令和元年度

決 算 報 告（自 平成31年４月１日

公益財団法人至 令 和２年３月31 日）

横浜市緑の協会

決
財務諸表
附属明細書
財産目録
監査報告書

算

報

告
3頁
23 頁
27 頁
31 頁

財

務

貸借対照表・正味財産増減計算書
財務諸表に対する注記

諸

表
5頁
17 頁

貸借対照表・正味財産増減計算書

貸 借 対 照 表
令和2年3月31日現在（単位：円）科

目

Ⅰ 資産の部
1. 流動資産
現金
普通預金
未収金
前払金
仮払金
商品
貯蔵品
流動資産合計
2. 固定資産(1) 基本財産
普通預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
よこはま緑の街づくり基金
構築物
減価償却累計額
車両運搬具
減価償却累計額
什器備品
減価償却累計額
退職給付引当資産
駐車場事業積立資産
海の公園環境創造事業積立資産
減価償却引当資産受入保証金積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
減価償却累計額
建物附属設備
減価償却累計額
構築物
減価償却累計額
車両運搬具
減価償却累計額
船舶
減価償却累計額
機械装置
減価償却累計額

当年度

前年度

増

41,379,734
1,717,461,493
302,260,979
11,464,730
1,485,000
2,334,672
10,293,819
2,086,680,427

52,776,734
1,831,809,215
147,917,786
10,706,728
6,051
19,798,756
8,160,765
2,071,176,035△ 11,397,000△ 114,347,722
154,343,193
758,002
1,478,949△ 17,464,084
2,133,054
15,504,392

117,900
15,310,500
15,428,400

117,900
15,402,000
15,519,900

0△ 91,500△ 91,500

2,802,925,370
5,043,436△ 4,841,698
5,135,320△ 4,142,842
1,160,000△ 1,026,404
448,633,728
271,749,170
55,819,447
133,453,00003,713,908,527

2,827,685,606
5,043,436△ 4,791,265
5,135,320△ 3,481,191
1,160,000△ 895,297
404,347,644
271,749,170
60,419,447
129,868,000
13,300,000
3,709,540,870△ 24,760,236
0△ 50,433
0△ 661,6510△ 131,107
44,286,084
0△ 4,600,000
3,585,000△ 13,300,000
4,367,657

235,712,176△ 43,722,494
90,020,337△ 52,325,321
59,387,899△ 48,531,626
49,209,953△ 49,147,025
3,558,079△ 3,558,076
25,329,835△ 20,640,891

235,712,176△ 38,924,505
90,020,337△ 46,925,824
56,830,459△ 47,057,288
57,394,718△ 57,205,762
3,558,079△ 3,558,076
25,329,835△ 19,088,818

0△ 4,797,989
0△ 5,399,497
2,557,440△ 1,474,338△ 8,184,765
8,058,737
000△ 1,552,073

7

減

科

目
什器備品
減価償却累計額
リース資産
減価償却累計額
ソフトウエア
電話加入権
出資金
長期前払費用
事業調整積立資産
公共施設建設等負担金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

当年度

前年度

増

301,074,652△ 273,155,410
179,152,560△ 53,712,612
146,056
3,945,036
10,0002,986,848
438,751,171
176,485,350
1,020,976,497
4,750,313,424
6,836,993,851

312,632,017△ 278,198,700
165,389,040△ 18,340,884
292,108
3,945,036
10,000450,463438,751,171
275,681,698
1,156,697,280
4,881,758,050
6,952,934,085△ 11,557,365
5,043,290
13,763,520△ 35,371,728△ 146,052
002,536,385
0△ 99,196,348△ 135,720,783△ 131,444,626△ 115,940,234

448,606,799
62,847,400
1,849,500
4,522,263
16,481,316
0
109,387,360
643,694,638

589,380,554
5,318,800
347,000
3,067,762
3,638,473
100,000
101,527,645
703,380,234△ 140,773,755
57,528,600
1,502,500
1,454,501
12,842,843△ 100,000
7,859,715△ 59,685,596

448,089,728
128,196,432
811,440

45,448,084△ 21,608,208△ 55,260△ 13,300,000
10,484,616△ 49,200,980△ 6,149△ 14,611,844△ 35,213
0△ 50,433△ 7,590,373△ 22,294,012(△ 30,742)(△ 2,172,588)△ 44,445,242(△ 60,758)(△ 25,607,839)△ 66,739,254△ 115,940,234

Ⅱ 負債の部
1. 流動負債
未払金
未払消費税
未払法人税等
前受金
預り金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計
2. 固定負債
退職給付引当金
リース債務
受入敷金
受入保証金
固定負債合計
負債合計

577,097,600
1,220,792,238

402,641,644
149,804,640
866,700
13,300,000
566,612,984
1,269,993,218

Ⅲ 正味財産の部
1. 指定正味財産
横浜市出捐金横浜市補助金
国庫補助金
民間助成金
横浜市負担金
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
2. 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

1,028,786
655,558,447
1
3,000,000
201,738
1,949,898,504
2,609,687,476(5,143,931)(2,604,543,545)
3,006,514,137(10,284,469)(661,275,254)
5,616,201,613
6,836,993,851

1,034,935
670,170,291
35,2143,000,000
252,171
1,957,488,877
2,631,981,488(5,174,673)(2,606,716,133)
3,050,959,379(10,345,227)(686,883,093)
5,682,940,867
6,952,934,0858減

貸 借 対 照 表 内 訳 表
令和2年3月31日現在
科
目
Ⅰ 資産の部
1． 流動資産
現金
普通預金
未収金
前払金
仮払金
商品
貯蔵品
公益会計勘定流動資産合計
2． 固定資産(1) 基本財産
普通預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
よこはま緑の街づくり基金
構築物
減価償却累計額
車両運搬具
減価償却累計額
什器備品
減価償却累計額
退職給付引当資産
駐車場事業積立資産
海の公園環境創造事業積立資産
減価償却引当資産受入保証金積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
減価償却累計額
建物附属設備
減価償却累計額
構築物
減価償却累計額
車両運搬具
減価償却累計額
船舶
減価償却累計額
機械装置
減価償却累計額
什器備品
減価償却累計額
リース資産
減価償却累計額
ソフトウエア
電話加入権
出資金
長期前払費用
事業調整積立資産
公共施設建設等負担金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1． 流動負債
未払金
未払消費税
未払法人税等
前受金
預り金
仮受金
賞与引当金
収益会計勘定流動負債合計
2． 固定負債
退職給付引当金
リース債務
受入敷金
受入保証金

公益目的事業会計

収益事業等会計法人会計

内部取引消去6,548,344
342,449,249
264,287,934
2,387,073
1,485,000
05,046,784
0622,204,384

34,681,390
1,352,093,881
37,536,861
2,382,684
02,334,672
4,318,132
300,000,000
1,733,347,620

150,000
22,918,363
436,184
6,694,973
00928,9030
31,128,423

117,900
15,310,500
15,428,400

0
0
0

0
0
0

2,802,925,370
004,135,320△ 3,142,843
300,000△ 166,406
0055,819,447
002,859,870,888

05,043,436△ 4,841,698
1,000,000△ 999,999
860,000△ 859,998
0271,749,170
0133,453,000
0405,403,911

0
0
0
0
0
0
0
448,633,728
0000448,633,728

207,614,920△ 21,410,107
55,042,403△ 29,267,632
22,447,846△ 18,364,146
14,328,628△ 14,265,705
3,558,079△ 3,558,076
6,233,155△ 4,405,063
165,853,651△ 146,316,611
0
0
0
0
0
0
0
0
237,491,342
3,112,790,630
3,734,995,014

28,097,256△ 22,312,387
34,977,934△ 23,057,689
36,940,053△ 30,167,480
33,261,325△ 33,261,321
0
0
19,096,680△ 16,235,828
114,587,180△ 108,047,245
179,152,560△ 53,712,612
0
3,945,036
10,0002,986,848
438,751,171
176,485,350
781,496,831
1,186,900,742
2,920,248,362

0
0
0
0
0
0
1,620,000△ 1,619,999
0000
20,633,821△ 18,791,554
0
0
146,056000001,988,324
450,622,052
481,750,475

364,092,957
47,128,800
03,629,643
14,381,217
092,796,899
300,000,000
822,029,516

65,217,036
15,718,600
1,849,500
892,620
2,032,223
04,826,720
090,536,699

19,296,806
00067,876
0
11,763,741
0
31,128,423

0
0
0
0

0
128,196,432
811,4400

448,089,728
0
0
0

9

合 計

△ 300,000,000△ 300,000,000

41,379,734
1,717,461,493
302,260,979
11,464,730
1,485,000
2,334,672
10,293,819
0
2,086,680,427

0117,900
15,310,500
15,428,400

02,802,925,370
5,043,436△ 4,841,698
5,135,320△ 4,142,842
1,160,000△ 1,026,404
448,633,728
271,749,170
55,819,447
133,453,00003,713,908,527

00△ 300,000,000

235,712,176△ 43,722,494
90,020,337△ 52,325,321
59,387,899△ 48,531,626
49,209,953△ 49,147,025
3,558,079△ 3,558,076
25,329,835△ 20,640,891
301,074,652△ 273,155,410
179,152,560△ 53,712,612
146,056
3,945,036
10,0002,986,848
438,751,171
176,485,350
1,020,976,497
4,750,313,424
6,836,993,851△ 300,000,000△ 300,000,000

448,606,799
62,847,400
1,849,500
4,522,263
16,481,316
0
109,387,360
0643,694,638
448,089,728
128,196,432
811,4400

科目
固定負債合計負債合計

Ⅲ 正味財産の部
1． 指定正味財産
横浜市出捐金横浜市補助金
国庫補助金
民間助成金
横浜市負担金
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
2． 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的事業会計
0822,029,516

収益事業等会計129,007,872
219,544,571

法人会計
448,089,728
479,218,151

1,028,786
655,558,446
03,000,000
01,949,898,503
2,609,485,735(5,143,931)(2,604,341,804)
303,479,763(10,284,469)(255,529,084)
2,912,965,498
3,734,995,014

01
10
201,7381
201,741(0)(201,741)
2,700,502,050(0)(405,202,170)
2,700,703,791
2,920,248,362

0
0
0
0
0
0
0
(0)
(0)
2,532,324(0)(544,000)
2,532,324
481,750,475

10

内部取引消去0△ 300,000,000

00△ 300,000,000

合 計
577,097,600
1,220,792,238

1,028,786
655,558,447
1
3,000,000
201,738
1,949,898,504
2,609,687,476(5,143,931)(2,604,543,545)
3,006,514,137(10,284,469)(661,275,254)
5,616,201,613
6,836,993,851

正味財産増減計算書
平成31年4月1日から令和2年3月31日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1． 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
事業収益
受取補助金等受取補助金等振替額
受取負担金
受取負担金振替額
受取寄付金
受取寄付金
受取寄付金振替額
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
役員賞与
給料手当
賞与引当金繰入額
賃金
派遣者賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
教育研修費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
公共施設負担金償却費
消耗什器備品費
指定管理対象財産購入費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費

11

当年度

前年度

増 減

70,50070,50030,504,431
30,504,431
5,544,536,039
5,544,536,039
86,576
86,57650,43350,433
1,202,058
495,876
706,182
10,128,466
80
10,128,386
5,586,578,503

70,50070,50030,312,886
30,312,886
5,860,939,115
5,860,939,115
85,087,098
85,087,098
4,685
4,685
31,223,687
2,044,451
29,179,236
10,148,374
68
10,148,306
6,017,786,345

00
191,545
191,545△316,403,076△316,403,076△85,000,522△85,000,522
45,74845,748△30,021,629△1,548,575△28,473,054△19,90812△19,920△431,207,842

5,591,268,252
2,540,128
418,500
1,255,700,455
108,563,898
283,946,363
18,663,438
48,279,736
238,669,189
13,070,953
4,599,419
83,613
10,362,738
17,165,243
64,764,529
99,196,348
3,560,994
17,926,628
262,000,238
111,257,128
26,130,877
5,251,936
398,850,764

6,121,645,390
2,539,849
418,500
1,282,217,408
100,841,745
290,113,170
17,941,595
39,818,031
240,902,304
11,286,874
3,788,307
0
10,918,203
20,679,923
52,434,914
104,212,545
6,157,206
24,484,920
293,529,519
156,863,607
30,837,522
5,931,931
532,206,065△530,377,138279
0△26,516,953
7,722,153△6,166,807
721,843
8,461,705△2,233,115
1,784,079
811,11283,613△555,465△3,514,680
12,329,615△5,016,197△2,596,212△6,558,292△31,529,281△45,606,479△4,706,645△679,995△133,355,301

科

目

賃借料
管理許可使用料
保険料
諸謝金
交際費
渉外費
諸会費
租税公課
支払負担金
支払助成金
支払寄付金
委託費
手数料
広告費
仕入代金
雑費
管理費
役員報酬
役員賞与
給料手当
賞与引当金繰入額
賃金
派遣者賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
教育研修費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
交際費
渉外費
諸会費
租税公課
支払負担金
支払助成金
委託費
手数料
広告費
雑費

12

当年度

前年度

113,634,170
211,880,879
5,157,359
14,742,543
271,987696,780
3,538,506
205,236,839
32,667,788
7,716,800
609,730
1,803,948,083
6,864,675
19,423,287
173,012,927
862,784
33,166,328
9,787,464
1,641,500
7,649,186
823,462
207,7150568,348
1,660,615
216,962
157,047
075,261
465,177
121,823
1,128,237
180,893
1,954
202,092
1,791,051
1,463
3,202,521
104,218
403,706
418,880
198,822230,000
684,000
1,068,754
129,075
44,321
1,781

106,312,537
233,052,198
8,552,742
20,774,624
226,502895,878
3,532,773
152,979,462
36,880,151
8,254,520
613,525
2,089,012,975
7,659,428
21,721,266
197,302,728
5,749,943
34,006,583
10,025,075
1,641,500
7,901,002
685,900
144,295
273,678
442,465
1,639,367
201,183
132,181
5,908
72,226558,822
146,990
1,220,130
265,632
1,571
261,880
1,616,270
599
3,394,983
428,543
401,995
418,880
86,677163,000
594,000
1,060,819
125,387
95,6250

増 減7,321,633△21,171,319△3,395,383△6,032,081
45,485△199,098
5,733
52,257,377△4,212,363△537,720△3,795△285,064,892△794,753△2,297,979△24,289,801△4,887,159△840,255△237,611
0△251,816
137,562
63,420△273,678
125,883
21,24815,77924,866△5,908
3,035△93,645△25,167△91,893△84,739383△59,788
174,781864△192,462△324,325
1,711
0112,145
67,00090,0007,935
3,688△51,304
1,781

科

目

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
2． 経常外増減の部(1) 経常外収益
固定資産売却益受取補助金振替額
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
過年度法人税等調整額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取横浜市補助金
受取寄付金
特定資産評価益
基本財産評価損
特定資産評価損
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

13

当年度

前年度

増 減

5,624,434,580△37,856,077△60,758△ 4,502,157△ 4,562,915△42,418,992

6,155,651,973△137,865,628
0
3,170,825
3,170,825△134,694,803△531,217,393
100,009,551△60,758△7,672,982△7,733,740
92,275,811

26,08926,08902,330,284
2,330,284

26,089△2,330,284△2,304,195

207,439
207,439△181,350△42,600,342
1,849,500△4,600△44,445,242
3,050,959,379
3,006,514,137

11,004,117
11,004,117△8,673,833△143,368,636
347,000△968,100△142,747,536
3,193,706,915
3,050,959,379△10,796,678△10,796,678
8,492,483
100,768,294
1,502,500
963,500
98,302,294△142,747,536△44,445,242

0
11,970,239
030,74233,390,318△ 843,191△ 22,294,012
2,631,981,488
2,609,687,476
5,616,201,613

85,000,000
13,612,682
6,478,000
00△ 116,601,303△ 11,510,621
2,643,492,109
2,631,981,488
5,682,940,867△85,000,000△1,642,443△ 6,478,000
30,74233,390,318
115,758,112△10,783,391△11,510,621△22,294,012△66,739,254

正味財産増減計算書内訳表
平成31年4月1日から令和2年3月31日まで（単位 円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
事業収益
受取補助金等受取補助金等振替額
受取負担金
受取負担金振替額
受取寄付金
受取寄付金
受取寄付金振替額
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
役員賞与
給料手当
賞与引当金繰入額
賃金
派遣者賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
教育研修費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
公共施設負担金償却費
消耗什器備品費
指定管理対象財産購入費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
管理許可使用料
保険料
諸謝金
交際費
渉外費
諸会費
租税公課
支払負担金
支払助成金
支払寄付金
委託費
手数料
広告費
仕入代金
雑費
管理費
役員報酬
役員賞与
給料手当
賞与引当金繰入額
賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
教育研修費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
交際費
渉外費
諸会費
租税公課
支払負担金

緑化推進事業

公園事業

公益目的事業会計
動物園事業

収益事業等会計

共通

小計

経営事業

0
0
29,331,974
29,331,974
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,562,802
2
1,562,800
30,894,776

00001,192,693,471
1,192,693,471
0000495,876495,87601,404,486
0
1,404,486
1,194,593,833

001,112,925
1,112,925
2,892,607,871
2,892,607,871
0000706,1820706,182
682,6580682,658
2,895,109,636

70,50070,500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
70,50070,500070,500030,444,899
59,53230,444,899
59,532
4,085,301,342 1,459,234,697
4,085,301,342 1,459,234,697
0
86,576
086,576050,433050,433
1,202,058
0495,8760706,18203,649,946
5,755,960
2
78
3,649,944
5,755,882
4,120,668,745 1,465,187,198

98,587,455
273,132
45,00025,853,861
2,059,661
4,259,568
0726,815
5,069,413
321,495
200,8350507,292
1,350,765
181,42000014,748,355
181,440
342,235
58,227300,957
3,119,660
025,913
786,450000314,088
27,969,945
7,613,800
02,011,370
197,103
66,0030
2,652

1,331,576,203
874,022
144,000
243,291,710
22,713,207
174,695,233
0
5,990,443
56,397,724
6,052,979
2,143,273
02,625,103
6,601,230
2,181,004
0
1,863,680
8,767,184
37,941,602
40,408,495
5,451,895
1,994,520
120,478,818
21,473,206
0
2,681,884
8,213,511
160,399
368,878
131,000
37,638,482
2,853,000
98,0000515,971,453
679,620
593,753
0
96,8952,921,291,372
846,709
139,500
853,124,662
76,611,562
48,433,636
6,530,486
36,849,990
151,316,818
5,636,348
1,741,512
83,613
6,147,881
6,382,898
19,835,166
0
917,932
9,159,444
202,641,163
61,515,735
14,981,307
1,897,233
258,950,904
32,137,743
01,200,426
5,270,126
111,588
310,354
3,195,006
117,172,323
1,587,563
5,000
609,730
972,186,280
5,098,666
18,628,016
0
34,05204,351,455,030 1,239,813,222
1,993,863
546,265
328,500
90,0001,122,270,233
133,430,222
101,384,430
7,179,468
227,388,437
56,557,926
6,530,486
12,132,952
43,567,248
4,712,488
212,783,955
25,885,234
12,010,822
1,060,131
4,085,620
513,799
83,61309,280,276
1,082,462
14,334,893
2,830,350
22,197,590
42,566,939
0
99,196,348
2,781,612
779,382
17,926,628
0
255,331,120
6,669,118
102,105,670
9,151,458
20,775,437
5,355,440
3,949,980
1,301,956
379,730,679
19,120,085
56,730,609
56,903,561
0
211,880,879
3,908,223
1,249,136
14,270,087
472,456
271,9870679,232
17,5483,326,006
212,500
155,124,893
50,111,946
32,410,508
257,280
7,716,800
0609,73001,490,169,103
313,778,980
5,975,389
889,286
19,287,772
135,5150
173,012,927
133,599
729,185

法人会計

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
722,560
0722,560
722,560

33,166,328
9,787,464
1,641,500
7,649,186
823,462
207,715568,348
1,660,615
216,962
157,047
75,261
465,177
121,823
1,128,237
180,893
1,954
202,092
1,791,051
1,463
3,202,521
104,218
403,706
418,880
198,822230,000

14

内部取引等
消去

0

合

計

70,50070,50030,504,431
30,504,431
5,544,536,039
5,544,536,039
86,576
86,57650,43350,433
1,202,058
495,876
706,182
10,128,466
80
10,128,386
5,586,578,503
5,591,268,252
2,540,128
418,500
1,255,700,455
108,563,898
283,946,363
18,663,438
48,279,736
238,669,189
13,070,953
4,599,419
83,613
10,362,738
17,165,243
64,764,529
99,196,348
3,560,994
17,926,628
262,000,238
111,257,128
26,130,877
5,251,936
398,850,764
113,634,170
211,880,879
5,157,359
14,742,543
271,987696,780
3,538,506
205,236,839
32,667,788
7,716,800
609,730
1,803,948,083
6,864,675
19,423,287
173,012,927
862,784
33,166,328
9,787,464
1,641,500
7,649,186
823,462
207,715568,348
1,660,615
216,962
157,047
75,261
465,177
121,823
1,128,237
180,893
1,954
202,092
1,791,051
1,463
3,202,521
104,218
403,706
418,880
198,822230,000

科

目

緑化推進事業

支払助成金
委託費
手数料
広告費
雑費
経常費用計
98,587,455
評価損益等調整前当期経常増減額△67,692,679
基本財産評価損益等
0
特定資産評価損益等△3,340,157
評価損益等計△3,340,157
当期経常増減額△71,032,836
2. 経常外増減の部(1) 経常外収益
固定資産売却益0
経常外収益計0(2) 経常外費用
固定資産除却損
0
経常外費用計0
当期経常外増減額0
他会計振替前当期一般正味財産増減額 △71,032,836
他会計振替額0
うち収益の繰入
うち資産の移転
税引前当期一般正味財産増減額△71,032,836
法人税、住民税及び事業税
0
過年度法人税等調整額0
当期一般正味財産増減額△71,032,836
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取横浜市補助金
0
受取寄付金
11,970,239
基本財産評価益
0
特定資産評価益
0
基本財産評価損0
特定資産評価損
33,390,318
一般正味財産への振替額0
当期指定正味財産増減額△ 21,420,079
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公園事業

公益目的事業会計
動物園事業

収益事業等会計共通

小計

1,331,576,203△136,982,370
000△136,982,370

2,921,291,372△26,181,736
000△26,181,736

070,500△60,758

26,08926,089

0
0

0
0

2
2
26,087△136,956,283
0

7
7
△7
△26,181,743
0

0
0
0
9,742
212,829,556
212,829,556△136,956,283
00△136,956,283

0△26,181,743
00△26,181,743

212,839,298
00
212,839,298

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
△706,182△706,182

000030,74200△30,74215△60,758
9,742

経営事業

4,351,455,030 1,239,813,222△230,786,285
225,373,976△60,758
0△3,340,157
0△3,400,915
0△234,187,200
225,373,976

26,08926,089

内部取引等
消去

法人会計
684,000
1,068,754
129,075
44,321
1,781
33,166,328△32,443,768
0△1,162,000△1,162,000△33,605,768

0
0

0
0

9
175,5039
175,503
26,080△175,503△234,161,120
225,198,473
212,829,556 △243,432,834
212,829,556 △212,829,556
0 △30,603,278△21,331,564 △18,234,361
0
1,849,500
0△4,600△21,331,564 △20,079,261
324,811,327 2,720,581,311
303,479,763 2,700,502,050

31,92731,927△31,927△33,637,695
30,603,278
030,603,278△3,034,417
00△3,034,417
5,566,741
2,532,324

00
11,970,239
0
0
0
0
0
30,742
033,390,318
0△706,182△137,009△22,157,003△137,009
2,631,642,738
338,750
2,609,485,735
201,741
2,912,965,498 2,700,703,791

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,532,324

合

計

0
0

684,000
1,068,754
129,075
44,321
1,781
5,624,434,580△37,856,077△60,758△4,502,157△4,562,915△42,418,992

0

26,08926,089

0
0

0
0
0
0
0
0

207,439
207,439△181,350△42,600,342
000△42,600,342
1,849,500△4,600△44,445,242
3,050,959,379
3,006,514,137

0
0
0
0

0
11,970,239
0030,74233,390,318△843,191△22,294,012
2,631,981,488
2,609,687,476
5,616,201,613

0
0
0
0

財務諸表に対する注記

財務諸表に対する注記
1 重要な会計方針「公益法人会計基準」（平成20年4月11日 平成21年10月16日改正 内閣府公益認定等委員会）
を採用している。
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・ 満期保有目的の債券償却原価法（定額法）を採用している。
・ その他有価証券
決算日の市場価格等に基づく時価法を採用している。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価基準を採用している。
(3) 固定資産の減価償却の方法
・ 有形固定資産
定率法を採用している。ただし、平成10年4月1日以後に取得した建物、平成28年4月1日
以後に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用している。
・ 無形固定資産定額法を採用している。
・ リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4) 引当金の計上基準
・ 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。
・ 退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
・ 貸倒引当金債権の貸倒の損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を算定している。
ただし当年度は、会計的な重要性の観点から計上していない。
(5) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっている。
2 会計方針の変更
該当なし。

19

3 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

基本財産
普通預金
投資有価証券小計
特定資産
よこはま緑の街づくり基金
建物
建物附属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
退職給付引当資産
駐車場事業積立資産
海の公園環境創造事業積立資産

減価償却引当資産受入保証金積立資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

117,900
15,402,000
15,519,900

0
0
0

0
91,50091,500117,900
15,310,500
15,428,400

2,827,685,606
00252,171
1,654,129
264,703404,347,644
271,749,170
60,419,447
129,868,000
13,300,000
3,709,540,870
3,725,060,770

0
0
0
0
0
0
47,686,084
00
3,585,000
051,271,084
51,271,084

24,760,236
0050,433
661,651
131,1073,400,000
04,600,000
013,300,000
46,903,427
46,994,927

2,802,925,370
00201,738
992,478
133,596448,633,728
271,749,170
55,819,447
133,453,00003,713,908,527
3,729,336,927

4 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

基本財産
普通預金
投資有価証券小計
特定資産
よこはま緑の街づくり基金
建物
建物附属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
退職給付引当資産
駐車場事業積立資産
海の公園環境創造事業積立資産

減価償却引当資産受入保証金積立資産
小計
合計

当期末残高

（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応
産からの充当額） 産からの充当額）
する額）

117,900
15,310,500
15,428,400(0)(5,143,931)(5,143,931)(117,900)(10,166,569)(10,284,469)

(0)
(0)
(0)

2,802,925,370 (2,603,215,733)
0
(0)
0
(0)
201,738(201,738)
992,478(992,478)
133,596(133,596)
448,633,728(0)
271,749,170(0)55,819,447(0)
133,453,000
(0)
0
(0)
3,713,908,527 (2,604,543,545)
3,729,336,927 (2,609,687,476)(199,709,637)
(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(544,000)(271,749,170)(55,819,447)(133,453,000)(0)(661,275,254)(671,559,723)

(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(448,089,728)
(0)
(0)
(0)
(0)
(448,089,728)(448,089,728)

5 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価、評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価、評価損益は、次のとおりである。
種類及び銘柄NatWest Markets plc(外債：円建)
GSGIコーラブル債(外債：円建)
合計

帳簿価額
190,000,000
200,000,000
390,000,00020

時価
193,667,000
186,780,000
380,447,000（単位：円）
評価損益
3,667,000△ 13,220,000△ 9,553,000

6 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額

貸借対照表上
当期末残高 の記載区分

補助金
よこはま緑の街づくり基
横浜市
金積立補助金前期繰越

0 14,560,481 655,558,446 指定正味財産670,118,927

ｸﾘｰﾝｴﾈﾙｷﾞｰ自動車等 (一社)次世代自動導入促進対策費補助金 車振興センター

前期繰越
低公害車等普及促進
横浜市
対策費補助金前期繰越

35,214035,213

1 指定正味財産

51,364051,363

1 指定正味財産

助成金
よこはま緑の街づくり基 （財）都市緑化基金
金積立助成金前期繰越

合計

3,000,000
673,205,505

0
0 3,000,000 指定正味財産
0 14,647,057 658,558,448

7 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
金額
経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額843,191
合計
843,191
8 退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度としての退職一時金制度を設けている。
448,089,728 円(2) 退職給付債務 ・・・
48,848,084 円(3) 勤務費用
・・・(4) 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。
9 リース取引関係
ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容
会計事業
一般
駐車場事業費
動物園
駐車場事業費科目
その他固定資産 機械装置
その他固定資産 機械装置

物件
駐車場精算機一式
駐車場精算機一式

指定管理料等で支払われるファイナンス・リース取引
通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
10 資産除去債務に関する事項
当法人は、本部事務所の不動産賃借契約に基づき、退去時における原状回復に係る債務を有しているが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、将来本部事務所を移転する予
定もないことから、資産除去債務を合理的に見積もることができない。そのため、当該債務に見合う
資産除去債務を計上していない。

21

附 属 明 細 書附属明細書1

基本財産及び特定資産の明細
特定資産の明細については、財務諸表の注記に記載している。

2

引当金の明細（単位：円）
科目
賞与引当金
退職給付引当金

期首残高
101,527,645
402,641,644

当期増加額
109,387,360
48,848,084

25

当期減少額
目的使用
その他
101,527,645
3,400,000

期末残高
0
0

109,387,360
448,089,728

財 産 目 録

財 産 目 録
令和２年3月31日現在
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等(単位：円）
金額（流動資産）
現金

手元保管

運転資金として普通預金

普通預金
横浜信用金庫 本店
横浜信用金庫 福浦支店
横浜信用金庫 鶴ヶ峰支店
横浜信用金庫 野毛町支店
横浜銀行 本店
横浜農協 二俣川支店
郵便局

運転資金として422,635,650
124,125,613
990,066,636
73,671,863
92,692,134
382,239
13,887,358

未収金

各事業収益の未収金

302,260,979

前払金

各事業にかかる賃料・保険料等

11,464,730

仮払金

公益目的事業にかかる費用の過払い分

1,485,000

商品

収益事業の販売商品棚卸分

2,334,672

貯蔵品

各事業にかかる切手・パンフレット等の未使用分

10,293,819

流動資産合計（固定資産）
基本財産

特定資産

41,379,734

2,086,680,427
普通預金

横浜信用金庫 本店

公益目的保有財産

117,900

投資有価証券

SMBC日興証券 横浜駅前支店

公益目的保有財産

15,310,500

よこはま緑の街づくり基金

普通預金

公益目的保有財産であり、運用益を緑化推進事業（公1事業）の財源として使用している。

横浜銀行 本店
横浜信用金庫 福浦支店

117,926,059
1,153,111

定期預金
横浜農協 二俣川支店

公益目的保有財産であり、運用益を緑化推進事業（公1事業）の財源として使用している。

有価証券

公益目的保有財産であり、運用益を緑化推進事業（公1事業）の財源として使用している。

大和証券 横浜支店
SMBC日興証券 横浜駅前支店
野村證券 横浜支店
みずほ証券 横浜支店
三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝｽﾀﾝﾚｰ証券 横浜支店

30,000,000

891,576,000
572,186,000
378,410,750
698,844,450
112,829,000

構築物

駐車場舗装他負担金により設置した構築物であり、収益事業に使用している。

201,738

車両運搬具

動物ラッピング乗用車

寄付により取得した車両であり、動物園事業（公3事業）に使用している。

992,477

園内移動バス

寄付金により購入費の一部をまかなった資産であり、収益事業に使用している。

動物絵画

寄付により取得した什器備品であり、動物園事業（公3事業）に使用している。

電気自動車用充電設備

補助金により購入費の一部をまかなった資産であり、収益事業に使用している。

什器備品

退職給付引当資産

駐車場事業積立資産

1
133,5942

職員退職金支払いのための引当資産
普通預金
三井住友銀行 横浜中央支店
横浜信用金庫 福浦支店
横浜信用金庫 鶴ヶ峰支店

85,509,101
23,204,108
204,376,519

定期預金
横浜信用金庫 鶴ヶ峰支店

35,000,000

有価証券
三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝｽﾀﾝﾚｰ証券 横浜支店

100,544,000

普通預金
横浜信用金庫 本店

海の公園環境創造事業積立資産 普通預金

収益事業の積立資産

271,749,170

公園事業（公2事業）の積立資産

55,819,447

横浜信用金庫 福浦支店
減価償却引当資産

普通預金
三菱東京UFJ銀行 横浜支店
横浜信用金庫 鶴ヶ峰支店

減価償却資産の更新にあてるための引当資産
19,000,000
114,453,000

29

その他
固定資産

貸借対照表科目
建物

場所・物量等
管理棟改修工事他

使用目的等
公益目的保有財産であり、動物園事業（公3事業）に使用している。

駐車場休憩所他

収益事業に使用している。

5,784,869

管理棟電気設備工事他

公益目的保有財産であり、公園事業（公2事業）および動物園事業（公3事業）に使用している。

25,774,771

売店電気設備工事他

収益事業に使用している。

11,920,245

堆肥舎改修工事他

公益目的保有財産であり、公園事業（公2事業）および動物園事業（公3事業）に使用している。

4,083,700

駐車場施設他

収益事業に使用している。

6,772,573

三輪バイク他

公益目的保有財産であり、公園事業（公2事業）および動物園事業（公3事業）に使用している。

園内移動バス他

収益事業および管理運営に使用している。

5

船舶

救命艇ボート他

公益目的保有財産であり、公園事業（公2事業）に使用している。

3

機械装置

太陽光発電設備他

公益目的保有財産であり、公園事業（公2事業）および動物園事業（公3事業）に使用している。

1,828,092

厨房機器他

収益事業に使用している。

2,860,852

印刷機他

公益目的保有財産であり、公園事業（公2事業）、動物園事業（公3事業）に使用している。

19,537,040

会計システムサーバ他

収益事業および管理運営に使用している。

8,382,202

リース資産

駐車場精算機一式

収益事業に使用している。

125,439,948

ソフトウエア

人事管理システム他

管理運営に使用している。

146,056

電話加入権

045-312-2152他

収益事業に使用している。

3,945,036

出資金

横浜信用金庫 本店

収益事業に使用している。

10,000

長期前払費用管理許可使用料収益事業に使用している。

2,986,848

事業調整積立資産

普通預金
三菱東京UFJ銀行 横浜支店
横浜信用金庫 本店
横浜信用金庫 福浦支店
横浜信用金庫 鶴ヶ峰支店
横浜銀行 本店
横浜銀行 鶴ヶ峯支店

収益事業に使用している。

駐車場施設他（繰延資産）

収益事業に使用している。

建物附属設備

構築物

車両運搬具

什器備品

公共施設建設等負担金

金額186,204,813

62,923

366,475,905
500,000
5,862,765
6,854,061
9,058,440
50,000,000

固定資産合計
資産合計（流動負債）

176,485,350
4,750,313,424
6,836,993,851

未払金

各事業費用の未払金

448,606,799

未払消費税等未払消費税等

62,847,400

未払法人税等

未払法人税・住民税・事業税

1,849,500

前受金

各事業収益等の前受金

4,522,263

預り金

公園事業預り金・職員預り金

16,481,316

賞与引当金

職員賞与引当金109,387,360

流動負債合計（固定負債）

643,694,638
退職給付引当金

職員退職給付引当金448,089,728

リース債務

リース資産代金の支払債務

128,196,432

収益事業にかかる受入敷金

811,440

受入敷金

ｳｨﾝﾄﾞｻｰﾌｨﾝ艇庫敷金

固定負債合計
負債合計
正味財産577,097,600
1,220,792,238
5,616,201,613

30

監 査 報 告 書