第一号第一様式

法人単位資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

介護保険事業収入
借入金利息補助金収入
収 経常経費寄附金収入
事 入 受取利息配当金収入
業
その他の収入活事業活動収入計(1)動
人件費支出によ
事業費支出
る
事務費支出
支
収
支 出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入

447,465,000
400,000
120,000
5,000
3,479,000
451,469,000
276,211,800
61,575,000
58,200,600
1,673,480
1,660,000
399,320,880
52,148,120
3,000,000

441,615,458
400,000
261,225686
7,607,489
449,884,858271,506,370
61,078,195
61,629,936
1,679,900
1,673,236
397,567,637
52,317,221
3,000,000

5,849,542
0△141,225
4,314△4,128,489
1,584,142
4,705,430
496,805△3,429,336△6,420△13,236
1,753,243△169,101
0

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 ファイナンス･リース債務の返済支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)3,000,000
34,720,000
4,090,000
4,937,460

3,000,000
35,290,000
3,686,320
5,252,280

0△570,000
403,680△314,820

43,747,460△40,747,460

44,228,600△41,228,600△481,140
481,14003,120,000

3,120,000

003,120,000△3,120,000

3,120,000△3,120,00000

その収他入のその他の活動収入計(7)活長期運営資金借入金元金償還支出動によ支る出収支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)8,280,660

7,968,621

312,039

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)88,225,582
96,506,242

88,225,582
96,194,203

0
312,0391第二号第一様式

法人単位事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収益
経常経費寄附金収益前年度決算(B)

増減(A)-(B)441,615,458
261,225

411,412,444
590,098

30,203,014△328,873

441,876,683
273,861,003
61,078,195
61,629,936
45,182,212△9,440,051
432,311,295
9,565,388
400,000
686
7,607,489

412,002,542
278,610,524
64,335,303
60,280,722
48,892,259△10,675,032
441,443,776△29,441,234
600,000
793
7,045,362

29,874,141△4,749,521△3,257,108
1,349,214△3,710,047
1,234,981△9,132,481
39,006,622△200,000△107
562,127

8,008,175
1,679,900
1,673,236

7,646,155
1,991,949
1,725,502

362,020△312,049△52,266

3,353,136
4,655,039
14,220,427
3,000,000

3,717,451
3,928,704△25,512,530△364,315
726,335
39,732,957
3,000,000ー

収サ益

当年度決算(A)ービサービス活動収益計(1)
ス
人件費
活動
事業費
増事務費
費
減の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サ
収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活支払利息
動外その他のサービス活動外費用
増費
減用の部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収益

特別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)の部 費 国庫補助金等特別積立金積立額
用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)減
差額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)13,000,000
7△23
3,000,000

65,885△8,1713,000,000△65,878
8,148
3,000,000

2,999,984
16
14,220,443
65,369,990
79,590,433

57,714△57,714△25,570,244
90,940,234
65,369,990

2,942,270
57,73039,790,687△25,570,244
14,220,443

79,590,433

65,369,990

14,220,443

第三号第一様式

法人単位貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払費用（資金外取引）
短期貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
建物減価償却累計額
建物附属設備建物附属設備減価償却累計額
その他の固定資産
建物
建物減価償却累計額
建物附属設備建物附属設備減価償却累計額
構築物
構築物減価償却累計額
機械及び装置機械及び装置減価償却累計額
車輌運搬具
車輌運搬具減価償却累計額
器具及び備品
器具及び備品減価償却累計額
有形リース資産
ソフトウェア
無形リース資産
長期前払費用その他の固定資産

負債の部

当年度末

前年度末

126,925,706
55,034,975
70,476,709
438,082
655,400
242,998
77,542
0

115,710,202
45,680,348
68,850,377
0655,400
423,141
77,542
23,394

501,807,948
398,549,863
83,516,160
567,077,855△259,076,149
187,258,654△180,226,657
103,258,085
228,480△228,479
81,190,320△13,655,552
42,906,206△41,774,748
598,500△598,499
20,374,537△17,270,481
49,520,761△26,939,731
7,491,230
262,718
1,026,510
116,313
10,000543,303,847
424,044,250
83,516,160
567,077,855△244,285,950
245,037,456△227,301,271
119,259,597
228,480△228,479
81,190,320△8,161,686
42,906,206△39,871,494
598,500△598,499
20,374,537△15,558,890
46,992,756△23,033,005
12,059,170
524,518
1,710,850
116,313
10,000増減

当年度末

11,215,504 流動負債
84,689,547
9,354,627 事業未払金
5,744,294
1,626,332 １年以内返済予定設備資金借入金
35,758,000
438,082 １年以内返済予定長期運営資金借入金
3,120,000
0 １年以内返済予定リース債務
4,990,920△180,143 未払費用
21,625,231
0 預り金
7,778
△23,394 職員預り金
3,276,658
賞与引当金
10,166,666△41,495,899 固定負債
168,405,620△25,494,387 設備資金借入金
93,770,000
0 長期運営資金借入金
19,240,000
0 リース債務
3,509,220△14,790,199 退職給付引当金
51,886,400
負債の部合計△57,778,802
253,095,167
純資産の部
47,074,614△16,001,512 基本金
185,443,473
0 第１号基本金185,443,473
0 国庫補助金等特別積立金
110,604,581
0 その他の積立金△5,493,866 次期繰越活動増減差額
79,590,433
0 (うち当期活動増減差額)
14,220,443△1,903,254
000△1,711,591
2,528,005△3,906,726△4,567,940△261,800△684,340
0
純資産の部合計
0375,638,487

1

前年度末

増減

80,636,691
7,391,290
35,524,000
3,120,000
5,252,280
18,909,834
0
1,105,954
9,333,333
210,519,240
129,294,000
22,360,000
8,500,140
50,365,100
291,155,931

4,052,856△1,646,996
234,000
0△261,360
2,715,397
7,778
2,170,704
833,333△42,113,620△35,524,000△3,120,000△4,990,920
1,521,300△38,060,764

185,443,473
185,443,473
117,044,655

00△6,440,074

65,369,990△25,570,244

14,220,443
39,790,687

367,858,118

7,780,369

第三号第一様式

法人単位貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

資産の部合計

純資産の部

当年度末

前年度末

628,733,654

659,014,049

増減△30,280,395

2

負債及び純資産の部合計

当年度末

前年度末

628,733,654

659,014,049

増減△30,280,395

別紙１
計算書類に対する注記(法人全体用)
1. 継続事業の前提に関する注記該当なし
2. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(2)引当金の計上基準
・退職給付引当金－職員の退職給付に備えるため、当年度末における退職給付債務の見込み額に基づき計上している。
・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち当年度に帰属する額を計上している。
3. 重要な会計方針の変更
該当なし
4. 法人で採用する退職給付制度
職員の退職金の支給に備えるため、当法人の退職給付規定に従い、当期末要支給額を計上している。
5. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の計算書類(会計基準省令第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)(2)社会福祉事業における拠点区分別内訳表(第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)(3)各拠点におけるサービス区分の内容
ア 玉樹拠点区分「特別養護老人ホーム玉樹」「ショートステイ玉樹」「デイサービス玉樹」「デイサービスじゅげむ」「居宅介護支援事業所玉樹」
6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地建物
建物附属設備合計

前期末残高83,516,160
322,791,905
17,736,185
424,044,250

当期増加額

当期減少額

0000014,790,199
10,704,188
25,494,387(単位:円)
当期末残高83,516,160
308,001,706
7,031,997
398,549,863

7. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
建物付属設備、器具及び備品を除却したことに伴い、国庫補助金等特別積立金23円を取崩した。
8. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
土地（基本財産）
83,516,160円
建物（基本財産）
308,001,706円
建物付属設備（基本財産）
7,031,997円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計398,549,863円
9. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
間接法による表示のため、該当なし
10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収補助金
合計

債権額
70,476,709438,082
70,914,791

徴収不能引当金の当期末残高

11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
12. 関連当事者との取引の内容該当なし

000(単位:円)
債権の当期末残高
70,476,709
438,082
70,914,791

13. 重要な偶発債務
該当なし
14. 重要な後発事象
該当なし
15. 合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし
16. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

別紙４
財産目録
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
貸借対照表科目
Ⅰ

資産の部
1 流動資産
現金預金
現金

場所･物量等

取得年度

小口現金
立替現金

―
―
―

普通預金
事業未収金

常陽銀行
国保連
利用者
その他

―
―
―
―

未収補助金
貯蔵品
立替金

介護職員処遇改善支援補助金
災害時用非常食
職員令和5年度雇用保険料

――
―
―

使用目的等

運転資金として運転資金として小計
運転資金として社会福祉事業のため社会福祉事業のため社会福祉事業のため小計

小計―
社会福祉事業のため流動資産合計前払費用（資金外取引）

取得価額

減価償却累計額

―
―
―

―
―
―

―
―――――
―
――
―
―
―

―
―
―
―

―

―

貸借対照表価額

55,034,975
90,18665,229155,41554,879,560
54,250,459
15,596,250
630,000
70,476,709
438,082
655,400
148,287
94,711
1,336,480
77,542
126,925,706

2 固定資産(1) 基本財産
土地
建物

建物附属設備(玉樹)茨城県結城郡八千代町菅谷1021-1(玉樹)茨城県結城郡八千代町菅谷1021-1(玉樹)茨城県結城郡八千代町菅谷1021-1(玉樹)茨城県結城郡八千代町菅谷1021-1(玉樹)茨城県結城郡八千代町菅谷1021-1(玉樹)茨城県結城郡八千代町菅谷1021-1(玉樹)茨城県結城郡八千代町菅谷1021-1(玉樹)茨城県結城郡八千代町菅谷1021-1(玉樹)茨城県結城郡八千代町菅谷1021-1(玉樹)茨城県結城郡八千代町菅谷1021-1(玉樹)茨城県結城郡八千代町菅谷1021-1―
2005年度
2011年度
2005年度
2005年度
2005年度
2011年度
2011年度
2011年度
2016年度
2016年度

第一種社会福祉事業である特別養護老人ホーム玉樹等で使用
第一種社会福祉事業である特別養護老人ホーム玉樹等で使用
第一種社会福祉事業である特別養護老人ホーム玉樹等で使用
小計
第一種社会福祉事業である特別養護老人ホーム玉樹等で使用
第一種社会福祉事業である特別養護老人ホーム玉樹等で使用
第一種社会福祉事業である特別養護老人ホーム玉樹等で使用
第一種社会福祉事業である特別養護老人ホーム玉樹等で使用
第一種社会福祉事業である特別養護老人ホーム玉樹等で使用
第一種社会福祉事業である特別養護老人ホーム玉樹等で使用
第一種社会福祉事業である特別養護老人ホーム玉樹等で使用
第一種社会福祉事業である特別養護老人ホーム玉樹等で使用
小計

―

―

83,516,160

524,365,000

226,735,405

42,712,855

32,340,744

297,629,595
10,372,111
391,517,866

78,250,226

78,250,225

74,614,785

74,614,784

1
1

10,292,163

10,041,742

250,421

5,683,230

4,886,625

796,605

5,569,250

4,788,617

780,633

3,885,000

3,340,452

544,548

7,884,000

3,785,632

4,098,368

1,080,000

518,580

561,420
7,031,997
398,549,863

基本財産合計(2) その他の固定資産
建物
建物附属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産
ソフトウェア
無形リース資産
長期前払費用その他の固定資産Ⅱ

負債の部
1 流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金(玉樹)茨城県結城郡八千代町菅谷1021-1(玉樹)茨城県結城郡八千代町菅谷1021-1(玉樹)茨城県結城郡八千代町菅谷1021-1(玉樹)茨城県結城郡八千代町菅谷1021-1(玉樹)茨城県結城郡八千代町菅谷1021-1

2005年度
2019年度
2020年度
2021年度
2021年度

第一種社会福祉事業である特別養護老人ホーム玉樹等で使用
第一種社会福祉事業である特別養護老人ホーム玉樹等で使用
第一種社会福祉事業である特別養護老人ホーム玉樹等で使用
第一種社会福祉事業である特別養護老人ホーム玉樹等で使用
第一種社会福祉事業である特別養護老人ホーム玉樹等で使用
小計
社会福祉事業で使用している
社会福祉事業で使用している
社会福祉事業で使用している
社会福祉事業で使用している―
外構 他4件―
特浴_浴室ヒーター―
車両_キャラバン１ 他7件―
厨房_ピーラー 他66件
ほのぼのシステムリプレイス―
社会福祉事業で使用している
他8件―
玉樹ホームページ 他4件
社会福祉事業で使用している―
PRIMERGY RX2520 M5 他
社会福祉事業で使用している―
前払火災保険料
社会福祉事業で使用している―
出資証券
社会福祉事業で使用している
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計

福祉医療機構常陽銀行 八千代支店
常陽銀行 八千代支店（じゅげむ）
常陽銀行 八千代支店（車両購入資金）
常陽銀行 八千代支店（ベッド入替）

228,480

228,4791

933,020

485,945447,075

1,477,300

379,419

1,097,881

880,000

176,880

703,120

77,900,000

12,613,308

65,286,692

42,906,206
598,500
20,374,537
50,679,076

41,774,748
598,499
17,270,481
28,098,046

67,534,769
1,131,458
1
3,104,056
22,581,030

41,928,820

34,437,590

7,491,230

2,250,760
3,421,700

1,988,042
2,395,190

262,718
1,026,510
116,313
10,000103,258,085
501,807,948
628,733,654――
10,000

0

―
―
―

―
―
―

―
―
―

5,744,294
25,000,000
3,672,000―――

3,042,000―――

804,000―――

3,240,000

―
―

―
―

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―

―
―
―
―

―
―

―
―

―
―

25,000,000
43,066,000―――

16,454,000

―

―

―

小計
１年以内返済予定長期運営資金借入金

福祉医療機構22,000千円
福祉医療機構8,000千円――

１年以内返済予定リース債務―
デマンドシステム―
SIMスマホ―
無線LAN設備―
PC ほのぼのIM C2500 F （2F、3Fコピー機） ――AED―
キュービクル監視システム

未払費用
預り金
職員預り金
賞与引当金

―
給与、社会保険料―
利用者―
源泉所得税 他―
令和6年度夏季賞与当期引当額
流動負債合計小計

小計

2 固定負債
設備資金借入金

福祉医療機構常陽銀行 八千代支店
常陽銀行 八千代支店（じゅげむ）
常陽銀行 八千代支店（ベッド入替）

小計
長期運営資金借入金

福祉医療機構22,000千円
福祉医療機構8,000千円

―
―

―
―

―
―

―
―

―
―

小計
リース債務
退職給付引当金

デマンドシステム 他7件
職員退職給付見込額――
固定負債合計
負債合計
差引純資産

35,758,000
2,292,000
828,000
3,120,000
228,360
347,160
299,640
3,669,600
201,960
59,400184,800
4,990,920
21,625,231
7,778
3,276,658
10,166,666
84,689,547

9,250,000
93,770,000
14,134,000
5,106,000
19,240,000
3,509,220
51,886,400
168,405,620
253,095,167
375,638,487