平成１９年度

決算

財団法人報

告書

東京都医学研究機構

目

次

１

貸借対照表

1２

正味財産増減計算書

2

３

財務諸表に対する注記

3

１

重要な会計方針3

２

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高

3３

基本財産及び特定資産の財源等の内訳

3４

固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高

4５

満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益4６

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳

4７

リース物件のリース料総額、支払累計額及び期末残高

4

４

財産目録

5

５

収支計算書

6

1

貸借対照表
（平成２０年

科Ⅰ
1

目

資産の部

流

動

資産

(1) 現金収2

固動
定資資(1) 基本(2) 特職

給定(3) そのの他

固の部流

動

負債

定助定(1) 退職

固

定

負

負

負

300,000,000

債

7,050,000
204,938,038

ア

11,846,827

産

合合

返

産
品

資

還り
動

263,640

計

4,041,576

産

産

金

金

227,876,441

ェ資299,736,360

計

払

固

479,118,316

権

合

債

補計

合
定

産

流

品

435,069,948

ア

22,053,107

計457,123,055

計984,999,496

計

1,464,117,812

金

236,883,100

金

208,638,076

金

33,597,140

合計479,118,316

当

金

7,050,000

合計

7,050,000

計

486,168,316

債
給付
負引
債

債

合

正 味 財 産 の 部
1指 定 正 味 財 産
指2定正味520,826,441
計

520,826,441（うち基本財産への充当額）(300,000,000)（うち特定資産への充当額）

財産合(220,826,441)

一 般 正 味 財 産
正(注)

入ウ

資(3) 預

Ⅲ

ェ

産

ト定

資

備

(1) 未

2

ウ

固負(2) 都当加他

資1,376,062

産

備

資

フ

固合

引具

ソ

477,742,254

金券

資ト器

金

前年度

産
証

預話

特1産付

フ

電Ⅱ

財具

ソ

そ

価

定器

合

財
有期

基現在）

産

資定退産

本

投

３１日
当年度

預

(2) 未流３月

味財457,123,055
産

合計

977,949,496

負 債 及 び 正 味 財 産 合 計

1,464,117,812

新会計基準適用初年度につき、前年度欄および増減欄は空欄としている。

１（単位：円）増 減

2

正 味 財 産 増 減 計 算 書（平成１９年４月１日から平成２０年３月３１日まで）

勘 定 科 目
当年度
前年度
Ｉ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息
6,618,152
基本財産運用益 計
6,618,152②事業収益
産学連携等研究収益
403,756,756
事業収益 計403,756,756③受取補助金
受取都補助金3,544,485,924
受取補助金 計3,544,485,924
④雑収益
受取利息
3,647
雑収益
5,749,639
雑収益 計
5,753,286⑤固定資産受贈益
備品受贈益
85,916,890
ソフトウェア受贈益
2,219,957
固定資産受贈益 計88,136,847
経常収益 計
4,048,750,965（２）経常費用①事業費
職員費
2,151,849,916
研究費
578,197,969
研究事業費
835,779,874
普及事業費
16,711,211
備品減価償却費
235,696,894
ソフトウェア減価償却費
8,610,770
退職給付費用4,530,000
事業費 計3,831,376,634②管理費
職員費
206,336,089
事務費
32,427,765
管理費 計
238,763,854
経常費用 計
4,070,140,488
当期経常増減額△ 21,389,523
２ 経常外増減の部（１）経常外収益①固定資産受贈益
備品受贈益
65,672,327
ソフトウェア受贈益
1,829,921
固定資産受贈益 計67,502,248
経常外収益 計67,502,248（２）経常外費用①固定資産除却損
備品除却損
67,369,037
ソフトウェア除却損2,815,451
固定資産除却損 計
70,184,488
経常外費用 計70,184,488
当期経常外増減額△ 2,682,240
当期一般正味財産増減額△ 24,071,763
一般正味財産期首残高
481,194,818
一般正味財産期末残高
457,123,055
Ⅱ 指定正味財産増減の部①固定資産受贈益
備品受贈益
116,249,938
ソフトウェア受贈益
6,992,990
固定資産受贈益 計123,242,928②基本財産運用益
受取利息
6,618,152
基本財産運用益 計
6,618,152③一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
162,257,247
一般正味財産への振替額 計
162,257,247
当期指定正味財産増減額△ 32,396,167
指定正味財産期首残高553,222,608
指定正味財産期末残高
520,826,441
Ⅲ 正味財産期末残高
977,949,496(注)新会計基準適用初年度につき、前年度欄および増減欄は空欄としている。

２増(単位：円）減

3

財務諸表に対する注記
1 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準および評価方法
満期保有目的の債券は、償却原価法（定額法）によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却は定額法により行っている。
(3) 引当金の計上基準
退職給与引当金は、期末退職給与の要支給額に相当する金額を計上している。
(4) リース取引の処理方法
所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(5) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高円円円円

基本財産
投資有価証券
定 期 預 金小計

299,067,840932,160
300,000,000

120,306,360
0120,306,360

119,637,840
668,520
120,306,360

299,736,360
263,640
300,000,000

特定資産
退職給付引当資産
器 具 備 品ソ フ ト ウ ェ ア
電 話 加 入 権
小計
合計

8,130,000
240,277,317
8,903,715
4,041,576
261,352,608
561,352,608

4,530,000
116,249,938
6,992,990

5,610,000
151,589,217
4,049,878

127,772,928
248,079,288

161,249,095
281,555,455

7,050,000
204,938,038
11,846,827
4,041,576
227,876,441
527,876,441

3 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目(うち指定正味財産 (うち一般財源からからの充当額）の充当額）

当期末残高(うち負債に対応する額）

円

円

円

基本財産
投資有価証券
定 期 預 金小計

299,736,360
263,640
300,000,000

299,736,360
263,640
300,000,000

000-

特定資産
退職給付引当資産
器 具 備 品ソ フ ト ウ ェ ア
電 話 加 入 権
小計
合計

7,050,000
204,938,038
11,846,827
4,041,576
227,876,441
527,876,441

0
204,938,038
11,846,827
4,041,576
220,826,441
520,826,441

000
0
0
0

7,050,000
7,050,000
7,050,000

３円

4 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

取得価額

品円
5,564,934,389

円
4,924,926,403

円
640,007,986

ソフトウェア

59,069,085

25,169,151

33,899,934

電話加入権

4,041,576

0

4,041,576

5,628,045,050

4,950,095,554

677,949,496

備合計

減価償却累計額

当期末残高

5 満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
科

目

帳簿価額

東京都公募公債

時価

評価損益

第584回

円
119,769,700円
122,568,000円
2,798,300

第620回

59,994,750

62,569,680

2,574,930

第648回

119,971,910

125,208,000

5,236,090

合299,736,360

310,345,680

10,609,320

計

6 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内容金額

経常収益への振替額円

基本財産運用益計上による振替額6,618,152

減価償却費計上による振替額

88,136,847

経常外収益への振替額
除却損計上による振替額

67,502,248

合162,257,247

計

7 ファイナンス・リース取引関係(1)

リース物件の取引価格相当額、減価償却累計額及び期末残高相当額
車両運搬具備（単位：円）ソフトウェア

品合計

取引価額相当額

2,992,500

881,260,653

3,650,220

887,903,373

減価償却累計額

798,000

547,602,678

2,519,055

550,919,733

期末残高相当額

2,194,500

333,657,975

1,131,165

336,983,640(2)

未経過リース料期末残高相当額（単位：円）
１年以内

未経過リース料期末残高相当額(3)133,935,354

当期の支払リース料及び減価償却費相当額支払リース料

152,827,584

減価償却相当額

152,827,584

１年超
203,048,286（単位：円）(4)

減価償却相当額の算定方法は、定額法によっている。

(5)

リース物件の取得価額相当額の算定に当たり、リース料総額から利息相当額の合理的な見積額を控除しない方法によっている。

４合計

336,983,640

4

財産目録
（平成２０年 ３月 ３１日 現在）(単位：円)
勘定

Ⅰ 資産の部
１ 流 動 資 産
(1) 現 金 預 金
現金
普通預金

科目金

みずほ銀行公務第一部

現金預金合計(2) 未 収 金
流動資産合計２ 固 定 資 産
(1) 基 本 財 産
投資有価証券
定期預金
基本財産合計(2) 特 定 資 産
退職給付引当資産
器具備品
ソフトウェア
電話加入権
特定資産合計(3) その他固定資産
器具備品
ソフトウェア291,378455,624,913

みずほ銀行新宿新都心支店

6,111,583

みずほ銀行動坂支店

2,427,816

多摩信用金庫北山支店

950,312

昭和信用金庫八幡山支店

246,117

みずほ銀行動坂支店 外（科研費）

額

12,090,135
477,742,254

産学連携等研究収入等未収額

1,376,062
479,118,316

東京都債

299,736,360

みずほ銀行公務第一部

263,640
300,000,000

みずほ銀行公務第一部

7,050,000

寄付備品

204,938,038

寄付ソフトウェア

11,846,827

寄付電話加入権

4,041,576
227,876,441

研究用備品等

435,069,948
22,053,107

その他固定資産合計

457,123,055

固定資産合計984,999,496

資 産 合 計Ⅱ 負債の部
１ 流 動 負 債
(1) 未 払 金
(2) 都補助金返還金(3) 預 り 金

1,464,117,812

備品購入・委託料等未払額

236,883,100

東京都補助金返還額

208,638,076

住民税等未納額

33,597,140

流動負債合計479,118,316

２ 固 定 負 債
1
退職給付引当金

7,050,000

固定負債合計7,050,000

負 債 合 計486,168,316

正 味 財 産977,949,496５５

収 支 計 算 書
（平成１９年４月１日から平成２０年３月３１日まで）（単位：円）
科

Ｉ

目

当初予算額

補正・流用額

予算現額

決算額

差

異備考

事業活動収支の部
１．事業活動収入①

基本財産運用収入
基本財産利息収入②5,534,000

5,534,000

6,618,152

416,863,000

403,756,756

受託研究、共同研究等研究事業収入を
13,106,244 計上

3,956,314,000

3,544,485,924

研究事業及び管理運営の経費に対する411,828,076 都補助金を計上

事業収入
産学連携等研究収入③

346,863,000

70,000,000

補助金収入
都補助金収入④

3,956,314,000△ 1,084,152 基本財産の利子収入を計上

雑収入
受取利息収入雑収入
事業活動収入計

1,000

1,000

3,647

9,752,000

9,752,000

5,749,639

4,388,464,000

3,960,614,118

427,849,882

2,431,828,000

2,157,459,916

274,368,084 研究所職員の人件費を計上

591,735,000

578,197,969
835,779,874

4,318,464,000

70,000,000△ 2,647 運営資金の利子収入を計上
4,002,361 光熱水費受入,特許実施料収入等を計上

２．事業活動支出
①

事業費支出
職員費支出

2,431,828,000

研究費支出

543,834,000

研究事業費支出

928,304,000

928,304,000

普及事業費支出

19,097,000

19,097,000

16,711,211

3,970,964,000

3,588,148,970

225,009,000

206,336,089

役員及び本部事務局職員の人件費を計18,672,911 上
12,943,235 本部事務局の事務費を計上

事業費支出
②

合計

47,901,000

管理費支出
職員費支出

225,009,000

事務費支出
管理費支出

45,371,000
合計

事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ3,923,063,000

47,901,000

研究費を計上13,537,031 1 プロジェクト研究費 250,603,514
2 産学連携等研究費327,594,455
管理運営費及び建物維持管理費を計上
92,524,126
1 管理運営費
484,272,061
351,507,813
2,385,789 2 建物維持管理費
382,815,030

45,371,000

32,427,765

270,380,000

0270,380,000

238,763,854

31,616,146

4,193,443,000

47,901,000

4,241,344,000

3,826,912,824

414,431,176

125,021,000

22,099,000

147,120,000

133,701,294

13,418,706

360,000

5,610,000

固有研究職員退職金支給による資産取△ 5,250,000 崩額を計上

投資活動収支の部
１．投資活動収入①

特定資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入②

360,000

固定資産売却収入
備品売却収入0

投資活動収入計

360,000

0

1,588,126△ 1,588,126

360,000

7,198,126△ 6,838,126

6,000,000

4,530,0000２．投資活動支出①

特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出②

備品購入支出ソフトウェア購入支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ6,000,000

固定資産取得支出

予備費支出

111,381,000

21,099,000

132,480,000

129,371,748

6,000,000

1,000,000

7,000,000

6,997,672

123,381,000

22,099,000

145,480,000

140,899,420

1,470,000 固有研究職員退職給与引当金を計上(新会計基準に基づく、予算の組替え）
備品の購入経費を計上
1 プロジェクト研究費
46,667,842
3,108,252
2 産学連携等研究費
71,441,291
3 その他
11,262,615
ソフトウェアの購入経費を計上
2,276,662
2,328 1 プロジェクト研究費
2 産学連携等研究費4,721,010
4,580,580△ 123,021,000 △ 22,099,000 △ 145,120,000 △ 133,701,294 △ 11,418,706
2,000,0000

当期収支差額

2,000,000
00002,000,000 予備費を計上
0

前期繰越収支差額

00000

次期繰越収支差額

00000注） 1 資金の範囲について
資金の範囲には、現金預金、未収金、前払金、未払金、前受金、都補助金返還金及び預り金を含めることにしている。

6

２ 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科

目

前期末残高

当期末残高

金

606,439,081

477,742,254

金

5,522,755

1,376,062

計

611,961,836

479,118,316

金

294,041,462

236,883,100

都 補 助 金 返 還金

293,228,339

208,638,076

現
未金

預収合
未預払金

24,692,035

33,597,140

計

611,961,836

479,118,316

次期繰越収支差額

00合り7