第1号第1様式

法人単位資金収支計算書(自)令和4年4月1日 (至)令和5年3月31日
社会福祉法人椎原寿恵会

勘定（単位：円）科目

事 収 介護保険事業収入
業 入 老人福祉事業収入
活保育事業収入動

障害福祉サービス等事業収入に医療事業収入

よ経常経費寄附金収入

る

受取利息配当金収入

収その他の収入

支事業活動収入計(１)
支 人件費支出
出 事業費支出
事務費支出
利用者負担軽減額
支払利息支出事業活動支出計(２)
事業活動資金収支差額(３)=(１)−(２)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入

予 算 (A)決 算 (B)

差異 (A)-(B)1,278,880,000
275,965,000
170,245,000
313,750,000
1,868,000
1,350,000
185,000
19,045,000
2,061,288,000
1,404,548,000
330,029,000
269,148,000
920,000
3,165,000
2,007,810,000
53,478,000
4,640,000
01,284,029,731
275,731,487
172,457,447
314,721,948
1,867,163
1,150,000
137,283
23,994,135
2,074,089,194
1,400,756,009
327,268,866
261,265,389
897,900
3,125,221
1,993,313,385
80,775,809
3,872,000
34,637△5,149,731
233,513△2,212,447△971,948
837
200,000
47,717△4,949,135△12,801,194
3,791,991
2,760,134
7,882,611
22,10039,77914,496,615△27,297,809
768,000△34,637

4,640,000
38,400,000
24,159,000
768,0003,906,637
38,400,000
17,543,117
767,880

733,363
06,615,883
120

63,327,000△58,687,000
22,900,000
111,600,000
35,978,000
170,478,000
35,000,000
22,900,000
111,600,000
35,978,000

56,710,997△52,804,36000
00
39,000,000
0006,616,003△5,882,640
22,900,000
111,600,000
35,978,000
170,478,000△4,000,000
22,900,000
111,600,000
35,978,000

205,478,000△35,000,000
0△40,209,000

39,000,000△39,000,000＿△11,028,551

166,478,000
4,000,000
0△29,180,449

1,064,493,000 1,064,499,841
1,024,284,000 1,053,471,290△6,841△29,187,290

備 考

整
備施設整備等収入計(４)等 支 設備資金借入金元金償還支出に 出 固定資産取得支出
よファイナンス・リース債務の返済支出

る
収施設整備等支出計(５)支施設整備等資金収支差額(６)=(４)−(５）

そ 収 事業区分間繰入金収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他

サービス区分間繰入金収入のその他の活動収入計(７)活 支 積立資産支出
動 出 事業区分間繰入金支出に拠点区分間繰入金支出

よサービス区分間繰入金支出る
収その他の活動支出計(８)支その他の活動資金収支差額(９)=(７)−(８)予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)＋(12)４

第2号第1様式

法人単位事業活動計算書(自)令和4年4月1日
社会福祉法人(至)令和5年3月31日

椎原寿恵会

勘定科目

サ

収 介護保険事業収益｜

益 老人福祉事業収益ビ

保育事業収益ス

障害福祉サービス等事業収益

活医療事業収益動

経常経費寄附金収益増

サービス活動収益計(１)減費 人 件 費の用 事 業 費

部

事 務 費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(２)サービス活動増減差額(３)=(１)-(２)サ

収 受取利息配当金収益｜

益 その他のサービス活動外収益

当年度決算 (A)

前年度決算 (B)

増 減 (A)-(B)1,284,029,731
275,731,487
172,457,447
314,721,948
1,867,163
1,150,000
2,049,957,776
1,407,318,150
327,268,866
261,265,389
897,900
215,688,748△37,527,482
2,174,911,571△124,953,795
137,283
23,994,135

1,248,436,090
279,028,178
167,436,057
319,670,995
8,374,843
1,510,000
2,024,456,163
1,348,493,784
322,028,432
265,713,838
888,060
221,372,673△38,491,718
2,120,005,069△95,548,906
161,777
13,328,130

35,593,641△3,296,691
5,021,390△4,949,047△6,507,680△360,000
25,501,613
58,824,366
5,240,434△4,448,449
9,840△5,683,925
964,236
54,906,502△29,404,889△24,494
10,666,005

24,131,418
3,125,221

13,489,907
3,428,602

10,641,511△303,381

3,428,602
10,061,305△85,487,601
9,334,000
5,999
9,339,999
8,845
9,334,000
9,342,845△2,846△85,490,447
3,316,704,057
3,231,213,610
030,000,000
27,900,000△303,381
10,944,892△18,459,997△5,462,000△5,999△5,467,999
14,965△5,462,000△5,447,035△20,964△18,480,961△83,390,447△101,871,408
0△30,000,000
11,100,000

3,233,313,610△142,971,408

ビス
活

サービス活動外収益計(４)動費 支払利息

外用増減

越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活

基本金取崩額(14)動その他の積立金取崩額(15)増

その他の積立金積立額(16)3,125,221
21,006,197△103,947,598
3,872,000
03,872,000
23,8103,872,000
3,895,810△23,810△103,971,408
3,233,313,610
3,129,342,202
0039,000,000

次期繰越活動増減差額(17)=(13+14+15)-(16)3,090,342,202のサービス活動外費用計(５)部

サービス活動外増減差額(６)=(４)-(５)
経常増減差額(７)=(３)+(６)

特収 施設整備等補助金収益

別益 固定資産売却益増

特別収益計(８)減費 固定資産売却損・処分損の用 国庫補助金等特別積立金積立額

部

特別費用計(９)特別増減差額（10）=(８)−(９)当期活動増減差額(11)=(７)+(10)繰

前期繰越活動増減差額(12）減差額の部

５第3号第1様式

法人単位貸借対照表
令和5年3月31日現在
社会福祉法人

椎原寿恵会

資
科

産
目

001 流動資産
01 現金預金02 普通預金の部
当年度末 前年度末負増

1,221,833,182 1,231,787,034△9,953,852 011 流動負債

減

科

債
目

（単位：円）の部
当年度末 前年度末 増減
277,066,892

272,575,932

4,490,960

161,212,667

147,311,584

13,901,083

2,393,069

16,634,943△14,241,874

38,400,000

38,400,000

00767,880△767,880

15 預 り 金

1,267,000

01,267,000

883,269,394

902,378,449△19,109,055

02 事業未払金

883,266,992

902,376,247△19,109,255

03 その他の未払金
06 １年以内返済予定設備
資金借入金
08 １年以内返済予定リース債務

03 定期預金

2,402

2,202

200

03 事業未収金

330,092,462

304,270,724

25,821,738

04 未 収 金

3,242,964

17,726,196△14,483,232

08 貯 蔵 品

331,131304,613

26,51816 職員預り金

3,489,156

3,340,666

148,490

16 前 払 金

671,145

420,000

251,145

23 賞与引当金70,305,000

66,120,859

4,184,141

17 前払費用

4,226,086

6,687,052

424,215,000

460,137,000△35,922,000△2,460,966 012 固定負債

固定資産

4,258,554,732 4,417,658,810 △159,104,078

01 設備資金借入金

383,312,000

421,712,000△38,400,000003

2,794,330,704 2,921,802,243 △127,471,539

08 退職給付引当金

37,503,000

35,125,000

2,378,000

10 長期預り金

3,400,000

3,300,000

100,000

701,281,892

732,712,932△31,431,040

基本財産

01 土地

02 建物

004

その他の固定資産771,058,104

771,058,104

02,023,272,600 2,150,744,139 △127,471,539
1,464,224,028 1,495,856,567

負債の部合計純△31,632,539

01 土

地

57,124,370

57,124,370

02 建物

593,782,359

625,492,024△31,709,665

03 構 築 物

151,546,62805 車輌運搬具

資産の部

0 013 基 本 金

365,933,005365,933,005

001 基 本 金

365,933,005

365,933,005

0

167,912,947△16,366,319 014 国庫補助金等特別積立金

779,830,815

813,486,297△33,655,482

11,997,449

17,031,991△5,034,542

01 国庫補助金等特別積立金

779,830,815

813,486,297△33,655,482

06 器具及び備品

96,620,614

111,220,358△14,599,744 015 その他の積立金

543,000,000

504,000,000

39,000,000

09 権

1,487,970

1,495,540

01 施設整備積立金

90,000,000

80,000,000

10,000,000

229,000,000

229,000,000

0224,000,000

195,000,000

29,000,000

利△7,5700767,880△767,880

02 保育所施設・設備整備
積立金

18 施設整備積立資産

90,000,000

80,000,000

10,000,000

03 備品等購入積立金

19 保育所施設・設備整備
積立資産229,000,000

229,000,000

20 備品等購入積立資産

224,000,000

195,000,000

21 長期預り金積立資産

3,400,000

3,300,000

100,000

23 その他の固定資産

5,264,638

7,511,457△2,246,819

11 無形リース資産

資産の部合計

0 018 次期繰越活動増減差額
29,000,000 （うち当期活動増減差額）

5,480,387,914 5,649,445,844 △169,057,930

3,090,342,202 3,233,313,610 △142,971,408△103,971,408△85,490,447△18,480,961

純資産の部合計

4,779,106,022 4,916,732,912 △137,626,890

負債及び純資産の部合計

5,480,387,914 5,649,445,844 △169,057,930

６

別紙1

計算書類に対する注記(法人全体用)
１．継続事業の前提に関する注記
該当なし
２．重要な会計方針（1）棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっている。
（2）固定資産の減価償却の方法①建物
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
②構築物
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
③車輛運搬具平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
④器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
⑤その他の固定資産
ソフトウェア等の無形固定資産については、残存価額をゼロとし、定額法によっている。
⑥リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっている。
（3）引当金の計上基準①賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
②退職給付引当金
佐賀県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
上記に加入していない職員については、職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
（4）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
３．重要な会計方針の変更
該当なし
４．法人で採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおりである。
（1）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
平成18年3月31日までに入職した職員及び平成18年4月1日以降に入職した職員のうち、みどりヶ丘保育園、かせだフレ
ンドホームに勤務する職員は、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
（2）社会福祉法人椎原寿恵会退職金制度
平成18年4月1日以降に入職した職員について、社会福祉法人椎原寿恵会の規定する退職金制度に加入している。
（3）社会福祉法人椎原寿恵会退職金制度
平成28年４月１日以降に入職したかせだフレンドホームの職員について、社会福祉法人椎原寿恵会の規定する退職金制
度に加入している。
５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）法人全体の計算書類（資金収支計算書、事業活動計算書、貸借対照表）（2）事業区分別内訳表（資金収支内訳表、事業活動内訳表、貸借対照表内訳表）（3）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（資金収支内訳表、事業活動内訳表、貸借対照表内訳表）（4）公益事業における拠点区分別内訳表（資金収支内訳表、事業活動内訳表、貸借対照表内訳表）（5）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 本部拠点区分①本部
イ 真心の園拠点区分（社会福祉事業）①真心の園・ショートステイ②デイサービスセンター③在宅介護支援センター④ホームヘルプ⑤鳥栖市鳥栖西地区地域包括支援センター⑥訪問看護ステーション

⑦まごころ保育園
鳥栖市中央拠点区分（社会福祉事業）①デイサービスセンター②ホームヘルパーステーション③在宅介護支援センター
エ ケアハウス花みず木拠点区分（社会福祉事業）①ケアハウス花みず木②給食サービス事業
オ グループホーム和が家拠点区分（社会福祉事業）①グループホーム和が家
カ グループホームみどりヶ丘拠点区分（社会福祉事業）①グループホームみどりヶ丘
キ みどりヶ丘保育園拠点区分（社会福祉事業）①みどりヶ丘保育園
ク グランドハウスまごころ拠点区分（公益事業）①グランドハウスまごころ
ケ ケウハウスかせだ拠点区分（社会福祉事業）①ケアハウスかせだ
コ かせだフレンドホーム拠点区分（社会福祉事業）①かせだフレンドホーム②デイサービス遊逢③ほほえみホームヘルパーステーション
サ グループホーム金峰やすらぎ館拠点区分（社会福祉事業）①グループホーム金峰やすらぎ館
シ デイサービス金峰やすらぎ館拠点区分（社会福祉事業）①デイサービス金峰やすらぎ館
ス グループホーム椎原館拠点区分（社会福祉事業）①グループホーム椎原館
セ グループホーム有馬館拠点区分（社会福祉事業）①グループホーム有馬館
ソ クオーレかせだ拠点区分（公益事業）①クオーレかせだ
タ デイサービス有馬拠点区分（社会福祉事業）①デイサービス有馬
チ セレーノ拠点区分（公益事業）
セレーノ
ウ

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合 計

前期末残高
771,058,104
2,150,744,139
2,921,802,243

当期増加額

当期減少額
127,471,539
127,471,539(単位：円)
当期末残高
771,058,104
2,023,272,600
2,794,330,704

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
８．担保に供している資産担保に供している資産及び担保している債務の種類は以下のとおりである。
（1）真心の園
土地（基本財産）
174,410,000円
建物（基本財産） 1,001,692,133円
計1,176,102,133円
設備資金借入金(１年以内返済予定額を含む)
264,600,000円
９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高(貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。)
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）土地（その他固定資産）
建物（その他固定資産）
構築物
車輛運搬具
器具及び備品有形リース資産

取得価額
771,058,104
4,151,843,301
57,124,370
694,612,286
307,345,408
87,484,196
376,526,949
7,314,660

減価償却累計額
2,128,570,701
100,829,927
155,798,780
75,486,747
279,906,335
7,314,660(単位：円)
当期末残高
771,058,104
2,023,272,600
57,124,370
593,782,359
151,546,628
11,997,449
96,620,614
0７

権利
無形リース資産
その他固定資産1,487,970
5,119,200
25,380,154
6,485,296,598

合 計

5,119,200
20,115,516
2,773,141,866

1,487,970
0
5,264,638
3,712,154,732

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高(貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。)
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
合 計

債権額
330,092,462
3,242,964
333,335,426

徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高
330,092,462
3,242,964
333,335,426

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１２．関連当事者との取引の内容
該当なし
１３．重要な偶発債務該当なし
１４．重要な後発事象
該当なし
１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし
１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし