実践！役立つライフプランづくり 〈第１回〉

たちの生活に影響を及ぼします。年金制度の組みや制度が変われば、なんらかの形で、私ないうちに変わっていたりします。社 会の仕また、変化は急に起こったり、大半は気付かに見えず、知らない間に変わっていたりします。

社会は常に変化し続けます。その変化は目ます。財産状況を知るためには、会社で使ポイントです。 財 産には借 金も含めて考えでお金の流れをきっちりと把 握することがむことが必要です。家計の収支は、家計簿こと、 財 産については具 体 的な数 値でつかっては、 家 計については収 入と支 出を知る

正 確に把 握することです。 現 状 把 握にあたを要する正 確な記 帳に気 持ちがなえてしまことにあるようです。そのため、面倒な作業ればいいかというポイントをつかんでいない

家 計 簿をつける理 由と、家 計 簿で何がわか方の話をよく聞いてみると、原因の大半は、しゃる方が結 構います。 途 中で投げ出したですが、どうしても続かないんです」とおっ個別相談を受けると、「家計簿をつけたいのライフプランは基礎が大事

改正や定年延長のように、ライフプランそのう貸借対照表を家計に応用した「バランス常に変 化し続ける社 会に備えるには、一入ってきて、どこへ出ていっているのか把握

家 計 簿をつける目 的は、 お金がどこから収入支出の増減、結婚・子どもの誕生、子することです。 把 握は体どうしたらいいか？ 理想としては、どのような変化があっても困らないよう、日頃かどもの成長・独立、住宅取得、老後資金の円 単 位でする必 要らしっかりとしたライフプランをつくり実践はなく、100円とか500円 単 位で十 分1）レシートやメモを入れておき、月に 回、方帳で手づくりすることもできます。封筒には家計簿」といって、方眼紙と封筒、銀行通で す。 家 計 簿 も「DIY（flesruoytiod

私がファイナンシャル・プランナーとして家計把握に最適な家計簿とはートについて考えてみましょう。

それでは、より詳しく家計簿とバランスシ確保などに対応していくことになります。
では、役に立つライフプランとは、どのようなものでしょうか。 それは「 まず、 基 礎がしっかりしていること」です。
基 礎がしっかりとするためには、 現 状を眼 紙のマス目を利 用した収 支チェック表に1ることです。

する一方で、変 化が起きれば上 手に対 応す

これら家 計の収 支と財 産 状 況を前 提に、ものに直接影響を及ぶすものもあります。

【いど みえ】社会保険労務士、ファイナンシャ
ル・プランナー、キャリアカウンセラー。講演や執筆、テレビ、ラジオ出演などを通じ、資産運用、ライフプランについてわかりやすくアドバイスしている。経済エッセイストとしても活動中。
社会保険事業運営評議会委員（平成16年 9月～平成21年12月）、財団法人神戸勤労福祉振興財団「女性の生活設計に関する調査報告書」調査研究メンバー。
『定年前後 困らないお金の使い方』（PHP 研究所）など著書多数。

うのでしょう。

井戸 美枝

シート」をつくります。

井戸美枝事務所代表42

図１
DIY家計簿

現金通帳
22--1-20

振替

22--1-30

現金＊17,800

電気料

22--1-30

振替＊50,000

カード

22--2--2

振替＊4,10722--2--2

振替＊19,109

固定電話料

22--2--4

振替＊5,145

クレジットカード引落し22--2--4

現金＊11,000

カード

22--2--5

振替＊34,924

コープ

22--2--6

振替＊77,700

カード

22--2--6

振替＊210

22--2--9現金＊10,000

カード

22--2--9現金＊10,000

カード＊322,574

今年の収支チェック表

携帯電話料

振込手数料

銀行引き落としでないものは、レシートやメモを封筒に入れておくといい
メモ

レシート

交通費

新宿へ 420円
計○○スーパー
牛乳
198×2
豆腐104
食パン 128

770円

食費

池袋へ 350円（月1回の整理でＯＫ）

総計 ￥628

1月

2月

収支
夫
妻

311,555

322,574

合計

311,555

322,574

支出
食費
電気
水道
ガス
通信費
クレジット
住宅
教育
保険
その他

72,82517,80012,3886,767
22,11526,45232,00023,00012,00026,45470,305
16,80013,3006,767
23,216
5,145
62,00023,00012,00077,700251,801
59,754

310,233
12,341

合計
収支計
貯蓄

3月

4月

図2
１．源泉徴収票と給与明細で年間の手取額を把握しましょう＜源泉徴収票＞
種別

給与所得控除後の金額

支払い金額

給料・賞与

A

社会保険料の金額

生命保険料の控除額

C円

円

所得控除の額の合計額

円

円

地震保険料の控除額円

源泉徴収税額B円

住宅借入金等特別控除の額円円

２．毎月の給与明細の住民税額を調べる･･･D
拾ってきた数字をあてはめる
社会保険料

手取り年収（可処分所得）円

源泉徴収税額Ｂ②円③円

住民税額 Ｄ×12 ヶ月④円①−（②＋③＋④）円

手取り年収（可処分所得）記入していきます（図 ）。

では、 お金の流れはどのように把 握すればよいのでしょうか。

【収入】

家計の収入については、入ってくるルートがいくつあるかを考えましょう。

夫が働き、 妻が専 業 主 婦というパターン

では、入ってくる収 入のルートは一つです。

専 業 主 婦がパートに出るようになれば、 収入のルートは二つに増えます。 公 務 員の中には共働きの方も結構いらっしゃるので、このパターンでは収入のルートが二つです。

毎月決まった給料のサラリーマンの場合、収入の把 握は簡 単です。なぜなら給 与 明 細2があるから。収入把握はほぼ漏れなくできるでしょう（図 ）。

その他のパターン、特に配 偶 者が自 営 業者の場 合には注 意を要しますが、 詳 細は別の機会にしましょう。

【支出】

家 計の収 支をつかむカギは、 支 出にあります。人 間 不 思 議なもので、お金を得るのVol.10 9は大変なことだとわかっていて、得ることに対しては一生懸命になるのですが、得たお金を自 分の裁 量で使えるとなると財 布の紐はゆるんでしまいがちです。また、日々の生活の中では支出の項目が多すぎて、一つ一つを正確に覚えきれないということもあります。

支 出については、 どの項 目にいくら使 っ43①

社会保険料等の金額Ｃ

所得税・住民税
年収支払い金額Ａ1

バランスシートには左欄と右欄があり、左拠をどう残すのかがポイントになります。お整理するという手もあります。週末がむずかメモを袋に放り込んでおき、週末にまとめて毎日の記録がむずかしいなら、レシートやの金融資産、有形固定資産、その他資産と流 動 性の高い順に、預貯金、有 価証 券など入します。資産の項目も、現金から始まり、面倒な場 合は100円、500円 単 位でも金の流れをつかむだけなら、 支 出 項 目は簡しいなら、月に一回の整理でもいいでしょう。

なり、一番 下に総 資 産が記 入されます。 右たかを毎日押さえなければなりません。その右の合 計は等しくなるようにできています。

便なもので十 分です。支 出 項 目は、大きく目 的は家 計の支 出を知ることです。 面 倒か

欄の負債は簡単にいえば借金です。個人ならいいから記録を残します。

月 単 位で金額が固 定される支 出と変 動するもしれませんが、せめて一年間でもいいので住宅ローンが一番大きな借金となるでしょう。

ためには、 支 出 項 目をどうするか、 その証支出に分けられます。例を挙げてみてみまし続けて、わが家の支出をつかんでください。

右 欄には純 資 産という項 目もあります。

左欄には資 産、右 欄には負 債と純 資 産を記ょう。

一年 間のわが家の支 出をつかんだら、 次団 信 保 険 料、 火 災 保 険 料、 固 定 資 産 税● 住 宅 関 連 費 … 住 宅ローン、家 賃・ 地 代、

●教育関連費…学費、塾月謝 等●通勤・通学の交通費のつど話し合って決めることになるでしょう。

大型電化製品など高額な支出の場合は、そて決めた毎月の支出額を入金する方法です。

家 計 用の口 座を一つもうけ、 そこに前もっは支出のコントロールです。シンプルなのは、ますが、多 額の住 宅ローンを抱え住 宅 価 額多い家計ということになります。後ほど触れ合には「 債 務 超 過 」 といって借 金のほうが差し引いたものです。純資産がマイナスの場です。家計では、資産合計から負債合計をこれは企業における資本にあたるようなもの■固定的な支出例等

こうすることで、使いすぎを防ぐことができが著しく低 下した場 合には、債 務 超 過が発●自動車関連費…駐車場代、自動車税、自ます。

●基本生活費…食費、光熱水費、日用品、■変動する支出例

資保険 等

夫・個人年金、妻・終身保険、子供・学●生命保険関連費…夫・定期付終身保険、いつの間にかお金が消えないようにするには、を持ち歩くことによる衝動買いが原因です。

うなケースでは、 たいてい必 要 以 上の現 金

いか 」 という相 談もよく受けます。 このよいつの間にか消えてしまうが、どうしたらい金を明らかにすることにあります。
「 お金が家 計 簿をつける目 的の一つは、使 途 不 明

どのような戦 略を練るべきかの基 本 枠 組み

ランスシートは家計の課題を解決するためににつかむことから始まります。 第 二に、バ況が見えてきます。 すべては、 現 状を正 確ートによって世 帯の財 産や借 金の正 確な状に立つのでしょうか。 第一に、 バランスシ

それでは、このバランスシートがどんな役

動車保険料、車検 等

衣服費、保健衛生費、通信費、交通費（バ必 要なお金 以 上は持ち歩かないというのが生します。

ス、電車）、自動車ガソリン代 等を示してくれます。

で示したAさんを例にご説 明しましょう。 バランスシートの左 欄・ 資 産を順 番

図鉄則です。
●教養娯楽費…レジャー費、交際費 等

家計のバランスシート
財産状況をつかむにはバランスシートを使

預 金が170万 円、 定 期 預 金が530万． 流 動 性 資 産 」 として普 通込まず簡 単に決めて構いません。 大 切なのいます。 家 計のバランスシートについては、に見ると、「は、抜けがないように記録することです。と円で合 計700万 円あります。
「．投 資 」
図 をご覧ください。

支 出 項 目の分 類については、 あまり考え3はいっても、完全主義でいくと大変ですから、32144図 3 家計のバランスシート

自動車

資産合計き込んであります。

としては株 式を取 得 価 額の350万 円で書2500万 円のプラスから一 転し、100で計 上します。その結 果、家 計の純 資 産は態です。 このような状 況でも家 計が存 続で万 円のマイナスとなります。 債 務 超 過の状． 住 宅 」 は取 得

最 大の資 産である「．その他の資産」

機関が返済可能だと判断して、資金の引ききるのは、 住 宅ローンの貸し手である金 融

価額の4700万円、「点が記 入してありまとしては150万 円で購 入した自 動 車、万 円で取 得した絵 画上げをしないためです。

このように、 正 確な数 値を用いると家 計す。これらを合 計した資 産は5950万 円となります。 なお、現 在 使っている冷 蔵 庫． 自 動 車ローン 」 が150万 円

年 通じて数 値を用いて整 理します。こ的には家 計の収 支と財 産 状 況の把 握というをンスシートには住 宅や株 式を転 売 価 格、時点です。財産状況を正確につかむため、バラす。問 題は取 得 価 額で資 産に計 上している

ところが、ここには大きな落とし穴がありまられていきます。製造過程に入ってからでも、検 討や実 験を重ねる中で設 計 図は書き換えを考えていただければわかるとおり、何度もための人生設計図です。車や住宅の設計図

ライフプランとは、 充 実した人 生を送るで考えることができるようになります。の基 礎があって、 人 生というより長い期 間1価で評価しておく必要があります。 年前に全な世 帯かな 」と思われるかもしれません。

このバランスシートを見て「まあ普通に健産は2500万円になるというわけです。

あり、 合 計すると負 債は3450万 円とな以上がライフプランづくりの基礎で、具体ライフプランのつくり方とが家計管理の目的です。

もとに、 課 題を洗い出し、 対 処していくこの現 況が明らかになります。 正 確な数 値を．短 期 負 債 」でやテレビなどの家 財 道 具は資 産 項 目からはずしています。
一方、 負 債ですが、「100万円、「 ．住宅ローン」が3200はお子さんの学費として借りた教育ローンが1

毎 日 起こることを、 月 単 位でまとめ、 それ万 円、「2ります。資 産から負 債を控 除すると、純 資

34700万 円で取 得した住 宅も、現 在の市現場で変 更が加えられたりします。つまり、ライフプランの作成にあたっては、次の手せてどんどん変更していきましょう。

りではなく人 生の変 化、 家 族の変 化にあわライフプランも同様、一度つくったら終わのです。

設 計 図は何 度も変 更することが当たり前な

転 売 価 格で2400万 円、 株 式は時 価で4700万 円 で 購 入 した 住 宅 は 現 在 の時価でもう一度見直してみましょう。

それでは、Aさんの家 計の貸 借 対 照 表を場価額では大きく値下がりしているのです。

20200万円、自動車は 万円、絵画は 円

Vol.10 9

45

350

4

050万円 （取得価格）→0円
150万円 （取得価格）→50万円
3,350万円＊取得価格だと5,950万円
4．その他の資産
絵画▲ 100 万円
＊取得価格だと 2,500 万円のプラス
4,700万円 （取得価格）→2,400万円 （現在市場価額）
3．住宅

100 万円

3,200 万円
3．自動車ローン
負債合計

150 万円3,450 万円

170万円
530万円
200万円
350万円 （取得価格）→200万円 （時価）
普通預金（現金）
定期預金
2．投資
株式投資

350負債
資産

1．短期負債（教育ローン・キャッシング等）2．住宅ローン
700万円
1．流動性資産

純資産（資産合計−負債合計）

2017

2018

2019

2020

和暦

平成22年 平成23年 平成24年 平成25年 平成26年 平成27年 平成28年 平成29年 平成30年 平成31年 平成32年

年齢

夫

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

妻

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

長女

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

長男

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

長男
高校
入学

長女
大学
入学

長女
高校
入学

住宅
購入

家族のイベント

長男
大学
入学

車の買替え

家族
旅行

家族
旅行

支出

680

680

680

680

680

680

680

680

680

680

680

妻収入

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

収入合計

780

780

780

780

780

780

780

780

780

780780

基本生活費

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

住居費

150

150

150

150

150

150150150150150150

教育費

7373

88

147

147

156

167

124

219

169

98

保険料

24242424242424242424

241,000

その他

50200

2424242424242424

24

24

24

支出合計

1,571

571

636

645

645

654

665

622

717

667

796

収支

−791

209

144

135

135

126

115

158

63

113

−16

金融資産残高609

818

962 1,097 1,232 1,358 1,473 1,631 1,694 1,807 1,791

家 族のライフプランを考える場 合、 ご夫②ライフイベントを書き出す

住 宅の購 入や子どもの進 学、車の買 替えなど、家族のライフイベントを具体的に書き出していきます。 定 年 退 職や子どもの結 婚など、まだまだ先に思えることも記入しておきましょう。

③キャッシュフロー表を作成する

20

キャッシュフロー 表は家 計の収 支と貯 蓄

年にわたる収支状況と貯蓄残高の推移を年次別にシミュレーションしたもので、～を確 認するものです。 ここには住 宅の購 入や進 学など、 ライフイベントに必 要な金 額も記入していきます。そうすることで、住宅ローンの返 済 推 移や子どもの教 育 費がどの年に車の買32時点でいくら必要になるかなどが明らかになの例では平 成4っていきます。

例えば、図替えと家 族 旅 行を同 時に行うと、年 間の収支が赤字になってくることがわかります。

以 上、今 回はライフプランづくりの基 礎と道具について述べてきました。次回以降は、子育て、住宅取得、老後という、人生にとって大切な つのライフステージを取り上げて、実践的なライフプランづくりを考えていきます。

330①夢や目標をはっきりさせる収入

夫収入

一時支出順で考えてみましょう。

2016

婦だけでなく子どもたちにも参加してもらう

2015

これまでの生き方を振り返り、これからの2014①夢や目標をはっきりさせる。

2013

ことで、 家 族 間の情 報 共 有を図ることがで2012

暮らし方を考えながら夢や目標をはっきりさ2011②ライフイベントを書き出す。

2010

きます。

西暦

せていきます。

キャッシュフロー表の例③キャッシュフロー表を作成する。

図446