平成２５年度
決算報告書

平成２５年４月 １日から
平成２６年３月３１日まで

公益財団法人青森県市町村振興協会

貸 借 対 照 表
平成２６年３月３１日現在
科

目

資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金
普通預金
未収金
貸倒引当金
流動資産合計
２ 固定資産（１）基本財産
基本財産引当定期預金
基本財産合計（２）特定資産退職給付引当資産
退職給付引当資産(一般)
長期貸付金
基金積立資産
普通預金
定期預金
投資有価証券
特定資産合計（３）その他固定資産
什器備品
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計
資産の部合計Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
預り金
社会保険料預り金
未払費用
１年内返済予定長期借入金
流動負債合計
２ 固定負債
長期借入金
退職給付引当金
退職給付引当金
固定負債合計
負債の部合計Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
市町村出捐金
県交付金
特定資産運用益
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２ 一般正味財産
正味財産の部合計
負債及び正味財産合計

当年度（単位：円）
増 減

前年度

Ⅰ

79,199,071
79,199,071
79,199,071
140,640△ 140,000
79,199,711

49,204,164
49,204,164
49,204,164
0049,204,164

29,994,907
29,994,907
29,994,907
140,640△ 140,000
29,995,547

1,000,000
1,000,000

1,000,000
1,000,000

003,251,580
3,251,580
14,974,246,925
3,463,919,899
1,182,661,758
1,182,568,141
1,098,690,000
18,441,418,404

2,576,040
2,576,040
15,734,953,297
2,602,369,427
1,182,568,141
321,111,286
1,098,690,000
18,339,898,764

675,540
675,540△ 760,706,372
861,550,472
93,617
861,456,855
0
101,519,640

3,111,281
972,446
4,083,727
18,446,502,131
18,525,701,842

3,128,045
972,446
4,100,491
18,344,999,255
18,394,203,419△ 16,7640△ 16,764
101,502,876
131,498,423

0
114,563
059,93699,999,998
100,174,497

557,620
95,310446,155
62,89799,999,998
101,161,980△ 557,620
19,253△ 446,155△ 2,9610△ 987,483

341,666,682
3,251,580
3,251,580
344,918,262
445,092,759

441,666,680
2,576,040
2,576,040
444,242,720
545,404,700△ 99,999,998
675,540
675,540△ 99,324,458△ 100,311,941

1,000,000
17,996,500,144
017,997,500,144(
1,000,000)(17,996,500,144)
83,108,939
18,080,609,083
18,525,701,842

1,000,000
17,749,287,510
46,368,536
17,796,656,046(
1,000,000)(17,796,656,046)
52,142,673
17,848,798,719
18,394,203,419

0247,212,634△ 46,368,536
200,844,098
0)
200,844,100)
30,966,266
231,810,364
131,498,423

- 1 -

(
(

貸借対照表内訳表
平成２６年３月３１日現在
科
目
公益目的事業会計
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金預金
79,030,152
普通預金
79,030,152
普通預金
79,030,152
未収金
140,000
貸倒引当金△ 140,000
流動資産合計79,030,152
２ 固定資産（１）基本財産
基本財産引当定期預金
1,000,000
基本財産合計1,000,000（２）特定資産退職給付引当資産
1,157,922
退職給付引当資産(一般)1,157,922
長期貸付金
14,974,246,925
基金積立資産3,463,919,899
普通預金
1,182,661,758
定期預金
1,182,568,141
投資有価証券
1,098,690,000
特定資産合計
18,439,324,746（３）その他固定資産
什器備品
3,111,281
電話加入権
972,446
その他固定資産合計
4,083,727
固定資産合計18,444,408,473
資産の部合計
18,523,438,625
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
0
預り金
5,580
社会保険料預り金0
未払費用
0
１年内返済予定長期借入金
99,999,998
流動負債合計100,005,578
２ 固定負債
長期借入金
341,666,682
退職給付引当金
1,157,922
退職給付引当金
1,157,922
固定負債合計342,824,604
負債の部合計442,830,182
Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
市町村出捐金1,000,000
県交付金
17,996,500,144
特定資産運用益0
指定正味財産合計
17,997,500,144(うち基本財産への充当額)(
1,000,000)(うち特定資産への充当額)(17,996,500,144)
２ 一般正味財産
83,108,299
正味財産の部合計
18,080,608,443
負債及び正味財産合計
18,523,438,625

- 2 -

法人会計

(
(

内部取引消去（単位：円）
合 計

168,919
168,919
168,919640
0169,559

79,199,071
79,199,071
79,199,071
140,640△ 140,000
79,199,711

001,000,000
1,000,000

2,093,658
2,093,658
000002,093,658

3,251,580
3,251,580
14,974,246,925
3,463,919,899
1,182,661,758
1,182,568,141
1,098,690,000
18,441,418,404

0002,093,658
2,263,217

3,111,281
972,446
4,083,727
18,446,502,131
18,525,701,842

0
108,983
059,9360
168,919

0
114,563
059,93699,999,998
100,174,497

0
2,093,658
2,093,658
2,093,658
2,262,577

341,666,682
3,251,580
3,251,580
344,918,262
445,092,759

0
0
0
0
0)
0)
640
640
2,263,217

1,000,000
17,996,500,144
017,997,500,144(
1,000,000)(17,996,500,144)
83,108,939
18,080,609,083
18,525,701,842

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日まで
科
Ⅰ

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益基金積立資産受取利息
長期貸付金受取利息
受取補助金等
受取オータムジャンボ交付金
受取サマージャンボ交付金振替額受取全国協会等助成金受取復興支援グリーンジャンボ宝くじ交付金受取東日本大震災復興宝くじ交付金
受取負担金
受取負担金
雑収入
退職給付引当資産取崩収入
受取利息
雑収益
経常収益計
（２）経常費用
事業費
給料手当
法定福利費
退職給付積立資産支出
退職給付費用
会議費
旅費交通費
通信運搬費
什器備品購入費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
リース料
賃借料
諸謝金
支払負担金
支払助成金
オータムジャンボ交付金
長期借入金支払利息
委託費
広告料

- 3 -

当年度

前年度

（単位：円）
増減

200
200
164,568,517
21,020,584
143,547,933
663,218,917
250,687,285
411,581,632
950,000003,024,943
3,024,943
19,545
0
19,5450830,832,122

1,102
1,102
179,208,692
23,584,771
155,623,921
659,664,538
264,168,212
317,493,956
950,000
75,658,421
1,393,949
3,476,334
3,476,334
102,2620
17,95484,308842,452,928

△902
△902
△14,640,175△2,564,187△12,075,988
3,554,379△13,480,927
94,087,676
0△75,658,421△1,393,949△451,391△451,391△82,7170
1,591△84,308△11,620,806

724,351,264
19,361,468
3,039,689
0607,986
486,840
2,707,080
326,401
0919,764
131,481420,000
693,588
243,180
114,101
251,000
20,000427,412,407
250,687,285
5,497,916
7,709,990
3,581,088

894,736,093 △170,384,829
20,318,181△956,713
3,144,165△104,47600549,936
58,050605,901△119,061
3,295,760△588,680
249,900
76,50100849,079
70,685
119,100
12,3810
420,000
708,855△15,267
243,1800214,138△100,037
730,650△479,650
30,000△10,000
499,672,571 △72,260,164
264,168,212 △13,480,927
6,952,083△1,454,167
12,083,302△4,373,312
3,748,710△167,62200
140,000
75,514,592
330,000
1,789,505
272,388
67,554137,095
479,545
250,32400706,295
42,612
931,896
1,909,667
0
6,664,109
61,242,570
630,000
48,962
12,070799,865,856
30,966,266
000030,966,266

復興支援グリーンジャンボ宝くじ交付金

東日本大震災復興宝くじ交付金
貸倒引当金繰入
管理費
役員等報酬
給料手当
法定福利費
退職給付費用
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
リース料
賃借料
交際費
支払負担金
全国協会納付金
支払報酬
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取サマージャンボ交付金
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

000030,966,266
52,142,673
83,108,939

75,658,421 △75,658,421
1,393,949△1,393,9490
140,000
86,704,066 △11,189,474
250,000
80,0001,918,906△129,401
294,623△22,235
61,1046,450
108,495
28,600842,530△362,985
262,261△11,9370052,395△52,395
885,984△179,689
152,862△110,250
2,638,944△1,707,048
1,836,987
72,680009,036,001△2,371,892
67,493,956△6,251,386
577,500
52,500280,598△231,636
10,9201,150
981,440,159 △181,574,303△138,987,231
169,953,497
0
0
0
0
0
0
0
0
△138,987,231
169,953,497

0

0

0
0
0
0
0
0
△138,987,231
169,953,497
191,129,904 △138,987,231
52,142,673
30,966,266

612,425,730
674,939,584 △62,513,854
411,581,632
317,493,956
94,087,676
200,844,098
357,445,628 △156,601,530
17,796,656,046 17,439,210,418
357,445,628
17,997,500,144 17,796,656,046
200,844,098
18,080,609,083 17,848,798,719
231,810,364- 4 -正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日まで（単位：円）
科

目

共通

公益目的事業会計

小

計

内部取

法人会計

合

計

引消去
Ⅰ

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益基本財産受取利息

200

0

200

0

200

200

200

0

0

200

153,340,983

0

153,340,983 11,227,534

164,568,517

基金積立資産受取利息

21,020,584

021,020,584

021,020,584

長期貸付金受取利息

132,319,759

0

132,319,759 11,228,174

143,547,933

601,976,347

0

601,976,347 61,242,570

663,218,917

受取オータムジャンボ交付金

250,687,285

0

250,687,285

0

250,687,285

受取サマージャンボ交付金振替額

350,339,062 61,242,570

411,581,632

特定資産運用益受取補助金等

350,339,062

0

受取全国協会等助成金

950,0000

950,0000

950,000

受取復興支援グリーンジャンボ宝くじ交付金

0

0

0

0

0

受取東日本大震災復興宝くじ交付金

0

0

0

0

0

0

0

0

3,024,943

3,024,943

0003,024,943

3,024,943

受取負担金
受取負担金
雑収入

0

0

0

19,545

19,545

退職給付引当資産取崩収入

0

0

0

0

0

受取利息

0

0

0

19,545

19,545

雑収益

0

0

0

0

経常収益計

755,316,890

0755,316,890 75,515,232

00830,832,122（２）経常費用
事業費

724,351,264

0724,351,264

0724,351,264

給料手当

19,361,468

0

19,361,468

0

19,361,468

法定福利費

3,039,689

0

3,039,689

0

3,039,689

0

0

0

0

0

607,986

0607,986

0607,986

退職給付積立資産支出
退職給付費用
会議費

486,8400486,8400486,840

旅費交通費

2,707,080

02,707,080

02,707,080

通信運搬費

326,4010

326,4010

326,401

什器備品購入費

0

0

0

0

0

減価償却費

919,7640919,7640919,764

消耗品費131,4810

131,4810

131,481

修繕費

420,0000

420,0000

420,000

印刷製本費

693,5880693,5880693,588

リース料

243,1800243,1800243,180

賃借料

114,101

0

114,101

0

114,101

諸謝金

251,0000

251,0000

251,000

支払負担金

20,0000

20,0000

20,000

支払助成金

427,412,407

0

427,412,407

0

427,412,407

オータムジャンボ交付金

250,687,285

0

250,687,285

0

250,687,285

長期借入金支払利息

5,497,916

0

5,497,916

0

5,497,916

委託費

7,709,990

0

7,709,990

0

7,709,990

- 5 -

広告料

3,581,088

0

3,581,088

0

3,581,088

復興支援グリーンジャンボ宝くじ交付金

0

0

0

0

0

東日本大震災復興宝くじ交付金

0

0

0

0

0

140,0000

140,0000

140,000
75,514,592

貸倒引当金繰入管理費

00

0 75,514,592

役員等報酬

0

0

0

330,000

330,000

給料手当

0

0

0

1,789,505

1,789,505

法定福利費

0

0

0

272,388272,388

退職給付費用00067,55467,554

会議費

0

0

0

137,095

137,095

旅費交通費

0

0

0

479,545479,545

通信運搬費

0

0

0

250,324

250,324

減価償却費

0

0

0

0

0

消耗什器備品費

0

0

0

0

0

消耗品費

0

0

0

706,295

706,295

印刷製本費

0

0

0

42,612

42,612

リース料

0

0

0

931,896

931,896

賃借料

0

0

0

1,909,667

1,909,667

交際費

0

0

0

0

0

支払負担金

0

0

0

6,664,109

6,664,109

全国協会納付金000 61,242,570

61,242,570

支払報酬

0

0

0

630,000

630,000

委託費

0

0

0

48,962

48,962

雑費

0

0

0

12,07012,070

経常費用計

724,351,264

0724,351,264 75,514,592

0

799,865,856

評価損益等調整前当期経常増減額

030,966,266

30,965,626

0

30,965,626640

基本財産評価損益等

0

0

0

0

0

特定資産評価損益等

0

0

0

0

0

投資有価証券評価損益等

0

0

0

0

0

評価損益等計

0

0

0

0

0

0

30,965,626

0

30,965,626

640

030,966,266

0

0

0

0

0

0

経常外費用計

0

0

0

0

0

0

当期経常外増減額

0

0

0

0

0

0

当期一般正味財産増減額

30,965,626

0

30,965,626

640

030,966,266

一般正味財産期首残高

52,142,673

052,142,673

0052,142,673

一般正味財産期末残高

83,108,299

0

83,108,299

640

083,108,939

受取サマージャンボ交付金551,183,160

0551,183,160 61,242,570

612,425,730

一般正味財産への振替額

350,339,062

0

350,339,062 61,242,570

411,581,632

200,844,098

0

200,844,09800

当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

他会計振替額Ⅱ

指定正味財産増減の部

当期指定正味財産増減額

Ⅲ200,844,098

指定正味財産期首残高

17,796,656,046

0 17,796,656,046

0

0 17,796,656,046

指定正味財産期末残高

17,997,500,144

0 17,997,500,144

0

0 17,997,500,144

18,080,608,443

0 18,080,608,443

640

0 18,080,609,083

正味財産期末残高- 6 -財務諸表に対する注記

１．継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況はない。
２．重要な会計方針「公益法人会計基準」（平成20年4月11日 平成21年10月16日改正 内閣府公益認定等委員会）を採用している。
（1）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券
購入時の取得価額によっている。なお、償却原価法については、取得価額と債券金額の差額の重要性が乏しいため、適用していない。
（2）固定資産の減価償却の方法
什器備品
定額法により実施している。
（3）引当金の計上基準
退職給付引当金
当期末における退職手当要支給額に相当する金額を計上している。
貸倒引当金
未収金の貸倒損失に備え、期末債権残高のうち、回収不能見込額を計上している。
（4）消費税等の会計処理
税込方式で行っている。
３．会計方針の変更該当なし。
４．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金

1,000,000

001,000,000

計

1,000,000

001,000,000

退職給付引当資産

2,576,040

675,540

基金積立資産2,602,369,427

2,174,289,534

長期貸付金

15,734,953,297

962,400,000

1,723,106,372 14,974,246,925

小特定資産

3,251,580
1,312,739,062

3,463,919,899

小計

18,339,898,764

3,137,365,074

3,035,845,434 18,441,418,404

合計18,340,898,764

3,137,365,074

3,035,845,434 18,442,418,404- 7 -５．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

当期末残高

（単位：円）（うち指定正味財産（うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額）

額）

基本財産
定期預金

1,000,000(1,000,000)

(0)

－

計

1,000,000(1,000,000)

(0)

(0)

退職給付引当資産

3,251,580

小
特定資産

－

－

(3,251,580)

基金積立資産3,463,919,899(3,463,919,899)

(0)

－

長期貸付金

14,974,246,925 (14,532,580,245)(0)(441,666,680)

小計

18,441,418,404 (17,996,500,144)(0)(444,918,260)

合計18,442,418,404 (17,997,500,144)(0)(444,918,260)

６．担保に供している資産該当なし。

７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

取得価額

減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

什器備品（事務用パソコン等）

10,508,175

7,396,894

3,111,281

合10,508,175

7,396,894

3,111,281

計

８．保証債務等の偶発債務はない。

９．満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

帳簿価額

時

価

評価損益

地方債
千葉県債（平成19年度第2回）

299,970,000

317,940,000

17,970,000

共同地方債（第52回）

198,900,000

211,560,000

12,660,000

東京都債（第647回）

299,910,000

317,550,000

17,640,000

愛知県債（平成21年度第6回）

149,955,000

159,405,000

9,450,000

愛知県債（平成21年度第6回）

149,955,000

159,405,000

9,450,000

合1,098,690,000

1,165,860,000

67,170,000

計

- 8 -

10．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。

（単位：円）

補助金等の名称

交付者

前期末残高

貸借対照表上の記載区分

サマージャンボ宝くじ交付金

青森県

当期増加額

当期減少額

当期末残高

17,749,287,510

612,425,730

365,213,096

17,996,500,144 指定正味財産

オータムジャンボ宝くじ交付金 青森県

0250,687,285

250,687,285

0

宝くじ広報活動助成金

全国協会

0

750,000

750,000

0

人づくり推進事業交付金

全国研修財団0

200,000

200,000

0

17,749,287,510

864,063,015

616,850,381

17,996,500,144

合計11．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容金

額

経常収益への振替額受取サマージャンボ交付金振替額（全国協会納付）61,242,570

受取サマージャンボ交付金振替額①特定資産運用益からの振替額

46,368,536②県交付金からの振替額

303,970,526

合計

411,581,632

12．関連当事者との取引の内容該当なし。

13．重要な後発事象該当なし。

14．その他
該当なし。

- 9 -

附属書類明細書

１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているので、内容の記載を省略する。

２．引当金の明細
当期減少額
科

目

退職給付引当金
貸倒引当金

期首残高

当期増加額

目的使用

期末残高

その他

2,576,040

675,540003,251,5800

140,00000

140,000- 10 -

財

産

目

録

平成２６年３月３１日現在
貸借対照表科目

場所・物量等預金(単位：円)
使用目的等

金

額

普通預金

流

青森銀行新町支店

運転資金として動

青森銀行新町支店

社会保険料預り金管理資

青森銀行新町支店

0産

みちのく銀行青森支店

0

未収金

地域づくり人材育成事業精算金等

貸倒引当金

140,640

79,199,711
預金

定期預金
青森銀行新町支店

特定資産

0△140,000

流動資産合計
基本財産

79,199,071

公益目的保有財産として1,000,000

職員の退職手当の支給に備えたもの

3,251,580

退職給付引当資産 定期預金
青森銀行新町支店
長期貸付金
基金積立資産固14,974,246,925

公益目的保有財産として

1,182,661,758

普通預金
青森銀行新町支店

定

公益目的保有財産として

定期預金

資

青森銀行新町支店

公益目的保有財産として

382,568,141産

みちのく銀行青森支店 公益目的保有財産として

800,000,000

投資有価証券
千葉県債(H19第2回)

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している。

299,970,000

共同地方債(第52回）

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している。

198,900,000

東京都債(第647回)

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している。

299,910,000

愛知県債(H21第6回)

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している。

149,955,000

愛知県債(H21第6回)

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している。

149,955,000

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している。

3,111,281

その他固定 什器備品

(パソコン等)

資産

(12台)

電話加入権

972,446

固定資産合計18,446,502,131

資産合計

18,525,701,842
未払金
預り金

流動負債

公営目的事業に係る支払助成金等(所得税預り金)

公営目的事業及び管理事務に従事する職員の所得税

社会保険料預り金

公営目的事業及び管理事務に従事する職員の社会保険料未払費用

管理事務に係る賃借料等

１年内返済予定長期借入金（全国市町村振興協会）

公営目的事業に係る全国市町村振興協会からの借入金

流動負債合計固定負債

0114,563
059,93699,999,998
100,174,497

長期借入金
退職給付引当金（全国市町村振興協会）

公営目的事業に係る全国市町村振興協会からの借入金
職員の退職手当の支給に備えたもの

341,666,682
3,251,580

固定負債合計444,918,260

負債合計

445,092,759

正味財産

18,080,609,083- 11 -

監 査 報 告 書

公益財団法人青森県市町村振興協会
理事長
鹿 内
博
殿

平成２６年５月１４日

監

事

監 事

平成２６年５月１５日

監事

私たち監事は、当協会の平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日までの平成
２５年度の理事の職務の執行について監査を行いましたので、その方法及び結果について以下のとおり報告いたします。
１ 監査の方法及びその内容
私たち監事は、理事及び使用人等と意思疎通を図り、情報の収集及び監査の環境の整備に努めるとともに、理事会その他重要な会議に出席し、理事等からその職務の執行の状況について報告を受け、重要な決裁書類等を閲覧し、当協会の主たる事務所において業務及び財産の状況を調査しました。
以上の方法によって、当該年度に係る事業報告及びその附属明細書を監査しました。
さらに会計帳簿又はこれに関する資料の調査を行い、当該年度に係る計算書類及びその附属明細書並びに財産目録等について監査しました。
２ 監査の結果（１）事業報告等の監査結果①事業報告及びその附属明細書は、法令及び定款に従い、当協会の状況を正しく示しているものと認めます。
②理事の職務の執行に関する不正の行為又は法令若しくは定款に違反する重大な事実は認められません。
（２）計算書類及びその附属明細書並びに財産目録等は、当協会の財産及び損益の状
況を全て重要な点において適正に表示しているものと認めます。
以上- 12 -