平成23年度 決算報告
学校法人 折尾愛真学園

決算の概要
財務状況については、学校会計基準に基づき作成されました決算三表により概要をご説明いたします。

(1)資金収支計算書＜第1表＞は、一年間の資金の動きを明らかにしたものです。
学校法人の諸活動に対応するすべての内容、支払資金（現金、預貯金）の収支の顛末を明らかにしたもので、企業会計におけるキャッシュフロー計算書に近いものです。資金の動きのすべてが計算の対象となりますから、借入金収入、前受金収入が含まれ、また施設・設備関係支出には資産の動きのすべてが計算の対象となります。
支払資金は前年度繰越支払資金が3億636万円に対しまして、次年度繰越支払資金は3億208万円となり前年度より428万円の減額となっております。

(2)消費収支計算書＜第2表＞は、学校法人の経営状況を明らかにするものです。
学生生徒納付金、補助金、寄付金などの帰属収入（負債とならない収入）から基本金組入額（校地、校舎、機器備品、図書などの取得費用や、これらの取得のために借り入れた借入金の返済、将来の資産取得のための積立金などの資本的支出に充てる額）を差し引いた「消費収入」と、当該年度に消費する人件費、教育研究費等の「消費支出」との均衡状態を明らかにするものです。企業会計における損益計算書に類似するものです。
平成23年度の消費収支は帰属収入合計額が12億5,902万円で、これから基本金組入額1,404万円を控除した消費収入の合計額は12億4,498万円となっています。一方、人件費、教育研究活動及び法人運営に必要な諸経費である消費支出合計額は12億6,593万円で当年度消費収支差額は2,095万円の支出超過額となっています。
また基本金取崩額3万円は旧固定資産の除却による基本金の取崩額です。これにより翌年度繰越消費支出超過額27億9,812万円となります。

(3)貸借対照表＜第3表＞は、期末時点における学校法人の財務状態を示すものです。
資産総額は、15億3,269万円、負債総額は12億3,375万円であり差引正味資産（自己資金：基本金＋消費収支差額）は2億9,893万円となっています。前年度と比較すると、資産総額では固定資産の教育機器備品の更新（パソコン整備）による1,996万円の増と、流動資産の現預金の減427万円と未収入金の減931万円他で差引額883万円の増となりました。一方負債総額では、固定負債の長期借入金の減4,694万円、長期未払金の増4,512万円と、流動負債の未払金の増1,095万円、前受金の増2,204万円他で差引額1,574万円の増となりました。
以上

＜ 第1表 ＞

資金収支計算書
平成23年4月 1日から
平成24年3月31日まで（単位 円）

収入の部
科目
学生生徒等納付金収入
手数料収入
寄付金収入
補助金収入
国庫補助金収入
地方公共団体補助金収入
その他の補助金収入
資産運用収入事業収入
雑収入
借入金等収入前受金収入
その他の収入資金収入調整勘定
前年度繰越支払資金
収入の部
合計

予算
608,329,000
13,783,000
16,450,000
508,997,00048,348,000
460,449,000
200,000
17,047,000
19,278,000
56,871,000
400,000,000
95,767,000
53,260,522△141,173,000
306,367,209
1,954,976,731

決算
608,433,490
15,735,170
18,842,000
515,989,016
54,021,000
461,776,646
191,370
17,225,594
22,074,684
60,513,562
420,000,000
117,815,050
53,260,522△142,679,445
306,367,209
2,013,576,852

差異△104,490△1,952,170△2,392,000△6,992,016△5,673,000△1,327,646
8,630△178,594△2,796,684△3,642,562△20,000,000△22,048,050
01,506,4450△58,600,121

予

決

差
異
△16,754,948
5,806,972
1,410,098△110,312
15,997,278△2,161,950△4,240,307
5,869△2,990,079
16,736,023△72,298,765△58,600,121

支出の部
科目

人件費支出
教育研究経費支出
管理経費支出借入金等利息支出
借入金等返済支出
施設関係支出設備関係支出資産運用支出その他の支出資金支出調整勘定
次年度繰越支払資金
支出の部

合計

算
803,151,000
283,297,000
97,154,000
24,924,000
492,370,000
42,223,000
23,786,000
7,342
61,117,927△102,843,478
229,789,940
1,954,976,731

算819,905,948
277,490,028
95,743,902
25,034,312
476,372,722
44,384,950
28,026,307
1,473
64,108,006△119,579,501
302,088,705
2,013,576,852

＜ 第2表 ＞

消費収支計算書
平成23年4月 1日から
平成24年3月31日まで（単位 円）

収入の部
科
目
学生生徒等納付金
手数料
寄付金
補助金
国庫補助金
地方公共団体補助金
その他の補助金
資産運用収入
事業収入
雑収入
帰属
収入 合
基 本 金 組 入 額 合
消 費 収 入 の 部 合

計
計
計

予算
608,329,000
13,783,000
16,450,000
508,997,000
48,348,000
460,449,000
200,000
17,047,000
19,278,000
56,871,000
1,240,755,00001,240,755,000

決

算608,433,490
15,735,170
18,842,000
515,989,016
54,021,000
461,776,646
191,370
17,225,594
22,074,684
60,727,102
1,259,027,056△14,043,867
1,244,983,189

差異△104,490△1,952,170△2,392,000△6,992,016△5,673,000△1,327,646
8,630△178,594△2,796,684△3,856,102△18,272,056
14,043,867△4,228,189

予

決

差
異
△13,373,252
5,556,191
1,642,057△110,312△2,963,565△9,248,881△5,020,692
15,729,465△33,432
10,742,205

支出の部
科目

人件費
教育研究経費
管理経費
借入金等利息徴収不能額
消 費 支 出 の 部 合 計
当 年 度 消 費 支 出 超 過 額
前年度繰越 消費支出超過額
基
本
金
取
崩
額
翌年度繰越 消費支出超過額

算803,151,000
323,264,000
105,346,000
24,924,000
01,256,685,000
15,930,000
2,792,932,729
0
2,808,862,729

算816,524,252
317,707,809
103,703,943
25,034,312
2,963,565
1,265,933,881
20,950,692
2,777,203,264
33,432
2,798,120,524

＜ 第3表 ＞

貸借対照表
平成24年3月31日（単位 円）

資産の部
科

目

本年度末
1,185,775,842
1,164,804,754
134,233,006
731,886,055
298,685,693
20,971,088
346,913,827
302,088,705
43,947,780
877,342
1,532,689,669

前年度末1,161,697,558
1,140,802,943
134,233,006
727,442,108
279,127,829
20,894,615
362,158,688
306,367,209
53,260,522
2,530,957
1,523,856,246

増減
24,078,284
24,001,811
0
4,443,947
19,557,864
76,473△15,244,861△4,278,504△9,312,742△1,653,615
8,833,423

本年度末496,205,008
277,666,792
218,538,216
737,550,742
474,945,546
262,605,196
1,233,755,750

前年度末501,618,433
324,614,338
177,004,095
716,397,069
484,370,722
232,026,347
1,218,015,502

増減△5,413,425△46,947,546
41,534,121
21,153,673△9,425,176
30,578,849
15,740,248

計

本年度末
2,994,054,443
103,000,000
3,097,054,443

前年度末2,980,044,008
103,000,000
3,083,044,008

増減
14,010,435
014,010,435

消費収支差額の部科目
翌年度繰越 消費支出超過額
消 費 収 支 差 額 の 部 合 計

本年度末
2,798,120,524△2,798,120,524

前年度末
2,777,203,264△2,777,203,264

増減
20,917,260△20,917,260

本年度末

前年度末

1,532,689,669

1,523,856,246

固定資産
有形固定資産土地
建物
その他の有形固定資産
その他の固定資産
流動資産
現金預金
未収入金
その他の流動資産
資 産 の 部 合 計

負債の部
科目

固定負債
長期借入金
その他の固定負債流動負債
短期借入金
その他の流動負債
負 債 の 部 合 計
基本金の部
科目第１号基本金第４号基本金
基 本 金 の 部

科

合目

負債の部、基本金の部及び消費収支差額の部 合計

増減
8,833,423

財 産 目 録
Ⅰ 資産総額内 基本財産運用財産
Ⅱ 負債総額Ⅲ 正味財産区

1,532,689,669 円
1,165,396,429 円
367,293,240 円
1,233,755,750 円
298,933,919 円

分

資産額
１ 基本財産土地建物
図書
教育研究用機器備品
その他
２ 運用財産
現金預金
その他
資産総額

金

84,039.06 ㎡
20 件
80,884 冊

額134,233,006 円
731,886,055 円
185,226,677 円
39,082,292 円
74,968,399 円

302,088,705 円
65,204,535 円
1,532,689,669 円

負債額
１ 固定負債
長期借入金
その他

277,666,792 円
218,538,216 円

２ 流動負債
短期借入金
その他

474,945,546 円
262,605,196 円

負債総額
正味財産（資産総額－負債総額）

1,233,755,750 円
298,933,919 円

監

査報

告書

平成２４年

５月

２４日

学校法人 折尾愛真学園
理 事 会
御 中
評 議 員 会 御 中

学校法人 折尾愛真学園
監

事

小川

和

明㊞

監

事

梶原昭

二㊞

私たちは、学校法人折尾愛真学園の監事として、私立学校法第37条第3項に基づいて同学園の平成23年度（平成23年4月1日から平成24年3月31日まで）における財産目録及び計算書類（貸借対照表、資金収支計算書、消費収支計算書及び附属明細表）を含め、学校法人の業務及び財産に関し監査を行いました。
監査の結果、私たちは、学校法人の業務及び財産に関する不正の行為又は法令若しくは寄附行為に違反する重大な事実のないことを認めました。
以上