貸借対照表
平成２８年３月３１日現在（単位：円）
科目

当年度

前年度

346,299,673
89,834,800
3,337,272
31,151
439,502,896

369,859,879
67,842,565
426,3200438,128,764△ 23,560,206
21,992,235
2,910,952
31,151
1,374,132

5,000,000
5,000,000

5,000,000
5,000,000

0013,314,337
13,314,337
18,314,337
457,817,233

12,076,426
12,076,426
17,076,426
455,205,190

1,237,911
1,237,911
1,237,911
2,612,043

222,930,248
6,889,300
141,000
77,667,701
10,738,177
22,179,667
340,546,093

227,811,732
19,700,700
141,00064,491,578
10,698,176
23,112,094
345,955,280△ 4,881,484△ 12,811,400
013,176,123
40,001△ 932,427△ 5,409,187

13,314,337
13,314,337
353,860,430

12,076,426
12,076,426
358,031,706

1,237,911
1,237,911△ 4,171,276

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計00(0)(0)
103,956,803(5,000,000)(0)103,956,803

00(0)
(0)
97,173,484(5,000,000)(0)97,173,484

0
0(0)
(0)
6,783,319(0)(0)
6,783,319

負債及び正味財産合計

457,817,233

455,205,190

2,612,043

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産
定期預金
基本財産合計（２）特定資産退職給付引当資産
特定資産合計固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払消費税等
未払法人税等
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計

増減

貸借対照表内訳表
平成２８年３月３１日現在（単位：円）
公益目的
事業会計

収益事業等会
計

法人会計304,869,218
88,174,623
3,172,692
0396,216,533

21,433,334
1,626,000
164,580
023,223,914

19,997,121
34,177031,151
20,062,449

00000

346,299,673
89,834,800
3,337,272
31,151
439,502,896

5,000,000
5,000,000

0
0

0
00
0

5,000,000
5,000,000

13,314,337
13,314,337
18,314,337
414,530,870

000
23,223,914

000
20,062,449

0
0
0
0

13,314,337
13,314,337
18,314,337
457,817,233

211,100,604
6,626,600
077,667,701
10,552,669
20,238,071
326,185,645

9,830,922
262,700
141,000
075,189584,299
10,894,110

1,998,722
000
110,319
1,357,297
3,466,338

00
0
00
0
0

222,930,248
6,889,300
141,000
77,667,701
10,738,177
22,179,667
340,546,093

13,314,337
13,314,337
339,499,982

00
10,894,110

00
3,466,338

00013,314,337
13,314,337
353,860,430

正味財産合計00(0)(0)
75,030,888(5,000,000)(0)75,030,888

0
0(0)
(0)
12,329,804(0)(0)
12,329,804

0
0(0)
(0)
16,596,111(0)(0)
16,596,111

0
0(0)
(0)
0(0)
(0)
0

0
0(0)
(0)
103,956,803(5,000,000)(0)103,956,803

負債及び正味財産合計

414,530,870

23,223,914

20,062,4490457,817,233

科目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産
定期預金
基本財産合計（２）特定資産退職給付引当資産
特定資産合計固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払消費税等
未払法人税等
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

内部取引消去合計

財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針（１）退職給付引当金の計上基準
退職給付引当金は、職員の退職給付に備えるため、職員退職手当支給規程に基づく期末要支給額を計上している。
（２）賞与引当金の計上基準
賞与引当金は、来期に職員に対して支給する賞与の支給額を見積り、当期の負担と考えられる金額を計上している。
（３）キャッシュフロー計算書における資金の範囲
資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。
（４）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

5,000,000

00

5,000,000

計

5,000,000

00

5,000,000

退職給付引当資産

12,076,426

1,237,911

013,314,337

小計

12,076,426

1,237,911

013,314,337

合計

17,076,426

1,237,911

018,314,337

基本財産
定期預金
小特定資産

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額） する額）

基本財産
定期預金

5,000,000(0)(5,000,000)(0)

計

5,000,000(0)(5,000,000)(0)

退職給付引当資産

13,314,337

(0)

(0)

(13,314,337)

小計

13,314,337

(0)

(0)

(13,314,337)

合計

18,314,337(0)(5,000,000)(13,314,337)

小特定資産

４．受取補助金等の内訳
受取補助金等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末残高

文化芸術振興費補助金

文化庁－

36,236,263

36,236,263－

芸術文化活性化事業補助金

北九州市

－

95,441,340

95,441,340－

地域の文化・芸術活動助成金

地域創造－9,072,000

9,072,000－

芸術文化振興基金

芸術文化振興会－

883,000

883,000－

141,632,603

141,632,603

当期増加額

当期減少額

当期末残高

補助金

助成金

合計

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細については、財務諸表の注記に記載している。
２．引当金の明細（単位：円）
当期減少額

科目

期首残高

当期増加額

退職給付引当金

12,076,426

1,237,911

0013,314,337

賞与引当金

23,112,094

22,179,667

23,112,094

022,179,667

合35,188,520

23,417,578

23,112,094

035,494,004

計

目的使用

当期末残高

その他

附属明細書

正味財産増減計算書を補足する重要な事項はない。

正味財産増減計算書
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで（単位：円）
科目

当年度

一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益
特定資産運用益
受取入会金
受取会費
音楽友の会会費
チケットクラブ会費
事業収益
指定管理事業収益
市受託事業収益
文化振興事業収益
出版事業収益埋蔵文化財事業収益
手数料収益
受取補助金等
受取国庫補助金
受取地方公共団体補助金受取民間助成金
受取負担金
雑収益
その他雑収益

前年度

増減

Ⅰ

経常収益

計

（２）経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
賞与引当金繰入
福利厚生費
会議費
旅費交通費
招聘旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
著作権使用料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
工事請負費
支払手数料
広告宣伝費
諸会費
ケータリング費
雑費
雑損失

1,250
66,0000
1,491,100

1,250
10,37951,5001,171,400

055,621△ 51,500319,700△ 410,0000410,000

1,491,100

761,400

729,700

1,607,274,375

1,588,792,298

18,482,077

1,126,972,226

1,164,233,082△ 37,260,856

138,022,505

180,417,057△ 42,394,552

186,687,200

105,207,825

81,479,375

439,479

584,063△ 144,584

151,512,000

135,222,808

16,289,192

3,640,965

3,127,463

513,502141,632,603

149,913,786△ 8,281,183

36,236,263

30,551,556

5,684,707

95,441,340

109,692,230△ 14,250,890

9,955,000
7,886,876
1,423,021

9,670,000
4,000,000
1,171,380

285,000
3,886,876
251,641

1,423,021

1,171,380

251,641

1,759,775,225

1,745,111,993

14,663,232

1,721,235,944

1,705,664,887

15,571,057

7,336,520

7,308,340

28,180250,699,602

279,048,165△ 28,348,563

129,887,440

138,833,105△ 8,945,665

1,237,911

01,237,911

20,822,370

21,806,341△ 983,971

70,226,223

77,293,600△ 7,067,377

34,071

4,460

29,611

7,817,590

8,508,085△ 690,495

30,049,196

20,450,562

9,598,634

12,444,541

12,907,302△ 462,761

4,435,555

6,458,770△ 2,023,215

19,915,955

20,557,671△ 641,716

9,013,817

7,528,817

1,485,000

19,659,789

23,766,273△ 4,106,484

594,025

1,015,466△ 421,441

28,204,130

33,380,409△ 5,176,279

44,397,982

43,468,142

929,840994,613752,864

241,749

1,935,620

1,815,020

120,600

13,392,000

11,909,598

1,482,402

37,832,500

40,786,600△ 2,954,100

425,785,738

442,459,008△ 16,673,270

553,632,058

473,573,604

80,058,454

8,197,005

7,290,756

906,249

872,518

801,616

70,902

16,659,39318,073,907△ 1,414,514△ 16,200

219,600

235,800

2,525,949

1,954,771

571,178

2,412,233

3,385,550△ 973,317

0

290,285△ 290,285

科

目

管理費

当年度

前年度

増減

31,614,962

30,843,003

771,959

役員報酬424,000

437,000△ 13,000

給料手当

15,541,928

16,679,488△ 1,137,560

賞与引当金繰入1,357,297

1,305,753

51,544

福利厚生費
会議費
旅費交通費
招聘旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
燃料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
支払手数料
諸会費
雑費
経常費用計

3,264,471

3,239,917

24,55454,52360,261△ 5,738

219,800

202,100

17,70074,92010,38064,540577,663

624,058△ 46,395

当期経常増減額

87,912087,912762,008

627,763

134,245

195,372

338,472△ 143,100

26,64532,570△ 5,925

4,435,294

3,867,291

568,003

100,360

59,30041,0601,867,500

1,836,000

31,50011,400

4,000

7,400

125,000

125,000

02,311,308

1,213,812

1,097,496△ 4,017

7,221

11,238

168,640

166,600

2,040

1,700

2,000

△ 300

1,752,850,906

1,736,507,890

16,343,016

6,924,319

8,604,103△ 1,679,784

過年度損益修正益01,834,250△ 1,834,250

退職給付引当金取崩益

01,363,510△ 1,363,510

経常外収益計03,197,760△ 3,197,760000

過年度損益修正損

000

経常外費用計000

03,197,760△ 3,197,760

6,924,319

11,801,863△ 4,877,544

141,000

141,000

06,783,319

11,660,863△ 4,877,544

一般正味財産期首残高

97,173,484

85,512,621

11,660,863

一般正味財産期末残高

103,956,803

97,173,484

6,783,319

Ⅱ

指定正味財産増減の部

000

Ⅲ

正味財産期末残高

103,956,803

97,173,484

6,783,319２

経常外増減の部（１）経常外収益（２）経常外費用

当期経常外増減額税引前当期一般正味財産増減額
法人税等
当期一般正味財産増減額

正味財産増減計算書内訳表
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで（単位：円）
科Ⅰ

公益目的事業会計目

収益事業等会計小計

芸術文化振興事業

埋蔵文化財事業共通

基本財産運用益1,250

00

1,25000

特定資産運用益

000000

自販機等販売事業 市有施設維持管理事業

法人会計

内部
取引
消去

000

1,250

0

66,000066,000

小計

合計

一般正味財産増減の部
１

経常増減の部（１）経常収益

受取入会金
受取会費
音楽友の会会費

00000000001,491,100

001,491,100

000001,491,100

00000000001,491,100

001,491,100

0000

0

1,491,100

1,225,241,369

266,505,142

0 1,491,746,511

4,194,492

91,681,085

95,875,577

19,652,287

0 1,607,274,375

1,015,194,854

444,000

0 1,015,638,854

091,681,085

91,681,085

19,652,287

0 1,126,972,226

市受託事業収益23,359,315

114,549,142

0

137,908,457

114,0480

114,04800

138,022,505

文化振興事業収益

186,687,200

00

186,687,200

0

0

0

0

0

186,687,200

出版事業収益00

0

0439,4790439,479

00439,479

埋蔵文化財事業収益

0151,512,000

0151,512,000

000

0

0

151,512,000

手数料収益

000

03,640,965

03,640,965

003,640,965

受取補助金等

132,042,603

00132,042,603

00

0

9,590,000

0141,632,603

チケットクラブ会費
事業収益
指定管理事業収益

受取国庫補助金

36,236,263

0036,236,263

0

00

0

036,236,263

受取地方公共団体補助金

85,851,340

0085,851,340

000

9,590,000

095,441,340

受取民間助成金

9,955,000

009,955,000

0

0

0

0

0

9,955,000

7,886,876

007,886,876

000

007,886,876

00000001,423,021

01,423,021

00000001,423,021

0

1,423,021

1,366,663,198

266,505,142

0 1,633,168,340

4,194,492

91,681,085

95,875,577

30,731,308

0 1,759,775,225

1,367,344,242

265,507,788

0 1,632,852,030

1,037,628

87,346,286

88,383,914

0

0 1,721,235,944

受取負担金
雑収益
その他雑収益経常収益

計（２）経常費用
事業費

0

役員報酬

6,892,520

444,000

0

7,336,520

0

0

0

0

0

7,336,520

給料手当

203,200,473

40,547,131

0

243,747,604

0

6,951,998

6,951,998

00250,699,602

臨時雇賃金

7,541,183

122,346,257

0

129,887,44000000129,887,440

01,237,911

01,237,911

0

0

0

0

0

1,237,911

賞与引当金繰入16,659,503

3,578,568

0

20,238,071

0584,299584,2990020,822,370

福利厚生費

44,355,893

24,675,292

0

69,031,185

0

1,195,038

1,195,038

0070,226,223

34,0710

034,071

0

0

0

0

034,071

旅費交通費

6,452,310

1,356,560

07,808,870

0

8,720

8,720

0

0

7,817,590

招聘旅費交通費30,011,246

37,950030,049,196

0

0

0

0

030,049,196

通信運搬費

11,093,081

1,153,491

0

12,246,572

0

197,969

197,96900

12,444,541

消耗什器備品費

3,448,911

986,64404,435,555

0

00

0

0

4,435,555

消耗品費10,019,130

8,605,703

018,624,833

0

1,291,122

1,291,122

00

19,915,955

退職給付費用

会議費

修繕費

4,549,267

327,623

04,876,890

04,136,927

4,136,927

009,013,817

印刷製本費

12,114,677

7,532,152

0

19,646,829

0

12,96012,9600

019,659,789

燃料費269,656

324,3690

594,025

0

0

0

0

0

594,025

光熱水料費

184,305

4,450,361

0

4,634,666

0

23,569,464

23,569,464

0028,204,130

24,180,806

17,978,644

042,159,450

789,528

1,449,004

2,238,532

0044,397,982

994,61300994,613

0

0

0

0

0

994,613

保険料

1,288,140

467,69001,755,830

0

179,790

179,790001,935,620

諸謝金

13,358,300

33,700013,392,000

0

0

0

0

0

13,392,000

租税公課21,952,900

14,675,600

036,628,500

248,100

955,900

1,204,000

0037,832,500

支払負担金

425,778,738

1,000

0

425,779,738

0

6,000

6,000

0

0

425,785,738

委託費

賃借料
著作権使用料

492,827,625

14,014,9780506,842,603

046,789,455

46,789,455

00

553,632,058

工事請負費

7,739,085

457,92008,197,005

00000

8,197,005

支払手数料

661,218

207,700

0868,918

0

3,600

3,600

00872,518

広告宣伝費

16,659,393

00

16,659,393

000

0016,659,393

諸会費

169,600

50,0000219,600

00

000219,600

ケータリング費

2,518,045

7,904

02,525,949

00

0002,525,949

雑費

2,389,553

8,640

02,398,193

014,040

14,040002,412,233

0000000000

雑損失

科目

管理費

埋蔵文化財事業共通

収益事業等会計小計

自販機等販売事業 市有施設維持管理事業

小計

法人会計

内部
取引
消去

合計
31,614,962

000000031,614,962

0

役員報酬

0000000424,000

0424,000

給料手当

000000015,541,928

015,541,928

賞与引当金繰入

000

00

0

01,357,297

01,357,297

福利厚生費

00000

00

3,264,471

03,264,471

会議費

00

0

0

00054,523

054,523

旅費交通費

000

0000219,800

0219,800

招聘旅費交通費000000074,920

074,920

通信運搬費0000000577,663

0577,663

消耗什器備品費

000000087,912

087,912

消耗品費

0000000762,008

0762,008

印刷製本費

0000000195,372

0195,372

燃料費000000026,645

026,645

賃借料

00000004,435,294

04,435,294

保険料

0000000100,360

0100,360

諸謝金

00000001,867,500

01,867,500

租税公課000000011,400

011,400

支払負担金0000000125,000

0125,000

委託費

00000002,311,308

02,311,308

支払手数料00000007,221

07,221

諸会費

0000000

168,6400168,640

001,700

雑費

001,367,344,242

265,507,788

0

0

00

1,700

0 1,632,852,030

1,037,628

87,346,286

88,383,914

31,614,962

0 1,752,850,906△ 681,044

997,3540316,310

3,156,864

4,334,799

7,491,663△ 883,654

06,924,319

過年度損益修正益

0000000000

退職給付引当金取崩益

0000000000

経常外収益計

000000000000000

経常費用計
当期経常増減額
２

公益目的事業会計
芸術文化振興事業

経常外増減の部（１）経常外収益（２）経常外費用
過年度損益修正損
経常外費用計00

当期経常外増減額00

他会計振替額2,933,327

税引前当期一般正味財産増減額

2,252,283

法人税等

0

0

00

00

0

000000002,933,327△ 1,568,948△ 1,364,379△ 2,933,327

0

0

0

997,35403,249,637

1,587,916

2,970,420

4,558,336△ 883,654

06,924,319

0

0

0

0

0

0

141,000

141,000

00141,000

当期一般正味財産増減額

2,252,283

997,35403,249,6371,587,916

2,829,420

4,417,336△ 883,654

0

6,783,319

一般正味財産期首残高

68,101,975

3,679,276

071,781,251

3,331,286

4,581,182

7,912,468

17,479,765

0

97,173,484

一般正味財産期末残高

70,354,258

4,676,630

075,030,888

4,919,202

7,410,602

12,329,804

16,596,111

0

103,956,803

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

70,354,258

4,676,630

075,030,888

4,919,202

7,410,602

12,329,804

16,596,111

0

103,956,803

Ⅱ

指定正味財産増減の部

Ⅲ

正味財産期末残高

キャッシュ・フロー計算書
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで

科目

当年度

前年度

増減

6,783,319

11,660,863△ 4,877,544

1,237,911△ 24,809,722

26,047,633②未収金の増減額△ 21,992,235△ 2,218,797△ 19,773,438③前払金の増減額△ 2,910,952

64,390△ 2,975,342④立替金の増減額△ 31,151

0△ 31,151⑤未払金の増減額△ 4,881,484

27,067,955△ 31,949,439⑥未払消費税等の増減額△ 12,811,400

14,357,200△ 27,168,600⑦前受金の増減額

13,176,123

51,584,989△ 38,408,866⑧預り金の増減額

40,001△ 1,226,807

1,266,808△ 932,427

733,950△ 1,666,377△ 29,105,614

65,553,158△ 94,658,772

00

0△ 22,322,295

77,214,021△ 99,536,316

退職給付引当預金取崩収入

024,809,722△ 24,809,722

投資活動収入計

024,809,722△ 24,809,722

退職給付引当預金支出△ 1,237,911

0△ 1,237,911

投資活動支出計△ 1,237,911

0△ 1,237,911

投資活動によるキャッシュ・フロー

△ 1,237,911

24,809,722△ 26,047,63300

0

Ⅳ現金及び現金同等物の増減額△ 23,560,206

102,023,743△ 125,583,949

Ⅴ現金及び現金同等物の期首残高

369,859,879

267,836,136

102,023,743

Ⅵ現金及び現金同等物の期末残高

346,299,673

369,859,879△ 23,560,206

Ⅰ事業活動によるキャッシュ・フロー
１．当期一般正味財産増減額
２．キャッシュ・フローへの調整額①退職給付引当金の増減額⑨賞与引当金の増減額
小計

３．指定正味財産増加収入
事業活動によるキャッシュ・フロー

Ⅱ投資活動によるキャッシュ・フロー
１．投資活動収入

２．投資活動支出

Ⅲ財務活動によるキャッシュ・フロー

（注）

資金の範囲

資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。

財

産

目録

平成２８年３月３１日現在(単位：円）
貸借対照表科目（流動資産） 現金

預金

場所・物量等
手元保管

普通預金

使用目的等
つり銭準備金として保有している
運転資金として保有している
運転資金として保有している

金額
607,000
1,946,530
343,746,143

福岡銀行
北九州市庁内支店
現金預金合計346,299,673
指定管理収入、事業収入、助成金等の未収金

未収金

次年度事業に係る経費の前払い分
年末調整誤りによる源泉所得税の徴収

前払金
立替金
流動資産合計89,834,800
3,337,272
31,151
439,502,896（固定資産）
基本財産

定期預金

特定資産

退職給付引当資産

みずほ信託銀行
北九州支店

福岡銀行
北九州市庁内支店
大和ネクスト銀行
エビス支店

公益目的保有財産であり、運用益を事業の財源として使用している
一般職員の退職金の支払いに備えたもの

5,000,000
3,314,337
10,000,000

固定資産合計18,314,337

資産合計

457,817,233
事業経費の業者への未払い分、市への返還金等（流動負債） 未払金

222,930,248

未払消費税等

消費税の未払い分

6,889,300

未払法人税等

法人税の未払い分

141,000

次年度に係る事業収入、会費等
所得税、住民税、社会保険料の預り分等
職員の夏季賞与の支払いに備えたもの

前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計(固定負債） 退職給付引当金

77,667,701
10,738,177
22,179,667
340,546,093

職員に対するもの

一般職員の退職金の支払いに備えたもの

13,314,337

固定負債合計13,314,337

負債合計

353,860,430

正味財産103,956,803