平成 16 年 3 月期 第 3 四半期業績の概況 及び通期業績予想の修正について（連結）会 社 名

平成 16 年 2 月 12 日
（コード番号：4736 登録銘柄）

日本ラッド株式会社（URL http://www.nippon-rad.co.jp ）代 表 者 役 職 名
代 表 取 締 役 社 長氏
名小中政義問い合わせ先 責任者役職名
執行役員 経理財務部長氏名
北澤章
一
１．四半期業績の概況の作成等に係る事項① 連結財務諸表等の作成に際して準拠した基準② 会計処理の方法の最近連結会計年度における認識の方法との相違の有無（Tel：（03）3235−0131）： （中間連結財務諸表作成基準）： 有

連結会計年度の連結財務諸表作成のために採用している会計処理の原則及び手続きと異なる会計処理の基準
法人税、住民税及び事業税の計上基準
法人税、住民税及び事業税は、税引前四半期純損益を基礎として計算される四半期会計期間の負担すべき税額を計上しております。

③ 連結及び持分法の連結範囲の異動の状況④ 公認会計士又は監査法人による関与の状況： 無： 無２．平成 16 年３月期第３四半期業績の概況（平成 15 年４月１日〜平成 15 年 12 月 31 日）(１) 経営成績（連結）の進捗状況（百万円未満切捨て）
当期(四半期)
売 上 高
営 業 利 益経 常 利 益純 利 益百万円

１６年３月期第３四半期
１５年３月期第３四半期(参 考 )15 年 3 月 期

百万円％

２,４５５ （−）− （−）
３，１４９ （−）△１８５ （−）− （−）△７ （−）

１株当たり当期純利益

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益円

１６年３月期第３四半期
１５年３月期第３四半期(参 考 )15 年 3 月 期％円

銭――△４４ ０６――百万円％△２０２（−）− （−）△４０（−）

百万円％△１９５（−）− （−）△４１ （−）

銭――――(注１)四半期決算の開示は、当第１四半期より実施しておりますので、前年同四半期の実績は記載しておりません。
また、前年同四半期との比較についても行なっておりません。
(注２)期中平均株式数(連結) 16 年 3 月期第 3 四半期 4,427,890 株 15 年 3 月期 4,472,417 株△９２６［経営成績の進捗状況に関する定性的情報等］
当第３四半期におけるわが国経済は、堅調な動きをみせている設備投資や輸出の増加、業績回復企業の増加や株価の回復傾向など、景気は持ち直しに向けた動きがみられました。一方、資産デフレと個人消費の低迷は依然として続いており、経済状況は予断を許さない状況で推移いたしました。
情報サービス業界におきましても、情報投資の選別強化、開発コストの引き下げ要求など引き続き厳しい状況が続きました。
このような状況のもとで、当社グループ（当社及び連結子会社）は長年培った技術力を生かし、既存顧客の業務掘り起しと、投資意欲の旺盛な分野への積極的な受注活動により、業務アプリケーション系ソフト開発を中心に売上を大幅に伸ばしました。特に地上波デジタルテレビ、携帯電話、人材派遣、金融および公共関連のソフト開発並びに、車両運行管理システムやＴＭ-１（多次元データベースビジネスツール）などプロダクツ販売も好調に推移しました。一方、好調な受注を消化するため外注費が増加したことや、利益の薄い開発案件が増加したことなどにより、利益面では厳しい状況が続きました。 その結果、当第3 四半期の売上高は 2,455 百万円、経常損失は 202 百万円、当期純損失は 195 百万円となりました。

1なお、当社グループの売上の大部分を占めるソフトウェアの受託開発は、顧客が民間企業及び官公庁であることから、売上の計上（納品）が決算期末(９月中間期末及び３月年度末)に集中する傾向があります。
特に長期開発案件の売上は９月及び３月に集中しております。一方経費については比較的均等に支出されていくことから、第 1 四半期及び第３四半期は利益が出にくいという傾向があります。

(２) 財政状態（連結）の変動状況
総１６年３月期第３四半期
１５年３月期第３四半期(参 考 )15 年 3 月 期

資 産

百万円
３，６０３―
３，６０６（百万円未満切捨て）

株 主 資 本百万円
１，９６７―
２，１８４

株主資本比率

１株当たり株主資本％
５４．６―
６０．６円
銭
４４５ ５７――４９３ ３６(注１)四半期決算の開示は、当第１四半期より実施しておりますので、前年同四半期の実績は記載しておりません。
(注２)１株当たり株主資本の算出に用いた株式数は,平成１５年３月期末発行済株式 4,505,390 株から自己株式88,710 株を除いた 4,416,680 株によっております。

【連結キャッシュ・フローの状況】（百万円未満切捨て）
営 業 活 動 に よ る 投 資 活 動 に よ る 財 務 活 動 に よ る 現金及び現金同等物
キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー 期 末 残 高百万円
百万円
百万円
百万円
１,３８１
１０４△１０
１６年３月期第３四半期
１６１――――
１５年３月期第３四半期(参 考 )15 年 3 月 期△１４２△８９△１０４
１,１２９［財政状態の変動状況に関する定性的情報等］
キャッシュ・フローの状況
当第 3 四半期における現金及び現金同等物の期末残高は 1,381 百万円となり、前期末に比べ 252 百万円増加しました。これは主に経営成績の進捗状況に関する定性的情報でも説明しております通り、決算期末に納品･売上計上が集中し、その代金の回収が第 1 四半期に行われる事による季節的要因によるものです。
営業活動によるキャッシュ・フローは、161 百万円の資金増加となりました。主な原因は、売上債権の回収による減少で 414 百万円の資金増加に対し、税金等調整前純損失 219 百万円、棚卸資産の増加 139 百万円などによる資金減少によるものです。
投資活動によるキャッシュ・フローは低水準であったため、10 百万円だけの資金減少となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、短期借入金の増加などにより、104 百万円の資金増加となりました。

３．平成 16 年３月期の連結業績予想の修正（平成 15 年４月１日〜平成 16 年３月 31 日）
最近の業績動向等を踏まえ、平成 15 年 11 月 13 日に公表いたしました当社通期業績予想を下記のとおり修正いたします。
（単位：百万円）
売 上 高
経 常 利 益当 期 純 利 益
前回予想（Ａ）
３,５５０
１９５８０
今回修正（Ｂ）
３,７５０
１４０
４０
増減額（Ｂ−Ａ）
２００△５５△４０
増減率（％）
５.６
△２８.２
△５０.０
（ご参考）
３,１４９△４０△４１
前期実績（平成 15 年 3 月期）

2

（修正の理由）
売上高につきましては、既存顧客の業務掘り起しと、投資意欲の旺盛な分野への積極的な受注活動により、業務アプリケーション系ソフト開発を中心に売上を伸ばしており、ソフトプロダクツ販売も好調なところから、通期売上高は前回予想を上回ることが見込まれます。一方、好調な受注を消化するため外注費が増加していることや、利益の薄い開発案件が増加していることなどにより、経常利益は前回予想を下回ることが見込まれます。当期利益につきましては、子会社・関連会社の業績回復はありますが、期末に投資有価証券評価損などが見込まれるところから前回予想を下回ることが予想されます。
なお、業績予想につきましては、本資料の発表日現在において入手可能な情報に基づき作成したものであり、実際の業績は今後様々な要因によって予想数値と異なる場合があります。
以上3

〔添付資料〕
連結財務諸表等 （未監査）①

連結貸借対照表
期科目

別

前連結会計年度の要約連結貸借対照表(平成15年３月31日)当第３四半期連結会計期間末(平成15年１２月31日)
構成比（％）

金額(千円)

構成比（％）

金額(千円)（資産の部）
Ⅰ

流動資産
１. 現金及び預金

2,246,243

62.3

2,212,202

1,381,533

1,129,238

２．受取手形及び売掛金

545,203

959,951

３．有価証券

10,20910,208

４．たな卸資産171,087

31,776

５．繰延税金資産

35,71024,977

６．その他

104,273

58,366△1,774△2,317

貸倒引当金

Ⅱ

固定資産
１．有形固定資産1,357,507

37.7

1,394,750

38.7

829,62723.0

848,55423.5(1)建物及び構築物

209,920

220,171(2)工具器具備品

44,76253,401(3)土地

574,592

574,592352388(4)その他
２．無形固定資産72,3102.0

88,628(1)ソフトウェア

34,87647,085(2)連結調整勘定−

614

37,43340,928(3)その他
３．投資その他の資産

455,569(1)投資有価証券

80,850102,917(2)繰延税金資産

163,687

152,330(3)その他

251,408

236,523△40,376△34,204

貸倒引当金
資産合計

61.3

3,603,751

4

12.7

100.0

457,567

3,606,952

2.5

12.7

100.0

期
科

別目

前連結会計年度の要約連結貸借対照表(平成15年３月31日)

当第３四半期連結会計期間末(平成15年１２月31日)
構成比（％）

金額(千円)

構成比（％）

金額(千円)（負債の部）
Ⅰ

流動負債

962,161

１．買掛金

280,797

213,808

２．短期借入金

170,000

40,000３.１年以内償還予定の社債300,000

300,000

270

41,693

５．賞与引当金

32,142

52,250６．その他

178,952

103,784

４．未払法人税等

Ⅱ

固定負債

659,518

26.7

18.3

751,537

651,574

１．社債

300,000

300,000

２．退職給付引当金

158,303

156,958

３．役員退職慰労引当金

201,214

194,615

負債合計

20.8

18.1

1,621,679

45.0

1,403,111

38.9

14,1340.4

18,9170.5

Ⅰ資本金772,830

21.5

772,830

21.4

Ⅱ資本剰余金880,42524.4

880,42524.4

Ⅲ利益剰余金343,966

9.5

561,217

15.6

1,996

0.1

△1,463△0.0△31,281△0.9△28,086△0.8

1,967,937

54.6

2,184,923

60.6

3,603,751

100.0

3,606,952

100.0(少数株主持分)
少数株主持分（資本の部）

Ⅳその他有価証券評価差額金
Ⅴ自己株式
資本合計
負債､少数株主持分及び資本合計

5②

連結損益計算書

期科別目

前連結会計年度の要約連結損益計算書(自 平成14年４月１日
至 平成15年３月31日)
百分比
金額(千円)（％）

当第３四半期連結会計期間(自 平成15年 ４月１日
至 平成15年１２月31日)
百分比（％）

金額(千円)

Ⅰ

売上高2,455,217

100.0

3,149,612

100.0

Ⅱ

売上原価

2,257,820

92.0

2,651,587

84.2

売上総利益

197,3968.0

498,02415.8

Ⅲ

販売費及び一般管理費

382,65915.5

505,671

16.1

185,263

△7.5

7,646

△0.2

営業外収益12,424

0.5

20,1590.6

１. 受取利息

236720２．受取配当金

288

271

３．受取家賃10,50514,006

４．その他

1,393

5,160

営業損失
ⅣⅤ

営業外費用

29,392

１．支払利息9,574

13,657

２．持分法による投資損失

12,10927,549

３．その他

7,708

11,559

経常損失

202,231△8.2

40,253△1.3−−

40,761

1.3

Ⅵ

特別利益

1.2

52,766

１．貸倒引当金戻入益−

17,676

２．持分変動利益−

23,024

３．その他

−

60

Ⅶ

特別損失

16,833

１．固定資産除却損

0.7

4,637

1.7

0.1

−

404

２．投資有価証券評価損

16,833

4,064

３．その他
税 金 等 調 整 前
第3四半期(当期)純損失
法人税､住民税及び事業税−

168219,064

△8.9

4,130

△0.1

5,291

0.2

49,634

1.5

法人税等調整額△24,464△1.0△3,238

△0.1

4,783

0.2

9,098

0.3

195,107△7.9

41,427△1.3

少数株主損失第3四半期(当期)純損失

6③

連結剰余金計算書

区分

当第３四半期連結会計期間(自 平成15年 ４月１日
至 平成15年１２月31日)

前連結会計年度の要約連結剰余金計算書（自 平成14年４月１日
至 平成15年３月31日）

金額（千円）

金額（千円）（資本剰余金の部）
Ⅰ

資本剰余金期首残高880,425

880,425Ⅱ

資本剰余金
第3四半期(当期)期末残高

880,425

880,425561,217639,633（利益剰余金の部）
Ⅰ

利益剰余金期首残高Ⅱ

利益剰余金増加高
１．連結除外に伴う増加高Ⅲ−−

8,053

8,053

利益剰余金減少高
22,143

２. 第３四半期（当期）純損失

195,107

Ⅳ

１．配当金

利益剰余金
第3四半期(当期)期末残高

45,041
217,251
343,966

741,427

86,468561,217

④ 連結キャッシュ･フロー計算書
当第３四半期連結会計期間（自 平成15年 4月 1日
至 平成15年12月31日）
Ⅰ

区 分
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前第3四半期(当期)純損 失減
価償
却費
連結調整勘定償却額
持分法による投資損益
退職給付引当金の増加額
役員退職慰労引当金の増加額
賞与引当金の減少額
貸 倒 引 当 金 の 増 (減 )額
受取利息及び受取配当金
支払
利
息為替
差損
投資有価証券評価損
持 分 変 動 利 益
固 定 資 産 除 却 損
売 上 債 権 の 減 少 額
たな卸資産の増加額
その他流動資産の増加額
仕 入 債 務 の 増 (減 )額
その他流動負債の増(減)額
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利 息 の 支 払 額
法 人 税 等 の 支 払 額

金額（千円）△219,064
41,786614
12,1091,345
6,598△20,108
5,628
△525
9,574
3,329
16,833−−414,748△139,311△59,361
66,98875,273△199
216,260
1,057△9,686△46,142△4,13058,907
1,228
27,54918,348
9,336△25,174△17,676△ 992
13,657
5,206
4,064△ 23,024
404
46,514△9,574△13,895△22,180△106,948△14,811△53,189995△ 12,850△ 77,647

161,488△ 142,692

投資有価証券の取得による支出△921△1,216

貸 付 に よ る 支 出△4,600△5,000

関係会社株式の取得による支出−△20,000

有形固定資産の取得による支出△5,676△57,927

無形固定資産の取得による支出△980△3,778

営業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ

前連結会計年度の要約
連結キャッシュ・フロー計算書（自 平成14年4月 1日
至 平成15年3月31日）
金額(千円)

投資活動によるキャッシュ・フロー

敷金保証金の解約による収入

7,002

−

敷金保証金の差入れによる支出△5,405△478△54△1,559△10,635△89,960

130,000△35,880

自己株式の取得に伴う支出△3,195△23,606

配 当 金 の 支 払 額△22,033△44,745

財務活動によるキャッシュ・フロー

104,771△104,233

Ⅳ現金及び現金同等物に係る換算差額△3,329△5,206Ⅴ

現金及び現金同等物の増(減)額

252,294△342,093

Ⅵ 現金及び現金同等物の期首残高
Ⅶ 現金及び現金同等物の第3四半期(当期)期末残高

1,129,238

1,471,331

1,381,533

1,129,238

その他

投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ

財務活動によるキャッシュ・フロー
短 期 借 入 の 増 (減 )額

8

生産、受注及び販売の状況（１）生産実績
事業の品目別の名称

開発（単位：千円）
当第３四半期連結会計期間（自 平成15年 ４月 1日
至 平成15年１２月31日）

通信、制御系ソフト開発

293,121346,135

汎用、ミドル系ソフト開発

181,541

242,433

1,645,964

1,857,249

212,857

395,490

2,333,483

2,841,307

263,937

312,457

2,597,420

3,153,764

業務アプリケーションソフト開発ハード、ファーム系開発
小製品

計

プロダクト販売
ソフトウェアプロダクト他
合計（２）受注状況（単位：千円）当第３四半期連結会計期間（自 平成15年 ４月 1日
至 平成15年１２月31日）

前連結会計年度（自 平成14年４月１日
至 平成15年３月31日）

通信、制御系ソフト開発

279,091

318,415

汎用、ミドル系ソフト開発

189,729

250,703

1,283,546

2,118,886

154,494

400,546

1,906,860

3,088,550

385,199

293,814

2,292,059

3,382,364

事業の品目別の名称

開発

業務アプリケーションソフト開発
ハード、ファーム系開発
小製
品

計

プロダクト販売
ソフトウェアプロダクト他
合計（３）販売実績（単位：千円）事業の品目別の名称

開発

当第３四半期連結会計期間（自 平成15年 ４月 1日
至 平成15年１２月31日）

前連結会計年度（自 平成14年４月１日至 平成15年３月31日）

通信、制御系ソフト開発

269,880

346,135

汎用、ミドル系ソフト開発

178,707

243,574

1,537,961

1,856,134

206,154

395,023

2,192,702

2,840,866

262,515

308,7462,455,217

3,149,612

業務アプリケーションソフト開発
ハード、ファーム系開発
小製品

前連結会計年度（自 平成14年４月 1日
至 平成15年３月31日）

計

プロダクト販売
ソフトウェアプロダクト他
合計9