貸借対照表
平成２９年３月３１日現在（単位：円）
科目

当年度

前年度

265,192,732
79,096,002
3,399,452
0347,688,186

346,299,673
89,834,800
3,337,272
31,151
439,502,896△ 81,106,941△ 10,738,798
62,180△ 31,151△ 91,814,710

5,000,000
5,000,000

5,000,000
5,000,000

0014,733,517
3,000,000
17,733,517
22,733,517
370,421,703

13,314,337
0
13,314,337
18,314,337
457,817,233

1,419,180
3,000,000
4,419,180
4,419,180△ 87,395,530

195,498,281
6,402,000
266,200
25,881,023
9,946,917
22,515,763260,510,184

222,930,248
6,889,300
141,000
77,667,701
10,738,177
22,179,667
340,546,093△ 27,431,967△ 487,300
125,200△ 51,786,678△ 791,260
336,096△ 80,035,909

14,733,517
14,733,517
275,243,701

13,314,337
13,314,337
353,860,430

1,419,180
1,419,180△ 78,616,729

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計00(0)(0)
95,178,002(5,000,000)(0)95,178,002

00(0)
(0)
103,956,803(5,000,000)(0)103,956,803

0
0(0)
(0)
△ 8,778,801(0)(0)△ 8,778,801

負債及び正味財産合計

370,421,703

457,817,233△ 87,395,530

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産
定期預金
基本財産合計（２）特定資産退職給付引当資産
施設利便性向上事業積立資産
特定資産合計固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払消費税等
未払法人税等
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計

増減

貸借対照表内訳表
平成２９年３月３１日現在（単位：円）
公益目的
事業会計

収益事業等
会計

法人会計

220,406,826
77,529,955
3,247,882
0301,184,663

25,227,407
1,554,574
151,5700
26,933,551

19,558,499
11,4730019,569,972

0
0
0
0
0

265,192,732
79,096,002
3,399,452
0347,688,186

5,000,000
5,000,000

0
0

0
0

0
0

5,000,000
5,000,000

14,733,517
3,000,000
17,733,517
22,733,517
323,918,180

000026,933,551

0000
19,569,972

0
0
0
0
0

14,733,517
3,000,000
17,733,517
22,733,517
370,421,703

183,972,520
5,135,200
025,881,023
9,723,021
20,666,657
245,378,421

9,576,310
378,800
266,200
0
139,625
601,425
10,962,360

1,949,451
888,000
00
84,271
1,247,681
4,169,403

000
000
0

195,498,281
6,402,000
266,200
25,881,023
9,946,917
22,515,763
260,510,184

14,733,517
14,733,517
260,111,938

0
0
10,962,360

00
4,169,403

00014,733,517
14,733,517
275,243,701

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計00(0)(0)
63,806,242(5,000,000)(0)63,806,242

00(0)
(0)
15,971,191(0)(0)
15,971,19100(0)(0)
15,400,569(0)(0)
15,400,569

00(0)
(0)
0(0)
(0)
000(0)(0)95,178,002(5,000,000)(0)95,178,002

負債及び正味財産合計

323,918,180

26,933,551

19,569,972

0

370,421,703

科目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産
定期預金
基本財産合計（２）特定資産退職給付引当資産
施設利便性向上事業積立資産

特定資産合計固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払消費税等
未払法人税等
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計

内部取引消去合計

正味財産増減計算書
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで（単位：円）
科
Ⅰ目

当年度

一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益
特定資産運用益
受取会費
チケットクラブ会費
事業収益
指定管理事業収益
市受託事業収益
文化振興事業収益
出版事業収益埋蔵文化財事業収益
手数料収益
受取補助金等
受取国庫補助金
受取地方公共団体補助金受取民間助成金
受取負担金
雑収益
その他雑収益経常収益

計（２）経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
賞与引当金繰入
福利厚生費
会議費
旅費交通費
招聘旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
著作権使用料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
工事請負費
支払手数料
広告宣伝費
諸会費
ケータリング費
雑費

前年度

1,253
0604,900

増減

1,250
66,0001,491,100

3△ 66,000△ 886,200

604,900

1,491,100△ 886,200

1,588,790,807

1,607,274,375△ 18,483,568

1,123,774,765

1,126,972,226△ 3,197,461

138,212,012

138,022,505

189,507

199,424,289

186,687,200

12,737,089

294,569

439,479△ 144,910

123,496,000

151,512,000△ 28,016,000

3,589,172

3,640,965△ 51,793

161,201,386

141,632,603

19,568,783

37,012,176

36,236,263

775,913

120,538,210

95,441,340

25,096,870

3,651,000
3,690,000
1,926,585

9,955,000
7,886,876
1,423,021△ 6,304,000△ 4,196,876
503,564

1,926,585

1,423,021

503,564

1,756,214,931

1,759,775,225△ 3,560,294

1,733,696,557

1,721,235,944

12,460,613

7,360,520

7,336,520

24,000256,558,589

250,699,602

5,858,987

108,077,768

129,887,440△ 21,809,672

1,419,180

1,237,911

181,269

21,268,082

20,822,370

445,71269,568,381

70,226,223△ 657,842

22,97034,071△ 11,101

6,973,650

7,817,590△ 843,940

31,860,789

30,049,196

1,811,593

10,648,566

12,444,541△ 1,795,975

2,714,594

4,435,555△ 1,720,961

17,888,888

19,915,955△ 2,027,067

13,803,458

9,013,817

4,789,641

22,684,080

19,659,789

3,024,291

468,055

594,025△ 125,970

27,292,585

28,204,130△ 911,545

40,273,608

44,397,982△ 4,124,374

965,867

994,613△ 28,746

1,766,150

1,935,620△ 169,470

22,823,212

13,392,000

9,431,212

34,114,900

37,832,500△ 3,717,600

417,736,433

425,785,738△ 8,049,305

586,241,889

553,632,058

32,609,831

11,167,213

8,197,005

2,970,208

751,558

872,518△ 120,960

15,381,635

16,659,393△ 1,277,758

219,600

219,60002,597,659

2,525,949

71,7101,046,678

2,412,233△ 1,365,555

科目

管理費

２

当年度

前年度

増減

31,030,975

31,614,962△ 583,987

役員報酬455,500

424,000

31,500

給料手当

15,048,592

15,541,928△ 493,336

賞与引当金繰入1,247,681

1,357,297△ 109,616

福利厚生費
会議費
旅費交通費
招聘旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
燃料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
支払手数料
諸会費
雑費
経常費用計

3,173,253

3,264,471△ 91,218

42,02754,523△ 12,496

175,730

219,800△ 44,070

51,76074,920△ 23,160

588,064

577,663

10,401

94,28487,912

6,372

505,420762,008△ 256,588

312,984

195,372

117,612

当期経常増減額

17,021

26,645△ 9,624

4,271,453

4,435,294△ 163,841

96,610100,360△ 3,750

2,162,600

1,867,500

295,100

888,000

11,400876,600

67,000125,000△ 58,000

1,605,474

2,311,308△ 705,834

10,248

7,221

3,027

168,640

168,640

0

48,6341,700

46,934

1,764,727,532

1,752,850,906

11,876,626△ 8,512,601

6,924,319△ 15,436,920

過年度損益修正益000

退職給付引当金取崩益

000

経常外収益計000

経常外増減の部（１）経常外収益（２）経常外費用000

過年度損益修正損

000

経常外費用計

000000△ 8,512,601

6,924,319△ 15,436,920

266,200

141,000

125,200

当期一般正味財産増減額△ 8,778,801

6,783,319△ 15,562,120

一般正味財産期首残高

103,956,803

97,173,484

6,783,319

一般正味財産期末残高

95,178,002

103,956,803△ 8,778,801

当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税等

Ⅱ

指定正味財産増減の部

Ⅲ

正味財産期末残高000

95,178,002

103,956,803△ 8,778,801

正味財産増減計算書内訳表
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで（単位：円）
科Ⅰ

公益目的事業会計目

収益事業等会計小計

芸術文化振興事業

埋蔵文化財事業共通

基本財産運用益1,253

001,25300

特定資産運用益

000000604,900

00604,900

00604,900

00604,900

00

1,230,713,738

241,424,364

0 1,472,138,102

3,997,789

92,826,895

0 1,011,119,849

自販機等販売事業 市有施設維持管理事業

法人会計

内部
取引
消去

0000000000604,900

000604,900

96,824,684

19,828,021

0 1,588,790,807
0 1,123,774,765

小計

合計

一般正味財産増減の部
１

経常増減の部（１）経常収益

受取会費
チケットクラブ会費
事業収益
指定管理事業収益

1,253

1,010,666,849

453,000

0

92,826,895

92,826,895

19,828,021

市受託事業収益20,622,600

117,475,3640

138,097,964

114,0480

114,04800138,212,012

文化振興事業収益

199,424,289

00

199,424,289

0

00

0

0

199,424,289

出版事業収益000

0294,569

0294,56900

294,569

埋蔵文化財事業収益

0123,496,000

0123,496,000

0

0

0

0

0

123,496,000

手数料収益

0

0

0

0

3,589,172

0

3,589,172

003,589,172

受取補助金等

151,931,386

00151,931,386

0

0

0

9,270,000

0161,201,386

受取国庫補助金

37,012,176

0037,012,176

0

0

0

0

0

37,012,176

受取地方公共団体補助金

111,268,210

00111,268,210

0

0

0

9,270,000

0

120,538,210

3,651,000

003,651,000

0

0

0

0

0

3,651,000

3,690,000

003,690,000

0

0

0

0

0

3,690,000

30,9001,158,273

01,189,173

0

0

0

737,4120

1,926,585

30,9001,158,273

01,189,173000737,4120

1,926,585

1,386,972,177

242,582,637

0 1,629,554,814

3,997,789

92,826,895

96,824,684

29,835,433

0 1,756,214,931

1,394,128,583

248,935,544

0 1,643,064,127

1,154,316

89,478,114

90,632,430

00 1,733,696,557

受取民間助成金
受取負担金
雑収益
その他雑収益経常収益

計（２）経常費用
事業費

0

役員報酬

6,907,520

453,000

0

7,360,520

0

0

0

0

0

7,360,520

給料手当

204,981,816

44,646,933

0249,628,749

0

6,929,840

6,929,840

00256,558,589

臨時雇賃金

5,679,022

102,398,746

0

108,077,768

0

0

0

0

0

108,077,768

0

1,419,180

01,419,180

0

0

0

0

0

1,419,180

賞与引当金繰入16,915,406

3,751,251

020,666,657

0601,425

601,4250021,268,082

福利厚生費

45,690,109

22,667,213

068,357,322

0

1,211,059

1,211,059

0069,568,381

22,9700022,970

0

0

0

0

0

22,970

旅費交通費

5,861,610

1,096,090

0

6,957,700

015,95015,9500

06,973,650

招聘旅費交通費31,818,899

41,890031,860,789

0

0

0

0

0

31,860,789

通信運搬費

9,334,351

1,110,438

010,444,789

0

203,777

203,7770010,648,566

消耗什器備品費

1,871,700

780,73802,652,438

062,156

62,156002,714,594

消耗品費10,264,224

6,476,350

0

16,740,574

01,148,314

1,148,314

00

17,888,888

退職給付費用

会議費

修繕費

4,479,538

1,107,000

05,586,538

08,216,920

8,216,920

0013,803,458

印刷製本費

11,317,458

11,366,622

0

22,684,080

0

00

0

0

22,684,080

燃料費

259,647

208,4080468,05500000468,055

光熱水料費

176,090

4,716,579

0

4,892,669

0

22,399,916

22,399,916

0027,292,585

24,947,600

13,870,158

038,817,758

930,816

525,034

1,455,850

0040,273,608

965,86700965,86700

000965,867

保険料1,351,310

250,26001,601,570

0

164,580

164,580001,766,150

諸謝金

22,762,712

60,500022,823,212

0

0

0

0

0

22,823,212

租税公課20,200,500

12,813,600

033,014,100

223,500

877,300

1,100,800

0034,114,900

支払負担金

417,729,433

1,000

0

417,730,433

0

6,000

6,000

0

0

417,736,433

委託費

賃借料
著作権使用料

523,690,056

15,508,189

0539,198,245

0

47,043,644

47,043,644

00586,241,889

工事請負費

7,083,590

4,015,324

0

11,098,914

0

68,29968,29900

11,167,213

支払手数料

626,414

121,2440747,658

0

3,900

3,900

00751,558

広告宣伝費

15,381,635

0015,381,635

0

0

000

15,381,635

諸会費

169,600

50,0000219,600

00000219,600

ケータリング費

2,592,828

4,831

02,597,659

0

0

0

0

0

2,597,659

雑費

1,046,678

00

1,046,678

00

0

0

0

1,046,678

科

目

管理費

埋蔵文化財事業共通

収益事業等会計小計

自販機等販売事業 市有施設維持管理事業

小計

法人会計

内部
取引
消去

合計
31,030,975

00

0

0

000

31,030,975

0

役員報酬

0000000

455,500

0455,500

給料手当

000

000015,048,592

015,048,592

賞与引当金繰入00000001,247,681

01,247,681

福利厚生費

00000003,173,253

03,173,253

会議費

000000042,027

042,027

旅費交通費

0000000175,730

0175,730

招聘旅費交通費000000051,760

051,760

通信運搬費0000000588,064

0588,064

消耗什器備品費

000000094,284

094,284

消耗品費0000000505,420

0505,420

印刷製本費0000000312,984

0312,984

燃料費

000000017,021

017,021

賃借料

00000004,271,453

04,271,453

保険料

000000096,610

096,610

諸謝金

00000002,162,600

02,162,600

租税公課0000000

888,000

0888,000

支払負担金

000000067,000

067,000

委託費

00

00

0001,605,474

01,605,474

支払手数料

00000

0010,248

010,248

諸会費

00

000

00

168,6400168,640

0048,634

雑費

２

公益目的事業会計
芸術文化振興事業

0000

0048,634

経常費用計

1,394,128,583

248,935,544

0 1,643,064,127

1,154,316

89,478,114

90,632,430

31,030,975

当期経常増減額△ 7,156,406△ 6,352,907

0 △ 13,509,313

2,843,473

3,348,781

6,192,254 △ 1,195,542

過年度損益修正益

0000000

退職給付引当金取崩益

000000

経常外収益計

00

00

00

00

0 1,764,727,532
0△ 8,512,601

00000

0

0

0

0

00000

経常外増減の部（１）経常外収益（２）経常外費用
過年度損益修正損
経常外費用計00

当期経常外増減額00

他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額

法人税等

2,284,667△ 4,871,739△ 6,352,907

00000000000002,284,667△ 1,410,876△ 873,791△ 2,284,667000

0 △ 11,224,646

1,432,597

2,474,990

3,907,587 △ 1,195,542

0△ 8,512,60100

当期一般正味財産増減額△ 4,871,739△ 6,352,907

一般正味財産期首残高

70,354,258

一般正味財産期末残高

65,482,519
0

0

0

0

0

0

65,482,519△ 1,676,277

0

63,806,242

6,351,799

9,619,392

Ⅱ

指定正味財産増減の部

Ⅲ

正味財産期末残高

00266,200

0000266,200

00266,2000 △ 11,224,646

1,432,597

2,208,790

3,641,387 △ 1,195,542

0△ 8,778,801

4,676,630

075,030,888

4,919,202

7,410,602

12,329,804

16,596,111

0

103,956,803△ 1,676,277

0

63,806,242

6,351,799

9,619,392

15,971,191

15,400,569

095,178,002

0

0

0

0

15,971,191

15,400,569

095,178,002

キャッシュ・フロー計算書
平成２８年４月１日から平成２９年３月３１日まで

科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ事業活動によるキャッシュ・フロー
１．当期一般正味財産増減額△ 8,778,801

6,783,319△ 15,562,120①退職給付引当金の増減額

1,419,180

1,237,911

181,269②未収金の増減額

10,738,798△ 21,992,235

32,731,033③前払金の増減額△ 62,180△ 2,910,952

2,848,772④立替金の増減額

31,151△ 31,151

62,302⑤未払金の増減額△ 27,431,967△ 4,881,484△ 22,550,483⑥未払消費税等の増減額△ 487,300△ 12,811,400

12,324,100⑦未払法人税等の増減額

125,200

0125,200⑧前受金の増減額△ 51,786,678

13,176,123△ 64,962,801⑨預り金の増減額△ 791,260

40,001△ 831,261

336,096△ 932,427

1,268,523△ 67,908,960△ 29,105,614△ 38,803,346000△ 76,687,761△ 22,322,295△ 54,365,466

退職給付引当預金取崩収入

000

投資活動収入計000

退職給付引当預金支出△ 1,419,180△ 1,237,911△ 181,269

施設利便性向上事業積立資産△ 3,000,0000△ 3,000,000

投資活動支出計△ 4,419,180△ 1,237,911△ 3,181,269

投資活動によるキャッシュ・フロー

△ 4,419,180△ 1,237,911△ 3,181,269000

Ⅳ現金及び現金同等物の増減額△ 81,106,941△ 23,560,206△ 57,546,735

Ⅴ現金及び現金同等物の期首残高

346,299,673

369,859,879△ 23,560,206

Ⅵ現金及び現金同等物の期末残高

265,192,732

346,299,673△ 81,106,941

２．キャッシュ・フローへの調整額⑩賞与引当金の増減額
小計

３．指定正味財産増加収入
事業活動によるキャッシュ・フロー

Ⅱ投資活動によるキャッシュ・フロー１．投資活動収入

２．投資活動支出

Ⅲ財務活動によるキャッシュ・フロー

（注）

資金の範囲

資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。

財務諸表に対する注記
この財務諸表等は、公益法人会計基準及び同運用指針（平成20年4月11日 平成21年10月16日改正
内閣府公益認定等委員会）及び同実務指針（平成28年12月22日改正 日本公認会計士協会）に準拠して作成している。なお、会計区分は移行認定に係る行政庁からの決定処分にもとづいている。
１．重要な会計方針（１）退職給付引当金の計上基準
退職給付引当金は、職員の退職給付に備えるため、職員退職手当支給規程に基づく期末要支給額を計上している。
（２）賞与引当金の計上基準
賞与引当金は、来期に職員に対して支給する賞与の支給額を見積り、当期の負担と考えられる金額を計上している。
（３）キャッシュフロー計算書における資金の範囲
資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。
（４）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

5,000,000

005,000,000

計

5,000,000

005,000,000

退職給付引当資産

13,314,337

1,419,180

014,733,517

03,000,000

03,000,000

基本財産
定期預金
小特定資産
施設利便性向上事業積立資産
小計

13,314,337

4,419,180

017,733,517

合計

18,314,337

4,419,180

022,733,517

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額） する額）

基本財産
定期預金

5,000,000(0)(5,000,000)(0)計

5,000,000(0)(5,000,000)(0)

退職給付引当資産

14,733,517

(0)

(0)

(14,733,517)

小特定資産

施設利便性向上事業積立資産

3,000,000(3,000,000)

小計17,733,517

(0)

(0)

(17,733,517)

合計

22,733,517(0)(5,000,000)(17,733,517)

４．受取補助金等の内訳
受取補助金等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末残高

文化芸術振興費補助金

文化庁－

37,012,176

37,012,176－

芸術文化活性化事業補助金

北九州市

－

120,538,210

120,538,210

－

地域創造

－

3,651,000

3,651,000－

161,201,386

161,201,386

当期増加額

当期減少額

当期末残高

補助金

助成金
地域の文化・芸術活動助成金

合計附属明細書

１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細については、財務諸表の注記に記載している。
２．引当金の明細（単位：円）
当期減少額

科目

期首残高

当期増加額

退職給付引当金

13,314,337

1,419,180

0014,733,517

賞与引当金

22,179,667

22,515,763

22,179,667

0

22,515,763

合35,494,004

23,934,943

22,179,667

0

37,249,280

計

目的使用

当期末残高

その他

附属明細書

正味財産増減計算書を補足する重要な事項はない。

財

産

目録

平成２９年３月３１日現在(単位：円）
貸借対照表科目（流動資産）

現金

預金

場所・物量等
手元保管

普通預金

使用目的等
つり銭準備金として保有している
運転資金として保有している
運転資金として保有している

金額
807,000
749,835
263,635,897

福岡銀行
北九州市庁内支店
現金預金合計265,192,732

未収金

指定管理収入、事業収入、助成金等の未収金

79,096,002

前払金

次年度事業に係る経費の前払い分

3,399,452

流動資産合計347,688,186（固定資産）
基本財産

定期預金

特定資産

退職給付引当資産

みずほ信託銀行
北九州支店

福岡銀行
北九州市庁内支店
大和ネクスト銀行
エビス支店
施設利便性向上事業 福岡銀行
積立資産
北九州市庁内支店

公益目的保有財産であり、運用益を事業の財源として使用している
一般職員の退職金の支払いに備えたもの

5,000,000
4,733,517
10,000,000

北九州芸術劇場、響ホール及び大手町練習場の利用者の利便性を向上する取組みを実施する

3,000,000

固定資産合計22,733,517

資産合計

370,421,703（流動負債）

未払金

事業経費の業者への未払い分、市への返還金等

未払消費税等

消費税の未払い分

6,402,000

未払法人税等法人税の未払い分

266,200

次年度に係る事業収入、会費等
所得税、住民税、社会保険料の預り分等
職員の夏季賞与の支払いに備えたもの

前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計(固定負債）

195,498,281

25,881,023
9,946,917
22,515,763
260,510,184

退職給付引当金

職員に対するもの

一般職員の退職金の支払いに備えたもの

14,733,517

固定負債合計14,733,517

負債合計

275,243,701

正味財産95,178,002