貸借対照表
平成28年3月31日現在

公益財団法人 シルバーランド振興事業団
科

目

Ⅰ資産の部
1.流動資産
現金預金
売掛金
未収金
商品
材料
未収消費税等流動資産合計
2.固定資産（1）基本財産
定期預金
基本財産合計（2）特定資産退職給付引当金預金
財団運営基金預金
特定費用準備資金
開館25周年記念事業準備金
資産取得資金倉庫建設資金
特定資産合計（3）その他固定資産
建物
構築物
車両運搬具
什器備品
ソフトウエア
長期前払費用
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
1.流動負債
買掛金未払金
預り金
未払消費税等
未払法人税等
流動負債合計
2.固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅱ正味財産の部
1.指定正味財産合計（ うち基本財産への充当額 ） (（ うち特定資産への充当額 ） (2.一般正味財産（ うち特定資産への充当額 ） (正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増

単位：円減60,437,701
84,20029,584
5,061,722
1,055,150
66,668,357

68,515,088
112,372
35,941
4,121,672
839,182
10,62373,634,878△ 8,077,387△ 28,172△ 6,357
940,050
215,968△ 10,623△ 6,966,521

20,000,000
20,000,000
2,284,800
12,000,000
4,000,000
4,000,000
0018,284,800
4,493,407
204,021
1
198,259
245,700
9,790
5,151,178
43,435,978110,104,335

20,000,000
20,000,000
6,211,420
12,000,000
4,000,000
4,000,000
0022,211,420
4,776,619
233,1661
226,581
321,300
9,790
5,567,457
47,778,877
121,413,755

00△ 3,926,620
00000△ 3,926,620△ 283,212△ 29,1450△ 28,322△ 75,600
0△ 416,279△ 4,342,899△ 11,309,420

809,878
1,627,775
263,968
1,153,000
81,0003,935,621

1,147,805
6,557,833
415,615
1,244,823
357,200
9,723,276△ 337,927△ 4,930,058△ 151,647△ 91,823△ 276,200△ 5,787,655

2,284,800
2,284,800
6,220,421

6,211,420
6,211,420
15,934,696△ 3,926,620△ 3,926,620△ 9,714,275

32,000,000
20,000,000 ) (12,000,000 )(71,883,914
4,000,000) (103,883,914
110,104,335

32,000,000
20,000,000 ) (12,000,000 ) (73,479,059
4,000,000) (105,479,059
121,413,75500)
0)△ 1,595,1450)△ 1,595,145△ 11,309,420

公益財団法人 シルバーランド振興事業団

科 目
サンドミュージアム事業
Ⅰ資産の部
1.流動資産現金預金
5,982,269
売掛金
未収金
商品
材料
他事業への振替3,260,710
未収消費税等流動資産合計9,242,979
2.固定資産（1）基本財産
定期預金
20,000,000
基本財産合計20,000,000（2）特定資産退職給付引当金預金
財団運営基金預金
特定費用準備金
4,000,000
開館25周年記念
4,000,000
事業準備金
資産取得資金0
倉庫建設資金0
特定資産合計4,000,000（3）その他固定資産
建物
4,493,407
構築物
204,021
車両運搬具
1
什器備品
2
ソフトウエア245,700
長期前払費用6,462
その他固定資産合計 4,949,593
固定資産合計
28,949,593
資産合計
38,192,572

貸 借平成28年3月31日現在
対照表内訳表公益目的事業会計

鳴砂保事業

ガラス体験教室事業

1,240,652

1,240,652

小 計

収益事業等会計
物品販売事業

法人会計

内部取引消去

合 計

備 考

単位：円

2,806,932 10,029,853 46,427,385
4,500
4,500
79,700029,5840 5,061,722
1,055,150 1,055,150
3,260,710
03,866,582 14,350,213 51,598,391

60,437,701
84,200 体験教室・販売商品売上
29,584 自動販売機手数料
5,061,722 販売商品在庫原価額
1,055,150 体験教室材料在庫原価額△ 3,260,710
0 事業間振替
03,980,463 △ 3,260,710 66,668,357

20,000,000
20,000,000
00
04,000,000
04,000,000
0004,000,000
04,493,407
204,02112
245,700
6,462
1,664
4,949,593
1,664
28,949,593
1,664
43,299,806 51,600,055

20,000,000
00 20,000,000
2,284,800
2,284,800
12,000,000
12,000,000
04,000,000
4,000,000
00014,284,800
0 18,284,800
4,493,407 倉庫
204,021 駐車場看板
1 軽自動車198,257
198,259 コピー機・金庫
245,700 琴姫伝説DVD
1,664
9,790 軽自動車リサイクル預託金
199,921
0 5,151,178
14,484,721
0 43,435,978
18,465,184 △ 3,260,710 110,104,335

0000000000
1,240,652

003,866,582

3,980,463

平成28年3月31日現在
科 目
Ⅱ負債の部
1.流動負債
買掛金
未払金
預り金
他事業から振替
未払消費税等
未払法人税等
流動負債合計
2.固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅱ正味財産の部
1.指定正味財産合計

サンドミュージアム事業

公益目的事業会計

鳴砂保事業

ガラス体験教室事業

収益事業等会計

小 計

物品販売事業

1,220,610
177,037
483,194

145,952
12,903

83,136
8,143
3,114,758
277

1,880,841

158,855

3,206,314

01,303,746
185,180
3,260,710
496,37405,246,010

001,503,738

0
0

0

0

0
0

1,880,841

158,855

3,206,314

5,246,010

809,878
258,146
32,604
322,11081,0001,503,738

法人会計

内部取引消去合 計446,583 △ 3,260,710

809,878 販売用商品仕入
1,627,775 パート職員給料等
263,968 社会保険料・雇用保険料
0 事業間振替
1,153,000
81,0003,935,621

2,284,800
2,284,800

2,284,800
2,284,800

2,731,383 △ 3,260,710

6,220,421

65,883
46,184△ 3,260,710
334,516

20,000,000
00 20,000,000
0 12,000,000
0 32,000,000（ 20,000,000）（ 20,000,000）（0）（0） （ 20,000,000）（0）（0）（ 12,000,000）（0）（0）（0）（0）（0） （ 12,000,000）
2.一般正味財産
16,311,731 1,081,797
660,268 18,053,796 50,096,317 3,733,801
0 71,883,914（ 4,000,000）（ 4,000,000）（0）（0）（ 4,000,000）（0）（0）
正味財産合計36,311,731 1,081,797
660,268 38,053,796 50,096,317 15,733,801
0 103,883,914
負債及び正味財産合計 38,192,572 1,240,652 3,866,582 43,299,806 51,600,055 18,465,184 △ 3,260,710 110,104,335（ うち基本財産への充当額 ）（ うち特定資産への充当額 ）（ うち特定資産への充当額 ）

備 考

単位：円

正味財産増減計算書

平成27年4月1日から平成28年3月31日まで
公益財団法人 シルバーランド振興事業団
科 目
当年度
前年度
Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益
5,000
5,000
基本財産運用収入
4,363
4,167
特定資産運用収入
入館料
29,933,360
29,455,160
指定管理料
38,717,485
38,717,485
事業収入
20,540,211
23,276,562
受取寄付金
19,863
20,344
雑収入
633,710572,114
経常収益計
89,853,992
92,050,832(2) 経常費用
事業費
84,210,088
84,789,194
管理費
7,158,049
6,388,176
経常費用計
91,368,137
91,177,370
評価損益調整前当期増減額△ 1,514,145
873,462△ 1,514,145
873,462
当期経常増減額

単位：円

増 減

0196478,200
0△ 2,736,351△ 481
61,596△ 2,196,840△ 579,106
769,873
190,767△ 2,387,607△ 2,387,607

1. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高0000△ 1,514,145
81,000△ 1,595,145
73,479,059
71,883,914

00
873,462357,200
516,262
72,962,797
73,479,059

00
000△ 2,387,607△ 276,200△ 2,111,407
516,262△ 1,595,145

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

032,000,000
32,000,000

032,000,000
32,000,000000

Ⅲ 正味財産期末残高

103,883,914

105,479,059△ 1,595,145

公益財団法人 シルバーランド振興事業団 公益目的事業会計

科 目
サンドミュージアム 鳴砂保護事業 ガラス体験教室
事 業
事 業
Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益5,00000
基本財産運用収入
基本財産利息5,000
特定資産運用収入
678
00
特定資産利息678
入 館 料
29,933,360
指定管理料
31,748,338
事業収入
0
1,009,100
1,002,700
体 験 教 室917,700
物 品 販 売特 別 体 験85,000
そ の 他
1,009,100
受取寄付金
019,863
0募 金 収 益19,863
雑 収 入110,377
0
1,977
受 取 利 息
2,577
1,977
雑 収 入
107,800
そ の 他
経常収益計
61,797,753
1,028,963
1,004,677(2) 経常費用
事 業 費
61,068,365
913,805
2,593,512
役 員 報 酬240,000
給 料 手 当12,553,770
1,629,701
臨時雇用賃金1,079,000
退職給付費用
2,919,040
法定福利費
1,908,221
239,008
旅費交通費
130,240
通信運搬費
514,469
減価償却費
387,957
消耗什器備品費
1,148,887
139,803
消 耗 品 費3,420,022
60,007

正味財産増減計算書内訳表
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで

計

5,000
5,000
678
678
29,933,360
31,748,338
2,011,800
917,700
0
85,0001,009,100
19,863
19,863112,3544,554
107,8000

収益事業等会計

物品販売事業

内部取引
消去

法人会計

0

0

0

0

3,685
3,6850

合計

26年度3月末実績

差異

備

5,000
5,000
4,363
4,363
29,933,360
38,717,485
20,540,211
917,700
18,528,411
85,0001,009,100
19,863
19,863
633,710
13,243
620,467
0

5,000
0
5,000
0 定期預金利息
4,167
196
4,167
196 財団運営基金預金・退職引当金預金利息
29,455,160
478,200 対前年比101.6％(＠601円)
38,717,485
0
23,276,562 △ 2,736,351△ 754,550 対前年比54.8％
1,672,250
21,098,312 △ 2,569,901 対前年比87.8％
111,700△ 26,700
394,300
614,800 「鍵盤男子リサイタル」チケット売上
20,344△ 481
20,344△ 481
61,596572,114△ 508 普通預金利息
13,751
547,740
72,727 砂絵・自販機手数料・在庫落ち商品売上等
10,623△ 10,623 未払消費税

6,969,147
0

0

0

0

0

521,356
8,689
512,66700

63,831,393

19,049,767

6,972,832

0

89,853,992

92,050,832 △ 2,196,840

64,575,682

19,634,406

0084,210,088

84,789,194

240,000
14,183,471
1,079,000
2,919,040
2,147,229
130,240
514,469
387,957
1,288,690
3,480,029

18,528,411
18,528,4112,502,960
808,600
1,850,350
336,410
113,668
103,748
332,288考

単位：円

240,000
16,686,431
1,887,600
4,769,390
2,483,639
130,240
628,137
387,957
1,392,438
3,812,317△ 579,106

240,000
0 理事長・常務理事報酬（50％）
22,794,773 △ 6,108,342 職員・臨時職員・販売員・パート職員給料・賞与
1,343,000 アルバイト賃金
544,600
4,431,670 職員・販売員退職給付引当金
337,720
3,648,338 △ 1,164,699 社会保険料・雇用保険料・健康診断料△ 59,845 宣伝のための旅費
190,085△ 17,499 一年計データ送信料・パンフレット・チラシ・商品送料等
645,636
153,971 倉庫・駐車場看板・琴姫伝説DVD
233,986△ 642,120 展示用・販売用備品2,034,558△ 713,940 展示用・体験教室・物品販売消耗品
4,526,257

平成27年4月1日から平成28年3月31日まで

科 目
修 繕 費
印刷製本費
車 両 費
光熱水料費
電 気 代
水 道 代
ガ ス 代
賃 借 料
租 税 公 課
会費負担金
支払手数料
委 託 費
広 報 費
研 修 費
時の祭典事業費
琴ヶ浜清掃事業費

鳴砂保護協賛費
期首商品棚卸高
商 品 仕 入期末商品棚卸高
期首材料棚卸高
材 料 仕 入期末材料棚卸高
雑費
現 金 不 足管 理 費
役 員 報 酬給 料 手 当退職給付費用
法定福利費
会 議 費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費

公益目的事業会計
サンドミュージアム 鳴砂保護事業 ガラス体験教室
事 業
事 業
2,728,524
1,224,390
93,964
7,946,9286,806,263
1,140,665

135,432

042,97942,9791,039,176
1,597,170

12,903277

204,063
14,871,104

68,0003,163,334
223,778
3,674,328
47,407
853,495

0839,182
494,273△ 1,055,150
0
0

0

0

0

収益事業等会計計

物品販売事業2,863,956
1,224,390
93,964
7,989,907
6,806,263
1,140,665
42,979

内部
取引
消去

法人会計

合計

85,59024,196
2,387,765
1,781,590
606,175002,949,546
1,224,390
118,160
10,377,672
8,587,853
1,746,840
42,97926年度3月末実績
1,294,001
1,235,844
103,627
10,983,197
8,932,896
1,970,623
79,6781,039,176

295,969

1,335,145

1,351,364

1,610,3500
204,063

323,772
23,923

1,934,122
0
227,986

1,850,964
0
213,808

14,939,104

1,116,444

16,055,548

14,218,021

3,163,334
223,778
3,674,328
47,407
853,495
0
4,121,672
0
10,268,773
0 △ 5,061,722
839,182
494,273△ 1,055,150
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0

3,163,334
2,757,845
222,305
223,778
3,674,328
3,633,236
47,407
28,818853,495
542,401
4,121,672
4,369,230
10,449,652
10,268,773△ 5,061,722 △ 4,121,672
839,182
829,882
494,273
459,900△ 1,055,150△ 839,182
0
10,0000
10,00007,158,049
599,600
2,973,693
114,240494,204
72,46819,92099,33028,322

0

7,158,049

6,388,176

599,600
2,973,693
114,240494,204
72,46819,92099,33028,322

503,500
2,962,173
114,240
495,084
56,2269,350
80,34911,802

差異

備

考

単位：円

1,655,545 建物・設備修繕△ 11,454 パンフレット・館内案内図・入館チケット 企画展チラシ
14,533 ガソリン代・自動車保険料・自動車整備料・車検△ 605,525△ 345,043 電気代△ 223,783 水道代・下水道使用料△ 36,699 体験教室ガス代△ 16,219 倉庫土地・カーペット・駐車場・レジスター等
83,158 消費税・地方税・自動車税
014,178 クーポン・入館取扱手数料等

1,837,527 企画展経費・「一年計」「砂の作品」メンテナンス
駐車場警備・「ごいせ祭」花火

405,489 広告・宣伝費・ホームページ費用
1,473 職員研修
41,092 「時の祭典」経費
18,589 「琴ヶ浜清掃」経費
311,094 「鍵盤男子リサイタル」経費△ 247,558 販売商品期首在庫△ 180,879 販売用商品仕入△ 940,050 販売商品3月末在庫
9,300 体験教室材料期首在庫
34,373 体験教室材料△ 215,968 体験教室材料3月末在庫△ 10,000△ 10,000

769,873

96,100 理事長・常務報酬（50％）・理事会・評議員会・担当会議
11,520 総務係給料・賞与
0 総務係退職給付引当金△ 880 総務係社会保険料・雇用保険料・健康診断料
16,242 会議来客用お茶等
10,570 公益法人説明会等
18,981 電話・ファックス・インターネット・館内ＡＤＳＬ使用料等
16,520 金庫

平成27年4月1日から平成28年3月31日まで

科 目
消耗什器備品費
消 耗 品 費
修 繕 費
車 両 費
光熱水料費
電 気 代
水 道 代
賃 借 料
租 税 公 課
会費負担金
支払手数料
委 託 費
研 修 費
経常費用計

評価損益調整前当期増減額

当期経常増減額

2. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額

税引前一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額

一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

Ⅱ 指定正味財産増減の部

当期指定正味財産増減額

指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計
サンドミュージアム 鳴砂保護事業 ガラス体験教室
事 業
事 業

0

61,068,365
729,388729,38800913,805
2,593,512
115,158 △ 1,588,835
115,158 △ 1,588,835

収益事業等会計計

物品販売事業

内部取引
消去

法人会計

000
0
0
0
0
00
0
0
0
0
64,575,682△ 744,289△ 744,289

19,634,406△ 584,639△ 584,639

266,273
272,056
61,041
24,196217,612203,033
14,579275,020
338,648
52,900293,099
929,947
25,4807,158,049△ 185,217△ 185,217

0

合計

266,273
272,056
61,041
24,196217,6120
203,033
14,579275,020
338,648
52,900293,099
929,947
25,4800 91,368,137
0 △ 1,514,145
0 △ 1,514,145

26年度3月末実績

差異

備

159,710
106,563 事務室内備品
313,556△ 41,500 事務消耗品・新聞購読料
061,041
21,2172,979 ガソリン代・自動車保険料・自動車整備料・車検
220,605△ 2,993
204,431△ 1,398 電気代
16,174△ 1,595 水道代・下水道使用料
266,7158,305 コピーカウント・複合機・電話機・PCセキュリティ
386,379△ 47,731 消費税・地方税・自動車税52,900
0 社会保険協会・商工会・大田市観光協会会費等
174,880
118,219 振込手数料・ネットバンキング・会場使用料・会計ソフト更新料
547,490
382,457 施設管理料・税理士・コンサルタント報酬
12,00013,480 公益法人研修91,177,370
190,767
873,462 △ 2,387,607
873,462 △ 2,387,607

000000000000000000000729,388

115,158 △ 1,588,835

729,388
15,582,343
16,311,731

115,158 △ 1,588,835
966,6392,249,103
1,081,797
660,2680△ 744,289
0△ 744,289
18,798,085
18,053,796△ 584,639
81,000△ 665,639
50,761,956
50,096,317

0△ 185,217△ 185,217
3,919,018
3,733,801

000 △ 1,514,145
81,0000 △ 1,595,145
0 73,479,059
0 71,883,914

00873,462 △ 2,387,607
357,200 △ 276,200
516,262 △ 2,111,407
72,962,797
516,262
73,479,059 △ 1,595,145

0
32,000,000
32,000,000

032,000,000
32,000,000

考

単位：円

0
20,000,000
20,000,000

0
0
0

0
0
0

0
20,000,000
20,000,00000
00
12,000,000
12,000,000

00036,311,731

1,081,797

660,268

38,053,796

50,096,317

15,733,801

0 103,883,914 105,479,059 △ 1,595,145000

公益財団法人 シルバーランド振興事業団
科
目
Ⅰ資産の部
1.流動資産
現金預金

現金預金計
売掛金
未収金
商品
材料
流動資産合計
2.固定資産（1）基本財産
定期預金

財産目録

平成28年3月31日現在

現金手許有高山陰合同銀行
仁万支店
島根県農業協同組合 仁摩支店
島根中央信用金庫 仁摩支店
販売商品・体験教室売上
自販機手数料販売商品在庫原価額
体験教室材料原価額
山陰合同銀行
仁万支店
島根県農業協同組合 仁摩支店
島根中央信用金庫 仁摩支店
漁業協同組合ＪＦしまね 仁摩支所

基本財産合計（2）特定資産退職給付引当金預金 島根中央信用金庫 仁摩支店
財団運営基金預金 山陰合同銀行
仁万支店
島根県農業協同組合 仁摩支店
島根中央信用金庫 仁摩支店
漁業協同組合ＪＦしまね 仁摩支所
開館25周年記念事業 山陰合同銀行
仁万支店
準備資金
特定資産合計（3）その他固定資産
建物
倉庫
構築物
駐車場看板
車両運搬具
軽自動車
什器備品
金庫・コピー機
ソフトウエア
琴姫伝説DVD
長期前払費用
軽自動車リサイクル預託金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
1.流動負債
買掛金
販売商品仕入未払金
パート職員給料等預り金
社会保険料等未払消費税等
未払法人税等
流動負債合計
2.固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産金
1,136,583
19,068,430
12,252,878
27,979,810
60,437,701
84,20029,584
5,061,722
1,055,150

額

単位：円

66,668,357

8,000,000
4,000,000
4,000,000
4,000,000
20,000,000
2,284,800
3,000,000
3,000,000
3,000,000
3,000,000
4,000,000
18,284,800
4,493,407
204,021
1
198,259
245,700
9,790
5,151,178

809,878
1,627,775
263,968
1,153,000
81,0002,284,800

43,435,978110,104,335

3,935,621
2,284,800

6,220,421
103,883,914