※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※（第 39 期）※※※※※※※※※※※※※※
自 平成 30 年 3 月 1 日※※
至 平成 31 年 2 月 28 日※※※※※※※※※※※※※※※※
株式会社 アタックスマート※※※※大分県佐伯市野岡町二丁目１番１０号※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※決算報告書

科貸借資産目対【流 動 資 産 】
現 金 及 び 預 金
売掛金
商品
貯蔵
品
前 払 費 用未 収 入 金
その他流動資産繰 延 税 金 資 産【固 定 資 産 】（ 有形固定資産 ）建物
建 物 付 属 設 備
構
築物
工 具 .器 具 .備 品
リ ー ス 資 産
一 括 償 却 資 産
土地
建 設 仮 勘 定
（ 無形固定資産 ）電 話 加 入 権
ソ フ ト ウ ェ ア（ 投資その他の資産 ）投 資 有 価 証 券
出資金
長 期 前 払 費 用
差入敷金保証金
繰 延 税 金 資 産

資 産 の 部 合 計

照表の部金【【（（（負額円

科

平成 31 年 2 月 28 日 現在債の部目金額円

2,081,371,861 】 【 流 動 負 債 】
581,655,900
買掛
金
10,205,911
短 期 借 入 金
1,322,213,098
１年内返済長期借入金
34,400未 払 法 人 税 等
34,406,403
前受
金
91,740,416
未 払 事 業 所 税
11,211,039
未払金
29,904,694
未 払 消 費 税
1,651,689,702 】
未 払 費 用1,330,349,668 ）
関係会社未払金
414,556,361
未 払 給 与329,037,524
預り
金
21,556,486
仮受
金
32,908,959
リ ー ス 債 務
362,704,474
賞 与 引 当 金
1,996,203【固 定 負 債 】
130,229,661
長 期 借 入 金
37,360,000
預 り 保 証 金
3,598,370 ）長期リース債務
214,906
資 産 除 去 債 務
3,383,464
長 期 前 受 金
317,741,664 ）繰 延 税 金 負 債
3,381,000
1,630,000
負 債 の 部 合 計
10,849,659
純
資産210,384,899
91,496,106【株 主 資 本 】（資本金 ）
資本金（利 益 剰 余 金 ）利 益 準 備 金
圧 縮 積 立 金
別 途 積 立 金
繰越利益剰余金【 評価、換算差額 】
有価証券評価差額

3,733,061,563

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計【【の【（（【1,633,898,785 】
962,671,073
300,000,000
40,404,000
53,000,0002,146,675
6,970,800
48,149,849
12,721,670
23,974,444
36,347
29,325,376
11,552,591
1,680,538
93,505,422
47,760,000
672,264,945 】
125,926,000
43,210,000
265,195,291
164,938,553
2,111,100
70,512,295
2,306,163,730
部
1,426,069,854 】
50,000,000 ）
50,000,000
1,376,069,854 ）
12,500,000
64,131,230
8,000,000
1,291,438,624
827,979 】
827,979
1,426,897,833
3,733,061,563

損

益計

算

書

科

目

金上高 】
売上
高
【売 上 原 価 】
売上原価

自 平成 30 年 3 月 1 日
至 平成 31 年 2 月 28 日額円【売16,220,611,333

16,220,611,333

13,868,226,945
売

上

総利

（13,868,226,945
2,352,384,388 ）益（31,480,360
2,383,864,748 ）益（2,150,555,037
233,309,711 ）益

受 取 家 賃共 益 費 収 入他 営 業 収 入
【営 業 収 入 】

5,185,762
16,752,032
9,542,566
営業

営業

総利

【 販売費及び一般管理費 】
利【営 業 外 収 益 】
受 取 利 息受 取 配 当 金
雑収入
【営 業 外 費 用 】
支 払 利 息雑損
失現 金 過 不 足 (損 )646,364
33,00060,221,825

60,901,189

1,403,566
590,670
39,307
経常利益【特 別 利 益 】
その他特別利益【特 別 損 失 】
減 損 損 失税引前当期純利益
法 人 税 及 住 民 税
法 人 税 等 調 整 額
当 期 純 利 益

（2,033,543
292,177,357 ）

30,437,000

30,437,000

75,398,381

75,398,381
247,215,976 ）
107,630,875-25,308,864
164,893,965 ）（（株 主 資 本 等 変 動 計 算 書

資本金
当期首残高

自 平成 30 年 3 月 1 日 至 平成 31 年 2 月 28 日 単位 円
株主資本
利益剰余金
評価、換
その他利益剰余金
株主資本 算差額
利益準備金
利益剰余金
圧縮積立金 別途積立金 繰越利益剰余金

50,000,000 9,566,000 37,889,720 8,000,000 1,196,420,169 1,251,875,889 1,301,875,889

534,300

当期変動額
圧縮積立金積立額

34,335,048-34,335,048

圧縮積立金取崩額-8,093,538

8,093,538

利益剰余金の配当-40,700,000 -40,700,000 -40,700,000

配当に伴う利益準備金の積立

2,934,000

当期純損益金-2,934,000
164,893,965 164,893,965 164,893,965

その他有価証券の評価益

293,679

当期変動額合計
当期末残高

2,934,000 26,241,510

95,018,455 124,193,965 124,193,965

293,679

50,000,000 12,500,000 64,131,230 8,000,000 1,291,438,624 1,376,069,854 1,426,069,854

827,979

純資産の部
当期首残高

1,302,410,189

当期変動額
圧縮積立金積立額
圧縮積立金取崩額
利益剰余金の配当-40,700,000

配当に伴う利益準備金の積立
当期純損益金164,893,965

その他有価証券の評価益

293,679

当期変動額合計

124,487,644

当期末残高

1,426,897,833

株式会社 アタックスマート

個

別注記

表

自 平成 30 年 3 月 1 日
至 平成 31 年 2 月 28 日
Ⅰ. 継続企業の前提に関する注記記載すべき事象及び状況はありません。

Ⅱ. 重要な会計方針に係わる事項
１. 資産の評価基準及び評価方法① 有価証券の評価基準及び評価方法
ア 時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法によって処理し、売却原価は移動平均法により算定しています。
）
イ 時価のないもの
移動平均法による原価法② 棚卸資産の評価基準及び評価方法
ア 商品 主として売価還元法による原価法に基づく低価法
イ 貯蔵品 最終仕入原価法
２. 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産法人税法の規定による定額法。
無形固定資産法人税法の規定による定額法。
ソフトウェア（自社利用）については、社内における利用可能期間（5 年）に基づく定額法によっています。
３. 引当金の計上基準
貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権について法人税の規定による法定繰入率により計上するほか、個々の債権の回収可能性を勘案して計上しています。
賞与引当金支給実績に基づき当期に負担すべき引当金を計上しています。
４. その他計算書類の作成のための基本となる重要事項① リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転するもの以外のファイナンス・リース取引についてはリース期間を耐用年数とし残存価格を零とする定額法によっています。
ただし、平成 20 年 3 月 31 日以前契約のものは、通常の賃貸借取引に準じた会計処理によっています。
② 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっています。
③ 資産除去債務の会計処理
当社は、「資産除去債務に関する会計基準」を適用しております。
上記会計基準の適用による有形固定資産に計上した除去費用の期末簿価は、140,183,737 円。
あわせて固定負債として計上した資産除去債務の期末残高は、164,938,553 円になります。
④ 減損損失の会計処理
当事業年度において、柳丸店の減損損失 75,398,381 円を計上しています。その内訳は、建物51,090,855 円、建物付属設備 19,349,818 円及び除去費用資産 4,957,708 円です。
⑤ その他特別利益・損失
当期特別利益には、経済産業省の補助金 16,121,000 円と国土交通省の補助金 14,316,000 円が、計上されています。
特別損失は、過年度償却資産税及び経理処理の誤り等が 590,670 円計上されています。
５. 会計方針の変更
当期における重要な会計方針の変更はありません。

Ⅲ. 貸借対照表に関する注記
１. 関係会社に対する短期金銭債権
3,346,732 円
２. 関係会社に対する短期金銭債務
36,347 円
1,151,618,206 円
３. 有形固定資産の減価償却累計額
４. 貸借対照表に計上した固定資産のほか、リース契約により使用している重要な固定資産として菱刈店の什器備品等があります。
５. 受取手形割引高
該当なし
６. 不渡手形
該当なし
７. 裏書譲渡手形
該当なし
Ⅳ. 損益計算書に関する注記
１. 関係会社との取引高
売上高
仕入高
販売費及び一般管理費
営業取引以外の取引高（受取家賃及び雑収入）

56,085,924 円
該当なし
87,962,400 円
1,461,756 円

Ⅴ. 株主資本等変動計算書に関する注記
１. 当該事業年度の末日における発行済株式の数
5,000 株
２. 当該事業年度の末日における自己株式の数
該当なし
３. 当該事業年度中に行った剰余金の配当に関する事項
平成 29 年 5 月 22 日の定時株主総会において、次の通り決議されました。
40,700,000 円① 配当金の総額② 配当の原資
利益剰余金② １株当たり配当額
8,140 円平成 30 年 2 月 28 日
③ 基準日
④ 効力発生日
平成 30 年 5 月 23 日
Ⅵ. 税効果会計に関する注記
１. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因の主な内訳
未払事業税
未払事業所税
未払社会保険料
未払労働保険料
商品評価
賞与引当金
減価償却繰入超過額
資産除去債務繰延税金資産合計
圧縮積立金
資産除去費用資産
有価証券評価差額
繰延税金負債合計
２. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との主要な項目別内訳
法定実効税率12,612,000 円
6,970,800 円
9,577,940 円
円
10,264,957 円
47,760,000 円
101,813,949 円
164,938,553 円
121,400,800 円
64,131,230 円
140,183,737 円
1,260,242 円
70,512,295 円

34.5％