収支決

平成３０年度算貸 借 対 照 表
公益財団法人 沖縄県産業振興公社
平成 31年3月31日現在
科
目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
割賦設備
未収割賦販売債権
未収割賦販売債権損害賠償金
未収リース債権規定損害金△貸倒引当金
未収金
未収収益
立替金
前払費用
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
割賦販売債権預り保証金引当資産
償還準備積立資産
人材育成積立資産支援事業積立資産
ベンチャー企業投資事業積立資産
設備整備積立資産
産業振興支援出資資産
特定資産合計(3) その他固定資産
器具備品
器具備品減価償却累計額
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計（単位 ： 円）

当年度

前年度

増 減

1,010,875,953
766,227,000
98,308,259
112,748,987
13,084,000▲ 56,781,997
133,799,226
3,769
55,725
6,164,673
2,084,485,595

1,079,770,601
945,581,000
113,312,751
115,199,987
13,384,000▲ 63,824,548
194,022,688
2,507
0
3,761,080
2,401,210,066▲ 68,894,648▲ 179,354,000▲ 15,004,492▲ 2,451,000▲ 300,000
7,042,551▲ 60,223,462
1,262
55,7252,403,593▲ 316,724,471

36,100,000
36,100,000

36,100,000
36,100,000

00110,657,184
81,855,695
229,698,500
13,235,361
9,588,952
37,567,113
0
1,155,576,832
1,638,179,637

108,563,429
90,125,592
294,183,500
13,235,361
10,352,165
37,547,113
656,844
1,225,658,168
1,780,322,172

2,093,755▲ 8,269,897▲ 64,485,0000▲ 763,213
20,000▲ 656,844▲ 70,081,336▲ 142,142,535

400,000▲ 399,999
50,00050,001
1,674,329,638
3,758,815,233

400,000▲ 399,999
01
1,816,422,173
4,217,632,239

0050,00050,000▲ 142,092,535▲ 458,817,006

貸 借 対 照 表
公益財団法人 沖縄県産業振興公社
平成 31年3月31日現在
科目
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
１年以内返済予定長期借入金
未払費用
未払金
未払消費税等
前受金
預り金
賞与引当金
役員賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
貸与原資長期借入金
投資原資長期借入金
損失補償預り金
機械保険長期預り金
退職給付引当金
割賦販売債権預り保証金
産業振興支援出資戻り預り金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
県補助金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

(
(
(
(

（単位 ： 円）
前年度増 減

284,073,500
79,431,569
20,782,864
12,093,300
39,00015,553,063
7,582,449
475,249
420,030,994

536,431,500
150,324,274
19,867,308
15,233,900
4,250,000
135,667,389
7,017,720
513,489
869,305,580▲ 252,358,000▲ 70,892,705
915,556▲ 3,140,600▲ 4,211,000▲ 120,114,326
564,729▲ 38,240▲ 449,274,586

1,144,786,500
1,140,083,832
128,189,755
23,824,571
70,187,041
81,855,695
387,247,500
2,976,174,894
3,396,205,888

1,076,800,000
1,210,165,168
126,732,083
21,103,683
83,661,401
90,125,592
387,247,500
2,995,835,427
3,865,141,007

67,986,500▲ 70,081,336
1,457,672
2,720,888▲ 13,474,360▲ 8,269,897
0▲ 19,660,533▲ 468,935,119

89,160,113
89,160,113
36,100,000 ) (53,060,113 ) (273,449,232
0) (35,971,457 ) (362,609,345
3,758,815,233

89,140,113
89,140,113
36,100,000 ) (53,040,113 ) (263,351,1190) (45,965,611 ) (352,491,232
4,217,632,239

20,00020,0000)
20,000 )10,098,113
0)▲ 9,994,154 )
10,118,113▲ 458,817,006

正味財産増減計算書
公益財団法人 沖縄県産業振興公社
平成 30年4月1日から平成 31年3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
貸与事業収益自主事業収益管理運営事業収益
受取補助金等
受取補助金
受取受託金
雑収益
受取利息
為替差益
雑収益
引当金等戻入貸倒引当金戻入益
経常収益計(2) 経常費用
事業費
貸与事業費
役員報酬
給与手当
退職給付費用
福利厚生費
賞与引当金繰入役員賞与引当金繰入
賃金
報酬
諸謝金
旅費交通費
支払助成金
調査費
保険料
租税公課
消耗品費
燃料費
印刷製本費
通信運搬費
会議費
水道光熱費
広告宣伝費
修繕費
支払手数料
外注費
備品費
使用料及び賃借料
支払委託費
支払負担金
支払利息
雑費
資料購入費
貸倒引当金繰入額
為替差損
事業終了剰余金返還損（単位：円）

当年度

前年度

増 減

39,77939,779465,096
465,096347,778,074
325,663,874
6,614,200
15,500,000
920,613,955
229,915,488
690,698,467
1,410,782
376,506
0
1,034,276
7,042,551
7,042,551
1,277,350,237

54,00154,00165,434,745
65,434,745
333,661,911
311,066,211
5,595,700
17,000,000
1,155,939,459
253,265,956
902,673,503
1,125,277
391,363
138,380
595,534001,556,215,393▲ 14,222▲ 14,222▲ 64,969,649▲ 64,969,649
14,116,163
14,597,663
1,018,500▲ 1,500,000▲ 235,325,504▲ 23,350,468▲ 211,975,036
285,505▲ 14,857▲ 138,380
438,742
7,042,551
7,042,551▲ 278,865,156

1,207,703,822
302,754,000
595,174
81,831,087
7,215,793
18,162,572
5,656,302
118,779
31,459,494
327,905,412
33,846,427
53,447,267
0
94,330,270
3,806,006
53,039,974
5,958,373
1,452,036
18,901,192
7,659,843
695,232
11,850,475
4,958,560
97,5001,408,927
2,541,581
1,812,493
74,238,090
55,066,456
6,545,088
4,658
129,600
93,696
0
121,46501,496,461,295
286,685,650
564,469
81,792,276
6,719,117
17,437,456
5,116,318
128,339
31,940,972
397,996,380
107,645,864
85,683,585
61,594,000
117,622,058
2,978,432
51,581,713
7,806,081
1,657,118
24,829,830
10,092,046
929,847
12,371,270
6,033,930
115,416
2,913,930
0
1,043,440
88,030,647
49,482,209
9,218,838
4,463,948
512,674
176,163
1,818,017
0
19,479,262▲ 288,757,473
16,068,350
30,70538,811496,676
725,116
539,984▲ 9,560▲ 481,478▲ 70,090,968▲ 73,799,437▲ 32,236,318▲ 61,594,000▲ 23,291,788
827,574
1,458,261▲ 1,847,708▲ 205,082▲ 5,928,638▲ 2,432,203▲ 234,615▲ 520,795▲ 1,075,370▲ 17,916▲ 1,505,003
2,541,581
769,053▲ 13,792,557
5,584,247▲ 2,673,750▲ 4,459,290▲ 383,074▲ 82,467▲ 1,818,017
121,465▲ 19,479,262

正味財産増減計算書
公益財団法人 沖縄県産業振興公社
平成 30年4月1日から平成 31年3月31日まで
科
目
管理費
役員報酬
給与手当
退職給付費用
福利厚生費
賞与引当金繰入役員賞与引当金繰入
報酬
旅費交通費
租税公課
渉外費
消耗品費
燃料費
印刷製本費
通信運搬費
会議費
水道光熱費
広告宣伝費
修繕費
支払手数料
資料購入費
備品費
使用料及び賃借料
支払委託費
支払負担金
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益受取補助金等受取補助金等振替額
その他収益償却債権取立益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産減損損失
特定資産減損損失
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金等
受取補助金
特定資産運用益特定資産受取配当金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高（単位：円）

当年度
60,139,661
2,961,386
14,375,079
338,437
5,669,831
1,926,147
356,470
20,305,788
1,254,770
887,150
26,600305,219
35,679248,636538,201
83,806
1,288,388
490,320
12,960637,032
416,73504,164,815
3,343,596
472,616
1,267,843,483
9,506,754

前年度
59,097,254
2,673,404
15,449,590
590,2445,324,365
1,901,402
385,150
17,785,274
2,739,052
0
110,890239,870
38,717
231,681468,757
85,735
1,318,084
0
5,400
814,730
347,958
303,471
3,910,285
3,644,955
728,240
1,555,558,549
656,844

増 減
1,042,407
287,982▲ 1,074,511▲ 251,807
345,466
24,745▲ 28,680
2,520,514▲ 1,484,282
887,150▲ 84,290
65,349▲ 3,038
16,95569,444▲ 1,929▲ 29,696
490,320
7,560▲ 177,698
68,777▲ 303,471
254,530▲ 301,359▲ 255,624▲ 287,715,066
8,849,910

00591,359
591,359
591,359

18,302,000
18,302,000
611,455
611,455
18,913,455▲ 18,302,000▲ 18,302,000▲ 20,096▲ 20,096▲ 18,322,096

000591,359
10,098,113
263,351,119
273,449,232

18,302,000
18,302,000
18,302,000
611,455
1,268,299
262,082,820
263,351,119▲ 18,302,000▲ 18,302,000▲ 18,302,000▲ 20,096
8,829,814
1,268,299
10,098,113

0
0
20,00020,0000
020,00089,140,113
89,160,113
362,609,345

8,576,345
8,576,345
70,00070,000▲ 18,302,000▲ 18,302,000▲ 9,655,655
98,795,768
89,140,113
352,491,232▲ 8,576,345▲ 8,576,345▲ 50,000▲ 50,000
18,302,000
18,302,000
9,675,655▲ 9,655,655
20,000
10,118,113

財務諸表に対する注記
公益財団法人 沖縄県産業振興公社
平成31年3月31日現在
1．重要な会計方針（1）有価証券の評価基準及び評価方法① 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法によっている。
② 満期保有目的の債券並びに子会社株式及び関連会社株式以外の有価証券
時価のないもの
移動平均法による原価法によっている。なお、投資事業有限責任組合への出資については、組合契約に規定されている決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持ち分相当額を純額で取り込む方法によっている。
（2）固定資産の減価償却の方法
備品等固定資産定額法によっている。
（3）引当金の計上基準① 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込み額を計上している。
② 退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末に発生していると認められる額を計上している。なお、退職給付債務は自己都合支給割合で計算している。
③ 役員賞与引当金、賞与引当金
役職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
（4）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（5）リース取引の処理方法
設備貸与事業および機械類貸与事業は、公益財団法人全国中小企業振興機関協会が作成した「小規模企業者等設備導入資金事業会計処理マニュアル」に基づき会計処理を行っている。

2.会計方針の変更（表示方法の変更）
キャッシュ・フロー計算書の作成について「公益社団法人及び公益財団法人の認定等に関する法律」第5条第12号の規定により会計監査人を設置すべき公益財団法人に該当しないこととなったことから、「「公益法人会計基準」の運用指針」3.に基づき、当期においてはキャッシュ・フロー計算書を作成していない。
3．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

小

計

基本財産
預金
特定資産
退職給付引当資産
割賦販売債権預り保証金引当資産（設備貸与事業）
割賦販売債権預り保証金引当資産（機械類貸与事業）償還準備積立資産（設備貸与事業）償還準備積立資産（機械類貸与事業）
人材育成積立資産（共通事業）
支援事業積立資産（経営サポート事業）支援事業積立資産（福建・沖縄友好会館管理運営事業）
ベンチャー企業投資事業積立資産（ベンチャー企業投資事業）
設備整備積立資産（共通事業）
産業振興支援出資資産（沖縄型上場基盤整備促進事業）
産業振興支援出資資産（産業振興基盤強化費）
産業振興支援出資資産（おきなわ新産業創出投資事業）
産業振興支援出資資産（沖縄中小ものづくり企業投資事業）
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

36,100,000
36,100,000
108,563,429（単位：円）
当期末残高
36,100,000
36,100,000

2,093,755

110,657,184

7,951,000

22,526

7,928,474

82,174,592

8,247,371

73,927,221

13,853,500

775,000

13,078,500

280,330,000

63,710,000

216,620,000

13,235,361

13,235,361

7,171,378

4,122,561

3,048,817

3,180,787

3,359,348

6,540,135

37,547,113

20,00037,567,113

656,844656,84405,493,000

5,493,000

10,000,000

10,000,000

242,153,191

51,623,017

190,530,174

968,011,977

18,458,319

949,553,658

147,615,638
147,615,638

1,638,179,637
1,674,279,637

1,780,322,172
1,816,422,172

5,473,103
5,473,103

4．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

小

計

基本財産
預金
特定資産
退職給付引当資産
割賦販売債権預り保証金引当資産（設備貸与事業）
割賦販売債権預り保証金引当資産（機械類貸与事業）償還準備積立資産（設備貸与事業）償還準備積立資産（機械類貸与事業）
人材育成積立資産（共通事業）
支援事業積立資産（経営サポート事業）支援事業積立資産（福建・沖縄友好会館管理運営事業）
ベンチャー企業投資事業積立資産（ベンチャー企業投資事業）
産業振興支援出資資産（沖縄型上場基盤整備促進事業）
産業振興支援出資資産（産業振興基盤強化費）
産業振興支援出資資産（おきなわ新産業創出投資事業）
産業振興支援出資資産（沖縄中小ものづくり企業投資事業）
小
計
合
計

当期末残高
36,100,000
36,100,000（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

36,100,000
36,100,000

110,657,184

19,687,279

90,969,905

7,928,474

7,928,474

73,927,221

73,927,221

13,078,500

13,078,500

216,620,000

216,620,000

13,235,361

13,235,361

3,048,817

3,048,817

6,540,135

6,540,135

37,567,113

37,567,113

5,493,000

5,493,000

10,000,000

10,000,000

190,530,174

190,530,174

949,553,658

949,553,658

1,638,179,637
1,674,279,637

53,060,113
89,160,113

5．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
間接控除によるため省略。
6．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高
間接控除によるため省略。

35,971,457
35,971,457

1,549,148,067
1,549,148,067

7．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称
（交付者）

前期末残高

当期増加額

当期減少額

72,827,876

72,827,876

84,152,505

84,152,505

当期末残高

貸借対照表上の記載区分

補助金
中小企業総合支援事業費補助金（沖縄県）
海外事務所管理運営事業補助金（沖縄県）
ベンチャー企業投資事業補助金（沖縄県）
設備貸与事業出損金（沖縄県）
沖縄型上場基盤整備促進事業費補助金（沖縄県）
産業振興基盤強化費
（沖縄県）
合
計

37,547,113

20,000指定
正味財産
指定36,100,000
正味財産指定
5,493,000
正味財産指定
10,000,000
正味財産
89,160,113
37,567,113

36,100,000
5,493,000
10,000,000

72,935,107

72,935,107

89,140,113

229,935,488

229,915,488

附属明細書
公益財団法人 沖縄県産業振興公社
平成31年3月31日現在

1．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細については、財務諸表の注記に記載しているため省略。
2．引当金の明細
引当金の明細については、次のとおりである。
（単位：円）
科目
貸倒引当金
賞与引当金
役員賞与引当金
退職給付引当金

期首残高
63,824,548
7,017,720
513,489
83,661,401

当期増加額

7,582,449
475,2497,554,230

当期減少額
目的使用
その他
7,042,551
7,017,720
513,489
21,028,590（注）貸倒引当金の当期減少額のその他は、差額補充による戻入額である。

期末残高56,781,997
7,582,449
475,249
70,187,041

財産目録

公益財団法人 沖縄県産業振興公社

平成31年3月31日現在

貸借対照表科目(流動資産)
現金預金

使用目的等
事業活動資金として金 額
860,875,953

事業活動資金として割賦販売における設備分
割賦に係る設備分の未収額

150,000,000
766,227,000
95,258,762

未収先企業

割賦に係る損料分の未収額

3,049,497

未収割賦販売債権
損害賠償金
未収リース債権規
定損害金△貸倒引当金契約解除先企業

割賦に係る契約解除に伴う損害賠償金
ﾘｰｽ料額の未収額

112,748,987▲ 56,781,997

未収金

沖縄県他

未収収益

沖縄海邦銀行他

立替金

嘱託職員

前払費用

海外事務所他債権に対し回収不能・倒産に備えるために引当したもの
H30年度補助金等精算に係る未収金、他
定期預金利息、厚生資金貸付金利息社会保険料本人負担分の立替分
海外駐在員保険 他

預金

沖縄海邦銀行公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の財源として使用している

36,100,000

退職給付引当資産 普通預金
定期預金
厚生資金貸付金
割賦販売債権預り 普通預金
保証金引当資産
償還準備積立資産 普通預金
定期預金
人材育成積立資産 普通預金

沖縄海邦銀行他3行
琉球銀行
正職員
沖縄海邦銀行他3行

正職員の退職給付支給に備えるための積立金
正職員への貸付金
割賦契約先からの保証金を引当している預金
沖縄海邦銀行他3行
県借入金返済に備え積み立
沖縄海邦銀行てた預金
職員の研修費用に充てるための積立資産沖縄海邦銀行他4行
福建・沖縄友好会館管理運
営事業の県からの預り金、経営サポート事業の事業費の繰越積立資産沖縄海邦銀行他3行
公益目的保有財産等であ㈱マグナデザインネット、㈱ り、ベンチャー企業投資事業
トリム、㈱沖縄ソフトウェアセ 等で出資している株式等
ンター、クラスターワークス㈱、㈱サウスプロダクト、㈱沖縄TLO 以上6件㈱沖縄産業振興ｾﾝﾀｰ、㈱沖 公益目的保有財産であり、
縄Ｊ-Ａｄｖｉｓｅｒ、おきなわ新 株式及び出資金
産業創出投資事業有限責任組合、沖縄ものづくり振興
ファンド有限責任事業組合
以上4件

45,205,184
60,000,000
5,452,000
81,855,695

普通預金１

定期預金１
割賦設備
未収割賦販売債権 未収割賦設備
未収割賦損料場所・物量等
沖縄海邦銀行、沖縄銀行、琉球銀行、コザ信用金庫、
他外国銀行7行
沖縄海邦銀行
貸与契約先企業
未収先企業（単位：円）

未収先企業
貸与・ﾘｰｽ契約

流動資産合計(固定資産)
基本財産

13,084,000

133,799,226
3,769
55,725
6,164,673
2,084,485,595

特定資産支援事業積立資産 普通預金

ベンチャー企業投資事業積立資産

普通預金
投資有価証券

産業振興支援出資 投資有価証券
資産13,078,500
216,620,000
13,235,361
9,588,952

18,397,113
19,170,000

1,155,576,832

その他固定資産
器具備品
器具備品減価償却
累計額
保証金
固定資産合計資産合計

金庫

公益目的保有財産であり、設備貸与及び機械類貸与事
業で使用している

400,000▲ 399,999

AIG損害保険㈱海外旅行傷害保険に係る契約保証金50,0001,674,329,638
3,758,815,233

財産目録

公益財団法人 沖縄県産業振興公社

平成31年3月31日現在

貸借対照表科目(流動負債)
１年以内返済予定 県借入金
長期借入金
未払費用

（単位：円）

場所・物量等

使用目的等

沖縄県

1年以内返済予定の借入金

284,073,500

嘱託・賃金職員、委員他

給与・報酬（3月分）、旅費他

79,431,569

未払金

正職員

20,782,864

未払消費税等
前受金

那覇税務署
セミナー受講者

H30年度末退職正職員（1名）退職金
H30年度消費税等確定納付
経営サポート事業翌年度セミナー受講料
福建・沖縄友好会館管理運
営事業及び海外事務所管理運営事業の県に対する預り金、他
社会保険料預り金（3月分）
所得税預り金（3月分）
住民税預り金（3月分）
夏期賞与の引当金
夏期賞与の引当金

預り金

預り金

沖縄県、他

社会保険預り金
所得税預り金
住民税預り金賞与引当金
役員賞与引当金
流動負債合計(固定負債)
貸与原資長期借入 県借入金
沖縄県金
投資原資長期借入 県借入金
沖縄県金
損失補償預り金
沖縄県
機械保険長期預り 機械類信用保険 日本政策金融公庫
金
預り金
リース信用保険預 日本政策金融公庫
り金
退職給付引当金
割賦販売債権預り
割賦契約先保証金
産業振興支援出資
戻り預り金
固定負債合計
負債合計
正味財産

金

額

12,093,300
39,0008,689,696

5,440,883
1,072,084
350,400
7,582,449
475,249
420,030,994

貸与資金として借入

1,144,786,500

投資事業資金として借入

1,140,083,832

県から預かった損失補償金
機械保険金の預り金

128,189,755
23,810,304

機械保険金の預り金
職員の退職金に係る引当金割賦契約先からの預り保証金
おきなわ新産業創出投資事
業の県に対する預り金

14,26770,187,041
81,855,695
387,247,500
2,976,174,894
3,396,205,888
362,609,345