平 成 ２６ 年 度

収

支

予算書

学 校 法 人

皇學館

消費

収

支予算書

平成２６年４月 １日から
平成２７年３月３１日まで（単位消費収入の科円）

部
目

予算額

学生生徒等納付金

平成２５年度補正予算額

増減3,557,200,000

3,703,077,000△145,877,000

授 業 料

2,182,348,000

2,287,524,000△105,176,000

入 学 金

185,500,000

197,505,000△12,005,000

実験実習料

27,692,000

25,187,000

2,505,000

教育充実費

1,160,196,000

1,191,380,000△31,184,000

1,464,000

1,481,000△17,000

77,083,000

77,943,000△860,000

入学検定料

69,860,000

70,560,000△700,000

大学入試センター試験実施手数料

4,850,000

5,000,000△150,000

試 験 料

171,000

271,000△100,000

証明手数料

2,202,000

2,112,000

90,000104,868,000

96,541,000

8,327,000

特別寄付金

97,368,000

89,041,000

8,327,000

現物寄付金

7,500,000

7,500,000

0674,715,000

821,478,000△146,763,000

国庫補助金

297,708,000

430,862,000△133,154,000

地方公共団体補助金

377,007,000

390,616,000△13,609,000

41,727,000

45,910,000△4,183,000

奨学基金運用収入

1,270,000

1,132,000

138,000

受取利息・配当金

17,730,000

17,414,000

316,000

施設設備利用料

22,727,000

27,364,000△4,637,000

157,0000

157,000

157,000

0157,000

21,600,000

30,801,000△9,201,000

補助活動事業収入

20,000,000

23,000,000△3,000,000

受託事業収入1,600,000

7,801,000△6,201,000

入171,722,000

260,328,000△88,606,000

私立大学退職金財団交付金87,003,000

101,294,000△14,291,000

081,410,000△81,410,000

84,719,000

77,624,000

7,095,000

計

4,649,072,000

5,036,078,000△387,006,000

基 本 金 組 入 額 合 計△344,321,000△347,425,000

3,104,000

消 費 収 入 の 部 合 計

4,304,751,000

4,688,653,000△383,902,000

その他の学生生徒等納付金

手 数 料

寄 付 金

補 助 金

資産運用収入資産売却差額
有価証券売却差額

事

業

雑収収入

私立学校教職員退職基金財団交付金
その他の雑収入

帰属

収入

合

1

（単位消費支出の科円）

部
目

人 件 費
教員人件費
職員人件費
役員報酬
退 職 金
退職給与引当金繰入額

教育研究経費
消耗品費
用 品 費
光熱水費
旅費交通費
奨 学 費
謝金
施設修繕費
通信運搬費
印刷製本費
設備備品修繕費
会費及負担金
損害保険料
保守管理費
福利厚生費
賃 借 料
公租公課
報酬委託手数料
会 合 費
雑費
減価償却額

管理経費
消耗品費
用 品 費
光熱水費
旅費交通費
施設修繕費
通信運搬費
印刷製本費
設備備品修繕費
会費及負担金
損害保険料
広 告 料
会 議 費
保守管理費
福利厚生費
賃 借 料
公租公課
報酬委託手数料
会 合 費
雑費
減価償却額

借入金等利息借入金利息

資産処分差額
構築物取毀処分差額
機器備品廃棄処分差額
図書除籍処分差額
車輌廃棄処分差額(予備費）
消費支出の部合計
当年度消費支出超過額
前年度繰越消費支出超過額
翌年度繰越消費支出超過額

予算額

2,801,000,000
1,858,381,000
712,468,000
35,691,000
87,003,000
107,457,000
1,340,048,000
101,666,000
4,056,000
84,770,000
99,554,000
76,046,000
18,694,000
57,163,000
21,120,000
48,949,000
3,968,000
11,546,000
5,296,000
127,973,000
21,121,000
17,078,000
697,000
117,924,000
31,460,000
19,225,000
471,742,000
436,109,000
11,087,000
306,000
24,206,000
18,315,000
10,607,000
13,973,000
37,253,000
281,000
5,665,000
1,280,000
130,806,000
310,000
25,664,000
5,080,000
7,156,000
5,760,000
84,322,000
24,949,000
3,620,000
25,469,000
4,332,000
4,332,000
4,098,000
04,063,000
35,0000
20,000,000
4,605,587,000
300,836,000
3,978,325,505
4,279,161,505

2

平成２５年度補正予算額

2,827,190,000
1,868,457,000
720,119,000
35,515,000
129,279,000
73,820,000
1,336,224,000
116,593,000
29,449,000
72,626,000
94,946,000
65,800,000
17,830,000
19,913,000
24,409,000
57,664,000
3,828,000
8,701,000
6,005,000
108,651,000
19,627,000
27,237,000
892,000
151,649,000
31,438,000
17,951,000
461,015,000
489,962,000
10,253,000
304,000
9,186,000
17,340,000
6,382,000
14,702,000
42,316,000
628,000
5,541,000
838,000
153,778,000
310,000
21,526,000
5,287,000
6,490,000
12,133,000
106,751,000
31,562,000
7,668,000
36,967,000
5,294,000
5,294,000
6,817,000
522,000
5,335,000
95,000865,000
30,000,000
4,695,487,000
6,834,000
3,971,491,505
3,978,325,505

増減△26,190,000△10,076,000△7,651,000
176,000△42,276,000
33,637,000
3,824,000△14,927,000△25,393,000
12,144,000
4,608,000
10,246,000
864,000
37,250,000△3,289,000△8,715,000
140,000
2,845,000△709,000
19,322,000
1,494,000△10,159,000△195,000△33,725,000
22,0001,274,000
10,727,000△53,853,000
834,000
2,000
15,020,000
975,000
4,225,000△729,000△5,063,000△347,000
124,000
442,000△22,972,000
04,138,000△207,000
666,000△6,373,000△22,429,000△6,613,000△4,048,000△11,498,000△962,000△962,000△2,719,000△522,000△1,272,000△60,000△865,000△10,000,000△89,900,000

資

金収

支予

算書

平成２６年４月 １日から
平成２７年３月３１日まで（単位収入の部科目

予算額

学生生徒等納付金収入
授 業 料 収 入入 学 金 収 入
実験実習料収入
教育充実費収入
その他の学生生徒等納付金収入

手 数 料 収 入
入学検定料収入
大学入試センター試験実施手数料収入
試 験 料 収 入証明手数料収入

寄 付 金 収 入
特別寄付金収入補 助 金 収 入国庫補助金収入
地方公共団体補助金収入

資産運用収入奨学基金運用収入
受取利息・配当金収入
施設設備利用料収入

事業収入

補助活動事業収入
受託事業収入雑収円）

入私立大学退職金財団交付金収入
私立学校教職員退職基金財団交付金収入
その他の雑収入前 受 金 収 入
授業料前受金収入
入学金前受金収入
教育充実費前受金収入
その他の前受金収入

その他の収入奨学金引当特定資産からの繰入収入
学生寮施設維持引当特定預金からの繰入収入
施設維持引当特定資産からの繰入収入
篠田学術振興基金引当特定資産からの繰入収入
津田学術振興基金引当特定資産からの繰入収入
前期末未収入金収入
貸付金回収収入

資金収入調整勘定
期末未収入金
前期末前受金前年度繰越支払資金
収入の部

合計

3

平成２５年度補正予算額

増減3,557,200,000
2,182,348,000
185,500,000
27,692,000
1,160,196,000
1,464,000
77,083,000
69,860,000
4,850,000
171,000
2,202,000
97,368,000
97,368,000
674,715,000
297,708,000
377,007,000
41,727,000
1,270,000
17,730,000
22,727,000
21,600,000
20,000,000
1,600,000
166,247,000
87,003,000
079,244,000
628,563,000
225,113,000
185,500,000
190,950,000
27,000,000
345,163,000
520,000
39,827,000
110,000,000
4,555,000
5,123,000
181,840,000
3,298,000△732,291,000△87,003,000△645,288,000
1,692,325,736

3,703,077,000
2,287,524,000
197,505,000
25,187,000
1,191,380,000
1,481,000
77,943,000
70,560,000
5,000,000
271,000
2,112,000
89,041,000
89,041,000
821,478,000
430,862,000
390,616,000
45,910,000
1,132,000
17,414,000
27,364,000
30,801,000
23,000,000
7,801,000
260,165,000
101,294,000
81,410,000
77,461,000
645,288,000
228,488,000
192,950,000
196,850,000
27,000,000
256,700,482
620,000
11,756,000
67,853,000
6,987,0005,802,000
159,650,482
4,032,000△896,501,400△181,840,000△714,661,400
1,688,844,177△145,877,000△105,176,000△12,005,000
2,505,000△31,184,000△17,000△860,000△700,000△150,000△100,000
90,0008,327,000
8,327,000△146,763,000△133,154,000△13,609,000△4,183,000
138,000
316,000△4,637,000△9,201,000△3,000,000△6,201,000△93,918,000△14,291,000△81,410,000
1,783,000△16,725,000△3,375,000△7,450,000△5,900,000
088,462,518△100,000
28,071,000
42,147,000△2,432,000△679,000
22,189,518△734,000164,210,400
94,837,000
69,373,400
3,481,559

6,569,700,736

6,722,746,259△153,045,523（単位支出の円）

部

科

目

予算額

人 件 費 支 出

2,793,962,000
1,858,381,000
712,468,000
35,691,000
187,422,000
868,306,000
101,666,000
4,056,000
84,770,000
99,554,000
76,046,000
18,694,000
57,163,000
21,120,000
48,949,000
3,968,000
11,546,000
5,296,000
127,973,000
21,121,000
17,078,000
697,000
117,924,000
31,460,000
19,225,000
410,640,000
11,087,000
306,000
24,206,000
18,315,000
10,607,000
13,973,000
37,253,000
281,0005,665,000
1,280,000
130,806,000
310,000
25,664,000
5,080,000
7,156,000
5,760,000
84,322,000
24,949,000
3,620,000
4,332,000
4,332,000
43,750,000
43,750,000
135,902,000
134,729,000
1,173,000
260,925,000
202,882,000
15,100,000
42,943,000
0425,895,000
8,000,000
100,000,000
1,271,000
300,000,000
6,468,000
6,125,000
4,031,000
135,223,000
2,668,000
132,555,000
20,000,000△151,462,000△151,462,000
1,622,227,736
6,569,700,736

教員人件費支出
職員人件費支出
役員報酬支出
退職金支出

教育研究経費支出
消耗品費支出
用品費支出
光熱水費支出旅費交通費支出
奨学費支出
謝金支出
施設修繕費支出
通信運搬費支出
印刷製本費支出
設備備品修繕費支出
会費及負担金支出
損害保険料支出
保守管理費支出
福利厚生費支出
賃借料支出
公租公課支出報酬委託手数料支出
会合費支出
雑費支出

管理経費支出
消耗品費支出
用品費支出
光熱水費支出旅費交通費支出
施設修繕費支出
通信運搬費支出
印刷製本費支出
設備備品修繕費支出
会費及負担金支出
損害保険料支出
広告料支出
会議費支出
保守管理費支出
福利厚生費支出
賃借料支出
公租公課支出報酬委託手数料支出
会合費支出
雑費支出

借入金等利息支出
借入金利息支出

借入金等返済支出
借入金返済支出

施設関係支出建 物 支 出構 築 物 支 出設備関係支出
教育研究用機器備品支出
その他の機器備品支出
図 書 支 出車 輌 支 出資産運用支出
第3号基本金引当資産への繰入支出
学園財政調整引当特定預金への繰入支出
奨学金引当特定資産への繰入支出
施設維持引当特定資産への繰入支出
学生寮施設維持引当特定預金への繰入支出
篠田学術振興基金引当特定資産への繰入支出
津田学術振興基金引当特定資産への繰入支出

その他の支出貸付金支払支出
前期末未払金支払支出

予備費
資金支出調整勘定
期 末 未 払 金

次年度繰越支払資金
支出の部

合計

4

平成２５年度補正予算額

2,793,838,000
1,868,457,000
720,119,000
35,515,000
169,747,000
875,209,000
116,593,000
29,449,000
72,626,000
94,946,000
65,800,000
17,830,000
19,913,000
24,409,000
57,664,000
3,828,000
8,701,000
6,005,000
108,651,000
19,627,000
27,237,000
892,000
151,649,000
31,438,000
17,951,000
452,995,000
10,253,000
304,000
9,186,000
17,340,000
6,382,000
14,702,000
42,316,000
628,000
5,541,000
838,000
153,778,000
310,000
21,526,000
5,287,000
6,490,000
12,133,000
106,751,000
31,562,000
7,668,000
5,294,000
5,294,000
43,750,000
43,750,000
51,947,000
46,681,000
5,266,000
423,496,000
359,424,000
15,175,000
44,442,000
4,455,000
426,645,000
8,000,000
100,000,000
1,132,000
300,000,000
7,351,000
6,135,000
4,027,000
114,679,523
3,138,000
111,541,523
30,000,000△187,433,000△187,433,000
1,692,325,736
6,722,746,259

増減

124,000△10,076,000△7,651,000
176,000
17,675,000△6,903,000△14,927,000△25,393,000
12,144,000
4,608,000
10,246,000
864,000
37,250,000△3,289,000△8,715,000
140,000
2,845,000△709,000
19,322,000
1,494,000△10,159,000△195,000△33,725,000
22,0001,274,000△42,355,000
834,000
2,000
15,020,000
975,000
4,225,000△729,000△5,063,000△347,000
124,000
442,000△22,972,000
04,138,000△207,000
666,000△6,373,000△22,429,000△6,613,000△4,048,000△962,000△962,0000083,955,000
88,048,000△4,093,000△162,571,000△156,542,000△75,000△1,499,000△4,455,000△750,000
00139,000
0△883,000△10,000
4,000
20,543,477△470,000
21,013,477△10,000,000
35,971,000
35,971,000△70,098,000△153,045,523平成 26 年度予算の概要
１． 消費収支の概要(帰属収入、消費支出、帰属収支差額、基本金組入額、消費収支差額)
表 1「消費収支予算書（法人全体）」(1)帰属収入学生生徒等納付金は、新入生において入学定員で積算しているため減収となります。また、補助金、雑収入等の減収により、前年度比 387 百万円減の 4，649 百万円となる見込みです。
グラフ 1「平成 26 年度帰属収入の構成比率」
グラフ 2「帰属収入の経年推移」

1

(2)消費支出
人件費は、給与・退職金の減少に伴う減額を見込んでいます。ついで、管理経費は、経常経費における削減運動の展開により経費の圧縮を図っています。当年度は高等学校中学校校舎改修及び空調機更新に伴う修繕費、大学消防設備の更新他を含み、前年度比 90 百万円減の 4,605 百万円となる見込みです。
グラフ 3「平成 26 年度消費支出の構成比率」
グラフ 4「消費支出の経年推移」

2

(3)帰属収支差額
上記の、帰属収入から、消費支出を控除した「帰属収支差額」は 44 百万円の収入超過となり前年度比3297 百万円悪化する見込みです。
その主因は、帰属収入の減収によるためとなります。

(4)基本金組入額
基本金組入額のうち、まず、第 1 号基本金に該当する施設設備関係については、防災対策として大学消防設備の更新、高等学校・中学校校舎改修及び空調機更新に係る支払い、情報機器更新、図書購入等を含め前年度比 3 百万円減の 344 百万円の組入れとなる見込みです。
グラフ 5「基本金組入額の経年推移」(5)消費収支差額
前述の「帰属収支差額」から、さらに、基本金組入額を控除した「消費収支差額」は 300 百万円の支出超過となり、前年度比 294 百万円悪化する見込みです。

２．資金収支の概要
表 2「資金収支予算書（法人全体）」
平成 26 年度資金収支予算では、次年度への繰越支払資金は 1，622 百万円となり、前年度比 70 百万円減少となる見込みです。

4

消費収支予算書（法人全体）

表1

平成26年4月1日から平成27年3月31日（消費収入の部）
科目
学 生 生 徒 等 納 付 金
手数料
寄付
金
補助
金
資産
運用
収入
資産
売却
差額
事
業
収入
雑収入
帰 属 収 入 合 計 ①
基 本 金 組 入 額 合 計
消 費 収 入 の 部 合 計 ②

H26年度予算
3,557,200
77,083
104,868
674,715
41,727
157
21,600171,722
4,649,072△ 344,321
4,304,751

前年度予算
3,703,077
77,94396,541
821,478
45,910030,801
260,328
5,036,078△ 347,425
4,688,653

増減△ 145,877
△ 860
8,327
△ 146,763△ 4,183
157△ 9,201△ 88,606△ 387,006
3,104△ 383,902（消費支出の部）科目
人件費(退職給与引当金繰入額） （教育研究
経費
（ 減 価 償 却 額 ） （管理経費（ 減 価 償 却 額 ） （借入金等利息資
産処分差額
予
備費
消 費 支 出 の 部 合 計 ③
当年度 消費 支出 超過 額② -③
前年度繰 越消 費支 出超 過額
翌年度繰 越消 費支 出超 過額
帰 属 収 支 差 額 ① - ③

H26年度予算
2,801,000
107,457 ） （1,340,048
471,742 ） （436,10925,469 ） （4,332
4,098
20,0004,605,587
300,836
3,978,325
4,279,161
43,485

前年度予算
2,827,190
73,820 ） （1,336,224
461,015 ） （489,962
36,967 ） （5,294
6,817
30,0004,695,487
6,834
3,971,491
3,978,325
340,591

増減△ 26,190
33,637 ）3,82410,727 ）△ 53,853△ 11,498 ）△ 962△ 2,719△ 10,000△ 89,900（単位 千円）

増減率
-3.9%
-1.1%
8.6%
-17.9%-9.1%-29.9%-34.0%
-7.7%
-0.9%
-8.2%
（単位 千円）

増減率
-0.9%
45.6%
0.3%
2.3%
-11.0%-31.1%-18.2%-39.9%-33.3%-1.9%△ 297,106

資金収支予算書（法人全体）

表2

平成26年4月1日から平成27年3月31日（収入の部）
科目
学 生 生 徒 等 納 付 金 収 入
手数
料
収入
寄付
金
収入
補助
金
収入
資産
運用
収入
事
業
収入
雑収
入
前
受
金
収
入
その他の収
入
資 金 収 入 調 整 勘 定
前 年 度 繰 越 支 払 資 金
収
入の部
合計

H26年度予算
3,557,200
77,08397,368674,715
41,727
21,600166,247
628,563
345,163△ 732,2911,692,325
6,569,700

前年度予算
3,703,077
77,94389,041
821,478
45,91030,801
260,165
645,288
256,700△ 896,501
1,688,844
6,722,746（支出の部）
科目人件
費
支
出教 育 研 究 経 費 支 出管理
経費
支出
借 入 金 等 利 息 支 出
借 入 金 等 返 済 支 出
施
設
関係
支出設
備
関係
支
出
資産
運用
支
出
その他の支
出
予
備
費
資 金 支 出 調 整 勘 定
次 年 度 繰 越 支 払 資 金
支
出の部
合計

H26年度予算
2,793,962
868,306
410,640
4,332
43,750135,902260,925
425,895
135,22320,000△ 151,462
1,622,227
6,569,700

前年度予算
2,793,838
875,209452,995
5,294
43,75051,947423,496426,645
114,679
30,000△ 187,432
1,692,325
6,722,746（単位 千円）増減△ 145,877
△ 860
8,327
△ 146,763△ 4,183△ 9,201△ 93,918△ 16,725
88,463
164,2103,481△ 153,046

増減率
-3.9%
-1.1%
9.4%
-17.9%-9.1%-29.9%-36.1%-2.6%
34.5%-18.3%
0.2%-2.3%（単位 千円）5

増減
124△ 6,903△ 42,355△ 962
083,955△ 162,571△ 750
20,544△ 10,000
35,970△ 70,098△ 153,046

増減率
0.0%
-0.8%
-9.3%
-18.2%
0.0%
161.6%-38.4%-0.2%
17.9%-33.3%-19.2%-4.1%-2.3%