訊息，並公告於本公司網
站。
3.於 99 年 04 月 23 日訂立「監察人之職權範疇規則」確保本公司業務能正常運作，建立有效且周延嚴
謹之監督機制，發揮監察人之監督職能，以強化本公司內部之自我監督能力，並健全本公司之公司
治理制度，以盡維護公司及全體股東權益之責任。
(註)：實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。

（二）審計委員會運作情形：無設立。

- 20 -

監察人參與董事會運作情形
選任日期：98/06/10，董事會共開會 8 (A)職稱

姓名次，至 99 年 04 月 30 日止，監察人列席情形如下：

實際列席次數（Ｂ）

監察人

郭娟娟

8

監察人

葉信宏

7

監察人

簡玉聰

6

實際列席率(%)（Ｂ/Ａ）

備註
100.0087.50
75.00

其他應記載事項：
一、監察人之組成及職責：（一） 監察人與公司員工及股東之溝通情形：員工有需要時，可隨時藉 e-mail 聯絡，且每年股東會監
察人列席參與。
（二） 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務、業務狀況進行溝通之事項、方式
及結果等）；
1.稽核報告依法呈送監察人審核，稽核主管並列席董事會議報告，針對內控查核所發現之較重要問題，內部稽核主管已與監察人針對下列狀況進行溝通:報告問題:
a.研發資訊及文件記錄與保管作業責任單位(RDM)對新產品上市表及相關發行通知(Email)應設
定出保存方式及保存期限。其發行通知(Email)亦需明載新產品之料號於主旨標題上。
b.程序書「設計管制程序」之 6.5.5 應予以修訂內容：技術計畫主持人僅需瞭解 51 半成品之target price(僅限硬體部分，因現 TPL 皆為硬體人員)，無需瞭解其它成本，現行作法為 PM
確認成本及與預估成本進行分析比較。
c. GERBER FILE 現行作業方式已改為燒錄光碟，程序書「設計管制程序」之 6.6.4 應予以修訂。
d.應修內容: 首批量產後，應由品管單位提出良率報告，財務單位提出產品成本分析，以供 C5
設計審查之用。
改善狀況:上述缺失及建議事項均已改善完畢，改善情形如下:
a.保存方式及保存期限已於 ARR045「產品上市表」中予已規定，其發行通知(Email)經稽核室確認均已明載新產品之料號於其主旨標題上。
b.程序書「設計管制程序」己修訂如下：6.5.5 由技術計劃主持人確認產品之長交期元件清單（第一次放出的 BOM）及 PM 單位確認該
零組件成本，並與產品需求企劃書預估之產品成本比較。
c.程序書「設計管制程序」己修訂如下：6.6.4 如果使用燒錄 IC，開發單位應於此階段依韌體放出作業細則(TQ-S-RD014)進行相關資
料的發行作業。
d.程序書「設計管制程序」已修訂如下：6.10.5 首批量產後，由工程單位提出良率報告，財務單位提出產品 成本分析，以供 C5 設計
審查之用。
2.監察人與會計師有直接聯繫之管道，有需要時可當面或電話溝通。
二、監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司
對監察人陳述意見之處理：監察人列席董事會會議，對於董事會議案，均無異議。

- 21 -

- 22 -

運作情形

與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一、公司股權結構及股東權益
一、股東可依本公司之股東會議事規則，對於議案發 無差異。
（一）公司處理股東建議或糾紛等問題之方 言，並設有專人負責處理股東建議或糾紛等問題，並有式
股務代理機構處理一般事務，如涉及法律問題，再請法（二）公司掌握實際控制公司之主要股東及 務處理。
主要股東之最終控制者名單之情形 二、每月申報董監事、經理人、大股東持股資訊，且本（三）公司建立與關係企業風險控管機制及 公司無持股超過10%之股東。
防火牆之方式三、本公司與關係企業間之往來或交易皆依據法令規定辦理，並已訂定「特定公司、集團企業及關係人交易作
業程序」及子公司監控作業執行之。
二、董事會之組成及職責
一、目前董事成員中已有二席符合獨立董事之規範。 一、本公司雖未設置獨立董事，但董事會之運作均依照法令、公司（一）公司設置獨立董事之情形
二、本公司定期評估簽證會計師之獨立性，要求會計師 章程規定及股東會決議行使職權。所有董事除具備執行職務所必須（二）定期評估簽證會計師獨立性之情形 提供「超然獨立聲明書」，經確認會計師與本公司除簽 之專業知識、技能及素養外，均本著忠實誠信原則及注意義務，為證及財稅案件之費用外，無其他之財務利益及業務關 所有股東創造最大利益，所有董事不具任何家族或財團色彩，已初係，並向董事會報告，簽證會計師皆非為董監事、公司 步符合獨立董事具專業能力及獨立性之精神，且將視公司實際運作之關係人，並具有專業資格、負責，且同一會計師簽證 情形，於需要時增加獨立董事席次。
未超過五年。
二、本公司簽證會計師為國際知名會計師事務所之ㄧ，該所對執業
會計師及雇用人員每年均要求需自我申報與客戶之「超然獨立聲明書」，以維持其查核簽證之獨立超然及公正性。
三、建立與利害關係人溝通管道之情形
一、本公司依照相關法規規定定期及不定期即時公佈財 無差異。
務資訊於公開資訊觀測站及本公司網站，提供投資人充分之財務資訊。
二、本公司與上下游廠商、銀行、子公司及投資人等相關的利害關係人均有適當的聯絡窗口，且設有發言人及投資人專用e-mail信箱。
三、本集團各個公司皆設有客戶申訴專線電話及客戶網路諮詢服務，提供客戶疑問解答與業務諮詢。
四、公司之員工均可隨時當面/e-mial/電話與主管、副總或總經理聯絡。
四、資訊公開一、本公司已將相關的業務、財務、法說會內容及公司 無差異（一）公司架設網站，揭露財務業務及公司 治 理 的 執 行 情 形 揭 露 於 公 司 網 站 ， 網 址 為 ：
治理資訊之情形
www.avermedia.com 。
（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架 二、公司設有發言人及代理發言人各一人，落實發言人
設英文網站、指定專人負責公司資訊 制度，並設有專人依相關法令規定，依法按時公告應揭
之蒐集及揭露、落實發言人制度、法 露資訊於公開資訊觀測站，並將此網站與公司網站相連人說明會過程放置公司網站等）結。

項目（三）公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：- 23 -

運作情形

與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

目前本公司內部稽核功能有效運作，建立有效之內部控制制度，並設置「人事評議」委員會對於員工晉升的考評，未來將視公司實際
運作情形，於需要時設置。
六、公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者，請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形：
未制定「上市上櫃公司治理實務守則」，故不適用。
七、其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、保護消費者或客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）：
項
目 運
作
情
形
員工權益、僱員關懷
請參閱第52-54頁。
投資者關係
本公司以保障股東權益為最大目標，並公平對待所有股東，除依相關規定即時於「公開資訊觀測站」公告有關財務、業務、內部人持股
異動情形等公司重大訊息外，對於未規定之重大事項則於本公司網站投資人關係專區公告。
本公司股東常會議事錄悉皆依照公司法及相關法令規定記載，股東常會議事錄已公布於公司網站，並於本公司永久保存。
供應商關係
依本公司「採購管理程序」執行相關之採購作業規定，廠商依契約交貨履約。
利害關係人之權利
本公司與往來銀行，均依據契約及相關作業規定履行權利義務，以維護雙方之合法權益。本公司並提供往來銀行充足之資訊，以便其了
解公司之經營及財務狀況。
董事及監察人進修之請參閱第26-30頁。
情形風險管理政策及風險請參閱第64-67頁。
衡量標準之執行情形
保護消費者或客戶政依本公司「服務程序」執行相關之客戶服務作業規定，依產品類別提供客戶對應之保固期，於保固期內因非人為或天然災害等因素產生
策之執行情形的問題，均享有保固期間內免費維修。本公司客服部專職協助處理相關維修事宜外，亦提供客服電話、客服電子郵件及MSN線上技術支
援等服務。
公司為董事及監察人
本公司自93年起，已為董監事及經理人購買責任保險。
購買責任保險之情形
1.本屆董事會(98/06/10選舉)董監事出席董事會狀況請參閱第20-21頁。
2.本公司業已依法訂定各種內控規章，進行各種風險管理及評估，請參閱公開資訊觀測站（http://newmops.tse.com.tw/）＞公司治理，內有詳細揭露或本公司
網站www.avermedia.com >股東服務專區 查詢。
3.董事對於其利害相關之議案討論及表決予以迴避。
4.本公司積極推動及參與環保及公益活動，以善盡企業之社會責任，秉持取之於社會，用於社會之精神，詳細說明請參閱第24頁。
八、如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者，應敍明其自評（或委外評鑑）結果、主要缺失（或建議）事項及改善情形：本公司已完成依本公司已完成依據公司治理自評項目辦理之 98 年度自評，主要缺失事項如下：本公司 98 年度因新產品開發案之總數增加迅速，致使部份新產品在開發 C 流程之後段作業中，發生未能依預定時程完成檢測之情形，經本次自評發現該問題後，為求落實產品開發 C 流程之各項檢核作業，並期將各項開發風險降至最低，經與相關單位充份溝通並協調解決方案後，上述問題已於自評後 2 個月內悉數改善完
畢。
註：所稱公司治理自評報告，係指依據公司治理自評項目，由公司自行評估並說明，各自評項目中目前公司運作及執行情形之報告。

五、公司設置提名、薪酬或其他各類功能性 目前並未設置。
委員會之運作情形項目

- 24 -

（三）
、其他議題

圓剛的企業目的是”增進人類的溝通性與娛樂性，並做一個對社會有貢獻的企業”，圓剛的經營理念『腳踏實地、創造價值、貢獻自已、服務人群』中，亦
明白揭示服務人群、回饋社會、愛護地球是企業的責任，圓剛也一直朝向這個中心理念邁進。 圓剛長期致力於環境保護，2003 年通過 ISO14001，並領先同業率先完成符合歐盟無鉛無毒製程，期許能與國際標準接軌，藉著全面環境管理系統的建立，推動環保工作；並在產品開發時，即考慮環保設計的概念。
在公司內部設計，採用人性化的環境，全面推行垃圾分類及回收，創造優質的工作環境。連續多年參與 Clean up the World 清潔地球、捐血及公益活動，
發揮關懷社區、環保的精神，由自身開始做起，進而改變個人習慣及生活態度，並推廣到家人、朋友及鄰居。並於企業內推動志工護照制度，鼓勵員工將自
己最珍貴的時間，無償地捐獻出來服務需要關懷協助的團體、社區或家庭。
企業用人，以符合營運策略與人力需求為首要，透過公開、公平的遴選程序，唯才是用。圓剛重視對股東長期承諾，財務透明化，以創造公司與股東的最大
利益為依歸。 2007 年獲遠見雜誌頒發企業社會責任獎的殊榮，自 2007 年起獲得天下雜誌評選為台灣 Top50 企業公民，中堅企業排名第十名，2008 年再獲得天下雜誌評選為台灣 Top50 企業公民，中堅企業排名第五名，2009 年再獲得天下雜誌評選為台灣 Top50 企業公民，中堅企業排名第八名，獲獎對我們而
言是一種肯定，也是個責任的開始，圓剛將會持續以”增進人類的溝通性與娛樂性並做一個對社會有貢獻的企業”的使命，除了創造利潤與股東分享及照顧
員工外，服務人群、回饋社會、愛護地球也是圓剛的企業責任。
以下將針對圓剛針對企業社會責任工作簡述如下：
（一）
、公司治理
圓剛科技重視對股東長期承諾，以創造公司與股東的最大利益為依歸，成立 20 年來，除第一年有虧損外，已持續 76 季連續獲利；除經營績效卓越外，
更重視財務透明程度，連續兩年獲得 A 級後，2009 年首度獲得證券基金會第六屆上市櫃公司資訊揭露評鑑結果列為上市公司 A+級之企業。
（二）、社會公益及其他活動
1.每日員工進公司，第一眼看到的便是『證嚴法師靜思語』，希望籍此潛移默化大家的心性，人人保持一顆善良、堅韌的心。
2.捐血助人，讓愛長存
響應捐血中心『捐血一袋，救人一命』的號召，每年定期發起員工捐血活動，紓解全台之血荒，以實際行動關懷社會。
3.清潔地球，環保愛台灣活動連續第八年參與 Clean up the World 清潔地球活動，2009 年我們選定位於台北縣四座郊山為我們清掃地點，號召公司及眷屬近 900 人，共同發揮關懷社區環保精神，藉由『清掃』來傳達對地區的關懷與努力，用『撿拾垃圾』的方法來實際體驗環境保護的重要，強調由自身開始做垃圾減量，進而改變每個人的習慣及生活態度，並推廣到家人、朋友及鄰居。
4.不定期捐助各慈善機構，如慈濟功德會、紅十字會、中華基督教會救助協會、創世基金會及家扶基金會等單位, 支援他們的社會公益活動，尤其 2009
遭逢特殊事件-莫拉克風災，亦由公司內部發起募款活動。
5.重視弱勢兒童的教育，自 2007 年起持續配合中華基督教救助協會 『弱勢家庭兒童陪讀』，積極參與相關活動，並鼓勵同仁實際參與陪讀的志工服務。
6.響應急難救助活動
本著『人飢己飢、人溺己溺』的精神，若有重大天災發生或同仁生活有困境， 公司內部不定期主動發起捐款、募集物資等行動，以實際行動表達我們的關懷及社會共同體的體認。
8.公司內推動志工護照，鼓勵員工從事志工服務，將自身最珍貴的時間貢獻給需要幫助的弱勢團體。
7.海外子公司響應推對企業社會責任，重視當地之企業社會責任的回饋
海外據點之同仁亦主動參與社區之孩童陪讀志工、提供環境保護獎學金、參與美國加州沙灘清潔日、支持與實際捐助乳癌防治宣導活動、捐助二
手衣物、捐贈偏遠學校實物攝影機以提昇教學品質、捐血、協助游妻當地社區及學校等多項公益活動。

(四)、公司如有設置薪酬委員會者，應揭露其組成、職責及運作情形：本公司並未設置薪酬委員會。
(五)、履行社會責任情形：

- 25 -

1.本公司未訂定公司治理守則，但訂有相關規章，如「股東會議事規則」、「董事及監察人選舉辦法」、「董事會議事規範」…等等規章，查詢方式可登錄本公司網站www.avermedia.com >投資人關係專區 查詢。
(七）其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：有關「內部重大資訊處理作業程序」已制定於本公司「防範內線交易管理作業辦法」中，本公司
針對內部重大資訊處理及揭露，均依照相關法律、命令及臺灣證券交易所或證券櫃檯買賣中心之規定及本作業程序辦理。

(六)、公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：

1.環保議題圓剛全體同仁深刻體驗到，我們所處的故鄉地球只有一個，所以你我不分國籍、地域，所有的物種在地球上皆為生命共同體，為了地球上你我的
後代子孫，或其他物種的永續發展，因此積極投入參與 ISO14000 環境保護系統的活動，期許藉此活動能讓為我們更加體驗到我們所處環境保護的重要性，並盡一份責任，讓環保的意識由我們開始做起本公司長期致力於環安衛的管理，在產品製造流程中，無廢污水、廢氣、噪音等污染現
象，並在 2003 年 12 月通過 ISO14001 國際環保認證後，陸續通過世界大廠之綠色伙伴認證，與國際認同的標準接軌，藉著全面環境管理系統的建立，推動環保工作，採用符合環保的材質及製程；並在產品開發時，即考慮環保設計的概念，諸如：自 2006 年起全面採用無鉛無毒製程，包裝盒使用環保、天然無毒顏料、可回收材質；產品研發考慮節能設計；內部流程均採用電子化作業，減少紙張之使用，逐漸達到無紙辦公室的目
標；全面推行垃圾分類及回收與辦公室綠化活動，營造優質工作空間。
2.工作環境與保健措施
圓剛定期檢測工作環境、團膳與醫務室的建置，不僅是為了符合環保與安全衛生相關法令的規定，並用以改善員工安全與健康、預防緊急意外事
件發生、保護公司資產及有效運用資源。2007 年 3 月再度通過 OHSAS 18001 驗證，透過這些系統形成一套完整的管理系統，期望對內、外的管理，都能滿足顧客(同仁及客戶)的信賴與滿意，並得以保護環境並確保員工職場安全。
3.公開招募，機會平等
圓剛招募人才以符合營運策略與人力需求為首要，透過公開、公平的遴選程序，唯才是用、適才適所，以符合公司營運擴展的需求。

98 年董事、監察人及經理人進修情形
進修日期
職稱

名稱

起

迄

主辦單位

董事長/ 郭重松
98/11/03 98/11/04 證券基金會
執行長

課程名稱

進修是
進修
否符合
時數
規定

董事與監察人(含獨立)實務研
習班

12.0

是

98/11/25 98/11/25 圓剛科技股份有限公司

行銷課

2.0

是

98/12/22 98/12/22 圓剛集團

精英座談會

2.0

是

98/12/30 98/12/30 圓剛集團

Marketing management(講師)2.0

是逆轉力‧企業價值再創新3.0

是內部人股權交易法律遵循宣導
說明會

1.0

是

12.0

是

4.0

是

高新技術投資4.0

是〔清貧致福〕演講會

3.0

是【6σ課程訓練】基礎建設

6.0

是98/01/20 98/01/20 圓剛科技股份有限公司[六標準差] E-DFSS 觀念簡介
以及案例分享3.0

是98/01/14 98/01/14 IBM

Comeback Session of "版口電3.0器 seminar"

是

98/02/08 98/02/08 台大哲學系

傅佩榮愛智讀書會-老子

5.0

是98/02/12 98/02/12 台大 EMBA

Negotiation

2.5

是98/02/19 98/02/19 台大 EMBA

Negotiation

2.5

是98/02/21 98/02/21 圓剛科技股份有限公司【6σ課程訓練】Champion
Training

7.5

是98/02/22 98/02/22 台大哲學系

傅佩榮愛智讀書會-老子

5.0

是98/02/26 98/02/26 台大 EMBA

Negotiation

2.5

是98/03/03 98/03/03 佛光山/天下文化從相信閱讀，培養決策領導力

2.5

是98/03/05 98/03/05 臺大商學所

孫運璿先生管理紀念講座-朱敬一院士演講2.0

是98/03/07 98/03/07 臺大 EMBA

兩岸產業

4.0

是

98/03/21 98/03/21 臺大 EMBA

兩岸產業

4.0

是

98/03/08 98/03/08 台大哲學系

傅佩榮解讀老子

5.0

是98/03/22 98/03/22 台大哲學系

傅佩榮解讀老子

5.0

是98/03/10 98/03/10 圓剛科技股份有限公司

3M 的創新管理與品牌經營

2.0

是98/03/13 98/03/14 圓剛科技股份有限公司【6σ課程訓練】-DMAIC Define
15.0
BB Course

是

98/03/05 98/03/05 臺大 EMBA

Negotiation

2.5

是98/03/12 98/03/12 臺大 EMBA

Negotiation

2.5

是董事/ 楊瑞祥 98/07/03 98/07/03 工研院資通所
總經理
永豐金證券股份有限公
98/07/24 98/07/24
司證券暨期貨市場發展基金 董事與監察人(含獨立)實務研
會
習班
領袖 CEO 對談 日本傳奇 Sony
工商時報主辦、台大 EMBA
98/12/08 98/12/08
出井伸一 vs 台灣教父張忠
基金會協辦
謀、施振榮
98/12/02 98/12/03

副董事 李淼盛 98/01/10 98/01/10 臺大 EMBA
長
98/01/10 98/01/10 靜思書軒
/財會主
管
98/01/13 98/01/13 圓剛科技股份有限公司/財務長- 26 -

98/03/19 98/03/19 臺大 EMBA

Negotiation

2.5

是98/03/26 98/03/26 臺大 EMBA

Negotiation

2.5

是98/03/21 98/03/21 遠見雜誌與和泰汽車

破解 LEXUS 奢華品牌行銷致勝
之道！用品牌力再創企業新價 2.5
值

是台大 EMBA
98/03/28 98/03/28 “ Negotiation plus
Club”

Mechanism design & Dealing
structure

4.0

是98/04/04 98/04/04 台大 EMBA

兩岸產業

4.0

是

98/04/09 98/04/11 圓剛科技股份有限公司

Six Sigma DMAIC BB Course

21.0

是

98/04/14 98/04/14 圓剛科技股份有限公司

談行銷

4.0

是

98/04/16 98/04/16 台大 EMBA

Negotiation with Terrorist

2.5

是98/04/18 98/04/18 台大 EMBA

兩岸產業

4.0

是

98/04/17 98/04/17 惠悅

Talent management

2.0

是98/04/19 98/04/19 北美館

老子的哲學-逍遙自得無限美
感

3.0

是

98/04/19 98/04/19 台大哲學系

解讀老子

5.0

是

98/05/02 98/05/02 台大 EMBA

兩岸產業

4.0

是

兩岸議題演講3.0

是98/05/03 98/05/03 時報出版

尋找生命中的咖啡館－在生命
的轉角與自己相遇2.0

是98/05/07 98/05/07 台大 EMBA

Negotiation

3.0

是98/05/05 98/05/09 圓剛科技股份有限公司(Six Sigma DMAIC BB Course)
30.0
Analyze Course

是98/05/12 98/05/12 圓剛科技股份有限公司

精實系統

2.0

是

98/05/16 98/05/16 台大 EMBA

「兩岸產業」-「兩岸」課程

4.0

是「兩岸」課程3.0

是98/05/17 98/05/17 北美館

傅佩榮-莊子的哲學(逍遙自得
無限美感)

3.0

是

98/05/17 98/05/17 台大哲學系

傅佩榮解讀老子

5.0

是98/05/02 98/05/02

98/05/16 98/05/16

台大”Cross-Strait
Club”

台大”Cross-Strait
Club”

98/05/21 98/05/21 經濟日報、商周98/05/24 98/05/24 北美館
98/05/24 98/05/24 南村落
98/05/25 98/05/25 圓剛科技股份有限公司
98/05/26 98/05/26 圓剛科技股份有限公司
98/06/07 98/06/07

施振榮、胡榮華魅力開講：【認
2.0
輸的哲學】
林谷芳-道在日常功用中(茶禪
3.0一味)
李仁芳──科技工業如何成為
2.0
藝術美學？
職能訓練 What Makes an
Effective Executive by Peter 2.0
F Drucker

是是是是Marketing training

4.0

是

財團法人孫運璿學術基金
文化系列演講-鄭愁予
會

2.0

是

- 27 -

98/06/09 98/06/12 圓剛科技股份有限公司

Six Sigma DMAIC BB Course

18.0

是

98/06/13 98/06/13 台大 EMBA

體驗經濟與文娛產業之經營模
式

4.0

是

98/06/12 98/06/12 天下雜誌

社會學大師論壇

2.0

是98/06/14 98/06/14 北美館

林谷芳-生命之歌(茶與樂中的
人生)

3.0

是

98/06/14 98/06/14 台大哲學系

傅佩榮解讀老子

5.0

是

3.5

是

98/06/20 98/06/20

國科會產學個案研究與發2009 台灣管理個案發表會
展團隊

98/06/21 98/06/21 北美館

傅佩榮-易經的哲學(自強不息
厚德載物)

3.0

是

98/06/21 98/06/21 台大哲學系

傅佩榮愛智讀書會

3.0

是98/06/27 98/06/27 台大 EMBA

體驗經濟與文娛產業之經營模
式

4.0

是

98/06/30 98/06/30 圓剛科技股份有限公司

談行銷

1.0

是

98/07/04 98/07/04 台大 EMBA

台大 EMBA 兩岸企業論壇

4.0

是

3.0

是

4.0

是

8.0

是

21.0

是

1.0

是

6.0

是

4.0

是

98/07/07 98/07/07 標竿學院
98/07/11 98/07/11 台大 EMB
98/07/18 98/07/18 台大 EMB
98/07/23 98/07/25 圓剛科技股份有限公司
98/07/24 98/07/24

永豐金證券股份有限公司

98/08/01 98/08/01 臺大 EMBA

98/08/15 98/08/15 臺大 EMBA

因應動態競爭 創造優勢組織能力體驗經濟與文娛產業之經營模
式Mechanism Design & Dealing
Structure/Cross-StraitClub
Six Sigma DMAIC Black Belt
Course內部人股權交易法律遵循宣導
說明會Mechanism Design & Dealing
Structure/Cross-Strait
Club
Mechanism Design & Dealing
Structure/Cross-Strait
Club

98/08/22 98/08/22 臺大 EMBA

體驗經產業之經營模式

3.0

是98/08/22 98/08/22 天下文化

【讓天賦自由－啟動生命潛能與熱情】論壇2.0

是98/08/23 98/08/23 孫運璿基金會

文化系列演講2.5

是

Watson Wyatt 2009 EOS Survey
3.0
Result Seminar
Mechanism Design & Dealing
Structure/Cross-Strait
4.0Club「蔣勳和你談漢字書法之美」
2.0
新書講座
體驗經濟與文娛產業之經營模
6.0
式體驗經濟與文化娛樂產業之經
3.0營模式

98/08/28 98/08/28 Watson Wyatt
98/08/29 98/08/29 臺大 EMBA
98/08/29 98/08/29 遠流出版社
98/09/05 98/09/05 臺大 EMBA
98/09/12 98/09/12 臺大 EMBA

- 28 -

是是是
是是

98/09/13 98/09/13 孫運璿基金會

透視中國經典古建築：巨匠神
工

2.0

是

98/09/14 98/09/14 圓剛科技股份有限公司

管理職能訓練2.0

是98/09/15 98/09/15 圓剛科技股份有限公司

管理論談: 公司價值的認定

2.0

是

98/09/16 98/09/16 圓剛科技股份有限公司

談行銷

2.0

是

98/09/20 98/09/20 台大推廣教育中心

傅佩榮愛智讀書會

3.0

是

98/09/23 98/09/23 財訊雜誌2009 財訊影響力論壇：復甦時
2.0
機 布局全球是

98/09/26 98/09/26 靜思書軒

簡單就是美--簡單生活美學

2.0

是

98/09/27 98/09/27 時報出版、中時集團

開除舊自己，找到新人生

2.0

是

98/09/29 98/09/29 臺大 EMBA

國際金融策略與產業競爭3.0

是98/10/06 98/10/06 圓剛科技股份有限公司

談行銷

2.0

是

98/10/05 98/10/05 勤業眾信會計師事務所

IFRS 說明會

2.0

是98/10/08 98/10/08 圓剛科技股份有限公司

6-sigma

2.0

是98/10/09 98/10/09 圓剛科技股份有限公司

簡報技巧課程2.0

是98/10/09 98/10/09 天下雜誌社

Speech from 3M CEO- George W.
2.5
Buckley

是

98/10/10 98/10/10 台大 EMBA

高新科技投資4.5

是98/10/13 98/10/14 會計研究發展基金會

會計主管持續進修課程

16.0

是

98/10/13 98/10/13 台大 EMBA

國際金融策略與產業競爭3.0

是98/10/15 98/10/15

天下文化/遠見雜誌/30 「網路新世界－新行銷‧新想雜誌/《哈佛商業評論》 像 論壇」

2.0

是

98/10/17 98/10/17

天下文化/遠見雜誌/30 「傾聽．台灣恆定的力量」演雜誌/《哈佛商業評論》 講論壇

2.5

是98/10/18 98/10/18 傅佩榮教授

傅佩榮-莊子的哲學

5.0

是

98/10/20 98/10/20 王品集團

異業交流--王品集團

3.0

是98/10/22 98/10/22 Cheers Club

聯強國際總裁杜書伍，與您分
享成功經營之道

2.0

是98/10/24 98/10/24 台大 EMBA

高新科技投資4.0

是98/10/27 98/10/27 台大 EMBA

國際金融策略與產業競爭

3.0

是

1.5

是

98/10/31 98/10/31 誠品信義店
董事/
圓展子
公司總
經理

張永哲

董事/
製造營

趙永松

許倬雲院士新書講座《我者與
他者》
內部人股權交易法律遵循宣導說明會98/07/24 98/07/24

永豐金證券股份有限公
司

1.0

是

98/10/08 98/10/09

財團法人中華民國證券暨 董事與監察人(含獨立)實務研
12.0
期貨市場發展基金會
討會

是

98/07/24 98/07/24

永豐金證券股份有限公司

是- 29 -

內部人股權交易法律遵循宣導
說明會

1.0

運單位
副總經
理
董事

董事進階研討會新修訂之大陸
證券暨期貨市場發展基金
98/12/29 98/12/29
企業所得稅法研討－大陸台商
會
因應策略
李吉仁
永豐金證券股份有限公 內部人股權交易法律遵循宣導
98/07/24 98/07/24
司
說明會

3.0

是

1.0

是

CEO 的夢魘？─談談內線交易3.0

是內部人股權交易法律遵循宣導
說明會

1.0

是

1.0

是

3.0

是

3.0

是

1.0

是

6.0

是

4.0

是

管理職能訓練

1.5

是

標竿學院

『因應動態競爭 創造優勢組
織能力』專題演講暨論壇活動

3.0

是

DIGITIMES

98/03/03 98/07/25 群龍顧問公司

DAF 2009 第四屆台灣製造業論
6.0
壇
六標準差 DMAIC
112

98/03/18 98/11/25 圓剛科技股份有限公司

談行銷

19.5

是

98/10/09 98/10/09 IBM 及華經資訊「企業虛擬化平台應用及加值
服務解決方案」研討會

3.5

是

3.5

是

3.0

是

98/10/27 98/10/27 中華公司治理協會
董事

江英村

監察人

郭娟娟

監察人
監察人

執行副
總經理

98/07/24 98/07/24

永豐金證券股份有限公司內部人股權交易法律遵循宣導說明會
監察人實務進階研討會--法律證券暨期貨市場發展基金
98/12/21 98/12/21
自保之道-如何面對偵查審判會
程序證券暨期貨市場發展基金 董事與監察人實務進階研討會
葉信宏 98/12/22 98/12/22
會----常用之跨國投資架構簡玉聰
永豐金證券股份有限公 內部人股權交易法律遵循宣導
98/07/24 98/07/24
司說明會
監察人進階研討會-企業高階
98/12/22 98/12/22 會計研究發展基金會
主管(高淨值者)之財稅規劃實務研討
黃金龍
中衛發展中心、「豐田改善直達車」新書發表
98/04/29 98/04/29 美利達工業股份有限公司 暨美利達工業觀摩
98/07/24 98/07/24

永豐金證券股份有限公司

98/05/25 98/05/25 圓剛科技股份有限公司
98/07/07 98/07/07
98/08/20 98/08/20

98/10/14 98/10/14 IMA、 HP 、FineArt
98/11/03 98/11/03 DIGITIMES

Oracle 客戶關係管理 2009 高
3.5
峰論壇
如何降低 IFRS 轉換後公開資訊
3.5
改變帶來的營運衝擊

98/11/12 98/11/12 ORCALE
98/11/24 98/11/24 鼎新電腦

內稽主
管

金科

「低成本．高安全．超優勢」
研討會
企業服務委外 BPO 聯合發表會

是
是

是
是

98/12/10 98/12/10 DIGITIMES

雲端運算技術與應用研討會

4.0

是98/12/08 98/12/08 會計研究發展基金會最新內稽法令新知與財務報表
內部控制實務研討

6.0

是- 30 -

（八）內部控制制度執行狀況應揭露下列事項：（1）內部控制聲明書

圓剛科技股份有限公司
內部控制制度聲明書日 期： 99年03月 24日
本公司民國九十八年度之內部控制制度，依據自行檢查的結果，謹聲明如下：一、本公司確 知建立、實 施和維 護內 部控制 制度 係本公 司董 事會及 經理 人之責 任，本 公司業已 建立此一 制度。其目 的係在 對營 運之效 果及 效率 (含獲利、績 效及保 障資產 安全 等）、財 務報 導之可 靠性及 相關法 令之 遵循等 目標 的達成 ，提 供合理 的確 保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供
合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制
制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係 依據「公開 發行公 司建 立內部 控制 制度處 理準 則」（以下簡 稱「處理準 則」）規定之 內部
控 制制度 有效 性之判 斷項 目，判斷內 部控制 制度 之設計 及執 行是否 有效。該「 處理 準則 」所採用
之 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目 ， 係 為 依 管 理 控 制 之 過 程 ， 將 內 部 控 制 制 度 劃 分 為 五 個 組 成 要 素 ： 1.
控 制環境，2風 險評估 及回 應，3. 控制 作業，4.資 訊及溝 通，及 5.監督。每個 組成要 素又包 括若
干 項目。 前述 項目請 參見 「處理 準則 」之規 定。
四 、本公 司業 已採用 上述 內部控 制制 度判斷 項目 ，檢查 內部 控制制 度之 設計及 執行 的有效 性。
五、本 公司基 於前項 檢查 結果，認為 本公司於民國九十八年十二月三十一日的內 部控制 制度﹙含對 子公
司 之 監 督 與管 理 ﹚， 包 括知 悉 營 運 之效 果 及 效 率目 標 達 成 之程 度 、 財 務報 導 之 可 靠性 及 相 關 法令
之 遵循有 關的 內部控 制制 度等之 設計 及執行 係屬 有效， 其能 合理確 保上 述目標 之達 成。
六、本 聲 明 書 將 成 為 本 公 司 年 報 及 公 開 說 明 書 之 主 要 內 容，並 對 外 公 開。上 述 公 開 之 內 容 如 有 虛 偽 、
隱 匿等不 法情 事，將涉及 證券交 易法 第二十 條、第三 十二條、第 一百七 十一條 及第 一百七 十四條
等 之法律 責任 。
七、本聲 明書 業經本 公司 民國九 十九年三月二十四日董事會通過，出席董事7人中，有0人 持反對意 見，
餘 均同意 本聲 明書之 內容 ，併此 聲明 。

圓剛科技股份有限公司
董事長：郭 重 松簽章：總經理：楊 瑞 祥簽章：（2）委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無。
（九）最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度
規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。
（十）最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：請參閱第 80-81 頁。
（十一）最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲
明者，其主要內容：無。

- 31 -

（十二）最近年度及截至年報刊印日止，與財務報告有關人士（包括董事長、總經理、會計主管及內
（十二）最近年度及截至年報刊印日止，與財務報告有關人士（包括董事長、總經理、會計主管及內部稽
核主管等）辭職解任情形之彙總：
與財務報告有關人士辭職解任情形彙總表
職稱
姓名
到任日期
解任日期
董事長
郭重松
79.01.09
N/A
總經理
楊瑞祥
95.06.09
N/A
會計主管
李淼盛
88.07.29
N/A
內稽主管
金 科
97.02.22
N/A
註：所稱與財務報告有關人士係指董事長、總經理、會計主管、內部稽核主管等。

99 年 04 月 30 日
辭職或解任原因
N/A
N/A
N/A
N/A

四、會計師公費資訊
單位：新台幣仟元

會計師公費資訊
會計師事務所名稱

會計師姓名

勤業眾信聯合會計師事務所
勤業眾信聯合會計師事務所

林文欽
林文欽

查核期間

李耀欽
王儀雯

公費項目
金額級距
1

低於 2,000 千元

2
3
4
5
6

2,000 千元（含）〜4,000 千元
4,000 千元（含）〜6,000 千元
6,000 千元（含）〜8,000 千元
8,000 千元（含）〜10,000 千元
10,000 千元（含）以上

審計公費

98.01.01—98.06.30
98.07.01—98.12.31

非審計
公費
V

合

會計師之查核期間
是否涵蓋完整會計
年度
是

計

135 千元備 註因會計師事務所
內部工作輪調，所以，更換會計師

備 註
非審計公費 135 千元，明細如下：
1.工商登記費用 90 千元。
2.打字印刷、案檢表、印鑑證明
等費用 45 千元。

2,283 千元V

本公司支付會計師公費情形：(一) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比例達四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：無。
(二) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無。
(三) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無此等情事。

五、更換會計師資訊：
為 配 合 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 內 部 工 作 輪 調，本 公 司 九 十 八 年 財 務 表 簽 證 會 計 師 由 林 文
欽會計師與李耀欽會計師變更為林文欽會計師與王儀雯會計師。

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所
屬事務或其關係企業者之資訊：並無此等事情。

-32-

七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形：
98
職

稱姓

年 度 當年度截至 04 月 30 日止

名 持 有 股 數 增 質押股數增 持 有 股 數 增 質 押 股 數 增（ 減 ） 數（ 減 ） 數（ 減 ） 數（ 減 ） 數

董事長/執行長 郭重松

287,449

0

董事/財務長李淼盛

146,6910

董事/總經理

楊瑞祥

0

董事

張永哲

180,947(120,000)
1,105,409(603,000)
40,046

董事/製造營運 趙永松單位副總經理
董事
李吉仁
董事
江英村
監察人
郭娟娟
監察人
葉信宏

150,000(150,000)
100,000(100,000)
150,000(168,000)
0

0
0

0

0
0
0

40,000(40,000)
00(2,000)
0

0
0
0
0

0

0

0
0
0
0
0

10,377
19,137(27,000)
監察人
簡玉聰
57
0
0
0
執行副總經理 黃金龍
71,420090,0000(98,000)(90,000)(一)股權移轉或股權質押之相對人為關係人者，應揭露該相對人之姓名、與公司、董事、監察人、持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數：無此等情事。

八、持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料：
持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料

姓

名

本人
持有股份

股數
郭重松

中華郵政股份有限公司
代表人：游芳枝
德意志台北分行受託保管大學
退休基金專戶代表人：不適用
高錦蘭

中國信託商業銀行受託信託財
產專戶代表人：楊淑惠
昱慈投資有限公司
代表人：高錦蘭富邦人壽保險股份有限公司
代表人：蔡明興
張永哲
李淼盛

郭娟娟

12,372,324（含保留運用決定權信託股數 3,710,000）
7,578,832

配偶、未成年子女持有股
份
持股
比率%
5.48

股數

持股
比率%
1.72

利用他人名義合計
持有股份

前十大股東相互間具有財
務會計準則公報第六號關
係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱
或姓名及關係。
名稱
關係
(或姓名)
高錦蘭
夫妻

無

持股
比率%
無

無

無

無

無

無

股數

3.36

3,887,021（含保留運用決定權信託股數
2,500,000）
無4,015,741

1.78

無

無

無

無

無

無

3,887,021（含保留運用決定權信託股數 2,500,000）
3,416,700

1.72

5.41

無

無

郭重松

夫妻

1.51

12,222,324（含保留運用決定權信託股數 3,560,000）
無

無

無

無

無

無

3,386,426

1.50

無

無

無

無

高錦蘭

投資者

3,000,000

1.33

無

無

無

無

無

無

2,465,358
2,434,873（含保留運用決定權信託股數 851,000）
2,046,166（含保留運用決定權信託股數 1,000,000）

1.09
1.08

560,424
無

0.25
無

無
無

無
無

無
無

無
無

0.91

424,590

0.19

無

無

郭重松

姊弟

- 33 -

備註九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股
數，並合併計算綜合持股比例：98 年 12 月 31 日 單位：股；％董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資

本 公 司 投 資
轉 投 資 事 業
股 數
AVerMedia Technologies,
註 1(資本額
EUR150,000)
S.L.
AVerMedia Technologies,
1,000
France SARL
AVerMedia Technologies, 註 1(資本額Europe B.V,
EUR1,500,000)
AVerMedia Technologies 註 1(資本額USD1,200,000)(Shanghai), Inc.
圓展科技股份有限公司
36,565,286
圓毅投資股份有限公司
18,614,960
圓鼎投資股份有限公司
8,524,800
圓曜投資股份有限公司
8,524,800
AVerMedia
註 1(資本額
Information(Shanghai),
USD700,000)
Inc.
AVerMedia Information,
6,990,000
Inc.(USA)
AVerMedia Information(Thailand),
999,993
Co., Ltd.
AVerMedia Information,
註 1(資本額
EUR1,500,000)
Europe B.V,
AVerMedia Information,
1,400
Inc.(JAPAN)

持股比例

股

100.00數

持 股 比 例

綜

合

投

資

持 股 比
例
註 1(資本額 100.00
EUR150,000)

股

數

0

0

100.00

0

0

1,000

100.00100.0000註 1(資本額
EUR1,500,000)

100.00100.0000註 1(資本額
USD1,200,000)

100.0049.35
100.00100.00100.0020,626,239
0
0
0

27.84
0
0
0

57,191,525
18,614,960
8,254,800
8,254,800

77.19
100.00100.00100.00100.0000註 1(資本額
USD700,000)

100.000

06,990,000

100.00

99.99

0

0

999,993

99.99

100.0000註 1(資本額
EUR1,500,000)

100.00100.00

0

0

1,400

100.00100.00註 1：該國之公司法對其公司執照僅表彰資本額，並無股數之記載。

- 34 -

肆、募 資 情 形
一、公司資本及股份之辦理情形：(一) 股本來源股 本 來 源
年月

每股
發行
價格
(元)

96.08

10

97.07

10

核定股本
股數(股)
金額(元)

實收股本
股數(股)
金額(元)

備註
股本來源(元)

以現金以
外之財產
抵充股款
者

其他

無

註1

無

註2

員工紅利49,982,930
未分配盈餘67,228,650
員工紅利62,453,200
320,000,000 3,200,000,000 222,582,207 2,225,822,070 未分配盈餘157,286,580
248,000,000 2,480,000,000 200,608,229 2,006,082,290

98.07 31.08 320,000,000 3,200,000,000 223,740,508 2,237,405,080

員工紅利11,583,010

無

註3

98.07

未分配盈餘21,558,220

無

註3

10

320,000,000 3,200,000,000 225,896,330 2,258,963,300

註 1.經經濟部於 96 年 08 月 07 日,文號:經授商字第 09601189230 號函告核准。增資基準日為 96 年 07 月 28 日。
註 2.經經濟部於 97 年 07 月 31 日,文號:經授商字第 09701190640 號函告核准。增資基準日為 97 年 07 月 20 日。
註 3.經經濟部於 98 年 07 月 22 日,文號:經授商字第 09801162190 號函告核准。增資基準日為 98 年 07 月 15 日。

股
種

核

份
類

流通在外股份(上市)

記名式普通股定

225,896,330

預定發行數額總股數
不適用 不適用

核准金額
不適用

本

未 發 行 股 份

總 括 申 報有價證
券種類

股94,103,670

制 度 相

已發行數額

合

計

備

320,000,000

關 資 訊

已發行部分之發行目
未發行部分
的及預期效益預定發行期間
股數
價格
不適用
不適用
不適用
不適用

- 35 -

註

備

註

不適用

(二 )股 東 結 構
股東結構

基準日：99 年 4 月 16 日

政 府 機

數量

金 融 機 構構人

其 他 法 人個

外 國 機 構及

人

外人

合

計

數

0

2

90

27,96891

28,151

持 有 股 數03,654,750

42,718,388

163,428,999

16,094,193

225,896,330

持 股 比 例%

0

1.62

18.91

72.35

7.12

100.00(三 )股 權 分 散 情 形
每股面額十元
持 股 分 級

股 東 人 數基準日：99 年 04 月 16 日
持 有 股 數持 股 比 率%1--------999

11,553

1,923,771

0.852

1,000------5,000

11,63025,567,300

11.3185,001-----10,000

2,446

19,274,384

8.532

10,001-----15,000

791

9,578,002

4.24

15,001-----20,000

446

8,211,140

3.635

20,001-----30,000

443

11,262,594

4.986

30,001-----40,000

210

7,503,471

3.322

40,001-----50,000

157

7,303,133

3.233

50,001----100,000

270

19,063,493

8.439

100,001----200,000

89

11,857,540

5.249

200,001----400,000

52

14,505,454

6.421

400,001----600,000

26

12,496,084

5.532

600,001----800,000

8

5,632,702

2.493

800,001--1,000,000

43,748,494

1.659

1,000,001--1,200,000

33,268,920

1.447

1,200,001--1,400,000

22,749,619

1.217

1,400,001--1,600,000

46,092,939

2.697

1,600,001--1,800,000

58,564,093

3.791

1,800,001--2,000,000

2

3,818,816

1.691

2,000,001 以上

10

43,474,381

19.24528,151

225,896,330

100.000

合計

特

別

股

每股面額

元
年

持

股

分

級

未發行
合

計

股東人數

持有股數

月 日
持股比例

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

- 36 -

(四 )主 要 股 東 名 單
持股基準日：99 年 04 月 16 日
股份
主要
股東名稱

持

郭重松
中華郵政股份有限公司
代表人：游芳枝
德意志台北分行受託保管大學
退休基金專戶代表人：不適用
高錦蘭
中國信託商業銀行受託信託財
產專戶代表人：楊淑惠
昱慈投資有限公司
代表人：高錦蘭富邦人壽保險股份有限公司
代表人：蔡明興
張永哲
李淼盛
郭娟娟

有

股

數

持 股 比 例%

12,372,324（含保留運用決定權信託股數 3,710,000）
7,578,832

5.48
3.36

4,015,741

1.78

3,887,021（含保留運用決定權信託股數 2,500,000）
3,416,700

1.72
1.51

3,386,426

1.50

3,000,000

1.33

2,465,358（含保留運用決定權信託股數 51,000）
2,434,873（含保留運用決定權信託股數 851,000）
2,046,166（含保留運用決定權信託股數 1,000,000）

1.09
1.08
0.91

（五） 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料
單位：仟股；新台幣元
年
項

度

97 年

98 年

當 年 度 截 至
99 年 3 月 31 日

72.00
71.29
16.80
16.63
41.46
17.61
15.28
219,807
3.40
3.37
2.40
0.10
－
－
12.19
17.28

45.40
－
21.40
－
35.89
18.81
－
218,382
3.67
－
－
－
－
－
9.78
－

47.10
－
36.50
－
42.42
21.60
－
219,563
2.53
－
－
－
－
－
－
－

5.79%

－

－

目
調整前
調整後(註 1)
每股
調整前
市價 最
低
調整後(註 1)平均
每股 分 配 前
淨值 分 配 後(註 1)加權平均股數每股每 股 盈 餘 分配前盈餘(基本)
分配後(註 1)
現 金 股 利每股
無 償 盈餘配股
配 股 資本公積配股股利
累積未付股利（註2）
本益比（註3）投資
本利比（註4）報酬
分析 現金股利殖利率（註5）最高註 1：98 年度盈餘分配尚未經股東會決議。
註 2：權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者，應分別揭露截至當年度止累積未付之股利。
註 3：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。
註 4：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。
註 5：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。

- 37 -

(六)公司股利政策及執行狀況
1. 公司章程所定之股利政策(本公司章程第十八條)
本公司每年決算後如有盈餘，先依法完納所得稅捐，彌補以往年度虧損後，就其餘額提列法定盈餘公積
金百分之十，並依法規於有長期股權投資未實現跌價損失、累積換算調整數等股東權益減項時，提列必要之特別盈餘公積，俟該減項回轉後，得再轉列累積盈餘，如尚有盈餘得依下列規定分配之：(一)員工紅利為百分之三至百分之二十，員工紅利提撥比例授權董事會決議後辦理之，員工股票紅利
分配之對象，得包括符合董事會或其授權之人所訂條件之從屬員工。
(二)董事及監察人酬勞低於百分之三。
(三)尚有餘額併同以往年度盈餘，由董事會提請股東大會決議分派股東股息及紅利。並考量本公司長期財務規劃及滿足股東對現金流入之需求，每年發放之現金股利以不得低於當年度分派股東股息及紅利的百分之十。股東股息及紅利數額視公司營運狀況需要，由董事會依前項規定擬案提請股
東大會決議分派之。
2.本次股東會(99 年)擬議股利分配之情形
本公司擬議發放股東現金紅利新台幣 596,420,091 元，每仟股配發 2,700 元，有關現金股利分配，提請股東常會通過此案後，授權董事會訂定配息基準日、發放日及其他相關事宜。
3.預期股利政策並不會有重大變動。

(七)本次股東常會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響年度

99 年度（預估）項目
期初實收資本額(千元)每股現金股利(元)
本年度配股配盈餘轉增資每股配股數
息情形
資本公積轉增資每股配股數營業利益(千元)營業利益較去年同期增（減）比率
營業績效
變化情形

稅後純益(千元)稅後純益較去年同期增（減）比率
每股盈餘(元)每股盈餘較去年同期增（減）比率
年平均投資報酬率（年平均本益比倒數）

擬制性每
股盈餘及
本 益 比

不
適
用
（註）

若盈餘轉增資全數改配放現 擬制每股盈餘(元)金股利
擬制年平均投資報酬率
若未辦理資本公積轉增資

擬制每股盈餘(元)擬制年平均投資報酬率

若未辦理資本公積且盈餘轉
擬制每股盈餘(元)增資改以現金股利發放
擬制年平均投資報酬率
註：依「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」規定，本公司並無公開 99 年度財務預測資訊，故無 99 年度
預估資料。

- 38 -

（八）員工分紅及董事、監察人酬勞分配情形如下：(1).本公司章程所載員工分紅及董事、監察人酬勞之成數或範圍請參閱第 38 頁第六項說明。
(2).98 年度對於應付員工紅利及董監酬勞之估列，金額分別為 35,600,268 元及 14,168,916 元，係依過去經驗以可能發放之金額為基礎，分別按稅後淨利（已扣除員工分紅及董監酬勞之金額）扣除法定盈餘公積後之 5%及 1.99%計算。年度終了後，董事會決議之發放金額有重大變動時，該變動調整原提列
年度費用，至股東會決議日時，若金額仍有變動，則依會計估計變動處理，於股東會決議年度調整入帳。如股東會決議採股票發放員工紅利，股票紅利股數按決議分紅之金額除以股票公平價值決定，股票公平價值係指股東會決議日前一日之收盤價，並考量除權除息之影響為計算基礎。
(3).98 年度盈餘分配議案經董事會決議通過擬議配發員工現金紅利新台幣 35,600,268 元及董監酬勞新台
幣 8,900,000 元，員工紅利與 98 年度估列費用金額無差異，董監酬勞減少配發 5,268,916 元，至 99
年股東常會決議盈餘分配時，金額變動數，依會計估計變動處理，調整為 99 年度之損益。
(4).擬議配發員工股票紅利金額及占本期稅後純益及員工紅利總額合計數之比例：不適用。
(5).擬議配發員工現金紅利及董監事酬勞後之設算每股盈餘為 3.67 元。(因 97 年度開始實施員工分紅費用化，所以無差異。)
本公司上年度（97 年度）盈餘實際配發員工紅利及董監事酬勞之有關資訊如下：
上年度（97 年度）
股東會決議實 原董事會通過擬議
差異數
差異原因
際配發數
配發數
配發情形：
1 員工股票紅利依 98 年 6 月 9 日本公司收盤
1.員工現金紅利
4,000,000 元 4,000,000 元
0價 33.8 元並考量除權除息之影響為計算基
2.員工股票紅利礎，以股票紅利新臺幣 36,000,000 元計發
(1) 金額36,000,000 元 36,000,000 元
0
行新股 1,158,301 股.
(2) 股數
1,158,301 股不適用
2.因股東發言：鑑於 97 年金融風暴，各位
董監共體時艱，將董監酬勞修正為新台幣3.董監事酬勞
10,000,000 元 13,428,274 元 3,428,274 元 10,000,000 元，經主席徵詢全體出席股東，依此修正案無異議照案通過。
3.此差異數調整為 98 年度之損益。

-39-

（九）公司買回本公司股份情形：
買回期次
買回目的
買回期間
買回區間價格至 99 年 04 月 30 日
第十一次
第十二次
轉讓股份予員工轉讓股份予員工
自 97 年 01 月 21 日~97 年 自 97 年 09 月 15 日~97 年
03 月 20 日
11 月 14 日
每股單價新台幣 32.62 元起 每股單價新台幣 23.14 元起
至新台幣 55.92 元，當公司 至新台幣 41.31 元，當公司
股價低於所定區間價格下限 股價低於所定區間價格下限時，將繼續執行買回公司股 時，將繼續執行買回公司股份。
份。
普通股 3,000,000 股
普通股 3,000,000 股
普通股 3,000,000 股
普通股 3,000,000 股

預計買回數量本次已買回股份種類及數量
未依董事會決議買回 無無之原因
本次已買回股份金額 新台幣 129,302 仟元整
新台幣 76,021 仟元整
本次已辦理銷除及轉0股1,000,000 股
讓之股份數量累積持有本公司股份 3,000,000 股5,000,000 股數量
累積持有本公司股份 1.33%
2.21%
數量佔已發行股份總數比率(%)
註：第一次買回本公司股份 2,000,000 股，第二次買回本公司股份 1,223,000 股
第三次買回本公司股份 2,000,000 股，第四次買回本公司股份 2,254,000 股
第五次買回本公司股份 3,000,000 股，第六次買回本公司股份 3,000,000 股
第七次買回本公司股份 2,050,000 股，第八次買回本公司股份 2,319,000 股
第九次買回本公司股份 1,200,000 股，第十次買回本公司股份 1,000,000 股，已全部辦理轉讓股份予員工完畢。

(十)公司債辦理情形：無。
(十一)特別股辦理情形：無。
(十二)參與發行海外存託憑證之發行情形：無。

- 40 -

(十三)員工認股權證之發行情形：
員工認股權憑證辦理情形
98 年 12 月 31 日
員 工 認 股 權 憑 證

種

主

管

機

關

核

准

日

九十六年度第一次
員工認股權憑證期 96 年 11 月 16 日

發

行

（

辦

理

）

日

期 96 年 12 月 12 日

發

行

單

類

數 10,000 單位，每單位 1,000 股位

發 行 得 認 購 股 數 占 已 發 行 股 份 4.43%
總
數
比
率
認
股
存
續
期
間 3.95 年
履式 發行新股屆滿 2 年：30%
屆滿 3 年：60%
限 制 認 股 期 間 及 比 率 （ % ）屆滿 4 年：95%
屆滿 5 年：100%
已
執
行
取
得
股
數0股
已
執
行
認
股
金
額0元
未

約

執

行

方

認

股

數

量 10,000,000 股

未 執 行 認 股 者 其 每 股 認 購 價 格 53.30 元
未 執 行 認 股 數 量 占 4.43%
已 發 行 股 份 總 數 比 率 （ % ）
對

股

東

權

益

影

本認股權憑證於發行日屆滿二年後，
響 分四年執行，對原股東權益逐年稀釋，故其稀釋效果尚屬有限。

經取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十大且得認購金額達新臺幣三千萬
元以上員工之姓名、取得及認購情形
98 年 12 月 31 日
已執行
未執行
取 得 已 執 已執 已執 已執 未 執 未執 未執行 未執行
認股
行
行
行
行
行
行 認股金 認股數數量 認股 認股 認股 認股 認股 認
額量占已取得
占已 數量 價格 金額 數量 數量 股發行股職稱 姓 名
認股
發行
占已
價
份總數
數量
股份
發行
格
比率
總數
股份
比率
總數
比率
執行長 郭重松 1,000, 0.44% 00001,000, 53.3 53,300 仟 0.44%
000 股
000 股
元
財務長 李淼盛
理

總經理

楊瑞祥

人

圓展子公 張永哲
司總經理
副總經理 趙永松

註：本公司並無取 得 認 股 權 憑 證 可 認 股 數 前 十 大 且 得 認 購 金 額 達 新 臺 幣 三 千 萬 元 以 上 之 員 工- 41 -

(十四)併購(包括合併、收購及分割)之辦理情形：（1）最近年度及截至年報刊印日止已完成併購或受讓他公司股份發行新股者：無。
（2）最近年度及截至年報刊印日止已經董事會決議通過併購或受讓他公司股份發行新股者：無。

二、資金運用計劃執行情形（一）計畫內容：前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年度內已完成且計劃效益尚未顯現之計劃內容
及執行情形：無。
（二）執行情形：都已完成。

- 42 -

伍 、 營 運 概 況一、 業務內容(一)營業範圍
1.營業項目：(1) 電腦及週邊設備之設計、製造、加工及買賣。
(2) 各種電子產品之設計、製造、加工及買賣。
(3) 電腦軟體程式之設計、研究、開發。
(4) 各種電腦通訊設備之設計、製造、加工及買賣。
(5) 各種無線電通信器材之設計、製造、加工及買賣。
(6) 各種電子式控制設備之設計、製造、加工及買賣。
(7) 各種電子零組件之設計、製造、加工及買賣。
(8) 前各項產品之塑膠、鐵質外殼之設計、製造、加工及買賣。
(9) 有關前各項產品之自動化系統工程之規劃、設計、組合、安裝及買賣。
(10)前各項產品之進出口代理經銷業務。
(11)前各項產品之進出口貿易業務。
(12)代理國內外廠商前各項產品之經銷。
(13)除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。
2.營業比重：產 品

比 重

數 位 視 訊 產 品 系 列100.00合

100.00計

3 .公 司 目 前 之 產 品 與 服 務 項 目
圓剛科技專精於多媒體視訊處理技術，提供最齊全的多媒體電腦視訊產品線，是國內少數擁有設計、
研發、行銷、生產全系列產品能力的廠商，針對不同的市場區隔開發出下列多媒體家庭娛樂的數位視訊之系列產品：(1) PCI 介面之各式電腦看數位/類比電視卡
(2) PCI Express 介面之各式電腦看數位/類比電視卡
(3) USB 介面之各式電腦看數位/類比電視卡
(4) Card Bus 介面之各式電腦看數位/類比電視卡
(5) Express Card 介面之各式電腦看數位/類比電視卡(6) VGA 介面之各式電腦看數位/類比電視盒
(7) 筆記型電腦內建之各式電腦看數位/類比電視卡
(8) 搭配 PDA 或行動電話(Smart Phone) 的 DVB-H 手持式數位電視產品(9) 數位衛星電視卡(10)可攜式迷你雙頻液晶電視(11)影像捕捉卡及套件系列產品。
(12)其他電腦多媒體視訊相關產品
4.計 劃 開 發 之 新 商 品本公司一向以成為世界級專業多媒體電腦視訊之設計、製造、行銷廠商，並提供高品質、高附加價值
之產品為目標，產品定位為 PC 與 Video 之間視訊的處理技術，依不同市場區隔開發多媒體視訊產品， 隨
著數位電視時代的來臨，歐、美、亞各先進國家也都先後宣佈在 2010 年前後回收該國類比電視台的時程，
正是此系列產品的應用於家庭娛樂的好時機，使電腦具備電視、錄放影機、FM 調頻、視訊會議等功能，成為多媒體電腦的主流產品。 我們隨時保持多媒體電腦發展新趨勢，如 Microsoft 針對數位家庭推出的
Windows Vista、Intel Viiv 系列支援數位家庭硬體的解決方案，領先競爭者開發新功能的產品線； 並延伸產品至可攜式的迷你雙頻液晶電視及 DVB-H 手持式行動電視，使用者可用 PDA 或 Smart phone 在任何時間、場所，看喜愛的數位節目。保持市場發展的新趨勢，領先開發新功能、創造高品質及高親和力的產品，
以保持競爭優勢。

- 43 -

(二) 產業概況：產業上、中、下游之關聯性
本公司係屬中游研發、製造的供應商
上游中游(圓剛科技)

下游(三)技術及研發概況
1.本 年 年 度 截 至 年 報 刊 印 日 投 入 之 研 發 費 用 :單 位 :新 台 幣 仟 元
年度
項目

研發費用

98 年度

99 年截至年報刊印日

184,596

90,485

2.開 發 成 功 之 技 術 或 產 品 :截至目前為止本公司有關多媒體影像視訊產品之研發成果，每年平均推出 20-30 項新產品。近年來較具代表性之產品與發展技術如下：年度
20072008 年

開發成功之技術或產品
1. 持續強化研發符合各種標準介面(如 PCI、PCIe、USB、PCMCIA、MiniPCI 及 Minicard 等)
之各式類比電視卡、數位無線廣播電視卡、類比數位+FM 三頻電視卡、數位衛星電視卡
2. 開發完成支援電視牆－頻道預覽技術
3. 開發完成 DVI 標準介面之類比數位雙頻盒
4. 開發完成通過 MCE 認證之全系列電視卡之核心技術
5. 開發完成採用 54mm ExpressCard 介面電視卡
6. 開發完成百萬畫素等級之實物攝影機
7. 開發完成 16 路網路單機型數位監控系統
8. 開發完成 USB 數位電視與 GPS 整合之數位電視卡
9. 開發完成獨家技術支援 HDTV H.264 及 MPEG-2 訊號格式
10. 開發完成真正支援 1920×1200 高解析度寬螢幕顯示及 HD 1080i 超高畫質電視盒
1. 持續強化研發符合各種標準介面(如 PCI、PCIe、USB、PCMCIA、MiniPCI 及 Minicard 等)
之各式類比電視卡、數位無線廣播電視卡、類比數位+FM 三頻電視卡、數位衛星電視卡
2. 開發完成支援美規 USB 介面雙頻數位電視棒- 44 -

2009 年

3.
4.
5.
6.
7.
8.
1.

開發完成同時支援大陸規格(DMB-TH)/歐規(DVB-T) USB 介面雙頻數位電視棒
開發完成同時支援台灣 HDTV 1080i 高畫質數位電視卡開發完成美規雙頻 34mm Express Card 電視卡開發完成歐規雙頻數位電視卡開發完成業界第一台可多重輸出的 Hybrid TV Box
全球第一個符合 PBDA 規格(CA/DRM)的 ISDB-T 日規內建數位電視模組
持續強化研發符合各種標準介面(如 PCI、PCIe、USB、PCMCIA、MiniPCI 及 Minicard 等)
之各式類比電視卡、數位無線廣播電視卡、類比數位+FM 三頻電視卡、數位衛星電視卡
2. 開發完成領先業界推出具 HDTV 訊號輸出之高畫質電視盒。
3. 開發完成新一代的電視應用軟體 AP 2010
4. 開發完成具有內建天線及外接天線之雙 TUNER 數位電視訊號處理裝置技術

3.未來年度研究發展計劃研究開發係新產品上市之原動力，本公司的研發人力約占全公司人數總數之三分之一強，擁有國內
外優秀多媒體視訊軟硬體技術的人才，並在數位視訊產品方面投注適當的資源進行研發。隨著數位家庭時代的來臨，全球多媒體影像技術之快速發展和各種標準規範的建置完成，使得多媒體視訊產業快速成長。本公司之各系列產品就是提供消費者或是系統廠商在多媒體視訊方面的各種應用，並提供使用者在各種介面或不同作業系統平台上使用本公司的產品。
二十餘年來，圓剛科技不斷強化技術與產品的開發能力，以製造高品質產品，提高產品之附加價值，因此未來三至五年之計劃及開發重點在於：* 持續開發與 3C 產品整合的相關核心技術之經驗累積，以培養核心專長並推出延伸產品至最終消費者
之市場應用。
* 投入適當及足夠的資源，並進行全方位的成本降低之相關研發以提高競爭力。
* 依市場區隔為依歸，規劃實用且合乎市場價位之產品。
* 依使用者的應用觀點進行系統整合，提供多媒體影像應用的完全解決方案。
本公司亦整合現有產品與其他系統產品於其他應用領域，以保持市場競爭力並爭取進入新市場的契機。
（四）長、短期業務發展計劃：(1) 短期業務發展計劃：
A. 積極投入創新研發，提昇產品附加價值
深植產品技術能力及加速專利的申請，以領先競爭者的技術，創造產品之附加價值；利潤再投資
於研發，正向循環，以達企業永續經營的目的。
B.強化競爭優勢，爭取國際有價值的 ODM 策略夥伴
延攬專業人才、提昇研發競爭力及改善產品製程強化與國際大廠策略聯盟，依市場需求同步推出最新規格的數位視訊產品，爭取有價值的 ODM 訂單，以期達到規模經濟以降低成本，並加速品質提昇以符合國際標準及綠色環保產品的要求。
C. 提昇 AVerMedia 品牌形象，深植消費者心中
圓剛以自有品牌 AVerMedia 行銷於全球 70 餘國，並持續致力於技術創新、提供滿意的客戶服務、
參加專業展覽、獲得產/學/官的肯定與獎項及提昇品質，以強化全球品牌，深植消費者心中。唯有深耕每個市場, 才能提供滿足客戶需求的產品。
D.強化電子服務系統的運作能力，提昇營運效率
有計劃地改進各流程的電子作業系統，以縮短研發/製造時間、提昇服務效率、降低庫存，加速生產週轉率。
E. 建置有競爭力的資訊環境
資訊系統全球化佈局, 除陸續導入 SAP、SCM、CRM、PLM、HRIS、e-learning 等資訊管理系統, 並發展為圓剛自有的管理系統與文化, 並複製至海外相關據點, 進而鞏固強化營運基礎及全球佈局,- 45 -

將圓剛之核心競爭能力發揮至極大化。
(2) 長期業務發展計劃：
A.深耕各產品線及市場區隔，極大化產品的價值針對不同的產品線、針對不同的市場區隔，進行不同的行銷推廣策略，使產品價值極大化。
B.掌握市場潮流，擴大競爭優勢
業務行銷及產品經理團隊蒐集、整合全球各子公司及經銷商的市場及產業訊息，做為未來公司產品研發的方向，順應數位家庭娛樂及 3C 發展的世界潮流，加速推出新產品，贏得市場先機。同時爭
取國際大廠策略聯盟與產業合作,執行價值鏈之解構及整合,擷取價值鏈之軟三元以達規模經濟,降低
成本,加速品質提升,以符合國際標準，以擴大競爭優勢。
C.技術創新，開發與電腦視訊及影像技術相關的新產品線:持續專注核心技術的發展，不斷增加研發經費投資, 持續延攬專業技術人才加入公司研發團隊，研究開發與影像技術相關的創新產品線，以拓展業務，創造業績。深化技術、妥善運用專利優勢,建構
競爭者的進入障礙，保持技術之領先使公司優良形象深植人心，成為世界級的企業。
D.落實『凡事第一次便做好，來滿足公司內、外之顧客與環境』的品質管理政策
落實『流程』的上下游，都應該視為顧客的概念，進行全面化的品質管理，以提昇各部門的品質及效率為目標，進而為顧客提供滿意的服務及產品、為股東提供合理的利潤與報酬、為員工提供完善
的照顧與關懷、為社會善盡企業公民的責任，為環境提供保護的職責。

二、市場及產銷概況(一 )市 場 分 析
1 .主 要 商 品 銷 售 地 區 ：圓剛以外銷為主，AVerMedia 品牌於歐、亞、中東、大洋洲及大陸等地已建立相當的知名度及專業
形象，行銷區域遍及全球 70 餘國，數千個據點。為提昇對客戶的供貨及售後服務，於歐、美、亞等各個重要市場陸續成立銷售服務據點，尤因應各國不同的文化，採用當地化的行銷與服務；並加強在世界各
地的行銷網絡，依客戶訂單及市場需求預測，除了將產品迅速運送至全球各據點外，也提供顧客最即時且滿意之售後服務。
2 .市 場 佔 有 率 及 競 爭 情 形 :本公司數位視訊系列產品，雖目前並無公正的研究機構針對該產業進行市場佔有率之調查，但隨著近來數位家庭娛樂中心逐漸形成市場的潮流及趨勢，但相對地競爭亦日趨激烈。在面對全球日趨激烈之競爭下，本公司除積極致力於研發創新，並持續以自有品牌及有價值 ODM 的雙軌行銷策略，藉由領先競爭廠商推出品質優異、功能創新的產品外，並以自有品牌“AVerMedia”行銷全球，將可望搶占較高的市場佔有率。
3 .市 場 之 未 來 供 需 情 況 與 成 長 性
由於數位視訊產品在多媒體應用非常廣泛，從早期的特殊應用的商業簡報、廣告出版、影像編輯、
視訊會議、網路監控、互動式電視到現在行動電視等，應用領域已跨越了資訊、通訊、消費性電子產業
以及近期備受矚目的數位家庭娛樂等消費性產品，未來的市場潛力龐大。且隨著 CPU 的處理速度、硬碟容量大增、無線傳輸速度、數位內容多元化及其他電腦相關技術的突飛猛進，多媒體３C 電腦在將成為數位家庭娛樂的另一波主流，其銷售市場亦將由以往專業市場(專業繪圖、多媒體製作)擴展至一般消費市場(公司、學校、家庭、個人等)，加上數位家庭娛樂用途的需求日益提高，其未來市場需求成長力- 46 -

道強勁。
尤其在數位娛樂消費性市場應用，適用數位娛樂消費性市場應用的產品屬一般性之多媒體消費品，
其主要功能為用電腦看電視、收聽 FM 調頻、影像剪輯、個人數位錄影/播放等影音娛樂功能。 繼 2002
年起微軟持續發表個人電腦作業系統如 Windows XP, Windows Vista 至 Windows 7 均已內建 Media
Center Edition (MCE)的娛樂系統，均強調以個人電腦作為家中數位多媒體中心的概念，多功能電視卡內建於電腦的趨勢已逐漸形成；數位家庭的風潮隨著各國政府回收類比頻道及推動數位電視的決心、廣播業者的支持及電腦軟體(微軟的 Windows Vista)/硬體(英代爾的 viiv)等大廠的帶動下，市場規模隨著數
位家庭的娛樂應用層面的增加而逐漸擴大；而微軟推出的 Windows 7 作業系統，更將電視卡列為標準
或選購配備，對 PC 及 Notebook 的最終使用者而言，使用電視卡的需求更是龐大。
有鑑於視訊數位化為未來勢不可擋的新趨勢，圓剛除了持續努力地發展自我品牌外，更積極與國際
一流電腦大廠策略合作，搶攻 ODM 的市場。
全面數位化時程地區

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

美洲 北美
英國
德國
荷蘭
芬蘭
歐洲 瑞典
義大利
立陶宛
西班牙
台灣
亞洲

日本
韓國
中國
規劃時程

延後時程

建議提前時程資料來源: 工研院 IEK-IT IS 計畫

4.競爭利基本公司累積雄厚的影像處理研發技術、製造能力及紮實的全球行銷網路，以相當競爭能力之產品進
入 PC-Video 市場，提供最具經濟效益且精緻品質的產品，以加速擴大營業額。在同時兼顧利潤與營收的策略下，以相同的核心技術發展出不同的產品應用，深耕數位娛樂消費性市場，以期在各個不同的產品領
域及市場競爭下，脫穎而出。
5.發展遠景之有利、不利因素與因應對策
有利因素(1)數位化生活的潮流
A.數位家庭時代的來臨，孕育多媒體電腦、網路、通訊、數位廣播等產業蓬勃發展的時機，使用
族群逐漸擴大至家庭用戶的消費者，擁有非常大的發展潛力。
B.隨著資訊、通訊與消費性電子的整合趨勢、國際電腦大廠軟/硬體標準規格的建立及視窗作業系
統不斷快速更新推出，使數位家庭娛樂產品的應用、設計廠商有依循的設計標準環境，加速產
業的發展。
C.多媒體視訊產品結合數位、類比、軟體等技術，複雜程度、設計難度及種類遠超過一般資訊及
消費產品， 有相當的進入門檻。

- 47 -

(2)台灣多媒體電腦產業的競爭優勢
台灣為國際電腦資訊與周邊產業的重要供應地，擁有優秀的電腦軟、硬體技術人才，尤其是國內上游 IC 廠商的積極投入、以及優異的製程技術與經驗等基礎，也奠定整個產業上、下游垂直整合的製造、供應的完整體系，更有助於國內多媒體電腦及周邊產業的發展。
(3) 圓剛為技術導向的科技公司
A. 圓剛產品以技術取勝，依市場反應為設計的依歸，具相當的競爭力
多媒體應用包羅萬象，其中最受歡迎的部分在於資訊家電化，不但具有電腦處理資訊的能力，
還能具有家電的高親和力及感官的刺激。因此，圓剛每年投入高達營業額 8~10％比例的研發費
用，致力於技術的創新及功能整合，軟/硬體兼具的完整套件研發，並積極從事專利的保護，以提供使用者最具經濟效益的人性化產品；數位娛樂消費性產品亦是消費者購買數位家庭娛樂設
備及電腦升級者的首先考慮及最佳選擇。
B.視訊產品線齊全，符合市場發展潮流
圓剛具備完整多媒體視訊產品的設計能力，製造符合國際品質標準的產品，能迅速因應市場的需求，領先同業推出新產品，取得市場先機的優勢。近年來，圓剛多媒體電腦視訊產品已在國
際市場上先後獲得國內外專業單位的相當高評價與獎項，並已建立相當高的知名度。
C.圓剛重視組織的平衡發展並以技術取勝，除重視研發、製造、品質外，同時也加強行銷通路及品牌的建立。另外，有關內部管理、稽核、教育訓練及各部門的均衡成長，一直是本公司政策
性所追求的目標。
綠色潮流的來臨，圓剛已將無鉛無毒之生產環境建構完成，生產符合 RoHS 環保規範要求的產
品，目前擁有 ISO9001(品質管理)、ISO14000(環境管理)及 OHSAS18000(安衛管理)的國際認
證外，亦獲得多家世界一流電腦廠商之綠色夥伴之認證。
D.圓剛已奠立紮實的技術基礎及行銷通路，由於多媒體視訊產品大多結合數位、類比、軟／硬體的技術、因此設計上較困難、零組件眾多且製程複雜，大廠不易切入此領域，小廠更是有技術
上的障礙。
E.自有品牌與具有價值的 ODM 並重的經營策略，可以有效的降低管銷成本，分散經營風險；尤
其積極拓展有價值的 ODM 業務， 亦可共同活絡數位家庭產業的市場。
F.圓剛財務結構非常健全，並發展多系列完整的產品線，具有厚植的研發及生產經驗，更是國際
一流的 ODM 大廠最理想的合作廠商。
不利因素(1)資訊產品價格競爭的特性
因應策略：- 掌握產品核心技術及客戶需求，迅速推出高附加價值的產品，以區隔低價市場之競爭，並進行
自有技術發展及製程改良，以降低成本。
- 強化 AVerMedia 自有品牌的優勢，來擴大全球市場的行銷活動，更不斷地運用各地市場回饋的機制，加強產品的使用功能及技術創新。
(2)在資源相對有限的狀況下，營運規模、資金運作受到某種程度限制，無法迅速大力擴張，也可能
喪失某些獲利時機。
因應策略：- 提高銷售預測的準確性，產銷密切配合，以縮短產品週轉期，降低庫存壓力；並提高獲利產
品的銷售比重。
- 進行技術合作或轉移，節省新產品的開發成本。
- 加強內控系統功能的發揮，降低庫存及呆帳的發生，加強應收帳款的收回，以增加資金的週轉率。

- 48 -

(3)依不同的地區別或國家別，其電視系統的規格不一，另外再加上還有數位、類比或是同時具有
數位/類比之需求的差異，因此，造成在備料上或是在生產線上，因此要經常更換之困擾。
因應策略：- 建構並推動產品設計之模組化，以符合不同客戶所要求的客製化程度，並藉此降低存貨之水平。
- 建構並推動產品標準化之生產模式、除了提升產品品質及提升工作效率外，並藉此提高經濟
規模，進而降低生產成本。
(二 )主要產品之重要用途及產製過程
1.主要產品之重要用途
AVerMedia 產品涵蓋全系列的電腦多媒體視訊產品，自視訊輸入，處理、儲存到輸出，依照不同之應用，其重要之用途為數位娛樂消費性市場應用，如電腦看電視、收聽調頻、視訊會議、影像編輯處理、
醫療/美容影像處理、多媒體展示系統及數位家庭娛樂等運用。

2.產製過程- 49 -

(三) 主要原料之供應狀況
主要原料之供應狀況y 本公司之主要原料為積體電路(IC)、電晶體、電阻、電容及塑膠外殼等，部份的積體電路(IC)為特殊應用積體電路(ASIC )，由公司自行設計特定製程生產，塑膠外殼則委託國內廠商依所訂規格製造。一般常用之積體電路、電晶體、電容等，則選擇品質穩定之國內外廠商供應。
y 本公司向與國內、外供應商維持良好之合作關係。同時對重要零組件並採分散採購方式，以達到貨源之
穩定性及自主性。
y 對於國外供應商之交貨時間較長情形，本公司除加強市場行銷資訊之掌握，並事先規畫各種狀況之因應措施，
以免除缺料之風險。對於國內供應商則力求及時供應 ( JUST-IN-TIME ) ，縮短備料之前置時間 (LEADTIME)，
以降低存貨成本。
y 本公司並製訂“供應商選擇暨管理程序”，將各廠商之基本資料、進料品質、交期、配合度等相關資料輸入
ＭＩＳ電腦管理中，分別建立評估與管理制度，以確實掌握廠商原料供應品質。

(四)最近兩年度任一年度中曾占進、銷總額百十以上之客戶名單
1.最近二年度占銷貨總額百分之十以上客戶
98 年
項
目

名稱

金額

97 年

占全年度銷 與發貨淨額比率 行人〔%〕之關
係

1 10000396

343,615

2 9100227,050

名稱

金額

16.81 無關 10000396
係
11.11 子公 9100
司單位：新台幣仟元99 年度截至前一季止(99Q1)
占全年 與發
度銷貨 行人淨額比 之關
率〔%〕係

109,193
91,763

名稱

其他占當年度 與發
截至前一 行人
季止銷貨 之關
淨額比率 係〔%〕119,248
14.60 無關係
103,196
12.64 無關係102,608
12.57 子公司
97,14311.90 無關係394,371
48.29

銷貨淨額

816,566

4.99 無關 10003441
係
4.19 子公 10000396
司
9100
10002388

其他

1,473,779

72.08

其他

1,987,045

90.82

銷貨淨額 2,044,444

100.00銷貨淨額 2,188,001 100.00

金額

100.00變動分析：因銷貨產品組合及市場環境變化，以致於銷貨客戶、金額及比例有所增減變動。
2 最近二年度占進貨總額百分之十以上廠商
98 年

97 年

單位：新台幣仟元99 年度截至前一季止

項 名稱
目

金額

占全年度 與發行 名稱進貨淨額 人之關
比率〔%〕係金額

占全年度 與發行 名稱進貨淨額 人之關
比率〔%〕係

1 A

209,28317.75 無關係 A

229,153

20.29 無關係 A

其他
進貨
淨額

970,125
1,179,408

82.25
100.00

金額

占當年度 與發行
截至前一 人之關
季止進貨 係淨額比率〔%〕
71,21314.36 無關係

其他900,49879.71
其他
424,68085.64
進貨 1,129,651 100.00
進貨
495,894 100.00
淨額
淨額變動分析：本公司以專業經營多媒體視訊影像產品為主，其原物料選擇品質穩定之國內外廠商供應，且為避免原物料有短缺，採分散對象之採購政策，並與多家廠商維持長期良好合作關係，以確保原物料來源無虞。

- 50 -

(五)最近二年度生產量值表
單位：量：PCS；值：新台幣仟元
生

年 度
產

98 年度

量
值
主要商品
（或部門別）

產能

97 年度

產量

產值

產能

產量

產值

數 位 視 訊 產 品 系 列 2,500,000 2,302,667 1,423,775

2,500,000 2,177,530

1,440,209

合2,500,000 2,177,530

1,440,209

計2,500,000 2,302,667 1,423,775

註 ：產能係指公司經衡量必要停工、假日等因素後，利用現有生產設備，在正常運作下所能生產之數量。

(六) 最近二年度銷售量值表
單位：量：PCS；值：新台幣仟元

銷

年 度

98 年度

售
量
值
主要商品
（或部門別）
數位視訊產品系列

其他(註)
合
計

內

銷

97 年度
外

量

值

381,377－
381,377

435,233
4,405
439,638銷

量值

1,864,871－
1,864,871

1,600,080
4,726
1,604,806

內

銷

外

量

值

484,719－484,719

481,850
3,738
485,588量值

1,698,744
1,687,570－
14,843
1,698,744 1,702,413

註：其他是指銷售其他電子材料。

三、從業員工資訊
年度

員 直接人員工人 間接人員
數
合
計
平 均
年 歲
平
均
服 務
年 資
學
博
士
歷
碩
士
分
大
專
布
高
中
比
高 中 以 下率98 年度

當 年 度 截 至
99 年 3 月 31 日

97 年度
108

110

109

375

393

396

483
33.18

503
32.97

505
33.08

4.31

4.02

4.31

0.2%
24.69%
53.77%
12.13%

0.2%
21.76%
58.89%
15.77%

0.2%
25.05%
52.95%
12.42%

9.21%

3.38%

9.37%

- 51 -

銷

四、環保支出資訊
1. 最近兩年因污染環境所受損失及處份之金額
本公司未因環境污染事件遭受環保單位稽核而罰鍰，日後也將秉持 ISO 14001 環境政策精神，預防污染，提高資源使用效率，成為永續發展之企業。
2. 因應對策
（1） 本公司於 2003 年取得 ISO 14001 環境管理系統認證，環境管理政策為：
凡事第一次便做好，來滿足公司內外之顧客與環境（2） 本公司產品正朝向環保材料產品設計，符合相關環保、安全與衛生法令規定，並以國際相關規範為標
準。
（3） 公司每年會配合全國清潔日進行 3 個小時的義工服務社會。
（4） 公司全員參與進行廢棄物分類，進行資源回收再利用。
（5） 每年針對公司廢棄物處理廠商進行稽核，確保處理過程無瑕疵。
3. 改善計劃（1） 水污染防治方面：不適用。
（2） 固定污水源防治方面：不適用。
（3） 廢棄物清理方面：公司廢棄物管理著重於製程減廢與污染預防，持續減少廢棄物產生量，秉持源頭管理觀念。以回收再利用的方式回收有用資源，其它無法回收再利用者委託合法的清理機構並妥善處
理。廢棄物依法規進行上網申報流向，以符合廢棄物清理法標準。
4. 未來三年預計環保資本支出：無。

五、勞資關係情形：
1.員工福利措施(1)保險

除依政府規定加入勞保、健保之外，每位員工同時加入團體保險，內容含定期壽險、意外保險、癌症醫
療保險、職業災害保險、醫療現金給付及住院醫療保險，以保障員工及其家屬之生活。
(2)員工訓練
A. 本公司有完備的教育訓練體制，分為新進人員訓練、職能別專業訓練以及階層別管理訓練，皆納
入 ISO 系統以進行追蹤與管理。
B. 98 年實際有 9,956 人次參與公司的內部與外部訓練課程，總共進行了 14,462 人時的訓練課程，
平均每人訓練時數約為 28.5 小時。內部的訓練成本不計，訓練費用支出為新台幣 1,163,113 元。
C. 2009 年已導入人才培訓與線上學習系統，以整合所有與訓練有關之資料，培育公司發展所需之人
才。
(3)勞資間之協議
A.本公司之工作規則遵守勞基法之規定。

- 52 -

B.員工入股分紅制度，使員工能成為公司股東，建立雙方榮辱一體／盈虧共享的共識。
C.建立人性化、自我管理的工作環境，依工作性質區分，部份研發、業務、行政人員採不打卡制度。
D.固定時間舉辦員工動員大會，以促進勞、資合作，提高工作效率。
E.另有績效獎金制度、年度團體旅遊、社團活動補助、三節獎金、慶生會、婚喪賀奠及每年身體健康檢查。
(4)公司員工行為或倫理守則
針對員工的行為與倫理守則，本公司制定需多相關辦法與規定，讓各職級員工的倫理觀念、權利、義務
以及行為有所依循，各項相關辦法簡述如下：
A. 各部門工作執掌：明確規範各單位執掌及組織功能。
B. 費用核決權限：授權給各層級的主管明確的費用核決權限，提高工作效率，加強分層負責管理與有效規範。
C. 員工工作規則：明訂員工出勤辦法、給假辦法、行為準則、即時獎懲等等辦法，健全考勤制度及建立員工良好的紀律、使員工休假與請假有所依循、對員工行為或動作導致公司在營運上之利得
或損失給予獎勵或懲處。
D. 新進人員輔導辦法（導師制）：為使新進同仁於報到時及早消除對新環境的不安全感，並儘快熟悉工作環境及人員，協助新進同仁在短時間內安排就緒，發揮其生產力，並降低新進同仁流動率。
E. 員工績效考核辦法：每年考核員工的工作成果及績效，作為調薪、升遷、獎金發放與教育訓練課
程安排的依據。
F. 社團管理辦法：倡導正當休閒活動，規範公司內部社團組織之權利與義務。
G. 性騷擾防治與處理實施辦法：為防治工作場所性騷擾，維護兩性工作平等及人格尊嚴，規範員工在工作場所的言談與舉止。
H. 營業秘密維護規定：為維護公司營業秘密，保障商業利益與競爭能力，避免洩漏而造成損害。
圓剛自成立以來勞資雙方關係和諧，未曾因勞資糾紛遭受任何損失，並揭露目前及未來可能發生之估計
金額與因應措施：無。
2.退休制度與實施情形
本公司之退休制度依勞基法及其相關規定辦理。九十四年七月一日起，本公司應按『勞工退休金月提繳工資
分級表』按月提繳退休金，最低不得低於員工每月工資之百分之六。九十四年七月一日後到職之員工一律適用勞工退休金條例之退休金制度提撥至行政院勞工委員會。
3. 工作環境與員工人身安全保護措施
（1）

安全衛生
A.本公司於 2008 年底通過最新版 OHSAS18000：2008 認證- 53 -

B 制定安全衛生工作守則。
C 設置勞工安全衛生管理單位。
D 定期舉行一般勞工之安全衛生教育訓練。
E 實施特殊作業人員、危險性機械、設備操作人員之安全衛生教育訓練。
F 每年定期舉辦年度勞工健康檢查
（2）

設施安全

A. 定期進行消防設備檢查。
B. 機械設備裝設安全防護裝置。
C. 訂定自動檢查計劃，各單位依計劃實施設備自動檢查 .
（3）

環境衛生

A. 定期進行作業環境測定。
B. 定期進行作飲水機水質測定。
4.最近年及截至年報刊印日止，公司因勞資糾紛所遭受之損失：無。

六、重要契約契 約 性 質當事

人契 約 起 迄 日 期主

要

內

容限
制
條
款
合約有效期追溯自83/01/01-99/12/31 授權種類：一般產品授
1994/01/01
權：Consumer Product，DTV 部分是 decoding
product

授權合約MPEG-LA授權合約SISVEL, S.P.A.

98 年/1 月/1 日生效 針對 DVB-T 數位電視音 無至授權專利中最後一 訊，取得 MPEG AUDIO 技個專利權屆滿失效日 術之專利授權止授權合約

思愛普軟體系統股份有限公司 (SAP)

98 年/1 月/1 日生效 原有「SAP 軟體終端用戶 無
至 104 年/12 月/31 授權合約書」附錄一之增日止補協定- 54 -

陸 、 財務概況
一．最近五年度簡明資產負債表及損益表及會計師姓名及查核意見：（一）資產負債表資料
簡 明 資 產 負 債 表

94 年

95 年

96 年

2,576,231

2,766,713

3,310,320

單位：新台幣千元料
當年度截至
99 年 3 月 31
日
97 年
98 年
財 務 資 料
2,289,187 2,649,187
3,434,425

208,431810,804－
514,998
4,300,946
1,041,285
1,424,656－
95,455
1,136,740
1,520,111
1,888,871
660,647
789,634
289,052
1,049(4,033)

251,183
857,273
12,592
520,589
4,951,957
862,795
1,082,535－
241,860
1,104,655
1,576,290
2,006,082
647,033
1,229,329
1,009,589
1,451(4,197)1,200,000
407,617
21,373
654,587
4,572,764
623,632
1,141,029－
30,394654,026
1,171,423
2,225,822
647,033
1,279,218
740,263(1,691)
6,075

1,508,004
380,510
21,165
620,791
5,179,657
849,859
註1－
80,096929,955
註12,258,963
685,998
1,540,914
註1
147
1,399

－

－

年

最

項

五

年

度

財

度
目

流

近

動

資

產

基 金 及 長 期 投 資
381,578固定資產
641,579
無
形
資
產
－
其
他
資
產
354,205資產總
額3,953,593
分配前
800,968
流動負債
分配後
1,036,478
長期
負債
300,000
其他
負債
60,766
分配前
1,161,734
負債總額
分配後
1,397,244
股
本
1,666,495
資本公
積
625,925
分配前
676,362
保留盈餘
分配後
234,394
金融商品未實現損益－
累積換算調整數(93,097)
未認列為退休金成本之淨－
損失
股 東 權 益 分配前
2,791,859
總
額 分配後
2,349,891
註 1：98 年度盈餘分配尚未經股東會決議。

－－

3,164,206
2,963,624- 55 -

3,847,302
3,375,667

務資3,918,738 4,249,702
3,401,341
註1

1,437,626
375,994
19,469602,595
5,870,109
909,382
註1－
81,875991,257
註12,258,963
697,184
2,096,142
註1
287(3,925)－
4,878,852
註1

（二）損益表資料
簡 明 損 益 表

94 年

單位：新台幣千元(每股盈餘金額除外)
最 近 五 年 度 財 務 資 料
當 年 度 截 至
99 年 03 月 31 日
財 務 資 料
95 年
96 年
97 年
98 年

2,630,649
1,074,170
481,237
48,112
69,342460,0073,064,011
1,230,525
559,173
65,83383,491
541,515

4,082,460
1,758,312
905,474
51,30963,128893,655

2,188,001
781,033
236,886
599,573
25,031
811,428

2,044,444
721,652
184,369
714,9099,010
890,268

816,566
307,718
132,040
506,600
13,909624,731478,695

554,893940,277

741,264

800,651555,228

年 度
項目營 業 收 入營 業 毛 利
營 業 損 益營業外收入及利益
營業外費用及損失繼 續 營 業 部 門稅前損益繼 續 營 業 部 門
損益
停 業 部 門 損 益
非 常 損 益會 計 原 則 變 動
之 累 積 影 響 數
本 期 損 益基 本 每 股 盈 餘(未追溯調整)

-

-

-

347

-

-

-

－
－

-

-

-

－

478,695

555,240

940,277

741,264

800,651555,228

3.28

3.05

4.77

3.40

3.67

2.53

（三）最近五年度簽證會計師姓名及查核意見：
簽證年度
94 年

會計師姓名
林 文 欽、盧 啟 昌

查

修正式無保留意見書

95 年

余 鴻 賓、盧 啟 昌

修正式無保留意見書

96 年

林 文 欽、李 耀 欽

修正式無保留意見書

97 年

林 文 欽、李 耀 欽

修正式無保留意見書

98 年

林 文 欽、王 儀 雯

修正式無保留意見書

99 年第一季

林 文 欽、王 儀 雯

採用其他會計師查核且
欲區分責任、依被投資公司未經會計師查核報告
認列投資損益之保留核
閱報告書- 56 -核意見二、最近五年度財務分析
年

度（註 1）

分析項目

當年度截
至
9 9
年 3 月 31日

最 近 五 年 度 財 務 分 析

94 年

95 年

財 負債占資產比率
29.38 26.43
務
結 長期資金占固定資產比率構
481.91 390.26

96 年

97 年

98 年

98 年合併98 年與 97 年差異
數字
比率%

17.95

22.79

3.65

25.52
(註 2)

16.89

448.78 961.38 1116.84

390.63155.4616.17

1297.59321.64 265.70

383.67 367.07

311.72314.88(55.35)(15.08)377.67285.42 231.61

327.00 341.60

288.02277.29(53.58)(15.69)348.79

58.21

68.40

2,668.6

00692.84

0

-

0

6.72

5.67

5.58

3.55

5.31

8.52

1.76

54

64

65

103

69

43

(34)

5.06

4.84

5.62

4.44

7.55

5.02

3.11

3.67

3.90

4.90

3.25

2.95

3.81

(0.3)

72

75

65

82

48

73

(34)

固定資產週轉率（次）總資產週轉率（次）資產報酬率（％）

4.1
0.67
13.1

3.78
0.71
13.60

4.76
0.82
20.33

5.37
0.48
15.57

5.37
0.39
16.42

3.92
0.77
16.19

股東權益報酬率（％）

19.62

18.64

26.82

19.09

19.60

28.88

29.60

45.14

10.64

27.6

28.67

44.55

純益率（％）
18.2 18.13
每股盈餘（元）(未追溯調
3.28
3.05
整)
現 現金流量比率（％）
57.42 45.49
金 現金流量允當比率（％）
133.21 116.99
流
7.74
7.05
量 現金再投資比率（％）

22.31

14.30

（％）

流動比率
償
債 速動比率能
力 利息保障倍數％應收款項週轉率（次）平均收現日數
經存貨週轉率（次）營能
應付款項週轉率（次）力平均銷貨日數

獲利 占實收 營業利益
能 資本％
稅前純益
力 比率

0
(0.09)
0.85

49.58
(註 3)
(33.01)
(註 3)
70.05
(註 3)
(9.23)(41.46)(註 3)(18.75)
5.46

8.69
0.56
40.20

21.32

0.51

2.67

48.66

8.16

34.85

(2.48)(23.31)
(註 4)

5.85

36.45

39.41

47.78

2.96

8.12

27.66

23.03

33.88

39.16

19.4

5.28

15.58

68.00

4.77

3.37

3.67

3.67

0.3

8.90

2.53

90.77

83.20

71.95

104.57(11.25)(13.52)(14.10)117.34 118.73

108.11133.00(10.62)(8.94)

95.30

2.04

18.96

(0.01)(0.49)(2.44)

9.40

2.05

6.28
58
8.91
3.79
41

槓 營運槓桿度
2.07
2.17
2.11
3.75
4.09
2.99
0.34
9.07
2.45
桿
財務槓桿度
1.02
1.01
1.00
1.00
1.00
1.00
0
1.00
度
說明最近二年度各項財務比率變動原因。
（若增減變動未達 20﹪者可免分析）
註1:94,95,96,97及98年度之財務與合併財務資料均經會計師查核簽證;99年截至3月31日之財務資料係經會計師核閱。
註2:主係期末進貨較多致期末應付帳款餘額增加所致。
註3:主係97年1月1日分割成立圓展科技並讓與相關營業所致。
註4:主係營收減少致營業利益減少所致。

- 57 -

註 1：未經會計師查核簽證之年度，應予註明。
註 2：年報本表末端，應列示如下之計算公式：
1.財務結構(1)負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2)長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債）／ 固定資產淨額。
2.償債能力(1)流動比率＝流動資產／流動負債。
(2)速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3)利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
3.經營能力(1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額／各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業
而產生之應收票據)餘額。
(2)平均收現日數＝365／應收款項週轉率。
(3)存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本／各期平均應付款項(包括應付帳款與
因營業而產生之應付票據)餘額。
(5)平均銷貨日數＝365／存貨週轉率。
(6)固定資產週轉率＝銷貨淨額／固定資產淨額。
(7)總資產週轉率＝銷貨淨額／資產總額。
4.獲利能力(1)資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用×（１－稅率）〕／ 平均資產總額。
(2)股東權益報酬率＝稅後損益／平均股東權益淨額。
(3)純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4)每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）／加權平均已發行股數。
（註 3）
5.現金流量(1)現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2)淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)。
(3)現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)／(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)。(註 4)
6.槓桿度：(1)營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) ／ 營業利益(註 5)。
(2)財務槓桿度＝營業利益 ／ (營業利益－利息費用)。
註 3：前項每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
1.以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
2.凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
3.凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增
資之發行期間。
4.若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除或增加稅後淨損。特別股若為
非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 4：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
1.營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
2.資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
3.存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
4.現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
5.固定資產毛額係指扣除累計折舊前的固定資產總額。
註 5：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持
一致。

- 58 -

三、最近年度財務報告之監察人審查報告圓剛科技股份有限公司監察人審查報告書茲准
董事會造送本公司九十八年度財務報表，業經勤業眾信聯合會計師事務所林文欽、王儀雯會
計師審查並簽證竣事，連同營業報告書及盈餘分配表之議案復經本監察人查核認為尚無不合，爰
依公司法第二一九條規定繕具報告書。
敬請
鑑核
此致
本公司九十九年股東常會

監察人：郭娟娟

監察人：葉信宏

監察人：簡玉聰

中

華

民

國

九

十

九

- 59 -

年

三

月

二

十

四

日

四、最近年度財務報告：
請參閱本年報第 82-125 頁。
五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表：
請參閱本年報第 126-167 頁。
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其對
本公司財務狀況之影響：無。

- 60 -

柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項一、財務狀況
財務狀況比較分析表差異年度
九 十 七 年 度九 十 八 年 度
註
項目
金
額
％
流動資產
2,289,187
2,649,187
360,000
15.73
長期投資
1,200,000
1,508,004
308,004
25.67
1
固定資產
407,617
380,510(27,107)(6.65)
其他資產
675,960
620,791(55,169)(8.16)
資產總額
4,572,764
5,179,657
606,89313.27
流動負債623,632
849,859
226,227
36.28
2
長期負債
負債總額
654,026
929,955
275,92942.19
2
股本
2,225,822
2,258,963
33,1411.49
資本公積
647,033
685,998
38,965
6.02
保留盈餘
1,279,218
1,540,914
261,69620.46
3
股東權益總額3,918,738
4,249,702
330,964
8.45
最近二年度資產、負債及股東權益發生重大變動項目（前後期變動達百分之二十以上，且變動
金額達新台幣一千萬元者）之主要原因及其影響。
註 1:本公司 98 年長期投資較 97 年增加，主係認列子公司圓展科技之投資收益，以及分別增加
投資 AVERMEDIA TECHNOLOGIES EUROPE B.V.新台幣 22,320 仟元（歐元 500 仟元）及圓剛
多媒體科技（上海）有限公司新台幣 17,601 仟元（美金 500 仟元）所致。
註 2:本公司 98 年流動負債及負債總額較 97 年增加，主係期末進貨較多致期末應付帳款餘額增加所致。
註 3:本公司 98 年保留盈餘較 97 年增加，主係 98 年稅後淨利增加所致。

- 61 -

二 、 經營結果：經營結果比較分析表單位：新臺幣仟元

十
七
年
度九
十
八
年
度
年 度九
變動比 備
項 目
％ 註
小
計合
計小
計合
計增 減 金 額例營業收入總額$2,222,631$2,064,538(158,903) (7.11)
減：銷貨退回(8,798)(3,860)(4,938) (56.13) 1
銷貨折讓
(25,832)(16,234)(9,598) (37.16) 1
營業收入淨額$2,188,001$2,044,444 (143,557) (6.56)
營業成本(1,406,968)(1,322,792) (84,176) (5.98)
營業毛利781,033
721,652 (59,381) (7.60)
聯屬公司間未實現利益
19,282(45,096) (64,378) (333.88) 2
營業淨毛利
800,315
676,556 (123,759) (15.46)
營業費用(563,429)(492,187) (71,242) (12.64)
營業利益236,886
184,369 (52,517) (22.17) １
營業外收入599,573
714,909
115,33619.24
營業外支出(25,031)(9,010) (16,021) (64.00) 3
繼續營業部門稅前淨利
811,428
890,268
78,8409.72
所得稅利益（費用）
70,164(89,617) (159,781) (227.73) 4
繼續營業部門稅後淨利
741,264
800,651
59,387
8.01
最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因及預期銷售數量與其依據，對公司
未來財務業務之可能影響及因應計畫。
（一）、增減比例變動分析說明：
1.營業利益、銷貨退回及銷貨折讓：主係本期營收較上期減少所致。
2.聯屬公司間未實現利益：主係子公司期末存貨數量增加所致。
3.營業外支出：主係本期淨外幣資產產生之匯兌損失減少所致。
4.所得稅費用：主係本期研發投資抵減認列之所得稅利益減少及最低稅負所產生所得稅費用所致。
（二）、全年預計銷售數量為 3,150,000 PCS，其依據如下：擴大多媒體產品之市場佔有率：
本系列產品屬一般性之多媒體消費品，市場規模自隨著數位娛樂家庭中心應用層面的增加而逐
漸擴大，有鑒於視訊數位化，電腦具備數位視訊的功能，為未來勢不可當的新趨勢，因此本公司將
更致力於此領域之發展，發展各種電腦介面的電視卡/盒，並延伸技術至手持式行動數位電視的發展。雖因競爭者眾而增加市場競爭態勢，圓剛將積極地經營全球自有品牌及有價值 ODM 業務之推展，預估今年市場需求量將因 win7 帶動電腦換機潮增加，各國政府推動數位電視政策決心，帶動數位內容及相關產業的發展，對本系列產品的銷量將呈現大幅成長之趨勢。

- 62 -

三、現金流量之檢討與分析：最近年度現金流量變動之分析說明、流動性不足之改善計畫及未來
一年現金流動性分析。
（ 一 ）、 流 動 性 分 析 ：最 近 二 年 度 流 動 性 分 析 （ 增 減 比 例 達 20％ 者 ， 說 明 其 變 動 原 因 ）
年度

九十七年度
項目
現金流量比率%83.20
現金流量允當比率%118.73
現金再投資比率%2.05
增減比例變動分析說明：無。

九十八年度

增減比例（%）

71.95
108.11
2.04(13.52)(8.94)(0.49)（二）未來一年現金流動性分析：
單位：新台幣仟元期初現金餘額 預 計 全 年 來 自 預 計 全 年 預計現金剩餘 預計現金不足額之補
營 業 活 動 淨 現 現 金 流 出 量 （不足）數額 救
措
施
金
流
量
（1）＋（2） 投 資 計 畫 融 資 計 畫
（3）
（2）
（1）
－（3）
1,679,882
1,116,000
830,000
1,965,882-

未來一年現金流動性分析說明：1.營 業 活 動 ： 主 係 營 業 產 生 之 現 金 流 入 。
2.投 資 活 動 ： 主 係 購 置 生 產 用 固 定 資 產 及 軟 體 之 支 出 。
3.融 資 活 動 ： 無 。
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：最近年度無重大資本支出。
五、最近年度轉投資政策，其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計畫：(一）、本公司重要轉投資事業均為持股 50%以上之子公司，主要係配合母公司業務拓展及完
成全球化策略佈局而投資設立。圓剛科技對於轉投資事業的管理，係將子公司之經營
風險居於母公司全球運籌管理模式下所控管，各投資事業部門主管均由圓剛科技執行
長考量其專業及管理能力等因素而聘任，故均能充分發揮自主決策能力並與母公司保
持良好之溝通與密切合作。
另本公司稽核制度中已訂定對轉投資事業之稽核作業，並派遣財務、稽核人員赴轉投
資事業協助其建立內控、內稽、會計及管理制度，使其財務、會計及管理正常運作；
制度建立後除關係企業本身之日常稽核作業外，並由本公司稽核室統籌規劃辦理關係企業內控查核，列入年度稽核計劃中，定期及不定期派遣管理及稽核人員前往轉投資事業查核其實際運作情形，以達適時控管之效。
（二）、本公司為因應企業重組及專業分工，以提高競爭力及經營績效，於九十六年六月十五日股東常會決議，依據企業併購法、公司法及其他相關法令，將原簡報網路視訊事業
群之業務分割，成立圓展科技股份有限公司（以下簡稱圓展科技），並以九十七年一月一日為分割基準日，分割讓與之營業價值為 700,000 仟元，圓展科技共計發行普通股 56,000 仟股予本公司，以每股新台幣 12.5 元作為對價，以受讓本公司分割讓與之相關營業。

- 63 -

六、風險事項分析
1.利率變動對公司損益之影響及未來因應措施
本公司本年度無借款，故利率之變動並不會對本公司產生太大影響。
2.匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施(1)匯率變動對公司營收獲利之影響
單位：新台幣仟
年度

98 年
97 年
項目
兌換利益金額(a)9230兌換損失金額(b)012,428
兌換(損)益淨額(a-b)
923-12,428
營業收入2,044,444
2,188,001
營業利益
184,369
236,886
兌換(損)益淨額佔營業收入比率
0.04%-0.57%
兌換(損)益淨額佔營業利益比率
0.50%-5.25%
98 年度兌換利益佔營業收入比例極微，因此匯率對本公司之影響甚微，本公司將持續監控市場匯率變動，以避
免影響公司獲利表現，故預期匯兌損益對本公司之營收及獲利之影響尚屬有限。
(2).公司因應匯率變動之具體措施本公司在因應匯率變動採取較穩健保守之作法，對匯率變動所採取之因應措施如下：
1.與各往來銀行諮商避險策略，並密切注意匯率變動，做出適當的避險措施，並在銀行開立外幣存款帳戶，匯入之款項則視實際資金之需求以及匯率之高低，決定外幣部位，以降低營運風險。
2.與銀行訂立遠期外匯避險額度，透過銀行承作遠期外匯，並預估公司未來可能之應收帳款或應付帳款金
額以及匯率之變動，以預購或預售外匯之操作方式，使匯率變動對公司的影響程度減至最低。
3.業務報價流程中加入考量因匯率變動連帶產生之售價調整，以保障應有之利潤。
4.降低生產成本，增加利潤以增強吸收匯率波動風險的能力。
5.進口優先使用外幣報價以減少部份出口的外匯部位，且以開立 L/C 方式付款以因應匯率變動之風險。
6.採取一種以上之幣別訂價。
3.通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施
本公司評藉著良好的財務結構(良好的負債比率、流動比率、速動比率)及優異的研發實力，陸續接獲訂單，故通貨膨脹對本公司損益影響有限。

（二）從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施。
1.本公司並未從事高風險、高槓桿的財務投資。且為了控管交易風險，已依據金管會的相關法令及規定，訂定以健全財務及營運為基礎的內部管理辦法及作業程序，這些管理辦法包括「從事衍生性商品交易處理程序」、「資金貸予他人作業程序」、「取得或處分資產處理程序」及「背書保證辦法」，
並定時內部稽核。
2.請參閱 98 年財務報表附註及揭露，本年報第 111-112,116-124 頁。

（三）未來研發計畫及預計投入之研發費用。
圓剛在未來研發計畫上因應各國類比電視訊號轉數位電視訊號的潮流以及高畫質電視節目陸續開播的趨勢，也應對網路上多媒體內容的日見開放成熟，雲端應用商機日見顯著，目前除原本持續投入資源以期望能提供消費者在 PC、NB 平台上可以更方便的享受更好的電視服務外，另延展到電視上的網路
應用服務機上盒和提供各種連網裝置都能觀看即時電視訊號的服務上，在項目上有：a. 持續針對不同地區開發符合當地數位訊號規格的產品。
b. 持續朝向輕、薄、高感度、低耗電的方向作研發投資。
c. 加強手持式裝置的支援能力。
d. 改善產品達到高畫質節目的全面支援。
e. 強化投資使用者經驗相關設計能力的提昇。
f. 延展在 PC 上的電視經驗與網路經驗的結合。
g. 提供電視上播放各種多媒體檔案裝置。

- 64 -

h. 提供電視機上網機上盒能耐開發。
i.提供各種連網裝置可觀看即時電視訊號。
j.整合軟硬體，提供裝置服務化的整體解決方案。
研發費用投入上，圓剛科技自創立迄今，持續投注專業的研發人員在視訊影像產品，平均每年投入的研發經費及人力，均不低於營收的 9 %，面對瞬息萬變的資訊產業競爭，圓剛科技堅持走在持續創新的潮流，提供全球消費者最好的產品 , 也因此奠定在全球多媒體視訊科技產業的領導地位。未來圓剛科技
也將以目前視訊影像產業根基 : 最先進的技術、最完整的產品線、最豐富的經驗，不斷自我挑戰，才能在競爭激烈的環境中，維持競爭力。

（四）國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施。
本公司遵循國內外政策及法令，財務、股務、稽核及法務等單位對重要政策及法律變動均能切實掌握，並配合調整公司內部制度及營運活動，以期完全符合法令之規定，確保公司運作順暢。

（五）科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施。
本公司於 98 年雖在金融風暴衝擊下,營收仍只較 97 年減少 9.50%,此乃是本公司持續著力於 R&D 及國
外銷售據點投資及擴展,以求在市場需求面,產品面及銷售地域的多樣性,得以分散科技改變及產業變
化對本公司財務業務的影響。

（六）企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施。
無。

（七）進行併購之預期效益、可能風險及因應措施。
無。

（八）擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施。
98 年並無擴充廠房之計劃。

（九）進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施。
98 年度進貨前 10 名所佔之比例為 55.47%，較前一年比率減少,為分散集中風險努力下結果,銷貨前 10
名所佔之比例為 71.50%,雖較前一年較為集中,但此集中程度為分散產品單一風險且推出新產品,並獲得原有客戶的認同,故使比率增加。

（十）董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施。
無。

（十一）經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施。
無。

（十二）訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非- 65 -

訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處
理情形。
本公司最近兩年度及截至年報刊印日止發生訴訟與非訴訟事件如下，然其結果對本公司應無重大影響。
(1)因捷揚光電所生產製造「DC 150 數位資料提示機」經國立台灣大學暨嚴慶齡工業發展基金會合
設之工業研究中心所作的鑑定報告指出有侵害圓剛公司專利權的嫌疑。圓剛公司已經多次以存
證信函方式告知捷揚光電不得侵害本公司專利，但捷揚光電仍持續製造銷售相關產品，圓剛公
司迫於無奈才採取法律行動以維護權益，對捷揚光電執行假扣押，並於 94 年 4 月 1 日提起本案
訴訟求償新台幣 2 億 4 千萬元，目前仍在審理中。
(2)捷揚光電於圓剛公司提起專利侵權訴訟後，隨即以圓剛公司之「AverVision 280、300、300i、330」等四款實物攝影簡報機侵害其專利為由，對圓剛公司提起專利侵權訴訟求償新台幣 250 萬元。案經板橋地方法院審理，法院實質認定圓剛公司產品「未侵害專利」而判決捷揚光電敗訴，
惟對造不服提起上訴，案正繫屬於台灣高等法院審理中。至有關圓剛公司對系爭專利提起出之N01 舉發案，雖獲智財局審定「舉發成立」且經濟部訴願會亦肯認其審定結果，惟捷揚公司向智慧財產法院起訴後，法院審理認為智財局應依捷揚公司更正後之申請專利範圍重新審定，因而判決撤銷原處分。圓剛公司對之不服而已提起上訴。
(3)力竑科技所生產製造之「數位魔卡旗艦版」電視卡，經司法院建議之專利侵害鑑定機構「台灣經濟發展研究院」鑑定認為有侵害圓剛公司專利權之嫌，圓剛公司基於維護智慧財產權之立場，經法院裁定准許於 94 年 12 月 30 日對力竑科技進行假扣押，並業已提起本案訴訟求償新台
幣 1 億 5 千萬元。經第一審法院審理判決圓剛公司敗訴，惟圓剛公司對該判決不服而提起上訴，案件業已移送智慧財產法院上訴審理中。
(4)聰泰科技所生產製造型號為「 CB-788」之電視卡，經司法院建議之專利侵害鑑定機構「台灣經濟發展研究院」鑑定認為有侵害圓剛公司專利權之嫌，本公司基於維護智慧財產權之立場，經
法院裁定准許於 95 年 2 月 20 日對聰泰科技進行假扣押，並業已提起本案訴訟求償新台幣 6 千
萬元，經第一審法院審理判決圓剛公司敗訴，惟圓剛公司對該判決不服而提起上訴，案件業已
移送智慧財產法院上訴審理中。
(5)圓剛公司之「可標定投影位置之實物投影裝置」中華民國發明專利遭捷揚光電提起專利舉發 N01
案，前獲智慧局確認專利有效並做成「舉發不成立」處分，然經濟部訴願會有不同意見而做成撤銷智慧局原處分之訴願決定。經本公司提起行政訴訟後，台北高等行政法院判決本公司勝訴
並撤銷經濟部訴願決定，惟參加人捷揚公司與經濟部訴願會不服而向最高行政法院提起上訴，
最高行政法院審理後認為原判決之審理有瑕疵，而於日前做成「廢棄原判決，發交智慧財產法
院重審」之判決，目前等待分案審理中。另捷揚光電復提起專利舉發 N02 案，經濟部智慧局於審定後日前做出「舉發成立」之審定書，圓剛公司對之不服而業已提起訴願程序救濟之。
(6)圓剛公司之「影音信號傳接處理裝置」中華民國發明專利遭力竑科技、聰泰科技及第三人提起專利舉發等案件至今已達 9 件，目前已有 7 件舉發案經智慧局審定為「舉發不成立」，而 N08
與 N09 案則仍在智慧局審理中。惟其中：N01 案於行政訴訟中遭智慧財產法院認為不具可專利性而判決應撤銷專利，圓剛公司不服而已向最高行政法院提起上訴；以及：N06 案經濟部訴願
會有不同意見而做成撤銷原智慧局「舉發不成立」處分之訴願決定，圓剛公司亦已提起行政訴
訟救濟之，刻正於智慧財產法院審理中。至於 N02、N04 案因舉發人未進行後續救濟而已告確
定終結；N03、N05 及 N07 等案，舉發人於審定後雖均提起行政救濟，但智慧財產法院均判決支
持智慧局之審定結果，故目前三案均被上訴至最高行政法院審理中。
(7)東山國際股份有限公司因積欠本公司貨款新台幣 1 千 5 百萬元，且遲不給付，圓剛公司迫於無奈於 94 年 12 月 7 日對東山國際進行假扣押以保障公司債權。惟本公司聲請之支付命令雖已確定而與勝判決有相同效力，但經查東山公司資產不多，故本案已無追訴必要而予終結。
2.公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司最近年度
及截至年報刊印日止發生已判決確定或目前尚在繫屬中之重要訴訟非訟或行政爭訟事件：無。

（十三）其他重要風險及因應措施。
無。

- 66 -

七、其他重要事項：
風險管理之組織架構：本公司各項之作業風險之管理，依據業務性質分由相關管理單位負責，並由稽核室針對各作業之風險性，據
以擬訂年度之稽核計畫，各項風險之管理單位權責如下：
1.執行長室負責所有產品事業單位之經營績效，評估長期投資效益，以降低策略性風險。
2.財務處
單位負責財務調度及運用，並建立避險機制，以降低財務風險。
3.業務及行銷單位
負責行銷策略、產品推廣、掌握市場趨勢，以降低業務營運風險
4.生產單位
負責提昇生產效率、改善良率、有效控制生產成本以降低製造風險。
5.RD 單位
負責控管研發資源，提升研發成果、增進技術以降低產品開發風險。
6 資訊處
A.負責網路規劃、建置及維護，持續測量網路品質，以降低網路營運風險。
B.負責網路資訊安全控管及防護措施，以降低資訊安全風險。
7.稽核室
負責內部控制制度之修訂及推動等工作，以強化內部控制功能，確保其持續有效性，達成財務報導之可靠性、營運之效果及效率與相關法令之遵循之目的。
8.法務單位負責法律風險管理、遵循政府監理政策並處理契約及訴訟之爭議，以降低法律風險。

- 67 -

捌、特別記載事項
一、 關係企業相關資料(一)關係企業整體組織圖- 68 -

- 69 -

址實

收

資

本

額主

要

營

業

項

目備

98.05.04 台北縣中和市建一路 137 號 7 樓

98.05.04 台北縣中和市建一路 137 號 7 樓

97.01.01 台北縣中和市建一路 137 號 5 樓

96.09.07 上海市靜安區武寧南路 488 號智慧廣場 1509 美金 700,000 元
室

圓鼎投資股份有限公司

圓曜投資股份有限公司

圓展科技股份有限公司

圓展電子科技(上海)有限公司
AVerMedia
Information(Shanghai),Inc.

新台幣 740,900,000 元

新台幣 82,548,000 元

新台幣 82,548,000 元

98.03.02 台北縣中和市建一路 137 號 7 樓

圓毅投資股份有限公司

新台幣 186,149,600 元

圓剛科技西班牙子公司
AVerMedia Technologies,S.L.
Inc.
圓剛科技法國子公司
AVerMedia Technologies,France
SARL
圓剛科技歐洲子公司
96.12.19 Rotterdamseweg 402-A2,2629hh Delft歐元 1,500,000 元
AVerMedia Technologies, EUROPE
B.V.
圓剛多媒體科技(上海)有限公司
96.12.20 上海市靜安區武寧南路 488 號智慧廣場 1510 美金 1,200,000 元
AVerMedia
室Technologies(Shanghai), Inc.

計算機系統集成, 天線視頻電子產品 ,多媒體系統軟件產品
及相關設備研發, 設計,製作,
銷售自產產品並提供相關的技
術諮詢服務.

監控簡報產品系列之設計、製造、加工及買賣

一般投資業

一般投資業

計算機系統集成, 天線視頻電子產品 ,多媒體系統軟件產品
及相關設備研發, 設計,製作,
銷售自產產品並提供相關的技
術諮詢服務.
一般投資業

電腦資訊產品之行銷與維修與
售後服務

新台幣 2,258,963,300 元 數位視訊產品系列之設計、製造、加工及買賣89.12.26 Centro Empresarial Euronova Ronda de 歐元 150,000 元
電腦資訊產品之行銷與維修與
Poniente, 16. Bajo E.28760 Tres Cantos
售後服務(Madrid), Spain
94.10.03 10 Allée Hendrick Lorentz, 77420 Champs 歐元 100,000 元
電腦系統設備及多媒體相關產
Sur Marne
品之銷售(二)圓剛科技股份有限公司及關係企業基本資料說明表：
企
業
名
稱設
立地
日
期
圓剛科技股份有限公司
79.01.17 台北縣中和市建一路 137 號 7 樓
註- 70 -

97.02.12 Rotterdamseweg 402-A2,2629hh Delft

圓展科技歐洲子公司
AVerMedia Information, EUROPE
B.V.
圓展科技日本子公司
AVerMedia Information,Inc.
電腦系統設備相關產品之銷售

98.11.12 102-0074 東京都千代田区九段南 4-3-13 麹 日幣 70,000,000 元町秀永ビル 5 階

註:圓剛科技美國子公司 AVerMedia(USA) Technologies, Inc.於 98 年 3 月更名為: AVerMedia Information,Inc.
圓剛科技泰國子公司 AVerMedia Technologies,(Thailand) Co.Ltd . 於 98 年 6 月更名為: AVerMedia Information (Thailand), Co. Ltd .

電腦資訊產品開發設計生產及
銷售

電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售

電腦系統設備及多媒體相關產
品之銷售

歐元 1,500,000 元Kwaeng Senanikom,Khet Chatuchak,Bangkok

94.09.26

泰銖 25,000,000 元
101/1 Soi Senanikom 1,Phaholyothin Road,

80.11.21 1001 Yosemite Drive Milpitas, CA 95035 美金 6,000,000 元

圓展科技泰國子公司
AVerMedia Information(Thailand), Co.Ltd .

圓展科技美國子公司
AVerMedia Information,Inc.

- 71 -企業
名稱行業
圓剛科技股份有限公司數位視訊產品系列之設計、製造、加工及買賣圓剛科技西班牙子公司
電子及多媒體產品經銷業務
AverMedia Technologies,S.L. Inc.
圓剛科技法國子公司
電子及多媒體產品經銷業務
AVerMedia Technologies, France SARL
圓剛科技歐洲子公司
電子及多媒體產品經銷業務
AVerMedia Technologies, EUROPE B.V.
圓剛多媒體科技(上海)有限公司
電子及多媒體產品經銷及研發業務
圓毅投資股份有限公司
一般投資業
圓鼎投資股份有限公司
一般投資業
圓曜投資股份有限公司
一般投資業
圓展科技股份有限公司
電腦系統設備相關產品之設計、製造及銷售圓展電子科技(上海)有限公司
電子及多媒體產品經銷及研發業務
圓展科技美國子公司
電子及多媒體產品經銷業務
AVerMedia Information, Inc.
圓展科技泰國子公司
電子及多媒體產品經銷業務
AVerMedia Information (Thailand), Co., Ltd.
圓展科技歐洲子公司
電子產品經銷業務
AVerMedia Information, EUROPE B.V.
圓展科技日本子公司
電腦系統設備相關產品之銷售
AVerMedia Information, Inc.

(四)整體關係企業經營業者所涵蓋行業，並說明往來分工情形：(三)推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料者：無。

日本地區行銷業務

歐洲地區行銷業務

泰國地區行銷業務

大中國地區之行銷及研發業務
一般投資
一般投資
一般投資
產品研發、製造及行銷業務
大中國地區之行銷及研發業務
美洲地區行銷業務

歐洲地區行銷業務

歐洲法國地區行銷業務

別業
務
分
工
情
產品研發、製造及行銷業務
南歐地區行銷業務

形

(五)各關係企業董監事、總經理資料
1.本公司及轉投資公司

企 業

名 稱

圓剛科技股份有限公司職

稱

姓名或代表人

董事長

郭重松

副董事長

李淼盛

董事/總經理 楊瑞祥

AVerMedia Technologies, S.L.
AVerMedia Technologies, France SARL
AVerMedia Technologies, EUROPE B.V.

圓剛多媒體科技(上海)有限公司

圓毅投資股份有限公司

董事

張永哲

董事

趙永松

董事

李吉仁

董事

江英村

監察人

郭娟娟

監察人

葉信宏

監察人

簡玉聰

董事長
董事長
董事
董事
董事
董事長
董事
董事
董事長
董事
董事

圓剛科技股份有限公司法人代表：郭重松
圓剛科技股份有限公司法人代表：郭重松
郭重松
楊瑞祥
許延安
圓剛科技股份有限公司法人代表：郭重松
圓剛科技股份有限公司法人代表：楊瑞祥
圓剛科技股份有限公司法人代表：鄧曉煒
圓剛科技股份有限公司法人代表：郭重松
圓剛科技股份有限公司法人代表：楊瑞祥
圓剛科技股份有限公司法人代表：李淼盛-72-

98 年 12 月 31 日 單位：股；%
持 有 股 份股
數
持股比例12,372,324
5.48（含保留運用決定權信託股數 3,710,000）(註 2)2,434,873
1.08（含保留運用決定權信託股數 851,000）(註 2)
1,922,695
0.85（含保留運用決定權信託股數 201,000）(註 2)2,465,358
1.09（含保留運用決定權信託股數 51,000）(註 2)
1,022,1440.45（含保留運用決定權信託股數 672,600）
(註 2)
0
0.00
(註 2)
0
0.00
(註 2)
2,046,166
0.91（含保留運用決定權信託股數 1,000,000）(註 2)
1,932,936
0.86
(註 2)
5,820
0.00
(註 2)
註 1(資本額 EUR150,000) 100.00%
1,000 100.00%
註 1(資本額 EUR1,000,000)

100.00%註 1(資本額 USD1,200,000)

100.00%18,614,960

100.00%- 73 -

監察人
圓剛科技股份有限公司法人代表：張永哲
董事長
圓剛科技股份有限公司法人代表：郭重松
董事
圓剛科技股份有限公司法人代表：楊瑞祥
圓鼎投資股份有限公司
8,254,800 100.00%
董事
圓剛科技股份有限公司法人代表：李淼盛
監察人
圓剛科技股份有限公司法人代表：張永哲
董事長
圓剛科技股份有限公司法人代表：郭重松
董事
圓剛科技股份有限公司法人代表：楊瑞祥
圓曜投資股份有限公司
8,254,800 100.00%
董事
圓剛科技股份有限公司法人代表：李淼盛
監察人
圓剛科技股份有限公司法人代表：張永哲
董事長
圓剛科技股份有限公司法人代表：郭重松
36,565,286
董事
圓剛科技股份有限公司法人代表：康美雪
36,565,286
董事/總經理 張永哲
1,302,640
董事
王素梅
100,000
獨立董事邱顯比100,000
圓展科技股份有限公司
49.35%
獨立董事莊鈞源100,000
獨立董事
杜憶民
100,000
監察人
李曉林
100,000
監察人
圓毅投資股份有限公司法人代表：楊瑞祥
7,069,784
監察人
林紹琪
100,000
註 1：AVerMedia Technologies, S.L.、圓剛多媒體科技(上海)有限公司及 AVerMedia Technologies, EUROPE B.V.該國之公司法對其公司執照僅表彰資本額。
註 2: 揭露持股比率至 99/04/30 止。

2.轉投資公司之被投資公司
企 業

名 稱

職

圓展電子科技(上海)有限公司
AVerMedia Information, Inc.(USA)AVerMedia Information (Thailand),Co., Ltd.

AVerMedia Information, EUROPE B.V.

AVerMedia Information, Inc.(Japan)

稱

董 事
董 事
董事長
監察人
執行長/董事
董 事
董 事
總經理/董事
董 事
董 事
董 事
董 事
董 事
會長/董事
董 事
董 事
董 事
社長/董事

98 年 12 月 31 日 單位：股；%
持 有 股 份股數
持股比例

姓名或代表人圓展科技股份有限公司法人代表：郭重松
圓展科技股份有限公司法人代表:張永哲
圓展科技股份有限公司法人代表:周碩會
圓展科技股份有限公司法人代表:李淼盛
郭重松
張永哲
李淼盛

註 1(資本額 USD700,000) 100.00%
6,990,000

100.00%999,99399.99%

Sinar Pait
郭重松
李昌煥
郭重松
張永哲
許延安
圓展科技股份有限公司法人代表：郭重松
圓展科技股份有限公司法人代表：張永哲
圓展科技股份有限公司法人代表：康美雪
圓展科技股份有限公司法人代表：陳炯修圓展科技股份有限公司法人代表：武倉弘幸

註 1(資本額 EUR1,500,000) 100.00%

1,400

註 1：圓展電子科技(上海)有限公司及 AVerMedia Information, EUROPE B.V,該國之公司法對其公司執照僅表彰資本額。
(六)營運概況
1. 本公司及轉投資公司
98 年 12 月 31 日
企業名稱

資本額

資產總額

負債總額

淨值

營業收入

單位：新台幣/外幣仟元營業利益圓剛科技股份有限公司

NTD2,258,963

NTD5,179,657

NTD929,955

NTD4,249,702

NTD2,044,444

NTD184,369

AVerMedia Technologies, S.L.

EUR150(NTD4,857)
EUR100(NTD3,943)
EUR1,500(NTD69,000)

EUR35(NTD1,592)
EUR70(NTD3,514)
EUR2,466(NTD116,207)

EUR358(NTD16,865)
EUR331(NTD15,791)
EUR1,941(NTD91,470)-EUR324(-NTD15,273)-EUR260(-NTD12,277)
EUR525(NTD24,737)

EUR0(NTD0)
EUR0.048(NTD2)
EUR5,671(NTD260,900)-EUR41(-NTD1,864)-EUR28(-NTD1,274)-EUR892(-NTD41,036)

AVerMedia Technologies, France SARL
AVerMedia Technologies, EUROPE B.V.

-74-

本期稅後損益基本每股盈餘
(元)
NTD800,651
NTD3.67-EUR61(-NTD2,792)-EUR28(-NTD1,274)-EUR894(-NTD41,115)－－－

100.00%- 75 -

NTD104,590

NTD82,548

圓曜投資股份有限公司

USD6,000註 1(NTD217,848)
THB25,000註 2 (NTD16,777)

USD16,368(NTD527,549)
THB26,950(NTD25,837)

USD8,162(NTD263,082)
THB19,517(NTD18,712)

負債總額

NTD2

NTD2

NTD4

RMB798(NTD3,734)
NTD628,154

註 3: 圓展電子科技(上海)有限公司表上資本額為 97 年受割承讓數,其原投金額為 23,127 元.

AVerMedia Information, EUROPE B.V.

-NTD86-NTD86-NTD136-RMB3,516(-NTD16,822)
NTD668,353

NTD22,245

NTD22,245

NTD48,952-RMB3,516(-NTD16,822)
NTD602,098

營業收入EUR6,953(NTD318,374)
RMB5,634(NTD27,264)
0-EUR703(-NTD32,211)-RMB3,072(-NTD14,864)-JPY4,347(-NTD1,534)

USD1,214(NTD40,003)-THB10,040(-NTD9,517)

營業利益-EUR729(-NTD33,375)-RMB3,076(-NTD14,882)-JPY4,347(-NTD1,534)

USD711(NTD23,478)-THB7,833(-NTD7,426)

本期稅後損益－NTD2.69

NTD2.69

NTD2.63

NTD8.53－－－

USD0.1017(NTD3.36)－

每股盈餘(元)98 年 12 月 31 日 單位：新台幣/外幣仟元

NTD0

NTD0

NTD0

RMB1,629(NTD7,795)
NTD2,298,924

US8,206
USD54,277(NTD264,467) (NTD1,792,238)
THB7,433
THB77,514(NTD7,125)(NTD73,476)

淨值

NTD104,588

NTD104,588

NTD236,695

RMB2,744(NTD12,842)
NTD2,075,991

EUR1,500
EUR1,915
EUR1,314
EUR600(NTD69,753)(NTD89,911)(NTD61,714)(NTD28,197)
US700
RMB2,861
RMB1,694
RMB1,167
圓展電子科技(上海)有限公司
註 3 (NTD21,538)(NTD13,425)(NTD7,951)(NTD5,474)
JPY70,000
JPY65,653
0JPY65,653
AVerMedia Information, Inc.(Japan)(NTD24,828)(NTD23,649)(NTD23,649)
註 1: AVerMedia Information, Inc.(USA) 表上資本額為 97 年受割承讓數,其原投金額為 189,774 仟元.
註 2: AVerMedia Information (Thailand), Co.Ltd 表上資本額為 97 年受割承讓數,其原投金額為 20,595 仟元.

AVerMedia Information (Thailand),Co., Ltd .

企業名稱
AVerMedia Information, Inc.(USA)2.轉投資公司之被投資公司
資產總額

NTD104,590

NTD82,548

圓鼎投資股份有限公司

資本額

NTD236,699

NTD186,150

圓毅投資股份有限公司

圓展科技股份有限公司

RMB3,541(NTD16,576)
NTD2,704,145

US1,200(NTD40,322)
NTD740,900

圓剛多媒體科技(上海)有限公司

(七)關係企業合併財務報表
聲明書

本 公 司 民 國 九 十 八 年 度（ 自 九 十 八 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 止 ）依「 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告
書 、 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 及 關 係 報 告 書 編 製 準 則 」應 納 入 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 之 公 司 與
依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 七 號 應 納 入 編 製 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 之 公 司 均 相 同，且 關 係 企 業 合 併 財
務 報 表 所 應 揭 露 相 關 資 訊 於 前 揭 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 中 均 已 揭 露，爰 不 再 另 行 編 製 關 係 企 業 合
併財務報表。
特此聲明

公司名稱：圓剛科技股份有限公司

負責人：郭

中

華

民

國

重

九 十 九

(八)關係企業報告書：不適用。

- 76 -

松

年

二

月

二 十 三

日

二、私慕有價證券辦理情形：無。
三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形，從事衍生性商品交易情
形：無。
四、其他必要補充說明事項：（一）資產價值減損之會計處理請參閱第 95 頁，本公司 98 年度無資產減損。
（二）資產負債評價科目提列方式的評估依據及基礎：應收帳款備抵呆帳提列準則如下：
1.目的：為能適時反應應收帳款收回之可能性，確保應收帳款之評價，特別訂定本辦法。
2.提列依據：參酌過去本公司逾齡應收帳款逾額中實際發生壞帳之比率，及給客戶授信期間內實際發生壞帳之比率，以估計應有之「備抵呆帳」餘額；但若能合理保證帳款之收回（客戶提供擔保品、債權轉
讓、期後收回………）則不在此限。
3.認列方式及提列程序：
因出售商品或勞務而發生之應收款項，將應收款項依時間長短分為未逾期、1~30 天、31~90 天、
91~180 天、181~365 天、365 天以上等六期分別依 1%、5%、20%、50%、80%、100%等六種比率提列
備抵呆帳。對百分之百持股之子公司不予提列。
財務部門估算壞帳發生率，評估應有之「備抵呆帳」金額，如實際發生呆帳則沖銷「備抵呆帳」
科目。
4.本準則如修改需經財務主管核准後實施。
（三）避險會計之目標與方法：
本公司如採用避險會計須符合下列所有之條件：
1.正式避險書面文件：於避險關係開始時，有關避險關係、避險策略及風險管理目標，應有正式面文件。
2.高度有效抵銷風險：避險關係預期應能高度有效抵銷欲規避之公平價值或現金流量變動風險。且此一特定避險關係與原書面文件所載之風險管理策略一致。
3.預期交易須高度很有可能發生：現金流量避險關係中，被避險之預期交易須高度很有可能發生，且其
現金流量變動將影響損益。
4.避險有效性能可靠衡量：亦即被避險項目之公平價值或現金流量及避險工具之公平價值能可靠衡量。
5.避險有效性應持續評估：且於財務報表期間均確定為高度有效。
有關金融商品相關資訊請參閱第 104-105 頁。
（四）與財務資訊透明有關人員，其取得主管機關指明之相關證照情形：
1.全國性公務人員會計審計人員考試及格：財務處 1 人。
2.CIA 國際稽核師執照：稽核室 1 人、財務處 1 人。
3.理財規劃人員：財務處 1 人。
（五）九十八年股東常會執行情形及檢討：請參閱第 80 頁。

- 77 -

（六）本公司之關鍵績效指標
1.財務指標意義：企業財務結構與償債能力之最適化及銀行融資合約限制之控管。
比率
公式
目標 KPI
97 年度(1).負債比率
負債/股東權益
<75%
16.69%(2).流動比率
流動資產/流動負債>200%
367.07%(3).利息保障倍 稅前息前淨利/本期利息支出>10.00NA (註 1)數
2.績效指標意義：人員與費用之控管效益與利潤之創造。
比率
公式(1).生產力效益指
營收/年底實際員工數(萬元)標(2).廣告效益指標
營收/廣告費(元)(3).研發效益指標
營收/研發費(元)(4).運費效益指標
營收/運費 (元)(5).旅費效益指標
營收/旅費 (元)註 1: 97 年度與 98 年度皆未發生利息費用支出

98 年度
21.88%
311.72%NA (註 1)

目標 KPI
400

97 年度
435

98 年度
423

100
10
200
250

58
11
610
170

50
11
792
259

（七）本公司金融商品公平價值之評鑑基礎分為四類：
1.分類為以成本衡量之資產或負債
2.以權益法評價之金融資產
3.股票及存託憑證是以賣價決定公平價值作為評鑑基礎。
4.除了上述以外之金融商品是以某一區間平均均價或賣價決定公平價值作為評鑑基礎。

玖、最近年度及截至年報刊印日止如發生證券交易法第三十六條第二項第二款所訂定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。

- 78 -

附錄

- 79 -

一、圓剛科技股份有限公司九十八年度股東常會重要決議及執行情形之檢討
開會時間
98/06/10

重要決議事項
一、通過本公司九十七年度決算表冊。
二、通過本公司九十七年度盈餘分配案。
三、通過本公司盈餘、員工紅利轉增資發行新股3,314,123 股。
四、通過「背書保證辦法」修正案。
五、通過「資金貸與他人作業程序」修正案。
六、通過子公司「圓展科技股份有限公司」訂定「取得或處分資產處理程序」案。
七、通過本公司第十次庫藏股以低於實際買回股份之平均價格元轉讓予員工案。
八、通過本公司董事、監察人選舉案。
九、通過解除本公司新任董事競業禁止之限制案。

執行情形
全部業已辦理完成。
1.本公司通過盈餘分配明細如下：
股東紅利共 538,955,517 元(現金股利@股
2.4 元、股票股利@股 0.1 元)員工現金紅利：4,000,000 元
員工股票紅利：36,000,000 元
董監酬勞：10,000,000 元
2.盈餘、員工紅利轉增資發行新股 3,314,123
股，配股暨配息基準日為 98 年 07 月 15 日，
現金股利於 98 年 08 月 10 日發放，增資股票
上市日期為 98 年 08 月 10 日。
3.修正之程序業已放置於公開資訊觀測站及
本公司網站。
4.本公司第十次庫藏股股數為 1,000,000
股，原平均價格為 57.512 元，調降為 34.60
元。
5.本屆董監事選舉，任期為 98 年 06 月 10 日
起至 101 年 06 月 09 日止，董事當選七人，
名單如下：郭重松、李淼盛、楊瑞祥、張永哲、趙永松、
李吉仁、江英村
監察人當選三人，名單如下：郭娟娟、葉信宏、簡玉聰
6.解除本公司新任董事競業禁止之限制內
容，請詳公開資訊觀測站之 98 年股東會議事
錄。

二、
98 年董事會之重要決議事項：出席董事、監察人均無不同意見。
1.通過本公司九十七年度決算表冊。
2.通過本公司九十七年度盈餘分配案。
3.通過公司九十七年度盈餘、員工紅利轉增資發行新股案。
4.通過本公司九十八年度股東常會會議事項。
5.通過召開九十八年股東常會，時間九十八年六月十日，地點:台北市大安區金華街 187 號。
6.通過於九十八年股東常會董監事選舉案。
7.通過提請股東會許可解除本公司新一屆董事競業禁止之限制案。
8.通過修正本公司「背書保證辦法」。
9.通過修正本公司「資金貸與他人作業程序」。
10.通過修正本公司「第十次買回股份轉讓員工辦法」及「第十一次買回股份轉讓員工辦法」。
11.通過設立圓毅投資股份有限公司。
12.通過本公司對子公司 AVerMedia Technologies Europe B.V.現金增資歐元 500,000 元。
13.通過子公司圓展科技股份有限公司現金增資案。
14.通過子公司圓展科技股份有限公司釋股案。
15.通過子公司圓展科技股份有限公司土城新廠新建案。
16.通過本公司九十八年年度營運計劃案。
17.通過第十次庫藏股以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工案。
18.通過本公司代理發言人變更，原代理發言人陳淑娟小姐變更為葉紫齡小姐。
19.通過承認本公司九十七年度經會計師查核後合併財務報表。
20.通過承認本公司九十八年度第一季經會計師核閱後財務季報表及自結合併財務季報表。
21.通過設立「圓曜投資股份有限公司」及「圓鼎投資股份有限公司」。
22.通過本公司九十七年度內部控制聲明書。
23.通過依本公司章程第十四條規定，自新任董事(任期自 98 年 06 月 10 日起至 101 年 06 月 09 日止)中選舉郭重
松先生為董事長，李淼盛先生為副董事長。
24.通過解除本公司經理人競業禁止之限制。
25.通過本公司因營運規劃請辭圓展科技股份有限公司法人董事及監察人職務。

-80-

26.通過本公司增資發行新股 3,314,123 股事宜，依據民國九十八年六月十日股東常會決議，訂定配股配息基準日及其相關事宜，訂定民國九十八年七月十五日為配股配息基準日暨增資基準日，除權、息交易日為民國九十八年七月九日，最後過戶日為民國九十八年七月十日，依規定自民國九十八年七月十一日至七月十五日為停止普通股股票過戶登記。
27.通過本公司九十八年上半年經會計師查核之財務報表。
28.通過本公司九十八年上半年經會計師核閱之合併財務報表。
29.通過圓剛科技股份有限公司指派郭重松先生、康美雪小姐為圓展科技股份有限公司之董事 2 名，圓毅投資股份有限公司指派楊瑞祥先生為圓展科技股份有限公司之監察人 1 名。
30.通過配合勤業眾信會計師事務所更換會計師，自民國九十八年第三季起更換本公司之簽證會計師為林文欽先生、王儀雯小姐。
31.通過承認本公司九十八年度第三季經會計師核閱後財務季報表。
32.通過本公司主辦會計人員之異動，更換為張志為先生。
33.通過九十九年度內部控制制度暨年度稽核計畫，及訂立「防範內線交易管理作業辦法」案。
34.通過本公司於日本設立圓剛科技日本子公司。
35.通過九十九年度營運計劃案。

99 年董事會之重要決議事項：出席董事、監察人均無不同意見。
1.通過本公司九十八年度決算表冊。
2.通過本公司於美國設立 AVerMedia Technologies, Inc.子公司。
3.通過本公司實體股票全面轉換無實體發行案，股票全面無實體轉換日定為九十九年三月十八日。
4.通過子公司圓展科技股份有限公司釋股案。
5.通過本公司依「第十次及第十二次買回股份轉讓員工辦法」訂定九十九年三月一日為認股基準日，預計轉讓予
員工 2,000,000 股。
6.通過承認本公司九十八年度經會計師查核後合併財務報表。
7.通過本公司九十八年度營業報告書。
8.通過本公司九十八年度盈餘分配案。
9.通過本公司章程修正案。
10.通過本公司「取得或處分資產處理程序」修正案。
11.通過本公司「董事會議事規則」修正案。
12.通過本公司因配合公司章程增訂得設立獨立董事及「上市上櫃公司治理實務守則」規範，修正「董事及監察人
選舉辦法」案。
13.通過召開九十九年股東常會，時間九十九年六月十五日，地點:台北市大安區金華街 187 號及股東常會會議事
項。
14.通過本公司九十九年度「書面內部控制制度」修正案。
15.通過本公司九十八年度內部控制聲明書。
16.通過承認本公司九十九年度第一季經會計師核閱後財務季報表及自結合併財務季報表。
17.通過本公司「背書保證辦法」修正案。
18.通過本公司「資金貸與他人作業程序」修正案。
19.通過訂定本公司「監察人之職權範疇規則」案。

- 81 -

股票代碼：2417

圓剛科技股份有限公司
財

務

報

告

民國九十八年度（內附會計師查核報告）地址：台北縣中和市建一路一三七號七樓
電 話 ：（ ○ 二 ） 二 二 二 六 三 六 三 ○- 82 -

會計師查核報告

圓剛科技股份有限公司

公鑒：

圓剛科技股份有限公司民國九十八年及九十七年十二月三十一日之資產
負債表，暨民國九十八年及九十七年一月一日至十二月三十一日之損益表、
股東權益變動表及現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開財務報表之編
製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表
示意見。列入上開財務報表中，部份採權益法評價之被投資公司，其財務報
表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核，因此，本會計師對上開財務
報表所表示之意見中，其有關該等被投資公司所列之金額及附註二十一所揭
露之相關資訊，係依據其他會計師之查核報告認列。民國九十八年及九十七
年 十 二 月 三 十 一 日 對 其 相 關 之 長 期 股 權 投 資 之 金 額 分 別 為 新 台 幣 1,454,733 仟
元 及 297,342 仟 元 ， 分 別 占 資 產 總 額 之 28.09%及 6.50%； 民 國 九 十 八 年 及 九
十 七 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 所 認 列 之 投 資（ 損 ）益 分 別 為 利 益 408,296
仟 元 及 損 失 11,017 仟 元 ， 分 別 占 稅 前 淨 利 之 45.86%及 (1.36%)。
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」暨一般公認審計準則
規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工
作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管
理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務
報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見，基於本會計師的查核結果及其他會計師之查核報
告，第一段所述財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則、商業會計法及商業會計處理準則中與財務會計準則相關之規定暨一般公認會計原則編製，足以允當表達圓剛科技股份有限公司民國九十八年及九十
七年十二月三十一日之財務狀況，暨民國九十八年及九十七年一月一日至十
二月三十一日之經營成果與現金流量。

- 83 -

圓剛科技股份有限公司業以民國九十七年一月一日為分割基準日，將其
簡報網路視訊事業群之相關營業、暨相關資產與負債分割設立圓展科技股份有限公司。
如財務報表附註三所述，圓剛科技股份有限公司自民國九十七年一月一日起，採用財團法人中華民國會計研究發展基金會於九十六年三月發布（九六）基秘字第○五二號函，員工分紅及董監酬勞應視為費用，而非盈餘之分配。
圓剛科技股份有限公司民國九十八年度財務報表重要會計科目明細表，
主要係供補充分析之用，亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以查核。據本會計師之意見，該等科目明細表在所有重大方面與第一段所述財務
報表相關資訊一致。
圓剛科技股份有限公司已編製民國九十八及九十七年度之合併財務報表，並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案，備供參考。

勤業眾信聯合會計師事務所
會 計 師

林

文

會 計 師

欽

王

儀

雯

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
台 財 證 六 字 第 0920123784 號

行政院金融監督管理委員會核准文號
金 管 證 審 字 第 0980032818 號

中

年

華

民

國

九十九

- 84 -

二

月

二十三

日

- 85 -

5
6
2
1
4
1
51

3,000
253,573
2,466
293,930
101,264
12,91833,609196,547
24,03147,9672,649,187

1,508,004

163,097
193,505
190,811
14,652
71,92822,193
23,812679,998
304,236
4,748
380,510

21,165
21,165

基金及投資
採權益法之長期股權投資（附註二及九）

固定資產（附註二、十及十八）
成
本
土
地
房屋及建築
機器設備
運輸設備
辦公設備
租賃改良
其他設備
成本合計
減：累積折舊
預付設備款
固定資產淨額無形資產（附註二）電腦軟體成本
其他無形資產
無形資產合計

1421

1501
1521
1531
1551
1561
1631
1681
15X1
15X9
1672
15XX

1750
1780
17XX

董事長：郭重松

總

計

1XXX

產

資

18XX

1800
1820
1860

其他資產
出租資產（附註二及十一）存出保證金（附註十一）
遞延所得稅資產－非流動（附註二及十四）其他資產合計

1320
1120
1140
1150
1160
1180
120X
1286
1298
11XX

債

表

3420
3450
3480
34XX
3XXX

3310
3320
3350
33XX

32XX

31XX

2XXX

2881
2888
28XX

2140
2160
2170
2210
2298
21XX

碼

權

益

負債及股東權益總計股東權益（附註十三）
股本－每股面額 10 元，額定 320,000 仟股；
發行：九十八年 225,896 仟股，九十七年
222,582 仟股
資本公積
保留盈餘
法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘保留盈餘合計股東權益其他項目
累積換算調整數（附註二）金融商品未實現（損）益（附註二）庫藏股票（附註二）股東權益其他項目合計
股東權益合計負債總計其他負債
遞延貸項－聯屬公司間利益（附註二）其他負債－其他（附註二及九）
其他負債合計

負
債
及
股
東
流動負債
應付帳款
應付所得稅（附註二及十四）
應付費用（附註二及十三）
其他應付款（附註十八）
其他流動負債
流動負債合計後附之附註係本財務報表之一部分。

100

4
14

5
5

1
1

4
4
4
2
1
15
6
9

26

4
7
1
1
3
1
50

33

代

會計主管：李淼盛（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國九十九年二月二十三日查核報告）$ 4,572,764

196,733
654,587

251,160
206,694

21,33835
21,373163,097
193,505
181,368
16,072
68,68522,193
17,627
662,547
255,472542
407,617

1,200,000

1,970
177,112
1,472
312,591
57,728
11,68935,445
153,761
30,8108,671
2,289,187$ 1,497,938

九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日
金額％

經理人：楊瑞祥100

3
12172,213620,791$ 5,179,657

5
4

242,342
206,236

1
1

3
4
4
1
1
13
6
7

29

32

九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日
金額％$ 1,679,882

1100
1310

碼

資
產
流動資產
現金（附註二及四）公平價值變動列入損益之金融資產－流動（附註二及五）備供出售金融資產－流動（附註二及六）應收票據（附註二）應收帳款淨額－非關係人（附註二及七）應收帳款－關係人（附註二及十八）
其他應收款－非關係人（附註二）其他應收款－關係人（附註二及十八）存貨－淨額（附註二及八）遞延所得稅資產－流動（附註二及十四）
其他流動資產
流動資產合計代

負民國九十八年及九十七年十二月三十一日

資 產

圓剛科技股份有限公司

(
(

1,399
147
237,719 )
236,173 )4,249,702

453,532
1,087,382
1,540,914

2,258,963
685,998

929,955

52,54627,55080,096524,347
54,434254,053
12,493
4,532
849,859$ 5,179,657

$

(
(

100

5)
5)
82

9
21
30

44
13

18

1
1
2

10
1
5
16

九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日
金
額
％

(
(
(

6,075
1,691 )
237,719 )
233,335 )3,918,738

379,406
2,984
896,828
1,279,218

2,225,822
647,033

654,0267,450
22,94430,394372,009
10,852
212,207
23,0505,514
623,632$ 4,572,764

$

(
(

100

5)
5)
86

8
20
28

49
14

14

1
1

8
5
13

九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日
金額％

單位：新台幣仟元圓剛科技股份有限公司
損

益

表

民國九十八年及九十七年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元

九
金

代碼

十

八 年 度
額
％

九
金

十

七 年 度
額
％

營業收入（附註二及十八）
4110
銷貨收入
4170
銷貨退回及折讓4000
營業收入合計

$2,064,538
20,094
2,044,444

101
1
100

$2,222,631
34,6302,188,001

102
2
100

營業成本（附註三、八及十
六）
5110
銷貨成本

1,322,792

65

1,406,960

64

721,65235

781,04136

2)

19,28215910 營業毛利
5920 已（未）實現利益（附註二）

6100
6200
6300
6000

(

45,096 )(已實現營業毛利

676,55633

800,32337

營業費用（附註十六及十八）
推銷費用管理及總務費用研究發展費用營業費用合計181,734
125,857
184,596
492,187969
24

237,911
133,832
191,686
563,42911
6
9
26

184,3699

236,89411

387,14719

486,68622

285,294
20,22214
163,576
16,9993
16900 營業淨利營業外收入及利益（附註二）採權益法認列之投資收
益－淨額（附註九）7140
處分投資利益（附註十八）7210租金收入（附註十八）
7121

（接次頁）

- 86 -

（承前頁）

代碼
7110
7480
7100

九
金
利息收入
什項收入
營業外收入及利益
合計

十
$

八 年 度
額
％
10,032
12,214
1

九
金

十
$

七 年 度
額
％
23,8491
8,455-

714,90935

599,56527--

12,428

1

9,010

1

5,125
7,478

-

9,010

1

25,03117900 稅前淨利

890,26843

811,428378110 所得稅費用（附註二及十四）89,617

4

70,1643$ 800,651

39$ 741,26434

營業外費用及損失（附註二）兌換損失－淨額
以成本衡量之金融資產
減損損失
7880
什項支出
7500
營業外費用及損失
合計
7560
7630

9600 本期淨利代碼稅每股盈餘（附註十五）9750
基本每股盈餘
9850
稀釋每股盈餘

前 稅$ 4.08$ 4.05

後稅$ 3.67$ 3.64前 稅$ 3.68$ 3.65

後$ 3.37$ 3.34

後附之附註係本財務報表之一部分。
（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國九十九年二月二十三日查核報告）董事長：郭重松經理人：楊瑞祥- 87 -

會計主管：李淼盛

- 88 --

出售及清算採權益法認列之長期
股權投資

-

-

-

-

金融資產未實現（損）益之變動

認列採權益法之被投資公司金融
資產未實現（損）益之變動

出售採權益法之長期股權投資

九十八年度稅後淨利

董事長：郭重松$ 2,258,963-

九十八年十二月三十一日餘額

-持股比例變動調整資本公積

11,583

員工股票紅利累積換算調整數之變動21,5582,225,822

九十七年度盈餘分配：法定盈餘公積迴轉特別盈餘公積
現金股利
股票股利

九十七年十二月三十一日餘額

--認列採權益法之被投資公司金融
資產未實現（損）益之變動

九十七年度稅後淨利-金融資產未實現（損）益之變動--

累積換算調整數之變動

購入庫藏股票62,453
157,287-

普 通 股 股 本
$ 2,006,082

本

九十六年度盈餘分配：法定盈餘公積
現金股利
董監酬勞
員工紅利
股票股利

分割轉出

九十七年一月一日餘額

股$

658,816

-

-

-

-

-

-

24,417-634,399

-

-

-

-

-

-

-

-

股票發行溢價
$ 634,399

資$12,594

-

-

-

-

-

-

-

-

12,594

-

-

-

-

-

-

-

-

庫藏股票交易$12,594

本

(

$

40

-

-

-

-

-

-

-

-

40

-

-

-

-

-

-

-

-

他
40

(

685,998-

3,600 )--

18,148-24,417-647,033

-

-

-

-

-

-

-

-

計
647,033$

453,532

-

-

-

-

-

-

-

74,126-379,406

-

-

-

-

-

-

94,028--法定盈餘公積$ 285,378

保

(

$

-

-

-

-

-

-

-

-

2,984 )
-

2,984

-

-

-

-

-

-

-

-

特別盈餘公積$2,984

留後附之附註係本財務報表之一部分。

$

小
$

積

(
(

(

(
(
(
(
(

$ 1,087,382

800,651

-

-

-

-

-

-

74,126 )2,984
517,397 )21,558 )896,828

741,264

-

-

-

-

-

94,028 )432,538 )
16,925 )84,625 )157,287 )-未 分 配 盈 餘
$ 940,967

盈

(
(

(
(
(
(

$ 1,540,914

800,651

-

-

-

-

-

-

517,397 )21,558 )1,279,218

741,264

-

-

-

-

-

432,538 )
16,925 )84,625 )157,287 )-小計$ 1,229,329

餘

會計主管：李淼盛（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國九十九年二月二十三日查核報告）$其$

經理人：楊瑞祥

14,548-3,600 )--

18,148

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

長 期 投 資$-公

民國九十八年及九十七年一月一日至十二月三十一日

股東權益變動表圓剛科技股份有限公司

東

(

(

(

(

$

1,399

-

1,213 )---

3,463 )

-

-

6,075

-

-

3,817 )--

19,572-

5,483 )

累積換算調整數($
4,197 )

股

(

(

(

(

(

$

$

147

-

167 )

359 )

2,364

-

-

-

-

1,691 )

-

-

66 )

657

3,733 )

-

-

-

1,451

權
益
金 融 商 品
未實現（損）益

他

($

(

(

237,719 )

-

-

-

-

-

-

-

-

237,719 )-

205,323 )

-

-

-

-

-

-

庫 藏 股 票($
32,396 )

其

($

(

(

(

(

(

(

(

(

($

小

項

236,173 )-

1,380 )

359 )

2,364

-

3,463 )--

233,335 )-205,323 )3,883 )

657

3,733 )

19,572-

5,483 )

35,142 )

計

目

(

(

(

(

(

(

(

(
(
(

(

$ 4,249,702

800,651

4,980 )

359 )

2,364

18,1483,463 )

36,000517,397 )-3,918,738

741,264

205,323 )3,883 )

657

3,733 )

19,572432,538 )
16,925 )22,172 )-5,483 )

合計$ 3,847,302

單位：新台幣仟元圓剛科技股份有限公司
現 金 流 量 表
民國九十八年及九十七年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元營業活動之現金流量
本期淨利調整項目
採權益法認列之投資利益－淨額處分採權益法之長期股權投資利益
取得採權益法之長期股權投資現金股利折舊費用（已）未實現銷貨毛利遞延所得稅
無形資產轉其他費用
攤銷費用固定資產轉其他費用
存貨跌價回升利益
呆帳回升利益處分備供出售金融資產利益處分固定資產損失－淨額
以成本衡量之金融資產減損損失營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產
應收票據
應收帳款
其他應收款
存
貨
其他流動資產
應付帳款
應付所得稅
應付費用
其他應付款
其他流動負債
應計退休金負債
營業活動之淨現金流入（接次頁）- 89 -

九 十 八 年 度

九 十 七 年 度

$ 800,651$ 741,264

(
(

(
(
(

(
(
(
(
(
(

(
(

387,147 )278,175 )
136,320
55,63245,096
31,299
7,231
5,817
4,569
3,432 )
2,591 )
1,226 )
33
1,030 )
994 )
22,284 )518 )39,354 )296 )152,338
43,58277,50810,557 )982 )611,490

(
(

(

(
(

(

(
(
(
(

486,686 )
54,858 )62,16019,282 )55,3804,427
5,818
1,711 )
8,418 )
309
5,125
1,970 )
8,364
231,408
32,01981,408
6,409
121,596 )12,898 )18,804
24,957 )2,428 )
800
518,891

（承前頁）

投資活動之現金流量
購買備供出售金融資產價款處分備供出售金融資產價款處分採權益法之長期股權投資價款
採權益法之長期股權投資增加
存出保證金（增加）減少
購置固定資產
無形資產增加出售固定資產價款
被投資公司清算退回股款分割現金支付數出售無形資產價款
投資活動之淨現金流入
融資活動之現金流量
支付現金股利購入庫藏股票
支付員工紅利
支付董監事酬勞
存入保證金減少
融資活動之淨現金流出

九 十 八 年 度

九 十 七 年 度

( $1,026,500 )
953,629554,022( 318,734 )(
38,542 )(27,609 )(12,840 )
3,300
1,125
87,851( $1,209,500 )
1,691,020
181,215(
32,722 )
1,687(
79,040 )(22,752 )
14,701
12,671(
93,997 )16,296
479,579

(

(
(
(
(
(
(

517,397 )517,397 )(432,538 )205,323 )
22,172 )16,925 )440 )677,398 )本期現金增加數

181,944

321,072

期初現金餘額1,497,938

1,176,866

期末現金餘額$1,679,882$1,497,938

現金流量資訊之補充揭露
支付利息
支付所得稅

$
$

14,736$$

27,682

不影響現金流量之投資及融資活動
以股作價投資子公司
員工股票紅利

$ 299,246$ 36,000

$
$

-

$

$

72,0207,020
79,040

僅有部分現金收付之投資活動
固定資產增加數其他應付款減少
支付現金數
（接次頁）

$

- 90 -

27,60927,609$

（承前頁）
分割之補充揭露資訊
本公司於九十七年一月一日將原簡報網路視訊事業群之業務分割，成立
圓 展 科 技 股 份 有 限 公 司 取 得 子 公 司 100%股 權，其 分 割 之 相 關 資 產 與 負 債 如 下：
$ 112,303
245,46292
27,331
1,836
193,417245,647
2,960(
84,557 )(4,511 )(
19,169 )( 109,325 )(
5,483 )
606,003( 700,000 )( $ 93,997 )

應收款項
存貨－淨額
預付款項
遞延所得稅資產－流動
其他流動資產
採權益法之長期股權投資
固定資產－淨額
無形資產
應付費用
預收款項
應計退休金負債
聯屬公司間利益
累積換算調整數淨資產取得對該公司長期股權投資
分割現金支付數

後附之附註係本財務報表之一部分。
（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國九十九年二月二十三日查核報告）董事長：郭重松經理人：楊瑞祥- 91 -

會計主管：李淼盛圓剛科技股份有限公司
財務報表附註
民國九十八及九十七年度（除另予註明者外，金額係以新台幣仟元為單位）一、公司沿革本公司成立於七十九年一月。主要業務為電腦週邊設備及多媒體相關產品之銷售、製造及研發。本公司股票於八十六年五月於證券櫃
檯買賣中心掛牌買賣，並於八十九年九月改於台灣證券交易所掛牌買
賣。
本公司為因應企業重組及專業分工，以提高競爭力及經營績效，
本公司於九十六年六月十五日股東常會決議，依據企業併購法、公司法及其他相關法令，將原簡報網路視訊事業群之業務分割，成立圓展
科 技 股 份 有 限 公 司（ 以 下 簡 稱 圓 展 科 技 ）， 並 以 九 十 七 年 一 月 一 日 為 分
割 基 準 日，分 割 讓 與 之 營 業 價 值 為 700,000 仟 元，圓 展 科 技 共 計 發 行 普
通 股 56,000 仟 股 予 本 公 司 ， 以 每 股 新 台 幣 12.5 元 作 為 對 價 ， 以 受 讓 本公司分割讓與之相關營業。
本 公 司 九 十 八 年 及 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 員 工 人 數 分 別 為 483
人 及 503 人 。
二、重要會計政策之彙總說明
本財務報表係依照證券發行人財務報告編製準則、商業會計法、
商業會計處理準則及一般公認會計原則編製。依照前述準則、法令及原則編製財務報表時，本公司對於備抵呆帳、存貨跌價損失、固定資
產折舊、無形資產攤提、退休金、資產減損評估、未決訟案損失、商品保證責任以及員工分紅及董監酬勞費用等之提列，必須使用合理之估計金額，因估計涉及判斷，實際結果可能有所差異。
重要會計政策之彙總說明如下：資產與負債區分流動與非流動之標準
流動資產包括現金、主要為交易目的而持有之資產，以及預期於資產負債表日後一年內變現之資產；固定資產、無形資產及其他不屬- 92 -

於流動資產之資產為非流動資產。流動負債包括主要為交易目的而發
生之負債，以及須於資產負債表日後一年內清償之負債，負債不屬於
流動負債者為非流動負債。
公平價值變動列入損益之金融商品
公平價值變動列入損益之金融商品包括交易目的之金融資產，原始 認 列 時，係 以 公 平 價 值 衡 量，交 易 成 本 列 為 當 期 費 用，續 後 評 價 時 ，
以公平價值衡量且公平價值變動認列為當期損益。投資後所收到之現
金股利列為當期收益。金融商品除列時，出售所得價款或支付金額與
帳 面 價 值 之 差 額，計 入 當 期 損 益。依 慣 例 交 易 購 買 或 出 售 金 融 資 產 時 ，
採用交易日會計處理。
公平價值之基礎：上市（櫃）證券係資產負債表日之收盤價。債券係財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心資產負債表日之參考價。
備供出售金融資產
備供出售金融資產於原始認列時，以公平價值衡量，並加計取得
或 發 行 之 交 易 成 本 ； 後 續 評 價 以 公 平 價 值 衡 量，且 其 價 值 變 動 列 為 股 東權 益 調 整 項 目，累 積 之 利 益 或 損 失 於 金 融 資 產 除 列 時，列 入 當 期 損 益 。
依慣例交易購買或出售金融資產時，採用交易日會計處理。
備供出售金融資產之認列或除列時點，以及公平價值之基礎，均與公平價值變動列入損益之金融商品相似。
公平價值之基礎：各類型基金受益憑證係資產負債表日之淨資產價值。
收入認列及應收帳款、備抵呆帳
本公司係於貨物之所有權及顯著風險移轉予客戶時認列銷貨收入，因其獲利過程大部分已完成，且已實現或可實現。
銷貨收入係按與買方所協議交易對價之公平價值衡量；惟銷貨收
入之對價為一年期以內之應收款時，其公平價值與到期值差異不大且
交易量頻繁，則不按設算利率計算公平價值。
備抵呆帳係按應收款項之收回可能性評估提列。本公司係依據對客戶之應收帳款帳齡分析、信用評等及經濟環境等因素，定期評估應
收帳款之收回可能性。

- 93 -

存貨
存 貨 包 括 原 料、物 料、製 成 品 及 在 製 品。九 十 八 年 一 月 一 日 以 前 ，存貨係以成本與市價孰低計價，比較成本與市價時係以分類項目為基
礎，又原料及物料係以重置成本為市價，而製成品及在製品則以淨變
現價值為市價。如附註三所述，九十八年一月一日起，存貨係以成本與淨變現價值孰低計價，比較成本與淨變現價值時除同類別存貨外係
以個別項目為基礎。淨變現價值係指在正常情況下之估計售價減除至
完工尚需投入之成本及銷售費用後之餘額。存貨成本之計算採用月加權平均法。存貨平時按標準成本計價，結帳日再予調整使其接近按加
權平均法計算之成本。
以成本衡量之金融資產
無法可靠衡量公平價值之權益商品投資，包括未上市（櫃）股票
及興櫃股票等，以原始認列之成本衡量。
現金股利於除息日認列收益，但依據投資前淨利宣告之部分，係
自投資成本減除。股票股利不列為投資收益，僅註記股數增加，並按增加後之總股數重新計算每股成本。
若有減損之客觀證據，則認列減損損失，此減損金額不予迴轉。
採權益法之長期股權投資對被投資公司具有重大影響力者，採用權益法評價，投資之帳面
價值包括投資成本及按持股比例認列被投資公司同期之損益及股東權益之變動。
被投資公司發行新股時，若未按持股比例認購，致使持股比例發
生變動，並因而使投資之股權淨值發生增減時，其增減數調整資本公積及長期投資；前項調整如應借記資本公積，而長期投資所產生之資本公積餘額不足時，其差額借記保留盈餘。
本 公 司 對 於 已 達 控 制 能 力 之 被 投 資 公 司（ 子 公 司 ）， 若 因 認 列 其 虧損致使對該子公司之長期投資及墊款帳面餘額為負數時，除子公司之其他股東有義務並能夠提出額外資金承擔其損失者外，本公司全額吸
收超過該子公司股東原有權益之損失金額，若該子公司日後獲利，則該利益先歸屬至本公司，直至原多承擔之損失完全回復為止。

- 94 -

固定資產及出租資產
固定資產及出租資產係以取得成本為入帳基礎。重大之改良及更
新即作為資本支出；一般修理及維護支出，則作為當期費用。
折舊係以直線法按下列耐用年數計提：房屋及建築（含附屬設
備），五 至 六 十 年；機 器 設 備，三 至 十 年；運 輸 設 備，五 年；辦 公 設 備 ，三至十年；租賃改良，三年；其他設備，二年。耐用年限屆滿仍繼續
使用者，依屆滿日起估計尚可使用之耐用年限及殘值，採直線法繼續
提列折舊。
固定資產及出租資產報廢或出售時，其成本及截至報廢或出售時之累計折舊均自帳上除列。如有處分資產利益（損失），則列為營業
外損益。
無形資產
無形資產以取得成本為入帳基礎，採用直線法依其耐用年限分期
攤銷。電腦軟體成本及使用權等主要按一至五年，以直線法攤銷。
資產減損
倘資產（主要為固定資產、出租資產、無形資產與採權益法評價
之長期股權投資）以其相關可回收金額衡量帳面價值有重大減損時，就其減損部分認列損失。嗣後若資產可回收金額增加時，將減損損失
之迴轉認列為利益，惟資產於減損損失迴轉後之帳面價值，不得超過
該 項 資 產 在 未 認 列 減 損 損 失 之 情 況 下，減 除 應 提 列 攤 提 後 之 帳 面 價 值 。
應計產品保證負債
係按產品銷售後之保固期內預計可能發生之售後服務費用予以提列。實際發生售後服務費用時於應計產品保證負債項下先行沖轉，若有不足，則以當期費用列支。
員工認股權發 行 酬 勞 性 員 工 認 股 權 憑 證 ， 其 給 與 日 於 九 十 七 年 一 月 一 日（ 含 ）以後者，係依照財務會計準則公報第三十九號「股份基礎給付之會計
處理準則」處理。
發行酬勞性員工認股權憑證，其給與日或修正日於九十三年一月一日至九十六年十二月三十一日間者，開始適用財團法人中華民國會- 95 -

計研究發展基金會解釋函相關規定，本公司選擇採用內含價值法處
理，酬勞成本於符合認股權計畫所規定之員工服務年限內逐期認列為費用。
退休金
屬確定給付退休辦法之退休金係按精算結果認列；屬確定提撥退
休辦法之退休金，係於員工提供服務之期間，將應提撥之退休基金數
額認列為當期費用。
遞延貸項
本公司與採權益法評價之被投資公司間交易所產生之利益，於交易年度尚未實現者予以遞延，俟實現年度再予認列。
外幣交易及外幣財務報表換算
非衍生性商品之外幣交易所產生之各項外幣資產、負債、收入或費用，按交易日之即期匯率折算新台幣金額入帳。外幣資產及負債實際收付結清時所產生之兌換差額，作為當期損益。
資產負債表日之外幣貨幣性資產或負債，按該日即期匯率予以調整，兌換差額列為當期損益。
外幣長期投資按權益法評價者，以被投資公司之外幣財務報表換
算後所得之股東權益做為依據，兌換差額列入累積換算調整數，作為股東權益之調整項目。
分

割本公司分割資產、負債及營業與子公司，並取得該公司發行之股權，其會計處理係以所讓與之本公司資產帳面價值減負債後之淨額作為取得該公司股權之成本，不認列交換利益。
所得稅
係作跨期間之所得稅分攤，可減除暫時性差異、未使用虧損扣抵
及投資抵減之所得稅影響數認列為遞延所得稅資產，並評估其可實現性，認列備抵評價金額；應課稅暫時性差異所產生之所得稅影響數認列為遞延所得稅負債。遞延所得稅資產或負債依其相關資產負債之分
類劃分為流動或非流動項目，無相關之資產或負債者，依預期迴轉期
間劃分為流動或非流動項目。

- 96 -

購置設備或技術、研究發展及人才培訓等所產生之所得稅抵減，
採當期認列法處理。
以前年度應付所得稅之調整，列入當期所得稅。
依所得稅法規定計算之未分配盈餘加徵百分之十之所得稅，列為股東會決議年度之所得稅費用。
庫藏股票公司收回已發行股票作為庫藏股票時，其屬買回者，係以購買成
本入帳；其屬接受捐贈者，則依公平價值入帳。
公司處分庫藏股票時，若處分價格高於帳面價值，其差額應貸記「資本公積－庫藏股票交易」科目；若處分價格低於帳面價值，其差
額應沖抵同種類庫藏股票之交易所產生之資本公積；如有不足，則借記保留盈餘。
公司註銷庫藏股票時，應貸記「庫藏股票」科目，並按股權比例
借記「資本公積－股票發行溢價」與「股本」。庫藏股票之帳面價值
如高於面值與股票發行溢價之合計數時，其差額應沖銷同種類庫藏股票所產生之資本公積，如有不足再借記保留盈餘；庫藏股票之帳面價
值如低於面值與股票發行溢價之合計數時，其差額應貸記同種類庫藏
股票交易所產生之資本公積。
庫藏股票之帳面價值應按加權平均計算，並得依收回原因分別計算。
科目重分類
九十七年度之財務報表若干科目經重新分類，以配合九十八年度
財務報表之表達。
三、會計變動之理由及其影響
存貨之會計處理準則本公司自九十八年一月一日起採用新修訂之財務會計準則公報第十 號「 存 貨 之 會 計 處 理 準 則 」。 主 要 之 修 訂 包 括 (一 )存 貨 以 成 本 與 淨 變
現 價 值 孰 低 者 衡 量，且 除 同 類 別 存 貨 外 應 逐 項 比 較 之；(二 )未 分 攤 固 定
製 造 費 用 於 發 生 當 期 認 列 為 銷 貨 成 本；及 (三 )異 常 製 造 成 本 及 存 貨 跌 價
損失（或回升利益）應分類為銷貨成本。此項會計變動，對本公司九- 97 -

十八年度淨利無影響，惟本公司重分類九十七年度營業外利益 8 仟元
至銷貨成本。
員工分紅及董監酬勞會計處理
本公司自九十七年一月一日起，採用財團法人中華民國會計研究發展基金會於九十六年三月發布（九六）基秘字第○五二號函，員工
分紅及董監酬勞應視為費用，而非盈餘之分配。此項會計變動，使九十 七 年 度 淨 利 減 少 48,085 仟 元 ， 稅 後 基 本 每 股 盈 餘 減 少 0.22 元 。
四、現金
九 十 八 年十二月三十一日
$
95
763
233
87,01564,722
1,527,054$ 1,679,882

零 用 金
庫存現金
支票存款
活期存款
外幣存款
定期存款

九 十 七 年十二月三十一日$75
583
20,727
113,51765,623
1,297,413$ 1,497,938

五、公平價值變動列入損益之金融資產－流動
本公司分類為交易目的之金融資產相關資訊如下：
九 十 八 年十二月三十一日$ 3,000國內上市櫃可轉換公司債

九 十 七 年十二月三十一日$ 1,970

九十八及九十七年度交易目的之金融資產產生之淨利益分別為
5,923 仟 元 及 459 仟 元 。
六、備供出售金融資產－流動
九 十 八 年十二月三十一日$ 253,573

國內基金受益憑證- 98 -

九 十 七 年十二月三十一日$ 177,112

七、應收帳款淨額－非關係人應收帳款
減：備抵呆帳淨額九 十 八 年十二月三十一日$ 298,783
4,853$ 293,930

九 十 七 年十二月三十一日$ 320,035
7,444$ 312,591

九 十 八 年十二月三十一日$ 146,855
19,60030,092$ 196,547

九 十 七 年十二月三十一日$ 77,168
15,84260,751$ 153,761

八、存貨－淨額

原 物 料
在 製 品
製 成 品

九十八年及九十七年十二月三十一日之備抵存貨跌價損失分別為
35,677 仟 元 及 39,109 仟 元 。
九 十 八 及 九 十 七 年 度 與 存 貨 相 關 之 銷 貨 成 本 分 別 為 1,322,792 仟 元
及 1,406,960 仟 元。九 十 八 及 九 十 七 年 度 之 銷 貨 成 本 分 別 包 括 存 貨 盤 盈
10 仟 元 及 存 貨 跌 價 回 升 利 益 3,432 仟 元 與 存 貨 盤 盈 8 仟 元 。
九、採權益法之長期股權投資
被
投
資
公
司
名
稱
圓展科技股份有限公司
圓毅投資股份有限公司
圓鼎投資股份有限公司
圓曜投資股份有限公司
AVERMEDIA TECHNOLOGIES EUROPE
B.V.
圓剛多媒體科技（上海）有限公司
AVERMEDIA TECHNOLOGIES, S.L. INC.
AVERMEDIA TECHNOLOGIES FRANCE
SARL
加：長期投資貸餘轉列其他負債

九十八年十二月三十一日
帳 面 金 額 持股比例％$ 1,024,555
49.35
236,695
100.00104,587
100.00104,587
100.0024,738
12,842
15,272 )100.00100.00100.00(12,278 )1,480,454
27,550$ 1,508,004

100.00(((

九十七年十二月三十一日
帳 面 金 額 持股比例％$ 1,143,931
90.00
42,471
13,598
12,178 )100.00100.00100.0010,766 )1,177,056
22,944$ 1,200,000

100.00

本公司於九十七年一月分割設立圓展科技股份有限公司，分割讓與 之 營 業 價 值 為 700,000 仟 元 ， 以 每 股 12.5 元 為 對 價 ， 共 取 得 普 通 股
計 56,000 仟 股 ； 另 本 公 司 分 別 於 九 十 七 年 三 月 及 九 十 八 年 四 月 參 與 該
公 司 現 金 增 資 ， 增 加 投 資 10,000 仟 元 與 226,813 仟 元 ， 分 別 取 得 800
仟 股 及 6,574 仟 股 。 該 公 司 主 要 從 事 經 營 電 子 產 品 之 研 發 、 製 造 及 銷- 99 -

售。另本公司分別於九十七年十二月及九十八年度處分圓展科技股份
有 限 公 司 普 通 股 5,680 仟 股 及 12,593 仟 股 ， 處 分 價 款 分 別 為 181,215
仟 元 及 554,022 仟 元 （ 已 扣 除 證 券 交 易 稅 ） ， 產 生 處 分 利 益 計 54,858
仟 元 及 278,175 仟 元 ， 處 分 後 持 股 比 例 減 少 為 49.35%。
本 公 司 於 九 十 八 年 五 月 以 現 金 1,000 仟 元 及 持 有 之 圓 展 科 技 股 份
有 限 公 司 普 通 股 3,700 仟 股，按 每 股 22.04 元，計 81,548 仟 元 作 價 投 資，
設 立 圓 鼎 投 資 股 份 有 限 公 司 ， 取 得 100%股 權 。 而 同 時 本 公 司 又 以 與 上
述交易等額之現金及圓展科技股份有限公司之普通股，投資設立圓曜
投 資 股 份 有 限 公 司 ， 取 得 100%股 權 。 上 述 二 公 司 主 要 從 事 一 般 投 資 業
務。
本 公 司 於 九 十 八 年 三 月 以 現 金 50,000 仟 元 及 持 有 之 圓 展 科 技 股 份
有 限 公 司 普 通 股 5,680 仟 股，按 每 股 23.97 元，計 136,150 仟 元 作 價 投
資 ， 設 立 圓 毅 投 資 股 份 有 限 公 司 ， 取 得 100%股 權 ， 其 主 要 從 事 一 般 投
資業務。
本公司於九十八年度因被投資公司營運資金需求分別增加投資
AVERMEDIA TECHNOLOGIES EUROPE B.V.新 台 幣 22,320 仟 元 （ 歐
元 500 仟 元 ） 及 圓 剛 多 媒 體 科 技 （ 上 海 ） 有 限 公 司 新 台 幣 17,601 仟 元（ 美 金 500 仟 元 ） 。
本 公 司 於 九 十 七 年 十 二 月 投 資 新 台 幣 22,722 仟 元（ 美 金 700 仟 元 ）設立圓剛多媒體科技（上海）有限公司，主要從事經營電腦週邊之市場行銷與維修加工業務。
本 公 司 於 九 十 七 年 十 一 月 十 二 日 經 董 事 會 決 議 解 散 SKY COAST
ENTERPRISES LTD.，已 於 九 十 七 年 十 二 月 三 日 清 算 完 結，並 收 回 股 款
12,325 仟 元 。
本 公 司 於 九 十 七 年 一 月 之 分 割 案 中 ， 將 AVERMEDIA (USA)INFORMATION, INC. 、 AVERMEDIA INFORMATION (THAILAND)
CO., LTD.及 圓 展 電 子 科 技 （ 上 海 ） 有 限 公 司 之 股 權 分 割 讓 與 給 圓 展 科
技股份有限公司。

- 100 -

截至九十八年及九十七年十二月三十一日止，本公司部分長期股權投資已為貸方餘額，故轉列其他負債項下。
採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 及 其 投 資 損 益 九 十 八 年 度 除
AVERMEDIATECHNOLOGIES,

S.L.

INC.

AVERMEDIA及TECHNOLOGIES FRANCE SARL ， 九 十 七 年 度 除
TECHNOLOGIES FRANCE SARL 及

AVERMEDIA

SKY COAST ENTERPRISES

LTD.， 係 按 未 經 會 計 師 查 核 之 財 務 報 表 計 算 外 ， 其 餘 係 按 經 會 計 師 查
核之財務報表計算，惟管理當局認為上述被投資公司財務報表未經會
計師查核，尚不致產生重大影響。採權益法認列之投資（損）益明細
如下：
被 投 資 公 司 名 稱
圓展科技股份有限公司
圓毅投資股份有限公司
圓鼎投資股份有限公司
圓曜投資股份有限公司
AVERMEDIA TECHNOLOGIESEUROPE B.V.
圓剛多媒體科技（上海）有限公司
AVERMEDIA TECHNOLOGIES,
S.L. INC.
AVERMEDIA TECHNOLOGIESFRANCE SARLSKY COAST ENTERPRISESLTD.
BOUNDLESS GLOBAL CO.,LTD.

九 十 八 年 度
$ 355,708
48,952
22,24522,245

九 十 七 年 度
$ 553,570-(

41,115 )(3,774 )(

16,822 )(10,202 )(2,792 )(

16,619 )(1,274 )

(

240 )

-

(

36,041 )$ 387,147(

8)$ 486,686

本公司所有子公司均已列入編製九十八及九十七年度合併財務報表。

- 101 -

十、固定資產九 十 八 年十二月三十一日

九 十 七 年十二月三十一日$ 121,327
96,371
4,800
47,07019,016
15,652$ 304,236$ 112,058
74,532
3,561
38,412
13,791
13,118$ 255,472

累積折舊
房屋及建築
機器設備
運輸設備
辦公設備
租賃改良
其他設備

十一、其他資產(一 ) 出 租 資 產

土
地
房屋及建築

九 十 七 年
九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 十二月三十一日
成
本 累 積 折 舊 未折減餘額 未折減餘額
$ 55,382$$ 55,382$ 55,382
208,218
21,258
186,960
195,778$ 21,258$ 242,342$251,160$ 263,600(二 ) 存 出 保 證 金
九 十 八 年十二月三十一日$ 200,000
6,236$ 206,236

法院訴訟保證金
其他

九 十 七 年十二月三十一日$ 201,800
4,894$ 206,694

法院訴訟保證金，主要係捷揚光電股份有限公司、力竑科技股份有限公司及聰泰科技股份有限公司所製造之產品涉嫌侵害本公司
之專利，因此對其提出侵權訟訴，經聲請假扣押獲准後法院命提之擔保金（參閱附註二十）。
十二、退休金本公司依「勞工退休金條例」訂定之員工退休辦法，係屬確定提撥退休辦法，依員工每月薪資百分之六提撥至勞工保險局之個人退休
金 專 戶 。 本 公 司 九 十 八 及 九 十 七 年 度 認 列 之 退 休 金 成 本 分 別 為 14,137
仟 元 及 13,740 仟 元 。

- 102 -

本公司依「勞動基準法」訂定之員工退休辦法，係屬確定給付退休辦法。員工退休金之支付，係根據服務年資及核准退休日前六個月平均工資（基數）計算。本公司按員工每月薪資總額百分之二提撥員
工退休基金，交由勞工退休準備金監督委員會以該委員會名義存入台
灣銀行信託部之專戶。本公司已依勞動基準法與相關法令規定，結清
所有員工於九十七年六月三十日前之年資。本公司九十八及九十七年
度 認 列 之 淨 退 休 金 成 本 分 別 為 0 仟 元 及 70,630 仟 元 。
十三、股東權益
(一 ) 資 本 公 積
依照法令規定，資本公積除彌補公司虧損外，不得使用，但超過票面金額發行股票所得之溢價（包括以超過面額發行普通股、因合併而發行股票之股本溢價及庫藏股票交易等）及受領贈與之所得
產生之資本公積，得撥充資本，按股東原有股份之比例發給新股；其撥充股本，每年以一定比例為限。因長期股權投資產生之資本公積，不得作為任何用途。
(二 ) 盈 餘 分 派 及 股 利 政 策依公司法規定，法定盈餘公積應提撥至其餘額達公司實收股本
總額時為止。法定盈餘公積用以彌補虧損；當其餘額已達實收股本
50%時 ， 得 以 其 半 數 撥 充 股 本 。
本 公 司 章 程 第 18 條 規 定 ， 每 年 決 算 後 如 有 盈 餘 ， 先 依 法 完 納 所
得稅捐，彌補以往年度虧損後，就其餘額提列法定盈餘公積金百分
之十，並依法規於有長期股權投資未實現跌價損失、累積換算調整
數 等 股 東 權 益 減 項 時，提 列 必 要 之 特 別 盈 餘 公 積，俟 該 減 項 回 轉 後 ，
得再轉列累積盈餘，如尚有盈餘得依下列規定分配之：
1. 員 工 紅 利 為 百 分 之 三 至 百 分 之 二 十 ， 員 工 紅 利 提 撥 比 例 授 權 董
事會決議後辦理之，員工股票紅利分配之對象，得包括符合董事會或其授權之人所訂條件之從屬員工。
2. 董 事 及 監 察 人 酬 勞 低 於 百 分 之 三 。
3. 尚 有 餘 額 併 同 以 往 年 度 盈 餘 ， 由 董 事 會 提 請 股 東 大 會 決 議 分 派
股東股息及紅利。並考量本公司長期財務規劃及滿足股東對現- 103 -

金流入之需求，每年發放之現金股利以不得低於當年度分派股東股息及紅利的百分之十。股東股息及紅利數額視公司營運狀況需要，由董事會依前項規定擬案提請股東大會決議分派之。
九十八年度對於應付員工紅利及董監酬勞之估列，金額分別為
35,600 仟 元 及 14,169 仟 元 ， 係 依 過 去 經 驗 以 可 能 發 放 之 金 額 為 基
礎，分別按稅後淨利（已扣除員工分紅及董監酬勞之金額）扣除法
定 盈 餘 公 積 後 之 5%及 1.99%計 算 。 年 度 終 了 後 ， 董 事 會 決 議 之 發 放
金額有重大變動時，該變動調整原提列年度費用，至股東會決議日時，若金額仍有變動，則依會計估計變動處理，於股東會決議年度調整入帳。如股東會決議採股票發放員工紅利，股票紅利股數按決議分紅之金額除以股票公平價值決定，股票公平價值係指股東會決
議日前一日之收盤價，並考量除權除息之影響為計算基礎。
本公司分別於九十八年六月十日及九十七年六月十三日舉行股
東常會，分別決議九十七及九十六年度盈餘分配案如下：

法定盈餘公積迴轉特別盈餘公積
現金股利
股票股利
員工紅利－現金員工紅利－股票
董監事酬勞－現金盈餘分
配案
九十七年度 九十六 年度$ 74,126$ 94,028(
2,984 )
517,397432,538
21,558157,287
22,17262,453
16,925

每 股 股 利 （ 元 ）九十七年度 九十六 年度

$

2.4
0.1

$

2.2
0.8

九十八年六月十日股東會並同時決議配發九十七年度員工紅利及 董 監 事 酬 勞 分 別 為 40,000 仟 元 及 10,000 仟 元。員 工 紅 利 包 含 現 金
紅 利 4,000 仟 元 及 股 票 紅 利 36,000 仟 元，股 票 紅 利 股 數 1,158 仟 股 係
按決議分紅之金額除以股東會決議日前一日之收盤價（考量除權除
息之影響後）計算。股東會決議配發之員工紅利及董監酬勞與九十
七 年 度 財 務 報 表 認 列 之 員 工 分 紅 40,000 仟 元 及 董 監 事 酬 勞 13,428 仟
元 之 差 異 金 額 分 別 為 0 仟 元 及 3,428 仟 元，主 要 係 因 受 金 融 風 暴 之 影
響而減少董監酬勞之金額，已調整為九十八年度之損益。

- 104 -

有關本公司董事會通過擬議及股東會決議之員工紅利及董監酬
勞資訊，請至臺灣證券交易所之「公開資訊觀測站」查詢。
(三 ) 庫 藏 股 票
1. 本 公 司 庫 藏 股 票 資 料 如 下 ：
單位：仟股
持
股
原
因
九十八年度
轉讓股份予員工期 初 股 數九十七年度
轉讓股份予員工

本 期 增 加本 期 減 少期 末 股 數

7,000

-

-

7,000

1,000

6,000

-

7,000

2. 證 券 交 易 法 第 二 十 八 條 之 二 規 定 ， 公 司 對 買 回 已 發 行 在 外 股 份之數量比例，不得超過公司已發行股份總數百分之十，收買股份之總金額，不得逾保留盈餘加發行股份溢價及已實現之資本
公積之金額，本公司持有之庫藏股票依證券交易法規定不得質
押，亦不得享有股利之分派、表決權…等權利。
(四 ) 員 工 認 股 權 證
本 公 司 於 九 十 六 年 十 二 月 十 二 日 發 行 員 工 認 股 權 證 10,000 單
位，每一單位可認購普通股一仟股。給與對象以本公司正式編制內
之員工以及本公司直接或間接持有具表決權超過百分之五十之子公
司員工為限。認股權證之存續期間為六年，憑證持有人於發行屆滿二年之日起，可行使被給與之一定比例之認股權證。認股權行使價格為發行當日本公司普通股收盤價格，認股權證發行後，遇有本公
司普通股股份發生變動時，認股權行使價格及認股數量依規定公式
予以調整。
1. 九 十 八 及 九 十 七 年 度 員 工 認 股 權 證 之 相 關 資 訊 如 下 ：九員工認股權證
期初流通在外本期給與
期末流通在外十八單

位
10,00010,000年
度 九加權平均行使價格（元） 單
$
54.1
53.3

- 105 -

十七位

10,00010,000年
度
加權平均行使價格（元）$
60
54.1

2. 截 至 九 十 八 年 及 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止 ， 流 通 在 外 及 可 行
使之員工認股權證相關資訊如下：
行使價格之範圍（元）加權平均預期剩餘存續期限（年）

九 十 八 年 度
$53.3-54.1

九 十 七 年 度
$54.1-60

3.95

4.95

3. 九 十 八 及 九 十 七 年 度 依 內 含 價 值 法 認 列 之 酬 勞 成 本 皆 為 零 元 。
若 採 用 公 平 價 值 法 依 Black-Scholes 評 價 模 式 認 列 前 述 認 股 權 酬勞成本，其相關假設及財務報表之擬制淨利與每股盈餘如下：九 十 八 年 度

九 十 七 年 度

3%
3.95 年
45.18%
6.18%

3%
4.95 年
45.18%
6.18%$ 800,651 仟元$ 765,474 仟元
$
3.67
$
3.51

$ 741,264 仟元$ 706,087 仟元
$
3.37
$
3.21

Black-Scholes 評價模式
假

設

淨

利

無風險利率
預期存續期間預期價格波動率
股利率

報表列示之淨利擬制淨利稅後基本每
報表列示之每股盈餘股盈餘（元） 擬制每股盈餘

十四、所得稅
(一 ) 帳 載 稅 前 利 益 按 法 定 稅 率 計 算 之 所 得 稅 與 當 期 應 負 擔 所 得 稅 調 節 如
下：九 十 八 年 度

九 十 七 年 度

$ 222,557$ 202,847( 112,288 )( 71,323 )( 23,659 )
(
110 )
(
3,518 )
11,659( 138,393 )( 15,894 )( 41,766 )
(
851 )
(
3,106 )
2,837

稅前利益按法定稅率（25%）
計算之稅額
調整項目之所得稅影響數
永久性差異
國內採權益法之投資收益處分國內投資利益
免稅所得
其
他
暫時性差異

（接次頁）

- 106 -

（承前頁）

未分配盈餘稅
基本稅額差額減：投資抵減當期應負擔所得稅減：扣繳及暫繳稅款應付所得稅

九 十 八 年 度
$ 13,117
43,657
13,11755,316882$ 54,434

九 十 七 年 度
$ 15,487
10,014
15,487
12,851
1,999$ 10,852

九 十 八 年 度
$ 55,316
31,299834
2,168$ 89,617

九 十 七 年 度
$ 12,851
55,380750
1,183$ 70,164

九 十 八 年十二月三十一日$ 211,860
21,406
10,5092,469( 50,000 )$ 196,244

九 十 七 年十二月三十一日$ 238,514
11,256
1,862
33,378( 57,467 )$ 227,543$ 24,031
172,213$ 196,244$ 30,810
196,733$ 227,543(二 ) 所 得 稅 費 用 構 成 項 目 如 下 ：當期應負擔所得稅遞延所得稅
短期票據分離課稅
以前年度所得稅調整所得稅費用(三 ) 遞 延 所 得 稅 淨 資 產 明 細 如 下 ：

投資抵減
投資損失
未實現銷貨毛利其他
減：備抵評價金額
遞延所得稅資產－流 動－非流動

立法院於九十八年五月修正所得稅法第五條條文，將營利事業所得稅稅率由百分之二十五調降為百分之二十，並自九十九年度施行。本公司業已依此修正條文重新計算遞延所得稅資產或負債，並將所產生之差額列為遞延所得稅利益或費用。
(四 ) 本 公 司 係 符 合 促 進 產 業 升 級 條 例 第 九 條 暨 新 興 重 要 策 略 性 產 業 屬 於
製造業及技術服務業部分獎勵辦法之稅捐抵減。九十三年增資擴展之投資計畫申請五年免稅已經財政部於九十五年十月二十日台財稅- 107 -

字 第 09504554800 號 函 核 准 在 案 ， 並 選 定 自 九 十 四 年 十 二 月 三 十 一
日開始適用五年免稅。
(五 ) 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止 ， 本 公 司 得 用 以 扣 抵 以 後 年 度 所 得
稅額之投資抵減如下：
發 生 年
九十五年度
九十六年度
九十七年度
九十八年度

度

投 資 抵 減 稅 額$ 51,053
83,88836,57240,347$ 211,860

最後可抵減年度
九十九年度
一○ ○ 年度
一○ 一 年度
一○ 二 年度(六 ) 兩 稅 合 一 相 關 資 訊

股東可扣抵稅額帳戶餘額

九 十 八 年十二月三十一日$ 9,289

九 十 七 年十二月三十一日$ 6,780

九十八年度預計及九十七年度實際盈餘分配之稅額扣抵比率分
別 為 5.86%及 2.06%。
依所得稅法規定，本公司分配屬於八十七年度（含）以後之盈
餘時，本國股東可按股利分配日之稅額扣抵比率計算可獲配之股東可扣抵稅額。本公司預計九十八年度盈餘分配之稅額扣抵比率時，已考量應付當年度所得稅，由於實際分配予股東之可扣抵稅額，應以股利盈餘分配日之股東可扣抵稅額帳戶餘額為計算基礎，其與將來實際分配予股東時所適用之稅額扣抵比率可能會有所差異。
(七 ) 本 公 司 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止 並 無 屬 於 八 十 六 及 以 前 年 度
之未分配盈餘。
(八 ) 本 公 司 之 營 利 事 業 所 得 稅 申 報 案 業 經 稽 徵 機 關 核 定 至 九 十 六 年 度 。

- 108 -

十五、每股盈餘
金稅
九十八年度
基本每股盈餘
屬於普通股股東之
本期純益
具稀釋作用潛在普通股之影響
員工分紅
稀釋每股盈餘
屬於普通股股東之
本期純益加潛在
普通股之影響九十七年度
基本每股盈餘
屬於普通股股東之
本期純益
具稀釋作用潛在普通股之影響
員工分紅
稀釋每股盈餘
屬於普通股股東之
本期純益加潛在
普通股之影響

額

（ 分
前 稅

子

） 股數（分母） 每 股 盈 餘 （ 元 ）後 （仟股） 稅
前 稅
後$ 890,268$ 800,651

218,382$ 4.08$ 3.67

-

-

1,371

$ 890,268$ 800,651

219,753$ 4.05$ 3.64$ 811,428$ 741,264

220,256$ 3.68$ 3.37

-

-

1,749

$ 811,428$ 741,264

222,005$ 3.65$ 3.34

本公司自九十七年一月一日起，採用（九六）基秘字第○五二號
函，將員工分紅及董監酬勞視為費用而非盈餘之分配。若企業得選擇
以股票或現金發放員工分紅，則計算稀釋每股盈餘時，應假設員工分
紅將採發放股票方式，並於該潛在普通股具有稀釋作用時計入加權平均流通在外股數，以計算稀釋每股盈餘。計算稀釋每股盈餘時，以該潛在普通股資產負債表日之收盤價，作為發行股數之判斷基礎。於次年度股東會決議員工分紅發放股數前計算稀釋每股盈餘時，亦繼續考量該等潛在普通股之稀釋作用。
計算每股盈餘時，無償配股之影響已列入追溯調整。因追溯調整
九 十 七 年 度 稅 後 基 本 每 股 盈 餘 由 3.40 元 減 少 為 3.37 元 。

- 109 -

十六、用人、折舊、折耗及攤銷費用
九
十八
年
屬於營業 屬於營業
成 本 者 費 用 者 合
用人費用
薪資費用
勞健保費用
退休金費用
其他用人費用折舊費用攤銷費用$ 79,621
6,009
3,462
5,069
$ 94,161$ 24,895
1,332$ 290,086
15,898
10,6757,027$ 323,686$ 21,919
4,485

度 九
十
七
年
屬於營業 屬於營業
計 成 本 者 費 用 者 合$ 369,707
21,907
14,137
12,096$ 417,847$ 46,814
5,817$ 90,690
6,636
15,386
5,781$ 118,493$ 25,941
1,239$ 273,772
15,743
68,9847,086$ 365,585$ 23,825
4,579

度
計

$ 364,462
22,37984,37012,867$ 484,078$ 49,766
5,818

十七、金融商品相關資訊(一 ) 公 平 價 值 之 揭 露本公司所持有之金融資產，除採權益法評價之長期股權投資外，其餘皆是以公平價值估列入帳。請參閱資產負債表及相關附註之說明。
(二 ) 本 公 司 決 定 金 融 商 品 公 平 價 值 所 使 用 之 方 法 及 假 設 如 下 ：1. 短 期 金 融 商 品 以 其 在 資 產 負 債 表 上 之 帳 面 價 值 估 計 其 公 平 價值，因為此類商品到期日甚近，其帳面價值應屬估計公平價值
之合理基礎。此方法應用於現金、應收款項、其他應收款、應付款項、應付費用與其他應付款。
2. 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 及 備 供 出 售 金 融 資 產 如 有 活絡市場公開報價時，則以此市場價格為公平價值。
3. 存 出 保 證 金 因 未 來 收 取 價 格 與 帳 面 金 額 相 同 ， 故 以 帳 面 價 值 為公平價值。
(三 ) 本 公 司 金 融 資 產 及 金 融 負 債 之 公 平 價 值 ， 並 無 同 時 包 含 以 活 絡 市 場之公開報價直接決定及以評價方法估計者。
(四 ) 本 公 司 九 十 八 年 及 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 具 利 率 變 動 之 公 平 價 值
風 險 之 金 融 資 產 分 別 為 1,730,331 仟 元 及 1,499,470 仟 元 ； 具 利 率 變
動 之 現 金 流 量 風 險 之 金 融 資 產 分 別 為 151,737 仟 元 及 179,140 仟 元 。

- 110 -

(五 ) 財 務 風 險 資 訊
1. 市 場 價 格 風 險本公司所持有金融商品之市場風險包括匯率風險、利率風
險及價格風險。本公司所持有之外幣資產負債之公平價值，將受匯率風險影響；固定利率定期存單之公平市價將受利率風險
影響；另所持有之公平價值變動列入損益之金融資產及備供出售金融資產將受價格風險影響。
2. 信 用 風 險
金融資產受到本公司之交易對方未履行合約義務之潛在影響。本公司信用風險係以資產負債表日公平價值為正數之合約
為評估對象。本公司之交易對方均為信用良好之金融機構及公司組織，因此不預期有重大之信用風險。
3. 流 動 性 風 險
本公司之營運資金足以支應，故未有因無法籌措資金以履行合約義務之流動性風險。
本公司投資之公平價值變動列入損益之金融資產及備供出售金融資產均具活絡市場，故預期可輕易在市場上以接近公平價值之價格迅速出售金融資產。
4. 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險
本公司並未從事重大之浮動利率金融商品交易，故未有因
利率變動產生之重大現金流量風險。
十八、關係人交易事項(一 ) 關 係 人 名 稱 及 關 係
關
係
人
名
稱
AVERMEDIA TECHNOLOGIES, S.L.
INC.（AVERMEDIA S.L.）
AVERMEDIA TECHNOLOGIESFRANCE SARL（AVERMEDIAFRANCE）
AVERMEDIA TECHNOLOGIESEUROPE B.V.（圓剛荷蘭）（接次頁）- 111 -

與 本
子公司
子公司

子公司

公

司

之

關

係

（承前頁）
關係人名稱圓剛多媒體科技（上海）有限公司（圓剛上海）
圓鼎投資股份有限公司（圓鼎投資）
圓曜投資股份有限公司（圓曜投資）
圓展科技股份有限公司（圓展科技）
圓毅投資股份有限公司（圓毅投資）
BOUNDLESS GLOBAL CO., LTD.
SKY COAST ENTERPRISES, LTD.
AVERMEDIA (USA) INFORMATION,
INC. （AVERMEDIA USA）（註 1）
AVERMEDIA INFORMATION(THAILAND) CO., LTD（AVERMEDIA THAILAND）（註 2）
AVERMEDIA INFORMATION EUROPE
B.V.（圓展荷蘭）圓展電子科技（上海）有限公司（圓展上海）

AVERMEDIA (UK) TECHNOLOGIES,
INC.（AVERMEDIA UK）
AVERMEDIA GmbH
圓剛科技（蘇州）有限公司（圓剛蘇州）
郭 重 松
張 永 哲
李 淼 盛
康 美 雪
楊 瑞 祥
趙 永 松
李 吉 仁
江 英 村
郭 娟 娟
簡 玉 聰
葉 信 宏
黃 金 龍

- 112 -

與 本
子公司

公

司

之

關

係

子公司（於九十八年五月設立）
子公司（於九十八年五月設立）
子公司（於九十七年一月設立）
子公司（於九十八年三月設立）
子公司（於九十七年二月二十一日解散）
子公司（於九十七年十二月三日
解散）
孫公司（原為子公司，於九十七
年一月一日分割給圓展科技
成為孫公司）
孫公司（原為子公司，於九十七
年一月一日分割給圓展科技
成為孫公司）
孫公司（於九十七年二月設立）
孫公司（於九十六年九月設立，
原為子公司，於九十七年一月一日分割給圓展科技成為孫公司）
孫公司（於九十七年十一月十四日起解散）
孫公司（於九十七年六月二日起
解散）
孫公司（於九十七年七月二日起
解散）
董 事 長
董
事
董
事
子公司法人董事代表
總經理及董事
董
事
董
事
董
事
監 察 人
監 察 人
監 察 人
副總經理

註 1： 原 名 為 AVERMEDIA (USA) TECHNOLOGIES, INC.自 九 十 八
年三月起更名。
註 2： 原 名 為 AVERMEDIA TECHNOLOGIES (THAILAND) CO., LTD.
自九十八年上半年起更名。
(二 ) 與 關 係 人 間 之 交 易 事 項
本公司與關係人間之交易，除另有說明者外，其交易價格、收款條件均與一般非關係人相當。
1. 銷

貨

圓剛荷蘭
AVERMEDIA USA
圓剛上海
AVERMEDIA S.L.
其他

九 十 八 年 度 九 十 七 年 度
金
額
％
金
額
％
$ 227,050
11$ 91,763
4
137,865
7
69,6583
2,482
11,307
1
10,0748,033
9,142$ 191,944$ 375,430

上開銷貨係按一般銷貨條件（市價行情價格）辦理，收款期
間為出貨九十天。
2. 租 金 收 入
九
金
圓展科技
其
他

十

八 年 度 九 十 七 年 度
額
％
金
額
％
$ 20,092
99$ 16,999
100
130
1$ 20,222$ 16,999

係出租部分辦公室及停車場予關係企業，租金依市場行情計
算，按月支付。
3. 勞 務 支 出
AVERMEDIA UK
其他

九 十 八 年 度
$
427
$
427

- 113 -

九 十 七 年 度
$ 1,603575$ 2,178

4. 廣 告 支 出
AVERMEDIA USA
AVERMEDIA THAILAND
其他

九 十 八 年 度
$ 34,707
2,090$ 36,797

九 十 七 年 度
$ 12,715
2,015
463$ 15,193

5. 重 要 財 產 交 易(1) 取 得 資 產

圓展科技

九
十
交 易 標
固定資產一批

圓展科技

九
十
交 易 標
固定資產一批

八
的

交

年
易 金
$
100

度
額

交

年
易 金
$ 5,608

度
額

交

年
易 金
$ 2,593度
額年
易 金$ 16,296$ 1,768度
額七的(2) 出 售 資 產

圓展科技

九
十
交 易 標
固定資產一批

圓展科技
圓展科技

九
十
交 易 標
電腦軟體一批固定資產一批

八
的

七
的

交

上述資產交易係以帳面價值出售，故無相關處分損益。
(3) 出 售 有 價 證 券
關係人名稱
郭重松等人

關係人名稱
郭重松等人

交
易
標
的
圓展科技股份有限公司普通股

九
十
八
年
度
交 易 金 額 處分（損）益$ 63,999$ 27,451

交易標
的圓展科技股份有限公司普通股

九
十
七
年
度
交 易 金 額 處分（損）益$ 28,829$ 95,520- 114 -

6. 應 收 （ 付 ） 款 項
本公司與關係人之債權債務情形如下：(1) 應 收 帳 款九關 係 人 名 稱圓剛荷蘭
AVERMEDIA USA
AVERMEDIA S.L.
AVERMEDIAFRANCE其他

應 收 帳 款－ 關 係 人$ 72,495
27,697-

年 十 二
應 收 帳 款
轉 列 其 他
應 收 款$
15,634合 計 數$ 72,495
27,697
15,634

佔應收
款項％
17
7
4

1,072
$ 101,264

14,301$ 29,935

14,301
1,072$ 131,199331

九關 係 人 名 稱
AVERMEDIA USA
圓剛荷蘭
AVERMEDIA S.L.
AVERMEDIAFRANCE
其
他

十

十

八

七

月

月

三

三

十

十

一

一

日

應 收 帳 款－ 關 係 人$ 30,055
24,223-

年 十 二
應 收 帳 款
轉 列 其 他
應 收 款$
15,634日

合 計 數$ 30,055
24,223
15,634

佔應收
款項％
8
6
4

3,450
$ 57,728

14,301$ 29,935

14,301
3,450$ 87,663

4
1
23

本公司通常係依據交易性質決定對上述關係人之收款期間，惟必要時考量其營運狀況予以延長。
九
十
八
年 九
十
七
年
十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日
金
額
％
金
額
％
(2) 其他應收款
圓展科技
其他(3) 其他應付款
AVERMEDIA USA
其他$ 2,457
1,217$ 3,67415
7$ 4,267
1,243$ 5,510

25
7

$

2
-

$ 2,174613$ 2,78791$- 115 -

252
252

(三 ) 董 事 、 監 察 人 及 管 理 階 層 薪 酬 資 訊 ：本公司給付董事、監察人及主要管理階層薪酬（其中股票給付
部 份 係 依 年 底 市 價 計 算 ） 總 額 ， 九 十 八 及 九 十 七 年 度 分 別 為 56,406
仟 元 （ 擬 議 數 ） 及 74,471 仟 元 （ 實 際 數 ） ， 另 前 述 九 十 八 年 度 資 訊
尚未經董事會決議，後續更新資訊可參閱股東會年報內容。
十九、質抵押資產
下列資產已提供作為銀行融資額度之擔保品：
九 十 八 年十二月三十一日$ 172,543
157,161$ 329,704

土地
房屋設備-淨額

九 十 七 年十二月三十一日$ 172,543
160,823$ 333,366

二十、重大承諾及或有事項(一 ) 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止 ， 因 與 各 家 銀 行 往 來 間 授 信 融 資 ，
依 一 般 銀 行 慣 例 須 開 立 之 本 票 計 308,308 仟 元 。
(二 ) 本 公 司 於 九 十 四 年 一 月 、 九 十 四 年 十 二 月 及 九 十 五 年 二 月 對 捷 揚 光
電股份有限公司、力竑科技股份有限公司及聰泰科技開發股份有限公司提起請求專利權侵害賠償，並對上開公司之財產進行假扣押查封，本 公 司 並 提 供 可 轉 讓 定 存 單 約 計 200,000 仟 元 以 供 擔 保 之 用。截
至九十八年十二月三十一日止，己向法院提起告訴，目前尚在審理中。
二一、附註揭露事項(一 ) 重 大 交 易 事 項 相 關 資 訊 及 (二 )轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 ：1. 資 金 貸 與 他 人 ： 無 。
2. 為 他 人 背 書 保 證 ： 無 。
3. 期 末 持 有 有 價 證 券 情 形 ： 附 表 一 。
4. 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 有 價 證 券 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資
本額百分之二十以上：附表二。

- 116 -

5. 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以
上：無。
6. 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以
上：無。
7. 與 關 係 人 進 、 銷 貨 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之
二十以上：附表三。
8. 應 收 關 係 人 款 項 達 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 ： 附 表四。
9. 被 投 資 公 司 名 稱 、 所 在 地 區 … … 等 相 關 資 訊 ： 附 表 五 。
10. 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 ： 無 。
(三 ) 大 陸 投 資 資 訊 ： 附 表 六 。
二二、部門別財務資訊(一 ) 產 業 別 財 務 資 訊 ：本公司主要經營電子通訊產品之生產、製造及銷售。由於為單一產業，依財務會計準則公報第二十號之規定，無需揭露產業別財務資訊。
(二 ) 地 區 別 財 務 資 訊 ： 無 國 外 營 運 機 構 。
(三 ) 外 銷 銷 貨 資 訊 ：
地
亞
洲
歐
洲
美
洲
大 洋 洲
其
他

區

九 十 八 年 度
$ 811,601
492,996
287,505
9,880
2,824$ 1,604,806- 117 -

九 十 七 年 度
$ 1,007,479
505,839
176,193
12,558344$ 1,702,413

(四 ) 重 要 客 戶 資 訊
本 公 司 九 十 八 及 九 十 七 年 度 收 入 佔 營 業 收 入 金 額 10%以 上 之 客
戶，其明細如下：
九

A 客戶
B 客戶

年 度 九 十 七 年 度
佔營業
佔營業
金
額 收入％ 金額 收入％$ 109,193$ 343,615
17
5
91,763
227,05011
4$ 570,665$ 200,956
28
9- 118 -

十八

- 119 -

有

之

公

（接次頁）

證

券

種

類

及

名

票
圓展科技股份有限公司
圓毅投資股份有限公司
圓鼎投資股份有限公司
圓曜投資股份有限公司
AVERMEDIA TECHNOLOGIESEUROPE B.V.
圓剛多媒體科技（上海）有限公司
AVERMEDIA TECHNOLOGIES, S.L
INC.
AVERMEDIA TECHNOLOGIESFRANCE SARL
雄志科技顧問股份有限公司

價

以成本衡量之金融資產－非流動〃
備供出售金融資產－流動〃〃〃〃公平價值變動列入損益之金
融資產－流動

無
無
無
無
無
無
無
無

〃
〃
〃
〃

孫 公 司
孫 公 司
孫 公 司
孫 公 司

採權益法之長期股權投資

〃

子 公 司

孫 公 司

〃
長期投資貸餘

目

子 公 司
子 公 司

科

採權益法之長期股權投資
〃
〃
〃
〃

列

子 公 司
子 公 司
子 公 司
子 公 司
子 公 司

稱 與有價證券發行人之關係 帳

票
AVERMEDIA (USA) INFORMATION,
INC.
AVERMEDIA INFORMATIONEUROPE .B.V.
圓展電子科技（上海）有限公司
AVERMEDIA INFORMATION(THAILAND) CO., LTD.
AVERMEDIA INFORMATION INC.
(JAPAN)

禧達康資訊股份有限公司
受益憑證
保誠威寶債券型基金
摩根富林明台灣債券基金寶來得寶債券基金
華南永昌鳳翔債券基金
第一金全家福債券基金
可轉換公司債
瑞 軒 四

股

司有

圓展科技股份有限公司 股

本 公 司

持

附表一

23,649100.00100.00
99.99

5,474
7,125
（註 1）
1,000
1

100.0028,197（註 1）-

100.00

3,000

-

-

264,467

74,01258,51450,00046,04525,002

5,700
3,707
4,356
2,956
147

3.62

3.75

100.00100.00100.0049.35
100.00100.00100.00100.00((23,649

5,474
7,125

28,197

264,467

3,000

74,01258,51450,00046,04525,002

（註 3）

（註 3）

12,278 )

12,842
15,272 )$ 1,024,555
236,695
104,587
104,587
24,738註

單位：新台幣仟元末市價／股權淨值備額持股比例％
（
註
2
）

6,990

-

385

12,278 )

12,842
15,272 )

-

(

(

金

$ 1,024,555
236,695
104,587
104,587
24,738

面

150

1

（註 1）
（註 1）

36,565
18,615
8,255
8,255
（註 1）

仟 單 位 ／ 仟 股帳

期

民國九十八年十二月三十一日

期末持有有價證券情形

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 120 -

有

之

公

司有

價

證

券

種

類

及

名

採權益法之長期股權投資
採權益法之長期股權投資

子 公 司
子 公 司

註 3： 截 至 報 告 書 出 具 日 ， 尚 無 法 取 得 該 公 司 之 股 權 淨 值 資 料 。

註 2： 若 被 投 資 公 司 為 非 上 市 （ 櫃 ） 公 司 ， 其 市 價 係 指 股 權 淨 值 。

採權益法之長期股權投資

子 公 司

科

備供出售金融資產－流動
〃
〃
〃

列

無
無
無
無

稱 與有價證券發行人之關係 帳註 1： 該 公 司 執 照 係 表 彰 其 投 資 金 額 ， 並 無 股 數 之 記 載 。

受益憑證
統一強棒債券基金
德盛大霸基金日盛債券基金台灣債券基金圓毅投資股份有限公司 股票
圓展科技股份有限公司
圓鼎投資股份有限公司 股票
圓展科技股份有限公司
圓曜投資股份有限公司 股票
圓展科技股份有限公司

持

（承前頁）

目

103,673
103,673

3,700
3,700

40,01651,49020,00730,005

金

198,094

$

面

7,070

2,503
4,296
1,417
2,055

仟 單 位 ／ 仟 股帳

期

4.99

4.99

9.54

-

$

103,673

103,673

198,094

40,01651,49020,00730,005

末市價／股權淨值備額持股比例％（
註2）

註

- 121 -

-

-

-

-

〃

〃

群益安穩債券基金

富邦吉祥債券基金
3,489

-

4,381

-

49,989（註六）66,894（註六）--

註六：不包括備供出售金融資產評價調整。

註 五 ： 已 調 整 股 東 權 益 調 整 數 4,980 仟 元 。

3,470

6,670

2,857

11,868

註 四 ： 係 包 括 出 售 之 帳 面 成 本 2 8 0, 8 2 7 仟 元 、 以 股 作 價 轉 投 資 29 9, 2 46 仟 元 及 現 金 股 利 13 6,3 2 0 仟 元 。

註 三 ： 係 包 括 本 期 賣 出 1 2, 59 3 仟 股 及 以 股 作 價 轉 投 資 1 3, 0 8 0 仟 股 。

註 二 ： 係 包 括 現 金 增 資 2 26 , 8 1 3 仟 元 及 權 益 法 認 列 調 整 3 7 0, 20 4 仟 元 。

註 一 ： 係 包 括 現 金 增 資 6, 5 74 仟 股 及 盈 餘 配 股 4, 5 4 4 仟 股 。

備供出售金融資產－流動--

摩根富林明台灣債券基 備供出售金融金資產－流動
保誠威寶債券基金〃

圓展科技股份有限公司 採權益法之長期股權投資

圓展科技股份 金鼎債券基金
有限公司

本公司

係

50,000100,000

44,000154,000

6,959

6,670

7,238

6,168

期
初買
入賣
仟單位／仟股 金
額 仟單位／仟股 金
額 仟單位／仟股 售
51,120$ 1,143,931
11,118$ 597,017
25,673$
郭重松等人 本公司及從
（註一）
（註二）
（註三）
屬公司董
監事及員
工
15,437
243,500
11,730買、賣之公司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 帳 列 科 目 交 易 對 象 關

附表二

民國九十八年度
單位：新台幣仟元100,287

100,017

111,497

80,029185,036

185,000（註六）
80,000（註六）
110,894（註六）
100,000（註六）99,989
（註六）

298

17

603

29

36

-

-

-

5,700

3,707

-

-

58,500（註六）
74,000（註六）-出期
末
價 帳 面 成 本 處分（損）益 仟單位／仟股 金
額
554,022$ 716,393$ 278,175
36,565$ 1,024,555
（註四）
（註五）

累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 122 -

交

易

情

形

－

－

－

－

－

－

－

－

註

單位：新台幣仟元交易條件與一般交易不同
應收（付）票據、帳款
之
情
形
及
原
因
進（銷）貨之公司交易對象關係佔總進（銷）
佔總應收（付）備
進（銷）貨 金額貨 之 比 率授 信 期 間單價授 信 期 間餘額 票據、帳款之
（
％
）
比率（％）
( $ 227,050 )(11 )$ 72,495
17
圓剛科技股份有限公 AVERMEDIA
子公司
銷貨
出貨 90 天－TECHNOLOGIES司EUROPE B.V.
AVERMEDIA
227,050
100(
72,495 )( 100 )
圓剛科技股份有限公母公司
進貨
出貨 90 天－TECHNOLOGIES司EUROPE B.V.
(
137,865 )(7)
27,6977
孫公司銷
貨
出貨 90 天－圓剛科技股份有限公 AVERMEDIA (USA)INFORMATION,
司
INC.
AVERMEDIA (USA) 圓剛科技股份有限公 最終母公司
137,865
10(
27,697 )(13 )進
貨
出貨 90 天－INFORMATION,
司
INC.
( 1,190,386 )(52 )120,01150
圓展科技股份有限公 AVERMEDIA (USA)子公司銷
貨
出貨 90 天－INFORMATION,
司
INC.
1,190,38687(
120,011 )(55 )AVERMEDIA (USA) 圓展科技股份有限公母公司
進貨
出貨 90 天－INFORMATION,
司
INC.
196,508 )(9)
47,10920
圓展科技股份有限公 AVERMEDIA
子公司
銷
貨 (
出貨 90 天－INFORMATION,
司EUROPE B.V.
196,508
99(
47,109 )(91 )AVERMEDIA
圓展科技股份有限公母公司
進貨
出貨 90 天－INFORMATION,
司EUROPE B.V.

附表三民國九十八年度

與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 123 -

易

對
子公司

象關

註 1： 期 後 收 回 金 額 係 載 至 九 十 九 年 二 月 二 十 二 日 。

圓展科技股份有限公司 AVERMEDIA (USA)INFORMATION, INC.

帳列應收款項之公司 交

附表四

係
應收帳款
$ 120,011

應 收 關 係 人週
款 項 餘 額
7.36

轉

民國九十八年十二月三十一日

率

單位：新台幣仟元逾 期 應 收 關 係 人 款 項 應收關係人款項期 後 收 回 金 額 提列備抵呆帳金額
金額處 理 方 式（ 註
1 ）$$ 92,648$－應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 124 -資圓展科技股份有限公司

灣 電腦系統設備、簡報及監控系
統等相關產品之銷售、製造及研發灣 電腦系統設備、簡報及監控系
統等相關產品之銷售、製造及研發灣 電腦系統設備、簡報及監控系
統等相關產品之銷售、製造及研發註 1： 其 公 司 執 照 上 僅 表 彰 其 投 資 金 額 ， 並 無 股 數 之 記 載 。

台台

圓曜投資股份有限公司

圓毅投資股份有限公司

本 電腦系統設備相關產品之銷售

陸 電腦系統設備及多媒體相關
產品之製造及銷售
國 電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售

47,375
21,538
16,777---69,753
21,538
16,777
24,828136,150

81,54881,54822,72240,322陸 計算機系統集成、無線視頻電子產品等之設計、製作及銷
售
國 電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售蘭 電腦系統設備之開發、設計生
產及銷售
217,848

46,68069,000蘭 電腦週邊設備及多媒體相關產品之銷售

217,848

3,943

3,943

國 電腦週邊設備及多媒體相關
產品之銷售

3,700

3,700

7,070

1

1,000

（註 1）

（註 1）

6,990

（註 1）

（註 1）

1

原
始
投
資
金
額期
末
在
主 要 營 業 項 目區
本 期 期 末上 期 期 末股數（仟股）比$ 513,911$ 639,000
36,565灣 電腦系統設備、簡報及監控系
統等相關產品之銷售、製造
及研發
186,150
18,615台灣 一般投資業
82,5488,255
台
灣 一般投資業
82,5488,255
台
灣 一般投資業
4,857
4,857
西 班 牙 電腦週邊設備及多媒體相關
（註 1）
產品之銷售

所
地
台

圓毅投資股份有限公司
圓鼎投資股份有限公司
圓曜投資股份有限公司
AVERMEDIATECHNOLOGIES, S.L.
INC.
AVERMEDIA法TECHNOLOGIESFRANCE SARL
AVERMEDIA荷TECHNOLOGIESEUROPE B.V.
圓剛多媒體科技（上海）有 大限公司

圓展科技股份有限公司

稱被 投 資 公 司 名 稱

圓展科技股份有限公司

名

圓鼎投資股份有限公司

司

AVERMEDIA (USA)美INFORMATION, INC.
AVERMEDIA荷
INFORMATIONEUROPE .B.V.
圓展電子科技（上海）有限 大公司
AVERMEDIA泰INFORMATION(THAILAND) CO., LTD.
AVERMEDIA日
INFORMATION INC.
(JAPAN)圓展科技股份有限公司
台

公

圓展科技股份有限公司

本 公 司

投

附表五

民國九十八年度

被 投 資 公 司 名 稱 、 所 在 地 區 ...等 相 關 資 訊

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

4.99

4.99

9.54

100.0099.99

100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00((103,673

103,673

198,094

23,649

7,125

5,474

28,197

264,467

12,842

24,73812,278 )236,695
104,587
104,587
15,272 )

(

(

(

(

(

(

(

(

602,098

602,098

602,098

1,534 )

7,426 )

14,882 )33,375 )23,478

16,822 )41,115 )1,274 )

48,952
22,24522,2452,792 )

(

(

(

(

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

16,822 )41,115 )1,274 )

48,952
22,24522,2452,792 )

持
有被 投 資 公 司本公司認列之
備率％帳 面 金 額本期（損）益投資（損）益49.35$ 1,024,555$ 602,098$ 355,708註單位：新台幣仟元- 125 -司名稱

主 要 營 業 項 目實 收 資 本 額

部 投
資

審

會
金

(5)

(3 ) 透 過 轉 投 資 第 三 地 區 現 有 公 司 再 投 資 大 陸 公 司 。

(2 ) 經 由 第 三 地 區 投 資 設 立 公 司 再 投 資 大 陸 公 司 。

(1 ) 經 由 第 三 地 區 匯 款 投 資 大 陸 公 司 。

核

准依
額赴

經
大

濟
陸

23,127(USD700 仟元)

部
地
註2

投
區

審
投

-

會
資

規
限

定
額

-

23,127(USD700 仟元)

100%

(

14,882 )5,474-

本 期 匯 出 或 收 回 投 資 金 額
本公司直接
本 期 認 列期 末 投 資截至本期止已
式 期初自台灣匯出期末自台灣匯出
或間接投資
投 資 損 益帳 面 價 值匯回投資收益）累積投資金額匯
出收
回累積投資金額
之持股比例$22,722$
17,601$$40,323100%($
16,822 )$12,842$(USD700 仟元) (USD500 仟元)(USD1,200 仟元)

單位：除另予註明者外，係新台幣仟元

之百分之六十之限制。

註 2： 本 公 司 獲 經 濟 部 工 業 局 核 發 工 知 字 第 09800216071 號 企 業 營 運 總 部 認 定 函 ， 依 「 大 陸 地 區 從 事 投 資 或 技 術 合 作 審 查 原 則 」 規 定 ， 本 公 司 對 大 陸 投 資 累 計 金 額 不 受 淨 值 或 合 併 淨 值(5 ) 其 他 方 式 。

(4 ) 直 接 投 資 大 陸 公 司 。

方
1

(4)

資
註

$63,450（USD1,900 仟元）濟投（註 1： 投 資 方 式 區 分 為 下 列 四 種 ， 標 示 種 類 別 即 可 ：$63,450（USD1,900 仟元）

期 末 累 計 自 台 灣 匯 出 赴經
大 陸 地 區 投 資 金 額投40,323圓剛多媒體科技（上 計算機系統集成、無 $海）有限公司線視頻電子產品等 (USD1,200 仟元)之設計、製作及銷售
23,127
圓 展 電 子 科 技 （ 上 電腦系統設備及多媒海）有限公司體相關產品之製造 (USD700 仟元)及銷售公

大 陸 被 投 資

附表六

民國九十八年度

大陸投資資訊圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

股票代碼：2417

圓剛科技股份有限公司及子公司
合併財務報表暨會計師查核報告民國九十八及九十七年度

地址：台北縣中和市建一路一三七號七樓
電 話 ：（ ○ 二 ） 二 二 二 六 三 六 三 ○- 126 -

會計師查核報告

圓剛科技股份有限公司

公鑒：

圓剛科技股份有限公司及其子公司民國九十八年及九十七年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國九十八年及九十七年一月一日至十二月三十一日之合併損益表、合併股東權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師
查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。列入上開合併財務報表之子
公 司 中，部 分 子 公 司 之 財 務 報 表 未 經 本 會 計 師 查 核，而 係 由 其 他 會 計 師 查 核 。
因此，本會計師對上開財務報表所表示之意見中，有關該等子公司財務報表
所列之金額係依據其他會計師之查核報告，該等子公司民國九十八年及九十
七 年 十 二 月 三 十 一 日 之 資 產 總 額 分 別 為 新 台 幣 2,746,360 仟 元 及 723,997 仟
元 ，分 別 占 合 併 資 產 總 額 之 43.31%及 13.32%，民 國 九 十 八 年 及 九 十 七 年 一 月
一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 之 營 業 收 入 淨 額 分 別 為 新 台 幣 3,236,542 仟 元 及
1,977,654 仟 元 ， 分 別 占 合 併 營 業 收 入 淨 額 之 65.87%及 40.09%。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則暨一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工
作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨
評估合併財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。

- 127 -

依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報
告，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編
製準則暨一般公認會計原則編製，足以允當表達圓剛科技股份有限公司及其子公司民國九十八年及九十七年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國九
十八年及九十七年一月一日至十二月三十一日之合併經營成果與合併現金流量。
如財務報表附註三所述，圓剛科技股份有限公司及子公司自民國九十七
年一月一日起，採用財團法人中華民國會計研究發展基金會於九十六年三月
發布（九六）基秘字第○五二號函，員工分紅及董監酬勞應視為費用，而非
盈餘之分配。

勤業眾信聯合會計師事務所
會 計 師

林

文

會 計 師

欽

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
台 財 證 六 字 第 0920123784 號

中

華

民

國

王

儀

雯

行政院金融監督管理委員會核准文號
金 管 證 審 字 第 0980032818 號

九十九- 128 -

年

二

月

二十三

日

- 129 -637,396
447,996
304,775
28,679116,849
36,014
79,4101,651,119432,790
34,945
1,253,274

固定資產（附註二、九及十九）
成
本
土
地
房屋及建築
機器設備
運輸設備
辦公設備
租賃改良
其他設備
成本合計
減：累積折舊
預付設備款及在建工程
固定資產淨額無形資產（附註二）電腦軟體成本
其他無形資產
無形資產合計其他資產存出保證金（附註十）遞延所得稅－非流動（附註二及十四）其他資產合計
資
產
總
計

1501
1521
1531
1551
1561
1631
1681
15X1
15X9
1672
15XX

1750
1780
17XX

1820
1860
18XX
1XXX

董事長：郭重松

214,509
271,078
485,587$ 6,340,742

51,67265
51,737

6
9
8
1
2
72

3,000
395,091
2,466
563,369
22,797510,373
52,514
92,4124,550,144

1320
1120
1140
1160
120X
1286
1298
11XX

4
4
8
100

1
1

12
8
6
2
1
1
30
6
24

7
11
9
2
1
67

37

3XXX

3610

3420
3450
3480
34XX

3310
3320
3350
33XX

32XX

31XX

2XXX

2861

2100
2140
2160
2170
2210
2298
21XX

代 碼

經理人：楊瑞祥

權益

負債及股東權益總計股東權益合計少數股權

母公司股東權益（附註十三）
股本－每股面額 10 元，額定 320,000 仟股；
發行：九十八年 225,896 仟股，九十七年
222,582 仟股
資本公積
保留盈餘
法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘保留盈餘合計股東權益其他項目
累積換算調整數（附註二）金融商品未實現（損）益（附註二）庫藏股票（附註二）股東權益其他項目合計
母公司股東權益合計

負債合計

其他負債
遞延所得稅負債－非流動（附註二及十四）

負
債
及
股
東
流動負債
短期借款（附註十一）
應付帳款
應付所得稅（附註二及十四）
應付費用（附註二及十三）
其他應付款
其他流動負債
流動負債合計後附之附註係本合併財務報表之一部分。

215,749
224,320440,069$ 5,434,715

26,846
16,11442,960637,396
448,089
323,597
27,869104,290
31,68066,007
1,638,928
332,939
2,913
1,308,902

1,970
374,254
10,137
577,538
29,140478,346
85,081
51,6653,642,784$ 2,034,653

九十七年十二月三十一日
金額％

會計主管：李淼盛（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國九十九年二月二十三日查核報告）

3
4
7
100

1
1

10
7
5
2
1
1
26
7
1
20

46

1100
1310

$ 2,908,122

九十八年十二月三十一日
金
額
％

資
產
流動資產
現金（附註二及四）公平價值變動列入損益之金融資產－流動（附註二及五）備供出售金融資產－流動（附註二及六）應收票據（附註二）應收帳款－淨額（附註二及七）
其他應收款
存貨－淨額（附註二及八）遞延所得稅資產－流動（附註二及十四）
其他流動資產
流動資產合計代 碼

民國九十八年及九十七年十二月三十一日

合併資產負債表

圓剛科技股份有限公司及子公司((

4,895,699

645,997

1,399
147
237,719 )
236,173 )4,249,702

453,532
1,087,382
1,540,914

2,258,963
685,998

1,445,043-

742,269
118,256
543,378
25,11916,021
1,445,043$ 6,340,742

$

(
(

100

77

10

4)
4)
67

7
17
24

36
11

23

-

12
2
9
23

九十八年十二月三十一日
金
額
％

(
(
(

4,045,841

127,103

6,075
1,691 )
237,719 )
233,335 )3,918,738

379,406
2,984
896,828
1,279,218

2,225,822
647,033

1,388,874

1,909

300,000
560,295
50,927442,092
22,931
10,7201,386,965$ 5,434,715

$

(
(

100

74

2

4)
4)
72

7
16
23

41
12

26

-

6
10
1
8
1
26

九十七年十二月三十一日
金額％

單位：新台幣仟元圓剛科技股份有限公司及子公司
合併損益表
民國九十八年及九十七年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元

九
金

代碼

十

八 年 度
額
％

九
金

十

七 年 度
額
％

營業收入（附註二）
4110
銷貨收入
4170
銷貨退回及折讓4000
營業收入合計$5,036,437
123,235
4,913,202

103
3
100

$4,968,690
36,267
4,932,423

101
1
100

營業成本（附註二及十六）
5110
銷貨成本

2,481,887

51

2,662,554

545910 營業毛利

2,431,315

49

2,269,869

46

933,085
222,605
488,265
1,643,955

19
4
10
33

838,528
247,562436,395
1,522,485

17
5
9
31

787,360

16

747,38415

286,365
13,157
17,2796-

64,24826,39826,8721
1
1316,8016

117,518

3

11,34010,364
3,179

-

2,591
5,125
23,866

1

24,883-31,582

1

6100
6200
6300
6000

營業費用（附註十六）
推銷費用管理及總務費用研究發展費用營業費用合計

6900 營業淨利

7140
7110
7480
7100

7560
7530
7630
7880
7500

營業外收入及利益（附註二）處分投資利益利息收入
什項收入
營業外收入及利益
合計
營業外費用及損失（附註二）兌換損失－淨額
處分固定資產損失
減損損失
什項支出
營業外費用及損失
合計（接次頁）- 130 -

（承前頁）

九金代碼
7900 稅前淨利
8110 所得稅費用（附註二及十四）9600 合併總純益
歸屬予：
9601
母公司股東
9602
少數股權

代碼

十

八 年 度
額
％
$1,079,278
22

十

七 年 度
額
％
$ 833,320
17

125,9393

92,0562$ 953,339

19$ 741,264

15$ 800,651
152,688$ 953,339

16
3
19$ 741,264$ 741,264

15
15

稅

每股盈餘（附註十五）9750
基本每股盈餘
9850
稀釋每股盈餘

九金

前 稅$ 4.08$ 4.05

後$ 3.67$ 3.64稅

前 稅$ 3.68$ 3.65

後$ 3.37$ 3.34

後附之附註係本合併財務報表之一部分。
（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國九十九年二月二十三日查核報告）董事長：郭重松經理人：楊瑞祥- 131 -

會計主管：李淼盛

- 132 -

-

-

-

-

-

-

金融資產未實現（損）益之變動

認列採權益法之被投資公司金融資產未實
現（損）益之變動出售及清算子公司股權投資

購入庫藏股票少數股權變動

九十七年度合併總純益

-

-

$

-

-

少數股權變動$-董事長：郭重松

九十八年十二月三十一日餘額

$ 2,258,963-

出售子公司股權投資

九十八年度合併總純益

-

-

-

認列採權益法之被投資公司金融資產未實
現（損）益之變動

658,816---

12,594

-

-

-

-

-

金融資產未實現（損）益之變動

-

-

-

-

-

24,417-

12,594

-

-

-

-

-

-

-

-

-

本
庫藏股票交易$12,594

持股比例變動調整資本公積

11,583

員工股票紅利-634,399

-

-

-

-

-

-

-

-

-

資
股票發行溢價
$ 634,399

累積換算調整數之變動21,558

九十七年度盈餘分配：法定盈餘公積迴轉特別盈餘公積
現金股利
股票股利

2,225,822-

累積換算調整數之變動

九十七年十二月三十一日餘額

62,453
157,287-

九十六年度盈餘分配：法定盈餘公積
現金股利
董監酬勞
員工紅利
股票股利

分割轉出

九十七年一月一日餘額

股
本
普通股股本
$ 2,006,082

(

$

40

-

-

-

-

-

-

-

-

-

40

-

-

-

-

-

-

-

-

-

他
40

(

$

小
$

$

453,532

-

-

-

-

-

-

-

-

74,126-379,406

-

-

-

-

-

-

-

94,028--保法定盈餘公積$ 285,378

(

$

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2,984 )
-

2,984

-

-

-

-

-

-

-

-

-

留
特別盈餘公積$2,984

後附之附註係本財務報表之一部分。

685,998--

3,600 )--

18,148-24,417-647,033

-

-

-

-

-

-

-

-

-

積
計
647,033

(
(

(

(
(
(
(
(

$ 1,087,382

800,651

-

-

-

-

-

-

-

74,126 )2,984
517,397 )21,558 )896,828

741,264

-

-

-

-

-

-

94,028 )432,538 )
16,925 )84,625 )157,287 )

-

盈
未分配盈餘
$ 940,967

(
(

(
(
(
(

$ 1,540,914

800,651

-

-

-

-

-

-

-

517,397 )21,558 )1,279,218

741,264

-

-

-

-

-

-

432,538 )
16,925 )84,625 )157,287 )-餘小計$ 1,229,329

(

(

(

(

$

1,399

-

-

1,213 )---

3,463 )

-

-

6,075

-

-

-

3,817 )--

19,572-

5,483 )股東
累 積 換 算調整
數($4,197 )

會計主管：李淼盛（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國九十九年二月二十三日查核報告）$經理人：楊瑞祥

14,548--3,600 )--

18,148

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

長 期 投 資$-公
其$民國九十八年及九十七年一月一日至十二月三十一日

合併股東權益變動表

圓剛科技股份有限公司及子公司

(

(

(

(

(

$

147

-

-

167 )

359 )

2,364

-

-

-

-

1,691 )

-

-

-

66 )

657

3,733 )

-

-

-

權
益
金 融 商 品
未實現（損）益
$
1,451

他

($

(

(

237,719 )

-

-

-

-

-

-

-

-

-

237,719 )--

205,323 )

-

-

-

-

-

-

庫 藏 股 票($
32,396 )

其

($

(

(

(

(

(

(

(

(

小
($

項

236,173 )--

1,380 )

359 )

2,364

-

3,463 )--

233,335 )--205,323 )3,883 )

657

3,733 )

19,572-

5,483 )

計35,142 )

目

(

(

$

645,997

152,688337,192

4,980

188 )

-

25,307

1,085 )--

127,103-

127,103

-

-

-

-

-

-

-

少 數 股 權
$
-

(

(

(

(

(

(

(
(
(

(

$ 4,895,699

953,339

337,192

-

547 )

2,364

43,455

4,548 )

36,000517,397 )-4,045,841

741,264

127,103205,323 )3,883 )

657

3,733 )

19,572432,538 )
16,925 )22,172 )-5,483 )

合計$ 3,847,302

單位：新台幣仟元圓剛科技股份有限公司及子公司
合併現金流量表
民國九十八年及九十七年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元九 十 八 年 度
營業活動之現金流量
合併總純益
調整項目
折舊費用
攤銷費用
遞延所得稅
處分固定資產損失－淨額
無形資產轉其他費用存貨跌價（回升利益）損失
處分備供出售金融資產利益呆帳（回升利益）損失
以成本衡量之金融資產減損損失營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產
應收票據
應收帳款
其他應收款
存
貨
其他流動資產
應付帳款
應付所得稅
應付費用
其他應付款
其他流動負債
應計退休金負債
營業活動之淨現金流入
投資活動之現金流量
購買備供出售金融資產價款處分備供出售金融資產價款
購置固定資產
存出保證金增加
無形資產增加出售固定資產價款

$

(

(
(
(

(

(
(

(
(
(
(

（接次頁）

- 133 -

九 十 七 年 度

953,339
111,279
18,795
16,100 )10,3644,770
2,816 )
2,297 )
1,147 )
1,030 )
7,671
15,316
6,343
29,211 )
1,747 )
181,974
67,329180,741
2,188
5,301
1,511,062

1,221,500 )
1,204,777
89,356 )37,760 )16,412 )
2,912

$

(

(
(

(

(
(
(

(
(
(
(

741,264
118,299
10,066
17,258
2,558
7,591
632
9,090 )
926
5,125
1,970 )
1,325
18,742 )21,666
178,601
16,660 )57,82527,018
121,938
31,847 )2,851 )
18,369 )1,212,563

1,975,000 )2,260,706
523,337 )2,044 )
29,714 )14,787

（承前頁）

處分無形資產價款
投資活動之淨現金流出
融資活動之現金流量
支付現金股利少數股權增加短期借款（減少）增加
支付少數股權現金股利
購入庫藏股票
支付員工紅利
支付董監事酬勞
存入保證金減少
融資活動之淨現金流出

九 十 八 年 度$
91(
157,248 )九 十 七 年 度$
69(
254,533 )(((517,397 )354,232
300,000 )17,040 )480,205 )

(

140 )

9,133

873,469

714,824

期初現金餘額2,034,653

1,319,829

期末現金餘額$ 2,908,122$ 2,034,653

現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息
本期支付所得稅$$

1,648
84,142$$

1,147
62,608

不影響現金流量之投資及融資活動
員工股票紅利

$36,000$-$89,35689,356$516,3177,020
523,337((

匯率影響數
本期現金淨增加數

僅有部分現金收付之投資及融資活動
固定資產增加數其他應付款減少
支付現金$

432,538 )
126,356
300,000
205,323 )
22,172 )16,925 )1,737 )
252,339 )

(
(
(
(
(

$

後附之附註係本合併財務報表之一部分。
（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國九十九年二月二十三日查核報告）董事長：郭重松經理人：楊瑞祥- 134 -

會計主管：李淼盛圓剛科技股份有限公司及子公司
合併財務報表附註
民國九十八及九十七年度（金額除另予註明者外，係以新台幣仟元為單位）一、公司沿革本公司成立於七十九年一月。主要業務為電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售、製造及研發。本公司股票於八十六年五月於證券櫃
檯買賣中心掛牌買賣，並於八十九年九月改於台灣證券交易所掛牌買
賣。
本公司為因應企業重組及專業分工，以提高競爭力及經營績效，
於九十六年六月十五日股東常會決議，依據企業併購法、公司法及其他相關法令，將原簡報網路視訊事業群之業務分割，成立圓展科技股
份 有 限 公 司（ 以 下 簡 稱 圓 展 科 技 ）， 並 以 九 十 七 年 一 月 一 日 為 分 割 基 準
日 ， 分 割 讓 與 之 營 業 價 值 為 700,000 仟 元 ， 圓 展 科 技 共 計 發 行 普 通 股
56,000 仟 股 予 本 公 司 ， 以 每 股 新 台 幣 12.5 元 作 為 對 價 ， 以 受 讓 本 公 司分割讓與之相關營業。
九 十 八 年 及 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 員 工 人 數 分 別 為 1,257 人 及
1,163 人 。
二、重要會計政策之彙總說明
本合併財務報表係依照證券發行人財務報告編製準則及一般公認
會計原則編製。依照前述準則及原則編製財務報表時，本公司及子公司對於備抵呆帳、存貨跌價損失、固定資產折舊、無形資產攤提、退休金、資產減損評估、未決訟案損失、商品保證責任以及員工分紅及董 監 酬 勞 費 用 等 之 提 列，必 須 使 用 合 理 之 估 計 金 額，因 估 計 涉 及 判 斷 ，
實際結果可能有所差異。

- 135 -

重要會計政策之彙總說明如下：
合併概況(一 ) 合 併 報 表 編 製 基 礎
合併報表係依據新修正之財務會計準則公報第七號「合併財務報表」編製，以母公司直接或間接持有被投資公司表決權股份比例超過百分之五十之被投資公司或有控制能力之被投資公司為編製主
體，且編製財務報表時，合併個體間之重要交易事項已銷除。列入九十八及九十七年度合併財務報表之子公司如下：

投資公司名稱
本公司

被 投 資 公 司 名 稱
圓展科技股份有限公司（以下簡稱
圓展科技）

本公司
本公司
本公司
本公司

圓毅投資股份有限公司
圓鼎投資股份有限公司
圓曜投資股份有限公司
AVERMEDIA TECHNOLOGIESEUROPE B.V.

本公司

圓剛多媒體科技（上海）有限公司

本公司

AVERMEDIA TECHNOLOGIES,
S.L. INC.

本公司

AVERMEDIA TECHNOLOGIESFRANCE SARL圓展科技

AVERMEDIA (USA)INFORMATION INC.（註）圓展科技

AVERMEDIA INFORMATION(THAILAND) CO., LTD.（註）圓展科技

圓展電子科技（上海）有限公司

圓展科技

AVERMEDIA INFORMATIONEUROPE B.V.

圓展科技
圓毅投資

AVERMEDIA INFORMATION
INC. (JAPAN)
圓展科技

圓鼎投資

圓展科技

圓曜投資

圓展科技

業 務 性 質電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售、製造及研
發
一般投資業
一般投資業
一般投資業
電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售電腦週邊之市場行
銷與維修加工業務
電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售
電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售
電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售
電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售
電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售及製造
電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售
電腦系統設備相關
產品之銷售電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售、製造及研發
電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售、製造及研發
電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售、製造及研發

- 136 -

直 接 持 股 百 分 比
九 十 八 年 九 十 七 年
十 二 月 十 二 月
三 十 一 日 三 十 一 日
49.35%
90.00%

說明(二)100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%

(二 )
(二 )
(二 )

100.00%100.00%

係九十七年度新設立

100.00%100.00%－100.00%100.00%－100.00%100.00%－99.99%

99.99%－

100.00%100.00%－100.00%100.00%－100.00%

-

9.54%

-

係九十八年度
新設立
(二)

4.99%

-

(二 )

4.99%

-

(二 )

註 ： 原 名 分 別 為 AVERMEDIA (USA) TECHNOLOGIES, INC. 及AVERMEDIA TECHNOLOGIES (THAILAND) CO., LTD，自 九 十
八年上半年起更名。
(二 ) 本 公 司 於 九 十 八 年 四 月 參 與 圓 展 科 技 現 金 增 資 ， 增 加 投 資 226,813
仟 元，取 得 圓 展 科 技 普 通 股 6,574 仟 股。另 本 公 司 於 九 十 八 年 度 處 分
圓 展 科 技 普 通 股 12,593 仟 股 ， 處 分 後 持 股 比 例 減 少 為 49.35%。
本 公 司 於 九 十 八 年 五 月 以 現 金 1,000 仟 元 及 持 有 之 圓 展 科 技 普通 股 3,700 仟 股，按 每 股 22.04 元，計 81,548 仟 元 作 價 投 資，設 立 圓
鼎 投 資 股 份 有 限 公 司 ， 取 得 100%股 權 。 而 同 時 本 公 司 又 以 與 上 述 交
易等額之現金及圓展科技之普通股，投資設立圓曜投資股份有限公
司 ， 取 得 100%股 權 。
本 公 司 於 九 十 八 年 三 月 以 現 金 50,000 仟 元 及 持 有 之 圓 展 科 技 之
普 通 股 5,680 仟 股 ， 按 每 股 23.97 元 ， 計 136,150 仟 元 作 價 投 資 ， 設
立 圓 毅 投 資 股 份 有 限 公 司 ， 取 得 100%股 權 。
(三 ) 未 列 入 本 合 併 財 務 報 表 之 子 公 司 ： 無 。
資產與負債區分流動與非流動之標準
流動資產包括現金、主要為交易目的而持有之資產，以及預期於資產負債表日後一年內變現之資產；固定資產、無形資產及其他不屬
於流動資產之資產為非流動資產。流動負債包括主要為交易目的而發
生之負債，以及須於資產負債表日後一年內清償之負債，負債不屬於
流動負債者為非流動負債。
公平價值變動列入損益之金融商品
公平價值變動列入損益之金融商品包括交易目的之金融資產，原始 認 列 時，係 以 公 平 價 值 衡 量，交 易 成 本 列 為 當 期 費 用，續 後 評 價 時 ，
以公平價值衡量且公平價值變動認列為當期損益。投資後所收到之現
金股利列為當期收益。金融商品除列時，出售所得價款或支付金額與
帳 面 價 值 之 差 額，計 入 當 期 損 益。依 慣 例 交 易 購 買 或 出 售 金 融 資 產 時 ，
採用交易日會計處理。

- 137 -

公平價值之基礎：上市（櫃）證券係資產負債表日之收盤價。債券係財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心資產負債表日之參考價。
備供出售金融資產
備供出售金融資產於原始認列時，以公平價值衡量，並加計取得
或發行之交易成本；後續評價以公平價值衡量，且其價值變動列為股
東權益調整項目，累積之利益或損失於金融資產除列時，列入當期損益。依慣例交易購買或出售金融資產時，採用交易日會計處理。
備供出售金融資產之認列或除列時點，以及公平價值之基礎，均與公平價值變動列入損益之金融商品相似。
公平價值之基礎：各類型基金受益憑證係資產負債表日之淨資產價值。
收入認列及應收帳款、備抵呆帳
係於貨物之所有權及顯著風險移轉予客戶時認列銷貨收入，因其獲利過程大部分已完成，且已實現或可實現。
銷貨收入係按與買方所協議交易對價之公平價值衡量；惟銷貨收
入之對價為一年期以內之應收款時，其公平價值與到期值差異不大且
交易量頻繁，則不按設算利率計算公平價值。
備抵呆帳係按應收款項之收回可能性評估提列。本公司及子公司
係依據對客戶之應收帳款帳齡分析、信用評等及經濟環境等因素，定期評估應收帳款之收回可能性。
存貨
存 貨 包 括 原 料、物 料、製 成 品 及 在 製 品。九 十 八 年 一 月 一 日 以 前 ，存貨係以成本與市價孰低計價，比較成本與市價時係以分類項目為基
礎，又原料及物料係以重置成本為市價，而製成品及在製品則以淨變
現價值為市價。如附註三所述，九十八年一月一日起，存貨係以成本與淨變現價值孰低計價，比較成本與淨變現價值時除同類別存貨外係
以個別項目為基礎。淨變現價值係指在正常情況下之估計售價減除至
完工尚需投入之成本及銷售費用後之餘額。存貨成本之計算採用月加權平均法。存貨平時按標準成本計價，結帳日再予調整使其接近按加
權平均法計算之成本。

- 138 -

以成本衡量之金融資產
無法可靠衡量公平價值之權益商品投資，包括未上市（櫃）股票
及興櫃股票等，以原始認列之成本衡量。
現金股利於除息日認列收益，但依據投資前淨利宣告之部分，係
自投資成本減除。股票股利不列為投資收益，僅註記股數增加，並按增加後之總股數重新計算每股成本。
若有減損之客觀證據，則認列減損損失，此減損金額不予迴轉。
固定資產
固定資產係以取得成本為入帳基礎。重大之改良及更新，則作為資本支出；一般修理及維護支出，則作為當期費用。
折舊係以直線法按下列耐用年數計提：房屋及建築（含附屬設
備），五 至 六 十 年；機 器 設 備，三 至 十 年；運 輸 設 備，五 年；辦 公 設 備 ，三至十年；租賃改良，三年；其他設備，二年。耐用年限屆滿仍繼續
使用者，依屆滿日起估計尚可使用之耐用年限及殘值，採直線法繼續
提列折舊。
固定資產報廢或出售時，其成本及截至報廢或出售時之累計折舊
均 自 帳 上 除 列 。 如 有 出 售 資 產 利 益 （ 損 失 ）， 則 列 為 營 業 外 損 益 。
無形資產
無形資產以取得成本為入帳基礎，採用直線法依其耐用年限分期
攤銷。電腦軟體成本及使用權等主要按一至五年，以直線法攤銷。
資產減損
倘資產（主要為固定資產及無形資產）以其相關可回收金額衡量帳面價值有重大減損時，就其減損部分認列損失。嗣後若資產可回收
金額增加時，將減損損失之迴轉認列為利益，惟資產於減損損失迴轉
後之帳面價值，不得超過該項資產在未認列減損損失之情況下，減除
應提列攤提後之帳面價值。
應計產品保證負債
係按產品銷售後之保固期內預計可能發生之售後服務費用予以提列。實際發生售後服務費用時於應計產品保證負債項下先行沖轉，若有不足，則以當期費用列支。

- 139 -

員工認股權
發 行 酬 勞 性 員 工 認 股 權 憑 證 ， 其 給 與 日 於 九 十 七 年 一 月 一 日（ 含 ）以後者，係依照財務會計準則公報第三十九號「股份基礎給付之會計
處理準則」處理。
發行酬勞性員工認股權憑證，其給與日或修正日於九十三年一月一日至九十六年十二月三十一日間者，開始適用財團法人中華民國會
計研究發展基金會解釋函相關規定，本公司選擇採用內含價值法處
理，酬勞成本於符合認股權計畫所規定之員工服務年限內逐期認列為費用。
退休金
屬確定給付退休辦法之退休金係按精算結果認列；屬確定提撥退
休辦法之退休金，係於員工提供服務之期間，將應提撥之退休基金數
額認列為當期費用。
外幣交易及外幣財務報表換算
非衍生性商品之外幣交易所產生之各項外幣資產、負債、收入或費用，按交易日之即期匯率折算新台幣金額入帳。外幣資產及負債實際收付結清時所產生之兌換差額，作為當期損益。
資產負債表日之外幣貨幣性資產或負債，按該日即期匯率予以調整，兌換差額列為當期損益。
國外營運機構外幣財務報表之換算如下：資產及負債科目均按資
產負債表日之即期匯率換算；股東權益中除年初保留盈餘以上年底換
算後之餘額結轉外，其餘均按歷史匯率換算；股利按宣告日之匯率換
算；損益科目按加權平均匯率換算；外幣財務報表換算所產生之兌換
差額列入換算調整數，列於股東權益之調整項目，俟國外營運機構出
售或清算時併入損益計算。
所得稅
所得稅作跨期間之所得稅分攤。可減除暫時性差異、虧損扣抵及
未使用投資抵減之所得稅影響數認列為遞延所得稅資產，並評估其可
實現性，認列備抵評價金額；應課稅暫時性差異所產生之所得稅影響數認列為遞延所得稅負債。遞延所得稅資產或負債依其相關資產負債- 140 -

之分類劃分為流動或非流動項目，無相關之資產或負債者，依預期迴
轉期間劃分為流動或非流動項目。
購置設備或技術、研究發展及人才培訓等所產生之所得稅抵減，
採當期認列法處理。
以前年度應付所得稅之調整，列入當期所得稅。
依所得稅法規定計算之未分配盈餘加徵百分之十之所得稅，列為股東會決議年度之所得稅費用。
庫藏股票公司收回已發行股票作為庫藏股票時，其屬買回者，係以購買成
本入帳；其屬接受捐贈者，則依公平價值入帳。
公司處分庫藏股票時，若處分價格高於帳面價值，其差額應貸記「資本公積－庫藏股票交易」科目；若處分價格低於帳面價值，其差
額應沖抵同種類庫藏股票之交易所產生之資本公積；如有不足，則借記保留盈餘。
公司註銷庫藏股票時，應貸記「庫藏股票」科目，並按股權比例
借 記 「 資 本 公 積 － 股 票 發 行 溢 價 」 與 「 股 本 」。 庫 藏 股 票 之 帳 面 價 值 如高於面值與股票發行溢價之合計數時，其差額應沖銷同種類庫藏股票所產生之資本公積，如有不足再借記保留盈餘；庫藏股票之帳面價值
如低於面值與股票發行溢價之合計數時，其差額應貸記同種類庫藏股
票交易所產生之資本公積。
庫藏股票之帳面價值應按加權平均計算，並得依收回原因分別計算。
科目重分類
九十七年度之合併財務報表若干科目經重新分類，俾配合九十八
年度合併財務報表之表達。
三、會計變動之理由及其影響
存貨之會計處理準則本公司及子公司自九十八年一月一日起採用新修訂之財務會計準
則 公 報 第 十 號 「 存 貨 之 會 計 處 理 準 則 」。 主 要 之 修 訂 包 括 (一 )存 貨 以 成
本 與 淨 變 現 價 值 孰 低 者 衡 量 ， 且 除 同 類 別 存 貨 外 應 逐 項 比 較 之 ； (二 )- 141 -

未 分 攤 固 定 製 造 費 用 於 發 生 當 期 認 列 為 銷 貨 成 本；及 (三 )異 常 製 造 成 本
及存貨跌價損失（或回升利益）應分類為銷貨成本。此項會計變動，對本公司及子公司九十八年度淨利無影響，惟本公司及子公司重分類
九 十 七 年 度 營 業 外 損 失 639 仟 元 至 銷 貨 成 本 。
員工分紅及董監酬勞會計處理
本公司及子公司自九十七年一月一日起，採用財團法人中華民國
會計研究發展基金會於九十六年三月發布（九六）基秘字第○五二號
函，員工分紅及董監酬勞應視為費用，而非盈餘之分配。此項會計變
動 ， 使 九 十 七 年 度 淨 利 減 少 99,698 仟 元 ， 稅 後 基 本 每 股 盈 餘 減 少 0.45
元。
四、現

金

零 用 金
庫存現金
銀行存款
定期存款

九 十 八 年十二月三十一日$
991
985
403,837
2,502,309$ 2,908,122

九 十 七 年十二月三十一日$275
2,946
384,719
1,646,713$ 2,034,653

五、公平價值變動列入損益之金融資產－流動
分類為交易目的之金融資產相關資訊如下：

國內上市櫃可轉換公司債

九 十 八 年十二月三十一日$ 3,000

九 十 七 年十二月三十一日$ 1,970

於九十八及九十七年度交易目的之金融資產產生之淨利益分別為
5,923 仟 元 及 459 仟 元 。
六、備供出售金融資產－流動

國內基金受益憑證

九 十 八 年十二月三十一日$395,091- 142 -

九 十 七 年十二月三十一日$ 374,254

七、應收帳款－淨額應收帳款減：備抵呆帳淨額九 十 八 年十二月三十一日$574,302
10,933$563,369

九 十 七 年十二月三十一日$ 662,918
85,380$ 577,538

九 十 八 年十二月三十一日$251,97853,708204,687$510,373

九 十 七 年十二月三十一日$ 139,712
53,533285,101$ 478,346

八、存貨－淨額

原 物 料
在 製 品
製 成 品

九十八年及九十七年十二月三十一日之備抵存貨跌價損失分別為
67,666 仟 元 及 69,478 仟 元 。
九 十 八 及 九 十 七 年 度 與 存 貨 相 關 之 銷 貨 成 本 分 別 為 2,481,887 仟 元
及 2,662,554 仟 元。九 十 八 年 度 之 銷 貨 成 本 包 括 存 貨 跌 價 回 升 利 益 2,816
仟 元，九 十 七 年 度 之 銷 貨 成 本 包 括 存 貨 盤 虧 7 仟 元 及 存 貨 跌 價 損 失 632
仟元。
九、固定資產
九 十 八 年十二月三十一日

九 十 七 年十二月三十一日$ 147,625
151,963
7,652
53,34921,44050,761$432,790$ 127,034
97,528
6,976
54,09016,81630,495$ 332,939

九 十 八 年十二月三十一日$ 200,000
14,509$214,509

九 十 七 年十二月三十一日$ 201,800
13,949$ 215,749

累積折舊
房屋及建築
機器設備
運輸設備
辦公設備
租賃改良
其他設備

十、存出保證金

法院訴訟保證金
其他- 143 -

法院訴訟保證金，主要係捷揚光電股份有限公司、力竑科技股份有限公司及聰泰科技股份有限公司所製造之產品涉嫌侵害本公司之專利，因此對其提出侵權訟訴，經聲請假扣押獲准後法院命提之擔保金（參閱附註二十）。
十一、短期借款

抵押借款
利
率

九 十 八 年十二月三十一日$-

九 十 七 年十二月三十一日$ 300,000
1.522%

十二、退休金本公司及中華民國境內子公司依「勞工退休金條例」訂定之員工退休辦法，係屬確定提撥退休辦法，依員工每月薪資百分之六提撥至勞工保險局之個人退休金專戶。九十八及九十七年度認列之退休金成
本 分 別 為 30,779 仟 元 及 27,242 仟 元 。
本公司及中華民國境內子公司依「勞動基準法」訂定之員工退休
辦法，係屬確定給付退休辦法。員工退休金之支付，係根據服務年資及核准退休日前六個月平均工資（基數）計算。公司係按員工每月薪資總額百分之二提撥員工退休基金，交由勞工退休準備金監督委員會
以該委員會名義存入台灣銀行信託部之專戶。本公司及子公司已依勞
動基準法與相關法令規定，結清所有員工於九十七年六月三十日前之年資。本公司及子公司九十八及九十七年度認列之淨退休金成本分別
為 0 仟 元 及 71,258 仟 元 。
十三、母公司股東權益(一 ) 資 本 公 積
依照法令規定，資本公積除彌補公司虧損外，不得使用，但超過票面金額發行股票所得之溢價（包括以超過面額發行普通股、因合併而發行股票之股本溢價及庫藏股票交易等）及受領贈與之所得
產生之資本公積，得撥充資本，按股東原有股份之比例發給新股；其撥充股本，每年以一定比例為限。因長期股權投資產生之資本公積，不得作為任何用途。

- 144 -

(二 ) 盈 餘 分 派 及 股 利 政 策依公司法規定，法定盈餘公積應提撥至其餘額達公司實收股本
總額時為止。法定盈餘公積用以彌補虧損；當其餘額已達實收股本
50%時 ， 得 以 其 半 數 撥 充 股 本 。
本 公 司 章 程 第 18 條 規 定 ， 每 年 決 算 後 如 有 盈 餘 ， 先 依 法 完 納 所
得稅捐，彌補以往年度虧損後，就其餘額提列法定盈餘公積金百分
之十，並依法規於有長期股權投資未實現跌價損失、累積換算調整
數 等 股 東 權 益 減 項 時，提 列 必 要 之 特 別 盈 餘 公 積，俟 該 減 項 回 轉 後 ，
得再轉列累積盈餘，如尚有盈餘得依下列規定分配之：
1. 員 工 紅 利 為 百 分 之 三 至 百 分 之 二 十 ， 員 工 紅 利 提 撥 比 例 授 權 董
事會決議後辦理之，員工股票紅利分配之對象，得包括符合董事會或其授權之人所訂條件之從屬員工。
2. 董 事 及 監 察 人 酬 勞 低 於 百 分 之 三 。
3. 尚 有 餘 額 併 同 以 往 年 度 盈 餘 ， 由 董 事 會 提 請 股 東 大 會 決 議 分 派
股東股息及紅利。並考量本公司長期財務規劃及滿足股東對現
金流入之需求，每年發放之現金股利以不得低於當年度分派股東股息及紅利的百分之十。股東股息及紅利數額視公司營運狀況需要，由董事會依前項規定擬案提請股東大會決議分派之。
本公司九十八年度對於應付員工紅利及董監酬勞之估列，金額
分 別 為 35,600 仟 元 及 14,169 仟 元，係 依 過 去 經 驗 以 可 能 發 放 之 金 額
為基礎，分別按稅後淨利（已扣除員工分紅及董監酬勞之金額）扣
除 法 定 盈 餘 公 積 後 之 5%及 1.99%計 算 。 年 度 終 了 後 ， 董 事 會 決 議 之發放金額有重大變動時，該變動調整原提列年度費用，至股東會決
議日時，若金額仍有變動，則依會計估計變動處理，於股東會決議
年度調整入帳。如股東會決議採股票發放員工紅利，股票紅利股數
按決議分紅之金額除以股票公平價值決定，股票公平價值係指股東會決議日前一日之收盤價，並考量除權除息之影響為計算基礎。

- 145 -

本公司分別於九十八年六月十日及九十七年六月十三日舉行股
東常會，分別決議九十七及九十六年度盈餘分配案如下：

法定盈餘公積迴轉特別盈餘公積
現金股利
股票股利
員工紅利－現金員工紅利－股票
董監事酬勞－現金盈餘分
配案
九十七年度 九十六 年度$ 74,126$ 94,028(
2,984 )
517,397432,538
21,558157,287
22,17262,453
16,925

每 股 股 利 （ 元 ）九十七年度 九十六 年度

$

2.4
0.1

$

2.2
0.8

九十八年六月十日本公司股東會並同時決議配發九十七年度員
工 紅 利 及 董 監 事 酬 勞 分 別 為 40,000 仟 元 及 10,000 仟 元。員 工 紅 利 包
含 現 金 紅 利 4,000 仟 元 及 股 票 紅 利 36,000 仟 元，股 票 紅 利 股 數 1,158
仟股係按決議分紅之金額除以股東會決議日前一日之收盤價（考量除權除息之影響後）計算。股東會決議配發之員工紅利及董監酬勞
與 九 十 七 年 度 財 務 報 表 認 列 之 員 工 分 紅 40,000 仟 元 及 董 監 事 酬 勞
13,428 仟 元 之 差 異 金 額 分 別 為 0 仟 元 及 3,428 仟 元，主 要 係 因 受 金 融
風暴之影響而減少董監酬勞之金額，已調整為九十八年度之損益。
有關本公司董事會通過擬議及股東會決議之員工紅利及董監酬
勞資訊，請至臺灣證券交易所之「公開資訊觀測站」查詢。
(三 ) 庫 藏 股 票
1. 本 公 司 庫 藏 股 票 資 料 如 下 ：
單位：仟股
持
股
原
因
九十八年度
轉讓股份予員工九十七年度
轉讓股份予員工期 初 股 數本 期 增 加本 期 減 少期 末 股 數

7,000

-

-

7,000

1,000

6,000

-

7,000

- 146 -

2. 證 券 交 易 法 第 二 十 八 條 之 二 規 定 ， 公 司 對 買 回 已 發 行 在 外 股 份之數量比例，不得超過公司已發行股份總數百分之十，收買股份之總金額，不得逾保留盈餘加發行股份溢價及已實現之資本
公積之金額，本公司持有之庫藏股票依證券交易法規定不得質
押 ， 亦 不 得 享 有 股 利 之 分 派 、 表 決 權 … .等 權 利 。
(四 ) 員 工 認 股 權 證
本 公 司 於 九 十 六 年 十 二 月 十 二 日 發 行 員 工 認 股 權 證 10,000 單
位，每一單位可認購普通股一仟股。給與對象以本公司正式編制內
之員工以及本公司直接或間接持有具表決權超過百分之五十之子公
司員工為限。認股權證之存續期間為六年，憑證持有人於發行屆滿二年之日起，可行使被給與之一定比例之認股權證。認股權行使價格為發行當日本公司普通股收盤價格，認股權證發行後，遇有本公
司普通股股份發生變動時，認股權行使價格及認股數量依規定公式
予以調整。
1. 九 十 八 及 九 十 七 年 度 員 工 認 股 權 證 之 相 關 資 訊 如 下 ：九員工認股權證
期初流通在外本期給與
期末流通在外十八單

位
10,00010,000年
度 九加權平均行使價格（元） 單
$
54.1
53.3

十

七
位

10,00010,000年
度
加權平均行使價格（元）$
60
54.1

2. 截 至 九 十 八 年 及 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止 ， 本 公 司 流 通 在 外及可行使之員工認股權證相關資訊如下：
行使價格之範圍（元）加權平均預期剩餘存續期限（年）

九 十 八 年 度
$53.3-54.1

九 十 七 年 度
$54.1-60

3.95

4.95

- 147 -

3. 本 公 司 九 十 八 及 九 十 七 年 度 依 內 含 價 值 法 認 列 之 酬 勞 成 本 皆 為
零 元 。 若 採 用 公 平 價 值 法 依 Black-Scholes 評 價 模 式 認 列 前 述 認
股權酬勞成本，其相關假設及財務報表之擬制淨利與每股盈餘如下：
九 十 八 年 度

九 十 七 年 度

3%
3.95 年
45.18%
6.18%

3%
4.95 年
45.18%
6.18%$ 800,651 仟元$ 765,474 仟元
$
3.67
$
3.51

$ 741,264 仟元$ 706,087 仟元
$
3.37
$
3.21

Black-Scholes 評價模式
假

設

淨

利

無風險利率
預期存續期間預期價格波動率
股利率

報表列示之淨利擬制淨利稅後基本每
報表列示之每股盈餘股盈餘（元） 擬制每股盈餘

十四、所得稅
(一 ) 帳 載 稅 前 利 益 按 法 定 稅 率 計 算 之 所 得 稅 與 當 期 應 負 擔 所 得 稅 調 節 如
下：九 十 八 年 度

九 十 七 年 度

$ 222,557$ 202,847( 112,288 )( 71,323 )( 23,659 )
(
110 )
(
3,518 )
11,65913,11743,657
13,11755,316882
54,434
63,822$ 118,256( 138,393 )( 15,894 )( 41,766 )
(
851 )
(
3,106 )
2,837
15,487
10,014
15,487
12,851
1,999
10,85240,075$ 50,927

稅前利益按法定稅率（25%）
計算之稅額
調整項目之所得稅影響數
永久性差異
國內採權益法之投資收益處分國內投資利益
免稅所得
其
他
暫時性差異
未分配盈餘稅
基本稅額差額減：投資抵減當期應負擔所得稅減：扣繳及暫繳稅款
本公司應付所得稅
子公司應付所得稅
期末應付所得稅餘額- 148 -

(二 ) 所 得 稅 費 用 構 成 項 目 如 下 ：當期應付所得稅遞延所得稅
分離課稅所得稅費用
以前年度所得稅調整子公司所得稅合併數所得稅費用

九 十 八 年 度
$ 55,316
31,299834
2,168
36,322$125,939

九 十 七 年 度
$ 12,851
55,380750
1,183
21,892$ 92,056

九 十 八 年十二月三十一日$312,794
34,665
26,816
10,574
16,850( 78,107 )$323,592

九 十 七 年十二月三十一日$ 295,352
35,860
11,256
10,37040,540( 85,886 )$ 307,492$ 52,514
271,078$323,592$ 85,081
224,320(
1,909 )
$ 307,492(三 ) 遞 延 所 得 稅 淨 資 產 明 細 如 下 ：投資抵減
未實現銷貨毛利
投資損失
遞延收益
其
他
備抵評價
遞延所得稅資產－流 動－非流動遞延所得稅負債－非流動立法院於九十八年五月修正所得稅法第五條條文，將營利事業所得稅稅率由百分之二十五調降為百分之二十，並自九十九年度施行。本公司及中華民國境內子公司業已依此修正條文重新計算遞延
所 得 稅 資 產 或 負 債，並 將 所 產 生 之 差 額 列 為 遞 延 所 得 稅 利 益 或 費 用。
(四 ) 本 公 司 及 圓 展 公 司 係 符 合 促 進 產 業 升 級 條 例 第 九 條 暨 新 興 重 要 策 略
性產業屬於製造業及技術服務業部分獎勵辦法之稅捐抵減。明細資料如下：
1. 九 十 三 年 增 資 擴 展 之 投 資 計 畫 申 請 五 年 免 稅 已 經 財 政 部 於 九 十
五 年 十 月 二 十 日 台 財 稅 字 第 09504554800 號 函 核 准 在 案 ， 本 公
司並選定自九十四年十二月三十一日開始適用五年免稅。圓展
公 司 因 分 割 受 讓 本 公 司 部 分 免 稅 產 品，故 亦 適 用 該 項 免 稅 規 定。

- 149 -

2. 九 十 五 年 度 增 資 擴 展 之 投 資 計 畫 申 請 五 年 免 稅 已 經 財 政 部 於 九
十 六 年 十 月 二 十 五 日 台 財 稅 字 第 09600455590 號 函 核 准 在 案 ，圓展公司並選定自九十七年一月一日開始適用五年免稅。
(五 ) 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止 ， 本 公 司 及 子 公 司 得 用 以 扣 抵 以 後
年度所得稅額之投資抵減如下：
發 生 年
九十五年度
九十六年度
九十七年度
九十八年度

度

投 資 抵 減 稅 額$ 51,053
83,88874,333
103,520$312,794

最後可抵減年度
九十九年度
一○ ○ 年度
一○ 一 年度
一○ 二 年度(六 ) 兩 稅 合 一 相 關 資 訊

股東可扣抵稅額帳戶餘額

九 十 八 年十二月三十一日$ 9,289

九 十 七 年十二月三十一日$ 6,780

九十八年度預計及九十七年度實際盈餘分配之稅額扣抵比率分
別 為 5.86%及 2.06%。
依所得稅法規定，本公司分配屬於八十七年度（含）以後之盈
餘時，本國股東可按股利分配日之稅額扣抵比率計算可獲配之股東可扣抵稅額。本公司預計九十八年度盈餘分配之稅額扣抵比率時，已考量應付當年度所得稅，由於實際分配予股東之可扣抵稅額，應以股利盈餘分配日之股東可扣抵稅額帳戶餘額為計算基礎，其與將來實際分配予股東時所適用之稅額扣抵比率可能會有所差異。
(七 ) 本 公 司 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止 並 無 屬 於 八 十 六 及 以 前 年 度
之未分配盈餘。
(八 ) 本 公 司 之 營 利 事 業 所 得 稅 申 報 案 業 經 稽 徵 機 關 核 定 至 九 十 六 年 度 。

- 150 -

十五、每股盈餘
金稅
九十八年度
基本每股盈餘
屬於普通股股東之
本期純益
具稀釋作用潛在普通股之影響
員工分紅
稀釋每股盈餘
屬於普通股股東之
本期純益加潛在
普通股之影響九十七年度
基本每股盈餘
屬於普通股股東之
本期純益
具稀釋作用潛在普通股之影響
員工分紅
稀釋每股盈餘
屬於普通股股東之
本期純益加潛在
普通股之影響

額

（ 分
前 稅

子

） 股數（分母） 每 股 盈 餘 （ 元 ）後 （仟股） 稅
前 稅
後$ 890,268$ 800,651

218,382$ 4.08$ 3.67

-

-

1,371

$ 890,268$ 800,651

219,753$ 4.05$ 3.64$ 811,428$ 741,264

220,256$ 3.68$ 3.37

-

-

1,749

$ 811,428$ 741,264

222,005$ 3.65$ 3.34

本公司自九十七年一月一日起，採用（九六）基秘字第○五二號
函，將員工分紅及董監酬勞視為費用而非盈餘之分配。若企業得選擇
以股票或現金發放員工分紅，則計算稀釋每股盈餘時，應假設員工分
紅將採發放股票方式，並於該潛在普通股具有稀釋作用時計入加權平均流通在外股數，以計算稀釋每股盈餘。計算稀釋每股盈餘時，以該潛在普通股資產負債表日之收盤價，作為發行股數之判斷基礎。於次年度股東會決議員工分紅發放股數前計算稀釋每股盈餘時，亦繼續考量該等潛在普通股之稀釋作用。
計算每股盈餘時，無償配股之影響已列入追溯調整。因追溯調整
九 十 七 年 度 稅 後 基 本 每 股 盈 餘 由 3.40 元 減 少 為 3.37 元 。

- 151 -

十六、用人、折舊、折耗及攤銷費用
九十屬 於 營 業
成
本
者
用人費用
薪資費用
勞健保費用
退休金費用
其他用人費用
折舊費用
攤銷費用

$

$
$

161,736
12,455
6,977
11,213
192,381
57,6852,390

八屬 於 營 業
費
用者$

979,548
65,12223,802
24,102$ 1,092,574$
53,594
16,405

年

度

合計$ 1,141,284
77,57730,77935,315$ 1,284,955$ 111,279
18,795九十屬 於 營 業
成
本
者
$

$
$

189,661
12,582
19,16813,828235,239
57,462
1,733

七
屬 於 營 業
費
用
者
$

$
$

793,103
49,99579,332
24,172
946,60260,837
8,333

年

度

合

計

$

982,764
62,57798,50038,000$ 1,181,841$ 118,299
10,066

十七、金融商品相關資訊(一 ) 公 平 價 值 之 揭 露
本公司及子公司所持有之金融資產皆是以公平價值估列入帳。
請參閱資產負債表及相關附註之說明。
(二 ) 本 公 司 及 子 公 司 決 定 金 融 商 品 公 平 價 值 所 使 用 之 方 法 及 假 設 如 下 ：1. 短 期 金 融 商 品 以 其 在 資 產 負 債 表 上 之 帳 面 價 值 估 計 其 公 平 價值，因為此類商品到期日甚近，其帳面價值應屬估計公平價值
之合理基礎。此方法應用於現金、應收款項、其他應收款、應付款項、應付費用與其他應付款。
2. 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 及 備 供 出 售 金 融 資 產 如 有 活絡市場公開報價時，則以此市場價格為公平價值。
3. 存 出 保 證 金 因 未 來 收 付 價 格 與 帳 面 金 額 相 同 ， 故 以 帳 面 價 值 為公平價值。
(三 ) 本 公 司 及 子 公 司 金 融 資 產 及 金 融 負 債 之 公 平 價 值 ， 並 無 同 時 包 含 以
活絡市場之公開報價直接決定及以評價方法估計者。
(四 ) 本 公 司 及 子 公 司 九 十 八 年 及 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 具 利 率 變 動 之
公 平 價 值 風 險 之 金 融 資 產 分 別 為 2,702,309 仟 元 及 1,848,770 仟 元 ；
具 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險 之 金 融 資 產 分 別 為 403,604 仟 元 及
384,719 仟 元；具 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險 之 金 融 負 債 分 別 為 0 元 及
300,000 仟 元 。

- 152 -

(五 ) 財 務 風 險 資 訊
1. 市 場 價 格 風 險
本公司及子公司所持有金融商品之市場風險包括匯率風險、利率風險及價格風險。本公司及子公司所持有之外幣資產
負債之公平價值，將受匯率風險影響；固定利率定期存單之公
平市價將受利率風險影響；另所持有之公平價值變動列入損益之金融資產及備供出售金融資產將受價格風險影響。
2. 信 用 風 險
金融資產受到本公司及子公司之交易對方未履行合約義務之潛在影響。本公司及子公司信用風險係以資產負債表日公平價值為正數之合約為評估對象。本公司及子公司之交易對方均
為信用良好之金融機構及公司組織，因此不預期有重大之信用
風險。
3. 流 動 性 風 險
本公司及子公司之營運資金足以支應，故未有因無法籌措
資金以履行合約義務之流動性風險。
本公司及子公司投資之公平價值變動列入損益之金融資產
及備供出售金融資產均具活絡市場，故預期可輕易在市場上以接近公平價值之價格迅速出售金融資產。
4. 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險
本公司及子公司並未從事重大之浮動利率金融商品交易，
故未有因利率變動產生之重大現金流量風險。
十八、關係人交易事項(一 ) 關 係 人 名 稱 及 關 係
關
係
郭重松
張永哲
李淼盛
康美雪
楊瑞祥

人

名

稱

（接次頁）

- 153 -

與 本 公 司 之
董 事 長
董
事
董
事
子公司法人董事代表
總經理及董事關係

（承前頁）
關
係
趙永松
李吉仁
江英村
郭娟娟
簡玉聰
葉信宏
黃金龍

人

名

稱

與 本 公
董
事
董
事
董
事
監 察 人
監 察 人
監 察 人
副總經理

司

之

關

係

(二 ) 與 關 係 人 間 之 交 易 事 項
1. 重 要 財 產 交 易出售有價證券九十八
年
度關係人名稱 交易
標的 交 易 金 額 處分（損）益郭重松等人 圓展科技股份有限公司普通股$ 63,999$ 27,451
九
十七
年
度關係人名稱 交易
標的 交 易 金 額 處分（損）益郭重松等人 圓展科技股份有限公司普通股$ 95,520$ 28,829
2. 董 事 、 監 察 人 及 管 理 階 層 薪 酬 資 訊
本公司及子公司給付董事、監察人及主要管理階層薪酬（其中股票給付部份係依年底市價計算）總額，九十八及九十七年度
分 別 為 67,916 仟 元 （ 擬 議 數 ） 及 93,601 仟 元 （ 實 際 數 ）， 另 前 述
九十八年度資訊尚未經董事會決議，後續更新資訊可參閱股東會
年報內容。
十九、質抵押資產
下列資產已提供作為銀行融資額度之擔保品：土地
房屋設備-淨額

九 十 八 年十二月三十一日$545,761
157,161$702,922- 154 -

九 十 七 年十二月三十一日$ 545,761
160,823$ 706,584

二十、重大承諾事項及或有事項(一 ) 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止 ， 本 公 司 因 與 各 家 銀 行 往 來 間 短 期
授 信 融 資 ， 依 一 般 銀 行 慣 例 須 開 立 之 本 票 計 308,308 仟 元 。
(二 ) 本 公 司 於 九 十 四 年 一 月 、 九 十 四 年 十 二 月 及 九 十 五 年 二 月 對 捷 揚 光
電股份有限公司、力竑科技股份有限公司及聰泰科技開發股份有限公司提起請求專利權侵害賠償，並對上開公司之財產進行假扣押查封，本 公 司 並 提 供 可 轉 讓 定 存 單 約 計 200,000 仟 元 以 供 擔 保 之 用。截
至九十八年十二月三十一日止，己向法院提起告訴，目前尚在審理中。
(三 ) 圓 展 科 技 為 擴 展 生 產 規 模 ， 其 已 簽 訂 廠 辦 興 建 工 程 合 約 ， 契 約 總 金
額 1,006,000 仟 元 。 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止 ， 尚 未 支 付 金 額
為 980,845 仟 元 。
二一、附註揭露事項(一 ) 重 大 交 易 事 項 相 關 資 訊 及 (二 )轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 ：1. 資 金 貸 與 他 人 ： 無 。
2. 為 他 人 背 書 保 證 ： 無 。
3. 期 末 持 有 有 價 證 券 情 形 ： 附 表 一 。
4. 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 有 價 證 券 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資
本額百分之二十以上：附表二。
5. 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以
上：無。
6. 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以
上：無。
7. 與 關 係 人 進 、 銷 貨 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之
二十以上：附表三。
8. 應 收 關 係 人 款 項 達 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 ： 附 表四。
9. 被 投 資 公 司 名 稱 、 所 在 地 區 … … 等 相 關 資 訊 ： 附 表 五 。
10. 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 ： 無 。
(三 ) 大 陸 投 資 資 訊 ： 附 表 六 。

- 155 -

二二、部門別財務資訊(一 ) 產 業 別 財 務 資 訊 ：本公司及子公司主要經營電子通訊產品之生產、製造及銷售。
由於為單一產業，依財務會計準則公報第二十號之規定，無需揭露產業別財務資訊。
(二 ) 地 區 別 財 務 資 訊 ：本公司及子公司九十八及九十七年度有關地區別財務資訊列示
如下：九國來自合併公司以外客戶之收入來自合併公司之收入
收入合計
地區別損益
投資損益
公司一般費用
利息費用
稅前利益
可辨認資產
基金及投資
公司一般資產
資產合計

八年
洲 其 他 地 區 調整及沖銷 合$ 2,470,213
1,873,154$ 4,343,367$ 2,430,843$ 1,757,471
34,767$ 1,792,238$ 429,812$ 685,518
2,344$ 687,862$ 143,095$( 1,910,265 )( $ 1,910,265 )( $ 565,322 )$ 1,275,531

$

$

$

19,051

10,429-度
併$ 4,913,202$ 4,913,202$ 2,438,428
286,365( 1,643,955 )(
1,560 )
$ 1,079,278$ 1,305,011
5,035,731$ 6,340,742

九國來自合併公司以外客戶之收入來自合併公司之收入
收入合計
地區別損益
投資損益
公司一般費用
利息費用
稅前利益
可辨認資產
基金及投資
公司一般資產
資產合計

十
內 美

十
內 美

七
年
洲 其 他 地 區 調整及沖銷 合$ 2,798,594
1,572,278$ 4,370,872$ 2,347,834$ 1,605,093
12,715$ 1,617,808$ 372,102$ 528,736
33,460$ 562,196$ 80,977$( 1,618,453 )( $ 1,618,453 )( $ 508,121 )$ 1,324,403

$

$

$

- 156 -

15,956

11,503-度
併$ 4,932,423$ 4,932,423$ 2,292,792
64,248( 1,522,485 )(
1,235 )
$ 833,320$ 1,351,862
4,082,853$ 5,434,715

(三 ) 外 銷 銷 貨 資 訊 ：
地
美
洲
亞
洲
歐
洲
大 洋 洲
其
他

區

九 十 八 年 度
$ 1,964,681
1,280,222
1,075,670
35,63330,804$ 4,387,010

九 十 七 年 度
$ 1,712,342
1,380,850
1,087,160
35,95733,651$ 4,249,960(四 ) 重 要 客 戶 資 訊
本公司及子公司九十八及九十七年度其收入佔營業收入金額10%以 上 之 客 戶 ： 無 。
二三、母子公司間業務關係及重要交易往來情形
母子公司間業務關係及重要交易往來情形，請參閱附表七。

- 157 -

- 158 -

有

之

公

（接次頁）

證

券

種

類

及

名

票
圓展科技股份有限公司
圓毅投資股份有限公司
圓鼎投資股份有限公司
圓曜投資股份有限公司
AVERMEDIA TECHNOLOGIESEUROPE B.V.
圓剛多媒體科技（上海）有限公司
AVERMEDIA TECHNOLOGIES, S.L
INC.
AVERMEDIA TECHNOLOGIESFRANCE SARL
雄志科技顧問股份有限公司

價

以成本衡量之金融資產－非流動〃
備供出售金融資產－流動〃〃〃〃公平價值變動列入損益之金
融資產－流動

無
無
無
無
無
無
無
無

〃
〃
〃
〃

孫 公 司
孫 公 司
孫 公 司
孫 公 司

採權益法之長期股權投資

〃

子 公 司

孫 公 司

〃
長期投資貸餘

目

子 公 司
子 公 司

科

採權益法之長期股權投資
〃
〃
〃
〃

列

子 公 司
子 公 司
子 公 司
子 公 司
子 公 司

稱 與有價證券發行人之關係 帳

票
AVERMEDIA (USA) INFORMATION,
INC.
AVERMEDIA INFORMATIONEUROPE .B.V.
圓展電子科技（上海）有限公司
AVERMEDIA INFORMATION(THAILAND) CO., LTD.
AVERMEDIA INFORMATION INC.
(JAPAN)

禧達康資訊股份有限公司
受益憑證
保誠威寶債券型基金
摩根富林明台灣債券基金寶來得寶債券基金
華南永昌鳳翔債券基金
第一金全家福債券基金
可轉換公司債
瑞 軒 四

股

司有

圓展科技股份有限公司 股

本 公 司

持

附表一

23,649100.00100.00
99.99

5,474
7,125
（註 1）
1,000
1

100.0028,197（註 1）-

100.00

3,000

-

-

264,467

74,01258,51450,00046,04525,002

5,700
3,707
4,356
2,956
147

3.62

3.75

100.00100.00100.0049.35
100.00100.00100.00100.00((23,649

5,474
7,125

28,197

264,467

3,000

74,01258,51450,00046,04525,002

（註 3）

（註 3）

12,278 )

12,842
15,272 )$ 1,024,555
236,695
104,587
104,587
24,738註

單位：新台幣仟元末市價／股權淨值備額持股比例％
（
註
2
）

6,990

-

385

12,278 )

12,842
15,272 )

-

(

(

金

$ 1,024,555
236,695
104,587
104,587
24,738

面

150

1

（註 1）
（註 1）

36,565
18,615
8,255
8,255
（註 1）

仟 單 位 ／ 仟 股帳

期

民國九十八年十二月三十一日

期末持有有價證券情形

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 159 -

有

之

公

司有

價

證

券

種

類

及

名

採權益法之長期股權投資
採權益法之長期股權投資

子 公 司
子 公 司

註 3： 截 至 報 告 書 出 具 日 ， 尚 無 法 取 得 該 公 司 之 股 權 淨 值 資 料 。

註 2： 若 被 投 資 公 司 為 非 上 市 （ 櫃 ） 公 司 ， 其 市 價 係 指 股 權 淨 值 。

採權益法之長期股權投資

子 公 司

科

備供出售金融資產－流動
〃
〃
〃

列

無
無
無
無

稱 與有價證券發行人之關係 帳註 1： 該 公 司 執 照 係 表 彰 其 投 資 金 額 ， 並 無 股 數 之 記 載 。

受益憑證
統一強棒債券基金
德盛大霸基金日盛債券基金台灣債券基金圓毅投資股份有限公司 股票
圓展科技股份有限公司
圓鼎投資股份有限公司 股票
圓展科技股份有限公司
圓曜投資股份有限公司 股票
圓展科技股份有限公司

持

（承前頁）

目

103,673
103,673

3,700
3,700

40,01651,49020,00730,005

金

198,094

$

面

7,070

2,503
4,296
1,417
2,055

仟 單 位 ／ 仟 股帳

期

4.99

4.99

9.54

-

$

103,673

103,673

198,094

40,01651,49020,00730,005

末市價／股權淨值備額持股比例％（
註2）

註

- 160 -

-

-

-

-

〃

〃

群益安穩債券基金

富邦吉祥債券基金
3,489

-

4,381

-

49,989（註六）66,894（註六）--

註六：不包括備供出售金融資產評價調整。

註 五 ： 已 調 整 股 東 權 益 調 整 數 4,980 仟 元 。

3,470

6,670

2,857

11,868

註 四 ： 係 包 括 出 售 之 帳 面 成 本 2 8 0, 8 2 7 仟 元 、 以 股 作 價 轉 投 資 29 9, 2 46 仟 元 及 現 金 股 利 13 6,3 2 0 仟 元 。

註 三 ： 係 包 括 本 期 賣 出 1 2, 59 3 仟 股 及 以 股 作 價 轉 投 資 1 3, 0 8 0 仟 股 。

註 二 ： 係 包 括 現 金 增 資 2 26 , 8 1 3 仟 元 及 權 益 法 認 列 調 整 3 7 0, 20 4 仟 元 。

註 一 ： 係 包 括 現 金 增 資 6, 5 74 仟 股 及 盈 餘 配 股 4, 5 4 4 仟 股 。

備供出售金融資產－流動--

摩根富林明台灣債券基 備供出售金融金資產－流動
保誠威寶債券基金〃

圓展科技股份有限公司 採權益法之長期股權投資

圓展科技股份 金鼎債券基金
有限公司

本公司

係

50,000100,000

44,000154,000

6,959

6,670

7,238

6,168

期
初買
入賣
仟單位／仟股 金
額 仟單位／仟股 金
額 仟單位／仟股 售
51,120$ 1,143,931
11,118$ 597,017
25,673$
郭重松等人 本公司及從
（註一）
（註二）
（註三）
屬公司董
監事及員
工
15,437
243,500
11,730買、賣之公司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 帳 列 科 目 交 易 對 象 關

附表二

民國九十八年度
單位：新台幣仟元100,287

100,017

111,497

80,029185,036

185,000（註六）
80,000（註六）
110,894（註六）
100,000（註六）99,989
（註六）

298

17

603

29

36

-

-

-

5,700

3,707

-

-

58,500（註六）
74,000（註六）-出期
末
價 帳 面 成 本 處分（損）益 仟單位／仟股 金
額
554,022$ 716,393$ 278,175
36,565$ 1,024,555
（註四）
（註五）

累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 161 -

交

易

情

形

－

－

－

－

－

－

－

－

註

單位：新台幣仟元交易條件與一般交易不同
應收（付）票據、帳款
之
情
形
及
原
因
進（銷）貨之公司交易對象關係佔總進（銷）
佔總應收（付）備
進（銷）貨 金額貨 之 比 率授 信 期 間單價授 信 期 間餘額 票據、帳款之
（
％
）
比率（％）
( $ 227,050 )(11 )$ 72,495
17
圓剛科技股份有限公 AVERMEDIA
子公司
銷貨
出貨 90 天－TECHNOLOGIES司EUROPE B.V.
AVERMEDIA
227,050
100(
72,495 )( 100 )
圓剛科技股份有限公母公司
進貨
出貨 90 天－TECHNOLOGIES司EUROPE B.V.
(
137,865 )(7)
27,6977
孫公司銷
貨
出貨 90 天－圓剛科技股份有限公 AVERMEDIA (USA)INFORMATION,
司
INC.
AVERMEDIA (USA) 圓剛科技股份有限公 最終母公司
137,865
10(
27,697 )(13 )進
貨
出貨 90 天－INFORMATION,
司
INC.
( 1,190,386 )(52 )120,01150
圓展科技股份有限公 AVERMEDIA (USA)子公司銷
貨
出貨 90 天－INFORMATION,
司
INC.
1,190,38687(
120,011 )(55 )AVERMEDIA (USA) 圓展科技股份有限公母公司
進貨
出貨 90 天－INFORMATION,
司
INC.
196,508 )(9)
47,10920
圓展科技股份有限公 AVERMEDIA
子公司
銷
貨 (
出貨 90 天－INFORMATION,
司EUROPE B.V.
196,508
99(
47,109 )(91 )AVERMEDIA
圓展科技股份有限公母公司
進貨
出貨 90 天－INFORMATION,
司EUROPE B.V.

附表三民國九十八年度

與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 162 -

易

對
子公司

象關

註 1： 期 後 收 回 金 額 係 載 至 九 十 九 年 二 月 二 十 二 日 。

圓展科技股份有限公司 AVERMEDIA (USA)INFORMATION, INC.

帳列應收款項之公司 交

附表四

係
應收帳款
$ 120,011

應 收 關 係 人週
款 項 餘 額
7.36

轉

民國九十八年十二月三十一日

率

單位：新台幣仟元逾 期 應 收 關 係 人 款 項 應收關係人款項期 後 收 回 金 額 提列備抵呆帳金額
金額處 理 方 式（ 註
1 ）$$ 92,648$－應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 163 -資圓展科技股份有限公司

灣 電腦系統設備、簡報及監控系
統等相關產品之銷售、製造及研發灣 電腦系統設備、簡報及監控系
統等相關產品之銷售、製造及研發灣 電腦系統設備、簡報及監控系
統等相關產品之銷售、製造及研發註 1： 其 公 司 執 照 上 僅 表 彰 其 投 資 金 額 ， 並 無 股 數 之 記 載 。

台台

圓曜投資股份有限公司

圓毅投資股份有限公司

本 電腦系統設備相關產品之銷售

陸 電腦系統設備及多媒體相關
產品之製造及銷售
國 電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售

47,375
21,538
16,777---69,753
21,538
16,777
24,828136,150

81,54881,54822,72240,322陸 計算機系統集成、無線視頻電子產品等之設計、製作及銷
售
國 電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售蘭 電腦系統設備之開發、設計生
產及銷售
217,848

46,68069,000蘭 電腦週邊設備及多媒體相關產品之銷售

217,848

3,943

3,943

國 電腦週邊設備及多媒體相關
產品之銷售

3,700

3,700

7,070

1

1,000

（註 1）

（註 1）

6,990

（註 1）

（註 1）

1

原
始
投
資
金
額期
末
在
主 要 營 業 項 目區
本 期 期 末上 期 期 末股數（仟股）比$ 513,911$ 639,000
36,565灣 電腦系統設備、簡報及監控系
統等相關產品之銷售、製造
及研發
186,150
18,615台灣 一般投資業
82,5488,255
台
灣 一般投資業
82,5488,255
台
灣 一般投資業
4,857
4,857
西 班 牙 電腦週邊設備及多媒體相關
（註 1）
產品之銷售

所
地
台

圓毅投資股份有限公司
圓鼎投資股份有限公司
圓曜投資股份有限公司
AVERMEDIATECHNOLOGIES, S.L.
INC.
AVERMEDIA法TECHNOLOGIESFRANCE SARL
AVERMEDIA荷TECHNOLOGIESEUROPE B.V.
圓剛多媒體科技（上海）有 大限公司

圓展科技股份有限公司

稱被 投 資 公 司 名 稱

圓展科技股份有限公司

名

圓鼎投資股份有限公司

司

AVERMEDIA (USA)美INFORMATION, INC.
AVERMEDIA荷
INFORMATIONEUROPE .B.V.
圓展電子科技（上海）有限 大公司
AVERMEDIA泰INFORMATION(THAILAND) CO., LTD.
AVERMEDIA日
INFORMATION INC.
(JAPAN)圓展科技股份有限公司
台

公

圓展科技股份有限公司

本 公 司

投

附表五

民國九十八年度

被 投 資 公 司 名 稱 、 所 在 地 區 ...等 相 關 資 訊

圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

4.99

4.99

9.54

100.0099.99

100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00((103,673

103,673

198,094

23,649

7,125

5,474

28,197

264,467

12,842

24,73812,278 )236,695
104,587
104,587
15,272 )

(

(

(

(

(

(

(

(

602,098

602,098

602,098

1,534 )

7,426 )

14,882 )33,375 )23,478

16,822 )41,115 )1,274 )

48,952
22,24522,2452,792 )

(

(

(

(

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

16,822 )41,115 )1,274 )

48,952
22,24522,2452,792 )

持
有被 投 資 公 司本公司認列之
備率％帳 面 金 額本期（損）益投資（損）益49.35$ 1,024,555$ 602,098$ 355,708註單位：新台幣仟元- 164 -司

名稱

主 要 營 業 項 目實 收 資 本 額

部 投
資

審

會
金

(5)

(3 ) 透 過 轉 投 資 第 三 地 區 現 有 公 司 再 投 資 大 陸 公 司 。

(2 ) 經 由 第 三 地 區 投 資 設 立 公 司 再 投 資 大 陸 公 司 。

(1 ) 經 由 第 三 地 區 匯 款 投 資 大 陸 公 司 。

核

准依
額赴

經
大

濟
陸

23,127(USD700 仟元)

部
地
註2

投
區

審
投

-

會
資

規
限

定
額

-

23,127(USD700 仟元)

100%

(

14,882 )5,474-

本 期 匯 出 或 收 回 投 資 金 額
本公司直接
本 期 認 列期 末 投 資截至本期止已
式 期初自台灣匯出期末自台灣匯出
或間接投資
投 資 損 益帳 面 價 值匯回投資收益）累積投資金額匯
出收
回累積投資金額
之持股比例$22,722$
17,601$$40,323100%($
16,822 )$12,842$(USD700 仟元) (USD500 仟元)(USD1,200 仟元)

單位：除另予註明者外，係新台幣仟元

之百分之六十之限制。

註 2： 本 公 司 獲 經 濟 部 工 業 局 核 發 工 知 字 第 09800216071 號 企 業 營 運 總 部 認 定 函 ， 依 「 大 陸 地 區 從 事 投 資 或 技 術 合 作 審 查 原 則 」 規 定 ， 本 公 司 對 大 陸 投 資 累 計 金 額 不 受 淨 值 或 合 併 淨 值(5 ) 其 他 方 式 。

(4 ) 直 接 投 資 大 陸 公 司 。

方
1

(4)

資
註

$63,450（USD1,900 仟元）濟投（註 1： 投 資 方 式 區 分 為 下 列 四 種 ， 標 示 種 類 別 即 可 ：$63,450（USD1,900 仟元）

期 末 累 計 自 台 灣 匯 出 赴經
大 陸 地 區 投 資 金 額投40,323圓剛多媒體科技（上 計算機系統集成、無 $海）有限公司線視頻電子產品等 (USD1,200 仟元)之設計、製作及銷售
23,127
圓 展 電 子 科 技 （ 上 電腦系統設備及多媒海）有限公司體相關產品之製造 (USD700 仟元)及銷售公

大 陸 被 投 資

附表六

民國九十八年度

大陸投資資訊圓剛科技股份有限公司及轉投資公司

- 165 -

編

1

0

易

人

名

圓展科技股份有限公司

本公司

號交

九十八年度

附表七

1

1

AVERMEDIA TECHNOLOGIES EUROPE B.V.

圓展科技股份有限公司往來

單位：新台幣仟元47,10916,577
7,124
103

應收帳款
銷貨收入
應收帳款
其他應付款

1

1

AEVRMEDIA INFORMATION EUROPE B.V.

圓展電子科技（上海）有限公司

15,42053
196,508
應收帳款
其他應收款
銷貨收入

1

AVERMEDIA INFORMATION (THAILAND)
CO., LTD.

120,011893
48,088
應收帳款
其他應付款
銷貨收入

1

AVERMEDIA (USA) INFORMATION, INC.

72,49520,092
2,457
1,190,386

227,050

14,3012,482

出貨 90 天依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
出貨 90 天月結 30 天月結 30 天依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
出貨 90 天－依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
出貨 90 天月結 30 天依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
出貨 90 天依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
出貨 90 天
－

-

1
-

4

2
1

24

1
-

5

-

情
形
佔合併總營收或目金額交易條
件總資產之比率（％）$ 137,8653
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
252
月結 30 天27,697
出貨 90 天34,707－
15,634
出貨 90 天
2,090
－

易

應收帳款
租金收入
其他應收款
銷貨收入

銷貨收入

其他應收款
銷貨收入

銷貨收入

交
與交易人之關係
（
註
）科

1
1

象

1
1

對

AVERMEDIA TECHNOLOGIES, S.L. INC.
AVERMEDIA INFORMATION (THAILAND)
CO., LTD.
AVERMEDIA TECHNOLOGIES FRANCE SARL
圓剛多媒體科技（上海）有限公司

來

其他應付款
應收帳款
廣 告 費
其他應收款
廣 告 費

往
1

易

AVERMEDIA (USA) INFORMATION, INC.

稱交

民國九十八及九十七年度

母子公司間業務關係及重要交易往來情形

圓剛科技股份有限公司及子公司

- 166 -

1

0

易

人

名

圓展科技股份有限公司

圓剛科技股份有限公司

號交

（接次頁）

編

九十七年度

1

AVERMEDIA TECHNOLOGIES, S.L. INC.

1

圓展多媒體科技（上海）有限公司

應收帳款
其他應付款
銷貨收入

銷貨收入

其他應收款
租金收入
租金支出
銷貨收入

1

圓展科技股份有限公司

1

應收帳款
銷貨收入

1

AVERMEDIA TECHNOLOGIES EUROPE B.V.

AVERMEDIA (USA) INFORMATION, INC.

其他應收款
銷貨收入

1

廣 告 費
銷貨收入

銷貨收入

AVERMEDIA TECHNOLOGIES FRANCE SARL

1

AVERMEDIA INFORMATION (THAILAND)
CO., LTD.

其他應收款
勞 務 費
勞 務 費
銷貨收入

應收帳款
廣 告 費
其他應付款
銷貨收入

銷貨收入

交
與交易人之關係
（
註
）科

1
1

象

AVERMEDIA (UK) TECHNOLOGIES, INC.
AVERMEDIA GmbH.

對

1

來

AVERMEDIA TECHNOLOGIES, S.L. INC.

往1

易AVERMEDIA (USA) INFORMATION, INC.

稱交

往

來

情
形
佔合併總營收或目金額交易條
件總資產之比率（％）$ 69,6581
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
30,055
出貨 90 天12,715－
2,174－
10,074
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
15,634
出貨 90 天
495
－
1,603
－
1,915
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
3,856
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
2,015
－
389
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
14,301
出貨 90 天91,7632
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
24,223出貨 90 天2,961
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
4,267
出貨 90 天16,999月結 30 天637
月結 30 天11,307
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
1,162,731
24
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
205,0284出貨 90 天
1,595
－
7,605
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似

易- 167 -號交易人

3.子 公 司 對 子 公 司 。

2.子 公 司 對 母 公 司 。

註 ： 1.母 公 司 對 子 公 司 。

編

（承前頁）

名

銷貨收入
應收帳款
銷貨收入

1

1

AEVRMEDIA INFORMATION EUROPE B.V.

圓展電子科技（上海）有限公司
應收帳款

應收帳款
其他應收款
銷貨收入

銷貨收入

銷貨收入

交
與交易人之關係
（
註
）科

1

象

AVERMEDIA TECHNOLOGIES FRANCE SARL

對

1

來

AVERMEDIA INFORMATION (THAILAND)
CO., LTD.

往1

易AVERMEDIA (UK) TECHNOLOGIES, INC.

稱交
目金

易

$

來

情
形
佔合併總營收或額交易條
件
總資產之比率（％）
26,462
1
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
35,323
1
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
7,406
出貨 90 天6,189
月結 30 天6,225
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
117,857
2
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
31,3361
出貨 90 天22,365
依當地市場行情訂定，交易條件
與一般客戶相類似
6,368
出貨 90 天往圓 剛 科 技 股 份 有 限 公 司

中

華

民

國

董 事 長 ： 郭

重

松

九

五

月

十

九

年

十

七

日