計算書類

2019年１月１日から2019年12月31日まで

貸

借

対

照表

2019年12月31日現在（千円未満切捨）資産の前会計年度（ご参考）（2018年12月31日現在）

科目

部
当会計年度
（2019年12月31日現在）

千円

流

動 資 産
現 金 及 び 預
受取
手売
掛
製品
・商
仕掛
原 材 料 ･ 貯 蔵
繰 延 税 金 資
未収
入
短期
貸付
Ｃ Ｍ Ｓ 預 け
そ の 他 流 動 資
貸倒引当増減（ご参考）

千円

千円

金形
金
品
品
品
産
金
金
金
産
金

63,380,908
383,3818,077,716
26,793,244
4,671,039
1,439,372
30,148
301,508
696,636
22,20021,047,792
20,869△103,00062,558,011
391,358
8,136,941
24,808,620
4,547,057
1,280,911
46,237
0659,695
21,912
22,732,842
20,435△88,000△822,896
7,976
59,224△1,984,624△123,981△158,460
16,089△301,508△36,941△288
1,685,050△434
15,000固 定 資 産有形固定資産
建
構
築機
械
装車
両
運搬
工 具 器 具 備
土リー
ス
資
建
設
仮勘物
物
置具品
地
産
定

1,016,795
302,799
59,99020,310100,178
0
3,237
80,000241
38,8401,540,872
671,815
53,441
21,91391,305753
23,68980,0000400,712

524,077
369,016△6,5491,603△8,872753
20,4520△241361,871

無形固定資産ソ フ ト ウ
そのア他

15,07815,06810

17,286
17,276
10

2,208
2,208
0

券
式
金
金
用産
権等
金

698,917
380,153
240,1819,296
44,400
299
8,847
3,485
23,254△11,000

851,770368,569
240,181
13,096
21,912
0200,541
3,470
14,999△11,000

152,852△11,584
0
3,800△22,488△299
191,694△15△8,254064,397,703

64,098,884△298,818

エ

投資その他の資産
投 資 有 価 証
関 係 会 社 株出資
長期
貸付
長 期 前 払 費
繰 延 税 金 資
長 期 営 業 債
そ の 他 投 資
貸倒
引
当資産合計

（千円未満切捨）

負債の前会計年度（ご参考）（2018年12月31日現在）

科目

部
当会計年度
（2019年12月31日現在）

千円

流

動 負 債
支払手
買掛
短期
借入
未
払
未
払
費
未 払 法 人 税賞
与引
当資 産 除 去 債
そ の 他 流 動 負増減（ご参考）

千円

千円

形金
金
金
用等金
務
債

34,359,141
439,243
31,776,532
500,000
476,199
161,279
613,961
185,970
113,444
92,51032,159,169
359,772
29,502,029
500,000
572,624
149,168
641,486
194,3700239,718△2,199,971△79,470△2,274,502
0
96,424△12,110
27,5248,400△113,444
147,207

預り保証金
退 職 給 付 引 当 金
そ の 他 固 定 負 債

1,795,345
1,631,966
130,576
32,802

1,666,702
1,535,974
111,575
19,153△128,642△95,991△19,001△13,649

36,154,486

33,825,872△2,328,614

固定負負債

債

合計

純

資

産の部

株 主 資 本資本金
資本
剰余金
資 本 準 備 金
その他資本剰余金
利益
剰
余金
利 益 準 備 金
そ の 他利 益剰 余 金
別 途 積 立 金
繰 越 利 益 剰 余 金

28,152,922
2,200,000
3,084,977
461,273
2,623,704
22,867,944
88,727
22,779,217
152,650
22,626,567

30,162,957
2,200,000
3,084,977
461,273
2,623,704
24,877,980
88,727
24,789,253
152,650
24,636,603

2,010,03500002,010,035
02,010,035
02,010,035

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
繰 延 ヘ ッ ジ 損 益

90,294
97,637△7,343110,053
102,678
7,375

19,7595,041
14,71828,243,216
64,397,703

30,273,011
64,098,884

2,029,795△298,818

純 資 産 合 計
負債及び純資産合計

損益計算書2019年 1月 1日から2019年12月31日まで（千円未満切捨）
前会計年度（ご参考）当会計年度（2018.1.1～2018.12.31） （2019.1.1～2019.12.31）

千円
売
売
販
営

営

特特上高上
原価売
上
総利
益
売 費 及 び 一 般 管 理 費
営業
利
益
業
外収
益
受 取 利 息 及 び 配 当 金
雑収益
営 業 外 収 益 合 計業
外費
用支払
利
息雑損
失営 業 外 費 用 合 計
経
常利
益
別利
益
受取
保
険
金
特別利益合
計
別損
失関 係 会 社 株 式 評 価 損
減損
損
失特別損
失棚 卸 資 産 評 価 損
災
害損
失特別損
失合計税 引 前 当 期 純 利 益
法人税､住民税及び事業税
法 人 税 等 調 整 額
法人税等合計
当期純利益

増減（ご参考）千円

千円

137,583,596
127,985,492
9,598,103
5,822,682
3,775,421

129,324,197
119,671,354
9,652,842
5,823,658
3,829,184△8,259,398△8,314,137
54,739975
53,763

256,701
56,135
312,837

257,748
62,679320,428

1,047
6,543
7,590

19,217
9,711
28,9294,059,329

18,923
46,13465,057
4,084,555△294
36,42236,12725,226

97,38997,38943,29443,294△54,095△54,0950000
270,918
270,918
3,885,800
1,125,000
7,037
1,132,037
2,753,763

00000
04,127,850
1,190,770
101,062
1,291,832
2,836,017000
0△270,918△270,918
242,049
65,77094,025
159,795
82,254

個 別 注 記 表
１．重要な会計方針に係る事項に関する注記①有価証券の評価基準及び評価方法（1）子会社株式及び関連会社株式‥ 移動平均法による原価法（2）その他有価証券
時価のあるもの‥‥‥‥‥

決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの‥‥‥‥‥

移動平均法による原価法②デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法③棚卸資産の評価基準及び評価方法
移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）④固定資産の減価償却の方法（1）有形固定資産（リース資産を除く）
建物 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥
定額法（建物附属設備含む）

構築物 ‥‥‥‥‥‥‥‥
機械・装置（岡山工場） ‥‥上記以外 ‥‥‥‥‥‥‥‥

定額法（2016年４月１日以降取得分より）定額法
定率法（2）無形固定資産（リース資産を除く）
ソフトウェア ‥‥‥‥‥‥‥
定額法
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
（3）リース資産‥‥‥‥‥

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産。
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法。

⑤引当金の計上基準（1）貸倒引当金‥‥‥‥‥‥‥

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

（2）賞与引当金‥‥‥‥‥‥‥

従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支給見込額に基づき計上しております。

（3）退職給付引当金‥‥‥‥‥

従業員の退職給付に備えるため､「退職給付に係る会計基準（簡便法）」により、当事業年度末における退職一時年金及び年金給付債務の額を計上しております。

（4）役員退職慰労引当金‥‥‥

役員退職慰労金の支出に充てるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。

⑥ヘッジ会計の方法（1）ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を適用しております。
なお、為替予約については振当処理の要件を満たしている場合は、振当処理を採用しております。
（2）ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
為替予約

ヘッジ対象
営業債権、営業債務（3）ヘッジ方針
当社は社内規定に定めた管理方針、主管部署、利用目的、実施基準に基づき、為替変動リスクをヘッジしております。
（4）ヘッジ有効性評価の方法
振当処理によっている為替予約に関しては、取引時に重要な条件の同一性を確認しているため、有効性の事後評価を省略しております。外貨建予定取引にかかる為替予約に関しては、重要な条件の同一性を確認し、有効性を評価しております。
⑦消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

２．表示方法の変更に関する注記①「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用に伴う変更「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)に伴う、「会社法施行規則及び会社計算規則の一部を改正する省令」(法務省令第5号 2018年3月26日)を当事業年度より適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
３．貸借対照表等に関する注記①有形固定資産の減価償却累計額
695,693 千円「減価償却累計額」には、減損損失累計額を含めております。
②関係会社に対する金銭債権債務
短期金銭債権

24,939,991 千円

短期金銭債務

24,296,693 千円③期末日満期手形及び確定期日現金決済（手形と同条件で手形期日に現金決済する方式）の会計処理については、当期の末日は金融機関が休日であったが、満期日にCMS預け金にて決済が行われたものとして処理しております。当期末満期手形等の金額は次のとおりです。
受取手形803,062 千円

売掛金

1,294,383 千円

支払手形93,123 千円

買掛金

4,370,968 千円

４．損益計算書に関する注記
関係会社との取引高
売上高

10,527,690 千円

仕入高84,384,605 千円

営業取引以外の取引高

112,846 千円

５．株主資本等変動計算書に関する注記①発行済株式の種類及び総数
普通株式

334,000 株②剰余金の配当に関する事項（1）配当支払額
決議

株式の種類

配当金の総額(千円)

１株あたり配当金(円)基準日効力発生日

2019年3月25日
定時株主総会

普通株式

825,9822,473.0

2018年12月31日

2019年3月26日（2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が当期末後となるもの
決議
2020年3月24日
株主総会

株式の種類

配当の原資

配当金の総額(千円)

１株あたり配当金(円)

基準日

効力発生日

普通株式

利益剰余金

850,698

2,547.0

2019年12月31日

2020年3月25日

６．税効果会計に関する注記繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳①繰延税金資産
賞与引当金
貸倒引当金
その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計

59,671 千円
30,393 千円
196,841 千円
286,905 千円△ 40,877 千円
246,028 千円②繰延税金負債
その他有価証券評価差額

45,487 千円

繰延税金負債合計

45,487 千円③繰延税金資産の純額

200,541 千円

７．金融商品に関する注記①金融商品の状況に関する事項
受取手形および売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理に関する規程に沿って低減を図っております。
資金の運用および調達については、主としてＣＭＳにより実施しております。
②金融商品の時価等に関する事項
2019年12月31日(当期の事業年度末日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
（千円未満切捨）
貸借対照表計上額
時価差額
8,136,941
8,136,941（１）受取手形24,808,620
24,808,620（２）売掛金22,732,842
22,732,842（３）ＣＭＳ預け金(29,502,029) (29,502,029)（４）買掛金負債に計上されているものについては、（ ）で示しております。
(注）金融商品の時価算定方法に関する事項（１）受取手形（２）売掛金（４）買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（３）ＣＭＳ預け金要求払預金と同様の性格を有するため、時価は当該帳簿価額によっております。

８．関連当事者との取引に関する注記
法人
区分

親会社

会社名

議決権等の所有割合㈱クラレ－議決権等の被所有割合

直接100％

関係内容

取引の内容

繊維資材・樹脂化
学品購入

商品等の仕入（注１）
余剰資金の預け（注２）
預け金利息の受取

CMSによる資金集中

取引金額
（注３）

（千円未満切捨）
期末残高科目84,039,342

買掛金

24,155,195

1,685,050

CMS預け金22,732,842

3,685,552

買掛金

1,089,680

8,717,642

売掛金

1,838,168

111,816（注２）
親会社のクラレクラフレックス（株）
子会社
子会社

可樂麗貿易（上海）有限公司－－

直接100％－

不織布製品購入
繊維資材・樹脂
化学品販売

商品等の仕入（注１）
商品等の売上（注１）（注１）価格その他の取引条件は、市場実勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉の上で決定しております。
（注２）CMSによる資金集中は、クラレグループの資金運用効率化のために㈱クラレに集中しているものであり、取引金額については残高の純増減額を記載しております。また、金利については、市場金利に連動して毎月見直し決定しております。
（注３） 取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
９．１株当たり情報に関する注記
１株当たり純資産額

90,637円76銭

１株当たり当期純利益

8,491円07銭