令和４年度決算報告書
令和５年３月３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会

法

人

全

体

令和５年３月３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会

第一号第一様式(第十七条第四項関係)
法人名

社会福祉法人山口県コロニー協会

法人単位資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
経常経費寄附金収入
活受取利息配当金収入
動その他の収入に事業活動収入計(1)よる 支 人件費支出
収 出 事業費支出
事務費支出
支(単位：円)

予算(A)123,059,000
296,073,000
0
15,0008,441,000
427,588,000
195,435,000
46,929,000
38,704,000
120,205,000
437,000
10,000401,720,000
25,868,000
0010,608,000
4,845,000
996,000

決算(B)125,378,013
272,511,243
50,00014,435
12,023,164
409,976,855
183,905,916
50,026,373
40,602,789
125,650,475
335,193
9,664
400,530,410
9,446,445
1,000
1,000
10,608,000
9,274,250
995,328

差異(A)-(B)△2,319,013
23,561,757△50,000
565△3,582,164
17,611,145
11,529,084△3,097,373△1,898,789△5,445,475
101,807336
1,189,590
16,421,555△1,000△1,0000△4,429,250
672

16,449,000△16,449,000
4,337,000
4,337,000
8,526,000

20,877,578△20,876,578
4,658,377
4,658,377
8,382,556△4,428,578
4,427,578△321,377△321,377
143,444

8,382,556△3,724,179
0

143,444△464,821
5,230,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)8,526,000△4,189,000
12,000,000△6,770,000
0△15,154,312

15,154,312

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)159,995,805
159,995,805

169,739,672
154,585,360△9,743,867
5,410,445

就労支援事業支出
支払利息支出その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 固定資産売却収入
施設整備等収入計(4)設 入
整 支 設備資金借入金元金償還支出
備 出 固定資産取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
等

に
よ
る
収
支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入
その他の活動収入計(7)の 入他 支 積立資産支出

の 出
活
動
に
よ
る
収
支

至 令和 5年 3月31日 ）その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)1

備考

第二号第一様式(第二十三条第四項関係)
法人名

社会福祉法人山口県コロニー協会

法人単位事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
ス
活
動
外
サービス活動外収益計(4)増 費 支払利息
減 用 その他のサービス活動外費用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 固定資産売却益
別 益
特別収益計(8)増 費 固定資産売却損・処分損
減 用 その他の特別損失の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)2

増減(A)-(B)125,378,013

125,509,617△131,604

272,511,243

296,497,626△23,986,383

50,000300,000△250,000

4,144,608

04,144,608

402,083,864

422,307,243△20,223,379

181,302,887

184,194,869△2,891,982

50,026,373

45,493,498

4,532,875

40,602,789

44,906,105△4,303,316

126,573,983

124,280,093

2,293,890

38,579,757

37,628,743

951,014△24,148,427△24,187,422

38,995412,937,362

412,315,886

621,476△10,853,498

9,991,357△20,844,855

14,435

13,480955

7,881,188

4,760,607

3,120,581

7,895,623

4,774,087

3,121,536

335,193450,142△114,949

9,664

10,902△1,238344,857

461,044△116,187

7,550,766

4,313,043

3,237,723△3,302,732

14,304,400△17,607,132

999

55,989△54,990

999

55,989△54,990

84,16351,75232,41109,480,150△9,480,150

84,1639,531,902△9,447,739△83,164△9,475,913

9,392,749△3,385,896

4,828,487△8,214,383

197,916,409

199,088,042△1,171,633

194,530,513

203,916,529△9,386,016

0

0

0

0

0

0

6,000,120

6,000,120

0

188,530,393

197,916,409△9,386,016

3

860,700,911

779,852,330

57,356,820

722,495,510

固定資産

基本財産

土地

建物

26,283,422

17,034,728

1,000,000

116,320

1,064,990,837

退職給付引当資産

施設整備等積立資産

設備等整備積立資産

その他の固定資産

資産の部合計11,6473,483,648

828,210

3,699,933

有形リース資産

ソフトウェア3,885,769

器具及び備品

権利8,464,184

車輌運搬具

2

16,040,718

機械及び装置構築物

建物

80,848,581

910,588

その他の固定資産3,578,695

立替金

903,972

1,332,400

1,431,000

商品・製品

原材料

47,397,361

未収補助金

仕掛品

148,735,910

事業未収金

204,289,926

資産の部
当年度末

現金預金

流動資産

勘定科目

第三号第一様式(第二十七条第四項関係)

1,112,283,127

100,3100

12,034,608

29,145,645

81,507828,2104,478,976

3,911,533

3,771,392

4,710,232

2

19,840,016

78,902,431

752,556,090

57,356,820

809,912,910

888,815,341

653,233

3,347,454

1,418,800

672,850050,983,788

166,391,661

223,467,786

前年度末

10,028,139

賞与引当金

負債の部合計

退職給付引当金

リース債務

設備資金借入金

第二号基本金

第一号基本金0

設備等整備積立金△47,292,290

16,0101,000,000

5,000,120

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計(うち当期活動増減差額)△2,862,223 次期繰越活動増減差額△69,860

施設整備等積立金△995,328 その他の積立金△211,600 国庫補助金等特別積立金

114,377

3,753,952

1,064,990,837

873,540,129△3,385,896

188,530,393

1,000,000

17,034,728

18,034,728

461,684,927

157,456,500

47,833,581

205,290,081

純資産の部

191,450,708

26,283,422

2,488,320

97,158,000

125,929,742

2,146,151

5,466,168

22,101

995,328

10,608,000

3,379,906

32,875,173

65,520,966

負債の部
当年度末

社会福祉法人

前受金

職員預り金

預り金

1年以内返済予定リース債務

0 基本金△3,799,298

1,946,150△30,060,580

0△30,060,580

勘定科目

1年以内返済予定設備資金借入金

支払手形

事業未払金

△28,114,430 固定負債

257,355

231,241△86,400

231,122

1,431,000△3,586,427△17,655,751△19,177,860 流動負債

増減

（ 令和 5年 3月31日現在 ）法人単位貸借対照表

法人名

1,112,283,127

901,756,189

4,828,487

197,916,409

0

12,034,608

12,034,608

486,515,091

157,456,500

47,833,581

205,290,081

210,526,938

29,145,645

3,483,648

107,766,000

140,395,293

10,239,307

2,493,611

5,774,031

26,947995,328

10,608,000

3,253,570

36,740,851

70,131,645

前年度末△47,292,290△28,216,060△8,214,383△9,386,016

1,000,000

5,000,120

6,000,120△24,830,164

0

0

0

△19,076,230△2,862,223△995,328△10,608,000△14,465,551△211,168△347,460△307,863△4,84600126,336△3,865,678△4,610,679

増減(単位：円)

山口県コロニー協会

4

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活
経常経費寄附金収入
動
受取利息配当金収入にその他の収入よ事業活動収入計(1)る 支 人件費支出
収 出 事業費支出
支
事務費支出
就労支援事業支出
支払利息支出その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 固定資産売却収入
設 入
施設整備等収入計(4)整 支 設備資金借入金元金償還支出
備 出 固定資産取得支出等
ファイナンス・リース債務の返済支出
に
よ
る
収
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出 拠点区分間繰入金支出
動
に
よ
る
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)勘定科目第一号第三様式(第十七条第四項関係)

0149,825,504
0626
4,409,627
154,235,757
82,145,153
29,064,081
23,746,098
0
163,782
9,664
135,128,778
19,106,979
1,000
1,000
6,696,000
3,224,250
09,920,250△9,919,250
1,670,537
272,019
1,942,556
5,702,654
9,887,482

15,590,136△13,647,580
0△4,459,851
58,042,926
53,583,075

000
7,126,200
7,126,200
120
330,958

331,078
6,795,122
0△342,643
8,772,991
8,430,348

105,570,523
95,199,206

20,129,179△19,319,108
0△10,371,317

1,765,328△1,765,328
117,476
692,595
810,071
1,575,752
18,553,427

11,691,028
74,107,108
0
805
504,500
86,303,441
47,399,025
11,399,125
7,088,122
9,704,050
0075,590,322
10,713,119000
770,000
995,328△2,646,768△2,627,269

1,262,930
22,447,387
0
19,4999,192,000△9,192,000
2,870,364
20,839,953
23,710,317
1,104,030
158,900

117,536,782
48,578,631
0
53
6,284,116
172,399,582
47,100,538
9,475,327
12,920,429
115,967,765
171,411
0
185,635,470△13,235,888
0
0
3,912,000
5,280,000
0

ワークショップ・山口

至 令和 5年 3月31日 ）山口コロニーワークセン 山口コロニーキャンパス
ター（ 自 令和 4年 4月 1日

0050,00012,951
824,921887,872
7,261,200
87,840676,59700
08,025,637△7,137,765
0
0
0
0
0

法人本部

社会福祉事業区分資金収支内訳表

169,739,672
154,585,360

37,313,323△3,724,179
0△15,154,312

20,877,578△20,876,578
4,658,377
28,930,767
33,589,144
8,382,556
28,930,767

00△28,930,767
0
0
0

0
0
0
△28,930,767△28,930,767
0△28,930,767△3,849,797
0000△3,849,797
00△3,828,457△21,34000△3,849,797
0
0
0
0
0
0

169,739,672
154,585,360

8,382,556△3,724,179
0△15,154,312

20,877,578△20,876,578
4,658,377
0
4,658,377
8,382,556
0125,378,013
272,511,243
50,00014,435
12,023,164
409,976,855
183,905,916
50,026,373
40,602,789
125,650,475
335,193
9,664
400,530,410
9,446,445
1,000
1,000
10,608,000
9,274,250
995,328

事業区分合計(単位：円)

山口県コロニー協会

内部取引消去社会福祉法人

129,227,810
272,511,243
50,00014,435
12,023,164
413,826,652
183,905,916
50,026,373
44,431,246
125,671,815
335,193
9,664
404,380,207
9,446,445
1,000
1,000
10,608,000
9,274,250
995,328

合計

法人名

5

サ 収 就労支援事業収益｜ 益 障害福祉サービス等事業収益
経常経費寄附金収益
ビ
その他の収益ス
サービス活動収益計(1)活動 費 人件費増 用 事業費
事務費
減
就労支援事業費用の減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
ス
活
動
外
サービス活動外収益計(4)増 費 支払利息
減 用 その他のサービス活動外費用
サービス活動外費用計(5)の部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 固定資産売却益
別 益 拠点区分間繰入金収益
拠点区分間固定資産移管収益増
特別収益計(8)減の 費 固定資産売却損・処分損
部 用 拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)勘定科目第二号第三様式(第二十三条第四項関係)

至 令和 5年 3月31日 )1,878,561
163,782
9,664
173,446
1,705,115
11,974,913
999
272,019
1,099,365
1,372,383
84,151
9,887,482
1,475,776
11,447,409△10,075,026
1,899,887
121,106,557
123,006,444
005,000,000

118,006,444

58,639,182

0
149,825,504
0
2,531,692
152,357,196
81,587,097
29,064,081
23,746,098
0
16,738,686△9,048,564
142,087,398
10,269,798
626
1,877,935

53,150,498

505,305000505,305
6,905,442
0692,595
660,229
1,352,824
0
18,553,427
318,426
18,871,853△17,519,029△10,613,587
64,764,085
54,150,498
001,000,000

11,691,028
74,107,108
0085,798,136
47,587,660
11,399,125
7,088,122
9,857,619
9,600,372△6,134,899
79,397,999
6,400,137
805
504,500△41,265,731

4,671,253
171,4110
171,4114,499,842△14,912,610
020,839,953
362,547
21,202,50012
158,900
327,939
486,851
20,715,649
5,803,039△47,068,770△41,265,731
000

117,536,782
48,578,631
0
1,612,916
167,728,329
44,866,930
9,475,327
12,920,429
116,737,704
12,105,355△8,964,964
187,140,781△19,412,452
53
4,671,200

山口コロニーワークセ 山口コロニーキャンパ ワークショップ・山口
ンター
ス

840,50400
0840,504△7,270,477
07,126,200
07,126,200
0330,9580330,958
6,795,242△475,235
59,114,537
58,639,302
0
0
120

0
0
50,000050,0007,261,200
87,840676,5970
135,34408,160,981△8,110,981
12,951
827,553

法人本部( 自 令和 4年 4月 1日

社会福祉事業区分事業活動内訳表

188,530,393

7,895,623
335,193
9,664
344,857
7,550,766△3,302,732
999
28,930,767
2,122,141
31,053,907
84,16328,930,767
2,122,141
31,137,071△83,164△3,385,896
197,916,409
194,530,513
006,000,120

0

0
0
0
0
0
0
0
△28,930,767△2,122,141△31,052,908
0△28,930,767△2,122,141△31,052,908
0
0
0
0
0
0
0

△3,849,797
000△3,849,797
00△3,828,457△21,34000△3,849,797
000

188,530,393

7,895,623
335,193
9,664
344,857
7,550,766△3,302,732
999
0
0
999
84,1630084,163△83,164△3,385,896
197,916,409
194,530,513
006,000,120

125,378,013
272,511,243
50,0004,144,608
402,083,864
181,302,887
50,026,373
40,602,789
126,573,983
38,579,757△24,148,427
412,937,362△10,853,498
14,435
7,881,188

事業区分合計(単位：円)

山口県コロニー協会

内部取引消去社会福祉法人

129,227,810
272,511,243
50,0004,144,608
405,933,661
181,302,887
50,026,373
44,431,246
126,595,323
38,579,757△24,148,427
416,787,159△10,853,498
14,435
7,881,188

合計

法人名

6

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
商品・製品
仕掛品
原材料
立替金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
施設整備等積立資産
設備等整備積立資産
その他の固定資産
資産の部合計

勘定科目第三号第三様式(第二十七条第四項関係)

9,164,947
9,044,715
00120,23200063,855,411
57,356,820
57,356,820
0
6,498,591
0000203,8630
260,000006,034,728
0073,020,358

法人本部

64,254,086
40,498,789
21,726,961
1,431,000
000597,336438,725,639
401,036,3810
401,036,381
37,689,258
13,688,423
1
0
2,264,753
2,354,328
095,7960
8,269,947
11,000,000
016,010502,979,725

102,353,499
88,757,566
12,263,835
0783,7400421,856
126,50284,401,292
71,216,920
071,216,920
13,184,372
160,02402,937,648
1,495,643
1,006,346
3,483,648
011,647
3,003,366
01,000,000
86,050186,754,791

28,517,394
10,434,840
13,406,565
00
1,332,400
3,156,839
186,750
273,718,569
250,242,209
0250,242,209
23,476,360
2,192,271
1
5,526,536
125,373
135,3960472,4140
15,010,109
0
0
14,260302,235,963（ 令和 5年 3月31日現在 ）山口コロニーワークセ 山口コロニーキャンパ ワークショップ・山口
ンタース

社会福祉事業区分貸借対照表内訳表
204,289,926
148,735,910
47,397,361
1,431,000
903,972
1,332,400
3,578,695
910,588860,700,911
779,852,330
57,356,820
722,495,510
80,848,581
16,040,718
2
8,464,184
3,885,769
3,699,933
3,483,648
828,210
11,64726,283,422
17,034,728
1,000,000
116,320
1,064,990,837

合計

法人名

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

204,289,926
148,735,910
47,397,361
1,431,000
903,972
1,332,400
3,578,695
910,588860,700,911
779,852,330
57,356,820
722,495,510
80,848,581
16,040,718
2
8,464,184
3,885,769
3,699,933
3,483,648
828,210
11,64726,283,422
17,034,728
1,000,000
116,320
1,064,990,837(単位：円)
1頁
事業区分合計山口県コロニー協会

内部取引消去社会福祉法人

7

流動負債
事業未払金
支払手形
1年以内返済予定設備資金借入金
1年以内返済予定リース債務
預り金
職員預り金
前受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計基本金第一号基本金第二号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
施設整備等積立金
設備等整備積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

勘定科目第三号第三様式(第二十七条第四項関係)

614,367
489,15200018,017
107,198000000614,367
7,732,081
7,732,081
00
6,034,728
6,034,728
0
58,639,182△475,235
72,405,991
73,020,358

法人本部

21,996,673
9,558,285
0
6,696,000
001,112,726
0
4,629,662
62,395,947
54,126,000
08,269,947
84,392,620
30,846,900
9,342,000
21,504,900
258,733,761
11,000,000
11,000,000
0118,006,444
1,899,887
418,587,105
502,979,725

9,646,487
5,295,460
00995,3280653,23702,702,462
5,491,686
02,488,320
3,003,366
15,138,173
72,500,000
072,500,000
44,966,120
1,000,000
01,000,000
53,150,498△10,613,587
171,616,618
186,754,791

33,263,439
17,532,276
3,379,906
3,912,000
0
4,084
3,593,007
2,146,151
2,696,015
58,042,109
43,032,000
015,010,109
91,305,548
94,211,100
30,759,500
63,451,600
157,985,046
000△41,265,731
5,803,039
210,930,415
302,235,963（ 令和 5年 3月31日現在 ）山口コロニーワークセ 山口コロニーキャンパ ワークショップ・山口
ンタース

社会福祉事業区分貸借対照表内訳表
65,520,966
32,875,173
3,379,906
10,608,000
995,328
22,101
5,466,168
2,146,151
10,028,139
125,929,742
97,158,000
2,488,320
26,283,422
191,450,708
205,290,081
47,833,581
157,456,500
461,684,927
18,034,728
17,034,728
1,000,000
188,530,393△3,385,896
873,540,129
1,064,990,837

合計

内部取引消去

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

65,520,966
32,875,173
3,379,906
10,608,000
995,328
22,101
5,466,168
2,146,151
10,028,139
125,929,742
97,158,000
2,488,320
26,283,422
191,450,708
205,290,081
47,833,581
157,456,500
461,684,927
18,034,728
17,034,728
1,000,000
188,530,393△3,385,896
873,540,129
1,064,990,837(単位：円)
2頁
事業区分合計別紙１

計算書類に対する注記（法人全体用）
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債権：償却原価法(定額法)によります。
② 満期保有目的の債権以外の有価証券
ア 時価のあるもの：期末日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は移動平均法により算定)によります。
イ 時価のないもの：移動平均法による原価法によります。
該当有価証券はありません。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっています。
(3) 固定資産の減価償却の方法① 有形及び無形減価償却資産：定額法によっています。
② リース資産ア 所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する原価償却方法と同一の方法により計算します。
該当資産はありません。
イ 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法により計上しています。
ただしリース契約1件当たりのリース料総額が300万円以下のリース取引に係るリース資産については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた方法によっています。
当法人においてアに該当するリース資産はありません。
(4) 引当金の計上基準① 賞与引当金：職員に対する賞与の支給に備えるため、翌期支給見込額のうち当期に帰属する額を計上しています。
② 徴収不能引当金：未収入金等の徴収不能による損失に備えるため、債権の回収性を個別に検討して回収不能見
込額を間接法により計上します。
当法人において該当する徴収不能な債権はありません。
③ 退職給付引当金：山口県健康福祉財団退職共済事業掛金相当額を計上しています。
(5) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっています。
２．法人で採用する退職給付制度(1) 当法人において常勤職員に対し下記の退職給付金を支給しています。
① (独)福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に基づく退職給付金② 公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済事業制度に基づく退職給付金③ (福)山口県コロニー協会独自の退職金規定に基づく退職給付金(2) 当法人においてワーク職員に対し下記の退職給付金を支給しています。
① (独)勤労者退職金共済機構の実施する中小企業退職金共済制度に基づく退職給付金② 公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済事業制度に基づく退職給付金③ ゼンコロ退職共済制度に加入していた者については、共済制度廃止に伴う凍結額を上記に加算して支給④ (福)山口県コロニー協会独自の退職金規定に基づく退職給付金
３．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類等は以下のとおりです。
(1) 法人全体の計算書類(会計基準省令第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)(2) 当法人は社会福祉事業のみを実施しているので、事業区分別内訳表は作成していません。
(3) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)(4) 当法人では公益事業及び収益事業を実施していないので、公益事業及び収益事業における拠点区分別内訳表は作成していません。
各拠点区分におけるサービス区分の内容は以下のとおりです。
①法人本部拠点区分②山口コロニーワークセンター拠点区分(社会福祉事業)
ア 生活介護サービス区分
イ 施設入所支援サービス区分
ウ 生活訓練サービス区分

8

計算書類に対する注記（法人全体用）③山口コロニーキャンパス拠点区分(社会福祉事業)
ア 就労継続支援B型サービス区分④ワークショップ・山口拠点区分(社会福祉事業)
ア 就労継続支援A型サービス区分
イ 就労継続支援B型サービス区分
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりです。建物の当期減少額は全て減価償却額です。
(単位：円)
基本財産の種類
前期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
土
地
57,356,820
0057,356,820
建物
752,556,090
0
30,060,580
722,495,510
合計
809,912,910
0
30,060,580
779,852,330
５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当ありません。
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりです。
土地(基本財産)
建物(基本財産)計
担保している債務の種類及び金額は以下のとおりです。
設備資金借入金(１年以内返済予定額を含む)
計

57,356,820 円
722,495,510 円
779,852,330 円
107,766,000 円
107,766,000 円

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりです。
(単位：円)科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物(基本財産)
1,380,136,400
657,640,890
722,495,510
建物
63,472,441
47,431,723
16,040,718
構築物
45,163,000
45,162,998
2
機械及び装置170,138,316
161,674,132
8,464,184
車輌運搬具
27,243,877
23,358,108
3,885,769
器具及び備品47,996,194
44,296,261
3,699,933
有形リース資産8,957,952
5,474,304
3,483,648
合計
1,743,108,180
985,038,416
758,069,764
８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
該当ありません。
９．関連当事者との取引の内容
関連当事者の該当ありません。
10．重要な偶発債務
該当ありません。
11．重要な後発事象
該当ありません。
12．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け
該当ありません。
13． その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
山口コロニーキャンパス拠点区分で有形リース資産として計上しているのは、空調機です。

9

拠

点

区

分

別

令和５年３月３１日

法人本部

山口コロニーワークセンター

山口コロニーキャンパス

ワークショップ・山口

法

人

本

部

第一号第四様式(第十七条第四項関係)

法人本部拠点区分資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 ）予算(A)013,000611,000
611,000
611,000
624,000
7,416,000
7,416,000
101,000
101,000
587,000
26,00029,00029,000236,000
236,000
22,000
4,000
4,000
0
2,000
159,0000
159,000
99,00010,0008,104,000△7,480,000

決算(B)
50,00012,951
824,921824,921824,921887,872
7,261,200
7,261,200
87,84087,840676,597
10,32023,08023,080239,800
239,800
16,6533,808
3,808
66,0002,475
215,5212,888
212,633
98,300640
8,025,637△7,137,765

差異(A)-(B)△50,000
49△213,921△213,921△213,921△263,872
154,800
154,800
13,16013,160△89,597
15,6805,920
5,920△3,800△3,800
5,347
192
192
△66,000△475△56,521△2,888△53,633
700
9,360
78,363△342,235

0

0

0

0
0
7,126,200
1,449,000
926,400
4,750,800
7,126,200
120
120
330,958
70,52816,72013,874
114,219
100,587
15,030331,078
6,795,122000491,800△2,000△400
494,200
491,800
880
880△330,958△70,528△16,720△13,874△114,219△100,587△15,030△330,078
821,878
137,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)007,618,000
1,447,000
926,000
5,245,000
7,618,000
1,000
1,000
0
0
0
0
0
0
0
1,000
7,617,000
137,00000△342,643

342,643

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)9,356,630
9,356,630

8,772,991
8,430,348

583,639926,282

勘定科目
事 収 経常経費寄附金収入
業 入 受取利息配当金収入
その他の収入
活
雑収入
動
雑収入
に
事業活動収入計(1)よる 支 人件費支出
収 出 役員報酬支出
事業費支出
支
保険料支出
事務費支出
旅費交通費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
拠点区分印刷製本費
通信運搬費支出
会議費支出
会議費支出
広報費支出
手数料支出
渉外費支出
拠点区分渉外費
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

施 収
設 入
整 支
備 出
等
に
よ
る
収
支

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入 ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活介護
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所他
ｷｬﾝﾊﾟｽのその他の活動収入計(7)活動 支 積立資産支出に 出 施設整備等積立資産支出
拠点区分間繰入金支出よﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活介護る
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所
収
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活訓練支
ｷｬﾝﾊﾟｽ
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟA型
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟB型
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)10(単位：円)

備考

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

法人本部拠点区分事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

収 経常経費寄附金収益
益
費 人件費
用 役員報酬
事業費
保険料
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
事務消耗品費
印刷製本費
拠点区分印刷製本費
通信運搬費
会議費
会議費
広報費
手数料
渉外費
拠点区分渉外費
渉外費
諸会費
雑費
雑費
減価償却費

(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

サービス活動収益計(1)

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス
活
動
外
増
サービス活動外収益計(4)減 費の 用
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別 益 ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活介護
増ﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所減
ｷｬﾝﾊﾟｽの特別収益計(8)部 費 拠点区分間繰入金費用
用 ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活介護
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活訓練
ｷｬﾝﾊﾟｽ
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟA型
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟB型
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金取崩額
減 施設整備等積立金取崩額
差 経営安定積立金取崩額
11増減(A)-(B)50,000050,00050,000050,0007,261,200

7,271,200△10,000

7,261,200

7,271,200△10,000

87,840101,000△13,160

87,840101,000△13,160

676,597675,747850

040,000△40,000

10,320

6,328

3,992

0

4,500

△4,50023,08032,240△9,16023,08032,240△9,160239,800

236,500

3,300

239,800

236,500

3,300

16,653

12,336

4,317

3,808

216

3,592

3,808

216

3,592

66,00083,600△17,600

2,475

1,662

813

215,521

151,715

63,806

2,888

1,566

1,322

212,633

150,149

62,48498,30098,300

0

640

8,350

△7,710640

8,350△7,710135,344

142,392△7,0488,160,981

8,190,339△29,358△8,110,981△8,190,339

79,358

12,951

11,996

955

827,553625,158

202,395

827,553625,158

202,395

840,504

637,154

203,350000840,504

637,154

203,350△7,270,477△7,553,185

282,708

7,126,200

7,116,200

10,0001,449,000

1,446,966

2,034

926,400

925,100

1,300

4,750,800

4,744,134

6,666

7,126,200

7,116,200

10,000330,958

357,120△26,162

70,52875,055△4,527

16,72021,226△4,506

13,874

14,764△890

114,219

123,039△8,820100,587

107,042△6,45515,03015,994△964

330,958

357,120△26,162

6,795,242

6,759,080

36,162△475,235△794,105

318,870

59,114,537

59,908,762△794,225

58,639,302

59,114,657△475,355

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

法人本部拠点区分事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)額 工賃変動積立金取崩額の 設備等整備積立金取崩額
部 その他の積立金積立額(16)
その他の積立金積立額
施設整備等積立金積立額
経営安定積立金積立額
工賃変動積立金積立額
設備等整備積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

増減(A)-(B)

0

0

0

0

0

0

120

120

0

0

0

0

120

120

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

58,639,182
59,114,537
脚注.資金収支計算書の雑収入824,921円と事業活動計算書の雑収益827,553円との差額2,632円は、購買部の期首における棚卸差額です。

△475,355

12

136,034,728

73,020,358

資産の部合計260,000

権利施設整備等積立資産

203,863

器具及び備品57,356,820

6,498,591

57,356,820

土地

その他の固定資産63,855,411

基本財産120,232

固定資産

9,044,715

商品・製品

9,164,947

資産の部
当年度末

現金預金

流動資産

勘定科目

第三号第四様式(第二十七条第四項関係)

73,499,920

6,034,608

260,000

339,2076,633,815

57,356,820

57,356,820

63,990,635

117,600

9,391,685

9,509,285

前年度末第一号基本金施設整備等積立金△479,562

73,020,358

72,405,991

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△475,235

58,639,182

6,034,728

6,034,728

7,732,081

7,732,081(うち当期活動増減差額)

120 次期繰越活動増減差額

0△135,344 その他の積立金△135,224

純資産の部

614,367

107,198

負債の部合計

18,017489,152

614,367

職員預り金

勘定科目

負債の部
当年度末

預り金

事業未払金

0 基本金

0

△135,224

2,632△346,970△344,338 流動負債

増減

（ 令和 5年 3月31日現在 ）法人本部拠点区分貸借対照表

73,499,920

72,881,226△794,105

59,114,537

6,034,608

6,034,608

7,732,081

7,732,081

618,694

95,187

21,587501,920

618,694

前年度末△479,562△475,235

318,870△475,355

120

120

0

0

△4,327

12,011△3,570△12,768△4,327

増減(単位：円)

別紙２

計算書類に対する注記（法人本部拠点区分用）
１．重要な会計方針（1）有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券：償却原価法(定額法)によります。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの：期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によります。
イ 時価のないもの：移動平均法による原価法によります。
該当有価証券はありません。
（2）棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっています。
(3) 固定資産の減価償却の方法① 有形及び無形減価償却資産：定額法によっています。
② リース資産ア 所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法により計算します。
イ 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により計上します。
ただしリース契約１件当たりのリース料総額が300万円以下のリース取引に係るリース資産については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた方法によります。
当拠点区分においてア～イに該当するリース資産はありません。
(4) 引当金の計上基準① 賞与引当金：当拠点区分において賞与を支給していないため引当金の計上はしていません。
② 徴収不能引当金：未収入金等の徴収不能による損失に備えるため、債権の回収性を個別に検討して回収不能見込額を間接法により計上します。
当拠点区分において該当する徴収不能な債権はありません。
③ 退職給付引当金：山口県健康福祉財団退職共済事業掛金相当額を計上しています。
当拠点区分において①～③に該当する引当金はありません。
(5) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっています。
２．採用する退職給付制度
該当ありません。
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりです。
（1）法人本部拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）当拠点区分にはサービス区分を設けていないので、拠点区分事業活動明細書及び拠点区分資金収支明細書は作成していません。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりです。
基本財産の種類
土
地
合計

前期末残高
57,356,820
57,356,820

当期増加額

当期減少額
0
0

0
0

(単位：円)
当期末残高
57,356,820
57,356,820

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当ありません。
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりです。
57,356,820 円
土地(基本財産）
57,356,820 円
計
すべて山口コロニーワークセンター拠点区分及びワークショップ・山口拠点区分の設備資金借入金に担保にしているものです。

14

計算書類に対する注記（法人本部拠点区分用）
７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりです。
(単位：円)科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
器具及び備品1,258,580
1,054,717
203,863
合計
1,258,580
1,054,717
203,863
８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
該当ありません。
９．重要な後発事象
該当ありません。
10． その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当ありません。

15

山口コロニーワークセンター

第一号第四様式(第十七条第四項関係)

山口ｺﾛﾆｰﾜｰｸｾﾝﾀｰ拠点区分資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入 自立支援給付費収入
介護給付費収入
活
訓練等給付費収入
動
利用者負担金収入に特定費用収入よその他の事業収入る
補助金事業収入(公費)収受取利息配当金収入
支
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
財団共済退職金収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出 職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
財団共済退職給付支出
福祉医療機構掛金
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
拠点区分事務消耗品費
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
拠点区分印刷製本費
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出拠点区分業務委託費
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出保守料支出
渉外費支出
拠点区分渉外費
渉外費支出
諸会費支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 固定資産売却収入
設 入 車輌運搬具売却収入
施設整備等収入計(4)整備 支 設備資金借入金元金償還支出
等 出 固定資産取得支出
車輌運搬具取得支出に器具及び備品取得支出
よその他の固定資産取得支出
る
施設整備等支出計(5)収至 令和 5年 3月31日 ）予算(A)159,678,000
139,047,000
136,733,000
2,314,000
375,000
20,256,000
0001,670,000
0
20,0001,650,000
2,000
1,648,000
161,348,000
88,970,000
63,826,000
8,770,000
2,026,000
4,860,000
3,599,000
1,261,000
9,488,000
28,374,000
12,182,000
226,000
528,000
528,000
79,0006,994,000
309,000
3,011,000
1,111,000
1,984,000
1,940,000
10,00019,978,000
431,000
0
9,000
320,000
190,0000
190,000
23,00023,0001,100,000
264,000
13,659,000
013,659,000
964,000
63,0002,693,000
13,0000
13,000249,000
265,000
10,00010,000137,597,000
23,751,000000
6,696,000
4,075,000
0665,000
3,410,000
10,771,000
16

決算(B)
149,825,504
126,302,204
124,309,030
1,993,174
424,239
21,668,061
1,431,000
1,431,000
626
4,409,627
5,500
20,3004,383,827
1,852,135
2,531,692
154,235,757
82,145,153
57,719,833
7,958,680
2,122,000
5,374,063
4,202,229
1,171,834
8,970,577
29,064,081
11,657,826
263,930
319,410319,410
96,9999,030,141
261,500
2,429,125
1,176,520
1,835,025
1,993,605
0
23,746,098
406,131
50,38013,007245,301
302,8903,214
299,676
48,164
48,1642,483,180
273,073
16,108,681
2,270,005
13,838,676
721,638
160,953
2,672,930
21,998
5,673
16,325
237,772
163,782
9,664
9,664
135,128,778
19,106,979
1,000
1,000
1,000
6,696,000
3,224,250
2,830,940
377,300
16,0109,920,250(単位：円)

差異(A)-(B)
備考9,852,496
12,744,796
12,423,970 ｺﾛﾅで休止期間有り
320,826△49,239△1,412,061 ｺﾛﾅで休止期間有り△1,431,000△1,431,000△626△2,739,627△5,500△300△2,733,827△1,850,135 落雷被害保険金受取△883,692
7,112,243
6,824,847
6,106,167
811,320△96,000△514,063△603,229
89,166
517,423△690,081
524,174△37,930
208,590
208,590△17,999△2,036,141 光熱費高騰の為
47,500581,875△65,520
148,975△53,605
10,000△3,768,098
24,869△50,380△4,007
74,699△112,890△3,214△109,676△25,164△25,164△1,383,180 落雷による機器修理△9,073△2,449,681△2,270,005 期中より計上の為△179,676
242,362△97,953
20,070△8,998△5,673△3,325
11,228101,218336
336
2,468,222
4,644,021△1,000△1,000△1,0000850,750△2,830,940 送迎利用者増加の為
287,700
3,393,990
850,750

第一号第四様式(第十七条第四項関係)

山口ｺﾛﾆｰﾜｰｸｾﾝﾀｰ拠点区分資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)支そ 収 積立資産取崩収入の 入 退職給付引当資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入他
法人本部のｷｬﾝﾊﾟｽ活
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟA型
動
その他の活動収入計(7)によ 支 積立資産支出
る 出 退職給付引当資産支出
施設整備等積立資産支出
収
拠点区分間繰入金支出
支

至 令和 5年 3月31日 ）(単位：円)

決算(B)△9,919,250
1,670,537
1,670,537
272,019
101,122
11,997
158,900
1,942,556
5,702,654
702,6545,000,000
9,887,482
2,375,400
578,376
2,704,171
4,229,535
15,590,136△13,647,580
0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)予算(A)△10,771,000
1,951,000
1,951,000
00001,951,000
5,716,000
716,000
5,000,000
5,373,000
2,373,000
03,000,000
0
11,089,000△9,138,000
8,842,000△5,000,000
0△4,459,851

4,459,851

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)53,323,318
53,323,318

58,042,926
53,583,075△4,719,608△259,757

法人本部
ｷｬﾝﾊﾟｽ
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟA型
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟB型
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)(注)1.固定資産取得支出＞その他の固定資産取得支出16,010円は、リサイクル預託金です。
2.予備費支出5,000,000円は、積立資産支出に充当使用した額である。

17

差異(A)-(B)
備考△851,750
280,463
280,463△272,019△101,122△11,997△158,900
8,444
13,346
13,346
0△4,514,482△2,400△578,376
295,829△4,229,535 積算誤り
△4,501,136
4,509,580
3,842,000

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

山口ｺﾛﾆｰﾜｰｸｾﾝﾀｰ拠点区分事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

サ 収 障害福祉サービス等事業収益｜ 益 自立支援給付費収益ビ
介護給付費収益ス
訓練等給付費収益
活利用者負担金収益
動
特定費用収益増その他の事業収益減
補助金事業収益(公費)の経常経費寄附金収益部
その他の収益その他の収益財団共済退職金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用財団共済退職給付引当金繰入財団共済退職給付費
福祉医療機構掛金
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
拠点区分事務消耗品費
事務消耗品費
印刷製本費
拠点区分印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
拠点区分業務委託費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
拠点区分渉外費
渉外費
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
18

増減(A)-(B)149,825,504

156,576,056△6,750,552

126,302,204

134,716,527△8,414,323

124,309,030

133,449,547△9,140,517

1,993,174

1,266,980

726,194424,239

366,508

57,731

21,668,061

21,073,021

595,040

1,431,000

420,000

1,011,000

1,431,000

420,000

1,011,0000

300,000△300,000

2,531,692

02,531,692

2,531,692

02,531,692

2,531,692

02,531,692

152,357,196

156,876,056△4,518,860

81,587,097

79,785,590

1,801,507

57,719,833

58,241,799△521,966

4,288,048

4,784,453△496,405

4,080,459

3,843,424

237,035

2,122,000

2,026,000

96,0004,406,180

1,909,631

2,496,549

702,654693,297

9,357

2,531,692

02,531,692

1,171,834

1,216,334△44,500

8,970,577

8,980,283△9,70629,064,081

26,847,124

2,216,957

11,657,826

12,009,391△351,565

263,930

213,243

50,687319,410353,415△34,005

319,410353,415△34,005

96,99974,80022,1999,030,141

6,917,746

2,112,395

261,500

264,400△2,9002,429,125

2,443,379△14,254

1,176,520

1,067,096

109,424

1,835,025

1,643,755

191,270

1,993,605

1,833,359

160,246

026,540△26,540

23,746,098

22,835,630

910,468

406,131

901,259△495,128

50,38017,05033,33013,007

8,972

4,035

245,301

272,254△26,953

302,890644,814△341,924

3,214

1,120

2,094

299,676

643,694△344,018

48,16425,302

22,862

48,16425,302

22,8622,483,180

3,029,809△546,629

273,073

261,282

11,791

0

151,492△151,492

16,108,681

13,589,301

2,519,380

2,270,005

02,270,005

13,838,676

13,589,301

249,375

721,638

897,530△175,892

160,953

1,064

159,889

2,672,930

2,679,138△6,20821,99854,591△32,593

5,673

5,760

△87

16,32548,831△32,506

237,772

235,7722,000

066,000△66,000

0

66,000△66,000

16,738,686

16,301,513

437,173

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

山口ｺﾛﾆｰﾜｰｸｾﾝﾀｰ拠点区分事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益ス
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)外 費 支払利息
増 用 その他のサービス活動外費用
減利用者等外給食費のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 固定資産売却益
別 益 車輌運搬具売却益
増
拠点区分間繰入金収益減
法人本部のｷｬﾝﾊﾟｽ部
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟA型
拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 車輌運搬具売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
拠点区分間繰入金費用
法人本部
ｷｬﾝﾊﾟｽ
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟA型
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟB型
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
過年賞与引当繰入
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金取崩額
減 施設整備等積立金取崩額
差 経営安定積立金取崩額
額 工賃変動積立金取崩額の 設備等整備積立金取崩額
部 その他の積立金積立額(16)
その他の積立金積立額
施設整備等積立金積立額
経営安定積立金積立額
工賃変動積立金積立額
設備等整備積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)19

増減(A)-(B)△9,048,564△9,048,5640

142,087,398

136,721,293

5,366,105

10,269,798

20,154,763△9,884,965

626

638

△12

1,877,935

128,360

1,749,575

5,500

0

5,500

20,30022,100△1,8001,852,135

106,260

1,745,875

1,878,561

128,998

1,749,563

163,782

265,063△101,281

9,664

10,902△1,238

9,664

10,902△1,238173,446

275,965△102,519

1,705,115△146,967

1,852,082

11,974,913

20,007,796△8,032,883

999

0

999

999

0

999

272,019

126,072

145,947

101,122

111,045△9,923

11,99715,027△3,030158,900

0

158,900

1,099,365

0

1,099,365

1,372,383

126,072

1,246,311

84,151

1

84,1501

0184,1501

84,1499,887,482

9,664,334

223,148

2,375,400

2,372,066

3,334

578,376

398,014

180,362

2,704,171

6,736,521△4,032,350

4,229,535

157,733

4,071,802

1,475,776

0

1,475,776

0

3,553,439△3,553,439

0

3,553,439△3,553,439

11,447,409

13,217,774△1,770,365△10,075,026△13,091,702

3,016,676

1,899,887

6,916,094△5,016,207

121,106,557

120,190,463

916,094

123,006,444

127,106,557△4,100,113

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5,000,000

6,000,000△1,000,000

0

0

0

5,000,000

6,000,000△1,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

118,006,444

121,106,557△3,100,113

20

401,036,381

401,036,381

建物

16,010502,979,725

資産の部合計11,000,000

施設整備等積立資産

その他の固定資産8,269,947

退職給付引当資産

95,7962,354,328

器具及び備品

権利2,264,753

1

13,688,423

車輌運搬具

構築物

建物

37,689,258

438,725,639

基本財産

その他の固定資産597,336

1,431,000

固定資産

21,726,961

未収補助金

立替金

40,498,789

事業未収金

64,254,086

資産の部
当年度末

517,387,677

06,000,000

8,740,286

95,7962,782,259

3

1

17,141,046

34,759,391

413,035,175

413,035,175

447,794,566

301,248

0

23,823,780

45,468,083

69,593,111

前年度末

賞与引当金

職員預り金

負債の部合計

退職給付引当金

設備資金借入金

第二号基本金

第一号基本金施設整備等積立金△14,407,952

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計(うち当期活動増減差額)

16,010 次期繰越活動増減差額

5,000,000△470,339 その他の積立金

0 国庫補助金等特別積立金△427,931

2,264,750

0 基本金△3,452,623

2,929,867△11,998,794△11,998,794

勘定科目

1年以内返済予定設備資金借入金

事業未払金△9,068,927 固定負債

296,088

1,431,000△2,096,819△4,969,294△5,339,025 流動負債

増減

（ 令和 5年 3月31日現在 ）山口ｺﾛﾆｰﾜｰｸｾﾝﾀｰ拠点区分貸借対照表

現金預金

流動資産

勘定科目

第三号第四様式(第二十七条第四項関係)

502,979,725

418,587,105

1,899,887

118,006,444

11,000,000

11,000,000

258,733,761

21,504,900

9,342,000

30,846,900

純資産の部

84,392,620

8,269,947

54,126,000

62,395,947

4,629,662

1,112,726

6,696,000

9,558,285

21,996,673

負債の部
当年度末

517,387,677

425,735,782

6,916,094

121,106,557

6,000,000

6,000,000

267,782,325

21,504,900

9,342,000

30,846,900

91,651,895

8,740,286

60,822,000

69,562,286

3,843,424

1,169,668

6,696,000

10,380,517

22,089,609

前年度末△14,407,952△7,148,677△5,016,207△3,100,113

5,000,000

5,000,000△9,048,564

0

0

0

△7,259,275△470,339△6,696,000△7,166,339

786,238△56,9420△822,232△92,936

増減(単位：円)

別紙２

計算書類に対する注記（山口コロニーワークセンター拠点区分用）
１．重要な会計方針（1）有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券：償却原価法(定額法)によります。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの：期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によります。
イ 時価のないもの：移動平均法による原価法によります。
該当有価証券はありません。
（2）棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっています。
(3) 固定資産の減価償却の方法① 有形及び無形減価償却資産：定額法によっています。
② リース資産ア 所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法により計算します。
イ 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により計上します。
ただしリース契約１件当たりのリース料総額が300万円以下のリース取引に係るリース資産については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた方法によっています。
当拠点区分においてアに該当するリース資産はありません。
(4) 引当金の計上基準① 賞与引当金：職員に対する賞与の支給に備えるため、翌期支給見込額のうち当期に帰属する額を計上しています。
② 徴収不能引当金：未収入金等の徴収不能による損失に備えるため、債権の回収性を個別に検討して回収不能見込額を間接法により計上します。
当拠点区分において該当する徴収不能な債権はありません。
③ 退職給付引当金：山口県健康福祉財団退職共済事業掛金相当額を計上しています。
(5) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっています。
２．採用する退職給付制度
当拠点区分の常勤職員に対し下記の退職給付金を支給しています。
(1) (独)福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に基づく退職給付金(2) 公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済事業制度に基づく退職給付金(3) (福)山口県コロニー協会独自の退職金規定に基づく退職給付金
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりです。
（1）山口コロニーワークセンター拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）拠点区分事業活動明細書(別紙３ (⑪))
ア 生活介護サービス区分
イ 施設入所サービス区分
ウ 生活訓練サービス区分（3）拠点区分資金収支明細書(別紙３ (⑩))は省略しています。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりです。建物の当期減少額は全て減価償却額です。
(単位：円)
基本財産の種類
前期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
建
物
413,035,175
0
11,998,794
401,036,381
合計
413,035,175
0
11,998,794
401,036,381
５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当ありません。

21

計算書類に対する注記（山口コロニーワークセンター拠点区分用）
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりです。
土地(基本財産)
建物(基本財産)
計

57,356,820 円
624,781,148 円
682,137,968 円

担保している債務の種類及び金額は以下のとおりです。
設備資金借入金(１年以内返済予定額を含む)
計

60,822,000 円
60,822,000 円

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりです。
(単位：円)科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物(基本財産)
627,178,000
226,141,619
401,036,381
建物
53,619,676
39,931,253
13,688,423
構築物
2,898,000
2,897,999
1
車輌運搬具
6,679,101
4,414,348
2,264,753
器具及び備品28,042,085
25,687,757
2,354,328
合計
718,416,862
299,072,976
419,343,886
８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
該当ありません。
９．重要な後発事象
該当ありません。
10． その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当ありません。

22

山口コロニーキャンパス

第一号第四様式(第十七条第四項関係))

山口ｺﾛﾆｰｷｬﾝﾊﾟｽ拠点区分資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 陶芸事業収入
就労支援事業収入
活
自動車部品事業収入動
就労支援事業収入に箱加工事業収入よ就労支援事業収入る
煎餅事業収入収
就労支援事業収入
支
拠点区分事業収入
駄菓子事業収入
就労支援事業収入
リサイクル事業収入
就労支援事業収入
水道メーター売却事業収入
就労支援事業収入
金具事業収入就労支援事業収入
その他作業収入
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出 職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
財団共済退職給付支出
福祉医療機構掛金
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
拠点区分事務消耗品費
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
拠点区分印刷製本費
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出拠点区分業務委託費
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出保守料支出
渉外費支出
拠点区分渉外費
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出

至 令和 5年 3月31日 ）予算(A)11,619,000
640,000
640,000
990,000
990,000
2,950,000
2,950,000
5,000,000
5,000,0000
178,000
178,000
12,00012,0001,200,000
1,200,000
607,000
607,000
42,00042,00084,989,000
83,189,000
83,189,000
267,000
1,533,000
1,000
0
0
0
96,609,000
48,346,000
34,960,000
6,499,000
1,167,000
84,0001,083,000
5,720,000
10,730,000
2,618,000
97,000128,000
128,000
2,243,000
45,000307,000
984,000
211,000
4,097,000
6,159,000
297,000
0
8,000
310,000
91,000091,00022,00022,000800,000
145,000
2,916,000
02,916,000
220,000
133,000
885,000
12,0000
12,000310,000
10,00011,148,000
10,912,000
23

決算(B)
11,691,028
520,214520,2141,168,308
1,168,308
2,180,057
2,180,057
4,669,553
4,668,153
1,400
140,531
140,5311,760
1,760
2,457,190
2,457,190
532,484
532,484
20,931
20,931
74,107,108
72,670,981
72,670,981
211,601
1,224,526
805
504,500
504,500
504,500
86,303,441
47,399,025
34,746,943
5,845,750
1,155,809
117,476
1,038,333
5,650,523
11,399,125
2,533,433
127,523
41,377
41,3772,728,762
48,750512,849
954,097
260,681
4,191,653
7,088,122
278,667
22,5501,207
209,546
51,971
418
51,553
26,81926,819658,850
142,321
4,215,802
1,225,803
2,989,999
206,989
132,993
822,534
13,0795,673
7,406
304,79409,704,050
9,531,306(単位：円)

差異(A)-(B)
備考△72,028
119,786
119,786△178,308△178,308
769,943
769,943
330,447
331,847△1,40037,46937,46910,240
10,240△1,257,190 積算誤り
△1,257,190
74,51674,516
21,06921,06910,881,892
10,518,019
10,518,019 ｺﾛﾅで欠席利用者増加
55,399308,474
195△504,500△504,500△504,500
10,305,559
946,975
213,057
653,250
11,191△33,476
44,667
69,477△669,125
84,567△30,523
86,62386,623△485,762△3,750△205,849
29,903△49,681△94,653△929,122
18,333△22,550
6,793
100,454
39,029△418
39,447△4,819△4,819141,150
2,679△1,299,802△1,225,803 期中より計上の為△73,999
13,011
7
62,466△1,079△5,673
4,594
5,206
10,0001,443,950
1,380,694

第一号第四様式(第十七条第四項関係))

山口ｺﾛﾆｰｷｬﾝﾊﾟｽ拠点区分資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業販管費支出
陶芸事業支出煎餅事業支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

施 収
施設整備等収入計(4)設 入
整 支 固定資産取得支出
備 出 器具及び備品取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
等
に
よ
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 退職給付引当資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入他
法人本部のﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所
活
その他の活動収入計(7)動に 支 積立資産支出
よ 出 退職給付引当資産支出
設備等整備積立資産支出
る
拠点区分間繰入金支出
収
法人本部
支
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活介護
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活訓練
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟA型
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟB型
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)(注)至 令和 5年 3月31日 ）(単位：円)

予算(A)10,912,000
236,000
72,000
164,000
76,383,000
20,226,000

決算(B)9,531,306
172,744
26,271
146,473
75,590,322
10,713,119

差異(A)-(B)1,380,694
63,25645,72917,527
792,678
9,512,8810
770,000
770,000
996,0000770,000
770,000
995,328000672

1,766,000△1,766,000
84,00084,00000084,0001,606,000
606,000
1,000,000
16,245,000
5,245,000
009,000,000
2,000,000
17,851,000△17,767,000
2,463,000△1,770,000
01,765,328△1,765,328
117,476
117,476
692,595
114,219578,376810,071
1,575,752
575,752
1,000,000
18,553,427
4,750,800
10,025
1,972
11,788,494
2,002,136
20,129,179△19,319,108
0

672
△672
△33,476△33,476△692,595△114,219△578,376△726,071
30,24830,2480△2,308,427
494,200△10,025△1,972△2,788,494 積算誤り
△2,136△2,278,179
1,552,108
693,000△10,371,317

10,371,317

前期末支払資金残高(12)96,613,942
105,570,523△8,956,581
当期末支払資金残高(11)+(12)96,613,942
95,199,206
1,414,736
予備費支出1,770,000円は、器具及び備品取得支出770,000円、積立資産支出1,000,000円に充当使用した額である。

24

備考

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

山口ｺﾛﾆｰｷｬﾝﾊﾟｽ拠点区分事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

サ 収 就労支援事業収益｜ 益 陶芸事業収益ビ
就労支援事業収益ス
自動車部品事業収益
活
就労支援事業収益動
箱加工事業収益増
就労支援事業収益減
煎餅事業収益の就労支援事業収益部
拠点区分事業収益
駄菓子事業収益
就労支援事業収益
リサイクル事業収益
就労支援事業収益
水道メーター売却事業収益
就労支援事業収益
金具事業収益就労支援事業収益
その他作業収益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益その他の事業収益
補助金事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入退職給付費用財団共済退職給付引当金繰入
福祉医療機構掛金
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
拠点区分事務消耗品費
事務消耗品費
印刷製本費
拠点区分印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
25

増減(A)-(B)11,691,028

12,488,066△797,038

520,214430,477

89,737520,214430,477

89,737

1,168,308

781,208

387,100

1,168,308

781,208

387,100

2,180,057

3,286,607△1,106,550

2,180,057

3,286,607△1,106,550

4,669,553

4,774,590△105,037

4,668,153

4,773,470△105,317

1,400

1,120

280

140,531

163,778△23,247

140,531

163,778△23,247

1,760

3,100

△1,340

1,760

3,100

△1,3402,457,190

2,409,000

48,1902,457,190

2,409,000

48,190532,484

600,269△67,785

532,484

600,269△67,785

20,931

39,037△18,106

20,931

39,037△18,106

74,107,108

85,718,741△11,611,633

72,670,981

83,673,693△11,002,712

72,670,981

83,673,693△11,002,712

211,601

305,997△94,396

1,224,526

1,549,051△324,5250

190,000△190,0000

190,000△190,000

85,798,136

98,206,807△12,408,671

47,587,660

49,242,289△1,654,629

34,746,943

34,716,760

30,183

3,114,220

3,831,969△717,749

2,461,889

3,313,906△852,017

1,614,085

1,568,884

45,201

575,752

619,551△43,799

1,038,333

949,333

89,0005,650,523

5,810,770△160,247

11,399,125

10,650,233

748,892

2,533,433

2,612,042△78,609

127,523

97,23830,28541,377

112,565△71,188

41,377

112,565△71,1882,728,762

2,219,446

509,316

48,75044,4004,350

512,849

336,836

176,013954,097

971,004△16,907

260,681

226,393

34,2884,191,653

4,030,209

161,444

0

100

△100

7,088,122

6,488,271

599,851

278,667

471,925△193,258

22,550

6,160

16,390

1,207

8,292

△7,085

209,546

305,523△95,977

51,971

197,636△145,665

418

0

418

51,553

197,636△146,083

26,81924,8192,000

26,81924,8192,000

658,850

609,593

49,257

142,321

139,7452,576

0130,834△130,834

4,215,802

2,924,476

1,291,326

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

山口ｺﾛﾆｰｷｬﾝﾊﾟｽ拠点区分事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

拠点区分業務委託費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
拠点区分渉外費
渉外費
諸会費
雑費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品(商品)棚卸高
当期就労支援事業製造原価
期末製品(商品)棚卸高
就労支援事業販管費
陶芸事業費
煎餅事業費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス
活
動
外
増
サービス活動外収益計(4)減 費の 用
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 固定資産売却益
別 益 車輌運搬具売却益
増
拠点区分間繰入金収益減
法人本部のﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所
部
拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 その他の固定資産売却損・処分損
拠点区分間繰入金費用
法人本部
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活介護
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活訓練
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟA型
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟB型
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
過年賞与引当繰入
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金取崩額
減 施設整備等積立金取崩額
26

増減(A)-(B)1,225,803

01,225,803

2,989,999

2,924,476

65,523206,989

247,391△40,402132,993

194,328△61,335

822,534

906,011△83,477

13,07915,287△2,208

5,673

5,760

△87

7,406

9,527

△2,121

304,794

304,794

0

0

1,457

△1,4570

1,457△1,457

9,857,619

10,216,879△359,260

9,684,875

10,053,957△369,082

555,250

975,610△420,360

9,913,365

9,633,597

279,768△783,740△555,250△228,490

172,744

162,922

9,822

26,271

27,257△986

146,473

135,665

10,8089,600,372

8,805,160

795,212△6,134,899△6,173,894

38,99579,397,999

79,228,938

169,061

6,400,137

18,977,869△12,577,732

805

792

13

504,500

8,240

496,260

504,500

8,240

496,260

505,305

9,032

496,273000505,305

9,032

496,273

6,905,442

18,986,901△12,081,459

0

55,989△55,989

055,989△55,989

692,595

521,053

171,542

114,219

123,039△8,820578,376

398,014

180,362

660,2290660,229

1,352,824

577,042775,782

051,750△51,750051,750△51,750

18,553,427

11,279,743

7,273,684

4,750,800

4,744,134

6,666

10,025

12,557△2,532

1,972

2,470

△498

11,788,494

6,517,907

5,270,587

2,002,136

2,675

1,999,461

318,4260

318,42602,857,801△2,857,801

02,857,801△2,857,801

18,871,853

14,189,294

4,682,559△17,519,029△13,612,252△3,906,777△10,613,587

5,374,649△15,988,236

64,764,085

59,389,436

5,374,649

54,150,498

64,764,085△10,613,587

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

山口ｺﾛﾆｰｷｬﾝﾊﾟｽ拠点区分事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

差 経営安定積立金取崩額
額 工賃変動積立金取崩額の 設備等整備積立金取崩額
部 その他の積立金積立額(16)
その他の積立金積立額
施設整備等積立金積立額
経営安定積立金積立額
工賃変動積立金積立額
設備等整備積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)27

増減(A)-(B)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,000,000

01,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,000,000

01,000,000

53,150,498

64,764,085△11,613,587

28

783,740

421,856

126,50284,401,292

71,216,920

71,216,920

原材料

立替金

固定資産

基本財産

建物

1,006,346

3,483,648

器具及び備品有形リース資産86,050186,754,791

資産の部合計1,000,000

設備等整備積立資産

その他の固定資産3,003,366

退職給付引当資産

11,647

1,495,643

車輌運搬具

ソフトウェア2,937,648

160,024

機械及び装置建物

13,184,372

12,263,835

商品・製品

その他の固定資産88,757,566

事業未収金

102,353,499

資産の部
当年度末

現金預金

流動資産

勘定科目

第三号第四様式(第二十七条第四項関係)

207,143,514

86,05003,628,409

81,507

4,478,976

474,914

3,345,131

3,873,445

186,290

16,154,722

77,818,645

77,818,645

93,973,367

188,219

368,992555,250

12,745,272

99,312,414

113,170,147

前年度末

賞与引当金

職員預り金

負債の部合計

退職給付引当金

リース債務第二号基本金設備等整備積立金△20,388,723

01,000,000

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計(うち当期活動増減差額)△625,043 次期繰越活動増減差額△69,860△995,328 その他の積立金

531,432 国庫補助金等特別積立金△1,849,488△935,797 基本金△26,266△2,970,350△6,601,725△6,601,725

勘定科目

1年以内返済予定リース債務

事業未払金△9,572,075 固定負債

△61,71752,864228,490△481,437△10,554,848△10,816,648 流動負債

増減

（ 令和 5年 3月31日現在 ）山口ｺﾛﾆｰｷｬﾝﾊﾟｽ拠点区分貸借対照表

186,754,791

171,616,618△10,613,587

53,150,498

1,000,000

1,000,000

44,966,120

72,500,000

72,500,000

純資産の部

15,138,173

3,003,366

2,488,320

5,491,686

2,702,462

653,237

995,328

5,295,460

9,646,487

負債の部
当年度末

207,143,514

189,046,841

5,374,649

64,764,085

0051,782,756

72,500,000

72,500,000

18,096,673

3,628,409

3,483,648

7,112,057

3,313,906

769,920995,328

5,905,462

10,984,616

前年度末△20,388,723△17,430,223△15,988,236△11,613,587

1,000,000

1,000,000△6,816,636

00△2,958,500△625,043△995,328△1,620,371△611,444△116,683

0△610,002△1,338,129

増減(単位：円)

別紙２

計算書類に対する注記（山口コロニーキャンパス拠点区分用）
１．重要な会計方針（1）有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券：償却原価法(定額法)によります。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの：期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によります。
イ 時価のないもの：移動平均法による原価法によります。
該当有価証券はありません。
（2）棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっています。
(3) 固定資産の減価償却の方法① 有形及び無形減価償却資産：定額法によっています。
② リース資産ア 所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法により計算します。
イ 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により計上しています。
ただしリース契約１件当たりのリース料総額が300万円以下のリース取引に係るリース資産については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた方法によっています。
当拠点区分においてアに該当するリース資産はありません。
(4) 引当金の計上基準① 賞与引当金：職員に対する賞与の支給に備えるため、翌期支給見込額のうち当期に帰属する額を計上しています。
② 徴収不能引当金：未収入金等の徴収不能による損失に備えるため、債権の回収性を個別に検討して回収不能見込額を間接法により計上します。
当拠点区分において該当する徴収不能な債権はありません。
③ 退職給付引当金：山口県健康福祉財団退職共済事業掛金相当額を計上しています。
(5) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっています。
２．採用する退職給付制度
当拠点区分の常勤職員に対し下記の退職給付金を支給しています。
(1) (独)福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に基づく退職給付金(2) 公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済事業制度に基づく退職給付金(3) (福)山口県コロニー協会独自の退職金規定に基づく退職給付金
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりです。
（1）山口コロニーキャンパス拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）当拠点区分にはサービス区分を設けていないので、拠点区分事業活動明細書及び拠点区分資金収支明細書は作成していません。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりです。建物の当期減少額は全て減価償却額です。
(単位：円)
基本財産の種類
前期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
建
物
77,818,645
0
6,601,725
71,216,920
合計
77,818,645
0
6,601,725
71,216,920
５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当ありません。

29

計算書類に対する注記（山口コロニーキャンパス拠点区分用）
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりです。
71,216,920 円
建物(基本財産）
71,216,920 円
計
すべて山口コロニーワークセンター拠点区分及びワークショップ・山口拠点区分の設備資金借入金に担保にしているものです。
７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりです。
(単位：円)科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物(基本財産)
227,340,000
156,123,080
71,216,920
建物
392,040
232,016
160,024
機械及び装置12,316,061
9,378,413
2,937,648
車輌運搬具17,145,940
15,650,297
1,495,643
器具及び備品5,707,604
4,701,258
1,006,346
有形リース資産8,957,952
5,474,304
3,483,648
合計
271,859,597
191,559,368
80,300,229
８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
該当ありません。
９．重要な後発事象
該当ありません。
10． その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
当拠点で有形リース資産として計上しているのは、空調機です。

30

ワークショップ・山口

第一号第四様式(第十七条第四項関係)

ワークショップ・山口拠点区分資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 印刷事業収入
就労支援事業収入
活
拠点区分事業収入
動
自動車部品事業収入に就労支援事業収入
よ清掃作業事業収入る
就労支援事業収入
収
拠点区分事業収入
支
古紙回収事業収入
就労支援事業収入
その他作業収入
就労支援事業収入
トイレットペーパー包装事業収入
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
財団共済退職金収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出 職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
財団共済退職給付支出
福祉医療機構掛金
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費支出
諸会費支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業販管費支出
印刷事業支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

施 収
施設整備等収入計(4)設 入
整 支 設備資金借入金元金償還支出
備 出 固定資産取得支出
その他の固定資産取得支出等

至 令和 5年 3月31日 ）予算(A)111,831,000
110,391,000
110,000,000
391,000
840,000
840,000
73,00073,000063,00063,000214,000
214,000
250,000
250,000
51,406,000
49,618,000
49,618,000
1,228,000
560,000
1,000
6,160,000
6,160,000
4,186,000
1,974,000
169,398,000
50,703,000
32,662,000
7,269,000
4,870,000
4,276,000
594,000
5,902,000
7,724,000
936,000
61,00067,00067,0003,688,000
262,000
717,000
486,000
1,507,000
12,261,000
624,000
20,0005,000
321,000
145,000
145,000
700,000
106,000
1,278,000
1,278,000
658,000
3,587,000
4,205,000
3,000
3,000
609,000
109,167,000
107,565,000
107,565,000
1,602,000
1,602,000
172,000
180,027,000△10,629,000

決算(B)117,536,782
112,177,163
111,824,574
352,589
1,303,466
1,303,466
3,568,408
72,6003,495,808
48,78048,780214,965
214,965
224,000
224,000
48,578,631
46,849,497
46,849,497
1,142,351
586,78353
6,284,116
6,284,116
4,671,200
1,612,916
172,399,582
47,100,538
31,575,931
5,857,970
4,470,693
3,921,860
548,833
5,195,944
9,475,327
894,153
53,337
21,861
21,861
5,417,713
432,303709,663552,658
1,393,639
12,920,429
520,814
18,15024,204226,142
1,117,257
1,117,257
510,928
96,0681,555,749
1,555,749
730,493
3,342,254
4,159,347
8,189
8,189
610,834
115,967,765
114,597,250
114,597,250
1,370,515
1,370,515
171,411
185,635,470△13,235,888

0
3,912,000
0003,912,000
5,280,000
5,280,000

31(単位：円)

差異(A)-(B)
備考△5,705,782△1,786,163△1,824,574 積算誤り
38,411△463,466△463,466△3,495,408
400△3,495,808 期中より計上の為
14,22014,220△965△965
26,00026,0002,827,369
2,768,503
2,768,503 ｺﾛﾅで欠席利用者増加
85,649△26,783
947△124,116△124,116△485,200
361,084△3,001,582
3,602,462
1,086,069 異動によるもの
1,411,030 異動によるもの
399,307354,140
45,167706,056△1,751,327
41,847
7,663
45,13945,139△1,729,713 光熱費高騰の為△170,303
7,337△66,658
113,361△659,429
103,186
1,850△19,204
94,858△972,257△972,257
189,072
9,932△277,749△277,749△72,493244,746
45,653△5,189△5,189△1,834△6,800,765△7,032,250 積算誤り
△7,032,250
231,485
231,485589△5,608,470
2,606,888
00△5,280,000△5,280,000 印刷機器故障の為

第一号第四様式(第十七条第四項関係)

ワークショップ・山口拠点区分資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
に
よ
る
収
支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 退職給付引当資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入他
法人本部のﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活介護活ﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所
動
ｷｬﾝﾊﾟｽにその他の活動収入計(7)よる 支 積立資産支出
収 出 退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出
支
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活訓練
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)至 令和 5年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

3,912,000△3,912,000
2,302,000
2,302,000
14,000,000
03,000,000
0
11,000,000
16,302,000
1,203,000
1,203,000
001,203,000
15,099,000
558,00000

9,192,000△9,192,000
2,870,364
2,870,364
20,839,953
115,617
2,137,398
4,796,308
13,790,630
23,710,317
1,104,030
1,104,030
158,900
158,900
1,262,930
22,447,387
0
19,499前期末支払資金残高(12)701,915△2,646,768
当期末支払資金残高(11)+(12)701,915△2,627,269
脚注：固定資産取得支出＞その他の固定資産取得支出5,280,000円は、機械及び装置取得支出によるものです。

32(単位：円)

差異(A)-(B)△5,280,000
5,280,000△568,364△568,364△6,839,953△115,617
862,602△4,796,308 積算誤り
△2,790,630 積算誤り
△7,408,317
98,97098,970△158,900△158,900△59,930△7,348,387
558,000△19,499
3,348,683
3,329,184

備考

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

ワークショップ・山口拠点区分事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

サ 収 就労支援事業収益｜ 益 印刷事業収益
ビ
就労支援事業収益ス
拠点区分事業収益活
自動車部品事業収益動就労支援事業収益増
清掃作業事業収益減
就労支援事業収益の拠点区分事業収益部
古紙回収事業収益
就労支援事業収益
その他作業収益
就労支援事業収益
トイレットペーパー包装事業収益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益その他の事業収益
補助金事業収益(公費)その他の収益その他の収益財団共済退職金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入退職給付費用財団共済退職給付引当金繰入財団共済退職給付費
福祉医療機構掛金
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
渉外費
33

増減(A)-(B)117,536,782

113,353,233

4,183,549

112,177,163

111,852,137

325,026

111,824,574

111,521,575

302,999352,589

330,562

22,0271,303,466

919,320384,146

1,303,466

919,320384,1463,568,408

72,3003,496,108

72,60072,300300

3,495,808

03,495,808

48,78058,320△9,54048,78058,320△9,540214,965

246,156△31,191

214,965

246,156△31,191

224,000

205,000

19,000224,000

205,000

19,00048,578,631

54,202,829△5,624,198

46,849,497

52,205,681△5,356,184

46,849,497

52,205,681△5,356,184

1,142,351

1,154,739△12,388586,783

642,409△55,6260200,000△200,0000200,000△200,000

1,612,916

0

1,612,916

1,612,916

0

1,612,916

1,612,916

0

1,612,916

167,728,329

167,556,062

172,267

44,866,930

47,895,790△3,028,860

31,575,931

33,914,391△2,338,460

3,088,680

3,896,140△807,460

2,417,936

3,081,977△664,041

2,588,439

1,224,411

1,364,028

471,946586,578△114,632

1,567,660

0

1,567,660

548,833

637,833△89,000

5,195,944

5,778,871△582,927

9,475,327

7,895,141

1,580,186

894,153

921,895△27,742

53,33747,628

5,709

21,861

40,728△18,867

21,861

40,728△18,867

5,417,713

3,918,378

1,499,335

432,303285,923

146,380

709,663

710,900△1,237

552,658

488,538

64,1201,393,639

1,481,151△87,512

12,920,429

15,207,284△2,286,855

520,814796,602△275,788

18,150

9,460

8,690

24,204

8,292

15,912

226,142

234,721△8,5791,117,257

915,081202,176

1,117,257

915,081202,176

510,928

2,793,422△2,282,494

96,068

117,575△21,5070406,274△406,274

1,555,749

1,273,768

281,981

1,555,749

1,273,768

281,981730,493

640,446

90,047

3,342,254

3,170,208

172,046

4,159,347

4,222,343△62,996

8,189

2,505

5,684

8,189

2,505

5,684

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

ワークショップ・山口拠点区分事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

諸会費
雑費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
就労支援事業販管費
印刷事業費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス
活
動
外
増
サービス活動外収益計(4)減 費 支払利息の 用
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別 益 法人本部
増ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活介護
減ﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所のｷｬﾝﾊﾟｽ
部
拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 器具及び備品売却損・処分損
機械及び装置売却損・処分損
拠点区分間繰入金費用
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活訓練
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
過年賞与引当繰入
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金取崩額
減 施設整備等積立金取崩額
差 経営安定積立金取崩額
額 工賃変動積立金取崩額の 設備等整備積立金取崩額
部 その他の積立金積立額(16)
その他の積立金積立額
施設整備等積立金積立額
経営安定積立金積立額
工賃変動積立金積立額
設備等整備積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)34

増減(A)-(B)610,834

607,834

3,000

0

8,753

△8,75308,753△8,753

116,737,704

114,094,069

2,643,635

115,367,189

112,860,478

2,506,711

115,367,189

112,860,478

2,506,711

1,370,515

1,233,591

136,924

1,370,515

1,233,591

136,924

12,105,355

12,379,678△274,323△8,964,964△8,964,964

0

187,140,781

188,506,998△1,366,217△19,412,452△20,950,936

1,538,484

53

54

△1

4,671,200

3,998,849

672,351

4,671,200

3,998,849

672,351

4,671,253

3,998,903

672,350

171,411

185,079△13,668

171,411

185,079△13,668

4,499,842

3,813,824

686,018△14,912,610△17,137,112

2,224,502

20,839,953

13,537,872

7,302,081

115,617

123,036△7,4192,137,398

6,500,000△4,362,602

4,796,308

394,254

4,402,054

13,790,630

6,520,582

7,270,048

362,5470362,547

21,202,500

13,537,872

7,664,628

12

1

11

7

1

6

5

0

5

158,900

0

158,900

158,900

0

158,900

327,9390

327,9390

3,068,910△3,068,910

0

3,068,910△3,068,910

486,851

3,068,911△2,582,060

20,715,649

10,468,961

10,246,688

5,803,039△6,668,151

12,471,190△47,068,770△40,400,619△6,668,151△41,265,731△47,068,770

5,803,039

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

△41,265,731△47,068,770

5,803,039

35

1,332,400

3,156,839

186,750

273,718,569

250,242,209

250,242,209

仕掛品

原材料

立替金

固定資産

基本財産

建物

14,260302,235,963

資産の部合計472,414

権利その他の固定資産

135,396

器具及び備品15,010,109

125,373

車輌運搬具

退職給付引当資産

5,526,536

1

2,192,271

機械及び装置構築物

建物

23,476,360

13,406,565

事業未収金

その他の固定資産

10,434,840

28,517,394

資産の部
当年度末

314,252,016

14,26016,776,950

472,414315,153426,258

836,78712,512,680

21,354,503

261,702,270

261,702,270

283,056,773

163,766

2,978,462

1,418,800

14,414,736

12,219,479

31,195,243

前年度末2,146,151
2,696,015

賞与引当金

負債の部合計

退職給付引当金

設備資金借入金

第二号基本金

第一号基本金△12,016,053

0△1,766,841

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計(うち当期活動増減差額)

0 次期繰越活動増減差額△179,757 国庫補助金等特別積立金△300,885

4,689,749

302,235,963

210,930,415

5,803,039△41,265,731

157,985,046

63,451,600

30,759,500

94,211,100

純資産の部

91,305,548

15,010,109

43,032,000

58,042,109

3,593,007

前受金

4,084

3,912,000

3,379,906

17,532,276

33,263,439

負債の部
当年度末

職員預り金

預り金

0 基本金

△320,409

2,121,857△11,460,061△11,460,061

勘定科目

1年以内返済予定設備資金借入金

支払手形

事業未払金

△9,338,204 固定負債

22,984

178,377△86,400△1,008,171△1,784,639△2,677,849 流動負債

増減

（ 令和 5年 3月31日現在 ）ワークショップ・山口拠点区分貸借対照表

現金預金

流動資産

勘定科目

第三号第四様式(第二十七条第四項関係)

314,252,016

214,092,340△6,668,151△47,068,770

166,950,010

63,451,600

30,759,500

94,211,100

100,159,676

16,776,950

46,944,000

63,720,950

3,081,977

2,493,611

3,739,256

5,360

3,912,000

3,253,570

19,952,952

36,438,726

前年度末△12,016,053△3,161,925

12,471,190

5,803,039△8,964,964

0

0

0

△8,854,128△1,766,841△3,912,000△5,678,841△385,962△347,460△146,249△1,2760

126,336△2,420,676△3,175,287

増減(単位：円)

別紙２

計算書類に対する注記（ワークショップ・山口拠点区分用）
１．重要な会計方針（1）有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債権：償却原価法(定額法)によります。
② 満期保有目的の債権以外の有価証券
ア 時価のあるもの：期末日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は移動平均法により算定)によります。
イ 時価のないもの：移動平均法による原価法によります。
該当有価証券はありません。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっています。
(3) 固定資産の減価償却の方法① 有形及び無形減価償却資産：定額法によっています。
② リース資産ア 所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する原価償却方法と同一の方法により計算します。
イ 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法により計上します。
ただしリース契約1件当たりのリース料総額が300万円以下のリース取引に係るリース資産については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた方法によっています。
当拠点区分においてアに該当するリース資産はありません。
(3) 引当金の計上基準① 賞与引当金：職員に対する賞与の支給に備えるため、翌期支給見込額のうち当期に帰属する額を計上しています。
② 徴収不能引当金：未収入金等の徴収不能による損失に備えるため、債権の回収性を個別に検討して回収不能見
込額を間接法により計上します。
当拠点区分において該当する徴収不能な債権はありません。
③ 退職給付引当金：山口県健康福祉財団退職共済事業掛金相当額を計上しています。
(4) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっています。
２．採用する退職給付制度(1) 当拠点区分の常勤職員に対し下記の退職給付金を支給しています。
① (独)福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に基づく退職給付金② 公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済事業制度に基づく退職給付金③ (福)山口県コロニー協会独自の退職金規定に基づく退職給付金(2) 当拠点区分のワーク職員に対し下記の退職給付金を支給しています。
① (独)勤労者退職金共済機構の実施する中小企業退職金共済制度に基づく退職給付金② 公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済事業制度に基づく退職給付金③ ゼンコロ退職共済制度に加入していた者については、共済制度廃止に伴う凍結額を上記に加算して支給④ (福)山口県コロニー協会独自の退職金規定に基づく退職給付金
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりです。
（1）ワークショップ・山口拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）拠点区分事業活動明細書(別紙３ (⑪))
ア 就労継続支援A型サービス区分
イ 就労継続支援B型サービス区分（3）拠点区分資金収支明細書(別紙３ (⑩))は省略しています。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりです。当期減少額は全て減価償却額です。
(単位：円)
基本財産の種類
前期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
建
物
261,702,270
0
11,460,061
250,242,209
合計
261,702,270
0
11,460,061
250,242,209
５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当ありません。

36

計算書類に対する注記（ワークショップ・山口拠点区分用）
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりです。
土地(基本財産)
建物(基本財産)計
担保している債務の種類及び金額は以下のとおりです。
設備資金借入金(１年以内返済予定額を含む)
計

57,356,820 円
722,495,510 円
779,852,330 円
46,944,000 円
46,944,000 円

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりです。
(単位：円)科目
取得価額
減価償却累計額 当期末残高
建物(基本財産)
525,618,400
275,376,191
250,242,209
建物
9,460,725
7,268,454
2,192,271
構築物
42,265,000
42,264,999
1
機械及び装置
157,822,255
152,295,719
5,526,536
車輌運搬具
3,418,836
3,293,463
125,373
器具及び備品12,987,925
12,852,529
135,396
合計
751,573,141
493,351,355
258,221,786
８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
該当ありません。
９．重要な後発事象
該当ありません。
10． その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当ありません。

37

附

属

明

細

書

令和５年３月３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会

38

0

118,374,000

合計

0

計

計

118,374,000

50,856,000

67,518,000

期首残高
①

0

0

0

0

0

0

当期借入金
②

10,608,000

0010,608,000

3,912,000

6,696,000

当期償還額③(注) 役員等からの長期借入金、短期借入金がある場合には、区分を新設するものとする。

短
期
運
営
資
金
借
入
金

長
期
運
営
資
金
借
入
金

計

ワークショップ・山口

設 (独)福祉医療機構
備
資
金
借
入
金

拠点区分

山口コロニーワークセンター

借入先(独)福祉医療機構区分

社会福祉法人山口県コロニー協会

(

(

)

(

0

107,766,000
10,608,000 )00

0 2.100

335,19300335,193

171,411

163,782

使

0

0

0

0

0 R17.3.10 １号棟改築

0 R14.4.10 ３号棟改築

支払利息
利率
返済
％ 当期支出額 利息補助金収入 期限
0 1.000

0

元金償還
補助金

(至) 令和５年 ３月 ３１日

0

0)

0

)

)

(
(

)

(
(

)

(

)

(

107,766,000
10,608,000 ))

60,822,000
6,696,000 )46,944,000
3,912,000 )

(

(

(

(うち１年以内償還予定額)

差引期末残高
④=①+②-③(自) 令和４年 ４月 １日

借入金明細書途

種類
地番または内容
土地 台道522番地2,3,14,15,17,18他
建物 2,3,5号棟、作業棟、訓練棟
土地 台道522番地2,3,14,15,17,18他
建物 1,2,3,5号棟、作業棟、訓練棟

担保資産57,356,820
722,495,510

57,356,820
722,495,510

帳簿価額
57,356,820
624,781,148
57,356,820
722,495,510（単位：円）

別紙３(①)

39

0
1

区分小計
合計

1

1

0

件数

令和

区分小計

区分小計

経
常

区
分

(自)

４月

１日

0
50,000050,00050,000

寄附金額

４年

0
0

0

0

0

令和

うち基本金
組入額

(至)

0
50,000050,00050,000

山口コロニー
ワークセンター

0
0

0

0

0

山口コロニー
キャンパス

0
0

0

0

0

寄附金額の拠点区分ごとの内訳

３月 ３１日

法人本部

５年

0
0

0

0

0

ワークショップ・山口（単位：円）

寄附者の属性の内容は、法人の役職員、利用者本人、利用者の家族、取引業者、その他とする。
｢寄附金額｣欄には寄附物品を含めるものとする。｢区分｣欄には、経常経費寄附金収益の場合は｢経常｣、長期運営資金借入金元金償還寄附金収益の場合は｢運営｣、施設整備等寄附金収益の場合は｢施設｣、設備資金借入金元金償還寄附金収益の場合は｢償還｣、固定資産受贈額の場合は｢固定｣と、寄附金の種類がわかるように記入すること。
｢寄附金額｣の｢区分小計｣欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と整合するものとする。また、｢寄附金額の拠点区分ごとの内訳｣の｢区分小計｣欄は、拠点区分事業活3.
動計算書の勘定科目の金額と原則として一致するものとする。

(注) 1.
2.

その他

寄附者の属性

社会福祉法人山口県コロニー協会

寄附金収益明細書

別紙３(②)

40

３月

0
0

0

0

0

0

0

法人本部

３１日

0
0

0

0

0

0

0

0
1,431,000

0001,431,000

1,431,000

山口コロニー
ワークセンター山口コロニー
キャンパス

交付金額等の拠点区分ごとの内訳

0
0

0

0

0

0

0

0

0
0

0

0

0

0

ワークショップ山口（単位：円）｢交付金額等合計｣の｢区分小計｣欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と整合するものとする。また、｢交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳｣の｢区分小計｣欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。

0
1,431,000

0001,431,000

1,431,000

令和５年

うち国庫補助金等特別積立金積立額

(至)

交付金額等
合計

１日

2.

0
0

0

0

0
1,431,000

0

0

0

0

0

0

補助金事業に係る利用者からの収益

４月

1,431,000

1,431,000

交付金額

令和４年

｢区分｣欄には、介護保険事業の補助金事業収益の場合は｢介護事業｣、老人福祉事業の補助金事業収益の場合は｢老人事業｣、児童福祉事業の補助金事業収益の場合は｢児童事業｣、保育事業の補助金事業収益の場
合は｢保育事業｣、障害福祉サービス等事業の補助金事業収益の場合は｢障害事業｣、生活保護事業の補助金事業収益の場合は｢生活保護事業｣、医療事業の補助金事業収益の場合は｢医療事業｣、○○事業の補助金事
業収益の場合は｢○○事業｣、借入金利息補助金収益の場合は｢利息｣、施設整備等補助金収益の場合は｢施設｣、設備資金借入金元金償還補助金収益の場合は｢償還｣と補助金の種類がわかるように記入すること。
なお、運用上の留意事項（課長通知）別添３｢勘定科目説明｣において｢利用者からの収益も含む｣と記載されている場合のみ、｢補助金事業に係る利用者からの収益｣欄を記入するものとする。

障
害
事
業

区
分

(自)

(注) 1.

区分小計
合計

区分小計

区分小計

山口県 サービス継続支援事業補助金

交付団体及び交付の目的

社会福祉法人山口県コロニー協会

補助金事業等収益明細書

別紙３(③)

41

繰入先

令和４年

１日

(至)

繰入金の財源(注)４月

金額

令和５年 ３月 ３１日

13,790,630
158,900〃〃

山口コロニーキャンパス ワークショップ・山口

ワークショップ・山口 山口コロニーワークセンター(注) 繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。

11,997 年度内補填〃

山口コロニーキャンパス 山口コロニーワークセンター〃〃

4,750,800 役員報酬支給〃〃

山口コロニーキャンパス 法人本部

6,933,706〃

山口コロニーワークセンター

ワークショップ・山口〃
578,376 年度内補填

115,617

〃

〃

法人本部

山口コロニーワークセンター〃

114,219

2,375,400 役員報酬支給

ワークショップ・山口

法人本部

〃

101,122 年度内補填

金額

支援費収入

山口コロニーキャンパス

法人本部

前期末支払資金残高

繰入金の財源(注)山口コロニーワークセンター 山口コロニーキャンパス

山口コロニーワークセンター

繰入先

法人本部

繰入元

２） 拠点区分間繰入金明細書
拠点区分名(注) 繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。

繰入元１） 事業区分間繰入金明細書
事業区分名

社会福祉法人山口県コロニー協会(自)事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書

使用目的等

使用目的等

（単位：円）（単位：円）

別紙３(④)

別紙３(⑥)

基本金明細書
(自)

令和４年

４月

１日

(至)

令和５年

３月 ３１日社会福祉法人山口県コロニー協会
区分並びに組入れ及び取崩しの事由前年度末残高第一号基本金第二号基本金第三号基本金
第 当期組入額（単位：円）
各拠点区分ごとの内訳

合計
205,290,081
47,833,581
157,456,500
0

山口コロニーワークセンター 山口コロニーキャンパス ワークショップ・山口
法人本部
7,732,081
30,846,900
72,500,000
94,211,100
7,732,081
9,342,000
030,759,500
021,504,900
72,500,000
63,451,600
0
0
0
0

一
号
基

計
当期取崩額

0

0

0

0

0

計
当期組入額

0

0

0

0

0

計
当期取崩額

0

0

0

0

0

計
当期組入額

0

0

0

0

0

計
当期取崩額

0

0

0

0

0

計

0
205,290,081
47,833,581
157,456,500
007,732,081
7,732,081
00030,846,900
9,342,000
21,504,900
0072,500,000
072,500,000
0094,211,100
30,759,500
63,451,600
0

本
金
第
二
号
基
本
金
第
三
号
基
本
金

当期末残高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金(注) 1.

｢区分並びに組入れ及び取崩しの事由｣の欄に該当する事項がない場合には、記載を省略する。

2.

①第一号基本金とは、本文１１ (１)に規定する基本金をいう。
②第二号基本金とは、本文１１ (２)に規定する基本金をいう。
③第三号基本金とは、本文１１ (３)に規定する基本金をいう。
従前からの特例により第一号基本金・第二号基本金の内訳を示していない法人では、合計額のみを記載するものと
3.
する。

42

43

(注)

当
期
取
崩
額

当
期
積
立
額
0

0

(至)

24,148,427

0

486,515,091
0

合計

令和５年

24,830,164
461,684,927

３１日

法人本部

３月

0
0

0

0

0

0

0
0

9,048,564
258,733,761

00

9,048,564

0

267,782,325
0

山口コロニー
ワークセンター6,816,636
44,966,120

0681,737

6,134,899

051,782,756
0

山口コロニー
キャンパス

各拠点区分の内訳

8,964,964
157,985,046

00

8,964,964

0

166,950,010
0

ワークショップ山口（単位：円）

2. 国庫補助金等特別積立金取崩額が、就労支援事業の控除項目に含まれ、法人単位事業活動計算書に表示されない額がある場合には、取崩の事由に別掲して計上し、法人単位貸借対照表と一致するように作成すること。

1. サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額等の取崩額を記入し、特別費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産が売却または廃棄された場合の取崩額を記入する(本文9参照)。

当期取崩額合計
当期末残高

0

0

0

その他の団体からの補助金

１日

特別費用の控除項目として計上する
取崩額

00

地方公共団体補助金

４月

681,737

国庫補助金

補助金の種類

令和４年

就労支援事業費用の就労支援事業販売原価の控除項目として計上する取崩額

サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額

当期積立額合計

前期繰越額

区分並びに積立て及び取崩しの事由

社会福祉法人山口県コロニー協会(自)国庫補助金等特別積立金明細書

別紙３(⑦)

44

基本財産計339,207その他の固定資産(有形固定資産)計599,207その他の固定資産計

2.

(注) 1.

引

57,956,027

うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

135,344

135,344

135,34400135,344

135,344

0

0

うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

(至) 令和５年 ３月 ３１日

57,820,683

57,820,683

463,863

260,000

260,000

203,863

203,863

57,356,820

57,356,820

期末帳簿価額(E=A+BｰC-D)
うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,054,717

1,054,717

001,054,717

1,054,717

0

0

うち国庫補
助金等の額

減価償却累計額(F)

0

0

0

0

0

0

0

0

58,875,400

1,518,580

260,000

260,000

1,258,580

1,258,580

57,356,820

57,356,820

0

0

0

0

0

0

0

0

うち国庫補助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

摘要（単位：円）｢当期増加額｣には減価償却控除前の増加額、｢当期減少額｣には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

｢うち国庫補助金等の額｣については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、｢将来入金予定の償還補助金の額｣欄では、｢期首帳簿価額｣の｢うち国庫補助金等の額｣はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に｢当期増加額｣の｢うち国庫補助金等の額｣をプラス表示することにより、｢差引｣欄の｢期末帳簿価額｣の｢うち国庫補助金等の額｣が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。

差

将来入金予定の償還補助金の額

57,956,027

260,000

その他の固定資産(無形固定資産)計

基本財産及びその他の固定資産計

260,000

権利その他の固定資産(無形固定資産)

339,207

57,356,820

57,356,820

期首帳簿価額(A)

器具及び備品

その他の固定資産(有形固定資産)

土地

基本財産(有形固定資産)

資産の種類及び名称

法人本部拠点区分

社会福祉法人山口県コロニー協会(自) 令和４年 ４月 １日

基本財産及びその他の固定資産(有形･無形固定資産)の明細書

別紙３(⑧)

45

基本財産計

(脚注)

267,782,325

3,224,250

3,224,250

3,224,250

16,01016,01003,208,240

377,300

2,830,940

0

0

0

0

うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

16,738,686

16,738,686

4,739,892

0004,739,892

721,081566,18803,452,623

11,998,794

11,998,794

9,048,564

0

9,048,564

1,632,464

0001,632,464

0001,632,464

7,416,100

7,416,100

うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)84,152

84,152

84,15200084,152

84,150

2

0

0

0

0

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

(至) 令和５年 ３月 ３１日

419,455,692

419,455,692

18,419,311

111,806

16,01095,79618,307,505

2,354,328

2,264,753

1

13,688,423

401,036,381

401,036,381

期末帳簿価額(E=A+BｰC-D)

258,733,761

0

258,733,761

5,627,268

0005,627,268

0005,627,268

253,106,493

253,106,493

うち国庫補
助金等の額

299,072,976

72,931,357

0

0

0

72,931,357

25,687,757

4,414,348

2,897,999

39,931,253

226,141,619

226,141,619

143,555,619

25,857,112

0

0

0

25,857,112

1,386,380

0024,470,732

117,698,507

117,698,507

うち国庫補
助金等の額

減価償却累計額(F)718,528,668

91,350,668

402,289,380

31,484,380

00

16,010111,806

0

31,484,380

1,386,380

0030,098,000

370,805,000

370,805,000

95,796

91,238,862

28,042,085

6,679,101

2,898,000

53,619,676

627,178,000

627,178,000

うち国庫補助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

摘要（単位：円）｢当期増加額｣には減価償却控除前の増加額、｢当期減少額｣には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

｢うち国庫補助金等の額｣については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、｢将来入金予定の償還補助金の額｣欄では、｢期首帳簿価額｣の｢うち国庫補助金等の額｣はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に｢当期増加額｣の｢うち国庫補助金等の額｣をプラス表示することにより、｢差引｣欄の｢期末帳簿価額｣の｢うち国庫補助金等の額｣が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。

引

0267,782,325

7,259,732

000

7,259,732

000

7,259,732

260,522,593

260,522,593

うち国庫補
助金等の額

当期増加額(B)

1. 車輌運搬具の当期減少額(Ｄ)の2円は、除却によるものです。
2. 器具及び備品の当期減少額(Ｄ)の84,150円は、除却によるものです。

2.

(注) 1.

差

433,054,280

433,054,280

基本財産及びその他の固定資産計

将来入金予定の償還補助金の額

20,019,105

95,7960

その他の固定資産計

その他の固定資産(無形固定資産)計

リサイクル預託金

電話加入権

95,796

19,923,309

その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)

2,782,259

3

車輌運搬具

器具及び備品1

17,141,046

413,035,175

413,035,175

期首帳簿価額(A)

構築物

建物

その他の固定資産(有形固定資産)

建物

基本財産(有形固定資産)

資産の種類及び名称

山口コロニーワークセンター拠点区分

社会福祉法人山口県コロニー協会(自) 令和４年 ４月 １日

基本財産及びその他の固定資産(有形･無形固定資産)の明細書

別紙３(⑧)

46

基本財産計3,345,131

474,9144,478,976

12,358,756

車輌運搬具

器具及び備品有形リース資産

その他の固定資産(有形固定資産)計2.

(注) 1.

引

90,344,958

51,782,756

051,782,756

2,967,278

0002,967,27800370,155

2,597,123

048,815,478

48,815,478

うち国庫補
助金等の額

770,000

770,000

770,00000

0770,0000770,000

0

0

0

0

0

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10,717,032

10,717,032

4,115,307

69,860069,8604,045,447

995,328

238,568

1,849,488

935,797

26,266

6,601,725

6,601,725

6,816,636

0

6,816,636

1,051,892

0001,051,89200370,155

681,737

05,764,744

5,764,744

うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

(至) 令和５年 ３月 ３１日

80,397,926

80,397,926

9,181,006

97,69786,05011,647

9,083,309

3,483,648

1,006,346

1,495,643

2,937,648

160,024

71,216,920

71,216,920

期末帳簿価額(E=A+BｰC-D)

44,966,120

044,966,120

1,915,386

0001,915,386

0001,915,386

0

43,050,734

43,050,734

うち国庫補
助金等の額

191,897,025

35,773,945

337,657

0337,657

35,436,288

5,474,304

4,701,258

15,650,297

9,378,413

232,016

156,123,080

156,123,080

145,525,306

11,083,614

0

0

0

11,083,614

004,550,000

6,533,614

0

134,441,692

134,441,692

うち国庫補
助金等の額

減価償却累計額(F)272,294,951

44,954,951

435,354

86,050349,304

44,519,597

8,957,952

5,707,604

17,145,940

12,316,061

392,040

227,340,000

227,340,000

190,491,426

12,999,000

0

0

0

12,999,000

004,550,000

8,449,000

0177,492,426

177,492,426

うち国庫補助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

摘要（単位：円）｢当期増加額｣には減価償却控除前の増加額、｢当期減少額｣には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

10,717,032

1,116,660

就労製造原価計

9,600,372

サービス活動｢うち国庫補助金等の額｣については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、｢将来入金予定の償還補助金の額｣欄では、｢期首帳簿価額｣の｢うち国庫補助金等の額｣はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に｢当期増加額｣の｢うち国庫補助金等の額｣をプラス表示することにより、｢差引｣欄の｢期末帳簿価額｣の｢うち国庫補助金等の額｣が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。

差

将来入金予定の償還補助金の額

90,344,958

基本財産及びその他の固定資産計

167,557

その他の固定資産(無形固定資産)計

12,526,313

86,050リサイクル預託金

その他の固定資産計81,507

ソフトウェアその他の固定資産(無形固定資産)

3,873,445

186,290

77,818,645

77,818,645

期首帳簿価額(A)

機械及び装置建物

その他の固定資産(有形固定資産)

建物

基本財産(有形固定資産)

資産の種類及び名称

山口コロニーキャンパス拠点区分

社会福祉法人山口県コロニー協会(自) 令和４年 ４月 １日

基本財産及びその他の固定資産(有形･無形固定資産)の明細書

別紙３(⑧)

47

基本財産計315,153

器具及び備品266,279,823

166,950,010

0166,950,010

0

0

0

0

5,280,000

5,280,000

5,280,000

0005,280,000

005,280,000

0

0

0

0

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12,851,351

12,851,351

1,391,290

0001,391,290

179,750

300,885

590,2460

320,409

11,460,061

11,460,061

４月

１日

8,964,964

0

8,964,964

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8,964,964

8,964,964

うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)

令和４年

令和５年

12

12

12

0

0

0

12

7

0

5

0

0

0

0

当期減少額(D)

(至)

うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

３月 ３１日258,708,460

258,708,460

8,466,251

486,674

14,260472,414

7,979,577

135,396

125,373

5,526,536

1

2,192,271

250,242,209

250,242,209

期末帳簿価額(E=A+BｰC-D)

157,985,046

0

157,985,046

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

157,985,046

157,985,046

うち国庫補
助金等の額

493,351,355

217,975,164

0

0

0

217,975,164

12,852,529

3,293,463

152,295,719

42,264,999

7,268,454

275,376,191

275,376,191

354,905,985

112,423,031

0

0

0

112,423,031

0075,001,000

35,122,031

2,300,000

242,482,954

242,482,954

うち国庫補
助金等の額

減価償却累計額(F)752,059,815

226,441,415

486,674

14,260472,414225,954,741

12,987,925

3,418,836

157,822,255

42,265,000

9,460,725

525,618,400

525,618,400

512,891,031

112,423,031

0

0

0

112,423,031

0075,001,000

35,122,031

2,300,000

400,468,000

400,468,000

うち国庫補助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

摘要（単位：円）｢当期増加額｣には減価償却控除前の増加額、｢当期減少額｣には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

745,996
12,851,351

就労製造原価計

12,105,355

サービス活動｢うち国庫補助金等の額｣については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、｢将来入金予定の償還補助金の額｣欄では、｢期首帳簿価額｣の｢うち国庫補助金等の額｣はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に｢当期増加額｣の｢うち国庫補助金等の額｣をプラス表示することにより、｢差引｣欄の｢期末帳簿価額｣の｢うち国庫補助金等の額｣が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。

引266,279,823

4,577,553

486,674

14,260472,414

0

0

0

0

0

0

166,950,010

166,950,010

うち国庫補
助金等の額

(脚注) 1. 機械及び装置の当期減少額(D)の5円は、除却によるものです。
2. 器具及び備品の当期減少額(D)の7円は、除却によるものです。

2.

(注) 1.

差

将来入金予定の償還補助金の額

基本財産及びその他の固定資産計

その他の固定資産計

その他の固定資産(無形固定資産)計

リサイクル預託金

電話加入権

その他の固定資産(無形固定資産)

4,090,879

426,258

車輌運搬具

その他の固定資産(有形固定資産)計

836,78712,512,680

261,702,270

261,702,270

期首帳簿価額(A)

機械及び装置構築物

建物

その他の固定資産(有形固定資産)

建物

基本財産(有形固定資産)

資産の種類及び名称

ワークショップ・山口拠点区分

社会福祉法人山口県コロニー協会(自)基本財産及びその他の固定資産(有形･無形固定資産)の明細書

別紙３(⑧)

別紙３(⑨)

引当金明細書
(自)

令和４年

４月

１日

(至)

令和５年

３月

３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会
法人本部拠点区分
科目

期首残高

当期増加額

退職給付引当金

計（単位：円）
当期減少額
その他
目的使用

0

期末残高

(

)

(

)

(

)

(

)

(

)

(

)

(

0
0)

(

0
0)

0

(注) 1.

摘要
00

引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
2.
目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
3.
都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職又は拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額(その他)の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

48

別紙３(⑨)

引当金明細書
(自)

令和４年

４月

１日

(至)

令和５年

３月

３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会
山口コロニーワークセンター拠点区分
科目

期首残高

賞与引当金

3,843,424

退職給付引当金

8,740,286

計12,583,710（単位：円）
当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

5,324,499
694,837 )3,670,632(

1,536,990
834,336 )

1,670,537()

6,861,489

5,341,169( 1,529,173 )(注) 1.

期末残高

摘要

(

867,629
318,426 )

その他の当期減少額
4,629,662 は拠点区分間異動と前年度引当額戻入によるもの(

336,792
222,678 )8,269,947 給額との差額

(

)

(

1,204,421
541,104 )

引当額と退職金支114,114円

12,899,609

引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
2.
目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
3.
賞与引当金において、職員の拠点間の異動により、賞与の支給を伴わない増加または減少が発生した
場合は、当期増減額又は当期減少額(その他)の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。
4.
都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職又は拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額(その他)の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

49

別紙３(⑨)

引当金明細書
(自)

令和４年

４月

１日

(至)

令和５年

３月

３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会
山口コロニーキャンパス拠点区分
科目

期首残高

賞与引当金

3,313,906

退職給付引当金

3,628,409

計6,942,315（単位：円）
当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

3,020,888
318,426 )

2,731,530(

798,430
222,678 )

117,476()(

3,819,318
541,104 )((注) 1.

900,802660,229 )1,305,997( 1,157,319 )(

2,849,006

期末残高

摘要

その他の当期減少額
2,702,462 は拠点区分間異動と前年度引当額戻入によるもの

引当額と退職金支3,003,366 給額との差額
148,678円)

2,206,799( 1,817,548 )

5,705,828

引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
2.
目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
3.
賞与引当金において、職員の拠点間の異動により、賞与の支給を伴わない増加または減少が発生した
場合は、当期増加額又は当期減少額(その他)の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。
4.
都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職又は拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額(その他)の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

50

別紙３(⑨)

引当金明細書
(自)

令和４年

４月

１日

(至)

令和５年

３月

３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会
ワークショップ・山口拠点区分科目
賞与引当金
退職給付引当金

計

期首残高
3,081,977
16,776,950

19,858,927（単位：円）
当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

3,023,954
327,939 )2,769,290(

1,807,197
703,167 )

2,870,364()

4,831,151
1,031,106()

5,639,654

期末残高

摘要
その他の当期減少額
は拠点区分間異動と(640,626
362,547 )2,696,015 前年度引当額戻入に(703,674
611,658 )

15,010,109 給額との差額

(

)

(

1,344,300
974,205 )よるもの

引当額と退職金支92,016円

17,706,124

引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
2.
賞与引当金において、職員の拠点間の異動により、賞与の支給を伴わない増加または減少が発生した
3.
場合は、当期増加額又は当期減少額(その他)の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。
都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職又は拠点間の異動により、退職4.
給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額(その他)の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

(注) 1.

51

52

勘定科目

サ 収 障害福祉サービス等事業収益｜ 益 自立支援給付費収益ビ
介護給付費収益ス
訓練等給付費収益
活利用者負担金収益
動
特定費用収益増その他の事業収益減
補助金事業収益(公費)のその他の収益部
その他の収益財団共済退職金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用財団共済退職給付引当金繰入財団共済退職給付費
福祉医療機構掛金
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費別紙３（⑪）

70,917,399
69,811,508
69,811,508
0
246,427
439,464
420,000
420,000
2,531,692
2,531,692
2,531,692
73,449,091
53,015,795
36,829,573
3,006,350
3,089,509
0
4,024,627
593,886
2,531,692
899,049
6,065,736
8,680,982
1,375,084
179,317
287,050
287,05002,843,217
01,188,490
567,591
246,628
1,993,605
4,270,900
254,61029,92012,536
133,092
91,667

生活介護76,833,192
54,497,522
54,497,522
0
177,812
21,146,858
1,011,000
1,011,000
00076,833,192
18,994,826
14,021,765
629,778456,942
2,122,000
4,005
0
0
4,005
1,760,336
19,564,685
10,168,986
81,176
21,60021,60096,9995,685,535
261,500
1,138,538
560,018
1,550,333
018,855,885
97,587
20,460326
56,913205,160

施設入所支援( 自 令和 4年 4月 1日
2,074,913
1,993,174
01,993,174
081,739000002,074,913
9,576,476
6,868,495
651,920534,008
0377,548
108,768
0
268,780
1,144,505
818,414
113,756
3,437
10,76010,7600501,3890102,097
48,91138,064
0619,31353,9340
145
55,296
6,063

生活訓練

至 令和 5年 3月31日 )149,825,504
126,302,204
124,309,030
1,993,174
424,239
21,668,061
1,431,000
1,431,000
2,531,692
2,531,692
2,531,692
152,357,196
81,587,097
57,719,833
4,288,048
4,080,459
2,122,000
4,406,180
702,6542,531,692
1,171,834
8,970,577
29,064,081
11,657,826
263,930
319,410319,410
96,9999,030,141
261,500
2,429,125
1,176,520
1,835,025
1,993,605
23,746,098
406,131
50,38013,007245,301
302,890

合計

内部取引消去

山口コロニーワークセンター拠点区分事業活動明細書
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

149,825,504
126,302,204
124,309,030
1,993,174
424,239
21,668,061
1,431,000
1,431,000
2,531,692
2,531,692
2,531,692
152,357,196
81,587,097
57,719,833
4,288,048
4,080,459
2,122,000
4,406,180
702,6542,531,692
1,171,834
8,970,577
29,064,081
11,657,826
263,930
319,410319,410
96,9999,030,141
261,500
2,429,125
1,176,520
1,835,025
1,993,605
23,746,098
406,131
50,38013,007245,301
302,890

拠点区分合計(単位：円)

53

勘定科目

拠点区分事務消耗品費
事務消耗品費
印刷製本費
拠点区分印刷製本費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
拠点区分業務委託費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
拠点区分渉外費
渉外費
諸会費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益ス
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)外 費 支払利息
増 用 その他のサービス活動外費用
減利用者等外給食費のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

別紙３（⑪）

3,025
88,64231,80131,801
0
163,352
2,390,152
862,602
1,527,550
146,285
158,840
695,357
7,856
3,460
4,396
155,432
934,733△106,964
66,795,446
6,653,645
247
172,2795,500
0166,779
172,5260000172,526
6,826,171

生活介護

131
205,029
10,033
10,0332,483,180
82,526
13,407,173
1,248,503
12,158,670
546,4142,017
1,868,957
12,596
1,532
11,06462,54315,803,953△8,941,600
64,277,749
12,555,443
331
1,675,711
0
18,3201,657,391
1,676,042
163,782
8,671
8,671
172,453
1,503,589
14,059,032

施設入所支援( 自 令和 4年 4月 1日
58
6,005
6,330
6,330
0
27,195
311,356
158,900
152,456
28,93996
108,616
1,546
681
865
19,79700
11,014,203△8,939,290
48
29,9450
1,980
27,96529,993
0
993
993
993
29,000△8,910,290

生活訓練

至 令和 5年 3月31日 )3,214
299,676
48,164
48,1642,483,180
273,073
16,108,681
2,270,005
13,838,676
721,638
160,953
2,672,930
21,998
5,673
16,325
237,772
16,738,686△9,048,564
142,087,398
10,269,798
626
1,877,935
5,500
20,3001,852,135
1,878,561
163,782
9,664
9,664
173,446
1,705,115
11,974,913

合計

内部取引消去

山口コロニーワークセンター拠点区分事業活動明細書
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

3,214
299,676
48,164
48,1642,483,180
273,073
16,108,681
2,270,005
13,838,676
721,638
160,953
2,672,930
21,998
5,673
16,325
237,772
16,738,686△9,048,564
142,087,398
10,269,798
626
1,877,935
5,500
20,3001,852,135
1,878,561
163,782
9,664
9,664
173,446
1,705,115
11,974,913

拠点区分合計(単位：円)

54

勘定科目

サ 収 就労支援事業収益｜ 益 印刷事業収益
ビ
就労支援事業収益ス
拠点区分事業収益
活
サービス区分事業収益
動
自動車部品事業収益増
就労支援事業収益減
清掃作業事業収益の就労支援事業収益部
拠点区分事業収益
古紙回収事業収益
就労支援事業収益
その他作業収益
就労支援事業収益
トイレットペーパー包装事業収益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益その他の収益その他の収益財団共済退職金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入退職給付費用財団共済退職給付引当金繰入財団共済退職給付費
福祉医療機構掛金
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
教養娯楽費
水道光熱費

別紙３（⑪）

115,672,971
112,177,163
111,824,574
352,5890003,495,808
03,495,808
0
0
0
0
0
0
26,620,902
25,322,656
25,322,656
1,142,351
155,895
492,408
492,408
492,408
142,786,281
25,080,787
17,842,140
1,738,160
1,435,155
975,331248,274
447,152
279,905
3,090,001
5,401,318
232,482
11,748002,773,069

就労継続支援Ａ型

2,876,247
1,012,436
001,012,436
1,303,466
1,303,466
72,60072,600048,78048,780214,965
214,965
224,000
224,000
21,957,729
21,526,841
21,526,841
0
430,888
1,120,508
1,120,508
1,120,508
25,954,484
19,786,143
13,733,791
1,350,520
982,781
1,613,108
223,672
1,120,508
268,928
2,105,943
4,074,009
661,671
41,58921,861
21,8612,644,644

就労継続支援Ｂ型( 自 令和 4年 4月 1日
118,549,218
113,189,599
111,824,574
352,589
1,012,436
1,303,466
1,303,466
3,568,408
72,6003,495,808
48,78048,780214,965
214,965
224,000
224,000
48,578,631
46,849,497
46,849,497
1,142,351
586,783
1,612,916
1,612,916
1,612,916
168,740,765
44,866,930
31,575,931
3,088,680
2,417,936
2,588,439
471,946
1,567,660
548,833
5,195,944
9,475,327
894,153
53,337
21,861
21,861
5,417,713

合計△1,012,436△1,012,436
00△1,012,436
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△1,012,436
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

内部取引消去至 令和 5年 3月31日 )ワークショップ・山口拠点区分事業活動明細書
117,536,782
112,177,163
111,824,574
352,58901,303,466
1,303,466
3,568,408
72,6003,495,808
48,78048,780214,965
214,965
224,000
224,000
48,578,631
46,849,497
46,849,497
1,142,351
586,783
1,612,916
1,612,916
1,612,916
167,728,329
44,866,930
31,575,931
3,088,680
2,417,936
2,588,439
471,946
1,567,660
548,833
5,195,944
9,475,327
894,153
53,337
21,861
21,861
5,417,713

拠点区分合計(単位：円)

55

勘定科目

消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
渉外費
諸会費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
就労支援事業販管費
印刷事業費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス
活
動
外
増
サービス活動外収益計(4)減 費 支払利息の 用
サービス活動外費用計(5)別紙３（⑪）

207,569
264,164
232,5110
1,783,323
140,302
14,63011,35529,39630,81430,8140
13,090806,832
806,832
88,044
280
552,504
338
338
95,7382,479,007
2,479,007
2,479,007
000028,122,482△2,167,998
0
176,880
176,880

176,880004,494,373
171,411
171,411

就労継続支援Ｂ型

224,734
445,499
320,147
1,393,639
11,137,106
380,5123,520
12,849196,746
1,086,443
1,086,443
510,928
82,978748,917
748,917642,449
3,341,974
3,606,843
7,851
7,851
515,096
115,271,133
113,900,618
113,900,618
1,370,515
1,370,515
12,105,355△8,964,964
160,030,735△17,244,454
53
4,494,320
4,494,320

就労継続支援Ａ型( 自 令和 4年 4月 1日

4,671,253
171,411
171,411432,303709,663552,658
1,393,639
12,920,429
520,814
18,15024,204226,142
1,117,257
1,117,257
510,928
96,0681,555,749
1,555,749
730,493
3,342,254
4,159,347
8,189
8,189
610,834
117,750,140
116,379,625
116,379,625
1,370,515
1,370,515
12,105,355△8,964,964
188,153,217△19,412,452
53
4,671,200
4,671,200

合計

0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△1,012,436△1,012,436△1,012,436
0000△1,012,4360000

内部取引消去至 令和 5年 3月31日 )ワークショップ・山口拠点区分事業活動明細書

4,671,253
171,411
171,411432,303709,663552,658
1,393,639
12,920,429
520,814
18,15024,204226,142
1,117,257
1,117,257
510,928
96,0681,555,749
1,555,749
730,493
3,342,254
4,159,347
8,189
8,189
610,834
116,737,704
115,367,189
115,367,189
1,370,515
1,370,515
12,105,355△8,964,964
187,140,781△19,412,452
53
4,671,200
4,671,200

拠点区分合計(単位：円)

56

部

別紙３（⑪）

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

勘定科目
4,322,962△12,921,492

就労継続支援Ａ型

176,880△1,991,118

就労継続支援Ｂ型( 自 令和 4年 4月 1日
4,499,842△14,912,610

合計

内部取引消去至 令和 5年 3月31日 )00

ワークショップ・山口拠点区分事業活動明細書
4,499,842△14,912,610

拠点区分合計(単位：円)

別紙３(⑫)

積立金･積立資産明細書
(自)

令和４年

４月

１日

(至)

令和５年

３月

３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会
法人本部拠点区分
区分
施設整備等積立金

計

区分
施設整備等積立資産計(注) 1.
2.

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

6,034,608

120

0

6,034,728

6,034,608

120

0

6,034,728

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

6,034,608

120

0

6,034,728

6,034,608

120

0

6,034,728（単位：円）
摘要（単位：円）
摘要

積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積
立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

57

別紙３(⑫)

積立金･積立資産明細書
(自)

令和４年

４月

１日

(至)

令和５年

３月

３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会
山口コロニーワークセンター拠点区分
区分
施設整備等積立金

計

区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

6,000,000

5,000,000

0

11,000,000

6,000,000

5,000,000

0

11,000,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

8,740,286

1,536,990

2,007,329

施設整備等積立資産

6,000,000

5,000,000

0

11,000,000

14,740,286

6,536,990

2,007,329

19,269,947(注) 1.
2.

（単位：円）
摘要
退職給付引当金に退職給付引当資産

計（単位：円）
摘要8,269,947 対応した積立積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積
立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

58

別紙３(⑫)

積立金･積立資産明細書
(自)

令和４年

４月

１日

(至)

令和５年

３月

３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会
山口コロニーキャンパス拠点区分
区分

前期末残高

設備等整備積立金

計

区分
退職給付引当資産
設備等整備積立資産計(注) 1.
2.

当期増加額

当期減少額

期末残高

0

1,000,000

01,000,000

01,000,000

01,000,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

（単位：円）
摘要（単位：円）
摘要
退職給付引当金に3,628,409

798,430

1,423,473

3,003,366 対応した積立

01,000,000

01,000,000

3,628,409

1,798,430

1,423,473

4,003,366

積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積
立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

59

別紙３(⑫)

積立金･積立資産明細書
(自)

令和４年

４月

１日

(至)

令和５年

３月

３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会
ワークショップ・山口拠点区分
区分

前期末残高

計

区分
退職給付引当資産計(注) 1.
2.

当期増加額

0

前期末残高

当期減少額

0

当期増加額

（単位：円）
摘要

期末残高

0

当期減少額

0

期末残高

（単位：円）
摘要
退職給付引当金

16,776,950

1,807,197

3,574,038

15,010,109 に対応した積立

16,776,950

1,807,197

3,574,038

15,010,109

積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積
立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

60

61

勘定科目

収 就労支援事業収益
益
就労支援事業活動収益計(1)
費 就労支援事業販売原価
用 期首製品(商品)棚卸高(2)
当期就労支援事業製造原価(3)合計(製品・商品)(5)=(2)+(3)+(4)期末製品(商品)棚卸高(6)差引(製品・商品)(7)=(5)-(6)
就労支援事業販管費(8)就労支援事業活動費用計(9)=(7)+(8)
就労支援事業活動増減差額(10)=(1)-(9)

別紙３（⑮）

520,21449,900529,594
579,494
103,050
476,444
26,271
502,715
17,499

11,691,028
555,250
9,913,365
10,468,615
783,740
9,684,875
172,7449,857,619
1,833,409

陶芸事業

520,214

計

11,691,028

合0
1,159,193
1,159,193
01,159,193
01,159,193
9,115

1,168,308

1,168,308

自動車部品事業0
2,003,092
2,003,092
02,003,092
02,003,092
176,965

2,180,057

2,180,057

箱加工事業

至 令和 5年 3月31日 )就労支援事業別事業活動明細書( 自 令和 4年 4月 1日

505,350
4,446,368
4,951,718
680,690
4,271,028
146,473
4,417,501
252,052

4,669,553

4,669,553

煎餅事業

0106,812
106,8120
106,8120
106,81233,719140,531

140,531

駄菓子事業

0
1,760
1,760
0
1,760
0
1,760
0

1,760

1,760

リサイクル事業

0
1,127,321
1,127,321
0
1,127,321
0
1,127,321
1,329,869

2,457,190

2,457,190

水道メーター売却事業

0521,212521,2120521,2120521,212
11,272532,484

532,484

金具事業(単位：円)

法人名 社会福祉法人 山口県コロニー協会
拠点区分 山口コロニーキャンパス

62

勘定科目

収 就労支援事業収益
益
就労支援事業活動収益計(1)
費 就労支援事業販売原価
用 期首製品(商品)棚卸高(2)
当期就労支援事業製造原価(3)合計(製品・商品)(5)=(2)+(3)+(4)期末製品(商品)棚卸高(6)差引(製品・商品)(7)=(5)-(6)
就労支援事業販管費(8)就労支援事業活動費用計(9)=(7)+(8)
就労支援事業活動増減差額(10)=(1)-(9)

別紙３（⑮）

20,9310
18,01318,0130
18,0130
18,013
2,918

11,691,028
555,250
9,913,365
10,468,615
783,740
9,684,875
172,7449,857,619
1,833,409

その他作業

20,931

計

11,691,028

合至 令和 5年 3月31日 )就労支援事業別事業活動明細書( 自 令和 4年 4月 1日(単位：円)

63

勘定科目

03 器具什器費
04 消耗品費
06 水道光熱費
08 修繕費09 通信運搬費
13 賃借料
15 租税公課
16 減価償却費
17 国庫補助金等特別積立金取崩額
当期経費(8)
当期就労支援事業製造総費用(9)=(5)+(6)+(7)+(8)期首仕掛品棚卸高(10)合計(仕掛品)(11)=(9)+(10)期末仕掛品棚卸高(12)
当期就労支援事業製造原価(13)=(11)-(12)就 費 Ⅰ 材料費
労 用
01 期首材料棚卸高(1)支
02 当期材料仕入高(2)援
計(材料)(3)=(1)+(2)事
03 期末材料棚卸高(4)業
当期材料費(5)=(3)-(4)
製
Ⅱ 労務費
造
02 利用者工賃
原
当期労務費(6)価Ⅲ 外注加工費の当期外注加工費(7)部
Ⅳ 経費

別紙３（⑱）

合189,885
189,88500012,93200000232,942△129,000
116,874
529,5940
529,5940
529,594

6,080,771
6,080,77100
143,000
207,588
230,440
131,758
3,960
10,054300
1,116,660△681,737
1,162,023
9,913,365
0
9,913,365
0
9,913,365

0
0
0
0
0

0
23,648
0
0
0
0
0
0
0
23,648
1,159,193
01,159,193
01,159,193

1,135,545
1,135,54500自動車部品事業( 自 令和 4年 4月 1日

0222,835
222,835
0222,835

陶芸事業

368,992
2,723,435
3,092,427
421,856
2,670,571

計
0
0
0
0
0

0
40,637
0
0
3,960
0
0
0
0
44,5972,003,092
02,003,092
02,003,092

1,958,495
1,958,495
0
0

箱加工事業

至 令和 5年 3月31日 )就労支援事業明細書

143,000
126,783
230,440
131,758
0
10,054
0883,718△552,737
973,016
4,446,368
04,446,368
04,446,368

1,987,071
1,987,071
00368,992
1,539,145
1,908,137
421,856
1,486,281

煎餅事業

0
0
0
0
0

0
1,100
0
0
0
0
0
0
0
1,100
106,8120
106,8120
106,812

105,712
105,712
0
0

駄菓子事業

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,760
0
1,760
0
1,760

1,760
1,760
0
0

0
0
0
0
0

0
770
0
0
0
0
300
0
0
1,070
1,127,321
0
1,127,321
0
1,127,321

164,796
164,796000961,455
961,455
0961,455

水道メーター売却事業

0
0
0
0
0

1頁

0
1,718
0
0
0
0
0
0
0
1,718
521,2120521,2120521,212519,494
519,49400

金具事業(単位：円)

社会福祉法人 山口県コロニー協会
山口コロニーキャンパス

リサイクル事業

法人名
拠点区分

64

勘定科目

03 器具什器費
04 消耗品費
06 水道光熱費
08 修繕費09 通信運搬費
13 賃借料
15 租税公課
16 減価償却費
17 国庫補助金等特別積立金取崩額
当期経費(8)
当期就労支援事業製造総費用(9)=(5)+(6)+(7)+(8)期首仕掛品棚卸高(10)合計(仕掛品)(11)=(9)+(10)期末仕掛品棚卸高(12)
当期就労支援事業製造原価(13)=(11)-(12)就 費 Ⅰ 材料費
労 用
01 期首材料棚卸高(1)支
02 当期材料仕入高(2)援
計(材料)(3)=(1)+(2)事
03 期末材料棚卸高(4)業
当期材料費(5)=(3)-(4)
製
Ⅱ 労務費
造
02 利用者工賃
原
当期労務費(6)価Ⅲ 外注加工費の当期外注加工費(7)部
Ⅳ 経費

別紙３（⑱）

合18,01318,013
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18,0130
18,0130
18,0136,080,771
6,080,77100
143,000
207,588
230,440
131,758
3,960
10,054300
1,116,660△681,737
1,162,023
9,913,365
0
9,913,365
0
9,913,365( 自 令和 4年 4月 1日

0
0
0
0
0

その他作業

368,992
2,723,435
3,092,427
421,856
2,670,571

計至 令和 5年 3月31日 )就労支援事業明細書(単位：円)

2頁

65

勘定科目

収 就労支援事業収益
益
就労支援事業活動収益計(1)
費 就労支援事業販売原価
用 期首製品(商品)棚卸高(2)
当期就労支援事業製造原価(3)
当期就労支援事業仕入高(4)合計(製品・商品)(5)=(2)+(3)+(4)期末製品(商品)棚卸高(6)差引(製品・商品)(7)=(5)-(6)
就労支援事業販管費(8)就労支援事業活動費用計(9)=(7)+(8)
就労支援事業活動増減差額(10)=(1)-(9)

別紙３（⑮-2）

115,672,971
115,672,971
0
112,888,182
0112,888,182
0112,888,182
1,370,515
114,258,697
1,414,274

117,536,782
0
115,367,189
0
115,367,189
0
115,367,189
1,370,515
116,737,704
799,078

計

117,536,782

合

就労継続支援Ａ型

0109,392,374
0
109,392,374
0
109,392,374
1,370,515
110,762,889
1,414,274

112,177,163

112,177,163

印刷事業( 自 令和 4年 4月 1日

03,495,808
03,495,808
03,495,808
03,495,808
03,495,808

3,495,808

清掃作業事業0
2,479,007
02,479,007
02,479,007
02,479,007△615,196

1,863,811

1,863,811

就労継続支援Ｂ型

至 令和 5年 3月31日 )就労支援事業別事業活動明細書(多機能型事業所等)

0001,012,436
01,012,436
01,012,436
01,012,436△1,012,436

印刷事業

039,320039,320039,320039,3209,460

48,78048,780

古紙回収事業0
184,818
0
184,818
0
184,818
0
184,818
30,147214,965

214,965

その他作業

0216,1900216,1900216,1900216,190
7,810

224,000

224,000

トイレットペーパー包装事業(単位：円)

法人名 社会福祉法人 山口県コロニー協会
拠点区分 ワークショップ・山口

66

勘定科目

収 就労支援事業収益
益
就労支援事業活動収益計(1)
費 就労支援事業販売原価
用 期首製品(商品)棚卸高(2)
当期就労支援事業製造原価(3)
当期就労支援事業仕入高(4)合計(製品・商品)(5)=(2)+(3)+(4)期末製品(商品)棚卸高(6)差引(製品・商品)(7)=(5)-(6)
就労支援事業販管費(8)就労支援事業活動費用計(9)=(7)+(8)
就労支援事業活動増減差額(10)=(1)-(9)

別紙３（⑮-2）

1,303,466
0955,603
0955,603
0955,603
0955,603347,863

117,536,782
0
115,367,189
0
115,367,189
0
115,367,189
1,370,515
116,737,704
799,078

自動車部品事業

1,303,466

計

117,536,782

合

就労継続支援Ｂ型

070,640070,640070,640070,6401,960

72,60072,600

清掃作業事業( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )就労支援事業別事業活動明細書(多機能型事業所等)(単位：円)

67

勘定科目

当期外注加工費(7)Ⅳ 経費
01 福利厚生費
03 器具什器費
04 消耗品費
08 修繕費09 通信運搬費
13 賃借料
16 減価償却費
20 雑費
当期経費(8)
当期就労支援事業製造総費用(9)=(5)+(6)+(7)+(8)期首仕掛品棚卸高(10)合計(仕掛品)(11)=(9)+(10)期末仕掛品棚卸高(12)
当期就労支援事業製造原価(13)=(11)-(12)Ⅲ 外注加工費

就 費 Ⅰ 材料費
労 用
01 期首材料棚卸高(1)支
02 当期材料仕入高(2)援
計(材料)(3)=(1)+(2)事
03 期末材料棚卸高(4)業
当期材料費(5)=(3)-(4)
製
Ⅱ 労務費
造
01 利用者賃金
原
02 利用者工賃価
05 就労支援事業指導員等退職給付費用の06 法定福利費
部
当期労務費(6)

別紙３（⑯-2）

合2,969,222
6,790,758
9,759,980
3,106,239
6,653,741
35,346,618
0
1,811,340
5,659,972
42,817,930
58,195,298
58,195,298
333,105
7,260
1,065,780
843,161
14,025
109,032
745,9962,016,454
5,134,813
112,801,782
1,418,800
114,220,582
1,332,400
112,888,182

2,978,462
7,034,958
10,013,420
3,156,839
6,856,581

35,346,618
2,276,057
1,811,340
5,659,972
45,093,987
58,195,298
58,195,298

333,105
7,260
1,065,890
843,161
14,025
109,032
745,9962,016,454
5,134,923
115,280,789
1,418,800
116,699,589
1,332,400
115,367,189

計

就労継続支援Ａ型

333,105
7,260
1,065,780
843,161
14,025
109,032
745,9962,016,454
5,134,813
109,305,974
1,418,800
110,724,774
1,332,400
109,392,374

31,850,810
01,811,340
5,659,972
39,322,122
58,195,298
58,195,298

2,969,222
6,790,758
9,759,980
3,106,239
6,653,741

印刷事業( 自 令和 4年 4月 1日

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,495,808
03,495,808
03,495,808

3,495,8080003,495,808
00

清掃作業事業

0
0
110
0
0
0
0
0
110
2,479,007
02,479,007
02,479,007

02,276,057
002,276,057
0
0

9,240
244,200
253,440
50,600202,840

就労継続支援Ｂ型

至 令和 5年 3月31日 )就労支援事業製造原価明細書(多機能型事業所等用)

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,012,436
01,012,436
01,012,436

01,012,436
001,012,436
0
0

印刷事業

0
0
0
0
0
0
0
0
0
39,320039,320039,320039,3200039,320
0
0

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
110
0
0
0
0
0
110
184,818
0
184,818
0
184,818

0
184,70800
184,708
0
0

その他作業

0
0
0
0
0
0
0
0
0
216,1900216,1900216,190013,3500013,350009,240
244,200
253,440
50,600202,840

トイレットペーパー包装事業(単位：円)

社会福祉法人 山口県コロニー協会
ワークショップ・山口

古紙回収事業

法人名
拠点区分

68

勘定科目

当期外注加工費(7)Ⅳ 経費
01 福利厚生費
03 器具什器費
04 消耗品費
08 修繕費09 通信運搬費
13 賃借料
16 減価償却費
20 雑費
当期経費(8)
当期就労支援事業製造総費用(9)=(5)+(6)+(7)+(8)期首仕掛品棚卸高(10)合計(仕掛品)(11)=(9)+(10)期末仕掛品棚卸高(12)
当期就労支援事業製造原価(13)=(11)-(12)Ⅲ 外注加工費

就 費 Ⅰ 材料費
労 用
01 期首材料棚卸高(1)支
02 当期材料仕入高(2)援
計(材料)(3)=(1)+(2)事
03 期末材料棚卸高(4)業
当期材料費(5)=(3)-(4)
製
Ⅱ 労務費
造
01 利用者賃金
原
02 利用者工賃価
05 就労支援事業指導員等退職給付費用の06 法定福利費
部
当期労務費(6)

別紙３（⑯-2）

合

0
0
0
0
0
0
955,60300955,603
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
955,603
0955,603
0955,60335,346,618
2,276,057
1,811,340
5,659,972
45,093,987
58,195,298
58,195,298

333,105
7,260
1,065,890
843,161
14,025
109,032
745,9962,016,454
5,134,923
115,280,789
1,418,800
116,699,589
1,332,400
115,367,189

自動車部品事業

2,978,462
7,034,958
10,013,420
3,156,839
6,856,581

計

就労継続支援Ｂ型

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
70,640070,640070,640070,6400070,64000

清掃作業事業( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )就労支援事業製造原価明細書(多機能型事業所等用)(単位：円)

69

勘定科目
414,607
600,482
147,156
80,08012,450115,740

計1,370,515

合1,370,515

414,607
600,482
147,156
80,08012,450115,740

1,370,515

414,607
600,482
147,156
80,08012,450115,740

印刷事業

至 令和 5年 3月31日 )就労継続支援Ａ型( 自 令和 4年 4月 1日(単位：円)

法人名 社会福祉法人 山口県コロニー協会
拠点区分 ワークショップ・山口

就労支援事業販管費明細書(多機能型事業所等用)

就労支援事業販管費合計

就 10 消耗品費
労 15 通信運搬費
支 16 受注活動費
援 19 賃借料
事 21 租税公課
業 25 徴収不能額
販
管費

別紙３（⑰-2）

別紙４

財

産

令和５年

目

録

３月３１日現在

社会福祉法人山口県コロニー協会
貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
現金
当座預金
普通預金
定期預金

（単位：円）
場所・物量等

現金手許有高山口銀行防府支店
山口銀行防府支店
山口銀行防府支店

他
他
他

事業未収金
売上未収金
保険等未収金その他の未収金
未収補助金
商品・製品
仕掛品
原材料
立替金

取得年度

－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－

使用目的等

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として小計
印刷、陶芸 他
３月分介護給付費 他
断裁機売却代 他
サービス継続支援事業補助金
陶器、煎餅 他
印刷受注物
紙、インク、小麦粉 他
退職共済掛金自己負担分 他
流動資産合計

取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額

－
－
－
－

－
－
－
－

－
－
－
－
－
－
－
－
－

－
－
－
－
－
－
－
－
－

1,140,995
1,958,227
107,413,521
38,223,167
148,735,910
47,397,361
5,868,514
41,528,847
0
1,431,000
903,972
1,332,400
3,578,695
910,588
204,289,926

２ 固定資産（１） 基本財産
土地(法人本部拠点)
防府大字台道字長沢津山10524番3－

第２種社会福祉事業である法人本部に使用している－－10,444,820(法人本部拠点)
防府大字台道字長沢津山10522番2－

第２種社会福祉事業である山口コロニー
ワークセンターに使用している－－

24,000,000－

第２種社会福祉事業である山口コロニー
ワークセンター、ワークショップ山口に使 －
用している

－

14,672,000(法人本部拠点)
防府市大字台道字長沢津山10522番14－

第２種社会福祉事業である山口コロニー
キャンパスに使用している－－

5,240,000(法人本部拠点)
防府大字台道字長沢津山10526番6－

第２種社会福祉事業であるワークショップ－
山口に使用している－

3,000,000(法人本部拠点)
防府大字台道字長沢津山10522番18、10522番17

小計建物(山口コロニーワークセンター拠点)
防府市大字台道字長沢津山10522番2の1、10522番17の2(山口コロニーキャンパス拠点)
防府市大字台道字長沢津山10522番14の8、10522番14の12(ワークショップ・山口拠点)
防府市大字台道字長沢津山10522番17、10522番14の11、10526番の6

57,356,820

1993年度

第２種社会福祉事業である山口コロニー
ワークセンターに使用している

627,178,000

226,141,619

401,036,381

1979年度

第２種社会福祉事業である山口コロニー
キャンパスに使用している

227,340,000

156,123,080

71,216,920

1975年度

第２種社会福祉事業であるワークショップ
山口に使用している

525,618,400

275,376,191

250,242,209

1,380,136,400

657,640,890

722,495,510
779,852,330

小計
基本財産合計70

（２）その他の固定資産

建物(山口コロニーワークセンター拠点)
防府市大字台道字長沢津山10524番3

2020年度

高圧受電設備改修によるもの

1,181,176

217,630

963,546

1980年度

管理棟改修によるもの

14,670,000

9,580,552

5,089,448

2010年度3号館風呂アーム型バスリフトセット設備
他によるもの12,106,500

12,106,497

3

2011年度

スプリンクラー設備他によるもの

25,662,000

18,026,574

7,635,426(山口コロニーキャンパス拠点)
防府市大字台道字長沢津山10522番14の12

2014年度

給排水工事(乾物作業室)によるもの

392,040

232,016

160,024(ワークショップ・山口拠点)
防府市大字台道字長沢津山10522番17

2000年度プレハブ資材庫に使用している

1,260,000

1,259,999

1(ワークショップ・山口拠点)
防府市大字台道字長沢津山10526番6

1977年度

自家発電消火栓設備によるもの

3,418,485

3,418,4841(ワークショップ・山口拠点)
防府市大字台道字長沢津山10526番6

2015年度電気設備工事によるもの

4,782,240

2,589,971

2,192,269

63,472,441
45,163,000
170,138,316

47,431,723
45,162,998
161,674,132

16,040,718
2
8,464,184(山口コロニーワークセンター拠点)
防府市大字台道字長沢津山10522番14(山口コロニーワークセンター拠点)
防府市大字台道字長沢津山10522番2の1(山口コロニーワークセンター拠点)
防府市大字台道字長沢津山10522番2の1

小計
構築物
機械及び装置

5号館ピロティ駐車場舗装工事 他
機械ろくろ 他－－

来客用駐車場

車輌運搬具

トヨタ普通自動車2台、トヨタ小型自動車1台
日産軽自動車1台、日産小型自動車1台
日産普通自動車3台、ホンダ軽自動車3台
ホンダ小型自動車3台、三菱小型自動車1台－

利用者送迎用 他

27,243,877

23,358,108

3,885,769

器具及び備品有形リース資産権利
ソフトウエア
退職給付引当資産
その他の積立資産
施設整備等積立資産
設備等整備積立資産

アルミ車椅子 他－
空調機－
電話加入権 他－
財務会計ソフト ほのぼのシリーズVer.6 －山口県健康福祉財団－－
西中国信用金庫小郡支店 定期預金 他 －山口銀行防府支店 定期預金－

利用者支援用 他
山口コロニーキャンパスで使用協会代表電話0835-32-0069加入権 他
経理業務で使用
退職資産計上累計額

47,996,194
8,957,952
828,210349,304
×××

44,296,261
5,474,304
0337,657
×××

3,699,933
3,483,648
828,210
11,64726,283,422

将来の施設及び設備整備等の為に積立てている定期預金

×××
×××

×××
×××

17,034,728
1,000,000

その他の固定資産

トヨタ小型自動車1台、トヨタ普通自動車2台
日産普通自動車2台、ホンダ軽自動車2台
ホンダ小型自動車3台

116,3200

116,320

他

山口コロニーキャンパス陶芸事業で使用

他

将来の設備整備等の為に積立てている定期預金－

リサイクル預託金10台

その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金
支払手形

網中 他
網中 他
1年以内返済設備資金借入金 独立行政法人福祉医療機構
1年以内返済予定リース債務 三井住友ファイナンス&リース株式会社

預り金
職員預り金
前受金
賞与引当金

源泉税 他
２，３月分所得税・住民税 他
山口県社会福祉協議会他
当期分賞与相当額

－
－
－
－
－
－
－
－

80,848,581
860,700,911
1,064,990,837

－
－
－
－
－
－
－
－

－
－
－
－
－
－
－
－

32,875,173
3,379,906
10,608,000
995,328
22,101
5,466,168
2,146,151
10,028,139
65,520,966

－
－
－

－
－
－

97,158,000
2,488,320
26,283,422
125,929,742
191,450,708
873,540,129

流動負債合計２

固定負債
設備資金借入金
リース債務
退職給付引当金

独立行政法人福祉医療機構
三井住友ファイナンス&リース株式会社

山口県健康福祉財団－－－
固定負債合計負債合計
差引純資産(記載上の留意事項)
・ 土地､建物が複数ある場合には、科目を拠点区分毎に分けて記載するものとする。
・ 同一の科目について控除対象財産に該当し得るものと、該当し得ないものが含まれる場合には、分けて記載するものとする。
・ 科目を分けて記載した場合は、小計欄を設けて、「貸借対照表価額」欄と一致させる。
・ 「使用目的等」欄には、社会福祉法第５５条の２の規定に基づく社会福祉充実残額の算定に必要な控除対象財産の判定を行うため、各資産の使用目的を簡潔に記載する。
なお、負債については、「使用目的等」欄の記載を要しない。
・ 「貸借対照表価額」欄は、「取得価額」欄と「減価償却累計額」欄の差額と同額になることに留意する。
・ 建物についてのみ「取得年度」欄を記載する。
・ 減価償却資産（有形固定資産に限る）については、「減価償却累計額」欄を記載する。なお、減価償却累計額には、減損損失累計額を含むものとする。
また、ソフトウェアについては、取得価額から貸借対照表価額を控除して得た額を「減価償却累計額」欄に記載する。
・ 車輌運搬具の○○には会社名と車種を記載すること。車輛番号は任意記載とする。
・ 預金に関する口座番号は任意記載とする。

71