Ⅱ

決 算 報 告 書

1.

貸

借

対

照

表

平成29年 3月31日現在
科
Ⅰ

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収収益
前払金
有価証券
前払費用
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
普通預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産
ＧＳＣ表彰事業等積立資産
化学技術推進積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
什器備品
ソフトウエア
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計

負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
前受会費
預り金
賞与引当金
未払消費税等
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
資産除去債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計（単位:円）
増 減

当年度

前年度

73,183,554
1,174,251
1,303,200
2,096,968
77,757,973

41,881,003
1,380,206
233,200
24,623,360
2,007,208
70,124,977

31,302,551△ 205,955
1,070,000△ 24,623,360
89,7607,632,996

301,861,417
3,210,624,000
3,512,485,417

294,127
3,519,628,493
3,519,922,620

301,567,290△ 309,004,493△ 7,437,203

14,812,900
2,187,500
9,028,698
99,000,000
125,029,098

13,976,600
937,500
10,028,698
178,000,000
202,942,798

836,300
1,250,000△ 1,000,000△ 79,000,000△ 77,913,700

5,767,793
190,209
17,15012,526,484
18,501,636
3,656,016,151
3,733,774,124

3,049,998
380,418
68,60012,227,624
15,726,640
3,738,592,058
3,808,717,035

2,717,795△ 190,209△ 51,450
298,860
2,774,996△ 82,575,907△ 74,942,911

4,298,276
380,000
1,650,000
1,636,840
1,339,200
313,400
9,617,716

4,820,641
1,800,000
1,250,000
1,908,863
1,348,200
575,300
11,703,004△ 522,365△ 1,420,000
400,000△ 272,023△ 9,000△ 261,900△ 2,085,288

14,812,900
2,187,500
5,644,548
22,644,948
32,262,664

13,976,600
937,500
14,914,100
26,617,104

836,300
1,250,000
5,644,548
7,730,848
5,645,560Ⅱ

108,028,698
188,028,698△ 80,000,000
108,028,698
188,028,698△ 80,000,000( 108,028,698 ) ( 188,028,698 ) ( △ 80,000,000 )
3,593,482,762
3,594,071,233△ 588,471( 3,512,485,417 ) ( 3,519,922,620 ) (△ 7,437,203 )
3,701,511,460
3,782,099,931△ 80,588,471
3,733,774,124
3,808,717,035△ 74,942,911

1

2.

正味財産増減計算書

平成28年 4月 1日から平成29年 3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
正会員受取会費
特別会員受取会費
事業収益
事業参加費収益受託事業収益
受取寄付金
受取寄付金振替額
雑収益
受取利息
受取還付消費税等
雑収益
経常収益計(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
広報活動費
光熱水料費
賃借料
翻訳通訳料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
新聞図書費
諸手数料
委託費
渉外費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費

当年度

前年度（単位:円）
増 減

5,960,281
5,960,281
1,686
1,686
114,500,000
113,000,000
1,500,000
17,265,000
17,265,000
80,000,000
80,000,000
106,591265
106,326
217,833,558

7,228,601
7,228,601
170,301
170,301
115,500,000
114,000,000
1,500,000
29,865,800
24,766,500
5,099,300
87,352,483
87,352,483
454,789
12,344
159,361
283,084
240,571,974△ 1,268,320△ 1,268,320△ 168,615△ 168,615△ 1,000,000△ 1,000,000△ 12,600,800△ 7,501,500△ 5,099,300△ 7,352,483△ 7,352,483△ 348,198△ 12,079△ 159,361△ 176,758△ 22,738,416

184,090,028
12,000,000
47,158,002
726,900
539,300
1,000,000
3,422,535
12,378,479
7,137,372
2,013,668
985,712289,516759,040
119,880
4,306,097
5,226,243
763,056
22,357,112
209,231
12,310,600
57,434
2,239,800
14,500,000
2,682,445
310,724
28,587,220
1,026,388
983,274
25,126,700
3,000,000
7,158,105
612,300
297,000
250,000
1,433,629
397,185
520,538
324,895
104,501
265,301

207,242,126
12,000,000
54,010,089
723,100
554,500
1,000,000
3,680,140
11,743,813
14,243,819
1,833,432
1,054,594
128,8392,249,742
439,3645,800,083
5,232,798
926,700
21,974,707
2,603,553
16,040,083
82,1732,238,820
16,000,000
530,128
1,539,476
28,888,420
1,111,490
612,263
21,021,577
3,000,000
5,182,882
625,100
269,100
250,000
1,389,399
353,296
445,443
232,271
48,15670,650△ 23,152,098△ 6,852,087
3,800△ 15,200△ 257,605
634,666△ 7,106,447
180,236△ 68,882
160,677△ 1,490,702△ 319,484△ 1,493,986△ 6,555△ 163,644
382,405△ 2,394,322△ 3,729,483△ 24,739980△ 1,500,000
2,152,317△ 1,228,752△ 301,200△ 85,102
371,011
4,105,123
1,975,223△ 12,800
27,90044,23043,88975,095
92,62456,345
194,651

2

科
目
消耗品費
修繕費
印刷製本費
広報活動費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払負担金
新聞図書費
諸手数料
委託費
渉外費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用

当年度59,554
318,251
164,901
100,2382,538,596
3,141,595
335,016
117,000
38,39832,7963,238,993
660,224
17,684
209,216,728
8,616,830△ 7,127,102△ 7,127,102
1,489,728

前年度
32,40654,000159,980
65,52066,193
1,454,740
2,634,120
581,527
117,000
44,70027,955
3,210,693
604,408
102,038
228,263,703
12,308,271
9,845,864
9,845,864
22,154,135（単位:円）
増 減
27,148△ 54,000
158,271
99,381
34,045
1,083,856
507,475△ 246,511△ 6,302
4,841
28,30055,816△ 84,354△ 19,046,975△ 3,691,441△ 16,972,966△ 16,972,966△ 20,664,407

-

-

-

資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額

2,078,199
2,078,199△ 2,078,199△ 588,471
3,594,071,233
3,593,482,762

22,154,135
3,571,917,098
3,594,071,233

2,078,199
2,078,199△ 2,078,199△ 22,742,606
22,154,135△ 588,471△ 80,000,000△ 80,000,000△ 80,000,000
188,028,698
108,028,698
3,701,511,460

100,317
100,31730,00030,000△ 87,452,800△ 87,452,800△ 87,382,483
275,411,181
188,028,698
3,782,099,931△ 100,317△ 100,317△ 30,000△ 30,000
7,452,800
7,452,800
7,382,483△ 87,382,483△ 80,000,000△ 80,588,471

経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
特定資産運用益特定資産受取利息
特定資産評価損
特定資産評価損
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高3

3.

正味財産増減計算書内訳表
平成28年 4月 1日から平成29年 3月31日まで（単位：円）

科

目

公益1

公益２

公益目的事業会計
公益３

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益99
特定資産受取利息
99
受取会費
正会員受取会費
特別会員受取会費
事業収益
17,125,000
140,000
事業参加費収益17,125,000
140,000
受取寄付金
1,000,000
受取寄付金振替額
1,000,000
雑収益
106,326
受取利息
雑収益
106,326
経常収益計
17,231,326
1,000,099
140,000(2) 経常費用
事業費
83,052,583
55,073,858
13,641,804
役員報酬1,500,000
3,750,000
1,500,000
給料手当
19,158,802
15,114,200
3,925,000
賞与引当金繰入額
617,865
109,035
退職給付費用458,405
80,895
役員退職慰労引当金繰入額
125,000
312,500
125,000
福利厚生費
1,502,796
903,453
257,121
会議費
10,485,112
544,450
773,459
旅費交通費
3,303,373
1,060,552
2,134,136
通信運搬費
660,193
674,552
147,044
減価償却費
293,000
261,501
72,500
消耗什器備品費
31,743
5,508
1,527
374,489
25,843
消耗品費
294,885
修繕費
印刷製本費
1,617,579
1,900,481
279,113
広報活動費
1,732,434
2,362,911
114,405
光熱水料費
281,050
250,835
69,543
賃借料
10,037,885
6,352,562
1,761,227
翻訳通訳料
209,231諸謝金
9,628,100
2,341,200
195,900
租税公課
20,933
18,6825,180
支払負担金
350,000
支払助成金
14,500,000
新聞図書費
583,660
44,9781,311,170
諸手数料
142,648
120,270
14,655
委託費
19,531,075
3,020,589
454,896
渉外費
677,796
74,956
260,078
雑費
368,249545,259
4,776
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
広報活動費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払負担金
新聞図書費
諸手数料
委託費
渉外費
雑費
経常費用計
83,052,583
55,073,858
13,641,804
評価損益等調整前当期経常増減額 △ 65,821,257 △ 54,073,759 △ 13,501,804
基本財産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額△ 65,821,257 △ 54,073,759 △ 13,501,804
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
676,570
603,832
167,410
経常外費用計676,570
603,832
167,410
当期経常外増減額△ 676,570△ 603,832△ 167,410
他会計振替額
当期一般正味財産増減額△ 66,497,827 △ 54,677,591 △ 13,669,214
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
一般正味財産への振替額△ 1,000,000
一般正味財産への振替額△ 1,000,000
当期指定正味財産増減額△ 1,000,000
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高
-

共

通

小

計

収益事業等会計
他1

法人会計

内部取引
消去

合

計

Ⅰ

4

3,736,298
3,736,298
1,565
1,565
79,005,000
77,970,000
1,035,000
79,000,000
79,000,000
161,742,863

3,736,298
3,736,298
1,664
1,664
79,005,000
77,970,000
1,035,000
17,265,000
17,265,000
80,000,000
80,000,000
106,326
106,326
180,114,288

436,270
436,270
12,595,000
12,430,000
165,000
13,031,270

1,787,713
1,787,713
22
22
22,900,000
22,600,000
300,000
265
265
24,688,000

5,960,281
5,960,281
1,686
1,686
114,500,000
113,000,000
1,500,000
17,265,000
17,265,000
80,000,000
80,000,000
106,591265
106,326
217,833,558

17,202,976
4,500,000
3,115,000
375,000
543,768
23,821
194,734
393,662
257,710248,61027,821
119,880
191,931
857,115
64,747
1,751,867
4,823
1,889,800
401,265
11,941
2,184,934
3,240
41,307
17,202,976
144,539,887△ 4,442,508△ 4,442,508
140,097,379

168,971,221
11,250,000
41,313,002
726,900
539,300
937,500
3,207,138
11,826,842
6,692,795
1,875,451
884,711287,388
723,038
119,880
3,989,104
5,066,865
666,175
19,903,541
209,231
12,165,200
49,6182,239,800
14,500,000
2,341,073
289,514
25,191,494
1,016,070
959,591
168,971,221
11,143,067△ 4,442,508△ 4,442,508
6,700,559

15,118,807
750,000
5,845,000
62,500215,397551,637
444,577
138,217
101,001
2,128
36,002
316,993
159,378
96,881
2,453,571
145,400
7,816
341,372
21,2103,395,726
10,31823,683
15,118,807△ 2,087,537△ 422,500△ 422,500△ 2,510,037

25,126,700
3,000,000
7,158,105
612,300
297,000
250,000
1,433,629
397,185
520,538
324,895
104,501
265,301
59,554
318,251
164,901
100,2382,538,596
3,141,595
335,016
117,000
38,39832,7963,238,993
660,224
17,68425,126,700△ 438,700△ 2,262,094△ 2,262,094△ 2,700,794

184,090,028
12,000,000
47,158,002
726,900
539,300
1,000,000
3,422,535
12,378,479
7,137,372
2,013,668
985,712289,516759,040
119,880
4,306,097
5,226,243
763,056
22,357,112
209,231
12,310,600
57,434
2,239,800
14,500,000
2,682,445
310,724
28,587,220
1,026,388
983,274
25,126,700
3,000,000
7,158,105
612,300
297,000
250,000
1,433,629
397,185
520,538
324,895
104,501
265,301
59,554
318,251
164,901
100,2382,538,596
3,141,595
335,016
117,000
38,39832,7963,238,993
660,224
17,684
209,216,728
8,616,830△ 7,127,102△ 7,127,102
1,489,728

-

-

-

-

-

155,865
155,865△ 155,865
139,941,514-

1,603,677
1,603,677△ 1,603,677
5,096,882-

233,220233,220△ 233,220△ 2,743,257-

241,302
241,302△ 241,302△ 2,942,096-

2,078,199
2,078,199△ 2,078,199△ 588,471
3,594,071,233
3,593,482,762△ 79,000,000 △ 80,000,000△ 79,000,000 △ 80,000,000△ 79,000,000 △ 80,000,000---△ 80,000,000△ 80,000,000△ 80,000,000
188,028,698
108,028,698
3,701,511,460

4.

キャッシュ・フロー計算書

平成28年 4月 1日から平成29年 3月31日まで

科目
Ⅰ 事業活動によるキャッシュ・フロー
１．当期一般正味財産増減額
２．キャッシュ・フローへの調整額
減価償却費
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額

基本財産の増減額
退職給付引当金の増減額
役員退職慰労引当金の増減額
未収収益の増減額
前払金の増減額
未払金の増減額
前受金の増減額
預り金の増減額
前受会費の増減額
その他資産負債の増減額
指定正味財産からの振替額
小 計
３．指定正味財産増加収入
指定正味財産増加収入計
事業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
１．投資活動収入
基本財産取崩収入
普通預金収入投資有価証券売却収入
特定資産取崩収入
GSC表彰事業等資産取崩収入
GSC国際会議関連事業等資産取崩収入
化学技術推進積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
基本財産取得支出
投資有価証券取得支出
普通預金支出
特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出
役員退職慰労引当資産取得支出
敷金・保証金支出
敷金支出
投資活動支出計
投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動によるキャッシュ・フロー
Ⅳ 現金及び現金同等物の増減額
Ⅴ 現金及び現金同等物の期首残高
Ⅵ 現金及び現金同等物の期末残高（単位:円）
増 減

当年度

前年度

△ 588,471

22,154,135△ 22,742,606

1,090,213
2,078,199
7,437,203
836,300
1,250,000
205,955△ 1,070,000△ 522,365△ 1,420,000△ 272,023
400,000△ 360,660△ 80,000,000△ 70,347,178

1,102,750△ 9,470,527
823,600△ 4,166,700
122,119554,768
1,584,000
530,013△ 50,000
787,328△ 87,352,483△ 95,535,132△ 12,537
2,078,199
16,907,730
12,7005,416,700
83,836△ 1,070,000△ 1,077,133△ 3,004,000△ 802,036
450,000△ 1,147,988
7,352,483
25,187,954△ 70,935,649△ 73,380,997

2,445,348

901,567,290
901,567,290
80,000,000
1,000,000
79,000,000
981,567,290

550,150,000
479,000
549,671,000
92,456,683
1,000,000
4,352,483
82,000,000
5,104,200
642,606,683

351,417,290△ 479,000
351,896,290△ 12,456,683△ 4,352,483△ 3,000,000△ 5,104,200
338,960,607

901,567,290
600,000,000
301,567,290
2,086,300
836,300
1,250,000
298,860
298,860
903,952,450
77,614,840

550,150,000
550,150,000
1,761,100
823,600
937,500
551,911,100
90,695,583

351,417,290
49,850,000
301,567,290
325,200
12,700312,500
298,860
298,860
352,041,350△ 13,080,743

-

-

-

6,679,191
66,504,363
73,183,554

17,314,586
49,189,777
66,504,363△ 10,635,395
17,314,586
6,679,1915

5. 財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券償却原価法（定額法）を採用しております。
② その他有価証券
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は正味財産増減額として処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
(2) 固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産
定率法を採用しております。
② 無形固定資産定額法を採用しております。
(3) 引当金の計上基準① 退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
② 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えて、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
(4) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・
リース取引について、少額の場合には通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
(5) キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅
少なリスクしか負わない取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(6) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっております。

6

２．会計方針の変更
資産除去債務に関する会計基準等の適用「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第 18 号 平成 20 年３月 31日）及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 21号 平成 20 年３月 31 日 改正平成 23 年３月 25 日）を当事業年度より適用し、有形固定資産の除去時に要する将来キャッシュ・フロー見積額の割引価値を負債に計上するとともに、関連する有形固定資産の帳簿価額に加え、その後の使用に係る減価償却費として期間配分しております。また、当該負債に係る時の経過による調整額も併せて上記減価償却費に加えて計上しております。
資産除去債務に関する会計基準等の適用については、資産除去債務に関する会計基準第 18 項に定める取扱いに従っており、当事業年度において、前事業年度までの既経過期間に対応する費用を経常外費用に計上しております。
この結果、当事業年度末において、資産除去債務が 5,644,548 円計上されるとともに、建物が 3,248,180 円増加し、一般正味財産が 2,396,368 円減少しております。また、当事業年度の当期経常増減額は 318,169 円減少し、当期経常外増
減額は 2,078,199 円減少し、当期一般正味財産増減額が 2,396,368 円減少しております。

３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりであります。
（単位：円）
科 目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
普通預金

294,127

301,567,290

3,519,628,493

600,000,000

909,004,493 3,210,624,000

3,519,922,620

901,567,290

909,004,493 3,512,485,417

13,976,600

836,300－

14,812,900

937,500

1,250,000－

2,187,500

10,028,698－

1,000,000

9,028,698

化学技術推進積立資産

178,000,000－

79,000,000

99,000,000

小計

202,942,798

2,086,300

80,000,000

125,029,098

合計

3,722,865,418

903,653,590

投資有価証券
小計－

301,861,417

特定資産
退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産
GSC 表彰事業等積立資産

989,004,493 3,637,514,515（注）当期増減額には、各資産の取得・取崩額のほか、評価損益額が含まれております。

7

４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりであります。
（うち指定正味財
産からの充当額）（うち一般正味財
産からの充当額）（単位：円）（うち負債に対応する額）

301,861,417－

301,861,417－

3,210,624,000－

3,210,624,000－

3,512,485,417－

3,512,485,417－

14,812,900－－

14,812,900

役員退職慰労引当資産

2,187,500－－

2,187,500

GSC 表彰事業等積立資産

9,028,698

9,028,698－－

化学技術推進積立資産

99,000,000

99,000,000

－

－

小

計

125,029,098

108,028,698－

17,000,400

合計

3,637,514,515

科

目

当期末残高

基本財産
普通預金
投資有価証券
小計

特定資産
退職給付引当資産

108,028,698 3,512,485,417 17,000,400

５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりであります。
（単位：円）
科

目

取得価額

建物

減価償却累計額

当期末残高13,687,816

7,920,023

5,767,793

什器備品

793,913603,704

190,209

ソフトウエア519,750

502,600

17,15015,001,479

9,026,327

5,975,152

合 計

６．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりであります。
(単位：円)
内 容

金

額

経常収益への振替額
目的達成による指定解除額（注） 80,000,000
合 計

80,000,000（注）目的達成による指定解除額のうち 79,000,000 円については、寄付者の意思により、公 1 及び公 3 の事業費に充当しております。

8７．キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲(1) 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている金額との関係は次のとおりであります。
(単位：円)
前期末

当期末

現金預金勘定41,881,003

現金預金勘定73,183,554

有価証券勘定24,623,360

有価証券勘定－現金及び現金同等物

66,504,363

現金及び現金同等物

73,183,554(2) 重要な非資金取引は、次のとおりであります。
(単位：円)
前期末

当期末―

資産除去債務が 5,644,548 円ある。

８．退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
当法人は、職員の退職給付に充てるため、確定給付制度として退職一時金制度を設けております。
当法人が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
(2) 確定給付制度① 簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表(単位：円)
13,976,600
836,300
0
14,812,900

期首における退職給付引当金
退職給付費用
退職給付の支払額
期末における退職給付引当金② 退職給付債務及び年金資産と貸借対照表に計上された前払年金費用及び退職給付引当金の調整表
非積立型制度の退職給付債務
貸借対照表に計上された負債と資産の純額(単位：円)
14,812,900
14,812,900

退職給付引当金
貸借対照表に計上された負債と資産の純額

14,812,900
14,812,900

9

③ 退職給付に関連する損益簡便法で計算した退職給付費用

836,300 円

９．金融商品関係金融商品の状況に関する事項① 金融商品に対する取組方針
当法人は、公益目的事業の財源の一部を運用益によって賄うため、預貯金、債券、公社債投資信託により資産運用することとしております。なお、デリバティ
ブ取引は行わない方針であります。
② 金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は、債券であり、発行体の信用リスク、市場価格の変動リスクにさらされております。
③ 金融商品のリスクに係る管理体制(i) 資金運用規程に基づく取引
金融商品の取引は、当法人の資金運用規程に基づき行っております。
(ii) 信用リスクの管理
債券については、発行体の状況を定期的に把握し、理事会に報告しております。
(iii) 市場リスクの管理
債券については、時価を定期的に把握し、理事会に報告しております。
公社債投資信託については、関連する市場の動向を把握し、運用状況を理事会に報告しております。

１０．リース取引関係
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料は、次のとおりであります。
１年以内未経過リース料

784,152

１年超(単位：円)
合計

2,821,338

3,605,490

１１．資産除去債務関係(1) 資産除去債務の概要
事務所の不動産賃借契約に伴う原状回復義務であります。
(2) 資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から 30 年と見積り、割引率は 0.43％を使用して資産除去
債務の金額を計算しております。

10

(3) 当事業年度における資産除去債務の総額の増減(単位：円)
5,620,380
24,1685,644,548

期首残高（注）
時の経過による調整額
期末残高（注）当事業年度より「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第 18 号
平成 20 年３月 31 日）及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 21 号 平成 20 年３月 31 日 改正平成 23 年３
月 25 日）を適用したことによる期首時点における残高であります。

１２．会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準等の適用
当事業年度の期首以後に行われる会計上の変更及び過去の誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第 24 号 平成 21 年 12月４日）及び「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会
計基準適用指針第 24 号 平成 21 年 12 月４日）を適用しております。

11

6. 附属明細書

１．基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。

２．引当金の明細(単位：円)
科目
賞与引当金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金

当期減少額
目的使用
その他

期首残高

当期増加額

1,348,200

1,339,200

1,348,200－

1,339,200

13,976,600

836,300－－

14,812,900

937,500

1,250,000－－

2,187,500

12

期末残高

7.

財産目録

平成29年 3月31日現在
貸借対照表科目

場所・物量等使用目的等

金（単位:円）
額(流動資産)
現金

手許保管

運転資金として

157,098

普通預金

三菱東京UFJ銀行本店･基本財産口
三菱東京UFJ銀行本店･特定資産口
三菱東京UFJ銀行本店･一般口
三菱東京UFJ銀行本店･ｼﾝﾎﾟｼﾞｳﾑ口
投資有価証券の未収利息

運転資金として12,426,886〃

49,192,016〃

11,243,554〃

164,000

投資有価証券の未収利息共益事業の基本財産の未収利息

29,684

投資有価証券の未収利息

法人管理の基本財産の未収利息

386,253

未収収益

前払金

前払費用

公益目的事業の基本財産の未収利息

758,314

公益目的事業の前払金
翌事業年度開催
シンポジウム会場費用〃
H29年度分負担金支払い額

1,050,000

三井不動産ﾋﾞﾙﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ㈱1,779,635

役職員

公益目的事業及び共益事業･法人管理に使用する事務所の賃料・共益金等役職員の通勤費

社会保険料

労働保険料の概算払い過払分

流動資産合計253,200

281,368
35,96577,757,973(固定資産)
基本財産
普通預金

投資有価証券

三菱東京UFJ銀行本店･基本財産口
三菱東京UFJ銀行本店･基本財産口

公益目的保有財産であり、運用益を全ての公益目的事業の財源として使用
運用益を共益事業と法人管理の財源として使用

100,585,812

第109回 利付国債

公益目的保有財産であり、運用益を全ての公益目的事業の財源として使用〃

100,341,200

第114回 利付国債

201,275,605

100,792,800

第116回 利付国債〃

100,747,800

2年第3回 地方公共団体金融機構債券
F212回 地方公共団体金融機構債券
愛知県平成26年度第2回公募公債
福岡県平成28年度第6回公募公債
名古屋市第498回10年公募
公債
第39回 日本政策投資銀行社
債
第59回 日本政策金融公庫社債
第80回 都市再生債券〃

100,022,500〃

102,210,000〃

202,727,000〃

99,761,700〃

99,524,000〃

100,400,000〃

99,940,000〃

100,490,000

第48回 福祉医療機構債券〃

99,520,000

第12回 水資源債券〃

100,050,000

第13回 水資源債券〃

100,120,000

第1回 国際協力銀行社債〃

100,311,500

第42回 日本学生支援債券〃

100,060,000

第8回 新関西国際空港社債〃

100,440,000

第14回 地方公共団体金融機 運用益を共益事業の財源として使用
構〃
第116回 利付国債

100,374,100

第114回 利付国債

100,792,800

運用益を法人管理の財源として使用

50,375,000

第116回 利付国債〃

50,375,000

第91回 地方公共団体金融機
構債券
第30回 東京都公募公債〃

99,210,000〃

100,110,000

13

特定資産

〃

99,989,500

第39回 日本政策金融公庫社
債
第25回 日本政策投資銀行社
債
第203回 預金保険機構債〃

100,360,000〃

100,390,000〃

100,230,000

第2回 原子力損害賠償支援機構債
第99回 都市再生債券〃

100,130,000〃

100,410,000

第40回 福祉医療機構債〃

100,050,000

第176回 住宅金融支援債券〃

100,559,100

第201回 住宅金融支援債券〃

99,810,000

退職給付引当資産

普通預金
三菱東京UFJ銀行本店･特定資産口
普通預金
役員退職慰労引当資産
三菱東京UFJ銀行本店･特定資産口ＧＳＣ表彰事業等積立資産 普通預金

化学技術推進積立資産

その他固定資産東京都公募公債 第1回

建物

三菱東京UFJ銀行本店･ＧＳＣＮ口
普通預金
三菱東京UFJ銀行本店･特定資産口
間仕切り工事･電気設備工事
等共用財産であり、退職給付引当金の支払い財源として積み立てている

14,812,900

共用財産であり、役員退職慰労引当金の支払い財源として積み立てている
公2事業の積立資産であり、グリーン
サステイナブルケミストリーネット
ワーク分野の表彰に関する事業又はこれに関係する事業に活用する

2,187,500

公1･公3事業の積立資産であり、公1・公3事業の財源として使用(共用財産)

99,000,000

うち公益目的保有財産 77.2%

4,450,813

うち共益事業等保有財産 11.2%

647,275

うち法人管理保有財産 11.6%

669,705
190,209

什器備品

ﾌﾟﾛｼﾞｪｸﾀｰ･電動ｽｸﾘｰﾝ(公益目的財産)

ソフトウエア

公益法人会計ソフト(共用財産)

敷金

三井不動産ﾋﾞﾙﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ㈱9,028,698

うち公益目的保有財産 77.2%

13,234

うち共益事業等保有財産 11.2%

1,924

うち法人管理保有財産 11.6%

1,992(共用財産)
うち公益目的保有財産 77.2%

9,666,270

うち共益事業等保有財産 11.2%

1,405,750

うち法人管理保有財産 11.6%

1,454,464

固定資産合計3,656,016,151

資産合計

3,733,774,124(流動負債)
未払金

Unitalen Attorneys
At Law

共益事業の委託調査料

1,400,000

ｴﾑｼｰﾊﾟｰﾄﾅｰｽﾞ㈱ 他2社

公益事業･共益事業･法人管理の派遣社
員料役職員の健康･介護保険･厚生年金･子ども･子育て拠出金･厚生年金基金･労働保険一般拠出金
公1事業 報告書印刷費用、公益事業･共益事業･法人管理の印刷費用
公益事業･共益事業･法人管理の通信費用、ｳｪﾌﾞﾍﾟｰｼﾞﾒﾝﾃﾅﾝｽ料等
公1事業のﾗｲﾌﾞｾﾐﾅｰｼｽﾃﾑ利用料

1,195,048

公益事業･共益事業･法人管理の電気料、清掃料
公益事業･共益事業･法人管理の料金後納郵便費用
公益事業･共益事業･法人管理のｺﾋﾟｰ
料、消耗品費用
公益事業･共益事業･法人管理の小口費用
公1事業 翌事業年度分ｳｪﾌﾞ配信受信料

184,333

164,000

正会員2社

公1事業 翌事業年度開催ｼﾝﾎﾟｼﾞｳﾑ参加
費用
翌事業年度分正会員会費

特別会員3団体

翌事業年度分特別会員会費

社会保険料㈱ﾌｨｯｼｭ
ｺﾆｶﾐﾉﾙﾀｼﾞｬﾊﾟﾝ㈱東京ｱﾌﾟﾘｹｰｼｮﾝｼｽﾃﾑｽﾞ㈱三井不動産ﾋﾞﾙﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ㈱日本郵便㈱ﾘｺｰｼﾞｬﾊﾟﾝ㈱
その他

前受金

ｳｪﾌﾞ配信契約会員
ｼﾝﾎﾟｼﾞｳﾑ参加者

前受会費

14

267,509
252,720
243,432
196,128

160,590
121,492
277,024
216,000

1,500,000
150,000

預り金

賞与引当金

役職員他

源泉所得税

789,240

役職員

地方税847,600

職員に対するもの

職員2名に対する賞与の支払いに備えたもの
消費税未払い分

未払消費税等

流動負債合計

1,339,200
313,400
9,617,716(固定負債)
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
資産除去債務職員に対するもの

職員2名に対する退職金の支払いに備えたもの
役員に対する退職金の支払いに備えた
役員に対するもの
もの
将来における間仕切り工事･ (共用財産)
電気設備工事の除去に係る うち公益目的債務 77.2%

もの14,812,900
2,187,500
4,355,710

うち共益事業等債務 11.2%

633,444

うち法人管理債務 11.6%

655,394

固定負債合計22,644,948

負債合計

32,262,664

正味財産

3,701,511,460

15

16

17

18