様式１

平成26年度法 人 名：一般財団法人
会計単位名：一般財団法人

金ケ崎町産業開発公社
金ケ崎町産業開発公社
貸借対照表
平成 27年 3月 31日 現在（単位：円）

科目

資産の部
1. 流動資産
現金預金受取手形売掛金
未収金
たな卸資産（製 品）
たな卸資産（仕掛品）
前払金
他会計貸付金
流動資産合計
2. 固定資産(1)基本財産
投資有価証券（基）普通預金（基）定期預金（基）基本財産合計(2)特定資産
特定資産合計(3)その他固定資産
車両運搬具
ソフトウエア
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1. 流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等
前受金預り金仮受金
他会計借入金
流動負債合計
2. 固定負債
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1. 指定正味財産
指定正味財産合計
2. 一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度増減Ⅰ

4,674,3110001,788,309
3,594,911
04,000,000
14,057,531

2,593,452
00723,280
2,598,553
4,127,884
0
4,000,000
14,043,169

2,080,859
00△ 723,280△ 810,244△ 532,973
0014,36200
16,000,000
16,000,000

9,950,000
06,000,000
15,950,000△ 9,950,000
010,000,000
50,000000192,601
0
192,601
16,192,601
30,250,132

256,951
0256,951
16,206,951
30,250,120△ 64,350
0△ 64,350△ 14,350
12

1,191,409
72,000008,55304,000,000
5,271,962

1,434,635
72,000000
04,000,000
5,506,635△ 243,226
0008,55300△ 234,673

05,271,962

05,506,635

0△ 234,673

024,978,170
24,978,170
30,250,132

024,743,485
24,743,485
30,250,120

0234,685
234,68512

様式２
法 人 名：一般財団法人
会計単位名：一般財団法人

金ケ崎町産業開発公社
金ケ崎町産業開発公社

平成 26年

4月

正味財産増減計算書
1日 から平成 27年

3月 31日 まで（単位：円）

科Ⅰ
1目

一般正味財産増減の部
経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息
基本財産運用益計② 事業収益事業収益計③ 受取補助金等
特産品開発事業費補助金収入
地域自立型買物弱者対策支援事業補助金
特産品ブランド作り開発事業受託料

6次産業化支援事業補助金
放射能測定業務受託料受取補助金等計④ 雑収益受取利息
雑収入
雑収益計⑤ 他会計からの繰入額
収益部門からの繰入額
経常収益計(2) 経常費用
① 事業費
事業費計
② 管理費
役員報酬
会議費
旅費交通費
消耗品費
印刷製本費
租税公課
委託費
役務費
会費負担金
管理費計
③ 他会計への繰出額
公益部門への繰出額
経常費用計
当期経常増減額2
経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
前期損益修正
車両圧縮損
借入金返済支出

ⅡⅢ

経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

当年度

前年度

増

減

54,89654,896

9,950
9,950

44,94644,946

8,657,366

3,376,800

5,280,566

500,000
600,000
000
1,100,000

500,000
6,360,687000
6,860,687

0△ 5,760,687000△ 5,760,687

3,295
1,071,068
1,074,363

181,449
358,804
540,253△ 178,154
712,264
534,1100
10,886,625

0
10,787,690

0
98,935

10,501,940

6,170,465

4,331,475

54,0000
000
10,0000014,00078,00052,00026,0000000000
78,0002,000△ 26,000000
10,0000014,00000
10,579,940
306,685

06,248,465
4,539,225

04,331,475△ 4,232,540

03,887,031△ 3,887,031

000000306,685
72,000234,685
24,743,485
24,978,170

017,925
5,502,165
3,859,683
9,379,773△ 5,492,742△ 953,517
72,000△ 1,025,517
25,769,002
24,743,485

0△ 17,925△ 5,502,165△ 3,859,683△ 9,379,773
5,492,742
1,260,202
01,260,202△ 1,025,517
234,68500024,978,170

00024,743,485

000234,685

様式２
法 人 名：一般財団法人
会計単位名：一般財団法人金ケ崎町産業開発公社
金ケ崎町産業開発公社
正味財産増減計算書（事業収益・事業費）
平成 26年 4月 1日 から平成 27年 3月 31日 まで
公益目的事業会計

科Ⅰ
1目

一般正味財産増減の部
経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息
基本財産運用益計② 事業収益事業収益③ 受取補助金等
特産品開発事業受託料
農産物等移動販売事業補助金
特産品ブランド作り開発事業受託料
6次産業化支援事業補助金
受取補助金等計
④ 雑収益
受取利息
雑収入
雑収益計
⑤ 他会計からの繰入額
収益部門からの繰入額
経常収益計(2) 経常費用① 事業費
期首たな卸高期末たな卸高
臨時雇賃金
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費
賃借料
工事請負費
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
支払利息
役務費
食料費
使用料
消費税等充当額
減価償却費
事業費計

公益 商
品開発
部門

収益事業会計
収益
茅部門

収益 環
境整備
部門

0000000 8,657,366

00 8,657,366 8,657,366

000 600,0000000
0 600,000

00 500,000
0 600,000 600,000
0000000 600,000 1,100,000

公益
共通

小計

00

54,89654,89654,89654,89600

500,000000
500,000
0000
500,000

00000000
156,1280
32,40000000001,899,160

012,31200002,100,000

0 500,000
0000000 500,000
2,595
02,595

合計

収益
共通小計

0054,896
54,89602,595
00
700
700
3,295
0 382,412 330,700 357,956 1,071,068 1,071,068
2,595 382,412 330,700 358,656 1,071,768 1,074,363

000000057,491 557,491 9,039,778 930,700 358,656 10,329,134 10,886,625
000
0 6,726,437
00 6,726,437 6,726,437
00 △ 5,383,220
00 △ 5,383,220 △ 5,383,220
00 1,956,530
00 1,956,530 1,956,530
0000000000000000 180,000840
0 180,840 180,84000000000
00 358,107
0 358,107 358,107
0 156,128 34,300
00 34,300 190,428
00 240,984 21,968
0 262,952 262,952
0 32,400
00 95,000 95,000 127,400
00 111,310 72,569
0 183,879 183,879000 47,755
0 47,755 47,755
0000000000000
0000 112,190
0 112,190 112,190
0000000005,554 11,500
0 17,054 17,054
0 1,899,160 3,576,508 100,000
0 3,676,508 5,575,6680000000
0 12,312 33,156 19,802
0 52,958 65,270
006,300
006,300
6,300
0
0 10,000
00 10,000 10,000
0000000
00 64,350
00 64,350 64,350
0 2,100,000 7,562,209 744,731 95,000 8,401,940 10,501,940

様式２
法 人 名：一般財団法人
会計単位名：一般財団法人

金ケ崎町産業開発公社
金ケ崎町産業開発公社
正味財産増減計算書（事業収益・事業費）
平成 26年 4月 1日 から平成 27年 3月 31日 まで
公益目的事業会計

科

目

② 管理費
役員報酬
会議費
旅費交通費
消耗品費
印刷製本費
租税公課
委託費
役務費
会費負担金
管理費計
③ 他会計への繰出額
公益部門への繰出額
経常費用計
当期経常増減額2
経常外増減の部(1) 経常外収益
借入金収入
前期損益修正益
経常外収益計(2) 経常外費用固定資産除却損
前期損益修正損
車両圧縮損
借入金返済支出
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高Ⅱ
指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高Ⅲ
正味財産期末残高

公益 商
品開発
部門
0000000000

収益事業会計公益共通

小計

54,0000000
10,00000
14,00078,00054,0000000
10,00000
14,00078,000

収益
茅部門

収益 環
境整備
部門

00000000000000000000合計

収益
共通

小計

0000000000000000000054,000
0000
10,00000
14,00078,00000000000
78,000 2,178,000 7,562,209 744,731 95,000 8,401,940 10,579,940△ 1,600,000 △ 20,509 △ 1,620,509 1,477,569 185,969 263,656 1,927,194 306,685
2,100,000

000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000△ 1,600,000 △ 20,509 △ 1,620,509 1,477,569 185,969 263,656 1,927,194 306,685000 72,000
00 72,000 72,000△ 1,600,000 △ 20,509 △ 1,620,509 1,405,569 185,969 263,656 1,855,194 234,685
24,743,485
24,978,170

000024,978,170

様式３
法 人 名：一般財団法人
会計単位名：一般財団法人

金ケ崎町産業開発公社
金ケ崎町産業開発公社
財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の有価証券は、移動平均法による原価法によっている。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法①製品最終仕入原価法によっている。
②仕掛品
個別原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却の方法①車両運搬具および什器備品
固定資産の減価償却は定額法によっている。（但し、移動販売車については圧縮記帳。）（４）消費税等の会計処理
消費税の会計処理は、税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高
当期増加額
当期減少額
基本財産
投資有価証券
9,950,000
09,950,000
普通預金（基）000
定期預金（基）6,000,000
10,000,000
0
小計
15,950,000
10,000,000
9,950,000
特定資産
小計
000
合計
15,950,000
10,000,000
9,950,000

当期末残高00
16,000,000
16,000,000
016,000,000

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）

0(0)
0(0)
16,000,000 (16,000,000)
16,000,000 (16,000,000)
16,000,000 (16,000,000)

(0)
(0)
(0)
(0)
(0)

当期末残高

基本財産
投資有価証券（基）普通預金（基）定期預金（基）小計
合計（うち負債に対応する額）――――
0４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目

取得価格

車両運搬具（クローラー運搬

車両運搬具（移動販売車）
合計

450,000
5,502,166
5,952,166前期までの減価償却額

193,0500193,050

前期末残高
256,950
1256,951

今期減価償却額 当期末残高

64,350064,350

192,600
1192,601

５．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。
科目

売掛金
未収金
前払金
合 計

貸倒引当金の当期末残高

債権金額
0000

債権の当期末残高
00000000様式３
法 人 名：一般財団法人
会計単位名：一般財団法人

金ケ崎町産業開発公社
金ケ崎町産業開発公社
収支計算書に対する注記

１．資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、売掛金、未収金、前払金、未払金、前受金、預り金、仮受金、未払消費税、未払法人税等及び未払事業税を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
２．次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳科目
現金
預金
売 掛 金 ・ 未 収 金 ・ 前 払 金
合計
未払金
前受金
預り金
仮受金
未払消費税
未払
法人税等
未払事業税
合計
次 期 繰 越 収 支 差 額

前期末残高
2,593,452
723,280
3,316,732
1,434,635
000072,0000
1,506,635
1,810,097

当期末残高
4,674,311
0
4,674,311
1,191,409
0
8,553
0
0
72,0000
1,271,962
3,402,349

様式４
法

人

名：財団法人

金ケ崎町産業開発公社
財産目録
平成 27年 3月 31日 現在（単位：円）

科
Ⅰ

目

資産の部
1. 流動資産
現金
普通預金
農協（収益部門）
農協（預り）
農協（公益部門）
郵便貯金(国債元利金）
信用金庫
売掛金 （茅販売 売掛金）
未収金（補助金未収金、そば機械使用料）
たな卸資産（製品）
たな卸資産（仕掛品）
前払金 （年金事務所 保険料前払い）
流動資産合計
2. 固定資産(1)基本財産
投資有価証券
普通預金（基）定期預金（基）基本財産合計(2)特定資産
特定資産合計(3)その他固定資産
車両運搬具（クローラー運搬機、移動販売車）

ソフトウェア
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1. 流動負債
未払金 （委託料、光熱費ほか）
未払法人税等未払消費税等
預り金 （源泉所得税）
流動負債合計
2. 固定負債
固定負債合計
負債合計
正味財産

金額

4,050,519
38,405
388,825
195,5321,030
0
0
1,788,309
3,594,911
0
10,057,531
00
16,000,000
16,000,000
0192,601
0
192,601
16,192,601
26,250,132
1,191,409
72,0000
8,553
1,271,962
0
1,271,962
24,978,170