令和 4年度

計

算

書

自：令和 4年 4月 1日
至：令和 5年 3月31日

社会福祉法人

高山社会福祉会

(法人番号:1200005009767)
理事長

長瀬

力造

類

第一号第一様式

法人単位資金収支計算書
(自)

令和

4年

4月

1日

(至)

令和

5年

3月 31日（単位：円）

勘

定

科

目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)733,270,000
825,000
9,705,000
743,800,000
516,450,000
110,580,000
50,152,000
132,000
10,454,000
687,768,000
56,032,000

747,944,662
866,930
10,719,113
759,530,705
510,434,660
100,398,958
44,713,292
130,980
9,927,220
665,605,110
93,925,595△ 14,674,662△ 41,930△ 1,014,113△ 15,730,705
6,015,340
10,181,042
5,438,708
1,020
526,780
22,162,890△ 37,893,595

0
4,042,000
3,630,000

04,042,000
3,327,696

00302,304

7,672,000△ 7,672,000
840,000
0840,000
107,260,000
1,840,000

7,369,696△ 7,369,696
857,940959,933
1,817,873
107,149,475
1,813,200

302,304△ 302,304△ 17,940△ 959,933△ 977,873
110,525
26,800109,100,000△ 108,260,000
5,100,000△ 0△ 65,000,000

108,962,675△ 107,144,802

137,325△ 1,115,198

前期末支払資金残高 (12)70,481,474

70,481,4740

当期末支払資金残高 (11)+(12)5,481,474

49,892,571△ 44,411,097

収
事
業
活
動
に
よ
る
収
支

入

支
出

保育事業収入受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計 (1)
人件費支出
事業費支出
事務費支出
支払利息支出その他の支出事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)‑(2)

備

収
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

入

施設整備等収入計 (4)設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出

支出施設整備等支出計 (5)
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)‑(5)
収 積立資産取崩収入
その他の活動による収入
入その他の活動収入計 (7)積立資産支出
その他の活動による支出
支出その他の活動支出計 (8)その他の活動資金収支差額 (9)=(7)‑(8)
予備費支出 (10)
当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)‑(10)―△ 20,588,903

5,100,000△ 44,411,097

考第一号第二様式

資金収支内訳表
(自)

令和

4年

4月

1日

(至)

令和

5年

3月 31日（単位：円）

勘保育事業収入受取利息配当金収入
入 その他の収入

定科

目

社会福祉事業

合計

内部取引消去

法人合計

747,944,662
866,930
10,719,113
759,530,705
510,434,660
100,398,958
44,713,292
130,980
9,927,220
665,605,110
93,925,595

747,944,662
866,930
10,719,113
759,530,705
510,434,660
100,398,958
44,713,292
130,980
9,927,220
665,605,110
93,925,595

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

747,944,662
866,930
10,719,113
759,530,705
510,434,660
100,398,958
44,713,292
130,980
9,927,220
665,605,110
93,925,595

0
4,042,000
3,327,696

0
4,042,000
3,327,696

00004,042,000
3,327,696

7,369,696△ 7,369,696
857,940959,933
1,817,873
107,149,475
1,813,200

7,369,696△ 7,369,696
857,940959,933
1,817,873
107,149,475
1,813,200

0
0
0
0
0
0
0

7,369,696△ 7,369,696
857,940959,933
1,817,873
107,149,475
1,813,200

108,962,675△ 107,144,802

108,962,675△ 107,144,802

00108,962,675△ 107,144,802△ 20,588,903△ 20,588,903

0△ 20,588,903

前期末支払資金残高 (11)70,481,474

70,481,474

070,481,474

当期末支払資金残高 (10)+(11)49,892,571

49,892,571

0

49,892,571

収
事
業
活
動
に
よ
る
収
支

事業活動収入計 (1)

人件費支出
事業費支出
支
事務費支出
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)‑(2)
収

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

入

施設整備等収入計 (4)設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出

支出施設整備等支出計 (5)
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)‑(5)
収 積立資産取崩収入
その他の活動による収入
入その他の活動収入計 (7)積立資産支出
その他の活動による支出
支出その他の活動支出計 (8)その他の活動資金収支差額 (9)=(7)‑(8)

当期資金収支差額合計 (10)=(3)+(6)+(9)

第二号第一様式

法人単位事業活動計算書
(自)

令和

4年

4月

1日

(至)

令和

5年

3月 31日（単位：円）

勘
ー

サ
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

ー

サ
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

定

科

目

収 保育事業収益
経常経費寄附金収益益
サービス活動収益計 (1)
人件費
事業費
費 事務費
減価償却費
用 国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)‑(2)
収 受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
サービス活動外収益計 (4)支払利息
その他のサービス活動外費用

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)747,944,662
0
747,944,662
519,648,519
100,546,205
44,713,292
51,219,299△ 18,738,839

716,246,370
353,000
716,599,370
504,303,374
93,651,563
35,148,024
58,746,379△ 22,713,768

31,698,292△ 353,000
31,345,292
15,345,145
6,894,642
9,565,268△ 7,527,080
3,974,929

697,388,476
50,556,186
866,930
10,719,113
11,586,043
130,980
9,927,220

669,135,572
47,463,798
920,964
9,657,594
10,578,558
141,902
11,404,944

28,252,904
3,092,388△ 54,034
1,061,519
1,007,485△ 10,922△ 1,477,724

10,058,200
1,527,843

11,546,846△ 968,288△ 1,488,646
2,496,131

52,084,029
757,840

46,495,510
3,876,335

5,588,519△ 3,118,495

757,840
69,633△ 0
69,633
688,2073,876,335
2△ 1
1
3,876,334△ 3,118,495
69,631
1
69,632△ 3,188,127

費
用
サービス活動外費用計 (5)サービス活動外増減差額 (6)=(4)‑(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)
収 施設整備等寄附金収益

特
別
増
減
の
部

当年度決算(A)益
特別収益計 (8)費 固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）用特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)‑(9)

当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)52,772,236

50,371,844

2,400,392

前期繰越活動増減差額 (12)525,899,345

497,527,501

28,371,844

578,671,581

547,899,345

30,772,236

0

0

0

当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)繰
越 基本金取崩額 (14)活
その他の積立金取崩額 (15)動
増 その他の積立金積立額 (16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)‑(16)

0

0

0

100,000,000

22,000,000

78,000,000

478,671,581

525,899,345△ 47,227,764

第二号第二様式

事業活動内訳表
(自)

令和

4年

4月

1日

(至)

令和

5年

3月 31日（単位：円）

勘定科

目

収 保育事業収益

社会福祉事業

合計

内部取引消去

法人合計

747,944,662

0

747,944,662

747,944,662
519,648,519
100,546,205
44,713,292
51,219,299△ 18,738,839

747,944,662
519,648,519
100,546,205
44,713,292
51,219,299△ 18,738,839

0
0
0
0
0
△ 0

747,944,662
519,648,519
100,546,205
44,713,292
51,219,299△ 18,738,839

697,388,476
50,556,186
866,930
10,719,113
11,586,043
130,980
9,927,220

697,388,476
50,556,186
866,930
10,719,113
11,586,043
130,980
9,927,220

0
0
0
0
0
0
0

697,388,476
50,556,186
866,930
10,719,113
11,586,043
130,980
9,927,220

10,058,200
1,527,843

10,058,200
1,527,843

0010,058,200
1,527,843

52,084,029
757,840

52,084,029
757,8400052,084,029
757,840

益
特別収益計 (8)費 固定資産売却損・処分損

757,840
69,633757,840
69,63300757,840
69,633用

69,633
688,207

69,633
688,2070
0

69,633
688,207ー

747,944,662

サ

益
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

ー

サ
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

サービス活動収益計 (1)
人件費
事業費
費 事務費
減価償却費
用 国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)‑(2)
収 受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
サービス活動外収益計 (4)支払利息
その他のサービス活動外費用
費
用
サービス活動外費用計 (5)サービス活動外増減差額 (6)=(4)‑(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)

特
別
増
減
の
部

収 施設整備等寄附金収益

特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)‑(9)

当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)52,772,236

52,772,236

0

52,772,236

前期繰越活動増減差額 (12)525,899,345

525,899,345

0525,899,345

578,671,581

578,671,581

0578,671,581

0

0

0

0

0

0

0

0

100,000,000

100,000,000

0100,000,000

478,671,581

478,671,581

0478,671,581

当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)繰
越 基本金取崩額 (14)活動 その他の積立金取崩額 (15)増 その他の積立金積立額 (16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)‑(16)第三号第一様式

法人単位貸借対照表
令和5年

3月 31日 現在（単位：円）

資

産

の

部

当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
前払費用

負
前年度末

67,167,402
52,211,794
194,320
4,081,106
8,722,249
1,957,933

83,845,173
69,671,560
6,980
0
12,069,700
2,096,933

固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
ソフトウエア
退職給付引当資産
人件費積立資産
保育所施設・設備整備積立資産
長期前払費用その他の固定資産1,769,381,973
819,785,384
117,407,585
702,377,799
949,596,589
1,116,413
31,342,498
2,364,902
20,209,695
107,564
48,458,920
148,057,537
687,147,473
2,783,247
8,008,340

1,711,401,014
856,437,468
117,407,585
739,029,883
854,963,546
1,218,451
35,396,473
3,882,053
25,562,918
69,62942,167,385
61,057,537
674,147,473
3,775,587
7,686,040

資産の部合計

1,836,549,375

1,795,246,187

増

債

減

△ 16,677,771 流動負債
△ 17,459,766
事業未払金
187,340
１年以内返済予定設備資金借入金
4,081,106
１年以内支払予定長期未払金△ 3,347,451
預り金△ 139,000
職員預り金
賞与引当金
57,980,959 固定負債
△ 36,652,084
設備資金借入金0
退職給付引当金△ 36,652,084
役員退職慰労引当金
94,633,043
長期未払金△ 102,038
負債の部合計
△ 4,053,975△ 1,517,151△ 5,353,223 基本金
37,935第１号基本金6,291,535 国庫補助金等特別積立金
87,000,000 その他の積立金
13,000,000
人件費積立金△ 992,340
保育所施設・設備整備積立金
322,300 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
41,303,188
負債及び純資産の部合計

の

部

当年度末

前年度末

56,691,956
11,668,887
4,042,000
302,200
3,665,643
1,940,301
35,072,925
84,589,605
39,026,000
43,953,605
1,610,000
0141,281,561
純

資

産

の

増

減

52,334,553
10,435,296
4,042,000
1,813,200
282,3102,646,093
33,115,654
81,677,217
43,068,000
36,897,017
1,410,000
302,200
134,011,770

4,357,403
1,233,591
0△ 1,511,000
3,383,333△ 705,792
1,957,271
2,912,388△ 4,042,000
7,056,588
200,000△ 302,200
7,269,791

2,646,636
2,646,636
397,483,426
735,205,010
61,057,537
674,147,473
525,899,345
50,371,844
1,661,234,417
1,795,246,187

00△ 18,738,839
100,000,000
87,000,000
13,000,000△ 47,227,764
2,400,392
34,033,397
41,303,188

部

2,646,636
2,646,636
378,744,587
835,205,010
148,057,537
687,147,473
478,671,581
52,772,236
1,695,267,814
1,836,549,375

第三号第二様式

貸借対照表内訳表
令和5年

3月 31日 現在（単位：円）

勘

定

科

目

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
ソフトウエア
退職給付引当資産
人件費積立資産
保育所施設・設備整備積立資産
長期前払費用その他の固定資産
資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内支払予定長期未払金
預り金
職員預り金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金保育所施設・設備整備積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

社会福祉事業
67,167,402
52,211,794
194,320
4,081,106
8,722,249
1,957,933
1,769,381,973
819,785,384
117,407,585
702,377,799
949,596,589
1,116,413
31,342,498
2,364,902
20,209,695
107,564
48,458,920
148,057,537
687,147,473
2,783,247
8,008,340
1,836,549,375
56,691,956
11,668,887
4,042,000
302,200
3,665,643
1,940,301
35,072,925
84,589,605
39,026,000
43,953,605
1,610,000
141,281,561
2,646,636
2,646,636
378,744,587
835,205,010
148,057,537
687,147,473
478,671,581
52,772,236
1,695,267,814
1,836,549,375

合計
67,167,402
52,211,794
194,320
4,081,106
8,722,249
1,957,933
1,769,381,973
819,785,384
117,407,585
702,377,799
949,596,589
1,116,413
31,342,498
2,364,902
20,209,695
107,564
48,458,920
148,057,537
687,147,473
2,783,247
8,008,340
1,836,549,375
56,691,956
11,668,887
4,042,000
302,200
3,665,643
1,940,301
35,072,925
84,589,605
39,026,000
43,953,605
1,610,000
141,281,561
2,646,636
2,646,636
378,744,587
835,205,010
148,057,537
687,147,473
478,671,581
52,772,236
1,695,267,814
1,836,549,375

内部取引消去

法人合計
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

67,167,402
52,211,794
194,320
4,081,106
8,722,249
1,957,933
1,769,381,973
819,785,384
117,407,585
702,377,799
949,596,589
1,116,413
31,342,498
2,364,902
20,209,695
107,564
48,458,920
148,057,537
687,147,473
2,783,247
8,008,340
1,836,549,375
56,691,956
11,668,887
4,042,000
302,200
3,665,643
1,940,301
35,072,925
84,589,605
39,026,000
43,953,605
1,610,000
141,281,561
2,646,636
2,646,636
378,744,587
835,205,010
148,057,537
687,147,473
478,671,581
52,772,236
1,695,267,814
1,836,549,375

別紙１

計算書類に対する注記（法人全体用）

１．継続事業の前提に関する注記
該当なし
２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等−償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの−決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産及び無形固定資産−定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金−職員に対して将来支給する退職金のうち、期末退職金要支給額を引当計上している。
・役員退職給付引当金−役員に対して将来支給する退職金のうち期末退職金要支給額を引当計上している。
・賞与引当金−職員に支給する賞与のうち、当該会計年度の負担に属する額を引当計上している。

３．重要な会計方針の変更
該当なし
４．法人で採用する退職給付制度（１）福祉医療機構の退職金共済制度（２）都道府県民間共済の退職金共済制度
５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は、以下のとおりになっている。
（１）法人単位計算書類（第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式）（２）事業区分別内訳表（第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式）（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式）（４）公益事業における拠点区分別内訳表 （第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式）
当法人は公益事業を行っていないため作成していない。
（５）収益事業における拠点区分別内訳表（第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式）
当法人は収益事業を行っていないため作成していない。
（６）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア

法人本部拠点区分（社会福祉事業）

イ

大八保育園拠点区分（社会福祉事業）

ウ

江名子保育園拠点区分（社会福祉事業）

エ三枝保育園拠点区分（社会福祉事業）

オ

本母保育園拠点区分（社会福祉事業）

カ

新宮保育園拠点区分（社会福祉事業）

すべての拠点においてサービス区分は設定していない。
６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

117,407,585

0

0

117,407,585

建物

739,029,883

264,000

36,916,084

702,377,799

856,437,468

264,000

36,916,084

819,785,384

合計

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
８．担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
拠点区分：三枝保育園
同上

拠点区分：本母保育園

建物（基本財産）

105,344,202円

建物附属設備（基本財産）

21,138,777円

土地（基本財産）

113,856,185円

同

上

建物（基本財産）

322,225,937円

同上

建物附属設備（基本財産）

117,862,107円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計680,427,208円

担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
拠点区分：三枝保育園
同上

拠点区分：本母保育園
同上

設備資金借入金

3,500,000円

１年以内返済設備資金借入金

1,750,000円

設備資金借入金

35,526,000円

１年以内返済設備資金借入金

2,292,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計

43,068,000円

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

基本財産
建物

1,289,676,512

587,298,713

702,377,799

1,289,676,512

587,298,713

702,377,799

建物

2,054,400

937,987

1,116,413

構築物

111,417,985

80,075,487

31,342,498

車輌運搬具

24,083,404

21,718,502

2,364,902

器具及び備品184,205,247

163,995,552

20,209,695

小計

その他の固定資産

その他の固定資産

8,008,340

0

8,008,340

小計

329,769,376

266,727,528

63,041,848

合計

1,619,445,888

854,026,241

765,419,647

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
徴収不能引当金の当期
末残高

債権額
事業未収金

債権の当期末残高

194,3200

194,320

未収金

4,081,106

0

4,081,106

未収補助金

8,722,249

0

8,722,249

12,997,675

0

12,997,675

合計

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１２．関連当事者との取引の内容

該当なし
１３．重要な偶発債務該当なし
１４．重要な後発事象
該当なし
１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし

１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

該当なし