平成２３年度

収支計算書総括表

平成23年4月1日から平成24年3月31日まで[単位：円 税抜]
科目

事業活動収支の部
１．事業活動収入①基本財産運用収入
基本財産配当金収入
基本財産利息収入②特定資産運用収入
特定資産利息収入③入会金収入入会金収入④会費収入
加盟団体年会費収入⑤事業収入
受託事業収入指定管理事業収入
自主事業収入⑥施設改修等負担金交付金収入
施設改修等負担金交付金収入⑦補助金等収入京都市補助金収入
府体協補助金収入
その他補助金収入⑧雑収入
受取利息収入雑収入⑨他会計からの繰入金収入
一般会計からの繰入金収入
西京極総合運動公園北側区域特別会計からの繰入金収入
宝が池公園運動施設の球技場等特別会計からの繰入金収入
京都市体育館及び市民スポーツ会館特別会計からの繰入金収入
有料運動公園特別会計からの繰入金収入
伏見桃山城運動公園特別会計からの繰入金収入
事業活動収入計(Ａ)
２．事業活動支出①受託事業費支出
受託事業費支出②指定管理事業費支出
施設管理運営費支出
指定管理自主事業費支出③自主事業費支出
自主事業費支出④事業費支出施設整備費支出⑤管理費支出管理費支出⑥他会計への繰入金支出
一般会計への繰入金支出
武道センター特別会計への繰入金支出
横大路運動公園特別会計への繰入金支出
事業活動支出計(Ｂ)
事業活動収支差額(Ａ)－(Ｂ)＝(Ｃ)Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入①基本財産取崩収入
貸付信託取崩収入
定期預金取崩収入②特定資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
車両購入引当資産取崩収入
投資活動収入計(Ｄ)
２．投資活動支出①基本財産取得支出
投資有価証券購入支出
定期預金支出
②特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出
施設整備引当資産取得支出③固定資産取得支出
車両運搬具購入支出
什器備品購入支出④敷金・保証金支出
リサイクル預託金支出
投資活動支出計(Ｅ)
投資活動収支差額(Ｄ)－(Ｅ)＝(Ｆ)Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計(Ｇ)
２．財務活動支出
財務活動支出計(Ｈ)
財務活動収支差額(Ｇ)－(Ｈ)＝(Ｉ)当期収支差額(Ｃ)＋(Ｆ)＋(Ｉ)＝(Ｊ)
前期繰越収支差額(Ｋ)
次期繰越収支差額(Ｊ)＋(Ｋ)＝(Ｌ)

施設改修等負担金
交付制度特別会計

一般会計

西京極総合運動公園
北側区域特別会計

宝が池公園運動施設の球技場等特別会計

京都市体育館及び市民スポーツ会館
特別会計

武道センター
特別会計

有料運動公園特別会計

伏見桃山城運動公園
特別会計

横大路運動公園特別会計

内部取引消去合計Ⅰ

180,649294
180,355
839,983
839,983
20,00020,0001,170,000
1,170,000
27,158,671
27,074,574
0
84,0970029,267,000
26,956,000
470,000
1,841,000
582,00240,819541,183
126,593,740
0
16,521,096
34,364,994
9,005,331
47,107,698
19,594,621
185,812,045

000000000000027,851,90527,851,905
0000000000000027,851,905

000000000143,456,238
0143,456,238
0001,605,000
001,605,000
681,8140681,814
0000000145,743,052

00000000067,661,501
178,572
67,482,929
0000000864,319
0864,319
000000068,525,820

00000000045,529,349
178,572
45,350,777
00000002,783,122
02,783,122000000048,312,471

00000000022,548,316
022,548,316
0000000120,751
0120,751
62,90362,9030000022,731,970

000000000141,976,417
357,144141,619,273
0001,710,000
001,710,000
2,927,135
02,927,1350000000146,613,552

00000000053,842,336
053,842,336
0000000293,273
0293,273
000000054,135,609

00000000044,361,475
044,361,475
000851,00000
851,000
214,4250
214,425
1,554
1,554
00000
45,428,454

30,851,089
30,851,089
000
9,581,074
9,581,074
0094,334,11994,334,119
64,457062,903
1,554
134,830,739
50,981,306

000000027,851,905
27,851,905
00000
027,851,905
00
0
128,735,956
112,504,968
16,230,988
0
0
0
0
00
16,521,096
16,521,096
00
145,257,052
486,000

179,000
179,000
33,981,826
30,963,701
3,018,125
000000
34,364,99434,364,994
00
68,525,820
0

179,000
179,000
38,994,640
26,798,249
12,196,391
0
000
0
0
9,005,331
9,005,331
0048,178,971
133,50000
22,731,970
22,678,471
53,499
0
000
0000
0
0
22,731,970
0

358,000
358,000
98,684,654
75,627,575
23,057,079
0
0
00
0
0
47,107,698
47,107,698
00
146,150,352
463,2000034,540,988
31,256,483
3,284,505
0
0
0
0
0
0
19,594,621
19,594,621
00
54,135,609
00045,428,454
44,000,481
1,427,973
000000000
045,428,454
0

21,100,000
1,100,000
20,000,000
23,900,000
23,000,000
900,000
45,000,000

0000000000000000000000000000000000000000000000000000000
021,100,000
1,100,000
20,000,000
23,900,000
23,000,000
900,000
45,000,000

51,100,000
21,100,000
30,000,000
16,964,597
16,964,400
197
1,519,620
1,519,620
017,604
17,60469,601,821△ 24,601,821

0000000000000000000
486,000
0
486,000
00486,000△ 486,000

0000000000000000000133,500
0133,500
00133,500△ 133,500

0000000000000000000
463,200
0463,200
00463,200△ 463,200

0000000000000

00000000000
00

51,100,000
21,100,000
30,000,000
16,964,597
16,964,400
197
2,602,320
1,519,620
1,082,700
17,604
17,60470,684,521△ 25,684,521

00000000000026,379,485
65,263,309
91,642,79400000000000000000000000000000000000000000
026,379,485
65,263,309
91,642,794△ 126,658,197△ 64,457△ 16,521,096△ 34,364,994△ 9,005,331△ 47,107,698△ 19,594,621△ 126,658,197△ 126,658,197△ 126,593,740△ 62,903△ 1,554△ 126,658,197

180,649294
180,355
839,983
839,983
20,00020,0001,170,000
1,170,000
546,534,303
27,788,862
518,661,344
84,097
27,851,905
27,851,905
33,433,000
26,956,000
470,000
6,007,000
8,466,841
40,8198,426,022
618,496,681
31,567,089
31,567,089
403,098,488
343,829,928
59,268,560
9,581,074
9,581,074
27,851,905
27,851,905
94,334,119
94,334,119
566,432,675
52,064,006

収支計算書に対する注記
１ 資金の範囲
資金の範囲には，現金預金，未収金，前払金，立替金，未払金，未払消費税，リース債務，前受金，預り金，仮受金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
２ 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科 目
現金預金
未収金
前払金
立替金
合 計未払金
未払消費税
リース債務
前受金
預り金
仮受金
合 計
次期繰越収支差額

前期末残高
204,669,517
83,327,435
00287,996,952
207,930,935
7,213,000
3,502,695
2,257,500
1,825,513
4,000
222,733,643
65,263,309[単位：円]
当期末残高
171,104,344
60,401,998
58,80075,792
231,640,934
125,327,391
1,148,200
1,969,275
8,762,500
2,721,009
69,765
139,998,140
91,642,794

貸 借 対 照 表
平成24年3月31日現在
科

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
貸付信託
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
車両購入引当資産施設整備引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
建物減価償却累計額
車両運搬具
車両運搬具減価償却累計額
什器備品
什器備品減価償却累計額
リース資産
リース資産減価償却累計額
リサイクル預託金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払消費税
リース債務
前受金
預り金
仮受金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
車両購入引当金
施設整備引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

増[単位：円]
減

当年度

前年度

171,104,344
60,401,998
58,80075,792
231,640,934

204,669,517
83,327,435
00
287,996,952△ 33,565,173△ 22,925,437
58,80075,792△ 56,356,018

31,500,000
030,000,000
61,500,000

10,400,000
1,100,000
20,000,000
31,500,000

21,100,000△ 1,100,000
10,000,000
30,000,000

28,306,2000
163,010,197
191,316,397

34,341,800
900,000
163,010,000
198,251,800△ 6,035,600△ 900,000
197△ 6,935,403

2,737,260△ 1,433,834
9,771,483△ 5,603,884
31,484,608△ 26,287,406
8,814,700△ 6,939,200
30,934
12,574,661
265,391,058
497,031,992

2,737,260△ 1,209,210
8,251,863△ 2,975,123
31,484,608△ 21,362,415
8,814,700△ 5,478,800
13,33020,276,213
250,028,013
538,024,965

0△ 224,624
1,519,620△ 2,628,761
0△ 4,924,991
0△ 1,460,400
17,604△ 7,701,552
15,363,045△ 40,992,973

125,327,391
1,148,200
1,969,275
8,762,500
2,721,009
69,765
139,998,140

207,930,935
7,213,000
3,502,695
2,257,500
1,825,513
4,000
222,733,643△ 82,603,544△ 6,064,800△ 1,533,420
6,505,000
895,496
65,765△ 82,735,503

29,987,300
0029,987,300
169,985,440

34,341,800
900,000163,010,000
198,251,800
420,985,443△ 4,354,500△ 900,000△ 163,010,000△ 168,264,500△ 251,000,003

31,500,000
31,500,000
31,500,000 ) (0)(295,546,552
30,000,000 ) (163,010,197 ) (327,046,552
497,031,992

31,500,000
31,500,000
31,500,000 ) (0)(85,539,5220)(0)(117,039,522
538,024,965000)0)210,007,030
30,000,000 )
163,010,197 )210,007,030△ 40,992,973

Ⅰ((((平成２３年度

正味財産増減計算書総括表

平成23年4月1日から平成24年3月31日まで[単位：円 税抜]

科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取配当金
基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
受取入会金
受取入会金
受取会費
加盟団体受取年会費
事業収益
受託事業収益指定管理事業収益
自主事業収益施設改修等負担金交付金収益
施設改修等負担金交付金収益受取補助金等
受取京都市補助金
受取府体協補助金
受取その他補助金
雑収益
受取利息
雑収益
他会計からの繰入額
一般会計からの繰入額
西京極総合運動公園北側区域特別会計からの繰入額
宝が池公園運動施設の球技場等特別会計からの繰入額
京都市体育館及び市民スポーツ会館特別会計からの繰入額
有料運動公園特別会計からの繰入額
伏見桃山城運動公園特別会計からの繰入額引当金取崩額
車両購入引当金取崩額
経常収益計(2) 経常費用
受託事業費
受託事業費
指定管理事業費
施設管理運営費
指定管理自主事業費
自主事業費
自主事業費
事業費
施設整備費
管理費
管理費
他会計への繰出額一般会計への繰出額
武道センター特別会計への繰出額
横大路運動公園特別会計への繰出額
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益引当金取崩額
退職給付引当金取崩額
施設整備引当金取崩額
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

一般会計

施設改修等負担金
交付制度特別会計

西京極総合運動公園
北側区域特別会計

宝が池公園運動施設の球技場等特別会計

京都市体育館及び市民スポーツ会館
特別会計

武道センター
特別会計

有料運動公園特別会計

伏見桃山城運動公園
特別会計

横大路運動公園特別会計

内部取引消去合計

180,649294
180,355
839,983
839,983
20,00020,0001,170,000
1,170,000
27,158,671
27,074,574
084,0970029,267,000
26,956,000
470,000
1,841,000
582,00240,819541,183
126,593,740
016,521,096
34,364,994
9,005,331
47,107,698
19,594,621
900,000
900,000
186,712,045

000000000000027,851,905
27,851,905
000000000000000027,851,905

000000000143,456,238
0143,456,238
0001,605,000
001,605,000
681,8140681,814
000000000145,743,052

00000000067,661,501
178,57267,482,929
0000000864,319
0864,319
00000000068,525,820

00000000045,529,349
178,572
45,350,777
00000002,783,122
02,783,122000000000
48,312,471

00000000022,548,316
022,548,316
0000000120,751
0120,751
62,90362,903000000022,731,970

000000000141,976,417
357,144141,619,273
0001,710,000
001,710,0002,927,13502,927,135
000000000146,613,552

000000000
53,842,336
053,842,336
0000000293,273
0293,273
000000000
54,135,609

000000000
44,361,475
044,361,475000
851,000
00
851,000
214,4250
214,425
1,554
1,554
0
00
0
00
0
45,428,454

30,866,542
30,866,542
000
9,648,884
9,648,884
00103,253,359
103,253,359
64,457062,903
1,554
143,833,242
42,878,803

000000027,851,905
27,851,905
00000027,851,905000
133,215,708
116,984,720
16,230,988
00000016,521,096
16,521,096
00
149,736,804▲ 3,993,752

179,000
179,000
34,639,793
31,243,668
3,396,125
000000
34,364,994
34,364,994
00
69,183,787▲ 657,967

179,000
179,000
41,554,566
29,358,175
12,196,391
00000
09,005,331
9,005,331
00
50,738,897▲ 2,426,426

0022,811,859
22,758,360
53,499000000000022,811,859▲ 79,889

358,000
358,000
99,297,131
76,240,052
23,057,079
00000047,107,698
47,107,698
00
146,762,829▲ 149,277

00
34,726,550
31,442,045
3,284,505
00000019,594,621
19,594,621
00
54,321,171▲ 185,562

00
45,428,454
44,000,481
1,427,973
0000000000
45,428,454
0

174,621,100
11,611,100
163,010,000
174,621,100

00000000000000000000000000000000

174,621,100
11,611,100
163,010,000
174,621,100

0174,621,100
217,499,903
85,539,522
303,039,425

0
00000
0
▲ 3,993,752
0▲ 3,993,752

00▲ 657,967
0▲ 657,967

00▲ 2,426,426
0▲ 2,426,426

00▲ 79,8890▲ 79,889

00▲ 149,277
0▲ 149,277

00▲ 185,562
0▲ 185,562

0
0
0
0
0

0
174,621,100
210,007,030
85,539,522
295,546,552

0
31,500,000
31,500,000
334,539,425

0
0
0000
0
▲ 3,993,752

000▲ 657,967

000▲ 2,426,426000▲ 79,889000▲ 149,277000▲ 185,562

00000
31,500,000
31,500,000
327,046,552▲ 126,658,197▲ 64,457▲ 16,521,096▲ 34,364,994▲ 9,005,331▲ 47,107,698▲ 19,594,621▲ 126,658,197▲ 126,658,197▲ 126,593,740▲ 62,903▲ 1,554▲ 126,658,197

180,649294
180,355
839,983
839,983
20,00020,0001,170,000
1,170,000
546,534,303
27,788,862
518,661,344
84,097
27,851,905
27,851,905
33,433,000
26,956,000
470,000
6,007,000
8,466,841
40,8198,426,022900,000
900,000
619,396,681
31,582,542
31,582,542
411,674,061
352,027,501
59,646,560
9,648,884
9,648,884
27,851,905
27,851,905
103,253,359
103,253,359
584,010,751
35,385,930

財

産

目録

平成24年3月31日現在[単位：円]科
目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産
現金預金
現金手許有高普通預金Ａ京都中央信用金庫西京極支店
普通預金Ｂ京都中央信用金庫西京極支店
普通預金Ｃ京都中央信用金庫西京極支店
普通預金Ｄ京都信用金庫西京極支店
普通預金Ｅ三菱東京ＵＦＪ銀行京都支店
普通預金１京都中央信用金庫西京極支店
普通預金２京都信用金庫西京極支店
普通預金３京都銀行西京極支店
普通預金４京都中央信用金庫西京極支店
普通預金５京都中央信用金庫西京極支店
普通預金６京都中央信用金庫西京極支店
未収金
京都市等に対する未収額
前払金
立替金
流動資産合計
2 固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
京都市債
京都浪漫債
定期預金
京都中央信用金庫
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
定期預金京都中央信用金庫
普通預金京都信用金庫
施設整備引当資産
京都浪漫債
定期預金京都銀行
定期預金京都中央信用金庫
普通預金京都中央信用金庫
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
施設倉庫
建物減価償却累計額
車両運搬具
車両運搬具減価償却累計額
什器備品
金庫等備品
什器備品減価償却累計額
リース資産
サーバー等
リース資産減価償却累計額
リサイクル預託金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1 流動負債
未払金
各施設修繕等に対する未払額
未払消費税
リース債務
前受金
駐車場手数料収入等
預り金
職員の所得税，社会保険料等仮受金
流動負債合計
2 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産

金

額

363,846
1,803,733
8,231,586
30,369,192
215,851
3,332
16,485,1787,210,256
93,165,930
5,386,621
5,115,944
2,752,875
60,401,998
58,80075,792
231,640,934

21,500,000
10,000,000
30,000,000
61,500,000

10,000,000
18,306,200
10,000,000
106,000,000
46,000,000
1,010,197
191,316,397
2,737,260△ 1,433,834
9,771,483△ 5,603,884
31,484,608△ 26,287,406
8,814,700△ 6,939,200
30,934
12,574,661
265,391,058
497,031,992

125,327,391
1,148,200
1,969,275
8,762,500
2,721,009
69,765
139,998,140
29,987,300
29,987,300
169,985,440
327,046,552

財務諸表に対する注記
１

重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券－償却減価法（定額法）によっている。
ただし，取得価額と債券金額との差額に重要性が乏しい場合は，償却原価法を適用しない。
(2) 固定資産の減価償却の方法
固定資産－定率法によっている。
リース資産－所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については，リース期間を耐用年数とし，残存価額を零とする定額法によっている。
(3) 引当金の計上基準
退職給付引当金－職員の退職給付に備えるため，当期末における退職給付債務に基づき，当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお，退職給付債務は，期末自己都合要支給額に基づいて計算している。
(4)消費税等の会計処理
消費税の会計処理は，税抜方法によっている。

２

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は，次のとおりである。
科目

前期末残高

基本財産
投資有価証券（京都市債他）
貸付信託
定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
車両購入引当資産施設整備引当資産
小計
合計
３

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

10,400,000
1,100,000
20,000,000
31,500,000

21,100,000
030,000,000
51,100,000

01,100,000
20,000,000
21,100,000

31,500,000
030,000,000
61,500,000

34,341,800
900,000
163,010,000
198,251,800
229,751,800

16,964,400
0197
16,964,597
68,064,597

23,000,000
900,000
0
23,900,000
45,000,000

28,306,2000
163,010,197
191,316,397
252,816,397

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は，次のとおりである。
(単位：円)
科目

当期末残高

基本財産
投資有価証券
定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
施設整備引当資産
小計
合計
４（うち指定正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

31,500,000
30,000,000
61,500,000( 31,500,000)(0)( 31,500,000)(0)( 30,000,000)( 30,000,000)－－－

28,306,200
163,010,197
191,316,397
252,816,397

(0)
(0)
(0)
( 31,500,000)(0)(163,010,197)(163,010,197)(193,010,197)( 28,306,200)(0)( 28,306,200)( 28,306,200)

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額，時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額，時価及び評価損益は，次のとおりである。
科目

基本財産
京都市債（平成21年度第2回）
京都市債（平成23年度第3回）
京都浪漫債（平成23年度第11回）
特定資産
京都浪漫債（平成21年度第9回）合 計
５（うち一般正味財産からの充当額）(単位：円)
評価損益

帳簿価額

時価

10,400,000
11,100,000
10,000,000

10,530,000
11,101,110
9,928,000

130,000
1,110△ 72,000

10,000,000
41,500,000

10,111,000
41,670,110

111,000
170,110

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は，次のとおりである。
交付者

補助金等の名称
補助金受取運営補助金
受取府民総体派遣補助金
受取府体協補助金
助成金
受取スポーツ振興くじ助成金
合

前期末残高

当期増加額

当期減少額

(単位：円)
当期末残高

京都市
京都市
(財)京都府体育協会

000

26,474,000
482,000
470,000

26,474,000
482,000
470,000000(独)日本スポーツ振興センター
計00

6,007,000
33,433,000

6,007,000
33,433,00000６

リース取引関係(1) ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引のリース資産の内容
事務局で使用するサーバーやパソコン，指定管理事業で使用するプラズマモニター，FAX，券売機である。

７

退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として，退職一時金制度を設けている。
(2) 退職給付債務及びその内訳
合 計
退職給付債務
29,987,300 ①
会計基準変更時差異の未処理額
0 ②
退職給付引当金
29,987,300 ①＋②(3) 退職給付費用に関する事項
合 計
勤務費用
7,256,600 ①
会計基準変更時差異の未処理額
0 ②
退職給付費用7,256,600 ①＋②(4) 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算にあたっては，退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。