平成２３年度財団法人船橋市公園協会決算に関する書類
収 支 計 算 書
平成２３年４月１日から平成２４年３月３１日まで
科目

予算現額

決 算 額

差

異備 考円

円

円

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入① 基本財産運用収入
(1) 基

本財産

利

息

収

入

50,00050,000

0産

利息

収

入

100,000

26,895

73,105(1) ｱﾝﾃﾞﾙｾﾝ公園ﾜﾝﾊﾟｸ王国・ﾒﾙﾍﾝの丘事業収入

288,600,000

255,166,349

33,433,651(2) アンデルセン公園子ども美術館事業収入

48,000,000

45,809,800

2,190,200② 特定資産運用収入(1) 特定資③ 事業収入(3) 海浜

(4) 潮

干

公園

収

入000収

入000(5) 売 店 施 設 等 事 業 収 入

98,300,000

85,421,441

12,878,559

(6) 受

狩事
事

業
業

託事

業

収入

614,600,000

591,996,800

22,603,200

取

利

息

収入

1,000

9,603

△ 8,603入1,349,000

1,734,536△ 385,536

計 1,051,000,000

980,215,424

70,784,576

④ 雑収入
(1) 受
(2) 雑事収業

活動

収入

２．事業活動支出① 事業費支出(1) ｱﾝﾃﾞﾙｾﾝ公園ﾜﾝﾊﾟｸ王国・ﾒﾙﾍﾝの丘事業費支出

412,900,000

398,441,378

14,458,622(2) ア ン デ ル セ ン 公 園 子 ど も 美 術 館 事 業 費 支 出

205,200,000

193,658,371

11,541,629(3) 海 浜 公 園 事 業 費 支 出

63,000,000

53,171,8339,828,167(4) イ ベ ン ト 開 催 事 業 費 支 出

33,100,000

30,220,572

2,879,428(5) 潮干狩事業費

支出13,850,034

13,684,352

165,682(6) 売店等事業費

支出60,000,000

57,270,271

2,729,729(7) 公 園 管 理 受 託 事 業 費 支 出

238,000,000

217,065,361

20,934,639(8) 干 潟 監 視 等 受 託 事 業 費 支 出

9,200,000

5,806,178

3,393,822

科目

予算現額

決 算 額

差

異備 考円

円

円

② 管理費支出(1) 一般管理費

支出

19,700,000

18,215,378

1,484,622

支出

200,000

70,000130,000

出

計 1,055,150,034

987,603,694

67,546,340③ 法人税等支出
(1) 法

人事

業

事業

税
活
活等
動

支動

収

支差

額

△ 4,150,034△ 7,388,270

3,238,236

産

取崩

収入

500,000

0500,000

Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入① 特定資産取崩収入(1) 特定資② 受入保証金収入(1) 受入保証金

収入

1,000,000

01,000,000

投資

活動

収入

計

1,500,000

01,500,000

2．投資活動支出① 特定資産取得支出(1) 特定資産取得

支出7,600,000

6,471,840

1,128,160

産

取得

支出

4,146,475

3,958,560

187,915(1) 受 入 保 証 金 返 却 支 出500,000

0500,000② 固定資産取得支出(1) 固定資③ 受入保証金返却支出

投資

投資

活活動動

支収

出計

12,246,475

10,430,400

1,816,075

差額△ 10,746,475△ 10,430,400△ 316,075

20,000,000-

19,103,491

支

Ⅲ 予備費支出△ 896,509
当期

収

支差額

△ 34,000,000(注)△ 17,818,670△ 16,181,330

前期

繰

越収

支差

額

34,000,000

213,449,948 △ 179,449,948

次期

繰越収

支差額

0195,631,278 △ 195,631,278(注) 予備費支出△896,509円は、潮干狩事業費支出に750,034円、固定資産取得支出に146,475円を充当した額である。

収支計算書に対する注記
1

資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、仮払金、未払金、未払費用、未払法人税、預り金を含めている。なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。

２

次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科
現

前期末残高

目
金

預

当期末残高円円

金241,817,042

174,733,904

未収

金

80,057,555

92,214,770

仮払金

467,287

807,032

計

322,341,884

267,755,706

金

46,074,281

37,741,906

用

36,494,885

30,476,954

税

21,425,000

70,000

金

4,897,770

3,835,568

計

108,891,936

72,124,428

次 期 繰 越 収 支 差 額

213,449,948

195,631,278

合
未未未預合払払払費法り人

正味財産増減計算書
平成２３年４月１日から平成２４年３月３１日まで
科

目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基 本 財 産 受 取 利 息② 特定資産運用益
退職給付引当資産受取利息
受入保証金積立資産利息③ 事業収益入園料
収
益ｱﾝﾃﾞﾙｾﾝ公園子ども美術館事業
収 ー ル 事 業 収 益
益
プ
庭 球 場 事 業 収 益
野 球 場 事 業 収 益
駐 車 場 事 業 収 益
潮 干 狩 事 業 収 益
売店事業
収
益
遊戯事業
収
益
イ ベ ン ト 事 業 収 益
公 園 管 理 受 託 事 業 収 益
干潟監視等受託事業収益
ｱﾝﾃﾞﾙｾﾝ公園指定管理事業収益
海浜公園指定管理事業収益
④ 雑収益
受取利
息公衆
電話
収
益
雑
収
益
経常収益計
(2) 経常費用
① 事業費
給料
手
当諸
手
当期
末
勤
勉
手
当退
職
給付
費
用
法
定
福
利費
福
利
厚
生
費
賃
金
諸謝
金
会
議
費
交
際
費
旅費
交
通費
通
信
運
搬
費
減
価
償
却
費
消
耗
品
費
修
繕費

当年

度

前

年

度

増

減

円

円

円

50,00043,3596,641

24,6452,250

31,7045,600△ 7,059

197,521,149
45,809,800
00057,645,200
065,662,558
18,848,640
910,243
242,282,250
6,667,500
285,336,050
57,711,000

208,513,609
46,089,750
57,487,378
10,750,100
1,042,620
100,248,500
107,734,386
82,963,601
37,358,210
2,065,471
245,706,300
9,555,000
294,915,000
78,302,300△ 10,992,460△ 279,950△ 57,487,378△ 10,750,100△ 1,042,620△ 42,603,300△ 107,734,386△ 17,301,043△ 18,509,570△ 1,155,228△ 3,424,050△ 2,887,500△ 9,578,950△ 20,591,300

9,603
3,715
1,730,821
980,215,424

367
9,845
5,223,990
1,288,047,090

9,236△ 6,130△ 3,493,169△ 307,831,666

131,184,900
34,941,099
42,721,370
6,471,840
56,524,362
2,407,976
266,056,747
2,466,160
13,084
117,964
104,5072,601,013
4,391,406
83,150,782
33,368,862

116,737,970
37,545,265
44,884,268
5,856,140
55,403,684
2,354,629
279,521,499
2,490,322
96,41079,86963,7782,694,630
5,464,219
90,106,380
31,903,667

14,446,930△ 2,604,166△ 2,162,898
615,700
1,120,678
53,347△ 13,464,752△ 24,162△ 83,326
38,09540,729△ 93,617△ 1,072,813△ 6,955,598
1,465,195

科目印
刷製
本広告
燃料
光
熱水賃借
保
険
手
数
研
修
医
薬
あさり
購
入
仕
入
租
税
公
支払
負
担
委
託
雑② 管理費
役
員
報
給料
手
諸
手
期
末
勤
勉
手
法
定
福
利
福
利厚
生
賃
顧
問
諸
謝
会
議
交
際
旅費
交
通
通
信
運
搬
減
価
償
却
消
耗品
修
繕印
刷
製
本
広
告
燃
料
賃
借
保
険
手数
研
修
租
税
公
支払
負
担
委
託
雑
経常費用計
当期経常増減額
2. 経常外増減の部(1) 経常外費用① 固定資産除却損

当費
費
費
費
料
料
料
費
費
費
費
課
金費
費
酬
当
当当費
費
金
料
金費
費
費
費
費
費
費
費
費
費
料
料料費課
金
費
費

年

度

前年

度

増

減

円
2,721,277
12,940,184
3,438,532
46,037,495
28,131,935
7,810,231
22,646,694
438,405
152,464
024,838,618
34,199,400
1,437,600
129,992,891
466,363円
2,918,828
16,142,438
3,393,238
61,541,906
28,251,736
8,513,590
26,301,833
059,721
71,118,600
27,102,835
41,289,700
1,220,000
200,874,471
345,100円△ 197,551△ 3,202,254
45,294△ 15,504,411△ 119,801△ 703,359△ 3,655,139
438,405
92,743△ 71,118,600△ 2,264,217△ 7,090,300
217,600△ 70,881,580
121,263

4,329,800
3,600,000
179,040
300,000
1,436,953
45,962
1,602,525
2,112,000
29,4007,250
72,08539,079
1,024,023
25,859864,925
17,850
6,615
90,00063,186283,248
35,17028,195367,820
240,100
289,600
1,021,118
129,434
1,000,015,398△ 19,799,974

4,339,600
5,578,508
1,846,828
2,351,038
1,994,969
69,547
1,654,980
2,217,000
0
8,490
47,7909,591
1,060,594
25,8591,050,675
23,730550,305
774,925
58,122
3,835,078
410,500
328,597
1,247,224
209,300
374,800
9,407,483
241,848
1,203,994,107
84,052,983△ 9,800△ 1,978,508△ 1,667,788△ 2,051,038△ 558,016△ 23,585△ 52,455△ 105,000
29,400△ 1,240
24,29529,488△ 36,571
0△ 185,750△ 5,880△ 543,690△ 684,925
5,064△ 3,551,830△ 375,330△ 300,402△ 879,404
30,800△ 85,200△ 8,386,365△ 112,414△ 203,978,709△ 103,852,957

科

目

車 輌 運 搬 具 除 却 損
什 器 備 品 除 却 損② 固定資産寄贈額
建物
寄
贈
額
構築物
寄
贈額
什 器 備 品 寄 贈 額
経常外費用計
当 期 経 常 外 増 減 額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一 般 正 味 財 産 期 首 残 高
一 般 正 味 財 産 期 末 残 高
Ⅱ 指定正味財産増減の部① 基本財産運用益
基 本 財 産 受 取 利 息② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指 定 正 味 財 産 期 首 残 高
指 定 正 味 財 産 期 末 残 高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増減円
060,375円
27,51995,736円△ 27,519△ 35,361

00060,375△ 60,375△ 19,860,349
70,000△ 19,930,349
227,087,173
207,156,824

7,797,300
4,651,500
1,423,800
13,995,855△ 13,995,855
70,057,128
21,425,000
48,632,128
178,455,045
227,087,173△ 7,797,300△ 4,651,500△ 1,423,800△ 13,935,480
13,935,480△ 89,917,477△ 21,355,000△ 68,562,477
48,632,128△ 19,930,349

50,00043,3596,641△ 50,000
010,000,000
10,000,000
217,156,824△ 43,359
0
10,000,000
10,000,000
237,087,173△ 6,641000△ 19,930,349

貸借対照表平成２４年３月３１日現在
科目

Ⅰ 資産の部
1. 流動資産金預金(1) 現収金(2) 未品(3) 商蔵品(4) 貯払金(5) 仮流動資産合計
２．固定資産本財産(1) 基
投 資 有 価 証 券
保護預り金
基本財産合計定資産(2) 特退 職 給 付 引 当 資 産
受 入 保 証 金 積 立 資 産
特定資産合計(3) そ の 他 の 固 定 資 産
建物
車両
運搬具
什器
備品
機
械装置
電話
加入権
敷金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1. 流動負債払金(1) 未未払費用(2)
払法
人税(3) 未り金(4) 預流動負債合計
２．固定負債(1) 退 職 給 付 引 当 金
入保証金
(2) 受
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1. 指定正味財産
捐金(1) 出
指定正味財産合計(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
２．一般正味財産(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年

度

前年

度

増減円

円

円

174,733,904
92,214,770
2,850,880
914,445807,032
271,521,031

241,817,042
80,057,555
3,635,231
1,722,693
467,287
327,699,808△ 67,083,138
12,157,215△ 784,351△ 808,248
339,745△ 56,178,777

9,997,600
2,400
10,000,000

9,997,600
2,400
10,000,00000
055,827,294
4,000,000
59,827,294

49,355,454
4,000,000
53,355,4546,471,840
0
6,471,840

2,528,264
553,5132,737,735
1,437,646
493,063
10,0007,760,221
77,587,515
349,108,546

2,650,349
878,085
4,114,072
133,732
493,063
10,0008,279,301
71,634,755
399,334,563△ 122,085△ 324,572△ 1,376,337
1,303,914
00△ 519,080
5,952,760△ 50,226,017

37,741,906
30,476,954
70,0003,835,568
72,124,428

46,074,281
36,494,885
21,425,000
4,897,770
108,891,936△ 8,332,375△ 6,017,931△ 21,355,000△ 1,062,202△ 36,767,50855,827,294
4,000,000
59,827,294
131,951,722

49,355,454
4,000,000
53,355,454
162,247,390

6,471,840
06,471,840△ 30,295,668

10,000,000
10,000,000(10,000,000)(0)207,156,824(0)(0)
217,156,824
349,108,546

10,000,000
10,000,000(10,000,000)(0)
227,087,173(0)(0)
237,087,173
399,334,563

0
0(0)
(0)
△ 19,930,349(0)(0)△ 19,930,349△ 50,226,017

財産

目録

平成２４年３月３１日現在
科目

金円

額円

円

Ⅰ 資産の部
1. 流動資産
(1) 現
現金金

預

高9,906,285

店108,066,073

市 川 市 農 業 協 同 組 合 豊 富 支 店

55,365,091

普通預金千手金

葉許銀行

有船橋支

東 京 東 信 用 金 庫 船 橋 支 店

1,396,455(2) 未(3) 商

収金

92,214,770

品

2,850,880(4) 貯蔵品

914,445(5) 仮払金

807,032

流動資産合計
２．
固定資産
(1) 基

271,521,031
本財産

第 87 回 ５ 年 国 債 大 和 証 券 船 橋 支 店
保 護 預 り 金

大 和 証 券 船 橋 支 店

基本財産合計特定(2)9,997,600
2,400
10,000,000

資産

退職給付引当資産
金 銭 信 託 三 菱 UFJ 信 託 銀 行 津 田 沼 支 店船橋出張所

55,827,294

受入保証金積立資産
定 期 預 金
特定資産合計の他(3) そ

千 葉 銀 行 船 橋 支 店

59,827,294の固定

資建車

4,000,000

両

運搬

産物

2,528,264

具

553,513

什器

備品

2,737,735

機

械装

置

1,437,646

権

493,063

電話

加入

敷

金

その他の固定資産合計

10,0007,760,221

固定資産合計77,587,515

資産合計

349,108,546

Ⅱ 負債の部
1. 流動負債(1) 未払(2) 未 払 費 用払
(3) 未(4) 預 り 金

金37,741,906

消 費 税 ほ か30,476,954

法人税70,000

源 泉 所 得 税 ほ か

3,835,568

流動負債合計２．
固定負債
職(1) 退(2) 受

72,124,428
給入

固定負債合計

付
保引

当証

金

55,827,294

金

4,000,000
59,827,294

負債合計

131,951,722

正味財産

217,156,824

キャッシュ・フロー計算書
平成２３年４月１日から平成２４年３月３１日まで
科Ⅰ

Ⅱ

Ⅲ
ⅣⅤ

目

事業活動によるキャッシュ・フロー
１．当期一般正味財産増減額
２．キャッシュ・フローへの調整額① 減価償却費② 車両運搬具除却損③ 什器備品除却損④ 建物寄贈額⑤ 構築物寄贈額⑥ 什器備品寄贈額⑦ 退職給付引当金の増減額⑧ 未収金の増減額⑨ 仮払金の増減額⑩ 商品の増減額⑪ 貯蔵品の増減額⑫ 未払金の増減額⑬ 未払費用の増減額⑭ 未払法人税の増減額⑮ 預り金の増減額⑯ 指定正味財産からの振替額
小計
3. 指定正味財産増加収入① 基本財産受取利息
基本財産受取利息収入
指定正味財産増加収入計
事業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
１．投資活動収入① 特定資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
投資活動収入計
２．投資活動支出① 特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出② 固定資産取得支出
建物建設(購入)支出
構築物建設支出
什器備品購入支出
投資活動支出計
投資活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高(注) 資金の範囲

当年度

前年度

増 減円

円

円

△ 19,930,349

48,632,128△ 68,562,477

4,417,265
060,3750006,471,840△ 12,157,215△ 339,745
784,351808,248△ 8,332,375△ 6,017,931△ 21,355,000△ 1,062,202△ 50,000△ 56,702,738

5,490,078
27,51995,736
7,797,300
4,651,500
1,423,800△ 376,810
10,888,879△ 48,688△ 601,658
131,712△ 362,122△ 5,034,561△ 8,425,100△ 316,305△ 43,359
63,930,049△ 1,072,813△ 27,519△ 35,361△ 7,797,300△ 4,651,500△ 1,423,800
6,848,650△ 23,046,094△ 291,057
1,386,009
676,536△ 7,970,253△ 983,370△ 12,929,900△ 745,897△ 6,641△ 120,632,787

50,00050,000△ 56,652,738

43,35943,35963,973,408

6,641
6,641
△ 120,626,146

006,232,950
6,232,950△ 6,232,950△ 6,232,950

6,471,840

5,856,140

615,700

00
1,438,560
10,430,400△ 10,430,400△ 67,083,138
241,817,042
174,733,904

7,797,300
4,651,500
8,350,650
26,655,590△ 20,422,640
43,550,768
198,266,274
241,817,042△ 7,797,300△ 4,651,500△ 6,912,090△ 16,225,190
9,992,240△ 110,633,906
43,550,768△ 67,083,138

資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。

(6) 財務諸表に対する注記
１ ． 重要な会計方針(1)

有価証券の評価基準及び評価方法
原価基準を採用している。

(2)

棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による評価基準によっている。

(3)

固定資産の減価償却の方法定率法(ただし、建物については定額法)による減価償却を実施している。

(4)

引当金の計上基準
・退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算し、会計基準変更時差異( 10,919千円)は、１０年で費用処理している。
○退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度としての退職一時金制度を設けている。
(2) 退職給付債務及びその内訳(単位:千円)① 退職給付債務△ 60,200② 会計基準変更時差異の未処理額
4,373△ 55,827③ 退職給付引当金(①＋②)(3) 退職給付費用に関する事項(単位:千円)① 勤務費用5,380② 会計基準変更時差異の費用処理額
1,091③ 退職給付費用(①＋②)6,471(4) 退職給付債務の計算の基礎に関する事項退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額から、中小企業退職共済制度に基づき支払われる退職金支給額を控除した金額を計上している。
(5) 会計基準変更時差異の処理年数

１０年

(5)

ファイナンス・リース取引の会計処理方法
リース取引物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。

(6)

消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２ ． 会計方針の変更変更なし。

３ ． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
投資有価証券
保護預り金
小計
特定資産
退職給付引当資産受入保証金積立資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

(単位:円)
当期末残高

当期減少額

9,997,600
2,400
10,000,000

0000009,997,600
2,40010,000,000

49,355,454
4,000,000
53,355,454
63,355,454

6,471,840
06,471,840
6,471,840000
055,827,294
4,000,000
59,827,294
69,827,294

４ ． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位:円)
科目

基本財産
投資有価証券
保護預り金
小計
科

目

退職給付引当資産受入保証金積立資産
小計
合計

当期末残高

(うち指定正味財 (うち一般正味財産からの充当額) 産からの充当額)(0)(9,997,600)(2,400)(0)(10,000,000)(0)(うち指定正味財 (うち一般正味財当期末残高産からの充当額) 産からの充当額)
55,827,294(0)(0)
4,000,000(0)(0)59,827,294(0)(0)
69,827,294(10,000,000)(0)9,997,600
2,400
10,000,000(うち負債に対応する額)－－－(うち負債に対応する額)(55,827,294)(4,000,000)(59,827,294)(59,827,294)

５ ． 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高

建車
什機

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
科目
3,531,150
1,002,886
物
2,528,264
両 運 搬 具24,266,346
23,712,833
553,513器
備品
28,107,002
25,369,267
2,737,735
7,106,474
8,544,120
1,437,646
械
装置
7,257,158
合計
64,448,618
57,191,460

６ ． 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
(単位:円)
科目
帳簿価額
時 価
評価損益
国債
第87回 5年国債合計9,997,600
9,997,600

10,095,000
10,095,000

97,40097,400７ ． 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位:円)
補助金等の名称

交付者

前期末
残高

当期増加額

当期減少額

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分

補助金
海浜公園来場者輸送対策費補助金
合計

船橋市

0 1,489,000 1,489,000

0

0 1,489,000 1,489,000

0８ ． 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
(単位:円)
内
容金額
経常収益への振替額
基本財産受取利息の振替額
50,000
合計
50,000-