貸 借 対 照 表
令和５年３月31日現在
科

目

当年度

前年度

増

（単位：円）
減

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
貯蔵品
前払費用
立替金
預け金
仮払金
流動資産合計
２．固定資産⑴基本財産
投資有価証券
基本財産合計⑵その他固定資産
建物
構築物
什器備品
電話加入権
商標権
ソフトウェア繰延税金資産その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

819,025,675
511,966,755
185,948,675
3,741,030
45,96531,0002,624,497
1,523,383,597

867,343,719
469,913,948
184,689,976
3,705,880
649,159
27,00063,1301,526,392,812▲ 48,318,044
42,052,807
1,258,699
35,150▲ 603,194
4,000
2,561,367▲ 3,009,215

30,000,000
30,000,000

30,000,000
30,000,000

004,603,573
3455,545
147,784
477,442
750,173
76,370,069
82,804,589
112,804,589
1,636,188,186

4,897,653
3576,998
147,784
538,392
2,762,843
54,242,119
63,165,792
93,165,792
1,619,558,604▲ 294,080
0▲ 121,453
0▲ 60,950▲ 2,012,670
22,127,950
19,638,797
19,638,797
16,629,582

662,654,785
2,025,300
64,789,800
7,386,286
163,331,644
2,000,000
223,350,079
1,125,537,894
1,125,537,894

639,680,341
9,082,900
84,385,500
2,365,708
162,471,566
2,000,000
220,058,193
1,120,044,208
1,120,044,208

22,974,444▲ 7,057,600▲ 19,595,700
5,020,578
860,078
03,291,886
5,493,686
5,493,686

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
保証金
賞与引当金
流動負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

10,000,000
10,000,000（10,000,000 ）
500,650,292（20,000,000 ）
510,650,292
1,636,188,186-1-

12,500,000
12,500,000（12,500,000 ）487,014,396（17,500,000 ）
499,514,396
1,619,558,604▲ 2,500,000▲ 2,500,000（▲2,500,000 ）
13,635,896（2,500,000 ）
11,135,896
16,629,582

正味財産増減計算書
令和４年４月１日から令和５年３月31日まで
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部⑴ 経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②事業収益
収益事業収益軌道事業収益③受託料収益定期券発売等事業受託収益
販売促進等事業受託収益
広告業務等事業受託収益
地下鉄駅管理事業受託収益
軌道事業受託収益④受取負担金
受取負担金
⑤雑収益
雑収益
経常収益計
⑵ 経常費用
①事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
被服費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
研修費
使用料
租税公課
委託費
広告宣伝費
事故費
支払手数料
減価償却費
雑費

当年度

【
【

【

【
【

【

前年度

39,000 】
39,0001,594,408,288 】
124,543,773
1,469,864,515
4,152,504,147 】
377,464,000
57,062,000
57,844,000
3,238,830,000
421,304,147
20,834,361 】
20,834,361
21,885,434 】
21,885,434
5,789,671,230【

5,680,063,266 】
10,141,841
2,871,549,916
217,626,915
172,535,900
511,510,917
1,674
3,852,995
6,470,284
4,685,268
2,982,832
20,906,099
240,975,859
10,167,894
20,882,618
128,611,176
12,257,530
618,382
5,610,850
488,307793,118,744
378,715,650
227,433,479
2,435,502
5,400
29,695,479
2,390,322
4,391,433

【

-2-

【

【

【
【

増

39,000 】
39,0001,280,742,259 】
99,241,755
1,181,500,504
4,082,729,673 】
379,218,000
54,810,000
55,771,890
3,187,359,310
405,570,473
1,770,196 】
1,770,196
15,699,385 】
15,699,385
5,380,980,513【

5,243,542,319 】
10,052,265
2,826,040,846
214,768,540
170,925,000
503,112,444
428
2,618,020
6,197,475
2,250,961
2,226,611
19,953,574
213,387,649
11,513,083
16,951,408
104,146,844
13,090,252
477,495
5,078,425
287,960
504,243,802
376,248,050
202,004,795
2,253,892
87,76528,992,436
2,548,562
4,083,737

【

【

【

【
【

（単位：円）
減0】0313,666,029 】
25,302,018
288,364,011
69,774,474 】▲ 1,754,000
2,252,000
2,072,110
51,470,690
15,733,674
19,064,165 】
19,064,165
6,186,049 】
6,186,049
408,690,717
436,520,947 】
89,57645,509,070
2,858,375
1,610,900
8,398,473
1,246
1,234,975
272,8092,434,307
756,221952,525
27,588,210▲ 1,345,189
3,931,210
24,464,332▲ 832,722
140,887
532,425
200,347
288,874,942
2,467,600
25,428,684
181,610▲ 82,365
703,043▲ 158,240
307,696

科

目

②管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
研修費
使用料
租税公課
委託費
広告宣伝費
減価償却費
雑費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部⑴ 経常外収益受取寄付金等振替額
保険金収益
経常外収益計⑵ 経常外費用
棚卸資産評価損
寄付金返還額
損害賠償金
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度【

115,612,344 】
3,380,613
63,941,506
5,723,164
3,346,700
13,320,812
1,674
273,105590,268
101,667
1,502,429
19,635
347,050
260,520
2,581,039
490,700
4,797,650
201,655
200,259
1,723,800
7,508,951
1,842,461
98,831
3,357,855
5,795,675,610▲ 6,004,380

前年度【

108,880,253 】
3,350,755
58,756,571
5,289,653
3,172,000
13,389,943
427
156,880
644,124130,260
1,478,992
19,800462,550
190,711
2,198,106392,675
4,726,425
139,520
200,642
1,925,800
7,081,938
1,931,811
113,071
3,127,599
5,352,422,572
28,557,941

増【減

6,732,091 】
29,8585,184,935
433,511
174,700▲ 69,131
1,247
116,225▲ 53,856▲ 28,593
23,437▲ 165▲ 115,500
69,809382,933
98,02571,225
62,135▲ 383▲ 202,000
427,013▲ 89,350▲ 14,240
230,256443,253,038▲ 34,562,321

2,500,000
02,500,000

2,500,000
223,000
2,723,000

0▲ 223,000▲ 223,000

456,4022,500,000
02,956,402▲ 456,402▲ 6,460,782
2,031,272▲ 22,127,950
13,635,896
487,014,396
500,650,292

662,551
2,500,000
1,630,355
4,792,906▲ 2,069,906
26,488,035
9,088,985
18,786,365▲ 1,387,315
488,401,711
487,014,396▲ 206,149
0▲ 1,630,355▲ 1,836,504
1,613,504▲ 32,948,817▲ 7,057,713▲ 40,914,315
15,023,211▲ 1,387,315
13,635,896▲ 2,500,000▲ 2,500,000▲ 2,500,000
12,500,000
10,000,000
510,650,292▲ 2,500,000▲ 2,500,000▲ 2,500,000
15,000,000
12,500,000
499,514,396

000▲ 2,500,000▲ 2,500,000
11,135,896-3-

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表（令和４年４月１日から令和５年３月31日まで）(単位：円）

科
Ⅰ

目

普及事業

実施事業等会計
記念物事業

便益事業

共通

小計

定発等事業

販促事業

その他会計
地下鉄事業
収益事業

広告事業

軌道事業

共通

内部
取引消去

法人会計

小計

合計

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部⑴

経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②事業収益
収益事業収益0039,0000

039,0000124,543,773

0

124,543,773

軌道事業収益0377,464,000

定期券発売等事業受託収益

0377,464,000

販売促進等事業受託収益0

広告業務等事業受託収益0

地下鉄駅管理事業受託収益0③受託料収益軌道事業受託収益④受取負担金
受取負担金⑤雑収益

57,062,000

57,844,000

3,238,830,000

0480,200

185,600

1,594,408,288
124,543,773

124,543,773

1,469,864,515

1,469,864,515

1,469,864,515

421,304,147

4,152,504,147

4,152,504,147

377,464,000

377,464,000

57,062,000

57,062,000

57,844,000
3,238,830,000

57,844,000

3,238,830,000

3,238,830,000

0421,304,147

421,304,147

20,834,361

20,834,361

586,502102,710

159,065

3,486,807

48,9581,594,408,288

57,844,000

0981,500

39,0001,469,864,515

57,062,000

0315,700

39,00020,834,361

20,834,361

14,462,548

18,846,590

421,304,147

0

0

20,834,361

5,893,044▲ 3,835,700

21,885,434

20,834,361

雑収益

315,700

480,200

185,600

981,500

586,502102,710

159,065

3,486,807

48,958

14,462,548

18,846,590

5,893,044▲ 3,835,700

21,885,434

経常収益計

315,700

480,200

185,600

981,500

378,050,502

57,164,710

58,003,065

3,242,316,807

124,592,731

1,926,465,571

5,786,593,386

5,932,044▲ 3,835,700

5,789,671,230▲ 3,835,700

5,680,063,266⑵ 経常費用

4,670,746

6,894,548

3,602,157

15,167,451

371,465,436

54,949,841

55,606,901

3,150,629,927

83,129,824

1,952,949,586

役員報酬676,122676,122676,1222,028,366

1,352,245

1,352,245

1,352,245

1,352,250

1,352,245

1,352,245

8,113,475

10,141,841

給料手当

639,413639,413639,413

1,918,239

244,754,396

36,512,605

31,769,629

2,165,494,167

4,292,332

386,808,548

2,869,631,677

2,871,549,916

賞与引当金繰入額

57,231

57,231

57,231

171,693

20,005,823

2,352,907

2,809,850

159,049,249

335,461

32,901,932

217,455,222

217,626,915

退職給付費用

33,46733,46733,467

100,401

16,471,203

1,648,667

2,069,067

132,126,290

290,267

19,830,005

172,435,499

172,535,900

福利厚生費

133,205

133,205

133,205

399,615

43,022,466

6,388,030

5,395,479

366,333,317

680,967

89,291,043

511,111,302

511,510,917

会議費

0

0

0

0

150

16

16

1,209

16

267

1,674

1,674

旅費交通費

0

0

0

0

607,838

397,280

159,960

1,699,601

94,850893,466

3,852,995

3,852,995

通信運搬費

6,470,284①事業費

0

5,668,731,515

83,90333,8100117,713

1,219,205

19,806108,632

1,970,115

233,671

2,801,142

6,352,571

被服費

0

0

0

0

2,303,535

0094,43502,287,298

4,685,268

4,685,268

消耗什器備品費

0

0

0

0

571,679

1,016

1,016

1,443,419

51,066914,636

2,982,832

2,982,832

618,598

10,10019,589648,287

1,879,031

685,840

1,295,622

8,800,727

1,821,819

5,774,773

20,257,812

20,906,099

0

0

0

0

170,825

39,466

196

97,882

102,496

240,564,994

240,975,859

240,975,859
10,167,894

消耗品費
修繕費
印刷製本費

477,565

5,249,200

05,726,765

54,0703,470

2,022,740

558,978

3,470

1,798,401

4,441,129

燃料費

0

0

0

0

0

0

4,031

1,105

23,84420,853,638

20,882,618

20,882,618

光熱水料費

0

0

0

0

23,446

2,605

2,605

187,577

5,620,796

122,774,147

128,611,176

128,611,176

賃借料

81,000099,050180,050

1,449,394

389,989

564,835

4,635,821

164,311

4,873,130

12,077,480

12,257,530

保険料

11,0420

8,680

19,722

44,163

4,907

4,907

353,304

89,727

101,652

598,660

618,382

諸謝金

0

0

116,000

116,000

783,788

47,97647,976

3,774,510

47,976

792,624

5,494,850

5,610,850

研修費

0

0

0

0

66,948

2,016

2,016

145,195

2,016

270,116

488,307488,307

使用料

0

0

0

0

18,023

2,002

2,002

144,189

53,671,223

739,281,305

793,118,744

793,118,744

租税公課

0

0

0

0

32,510,641

4,916,337

4,474,237

287,196,540

5,791,837

47,661,758

382,551,350

1,839,200

01,819,400

3,658,600

3,301,937

129,674

3,419,763

9,466,909

7,736,189

199,720,407

223,774,879

227,433,479

広告宣伝費

0

0

0

0

165,821

18,424

18,424

1,326,576

18,424

887,833

2,435,502

2,435,502

事故費

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5,400

5,400

5,400

支払手数料

0

0

0

0

0

0

0

0

387,978

29,307,501

29,695,479

29,695,479

委託費

減価償却費
雑費

▲ 3,835,700

378,715,650

0

0

0

0

228,564

986

986

1,864,168

279,806

15,8122,390,322

2,390,322

20,00062,000082,000460,245

33,57780,6672,512,394

37,037

1,185,513

4,309,433

4,391,433-4-(単位：円）

科

目

普及事業

実施事業等会計
記念物事業

便益事業

共通

小計

定発等事業

販促事業

その他会計
地下鉄事業
収益事業

広告事業

軌道事業

共通

法人会計

小計

内部
取引消去

合計

115,612,344②管理費

115,612,344

役員報酬

3,380,613

3,380,613

給料手当

63,941,506

63,941,506

賞与引当金繰入額

5,723,164

5,723,164

退職給付費用

3,346,700

3,346,700

福利厚生費

13,320,812

13,320,812

会議費

1,674

1,674

旅費交通費

273,105

273,105

通信運搬費

590,268

590,268

消耗什器備品費

101,667

101,667

1,502,429

1,502,429

消耗品費
修繕費

19,635

19,635

印刷製本費

347,050

347,050

光熱水料費
賃借料

260,520

260,520

2,581,039

2,581,039

保険料

490,700

490,700

諸謝金

4,797,650

4,797,650

研修費

201,655

201,655

使用料

200,259

200,259

租税公課

1,723,800

1,723,800

委託費

7,508,951

7,508,951

広告宣伝費

1,842,461

1,842,461

減価償却費

98,831

98,831

3,357,855

3,357,855

雑費

4,670,746▲ 4,355,046

6,894,548▲ 6,414,348

3,602,157▲ 3,416,557

0
0

0
0

0
0

0
0
経常外費用計0
当期経常外増減額0
他会計振替前当期一般正味財産増減額 ▲ 4,355,046

0000▲ 6,414,348

0000▲ 3,416,557

経常費用計
当期経常増減額0
15,167,451
0 ▲ 14,185,951

371,465,436
6,585,066

54,949,841
2,214,869

55,606,901
2,396,164

3,150,629,927
91,686,880

83,129,824
41,462,907

1,952,949,586▲ 26,484,015

0
0

5,668,731,515
115,612,344
117,861,871 ▲ 109,680,300

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0
0
0
6,585,06600002,214,869

00002,396,164

000091,686,880

456,4020456,402▲ 456,402
41,006,505

0000▲ 26,484,015

0
0
0
0
0
▲ 133,632,270▲ 133,632,270

119,446,319

6,585,066

2,214,869

2,396,164

91,686,880

41,006,505▲ 26,484,015 ▲ 133,632,270▲ 16,226,801

6,585,066

2,214,869

2,396,164

91,686,880

41,006,505▲ 26,484,015 ▲ 133,632,270▲ 16,226,801
445,198,754
428,971,953

9,766,019
2,031,272▲ 22,127,950
29,862,697
41,815,642
71,678,339▲ 3,835,700
05,795,675,610▲ 6,004,380

02,500,000
2,500,000

000456,4022,500,000
2,956,402▲ 456,402▲ 6,460,782

２．経常外増減の部⑴

経常外収益
受取寄付金等振替額
経常外収益計

⑵

0
0

0
0

経常外費用

▲ 4,355,046▲ 6,414,348

0
0
0
0
0
0
0
0
0 ▲ 14,185,951
14,185,951
14,185,951▲ 3,416,557 14,185,951
0▲ 4,355,046▲ 6,414,348▲ 3,416,557 14,185,951

棚卸資産評価損
寄付金返還額

他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額

456,402002,500,000
456,4022,500,000▲ 456,402
0
117,405,469 ▲ 109,680,300

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ

0
0
0

0

0

0

▲ 6,460,782
2,031,272▲ 22,127,950
13,635,896
487,014,396
500,650,292

指定正味財産増減の部

0

当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ2,500,000
2,500,000

正味財産期末残高

0428,971,953-5-▲ 2,500,000
12,500,000
10,000,000
81,678,339▲ 2,500,000
12,500,000
10,000,000
510,650,292

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針⑴ 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券 償却原価法（定額法）を採用している。
但し、額面と取得価額との差額に重要性が乏しいと判断された場合には、償却原価法を適用していない。
⑵ 棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品 最終仕入原価法を採用している。（貸借対照表価額については収益性の低下による簿価切下げの方法）⑶ 固定資産の減価償却の方法
建物及びソフトウェア 定額法によっている。
構築物及び什器備品 定率法によっている。
商標権 定額法によっている。
⑷ 引当金の計上基準
賞与引当金 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している。
⑸ 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込処理によっている。
⑹ 税効果会計の適用について
税引前の当期一般正味財産増減額と法人税等の金額を合理的に期間対応させ、より適正な当期正味財産増減額を計上することを目的として税効果会計を適用している。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科目
基本財産
投資有価証券
合
計

前期末残高

当期増加額

30,000,000
30,000,000

当期減少額
－
－

当期末残高
－
－

30,000,000
30,000,000（うち指定正味財産からの充当額） （うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科目
基本財産
投資有価証券合計

当期末残高
30,000,000
30,000,000

10,000,000
10,000,000

20,000,000
20,000,000

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

取得価額
11,601,140
4,336,500
6,913,117
609,500
10,783,350
34,243,607

建物
構築物
什器備品
商標権（ロゴマーク）
ソフトウェア
合計

減価償却累計額
6,997,567
4,336,497
6,457,572
132,058
10,033,177
27,956,871

当期末残高
4,603,573
3455,545
477,442
750,173
6,286,736

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）

種類及び銘柄札幌市債令和元年７回
合
計

帳簿価額
30,000,000
30,000,000時

価29,571,000
29,571,000

６．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

内
経常外収益への振替額
寄付金指定解除額
合容金額2,500,000

計

2,500,000

-6-

評価損益
▲ 429,000▲ 429,000

00７．関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
種類

法人等
の名称

支配法人 札幌市

住所

札幌市
中央区

資産総額
(単位：千円)

事業の内容
又は職業

－

－

議決権の
所有割合
(％)

－

関係内容
役員の兼務等 事業上の関係

役員3名

－

取引の内容

取引金額
（単位：円）

科目

期末残高（単位：円）

受託事業に
かかる収入

3,731,200,000

未収金

310,933,333 ※１

軌道事業にかかる受託料

421,304,147

未収金

3,304,147 ※２

軌道事業にかかる
敬老優待乗車証負担金

163,801,610

未収金

14,038,560

軌道事業にかかる受取負担金

20,834,361

未収金

11,901,030 ※３

軌道事業に
かかる支出
（施設使用料）

737,933,324

未払金

302,933,324

収益事業に
かかる支出
(施設使用料）

53,669,221

未払金

0 ※４

受託事業における
釣銭準備金の預り金

87,340,000

預り金

87,340,000 ※５

受託事業における
払戻準備金及び払戻対応金の預り金

103,958,510

預り金

61,526,590 ※５（注）取引条件及び取引条件の決定方針等※１ 受託業務における収入については、札幌市交通局に見積書を提出し、入札の結果、決定している。
※２ 軌道事業にかかる受託料については、維持管理協定に基づき、精算方式で決定している。
※３ 軌道事業にかかる受取負担金ついては、札幌市交通局との協定書による条件に基づき決定している。
※４ 収益事業にかかる支出については、札幌市交通局より提示された行財等使用許可書による条件に基づき決定している。
※５ 受託業務における預り金については、札幌市交通局より提示された委託業務に必要な各準備金の取扱いに関する確認書による条件に基づき決定している。

８．税効果会計関係⑴ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳（単位：円）

貯蔵品損金否認
賞与引当金否認
評価性引当額繰延税金資産合計

446,752
76,370,069▲ 446,752
76,370,069⑵ 法人税法上の非収益事業と収益事業の区分（単位：円）

項目
税引前当期一般正味財産増減額
小 計
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
当期一般正味財産増減額

非収益事業▲ 14,624,457▲ 14,624,457
24－▲ 14,624,481

収益事業
8,163,675
8,163,675
2,031,248▲ 22,127,950
28,260,377⑶ 法人税法上の収益事業に係る法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異
項
目
法定実効税率（調整）
住民税均等割
交際費等
軽減税率
評価性引当額
事業税欠損金等
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率率34.2 ％
0.9
0.7
▲ 8.9
▲ 262.1▲ 13.3
2.3▲ 246.2

９．退職給付関係⑴ 採用している退職給付制度の概要
確定拠出型年金制度及び特定退職金共済制度を採用している。
⑵ 退職給付費用に関する事項
確定拠出年金掛金への支払額
144,666,000円
特定退職金掛金への支払額
31,216,600円

-7-

合

計
▲ 6,460,782▲ 6,460,782
2,031,272▲ 22,127,950
13,635,896

10．その他公益法人の資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産増減の状況を明らかにするために必要な事項⑴ 貯蔵品勘定の内容は、次のとおりである。
（単位：円）

内 容
ｵﾘｼﾞﾅﾙ模型他
女性事務員用被服
運輸制服･作業用制服
乗車券
修繕資材等
合 計

前期末残高
2,449,581
2,557,354
8,139,538
105,915
171,437,588
184,689,976

当期末残高
1,159,830
1,629,908
9,324,522
232,971
173,601,444
185,948,675⑵ 実施事業資産は、次のとおりである。
（単位：円）

流動資産 未収金合計937,500
937,500-8-

附 属 明 細 書
令和5年3月31日現在
１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記の２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高に記載のため省略
２．引当金の明細（単位：円）

科

目

賞与引当金

期首残高
220,058,193

当期減少額
目的使用
その他

当期増加額
223,350,079-9-

220,058,193

期末残高-

223,350,079