セグメント情報／貸出金
Jimoto Holdings

セグメント情報
１．報告セグメントの概要

平成29年９月期
平成29年４月 １ 日から平成29年９月30日まで
報告セグメント
その他
合計
銀行業 リース業
計

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が(入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に行う対象となっているものであります。

じもとホールディングス

当社グループは、主として国内において、きらやか銀行及び仙台銀行が行う銀行業務を中心に、連結子会社等においてリース業務、クレジットカード業務、コンサルティング業務及びベンチャーキャピタル業務並びに事務受託業務等を行っております。
当社グループは、銀行業務は「銀行業」を報告セグメントに、リース業務は「リース業」を報告セグメントとしております。また、連結子会社等が行うクレジットカード業務、コンサルティング業務及びベンチャーキャピタル業務並びに事務受託業務等は、その金額の全体に対する重要性を考慮し「その他」に含めております。「銀行業」は主に預金業務、貸出業
務、為替業務、有価証券投資業務等を行っており、「リース業」は、主に機械・器具備品等のリース取引を行っております。
２‌．報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理方法は、「中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。

きらやか銀行

報告セグメントの利益は経常利益であります。また、セグメント間の内部経常収益は、第三者取引価格に基づいております。
３‌．報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
平成28年９月期
平成28年４月 １ 日から平成28年９月30日まで
報告セグメント
その他合計
銀行業 リース業
計

(仙台銀行

経常収益
外部顧客に対する経常収益セグメント間の内部経常収益計
セグメント利益セグメント資産セグメント負債
その他の項目減価償却費
資金運用収益
資金調達費用
持分法投資利益
持分法適用会社への投資額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額（単位：百万円）)

経常収益
外部顧客に対する経常収益セグメント間の内部経常収益計
セグメント利益セグメント資産セグメント負債
その他の項目減価償却費
資金運用収益
資金調達費用
持分法投資利益
持分法適用会社への投資額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額（単位：百万円）)

17,833593
18,4272,004
2,560,819
2,444,615

3,038
9
3,048
113
17,225
14,48920,872603
21,4752,118
2,578,044
2,459,104

396
266
663
72
55,80054,08921,269869
22,1392,190
2,633,845
2,513,194

1,062
14,669
429
―
―

80
69
―
―

1,071
14,669
499
―
―

13
92
42
112

1,084
14,762
503
2
112

1,504

5

1,510

11,511

調整額

中間連結
財務諸表
計上額

△44△ 869△ 914△ 687△ 63,130△ 59,28021,224―
21,224
1,502
2,570,715
2,453,913

―
556
14―
―

1,084
14,205
488
2
112―

1,511

△
△

（注）１．‌一般企業の売上高、受取利息、支払利息に代えて、それぞれ経常収益、資金運用収益、資金調達費用を記載しております。また、差異調整につきましては、経常収益と中間連結損益計算書の経常収益額との差異について記載しております。
「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレ２．‌
ジットカード業、コンサルティング業、ベンチャーキャピタル業及び事務受託業

調整額

中間連結
財務諸表
計上額

19,077110
19,1882,685
2,504,117
2,391,188

3,036
11
3,048
278
18,427
15,254

22,113
122
22,2362,963
2,522,544
2,406,443

382
262
645
91
61,54659,93922,496385
22,882
3,055
2,584,090
2,466,382△
47△ 385△ 432△ 255△ 68,065△ 64,505

22,449―22,4492,799
2,516,025
2,401,876

1,109
14,973783―
―

70
68―
―

1,117
14,973
852―
―

13
95
4121201,13115,069
856
12120―
74
10―
―

1,131
14,995
845
12120

940

0941

1942―

942

△
△

等を含んでおります。
３．‌調整額は以下のとおりです。
⑴‌ 外部顧客に対する経常収益の調整額△44百万円は、「銀行業」及び「その他」の貸倒引当金戻入額の調整です。
⑵‌ セグメント利益の調整額△687百万円は、セグメント間消去△542百万円及びのれんの償却△144百万円です。
⑶‌ セグメント資産の調整額△63,130百万円は、セグメント間消去△63,299百万円及びのれんの未償却残高169百万円です。
⑷

セグメント負債の調整額△59,280百万円は、セグメント間消去です。

⑸

資金運用収益の調整額△556百万円は、セグメント間消去です。

⑹

資金調達費用の調整額△14百万円は、セグメント間消去です。

４‌．セグメント利益は、中間連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

（注）１．‌一般企業の売上高、受取利息、支払利息に代えて、それぞれ経常収益、資金運用収益、資金調達費用を記載しております。また、差異調整につきましては、経常収益と中間連結損益計算書の経常収益額との差異について記載しております。
２．‌「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業、ベンチャーキャピタル業及び事務受託業等を含んでおります。
３．‌調整額は以下のとおりです。
⑴‌ 外部顧客に対する経常収益の調整額△47百万円は、「銀行業」及び「その他」の貸倒引当金戻入額の調整です。
⑵‌ セグメント利益の調整額△255百万円は、セグメント間消去△110百万円及びのれんの償却△144百万円です。
⑶‌ セグメント資産の調整額△68,065百万円は、セグメント間消去△68,523百万円及びのれんの未償却残高458百万円です。
⑷

セグメント負債の調整額△64,505百万円は、セグメント間消去です。

⑸

資金運用収益の調整額△74百万円は、セグメント間消去です。

⑹

資金調達費用の調整額△10百万円は、セグメント間消去です。

４．‌セグメント利益は、中間連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

リスク管理債権額（連結）
破綻先債権額
延滞債権額

３カ月以上延滞債権額
貸出条件緩和債権額
合計（単位：百万円）

平成28年9月期
1,279
39,701―
4,280

45,261

平成29年9月期
751
34,598―3,357

38,707（注） 1. ‌破綻先債権とは、未収利息を計上しなかった貸出金（貸倒償却を行った部分を除く。以下「未収利息不計上貸出金」という。）のうち、法人税法施行令（昭和40年政令第97号）第96条第１項第３号イからホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。
2. 延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。
3. 貸出金の未収利息の収益計上基準については、資産の自己査定の結果に基づき、「破綻先」、「実質破綻先」及び「破綻懸念先」に対する貸出金の未収利息を税法基準に拘わらず不計上としております。
4. ３カ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
5. ‌貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び３カ月以上延滞債権に該当しないものであります。

26 じもとホールディングス Disclosure 2017 Interim Report