信用事業業務検定試験

解説編

第

53 回

信用 事 業 基 礎（融 資 ）

解説編の利用にあたって
1 ．試験問題は，弊社ホームページに掲載中の別ファイルをご利用下さい。
2 ．解説に，2023年度の通信テキストの参照ページを記載していますが，今後，通信テキストの改訂により参照ページが変更になる可能性がありますので，ご注意ください。
3 ．試験問題と解説は，試験実施日を基準にしておりますので，勉強にあたっては，その後の「法令・規則・制度等」の改正，変更にご注意下さい。

照会先〒151-0051 東京都渋谷区千駄ヶ谷 5 − 27−11
アグリスクエア新宿 9F
農林中金アカデミー研修企画部
TEL

03−6457−8926

Ver.1.0

第 53 回

目

次

		
問1
問2
問3
問4
問5
問6
問7
問8
問9
問 10
問 11
問 12
問 13
問 14
問 15
問 16
問 17
問 18
問 19
問 20
問 21
問 22
問 23
問 24
問 25
問 26
問 27
問 28
問 29
問 30
問 31
問 32
問 33
問 34
問 35
問 36
問 37
問 38
問 39
問 40
問 41
問 42
問 43
問 44
問 45
問 46
問 47
問 48
問 49
問 50

信用事業基礎 _ 融資ページ

融資業務の意義…………………………………………………………………………………
融資の 5 原則……………………………………………………………………………………
組合融資業務の特色……………………………………………………………………………
優越的地位の濫用………………………………………………………………………………
コンプライアンス違反…………………………………………………………………………
融資担当者に必要な法律知識等………………………………………………………………
与信取引に関する顧客への説明態勢…………………………………………………………
農協取引約定書・漁協取引約定書……………………………………………………………
期限の利益の喪失………………………………………………………………………………
暴力団排除条項…………………………………………………………………………………
取引を有効に行うための能力…………………………………………………………………
取引の相手方……………………………………………………………………………………
制限行為能力者との取引………………………………………………………………………
任意後見制度……………………………………………………………………………………
印鑑証明書………………………………………………………………………………………
株式会社との取引………………………………………………………………………………
外国人との取引…………………………………………………………………………………
金銭消費貸借契約………………………………………………………………………………
融資の種類………………………………………………………………………………………
証書貸付…………………………………………………………………………………………
手形貸付…………………………………………………………………………………………
手形割引…………………………………………………………………………………………
当座貸越…………………………………………………………………………………………
各種個人ローン…………………………………………………………………………………
申込内容の確認…………………………………………………………………………………
資金使途の分類…………………………………………………………………………………
法人の信用調査…………………………………………………………………………………
人的調査…………………………………………………………………………………………
不動産登記簿……………………………………………………………………………………
財務分析…………………………………………………………………………………………
貸借対照表………………………………………………………………………………………
損益計算書………………………………………………………………………………………
財務分析の手法…………………………………………………………………………………
損益分岐点分析…………………………………………………………………………………
守秘義務…………………………………………………………………………………………
個人情報の保護…………………………………………………………………………………
担保………………………………………………………………………………………………
不動産担保………………………………………………………………………………………
質権および譲渡担保……………………………………………………………………………
抵当権……………………………………………………………………………………………
抵当権の法的性質………………………………………………………………………………
根抵当権…………………………………………………………………………………………
抵当権の設定……………………………………………………………………………………
保証………………………………………………………………………………………………
連帯保証…………………………………………………………………………………………
根保証……………………………………………………………………………………………
経営者保証に関するガイドライン……………………………………………………………
融資の実行にあたって必要となる書類………………………………………………………
相殺………………………………………………………………………………………………
相続………………………………………………………………………………………………

1
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41
42
43
44
45
46
47
48
49
50

正答率
58.0 %
82.4 %
87.0 %
67.9 %
53.4 %
87.8 %
58.0 %
72.5 %
64.9 %
90.8 %
55.0 %
48.9 %
48.9 %
61.8 %
77.9 %
35.1 %
76.3 %
69.5 %
51.9 %
83.2 %
58.0 %
29.8 %
72.5 %
87.8 %
51.9 %
65.6 %
72.5 %
69.5 %
40.5 %
48.9 %
66.4 %
52.7 %
62.6 %
24.4 %
86.3 %
94.7 %
54.2 %
49.6 %
23.7 %
35.9 %
77.9 %
68.7 %
63.4 %
80.9 %
71.8 %
34.4 %
42.0 %
70.2 %
38.2 %
63.4 %

第 53 回信用事業基礎 _ 融資

信用事業基礎（融資）融 資 業 務 の 意 義連動する通信教育講座の内容や各種規定（統一版等）に基づき解答してください。
［問１］ 融資業務の意義について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 融資業務は金融機関の最重要業務の一つであり，収益の源泉であるので，取引先の事業実態を十分に理解したうえで，融資やコンサルティングに取り組む
ことによりそのニーズや課題に応えていくことは，地域の持続的発展につながるとともに，金融機関自身の経営の安定にも寄与する。
（２） 組合の融資業務は，貯金業務・資産運用業務と併せて系統信用事業の三大基本業務の１つといわれる重要な業務であるが，貸出金利息という組合の収益の柱となる収益を生み出す点で，特に重要な意味を持っている。
（３） 融資業務は，資金的に余裕のある人から貯金として資金を集め，それを生活資金や事業資金として必要とする人に融資することにより遊休資金を社会的に有用な目的のために活用する媒介となる金融仲介機能を果たしている。
［問２］ 融資担当者が心がけておくべき５つの原則について，最も適当な組み合わ正解（2）
正解率 58.0％
せを１つ選びなさい。
（１） 安全性の原則，継続性の原則，収益性の原則，発展性の原則，客観性の原則（２） 安定性の原則，循環性の原則，収益性の原則，創造性の原則，遵法性の原則
解 説（３） 安全性の原則，流動性の原則，収益性の原則，成長性の原則，公共性の原則（1）融資業務は金融機関の最重要業務の一つであり，収益の源泉であるので，取引先の事業［問３］ 組合融資業務の特色について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 組合の融資業務は，組合の管轄する区域に住む組合員の事業や生活に必要な実態を十分に理解したうえで，融資やコンサルティングに取り組むことによりそのニーズ
資金を融資することを原則としており，組合員以外への融資は認められていなや課題に応えていくことは，地域の持続的発展につながるとともに，金融機関自身の経営い。
の安定にも寄与する。したがって，（1）は正しい。テキスト P3 はじめに
（２） 組合融資業務は，組合員主体の融資であること，農水産物の生産・加工・流通事業の経営形態は個人経営の占める比率が高いこと，生活資金の融資もかな（2）系統信用事業の三大基本業務といわれるのは，融資業務・貯金業務と，為替業務である。
りの比率を占めることなどから，個人に対する融資が相当な比重を占めている。
したがって，（2）は誤っているので，本問の正解である。テキスト P12 1 融資業務の（３） 組合の融資業務は，経済事業など他部門との関連が深い内容になっており，
意義
組合から組合員へのサービス提供を総合的，全体的に行うことができる仕組みになっている。
（3）融資業務は，資金的に余裕のある人から貯金として資金を集め，それを生活資金や事業資金として必要とする人に融資することにより遊休資金を社会的に有用な目的のために活用する媒介となるはたらき（金融仲介機能）を果たしている。したがって，（3）は正しい。
テキスト P12

2

融資業務の機能（はたらき）

（1）

−1−

農林中金アカデミー

ことによりそのニーズや課題に応えていくことは，地域の持続的発展につながるとともに，金融機関自身の経営の安定にも寄与する。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
（２） 組合の融資業務は，貯金業務・資産運用業務と併せて系統信用事業の三大基本業務の１つといわれる重要な業務であるが，貸出金利息という組合の収益の柱となる収益を生み出す点で，特に重要な意味を持っている。
（３） 融資業務は，資金的に余裕のある人から貯金として資金を集め，それを生活
融 資 の 5 原 則
資金や事業資金として必要とする人に融資することにより遊休資金を社会的に有用な目的のために活用する媒介となる金融仲介機能を果たしている。
［問２］ 融資担当者が心がけておくべき５つの原則について，最も適当な組み合わせを１つ選びなさい。
（１） 安全性の原則，継続性の原則，収益性の原則，発展性の原則，客観性の原則（２） 安定性の原則，循環性の原則，収益性の原則，創造性の原則，遵法性の原則（３） 安全性の原則，流動性の原則，収益性の原則，成長性の原則，公共性の原則［問３］ 組合融資業務の特色について，誤っているものを１つ選びなさい。
正解（3）
正解率 82.4％（１） 組合の融資業務は，組合の管轄する区域に住む組合員の事業や生活に必要な資金を融資することを原則としており，組合員以外への融資は認められていない。
解 説（２） 組合融資業務は，組合員主体の融資であること，農水産物の生産・加工・流通事業の経営形態は個人経営の占める比率が高いこと，生活資金の融資もかな
融資のりの比率を占めることなどから，個人に対する融資が相当な比重を占めている。
5 原則は，安全性の原則，流動性の原則，収益性の原則，成長性の原則，公共性（３） 組合の融資業務は，経済事業など他部門との関連が深い内容になっており，の原則である。したがって，（3）が適当な組み合わせなので，本問の正解である。テキス
組合から組合員へのサービス提供を総合的，全体的に行うことができる仕組み
ト P13 ～ 14 3 融資の 5 原則になっている。

（1）−2 −農林中金アカデミー

資金や事業資金として必要とする人に融資することにより遊休資金を社会的に有用な目的のために活用する媒介となる金融仲介機能を果たしている。
第 53 回信用事業基礎 _ 融資

［問２］ 融資担当者が心がけておくべき５つの原則について，最も適当な組み合わせを１つ選びなさい。
（１） 安全性の原則，継続性の原則，収益性の原則，発展性の原則，客観性の原則
組 合 融 資 業 務 の 特 色（２） 安定性の原則，循環性の原則，収益性の原則，創造性の原則，遵法性の原則（３） 安全性の原則，流動性の原則，収益性の原則，成長性の原則，公共性の原則［問３］ 組合融資業務の特色について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 組合の融資業務は，組合の管轄する区域に住む組合員の事業や生活に必要な資金を融資することを原則としており，組合員以外への融資は認められていない。
（２） 組合融資業務は，組合員主体の融資であること，農水産物の生産・加工・流通事業の経営形態は個人経営の占める比率が高いこと，生活資金の融資もかな
りの比率を占めることなどから，個人に対する融資が相当な比重を占めている。
（３） 組合の融資業務は，経済事業など他部門との関連が深い内容になっており，組合から組合員へのサービス提供を総合的，全体的に行うことができる仕組みになっている。

正解（1）

正解率

87.0％

解

説

（1）組合融資は，組合員だけでなく，組合員に対する融資を妨げない範囲内で，一定の制限
農林中金アカデミー（1）のもとに組合員以外の人に対する融資も認められている。したがって，（1）は誤っているので，本問の正解である。テキスト P14・15

4

組合融資業務の特色（2）組合融資業務は，組合員主体の融資であること，農水産物の生産・加工・流通事業の経営形態は個人経営の占める比率が高いこと，生活資金の融資もかなりの比率を占めることなどから，個人に対する融資が相当な比重を占めている。したがって，（2）は正しい。テキスト P15

4

組合融資業務の特色（3）組合の融資業務は，経済事業など他部門との関連が深い内容になっており，組合から組合員へのサービス提供を総合的，全体的に行うことができる仕組みになっている。したがって，（3）は正しい。テキスト P15

4

組合融資業務の特色−3−

第 53 回信用事業基礎 _ 融資

優 越 的 地 位 の 濫 用［問４］ 次のうち，融資先に対する優越的地位の濫用として独占禁止法で禁止されている行為について，該当しないものを１つ選びなさい。
（１） 融資に関する不利益な取引条件の設定・変更（２） 導入預金（３） 自己の提供する金融商品・サービスの購入要請［問５］ 融資業務に関してコンプライアンス違反となる行為の説明として，正しい
正解（2）
正解率 67.9％
ものを１つ選びなさい。
（１） 歩積預金とは，融資に際して，融資額の一部を預金させ，返済が終わるまで引き出すことができない拘束預金をいう。
解 説（２） 両建預金とは，多額の預貯金を受け入れる代わりに，特定の第三者に無担保で融資することを約束する行為をいう。
融資を提供する金融機関は，融資先に対して優位な立場にあり，その立場を利用してお（３） 大口融資規制違反とは，金融機関の健全性を確保するため，金融機関の自己資本の額の一定割合に相当する信用供与等限度額の規制に違反する行為をいう。
客さまに不利な行為や不利益を与える行為をしてはならない。次のような行為が「優越的地位の濫用」に該当する。
［問６］ 融資担当者に必要な法律知識等について，誤っているものを１つ選びなさ① 融資に関する不利益な取引条件の設定・変更い。
（１）
融資取引に必要な法令の基本となるのが，私たちが社会生活を営むうえでの②
自己の提供する金融商品・サービスの購入要請
基本的なルールを定めた民法である。
③
関連会社等との取引の強要（２）
最高裁判所の判例は，裁判所の最終的な判断として，実務上の判断基準とな④ 競合金融機関との取引の制限る。
（３）
民法は，債権の消滅時効の期間を，権利を行使できる時から 20 年としている。
⑤
融資先の事業活動への関与
したがって，（2）の導入預金は，「預金等に係る不当契約の取締に関する法律」で禁止［問７］「系統金融機関向けの総合的な監督指針」が求める与信取引に関する顧客への説明態勢について，正しいものを１つ選びなさい。
されており，優越的地位の濫用として独占禁止法で禁止されている行為には該当しないの（１） 連帯保証契約では，契約に際して，補充性はあるが分別の利益がないことなで，本問の正解である。テキスト P19 ～ 21 1-2 コンプライアンス違反
ど，通常の保証契約とは異なる性質を有することについて，相手方の知識・経験等に応じた説明を行う必要がある。
（２） 経営者以外の第三者との間で個人連帯保証契約を締結する場合，契約者本人の経営への関与の度合いに留意し，原則として，経営に実質的に関与していな
い場合であっても保証債務を履行せざるを得ない事態に至る可能性があることについての特段の説明を行う必要がある。
（３） 経営者以外の第三者と根保証契約を締結する場合には，必ず被保証債務の残高・返済状況について情報を提供しなければならない。

農林中金アカデミー

（2）

−4−

第 53 回信用事業基礎 _ 融資

［問４］ 次のうち，融資先に対する優越的地位の濫用として独占禁止法で禁止されている行為について，該当しないものを１つ選びなさい。
（１） 融資に関する不利益な取引条件の設定・変更
コンプライアンス違反（２） 導入預金（３） 自己の提供する金融商品・サービスの購入要請［問５］ 融資業務に関してコンプライアンス違反となる行為の説明として，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 歩積預金とは，融資に際して，融資額の一部を預金させ，返済が終わるまで引き出すことができない拘束預金をいう。
（２） 両建預金とは，多額の預貯金を受け入れる代わりに，特定の第三者に無担保で融資することを約束する行為をいう。
（３） 大口融資規制違反とは，金融機関の健全性を確保するため，金融機関の自己資本の額の一定割合に相当する信用供与等限度額の規制に違反する行為をいう。
［問６］ 融資担当者に必要な法律知識等について，誤っているものを１つ選びなさ
正解（3）
正解率 53.4％
い。
（１） 融資取引に必要な法令の基本となるのが，私たちが社会生活を営むうえでの基本的なルールを定めた民法である。
解 説（２） 最高裁判所の判例は，裁判所の最終的な判断として，実務上の判断基準となる。
（1）歩積預金とは，手形の割引に際して，割引を行う企業等に割引額の一部を預金させるも（３） 民法は，債権の消滅時効の期間を，権利を行使できる時から 20 年としている。

のをいう。融資に際して，融資額の一部を預金させるものは両建預金で，いずれも返済が［問７］「系統金融機関向けの総合的な監督指針」が求める与信取引に関する顧客終わるまで引き出すことができない拘束預金である。したがって，（1）は誤っている。テへの説明態勢について，正しいものを１つ選びなさい。
キスト
P21連帯保証契約では，契約に際して，補充性はあるが分別の利益がないことな
1-2 コンプライアンス違反（１）
ど，通常の保証契約とは異なる性質を有することについて，相手方の知識・経（2）多額の預貯金を受け入れる代わりに，特定の第三者に無担保で融資することを約束した
験等に応じた説明を行う必要がある。
り，第三者のために債務の保証をすることを条件とするような行為は，導入預金である。
（２） 経営者以外の第三者との間で個人連帯保証契約を締結する場合，契約者本人
したがって，（2）は誤っている。テキスト P21 1-2 コンプライアンス違反の経営への関与の度合いに留意し，原則として，経営に実質的に関与していな
い場合であっても保証債務を履行せざるを得ない事態に至る可能性があること（3）大口融資規制違反とは，金融機関の健全性を確保するため，同一取引先に対する大口融についての特段の説明を行う必要がある。
資を規制する法律の規定（金融機関の自己資本の額の一定割合に相当する信用供与等限度（３） 経営者以外の第三者と根保証契約を締結する場合には，必ず被保証債務の残高・返済状況について情報を提供しなければならない。
額の定め）に違反する行為をいう。したがって，（3）は正しいので，本問の正解である。
テキスト P211-2

農林中金アカデミー

コンプライアンス違反

（2）

−5−

［問５］ 融資業務に関してコンプライアンス違反となる行為の説明として，正しいものを１つ選びなさい。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
（１） 歩積預金とは，融資に際して，融資額の一部を預金させ，返済が終わるまで引き出すことができない拘束預金をいう。
（２） 両建預金とは，多額の預貯金を受け入れる代わりに，特定の第三者に無担保で融資することを約束する行為をいう。
融資担当者に必要な法律知識等（３） 大口融資規制違反とは，金融機関の健全性を確保するため，金融機関の自己資本の額の一定割合に相当する信用供与等限度額の規制に違反する行為をいう。
［問６］ 融資担当者に必要な法律知識等について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 融資取引に必要な法令の基本となるのが，私たちが社会生活を営むうえでの基本的なルールを定めた民法である。
（２） 最高裁判所の判例は，裁判所の最終的な判断として，実務上の判断基準となる。
（３） 民法は，債権の消滅時効の期間を，権利を行使できる時から 20 年としている。
［問７］「系統金融機関向けの総合的な監督指針」が求める与信取引に関する顧客
正解（3）
正解率 87.8％への説明態勢について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 連帯保証契約では，契約に際して，補充性はあるが分別の利益がないことなど，通常の保証契約とは異なる性質を有することについて，相手方の知識・経解 説
験等に応じた説明を行う必要がある。
（２） 経営者以外の第三者との間で個人連帯保証契約を締結する場合，契約者本人（1）私たちが社会生活を営むうえでの基本的なルールを定めた法律は民法で，融資取引に必の経営への関与の度合いに留意し，原則として，経営に実質的に関与していな
い場合であっても保証債務を履行せざるを得ない事態に至る可能性があること
要な法令の基本となる。したがって，（1）は正しい。テキスト P22 2-2 まずは民法からについての特段の説明を行う必要がある。
マスターしよう（３） 経営者以外の第三者と根保証契約を締結する場合には，必ず被保証債務の残（2）最高裁判所の判例は，裁判所の最終的な判断として，実務上の判断基準となる。したがっ
高・返済状況について情報を提供しなければならない。

て，（2）は正しい。テキスト P22

2-2

まずは民法からマスターしよう（3）民法は，債権の消滅時効期間を「権利を行使できることを知った時から 5 年」または「権利を行使できる時から 10 年」としている（民法 166 条 1 項）
。したがって，（3）は誤っているので，本問の正解である。テキスト P151
農林中金アカデミー

（2）

−6−

第 5 章 7-1

時効期間

［問６］ 融資担当者に必要な法律知識等について，誤っているものを１つ選びなさ
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
い。
（１） 融資取引に必要な法令の基本となるのが，私たちが社会生活を営むうえでの基本的なルールを定めた民法である。
（２） 最高裁判所の判例は，裁判所の最終的な判断として，実務上の判断基準とな与信取引に関する顧客への説明態勢る。
（３） 民法は，債権の消滅時効の期間を，権利を行使できる時から 20 年としている。
［問７］「系統金融機関向けの総合的な監督指針」が求める与信取引に関する顧客への説明態勢について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 連帯保証契約では，契約に際して，補充性はあるが分別の利益がないことなど，通常の保証契約とは異なる性質を有することについて，相手方の知識・経験等に応じた説明を行う必要がある。
（２） 経営者以外の第三者との間で個人連帯保証契約を締結する場合，契約者本人の経営への関与の度合いに留意し，原則として，経営に実質的に関与していな
い場合であっても保証債務を履行せざるを得ない事態に至る可能性があることについての特段の説明を行う必要がある。
（３） 経営者以外の第三者と根保証契約を締結する場合には，必ず被保証債務の残高・返済状況について情報を提供しなければならない。

正解（2）

正解率

解
農林中金アカデミー

58.0％

説

（2）

（1）連帯保証は，補充性も分別の利益もない。したがって，（1）は誤っている。テキスト
P24「系統金融機関向けの総合的な監督指針」が求める与信取引に関する顧客への説明態
勢（2）経営者以外の第三者との間で個人連帯保証契約を締結する場合，契約者本人の経営への関与の度合いに留意し，原則として，経営に実質的に関与していない場合であっても保証債務を履行せざるを得ない事態に至る可能性があることについての特段の説明を行う必要がある。したがって，（2）は正しいので，本問の正解である。テキスト P24「系統金融機
関向けの総合的な監督指針」が求める与信取引に関する顧客への説明態勢（3）経営者以外の第三者と根保証契約を締結する場合には，原則として，契約締結後，保証人の要請があれば，定期的または必要に応じて随時，被保証債務の残高・返済状況について情報を提供する。必ず情報を提供しなければならないわけではない。したがって，（3）は誤っている。テキスト P24「系統金融機関向けの総合的な監督指針」が求める与信取引に関する顧客への説明態勢−7−

第 53 回信用事業基礎 _ 融資

農協取引約定書・漁協取引約定書［問８］ 農協取引約定書および漁協取引約定書（以下，この問において「農協取引約定書」という）
について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） JA・JF が融資取引を行う際には，その都度，農協取引約定書および金銭消費貸借契約証書を必ず取り交わす必要がある。
（２） 取引の種類によっては，農協取引約定書に加えて，詳細な条件等を定めた個別契約書を取り交わす場合があるが，その場合は個別契約書の内容が優先される。
（３） 農協取引約定書は，融資取引の基本約定書であり，貯金取引，為替取引などには適用されない。
［問９］ 期限の利益の喪失について，正しいものを１つ選びなさい。
正解（1）
正解率 72.5％（１） 農協取引約定書は，債務者の貯金について仮差押えの命令，通知が発送されたときには，債務者はいっさいの期限の利益を喪失するとしている。
（２） 債務者が破産手続開始の決定を受けたというだけでは，債務者の期限の利益
解 説は喪失しない。
（３） 返済が滞って金融機関から返済請求を受けた場合であっても，債務者は，正（1）農協取引約定書は基本的にはじめて融資取引を行う際に取り交わすものであり，取引の当な理由があれば期限の利益を主張することができるので，ただちに弁済する必要はない。
都度，必ず取り交わすものではない。したがって，（1）は誤っているので，本問の正解である。テキスト P27 4 農協取引約定書を熟読しよう［問 10 ］ 暴力団排除条項の内容として，誤っているものを１つ選びなさい。
（2）農協取引約定書は，融資取引に共通する重要で基本的な事項を定めたものであり，取引（１） 債務者本人や保証人が暴力団排除条項の規定に違反した場合，債務者は，JA から請求があり次第，JA に対するいっさいの債務（借入金）を弁済しなけれの種類によっては，農協取引約定書に加えて，詳細な条件等を定めた個別契約書を取り交ばならない。
わす場合があるが，その場合は個別契約書の内容が優先される。したがって，（2）は正しい。
（２） 暴力団排除条項には，債務者本人や保証人が，暴力団や暴力団員などの反社テキスト会的勢力に該当していないことの表明に関する条項があるが，暴力団員でなくP27 4 農協取引約定書を熟読しようなった時から３年を経過した者は，ここでいう暴力団員には含まれない。
（3）農協取引約定書は，融資取引の基本約定書であり，貯金取引，為替取引などには適用（３） 暴力団排除条項には，債務者本人や保証人が，暴力団や暴力団員だけでなく，されない。したがって，（3）は正しい。テキスト P28 4 農協取引約定書を熟読しよう，
暴力団関係企業などに該当せず，関係を有していないことを表明する内容が含
P28・29 まれている。
4-1 農協取引約定書には何が記載されているのか［問 11 ］ 取引を有効に行うための能力について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 意思能力とは，自分の行為の結果を判断することができる能力をいい，意思能力のない者のした契約は，取り消すことができるとされている。
（２） 権利能力とは，権利を保有したり，義務を負担したりする主体となることができる地位または資格のことをいう。
（３） 行為能力とは，単独で有効に契約することができる能力をいい，制限行為能力者がした契約は，取り消すことができるとされている。

（3）

−8−

農林中金アカデミー

約定書」という）について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） JA・JF が融資取引を行う際には，その都度，農協取引約定書および金銭消第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
費貸借契約証書を必ず取り交わす必要がある。
（２） 取引の種類によっては，農協取引約定書に加えて，詳細な条件等を定めた個別契約書を取り交わす場合があるが，その場合は個別契約書の内容が優先される。
期 限 の 利 益 の 喪 失（３） 農協取引約定書は，融資取引の基本約定書であり，貯金取引，為替取引などには適用されない。
［問９］ 期限の利益の喪失について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 農協取引約定書は，債務者の貯金について仮差押えの命令，通知が発送されたときには，債務者はいっさいの期限の利益を喪失するとしている。
（２） 債務者が破産手続開始の決定を受けたというだけでは，債務者の期限の利益は喪失しない。
（３） 返済が滞って金融機関から返済請求を受けた場合であっても，債務者は，正当な理由があれば期限の利益を主張することができるので，ただちに弁済する必要はない。
［問 10 ］ 暴力団排除条項の内容として，誤っているものを１つ選びなさい。
正解（1）
正解率 64.9％（１） 債務者本人や保証人が暴力団排除条項の規定に違反した場合，債務者は，JA から請求があり次第，JA に対するいっさいの債務（借入金）を弁済しなければならない。
解 説（２） 暴力団排除条項には，債務者本人や保証人が，暴力団や暴力団員などの反社会的勢力に該当していないことの表明に関する条項があるが，暴力団員でなく（1）債務者または保証人の貯金について仮差押え，保全差押えまたは差押えの命令，通知がなった時から３年を経過した者は，ここでいう暴力団員には含まれない。
（３） 暴力団排除条項には，債務者本人や保証人が，暴力団や暴力団員だけでなく，発送された場合などには，当然に期限の利益を喪失する（農協取引約定書
5 条 1 項，当然暴力団関係企業などに該当せず，関係を有していないことを表明する内容が含喪失条項）。したがって，（1）は正しいので，本問の正解である。テキスト P29・30 4-2
まれている。
期限の利益の喪失［問 11 ］ 取引を有効に行うための能力について，誤っているものを１つ選びなさ（2）債務者が破産手続開始の決定を受けたときには，債務者は期限の利益を喪失する（民法い。
137（１）
条 1 号）。したがって，（2）は誤っている。テキスト P30 4-2 期限の利益の喪失
意思能力とは，自分の行為の結果を判断することができる能力をいい，意思（3）返済が滞ったときや取引約定に違反したような場合には，債務者は期限の利益を主張で能力のない者のした契約は，取り消すことができるとされている。
（２） 権利能力とは，権利を保有したり，義務を負担したりする主体となることがきず，金融機関からの返済請求により，債務者は期限の利益を喪失し，ただちに弁済しなできる地位または資格のことをいう。
ければならない（農協取引約定書 5 条 2 項，請求喪失条項）。したがって，（3）は誤っている。
（３） 行為能力とは，単独で有効に契約することができる能力をいい，制限行為能
テキスト力者がした契約は，取り消すことができるとされている。
P30 4-2 期限の利益の喪失

（3）

−9−

農林中金アカデミー

［問９］ 期限の利益の喪失について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 農協取引約定書は，債務者の貯金について仮差押えの命令，通知が発送され第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
たときには，債務者はいっさいの期限の利益を喪失するとしている。
（２） 債務者が破産手続開始の決定を受けたというだけでは，債務者の期限の利益は喪失しない。
（３） 返済が滞って金融機関から返済請求を受けた場合であっても，債務者は，正暴 力 団 排 除 条 項
当な理由があれば期限の利益を主張することができるので，ただちに弁済する必要はない。
［問 10 ］ 暴力団排除条項の内容として，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 債務者本人や保証人が暴力団排除条項の規定に違反した場合，債務者は，JA から請求があり次第，JA に対するいっさいの債務（借入金）を弁済しなければならない。
（２） 暴力団排除条項には，債務者本人や保証人が，暴力団や暴力団員などの反社会的勢力に該当していないことの表明に関する条項があるが，暴力団員でなくなった時から３年を経過した者は，ここでいう暴力団員には含まれない。
（３） 暴力団排除条項には，債務者本人や保証人が，暴力団や暴力団員だけでなく，暴力団関係企業などに該当せず，関係を有していないことを表明する内容が含まれている。
［問 11 ］ 取引を有効に行うための能力について，誤っているものを１つ選びなさ
正解（2）
正解率 90.8％
い。
（１） 意思能力とは，自分の行為の結果を判断することができる能力をいい，意思能力のない者のした契約は，取り消すことができるとされている。
解 説（２） 権利能力とは，権利を保有したり，義務を負担したりする主体となることができる地位または資格のことをいう。
（1）債務者本人や保証人が暴力団排除条項の規定に違反した場合，債務者は，ＪＡから請求（３） 行為能力とは，単独で有効に契約することができる能力をいい，制限行為能力者がした契約は，取り消すことができるとされている。
があり次第，ＪＡに対するいっさいの債務の期限の利益を失い，直ちに債務（借入金）を弁済しなければならない。したがって，（1）は正しい。テキスト P30
項

（3）

4-3

暴力団排除条農林中金アカデミー（2）暴力団排除条項でいう暴力団員には，暴力団員でなくなった時から 5 年を経過しない者も含まれる。したがって，（2）は誤っているので，本問の正解である。テキスト P30

4-3

暴力団排除条項（3）暴力団排除条項には，債務者本人や保証人が，暴力団や暴力団員，暴力団関係企業などに該当せず，関係を有していないことの表明が含まれている。したがって，（3）は正しい。
テキスト P30

4-3

暴力団排除条項− 10 −

JA から請求があり次第，JA に対するいっさいの債務（借入金）を弁済しなければならない。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
（２） 暴力団排除条項には，債務者本人や保証人が，暴力団や暴力団員などの反社会的勢力に該当していないことの表明に関する条項があるが，暴力団員でなくなった時から３年を経過した者は，ここでいう暴力団員には含まれない。
（３） 暴力団排除条項には，債務者本人や保証人が，暴力団や暴力団員だけでなく，取引を有効に行うための能力
暴力団関係企業などに該当せず，関係を有していないことを表明する内容が含まれている。
［問 11 ］ 取引を有効に行うための能力について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 意思能力とは，自分の行為の結果を判断することができる能力をいい，意思能力のない者のした契約は，取り消すことができるとされている。
（２） 権利能力とは，権利を保有したり，義務を負担したりする主体となることができる地位または資格のことをいう。
（３） 行為能力とは，単独で有効に契約することができる能力をいい，制限行為能力者がした契約は，取り消すことができるとされている。

正解（1）

正解率

55.0％

（3）

解

農林中金アカデミー

説（1）意思能力のない者のした契約は，取り消すまでもなく「無効」とされている。したがって，（1）は誤っているので，本問の正解である。テキスト P31・32

5-1

取引を有効に行うための能力（2）権利能力とは，権利を保有したり，義務を負担したりする主体となることができる地位
または資格のことをいう。したがって，（2）は正しい。テキスト P31

5-1

取引を有効に行うための能力（3）行為能力とは，単独で有効に契約することができる能力をいう。したがって，（3）は正しい。テキスト P32

5-1

取引を有効に行うための能力− 11 −

第 53 回

取

引

の

相

手

信用事業基礎 _ 融資

方

［問 12 ］ 取引の相手方について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 一般社団法人・一般財団法人は，営利法人とは違って事業目的に法律上の限定があるため，多種多様な事業を行うことはできないが，役員の報酬や従業員の給与を支払うことはできる。
（２） 権利能力なき社団との取引にあたっては，規約の提出を求めて確認したうえ
で，規約に従って選出された代表者と取引をする。
（３） 規約等の運営方法や代表者が定められている等の要件を満たしていても，法人としての登記を行っておらず，法人格を有しない団体を任意団体という。
［問 13 ］ 制限行為能力者との取引について，正しいものを１つ選びなさい。
正解（2）
正解率 48.9％（１） 金融機関が制限行為能力者と取引を行い，後日，取引が取り消されると，取引のはじめにさかのぼって，その取引はなかったことになってしまう。
（２） 未成年者との取引は，もっぱら法定代理人が本人に代わって行う。
解 説（３） 成年被後見人とは，精神上の障害により，判断能力が欠けているのが通常の状態にある者として，本人または一定の利害関係人の申立てにより家庭裁判所（1）一般社団法人・一般財団法人は，事業目的に法律上の限定がないので，営利法人（会社）が認めた者のことをいう。

と同じく多種多様な事業を行うことができる。営利法人ではないため利益を社員に配当す［問 14 ］ 任意後見制度について，誤っているものを１つ選びなさい。
ることはできないが，役員の報酬や従業員の給与を支払うことはできる。したがって，（1）（１） 任意後見制度とは，高齢者などが，将来，判断能力が不十分な状態になったは誤っている。テキスト
P32 5-2 取引の相手方場合に備えて，あらかじめ自らが選んだ代理人に，自分の生活や財産管理等に関する事務について代理権を与えることを契約で決めておく制度である。
（2）権利能力なき社団との取引にあたっては，規約の提出を求めて確認したうえで，規約に（２） 任意後見契約は，公証人の作成する公正証書で結ぶものとされている。
従って選出された代表者と取引をする。
したがって，（2）は正しいので，本問の正解である。
（３） 任意後見契約を結ぶことにより，本人の判断能力が低下した後に，任意後見
テキスト人が，市区町村長が選任する任意後見監督人の監督のもと，本人を代理して契P33 5-2 取引の相手方
約などをすることによって，本人の意思にしたがった適切な保護・支援をする（3）法人格を持たないものの，規約等の運営方法や代表者が定められている等の要件を満たことが可能となる。
している団体は「権利能力なき社団」である。したがって，（3）は誤っている。テキスト
印鑑証明書（印鑑登録証明書）
について，正しいものを１つ選びなさい。
P33［問5-215 ］
取引の相手方（１） 個人の印鑑（登録）証明書は，市区町村が発行する印鑑の証明書であり，本人以外の者が発行を申請することはできない。
（２） 印鑑の登録ができるのは，住民基本台帳に記録されている人であり，制限行
為能力者または外国人住民は印鑑の登録をすることができない。
（３） 印鑑の登録は１人１個に限られており，印鑑の登録申請者も，原則として本人に限られている。

農林中金アカデミー（4）− 12 −

［問 12 ］ 取引の相手方について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 一般社団法人・一般財団法人は，営利法人とは違って事業目的に法律上の限第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
定があるため，多種多様な事業を行うことはできないが，役員の報酬や従業員の給与を支払うことはできる。
（２） 権利能力なき社団との取引にあたっては，規約の提出を求めて確認したうえ
で，規約に従って選出された代表者と取引をする。
制限行為能力者との取引（３） 規約等の運営方法や代表者が定められている等の要件を満たしていても，法人としての登記を行っておらず，法人格を有しない団体を任意団体という。
［問 13 ］ 制限行為能力者との取引について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 金融機関が制限行為能力者と取引を行い，後日，取引が取り消されると，取引のはじめにさかのぼって，その取引はなかったことになってしまう。
（２） 未成年者との取引は，もっぱら法定代理人が本人に代わって行う。
（３） 成年被後見人とは，精神上の障害により，判断能力が欠けているのが通常の状態にある者として，本人または一定の利害関係人の申立てにより家庭裁判所が認めた者のことをいう。
［問 14 ］ 任意後見制度について，誤っているものを１つ選びなさい。
正解（1）
正解率 48.9％（１） 任意後見制度とは，高齢者などが，将来，判断能力が不十分な状態になった場合に備えて，あらかじめ自らが選んだ代理人に，自分の生活や財産管理等に関する事務について代理権を与えることを契約で決めておく制度である。
解 説（２） 任意後見契約は，公証人の作成する公正証書で結ぶものとされている。
（３） 任意後見契約を結ぶことにより，本人の判断能力が低下した後に，任意後見（1）制限行為能力者がした契約は，取り消すことができるとされている。したがって，人が，市区町村長が選任する任意後見監督人の監督のもと，本人を代理して契 （1）約などをすることによって，本人の意思にしたがった適切な保護・支援をするは正しいので，本問の正解である。テキスト
P32 5-1 取引を有効に行うための能力，ことが可能となる。
P34 5-3 制限行為能力者との取引（2）未成年者との取引には，原則として法定代理人の同意が必要とされる。したがって，［問 15 ］ 印鑑証明書（印鑑登録証明書）
について，正しいものを１つ選びなさい。 （2）（１） 個人の印鑑（登録）証明書は，市区町村が発行する印鑑の証明書であり，本人は誤っている。テキスト
P34
5-4 法定後見制度以外の者が発行を申請することはできない。
（3）成年被後見人とは，認知症などの精神上の障害により，判断能力が欠けているのが通常（２） 印鑑の登録ができるのは，住民基本台帳に記録されている人であり，制限行の状態にある者として，後見開始の審判を受けた者のことをいう。したがって，（3）は誤っ
為能力者または外国人住民は印鑑の登録をすることができない。
（３） 印鑑の登録は１人１個に限られており，印鑑の登録申請者も，原則として本ている。テキストP35 5-4 法定後見制度人に限られている。

農林中金アカデミー（4）− 13 −

［問 13 ］ 制限行為能力者との取引について，正しいものを１つ選びなさい。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
（１） 金融機関が制限行為能力者と取引を行い，後日，取引が取り消されると，取引のはじめにさかのぼって，その取引はなかったことになってしまう。
（２） 未成年者との取引は，もっぱら法定代理人が本人に代わって行う。
（３） 成年被後見人とは，精神上の障害により，判断能力が欠けているのが通常の
任 意 後 見 制 度状態にある者として，本人または一定の利害関係人の申立てにより家庭裁判所が認めた者のことをいう。
［問 14 ］ 任意後見制度について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 任意後見制度とは，高齢者などが，将来，判断能力が不十分な状態になった場合に備えて，あらかじめ自らが選んだ代理人に，自分の生活や財産管理等に関する事務について代理権を与えることを契約で決めておく制度である。
（２） 任意後見契約は，公証人の作成する公正証書で結ぶものとされている。
（３） 任意後見契約を結ぶことにより，本人の判断能力が低下した後に，任意後見人が，市区町村長が選任する任意後見監督人の監督のもと，本人を代理して契約などをすることによって，本人の意思にしたがった適切な保護・支援をすることが可能となる。
［問 15 ］ 印鑑証明書（印鑑登録証明書）
について，正しいものを１つ選びなさい。
正解（3）
正解率 61.8％（１） 個人の印鑑（登録）証明書は，市区町村が発行する印鑑の証明書であり，本人以外の者が発行を申請することはできない。
（２） 印鑑の登録ができるのは，住民基本台帳に記録されている人であり，制限行
解 説
為能力者または外国人住民は印鑑の登録をすることができない。
（３） 印鑑の登録は１人１個に限られており，印鑑の登録申請者も，原則として本（1）任意後見制度とは，高齢者など本人に十分な判断能力があるうちに，将来，判断能力が人に限られている。

不十分な状態になった場合に備えて，あらかじめ自らが選んだ代理人（任意後見人）に，
自分の生活，療養看護や財産管理に関する事務について代理権を与えることを契約（任意後見契約）で決めておく制度である。したがって，（1）は正しい。テキスト P36

5-5

任

意後見制度
（2）任意後見契約は，公証人の作成する公正証書で結ぶものとされている。したがって，（2）
農林中金アカデミーは正しい。テキスト P36

5-5

（4）

任意後見制度（3）任意後見契約を結ぶことにより，本人の判断能力が低下した後に，任意後見人が，任意後見契約で決めた事務について，「家庭裁判所」が選任する任意後見監督人の監督のもと，本人を代理して契約などをすることによって，本人の意思にしたがった適切な保護・支援をすることが可能となる。したがって，（3）は誤っているので，本問の正解である。テキスト P365-5

任意後見制度− 14 −

（１） 任意後見制度とは，高齢者などが，将来，判断能力が不十分な状態になった場合に備えて，あらかじめ自らが選んだ代理人に，自分の生活や財産管理等に
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
関する事務について代理権を与えることを契約で決めておく制度である。
（２） 任意後見契約は，公証人の作成する公正証書で結ぶものとされている。
（３） 任意後見契約を結ぶことにより，本人の判断能力が低下した後に，任意後見人が，市区町村長が選任する任意後見監督人の監督のもと，本人を代理して契
印
鑑
証
明
書
約などをすることによって，本人の意思にしたがった適切な保護・支援をすることが可能となる。
［問 15 ］ 印鑑証明書（印鑑登録証明書）
について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 個人の印鑑（登録）証明書は，市区町村が発行する印鑑の証明書であり，本人以外の者が発行を申請することはできない。
（２） 印鑑の登録ができるのは，住民基本台帳に記録されている人であり，制限行
為能力者または外国人住民は印鑑の登録をすることができない。
（３） 印鑑の登録は１人１個に限られており，印鑑の登録申請者も，原則として本人に限られている。

正解（3）

正解率

解
農林中金アカデミー

77.9％

説

（4）

（1）個人の印鑑（登録）証明書は，市区町村が発行し，印鑑登録者本人またはその代理人に交付される。代理人が発行を申請する場合にも，印鑑カードを提示して申請書に本人の住所・氏名・生年月日等の必要事項を記入すれば，本人からの委任状は不要である。したがって，（1）は誤っている。テキスト P36

5-7

印鑑証明書による確認（2）印鑑の登録ができるのは，住民基本台帳法による住民基本台帳に記録されている人で，外国人住民を含むが，制限行為能力者のうち 15 歳未満の者および成年被後見人は除かれている。したがって，（2）は誤っている。テキスト P37

5-7

印鑑証明書による確認（3）印鑑の登録は 1 人 1 個に限られており，印鑑の登録申請者も，原則として本人に限られている。したがって，（3）は正しいので，本問の正解である。テキスト P37
明書による確認− 15 −

5-7

印鑑証

第 53 回信用事業基礎 _ 融資

株 式 会 社 と の 取 引［問 16 ］ 株式会社との取引について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 株式会社と融資取引を開始しようとする場合には，まず，その会社の名称（商号）や設立の目的，本社ならびに支店所在地，代表者名などを登記事項証明書により調査する。
（２） 商業登記は，会社等について，法人登記は，会社以外の法人について，その名称や所在地，役員の氏名等を公示するための制度である。
（３） 代表取締役は，会社の最高意思決定機関である株主総会の決議を経て選出され，登記することが義務づけられている。
［問 17 ］ 外国人との取引について，正しいものはいくつあるか。
（１）～
（３）の中
正解（3）
正解率 35.1％
から１つ選びなさい。
ａ．外国人との取引の開始時には，在留カードまたは特別永住者証明書で国籍，
氏名，生年月日，住所などの確認を行う。
解 説
ｂ．在留カードまたは特別永住者証明書の交付対象となる外国人は，住居地の市区町村で住民票が作成されるので，市区町村の窓口で発行される住民票の写（1）株式会社と融資取引を開始しようとする場合には，まず，その会社の名称（商号）や設
しで氏名，生年月日，住所などを確認することもできる。
ｃ．外 国人のお客さまから，サイン（署名）のみで取引をしたいという申し出が立の目的，本社ならびに支店所在地，代表者名などを登記事項証明書により調査する。しあっても，受け付けることはできない。
たがって，（1）は正しい。テキスト P38 5-8 株式会社との取引で注意すること（１） １つ（2）商業登記は，会社（株式会社，合名会社，合資会社，合同会社）等について，その名称（２） ２つ（３） ３つや所在地，役員の氏名等を公示するための制度であり，法人登記は，会社以外の法人（一般社団法人・一般財団法人，NPO
法人，社会福祉法人等）についての公示制度である。
［問 18 ］ 金銭消費貸借契約について，誤っているものを１つ選びなさい。
したがって，（2）は正しい。テキスト P38 5-8 株式会社との取引で注意すること（１） 消費貸借とは，借りたものそのものは消費することを前提として，借りたものと種類，品質および数量の同じものを返却することを約束して物や金銭を借（3）代表取締役は，
取締役会の決議を経て選出される（会社法 362 条 3 項）。したがって，（3）
りる契約のことをいう。
は誤っているので，本問の正解である。テキスト
P38 5-8 株式会社との取引で注意する（２） 民法の規定によれば，金銭消費貸借契約は当事者の合意だけで成立することはなく，お客さまに金銭（物）を交付することによって，はじめて成立する要物こと契約とされている。
（３） 証書貸付で使用する金銭消費貸借契約証書には，双方署名方式のものと差入方式のものがあるが，一般には差入方式の契約証書が使用されている。

（5）− 16 −

農林中金アカデミー［問 16 ］ 株式会社との取引について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 株式会社と融資取引を開始しようとする場合には，まず，その会社の名称（商
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資号）や設立の目的，本社ならびに支店所在地，代表者名などを登記事項証明書により調査する。
（２） 商業登記は，会社等について，法人登記は，会社以外の法人について，その名称や所在地，役員の氏名等を公示するための制度である。
外 国 人 と の 取 引（３） 代表取締役は，会社の最高意思決定機関である株主総会の決議を経て選出され，登記することが義務づけられている。
［問 17 ］ 外国人との取引について，正しいものはいくつあるか。
（１）～
（３）の中
から１つ選びなさい。
ａ．外国人との取引の開始時には，在留カードまたは特別永住者証明書で国籍，
氏名，生年月日，住所などの確認を行う。
ｂ．在留カードまたは特別永住者証明書の交付対象となる外国人は，住居地の市区町村で住民票が作成されるので，市区町村の窓口で発行される住民票の写しで氏名，生年月日，住所などを確認することもできる。
ｃ．外 国人のお客さまから，サイン（署名）のみで取引をしたいという申し出があっても，受け付けることはできない。
（１） １つ（２） ２つ（３） ３つ［問 18 ］ 金銭消費貸借契約について，誤っているものを１つ選びなさい。
正解（2）
正解率 76.3％（１） 消費貸借とは，借りたものそのものは消費することを前提として，借りたものと種類，品質および数量の同じものを返却することを約束して物や金銭を借りる契約のことをいう。
解 説（２） 民法の規定によれば，金銭消費貸借契約は当事者の合意だけで成立することはなく，お客さまに金銭（物）を交付することによって，はじめて成立する要物
ａ．外国人との取引の開始時には，在留カードまたは特別永住者証明書で国籍，氏名，生年契約とされている。
（３） 証書貸付で使用する金銭消費貸借契約証書には，双方署名方式のものと差入
月日，住所などの確認を行う。したがって，ａは正しい。テキスト
P39 5-9 外国人のお方式のものがあるが，一般には差入方式の契約証書が使用されている。
客さまとの取引で注意すること

ｂ．在留カードまたは特別永住者証明書の交付対象となる外国人は，住居地の市区町村で住民票が作成されるので，市区町村の窓口で発行される住民票の写しで氏名，生年月日，住所などを確認することもできる。したがって，ｂは正しい。テキスト P39

5-9

外国人の

お客さまとの取引で注意すること
ｃ．どうしてもサイン（署名）のみで取引をしたいという場合には，国籍のある領事館が発行する署名証明書を提出してもらう。したがって，ｃは誤っている。テキスト P39
外国人のお客さまとの取引で注意すること（5）

農林中金アカデミー

以上により，正しいものはａとｂの 2 つなので，（2）が本問の正解である。

− 17 −

5-9

ｂ．在留カードまたは特別永住者証明書の交付対象となる外国人は，住居地の市区町村で住民票が作成されるので，市区町村の窓口で発行される住民票の写
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
しで氏名，生年月日，住所などを確認することもできる。
ｃ．外 国人のお客さまから，サイン（署名）のみで取引をしたいという申し出があっても，受け付けることはできない。
（１） １つ金 銭 消 費 貸 借 契 約（２） ２つ（３） ３つ［問 18 ］ 金銭消費貸借契約について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 消費貸借とは，借りたものそのものは消費することを前提として，借りたものと種類，品質および数量の同じものを返却することを約束して物や金銭を借りる契約のことをいう。
（２） 民法の規定によれば，金銭消費貸借契約は当事者の合意だけで成立することはなく，お客さまに金銭（物）を交付することによって，はじめて成立する要物契約とされている。
（３） 証書貸付で使用する金銭消費貸借契約証書には，双方署名方式のものと差入方式のものがあるが，一般には差入方式の契約証書が使用されている。

正解（2）

正解率

解

69.5％

説

（1）消費貸借とは，後日借りたものと種類，品質および数量の同じものを返却することを約
束して物や金銭を借り受ける契約をいう（民法 587 条）。したがって，（1）は正しい。テキスト P421

金銭消費貸借契約とは（5）

農林中金アカデミー（2）従来，金銭消費貸借契約は，目的物の引渡しや権利移転の事実が要件とされる要物契約とされていたが，2020 年 4 月施行の改正民法により，書面によることを要件として，当事者の合意のみでも消費貸借の成立が認められる（諾成契約）こととなった（同法 587 条の2）。したがって，（2）は誤っているので，本問の正解である。テキスト P42

1

金銭消費貸借契約とは（3）証書貸付で使用する金銭消費貸借契約証書には，契約の当事者双方が署名する方式（双方署名方式）のものと，債務者（融資先）が債権者（金融機関）に差し入れる方式（差入方式）のものがあるが，双方署名方式の契約証書は金融機関の代表者の署名捺印が増えて手間がかかり，また通常，債務者と金融機関がそれぞれ原本を保管するために 2 通作成するので印紙税がかさむという欠点があるため，一般には金融機関で制定した差入方式の契約証書が使用されている。したがって，（3）は正しい。テキスト P45
借契約証書」の記載内容− 18 −

3-3 「金銭消費貸第 53 回

融

資

の

種

信用事業基礎 _ 融資

類

［問 19 ］ 融資の種類について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 融資の種類は，融資金の原資，融資の方法に法令や系統組織の政策目的など
による規制の有無などによって，普通融資，要項融資，制度融資に分類することができる。
（２） 普通融資は，事業性資金を除く組合員の日常生活で必要とされる生活資金について，広範囲の資金需要に応えることができる融資のことである。
（３） 制度融資は，他の融資と比べて金利が低い代わりに，融資期間が短く設定されている。
［問 20 ］ 証書貸付について，誤っているものを１つ選びなさい。
正解（1）
正解率 51.9％（１） 証書貸付にあたっては，金銭消費貸借契約証書および当座勘定貸越約定書を取り交わす。
（２） 証書貸付は，設備資金など長期資金の融資に用いられる。
解 説（３） 証書貸付の返済方法のうち，元利均等返済は，毎月返済する元金に利息を加えた金額を均等にする方法で，毎回の返済額が均等となるため，返済計画がた（1）融資の種類は，融資金の原資，融資の方法に法令や系統組織の政策目的などによる規制てやすい。

の有無などによって，普通融資（プロパー融資），要項融資（要綱融資），制度融資に分［問 21 ］ 手形貸付について，正しいものを１つ選びなさい。
類することができる。したがって，（1）は正しいので，本問の正解である。テキスト P42（１） 手形貸付は，工場などの建設資金，土地・建物などの購入資金，機械購入資
2-1 資金の性格による分類
金などの借入に利用されることが多い。
（２） 手形貸付を実行するにあたっては，融資額に利息を加えた額の金融機関宛て（2）普通融資は，組合員の事業資金から，日常生活で必要とされる生活資金までの広範囲のの約束手形を借用証書の代わりにお客さまから差し入れてもらう。
資金需要に応えることができ，融資条件については，組合独自の判断に基づいて決めるこ（３） 金融機関は，手形貸付を実行すると，借用証書がなくても金銭消費貸借契約とが可能であるので，お客さまの幅広い要請に応えるために弾力的な運用ができる融資方が成立し，貸金債権も持つことになる。
法である。したがって，（2）は誤っている。テキスト P43 2-1 資金の性格による分類［問 22 ］ 手形割引について，誤っているものを１つ選びなさい。
（3）制度融資は，他の融資と比べて金利が低く，融資期間が長く設定されているので，お客（１） 手形割引とは，取引先が商取引で受け取った手形を，支払期日の前に取引金融機関が買い取る融資方法である。
さまにとっては有利な融資といえるが，その反面，借主の資格や資金使途などが厳格に定（２） 手形割引は，金融機関にとっては資金の回転が早いために資金運用面で効率められている。したがって，（3）は誤っている。テキスト P43 2-1 資金の性格による分が良いというメリットがある一方，手形は１件ごとに信用調査が必要で，割引類後の事務負担が大きく非効率というデメリットがある。
（３） 手形割引の申込みにあたって手形の信用度を調査する場合，手形の支払人が
割引依頼人
（融資先）
と一致しているか，チェックする必要がある。

農林中金アカデミー（6）− 19 −

［問 19 ］ 融資の種類について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 融資の種類は，融資金の原資，融資の方法に法令や系統組織の政策目的など
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資による規制の有無などによって，普通融資，要項融資，制度融資に分類することができる。
（２） 普通融資は，事業性資金を除く組合員の日常生活で必要とされる生活資金について，広範囲の資金需要に応えることができる融資のことである。
証書
貸付（３） 制度融資は，他の融資と比べて金利が低い代わりに，融資期間が短く設定されている。
［問 20 ］ 証書貸付について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 証書貸付にあたっては，金銭消費貸借契約証書および当座勘定貸越約定書を取り交わす。
（２） 証書貸付は，設備資金など長期資金の融資に用いられる。
（３） 証書貸付の返済方法のうち，元利均等返済は，毎月返済する元金に利息を加えた金額を均等にする方法で，毎回の返済額が均等となるため，返済計画がたてやすい。
［問 21 ］ 手形貸付について，正しいものを１つ選びなさい。
正解（1）
正解率 83.2％（１） 手形貸付は，工場などの建設資金，土地・建物などの購入資金，機械購入資金などの借入に利用されることが多い。
（２） 手形貸付を実行するにあたっては，融資額に利息を加えた額の金融機関宛て
解 説の約束手形を借用証書の代わりにお客さまから差し入れてもらう。
（３） 金融機関は，手形貸付を実行すると，借用証書がなくても金銭消費貸借契約（1）当座勘定貸越約定書は，当座勘定取引を行う場合に取り交わす約定書である。したがっが成立し，貸金債権も持つことになる。

て，（1）は誤っているので，本問の正解である。テキスト P44 3-1 証書貸付とは，P137［問 22 ］ 手形割引について，誤っているものを１つ選びなさい。
第 5 章 2-4 融資実行時の必要書類（１） 手形割引とは，取引先が商取引で受け取った手形を，支払期日の前に取引金（2）証書貸付は，設備資金など長期資金の融資に用いられる。したがって，（2）は正しい。
融機関が買い取る融資方法である。
（２） P44
手形割引は，金融機関にとっては資金の回転が早いために資金運用面で効率
テキスト
3-1 証書貸付とはが良いというメリットがある一方，手形は１件ごとに信用調査が必要で，割引（3）元利均等返済は，毎月返済する元金に利息を加えた金額を均等にする方法で，当初は元後の事務負担が大きく非効率というデメリットがある。
金返済にあてられる部分が少ないため，元金均等返済より返済総額が大きくなるが，毎回（３） 手形割引の申込みにあたって手形の信用度を調査する場合，手形の支払人が
割引依頼人
（融資先）
と一致しているか，チェックする必要がある。
の返済額が均等となるため，返済計画がたてやすい。したがって，（3）は正しい。テキス
ト P44

3-2

証書貸付の返済方法

農林中金アカデミー（6）− 20 −

［問 20 ］ 証書貸付について，誤っているものを１つ選びなさい。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
（１） 証書貸付にあたっては，金銭消費貸借契約証書および当座勘定貸越約定書を取り交わす。
（２） 証書貸付は，設備資金など長期資金の融資に用いられる。
（３） 証書貸付の返済方法のうち，元利均等返済は，毎月返済する元金に利息を加手形
貸付
えた金額を均等にする方法で，毎回の返済額が均等となるため，返済計画がたてやすい。
［問 21 ］ 手形貸付について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 手形貸付は，工場などの建設資金，土地・建物などの購入資金，機械購入資金などの借入に利用されることが多い。
（２） 手形貸付を実行するにあたっては，融資額に利息を加えた額の金融機関宛ての約束手形を借用証書の代わりにお客さまから差し入れてもらう。
（３） 金融機関は，手形貸付を実行すると，借用証書がなくても金銭消費貸借契約が成立し，貸金債権も持つことになる。
［問 22 ］ 手形割引について，誤っているものを１つ選びなさい。
正解（3）
正解率 58.0％（１） 手形割引とは，取引先が商取引で受け取った手形を，支払期日の前に取引金融機関が買い取る融資方法である。
（２） 手形割引は，金融機関にとっては資金の回転が早いために資金運用面で効率
解 説が良いというメリットがある一方，手形は１件ごとに信用調査が必要で，割引後の事務負担が大きく非効率というデメリットがある。
（1）手形貸付は，短期の運転資金やボーナス資金などの季節資金の借入に利用されることが（３） 手形割引の申込みにあたって手形の信用度を調査する場合，手形の支払人が
割引依頼人
（融資先）
と一致しているか，チェックする必要がある。
多い。したがって，（1）は誤っている。テキスト
P46 4-1 手形貸付とは（2）手形貸付の実行にあたっては，融資額と同額の金融機関宛ての約束手形を借用証書の代わりに差し入れてもらう。したがって，（2）は誤っている。テキスト P46

4-1

手形貸付

とは
（3）金融機関は，手形貸付を実行すると，借用証書がなくても金銭消費貸借契約が成立し，貸金債権も持つことになる。したがって，（3）は正しいので，本問の正解である。テキス
農林中金アカデミート P46
4-1 手形貸付とは（6）− 21 −

［問 21 ］ 手形貸付について，正しいものを１つ選びなさい。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
（１） 手形貸付は，工場などの建設資金，土地・建物などの購入資金，機械購入資金などの借入に利用されることが多い。
（２） 手形貸付を実行するにあたっては，融資額に利息を加えた額の金融機関宛ての約束手形を借用証書の代わりにお客さまから差し入れてもらう。
手形
割
引（３） 金融機関は，手形貸付を実行すると，借用証書がなくても金銭消費貸借契約が成立し，貸金債権も持つことになる。
［問 22 ］ 手形割引について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 手形割引とは，取引先が商取引で受け取った手形を，支払期日の前に取引金融機関が買い取る融資方法である。
（２） 手形割引は，金融機関にとっては資金の回転が早いために資金運用面で効率が良いというメリットがある一方，手形は１件ごとに信用調査が必要で，割引後の事務負担が大きく非効率というデメリットがある。
（３） 手形割引の申込みにあたって手形の信用度を調査する場合，手形の支払人が
割引依頼人
（融資先）
と一致しているか，チェックする必要がある。

正解（3）

正解率

解

29.8％

説

（1）手形割引とは，取引先が商取引で受け取った手形を，支払期日の前に取引金融機関が買農林中金アカデミー（6）
い取る融資方法である。したがって，（1）は正しい。テキスト P48

5-1

手形割引とは（2）商業手形の割引依頼日から支払期日までの期間は通常数カ月と短く，金融機関にとっては資金の回転が早いために資金運用面で効率が良いというメリットがある一方，手形は 1
件ごとに信用調査が必要で，割引後の事務負担が大きく非効率というデメリットがある。
したがって，（2）は正しい。テキスト P49

5-1

手形割引とは（3）手形割引の申込みにあたって手形の信用度を調査する場合，手形の支払人が割引依頼人（融資先）の販売先（得意先）と一致しているか，チェックする必要がある。したがって，（3）は誤っているので，本問の正解である。テキスト P49− 22 −

5-3

手形の信用調査

第 53 回

当座

貸信用事業基礎 _ 融資

越［問 23 ］ 当座貸越について，正しいものはいくつあるか。
（１）～（３）の中から１
つ選びなさい。
ａ．当座貯金口座を持ったお客さまは，貸越極度額の範囲内であれば，当座貯金の残高を超えて手形・小切手を決済することができる。
ｂ．当座貯金取引先の長期運転資金を供給するために利用される。
ｃ．総合口座の定期貯金を担保とした当座貸越を利用できるのは，個人のお客さ
まに限られている。
（１） １つ（２） ２つ（３） ３つ［問 24 ］ 各種個人ローンについて，誤っているものを１つ選びなさい。
正解（2）
正解率 72.5％（１） カードローンの融資期間は基本的に６カ月で，更新も可能である。
（２） カードローンが，決められた限度額の中であれば，何度でもお金を借りることができるのに対して，フリーローンは，申請した金額を一度借り入れること解 説ができるだけである。
（３） 住宅ローンでは，融資対象物件に対して，原則として第１順位の抵当権を設
ａ．当座貯金口座を持ったお客さまは，あらかじめ当座貸越契約で設定した貸越極度額（利定登記し，所定の保証機関の保証を受けてもらう。

用限度額）の範囲内であれば，当座貯金の残高を超えて手形・小切手を決済することがで［問 25 ］ 融資申込内容の確認について，正しいものを１つ選びなさい。
きる（立て替えて支払ってもらえる）。したがって，ａは正しい。テキスト P51 6-1 当（１） 設備資金の場合，売上債権，支払債務，在庫などを調査して，実際に必要な座貸越の仕組み資金であるかどうかを検討する必要がある。
（２）
一般的には，借入金総額が月商の６倍を超えると債務過多になって，資金繰
ｂ．当座貸越は，
当座貯金取引先の短期運転資金を供給するために利用される。したがって，りが苦しい状態になるといわれている。
ｂは誤っている。テキスト
P51・52 6-1 当座貸越の仕組み（３） 融資金の返済方法は，通常，運転資金ならば分割返済，設備資金ならば一括ｃ．総合口座の定期貯金を担保とした当座貸越を利用できるのは，個人のお客さまに限られ返済が多い。
ている。したがって，ｃは正しい。テキスト P52 6-2 当座貸越の機能［問 26 ］ 資金使途の分類について，誤っているものを１つ選びなさい。
以上により，正しいものはａとｃの2 つなので，（2）が本問の正解である。
（１） 増加運転資金は，売上高が増加したにもかかわらず，販売の見込み違いや売掛金の回収遅れなどによって，売上が増加して入金を予定していた資金が入らなくなった場合などに必要となる資金である。
（２） 季節資金は，季節ごとに発生する資金で，たとえば，ボーナス資金や年末資
金，納税資金などは全業種に共通して必要な資金といえる。
（３） つなぎ資金は，入金を予定していた資金が，突発的な事情により入らなかった場合などに必要となる資金である。

（7）− 23 −

農林中金アカデミー

ａ．当座貯金口座を持ったお客さまは，貸越極度額の範囲内であれば，当座貯金の残高を超えて手形・小切手を決済することができる。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資ｂ．当座貯金取引先の長期運転資金を供給するために利用される。
ｃ．総合口座の定期貯金を担保とした当座貸越を利用できるのは，個人のお客さ
まに限られている。
（１） １つ各 種 個 人 ロ ー ン（２） ２つ（３） ３つ［問 24 ］ 各種個人ローンについて，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） カードローンの融資期間は基本的に６カ月で，更新も可能である。
（２） カードローンが，決められた限度額の中であれば，何度でもお金を借りることができるのに対して，フリーローンは，申請した金額を一度借り入れることができるだけである。
（３） 住宅ローンでは，融資対象物件に対して，原則として第１順位の抵当権を設定登記し，所定の保証機関の保証を受けてもらう。
［問 25 ］ 融資申込内容の確認について，正しいものを１つ選びなさい。
正解（1）
正解率 87.8％（１） 設備資金の場合，売上債権，支払債務，在庫などを調査して，実際に必要な資金であるかどうかを検討する必要がある。
（２） 一般的には，借入金総額が月商の６倍を超えると債務過多になって，資金繰
解 説りが苦しい状態になるといわれている。
（３） 融資金の返済方法は，通常，運転資金ならば分割返済，設備資金ならば一括（1）カードローンの融資期間は基本的に1 年で，更新も可能である。したがって，（1）は誤っ返済が多い。

ているので，本問の正解である。テキスト P54 8-2 目的別の個人ローン［問 26 ］ 資金使途の分類について，誤っているものを１つ選びなさい。
（2）カードローンとフリーローンは，どちらも「借入金の使用目的が自由である」点で似て（１） 増加運転資金は，売上高が増加したにもかかわらず，販売の見込み違いや売いるが，カードローンが，決められた限度額の中であれば，何度でもお金を借りることが掛金の回収遅れなどによって，売上が増加して入金を予定していた資金が入らなくなった場合などに必要となる資金である。
できるのに対して，フリーローンは，申請した金額を一度借り入れることができるだけで（２） 季節資金は，季節ごとに発生する資金で，たとえば，ボーナス資金や年末資ある。したがって，（2）は正しい。テキスト P54 8-2 目的別の個人ローン
金，納税資金などは全業種に共通して必要な資金といえる。
（3）住宅ローンでは，融資対象物件に対して，原則として第1 順位の抵当権を設定登記し，（３） つなぎ資金は，入金を予定していた資金が，突発的な事情により入らなかった場合などに必要となる資金である。
所定の保証機関の保証を受けてもらう。したがって，（3）は正しい。テキスト P55 8-2
目的別の個人ローン（7）− 24 −

農林中金アカデミー

［問 24 ］ 各種個人ローンについて，誤っているものを１つ選びなさい。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
（１） カードローンの融資期間は基本的に６カ月で，更新も可能である。
（２） カードローンが，決められた限度額の中であれば，何度でもお金を借りることができるのに対して，フリーローンは，申請した金額を一度借り入れることができるだけである。
申 込 内 容 の 確 認（３） 住宅ローンでは，融資対象物件に対して，原則として第１順位の抵当権を設定登記し，所定の保証機関の保証を受けてもらう。
［問 25 ］ 融資申込内容の確認について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 設備資金の場合，売上債権，支払債務，在庫などを調査して，実際に必要な資金であるかどうかを検討する必要がある。
（２） 一般的には，借入金総額が月商の６倍を超えると債務過多になって，資金繰
りが苦しい状態になるといわれている。
（３） 融資金の返済方法は，通常，運転資金ならば分割返済，設備資金ならば一括返済が多い。
［問 26 ］ 資金使途の分類について，誤っているものを１つ選びなさい。
正解（2）
正解率 51.9％（１） 増加運転資金は，売上高が増加したにもかかわらず，販売の見込み違いや売掛金の回収遅れなどによって，売上が増加して入金を予定していた資金が入らなくなった場合などに必要となる資金である。
解 説（２） 季節資金は，季節ごとに発生する資金で，たとえば，ボーナス資金や年末資
金，納税資金などは全業種に共通して必要な資金といえる。
（1）設備資金の場合，その設備が事業にとって適正なものであるかどうか，また運転資金の（３） つなぎ資金は，入金を予定していた資金が，突発的な事情により入らなかった場合などに必要となる資金である。
場合なら，売上債権，支払債務，在庫などを調査して，実際に必要な資金であるかどうかを検討する必要がある。したがって，（1）は誤っている。テキスト P63

2-1

申込金額を

検討する
（2）一般的には，借入金総額が月商の 6 倍を超えると債務過多になって，資金繰りが苦しい状態になるといわれている。したがって，（2）は正しいので，本問の正解である。テキス
ト P63

2-1

申込金額を検討する（7）

農林中金アカデミー（3）通常は，運転資金ならば一括返済，設備資金ならば分割返済が多い。したがって，（3）は誤っている。テキスト P65

2-5

返済方法の確認と返済原資の検討− 25 −

［問 25 ］ 融資申込内容の確認について，正しいものを１つ選びなさい。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
（１） 設備資金の場合，売上債権，支払債務，在庫などを調査して，実際に必要な資金であるかどうかを検討する必要がある。
（２） 一般的には，借入金総額が月商の６倍を超えると債務過多になって，資金繰
りが苦しい状態になるといわれている。
資 金 使 途 の 分 類（３） 融資金の返済方法は，通常，運転資金ならば分割返済，設備資金ならば一括返済が多い。
［問 26 ］ 資金使途の分類について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 増加運転資金は，売上高が増加したにもかかわらず，販売の見込み違いや売掛金の回収遅れなどによって，売上が増加して入金を予定していた資金が入らなくなった場合などに必要となる資金である。
（２） 季節資金は，季節ごとに発生する資金で，たとえば，ボーナス資金や年末資
金，納税資金などは全業種に共通して必要な資金といえる。
（３） つなぎ資金は，入金を予定していた資金が，突発的な事情により入らなかった場合などに必要となる資金である。

正解（1）

正解率

65.6％

解
説
（7）

農林中金アカデミー（1）増加運転資金は，企業の生産や売上高が増加するのにともなって，支払いも増加することで必要となる資金である。したがって，（1）は誤っているので，本問の正解である。テ
キスト P683-3

資金使途を分類してみる（2）季節資金は，季節ごとに発生する資金で，たとえば，ボーナス資金や年末資金，納税資金などは全業種に共通して必要な資金といえる。したがって，（2）は正しい。テキスト
P68

3-3

資金使途を分類してみる（3）つなぎ資金は，たとえば，何かの事情で納品が遅れたり，販売の見込み違いや売掛金の回収遅れなどによって資金不足が発生したようなケースなど，入金を予定していた資金が，突発的な事情により入らなかった場合などに必要となる資金である。したがって，（3）は正しい。テキスト P68

3-3

資金使途を分類してみる− 26 −

第 53 回信用事業基礎 _ 融資

法 人 の 信 用 調 査［問 27 ］ 法人の信用調査について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 法人と融資取引を行う場合には，経営者などその法人の実質的支配者と取引（契約）を行う必要がある。
（２） 法人の代表者が死亡した場合，死亡した代表者名義で提出されている代理届，生前に振り出された手形・小切手等は無効となる。
（３） 会社が行うことのできる事業は，登記事項証明書の「目的」欄に記載されている事業目的の範囲内に限るとされている。
［問 28 ］ 人的調査について，誤っているものを１つ選びなさい。
正解（3）
正解率 72.5％（１） 物的調査が視覚的に，また財務分析が計数で客観的にとらえられるのに対して，人的調査は人間的側面を中心に調査するため，判断する人の主観に流れやすいという難点がある。
解 説（２） 経営者が公職や名誉職を数多く兼務している場合には，対外的な信用力を得ているという意味で，経営能力や経営姿勢を高く評価することができる。
（1）法人と融資取引を行う場合には，その法人の代表者と取引（契約）を行わなければ，後（３） 役員構成の調査にあたっては，取締役や監査役の氏名，年齢，略歴とともに，従業員から昇進した役員と外部から入ってきた役員，さらには代表者一族の役
で何かトラブルがあっても，取引の効果を主張することができない。したがって，（1）は員に分けてみることがポイントとなる。
誤っている。テキスト P72 4-4 資格調査のポイント――法人（2）法人の代表者が死亡しても，代表者が法人のために生前になした行為は法人の行為なの［問 29 ］ 不動産登記簿について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 不動産登記簿の権利部（甲区）には，所有権の登記に関する事項が記録されてで，その効力を失うものではない。死亡した代表者名義で提出されている代理届，生前におり，権利部（乙区）には，所有権以外の権利の登記に関する事項が記録されて振り出された手形・小切手等いずれもその効力に変わりはない。したがって，（2）は誤っいる。
ている。テキスト
P72 4-4 資格調査のポイント――法人（２） 抵当権の設定・変更・移転については，登記をしなければ効力を生じない。
（３） 同一物件に２個以上の抵当権が設定された場合の抵当権の間の優先順位は，（3）会社が行うことのできる事業は，登記事項証明書に記載されている「目的」の範囲内に抵当権設定契約が締結された順序によって決定される。
限るとされている（民法 34 条参考）。したがって，（3）は正しいので，本問の正解である。
［問 30P73］ 財務分析によって読みとる内容の組み合わせについて，最も不適当なもテキスト
4-5 商業登記簿の調査と経営実態調査のを１つ選びなさい。
（１） 収益性の分析――売上高の現状はどうか（２） 安全性の分析――資本の調達・資金繰りの状況はどうか（３） 効率性の分析――経費の使い方はどうか

農林中金アカデミー（8）− 27 −

［問 27 ］ 法人の信用調査について，正しいものを１つ選びなさい。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
（１） 法人と融資取引を行う場合には，経営者などその法人の実質的支配者と取引（契約）を行う必要がある。
（２） 法人の代表者が死亡した場合，死亡した代表者名義で提出されている代理届，生前に振り出された手形・小切手等は無効となる。
人
的調
査（３） 会社が行うことのできる事業は，登記事項証明書の「目的」欄に記載されている事業目的の範囲内に限るとされている。
［問 28 ］ 人的調査について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 物的調査が視覚的に，また財務分析が計数で客観的にとらえられるのに対して，人的調査は人間的側面を中心に調査するため，判断する人の主観に流れやすいという難点がある。
（２） 経営者が公職や名誉職を数多く兼務している場合には，対外的な信用力を得ているという意味で，経営能力や経営姿勢を高く評価することができる。
（３） 役員構成の調査にあたっては，取締役や監査役の氏名，年齢，略歴とともに，従業員から昇進した役員と外部から入ってきた役員，さらには代表者一族の役員に分けてみることがポイントとなる。
［問 29 ］ 不動産登記簿について，正しいものを１つ選びなさい。
正解（2）
正解率 69.5％（１） 不動産登記簿の権利部（甲区）には，所有権の登記に関する事項が記録されており，権利部（乙区）には，所有権以外の権利の登記に関する事項が記録されている。
解 説（２） 抵当権の設定・変更・移転については，登記をしなければ効力を生じない。
（３） 同一物件に２個以上の抵当権が設定された場合の抵当権の間の優先順位は，（1）物的調査が視覚的に，また財務分析が計数で客観的にとらえられるのに対して，人的調抵当権設定契約が締結された順序によって決定される。

査は人間的側面を中心に調査するため，判断する人の主観に流れやすいという難点がある。
［問 30 ］ 財務分析によって読みとる内容の組み合わせについて，最も不適当なもしたがって，（1）は正しい。テキスト P75 4-6 ヒトをみる──人的調査のポイントのを１つ選びなさい。
（2）公職や名誉職を数多く兼務しているというだけでは，経営者の経営能力を評価すること（１） 収益性の分析――売上高の現状はどうか（２） 安全性の分析――資本の調達・資金繰りの状況はどうかはできない。したがって，（2）は誤っているので，本問の正解である。テキスト P76 4-6（３） 効率性の分析――経費の使い方はどうか
ヒトをみる──人的調査のポイント（3）役員構成の調査にあたっては，取締役や監査役の氏名，年齢，略歴とともに，従業員から昇進した役員と外部から入ってきた役員，さらには代表者一族の役員に分けてみることがポイントとなる。したがって，（3）は正しい。テキスト P77
調査のポイント

農林中金アカデミー（8）− 28 −

4-6

ヒトをみる──人的

（１） 物的調査が視覚的に，また財務分析が計数で客観的にとらえられるのに対して，人的調査は人間的側面を中心に調査するため，判断する人の主観に流れや
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
すいという難点がある。
（２） 経営者が公職や名誉職を数多く兼務している場合には，対外的な信用力を得ているという意味で，経営能力や経営姿勢を高く評価することができる。
（３） 役員構成の調査にあたっては，取締役や監査役の氏名，年齢，略歴とともに，
不 動 産 登 記 簿
従業員から昇進した役員と外部から入ってきた役員，さらには代表者一族の役員に分けてみることがポイントとなる。
［問 29 ］ 不動産登記簿について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 不動産登記簿の権利部（甲区）には，所有権の登記に関する事項が記録されており，権利部（乙区）には，所有権以外の権利の登記に関する事項が記録されている。
（２） 抵当権の設定・変更・移転については，登記をしなければ効力を生じない。
（３） 同一物件に２個以上の抵当権が設定された場合の抵当権の間の優先順位は，抵当権設定契約が締結された順序によって決定される。
［問 30 ］ 財務分析によって読みとる内容の組み合わせについて，最も不適当なも正解（1）
正解率 40.5％のを１つ選びなさい。
（１） 収益性の分析――売上高の現状はどうか（２） 安全性の分析――資本の調達・資金繰りの状況はどうか
解 説（３） 効率性の分析――経費の使い方はどうか（1）不動産登記簿の権利部（甲区）には，所有権の登記に関する事項が記録されており，権利部（乙区）には，所有権以外の権利の登記に関する事項が記録されている。したがって，（1）は正しいので，本問の正解である。テキスト P80

4-8

所有不動産を調査する（2）抵当権の設定・変更・移転については，登記されていなければ第三者に対抗（主張）することができないが，効力を生じないというわけではない。したがって，（2）は誤っている。
テキスト P84

4-8

所有不動産を調査する（3）同一物件に2 個以上の抵当権が設定された場合の抵当権の間の優先順位は，設定契約の農林中金アカデミー（8）
順序ではなく，不動産登記簿に登記された順序によって決定される。したがって，（3）は誤っている。テキスト P84

4-8

所有不動産を調査する− 29 −

［問 29 ］ 不動産登記簿について，正しいものを１つ選びなさい。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
（１） 不動産登記簿の権利部（甲区）には，所有権の登記に関する事項が記録されており，権利部（乙区）には，所有権以外の権利の登記に関する事項が記録されている。
（２） 抵当権の設定・変更・移転については，登記をしなければ効力を生じない。
財務分
析（３） 同一物件に２個以上の抵当権が設定された場合の抵当権の間の優先順位は，抵当権設定契約が締結された順序によって決定される。
［問 30 ］ 財務分析によって読みとる内容の組み合わせについて，最も不適当なものを１つ選びなさい。
（１） 収益性の分析――売上高の現状はどうか（２） 安全性の分析――資本の調達・資金繰りの状況はどうか（３） 効率性の分析――経費の使い方はどうか

正解（3）

正解率

解

48.9％

説

（1）売上高の現状は，収益性の分析である。したがって，（1）は適当である。テキスト P91
5-1

決算書から何を読みとるのか

農林中金アカデミー（8）（2）資本の調達・資金繰りの状況は，安全性の分析である。したがって，（2）は適当である。
テキスト P91

5-1

決算書から何を読みとるのか（3）経費の使い方は，効率性の分析ではなく，収益性の分析である。したがって，（3）は不適当なので，本問の正解である。テキスト P91− 30 −

5-1

決算書から何を読みとるのか第 53 回

貸

借

対

照

信用事業基礎 _ 融資

表

［問 31 ］ 貸借対照表について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 貸借対照表は，１会計期間の企業の経営成績を表示したものである。
（２） 貸借対照表の勘定科目は，ほとんどの場合，資産については資金化する度合いの早い科目から流動資産，固定資産という順序，負債については返済期間の短い科目から流動負債，固定負債という順序で配列されている。
（３） 貸借対照表の借方（資産の合計）と貸方（負債＋純資産）それぞれの合計額は，常に一致する。
［問 32 ］ 損益計算書について，正しいものを１つ選びなさい。
正解（1）
正解率 66.4％（１） 営業利益は，売上高から売上原価を差し引いた利益のことで，粗利益ともいう。
（２） 経常利益は，営業利益に本来の営業活動以外で臨時的に発生した特別利益や解 説
特別損失を反映させたものである。
（３） 税引前当期純利益は，本来の営業活動以外で臨時的に発生した収益や費用を（1）貸借対照表は，ある一定時点の企業の財政状態がどうなっているのかを表したもので，加味したもので，法人税等を控除する前の利益である。

問題文は損益計算書の説明である。したがって，（1）は誤っているので，本問の正解である。
［問 33 ］ 財務分析の手法について，誤っているものを１つ選びなさい。
テキスト P92 5-3 貸借対照表で企業の財政状態を確認する（１） 総資本対経常利益率は，企業に投下運用されている総資本が年間どれだけの（2）貸借対照表の勘定科目の並べ方については，企業の財政状態，とくに財務流動性をみる
利益をあげたかを示す比率で，高いほど良いとされている。
（２）
固定長期適合率が 100％を超えている場合，固定資産への投資が自己資本と場合に便利なことと，これらの資料に関心を持っている利害関係者が多いことなどの理由
固定負債でまかなわれており，短期的な支払能力に問題はないと判断することから，企業会計原則で流動性配列法（資産については資金化する度合いの早い科目から，ができる。
負債については返済期間の短い科目から配列する方法）によると規定されている。した（３） 流動比率は，流動負債とこれを返済するのに必要な財源を比較することで企業の支払能力を判断する基本的な比率で，高いほど良いとされている。
がって，（2）は正しい。テキスト
P92 5-3 貸借対照表で企業の財政状態を確認する（3）貸借対照表の借方（総資本（資産の合計））と貸方（他人資本（負債）＋自己資本（純資産））［問 34 ］ 損益分岐点分析について，正しいものはいくつあるか。
（１）～
（３）
の中
から１つ選びなさい。
それぞれの合計額は，常に一致する。したがって，（3）は正しい。テキスト P93 5-4 貸
ａ．損益分岐点売上高とは，変動費と固定費を差し引いた損益がゼロとなる売上借対照表には何が記載されているか
高，つまり収益と費用の額が等しくなる売上高をいう。
ｂ．損益分岐点は，企業の収益性を検討するだけでなく，目標の利益をあげるた
めにはどれだけの売上高が必要であるのか，逆に，費用はどれだけ節約しなければならないのか，といった，企業の採算性を検討する場合にも利用される。
ｃ．損益分岐点比率は低いほど良く，この数値が 90％以上の企業は経営体質が不安定とみてよい。
（１） １つ（２） ２つ（３） ３つ（9）− 31 −

農林中金アカデミー

［問 31 ］ 貸借対照表について，誤っているものを１つ選びなさい。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
（１） 貸借対照表は，１会計期間の企業の経営成績を表示したものである。
（２） 貸借対照表の勘定科目は，ほとんどの場合，資産については資金化する度合いの早い科目から流動資産，固定資産という順序，負債については返済期間の短い科目から流動負債，固定負債という順序で配列されている。
損
益
計
算
書
（３） 貸借対照表の借方（資産の合計）と貸方（負債＋純資産）それぞれの合計額は，常に一致する。
［問 32 ］ 損益計算書について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 営業利益は，売上高から売上原価を差し引いた利益のことで，粗利益ともいう。
（２） 経常利益は，営業利益に本来の営業活動以外で臨時的に発生した特別利益や特別損失を反映させたものである。
（３） 税引前当期純利益は，本来の営業活動以外で臨時的に発生した収益や費用を加味したもので，法人税等を控除する前の利益である。
［問 33 ］ 財務分析の手法について，誤っているものを１つ選びなさい。
正解（3）
正解率 52.7％（１） 総資本対経常利益率は，企業に投下運用されている総資本が年間どれだけの利益をあげたかを示す比率で，高いほど良いとされている。
（２） 固定長期適合率が 100％を超えている場合，固定資産への投資が自己資本と解 説
固定負債でまかなわれており，短期的な支払能力に問題はないと判断することができる。
（1）売上高から売上原価を差し引いた利益は売上総利益（粗利益）であり，営業利益は，売（３） 流動比率は，流動負債とこれを返済するのに必要な財源を比較することで企業の支払能力を判断する基本的な比率で，高いほど良いとされている。
上総利益から販売費
・一般管理費を差し引いたものである。したがって，（1）は誤っている。

テキスト P94・95 5-5 損益計算書で一定期間の経営成績を確認する［問 34 ］ 損益分岐点分析について，正しいものはいくつあるか。
（１）～
（３）の中
（2）経常利益は，営業利益に営業外収益や営業外費用を反映させたものである。したがって，から１つ選びなさい。
ａ．
損
益分岐点売上高とは，変動費と固定費を差し引いた損益がゼロとなる売上（2）は誤っている。テキスト
P94・95 5-5 損益計算書で一定期間の経営成績を確認する
高，つまり収益と費用の額が等しくなる売上高をいう。
（3）税引前当期純利益は，本来の営業活動以外で臨時的に発生した収益や費用（特別利益・ｂ．損益分岐点は，企業の収益性を検討するだけでなく，目標の利益をあげるた
特別損失）を加味したもので，法人税等を控除する前の利益である。したがって，（3）はめにはどれだけの売上高が必要であるのか，逆に，費用はどれだけ節約しなければならないのか，といった，企業の採算性を検討する場合にも利用され正しいので，本問の正解である。テキスト
P94・95 5-5 損益計算書で一定期間の経営成る。
績を確認するｃ．損益分岐点比率は低いほど良く，この数値が 90％以上の企業は経営体質が不安定とみてよい。
（１） １つ（２） ２つ（３） ３つ（9）− 32 −

農林中金アカデミー

［問 32 ］ 損益計算書について，正しいものを１つ選びなさい。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
（１） 営業利益は，売上高から売上原価を差し引いた利益のことで，粗利益ともいう。
（２） 経常利益は，営業利益に本来の営業活動以外で臨時的に発生した特別利益や特別損失を反映させたものである。
財 務 分 析 の 手 法（３） 税引前当期純利益は，本来の営業活動以外で臨時的に発生した収益や費用を加味したもので，法人税等を控除する前の利益である。
［問 33 ］ 財務分析の手法について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 総資本対経常利益率は，企業に投下運用されている総資本が年間どれだけの利益をあげたかを示す比率で，高いほど良いとされている。
（２） 固定長期適合率が 100％を超えている場合，固定資産への投資が自己資本と固定負債でまかなわれており，短期的な支払能力に問題はないと判断することができる。
（３） 流動比率は，流動負債とこれを返済するのに必要な財源を比較することで企業の支払能力を判断する基本的な比率で，高いほど良いとされている。
［問 34 ］ 損益分岐点分析について，正しいものはいくつあるか。
（１）～
（３）の中
正解（2）
正解率 62.6％
から１つ選びなさい。
ａ．損益分岐点売上高とは，変動費と固定費を差し引いた損益がゼロとなる売上高，つまり収益と費用の額が等しくなる売上高をいう。
解 説
ｂ．損益分岐点は，企業の収益性を検討するだけでなく，目標の利益をあげるた
めにはどれだけの売上高が必要であるのか，逆に，費用はどれだけ節約しな（1）総資本対経常利益率は，企業に投下運用されている総資本が年間どれだけの利益をあげければならないのか，といった，企業の採算性を検討する場合にも利用される。
たかを示す比率で，高いほど良いとされている。したがって，（1）は正しい。テキスト
ｃ．損益分岐点比率は低いほど良く，この数値が 90％以上の企業は経営体質がP98 6-1 収益性を分析する比率
不安定とみてよい。
（2）固定長期適合率が100％を超えている場合，固定資産への投資を自己資本と固定負債の（１） １つ（２） ２つほかに返済期間の短い流動負債などで補っていることになり，短期的な支払能力に影響を（３） ３つ
与えてしまい，けっして健全な状態とはいえない。したがって，（2）は誤っているので，本問の正解である。テキスト P99・100

6-2

安定性を分析する比率

農林中金アカデミー（9）（3）流動比率は，流動負債とこれを返済するのに必要な財源を比較することで企業の支払能力を判断する基本的な比率で，高いほど良いとされている。したがって，（3）は正しい。
テキスト P100

6-3流動性を分析する比率− 33 −

［問 33 ］ 財務分析の手法について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 総資本対経常利益率は，企業に投下運用されている総資本が年間どれだけの第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
利益をあげたかを示す比率で，高いほど良いとされている。
（２） 固定長期適合率が 100％を超えている場合，固定資産への投資が自己資本と固定負債でまかなわれており，短期的な支払能力に問題はないと判断することができる。
損 益 分 岐 点 分 析（３） 流動比率は，流動負債とこれを返済するのに必要な財源を比較することで企業の支払能力を判断する基本的な比率で，高いほど良いとされている。
［問 34 ］ 損益分岐点分析について，正しいものはいくつあるか。
（１）～
（３）の中
から１つ選びなさい。
ａ．損益分岐点売上高とは，変動費と固定費を差し引いた損益がゼロとなる売上高，つまり収益と費用の額が等しくなる売上高をいう。
ｂ．損益分岐点は，企業の収益性を検討するだけでなく，目標の利益をあげるた
めにはどれだけの売上高が必要であるのか，逆に，費用はどれだけ節約しなければならないのか，といった，企業の採算性を検討する場合にも利用される。
ｃ．損益分岐点比率は低いほど良く，この数値が 90％以上の企業は経営体質が不安定とみてよい。
（１） １つ（２） ２つ（３） ３つ

正解（3）

正解率

24.4％

（9）

解

農林中金アカデミー

説

ａ．損益分岐点売上高とは，売上高から，売上原価などの売上に比例して増減する変動費と，人件費などのような固定費を差し引いた損益がゼロとなる売上高，つまり収益と費用の額が等しくなる売上高をいう。したがって，ａは正しい。テキスト P103・104

6-6

損益分

岐点分析による財務分析のポイント
ｂ．損益分岐点は，企業の収益性を検討するだけでなく，目標の利益をあげるためにはどれだけの売上高が必要であるのか，逆に，費用はどれだけ節約しなければならないのか，といった，企業の採算性を検討する場合にも利用される。したがって，ｂは正しい。テキス
ト P1036-6

損益分岐点分析による財務分析のポイント

ｃ．損益分岐点比率は低いほど良く，この数値が 90％以上の企業は経営体質が不安定とみてよい。したがって，ｃは正しい。テキスト P104

6-6

損益分岐点分析による財務分析のポイント
以上により，正しいものはａ～ｃの 3 つなので，（3）が本問の正解である。

− 34 −

第 53 回守秘義

信用事業基礎 _ 融資

務

［問 35 ］ 守秘義務について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 金融機関の役職員は，取引により知り得たお客さまの秘密を正当な理由なく第三者に漏らしてはならないという，守秘義務を負っている。
（２） 法令の規定による場合であっても，お客さまに無断で資産内容等を外部に漏らすと，守秘義務違反に問われることがある。
（３） 守秘義務は，取引中のみでなく，取引以前の予備折衝段階においても，また取引終了後においても負うことになる。
［問 36 ］ 個人情報の保護について，正しいものを１つ選びなさい。
正解（2）
正解率 86.3％（１） 個人情報とは，生存する個人に関する情報であって，氏名，生年月日などにより，その情報の本人が誰であるか特定の個人を識別できるものをいう。
（２） お客さまとの契約締結に伴って個人情報を取得する場合は，あらかじめ利用
解 説
目的を明示する必要があるが，利用目的についてお客さまの同意を得ることまでは求められていない。
（1）金融機関の役職員は，取引により知り得たお客さまの秘密を正当な理由なく第三者に漏（３） 指紋・掌紋などの生体情報を変換した符号や，マイナンバーなどの公的な番
号は，原則として個人情報に該当しない。
らしてはならないという，守秘義務を負っている。したがって，（1）は正しい。テキスト

P104・105 7-1 守秘義務とは［問 37 ］ 担保について，誤っているものを１つ選びなさい。
（2）法令の規定による場合には，守秘義務違反に問われることはないと考えられている。し（１） 担保とは，融資金が約定どおり返済されない場合に備えて，あらかじめ金融機関が債務者または第三者との契約によって提供させる有形・無形の財産をいたがって，（2）は誤っているので，本問の正解である。テキスト P105 7-1 守秘義務とう。
は （２） 法定担保物権は，抵当権や質権など，一定の要件が備われば法律上当然に生（3）守秘義務は，取引中のみでなく，取引以前の予備折衝段階においても，また取引終了後ずる担保物権である。
（３） 物的担保は，人的担保とは違い，留置権を除いて優先弁済権（他の債権者よにおいても負うことになる。したがって，（3）は正しい。テキスト P104
7 守秘義務りも先に弁済を受けることができる効力）を持っている。
［問 38 ］ 不動産担保について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 不動産担保は，金融機関にとって，調査に時間がかかる反面，担保設定後の継続的な管理が不要であること，債務不履行となった場合の換金処分が容易なことなどのメリットがある。
（２） 抵当不動産の所有者が融資申込人以外の第三者である場合，必ず融資申込人に面接して所有者の意思を確認するとともに，契約書の抵当権設定金額も融資
申込人本人に記入してもらう必要がある。
（３） 担保にする土地の用途制限や建築物を建てるときの容積率，建蔽率などの法
令上の制限は，物件の所在している自治体の担当窓口やホームページなどで確認することができる。

農林中金アカデミー（ 10 ）− 35 −

［問 35 ］ 守秘義務について，誤っているものを１つ選びなさい。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
（１） 金融機関の役職員は，取引により知り得たお客さまの秘密を正当な理由なく第三者に漏らしてはならないという，守秘義務を負っている。
（２） 法令の規定による場合であっても，お客さまに無断で資産内容等を外部に漏らすと，守秘義務違反に問われることがある。
個 人 情 報 の 保 護（３） 守秘義務は，取引中のみでなく，取引以前の予備折衝段階においても，また取引終了後においても負うことになる。
［問 36 ］ 個人情報の保護について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 個人情報とは，生存する個人に関する情報であって，氏名，生年月日などにより，その情報の本人が誰であるか特定の個人を識別できるものをいう。
（２） お客さまとの契約締結に伴って個人情報を取得する場合は，あらかじめ利用
目的を明示する必要があるが，利用目的についてお客さまの同意を得ることまでは求められていない。
（３） 指紋・掌紋などの生体情報を変換した符号や，マイナンバーなどの公的な番
号は，原則として個人情報に該当しない。
［問 37 ］ 担保について，誤っているものを１つ選びなさい。
正解（1）
正解率 94.7％（１） 担保とは，融資金が約定どおり返済されない場合に備えて，あらかじめ金融機関が債務者または第三者との契約によって提供させる有形・無形の財産をいう。
解 説（２） 法定担保物権は，抵当権や質権など，一定の要件が備われば法律上当然に生ずる担保物権である。
（1）個人情報とは，生存する個人に関する情報であって，氏名，生年月日などにより，その（３） 物的担保は，人的担保とは違い，留置権を除いて優先弁済権（他の債権者よりも先に弁済を受けることができる効力）を持っている。
情報の本人が誰であるか特定の個人を識別できるものをいう。したがって，（1）は正しいので，本問の正解である。テキスト P105 7-2 個人情報の保護［問 38 ］ 不動産担保について，正しいものを１つ選びなさい。
（2）個人情報保護法は，個人情報を取得する場合には，あらかじめ利用目的を明示しなけれ（１） 不動産担保は，金融機関にとって，調査に時間がかかる反面，担保設定後の継続的な管理が不要であること，債務不履行となった場合の換金処分が容易なばならないとしているだけであるが，金融庁ガイドラインは，利用目的を明示する書面にことなどのメリットがある。
確認欄を設けること等により，お客さまの同意を得ることを求めている。したがって，（２） 抵当不動産の所有者が融資申込人以外の第三者である場合，必ず融資申込人 （2）は誤っている。テキスト
P106 7-2 個人情報の保護に面接して所有者の意思を確認するとともに，契約書の抵当権設定金額も融資
申込人本人に記入してもらう必要がある。
（3）指紋・掌紋などの生体情報を変換した符号や，マイナンバーなどの公的な番号のような（３） 担保にする土地の用途制限や建築物を建てるときの容積率，建蔽率などの法
特定の個人を識別できる文字，番号，記号等の符号は，個人情報に該当する。したがって，
令上の制限は，物件の所在している自治体の担当窓口やホームページなどで確認することができる。P106 7-2 個人情報の保護（3）は誤っている。テキスト

農林中金アカデミー（ 10 ）− 36 −

［問 36 ］ 個人情報の保護について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 個人情報とは，生存する個人に関する情報であって，氏名，生年月日などに
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
より，その情報の本人が誰であるか特定の個人を識別できるものをいう。
（２） お客さまとの契約締結に伴って個人情報を取得する場合は，あらかじめ利用
目的を明示する必要があるが，利用目的についてお客さまの同意を得ることまでは求められていない。
担保（３） 指紋・掌紋などの生体情報を変換した符号や，マイナンバーなどの公的な番
号は，原則として個人情報に該当しない。
［問 37 ］ 担保について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 担保とは，融資金が約定どおり返済されない場合に備えて，あらかじめ金融機関が債務者または第三者との契約によって提供させる有形・無形の財産をいう。
（２） 法定担保物権は，抵当権や質権など，一定の要件が備われば法律上当然に生ずる担保物権である。
（３） 物的担保は，人的担保とは違い，留置権を除いて優先弁済権（他の債権者よりも先に弁済を受けることができる効力）を持っている。
［問 38 ］ 不動産担保について，正しいものを１つ選びなさい。
正解（2）
正解率 54.2％（１） 不動産担保は，金融機関にとって，調査に時間がかかる反面，担保設定後の継続的な管理が不要であること，債務不履行となった場合の換金処分が容易なことなどのメリットがある。
解 説（２） 抵当不動産の所有者が融資申込人以外の第三者である場合，必ず融資申込人に面接して所有者の意思を確認するとともに，契約書の抵当権設定金額も融資（1）担保とは，融資金が約定どおり返済されない場合に備えて，あらかじめ金融機関が債務申込人本人に記入してもらう必要がある。
（３） 担保にする土地の用途制限や建築物を建てるときの容積率，建蔽率などの法 （1）者または第三者との契約によって提供させる有形・無形の財産をいう。したがって，
令上の制限は，物件の所在している自治体の担当窓口やホームページなどで確は正しい。テキスト P112 1 担保にはどのようなものがあるか認することができる。
（2）法定担保物権は，先取特権や留置権など，一定の要件が備われば法律上当然に生ずる担保物権である。したがって，（2）は誤っているので，本問の正解である。テキスト P112
1

担保にはどのようなものがあるか（3）物的担保は，留置権を除いて優先弁済権（他の債権者よりも先に弁済を受けることがで
農林中金アカデミー（ 10 ）
きる効力）を持っている。したがって，（3）は正しい。テキスト P112
ようなものがあるか− 37 −

1

担保にはどの

［問 37 ］ 担保について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 担保とは，融資金が約定どおり返済されない場合に備えて，あらかじめ金融
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
機関が債務者または第三者との契約によって提供させる有形・無形の財産をいう。
（２） 法定担保物権は，抵当権や質権など，一定の要件が備われば法律上当然に生ずる担保物権である。
不
動
産
担
保
（３） 物的担保は，人的担保とは違い，留置権を除いて優先弁済権（他の債権者よりも先に弁済を受けることができる効力）を持っている。
［問 38 ］ 不動産担保について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 不動産担保は，金融機関にとって，調査に時間がかかる反面，担保設定後の継続的な管理が不要であること，債務不履行となった場合の換金処分が容易なことなどのメリットがある。
（２） 抵当不動産の所有者が融資申込人以外の第三者である場合，必ず融資申込人に面接して所有者の意思を確認するとともに，契約書の抵当権設定金額も融資
申込人本人に記入してもらう必要がある。
（３） 担保にする土地の用途制限や建築物を建てるときの容積率，建蔽率などの法
令上の制限は，物件の所在している自治体の担当窓口やホームページなどで確認することができる。

正解（3）

正解率

農林中金アカデミー

49.6％（ 10 ）解説（1）不動産担保は，金融機関にとって，調査に時間がかかること，調査のためにはある程度の専門知識を必要とすること，担保設定後も継続的な管理が必要であること，債務不履行となった場合の換金処分に時間がかかることなど，さまざまなデメリットがある。したがって，（1）は誤っている。テキスト P113

1-1

不動産担保とは（2）抵当不動産の所有者が融資申込人以外の第三者である場合は，必ず面接して所有者の意思を確認するとともに，契約書の抵当権設定金額も所有者本人に記入してもらう。したがって，（2）は誤っている。テキスト P114

1-2

不動産を担保にとる場合の調査手順（3）担保にする土地の用途制限や建築物を建てるときの容積率，建蔽率，高さ制限，都市計
画道路の有無などは，物件の所在している自治体の担当窓口やホームページなどで確認することができる。したがって，（3）は正しいので，本問の正解である。テキスト P114
1-2

不動産を担保にとる場合の調査手順− 38 −

第 53 回信用事業基礎 _ 融資

質 権 お よ び 譲 渡 担 保［問 39 ］ 質権および譲渡担保について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 動産または不動産を対象とした質権設定契約は要物契約であるので，担保物件の引渡しを受けなければならない。
（２） 債権を対象とした質権設定契約は，対象の引渡しを要しない諾成契約とされている。
（３） 譲渡担保は，民法の規定に従い，担保にしようとするものの所有権を債権者に移す約定担保物権である。
［問 40 ］ 抵当権について，誤っているものを１つ選びなさい。
正解（3）
正解率 23.7％（１） 抵当権設定契約は，債権者と抵当権設定者（担保提供者）との間で，設定について合意契約を結ぶことによって担保不動産上に成立し，債権者は抵当権を取得することになる。
解 説（２） 抵当権設定契約は，口頭で成立することはないので，法的な証拠書類として契約書（抵当権設定契約証書）を作成する必要がある。
（1）動産または不動産を対象とした質権設定契約は要物契約であるので，担保物件の引渡し（３） 担保提供者が法人の場合，抵当権設定契約にあたっては，担保提供がその法人の定款などに定められた目的の範囲内の行為であるかどうか，また，取締役を受けなければならない。したがって，（1）は正しい。テキスト P116 1-3 預貯金を担会や理事会等の承認の有無についても注意する必要がある。
保にとる（2）債権を対象とした質権設定契約は，対象の引渡しを要しない諾成契約とされている（た［問 41 ］ 抵当権の法的性質について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 被担保債権が，債権譲渡や代位弁済によって第三者に移転しても，それにだし，融資実務では，トラブル防止の観点から，担保差入証と一緒に質権設定する預（貯）伴って抵当権が第三者に移転することはない。
金証書・通帳の交付を受けるのが一般的である）。したがって，（2）は正しい。テキスト（２） 抵当権設定者（担保提供者）が受け取ることができる抵当物件の売却代金や損P116 1-3
預貯金を担保にとる害賠償金，火災保険金請求権に対しては，抵当権の効力は及ばない。
（３） 抵当権によって担保されている債権の一部について弁済があっても，債権が（3）譲渡担保は，担保にしようとするものの所有権を債権者に移す約定担保物権であり，民残っていれば，担保物件すべてについて抵当権の効力が及ぶ。
法に規定はないが，判例・学説ともその有効性を認めている。したがって，（3）は誤って［問 42 ］ 根抵当権について，誤っているものを１つ選びなさい。
いるので，本問の正解である。テキスト
P116 1-3 預貯金を担保にとる（１） 根抵当権は，一定の範囲に属する不特定の債権を極度額まで担保する抵当権であり，現在すでに発生している債権を除き，将来発生する債権を担保する。
（２） 根抵当権は，被担保債権が弁済されても消滅せず，また，債権が譲渡されても移転しない。
（３） 極度額とは，根抵当権によって担保される被担保債権の上限枠のことで，根抵当権については，設定契約時に極度額を定めることになっている。

（ 11 ）− 39 −

農林中金アカデミー

［問 39 ］ 質権および譲渡担保について，誤っているものを１つ選びなさい。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
（１） 動産または不動産を対象とした質権設定契約は要物契約であるので，担保物件の引渡しを受けなければならない。
（２） 債権を対象とした質権設定契約は，対象の引渡しを要しない諾成契約とされ
ている。
抵
当
権
（３） 譲渡担保は，民法の規定に従い，担保にしようとするものの所有権を債権者に移す約定担保物権である。
［問 40 ］ 抵当権について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 抵当権設定契約は，債権者と抵当権設定者（担保提供者）との間で，設定について合意契約を結ぶことによって担保不動産上に成立し，債権者は抵当権を取得することになる。
（２） 抵当権設定契約は，口頭で成立することはないので，法的な証拠書類として契約書（抵当権設定契約証書）を作成する必要がある。
（３） 担保提供者が法人の場合，抵当権設定契約にあたっては，担保提供がその法人の定款などに定められた目的の範囲内の行為であるかどうか，また，取締役
会や理事会等の承認の有無についても注意する必要がある。
［問 41 ］ 抵当権の法的性質について，正しいものを１つ選びなさい。
正解（2）
正解率 35.9％（１） 被担保債権が，債権譲渡や代位弁済によって第三者に移転しても，それに伴って抵当権が第三者に移転することはない。
（２） 抵当権設定者（担保提供者）が受け取ることができる抵当物件の売却代金や損解 説
害賠償金，火災保険金請求権に対しては，抵当権の効力は及ばない。
（３） 抵当権によって担保されている債権の一部について弁済があっても，債権が（1）抵当権設定契約は，債権者と抵当権設定者（担保提供者）との間で，設定について合意
残っていれば，担保物件すべてについて抵当権の効力が及ぶ。

契約を結ぶことによって担保不動産上に成立し，債権者は抵当権を取得することになる。
［問 42 ］ 根抵当権について，誤っているものを１つ選びなさい。
したがって，（1）は正しい。テキスト P117 2 抵当権とはどのような権利か（１） 根抵当権は，一定の範囲に属する不特定の債権を極度額まで担保する抵当権（2）抵当権設定契約は，法的には口頭でも成立するが，後日の紛争を避けるためにも，証拠であり，現在すでに発生している債権を除き，将来発生する債権を担保する。
（２） 根抵当権は，被担保債権が弁済されても消滅せず，また，債権が譲渡されて書類として契約書（抵当権設定契約証書）を作成する。したがって，（2）は誤っているので，も移転しない。
本問の正解である。テキスト
P118 2-1 抵当権設定契約で注意すること（３） 極度額とは，根抵当権によって担保される被担保債権の上限枠のことで，根（3）担保提供者が法人の場合，抵当権設定契約にあたっては，担保提供がその法人の定款な抵当権については，設定契約時に極度額を定めることになっている。
どに定められた目的の範囲内の行為であるかどうか，また，取締役会や理事会等の承認の有無についても注意する必要がある。したがって，（3）は正しい。テキスト P118
抵当権設定契約で注意すること（ 11 ）− 40 −

農林中金アカデミー

2-1

（１） 抵当権設定契約は，債権者と抵当権設定者（担保提供者）との間で，設定について合意契約を結ぶことによって担保不動産上に成立し，債権者は抵当権を取
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
得することになる。
（２） 抵当権設定契約は，口頭で成立することはないので，法的な証拠書類として契約書（抵当権設定契約証書）を作成する必要がある。
（３） 担保提供者が法人の場合，抵当権設定契約にあたっては，担保提供がその法抵 当 権 の 法 的 性 質
人の定款などに定められた目的の範囲内の行為であるかどうか，また，取締役
会や理事会等の承認の有無についても注意する必要がある。
［問 41 ］ 抵当権の法的性質について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 被担保債権が，債権譲渡や代位弁済によって第三者に移転しても，それに伴って抵当権が第三者に移転することはない。
（２） 抵当権設定者（担保提供者）が受け取ることができる抵当物件の売却代金や損害賠償金，火災保険金請求権に対しては，抵当権の効力は及ばない。
（３） 抵当権によって担保されている債権の一部について弁済があっても，債権が残っていれば，担保物件すべてについて抵当権の効力が及ぶ。
［問 42 ］ 根抵当権について，誤っているものを１つ選びなさい。
正解（3）
正解率 77.9％（１） 根抵当権は，一定の範囲に属する不特定の債権を極度額まで担保する抵当権であり，現在すでに発生している債権を除き，将来発生する債権を担保する。
（２） 根抵当権は，被担保債権が弁済されても消滅せず，また，債権が譲渡されて解 説も移転しない。
（３） 極度額とは，根抵当権によって担保される被担保債権の上限枠のことで，根（1）被担保債権が，債権譲渡や代位弁済によって第三者に移転すれば，抵当権もそれに伴っ抵当権については，設定契約時に極度額を定めることになっている。

て第三者に移転する（随伴性）。したがって，（1）は誤っている。テキスト P118

2-2

抵

当権の法的性質（2）抵当権の効力は，抵当権設定者（担保提供者）が受け取ることができる抵当物件の売却
代金や損害賠償金，火災保険金請求権に対しても及ぶ（物上代位性）。したがって，（2）は誤っている。テキスト P118

2-2

抵当権の法的性質（3）抵当権によって担保されている債権の一部について弁済があっても，債権が残っていれ
農林中金アカデミー（ 11 ）
ば，担保物件すべてについて抵当権の効力が及ぶ（不可分性）。したがって，（3）は正しいので，本問の正解である。テキスト P118

2-2

− 41 −

抵当権の法的性質

［問 41 ］ 抵当権の法的性質について，正しいものを１つ選びなさい。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
（１） 被担保債権が，債権譲渡や代位弁済によって第三者に移転しても，それに伴って抵当権が第三者に移転することはない。
（２） 抵当権設定者（担保提供者）が受け取ることができる抵当物件の売却代金や損害賠償金，火災保険金請求権に対しては，抵当権の効力は及ばない。
根抵
当権（３） 抵当権によって担保されている債権の一部について弁済があっても，債権が残っていれば，担保物件すべてについて抵当権の効力が及ぶ。
［問 42 ］ 根抵当権について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 根抵当権は，一定の範囲に属する不特定の債権を極度額まで担保する抵当権であり，現在すでに発生している債権を除き，将来発生する債権を担保する。
（２） 根抵当権は，被担保債権が弁済されても消滅せず，また，債権が譲渡されても移転しない。
（３） 極度額とは，根抵当権によって担保される被担保債権の上限枠のことで，根抵当権については，設定契約時に極度額を定めることになっている。

正解（1）

正解率

解

68.7％

説

（1）根抵当権は，一定の範囲に属する不特定の債権を極度額まで担保する抵当権で，現在す農林中金アカデミー（ 11 ）
でに発生している債権はもちろん，将来発生するであろう特定債権を含めて，全体として極度額の範囲内で不特定の債権を担保する。したがって，（1）は誤っているので，本問の正解である。テキスト P118・119

2-3

抵当権には 2 つの種類がある（2）根抵当権には，付従性や随伴性はない。したがって，（2）は正しい。テキスト P119
2-3

抵当権には 2 つの種類がある（3）極度額とは，根抵当権によって担保される被担保債権の上限枠のことで，根抵当権については，設定契約時に極度額を定めることになっている。したがって，（3）は正しい。テキスト P120

2-4

普通抵当権と根抵当権− 42 −

第 53 回

抵

当

権

の

設

信用事業基礎 _ 融資

定

［問 43 ］ 抵当権の設定について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 抵当権設定の登記をすれば，この登記以後の目的不動産の第三取得者，後順
位抵当権者，差押債権者に対して，自己の抵当権の存在やその優先順位を主張することができる。
（２） 建物が建っている土地に抵当権を設定する場合には，土地と建物の両方を抵当権の目的物とすることはできない。
（３） 農地を宅地等にするために，所有権の移転，質権・賃借権その他使用・収益を目的とする権利の設定・移転をする場合には，農地法の規定により農業委員
会への届出が必要となる。
［問 44 ］ 保証について，誤っているものを１つ選びなさい。
正解（1）
正解率 63.4％（１） 保証は，特定の財産が担保の目的になっているわけではなく，保証人の全財産が主債務の限度で担保されている。
（２） 保証契約は，契約を結ぶ者の間の合意によって成立する諾成契約であり，必ずしも書面による必要はない。 解 説（３） 事業用融資の第三者個人保証については，契約の締結に先立ち，保証人にな（1）抵当権設定の登記をすれば，この登記以後の目的不動産の第三取得者，後順位抵当権者，ろうとする者が保証意思を表示した公正証書を作成する必要がある。

差押債権者に対して，自己の抵当権の存在やその優先順位を主張することができる。した［問 45 ］ 連帯保証について，正しいものを１つ選びなさい。
がって，（1）は正しいので，本問の正解である。テキスト P120 3 抵当権設定のポイン（１） 金融機関が融資をするに際して求める保証を連帯保証とする場合には，連帯ト保証の特約を設けなければならない。
（２） 債権者が連帯保証人に対して保証債務の履行を求めて強制執行をしてきた場（2）建物が建っている土地は，土地だけに抵当権を設定するのではなく，土地と建物の両方
合，主たる債務者に弁済の資力があり，その執行が容易であることを証明すれを抵当権の目的物とする。したがって，（2）は誤っている。テキスト P121 3 抵当権設ば，主たる債務者の財産に執行するよう主張して，債権者からの履行の請求を定のポイント
拒絶することができる。
（３） 連帯保証人には債務の負担部分がないため分別の利益はなく，連帯保証人が（3）農地を宅地等にするために，所有権の移転，質権・賃借権その他使用・収益を目的とす
数人いる場合，そのそれぞれに保証債務の全額を請求することができる。
る権利の設定・移転をする場合には，農地法の規定により都道府県知事等の許可が必要と［問 46 ］ 根保証について，誤っているものを１つ選びなさい。
なる。したがって，（3）は誤っている。テキスト P121 3 抵当権設定のポイント（１） 根保証には，一定の保証期間内で，限度額を定めない「包括根保証」と，これを定める「限定根保証」とがある。
（２） 法人以外の根保証人を受け入れる場合は，債権極度額の定めが必要であり，また，それが貸金等根保証契約である場合は元本確定期日の定めが必要となる。
（３） 根保証人との合意の上で設定した債権極度額および元本確定期日は，今後金融機関が債務者と取引を行うにあたっての根保証人の責任範囲を定めているもので，将来の融資を約束するものではないことを説明する必要がある。

農林中金アカデミー（ 12 ）− 43 −

（１） 抵当権設定の登記をすれば，この登記以後の目的不動産の第三取得者，後順
位抵当権者，差押債権者に対して，自己の抵当権の存在やその優先順位を主張
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
することができる。
（２） 建物が建っている土地に抵当権を設定する場合には，土地と建物の両方を抵当権の目的物とすることはできない。
（３） 農地を宅地等にするために，所有権の移転，質権・賃借権その他使用・収益
保証を目的とする権利の設定・移転をする場合には，農地法の規定により農業委員
会への届出が必要となる。
［問 44 ］ 保証について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 保証は，特定の財産が担保の目的になっているわけではなく，保証人の全財産が主債務の限度で担保されている。
（２） 保証契約は，契約を結ぶ者の間の合意によって成立する諾成契約であり，必ずしも書面による必要はない。
（３） 事業用融資の第三者個人保証については，契約の締結に先立ち，保証人になろうとする者が保証意思を表示した公正証書を作成する必要がある。
［問 45 ］ 連帯保証について，正しいものを１つ選びなさい。
正解（2）
正解率 80.9％（１） 金融機関が融資をするに際して求める保証を連帯保証とする場合には，連帯保証の特約を設けなければならない。
（２） 債権者が連帯保証人に対して保証債務の履行を求めて強制執行をしてきた場
解 説合，主たる債務者に弁済の資力があり，その執行が容易であることを証明すれ
ば，主たる債務者の財産に執行するよう主張して，債権者からの履行の請求を（1）保証は，特定の財産が担保の目的になっているわけではなく，保証人の全財産が主債務拒絶することができる。
（３）
連帯保証人には債務の負担部分がないため分別の利益はなく，連帯保証人がの限度で担保されている。
したがって，（1）は正しい。テキスト P123 4-1 保証（人的担保）
数人いる場合，そのそれぞれに保証債務の全額を請求することができる。
と物的担保の違い（2）保証契約は，書面でしなければ効力を生じない。したがって，［問 46 ］ 根保証について，誤っているものを１つ選びなさい。（2）は誤っているので，（１） 根保証には，一定の保証期間内で，限度額を定めない「包括根保証」と，こ本問の正解である。テキスト
P123 4-2 保証契約の成立れを定める「限定根保証」とがある。
（3）事業用融資の第三者個人保証については，契約の締結に先立ち，その締結の日前
1 カ月（２） 法人以外の根保証人を受け入れる場合は，債権極度額の定めが必要であり，以内に，また，それが貸金等根保証契約である場合は元本確定期日の定めが必要となる。
保証人になろうとする者が保証意思を表示した公正証書（保証意思宣明公正証書）（３） 根保証人との合意の上で設定した債権極度額および元本確定期日は，今後金を作成する必要がある。したがって，（3）は正しい。テキスト P124 4-4 保証意思の確融機関が債務者と取引を行うにあたっての根保証人の責任範囲を定めているも認ので，将来の融資を約束するものではないことを説明する必要がある。

農林中金アカデミー（ 12 ）− 44 −

［問 44 ］ 保証について，誤っているものを１つ選びなさい。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
（１） 保証は，特定の財産が担保の目的になっているわけではなく，保証人の全財産が主債務の限度で担保されている。
（２） 保証契約は，契約を結ぶ者の間の合意によって成立する諾成契約であり，必ずしも書面による必要はない。
連帯
保証（３） 事業用融資の第三者個人保証については，契約の締結に先立ち，保証人になろうとする者が保証意思を表示した公正証書を作成する必要がある。
［問 45 ］ 連帯保証について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 金融機関が融資をするに際して求める保証を連帯保証とする場合には，連帯保証の特約を設けなければならない。
（２） 債権者が連帯保証人に対して保証債務の履行を求めて強制執行をしてきた場
合，主たる債務者に弁済の資力があり，その執行が容易であることを証明すれ
ば，主たる債務者の財産に執行するよう主張して，債権者からの履行の請求を拒絶することができる。
（３） 連帯保証人には債務の負担部分がないため分別の利益はなく，連帯保証人が数人いる場合，そのそれぞれに保証債務の全額を請求することができる。
［問 46 ］ 根保証について，誤っているものを１つ選びなさい。
正解（3）
正解率 71.8％（１） 根保証には，一定の保証期間内で，限度額を定めない「包括根保証」と，これを定める「限定根保証」とがある。
（２） 法人以外の根保証人を受け入れる場合は，債権極度額の定めが必要であり，
解 説
また，それが貸金等根保証契約である場合は元本確定期日の定めが必要となる。
（３） 根保証人との合意の上で設定した債権極度額および元本確定期日は，今後金（1）連帯保証の特約がなくても，債権者，債務者の双方かまたは一方が商人である場合の債
融機関が債務者と取引を行うにあたっての根保証人の責任範囲を定めているもので，将来の融資を約束するものではないことを説明する必要がある。
務の保証は，連帯保証になる。したがって，（1）は誤っている。テキスト P126 4-7 連

帯保証（2）連帯保証人には「検索の抗弁権」がなく，債権者が連帯保証人に対して保証債務の履行を求めて強制執行をしてきた場合でも，主たる債務者に弁済の資力があることを証明して，（ 12 ）

農林中金アカデミー

履行の請求を拒絶することはできない。したがって，（2）は誤っている。テキスト P126
4-7

連帯保証（用語解説：催告の抗弁権と検索の抗弁権）（3）連帯保証人には「分別の利益」がない。したがって，（3）は正しいので，本問の正解である。テキスト P126

4-7

連帯保証（用語解説：分別の利益）− 45 −

（１） 金融機関が融資をするに際して求める保証を連帯保証とする場合には，連帯保証の特約を設けなければならない。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資（２） 債権者が連帯保証人に対して保証債務の履行を求めて強制執行をしてきた場
合，主たる債務者に弁済の資力があり，その執行が容易であることを証明すれ
ば，主たる債務者の財産に執行するよう主張して，債権者からの履行の請求を拒絶することができる。
根保証（３） 連帯保証人には債務の負担部分がないため分別の利益はなく，連帯保証人が数人いる場合，そのそれぞれに保証債務の全額を請求することができる。
［問 46 ］ 根保証について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 根保証には，一定の保証期間内で，限度額を定めない「包括根保証」と，これを定める「限定根保証」とがある。
（２） 法人以外の根保証人を受け入れる場合は，債権極度額の定めが必要であり，また，それが貸金等根保証契約である場合は元本確定期日の定めが必要となる。
（３） 根保証人との合意の上で設定した債権極度額および元本確定期日は，今後金融機関が債務者と取引を行うにあたっての根保証人の責任範囲を定めているもので，将来の融資を約束するものではないことを説明する必要がある。

正解（1）

正解率

34.4％

（ 12 ）

農林中金アカデミー

解説（1）根保証には，保証の期間や限度額を定めない「包括根保証」と，これらを定める「限定根保証」とがある。したがって，（1）は誤っているので，本問の正解である。テキスト
P127

4-8

根保証

（2）法人以外の根保証人を受け入れる場合は，債権極度額の定めが必要であり，また，それが貸金等根保証契約である場合は元本確定期日の定めが必要となる。したがって，（2）は正しい。テキスト P127・128

4-8

根保証

（3）根保証人との合意の上で設定した債権極度額および元本確定期日は，今後金融機関が債務者と取引を行うにあたっての根保証人の責任範囲を定めているもので，将来の融資を約束するものではないことを説明する必要がある。したがって，（3）は正しい。テキスト
P128

4-9

根保証契約締結時の保証人に対する説明義務− 46 −

第 53 回信用事業基礎 _ 融資

経営者保証に関するガイドライン［問 47 ］ 経営者保証に関するガイドラインについて，正しいものはいくつあるか。
（１）
～
（３）
の中から１つ選びなさい。
ａ．金融機関は，在庫（原材料，商品）や機械設備，売掛金などの資産を担保とする融資など，経営者保証の機能を代替する融資手法のメニューの充実を図る
ことが求められる。
ｂ．債務者が経営者保証を提供せずに資金調達を希望する場合には，業務，経理，資産所有等に関し，法人と経営者の関係が一体化していることが求められる。
ｃ．保証債務の整理にあたっては，残存資産のうち，事業継続に必要な資産は保証人から法人に譲渡し，保証債務の返済原資から除外する。
（１） １つ（２） ２つ（３） ３つ［問 48 ］ 融資の実行にあたって必要となる書類について，正しいものを１つ選び正解（2）
正解率 42.0％
なさい。
（１） 農協取引約定書を取り交わすと与信取引が成立し，金融機関に融資義務が生ずることになるので，誤解のないよう融資申込者に対して十分に説明したうえ
解 説
で取り交わす必要がある。
（２） 法律では，契約書の中に，本人の署名か，本人の意思に基づく記名があれば，ａ．金融機関は，
在庫（原材料，商品）や機械設備，売掛金などの資産を担保とする融資（ABL）
法的効力を持つとされている。
（３）
提出書類の記載事項が間違っていたために訂正している場合は，連署人全員など，経営者保証の機能を代替する融資手法のメニューの充実を図る必要がある。
したがっが訂正印を押しているかどうかを確認するとともに，書類が２枚以上にわたるて，ａは正しい。テキスト P129 5-1 経営者保証に依存しない融資の一層の推進
場合や複数の文書を作成する場合は，契印や割印により，同じ日に同じ内容でｂ．債務者が経営者保証を提供せずに資金調達を希望する場合には，業務，経理，資産所有作成されたことを確認する。

等に関し，法人と経営者の関係が明確に区分・分離されている必要がある。したがって，［問 49 ］ 相殺について，誤っているものを１つ選びなさい。
ｂは誤っている。テキスト
P129 5-1 経営者保証に依存しない融資の一層の推進（１） 相殺とは，債権者が債務者に対して同種の債務を持っている場合に，当事者
ｃ．保証人が手元に残すことのできる残存資産のうち，事業継続に必要な資産は保証人からが合意のうえ，その債権と債務を対当額で消滅させる意思表示をいう。
（２） 相殺は，同一当事者間に同種の債権の対立があり，両債権がともに弁済期に法人に譲渡し，保証債務の返済原資から除外する。したがって，ｃは正しい。テキスト
あるときに可能となる。
P131
5-4
保証債務の整理（３） 期限の到来した債権については，いつでも取引先の預貯金その他の債権と相殺することができる。
以上により，正しいものはａとｃの2 つなので，（2）が本問の正解である。

（ 13 ）− 47 −

農林中金アカデミー

ことが求められる。
ｂ．債務者が経営者保証を提供せずに資金調達を希望する場合には，業務，経理，第 53 回 信用事業基礎 _ 融資
資産所有等に関し，法人と経営者の関係が一体化していることが求められる。
ｃ．保証債務の整理にあたっては，残存資産のうち，事業継続に必要な資産は保証人から法人に譲渡し，保証債務の返済原資から除外する。
（１） １つ融資の実行にあたって必要となる書類（２） ２つ（３） ３つ［問 48 ］ 融資の実行にあたって必要となる書類について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 農協取引約定書を取り交わすと与信取引が成立し，金融機関に融資義務が生ずることになるので，誤解のないよう融資申込者に対して十分に説明したうえで取り交わす必要がある。
（２） 法律では，契約書の中に，本人の署名か，本人の意思に基づく記名があれば，法的効力を持つとされている。
（３） 提出書類の記載事項が間違っていたために訂正している場合は，連署人全員が訂正印を押しているかどうかを確認するとともに，書類が２枚以上にわたる
場合や複数の文書を作成する場合は，契印や割印により，同じ日に同じ内容で作成されたことを確認する。
［問 49 ］ 相殺について，誤っているものを１つ選びなさい。
正解（3）
正解率 70.2％（１） 相殺とは，債権者が債務者に対して同種の債務を持っている場合に，当事者が合意のうえ，その債権と債務を対当額で消滅させる意思表示をいう。
（２） 相殺は，同一当事者間に同種の債権の対立があり，両債権がともに弁済期に解 説あるときに可能となる。
（３） 期限の到来した債権については，いつでも取引先の預貯金その他の債権と相（1）農協取引約定書は，定型的な取引内容を明文化し，取引上の便宜をはかったものである。
殺することができる。

農協取引約定書を取り交わしたからといって，具体的な与信取引が成立するというわけではなく，また融資義務が生ずるものでもない。したがって，（1）は誤っている。テキスト
P136

2-2

新規融資取引の場合は農協取引約定書を取り交わす（2）法律では，契約書の中に，本人の署名か，本人の意思に基づく押印があれば，法的効力を持つとされている（民事訴訟法 228 条 4 項）。したがって，署名は法的効力を持つが，記名だけの場合には法的効力を持たない。したがって，（2）は誤っている。テキスト
P136

2-3

署名捺印と記名押印（ 13 ）

農林中金アカデミー（3）提出書類の記載事項が間違っていたために訂正している場合は，連署人全員が訂正印を押しているかどうかを確認するとともに，書類が 2 枚以上にわたる場合や複数の文書を作成する場合は，契印や割印により，同じ日に同じ内容で作成されたことを確認する。したがって，（3）は正しいので，本問の正解である。テキスト P138・139
必要書類のチェックポイント− 48 −

3

融資実行時のずることになるので，誤解のないよう融資申込者に対して十分に説明したうえで取り交わす必要がある。
第 53 回 信用事業基礎 _ 融資（２） 法律では，契約書の中に，本人の署名か，本人の意思に基づく記名があれば，法的効力を持つとされている。
（３） 提出書類の記載事項が間違っていたために訂正している場合は，連署人全員が訂正印を押しているかどうかを確認するとともに，書類が２枚以上にわたる
相殺
場合や複数の文書を作成する場合は，契印や割印により，同じ日に同じ内容で作成されたことを確認する。
［問 49 ］ 相殺について，誤っているものを１つ選びなさい。
（１） 相殺とは，債権者が債務者に対して同種の債務を持っている場合に，当事者が合意のうえ，その債権と債務を対当額で消滅させる意思表示をいう。
（２） 相殺は，同一当事者間に同種の債権の対立があり，両債権がともに弁済期にあるときに可能となる。
（３） 期限の到来した債権については，いつでも取引先の預貯金その他の債権と相殺することができる。

正解（1）

正解率

解

38.2％

説

（1）相殺とは，債権者が債務者に対して同種の債務を持っている場合に，その債権と債務を農林中金アカデミー（ 13 ）
対当額で消滅させる一方的な意思表示をいう。したがって，（1）は誤っているので，本問の正解である。テキスト P149・150

6-1

相殺の要件

（2）相殺は，同一当事者間に同種の債権の対立があり，両債権がともに弁済期にある（期限が到来している）ときに可能となる。したがって，（2）は正しい。テキスト P150

6-1

相殺の要件
（3）期限の到来した債権については，いつでも取引先の預貯金その他の債権と相殺することができる（法定相殺）。したがって，（3）は正しい。テキスト P150
相殺− 49 −

6-2

法定相殺と約定

第 53 回相

信用事業基礎 _ 融資

続

［問 50 ］ 相続について，正しいものを１つ選びなさい。
（１） 個人債務者が死亡した場合，相続人は，相続開始の時から，被相続人の財産に属した一切の権利義務を承継する。
（２） 個人債務者が死亡し，生前に割り引いた手形の不渡りなど買戻し事由が発生した場合でも，相続人が買戻し義務を負担することはない。
（３） 不動産担保提供者が死亡した場合，担保物権は無効となるので，速やかに担保物件の名義を相続人名義に変えてもらう必要がある。

正解（1）

正解率

解

63.4％

説

（1）個人債務者が死亡した場合，相続人は，相続開始の時から，被相続人の財産に属した一切の権利義務を承継する（民法 896 条）。したがって，（1）は正しいので，本問の正解である。
テキスト P153

8

債務者等の死亡と相続実務（2）個人債務者が死亡し，生前に割り引いた手形の不渡りなど買戻し事由が発生した場合は，相続人が買戻し義務を負担することになる。したがって，（2）は誤っている。テキスト
P154

8-2

融資金の種類別の相続（3）不動産担保提供者が死亡した場合，担保提供者が債務者本人であっても，第三者であっても，担保物権はそのまま有効である。ただし，実務上は，担保物件の名義を速やかに相続人名義に変えてもらうようにする。したがって，（3）は誤っている。テキスト P156
8-4

ケース別の相続実務

農林中金アカデミー（ 14 ）− 50 −

第 53 回信用事業基礎 _ 融資

正解一覧表
問題 正解

問題 正解

問題 正解

問題 正解

問題 正解

問１

２

問11

１

問21

３

問31

１

問41

３

問２

３

問12

２

問22

３

問32

３

問42

１

問３

１

問13

１

問23

２

問33

２

問43

１

問４

２

問14

３

問24

１

問34

３

問44

２

問５

３

問15

３

問25

２

問35

２

問45

３

問６

３

問16

３

問26

１

問36

１

問46

１

問７

２

問17

２

問27

３

問37

２

問47

２

問８

１

問18

２

問28

２

問38

３

問48

３

問９

１

問19

１

問29

１

問39

３

問49

１

問10

２

問20

１

問30

３

問40

２

問50

１