〔大和リビングマネジメント株式会社〕
貸借対照表
平成25年３月31日現在（単位：千円）
科目

金額
資

流動資産
現金及び預金売掛金

産の科目

金額

部

負
22,843,571

債 の 部

流動負債

11,891,150

964,348

未払金

1,931,514

未払費用

3,487,739
52

リース投資資産14,608

未払法人税等

1,615,561

立替金

9,415

前受金

6,294,523

前払費用

37,928

預り金287,470

関係会社預け金

16,801,901

その他

205,802

未収入金

2,964,480

繰延税金資産166,194

貸倒引当金△ 46,821

固定資産
有形固定資産建 物

31,933,531
40,31731,260,627

関係会社長期借入金

1,133,000

退去リフォーム引当金

2,225,982

預り保証金

25,988,845

未契約預り金1,912,799

129,984

工具器具備品

2,571

建設仮勘定

4,007

減価償却累計額

固定負債

負 債 合 計43,151,777

純 資 産 の 部

△ 96,245
株主資本11,625,324

投資その他の資産

31,893,213

関係会社株式

160,006

差入保証金

5,020,468

敷金預け金

25,004,890

長期前払費用

105,721

その他利益剰余金

11,382,318

繰延税金資産1,602,128

別途積立金

9,893,316

破産・更生債権

40,622

繰越利益剰余金

1,489,001

純 資 産 合 計

11,625,324

負債及び純資産 合計

54,777,102

貸倒引当金

資 産 合 計資本金100,000

資本剰余金

143,006

その他資本剰余金
利益剰余金

143,006
11,382,318△ 40,622

54,777,102

１．重要な会計方針に係る事項に関する注記（１）資産の評価基準及び評価方法
①有価証券
子会社株式
………………………………………………
（２）固定資産の減価償却方法①有形固定資産（リース資産を除く）（３）引当金の計上基準①貸倒引当金……………………

②退去リフォーム引当金…………

（４）収益および費用の計上基準
ファイナンス・リース取引にかかる売上高および売上原価の計上基準…………………………

移動平均法に基づく原価法

定率法
但し、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下の通りです。
建物
19年～47年
構築物
15年
工具器具備品
４年～10年

営業債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産債権、更生債権等については財務内容評価法により回収不能見込額を計上しております。
主契約及び主契約に付帯する契約に基づき将来負担すべき退去リフォーム費用に備えるため、当期に負担すべき退去リフォーム費用の見込額を計上しております。

………………………

リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。

（５）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。なお、控除対象外消費税及び地方消費税については、期間費用として処理しております。
また、資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は長期前払費用に計上し、５年間で均等償却を行っております。
（６）会計上の見積りの変更と区別することが困難な会社方針の変更
当事業年度より、法人税法の改正に伴い平成24年４月１日以後に取得した有形固定資産について、改正後の法人税法に基づく減価償却方法に変更しております。
なお、この変更による当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益に与える影響は軽微であります。

２．貸借対照表に関する注記
関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
短期金銭債権………………………………………………………………………
短期金銭債務………………………………………………………………………
長期金銭債権………………………………………………………………………
長期金銭債務………………………………………………………………………

３．税効果会計に関する注記（１）繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳（流動の部）
繰延税金資産未払事業税
その他
繰延税金資産合計

147,732 千円
18,461 千円
166,194 千円

20,596,695 千円
2,371,929 千円
25,004,890 千円
1,504,189 千円

（固定の部）
繰延税金資産退去リフォーム引当金
未契約預り金その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計
繰延税金資産の純額

860564 千円
739,488 千円
2,075 千円
1,602,128 千円
0 千円
1,768,322 千円
1,768,322 千円

４．関連当事者との取引に関する注記（１）親会社及び法人主要株主等
属性（単位：千円）決議権等の所
会社等の名称 有（被所有）割合

関連当事者との関係

取引の内容

余剰資金の預入
親会社

取引金額

科目

関係会社
5,801,901 預け金

預け金の利息大和ハウス工 被所有直接 余剰資金の預入 受取
資金の借入
業株式会社
100％

期末残高

16,801,901

26,914

資金の借入-借入金の利息支払

2,719

関係会社
長期借入金

1,133,000

取引条件及び取引条件の決定方針等（注１） 価格その他の取引条件は、一般取引条件等を勘案して両社協議の上決定しております。
（注２） 取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
（２）子会社及び関連会社等
属性

子会社

決議権等の所会社等の名称 有（被所有）割合

大和リビング
株式会社

所有直接
100％

関連当事者との関係

取引の内容

取引金額

科目

工事の依頼

4,719,459 未払金

施設建物管理の再委託

9,128,833

メンテナンスに関する委託
賃貸借に関する 業務委託
委託

預り敷金の寄託

期末残高

2,299,739

14,263,463
1,331,482 敷金預け金

賃料等の代理受領委託

-

未収入金

25,004,890
2,922,713

取引条件及び取引条件の決定方針等（注１） 価格その他の取引条件は、一般取引条件等を勘案して両社協議の上決定しております。
（注２） 取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。

５．1株当たり情報に関する注記
１株当たり純資産額
１株当たり純利益…………………………………………………
…………………………………………………

5,812,662円28銭
745,467円85銭

６．重要な後発事象に関する注記（重要な子会社の設立）
当社は、保険コストの削減、適切なリスクマネジメント体制の構築等を目的として、平成24年12月19日開催の取締役会で、キャプティブに関する事業をおこなう子会社を設立することを決議し、平成25年４月23日付でマレーシアに設立致しました。
１．商号： DL Balance Co.,Ltd
２．事業内容： 当社保険の再保険事業
３．所在地： マレーシア、ラブアンF.T.
４．資本金： 10,000千円
５．出資比率： 当社100％

７．当期純利益額

1,490,935 千円

以 上