令和5年度

決算報告書
貸借対照表
令和 6年 3月31日現在

科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収入金
前払金前払費用
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
事務所修繕費積立資産
記念事業積立資産
出版事業強化事業積立資産
基盤強化事業Ⅱ積立資産
国際会議準備事業積立資産
教育・セミナー積立資産
褒賞事業積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
什器備品
土地
ソフトウェア
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金預り金
未払消費税等
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産
一般正味財産合計
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度（単位：円）
増 減

前年度

13,572,880
295,72259,76020,12013,948,482

9,985,244
904,297
264,960
011,154,501

3,587,636△ 608,575△ 205,200
20,1202,793,981

7,600,000
7,600,000

7,600,000
7,600,000

001,968,800
1,642,9782,987,794
7,500,000
2,491,251
943,494
1,102,000
3,748,534
22,384,851

1,560,580
1,642,9785,157,794
10,000,000
3,482,594
943,494
1,302,000
4,329,567
28,419,007

408,2200△ 2,170,000△ 2,500,000△ 991,343
0△ 200,000△ 581,033△ 6,034,156

2,419,509
02,040,000
691,627
210,000
5,361,136
35,345,98749,294,469

2,554,761
12,040,000
1,094,107
210,000
5,898,869
41,917,876
53,072,377△ 135,252△ 10△ 402,480
0△ 537,733△ 6,571,889△ 3,777,908

922,352
530,000
162,307
315,200
1,929,859

939,125545,000
95,9840
1,580,109△ 16,773△ 15,000
66,323315,200
349,750

1,968,800
1,968,800
3,898,659

1,560,580
1,560,580
3,140,689

408,220
408,220757,97000045,395,810
45,395,810
49,294,469

49,931,688
49,931,688
53,072,377△ 4,535,878△ 4,535,878△ 3,777,908

正味財産増減計算書
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで

科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産運用収入
特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
正会員会費収入
賛助会員会費収入
学生会員会費収入
事業会員会費収入
関西支部会費
東北・北海道支部会費
九州・西日本支部会費
冷凍部会会費
図書会費
事業収益
研究会・講習会収入
出版収入
広告収入
雑収入
受取補助金等
受取助成金
雑収益
受取利息
雑収入
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
諸会費
租税公課
報償費
支払負担金
委託費
雑費
管理費
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費当年度

前年度（単位：円）
増 減

1,061
1,061
239
239
16,655,770
6,166,500
6,660,000
587,500
3,241,770
760,000
160,000
300,000
1,594,000
427,770
14,119,022
10,723,200
774,322
2,621,5000300,000
300,000
269,987
188
269,799
31,346,079

400
400
268
268
14,349,770
6,210,000
4,520,000
490,000
3,129,770
760,000
140,000
320,000
1,482,000
427,770
15,115,006
10,773,500
1,403,506
2,908,000
30,000513,073
513,073
222,721169
222,552
30,201,238

661
661
△ 29
△ 29
2,306,000△ 43,500
2,140,000
97,500112,000
020,000△ 20,000
112,000
0△ 995,984△ 50,300△ 629,184△ 286,500△ 30,000△ 213,073△ 213,073
47,26619
47,247
1,144,841

30,770,598
6,018,651
535,145
280,488842,010
1,984,020
2,481,017
1,461,736
458,640
524,8447,445,918
86,153
2,543,076
1,727,581
74,221
309,834
776,218
87,1002,770,139
363,8075,111,359
2,740,847
127,732
383,445
26,627
467,637
275,203

27,362,546
5,461,967
410,619
157,885
676,896
1,235,669
1,149,415
1,206,128
458,640
659,379
8,003,103105,530
2,200,885
1,294,933
60,853
18,428519,086
87,1003,442,837
213,193
5,208,320
2,941,059
85,015364,482
23,861
398,255
353,164

3,408,052
556,684
124,526
122,603
165,114748,351
1,331,602
255,6080△ 134,535△ 557,185△ 19,377
342,191
432,648
13,368291,406
257,1320△ 672,698
150,614△ 96,961△ 200,212
42,717
18,963
2,766
69,382△ 77,961

科
目
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸会費
租税公課
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度
79,093
144,568
37,461
39,233341,824
33,799141,096
215,966
56,82835,881,957△ 4,535,878
0△ 4,535,878

前年度
79,092
208,581
36,31756,824344,41432,767
10,734
226,923
46,832
32,570,866△ 2,369,628
0△ 2,369,628（単位：円）増 減
1△ 64,013
1,144△ 17,591△ 2,590
1,032
130,362△ 10,957
9,996
3,311,091△ 2,166,250
0△ 2,166,250

00000△ 4,535,878
49,931,688
45,395,810

00△ 2,369,628
52,301,31649,931,688

00△ 2,166,250△ 2,369,628△ 4,535,878

00045,395,810

00049,931,688000△ 4,535,878

財務諸表に対する注記
１．継続組織の全治に関する注記
該当事項なし２．重要な会計方針(１) 固定資産の減価償却の方法
建物⋯定額法による減価償却を実施している。
什器備品⋯定額法による減価償却を実施している。
(２) 引当金の計上基準
退職給付引当金⋯従業員退職金の支給に備えるため期末要支給額を計上している。
(３) 消費税等の会計処理
税込方式を採用している。
３. 会計方針の変更
該当事項なし４．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

基本財産
定期預金
(注）1
7,600,000
007,600,000
小計7,600,000
007,600,000
特定資産
退職給付引当資産
1,560,580
408,2200
1,968,800
事務所修繕費積立資産
1,642,978001,642,978
記念事業積立資産
5,157,794
150,000
2,320,000
2,987,794
褒賞事業積立資産
4,329,567
0581,033
3,748,534
出版事業強化Ⅱ事業積立資産
10,000,000
02,500,000
7,500,000
基盤強化事業Ⅱ積立資産
3,482,594
0991,343
2,491,251
国際会議準備事業積立資産
943,49400943,494
教育・セミナー事業積立資産
1,302,0000200,000
1,102,000
小計
28,419,007
558,220
6,592,376 22,384,851
合計
36,019,007
558,220
6,592,376 29,984,851(注）1 故大山義年氏、故大島恵一氏、故門奈五兵氏及び故前田弘氏により寄贈された財産である。
５．基本財産及び特定資産の財源等の内訳（単位：円）
科

目

基本財産
定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
事務所修繕費積立資産
記念事業積立資産
褒賞事業積立資産
出版事業強化Ⅱ事業積立資産
基盤強化事業Ⅱ積立資産
国際会議準備事業積立資産
教育・セミナー事業積立資産
小計
合計
６．担保に供している資産
該当事項なし（うち指定正 （うち一般正（うち負債に当期末残高 味財産からの 味財産からの対応する額）
充当額）
充当額）
7,600,000
7,600,000

00

7,600,000
7,600,000

00

1,968,800
1,642,9782,987,794
3,748,534
7,500,000
2,491,251
943,494
1,102,000
22,384,851
29,984,851

0000000000

1,968,800
1,642,9782,987,794
3,748,534
7,500,000
2,491,251
943,494
1,102,000
22,384,851
29,984,851

1,968,800
0
0
0
0
0
0
0
1,968,800
1,968,800

７．固定資産の取得価額，減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）
取得価額 減価償却累計額 当期末残高
11,560,000
9,140,491
2,419,509
1,208,430
799,85102,040,000
02,040,000
2,607,897
1,916,270
691,627
210,0000
210,000
17,626,327 11,856,612
5,361,136

科目
建物
什器備品
土地ソフトウェア
敷金合
計

８. 債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高および当該債権の当期末残高
該当事項なし９．保証債務等の偶発債務該当事項なし
10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当事項なし11．補助金等の内訳並びに交付者，当期の増減額及び残高（単位：円）
交付者

補助金等の名称
MICE開催助成金
合

貸借対照表上

前期末残高

当期増加額

当期減少額

0300,000

300,00000300,000

300,0000

一般社団法人下関観光コンベンション協会計

当期末残高 の記載区分

12. 基金及び代替基金の増減額及びその残高
該当事項なし13. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
該当事項なし14．関連当事者との取引の内容
該当事項なし15．キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲及び重要な非資金取引該当事項なし16．重要な後発事象
該当事項なし17. その他公益法人の資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産増減の状況を明らかにするために必要な事項
該当事項なし附属明細書１．基本財産および特定資産の明細
財務諸表に対する注記４．に記載している。

２．引当金の明細(単位：円）
期首残高
退職給付引当金

1,560,580

当期増加額
408,220

当期減少額
目的使用
その他
0(注）計上基準は財務諸表に対する注記１．（２）に記載している。

期末残高
01,968,800

90,757

7,500,000

9,000