決算

報

告

平成２６年

４月１日から

平成２７年

３月３１日まで

公 益 財 団 法 人 キ ー プ 協 会

商 号

北杜書

市

高根町 清 里３ ５４ ５比 較 貸 借 対 照 表
平成２７年３月３１日現在
資産の科
１ . 流 動 資
現
当座
預
普通
預
郵
便
定
期
預
売
掛
棚
卸
資
未収
立
替
仮払
貸 倒 引 当流 動 資 産 合
２ . 固 定 資
① 基 本 財
特定
預
建部
目
産
金
金
金
口金
金
産
金
金
金
金
計
産
産
金
物

基 本 財 産 合 計② 特 定 資 産
保 育 園 引 当 預 金
施設整備基金引当預金
ラッシュ基金創設引当預金
ラ ッ シュ セン ター 運営 引当 預金
震 災 支 援 引 当 預 金

建物設
備
建 設 仮 勘 定
特 定 資 産 合 計③その他 固定資産
建物
設
備
構
築物
農機
具
車 両 運 搬 具
什器
備
品
牛馬
リース
資産
ソ フ ト ウ ェ ア
電 話 加 入 権
通 信 施 設 利 用 権
著
作権
出資
金
長 期 貸 付 金
長 期 前 払 費 用
差 入 保 証 金
その他固定資産合計
固 定 資 産 合 計
資産合計

平成２６年度

平成２５年度差異9,773,055
0
4,497,403
2,337,414
7,094,605
62,051,857
50,234,464
108,289,173
165,424
449,881△ 1,163,300
243,729,976

5,594,154016,249,389
1,407,652
072,843,875
47,843,685
5,157,429
2,841,671
714,934△ 545,300
152,107,489

4,178,901
0△ 11,751,986
929,762
7,094,605△ 10,792,018
2,390,779
103,131,744△ 2,676,247△ 265,053△ 618,000
91,622,487

0
1,252,922,605

0
1,231,303,197

0
21,619,408

1,252,922,605

1,231,303,197

21,619,408

0035,2777,413
044,064,092
56,960,556
29,184,698
130,252,036

0
271,052
2,096,591
402,0140
47,968,990
19,452,556
36,285,598
106,476,8010△ 271,052△ 2,061,314△ 394,601
0△ 3,904,898
37,508,000△ 7,100,900
23,775,235

332,475,205
346,675,872
189,382,506
2723,377
14,048,625
5,654,700
117,354,900
159,017
1,890,681
194,715
4,710,417
1,417,000
5,446,602
42,377,008
1,997,862

353,924,598
384,726,830
204,726,997
2
291,810
22,256,356
4,824,522
133,496,810
199,617
1,890,681
302,005
4,710,417
1,417,000
5,460,763
43,304,655
1,606,960

1,064,508,489
2,447,683,130
2,691,413,106

1,163,140,023
2,500,920,021
2,653,027,510△ 21,449,393△ 38,050,958△ 15,344,491
0
431,567△ 8,207,731
830,178△ 16,141,910△ 40,600
0△ 107,290
00△ 14,161△ 927,647
390,9020△ 98,631,534△ 53,236,891
38,385,596

比 較 貸 借 対 照 表
平成２７年３月３１日現在
負債・正味財産の部
科
目
１ . 流 動 負 債
買掛金
短 期 借 入 金
未払金
未 払 消 費 税 等
未 払 法 人 税 等
預り
金
仮受
金
賞 与 引 当 金

平成２６年度

平成２５年度

21,416,998
0145,435,599
34,486,100
142,400
16,173,966
11,147,424
8,540,000

15,941,623
0
62,941,305
3,798,600
142,400
17,677,699
12,235,112
10,510,000

5,475,375
082,494,294
30,687,500
0△ 1,503,733△ 1,087,688△ 1,970,000

流 動 負 債 合 計
２ . 固 定 負 債
長 期 未 払 金
長 期 借 入 金
退 職 給 付 引 当 金

237,342,487

123,246,739

114,095,748

124,073,865
709,574,000
21,499,881

140,340,666
744,574,000
20,768,095△ 16,266,801△ 35,000,000
731,786

固 定 負 債 合 計
負債合計
３ ． 正 味 財 産① 指 定 正 味 財 産
補 助 金 ・ 助 成 金
寄付金
指定正味財産合計

855,147,746
1,092,490,233

905,682,761
1,028,929,500△ 50,535,015
63,560,733

143,378,409
438,426,082
581,804,491
517,136,095 ) (64,668,396 ) (1,017,118,382
735,786,510 ) (65,583,640 ) (1,598,922,873
2,691,413,106

46,320,759
442,320,218
488,640,977
414,118,531 ) (74,522,446 ) (1,135,457,033
817,184,666 ) (31,954,355 ) (1,624,098,010
2,653,027,510

97,057,650△ 3,894,136
93,163,514
103,017,564 )△ 9,854,050 )△ 118,338,651△ 81,398,156 )
33,629,285 )△ 25,175,137
38,385,596(内基本財産への充当額）(内特定資産への充当 額)((② 一 般 正 味 財 産(内基本財産への充当額）(内特定資産への充当 額)

正 味 財 産 合 計
負債基本財産合計((差異正 味 財 産 増 減 計 算 書
自平成２６年４月１日～至平成２７年３月３１日
科目
Ⅰ 一 般 正 味 財 産 増 減 の 部
常増
減の部
1． 経
常収
益
(1) 経
（ 基 本 財 産 運 用 益 ）基 本 財 産 受 取 利 息（受取会費）
受取会費（事業収益）
事 業 収 益 明 細（ 受 取 補 助 金 等 ）補 助 金 助 成 金 収 入
指定正味財産より振替補助金収入（受寄取 寄 付 金 ）付金収入

指定正味財産より振替寄付金収入

（収益）
取
利息
収入
常収
益
計
常費
用
(2) 経
（事業費）
事業費
明
細（管理費）
管理費
明
細経
常費
用
計
当 期 経 常 増 減 額
２． 経 常 外 増 減 の 部
常外収
益
(1) 経
経 常 外 収 益 計
常外費
用
(2) 経
固 定 資 産 廃 棄 損
牛処分損
リ ー ス 解 約 損 失
経 常 外 費 用 計
当 期 経 常 外 増 減 額

当年度

前年度

増減

012,832△ 12,832

659,302791,492△ 132,190

1,476,006,159 1,477,516,348△ 1,510,189

8,798,589
5,196,350

8,527,030
5,359,209

271,559△ 162,859

3,068,861
18,292,062

7,018,685
25,624,705△ 3,949,824△ 7,332,643

108,913
114,123
14,801,256
625,859
1,526,931,492 1,525,590,283△ 5,210
14,175,397
1,341,209

1,493,802,065 1,502,461,058△ 8,658,993

雑受
雑経

税 引 前 当 期 一 般正 味財 産増 減額

法人税、住民税及び事業税

当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指 定 正 味 財 産 増 減 の 部
受取
寄付
金受 取 補 助 金 等
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正 味 財 産 期 末 残 高

94,261,794
98,647,779 △ 4,385,985
1,588,063,859 1,601,108,837 △ 13,044,978△ 61,132,367 △ 75,518,554
14,386,187
0056,969,174
94,710057,063,884△ 57,063,884△ 118,196,251
142,400△ 118,338,651
1,135,457,033
1,017,118,382

0
0

0
0

3,811
56,965,363
269,900△ 175,19000273,711
56,790,173△ 273,711 △ 56,790,173△ 75,792,265 △ 42,403,986
142,400
0△ 75,934,665 △ 42,403,986
1,211,391,698 △ 75,934,665
1,135,457,033 △ 118,338,651

14,397,926
5,100,900
9,297,026
102,254,000
2,000,000
100,254,000
23,488,412
30,983,914 △ 7,495,502
93,163,514 △ 23,883,014
117,046,528
488,640,977
512,523,991 △ 23,883,014
581,804,491
488,640,977
93,163,514
1,598,922,873 1,624,098,010 △ 25,175,137

財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
1． 重要な会計方針( 1 ) 有価証券の評価基準及び評価方法
その他の有価証券 時価のないもの・・・・移動平均法による原価法を採用している。
( 2 ) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価法を採用している。
( 3 ) 固定資産の減価償却の方法
建物・車両運搬具・什器備品・農機具・通信施設利用権・ソフトウェア
定額法又は旧定額法を採用している。
建物・設備・構築物
２０１０年度より定率法又は旧定率法から定額法又は旧定額法に変更している。
ただし、平成10年4月1日以後に取得した建物（附属設備を除く）については旧定額法、平成19年4月1日以後に取得した建物（附属設備を除く）については定額法を採用している
リース資産
リース期間定額法を採用している。
( 4 ) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理、平成２０年４月１日以後に契約したリース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、売買処理を採用している。
( 5 ) 引当金の計上基準
退職給付引当金・・・・期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
賞与引当金・・・・賞与金の支払に備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上している。
貸倒引当金・・・・債権の貸倒損失に備えるて、法人税法に規定する法定繰入率により計算した回収不能見込額を計上している。
( 6 ) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式を採用している。
( 7 ) 科目表示変更
繰延資産を長期前払費用に表示を変更した。

２． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高
当期増加額
基 本 財 産特定預金00
建物1,231,303,197
125,042,460
小計
特 定 資 産保 育 園 引 当 預 金
施設整備基金引当預金
ラッシュ基金創設引当預金
ラッ シュセン タ ー 運営引当預金
震 災 支 援 引 当 預 金

建設建
小合

設

仮勘

物
備
定計
計

当期減少額

当期末残高

0
103,423,052

01,252,922,605

1,231,303,197

125,042,460

103,423,052

1,252,922,605

0
271,052
2,096,591
402,0140
47,968,990
19,452,556
36,285,598
106,476,801
1,337,779,998

0
28
1,088,686
63,23028
040,478,161
160,514,921
202,145,054
327,187,514

0
271,080
3,150,000
457,83128
3,904,898
2,970,161
167,615,821
178,369,819
281,792,871

0035,2777,413
044,064,092
56,960,556
29,184,698
130,252,036
1,383,174,641

３． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
当期末残高( う ち指 定正 味財産からの充当額)( う ち一 般正 味財産からの充当額)

金物

01,252,922,605(517,136,095)(735,786,510)

小計
特 定 資 産保 育 園 引 当 預 金
施設整備基金引当預金

1,252,922,605

517,136,095

735,786,510

科目

基 本 財 産特定
建預ラッシュ基金創設引当預金
ラッ シュセン タ ー 運営引当預金
震 災 支 援 引 当 預 金

建
設
建
小合

設

仮勘物
備定
計
計

0035,277
7,413
044,064,092
56,960,556
29,184,698
130,252,036
1,383,174,641(うち負債に対
応 す る 額 )(35,277)(7,413)(44,064,092)(20,604,304)
64,668,396
581,804,491(36,356,252)(29,184,698)
65,583,640
801,370,150

４． 担保に供している資産
国際交流センターの建物は、山梨中央銀行より借入た７．０９５７４億円（借入条件１３年返済）の担保が設定されている 。
５． 固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高（直接法により減価償却を行っている場合）
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目

基 本 財 産 建
特 定 資 産 建
特 定 資 産 設
建設
構
築
農
機
車
両
運搬
什器
備
牛リース
資
ソ フ ト ウ ェ
通 信 施 設 利 用合物
物
備物
備物
具具品馬産
ア
権計

0

取 得 価 格減 価 償 却
累 計 額

当期末残高

1,773,334,502
66,184,729
84,109,983
1,025,908,010
1,056,012,101
449,785,954
3,800,000
11,536,221
156,300,270
10,359,000
315,807,519
888,666
2,145,816
4,956,172,771

520,411,897
22,120,637
27,149,427
693,432,805
709,336,229
260,403,448
3,799,998
10,812,844
142,251,645
4,704,300
198,452,619
729,649
1,951,101
2,595,556,599

1,252,922,605
44,064,092
56,960,556
332,475,205
346,675,872
189,382,506
2723,377
14,048,625
5,654,700
117,354,900
159,017
194,7152,360,616,172

６． 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高00

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次の通りである。
科補目

前期末残高助 金
地球環境基金助成金
やまねミュージア ム活 動助
成
北杜市
環境保全事業補助金

当期増加額

当期減少額

貸借対照表上の記載区分

当期末残高

03,000,000

3,000,000

00498,889

498,8890

国 土 緑 化 推 進 機 構
ﾌ ｨ ﾘﾋ ﾟ ﾝ 森 林 再 生 事 業

02,250,000

2,250,0000

山梨県畜産協会

0

10,00010,0000

山梨県畜産協会国産粗飼料等
利 用 体 制 強 化 奨 励 金

408,700

408,7000

山梨県耕作放棄地対策
放 牧 推 進 事 業 補 助 金

500,000

500,0000

飼料助成金

低炭素社会創出促進協会
補助金0830,000

830,000

0

関東農政局
Ｈ２６年度酪農環境負荷軽減支援事 業 奨 励 金

01,176,000

1,176,000

0

山梨労働局派遣労働者
雇用安定化特別奨励金

0125,000

125,0000

北 杜 市 私 立 保 育 園
緊 急 整 備 事 業 補 助 金

0102,254,000

391,973

101,862,027 基本財産建物

日本聖公会
保育園新園舎建設助成金

2,000,000

07,667

1,992,333 基本財産建物

Ｎ Ｅ Ｄ Ｏ 国 際交 流セ ンタ ーペ
レットボイラー取得助成金

12,825,000

2,137,500

10,687,500 特定資産設備

広域関東圏産業活性化センターグ
リーン電力助成金 太陽光発電

101 特定資産設備

広域関東圏産業活性化センターグ
リーン電力助成金 太陽光発電

673,425

61,638611,787 特定資産設備

自然共生型研修施設整備事業助成金
日本宝
くじ協会

30,822,333

2,597,572

28,224,761 特定資産建物

合46,320,759

13,994,939

143,378,409

計

111,052,589

７． 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
科

目

金額

経 常 収 益 へ の 振 替
減 価 償 却 費 計 上 に よ る 振 替 額合計

23,488,412

23,488,412

８． 引当金の明細
科

目

賞
与引
当金
退 職 給 付 引 当 金
貸倒引当金

期 首 残 高10,510,000
20,768,095
545,300

当期増加額

8,540,000
11,057,671
618,000

当期減

目 的 使 用10,510,000
10,325,885

少その額
他

期末 残高

8,540,000
21,499,881
1,163,300