平成２８年度

収 支 決 算 書

公益財団法人 新潟県市町村振興協会

目

次貸借対照表１

貸借対照表内訳表２

正味財産増減計算書

３

正味財産増減計算書内訳表

５

財務諸表に対する注記

７

財産目録

９

貸 借 対 照 表
平成29年3月31日現在(単位：円)科

目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
有価証券
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
基金積立資産長期貸付金
特定資産合計(3) その他固定資産
什器備品
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
流動負債合計
２ 固定負債
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産受取寄付金受取交付金
指定正味財産合計(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
２ 一般正味財産
一般正味財産(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増 減112,647,358
0
112,647,358

93,676,147
43,308,041
136,984,188

18,971,211△ 43,308,041△ 24,336,830

1,000,000
1,000,000

1,000,000
1,000,000

003,450,656,512
16,103,384,000
19,554,040,512

4,116,665,659
15,202,358,000
19,319,023,659△ 666,009,147
901,026,000
235,016,853

5,854,000
5,854,000
19,560,894,512
19,673,541,870

5,951,410
5,951,410
19,325,975,069
19,462,959,257△ 97,410△ 97,410
234,919,443
210,582,613

0000
00
0

0
0

1,000,000
19,332,258,967
19,333,258,967(1,000,000)(19,332,258,967)

1,000,000
19,097,242,114
19,098,242,114(1,000,000)(19,097,242,114)0235,016,853
235,016,853
0(235,016,853)

340,282,903(221,781,545)
19,673,541,870
19,673,541,870

364,717,143(221,781,545)
19,462,959,257
19,462,959,257△ 24,434,240
0210,582,613
210,582,613--11-貸借対照表内訳表
平成29年3月31日現在(単位：円)
科目

公益目的事業会計

法人会計

流動資産合計

55,881,201
055,881,201

56,766,157
056,766,157

112,647,358
0
112,647,358

1,000,000
1,000,000

001,000,000
1,000,000

3,450,656,512
16,103,384,000
19,554,040,5120003,450,656,512
16,103,384,000
19,554,040,512

5,854,000
5,854,000
19,560,894,512
19,616,775,713

00056,766,157

5,854,000
5,854,000
19,560,894,512
19,673,541,870

0

0

0

0
0

0
0

0
0

1,000,000
19,332,258,967
19,333,258,967(1,000,000)(19,332,258,967)

0
0
0
0
0

1,000,000
19,332,258,967
19,333,258,967(1,000,000)(19,332,258,967)

283,516,746(221,781,545)
19,616,775,713
19,616,775,713

56,766,157
056,766,157
56,766,157

340,282,903(221,781,545)
19,673,541,870
19,673,541,870

内部取引控除合 計

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
有価証券
２ 固定資産(1) 基本財産
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
基金積立資産長期貸付金
特定資産合計(3) その他固定資産
什器備品
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
流動負債合計
２ 固定負債
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産受取寄付金受取交付金
指定正味財産合計(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
２ 一般正味財産
一般正味財産(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計--22-正味財産増減計算書
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで（単位：円）

科目

当年度

前年度

増 減

300
300
6,707,151
6,707,151
104,816,746
104,816,746
651,661,760
291,282,113
259,429,647
100,000,000
950,000
1,000,000
1,000,000
764,185,957

753
753
11,346,230
11,346,230
119,105,005
119,105,005
621,263,383
345,661,383
274,652,0000
950,00000751,715,371

△ 453
△ 453
△ 4,639,079△ 4,639,079△ 14,288,259△ 14,288,259
30,398,377△ 54,379,270△ 15,222,353
100,000,000
01,000,000
1,000,000
12,470,586

696,122,528
2,808,000
291,282,000
199,985,000
100,000,000
100,047,528
30,611,705
636,000
184,000
2,047,216
978,820
2,178,000
24,470,500
3,360,000
18,790,000
6,583,897
1,000,000
1,189,000
4,644,000
1,980,000
221,027
1,173,363
2,000,000

648,990,596
2,808,000
345,662,000
199,985,000
0100,535,596
28,567,436
803,000
182,000
2,017,216
1,846,200
1,654,000
23,076,000
3,360,000
20,290,000
6,315,452
1,000,000
2,250,000
4,725,540
2,000,000
633,750
1,815,002
047,131,932
0△ 54,380,000
0100,000,000△ 488,068
2,044,269△ 167,000
2,000
30,000△ 867,380
524,000
1,394,500
0△ 1,500,000268,4450△ 1,061,000△ 81,540△ 20,000△ 412,723△ 641,639
2,000,000

Ⅰ一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益積立資産受取利息
事業収益
貸付金受取利息
受取補助金等
受取オータムジャンボ交付金
受取サマージャンボ交付金振替額
糸魚川市大規模火災支援金振替額
受取全国協会等助成金
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
印刷製本費
支払オータムジャンボ交付金
サマージャンボ交付金充当支払交付金
糸魚川市大規模火災支援金
貸付事業運用益充当支払助成金
市町村総合事務組合研修助成
中央研修助成金
国際文化研修助成金
海外研修助成金
地方公会計・地方公営企業等研修
全国建設研修センター助成金
消防防災ヘリ運航経費助成
地域活性化センター会費助成
市町村振興事業助成金(4団体)
軽自動車税委託業務等助成
環境にやさしい買い物運動助成にいがたねんりんピック助成
高度情報化市町村職員研修助成
在住外国人緊急相談事業助成市町村情報システム最適化研究会
人口減少問題研究事業等助成
災害見舞金

--34-

科

目

管理費
役員等報酬
給料
職員手当
共済費
会議費
旅費交通費
広告料
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
負担金
支払全国協会納付金
業務管理費
交際費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額

当年度
92,247,979
0
7,670,700
2,949,268
1,954,212
210,624
294,495
6,153,417
136,788
1,063,724
127,872
3,792,240
6,700,000
59,444,647
1,677,240
072,752
788,370,507△ 24,184,5500000△ 24,184,550

前年度
105,182,166
0
6,876,900
2,361,479
1,797,380
264,020
513,995
6,320,770
213,466
1,017,562
72,3603,700,104
6,980,000
74,667,000
306,882090,248754,172,762△ 2,457,391
0000△ 2,457,391

増 減△ 12,934,187
0793,800
587,789
156,832△ 53,396△ 219,500△ 167,353△ 76,678
46,16255,512
92,136△ 280,000△ 15,222,353
1,370,358
0△ 17,496
34,197,745△ 21,727,159
0000△ 21,727,159

000

249,690249,690249,690△ 249,690△ 24,434,240
364,717,143
340,282,903

00△ 2,457,391
369,956,084
367,498,693

249,690249,690249,690△ 249,690△ 21,976,849△ 5,238,941△ 27,215,790

594,446,500△ 359,429,647
235,016,853
19,098,242,114
19,333,258,967
19,673,541,870

746,670,028△ 274,652,000
472,018,028
18,626,224,086
19,098,242,114
19,465,740,807△ 152,223,528△ 84,777,647△ 237,001,175
472,018,028
235,016,853
207,801,063

２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
受取交付金
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高--44-正味財産増減計算書内訳表
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで（単位：円）

科目

公益目的事業会計
市町村振興事業共通

内部取引控除

法人会計

小計

合 計

Ⅰ一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益

300

300

0300

300

300

0300

00

6,707,151

6,707,151

006,707,151

6,707,151

71,217,746

71,217,746

33,599,000

104,816,746

71,217,746

71,217,746

33,599,000

104,816,746

591,467,113

591,467,113

60,194,647

651,661,760

受取オータムジャンボ交付金291,282,113

291,282,1130

291,282,113

受取サマージャンボ交付金振替額

199,985,000

199,985,000

59,444,647

259,429,647

糸魚川市大規模火災支援金振替額

100,000,000

100,000,000

0100,000,000

200,000

200,000

750,000

950,000

1,000,000

1,000,000

01,000,000

基本財産受取利息
特定資産運用益積立資産受取利息
事業収益
貸付金受取利息
受取補助金等

受取全国協会等助成金
雑収益
雑収益

1,000,000

1,000,000

0

経常収益計

663,685,159

663,685,159

100,500,798

1,000,000

696,122,528

696,122,528

696,122,528

2,808,000

2,808,000

2,808,000

支払オータムジャンボ交付金291,282,000

291,282,000

291,282,000

サマージャンボ交付金充当支払交付金

199,985,000

199,985,000

199,985,000

糸魚川市大規模火災支援金

100,000,000

100,000,000

100,000,000

貸付事業運用益充当支払助成金

100,047,528

100,047,528

100,047,528

市町村総合事務組合研修助成

0764,185,957(2) 経常費用
事業費
印刷製本費

30,611,705

30,611,705

30,611,705

中央研修助成金

636,000

636,000

636,000

国際文化研修助成金

184,000

184,000

184,000

2,047,216

2,047,216

2,047,216

地方公会計・地方公営企業等研修

978,820

978,820

978,820

全国建設研修センター助成金

2,178,000

2,178,000

2,178,000

消防防災ヘリ運航経費助成24,470,500

24,470,500

24,470,500

地域活性化センター会費助成

3,360,000

3,360,000

3,360,000

市町村振興事業助成金(4団体)

18,790,000

18,790,000

18,790,000

海外研修助成金

軽自動車税委託業務等助成

6,583,897

6,583,897

6,583,897

環境にやさしい買い物運動助成

1,000,000

1,000,000

1,000,000にいがたねんりんピック助成

1,189,000

1,189,000

1,189,000

高度情報化市町村職員研修助成

4,644,000

4,644,000

4,644,000

在住外国人緊急相談事業助成

1,980,000

1,980,000

1,980,000

市町村情報システム最適化研究会

221,027

221,027

221,027

人口減少問題研究事業等助成

1,173,363

1,173,363

1,173,363

災害見舞金

2,000,000

2,000,000

2,000,000

--56-

科

目

公益目的事業会計
市町村振興事業

共通

内部取
引控除

法人会計

小計

管理費

合 計

92,247,979

92,247,979

00

給料

7,670,700

7,670,700

職員手当

2,949,268

2,949,268

共済費

1,954,212

1,954,212

会議費

210,624

210,624

旅費交通費

294,495

294,495

6,153,417

6,153,417

通信運搬費

136,788

136,788

消耗品費1,063,724

1,063,724

印刷製本費

127,872

127,872

賃借料

3,792,240

3,792,240

負担金6,700,000

6,700,000

支払全国協会納付金

59,444,647

59,444,647

業務管理費

1,677,240

1,677,240

0072,75272,752

役員等報酬

広告料

交際費
雑費
経常費用計

696,122,528

696,122,528

92,247,979

0

788,370,507△ 32,437,369△ 32,437,369

8,252,819

0△ 24,184,550

基本財産評価損益等

0000

特定資産評価損益等

0000

投資有価証券評価損益等

0000

評価損益等計00

0

0△ 32,437,369△ 32,437,369

8,252,819△ 24,184,550

0

0

0

249,690249,6900

評価損益等調整前当期経常増減額

当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計00(2) 経常外費用
固定資産除却損

249,690

什器備品除却損

249,690249,6900

経常外費用計249,690249,69000249,690△ 249,690△ 249,690

00△ 249,690

当期一般正味財産増減額△ 32,687,059△ 32,687,059

8,252,819

0△ 24,434,240

一般正味財産期首残高

316,203,805

316,203,805

48,513,338

0364,717,143

一般正味財産期末残高

283,516,746

283,516,746

56,766,157

0

340,282,903

535,001,853

535,001,853

59,444,647

594,446,500△ 299,985,000△ 299,985,000△ 59,444,647△ 359,429,647

当期指定正味財産増減額

235,016,853

235,016,853

00

指定正味財産期首残高

19,098,242,114

19,098,242,114

0

0 19,098,242,114

指定正味財産期末残高

19,333,258,967

19,333,258,967

0

0 19,333,258,967

19,616,775,713

19,616,775,713

56,766,157

0 19,673,541,870

当期経常外増減額

249,690

Ⅱ指定正味財産増減の部
受取交付金
一般正味財産への振替額

Ⅲ正味財産期末残高--66-

235,016,853財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針
当協会は、「公益法人会計基準(平成20年4月11日 平成21年10月16日改正 内閣府公益認定等委員会)」を採用している。
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債権 ・・・・・ 購入時の取得価格によっている。
なお、取得価格と債券金額との差額については、重要性が乏しいため、償却原価法を適用していない。
(2) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式で行っている。
２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位 ： 円)
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
1,000,000

00

1,000,000

1,000,000

00

1,000,000

基金積立資産4,116,665,659

8,707,739,221

9,373,748,368

3,450,656,512

長期貸付金

15,202,358,000

2,864,800,000

1,963,774,000

16,103,384,000

定 期 預 金
小計

特定資産

小計

19,319,023,659

11,572,539,221

11,337,522,368

19,554,040,512

合計

19,320,023,659

11,572,539,221

11,337,522,368

19,555,040,512

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位 ： 円)科目

当期末残高

(うち指定正味財産 (うち一般正味財産からの充当額)からの充当額)(うち負債に対応する額)

基本財産
定 期 預 金1,000,000(1,000,000)

1,000,000(1,000,000)

基金積立資産3,450,656,512(3,228,874,967)

長期貸付金

16,103,384,000 (16,103,384,000)

小計

0

特定資産
(221,781,545)

小計

19,554,040,512 (19,332,258,967)(221,781,545)

0合計

19,555,040,512 (19,333,258,967)(221,781,545)

0--78-４ 満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価格、時価及びに評価損益は、次のとおりである。
(単位 ： 円)
科目

帳簿価格

時

国債(第339回)

109,803,265

113,612,730

3,809,465

共同発行市場公募地方債（第136回）

100,000,000

103,750,000

3,750,000

共同発行市場公募地方債（第143回）

99,951,879

102,524,500

2,572,621

共同発行市場公募地方債（第153回）

500,000,000

513,450,000

13,450,000

円建てコーラブル逆フローター債

150,000,000

150,000,000

0合959,755,144983,337,230

23,582,086

計

価

評価損益

５ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位 ： 円)
当期末残高

貸借対照表上の記載区分

交付者

前期末残高

サマージャンボ
宝くじ交付金新潟県

21,418,877,215

594,446,500

59,444,647 21,953,879,068 指定正味財産

オータムジャンボ
宝くじ交付金新潟県

15,951

291,282,113

291,282,000

全国市町村
振興協会

0

750,000

750,000

0

全国市町村
研修財団

0

200,000

200,000

021,418,893,166

886,678,613

宝くじ広報活動
助成金
人づくり推進
交付金

合計

当期増加額

当期減少額

科目

16,064 一般正味財産

351,676,647 21,953,895,132

６ 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳指定正味財産から一般正味財産へ振替額の内訳は、次のとおりである。
内(単位 ： 円)
金 額

容経常収益への振替額
一般財団法人全国市町村振興協会納付金支払いによる振替額
糸魚川市大規模火災支援金支払いによる振替額
基金交付金支払による振替額
合計

--88-

59,444,647
100,000,000
199,985,000
359,429,647

財 産 目 録（平成29年3月31日現在）（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金 額（流動資産）
預金

普通預金
第四銀行県庁支店 №1129365

運転資金として使用している。

第四銀行県庁支店 №1239971

112,631,294
16,064

流動資産合計112,647,358（固定資産）
基本財産

預金

定期預金

基本財産として保有しており、運用益は事業費として使用している。

1,000,000

サマージャンボ交付金を財源として、公益目的として保有している財産であり、運用益は、管理費として使用して る

3,450,656,512

みずほ信託銀行新潟支店
特定資産基金積立資産定期預金

2,490,901,368

第四銀行県庁支店

240,000,000

北越銀行県庁支店

240,000,000

大光銀行新潟支店

2,010,901,368

投資有価証券959,755,144

第339回国債

109,803,265

第136回共同発行市場公募地方債

100,000,000

第143回共同発行市場公募地方債

99,951,879

第153回共同発行市場公募地方債

500,000,000
150,000,000

円建てコーラブル逆フローター債

サマージャンボ交付金を財源として、県内市町村への貸付事業に使用している。

長期貸付金
長期貸付金

法人運営に供する備品として使用している。

その他固定資産 什器備品

16,103,384,000

5,854,000

固定資産合計19,560,894,512

資産合計

19,673,541,870（流動負債）
流動負債合計0（固定負債）
固定負債合計

0

負債合計

0

正味財産

19,673,541,870--99-