(財)財務会計基準機構会員

平成20年９月期
上場会社名
コード番号
代表者
問合せ先責任者

第３四半期財務・業績の概況
平成20年８月４日
上場取引所
ＪＡＳＤＡＱ
ＵＲＬ http://www.septeni-holdings.co.jp/

株式会社セプテーニ・ホールディングス
4293（役職名）代表取締役社長 （氏名）野村 宗芳（役職名）取締役（氏名）清水 一身

１．平成20年９月期第３四半期の連結業績（平成19年10月１日(1）連結経営成績
売上高

～

ＴＥＬ

（03）5363－7340（代表）（百万円未満切捨て）
平成20年６月30日）（％表示は対前年同四半期増減率）

営業利益

経常利益

四半期（当期）純利益

百万円

％

百万円

％

百万円％

百万円

％

20年９月期第３四半期

22,414(18.0)

778(25.0)

737

(5.9)

569

(59.7)

19年９月期第３四半期

19,001(26.9)

622(25.1)

696(19.4)

356(10.2)

19年９月期

25,863946

1,196

１株当たり四半期（当期）純利益

潜在株式調整後
１株当たり四半期（当期）純利益

円

円

銭

529

銭

20年９月期第３四半期

4,564

85

4,428

03

19年９月期第３四半期

2,868

27

2,775

06

19年９月期

4,257

80

4,122

57

(2）連結財政状態
総資産

純資産
百万円

自己資本比率百万円

１株当たり純資産％円

銭

20年９月期第３四半期

11,851

5,799

42.6

40,42784

19年９月期第３四半期

9,091

4,532

47.4

34,661

88

19年９月期

9,483

4,743

47.3

35,92659(3）連結キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フロー

投資活動によるキャッシュ・フロー

財務活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物
期末残高百万円

百万円

百万円

百万円

20年９月期第３四半期△37△1,050

1,505

3,526

19年９月期第３四半期

221

△432

96

2,771

19年９月期

563

△204

△136

3,109－ 1 －㈱セプテーニ・ホールディングス(4293)

平成 20 年 9 月期第３四半期財務・業績の概況

２．配当の状況
１株当たり配当金（基準日）

期末

年間円

銭円

銭

19年９月期

70000

70000

20年９月期(予想)

80000

80000

３．平成20年９月期の連結業績予想（平成19年10月１日～平成20年９月30日）【参考】（％表示は対前期増減率）

売上高

通期

営業利益

経常利益

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

％

31,100(20.2)

1,200(26.8)

1,300(8.6)

700(32.1)：：：無有
無４．その他(1）期中における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動）(2）会計処理の方法における簡便な方法の採用の有無(3）最近連結会計年度からの会計処理の方法の変更の有無（注）詳細は、４ページ【定性的情報・財務諸表等】３．その他をご覧ください。

※

１株当たり
当期純利益

当期純利益円
5,609銭89

業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
上記業績予想につきましては、当社が現時点で入手可能な情報に基づいて算出したものであり、今後の経済情勢、事業運営における様々な状況変化によって、実際の業績は見通しと異なる場合があります。

－ 2 －㈱セプテーニ・ホールディングス(4293)

平成 20 年 9 月期第３四半期財務・業績の概況【定性的情報・財務諸表等】
１．連結経営成績に関する定性的情報
当第３四半期までの当社グループの経営成績は、主力のネット広告事業を中心に業容拡大が続いていることから、連結売上高は前年同期比18.0%増の22,414百万円となりました。また、営業利益につきましては、ネット広告事業の収益性改善が寄与し前年同期比25.0%増の778百万円となりました。しかしながら、折からの金融市場の混乱により、保有している金融商品に関連して、営業外収益に計上される受取配当金が前年同期に比べて58百万円減少したことに加え、中間期末においては時価評価に伴う投資有価証券評価損86百万円を営業外費用に計上したこと等が影響し、経常利益は737百万円（前年同期比5.9%増）となりました。
特別利益といたしましては、連結子会社であるアクセルマーク㈱の東証マザーズへの株式上場に伴う子会社株式売却益及び子会社株主変動益等により合計510百万円を計上いたしました。一方で、保有している業務・資本提携先の株式に係る投資有価証券評価損等により合計472百万円の特別損失を計上いたしました。
これらの結果、四半期純利益は569百万円（前年同期比59.7%増）となりました。
事業の種類別セグメントの業績は、次の通りであります。
①ネット広告事業
前期に引き続きインターネット広告市場におけるシェアの拡大と収益性向上を図るべく、特に成長著しいモバイル広告の拡販を進めるとともに、ウェブサイト等の制作やＳＥＯ（検索エンジン最適化）といった高付加価値分野での売上を伸ばしました。また、費用面では、販売管理費の抑制に努めました。
これらの結果、当第３四半期までのネット広告事業の売上高は18,430百万円（前年同期比21.0%増）、営業利益は723百万円（前年同期比82.4%増）となりました。
②インターネット関連事業
モバイルサービス分野のうち、主力のコンテンツ配信においては、有料会員獲得のための積極的な広告宣伝活動を実施いたしましたが、想定していたほど継続的な会員を獲得することができず、業績面でも伸び悩みました。一方、モバ
イル広告の広告代理店向け卸売販売については大きく伸長いたしました。
また、テクノロジー分野においては、主力サービスであるメール配信ＡＳＰを中心にサービスラインアップの拡充を図りました。
これらの結果、当第３四半期までのインターネット関連事業の売上高は3,050百万円（前年同期比69.1%増）、営業利益は127百万円（前年同期比35.4%減）となりました。
③ＤＭ事業
需要の伸び悩み等厳しい事業環境が続いており、当第３四半期までの売上高は1,744百万円（前年同期比16.4%減)、営業利益は196百万円（前年同期比18.6%減）となりました。
④その他の事業
投資育成事業での保有株式売却により売上高は18百万円（前年同期比78.2%減）を確保いたしましたが、人件費等の経常的な費用を吸収できず、営業損失は21百万円（前年同期は営業利益1百万円）となりました。
２．連結財政状態に関する定性的情報
当第３四半期末の総資産は、現金及び預金の増加、業容拡大による受取手形及び売掛金の増加、営業投資有価証券及び投資有価証券の増加等により、前期末に比べて2,367百万円増加し11,851百万円となりました。
負債については、買掛金及び短期借入金の増加等により、前期末に比べて1,312百万円増加し6,052百万円となりました。
純資産については、利益剰余金の増加及び連結子会社であるアクセルマーク㈱の東証マザーズへの株式上場に伴う出資比率の変更等による少数株主持分の増加等により、前期末に比べて1,055百万円増加し5,799百万円となりました。
[ キャッシュ・フローの状況 ]
当第３四半期における「現金及び現金同等物」（以下「資金」という。）は前期末に比べて417百万円増加し、当第３四半期末の資金残高は3,526百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第３四半期において営業活動の結果使用した資金は37百万円（前年同期は221百万円の獲得）となりました。
これは、税金等調整前四半期純利益776百万円を計上したものの、営業投資有価証券の取得及び法人税等の支払いが発生したことが主な要因であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第３四半期において投資活動の結果使用した資金は1,050百万円（前年同期は432百万円）となりました。
これは、主に投資有価証券及び関連会社株式の取得による支出、短期貸付金の発生及び敷金・保証金差入による支出等によるものであります。

－ 3 －㈱セプテーニ・ホールディングス(4293)

平成 20 年 9 月期第３四半期財務・業績の概況（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第３四半期において財務活動の結果得られた資金は1,505百万円（前年同期は96百万円）となりました。
これは、主に短期借入金による収入及び連結子会社であるアクセルマーク㈱の東証マザーズへの株式上場に伴う少数株主からの収入が発生したことによるものであります。
３．その他(1）期中における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動）
該当事項はありません。
(2）会計処理の方法における簡便な方法の採用
固定資産の減価償却の方法年度見込み額のうち当四半期分を計上しております。
(3）最近連結会計年度からの会計処理の方法の変更
該当事項はありません。

－ 4 －㈱セプテーニ・ホールディングス(4293)

平成 20 年 9 月期第３四半期財務・業績の概況

４．四半期連結財務諸表(1）（要約）四半期連結貸借対照表科目

前年同四半期（平成19年９月期第３四半期末）（平成20年９月期第３四半期末）

金額（千円）

金額（千円）

当四半期（参考）
平成19年９月期

増減金額（千円）

増減率（％）

金額（千円）（資産の部）
Ⅰ

流動資産

１

現金及び預金2,771,587

3,526,962

755,374

27.3

3,109,097

２

受取手形及び売掛金

3,507,668

4,325,747

818,079

23.3

3,759,479

３

営業投資有価証券

264,130

286,970

22,8408.6

180,539４

たな卸資産

16,52013,195△3,324△20.1

18,138５

その他

296,371759,293462,921156.2

449,043

貸倒引当金△13,840△5,376

8,464―△10,034

流動資産合計6,842,436

8,906,792

2,064,356

30.2

7,506,263

Ⅱ

固定資産

１

有形固定資産(1)

建物

129,830

119,426△10,404△8.0

127,623(2)

工具器具及び備品

64,44984,192

19,742

30.6

58,149有形固定資産合計

194,280

203,619

9,338

4.8

185,773２

無形固定資産131,667

126,219△5,447△4.1

99,000３

投資その他の資産
1,198,634

1,719,327

520,69343.4

1,115,531(1)

投資有価証券(2)

出資金202,000―△202,000――(3)

敷金・保証金333,359

454,456

121,09736.3

339,040(4)

その他

210,612455,445244,833116.2

246,512

貸倒引当金△21,632△14,473

7,159―△8,402

1,922,973

2,614,756

691,783

36.0

1,692,683

固定資産合計

2,248,921

2,944,595

695,674

30.91,977,457

資産合計

9,091,357

11,851,387

2,760,030

30.4

9,483,720

投資その他の資産合計（注）

記載金額は千円未満を切り捨てて記載しております。

－ 5 －㈱セプテーニ・ホールディングス(4293)

科目

平成 20 年 9 月期第３四半期財務・業績の概況

前年同四半期（平成19年９月期第３四半期末）（平成20年９月期第３四半期末）

金額（千円）

金額（千円）

当四半期（参考）
平成19年９月期

増減

金額

増減率

（千円）

（％）

金額（千円）（負債の部）
Ⅰ

流動負債

１

買掛金

3,185,986

3,981,923

795,93725.0

3,434,716

２

短期借入金

606,492

1,120,368

513,87684.7

359,992３

未払金

225,227

242,071

16,843

7.5

178,113

４未払法人税等

181,945

92,148△89,797△49.4

379,354

５

賞与引当金

65,94687,494

21,54732.7

127,271６

税務更正引当金―

170,463

170,463

―

―

７

その他

251,525

298,062

46,53618.5

222,208

流動負債合計

4,517,123

5,992,531

1,475,408

32.7

4,701,656

Ⅱ

固定負債

１

長期借入金

13,368―△13,368

―

8,370

２

負ののれん

3,267

―

△3,267――３

その他

24,60059,63335,033

142.4

29,915

固定負債合計41,23559,633

18,39744.6

38,285

4,558,358

6,052,165

1,493,806

32.8

4,739,941

負債合計（純資産の部）
Ⅰ

株主資本

１

資本金

1,466,808

1,485,023

18,2151.2

1,476,981

２

資本剰余金

2,586,402

2,596,574

10,1720.4

2,596,574

３

利益剰余金

602,964

1,258,443

655,478108.7

776,167４

自己株式△258,894△258,897△3―△258,894

株主資本合計

4,397,281

5,081,144

683,86315.6

4,590,829

その他有価証券評価差額金△88,145△35,583

52,562―△109,018

評価・換算差額等合計△88,145△35,583

52,562―△109,018

Ⅱ

評価・換算差額等

Ⅲ

新株予約権

17,28157,75740,476234.2

27,091

Ⅳ

少数株主持分

206,581695,903489,321236.9

234,876

純資産合計

4,532,998

5,799,222

1,266,223

27.9

4,743,779

負債、純資産合計

9,091,357

11,851,387

2,760,030

30.4

9,483,720（注）

記載金額は千円未満を切り捨てて記載しております。

－ 6 －㈱セプテーニ・ホールディングス(4293)

平成 20 年 9 月期第３四半期財務・業績の概況(2）（要約）四半期連結損益計算書

科目

前年同四半期（平成19年９月期第３四半期）

当四半期（平成20年９月期第３四半期）

金額（千円）

金額（千円）（参考）
平成19年９月期

増減
金額
（千円）

増減率
（％）

金額（千円）

Ⅰ

売上高

19,001,325

22,414,793

3,413,468

18.0

25,863,715

Ⅱ

売上原価

15,446,707

18,171,546

2,724,839

17.6

20,997,811

売上総利益

3,554,618

4,243,246

688,628

19.4

4,865,904

販売費及び一般管理費

2,932,128

3,464,926

532,798

18.2

3,919,179

営業利益

622,489

778,319

155,83025.0

946,725

営業外収益

116,605

98,131△18,473△15.8

304,379

Ⅲ

Ⅳ
１

受取利息

12,906

19,631

6,725

52.1

19,063２

受取配当金72,564

13,761△58,803△81.0

235,099３

負ののれん償却費

11,778

10,939△839△7.1

15,705

４

投資有価証券評価益

470

44,48044,010―470

５

持分法による投資利益

17,560―△17,560―

28,441

６

その他

1,325

9,319

7,993

603.0

5,598

営業外費用42,646

138,831

96,184225.5

54,458Ⅴ
１

株式上場関連費用

31,03731,031△6△0.0

34,277２

投資有価証券評価損

3,503

86,47582,971

―

7,591

３

その他

8,105

21,324

13,218163.1

12,589

経常利益

696,448

737,620

41,1725.9

1,196,646

特別利益51,312510,966

459,653895.8

62,123

Ⅵ
１

投資有価証券売却益

22,09247,40925,317

114.6

22,092

２

子会社株主変動益

18,988399,750

380,761―

18,988３

子会社株式売却益

96

54,88654,790

―

6,441

４

その他

10,1358,920△1,215△12.0

14,600

特別損失

64,749472,249

407,499629.3

216,630

Ⅶ１

固定資産除却損

16,9397,982△8,957△52.9

21,891

２

減損損失

33,675―△33,675―

60,703

３

投資有価証券評価損―

276,537

276,537―

111,040４

税務更正引当金繰入額―

170,463

170,463

―

―

５

その他

14,134

17,266

3,132

22.2

22,994

税金等調整前四半期（当期）純利益

683,011776,337

93,32613.7

1,042,139

法人税等

310,581210,249△100,331△32.3

491,867

少数株主利益又は少数株主損失（△）

15,848△3,512△19,361―

20,489四半期（当期）純利益

356,581569,600

213,01959.7

529,783（注）

記載金額は千円未満を切り捨てて記載しております。

－ 7 －㈱セプテーニ・ホールディングス(4293)

平成 20 年 9 月期第３四半期財務・業績の概況(3）（要約）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

区分

前年同四半期（平成19年９月期第３四半期）（平成20年９月期第３四半期）

金額（千円）

金額（千円）

当四半期（参考）
平成19年９月期
金額（千円）

Ⅰ

営業活動によるキャッシュ・フロー

221,688△37,393563,910

Ⅱ

投資活動によるキャッシュ・フロー

△432,727△1,050,184△204,502

Ⅲ

財務活動によるキャッシュ・フロー

96,107

1,505,442△136,828

Ⅳ

現金及び現金同等物に係る換算差額―――

Ⅴ

現金及び現金同等物の増減額△114,931

417,864

222,579

Ⅵ

現金及び現金同等物の期首残高

2,886,518

3,109,097

2,886,518

Ⅶ

現金及び現金同等物の期末残高

2,771,587

3,526,962

3,109,097（注）

記載金額は千円未満を切り捨てて記載しております。

－ 8 －㈱セプテーニ・ホールディングス(4293)(4）（要約）セグメント情報〔事業の種類別セグメント情報〕
前第３四半期（自 平成18年10月１日

至

平成 20 年 9 月期第３四半期財務・業績の概況

平成19年６月30日）(単位：千円)

ネット広告事業

インターネット関連事業

売上高

15,232,633

1,803,995

2,085,482

86,672

19,208,784(207,458)

19,001,325

営業費用

14,836,042

1,606,284

1,843,614

84,967

18,370,908

7,926

18,378,835

営業利益

396,591

197,711

241,868

1,704

837,875(215,385)

622,489

当第３四半期（自平成19年10月１日

ＤＭ事業

至

その他の事業

計

消去又は全社連結

平成20年６月30日）(単位：千円)

ネット広告事業

インターネット関連事業

売上高

18,430,139

3,050,721

1,744,486

18,90023,244,247(829,453)

22,414,793

営業費用

17,706,781

2,923,038

1,547,668

40,17522,217,662(581,188)

21,636,473

営業利益

723,358

127,683

196,818△21,275

1,026,584(248,264)

778,319

ＤＭ事業

その他の事業計（注）１．記載金額は千円未満を切り捨てて記載しております。
２．事業区分の方法
事業区分は、市場の類似性を考慮して区分しております。
３．各区分に属する事業の内容(1）ネット広告事業
インターネット広告代理、アドネットワーク(2）インターネット関連事業
モバイルサービス（メディア運営、コンテンツサービス）
テクノロジー（メール配信ＡＳＰ、システムインテグレーション）(3）ＤＭ事業
ダイレクトメール等販促物の発送代行事業(4）その他の事業
投資育成事業、各種新規事業－ 9 －消去又は全社連結

㈱セプテーニ・ホールディングス(4293)

平成 20 年 9 月期第３四半期財務・業績の概況(参考）最近における四半期ごとの連結業績の推移
平成20年９月期
第１四半期

第２四半期

第３四半期

売上高 (千円)

7,195,108

7,562,460

7,657,224

売上総利益 (千円)

1,402,879

1,432,909

1,407,457

営業利益 (千円)

243,894322,355

212,069

経常利益 (千円)

261,210234,068

242,341

税金等調整前四半期純利益 (千円)

271,397

257,543

247,395

四半期純利益 (千円)

137,123

299,713

132,763

１株当たり四半期純利益 (円)1,099.19

2,401.82

1,063.78

1,068.62

2,326.64

1,032.65

総資産 (千円)

9,296,772

11,253,617

11,851,387

純資産 (千円)

4,771,158

5,649,388

5,799,222

１株当たり純資産 (円)36,159.68

39,465.72

40,427.84

営業活動によるキャッシュ・フロー (千円)

△232,751

247,348△51,991

投資活動によるキャッシュ・フロー (千円)

22,102△415,934△656,353

財務活動によるキャッシュ・フロー (千円)

△26,588

1,097,852

434,178

現金及び現金同等物四半期末残高 (千円)

2,871,861

3,801,128

3,526,962

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

(円)

第４四半期

平成19年９月期
第１四半期

第２四半期

第３四半期

第４四半期

売上高 (千円)

6,064,624

6,557,716

6,378,984

6,862,390

売上総利益 (千円)

1,100,913

1,222,753

1,230,950

1,311,286

営業利益 (千円)

108,426

298,612215,450

324,235

経常利益 (千円)

133,446

332,077

230,923

500,198

税金等調整前四半期純利益 (千円)

175,503289,909

217,599

359,128

四半期純利益 (千円)

90,699162,512103,368

173,202

１株当たり四半期純利益 (円)729.571,307.22

831.48

1,388.40

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 (円)723.54

1,263.08

805.751,350.10

総資産 (千円)

8,283,693

9,040,566

9,091,357

9,483,720

純資産 (千円)

4,263,956

4,415,006

4,532,998

4,743,779

１株当たり純資産 (円)32,792.66

33,879.51

34,661.8835,926.59

営業活動によるキャッシュ・フロー (千円)

△93,888

331,663△16,086

342,221

投資活動によるキャッシュ・フロー (千円)

△70,833△205,794△156,099

228,225

財務活動によるキャッシュ・フロー (千円)

△1,466△62,575

160,149△232,936

現金及び現金同等物四半期末残高 (千円)

2,720,330

2,783,624

2,771,587

3,109,097－ 10 －