第４【経理の状況】
１

四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２

監査証明について当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当第３四半期連結会計期間（平成24年６月１日から平成24年８月31日まで）及び当第３四半期連結累計期間（平成23年12月１日から平成24年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新創監査法人による四半期レビューを受けております。

－ 10 －

１【四半期連結財務諸表】（１）【四半期連結貸借対照表】（単位：千円）前連結会計年度(平成23年11月30日)

当第３四半期連結会計期間(平成24年８月31日)

資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
有価証券
販売用不動産
仕掛販売用不動産買取債権
その他
貸倒引当金

8,326,305
399,856
10,00027,360,973
6,374,335
81,361
1,361,100△5,697

6,486,439
350,165
10,00027,791,649
8,902,563
6,277
2,377,789△7,750流動資産合計43,908,234

45,917,134

5,337,567△947,482

5,653,569△1,149,656

4,390,084

4,503,913

土地その他
減価償却累計額

10,175,285
127,756△93,573

10,026,571
141,122△97,632

その他（純額）34,183

43,489有形固定資産合計

14,599,553

14,573,973

67,705395,532

固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
建物及び構築物（純額）

無形固定資産その他

67,705無形固定資産合計
投資その他の資産※1

固定資産合計
資産合計－ 11 －

1,392,110

395,532※1

1,397,812

16,059,369

16,367,319

59,967,603

62,284,453（単位：千円）
前連結会計年度(平成23年11月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
未払法人税等
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
その他

当第３四半期連結会計期間(平成24年８月31日)

806,396－
6,170,937
79,271
150,520
1,584,090

925,249
577,000
6,036,971
69,94375,7291,411,195

8,791,215

9,096,088

23,904,245
133,154
312,586
1,850,349

25,414,673
143,373
322,790
2,114,919

26,200,336

27,995,756

負債合計

34,991,552

37,091,845

純資産の部株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金

5,454,673
5,538,149
13,985,597

5,454,673
5,538,149
14,201,485

24,978,420

25,194,308△2,369－△1,75152△2,369△1,699

純資産合計

24,976,051

25,192,608

負債純資産合計

59,967,603

62,284,453

固定負債合計株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計－ 12 －

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】【四半期連結損益計算書】【第３四半期連結累計期間】（単位：千円）前第３四半期連結累計期間(自 平成22年12月１日
至 平成23年８月31日)

当第３四半期連結累計期間(自 平成23年12月１日
至 平成24年８月31日)

売上高
売上原価

16,277,113
12,264,941

14,767,812
11,117,027

売上総利益

4,012,171

3,650,784

販売費及び一般管理費

2,246,295

2,263,023

営業利益

1,765,875

1,387,760

営業外収益
受取利息
受取配当金
負ののれん償却額
その他

2,600
2,217
1,118
20,402

1,514
2,217
－
13,126

営業外収益合計

26,33816,858662,497
1,107

582,464
4,100

663,605

586,565

1,128,609

818,053－－
19,932
19,932

18,874
2,377－
21,252

税金等調整前四半期純利益

1,108,676

796,801

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

41,448404,252

94,828257,665

法人税等合計445,701

352,493

少数株主損益調整前四半期純利益

662,974444,307

四半期純利益662,974444,307

営業外費用
支払利息
その他営業外費用合計
経常利益
特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
特別損失合計－ 13 －

【四半期連結包括利益計算書】【第３四半期連結累計期間】（単位：千円）前第３四半期連結累計期間(自 平成22年12月１日
至 平成23年８月31日)

当第３四半期連結累計期間(自 平成23年12月１日
至 平成24年８月31日)

662,974444,307△1,188△1,188617
52669

四半期包括利益

661,786

444,977（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益

661,786

444,977

少数株主損益調整前四半期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益合計－ 14 －

【連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更】
当第３四半期連結累計期間（自 平成23年12月１日
至 平成24年８月31日）(1）連結の範囲の重要な変更
第１四半期連結会計期間より、平成24年１月に設立したTOSEI SINGAPORE PTE.LTD.を連結の範囲に含めております。
【会計方針の変更等】
当第３四半期連結累計期間（自 平成23年12月１日
至 平成24年８月31日）（会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更）
当社及び連結子会社は、法人税法の改正に伴い、第２四半期連結会計期間より、平成24年４月１日以降に取得した資産については、改正後の法人税法に基づく減価償却の方法に変更しております。
この変更による当第３四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。
【追加情報】
当第３四半期連結累計期間（自 平成23年12月１日
至 平成24年８月31日）（会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準等の適用）
第１四半期連結会計期間の期首以後に行われる会計上の変更および過去の誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号

平成21年12月４日）及び「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第24号

平成21年12月４日）を適用しております。

（法人税率の変更等による影響）「経済社会の構造の変化に対応した税制の構築を図るための所得税法等の一部を改正する法律」（平成23年法律第114号）及び「東日本大震災からの復興のための施策を実施するために必要な財源の確保に関する特別措置法」（平成23年法律第117号）が平成23年12月２日に公布され、平成24年４月１日以後に開始する連結会計年度から法人税率が変更されることとなりました。これに伴い、平成25年11月期から平成27年11月期の連結会計年度における繰延税金資産及び繰延税金負債を計算する法定実効税率は38.01％に、平成28年11月期以降の連結会計年度における繰延税金資産及び繰延税金負債を計算する法定実効税率は35.64％に変更となります。
この変更により、流動資産の繰延税金資産が14,792千円、固定資産の繰延税金資産が66,194千円減少し、その他有価証券評価差額金が145千円、法人税等調整額が80,840千円増加しております。
（保有目的の変更）
従来、販売用不動産として保有していた賃貸物件（建物及び構築物：194,770千円、借地権：346,164千円）を事業方
針の変更に伴い固定資産へ振り替えております。

－ 15 －

【注記事項】（四半期連結貸借対照表関係）
前連結会計年度（平成23年11月30日）※１

当第３四半期連結会計期間（平成24年８月31日）

資産の金額から直接控除されている貸倒引当金の金 ※１

資産の金額から直接控除されている貸倒引当金の金額

額

投資その他の資産
２

14,332千円

投資その他の資産

偶発債務

２

当社販売物件購入者の㈱アルカからの借入に対して当社販売物件購入者の㈱アルカからの借入に対して債務保証を行っております。
個人

14,492千円

偶発債務債務保証を行っております。

３名

4,375千円

個人

３名

4,137千円（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び前第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（賃貸中のたな卸資産に係る償却費及び無形固定資産に係る償却費を含む。）及び負ののれん償却額は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間（自 平成22年12月１日
至 平成23年８月31日）
減価償却費

当第３四半期連結累計期間（自 平成23年12月１日
至 平成24年８月31日）
255,330千円

負ののれん償却額

減価償却費

239,440千円

1,118千円（株主資本等関係）
Ⅰ

前第３四半期連結累計期間（自平成22年12月１日

至平成23年８月31日）

配当金支払額決議
平成23年２月23日
定時株主総会
Ⅱ

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額(円)

普通株式

228,420500

当第３四半期連結累計期間（自基準日効力発生日

配当の原資

平成22年11月30日

平成23年２月24日

利益剰余金

平成23年12月１日

至平成24年８月31日）

配当金支払額決議

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額(円)平成24年２月24日
定時株主総会

普通株式

228,420

500

基準日

効力発生日

配当の原資

平成23年11月30日

平成24年２月27日

利益剰余金－ 16 －

（セグメント情報等）【セグメント情報】
Ⅰ

前第３四半期連結累計期間（自平成22年12月１日

至

平成23年８月31日）（単位：千円）

報告セグメント
調整額
（注１）

四半期連結
損益計算書
計上額
（注２）

不動産流動化事業

不動産開発
事業

不動産賃貸事業

不動産ファンド事業

不動産管理事業

オルタナテ
ィブインベ
ストメント
事業

9,033,574

1,658,736

1,828,209

1,179,939

2,442,172

134,481

16,277,113－

16,277,113－－

36,01615,092

386,486－

437,594△437,594－

9,033,574

1,658,736

1,864,225

1,195,031

2,828,658

134,481

16,714,708△437,594

16,277,113

1,391,648△362,235

919,990

603,208

75,942

4,757

2,633,312△867,436

1,765,875

計

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又は損失（△）（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額△867,436千円には、セグメント間取引消去△20,796千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△846,640千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社の販売費及び一般管理費であります。
２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ

当第３四半期連結累計期間（自平成23年12月１日

至平成24年８月31日）（単位：千円）

報告セグメント調整額（注１）

四半期連結
損益計算書
計上額
（注２）

不動産流動化事業

不動産開発
事業

不動産賃貸事業

不動産ファンド事業

不動産管理
事業

オルタナテ
ィブインベストメント事業

4,529,756

4,619,149

1,770,558

607,378

2,552,015

688,954

14,767,812－

14,767,812－

274,003

39,283

20,889238,3652,269

574,813△574,813－

計4,529,756

4,893,153

1,809,842

628,268

2,790,380

691,224

15,342,625△574,813

14,767,812

セグメント利益

412,107645,829856,033

159,526

119,998

47,5962,241,090△853,330

1,387,760

計

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高（注）１．セグメント利益の調整額△853,330千円には、セグメント間取引消去△24,452千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△828,877千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社の販売費及び一般管理費であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

－ 17 －

（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目

前第３四半期連結累計期間（自 平成22年12月１日
至 平成23年８月31日）

当第３四半期連結累計期間（自 平成23年12月１日
至 平成24年８月31日）

１株当たり四半期純利益金額

1,451円22銭

972円57銭662,974444,307－－

普通株式に係る四半期純利益金額（千円）

662,974444,307

普通株式の期中平均株式数（株）

456,840

456,840（算定上の基礎）
四半期純利益金額（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円）（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）
当社の連結子会社であるトーセイ・コミュニティ㈱が加入している日本住宅建設産業厚生年金基金の平成24年９月24日の代議員会において、同基金から脱退することが承認されました。
これにより脱退に伴う特別掛金76,442千円が発生する見込みとなりましたので、平成24年11月期第４四半期において特別損失に計上する予定であります。

２【その他】
該当事項はありません。

－ 18 －