（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度

自2018年３月１日（第34期）

至

2019年２月28日

2

3

E

0

2

8

目次
頁
表紙
第一部
第１

企業情報 …………………………………………………………………………………………………………… 1
企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………… 1
１．主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………… 1
２．沿革 ……………………………………………………………………………………………………………… 3
３．事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………… 4
４．関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………… 7
５．従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………… 9
第２ 事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………… 10
１．経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 ………………………………………………………………… 10
２．事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………… 11
３．経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………… 12
４．経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………… 17
５．研究開発活動 …………………………………………………………………………………………………… 17
第３ 設備の状況 ………………………………………………………………………………………………………… 18
１．設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………………… 18
２．主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………………… 18
３．設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………………… 20
第４ 提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………………… 21
１．株式等の状況 …………………………………………………………………………………………………… 21(1）株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………… 21(2）新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………… 21(3）行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………………… 24(4）発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………… 24(5）所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………… 24(6）大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………… 25(7）議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………… 26
２．自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………………… 27
３．配当政策 ………………………………………………………………………………………………………… 27
４．株価の推移 ……………………………………………………………………………………………………… 28
５．役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………… 29
６．コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………………… 31
第５ 経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………… 39
１．連結財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………… 41(1）連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………… 41(2）その他 ………………………………………………………………………………………………………… 76
２．財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………………… 77(1）財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………… 77(2）主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………… 87(3）その他 ………………………………………………………………………………………………………… 87
第６ 提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………… 88
第７ 提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………… 89
１．提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………… 89
２．その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………… 89
第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………… 90［監査報告書］

【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第1項【提出先】

中国財務局長【提出日】

2019年5月31日【事業年度】

第34期（自【会社名】

ローツェ株式会社【英訳名】

RORZE CORPORATION【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

広島県福山市神辺町字道上1588番地の2【電話番号】(084)960－0001(代表)【事務連絡者氏名】

取締役管理部長【最寄りの連絡場所】

広島県福山市神辺町字道上1588番地の2【電話番号】(084)960－0001(代表)【事務連絡者氏名】

取締役管理部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

2018年3月1日

藤代

岩瀬

岩瀬

至

2019年2月28日）

祥之

好啓

好啓

（東京都中央区日本橋兜町2番1号）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】（1）連結経営指標等
回次

第30期

第31期

第32期

第33期

第34期

決算年月

2015年2月

2016年2月

2017年2月

2018年2月

2019年2月

売上高（千円）

12,751,010

19,942,914

24,738,925

52,248,900

31,368,382

経常利益

（千円）

886,301

2,977,711

4,581,941

4,404,306

5,976,412（千円）

865,929

2,161,725

3,055,013

2,743,081

4,397,843

包括利益

（千円）

1,492,298

1,999,058

2,927,435

3,416,202

3,665,538

純資産額

（千円）

11,550,140

13,462,790

16,231,314

20,847,255

23,941,473

総資産額

（千円）

19,223,725

22,491,089

26,980,854

33,902,812

47,493,310

1株当たり純資産額（円）

556.03668.80820.34984.06

1,190.50

1株当たり当期純利益

（円）

50.16

125.09176.78158.73254.48

潜在株式調整後1株当たり当
期純利益

（円）

50.13

－

－

158.70254.40

自己資本比率

（％）

50.0

51.4

52.5

50.2

43.3

自己資本利益率

（％）

9.7

20.4

23.7

17.6

23.4

株価収益率

（倍）

8.3

4.8

14.5

15.6

6.4

（千円）

998,072

1,147,104

3,663,894△27,611△1,494,259（千円）△132,747△306,966△1,194,370△1,713,553△4,670,850

財務活動によるキャッシュ・
（千円）
フロー

△550,890△102,111△472,379

3,858,292

9,262,902

現金及び現金同等物の期末残（千円）
高3,850,283

4,492,021

6,360,169

8,652,351

11,538,131

938

1,036

1,125

1,488

1,988

(45)

(47)

(54)

(69)

(75)

親会社株主に帰属する当期純利益

営業活動によるキャッシュ・
フロー
投資活動によるキャッシュ・
フロー

従業員数
（名）
（ほか、平均臨時雇用者数）（注）1．売上高には、消費税等は含まれておりません。
2．第31期及び第32期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
3．従業員数の算出において、12月31日が決算日である連結子会社については、同日現在の従業員数を用いてお
ります。

- 1 -

（2）提出会社の経営指標等
回次

第30期

第31期

第32期

第33期

第34期

決算年月

2015年2月

2016年2月

2017年2月

2018年2月

2019年2月

売上高（千円）

6,119,705

9,432,212

10,762,252

12,437,102

20,335,978

経常利益

（千円）

823,3102,365,339

2,024,116

3,816,206

3,534,560

当期純利益

（千円）

749,447

1,792,544

895,827

2,473,480

2,291,065

資本金

（千円）

982,775

982,775

982,775

982,775

982,775

発行済株式総数（株）

17,640,000

17,640,000

17,640,000

17,640,000

17,640,000

純資産額

（千円）

7,449,225

9,210,986

9,907,093

12,053,319

13,896,611

総資産額

（千円）

12,991,694

15,850,988

15,321,965

21,227,075

32,637,110

1株当たり純資産額（円）

431.05532.99573.27696.71802.36

5.00

15.00

23.00

20.00

25.00

(－)

(－)

(－)

(－)

(－)

（円）

43.41

103.7351.84

143.13132.57

（円）

43.39

－

－

143.10132.53

自己資本比率

（％）

57.3

58.1

64.7

56.7

42.5

自己資本利益率

（％）

10.5

21.5

9.4

22.5

17.7

株価収益率

（倍）

9.6

5.8

49.5

17.3

12.2

配当性向

（％）

11.5

14.5

44.4

14.0

18.9

180

181

182

189

197

(40)

(42)

(43)

(44)

(50)

1株当たり配当額（円）（内、1株当たり中間配当額）
1株当たり当期純利益金額
潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額

従業員数（名）（ほか、平均臨時雇用者数）（注）1．売上高には、消費税等は含まれておりません。
2．第31期の1株当たり配当額には、東京証券取引所市場二部への市場変更による記念配当3円を含んでおります。
3．第32期の1株当たり配当額には、東京証券取引所市場一部指定による記念配当3円を含んでおります。
4．第31期及び第32期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

- 2 -２【沿革】
1985年３月

広島県福山市明神町にローツェ株式会社（資本金10,000千円）を設立し、モータ制御機器の開発を開始

1985年４月

本社を広島県福山市春日町能島に移転

1985年６月
1985年９月

本社及び本社工場を広島県深安郡（現 福山市）神辺町西中条に移転
ステッピングモータドライバの製造・販売を開始

1986年５月
1986年12月

超小型コントローラの製造・販売を開始
クリーンロボットの製造・販売を開始

1989年11月
1992年11月

真空用クリーンロボットの製造・販売を開始
デュアルアームクリーンロボットの製造・販売を開始

1993年12月
1994年７月

大型ガラス基板クリーン搬送ロボットの製造・販売を開始
大型ガラス基板クリーン搬送デュアルアームロボットの製造・販売を開始

1995年９月
1995年10月

株式の額面金額を変更するため日田砕石株式会社と合併。同時にローツェ株式会社に商号変更
液晶ガラス基板搬送ロボット・装置製造用工場を広島県深安郡（現 福山市）神辺町道上に新設

1996年２月
1996年３月

シンガポールに子会社RORZE INTERNATIONAL PTE.LTD.を設立
台湾の新竹科学工業園区に関連会社RORZE TECHNOLOGY,INC.を設立

1996年４月
1996年７月

熊本県菊池郡大津町に九州ＦＡセンターを開設
神奈川県海老名市に神奈川ＦＡセンターを開設

1996年９月
1996年10月

本社を広島県深安郡（現 福山市）神辺町道上に移転統合し、旧本社の名称を中条工場に変更
ベトナムのハイフォン市に子会社RORZE ROBOTECH INC.（現 RORZE ROBOTECH CO.,LTD.）を設立

1996年11月
1996年12月

米国のカリフォルニア州ミルピタス市に子会社RORZE AUTOMATION,INC.を設立
ブーメランアームロボットの製造・販売を開始

1997年４月
1997年９月

関連会社RORZE TECHNOLOGY,INC.を子会社化
本社及び本社工場を増築し、中条工場を統合

1997年11月
1997年12月

韓国の京畿道水原市に子会社RORZE SYSTEMS CORPORATIONを設立
株式を日本証券業協会に店頭銘柄として登録

1998年９月
1999年12月

子会社RORZE SYSTEMS CORPORATIONが韓国の京畿道龍仁市に工場を新設し、移転
多軸同期補間制御が可能なコントローラ「RC-400シリーズ」を発表

2000年７月
2000年11月

300㎜ウエハ対応キャリアストックステーションを開発
熊本県菊池郡合志町（現 合志市）に九州工場を新設し、九州ＦＡセンターを移転統合

2003年４月
2003年６月

ISO9001品質規格を取得
シンガポールに子会社RORZE TECHNOLOGY SINGAPORE PTE.LTD.を設立

2003年11月
2004年12月

子会社RORZE SYSTEMS CORPORATIONが韓国店頭株式市場（KOSDAQ）に上場
ジャスダック証券取引所に上場

2005年７月
2005年７月

子会社RORZE SYSTEMS CORPORATIONが韓国の京畿道龍仁市に工場を新設し、移転
正方形搬送チャンバを発表

2006年６月
2008年６月

ISO14001環境規格を取得
中国上海市に子会社RORZE TECHNOLOGY TRADING CO.,LTD.を設立

2008年12月
2010年４月

真空プラットフォーム及び単軸ロボットを発表
ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い大阪証券取引所JASDAQに上場

2012年11月

ステッピングサーボ用制御システム「新型コントローラドライバRMDシリーズ」及びこれを使用したロボ
ット、ロードポート、アライナ、ウエハ搬送システムを発表

2013年２月
2013年７月

磁石の製造・販売を行うためベトナムのハイフォン市に子会社JIKA JIKA CO.,LTD.を設立
東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）に上場

2013年11月
2015年10月

バイオ・オートメーション用スケジューリング・ソフトウェアパッケージ「AsuRa」を発表
自動培地交換機能を搭載した細胞培養装置「CellKeeper」を発表

2016年１月
2016年８月

東京証券取引所市場第二部へ市場変更
東京証券取引所市場第一部銘柄に指定

2016年11月

細胞の自動培養を実現するメカトロCO2インキュベータ「SCALE48」を発表

2017年３月

茨城県つくば市の関連会社アイエス・テクノロジー・ジャパン株式会社を完全子会社化し、ローツェラ

2017年11月

イフサイエンス株式会社に社名変更
ベトナムのバクニン省に子会社RORZE SYSTEMS VINA CO.,LTD.を設立

2018年９月

中国上海市に上海睿泰生物科技股份有限公司との合弁会社RORZE ReMed Lifescience Co.,Ltd.を設立- 3 -３【事業の内容】
当社グループは、ローツェ株式会社（当社）、子会社10社、関連会社2社により構成されており、事業はモータ制
御機器、半導体関連装置及びＦＰＤ関連装置の開発、製造、販売を主とした事業活動を行っております。
当社グループは、半導体業界やＦＰＤ業界における無塵化対応搬送装置の開発・製造・販売を行う「半導体・ＦＰ
Ｄ関連装置事業」と、ライフサイエンス関連装置の開発・製造・販売を行う「ライフサイエンス事業」を報告セグメ
ントとしております。
なお、当連結会計年度より、従来「半導体・液晶関連事業」としていた報告セグメントの名称を「半導体・ＦＰＤ
関連装置事業」に変更しております。この変更はセグメント名称の変更であり、セグメント情報に与える影響はありません。
各セグメントにおける主要品目、主要製品、及び開発・製造・販売を行う主要な会社は、以下のとおりであります。
セグメントの名称

主要品目

主要製品
大気用ウエハ搬送装置（システム）(a）ＥＦＥＭ

半導体関連装置(b）ウエハソータ(c）Ｎ2パージ対応ウエハストッカ
真空用ウエハ搬送装置（システム）
ウエハ搬送ユニット（単体）半導体・ＦＰＤ
関連装置事業

主要な会社
当社
RORZE TECHNOLOGY,INC.
RORZE SYSTEMS CORPORATIONRORZE AUTOMATION,INC.
RORZE ROBOTECH CO.,LTD.

（ロボット・アライナ・ロードポート）
ＦＰＤ関連装置
モータ制御機器

ライフサイエンス ライフサイエンス
事業
関連装置

大型ガラス基板搬送装置
ガラスカッティングマシン

RORZE SYSTEMS CORPORATION

ステッピングモータ用ドライバ、コント 当社
ローラ
RORZE ROBOTECH CO.,LTD.
インキュベータ（細胞培養装置）

ローツェライフサイエンス株
式会社

また、当社グループの半導体・ＦＰＤ関連装置事業における主要品目及び主要製品の概要は、次のとおりであります。
（1）半導体関連装置
シリコンなどの素材で作られた円盤状に薄くスライスされたものを「ウエハ」といい、半導体は、このウエハ上にＩＣチップを作り込んで行きます。現在のウエハは直径が300㎜や200㎜のものが一般的に使用されています。
半導体製造工程には、このウエハ上に処理を行う「前工程（ウエハ処理工程）」と、ウエハから個々のＩＣチップに分割されてパッケージに組み込む「後工程」があります。当社の主力製品である「半導体関連装置」は、発塵（ゴミ）が歩留まりに大きく影響する「前工程」で使用される無塵搬送ロボット、あるいはこの無塵搬送ロボット
や各種ユニットにより構成された無塵搬送装置（システム）です。
半導体関連装置のうち、半導体製造工程のクリーンルーム内の大気中で使用されるウエハを処理装置に供給したり処理装置から受給する搬送装置を「大気用ウエハ搬送装置」といい、真空搬送チャンバやチャンバ内の真空環境での搬送作業を行うロボットで構成された搬送装置を「真空用ウエハ搬送装置」といいます。
「ウエハ搬送ユニット」には、ウエハ搬送装置（システム）を構成するウエハ搬送ロボット、ウエハの位置合わせを行うアライナ、ＦＯＵＰ（300mmウエハが最大で25枚入る保管箱）の供給を受けて側面の蓋を開けウエハを装置に取り込んだりＦＯＵＰに収納するための窓口の役割を果たすロードポートなどがあり、単品で装置メーカーに販売、供給しています。
当社グループの主力製品は、半導体関連装置の中でも大気用ウエハ搬送装置（システム）にあります(a)～(c)の製品です。また、それぞれの詳細につきましては、以下のとおりであります。
(a）ＥＦＥＭＥＦＥＭ（イーフェム）とは、Equipment Front End Moduleの略で、製造装置（プロセスチャンバ）や検査装置の前面に設置する搬送装置です。
ＥＦＥＭの中にあるウエハ搬送ロボットがＦＯＵＰからウエハを1枚ずつ取り出して製造装置側に取り込んだり、製造装置側から戻ってきたウエハを1枚ずつＦＯＵＰに収納するなどの移載・搬送作業を行う装置（システム）です。製造装置や検査装置とドッキングして使用します。

- 4 -(b）ウエハソータ
ウエハソータとは、装置内にあるウエハ搬送ロボットがＦＯＵＰに保管された複数のウエハの中から1枚ずつ取り出し、ウエハに付されたロットナンバーを読み取り装置で光学的に読み取り、振り分けを行い、別のＦＯＵＰに収納するなど、ＦＯＵＰ間でウエハの移載を行う搬送装置です。
ウエハソータは、ホストコンピュータとの通信により、ウエハを分類、統合し、同じ条件のウエハを1つのキ
ャリアにまとめるなどの作業を行うことができます。
(c）Ｎ2パージ対応ウエハストッカ
プロセスの微細化に伴い、ウエハを保管するにあたって、ウエハの表面酸化及び水分や周囲の雰囲気による品質影響対策が必要とされるようになりました。この装置は、当社独自開発のウエハ個別保管庫で独立した窒素供給及びスライドシャッタードアにより高い自然酸化膜抑制性能と高いクリーン度を同時に達成した装置です。
（2）ＦＰＤ関連装置
テレビやパソコン、スマートフォンやタブレットなどのディスプレイ部分に使用される極薄で大型サイズのガラ
ス基板を製造工程中で搬送する、ロボットや各種ユニットにより構成された搬送装置（システム）であります。そのほか、大型ガラス基板をレーザーを使用して切断するガラスカッティングマシンや、ガラス基板関連自動化装置などもこの品目に含まれております。液晶や有機ＥＬなどのフラットパネルディスプレイ製造工程で用いられる自動化のための製品は、当社グループの中でも韓国子会社だけが開発・製造・販売しております。
（3）モータ制御機器
当社グループの半導体関連装置やＦＰＤ関連装置などが駆動するために、ステッピングモータを数多く使用しております。そのステッピングモータを駆動するドライバや、制御するコントローラを自社で独自に開発、製造、販売しております。
（4）ライフサイエンス関連装置
創薬のための研究開発や、ｉＰＳ細胞をはじめとする細胞培養に携わる研究者が手作業で行っている細胞培養処
理を自動で行うことを実現するためのインキュベータ（細胞培養装置）や、ソフトウェアパッケージなどを開発・製造・販売しております。

- 5 -事業の系統図は、次のとおりであります。

（注）1．RORZE ReMed Lifescience Co.,Ltd.は、中国におけるライフサイエンス事業の推進を目的として、上海睿泰
生物科技股份有限公司が51％、RORZE TECHNOLOGY TRADING CO.,LTD.が49％を出資し、2018年9月に中国上海市に設立した合弁会社であります。
2．2019年4月10日付で、欧州における半導体関連装置の販売拡大とサポート体制の強化を目的として、ドイツのザクセン州ドレスデンに子会社RORZE ENGINEERING GmbH を設立しております。

- 6 -４【関係会社の状況】
関係内容
名称

住所

資本金

主要な事業の内容

議決権に対する所 役員の兼任（名）有割合
当社役 当社従
（％）
員
業員

資金援助
（千円）

営業上の取引

設備の
賃貸借

－

－

（連結子会社）RORZE
INTERNATIONAL
PTE.LTD.

シンガポールロビンソンロード千ＵＳ＄
29,233

米国、ベトナム、韓国子会社の統括

100.0

4

－

貸付金
29,934

台湾市場における自
RORZE

台湾

千ＮＴ＄

動化システムの開TECHNOLOGY,INC.

新竹市

160,000

発、製造、販売及び当社製品の仕
100.0

4

－

－

メンテナンス

ベトナム

百万ＶＮＤ

CO.,LTD.

ハイフォン市

1,267,472

導体製造装置用ロボ

米国

ットの製造、ロボッ
ト用機械部品加工及(28.7)

4

－

貸付金

造販売

5,897,500

材料部品の加AUTOMATION,INC.

カリフォルニア州
フリーモント市

5,900

当社製品の仕動化システムの開100.0

発、製造、販売及び(100.0)4－

貸付金831,525

メンテナンス韓国

CORPORATION

京畿道龍仁市千Ｗ
7,648,301

入製造販売
材料部品の仕－入

韓国市場における自RORZE SYSTEMS－

工販売

米国市場における自千ＵＳ＄－

当社製品の製
100.0

び輸出
RORZE

材料部品の仕入

モータ制御機器・半RORZE ROBOTECH

入製造販売

当社製品の仕動化システムの開41.2

発、製造、販売及び(41.2)

4

－

貸付金

入製造販売

1,500,000

材料部品の仕メンテナンス－入

シンガポール及びそRORZETECHNOLOGYSINGAPORE PTE.
LTD.

シンガポールユービーアイ
ロード

千Ｓ＄
100

の周辺諸国市場における自動化システムのメンテナンス及び100.0(100.0)

当社製品の仕3－－

入販売及びメ

－

ンテナンス

販売

RORZE
TECHNOLOGY中国

TRADING

上海市

千ＵＳ＄
300

CO.,LTD.
JIKA JIKA

ベトナム

CO.,LTD.

ハイフォン市

ローツェ

百万ＶＮＤ
102,291

茨城県

千円

つくば市

63,750RORZE SYSTEMS

ベトナム

百万ＶＮＤ

VINA CO.,LTD.

バクニン省

ライフサイエンス株式会社

11,252

中国市場における自動化システムの販売
及びメンテナンス

100.0(100.0)

当社製品の仕
4

－

100.0

3

－

100.0

3

1

－

－

及び販売
ライフサイエンス
関連装置の開発、製造及び販売機械及び産業機器の設置

41.2(41.2)

入販売及びメ－ンテナンス

磁石の製造及び販売
磁石応用製品の製造－

貸付金
802,500

貸付金
170,000－－－

材料部品の仕入－－－（注）1．RORZE INTERNATIONAL PTE.LTD.は、RORZE AUTOMATION,INC.、RORZE ROBOTECH CO.,LTD.及びRORZE SYSTEMSCORPORATIONの統括会社であり、事業活動は行っておりません。
2．RORZE ROBOTECH CO.,LTD.につきましては、当社が議決権を71.3％直接所有し、RORZE INTERNATIONAL PTE.LTD.
が議決権を28.7％を直接所有しております。
3．RORZE ROBOTECH CO.,LTD.につきましては、2018年2月に588,742百万越ドンから813,132百万越ドン、2018年
11月に813,132百万越ドンから1,267,472百万越ドンに増資した結果、議決権の所有割合はRORZE INTERNATIONAL
PTE.LTD.が28.7％、当社が71.3％となりました。
4．RORZE AUTOMATION,INC.につきましては、RORZE INTERNATIONAL PTE.LTD.が議決権の100.0％を直接所有しております。
5．RORZE SYSTEMS CORPORATIONにつきましては、RORZE INTERNATIONAL PTE.LTD.が議決権の41.2％を直接所有しております。なお、RORZE SYSTEMS CORPORATIONに対する当社の持分は100分の50以下でありますが、実質的に支配しているため子会社としております。
- 7 -6．RORZE TECHNOLOGY SINGAPORE PTE.LTD.及びRORZE TECHNOLOGY TRADING CO.,LTD.につきましては、RORZETECHNOLOGY,INC.が議決権の100.0％を直接所有しております。なお、RORZE TECHNOLOGY TRADING CO.,LTD.につきましては、2019年1月にRORZE TECHNOLOGY,INC.が所有する全株式を取得し、当社が議決権を100.0％直接所有しております。
7．RORZE SYSTEMS VINA CO.,LTD.につきましては、RORZE SYSTEMS CORPORATIONが議決権の100.0％を直接所有しております。
8．議決権に対する所有割合欄の（内書）は、間接所有割合であります。
9．上記のうち、RORZE TECHNOLOGY SINGAPORE PTE.LTD.、RORZE TECHNOLOGY TRADING CO.,LTD.、ローツェライフ
サイエンス株式会社及びRORZE SYSTEMS VINA CO.,LTD.以外は特定子会社であります。
10．有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
11．RORZE TECHNOLOGY,INC.につきましては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等 ① 売上高

7,229,492千円

②
③

経常利益
当期純利益

1,377,596千円
1,117,706千円

④
⑤

純資産額
総資産額

4,366,204千円
7,267,481千円

12．RORZE SYSTEMS CORPORATIONにつきましては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等

①
②

売上高
経常利益

7,333,241千円△85,572千円

③
④

当期純利益
純資産額

△84,077千円
5,693,358千円

⑤

総資産額

8,565,766千円- 8 -５【従業員の状況】（1）連結会社の状況
2019年2月28日現在
セグメントの名称

従業員数（名）

半導体・ＦＰＤ関連装置事業

1,962(74)

ライフサイエンス事業

18(1)

その他

8(-)
合計

1,988(75)（注）1．従業員数は就業人員であります。
2．従業員数欄の（外書）は、臨時従業員及び再雇用従業員の年間平均雇用人員であります。
3．従業員数の算出において、連結子会社については、各決算日の従業員数を用いております。
4．前期末に比べ従業員数が500名増加しております。主な理由は、ベトナム子会社のRORZE ROBOTECH CO.,LTD.
において、受注増加に伴い製造部門の増強を行ったためであります。
（2）提出会社の状況
2019年2月28日現在
従業員数（名）

平均年齢（歳）197(50)

平均勤続年数（年）44.0セグメントの名称

平均年間給与（円）16.4

8,205,850

従業員数（名）

半導体・ＦＰＤ関連装置事業

197(50)

合計

197(50)（注）1．従業員数は就業人員であり、海外子会社への出向者11名を含んでおりません。
2．従業員数欄の（外書）は、臨時従業員及び再雇用従業員の年間平均雇用人員であります。
3．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
（3）労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使が互いに信頼と理解の上に立ち、親密な関係を保っております。

- 9 -第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
（1）経営方針
当社グループは、「世の中にないものをつくる」を合言葉に、半導体・ＦＰＤ業界において、独自の技術と経験をもとに、最先端技術への貢献を続けてまいりました。
営業・サービスネットワークをグローバルに展開し、顧客とのコミュケーションを大切にしてまいります。
創業より培ってきた技術力とアイデアをベースに「Co-innovation（共創という独創）」という発想のもと、今後も顧客に寄り添い最高のソリューションの提供を目指してまいります。
（2）経営戦略等
当社グループは、今後も半導体業界を中心にして、以下の3つの重点項目を念頭に、強固な成長基盤の構築に努めてまいります。
・技術力強化
当社グループの更なる成長のためには、付加価値の高い製品の開発が不可欠であります。積極的な特許の取得に努め、製品技術における他社との差別化をはかってまいります。また、特許技術を中心としたユニークなアイデアと経験で顧客に対する提案力、解決力を強化してまいります。
・グローバルサポート体制の強化
これまで欧州市場における販売活動及びサポート体制は、現地代理店を中心として展開してまいりました
が、新たにドイツに子会社を設立しました。世界各地の顧客に対し従来以上にきめ細やかなサポートを実現することで、顧客満足のさらなる向上に取り組んでまいります。
・生産革新
主力工場であるベトナム子会社を中心に、効率的な生産体制の構築や効果的な設備投資を進めてまいります。特に自動化に取り組み、リードタイムの短縮、コスト競争力強化及び品質のさらなる向上に努めてまいります。

（3）目標とする経営指標
当社は、企業価値の向上を目的とし、売上高及び経常利益の成長を目標にしております。また、中期的に資本・資産効率をより意識した経営を進めていく考えであります。
（4）事業上及び財務上の対処すべき課題
営業及びサービス面におきましては、グローバルに展開する顧客への対応及び各地域における新規顧客の開拓のため、欧州、米国及びアジアにおいて、体制整備を推進していく必要があると考えております。これにより、各地
域でのローツェブランドを確固たるものにしてまいります。
生産面におきましては、将来的な需要増のため生産能力の拡大と生産効率の向上をはかってまいります。主力工場であるベトナム子会社では、新工場稼働とともに部品の調達から製品の出荷までの効率的な生産体制を実現してまいります。また、韓国の製造拠点につきましては、装置の大型化に対応するため新工場への移転を進めてまいります。
さらに、顧客や市場のニーズを確実に捉え、最先端の製造工程で求められる製品環境に対応するため、既存製品の強化と新規製品の開発に積極的に取り組みます。

- 10 -

２【事業等のリスク】
当社グループの経営成績及び財政状況に影響を及ぼす可能性のあるリスク要因については以下のものがあります。
なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
（1）半導体及びＦＰＤ業界における設備投資の影響
当社グループは、半導体及びＦＰＤの生産ラインで使用される搬送装置を、デバイスメーカーや製造装置メーカ
ーの設備投資計画に従って市場投入しております。そのため業界の技術動向や需給バランスの変動により、デバイ
スメーカーや製造装置メーカーの設備投資計画に変動が生じた場合、当社グループの受注、経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
（2）特定顧客との取引による影響
当社グループの主要な取引先は、世界の大手デバイスメーカーや製造装置メーカーであります。したがってこの主要な取引先の設備投資の状況等により、一時的に極端な受注の変動が生じた場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（3）競合他社による影響
当社グループと国内や海外の複数の競合他社との間には受注競争が常に存在しております。当社グループは付加価値や信頼性の高い搬送装置を開発、製造、販売することで、競合他社との差別化をはかっておりますが、画期的な技術革新による新製品を他社が開発した場合や、競争激化に伴う大幅な販売価格の下落が発生した場合、当社グ
ループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（4）新規事業分野への進出による影響
当社グループは、半導体及びＦＰＤ業界の生産ラインで使用される搬送装置を主要製品として事業を行っており
ますが、これまでの事業分野に加えて、新たにライフサイエンス関連装置や磁石事業などの新規事業分野への展開をはかっております。そのため何らかの予測とは異なる状況の発生あるいは事業に対する許認可等により事業計画に支障が生じた場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（5）為替相場の変動による影響
当社グループは、事業活動の拡大に伴い、当社と海外子会社との仕入・販売取引及び海外子会社から客先への販売取引を活発に行っております。取引におきましては外貨建てで行う場合もあり、先物予約等によって為替リスク
ヘッジに努めておりますが、為替レートの変動によっては、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（6）材料調達の変動による影響
当社グループは、アルミなどの素材や加工部品、あるいは各種購入部品など多岐にわたる部品や材料を調達しており、その特殊性などから調達先や外注先の切換えが迅速に実施できない場合があります。そのため、急激な市場
変動や取引量あるいは調達価格の大幅な変動などによって部品や材料の調達に遅延が生じたり、数量が不足した
り、あるいは調達コストが増加した場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（7）製品クレームによる影響
当社グループは、付加価値や信頼性の高い搬送装置を開発し提供しております。しかし、先端分野で使用されるために新規開発となる要素が多く、予期せぬ重大な不具合が発生し、無償修理費用等の多額な負担が生じた場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（8）知的財産権による影響
当社グループは、独自技術による製品開発を行い先端分野での搬送装置等の事業拡大をはかるため、積極的な権利獲得を目指しており特許調査も行っております。しかし、地域によっては知的財産に対する保護が得られない可能性があり、また、調査や権利獲得をはかっていても競合他社や第三者からの予期せぬ特許侵害を提訴される場合があります。この場合、その結果によっては当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

- 11 -

（9）法的規制による影響
当社グループは、グローバルな事業展開を行っており、それぞれの国や地域の法令や規制を遵守して適切な事業活動を行っておりますが、商取引、製造物責任、環境保護、輸出入、移転価格税制による課税等に関する法規制や当局の法令解釈の変更等により、予測不可能な事態が発生し、その対応に多くの時間や費用が発生した場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（10）事業展開エリアによる影響
当社グループは、日本、シンガポール、台湾、ベトナム、米国、韓国、中国に会社を設立して事業を展開しております。各国の経済状況、政治的事情の変化、輸出入規制の強化、法律・会計制度の改正あるいは災害、戦争等の不可抗力による影響を受けた場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】（1）経営成績等の状況の概要①財政状態及び経営成績の状況
ａ．経営成績
当連結会計年度におけるわが国経済は、企業収益の改善や設備投資が堅調に推移し成長が持続したものの、米中貿
易摩擦や中国経済の減速が懸念されるなど、先行きは不透明な状況が続いております。
当業界におきましては、上期はＩｏＴ時代の到来に伴う世界のデータ通信量の飛躍的な増加を背景に、データセンター向けの半導体需要が旺盛であったことから好調に推移いたしましたが、下期に入り米中貿易摩擦などの影響により、半導体メーカーによる設備投資計画の見直しが行われるなど、足元では調整局面に入っております。
このような状況の中、半導体・ＦＰＤ関連装置事業は、メモリーメーカーによる3次元構造のＮＡＮＤフラッシュ
メモリーやＤＲＡＭの生産拡大に向けた設備投資が積極的に行われたことにより、ＥＦＥＭ、ウエハソータの売上が増加しました。地域別売上高をみますと、中国市場向けの売上高は前期の2,773百万円から6,590百万円に2.4倍増加
いたしました。しかし、前期の特需でありました韓国子会社におけるガラス基板関連自動化装置の大量受注の納入が完了したことによる売上の減少を補うことができず、連結売上高は前期比で減収となりました。
損益面につきましては、上記の特需が超短期間での納品であったことによるコスト増加の要因が解消されたことに加え、相対的に利益率が高い半導体関連装置の売上高が増加したこと及び工場の稼働率を高水準で維持できたことなどにより利益率は大幅に改善し、前期比で増益となりました。
この結果、当連結会計年度の経営成績は、売上高31,368百万円（前期比40.0％減）、営業利益5,812百万円（前期比37.2％増）、経常利益5,976百万円（前期比35.7％増）、親会社株主に帰属する当期純利益4,397百万円（前期比60.3％増）となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
半導体・ＦＰＤ関連装置事業の売上高は30,942百万円（前期比40.4％減）、セグメント利益は6,276百万円（前期比34.9％増）となりました。
ライフサイエンス事業につきましては、細胞培養に使用されるインキュベータ（細胞培養装置）等のライフサイエ
ンス関連装置の展示会への出展など販売促進活動を積極的に展開してまいりました。また、中国に合弁会社を設立
し、中国市場の開拓にも注力いたしました。この結果、売上高は425百万円（前期比23.0％増）、セグメント損失は83百万円（前期はセグメント損失74百万円）となりました。
なお、当連結会計年度より、従来「半導体・液晶関連装置事業」としていた報告セグメントの名称を「半導体・Ｆ
ＰＤ関連装置事業」に変更しております。
ｂ．財政状態（流動資産）
当連結会計年度末における流動資産の残高は、34,699百万円となり前連結会計年度末に比べ9,880百万円増加いたしました。主な要因といたしましては、現金及び預金の増加及びたな卸資産の増加によるものであります。
（固定資産）
当連結会計年度末における固定資産の残高は、12,794百万円となり前連結会計年度末に比べ3,710百万円増加いたしました。主な要因といたしましては、建設仮勘定の増加によるものであります。
（流動負債）
当連結会計年度末における流動負債の残高は、15,134百万円となり前連結会計年度末に比べ5,369百万円増加いたしました。主な要因といたしましては、短期借入金の増加によるものであります。

- 12 -

（固定負債）
当連結会計年度末における固定負債の残高は、8,417百万円となり前連結会計年度末に比べ5,126百万円増加いたしました。主な要因といたしましては、長期借入金の増加によるものであります。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産の残高は、23,941百万円となり前連結会計年度末に比べ3,094百万円増加いたしました。主な要因といたしましては、利益剰余金の増加によるものであります。
以上の結果、総資産は47,493百万円となり、前連結会計年度末に比べ13,590百万円増加し、自己資本比率は前連結会計年度末の50.2％から43.3％に減少しております。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末の現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、期首残高より2,885百万円増加となり、当連結会計年度末には11,538百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果、支出した資金は1,494百万円（前期は27百万円の支出）となりました。収入の主な内訳は、税金等調整前当期純利益5,817百万円であり、支出の主な内訳は、たな卸資産の増加額6,968百万円であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果、支出した資金は4,670百万円（前期は1,713百万円の支出）となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出4,463百万円によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果、得られた資金は9,262百万円（前期は3,858百万円の収入）となりました。これは主に、短期借入金の純増加額3,480百万円、長期借入れによる収入8,100百万円によるものであります。

- 13 -

③生産、受注及び販売の実績
ａ．生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごと及び品目別に示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度（自 2018年３月１日
至 2019年２月28日）

セグメントの名称
品目

生産高（千円）

前年同期比（％）

半導体・ＦＰＤ関連装置事業
半導体関連装置

15,895,751

128.9

ＦＰＤ関連装置

3,973,81913.3

モータ制御機器

75,953100.4

計19,945,524

47.2

ライフサイエンス事業

314,463131.8

合計20,259,988

47.7（注）1．金額は、製造原価によっております。
2．当連結会計年度より、従来「ウエハ搬送機」としていた品目の名称を「半導体関連装置」、「ガラス基板搬送機」としていた品目の名称を「ＦＰＤ関連装置」にそれぞれ変更しております。これらの変更は品目の名称の変更であり、生産実績に与える影響はありません。
3．当連結会計年度における「半導体・ＦＰＤ関連装置事業」セグメントの「ＦＰＤ関連装置」において、生産実績に著しい変動がありました。これは、前連結会計年度にガラス基板関連自動化装置の大量受注があった
ことによるものであります。
4．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
ｂ．受注実績
当連結会計年度における受注実績をセグメントごと及び品目別に示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度（自 2018年３月１日
至 2019年２月28日）

セグメントの名称
品目

受注高（千円）

前年同期比（％） 受注残高（千円） 前年同期比（％）

半導体・ＦＰＤ関連装置事業
半導体関連装置

25,033,187

121.1

10,854,301

115.0

ＦＰＤ関連装置

4,562,269

15.6

1,944,374

276.8

計

29,595,457

59.3

12,798,675

126.2

ライフサイエンス事業

288,098

123.0

99,730254.4

合計29,883,555

59.6

12,898,405

126.7（注）1．金額は、販売価格によっております。
2．当連結会計年度より、従来「ウエハ搬送機」としていた品目の名称を「半導体関連装置」、「ガラス基板搬送機」としていた品目の名称を「ＦＰＤ関連装置」にそれぞれ変更しております。これらの変更は品目の名称の変更であり、受注実績に与える影響はありません。
3．当連結会計年度における「半導体・ＦＰＤ関連装置事業」セグメントの「ＦＰＤ関連装置」において、受注実績に著しい変動がありました。これは前連結会計年度に、ガラス基板関連自動化装置の大量受注があった
ことによるものであります。
4．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

- 14 -

ｃ．販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごと及び品目別に示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度（自 2018年３月１日
至 2019年２月28日）

セグメントの名称
品目

販売高（千円）

前年同期比（％）

半導体・ＦＰＤ関連装置事業
半導体関連装置

23,543,758

130.9

ＦＰＤ関連装置

3,320,44810.9モータ制御機器

113,209112.1

3,965,132

116.0

計

30,942,548

59.6

ライフサイエンス事業

425,834

123.0

合計

31,368,382

60.0

部品・修理

他

（注）1．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合

相手先前連結会計年度（自 2017年３月１日
至 2018年２月28日）
販売高（千円）

当連結会計年度（自 2018年３月１日
至 2019年２月28日）

割合（％）

販売高（千円）割合（％）

Applied Materials,Inc.

－－5,194,011

16.6

Samsung Display Vietnam
Co.,Ltd.

24,415,345

46.7

－

－

Samsung Display Co.,Ltd.

5,334,401

10.2

－

－

（注）1．Applied Materials,Inc.に対する前連結会計年度の売上高は、974,822千円（総販売実績に対する割合1.9％）であります。
2．Samsung Display Vietnam Co.,Ltd.に対する当連結会計年度の売上高は、1,167,244千円（総販売実績に対する割合3.7％）であります。
3．Samsung Display Co.,Ltd.に対する当連結会計年度の売上高は、1,394,430千円(総販売実績に対す
る4.4％）であります。
2．当連結会計年度より、従来「ウエハ搬送機」としていた品目の名称を「半導体関連装置」、「ガラス基板搬送機」としていた品目の名称を「ＦＰＤ関連装置」にそれぞれ変更しております。これらの変更は品目の名称の変更であり、販売実績に与える影響はありません。
3．前連結会計年度における「商品」は当連結会計年度より「モータ制御機器」に含めて表示しております。なお、前年同期比は前期実績を組替えた数値で比較しております。
4．当連結会計年度における「半導体・ＦＰＤ関連装置事業」セグメントの「ＦＰＤ関連装置」において、販売実績に著しい変動がありました。これは前連結会計年度に、ガラス基板関連自動化装置の大量受注があった
ことによるものであります。
5．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

- 15 -

（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。この連結財務諸表の作成にあたり、必要となる見積りに関しては、過去の実績等を勘案し、合理的と判断される基準に基づいて行っております。
②当連結会計年度の経営成績等に関する認識及び分析・検討内容
当連結会計年度における経営成績に関する認識及び分析・検討内容につきましては、「第2 事業の状況 3 経
営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 （1）経営成績等の状況の概要 ①財政状
態及び経営成績の状況」に記載のとおりであります。
③経営成績に重要な影響を与える要因について
当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第2事業の状況

2 事業等のリスク」に記載しております要因が考えられますのでご参照ください。
④戦略的現状と見通し
当社グループの戦略的現状と見通しにつきましては、「第2事業の状況

1 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載しております。
⑤財政状態の分析
財政状態の分析につきましては、「第2ローの状況の分析
す。

事業の状況（1）経営成績等の状況の概要

3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フ①財政状態及び経営成績の状況」に記載のとおりでありま⑥資本の財源及び資金の流動性について
当社グループの運転資金需要の主なものは、材料費、労務費、外注費、諸経費や、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、建物及び機械装置等の設備投資によるものであります。
当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
短期運転資金は自己資金及び金融機関からの短期借入を基本としており、設備投資や長期運転資金の調達につきましては、金融機関からの長期借入を基本としております。
なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は16,843百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は11,538百万円となっております。

- 16 -

４【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

５【研究開発活動】
当連結会計年度におけるグループの研究開発費の総額は、338百万円であり、セグメント別の研究の目的、主要課
題、研究成果及び研究開発費は次のとおりであります。
（1）半導体・ＦＰＤ関連装置事業
各拠点の開発部門が中心となり、稼働率向上、性能向上、自動化、コストダウン等の課題に取り組み、ユーザーの近くにあって、客先仕様や個別ニーズに対応した新製品の開発に力を注いでおります。
主な新製品としましては、装置内の酸素や水分子によって引き起こされる歩留まり低下への対策として、窒素の使用量を格段に減らすことのできるN2スマートパージソータを開発いたしました。また、次世代の半導体パッケージン
グ技術と期待されるPLP（パネルレベルパッケージング）用のガラス基板搬送ロボットを開発いたしました。
なお、当事業に係る研究開発費の総額は、279百万円であります。
（2）ライフサイエンス事業
自動細胞培養装置の開発に注力し、付加価値の高い製品の研究開発に取り組んでまいりました。また、大阪大学と共同で「ローツェライフサイエンス細胞培養工学共同研究講座」を開設し、創薬研究のフェノタイプスクリーニング
システム及び細胞培養の自動細胞培養システムの開発も進めております。
なお、当事業に係る研究開発費の総額は、59百万円であります。

- 17 -

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度中において実施いたしました設備投資の総額は4,519百万円であり、その主なものは、ベトナム子会社の工場建設工事及びそれに伴う機械設備投資によるものであります。
また、重要な設備の除却及び売却はありません。

２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
（1）提出会社
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

セグメントの名称

設備の内容

建物及び
構築物

機械装置
土地
リース資産
及び運搬具 （面積㎡）

その他

合計

7,318

119,115

2,200,514－

382

784,219

－

319

319

従業
員数
（名）

本社
本社工場

半導体・ＦＰＤ

本社事務所（広島県福山市

関連事業

工場

半導体・ＦＰＤ

半導体関連装置

関連事業

製造設備

356,649

197,845

310,548

7,286

－

0

1,519,585(102,609)

170
(37)

神辺町）
九州工場
（熊本県
合志市）

466,001(25,166)

17
(13)

神奈川ＦＡ
センター

半導体・ＦＰＤ

（神奈川県

関連事業

事務所

－
(－)

海老名市）

（注）1．現在休止中の主要な設備はありません。
2．上記金額には消費税等は含まれておりません。
3．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であり、建設仮勘定は含んでおりません。
4．本社には研修棟、体育館及び食堂を含んでおります。
5．従業員数は就業人員であります。
6．従業員数欄の（外書）は、臨時従業員及び再雇用従業員の年間平均雇用人員であります。

- 18 -

10(0)

（2）在外子会社

会社名
事業所名
（所在地）

帳簿価額（千円）
セグメントの名
称

設備の内容

建物及び
構築物

機械装置
土地
リース資産
及び運搬具 （面積㎡）

その他

合計

従業
員数
（名）

RORZE
AUTOMATION,INC.

半導体・ＦＰＤ（米国

関連事業

カリフォルニア

事務所

370

10,975

1,496,052

2,145,847

99,265－

806,630

137,834

－
(－)

－

3,944

15,290－10,054

3,651,954－

78

99,343－50,704

1,526,862

23(0)

州フリーモント市）

RORZE ROBOTECH
CO.,LTD.
（ベトナム

ハイフォン

半導体関連装半導体・ＦＰＤ

置製造設備

関連事業

制御機器製造

1,357
(19)

設備

市）

RORZE
TECHNOLOGY,INC.
（台湾

－
(－)

新竹市）

半導体・ＦＰＤ
関連事業

事務所及び半導体関連装置製造設備

RORZE SYSTEMS

－
(－)

104
(0)

事務所及び半CORPORATION

半導体・ＦＰＤ

導体・ＦＰＤ（韓国 京畿道龍仁

関連事業

関連装置製造市）

531,692(18,085)

229
(5)

設備

（注）1．現在休止中の主要な設備はありません。
2．上記金額には消費税等は含まれておりません。
3．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であり、建設仮勘定は含んでおりません。
4．従業員数は就業人員であり、それぞれの決算日である2018年12月31日現在の状況を記載しております。
5．従業員数欄の（外書）は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
6．上記のほか、主要な賃借資産は、下記のとおりであります。
会社名
事業所名
（所在地）
RORZE AUTOMATION,INC.
（米国

カリフォルニア州フリーモント市）

RORZE ROBOTECH CO.,LTD.
（ベトナム

ハイフォン市）RORZE TECHNOLOGY,INC.
（台湾

（注）

新竹市）

セグメントの名称

設備の内容

年間賃借料
（千円）

半導体・ＦＰＤ関連事業

事務所

10,893

半導体・ＦＰＤ関連事業

土地

4,457

半導体・ＦＰＤ関連事業

事務所、工場

29,963

上記のベトナム子会社（RORZE ROBOTECH CO.,LTD.）の賃借土地につきましては、借地権を設定しております。なお、借地権の帳簿価額は、115,890千円（面積31,932㎡）であります。

- 19 -

３【設備の新設、除却等の計画】（1）重要な設備の新設等

会社名
事業所名
（所在地）
RORZE AUTOMATION,INC.
（米国

カリフォルニア州フリーモント市）
RORZE ROBOTECH CO.,LTD.
（ベトナム

ハイフォン

市）
RORZE SYSTEMSCORPORATION（韓国

京畿道龍仁市）

投資予定額
セグメントの名称

半導体・ＦＰＤ
関連事業

半導体・ＦＰＤ
関連事業

設備の内容

事務所

資金調達
方法

着手年月

完了予定年月

完成後の
増加能力

－

借入金

2019年1月

2019年7月－

5,263,437

1,636,822

借入金

2018年3月

2019年8月（注）22,210,280

1,179,565

2018年6月

2019年10月

（注）3

総額
（千円）

既支払額
（千円）

852,001

半導体・ＦＰＤ
関連装置製造設備
制御機器製造設備

半導体・ＦＰＤ

半導体・ＦＰＤ

関連事業

関連装置製造設備

自己資金
及び
借入金

（注）1．上記の金額に消費税等は含まれておりません。
2．完成後の増加能力は、システム製品で約2.9倍、単体ユニット製品で約2.6倍になることを見込んでおります。
3．完成後の増加能力は、約3倍になることを見込んでおります。
（2）重要な設備の除却等
重要な設備の除却等の計画はありません。

- 20 -

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（1）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

35,280,000

計

35,280,000②【発行済株式】

種類

事業年度末現在発行数（株）（2019年2月28日）

提出日現在発行数（株）（2019年5月31日）

普通株式

17,640,000

17,640,000

計

17,640,000

17,640,000

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名内容

東京証券取引所

単元株式数は100株で

市場第一部

あります。

－

－

（2） 【新株予約権等の状況】①【ストックオプション制度の内容】
2017年5月30日の取締役会決議に基づいて発行した会社法に基づく新株予約権は、次のとおりであります。
事業年度末現在（2019年２月28日）

提出日の前月末現在（2019年４月30日）

332（注）1

同左

―

同左

普通株式

同左

33,200（注）1、2

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類
新株予約権の目的となる株式の数（株）
新株予約権の行使時の払込金額（円）
新株予約権の行使期間

1株につき2,631（注）3

自2022年6月15日

至2027年6月14日

新株予約権の行使により株式を発行する場合

発行価格

2,631

の株式の発行価格及び資本組入額（円）

資本組入額

1,316（注）4

新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項（注）5
新株予約権を譲渡するときは、
当社の取締役会の承認を要する。

代用払込みに関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に
関する事項

同左
同左
同左
同左
同左

―

同左

（注）6

同左

（注）1．新株予約権1個につき目的となる株式数は、100株である
2．新株予約権を割り当てる日（以下、「割当日」という。）後、当社が普通株式につき、株式分割（当社普通株式の無償割当を含む。以下、株式分割の記載につき同じ。）又は株式併合を行う場合は、新株予約権のうち、当該株式分割又は株式併合の時点で行使されていない新株予約権について、付与株式数を次の計算により調整し、調整の結果生じる1株未満の端数は切り捨てる。
調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割又は併合の比率
また、上記の他、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、当社は、当社の取締役会において必要と認められる付与株式数の調整を行うことができる。

- 21 -

3．新株予約権の払込金額は、新株予約権の割当日においてブラック・ショールズ・モデルにより算出した1株当たりのストックオプションの公正な評価単価に、付与株式数を乗じた金額とする。
なお、当社は、当社子会社が当社子会社取締役に対して負う報酬支払債務を引き受けることとし、新株予約権の割り当てを受けた者（以下、「新株予約権者」という。）は、当該払込金額の払込みに代えて、当社に対する報酬債権をもって相殺するものとし、金銭の払込みを要しないものとする。
4．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項①新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じる場合は、これを切り上げるものとする。
②新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
5．新株予約権の行使条件①当社子会社であるローツェライフサイエンス株式会社が、2018年2月期から2027年2月期のいずれかの期において、一度でも営業利益が120百万円を達成した場合にのみ、各新株予約権者に割り当てられた本新株予約権を上記「新株予約権の行使期間」の期間において行使することができる。
②新株予約権者は、上記「新株予約権の行使期間」の期間内において、当社又は当社子会社の取締役又は従業員のいずれかの地位であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
③新株予約権者の相続人による新株予約権の行使は認めない。
④その他の条件については、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによる。
6．組織再編行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割若しくは新設分割（それぞれ当社が分割会社となる場合に限る。）、株式交換若しくは株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。）（以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日（吸収合併につき吸収合併がその効力を生ずる日、新設合併につき新設合併設立会社の成立の日、吸収分割につき吸収分割がその効力を生ずる日、新設分割につき新設分割設立会社の成立の日、株式交換につき株式交換がその効力を生ずる日、及び株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。以下同じ。）の直前において残存する新株予約権（以下、「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第8号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会
社」という。）の新株予約権をそれぞれ交付することとする。ただし、以下の各号に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限る。
①交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、（注）2に準じて決定する。
④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後行使価額に上記③に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とします。再編後行使価額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる再編対
象会社の株式1株当たり1円とする。
⑤新株予約権を行使することができる期間
上記「新株予約権の行使期間」の初日と組織再編行為の効力発生日のいずれか遅い日から、上記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
⑥新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項（注）4に準じて決定する。
⑦譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
⑧新株予約権の行使条件（注）5に準じて決定する。

- 22 -

⑨新株予約権の取得条項（1）新株予約権者が権利行使をする前に、（注）5の定め又は新株予約権割当契約の定めにより新株予約権を行使できなくなった場合、当社は当社の取締役会が別途定める日をもって当該新株予約権を無償で取得することができる。
（2）当社は、以下イ、ロ、ハ、ニ又はホの議案につき当社の株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合は当社の取締役会で承認された場合）は、当社の取締役会が別途定める日に、新株予約権を無償で取得することができる。
イロ

当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
当社が分割会社となる分割契約又は分割計画承認の議案

ハニ

当社が完全子会社となる株式交換契約又は株式移転計画承認の議案
当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要す

ホ

ることについての定めを設ける定款の変更承認の議案
新株予約権の目的である種類の株式の内容として譲渡による当該種類の株式の取得について当社の承認を要すること又は当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについての定めを設ける定款の変更承認の議案②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

- 23 -

（3） 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（4） 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日

発行済株式総
数増減数
（株）

発行済株式
総数残高
（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金
増減額
（千円）

資本準備金
残高
（千円）

8,820,000

17,640,000－

982,775－

1,127,755

2007年3月1日（注）2007年3月1日に、2007年2月28日最終の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、所有株式数を1株につき2株の割合をもって分割いたしました。
（5） 【所有者別状況】
2019年2月28日現在
株式の状況（1単元の株式数100株）
区分

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の割合（％）

政府及び地方公共 金融機関
団体

金融商品
取引業者

その他の
法人

外国法人等
個人以外

個人
その他

個人

計

単元未満株式の状況（株）

－

24

46

54

74

9

5,945

6,152

－

－

35,132

5,526

3,333

6,544

38

125,788

176,361

3,900

－

19.92

3.13

1.89

3.71

0.02

71.33

100.00－（注）自己株式358,519株は「個人その他」に3,585単元、「単元未満株式の状況」に19株含まれております。

- 24 -

（6） 【大株主の状況】
2019年2月28日現在

氏名又は名称

崎谷

所有株式数
（株）

住所

文雄

発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％）

岡山県井原市

6,274,200

36.30

日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社（信託口）

東京都中央区晴海1丁目8-11

2,050,900

11.86

藤代

岡山県井原市

737,600

4.26

岡山市北区丸の内1丁目15-20

320,000

1.85

東京都港区浜松町2丁目11-3

287,900

1.66

広島県府中市

220,900

1.27

大和証券株式会社

東京都千代田区丸の内1丁目9-1

201,400

1.16

日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社（信託口5）

東京都中央区晴海1丁目8-11

173,800

1.00

JP MORGAN CHASE BANK 385151（常任代理人 株式会社みずほ銀行

25 BANK STREET, CANARY WHARF,LONDON, E14 5JP, UNITED KINGDOM

123,4190.71

決済営業部）（東京都港区港南2丁目15-1）

日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社（信託口1）

東京都中央区晴海1丁目8-11

121,700

0.70

10,511,819

60.82

祥之

株式会社中国銀行
日本マスタートラスト信託銀行株式
会社（信託口）
河原

栄

計

－

（注）1．上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりであります。
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
日本マスタートラスト信託銀行株式会社

2,346,400株
287,900株

2．2018年12月20日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書に関する変更報告書において、JPモルガン
アセット・マネジメント株式会社及びその共同保有者であるジェー・ピー・モルガン・セキュリティーズ・
ピーエルシー(J.P.Morgan Securities plc)及びジェー・ピー・モルガン・セキュリティーズ・エルエルシー(J.P.Morgan Securities LLC)が、2018年12月14日現在で以下の株式を保有している旨が記載されているものの、当社として2019年2月28日時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況に含めておりません。
なお、その大量保有報告書に関する変更報告書の内容は、以下のとおりであります。
氏名又は名称

住所JPモルガン・アセット・マネジメ

東京都千代田区丸の内2丁目7番3号

ント株式会社

東京ビルディング

ジェー・ピー・モルガン・セキュ
リティーズ・ピーエルシー

英国、ロンドン E14 5JP カナリ
ー・ウォーフ、バンク・ストリー(J.P.Morgan Securities plc)

ト25

ジェー・ピー・モルガン・セキュ

アメリカ合衆国 ニューヨーク州

リティーズ・エルエルシー(J.P.Morgan Securities LLC)

10179 ニューヨーク市 マディス
ン・アベニュー383番地

計－- 25 -

保有株券等の数（株）

株券等保有割合（％）

980,700

5.56

58,7850.33

12,0140.07

1,051,499

5.96

（7） 【議決権の状況】①【発行済株式】
2019年2月28日現在
区分

株式数（株）

無議決権株式

議決権の数（個）

内容

－

－

－

－

－

－

議決権制限株式
（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）（自己保有株式）
普通株式
358,500－－

普通株式 17,277,600

172,776

－

3,900

－

－

発行済株式総数

17,640,000－－

総株主の議決権－

172,776－

議決権制限株式（自己株式等）

完全議決権株式（その他）
単元未満株式普通株式②【自己株式等】
2019年2月28日現在

所有者の氏名又は名称所有者の住所（自己保有株式）広島県福山市神辺町字道上

ローツェ株式会社

1588番地の2

計

自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数に対する
所有株式数の割合（％）

358,500－

358,500

2.03

358,500－

358,500

2.03－- 26 -

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第7号による普通株式の取得(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（円）

当事業年度における取得自己株式

124

281,004

当期間における取得自己株式－－（注）当期間における取得自己株式には、2019年5月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取請求による取得株式数は含まれておりません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
取得自己株式－－－－その他（－）－－－－

保有自己株式数

358,519－

358,519－（注）当期間における保有自己株式には、2019年5月1日から有価証券報告書提出日までの市場買付による取得株式数及
び単元未満株式の買取請求による取得株式数は含まれておりません。

３【配当政策】
当社は、株主に対する利益還元を経営上の重要課題のひとつと認識し、将来の事業展開と経営体質の強化のために必要な内部留保を確保しつつ、安定的な配当の維持を基本とし、経営成績の推移及び財務状況等を総合的に勘案して利益還元を行う方針であります。
当社は、期末配当の年1回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、決定機関は株主総会であります。な
お、当社は、取締役会の決議によって、毎年8月31日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
当事業年度の剰余金の配当につきましては、基本方針に基づき、当期の経営成績及び今後の事業展開等を勘案し、1株当たり25円としております。
内部留保金につきましては、事業体質強化のための設備資金や新技術への研究開発投資に充当し、将来にわたる経
営基盤の強化に努めてまいります。
（注）基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
決議年月日

配当金の総額（千円）

2019年5月30日
定時株主総会決議

432,037- 27 -

1株当たり配当額（円）25

４【株価の推移】(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第30期

第31期

第32期

第33期

第34期

決算年月

2015年2月

2016年2月

2017年2月

2018年2月

2019年2月

最高（円）

522

996

2,737

3,485

2,718

最低（円）

290

395

586

2,019

1,171

（注）最高・最低株価は、2016年1月26日までは東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるもの、2016年
1月27日より2016年8月9日までは東京証券取引所市場第二部におけるもの、2016年8月10日以降は東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
(2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】

月別

2018年
9月

10月

11月

12月

2019年
1月

2月

最高（円）

2,412

2,394

1,969

1,925

1,665

1,792

最低（円）

1,980

1,581

1,659

1,171

1,235

1,615

（注）最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

- 28 -

５【役員の状況】
男性10名
役名

女性－名

職名

代表取締役

氏名

藤代

社長

（役員のうち女性の比率－％）
生年月日

祥之

1980年３月18日生

略歴
2006年９月

当社入社

2009年11月

当社ソフトウェアソリューション部長

2013年５月

当社専務取締役就任

2015年５月

当社代表取締役社長就任（現任）2017年４月

任期

所有株式数
（株）

(注)4

737,600

(注)4

4,000

(注)4

3,600

(注)4

6,000

(注)4

6,274,200(注)452,000(注)4－

RORZE ROBOTECH CO.,LTD.（ベトナム）代表取締役会長就任（現任）

取締役

中村

秀春

1963年７月24日生

1989年９月

当社入社

1995年７月

当社半導体装置部製造課長

1997年１月

RORZE ROBOTECH INC.（現 RORZE ROBOTECH
CO.,LTD.）（ベトナム）取締役社長就任
（現任）

取締役

早﨑

克志

1965年８月１日生

1997年５月

当社取締役就任（現任）

1998年６月

当社入社

2001年11月

当社海外事業部長

2003年５月

当社取締役就任（現任）2005年６月

当社執行役員就任
当社海外事業本部長

取締役

管理部長

岩瀬

好啓

1970年10月12日生

2011年３月

当社海外営業部長

1998年４月

当社入社

2003年３月

当社管理部経理課長

2014年５月

当社管理部長2014年５月

当社取締役管理部長就任（現任）

1985年３月

当社設立
代表取締役社長就任

2001年11月
取締役

相談役

崎谷

文雄

1945年４月13日生

株式会社アドテック プラズマ テクノロジ
ー取締役就任（現任）2015年５月

当社代表取締役会長就任

2017年５月

当社取締役相談役就任（現任）

1985年１月

株式会社アドテック（現 株式会社アドテ
ック プラズマ テクノロジー）設立
代表取締役社長就任

取締役

藤井

修逸

1948年８月16日生

2001年５月
2018年11月

当社取締役就任（現任）
株式会社アドテック プラズマ テクノロジ
ー取締役会長(現任)

取締役

羽森

寛

1977年３月20日生

1999年10月

オー・エイチ・ティー株式会社入社

2008年７月

同社取締役研究開発本部研究開発部部長

2014年７月

同社代表取締役社長（現任）2015年６月

レイリサーチ株式会社社外取締役（現任）2016年５月

当社取締役就任（現任）- 29 -

役名

職名

常勤監査役

氏名

下出

一益

生年月日

1957年11月29日生

略歴2010年６月

株式会社サイアン取締役兼ＣＦＯ就任

2011年８月

同社取締役副社長就任

2013年６月

ノーリツ鋼機株式会社常勤監査役就任

2015年７月

株式会社大宣（現 株式会社大宣システム

任期

所有株式数
（株）

(注)5

－

(注)5

2,000

(注)5

－

サービス）監査役就任
2017年５月
2003年６月

当社常勤監査役就任（現任）山口大学工学部助教授
ベンチャー・ビジネス・ラボラトリー施設
主任

監査役

栗巣

普揮

1964年１月10日生

2007年４月

山口大学大学院理工学研究科
准教授（現任）2007年５月
1998年10月

当社監査役就任（現任）
監査法人トーマツ（現有限責任監査法人トーマツ）入社

監査役

金浦

東祐

1976年２月２日生

2002年12月

公認会計士登録2008年12月

弁護士登録

2009年１月

本杉法律事務所入所

2011年４月

公正取引委員会事務総局入局

2014年４月

金浦法律会計事務所開所（現任）2017年５月

当社監査役就任（現任）

計7,079,400（注）1．代表取締役社長 藤代祥之は、取締役相談役 崎谷文雄の娘婿であります。
2．取締役 藤井修逸及び羽森寛は、社外取締役であります。
3．監査役 下出一益、栗巣普揮及び金浦東祐は、社外監査役であります。
4．取締役の任期は、2019年2月期に係る定時株主総会終結の時から2020年2月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
5．監査役の任期は、2017年2月期に係る定時株主総会終結の時から2021年2月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

- 30 -

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】
当社は、事業環境の変化が激しく、最先端でグローバルな経営環境の中にあって、競争力を強化し、持続的な成長を達成していくためには、意思決定の迅速化をはかり、経営環境の変化に迅速かつ的確に対応していくことが必要不可欠であると考えます。当社は、コーポレート・ガバナンスの充実が経営の重要課題のひとつであると認識し、必要最小限の経営組織で、企業経営の透明性、健全性、効率性を確保することにより、企業価値の増大をはかり、企業の社会的責任を果たしていくことを追求しております。
①

企業統治の体制
イ 企業統治体制の概要
当社における企業統治の体制は、取締役会と監査役会であります。
（取締役会）
当社の取締役会は、取締役7名で構成され、そのうち2名は社外取締役であります。取締役会は、毎月定期
的または必要に応じて臨時に開催し、法令・定款に定められた事項や経営に関する重要事項についての意思決定を行うとともに、業務執行の状況を監督しております。
（監査役会）
当社は、監査役制度を採用しております。監査役会は、社外監査役3名で構成され、取締役会や他の重要な会議への出席や重要書類の閲覧、あるいは監査役監査等を通じて経営の監視機能を果たしております。
また、当社は、これらに加えて部長会議やグループ経営会議を開催し、体制及び機能の強化、充実をはかっております。
（部長会議）
当社は、各部の部長により構成される部長会議を原則として毎週1回開催し、取締役会が決定した基本方針に基づく事業執行に関しての重要事項等を協議し、適時に取締役会へ報告することにより取締役の監督機
能の充実をはかっております。
（グループ経営会議）
当社と子会社との間では、各社の代表者が、グループ全体の経営戦略の推進や情報共有をはかりグループ
全体として世界で強くなることを目的として、グループ経営会議（ローツェサミット）を定期的に開催し、経営全般や事業戦略の討議、各会社状況の把握確認を行っております。
ロ

企業統治体制を採用する理由
当社は、以上のとおり、取締役会による業務執行の監督と監査役会による監査を軸とした経営監視体制を構築しております。これにより、必要最小限の経営組織で企業経営の透明性、健全性、効率性を確保することができ、企業統治を有効に機能させることができると判断し、現在の体制を採用しております。

ハ

内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況
当社は、「内部統制システムの基本方針」を基礎として、法令、定款、各種規程にしたがい、内部統制シ
ステムの整備を行っております。
ａ．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
・当社グループは、行動規範及び「コンプライアンス規程」を整備し、企業倫理を遵守し、健全な企業風
土の維持発展に努め、適正な経済活動を展開する。
・「コンプライアンス規程」において通報制度を設け、当社グループの取締役及び使用人が法令違反行為を発見した場合は、速やかに通報するよう整備・運用を行う。
・取締役会は、法令、定款及び「取締役会規則」に従ってこれを運営し、取締役は、取締役会の決議に基づき職務を執行することによって適法性を確保する。
・監査役は、法令、定款及び「監査役会規則」に基づき、内部統制システムの整備・運用状況を含め取締役の職務執行について監査を行う。
・内部監査室は、当社グループにおける職務の執行が、法令、定款、社内規程に照らし、適正かつ円滑に行われているかどうかについて内部監査を行う。
・当社グループは、反社会的勢力及び団体とは一切の関係を排除し、組織全体として毅然とした態度で対応する。

- 31 -

ｂ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
・取締役の職務の執行に係る情報については、「文書取扱規程」に基づき、その保存媒体に応じて、適切かつ確実に保存・管理する。
・取締役及び監査役は、「文書取扱規程」に基づき常時これら文書等を検索・閲覧できるものとする。
ｃ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
・当社グループは、事業上のリスクを適切に把握し、リスクの洗い出しを行い、分類し、必要に応じ部長
会議やグループ経営会議においてそのリスクに基づく重大な損失の危険の発生を未然に防止するための措置を講じる。
・当社グループの経営に重大なリスクが発生した場合は、代表取締役社長の指揮の下に対策本部を設置
し、迅速かつ適切な対応を行うことで損害の拡大を防止する体制を整える。
ｄ．取締役の職務の執行が効率的に行われていることを確保するための体制
・取締役会を毎月1回開催するほか、必要に応じて臨時取締役会を開催し、重要事項の決定、及び取締役の職務執行状況を監督する。
・取締役会の決定に基づく業務執行については、「組織規程」の業務分掌及び職務権限に関する規定により責任と権限を明確にし、適正かつ効率的な業務遂行を行う体制を確保する。
・部長会議を原則毎週1回開催し、各業務における事業活動の進捗状況や課題への対処などについて具体的検討を行い、取締役会への報告を行う。
・内部監査室が各部門の業務執行プロセスを監査し、監査結果を被監査部門に還元し、その改善を行う。
また、必要に応じて、適宜、監査役に対する報告、意見交換等を行い、監査役との緊密な連携を保つ。
ｅ．当社グループにおける業務の適正を確保するための体制
・「関係会社管理・運営規程」に基づき、代表取締役社長の統括のもと、各担当部門が関係会社に対する必要な業務の執行及び管理を行う。
・関係会社との緊密な連絡及び情報共有を確保することによって、適時に現状を認識して適切に必要な指示を行い、あるいはその内容、重要性、緊急性等に応じて協議・検討を行う。
・当社と子会社との間で、各社の代表者がグループ全体の経営戦略の推進や情報共有をはかるため、「グループ経営会議」を定期的に開催し、経営全般や事業戦略の検討、各会社状況の把握確認を行う。
・監査役あるいは内部監査室が、子会社監査を実施し、各会社の状況を正確に把握、報告することに努
め、グループ全体として適正に業務が執行されていることを確保する。
ｆ．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項並びにその使用人の取締役からの独立性に関する事項
・監査役がその職務を補助する使用人を置くことを求めた場合、取締役会は監査役と協議の上、監査役を補助すべき使用人を置くものとする。
・当該使用人の任命、異動、評価、指揮命令権限等は、監査役会の事前の同意を得るものとし、当該使用人の取締役からの独立性を確保する。
ｇ．取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する事項、及びその他監
査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
・取締役及び使用人は、当社グループの業務または業績に影響を与える重要な事項については遅滞なく監査役に報告する。
・監査役は、必要に応じて取締役及び使用人に対し、当社グループの業務及び財産の状況等について報告を求めることができる。
・監査役への報告を行った当社グループの取締役及び使用人に対し、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止し、当社グループの取締役及び使用人に周知徹底する。
・監査役が職務の執行において負担した費用又は債務の弁済等の請求をしたときは、当該監査役の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、会社が当該費用又は債務の支払等を行う。
・監査役は、取締役会、部長会議、グループ経営会議等、重要な会議に出席し、重要書類の閲覧や意思決定の過程や、職務執行に関わることにつき、必要に応じ意見・質問等を行う。
・監査役は、内部監査室及び会計監査人と緊密な連携を保ちながら、監査役の監査の実効性確保をはかる。

- 32 -

ニ

リスク管理体制の整備の状況
当社は、事業活動で生じる様々なリスクに対応するため、各部が主管する事業上のリスクを適切に把握し、リスクの洗い出しや分類を行い、必要に応じて部長会議において事前の措置を講じております。なお、
対外的なリスクに関しましては、顧問弁護士と十分協議の上対応しております。

ホ

子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況
当社の子会社の業務の適正を確保するため、「関係会社管理・運営規程」に基づき、子会社の状況に応じて必要な業務の執行及び管理を行っております。
また、当社と子会社との間で、各社の代表者がグループ全体の経営戦略推進や情報共有のため、「グループ経営会議」を定期的に開催し、緊密な連携をはかるとともに、当社内部監査室による定期的な内部監査や当社監査役による監査の実施を通じて、当社グループ会社の業務の適正の確保に努めております。
当社のコーポレート・ガバナンス体制及び内部統制の仕組みは以下のとおりであります。

②

内部監査及び監査役監査（内部監査）
代表取締役社長から任命を受けた内部監査室が、監査計画に基づき、各部門及び子会社の業務に関する内部監査を実施しております。内部監査室は、各部門の業務プロセスを監査し、監査結果を代表取締役社長に報告するとともに被監査部門にも還元して業務改善を行っております。また、必要に応じて監査役や会計監査人との連携をはかるとともに、意見交換を行っております。
（監査役監査）
監査役会は、社外監査役3名で構成され、うち社外監査役1名は公認会計士であるとともに弁護士でもあり、豊富な経験と専門知識から財務、会計及び法律に関する相当程度の知見を有しております。監査役会は、監査に関する重要な事項について報告を受け、協議を行い、または決議を行っております。各監査役は、監査役会が定めた監査方針や業務分担等にしたがい取締役会及び重要な会議に出席して意見を述べるほか、取締役等から営業の報告の聴取、重要な決裁書類等の閲覧、事業所や子会社の往査、適法性・適正性の確保、財産・権利の保全、損失の未然防止を重点にして、取締役の職務の執行を監査しております。また、監査役会は、内部監査室及び会計監査人と緊密な連携を保ちながら、監査役監査の実効性確保をはかっております。

- 33 -

（内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携並びにこれらの監査と内部統制部門との関係）
内部監査室は、内部監査計画について監査役会と協議し、監査終了後は結果を監査報告書で報告するとともに、必要に応じて監査役会や会計監査人からのヒアリングを受けております。
一方、監査役会は、内部監査実施後に、内部統制システム等の構築及び運用状況等について監査及び評価の報告を内部監査室から受けております。
監査役会は、会計監査に随時立会い、監査状況の把握に努めるとともに、各期終了後、会計監査人から会計
監査及び内部統制監査の報告を受け、その妥当性を確認しております。
また、内部監査室、監査役会、会計監査人は、必要に応じてそれぞれが相互に報告や意見交換を行うなどの連携をはかっております。
③

社外取締役及び社外監査役
イ

社外取締役及び社外監査役の人数
当社の社外取締役は2名、社外監査役は3名であります。社外取締役及び社外監査役5名全員を東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。
当社では、社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針はありませんが、東京証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基準等を参考に、経歴や当社との関係を踏まえ、専門的な知見に基づく客観的かつ適切な職務を遂行できるかどうかについて、個別に判断しております。

ロ社外取締役及び社外監査役と当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係
当社と社外取締役及び社外監査役との間に人的関係はありません。
当社と社外取締役及び社外監査役との資本的関係につきましては、「第4提出会社の状況

5 役員の状況」のとおり社外取締役藤井修逸氏、社外監査役栗巣普揮氏が当社株式を保有しております。
当社及びグループ会社は、社外取締役藤井修逸氏が取締役会長を務める株式会社アドテック プラズマ テ
クノロジーと製品及び商品売買等の取引関係があります。なお、取引価格については一般取引先と同様で適正な価格により行っております。また、当社取締役相談役崎谷文雄が同社の社外取締役を務めております。
当社は、社外取締役羽森寛氏が代表取締役社長を務めるオー・エイチ・ティー株式会社と製品の売買等の取引関係があります。なお、取引価格については一般取引先と同様で適正な価格により行っております。
その他に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
ハ社外取締役及び社外監査役が当社の企業統治において果たす機能及び役割
当社の社外取締役及び社外監査役は、専門的かつ客観的な見地からの意見や助言を得ることや当社の企業
統治の有効性を高める機能及び役割を担っております。
社外取締役藤井修逸氏は、上場会社の取締役会長であり、半導体業界や液晶業界の豊富な経験と、自らの経営者としての見地から意見や助言を行う役割を担っております。
社外取締役羽森寛氏は、オー・エイチ・ティー株式会社の代表取締役社長であり、また、レイリサーチ株
式会社の社外取締役も兼務していることから、その事業経験や見識をもって、当社の経営に対する助言や業務遂行の監督等を行う役割を担っております。
社外監査役下出一益氏は、他社において取締役として経営に関与し、常勤監査役としての経験もあることから、コーポレート・ガバナンスに関する相当程度の経験・知見を有しており、これまでに培われた専門的な知識・経験等を当社の監査体制に活かし、常勤監査役としての職務を行っております。
社外監査役栗巣普揮氏は、大学で培われた専門的な知識・経験等を当社の監査体制に活かし、主に技術開発についての専門的見地から監査を行い、意見や助言を行う役割を担っております。
社外監査役金浦東祐氏は、弁護士であるとともに公認会計士であり、法律、税務、財務、及び会計に関する相当程度の知見を有しております。これまでに培われた専門的な知識・経験等を当社の監査体制に活かし、社外監査役としての職務を行っております。

ニ社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役は、取締役会において、必要な情報収集を行い、経営者としての経験や専門的な見地から適宜質問を行い、意見交換を行うなど、連携をはかっております。
社外監査役は、取締役会や監査役会においてその専門的見地からの報告や発言を適宜行っております。また、監査役監査においてはその独立性、中立性、専門性を十分に発揮し、監査を実施するとともに、内部監査室、他の監査役及び会計監査人と連携をはかり情報収集や意見交換を行っております。

- 34 -

④

役員の報酬等イ

提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額（百万円）

報酬等の総額
（百万円）

役員区分
取締役
（社外取締役を除く。）
監査役（社外監査役を除く。）
社外役員

基本報酬

賞与

退職慰労金

136

54

55

25

5

－

－

－

－

－

18

16

2

－

5

ロ

提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

ハ

使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの

総額（百万円）対象となる役員の員数
（名）

内容

3

使用人としての給与であります。

14
ニ対象となる役員の員数（名）

役員の報酬等の額の決定に関する方針
取締役の報酬等については、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内で当社所定の一定の基準に基づき決定しております。
監査役の報酬等については、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内で、監査役の協議を経て決定して
おります。

⑤

株式の保有状況イ

保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
銘柄数
4銘柄
貸借対照表計上額の合計額

32百万円

ロ

保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄、保有区分、株式数、貸借対照表計上額及び保有
目的（前事業年度）
特定投資株式
銘柄

株式数（株）㈱アルバック

貸借対照表計上額（百万円）

50,000331（当事業年度）
該当事項はありません。

- 35 -

保有目的
取引関係の維持強化のため

ハ

保有目的が純投資目的である投資株式の前事業年度及び当事業年度における貸借対照表計上額の合計額並びに当事業年度における受取配当金、売却損益及び評価損益の合計額
前事業年度
（百万円）

区分

当事業年度
（百万円）

貸借対照表

貸借対照表

受取配当金の売却損益

評価損益

計上額の合計額

計上額の合計額

合計額

の合計額

の合計額

非上場株式

－

－

－

－

－

非上場株式以外
の株式

－

159

4

－

118

ニ

純投資目的以外の目的から純投資目的に変更した投資株式
銘柄

株式数(株)㈱アルバック

貸借対照表上計上額(百万円)
50,000- 36 -

159

⑥

会計監査の状況
当社は、太陽有限責任監査法人と監査契約を締結し、会社法及び金融商品取引法に基づく会計監査を受けております。当連結会計年度において業務を執行した公認会計士の氏名及び監査業務に係る補助者の構成は次のとおりであります。
業務を執行した公認会計士の氏名
指定有限責任社員
指定有限責任社員

業務執行社員
業務執行社員

陶江
柴田

徹
直子

監査業務に係る補助者の構成
公認会計士

６名

その他

６名

有限責任監査法人トーマツは、2018年5月30日の第33期定時株主総会の終結の時をもって任期満了により退任いたしました。新たな会計監査人として、優成監査法人が同定時株主総会において選任されました。優成監
査法人は、2018年7月2日付で太陽有限責任監査法人と合併し、太陽有限責任監査法人に名称を変更しております。
⑦

取締役会で決議できる株主総会決議事項
イ

自己の株式の取得決議要件
当社は、自己の株式の取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第2項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。

ロ

中間配当決議要件
当社は、会社法第454条第5項の規定により、取締役会の決議によって毎年8月31日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元の実施を可能にすることを目的とするものであります。

⑧

取締役の定数当社の取締役は10名以内とする旨を定款に定めております。

⑨

取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び選任決議は、累積投票によらない旨を定款に定めております。

⑩

株主総会の特別決議要件
会社法第309条第2項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

- 37 -

(2) 【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（百万円）非監査業務に基づく報酬（百万円）監査証明業務に基づく報酬（百万円）非監査業務に基づく報酬（百万円）

提出会社

28

－

26

－

連結子会社

－

－

－

－

計

28

－

26

－

(注）上記以外に、前連結会計年度の監査に係る追加報酬12百万円を前任会計監査人である有限責任監査法人トーマ
ツに支払っております。

②【その他重要な報酬の内容】（前連結会計年度）
当社在外子会社2社は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているデロイトトウシュ等に対して、報酬として12百万円支払っております。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
監査報酬は、規模・特性・監査日数等を総合的に勘案した上で決定しております。

- 38 -

第５【経理の状況】
1．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について（1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
（2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

2．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度（2018年3月1日から2019年2月28日まで）
及び事業年度（2018年3月1日から2019年2月28日まで）の連結財務諸表及び財務諸表について、太陽有限責任監査法
人により監査を受けております。
なお、当社の監査法人は次のとおり異動しております。
第33期
第34期

有限責任監査法人トーマツ
優成監査法人

当該異動につきまして、臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。
（1）異動に係る監査公認会計士等の名称① 選任する監査公認会計士等の名称②

優成監査法人
退任する監査公認会計士等の名称

有限責任監査法人トーマツ（2）異動の年月日
2018年5月30日（3）退任する監査公認会計士等が直近において監査公認会計士等となった年月日
2017年5月30日（4）退任する監査公認会計士等が直近3年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当事項はありません。
（5）異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
当社の会計監査人である有限責任監査法人トーマツは、2018年5月30日開催予定の当社第33期定時株主総会の終結の時をもって任期満了となりましたので、その後任として新たに優成監査法人を会計監査人として選任したものであります。
（6）上記(5)の理由及び経緯に対する監査報告書等の記載事項に係る退任する監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。
さらに、優成監査法人は、2018年7月2日に太陽有限責任監査法人と合併し、太陽有限責任監査法人に名称を変更しております。

- 39 -

当該変更につきまして、臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。
（1）異動に係る監査公認会計士等の名称① 存続する監査公認会計士等の概要
名称

太陽有限責任監査法人

所在地

東京都港区元赤坂一丁目2番7号②

消滅する監査公認会計士等の概要

名称

優成監査法人

所在地

東京都千代田区丸の内一丁目8番1号
丸の内トラストタワーＮ館9階（2）異動の年月日
2018年7月2日（3）消滅する監査公認会計士等の直近における就任年月日
2018年5月30日（4）消滅する監査公認会計士等が直近3年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当事項はありません。
（5）異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
当社の会計監査人である優成監査法人（消滅監査法人）が、2018年7月2日付で、太陽有限責任監査法人（存続監査法人）と合併したことに伴うものであります。
これに伴いまして、当社の監査証明を行う監査公認会計士等は太陽有限責任監査法人となります。
（6）上記（5）の理由及び経緯に対する監査報告書等の記載事項に係る消滅する監査公認会計士等の意見
特段の意見はないとの申し出を受けております。

3．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、各種法人が開催するセミナーに参加しております。また、各種法人が発行する情報誌の定期購読により、会計基準等の情報を適時に入手し、連結財務諸表等の作成に反映させております。

- 40 -

１【連結財務諸表等】(1) 【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】（単位：千円）前連結会計年度(2018年２月28日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具
減価償却累計額
機械装置及び運搬具（純額）
土地
リース資産
減価償却累計額
リース資産（純額）
建設仮勘定
その他
減価償却累計額
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 41 -

当連結会計年度(2019年２月28日)

8,652,351
7,734,283
466,220
1,632,620
5,321,677
571,923452,247△12,317
24,819,008

11,538,131
7,828,748
288,878
3,843,632
9,935,875
811,538
476,249△23,949
34,699,104※２ 6,789,088※２ 6,776,555△3,318,220
3,470,867
3,049,046△1,552,830
1,496,216※２ 2,614,769
174,393
940,797△788,161
152,636
7,908,884△3,459,939
3,316,616
3,834,862△1,332,754
2,502,108※２ 2,578,286
8,568△1,2497,318
3,052,286
921,433△741,133
180,300
11,636,917

94,970150,942245,91387,476
153,051
240,527※１ 412,605※１ 343,697

5,641
585,601△74,841
929,006
9,083,804
33,902,812

6,497
641,490△74,925
916,760
12,794,205
47,493,310（単位：千円）
前連結会計年度(2018年２月28日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
リース債務
未払法人税等未払消費税等
繰延税金負債
賞与引当金
役員賞与引当金
製品保証引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
繰延税金負債
役員退職慰労引当金
退職給付に係る負債
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
非支配株主持分純資産合計
負債純資産合計- 42 -

当連結会計年度(2019年２月28日)

2,719,676

2,567,610※２ 4,425,842※２ 8,898,198

529
605,771
10,98360,320297,135
18,000803,294
823,787
9,765,340

2,313
1,170,667
5,781
137,295
536,343
58,000513,801
1,244,822
15,134,833※２ 2,659,520※２ 7,937,554

143,180
180,631
190,971
111,566
4,347
3,290,216
13,055,557

5,708
36,540195,804
126,138
110,908
4,347
8,417,003
23,551,836

982,775
1,484,948
14,188,544△53,393
16,602,873

982,775
1,470,863
18,210,429△53,674
20,610,392

205,084
198,122403,206
13,102
3,828,071
20,847,255
33,902,812

85,754△122,570△36,815
30,572
3,337,323
23,941,473
47,493,310

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】（単位：千円）前連結会計年度
2017年３月１日
2018年２月28日)

当連結会計年度
2018年３月１日
2019年２月28日)

(自
至
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
為替差益
売電収入
受取ロイヤリティー
デリバティブ利益
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
為替差損
売電費用
デリバティブ損失
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
固定資産売却益段階取得に係る差益
特別利益合計特別損失
投資有価証券売却損
固定資産売却損
固定資産除却損
減損損失
解約補償金
特別損失合計税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益
非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（△）
親会社株主に帰属する当期純利益- 43 -(自至52,248,900

31,368,382※１ 43,008,461※１ 20,817,693

9,240,439

10,550,689※２,※３ 5,004,057※２,※３ 4,738,001

4,236,382

5,812,687

11,7392,500
63,6799,000
334,378
44,057465,355

25,9304,750
135,962
65,10534,50065,468331,716

30,344
192,255
34,84039,990297,430
4,404,306

25,91931,34765,55745,167
167,991
5,976,412※４ 4,833※４ 18,471

50,47455,30818,4711-※５ 25,576※５ 31,583※６ 66,466※６ 27,422※７ 480,695※７ 35,914

572,740
3,886,874
1,201,108△233,011
968,097
2,918,777

81,997
176,918
5,817,965
1,703,422△233,968
1,469,453
4,348,512

175,696△49,330

2,743,081

4,397,843

【連結包括利益計算書】（単位：千円）前連結会計年度
2017年３月１日
2018年２月28日)

(自
至
当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益- 44 -

当連結会計年度
2018年３月１日
2019年２月28日)(自至2,918,777

4,348,512

57,119440,305※ 497,424△119,329△563,644※ △682,974

3,416,202

3,665,538

2,973,853
442,348

3,957,821△292,282

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度（自2017年3月1日

至

2018年2月28日）（単位：千円）
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

982,775

利益剰余金

1,197,990

自己株式

11,876,914

株主資本合計△53,393

14,004,285

当期変動額
剰余金の配当△397,476△397,476

親会社株主に帰属する
当期純利益

2,743,081

2,743,081

連結範囲の変動△33,974△33,974

非支配株主との取引に係る親会社の持分変動

286,957

286,957

自己株式の取得
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高-

286,957

2,311,630-

2,598,587

982,775

1,484,948

14,188,544△53,393

16,602,873

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他有価証券
評価差額金

為替換算調整勘定

その他の包括
利益累計額合計

147,965

24,469172,435

新株予約権

非支配株主持分-

2,054,593

純資産合計

16,231,314

当期変動額
剰余金の配当△397,476

親会社株主に帰属する
当期純利益

2,743,081

連結範囲の変動△33,974

非支配株主との取引に係る親会社の持分変動

286,957

自己株式の取得
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）

57,119173,652

230,771

13,102

1,773,478

2,017,352

当期変動額合計

57,119173,652

230,771

13,102

1,773,478

4,615,940

当期末残高

205,084

198,122403,206

13,102

3,828,071

20,847,255- 45 -

当連結会計年度（自2018年3月1日

至

2019年2月28日）（単位：千円）
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

982,775

利益剰余金

1,484,948

14,188,544

会計方針の変更による累積的影響額
会計方針の変更を反映した当期首残高

自己株式

株主資本合計△53,393△30,326
982,775

1,484,948

16,602,873△30,326

14,158,218△53,393

16,572,547

当期変動額
剰余金の配当△345,632△345,632

親会社株主に帰属する
当期純利益

4,397,843

4,397,843

連結範囲の変動
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動△14,084△14,084

自己株式の取得

△281

△281

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高－△14,084

4,052,211△281

4,037,845

982,775

1,470,863

18,210,429△53,674

20,610,392

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他有価証券
評価差額金

為替換算調整勘定

その他の包括
利益累計額合計

205,084

198,122403,206

新株予約権

13,102

非支配株主持分

3,828,071

会計方針の変更による累積的影響額
会計方針の変更を反映した当期首残高

純資産合計

20,847,255△30,326

205,084

198,122403,206

13,102

3,828,071

20,816,928

当期変動額
剰余金の配当△345,632

親会社株主に帰属する
当期純利益

4,397,843

連結範囲の変動－

非支配株主との取引に係る親会社の持分変動△14,084

自己株式の取得
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高△281△119,329△320,692△440,022

17,469△490,748△913,300△119,329△320,692△440,022

17,469△490,748

3,124,544

85,754△122,570△36,815

30,572

3,337,323

23,941,473- 46 -

④【連結キャッシュ・フロー計算書】（単位：千円）前連結会計年度
2017年３月１日
2018年２月28日)(自至
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
無形固定資産償却費
のれん償却額
減損損失
貸倒引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
為替差損益（△は益）デリバティブ損益（△は益）有形固定資産除却損
無形固定資産除却損
有形固定資産売却損益（△は益）段階取得に係る差損益（△は益）投資有価証券売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他の流動資産の増減額（△は増加）
その他の流動負債の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
貸付金の回収による収入
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー

- 47 -

当連結会計年度
2018年３月１日
2019年２月28日)(自至3,886,874
433,648
38,252
36,947
480,695△9,537△14,239
30,344△251,975△334,378
66,38779
20,742△50,474
1
43,593△2,460,738△178,639
357,101△976,605
66,827
1,184,907
13,571△29,914△1,196,176△27,611

5,817,965
564,391
45,43535,914
14,673△30,680
25,919225,290
65,55727,422
13,112△381,370△6,968,138△79,460△105,896
443,464△84,394△370,794
29,597△26,717△1,126,344△1,494,259△1,856,393
12,002△46,300△28,500
3,621△4,463,965
21,677△48,343△105,122-

135,797-

31,08735,131△1,713,553△75,096△4,670,850（単位：千円）
前連結会計年度
2017年３月１日
2018年２月28日)(自至
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
非支配株主からの払込みによる収入
配当金の支払額
非支配株主への配当金の支払額
自己株式の取得による支出
子会社の自己株式の取得による支出
リース債務の返済による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高

682,300
3,200,000△1,243,332
1,637,999△397,476△20,289△908
3,858,292
175,054
2,292,182
6,360,169※ 8,652,351- 48 -

当連結会計年度
2018年３月１日
2019年２月28日)(自至3,480,180
8,100,000△1,802,590△345,632△18,101△281△148,911△1,761
9,262,902△212,013
2,885,779
8,652,351※ 11,538,131

【注記事項】（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
1．連結の範囲に関する事項
すべての子会社を連結しております。
連結子会社の数
10社
連結子会社の名称
RORZE INTERNATIONAL PTE.LTD.
RORZE TECHNOLOGY,INC.
RORZE ROBOTECH CO.,LTD.
RORZE AUTOMATION,INC.
RORZE SYSTEMS CORPORATIONRORZE TECHNOLOGY SINGAPORE PTE.LTD.
RORZE TECHNOLOGY TRADING CO.,LTD.
JIKA JIKA CO.,LTD.
ローツェライフサイエンス株式会社
RORZE SYSTEMS VINA CO.,LTD.
2．持分法の適用に関する事項（1）持分法適用の関連会社数
持分法を適用している関連会社はありません。
（2）持分法を適用していない関連会社の名称
NINGBO YUNYU MAGNETIC-TECH ELECTRICAL AND MECHANICAL CO.,LTD.
RORZE ReMed Lifescience Co.,Ltd.（2018年9月連結子会社RORZE TECHNOLOGY TRADING CO.,LTD.49％出資で設立）（持分法を適用していない理由）
NINGBO YUNYU MAGNETIC-TECH ELECTRICAL AND MECHANICAL CO.,LTD.及びRORZE ReMed Lifescience
Co.,Ltd.は、連結純損益及び連結利益剰余金等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としての重要性がないため、持分法の適用から除外しております。
3．連結子会社の事業年度等に関する事項
決算日が連結決算日と異なる場合の内容等
海外連結子会社の決算日は12月31日であります。連結財務諸表の作成にあたっては、同日現在の財務諸表を採用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。

- 49 -

4．会計方針に関する事項（1）重要な資産の評価基準及び評価方法① 有価証券関連会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの
連結会計年度末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法②

デリバティブ
時価法

③

たな卸資産
商品・製品・原材料及び仕掛品
当社は月次総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
連結子会社は主として総平均法による低価法
貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方
法）（2）重要な減価償却資産の減価償却の方法① 有形固定資産（リース資産を除く）
当社については定率法
ただし、1998年4月1日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法
連結子会社については主として定額法
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 15年、31年及び40年②

無形固定資産（リース資産を除く）
自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法

③

リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法（3）重要な引当金の計上基準①

貸倒引当金
当社については、債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率による計算
額を、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

②

また、連結子会社については、債権の回収不能見込額を計上しております。
賞与引当金

③

従業員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額基準により計上しております。
役員賞与引当金④

役員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額を計上しております。
製品保証引当金⑤

製品の保証期間に基づく無償の補修支払いに備えるため、過去の実績に基づいて計上しております。
役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
（4）退職給付に係る会計処理の方法
連結子会社の一部において、従業員の退職給付に備えるため、簡便法により期末要支給額を計上しております。
（5）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社の資産及び負債、収益及び費用は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めております。
- 50 -

（6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
クしか負わない取得日から3か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
（7）その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。

（会計方針の変更）
在外連結子会社において、当連結会計年度よりIFRS第15号（顧客との契約から生じる収益）を適用しております。この結果、当該会計基準の適用が連結財務諸表に及ぼす影響は軽微であります。
なお、IFRS第15号の適用については、IFRS第15号の経過的な取扱いに従って、当連結会計年度の期首において、累積的影響額を利益余剰金に加減しております。

（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 平成30年3月30日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日 企業会計基
準委員会）
（1）概要
国際会計基準審議会（IASB)及び米国財務会計基準審議会（FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な会
計基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年
12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項
目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
（2）適用予定日
2023年2月期の期首から適用予定であります。
（3）当該会計基準等の適用による影響「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

（表示方法の変更）（連結損益計算書関係）
前連結会計年度において区分掲記しておりました「受取保険金」（当連結会計年度8,705千円）、「補助金収入」（当連結会計年度2,618千円）については、金額的重要性が低下したため、当連結会計年度は営業外収益の「その他」に含めて表示しております。また、営業外収益の「その他」に含めていた「受取ロイヤリティ
ー」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より区分掲記しております。
なお、これらの表示方法の変更を反映させるため前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「受取保険金」に表示していた1,048千円、「補助金収入」に表示していた1,000千円、営業外収益の「その他」に表示していた51,008千円は、「受取ロイヤ
リティー」9,000千円、「その他」44,057千円として組替えております。

- 51 -

（連結貸借対照表関係）※1

関連会社に対するものは、次のとおりであります。
前連結会計年度（2018年２月28日）

投資有価証券（株式）※2

当連結会計年度（2019年２月28日）
0千円

25,702千円

担保提供資産及び対応債務担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
前連結会計年度（2018年２月28日）

当連結会計年度（2019年２月28日）

建物及び構築物
土地676,286千円
1,859,607千円

631,098千円
1,859,607千円

計

2,535,893千円

2,490,705千円

前連結会計年度（2018年２月28日）

当連結会計年度（2019年２月28日）

短期借入金

1,792,486千円

744,704千円

長期借入金

1,685,803千円

2,685,262千円

計

3,478,289千円

3,429,966千円- 52 -

（連結損益計算書関係）※1

期末たな卸資産は収益性の低下に伴う簿価切下げ後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
前連結会計年度（自 2017年３月１日
至 2018年２月28日）

当連結会計年度
2018年３月１日
2019年２月28日）（自至51,332千円※2325,301千円

販売費及び一般管理費

主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
前連結会計年度（自 2017年３月１日
至 2018年２月28日）
役員報酬
給与手当

当連結会計年度
2018年３月１日
2019年２月28日）（自至

164,406千円
1,103,395千円

215,974千円
1,098,749千円

賞与
賞与引当金繰入額

436,995千円
172,592千円

608,273千円
289,746千円

退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額

47,459千円
69,629千円

27,978千円
42,238千円

福利厚生費
減価償却費

298,730千円
108,547千円

381,418千円
114,651千円

研究開発費
貸倒引当金繰入額

441,812千円△4,891千円

338,773千円
18,794千円

租税公課545,058千円

138,687千円※3

一般管理費に含まれる研究開発費は、次のとおりであります。
前連結会計年度
2017年３月１日
2018年２月28日）（自至当連結会計年度
2018年３月１日
2019年２月28日）（自至

441,812千円※4

固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
前連結会計年度
2017年３月１日
2018年２月28日）（自至
機械装置及び運搬具
その他（工具、器具及び備品）
計※5338,773千円

当連結会計年度
2018年３月１日
2019年２月28日）（自至4,833千円

18,461千円－千円

9千円

4,833千円

18,471千円

固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
前連結会計年度
2017年３月１日
2018年２月28日）（自至当連結会計年度
2018年３月１日
2019年２月28日）（自至

機械装置及び運搬具
その他（工具、器具及び備品）

24,385千円
1,191千円

31,583千円－千円

計25,576千円

31,583千円- 53 -

※6

固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
前連結会計年度
2017年３月１日
2018年２月28日）（自至
建物及び構築物－千円

5,235千円

18千円

22,173千円

66,368千円

12千円

機械装置及び運搬具
その他（工具、器具及び備品）
ソフトウェア計※7

当連結会計年度
2018年３月１日
2019年２月28日）

（自
至

79千円

－千円

66,466千円

27,422千円

減損損失
前連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
場所

JIKA JIKA CO.,LTD.

用途

事業用資産

種類

減損損失（千円）

建物及び構築物

84,958

機械装置及び運搬具

138,428

建設仮勘定

89,331
147,789

のれん
ローツェライフサイエンス株式会社

機械装置及び運搬具1,648

その他（有形固定資産）

18,538

事業用資産

合計

480,695

当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
場所
JIKA JIKA CO.,LTD.

ローツェライフサイエンス
株式会社

用途

種類

減損損失（千円）

機械装置及び運搬具

23,905

その他（有形固定資産）

5,038

建物及び構築物

1,665

事業用資産

機械装置及び運搬具

262

事業用資産
その他（有形固定資産）

3,021

その他（無形固定資産）

2,020

合計

35,914

当社グループは、原則として、事業用資産については報告セグメントを基準としてグルーピングをおこなっています。
前連結会計年度において、連結子会社であるJIKA JIKA CO.,LTD.及びローツェライフサイエンス株式会社における事業用資産の収益性が著しく低下したことにより、減損の兆候が認められましたので、帳簿価額を回収可能価額まで減額しています。なお、減損損失の測定における回収可能価額は正味売却価額により測定しており、第三者により合理的に算定された評価額に基づく正味売却価額を使用しています。
また、ローツェライフサイエンス株式会社に係るのれん相当額については、業績が当初計画を大きく下回る推移となっているため、資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。なお、減損損失の測定における回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローがマイナスと見込まれることから、使用価値は零と評価しております。
当連結会計年度において、連結子会社であるJIKA JIKA CO.,LTD.及びローツェライフサイエンス株式会社における事業用資産の収益性が著しく低下したことにより、減損の兆候が認められましたので、帳簿価額を回収可能価額まで減額しています。なお、減損損失の測定における回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローがマイナスと見込まれることから、使用価値は零と評価しております。

- 54 -

（連結包括利益計算書関係）※

その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度
2017年３月１日
2018年２月28日）（自至
その他有価証券評価差額金：
当期発生額
組替調整額
税効果調整前
税効果額
その他有価証券評価差額金

当連結会計年度
2018年３月１日
2019年２月28日）（自至82,126千円△171,573千円

－千円

－千円

82,126千円△171,573千円△25,007千円

52,244千円

57,119千円△119,329千円

440,305千円△563,644千円

497,424千円△682,974千円

為替換算調整勘定：
当期発生額
その他の包括利益合計- 55 -

（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2017年3月1日
1．発行済株式数に関する事項
株式の種類

至

2018年2月28日）

当連結会計年度期首

普通株式（株）増加

17,640,000

減少

当連結会計年度末－－

17,640,000

2．自己株式に関する事項
株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式（株）増加

358,395

減少

当連結会計年度末－－

358,395

3.新株予約権等に関する事項
区分

新株予約権の内訳

2017年ストック・オ
プションとしての新提出会社目的となる株式の数（株）

新株予約権の
目的となる

当連結会計

株式の種類

年度期首

―

増加

減少

当連結会計

当連結会計
年度末残高

年度末

（千円）

―

―

―

―

13,102――――

13,102

株予約権
合計（注）2017年ストック・オプションとしての新株予約権は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
4．配当に関する事項（1）配当金支払額決議
2017年5月30日
定時株主総会

配当金の総額
（千円）

株式の種類
普通株式

1株当たり配当額（円）

397,476

23

基準日

効力発生日

2017年2月28日

2017年5月31日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議2018年5月30日
定時株主総会

株式の種類

配当の原資

配当金の総額（千円）

1株当たり配当額（円）

普通株式

利益剰余金

345,632

20- 56 -

基準日

効力発生日

2018年2月28日

2018年5月31日

当連結会計年度（自2018年3月1日

至

2019年2月28日）

1．発行済株式数に関する事項
株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式（株）増加

17,640,000

減少

当連結会計年度末－－

17,640,000

2．自己株式に関する事項
株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式（株）増加

358,395

減少

当連結会計年度末

124－

358,519（注）普通株式の自己株式の株式数の増加124株は、単元未満株式の買取りによる増加124株であります。
3.新株予約権等に関する事項
区分

新株予約権の内訳

2017年ストック・オ
プションとしての新提出会社目的となる株式の数（株）

新株予約権の
目的となる

当連結会計

株式の種類

年度期首

―

増加

減少

当連結会計

当連結会計
年度末残高

年度末

（千円）

―

―

―

―

30,572――――

30,572

株予約権
合計（注）2017年ストック・オプションとしての新株予約権は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
4．配当に関する事項（1）配当金支払額決議
2018年5月30日
定時株主総会

配当金の総額
(千円）

株式の種類
普通株式

1株当たり配当額（円）

345,632

20

基準日

効力発生日

2018年2月28日

2018年5月31日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議
2019年5月30日
定時株主総会

株式の種類

配当の原資

配当金の総額(千円）

1株当たり配当額（円）

普通株式

利益剰余金

432,037

25- 57 -

基準日

効力発生日

2019年2月28日

2019年5月31日

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前連結会計年度
2017年３月１日
2018年２月28日）（自至
現金及び預金
預入期間が3か月を超える定期預金
現金及び現金同等物

当連結会計年度
2018年３月１日
2019年２月28日）（自至8,652,351千円

11,538,131千円

－千円

－千円

8,652,351千円

11,538,131千円（金融商品関係）
1．金融商品の状況に関する事項（1）金融商品に対する取り組み方針
当社グループは、資金運用については主に短期的な預金及び流動性の高い金融資産で運用し、資金調達については主に銀行借入によっております。また、デリバティブ取引は営業債権の為替変動リスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
（2）金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業
債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、海外子会社の債権の一部は先物為替予約等を利用してヘッジしております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リ
スクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、一年以内の支払期日であります。なお、一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されております。借入金は、営業取引に係る資金調達及び設備投資等であります。また、営業債務及び借入金は流動性リスクに晒されており、変動金利の借入金は金利変動リスクに晒されております。
（3）金融商品に係るリスク管理体制① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、社内規程に従い、営業債権について、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の社内規程に準じて、同様の管理を行っております。
② 市場リスク（為替等の変動リスク）の管理
当社は、投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、市
況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。連結子会社についても、同様の管理を行っておりますが、一部の連結子会社において外貨建ての営業債権に係る為替の変動リスクを回避するために、為替予約取引を利用してヘッジしているものがあります。
③

資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。連結子会社についても、同様の管理を行っております。

（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。

- 58 -

2．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度（2018年2月28日）（単位：千円）
連結貸借対照表計上額

時価差額（1）現金及び預金

8,652,351

8,652,351－（2）受取手形及び売掛金

7,734,283

7,734,283－

331,500

331,500－

資産計

16,718,135

16,718,135－（4）支払手形及び買掛金

2,719,676

2,719,676－（5）短期借入金

3,323,600

3,323,600－（6）未払法人税等

605,771605,771－（7）未払消費税等

10,983

10,983－3,761,762

3,749,266△12,495

負債計

10,421,792

10,409,296△12,495

デリバティブ取引（※）

4,490

4,490

－

（3）投資有価証券（8）長期借入金（※）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（）で示しております。

当連結会計年度（2019年2月28日）（単位：千円）
連結貸借対照表計上額

時価差額（1）現金及び預金

11,538,131

11,538,131－（2）受取手形及び売掛金

7,828,748

7,828,748－

159,000

159,000－

資産計

19,525,880

19,525,880－（4）支払手形及び買掛金

2,567,610

2,567,610－（5）短期借入金

6,776,580

6,776,580－（6）未払法人税等

1,170,667

1,170,667－（7）未払消費税等

5,781

5,781

－

（8）長期借入金

10,059,172

10,029,867△29,304（9）リース債務

8,022

7,965

△56

20,587,833

20,558,472△29,361

15,395

15,395－（3）投資有価証券

負債計
デリバティブ取引(※)（※）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（ ）で示しております。

- 59 -

（注）1．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産（1）現金及び預金、（2）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（3）投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負債（4）支払手形及び買掛金、（5）短期借入金、（6）未払法人税等、（7）未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（8）長期借入金、（9）リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
なお、長期借入金及びリース債務には一年内返済予定の金額を含めて記載しております。
デリバティブ取引
注記事項（デリバティブ取引関係）をご参照ください。
2．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額（単位：千円）区分

2018年2月28日

非上場株式
関係会社株式合計

2019年2月28日
81,105

158,995

025,702

81,105

184,697

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（3）投資有価証券」には含めておりません。

- 60 -

3．金融債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2018年2月28日）（単位：千円）
1年以内

1年超5年以内

5年超10年以内

10年超

現金及び預金8,652,351－－－

受取手形及び売掛金

7,734,283

－

－

－

合計

16,386,635

－

－

－

当連結会計年度（2019年2月28日）（単位：千円）
1年以内

1年超5年以内

5年超10年以内

10年超

現金及び預金11,538,131

－

－

－

受取手形及び売掛金

7,828,748

－

－

－

合計

19,366,880

－

－

－

4．短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2018年2月28日）（単位：千円）
1年以内

1年超
2年以内

2年超
3年以内

3年超
4年以内

4年超
5年以内

5年超

短期借入金

3,323,600

－

－

－

－

－

長期借入金

1,102,242

776,009

870,698

586,996

273,457

152,360

4,425,842

776,009

870,698

586,996

273,457

152,360

合計

当連結会計年度（2019年2月28日）（単位：千円）
1年以内

1年超
2年以内

2年超
3年以内

3年超
4年以内

4年超
5年以内

5年超

短期借入金

6,776,580

－

－

－

－

－

長期借入金

2,121,618

2,393,216

3,729,329

1,361,009

388,280

65,720

リース債務

2,313

2,313

2,313

1,082

－

－

8,900,511

2,395,529

3,731,642

1,362,091

388,280

65,720

合計- 61 -

（有価証券関係）
1．その他有価証券
前連結会計年度（2018年2月28日）
区分

連結貸借対照表計上額（千円）

取得原価（千円）

差額（千円）

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの①

株式331,500

40,100291,400

②

債券

－

－

－

③

その他

－

－

－

331,500

40,100291,400

小計
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
①

株式

－

－

－

②

債券

－

－

－

③

その他

－

－

－

小計

－

－

－

合計

331,500

40,100291,400（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額2,996千円）及び非上場外国株式（連結貸借対照表計上額78,108千円）につ
いては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（2019年2月28日）
区分

連結貸借対照表計上額（千円）

取得原価（千円）

差額（千円）

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの①

株式159,000

40,100118,900

②

債券

－

－

－

③

その他

－

－

－

159,000

40,100118,900

小計
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
①

株式

－

－

－

②

債券

－

－

－

③

その他

－

－

－

小計

－

－

－

合計

159,000

40,100118,900（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額2,996千円）及び非上場外国株式（連結貸借対照表計上額155,998千円）につ
いては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の「その他有価証券」には含めておりません。

- 62 -

2．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度（自 2017年3月1日
該当事項はありません。

至

2018年2月28日）

当連結会計年度（自至2019年2月28日）

2018年3月1日

該当事項はありません。
3．連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2017年3月1日 至 2018年2月28日）
区分

売却額（千円）

売却益の合計額（千円）

売却損の合計額（千円）

株式

－

－

－

債券

－

－

－

3,621

－

1

3,621

－

1

その他
合計
当連結会計年度（自2018年3月1日

至

2019年2月28日）

至

2018年2月28日）

至

2019年2月28日）

該当事項はありません。
4．保有目的を変更した有価証券
前連結会計年度（自 2017年3月1日
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2018年3月1日
該当事項はありません。

- 63 -

（デリバティブ取引関係）
1．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引（1）通貨関連
前連結会計年度（2018年2月28日）

種類

市場取引

為替予約取引
売建

契約額等
（千円）
1,204,148

契約額等のうち1年超（千円）
－

時価
（千円）
4,490

評価損益
（千円）
4,490

受取韓国ウォン、支払米ドル（注）時価の算定方法
為替予約の時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度（2019年2月28日）

種類
市場取引
以外の取引

契約額等
（千円）

契約額等のうち1年超（千円）

時価
（千円）

評価損益
（千円）

為替予約取引買建
受取日本円、支払韓国ウォン

1,561,642

1,561,642

10,678

10,6781,556,662

－

4,717

4,717

為替予約取引市場取引

売建受取韓国ウォン、支払米ドル（注）時価の算定方法
為替予約の時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

- 64 -

（退職給付関係）
1．採用している退職給付制度の概要
当社及び子会社のうち2社は、確定拠出型年金制度を採用しております。
また、他の子会社のうち1社は確定給付企業年金制度、他の2社は退職一時金制度を設けております。
なお、確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
2．確定給付制度(1）簡便法を適用した制度の退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表（千円）
前連結会計年度
2017年３月１日
2018年２月28日）

当連結会計年度
2018年３月１日
2019年２月28日）（自至
退職給付に係る負債の期首残高
退職給付費用
退職給付の支払額制度への拠出額

116,500
117,680

190,971
48,941△14,863△34,388△45,065△58,597

6,042△10,111

190,971

126,138

為替換算差額退職給付に係る負債の期末残高（自至(2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表（千円）
前連結会計年度（2018年２月28日）
積立型制度の退職給付債務
年金資産

当連結会計年度（2019年２月28日）

575,014△431,536

557,480△465,732

143,477

91,748

非積立型制度の退職給付債務

47,49334,390

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

190,971

126,138

退職給付に係る負債

190,971

126,138

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

190,971

126,138(3）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用

前連結会計年度117,680千円

当連結会計年度48,941千円

3．確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度48,783千円、当連結会計年度62,402
千円でありました。

- 65 -

（ストック・オプション等関係）
1.ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名（単位：千円）前連結会計年度（自 2017年３月１日
至当連結会計年度（自 2018年３月１日

2018年２月28日）

販売費及び一般管理費

至2019年２月28日）

13,102

17,469

2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況（1）ストック・オプションの内容
会社名

提出会社

決議年月日

2017年5月30日

付与対象者の区分及び人数

当社子会社取締役
当社子会社従業員

株式の種類別のストック・オプション数（注）

普通株式

付与日

2017年6月14日

権利確定条件15日）まで継続して勤務していること及び当社連結子会
社であるローツェライフサイエンス株式会社が、2018年2

2名
7名

33,200株

付与日（2017年6月14日）から権利確定日（2022年6月

月期から2027年2月期のいずれかの期において、一度でも営業利益が120百万円を達成した場合。
対象勤務期間2017年6月14日～2022年6月15日

権利行使期間2022年6月15日～2027年6月14日（注）株式数に換算して記載しております。
（2）ストック・オプションの規模及び変動状況
当連結会計年度（2019年2月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプシ
ョンの数については、株式数に換算して記載しております。
①ストック・オプションの数
会社名

提出会社

決議年月日

2017年5月30日

権利確定前（株）
前連結会計年度

33,200

付与

－

失効

－

権利確定

－

未確定残

33,200- 66 -

②単価情報
会社名

提出会社

決議年月日

2017年5月30日

権利行使価格（円）1

行使時平均株価（円）－

付与日における公正な評価単価（円）2,631

3.ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数を反映させる方法を採用しております。

- 67 -

（税効果会計関係）
1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（2018年２月28日）
繰延税金資産繰越欠損金

当連結会計年度（2019年２月28日）

297,796千円

354,435千円

繰越税額控除未実現利益の消去

31,179千円
181,312千円

38,319千円
304,203千円

たな卸資産評価減
投資有価証券評価損

128,714千円
208,705千円

187,078千円
208,705千円

貸倒損失
貸倒引当金

13,978千円
154,187千円

13,081千円
198,497千円

賞与引当金
未払事業税

91,190千円
17,040千円

144,741千円
43,222千円

製品保証引当金
役員退職慰労引当金

153,569千円
27,854千円

104,572千円
35,715千円

退職給付に係る負債

47,458千円
133,758千円

36,857千円
138,439千円

繰延税金資産小計

1,486,748千円

1,807,871千円

評価性引当額△711,487千円△764,800千円

繰延税金資産合計

775,260千円

1,043,071千円

繰延税金負債
在外子会社の留保利益

310,251千円

360,788千円

89,789千円
1,155千円

37,544千円
537千円

繰延税金負債合計

401,196千円

398,871千円

繰延税金資産純額

374,064千円

644,199千円

その他

その他有価証券評価差額金
その他

2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度（2018年２月28日）
法定実効税率（調整）

当連結会計年度（2019年２月28日）
30.7％

30.7％

連結子会社所在地国の税率差異
在外子会社の留保利益

△5.7％
1.7％

△3.8％
1.7％

在外子会社免税分
海外子会社留保金課税

△2.0％
－％

△3.5％
2.0％

税額控除
評価性引当額

△1.0％
1.9％

△1.5％
0.7％

その他

△0.7％

△1.0％

24.9％

25.3％

税効果会計適用後の法人税等の負担率（資産除去債務関係）
資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

- 68 -

（セグメント情報等）【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、製品の種類別に事業を展開しており、「半導体・ＦＰＤ関連装置事業」及び「ライフサイ
エンス事業」の2つを報告セグメントとしております。
「半導体・ＦＰＤ関連装置事業」は、半導体業界や液晶業界における無塵化対応搬送装置の開発・製造・販売を行い、「ライフサイエンス事業」は、創薬業界などにおける細胞培養装置の開発・製造・販売を行っております。
なお、当連結会計年度より、従来「半導体・液晶関連装置事業」としていた報告セグメントの名称を「半導体・ＦＰＤ関連装置事業」に変更しております。この変更はセグメント名称の変更であり、セグメント情報に与える影響はありません。なお、前連結会計年度のセグメント情報についても変更後の名称で記載しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」
における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実
勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自2017年3月1日

至

2018年2月28日）(単位：千円)

報告セグメント
その他
（注）1

合計

調整額
（注）2

連結
財務諸表
計上額
（注）3

半導体・
ＦＰＤ関連
装置事業

ライフ
サイエンス
事業

51,902,773

346,126

52,248,900－

52,248,900－

52,248,900

80,013－80,013

5,112

85,125△85,125－

51,982,787

346,126

52,328,914

5,112

52,334,026△85,125

52,248,900

セグメント利益又は損失（△）

4,651,007△74,580

4,576,427△86,680

4,489,746△253,364

4,236,382

セグメント資産31,458,254

616,139

32,074,394

510,241

32,584,635

1,318,177

33,902,812

444,458

11,728456,187

15,713471,901－

471,901－

36,94736,947－36,947－36,947

1,624,548

3,525

1,628,073

274,620

1,902,694－

1,902,694

計

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計

その他の項目
減価償却費
のれんの償却額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）1．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、磁石事業であります。
2．セグメント利益又は損失の調整額△253,364千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
セグメント資産の調整額1,318,177千円は、各報告セグメントに帰属していない全社資産であり、連結財務諸表提出会社の余資運用資金（現金及び預金）であります。
3．セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

- 69 -

当連結会計年度（自2018年3月1日

至

2019年2月28日）(単位：千円)

報告セグメント
その他
（注）1

調整額
（注）2

合計

連結
財務諸表
計上額
（注）3

半導体・
ＦＰＤ関連
装置事業

ライフ
サイエンス
事業

外部顧客への売上高

30,942,548

425,834

31,368,382－

31,368,382－

31,368,382

セグメント間の内部売上高又は振替高

13,413－

13,413

3,595

17,009△17,009－30,955,962

425,834

31,381,796

3,595

31,385,392△17,009

31,368,382

6,276,242△83,543

6,192,698△82,131

6,110,567△297,880

5,812,687

44,439,578

624,408

45,063,987

397,655

45,461,642

2,031,667

47,493,310

594,675

3,555

598,230

11,595609,826－

609,826

－

－

－

－

－

－

－

4,477,259

9,359

4,486,619

25,6884,512,308－

4,512,308

計

売上高

計
セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目
減価償却費
のれんの償却額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）1．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、磁石事業であります。
2．セグメント利益又は損失の調整額△297,880千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
セグメント資産の調整額2,031,667千円は、各報告セグメントに帰属していない全社資産であり、連結財務諸表提出会社の余資運用資金（現金及び預金）であります。
3．セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

- 70 -

【関連情報】
前連結会計年度（自 2017年3月1日
1．製品及びサービスごとの情報

至

2018年2月28日）（単位：千円）半導体・ＦＰＤ関連装置事業

外部顧客への
売上高

半導体
関連装置

ＦＰＤ
関連装置

モータ
制御機器

17,992,787

30,389,440

ライフ
サイエンス
事業

部品・
修理他

101,030

3,419,514

合計

346,126

52,248,900

2．地域ごとの情報（1）売上高（単位：千円）
日本

台湾

中国

韓国

米国

ベトナム

その他の地域

合計

3,759,398

7,855,891

2,773,254

8,549,532

2,662,157

24,426,261

2,222,404

52,248,900（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
（2）有形固定資産（単位：千円）日本

韓国

3,094,710

1,668,804

ベトナム
3,076,730

その他の地域
79,322

全社・消去△10,683

合計
7,908,884（注）「全社・消去」の金額は、固定資産の未実現利益の消去によるものであります。
3．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の名称又は氏名

売上高

Samsung Display Vietnam Co.,Ltd.

24,415,345

Samsung Display Co.,Ltd.

5,334,401- 71 -

当連結会計年度（自2018年3月1日

至

2019年2月28日）

1．製品及びサービスごとの情報（単位：千円）半導体・ＦＰＤ関連装置事業

外部顧客への
売上高

半導体
関連装置

ＦＰＤ
関連装置

モータ
制御機器

23,543,758

3,320,448

ライフ
サイエンス
事業

部品・
修理他

113,2093,965,132

合計

425,834

31,368,382（表示方法の変更）
当連結会計年度より品目の名称を変更したため、前連結会計年度の「ウエハ搬送機」を「半導体関連装置」、「ガラス基板搬送機」を「ＦＰＤ関連装置」へ組替えております。また、前連結会計年度における「商品」は「モータ制御機器」に含めているため、前連結会計年度の実績を組替えて表示しております。
2．地域ごとの情報（1）売上高（単位：千円）
日本

台湾

中国

韓国

米国

ベトナム

その他の地域

合計

4,852,094

4,882,144

6,590,730

3,950,289

7,331,087

1,183,798

2,578,238

31,368,382（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
（2）有形固定資産（単位：千円）日本

韓国

3,076,669

2,722,107

ベトナム

その他の地域

5,728,164

全社・消去

118,041△8,065

合計
11,636,917（注）「全社・消去」の金額は、固定資産の未実現利益の消去によるものであります。
3．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の名称又は氏名

売上高

Applied Materials,Inc.

5,194,011【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自2017年3月1日

至

2018年2月28日）(単位：千円）半導体・ＦＰＤ
関連装置事業
減損損失

ライフサイエンス
事業－

167,977

その他

合計

312,718

480,695（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、磁石事業であります。
当連結会計年度（自2018年3月1日

至

2019年2月28日）(単位：千円）

減損損失

半導体・ＦＰＤ

ライフサイエンス

関連装置事業

事業
－

6,970

その他

合計
28,943（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、磁石事業であります。

- 72 -

35,914

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自2017年3月1日

至

2018年2月28日）(単位：千円)半導体・ＦＰＤ
関連装置事業

ライフサイエンス
事業

その他
（注）

合計

当期償却額

－

36,947－36,947

当期末残高

－

－

－

－

（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、磁石事業であります。
当連結会計年度（自2018年3月1日

至

2019年2月28日）

該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。

- 73 -

【関連当事者情報】
1．関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る）等
前連結会計年度（自 2017年3月1日
該当事項はありません。

至

2018年2月28日）

当連結会計年度（自至2019年2月28日）

2018年3月1日

該当事項はありません。
2．親会社又は重要な関連会社に関する注記（1）親会社情報
該当事項はありません。
（2）重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。

- 74 -

（1株当たり情報）
前連結会計年度
2017年３月１日
2018年２月28日）

当連結会計年度
2018年３月１日
2019年２月28日）

（自
至

（自
至

1株当たり純資産額

984円06銭

1,190円50銭

1株当たり当期純利益

158円73銭254円48銭

潜在株式調整後1株当たり当期純利益

158円70銭

254円40銭（注）1．1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度
2017年３月１日
2018年２月28日）（自至当連結会計年度
2018年３月１日
2019年２月28日）（自至

1株当たり当期純利益
連結損益計算書上の親会社株主に帰属す

2,743,081

4,397,843－－

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（千円）

2,743,081

4,397,843

普通株式の期中平均株式数（株）

17,281,605

17,281,533

普通株式増加数（株）

3,165

5,663

（うち新株予約権（株））(3,165)(5,663)－－

る当期純利益（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円）

潜在株式調整後1株当たり当期純利益

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整
後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要
2．1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度（2018年２月28日）
連結貸借対照表の純資産の部の合計額

当連結会計年度（2019年２月28日）

20,847,255

23,941,473

3,841,174

3,367,895(13,102)(30,572)（うち非支配株主持分（千円））(3,828,071)(3,337,323)

普通株式に係る期末の純資産額（千円）

17,006,080

20,573,577

1株当たり純資産額の算定に用いられた普通
株式の数（株）17,281,605

17,281,481（千円）
純資産の部の合計額から控除する金額（千円）（うち新株予約権（千円））- 75 -

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

短期借入金

3,323,600

6,776,580

0.3－

1年以内に返済予定の長期借入金

1,102,242

2,121,618

0.2－

1年以内に返済予定のリース債務

529

2,313

－

－

長期借入金（1年以内に返済予定のものを除く。）

2,659,520

7,937,554

0.2

2020年3月～
2024年12月

リース債務（1年以内に返済予定のものを除く。）

－

5,708

－

2020年3月～
2022年7月

その他有利子負債

－

－

－

－

7,085,891

16,843,774

－

－

区分

合計

返済期限

（注）1．「平均利率」については、期中平均有高に対する加重平均利率を記載しております。
2．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
3．長期借入金及びリース債務の連結決算日後5年以内における1年ごとの返済予定額は以下のとおりであります。
1年超2年以内（千円）

2年超3年以内（千円）

3年超4年以内（千円）

4年超5年以内
（千円）

5年超
（千円）

長期借入金

2,393,216

3,729,329

1,361,009

388,280

65,720

リース債務

2,313

2,313

1,082

－

－

【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計
年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため記載を省略しております。
(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）
売上高（千円）
税金等調整前四半期（当期）
純利益（千円）
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益（千円）
1株当たり四半期（当期）
純利益（円）（会計期間）
1株当たり四半期純利益
（円）

第1四半期

第2四半期

第3四半期

当連結会計年度

6,928,089

15,983,676

24,368,800

31,368,382

1,149,934

2,762,628

4,838,151

5,817,965

922,054

2,229,451

3,803,917

4,397,843

53.35

129.01220.11254.48

第1四半期

第2四半期

53.35

75.65

- 76 -

第3四半期
91.11

第4四半期
34.37

２【財務諸表等】(1) 【財務諸表】①【貸借対照表】（単位：千円）
前事業年度(2018年２月28日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
関係会社短期貸付金
前払費用
繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
構築物
機械及び装置
車両運搬具
工具、器具及び備品
土地
リース資産
建設仮勘定
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式関係会社長期貸付金
長期前払費用
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 77 -

当事業年度(2019年２月28日)

1,318,177
571,374※２ 3,368,983
42,493
791,156
583,412477,979
12,973248,747※２ 142,288△113,838
7,443,748

2,031,667
840,605※２ 6,089,825
98,486
1,390,298
982,693
29,934
11,966
359,060※２ 70,649△1,83911,903,348※１ 676,286※１ 631,098

39,752
219,322
7,713
65,443※１ 1,985,587－
8,296
3,002,402

36,100196,776
8,355
119,817※１ 1,985,587
7,318
473
2,985,527

14,8409,127
23,968

13,165
19,07432,239362,9086,300,966
4,448,685
476
22,448△378,527
10,756,957
13,783,327
21,227,075

191,334
8,937,525
9,201,525－
20,966△635,357
17,715,994
20,733,761
32,637,110（単位：千円）
前事業年度(2018年２月28日)
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等賞与引当金
役員賞与引当金
製品保証引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
繰延税金負債
役員退職慰労引当金
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
新株予約権
純資産合計
負債純資産合計

551,598

664,341※２ 1,125,739※２ 193,002※１ 2,700,000※１ 6,100,000※１ 1,057,950※１ 2,041,283－※２ 125,584
55,294
390,109297,135
18,00036,54435,496
6,393,452- 78 -

当事業年度(2019年２月28日)

2,313※２ 206,694

97,657848,198475,342
58,00064,00026,022
10,776,855※１ 2,597,945※１ 7,801,114－
86,534
91,4764,347
2,780,304
9,173,756

5,708
35,180117,293
4,347
7,963,643
18,740,499

982,775

982,775

1,127,755
44,825
1,172,580

1,127,755
44,825
1,172,580

61,382

61,382

5,065,000
4,606,787
9,733,170△53,393
11,835,132

5,065,000
6,552,221
11,678,603△53,674
13,780,284

205,084
205,084
13,102
12,053,319
21,227,075

85,75485,75430,572
13,896,611
32,637,110

②【損益計算書】（単位：千円）
(自
至
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
為替差益
売電収入
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
売電費用
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
固定資産売却益
特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
関係会社株式評価損
貸倒引当金繰入額
解約補償金
特別損失合計税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益

前事業年度
2017年３月１日
2018年２月28日)(自至※１ 12,437,102※１ 20,335,978※１ 8,710,642※１ 14,622,804

3,726,459

5,713,174※１,※２ 1,744,009※１,※２ 2,297,080

1,982,449

3,416,094※１ 33,306※１ 56,087※１ 1,756,996

23,644
63,679※１ 8,284

4,750
34,546
65,105※１ 15,697

1,885,910

176,186

11,483
34,8405,829
52,1533,816,206

17,75731,347
8,614
57,7203,534,560-※１,※３ 334

※４ 20

※４ 0

※５ 207,456－※６ 146,333
81,997228,3313,306,563
1,124,921△109,423
1,015,498
2,291,065※６ 397,909－
605,385
3,210,821
774,291△36,951
737,340
2,473,480- 79 -

当事業年度
2018年３月１日
2019年２月28日)

334

③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自2017年3月1日

至

2018年2月28日）（単位：千円）
株主資本
資本剰余金

利益剰余金
その他利益剰余金

資本金
資本準備金

その他資本
剰余金

資本剰余金
利益準備金
合計

利益剰余金
合計

別途積立金

繰越利益
剰余金

5,065,000

2,530,784

7,657,166

剰余金の配当△397,476△397,476

当期純利益

2,473,480

2,473,480

当期首残高

982,775

1,127,755

44,825

1,172,580

61,382

当期変動額

自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-

-

-

-

-

-

2,076,003

2,076,003

982,775

1,127,755

44,825

1,172,580

61,382

5,065,000

4,606,787

9,733,170

その他有価
新株予約権
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金

純資産合計

株主資本

当期首残高

自己株式

株主資本
合計

△53,3939,759,128

評価・換算差額等

147,965

147,965-

9,907,093

当期変動額
剰余金の配当△397,476△397,476

当期純利益

2,473,480

2,473,480

自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

57,11957,11913,10270,221-2,076,003

57,11957,11913,102

2,146,225△53,393

11,835,132

205,084

205,084

13,102

12,053,319- 80 -

当事業年度（自2018年3月1日

至

2019年2月28日）（単位：千円）
株主資本
資本剰余金

利益剰余金
その他利益剰余金

資本金
資本準備金

その他資本
剰余金

資本剰余金
利益準備金
合計

利益剰余金
合計

別途積立金

繰越利益
剰余金

5,065,000

4,606,787

9,733,170

剰余金の配当△345,632△345,632

当期純利益

2,291,065

2,291,065

当期首残高

982,775

1,127,755

44,825

1,172,580

61,382

当期変動額

自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

－

－

－

1,945,433

1,945,433

982,775

1,127,755

44,825

1,172,580

61,382

5,065,000

6,552,221

11,678,603

新株予約権

純資産合計

13,102

12,053,319

株主資本

当期首残高

評価・換算差額等

自己株式

株主資本
合計

その他有価
証券評価
差額金

評価・換算
差額等合計

△53,393

11,835,132

205,084

205,084

当期変動額
剰余金の配当△345,632△345,632

当期純利益

2,291,065

2,291,065

△281

△281

自己株式の取得△281

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高△119,329△119,329

17,469△101,859△281

1,945,152△119,329△119,329

17,4691,843,292△53,674

13,780,284

85,75485,75430,572

13,896,611- 81 -

【注記事項】（重要な会計方針）
1．資産の評価基準及び評価方法（1）有価証券の評価基準及び評価方法① 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券②

時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法（2）たな卸資産の評価基準及び評価方法① 商品・製品・原材料及び仕掛品②

月次総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）

2．固定資産の減価償却の方法（1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
ただし、1998年4月1日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）並びに2016年4月1日以降に取得した
建物附属設備及び構築物については定額法
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物
15年及び31年（2）無形固定資産（リース資産を除く）
自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法（3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法

3．引当金の計上基準（1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率による計算額を、貸倒懸念債権
等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
（2）賞与引当金
従業員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額基準により計上しております。
（3）役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額を計上しております。
（4）製品保証引当金
製品の保証期間に基づく無償の補修支払いに備えるため、過去の実績に基づいて計上しております。
（5）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
4．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。

- 82 -

（表示方法の変更）(損益計算書関係)
前事業年度において、営業外収益の「受取利息及び配当金」に含めておりました「受取利息」、「受取配当金」は、明瞭性を高めるため、当事業年度より区分して表示しております。なお、この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の組替えを行っております。この結果、「受取利息及び配当金」に表示しておりました1,790,302千円は、「受取利息」33,306千円、「受取配当金」1,756,996千円として組替えております。
前事業年度において区分掲記しておりました「受取保険金」（当事業年度3,016千円）および「補助金収入」（当事業年度2,618千円）については、金額的重要性が低下したため、当事業年度は営業外収益の「その他」に含めて表示しております。なお、この表示方法の変更を反映させるため前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。この結果、前事業年度の損益計算書において「受取保険金」に表示していた90千円
および「補助金収入」に表示していた1,000千円は営業外収益の「その他」へ組替えております。
（貸借対照表関係）※1 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
前事業年度（2018年２月28日）

当事業年度（2019年２月28日）

建物

676,286千円

631,098千円

土地1,859,607千円

1,859,607千円

計

2,535,893千円

2,490,705千円

前事業年度（2018年２月28日）

当事業年度（2019年２月28日）

短期借入金
1年内返済予定の長期借入金

1,025,506千円
766,980千円

632,870千円
111,834千円

長期借入金

1,685,803千円

2,685,262千円

計

3,478,289千円

3,429,966千円※2

関係会社に対する資産及び負債

区分掲記されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次のとおりであります。
前事業年度（2018年２月28日）
短期金銭債権
短期金銭債務3

当事業年度（2019年２月28日）

1,380,094千円
1,064,921千円

2,871,204千円
136,061千円

保証債務

関係会社の金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
前事業年度（2018年２月28日）
RORZE SYSTEMS CORPORATION

当事業年度（2019年２月28日）－千円- 83 -

5,588千円

（損益計算書関係）※1

関係会社との主な取引は、次のとおりであります。
前事業年度
2017年３月１日
2018年２月28日）（自至
営業による取引高
売上高
売上原価
販売費及び一般管理費
営業取引以外の取引による取引高

※2

（自
至

当事業年度
2018年３月１日
2019年２月28日）

5,113,216千円

7,487,413千円

6,036,715千円
31,529千円

12,165,591千円
87,999千円

1,807,922千円

457,428千円

販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額並びにおおよその割合は次のとおりであります。
前事業年度（自 2017年３月１日
至 2018年２月28日）

（自
至

当事業年度
2018年３月１日
2019年２月28日）

給与手当

476,410千円

538,647千円

賞与
賞与引当金繰入額

163,217千円
172,592千円

293,441千円
289,746千円

役員賞与引当金繰入額
役員退職慰労引当繰入額

18,000千円
24,148千円

58,000千円
25,816千円

減価償却費
貸倒引当金繰入額

46,931千円
1,038千円

65,114千円
103千円

9％
91％

9％
91％

おおよその割合
販売費
一般管理費

※3

固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
前事業年度
2017年３月１日
2018年２月28日）

（自
至

（自
至

当事業年度
2018年３月１日
2019年２月28日）

車両運搬具
工具、器具及び備品

－千円
－千円

51千円
282千円

計

－千円

334千円

※4

固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
前事業年度
2017年３月１日
2018年２月28日）

（自
至

（自
至

当事業年度
2018年３月１日
2019年２月28日）

工具、器具及び備品
車両運搬具

1千円
18千円

0千円
－千円

計

20千円

0千円

※5 関係会社株式評価損
前事業年度（自 2017年３月１日

至

2018年２月28日）

当社の連結子会社であるJIKA JIKA CO.,LTD.の株式について評価損126,966千円及び当社の連結子会社であるローツェ
ライフサイエンス株式会社の株式について評価損80,490千円を計上したことによるものであります。
当事業年度（自2018年３月１日

至

2019年２月28日）

該当事項はありません。

- 84 -

※6

貸倒引当金繰入額

前事業年度（自 2017年3月1日 至 2018年2月28日）
当社の連結子会社であるJIKA JIKA CO.,LTD.は債務超過となったため、当該子会社に対する債権について回収可能性を検討し、貸倒引当金繰入額286,195千円を計上しております。
また、当社の連結子会社であるローツェライフサイエンス株式会社についても債務超過となったため、当該子会社に対する債権について回収可能性を検討し、貸倒引当金繰入額111,714千円を計上しております。
当事業年度（自 2018年3月1日 至 2019年2月28日）
当社の連結子会社であるJIKA JIKA CO.,LTD.は債務超過となったため、当該子会社に対する債権について回収可能性を検討し、貸倒引当金繰入額118,593千円を計上しております。
また、当社の連結子会社であるローツェライフサイエンス株式会社についても債務超過となったため、当該子会社に対する債権について回収可能性を検討し、貸倒引当金繰入額27,739千円を計上しております。
（有価証券関係）
子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社
株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
（単位：千円）区分

前事業年度（2018年２月28日）

子会社株式
関連会社株式計- 85 -

当事業年度（2019年２月28日）

6,300,966

8,937,525

006,300,966

8,937,525

（税効果会計関係）
1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（2018年２月28日）

当事業年度（2019年２月28日）

繰延税金資産たな卸資産評価減
貸倒引当金

55,454千円
149,932千円

49,537千円
194,026千円

賞与引当金
未払事業税

91,190千円
17,040千円

144,741千円
43,222千円

製品保証引当金
投資有価証券評価損

11,171千円
26,528千円

19,488千円
26,528千円

関係会社株式評価損
役員退職慰労引当金

182,177千円
27,854千円

182,177千円
35,715千円

その他

81,051千円

115,005千円

繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計

642,402千円

810,442千円△390,401千円△449,018千円

252,001千円

361,424千円

89,789千円

37,544千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計

89,789千円

37,544千円

繰延税金資産の純額

162,212千円

323,879千円

2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（2018年２月28日）

当事業年度（2019年２月28日）

法定実効税率30.7％

法定実効税率と税効果会計適用後の（調整）
住民税均等割

0.1％

法人税等の負担率との差異が法定実
効税率の100分の5以下であるため、受取配当金等永久に益金に算入されない
項目△15.9％

外国源泉税
税額控除

4.5％
0.0％

税率変更による影響
交際費等永久に損金に算入されない項目

0.0％
0.2％

評価性引当額

3.4％
0.0％

その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

23.0％- 86 -

記載を省略しております。

④【附属明細表】【有形固定資産等明細表】

当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期償却額
（千円）

当期末残高
（千円）

減価償却
累計額
（千円）

建物

676,286

12,300－57,487

631,098

2,270,595

構築物

39,752

－

－

3,652

36,100223,523

機械及び装置219,322

4,040－

26,585

196,776

226,815

車両運搬具

7,713

5,062

0

4,421

8,355

47,321

工具、器具及び備品

65,443110,90152

56,474

119,817

393,006

1,985,587－－－

1,985,587

－

リース資産

－

8,568

－

1,249

7,318

1,249

建設仮勘定

8,296

27,73135,554

－

473

－

計

3,002,402

168,60335,606

149,870

2,985,527

3,162,512

ソフトウエア

14,840

3,000

－

4,675

13,165

10,136

その他

9,127

9,947

－

－

19,074－23,96812,947－

4,675

32,23910,136区分
有形固定資産資産の種類

土地

無形固定資産計【引当金明細表】

科目

当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

492,366

260,507

115,677

637,196

賞与引当金

297,135

475,342

297,135

475,342

役員賞与引当金

18,00058,00018,00058,000

製品保証引当金

36,54464,00036,54464,000

役員退職慰労引当金

91,47625,816―117,293(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。

- 87 -

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

3月1日から2月末日まで

定時株主総会

5月中

基準日

2月末日

剰余金の配当の基準日

8月31日、2月末日

1単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り
取扱場所
株主名簿管理人
買取手数料

大阪市中央区北浜四丁目5番33号
三井住友信託銀行株式会社 証券代行部
東京都千代田区丸の内一丁目4番1号
三井住友信託銀行株式会社
株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
当会社の公告は、電子公告により行う。ただし、電子公告によることができない事

公告掲載方法故その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
なお、電子公告は当社のウェブサイトに掲載しており、そのアドレスは次のとおり
であります。
https://www.rorze.com/japanese/denshi/denshikoukoku.html

株主に対する特典

該当事項はありません。

（注）当会社の単元未満株式を有する株主（実質株主を含む。以下同じ。）は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
会社法第189条第2項各号に掲げる権利会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当を受ける権利- 88 -

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
有価証券報告書及(1) びその添付書類並
びに確認書

(2)

事業年度
（第33期）

自至2017年３月１日
2018年２月28日

内部統制報告書及びその添付書類2018年５月31日
中国財務局長に提出。

2018年５月31日
中国財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2（株主総会における議決権行使 2018年６月１日の結果）の規定に基づく臨時報告書でありま 中国財務局長に提出。

(3) 臨時報告書す。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の4（監査公認会計士等の移動）の(4) 臨時報告書

規定に基づく臨時報告書であります。

(5)

(6)

(7)

四半期報告書及び確認書
四半期報告書及び確認書
四半期報告書及び確認書（第34期第1四半期）（第34期第2四半期）（第34期第3四半期）

2018年７月２日
中国財務局長に提出。

自至

2018年３月１日
2018年５月31日

2018年７月17日
中国財務局長に提出。

自2018年６月１日

2018年10月15日

至

2018年８月31日

中国財務局長に提出。

自至

2018年９月１日
2018年11月30日

2019年１月15日
中国財務局長に提出。

- 89 -

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 90 -

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2019年5月30日

ローツェ株式会社
取締役会

御中
太陽有限責任監査法人

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

陶江

徹

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

柴田

直子

㊞

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているローツェ株式会社の2018年3月1日から2019年2月28日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ローツェ株式会社及び連結子会社の2019年2月28日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及び
キャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
その他の事項会社の2018年2月28日をもって終了した前連結会計年度の連結財務諸表は、前任監査人によって監査されている。前任
監査人は、当該連結財務諸表に対して2018年5月30日付けで無限定適正意見を表明している。

＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、ローツェ株式会社の2019年2月28日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、ローツェ株式会社が2019年2月28日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

独立監査人の監査報告書
2019年5月30日

ローツェ株式会社
取締役会

御中
太陽有限責任監査法人

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

陶江

徹

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

柴田

直子

㊞

当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているローツェ株式会社の2018年3月1日から2019年2月28日までの第34期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ローツェ
株式会社の2019年2月28日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
その他の事項会社の2018年2月28日をもって終了した前事業年度の財務諸表は、前任監査人によって監査されている。前任監査人
は、当該財務諸表に対して2018年5月30日付けで無限定適正意見を表明している。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。