第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(平成24年９月１日から平成24年11月30日まで)及び第３四半期連結累計期間(平成24年３月１日から平成24年11月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

－ 7 －１【四半期連結財務諸表】(1)【四半期連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成24年２月29日)
資産の部
流動資産
現金及び預金売掛金
商品
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）
土地その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
敷金及び保証金その他
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
未払法人税等
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
退職給付引当金
その他
固定負債合計負債合計－ 8 －

当第３四半期連結会計期間(平成24年11月30日)

2,185,811
2,184,945
798,055
183,226△1,3005,350,738

3,948,595
2,387,437
912,622295,608△1,4007,542,864

2,920,673
1,636,848
203,3094,760,832

3,134,297
1,718,860
607,882
5,461,040

952,123
160,349
1,112,472

987,494
177,940
1,165,434

2,498,239
457,275
630,467
3,585,982

438,711
468,993637,536
1,545,241

9,459,287

8,171,717

14,810,026

15,714,581

6,442
2,674,812
600,000
2,036,066
349,226
110,759
348,324
6,125,631

7,534
2,927,855－
2,068,680
328,886
2,355
725,920
6,061,234

3,904,614
310,831
199,496
4,414,942

4,306,100
329,570
196,953
4,832,624

10,540,573

10,893,858(単位：千円)
前連結会計年度(平成24年２月29日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式

当第３四半期連結会計期間(平成24年11月30日)

917,000
837,050
2,706,343△199,265
4,261,128

917,000
837,050
3,249,086△199,265
4,803,871

8,324
8,324

16,851
16,851

純資産合計

4,269,452

4,820,723

負債純資産合計

14,810,026

15,714,581

株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益累計額合計－ 9 －(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】【四半期連結損益計算書】【第３四半期連結累計期間】(単位：千円)前第３四半期連結累計期間(自 平成23年３月１日
至 平成23年11月30日)

当第３四半期連結累計期間(自 平成24年３月１日
至 平成24年11月30日)

14,513,048
12,848,900
1,664,148

15,331,637
13,629,585
1,702,052

783,784
880,363866,534
835,517633
7,149
11,763
7,758
27,304568
10,2083,182
7,656
21,61558,483
16,93175,41457,761
10,26968,031

832,253

789,10223,436
120,112100－
143,649

1,595
521,162－
9,231
531,989

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
助成金収入
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
固定資産売却益
投資有価証券売却益
貸倒引当金戻入額
その他特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
減損損失
賃貸借契約解約損
店舗閉鎖損失引当金繰入額
投資有価証券売却利益返還額
保険解約損
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
その他

2,574
－
－
－
－
1,815
13,30120
17,711

特別損失合計※１

23,89333,591431
61,08047,061－－－
166,058税金等調整前四半期純利益

958,191

1,155,032

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計509,806△71,124438,682

611,800△95,315
516,484

少数株主損益調整前四半期純利益

519,508

638,548

四半期純利益519,508

638,548－ 10 －【四半期連結包括利益計算書】【第３四半期連結累計期間】(単位：千円)前第３四半期連結累計期間(自 平成23年３月１日
至 平成23年11月30日)

当第３四半期連結累計期間(自 平成24年３月１日
至 平成24年11月30日)

519,508

638,548△11,126△11,126

8,527
8,527

四半期包括利益

508,382

647,075（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益

508,382

647,075

少数株主損益調整前四半期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計－ 11 －

【連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更】(自当第３四半期連結累計期間
平成24年３月１日 至 平成24年11月30日)(連結の範囲の重要な変更)
第１四半期連結会計期間より、新たに子会社となった㈱さつき及び新たに設立した㈱ヘルスケア・キャピタルを連結の範囲に含めております。
また、第２四半期連結会計期間より、新たに子会社となった㈱メディケアサポートを連結の範囲に含めております。

【会計方針の変更等】
当第３四半期連結累計期間(自 平成24年３月１日 至 平成24年11月30日)(１株当たり当期純利益に関する会計基準等の適用)
第１四半期連結会計期間より、「１株当たり当期純利益に関する会計基準」（企業会計基準第２号 平成22年６月30日）、「１株当たり当期純利益に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第４号 平成22年６月30日公表分）及び「１株当たり当期純利益に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第９号 平成22年６月30日）を適用しております。
第２四半期連結会計期間において株式分割を行いましたが、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額を算定しております。
なお、これによる影響については、「１株当たり情報」に記載しております。
(有形固定資産の減価償却方法の変更)
第１四半期連結会計期間より、法人税法の改正(「経済社会の構造の変化に対応した税制の構築を図るための所得税法等の一部を改正する法律」(平成23年12月２日 法律第114号)及び「法人税法施行令の一部を改正する政令」(平成23年12月２日 政令第379号))に伴い、平成24年４月１日以後に取得した有形固定資産については、改正後の法人税法に基づく減価償却方法に変更しております。これによる損益への影響は軽微であります。

【四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理】
該当事項はありません。
【追加情報】
当第３四半期連結累計期間(自 平成24年３月１日 至 平成24年11月30日)(会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準等の適用)
第１四半期連結会計期間の期首以後に行われる会計上の変更及び過去の誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 平成21年12月４日）及び「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第24号 平成21年12月４日）を適用しております。
(店舗閉鎖損失引当金の計上)
当第３四半期連結会計期間より、閉鎖等が見込まれる店舗に係る損失の発生見込額を店舗閉鎖損失引当金として計上しております。
これにより、特別損失に店舗閉鎖損失引当金繰入額が61,080千円計上されております。

－ 12 －

【注記事項】(四半期連結貸借対照表関係)(偶発債務)
下記の団体の金融機関からの借入に対して、債務保証を行っております。
前連結会計年度(平成24年２月29日)
医療法人財団公仁会

当第３四半期連結会計期間(平成24年11月30日)

153,009 千円

127,891 千円(四半期連結損益計算書関係)
※１

減損損失

前第３四半期連結累計期間(自平成23年３月１日至平成23年11月30日)

該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間(自 平成24年３月１日 至 平成24年11月30日)
当社グループは以下の資産グループにおいて減損損失を計上しております。
場所

用途種類

減損損失(千円)

大阪府大阪市店舗

建物及び構築物等

23,703三重県松阪市

開局準備中の店舗用資産

建物及び構築物等

9,887

当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最少単位として主に店舗を基本単位とし、不動産事業に係る資産及び遊休資産については個別物件を基本単位としてグループ化しております。
平成24年12月に閉鎖を決定した店舗及び売却を決定した開局準備中の店舗用資産について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額33,591千円を減損損失として特別損失に計上いたしました。その内訳は建物及び構築物18,446千円、その他15,144千円であります。
なお、資産の回収可能価額は店舗については使用価値により、開局準備中の店舗用資産については正味売却価額により測定しております。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間(自 平成23年３月１日
至 平成23年11月30日)

当第３四半期連結累計期間(自 平成24年３月１日
至 平成24年11月30日)

減価償却費

219,376千円

238,262千円

のれんの償却額

64,373千円

73,499千円(株主資本等関係)
前第３四半期連結累計期間(自平成23年３月１日

至平成23年11月30日)

１．配当金支払額
決議

株式の種類

配当金の総額(千円)

平成23年３月30日
取締役会

普通株式

76,428

当第３四半期連結累計期間(自１株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

4,000 平成23年２月28日 平成23年５月２日 利益剰余金

平成24年３月１日至平成24年11月30日)

１．配当金支払額
決議

株式の種類

配当金の総額(千円)

平成24年３月29日
取締役会

普通株式

95,805

１株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

5,000 平成24年２月29日 平成24年５月８日 利益剰余金－ 13 －

(セグメント情報等)【セグメント情報】
Ⅰ

前第３四半期連結累計期間(自平成23年３月１日

至平成23年11月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
報告セグメント

調整額(注)１(単位:千円)
四半期連結損益計算書
計上額
(注)２

調剤薬局
事業

ヘルスケア
事業

医薬品卸事業

不動産事業

外部顧客への売上高

13,298,490

650,534

507,147

56,876

14,513,048

─14,513,048

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,643

274

219,923

─

222,841△222,841

─

計13,301,133

650,809727,070

56,876

14,735,889△222,841

14,513,048

セグメント利益

1,101,678

45,44929,38628,6391,205,153△324,789

880,363計

売上高(注) １２

Ⅱ

セグメント利益の調整額△324,789千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用329,372千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

当第３四半期連結累計期間(自平成24年３月１日至平成24年11月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
報告セグメント

調整額(注)１(単位:千円)
四半期連結損益計算書計上額(注)２

調剤薬局事業

ヘルスケア事業

医薬品卸事業

不動産事業

外部顧客への売上高

13,807,983

857,318

610,258

56,076

15,331,637

─

15,331,637

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,435

274

286,478─

288,188△288,188─

計13,809,419

857,592

896,737

56,076

15,619,825△288,188

15,331,637

セグメント利益

1,024,395

87,25559,84630,0681,201,565△366,048

835,517

計

売上高

(注) １
２

セグメント利益の調整額△366,048千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用370,172千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報（固定資産に係る重要な減損損失）「調剤薬局事業」セグメントにおいて、閉鎖及び売却を決定した店舗の資産について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額33,591千円を減損損失として特別損失に計上しております。

－ 14 －

(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目

前第３四半期連結累計期間(自 平成23年３月１日
至 平成23年11月30日)

当第３四半期連結累計期間(自 平成24年３月１日
至 平成24年11月30日)

１株当たり四半期純利益金額

271円56銭

333円25銭

519,508

638,548――519,508

638,548

1,913,017

1,916,100(算定上の基礎)
四半期純利益(千円)
普通株主に帰属しない金額(千円)
普通株式に係る四半期純利益金額(千円)
普通株式の期中平均株式数(株)(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

(会計方針の変更)
第１四半期連結会計期間より、「１株当たり当期純利益に関する会計基準」(企業会計基準第２号
平成22年６月30日)、「１株当たり当期純利益に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第４号 平成22年６月30日公表分)及び「１株当たり当期純利益に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第９号 平成22年６月30日)を適用しております。この適用により、第２四半期連結会計期間に行った株式分割は、前連結会計年度の期首に行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額を算定しております。
これらの会計基準等を適用しなかった場合の、前第３四半期連結累計期間の１株当たり四半期純利益金額は以下のとおりです。
１株当たり四半期純利益金額
27,156円52銭(重要な後発事象)
該当事項はありません。

－ 15 －

２ 【その他】
該当事項はありません。

－ 16 －