貸 借 対 照 表
平成２５年３月３１日現在
科

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
101
営業貸付金
105
105
営業投資有価証券
割賦設備
103
リース投資資産
未収金
有価証券
貯蔵品
前払費用
その他
113
貸倒引当金
108
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
現金預金
201
投資有価証券202
基本財産合計(2) 特定資産
建物
器具備品
退職給付引当資産
割賦設備保証積立資産
機械類信用保険積立資産
リース信用保険積立資産
情報化基盤整備促進積立資産
212
創出支援基金積立資産
213
菓子産業等振興積立資産221
農商工連携支援積立資産
221３号ファンド出資金資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
233
器具備品
営業未収債権236
投資有価証券
リース資産
債務保証見返
237
その他
貸倒引当金
その他固定資産合計
固定資産合計258
資産合計
260
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
リース債務
303
未払金
未払費用
前受金
預り金
304
短期借入金
1年内返済予定長期借入金
役員賞与引当金
304
304
賞与引当金
305
その他
流動負債合計
２．固定負債
長期借入金
402
リース債務
債務保証補填引当金
退職給付引当金
割賦設備保証金

前年度末（単位：円）
増 減

2,456,769,474
2,599,656,000
829,568,732
7,191,315,997
383,778,493
104,642,055
781,995,372
169,380
1,473,627
25,613,080△ 31,508,747
14,343,473,463

2,618,831,488
2,723,115,000
1,013,267,488
7,483,550,557
541,078,086
159,161,468
519,903,100
234,930
1,866,767
40,379,157△ 45,532,927
15,055,855,114△ 162,062,014△ 123,459,000△ 183,698,756△ 292,234,560△ 157,299,593△ 54,519,413
262,092,272△ 65,550△ 393,140△ 14,766,077
14,024,180△ 712,381,651

709,540
191,524,300
192,233,840

709,540
186,703,550
187,413,090

0
4,820,750
4,820,750

11,593,195
1,128,985
182,120,498
1,329,762,335
72,205,791
17,443,679
321,680,000
102,338,800
183,164,509
2,739,993,600
96,446,525
5,057,877,917

12,702,222
255,685
172,532,545
1,332,146,964
80,234,415
27,876,322
316,772,400
103,808,600
194,462,524
2,639,897,600
99,066,975
4,979,756,252△ 1,109,027
873,300
9,587,953△ 2,384,629△ 8,028,624△ 10,432,643
4,907,600△ 1,469,800△ 11,298,015
100,096,000△ 2,620,450
78,121,665

10,735,739
730,772
1,164,255,201
259,018,826
3,006,419
4,660,200
2,246,375△ 319,016,774
1,125,636,758
6,375,748,515
20,719,221,97812,030,773
643,338
1,167,044,268
218,343,214
4,206,803
43,196,400
136,000△ 371,875,422
1,073,725,374
6,240,894,716
21,296,749,830△ 1,295,034
87,434△ 2,789,067
40,675,612△ 1,200,384△ 38,536,200
2,110,375
52,858,648
51,911,384
134,853,799△ 577,527,852

1,242,384
352,098,646
33,798,064
36,833,428
15,420,968
3,900,000,000
2,216,204,000
1,083,632
11,581,264
8,730
6,568,271,116

1,201,258
236,555,182
28,648,245
7,575,836
13,096,860
3,900,000,000
2,533,469,000
1,149,351
11,281,987
594,072
6,733,571,791

41,126
115,543,464
5,149,819
29,257,592
2,324,1080△ 317,265,000△ 65,719
299,277△ 585,342△ 165,300,675

9,107,319,000
1,911,400
4,660,200
153,669,276
1,307,952,125

9,476,012,000
3,153,784
37,532,632
169,426,885
1,318,966,824△ 368,693,000△ 1,242,384△ 32,872,432△ 15,757,609△ 11,014,699

当年度

Ⅰ

科
目
長期預り金
406
債務保証
固定負債合計負債合計
260
Ⅲ 正味財産の部
１． 指定正味財産
504
寄付金
504
受取県補助金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
501（うち特定資産への充当額）
502
２．一般正味財産
511（うち基本財産への充当額）
512（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計
405

借入金限度額

当年度2,285,358,299
4,660,200
12,865,530,500
19,433,801,616

前年度末2,412,440,872
43,196,400
13,460,729,397
20,194,301,188

増 減△ 127,082,573△ 38,536,200△ 595,198,897△ 760,499,572

83,321,540
292,333,214
375,654,754(83,321,540)(292,333,214)
909,765,608(108,912,300)(254,273,832)
1,285,420,362
20,719,221,978

81,911,890
306,487,406
388,399,296(81,911,890)(306,487,406)
714,049,346(105,501,200)(116,764,400)
1,102,448,642
21,296,749,830

1,409,650△ 14,154,192△ 12,744,542(1,409,650)(△14,154,192)
195,716,262(3,411,100)(137,509,432)
182,971,720△ 577,527,852

資金の範囲にかかる借入予定はない

貸借対照表内訳表
平成２５年３月３１日現在（単位：円）科
目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
101
営業貸付金
105
営業投資有価証券
105
103
割賦設備
リース投資資産
未収金
有価証券
貯蔵品
前払費用
一時貸付金
仮払金
その他
貸倒引当金
108
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
201
現金預金
202
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
建物
器具備品
退職給付引当資産
割賦設備保証積立資産
機械類信用保険積立資産
リース信用保険積立資産
212

情報化基盤整備促進積立資産創出支援基金積立資産
菓子産業等振興積立資産
農商工連携支援積立資産
３号ファンド出資金資産
221
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
器具備品
236
営業未収債権
投資有価証券
リース資産
債務保証見返
その他
237
貸倒引当金
その他固定資産合計
258
固定資産合計資産合計
260
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
一時借入金
リース債務
303
未払金
未払費用
前受金
預り金
304
短期借入金
１年内返済予定長期借入金
304
役員賞与引当金
賞与引当金
304
その他
305
流動負債合計
２．固定負債
402
長期借入金
213

公益目的事業会計

法人会計

内部取引消去2,343,898,164
2,599,656,000
829,568,732
7,191,315,997
383,778,493
94,226,782
781,995,372
124,610
1,473,627
652,650,626
213,701
20,962,539△ 31,508,747
14,868,355,896

112,871,310
00
00
10,415,273
044,7700
04,234,716
202,1240
127,768,193

000709,540
191,524,300
192,233,840

11,593,195
1,128,985
0
1,329,762,335
72,205,791
17,443,679
321,680,000
102,338,800
183,164,509
2,739,993,600
96,446,525
4,875,757,419

00
182,120,498
0
0
0
0
0
0
0
0
182,120,498

8,753,537
406,130
1,164,255,201
258,908,826
0
4,660,200
2,246,375△ 319,016,774
1,120,213,495
5,995,970,914
20,864,326,810

1,982,202
324,6420
110,000
3,006,419
0005,423,263
379,777,601
507,545,794

516,650,626
0314,548,287
30,063,881
36,833,428
8,197,116
3,900,000,000
2,216,204,000
334,0449,416,048
8,730
7,032,256,160

136,000,000
1,242,384
37,550,359
3,734,183
07,223,852
00749,588
2,165,216
0
188,665,582

9,107,319,000

0

合計△ 652,650,626

2,456,769,474
2,599,656,000
829,568,732
7,191,315,997
383,778,493
104,642,055
781,995,372
169,380
1,473,627
0
4,448,417
21,164,663△ 31,508,747
14,343,473,463

0709,540
191,524,300
192,233,840

0

11,593,195
1,128,985
182,120,498
1,329,762,335
72,205,791
17,443,679
321,680,000
102,338,800
183,164,509
2,739,993,600
96,446,525
5,057,877,917

00△ 652,650,626

10,735,739
730,772
1,164,255,201
259,018,826
3,006,419
4,660,200
2,246,375△ 319,016,774
1,125,636,758
6,375,748,515
20,719,221,978△ 652,650,626△ 652,650,626△ 652,650,626

01,242,384
352,098,646
33,798,064
36,833,428
15,420,968
3,900,000,000
2,216,204,000
1,083,632
11,581,264
8,730
6,568,271,116
9,107,319,000

科
目
リース債務
債務保証補填引当金
退職給付引当金
割賦設備保証金
長期預り金
405
債務保証
406
固定負債合計負債合計
260
Ⅲ 正味財産の部
１． 指定正味財産
504
寄付金
504
受取県補助金
指定正味財産合計##（うち基本財産への充当額）##（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産
511（うち基本財産への充当額）
512（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的事業会計

法人会計

04,660,200
01,307,952,125
2,285,358,299
4,660,200
12,709,949,824
19,742,205,984

153,669,276
000
155,580,676
344,246,258

0
292,333,214
292,333,214(0)(292,333,214)
829,787,612(0)(254,273,832)
1,122,120,826
20,864,326,810

83,321,540
083,321,540(83,321,540)(0)79,977,996(108,912,300)(0)163,299,536
507,545,794

内部取引消去1,911,400

合計

0△ 652,650,626

1,911,400
4,660,200
153,669,276
1,307,952,125
2,285,358,299
4,660,200
12,865,530,500
19,433,801,616

0△ 652,650,626

83,321,540
292,333,214
375,654,754(83,321,540)(292,333,214)
909,765,608(108,912,300)(254,273,832)
1,285,420,362
20,719,221,978（注）当法人では、従来、財団活動のための情報収集活動事業における資産及び負債について、収益事業等会計に計上していましたが、平成 24 年 5 月 18 日付にて、当該事業も公益目的事業としての認定を受けたことから（兵庫県指令文第 1250 号-4）
、当事業年度より、公益目的事業会計の資産及び負債に含めて計上しています。
00借入金限度額

資金の範囲にかかる借入予定はない

正味財産増減計算書
平成２４年４月１日から平成２５年３月３１日まで
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益601① 基本財産運用益
602
基本財産受取利息② 特定資産運用益
604
特定資産受取利息605
特定資産受取配当金③ 事業収益607
割賦販売収益受取リース料
その他
640
627④ 受取補助金等受取県補助金
受取補助金等振替額
受託収益⑤ 受取負担金
634
635
受取負担金
636
⑥ 雑収益
637
受取利息
雑収益
638
経常収益計
(2) 経常費用
① 事業費
700
703
割賦設備販売原価
リース販売原価
役員報酬
706
給与手当
退職給付費用
減価償却費
貸倒引当金繰入額
役員賞与引当金繰入額
賞与引当金繰入額
債務保証補填引当金繰入額
733
その他
② 管理費
750
役員報酬
753
給与手当
退職給付費用
福利厚生費
減価償却費
賃借料
委託費
役員賞与引当金繰入額
賞与引当金繰入額
759
その他
経常費用計

260

評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額258
当期一般正味財産増減額
873

当年度

（単位：円）
増 減

前年度(2,105,738)
2,105,738(47,051,473)
47,051,473
0(2,910,718,648)
2,348,603,229
275,834,000
286,281,419(391,746,219)
327,106,131
18,592,496
46,047,592(18,030,184)
18,030,184(18,053,861)
638,842
17,415,019
3,387,706,123(2,732,624)
2,732,624(52,460,385)
52,373,125
87,260(3,013,695,078)
2,347,943,778
467,609,800
198,141,500(416,068,743)
348,343,606
13,554,444
54,170,693(18,049,896)
18,049,896(34,644,831)
5,177,540
29,467,291
3,537,651,557(△626,886)△ 626,886(△5,408,912)△ 5,321,652△ 87,260(△102,976,430)
659,451△ 191,775,800
88,139,919(△24,322,524)△ 21,237,475
5,038,052△ 8,123,101(△19,712)△ 19,712(△16,590,970)△ 4,538,698△ 12,052,272△ 149,945,434(3,271,466,143)
2,201,757,000
237,771,660
7,194,425
184,372,997
6,528,365
3,640,110
0334,0449,416,048
4,072,568
616,378,926(75,154,902)
8,585,634
24,406,604
2,075,208
9,599,472
1,696,248
5,065,224
6,686,714
749,588
2,165,216
14,124,994
3,346,621,045(3,499,970,661)
2,200,452,000
403,183,640
14,280,312
216,232,676
7,592,716
3,377,177
141,191,541
441,168
9,003,121
37,532,632
466,683,678(38,022,740)
1,584,494
4,862,916
107,557
5,666,378
1,588,866
4,594,645
5,428,111
708,183
2,278,866
11,202,724
3,537,993,401(△228,504,518)
1,305,000△ 165,411,980△ 7,085,887△ 31,859,679△ 1,064,351
262,933△ 141,191,541△ 107,124
412,927△ 33,460,064
149,695,248(37,132,162)
7,001,140
19,543,688
1,967,651
3,933,094
107,382
470,579
1,258,603
41,405△ 113,650
2,922,270△ 191,372,356

41,085,078
3,411,100
111,151,700
40,068,384
154,631,184
195,716,262△ 341,844
4,150,147
120,115,452
18,826,822
143,092,421
142,750,577

41,426,922△ 739,047△ 8,963,752
21,241,562
11,538,763
52,965,685

0

0

0

0
0
195,716,262

00
142,750,577

0052,965,685

科
874
260

Ⅱ

1,100
1,101
1,102

Ⅲ

目

一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部① 受取補助金等受取県補助金② 基本財産評価益
基本財産評価益③ 特定資産運用益
特定資産運用益④ 特定資産評価益
特定資産評価益⑤ 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

当年度

前年度

増

減

714,049,346
909,765,608

571,298,769
714,049,346

142,750,577
195,716,262(1,071,000)
1,071,000(1,409,650)
1,409,650(1,720,254)
1,720,254(1,647,050)
1,647,050(△18,592,496)△ 18,592,496△ 12,744,542
388,399,296
375,654,754
1,285,420,362(100,000,000)
100,000,000(1,820,498)
1,820,498(0)0(4,577,999)
4,577,999(△13,554,444)△ 13,554,444
92,844,053
295,555,243
388,399,296
1,102,448,642(△98,929,000)△ 98,929,000(△410,848)△ 410,848(1,720,254)
1,720,254(△2,930,949)△ 2,930,949(△5,038,052)△ 5,038,052△ 105,588,595
92,844,053△ 12,744,542
182,971,720

借入金限度額

資金の範囲にかかる借入予定はない

正味財産増減計算書内訳表
平成２４年４月１日から平成２５年３月３１日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
601
基本財産受取利息602604② 特定資産運用益
特定資産受取利息605607③ 事業収益割賦販売収益受取リース料
受取再リース料
受取違約金
リース設備売却益
受取負担金
受取利息
預り金取崩益640
その他④ 受取補助金等
627
受取県補助金
受取補助金等振替額
受託収益634⑤ 受取負担金
受取負担金
635
636
⑥ 雑収益
受取利息
637
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
700① 事業費
割賦設備販売原価703
リース販売原価
役員報酬
給与手当
706
退職給付費用
福利厚生費
減価償却費
役務費
賃借料
諸謝金
支払助成金
委託費
貸倒引当金繰入額
役員賞与引当金繰入額
賞与引当金繰入額

733
750
753

756

759

内部取

法人会計

小計

合計

引消去

(0)
(0)
(0)
(0)
(2,105,738)
00002,105,738(40,229,213)(0)(0) (40,229,213)(6,822,260)
40,229,213
0040,229,213
6,822,260(170,442,860) (2,694,054,459)(0) (2,864,497,319) (46,221,329)
0 2,348,188,028
0 2,348,188,028
415,201
0 275,834,000
0 275,834,000
0
0
0
0
0
22,712,397
22,2704,054,266
0
4,076,536
9,627,058
0
1,001,14001,001,140
3,210,654
11,502,439
138,550
011,640,989
0
10,477,021
00
10,477,021
10,256,019
107,490,006
0
0 107,490,006
040,951,124
64,838,475
0 105,789,599
0(164,704,166) (117,878,630) (90,548,049) (373,130,845) (18,615,374)
155,721,561
96,572,470
56,196,726 308,490,757
18,615,374
3,767,128
14,665,319
160,049
18,592,496
05,215,477
6,640,841
34,191,274
46,047,592
0(30,184)(0) (18,000,000) (18,030,184)(0)30,1840
18,000,000
18,030,184
0(855,051) (19,052,335)(12) (19,907,398)(1,390,201)
326,327
306,803
12
633,1425,700
528,724
18,745,532
0
19,274,256
1,384,501
376,261,474 2,830,985,424 108,548,061 3,315,794,959
75,154,902

2,348,603,229
275,834,000
22,712,397
13,703,594
4,211,794
11,640,989
20,733,040
107,490,006
105,789,599(391,746,219)
327,106,131
18,592,496
46,047,592(18,030,184)
18,030,184(21,297,599)
638,842
20,658,757
3,390,949,861(369,437,627) (2,795,579,622) (109,692,632) (3,274,709,881)(0)0 2,201,757,000
0 2,201,757,000
00 237,771,660
0 237,771,660
0
2,515,082
0
4,679,343
7,194,425
046,276,679
93,914,249
44,182,069 184,372,997
00
5,938,565
589,800
6,528,365
0
15,695,367
21,176,153
10,834,477
47,705,997
0
3,106,904
419,357
113,849
3,640,110
0221,252
4,584,448
5,805,968
10,611,668
0
18,270,963
16,446,244
11,689,143
46,406,350
027,871,300
7,467,250
6,098,000
41,436,550
022,604,000
13,667,000
036,271,000032,886,024
1,384,792
1,189,440
35,460,256
03,243,738003,243,738000334,044
334,04402,165,296
5,395,213
1,855,539
9,416,0480
債務保証補填引当金繰入額
4,072,568
004,072,568000 154,433,7550
営業投資有価証券評価損 154,433,755
その他
36,074,699 185,657,691
22,320,960 244,053,350
0
② 管理費
(0)
(0)
(0)
(0) (75,154,902)
役員報酬
0
0
0
0
8,585,634
給与手当
0
0
0
0
24,406,604
退職給付費用00002,075,208
福利厚生費
0
0
0
0
9,599,472
減価償却費
0
0
0
0
1,696,248
賃借料
0
0
0
0
5,065,224
委託料
0
0
0
0
6,686,714
役員賞与引当金繰入額
0000749,588
賞与引当金繰入額
000
02,165,216
その他
0
0
0
0
14,124,994
経常費用計
369,437,627 2,795,579,622 109,692,632 3,274,709,881
75,154,902

2,201,757,000
237,771,660
7,194,425
184,372,997
6,528,365
47,705,997
3,640,110
10,611,668
46,406,350
41,436,550
36,271,000
35,460,256
3,243,738
334,0449,416,048
4,072,568
154,433,755
244,053,350(75,154,902)
8,585,634
24,406,604
2,075,208
9,599,472
1,696,248
5,065,224
6,686,714
749,588
2,165,216
14,124,994
3,349,864,783

評価損益等調整前当期経常増減額

260

公益目的事業会計公１
公２
公３
経営強化支援事業 企業活性化支援事業 企業誘致事業

基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額258
他会計振替額873
当期一般正味財産増減額874
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高260
Ⅱ 指定正味財産増減の部① 受取補助金等受取県補助金② 基本財産評価益
基本財産評価益

6,823,8470
101,041,150△ 119,988
100,921,162
107,745,009

0000
107,745,009
116,839,010
224,584,019
(0)
0
(0)
0

35,405,802 △ 1,144,571
00
8,536,370
040,188,372
0
48,724,742
0
84,130,544 △ 1,144,571(2,105,738)
2,105,738(47,051,473)
47,051,473(2,910,718,648)(3,274,709,881)

41,085,078
0
109,577,520
40,068,384
149,645,904
190,730,982

03,411,100
1,574,180
04,985,280
4,985,280

41,085,078
3,411,100
111,151,700
40,068,384
154,631,184
195,716,262

0

0

0

0

0
0
0
0
0
0
84,130,544 △ 1,144,571
523,877,674 △ 1,660,054
608,008,218 △ 2,804,625

000
190,730,982
639,056,630
829,787,612

000
4,985,280
74,992,716
79,977,996

000
195,716,262
714,049,346
909,765,608(1,071,000)
1,071,000
(0)
0

(0)
0
(1,409,650)
1,409,650(1,071,000)
1,071,000(1,409,650)
1,409,650

0

(0)
0
(0)
0

(1,071,000)
1,071,000(0)0公益目的事業会計
公２
公３
小計
経営強化支援事業 企業活性化支援事業 企業誘致事業③ 特定資産運用益(0)(1,720,254)(0)(1,720,254)
特定資産受取利息
01,720,254
01,720,254④ 特定資産評価益(0)(1,647,050)(0)(1,647,050)
特定資産評価益
01,647,050
01,647,050⑤ 一般正味財産への振替額(△3,767,128) (△14,665,319) (△160,049) (△18,592,496)
一般正味財産への振替額 △ 3,767,128 △ 14,665,319△ 160,049 △ 18,592,496
910,951 △ 14,154,192
当期指定正味財産増減額 △ 3,767,128 △ 11,298,015
218,034 306,487,406
指定正味財産期首残高 111,806,848 194,462,524
1,128,985 292,333,214
指定正味財産期末残高 108,039,720 183,164,509
Ⅲ 正味財産期末残高
332,623,739 791,172,727 △ 1,675,640 1,122,120,826
科

目

公１

1,100
1,101
1,102

内部取
法人会計

合計
引消去

(0)
0
(0)
0
(0)
0
1,409,650
81,911,890
83,321,540
163,299,536(1,720,254)
1,720,254(1,647,050)
1,647,050(△18,592,496 )△ 18,592,496△ 12,744,542
388,399,296
375,654,754
1,285,420,362（注 1）当法人では、従来、財団活動のための情報収集活動事業における収益及び費用について、収益事業等会計に計上していましたが、
平成 24 年 5 月 18 日付にて、当該事業も公益目的事業としての認定を受けたことから（兵庫県指令文第 1250 号-4）
、当事業年度より、
公益目的事業会計（公３：企業誘致事業）に計上しています。
（注 2）正味財産増減計算書上、公１ 経営強化支援事業の貸倒引当金繰入額 3,243,738 円は、公２ 企業活性化支援事業の雑収益（貸倒引当金戻入益）と相殺して表示しています。

公１ 経営強化支援事業：（事業の内容）１ 中小企業の多様な経営課題に対する相談指導（１） 中小企業支援ネットひょうごの推進事業（２） 中小企業の経営革新支援体制の整備事業
２ 企業間交流の促進（１） ビジネスプラザひょうご事業
３ 新事業の展開に向けた資金調達の支援（１） 中小企業経営革新企業支援資金貸付事業（２） 新事業創出支援事業（３） 農商工連携支援事業
４ 経営の情報化の誘導（１） 情報化基盤整備促進事業
５ 地域の産業情報の提供（１） 産業情報提供事業
６ その他（１） 新産業創造キャピタル事業（２） 公益事業資金供給事業
公２ 企業活性化支援事業 ：（事業の内容）１ 地域経済を支える小規模・零細企業の維持・発展のための有利な条件の資金の供給（１）小規模企業者等設備資金貸付事業（２）地域産業振興資金貸付事業（３）小規模企業者等設備貸与事業（４）中小企業設備貸与事業（５）最新規制適合車等代替促進特別貸与事業
２ 下請中小企業への受注機会の提供、取引条件の改善支援（１）中小企業取引振興事業
３ 県下商店街等の活性化に向けた小売商業者への助成（１）中小小売商業支援事業
４ その他（１）菓子産業等振興事業
公３ 企業誘致事業 ：（事業の内容）（１） 企業立地促進事業（２） 海外展開支援事業

キャッシュ・フロー計算書
平成24年4月1日から平成25年3月31日まで
科目
Ⅰ 事業活動によるキャッシュ・フロー
１．当期一般正味財産増減額
２．キャッシュ・フローへの調整額① 減価償却費② 投資有価証券評価損益
基本財産
特定資産
投資有価証券③ 営業貸付金の増減額④ 営業投資有価証券の増減額⑤ 割賦設備の増減額⑥ リース投資資産の増減額⑦ 未収金の増減額⑧ 貯蔵品の増減額⑨ 前払費用の増減額⑩ 貸倒引当金の増減額⑪ 営業未収債権の増減額⑫ 未払金の増減額⑬ 未払費用の増減額⑭ 前受金の増減額⑮ 預り金の増減額⑯ 役員賞与引当金の増減額⑰ 賞与引当金の増減額⑱ 債務保証補填引当金の増減額⑲ 退職給付引当金の増減額⑳ 割賦設備保証金の増減額
21
長期預り金の増減額
指定正味財産からの振替額
22
その他 増減額
23
小計
３．指定正味財産増加収入① 補助金等収入
補助金収入② 特定資産運用収入
特定資産運用収入
指定正味財産増加収入計
事業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
１．投資活動収入① 特定資産取崩収入
特定資産取崩収入② 投資有価証券売却収入
投資有価証券売却収入
投資活動収入 計
２．投資活動支出① 特定資産取得支出
特定資産取得支出② 投資有価証券購入支出
投資有価証券購入支出③ 固定資産取得支出
固定資産取得支出
投資活動支出 計
投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
１．財務活動収入① 借入金収入
県短期借入金収入
金融機関短期借入金収入
県長期借入金収入
金融機関長期借入金収入
財務活動収入 計
２．財務活動支出① リース債務返済支出
借入金返済支出
リース債務返済支出（単位：円）
増 減

当年度

前年度

195,716,262

142,750,577

52,965,685

5,336,358

4,966,043

370,315△ 3,411,100△ 111,151,700△ 40,068,384
123,459,000
183,698,756
292,234,560
157,299,593
54,519,413
65,550393,140△ 66,882,828
2,789,067
115,543,464
5,149,819
29,257,592
2,324,108△ 65,719
299,277△ 32,872,432△ 15,757,609△ 11,014,699△ 127,082,573△ 18,592,496
13,363,032
558,833,189△ 4,150,147△ 120,115,452△ 18,826,822
313,351,000
122,263,279△ 183,163,557
283,257,784
36,087,245△ 234,930
312,526
50,051,868△ 63,834,808△ 155,788,075△ 3,684,766△ 55,073△ 86,273,940△ 240,609
126,138
37,532,632
7,229,143
41,924,489△ 793,999,905△ 13,554,444
8,110,803△ 538,709,578

739,047
8,963,752△ 21,241,562△ 189,892,000
61,435,477
475,398,117△ 125,958,191
18,432,168
300,480
80,614△ 116,934,696
66,623,875
271,331,539
8,834,585
29,312,665
88,598,048
174,890
173,139△ 70,405,064△ 22,986,752△ 52,939,188
666,917,332△ 5,038,052
5,252,229
1,097,542,767

1,071,000

100,000,000△ 98,929,000

1,724,986
2,795,986
757,345,437

1,730,237
101,730,237△ 294,228,764△ 5,251△ 98,934,251
1,051,574,201

190,426,059

187,679,401

2,746,658

1,019,536,500
1,209,962,559

2,558,911,540 △ 1,539,375,040
2,746,590,941 △ 1,536,628,382

156,117,233

298,346,158△ 142,228,925

1,282,236,000

1,499,435,000△ 217,199,000

3,857,519
1,442,210,752△ 232,248,193

03,857,519
1,797,781,158△ 355,570,406
948,809,783 △ 1,181,057,976

3,929,903,000
3,900,000,000
966,013,000
1,000,985,000
9,796,901,000

4,241,053,000
3,900,000,000
857,712,000
1,139,940,000
10,138,705,000△ 311,150,000
0108,301,000△ 138,955,000△ 341,804,000

1,201,258

1,160,317

40,941

科

目

Ⅳ
Ⅴ
Ⅵ

借入金返済支出
県短期借入金返済支出
金融機関短期借入金返済支出
県長期借入金返済支出金融機関長期借入金返済支出
財務活動支出 計
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高

当年度

前年度

増

減

②

3,929,903,000
3,900,000,000
1,318,911,000
1,334,045,000
10,484,060,258△ 687,159,258△ 162,062,014
2,618,831,488
2,456,769,474

4,241,053,000
3,900,000,000
1,358,642,000
1,280,986,000
10,781,841,317△ 643,136,317
11,444,702
2,607,386,786
2,618,831,488△ 311,150,000
0△ 39,731,000
53,059,000△ 297,781,059△ 44,022,941△ 173,506,716
11,444,702△ 162,062,014

財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・ 満期保有目的の債券並びに子会社株式及び関連会社株式以外の有価証券(1) 時価のあるもの

期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっています。

(2) 時価のないもの

移動平均法による原価法によっています。なお、投資事業組合については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を個別法で取り込む方法によっています。

(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法を採用しています。
主な耐用年数は次のとおりです。
建物付属設備 3 年〜18 年
器具備品

5 年〜20 年

リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零としています。

(3) 引当金の計上基準
・ 貸倒引当金

貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込み額を計上しています。

・ 役員賞与引当金

役員の賞与金の支払いに備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しています。

・ 賞与引当金

職員の賞与金の支払いに備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しています。

・ 求償権償却引当金

代位弁済求償権に係る損失に備えるため、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込み額を計上しています。

・ 退職給付引当金

職員の退職給付に備えるため、当事業年度における退職給付債務に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しています。なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算しています。

・ 債務保証補填引当金

債務保証に係る損失に備えるため、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込み額を計上しています。

(4) キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動についてリスクを負わない短期的な投資からなっています。
(5) 消費税等の会計処理
消費税の会計処理は、税込方式によっています。
(6) ファイナンス・リース取引に係る会計処理
所有権移転外ファイナンス・リース取引については、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第 13 号 平成 19 年 3 月 30 日改正）及び「リース取引に関する会計基準の適用方針」（企業会計基

準適用指針 16 号 平成 19 年 3 月 30 日改正）を適用し、通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理によっています。
また、所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る売上高及び原価の計上については、リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっています。

２．会計方針の変更（公益目的事業会計から法人会計への収益の割り振り等について）
当法人では、従来、財団活動のための情報収集活動事業を、収益事業等（相互扶助等事業）としていましたが、平成 24 年 5 月 18 日付にて、当該事業も公益目的事業としての認定を受けています（兵庫県指令
文第 1250 号-4）
。これにより当事業年度より、公益目的事業のみを実施する法人となり、公益目的事業の対価収入を適正な範囲で管理費の財源収益として計上することが可能となったことから、法人会計の財政基盤の充実を図り、また、事業運営の実態をより適切に反映させるため、公益目的事業会計に係る収益の一部を法人会計の収益として計上しております。
また、法人管理部門で発生した費用について、従来は、管理部門の人員の事業への従事割合に応じ事業費へ配賦していましたが、上記の公益目的事業の収益の一部を管理費の財源収益として計上することに伴い、管理部門の費用と収益の対応関係をより明瞭に開示するため、当事業年度より、事業費への配賦を行わないこととしました。
この結果、従来の方法によった場合に比べ、正味財産増減計算書において、事業費が 36,627,683 円減少
し、管理費が同額増加しております。また、正味財産増減計算書内訳表において、公益目的事業会計の経常収益が 52,130,548 円、経常費用が 36,627,683 円、当期一般正味財産増減額が 15,502,865 円それぞれ減少
し、法人会計の経常収益、経常費用及び当期一般正味財産増減額がそれぞれ同額増加しております。
なお、過年度においては、収益事業等（相互扶助等事業）として認定されている事業が存在するため、当該変更後の会計処理を採用することはできないことから、遡及処理は行っておりません。

３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりです。
（単位:円）
科

目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金

709,540

投資有価証券
小計--709,540

186,703,550

5,069,950

249,200

191,524,300

187,413,090

5,069,950

249,200

192,233,840

1,109,027

11,593,195

特定資産
建物

12,702,222

器具備品

-

255,685

1,071,000

197,700

172,532,545

9,587,953-

182,120,498

割賦設備保証積立資産

1,332,146,964

147,668,704

150,053,333

1,329,762,335

機械類信用保険積立資産

80,234,415-

8,028,624

72,205,791

リ-ス信用保険積立資産

27,876,322-

10,432,643

17,443,679

情報化基盤整備促進積立資産

316,772,400

創出支援基金積立資産

103,808,600

退職給付引当資産

4,907,600-

1,469,800
14,665,319

1,128,985

321,680,000
102,338,800

菓子産業等振興積立資産

194,462,524

3,367,304

農商工連携支援積立資産

2,639,897,600

100,096,000

３号ファンド出資金資産

99,066,975-

2,620,450

96,446,525-

183,164,509
2,739,993,600

小計

4,979,756,252

266,698,561

188,576,896

5,057,877,917

合計

5,167,169,342

271,768,511

188,826,096

5,250,111,757

４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりです。
（単位:円）
科

目

当期末残高(うち指定正(うち一般正味財産からの味財産からの充当額)

充当額)(うち負債に対
応する額)

基本財産
定期預金

709,540

投資有価証券(384,540)(325,000)-

191,524,300(82,937,000)(108,587,300)-

192,233,840(83,321,540)(108,912,300)-

建物

11,593,195(11,593,195)

-

-

器具備品

1,128,985(1,128,985)--

182,120,498-(28,451,222)(153,669,276)

割賦設備保証積立資産

1,329,762,335-(21,810,210)(1,307,952,125)

機械類信用保険積立資産

72,205,791-‐(72,205,791)

リ-ス信用保険積立資産

17,443,679--(17,443,679)

情報化基盤整備促進積立資産

321,680,000-(21,680,000)(300,000,000)

創出支援基金積立資産

102,338,800-(2,338,800)(100,000,000)

菓子産業等振興積立資産

小

計

特定資産

退職給付引当資産

183,164,509(183,164,509)--

農商工連携支援積立資産

2,739,993,600-(179,993,600)(2,560,000,000)

３号ファンド出資金資産

96,446,525(96,446,525)

-

-

小

計

5,057,877,917(292,333,214)(254,273,832)(4,511,270,871)

合計5,250,111,757(375,654,754)(363,186,132)(4,511,270,871)

５．担保に供している資産
有価証券 102,338,800 円（帳簿価額）は、長期預り金 100,000,000 円の担保に供しています。
有価証券 2,442,743,000 円（帳簿価額）は、長期借入金 2,290,000,000 円の担保に供しています。

６．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりです。
（単位:円）
科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

特定資産
建物

17,785,261

6,192,066

11,593,195

器具備品

1,767,990

639,005

1,128,985

建物

22,109,757

11,374,018

10,735,739

器具備品

2,535,705

1,804,933

730,772

その他固定資産

リース資産
合

計

6,549,664

3,543,245

3,006,419

50,748,377

23,553,267

27,195,110

７．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、求償権償却引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりです。

（単位：円）科

目

代位弁済求償権

債権金額

求償権償却引当金の当期末残高

債権の当期末残高△255,287,083

0

255,287,083

８．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりです。
（単位:円）
補助金等の名称貸借対照表上

交付者

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

兵庫県

-

10,099,401

10,099,401

-

-

兵庫県

-

38,961,000

38,961,000

-

-

兵庫県

-

16,479,173

16,479,173

-

-

兵庫県

-

1,689,000

1,689,000

-

-

兵庫県

12,739,873

122,688,805

123,835,483

11,593,195

兵庫県-

12,008,117

12,008,117-

兵庫県

99,066,975-

2,620,450

96,446,525

兵庫県-

25,651,000

25,651,000

-

-

兵庫県

-

1,041,000

1,041,000

-

-

兵庫県

194,462,524

3,367,304

14,665,319

183,164,509

兵庫県

218,034

57,267,726

56,356,775

1,128,985

兵庫県-

42,291,909

42,291,909

-

-

兵庫県

-

5,095,477

5,095,477

-

-

兵庫県

-

6,640,841

6,640,841

-

-

兵庫県

-

12,701,947

12,701,947

-

-

兵庫県

-

9,035,063

9,035,063

-

-

兵庫県

-

12,454,264

12,454,264

-

-

の記載区分

補助金
ひょうご産業活性化センタ
ー運営費補助金
下請企業対策事業補助金
中小小売商業経営支援事業
費補助金
商店街新規出店・開業等支
援事業費補助金
中小企業経営支援事業費補助金
新事業・新産業創出支援事
業費補助金
ひょうご新産業創造ファン
ド事業費補助金
小規模企業者等設備資金貸付事業費補助金
地域産業振興資金貸付事業費補助金
菓子産業等振興事業費補助金
ひょうご・神戸投資サポー
トセンター事業費補助金

指定
正味財産
指定
正味財産

指定
正味財産
指定
正味財産

交付金
ひょうご産業活性化セン
ター交付金
受託金
ひょうご農商工連携推進事
業受託金
下請企業サプライチェーン
参入支援事業受託金
企業誘致強化促進事業受託
金
ひょうご海外ビジネスセン
ター事業業務受託金
ひょうご海外事業展開支援
プロジェクト事業委託金

補助金等の名称

交付者

ひょうご・しごとネットサ（財）兵庫

ーバ管理及び回線使用業務

県雇用開

受託金

発協会

当期首残高

当期末残高

貸借対照表上

当期増加額

当期減少額

-

120,000

120,000--兵庫県

2,290,000

6,300,000

2,290,000

6,300,000

流動負債

商店街新規出店・開業等支（公財）阪13,168,000

10,495,000

13,393,000

10,270,000

流動負債

援事業費補助金神・淡路大321,945,406

394,387,027

407,429,219

308,903,214

の記載区分

助成金
商店街新規出店・開業等支
援事業費補助金

震災復興
基金
合

計

９．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりです。
（単位:円）
内

容金 額

経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額

1,228,256

目的達成による指定解除額

17,364,240

合計18,592,496

１０．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりです。
(1) 当該公益法人を支配する法人
種類

支配
法人

法人等
の名称

兵庫県

所在地

神戸市
中央区

資産総額

事業の

（十億円）

内容

7,688

地方自
治体

議決権

関係内容

の所有

役員の

事業上

割合

兼務等

の関係

理事
2名
-

評議員
1名

業務の
受入

取引内容

取引金額
（千円）

科目

資金の借入(注 1)

4,895,916

資金の返済(注 1)

5,248,814

補助金の受入(注 2)383,772

未収金受入 れた 投資原 資108,715

長期預り金

長期借入金

期末残高
（千円）
7,438,592

92,647
2,195,615

金の取崩(注 3)(2) 当該公益法人と同一の支配法人を持つ法人
種類

同一
の支
配法
人を
もつ
法人

法人等
の名称

所在地

資産総額

事業の

（十億円）

内容

議決権

関係内容

の所有

役員の

事業上

割合

兼務等

の関係

取引内容

債券の購入
兵庫県
住宅供
給公社

(注 4)

神戸市
中央区

121

公社

-

-

なし

取引金額
（千円）
760,000

科目

期末残高
（千円）

有価証券

259,512

特定資産499,063

取引条件及び取引条件の決定方針等（注１） 兵庫県の提示する利率で理事会にて決定しており、返済条件は期間 1 年（一括返済）、期間 8 年（年賦返済）、期間 10 年（一括返済）としています。
なお、担保として有価証券 2,144,067,000 円（帳簿価額）を差し入れています。
（注２） 理事会の決定において業務を受入れており、年度毎の精算としています。
（注３） 平成１０年度から平成１４年度に受入れた投資原資金をベンチャー企業への投資の減損や債務保証に係る代位弁済費用等に充当しています。
（注４） 兵庫県住宅供給公社の提示する条件で理事会にて決定しています。

１１．キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲及び重要な非資金取引(1) 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている金額との関係は以下のとおりです。
前期末

当期末

現金預金勘定2,618,831,488 円

預入期間が 3 ヶ月を超える定期預金-円

現金及び現金同等物

2,618,831,488 円

現金預金勘定2,456,769,474 円

預入期間が 3 ヶ月を超える定期預金
現金及び現金同等物-円
2,456,769,474 円(2) 重要な非資金取引は、以下のとおりです。
前期末

当期末

−

−

１２．退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度及び全国中小企業振興機関共済会年金に加入しています。
(2) 退職給付債務及びその内訳① 退職給付債務△153,669,276 円② 退職給付引当金△153,669,276 円(3) 退職給付費用に関する事項①

勤務費用

8,603,573 円②

退職給付費用

8,603,573 円(4) 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算しています。

１３．ファイナンス・リース取引関係
当財団が貸手となっているリース取引① リース投資資産の内訳
リース料債権部分

463,785,083 円

見積残存価額部分0円

受取利息相当額△48,607,790 円

リース投資資産415,177,293 円(注)リース投資資産の内、31,398,800 円は営業未収債権に含んでいます。

② リース投資資産に係るリース料債権部分の回収期日別内訳
リース投資資産
1 年以内

194,386,883 円

1 年超 2 年以内

126,726,400 円

2 年超 3 年以内

62,236,500 円

3 年超 4 年以内

37,268,700 円

4 年超 5 年以内

27,961,600 円

5 年超

15,205,000 円
合計

463,785,083 円③ リース取引開始日がリース会計基準適用開始日前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、
会計基準適用初年度の会計年度末における賃貸資産の帳簿価額（減価償却累計額控除後）をリース投資資産の期首の価額として計上しています。
また、当該リース投資資産に関しては、会計基準適用後の残存期間における利息相当額の各期への配分
方法は、定額法によっています。
このため、リース取引開始日に遡及してリース会計基準を適用した場合に比べ、当期一般正味財産増減額が 17,530,090 円多く計上されています。

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しており、省略しています。
２．引当金の明細（単位：円）
科目
貸倒引当金
役員賞与引当金
賞与引当金
債務保証補填引当金
求償権償却引当金
退職給付引当金

期首残高
417,408,349
1,149,351
11,281,987
37,532,632
222,986,465
169,426,885

当期増加額
32,904,135
1,083,632
11,581,264
4,194,223
36,945,000
8,013,773

当期減少額
目的使用
その他
54,254,036
45,532,927
1,149,351
11,281,987
36,945,000
121,655
2,700,000
1,944,382
23,771,382-

期末残高
350,525,521
1,083,632
11,581,264
4,660,200
255,287,083
153,669,276(注）１．貸倒引当金の「当期減少額」欄の「その他」は、貸倒実績率による洗替額です。
２．債務保証補填引当金の「当期減少額」欄の「その他」は、債務保証先の金融機関への返済による戻入額です。
３．求償権償却引当金の「当期減少額」欄の「その他」は、求償権回収による戻入額です。

財

産

目

録

平成２５年３月３１日現在
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金額（流動資産）
現金預金

決済性預金 三井住友銀行 神戸営業部 運転資金として運転資金として決済性預金 みなと銀行 本店営業部
普通預金 三井住友信託銀行 神戸支店 運転資金として運転資金として普通預金 日新信用金庫 神戸支店
普通預金 姫路信用金庫 春日野支店 運転資金として運転資金として普通預金 信金中央金庫 神戸支店
普通預金 兵庫県信用農業協同組合連合会 本店 運転資金として運転資金として普通預金 但馬銀行 神戸支店
普通預金 神戸信用金庫 本店営業部 運転資金として普通預金 播州信用金庫 本店営業部 運転資金として普通預金 兵庫信用金庫 本店営業部 運転資金として普通預金 尼崎信用金庫 本店営業部 運転資金として普通預金 淡路信用金庫 本店営業部 運転資金として普通預金 中兵庫信用金庫 本店営業部 運転資金として普通預金 兵庫県信用組合 本店営業部 運転資金として

営業貸付金

2,394,341,641
33,559,895
11,097,778
12,430,555
5,034,188
100,208
129,723
10,773
6,875
6,725
10,201
12,542
8,169
8,950
11,251

公益事業資金供給事業（㈱商工組合中央金庫） 公1：公益事業資金供給
事業、資金貸付事業、公実用化開発資金貸付事業
2:資金貸付事業におけ
中小企業経営革新企業支援資金貸付事業 る貸付金である。

1,000,000,000
131,020,000
77,840,000
879,830,000
510,966,000

ひょうご産業活性化ファンド投資事業有限責任組合 公1:新産業創造ｷｬﾋﾟﾀﾙ

事業における有価証券である。

86,797,776
364,832,141
377,938,815

割賦設備

公2:設備貸与事業にお小規模企業者等設備貸与事業
ける割賦販売債権であ
中小企業設備貸与事業る。
最新規制適合車等代替促進特別貸与事業

3,938,526,261
2,924,240,736
328,549,000

リース投資資産小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

未収金

未収補助金
兵庫県

小規模企業者等設備資金貸付事業
地域産業振興資金貸付事業

営業投資有価証券

ひょうご産業活性化ファンド第２号投資事業有限責任組合

直接投資先株券 78社分

公2:設備貸与事業におけるリース債権である。

312,186,063
71,592,430

公益目的事業及び管理公益財団法人 阪神･淡路大震災復興基金 目的における未収補助金である。

80,414,522
10,495,000

未収受託金
兵庫県
独立行政法人 雇用・能力開発機構

有価証券

公益目的事業における未収受託金である。

12,233,317
120,000

未収広告料
月刊産業情報誌「JUMP」

公1:産業情報提供事業における未収広告料である。

110,000

未収手数料
兵庫県火災共済協同組合

公2:設備貸与事業における未収手数料である。

その他営業未収債権
有限会社小谷製作所 他

公2:設備貸与事業における未収再リース料である。

1,258,725

第310回国庫短期証券

公1:新産業創造ｷｬﾋﾟﾀﾙ
事業の財源として使用する資産である。

499,894,500

かながわ県民債

公1:ひょうご農商工連携
ﾌｧﾝﾄﾞ事業の財源として使用する資産である。

22,588,112

10,491

貸借対照表科目

使用目的等

金額

兵庫県住宅供給公社債

公2:設備貸与事業及び資金貸付事業の財源として使用する資産である。

259,512,760

貯蔵品

郵便切手

公益目的事業及び管理目的の財源として使用する資産である。

169,380

前払費用

兵庫県火災共済共同組合

公2:設備貸与事業における平成25度損害保険料である。

10,000国

平成25年度金銭消費貸借契約書添付用収入印
紙費用。

900,200

一般社団法人CRD協会 他2社

平成25年度分ｼｽﾃﾑ使用料等である。

563,427

その他

場所・物量等

未収収益
営業未収利息小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

公2:設備貸与事業における期日未到来受取利息である。

最新規制適合車等代替促進特別貸与事業

未収利息
野村證券㈱ 他
仮払金
兵庫企業経営振興ｾﾝﾀｰ

貸倒引当金

代位弁済求償権

新産業創造キャピタル事業

代位弁済求償権償却引当金 新産業創造キャピタル事業

流動資産合計（固定資産）
基本財産

特定資産

11,895,707
6,814,581
1,222,953

公益目的保有財産及び運用財産における経過利息である。

1,231,422

平成24年度労働保険料等

4,448,417

公1及び公2:資金貸付事
業及び設備貸与事業における貸付金、割賦販売
債権及びリース債権に対する引当金である。

△ 31,508,747

公1:新産業創造ｷｬﾋﾟﾀﾙ
事業における求償権である。

255,287,083

公1:新産業創造ｷｬﾋﾟﾀﾙ △ 255,287,083
事業における求償権の引当金である。

14,343,473,463
現金預金
投資有価証券

定期預金 三井住友銀行神戸営業部
第２５２回利付国債
第２４回兵庫県民債
第３４０回大阪府公募公債
第３４２回大阪府公募公債

定款において定められた財産であり、運用益を法人の管理、運営の財源として使用している。

709,540
28,058,800
4,999,500
52,878,400
105,587,600

建物

神戸市中央区雲井通５-３-１サンパル６F、７Ｆ 公益目的保有財産であり、公1:ﾋﾞｼﾞﾈｽﾌﾟﾗｻﾞひょ
ビジネスプラザひょうご付属設備
うご事業の施設に使用している。

11,593,195

器具備品

デジタル複合機 一台
ビジネスフォン 一式

1,128,985

公益目的保有財産であり、公3:企業誘致事業に使用している。

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

退職給付引当資産

決済性預金 三井住友銀行神戸営業部
北海道平成２１年度第１４回公募公債
第１３回兵庫県住宅供給公社債

職員退職給付引当金見合の引当資産として管理している。

67,570,858
64,643,340
49,906,300

割賦設備保証積立資産

決済性預金 三井住友銀行神戸営業部
第３４２回大阪府公募公債

公益目的保有財産であり、公2:小規模企業者等
設備貸与事業、中小企
岡山市保証第1回岡山市土地開発公社債券
業設備貸与事業、最新
神戸市平成１５年度第１回公募公債規制適合車等代替促進
特別貸与事業において第１３回兵庫県住宅供給公社債
徴収した保証金の積立
商工組合中央金庫利付商工債
資産であり、取引先から
第３３３回大阪府公募公債の償還金への充当資産
北海道平成２１年度第１４回公募公債として管理している。

353,947,925
52,793,800
100,526,700
10,007,700
399,250,400
5,000,000
53,699,050
150,834,460
52,878,400
100,786,900
50,037,000

第３４０回大阪府公募公債第１３回兵庫県土地開発公社債
第２５４回大阪府公募公債

金額

機械類信用保険積立資産 決済性預金 三井住友銀行神戸営業部
第１３回兵庫県住宅供給公社債

公益目的保有財産であり、公2:設備貸与事業において受領した保険金の積立資産であり、償還金への充当資産として管理している。

32,280,751
39,925,040

リース信用保険積立資産

公益目的保有財産であり、公2:設備貸与事業において受領した保険金の積立資産であり、償還金への充当資産として管理している。

7,462,419
9,981,260

公益目的保有財産であり、運用益を公1:情報化
基盤整備促進事業の財源として使用している。

262,000
214,739,000
106,679,000

公益目的保有財産であり、運用益を公1:新産業創造キャピタル事業の財源として使用している。

102,338,800

菓子産業等振興積立資産 決済性預金 三井住友銀行神戸営業部
定期預金 三井住友銀行神戸営業部
第５１回大阪府公募公債
第５５回政府保証関西国際空港債
未収受取利息公益目的保有財産であり、公2:菓子産業等振興
事業の財源として使用している。

12,021,406
14,000,000
50,442,350
106,401,000
299,753

農商工連携支援積立資産 決済性預金 三井住友銀行神戸営業部
定期預金 但馬銀行神戸支店
第348回大阪府公募公債

公益目的保有財産であり、運用益を公1:新産業創造支援事業の財源として使用している。

924,160
8,317,440
2,730,752,000

３号ファンド出資金資産

公益目的保有財産であり、公1:新産業創造ｷｬﾋﾟ
ﾀﾙ事業の財源として使用している。

96,446,525

神戸市中央区雲井通５-３-１サンパル６F、７Ｆ 公1:ﾋﾞｼﾞﾈｽﾌﾟﾗｻﾞひょうご
事業及び法人全体の施
ビジネスプラザひょうご付属設備
設に使用している。

10,735,739

決済性預金 三井住友銀行神戸営業部
第１３回兵庫県住宅供給公社債

情報化基盤整備促進積立資産 定期預金 三井住友銀行神戸営業部

第３３０回大阪府公募公債
徳島県平成１９年度第７１９回公債創出支援基金積立資産

その他固定資産 建物

器具備品

第１７回共同発行市場公募地方債

ひょうご新産業創造ファンド

耐火金庫 一台

公益目的事業及び管理

デジタル複合機 XEROX DocuCentreⅡ４３００ 一台 目的の業務に使用するその他資産である。

324,642
36,960369,170

貸借対照表科目
営業未収債権場所・物量等
未収貸付金
小規模企業者等設備資金貸付事業
地域産業振興資金貸付事業

使用目的等
公1及び公2:資金貸付事
業における未収貸付金である。

中小企業経営革新企業支援資金貸付事業

未収規定損害金
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

公2:設備貸与事業における未収リース債権である。

未収損害賠償金
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

公2:設備貸与事業における未収割賦販売債権である。

未収割賦設備償還金
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

公2:設備貸与事業における未収割賦販売債権である。

最新規制適合車等代替促進特別貸与事業

未収リース料小規模企業者等設備貸与事業

公2:設備貸与事業における未収リース債権である。

未収割賦損料小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

公2：設備貸与事業における未収割賦販売債権である。

最新規制適合車等代替促進特別貸与事業

投資有価証券金額

40,528,000
55,602,084
31,652,000

85,679,913
7,191,119

190,891,276
94,278,900

382,994,664
80,845,199
17,982,108

164,003,822

9,048,287
2,143,479
895,950

その他営業未収債権
森野工業㈱ 他

公2:設備貸与事業における未収金である。

518,400

期限前終了条件付パワーリバース受益権（ターゲット型）金銭信託

運用益を公2:小規模企業者等設備貸与事業及び法人の管理の財源として使用している。

258,888,826
10,00010,00010,00010,00010,00010,00010,00050,00010,000

姫路信用金庫出資証券
日新信用金庫出資証券
淡路信用金庫出資証券
神戸信用金庫出資証券
兵庫県信用組合出資証券
尼崎信用金庫出資証券
播州信用金庫出資証券
兵庫信用金庫出資証券
中兵庫信用金庫出資証券
リース資産

電話設備 一式
複合機 ３台公益目的事業及び管理目的の業務に使用する資産である。

2,022,000
984,419

債務保証見返新産業創造キャピタル事業

公1:新産業創造ｷｬﾋﾟﾀﾙ
事業における債務保証に対する見返り勘定として管理している。

4,660,200

その他

再リース設備小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

公2:設備貸与事業における再リース債権である。

プログラム開発費

公2:設備貸与事業におけるプログラム開発費である。

131,000
18,0002,097,375

貸借対照表科目

場所・物量等

貸倒引当金

使用目的等

金額

公1及び公2:資金貸付事 △ 319,016,774
業及び設備貸与事業における貸付金、割賦販売
債権及びリース債権に対する引当金である。

固定資産合計
資産合計（流動負債）

6,375,748,515
20,719,221,978
リース債務

電話設備 一式
複合機 ３台公益目的事業及び管理目的の業務に使用する機器の債務である。

未払金

割賦契約設備未払金
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

公2:設備貸与事業における割賦設備未払金である。

助成金未払金小売商業支援事業

菓子産業等振興事業

未払金㈱さくらケーシーエス 他
職員 他

未払利息
ひょうご農商工連携ファンド事業
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

16,570,000

公2:菓子産業等振興事
業における助成未払金である。

6,752,000

法人全体の業務に使用する費用である。

14,793,164

平成24年度末に退職した職員への退職手当等である。

24,361,182

12,137,300
公１：公益事業資金供給
事業、農商工連携ファンド事業、公2:小規模企業
者等設備貸与事業及び中小企業設備貸与事業
における借入にかかる経過利息である。

役職員 他

前受金

預り金

139,065,000
138,420,000

公2:小売商業支援事業
における助成未払金で
ある。

未払消費税
未払費用

503,692
738,692

公益目的事業及び管理目的の業務に執行及び従事する役職員の社会保険料、通勤手当等である。
ひょうご産業活性化ファンド第２号投資事 公1:新産業創造キャピタ
ル事業における管理手業有限責任組合 他
数料に対する前受債務及び株式譲渡に係る前受金である。

38,350375,633
311,535

33,072,546

36,833,428

役職員
職員
役職員
小規模企業者等設備貸与事業

社会保険料
労働保険料個人負担分
源泉所得税
公2:設備貸与事業における火災保険にかかる預かり債務である。

5,311,809
835,006
1,077,037
65,027

小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業
小規模企業者等設備資金貸付事業
地域産業振興資金貸付事業

公2:設備貸与事業及び資金貸付事業における企業負担にかかる預かり債務である。

35,0008,400
53,75067,000

貸借対照表科目

短期借入金

場所・物量等

使用目的等

兵庫県

公1､公2:設備貸与事業
及び資金貸付事業における預り債務である。

三井住友銀行
中小企業設備貸与事業
最新規制適合車等代替促進特別貸与
事業
公益事業資金供給事業

公1:公益事業資金供給
事業及び公2:中小企業
設備貸与事業、最新規制適合車等代替促進特別貸与事業における事
業資金の借入債務である。

１年以内返済予定長期借入金 兵庫県

小規模企業者等設備貸与事業
小規模企業者等設備資金貸付事業
地域産業振興資金貸付事業

公2:設備貸与事業及び資金貸付事業における事業資金の借入債務である。

金額
7,967,939

2,385,492,000
514,508,000
1,000,000,000

715,749,000
288,322,000
137,832,000

信金中央金庫神戸支店
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

34,590,000
20,280,000

三井住友信託銀行大阪本店
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

139,056,000
148,228,000

日新信用金庫神戸支店
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

123,012,000
87,113,000

姫路信用金庫春日野支店
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

87,600,000
40,300,000

三井住友銀行神戸営業部
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

42,252,000
25,344,000

みなと銀行本店営業部
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

104,484,000
66,204,000

兵庫県信用農業協同組合連合会 本店
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

95,494,000
60,344,000

役員賞与引当金

役員

公益目的事業及び管理目的の業務を執行する
役員の賞与の引当金である。

1,083,632

賞与引当金

職員

11,581,264

その他

仮受金

公益目的事業及び管理目的の業務に従事する職員の賞与の引当金で
ある。

長期借入金

兵庫県
農商工連携支援事業
小規模企業等設備貸与事業
小規模企業者等設備資金貸付事業
地域産業振興資金貸付事業

流動負債合計（固定負債）
公1:農商工連携支援事
業、公2:設備貸与事業
及び資金貸付事業における事業資金の借入債
務である。

8,730
6,568,271,116

2,010,000,000
2,801,352,000
940,017,000
545,320,000

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額

日新信用金庫神戸支店
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業
農商工連携支援事業

30,710,000
27,936,000
30,000,000

三井住友信託銀行神戸三宮支店
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

357,250,000
350,816,000

三井住友銀行神戸営業部
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

77,471,000
46,512,000

みなと銀行本店営業部
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

497,451,000
317,369,000

兵庫県信用農業協同組合連合会 本店
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業

419,549,000
251,966,000

姫路信用金庫春日野支店
小規模企業者等設備貸与事業
中小企業設備貸与事業
農商工連携支援事業

107,100,000
46,500,000
30,000,000

淡路信用金庫本店営業部
農商工連携支援事業

30,000,000

神戸信用金庫本店営業部
農商工連携支援事業

30,000,000

兵庫県信用組合本店営業部
農商工連携支援事業

30,000,000

尼崎信用金庫本店営業部
農商工連携支援事業

30,000,000

中兵庫信用金庫三宮支店
農商工連携支援事業

30,000,000

播州信用金庫本店営業部
農商工連携支援事業

30,000,000

兵庫信用金庫本店営業部
農商工連携支援事業

30,000,000

但馬銀行神戸支店
農商工連携支援事業

10,000,000

リース債務

電話設備 一式
複合機 ３台公益目的事業及び管理目的の業務に使用する機器の債務である。

1,595,450
315,950

債務保証補填引当金

新産業創造キャピタル事業

公1:新産業創造キャピタ
ル事業における債務保証の引当金である。

4,660,200

貸借対照表科目

場所・物量等金額

退職給付引当金

職員

公益目的事業及び管理目的の業務に従事する
職員の退職給付金の引当金である。

153,669,276

割賦設備保証金

公2:設備貸与事業にお小規模企業者等設備貸与事業
いて徴収した保証金債
中小企業設備貸与事業務である。
最新規制適合車等代替促進特別貸与事業

747,752,782
483,414,350
76,784,993

長期預り金

機械類信用保険預り金㈱日本政策金融公庫

公2:設備貸与事業において受領した保険金債務である。

72,280,751

リース信用保険預り金㈱日本政策金融公庫

公2:設備貸与事業において受領した保険金債務である。

17,462,419

兵庫県
情報化基盤整備促進基金

債務保証

固定負債合計
負債合計
正味財産

使用目的等

公1:情報化基盤整備促進事業における基金である。

300,000,000

創出支援基金公1:新産業創造ｷｬﾋﾟﾀﾙ
事業における基金である。

100,000,000

創出支援事業資金

公1:新産業創造ｷｬﾋﾟﾀﾙ
事業における預かり債務である。

1,795,615,129

公1:新産業創造ｷｬﾋﾟﾀﾙ
事業における債務保証である。

4,660,200

新産業創造キャピタル事業

12,865,530,500
19,433,801,616
1,285,420,362