沈阳东软软件股份有限公司
6007182005 年第三季度报告沈阳东软软件股份有限公司 2005 年第三季度报告

目录
§1 重要提示 ...................................................................... 3§2 公司基本情况简介 .............................................................. 3§3 管理层讨论与分析 .............................................................. 5§4 附录 .......................................................................... 82沈阳东软软件股份有限公司 2005 年第三季度报告

§1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席了董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长刘积仁、总裁王勇峰、高级副总裁兼财务总监张晓鸥、会计机构负责人陈平
平声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介
2.1 公司基本信息股票简称
股票代码
姓名联系地址
电话传真
电子信箱

东软股份
600718变更前简称(如有)

董事会秘书
徐庆荣
沈阳市浑南高新技术产业开发区东软软件园
024-23783000-62115、85712024-23783375
investor@neusoft.com

东大阿派证券事务代表张龙沈阳市浑南高新技术产业开发区东软软件园
024-23783000-62115、85712
024-23783375
investor@neusoft.com

2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标总资产(元)
股东权益(不含少数股东权益)(元)每股净资产(元)调整后的每股净资产(元)币种:人民币
本报告期末比上年度期末增减（％）
-5.5
-9.5
-9.4
-9.5
本报告期比上年同期增减（％）
-2.1
-93.1
减少 13.2 个百分点

本报告期末

上年度期末

2,627,924,359
1,307,436,8204.65
4.57
报告期
（7－9 月）83,800,012

2,781,710,585
1,444,471,226
5.13
5.05
年初至报告期期末（1－9 月）-898,063

0.06
1.22

0.12
2.60

1.25

增加 3.6 个百分点
2.52
金额（元）
-1,671,180-521,803
1,502,862-80,827-71,632-146,246-988,826经营活动产生的现金流量净额(元)每股收益(元)净资产收益率(%)
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)
非经常性损益项目（1－9 月）
处置长期股权投资损益
营业外收入
营业外支出
以前年度计提各项减值准备的转回
所得税影响数
少数股东损益影响数合计3沈阳东软软件股份有限公司 2005 年第三季度报告

2.2.2 利润表
单位:元

币种:人民币 审计类型:未经审计合并项目一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）减: 营业费用
管理费用
财务费用三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（损失以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）

母公司

本期数
(7-9 月)上年同期数(7-9 月)

本期数(7-9 月)上年同期数(7-9 月)573,649,251-437,634,747
2,648,161

527,219,639-400,215,132-5,395,218

346,362,290-301,870,368
4,210,739

228,975,479-187,395,791-2,765,014

138,662,665

121,609,289

48,702,661

38,814,6744,168,479-52,811,981-52,562,028-8,684,755

4,763,995-60,000,768-58,779,086-7,448,296-11,981,355-27,629,827-5,729,276-13,848,134-25,805,712-6,095,737

28,772,380

145,134

3,362,203-6,934,909-1,803,807
6,554
244,343-667,580-9,580,468
689,928
479,617,237-279,063

11,689,104
200,644-331,048

236,316,281
65,886-10,724

26,551,890-2,956,400-6,073,331

470,592,768-78,578,413-128,117,593

14,920,903-

229,436,534-475,210--1,583,101-33,888,111--

15,939,058

230,008,651

14,920,903

228,961,324

单位:元

币种:人民币 审计类型:未经审计合并项目一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）减: 营业费用
管理费用
财务费用三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（损失以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填

本期数(1-9 月)母公司
上年同期数(1-9 月)

本期数(1-9 月)上年同期数(1-9 月)1,575,133,135-1,195,967,095-6,226,923

1,569,156,835-1,168,506,222-14,892,849

921,791,828-774,681,274-705,879

801,028,593-651,172,651-7,642,322

372,939,117

385,757,764

146,404,675

142,213,620

13,279,687-163,585,608-159,547,059-19,398,270

11,699,660-182,492,059-174,300,757-22,677,607-43,323,117-83,215,548-15,031,324-46,048,266-74,264,653-18,045,352

43,687,867

17,987,001

4,834,686

3,855,349-1,321,191
6,140,889
521,803-1,502,862-10,070,304
2,100,486
480,143,621-665,775

21,040,613
6,134,335
408,394-632,611

256,399,567
211,466-267,515

47,526,506-3,216,222-8,718,331-1,643,922

489,495,029-84,108,088-128,187,141-18,093,016

31,785,417-24,312-260,198,867-1,332,364-4沈阳东软软件股份有限公司 2005 年第三季度报告

列)五、净利润（亏损以“-”号填
列）

33,948,031

259,106,784

31,761,105

258,866,503

2.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表（非 G 股公司）
单位：股60,954

报告期末股东总数（户）前十名流通股股东持股情况股东名称(全称)东软集团有限公司
孙青云沈艳
洪江阳
魏玉梅
马德胜刘晓铭
佛山市顺德区网盈电脑科技有限公司
东软集团有限公司工会
余秀珠

期末持有流通股的数量
1,360,788
735,309515,261448,577
435,355
351,000
325,791
307,000
296,161
279,804

种类（A、B、H 股或其它）
A股A股A股A股A股A股A股A股A股A股§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析报告期内（7-9 月份），公司业务稳定发展，共完成主营业务收入 573,649,251 元，比上年同期增长 8.8%,实现净利润 15,939,058 元。
报告期内，公司软件及系统集成业务实现主营业务收入 419,874,877 元（已扣除行业间抵销），占公司主营业务收入的 73.2%。在电信行业，公司的市场份额继续扩大，继续拓展了在中
国联通、中国移动以及中国网通的核心业务领域，中标了中国移动的移动定位 GIS 平台试点项目，为面向 3G 的移动定位服务打下了的基础。在政府信息化领域，公司签订了哈尔滨市社会保障系统、“金盾工程”项目－扬州市人口基础信息共享系统、财政部注册会计师管理系统等项
目，发展态势良好。在烟草行业，公司承接了云南省烟草专卖局“专卖管理信息化”等项目，市场占有率进一步提高。在电力行业，签订了北京市供电局电力营销系统等项目，业务稳定发展。
在教育行业，公司承接了北京、西安等地多个高等院校的校园网和数字化图书馆建设项目。在软件产品方面，公司的防火墙产品继续保持领先地位，PACS/RIS 系统签约北京京煤集团总医院等
大型医院，表现出较好的市场发展潜力。公司的国际业务持续高速发展，实现主营业务收入77,646,944 元，占公司主营业务收入的 13.5%。
报告期内，公司医疗系统业务实现销售收入 150,566,018 元（已扣除行业间抵销），比上年同期增长 101.6%，占公司主营业务收入的 26.2%。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额 10%以上的主营行业或产品情况√适用□不适用
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计分行业软件及系统集成医疗系统
其中：关联交易主营业务收入(7-9 月)

主营业务成本 (7-9 月)

419,874,877
150,566,018

342,084,385
94,345,537

18.5
37.3

68,045,046

49,204,470

27.7

5

毛利率(%)

沈阳东软软件股份有限公司 2005 年第三季度报告

3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征□适用√不适用
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）□适用√不适用
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明□适用√不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明□适用√不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明√适用□不适用
1、报告期内关于执行 2005 年预计日常关联交易情况

单位：元关联交易类别
采购原材料或产成品销售产品或商品接受劳务
提供劳务

报告期内
实际发生金额
100,476,175 元
68,045,046 元7,451,379 元
336,270 元2005 年度预计总金额
460,400,000 元
149,750,000 元
27,689,000 元
12,800,000 元

占 2005 年度
预计金额比例
21.8%
45.4%
26.9%
2.6%

2、报告期内重大关联交易
占同类交易额
对公司的关联交易
关联方
定价原则 关联交易金额
结算方式
内容
的比重(％)影响
按照市场
占主营业
占软件及系统阿尔派软件出口现金结算 务收入的价格公允38,256,229 元 集成收入的株式会社
销售定价
6.7%
9.1%
东软飞利浦医 采购原材 按照市场占医疗系统公94,834,058 元 司同类采购的 现金结算 －疗设备系统有 料或产成 价格公允
定价
品
限责任公司
82%
以上公司与阿尔派株式会社的关联交易数额为报告期内持续发生的同类关联交易的累计金额，对阿尔派株式会社的软件出口收入每年为公司提供稳定的外汇收入来源。
公司与东软飞利浦之间的关联交易数额为报告期内持续发生的同类关联交易的累计金额，主要是公司是向东软飞利浦采购 CT、MRI、X 线机、B 超等四大医学影像设备，上述四大医学影像设备的销售收入是公司医疗系统业务收入的重要来源。
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明□适用√不适用
3.4 经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明□适用√不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
√适用□不适用
2004 年度公司净利润为 271,166,063 元，每股收益为 0.96 元。主要是由于在 2004 年度公司
控股子公司－沈阳东软医疗系统有限公司向飞利浦投资公司出售与 CT、MRI、X 线机、B 超产品相关的部分有形资产（设备），以及所有相关专有技术和非技术信息等无形资产而确认了资产转让收益 47,893 万元。上述交易主要计入了营业外收入项目，增加公司当期净利润 26,788 万元，使6沈阳东软软件股份有限公司 2005 年第三季度报告

公司 2004 年度净利润增长较多。2005 年度公司没有该项非经常性收益，因此公司预测 2005 年度
净利润将比上年度下降 50%以上。
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况□适用√不适用
3.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况（G 股公司）
□适用√不适用

沈阳东软软件股份有限公司
董事长: 刘积仁
二○○五年十月二十六日

7沈阳东软软件股份有限公司 2005 年第三季度报告

§4 附录
资产负债表
2005 年 9 月 30 日
编制单位:沈阳东软软件股份有限公司及其子公司
单位:元
项目
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额固定资产：固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理固定资产合计无形资产及其他资产：无形资产长期待摊费用其他长期资产
无形资产及其他资产合计递延税项：递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款
应付票据应付账款预收账款应付工资应付福利费应付股利应交税金其他应交款

币种:人民币 审计类型:未经审计

合并

母公司

期末数

期初数

期末数

期初数

453,656,407
3,022,726
2,845,377
526,719,213
86,694,256
41,639,891
815,414,241
2,275,496
1,932,267,607

771,977,253
700,452
75,000540,061,254
78,483,919
29,133,046
659,613,055
2,909,912
2,082,953,891

288,914,151
2,845,377
385,142,726
70,290,361
21,399,655
401,267,605
1,200,162
1,171,060,037

507,136,701
351,825,350
52,100,898
21,546,428
329,932,279
2,449,219
1,264,990,875

162,919,374
162,919,374
6,585,413
3,441,256

188,666,809
188,666,809
6,858,173
3,441,256

534,309,612
534,309,612
4,629,564

632,717,614
632,717,614
5,050,434

521,367,478-100,832,828
420,534,650-7,047,485
413,487,165
32,742,982
446,230,147

503,204,955-87,131,950
416,073,005-9,587,264
406,485,741
10,358,087
416,843,828

411,059,131-68,769,095
342,290,036-4,319,815
337,970,221
32,197,364
370,167,585

401,742,170-57,918,003
343,824,167-4,546,982
339,277,185
10,358,087
349,635,272

78,090,613
8,416,618
86,507,231

83,929,932
9,316,125
93,246,057

54,451,447
5,702,393
60,153,840

61,428,777
7,009,375
68,438,152

2,627,924,359

2,781,710,585

2,135,691,074

2,315,781,913

299,562,373
144,229,891
271,553,893
181,106,915
420,427
45,774,413
2,402,400
16,463,675
545,932

392,803,444
73,441,211
310,942,514
140,431,292
28,92038,278,857
26,356,978527,063

175,000,000
143,658,712
213,510,395
145,090,832
788,810
11,418,381363,150

375,000,000
67,095,792
131,992,854
138,927,865
64,030
10,482,171
282,0888沈阳东软软件股份有限公司 2005 年第三季度报告

其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：递延税款贷项
负债合计
少数股东权益所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）
减：已归还投资实收资本（或股本）净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金未分配利润拟分配现金股利外币报表折算差额减：未确认投资损失所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总
计

40,933,880
1,365,559
8,686,400
1,013,045,758

47,726,594
2,315,563
8,686,400
1,041,538,836

27,364,016
6,308,133
723,502,429

36,787,885
6,308,133
766,940,818

120,000,000
14,145,164
23,987,383
158,132,547

70,000,000
14,145,164
18,638,413
102,783,577

70,000,000
12,260,355
18,685,132
100,945,487

70,000,000
12,260,355
14,472,328
96,732,683

1,171,178,305
149,309,234

1,144,322,413
192,916,946

824,447,916-863,673,501-

281,451,690
281,451,690
583,440,593
353,684,996
146,783,323
95,163,901-4,028,903-2,275,457
1,307,436,820

281,451,690
281,451,690
583,440,593
353,684,996
146,783,323
230,086,884-273,558-3,919,379
1,444,471,226

281,451,690
281,451,690
588,579,175
250,132,086
100,144,767
195,109,110-4,028,903
1,311,243,158

281,451,690
281,451,690
588,579,175
250,132,086
100,144,767
332,219,019-273,558
1,452,108,412

2,627,924,359

2,781,710,585

2,135,691,074

2,315,781,913

公司法定代表人:刘积仁

主管会计工作负责人:张晓鸥

9会计机构负责人: 陈平平沈阳东软软件股份有限公司 2005 年第三季度报告

利润表
2005 年 7-9 月
编制单位:沈阳东软软件股份有限公司及其子公司
单位:元

币种:人民币 审计类型:未经审计合并项目一、主营业务收入减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）减: 营业费用
管理费用
财务费用三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（损失以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）公司法定代表人:刘积仁

母公司
本期数
上年同期数
(7-9 月)(7-9 月)346,362,290
228,975,479-301,870,368-187,395,791
4,210,739-2,765,014

本期数(7-9 月)573,649,251-437,634,747
2,648,161

上年同期数(7-9 月)527,219,639-400,215,132-5,395,218

138,662,665

121,609,289

48,702,661

38,814,674

4,168,479-52,811,981-52,562,028-8,684,755

4,763,995-60,000,768-58,779,086-7,448,296-11,981,355-27,629,827-5,729,276-13,848,134-25,805,712-6,095,737

28,772,380

145,134

3,362,203-6,934,909-1,803,807
6,554
244,343-667,580-9,580,468
689,928
479,617,237-279,063

11,689,104
200,644-331,048

236,316,281
65,886-10,724

26,551,890-2,956,400-6,073,331-1,583,101
15,939,058

470,592,768-78,578,413-128,117,593-33,888,111
230,008,651

14,920,903
14,920,903

229,436,534-475,210
228,961,324

主管会计工作负责人:张晓鸥

10会计机构负责人: 陈平平沈阳东软软件股份有限公司 2005 年第三季度报告

利润表
2005 年 1-9 月
编制单位:沈阳东软软件股份有限公司及其子公司
单位:元项目
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）减: 营业费用
管理费用
财务费用三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（损失以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）公司法定代表人:刘积仁币种:人民币 审计类型:未经审计合并
本期数
上年同期数
(1-9 月)(1-9 月)1,575,133,1351,569,156,835-1,195,967,095-1,168,506,222-6,226,923-14,892,849

母公司
本期数
上年同期数
(1-9 月)(1-9 月)921,791,828
801,028,593-774,681,274-651,172,651-705,879-7,642,322

372,939,117

385,757,764

146,404,675

142,213,620

13,279,687-163,585,608-159,547,059-19,398,270

11,699,660-182,492,059-174,300,757-22,677,607-43,323,117-83,215,548-15,031,324-46,048,266-74,264,653-18,045,352

43,687,867

17,987,001

4,834,686

3,855,349-1,321,191
6,140,889
521,803-1,502,862-10,070,304
2,100,486
480,143,621-665,775

21,040,613
6,134,335
408,394-632,611

256,399,567
211,466-267,515

47,526,506-3,216,222-8,718,331-1,643,922
33,948,031

489,495,029-84,108,088-128,187,141-18,093,016
259,106,784

31,785,417-24,31231,761,105

260,198,867-1,332,364
258,866,503

主管会计工作负责人:张晓鸥

11会计机构负责人: 陈平平沈阳东软软件股份有限公司 2005 年第三季度报告

现金流量表2005 年 1-9 月
编制单位:沈阳东软软件股份有限公司及其子公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目合并数
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
1,863,603,132
1,009,059,375
收到的税费返还
13,522,762
12,945,843
收到的其他与经营活动有关的现金
11,921,422
6,259,579
现金流入小计
1,889,047,316
1,028,264,797
购买商品、接受劳务支付的现金
-1,366,996,294-647,307,931
支付给职工以及为职工支付的现金
-296,960,842-173,793,948
支付的各项税费
-66,100,849-23,539,120
支付的其他与经营活动有关的现金-159,887,394-90,629,801
现金流出小计
-1,889,945,379-935,270,800
经营活动产生的现金流量净额
-898,063
92,993,997
二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金
13,084,525
17,482,514
其中：出售子公司收到的现金
13,084,525
17,482,514
取得投资收益所收到的现金
2,920,377
107,365,377
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现
金917,929784,038
收到的其他与投资活动有关的现金
31,460现金流入小计
16,954,291
125,631,929
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
金-52,866,473-36,535,939
投资所支付的现金-846,941-18,000,000
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
-53,713,414-54,535,939
投资活动产生的现金流量净额
-36,759,123
71,095,990
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
467,267,142
185,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
467,267,142
185,000,000偿还债务所支付的现金
-510,161,753-385,000,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
-233,095,527-181,129,143
其中：支付少数股东的股利-51,480,000
支付的其他与筹资活动有关的现金-181,329
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金现金流出小计
-743,438,609-566,129,143
筹资活动产生的现金流量净额
-276,171,467-381,129,143
四、汇率变动对现金的影响
-4,492,193-1,183,394
五、现金及现金等价物净增加额-318,320,846-218,222,550
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润
33,948,031
31,761,105
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
1,643,922
减：未确认的投资损失
8,718,33112

沈阳东软软件股份有限公司 2005 年第三季度报告

加：计提的资产减值准备
3,678,724
3,369,587
固定资产折旧19,336,400
12,904,293
无形资产摊销10,355,449
8,945,243长期待摊费用摊销
2,349,867
1,320,744待摊费用减少（减：增加）
634,416
1,249,057
预提费用增加（减：减少）-950,004
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
720,7311,134
固定资产报废损失86,037
财务费用
22,945,673
16,276,829
投资损失（减：收益）
1,321,191-21,040,613递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-157,705,965-73,240,105经营性应收项目的减少(减：增加)-9,149,086-52,824,874
经营性应付项目的增加(减：减少)61,168,220
164,271,597
其他经营活动产生的现金流量净额
-898,063
92,993,997
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额453,656,407
288,914,151
减：现金的期初余额-771,977,253-507,136,701
加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-318,320,846-218,222,550
公司法定代表人:刘积仁
主管会计工作负责人:张晓鸥会计机构负责人: 陈平平13