貸借対照表内訳表
令和 2年 3月31日現在(単位:円)
科目
Ⅰ

資産の部
1. 流動資産
現金預金
未収金
立替金
流動資産合計
2. 固定資産(1) 基本財産
基本財産定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
施設利便性向上事業積立資産
記念公演事業積立資産
埋蔵文化財整理活用事業積立資産

特定資産合計(3) その他固定資産
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1. 流動負債
未払金
未払消費税等
前受金預り金
未払法人税等
賞与引当金
流動負債合計
2. 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1. 指定正味財産
指定正味財産合計(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
2. 一般正味財産(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的事業会計

収益事業等
会計

内部取引等消去法人会計154,553,83294,159,533
848,697249,562,062

38,711,618
1,545,489
0
40,257,107

18,592,556
00
18,592,556

5,000,000
5,000,000

0
0

0
0

12,441,386
11,931,060
14,500,000
3,200,000
42,072,446

0
00
0
0

0
47,072,446
296,634,508

合計

0

211,858,006
95,705,022
848,697
308,411,725

05,000,000
5,000,000

0
0
0
0
0

0

12,441,386
11,931,060
14,500,000
3,200,000
42,072,446

0040,257,107

0
0
18,592,556

000

047,072,446
355,484,171

114,216,948
9,865,434
28,934,63717,909,208
0
21,392,959
192,319,186

7,273,618
731,0130766,354
972,000
510,000
10,252,985

1,785,121
453,453
079,4420
1,739,874
4,057,890

0123,275,687
11,049,900
28,934,637
18,755,004
972,000
23,642,833
206,630,061

12,441,386
12,441,386
204,760,572

00
10,252,985

00
4,057,890

0012,441,386
12,441,386
219,071,447

0
0
(0)
(0)
91,873,936(5,000,000)(29,631,060)
91,873,936
296,634,508

0
0(0)
(0)
30,004,122(0)(0)
30,004,122
40,257,107

0
0(0)
(0)
14,534,666(0)(0)
14,534,666
18,592,556

00(0)
(0)
0(0)
(0)
00

00(0)
(0)
136,412,724(5,000,000)(29,631,060)
136,412,724
355,484,171－34－正味財産増減計算書
平成31年 4月 1日から令和 2年 3月31日まで(単位:円)
科目
Ⅰ

一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産運用益計
特定資産運用益特定資産受取利息
特定資産運用益計
受取会費
チケットクラブ会費収益
受取会費計
事業収益
指定管理事業収益
市受託事業収益
文化振興事業収益
出版事業収益埋蔵文化財事業収益
手数料収益
事業収益計
受取補助金等
受取国庫補助金
受取地方公共団体補助金受取民間助成金受取補助金等計受取負担金
受取負担金
受取負担金計
雑収益
雑収益
雑収益計
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
賞与引当金繰入
福利厚生費
会議費
旅費交通費
招聘旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
著作権使用料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
委託費
工事請負費
支払手数料
広告宣伝費
諸会費
ケータリング費
雑費
事業費計

当年度

前年度

増減

500
500

500
500

0
0

3,000
3,000

39,03539,035△ 36,035△ 36,035

691,600
691,600

814,700
814,700△ 123,100△ 123,100

1,137,886,595
129,944,969
181,743,480
278,171
41,643,000
3,902,027
1,495,398,242

1,140,168,118159,601,496
150,484,120
234,940
41,049,000
2,875,957
1,494,413,631△ 2,281,523△ 29,656,527
31,259,360
43,231
594,000
1,026,070
984,61160,653,497
109,767,721
3,914,000
174,335,218

63,570,279
125,082,531
6,200,000
194,852,810△ 2,916,782△ 15,314,810△ 2,286,000△ 20,517,592

4,180,500
4,180,500

4,211,000
4,211,000△ 30,500△ 30,500

971,729
971,729
1,675,580,789

832,450
832,450
1,695,164,126

139,279
139,279△ 19,583,337

5,225,466
242,062,806
83,163,784
1,921,324
21,902,959
56,550,385
22,3796,210,473
32,843,574
10,765,006
1,572,446
14,193,817
6,427,336
20,472,687
343,099
27,657,335
26,431,414
441,564
3,326,820
18,480,867
34,520,747
427,775,845
2,000,000
558,936,688
2,707,122
10,543,313
14,811,234
733,208
1,708,084
268,716
1,634,020,498

7,511,940
234,424,503
91,931,293
1,304,092
20,021,607
58,482,232
17,056
5,492,400
26,610,299
10,803,716
1,944,188
20,499,888
8,465,396
15,723,222
538,187
29,025,861
37,859,603
735,548
2,210,630
23,272,321
31,849,976
417,596,038
2,000,000
560,462,605
4,924,368
8,104,793
15,932,549
233,208
1,673,537
438,310
1,640,089,366△ 2,286,474
7,638,303△ 8,767,509
617,232
1,881,352△ 1,931,847
5,323
718,073
6,233,275△ 38,710△ 371,742△ 6,306,071△ 2,038,060
4,749,465△ 195,088△ 1,368,526△ 11,428,189△ 293,984
1,116,190△ 4,791,454
2,670,771
10,179,807
0△ 1,525,917△ 2,217,246
2,438,520△ 1,121,315
500,000
34,547△ 169,594△ 6,068,868

－35－

科目
管理費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
賞与引当金繰入
福利厚生費
会議費
旅費交通費
招聘旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
燃料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
支払手数料
諸会費
雑費
管理費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常増減額
2. 経常外増減の部(1) 経常外収益
退職給付引当金取崩額益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度前年度増減

409,500
17,673,806
1,107,208
1,739,874
4,089,319
45,257
214,650
38,060499,632
83,904538,202
228,144
13,673
3,808,620
62,3501,461,747
1,408,353
128,200
1,187,986
12,530169,840
9,899
34,930,754
1,668,951,252
6,629,537
6,629,537

376,000
18,319,952
1,379,043
1,587,077
4,077,539
45,438126,160
20,290510,9210722,491
518,400
16,673
3,526,563
73,3401,465,095
1,273,524
168,400
1,161,648
11,124
166,740
27,80035,574,218
1,675,663,584
19,500,542
19,500,542

33,500△ 646,146△ 271,835
152,797
11,780△ 181
88,49017,770△ 11,289
83,904△ 184,289△ 290,256△ 3,000
282,057△ 10,990△ 3,348
134,829△ 40,200
26,3381,406
3,100△ 17,901△ 643,464△ 6,712,332△ 12,871,005△ 12,871,005

1,547,771
1,547,771

001,547,771
1,547,771

0
1,547,771
8,177,308
972,000
7,205,308
129,207,416
136,412,724

0019,500,542
940,800
18,559,742
110,647,674
129,207,416

0
1,547,771△ 11,323,234
31,200△ 11,354,434
18,559,742
7,205,308000
136,412,724000
129,207,416000
7,205,308－36－

正味財産増減計算書内訳表
平成31年 4月 1日から令和 2年 3月31日まで(単位:円)
公益目的事業会計科目
Ⅰ

芸術文化振興事業

埋蔵文化財事業

収益事業等会計
自販機等
販売事業

小計

市有施設
維持管理事業

内部
取引
等消
去

法人会計

小計

合計

一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息

500

0500

00000500

基本財産運用益計

500

0500

00000500

特定資産受取利息0000003,000

03,000

特定資産運用益計

000000

3,000

0

3,000

チケットクラブ会費収益

691,600

0691,600

00000691,600

受取会費計

691,600

0691,60000000691,600

指定管理事業収益

1,015,355,290

227,000

1,015,582,290

096,908,020

96,908,020

25,396,285

0

1,137,886,595

市受託事業収益25,381,000

104,448,865

129,829,865

115,104

0

115,10400129,944,969

文化振興事業収益

181,743,480

0181,743,480

0

0

0

00

181,743,480

出版事業収益000278,171

0278,17100278,171

埋蔵文化財事業収益

041,643,000

41,643,000

0

00

00

41,643,000

手数料収益

000

3,902,027

03,902,027

00

3,902,027

事業収益計

1,222,479,770

146,318,865

1,368,798,635

4,295,302

96,908,020

101,203,322

25,396,285

0

1,495,398,242

受取国庫補助金

60,653,497

060,653,497

0

0

00

0

60,653,497

受取地方公共団体補助金

101,017,721

0

101,017,721

000

8,750,000

0109,767,721

受取民間助成金

3,914,000

03,914,000

0

0

0

0

0

3,914,000

受取補助金等計

165,585,218

0

165,585,218

0

0

0

8,750,000

0174,335,218

受取負担金

4,180,500

04,180,500

0

0

0

0

0

4,180,500

受取負担金計4,180,500

04,180,500

0

00

0

0

4,180,500

雑収益

253,500

0

253,500

600,0200600,020

118,209

0971,729

雑収益計

253,500

0

253,500

600,0200600,020

118,209

0971,729

経常収益計

1,393,191,088

146,318,865

1,539,509,953

4,895,322

96,908,020

101,803,342

34,267,494

0

1,675,580,789

役員報酬

4,998,466

227,000

5,225,466

0

0

0

0

0

5,225,466

給料手当

209,693,092

25,875,521

235,568,613

0

6,494,193

6,494,193

00

242,062,806

臨時雇賃金

25,650,546

57,513,238

83,163,784

0

0

0

0

0

83,163,784

0

1,921,324

1,921,324

0

0

0

0

0

1,921,324

賞与引当金繰入18,711,878

2,681,081

21,392,959

0

510,000

510,000

00

21,902,959

福利厚生費

45,832,200

9,696,334

55,528,534

0

1,021,851

1,021,851

0056,550,385

22,3790

22,379

0

0

0

0

0

22,379

旅費交通費

5,287,263

913,000

6,200,263

0

10,21010,210006,210,473

招聘旅費交通費32,756,564

87,01032,843,574

0

0

0

0

0

32,843,574

通信運搬費

9,897,940

664,607

10,562,547

0

202,459

202,45900

10,765,006

消耗什器備品費1,211,877

316,569

1,528,446

0

44,00044,000001,572,446

消耗品費7,704,172

4,445,853

12,150,025

492,479

1,551,313

2,043,792

0014,193,817

修繕費

293,660

787,376

1,081,036

0

5,346,300

5,346,300

006,427,336

14,372,903

6,099,784

20,472,687

0

0

0

0

0

20,472,687

燃料費

239,730

103,369

343,099

00

0

0

0

343,099

光熱水料費

190,715

3,879,908

4,070,623

0

23,586,712

23,586,712

00

27,657,335

20,095,384

5,229,266

25,324,650

728,196378,568

1,106,764

0026,431,414

441,5640441,56400000441,564

保険料

2,233,940

960,110

3,194,050

0132,770

132,770003,326,820

諸謝金

18,377,067

103,800

18,480,867

0

0

0

0

0

18,480,867

租税公課

24,823,130

8,169,204

32,992,334

221,434

1,306,979

1,528,413

0034,520,747

支払負担金

427,282,875

1,300

427,284,175

485,670

6,000

491,67000427,775,845

支払助成金

2,000,000

02,000,000

0

0

0

0

0

2,000,000

492,959,737

16,207,696

509,167,433

0

49,769,255

49,769,255

00558,936,688

工事請負費

2,241,210

465,9122,707,122000002,707,122

支払手数料

10,428,318

49,45010,477,768

60,0455,500

65,5450

0

10,543,313

広告宣伝費

14,811,234

0

14,811,234

0

0

0

0

0

14,811,234

683,208

50,000733,208

0

0

0

0

0

733,208

1,707,888

196

1,708,084

0

0

0

0

0

1,708,084

268,716

0

268,716

0

0

0

0

0

268,716

1,395,217,656

146,448,908

1,541,666,564

1,987,824

90,366,110

92,353,934

00

1,634,020,498

特定資産運用益

受取会費

事業収益

受取補助金等受取負担金

雑収益(2) 経常費用
事業費

退職給付費用

会議費

印刷製本費

賃借料
著作権使用料

委託費諸会費
ケータリング費
雑費
事業費計

－37－

公益目的事業会計科目

芸術文化振興事業

埋蔵文化財事業

収益事業等会計
自販機等
販売事業

小計

市有施設
維持管理事業

内部
取引
等消
去

法人会計

小計

合計

管理費
役員報酬

000000409,500

0409,500

給料手当

00000017,673,806

017,673,806

臨時雇賃金

00000

01,107,208

01,107,208

賞与引当金繰入

00

0

0

0

01,739,874

01,739,874

福利厚生費

00

0

0

0

04,089,319

04,089,319

会議費

000

00045,257

045,257

旅費交通費

000000214,650

0214,650

招聘旅費交通費00000038,060

038,060

通信運搬費000000499,632

0499,632

消耗什器備品費

00000083,904

083,904

消耗品費

000000538,202

0538,202

印刷製本費000000228,144

0228,144

燃料費00000013,673

013,673

賃借料

0000003,808,620

03,808,620

保険料

00000062,350062,350

諸謝金

0000001,461,747

01,461,747

租税公課0000001,408,353

01,408,353

支払負担金000000128,200

0128,200

委託費

0000001,187,986

01,187,986

支払手数料00000012,530

012,530

諸会費

000000169,840

0169,840

雑費

0000009,899

09,899

管理費計

00

00

0

0

34,930,754

034,930,754

経常費用計

1,395,217,656

146,448,908

1,541,666,564

1,987,824

90,366,110

92,353,934

34,930,754

01,668,951,252

評価損益等調整前当期経常増減額△ 2,026,568△ 130,043△ 2,156,611

2,907,498

6,541,910

9,449,408△ 663,260

06,629,537

当期経常増減額△ 2,026,568△ 130,043△ 2,156,611

2,907,498

6,541,910

9,449,408△ 663,260

06,629,537

0

1,547,771

1,547,771

0

000

0

1,547,771

0

1,547,771

1,547,771

00000

1,547,771

経常外費用計

0

00

0

0

0

00

0

当期経常外増減額

01,547,771

1,547,771

0

00

0

0

1,547,771△ 2,026,568

1,417,728△ 608,840

2,907,498

6,541,910

9,449,408△ 663,260

08,177,308

他会計振替額3,736,163

03,736,163△ 1,432,790△ 2,303,373△ 3,736,163000

税引前当期一般正味財産増減額

1,709,595

1,417,728

3,127,323

1,474,708

4,238,537

5,713,245△ 663,260

08,177,308

0

0

0

0

972,000

972,000

00

972,000

当期一般正味財産増減額

1,709,595

1,417,728

3,127,323

1,474,708

3,266,537

4,741,245△ 663,260

07,205,308

一般正味財産期首残高

91,002,272△ 2,255,659

88,746,613

9,267,238

15,995,639

25,262,877

15,197,926

0

129,207,416

一般正味財産期末残高

92,711,867△ 837,931

91,873,936

10,741,946

19,262,176

30,004,122

14,534,666

0

136,412,724

当期指定正味財産増減額000000000

指定正味財産期首残高000000000

指定正味財産期末残高000000000

92,711,867△ 837,931

91,873,936

10,741,946

19,262,176

30,004,122

14,534,666

0

136,412,724

2. 経常外増減の部(1) 経常外収益
退職給付引当金取崩益
経常外収益計(2) 経常外費用

他会計振替前当期一般正味財産増減額

法人税、住民税及び事業税

ⅡⅢ

指定正味財産増減の部

正味財産期末残高－38－財務諸表に対する注記
1. 継続事業の前提に関する注記該当なし
2. 重要な会計方針（１）この財務諸表等は、公益法人会計基準及び同運用指針（平成20年4月11日 平成21年10月16日改正
内閣府公益認定等委員会）及び同実務指針（平成28年12月22日改正 日本公認会計士協会）に準拠して作成している。なお、会計区分は移行認定に係る行政庁からの決定処分にもとづいている。
（２）退職給付引当金の計上基準
退職給付引当金は、職員の退職給付に備えるため、職員退職手当支給規程に基づく期末要支給額を計上している。
（３）賞与引当金の計上基準
賞与引当金は、来期に職員に対して支給する賞与の支給額を見積り、当期の負担と考えられる金額を計上している。
（４）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
3. 会計方針の変更
該当なし
4. 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
基本財産定期預金小計
特定資産
退職給付引当資産
施設利便性向上事業積立資産
記念公演事業積立資産
埋蔵文化財整理活用事業積立資産

小計
合計

前期末残高

当期増加額

(単位:円)
当期末残高

当期減少額

5,000,000
5,000,000

000
05,000,000
5,000,000

17,927,53513,277,592
11,500,000
3,200,000
45,905,127
50,905,127

1,921,324
03,000,000
04,921,324
4,921,324

7,407,473
1,346,532
008,754,005
8,754,005

12,441,386
11,931,060
14,500,000
3,200,000
42,072,446
47,072,446

5. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目
基本財産
基本財産定期預金小計
特定資産
退職給付引当資産
施設利便性向上事業積立資産
記念公演事業積立資産
埋蔵文化財整理活用事業積立資産

小計
合計

当期末残高

(単位:円)(うち指定正味財産 (うち一般正味財産 (うち負債に対応すからの充当額)からの充当額)る額)

5,000,000
5,000,000――(5,000,000)(5,000,000)――

12,441,386
11,931,060
14,500,000
3,200,000
42,072,446
47,072,446

―
――
―
―
―

―
(11,931,060)(14,500,000)(3,200,000)(29,631,060)(34,631,060)(12,441,386)―――(12,441,386)(12,441,386)

6. 担保に供している資産
該当なし
7. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
8. 債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。
(単位:円)科目
債権金額
貸倒引当金の当期末残高 債権の当期末残高
未収金95,705,022
095,705,022
立替金
848,6970848,697
合計96,553,719
096,553,719
9. 保証債務(債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。)等の偶発債務該当なし－39－10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

前期末残高

補助金
文化芸術振興費補助金
文化庁
芸術文化活性化事業補助金 北九州市
助成金
地域の文化・芸術活動助成金 地域創造合計

当期増加額

当期減少額

(単位:円)
貸借対照表上の記載区分

当期末残高

00

60,653,497
109,767,721

60,653,497
109,767,721

000
0

3,914,000
174,335,218

3,914,000
174,335,21800

12. 基金及び代替基金の増減額及びその残高
該当なし
13. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
該当なし
14. 関連当事者との取引の内容
該当なし
15. 重要な後発事象
該当なし
16. その他
該当なし－40－

附属明細書1. 重要な固定資産の明細
区分
基本財産
特定資産

資産の種類
基本財産定期預金
基本財産計
退職給付引当資産
施設利便性向上事業積立資産
記念公演事業積立資産
埋蔵文化財整理活用事業積立資産

特定資産計

期首帳簿価額
5,000,000
5,000,000
17,927,535
13,277,592
11,500,000
3,200,000
45,905,127

当期増加額

当期減少額

00
1,921,324
03,000,000
04,921,324

007,407,473
1,346,532
008,754,005(単位:円)
期末帳簿価額
5,000,000
5,000,000
12,441,386
11,931,060
14,500,000
3,200,000
42,072,446

2. 引当金の明細(単位:円)
科目
賞与引当金
退職給付引当金

期首残高
21,608,684
17,927,535

当期増加額
23,642,833
1,921,324

－41－

当期減少額
目的使用
21,608,684
5,859,702

その他
0
1,547,771

期末残高
23,642,833
12,441,386

附属明細書

正味財産増減計算書を補足する重要な事項はない。

－42－

財産目録
令和2年 3月31日現在(単位:円)

貸借対照表科目（流動資産） 現金
普通預金

場所･物量等

使用目的等

手元保管

つり銭準備金及び運転資金として保有している

福岡銀行
北九州市庁内支店

運転資金として保有している

現金預金合計金額
1,438,996
210,419,010
211,858,006

未収金

指定管理収入、事業収入、助成金
等の未収金

立替金

カンパニーに対する立替金

流動資産合計95,705,022
848,697
308,411,725（固定資産）
基本財産

特定資産

基本財産定期預金

みずほ信託銀行
北九州支店

公益目的保有財産であり、運用益を事業の財源として使用している

5,000,000

退職給付引当資産

福岡銀行
北九州市庁内支店
大和ネクスト銀行
エビス支店

一般職員の退職金の支払いに備えたもの

12,441,386

福岡銀行
施設利便性向上事業積立資産
北九州市庁内支店

北九州芸術劇場・響ホール・大手町練習場の利用者の利便性を向上する取組みを実施する

11,931,060

福岡銀行
北九州市庁内支店

響ホール開館30周年・北九州芸術劇場開館20周年を記念して、令和5年度に公演事業を実施する

14,500,000

福岡銀行
北九州市庁内支店

発掘調査における出土品をより良い状態で保存するための環境整備
及び、文化財を活用した市民対象の事業を実施する

3,200,000

記念公演事業積立資産

埋蔵文化財整理活用事業積立資産

固定資産合計47,072,446

資産合計

355,484,171
業者に対する事業経費の未払い分、市への返還金等

123,275,687

未払消費税等

消費税の未払い分

11,049,900

前受金

次年度に係るチケット等の事業収入、埋蔵文化財発掘調査整理事業
収入等

28,934,637

預り金

所得税、住民税、社会保険料、受託チケット代の預り分、物販収入の預り分等

18,755,004

未払法人税等

法人税の未払い分

賞与引当金

職員の夏季賞与の支払いに備えたもの（流動負債） 未払金

流動負債合計972,000
23,642,833
206,630,061

一般職員の退職金の支払いに備えたもの（固定負債） 退職給付引当金

12,441,386

固定負債合計12,441,386

負債合計

219,071,447

正味財産

136,412,724－43－