貸借対照表
令和 5年 3月31日現在

科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収入金
前払金
商品
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
京都MICE基金積立資産
誘致促進事業積立資産
古典の日文化基金積立資産
会議準備資金融資準備積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物付属設備
什器備品
リース資産
電話加入権
ソフトウェア
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金預り金
未払法人税等
流動負債合計
２．固定負債
リース債務
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄附金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計（単位：円）
増 減

当年度

前年度

161,547,545
4,002,425
1,662,551
4,567,226
171,779,747

249,318,469
17,484,153
513,634
5,891,308
273,207,564△ 87,770,924△ 13,481,728
1,148,917△ 1,324,082△ 101,427,817

30,000,000
30,000,000

30,000,000
30,000,000

002,626,403
1,124,803
5,000,000
704,755
12,000,000
21,455,961

2,030,802
1,081,792
5,000,000
639,648
12,000,000
20,752,242

595,601
43,011065,107
0703,719

1,819,982
725,673
1,004,740
200,000
108,000
2,251,500
6,109,895
57,565,856
229,345,603

2,018,768
379,319
1,619,860
200,000
189,000
2,212,500
6,619,447
57,371,689
330,579,253△ 198,786
346,354△ 615,120
0△ 81,000
39,000△ 509,552
194,167△ 101,233,650

83,227,876
2,363,000
070,00085,660,876

185,398,710
650,000
89,70770,000186,208,417△ 102,170,834
1,713,000△ 89,707
0△ 100,547,541

1,040,600
2,626,403
3,667,003
89,327,879

1,655,720
2,030,802
3,686,522
189,894,939△ 615,120
595,601△ 19,519△ 100,567,060

31,829,558
31,829,558
30,000,000
1,829,558
108,188,166
17,000,000
140,017,724
229,345,603

31,721,440
31,721,440
30,000,000
1,721,440
108,962,874
17,000,000
140,684,314
330,579,253

108,118
108,1180108,118△ 774,708
0△ 666,590△ 101,233,650

貸借対照表内訳表
令和 5年 3月31日現在

科目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収入金
前払金
商品
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
京都MICE基金積立資産
誘致促進事業積立資産
古典の日文化基金積立資産
会議準備資金融資準備積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物付属設備
什器備品
リース資産
電話加入権
ソフトウェア
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金
未払法人税等振替勘定
流動負債合計
２．固定負債リース債務
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産寄附金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的事業会計

収益事業等会計159,429,438
3,102,220
678,1600163,209,818

2,118,107
900,205
149,840
4,567,226
7,735,378

0
0

0
0

2,626,403
1,124,803
5,000,000
704,755
12,000,000
21,455,961

0
0
0
0
0
0

0
303,456
864,754
160,000
0
13,5001,341,710
22,797,671
186,007,489

0422,217
34,997
10,00000467,214467,2148,202,592

82,399,404
2,310,000
0016,652,238
101,361,642

703,637
53,000070,000△ 141,237,834△ 140,411,197

900,6142,626,403
3,527,017
104,888,659

34,997
034,997△ 140,376,200

1,829,558
1,829,558
0
1,829,558
79,289,272
17,000,000
81,118,830
186,007,489

0000
148,578,792
0
148,578,792
8,202,592

（単位：円）
法人会計

内部取引控除合計

00834,5510834,55100000

161,547,545
4,002,425
1,662,551
4,567,226
171,779,747

30,000,000
30,000,000

0030,000,000
30,000,000

000000000000

2,626,403
1,124,803
5,000,000
704,755
12,000,000
21,455,961

1,819,982
0
104,989
30,000108,000
2,238,000
4,300,971
34,300,971
35,135,522

0
00
0
0
0
0
0
0

1,819,982
725,673
1,004,740
200,000
108,000
2,251,500
6,109,895
57,565,856
229,345,603

124,835000124,585,596
124,710,431

0
0
0
0
0
0

83,227,876
2,363,000
070,000085,660,876

104,989
0104,989
124,815,420

0
0
0
0

1,040,600
2,626,403
3,667,003
89,327,879

30,000,000
30,000,000
30,000,000
0△ 119,679,8980△ 89,679,898
35,135,52200000000

31,829,558
31,829,558
30,000,000
1,829,558
108,188,166
17,000,000
140,017,724
229,345,603財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針「公益法人会計基準」（平成 20 年 4 月 11 日 平成 21 年 10 月 16 日改正 内閣府公益認定等委員会）を適用している。
（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
（２）リース取引の処理方法
リース資産は売買処理に準じた処理を行っている。
（３）固定資産の減価償却の方法
固定資産（建物付属設備）の減価償却については定額法によっている。
固定資産（什器備品）の減価償却については定率法によっている。
固定資産（ソフトウェア）の減価償却については定額法によっている。
売買処理に準じたリース資産についてはリース期間定額法によっている。
（４）棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による原価法によっている。
（５）引当金の計上基準
退職給付引当金・・・職員の退職給付に備えるため、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
（６）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

30,000,00000

30,000,000

計

30,000,00000

30,000,000

退職給付引当資産

2,030,802

595,60102,626,403

京都 MICE 基金積立資産

1,081,792

43,181170

1,124,803

誘致促進事業積立資産

5,000,000

00

5,000,000

639,648

12,013,000

11,947,893

704,755

12,000,000

0012,000,000

基本財産
投資有価証券
小特定資産

古典の日文化基金積立資産
会議準備資金融資準備積立資産
小計20,752,242

12,651,782

11,948,063

21,455,961

合計50,752,242

12,651,782

11,948,063

51,455,961

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高(うち指定(うち一般正味財産から正味財産からの充当額)の充当額)(うち負債に対応する額)

基本財産
投資有価証券

30,000,000(30,000,000)

(0)

(0)

計

30,000,000(30,000,000)

(0)

(0)

退職給付引当資産

2,626,403

(0)

(0)

(2,626,403)

京都 MICE 基金積立資産

1,124,803(1,124,803)

(0)

(0)

誘致促進事業積立資産

5,000,000(0)(5,000,000)(0)704,755(704,755)

(0)

(0)

12,000,000(0)(12,000,000)

(0)

小特定資産

古典の日文化基金積立資産
会議準備資金融資準備積立資産
小計

21,455,961（1,829,558） (17,000,000)(2,626,403)

合計

51,455,961(31,829,558） (17,000,000)(2,626,403)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物付属設備

2,966,961

1,146,979

1,819,982

什器備品

2,363,686

1,638,013

725,673

リース資産

4,868,850

3,864,110

1,004,740

ソフトウェア405,000

297,000

108,000

10,604,497

6,946,102

3,658,395

合計

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄帳簿価額

時

京都府平成 28 年度第 4 回公募公債

30,000,000

30,000,000

030,000,000

30,000,000

0

合

計

価

評価損益

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

当期末残高

貸借対照表上

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

京都府

04,116,437

4,116,437

0 一般正味財産

京都府

0 217,650,000

217,650,000

0 一般正味財産

京都府

01,629,000

1,629,000

0 一般正味財産

京都市

04,116,437

4,116,437

0 一般正味財産

京都市

0 122,000,000 122,000,000

0 一般正味財産

令和４年度京都文化交流発

京都商工

02,058,219

2,058,219

0 一般正味財産

信事業補助金会議所

京都府

07,000,000

7,000,000

0 一般正味財産

京都市

05,500,000

5,500,000

0 一般正味財産の記載区分

補助金

令和４年度京都文化交流・
コンベンション推進事業費
補助金
京の修学旅行３密防止対策等支援事業費補助金

令和４年度京都府 MICE 開催支援事業補助金

令和４年度京都迎賓館を活用した和のおもてなし等推進事業補助金
公益財団法人京都文化交流
コンベンションビューロー
補助金

負担金

「古典の日」推進事業に係る負担金

令和４年度古典の日推進事
業負担金

当期末残高

貸借対照表上

補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

令和４年度「古典の日推進

京都市

01,500,000

1,500,000

0 一般正味財産

宇治市

01,375,000

1,375,000

0 一般正味財産

京都府029,213,000

29,213,0000 一般正味財産

令和４年度分ＭＩＣＥ推進

京都商工

03,500,000

3,500,000

0 一般正味財産

事業及び国際観光客誘致推会議所

03,700,000

3,700,000

0 一般正味財産

01,100,000

1,100,000

0 一般正味財産

0300,000

300,000

0 一般正味財産

0 404,758,093

404,758,093の記載区分委員会」に関する事務費負担金
令和４年度「古典の日」推進事業に係る負担金分担金

公益財団法人京都文化交流
コンベンションビューロー
令和４年度分担金進事業に係る分担金
令和４年度ＭＩＣＥ推進事

公益社団

業及び職員出向に係る分担

法人京都金

市観光協会

令和４年度ＭＩＣＥ推進事

公益財団

業及び国際観光客誘致推進法人国立事業に係る分担金

京都国際会館

令和４年度分担金

公益社団
法人京都府観光連盟

合計

0

７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容金額

経常収益への振替額
基本財産受取利息

21,000

事業費計上による振替額「古典の日文化基金賞」事業

11,947,893「京都 MICE 基金」事業

170
合

計

11,969,063

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。

２．引当金の明細（単位：円）
科目

退職給付引当金

期首残高

当期増加額

2,030,802

595,601

当期減少額
目的使用

期末残高

その他
002,626,403