平成27年度決算報告書
自至平成27年4月 1日
平成28年3月31日

公益社団法人日本産婦人科医会〒162-0844

東京都新宿区市谷八幡町14番地
市ヶ谷中央ビル

目

貸

借

次

照・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１
表対

正 味 財 産 増 減 計 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・２
算 書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・５
正味財産増減計算書内
訳表

財 務 諸 表 に 対 す る ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・８
注 記

附

属

財監

産査

細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・10
書明目

報・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・11
録

告 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・12
書

貸借対照表平成28年3月31日現在（単位：円）

科目

Ⅰ資産の部
１ 流動資産
現金預金
未収会費
未収金
前払費用
貯蔵品
貸倒引当金
流動資産合計
２ 固定資産(１)基本財産(２)特定資産役員退任慰労積立金
職員退職給与積立金
母子保健対策等推進資産
特定資産合計(３)その他固定資産
建物付属設備什器備品
電話施設利用権
ソフトウェア
敷金
預金
その他固定資産合計
固定資産合計資 産 合 計Ⅱ負債の部
１ 流動負債
未払費用
前受金
預り金
賞与引当金
未払消費税等
流動負債合計
2 固定負債
役員退任慰労引当金
職員退職給与引当金
固定負債合計負 債 合 計Ⅲ正味財産の部
１ 指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定財産への充当額）
２ 一般正味財産
一般正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増減

228,841,223
10,084,000
1,659,047
4,957,471
16,609,000△ 1,004,366
261,146,375

218,480,160
7,344,000
2,184,457
4,933,861
4,307,687△ 671,976
236,578,189

10,361,063
2,740,000△ 525,410
23,61012,301,313△ 332,390
24,568,186

187,200,129

187,200,129

030,180,000
58,636,000
151,760,495
240,576,495

22,450,000
56,406,000
151,760,495
230,616,495

7,730,000
2,230,000
09,960,000

184,483
171,043
469,320
13,144,567
10,581,480
024,550,893
452,327,517713,473,892

230,600
557,823
469,320
7,045,092
10,952,760
449,000
19,704,595
437,521,219
674,099,408△ 46,117△ 386,780
06,099,475△ 371,280△ 449,000
4,846,298
14,806,298
39,374,484

785,634
3,775,225
328,000
985,3095,435,000
511,300
11,820,468

6,311,618
703,170332,000
881,171
5,409,000
1,332,000
14,968,959△ 5,525,984
3,072,055△ 4,000
104,138
26,000△ 820,700△ 3,148,491

30,180,000
58,636,000
88,816,000
100,636,468

22,450,000
56,406,000
78,856,000
93,824,959

7,730,000
2,230,000
9,960,000
6,811,509

0(0)
(0)

0(0)
(0)

0(0)
(0)

612,837,424(187,200,129）(151,760,495）
612,837,424
713,473,892

580,274,449(187,200,129）(151,760,495）
580,274,449
674,099,408

32,562,975(0)(0)
32,562,975
39,374,4841

正味財産増減計算書
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部（１）経常収益①受取会費
当 年 度 会 費
未収
会費
②受取寄付金③雑収益
広 告 料 等 収 益
雑収益④委託料収益献 金 基 金 委 託 料⑤基本財産等運用益
受取
利
息⑥貸倒引当金戻入
経常収益計（２）経常費用①事業費
庶 務 活 動 費広 報 活 動 費渉 外 活 動 費法 制 倫 理 活 動 費
先 天 異 常 活 動 費
研 修 活 動 費
医 療 安 全 活 動 費
勤 務 医 活 動 費
医 療 対 策 活 動 費
医 療 保 険 活 動 費
女 性 保 健 活 動 費が ん 活 動 費
母 子 保 健 活 動 費
献 金 連 絡 活 動 費
学 術 集 会 事 業 費
事 務 所 整 備 費
組 織 強 化 費役 員 活 動 費連 携 活 動 費
給 料 賞 与 費
会議費
旅 費 宿 泊 費
厚生費
消耗品費[[[[[[[（単位：円）
増減

当年度

前年度

365,850,000 ] [355,766,000
10,084,000
52,500 ] [25,256,031 ] [4,028,400
21,227,631
12,218,799 ] [12,218,799
146,102 ] [146,1020] [403,523,432

364,670,000 ] [357,326,000
7,344,0000] [39,052,463 ] [4,082,400
34,970,063
13,261,970 ] [13,261,970
136,829 ] [136,8290] [417,121,262

1,180,000 ]△ 1,560,000
2,740,000
52,500 ]△ 13,796,432 ]△ 54,000△ 13,742,432△ 1,043,171 ]△ 1,043,171
9,273 ]
9,2730]△ 13,597,830

322,175,270 ] [29,098,676
29,436,954
8,540,600
675,224
3,486,105
29,552,726
6,642,574
6,097,761
4,189,512
12,358,274
6,777,190
6,296,537
4,676,364
5,132,694
10,000,000
1,362,420
16,059,786
9,205,893
20,845,353
48,080,925
3,243,430
17,436,700
8,668,498
434,358

328,637,596 ] [21,121,988
30,838,532
9,238,648
704,860
3,466,167
18,548,617
8,577,698
6,223,660
4,565,211
19,255,186
6,755,872
10,481,141
3,329,104
1,095,556
10,000,000
1,364,550
13,782,228
8,714,277
26,215,030
52,803,346
3,350,836
18,681,190
8,473,022
549,589△ 6,462,326 ]7,976,688△ 1,401,578△ 698,048△ 29,636
19,93811,004,109△ 1,935,124△ 125,899△ 375,699△ 6,896,912
21,318△ 4,184,604
1,347,260
4,037,1380△ 2,130
2,277,558
491,616△ 5,369,677△ 4,722,421△ 107,406△ 1,244,490
195,476△ 115,231

2

科目
印
刷
費
消 耗 備 品 費
交通費
通信費
図書費
事
務所費
修
繕費
借損
料
公租
公課
賞 与 引 当 金 繰 入
役員退任積立金繰入
職員退職積立金繰入
職員退職給付費用
減 価 償 却 費
敷 金 償 却 費
貸倒損
失雑費
貸 倒 引 当 金 繰 入
他 勘 定 振 替
②管理費
会議費
旅 費 宿 泊 費
給 料 賞 与 費会 計 士 等 経 費
厚
生
費
消耗
品
費
印
刷
費
消 耗 備 品 費
交
通費
通信費
図書費
事
務所費
修
繕費
借損
料
公租
公課
賞 与 引 当 金 繰 入
役員退任積立金繰入
職員退職積立金繰入
職員退職給付費用
減 価 償 却 費
敷 金 償 却 費
貸倒損
失雑費
経常費用計
当期経常増減額[

当年度67,717
0622,742
661,275
232,184
22,140,33295,396
70,246967,695
4,364,305
6,207,190
4,137,056
1,315,393
1,953,864
298,138
1,117,795
922,335
1,004,366△ 12,301,313
48,785,187 ] [2,539,652
17,762,180
11,795,694
3,372,000
2,126,643
106,561
16,6130152,777
162,231
56,9625,431,688
23,404
17,234
237,405
1,070,695
1,522,810
1,014,944
322,705
479,342
73,142274,229
226,276
370,960,457
32,562,975

3

前年度
6,504
121,606
373,727
668,475
237,310
23,680,558
199,465
68,461
1,094,409
4,343,427
5,725,3903,170,244
0932,692
298,138
1,316,926
1,330,972
671,976△ 3,738,992
51,725,852 ] [2,714,876
17,838,600
12,954,246
5,316,000
2,078,686
134,831
1,596
29,834
91,686
163,997
58,2195,809,552
48,935
16,796
268,491
1,065,573
1,404,610
777,756
0228,817
73,142
323,081326,528
380,363,448
36,757,814

増減
61,213△ 121,606
249,015△ 7,200△ 5,126△ 1,540,226△ 104,069
1,785△ 126,714
20,878481,800
966,8121,315,393
1,021,1720△ 199,131△ 408,637
332,390△ 8,562,321△ 2,940,665 ]△ 175,224△ 76,420△ 1,158,552△ 1,944,000
47,957△ 28,270
15,017△ 29,834
61,091△ 1,766△ 1,257△ 377,864△ 25,531
438△ 31,086
5,122
118,200
237,188322,705
250,525
0△ 48,852△ 100,252△ 9,402,991△ 4,194,839

科目
２ 経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度増減

0000032,562,975
580,274,449
612,837,424

0036,757,814
543,516,635
580,274,449

00△ 4,194,839
36,757,814
32,562,975

000
612,837,424

000580,274,449

000
32,562,975

4正味財産増減計算書内訳表
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで（単位：円）

科目

公益目的事業会計

法人会計

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部（１）経常収益
①受取会費
当未[年度

収会
会

292,710,252 ] [73,139,748 ] [365,850,000 ]

費284,612,800

71,153,200

355,766,000

費

8,097,452

1,986,548

10,084,000②寄付金収入[52,5000 ] [52,500 ]③雑収益[18,366,289 ] [6,889,742 ] [25,256,031 ]

3,234,805

793,595

4,028,400

ガ イ ド ラ イ ン 収 益

5,101,590

5,101,589

10,203,179

雑

10,029,894

994,558

11,024,452

9,811,696 ] [2,407,103 ] [12,218,799 ]

9,811,696

2,407,103

12,218,799

広 告 料 等 収 益
収益④委託料収益[献 金 基 金 委 託 料⑤基本財産等運用益
受[取利45,033 ] [101,069 ] [146,102 ]45,033101,069

146,102

320,985,770

82,537,662

403,523,432

息

経常収益計
（２）経常費用①事業費[322,175,270 ] [0 ] [322,175,270 ]

庶

務活動費

29,098,676

029,098,676

広報

活動費

29,436,954

029,436,954

渉

外活動費

8,540,600

08,540,600

法 制 倫 理 活 動 費675,2240675,224

先 天 異 常 活 動 費

3,486,105

0

3,486,105

研費

29,552,726

0

29,552,726

医 療 安 全 活 動 費

修6,642,574

06,642,574

勤 務 医 活 動 費

6,097,761

06,097,761

医 療 政 策 活 動 費

4,189,512

04,189,512

医 療 保 険 活 動 費

12,358,274

012,358,274

女 性 保 健 活 動 費

6,777,190

06,777,190

がん

活

費

6,296,537

06,296,537

母 子 保 健 活 動 費

4,676,364

04,676,364

献 金 連 絡 活 動 費

5,132,694

05,132,694

学 術 集 会 事 業 費

10,000,000

010,000,000

事 務 所 整 備 費

1,362,420

01,362,420

組

織

強化

費

16,059,786

0

16,059,786

役

員

活動費

9,205,893

09,205,893

連

携

活

動費

20,845,353

020,845,353

給

料

賞

与費

48,080,925

048,080,925

費3,243,430

03,243,430

費

宿費

17,436,700

017,436,700

費8,668,49808,668,498

会
旅
厚

活

動

動

議
生

泊

5

科消

目
耗

公益目的事業会計
品

法人会計

合計

費

434,3580434,358

印

刷

費

67,717067,717

交

通費622,7420622,742

通信費

661,2750661,275

図書

費232,1840232,184事

費22,140,332

022,140,332

修繕費

95,396095,396

借損

料70,246070,246

公務所課

967,695

0967,695

賞 与 引 当 金 繰 入4,364,305

04,364,305

役員退任積立金繰入6,207,190

06,207,190

職員退職積立金繰入4,137,056

04,137,056

職 員 退職 給付 費用

1,315,393

01,315,393

減価

償

1,953,864

0

1,953,864

敷

金

償

貸

租

公

倒却費

却

費

298,1380

298,138

失1,117,795

0

1,117,795

費922,335

0922,335

1,004,366

0

1,004,366△ 12,301,313

0△ 12,301,313

損

雑

貸 倒 引 当 金 繰 入
他

勘定

振

替

②管理費

[会48,785,187 ] [48,785,187 ]費

02,539,652

2,539,652

旅

費

宿泊

費

0

17,762,180

17,762,180

給料

賞

与費

0

11,795,694

11,795,694

会 計 士 等 経 費

03,372,000

3,372,000

厚費02,126,643

2,126,643

費0106,561

106,561消議0 ] [生耗

品

印

刷

費

016,613

16,613

交

通費0152,777

152,777通信費0162,231

162,231

図書

費056,962

56,962

費

05,431,688

5,431,688

事

務所

修

繕費

0

23,404

23,404借損

料

017,234

17,234

課

0237,405

237,405

賞 与 引 当 金 繰 入

01,070,695

1,070,695

役員退任積立金繰入01,522,810

1,522,810

職員退職積立金繰入01,014,944

1,014,944

職 員 退職 給付 費用

0322,705

322,705

減

価

償

却

費

0479,342

479,342

敷金

償

却

費

073,142

73,142

失0274,229

274,229費

0226,276

226,276

322,175,270

48,785,187

370,960,457△ 1,189,500

33,752,475

32,562,975

公

貸

租

倒

雑
経常費用計
当期経常増減額

公損

6

科目

公益目的事業会計

法人会計

合計

２ 経常外増減の部

0（１）経常外収益

0

経常外収益計00（２）経常外費用

0

経常外費用計0

当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額

0

0

0

0

0

0

△ 1,189,500

33,752,475

32,562,975

一般正味財産期首残高580,274,449

一般正味財産期末残高

612,837,424

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

0

指定正味財産期首残高0

指定正味財産期末残高0

Ⅲ 正味財産期末残高

612,837,424

7財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）棚卸資産の評価基準及び評価方法
総平均法による原価法によっている。
（２）固定資産の減価償却について建物付属設備及び什器備品は定率法によっている。
ソフトウェアは社内利用期間（5年）の定額法によっている。
（３）引当金の計上基準について
・賞与引当金の計上基準について職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・役員退任慰労引当金の計上基準について「役員、幹事退任慰労金支給規程」により計算した期末要支給額を計上している。
・職員退職給付引当金の計上基準について職員の退職給付に備えるため、退職給付債務のうち、当期末において発生していると認められる額を計上している。
・貸倒引当金の計上基準について会費の回収不能に備えて、過去の回収不能の実績から当期末に必要と認められる額を算定している。

（４）消費税等の会計処理について税込方式によっている。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金

177,200,12900177,200,129

定額貯金

10,000,000

00

10,000,000

187,200,129

00187,200,129

役員退任慰労積立金

22,450,000

7,730,000

030,180,000

職員退職給与積立金

56,406,000

5,152,000

2,922,000

58,636,000

母子保健対策等推進資産

151,760,495

00

151,760,495

小計

230,616,495

12,882,000

2,922,000

240,576,495

合計

417,816,624

12,882,000

2,922,000

427,776,624

小計

特定資産

8

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

当期末残高（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
定期預金

177,200,129(177,200,129)

定額貯金

10,000,000(10,000,000)

187,200,129(0) (187,200,129)

小計

(0)

特定資産
役員退任慰労積立金

30,180,000(30,180,000)

職員退職給与積立金

58,636,000(58,636,000)

母子保健対策等推進資産

151,760,495

小計

240,576,495(0)( 151,760,495)( 88,816,000)

合計

427,776,624(0)( 338,960,624)( 88,816,000)( 151,760,495)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

一般会計
建物付属設備4,612,043

4,427,560

184,483

什器備品

31,328,013

31,156,970

171,043

ソフトウエア

15,575,544

2,430,977

13,144,567

51,515,600

38,015,507

13,500,093

合計

５．関連当事者との取引の内容

該当なし

9附 属 明 細 書
１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に注記しているため、記載を省略している。

２．引当金の明細
科目（単位：円）

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

貸倒引当金

671,976

1,004,366

671,97601,004,366

賞与引当金

5,409,000

5,435,000

5,409,000

05,435,000

役員退任慰労引当金

22,450,000

7,730,000

00

30,180,000

職員退職給付引当金56,406,000

5,152,000

2,922,000

058,636,000

10

財

産

目録

平成28年3月31日現在(単位：円)

貸借対照表科目

使用目的等

場所・物量等金 額（流動資産）
手許保管
普通預金
三菱東京UFJ銀行市ヶ谷支店
三井住友銀行飯田橋支店
みずほ銀行市ヶ谷支店
郵便貯金 保健会館内郵便局
郵便振替

運転資金として

1,001,921

運転資金として運転資金として未収会費

未収会費（26､27年度分未収会費）

80.3%を公益目的事業及び19.7%を管理

61,026,229
90,572,996
27,430,899
336,037
48,473,141
10,084,000

未収金
前払費用

ビーンスターク・スノー（株） 他12件

公益目的事業-医会報広告料他

事務所の4月分賃借料 他20件

80.3%を公益目的事業及び19.7%を管理

現金
預金

運転資金として運転資金として運転資金として運営に使用する。

1,659,047
4,957,471

運営に使用している貯蔵品
貸倒引当金流動資産合計（固定資産）
基本財産
預金

公益目的事業-ガイドライン在庫

書籍

会費回収不能見込額による減定期預金
三菱東京UFJ銀行市ヶ谷支店

公益目的財産であり、運用益を公益目的事
業の財源に使用している

三井住友銀行飯田橋支店
みずほ銀行市ヶ谷支店
定額貯金 保健会館内郵便局
特定資産

16,609,000△ 1,004,366
261,146,375〃〃〃

12,200,129
115,000,000
50,000,000
10,000,000

三菱東京UFJ 銀行市ヶ谷支店定期預金

役員の退任時慰労金の支払いに備え、80.3%を公益目的事業19.7%を管理運営の用に供している

30,180,000

母子保健対策等推進資産 三菱東京UFJ 銀行市ヶ谷支店定期預金

管理運営の目的で保有する財産であり、運用益は管理運営の用に供している

87,314,755

役員退任慰労積立金

みずほ銀行市ヶ谷支店定期預金
三井住友銀行飯田橋支店定期預金
職員退職給付積立金〃〃
職員の退職金支払いに備え、80.3%を公益目

三井住友銀行飯田橋支店定期預金 的事業19.7%を管理運営の用に供している

27,347,685
37,098,055
58,232,000

三井住友銀行飯田橋支店普通預金

職員の退職金支払いに備えるもの

404,000

建物附属設備

間仕切りパネル等共用財産であり、うち、80.3％は公益目的財産として事業に供し、19.7％は管理運営の用に供している。

184,483

什器備品
電話施設利用権
ソフトウェア
敷金

公益目的事業遂行のために使用する備品〃

171,043

電話4回線〃

469,320
13,144,567
10,581,480
452,327,517
713,473,892

未払金
未払費用
前受金
預り金
賞与引当金
未払消費税等取引業者に対する支払額
職員
医会報購読している団体等
会員・職員･講師等
職員
平成27年度未払消費税

事業遂行に要した発生費用の未払分

役員退任慰労引当金
職員退職給与引当金

役員
職員

役員に対する退職金の支払に備えるもの職員に対する退職金の支払に備えるも〃株式会社ユニホー〃

固定資産合計
資産合計（流動負債）
社会保険料
医会報購読料他
給与･講師謝金等源泉税、預り会費
職員に対する賞与の支払に備えるもの

流動負債合計（固定負債）の固定負債合計
負債合計
正味財産

11

785,634
3,775,225
328,000
985,3095,435,000
511,300
11,820,468
30,180,000
58,636,000
88,816,000
100,636,468
612,837,424