平成21年11月17日開催
第128回 評議員会承認
第420回 理 事 会可決

学校法人 福岡歯科学園 平成２２年度予算基本方針

我が国の私学を取り巻く環境は、少子高齢化、大学全入時代、機関補助の減少などにより、今後益々厳しくなると考えられる。特に歯科医師の需給問題や福祉・介護の人材確保問題が報道されるなど、歯学部および短大保健福祉学科の志願者が急激に減少し、非常に厳しい経営が求められる状況となっている。
本学園としては、経営基盤の充実・強化と優先度を考慮した健全な財政運営を行うとともに、大学の使命である教育研究活動を持続的に発展させるため、中長期的な視点に立ち、事業経費の見直しなどによる支出抑制と学生生徒等納付金収入など自主財源の安定した確保のための取り組みを一層推進しなければならない。
このために平成 22 年度事業計画を踏まえ、平成 22 年度予算の基本方針を次のとおり定める。
記
１．予算の効果的な編成を行い、経理の適正化に努める。
２．補助金については、経常的経費に対する補助を確保するとともに、施設整備費補助金
および研究設備整備費補助金のほか、グローバルＣＯＥをはじめ科学研究費補助金等の教育・研究に係る競争的資金の獲得に努める。
３．寄附金については、企業や同窓会との連携を深めるなど、奨学寄附金およびその他の寄附金を積極的に受け入れる。
４．資産運用については、元本の保証のあるものを安全かつ有利に運用し、増収に努める。
５．事業収入(医療収入・介護収入)については、医科歯科総合病院は患者増を図り、外来600 名、入院 45 名以上を達成して増収に努める。また、介護老人保健施設はデイケア部門の定員を 40 名に増員して増収に努める。
６．人件費については、全学的視点からより効率的な処遇を推進し、人件費比率を 50％以下に抑制する。
７．教育研究経費については、教育の質の向上・改善、研究の活性化など特色ある大学づくりに向けて、また、病院の機能充実と総合医療センターとしての拡充を目指して、その事業計画に基づき重点的・効率的に配分する。
８．管理経費については、不要不急の支出は厳しく抑制する。特に光熱水費については、熱・電気等のエネルギー使用合理化のため、その使用量を前年比 1％削減し、抑制する。
９．施設・設備関係経費については、最小限の支出により効果的に教育・研究・診療環境の充実を図る。
10．国際交流、地域貢献、情報化、人材育成(ＦＤ・ＳＤ)および職場環境改善への取り組
みに関する経費については、その事業計画に基づき、効率的・効果的に配分する。
11．間接経費等の有効な活用により、研究環境の整備や研究機関としての機能向上を図る。
以上平成２２年度(第３９期)予算の概要
１．資金収支計算書
平成22年度予算における収入の部では、学生生徒等納付金収入35億5,667万円、補助金収入5億623万円、資産運用収入7億8,031万円、事業収入15億4,472万円など収入合計[A]は66億1,847万円となり、これに前年度繰越支払資金[B]2億323万円を加えた収入の部合計は68億2,170万円となりました。
一方、支出の部では、人件費支出37億7,583万円、教育研究経費支出12億5,160万円、資産運用支出6億円など支出合計[C]は63億2,904万円となり、収入の部合計額からこれを差し引いた次年度繰越支払資金[D]は4億9,266万円となりました。

≪資金収支計算書≫【 収1234入の(単位：千円)

部 】

科目
学生生徒等納付金収入
手数料 収 入
寄附
金 収 入
補助
金 収 入
国 庫 補 助 金 収入
地方公共団体補助金収入

5 資 産 運 用 収 入
6 事業
収 入
7 雑収入
8 前
受
金 収 入
9 そ の 他 の 収 入
10 資金 収入 調整 勘 定[A]( 小計 )[B] 前年度 繰越 支払資金
収 入 の 部 合 計【 支出の

本年度当初予算額額
構成比％3,556,675
53.74
21,3650.32
25,4000.38
506,2367.65
506,15185
780,31011.79
1,544,720
23.34
120,969
1.83723,650
10.93
348,400
5.26△ 1,009,250△ 15.24( 6,618,475)( 100.00)
203,233
6,821,708

前年度当初予算額額
構成比％3,564,255
40.95
21,2250.24
26,2000.30
857,2669.85
857,18185
792,7909.11
1,508,585
17.33
187,050
2.15
696,050
8.00
2,088,516
24.00△ 1,038,850△ 11.93( 8,703,087)( 100.00)
533,332
9,236,419

比較増減
金額△ 7,580140△ 800△ 351,030△ 351,030
0△ 12,480
36,135△ 66,081
27,600△ 1,740,116
29,600( △ 2,084,612)△ 330,099△ 2,414,711

本年度当初予算額額
構成比％3,775,832
59.66
1,251,609
19.78
209,649
3.31
13,3120.21
85,1401.35
600,000
9.48
478,300
7.56
300,000
4.74△ 384,800△ 6.09( 6,329,042)( 100.00)
492,666
6,821,708

前年度当初予算額額
構成比％3,936,444
44.72
1,239,034
14.08
216,4392.46
900,455
10.23
90,8701.03
2,219,936
25.22
374,800
4.26
300,000
3.41△ 476,400△ 5.41( 8,801,578)( 100.00)
434,841
9,236,419

比較増減
金額△ 160,612
12,575△ 6,790△ 887,143△ 5,730△ 1,619,936
103,500
091,600(△2,472,536)
57,825△ 2,414,711

金

金部 】

科目
1 人件
費 支 出
2 教育 研究 経費 支 出
3 管 理 経 費 支 出
4 施 設 関 係 支 出
5 設 備 関 係 支 出
6 資 産 運 用 支 出
7 そ の 他 の 支 出
8 [ 予備費 ]9 資金 支出 調整 勘 定[C]( 小計 )[D] 次年度 繰越 支払資金
支 出 の 部 合 計金

金

22年度予算の主な内容は次のとおりです。
【収入の部】
1

学生生徒等納付金収入

短大学生数の減少などにより前年度比758万円減の35億5,667万円を見込みました。

4

補

6事助

金業収入

前年度に本館耐震改修工事補助事業が完了したことにより、前年度比3億5,103万円の減となりました。本年度は経常費補助金のほか、｢私立大学戦略的研究基盤形成支援事業｣
補助金2,000万円、｢戦略的大学連携支援事業｣補助金4,612万円、｢大学教育･学生支援推進事業｣補助金900万円など5億623万円を見込みました。

収

入病院医療収入は前年度比2％増の11億1,080万円、老健介護収入は前年度比1.5％増の4億1,800万円、短大｢社会人の学び直しニーズ対応教育推進プログラム｣事業収入1,112万円など15億4,472万円を見込みました。

支【支出の部】
1人

出

定年退職者の退職金の減などにより前年度比1億6,061万円減の37億7,583万円を見込みました。

2

教育 研究 経費 支 出

学生の教育、教員の研究に係る経費として6億5,051万円、病院･老健の事業に係る経費として6億109万円など12億5,160万円を見込みました。

5

設

備

関係 支 出

教育研究用備品、病院診療用備品のほか、e-learningシステム導入経費、事務情報共有システム導入経費など8,514万円を見込みました。

6資産運用 支 出

病院棟の改築のため、第2号基本金組入れ計画に基づく積立額6億円を見込みました。

件費

２．消費収支計算書
平成22年度予算における消費収入の部では、帰属収入合計[A]は65億6,567万円となり、第2号基本金6億円などの基本金組入額合計[B]6億4,720万円を差し引いた収入の部合計は59億1,847万円となりました。
一方、消費支出の部では、消費支出の部合計[C]は61億2,386万円となり、消費収入の部合計からこれを差し引いた当年度消費支出超過額[D]は2億539万円となりました。これに前年度繰越消費収入超過額[E]27億9,345万円を加えた翌年度繰
越消費収入超過額[F]は25億8,806万円となりました。

≪消費収支計算書≫(単位：千円)【 消 費 収 入 の 部 】
科目
1 学 生 生 徒 等 納付金
2 手数料
3 寄附金
4 補助
金国 庫 補 助 金
地方公共団体補助金
5 資 産 運 用 収 入
6 事業
収入
7 雑収
入
[A] (帰 属 収 入 合 計)
[B] 基本金組入額 合 計
消 費 収 入 の 部 合計

本年度当初予算額額
構成比％3,556,675
54.17
21,3650.33
35,4000.54
506,236
7.71
506,15185
780,310
11.88
1,544,720
23.53
120,969
1.84( 6,565,675)( 100.00)△ 647,200
5,918,475

前年度当初予算額額
構成比％3,564,255
51.16
21,2250.30
36,2000.52
857,26612.30
857,18185
792,790
11.38
1,508,585
21.65
187,050
2.69( 6,967,371)( 100.00)△ 1,522,674
5,444,697

比較増減
金額△ 7,580140△ 800△ 351,030△ 351,030
0△ 12,480
36,135△ 66,081( △ 401,696)
875,474
473,778

本年度当初予算額額
構成比％3,823,665
62.44
1,764,970
28.82
235,234
3.84
300,000
4.90( 6,123,869)( 100.00)
205,394
2,793,458
2,588,064

前年度当初予算額額
構成比％3,983,811
64.24
1,681,391
27.11
236,4283.81
300,000
4.84( 6,201,630)( 100.00)
756,933
3,034,514
2,277,581

比較増減
金額△ 160,146
83,579△ 1,1940( △ 77,761)△ 551,539△ 241,056
310,483

金金【 消 費 支 出 の 部 】
科目

金

1 人件
費
2 教 育 研 究 経 費
3 管理
経費
4
[ 予備費 ]
[C](消 費 支 出 の 部 合計)[D]当 年 度消費支出超過額[E]前年度繰越消費収入超過額[F]翌年度繰越消費収入超過額

金

22年度
年度予算
年度 予算帰属収入構成比率
予算 帰属収入構成比率

22年度
年度予算
年度 予算帰属収入
予算 帰属収入に帰属収入に対する消費支出する消費支出構成比率
消費支出構成比率

雑収入
1.8%

帰属収支差額
6.7%
予備費
4.6%

事業収入
23.5%

管理経費
3.6%

学生生徒等納付金
54.2%
資産運用収入
11.9%

補助金
7.7%

寄附金
手数料0.5% 0.3%

教育研究経費
26.9%

人件費58.2%

平成２２年度（第３９期）
資 金 収 支 予 算 総 括 表
平成２２年４月 １日から平成２３年３月３１日まで(単位：千円)【 収入の部 】

科
目
学生生徒等納付金収入
手数
料 収 入
寄附
金 収 入
補助
金 収 入
国 庫 補 助 金 収入
地方公共団体補助金収入

資 産 運 用 収 入
事
業
収 入
雑収入
前
受
金 収 入
そ の 他 の 収 入
資金 収入 調整 勘 定( 小計 )
前年度 繰越 支払資金
収 入 の 部 合 計

本年度当初予算額
金額
構成比％3,556,675
53.74
21,3650.32
25,4000.38
506,2367.65
506,15185
780,31011.79
1,544,720
23.34
120,969
1.83
723,650
10.93
348,400
5.26△ 1,009,250△ 15.24前年度当初予算額
金額
構成比％
3,564,255
40.95
21,2250.24
26,2000.30
857,2669.85
857,18185
792,7909.11
1,508,585
17.33
187,050
2.15
696,050
8.00
2,088,516
24.00△ 1,038,850△ 11.93((6,618,475)
203,233
6,821,708( 100.00)

8,703,087)
533,332
9,236,419( 100.00)

比較増減金額△ 7,580140△ 800△ 351,030△ 351,030
0△ 12,480
36,135△ 66,081
27,600△ 1,740,116
29,600( △ 2,084,612)△ 330,099△ 2,414,711(単位：千円)【 支出の部 】
本年度当初予算額
金額
構成比％3,775,832
59.66
1,251,609
19.78
209,649
3.31
13,3120.21
85,1401.35
600,000
9.48
478,300
7.56
300,000
4.74△ 384,800△ 6.09科目
人件
費 支 出
教育 研究 経費 支 出
管 理 経 費 支 出
施 設 関 係 支 出
設 備 関 係 支 出
資 産 運 用 支 出
そ の 他 の 支 出[ 予備費 ]
資金 支出 調整 勘 定( 小計 )次年度 繰越 支払資金
支 出 の 部 合 計(6,329,042)
492,666
6,821,708( 100.00)

前年度当初予算額
金額
構成比％3,936,444
44.72
1,239,034
14.08
216,4392.46
900,455
10.23
90,8701.03
2,219,936
25.22
374,800
4.26
300,000
3.41△ 476,400△ 5.41(8,801,578)
434,841
9,236,419( 100.00)

比較増減
金額△ 160,612
12,575△ 6,790△ 887,143△ 5,730△ 1,619,936
103,500
0
91,600(△2,472,536)
57,825△ 2,414,711

平成２２年度（第３９期）
消 費 収 支 予 算 総 括 表
平成２２年４月 １日から
平成２３年３月３１日まで(単位：千円)【 消 費 収 入 の 部 】
科目
学 生 生 徒 等 納付金
手数料
寄附
金
補助
金
国 庫 補 助 金
地方公共団体補助金
資 産 運 用 収 入事
業
収入
雑収入
(帰 属 収 入 合 計)基 本 金 組 入 額 合計
消 費 収 入 の 部 合計(

本年度当初予算額
金額
構成比％3,556,675
54.17
21,3650.33
35,4000.54
506,236
7.71
506,15185
780,310
11.88
1,544,720
23.53
120,969
1.84

前年度当初予算額
金額
構成比％3,564,255
51.16
21,2250.30
36,2000.52
857,26612.30
857,18185
792,790
11.38
1,508,585
21.65
187,050
2.69

比較増減
金額
△ 7,580140△ 800△ 351,030△ 351,030
0△ 12,480
36,135△ 66,081

6,565,675)△ 647,200
5,918,475( 6,967,371)△ 1,522,674
5,444,697( △ 401,696)
875,474
473,778( 100.00)( 100.00)(単位：千円)【 消 費 支 出 の 部 】
科

本年度当初予算額
金額
構成比％3,823,665
62.44
1,764,970
28.82
235,234
3.84
300,000
4.90

目

人件
費
教 育 研 究 経 費
管理
経
費
備費 ]
[ 予(消 費 支 出 の 部 合 計)
当 年 度消費支出超過額
前年度繰越消費収入超過額
翌年度繰越消費収入超過額(6,123,869)
205,394
2,793,458
2,588,064( 100.00)

前年度当初予算額
金額
構成比％3,983,811
64.24
1,681,391
27.11
236,4283.81
300,000
4.84(6,201,630)
756,933
3,034,514
2,277,581( 100.00)

比較増減
金額△ 160,146
83,579△ 1,1940( △ 77,761)△ 551,539△ 241,056
310,483