令和５年度決算報告書

社会福祉法人

市原寮

貸

借

対

照

表

第三号第一様式

2024 年 3 月 31 日 現在
社会福祉法人 市原寮
資

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
その他の積立資産
権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
差入保証金
その他の固定資産

資産の部合計（単位：円）
部
負
債
の
部
前
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
916,985,146 100,024,862 流動負債
652,039,377 542,864,561 109,174,816
340,733,020 108,946,362 短期運営資金借入金
143,600,000 47,600,000 96,000,000
570,005,823 ; 8,432,598 事業未払金
313,651,466 303,577,238 10,074,228
77,022 ;3,018 1年以内返済予定設備資金借入金
65,821,000 89,031,000 ; 23,210,000
366,000 ;366,000 1年以内返済予定長期運営資金借入金
47,346,000 37,496,000
9,850,000
1,159,424
62,286 1年以内返済予定リース債務
6,725,240
06,725,240
4,643,857 ;
182,170 1年以内支払予定長期未払金
3,514,104
7,028,208 ; 3,514,104
23,210023,2104,388,816,407 ; 157,569,067 未払費用
3,199,866,243 ; 111,708,091 預り金
290,000
870,000 ;580,000
704,363,609
0 職員預り金
25,079,414 10,811,078 14,268,336
2,286
0
2,286
2,495,502,634 ; 111,708,091 仮受金
1,188,950,164 ; 45,860,976 賞与引当金
45,986,657 46,451,037 ;
464,3800 固定負債
536,578,882
1,254,267,354 1,432,955,508 ; 178,688,154
442,019,183 ; 50,833,156 設備資金借入金
873,630,000 939,451,000 ; 65,821,000
356,818,000 489,765,000 ; 132,947,000
87,527,422 ;
207,883 長期運営資金借入金
30,001,271 ; 1,816,214 リース債務
23,593,950
0 23,593,950
981,133 ;245,687 退職給付引当金
225,404
225,404065,820,861
5,338,041 長期未払金
03,514,104 ; 3,514,104
1,906,306,731 1,975,820,069 ; 69,513,338
11,359,745
328 負債の部合計
2,709,334 ;
104,000
純
資産の部
473,643,758 473,643,758
11,193,409
2,007,595 基本金
01,281,361,406 1,350,215,456 ; 68,854,050
225,404
0 国庫補助金等特別積立金
523,5200 その他の積立金
11,359,745 11,359,745
0
10,0000 協同積立金
9,745
9,745
0
建設積立金
11,350,000 11,350,000
01,575,585,708 1,494,762,525 80,823,183
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
80,823,183
7,257,032 73,566,151
純資産の部合計
3,341,950,617 3,329,981,484 11,969,133
5,248,257,348 5,305,801,553 ; 57,544,205 負債及び純資産の部合計
5,248,257,348 5,305,801,553 ; 57,544,205

産

の
当
年
度
末
1,017,010,008
449,679,382
561,573,225
74,0040
1,221,710
4,461,687
4,231,247,340
3,088,158,152
704,363,609
2,383,794,543
1,143,089,188
536,578,882
391,186,027
87,319,539
28,185,057
735,446
71,158,902
11,360,073
2,605,334
13,201,004
225,404
523,520
10,000

-12-

資

金

収

支

（自）2023 年 4 月 1 日

計算第一号第一様式

書（至）2024 年 3 月 31 日

社会福祉法人 市原寮

勘（単位：円）
定科

目

予 算 ( A )事

介護保険事業収入
老人福祉事業収入
業
保育事業収入収 障害福祉サービス等事業収入
活
医療事業収入動 入 経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入にその他の収入事業活動収入計（1）よ
人件費支出
支 事業費支出
る
事務費支出
収 出 支払利息支出
事業活動支出計（2）支事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）施 収 施設整備等補助金収入
設
固定資産売却収入
整 入
施設整備等収入計（4）備
設備資金借入金元金償還支出
等 支 固定資産取得支出に固定資産除却・廃棄支出
よる 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計（5）収支施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）収 長期運営資金借入金収入
そに 入
その他の活動収入計（7）のよ長期運営資金借入金元金償還支出
支
他る
積立資産支出の収その他の活動による支出
活支
動 出
その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）;;決 算 ( B )差異 ( A )- (B )2,647,452,000
132,000,000
1,271,000
5,316,000
63,533,000
662,000
5,000
17,842,000
2,868,081,000
1,748,351,000
455,891,000
416,015,000
23,755,000
2,644,012,000
224,069,000
00093,750,000
12,409,000
00106,159,000
106,159,000 ;0080,000,000
0080,000,000
80,000,000 ;037,910,000 ;

2,730,608,761 ;
129,881,043
0
5,563,235 ;
69,416,890 ;
130,000
4,561
25,395,098 ;2,960,999,588 ;
1,793,276,486 ;
475,436,005 ;463,524,787 ;
21,801,385
2,754,038,663 ;
206,960,925
4,864,000 ;
50,179 ;4,914,179 ;
89,031,000
7,578,537
50,179 ;4,853,050 ;
101,512,766
96,598,587 ;
96,664,000 ;
96,664,000 ;
219,761,000 ;328 ;7,028,208 ;
226,789,536 ;
130,125,536
19,763,198

83,156,761
2,118,957
1,271,000
247,235
5,883,890
532,000
439
7,553,098
92,918,588
44,925,486
19,545,005
47,509,787
1,953,615
110,026,663
17,108,075
4,864,000
50,1794,914,179
4,719,000
4,830,463
50,1794,853,050
4,646,234
9,560,413
96,664,000
96,664,000
139,761,000
328
7,028,208
146,789,536
50,125,536
0
57,673,198

0
37,910,000

554,126,830 ;
534,363,632 ;

554,126,830
496,453,632

備

考

事

業

活

（自）2023 年 4 月 1 日

動

計

算

第二号第一様式

書（至）2024 年 3 月 31 日

社会福祉法人 市原寮

勘（単位：円）
定科

目

介護保険事業収益
老人福祉事業収益
収 障害福祉サービス等事業収益
医療事業収益サ｜ 益 経常経費寄附金収益
ビ
その他の収益ス
サービス活動収益計（1）活
人件費
動
増 費 事業費
事務費
減
減価償却費
の
部 用 国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
収 受取利息配当金収益
サ外
その他のサービス活動外収益｜増
サービス活動外収益計（4）ビ減 益
スの 費 支払利息
活部 用
サービス活動外費用計（5）動
サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
特 収 施設整備等補助金収益
別 益
特別収益計（8）増 費 固定資産売却損・処分損
減 用
特別費用計（9）の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

当年度決算（A）;

前年度決算（B)

増減（A)-（B)2,730,608,761
129,881,043
5,563,235
69,416,890
130,000
6,926,066
2,942,525,995
1,792,812,106475,992,005
463,524,787
200,269,993
68,854,050 ;
6,926,066
2,870,670,907
71,855,088
4,561
25,951,098
25,955,659
21,801,385
21,801,385
4,154,274 ;
76,009,362
4,864,000
4,864,000
50,17950,1794,813,821 ;
80,823,183
1,494,762,525
1,575,585,708
000

2,695,545,254
129,223,683
5,523,779
68,073,104
661,720 ;
2,733,428
2,901,760,968
1,819,866,257 ;
480,951,413 ;
456,385,788
201,587,235 ;
69,976,398
2,733,428
2,891,547,723 ;
10,213,245
5,355 ;
20,753,337
20,758,692
23,714,904 ;
23,714,904 ;
2,956,212
7,257,033
001
11
7,257,032
1,487,505,821
1,494,762,853
0
0
328 ;

35,063,507
657,360
39,456
1,343,786
531,720
4,192,638
40,765,027
27,054,151
4,959,408
7,138,999
1,317,242
1,122,348
4,192,638
20,876,816
61,641,843
794
5,197,761
5,196,967
1,913,519
1,913,519
7,110,486
68,752,329
4,864,000
4,864,000
50,17850,1784,813,822
73,566,151
7,256,704
80,822,855
00328

1,575,585,708

1,494,762,525

80,823,183

貸 借 対 照 表 内 訳 表

第三号第二様式

2024 年 3 月 31 日 現在
（単位：円）
勘

定

科

目

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
事業区分間長期貸付金
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
差入保証金
その他の固定資産
その他の積立資産
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
1年以内返済予定長期運営資金借入金
1年以内返済予定リース債務
1年以内支払予定長期未払金
未払費用
預り金
職員預り金
仮受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
リース債務
事業区分間長期借入金
退職給付引当金
負債の部合計
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計

社会福祉事業区分
984,964,354
442,009,681
537,990,196
59,637
1,191,710
3,713,130
4,273,414,027
3,064,361,829
704,363,609
2,359,998,220
1,209,052,198
536,578,882
359,929,421
116,188,439
86,969,721
27,417,451
476,793
65,159,613
2,605,334
12,967,620
225,404
523,520
10,0000
5,258,378,381
640,342,033
143,600,000
304,575,105
65,797,080
47,346,000
5,997,504
3,514,104
23,210024,740,934
2,286
44,745,810
1,251,462,825
873,600,960
356,818,000
20,818,461
0
225,404
1,891,804,858
420,563,810
1,281,075,093
0
1,664,934,620 ;
82,697,117 ;3,366,573,523 ;公益事業区分
32,045,654
7,669,701
23,583,029
14,36730,000748,557
74,021,752
23,796,323
0
23,796,323
50,225,429
0
31,256,606
0349,818
767,606
258,653
5,999,289
0
233,38400011,360,073
106,067,406
11,697,344
0
9,076,361
23,9200727,73600
290,000
338,48001,240,847
118,992,968
29,04002,775,489
116,188,439
0
130,690,312
53,079,948
286,313
11,359,745
89,348,912
1,873,934
24,622,906

合計

1,017,010,008
449,679,382
561,573,225
74,004
1,221,710
4,461,687
4,347,435,779 ;
3,088,158,152
704,363,609
2,383,794,543
1,259,277,627 ;
536,578,882
391,186,027
116,188,439 ;
87,319,539
28,185,057
735,446
71,158,902
2,605,334
13,201,004
225,404
523,520
10,00011,360,073
5,364,445,787 ;
652,039,377
143,600,000
313,651,466
65,821,000
47,346,000
6,725,240
3,514,104
23,210290,000
25,079,414
2,286
45,986,657
1,370,455,793 ;
873,630,000
356,818,000
23,593,950
116,188,439 ;
225,404
2,022,495,170 ;473,643,758
1,281,361,406
11,359,745
1,575,585,708
80,823,183
3,341,950,617

内部取引消去000000116,188,439
000
116,188,439
00116,188,439
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
116,188,439
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
116,188,439
000
116,188,439
0
116,188,439
0
0
0
0
0
0

法 人 合 計1,017,010,008
449,679,382
561,573,225
74,004
1,221,710
4,461,687
4,231,247,340
3,088,158,152
704,363,609
2,383,794,543
1,143,089,188
536,578,882
391,186,027
087,319,539
28,185,057
735,446
71,158,902
2,605,334
13,201,004
225,404
523,520
10,00011,360,073
5,248,257,348
652,039,377
143,600,000
313,651,466
65,821,000
47,346,000
6,725,240
3,514,104
23,210290,000
25,079,414
2,286
45,986,657
1,254,267,354
873,630,000
356,818,000
23,593,950
0225,404
1,906,306,731
473,643,758
1,281,361,406
11,359,745
1,575,585,708
80,823,183
3,341,950,617（単位：円）勘定

負債及び純資産の部合計

科

目

社会福祉事業区分
5,258,378,381

公益事業区分
106,067,406

合計

5,364,445,787 ;

内部取引消去116,188,439

法 人 合 計5,248,257,348

資

金

収

支

（自）2023 年 4 月 1 日

内訳

第一号第二様式

表（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

介護保険事業収入
老人福祉事業収入業
収 障害福祉サービス等事業収入
医療事業収入活
経常経費寄附金収入
動 入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計（1）
に
人件費支出
よ
支 事業費支出
事務費支出る
支払利息支出収 出 その他の支出
事業活動支出計（2）支 事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）施 収 施設整備等補助金収入
固定資産売却収入
設
整 入
施設整備等収入計（4）備
設備資金借入金元金償還支出
等 支 固定資産取得支出に固定資産除却・廃棄支出
よる 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計（5）収
支 施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）そ 収 長期運営資金借入金収入
事業区分間長期借入金収入の他
事業区分間長期貸付金回収収入の 入
その他の活動収入計（7）活長期運営資金借入金元金償還支出
動に 支 積立資産支出
事業区分間長期貸付金支出
よ
事業区分間長期借入金返済支出る
収 出 その他の活動による支出
支
その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）当期資金収支差額合計（10）=（3）+（6）+（9）事

前期末支払資金残高（11）当期末支払資金残高（10）+（11）社会福祉事業区分
2,643,373,787
129,881,043
5,563,2350
130,000
4,233
30,827,484
2,809,779,782
1,744,416,152
441,646,862
394,534,847
21,801,385
6,887,346
2,609,286,592
200,493,190
4,864,000
50,1794,914,179
89,010,760
5,881,369
50,1794,471,755
99,414,063; 94,499,884 ;
96,664,000
0117,782,162
214,446,162
219,761,000
0116,188,439
0
7,028,208
342,977,647; 128,531,485 ;; 22,538,179
534,560,998
512,022,819

公益事業区分合計87,234,974 2,730,608,761
0
129,881,043
0
5,563,235
69,416,890
69,416,890
0
130,000
328
4,561
2,049,680
32,877,164 ;
158,701,872 2,968,481,654 ;
48,860,334 1,793,276,486
34,345,143
475,992,005 ;68,989,940
463,524,787
0
21,801,385
38,7206,926,066 ;
152,234,137 2,761,520,729 ;
6,467,735
206,960,925
04,864,000
050,1790
4,914,179
20,24089,031,000
1,697,168
7,578,537
050,179381,295
4,853,050
2,098,703
101,512,766
2,098,703 ;
96,598,587
0
96,664,000
116,188,439
116,188,439 ;
0117,782,162 ;116,188,439
330,634,601 ;
0219,761,000
328
328
0
116,188,439 ;
117,782,162
117,782,162 ;07,028,208
117,782,490
460,760,137 ;
1,594,051 ; 130,125,536
2,774,981 ;
19,763,198
19,565,832
22,340,813

554,126,830
534,363,632

内部取引消去法 人 合 計

0 2,730,608,761
0
129,881,043
0
5,563,235
069,416,890
0
130,000
0
4,561
7,482,066
25,395,098
7,482,066 2,960,999,588
0 1,793,276,486
556,000
475,436,005
0463,524,787
0
21,801,385
6,926,066
0
7,482,066 2,754,038,663
0
206,960,925
04,864,000
050,1790
4,914,179
089,031,000
07,578,537
050,17904,853,050
0
101,512,766
0 ;
96,598,587
0
96,664,000
116,188,439
0
117,782,162
0
233,970,601
96,664,000
0219,761,000
0
328
116,188,439
0
117,782,162
00
7,028,208
233,970,601
226,789,536
0 ; 130,125,536
0 ;
19,763,198
0
0554,126,830
534,363,632

事

業

活

動

（自）2023 年 4 月 1 日

内訳

第二号第二様式

表（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

社会福祉事業区分

介護保険事業収益
老人福祉事業収益
収 障害福祉サービス等事業収益
医療事業収益サ｜ 益 経常経費寄附金収益
ビ
その他の収益ス
サービス活動収益計（1）活
人件費
動
増 費 事業費
事務費
減
減価償却費
の
部 用 国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
収 受取利息配当金収益
サ外
その他のサービス活動外収益｜増
サービス活動外収益計（4）ビ減 益
スの 費 支払利息
活部 用
サービス活動外費用計（5）動
サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
特 収 施設整備等補助金収益
別 益
特別収益計（8）増 費 固定資産売却損・処分損
減 用
特別費用計（9）の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）2,643,373,787
129,881,043
5,563,2350
130,000
6,887,346
2,785,835,411
1,743,882,012
441,646,862
394,534,847
191,915,150; 68,771,116 ;
6,887,346
2,710,095,101
75,740,310 ;
4,233
23,940,138
23,944,371
21,801,385
21,801,385
2,142,986
77,883,296 ;
4,864,000
4,864,000
50,17950,1794,813,821
82,697,117 ;
1,582,237,503 ;
1,664,934,620 ;000次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）1,664,934,620 ;

額の部

公益事業区分合計

内部取引消去法 人 合 計87,234,974 2,730,608,761
0
129,881,043
0
5,563,235
69,416,890
69,416,890
0
130,000
38,7206,926,066
156,690,584 2,942,525,995
48,930,094 1,792,812,106
34,345,143
475,992,005
68,989,940
463,524,787
8,354,843
200,269,993
82,934 ;68,854,050
38,7206,926,066
160,575,806 2,870,670,907
3,885,222
71,855,088
328
4,561
2,010,960
25,951,098
2,011,288
25,955,659
0
21,801,385
0
21,801,385
2,011,288
4,154,274
1,873,934
76,009,362
0
4,864,000
04,864,000
050,179050,1790
4,813,821
1,873,934
80,823,183
87,474,978 1,494,762,525
89,348,912 1,575,585,708
0
0
0
0
0
0

0 2,730,608,761
0
129,881,043
0
5,563,235
069,416,890
0
130,000
0
6,926,066
0 2,942,525,995
0 1,792,812,106
0475,992,005
0463,524,787
0200,269,993
0 ;68,854,050
0
6,926,066
0 2,870,670,907
071,855,088
0
4,561
0
25,951,098
0
25,955,659
0
21,801,385
0
21,801,385
0
4,154,274
0
76,009,362
0
4,864,000
04,864,000
050,179050,1790
4,813,821
080,823,183
0 1,494,762,525
0 1,575,585,708
0
0
0
0
0
0

89,348,912

0

1,575,585,708

1,575,585,708

社会福祉事業区分事業区分 貸借対照表内訳表

第三号第三様式

2024 年 3 月 31 日 現在
勘

定

科

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
事業区分間長期貸付金
拠点区分間長期貸付金
退職給付引当資産
差入保証金
その他の固定資産
サービス区分間長期貸付金
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
1年以内返済予定長期運営借入金
1年内返済予定リース債務
1年内支払予定長期未払金
未払費用
職員預り金
仮受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
リース債務
拠点区分間長期借入金
退職給付引当金
サービス区分間長期借入金
負債の部合計
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）

目（単位：円）
養護老人ホーム市
花友しらかわ拠点 特別養護老人ホー 花友はなせ拠点区 花友じゅらくだい 特別養護老人ホー 京都市左京区北地
市原寮拠点区分
法人本部拠点区分
原寮拠点区分区分
ム花友にしこう 分
デイサービスム花友いちはら 域包括支援セン
312,790,808
10,639,562
155,397,289
188,353,420
100,717,263
31,150,399
54,987,644
123,972,487
3,873,145
2,387,163
35,152,663
21,192,386
13,494,641
11,465,599
13,526,052
30,508,830
312,403,696
699,389
7,832,159
119,228,068
166,247,159
86,668,484
19,387,536
40,871,949
92,793,811
4,110
3,071,038
0
34,62925,00800
0
0
0
0
218,045
350,626
168,290
204,952
30,5270142,398
076,872
202,195
631,303
720,577
349,186
266,737
589,643
527,448
383,002
25,846486,320,439 1,159,201,207 1,688,910,328
620,058,514
372,921,802
315,137,134 1,002,995,582
832,605,405
712,81062,447,536
409,723,504
786,810,575
508,910,044
192,533,810
161,824,862
776,071,498
166,040,000
04,005,210
147,956,430
000122,400,000
263,961,969
166,040,000
058,442,326
261,767,074
786,810,575
508,910,044
192,533,810
39,424,862
512,109,529
00423,872,903
749,477,703
902,099,753
111,148,470
180,387,992
153,312,272
226,924,084
666,565,405
712,8100000006,757,118
529,821,764
0
2,554,688
9,487,211
29,199,868
1,051,366
8,880,303
2,993,893
142,881,746
162,721,107
0
5,768,336
10,926,276
4
0
17,781,835
0
48,682,820
3,810,450
06,559,545
19,407,583
229,6740760,000
0460,6472
0
1
291,354
59,37900266,6696
44,635,492
18,145,745
10,765,651
4,212,957
4,235,154
9,967,226
6,133,739
5,980,125
712,806
0
0
0
0
0
0
0
2,605,334
045,169460,081
111,640
70,362
4,345,893
237,894
2,101,984
5,594,597
0
0
0
0
0
0
0
0
116,188,439
0
231,377,543
576,424,548
645,751,793
97,984,848
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
225,40400000523,520
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,0000165,999,606
94,622,248
243,606,726
0
150,271,217
0000
1,145,396,213
496,960,001 1,314,598,496 1,877,263,748
720,775,777
404,072,201
370,124,778 1,126,968,069
4,585,955
16,015,850
95,222,260
123,030,108
62,390,254
11,701,533
38,463,099
202,018,908
84,050,838
4,417,261
0
0
0
0
0
0
96,000,000
47,600,000
010,027,846
76,828,594
107,996,006
54,176,054
7,599,506
16,980,476
25,457,689
1,787,811
2,155,810
789,360
1,578,720
00015,808,000
39,665,000
7,956,000
0
0
0
0
0
0
0
30,342,000
17,004,000
0586,872
2,370,732
370,260
51,4801,269,840
1,119,960
00178,200
948,804
2,565,300
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23,2100973,660
3,150,648
4,518,584
2,145,444
669,911
1,814,118
3,065,983
7,681,834
458,863
0
2,286
0
0
0
0
0
0
0
2,689,308
8,725,980
10,145,258
6,017,276
2,162,276
2,740,545
7,488,236
1,997,983
1,624,388
1,401,580,208
169,011,978104,968,267
245,519,736
154,440
245,383,366
429,461,973
872,015,499
15,694,508
958,320
1,916,640
000137,356,000
649,686,000
83,684,000
0
0
0
0
0
0
0
220,822,000
135,996,000
02,054,052
8,429,379
1,913,010
154,440
3,809,520
3,772,980
00534,600
000091,302,629
288,107,589
1,507,499
1,181,900,208
15,159,908
0
0
0
0
0
225,40400
0
165,999,606
94,622,248
243,606,726
0
150,271,217
00
0
0
185,027,828
200,190,527
368,549,844
62,544,694
257,084,899
467,925,072 1,074,034,407
1,485,631,046
20,111,769
4,005,210
147,956,430
0
0
0
0
0
268,602,170
044,594,387
202,397,891
590,516,281
188,371,922
54,997,211
697,328
199,500,073
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
263,332,576
764,053,648
918,197,623
469,859,161
91,990,091 ;
98,497,622 ;
146,566,411 ;
15,525,814; 608,837,003
5,460,568
57,375,581
50,974,453
32,646,552 ;
13,287,102 ;2,091,451
39,785,497 ;
91,031,217
1,511,889;

勘定

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

科

目（単位：円）
養護老人ホーム市
花友しらかわ拠点 特別養護老人ホー 花友はなせ拠点区 花友じゅらくだい 特別養護老人ホー 京都市左京区北地
市原寮拠点区分
法人本部拠点区分
原寮拠点区分区分
ム花友にしこう 分
デイサービスム花友いちはら 域包括支援セン
311,932,173 1,114,407,969 1,508,713,904
658,231,083
146,987,302 ;
97,800,294
52,933,662 ;
15,525,814; 340,234,833
496,960,001 1,314,598,496 1,877,263,748
720,775,777
404,072,201
370,124,778 1,126,968,069
1,145,396,213
4,585,955

社会福祉事業区分事業区分 貸借対照表内訳表

第三号第三様式

2024 年 3 月 31 日 現在
（単位：円）
勘

定

科

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
事業区分間長期貸付金
拠点区分間長期貸付金
退職給付引当資産
差入保証金
その他の固定資産
サービス区分間長期貸付金
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
1年以内返済予定長期運営借入金
1年内返済予定リース債務
1年内支払予定長期未払金
未払費用
職員預り金
仮受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
リース債務
拠点区分間長期借入金
退職給付引当金
サービス区分間長期借入金
負債の部合計
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）

目

京都市白川地域包括支援センター3,082,337
1,179,262
1,885,882
00
17,19327,028,436
000
27,028,436
0
159,2390059,378
370,71800026,439,101
000030,110,773
3,031,922
0
1,565,313
0050,16000261,88901,154,560
150,48000150,4800003,182,402
00026,928,371
4,376,125

合計

内部取引消去984,964,3540
442,009,681
0
537,990,196
059,6370
1,191,710
03,713,130
06,505,891,657 ; 2,232,477,630
3,064,361,829
0
704,363,609
0
2,359,998,220
03,441,529,828 ; 2,232,477,630
536,578,882
0359,929,421
086,969,721
0
27,417,451
0476,793065,159,613
02,605,334
0
12,967,620
0
116,188,439
0
1,577,977,833 ; 1,577,977,833
225,404
0523,5200
10,0000654,499,797 ;
654,499,797
7,490,856,011 ; 2,232,477,630
640,342,033
0
143,600,000
0304,575,105
0
65,797,080
047,346,000
05,997,504
03,514,104
023,210024,740,934
0
2,286
0
44,745,810
0
3,483,940,455 ; 2,232,477,630
873,600,960
0356,818,000
020,818,461
0
1,577,977,833 ; 1,577,977,833
225,404
0654,499,797 ;
654,499,797
4,124,282,488 ; 2,232,477,630
420,563,810
0
1,281,075,093
000
1,664,934,620
082,697,117
0

事業区分合計984,964,354
442,009,681
537,990,196
59,637
1,191,710
3,713,130
4,273,414,027
3,064,361,829
704,363,609
2,359,998,220
1,209,052,198
536,578,882
359,929,421
86,969,721
27,417,451
476,793
65,159,613
2,605,334
12,967,620
116,188,439
0
225,404
523,520
10,0000
5,258,378,381
640,342,033
143,600,000
304,575,105
65,797,080
47,346,000
5,997,504
3,514,104
23,21024,740,934
2,286
44,745,810
1,251,462,825
873,600,960
356,818,000
20,818,461
0
225,404
0
1,891,804,858
420,563,810
1,281,075,093
0
1,664,934,620
82,697,117（単位：円）勘定

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

科目

京都市白川地域包括支援センター
26,928,371
30,110,773

合計

内部取引消去3,366,573,523
07,490,856,011 ; 2,232,477,630

事業区分合計3,366,573,523
5,258,378,381

第一号第三様式

社会福祉事業区分事業区分 資金収支内訳表（自）2023 年 4 月 1 日
勘

定

科

目

介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 障害福祉サービス等事業収入
事
経常経費寄附金収入
業
受取利息配当金収入
入活その他の収入動事業活動収入計（1）
に
人件費支出
よ
る 支 事業費支出
事務費支出
収支
支払利息支出
出 その他の支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）施 収 施設整備等補助金収入
固定資産売却収入
設
整 入
施設整備等収入計（4）備
設備資金借入金元金償還支出
等 支 固定資産取得支出に固定資産除却・廃棄支出
よる 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計（5）収
支 施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）長期運営資金借入金収入
その 収 拠点区分間長期借入金収入
他
事業区分間長期貸付金回収収入の拠点区分間長期貸付金回収収入
入活
その他の活動収入計（7）動
長期運営資金借入金元金償還支出によ 支 事業区分間長期貸付金支出
拠点区分間長期貸付金支出
る
拠点区分間長期借入金返済支出
収
支 出 その他の活動による支出
その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）当期資金収支差額合計（10）=（3）+（6）+（9）前期末支払資金残高（11）当期末支払資金残高（10）+（11）（至）2024 年 3 月 31 日

（単位：円）
養護老人ホーム市
花友しらかわ拠点 特別養護老人ホー 花友はなせ拠点区 花友じゅらくだい 特別養護老人ホー 京都市左京区北地
法人本部拠点区分
市原寮拠点区分
原寮拠点区分区分
ム花友にしこう 分
デイサービスム花友いちはら 域包括支援セン
4,110
29,461,639
516,881,605
724,282,331
371,228,211
112,578,274
264,032,579
537,416,232
50,113,302
0
129,881,043
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,563,235
0
0
0
0
0
0
100,000
0
30,000
0
0
0
0
0
0
4,233
0
0
0
0
0
0
0
0
183,587
377,078
5,303,941
3,107,022
7,921,503
896,313
3,693,165
8,575,275
769,600
291,930
159,719,760
527,778,781
727,389,353
379,149,714
113,474,587
267,725,744
545,991,507
50,882,902
64,770,469
87,614,423
310,263,830
436,059,852
213,251,408
76,688,335
173,500,429
311,530,381
43,297,483
1,868,882
38,849,229
85,216,425
111,591,763
59,673,358
21,654,733
41,227,786
79,812,384
1,172,506
18,089,408
23,474,441
65,486,617
115,875,933
56,435,470
18,237,051
30,788,164
53,808,225
7,413,002
4,292,464
094,411
0404,600
02,638,644
14,371,266
0
137,92080,9601,357,130
1,670,176
751,560
85,4401,718,720
875,840
209,600
89,159,143
150,019,053
462,418,413
665,197,724
330,516,396
116,665,559
249,873,743
460,398,096
52,092,591
88,867,213
9,700,707
65,360,368
62,191,629
48,633,318 ;
3,190,972
17,852,001
85,593,411 ;
1,209,689;
004,864,000
0
0
0
0
0
0
3
0
2
0
0
0
50,17400
304,864,002
00050,1740
0
6,732,000
667,920
1,335,840
028,900,000
013,376,000
37,999,000
00365,910
1,825,195
1,234,780
602,184
1,153,700
206,800
492,800
0
3
0
2
0
0
0
50,174000293,436
1,304,349
308,550
51,4801,269,840
1,015,740
0178,200
6,732,003
1,327,266
4,465,386
1,543,330
29,553,664
2,423,540
14,648,714
38,491,800
178,200
6,732,000 ;
1,327,266
398,616 ;1,543,330 ;
29,553,664 ;2,423,540 ;
14,598,540 ;
38,491,800 ;
178,200
;
0
0
0
0
0
0
0
96,664,00001,181,900,208
00
00
91,302,629
288,107,589
1,507,499
15,159,908
117,782,162
0
0
0
0
0
0
0
0
0
219,179,035
557,181,421
599,503,881
76,811,137
56,503,151
0001,299,682,370
219,179,035
557,181,421
599,503,881
76,811,137
147,805,780
288,107,589
98,171,499
15,159,908
0
0
0
0
0
0
0
219,761,000
0116,188,439
0
0
0
0
0
0
0
0
0
231,377,543
576,424,548
645,751,793
97,984,848
00001,034,679,374
0
31,543,531
11,788,009
0
139,090,611
283,404,383
15,734,566
14,498,942
0
1,897,608
5,130,600
0
0
0
0
0
0
1,150,867,813
233,275,151
613,098,679
657,539,802
97,984,848
139,090,611
283,404,383
235,495,566
14,498,942
148,814,557 ;
14,096,116 ;
55,917,258 ;
58,035,921 ;
21,173,711
8,715,169
4,703,206 ; 137,324,067
660,966
53,215,344 ;
5,722,675
9,841,726
2,612,378 ;
2,094,057
3,100,657
7,956,667 ;
90,222,456 ;
726,923
202,482,609
255,697,953 ;

5,360,731
361,944

65,574,035
75,415,761

73,226,452
75,838,830

46,489,822
44,395,765

19,780,325
22,880,982

28,236,383
36,193,050 ;

89,671,271
551,185

1,985,395
1,258,472

社会福祉事業区分事業区分 資金収支内訳表（自）2023 年 4 月 1 日

第一号第三様式（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 障害福祉サービス等事業収入
事
経常経費寄附金収入
業
受取利息配当金収入
入活その他の収入動事業活動収入計（1）
に
人件費支出
よ
る 支 事業費支出
事務費支出
収支
支払利息支出
出 その他の支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）施 収 施設整備等補助金収入
固定資産売却収入
設
整 入
施設整備等収入計（4）備
設備資金借入金元金償還支出
等 支 固定資産取得支出に固定資産除却・廃棄支出
よる 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計（5）収
支 施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）長期運営資金借入金収入
その 収 拠点区分間長期借入金収入
他
事業区分間長期貸付金回収収入の拠点区分間長期貸付金回収収入
入活
その他の活動収入計（7）動
長期運営資金借入金元金償還支出によ 支 事業区分間長期貸付金支出
拠点区分間長期貸付金支出
る
拠点区分間長期借入金返済支出
収
支 出 その他の活動による支出
その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）当期資金収支差額合計（10）=（3）+（6）+（9）前期末支払資金残高（11）当期末支払資金残高（10）+（11）京都市白川地域包合計
内部取引消去事業区分合計
括支援センター
37,375,504 2,643,373,787
0 2,643,373,787
0
129,881,043
0
129,881,043
0
5,563,235
05,563,2350
130,0000
130,000
0
4,233
0
4,233
0
30,827,484
0
30,827,484
37,375,504 2,809,779,782
0 2,809,779,782
27,439,542 1,744,416,152
0 1,744,416,152
579,796441,646,862
0441,646,862
4,926,536
394,534,847
0
394,534,847
0
21,801,385
0
21,801,385
0
6,887,346
0
6,887,346
32,945,874 2,609,286,592
0 2,609,286,592
4,429,630
200,493,190
0200,493,190
0
4,864,000
04,864,000
050,179050,1790
4,914,179
04,914,179
089,010,760
089,010,760
05,881,369
0
5,881,369
050,179050,17950,1604,471,755
0
4,471,755
50,16099,414,063
0
99,414,063
50,160 ;94,499,884
0 ;
94,499,884;
0
96,664,000
096,664,000
0 1,577,977,833 ; 1,577,977,833
00117,782,162
0
117,782,162
21,560,791 1,530,739,416 ; 1,530,739,416
0
21,560,791 3,323,163,411 ; 3,108,717,249
214,446,162
0
219,761,000
0219,761,000
0116,188,439
0
116,188,439
26,439,101 1,577,977,833 ; 1,577,977,833
0
0 1,530,739,416 ; 1,530,739,416
00
7,028,208
0
7,028,208
26,439,101 3,451,694,896 ; 3,108,717,249
342,977,647
4,878,310 ; 128,531,485
0 ; 128,531,485;
498,840 ;
22,538,179
0 ;
22,538,179;
1,753,975
1,255,135

534,560,998
512,022,819

00534,560,998
512,022,819

第二号第三様式

社会福祉事業区分事業区分 事業活動内訳表（自）2023 年 4 月 1 日
勘

定

科

目

介護保険事業収益
収 老人福祉事業収益
障害福祉サービス等事業収益サ
経常経費寄附金収益｜ 益
その他の収益ビ
サービス活動収益計（1）
ス
人件費
活
事業費
動
増 費 事務費
減
減価償却費の国庫補助金等特別積立金取崩額
用部
その他の費用サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
収 受取利息配当金収益
サ外
その他のサービス活動外収益｜増
サービス活動外収益計（4）ビ減 益
スの 費 支払利息
活部 用
サービス活動外費用計（5）動
サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
特 収 施設整備等補助金収益
別 益
特別収益計（8）増 費 固定資産売却損・処分損
減 用
特別費用計（9）の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）（至）2024 年 3 月 31 日

（単位：円）
養護老人ホーム市
花友しらかわ拠点 特別養護老人ホー 花友はなせ拠点区 花友じゅらくだい 特別養護老人ホー 京都市左京区北地
法人本部拠点区分
市原寮拠点区分
原寮拠点区分区分
ム花友にしこう 分
デイサービスム花友いちはら 域包括支援セン
4,110
29,461,639
516,881,605
724,282,331
371,228,211
112,578,274
264,032,579
537,416,232
50,113,302
0
129,881,043
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,563,235
0
0
0
0
0
0
100,000
0
30,000000000137,92080,9601,357,130
1,670,176
751,560
85,4401,718,720
875,840
209,600
242,030
159,423,642
523,831,970
725,952,507
371,979,771
112,663,714
265,751,299
538,292,072
50,322,902
65,346,950
87,515,098
309,899,975
434,911,637
213,400,570
76,914,149
173,863,568
311,292,732
43,421,484
1,868,882
38,849,229
85,216,425
111,591,763
59,673,358
21,654,733
41,227,786
79,812,384
1,172,506
18,089,408
23,474,441
65,486,617
115,875,933
56,435,470
18,237,051
30,788,164
53,808,225
7,413,002
1,587,520
7,382,442
27,871,343
43,335,741
24,710,681
13,214,186
19,777,299
53,675,955
182,7850 ;3,042,978 ;14,658,703 ;
30,970,350 ;
8,873,077 ;
3,343,870 ;
247,160 ;
7,630,392 ;
4,586
137,92080,9601,357,130
1,670,176
751,560
85,4401,718,720
875,840
209,600
87,030,680
154,259,192
475,172,787
676,414,900
346,098,562
126,761,689
267,128,377
491,834,744
52,394,791
5,164,450
48,659,183
49,537,607
25,881,209 ;
14,097,975 ;
1,377,078
46,457,328 ;2,071,889; 86,788,650
4,233
0
0
0
0
0
0
0
0
45,667296,118
3,946,811
1,436,846
7,169,943
810,873
1,974,445
7,699,435
560,000
49,900296,118
3,946,811
1,436,846
7,169,943
810,873
1,974,445
7,699,435
560,000
4,292,464
094,411
0404,600
02,638,644
14,371,266
0
4,292,464
094,411
0404,600
02,638,644
14,371,266
0
4,242,564
296,118
3,852,400
1,436,846
6,765,343
810,873 ;664,199 ;6,671,831
560,000;
5,460,568
52,511,583
50,974,453
32,646,552 ;
13,287,102 ;2,041,277
39,785,497 ;
1,511,889; 91,031,214
00
4,864,000
0
0
0
0
0
0
0
0
4,864,000
0
0
0
0
0
0
3
0
2
0
0
0
50,174
0
0
3
0
2
0
0
0
50,17400
304,863,998
000 ;50,17400;5,460,568
57,375,581
50,974,453
32,646,552 ;
13,287,102 ;2,091,451
39,785,497 ;
1,511,889; 91,031,217
257,872,008
706,678,067
867,223,170
437,212,609
105,277,193 ;
96,406,171 ; 186,351,908 ;
14,013,925; 517,805,786
263,332,576
764,053,648
918,197,623
469,859,161
91,990,091 ;
98,497,622 ; 146,566,411 ;
15,525,814; 608,837,003
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

;

608,837,003

263,332,576

764,053,648

918,197,623

469,859,161

91,990,091 ;

98,497,622 ;

146,566,411 ;

15,525,814

社会福祉事業区分事業区分 事業活動内訳表（自）2023 年 4 月 1 日

第二号第三様式（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

介護保険事業収益
収 老人福祉事業収益
障害福祉サービス等事業収益サ
経常経費寄附金収益｜ 益
その他の収益ビ
サービス活動収益計（1）
ス
人件費
活
事業費
動
増 費 事務費
減
減価償却費の国庫補助金等特別積立金取崩額
用部
その他の費用サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
収 受取利息配当金収益
サ外
その他のサービス活動外収益｜増
サービス活動外収益計（4）ビ減 益
スの 費 支払利息
活部 用
サービス活動外費用計（5）動
サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
特 収 施設整備等補助金収益
別 益
特別収益計（8）増 費 固定資産売却損・処分損
減 用
特別費用計（9）の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

京都市白川地域包合計
括支援センター
37,375,504 2,643,373,787
0
129,881,043
0
5,563,2350
130,000
06,887,346
37,375,504 2,785,835,411
27,315,849 1,743,882,012
579,796441,646,862
4,926,536
394,534,847
177,198
191,915,150
0 ;
68,771,116
0
6,887,346
32,999,379 2,710,095,101
4,376,125
75,740,310
0
4,233
0
23,940,138
0
23,944,371
0
21,801,385
0
21,801,385
0
2,142,986
4,376,125
77,883,296
0
4,864,000
04,864,000
050,179050,1790
4,813,821
4,376,125
82,697,117
22,552,246 1,582,237,503
26,928,371 1,664,934,620
0
0
0
0
0
0
26,928,371

1,664,934,620

内部取引消去事業区分合計
0 2,643,373,787
0
129,881,043
0
5,563,2350
130,000
06,887,346
0 2,785,835,411
0 1,743,882,012
0441,646,862
0394,534,847
0
191,915,150
0 ;
68,771,116
0
6,887,346
0 2,710,095,101
075,740,310
0
4,233
0
23,940,138
0
23,944,371
0
21,801,385
0
21,801,385
0
2,142,986
077,883,296
0
4,864,000
04,864,000
050,179050,1790
4,813,821
082,697,117
0 1,582,237,503
0 1,664,934,620
0
0
0
0
0
0
0

1,664,934,620

公益事業区分事業区分 貸借対照表内訳表

第三号第三様式

2024 年 3 月 31 日 現在
勘

定

科

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
その他の積立資産
資産の部合計流動負債
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
1年内返済予定リース債務
預り金
職員預り金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
リース債務
事業区分間長期借入金
拠点区分間長期借入金
負債の部合計
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

目（単位：円）
特別養護老人ホー 有料老人ホーム市 花友診療所拠点区 はなせ診療所拠点 京都市左京区地域 介護員養成研修事 社会福祉等に関す
合計
内部取引消去ム市原寮静市診 原寮拠点区分
分
区分
介護予防推進セ 業拠点区分
る調査研究拠点
3,760,130
1,288,040
4,924,305
2,706,603
17,897,921
772,589
696,066
32,045,654
0
1,177,030
1,177,030
2,055,786
717,647
672,589
692,589
7,669,701
1,177,030
0108,9623,649,951
587,390
16,615,824
100,000
0
23,583,029
2,520,902000014,3670014,36700030,000000030,0000
02,048
67,32463,427550,083
0
3,477
748,557
62,198033,298,597
59,244,115
24,829,296
88,110,614
6,026,895
1,173,752
437,448,839 ;
224,765,570
363,427,087
00
23,796,323
000
23,796,323
0000
23,796,323
000
23,796,323
0033,298,597
59,244,115
1,032,973
88,110,614
6,026,895
1,173,752
413,652,516 ;
224,765,570
363,427,087
29,925,984
6,105
357,87500957,274
31,256,606
9,368
0
0
15
270,053000349,818
79,7500511,736
255,86901
0
0
0
767,6060000258,65300258,65300
16,744
1,208,829
405,0442,368,929
0
216,478
5,999,289
1,783,265
0
0
0
0
0
0
0
233,384
233,3840058,029,166
085,483,032
6,026,895
0363,427,087 ;
213,887,994
363,427,087
3,100,000
0000011,360,073
8,260,073
034,586,637
64,168,420
27,535,899
106,008,535
6,799,484
1,869,818
469,494,493 ;
228,525,700
363,427,087
650,404
1,714,610
898,232
6,088,824
86,000515,660
11,697,344
1,743,614
074,4081,250,753
848,005
5,270,434
86,000201,097
9,076,361
1,345,664
0
0
0
0
0
0
0
23,92023,9200285,996
123,420
43,560145,400
00727,736
129,3600
290,00000000
290,00000
062,7300
187,977
047,663
338,480
40,1100204,560
0277,707
6,667
485,0130266,900
1,240,847
036,319,552
637,670
115,497,426
508,000
0212,765,608
482,420,055 ;
116,691,799
363,427,087
0
0
0
0
0
0
29,04029,04001,024,819
637,670
130,680
508,000002,775,489
474,320
0
0
0
0
0
0
0
116,188,439
116,188,439
035,294,733
0
115,366,746
00
212,765,608
363,427,087 ;
0
363,427,087
36,969,956
2,352,280
116,395,658
6,596,824
86,000213,281,268
494,117,399 ;
118,435,413
363,427,087
39,202,608
12,167,736
0000
53,079,948
1,709,604
00232,11454,199000286,313003,100,000
0000011,359,745
8,259,745
044,685,927
49,416,290 ;
88,913,958
99,411,711
6,713,484 ;
211,411,450 ;
89,348,912
100,120,938 ;
03,551,112
12,209,065 ;6,339,236
6,809,011 ;
80,259 ;13,998,954 ;
1,873,934
3,077,551 ;0
110,090,287 ;
2,383,319
61,816,140 ;
88,859,759
99,411,711
6,713,484 ;
211,411,450 ;
24,622,906
0
34,586,637
64,168,420
27,535,899
106,008,535
6,799,484
1,869,818
469,494,493 ;
228,525,700
363,427,087

公益事業区分事業区分 貸借対照表内訳表

第三号第三様式

2024 年 3 月 31 日 現在
（単位：円）
勘

定

科

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
その他の積立資産
資産の部合計流動負債
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
1年内返済予定リース債務
預り金
職員預り金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
リース債務
事業区分間長期借入金
負債の部合計
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

目

事業区分合計;;;32,045,654
7,669,701
23,583,029
14,36730,000748,557
74,021,752
23,796,323
23,796,323
50,225,429
31,256,606
349,818
767,606
258,653
5,999,289
233,384
11,360,073
106,067,406
11,697,344
9,076,361
23,920727,736
290,000
338,480
1,240,847
118,992,968
29,0402,775,489
116,188,439
130,690,312
53,079,948
286,313
11,359,745
89,348,912
1,873,934
24,622,906
106,067,406

第一号第三様式

公益事業区分事業区分 資金収支内訳表（自）2023 年 4 月 1 日
勘

定

科

目

介護保険事業収入
収 医療事業収入事
受取利息配当金収入
業
活 入 その他の収入
事業活動収入計（1）
動
に
人件費支出
よ 支 事業費支出
る
事務費支出
収
支 出 その他の支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
施よ 支 設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
設る
整収
ファイナンス・リース債務の返済支出
備支 出
施設整備等支出計（5）等
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）にそ 収 事業区分間長期借入金収入
拠点区分間長期借入金収入の他
拠点区分間長期貸付金回収収入の 入
その他の活動収入計（7）活積立資産支出動 支
拠点区分間長期貸付金支出に事業区分間長期借入金返済支出
よる 出 拠点区分間長期借入金返済支出
収その他の活動支出計（8）支 その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）当期資金収支差額合計（10）=（3）+（6）+（9）前期末支払資金残高（11）当期末支払資金残高（10）+（11）（至）2024 年 3 月 31 日

（単位：円）
特別養護老人ホー 有料老人ホーム市 花友診療所拠点区 はなせ診療所拠点 京都市左京区地域 介護員養成研修事 社会福祉等に関す
合計
内部取引消去ム市原寮静市診 原寮拠点区分
分
区分
介護予防推進セ 業拠点区分
る調査研究拠点01,232,100
0086,002,874
0087,234,974
0
25,469,065
0
37,339,429
6,608,39600069,416,890
0
328
0
0
0
0
0
0
328
0
235,500
645,160
342,100
102,300
63,900622,000
38,7202,049,680
025,704,893
1,877,260
37,681,529
6,710,696
86,066,774
622,000
38,720158,701,872
0
12,059,802
0
8,098,607
6,286,683
16,489,421
108,000
5,817,821
48,860,334
06,069,207
448,071
12,717,021
2,617,726
12,185,678
0
307,440
34,345,143
03,810,097
359,410
4,176,241
2,485,323
49,929,966
594,2597,634,644
68,989,940
0
0
0
0
0
0
0
38,72038,720021,939,106
807,481
24,991,869
11,389,732
78,605,065
702,259
13,798,625
152,234,137
0
3,765,787
1,069,779
12,689,660 ;
4,679,036
7,461,709 ;
80,259 ;13,759,905
6,467,735
0
20,24000000020,2400
11,6380001,685,530
001,697,168
043,120119,165
102,850
43,56072,60000381,295
074,998
119,165
102,850
43,5601,758,130002,098,703
074,998 ;
119,165 ;102,850 ;
43,560 ;1,758,13000 ;2,098,703
0;116,188,439
0
0
0
0
0
0
116,188,439
0035,294,733
0
115,366,746
00
212,765,608
363,427,087 ; 363,427,087
212,519,398
0
46,921,269
0
78,107,486
6,420,290
0343,968,443 ; 343,968,443
328,707,837
35,294,733
46,921,269
115,366,746
78,107,486
6,420,290
212,765,608
823,583,969 ; 707,395,530
328
0
0
0
0
0
0
328
0
213,887,994
0
58,029,166
085,483,032
6,026,895
0363,427,087 ; 363,427,087
117,782,162
0
0
0
0
0
0
117,782,162
0035,268,355
0
109,878,715
00
198,821,373
343,968,443 ; 343,968,443
331,670,484
35,268,355
58,029,166
109,878,715
85,483,032
6,026,895
198,821,373
825,178,020 ; 707,395,530
2,962,647
26,378 ;11,107,897
5,488,031 ;
7,375,546
393,395
13,944,235 ;
1,594,051
0;728,142976,992
1,478,913
765,435 ;
1,671,967
313,136
184,330
2,774,981
0
1,646,214 ;2,374,356

53,360923,632

2,131,909
3,610,822

1,093,163
1,858,598

14,111,477
12,439,510

373,453
686,589

262,976
447,306

19,565,832
22,340,813

00公益事業区分事業区分 資金収支内訳表（自）2023 年 4 月 1 日

第一号第三様式（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

介護保険事業収入
収 医療事業収入事
受取利息配当金収入
業
活 入 その他の収入
事業活動収入計（1）
動
に
人件費支出
よ 支 事業費支出
る
事務費支出
収
支 出 その他の支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
施よ 支 設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
設る
整収
ファイナンス・リース債務の返済支出
備支 出
施設整備等支出計（5）等
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）に収 事業区分間長期借入金収入
そに 入
その他の活動収入計（7）のよ他る 支 積立資産支出の収事業区分間長期借入金返済支出
活支 出
その他の活動支出計（8）動
その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）当期資金収支差額合計（10）=（3）+（6）+（9）前期末支払資金残高（11）当期末支払資金残高（10）+（11）

事業区分合計;;87,234,974
69,416,890
328
2,049,680
158,701,872
48,860,334
34,345,143
68,989,940
38,720152,234,137
6,467,735
20,2401,697,168
381,295
2,098,703
2,098,703
116,188,439
116,188,439
328
117,782,162
117,782,490
1,594,051
2,774,981
19,565,832
22,340,813

第二号第三様式

公益事業区分事業区分 事業活動内訳表（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）勘定科

目

収 介護保険事業収益
医療事業収益サ
その他の収益｜ 益
サービス活動収益計（1）
ビ
人件費
ス
事業費
活
動 費 事務費増
減価償却費
減
国庫補助金等特別積立金取崩額の 用 その他の費用
部
サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）サ外 収 受取利息配当金収益｜増
その他のサービス活動外収益
ビ減 益
サービス活動外収益計（4）スの活部
動サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）

特 費
別 用
特別費用計（9）増減の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）特別養護老人ホー 有料老人ホーム市 花友診療所拠点区 はなせ診療所拠点 京都市左京区地域 介護員養成研修事 社会福祉等に関す
合計ム市原寮静市診 原寮拠点区分
分
区分
介護予防推進セ 業拠点区分
る調査研究拠点01,232,100
0086,002,874
0087,234,974
25,469,065
0
37,339,429
6,608,39600069,416,890
0
0
0
0
0
0
38,72038,72025,469,065
1,232,100
37,339,429
6,608,396
86,002,874
0
38,720156,690,584
12,061,988
0
8,101,341
6,286,683
16,507,941
108,000
5,864,141
48,930,094
6,069,207
448,071
12,717,021
2,617,726
12,185,678
0
307,440
34,345,143
3,810,097
359,410
4,176,241
2,485,323
49,929,966
594,2597,634,644
68,989,940
686,050
4,620,891
557,770
1,663,225
634,178
0
192,729
8,354,843
00 ;79,909 ;
3,025
0
0
0 ;
82,93400000038,72038,72022,627,342
5,428,372
25,472,464
13,049,932
79,257,763
702,259
14,037,674
160,575,806
2,841,723 ;
4,196,272
11,866,965 ;
6,441,536
6,745,111 ;702,259 ;13,998,954 ;
3,885,222
328
0
0
0
0
0
0
328
235,500
645,160
342,100
102,300
63,900622,00002,010,960
235,828
645,160
342,100
102,300
63,900622,000
02,011,288
235,828
3,077,551 ;
0645,160
3,551,112
0342,100
12,209,065 ;0102,300
6,339,236
063,9006,809,011 ;0

622,000
80,259 ;00
13,998,954 ;
0

内部取引消去
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2,011,288
1,873,934

0
0

0

0

当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）03,077,551 ;
97,043,387 ;
100,120,938 ;00003,551,112
41,134,815
44,685,927
000012,209,065 ;
37,207,225 ;49,416,290 ;00006,339,236
82,574,722
88,913,958
00006,809,011 ;
92,602,700
99,411,711
000080,259 ;6,793,743 ;
6,713,484 ;000013,998,954 ;
197,412,496 ;
211,411,450 ;00001,873,934
87,474,97889,348,912
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）100,120,938 ;

44,685,927

49,416,290 ;

88,913,958

99,411,711

6,713,484 ;

211,411,450 ;

89,348,912

0

額
の
部

公益事業区分事業区分 事業活動内訳表（自）2023 年 4 月 1 日

第二号第三様式（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

目

事業区分合計収 介護保険事業収益
医療事業収益サ
その他の収益｜ 益
サービス活動収益計（1）
ビ
人件費
ス
事業費
活
動 費 事務費増
減価償却費
減
国庫補助金等特別積立金取崩額の 用 その他の費用
部
サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）サ外 収 受取利息配当金収益｜増
その他のサービス活動外収益
ビ減 益
サービス活動外収益計（4）スの勘

87,234,974
69,416,890
38,720156,690,584
48,930,094
34,345,143
68,989,940
8,354,843
82,93438,720160,575,806
3,885,222
328
2,010,960
2,011,288

活部
動

定

科

サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）

;
;

;

特 費
別 用
特別費用計（9）増減の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）0

当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）;;;次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

;

額
の
部

2,011,288
1,873,934

0
1,873,934
87,474,97889,348,912
000
89,348,912

計算書類に対する注記（法人全体用）
別紙1

１．継続事業の前提に関する注記
該当なし

２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

３．重要な会計方針の変更
該当なし

４．法人で採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおりである。
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

５．法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）法人全体の財務諸表（第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式）（２）事業区分別内訳表（第１号の２様式、第２号の２様式、第３号の２様式）（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式（４）公益事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式））（５）収益事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）
当法人では、収益事業を実施していないため、作成していない。
（６）各拠点区分におけるサービス区分の内容[１]社会福祉事業区分①法人本部拠点区分②養護老人ホーム市原寮拠点区分
ア 養護老人ホーム市原寮
イ 養護老人ホーム市原寮特定施設③市原寮拠点区分
ア 特別養護老人ホーム市原寮
イ 市原デイサービスセンター
ウ 市原ショートステイ
エ 市原寮居宅介護支援事業所
オ 市原ホームヘルプ④花友しらかわ拠点区分
ア 特別養護老人ホーム花友しらかわ
イ 花友しらかわデイサービスセンター
ウ 花友しらかわショートステイ
エ 花友しらかわ居宅介護支援事業所⑤特別養護老人ホーム花友にしこうじ拠点区分⑥花友はなせ拠点区分
ア 特別養護老人ホーム花友はなせ

イ 花友はなせ地域密着型デイサービスセンター⑦花友じゅらくだいデイサービスセンター拠点区分⑧花友いちはら拠点区分
ア特別養護老人ホーム花友いちはら⑨京都市左京北地域包括支援センター拠点区分⑩京都市白川地域包括支援センター拠点区分[２]公益事業区分① 特別養護老人ホーム市原寮静市診療所拠点区分② 有料老人ホーム市原寮拠点区分③ 花友診療所拠点区分④ はなせ診療所拠点区分⑤ 京都市左京区地域介護予防推進センター拠点区分⑥ 介護員養成研修事業拠点区分⑦ 社会福祉等に関する調査研究拠点区分

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

704,363,609

00704,363,609

建物

2,495,502,634

0

111,708,091

2,383,794,543

3,199,866,243

0

111,708,091

3,088,158,152

合計

７．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩額減価償却等に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

68,854,050円

８．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）
計552,401,969
1,060,444,435
0
1,612,846,404

円
円
円
円

570,726,000
63,429,000
634,155,000円
円円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金
1年以内返済予定設備資金借入金
計

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)

704,363,609

0704,363,609

建物(基本財産)

5,314,204,840

2,930,410,297

2,383,794,543

土地(その他)

536,578,882

0536,578,882

建物(その他)

993,667,630

602,481,603

391,186,027

構築物

221,592,205

134,272,666

87,319,539

機械及び装置344,185,335

316,000,278

28,185,057

車輌運搬具

32,514,664

31,779,218

735,446

器具及び備品

476,082,884

404,923,982

71,158,902

ソフトウェア23,509,809

10,308,805

13,201,004

権利

3,160,000

554,666

2,605,334

8,649,859,858

4,430,731,515

4,219,128,343

合計

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

561,573,225

0561,573,225

74,004074,0040001,221,710

01,221,710

562,868,939

0562,868,939

債権額
事業未収金
未収金（職員未収金）
未収補助金
立替金
合

計

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１２．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
種類

法人等の

住所

資産総額

名称

事業の

議決権の

内容

所有割合

又は職業
該当なし

0

関係内容
役員の

事業上の

兼務等

関係

取引の

取引金額

科目

(単位：円)
期末残高

内容

0

0

１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象
該当なし

１５．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

法人本部拠点区分拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

流動資産
現金預金
事業未収金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
事業区分間長期貸付金
その他の固定資産
資産の部合計（単位：円）
部
負
債
の
部
前
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
84,050,838 65,746,562 18,304,276
260,075,669 52,715,139 流動負債
259,596,639 52,807,057 短期運営資金借入金
47,600,000 47,600,000
0106,697 ;102,587 事業未払金
1,787,811
3,156,504 ; 1,368,693
372,333
10,669 1年以内返済予定設備資金借入金
7,956,000
6,732,000
1,224,000
835,786,651 ; 3,181,246 1年以内返済予定長期運営資金借入金
17,004,000
0 17,004,000
0 未払費用
23,210023,210166,040,000
166,040,000
0 職員預り金
7,681,834
6,836,556
845,278
1,997,983
1,421,502
576,481669,746,651 ; 3,181,246 賞与引当金529,821,764
1,401,580,208 1,279,319,374 122,260,834
0 固定負債
2,812,085 ;
257,397 設備資金借入金
83,684,000 91,640,000 ; 7,956,000
4,200,000 ;
389,550 長期運営資金借入金
135,996,000 153,000,000 ; 17,004,000
1,181,900,208 1,034,679,374 147,220,834
17,124 ;17,122 拠点区分間長期借入金
352,241 ;
352,235 負債の部合計
1,485,631,046 1,345,065,936 140,565,110
6,447,344 ;
467,219
純資産の部
268,602,170 268,602,170
2,709,334 ;
104,000 基本金
05,594,597
0 国庫補助金等特別積立金
000117,782,162 ; 1,593,723 その他の積立金
00010,0000 次期繰越活動増減差額; 608,837,003 ; 517,805,786 ; 91,031,217（うち当期活動増減差額） ; 91,031,217 ; 94,912,067
3,880,850
純資産の部合計; 340,234,833 ; 249,203,616 ; 91,031,217
1,145,396,213 1,095,862,320 49,533,893 負債及び純資産の部合計
1,145,396,213 1,095,862,320 49,533,893

産

の
当
年
度
末
312,790,808
312,403,696
4,110
383,002
832,605,405
166,040,000
166,040,000
666,565,405
529,821,764
2,554,688
3,810,450
2
65,980,125
2,605,334
5,594,597
116,188,439
10,000

第一号第四様式

法人本部拠点区分拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

介護保険事業収入
その他の事業収入
受託事業収入収 経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
入 その他の収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
職員俸給
職員諸手当
事業費支出
事
介護用品費支出
業
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
活
日用品費支出
消耗器具備品費支出
動
保険料支出
車輛費支出
に
雑支出
よ
事務費支出
支
福利厚生費支出る
職員被服費支出
旅費交通費支出
収 出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
支
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）収 固定資産売却収入
車輌運搬具売却収入
施よ
施設整備等収入計（4）設る 入
整収 支 設備資金借入金元金償還支出
備支
固定資産除却・廃棄支出等
施設整備等支出計（5）に 出施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）そ 収 拠点区分間長期借入金収入
事業区分間長期貸付金回収収入の他
拠点区分間繰入金収入の 入
その他の活動収入計（7）活長期運営資金借入金元金償還支出
動 支
事業区分間長期貸付金支出に
拠点区分間長期借入金返済支出
よる 出 拠点区分間繰入金支出
その他の活動支出計（8）収支その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）予 算 ( A )

;

;

0
0
0
0
5,000
162,0000
162,000
167,000
57,596,000
10,578,000
06,994,000
663,000
677,000
6,428,000
25,027,000
7,229,000
1,840,000
23,0004,000
14,0007,000
230,000
452,000
1,000,000
110,000
15,450,000
303,0000
254,000
31,000700,000
401,000
0
496,000
427,000
61,0002,867,000
875,000
1,994,000
485,000
4,965,000
758,000
306,000
527,000
4,000,000
0078,886,000
78,719,000 ;0007,400,000
07,400,000
7,400,000 ;00
141,000,000
141,000,000
40,000,000
0013,000,000
53,000,000
88,000,000

決 算 ( B )4,110 ;
4,110 ;
4,110 ;
100,000 ;
4,233
183,587 ;137,920 ;45,667
291,930 ;
64,770,469 ;
10,620,000 ;
25,490,911 ;6,684,208
8,063,239 ;
716,074 ;
6,306,472
0
6,889,565
1,868,882 ;
0
0
0
790
0
356,294
1,511,798 ;
0
18,089,408 ;
826,402 ;4,466 ;
492,452 ;0953,323 ;425,637 ;
275,296 ;558,156 ;
402,519
86,900 ;3,725,764 ;
890,630 ;
1,371,213
511,212 ;5,364,030 ;
1,189,265 ;
253,800
758,343 ;
4,292,464 ;
137,920 ;
137,920 ;89,159,143 ;
88,867,213
3 ;
3 ;
3 ;
6,732,000
3 ;
6,732,003
6,732,000 ;
1,181,900,208 ;
117,782,162 ;01,299,682,370 ;0116,188,439 ;
1,034,679,374 ;
01,150,867,813 ;
148,814,557 ;

差異 ( A )- (B )
4,110
4,110
4,110
100,000
767
21,587
137,920
116,333
124,930
7,174,469
42,00025,490,911
309,792
7,400,239
39,074
121,528
25,027,000
339,435
28,882
23,0004,000
14,0006,210
230,000
95,706
511,798
110,000
2,639,408
523,402
4,466
238,452
31,000253,323
24,637275,296
62,15624,481
25,900858,764
15,630622,787
26,212
399,030
431,265
52,200231,343
292,464
137,920
137,920
10,273,143
10,148,213
3
3
3
668,000
3
667,997
668,000
1,181,900,208
117,782,162
141,000,000
1,158,682,370
40,000,000
116,188,439
1,034,679,374
13,000,000
1,097,867,813
60,814,557

備考

（単位：円）勘定科

目

予 算 ( A )決 算 ( B )差異 ( A )- (B )

予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）01,881,000

53,215,344 ;

051,334,344

前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）0
1,881,000

202,482,609 ;
255,697,953 ;

202,482,609
253,816,953

備考

第二号第四様式

法人本部拠点区分拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

介護保険事業収益
その他の事業収益
補助金事業収益収
受託事業収益
経常経費寄附金収益
益 その他の収益
利用者等外給食費収益
サービス活動収益計（1）
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与サ
退職給付費用
法定福利費
｜
職員諸手当
事業費
ビ
日用品費
保険料
ス
車輛費
活
雑費
事務費
動
福利厚生費
職員被服費
費
増
旅費交通費
研修研究費
減
用
事務消耗品費
の
印刷製本費
修繕費
部
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
その他の費用
利用者等外給食費
サービス活動外増減差額
サ
サービス活動費用計（2）｜サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
ビス 受取利息配当金収益
活 その他のサービス活動外収益
動
雑収益
外
サービス活動外収益計（4）増 支払利息減サービス活動外費用計（5）のサービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）部
経常増減差額（7）=（3）+（6）
特 費 固定資産売却損・処分損
別
固定資産除却・廃棄損
増 用
特別費用計（9）減の部

特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

当年度決算（A)

前年度決算（B)

増減（A)-（B)

4,110
4,110
0
4,110
100,000
137,920
137,920
242,030
65,346,950
10,620,000
25,490,911
6,684,208
576,481 ;8,063,239
716,074
6,306,472
6,889,565
1,868,882
790
356,294
1,511,798
0
18,089,408
826,4024,466
492,452
0953,323
425,637
275,296558,156
402,519
86,9003,725,764
890,630
1,371,213
511,2125,364,030
1,189,265
253,800
758,343
1,587,520
137,920
137,920
4,242,564 ;
87,030,680
86,788,650 ;
4,233
45,66745,667
49,9004,292,464
4,292,464
4,242,564 ;
91,031,214 ;33
3

233,001 ;
233,001 ;224,621 ;8,380 ;
00
0
233,001
65,054,473
10,630,000 ;
25,133,143
6,994,112 ;
148,498
7,815,716
670,948
6,336,884 ;
7,622,168 ;
2,215,439 ;0
448,562 ;
1,656,877 ;
110,000 ;22,173,676 ;
324,3980
264,81031,412 ;
1,946,475 ;
2,248,565 ;
1,267,673 ;
507,184
441,910 ;60,5005,253,000 ;
927,224 ;
1,716,541 ;
472,816
5,065,200
737,065
306,350 ;602,553
1,931,930 ;003,769,550 ;
91,375,518 ;
91,142,517
5,027 ;
180,532 ;180,532 ;
185,559 ;3,955,109
3,955,109
3,769,550 ;
94,912,067
000

228,891
228,891
224,621
4,270
100,000
137,920
137,920
9,029
292,477
10,000357,768
309,904
724,979
247,523
45,12630,412732,603
346,557790
92,268145,079
110,000
4,084,268
502,004
4,466
227,642
31,412
993,152
1,822,928
992,377
50,97239,391
26,4001,527,236
36,594345,328
38,396
298,830
452,200
52,550155,790
344,410
137,920
137,920
473,014
4,344,838
4,353,867
794
134,865
134,865
135,659
337,355
337,355
473,0143,880,853
3
3
3

;
;
;
;

3
91,031,217 ;
517,805,786 ;
608,837,003 ;
0
0
0

0 ;
94,912,067
422,893,719 ;
517,805,786 ;00033,880,850
94,912,067
91,031,217
0
0
0

;

608,837,003 ;

517,805,786 ;

91,031,217

;
;

;
;

計算書類に対する注記（法人本部拠点区分用）
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）法人本部拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）はサービス区分が一つの為省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

166,040,00000

166,040,000

建物

0

0

0

0

166,040,00000

166,040,000

合計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

0円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）計

166,040,00000
166,040,000

円
円
円
円

83,684,000
7,956,000
91,640,000円
円円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等
1年以内返済予定設備資金借入金等計

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)

166,040,000

0

166,040,000

建物(基本財産)000

土地(その他)

529,821,764

0

529,821,764

建物(その他)

3,841,750

1,287,062

2,554,688

構築物

4,887,000

1,076,550

3,810,450

機械及び装置2,027,700

2,027,698

2

車輌運搬具

6,867,225

6,867,2196

器具及び備品21,837,884

15,857,759

5,980,125

ソフトウェア5,594,597

05,594,597

権利3,160,000

554,666

2,605,334

744,077,920

27,670,954

716,406,966

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

4,110

0

4,110

未収金（職員未収金）

0

0

0

未収補助金

0

0

0

4,110

0

4,110

債権額
事業未収金

合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

養護老人ホーム市原寮拠点区分拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

流動資産
現金預金
事業未収金
立替金
前払費用
その他の流動資産
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
サービス区分間長期貸付金
資産の部合計（単位：円）
の
部
負
債
の
部
前
年
当
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
度
末
10,639,562 13,709,757 ; 3,070,195 流動負債
16,015,850 13,703,187
2,312,663
2,387,163
1,329,391
1,057,772 事業未払金
10,027,846
8,142,122
1,885,724
7,832,159 10,468,331 ; 2,636,172 1年以内返済予定設備資金借入金
789,360
667,920
121,440
218,045
230,000 ;11,955 1年以内返済予定リース債務
586,8720586,872
202,195
182,035
20,160 1年以内支払予定長期未払金
948,804
1,897,608 ;
948,80401,500,000 ; 1,500,000 職員預り金
973,660
206,904
766,756
486,320,439 312,204,497 174,115,942 賞与引当金
2,689,308
2,788,633 ;
99,32562,447,536 66,359,649 ; 3,912,113 固定負債
2,696,484 166,315,494
169,011,9784,005,210
4,005,210
0 設備資金借入金
958,320
1,747,680 ;
789,360
58,442,326 62,354,439 ; 3,912,113 リース債務
2,054,052
02,054,052
0948,804 ;948,804
423,872,903 245,844,848 178,028,055 長期未払金
9,487,211 10,686,156 ; 1,198,945 サービス区分間長期借入金 165,999,606
0 165,999,606
5,768,336
3,583,565
2,184,771 負債の部合計
185,027,828 16,399,671 168,628,157
6,559,545
7,087,354 ;
527,809
純
資
産
の
部
1
1
0 基本金
4,005,210
4,005,210
04,635,492
5,218,128 ;
582,636 国庫補助金等特別積立金
44,594,387 47,637,365 ; 3,042,97845,16990,609 ;45,440 その他の積立金
0005,460,568
231,377,543 219,179,035 12,198,508 次期繰越活動増減差額
263,332,576 257,872,008
165,999,606
0 165,999,606 （うち当期活動増減差額）
5,460,568
9,545,590 ; 4,085,022
311,932,173 309,514,583
純資産の部合計
2,417,590
496,960,001 325,914,254 171,045,747 負債及び純資産の部合計
496,960,001 325,914,254 171,045,747

産

第一号第四様式

養護老人ホーム市原寮拠点区分拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

定

科

介護保険事業収入
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入(一般)
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
その他の事業収入
収補助金事業収入市町村特別事業収入
入 老人福祉事業収入
措置事業収入事務費収入
事業費収入
経常経費寄附金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
職員俸給
職員諸手当
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出
本人支給金支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輛費支出
支
雑支出
事務費支出
出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）目

予 算 ( A )24,747,000
24,663,000
21,578,000
21,578,000
3,085,000
3,085,000
84,00084,00000
0132,000,000
132,000,000
93,000,000
39,000,000
262,000
124,000
0
124,000
157,133,000
84,017,000
09,689,000
10,957,000
699,000
1,685,000
10,575,000
32,900,000
17,512,000
37,149,000
17,969,000
489,000
678,000
1,060,000
986,000
805,000
11,719,000
923,000
123,000
2,023,000
228,000
146,000
20,871,000
175,000
96,0006,000
1,000
543,000
152,000
3,255,000
1,058,000
409,000
0
11,284,000
271,000
288,000
1,403,000
63,0001,568,000
127,000
172,00000
142,037,000
15,096,000

決 算 ( B )29,461,639 ;
23,012,040
21,821,090 ;
21,821,090 ;
1,190,950
1,190,950
006,449,599 ;
4,761,317 ;
1,688,282 ;
129,881,043
129,881,043
91,330,559
38,550,484
0377,078 ;
80,960 ;296,118 ;
159,719,760 ;
87,614,423 ;
34,028,017 ;
9,931,661 ;
12,370,654 ;
01,635,364
12,024,256 ;
017,624,471 ;
38,849,229 ;
17,624,422
933,136 ;
501,233
920,793918,011743,557
11,368,281
3,000,818 ;
214,214 ;2,418,312 ;
143,088
63,364
23,474,441 ;
407,038 ;76,285
4,560
114,650 ;292,953
123,128
2,842,072
2,672,214 ;368,051
65,792 ;12,655,502 ;
220,728
135,051
888,264
16,726
1,992,320 ;
134,000 ;465,107 ;80,960 ;80,960 ;150,019,053 ;
9,700,707

差異 ( A )- (B )4,714,639
1,650,960
243,090
243,090
1,894,050
1,894,050
84,00084,0006,449,599
4,761,317
1,688,282
2,118,957
2,118,957
1,669,441
449,516
262,000
253,078
80,960172,118
2,586,760
3,597,423
34,028,017
242,661
1,413,654
699,000
49,636
1,449,256
32,900,000
112,471
1,700,229
344,578
444,136
176,767
139,207
67,98961,443
350,719
2,077,818
91,214395,31284,912
82,636
2,603,441
232,038
19,715
1,440
113,650
250,047
28,872412,928
1,614,214
40,94965,792
1,371,502
50,272
152,949
514,736
46,274424,320
7,000
293,10780,96080,9607,982,053
5,395,293

備考（単位：円）勘定科

目

予 算 ( A )設備資金借入金元金償還支出

施よ 支 固定資産取得支出
設る器具及び備品取得支出
整収
備支 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
等
施設整備等支出計（5）に施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）
収 拠点区分間長期貸付金回収収入
入その他の活動収入計（7）;

そにのよ 支 拠点区分間長期貸付金支出
拠点区分間繰入金支出
他るの収その他の活動による支出
活支
長期未払金支出動 出

その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）;決 算 ( B )差異 ( A )- (B )730,000
347,000
347,0000
1,077,000
1,077,000 ;00010,000,000
00
10,000,000
10,000,000 ;04,019,000 ;

667,920
365,910 ;365,910 ;
293,436 ;
1,327,266 ;
1,327,266
219,179,035 ;
219,179,035 ;
231,377,543 ;
01,897,608 ;
1,897,608 ;
233,275,151 ;
14,096,116
5,722,675

62,08018,91018,910293,436
250,266
250,266
219,179,035
219,179,035
231,377,543
10,000,000
1,897,608
1,897,608
223,275,151
4,096,116
0
9,741,675

0
4,019,000 ;

5,360,731 ;
361,9445,360,731
4,380,944

備考第二号第四様式

養護老人ホーム市原寮拠点区分拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定

科

介護保険事業収益
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(一般)
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
収その他の事業収益
補助金事業収益市町村特別事業収益益
老人福祉事業収益措置事業収益
事務費収益
事業費収益
経常経費寄附金収益
その他の収益利用者等外給食費収益
サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与サ
派遣職員費
退職給付費用
｜
法定福利費
職員諸手当
ビ
事業費
給食費
ス
介護用品費
活
保健衛生費
教養娯楽費
動
日用品費
本人支給金
増
水道光熱費
消耗器具備品費
減
保険料
の
賃借料
車輛費
部 費
雑費
事務費
福利厚生費
用
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用
利用者等外給食費
サービス活動外増減差額
サ外｜増
サービス活動費用計（2）ビ減 サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）スの活部 その他のサービス活動外収益
動
雑収益

目

当年度決算（A);;29,461,639
23,012,040
21,821,090
21,821,090
1,190,950
1,190,950
006,449,599
4,761,317
1,688,282
129,881,043
129,881,043
91,330,559
38,550,484
080,96080,960159,423,642
87,515,098
34,028,017
9,931,661
99,325 ;12,370,654
01,635,364
12,024,256
17,624,471
38,849,229
17,624,422
933,136501,233
920,793918,011743,557
11,368,281
3,000,818
214,2142,418,312
143,088
63,364
23,474,441
407,038
76,285
4,560
114,650
292,953
123,128
2,842,072
2,672,214
368,051
65,792
12,655,502
220,728
135,051
888,264
16,726
1,992,320
134,000
465,107
7,382,442
3,042,978 ;80,96080,960296,118
154,259,192
5,164,450
296,118
296,118

前年度決算（B)30,108,752 ;
27,282,317 ;
23,702,265 ;
23,702,265 ;
3,580,052 ;
3,580,052 ;
65,960 ;65,960 ;2,760,475
1,234,017
1,526,458
129,223,683
129,223,683
90,985,516
38,238,167
261,720 ;00
159,594,155 ;
83,231,092
32,004,277
9,689,094
31,367 ;10,101,384
699,182 ;1,584,789
10,823,997
18,359,736 ;
39,728,433 ;
18,068,911 ;
979,260 ;
611,380 ;
1,061,990 ;
970,108 ;853,821 ;13,486,914 ;
923,515
61,7062,355,319
203,482 ;152,027 ;
22,237,071
178,574
97,836 ;
6,700 ;
1,000
503,968 ;
149,466 ;3,371,733 ;
2,028,295
389,292 ;0
11,762,803
283,242 ;
176,622 ;
1,304,586 ;
62,700 ;1,610,134
127,000
183,120
8,064,374 ;
3,043,579
00
168,826
150,217,391
9,376,764 ;
168,826
168,826

増減（A)-（B)647,113
4,270,277
1,881,175
1,881,175
2,389,102
2,389,102
65,96065,9603,689,124
3,527,300
161,824
657,360
657,360
345,043
312,317
261,72080,96080,960170,513
4,284,006
2,023,740
242,567
67,9582,269,270
699,182
50,5751,200,259
735,265879,204
444,489
46,124
110,147
141,197
52,097110,264
2,118,633
2,077,303
152,508
62,99360,394
88,663
1,237,370
228,464
21,551
2,140
113,650
211,015
26,338529,661
643,919
21,24165,792892,699
62,514
41,571
416,32245,974382,186
7,000
281,987
681,932
601
80,96080,960127,292
4,041,801
4,212,314
127,292
127,292（単位：円）
勘
サ外
｜増
ビ減
スの
活部
動

定

科

目

サービス活動外収益計（4）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）

特 費
別 用
特別費用計（9）増減の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

当年度決算（A)

前年度決算（B)

増減（A)-（B)296,118

168,826

127,292

296,118
5,460,568

168,826
9,545,590 ;

127,292
4,085,022

0

0

0

0
5,460,568
257,872,008
263,332,576
0000
9,545,590 ;
248,326,418
257,872,008
0000
4,085,022
9,545,590
5,460,568
000263,332,576

257,872,008

5,460,568

計算書類に対する注記（養護老人ホーム市原寮拠点区分用）
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）養護老人ホーム市原寮拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
ア 養護老人ホーム市原寮
イ 養護老人ホーム市原寮（特定施設）

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

4,005,210

004,005,210

建物

62,354,439

0

3,912,113

58,442,326

66,359,649

0

3,912,113

62,447,536

合計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

3,042,978円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）
計

0
0
0
0

円
円
円
円

0

円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等

1年以内返済予定設備資金借入金等
計

円
円

0
0

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)

4,005,210

0

4,005,210

建物(基本財産)

204,695,263

146,252,937

58,442,326

土地(その他)000

建物(その他)

33,258,781

23,771,570

9,487,211

構築物

8,474,016

2,705,680

5,768,336

機械及び装置12,723,625

6,164,080

6,559,545

車輌運搬具

1,070,850

1,070,849

1

器具及び備品31,705,017

27,069,525

4,635,492

ソフトウェア

136,049

90,88045,169296,068,811

207,125,521

88,943,290合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

7,832,159

0

7,832,159

未収金（職員未収金）

0

0

0

未収補助金

0

0

0

218,0450

218,045

8,050,204

08,050,204

債権額
事業未収金

立替金
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

市原寮拠点区分拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
サービス区分間長期貸付金
資産の部合計（単位：円）
部
負
債
の
部
前
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
95,222,260 94,520,932
701,328
144,538,692 10,858,597 流動負債
21,604,969 13,547,694 事業未払金
76,828,594 78,304,720 ; 1,476,126
122,148,327 ; 2,920,259 1年以内返済予定設備資金借入金
1,578,720
1,335,840
242,880
2,273
32,356 1年以内返済予定リース債務
2,370,732
02,370,732
95,000 ;95,000 1年以内支払予定長期未払金
2,565,300
5,130,600 ; 2,565,300
150,000
200,626 職員預り金
3,150,648
659,937
2,490,711
538,123
93,180 仮受金
2,286
0
2,286
8,725,980
9,089,835 ;
363,855
1,059,277,522 99,923,685 賞与引当金427,287,503 ; 17,563,999 固定負債
104,968,267 37,604,191 67,364,076
147,956,430
0 設備資金借入金
1,916,640
3,495,360 ; 1,578,720
8,429,379
0
8,429,379
279,331,073 ; 17,563,999 リース債務
631,990,019 117,487,684 拠点区分間長期借入金
0 31,543,531 ; 31,543,531
29,614,627 ;
414,759 長期未払金
02,565,300 ; 2,565,300
6,140,919
4,785,357 サービス区分間長期借入金
94,622,248
0 94,622,248
200,190,527 132,125,123 68,065,404
21,095,033 ; 1,687,450 負債の部合計
9,537
281,817
純
資産の部
147,956,430 147,956,430
17,168,906
976,839 基本金
0779,576 ;
319,495 国庫補助金等特別積立金
202,397,891 217,056,594 ; 14,658,703
557,181,421 19,243,127 その他の積立金
000764,053,648 706,678,067 57,375,581
0 94,622,248 次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
57,375,581 54,638,896
2,736,685
1,114,407,969 1,071,691,091 42,716,878
純資産の部合計
1,314,598,496 1,203,816,214 110,782,282 負債及び純資産の部合計
1,314,598,496 1,203,816,214 110,782,282

産

の
当
年
度
末
155,397,289
35,152,663
119,228,068
34,6290350,626
631,303
1,159,201,207
409,723,504
147,956,430
261,767,074
749,477,703
29,199,868
10,926,276
19,407,583
291,354
18,145,745
460,081
576,424,548
94,622,248

第一号第四様式

市原寮拠点区分拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

定

科

介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入(一般)
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入(一般)
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
収施設サービス利用料収入
食費収入(一般)
入居住費収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入市町村特別事業収入
受託事業収入その他の事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
経常経費寄附金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
職員俸給
職員諸手当
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
支
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
出
車輛費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出

目

予 算 ( A )497,884,000
316,472,000
289,293,000
27,179,000
73,119,000
67,272,000
67,272,000
5,847,000
5,847,000
18,132,000
18,132,000
3,623,000
2,912,000
711,000
81,820,000
168,000
51,683,000
29,969,000
4,718,000
01,857,000
429,000
2,432,000
5,316,000
5,316,000
5,316,000
04,611,000
113,000
0
4,498,000
507,811,000
283,443,000
029,105,000
60,746,000
8,000,000
3,630,000
36,965,000
93,013,000
51,984,000
82,510,000
30,532,000
7,781,000
2,183,000
0878,000
2,211,000
27,887,000
3,210,000
503,000
5,255,000
2,000,000
70,00055,953,000
1,094,000
290,000
193,000
67,0002,288,000
671,000
2,936,000
1,867,000
1,000
100,000
30,612,000
2,442,000
1,836,000
5,005,000

決 算 ( B )516,881,605 ;
316,027,250
286,664,014
29,363,236 ;
72,352,196
66,790,931
66,790,931
5,561,265
5,561,265
19,233,032 ;
19,233,032 ;5,614,517 ;
4,957,605 ;
656,91285,374,720 ;
270,900 ;53,194,645 ;
31,909,175 ;
18,279,890 ;
13,476,088 ;
1,746,740
343,462
2,713,600 ;
5,563,235 ;5,563,235 ;5,563,235 ;
30,000 ;5,303,941 ;
316,800 ;1,357,130 ;
3,630,011
527,778,781 ;
310,263,830 ;
100,525,186 ;
30,940,420 ;
69,034,557 ;
5,172,961
3,806,247 ;
40,008,808 ;
060,775,651 ;
85,216,425 ;32,233,293 ;
9,228,404 ;
1,578,379
17,820 ;844,035
1,930,322
26,949,236
2,945,581
1,425,418 ;
5,636,725 ;
2,410,612 ;
16,60065,486,617 ;
1,414,393 ;
293,700 ;230,390 ;
211,730 ;1,389,603
566,306
17,230,593 ;
2,070,291 ;
130
203,183 ;
29,619,830
1,658,972
487,866
3,254,594

差異 ( A )- (B )18,997,605
444,750
2,628,986
2,184,236
766,804
481,069
481,069
285,735
285,735
1,101,032
1,101,032
1,991,517
2,045,605
54,0883,554,720
102,900
1,511,645
1,940,175
13,561,890
13,476,088
110,260
85,538281,600
247,235
247,235
247,235
30,000692,941
203,800
1,357,130
867,989
19,967,781
26,820,830
100,525,186
1,835,420
8,288,557
2,827,039
176,247
3,043,808
93,013,000
8,791,651
2,706,425
1,701,293
1,447,404
604,621
17,82033,965
280,678
937,764
264,419922,418
381,725
410,61253,4009,533,617
320,393
3,700
37,390144,730
898,397
104,694
14,294,593
203,291
870
103,183
992,170783,028
1,348,134
1,750,406

備考（単位：円）勘

定科目

租税公課支出
事
保守料支出
業
諸会費支出
活 支
雑支出
動
に
支払利息支出
よ 出 その他の支出
る
利用者等外給食費支出
収事業活動支出計（2）支事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
施設整備等補助金収入
収施設整備等補助金収入
固定資産売却収入
施
車輌運搬具売却収入
設 入
整施設整備等収入計（4）備
設備資金借入金元金償還支出
等
固定資産取得支出に 支
車輌運搬具取得支出
よ器具及び備品取得支出る
収 出 固定資産除却・廃棄支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
支施設整備等支出計（5）
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）そ 収 拠点区分間長期貸付金回収収入の 入
その他の活動収入計（7）他
拠点区分間長期貸付金支出の活 支 拠点区分間長期借入金返済支出
動
拠点区分間繰入金支出にその他の活動による支出
よ 出
長期未払金支出る
その他の活動支出計（8）収支その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）予 算 ( A );;決 算 ( B )差異 ( A )- (B )185,000
5,077,000
613,000
676,000
150,00000
422,056,000
85,755,000
0
0
0
0
0
1,450,000
3,354,000
03,354,000
004,804,000
4,804,000
0000
63,000,000
0063,000,000
63,000,000 ;017,951,000

232,443 ;5,769,996 ;
475,800
376,797
94,411
1,357,130 ;
1,357,130 ;
462,418,413 ;
65,360,368
4,864,000 ;
4,864,000 ;2 ;2 ;4,864,002 ;1,335,840
1,825,195
373,696 ;1,451,499
2 ;1,304,349 ;
4,465,386
398,616 ;557,181,421 ;
557,181,421 ;
576,424,548 ;
31,543,531 ;
05,130,600 ;
5,130,600 ;
613,098,679 ;
55,917,258 ;
9,841,726

47,443692,996
137,200
299,20355,5891,357,130
1,357,130
40,362,413
20,394,632
4,864,000
4,864,000
224,864,002
114,160
1,528,805
373,696
1,902,501
2
1,304,349
338,6145,202,616
557,181,421
557,181,421
576,424,548
31,543,531
63,000,000
5,130,600
5,130,600
550,098,679
7,082,742
08,109,274

0
17,951,000

65,574,035 ;
75,415,761 ;

65,574,035
57,464,761

備

考

第二号第四様式

市原寮拠点区分拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

定

科

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(一般)
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益(一般)収利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益
益
食費収益(一般)
居住費収益(一般)
その他の事業収益
補助金事業収益市町村特別事業収益
受託事業収益その他の事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
経常経費寄附金収益
その他の収益利用者等外給食費収益
サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
職員諸手当
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
消耗器具備品費
費
保険料
賃借料
車輛費
用
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料

目

当年度決算（A);516,881,605
316,027,250
286,664,014
29,363,236
72,352,196
66,790,931
66,790,931
5,561,265
5,561,265
19,233,032
19,233,032
5,614,517
4,957,605
656,91285,374,720
270,900
53,194,645
31,909,175
18,279,890
13,476,088
1,746,740
343,462
2,713,600
5,563,235
5,563,235
5,563,235
30,0001,357,130
1,357,130
523,831,970
309,899,975
100,525,186
30,940,420
363,855
69,034,557
5,172,961
3,806,247
40,008,808
60,775,651
85,216,425
32,233,293
9,228,404
1,578,379
17,820844,035
1,930,322
26,949,236
2,945,581
1,425,418
5,636,725
2,410,612
16,60065,486,617
1,414,393
293,700
230,390
211,730
1,389,603
566,306
17,230,593
2,070,291
130
203,183
29,619,830
1,658,972
487,866
3,254,594
232,443
5,769,996

前年度決算（B)509,512,217
318,638,272 ;
289,154,167 ;
29,484,105 ;
71,091,289
65,446,649
65,446,649
5,644,640 ;5,644,640 ;
17,750,300
17,750,300
4,162,401
3,442,006
720,395 ;
84,720,278
158,200
53,411,553 ;
31,150,525
13,149,677
8,573,633
1,672,356
453,188 ;2,450,500
5,523,779
5,523,779
5,523,779
0591,064
591,064
515,627,060
303,324,723
93,725,674
30,120,514
389,835 ;66,258,843
12,857,054 ;
3,607,175
37,350,984
59,014,644
86,480,798 ;
30,734,537
7,668,008
1,977,299 ;0951,384 ;
2,135,781 ;
32,096,199 ;3,284,818 ;
278,832
5,285,878
1,979,614
88,448 ;62,224,690
1,278,216
288,979
208,860
80,3932,206,505 ;
657,334 ;4,798,331
1,863,403
650 ;
99,73534,712,582 ;
2,621,716 ;
1,541,155 ;
4,745,866 ;
185,489
5,717,589

増減（A)-（B)7,369,388
2,611,022
2,490,153
120,869
1,260,907
1,344,282
1,344,282
83,37583,375
1,482,732
1,482,732
1,452,116
1,515,599
63,483
654,442
112,700
216,908
758,650
5,130,213
4,902,455
74,384
109,726
263,100
39,45639,45639,45630,000766,066
766,066
8,204,910
6,575,252
6,799,512
819,906
753,690
2,775,714
7,684,093
199,072
2,657,824
1,761,007
1,264,373
1,498,756
1,560,396
398,920
17,820107,349
205,459
5,146,963
339,237
1,146,586
350,847
430,998
71,8483,261,927
136,177
4,721
21,530131,337
816,902
91,02812,432,262
206,888520
103,448
5,092,752
962,744
1,053,289
1,491,272
46,95452,407（単位：円）勘

定科

目

当年度決算（A)

諸会費

サ増
雑費
｜減 費
減価償却費
ビの
ス部
国庫補助金等特別積立金取崩額
活 用 その他の費用
動利用者等外給食費
サービス活動外増減差額
サ
サービス活動費用計（2）｜サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）ビス その他のサービス活動外収益
活
受入研修費収益
動
雑収益
外
サービス活動外収益計（4）増 支払利息減サービス活動外費用計（5）のサービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）部
経常増減差額（7）=（3）+（6）
収 施設整備等補助金収益
特施設整備等補助金収益
別 益
特別収益計（8）増固定資産売却損・処分損
減 費
固定資産除却・廃棄損の特別費用計（9）部 用
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）;前年度決算（B)

増減（A)-（B)475,800
376,797
27,871,343
14,658,703 ;
1,357,130
1,357,130
3,852,400
475,172,787
48,659,183
3,946,811
316,800
3,630,011
3,946,811
94,411
94,411
3,852,400
52,511,583
4,864,000
4,864,000
4,864,0002224,863,998
57,375,581
706,678,067
764,053,648
000612,800 ;605,087 ;28,152,248 ;
14,658,703
591,064
591,064
5,126,656 ;
466,114,820
49,512,240 ;
5,263,744 ;
141,000
5,122,744 ;
5,263,744 ;
137,088 ;137,088 ;
5,126,656 ;
54,638,896 ;
0
0
0
0
0
0
0
54,638,896
652,039,171
706,678,067
000

137,000
228,290
280,9050766,066
766,066
1,274,256
9,057,967
853,057
1,316,933
175,800
1,492,733
1,316,933
42,67742,677
1,274,256
2,127,313
4,864,000
4,864,000
4,864,0002224,863,998
2,736,685
54,638,896
57,375,581000

764,053,648

706,678,067

57,375,581

計算書類に対する注記（市原寮拠点区分用）
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）市原寮拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
ア 特別養護老人ホーム市原寮
イ 市原デイサービスセンター
ウ 市原ショートステイ
エ 市原寮居宅介護支援事業所
オ 市原ホームヘルプ室

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

147,956,430

00147,956,430

建物

279,331,073

0

17,563,999

261,767,074

427,287,503

0

17,563,999

409,723,504

合計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

14,658,703円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）

0
0
0

円
円
円

計

0

円

0
0
0

円
円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等
1年以内返済予定設備資金借入金等計

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)

147,956,430

0147,956,430

建物(基本財産)

1,375,180,208

1,113,413,134

261,767,074

土地(その他)000

建物(その他)

86,786,562

58,266,376

28,520,186

構築物

13,708,716

2,782,440

10,926,276

機械及び装置75,843,450

56,435,867

19,407,583

車輌運搬具

9,315,696

9,024,346

291,350

器具及び備品160,511,114

142,365,371

18,145,743

ソフトウェア648,198

398,951

249,247

1,869,950,374

1,382,686,485

487,263,889

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

119,228,068

0

119,228,068

34,629034,629000350,6260350,626

119,613,323

0

119,613,323

債権額
事業未収金
未収金（職員未収金）
未収補助金
立替金
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

花友しらかわ拠点区分拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払費用
その他の流動資産
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
差入保証金
サービス区分間長期貸付金
資産の部合計（単位：円）
の
部
負
債
の
部
前
年
当
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
度
末
188,353,420 172,281,369 16,072,051 流動負債
123,030,108 110,348,390 12,681,718
107,996,006 98,013,002
21,192,386 11,823,435
9,368,951 事業未払金
9,983,004
166,247,159 160,665,290
5,581,869 1年以内返済予定リース債務
370,2600370,260
25,008025,008 職員預り金
4,518,584
1,041,915
3,476,669
0
86,000 ;86,000 賞与引当金
10,145,258 11,293,473 ; 1,148,215
168,290
302,328 ;
134,038 固定負債
245,519,736 11,788,009 233,731,727
720,577
904,316 ;
183,739 リース債務
1,913,010
0
1,913,010
0 ; 1,500,000
1,500,000 拠点区分間長期借入金
0 11,788,009 ; 11,788,009
1,688,910,328 1,438,564,831 250,345,497 サービス区分間長期借入金 243,606,726
0 243,606,726
786,810,575 826,319,944 ; 39,509,369 負債の部合計
368,549,844 122,136,399 246,413,445
純
資
産
の
部
786,810,575 826,319,944 ; 39,509,369
902,099,753 612,244,887 289,854,866 基本金00
0
1,051,366
1,186,651 ;
135,285 国庫補助金等特別積立金
590,516,281 621,486,631 ; 30,970,350
440 その他の積立金
000918,197,623 867,223,170 50,974,453
229,674
459,338 ;229,664 次期繰越活動増減差額
59,379130,629 ;71,250 （うち当期活動増減差額）
50,974,453
5,719,577 45,254,876
10,765,651 10,207,860
557,791
111,640
233,004 ;121,364
645,751,793 599,503,881 46,247,912
523,520
523,5200243,606,726
1,508,713,904 1,488,709,801 20,004,103
0 243,606,726 純資産の部合計
1,877,263,748 1,610,846,200 266,417,548 負債及び純資産の部合計
1,877,263,748 1,610,846,200 266,417,548

産

第一号第四様式

花友しらかわ拠点区分拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

定

科

介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入(一般)
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入(一般)
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
収利用者等利用料収入
施設サービス利用料収入
入
居宅介護サービス利用料収入
食費収入(一般)
居住費収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入市町村特別事業収入
受託事業収入経常経費寄附金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
職員俸給
職員諸手当
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輛費支出
支
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出

目

予 算 ( A )696,615,000
483,724,000
440,296,000
43,428,000
69,404,000
61,748,000
61,748,000
7,656,000
7,656,000
20,008,000
20,008,000
668,000
668,000
122,352,000
1,004,000
5,000
73,557,000
47,786,000
459,000
0
90,000369,000
400,000
1,129,000
30,0000
1,099,000
698,144,000
421,689,000
037,987,000
117,716,000
4,681,000
52,524,000
130,376,000
78,405,000
109,525,000
38,821,000
11,151,000
2,987,000
3,048,000
2,342,000
32,384,000
2,456,000
486,000
13,822,000
1,993,000
35,000101,327,000
729,000
235,000
153,000
33,0002,249,000
1,734,000
317,000
2,165,000
1,956,000
8,000
266,000
43,212,000
3,054,000
1,655,000
4,938,000
25,345,000
5,000
12,102,000
292,000
879,000

決 算 ( B )724,282,331 ;
480,803,868
434,565,853
46,238,015 ;
75,300,592 ;
68,353,155 ;
68,353,155 ;6,947,437
6,947,437
18,950,350
18,950,350
1,027,787 ;
1,027,787 ;
129,349,051 ;
963,350
23,047 ;
77,530,353 ;
50,832,301 ;
18,850,683 ;
18,294,903 ;
104,081 ;451,699 ;03,107,022 ;
3,000
1,670,176 ;
1,433,846 ;
727,389,353 ;
436,059,852 ;
128,859,314 ;
36,640,913
128,454,425 ;4,628,158
56,640,113 ;
080,836,929 ;
111,591,763 ;
40,928,112 ;12,664,652 ;
2,035,547
3,356,689 ;
2,200,426
33,794,818 ;
1,726,504
1,229,118 ;
12,088,663
1,567,234
0
115,875,933 ;
1,638,609 ;
182,897
181,950 ;
80,410 ;2,038,690
1,546,472
52,020
10,484,092 ;2,118,300 ;0372,321 ;
45,422,245 ;
2,055,745
547,759
5,513,149 ;
25,344,601
8,000 ;
13,719,991 ;
316,500 ;4,252,182 ;差異 ( A )- (B )27,667,331
2,920,132
5,730,147
2,810,015
5,896,592
6,605,155
6,605,155
708,563
708,563
1,057,650
1,057,650
359,787359,787
6,997,051
40,65018,047
3,973,353
3,046,301
18,391,683
18,294,903
14,081
82,699400,000
1,978,022
27,0001,670,176
334,846
29,245,353
14,370,852
128,859,314
1,346,087
10,738,425
52,842
4,116,113
130,376,000
2,431,929
2,066,763
2,107,112
1,513,652
951,453
308,689
141,574
1,410,818
729,496
743,118
1,733,337
425,766
35,00014,548,933
909,609
52,103
28,95047,410210,310
187,528
264,980
8,319,092
162,300
8,000
106,3212,210,245
998,255
1,107,241
575,149399
3,000
1,617,991
24,5003,373,182

備考（単位：円）勘定科

目

予 算 ( A )事よ 支 その他の支出
業る
利用者等外給食費支出
活収 出
事業活動支出計（2）動支に事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）

施よ 支 固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
設る
整収
ファイナンス・リース債務の返済支出
備支 出
施設整備等支出計（5）等
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）に収 拠点区分間長期貸付金回収収入
その他の活動収入計（7）そに 入のよ 支 拠点区分間長期貸付金支出
他る
拠点区分間長期借入金返済支出の収拠点区分間繰入金支出
活支
動 出
その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）;;決 算 ( B )差異 ( A )- (B )00632,541,000

1,670,176 ;
1,670,176 ;665,197,724 ;

1,670,176
1,670,176
32,656,724

65,603,000
1,780,000
1,780,000
01,780,000
1,780,000 ;000050,000,000
50,000,000
50,000,000 ;013,823,000

62,191,629
1,234,780
1,234,780
308,550 ;1,543,330
1,543,330 ;
599,503,881 ;
599,503,881 ;
645,751,793 ;
11,788,009 ;0657,539,802 ;58,035,921
2,612,378

3,411,371
545,220545,220
308,550
236,670
236,670599,503,881
599,503,881
645,751,793
11,788,009
50,000,000
607,539,802
8,035,921
0
11,210,622

013,823,000

73,226,452 ;
75,838,830 ;

73,226,452
62,015,830

備考第二号第四様式

花友しらかわ拠点区分拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

定

科

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(一般)
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
収
事業費収益
利用者等利用料収益益
施設サービス利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
食費収益(一般)
居住費収益(一般)
その他の事業収益
補助金事業収益市町村特別事業収益
受託事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益利用者等外給食費収益
サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
職員諸手当
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輛費
費
雑費
事務費
福利厚生費
用
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費

目

当年度決算（A);724,282,331
480,803,868
434,565,853
46,238,015
75,300,592
68,353,155
68,353,155
6,947,437
6,947,437
18,950,350
18,950,350
1,027,787
1,027,787
129,349,051
963,350
23,047
77,530,353
50,832,301
18,850,683
18,294,903
104,081451,69901,670,176
1,670,176
725,952,507
434,911,637
128,859,314
36,640,913
1,148,215
128,454,425
0
4,628,158
56,640,113
80,836,929
111,591,763
40,928,112
12,664,652
2,035,547
3,356,689
2,200,426
33,794,818
1,726,504
1,229,118
12,088,663
1,567,234
0
115,875,933
1,638,609
182,897
181,950
80,4102,038,690
1,546,472
52,020
10,484,092
2,118,300
0372,32145,422,245
2,055,745
547,759
5,513,149
25,344,601
8,000
13,719,991
316,500
4,252,182
43,335,741

前年度決算（B)
701,548,213
475,129,991
429,356,021
45,773,970
68,681,617
61,162,473
61,162,473
7,519,144 ;7,519,144 ;
19,625,898 ;
19,625,898 ;
701,942
701,942
123,569,244
972,500 ;5,654
74,270,701
48,320,389
13,839,521
13,370,505
81,816387,200
400,000 ;1,987,742 ;
1,987,742 ;
703,935,955
458,890,784 ;
131,211,159 ;
37,988,059 ;
183,473 ;
119,677,675
27,137,157 ;4,577,073
53,799,865
84,316,323 ;
111,969,722 ;
38,294,870
10,348,773
2,973,642 ;3,236,081
2,253,071 ;
36,102,801 ;2,122,216 ;
243,369
14,353,776 ;2,005,978 ;35,145 ;114,938,597
1,338,398
227,157 ;
179,91045,9602,258,701 ;
1,681,198 ;314,857 ;4,267,725
1,961,731
8,295 ;
265,21053,907,018 ;3,539,357 ;
1,340,671 ;
5,467,630
24,137,715
4,500
12,804,594
298,100
889,870
42,892,887

増減（A)-（B)22,734,118
5,673,877
5,209,832
464,0456,618,975
7,190,682
7,190,682
571,707
571,707675,548675,548
325,845
325,8455,779,807
9,150
17,3933,259,652
2,511,912
5,011,162
4,924,398
22,26564,499400,000
317,566
317,566
22,016,552
23,979,147
2,351,845
1,347,146
1,331,688
8,776,750
27,137,157
51,0852,840,248
3,479,394
377,959
2,633,242
2,315,879
938,095
120,608
52,6452,307,983
395,712985,749
2,265,113
438,744
35,145937,336
300,21144,2602,040
34,450220,011
134,726
262,837
6,216,367
156,569
8,295
107,1118,484,773
1,483,612
792,91245,5191,206,886
3,500
915,397
18,4003,362,312
442,854（単位：円）勘定科

目

費 国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用用
利用者等外給食費
サービス活動外増減差額
サービス活動費用計（2）サ外｜増 サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）ビ減 その他のサービス活動外収益
スの 受入研修費収益
活部 雑収益動
サービス活動外収益計（4）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
特 費
別 用
特別費用計（9）増減の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

当年度決算（A);

前年度決算（B)30,970,350 ;
1,670,176
1,670,176
1,436,846
676,414,900
49,537,607
1,436,846
3,000
1,433,846
1,436,846
1,436,846
50,974,453

増減（A)-（B)31,084,251
1,987,742 ;
1,987,742 ;
1,379,103
699,595,481 ;
4,340,474
1,379,103
30,000 ;1,349,103
1,379,103
1,379,103
5,719,577

113,901
317,566
317,566
57,74323,180,581
45,197,133
57,74327,00084,74357,74357,74345,254,876

0

0

0

0
50,974,453
867,223,170
918,197,623
0000
5,719,577
861,503,593
867,223,170
000045,254,876
5,719,577
50,974,453
000

918,197,623

867,223,170

50,974,453

計算書類に対する注記（花友しらかわ拠点区分用）
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）花友しらかわ拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
ア 特別養護老人ホーム花友しらかわ
イ 花友しらかわデイサービス
ウ 花友しらかわショートステイ
エ 花友しらかわ居宅介護支援事業所

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

0

0

0

0

建物

826,319,944

0

39,509,369

786,810,575

826,319,944

0

39,509,369

786,810,575

合計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

30,970,350円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）
計

0
0
0
0

円
円
円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等
1年以内返済予定設備資金借入金等
計

円
円
円

0
0
0

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)000

建物(基本財産)

1,688,434,640

901,624,065

786,810,575

土地(その他)000

建物(その他)

2,019,200

967,834

1,051,366

構築物

66,708,901

66,708,897

4

機械及び装置250,106,460

249,876,786

229,674

車輌運搬具7,607,382

7,548,003

59,379

器具及び備品66,543,101

55,777,450

10,765,651

ソフトウェア661,916550,276

111,640

2,082,081,600

1,283,053,311

799,028,289

合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

166,247,159

0

166,247,159

25,008025,008000168,2900

168,290

166,440,457

0166,440,457

債権額
事業未収金
未収金（職員未収金）
未収補助金
立替金
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

特別養護老人ホーム花友にしこう拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
器具及び備品ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
資産の部合計（単位：円）
の
部
負
債
の
部
前
年
当
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
度
末
6,448,689 流動負債
62,390,254 82,546,866 ; 20,156,612
100,717,263 94,268,574
13,494,641
7,504,407
5,990,234 事業未払金
54,176,054 47,241,278
6,934,776
86,668,484 85,953,425
715,059 1年以内返済予定設備資金借入金
0 28,900,000 ; 28,900,000
098,000 ;98,000 1年以内返済予定リース債務
51,480051,480204,952
205,581 ;629 職員預り金
2,145,444
537,474
1,607,970
349,186
507,161 ;
157,975 賞与引当金
6,017,276
5,868,114
149,162620,058,514 622,735,900 ; 2,677,386 固定負債
154,440
0
154,440
154,440
0
154,440
508,910,044 531,145,894 ; 22,235,850 リース債務
508,910,044 531,145,894 ; 22,235,850 負債の部合計
62,544,694 82,546,866 ; 20,002,172
111,148,470 91,590,006 19,558,464
純
資
産
の
部
8,880,303 10,049,989 ; 1,169,686 基本金000
188,371,922 197,244,999 ; 8,873,077
4,212,957
4,618,024 ;405,067 国庫補助金等特別積立金
70,362
110,856 ;
40,494 その他の積立金
000469,859,161 437,212,609 32,646,552
97,984,848 76,811,137 21,173,711 次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
32,646,552 19,878,971 12,767,581
純資産の部合計
658,231,083 634,457,608 23,773,475
720,775,777 717,004,474
720,775,777 717,004,474
3,771,303 負債及び純資産の部合計
3,771,303

産

第一号第四様式

特別養護老人ホーム花友にしこう拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定

科

介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
施設サービス利用料収入
食費収入(一般)
収
居住費収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入入
市町村特別事業収入
受託事業収入その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
職員俸給
職員諸手当
事
事業費支出
業
給食費支出
介護用品費支出
活
保健衛生費支出
被服費支出
動
教養娯楽費支出
日用品費支出に
水道光熱費支出
よ
消耗器具備品費支出
保険料支出
る
賃借料支出
車輛費支出
収
雑支出
支 支 事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
設備資金借入金元金償還支出
施よ
固定資産取得支出
支設る
機械及び装置取得支出
整収
器具及び備品取得支出
備支
等 出 ファイナンス・リース債務の返済支出に施設整備等支出計（5）目

予 算 ( A )358,812,000
268,395,000
244,031,000
24,364,000
90,303,000
744,000
33,740,000
55,819,000
114,000
035,00079,0004,416,000
1,530,00002,886,000
363,228,000
211,740,000
020,813,000
55,638,000
2,487,000
26,508,000
66,220,000
40,074,000
60,105,000
20,482,000
8,056,000
1,212,000
34,0001,476,000
1,262,000
20,804,000
1,080,000
307,000
4,477,000
232,000
683,000
51,074,000
837,000
24,00083,00099,000855,000
538,000
224,000
1,000,000
708,000
34,00023,000,000
1,687,000
691,000
4,841,000
7,573,000
08,510,000
151,000
219,000
405,000
00323,324,000
39,904,000
28,900,000
1,888,000
1,600,000
288,000
030,788,000

決 算 ( B )371,228,211 ;
270,566,860 ;
245,261,069 ;
25,305,791 ;
91,621,003 ;
717,220
34,004,730 ;
56,899,053 ;9,040,348 ;
8,957,251 ;
41,847 ;41,2507,921,503 ;3,424,000 ;
751,560 ;
3,745,943 ;
379,149,714 ;
213,251,408 ;
67,310,046 ;
19,689,175
56,064,942 ;
2,357,708
28,137,935 ;
039,691,602
59,673,358
20,540,833 ;
9,393,255 ;
659,339
48,532 ;1,667,004 ;1,269,428 ;
15,978,251
3,421,731 ;
447,677 ;5,261,659 ;
124,619
861,030 ;
56,435,470 ;
794,534
4,400
189,580 ;239,100 ;1,110,425 ;
502,108
42,385
4,057,963 ;
803,215 ;
111,000 ;23,464,761 ;
964,216
349,329
5,847,389 ;
7,573,068 ;
8,400 ;
9,806,593 ;
168,100 ;398,904 ;404,600
751,560 ;
751,560 ;
330,516,396 ;
48,633,318 ;
28,900,000
602,1840602,184 ;
51,480 ;29,553,664

差異 ( A )- (B )12,416,211
2,171,860
1,230,069
941,791
1,318,003
26,780264,730
1,080,053
8,926,348
8,957,251
6,847
37,7503,505,503
1,894,000
751,560
859,943
15,921,714
1,511,408
67,310,046
1,123,825
426,942
129,292
1,629,935
66,220,000
382,398
431,642
58,833
1,337,255
552,661
14,532
191,004
7,428
4,825,749
2,341,731
140,677784,659
107,381
178,030
5,361,470
42,466
19,600106,580140,100
255,425
35,892
181,615
3,057,963
95,21577,000464,761
722,784
341,671
1,006,389
68
8,400
1,296,593
17,100179,904
400
751,560
751,560
7,192,396
8,729,318
0
1,285,816
1,600,000
314,184
51,4801,234,336

備考（単位：円）
勘
施よ
設る
整収
備支
等
に

定

科

目

施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）

収 拠点区分間長期貸付金回収収入
そに 入
その他の活動収入計（7）のよ他る 支 拠点区分間長期貸付金支出の収拠点区分間繰入金支出
活支 出
その他の活動支出計（8）動

その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）予 算 ( A );;決 算 ( B )差異 ( A )- (B )30,788,000 ;0005,000,000
5,000,000
5,000,000 ;04,116,000 ;

29,553,664 ;
76,811,137 ;
76,811,137 ;
97,984,848 ;
097,984,848 ;
21,173,711
2,094,057

1,234,336
76,811,137
76,811,137
97,984,848
5,000,000
92,984,848
16,173,711
0
6,210,057

0
4,116,000

46,489,822 ;
44,395,765 ;

46,489,822
40,279,765

備考

第二号第四様式

特別養護老人ホーム花友にしこう拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定

科

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益
収
食費収益(一般)
居住費収益(一般)
その他の事業収益益
補助金事業収益市町村特別事業収益
受託事業収益その他の収益利用者等外給食費収益
サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
サ
職員諸手当
事業費
｜
給食費
介護用品費
ビ
保健衛生費
被服費
ス
教養娯楽費
活
日用品費
水道光熱費
動
消耗器具備品費
保険料
増
賃借料
車輛費
減
雑費
の 費 事務費
福利厚生費
部
職員被服費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用
利用者等外給食費
サービス活動外増減差額
サービス活動費用計（2）サ外｜増 サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）ビ減 その他のサービス活動外収益
スの活部 受入研修費収益
動
雑収益
サービス活動外収益計（4）目

当年度決算（A);371,228,211
270,566,860
245,261,069
25,305,791
91,621,003
717,220
34,004,730
56,899,053
9,040,348
8,957,251
41,847
41,250751,560
751,560
371,979,771
213,400,570
67,310,046
19,689,175
149,162 ;
56,064,942
0
2,357,708
28,137,935
39,691,602
59,673,358
20,540,833
9,393,255
659,339
48,532
1,667,004
1,269,428
15,978,251
3,421,731
447,677
5,261,659
124,619
861,030
56,435,470
794,534
4,400
189,580
239,100
1,110,425
502,108
42,385
4,057,963
803,2150
111,000
23,464,761
964,216
349,329
5,847,389
7,573,068
8,400
9,806,593
168,100
398,904
24,710,681
8,873,077 ;
751,560
751,560
6,765,343
346,098,562
25,881,209
7,169,943
3,424,000
3,745,943
7,169,943

前年度決算（B)
364,121,030
265,470,756
239,533,599
25,937,157 ;93,723,888 ;
724,110 ;35,418,450 ;
57,581,328 ;
4,926,386
4,798,314
31,822
96,250 ;90,692
90,692364,211,722
214,018,797 ;
66,269,577
20,813,171 ;561,886
53,630,343
2,823,771 ;
2,450,782 ;
26,599,296
41,993,743 ;
62,974,119 ;
20,311,194
8,260,900
1,091,499 ;
41,162
1,711,260 ;
1,236,128
22,906,478 ;
1,235,069
153,673
5,103,403
219,719 ;
703,634
55,879,190
814,769 ;
23,728 ;86,320111,650
985,553
533,818 ;
385,864 ;1,898,308
741,114105 ;
33,70026,063,450 ;
1,786,292 ;570,036 ;5,369,694
7,214,172
1,050
8,876,475
151,100
231,992
25,346,595 ;
8,873,918
90,692
90,692
5,102,724
349,435,475 ;
14,776,247
5,911,924
2,850,000
3,061,924
5,911,924

増減（A)-（B)7,107,181
5,096,104
5,727,470
631,366
2,102,885
6,890
1,413,720
682,275
4,113,962
4,158,937
10,02555,000660,868
660,868
7,768,049
618,227
1,040,469
1,123,996
711,0482,434,599
2,823,771
93,074
1,538,639
2,302,141
3,300,761
229,639
1,132,355
432,160
7,370
44,25633,3006,928,227
2,186,662
294,004
158,256
95,100157,396556,280
20,23519,328103,260
127,450
124,872
31,710343,479
2,159,655
62,101
105
77,3002,598,689
822,076
220,707477,695
358,896
7,350
930,118
17,000166,912635,914841
660,868
660,868
1,662,619
3,336,913
11,104,962
1,258,019
574,000
684,019
1,258,019

（単位：円）勘定科

目

サ外 支払利息｜増サービス活動外費用計（5）
ビ減
スの
活部
動
サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）

経常増減差額（7）=（3）+（6）
特 費
別 用
特別費用計（9）増減の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

当年度決算（A)

前年度決算（B)404,600
404,600

増減（A)-（B)809,200 ;809,200 ;404,600
404,600

6,765,343
32,646,552

5,102,724
19,878,971

1,662,619
12,767,581

0

0

0

0
32,646,552
437,212,609
469,859,161
0000
19,878,971
417,333,638
437,212,609
000012,767,581
19,878,971
32,646,552
000469,859,161

437,212,609

32,646,552

計算書類に対する注記（花友にしこうじ拠点区分用）
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）花友にしこうじ拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）はサービス区分が一つの為省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

0

0

0

0

建物

531,145,894

0

22,235,850

508,910,044

531,145,894

0

22,235,850

508,910,044

合計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

8,873,077円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）計

0508,910,044
0508,910,044

円
円
円
円

0
0
0

円
円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等
1年以内返済予定設備資金借入金等計

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)000

建物(基本財産)

950,250,000

441,339,956

508,910,044

土地(その他)000

建物(その他)

17,458,000

8,577,697

8,880,303

機械及び装置

0

0

0

車輌運搬具

0

0

0

器具及び備品56,226,441

52,013,484

4,212,957

ソフトウェア

464,045

393,683

70,362

1,024,398,486

502,324,820

522,073,666

合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

86,668,484

086,668,484

未収金（職員未収金）

0

0

0

未収補助金

0

0

0

204,952

0204,952

86,873,436

086,873,436

債権額
事業未収金

立替金
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

花友はなせ拠点区分拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置器具及び備品ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
サービス区分間長期貸付金
資産の部合計

産

の
当
年
度
末
31,150,399
11,465,599
19,387,536
0
30,527
266,737
372,921,802
192,533,810
192,533,810
180,387,992
2,993,893
17,781,835
760,000
4,235,154
4,345,893
0150,271,217
404,072,201（単位：円）
部
負
債
の
部
前
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
25,677,909
5,472,490 流動負債
11,701,533
7,834,046
3,867,487
6,377,223
5,088,376 事業未払金
7,599,506
5,753,320
1,846,186
18,991,260
396,276 1年以内返済予定リース債務
1,269,840
01,269,840
18,504 ;18,504 職員預り金
669,911
144,264
525,647
111,515 ;80,988 賞与引当金
2,162,276
1,936,462
225,814
179,407
87,330 固定負債
245,383,366 139,090,611 106,292,755
284,865,022 88,056,780 リース債務
3,809,520
03,809,520
91,302,629 139,090,611 ; 47,787,982
201,367,712 ; 8,833,902 拠点区分間長期借入金
201,367,712 ; 8,833,902 サービス区分間長期借入金 150,271,217
0 150,271,217
257,084,899 146,924,657 110,160,242
83,497,310 96,890,682 負債の部合計
3,148,651 ;
154,758
純資産の部
19,680,429 ; 1,898,594 基本金00
0
0760,000 国庫補助金等特別積立金
54,997,211 58,341,081 ; 3,343,870
4,002,779
232,375 その他の積立金
000162,300
4,183,593 次期繰越活動増減差額
91,990,091 105,277,193 ; 13,287,102
56,503,151 ; 56,503,151 （うち当期活動増減差額） ; 13,287,102 ; 13,927,251
640,149
146,987,302 163,618,274 ; 16,630,972
0 150,271,217 純資産の部合計
310,542,931 93,529,270 負債及び純資産の部合計
404,072,201 310,542,931 93,529,270

第一号第四様式

花友はなせ拠点区分拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

定

科

介護保険事業収入
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入(一般)
介護予防負担金収入(一般)
地域密着型介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入（利用者負担金収入）
収
介護負担金収入(一般)
介護予防負担金収入(一般)入
利用者等利用料収入
施設サービス利用料収入
地域密着型介護サービス利用料収入
食費収入(一般)
居住費収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
職員俸給
職員諸手当
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輛費支出
雑支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計（2）目

予 算 ( A )109,995,000
6,708,000
5,942,000
3,641,000
2,301,000
766,000
469,000
297,000
75,908,000
69,694,000
69,694,000
6,214,000
6,214,000
026,884,0000
108,000
11,594,000
15,182,000
495,000
0495,000
714,000
0
714,000
110,709,000
79,779,000
06,474,000
27,772,000
1,930,000
9,018,000
20,231,000
14,354,000
21,293,000
8,270,000
970,000
470,000
364,000
679,000
4,542,000
1,649,000
117,000
2,846,000
1,316,000
70,00014,457,000
154,000
82,000173,000
361,000
251,000
916,000
686,000
658,000
12,0004,832,000
385,000
565,000
1,333,000
1,000,000
02,774,000
59,000216,00000
115,529,000

決 算 ( B )112,578,274 ;2,054,074
2,054,074
02,054,074
00079,801,970 ;
73,488,744 ;
73,488,744 ;
6,313,226 ;
6,038,342
274,884 ;
26,328,565
3,000 ;
124,450 ;11,287,535
14,913,580
4,393,665 ;
2,846,944 ;
1,546,721 ;
896,313 ;85,440 ;810,873 ;
113,474,587 ;
76,688,335
18,777,337 ;
6,131,880
27,605,284
1,616,028
8,781,187
0
13,776,619
21,654,733 ;
7,267,068
945,706
479,476 ;604,618 ;
546,527
4,368,024
1,980,747 ;
521,868 ;
2,243,455
2,697,244 ;018,237,051 ;
392,303 ;115,670 ;
107,117
287,126
218,120
2,095,788 ;3,519,535 ;
768,760 ;
66,730 ;5,580,027 ;
143,966
127,565
576,036
1,000,000
44,400 ;2,843,743 ;
132,500 ;217,665 ;
85,440 ;85,440 ;116,665,559 ;差異 ( A )- (B )2,583,274
4,653,926
3,887,926
3,641,000
246,926
766,000
469,000
297,000
3,893,970
3,794,744
3,794,744
99,226
175,658
274,884
555,435
3,000
16,450306,465
268,420
3,898,665
2,846,944
1,051,721
182,31385,44096,873
2,765,587
3,090,665
18,777,337
342,120
166,716
313,972
236,813
20,231,000
577,381361,733
1,002,932
24,294
9,476
240,618
132,473
173,976
331,747
404,868
602,545
1,381,244
70,0003,780,051
238,303
33,67065,88373,87432,8801,179,788
2,833,535
110,760
54,730748,027
241,034
437,435
756,964044,40069,74373,5001,665
85,44085,4401,136,559

備考（単位：円）
勘

定

事よ
業る
活収
動支
に

科

目

事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）固定資産取得支出
施よ 支
機械及び装置取得支出
設る器具及び備品取得支出
整収
備支 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
等
施設整備等支出計（5）に施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）
収 拠点区分間長期借入金収入
そに
拠点区分間長期貸付金回収収入のよ
その他の活動収入計（7）他る 入の収 支 拠点区分間長期借入金返済支出
活支 出
その他の活動支出計（8）動
その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）予 算 ( A );決 算 ( B )差異 ( A )- (B )3,190,972 ;
1,153,700
800,000
353,700
1,269,840 ;
2,423,540
2,423,540 ;
91,302,629 ;
56,503,151 ;
147,805,780 ;
139,090,611 ;
139,090,611 ;
8,715,169 ;;

4,820,000 ;
3,550,000
2,000,000
1,550,000
03,550,000
3,550,000 ;
0
0
0
0
0
0
0
8,370,000

3,100,657 ;

1,629,028
2,396,300
1,200,000
1,196,300
1,269,840
1,126,460
1,126,460
91,302,629
56,503,151
147,805,780
139,090,611
139,090,611
8,715,169
011,470,657;

08,370,000

19,780,325 ;
22,880,982 ;

19,780,325
31,250,982

;

備

考

第二号第四様式

花友はなせ拠点区分拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定

科

介護保険事業収益
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護予防報酬収益
地域密着型介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(一般)収
介護予防負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益益
地域密着型介護サービス利用料収益
食費収益(一般)
居住費収益(一般)
その他の事業収益
補助金事業収益受託事業収益その他の収益利用者等外給食費収益
サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
職員賞与
サ
賞与引当金繰入非常勤職員給与｜
退職給付費用
法定福利費
ビ
職員諸手当
事業費
ス
給食費
活
介護用品費
保健衛生費
動
教養娯楽費
日用品費
増
水道光熱費
消耗器具備品費
減
保険料
の
賃借料
車輛費
部
雑費
費 事務費
福利厚生費
旅費交通費
用
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用
利用者等外給食費
サービス活動外増減差額
サ外｜増
サービス活動費用計（2）ビ減 サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）スの活部 その他のサービス活動外収益
動
雑収益

目

当年度決算（A);;112,578,274
2,054,074
2,054,074
2,054,074
79,801,970
73,488,744
73,488,744
6,313,226
6,038,342
274,884
26,328,565
3,000
124,450
11,287,535
14,913,580
4,393,665
2,846,944
1,546,721
85,44085,440112,663,714
76,914,149
18,777,337
6,131,880
225,814 ;
27,605,284
1,616,028
8,781,187
13,776,619
21,654,733
7,267,068
945,706
479,476
604,618
546,527
4,368,024
1,980,747
521,868
2,243,455
2,697,244
0
18,237,051
392,303
115,670
107,117
287,126
218,120
2,095,788
3,519,535
768,760
66,7305,580,027
143,966
127,565
576,036
1,000,000
44,4002,843,743
132,500
217,665
13,214,186
3,343,870 ;
85,44085,440810,873
126,761,689
14,097,975 ;
810,873
810,873

前年度決算（B)
110,859,804
2,139,680 ;
2,139,680 ;
2,139,680 ;
79,909,508 ;
72,105,971
72,105,971
7,803,537 ;
7,523,418 ;
280,119 ;
26,393,204 ;0109,250
11,382,380 ;
14,901,574
2,417,412
1,307,545
1,109,867
1,950
1,950
110,861,754
80,218,670 ;
20,072,738 ;
6,473,846 ;
163,538
27,994,175 ;
1,920,232 ;9,032,868 ;
14,888,349 ;
21,909,961 ;
8,115,948 ;
942,618
453,760
525,197
683,090 ;
5,185,958 ;
1,588,146
58,2852,890,509 ;
1,364,218
102,232 ;
14,769,481
291,088
99,920179,922 ;363,325 ;
240,359 ;
1,104,445
697,292
668,199
11,7304,745,248
348,184 ;
513,107 ;1,400,508 ;
1,000,000
2,480
2,820,791
94,900187,983
12,033,189
3,343,870
1,950
1,950
800,376
125,589,381
14,727,627
800,376
800,376

増減（A)-（B)
1,718,470
85,60685,60685,606
107,538
1,382,773
1,382,773
1,490,311
1,485,076
5,235
64,6393,000
15,20094,84512,006
1,976,253
1,539,399
436,854
83,49083,4901,801,960
3,304,521
1,295,401
341,966
389,352
388,891
304,204
251,681
1,111,730
255,228
848,880
3,088
25,71679,421
136,563
817,934
392,601
463,583
647,054
1,333,026
102,232
3,467,570
101,215
15,75072,80576,19922,239991,3432,822,243
100,561
55,000834,779
204,218
385,542824,472
041,92022,95237,60029,682
1,180,997
083,49083,49010,497
1,172,308
629,652
10,497
10,497（単位：円）
勘
サ外
｜増
ビ減
スの
活部
動

定

科

目

当年度決算（A)

サービス活動外収益計（4）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）810,873;

特 費
別 用
特別費用計（9）増減の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）前年度決算（B)

810,873
13,287,102 ;0;

増減（A)-（B)800,376

10,497800,376
13,927,251

10,497640,14900013,287,102 ;105,277,193
91,990,091
0000
13,927,251
119,204,444 ;
105,277,193 ;0000640,149
13,927,251
13,287,102
00091,990,091

105,277,193 ;13,287,102

計算書類に対する注記（花友はなせ拠点区分用）
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）花友はなせ拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
ア 特別養護老人ホーム花友はなせ
イ 花友はなせ地域密着型デイサービスセンター

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

0

0

0

0

建物

201,367,712

0

8,833,902

192,533,810

201,367,712

0

8,833,902

192,533,810

合計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

3,343,870円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）
計

0
0
0
0

円
円
円
円

0

円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等

1年以内返済予定設備資金借入金等
計

円
円

0
0

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)000

建物(基本財産)

339,765,510

147,231,700

192,533,810

土地(その他)000

建物(その他)

5,294,947

2,301,054

2,993,893

構築物

30,649,572

12,867,737

17,781,835

800,000

40,000760,000000

器具及び備品23,780,291

19,545,137

4,235,154

ソフトウェア

6,342,900

1,997,007

4,345,893

406,633,220

183,982,635

222,650,585

機械及び装置車輌運搬具

合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

19,387,536

0

19,387,536

未収金（職員未収金）

0

0

0

未収補助金

0

0

0

30,527030,527

19,418,063

0

19,418,063

債権額
事業未収金

立替金
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

花友じゅらくだいデイサービス拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産

資産の部合計（単位：円）
部
負
債
の
部
前
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
56,359,801 ; 1,372,157 流動負債
38,463,099 43,876,824 ; 5,413,725
7,541,086
5,984,966 事業未払金
16,980,476 27,827,732 ; 10,847,256
48,037,920 ; 7,165,971 1年以内返済予定設備資金借入金
15,808,000 13,376,000
2,432,000
56,245 ;56,245 1年以内返済予定リース債務
1,119,960
0
1,119,960
38,000 ;38,000 職員預り金
1,814,118
295,686
1,518,432
686,550 ;96,907 賞与引当金
2,740,545
2,377,406
363,139
328,849,127 ; 13,711,993 固定負債
429,461,973 436,793,787 ; 7,331,814
163,481,725 ; 1,656,863 設備資金借入金
137,356,000 153,164,000 ; 15,808,000
122,400,000
0 リース債務
3,772,980
0
3,772,980
288,107,589 283,404,383
41,081,725 ; 1,656,863 拠点区分間長期借入金
4,703,206
225,404
225,4040
165,367,402 ; 12,055,130 退職給付引当金
158,435,183 ; 15,553,437 負債の部合計
467,925,072 480,670,611 ; 12,745,539
58,743 ;
58,741
純資産の部
6,311,956
3,655,270 基本金
00
0336,116 ;98,222 国庫補助金等特別積立金
697,328
944,488 ;247,160
225,404
0 その他の積立金
000次期繰越活動増減差額; 98,497,622 ; 96,406,171 ; 2,091,451（うち当期活動増減差額） ; 2,091,451
3,658,672 ; 5,750,123
純資産の部合計; 97,800,294 ; 95,461,683 ; 2,338,611
370,124,778 385,208,928 ; 15,084,150 負債及び純資産の部合計
370,124,778 385,208,928 ; 15,084,150

産

の
当
年
度
末
54,987,644
13,526,052
40,871,949
0
0589,643
315,137,134
161,824,862
122,400,000
39,424,862
153,312,272
142,881,746
2
9,967,226
237,894
225,404

第一号第四様式

花友じゅらくだいデイサービス拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定

科

介護保険事業収入
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入(一般)
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
収
事業負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
入
居宅介護サービス利用料収入
食費収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事
職員俸給
職員諸手当
業
事業費支出
給食費支出
活
介護用品費支出
動
保健衛生費支出
教養娯楽費支出に日用品費支出水道光熱費支出
よ
消耗器具備品費支出
保険料支出
る
賃借料支出
収
車輛費支出
事務費支出
支 支
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）収 固定資産売却収入
車輌運搬具売却収入
施よ
施設整備等収入計（4）設る 入
整収
設備資金借入金元金償還支出
支備支
固定資産取得支出
等
器具及び備品取得支出に出 固定資産除却・廃棄支出目

予 算 ( A )275,770,000
227,344,000
205,039,000
205,039,000
22,305,000
22,305,000
30,093,000
25,112,000
4,981,000
18,333,000
27,00018,306,000
001,239,000
01,239,000
277,009,000
175,821,000
0
10,048,000
92,817,000
1,006,000
21,556,000
35,158,000
15,236,000
37,961,000
10,168,000
702,000
521,000
1,831,000
1,229,000
11,284,000
817,000
355,000
7,854,000
3,200,000
31,240,000
669,000
68,0006,000
65,000766,000
882,000
259,000
500,000
1,248,000
0
13,000,000
897,000
1,980,000
3,837,000
928,000
1,024,000
3,554,000
37,0001,520,000
3,200,000
00248,222,000
28,787,000
000
14,600,000
390,000
390,0000

決 算 ( B )264,032,579
212,021,851
191,017,539
191,017,539
21,004,312
21,004,312
27,282,441
22,954,143
4,328,298
17,102,814
41,364 ;17,061,450
7,625,473 ;
7,625,473 ;3,693,165 ;
1,718,720 ;
1,974,445 ;
267,725,744
173,500,429
35,470,191 ;
8,185,349
91,175,688
951,525
22,319,333 ;
015,398,343 ;
41,227,786 ;
9,742,448
737,660 ;
584,833 ;2,080,666 ;
1,054,802
13,126,366 ;
1,665,595 ;
1,100,880 ;
6,839,775
4,294,761 ;
30,788,164
869,575 ;
54,9784,350
140,655 ;692,078
731,379
33,9542,308,002 ;1,328,435 ;
66,000 ;12,594,974
615,287
411,9423,757,054
0
1,145,650 ;4,338,399 ;
16,2001,679,252 ;2,638,644
1,718,720 ;
1,718,720 ;
249,873,743 ;
17,852,001
50,174 ;50,174 ;50,174 ;13,376,000
206,800
206,800
50,174 ;差異 ( A )- (B )11,737,421
15,322,149
14,021,461
14,021,461
1,300,688
1,300,688
2,810,559
2,157,857
652,7021,230,186
14,364
1,244,550
7,625,473
7,625,473
2,454,165
1,718,720
735,445
9,283,256
2,320,571
35,470,191
1,862,651
1,641,312
54,475
763,333
35,158,000
162,3433,266,786
425,552
35,66063,833249,666
174,198
1,842,366
848,595
745,880
1,014,225
1,094,761
451,836
200,575
13,022
1,650
75,65573,922
150,621225,046
1,808,002
80,43566,000405,026
281,713
1,568,058
79,946
928,000
121,650
784,399
20,800159,252
561,356
1,718,720
1,718,720
1,651,743
10,934,999
50,17450,17450,174
1,224,000
183,200
183,200
50,174

備考（単位：円）勘定科

施よ 支 ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計（5）
設る 出
整収
備支
等
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）に収 拠点区分間長期借入金収入
そに 入
その他の活動収入計（7）のよ他る 支 拠点区分間長期借入金返済支出の収拠点区分間繰入金支出
活支 出
その他の活動支出計（8）動目

その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）予 算 ( A );;決 算 ( B )差異 ( A )- (B )014,990,000

1,015,740 ;
14,648,714

1,015,740
341,286

14,990,000 ;0005,000,000
5,000,000
5,000,000
08,797,000

14,598,540 ;
288,107,589 ;
288,107,589 ;
283,404,383 ;0
283,404,383 ;
4,703,206 ;7,956,667

391,460
288,107,589
288,107,589
283,404,383
5,000,000
278,404,383
9,703,206
0840,333

08,797,000

28,236,383 ;
36,193,050 ;28,236,383
27,396,050

備考

第二号第四様式

花友じゅらくだいデイサービス拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定

科

介護保険事業収益
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(一般)
介護予防・日常生活支援総合事業収益
収事業費収益
事業負担金収益(一般)
利用者等利用料収益益
居宅介護サービス利用料収益
食費収益(一般)
その他の事業収益
補助金事業収益
その他の収益利用者等外給食費収益
サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
サ
退職給付費用
法定福利費
｜
職員諸手当
ビ
事業費
給食費
ス
介護用品費
保健衛生費
活
教養娯楽費
日用品費
動
水道光熱費
増
消耗器具備品費
保険料
減
賃借料
車輛費
の
費 事務費
福利厚生費
部
職員被服費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用
利用者等外給食費
サービス活動外増減差額
サービス活動費用計（2）サ外サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）｜増
ビ減 その他のサービス活動外収益
スの 雑収益活部
サービス活動外収益計（4）動支払利息
サービス活動外費用計（5）目

当年度決算（A);;;

264,032,579
212,021,851
191,017,539
191,017,539
21,004,312
21,004,312
27,282,441
22,954,143
4,328,298
17,102,814
41,364
17,061,450
7,625,473
7,625,473
1,718,720
1,718,720
265,751,299
173,863,568
35,470,191
8,185,349
363,139 ;91,175,688
0951,525
22,319,333
15,398,343
41,227,786
9,742,448
737,660
584,833
2,080,666
1,054,802
13,126,366
1,665,595
1,100,880
6,839,775
4,294,761
30,788,164
869,575
54,9784,350
140,655
692,078
731,379
33,9542,308,002
1,328,435
66,00012,594,974
615,287
411,9423,757,054
0
1,145,650
4,338,399
16,2001,679,252
19,777,299
247,160 ;
1,718,720
1,718,720
664,199 ;267,128,377
1,377,078
1,974,445
1,974,445
1,974,445
2,638,644
2,638,644

前年度決算（B)
275,901,824 ;
225,053,003 ;203,335,754 ;
203,335,754 ;
21,717,249 ;
21,717,249 ;
29,746,095 ;
24,889,318 ;
4,856,777 ;17,849,046 ;
31,096
17,817,950 ;3,253,680
3,253,680
60,48060,480275,962,304 ;
176,194,262 ;
34,703,278
10,047,970 ;
362,594
92,245,331 ;
980,467 ;
996,492 ;
21,714,547
15,868,771 ;
42,091,872 ;
10,099,935 ;
772,295 ;536,270
2,007,9781,230,388 ;
13,918,397 ;
938,520
184,6117,859,670 ;
4,543,808 ;
34,237,216 ;
672,552
128,485 ;6,640 ;
77,381
783,845 ;857,098 ;273,440 ;
834,594
1,262,347
27,50015,289,327 ;
940,901 ;1,745,814 ;
4,299,946 ;
928,000 ;1,024,200
3,560,212
47,200 ;1,477,734
18,108,452
311,248
60,48060,4801,922,598
270,381,034 ;
5,581,270 ;
1,199,725
1,199,725
1,199,725
3,122,323 ;
3,122,323 ;増減（A)-（B)11,869,245
13,031,152
12,318,215
12,318,215
712,937
712,937
2,463,654
1,935,175
528,479
746,232
10,268756,500
4,371,793
4,371,793
1,658,240
1,658,240
10,211,005
2,330,694
766,913
1,862,621
725,733
1,069,643
980,467
44,967604,786
470,428
864,086
357,487
34,63548,563
72,688
175,586
792,031727,075
916,269
1,019,895
249,047
3,449,052
197,02373,5072,290
63,274
91,767125,719
239,486
1,473,408
66,08838,5002,694,353
325,6141,333,872
542,892
928,000
121,450
778,187
31,000201,518
1,668,847
64,088
1,658,240
1,658,240
1,258,399
3,252,657
6,958,348
774,720774,720774,720
483,679
483,679（単位：円）
勘
サ外
｜増
ビ減
スの
活部
動

定

科

目

当年度決算（A)

前年度決算（B)

増減（A)-（B)

サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）費 固定資産売却損・処分損
固定資産除却・廃棄損
用
特別費用計（9）;;664,199 ;2,041,277
50,17450,17450,174

1,922,598
3,658,672 ;0001,258,399
5,699,949
50,17450,17450,174

特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）

;
;
;
;

50,1742,091,451
96,406,171 ;
98,497,622 ;
0
0
0

0 ;
3,658,672 ;
100,064,843
96,406,171 ;00050,1745,750,123
3,658,672
2,091,451
000;98,497,622 ;

96,406,171 ;2,091,451

特
別
増
減
の
部

額
の
部

次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）計算書類に対する注記（花友じゅらくだいﾃﾞｲｻｰﾋﾞｽ拠点区分用）
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）花友じゅらくだいデイサービスセンター拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）はサービス区分が一つの為省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

122,400,000

00122,400,000

建物

41,081,725

0

1,656,863

39,424,862

163,481,725

0

1,656,863

161,824,862

合計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

247,160円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）計

122,400,000
39,424,862
0
161,824,862

円
円
円
円

137,356,000
15,808,000円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等
1年以内返済予定設備資金借入金等

計円

153,164,000

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)

122,400,000

0122,400,000

建物(基本財産)

63,725,520

24,300,658

39,424,862

土地(その他)000

建物(その他)

345,374,270

202,492,524

142,881,746

機械及び装置

0

0

0

車輌運搬具

1,682,500

1,682,4982

器具及び備品30,490,103

20,522,877

9,967,226

ソフトウェア429,783

191,889

237,894564,102,176

249,190,446

314,911,730

合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

40,871,949

0

40,871,949

未収金（職員未収金）

0

0

0

未収補助金

0

0

0

40,871,949

0

40,871,949

債権額
事業未収金

合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

特別養護老人ホーム花友いちはら拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
資産の部合計（単位：円）
部
負
債
の
部
前
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
8,883,183 流動負債
115,089,304
202,018,908 108,638,918 93,379,990
19,628,271 10,880,559 短期運営資金借入金
96,000,000
0 96,000,000
94,485,427 ; 1,691,616 事業未払金
25,457,689 24,685,799
771,890
49,000 ;49,000 1年以内返済予定設備資金借入金
39,665,000 37,999,000
1,666,000
100,000
42,398 1年以内返済予定長期運営資金借入金
30,342,000 37,496,000 ; 7,154,000
826,606 ;299,158 職員預り金
3,065,983
732,234
2,333,749
1,056,178,737 ; 53,183,155 賞与引当金
7,488,236
7,725,885 ;
237,649
792,975,663 ; 16,904,165 固定負債
872,015,499 1,041,850,566 ; 169,835,067
263,961,969
649,686,000 689,351,000 ; 39,665,000
0 設備資金借入金
529,013,694 ; 16,904,165 長期運営資金借入金
220,822,000 336,765,000 ; 115,943,000
1,507,499 15,734,566 ; 14,227,067
263,203,074 ; 36,278,990 拠点区分間長期借入金
1,074,034,407 1,150,489,484 ; 76,455,077
6,757,118
0 負債の部合計
純資産の部
191,383,113 ; 28,662,006
53,459,988 ; 4,777,168 基本金
00
0
199,500,073 207,130,465 ; 7,630,392
517,995 ;
57,348 国庫補助金等特別積立金
166,669 ;100,000 その他の積立金
0007,710,064 ; 1,576,325 次期繰越活動増減差額; 146,566,411 ; 186,351,908 39,785,497
3,208,127 ; 1,106,143 （うち当期活動増減差額）
39,785,497
9,395,259 30,390,238
純資産の部合計
52,933,662 20,778,557 32,155,105
1,126,968,069 1,171,268,041 ; 44,299,972 負債及び純資産の部合計
1,126,968,069 1,171,268,041 ; 44,299,972

産

の
当
年
度
末
123,972,487
30,508,830
92,793,811
0
142,398
527,448
1,002,995,582
776,071,498
263,961,969
512,109,529
226,924,084
6,757,118
162,721,107
48,682,820
460,647
66,6696,133,739
2,101,984

第一号第四様式

特別養護老人ホーム花友いちはら拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）勘定科

目

予 算 ( A )決 算 ( B )介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
施設サービス利用料収入
食費収入(一般)
収
居住費収入(一般)
その他の事業収入
入補助金事業収入市町村特別事業収入
受託事業収入その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
職員俸給
職員諸手当
事
事業費支出
給食費支出
業
介護用品費支出
診療・療養等材料費支出
活
保健衛生費支出動
被服費支出
教養娯楽費支出に日用品費支出水道光熱費支出
よ
消耗器具備品費支出
保険料支出
る
賃借料支出
収
車輛費支出
支
雑支出
支
事務費支出
福利厚生費支出出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
設備資金借入金元金償還支出
施よ
設る 支 固定資産取得支出
整収
器具及び備品取得支出

519,034,000
385,701,000
351,710,000
33,991,000
133,214,000
1,300,000
50,151,000
81,763,000
119,000
0
14,000105,000
1,583,000
01,583,000
520,617,000
315,853,000
027,732,000
79,837,000
3,500,000
2,804,000
36,868,000
100,491,000
64,621,000
78,717,000
31,149,000
10,496,000
22,0001,899,000
6,000
2,120,000
3,220,000
21,001,000
1,567,000
398,000
5,852,000
800,000
187,000
48,932,000
960,000
8,000
333,000
273,000
928,000
1,185,000
285,000
2,000,000
1,196,000
36,00012,00030,000,000
867,000
1,106,000
3,140,000
140,000
5,439,000
278,000
746,000
16,000,000
00459,502,000
61,115,000
38,850,000
200,000
200,000

537,416,232 ;
389,382,367 ;
351,704,968
37,677,399 ;
134,829,433 ;
1,216,910
51,024,600 ;
82,587,923 ;
13,204,432 ;
13,122,806 ;
12,87668,7508,575,275 ;
875,840 ;7,699,435 ;
545,991,507 ;
311,530,381
93,597,731 ;
24,762,214
91,644,044 ;03,231,207 ;
38,436,781 ;
059,858,404
79,812,384 ;
31,248,417 ;
12,088,591 ;
01,703,482
02,160,688 ;
2,693,535
21,760,924 ;
2,179,958 ;
672,484 ;4,531,159
591,402
181,744
53,808,225 ;1,322,433 ;
65,093 ;322,110412,338 ;925,107
1,099,298
53,386
3,697,461 ;
1,424,414 ;
43,876 ;66,735 ;28,266,382
395,716
475,838
5,015,696 ;
86,8006,513,815 ;
298,900 ;3,322,827 ;
14,371,266
875,840 ;875,840 ;
460,398,096 ;
85,593,411 ;
37,999,000
492,800 ;492,800 ;施設整備等支出計（5）39,050,000

38,491,800

備支
等 出
に

差異 ( A )- (B )18,382,232
3,681,367
5,032
3,686,399
1,615,433
83,090873,600
824,923
13,085,432
13,122,806
1,124
36,2506,992,275
875,840
6,116,435
25,374,507
4,322,619
93,597,731
2,969,786
11,807,044
3,500,000
427,207
1,568,781
100,491,000
4,762,596
1,095,384
99,417
1,592,591
22,000195,518
6,000
40,688526,465
759,924
612,958
274,484
1,320,841
208,598
5,256
4,876,225
362,433
57,093
10,890139,338
2,893
85,702
231,614
1,697,461
228,414
7,876
54,735
1,733,618
471,284
630,162
1,875,696
53,2001,074,815
20,9002,576,827
1,628,734
875,840
875,840
896,096
24,478,411
851,000
292,800
292,800
558,200

備考（単位：円）
勘

定

施よ
設る
整収
備支
等
に

科

目

施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）収 長期運営資金借入金収入
拠点区分間長期借入金収入
そに
拠点区分間繰入金収入のよ
その他の活動収入計（7）他る 入の収 支 長期運営資金借入金元金償還支出
活支
拠点区分間長期借入金返済支出
動
出その他の活動支出計（8）その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）予 算 ( A );決 算 ( B )差異 ( A )- (B )38,491,800 ;
96,664,000 ;
1,507,499 ;
098,171,499 ;
219,761,000 ;
15,734,566 ;
235,495,566 ;
137,324,067;

39,050,000 ;00
10,000,000
10,000,000
40,000,000
040,000,000
30,000,000 ;07,935,000 ;

90,222,456

558,200
96,664,000
1,507,499
10,000,000
88,171,499
179,761,000
15,734,566
195,495,566
107,324,067
0
82,287,456;

0
7,935,000 ;

89,671,271 ;
551,185 ;

89,671,271
7,383,815;

備考第二号第四様式

特別養護老人ホーム花友いちはら拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定

科

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益
収
食費収益(一般)
居住費収益(一般)
その他の事業収益益
補助金事業収益市町村特別事業収益
受託事業収益その他の収益利用者等外給食費収益
サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
サ
法定福利費
職員諸手当
｜
事業費
給食費
ビ
介護用品費
保健衛生費
ス
教養娯楽費
活
日用品費
水道光熱費
動
消耗器具備品費
保険料
増
賃借料
車輛費
減
雑費
の 費 事務費
福利厚生費
部
職員被服費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用
利用者等外給食費
サービス活動外増減差額
サ｜
サービス活動費用計（2）ビサービス活動増減差額（3）=（1）-（2）ス
活 その他のサービス活動外収益
雑収益
動外サービス活動外収益計（4）増 支払利息減サービス活動外費用計（5）の部
サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）目

当年度決算（A)

;

;
;

;

537,416,232
389,382,367
351,704,968
37,677,399
134,829,433
1,216,910
51,024,600
82,587,923
13,204,432
13,122,806
12,87668,750875,840
875,840538,292,072
311,292,732
93,597,731
24,762,214
237,649 ;
91,644,044
0
3,231,207
38,436,781
59,858,404
79,812,384
31,248,417
12,088,591
1,703,482
2,160,688
2,693,535
21,760,924
2,179,958
672,484
4,531,159
591,402
181,744
53,808,225
1,322,433
65,093322,110412,338
925,107
1,099,298
53,386
3,697,461
1,424,414
43,876
66,73528,266,382
395,716
475,838
5,015,696
86,8006,513,815
298,900
3,322,827
53,675,955
7,630,392 ;
875,840
875,840
6,671,831 ;
491,834,744
46,457,328
7,699,435
7,699,435
7,699,435
14,371,266
14,371,266
6,671,831 ;

前年度決算（B)
528,943,432
388,808,648
349,193,831
39,614,817 ;
131,423,929
1,279,490 ;
49,654,018
80,490,421
8,710,855
8,588,117
12,738110,000 ;
1,500
1,500
528,944,932
320,448,671 ;
100,204,715 ;
27,731,569 ;
434,115
78,983,932
6,099,482 ;3,604,170 ;
37,239,387
67,019,531 ;
82,494,538 ;
31,137,111
10,739,748
1,920,610 ;
2,450,150 ;
3,201,944 ;
24,776,555 ;
1,910,530
199,141
4,864,149 ;938,607 ;355,993 ;
54,604,352 ;
1,678,447 ;
14,226317,680
278,549
871,835
1,203,557 ;
379,166 ;2,333,022
1,237,196
34,774
11,73534,232,933 ;
853,788 ;931,312 ;3,327,339
139,600 ;5,576,101
288,400
894,692
56,904,039 ;8,443,608
1,500
1,500
13,540,181
506,009,492 ;
22,935,440
2,151,003
2,151,003
2,151,003
15,691,184 ;
15,691,184 ;
13,540,181

増減（A)-（B)8,472,800
573,719
2,511,137
1,937,418
3,405,504
62,5801,370,582
2,097,502
4,493,577
4,534,689
138
41,250874,340874,340
9,347,140
9,155,939
6,606,984
2,969,355
196,466
12,660,112
6,099,482
372,963
1,197,394
7,161,127
2,682,154
111,306
1,348,843
217,128
289,462
508,409
3,015,631
269,428
473,343
332,990347,205
174,249
796,127
356,01450,8674,430
133,789
53,272104,259
325,780
1,364,439
187,218
9,102
55,0005,966,551
458,072
455,474
1,688,357
52,800937,714
10,5002,428,135
3,228,084
813,216874,340874,340
6,868,350
14,174,748
23,521,888
5,548,432
5,548,432
5,548,432
1,319,918
1,319,918
6,868,350

（単位：円）勘

定科

目

当年度決算（A)

経常増減差額（7）=（3）+（6）
特 費
別 用
特別費用計（9）増減の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）;;;前年度決算（B)

増減（A)-（B)39,785,497

9,395,259

30,390,238

0

0

0

0
39,785,497
186,351,908 ;
146,566,411 ;00009,395,259
195,747,167
186,351,908
000030,390,238
9,395,259
39,785,497
000

146,566,411 ;

186,351,908

39,785,497

計算書類に対する注記（花友いちはら拠点区分用）
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）花友いちはら拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）はサービス区分が一つの為省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

263,961,969

00263,961,969

建物

529,013,694

0

16,904,165

512,109,529

792,975,663

0

16,904,165

776,071,498

合計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

7,630,392円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）
計

263,961,969
512,109,529
0
776,071,498

円
円
円
円

649,686,000
39,665,000
689,351,000円
円円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等
1年以内返済予定設備資金借入金等計

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)

263,961,969

0

263,961,969

建物(基本財産)

650,160,209

138,050,680

512,109,529

土地(その他)

6,757,118

0

6,757,118

建物(その他)

445,987,767

282,586,978

163,400,789

構築物

91,035,564

42,352,744

48,682,820

機械及び装置972,000

511,353

460,647

車輌運搬具3,578,170

3,511,497

66,673

器具及び備品37,751,953

31,618,212

6,133,741

ソフトウェア

6,831,241

4,518,423

2,312,818

1,507,035,991

503,149,887

1,003,886,104合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

92,793,811

0

92,793,811

未収金（職員未収金）

0

0

0

未収補助金

0

0

0

142,3980142,398

92,936,209

0

92,936,209

債権額
事業未収金

立替金
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

京都市左京区北地域包括支援セン拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

産

流動資産
現金預金
事業未収金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
車輌運搬具
器具及び備品の当年
度
末3,873,145
699,389
3,071,038
76,872
25,846
712,8100712,810
4
712,806

資産の部合計

4,585,955（単位：円）
部
負
債
の
部
前
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
3,342,521
530,624 流動負債
4,417,261
2,857,513
1,559,748
346,958
352,431 事業未払金
2,155,810
1,194,649
961,161
2,953,126
117,912 1年以内返済予定リース債務
178,2000
178,200
30,00046,872 職員預り金
458,863
162,477
296,386
12,437
13,409 賞与引当金
1,624,388
1,500,387
124,001
4,595
708,215 固定負債
15,694,508 14,498,942
1,195,566
00 リース債務534,600
0534,600
4,595
708,215 拠点区分間長期借入金
15,159,908 14,498,942
660,966
4,589 ;
4,585 負債の部合計
20,111,769 17,356,455
2,755,314
6
712,800
純
資
産
の
部
基本金
0
0
0
国庫補助金等特別積立金
04,586 ;
4,586
その他の積立金0
00
次期繰越活動増減差額; 15,525,814 ; 14,013,925 ; 1,511,889（うち当期活動増減差額） ; 1,511,889
174,098 ; 1,685,987
純資産の部合計; 15,525,814 ; 14,009,339 ; 1,516,475
3,347,116
1,238,839 負債及び純資産の部合計
4,585,955
3,347,116
1,238,839

第一号第四様式

京都市左京区北地域包括支援セン拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

介護保険事業収入
居宅介護支援介護料収入
介護予防支援介護料収入
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
収その他の事業収入
補助金事業収入
入
受託事業収入その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
職員俸給
事
職員諸手当
業
事業費支出
保健衛生費支出
活
日用品費支出水道光熱費支出動
消耗器具備品費支出
保険料支出
に
賃借料支出
よ
車輛費支出
事務費支出
る
福利厚生費支出
支
旅費交通費支出
収
研修研究費支出
事務消耗品費支出
支 出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
施よ 支 ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計（5）設る 出

予 算 ( A )決 算 ( B )差異 ( A )- (B )52,452,000
8,501,000
8,501,000
7,062,000
7,062,000
36,889,000
036,889,000
581,000
0581,000
53,033,000
42,590,000
05,964,000
3,756,000
1,838,000
5,707,000
18,384,000
6,941,000
1,065,000
11,00045,000301,000
20,0007,000
566,000
115,000
6,342,000
78,0000
5,000
137,000
201,000
0
53,000776,000
1,000
34,0001,951,000
51,000193,000
2,590,000
33,000142,000
53,00044,0000049,997,000
3,036,000 ;0050,113,302
7,966,674
7,966,674
7,322,256 ;7,322,256 ;
34,824,372
450,144 ;
34,374,228
769,600 ;209,600 ;560,000
50,882,902
43,297,483 ;
15,756,000 ;
5,238,877
8,702,880 ;
1,555,344
5,894,618 ;
06,149,764
1,172,506 ;
054,224 ;268,959
12,056
137,521 ;607,200 ;92,546
7,413,002 ;408,782 ;10,080 ;14,291 ;215,081 ;
210,670 ;
38,618 ;127,050 ;904,042 ;5,477 ;
45,470 ;2,367,722 ;
20,3207,113
2,618,296 ;0
346,344 ;56,000 ;17,646
209,600 ;209,600 ;52,092,591 ;
1,209,689
178,200 ;178,200 ;2,338,698
534,326
534,326
260,256
260,256
2,064,628
450,1442,514,772
188,600
209,600
21,0002,150,098
707,483
15,756,000
725,123
4,946,880
282,656
187,618
18,384,000
791,236
107,506
11,0009,224
32,041
7,944
130,521
41,20022,454
1,071,002
330,782
10,0809,291
78,081
9,670
38,61874,050128,0424,477
11,470416,72230,680185,887
28,29633,000204,344
3,000
26,354
209,600
209,600
2,095,591
4,245,689
178,200
178,200

予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）

0 ;
0
0
0
0
0
0
3,036,000 ;

178,200
15,159,908 ;
15,159,908 ;
14,498,942 ;
14,498,942 ;
660,966 ;
726,923

178,200
15,159,908
15,159,908
14,498,942
14,498,942
660,96603,762,923

前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）03,036,000

1,985,395 ;
1,258,472

1,985,395
1,777,528

整収
備支等
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）にそに 収 拠点区分間長期借入金収入のよ 入
その他の活動収入計（7）他る 支 拠点区分間長期借入金返済支出の収 出
その他の活動支出計（8）活支動
その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）備考第二号第四様式

京都市左京区北地域包括支援セン拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定

科

介護保険事業収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防支援介護料収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
収
事業費収益
その他の事業収益
補助金事業収益益
受託事業収益その他の収益利用者等外給食費収益
サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
サ
法定福利費
職員諸手当
｜
事業費
保健衛生費
ビ
日用品費
水道光熱費
ス
消耗器具備品費
活
保険料
賃借料
動
車輛費
事務費
増
福利厚生費
旅費交通費
減 費
研修研究費
の
事務消耗品費
用
印刷製本費
部
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用
利用者等外給食費
サービス活動外増減差額
サービス活動費用計（2）サ外｜増 サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）ビ減 その他のサービス活動外収益
スの活部 雑収益動
サービス活動外収益計（4）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
特 費 固定資産売却損・処分損
別
固定資産除却・廃棄損
増 用
特別費用計（9）減目

当年度決算（A)

;

;

;

の
部

特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）;前年度決算（B)

増減（A)-（B)50,113,302
7,966,674
7,966,674
7,322,256
7,322,256
34,824,372
450,144
34,374,228
209,600
209,600
50,322,902
43,421,484
15,756,000
5,238,877
124,001 ;
8,702,880
1,555,344
5,894,618
6,149,764
1,172,506
054,224
268,959
12,056
137,521607,200
92,546
7,413,002
408,782
10,08014,291215,081
210,670
38,618127,050904,0425,477
45,4702,367,722
20,3207,113
2,618,296
0346,344
56,00017,646
182,785
4,586 ;
209,600
209,600
560,000
52,394,791
2,071,889 ;
560,000
560,000
560,000
560,000
1,511,889
00050,192,479 ;8,369,670 ;
8,369,670 ;
6,824,952
6,824,952
34,997,857 ;
335,419
34,662,438 ;
0050,192,479
42,504,567
18,352,500 ;
5,964,309 ;
49,6133,690,343
1,635,636 ;
5,641,698
7,269,694 ;
1,191,854 ;
11,403 ;54,766 ;365,708 ;19,500 ;3,250
616,308 ;120,919 ;
6,956,959
89,667
1,640
4,630
146,911
188,458
082,962
766,125
1,000
33,7672,311,062
50,765 ;187,527 ;2,817,188 ;
32,880 ;143,886
53,00045,491 ;59,28559,28500635,000 ;50,653,380
460,901 ;635,000 ;635,000 ;635,000 ;635,000 ;174,099 ;
1 ;
1 ;
1 ;

79,177
402,996402,996497,304
497,304
173,485
114,725
288,210
209,600
209,600
130,423
916,9172,596,500
725,432
173,614
5,012,537
80,292
252,920
1,119,930
19,348
11,403542
96,7497,444
134,271
9,108
28,373456,043
319,115
8,440
9,661
68,17022,212
38,61844,088137,917
4,477
11,70356,66030,445
180,414
198,892
32,880202,458
3,000
27,845
123,500
54,699209,600
209,600
75,0001,741,411
1,610,988
75,00075,00075,00075,0001,685,988
1
1
1

0 ;
1,511,889

1
174,098 ;1
1,685,987

（単位：円）
勘
繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

定

科

目

前期繰越活動増減差額（12）当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）
基本金取崩額（14）
その他の積立金取崩額（15）
その他の積立金積立額（16）次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

当年度決算（A)

前年度決算（B)

増減（A)-（B);;14,013,925 ;
15,525,814 ;00014,188,023
14,013,925 ;000174,098
1,511,889
000;15,525,814 ;

14,013,925 ;

1,511,889

計算書類に対する注記(京都市左京北地域包括支援ｾﾝﾀｰ拠点区分)
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）京都市左京北地域包括支援センター拠点区分財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）はサービス区分が一つの為省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

0

0

0

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

合

計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

4,586

円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）
計

0
0
0
0

円
円
円
円

0
0

円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等
1年以内返済予定設備資金借入金等

計

円

0

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)000

建物(基本財産)000

土地(その他)000

建物(その他)

0

0

0

構築物

0

0

0

機械及び装置

0

0

0

車輌運搬具

1,406,781

1,406,777

4

器具及び備品1,911,550

1,198,744

712,806

ソフトウェア0003,318,331

2,605,521

712,810合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

3,071,038

0

3,071,038

未収金（職員未収金）

0

0

0

未収補助金

0

0

0

76,872076,872

3,147,910

0

3,147,910

債権額
事業未収金

立替金
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

京都市白川地域包括支援センター拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

流動資産
現金預金
事業未収金
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品拠点区分間長期貸付金

資産の部合計

産

の
当
年
度
末
3,082,337
1,179,262
1,885,882
17,19327,028,436
0
27,028,436
159,239
59,378
370,718
26,439,101

30,110,773（単位：円）
部
負
債
の
部
前
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
2,466,864
615,473 流動負債
3,031,922
1,991,142
1,040,780
660,992
518,270 事業未払金
1,565,313
636,043929,270
1,790,590
95,292 1年以内返済予定リース債務
50,160050,16015,282
1,911 職員預り金
261,889
76,846
185,043
22,076,524
4,951,912 賞与引当金
1,154,560
1,278,253 ;
123,69300 固定負債
150,4800150,480
22,076,524
4,951,912 リース債務
150,4800150,480
179,033 ;
19,794 負債の部合計
3,182,402
1,991,142
1,191,260
130,628 ;
71,250
純
資産の部
206,072
164,646 基本金
000
21,560,791
4,878,310 国庫補助金等特別積立金000その他の積立金0
00
次期繰越活動増減差額
26,928,371 22,552,246
4,376,125（うち当期活動増減差額）
4,376,125
3,752,342
623,783
純資産の部合計
26,928,371 22,552,246
4,376,125
24,543,388
5,567,385 負債及び純資産の部合計
30,110,773 24,543,388
5,567,385

第一号第四様式

京都市白川地域包括支援センター拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

介護保険事業収入
居宅介護支援介護料収入
介護予防支援介護料収入
介護予防・日常生活支援総合事業収入
収
事業費収入
その他の事業収入
補助金事業収入
入
受託事業収入その他の収入受入研修費収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事
職員俸給
業
職員諸手当
事業費支出
活
保健衛生費支出
日用品費支出動
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
に
保険料支出
よ
賃借料支出
車輛費支出
る 支
事務費支出
福利厚生費支出
収
旅費交通費支出
出
研修研究費支出
支事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
施よ 支 ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計（5）設る 出

予 算 ( A )決 算 ( B )差異 ( A )- (B )40,538,000
5,229,000
5,229,000
4,524,000
4,524,000
30,785,000
030,785,000
5,000
5,000
40,543,000
28,954,000
04,368,000
1,235,000
3,957,000
13,765,000
5,629,000
545,00000
229,000
9,000
8,000
299,000
04,203,000
78,0001,000
0116,000
154,000
36,000648,000
53,000946,000
40,00062,0001,794,0000
138,000
50,00087,00033,702,000
6,841,000
0037,375,504
5,272,668 ;
5,272,668 ;
3,958,152
3,958,152
28,144,684
113,674 ;28,031,010
0037,375,504
27,439,542
12,874,360 ;4,257,688
1,206,063
3,734,265
05,367,166
579,796 ;
1,742 ;
14,269 ;190,425
029,259 ;326,040 ;18,061 ;
4,926,536 ;
114,889 ;
1,000
3,460 ;
124,286 ;
246,474 ;36,000785,715 ;
60,396 ;1,253,072 ;24,0609,247
1,984,884 ;
3,000 ;
155,582 ;53,000 ;
71,471
32,945,874
4,429,630
50,160 ;50,160 ;3,162,496
43,66843,668565,848565,848
2,640,316
113,674
2,753,990
5,000
5,000
3,167,496
1,514,458
12,874,360
110,31228,937
222,735
13,765,000
261,834
34,796
1,742
14,26938,5759,000
21,25927,04018,061
723,536
36,889
0
3,460
8,286
92,474
0137,715
7,396
307,072
15,94052,753
190,884
3,000
17,582
3,000
15,529756,126
2,411,370
50,16050,16050,16021,560,791 ;
21,560,791 ;
26,439,101 ;
26,439,101 ;4,878,310

予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）

0 ;
0
0
0
0
0 ;
0
6,841,000 ;

498,840

50,16021,560,791
21,560,791
26,439,101
26,439,101
4,878,310
0
7,339,840

前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）06,841,000

1,753,975 ;
1,255,135

1,753,975
5,585,865

整収
備支等
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）にそに 収 拠点区分間長期貸付金回収収入のよ 入
その他の活動収入計（7）他る 支 拠点区分間長期貸付金支出の収 出
その他の活動支出計（8）活支動
その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）備考第二号第四様式

京都市白川地域包括支援センター拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

介護保険事業収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防支援介護料収益収
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
その他の事業収益益
補助金事業収益受託事業収益サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入退職給付費用
サ
法定福利費
職員諸手当
｜
事業費
ビ
保健衛生費
日用品費
ス
水道光熱費
消耗器具備品費
活
保険料
賃借料
動
車輛費
増 費 事務費
福利厚生費
減
旅費交通費
用
研修研究費
の
事務消耗品費
印刷製本費
部
水道光熱費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動外増減差額
サービス活動費用計（2）サ外｜増 サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）ビ減 その他のサービス活動外収益
スの活部 受入研修費収益動
サービス活動外収益計（4）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
特 費
別 用
特別費用計（9）増減の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

当年度決算（A);

前年度決算（B)37,375,504
5,272,668
5,272,668
3,958,152
3,958,152
28,144,684
113,674
28,031,010
37,375,504
27,315,849
12,874,360
4,257,688
123,693 ;1,206,063
3,734,265
5,367,166
579,796
1,742
14,269190,425
029,259326,040
18,061
4,926,536
114,889
1,000
3,460
124,286
246,474
36,000785,715
60,396
1,253,072
24,0609,247
1,984,884
3,000
155,582
53,00071,471
177,198
0 ;032,999,379
4,376,12500004,376,125

増減（A)-（B)38,227,092 ;
5,169,060
5,169,060
4,312,626 ;
4,312,626 ;
28,745,406 ;
36,93628,708,470 ;
38,227,092 ;
29,082,123 ;
13,720,500 ;
4,368,307 ;
81,747 ;1,236,082 ;
3,911,826 ;
5,927,155 ;
602,245 ;
0
6,095
257,129 ;
8,756 ;
4,225
326,04004,649,593
93,8691,980 ;
0
118,837
169,61139,000 ;645,305
52,6901,110,842
39,655 ;51,444 ;1,990,184 ;250
189,473 ;
50,00096,453 ;220,791 ;
75,0025,000 ;
34,479,750 ;
3,747,342
5,000 ;
5,000 ;
5,000 ;
5,000 ;
3,752,342

851,588
103,608
103,608
354,474
354,474
600,72276,738677,460
851,588
1,766,274
846,140
110,619
41,94630,019177,561
559,989
22,4491,742
8,174
66,704
8,756
25,0340
18,061
276,943
21,020
980
3,460
5,449
76,8633,000
140,410
7,706
142,230
15,59542,1975,300
2,750
33,891
3,000
24,982
43,59375,0025,000
1,480,371
628,783
5,000
5,000
5,000
5,000
623,78300004,376,125
22,552,246
26,928,371
00003,752,342
18,799,904
22,552,246
0000623,783
3,752,342
4,376,12500026,928,371

22,552,246

4,376,125

計算書類に対する注記(京都市白川地域包括支援ｾﾝﾀｰ拠点区分用)
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）京都市白川地域包括支援センター拠点区分財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）はサービス区分が一つの為省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

0

0

0

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

合

計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

0円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）
計

0
0
0
0

円
円
円
円

0
0

円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等
1年以内返済予定設備資金借入金等

計

円

0

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)000

建物(基本財産)000

土地(その他)000

建物(その他)

295,441

136,202

159,239

構築物

0

0

0

機械及び装置

0

0

0

車輌運搬具

568,760

509,382

59,378

器具及び備品

1,932,100

1,561,382

370,718

ソフトウェア0002,796,301

2,206,966

589,335

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

1,885,882

0

1,885,882

未収金（職員未収金）

0

0

0

未収補助金

0

0

0

1,885,882

0

1,885,882

債権額
事業未収金

合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

特別養護老人ホーム市原寮静市診拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

流動資産
現金預金
事業未収金
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置器具及び備品ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
その他の積立資産

資産の部合計（単位：円）
の
部
負
債
の
部
前
年
当
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
度
末
3,760,130
3,349,000
411,130 流動負債
1,743,614
1,925,400 ;
181,786
1,177,030
653,542
523,488 事業未払金
1,345,664
1,691,443 ;
345,779
2,520,902
2,602,981 ;
82,079 1年以内返済予定設備資金借入金
23,92020,2403,680
62,19892,477 ;30,279 1年以内返済予定リース債務
129,3600129,360
224,765,570 223,424,258
1,341,312 職員預り金
40,11011,34328,76700
0 賞与引当金
204,560
202,374
2,186
224,765,570 223,424,258
116,691,799 117,835,122 ; 1,143,323
1,341,312 固定負債
9,368
10,457 ;1,089 設備資金借入金
29,04052,960 ;23,92079,75090,750 ;11,000 リース債務
474,3200474,320
116,188,439 117,782,162 ; 1,593,723
511,736549,617 ;37,881 事業区分間長期借入金
1,783,265
1,463,577
319,688 負債の部合計
118,435,413 119,760,522 ; 1,325,109
233,384
530,714 ;
297,330
純資産の部
1,368,596 基本金
1,709,604
1,709,604
0
213,887,994 212,519,398
8,260,073
8,259,745
328 国庫補助金等特別積立金000その他の積立金
8,259,745
8,259,745
0
協同積立金
9,745
9,745
0
建設積立金
8,250,000
8,250,000
0
次期繰越活動増減差額
3,077,551
100,120,938 97,043,387（うち当期活動増減差額）
3,077,551
3,163,633 ;
86,082110,090,287 107,012,736
純資産の部合計
3,077,551
228,525,700 226,773,258
228,525,700 226,773,258
1,752,442 負債及び純資産の部合計
1,752,442

産

第一号第四様式

特別養護老人ホーム市原寮静市診拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

医療事業収入外来診療収入その他の医療事業収入
収補助金事業収入
受取利息配当金収入
入 その他の収入
雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事
職員俸給
職員諸手当
業
事業費支出
診療・療養等材料費支出
活
保健衛生費支出
動
日用品費支出水道光熱費支出に消耗器具備品費支出
保険料支出
よ
支
賃借料支出
事務費支出
る
福利厚生費支出
収 出
職員被服費支出
旅費交通費支出
支
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
設備資金借入金元金償還支出
施よ 支 固定資産取得支出
設る器具及び備品取得支出
整収
備支 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
等
施設整備等支出計（5）に施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）
そ 収 事業区分間長期借入金収入の拠点区分間長期貸付金回収収入
他 入
その他の活動収入計（7）の積立資産支出活
動 支
その他の積立資産支出に
拠点区分間長期貸付金支出
よる 出 事業区分間長期借入金返済支出
その他の活動支出計（8）収支その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）予 算 ( A );決 算 ( B )差異 ( A )- (B )24,048,000
24,048,000
000
693,000
693,000
24,741,000
11,595,0000658,000
6,350,000
63,000544,000
3,147,000
833,000
5,966,000
3,076,000
408,000
1,000
1,836,000
56,00012,000577,000
2,815,000
12,00022,000208,0000
187,000
41,00054,000120,000
634,000
145,000
110,000
317,000
851,000
108,000
6,000
20,376,000
4,365,000
20,00000
020,00020,000 ;
0
0
0
0
0
0
0
0
0 ;
0
4,345,000

25,469,065 ;
25,040,065 ;429,000 ;429,000 ;328 ;235,500
235,500
25,704,893 ;
12,059,802 ;3,439,664 ;
665,880 ;
6,169,528
66,288 ;542,18601,176,256 ;6,069,207 ;3,641,697 ;
631,061 ;10,076 ;1,717,201
0069,1723,810,097 ;
15,469 ;32,153 ;210,060 ;
77,000 ;251,905 ;35,669302,133 ;
72,408806,999 ;
118,770
68,369346,140 ;871,132 ;149,000 ;452,890 ;
21,939,106 ;3,765,787
20,240 ;11,638 ;
11,638 ;43,120 ;74,998 ;74,998116,188,439 ;
212,519,398 ;
328,707,837 ;
328 ;
328 ;
213,887,994 ;
117,782,162 ;331,670,484 ;2,962,647
728,1421,421,065
992,065
429,000
429,000
328
457,500
457,500
963,893
464,8023,439,664
7,880
180,472
3,288
1,814
3,147,000
343,256
103,207565,697
223,061
9,076
118,799
56,00012,000507,828
995,097
3,469
10,1532,060
77,00064,905
5,331
248,133
47,592
172,999
26,23041,631
29,14020,13241,000446,890
1,563,106
599,213240
11,638
11,63843,12054,99854,998116,188,439
212,519,398
328,707,837
328
328
213,887,994
117,782,162
331,670,484
2,962,647
03,616,858

04,345,000

1,646,214 ;2,374,356

1,646,214
1,970,644

備考第二号第四様式

特別養護老人ホーム市原寮静市診拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

医療事業収益外来診療収益その他の医療事業収益
補助金事業収益益
サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
サ
法定福利費
職員諸手当
｜
事業費
診療・療養等材料費
ビ
保健衛生費
日用品費
ス
水道光熱費
活
消耗器具備品費
保険料
動 費
賃借料
事務費
増
福利厚生費
用
職員被服費
減
旅費交通費
の
研修研究費
事務消耗品費
部
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動外増減差額
サービス活動費用計（2）サ外｜増 サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
ビ減 受取利息配当金収益
スの その他のサービス活動外収益
活部 雑収益動
サービス活動外収益計（4）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
収

特 費
別 用
特別費用計（9）増減の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）活動 基本金取崩額（14）増 その他の積立金取崩額（15）減 その他の積立金積立額（16）差
その他の積立金積立額
額の部

次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

当年度決算（A)

前年度決算（B)25,469,065
25,040,065
429,000
429,000
25,469,065
12,061,988
3,439,664
665,880
2,186
6,169,528
66,288542,186
1,176,256
6,069,207
3,641,697
631,061
10,076
1,717,201
0069,1723,810,097
15,46932,153210,060
77,000251,905
35,669302,133
72,408806,999
118,770
68,369346,140
871,132
149,000
452,890686,050
235,828
22,627,342
2,841,723
328
235,500
235,500
235,828
235,828
3,077,5510

増減（A)-（B)24,295,415
24,295,415
0024,295,415
12,015,236
3,324,000
658,440
12,374 ;6,343,163 ;
63,492539,109
1,074,658
6,045,054
2,882,728
465,78002,125,922 ;
55,726 ;6,170 ;
508,728 ;2,914,263
12,10026,609231,610 ;0
182,32137,345 ;130,270
144,055 ;635,062
155,312 ;
0355,872 ;
889,997 ;
107,500
6,210
500,357
343,128 ;
21,474,910
2,820,505
328
342,800 ;342,800 ;343,128 ;343,128 ;3,163,633 ;
01,173,650
744,650
429,000
429,000
1,173,650
46,752
115,664
7,440
10,188
173,635
2,796
3,077
101,598
24,153758,969
165,281
10,076
408,72155,726
6,170
439,556
895,834
3,369
5,544
21,55077,00069,584
1,676
171,863
71,647
171,937
36,542
68,3699,732
18,86541,500446,680
185,693
107,300
1,152,432
21,2180
107,300
107,300
107,300
107,300
86,082003,077,551
97,043,387
100,120,938
0
0
0
0

0
3,163,633 ;
93,880,082
97,043,715
0
0
328 ;
328 ;

0
86,082
3,163,305
3,077,223
0
0
328
328

100,120,938

97,043,387

3,077,551

計算書類に対する注記(特別養護老人ﾎｰﾑ市原寮静市診療所拠点区分
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）特別養護老人ホーム市原寮静市診療所拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）はサービス区分が一つの為省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

0

0

0

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

合

計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

0円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）
計

0
0
0
0

円
円
円
円

0
0

円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等
1年以内返済予定設備資金借入金等

計

円

0

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)000

建物(基本財産)000

土地(その他)000

建物(その他)

16,265

6,897

9,368

構築物

110,000

30,25079,750

機械及び装置565,400

53,664

511,736000

器具及び備品23,638,376

21,855,111

1,783,265

ソフトウェア

1,036,860

803,476

233,384

25,366,901

22,749,398

2,617,503

車輌運搬具

合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

2,520,902

02,520,902

未収金（職員未収金）

0

0

0

未収補助金

0

0

0

2,520,902

02,520,902

債権額
事業未収金

合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

有料老人ホーム市原寮拠点区分拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

産

流動資産
現金預金
事業未収金
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
機械及び装置器具及び備品
その他の積立資産の当年
度
末1,288,040
1,177,030
108,962
2,048
33,298,597
0
33,298,597
29,925,984
255,869
16,744
3,100,000

資産の部合計34,586,637（単位：円）
部
負
債
の
部
前
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
882,747
405,293 流動負債
650,404
936,107 ;285,703
653,542
523,488 事業未払金
74,408
66,107
8,301
227,368 ;
118,406 1年以内返済予定リース債務
285,9960285,996
1,837
211 預り金
290,000
870,000 ;580,000
36,489,508 ; 3,190,911 固定負債
36,319,552 35,268,355
1,051,197
00 リース債務
1,024,819
0
1,024,819
36,489,508 ; 3,190,911 拠点区分間長期借入金
35,294,733 35,268,355
26,37833,082,162 ; 3,156,178 負債の部合計
36,969,956 36,204,462
765,494
274,809 ;18,940
純資産の部
32,537 ;
15,793 基本金
39,202,608 39,202,608
03,100,000
0 国庫補助金等特別積立金000その他の積立金
3,100,000
3,100,000
0
建設積立金
3,100,000
3,100,000
0
次期繰越活動増減差額; 44,685,927 ; 41,134,815 ; 3,551,112（うち当期活動増減差額） ; 3,551,112 ; 4,139,451
588,339
純資産の部合計
; 2,383,319 1,167,793 ; 3,551,112
37,372,255 ; 2,785,618 負債及び純資産の部合計
34,586,637 37,372,255 ; 2,785,618

第一号第四様式

有料老人ホーム市原寮拠点区分拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）勘定科

目

予 算 ( A )決 算 ( B )差異 ( A )- (B )1,232,100 ;1,232,100 ;1,232,100 ;000645,160 ;
645,160 ;
1,877,260 ;
448,071
236,855
208,867
2,349 ;
359,410 ;20,982 ;173,057 ;4,323 ;
1,460 ;
159,588 ;0
807,481 ;1,069,779 ;
119,165 ;
119,165 ;1,232,100
1,232,100
1,232,100
1,271,000
1,271,000
1,271,000
604,160
604,160
565,260
11,929
7,145
7,133
2,349
118,410
20,98254,057
4,323
1,460
39,5882,000
106,481458,779
119,165
119,165

予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）

0 ;
0
0
0
0
0
0
611,000

119,165
35,294,733 ;
35,294,733 ;
35,268,355 ;
35,268,355 ;
26,378 ;976,992 ;

119,165
35,294,733
35,294,733
35,268,355
35,268,355
26,3780
365,992

前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）0 ;611,000

53,360923,632 ;53,360312,632

介護保険事業収入
利用者等利用料収入
その他の利用料収入
収 保育事業収入事
利用者等利用料収入
その他の利用料収入
業 入
その他の収入雑収入
活事業活動収入計（1）
動
事業費支出
給食費支出
に
水道光熱費支出
保険料支出
よ支 事務費支出
修繕費支出
る
業務委託費支出
収 出
手数料支出
租税公課支出支
保守料支出
雑支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
施よ 支 ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計（5）
設る 出
整収
備支
等
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）にそに 収 拠点区分間長期借入金収入のよ 入
その他の活動収入計（7）他る 支 拠点区分間長期借入金返済支出の収 出
その他の活動支出計（8）活支動
その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）0001,271,000
1,271,000
1,271,000
41,00041,0001,312,000
460,000
244,000
216,0000
241,000
0
119,00000
120,000
2,000
701,000
611,000
00

備考

第二号第四様式

有料老人ホーム市原寮拠点区分拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

サ 収 介護保険事業収益
利用者等利用料収益
その他の利用料収益｜益
サービス活動収益計（1）
ビ
事業費
給食費
ス
水道光熱費
保険料
活
事務費
修繕費
動 費
業務委託費
増
手数料
用
保険料
減
租税公課
保守料
の
雑費
減価償却費
部
サービス活動外増減差額
サービス活動費用計（2）サ外｜増 サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）ビ減 その他のサービス活動外収益
スの活部 雑収益動
サービス活動外収益計（4）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）

当年度決算（A)

;

;

特 費
別 用
特別費用計（9）増減の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）前年度決算（B)

1,232,100
1,232,100
1,232,100
1,232,100
448,071
236,855
208,867
2,349
359,410
20,982
173,057
4,323
0
1,460
159,58804,620,891
645,160
5,428,372
4,196,272 ;
645,160
645,160
645,160
645,160
3,551,112 ;
0

;
;
;

;

増減（A)-（B)1,257,450 ;
1,257,450 ;
1,257,450 ;
1,257,450 ;492,242 ;244,693 ;247,549 ;0309,525
29,700 ;117,4470919 ;
0159,104
2,355 ;
4,660,438 ;
65,304
5,462,205 ;4,204,755
65,30465,30465,30465,304
4,139,451
025,35025,35025,35025,35044,171
7,838
38,682
2,349
49,885
8,718
55,610
4,323
919
1,460
484
2,355
39,547
579,856
33,8338,483
579,856
579,856
579,856
579,856
588,339003,551,112 ;41,134,815 ;
44,685,927 ;00004,139,451
36,995,364 ;
41,134,815 ;0000588,339
4,139,451
3,551,11200044,685,927 ;

41,134,815 ;

3,551,112

計算書類に対する注記（有料老人ホーム市原寮拠点区分用）
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）有料老人ホーム市原寮拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）はサービス区分が一つの為省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

0

0

0

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

合

計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

0円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）
計

0
0
0
0

円
円
円
円

0
0
0

円
円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等
1年以内返済予定設備資金借入金等計

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)000

建物(基本財産)000

土地(その他)000

建物(その他)

51,326,550

21,400,566

29,925,984

機械及び装置282,700

26,831

255,869000

器具及び備品576,447

559,703

16,744

ソフトウェア00052,185,697

21,987,100

30,198,597

車輌運搬具

合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

108,962

0108,962

未収金（職員未収金）

0

0

0

未収補助金

0

0

0

108,962

0108,962

債権額
事業未収金

合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

花友診療所拠点区分拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

流動資産
現金預金
事業未収金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
構築物
器具及び備品ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
資産の部合計

産

の
当
年
度
末
4,924,305
1,177,030
3,649,951
30,00067,324
59,244,115
0
59,244,115
6,105
15
1,208,829
0
58,029,166
64,168,420（単位：円）
部
負
債
の
部
前
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
3,624,700
1,299,605 流動負債
1,714,610
1,767,764 ;
53,154
653,542
523,488 事業未払金
1,250,753
1,476,779 ;
226,026
2,790,008
859,943 1年以内返済予定リース債務
123,4200
123,42030,0000 職員預り金
62,73016,012
46,718151,150 ;
83,826 賞与引当金
277,707274,9732,734
47,830,048 11,414,067 固定負債
637,6700637,67000 リース債務
637,6700637,670
47,830,048 11,414,067 負債の部合計
2,352,280
1,767,764
584,516
6,976 ;
871
純
資
産
の
部
49,817 ;49,802 基本金
12,167,736 12,167,736
0
704,476
504,353 国庫補助金等特別積立金
232,114
312,023 ;
79,909147,510 ;147,510 その他の積立金
00046,921,269 11,107,897 次期繰越活動増減差額
49,416,290 37,207,225 12,209,065（うち当期活動増減差額）
12,209,065 10,316,536
1,892,529
純資産の部合計
61,816,140 49,686,984 12,129,156
51,454,748 12,713,672 負債及び純資産の部合計
64,168,420 51,454,748 12,713,672

第一号第四様式

花友診療所拠点区分拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）勘定科

目

予 算 ( A )医療事業収入外来診療収入収その他の医療事業収入
補助金事業収入
入 その他の収入
雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
職員俸給
事
職員諸手当
業
事業費支出
診療・療養等材料費支出
活
保健衛生費支出
水道光熱費支出動
消耗器具備品費支出
保険料支出
に
賃借料支出
よ 支
車輛費支出
事務費支出
る
福利厚生費支出
出
旅費交通費支出
収事務消耗品費支出
支
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
施よ 支 ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計（5）
設る 出
整収
備支
等
に

施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）

収 拠点区分間長期貸付金回収収入
そに 入
その他の活動収入計（7）のよ他る 支 拠点区分間長期貸付金支出の収拠点区分間繰入金支出
活支 出
その他の活動支出計（8）動

その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）;決 算 ( B )差異 ( A )- (B )33,000,000
33,000,00000825,000
825,000
33,825,000
8,238,000
0941,000
474,000
133,000
944,000
4,150,000
1,596,000
12,182,000
9,000,000
2,283,000
503,000
53,00011,000329,000
3,000
3,632,000
6,000
129,000
506,000
40,00031,000106,000
215,000
8,000
214,000
452,000
784,000
0
794,000
306,000
41,00024,052,000
9,773,000
0037,339,429 ;
36,910,429 ;
429,000 ;429,000 ;342,100
342,100
37,681,529 ;
8,098,607
4,008,000 ;
965,760 ;
611,000 ;124,792
872,63701,516,418
12,717,021 ;
8,693,137
3,108,136 ;
498,875
65,241 ;73,249 ;271,783
6,600 ;
4,176,241 ;263,640 ;198,630 ;369,582
18,70015,246
120,873 ;
225,564 ;
4,580
125,720476,232 ;783,853
7,940 ;
853,996 ;252,000
459,685 ;
24,991,869 ;
12,689,660 ;
102,850 ;102,850 ;4,339,429
3,910,429
429,000
429,000
482,900
482,900
3,856,529
139,393
4,008,000
24,760137,000
8,208
71,363
4,150,000
79,582535,021306,863825,136
4,125
12,241
62,24957,2173,600
544,241
257,640
69,630136,418
21,30015,754
14,873
10,5643,420
88,28024,232
147
7,940
59,99654,000418,685
939,869
2,916,660
102,850
102,8500 ;0005,000,000
5,000,000
5,000,000 ;
04,773,000

102,850
46,921,269 ;
46,921,269 ;
58,029,166 ;058,029,166 ;11,107,897
1,478,913

102,850
46,921,269
46,921,269
58,029,166
5,000,000
53,029,166
6,107,897
0
3,294,087

0
4,773,000

2,131,909 ;
3,610,822

2,131,909
1,162,178

備

考第二号第四様式

花友診療所拠点区分拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

介護保険事業収益
その他の事業収益
補助金事業収益収
医療事業収益外来診療収益益その他の医療事業収益
補助金事業収益
サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与サ
退職給付費用
法定福利費
｜
職員諸手当
事業費
ビ
診療・療養等材料費
保健衛生費
ス
水道光熱費
活
消耗器具備品費
保険料
動
賃借料
車輛費
増 費
事務費
福利厚生費
減
用
旅費交通費
の
事務消耗品費
印刷製本費
部
修繕費
通信運搬費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動外増減差額
サービス活動費用計（2）サ外｜増 サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）ビ減 その他のサービス活動外収益
スの活部 雑収益動
サービス活動外収益計（4）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
特 費
別 用
特別費用計（9）増減の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

当年度決算（A);

前年度決算（B)00037,339,429
36,910,429
429,000
429,000
37,339,429
8,101,341
4,008,000
965,760
2,734
611,000
124,792
872,637
1,516,418
12,717,021
8,693,137
3,108,136
498,875
65,241
73,249271,783
6,600
4,176,241
263,640
198,630
369,582
18,70015,246
120,873
225,564
4,580
125,720476,232
783,853
7,940
853,996
252,000
459,685
557,770
79,909 ;342,100
25,472,464
11,866,965
342,100
342,100
342,100
342,100
12,209,065

増減（A)-（B)72,000 ;72,000 ;72,000 ;37,485,256 ;
37,485,256 ;0037,557,256 ;
8,191,783 ;
3,978,000
941,220
4,973 ;
539,000
124,792
954,979 ;1,648,819 ;
15,793,194 ;
12,526,358 ;2,297,990
558,625 ;53,296
5,474
351,451 ;03,649,096
19,866
135,530
512,799 ;40,004 ;52,316 ;108,420
214,896
7,975 ;
97,857496,800 ;746,5270866,971 ;
305,500 ;43,635402,356
79,909715,800 ;27,956,520 ;
9,600,736
715,800 ;715,800 ;715,800 ;715,800 ;10,316,536

72,00072,00072,000145,827
574,827
429,000
429,000
217,827
90,44230,00024,5402,239
72,000082,342
132,401
3,076,173
3,833,221
810,146
59,75011,94567,77579,6686,600
527,145
243,774
63,100143,217
21,30437,07012,453
10,6683,395
27,863
20,56837,326
7,940
12,97553,500416,050
155,4140373,700
2,484,056
2,266,229
373,700
373,700
373,700
373,700
1,892,529

0

0

0

0
12,209,065
37,207,225
49,416,290
0000
10,316,536
26,890,689
37,207,225
00001,892,529
10,316,536
12,209,065
00049,416,290

37,207,225

12,209,065

計算書類に対する注記（花友診療所拠点区分用）
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）花友診療所拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）はサービス区分が一つの為省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

0

0

0

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

合

計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

79,909円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）
計

0
0
0
0

円
円
円
円

0
0
0

円
円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等
1年以内返済予定設備資金借入金等計

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)000

建物(基本財産)000

土地(その他)000

建物(その他)

13,000

6,895

6,105

4,980,486

4,980,471

15

機械及び装置

0

0

0

車輌運搬具

0

0

0

器具及び備品8,850,330

7,641,501

1,208,829

ソフトウェア

1,364,220

1,364,220

015,208,036

13,993,087

1,214,949

構築物

合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

3,649,951

0

3,649,951

未収金（職員未収金）

0

0

0

未収補助金

0

0

0

30,000030,0003,679,951

0

3,679,951

債権額
事業未収金

立替金
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

はなせ診療所拠点区分拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

産

流動資産
現金預金
事業未収金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置器具及び備品の当年
度
末2,706,603
2,055,786
587,390
63,427
24,829,296
23,796,323
23,796,323
1,032,973
357,875
270,0531
405,044

資産の部合計27,535,899（単位：円）
部
負
債
の
部
前
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
1,628,495
1,078,108 流動負債
898,232
541,999356,233
1,148,408
907,378 事業未払金
848,005
535,332
312,673
418,019
169,371 1年以内返済予定リース債務
43,560043,56062,0681,359 賞与引当金
6,667
6,667
0
115,497,426 109,878,715
26,274,721 ; 1,445,425 固定負債
5,618,711
24,888,153 ; 1,091,830 リース債務
130,6800130,680
115,366,746 109,878,715
24,888,153 ; 1,091,830 拠点区分間長期借入金
5,488,031
1,386,568 ;
353,595 負債の部合計
5,974,944
116,395,658 110,420,714
375,733 ;
17,858
純資産の部
321,950 ;
51,897 基本金
000
1
0 国庫補助金等特別積立金
54,19957,224 ;3,025
688,884 ;
283,840 その他の積立金
000次期繰越活動増減差額; 88,913,958 ; 82,574,722 ; 6,339,236（うち当期活動増減差額） ; 6,339,236 ; 5,143,774 ; 1,195,462
純資産の部合計; 88,859,759 ; 82,517,498 ; 6,342,261
27,903,216 ;
367,317 負債及び純資産の部合計
27,535,899 27,903,216 ;
367,317

第一号第四様式

はなせ診療所拠点区分拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

医療事業収入外来診療収入収その他の医療事業収入
補助金事業収入
入 その他の収入
雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
診療・療養等材料費支出
事
保健衛生費支出
被服費支出
業
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
雑支出
に
事務費支出
福利厚生費支出よ 支
職員被服費支出
旅費交通費支出る
出
事務消耗品費支出
収
印刷製本費支出
水道光熱費支出
支修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
施よ 支 ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計（5）設る 出

予 算 ( A )

;

整収
備支
等
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）にそに 収 拠点区分間長期借入金収入のよ 入
その他の活動収入計（7）他る 支 拠点区分間長期借入金返済支出の収 出
その他の活動支出計（8）活支動
その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）決 算 ( B )差異 ( A )- (B )6,485,000
6,485,000
0079,00079,0006,564,000
6,119,000
6,098,000
21,0002,506,000
1,342,000
94,0006,000
561,000
0
14,000
488,000
1,000
1,702,000
04,000
069,00018,000102,000
47,000101,000
49,00044,0000
148,000
288,000
759,000
72,0001,000
10,327,000
3,763,000 ;006,608,396 ;
6,179,396
429,000 ;429,000 ;102,300 ;102,300 ;6,710,696 ;6,286,683 ;
6,259,423 ;
27,260 ;2,617,726 ;
1,350,219 ;
121,123 ;0539,868
51,887 ;54,864 ;499,765 ;02,485,323 ;
10,890 ;7,454 ;
227,290 ;
47,426
15,100232,868 ;
56,868 ;92,47960,086 ;38,774
15,766 ;143,700
288,211 ;751,595
66,000430,816 ;
11,389,732 ;
4,679,036
43,560 ;43,560 ;123,396
305,604
429,000
429,000
23,30023,300146,696
167,683
161,4236,260
111,726
8,219
27,1236,000
21,132
51,88740,864
11,765
1,000
783,323
10,8903,454
227,290
21,5742,900
130,868
9,868
8,521
11,086
5,226
15,766
4,300
211
7,405
6,000
429,816
1,062,732
916,036
43,56043,56043,560115,366,746 ;
115,366,746 ;
109,878,715 ;
109,878,715 ;
5,488,031 ;
765,435 ;

43,560115,366,746
115,366,746
109,878,715
109,878,715
5,488,031
0
4,528,435

1,093,163 ;
1,858,598 ;

1,093,163
5,621,598

予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）

;

0 ;
0
0
0
0
0
0
3,763,000

前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）;03,763,000

備

考第二号第四様式

はなせ診療所拠点区分拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

介護保険事業収益
その他の事業収益
補助金事業収益収
医療事業収益外来診療収益益その他の医療事業収益
補助金事業収益
サービス活動収益計（1）
人件費
賞与引当金繰入非常勤職員給与
法定福利費
サ
事業費
診療・療養等材料費
｜
保健衛生費
ビ
水道光熱費
消耗器具備品費
ス
保険料
賃借料
活
雑費
事務費
動
福利厚生費
増 費
職員被服費
旅費交通費
減
事務消耗品費
用
印刷製本費
の
水道光熱費
修繕費
部
通信運搬費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動外増減差額
サービス活動費用計（2）サ外｜増 サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）ビ減 その他のサービス活動外収益
スの活部 雑収益動
サービス活動外収益計（4）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）

当年度決算（A)

;
;

;

特 費
別 用
特別費用計（9）増減の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）前年度決算（B)0006,608,396
6,179,396
429,000
429,000
6,608,396
6,286,683
0 ;6,259,423
27,2602,617,726
1,350,219
121,123539,868
51,88754,864
499,76502,485,323
10,8907,454
227,290
47,426
15,100232,868
56,86892,47960,086
38,774
15,766
143,700
288,211751,595
66,000430,816
1,663,225
3,025 ;
102,300
13,049,932
6,441,536 ;
102,300
102,300
102,300
102,300
6,339,236 ;
0

;
;
;

;

増減（A)-（B)27,825 ;27,825 ;27,825 ;6,292,433
6,292,433 ;
006,320,258
5,520,850
3,333
5,502,823
21,3602,555,793
1,254,410
118,402640,963 ;
1,045
7,204
532,601 ;1,168 ;
1,769,397
0
12,620 ;061,560 ;18,322 ;122,718
55,27597,340 ;49,18054,882 ;0
162,950 ;288,211
773,525 ;
71,500 ;1,314
1,621,017
3,025
0
11,464,032
5,143,774 ;00005,143,774 ;
027,82527,82527,825315,963
113,037
429,000
429,000
288,138
765,833
3,333
756,600
5,900
61,933
95,8092,721
101,095
50,842
47,66032,836
1,168
715,926
10,8905,166
227,290
14,134
3,222
110,150
1,593
4,861
10,906
16,10815,766
19,250021,9305,500
429,50242,2080
102,300
1,585,900
1,297,762
102,300
102,300
102,300
102,300
1,195,462
00
6,339,236 ;
82,574,722 ;
88,913,958 ;00005,143,774 ;
77,430,948 ;
82,574,722 ;00001,195,462
5,143,774
6,339,236
00088,913,958 ;

82,574,722 ;

6,339,236

計算書類に対する注記（はなせ診療所拠点区分用）
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）はなせ診療所拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）はサービス区分が一つの為省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

0

0

0

0

建物

24,888,153

0

1,091,830

23,796,323

24,888,153

0

1,091,830

23,796,323

合計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

3,025

円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）
計

0
0
0
0

円
円
円
円

0
0
0

円
円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等
1年以内返済予定設備資金借入金等計

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)000

建物(基本財産)

41,993,490

18,197,167

23,796,323

土地(その他)000

建物(その他)

635,497

277,622357,875

1,037,950

767,897

270,053864,000

863,999

1

0

0

0

器具及び備品3,489,149

3,084,105

405,044

ソフトウェア00048,020,086

23,190,790

24,829,296

構築物
機械及び装置車輌運搬具

合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

587,3900587,390

未収金（職員未収金）

0

0

0

未収補助金

0

0

0

立替金

0

0

0

587,3900587,390

債権額
事業未収金

合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

京都市左京区地域介護予防推進セ拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
車輌運搬具
器具及び備品拠点区分間長期貸付金

資産の部合計

産

の
当
年
度
末
17,897,921
717,647
16,615,824
14,367550,083
88,110,614
088,110,614
258,653
2,368,929
85,483,032

106,008,535（単位：円）
部
負
債
の
部
前
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
18,919,913 ; 1,021,992 流動負債
6,088,824
5,274,929
813,895
443,709
273,938 事業未払金
5,270,434
4,733,406
537,028
18,367,054 ; 1,751,230 1年以内返済予定リース債務
145,400
0145,400
0
14,367 職員預り金
187,977
75,030112,947
109,150
440,933 賞与引当金
485,013466,493
18,52078,957,716
9,152,898 固定負債
508,0000
508,000
0
0 リース債務
508,0000
508,000
78,957,716
9,152,898 負債の部合計
6,596,824
5,274,929
1,321,895
128,096
130,557
純
資産の部
722,134
1,646,795 基本金00078,107,486
7,375,546 国庫補助金等特別積立金000その他の積立金0
00
次期繰越活動増減差額
99,411,711 92,602,700
6,809,011（うち当期活動増減差額）
6,809,011 17,576,137 ; 10,767,126
純資産の部合計
99,411,711 92,602,700
6,809,011
97,877,629
8,130,906 負債及び純資産の部合計
8,130,906
106,008,535 97,877,629

第一号第四様式

京都市左京区地域介護予防推進セ拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

介護保険事業収入
その他の事業収入
受託事業収入その他の収入入雑収入
事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
職員俸給
職員諸手当
事業費支出
事
保健衛生費支出
業
日用品費支出水道光熱費支出
活
消耗器具備品費支出
保険料支出
動
賃借料支出
車輛費支出
に
雑支出
支
よ
事務費支出
福利厚生費支出る 出
職員被服費支出
旅費交通費支出
収
研修研究費支出
支事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
設備資金借入金元金償還支出
施よ 支 固定資産取得支出
車輌運搬具取得支出
設る整収
器具及び備品取得支出
備支 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
等
施設整備等支出計（5）に施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）
そに 収 拠点区分間長期貸付金回収収入のよ 入
その他の活動収入計（7）他る 支 拠点区分間長期貸付金支出の収 出
その他の活動支出計（8）活支動
その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）予 算 ( A )収

前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）;決 算 ( B )差異 ( A )- (B )71,605,000
71,605,000
71,605,000
21,00021,00071,626,000
15,209,000
02,300,000
827,000
205,000
2,093,000
6,791,000
2,993,000
3,541,000
35,00046,000119,000
43,000260,000
2,758,000
255,000
25,00045,974,000
13,00011,0001,212,000
6,000
530,000
2,000
0
329,000
34,00041,680,000
27,000157,000
1,816,000
136,000
00
21,00064,724,000
6,902,000
1,800,000
900,0000
900,00002,700,000
2,700,000 ;
0
0
0
0
0 ;
0
4,202,000 ;

86,002,874 ;
86,002,874 ;
86,002,874 ;
63,900 ;63,900 ;86,066,774 ;
16,489,421 ;
4,656,000 ;
1,619,340
5,340,720 ;
143,784
2,280,877 ;
02,448,700
12,185,678 ;
59,553 ;44,356468,278 ;
710,877 ;
291,840 ;10,249,678 ;
361,096 ;049,929,966 ;
89,094 ;
7,810
1,068,560
2,715
710,494 ;281,165 ;2,491,441 ;
319,277044,015,616 ;
22,04552,713
112,476
663,034 ;
29,439 ;3,000 ;
61,087 ;78,605,065 ;7,461,709 ;
01,685,530 ;
239,800 ;1,445,730 ;
72,600 ;1,758,130
1,758,130 ;
78,107,486 ;
78,107,486 ;85,483,032 ;
85,483,032 ;7,375,546
1,671,967

14,397,874
14,397,874
14,397,874
42,90042,90014,440,774
1,280,421
4,656,000
680,660
4,513,720
61,216
187,877
6,791,000
544,300
8,644,678
24,553
1,644
349,278
667,877
31,8407,491,678
106,096
25,0003,955,966
76,094
3,190
143,440
3,285
180,494
279,165
2,491,441
9,723
34,0002,335,616
4,955
104,287
1,703,524
527,034
29,4393,000
40,087
13,881,065
559,7091,800,000
785,530
239,800
545,730
72,600941,870
941,870
78,107,486
78,107,486
85,483,032
85,483,032
7,375,546
0
5,873,967

04,202,000

14,111,477 ;
12,439,510 ;

14,111,477
8,237,510

備

考第二号第四様式

京都市左京区地域介護予防推進セ拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目

介護保険事業収益
その他の事業収益
補助金事業収益受託事業収益益サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
職員諸手当
サ
事業費
保健衛生費
｜
日用品費
ビ
水道光熱費
消耗器具備品費
ス
保険料
賃借料
活
車輛費
雑費
動 費
事務費
増
福利厚生費
用
職員被服費
減
旅費交通費
研修研究費
の
事務消耗品費
印刷製本費
部
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
保守料
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動外増減差額
サービス活動費用計（2）サ外｜増 サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）ビ減 その他のサービス活動外収益
スの活部 雑収益動
サービス活動外収益計（4）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
収

特 費
別 用
特別費用計（9）増減の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

当年度決算（A)

前年度決算（B)

86,002,874
86,002,874
0
86,002,874
86,002,874
16,507,941
4,656,000
1,619,340
18,520 ;5,340,720
143,784
2,280,877
2,448,700
12,185,678
59,55344,356468,278
710,877
291,840
10,249,678
361,096
049,929,966
89,094
7,810
1,068,560
2,715
710,494
281,165
2,491,441
319,277044,015,616
22,04552,713
112,476
663,034
29,4393,000
61,087634,178
63,90079,257,763
6,745,111
63,90063,90063,90063,9006,809,0110

増減（A)-（B)84,540,135
84,540,135
31,885 ;84,508,250
84,540,135
15,536,613
6,780,000 ;
2,299,520 ;
203,507
1,012,724
207,264 ;2,101,601
3,339,011 ;
3,867,544
45,47885,411 ;138,01042,643
194,060
3,104,180
232,268
25,494 ;47,114,500
21,497
11,440 ;1,252,250 ;
5,850 ;
520,8632,200
2,508
320,039 ;
43,647 ;42,476,510
28,655 ;163,308 ;2,091,009 ;134,7120
10,000 ;30,012477,541
32,20066,996,198
17,543,937 ;
32,20032,20032,20032,20017,576,137 ;01,462,739
1,462,739
31,885
1,494,624
1,462,739
971,328
2,124,000
680,180
222,027
4,327,996
63,480179,276
890,311
8,318,134
14,07541,055330,268
668,234
97,7807,145,498
128,828
25,4942,815,466
67,597
3,630
183,690
3,135
189,631
278,965
2,488,933
762
43,647
1,539,106
6,610
110,595
1,978,533
528,322
29,4397,000
31,075
156,637
31,70012,261,565
10,798,826
31,70031,70031,70031,70010,767,126
00
6,809,011
92,602,700
99,411,711
00
00
17,576,137 ;
75,026,563
92,602,700
000010,767,126
17,576,137
6,809,011
00099,411,711

92,602,700

6,809,011

計算書類に対する注記(京･左京区地域介護予防推進ｾﾝﾀｰ拠点区分用
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）京都市左京区地域介護予防推進センター拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）はサービス区分が一つの為省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

0

0

0

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

合

計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

0円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）
計

0
0
0
0

円
円
円
円

0
0

円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等
1年以内返済予定設備資金借入金等

計

円

0

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)000

建物(基本財産)000

土地(その他)000

建物(その他)

000

機械及び装置

0

0

0

車輌運搬具

417,300

158,647

258,653

器具及び備品5,270,960

2,902,031

2,368,929

ソフトウェア0005,688,260

3,060,678

2,627,582

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

16,615,824

0

16,615,824

14,3670

14,36700

0

16,630,191

0

16,630,191

債権額
事業未収金
未収金（職員未収金）
未収補助金
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

介護員養成研修事業拠点区分拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

流動資産
現金預金
事業未収金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
拠点区分間長期貸付金

資産の部合計

産

の
当
年
度
末
772,589
672,589
100,000
6,026,895
0
6,026,895
6,026,895

6,799,484（単位：円）
部
負
債
の
部
前
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
373,453
399,136 流動負債
86,000086,000373,453
299,136 事業未払金
86,000086,0000100,000 固定負債0006,420,290 ;
393,395 負債の部合計
86,000086,000
0
0
純
資
産
の
部
6,420,290 ;
393,395 基本金000
6,420,290 ;
393,395 国庫補助金等特別積立金000その他の積立金0
00
次期繰越活動増減差額
6,713,484
6,793,743 ;
80,259（うち当期活動増減差額） ;80,2591,066,106 ; 1,146,365
純資産の部合計
6,713,484
6,793,743 ;
80,2596,793,743
5,741 負債及び純資産の部合計
6,799,484
6,793,743
5,741

第一号第四様式

介護員養成研修事業拠点区分拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目収 その他の収入
受入研修費収入
入事業活動収入計（1）
事
人件費支出
業
職員諸手当
活
事務費支出
動
に 支
研修研究費支出よ事務消耗品費支出る
通信運搬費支出
出
収
業務委託費支出支
手数料支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
そに 収 拠点区分間長期貸付金回収収入のよ 入
その他の活動収入計（7）他る 支 拠点区分間長期貸付金支出の収 出
その他の活動支出計（8）活支動
その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）予 算 ( A )決 算 ( B )差異 ( A )- (B )919,000
919,000
919,0000
0
106,000
0
1,000
6,000
97,0002,000
106,000
813,000 ;
0
0
0
0
0
0
813,000

622,000
622,000
622,000
108,000 ;108,000 ;594,259 ;206,000 ;150,040 ;9,344 ;
224,200 ;4,675 ;
702,259 ;
80,2596,420,290 ;
6,420,290 ;6,026,895 ;
6,026,895 ;
393,395 ;313,136

297,000
297,000
297,000
108,000
108,000
488,259
206,000
149,040
3,344
127,200
2,675
596,259
893,259
6,420,290
6,420,290
6,026,895
6,026,895
393,395
0499,8640813,000

373,453 ;686,589

373,453
126,411

備考第二号第四様式

介護員養成研修事業拠点区分拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘

定科

目

当年度決算（A)

人件費
職員諸手当

サ増
｜減 費 事務費
研修研究費
ビの
ス部
事務消耗品費
活 用
通信運搬費
動

業務委託費
手数料
サービス活動外増減差額
サービス活動費用計（2）サ外｜増 サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）ビ減 その他のサービス活動外収益
スの活部 受入研修費収益動
サービス活動外収益計（4）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）

;

;

特 費
別 用
特別費用計（9）増減の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）前年度決算（B)108,000
108,000
594,259
206,000
150,040
9,344
224,200
4,675
622,000
702,259
702,259 ;622,000
622,000
622,000
622,000
80,2590;

増減（A)-（B)00335,894
230,076 ;
1,188
6,240
96,5201,870
1,402,000 ;
335,894
335,894 ;
1,402,000 ;
1,402,000 ;
1,402,000 ;
1,402,000 ;
1,066,106 ;0

108,000
108,000
258,365
24,076
148,852
3,104
127,6802,805
780,000
366,365
366,365
780,000
780,000
780,000
780,000
1,146,365
0080,2596,793,743
6,713,48400001,066,106 ;5,727,637
6,793,743 ;00001,146,365
1,066,106
80,25900
06,713,484

6,793,743 ;

80,259計算書類に対する注記（介護員養成研修事業拠点区分用）
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）介護員養成研修事業拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）はサービス区分が一つの為省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

0

0

0

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

合

計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

0円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）
計

0
0
0
0

円
円
円
円

0
0
0

円
円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等
1年以内返済予定設備資金借入金等計

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)000

建物(基本財産)000

土地(その他)000

建物(その他)

000

機械及び装置

0

0

0

車輌運搬具

0

0

0

器具及び備品00

0

ソフトウェア

0

0

0

0

0

0

合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

100,0000

100,000

未収金（職員未収金）

0

0

0

未収補助金

0

0

0

100,0000

100,000

債権額
事業未収金

合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉等に関する調査研究拠点拠点区分 貸借対照表

第三号第四様式

2024 年 3 月 31 日 現在
資

産

流動資産
現金預金
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
器具及び備品の当年
度
末696,066
692,589
3,477
1,173,752
01,173,752
957,274
216,478

資産の部合計

1,869,818（単位：円）
部
負
債
の
部
前
年
前
年
当
年
増
減
増
減
度
末
度
末
度
末
396,378
299,688 流動負債
515,660
353,982
161,678
393,453
299,136 事業未払金
201,097
119,00282,0952,925
552 職員預り金
47,663
14,40033,263
1,366,481 ;
192,729 賞与引当金
266,900
220,580
46,320212,765,608 198,821,373 13,944,23500 固定負債
1,366,481 ;
192,729 拠点区分間長期借入金
212,765,608 198,821,373 13,944,235
213,281,268 199,175,355 14,105,913
1,048,367 ;
91,093 負債の部合計
318,114 ;
101,636
純
資
産
の
部
基本金
0
0
0
国庫補助金等特別積立金000その他の積立金0
00
次期繰越活動増減差額; 211,411,450 ; 197,412,496 ; 13,998,954（うち当期活動増減差額） ; 13,998,954 ; 13,506,242 ;
492,712
純資産の部合計; 211,411,450 ; 197,412,496 ; 13,998,954
1,762,859
106,959 負債及び純資産の部合計
1,869,818
1,762,859
106,959

第一号第四様式

社会福祉等に関する調査研究拠点拠点区分 資金収支計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目収 その他の収入
利用者等外給食費収入
雑収入
入事業活動収入計（1）
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事
職員俸給
業
職員諸手当
事業費支出
活
保険料支出
賃借料支出
動
事務費支出
福利厚生費支出に 支
旅費交通費支出
よ研修研究費支出
出
印刷製本費支出
る
通信運搬費支出
業務委託費支出
収
手数料支出
保険料支出
支
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計（2）
事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
そに 収 拠点区分間長期借入金収入のよ 入
その他の活動収入計（7）他る 支 拠点区分間長期借入金返済支出の収 出
その他の活動支出計（8）活支動
その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）
当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）予 算 ( A );700,0000
700,000
700,000
5,708,000
0868,000
86,000554,000
2,997,000
1,203,000
526,000
6,000
520,000
11,696,000
92,0006,000
486,0000
149,000
10,800,000
19,000
0
6,000
8,000
112,000
18,0000
017,930,000
17,230,000 ;
0
0
0
0
0
0
17,230,000;

017,230,000;

決 算 ( B )差異 ( A )- (B )184,330 ;661,280
38,720700,000
661,280
109,821
3,115,889
89,155104
57,3292,997,000
22,862
218,560
6,000
212,560
4,061,356
82,8566,000
26,112
2,178
19,9884,122,375
4,493
6,401
6,000
8,000
116,615
49,29838,72038,7204,131,375
3,470,095
212,765,608
212,765,608
198,821,373
198,821,373
13,944,235
0
17,414,330

262,976 ;447,306 ;262,976
17,677,306

38,72038,720 ;038,7205,817,821 ;
3,115,889 ;
778,845
85,896
611,329 ;01,225,862 ;
307,4400
307,440
7,634,644
9,144
0
459,888
2,178 ;
168,988 ;6,677,625
14,5076,401 ;
00228,615 ;
67,298 ;38,720 ;38,720 ;13,798,625
13,759,905 ;
212,765,608 ;
212,765,608 ;
198,821,373 ;
198,821,373 ;
13,944,235 ;備

考第二号第四様式

社会福祉等に関する調査研究拠点拠点区分 事業活動計算書（自）2023 年 4 月 1 日（至）2024 年 3 月 31 日
（単位：円）

勘定科

目収 その他の収益
利用者等外給食費収益益
サービス活動収益計（1）
人件費
職員給料
職員賞与
サ
賞与引当金繰入退職給付費用
｜
法定福利費
職員諸手当
ビ
事業費
保険料
ス
賃借料
活
事務費
費
福利厚生費
動
旅費交通費
研修研究費
増 用
印刷製本費
通信運搬費
減
業務委託費
の
手数料
保険料
部
租税公課
諸会費
雑費
減価償却費
その他の費用
利用者等外給食費
サービス活動外増減差額
サービス活動費用計（2）サ外｜増 サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）ビ減 その他のサービス活動外収益
スの活部 雑収益動
サービス活動外収益計（4）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）

当年度決算（A)

;

;

特 費
別 用
特別費用計（9）増減の部
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動 基本金取崩額（14）増減 その他の積立金取崩額（15）差 その他の積立金積立額（16）額の部次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）前年度決算（B)38,72038,72038,7205,864,141
3,115,889
778,845
46,320 ;85,896
611,329
1,225,862
307,4400
307,440
7,634,644
9,144
0
459,888
2,178
168,988
6,677,625
14,5076,401
0228,615
67,298
192,729
38,72038,7200
14,037,674
13,998,954 ;000013,998,954 ;
0

;
;
;

;

増減（A)-（B)0005,633,613
2,993,100
767,5219,420
85,896
538,722
1,257,794 ;
538,605 ;2,925 ;
535,680 ;
7,622,288
92,472 ;5,580 ;
527,856 ;0
151,691
6,681,000 ;
18,645 ;05,500 ;
121,360
18,184
211,736 ;00
500,000 ;14,006,242
14,006,242
500,000 ;500,000 ;500,000 ;500,000 ;13,506,242 ;
038,72038,72038,720230,528
122,789
11,32455,740072,60731,932
231,165
2,925
228,240
12,356
83,3285,580
67,9682,178
17,297
3,375
4,138
6,401
5,500
107,255
49,11419,00738,72038,720500,000
31,4327,288
500,000
500,000
500,000
500,000
492,71200
13,998,954 ;
197,412,496 ;
211,411,450 ;000013,506,242 ;
183,906,254 ;
197,412,496 ;0000492,712
13,506,242
13,998,954
000

211,411,450 ;

197,412,496 ;

13,998,954

計算書類に対する注記（社会福祉等に関する調査研究拠点区分用）
別紙2

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物，構築物，車輌運搬具，器具及び備品，機械及び装置，権利，ソフトウェア － 定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 職員の退職支給に備えるため、京都府民間社会福祉施設職員共済会の本年度末退職金要支給額を計上。
・賞与引当金－ 職員に支給する賞与の内、当該会計年度の負担に属する額を見積り計上（４）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度採用する退職給付制度は以下のとおりである
・独立行政法人福祉医療機構
・京都府民間社会福祉施設職員共済会

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）社会福祉等に関する調査研究拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）及び、拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）はサービス区分が一つの為省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

0

0

0

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

合

計

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴う国庫補助金等特別積立金取崩額

0円

7.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
その他の積立資産（その他の固定資産）
計

0
0
0
0

円
円
円
円

0
0

円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金等
1年以内返済予定設備資金借入金等

計

円

0

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
土地(基本財産)000

建物(基本財産)000

土地(その他)000

建物(その他)

1,359,600

402,326

957,274

機械及び装置

0

0

0

車輌運搬具

0

0

0

器具及び備品1,568,068

1,351,590

216,478

ソフトウェア0002,927,668

1,753,916

1,173,752

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額

徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

事業未収金

0

0

0

未収金（職員未収金）

0

0

0

未収補助金

0

0

0

0

0

0

合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合

計

0

0

0

0

0

0

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし