令和 5 年度決算書

社会福祉法人 利島村社会福祉協議会

令和５年度

令和
令和

５年
６年

４月 １日から３月３１日まで

計算書類

社会福祉法人利島村社会福祉協議会

第一号第一様式

法人単位資金収支計算書(自)令和5 年 4 月 1 日(至) 令和6 年 3 月31 日(単位：円)

勘定科目
介護保険事業収入

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考[

6,121,000 ] [6,122,530 ] [-1,530 ]-986 ]

会費収入[135,000 ] [135,986 ] [

寄附金収入[145,000 ] [145,623 ] [-623 ]

経常経費補助金収入[71,775,000 ] [63,085,922 ] [8,689,078 ][4,363,000 ] [4,363,000 ] [0 ][0 ][0 ][0 ]

受託金収入収
生活保護事業収入
入事
医療事業収入業
事業収入
活受取利息配当金収入
動にその他の収入
よ事業活動収入計(1)
る
人件費支出
収
支
事業費支出
事務費支出

[0 ][0 ][0 ][103,000 ] [801,280 ] [-698,280 ][1,000 ] [298 ] [702 ][870,000 ] [969,089 ] [-99,089 ][

83,513,000 ] [75,623,728 ] [7,889,272 ][49,060,000 ] [49,031,904 ] [28,096 ][19,579,000 ] [19,537,598 ] [41,402 ][3,914,000 ] [3,879,841 ] [34,159 ]

418,000

417,244756

支助成金支出出分担金支出

[8,000 ] [8,000 ] [0 ]負担金支出[195,000 ] [194,140 ] [860 ]

事業活動支出計(2)[73,174,000 ] [73,068,727 ] [105,273 ]事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)[10,339,000 ] [2,555,001 ] [7,783,999 ]0 ]施設整備等補助金収入[0 ][0 ][施設整備等寄附金収入[0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][2,025,000 ] [2,024,110 ] [890 ][0 ][0 ][0 ]0 ]

収 設備資金借入金収入
入 固定資産売却収入

施設その他の施設整備等による収入
整施設整備等収入計(4)備
設備資金借入金元金償還支出等に固定資産取得支出
よ
固定資産除却・廃棄支出る 支
収 出 ファイナンス・リース債務の返済支
支出その他の施設整備等による支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
そ長期運営資金借入金収入の役員等長期借入金収入
他
長期貸付金回収収入の活投資有価証券売却収入
動 収
積立資産取崩収入に 入
よ事業区分間繰入金収入
る
拠点区分間繰入金収入
収ｻｰﾋﾞｽ区分間繰入金収入
支
その他の活動収入計(7)[0 ][0 ][[0 ][0 ][0 ][2,025,000 ] [2,024,110 ] [890 ][-2,025,000 ] [-2,024,110 ] [-890 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][785,000 ] [0 ][785,000 ][5,073,000 ] [0 ][5,073,000 ][82,000 ] [0 ][82,000 ][

5,940,000 ] [0 ][5,940,000 ]

－ 1 －

勘定科目
長期運営資金借入金元金償還支出
そ役員等長期借入金元金償還支出の長期貸付金支出
他の投資有価証券取得支出
活 支 積立資産支出
動 出
拠点区分間繰入金支出によｻｰﾋﾞｽ区分間繰入金支出る
その他の活動による支出
収その他の活動支出計(8)支予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考[0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][531,000 ] [530,891 ] [109 ][13,241,000 ] [0 ][13,241,000 ][571,000 ] [0 ][571,000 ][0 ][0 ][0 ][14,343,000 ] [530,891 ] [13,812,109 ]その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8) [-8,403,000 ] [-530,891 ] [-7,872,109 ][0 ]0 ][-89,000 ]

予備費支出(10)

[0 ]

[0 ]

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)[0

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)＋(12)-89,000 ] [[-89,000 ] [－ 2 －00 ][0-89,000 ]第一号第二様式

資金収支内訳表（自） 令和5 年 4 月 1 日（至） 令和6 年 3 月31 日(単位：円)

勘定科目

事
業
活動による
収
支

社会福祉事業

公益事業

収益事業

合計

内部取引消去

法人合計

介護保険事業収入[6,122,530 ] [0 ] [0 ] [6,122,530 ] [0 ] [6,122,530 ]

会費収入[135,986 ] [0 ] [0 ] [135,986 ] [0 ] [135,986 ]

寄附金収入[145,623 ] [0 ] [0 ] [145,623 ] [0 ] [145,623 ]

経常経費補助金収入[57,678,422 ] [5,407,500 ] [0 ] [63,085,922 ] [0 ] [63,085,922 ]

受託金収入[420,000 ] [3,943,000 ] [0 ] [4,363,000 ] [0 ] [4,363,000 ][0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ][0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ]事業収入[801,280 ] [0 ] [0 ] [801,280 ] [0 ] [801,280 ]

受取利息配当金収入[298 ] [0 ] [0 ] [298 ] [0 ] [298 ]その他の収入[969,089 ] [0 ] [0 ] [969,089 ] [0 ] [969,089 ]収
生活保護事業収入
入
医療事業収入事業活動収入計(1)[66,273,228 ] [9,350,500 ] [0 ] [75,623,728 ] [0 ] [75,623,728 ]

人件費支出[43,148,093 ] [5,883,811 ] [0 ] [49,031,904 ] [0 ] [49,031,904 ]

事業費支出[15,682,855 ] [3,854,743 ] [0 ] [19,537,598 ] [0 ] [19,537,598 ]

事務費支出
支
助成金支出
出分担金支出[3,299,522 ] [580,319 ] [0 ] [3,879,841 ] [0 ] [3,879,841 ]

417,24400[8,000 ] [0 ] [0 ] [8,000 ] [0 ] [8,000 ]

負担金支出[194,140 ] [0 ] [0 ] [194,140 ] [0 ] [194,140 ]

事業活動支出計(2)[62,749,854 ] [10,318,873 ] [0 ] [73,068,727 ] [0 ] [73,068,727 ]

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)[3,523,374 ] [-968,373 ] [0 ] [2,555,001 ] [0 ] [2,555,001 ]

施設整備等補助金収入[0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ]施設整備等寄附金収入[0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ][0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ][0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ][0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ][0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ]収 設備資金借入金収入
入 固定資産売却収入
施
その他の施設整備等による収入
設
整施設整備等収入計(4)備
設備資金借入金元金償還支出等に固定資産取得支出よる
固定資産除却・廃棄支出
収 支
支 出 ファイナンス・リース債務の返済支
出その他の施設整備等による支出

417,2440417,244[0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ][2,024,110 ] [0 ] [0 ] [2,024,110 ] [0 ] [2,024,110 ][0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ][0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ][0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ]施設整備等支出計(5)[2,024,110 ] [0 ] [0 ] [2,024,110 ] [0 ] [2,024,110 ]

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)[-2,024,110 ] [0 ] [0 ] [-2,024,110 ] [0 ] [-2,024,110 ]長期運営資金借入金収入[0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ]そ役員等長期借入金収入の長期貸付金回収収入
他の 収
投資有価証券売却収入
活 入
動
積立資産取崩収入に
事業区分間繰入金収入よる
その他の活動収入計(7)収
長期運営資金借入金元金償還支出
支 支出 役員等長期借入金元金償還支出[0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ][0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ][0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ][0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ][9,435,809 ] [10,404,182 ] [0 ] [19,839,991 ] [-19,839,991 ] [0 ][9,435,809 ] [10,404,182 ] [0 ] [19,839,991 ] [-19,839,991 ] [0 ][0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ][0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ]

－ 3 －

勘定科目

社会福祉事業そ[長期貸付金支出の[投資有価証券取得支出
他の[積立資産支出
活 支
動 出 事業区分間繰入金支出[に[その他の活動による支出
よる[
その他の活動支出計(8)収その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8) [支
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)[前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)＋(11)[公益事業収益事業合計

内部取引消去

法人合計0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ]0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ]530,891 ] [0 ] [0 ] [530,891 ] [0 ] [530,891 ]10,404,182 ] [9,435,809 ] [0 ] [19,839,991 ] [-19,839,991 ] [0 ]0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ]10,935,073 ] [9,435,809 ] [0 ] [20,370,882 ] [-19,839,991 ] [530,891 ]-1,499,264 ] [968,373 ] [0 ] [-530,891 ] [0 ] [-530,891 ]0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ]0000000 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ] [0 ]－ 4 －

第二号第一様式

法人単位事業活動計算書（自） 令和5 年 4 月 1 日（至） 令和 6 年 3 月31 日(単位：円)

勘定科目ービス
活動増減の部

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

介護保険事業収益[6,122,530 ] [会費収益[135,986 ] [54,500 ] [81,486 ]

寄附金収益[145,623 ] [788,729 ] [-643,106 ]

経常経費補助金収益[63,085,922 ] [45,774,501 ] [17,311,421 ][4,363,000 ] [6,247,000 ] [-1,884,000 ][0 ][0 ][0 ]収 受託金収益
益 生活保護事業収益
サ

当年度決算(A)14,420,600 ] [-8,298,070 ]医療事業収益[0 ][0 ][0 ]事業収益[801,280 ] [919,640 ] [-118,360 ][0 ][0 ][0 ][74,654,341 ] [68,204,970 ] [6,449,371 ][49,562,744 ] [43,181,692 ] [6,381,052 ]

事業費[19,537,598 ] [17,766,439 ] [1,771,159 ]

事務費[3,879,841 ] [6,277,872 ] [-2,398,031 ]

助成金費用[417,244 ] [398,007 ] [19,237 ][8,000 ] [0 ][8,000 ][0 ][86,320 ] [-86,320 ]

減価償却費[729,602 ] [1,060,966 ] [-331,364 ]

国庫補助金等特別積立金取崩額[0 ][0 ][0 ]負担金費用[194,140 ] [10,000 ] [184,140 ]その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費

費 分担金費用
用 共同募金配分金事業費[74,329,169 ] [68,781,296 ] [5,547,873 ]サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)[325,172 ] [-576,326 ] [901,498 ]

受取利息配当金収益[298 ] [230 ] [68 ]有価証券売却益サ 収 投資有価証券売却益[0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ]益 積立資産評価益[0 ][0 ][0 ][969,089 ] [253,686 ] [715,403 ][969,387 ] [253,916 ] [715,471 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ]サービス活動費用計(2)ービス
その他のサービス活動外収益活
サービス活動外収益計(4)動有価証券売却損外増
投資有価証券売却損
減 費
積立資産評価損の 用
その他のサービス活動外費用
部[0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ]サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5) [969,387 ] [253,916 ] [715,471 ]サービス活動外費用計(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)[1,294,559 ] [-322,410 ] [1,616,969 ]

施設整備等補助金収益[0 ][0 ][0 ]収 施設整備等寄附金収益
特 益 固定資産売却益[0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ]別特別収益計(8)増基本金組入額減の 費 固定資産売却損・処分損
部 用 国庫補助金等特別積立金積立額[0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][0 ][124,661 ] [-124,661 ][0 ][特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越活 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)動 基本金取崩額(14)増その他の積立金取崩額(15)減
差 その他の積立金積立額(16)額 次期繰越活動増減差額の部 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)0 ][0124,661

0 ]-124,661

0-124,661

124,661

1,294,559-447,071

1,741,630

3,270,409

3,717,497-447,088

4,564,968

3,270,426

1,294,542

0

0

0

0

00

51

17

34

4,564,917

3,270,409

1,294,508－ 5 －第三号第一様式

法人単位貸借対照表
令和

6 年 3 月31 日 現在
(単位：円)

資産
当年
度末の部

負

前年
度末

債の当年
度末

増減

部
前年
度末

増減

12,962,802

19,851,707-6,888,905

現金預金

11,497,127

18,240,748-6,743,621

事業未収金

1,293,029

1,610,959-317,930

その他の未払金

172,6460172,646

未払費用
預り金

78,3778,000

70,377

職員預り金

931,939

362,652

569,287

流動資産

立替金
固定資産
基本財産

[

16,863,074 ] [15,685,355 ] [1,177,719 ][3,000,000 ] [3,000,000 ] [0 ]3,000,000

3,000,000[13,863,074 ] [12,685,355 ] [定期預金
その他の固定資産0

流動負債[事業未払金

固定負債

1,177,719 ][

退職給付引当金

12,962,802 ] [19,851,707 ] [-6,888,905 ]

11,538,760

18,015,634-6,476,874

0456,729-456,729

413,726

1,008,692-594,966

1,767,550 ] [1,884,390 ] [-116,840 ]

1,767,550

1,884,390-116,840

21,736,097 ] [-7,005,745 ]

2,012,809

02,012,809

車輌運搬具

104,028

147,435-43,407

器具及び備品2,428,270

3,103,164-674,894

基本金[3,000,000 ] [3,000,000 ] [

退職給付引当資産

1,767,550

1,884,390-116,840

国庫補助金等特別積立金[0 ][0 ][0 ]備品等購入積立資産

7,530,607

7,530,55651

その他の積立金[7,530,607 ] [7,530,556 ] [51 ]19,81019,8100

建物

その他の固定資産

負債の部合計純

29,825,876

35,537,062-5,711,186

負債及び純資産の部合計

－ 6 －

産の部
0 ]

7,530,607

7,530,556

4,564,917 ] [3,270,409 ] [1,294,559-447,071

1,741,630[15,095,524 ] [13,800,965 ] [1,294,559 ]

29,825,876

35,537,062-5,711,186（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計

資[備品等購入積立金
次期繰越活動増減差額

資産の部合計14,730,352 ] [[511,294,508 ]別紙１

計算書類に対する注記（法人全体用）
１．継続事業の前提に関する注記
該当なし

２．重要な会計方針(1)棚卸資産の評価基準及び評価方法
・最終仕入原価法に基づく原価法(2)固定資産の減価償却の方法
・リース資産を除く固定資産－定額法
・リース資産－該当なし(3)引当金の計上基準
・賞与引当金－該当なし
・退職給付引当金－社会福祉法人東京都社会福祉協議会従事者共済会の実施する退職給付制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち、法人の負担額に相当する要支給額を計上している。
・徴収不能引当金－該当なし

３．重要な会計方針の変更
該当なし

４．法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、社会福祉法人東京都社会福祉協議会従事者共済会と独立行政法人勤労者退職金共済機構の中小企業退職金共済制度によっている。

５．法人が作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の計算書類(会計基準省令第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)(2)事業区分別内訳表(会計基準省令第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式)(3)社会福祉事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)(4)公益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)
当法人では、公益事業の拠点が一つであるため作成していない。
(5)収益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
(4)各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 法人運営事業拠点（社会福祉事業）「法人運営事業」「地域福祉事業」
イ 地域福祉権利擁護事業拠点（社会福祉事業）「地域福祉権利擁護事業」
ウ 共同募金配分金事業拠点（社会福祉事業）「共同募金配分金事業」
エ 歳末たすけあい募金事業拠点（社会福祉事業）「歳末たすけあい募金事業」
オ 生活福祉資金貸付事業拠点（社会福祉事業）「生活福祉資金貸付事業」
カ 高齢者在宅サービスセンター事業拠点（社会福祉事業）「居宅介護支援事業」「通所介護事業」「ホームヘルプサービス事業」
キ 地域包括支援センター拠点（公益事業）「地域包括支援センター」－ 7 －６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。

基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
3,000,000
3,000,000

当期増加額

当期減少額
0000（単位：円）
当期末残高
3,000,000
3,000,000

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

８．担保に供している資産該当なし

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物
車両運搬具
器具及び備品合計

取得価額2,024,110
4,614,955
5,013,184
9,628,139

減価償却累計額
11,3014,510,927
2,584,914
7,095,841（単位：円）
当期末残高
2,012,809
104,028
2,428,270
2,532,298

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。

事業未収金
合計

（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
1,293,029
0
1,293,029
1,293,029
01,293,029

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

１２．関連当事者との取引の内容
該当なし

１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象
該当なし

１５．合併又は事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし

１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし－ 8 －