貸借対照表
令和2年3月31日現在
科
目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金未収入金
未収金
前払金
貯蔵品
仮払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産普及啓発事業積立資産
特定資産合計(2) その他固定資産
電話加入権
建物附属設備
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
仮受金
未払消費税等
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．基金
基金
２．指定正味財産
指定正味財産合計（うち特定資産への充当額）
３．一般正味財産(1) 代替基金(2) その他一般正味財産
一般正味財産合計
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度（単位：円）
増 減

前年度

48,886,293
510,000
2,653,581
701,4362,238,932
99,67955,089,921

46,930,993
590,000
2,831,965
509,595
1,542,219
0
52,404,772

1,955,300△ 80,000△ 178,384
191,841
696,713
99,6792,685,149

6,214,600
950,000
200,000
7,364,600

5,247,000
570,000
300,000
6,117,000

967,600
380,000△ 100,000
1,247,600

149,968
364,644514,612
7,879,212
62,969,133

149,968
420,581570,549
6,687,549
59,092,321

0△ 55,937△ 55,937
1,191,663
3,876,812

3,918,335
55,900300
705,500
4,680,035

4,335,959
137,6000
1,469,900
5,943,459△ 417,624△ 81,700300△ 764,400△ 1,263,424

6,214,600
950,000
7,164,600
11,844,635

5,247,000
570,000
5,817,000
11,760,459

967,600
380,000
1,347,600
84,17600

0200,000
200,000

300,000
300,000△ 100,000△ 100,000

050,924,498
50,924,498
51,124,498
62,969,133

0
47,031,862
47,031,862
47,331,862
59,092,321

0
3,892,636
3,892,636
3,792,636
3,876,812

正味財産増減計算書
平成31年 4月 1日から令和 2年 3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
受取会費
正会員受取会費
年度途中会員受取会費
賛助会員受取会費
事業収益
マニフェスト収入マニフェスト奨励金収入
講習会事業収入
その他事業収入受取補助金等
受取補助金
受取助成金
受取助成金
受取寄付金
受取寄付金
受取寄付金振替額
雑収益
経常収益計(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
マニフェスト仕入
広報費
新聞図書費
光熱水費
会費負担金
賃借料
会場費
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
役員退職慰労引当金繰入額

支払助成金
雑費
減価償却費

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

36,400,000
34,110,000
910,000
1,380,000
55,134,709
30,518,300
9,631,340
7,940,658
7,044,411
600,000
600,000
967,200
967,200
2,890,000
250,000
2,640,000
234,076
96,225,985

35,380,000
33,390,000
610,0001,380,000
181,314,512
31,937,500
9,433,720
7,799,630
132,143,662
600,000
600,000
1,057,980
1,057,980
2,200,002
2,200,002
861,930
221,414,424

1,020,000
720,000
300,000
0△ 126,179,803△ 1,419,200
197,620
141,028△ 125,099,251
00△ 90,780△ 90,780
689,998△ 1,950,002
2,640,000△ 627,854△ 125,188,439

67,726,824
2,835,360
11,871,940
713,540
2,491,217
383,620
1,992,280
1,250,938
466,565
541,9222,938,850
30,489,900
700,820
76,023
199,845
100,000
7,210,133
660,106
11,39238,800
1,792,890
635,600
228,000
052,33344,750

194,311,741
3,389,824
12,434,664
661,660
2,605,214
770,372
2,487,524
1,320,416
2,823,649
585,792
2,689,493
31,937,500
1,514,976
89,179208,443
100,000
7,160,194644,396
11,976
10,6502,320,888
120,287,641
114,000
54,99936,67751,614△ 126,584,917△ 554,464△ 562,724
51,880△ 113,997△ 386,752△ 495,244△ 69,478△ 2,357,084△ 43,870
249,357△ 1,447,600△ 814,156△ 13,156△ 8,598
049,939
15,710△ 584
28,150△ 527,998△ 119,652,041
114,000△ 54,999
15,656△ 6,864

科目
管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
寄付金
新聞図書費
光熱水費
会費負担金
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
役員退職慰労引当金繰入額

慶弔費
雑費
減価償却費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金
受取寄付金
災害支援金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度24,606,525
1,990,240
3,984,371
254,060
1,059,988
4,433,009
2,466,980
496,280
210,527
160,224
406,6142,340,000
101,101
49,957
3,148,340
1,738,561
2,848
238,800
38,510993,720
152,000
160,004
169,204
11,187
92,333,349
3,892,636
0
3,892,636

前年度
23,922,516
1,439,376
3,233,092
237,540
816,070
4,632,197
2,429,750
500,006
890,007
171,504
451,438
78,023
52,106
3,012,500
1,733,469
2,994
777,600
92,312
3,004,320
76,000108,304
171,004
12,904218,234,257
3,180,167
03,180,167（単位：円）
増 減
684,009550,864
751,279
16,520243,918△ 199,188
37,230△ 3,726△ 679,480△ 11,280△ 44,824
2,340,000
23,078△ 2,149
135,840
5,092△ 146△ 538,800△ 53,802△ 2,010,600
76,00051,700△ 1,800△ 1,717△ 125,900,908
712,4690712,469

0

0

0

0
0
3,892,636
47,031,862
50,924,498

00
3,180,167
43,851,695
47,031,862

00
712,469
3,180,167
3,892,636

2,540,000
200,000
2,340,000△ 2,640,000△ 2,640,000△ 100,000
300,000
200,000
51,124,498

300,000
300,000000
300,0000
300,000
47,331,862

2,240,000△ 100,000
2,340,000△ 2,640,000△ 2,640,000△ 400,000
300,000△ 100,000
3,792,636

正味財産増減計算書内訳表
平成31年 4月 1日から令和 2年 3月31日まで(単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益受取会費
正会員受取会費
年度途中会員受取会費
賛助会員受会費
事業収益
ﾏﾆﾌｪｽﾄ販売収入
ﾏﾆﾌｪｽﾄ奨励金収入
講習会事業収入
その他事業収入受取補助金等
受取補助金
受取助成金
受取助成金
受取寄付金
受取寄付金
受取寄付金振替額
雑収益
雑収益

公益目的事業会計
公１

公２

共通

0054,131,209
30,518,300
9,631,340
7,940,658
6,040,911
600,000
600,000
424,400
424,400
425,000
125,000
300,000
000

経常収益計（２）経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費

小計

3,640,000
3,411,000
91,000138,000
0

000

00

000
0
000
00
0

3,640,000
3,411,000
91,000138,000
54,131,209
30,518,300
9,631,340
7,940,658
6,040,911
600,000
600,000
424,400
424,400
425,000
125,000
300,0000055,580,609

03,640,000

59,220,609

63,088,077
2,646,336
11,237,730
674,836
2,351,163
383,620
1,456,840
707,184
288,683

842,232
94,512317,105
19,35270,027075,54059,7617,598

063,930,309
2,740,848
11,554,835
694,188
2,421,190
383,620
1,532,380
766,945296,281

収益事業等会計共益

法人会計

内部取引控除合計

2,697,876
2,697,876
001,003,500

30,062,124
28,001,124
819,000
1,242,000
001,003,500
000542,800
542,800
2,465,000
125,000
2,340,000
138,937
138,93703,796,515 33,208,861

0

96,225,985

0

67,726,824
2,835,360
11,871,940
713,540
2,491,217
383,620
1,992,280
1,250,938
466,565000095,13995,1393,796,515
94,512
317,105
19,35270,027
0459,900
483,993
170,28400036,400,000
34,110,000
910,000
1,380,000
55,134,709
30,518,300
9,631,340
7,940,658
7,044,411
600,000
600,000
967,200
967,200
2,890,000
250,000
2,640,000
234,076
234,076

科

目

修繕費
印刷製本費
ﾏﾆﾌｪｽﾄ仕入
広報費
新聞図書費
光熱水費
会費負担金
賃借料
会場費
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
役員退職慰労引当金繰入額

支払助成金
雑費
減価償却費
管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
寄付金
新聞図書費
光熱水費
会費負担金
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課

公益目的事業会計公１525,160
1,352,873
30,489,900
453,500
76,023
189,865
06,861,883
660,106
10,82438,8001,774,780
635,600
212,800
0
17,05942,512

公２
8,656
1,838
0
0
0
4,990
0
173,850
0
284
0
0
0
7,600
0
0
1,119

共通

収益事業等会計小計
共益
533,8168,1061,354,711
1,584,139
30,489,900
0453,500
247,320
76,023
0
194,855
4,990
0100,000
7,035,733
174,400
660,106
0
11,108284
38,8000
1,774,780
18,110635,600
0
220,4007,600
0
0
17,05935,274
43,631
1,119

法人会計24,606,525
1,990,240
3,984,371
254,060
1,059,988
4,433,009
2,466,980
496,280
210,527
160,224
406,6142,340,000
101,101
49,957
3,148,340
1,738,561
2,848
238,800
38,510

内部取引控除0

合計
541,9222,938,850
30,489,900
700,820
76,023
199,845
100,000
7,210,133
660,106
11,39238,8001,792,890
635,600
228,000
052,33344,75024,606,525
1,990,240
3,984,371
254,060
1,059,988
4,433,009
2,466,980
496,280
210,527
160,224
406,6142,340,000
101,101
49,957
3,148,340
1,738,561
2,848
238,800
38,510

科目

公益目的事業会計
公１

公２

共通

収益事業等会計
共益

小計

委託費
慶弔費
雑費
減価償却費

経常費用計
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計

当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金等
受取寄付金
災害義援金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

内部取引控除993,720
152,000
160,004
169,204
11,187

役員退職慰労引当金繰入額

評価損益等調整前当期経常増減額

法人会計

993,720
152,000
160,004
169,20411,187

63,088,077

842,232

063,930,309

092,333,349△ 7,507,468△ 842,232

3,640,000

08,602,3360000△ 4,709,700
0000000△ 7,507,468△ 842,232

3,640,000△ 4,709,700

08,602,336

00000000000000000000000△ 7,507,468△ 842,232

3,640,000

0△ 7,507,468△ 842,232

3,640,000

8,602,336
47,031,862
55,634,198

03,892,636
00003,892,636
0000000003,892,636
47,031,86250,924,498000000000

2,540,000
200,000
2,340,000△ 2,340,000△ 2,340,000
200,000
0200,000
51,124,4980000△ 4,709,700
0△ 4,709,700△ 4,509,700

3,796,515 24,606,525

合計

0△ 1,200,000

55,634,1980財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品・・・先入先出法による原価法（２）固定資産の減価償却の方法
有形固定資産・・・定率法
ファイナンスリース取引・・・賃貸借処理によっている。
（３）引当金の計上基準
退職給付引当金・・・期末退職給与の要支給額に相当する金額を計上している。
役員退職慰労引当金・・・役員退職慰労金の要支給額に相当する金額を計上している。
（４）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産

5,247,000

967,600

0

6,214,600

役員退職慰労引当資産570,000

380,0000

950,000

普及啓発事業資産

300,000

200,000

300,000

200,000

特定資産計

6,117,000

1,547,600

300,000

7,364,600

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

当期末残高(うち指定正味財 (うち一般正味財 (うち負債に対応産からの充当額) 産からの充当額) する額)

特定資産
退職給付引当資産

6,214,600

（0）

（0）

(6,214,600)

役員退職慰労引当資産

950,000（0）（0）( 950,000)普及啓発事業資産

200,000( 200,000)（0）(7,364,600( 200,000)（0）(7,164,600)

合計0)４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
（単位：円）科目

取得価額

減価償却累計額

816,760

建物附属設備

当期末残高

452,116

364,644５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
（単位：円）
補助金の名称

補助金交付者
公益社団法人全国
産業資源循環連合会

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

0600,000

600,0000

貸借対照表上の記載区分

一般正味財産附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細（単位：円）

区分

資産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

特定資産 退 職 給 付 引 当 資 産

5,247,000

967,600

06,214,600

役員退職慰労引当資産570,000

380,000

0950,000

普及啓発事業資産

300,000

200,000

300,000

200,000

特定資産計

6,117,000

1,547,600

300,000

7,364,600

２．引当金の明細（単位：円）

当期減少額
科目

期首残高

当期増加額

期末残高
目的使用

その他

退職給付引当金

5,247,000

967,6000

0 0

6,214,600

役員退職慰労引当金570,000

380,0000

0 0

950,000

財産目録
令和 2年 3月31日現在
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金額(流動資産)
現金
普通預金

手元保管

運転資金として運転資金として北洋銀行白石中央支店
空知信用金庫札幌支店
稚内信用金庫札幌支店
北海道銀行白石支店
空知信用金庫札幌支店
郵便振替貯金運転資金として札幌北五条中郵便局（ﾏﾆﾌｪｽﾄ）
札幌北五条中郵便局（一般振替）

869,437

定期預金
空知信用金庫札幌支店
稚内信用金庫札幌支店
北海道銀行白石支店
未収入金
未収金

令和元年度未収会費等講習会事業収入
マニフェスト普及啓発頒布事業収入
その他

前払金
貯蔵品

各支部事業経費
マニフェスト
会員章
会員バッチ
不法投棄防止啓発用のぼり

仮払金

退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産

役員に対する退職慰労金の支払に備えたもの

普及啓発事業積立資産

公益事業の支出に備えたもの

職員に対する退職金の支払に備えたもの

電話加入権
公益事業に供する電話加入権
共益、管理業務に供する電話加入権

建物附属設備公益事業に供する建物附属設備
共益、管理業務に供する建物附属設備

固定資産合計
資産合計(流動負債)
未払金
全国産業廃棄物連合会
サンコー事務機㈱札幌西年金事務所
支部（道央･オホーツク）
その他

前受金
仮受金
未払消費税等

公益事業に供するマニフェスト代金
公益事業及び管理業務に供するｲﾝﾀｰﾈｯﾄに伴うｻｰﾊﾞｰ賃貸借料、ﾊｳｼﾞﾝｸﾞｻｰﾋﾞｽ料
社会保険料

マニフェスト伝票余剰振込分

流動負債合計(固定負債)
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
固定負債合計負債合計
正味財産30,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
510,000
2,653,581
1,706,529
917,700
29,352
701,4362,238,932
1,610,600
338,256
194,616
95,46099,67955,089,921

流動資産合計(固定資産)
特定資産

その他固定資産271,407
15,448,310
14,481,469
279,293
163,649
508,093
15,806
3,166,576
2,297,139

職員に対するもの
役員に対するもの

職員に対する退職金の支払に備えたもの
役員に対する退職慰労金の支払に備えたもの

6,214,600
950,000
200,000
149,968
116,975
32,993364,644284,420
80,224
7,879,212
62,969,133
3,918,335
2,836,500
158,620
397,862
138,987
386,366
55,900300
705,500
4,680,035
6,214,600
950,000
7,164,600
11,844,635
51,124,498