貸平成29年3月31日現在
借対照表

公益財団法人 シルバーランド振興事業団
科

目

Ⅰ資産の部
1.流動資産
現金預金
売掛金
未収金
商品
材料
喫茶
未収消費税等流動資産合計
2.固定資産（1）基本財産
定期預金
基本財産合計（2）特定資産退職給付引当金預金
財団運営基金預金
特定費用準備資金
開館25周年記念事業準備金
特定資産合計（3）その他固定資産
建物
構築物
車両運搬具
什器備品
ソフトウエア
長期前払費用
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
1.流動負債
買掛金
未払金
預り金
未払消費税等
未払法人税等
流動負債合計
2.固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅱ正味財産の部
1.指定正味財産合計（ うち基本財産への充当額 ） (（ うち特定資産への充当額 ） (2.一般正味財産（ うち特定資産への充当額 ） (正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

60,437,701
84,20029,584
5,061,722
1,055,150

増

単位：円
減

57,001,392
103,362
42,5444,482,700
1,215,025
924
38,58362,884,530

66,668,357△ 3,436,309
19,162
12,960△ 579,022
159,875
924
38,583△ 3,783,827

20,000,000
20,000,000
2,683,240
12,000,000
0014,683,240
4,210,195
178,5191
173,477
887,220
9,790
5,459,202
40,142,442
103,026,972

20,000,000
20,000,000
2,284,800
12,000,000
4,000,000
4,000,000
18,284,800
4,493,407
204,021
1198,259
245,700
9,790
5,151,178
43,435,978110,104,335

00398,4400△ 4,000,000△ 4,000,000△ 3,601,560△ 283,212△ 25,5020△ 24,782
641,5200
308,024△ 3,293,536△ 7,077,363

346,666
1,530,578
312,523
668,583
81,0002,939,350

809,878
1,627,775
263,968
1,153,000
81,0003,935,621△ 463,212△ 97,197
48,555△ 484,417
0△ 996,271

2,683,240
2,683,240
5,622,590

2,284,800
2,284,800
6,220,421

398,440
398,440△ 597,831

32,000,000
20,000,000 ) (12,000,000 ) (65,404,3820) (97,404,382
103,026,972

32,000,000
20,000,000 ) (12,000,000 ) (71,883,914
4,000,000) (103,883,914110,104,335

00)
0)△ 6,479,532△ 4,000,000)△ 6,479,532△ 7,077,363

公益財団法人 シルバーランド振興事業団

科 目
サンドミュージアム事業
Ⅰ資産の部
1.流動資産現金預金
5,565,712
売掛金
未収金
商品
材料
喫茶
他事業への振替
4,260,710
未収消費税等流動資産合計9,826,422
2.固定資産（1）基本財産
定期預金
20,000,000
基本財産合計20,000,000（2）特定資産退職給付引当金預金100,240
財団運営基金預金
特定費用準備金0
開館25周年記念
事業準備金

特定資産合計（3）その他固定資産
建物
構築物
車両運搬具
什器備品
ソフトウエア
長期前払費用
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

100,240
4,210,195
178,5191
2
887,220
6,462
5,282,399
25,382,639
35,209,061

貸 借平成29年3月31日現在
対照表内訳表公益目的事業会計

鳴砂保事業

ガラス体験教室事業

1,205,112

4,394
1,209,506

物品販売事業

1,124,911
3,500

7,895,735 45,584,186
3,500
99,862042,544
0 4,482,700
1,215,025 1,215,025
0924
4,260,710
34,18938,583
2,377,625 13,413,553 50,210,216

0

0

0

0

0

0

0
0
1,209,506

小 計

収益事業等会計00
2,377,625

20,000,000
20,000,000
0100,2400000100,24004,210,195
178,51912
887,2206,462
1,664
5,282,399
1,664
25,382,639
1,664
38,796,192 50,211,880

法人会計

内部取引消去

合 計

備 考

単位：円

3,521,471

57,001,392
103,362 体験教室・販売商品売上
42,544 自動販売機手数料
4,482,700 販売商品在庫原価額
1,215,025 体験教室材料在庫原価額
924 喫茶「ソフトクリーム」在庫原価額△ 4,260,710
0 事業間振替
38,5833,521,471 △ 4,260,710 62,884,530

02,583,000
12,000,000
0014,583,000

0173,475
1,664
175,1390
14,758,139
0
18,279,610 △ 4,260,710

20,000,000
20,000,000
2,683,240
12,000,000
0014,683,240
4,210,195 倉庫
178,519 駐車場看板
1 軽自動車173,477 コピー機・金庫
887,220 琴姫伝説・ドローンDVD
9,790 軽自動車リサイクル預託金
5,459,20240,142,442
103,026,972

平成29年3月31日現在
科 目
Ⅱ負債の部
1.流動負債
買掛金
未払金
預り金
他事業から振替未払消費税等
未払法人税等
流動負債合計サンドミュージアム事業

公益目的事業会計

鳴砂保事業

ガラス体験教室事業

1,146,830
195,716
28,813145,952

103,645
25,81729,594
4,114,758

1,371,359

145,952

小 計

物品販売事業4,273,814

103,645
1,172,647
225,3104,260,710
28,8130
5,791,125

243,021292,798
40,595
296,755
81,000954,16900954,169

2.固定負債
退職給付引当金
固定負債合計100,240
100,24000

100,240
100,240

負債合計

1,471,599

145,952

4,273,814

5,891,365

Ⅱ正味財産の部
1.指定正味財産合計

収益事業等会計法人会計

内部取引消去合 計454,766 △ 4,260,710

346,666 販売用商品・体験教室材料仕入
1,530,578 パート職員給料等
312,523 社会保険料・雇用保険料
0 事業間振替
668,583
81,0002,939,350

2,583,000
2,583,000

2,683,240
2,683,240

3,037,766 △ 4,260,710

5,622,590

65,133
46,618△ 4,260,710
343,015

20,000,000
00 20,000,000
0 12,000,000
0 32,000,000（ 20,000,000） （0） （0） （ 20,000,000） （0） （0）（ 20,000,000）（0） （0） （0） （0） （0） （ 12,000,000）（ 12,000,000）
2.一般正味財産
13,737,462 1,063,554 △ 1,896,189 12,904,827 49,257,711 3,241,844
65,404,382（0） （0） （0） （0） （0） （0）（0）
正味財産合計33,737,462 1,063,554 △ 1,896,189 32,904,827 49,257,711 15,241,844
0 97,404,382
負債及び正味財産合計 35,209,061 1,209,506 2,377,625 38,796,192 50,211,880 18,279,610 △ 4,260,710 103,026,972（ うち基本財産への充当額 ）（ うち特定資産への充当額 ）（ うち特定資産への充当額 ）

備 考

単位：円

正味財産増減計算書

平成28年4月1日から平成29年3月31日まで
公益財団法人 シルバーランド振興事業団
科 目
当年度
前年度
Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益
5,011
5,000
基本財産運用収入
3,198
4,363
特定資産運用収入
入館料
26,064,370
29,933,360
指定管理料
39,727,800
38,717,485
事業収入
20,047,986
20,540,211
受取寄付金
39,692
19,863
雑収入
927,595
633,710
経常収益計
86,815,652
89,853,992(2) 経常費用
事業費
85,568,094
84,210,088
管理費
7,646,090
7,158,049
経常費用計
93,214,184
91,368,137
評価損益調整前当期増減額△ 6,398,532 △ 1,514,145△ 6,398,532 △ 1,514,145
当期経常増減額

単位：円

増 減

11
△ 1,165△ 3,868,990
1,010,315△ 492,225
19,829293,885△ 3,038,340
1,358,006
488,041
1,846,047△ 4,884,387△ 4,884,387

1. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高0000△ 6,398,532
81,000△ 6,479,532
71,883,914
65,404,382

00△ 1,514,145
81,000△ 1,595,145
73,479,059
71,883,914

0
0
0
00
△ 4,884,387
0△ 4,884,387△ 1,595,145△ 6,479,532

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

032,000,000
32,000,000

032,000,000
32,000,000000

Ⅲ 正味財産期末残高

97,404,382

103,883,914△ 6,479,532

公益財団法人 シルバーランド振興事業団公益目的事業会計

正味財産増減計算書内訳表
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで

収益事業等会計科 目
サンドミュージアム 鳴砂保護事業 ガラス体験教室
計
物品販売事業 法人会計事 業
事 業
Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用収入
00
5,011
005,011
基本財産利息5,011
5,011
特定資産運用収入
069
00
3,129
69
特定資産利息
69
69
3,129
入 館 料
26,064,370
26,064,370
指 定 管 理料
7,151,004
32,576,796
32,576,796
事業収入
00
0
2,771,280
2,771,280 17,276,706
体 験 教 室2,757,780
2,757,780
物 品 販 売0 17,036,666
特 別 体 験13,50013,500
そ の 他
0240,040
受 取 寄 付金039,692
039,692
00
募 金 収 益39,692
39,692
雑 収 入613,2190
275,538
4,394
34,444314,376
受 取 利 息
1,789
238
255
493
雑 収 入
50,30050,300611,430
そ の 他
225,000
4,394
34,189263,583
経常収益計
7,154,133
58,921,784
44,0862,805,724 61,771,594 17,889,925(2) 経常費用
事 業 費
061,496,053
62,3295,362,181 66,920,563 18,647,531
役 員 報 酬240,000
240,000
給 料 手 当3,076,053
14,489,415
2,097,296 16,586,711
臨時雇用賃金376,875
474,875
474,875
退職給付費用100,240
100,240
法定福利費
383,365
2,167,676
310,2782,477,954
旅費交通費
141,692
141,692
通信運搬費
490,561
177,888
490,561
減価償却費
463,994
463,994消耗什器備品費

消 耗 品 費修 繕 費970,755
3,148,281
2,394,636

85,968238,071
703,296

1,056,723
3,386,352
3,097,932

207,522460,877

内部取引
消去

合計

27年度3月末実績

05,011
5,011

5,000

0

3,198

4,363

3,198

4,363

0

26,064,370
39,727,800
20,047,986
2,757,780
17,036,666
13,500240,0400039,692

5,000

差異

備

単位：円

11

11 定期預金利息△ 1,165△ 1,165 財団運営基金預金・退職引当金預金利息

29,933,360 △ 3,868,990 対前年比87.0％(＠595円)
1,010,315
38,717,485
20,540,211 △ 492,225

917,700
1,840,080 対前年比300.5％
18,528,411 △ 1,491,745 対前年比91.9％
85,000△ 71,500 「アロマワックスバー」参加料
1,009,100 △ 769,060 ソフトクリーム売上

19,86339,692

19,863

927,595

633,710

2,282
661,730
263,583

13,243
620,467
0

19,82919,829 鳴砂保護募金

293,885△ 10,961 普通預金利息
41,263 砂絵・自販機手数料・レジンストラップ
263,583 開館25周年御祝金・産後職場復帰奨励金

086,815,652

89,853,992 △ 3,038,340

085,568,094

84,210,088

240,000
19,662,764
851,750
100,240
2,861,319
141,692
668,449
463,994
1,264,245
3,847,229
3,097,932

考1,358,006

240,000
0 理事長・常務理事報酬（50％）
16,686,431
2,976,333 職員・臨時職員・販売員・パート職員給料・賞与
1,887,600 △ 1,035,850 アルバイト賃金
4,769,390 △ 4,669,150 職員・販売員退職給付引当金
377,680 社会保険料・雇用保険料・健康診断料
2,483,639
130,240
11,452 宣伝のための旅費
628,137
40,312 一年計データ送信料・パンフレット・チラシ・商品送料等
387,957
76,037 倉庫・駐車場看板・琴姫伝説・ドローンDVD
1,392,438 △ 128,193 展示用・販売用備品
3,812,317
34,912 展示用・体験教室・物品販売消耗品
2,949,546
148,386 建物・設備修繕

平成28年4月1日から平成29年3月31日まで

科 目
印刷製本費
車 両 費
光熱水料費
電 気 代
水 道 代
ガ ス 代
賃 借 料
租 税 公 課
支払手数料
委 託 費
広 報 費
研 修 費
時の祭典事業費

琴ヶ浜清掃事業費

公益目的事業会計
サンドミュージアム 鳴砂保護事業 ガラス体験教室
事 業
事 業
1,101,384
48,3597,371,449
5,918,155
1,453,294

期首商品棚卸高

物品販売事業 法人会計

計合計
1,101,384
60,804
9,944,963
7,565,822
2,336,110
43,031

27年度3月末実績

差異

備

考

1,085,008

1,085,008

273,786

1,358,794

1,335,145

1,233,089
94,891

1,233,089
94,891

298,217
91,026

1,531,306
185,917

1,934,122
227,986△ 402,816 消費税・地方税・自動車税△ 42,069 クーポン・入館取扱手数料等

13,924,475

1,225,222

15,149,697

16,055,548△ 905,851 駐車場警備・「ごいせ祭」花火

7,646,090

7,158,049

581,000
3,199,897
298,200
527,460
114,790
27,47486,057
24,782599,600
2,973,693
114,240494,204
72,46819,92099,33028,322

43,031

43,031

13,891,514

32,961

3,183,220
234,442
3,769,851

004,400,721

4,400,721
0
5,061,722
0
8,774,144
0 △ 4,482,700
1,055,150
1,055,150
2,011,155
2,011,155△ 1,215,025 △ 1,215,025
0
181,530
00△ 924

期末商品棚卸高
期首材料棚卸高

材 料 仕 入期末材料棚卸高
期首喫茶棚卸高

喫 茶 仕 入期末喫茶棚卸高
00000000000
0023,649 倉庫土地・カーペット・駐車場・レジスター等

企画展経費・「一年計」「砂の作品」メンテナンス
3,183,220
3,163,334
19,886 広告・宣伝費・ホームページ費用
223,778
10,664 職員研修
234,442
3,769,851
3,674,328
95,523 「時の祭典」経費
32,32947,407△ 15,078 「琴ヶ浜清掃」経費
30,000853,495 △ 823,495 「夕暮れコンサート協賛金」
4,400,721
0
4,400,721 「高松伸建築展」「開館25周年記念式典」
5,061,722
4,121,672
940,050 販売商品期首在庫
8,774,144 10,268,773 △ 1,494,629 販売用商品仕入△ 4,482,700 △ 5,061,722
579,022 販売商品3月末在庫
1,055,150
839,182
215,968 体験教室材料期首在庫
2,011,155
494,273
1,516,882 体験教室材料△ 1,215,025 △ 1,055,150 △ 159,875 体験教室材料3月末在庫
00 ソフトクリーム期首在庫
00181,530 ソフトクリーム
181,530△ 924
0△ 924 ソフトクリーム3月末在庫

3,183,220
234,442
3,769,851
32,32930,00032,329
30,000

単位：円

1,224,390 △ 123,006 パンフレット・館内案内図・入館チケット 企画展チラシ
118,160△ 57,356 ガソリン代・自動車保険料・自動車整備料・車検
10,377,672 △ 432,709
8,587,853 △ 1,022,031 電気代
1,746,840
589,270 水道代・下水道使用料
42,97952 体験教室ガス代

12,4452,530,483
1,647,667
882,8160

商 品 仕 入管 理 費
役 員 報 酬給 料 手 当退職給付費用
法定福利費
会 議 費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費

内部
取引
消去

1,101,384
48,3597,414,480
5,918,155
1,453,294
43,031

鳴砂保護協賛費

開館25周年記念
事業費

収益事業等会計7,646,090
581,000
3,199,897
298,200
527,460
114,790
27,47486,057
24,7820488,041△ 18,600 理事長・常務報酬（50％）・理事会・評議員会・担当会議
226,204 総務係給料・賞与
183,960 総務係退職給付引当金
33,256 総務係社会保険料・雇用保険料・健康診断料
42,322 会議来客用お茶等
7,554 食品衛生責任者講習会・煙火保安対策講習会△ 13,273 電話・ファックス・インターネット・館内ＡＤＳＬ使用料等△ 3,540 金庫

平成28年4月1日から平成29年3月31日まで

科

目

消耗什器備品費

公益目的事業会計
サンドミュージアム 鳴砂保護事業 ガラス体験教室
事 業
事 業

収益事業等会計

内部取引
消去

物品販売事業 法人会計

計
000
0000
00000
0

575,693408,700
73,88012,445
189,285
172,979
16,306
301,120
349,297
72,200227,838
569,5226,450合計575,693
408,700
73,88012,445
189,285
172,979
16,306
301,120
349,297
72,200227,838
569,5226,450

27年度3月末実績

266,273
272,056
61,041
24,196217,612203,033
14,579275,020
338,648
52,900293,099
929,947
25,480差異

備309,420 事務室内備品
136,644 事務消耗品・新聞購読料
12,839△ 11,751 ガソリン代・自動車保険料・自動車整備料・車検△ 28,327△ 30,054 電気代
1,727 水道代・下水道使用料
26,100 コピーカウント・複合機・電話機・PCセキュリティ

消 耗 品 費
修 繕 費
車 両 費
光熱水料費
電 気 代
水 道 代
賃 借 料
租 税 公 課
会費負担金
支払手数料
委 託 費
研 修 費
経常費用計

評価損益調整前当期増減額 △ 2,574,269

61,496,053

66,920,563

18,647,531

7,646,090

0

当期経常増減額△ 18,243 △ 2,556,457 △ 5,148,969△ 757,606△ 491,957

0 △ 6,398,532 △ 1,514,145 △ 4,884,387△ 2,574,269△ 18,243 △ 2,556,457 △ 5,148,969△ 757,606△ 491,957

0 △ 6,398,532 △ 1,514,145 △ 4,884,387

0

0

00
0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

00

0
△ 18,243 △ 2,556,457 △ 5,148,969
0△ 18,243 △ 2,556,457 △ 5,148,969△ 757,606
81,000△ 838,606

2. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額0

当期指定正味財産増減額

指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

Ⅲ 正味財産期末残高

5,362,181

093,214,184

91,368,137

10,649 消費税・地方税・自動車税19,300 社会保険協会・商工会・大田市観光協会会費等△ 65,261 振込手数料・ネットバンキング・会場使用料・会計ソフト更新料△ 360,425 施設管理料・税理士・コンサルタント報酬△ 19,030 食品衛生責任者受講料

1,846,047

1,081,797

660,268

18,053,796

50,096,317

3,733,801

13,737,462

1,063,554 △ 1,896,189

12,904,827

49,257,711

3,241,844000020,000,000
20,000,000000

012,000,000
12,000,000

0
000
32,000,000
32,000,000

1,063,554 △ 1,896,189

32,904,827

49,257,711

15,241,844

097,404,382 103,883,914 △ 6,479,532

0
20,000,000
20,000,000

33,737,462

0000△ 491,957

016,311,731

当期一般正味財産増減額 △ 2,574,269

Ⅱ 指定正味財産増減の部

62,329000
000 △ 6,398,532 △ 1,514,145 △ 4,884,387
81,00081,0000
0 △ 6,479,532 △ 1,595,145 △ 4,884,387
0 71,883,914 73,479,059 △ 1,595,145
0 65,404,382 71,883,914 △ 6,479,532

税引前一般正味財産増減額 △ 2,574,269
法人税・住民税及び事業税

一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高0△ 491,957

0
32,000,000
32,000,000

考

単位：円

000

公益財団法人 シルバーランド振興事業団
科
目

Ⅰ資産の部
1.流動資産
現金預金

現金預金計
売掛金
未収金
商品
材料
喫茶
未収消費税等流動資産合計
2.固定資産（1）基本財産
定期預金

財産目録

平成29年3月31日現在

現金手許有高山陰合同銀行島根県農業協同組合
島根中央信用金庫

仁万支店
仁摩支店
仁摩支店

販売商品・体験教室売上
自販機手数料販売商品在庫原価額
体験教室材料原価額
ソフトクリーム原価額

山陰合同銀行島根県農業協同組合
島根中央信用金庫
漁業協同組合ＪＦしまね

仁万支店
仁摩支店
仁摩支店
仁摩支所

基本財産合計（2）特定資産退職給付引当金預金 島根中央信用金庫
仁摩支店
財団運営基金預金 山陰合同銀行
仁万支店
島根県農業協同組合 仁摩支店
島根中央信用金庫
仁摩支店
漁業協同組合ＪＦしまね
仁摩支所
開館25周年記念事業 山陰合同銀行
仁万支店
準備資金
特定資産合計（3）その他固定資産
建物
倉庫
構築物
駐車場看板
車両運搬具
軽自動車
什器備品
金庫・コピー機
ソフトウエア
琴姫伝説・ドローンDVD
長期前払費用
軽自動車リサイクル預託金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
1.流動負債
買掛金
販売商品・体験教室材料仕入
未払金
パート職員給料等
預り金
社会保険料等未払消費税等
未払法人税等
流動負債合計
2.固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
正味財産金
1,245,508
10,149,067
17,625,657
27,981,160
57,001,392
103,362
42,5444,482,700
1,215,025
924
38,583

額

単位：円

62,884,530

8,000,000
4,000,000
4,000,000
4,000,000
20,000,000
2,683,240
3,000,000
3,000,000
3,000,000
3,000,000
0
14,683,240
4,210,195
178,5191
173,477
887,220
9,790
5,459,202

346,666
1,530,578
312,523
668,583
81,0002,683,240

40,142,442

103,026,972

2,939,350
2,683,240

5,622,590
97,404,382