平成29年度決算報告書

貸借対照表
平成30年 3月31日現在
科

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
現金
普通預金
郵便振替
未収入金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
事務所修繕費積立資産
記念事業積立資産
出版事業強化事業積立資産
ｺﾐｭﾆｹｰｼｮﾝ事業積立資産
基盤強化事業Ⅱ積立資産
国際会議準備事業積立資産
低温･超電導市場調査事業積立資産委員会･研究会活動促進事業積立資産
基盤強化事業積立資産
褒賞事業積立資産
低温技術講習会事業積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
什器備品
土地
ソフトウェア
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金預り金
未払消費税等
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．基金
基金
２．指定正味財産
指定正味財産合計
３．一般正味財産(1)代替基金(2)その他一般正味財産
一般正味財産合計
正味財産合計
負債及び正味財産合計

前年度（単位:円）
増 減

4,158,380
552,840
2,962,384
643,156
323,500
0
4,481,880

10,734,296
338,0038,729,764
1,666,529
1,561,473
56,71012,352,479-6,575,916
214,837-5,767,380-1,023,373-1,237,973-56,710-7,870,599

7,600,000
7,600,000

7,600,000
7,600,000

00459,600
1,739,530
5,407,794
6,000,000
02,000,000
1,000,000
300,000
600,000
0
6,538,215
024,045,139

229,300
1,739,530
5,097,794
0370,7630000916,828
7,089,283
324,861
15,768,359

230,3000
310,000
6,000,000-370,763
2,000,000
1,000,000
300,000
600,000-916,828-551,068-324,861
8,276,780

3,231,021
121,825
2,040,000
48,990210,000
5,651,836
37,296,975
41,778,855

3,366,273
44,8352,040,000
73,484210,000
5,734,592
29,102,951
41,455,430-135,252
76,9900-24,494
0-82,756
8,194,024
323,425

891,158
32,000152,645
316,100
1,391,903

493,691
42,000102,582
20,200658,473

397,467-10,000
50,063295,900
733,430

459,600
459,600
1,851,503

229,300
229,300
887,773

230,300
230,300
963,730

000

0

0

00
39,927,352
39,927,352
39,927,352
41,778,855

0
40,567,657
40,567,657
40,567,657
41,455,430

0-640,305-640,305-640,305
323,425

当年度

Ⅰ正味財産増減計算書
平成29年 4月 1日から平成30年 3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産運用収入
特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
正会員会費収入
賛助会員会費収入
学生会員会費収入
事業会員会費収入
関西支部会費
東北・北海道支部会費
九州・西日本支部会費
冷凍部会会費
図書会費
事業収益
研究会・講習会収入
出版収入
広告収入
受取補助金等
コンベンション等補助金
受取補助金
受取助成金
受取寄付金
雑収益
受取利息
雑収入
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
諸会費
租税公課
支払負担金
委託費
雑費
管理費
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸会費
租税公課
委託費
雑費
経常費用計

当年度

前年度

（単位:円）
増 減

2,044
2,044
4,484
4,484
16,860,500
7,147,500
5,280,000
650,000
3,783,000
800,000
340,000
280,000
1,680,000
683,000
17,848,532
13,111,000
1,076,532
3,661,000
1,875,000
1,200,000
0675,000
0260,004
312
259,692
36,850,564

4,316
4,316
1,834
1,834
16,967,500
7,444,500
5,320,000
550,000
3,653,000
740,000
320,000
280,000
1,670,000
643,000
33,010,280
22,771,000
2,007,280
8,232,000
3,721,193
01,150,000
2,571,193
2,770,000
191,140
178
190,962
56,666,263-2,272-2,2722,650
2,650-107,000-297,000-40,000
100,000
130,000
60,00020,0000
10,00040,000-15,161,748-9,660,000-930,748-4,571,000-1,846,193
1,200,000-1,150,000-1,896,193-2,770,000
68,864134
68,730-19,815,699

31,789,069
5,374,431
599,750
150,501
857,764
1,617,317
3,537,837
1,268,233
159,296
1,821,049
8,123,551
101,258
4,057,309
1,559,854
165,335
224,249
110,960
1,920,919
139,456
5,701,800
2,849,641
79,799454,805
17,556
413,456
379,475
106,196244,668
86,212
53,689384,761
87,664
118,901
379,990
44,98737,490,869

43,421,101
5,930,655
489,250
150,558
978,949
7,374,008
4,539,342
1,264,126
122,748
2,913,968
9,507,447
89,9073,443,626
2,237,842
189,083382,554
0
3,573,593
233,445
6,356,933
3,101,716
78,742
511,988
94,358667,183
241,123
81,833308,942
71,76947,021
356,680
98,890200,074458,635
37,97949,778,034-11,632,032-556,224
110,500-57-121,185-5,756,691-1,001,505
4,107
36,548-1,092,919-1,383,896
11,351
613,683-677,988-23,748-158,305
110,960-1,652,674-93,989-655,133-252,075
1,057-57,183-76,802-253,727
138,352
24,363-64,274
14,443
6,668
28,081-11,226-81,173-78,645
7,008-12,287,165

科目
評価損益等調整前当期経常増減額
損益評価等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
過年度修正益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 基金増減の部
当期基金増減額
基金期首残高
基金期末残高Ⅳ 正味財産期末残高

当年度-640,305
0-640,305

前年度
6,888,229
0
6,888,229

増 減-7,528,534
0-7,528,534

00

540,500
540,500-540,500-540,500

00-640,305
40,567,657
39,927,352

0
540,500
7,428,729
33,138,928
40,567,657

0-540,500-8,069,034
7,428,729-640,305

00000000000039,927,352

00040,567,657000-640,305

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(１) 固定資産の減価償却の方法
建物⋯定額法による減価償却を実施している。
什器備品⋯定額法による減価償却を実施している。
(２) 引当金の計上基準
退職給付引当金⋯従業員退職金の支給に備えるため期末要支給額を計上している。
(３) 消費税等の会計処理税込方式を採用している。
２. 会計方針の変更
該当事項なし３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

基本財産
定期預金
(注）17,600,000
007,600,000
小計7,600,000
007,600,000
特定資産
退職給付引当資産
229,300
230,300
0459,600
事務所修繕費積立資産
1,739,530
001,739,530
記念事業積立資産
5,097,794
310,000
05,407,794
褒賞事業積立資産
7,089,283
0551,068
6,538,215
基盤強化事業積立資産
916,828
0916,8280
コミュニケーション事業積立資産
370,763
0370,763
0
低温技術講習会事業積立資産
324,8610324,8610
出版事業強化事業積立資産
06,000,000
06,000,000
基盤強化事業Ⅱ積立資産
02,000,000
02,000,000
国際会議事業積立資産
01,000,000
01,000,000
低温・超電導市場調査事業積立資産
0300,000
0300,000
委員会・研究会活動促進事業積立資産
0600,000
0600,000
小計15,768,359 10,440,300
2,163,520 24,045,139
合計
23,368,359 10,440,300
2,163,520 31,645,139(注）1 故大山義年氏、故大島恵一氏、故門奈五兵氏及び故前田弘氏により寄贈された財産である。
４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳（単位：円）
科目

基本財産
定期預金
(注）1
小計
特定資産
退職給付引当資産
事務所修繕費積立資産
記念事業積立資産
褒賞事業積立資産
基盤強化事業積立資産
コミュニケーション事業積立資産
低温技術講習会事業積立資産
出版事業強化事業積立資産
基盤強化事業Ⅱ積立資産
国際会議事業積立資産
低温・超電導市場調査事業積立資産委員会・研究会活動促進事業積立資産
小計
合計

当期末残高

（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

7,600,000
7,600,000

007,600,000
7,600,000

00459,600
1,739,530
5,407,794
6,538,215000
6,000,000
2,000,000
1,000,000
300,000
600,000
24,045,139
31,645,139000000000000000
1,739,530
5,407,794
6,538,215000
6,000,000
2,000,000
1,000,000
300,000
600,000
23,585,539
31,185,539

459,600
00000000000
459,600
459,600

５．担保に供している資産
該当事項なし６．固定資産の取得価額，減価償却累計額及び当期末残高
科

目

建物
什器備品
土地
ソフトウェア敷
金
合計（単位：円）
取得価額 減価償却累計額 当期末残高
11,560,000
8,328,979
3,231,021
362,076
240,251
121,825
2,040,000
02,040,000
122,472
73,482
48,990210,000
0210,000
14,294,548
8,642,712
5,651,836

７. 債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高および当該債権の当期末残高
該当事項なし８．保証債務等の偶発債務該当事項なし
９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額及び評価損益該当事項なし10．補助金等の内訳並びに交付者，当期の増減額及び残高（単位：円）
補助金等の名称
宮崎県MICE開催支援補助金

高知県開催支援助成金
合交付者公財）みやざき観光コンベンション協会公財）高知
県観光コンベンション協会

計

11. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
該当事項なし12．関連当事者との取引の内容
該当事項なし13．重要な後発事象
該当事項なし14. その他該当事項なし

貸借対照表上

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高 の記載区分

01,200,000

1,200,000000675,000
1,875,000

675,000
1,875,000

00附属明細書
１．基本財産および特定資産の明細
財務諸表に対する注記３．に記載している。
２．引当金の明細(単位：円）
期首残高
退職給付引当金

229,300

当期増加額
230,300

当期減少額
目的使用
その他
0(注）計上基準は財務諸表に対する注記１．（２）に記載している。

期末残高
0459,600

財

産

目録

平成30年3月31日現在
貸借対照表科目(流動資産) 現金

場所・物量等
事務局
冷凍部会
関西支部
東北・北海道支部
九州・西日本支部

使用目的等
運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として合計

普通預金

郵便振替

未収入金

みずほ銀行本郷支店（事務局）
みずほ銀行本郷支店（事務局）
三菱東京UFJ銀行春日町支店（事務局）
常陽銀行研究学園都市支店（冷凍部会）
三井住友銀行豊中支店（関西支部）
福岡銀行黒門支店（九州・西日本支部）

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として

合計
運転資金として運転資金としてゆうちょ銀行:一二八店（東北･北海道支部） 運転資金としてゆうちょ銀行:０一九店（寄附金）
合計
広告料
学会誌53-2冊子代
合計
東京地方郵便局（事務局）
神戸西郵便局（関西支部）

流動資産合計(固定資産)
基本財産

特定資産

基本財産

みずほ銀行

定期預金

退職給付引当資産

みずほ銀行 定期預金

事務所修繕費積立資産

みずほ銀行 定期預金

記念事業積立資産

みずほ銀行 普通預金

褒賞事業積立資産

みずほ銀行 普通預金

同上

みずほ銀行 定期預金

コミュニケーション事業
積立資産

みずほ銀行 普通預金

公益目的保有財産であり、運用益を諸事業並びに法人で使用している。
合計
職員の退職金の支払いに備えて積み立てた資産である。
事務所の修繕に備えるもの
記念事業に備えて積み立てた資産である。
褒賞事業のために積み立てた資産である。
同上

コミュニケーション事業のために積み立てた資産である。
基盤強化事業のために積み立てた資基盤強化事業積立資産
三菱東京UFJ銀行 普通預金
産である。
低温技術講習会事業積立低温技術講習会事業のために積み立
みずほ銀行 定期預金資産てた資産である。
出版事業強化事業積立資
出版事業強化事業のために積み立て
みずほ銀行 普通預金産た資産である。
学会の活性化に向けた活動のために基盤強化事業Ⅱ積立資産 みずほ銀行 普通預金積み立てた資産である。
国際会議準備事業積立資国際会議準備事業のために積み立て
みずほ銀行 普通預金
産た資産である。
低温･超電導市場調査事業
低温・超電導市場調査事業のためにみずほ銀行 普通預金積立資産積み立てた資産である。
委員会･研究会活動促進事委員会・研究会活動促進事業のため
みずほ銀行 普通預金
業積立資産に積み立てた資産である。
合計60%は諸事業の利用に相当する公益目
その他固定
東京都文京区 事務局
建物
的保有財産であり、40%は管理業務に資産利用している。
パソコン2台同 上
什器備品
東京都文京区本郷6-12-8事務局建物敷地持分
同 上
土地
パレドール本郷301号室
同 上
敷金
会計ソフト
同 上
ソフトウエア
合計
固定資産合計
資産合計(流動負債) 未払金
学会誌出版費、HP委託費、運搬費等
前受金
2018年度会員会費
預り金
所得税
1月から3月分
社会保険料
2月,3月分
雇用保険料
平成29年度分
住民税
3月分
源泉所得税
3月分
未払消費税等
流動負債合計
職員の退職金の支払いに備えて積み(固定負債)
退職給与引当金
職員に対するもの立てた資産である。
固定負債合計負債合計
正味財産（単位：円）
金 額
182,282
315,331
40,2260
15,001
552,840
986,633
115,013463,5830883,219
513,936
2,962,384
19,255
174,401
449,500
0643,156
283,500
40,000323,500
4,481,880
7,600,000
7,600,000
459,600
1,739,530
5,407,794
1,538,215
5,000,000
0006,000,000
2,000,000
1,000,000
300,000
600,000
24,045,139
3,231,021
121,825
2,040,000
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