社会福祉法人浦山学園福祉会

法人単位資金収支計算書
第一号第一様式
自令和 2 年 4 月

1 日

至

令和3 年

3 月 31 日（単位：円）

勘定科目

予算(A)

決算

(B)

差 異 (A) - (B)311,488,000 308,435,505
88,00088,082
収受取利息配当金収入
23,00023,762
事 入
その他の収入4,394,000
4,788,932
業
事業活動収入計（1）活315,993,000 313,336,281
動
人件費支出
222,864,000 222,206,231に事業費支出
33,698,000
33,190,189
よる 支 事務費支出
12,702,000
12,581,114
収支払利息支出109,000
109,767
支 出
その他の支出3,476,000
3,490,100
事業活動支出計（2）272,849,000 271,577,401
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）43,144,000
41,758,880
施 収 施設整備等補助金収入
1,490,000
5,636,908
設 入
施設整備等収入計（4）1,490,000
5,636,908
整備
設備資金借入金元金償還支出
4,200,000
4,200,000
等
6,296,000
6,246,310に 支 固定資産取得支出
よ 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
563,000
562,800る
施設整備等支出計（5）11,059,000
11,009,110
収
支施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）△ 9,569,000 △ 5,372,202
収そその他の活動収入計（7）00入の他
積立資産支出
33,000,000
35,000,000の支活修繕積立資産支出
23,000,000
25,000,000
出動に人件費積立資産支出
10,000,000
10,000,000
よその他の活動支出計（8）る
33,000,000
35,000,000
収その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）△ 33,000,000 △ 35,000,000
支
予備費支出（10）0
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）575,000
1,386,678

3,052,495
△ 82
△ 762
△ 394,932
2,656,719
657,769
507,811
120,886△ 767△ 14,100
1,271,599
1,385,120△ 4,146,908△ 4,146,908
049,690
200
49,890△ 4,196,798
0△ 2,000,000△ 2,000,0000△ 2,000,000
2,000,000
0△ 811,678

保育事業収入借入金利息補助金収入

前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）79,184,531
79,759,531

79,184,531
80,571,209

0△ 811,678

備考社会福祉法人

浦山学園福祉会

法人単位事業活動計算書
第二号第一様式
自令和

2 年

4 月 1 日至令和 3 年 3 月 31 日

（単位：円）
勘サ｜
ビス
活動
増
減の部
サ｜
ビス
活動
外増
減の部

定科

目

収 保育事業収益益
サービス活動収益計（1）
人件費
事業費
費 事務費
用 減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
借入金利息補助金収益
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計（4）
支払利息費
その他のサービス活動外費用
用
サービス活動外費用計（5）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）

特別増減の部施設整備等補助金収益
収
固定資産受贈額
益
特別収益計（8）固定資産売却損・処分損
費
国庫補助金等特別積立金積立額
用特別費用計（9）特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）前期繰越活動増減差額（12）
繰越活
動増
減
差額の部

当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）
基本金取崩額（14）
その他の積立金取崩額（15）
その他の積立金積立額（16）修繕積立金積立額
人件費積立金積立額
次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

当年度決算(A)

前年度決算(B)増

減308,435,505
308,435,505
229,503,212
33,190,189
12,581,114
27,623,354△ 18,386,661
284,511,208
23,924,297
88,082
23,762
4,788,932
4,900,776
109,767
3,490,100
3,599,867
1,300,909
25,225,206
5,636,908
84,7005,721,608
38
5,721,608
5,721,646△ 38
25,225,168
141,101,135
166,326,303
0035,000,000
25,000,000
10,000,000

303,253,756
303,253,756
221,689,053
33,385,311
11,650,723
23,290,985△ 15,458,302
274,557,770
28,695,986
115,928
25,442
3,898,750
4,040,120
144,315
3,601,750
3,746,065
294,055
28,990,041
39,527,910
0
39,527,910
739,527,910
39,527,917△ 7
28,990,034
109,111,101
138,101,135
0
38,000,000
35,000,000
23,000,000
12,000,000

5,181,749
5,181,749
7,814,159△ 195,122
930,391
4,332,369△ 2,928,359
9,953,438△ 4,771,689△ 27,846△ 1,680
890,182
860,656△ 34,548△ 111,650△ 146,198
1,006,854△ 3,764,835△ 33,891,002
84,700△ 33,806,302
31△ 33,806,302△ 33,806,271△ 31△ 3,764,866
31,990,034
28,225,168
0△ 38,000,000
02,000,000△ 2,000,000

131,326,303

141,101,135△ 9,774,832

社会福祉法人

浦山学園福祉会

法人単位貸借対照表
第三号第一様式
令和

3 年 3 月 31 日 現在
（単位：円）資科

目

流動資産
現金預金

産の部

負減

科

部

前年度末

当年度末

前年度末

89,912,991

130,221,926 △ 40,308,935 流動負債

28,197,582

69,950,195 △ 41,752,613

80,785,846

97,983,642 △ 17,197,796

事業未払金

2,585,592

2,542,278

その他の未払金

6,077,010

47,912,461 △ 41,835,451△ 212,440

目の当年度末773,120

増債

増

減
43,314

事業未収金

560,680

未収補助金

7,831,685

1年以内返済予定設備資金借入金

4,200,000

4,200,000

未収収益

393,380

15,350378,030

1年以内返済予定リース債務

562,800

562,8000

前払金

341,400

342,000

△ 600

預り金

14,88023,456△ 8,576

664,300

559,200

105,100

固定資産

668,338,907

655,343,270

12,995,637

正職員賞与引当金

13,204,000

13,102,000

102,000

基本財産334,882,341

355,846,348 △ 20,964,007

非常勤賞与引当金

889,000

1,048,000△ 159,000

建物

323,972,824

344,822,443 △ 20,849,619 固定負債

48,208,900

46,329,700

1,879,200

12,940,000

17,140,000 △ 4,200,000

31,107,814 △ 23,276,129

住民税預り金建物附属設備
基本財産特定預金
その他の固定資産
建物

909,517

1,023,905△ 114,388

設備資金借入金

10,000,000

10,000,000

0333,456,566

299,496,922

33,959,644

10,188,991

12,059,594 △ 1,870,603 負債の部合計

0

リース債務

1,453,900

2,016,700△ 562,800

退職給付引当金

33,815,000

27,173,000

6,642,000

純116,279,895 △ 39,873,413の部

建物附属設備

2,142,873

1,665,381

構築物

11,333,287

10,270,460

器具及び備品14,261,053

13,696,344

有形リース資産2,016,700

2,579,500△ 562,800 その他の積立金

287,000,000

252,000,000

35,000,000

退職給付変更時差異6,407,822

7,119,803△ 711,981

修繕積立金

203,000,000

178,000,000

25,000,000

修繕積立資産203,000,000

178,000,000

25,000,000

人件費積立金69,000,000

59,000,000

10,000,000

人件費積立資産69,000,000

59,000,000

10,000,000物品等購入積立金

15,000,000

15,000,000

0物品等購入積立資産

15,000,000

15,000,000

0 次期繰越活動増減差額額 131,326,303

105,840

105,8400 （うち当期活動増減差額） 25,225,168

その他の固定資産477,492

76,406,482
資産

1,062,827 基本金純資産の部合計
資産の部合計758,251,898

10,000,000

564,709 国庫補助金等特別積立金 253,519,113

785,565,196 △ 27,313,298

681,845,416

負債及び純資産の部合計758,251,898

10,000,000

0266,184,166 △ 12,665,053

141,101,135 △ 9,774,832
28,990,034 △ 3,764,866
669,285,301

12,560,115

785,565,196 △ 27,313,298

社会福祉法人

浦山学園福祉会
別紙1計算書類に対する注記

1.継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に関する注記は特になし
2.重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
定額法による（2）所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている（3）退職給付引当金の計上基準
職員の退職給付に備える為、期末退職金要支給額を計上する（4）賞与引当金の計上基準
職員の賞与支給に充てる為、支給見込額に基づき計上する
3.会計方針の変更
平成27年度より社会福祉法人新会計基準へ移行
4.法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度を採用しています
5.作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は、以下のとおりとなっている（1）法人全体の計算書類（第1号の1様式、第2号の1様式、第3号の1様式）（2）当法人では、社会福祉事業のみ実施の為事業区分別内訳表（第1号の2様式、第2号の2様式、第3号の3様式）は作成していない（3）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）（4）公益事業における拠点区分内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）
当法人では、公益事業を実施していない為作成していない（5）収益事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）
当法人では、収益事業を実施していない為作成していない（6）各拠点区分におけるサービス区分の内容
1 社会福祉事業区分①法人本部拠点区分
ア.本部②新湊作道保育園拠点区分
ア.新湊作道保育園③小杉西部保育園拠点区分
ア.小杉西部保育園④三ヶ児童館拠点区分
ア.三ヶ児童館
6.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである
基本財産の種類建物（新湊作道保育園）
基本財産特定預金（新湊作道保育園）

建物（小杉西部保育園）
建物附属設備（小杉西部保育園）
建物（三ヶ児童館）
合計

前期末残高

190,062,013
10,000,000
144,098,784
1,023,905
10,661,646
355,846,348

当期増加額

000000

当期減少額（単位：円）
当期末残高

11,795,449
08,330,232
114,388723,938
20,964,007

178,266,564
10,000,000
135,768,552
909,517
9,937,708
334,882,341

7.基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
8.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである
建物 木造合金メッキ鋼板ぶき平屋建て外（新湊作道保育園）
建物 鉄筋コンクリート（小杉西部保育園）
計

188,455,555
135,768,552
324,224,107円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである
設備資金借入金 独立行政法人 社会福祉医療機構
計

12,940,000
12,940,000円

社会福祉法人

浦山学園福祉会

9.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである（単位：円）
建物/基本財産（新湊作道保育園）
建物/基本財産（小杉西部保育園）
建物附属設備/基本（小杉西部保育園）

建物/基本財産（三ヶ児児童館）
建物（新湊作道）
建物附属設備（新湊作道）
構築物（新湊作道）
器具及び備品（新湊作道）
ソフトウェア（新湊作道）
建物附属設備（小杉西部）
器具及び備品（小杉西部）
構築物（小杉西部）
ソフトウェア（小杉西部）
器具及び備品（三ヶ児童館）
リース資産（新湊作道）

合計

取得価額

減価償却累計額

当期末残高265,678,983
181,262,013
1,707,300
16,453,150
35,100,000
920,600
4,199,165
9,139,969
183,4131,750,220
15,004,932
11,512,150
151,387
822,808
4,502,400
548,388,490

87,412,419
45,493,461
797,783
6,515,442
24,911,009
198,364
2,876,638
5,631,553
183,413329,583
4,258,429
1,501,390
151,387
816,674
2,485,700
183,563,245

178,266,564
135,768,552
909,517
9,937,708
10,188,991
722,236
1,322,527
3,508,416
01,420,637
10,746,503
10,010,760
06,134
2,016,700
364,825,245

10.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである（単位：円）
債 権 額

合

徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高

00

該当なし

計0000

11.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

合

時00

該当なし

計価

評価損益

0000

12.関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである（単位：円）
種類

法人等の住所

内容
該当なし

関係内容
資産総額 事業の 議決権の取引の 取引金額
内容 所有割合 役員の 事業上の 内容
又は職業兼務等 関係

00科目

期末残高

0

13.重要な偶発債務
該当なし
14.重要な後発事象
該当なし
15.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人

浦山学園福祉会

財産目録
別紙4
令和 3 年 3 月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目

Ⅰ 資産の部
流動資産
現金預金
現金
普通預金

場所・物量等

取得価額

新湊作道保育園 手持現金有高小杉西部保育園 手持現金有高
三ヶ児童館
手持現金有高北陸銀行 小杉支店 本部通帳
北陸銀行 小杉支店 新湊作道保育園通帳
北陸銀行 小杉支店 小杉西部保育園通帳
北陸銀行 小杉支店 三ヶ児童館通帳
北陸銀行 小杉支店 新湊作道保育園通帳-2
北陸銀行 小杉支店 小杉西部保育園通帳-2
富山銀行 小杉支店
現金預金
小計

－－－
－
－
－
－
－
－
－

－
－
－
－
－
－
－
－
－
－

－
－
－
－

－
－
－
－

48,405,000
70,963,983
58,506,000
66,420,000
21,384,000
48,809,797
1,303,074
60,291,000
2,484,000
68,374,142
16,453,150

26,905,112
25,547,031
19,287,478
12,475,890
3,196,908
20,207,250
469,098
20,800,395
609,408
3,407,310
6,515,442

233,940
339,360
1,134,000

117,547
161,053
519,183

事業未収金
未収補助金
未収収益
前払金
流動資産合計
固定資産
基本財産
建物
新湊作道保育園 増築工事 木造平屋建
新湊作道保育園 校舎,園舎 延床面積1184.05
新湊作道保育園 屋外防水・外壁工事
新湊作道保育園 厨房及びトイレ改修工事
新湊作道保育園 保育室及び廊下改修工事
小杉西部保育園 延床面積 803.11
小杉西部保育園 延床面積 39.26 増築
小杉西部保育園 園内改修工事
小杉西部保育園 教室床改修工事
小杉西部保育園 給食室改修工事
三ヶ児童館
延床面積 194.51
建物
小計
建物附属設備
小杉西部保育園 園内部改修工事に伴う追加工事
小杉西部保育園 給食室アルミ建具工事
小杉西部保育園 玄関及びテラス庇修繕工事
建物附属設備 小計
基本財産特定預金
新湊作道保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店
基本財産合計その他の固定資産
建物
新湊作道保育園 空調設備改修工事
新湊作道保育園 園内改修工事
新湊作道保育園 玄関引戸電気錠工事
建物小計
建物附属設備新湊作道保育園 火災報知設備
新湊作道保育園 火災報知設備受信機更新
新湊作道保育園 非常通報装置一式
小杉西部保育園 玄関戸入替電気錠設置工事
小杉西部保育園 電気錠取替工事
小杉西部保育園 火災通報装置一式
建物附属設備 小計
構築物
新湊作道保育園 外部フェンス取替工事外
小杉西部保育園 駐車場新設工事
小杉西部保育園 園庭内築山造成工事
小杉西部保育園 園庭内砂場シェード設置工事
小杉西部保育園 園庭内改造工事
構築物 小計器具及び備品新湊作道保育園 印刷機外
小杉西部保育園 メルヘンテーブル外
三ヶ児童館
鋳鉄製片袖机外器具及び備品 小計
有形リース資産 新湊作道保育園 園庭遊具サンシャインキッズ
ソフトウェア
会計ソフトライセンス使用料
退職給付変更時差異 新会計移行時発生差額
修繕積立資産新湊作道保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外
小杉西部保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外

修繕積立資産人件費積立資産

小小

物品等購入積立資産
新湊作道保育園
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
流動負債
事業未払金
その他の未払金
その他の固定資産

1年内返済設備資金借入金
1年内返済予定リース債務

預り金
住民税預り金
正職員賞与引当金
非常勤賞与引当金
流動負債合計固定負債
設備資金借入金
リース債務
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
差引純資産

小

21,499,888
45,416,952
39,218,522
53,944,110
18,187,092
28,602,547
833,976
39,490,605
1,874,592
64,966,832
9,937,708
323,972,824
116,393
178,307614,817909,517
10,000,000
334,882,341－

14,240,000
20,310,000
550,000

14,239,999
10,354,715
316,295

156,600
324,000
440,000
1,296,000
194,400
259,820

106,03187,7504,583
263,088
34,01832,477

4,199,165
8,964,000
597,300
485,100
1,465,750

2,876,638
1,451,421
39,8204,042
6,107

9,139,969
15,004,932
822,808

5,631,553
4,258,429
816,674

4,502,400
334,800
10,679,708－－

2,485,700
334,800
4,271,886－－－－－－－－

－－

－－－
－－
－
－
－
－
－

－
－
－
－
－
－
－
－

2,585,592
6,077,010
4,200,000
562,800
14,880664,300
13,204,000
889,000
28,197,582

－
－
－

－
－
－

12,940,000
1,453,900
33,815,000
48,208,900
76,406,482
681,845,416計

物品等購入積立資産 新湊作道保育園 定期預金 富山銀行小杉支店外
小杉西部保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外

141,497
69,264
12,090300,618
34,282,648
36,614,418
1,226,551
72,314
41,464
8,024,982
80,785,846
560,680
7,831,685
393,380
341,400
89,912,991－

計

新湊作道保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外
小杉西部保育園 定期預金 北陸銀行小杉支店外

人件費積立資産

減価償却累計額 貸借対照表価額

計

19,955,285
233,705
10,188,991
50,569236,250
435,417
1,032,912
160,382
227,343
2,142,873
1,322,527
7,512,579
557,480
481,058
1,459,643
11,333,287
3,508,416
10,746,503
6,134
14,261,053
2,016,700
06,407,822
123,000,000
80,000,000
203,000,000
36,000,000
33,000,000
69,000,000
10,000,000
5,000,000
15,000,000
105,840
333,456,566
668,338,907
758,251,898