公益社団法人 広島県トラック協会

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1)

有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
その他有価証券については、市場価格があるものは時価で、市場価格がないものは取得価額で評価している。

(2)

固定資産の減価償却の方法
建物、建物付属設備、車両運搬具及び什器備品定額法を採用している。
リース資産
所有権移転外ファイナンス･リース取引に係るリース資産は、リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法にしている。

(3)

引当金の計上基準
賞与引当金は職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している。
役員退職慰労引当金は役員の退職給与の期末要支給額に相当する金額を計上している。
退職給付引当金は職員の退職給与の期末要支給額に相当する金額を計上している。

(4)

消費税等の会計処理税込方式を採用している。

２．基本財産及び特定資産の増減及びその残高（単位:円）
科目

取得価額(評価損益発生分のみ)

前期末残高当期増加額

当期減少額

当期末残高

評価損益

基本財産
土地

－

729,797,615

0

0

0

729,797,615

建物－

435,212,540

025,433,718

0

409,778,822

0 1,165,010,155

025,433,718

0 1,139,576,437

近代化積立資産(近代化基金) 1,519,731,757 1,539,504,114

0

施設管理運営等積立資産

182,519,712

193,762,8580

施設取得積立資産

820,177,140

827,872,824

10,000,000

交通事故防止対策積立資産

205,071,406

125,331,110

83,700,000

2,896,971

輸送サービス等改善対策積立資産

79,606,237

80,349,29000

環境対策積立資産

271,614,373

276,283,419

23,441

小計

特定資産
0 △ 19,212,200 1,520,291,914△ 434,712

182,913,566

0 △ 8,039,042

829,833,782△ 260,151

205,873,988△ 181,895

80,167,395

2,018,387 △ 1,019,100

273,269,373

10,414,580

役員退職慰労引当資産－

5,583,400

1,208,400

5,000,000

01,791,800

退職給付引当資産－

42,640,140

2,355,600

5,983,440

039,012,300

災害義援金積立資産－

9,160,822

0009,160,822

小計

3,078,720,625 3,100,487,977

97,287,441

26,313,378 △ 29,147,100 3,142,314,940

合計

3,078,720,625 4,265,498,132

97,287,441

51,747,096 △ 29,147,100 4,281,891,377

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳（単位:円）
科

目

当期末残高（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応からの充当額）からの充当額）する額）

基本財産
土地

729,797,615(0) (729,797,615)―

建物

409,778,822(0) (409,778,822)―

1,139,576,437(0) (1,139,576,437)

―

小計

特定資産
近代化積立資産(近代化基金)

1,520,291,914(1,520,291,914) (0)―

施設管理運営等積立資産

182,913,566(182,913,566) (0)―

施設取得積立資産

829,833,782(829,833,782) (0)―交通事故防止対策積立資産

205,873,988(205,873,988) (0)―輸送サービス等改善対策積立資産

80,167,395(80,167,395) (0)―

環境対策積立資産

273,269,373(273,269,373) (0)―

役員退職慰労引当資産

1,791,800－－(1,791,800)

退職給付引当資産

39,012,300－－(39,012,300)

災害義援金積立資産

9,160,822(1,160,822)(8,000,000)

小計3,142,314,940(3,093,510,840)(8,000,000)(40,804,100)

合計4,281,891,377(3,093,510,840) (1,147,576,437)(40,804,100)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位:円）科目

建

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

物740,417,143

330,638,321

409,778,822

建 物 附 属 設 備

38,714,940

23,524,447

15,190,493

車 両 運 搬 具

17,804,308

12,336,324

5,467,984

什

品50,218,666

40,592,476

9,626,190

リ ー ス 資 産

10,575,360

5,287,680

5,287,680

857,730,417

412,379,248

445,351,169

器合－備

計

５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
（単位:円）
補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額

当期末残高

貸借対照表の記載区分

広島県運輸事業
振興助成交付金広島県

3,043,103,615 590,182,270 511,788,767 △ 29,147,100 3,092,350,018

指定正味財産（注1）

評価損益

地方適正化事業
全日本
トラック協会
助成金

012,460,000

12,460,000

00

全国関連事業推
全日本
トラック協会進助成金

03,405,566

3,405,566

00

近代化利子補給全日本
トラック協会
助成金

01,383,514

1,383,514

00

安全装置等装着
全日本
トラック協会
助成金

05,468,000

5,468,000

00

信用保証料助成
全日本
トラック協会金0

806,000

806,000

00

交通事故防止大
全日本
トラック協会会助成金

0600,000

600,000

00

地方協議会開催
全日本
トラック協会
等助成金

03,000,000

3,000,000

0

0

合計

3,043,103,615 617,305,350 538,911,847 △ 29,147,100 3,092,350,018(注1)近代化積立資産(近代化基金)、施設管理運営等積立資産、施設取得積立資産、交通事故防止対策積立資産、輸送サービス等改善対策積立資産、環境対策積立資産

６．指定正味財産からの一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産からの一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
(単位:円)
内

容金額

経常収益への振替額指定された事業の実施に伴う使途制約の解除による振替額

496,458,829指定された事業の実施に伴う使途制約の解除による振替額

15,329,938

合計

511,788,767

公益社団法人 広島県トラック協会

附属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細「財務諸表に対する注記」に記載している。
２．引当金の明細（単位:円）
科

目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

当期末残高

その他

賞与引当金

10,616,514

9,591,095

10,616,514

09,591,095

役員退職慰労引当金

5,583,400

1,208,400

5,000,000

01,791,800

退職給付引当金

42,640,140

2,355,600

5,983,440

039,012,300