更新日時:2010/12/13 22:33 印刷日時:11/06/18 15:20

ファイル名:0000000_1_7064500102306.doc

有価証券報告書(金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書)
事 業 年 度
(第 29 期)

自至

平成22年４月１日
平成23年３月31日

大阪市北区大淀中一丁目８番34号(E02333)

ファイル名:0000000_2_hyo4_7064500102306.doc

更新日時:2010/12/13 22:35 印刷日時:11/06/18 15:20

ファイル名:0000000_3_7064500102306.doc

第29期（自平成22年４月１日

更新日時:2010/12/13 22:33 印刷日時:11/06/18 15:20

至平成23年３月31日)

有価証券報告書
１

本書は金融商品取引法第24条第１項に基づく有価証券報告書を、同法第27条の30の２に規定する開示用電子情報処理組織(EDINET)を使用し提出したデータに目次及び頁を付して出力・印刷したものであります。
２

本書には、上記の方法により提出した有価証券報告書に添付された監査報告書及び上記の有価証券報告書と併せて提出した内部統制報告書・確認書を末尾に綴じ込んでおります。

更新日時:2011/06/18 15:34 印刷日時:11/06/18 15:34

ファイル名:0000000_4_7064500102306.doc

目次

頁
表紙
第一部
第１

企業情報……………………………………………………………………………………………１
企業の概況…………………………………………………………………………………………１
１. 主要な経営指標等の推移………………………………………………………………………１
２. 沿革………………………………………………………………………………………………３
３. 事業の内容………………………………………………………………………………………４
４. 関係会社の状況…………………………………………………………………………………６
５. 従業員の状況……………………………………………………………………………………７
第２事業の状況…………………………………………………………………………………………８
１. 業績等の概要……………………………………………………………………………………８
２. 生産、受注及び販売の状況……………………………………………………………………11
３. 対処すべき課題…………………………………………………………………………………12
４. 事業等のリスク…………………………………………………………………………………13
５. 経営上の重要な契約等…………………………………………………………………………14
６. 研究開発活動……………………………………………………………………………………15
７. 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析………………………………16
第３
設備の状況…………………………………………………………………………………………19
１. 設備投資等の概要………………………………………………………………………………19
２. 主要な設備の状況………………………………………………………………………………19
３. 設備の新設、除却等の計画……………………………………………………………………19
第４
提出会社の状況……………………………………………………………………………………20
１. 株式等の状況……………………………………………………………………………………20(1) 株式の総数等 …………………………………………………………………………………20(2) 新株予約権等の状況 …………………………………………………………………………20(3) 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ………………………………23(4) ライツプランの内容 …………………………………………………………………………23(5) 発行済株式総数、資本金等の推移 …………………………………………………………23(6) 所有者別状況 …………………………………………………………………………………23(7) 大株主の状況 …………………………………………………………………………………24(8) 議決権の状況 …………………………………………………………………………………24(9) ストックオプション制度の内容 ……………………………………………………………25
２. 自己株式の取得等の状況………………………………………………………………………28
３. 配当政策…………………………………………………………………………………………29
４. 株価の推移………………………………………………………………………………………30
５. 役員の状況………………………………………………………………………………………31
６. コーポレート・ガバナンスの状況等…………………………………………………………33
第５
経理の状況…………………………………………………………………………………………37
１. 連結財務諸表等…………………………………………………………………………………38(1) 連結財務諸表 …………………………………………………………………………………38(2) その他 …………………………………………………………………………………………73
２. 財務諸表等………………………………………………………………………………………74(1) 財務諸表 ………………………………………………………………………………………74(2) 主な資産及び負債の内容 ……………………………………………………………………92(3) その他 …………………………………………………………………………………………94
第６
提出会社の株式事務の概要………………………………………………………………………95
第７
提出会社の参考情報………………………………………………………………………………96
１. 提出会社の親会社等の情報……………………………………………………………………96
２. その他の参考情報………………………………………………………………………………96
第二部
提出会社の保証会社等の情報……………………………………………………………………97
監査報告書
内部統制報告書
確認書

【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

平成23年６月27日【事業年度】

第29期(自【会社名】

株式会社日本トリム【英訳名】

NIHON TRIM CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

大阪市北区大淀中一丁目８番34号【電話番号】

０６（６４５６）４６００【事務連絡者氏名】

執行役員管理事業部長【最寄りの連絡場所】

大阪市北区大淀中一丁目８番34号【電話番号】

０６（６４５６）４６００【事務連絡者氏名】

執行役員管理事業部長【縦覧に供する場所】

株式会社日本トリム東京支社

平成22年４月１日

森 澤

至

紳

小

小

平成23年３月31日)

勝

川

川

洋

一

洋

一

(東京都豊島区南池袋一丁目10番13号)
株式会社日本トリム名古屋支社(名古屋市中区丸の内三丁目22番21号)
株式会社日本トリム横浜営業所(横浜市港北区新横浜二丁目４番１号)
株式会社日本トリム千葉営業所(千葉市中央区新町1000番地)※株式会社日本トリム姫路営業所(兵庫県姫路市東延末一丁目１番)
株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号)（注）※印は金融商品取引法の規定による縦覧に供する場所ではありませんが、投資家の便宜を考慮し、縦覧に供する場所としております。

第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】(1) 連結経営指標等
回次

第25期

第26期

第27期

第28期

第29期

決算年月

平成19年３月

平成20年３月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

売上高(千円)

9,571,963

8,748,517

7,962,756

8,232,346

8,888,628

経常利益

(千円)

1,488,068

929,199865,982

1,265,286

1,560,816

当期純利益

(千円)

793,828

439,081

226,644563,313

838,645

包括利益

(千円)

―

―

―

―

933,323

純資産額

(千円)

9,585,430

9,589,953

9,356,146

9,939,594

10,551,330

総資産額

(千円)

12,111,496

11,728,333

11,875,963

12,808,941

13,499,935

１株当たり純資産額(円)

2,100.05

2,122.63

2,115.14

2,254.09

2,423.37(円)

173.07

96.73

50.76

127.70192.12(円)

172.96

―

50.76

―

―

自己資本比率

(％)

79.0

81.7

78.7

77.5

78.1

自己資本利益率

(％)

8.4

4.6

2.4

5.8

8.2

株価収益率

(倍)

25.71

19.64

37.76

14.57

10.60

(千円)

490,693292,792

481,081886,485

1,076,037(千円)△286,308△86,446△779,698△139,169△227,198(千円)△560,087△425,031

14,338△185,577△365,289(千円)

4,362,229

4,136,793

3,839,464

4,401,686

4,881,585

１株当たり当期純利益金額
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の
期末残高
従業員数
(外、平均外務員数)
(注) １
２

402
371
352
361
350
(73)
(76)
(58)
(32)
(33)
売上高には、消費税等は含まれておりません。
第26期、第28期及び第29期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(人)

― 1 ―

(2）提出会社の経営指標等
回次

第25期

第26期

第27期

第28期

第29期

決算年月

平成19年３月

平成20年３月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

売上高(千円)

9,402,648

8,608,759

7,858,022

8,029,265

8,731,312

経常利益

(千円)

1,530,437

1,054,303

839,388

1,123,417

1,452,247

当期純利益

(千円)

897,974

356,072

192,949

695,371808,008

資本金(千円)

992,597

992,597

992,597

992,597

992,597

発行済株式総数(株)

4,628,390

4,628,390

4,628,390

4,628,390

4,628,390

純資産額

(千円)

9,587,275

9,527,142

9,314,756

9,846,072

10,340,762

総資産額

(千円)

11,548,787

11,202,291

11,433,082

12,249,609

12,938,518

１株当たり純資産額(円)

2,103.69

2,110.88

2,106.22

2,235.98

2,375.42

(円)

50.00
(―)

50.00
(―)

30.00
(―)

50.00
(―)

50.00
(―)

(円)

195.78

78.44

43.21

157.64185.10(円)

195.65

―

43.21

―

―

自己資本比率

(％)

83.0

85.0

81.4

80.3

79.9

自己資本利益率

(％)

9.5

3.7

2.0

7.3

8.0

株価収益率

(倍)

22.73

24.22

44.36

11.80

11.00

配当性向

(％)

25.5

63.7

69.4

31.7

27.0

従業員数
(外、平均外務員数)

(人)

339
(73)

310
(76)

300
(58)

291
(32)

295
(33)

１株当たり配当額(うち１株当たり
中間配当額)
１株当たり当期純利益金額
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

(注) １
２

売上高には、消費税等は含まれておりません。
第26期、第28期及び第29期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

― 2 ―２ 【沿革】
昭和57年６月
昭和58年５月
昭和60年12月
平成２年２月
平成７年４月
平成８年３月
平成８年４月
平成９年５月
平成10年１月
平成11年１月
平成12年１月
平成12年９月
平成12年11月
平成14年９月
平成15年２月
平成15年６月
平成15年７月
平成16年３月
平成16年４月
平成17年３月
平成17年９月
平成17年９月
平成17年10月
平成18年３月
平成18年７月
平成18年10月
平成19年５月
平成19年６月
平成19年11月
平成19年12月
平成20年１月
平成20年６月
平成20年10月
平成21年２月
平成21年８月
平成21年10月
平成22年１月
平成22年１月
平成22年２月
平成22年３月
平成22年４月
平成22年８月
平成22年10月
平成22年11月
平成22年11月
平成22年11月
平成22年12月

電解還元水整水器の製造及び販売を目的として、株式会社日本トリム設立
電解還元水整水器『トリムイオンTI-100』が厚生省の製造承認(58B-491)を受け、販売開始
東京都豊島区に株式会社関東トリム(現東京支社)設立
高知県土佐清水市に土佐清水工場(現株式会社トリムエレクトリックマシナリー)開設
台湾大学との共同研究を開始
九州大学大学院農学研究科遺伝子資源工学専攻細胞制御工学教室との共同研究開始
株式会社トリムエレクトリックマシナリーより営業権を譲受、製造部門を当社より譲渡、主に『トリムイオンTI-7000』を製造開始
九州大学大学院との共同研究の論文を米国科学誌『BBRC』に掲載
大阪市北区大淀中一丁目８番34号に本社を移転
米国メリーランド州に現地法人TRIM USA CORPORATION設立
佳特健康事業股份有限公司及び萬華病院と血液透析に関する臨床試験委託契約締結
TRIM USA CORPORATION(米国メリーランド州)がTRIMGEN CORPORATIONに商号変更
日本証券業協会に株式を店頭登録
株式会社トリムエレクトリックマシナリー高知工場の新設、操業開始
東京証券取引所市場第２部に上場
九 州 大 学 大 学 院 と の 共 同 研 究 に よ る「Ｉ 型 糖 尿 病 に 対 す る 効 果」に 関 す る 論 文 を 蘭 科 学 誌「Cytotechnology」に掲載
台湾大学との共同研究による「人工透析」における臨床試験に関する論文を米医学誌「Kidney
International」に掲載
東京証券取引所市場第１部に上場
九州大学との産学共同ベンチャー、株式会社機能水細胞分析センター設立
財団法人田附興風会医学研究所北野病院内に北野病院トリムプラザ開設
東京都千代田区に東京オフィス開設
株式会社トリムエレクトリックマシナリーが ISO9001:2000、ISO13485:2003取得
中国広東省広州市に広州多寧健康科技有限公司設立
健康関連商品販売会社、株式会社トリム・オプティマル・ヘルス設立
米医学誌「Kidney International」に台湾大学との共同研究による人工透析に関する研究論文掲載
PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk(ジャカルタ証取上場)と株式会社日本トリムの合弁契約書に基づき、
PT SUPER WAHANA TEHNOへ34％出資(持分法適用関連会社)
株式会社トリムジンホールディングス（持株会社）設立
国際透析学会学術誌：ヘモダイアリシス インターナショナルへ研究論文発表
電解還元水整水器『トリムイオンＴＩ－５ＨＸ』を新発売
東北大学との産学共同ベンチャー、株式会社 トリム メディカル インスティテュートを設立
日本薬学会学術誌：バイオロジカル アンド ファーマシューティカル ブリテンへ研究論文発表
米学術誌：ラングミュアへ九州大学大学院との共同研究論文発表
医学誌：バスキュラーメディスンへ東北大学大学院との共同研究論文（総説）発表
FDA（米国食品医薬品局）よりTRIMGEN CORPORATIONの遺伝子診断キット製造販売承認を取得
PT SUPER WAHANA TEHNO（ジャカルタ）の第三者割当増資を引受、出資比率を50％とする関係会社TRIMGEN CORPORATIONがLife Technologies Corporationとの独占販売提携契約締結
浄水カートリッジのリサイクル開始
英学術誌：フリーラジカルリサーチへ東北大学大学院との共同研究論文発表
欧州腎臓・透析移植学会の学術誌：ネフロロジー ダイアリシス トランスプランテーションへ台湾大学との共同研究論文発表
電解還元水整水器『トリムイオン ＮＥＯ』新発売
欧州腎臓・透析移植学会の学術誌：ネフロロジー ダイアリシス トランスプランテーションへ東北大学大学院との共同研究論文発表
株式会社トリムエレクトリックマシナリーがISO9001:2008※の認証取得※ISO 9001:2000（2005年認証取得）の改訂版
日本農芸化学会学術誌：バイオサイエンス バイオテクノロジー アンド バイオケミストリーへ九州
大学大学院との共同研究論文発表
蘭学術誌：サイトテクノロジーへ九州大学大学院との共同研究論文発表
米国グループ会社TRIMGEN CORPORATIONがISO9001:2008の認証取得
インドネシア関連会社PT SUPER WAHANA TEHNOがISO22000:2005の認証取得
欧州腎臓・透析移植学会の学術誌：ネフロロジー ダイアリシス トランスプランテーションへ東北大学大学院との共同研究論文発表― 3 ―３ 【事業の内容】
当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社（株式会社日本トリム）、連結子会社である株式会社トリムエレクトリックマシナリー、株式会社トリムジンホールディングス、TRIMGEN CORPORATION、株式会社機能水細胞分析センター、株式会社トリムフィナンシャルサービス、広州多寧健康科技有限公司、
株式会社トリム・オプティマル・ヘルス、株式会社トリムメディカルインスティテュート並びに持分法適用関連会社であるPT SUPER WAHANA TEHNOの10社により構成されております。
従来、連結子会社であった株式会社トリム・コミュニケーション・ジャパンは保有する株式全部を売却したことにより当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。
また、従来持分法適用会社であった株式会社GIバイオポリスは保有する株式全部を売却したことにより、富士の湧水株式会社は第三者割当増資に伴い当社の議決権の所有割合が減少したことにより、当連結
会計年度より持分法適用会社から除外しております。
(1）ウォーターヘルスケア事業（当社）㈱日本トリム

当社は、電解還元水整水器等を中心とした健康機器販
売を主とし、それに関連する附属品等の販売を営んでおります。

（連結子会社５社）㈱トリムエレクトリックマシナリー

電解還元水整水器等の製造。

㈱機能水細胞分析センター

機能水及び活性水素の測定、科学分析。

㈱トリム・オプティマル・ヘルス

健康食品、飲料水等販売。

㈱トリムフィナンシャルサービス

割賦販売業務。

広州多寧健康科技有限公司

電解還元水整水器等の輸入・製造販売。

（持分法適用関連会社１社）
PT SUPER WAHANA TEHNO

ボトルドウォーター製造及び販売。

(2）医療関連事業（連結子会社３社）㈱トリムジンホールディングス

TRIMGEN CORPORATIONの「遺伝子変異検索キット」を中核事業とし検査業務を含む業務をグローバルに展開することを目指す持ち株会社。

TRIMGEN CORPORATION

遺伝子変異検索キット研究開発、製造販売。

㈱トリムメディカルインスティテュート

東北大学院医学系研究科と共同で大学発ベンチャーの受託測定会社。

― 4 ―以上述べた事項を事業系統図によって示すと次の通りであります。

― 5 ―４ 【関係会社の状況】
名称

住所

資本金

議決権の
所有割合
(％)

関係内容

整水器
電位治療器等製造販売

100

当社の販売する電解還元水整水器等を製造している。
設備資金の貸付あり。
役員の兼任３名。

遺伝子変異検索キット
医療機器

80
（80）

主として遺伝子検索システムを開発研究している。
運転資金の貸付あり。
役員の兼任１名。

70

活性水素の測定及び機能水の研究をしている。
運転資金の貸付あり。
役員の兼任２名。

割賦販売業務100

当社の顧客に対する割賦販売業
務。
運転資金の貸付あり。
役員の兼任３名。

主要な事業の内容(連結子会社)㈱トリムエレクトリック
マシナリー

高知県
南国市

50
(百万円)

(連結子会社)
TRIMGEN CORPORATION

米国
メリーランド州

10(千米ドル)(連結子会社)㈱機能水細胞分析センター

福岡市
博多区

10
(百万円)

活性水素の測定機能水科学分析

大阪市
北区

50
(百万円)

中国
広東省

900
(千米ドル)

電解還元水整水器飲料
水等
製造販売

100

中国における電解還元水整水器等の輸入・製造販売。
役員の兼任１名。

東京都
千代田区

30
(百万円)

健康食品・飲料水等
通信販売

90

新販売チャネルの開拓を目的とした販売業務。
役員の兼任２名。

東京都
千代田区

400
(百万円)

医療開発事業100

研究用及び診断用試薬キットの研究開発、製造、販売並びに輸出入、臨床検査の受託業務。
役員の兼任１名

50(百万円)

受託測定業務98

受託測定業務。
役員の兼任１名

ボトルドウォーター製
造販売

50

ボトルドウォーター製造販売。

(連結子会社)㈱トリムフィナンシャルサービス(連結子会社)
広州多寧健康科技有限公司（連結子会社）㈱トリム・オプティマル・ヘルス(連結子会社)㈱トリムジンホールディングス(連結子会社)㈱トリムメディカルインスティ 宮城県
テュート
仙台市(持分法適用関連会社)
PT SUPER WAHANA TEHNO

(注) １
２
３
４
５
６

インドネシアジャカルタ

35,640(百万ルピア)

主要な事業の内容欄には、取扱製品の名称を記載しております。
連結子会社株式会社トリムエレクトリックマシナリー及び連結子会社株式会社トリムジンホールディングス
は、特定子会社に該当します。
議決権の所有割合の（ ）内は、間接所有割合で内数であります。
有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している関係会社はありません。
最近連結会計年度における連結財務諸表の売上高に占める連結子会社の売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の割合が100分の10未満のため、主要な損益情報等は記載しておりません。
TRIMGEN CORPORATIONは債務超過であり、債務超過額は1,043百万円であります。

― 6 ―５ 【従業員の状況】(1) 連結会社の状況
平成23年３月31日現在
セグメントの名称

従業員数(人)ウォーターヘルスケア事業

344

(33)

6

( 0)

350

(33)

医療関連事業合計(注) 従業員数は就業人員数であり、外務員数は年間の平均人員を()外数で記載しております。

(2) 提出会社の状況
平成23年３月31日現在
従業員数(人)

平均年齢(才)平均勤続年数(年)平均年間給与(千円)

37.83

8.17

5,442

295(33)セグメントの名称

従業員数(人)ウォーターヘルスケア事業

295

(33)

0

( 0)

295

(33)

医療関連事業合計(注) １
２

従業員数は就業人員数であり、外務員数は年間の平均人員を(
平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

)外数で記載しております。

(3）労働組合の状況
平成23年３月31日現在、労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

― 7 ―第２ 【事業の状況】

１ 【業績等の概要】(1) 業績
当社グループは、電解還元水整水器販売等のウォーターヘルスケア事業に加え、医療関連事業（医療・予防医療分野、遺伝子分野）をコア事業とするビジネスモデルへの転換に取り組んでおります。
当社グループの当連結会計年度の売上高は8,888百万円（前年同期比8.0％増）、営業利益は1,607百万円（同36.5％増）、経常利益は1,560百万円（同23.4％増）、当期純利益は838百万円（同48.9％増）と前年同期と比較して増収増益となりました。
事業の種類別セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。
(ウォーターヘルスケア事業)[国内事業]
当社では、「ウォーターヘルスケアという新習慣」という新しいコンセプトを提唱し、予防医療、
健康維持対策として、電解還元水を日常的に飲用する社会の実現を目指しております。
今期は昨年３月に「整水器は家電」のコンセプトのもと発売いたしました「TRIM ION NEO」の効果により、当社主力である直販部門が順調に推移いたしました。
職域販売部門（ＤＳ・ＨＳ事業部ＤＳ）では、１説明会当り販売台数を重点指標として更なる販売効率向上に注力し、営業員の販売力を高める研修を行いつつ、日々の行動量を増やし販売活動を行いました。また、当社の代理店及びユーザーに対し最新の情報をトリム新聞やメルマガを通じて当期より積極的に発信したことにより、営業活動に大きく貢献いたしました。その結果当連結会計年度の販売台数は前年同期比で58.9％増となりました。
取付・紹介販売部門（ＤＳ・ＨＳ事業部ＨＳ）では、販売台数増加に伴う取付件数増に対し増員するとともに、顧客サービスの充実・顧客満足度向上に取り組んだ結果、当連結会計年度の販売台数は
前年同期比で50.4％増となりました。
店頭催事販売部門（ＳＳ事業部）におきましても、一人当たり販売台数の向上に取り組むとともに、家電量販店、スポーツクラブでの展開を推進しました。その結果、当連結会計年度の販売台数は
前年同期比で37.5％増となりました。
これら取り組みの結果、当連結会計年度の直販部門売上高は、前年同期比14.3％増となりました。
ＯＥＭ・卸販売部門（業務部）では、引き続き新規代理店開拓、既存取引先との協働体制強化に努
めております。
ストックビジネスである浄水カートリッジ販売につきましては、ユーザーの定期的な交換率向上に取り組み、売上高が前年同期比5.7%増と順調に伸長しております。また、昨年1月よりお客様が家庭ゴミとして廃棄されてきた使用済浄水カートリッジを無償回収・リサイクルするサービスを始めており順調に推移し、ユーザー様よりご好評頂いております。今後もＣＳＲ活動として取り組んでまいります。
3月11日に発生しました「東日本大震災」により当社及びグループ各社の従業員についての人的な被害はありませんでした。また、当社事務所の状況につきましては、東北地方や関東地方において什
器備品が倒壊するなどの被害はありましたが、重大な影響を及ぼす被害はありません。

― 8 ―[海外事業]
インドネシア関連会社PT SUPER WAHANA TEHNOでは、同社ブランド「Pristine」のペットボトル及びガロンボトルを主軸商品として、日系関連企業及びシナルマスグループの販売ルートを活かし、売上高が前期比約124％と着実に伸長しております。昨年11月にはより高いレベルでの品質管理を目的にISO22000を取得し、既に輸出を開始しているシンガポールに続き、東南アジア諸国、また、日本への輸出に向けても取り組んでおります。
中国市場における広州多寧健康科技有限公司につきましては、まだ規模は小さいものの、今後の新たな市場開拓に向けて精力的に取り組んでおります。
[研究開発分野]
電解還元水の血液透析への応用では、40床対象（多人数用）での電解水透析など、現在、約10施設で実施されており、更なる臨床データの集積が進んでおります。本年2月に開催された電解水透析研究会には、70名を超える医師、技士、そして関連企業の方々が参加するなど、電解水透析に対する関心、認知は着実に広まっており、導入に向けた具体的事案も増えております。当事業は、社会的意
義、将来性が高いだけでなく、相乗効果により家庭用整水器事業の飛躍的拡大にも大きく寄与するものです。今後、電解水透析の普及・啓蒙活動を更に積極化してまいります。
昨年12月に、欧州腎臓透析移植学会誌「Nephrology Dialysis Transplantation(NDT)」に東北大学大学院との共同研究成果が掲載され、東北大学から「飲み水で腎臓病の障害を防ぐ」としてリリースされました。当研究は、家庭用整水器で生成した電解還元水を使用したもので、予防医療への貢献を目指し、今後、更なる研究を推進してまいります。
基礎研究分野では、電解還元水の効果の機序解明を目的とする九州大学との共同研究と並行し、欧州最大級の医学大学であるカロリンスカ研究所（スウェーデン）と、抗酸化性をもつ電解還元水の神
経変性疾患への効果を検証することを目的とした共同研究を実施しております。
ウォーターヘルスケア事業における売上高は8,824百万円（同7.9％増）、営業利益は1,635百万円（同34.0％増）となりました。
(医療関連事業)
東北大学大学院医学系研究科との大学発ベンチャー 株式会社トリムメディカルインスティテュー
トでは、メチルグリオキサール（MG）等のブドウ糖酸化分解物の研究及び受託測定業務を行っております。昨年７月に、米国心臓協会医学誌「Hypertension（ハイパーテンション）」に、２型糖尿病患者の中で血中のMG濃度が高い患者ほど５年後の血圧上昇や動脈硬化進展の危険性が増すという内容の東北大学の論文が掲載されるなど、MGが危険予測因子として重要である事の確認が進められております。還元水飲用によるMGの影響抑制効果についての研究も実施しており、受託測定需要の拡大、還元
水飲用分野への波及効果等、今後業績へ寄与していくものと大いに期待しております。
米国連結グループ会社TRIMGEN CORPORATION（トリムジンコーポレーション）では、昨年11月にISO9001認証取得いたしました。世界有数のライフサイエンス研究用試薬・機器の製造販売企業であるLife Technologies Corporation（ライフ・テクノロジーズ・コーポレーション）との販売提携による安定収益を軸に、更なる製品開発に取り組んでおります。
医療関連事業における売上高は64百万円（同25.4％増）となり、営業損失は27百万円（前連結会計
年度は42百万円の損失）となりました。
このように当社グループでは、医療・予防医療分野での市場構築、その相乗効果による、家庭用整水器販売事業市場の拡大、ボトリング事業の海外展開に精力的に取り組んでまいりました。

― 9 ―※当期より事業の種類別セグメント区分を見直しております。従来は健康関連機器事業、金融サービ
ス事業、医療開発事業と３事業に区分をしておりましたが、「健康関連機器事業」を「ウォーターヘル
スケア事業」と変更し、また金融サービス事業をウォーターヘルスケア事業の付随事業として含め、「医療開発事業」を「医療関連事業」にそれぞれ種類別セグメント区分を変更しております。

(2) キャッシュ・フロー
当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、前連結会計年度末より479百万円増加して4,881百万円（前年同期比10.9％増）となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は1,076百万円（同21.4％増）となりました。
これは主に法人税等の支払686百万円がありましたが、税金等調整前当期純利益1,561百万円、為替差損
113百万円及び減価償却費115百万円によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は227百万円（同63.3％増）となりました。
これは主に定期預金の預入れによる支出200百万円及び投資有価証券の取得による支出40百万円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は365百万円（同96.8％増）となりました。これは主に配当金の支払219
百万円、長期預り保証金（建設協力金）の返済32百万円及び自己株式の取得94百万円の支出によるものであります。

― 10 ―

２ 【生産、受注及び販売の状況】(1) 生産実績
当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次の通りであります。
セグメントの名称(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

前年同期比(％)

ウォーターヘルスケア事業(千円)
電解還元水整水器(千円)
カートリッジ(千円)
その他(千円)
合計(千円)(注) １
２

1,446,206

107.8

660,797

87.1

4,047

25.2

2,111,052

99.7

金額は提出会社の仕入価格によっております。
上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(2) 受注状況
製造子会社である株式会社トリムエレクトリックマシナリーは見込生産を行っているため、該当事項はありません。
(3) 販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次の通りであります。
セグメントの名称(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

前年同期比(％)

ウォーターヘルスケア事業(千円)8,824,115107.9

電解還元水整水器(千円)

6,282,764

107.6

カートリッジ(千円)

2,218,343

105.7

その他(千円)

323,007134.2

医療関連事業(千円)

64,512125.4

8,888,628

108.0

合計(千円)(注) １
２

総販売実績に対する輸出高の割合は100分の10未満であります。
上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

― 11 ―

３ 【対処すべき課題】“21世紀は水の時代”といわれ、現在、世界では水資源に対する量の争奪戦が激化していますが、量とともに水の“質”が求められる時代となりつつあります。短期的業績拡大への対策もさることながら、来たるべき時代に当社はリーディングカンパニーとして中長期的視野に立って飲用水事業を開拓することが肝要であると考えております。その為の具体的課題といたしましては、(1)研究開発の更なる推進、(2)製品開発、(3)大震災による水への認識の変化への対応、(4)トリムブランドの構築が挙げられます。
(1) 研究開発の更なる推進
当社では、上記“質”の時代に向けて、これまでも水の機能を追求し、産学共同研究に取り組んでまいりました。その成果として、細胞試験やマウス・ラットを使用した試験で抗糖尿病効果を確認、電解還元水飲用によるメタボリック症候群等の生活習慣病対策としての効果を示すデータも得ています。既に臨床研究が進み、実用段階にある血液透析への応用研究とともに、糖尿病及びメタボリック症候群への効果検証を目的とする臨床研究に向けても取り組んでまいります。糖尿病やメタボリック症候群人口は、ともに予備軍を合わせると国内約2,000万人といわれ、電解還元水飲用による効果が実証されれば、その波及効果により家庭用整水器事業が飛躍的に拡大すると確信しております。
(2) 製品開発
当社では、整水器の世帯普及率20％（業界全体）を目標としておりますが、その実現にはより幅広い
消費者のニーズにあった高性能で汎用性の高い製品の開発が必須です。水の質をより高めるための機能向上は勿論、使い易さ、デザイン、サイズ、コスト等、あらゆる面で、これまでの概念に囚われることなく、製品の開発、改良に注力してまいります。
(3) 大震災による水への認識の変化への対応
東日本大震災の影響により福島第1原発事故が発生し、家庭で使用している水道水に放射性物質が検出され、東日本において、ミネラルウォーター等、水が不足するという事態となりました。この震災を機に従来以上に水に関心が集まっております。ＰＲ活動を積極的に行い、当社整水器の認知度を高め「安全且つ健康に良い水」としてアピールすることで、その相乗効果により家庭用整水器事業が飛躍的に拡大すると確信しております。
(4)トリムブランド
当社の飛躍的成長のためには、水の機能や技術力、開発力だけでなく、ブランドイメージを構築することが重要であると考えております。そのための、認知度向上を目的としたマスメディアやＷｅｂ上での広報活動は勿論のこと、社会貢献活動等のＣＳＲ活動推進による社会的ステイタス向上にも積極的に取り組んでまいります。また、顧客満足度や会社の信頼性も重要な要素であり、顧客のフォロー体制、
社内管理体制、内部統制等の充実に努めてまいります。

― 12 ―

４ 【事業等のリスク】
当社グループの経営成績、財政状態等に影響を及ぼす可能性のある代表的なリスクには、次のようなものが考えられます。これらの項目はリスクの代表的なものであり、実際に起こりうるリスクはこれらに限定されるものではありません。
なお、文中における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日(平成23年６月27日)現在において当社
グループが判断したものであります。
(1) 当社の取扱商品について
当社の主力の取扱製品は、電解還元水整水器（医療機器）であり売上高構成比が毎期高く、当社の業績は当該整水器に依存しております。
最近３連結会計年度の製品別売上高及び構成比率は以下の通りであります。
平成21年３月期

平成22年３月期

平成23年３月期

製品別金額(百万円)構成比(％)

金額(百万円)構成比(％)

金額(百万円)構成比(％)

電解還元水整水器

5,796

72.8

5,841

71.0

6,282

70.7

カートリッジ

1,858

23.3

2,099

25.5

2,218

25.0

電位治療器

4

0.1

9

0.1

0

0.0

電解還元温泉器

22

0.3

22

0.3

7

0.1

その他

281

3.5

260

3.1

379

4.2

7,962

100.0

8,232

100.0

8,888

100.0

合計

(2) 当社の取扱製品の製造と販売に対する薬事法の規制について
当社の取扱製品（医療機器）の製造及び販売にあたっては、薬事法の規制を受けております。
薬事法の規制により、医療機器の製造を行うためには、厚生労働省より指定を受けた第三者認証機関
より医療機器製造販売認証を必要とし、製造所・営業所に関する規定、責任技術者の設置、広告等の面において規制がされております。
(3) 当社の営業体制について
当社の主力の販売部門でありますＤＳ事業部（職域販売を主たる販売形態とする事業部）では、顧客企業にあらかじめアポイントを取り、顧客の職域を訪問の上、説明会を実施する方法により販売を行っております。
この販売方法は、消費者に対して薬事法上の医療機器である取扱製品に対する正しい認識を持っていただくとともに、取扱製品の特徴を詳細に説明することができます。しかしながら、営業人員の販売技術に依存する面があること、営業人員の育成にある程度の期間を要することがあり、営業人員の退職・能力不足等によっては、当社の業績に影響を与える可能性があります。
(4) 当社の販売方法が特定商取引に関する法律第２条に該当することについて当社が行っております職域における説明会による販売方法は、特定商取引に関する法律第２条に該当いたします。
但し、説明会実施先等の管理者の書面による承認を受けて行う場合は、同法第26条第２項第２号に定める適用除外とされる方法に該当しますので、同法第９条におけるクーリングオフ制度（一定期間内において無条件に解約できる制度）の適用は受けておりません、しかし当社では、契約から１ヶ月の期間を設け、自主的にクーリングオフ制度を導入しております。

― 13 ―

(5) 個人情報漏えいに伴うリスク
顧客情報の管理につきましては、取扱いには細心の注意を払っておりますが、万一、外部漏洩事件が発生した場合、社会的信用問題や賠償問題が起こり、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(6) 原材料及び部品の購入
当社グループは、多数の取引先から原材料及び部品を購入しています。当社グループがコントロール
できない市況変動及びその取引先が継続的に原材料及び部品を確保出来るかどうか等は、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
(7) 製品の欠陥
当社グループは、製品の安全を最優先の課題として、開発・製造から販売サービスまで最善の努力を傾けています。製造物にかかる賠償責任については保険に加入していますが、保険にカバーされないリ
スクもあり、また、顧客の安全のため大規模なリコールを実施した場合等、多額のコストが発生する等、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

５ 【経営上の重要な契約等】
当社グループ(当社)が締結している経営上の重要な契約は、次の通りであります。
契約相手先
ユニー株式会社期間

契約内容

平成12年６月23日から
平成32年６月22日まで

物品販売並びにこれに付随する業務を営むことを目的として、土地付建物を一括賃貸する。

― 14 ―

６ 【研究開発活動】
当社は、水を電気分解して得られる水素を豊富に含み「抗酸化性」を持った水、「電解還元水」の研究
及びそれを生成する「整水器」等の開発を行っております。
電解還元水の研究につきましては、東北大学大学院医学系研究科、九州大学大学院遺伝子工学科、高知大学医学部、カロリンスカ研究所（スウェーデン）、台湾大学院臨床医学研究所等、国内外の大学、研究機関との産学共同体制で行っており、飲用から、医療・予防医療分野を始め、食品、農・工業、化粧品、アンチエイジング分野等への多用途化を目的に、積極的に研究開発を推進しております。
〔基礎研究分野〕
基礎研究分野では、電解還元水の効果の機序解明を目的に、九州大学及び欧州最大級の医学大学であるカロリンスカ研究所（スウェーデン）との共同研究を引き続き推進してまいります。その他、農産分
野におきましても、将来の新たな事業分野開拓を目的に研究を実施しております。
〔医療・予防医療分野〕
電解還元水の血液透析への応用では、現在、より利便性の高いシステムの開発に取り組んでおり、本年６月に横浜で開催されます第56回日本透析医学会学術集会・総会で発表する予定です。東北大学、台湾大学との共同研究を引き続き進めるとともに、現在基礎研究を実施しているカロリンスカ研究所と電解水透析の臨床研究開始に向けた準備に入っております。今後さらなる国際展開も視野に、臨床研究及び事業拡大を推進してまいります。
高知大学医学部との抗糖尿病効果に関する臨床研究につきましては、継続して実施しております。
大手健康保険組合との共同研究では、特定保健指導を受けているメタボ対象者に対する還元水飲用群
及び非飲用群の比較試験で、血圧の低下、善玉コレステロールの増加、悪玉コレステロールの減少などで有意なデータを得ております。今後も、メタボリック症候群等の生活習慣病対策としての電解還元水
飲用による効果についての共同研究を実施してまいります。
㈱トリムメディカルインスティテュートでは、ブドウ糖酸化分解物であるメチルグリオキサール（MG）等の腎疾患との関連を追究するとともに、電解還元水飲用による効果についての研究も進め、その成果を論文及び学会で発表していくことで、受託測定事業の拡大並びに家庭用整水器販売事業への寄与に努めてまいります。また、電解水透析用機器の普及・販売にも取り組んでまいります。
今後も、医療分野への応用を始め、その他、生活習慣病対策等の予防医療分野、農産分野等、電解還元水の多用途化を目指した研究開発を推進してまいります。また、それらの成果をもとに、家庭用電解
還元水整水器の市場拡大に取り組んでまいります。
〔遺伝子診断分野〕
連結子会社TRIMGEN CORPORATIONにおきましては、独自の技術による遺伝子変異検出キットを核に、Harvard大学病院、Johns Hopkins大学病院をはじめ、複数の研究機関と産学共同研究を進めております。

― 15 ―

〔その他研究分野〕
新たな研究分野として、大手飲食関連企業と電解還元水の家禽に対する影響に関する共同研究や農業協同組合との農業への応用を目指した共同研究を実施しております。
〔製品開発〕
様々な研究成果を反映し、家庭用、業務用、医療用の電解還元水整水器のさらなる改良及び新製品の開発を進めております。家庭用では、「整水器は家電」のコンセプトのもと、一般普及品として「デザイン」、「エコ」、「機能」を追求してまいります。また、中国等での整水器普及を目指した製品開発も進めております。業務用、医療用でも更なる機能の向上、また、新たな市場、販路開拓を目的とした製品開発に取り組んでまいります。
〔知的財産権〕
当社では、経営戦略として知的財産権の取得を最重要事項と位置付けております。安定した質の電解
還元水を生成する為の当社独自の技術「ダブル・オートチェンジ・クロスライン方式」を始め、医療への応用に関する特許等、国内外で申請、取得を進めております。今後も、さらに幅広い分野での知的財産権の取得により、事業基盤をより強固なものとするとともに、独占的市場の構築を目指してまいります。
本年より、当社グループは、血液透析や遺伝子診断等の医療分野での展開を新たに事業のコアに捉え、医療機器メーカーとしてグローバルに社会貢献する企業グループへの大きな飛躍を目指してまいります。
このような研究開発活動の結果、当連結会計年度に要した費用の総額は、148百万円であります。

７ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日(平成23年６月27日)現在において、当社グループが判断したものであります。
(1) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づいて作成しております。
詳細については、「第５経理の状況１(1)連結財務諸表 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しておりますが、特に以下の重要な会計方針が、当社の連結財務諸表の作成において大きな影響を及ぼすと考えております。
繰延税金資産
当社グループは、将来、課税所得の計算上で減算され、法人税等の減少効果の実現可能性が高いと考えられる金額を繰延税金資産として計上しております。繰延税金資産の計上に当っては、将来の課税所
得及び慎重かつ実現可能性の高い継続的な税務計画を検討しますが、繰延税金資産の一部が将来実現出来ないと判断した場合、当該判断を行った年度に調整額を費用として計上します。
(2) 財政状態の分析(流動資産)
当連結会計年度末における流動資産の残高は、流動資産は8,484百万円（前期比8.8％増）となり前連
結会計年度末に比べ688百万円増加いたしました。主な要因は、製品21百万円及び原材料48百万円の減少がありましたが、現金及び預金579百万円が増加したことによるものであります。

― 16 ―

(固定資産)当連結会計年度末における固定資産の残高は、5,015百万円（同0.0％増）となり前連結会計年度末に比べ２百万円増加いたしました。主な要因は、減価償却等により有形・無形固定資産95百万円の減少がありましたが、長期預金100百万円が増加したことによるものであります。
(流動負債)
当連結会計年度末における流動負債の残高は、2,181百万円（同39.6％増）となり前連結会計年度末に比べ619百万円増加いたしました。主な要因は、原材料の購入による支払手形及び買掛金62百万円の減少がありましたが、１年内償還予定の社債500百万円、未払法人税等71百万円が増加したことによるものであります。
(固定負債)
当連結会計年度末における固定負債の残高は、767百万円（同41.3％減）となり前連結会計年度末に比べ539百万円減少いたしました。主な要因は、社債500百万円及び長期預り保証金41百万円の減少によるものであります。
(純資産)
当連結会計年度末における純資産合計は、10,551百万円（同6.2％増）となり前連結会計年度末に比べ611百万円増加となりました。主な要因は、配当金の支払220百万円及び自己株式の取得94百万円により減少しましたが、当期純利益838百万円及び為替換算調整勘定が98百万円増加したことによるものであります。
(3) キャッシュ・フローの分析
キャッシュ・フローの状況につきましては、「第２事業の状況１業績等の概要(2)キャッシュ・フロ
ー」に記載しております。
(キャッシュ・フロー指標トレンド)
21年３月期22年３月期23年３月期

自己資本比率

78.7％

77.5％

78.1％

時価ベースの自己資本比率

71.3％

63.9％

65.6％

債務償還年数

0.1年

0.6年

0.5年

(注)

自己資本比率：自己資本／総資産
時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
債務償還年数：有利子負債／営業キャッシュ・フロー
※各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
※株式時価総額は、期末終値株価×期末発行済株式数(自己株式控除後)により算出しております。
※営業キャッシュ・フローは連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としております。
※利払いの額が僅少であるため、インタレスト・カバレッジ・レシオ(営業キャッシュ・フロー／利払い)の記
載は省略しております。

(資金需要)
当社グループの運転資金需要の主なものは当社グループ製品製造のための材料及び部品の購入のほか、販売費及び一般管理費等の営業費用によるものであります。営業費用の主なものは人件費であります。

― 17 ―

(4) 経営成績の分析(売上高)
事業部別売上高の推移
21年３月期金額(百万円)

22年３月期
構成比
(％)

金額
(百万円)

23年３月期
構成比
(％)

金額
(百万円)

構成比
(％)

DS事業部

3,439

43.2

3,631

44.1

4,181

47.0

業務部

971

12.2

794

9.7

622

11.1

SS事業部

571

7.2

398

4.8

459

5.2

HS事業部

832

10.4

884

10.7

985

7.0

その他

2,147

27.0

2,523

30.7

2,639

29.7

合計

7,962

100.0

8,232

100.0

8,888

100.0

なお、事業部別分析は、「第２事業の状況１業績等の概要(1)業績」に記載しております。
(売上原価及び売上総利益)
売上原価は前連結会計年度末に比べ、66百万円減少し1,992百万円（前期比3.2％減）となりました。
これは主に、主力製品が昨年３月に発売いたしました「TRIM ION NEO」に切り替わったことによるものであり、差引売上総利益率は77.6％（前連結会計年度75.0％）となり、2.6ポイント増となりました。
(販売費及び一般管理費)
販売費及び一般管理費は前連結会計年度に比べ、292百万円増加し5,288百万円（同5.9％増）となりました。
これは主に、売上高の増加に伴い販売手数料及び取付外注費が増加したことによるものであります。
(経常利益)
経常利益は前連結会計年度に比べ、295百万円増加し1,560百万円（同23.4％増）となり、経常利益率
は15.4％から17.6％と2.2ポイント増となりました。
これは主に売上高及び差引売上総利益率が増加したことによるものであります。

― 18 ―

第３ 【設備の状況】

１ 【設備投資等の概要】
特に記載すべき事項はありません。

２ 【主要な設備の状況】
当社グループ(当社及び連結子会社)における主要な設備は次の通りであります。
(1) 提出会社
平成23年３月31日現在
事業所名
(所在地)

本社
(大阪市北区)

セグメント
設備の内容
の名称

(注) １
２

土地
(面積㎡)

従業
員数
(人)

建物及び
構築物

機械装置
及び運搬具

150,727480

782,330(396.67)

1,112

934,650

85

その他

合計

ウォーター
ヘルスケア
事業

販売設備

同上

同上

32

4,043

―

37

4,112

27

同上

研究開発
設備

91

―

―

185

276

9

同上

研究開発
設備

―

4,510

―

610

5,121

―

東京支社
(東京都豊島区)
高知開発部(高知県南国
市)
九州大学
福岡市東区
三重県
伊勢市他

帳簿価額(千円)

1,242,410―
1,512,018(15,480.92)
上記以外に、主として営業所建物(22カ所)を賃借しており、年間賃借料は125,867千円であります。
上表中の賃貸店舗はユニー㈱(旧 ㈱ユーストア)へ賃貸しているものであります。
―

賃貸店舗

―

269,607―(2) 国内子会社
平成23年３月31日現在
会社名

事業所名
(所在地)

㈱トリムエ
レクトリッ 高知工場
クマシナリ (高知県南国市)
ー

帳簿価額(千円)
セグメント 設備のの名称
内容 建物及び 機械装置
土地
その他
構築物 及び運搬具 (面積㎡)
ウォータ
ーヘルス
ケア事業

生産
設備

166,845

8,830

311,399(7,715.06)

8,007

合計

従業
員数
(人)

495,08347(3) 在外子会社
TRIMGEN CORPORATION及び広州多寧健康科技有限公司については特に記載すべき事項はありません。

３ 【設備の新設、除却等の計画】
特に記載すべき事項はありません。

― 19 ―

第４ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】(1) 【株式の総数等】① 【株式の総数】
種類

発行可能株式総数(株)普通株式

8,000,000

計

8,000,000② 【発行済株式】
種類
普通株式

提出日現在発行数 上場金融商品取引所名
事業年度末現在
又は登録認可金融商品(株)
発行数(株)
取引業協会名(平成23年３月31日) (平成23年６月27日)
東京証券取引所
4,628,390
4,628,390
市場第１部

計
(注)

4,628,390―

4,628,390

内容
単元株式数は50株であります。

―「提出日現在発行数」欄には、平成23年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。

(2) 【新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
平成19年６月27日定時株主総会決議及び平成20年10月16日取締役会決議
事業年度末現在(平成23年３月31日)
新株予約権の数
新株予約権のうち自己新株予約権の数

提出日の前月末現在(平成23年５月31日)

200個

200個

―

―

新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数

10,000株(注１)

10,000株(注１)

新株予約権の行使時の払込金額

１個につき102,250円(注２)同左

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額

自 平成22年11月１日
至 平成27年10月31日
発行価格
2,045円(注２)
資本組入額 1,023円(注３)― 20 ―

同左
同左

事業年度末現在(平成23年３月31日)
新株予約権の行使の条件①新株予約権者が禁固以上の刑に処せられた場合で、当社
ストックオプション制度の目的上、新株予約権者に新株予約権を行使させることが適当でないと合理的に認められる
場合には、権利行使を認めないものとする。
②新株予約権者が、書面により新株予約権を放棄する旨を申し出た場合は、以後、新株予約権の行使を認めない。
③新株予約権者は各新株予約権を分割して行使することができない。
④新株予約権者の相続人による新株予約権の行使は認めないものとする。

提出日の前月末現在(平成23年５月31日)
同左

当社取締役会の承認を要する。

同左

代用払込みに関する事項――

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する
事項

―

―

新株予約権の譲渡に関する事項（注）１ 当社が株式分割または株式併合を行う場合、未行使の新株予約権の目的たる株式の数は、次の算式により調整し、調整により生ずる１株未満の端数は切り捨てるものとする。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数 × 分割・併合の比率
２ 新株予約権行使時の１株当たりの払込金額(以下、「行使価額」という。)は、当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げるものとする。
１
調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 ×
分割・併合の比率
上記のほか、当社が他社と吸収合併もしくは新設合併を行う場合、当社が他社と株式交換を行い完全親会社となる場合、または、当社が会社分割を行う場合、当社は必要と認める行使価額の調整を行うことができる。
３ 資本組入額は、行使価額または調整後の行使価額に0.5を乗じた金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じた場合は、この端数を切り上げるものとする。

― 21 ―

平成22年６月24日定時株主総会決議及び平成22年８月４日取締役会決議
事業年度末現在(平成23年３月31日)
新株予約権の数
新株予約権のうち自己新株予約権の数

提出日の前月末現在(平成23年５月31日)

400個

400個

―

―

新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式
単 元 株 式 数 は 50 株 で あ り ます。

同左

新株予約権の目的となる株式の数

20,000株(注１)

20,000株(注１)

新株予約権の行使時の払込金額

１個につき97,200円(注２)同左

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額
新株予約権の行使の条件

新株予約権の譲渡に関する事項

自 平成24年８月５日
至 平成27年８月４日
発行価格 1,944円(注２)
資本組入額 972円(注３)①１個の新株予約権の一部につき行使することはできない。
②(ⅰ)当社が消滅会社となる
合併契約が株主総会で承認されたとき、又は当社が完全子会社となる株式交換契約もし
くは株式移転計画が株主総会で承認されたとき（ただし、存続会社又は当社の完全親会
社の新株予約権が新たに発行される場合を除く)、(ⅱ)当社の全てもしくは実質的に全ての資産が売却されるとき、又は(ⅲ)当社の総株主の議決権の50%に相当する株式を第三者が取得するときには、上記第８項にかかわらず、当社はその旨新株予約権者に通知し、新株予約権者は当該通知受領後15日間、割当を受けた新株予約権のうち未行使のものすべてを行使することができる。
③新株予約権の行使時において、当社の顧問であることを要する。
④その他の権利の行使の条件
は、新株予約権の募集事項を決定する取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによる。
当社取締役会の承認を要する。

代用払込みに関する事項

―

同左
同左
同左

同左
―

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する――事項(注) １ 当社が株式分割または株式併合を行う場合、未行使の新株予約権の目的たる株式の数は、次の算式により調整し、調整により生ずる１株未満の端数は切り捨てるものとする。
２ 新株予約権行使時の１株当たりの払込金額(以下、「行使価額」という。)は、当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げるものとする。
１
調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 ×
分割・併合の比率
上記のほか、当社が他社と吸収合併もしくは新設合併を行う場合、当社が他社と株式交換を行い完全親会社となる場合、または、当社が会社分割を行う場合、当社は必要と認める行使価額の調整を行うことができる。
３ 資本組入額は、行使価額または調整後の行使価額に0.5を乗じた金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じた場合は、この端数を切り上げるものとする。

― 22 ―

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式
総数増減数
(株)

(注)

6,000

発行済株式 資本金増減額
総数残高(株)(千円)
4,628,390

資本金残高
(千円)

資本準備金
増減額(千円)

資本準備金
残高(千円)

992,5972,760

977,9572,766

旧商法第280条ノ19の規定に基づく新株引受権の権利行使(平成17年４月１日～平成18年３月31日)
発行株数6,000株
発行価格
921円
資本組入額
461円
払込金総額
5,526千円(6) 【所有者別状況】
平成23年３月31日現在
株式の状況(１単元の株式数50株)
区分

株主数(人)
所有株式数
(単元)
所有株式数
の割合(％)
(注)

政府及び
地方公共
団体

金融機関

金融商品
取引業者

その他の
法人

外国法人等
個人以外

個人
その他

個人

計

単元未満
株式の状況
(株)

─

26

23

32

34

1

3,058

3,174

―

─

21,049

696

754

4,879

2

65,17392,553

740

─

22.74

0.75

0.81

5.27

0.00

70.43

100.00―

自己株式278,439株は、「個人その他」に5,568単元、「単元未満株式の状況」に39株含めて記載しております。

― 23 ―

(7) 【大株主の状況】

氏名又は名称森澤

紳勝

平成23年３月31日現在
発行済株式
総数に対する
所有株式数
所有株式数
(株)
の割合(％)

住所

京都市西京区

野村信託銀行株式会社（投信口）（注１）
日本トラスティ・サービス信託
銀 行 株 式 会 社（信 託 口）（注１）
日本マスタートラスト信託銀行
株式会社（信託口）
CREDIT SUISSE SECURITIES(EUROPE) LIMITED

1,875,290

40.51

東京都千代田区大手町２－２－２

417,100

9.01

東京都中央区晴海１－８－11

155,650

3.36

東京都港区浜松町２－11－３

131,200

2.83

69,004

1.49

ONE CABOTENGLANDSQUARE,LONDON

E14

4QJ,

株式会社三井住友銀行

東京都千代田区丸の内１－１－２

60,0001.29

日本トリム従業員持株会

大阪府大阪市北区大淀中１－８－34

59,4001.28

第一生命保険株式会社

東京都千代田区有楽町１－13－１

50,0001.08

住友生命保険相互会社

東京都中央区築地７－18－24

50,0001.08

三谷

滋賀県大津市40,0000.86

2,907,644

62.82

禎秀
計

―

(注) １．当事業年度末における信託業務の株式については、当社として把握することができないため記載しておりません。
２．上記のほか、自己株式が278,439株あります。
３．次の法人から提出された変更報告書により同日現在、以下のとおり株式を保有している旨の報告を受けておりますが、当社として期末時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主には含めておりません。
(1) フィデリティ投信株式会社から、平成23年４月７日付（報告義務 発生日 平成23年３月31日）提出

氏名又は名称住所

東京都港区虎ノ門４－３－１
城山トラストタワー

フィデリティ投信株式会社

所有株式数
(株)

発行済株式
総数に対す
る所有株式
数の割合
(％)

321,050

6.94(8) 【議決権の状況】① 【発行済株式】
平成23年３月31日現在
区分

株式数(株)

議決権の数(個)内容

無議決権株式―――

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

完全議決権株式(自己株式等)（自己保有株式）
普通株式
278,400――

完全議決権株式(その他)

普通株式

4,349,250

単元未満株式

普通株式

740

―

１単元(50株)未満の株式

4,628,390――

発行済株式総数
総株主の議決権―

86,98586,985― 24 ―――

② 【自己株式等】

所有者の氏名又は名称
株式会社日本トリム

所有者の住所

自己名義
所有株式数
(株)

大阪市北区大淀中
１－８－34

計

―

他人名義
所有株式数
(株)

平成23年３月31日現在
発行済株式総数に所有株式数対する所有株式数の合計(株)の割合(％）

278,400─

278,400

6.02

278,400─

278,400

6.02(9) 【ストックオプション制度の内容】(平成19年６月27日定時株主総会決議)
会社法に基づき、当社取締役に業績向上や企業価値の増大、株主重視の経営意識を高めるためのイ
ンセンティブを与えることを目的として、職務執行の対価として、新株予約権を発行することを、平成19年６月27日の定時株主総会において決議されたものであります。
決議年月日

平成19年６月27日(定時株主総会)付与対象者の区分及び人数

当社の取締役４名

新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式

株式の数

各事業年度に係る定時株主総会の日から１年以内に発行する新株予約権を行使することにより交付を受けることができる株式数は30,000株を上限とする。

新株予約権の行使時の払込金額(注)１

新株予約権の行使期間

割当日後２年を経過した日の翌日から５年以内

新株予約権の行使の条件

行使条件については新株予約権の募集事項を決定する取締役会において定める。

新株予約権の譲渡に関する事項

新株予約権を譲渡する時は、当社取締役の承認を要するものとする。

代用払込みに関する事項―

組織再編成行為に伴う新株予約権の―交付に関する事項(注) １ 新株予約権行使時の払込金額は、新株予約権発行日の属する月の前月の各日(取引が成立しない日を除く)の東京証券取引所が公表する当社普通株式の最終価格(以下、「最終価格」という)の平均値(最終価格のない
日数を除く)に1.05を乗じた金額(１円未満の端数は切り上げ)、または発行日の最終価格(当日に最終価格が無い場合は、その日に先立つ直近日の最終価格)のいずれか高い金額とする。
なお、当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
１
調整後払込金額 ＝ 調整前払込金額 ×
分割・併合の比率
また、当社が他社との吸収合併もしくは新設合併を行う場合、会社は必要と認める払込金額の調整を行う。

― 25 ―

(平成20年10月16日取締役会決議)
会社法に基づき、当社取締役に業績向上や企業価値の増大、株主重視の経営意識を高めるためのイ
ンセンティブを与えることを目的として、職務執行の対価として、新株予約権を発行することを、平成20年10月16日の取締役会において決議されたものであります。
決議年月日

平成19年６月27日(定時株主総会)及び平成20年10月16日(取締役会)付与対象者の区分及び人数

当社の取締役１名

新株予約権の目的となる株式の種類「(2)新株予約権等の状況」に記載しております。

株式の数

同上

新株予約権の行使時の払込金額同上

新株予約権の行使期間同上

新株予約権の行使の条件

同上

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項―

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項―(平成22年８月４日取締役会決議)
会社法に基づき、当社顧問に業績向上や企業価値の増大、株主重視の経営意識を高めるためのインセンティブを与えることを目的として、新株予約権を発行することを、平成22年８月４日の取締役会において決議されたものであります。
決議年月日

平成22年６月24日(定時株主総会)及び平成22年８月４日(取締役会)付与対象者の区分及び人数

当社の顧問１名

新株予約権の目的となる株式の種類「(2)新株予約権等の状況」に記載しております。

株式の数

同上

新株予約権の行使時の払込金額同上

新株予約権の行使期間同上

新株予約権の行使の条件

同上

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項―

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項―― 26 ―

(平成23年６月24日定時株主総会決議)
会社法に基づき、当社従業員、当社子会社及び当社の関係会社の従業員に対し、ストックオプションとして特に有利なる条件をもって発行する新株予約権の募集事項の決定を取締役会に委任することを平成23年６月24日の定時株主総会において決議されたものであります。
決議年月日

平成23年６月24日(定時株主総会)付与対象者の区分及び人数

当社従業員、当社子会社及び当社の関係会社の従業員

新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式

株式の数

20,000株を上限とする。

新株予約権の行使時の払込金額(注)１
新株予約権の募集事項を決定する取締役会決議の日の翌日から１年を経過した日から３年以内で、当該取締役会決議の定める期間①１個の新株予約権の一部につき行使することはできない。

新株予約権の行使期間②（ⅰ）当社が消滅会社となる合併契約が株主総会で承認されたとき、又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画が株主総会で承認されたとき（ただし、存続会社又は当社の完全親会社の新株予約権が新たに発行される場合を除く）（ⅱ）当社の全てもしくは実質的に全ての資産が売却されるとき、又は（ⅲ）当社の総株主の議決権の50％に相当する株式を第三者が取得する
ときには、新株予約権の行使期間にかかわらず、当社はその旨新株予約権者に通知し、新株予約権者は当該通知受領後15日間、割当を受けた新
株予約権のうち未行使のものすべてを行使することができる。

新株予約権の行使の条件③新株予約権の割当時において、当社の従業員、当社子会社及び当社の関係会社の従業員であった新株予約権者は、新株予約権の行使時において、当社、当社子会社又は当社の関係会社の取締役、監査役または従業員であることを要する。
④新株予約権の割当時において、当社の取引先又は顧問等の当社協力先であった新株予約権は、新株予約権の行使時において、当社の取引先又は顧問等の当社協力先の地位にあることを要する。
新株予約権の譲渡に関する事項

新株予約権を譲渡する時は、当社取締役の承認を要するものとする。

代用払込みに関する事項―

組織再編成行為に伴う新株予約権の―交付に関する事項(注) １ 新株予約権行使時の払込金額は、新株予約権発行日の属する月の前月の各日(取引が成立しない日を除く)の東京証券取引所が公表する当社普通株式の最終価格(以下、「最終価格」という)の平均値(最終価格のない
日数を除く)に1.05を乗じた金額(１円未満の端数は切り上げ)、または発行日の最終価格(当日に最終価格が無い場合は、その日に先立つ直近日の最終価格)のいずれか高い金額とする。
なお、当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
１
調整後払込金額 ＝ 調整前払込金額 ×
分割・併合の比率
また、新株予約権の割当て後に、当社が当社普通株式につき時価を下回る価額で新株を発行又は自己株式を処分する場合(新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。以下同じ。)の行使の場合を除く。)、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。なお、自己株式の処分を行う場合には、次の算式における「新発行株式数」は「処分する自己株式数」、「自己株式数」
は「処分前自己株式数」とそれぞれ読みかえる。
調整後
払込金額

＝

調整前
払込金額

×

（既発行株式数－自己株式数）

新発行株式数×１株当たり払込額
時価＋（既発行株式数－自己株式数）＋ 新発行株式数

さらに、新株予約権発行後に、当社が合併、会社分割、株式交換又は株式移転を行う場合、株式無償割当てを行う場合、その他払込金額の調整を必要とする事由が生じたときは、当社は必要と認める払込価額の調整を行うことができる。

― 27 ―

２ 【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】
会社法第155条第３項に該当する普通株式の取得及び会社法第155条第７号該当する普通株式の取得(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
区分

株式数(株)

価額の総額(円)取締役会(平成21年12月18日)での決議状況(取得期間 平成22年１月４日～平成22年６月23日)

60,000300,000,000

当事業年度前における取得自己株式

4,150

7,584,950

当事業年度における取得自己株式

30,55057,871,350

残存決議株式の総数及び価額の総額

29,450242,128,650

42.2

78.2

当期間における取得自己株式――提出日現在の未行使割合(％)

42.2

78.2

当事業年度の末日現在の未行使割合(％)

区分

株式数(株)

取締役会(平成22年６月25日)での決議状況(取得期間 平成22年６月25日～平成22年12月30日)

価額の総額(円)60,000300,000,000――

当事業年度における取得自己株式

12,70023,365,650

残存決議株式の総数及び価額の総額

47,300276,634,350

78.8

92.2

当期間における取得自己株式――提出日現在の未行使割合(％)

78.8

92.2

当事業年度前における取得自己株式

当事業年度の末日現在の未行使割合(％)

区分

株式数(株)

取締役会(平成22年12月17日)での決議状況(取得期間 平成23年１月４日～平成23年６月23日)

価額の総額(円)60,000250,000,000――

当事業年度における取得自己株式

7,900

13,254,400

残存決議株式の総数及び価額の総額

52,100236,745,600

86.8

94.7

当期間における取得自己株式

11,75023,562,400

提出日現在の未行使割合(％)

67.3

85.3

当事業年度前における取得自己株式

当事業年度の末日現在の未行使割合(％)― 28 ―

(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数(株)

価額の総額(円)

当事業年度における取得自己株式72

134,576

当期間における取得自己株式(注)

―

―

(注)

当期間における取得自己株式には、平成23年６月17日からこの有価証券報告書提出日現在までの単元未満株式の買取によるものは含まれておりません。

(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

処分価額の総額(円)

株式数(株)

処分価額の総額(円)

株式数(株)

引き受ける者の募集を行った取得
自己株式

―

―

―

―

消却の処分を行った取得自己株式

―

―

―

―

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

―

―

―

―

その他

―

―

―

―

278,439─

290,189─

保有自己株式数(注)(注)

当期間における保有自己株式数には、平成23年６月17日からこの有価証券報告書提出日現在までの自己株式の買付及び単元未満株式の買取によるものは含まれておりません。

３ 【配当政策】
当社は、株主に対する利益還元を経営の重要課題の一つとして認識しております。安定的な経営基盤の確保と株主資本利益率の向上に努めるとともに、配当につきましても安定的な配当の継続を業績に応じて行うことを基本方針としております。また、株主数増加のため個人投資家の皆様に投資していただきやす
い環境を整え積極的にIR活動に取り組みます。
当社は、期末配当の年１回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
剰余金の配当の決定機関は、期末配当は、株主総会であります。
このような方針に基づき、当期におきましては普通株式１株に50円の配当を実施することを決議いたしました。
内部留保金につきましては、今後の研究開発活動、事業拡大のための投資等に活用しさらなる成長を目指す所存であります。
当社は、「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日
平成23年６月24日

配当金の総額(百万円)

定時株主総会決議217― 29 ―

１株当たり配当額(円)50４ 【株価の推移】(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第25期

第26期

第27期

第28期

第29期

決算年月

平成19年３月

平成20年３月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

最高(円)

6,110

4,680

3,570

1,990

2,455

最低(円)

4,310

1,701

1,375

1,608

1,370

(注)

最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

(2)【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成22年10月

11月

12月

平成23年１月

２月

３月

最高(円)

1,900

1,828

1,862

1,839

1,824

2,455

最低(円)

1,701

1,725

1,772

1,796

1,770

1,370

(注)

最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

― 30 ―

５ 【役員の状況】
役名

代表取締役
社長

職名

―

氏名

森澤

生年月日

略歴

昭和43年４月
昭和47年10月
昭和51年４月
紳勝 昭和19年10月８日生
昭和53年４月
昭和57年６月
昭和54年４月

平成11年１月
平成12年４月
平成14年６月
平成16年６月
営業
専務取締役
尾田 虎二郎 昭和31年11月17日生
副本部長
平成19年５月
平成20年４月
平成20年６月
平成21年１月
平成21年10月
平成21年12月

常務取締役

名古屋
支社長

西谷

昭和62年11月
平成10年１月
平成12年４月
平成15年６月
平成17年４月
平成18年４月
由実 昭和33年12月24日生
平成19年４月
平成20年４月
平成21年１月
平成21年10月
平成23年４月

常務取締役 業務部長 三谷

昭和55年４月
昭和57年８月
昭和58年３月
昭和59年４月
平成４年４月
平成７年９月
平成９年１月
平成10年１月
平成11年３月
禎秀 昭和28年12月25日生
平成14年11月
平成16年４月
平成17年４月
平成18年４月
平成19年４月
平成20年４月
平成21年１月
平成21年10月
平成23年４月

株式会社関西土地入社
株式会社イオニカ入社
同社取締役
同社常務取締役
株式会社日本トリム設立
代表取締役社長(現任)

任期

所有株式数
(千株)

(注)３

1,875

(注)３

―

(注)３

3

(注)３

40

株式会社住友銀行入行（現株式会社三井住友
銀行）
同行日本一支店長
同行豊中法人営業部長
同行玉造法人営業部長
同行東大阪法人営業部長
当社執行役員管理事業部長
当社専務執行役員管理事業部長
当社専務取締役管理事業部長
当社専務取締役営業副本部長
当社専務取締役営業副本部長兼業務部長
当社専務取締役営業副本部長(現任)
当社入社
当社福岡支社長
当社名古屋支社長
当社取締役名古屋支社長
当社取締役DS事業部統括兼名古屋支社長
当社取締役DS・HS事業部統括兼本社営業部長
当社常務取締役DS・HS事業部統括
当社常務取締役DS・HS事業部統括兼本社営業部長
当社常務取締役名古屋支社長
当社常務取締役東京支社長
当社常務取締役名古屋支社長(現任)
小泉産業株式会社入社
当社入社
当社取締役
当社常務取締役
当社専務取締役
当社専務取締役営業本部長
当社専務取締役営業本部長兼名古屋支社長
当社専務取締役営業本部長兼東京支社長
当社専務取締役営業本部長兼SS事業部長
当社専務取締役営業本部長
当社専務取締役営業本部長兼業務部長
当社常務取締役営業本部長兼業務部長
当社常務取締役業務部長兼SS事業部担当
当社常務取締役本社営業部長
当社常務取締役名古屋支社長
当社常務取締役業務部長
当社常務取締役名古屋支社長
当社常務取締役業務部長(現任)― 31 ―

役名

職名

常勤監査役

―

監査役

―

氏名

生年月日

略歴

平成５年４月邦雄 昭和23年７月20日生 平成11年４月
平成16年６月

森澤

阿田木

昭和45年４月

株式会社神戸銀行(現株式会社三井住友銀行)
入行

昭和63年４月
平成２年２月
平成４年６月実 昭和23年１月24日生
平成11年11月
平成19年６月

同行今津支店長
同行藤井寺支店長
同行関西審査第一部業務推進役
神戸土地建物株式会社取締役ビル事業部長
同社常務執行役員ビル事業部・技術部・神戸
支社担当
当社監査役(現任)
神戸土地建物株式会社退任

平成20年６月
平成22年６月
昭和47年４月

監査役

―

筧

当社入社
当社総務部長
当社常勤監査役(現任)正澄

平成13年３月
昭和24年12月24日生 平成15年６月
平成18年６月
平成20年６月
平成22年６月

三井信託銀行株式会社(現中央三井信託銀行
株式会社)入行
同行執行役員大阪支店長
大東紡織株式会社専務取締役
同社取締役社長
当社監査役(現任)
中央三井信用保証株式会社顧問（現任）

計

(注) １
２
３
４

監査役阿田木実氏及び筧正澄氏は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。
常勤監査役森澤邦雄氏は、代表取締役社長森澤紳勝氏の弟であります。
平成23年６月24日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
平成20年６月26日開催の定時株主総会の終結の時から４年間― 32 ―

任期

所有株式数
(千株)

(注)４

4

(注)４

―

(注)４

―

1,923

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方及びその施策の実施状況
当社は、「社会や株主にとって価値ある企業であり続ける」を基本方針に企業価値を継続的に高めるために、経営上の組織体制や仕組みを整備し、必要な施策を実施して行くということが、当社の基本的な考え方であり、そのために必要なコーポレート・ガバナンスの強化を経営の重要課題の一つと位置付けております。
健全な企業活動の基本は、法令やルールの遵守、高い倫理感に基づいた行動であるとの認識をしており、特に第２事業の状況４[事業等のリスク](2)「当社の取扱製品の製造と販売に対する薬事法の規制について」に記載のとおり薬事法に関しましては、研修などを通じ徹底した指導を実施しております。
当社の取締役会は、平成23年３月末現在取締役４名で構成されており、取締役会は毎月１回開催
し、月次経営成績及び財政状態の報告、迅速かつ的確な意思決定や業務執行及び経営の効率化、経営責任の明確化を図るべく討議し決議しております。
監査役は平成23年３月末現在、常勤監査役１名、社外監査役２名で構成されており、監査役会は毎月１回開催し取締役の業務執行が法令・定款に適合し妥当性の有無に関する監査を行っております。
また、必要に応じて顧問弁護士、顧問税理士及び会計監査人から意見を聴取するとともに社内教育を実施、リスク管理を徹底して行っております。
これらの施策により更なる企業体質の強化を図り、当社グループの長期的な安定経営により株主からの更なる信頼を得て参る所存であります。
当社のコーポレート・ガバナンス体制の模式図は次の通りです。

② 内部監査及び監査役監査
当社は、国内外の関係会社を含めた業務の適正性及び経営の妥当性、効率性を監査する目的で内部監査室(専任１名)を設置しております。定期的に事業所を巡回し、取締役会及び代表取締役に対する監査結果の報告及び改善提言を行うことにより健全な業務執行の維持に努めております。監査役監査は、常勤監査役１名が年次の監査計画に基づき実施しております。

― 33 ―

③ 会計監査
当社は、会社法に基づく会計監査人及び金融商品取引法に基づく会計監査に有限責任監査法人トーマツを起用しておりますが、同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の業務執行社員と当社の間には、特別の利害関係はなく、また、同監査法人はすでに自主的に業務執行社員について、当社の会計監査に一定期間を超えて関与することのないよう措置をとっております。当社は同監査法人との間で、会社法監査と金融商品取引法監査について、監査契約書を締結し、それにもとづき報酬を支払っております。当期において業務を執行した公認会計士の氏名、監査業務に係る補助者の構成については次の通りであります。
・業務を執行した公認会計士の氏名
指定有限責任社員

業務執行社員美馬和実、神谷直巳

・会計監査業務に係る補助者の構成
公認会計士

４名

会計士補等

６名

④ 役員報酬の内容
当期における役員報酬の内容は以下の通りであります。

役員区分

報酬等の総額（百万円）

報酬等の種類別の総額（百万円）
基本報酬

ストック
オプション

対象となる
役員の員数
退職慰労金
（人）

賞与

取締役
（社外取締役を除く。)

91

87

―

―

4

4

監査役
（社外監査役を除く。)

13

12

―

―

1

1

社外役員

7

7

―

―

―

2

（注)１
２
３
４

５

当期末在籍人員は取締役４名、監査役３名であります。
役員ごとの報酬等の総額につきましては、１億円以上を支給している役員はありませんので記載を省略しております。
当社は、取締役の使用人兼務部分に対する報酬を支給しておりません。
取締役の報酬限度額は、平成９年６月27日開催の第15期定時株主総会において年額200百万円以内と決議しております。なお、取締役個々の報酬につきましては、取締役会の協議により定めております。
監査役の報酬限度額は、平成10年６月26日開催の第16期定時株主総会において年額30百万円以内と決議しております。なお、監査役個々の報酬につきましては、監査役会の協議により定めております。

⑤ 会社と会社の社外取締役及び社外監査役の人的関係、資本的関係又は、取引関係その他利害関係者の概要
１．社外取締役及び社外監査役との関係（社外取締役）
当社には社外取締役はおりません。
当社が現状の体制を採用している（社外取締役を選任していない）理由としては、監査役設置会社として、少数の取締役(４名)による取締役会の迅速な意思決定及び活性化を図り、経営の公正性
及び透明性を高め、効率的な経営システムの確立を実現してきました。
社外監査役(２名)による客観的・中立的監視のもと、経営の監視機能の面では十分に機能する体制が整っているものと判断しています。

― 34 ―

（社外監査役）
当社の社外監査役は２名であります。
筧正澄氏は、中央三井信用保証株式会社顧問を兼務しております。なお、当社と中央三井信用保証株式会社との間に特別な関係はありません。
また、筧正澄氏及び阿田木実氏ともに、金融機関における長年の経験があり、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであり、株式会社東京証券取引所に対し、独立役員として届け出ております。
なお、上記社外監査役との間に特別の利害関係はありません。また、本有価証券報告書提出日現
在、社外監査役２名は、当社株式の保有はありません。
２．取締役会及び出席状況
取締役会（20回開催）
区分

監査役会（17回開催）

氏名

社外監査役

阿田木

社外監査役

筧

出席回数(回)

出席率(％)

出席回数(回)

18

90

17

100

18

90

17

100

実

正澄

出席率(％)（注）阿田木実氏及び筧正澄氏は、平成20年６月26日開催の当社第26期定時株主総会で監査役に選任されております。

３．取締役会及び監査役会における発言状況
阿田木実氏及び筧正澄氏は主に財務及び会計の見地から意見を述べるなど、取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言、提言を行っております。また監査役会において、監査の方法その他の監査役の職務の執行に関する事項について適宜、必要な発言を行っております。
⑥ 当社定款における定めの概要
１．取締役の定数および選任の決議要件
当社の取締役は、10名以内とする旨を定款に定めております。
なお、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、また、取締役の選任決議については、累積
投票によらないものとする旨を定款に定めております。
２．自己株式の取得
会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を遂行できるようにするため、自己の株式を取得することを目的とするものであります。
３．中間配当当社は、取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準日として中間配当をすることができる旨
定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能とすることを目的とするものであります。
４．株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

― 35 ―

５．責任限定契約の内容の概要
当社は、会社法第427条第１項の規定により、社外監査役との間で、同法第423条第１項の損害賠償責任に関し、同法425条第１項各号に定める金額の合計額を限度とする契約を締結することができる旨定款に定めております。
６．取締役の任期
取締役の経営責任を明確にし、経営環境の変化に一層迅速に対応できる経営体制を構築するため、取締役の任期を２年から１年に短縮致しました。
７．取締役及び監査役の責任免除の概要
当社と当社の取締役及び監査役（取締役及び監査役であった者を含む）は、職務の遂行にあたり期待された役割を十分に発揮できるようにするため、法令の定める限度額の範囲内で、その責任を免除することができる旨定款に定めております。
⑦ 株式の保有状況
１．保有目的が純投資目的以外の目的の投資株式該当事項はありません。
２．保有目的が純投資目的である投資株式
前事業年度
（千円）

当事業年度
（千円）

貸借対照表
計上額の合計額

貸借対照表計上額の合計額

845

40,000

―

―

6,600

5,536

229

―

非上場株式
非上場株式以外の株式

受取配当金
の合計額

売却損益
の合計額

評価損益
の合計額
（注）
831

（注）非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「評価損益の合計額」は記載しておりません。
(2) 【監査報酬の内容等】① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
区分
提出会社
連結子会社
計

前連結会計年度
監査証明業務に非監査業務に基づく報酬(百万円)基づく報酬(百万円)─25─

当連結会計年度
監査証明業務に非監査業務に基づく報酬(百万円)基づく報酬(百万円)
―
25

─
─

25

―
25

―
―

② 【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④ 【監査報酬の決定方針】
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、監査法人から提示を受けた監査報酬見積額に対して内容の説明を受け、監査報酬が適正か吟味し両者協議の上、監査役会での同意のもと決定
しております。

― 36 ―

第５ 【経理の状況】

１

連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、前連結会計年度(平成21年４月１日から平成22年３月31日まで)は、改正前の連結財務諸表規則に基づき、当連結会計年度(平成22年４月１日から平成23年３月31日まで)は、改正後の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、前事業年度(平成21年４月１日から平成22年３月31日まで)は、改正前の財務諸表等規則に基づき、当事業年度(平成22年４月１日から平成23年３月31日まで)は、改正後の財務諸表等規則に基づいて作成しております。

２

監査証明について当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前連結会計年度(平成21年４月１日から平成22年３月31日まで)及び前事業年度(平成21年４月１日から平成22年３月31日まで)並びに当連結会計年度(平成22年４月１日から平成23年３月31日まで)及び当事業年度(平成22年４月１日から平成23年３月31日まで)に係る連結財務諸表及び財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。

３

連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みとして、会計基準等の内容を適切に把握し、財務諸表を適正に作成できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、監査法人等が主催する研修会への参加並びに会計専門書の定期購読を行っております。

― 37 ―

１【連結財務諸表等】(1)【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】（単位：千円）前連結会計年度(平成22年３月31日)

当連結会計年度(平成23年３月31日)

資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
割賦売掛金
製品
原材料
繰延税金資産その他
貸倒引当金

4,401,686
1,004,305
1,791,037
149,037
284,376
111,531
56,082△2,154

4,981,585
1,094,269
1,854,465
127,389
236,343
135,398
55,947△934

流動資産合計7,795,903

8,484,464

固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額※11,450,284△648,676※12,377,040
699,526△533,652

建物及び構築物（純額）※1

1,449,344△686,765※12,377,040
708,108△596,767

801,608

土地その他
減価償却累計額

762,579

その他（純額）165,873

111,341

有形固定資産合計

3,344,522

3,250,961

38,02736,462

無形固定資産投資その他の資産投資有価証券繰延税金資産
長期預金
その他
貸倒引当金

※2

投資その他の資産合計

193,947
175,231900,000
373,683△12,375
1,630,488

固定資産合計
資産合計― 38 ―※2

188,655
182,160
1,000,000
369,605△12,375
1,728,046

5,013,038

5,015,470

12,808,941

13,499,935（単位：千円）
前連結会計年度(平成22年３月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
1年内償還予定の社債
未払法人税等
賞与引当金
製品保証引当金
返品調整引当金
その他

当連結会計年度(平成23年３月31日)

404,750－
424,778
92,71026,00023,000590,868※1

流動負債合計
固定負債
社債
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
長期預り保証金
その他

1,562,108

2,181,146

500,000
228,356
163,673
339,688
75,519－※1※1

固定負債合計※1

342,348
500,000
495,854
95,70036,00027,000684,243※1

230,274
173,733
298,213
65,236

1,307,238

767,457

負債合計

2,869,346

2,948,604

純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式

992,597
986,826
8,539,103△706,819

992,597
986,826
9,157,690△801,445

9,811,707

10,335,668

2,581
106,342

1,294
204,589

108,924

205,883

5,160
13,802

7,813
1,965

純資産合計

9,939,594

10,551,330

負債純資産合計

12,808,941

13,499,935

株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
少数株主持分― 39 ―

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】（単位：千円）前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)

当連結会計年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

売上高
売上原価

8,232,346
2,061,239

8,888,628
1,988,900

売上総利益

6,171,107

6,899,727

－

4,000
－

返品調整引当金繰入額
返品調整引当金戻入額

2,000

差引売上総利益

6,173,107

販売費及び一般管理費※1, ※2

4,995,544

営業利益

6,895,727※1, ※2

5,288,142

1,177,562

1,607,584

営業外収益
受取利息
受取配当金
受取手数料
不動産賃貸料
保険解約返戻金その他

10,289120
1,100
98,258
3,827
9,647

9,819
229
1,012
98,2586,290
19,228

営業外収益合計

123,245

134,838

7,301
4,845
－
14,209
2,721
6,442

6,828
4,886
113,155
13,21828,543
14,97535,521

181,6071,265,286

1,560,816－－
34,554

809
1,740
－

34,554

2,549

－
－

845
925
－

営業外費用
支払利息
社債利息
為替差損
貸与資産減価償却費
持分法による投資損失
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
子会社株式売却益
貸倒引当金戻入額
投資有価証券売却益
特別利益合計特別損失
投資有価証券売却損
ゴルフ会員権評価損
為替差損※3

特別損失合計170,142
170,1421,770

税金等調整前当期純利益

1,129,698

1,561,595

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

590,767
7,876

755,147△29,916

法人税等合計598,643725,231－

836,364

少数株主損失（△）△32,258△2,281

当期純利益

563,313

838,645

少数株主損益調整前当期純利益― 40 ―

【連結包括利益計算書】（単位：千円）前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
少数株主損益調整前当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
持分法適用会社に対する持分相当額

当連結会計年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)－

836,364－－－△1,287－

その他の包括利益合計
包括利益

－

（内訳）
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益－－― 41 ―

107,797△9,550※2※196,959933,323
935,604△2,281③【連結株主資本等変動計算書】（単位：千円）前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)

当連結会計年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

992,597
－

－

当期末残高

992,597

992,597

986,826

986,826

資本剰余金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高― 42 ―

992,597－－

986,826

986,826

8,108,390

8,539,103△132,601△220,058

563,313

838,645

430,712618,586

8,539,103

9,157,690△671,955△706,819△34,863△94,625△34,863△94,625△706,819△801,445

9,415,859

9,811,707△132,601△220,058

563,313△34,863

838,645△94,625

395,848

523,960

9,811,707

10,335,668（単位：千円）
前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
為替換算調整勘定
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
その他の包括利益累計額合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
新株予約権
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
少数株主持分
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高― 43 ―

当連結会計年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

△827

2,581

3,409

△1,287

3,409△1,287

2,581

1,294

△66,006

106,342

172,349

98,246

172,349

98,246

106,342

204,589△66,834

108,924

175,758

96,959

175,758

96,959108,924

205,883

5,160

5,160

－

2,653

－

2,653

5,160

7,813

1,961

13,802

11,841△11,837

11,841△11,837

13,802

1,965

9,356,146

9,939,594△132,601△220,058

563,313△34,863
187,600

838,645△94,625
87,775

583,448

611,735

9,939,594

10,551,330

④【連結キャッシュ・フロー計算書】（単位：千円）前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
新株予約権の増加額
賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
社債利息
持分法による投資損益（△は益）保険解約損益（△は益）
為替差損益（△は益）投資有価証券売却損益（△は益）投資有価証券評価損益（△は益）子会社株式売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
割賦売掛金の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払消費税等の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出有価証券の取得による支出有価証券の償還による収入
有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入
関係会社株式の売却による収入連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入
保険積立金の解約による収入
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
預り保証金の返還による支出
自己株式の取得による支出
配当金の支払額
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高― 44 ―

当連結会計年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

1,129,698
131,508－
610
1,972△14,933△10,410
7,301
4,845
2,721
△3,827
170,142△34,554－－△82,630△296,904
22,65849,811
24,33566,243
1,168,589
10,411△5,594△286,920

1,561,595
115,333
2,653
2,989
1,918
10,059△10,3636,828
4,886
28,543△6,290113,155－845△809△123,289△63,427
68,548△61,184
21,23084,154
1,757,377
10,364△5,677△686,026

886,485

1,076,037－△299,753
300,000△81,265△30,000△84,416
47,048－△200,000－－△9,112－△40,000－
4,176－

10,0183,827
5,389△139,169

6,290
1,429
△227,198△32,817△34,863△132,407
14,511△185,577
483
562,221
3,839,464※1 4,401,686△32,817△94,625△219,509△18,336△365,289△3,650479,899
4,401,686※1 4,881,585

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】

項目
１ 連結の範囲に関する事項

２ 持分法の適用に関する事項

前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)(1) 連結子会社の数……９社
主要な連結子会社の名称(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(1) 連結子会社の数……８社
主要な連結子会社の名称㈱トリムエレクトリックマシナリー㈱トリムエレクトリックマシナリー

TRIMGEN CORPORATION㈱機能水細胞分析センター㈱トリムフィナンシャルサービス
広州多寧健康科技有限公司㈱トリムオプティマルヘルス㈱トリムジンホールディングス㈱トリムメディカルインスティテ
ュート㈱トリム・コミュニケーション・ジャパン
上記のうち、㈱トリム・コミュニケーション・ジャパンについては、
株式会社光通信との間で合弁会社を設立し、当連結会計年度より連結の範囲に含めております。
(2) 主要な非連結子会社の名称等
非連結子会社……ありません。
(1) 持分法適用の関連会社数 ３社㈱GIバイオポリス
PT SUPER WAHANA TEHNO
富士の湧水㈱TRIMGEN CORPORATION㈱機能水細胞分析センター㈱トリムフィナンシャルサービス
広州多寧健康科技有限公司㈱トリムオプティマルヘルス㈱トリムジンホールディングス㈱トリムメディカルインスティテ
ュート(2) 持分法適用会社のうち、決算日が連結決算日と異なる会社については、各社の事業年度に係る財務諸表を使用しております。

― 45 ―

なお、㈱トリム・コミュニケーシ
ョン・ジャパンは保有する株式全部を売却したことにより当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。
(2) 主要な非連結子会社の名称等
非連結子会社……ありません。
(1) 持分法適用の関連会社数 １社
PT SUPER WAHANA TEHNO
なお、㈱GIバイオポリスは保有す
る株式全部を売却したことにより、富士の湧水株式会社は第三者割当増資に伴い当社の議決権の所有割合が減少したことにより、当連結会計年度より持分法適用会社から除外しております。
(2) 持分法適用会社のうち、決算日が連結決算日と異なる会社については、各社の事業年度に係る財務諸表を使用しております。
（会計方針の変更）
当連結会計年度より、「持分法に関する会計基準」（企業会計基準第16号 平成20年３月10日公表分）及
び「持分法適用関連会社の会計処理に関する当面の取り扱い」（実務対応報告第24号 平成20年３月10日）
を適用し、連結決算上必要な修正を行っております。
これによる、経常利益及び税金等調整前当期純利益に与える影響はあ
りません。

項目
３ 連結子会社の事業年度等に関する事項

４ 会計処理基準に関する事項(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法(2) 重要な減価償却資産の減
価償却の方法(3) 重要な引当金の計上基準

前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
連結子会社のうち、連結決算日と事
業年度末日が異なるのは、㈱トリムジ
ン ホ ー ル デ ィ ン グ ス、TRIMGENCORPORATION及び広州多寧健康科技有限公司(事業年度末日は12月31日)であります。
なお、連結財務諸表の作成にあたっては、事業年度末日現在の財務諸表を基礎とし、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行うこととしております。
①

有価証券
その他有価証券(時価のあるもの)
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
により算定)(時価のないもの)移動平均法による原価法② たな卸資産
製品・原材料総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）① 有 形 固 定 資 産（リ ー ス 資 産 を 除く）
定率法
ただし、平成10年度の税制改正に伴い、平成10年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)につい て は、定 額 法 を 採 用 し て お り ます。
② リース資産・所有権移転ファイナンス・リー
ス取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
・所有権移転外ファイナンス・リ
ース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が企業会
計基準第13号「リース取引に関する会計基準」の適用初年度開始前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会
計処理によっております。
① 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備える
ため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

― 46 ―(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)
同左

①

有価証券
その他有価証券(時価のあるもの)
同左(時価のないもの)同左② たな卸資産
製品・原材料同左①

有 形 固 定 資 産（リ ー ス 資 産 を 除
く）
同左

②

リース資産
・所有権移転ファイナンス・リー
ス取引に係るリース資産
同左

・所有権移転外ファイナンス・リ
ース取引に係るリース資産
同左

①

貸倒引当金
同左

項目

(4) 連結キャッシュ・フロー
計算書における資金の範囲(5) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
５ 連結子会社の資産及び負債の評価に関する事項
６ 連結キャッシュ・フロー計
算書における資金の範囲

前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)② 賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるた
め、翌連結会計年度の支給額のうち当連結会計年度対応額を計上する支給見込額基準によっております。
③ 製品保証引当金
販売済製品の無償修理費用に充てるため、売上高に無償修理費の実績率を乗じた額を計上しております。
④ 返品調整引当金
将来予想される返品による損失に備えるため、過去の返品実績率等に基づき、将来の返品に伴う損失見込額を計上しております。
⑤ 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、
当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき当連結会計年度末において発生していると認められる額を計上しており
ま す。数 理 計 算 上 の 差 異 に つ い ては、従業員の平均残存勤務期間以内の一定年数(５年)に基づく定率法により按分した額をそれぞれ発生の翌
連結会計年度から費用処理することとしております。
（会計方針の変更）
当連結会計年度より「退職給付に係る会計基準」の一部改正(その３)(企業会計基準第19号 平成20年７月31日)を適用しております。
これによる営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益に与える影響はありません。また、本会計基準の適用に伴い発生する退職給付債
務の差額はありません。
⑥ 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、当社及び国内連結子会社は内規に基づく期末要支給額を計上しております。
─────────

①

消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
連結子会社の資産及び負債の評価については、全面時価評価法を採用しております。
連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手
許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わな
い、取得日から３カ月以内に償還期限の到来する短期投資からなります。

― 47 ―②

当連結会計年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)
賞与引当金
同左

③

製品保証引当金
同左④

返品調整引当金同左⑤

退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、
当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき当連結会計年度末において発生していると認められる額を計上しており
ま す。数 理 計 算 上 の 差 異 に つ い ては、従業員の平均残存勤務期間以内の一定年数(５年)に基づく定率法により按分した額をそれぞれ発生の翌
連結会計年度から費用処理することとしております。

⑥

役員退職慰労引当金
同左

連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手
許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わな
い、取得日から３カ月以内に償還期限の到来する短期投資からなります。
① 消費税等の会計処理
同左──────────────────

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更】(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

─────────(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)（資産除去債務に関する会計基準の適用）
当連結会計年度より、「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第18号 平成20年３月31日）及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会
計基準適用指針第21号 平成20年３月31日）を適用しております。
これによる、営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益に与える影響はありません。

【表示方法の変更】(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

─────────(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)（連結損益計算書関係）
当連結会計年度より、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成20年12月26日）に基づ
く「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則
等の一部を改正する内閣府令」（平成21年３月24日 内閣府令第５号）の適用により、「少数株主損益調整前当期純利益」の科目で表示しています。

【追加情報】(自至

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

─────────(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

当連結会計年度より、「包括利益の表示に関する会計基準」（企業会計基準第25号 平成22年６月30日）を適用しております。ただし、「その他包括利益累計額」及び「その他の包括利益累計額合計」の前連結会計年度の金額は、「評価・換算差額等」及び「評価・換算差額等合計」の金額を記載しております。

― 48 ―

【注記事項】(連結貸借対照表関係)
前連結会計年度
当連結会計年度(平成22年３月31日)(平成23年３月31日)※１ 担保に供している資産及び担保されている債務※１ 担保に供している資産及び担保されている債務(1) 担保差入資産は次の通りであります。
(1) 担保差入資産は次の通りであります。
建物282,826千円
建物
269,607千円
土地
1,497,356千円
土地1,497,356千円
計
1,780,182千円
計1,766,964千円(2) 担保資産に対応する債務は次の通りであります。
(2) 担保資産に対応する債務は次の通りであります。
預り保証金(注)１
350,908千円
預り保証金(注)１
318,091千円
長期未払金(注)２
38,241千円
未払金
12,747千円
計389,149千円
計330,838千円(注) １ 預り保証金の契約金額によっております。
(注) １ 預り保証金の契約金額によっております。
２ 一年以内に返済する金額を含んでおります。
※２

関連会社に対するものは次の通りであります。
投資有価証券
162,641千円※２

関連会社に対するものは次の通りであります。
投資有価証券
120,661千円(連結損益計算書関係)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)※１

販売費及び一般管理費の主な内訳
販売手数料
418,975千円
製品保証引当金繰入額
26,000千円
給料手当
1,319,195千円
賞与引当金繰入額
84,410千円
退職給付費用
43,639千円
役員退職慰労引当金繰入額
8,157千円※１

販売費及び一般管理費の主な内訳
販売手数料
516,985千円
製品保証引当金繰入額
36,000千円
給料手当
1,359,249千円
賞与引当金繰入額87,000千円
退職給付費用30,815千円
役員退職慰労引当金繰入額
10,059千円※２

研究開発費の総額
一般管理費※２

研究開発費の総額
一般管理費※３

163,151千円

為替差損の内容は次のとおりであります。
関係会社取引における為替換算損失170,142千円― 49 ―

─────────

148,253千円

(連結包括利益計算書関係)
当連結会計年度(自※１

至平成23年３月31日)

当連結会計年度の直前連結会計年度における包括利益
親会社株主に係る包括利益

739,072千円

少数株主に係る包括利益△32,258千円

合※２

平成22年４月１日

計706,814千円

当連結会計年度の直前連結会計年度におけるその他の包括利益
その他有価証券評価差額金

3,409千円

為替換算調整勘定

171,218千円

持分法適用会社に対する持分相当額
合1,131千円

計175,758千円(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自１

平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)

発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数(株)

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計

当連結会計年度
増加株式数(株)当連結会計年度
減少株式数(株)当連結会計年度末
株式数(株)

4,628,390
4,628,390

―
―

―
―

4,628,390
4,628,390

208,343
208,343

18,874
18,874――

227,217
227,217（変動事由の概要）
増加数の主な内訳は次のとおりです。
会社法第165条第２項の規定による定款の定めに基づく自己株式の取得買取請求に対する単元未満株式の買取りに伴う増加

２

会社名18,850株
24株

新株予約権に関する事項

内訳

平成20年ストック・オ
提出会社 プションとしての新
株予約権
合計

目的となる
株式の種類 前連結会計
年度末―目的となる株式の総数（株）
増加

当連結会計
年度末

減少

当連結会計年度
末残高（千円）

―

―

―

―

5,160

―

―

―

―

5,160

― 50 ―

３

配当に関する事項(1) 配当金支払額
(決議)

株式の種類

配当金の総額(千円)

平成21年６月25日
定時株主総会

普通株式

132,601

１株当たり配当額(円)
30

基準日

効力発生日

平成21年３月31日

平成21年６月26日(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
(決議)

株式の種類

配当金の総額(千円)

配当の原資

平成22年６月24日
定時株主総会

普通株式

220,058

利益剰余金

当連結会計年度(自１

平成22年４月１日

至

１株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

50 平成22年３月31日 平成22年６月25日

平成23年３月31日)

発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数(株)

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計

当連結会計年度
増加株式数(株)当連結会計年度
減少株式数(株)当連結会計年度末
株式数(株)

4,628,390
4,628,390

―
―

―
―

4,628,390
4,628,390

227,217
227,217

51,222
51,222――

278,439
278,439（変動事由の概要）
増加数の主な内訳は次のとおりです。
会社法第165条第２項の規定による定款の定めに基づく自己株式の取得買取請求に対する単元未満株式の買取りに伴う増加

２

会社名

提出会社

51,150株
72株

新株予約権に関する事項

内訳

目的となる
株式の種類 前連結会計
年度末目的となる株式の総数（株）
増加

当連結会計
年度末

減少

当連結会計年度
末残高（千円）

平成20年ストック・オ
プションとしての新
株予約権

―

―

―

―

―

5,160

平成22年ストック・オ
プションとしての新
株予約権

―

―

―

―

―

2,653

―

―

―

―

7,813

合計

― 51 ―

３

配当に関する事項(1) 配当金支払額
(決議)

株式の種類

配当金の総額(千円)

平成22年６月24日
定時株主総会

普通株式

220,058

１株当たり配当額(円)
50

基準日

効力発生日

平成22年３月31日

平成22年６月25日(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
(決議)

株式の種類

配当金の総額(千円)

配当の原資

平成23年６月24日
定時株主総会

普通株式

217,497

利益剰余金

１株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

50 平成23年３月31日 平成23年６月27日(連結キャッシュ・フロー計算書関係)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

(自
至

※１

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表 ※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係に掲記されている科目の金額との関係
(千円)
(千円)
現金及び預金勘定
現金及び預金勘定
4,401,686
4,981,585△100,000
預入期間３カ月超の定期預金
現金及び現金同等物
4,401,686
現金及び現金同等物
4,881,585― 52 ―(リース取引関係)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(自至

ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引(1) リース資産の内容①有形固定資産該当事項はありません。
②無形固定資産主として、整水器販売事業における販売管理用ソ
フトウェアであります。
(2) リース資産の減価償却の方法「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」４(2)②に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
１ リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
取得価額
相当額

減価償却
累計額
相当額

千円

千円

(2) リース資産の減価償却の方法
同左

１

4,127

2,626

57,28029,329

合計

64,03433,457

取得価額相当額

27,950その他(工具器具備品)
無形固定資産(ソフトウェア)30,577

合計

取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低い
ため、支払利子込み法により算定しております。

２ 未経過リース料期末残高相当額
１年内
１年超
合計

リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額

千円

6,753

(注)

ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引(1) リース資産の内容①有形固定資産主として、整水器販売事業における電解透析用精製水製造設備であります。
②無形固定資産
同左

期末残高
相当額

その他
(工具器具備品)
無形固定資産(ソフトウェア)当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

12,581千円
17,995千円
30,577千円

減価償却
累計額
相当額

期末残高
相当額

千円

千円

千円

6,753

5,252

1,500

57,28040,786

16,49464,03446,03817,995

同左

２ 未経過リース料期末残高相当額
１年内
１年超
合計

12,581千円
5,413千円
17,995千円(注)

未経過リース料期末残高相当額は、未経過リー
ス料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。

３

支払リース料及び減価償却費相当額支払リース料
15,451千円
減価償却費相当額
15,451千円

３

支払リース料及び減価償却費相当額支払リース料
12,581千円
減価償却費相当額
12,581千円

４

減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし残存価額を零とする定額法によっております。

４

減価償却費相当額の算定方法
同左― 53 ―

同左

(金融商品関係)
前連結会計年度(自平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)（追加情報）
当連結会計年度より、「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号

平成20年３月10）及び「金融商品平成20年３月10日）を適用しております。

１．金融商品の状況に関する事項（1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に電解還元整水器の製造販売事業を行うにあたり、必要な資金は主として自己資金でもって使用しており、一部社債発行により資金を調達しております。
一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行いません。

（2）金融商品の内容及びリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当社は、与信管理規程に従い、営業債権について管理事業部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の与信管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
割賦売掛金については、信販会社との保証契約により顧客の信用リスクをヘッジしております。
また、海外子会社が行って生じた外貨建ての営業債権は、その相手先が同国の取引先であることから、為替の変動リスクはありません。
投資有価証券は、主にその他有価証券として投資目的の為の株式及び受益証券の保有であり、市場価額の変動リ
スクに晒されております。定期的に市場価格、プレス発表をモニタリングし市場変動リスクの回避に心掛けております。なお、当社グループはデリバティブ取引を行っておりません。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど１年以内の支払期日であります。
社債は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長１年８カ月後であります。
また、当社グループは、主に自己資金でもって運用しており、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成・更新を行い、手許流動性を管理しております。

（3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

― 54 ―

２．金融商品の時価等に関する事項
平成22年３月31日現在（当期の連結決算日）における連結貸借対照表額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
（単位：千円）
連結貸借対照表
計上額

時価（1）現金及び預金

4,401,686（2）受取手形及び売掛金

1,004,305

差額

4,401,686

─

1,002,151

1,002,151

─

1,791,037

1,788,126△2,911

29,461

29,461

─

900,000

900,000─

8,124,337

8,121,425△2,911（1）支払手形及び買掛金

404,750

404,750─（2）未払法人税等

424,778

424,778

─（3）社債

500,000

500,000─（4）長期預り保証金

339,688339,688─

1,669,217

1,669,217

─

─

─

─

貸倒引当金（※1）
差引（3）割賦売掛金△2,154（4）投資有価証券
その他有価証券（5）長期預金
資産計

負債計
デリバティブ取引（※1）受取手形及び売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。

（注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

資産(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(3)割賦売掛金
これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに債権額を満期までの期間を加味した利率により割り引いた現在価値によっております。信用リスクは、保証契約により信用リスクが無いため加味しておりません。

(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、受益証券は基準価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照下さい。

(5)長期預金
長期預金は変動金利によっており、短期間で市場金利を反映することから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため当該帳簿価額によっております。

― 55 ―

負債(1)支払手形及び買掛金、並びに(2)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(3)社債
当社の発行する社債の時価は、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた結果、時価は帳簿価額とほぼ近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(4)長期預り保証金
主な長期預り保証金は、時価でもって帳簿価額としていることから、当該帳簿価額によっております。
また、この長期預り保証金は担保を付しているため、信用リスクはありません。

（注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）区分

連結貸借対照表計上額

非上場株式

164,486

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。

（注3）金銭債権の連結決算日後の償還予定額（単位：千円）
１年超
５年以内

１年以内

５年超
10年以内

10年超

現金及び預金4,401,686───

受取手形及び売掛金

1,004,305

───

927,126

863,89317──

400,000

500,000─

6,333,118

1,263,893

500,017

─

割賦売掛金
長期預金
合計

（注4）社債、リース債務の連結決算日後の償還予定額
第５経理の状況、１連結財務諸表、 ⑤連結附属明細表、「社債明細表」「借入金等明細表」をご参照ください。

― 56 ―

当連結会計年度(自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

１．金融商品の状況に関する事項（1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に電解還元整水器の製造販売事業を行うにあたり、必要な資金は主として自己資金でもって使用しており、一部社債発行により資金を調達しております。
一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行いません。

（2）金融商品の内容及びリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当社は、与信管理規程に従い、営業債権について管理事業部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の与信管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
割賦売掛金については、信販会社との保証契約により顧客の信用リスクをヘッジしております。
また、海外子会社が行って生じた外貨建ての営業債権は、その相手先が同国の取引先であることから、為替の変動リスクはありません。
投資有価証券は、主にその他有価証券として投資目的の為の株式及び受益証券の保有であり、市場価額の変動リ
スクに晒されております。定期的に市場価格、プレス発表をモニタリングし市場変動リスクの回避に心掛けております。なお、当社グループはデリバティブ取引を行っておりません。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど１年以内の支払期日であります。
社債は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長８カ月後であります。
また、当社グループは、主に自己資金でもって運用しており、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成・更新を行い、手許流動性を管理しております。

（3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

― 57 ―

２．金融商品の時価等に関する事項
平成23年３月31日現在（当期の連結決算日）における連結貸借対照表額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
（単位：千円）
連結貸借対照表
計上額

時価（1）現金及び預金

4,981,585（2）受取手形及び売掛金

1,094,269

差額

4,981,585―

1,093,334

1,093,334―

1,854,465

1,848,478△5,98627,29327,293―1,000,000

1,000,000

8,956,679

8,950,693△5,986（1）支払手形及び買掛金

342,348

342,348―（2）未払法人税等

495,854495,854―（3）社債

500,000

500,000―（4）長期預り保証金

298,213298,213―

1,636,416

1,636,416

―

―

―

―

貸倒引当金（※1）
差引（3）割賦売掛金△934（4）投資有価証券
その他有価証券（5）長期預金
資産計

負債計
デリバティブ取引（※1）受取手形及び売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。

（注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

資産(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(3)割賦売掛金
これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに債権額を満期までの期間を加味した利率により割り引いた現在価値によっております。信用リスクは、保証契約により信用リスクが無いため加味しておりません。

(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、受益証券は基準価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照下さい。

(5)長期預金
長期預金は変動金利によっており、短期間で市場金利を反映することから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため当該帳簿価額によっております。

― 58 ―

負債(1)支払手形及び買掛金、並びに(2)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(3)社債
当社の発行する社債の時価は、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた結果、時価は帳簿価額とほぼ近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(4)長期預り保証金
主な長期預り保証金は、時価でもって帳簿価額としていることから、当該帳簿価額によっております。
また、この長期預り保証金は担保を付しているため、信用リスクはありません。

（注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）区分

連結貸借対照表計上額

非上場株式

161,361

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。

（注3）金銭債権の連結決算日後の償還予定額（単位：千円）
１年超
５年以内

１年以内

５年超
10年以内

10年超

現金及び預金4,981,585―――

受取手形及び売掛金

1,094,269

―

―

―

割賦売掛金

1,002,241852,223―――300,000

700,000―

7,078,097

1,152,223

700,000

―

長期預金
合計

（注4）社債、リース債務の連結決算日後の償還予定額
第５経理の状況、１連結財務諸表、 ⑤連結附属明細表、「社債明細表」「借入金等明細表」をご参照ください。

― 59 ―

(有価証券関係)
前連結会計年度(自１

平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)

その他有価証券前連結会計年度(平成22年３月31日)
種類

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

連結貸借対照
表計上額
（千円）

取得原価
（千円）

差額
（千円）

(1) 株式

6,600

4,704

1,895

(2) 債券───(3) その他

17,835

15,2222,613

小計

24,43519,9264,509(1) 株式───(2) 債券───(3) その他

5,025

5,188

△163

小計

5,025

5,188

△163

29,461

25,115

4,346

合計(注)１有価証券の減損処理基準
時価下落率30％以上を時価の「著しく下落した」場合として認識し、次により減損処理を行っております。
(1) 時価下落率50％以上
合理的な反証がない限りすべて(2) 時価下落率30％以上50％未満
時価の推移、発行会社の外部信用格付や財務諸表ベースでの各種財務比率等による信用リスクを勘案し、時価の回復可能性が総合的に認められない銘柄
２非上場株式（連結貸借対照表計上額 1,845千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

２

連結会計年度中に売却したその他有価証券（自

区分
株式
合計

売却額
（千円）

平成21年４月１日

売却益の合計額（千円）

至

平成22年３月31日）

売却損の合計額（千円）

47,04834,554

─

47,04834,554─― 60 ―

当連結会計年度(自１

平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

その他有価証券
当連結会計年度(平成23年３月31日)
種類

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

合計

連結貸借対照
表計上額
（千円）

取得原価
（千円）

差額
（千円）

(1) 株式

5,536

4,704

831

(2) 債券───(3) その他

12,90910,7762,133

小計

18,445

15,4802,964(1) 株式―――(2) 債券───(3) その他

8,848

9,633

△785

小計

8,848

9,633

△785

27,29325,114

2,179(注)１有価証券の減損処理基準
時価下落率30％以上を時価の「著しく下落した」場合として認識し、次により減損処理を行っております。
(1) 時価下落率50％以上
合理的な反証がない限りすべて(2) 時価下落率30％以上50％未満
時価の推移、発行会社の外部信用格付や財務諸表ベースでの各種財務比率等による信用リスクを勘案し、時価の回復可能性が総合的に認められない銘柄
２非上場株式（連結貸借対照表計上額 41,000千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

― 61 ―

(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(自月１日至

平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)及び当連結会計年度(自平成22年４

平成23年３月31日)

当社グループはデリバティブ取引を利用しておらず、該当事項はありません。
(退職給付会計関係)
１

採用している退職給付制度の概要
当社及び連結子会社(㈱トリムエレクトリックマシナリー)は、確定給付型の制度として、適格退職年金制度及び退職一時金制度を設けております。
２

退職給付債務に関する事項
前連結会計年度（平成22年３月31日）(1) 退職給付債務(千円)

当連結会計年度（平成23年３月31日）△411,673△433,391

285,596

288,448(3) 未積立退職給付債務 (1)+(2)(千円)△126,076△144,943(4) 未認識数理計算上の差異(千円)△32,759△15,118(5) 連結貸借対照表計上額純額 (3)+(4)(千円)△158,835△160,062

69,52070,212△228,356△230,274(2) 年金資産(千円)(6) 前払年金費用(千円)(7) 退職給付引当金 (5)-(6)(千円)

３

退職給付費用に関する事項
前連結会計年度（平成22年３月31日）

当連結会計年度（平成23年３月31日）

退職給付費用(千円)

44,98541,600(1) 勤務費用(千円)

43,181

48,312(2) 利息費用(千円)

8,154

8,233

(3) 期待運用収益(減算)(千円)△2,628△2,855(4) 数理計算上の差異の損益処理額(千円)△3,722△12,088４

退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
前連結会計年度（平成22年３月31日）

当連結会計年度（平成23年３月31日）

期間定額基準期間定額基準(2) 割引率(％)

2.0

2.0

(3) 期待運用収益率(％)

1.0

1.0

(4) 数理計算上の差異の処理年数(年)55(1) 退職給付見込額の期間配分方法― 62 ―

(ストック・オプション等関係)
前連結会計年度(自１

平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)

ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況(1) ストック・オプションの内訳
平成17年
ストック・オプション

付与対象者の区分及び数

当社子会社の取締役

ストック・オプション数

普通株式

付与日

平成17年９月15日

平成20年
ストック・オプション
１名

20,000株

普通株式

対象勤務期間権利行使期間１名
10,000株

平成20年10月31日

付与日(平成17年９月15日)以降、権利確定日(平成19年６月30日)まで
継続して勤務していること。
１年10ヶ月間(自 平成17年９月15日 至 平成19年６月30日)

権利確定条件

当社の取締役権利確定条件は付されておりません。
対象勤務期間は定めておりません。
平成22年11月1日から平成27年10月
31日まで

権利確定後３年以内。

(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況①

ストック・オプションの数
平成17年
ストック・オプション

権利確定前

平成20年
ストック・オプション（株）

前連結会計年度末

－

－

付与

－

－

失効

－

－

権利確定

－

－

未確定残

－

－

－

－

権利確定

20,00010,000

権利行使

－

－

失効

－

－

20,00010,000

権利確定後（株）

前連結会計年度末

未行使残

②

単価情報
平成17年
ストック・オプション

権利行使価格(円)

平成20年
ストック・オプション
6,577

2,045

行使時平均株価(円)－－

付与日における公正な評価単価（円）－516― 63 ―

当連結会計年度(自１

平成22年４月１日

平成23年３月31日)

当連結会計年度における費用計上額及び科目名
販売費及び一般管理費

２

至2,653千円

ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況(1) ストック・オプションの内訳
平成17年
ストック・オプション

付与対象者の区分及び数

当社子会社の取締役

ストック・オプション数

普通株式

付与日

平成17年９月15日

１名

20,000株

対象勤務期間権利行使期間当社の取締役
普通株式

当社顧問

１名

10,000株

普通株式

20,000株

平成22年８月31日

権利確定条件は付されておりません。
対象勤務期間は定めておりません。
平成22年11月1日から平成
27年10月31日まで

権利確定後３年以内。

平成22年
ストック・オプション

１名

平成20年10月31日

付与日(平成17年９月15日)以降、権利確定日(平成19年６月30日)まで継続して勤務していること。
１年10ヶ月間(自 平成17
年９月15日 至 平成19年
６月30日)

権利確定条件

平成20年
ストック・オプション

付与日(平成22年８月31日)以降、権利確定日(平成24年８月４日)まで当社顧問であること。
２年間(自 平成22年８月
31日 至 平成24年８月４日）
平成24年８月５日から平成27年８月４日まで(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況①

ストック・オプションの数
平成17年
ストック・オプション

平成20年
ストック・オプション

平成22年
ストック・オプション

前連結会計年度末

－

－

－

付与

－

－

20,000

失効

－

－

－

権利確定

－

－

－

未確定残

－

－

20,00020,00010,000

－

権利確定

－

－

－

権利行使

－

－

－

20,000－－－10,000－平成17年
ストック・オプション

平成20年
ストック・オプション

平成22年
ストック・オプション

6,577

2,045

1,944

行使時平均株価(円)

－

－

－

付与日における公正な評価単価（円）

－

516

398

権利確定前

権利確定後

（株）

（株）

前連結会計年度末

失効
未行使残

②

単価情報

権利行使価格(円)― 64 ―

３

当連結会計年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法(1) 使用した算定技法
ブラック・ショールズ式(2) 使用した主な基礎数値及びその見積方法①株価変動性39.65％

平成19年３月28日～平成22年８月31日の株価実績に基づき算定②予想残存期間

３年６カ月

十分なデータの蓄積が無く、合理的な見積が困難であるため、権利行使期間の中間地点において行使されるものと推定して見積もっております。
③予想配当

50円／株

直近の配当実績による④無リスク利子率0.15％

平成22年８月31日時点における償還年月日平成25年12月20日の中期国債の利回り
４ストック・オプションの権利確定数の見積方法
将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。

― 65 ―

(税効果会計関係)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別 (1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳の内訳（繰延税金資産）(単位：千円)（繰延税金資産）(単位：千円)
賞与引当金
賞与引当金
36,761
38,958
退職給付引当金
退職給付引当金
92,81293,705
役員退職慰労引当金
役員退職慰労引当金
66,54370,636
未払事業税
未払事業税
35,06439,441
減損損失
減損損失
24,696
24,696
子会社繰越欠損金
子会社繰越欠損金
431,922422,318
その他
その他
62,95185,648
小計
小計750,751
775,406△433,952△428,408
評価性引当額
評価性引当額
合計
合計
316,799
346,998（繰延税金負債）（繰延税金負債）△30,036△29,439
その他
その他
小計△30,036
小計△29,439
繰延税金資産(負債)の純額
繰延税金資産(負債)の純額
286,763317,559(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担 (2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因率との差異原因(単位：％)(単位：％)
法定実効税率
法定実効税率
40.6
40.6
（調整）
（調整）
交際費等の永久差異項目
交際費等の永久差異項目
1.9
0.8
住民税均等割
住民税均等割
2.3
1.6
評価性引当額の当期増加額
評価性引当額の当期増加額
5.6
2.8
その他
試験研究費控除△0.7
2.6
税効果会計適用後の法人税等の
その他
1.3
53.0
負担率
税効果会計適用後の法人税等の
46.4
負担率

(企業結合等関係)
前連結会計年度(自平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)

至

平成23年３月31日)

至

平成23年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自平成22年４月１日

該当事項はありません。

(資産除去債務関係)
当連結会計年度(自平成22年４月１日

該当事項はありません。

― 66 ―

(賃貸等不動産関係)
前連結会計年度(自平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)（追加情報）
当連結会計年度から「賃貸等不動産の時価等の開示に関する会計基準」（企業会計基準第20号

平成20年11月28日）及び「賃貸等不動産の時価等の開示に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第23号

平成20年

11月28日）を適用しております。

当社では、三重県伊勢市等の地域において、賃貸店舗（土地を含む。）を有しております。平成22年３月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は84,048千円（賃貸収益は営業外収益に、主な賃貸費用は営業外費用に計上）であります。減損損失の計上はありません。
（単位：千円）
連結貸借対照表計上額
前連結会計年度末残高
1,539,446（注）１２
３

当連結会計年度増減額

当連結会計年度末残高△14,209連結決算日における時価

1,525,236

810,000

連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
主な変動はありません。
時価の算定方法
社外の不動産鑑定士による鑑定評価に基づく金額であります。

当連結会計年度(自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

当社では、三重県伊勢市等の地域において、賃貸店舗（土地を含む。）を有しております。平成23年３月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は85,040千円（賃貸収益は営業外収益に、主な賃貸費用は営業外費用に計上）であります。減損損失の計上はありません。
（単位：千円）
連結貸借対照表計上額
前連結会計年度末残高
1,525,236（注）１２
３

当連結会計年度増減額

当連結会計年度末残高△13,218

連結決算日における時価

1,512,018

連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
主な変動はありません。
時価の算定方法
社外の不動産鑑定士による鑑定評価に基づく金額であります。

― 67 ―

799,000(セグメント情報等)【事業の種類別セグメント情報】
前連結会計年度(自平成21年４月１日

至健康関連機器 金融サービス
事業
事業
(千円)
(千円)
Ⅰ

平成22年３月31日)
医療開発
事業
(千円)

計
(千円)

消去又は全社
(千円)

連結
(千円)

売上高及び営業損益
売上高(1) 外部顧客に対する売上高(2) セグメント間の内部
売上高又は振替高

8,120,351

60,56551,4308,232,346

─

8,232,346

─117,222─

117,222△117,222

─

8,120,351

177,788

51,4308,349,569△117,222

8,232,346

営業費用

7,033,629

59,812

94,155

7,187,596△132,814

7,054,782

営業利益

1,086,721

117,975△42,725

1,161,970

15,592

1,177,562

8,523,172

2,023,102

855,250

11,401,524

1,407,417

12,808,941

減価償却費

113,371─

3,926

117,298

14,209131,508

資本的支出

113,895

─

276

114,172

─

114,172

計Ⅱ

資産、減価償却費及び
資本的支出
資産

(注) １
２

３
４
５
６

事業の区分は、提供するサービスの類似性を考慮して、内部管理上採用している区分によっております。
各区分の主な事業の内容
健康関連機器事業
電解還元水整水器を主とし、それに関連する附属品等の製造販売業務。
金融サービス事業
割賦販売斡旋業務。
医療開発事業
診断用試薬研究開発、製造販売業務等。
営業費用の中に配賦不能営業費用はありません。
資産のうち、消去又は全社の項目に含めた全社資産の金額は、1,525,236千円であり、主に当社グループが保有する資産を賃貸している建物及び土地であります。
当連結会計年度において、株式会社トリム・コミュニケーション・ジャパンを設立したことに伴い、健康関
連機器事業としてセグメントに含めております。
会計方針の変更（退職給付に係る会計基準の適用）「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更」4（4）⑤に記載のとおり、当連結会計年度から、「退職給付に係る会計基準」の一部改正（その３）（企業会計基準第19号 平成20年７月31日）を適用
しております。
これによるセグメント情報に与える影響はありません。

【所在地別セグメント情報】
前連結会計年度(自平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)

本邦における売上高及び資産の金額が全セグメントの売上高の合計及び資産の金額の合計額の90％超であるため、所在地別セグメント情報の記載を省略しております。

【海外売上高】前連結会計年度(自平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)

海外売上高は、連結売上高の10％未満のため、記載を省略しております。

― 68 ―

【セグメント情報】
Ⅰ

当連結会計年度(自１

平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、最高意思決定機関が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するため、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、「ウォーターヘルスケア事業」、「医療関連事業」の２つの事業セグメントを報告
セグメントとしております。
「ウォーターヘルスケア事業」は、整水器販売事業及びそれに付随する業務を行っております。「医療関連事業」は、医療・予防医療分野での研究開発事業及び遺伝子診断分野における事業等をおこなっております。

２

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

３

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度(自平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)(単位：千円)

報告セグメント
調整額

合計

ウォーター
ヘルスケア事業

医療関連事業

外部顧客への売上高

8,180,916

51,4308,232,346―

8,232,346

セグメント間の内部売上高又は振替高

―

―

―

―

―

計

8,180,916

51,4308,232,346―

8,232,346

セグメント利益又は損失（△）

1,220,288△42,725

1,177,562―

1,177,562

セグメント資産10,397,147

855,250

11,252,398

1,556,543

12,808,941

減価償却費

113,371

3,926

117,298

14,209131,508

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

113,895

276

114,172―

114,172

計

売上高

その他の項目― 69 ―

当連結会計年度(自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)(単位：千円)

報告セグメント
調整額

合計

ウォーター
ヘルスケア事業

医療関連事業

外部顧客への売上高

8,824,115

64,512

8,888,628―

8,888,628

セグメント間の内部売上高又は振替高

―

―

―

―

―

計

8,824,115

64,512

8,888,628―

8,888,628

セグメント利益又は損失（△）

1,635,427△27,843

1,607,584―

1,607,584

セグメント資産11,081,810

837,812

11,919,622

1,580,312

13,499,935

100,083

2,031

102,114

13,218115,333

9,112

―

9,112

―

9,112

計

売上高

その他の項目
減価償却費
有形固定資産及び無形固定資産の増加額(追加情報)
当連結会計年度より、「セグメント情報等の開示に関する会計基準」（企業会計基準第17号

平成21年３月27日）及び「セグメント情報等の開示に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第20号

平成20年３月21日）を適用しております。

【関連情報】
当連結会計年度(自１

平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため記載を省略しております。

２

地域ごとの情報(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。

３

主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。

― 70 ―

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当連結会計年度(自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
当連結会計年度(自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
当連結会計年度(自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

至

平成22年３月31日)

至

平成23年３月31日)

該当事項はありません。
【関連当事者情報】
前連結会計年度(自平成21年４月１日

該当事項はありません。
当連結会計年度(自平成22年４月１日

該当事項はありません。

― 71 ―

(１株当たり情報)
前連結会計年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
１株当たり純資産額
2,254.09円
１株当たり当期純利益金額
127.70円
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在していないため、記載しておりません。
(注)

当連結会計年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)
１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益金額

2,423.37円
192.12円

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在していないため、記載しておりません。

１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであ
ります。

(自
至

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

１株当たり当期純利益金額
当期純利益(千円)

563,313

838,645

普通株式に係る当期純利益(千円)

563,313

838,645

普通株式の期中平均株式数(株)4,411,130

4,365,260

─

―

平成17年６月29日定時株
主総会決議及び平成17年
８月27日取締役会決議による新株予約権(新株予約権の数400個)及び平成19
年６月27日定時株主総会
決議及び平成20年10月16日取締役会決議による新株予約権(新株予約権の数
200個)。
なお、これらの概要は、「第４提出会社の状況、
１株式等の状況、(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

平成17年６月29日定時株
主総会決議及び平成17年8月27日取締役会決議による新株予約権(新株予約権の数400個)、平成19年６月27日定時株主総会決議及び平成20年10月16日取締役会決議による新株予約権(新株予約権の数200個)及び平成22年６月24日
定時株主総会決議及び平成22年８月４日取締役会決議による新株予約権(新株予約権の数400個)。
なお、平成19年６月27日
定時株主総会決議及び平成20年10月16日取締役会決議による新株予約権(新株予約権の数200個)及び
平成22年６月24日定時株
主総会決議及び平成22年
８月４日取締役会決議による新株予約権(新株予約権の数400個)の概要は、「第４提出会社の状況、
１株式等の状況、(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
新株予約権に係る普通株式増加数(株)希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要(重要な後発事象)
該当事項はありません。

― 72 ―

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
会社名

銘柄

発行年月日

前期末残高 当期末残高
（千円）
（千円）

利率
（％）

担保

償還期限

500,000

500,000(500,000)

0.97

なし

平成23年11月28日

500,000

500,000(500,000)―――

第１回適格機関投資家譲渡限定私募債 平成20年11月28日
(注２)

当社
合計

―

（注）１
２

―

連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額
当期末残高の（）内の金額は１年内に償還が予定されている私募債であります。
１年以内
（千円）

１年超２年以内(千円)

２年超３年以内(千円)―

500,000

３年超４年以内(千円)―

４年超５年以内(千円)――【借入金等明細表】
前期末残高
(千円)

区分

当期末残高
(千円)

１年以内に返済予定の長期未払金

25,494

12,747

１年以内に返済予定のリース債務

720

3,554

長期未払金(１年以内に返済予定のものを除く)リース債務(１年以内に返済予定のものを除く)その他有利子負債

３

1,740

10,856

─

計
(注) １
２

─

12,747

─
40,701

27,157

平均利率
(％)

返済期限
1.3

―

―

―

─

―

―

平成25年～平成28年

―

―

―

―

「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
リース債務の「平均利率」については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債
務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
リース債務(１年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年間の返済予定額は以下の通りであります。
１年超２年以内(千円)
リース債務

２年超３年以内
(千円)

3,554

3,134

３年超４年以内(千円)
2,834

４年超５年以内(千円)
1,331【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
(2) 【その他】
当連結会計年度における各四半期連結会計期間に係る売上高等
第１四半期
第２四半期
第３四半期
第４四半期
(自 平成22年４月１日 (自 平成22年７月１日 (自 平成22年10月１日 (自 平成23年１月１日
至 平成22年６月30日) 至 平成22年９月30日) 至 平成22年12月31日) 至 平成23年３月31日)
売上高

（千円)

2,298,447

2,531,915

2,096,754

1,961,510

税金等調整前四半期純利益金額（千円)

474,191

541,748

295,656

249,997

四半期純利益金額（千円)

266,164

307,859

139,325

125,296

１株当たり四半期純利益金額

（円)

60.83

70.47

31.94

28.77

― 73 ―

２【財務諸表等】(1)【財務諸表】①【貸借対照表】（単位：千円）前事業年度(平成22年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
割賦売掛金
製品
前払費用
繰延税金資産関係会社短期貸付金
その他
貸倒引当金

※2

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額※1

当事業年度(平成23年３月31日)

2,952,515
31,727
1,103,489－
59,63749,471
134,678
36,00048,186△2,5103,361,740
16,4681,072,501
976,355
49,98849,820161,961
36,00029,784△940

4,413,196

5,753,680

1,093,386△482,228※1

1,093,386△508,307

建物（純額）

611,158

585,079

構築物
減価償却累計額

8,026△6,476

8,026△6,721

構築物（純額）

1,550

1,305

機械及び装置
減価償却累計額

106,843△99,312

106,843△102,146

7,531

4,697

39,559△26,796

39,559△31,527

12,762

8,032

121,273△56,403

121,273△60,274

機械及び装置（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）

64,869

土地
リース資産
減価償却累計額※1

リース資産（純額）
有形固定資産合計― 74 ―

2,033,780－－

60,999※12,033,780
8,876
△443

－

8,432

2,731,653

2,702,326

（単位：千円）
前事業年度(平成22年３月31日)
無形固定資産
特許権
ソフトウエア
リース資産
電話加入権

当事業年度
(平成23年３月31日)

28,125
140
2,460
5,329

24,375
80
5,978
5,329

36,05435,762

投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式関係会社出資金
従業員に対する長期貸付金
関係会社長期貸付金
長期貸付金
長期前払費用繰延税金資産
差入保証金
長期預金
その他
貸倒引当金

30,306
1,225,004
89,6689,488
2,660,239
5,000
65,663360,384
195,058
900,000
34,455△506,564

67,293
1,164,928
89,6688,059
1,931,943
5,000
97,516364,749
192,4221,000,000
35,583△510,416

投資その他の資産合計

5,068,704

4,446,748

7,836,412

7,184,838

12,249,609

12,938,518

無形固定資産合計

固定資産合計
資産合計― 75 ―

（単位：千円）
前事業年度(平成22年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金
1年内償還予定の社債
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
割賦利益繰延
前受収益
賞与引当金
製品保証引当金
返品調整引当金※2

225,340－－

当事業年度(平成23年３月31日)※232,56482,00026,00023,000234,917500,000
3,554
273,469
69,677393,752
46,934
5,036
32,186
117,61329,46787,00036,00027,0001,125,018

1,856,609

500,000
2,460
220,059
155,998
339,688
60,312

10,856
212,406
165,290298,21354,380242,136
68,532358,061
36,573
1,922
28,886－

流動負債合計
固定負債
社債
リース債務
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
長期預り保証金
長期前受収益※1

固定負債合計
負債合計― 76 ―－※1

1,278,519

741,147

2,403,537

2,597,756

（単位：千円）
前事業年度(平成22年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計

当事業年度(平成23年３月31日)

992,597

992,597

977,957
8,869

977,957
8,869

986,826

986,826

利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
任意積立金
繰越利益剰余金

243,539

243,539

7,570,000
752,186

7,670,000
1,240,136

利益剰余金合計

8,565,726

9,153,675

自己株式△706,819△801,445

株主資本合計9,838,330

10,331,654

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金

2,581

1,294

評価・換算差額等合計

2,581

1,294

新株予約権

5,160

7,813

純資産合計

9,846,072

10,340,762

負債純資産合計

12,249,609

12,938,518― 77 ―

②【損益計算書】（単位：千円）
前事業年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
売上高
売上原価
製品期首たな卸高
当期製品仕入高

当事業年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

8,029,265※1

合計

58,7312,255,715
2,314,446

他勘定振替高製品期末たな卸高※2

売上原価合計
売上総利益
返品調整引当金繰入額
返品調整引当金戻入額
差引売上総利益

20,63559,637

8,731,312※1

59,6372,289,632
2,349,270※2

9,309
49,9882,234,173

2,289,971

5,795,092

6,441,340

－
2,000

4,000
－

5,797,092

6,437,340

販売費及び一般管理費
販売手数料
販売促進費
外注費
製品保証引当金繰入額
貸倒損失
貸倒引当金繰入額
役員報酬
給料及び手当外務員報酬
賞与
賞与引当金繰入額
福利厚生費
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
旅費及び交通費
減価償却費
賃借料
研究開発費
その他

417,012
176,059
236,743
26,000230
423
102,593
1,226,593
103,229
133,875
82,000223,649
43,181
6,369
226,828
33,381
414,802※3
170,244
1,162,748

516,252
212,716
373,797
36,000138
414
106,393
1,312,444
120,877
147,543
87,000250,752
30,815
9,291
229,82127,008401,794※3
152,941
1,084,400

販売費及び一般管理費合計

4,785,965

5,100,404

1,011,126

1,336,936

営業利益― 78 ―

（単位：千円）
前事業年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
営業外収益
受取利息
受取配当金
不動産賃貸料
受取手数料
保険解約返戻金
その他

※1

当事業年度
(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

27,486120
98,2581,090
3,827
11,048※1

24,950229
98,2581,012
6,290
13,317

営業外収益合計

141,832

144,058

営業外費用
支払利息
社債利息
貸与資産減価償却費
支払保証料
その他

6,557
4,845
14,209
3,374
553

6,419
4,886
13,2183,374848

営業外費用合計

29,541

28,747

1,123,417

1,452,247－
34,554

1,740－

34,554

1,740

経常利益
特別利益
貸倒引当金戻入額
投資有価証券売却益
特別利益合計特別損失
貸倒引当金繰入額
投資有価証券評価損
ゴルフ会員権評価損関係会社株式評価損関係会社株式売却損※410,754
－
－
－
－

※4

3,852
845
925
9,999
35,143

特別損失合計10,75450,766

税引前当期純利益

1,147,217

1,403,221

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

489,856△38,010

625,981△30,767

法人税等合計451,846595,213

当期純利益

695,371808,008― 79 ―

③【株主資本等変動計算書】（単位：千円）
前事業年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)

当事業年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

992,597
－

－

当期末残高

992,597

992,597

資本剰余金
資本準備金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

977,957

977,957

－

－

当期末残高

977,957

977,957

8,869

8,869

－

－

8,869

8,869

986,826

986,826

その他資本剰余金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金合計
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

992,597

－

－

当期末残高

986,826

986,826

利益剰余金
利益準備金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

243,539

243,539

－

－

当期末残高

243,539

243,5397,470,000

7,570,000

100,000

100,000

100,000

100,000

7,570,000

7,670,000

その他利益剰余金
任意積立金
前期末残高
当期変動額
任意積立金の積立
当期変動額合計
当期末残高― 80 ―

（単位：千円）
前事業年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
繰越利益剰余金
前期末残高
当期変動額
任意積立金の積立
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金合計
前期末残高
当期変動額
任意積立金の積立
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高― 81 ―

当事業年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

289,416752,186△100,000△132,601
695,371△100,000△220,058
808,008

462,770

487,949

752,186

1,240,136

8,002,955

8,565,726－△132,601
695,371－△220,058
808,008

562,770

587,949

8,565,726

9,153,675△671,955△706,819△34,863△94,625△34,863△94,625△706,819△801,445

9,310,424

9,838,330△132,601△220,058

695,371△34,863

808,008△94,625

527,906

493,323

9,838,330

10,331,654（単位：千円）
前事業年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
新株予約権
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高― 82 ―

当事業年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

△827

2,581

3,409

△1,287

3,409△1,287

2,581

1,294

△827

2,581

3,409

△1,287

3,409△1,287

2,581

1,294

5,160

5,160

－

2,653

－

2,653

5,160

7,813

9,314,756

9,846,072△132,601△220,058

695,371△34,8633,409

808,008△94,625
1,366

531,315494,689

9,846,072

10,340,762

【重要な会計方針】

項目
１ 有価証券の評価基準及び評
価方法

２ たな卸資産の評価基準及び評価方法

３ 固定資産の減価償却の方法

４ 引当金の計上基準

前事業年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)(1) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法(2) その他有価証券（時価のあるもの）
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
により算定)（時価のないもの）移動平均法による原価法
製品……総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法
により算定）(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法(ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物(附属設備を除く)については定額法)を採用しております。
(2) 無形固定資産
定額法(3) リース資産・所有権移転ファイナンス・リース
取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
・所有権移転外ファイナンス・リー
ス取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、リース物件の所有者が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が企業会計基準13号「リース取引に関する会計基準」の適用初年度開始前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備える
ため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

― 83 ―(自至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(1) 子会社株式及び関連会社株式
同左(2) その他有価証券（時価のあるもの）
同左（時価のないもの）同左
製品……総平均法に基づく原価法
同左(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
同左(2) 無形固定資産
同左(3) リース資産・所有権移転ファイナンス・リース
取引に係るリース資産
同左

・所有権移転外ファイナンス・リー
ス取引に係るリース資産
同左(1) 貸倒引当金
同左

前事業年度(自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)

項目

５ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項(2) 賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるた
め、翌期の支給額のうち当期対応額を計上する支給見込額基準によっております。
(3) 製品保証引当金
販売済製品の無償修理費用に充てるため、売上高に無償修理費の実績率を乗じた額を計上しております。
(4) 返品調整引当金
将来予想される返品による損失に備えるため、過去の返品実績率等に基づき、将来の返品に伴う損失見込額を計上しております。
(5) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき当期末において発生していると認められる額を計上しております。数理計算上の差異については、従業員の平均残存勤
務期間以内の一定年数(５年)に基づく定率法により按分した額をそれぞれ発生の翌期から費用処理することとしております。
（会計方針の変更）
当事業年度から「退職給付に係る会 計 基 準」の 一 部 改 正（そ の ３）
（企業会計基準第19号 平成20年７月31日）を適用しております。
これによる営業利益、経常利益及び税引前当期純利益に与える影響はありません。また、本会計基準の適用に伴い発生する退職給付債務の差額はありません。
(6) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備える
ため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
(1) 消費税等の会計処理
税抜方式によっております。

(自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(2) 賞与引当金
同左(3) 製品保証引当金
同左(4) 返品調整引当金
同左(5) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき当期末において発生していると認められる額を計上しております。数理計算上の差異については、従業員の平均残存勤
務期間以内の一定年数(５年)に基づく定率法により按分した額をそれぞれ発生の翌期から費用処理することとしております。

(6) 役員退職慰労引当金
同左(1) 消費税等の会計処理
同左【会計処理方法の変更】

(自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

─────────

(自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)（資産除去債務に関する会計基準等の適用）
当事業年度より、「資産除去債務に関する会計基準」(企業会計基準第18号 平成20年３月31日)及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第21号 平成20年３月31日)を適用しております。
これによる、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益に与える影響はありません。

― 84 ―

【注記事項】(貸借対照表関係)
前事業年度(平成22年３月31日)※１ 担保に供している資産及び担保されている債務(1) 担保に供している資産
建物
282,826千円
土地
1,242,410千円
計1,525,236千円(2) 担保資産に対応する債務
預り保証金(注)350,908千円(注) 預り保証金の契約金額によっております。

当事業年度(平成23年３月31日)※１ 担保に供している資産及び担保されている債務(1) 担保に供している資産
建物
269,607千円
土地
1,242,410千円
計
1,512,018千円(2) 担保資産に対応する債務
預り保証金(注)318,091千円(注) 預り保証金の契約金額によっております。

※２※２

関係会社売掛金
関係会社買掛金

160,508千円
223,574千円

偶発債務
関係会社のオペレーティング・リース契約に対する保証株式会社トリムメディカルイ
17,382千円
ンスティテュート

関係会社買掛金

232,901千円

偶発債務
関係会社のオペレーティング・リース契約に対する保証株式会社トリムメディカルイ
11,745千円
ンスティテュート

(損益計算書関係)

(自
至
※１

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

関係会社との取引
仕入高
受取利息

(自
至
※１

2,230,313千円
17,954千円

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

関係会社との取引
仕入高
受取利息

2,269,097千円
15,516千円※２

他勘定振替高の内容※２ 他勘定振替高の内容
販売費及び一般管理費への振替高 20,635千円
販売費及び一般管理費への振替高
9,148千円
営業外費用への振替高
161千円
主として、販売促進のため使用したカートリッジ
等を販売費及び一般管理費に計上したものでありま
計
9,309千円
す。
主として、販売促進のため使用したカートリッジ
等を販売費及び一般管理費に計上したものでありま
す。

※３

※４

研究開発費の総額
一般管理費※３
170,244千円

関係会社長期貸付金に対するものであります。

※４― 85 ―

研究開発費の総額
一般管理費

152,941千円
同左(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)

自己株式の種類及び株式数に関する事項

普通株式
合計

前事業年度末株式数 当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数
(株)
(株)
(株)

当事業年度末株式数(株)

208,343

18,874

─

227,217

208,343

18,874

─

227,217（変動事由の概要）
増加数の主な内訳は次のとおりです。
会社法第165条第２項の規定による定款の定めに基づく自己株式の取得買取請求に対する単元未満株式の買取りに伴う増加

当事業年度(自平成22年４月１日

至18,850株
24株

平成23年３月31日)

自己株式の種類及び株式数に関する事項
前事業年度末株式数
(株)
普通株式
合計

当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数(株)(株)

当事業年度末株式数(株)

227,217

51,222

─

278,439

227,217

51,222

─

278,439（変動事由の概要）
増加数の主な内訳は次のとおりです。
会社法第165条第２項の規定による定款の定めに基づく自己株式の取得買取請求に対する単元未満株式の買取りに伴う増加― 86 ―

51,150株
72株

(リース取引関係)

(自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(自至

ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引(1) リース資産の内容①有形固定資産該当事項はありません。
②無形固定資産主として、整水器販売事業における販売管理用ソ
フトウェアであります。
(2) リース資産の減価償却の方法「重要な会計方針」３(3)に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
１ リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
取得価額
相当額

減価償却
累計額
相当額
千円

千円

工具器具備品

6,753

4,127

2,626

ソフトウェア57,28029,329

合計

64,03433,457(注)

ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引(1) リース資産の内容①有形固定資産主として、整水器販売事業における電解透析用精製水製造設備であります。
②無形固定資産同左(2) リース資産の減価償却の方法
同左

１

リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額

期末残高
相当額

千円

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

取得価額
相当額

減価償却
累計額
相当額

期末残高
相当額

千円

千円

千円

工具器具備品

6,753

5,252

1,500

27,950

ソフトウェア57,28040,786

16,49430,577

合計

64,03446,03817,995

取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低い
ため、支払利子込み法により算定しておりま
す。

２

同左

未経過リース料期末残高相当額
１年内12,581千円
１年超
17,995千円
合計
30,577千円(注)未経過リース料期末残高相当額は、未経過リー
ス料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。

２

３

支払リース料及び減価償却費相当額支払リース料
15,451千円
減価償却費相当額
15,451千円

３

支払リース料及び減価償却費相当額支払リース料
12,581千円
減価償却費相当額
12,581千円

４

減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし残存価額を零とする定額法によっております。

４

減価償却費相当額の算定方法
同左― 87 ―

未経過リース料期末残高相当額
１年内
１年超
合計
同左

12,581千円
5,413千円
17,995千円

(有価証券関係)
前事業年度（平成22年３月31日）（追加情報）
当事業年度より、「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号

平成20年３月10日）及び「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号

平成20年３月10日）

を適用しております。
子会社株式及び関連会社株式子会 社 株 式 及 び関 連 会 社 株 式（貸 借 対 照 表 計 上 額

子 会 社 株 式 1,006,576 千 円、関 連 会 社 株 式

218,427千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

当事業年度（平成23年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額

子会社株式960,676千円、関連会社株式204,251

千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

― 88 ―

(税効果会計関係)

(自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別 (1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳の内訳（繰延税金資産）(単位：千円)（繰延税金資産）(単位：千円)
貸倒引当金
貸倒引当金
206,371
207,229
賞与引当金
賞与引当金
33,29235,322
退職給付引当金
退職給付引当金
89,34386,237
役員退職慰労引当金
役員退職慰労引当金
63,335
67,108
減損損失
減損損失
24,696
24,696
未払事業税
未払事業税
27,81930,756
投資有価証券
投資有価証券
12,521
15,435
その他
その他
87,010111,512小計
小計544,390578,297△20,903△23,817
評価性引当額
評価性引当額繰延税金資産合計
繰延税金資産合計
523,487
554,480（繰延税金負債）（繰延税金負債）
その他
その他△28,423△27,768繰延税金負債合計
繰延税金負債合計△28,423△27,768繰延税金資産(負債)の純額
繰延税金資産(負債)の純額
495,063526,711(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担 (2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因率との差異原因
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の１００分の５以下で率との間の差異が法定実効税率の１００分の５以下であるため注記を省略しております。
あるため注記を省略しております。

(企業結合等関係)
前事業年度(自平成21年４月１日

至

平成22年３月31日)

至

平成23年３月31日)

至

平成23年３月31日)

該当事項はありません。

当事業年度(自平成22年４月１日

該当事項はありません。

(資産除去債務関係)
当事業年度(自平成22年４月１日

該当事項はありません。

― 89 ―

(１株当たり情報)

(自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益金額

2,235.98円
157.64円

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在していないため、記載しておりません。
(注)

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(自至１株当たり純資産額

2,375.42円

１株当たり当期純利益金額

185.10円

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在していないため、記載しておりません。

１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであ
ります。

(自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

１株当たり当期純利益金額
当期純利益(千円)

695,371808,008

普通株式に係る当期純利益(千円)

695,371808,008

普通株式の期中平均株式数(株)4,411,130

4,365,260─

─

平成17年６月29日定時株
主総会決議及び平成17年
８月27日取締役会決議による新株予約権(新株予約権の数400個)及び平成19
年６月27日定時株主総会
決議及び平成20年10月16日取締役会決議による新株予約権(新株予約権の数
200個)。
なお、これらの概要は、「第４提出会社の状況、
１株式等の状況、(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

平成17年６月29日定時株
主総会決議及び平成17年8月27日取締役会決議による新株予約権(新株予約権の数400個)、平成19年６月27日定時株主総会決議及び平成20年10月16日取締役会決議による新株予約権(新株予約権の数200個)及び平成22年６月24日
定時株主総会決議及び平成22年８月４日取締役会決議による新株予約権(新株予約権の数400個)。
なお、平成19年６月27日
定時株主総会決議及び平成20年10月16日取締役会決議による新株予約権(新株予約権の数200個)及び
平成22年６月24日定時株
主総会決議及び平成22年
８月４日取締役会決議による新株予約権(新株予約権の数400個)の概要は、「第４提出会社の状況、
１株式等の状況、(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
新株予約権に係る普通株式増加数(株)希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要(重要な後発事象)
該当事項はありません。

― 90 ―

④ 【附属明細表】【有価証券明細表】
有価証券の金額が資産の総額の100分の1以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により記載を省略しております。

【有形固定資産等明細表】

資産の種類

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
(千円)
(千円)
(千円)
(千円)

当期末減価
償却累計額
又は償却累
計額(千円)

当期償却額
(千円)

差引当期末
残高(千円)

有形固定資産建物

1,093,386――

1,093,386

508,307

26,078585,079

8,026

―

―

8,026

6,721

244

1,305

機械及び装置106,843――

106,843

102,146

2,834

4,697

車両運搬具

39,559――39,55931,527

4,730

8,032

工具、器具及び備品

121,273――

121,273

60,2743,870

60,9992,033,780――

2,033,780――

2,033,780

―

8,876

―

8,876

443

443

8,432

3,402,870

8,876

―

3,411,747

709,420

38,2032,702,326

80,000―50,00030,000

5,625

3,750

24,375

ソフトウェア

300

―

―

300

220

60

80

リース資産

3,600

5,298

―

8,898

2,919

1,779

5,978

電話加入権

5,329

―

―

5,329

―

―

5,329

無形固定資産計

89,2295,298

50,00044,527

8,764

5,589

35,762

65,66331,853―

97,516――

97,516

構築物

土地
リース資産
有形固定資産計
無形固定資産特許権

長期前払費用

【引当金明細表】

区分

前期末残高
(千円)

当期増加額
(千円)

当期減少額
(その他)
(千円)

当期減少額
(目的使用)
(千円)

当期末残高
(千円)

貸倒引当金

509,074

4,267

244

1,740

511,356

賞与引当金

82,00087,00082,000―87,000

製品保証引当金

26,00036,00026,000―36,000

返品調整引当金

23,00027,00023,000―27,000

役員退職慰労引当金

155,998

9,291

―

―

165,290― 91 ―

(2) 【主な資産及び負債の内容】
①

流動資産
イ

現金及び預金
区分

金額(千円)

現金

5,668

預金
普通預金

3,244,452

定期預金

100,000

外貨預金

3

別段預金

11,614合計

ロ

3,361,740

受取手形
相手先別内訳
相手先金額(千円)

岩谷産業株式会社

10,741

千葉県学校生活協同組合

4,788

キャタピラーウエストジャパン株式会社

570

水道機工株式会社

367
合計

16,468

期日別内訳
期日別

金額(千円)

平成23年４月

6,425

５月

6,235

６月

3,807
合計

16,468― 92 ―

ハ

売掛金
相手先別内訳
相手先金額(千円)

三和株式会社

137,675

ヤマゼンクリエイト株式会社

35,082

株式会社スズキビジネス

15,448

ユアサ商事株式会社

15,345

因幡電機産業株式会社

13,528

その他

855,421
合計

1,072,501

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
前期繰越高
(千円)
(A)

当期発生高
(千円)
(B)

1,103,489(注)9,167,878

当期回収高
(千円)
(C)

次期繰越高
(千円)
(D)

9,198,865

1,072,501

回収率(％)(C)×100(A) ＋ (B)89.56

滞留期間(日)(A) ＋ (D)
２
(B)
365
43.32

当期発生高には消費税等が含まれております。

ニ

割賦売掛金
区分

金額(千円)

一般顧客

976,355
合計

ホ

976,355

製品
品名

金額(千円)

整水器

43,249カートリッジ

3,866

電位治療器

28

温泉器

396

ペットボトル

645

その他

1,801
合計

49,988― 93 ―

②

固定資産
イ

関係会社株式
区分

金額(千円)

株式会社トリムエレクトリックマシナリー

50,000

株式会社トリム・オプティマル・ヘルス

10,476

株式会社トリムフィナンシャルサービス

50,000

株式会社トリムジンホールディングス

801,200

株式会社機能水細胞分析センター0

株式会社トリムメディカルインスティテュート

49,000ＰＴ

204,251ＳＵＰＥＲ

ＷＡＨＡＮＡ

ＴＥＨＮＯ

合計

ロ

1,164,928

関係会社長期貸付金
区分

金額(千円)

株式会社トリムエレクトリックマシナリー

226,000

株式会社トリムフィナンシャルサービス

730,000

TRIMGEN CORPORATION

955,804

株式会社機能水細胞分析センター

20,139合計

ハ1,931,943

長期預金
区分

金額(千円)

定期預金

1,000,000
合計③

1,000,000

流動負債
イ

買掛金
相手先

金額(千円)

株式会社トリムエレクトリックマシナリー

232,901

その他

2,015
合計

234,917(3) 【その他】
該当事項はありません。

― 94 ―

第６ 【提出会社の株式事務の概要】

事業年度

４月１日から３月31日まで

定時株主総会

６月中

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日

９月30日
３月31日

１単元の株式数

50株

単元未満株式の買取り
取扱場所(特別口座)
東京都港区芝三丁目33番１号
中央三井信託銀行株式会社

本店

株主名簿管理人(特別口座)
東京都港区芝三丁目33番１号
中央三井信託銀行株式会社

取次所

―

買取手数料

株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

電子公告により行います。ただし、事故その他やむ得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合の公告方法を、日本経済新聞に掲載する方法としております。
公告掲載方法
公告掲載ＵＲＬ
http://www.nihon-trim.co.jp
３月31日現在の株主名簿に記載または記録された50株（１単元）以上の株主に対し当株主に対する特典社が販売する製水器１台若しくは浄水カートリッジ１本の標準価格の25％割引を行う
株主優待券を１枚贈呈。
(注) 当会社の単元未満株式を有する株主(実質株主を含む。以下同じ。)は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
(1) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利(2) 会社法第166条第１項の規定による請求をする権利(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利― 95 ―

第７ 【提出会社の参考情報】

１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。

２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類、確認書
事業年度(第28期)(自 平成21年４月１日

至 平成22年３月31日)平成22年６月25日近畿財務局長に提出(2) 内部統制報告書
事業年度(第28期)(自 平成21年４月１日

至 平成22年３月31日)平成22年６月25日近畿財務局長に提出(3) 四半期報告書、確認書
第29期第１四半期(自 平成22年４月１日

至 平成22年６月30日)平成22年８月11日近畿財務局長に提出

第29期第２四半期(自 平成22年７月１日

至 平成22年９月30日)平成22年11月12日近畿財務局長に提出

第29期第３四半期(自 平成22年10月１日

至 平成22年12月31日)平成23年２月10日近畿財務局長に提出(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書

平成22年６月25日近畿財務局長に提出(5) 自己株券買付状況報告書
報告期間(自 平成22年６月１日

至 平成22年６月30日)平成22年７月９日近畿財務局長に提出

報告期間(自 平成22年７月１日

至 平成22年７月31日)平成22年８月10日近畿財務局長に提出

報告期間(自 平成22年８月１日

至 平成22年８月31日)平成22年９月10日近畿財務局長に提出

報告期間(自 平成22年９月１日

至 平成22年９月30日)平成22年10月８日近畿財務局長に提出

報告期間(自 平成22年10月１日

至 平成22年10月31日)平成22年11月10日近畿財務局長に提出

報告期間(自 平成22年11月１日

至 平成22年11月30日)平成22年12月10日近畿財務局長に提出

報告期間(自 平成22年12月１日

至 平成22年12月31日)平成23年１月11日近畿財務局長に提出

報告期間(自 平成23年１月１日

至 平成23年１月31日)平成23年２月10日近畿財務局長に提出

報告期間(自 平成23年２月１日

至 平成23年２月28日)平成23年３月11日近畿財務局長に提出

報告期間(自 平成23年３月１日

至 平成23年３月31日)平成23年４月11日近畿財務局長に提出

報告期間(自 平成23年４月１日

至 平成23年４月30日)平成23年５月10日近畿財務局長に提出

報告期間(自 平成23年５月１日

至 平成23年５月31日)平成23年６月10日近畿財務局長に提出― 96 ―

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

― 97 ―

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成22年６月15日
株式会社
取締役会

日本トリム
御中

有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

美

馬

和

実

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

神

谷

直

巳

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社日本トリムの平成21年４月１日から平成22年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フ
ロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人
は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社日本トリム及び連結子会社の平成22年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示している
ものと認める。

＜内部統制監査＞
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社日本ト
リムの平成22年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠
して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、株式会社日本トリムが平成22年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

以
(注) １
２

上

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が連結財務諸表に添付する形で別途保管しております。
連結財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれておりません。

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成23年６月15日
株式会社
取締役会

日本トリム
御中

有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

美

馬

和

実

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

神

谷

直

巳

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社日本トリムの平成22年４月１日から平成23年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成責
任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人
は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社日本トリム及び連結子会社の平成23年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示している
ものと認める。

＜内部統制監査＞
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社日本ト
リムの平成23年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠
して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、株式会社日本トリムが平成23年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

以
(注) １
２

上

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が連結財務諸表に添付する形で別途保管しております。
連結財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれておりません。

独立監査人の監査報告書

平成22年６月15日
株式会社

日本トリム

取締役会

御中

有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

美

馬

和

実

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

神

谷

直

巳

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社日本トリムの平成21年４月１日から平成22年３月31日までの第28期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社日本トリムの平成22年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績
をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

以
(注) １
２

上

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付する形で別途保管しております。
財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれておりません。

独立監査人の監査報告書

平成23年６月15日
株式会社

日本トリム

取締役会

御中

有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

美

馬

和

実

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

神

谷

直

巳

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社日本トリムの平成22年４月１日から平成23年３月31日までの第29期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社日本トリムの平成23年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績
をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

以
(注) １
２

上

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付する形で別途保管しております。
財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれておりません。

【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

平成23年６月27日【会社名】

株式会社日本トリム【英訳名】

NIHON TRIM CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

大阪市北区大淀中一丁目８番34号【縦覧に供する場所】

株式会社日本トリム東京支社

森

澤

紳

勝

（東京都豊島区南池袋一丁目10番13号）
株式会社日本トリム名古屋支社(名古屋市中区丸の内三丁目22番21号)
株式会社日本トリム横浜営業所(横浜市港北区新横浜二丁目４番１号)
株式会社日本トリム千葉営業所(千葉市中央区新町1000番地)※ 株式会社日本トリム姫路営業所(兵庫県姫路市東延末一丁目１番)
株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号)（注）※印は金融商品取引法の規定による縦覧に供する場所ではありませんが、投資家の便宜を考慮し、縦覧に供する場所としております。

１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長森澤紳勝は、当社の財務報告書に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用している。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものである。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。

２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成23年３月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠した。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定している。当該業務プロ
セスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行った。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定した。
財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、会社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定した。なお、連結子会社及び持分法適用関連会社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めていない。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業部門の前連結会計年度の売上高（連結会社
間取引消去後）の金額が高い事業部門から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね２／３に達している３事業部門を「重要な事業部門」とした。選定した重要な事業部門においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金及び棚卸資産に至る業務プロセスを評価の対象とした。さらに、選定した重要な事業部門にかかわらず、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う
重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセス
を財務報告への影響を勘案して評価対象に追加している。

３ 【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断した。

４ 【付記事項】
該当事項なし。

５ 【特記事項】
該当事項なし。

【表紙】【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の２第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

平成23年６月27日【会社名】

株式会社日本トリム【英訳名】

NIHON TRIM CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

大阪市北区大淀中一丁目８番34号【縦覧に供する場所】

株式会社日本トリム東京支社

森

澤

紳

勝

（東京都豊島区南池袋一丁目10番13号）
株式会社日本トリム名古屋支社（名古屋市中区丸の内三丁目22番21号）
株式会社日本トリム横浜営業所（横浜市港北区新横浜二丁目４番１号）
株式会社日本トリム千葉営業所（千葉市中央区新町1000番地）※ 株式会社日本トリム姫路営業所(兵庫県姫路市東延末一丁目１番)
株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）（注）※印は金融商品取引法の規定による縦覧に供する場所ではありませんが、投資家の便宜を考慮し、縦覧に供する場所としております。

１ 【有価証券報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当社代表取締役社長森澤紳勝は、当社の第29期(自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)の有価証券報告書の記載内容が金融商品取引法令に基づき適正に記載されていることを確認いたしました。

２ 【特記事項】
確認に当たり、特記すべき事項はありません。