議第２号その１

平成21年度収支計算書総括表（案）
平成21年 4月 1日 から 平成22年 3月31日 まで(単位：円)
科目
事業活動収支の部
１．事業活動収入①基本財産運用収入②特定資産運用収入③入会金収入
④会費収入⑤事業収入⑥補助金等収入⑦負担金収入
⑧寄付金収入⑨雑収入⑩他会計からの繰入金収入
事業活動収入計
２．事業活動支出①事業費支出②管理費支出③その他の事業活動支出④他会計への繰出金支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ
投資活動収支の部
１．投資活動収入①基本財産取崩収入②特定資産取崩収入③固定資産売却収入④投資有価証券売却収入⑤その他投資活動収入
投資活動収入計
２．投資活動支出①基本財産取得支出②特定資産取得支出③固定資産取得支出④投資有価証券取得支出⑤敷金保証金支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ
財務活動収支の部
１．財務活動収入①借入金収入財務活動収入計
２．財務活動支出①借入金返済支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ
予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

一般会計

特別会計（＊）

合計

備

考

Ⅰ

120,000
14,485
0
67,107,249
50,793,632
000
1,267,699
0
119,303,065

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

120,000
14,485
0
67,107,249
50,793,632
000
1,267,699
0
119,303,065

70,453,083
55,779,769
70,0000126,302,852△6,999,787

0
0
0
0
0
0

70,453,083
55,779,769
70,0000126,302,852△ 6,999,787

03,000,000
0003,000,000
01,100,000
0001,100,000
1,900,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
3,000,000
0003,000,000
001,100,000
0001,100,000
1,900,000

0
0

0
0

0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△5,099,787
0△ 5,099,787
113,236,712
0
113,236,712
108,136,925
0
108,136,925（＊）当学会では特別会計に該当がない為、詳細内訳添付せず

計算書類に対する注記・重要な会計方針について
１）固定資産の減価償却について

什器備品については定率法による減価償却を行っている

２）リース資産について

リース会計（平成２０年１０月７日改正）により、固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法より償却し、残額は長期未払費用に計上している。

３）退職引当金の計上基準について 職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。なお、退職給付債務は期末自己都合支給額に基づいて計算している。
４）賞与引当金の計上基準について 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
５）資金の範囲について

資金の範囲には現金預金、前払金、未収金、前払費用、仮払金、未払金、長期未払金、未払費用、預り金、前受金、未払消費税、未払法人税等を含めている。
詳細については財産目録に記載する。

６）資金の範囲の変更

支部現金預金は資金科目に変更し、60周年記念事業積立預金は非資金科目に変更した。

当年度から資金の範囲を変更したことにより、前期繰越収支差額調整額の内訳は「次期繰越収支差額の内容」に記載のとおりである。
（単位：円）

科目
現金預金
前払金
未収入金
前払費用
仮払金
合計
未払金
長期未払金
未払費用
未払消費税等
前受金
預り金
未払法人税等合計
次期繰越収支差額

７）消費税の会計処理について

前期末残高
調整前
148,155,310
855,723
34,137,444

183,148,477
34,536,419
0033,574,482,,
25,2010
68,136,102
115,012,375

当期末残高
調整額
-1,775,663

調整後
146,379,647
855,723
34,137,444-1,775,663

181,372,814
34,536,419
0033,574,482,,
25,2010
68,136,102
113,236,712

0-1,775,663

科

目

定期預金 中央三井信託銀行本店
定期預金 三井住友銀行麹町支店

合 計70,00044,454,713
108,136,925

消費税の会計処理は税込方式によっている

・基本財産の増減及び残高は次の通りである

定期預金 三菱UFJ信託銀行本店

143,765,710
20,1608,096,000
705,558
4,210
152,591,638
6,881,980
2,734,200
1,618,071
474,300
32,676,162
,
,

前期末残高
10,000,000
10,000,000
10,000,000
30,000,000（単位：円）

当期増加額

当期減少額
0
0
0
0

0
0
0
0

当期末残高
10,000,000
10,000,000
10,000,000
30,000,000

・固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期期末残高は次の通りである（単位：円）科 目
什 器 備 品取得価格
8,812,854

今期廃棄額
0

減価償却累計額
5,570,889

当期末残高
3,241,965

議第２号その２

平成21年度収支計算書（案）
平成21年 4月 1日 から 平成22年 3月31日 まで(単位：円)
科目
Ⅰ

事業活動収支の部
１．事業活動収入①基本財産運用収入
基本財産利息収入
基本財産運用収入計②特定資産運用収入
特定資産利息収入
特定資産運用収入計③入会金収入入会金収入計④会費収入
正会員会費収入
学生会員会費収入
賛助会員会費収入
会費収入計
⑤事業収入
論文集収入
文献資料収入論文審査料収入
講習会収入
CPD事業収入
発表会参加費収入
調査受託収入
購読料収入
広告料収入
都市計画マニュアル収入
DVD全集収入
会誌DVD全集収入
事業収入計⑥補助金等収入
補助金等収入計⑦負担金収入負担金収入計⑧寄付金収入
寄付金収入計⑨雑収入
受取利息収入雑収入
雑収入計⑩他会計からの繰入金収入
他会計からの繰入金収入計
事業活動収入計
２．事業活動支出①事業費支出機関誌刊行費支出
論文集刊行費支出
名簿発行費支出研究発表会費支出
企画情報調査研究費支出
学術奨励・表彰費支出
講習講演会費支出
国際交流費支出CPD推進事業費支出
研究交流活動支援費支出
学会活動強化費支出支払負担金支出
受託調査費支出APPR論文集製作費支出
広告手数料支出特別委員会費支出
事業費支出計

予算額（A）

差

決算額（B）

異（A)-（B)備考100,000
100,000

120,000
120,000△20,000△20,00000

14,485
14,485△14,485 科目新設
△14,48500057,000,000
1,200,000
11,000,000
69,200,000

55,348,249
1,079,000
10,680,000
67,107,249

1,651,751
121,000
320,000
2,092,751

7,000,000
04,000,000
3,700,000
2,000,000
1,200,000
40,000,000
7,500,000
1,600,0000
300,000
300,000
67,600,000

7,090,350
11,5004,632,500
4,618,000
2,221,309
1,138,000
18,641,173
8,030,800
2,803,500
256,500
840,000
510,000
50,793,632

0

0

0

0

0

0

0

0

0

50,000200,000
250,000

56,1881,211,511
1,267,699△6,188△1,011,511△1,017,699

0
137,150,000

0119,303,065

0
17,846,935

13,000,000
8,000,000
3,500,000
7,500,000
1,800,000
1,800,000
2,800,000
1,900,000
4,000,000
3,000,000
8,800,000
100,000
34,000,000
2,000,000
216,000
3,000,000
95,416,000

12,678,950
8,018,842
0
7,498,517
1,563,879
1,858,562
2,707,599
1,763,454
4,058,350
3,000,000
8,992,502
95,00014,429,409
1,528,058
447,300
1,812,661
70,453,083

321,050△18,8423,500,000 発行延期＝検討継続
1,483
236,121△58,562
92,401
136,546△58,350
0△192,502
5,000
19,570,591 受託金額の減
471,942△231,300 過年度未入金の増に伴う
1,187,339
24,962,917△90,350△11,500△632,500△918,000 参加者の増△221,309
62,00021,358,827 受託金額の減△530,800 機関誌の購入増△1,203,500 過年度の未入金分△256,500△540,000△210,000
16,806,368

科目②管理費支出
給料手当支出臨時雇賃金支出
福利厚生費支出
会議費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出
消耗什器備品費支出
消耗品費支出印刷製本費支出コンピューター費支出
光熱水料費支出
賃借料支出
諸謝金支出
租税公課支出負担金支出
雑費支出
管理費支出計③その他の事業活動支出
法人税、住民税及び事業税
その他事業活動支出計④他会計への繰出金支出
他会計への繰出金支出計
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ
投資活動収支の部
１．投資活動収入①基本財産取崩収入
基本財産取崩収入計②特定資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
支部活動預金取崩収入
研究交流支援積立預金取崩収入
CPD実施事業積立預金取崩収入
国際ｼﾝﾎﾟｼﾞｳﾑ実施積立預金取崩収入
DVD制作事業積立預金取崩収入
石川賞基金取崩収入
功績賞・国際交流賞基金取崩収入
特定資産取崩収入計③固定資産売却収入
固定資産売却収入計④投資有価証券売却収入
投資有価証券売却収入計⑤その他投資活動収入
その他投資活動収入計
投資活動収入計
２．投資活動支出①基本財産取得支出
基本財産取得支出計②特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出
支部活動預金積立取得支出
CPD実施事業積立預金取得支出
国際ｼﾝﾎﾟｼﾞｳﾑ実施積立預金取得支出
DVD制作事業積立預金取得支出
石川賞基金積立取得支出
功績賞・国際交流基金積立取得支出
特定資産取得支出計③固定資産取得支出
固定資産取得支出計④投資有価証券取得支出
投資有価証券取得支出計⑤敷金保証金支出
敷金保証金支出計
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ
財務活動収支の部
１．財務活動収入①借入金収入借入金収入計財務活動収入計
２．財務活動支出①借入金返済支出
借入金返済支出計
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ
予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額（A）

差

決算額（B）

異（A)-（B)

31,000,000
5,200,000
4,600,000
1,500,000
2,000,000
4,000,000
3,000,000
900,000
500,000
1,400,000
900,000
9,500,000
3,200,000
1,300,0000
500,000
69,500,000

21,969,570
6,033,453
3,106,399
1,029,980
2,802,960
3,801,852
0884,732
297,916
1,539,037
806,1718,438,751
3,157,501
1,387,100
125,500
398,847
55,779,769

0070,00070,000△70,000△70,000

0
164,916,000△27,766,000

0126,302,852△6,999,787

0
38,613,148△20,766,213

0

0

0

4,200,000
8,224,337
5,000,000
1,000,000
3,000,000
6,000,000
200,000
950,000
28,574,337

00003,000,000
0003,000,000

4,200,000
8,224,337
5,000,000
1,000,000
06,000,000
200,000
950,000
25,574,337

0

0

0

0

0

0

0
28,574,337

03,000,000

025,574,337

0

0

0

4,600,000
3,000,000
1,000,000
3,000,000
6,000,000
200,000
950,000
18,750,000

1,100,000
0
0
0
0
0
0
1,100,000

3,500,000
3,000,000
1,000,000
3,000,000
6,000,000
200,000
950,000
17,650,000

0

0

0

0

0

0

0
18,750,000
9,824,337

0
1,100,000
1,900,000

0
17,650,000
7,924,337

0
0

0
0

0
0

0
0
0
2,000,000△19,941,663
115,012,375
95,070,712

0000△5,099,787
113,236,712
108,136,925

0002,000,000△14,841,876
1,775,663△13,066,213

備

考9,030,430 採用予定2名分の余剰分△833,453 未払費用計上の為、決算額増
1,493,601 採用予定2名分の余剰分
470,020 会議室料実費の減△802,960 公益法人関連会議増の為
198,1483,000,000
15,268202,084△139,037 新経理システム保守料増
93,8291,061,249
42,499△87,100△125,500 科目新設
101,153
13,720,231

議第２号その３

貸

借

対

照

表
(単位：円)

科目
資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
前払費用
仮払金
流動資産合計
２．固定資産(１)基本財産
基本財産
基本財産合計(２)特定資産退職給付引当資産
６０周年記念事業積立預金
国際ｼﾝﾎﾟｼﾞｳﾑ実施積立預金
DVD制作事業積立預金
研究交流支援積立預金
CPD実施事業積立預金
石川賞基金
功績賞･国際交流賞基金
特定資産合計(３)その他固定資産
什器備品
リース資産
減価償却累計額
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ
負債の部
１．流動負債
未払金
未払費用
未払消費税等
前受金
預り金
未払法人税等
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
長期未払金
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ
正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

(平成22年3月31日現在)(平成21年3月31日現在)

143,765,710
8,096,000
20,160705,558
4,210
152,591,638

146,379,647
34,137,444
855,72300181,372,814△2,613,937△26,041,444△835,563
705,558
4,210△28,781,176

30,000,000
30,000,000

30,000,000
30,000,000

005,300,000
10,000,000
06,000,000
5,000,000
1,000,000
200,000
950,000
28,450,000

4,200,000
10,000,000
3,000,000
6,000,000
5,000,000
1,000,000
200,000
950,000
30,350,000

1,100,000
0△3,000,000
0
0
0
0
0
△1,900,000

4,906,854
3,906,000△5,570,889
4,049,516
7,291,481
65,741,481
218,333,119

4,906,854
3,906,000△4,513,768
6,600,000
10,899,086
71,249,086
252,621,900

00△1,057,121△2,550,484△3,607,605△5,507,605△34,288,781

6,881,980
1,618,071
474,300
32,676,162
0
70,0001,468,220
43,188,733

29,201,019
01,750,000
33,574,482
25,20170,000064,620,702△22,319,039
1,618,071△1,275,700△898,320△25,2010
1,468,220△21,431,969

2,734,200
5,300,000
8,034,200
51,222,933

3,515,400
4,200,000
7,715,400
72,336,102△781,200
1,100,000
318,800△21,113,169

0167,110,186
167,110,186
218,333,119

0
180,285,798
180,285,798
252,621,900

0△13,175,612△13,175,612△34,288,781

増

減

Ⅰ

議第２号その４

正

味

財

産

増

減

計

算

書
(単位：円)

科目
Ⅰ
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(１)経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息
基本財産運用益計②特定資産運用益
特定資産受取利息
特定資産運用益計③受取入会金
受取入会金計④受取会費
正会員受取会費
特別会員受取会費賛助会員受取会費
受取会費計
⑤事業収益
論文集収益
文献資料収益論文審査料収益
講習会収益
CPD事業収益発表会参加収益調査受託収益
購読料収益
広告料収益
都市計画マニュアル収益
DVD全集収益
会誌DVD全集収益
事業収益計⑥受取補助金等受取補助金等計⑦受取負担金
受取負担金計⑧受取寄付金
受取寄付金計
⑨雑収益
受取利息
雑収益
雑収益計
⑩他会計からの繰入額
他会計からの繰入額計
経常収益計(２)経常費用①事業費
機関誌刊行費論文集刊行費研究発表会費
企画情報調査研究費
学術奨励・表彰費
講習講演会費
国際交流費
CPD推進事業費
研究交流活動支援費
学会活動強化費
支払負担金
受託調査費
APPR論文集製作費
広告手数料
中越地震調査委員会費
特別委員会費期首たな卸高
事業費計

(自
至

当年度
平成21年 4月 1日
平成22年 3月31日)

(自
至

前年度
平成20年 4月 1日
平成21年 3月31日)

増減120,000
120,000

122,301
122,301△2,301△2,301

14,485
14,4850014,485
14,48500055,348,249
1,079,000
10,680,000
67,107,249

56,949,740
1,356,000
11,550,000
69,855,740△1,601,491△277,000△870,000△2,748,491

7,090,350
11,5004,632,500
4,618,000
2,221,309
1,138,000
18,641,173
8,030,800
2,803,500
256,500
840,000
510,000
50,793,632

7,160,300
15,0004,305,000
3,730,000
2,494,000
1,136,000
116,542,000
8,061,860
1,795,500
482,600
705,000
585,000
147,012,260△69,950△3,500327,500
888,000△272,691
2,000△97,900,827△31,060
1,008,000△226,100
135,000△75,000△96,218,628

0

0

0

0

0

0

0

0

0

56,1881,211,511
1,267,699

78,106
1,639,403
1,717,509△21,918△427,892△449,810

0
119,303,065

0
218,707,810

0△99,404,745

12,678,950
8,018,842
7,498,517
1,563,879
1,858,562
2,707,599
1,763,454
4,058,350
3,000,000
8,992,502
95,00014,429,409
1,528,058
447,300
0
1,812,661
070,453,083

12,745,450
7,971,543
7,422,590
1,615,670
1,458,242
2,835,588
1,607,961
4,611,656
3,012,600
7,484,302
98,50078,308,284
1,429,633
226,800
141,750
2,223,021
19,983,465
153,177,055△66,500
47,29975,927△51,791
400,320△127,989
155,493△553,306△12,600
1,508,200△3,500△63,878,875
98,425220,500△141,750△410,360△19,983,465△82,723,972

科目
②管理費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
コンピューター費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払負担金
雑費
管理費計
③他会計への繰出額
他会計への繰出額計
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(１)経常外収益①基本財産評価益
基本財産評価益計②特定資産評価益
特定資産評価益計③固定資産売却益
固定資産売却益計④固定資産受贈益
固定資産受贈益計⑤その他の経常外収益
退職給付引当金取崩額
その他の経常外収益計
経常外収益計(２)経常外費用①基本財産評価損
基本財産評価損計②特定資産評価損
その他特定資産評価損計③固定資産売却損
固定資産売却損計④固定資産減損損失
減損損失計
⑤災害損失
災害損失計
⑥その他の経常外費用
退職給付引当金繰入額
貸倒損失
その他の経常外費用計
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高Ⅱ
指定正味財産増減の部①基本財産運用益
基本財産運用益計②特定資産運用益
特定資産運用益計③受取補助金等受取補助金等計④受取負担金
受取負担金計⑤受取寄付金
受取寄付金計⑥固定資産受贈益
固定資産受贈益計
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期末残高Ⅲ
正味財産期末残高(自至当年度
平成21年 4月 1日
平成22年 3月31日)

(自
至

前年度
平成20年 4月 1日
平成21年 3月31日)

増減23,437,790
6,033,453
1,100,000
3,106,399
1,029,980
2,802,960
3,801,852
1,057,121884,732
297,916
1,539,037
806,1718,438,751
3,157,501
1,387,100
125,500
398,847
59,405,110

25,843,199
3,201,830
1,833,930
3,735,571
1,151,087
2,162,190
3,898,703
778,246
1,150,042
451,350
1,983,376
738,330
9,014,294
1,760,759
2,192,100
0508,41260,403,419△2,405,409
2,831,623△733,930△629,172△121,107
640,770△96,851
278,875△265,310△153,434△444,339
67,841△575,543
1,396,742△805,000
125,500△109,565△998,3090129,858,193△10,555,128

0
213,580,474
5,127,336

0△83,722,281△15,682,464

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0
0
0

3,700,000
3,700,000
3,700,000△3,700,000△3,700,000△3,700,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0
2,550,484
2,550,484
2,550,484△2,550,484△13,105,612
70,000△13,175,612
180,285,798
167,110,186

4,200,000
04,200,000
4,200,000△500,000
4,627,336
0
4,627,336
175,658,462
180,285,798△4,200,000
2,550,484△1,649,516△1,649,516△2,050,484△17,732,948
70,000△17,802,948
4,627,336△13,175,612

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0
0
0
167,110,186000180,285,798

0
00△13,175,612

議第２号その５

財

産

目

録

平成22年 3月31日現在(単位：円)
科目
Ⅰ

金額

資産の部
１．流動資産(１)現金預金
現金手元有高支部現金残高普通預金 三菱東京UFJ銀行 麹町中央支店
普通預金 三菱東京UFJ銀行 麹町中央支店
普通預金 三菱東京UFJ銀行 麹町中央支店
普通預金 三菱東京UFJ銀行 麹町中央支店
普通預金 三菱東京UFJ銀行 麹町中央支店
普通預金 みずほ銀行 麹町支店
普通預金 三菱東京UFJ銀行 麹町中央支店
普通預金 三菱UFJ信託銀行 本店
普通預金 三菱UFJ信託銀行 本店
普通預金 三井住友銀行 麹町支店
郵便振替口座郵便定額貯金定期預金 三菱東京UFJ銀行 麹町中央支店
現金預金計(２)未収金(３)前払金(４)前払費用(５)仮払金

関西支部積立預金
中部支部積立預金
九州支部積立預金
中国四国支部積立預金

北海道支部積立預金

長期戦略事業準備預金
活動拠点設備更新預金

84,8691,614,899
2,183,238
740,000
1,100,000
450,000
230,000
410,801
27,839,948
156,350
20,000,000
55,000,000
18,955,605
10,000,000
5,000,000
143,765,710
8,096,000
20,160705,558
4,210
152,591,638

流動資産合計
２．固定資産(１)基本財産
定期預金 三菱UFJ信託銀行 本店
定期預金 中央三井信託銀行 本店
定期預金 三井住友銀行 麹町支店
基本財産合計(２)特定資産
普通預金 三菱東京UFJ銀行 麹町中央支店
普通預金 三井住友銀行 麹町支店
普通預金 みずほ銀行 麹町支店
普通預金 三菱東京UFJ銀行 麹町中央支店
普通預金 三菱東京UFJ銀行 麹町中央支店
普通預金 みずほ銀行 麹町支店
普通預金 みずほ銀行 麹町支店
特定資産合計(３)その他固定資産
什器備品
減価償却累計額
敷金
その他固定資産合計

10,000,000
10,000,000
10,000,000
30,000,000
退職給付引当預金
60周年記念事業積立預金

DVD制作事業積立預金
研究交流支援積立預金

CPD実施事業積立預金

石川賞基金
功績賞・国際交流賞基金

5,300,000
10,000,000
6,000,000
5,000,000
1,000,000
200,000
950,000
28,450,000
8,812,854△5,570,889
4,049,516
7,291,481
65,741,481

固定資産合計

資
Ⅱ

産

合

計

負債の部
１．流動負債
未払金
未払費用
未払消費税等前受金
未払法人税等
賞与引当金

218,333,119
6,881,980
1,618,071
474,300
32,676,162
70,0001,468,220
43,188,733

流動負債合計
２．固定負債
長期未払金
退職給付引当金

2,734,200
5,300,000
8,034,200

固定負債合計

負
正

債
味

合
財

計
産

51,222,933
167,110,186