平成27年度

決 算 報 告 書

自平 成 27 年 ４ 月 1 日

至平 成 28 年 3 月 31 日

一般社団法人北海道機械工業会

貸借対照表平成２８年 3月31日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
現金
普通預金
未収
入金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
退 職給付
引
当資産
鉄 骨 経 営 安定
引 当 資 産鉄骨性
能評
価
特定資産合計(2) その他固定資産
構
築物
什器
備品
ソフ
トウ
ェ
ア
電話
加入権
敷金
長期
保証
金
出資金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
短期
借入金
未払金
前受金
預り金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計（単位:円）
増 減

当年度

前年度

26,765,819
168,645
26,597,174
25,258,435
491,505
52,515,759

29,636,865
170,31229,466,553
39,446,845
485,286
69,568,996△ 2,871,046△ 1,667△ 2,869,379△ 14,188,410
6,219△ 17,053,237

189,8366,559,613
2,279,851
9,029,300

2,336,118
4,557,865
4,279,781
11,173,764△ 2,146,282
2,001,748△ 1,999,930△ 2,144,464

23,176
1,788,835
159,600129,032
16,200911,895
200,000
3,228,738
12,258,038
64,773,797

26,302
1,150,623
219,450
129,032
16,2007,297,347
200,000
9,038,954
20,212,718
89,781,714△ 3,126
638,212△ 59,850
00△ 6,385,452
0△ 5,810,216△ 7,954,680△ 25,007,917

10,000,000
3,159,179
219,000
606,761
13,984,940

34,000,000
2,644,152
0593,901
37,238,053△ 24,000,000
515,027
219,000
12,860△ 23,253,113

204,012204,012
14,188,952

2,567,944
2,567,944
39,805,997△ 2,363,932△ 2,363,932△ 25,617,045

050,584,845(8,839,464)
50,584,845
64,773,797

0
49,975,717(8,837,646)
49,975,717
89,781,714

0609,128
1,818
609,128△ 25,007,917

貸借対照表内訳表
平成28年 3月31日現在
科

目

資産の部
１．流動資産
現金
預
未収
入
前
払他
会
計
貸付
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
退 職 給付
引当 資
鉄 骨 経 営 安 定 引 当 資
鉄骨性
能評
特定資産合計(2) その他固定資産
構
築
什
器
備
ソ
フ
トウ
ェ
電話
加入
敷
長期
保証
出資
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
短期
借入
未払
前
受
預り
他会計
借入
流動負債合計
２．固定負債
退職給付
引当固定負債合計
負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

実施事業会計

その他会計

法人会計

内 部 取 引（単位：円）
合計△ 39,514,200△ 39,514,200

26,765,819
25,258,435
491,505052,515,759

Ⅰ

金
金
金
金

1,995,340
495,000002,490,340

5,684,495
2,374,415
75,50008,134,410

19,085,984
22,389,020
416,005
39,514,200
81,405,209

産
産
価44,7530044,753

130,686
6,559,613
2,279,851
8,970,150

14,3970014,397

189,8366,559,613
2,279,851
9,029,300

物
品
ア権
金
金
金

0
0
0
0
0
0
0
0
44,753
2,535,093

0
1,714,7930000200,000
1,914,793
10,884,943
19,019,353

23,17674,042
159,600
129,032
16,200911,895
0
1,313,945
1,328,342
82,733,551△ 39,514,200

23,176
1,788,835
159,600
129,032
16,200911,895
200,000
3,228,738
12,258,038
64,773,797

金
金
金
金
金

0
0
0
0
30,515,993
30,515,993

0
84,0000366,3738,998,207
9,448,580

10,000,000
3,075,179
219,000240,388
0
13,534,567△ 39,514,200△ 39,514,200

10,000,000
3,159,179
219,000
606,761
0
13,984,940

金48,094
48,09430,564,087

140,446
140,446
9,589,0260009,430,327(8,839,464)
9,430,327
19,019,353

15,472
15,472
13,550,039△ 39,514,200

204,012204,012
14,188,952△ 39,514,200

050,584,845(8,839,464)
50,584,845
64,773,797

0△ 28,028,994△ 28,028,994
2,535,093

069,183,512
69,183,512
82,733,551

正味財産増減計算書
平成27年 4月 1日から平成28年 3月31日まで（単位:円）

Ⅰ科目
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
受取入会金
受取会費
事業収益
受講料収益
広告料収益
視察会収益
交流懇談会収益受取手数料収益
雑収益
受託事業収益受取補助金等
受取地方公共団体補助金
受取負担金
役員負担金
部会員負担金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
職員給与
臨時雇賃金
超過勤務手当
退職給付費用
福利厚生費
通勤手当
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
会場借上料
講師謝金
講師旅費
教材費
レンタルリース料
原材料費
渉外費
保険料
租税公課
諸会費
負担金
助成金
委託費
外注費
雑費

[
[[[[[[[当年度

前年度

増減

2,814 ] [2,814
60,000 ] [25,513,000 ] [92,620,153 ] [7,456,376
1,385,000
16,929,340
3,100,000
4,691,006
0
59,058,431
12,881,645 ] [12,881,645
9,119,400 ] [1,500,000
7,619,400
735,700 ] [8,829
726,871
140,932,712

3,433 ] [3,433
220,000 ] [25,199,628 ] [77,221,770 ] [6,698,614
1,253,000
18,878,196
2,963,500
3,791,970
30,00043,606,490
13,890,000 ] [13,890,000
9,085,600 ] [1,500,000
7,585,600
846,190 ] [8,235
837,955
126,466,621

130,522,865 ] [3,140,700
28,568,355
0796,672
13,033
5,162,097
1,467,238
1,466,039
23,571,524
1,453,131
876,267
615,533
3,584,414
398,836
3,275,160
2,442,956
13,572,265
4,118,315
1,324,882
942,193
5,400,000
8,456,712
9,500
2,175,637
50,000482,999
3,632,97811,504,269
1,015,200
1,005,960

119,592,710 ] [10,930,155 ]
2,230,036
910,664
21,093,332
7,475,023
1,508,000△ 1,508,000
204,001
592,671
211,192△ 198,159
3,831,952
1,330,145
1,315,596
151,6422,073,551△ 607,512
24,713,219△ 1,141,695
2,259,115△ 805,984
314,458
561,809860,383△ 244,850
2,661,330
923,084
276,681
122,155
3,222,841
52,3191,552,922
890,034
6,898,685
6,673,580
1,602,927
2,515,388
207,521
1,117,361
1,091,306△ 149,113
21,033,000△ 15,633,000
9,608,053△ 1,151,341
17,670△ 8,170
1,055,576
1,120,061
50,0000414,517
68,482
3,656,793△ 23,815
5,034,127
6,470,142
120,866
894,334
473,060
532,900△ 619 ]
△ 619
△ 160,000 ]
313,372 ]
15,398,383 ]
757,762132,000△ 1,948,856
136,500
899,036△ 30,000
15,451,941△ 1,008,355 ]△ 1,008,355
33,800 ]033,800△ 110,490 ]594△ 111,084
14,466,091

科目
管理費
役員報酬
職員給与
超過勤務手当
退職給付費用
福利厚生費
通勤手当
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
レンタルリース料
渉外費
支払報酬料
租税公課
諸会費
過年度徴収不能処分費
支払利息
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高[

当年度9,800,718 ] [1,209,300
3,174,040
73,2191,149
1,067,136
164,5828,100
541,017
194,543
112,336
225,198
52,569112,495
897,772
215,567
131,279
518,400
80,345595,500
50,00088,240287,931
140,323,583
609,1290609,129

前年度
10,866,279 ] [1,869,964
2,800,305
216,398
21,072
1,144,034
193,564
36,968
151,775
277,940
146,469
263,549
45,51678,042894,208
112,818
305,788
518,400
446,069
945,500
0
208,428
189,472
130,458,989△ 3,992,368
0△ 3,992,368

増減△ 1,065,561 ]△ 660,664
373,735△ 143,179△ 19,923△ 76,898△ 28,982△ 28,868
389,242△ 83,397△ 34,133△ 38,351
7,053
34,453
3,564
102,749△ 174,5090△ 365,724△ 350,000
50,000△ 120,188
98,4599,864,594
4,601,497
04,601,497000

11△ 1609,128
49,975,717
50,584,845000△ 3,992,368
53,968,085
49,975,717

11△ 14,601,496△ 3,992,368
609,12800
050,584,845

00049,975,717000609,128

正味財産増減計算書内訳表
平成27年 4月 1日から平成28年 3月31日まで（単位：円）
科

実
施
近代化・高度化促進

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
受取入会金
受取入会金
受取会費
正会員受取会費
賛助会員受取会費
事業収益
受講料収益
広告料収益
視察会収益
交流懇談会収益受取手数料収益
雑収益
受託事業収益受取補助金等
受取地方公共団体補助金
受取負担金
役員負担金
部会員負担金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
職員給与
超過勤務手当
退職給付費用
福利厚生費
通勤手当
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
会場借上料
講師謝金
講師旅費
教材費
レンタルリース料
原材料費
渉外費
保険料
租税公課
諸会費
負担金助成金
委託費
外注費
雑費
管理費
役員報酬
職員給与
超過勤務手当
退職給付費用
福利厚生費
通勤手当
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
レンタルリース料
渉外費
支払報酬料
租税公課
諸会費
過年度徴収不能処分費
支払利息
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

事
業
ﾋﾞｼﾞﾈｽﾁｬﾝｽ創出

等
共会

計
小通

そ
計

受託事業の資格取得研修会事業

他
会員向け事業

会
共計通

小計

法人

会

計

内部
消

取 引
去合計

Ⅰ

000000017,214,640
58,000016,654,440
000502,200
11,698,699
11,698,699
000153
153
028,913,492

000000000000000618,592
618,592000000618,592

000000017,214,640
58,000016,654,440
000502,200
12,317,291
12,317,291
000
153
153
029,532,084

000000058,556,231
00000058,556,231
00000106106058,556,33700000007,398,3767,398,376
000000000000007,398,376

2,2262,226000009,450,906
01,385,000
274,900
3,100,000
4,691,006
00564,354
564,3547,619,400
07,619,400
480,6441,516
479,12818,117,530

0000000000000000000000002,226
2,226
0
0000
75,405,513
7,398,376
1,385,000
274,900
3,100,000
4,691,006
058,556,231
564,354564,354
7,619,400
07,619,400
480,750
1,622
479,128
84,072,243

588
588
60,00060,00025,513,000
23,583,000
1,930,000
0000000000
1,500,000
1,500,000
0254,797
7,054
247,743
27,328,385

000000000000000
00
0000000

2,814
2,814
60,00060,00025,513,000
23,583,000
1,930,000
92,620,153
7,456,376
1,385,000
16,929,340
3,100,000
4,691,006
0
59,058,431
12,881,645
12,881,645
9,119,400
1,500,000
7,619,400
735,700
8,829
726,871
140,932,712

1,439,54852,200
507,845
1,073
993
91,62021,6778,000
144,130
62,384
0
7,512
5,923
11,76090,40300001,029
00000
432,999000000000000000000000000000
1,439,548△ 820,956
0△ 820,956
000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
00
00
0
0000

34,845,232
1,761,750
6,475,026
155,241
5,715
1,321,836
344,821344,725
16,691,668
433,1290103,819
278,660
91,528720,386
231,720
3,323,296
1,577,376
0244,7200424,893
9,500
101,3030
50,000000
154,120
0000
000
00000
000
000
0
0
0
0
0
34,845,232△ 5,931,740
0△ 5,931,740000
036,284,780
1,813,950
6,982,871
156,314
6,708
1,413,456
366,498
352,725
16,835,798495,513
0
111,331284,583
103,288810,789
231,720
3,323,296
1,577,376
0245,7490424,893
9,500
101,303
0482,999
000
154,12000000
000000
0
0
00
0
0
00
0
0
0
0
36,284,780△ 6,752,696
0△ 6,752,696
000061,850,871
609,000
19,647,263
608,008
4,766
3,282,411
773,623
50,704
3,065,214
237,6020
215,426
1,375,285
122,719
1,012,388
1,115,678
7,649,200
2,238,929
0314,775
5,400,000
29,4000
1,726,151
00011,356,629
1,015,200
500
00000000000000000000000
61,850,871△ 3,294,534
0△ 3,294,534
00005,893,932
063,4802,529
85
22,46727,882353,290
63,104
155,4220
106,279
16,214
11,760
193,306
543,540
2,577,500
302,010
1,063,522
101,8730107,685
00000
147,640
034,34400000000000000000000000
5,893,932
1,504,444
01,504,444
000026,493,282
717,750
1,874,741
29,821
1,474
443,763299,235
709,320
3,607,408
564,594876,267
182,497
1,908,332
161,069
1,258,677
552,018
22,2690261,360
279,796
07,894,734
0348,183
50,00003,632,97800816,996
00000000000000000000000
26,493,282△ 8,375,752
0△ 8,375,752
00000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000

94,238,085
1,326,750
21,585,484
640,358
6,325
3,748,641
1,100,740
1,113,314
6,735,726
957,618
876,267
504,2023,299,831
295,5482,464,371
2,211,236
10,248,969
2,540,939
1,324,882
696,444
5,400,000
8,031,819
0
2,074,334
50,00003,632,97811,504,269
1,015,200
851,84000000000
000000000000000
94,238,085△ 10,165,842
0△ 10,165,842
000000000000000000
00000000000000
009,800,718
1,209,300
3,174,040
73,2191,149
1,067,136
164,5828,100
541,017
194,543
112,336
225,198
52,569112,495
897,772
215,567
131,279
518,400
80,345595,500
50,00088,240287,9319,800,718
17,527,667
0
17,527,667
000000000000000
0000
00000000000
00000000000000000000000000000000000

130,522,865
3,140,700
28,568,355
796,672
13,033
5,162,097
1,467,238
1,466,039
23,571,524
1,453,131
876,267
615,533
3,584,414
398,836
3,275,160
2,442,956
13,572,265
4,118,315
1,324,882
942,193
5,400,000
8,456,712
9,500
2,175,637
50,000482,999
3,632,97811,504,269
1,015,200
1,005,960
9,800,718
1,209,300
3,174,040
73,2191,149
1,067,136
164,5828,100
541,017
194,543
112,336
225,198
52,569112,495
897,772
215,567
131,279
518,400
80,345595,500
50,00088,240287,931140,323,583
609,1290609,12900△ 5,931,740△ 10,559,889△ 16,491,629
0000△ 16,491,629

00△ 820,956△ 693,737△ 1,514,693
0000△ 1,514,693000△ 10,022,672△ 10,022,6720000△ 10,022,672

00△ 6,752,696△ 21,276,298△ 28,028,994
0000△ 28,028,994

00△ 3,294,534△ 1,393,766△ 4,688,300
0000△ 4,688,300

001,504,444
1,337,647
2,842,091
00002,842,091

00△ 8,375,752△ 8,980,402△ 17,356,1540000△ 17,356,15400028,632,690
28,632,690
000028,632,690

00△ 10,165,842
19,596,169
9,430,327
00009,430,327

1△ 1
17,527,666
51,655,846
69,183,512
000069,183,512

00000000001△ 1609,128
49,975,717
50,584,845

0損00050,584,845

財務諸表に対する注記
１ 継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に重要な疑義を抱かせる事象又は状況はない。
２ 重要な会計方針（１）固定資産の減価償却について・備品定率法による減価償却を実施している。
平成19年3月31日以前に取得した資産で償却可能限度額まで償却済みの資産については５年均等償却をしている。
・ソフトウェア
定額法による減価償却をしている。
（２）引当金の計上基準について退職給付引当金
期末退職給付の要支給額から中退共制度による額を控除した額を計上している。
（３）消費税の会計処理
消費税等の会計処理は税込方式によっている。
３ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高
当期増加額
特定資産
退職給付引当資産
2,336,118
421,662
鉄骨部会経営対策事業引当資産
4,557,865
2,001,748
鉄骨部会性能評価積立資産
4,279,781
584
合計
11,173,764
2,423,994

単位：円

当期減少額

当期末残高

2,567,944
02,000,514
4,568,458

189,8366,559,613
2,279,851
9,029,300

４ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

単位：円

科目

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産
鉄骨部会経営対策事業引当資産
鉄骨部会性能評価積立資産
合計

189,8366,559,613
2,279,851
9,029,300（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額）する額）((((0) (0) (0) (0) (0 )(6,559,613 ) (2,279,851 ) (8,839,464 ) (189,836 )
0)0)189,836 )５ 担保に供している資産はない。
６ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
単位：円

科 目
構築物
工具・器具・備品
ソフトウェア

取得価額660,167
5,208,982
578,9706,448,119

減価償却累計額
636,991
3,420,147
419,370
4,476,508

当期末残高
23,176
1,788,835
159,600
1,971,611

７ 保証債務等の偶発債務該当なし。
８ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
単位：円

補助金等の名称
補助金
機械工業振興交付者

参入支援チーム
活動促進事業

合

当期増加額

当期減少額

当期末残高

北海道

0

4,945,000

4,945,000

0

北海道

0
0

7,936,645
12,881,645

7,936,645
12,881,64500

計

９ 関連当事者との取引の内容該当なし。
１０ 重要な後発事象該当なし。

前期末残高

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細については、財務諸表の注記に記載している。
２．引当金の明細科目
退職給付引当金

期首残高
2,567,944

当期増加額
14,182

当期減少額
目的使用その他
2,378,114

期末残高0204,012

財産目録
平成28年 3月31日現在（単位:円）

貸借対照表科目(流動資産) 現金預金
現金手許有高普通預金
北海道銀行 本店
北洋銀行 本店
北陸銀行 札幌支店
北海道銀行 (鉄骨部会)
北海道銀行（補助金）
北海道銀行 (戦略的基盤技術）
北洋銀行（自動車生産）
北海道銀行 (一次産業）
未収入金
北海道経済産業局 受託事業（戦略的基盤技術）
北海道経済産業局 受託事業（新分野）
北海道 補助金（公財）北海道中小企業総合支援センター
大日本塗料㈱㈱アマダマシンツール
広告料
その他
前払金
㈱鋼構造出版
札幌市教育文化会館㈱大和田ビル
トラストパーク㈱前払利息
その他
流動資産合計(固定資産) 特定資産
退職給付引当資産
北海道銀行
北洋銀行
鉄骨部会経営対策事業引当資産
北洋銀行
鉄骨部会性能評価積立資産
北海道銀行
その他固定資産
構築物
什器備品
耐火金庫
ブラックライト
検査探傷器
印刷機
ソフトウェア
電話加入権
敷金
長期保証金
出資金
固定資産合計資産合計金額[ 26,765,819 ］(168,645 )( 26,597,174 )
12,369,417
4,981,516
1,261,954
2,640,980
1,480,000
39
515,340
3,347,928[ 25,258,435 ］
19,320,890
1,444,910
495,000
1,592,820
2,238,080
136,315
25,0005,420[491,505 ］
75,50029,100323,153
16,20030,136
17,41652,515,759[ 9,029,300 ］(189,836 )
94,91894,918( 6,559,613 )
6,559,613( 2,279,851 )
2,279,851[ 3,228,738 ］(23,176 )( 1,788,835 )
1
1
1,714,792
74,041(159,600 )(129,032 )(16,200 )(911,895 )(200,000 )
12,258,038
64,773,797

貸借対照表科目
短期借入金
北海道銀行
北洋銀行
未払金
未払給与
㈱大和田ビル
朝日税理士法人
ヤマト運輸㈱他
札幌西年金事務所
札幌市、北海道
北海道労働局
札幌中税務署 消費税
前受金
年会費１件
検査部会 第1回技術講習会受講料
預り金
健康保険・厚生年金保険料
所得税
市民税
講師謝金 源泉所得税（一社）日本非破壊検査協会
流動負債合計（固定負債)(流動負債)

退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産

金
額
[ 10,000,000 ］
5,000,000
5,000,000[ 3,159,179 ］
998,622
66,74032,400132,430
378,933
70,00031,654
1,448,400[219,000 ］
36,000183,000[606,761 ］
259,220
128,630
125,300
76,152
17,45913,984,940[204,012 ］
204,012
14,188,952
50,584,845