（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事 業 年 度
（第 33 期）

自至

平成22年４月１日
平成23年３月31日

ＴＯＷＡ株式会社
京都市南区上鳥羽上調子町５番地(E01708）

目次
表紙
第一部
企業情報 …………………………………………………………………………………………………………
1
第１
企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………
1
１． 主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………
1
２． 沿革 ……………………………………………………………………………………………………………
3
３． 事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………
5
４． 関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………
6
５． 従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………
7
第２事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………
8
１． 業績等の概要 …………………………………………………………………………………………………
8
２． 生産、受注及び販売の状況 …………………………………………………………………………………
9
３． 対処すべき課題 ……………………………………………………………………………………………… 10
４． 事業等のリスク ……………………………………………………………………………………………… 13
５． 経営上の重要な契約等 ……………………………………………………………………………………… 15
６． 研究開発活動 ………………………………………………………………………………………………… 15
７． 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 …………………………………………… 15
第３設備の状況 ……………………………………………………………………………………………………… 17
１． 設備投資等の概要 …………………………………………………………………………………………… 17
２． 主要な設備の状況 …………………………………………………………………………………………… 17
３． 設備の新設、除却等の計画 ………………………………………………………………………………… 18
第４
提出会社の状況 ………………………………………………………………………………………………… 19
１． 株式等の状況 ………………………………………………………………………………………………… 19(1) 株式の総数等 ……………………………………………………………………………………………… 19(2) 新株予約権等の状況 ……………………………………………………………………………………… 19(3) 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 …………………………………………… 19(4) ライツプランの内容 ……………………………………………………………………………………… 19(5) 発行済株式総数、資本金等の推移 ……………………………………………………………………… 19(6) 所有者別状況 ……………………………………………………………………………………………… 20(7) 大株主の状況 ……………………………………………………………………………………………… 20(8) 議決権の状況 ……………………………………………………………………………………………… 22(9) ストックオプション制度の内容 ………………………………………………………………………… 22
２． 自己株式の取得等の状況 …………………………………………………………………………………… 23
３． 配当政策 ……………………………………………………………………………………………………… 23
４． 株価の推移 …………………………………………………………………………………………………… 24
５． 役員の状況 …………………………………………………………………………………………………… 25
６． コーポレート・ガバナンスの状況等 ……………………………………………………………………… 29(1) コーポレート・ガバナンスの状況………………………………………………………………………… 29(2) 監査報酬の内容等…………………………………………………………………………………………… 34
第５経理の状況 ……………………………………………………………………………………………………… 35
１． 連結財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………… 36(1) 連結財務諸表 ……………………………………………………………………………………………… 36(2) その他 ……………………………………………………………………………………………………… 75
２． 財務諸表等 …………………………………………………………………………………………………… 76(1) 財務諸表 …………………………………………………………………………………………………… 76(2) 主な資産及び負債の内容 ………………………………………………………………………………… 96(3) その他 ……………………………………………………………………………………………………… 99
第６
提出会社の株式事務の概要 …………………………………………………………………………………… 100
第７提出会社の参考情報 …………………………………………………………………………………………… 101
１． 提出会社の親会社等の情報 ………………………………………………………………………………… 101
２． その他の参考情報 …………………………………………………………………………………………… 101
第二部

提出会社の保証会社等の情報 ………………………………………………………………………………… 102［内部統制報告書］［監査報告書］頁

【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成23年６月24日【事業年度】

第33期（自【会社名】

ＴＯＷＡ株式会社【英訳名】

TOWA CORPORATION【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

京都市南区上鳥羽上調子町５番地【電話番号】

０７５（６９２）０２５０(代表)【事務連絡者氏名】

執行役員管理本部長【最寄りの連絡場所】

京都市南区上鳥羽上調子町５番地【電話番号】

０７５（６９２）０２５０(代表)【事務連絡者氏名】

執行役員管理本部長【縦覧に供する場所】

ＴＯＷＡ株式会社

平成22年４月１日

西村

至

永和

平成23年３月31日）

岸本

岸本

昌利

昌利

東京営業所

（東京都文京区本郷５丁目１番16号）
株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
株式会社大阪証券取引所（大阪市中央区北浜１丁目８番16号）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）連結経営指標等
回次

第29期

第30期

第31期

第32期

第33期

決算年月

平成19年３月

平成20年３月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

売上高（千円）

25,159,829

25,753,780

11,577,922

14,274,643

22,592,912

経常利益（△は損失）（千円）

1,289,710

2,125,828△3,677,339△345,144

4,064,200

当期純利益（△は損失）（千円）

1,038,513

2,118,720△4,163,657△330,002

3,751,984

包括利益（千円）

－

－

－

－

3,679,768

純資産額（千円）

14,941,014

16,394,489

11,089,700

11,091,619

14,771,112

総資産額（千円）

34,925,956

34,360,210

27,949,660

26,738,692

27,288,705

１株当たり純資産額（円）597.27655.40443.34443.43590.54

１株当たり当期純利益（△は損失）（円）

41.59

84.70

△166.45△13.19150.00

－

－

－

－

－

自己資本比率（％）

42.8

47.7

39.7

41.5

54.1

自己資本利益率（％）

7.43

13.52

－

－

29.01

株価収益率（倍）

17.62

10.99

－

－

3.98

営業活動によるキャッシュ・フロー（千円）

1,894,982

2,587,114

606,752

2,494,217

5,571,394

投資活動によるキャッシュ・フロー（千円）

252,115△1,083,814△1,490,578△290,546△620,480

財務活動によるキャッシュ・フロー（千円）△2,203,096△1,947,514

1,972,063△2,733,425△3,808,930

現金及び現金同等物の期末残高（千円）

3,542,427

3,351,232

4,399,486

3,836,809

4,933,955

1,108
[233]

1,117
[277]

1,005
[255]

915
[175]

936
[214]

潜在株式調整後１株当たり当期純利益（円）

従業員数［外、平均臨時雇用者数］（人）（注）１．売上高には、消費税及び地方消費税（以下「消費税等」という。）は含まれておりません。
２．第29期及び第30期並びに第33期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
３．第31期及び第32期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、1株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第31期及び第32期の自己資本利益率及び株価収益率は、当期純損失が計上されているため、記載しておりま
せん。

－1－

(2）提出会社の経営指標等
回次

第29期

第30期

第31期

第32期

第33期

決算年月

平成19年３月

平成20年３月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

売上高（千円）

20,444,007

23,576,096

11,256,477

13,481,217

21,688,475

経常利益（△は損失）（千円）

1,689,033

1,234,848△3,741,841△451,633

2,977,773

当期純利益（△は損失）（千円）

573,901

1,256,074△4,121,657△371,937

2,988,145

資本金（千円）

8,932,627

8,932,627

8,932,627

8,932,627

8,932,627

発行済株式総数（株）

25,021,832

25,021,832

25,021,832

25,021,832

25,021,832

純資産額（千円）

13,250,813

14,093,165

9,469,714

9,421,228

12,520,511

総資産額（千円）

32,308,817

32,366,464

26,293,936

24,717,156

24,622,424

529.71563.40378.58376.65500.57

１株当たり配当額（円）（内１株当たり中間配当額）

5.00
(－)

10.00
(－)

－
(－)

－
(－)

10.00
(－)

１株当たり当期純利益（△は損失）（円）

22.98

50.21

△164.77△14.87119.46

－

－

－

－

－

自己資本比率（％）

41.0

43.5

36.0

38.1

50.9

自己資本利益率（％）

4.54

9.19

－

－

27.24

株価収益率（倍）

31.89

18.54

－

－

5.00

配当性向（％）

21.76

19.92

－

－

8.37

436
[59]

455
[90]

490
[84]

460
[16]

438
[16]

１株当たり純資産額（円）

潜在株式調整後１株当たり当期純利益（円）

従業員数［外、平均臨時雇用者数］（人）（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第29期及び第30期並びに第33期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
３．第31期及び第32期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、1株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第31期並びに第32期の自己資本利益率及び株価収益率は、当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
５．当社の従業員数には、関係会社への出向者（第29期 44名、第30期 40名、第31期 40名、第32期 39名、第33期 24名）を含めずに表示しております。

－2－

２【沿革】
年月事項

昭和54年４月

現会長 坂東和彦が30名の社員と共に「超精密金型」及び「半導体製造装置」の製造販売を主な事業目的として東和精密工業株式会社を設立する。
京都府八幡市に仮設工場を設け操業を開始、同時に東京営業所を開設する。
全自動マルチプランジャ方式による半導体樹脂封止装置の試作に成功、半導体樹脂封止の高品質量産化技術確立の端緒を開く。
ＴＯＷＡ総合技術センターを新設する。
現会長 坂東和彦が「マルチプランジャ成形システム」により、日本発明振興協会と日刊工業新聞社の共催による「第十二回発明大賞（白井発明功労賞）」を受賞する。
TOWA Singapore Mfg.Pte.Ltd.（平成９年12月にTOWA Asia-Pacific Pte.Ltd.に社名変更する
が、平成16年３月に元の社名に再度変更）を設立し子会社とする。（出資比率100.0％）
本社を京都府宇治市槙島町目川122番地２に移転し、商号をＴＯＷＡ株式会社に変更する。
社章を日本商標として登録する。
名和精工株式会社（現 ＴＯＷＡＴＥＣ株式会社）の株式53.7％（現 100.0％）を取得し子会社とする。
京都府綴喜郡宇治田原町に京都東事業所を新設する。（総合竣工は平成４年６月）
株式会社バンディックの株式100.0％を取得し子会社とする。
Micro Component Technology Malaysia Sdn.Bhd.（現 TOWAM Sdn.Bhd.）の株式100.0％を取得
し子会社とする。
ファインプラスチック成形部門を分離し、株式会社バンディックに製造を継承する。
三星電子株式会社、漢陽機工株式会社との合弁会社 韓国ＴＯＷＡ株式会社（現 SECRON
Co.,Ltd.）を設立する。（出資比率45.0％（現 22.5％））
韓国の株式会社東進に資本参加する。（出資比率50.0％（現 35.0％））
TOWA AMERICA,Inc.を設立し子会社とする。（出資比率100.0％）
中国蘇州市に合弁会社 蘇州ＳＴＫ鋳造有限公司を設立する。（出資比率14.0％（現 11.5％））
TOWA AMERICA,Inc.がIntercon Tools,Inc.（現 TOWA America Corporation）の株式55.0％（現 100.0％）を取得し子会社とする。
シンガポールにTOWA Asia-Pacific Pte.Ltd.（現在のTOWA Asia-Pacific Pte.Ltd.とは別会社。
平成９年12月にTOWA Semiconductor Pte.Ltd. に社名変更。）を子会社として設立する。（出資比率100.0％）
大阪証券取引所市場第二部及び京都証券取引所に株式を上場する。
TOWA Asia-Pacific Centre（シンガポール）を新設する。
京都市南区上鳥羽上調子町５番地に本社・工場が完成し移転する。
現会長 坂東和彦が「マルチプランジャ方式を採用した成形用金型の開発」により「科学技術庁長官賞」を受賞する。
JIPAL Corporation（台湾）との合弁会社巨東精技股分有限公司を設立する。（出資比率40.0％）
ＩＳＯ9001の認証を本社・工場、京都東事業所、宇治槙島工場（現 坂東記念研究所）において取得する。
佐賀県鳥栖市「鳥栖北部丘陵新都市」内に九州工場（現 九州事業所）を新設する。
大日本スクリーン製造株式会社、株式会社堀場製作所との共同出資により株式会社サークを設立する。（出資比率20.0％）
現会長 坂東和彦が「マルチプランジャ方式を採用した成形用金型の発明考案」により黄綬褒章を受章する。
ＩＳＯ9001の認証を九州工場（現 九州事業所）において取得する。
休眠会社のTOWA Semiconductor Pte.Ltd.を解散する。
大阪証券取引所市場第一部に上場する。
東京証券取引所市場第一部に上場する。
ＩＳＯ14001の認証を本社・工場において取得する。
Intercon Technology,Inc.（現 TOWA America Corporation）の新本社工場が完成し移転する。

昭和55年２月
昭和61年５月
昭和62年２月
昭和63年７月
昭和63年12月
平成元年12月
平成２年３月
平成３年３月
平成３年４月
平成５年１月
平成５年11月
平成６年11月
平成７年７月
平成７年９月

平成８年２月

平成８年９月
平成９年12月
平成10年３月
平成10年４月
平成10年10月
平成10年12月

平成11年４月
平成11年５月
平成12年３月
平成12年７月
平成12年９月
平成12年11月
平成13年３月
平成13年６月

－3－

年月

事項

平成13年10月
平成14年３月

中国上海市に東和半導体設備（上海）有限公司を設立する。（出資比率100.0％）
ＩＳＯ14001の認証を京都東事業所、九州事業所、東京営業部（現 東京営業所）において取得する。
中国江蘇省にＴＯＷＡ半導体設備（蘇州）有限公司を設立する。（出資比率100.0％）
中国の上海沙迪克軟件有限公司に資本参加する。（出資比率18.0％）
台湾新竹市に台湾東和半導体設備股分有限公司を設立する。（出資比率100.0％）
旧TOWA Asia-Pacific Pte.Ltd.の販売部門を分離継承し、新会社としてシンガポールにTOWA Asia-Pacific Pte.Ltd.を設立する。（出資比率100.0％）
フィリピンラグナ州にTOWA Semiconductor Equipment Philippines Corporationを設立する。
（出資比率100.0％）
TOWA AMERICA,Inc.を解散する。
TOWA Europe GmbHを開業する。（出資比率100.0％）
TOWA-Intercon Technology,Inc.（現 TOWA America Corporation）の株式を取得し、完全子会社とする。（出資比率100.0％）
ＴＯＷＡサービス株式会社を設立登記する。（出資比率100.0％）
TOWA Singapore Mfg.Pte.Ltd.を解散する。

平成14年６月
平成14年９月
平成16年１月
平成16年３月
平成16年４月
平成16年６月
平成16年７月
平成18年２月
平成18年４月
平成19年２月－4－３【事業の内容】
当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、ＴＯＷＡ株式会社（当社）及び子会社11社並びに関連会社４社の合計16社により構成されており、主に半導体製造用精密金型、半導体製造装置及びファインプラスチック成形品の製造販売並びに製品のアフターサービス等を行っております。
当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る位置付けは次のとおりであります。
事業区分
半導体製造装置事業

ファインプラスチック成形品事業

主要製品
半導体製造用精密金型
モールディング装置
シンギュレーション装置 等

当社

医療器具用パーツ 等

当社
株式会社バンディック［事業系統図］
事業系統図は次のとおりであります。
（国内）

（注）

主要な会社
TOWAM Sdn.Bhd.
他 連結子会社８社、関連会社４社（海外）○…連結子会社※…関連会社で持分法適用会社－5－

４【関係会社の状況】
関係内容

名称

住所

資本金

主要な事業
の内容

議決権の
所有割合
（％）

役員の兼任
当社
役員
（名）

当社従
業員
（名）

資金援助

営業上の取引

連結子会社
株式会社バンディ
ック
（注）２

京都市南区

96百万円

ファインプ
ラスチック
成形品事業

100

－

4

－

ＴＯＷＡＴＥＣ株
式会社

京都市南区

30百万円

半導体製造
装置事業

100

－

5

資金貸付

アフターサービスの委託

ＴＯＷＡサービス
株式会社

京都市南区

10百万円

人材派遣業
務

100

－

3

－

人材サービスの委託

TOWAM Sdn.Bhd.
（注）２

マレーシア
ペナン州

8,000千
マレーシア
リンギット

半導体製造
装置事業

100

1

3

－

製品の外注

TOWA
Asia-PacificPte.Ltd.

シンガポール
インターナショナル
ビジネスパーク

500千
シンガポール
ドル

半導体製造
装置事業

100

－

3

－

営業委託

TOWA
Semiconductor
Equipment
Philippines
Corporation

フィリピン
ビナン市

11,000千フィリピンペソ

半導体製造
装置事業

100

－

3

－

営業委託

TOWA America
Corporation

米国
カリフォルニア州

3,771千
米ドル

半導体製造
装置事業

100

－

3

資金貸付

営業委託

TOWA Europe GmbHドイツ
デュッセルドルフ市

300千
ユーロ

半導体製造
装置事業

100

－

2

－

営業委託

東和半導体設備(上海)有限公司

中国
上海市

1,000千
米ドル

半導体製造
装置事業

100

－

6

－

営業委託

TOWA半導体設備(蘇州)有限公司
（注）２

中国
江蘇省

12,000千
米ドル

半導体製造
装置事業

100

2

5

－

製品の外注

台湾東和半導体設
備股分有限公司

台湾
新竹市

10,000千
ニュー台湾ドル

半導体製造
装置事業

100

－

6

－

営業委託

製品の仕入
製品の外注

持分法適用関連会
社
株式会社東進大韓民国忠清北道鎮川
郡

800百万
ウオン

半導体製造
装置事業

35

1

2

－

製品の外注

SECRON Co.,Ltd.

大韓民国忠清南道天安市

4,000百万
ウオン

半導体製造
装置事業

23

2

1

－

製品の外注

巨東精技股分有限公司

台湾高雄市

5,000千ニュー台湾ドル

半導体製造
装置事業

40

1

2

－

アフターサービスの委託

株式会社サーク

京都市南区

80百万円

半導体製造
装置事業

20

－

－

－

中古製品の改造・リサイクル（注）１．主要な事業の内容欄には、セグメントの名称等を記載しております。
２．特定子会社に該当しております。

－6－

５【従業員の状況】(1）連結会社の状況
平成23年３月31日現在
セグメントの名称

従業員数（人）半導体製造装置事業

894

(62)

ファインプラスチック成形品事業

42

(152)

936

(214)

合計

（注）１．従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。）は、（ ）内に年間の平均人数を外数で記載しております。
(2）提出会社の状況
平成23年３月31日現在
従業員数（人）438(16)

平均年齢（才）平均勤続年数（年）

38.0

12.1

平均年間給与（円）5,938,450（注）１．従業員数は、すべて半導体製造装置事業に所属しているのもであります。
２．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。）は、（ ）内に年間の平均人員数を外数で記載しております。
３．平均年間給与は、基準外賃金及び賞与を含んでおります。
(3）労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は良好であります。

－7－

第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1)業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、各種減税を含めた政府の経済対策や、猛暑による特需、中国をはじめとする新興国向けの輸出拡大等により、景気は緩やかながらも回復の方向にありました。しかしながら秋以降には、経済対策に対する駆け込み需要の反動減や、引き続き厳しい雇用状況から個人消費が停滞するなど、回復の動きが一服する状態となりました。加えて、平成23年３月11日に発生いたしました東日本大震災は、多くの被災者を出し、日本経済に甚大な影響を与えました。この震災の影響は今後も様々な形で現れるものと考えられ、景気動向をより不透明にすることとなりました。
半導体市場におきましては、昨年度のマイナス成長の反動に加え、多機能携帯電話やタブレット端末等の新しい電子機器が半導体需要を大きく牽引したことや、LED市場においても照明用のLEDに対する装置の需要が堅調に推移したこと等から、年度前半は非常に活況となりました。しかしながら年度後半には、製造装置への投資が一巡した
ことや、電子部品の在庫調整、パソコン市場の減速等がみられ、市況は足踏み状態となりました。また、東日本大震災により被災した国内半導体メーカーも多数あり、そのサプライチェーンを含めた半導体市場への影響が懸念される状況にあります。
一方、医療分野におけるファインプラスチック成形品の需要は堅調に推移し、当社の同事業におきましては、引き続き安定した受注を得ることができました。
このような状況のもと当社グループでは、上期の半導体事業における受注急増局面では増産体制をとり、下期に入ってからは通常の生産体制に戻すなど、目まぐるしく変化する市況に臨機応変に対応してまいりました。また、生産や部材調達、出荷業務の海外シフトを進め、進行する円高に対応すると共に、既存各製品の原価低減にも地道に取り組むことで、収益性の伴った売上高の伸張を実現いたしました。
東日本大震災への対応としましては、発生直後から災害対策本部を立ち上げ、社員の安否確認をはじめ、お客様の被災状況の確認とその支援体制等について迅速な対応を行ってまいりました。幸いにも当社グループにおいては、今回の震災により被災した社員はおりませんでした。また、各事業の生産設備等にも特段の影響はなく、当連結会計年度における影響は軽微であります。
以上の結果、当連結会計年度の売上高は225億92百万円（前連結会計年度比83億18百万円、58.3％増）、営業利
益40億67百万円（前連結会計年度は３億38百万円の営業損失）、経常利益40億64百万円（前連結会計年度は３億45百万円の経常損失）、当期純利益37億51百万円（前連結会計年度は３億30百万円の当期純損失）となりました。
セグメントの業績は次のとおりであります。
［半導体製造装置事業］
当事業の当社グループ事業全体に占める割合が高いため、上記に記載のとおりです。当事業における売上高は213
億３百万円（前年同期比81億31百万円、61.7％増）、営業利益は39億９百万円（前年同期は営業損失５億17百万円）となりました。
［ファインプラスチック成形品事業］
ファインプラスチック成形品事業は、売上高は12億89百万円（前年同期比１億86百万円、16.9％増）、営業利益１億57百万円（前年同期比20百万円、11.6％減）となりました。

(2)キャッシュ・フロー
当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、借入債務の純減による資金の減少があったものの、税金等調整前当期純利益の計上や売上債権の減少による資金の増加などにより、当連結会計
年度末には、前期末に比べ10億97百万円増加し、49億33百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における営業活動の結果得られた資金は、55億71百万円（前期は24億94百万円の獲得）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益を39億41百万円計上（前期は２億85百万円の損失）したことや、減価償却費が11億70百万円（前期は13億９百万円）あったこと等によるものです。

－8－

（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における投資活動の結果使用した資金は、６億20百万円（前期は２億90百万円の使用）となりました。これは機械装置やソフトウェア等の購入により、有形・無形固定資産の取得による支出が４億90百万円（前期は４億70百万円の支出）あったことや、定期預金の純増額が１億47百万円（前期は60百万円の純増）あったこと
等によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における財務活動の結果使用した資金は、38億８百万円（前期は27億33百万円の使用）となりました。これは長期借入れによる収入が６億円（前期は34億円の収入）となったものの、短期借入金純減額が26億33
百万円（前期は30億98百万円の純減）、長期借入金の返済による支出が13億３百万円（前期は24億63百万円の支出）及び社債の償還による支出が４億72百万円（前期は５億72百万円の支出）となったことによるものです。

２【生産、受注及び販売の状況】(1）生産実績
当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

前期比（％）

半導体製造装置事業（千円）

21,503,510

169.1

ファインプラスチック成形品事業（千円）

1,289,071

116.9

22,792,582

165.0

合計（千円）（注）１．金額は販売金額によっております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(2）受注状況
当連結会計年度における受注状況をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称

受注高（千円）

前期比(％)

受注残高（千円）

前期比(％)

半導体製造装置事業

19,987,023

121.3

4,553,912

77.5

ファインプラスチック成形品事業

1,298,281

116.9

107,284109.4

合計

21,285,304

121.1

4,661,196

78.1（注）１．金額は販売金額によっております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．当社グループ製品はすべて受注生産であります。
(3）販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

前期比（％）

半導体製造装置事業（千円）

21,303,840

161.7

ファインプラスチック成形品事業（千円）

1,289,071

116.9

22,592,912

158.3

合計（千円）（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

－9－

３【対処すべき課題】①

東日本大震災による影響について
東日本大震災による影響は、今後も様々な形で現れるものと考えられます。半導体製造装置事業におきまして
は、被災した国内半導体メーカーはもちろん、そのサプライチェーンも含めた世界半導体市場への影響は大きく、先行きは不透明な状態であります。ファインプラスチック成形品事業においては、山梨県の工場で生産活動を行っており、直接的な被災はありませんでしたが、今後、計画停電等が行われた場合には、生産計画等に影響を受ける
事態も考えられます。したがいまして、当社グループは、震災の影響等に関して常に最新の情報を把握し、引き続き迅速な対応ができるよう、万全を期してまいります。
また、被災地域の復興のため、微力ながら義捐金等の形で支援活動を行い、加えて、被災されたお客様に対しては、一日でも早く正常な生産活動に戻っていただけるよう、装置の再セットアップや修理、代替品の無償供給等、当社グループとして可能な限りの支援を行ってまいります。
②

新中期経営計画について
当社は、現在の市場環境と当社の現状をあらためて精査し、今後当社が向かうべき方向をあらためて確認してまいりました。そして、平成23年３月にその内容を新中期（３ヵ年）経営計画（平成24年３月期～平成26年３月期）
として纏め、現在その計画に揚げられた諸施策を着実に実行するべく取り組んでおります。
新中期経営計画の概要は以下のとおりです。
《新中期経営計画》
１．中期経営指針
当社は、「産業社会が最も求める“技術開発”を根幹に、クォーター・リードに徹した“新製品・新商品”の創成に向けて、果敢なる挑戦のもと、全力を傾注して成果を生み出し、もって産業の発展に多大の貢献を果たす。」という経営理念に基づき、様々な製品・技術開発に取り組み、成果を生み出してまいりました。その結果、半導体モールディング装置においては、長年にわたり世界トップシェアを維持し、業界のリーディングカンパニーとして産業の発展に寄与してきたものと自負しております。しかしながら現在の半導体製造技術は、その進化の速度をますます速め、求められる技術や品質水準は極めて高いものに至っております。また、競合企業の台頭や新興国をはじめとする半導体市場の拡大、用途の多様化などにより、当社グループの経営環境はさらなるグローバル化とスピードアップ、そして限界への挑戦とも言える“技術の高度化”が求められております。
一方、経営資源は有限であり、尚且つ市況変動の大きい半導体業界においては、人的・物的資源を潤沢に装備し、規模・量をもって市場での優位性を目指すことは、長期的な経営の安定化を図る上で高いリスクを保有することとなります。
当社グループは以上のような認識のもと、当社グループが中期的に成すべきことは何かを議論、推考し、当社グループの中期的な経営の方向性を明確にするため、以下のとおりに中期経営指針を定めました。
《

中期経営指針》成長を続ける企業となるために必要な“仕組み”を構築する※成長とは：顧客、株主、社員、社会、会社の満足が高まることを“成長”とする。
２．中期経営計画の骨子(1) 基本計画
当社グループは、中期経営指針に基づき基本計画を次のとおりに定め、事業別・製品別対応方針や機能別方針に展開いたします。
①

当社グループの強みに経営資源（ヒト・モノ・カネ・時間）を集中させ、絶えず独自化と差別化の実現を図る。
② 効率と質の向上により経営基盤を安定させる。
③ 得られた収益を当社の事業領域における投資・開発に充当し、技術開発型企業の好循環を生み出す。
④ 人的資源の“質”の向上を図る。
⑤ 保有する技術・ノウハウを形（製品・サービス）にできる領域を発掘する。

－ 10 －

(2) 事業別対応方針① 半導体モールディング事業
半導体モールディング事業における主な対応方針は以下のとおりであります。
1) コンプレッションモールドによる独自化・差別化
当社グループが既に独自化・差別化を実現している事業領域。コンプレッション方式の市場浸透を図り、ハイエンドパッケージにおける寡占を図るとともに、トランスファー方式の装置からの世代交代を市場に働きかけます。
2) 付加価値・ブランド化による収益性の確保
製品価格や納期ではない“お客様が求めるもの”を提供し、“TOWAブランド”を確立してまいります。
3) ボリュームゾーンでのシェアアップ
当面は中国をはじめとする新興の消費市場において、比較的廉価な電子機器製品の需要が高まるものと予想されます。当社は半導体メーカーのCOO（Cost of Ownership)を改善するソリューションを提案することで、ボリュームゾーンでのシェアアップを図ります。
②

LED事業
LED事業における主な対応方針は以下のとおりであります。
1) 新規顧客の開拓
LED市場は今後も確実に拡大するものと思われます。とりわけ中国地域ではローカル企業を含めると相当数のLEDメーカーがあり、潤沢な見込み客が存在するものと考えられ、新規顧客開拓に注力してまいります。
2) 用途別のソリューション提案
LEDの用途はLCDバックライトから一般照明へと拡大し、あたらしい光源としての存在は既に確固たるものになりました。しかしながらLEDメーカーには、発光効率と消費電力、パッケージ材料と放熱性といった様々な課題がまだ残っております。当社グループは半導体事業で培った技術やノウハウをLED事業にヨコ展開し、各LEDメーカーへの適時、的確なソリューション提供による信頼関係の構築によって、LED事業の拡大を図ってまいります。
3) LEDパッケージのコスト削減への対応
LED照明等が普及するためには、LEDパッケージの相当なコスト削減が必要と考えられ、基板や蛍光体の価格、エピ成長やウェハ処理等の各工程におけるコスト削減が今後もハイピッチで進むものと思われます。当社
グループは、あらたな技術の開発・導入により、LEDメーカーのコスト削減を実現し、LED照明等の普及による市場拡大に寄与してまいります。

③

化成品事業
数少ない国内の成長産業といわれる「医療」分野において、各種器具に使用されるプラスチック成形品の需要は安定しております。今後もユーザーから安心していただける品質を維持し、安定した事業収益を確保してまいります。

④

新事業分野の発掘
人・社会が求めるものは絶えず変化し、製品やサービスのライフサイクルもますます短くなるものと思われます。企業として事業活動を継続するためには、変わり続けることが必須であり、当社グループは、保有する“技術”を形（製品・サービス）にできるあらたな市場を開拓するとともに、新技術の開発・洗練により、“技術”、つまり“事業領域”を広げることに取り組んでまいります。

(3) 機能別対応方針① 営業（販売・製品）方策
一口に半導体・LED製造用装置といいましても、地域や顧客によって求められる製品やQCDの優先順位は大きく異なります。当社グループはその様な地域別・顧客別の特性を十分に調査、理解した上で、それぞれ異なった販
売・製品方策を実行し、売上高と収益の確保を図ります。また、販売体制の見直しやFSEサポートを拡充することにより、収益機会の捕捉と顧客満足の向上に取り組むと共に、装置の世代交代を進める製品方策を推進してまいります。

－ 11 －

②

開発方策
技術開発型企業の好循環を生み出すには、開発力の強化が必要となります。当社グループでは、開発本部と要素技術開発を担う坂東記念研究所、そして営業本部とが協働することで、常に“顧客に貢献できること”を創り出す開発テーマに取り組んでおります。今後も引き続きこの協働体制は維持しますが、加えて、開発業務への積
極的な投資を継続して実行し、保有する経営資源を可能な限り開発業務に集中させることで、従来に比して開発の成果を生み出すまでの“時間の短縮”を実現してまいります。

③

生産方策
世界経済のパワーバランスが変化する中、製品競争力の維持や原価低減、リスク分散等を考えれば、R＆Dは国内に残した上で、海外生産拠点の更なる活用は必須と言えます。当社グループは既に中国、マレーシア、韓国に
海外生産拠点を置いており、国内生産拠点との役割分担を大幅に見直すことで、量産製品のコストダウンや生産効率の改善を実現するとともに、サービス業務体制の効率化にもあわせて取り組み、当社グループの製品競争力をさらに向上させてまいります。

④

管理方策
当社グループは引き続きキャッシュ・フロー重視の経営を継続してまいります。また、“成長を続ける企業”となるためには人的資源の“質”の強化が不可欠と考えており、人材育成のプロセス再構築や人事制度の洗練に取り組み、社員の能力向上とモチベーションアップを実現したいと考えております。また、情報システムに関しては、毎年一定水準での更新投資を行うことで、パフォーマンスの維持やセキュリティの確保を図ってまいります。

３．主な数値計画
本中期（３ヵ年）経営計画における主な数値計画は以下のとおりです。中期経営指針に基づき各年度の計画を確実に遂行し、数値計画の達成に全力で取り組んでまいります。
（単位：億円）平 成 2 4 年 ３ 月 期
（
計
画
）
売
売
上
高
内
訳

上

高

190

220

250

導

体

事

業

143

163

183

L

E

D

事

業

35

45

55

化

成

品

事

業

12

12

12

益

12

21

29

益

11

20

28

4.0
(2.1%)

4.5(2.0%)

5.0(2.0%)

13

13

13

常
期

利
純

利

研究開発費（対売上高比率）
設

平 成 2 6 年 ３ 月 期
（
計
画
）

半

経
当

平 成 2 5 年 ３ 月 期
（
計
画
）

備

投

資

額

－ 12 －

４【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。これらは当社グループに関するリスクを網羅したものではな
く、記載した事項以外に予見できないリスクが存在します。当社グループの事業や業績および財政状態は、これらのリスクのいずれによっても影響を受ける可能性があります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
① 経済および半導体市場の動向によるリスク
当社グループが展開している半導体製造装置事業は、電子機器等の最終製品の需要やその消費地の景気動向、半導体の需給バランスによる半導体価格の変動等に基づき、各半導体メーカーが実施する設備投資に大きな影響を受けます。当社グループは、変化の激しい半導体市場においても適切な経営判断が行えるよう、顧客や外部機関等から広く情報を収集し、各半導体メーカーの投資動向や半導体の需給予測等に基づき当社の在庫手配や生産設備に対する投資等を慎重に判断しております。
しかしながら、世界的な金融危機や経済の混乱等が発生した場合には、各半導体メーカーの設備投資が急減する等の事態が考えられ、結果的に当社グループにおいても受注高・売上高の急減や、在庫・設備が過剰となること等により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
② 為替リスク
当社グループが展開している半導体製造装置事業は、海外売上高比率が高く、為替リスクを回避するために可能な限り円建てによる取引を行っております。しかしながら、やむを得ず外貨建てによる取引とする場合もあり、その比率は上昇する傾向にあります。また、取引そのものは円建てであっても、商談において外貨換算後の価格による交渉となる場合には、実質的に販売価格の下落という形で為替リスクを受けることとなります。したがいまして、極端な円高の進行や急激な為替変動は、当社グループの収益を圧迫することとなり、業績に影響を及ぼす可能性があります。
③ 新製品の開発リスク
当社グループは、半導体製造装置事業における超精密金型やモールディング装置において、市場や顧客が求めるニーズを形にする研究開発活動を継続的に実施し、新製品をタイムリーに市場投入することにより市場シェアを獲得してまいりました。しかしながら、変化の激しい半導体業界において、将来のニーズを予測し、それに見合った新たな技術や製品を開発し続けることは容易ではありません。また、予測を上回るスピードで技術革新が進行し、既存技術の陳腐化が激しく進んだ場合や、当社グループの新製品の開発が著しく遅れた場合等には、当社グループの収益力が低下すると共に、市場シェアを失う可能性があり、業績や将来の見通しに影響を及ぼす可能性があります。
④ 価格競争に関するリスク
当社グループが展開している半導体製造装置事業は、国内外を問わず厳しい競合状態にあるため、今後、他社と競合する製品群においてはさらに製品価格の下落が進むものと予想されます。市場シェアの維持・拡大のため、製品原価の低減やコスト削減により価格下落に対応していく方針ですが、極端な競合状況や急激な製品の市場価格の下落は、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑤ 有利子負債に関するリスク
当社グループの当連結会計年度末の有利子負債が総資産に占める割合は約28％であります。今後もキャッシュ・
フロー重視の経営を徹底し、引き続き有利子負債の圧縮による財務体質の強化に努める方針でありますが、大幅な金利変動等が発生した場合には、当社グループの支払利息が増加する等により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
また、当社グループは、資金調達の効率化および安定化を図るため、取引銀行５行と総額75億47百万円の当座貸
越契約およびコミットメントライン契約等を締結しております。これらの契約には財務制限条項が設けられており、その制限に抵触した場合には借入金の繰上げ返済請求を受け、当社グループの資金繰りや財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

－ 13 －

⑥ 固定資産の減損処理に関するリスク
固定資産に対する減損会計の適用に伴い、不動産価格の変動や各生産設備等が属する事業や拠点の収益状況により、減損処理が必要となる場合があり、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑦ 海外展開に伴うリスク
当社グループは、世界各国で生産や販売等の事業活動を展開しております。したがいまして、当社グループの各
拠点や活動する市場において、戦争やテロ等により経済や政治が混乱するリスクや、予期しない法律・規制・税制等の改正に起因するリスクがあります。また、文化や商慣習等の違いから、労務問題や社会的な非難を受ける等の事態も考えられ、こうしたリスクが顕在化した場合には、大きな損失や多額の費用が発生する等により、当社グル
ープの業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑧ 販売先や地域の集中に関するリスク
当社グループは世界各国の半導体メーカーと取引を行っておりますが、各半導体メーカーの設備投資動向によっては、特定の半導体メーカーとの取引金額が大きくなり、当該半導体メーカーに対する売上債権等の金額が一時的に大きく膨らむことがあります。また、特定の半導体メーカーが短期間に大規模な設備投資を行う場合や、限定された数少ない半導体メーカーのみが設備投資を行う場合等には、極端な競合状況が発生し、製品価格の下落や短納期対応等によるコスト増加により事業の収益性が低下する可能性があります。また、当社グループは台湾地域の売上高比率が高く、台湾地域の経済状況や政治情勢等の変化は、当社グループの業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
⑨ 人材の採用や育成に関するリスク
当社グループは、競争の激しい半導体業界において事業を継続し、今後も成長を続けるためには、高度な専門技術をもったエンジニア等の人材や、経営戦略・組織運営等のマネージメント能力に優れた人材の確保と育成が必須であると考えております。しかしながら、有能なエンジニアやキーパーソン等の人材を今後も常に確保できる保証はなく、人材採用や育成が計画通りに進まなかった場合には、当社グループの将来的な競争力の低下や事業活動の制限など、当社グループの業績や成長見通しに大きな影響を及ぼす可能性があります。
⑩ 知的財産に関するリスク
当社グループは、各事業を遂行する上で多くの知的財産権を利用しております。このためライセンスの取得、維持等が予定通りに行われなかった場合には、当社グループの事業活動に影響を及ぼす可能性があります。また、当社グループの事業に係る知的財産権に関する訴訟において、当社グループが当事者となる可能性があり、その結果、多額の費用等が発生し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑪ 自然災害等のリスク
地震等の自然災害や伝染病等の発生により、当社グループの主要な生産拠点や事業所等が壊滅的な損害を被った
場合や従業員の多くが被害を受けた場合等には、当社グループの生産・販売活動が大きな影響を受け、その復旧や代替のために多額の費用が必要となること等により、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
⑫ 原材料等の調達に関するリスク
当社グループは、当社グループの各種製品を構成する部品や材料等を多くの外部供給先から購入し、受注動向に応じた適量な在庫を確保しております。そのため、供給者が事故や自然災害、品質不良等の要因により、当社グル
ープへの部品や材料等の供給を中断せざるを得ない事態となった場合や、製品需要の急増による供給量の不足等が発生した場合には、当社グループの生産活動を制限、あるいは停止せざるを得ない状況となる可能性があります。
また、必要な部品や材料等において、市場における需給バランスが極端に崩れた場合には、当該部材の価格が急騰する等の事態が想定されます。このような事態が発生した場合には、当社グループの業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。

－ 14 －

５【経営上の重要な契約等】
特記すべき事項はありません。

６【研究開発活動】
当社グループは、高度化する半導体製造技術に対応していくため、様々な先端技術分野をはじめ、今後の当社グループの事業の中心となる製品等の研究開発を進めております。当社グループの研究開発は、各技術部門ならびに坂東記念研究所を中心に推進されており、当連結会計年度における研究開発費総額は３億30百万円であります。これらは全て半導体製造装置事業にかかるものです。

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当社グループにおける財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は以下のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
(1）財政状態の分析
当連結会計年度における資産の部については、前連結会計年度末に比べ、有形固定資産が５億95百万円減少しまし
たが、現金及び預金が12億44百万円増加したことなどにより、資産合計は５億50百万円増加し、272億88百万円となりました。
負債の部については、前連結会計年度末に比べ、借入債務が33億91百万円、社債が４億72百万円それぞれ減少したことなどにより、負債合計は、31億29百万円減少し、125億17百万円となりました。
純資産の部については、当期純利益を37億51百万円計上したことなどにより、純資産合計は、36億79百万円増加
し、147億71百万円となりました。
以上の結果、当連結会計年度末における自己資本比率は54.1％（前連結会計年度末比12.6ポイント増加）となりました。
(2）キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの概況については、「１に記載のとおりであります。

業績等の概要(2)キャッシュ・フロー」(3）当連結会計年度の経営成績の分析
当連結会計年度における当社グループは、半導体の市況や為替変動にあわせて生産体制を臨機応変に変化させ、急激な受注増加や極端な円高が進行する等の状況にもかかわらず、売上高は225億92百万円（前期比83億18百万円、58.3％増）、経常利益は40億64百万円（前期は３億45百万円の経常損失）、当期純利益は37億51百万円（前期は３億30百万円の当期純損失）と、収益性を伴った売上高の伸張を実現することができました。
また、在庫や売上債権等を常に注視し、キャッシュ・フロー重視の経営を徹底したことにより、55億円を超える
営業キャッシュ・フローを得ることができました。これにより当社グループの課題の一つである有利子負債の圧縮を進め（前期比約38億円の圧縮）、財務体質の改善においても大きな成果を残しました。
（4）経営成績に重要な影響を与える要因について「４ 事業等のリスク」に記載のとおりであります。
（5）経営戦略の現状と見通し「３ 対処すべき課題」に記載のとおりであります。

－ 15 －

（6）経営者の問題意識と今後の方針について
東日本大震災は、地震や津波等の自然災害が経済や企業の事業活動に与える影響の大きさをあらためて認識させました。加えて、サプライチェーンマネージメントや原子力発電と電力供給に係るリスク等についても、あらたな課題を突きつけています。
当社グループは、幸いにも直接の被災はありませんでしたが、各事業拠点における役割分担や、サプライヤーからの部材・サービス等の提供に係るリスク管理において、その前提条件を今一度見直すことが必要と考えております。
当社グループは、新たに策定した中期経営計画の諸施策を確実に実行し、数値計画の達成を目指すとともに、今回の震災により学んだことへの対応を経営の重要な課題として、その克服にも取り組んでまいります。

－ 16 －

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当社グループは、当連結会計年度において578,107千円の設備投資を実施いたしました。主なものとして、半導体製造装置事業において、工作機械等を中心に542,084千円の設備投資（ソフトウェアの取得金額88,150千円を含む）を行いました。

２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりであります。
(1）提出会社（平成23年３月31日現在）
帳簿価額
セグメントの
名称

事業所名
（所在地）

本社工場

半導体製造装（京都市南区）

置事業

京都東事業所（京都府綴喜郡宇治
田原町）
九州事業所
（佐賀県鳥栖市）

設備の内容

建物及び構
築物
（千円）

機械装置及
び運搬具
（千円）

2,126,556

114,448566,202515,160

246,637

195,546

全グループ統括業
務・営業業務施設
半導体製造装置の製造設備及び技術研究
業務施設

半導体製造装置事業

半導体製造用等精密金型の製造設備及び技術研究業務施設

半導体製造装置事業

半導体製造用等精密金型の製造設備

土地
（千円）
（面積㎡）

2,209,657(8,069)1,195,550(37,959)

401,570(10,938)

その他
（千円）

合計
（千円）

798,151

5,248,813

185,854

2,462,768

9,664

853,420

従業
員数
(人)

244
[4]

127
[8]
50
[2]

(2）国内子会社（平成23年３月31日現在）
帳簿価額
会社名

株式会社バン
ディック

事業所名
（所在地）

セグメント
の名称

設備の内容

山梨事業所

ファインプ

ファインプラ(山梨県韮崎市)

ラスチック
成形品事業

スチック成形品の製造設備

建物及び構
築物
（千円）

機械装置及
び運搬具
（千円）

180,816

157,900

土地
（千円）
(面積㎡)

165,000(8,280)

その他
（千円）

合計
（千円）

8,052

511,769

従業
員数
(人)

42
[152]

(3）在外子会社（平成23年３月31日現在）
帳簿価額
会社名

事業所名
（所在地）

セグメント
の名称

設備の内容

TOWAM
Sdn.Bhd.

（マレーシア
ペナン州）

半導体製造
装置事業

半導体製造装置の製造設備TOWA America（米国カリフォ半導体製造

半導体製造装Corporation

ルニア州）

装置事業

置の販売施設TOWA半導体設
備（蘇州）有（中国江蘇省）

半導体製造
装置事業

半導体製造装置の製造設備

限公司

建物及び構
築物
（千円）

機械装置及
び運搬具
（千円）

99,27080,275

254,12157

339,545309,905

土地
（千円）
(面積㎡)

－
(－)
118,942(27,478)

－
(－)

従業
員数
(人)

その他
（千円）

合計
（千円）

22,019201,565

178
[4]

2,768

375,890

7

28,765678,216140[37]（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品、ソフトウェアであり、建設仮勘定を含んでおります。
なお、金額には消費税等を含めておりません。
２．従業員数の臨時雇用者数は、[ ]内に年間の平均人員を外数で記載しております。
３．上記の他、主要な賃借及びリース設備として、以下のものがあります。

－ 17 －

在外子会社
会社名

TOWAM Sdn.Bhd.

事業所名
（所在地）
（マレーシアペナン州）

セグメントの名
称

設備の内容

従業員数
（人）

半導体製造装置

半導体製造装置の製

178

事業

造設備

[4]

土地面積
（㎡）

年間賃借及びリー
ス料
（千円）

4,404

16,027

３【設備の新設、除却等の計画】
当社グループの設備投資計画については、景気予測、業界動向、投資効率等を勘案し、総合的に判断して策定しております。設備投資計画は原則的に各連結子会社が個別に策定しておりますが、最終的な意思決定はグループ会議等において提出会社を中心に行っております。
(1）重要な設備の新設等
特記すべき重要な計画はありません。
(2）重要な設備の除却等TOWA America Corporation（米国）の工場売却を予定しております。

－ 18 －

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

80,000,000
計

80,000,000②【発行済株式】
種類

事業年度末現在発行数（株）（平成23年３月31日）

提出日現在発行数（株）（平成23年６月24日）

普通株式

25,021,832

25,021,832

計

25,021,832

25,021,832

上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引
業協会名
東京証券取引所
大阪証券取引所
各市場第一部
－

内容

単元株式数
100株
－

（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

平成18年４月18日（注）１1,000,000

25,021,832

400,000

8,932,627

400,000

8,846,191

平成18年６月29日（注）２－

25,021,832－

8,932,627△5,731,168

3,115,022

平成21年５月27日（注）２－

25,021,832－

8,932,627△2,652,786

462,236（注）１．第三者割当による増加であります。
主な割当先
当社代表取締役会長
坂東 和彦
発行価額
800円
資本組入額
400円
２．資本準備金の減少は欠損てん補によるものであります。

－ 19 －

（６）【所有者別状況】
平成23年３月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

外国法人等

単元未満株
式の状況
（株）

政府及び地
方公共団体

金融機関

金融商品取
引業者

その他の法
人

個人以外

株主数（人）

－

31

36

72

80

5

9,140

9,364

所有株式数（単元）－

65,585

5,603

35,76830,607

12

112,202249,777

－

26.26

2.24

14.32

12.25

0.00

44.92

100

所有株式数の割合
（％）

個人その他

個人

計

－
44,132－（注）１．自己株式9,091株は「個人その他」に90単元及び「単元未満株式の状況」に91株含めて記載しております。
２．上記「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、それぞれ121単元及び76株含まれております。
（７）【大株主の状況】

氏名又は名称

住所

所有株式数
（千株）

平成23年３月31日現在
発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

日本トラスティ・サービス信
託銀行株式会社

東京都中央区晴海１丁目８－11

3,590

14.35

有限会社ケイビー恒産

京都市伏見区桃山筑前台町32－１

2,000

7.99

坂東

京都市伏見区

1,545

6.18

和彦

資産管理サービス信託銀行株式会社

東京都中央区晴海１丁目８－12

991

3.96

株式会社京都銀行

京都市下京区烏丸通松原上る薬師前町700

699

2.80

山田

京都市右京区

514

2.06

有限会社ケイビーテクノ

京都市伏見区桃山筑前台町32－１

500

2.00

ザ チェース マンハッタン
バンク エヌエイ ロンドン
エス エル オムニバス アカ
ウント（常任代理人 株式会社みずほコーポレート銀行決済営業部）

WOOLGATE HOUSE, COLEMAN STREET LONDONEC2P 2HD, ENGLAND
397

1.59

メロン バンク エービーエヌ
アムロ グローバル カストディ エヌブイ（常任代理人 株式会社みずほコーポレート銀行決済営業部）

ONE BOSTON PLACE BOSTON, MA 02108（東京都中央区月島４丁目16－13）

395

1.58

坂東

京都市伏見区

320

1.28

10,954

43.78

矩規子

敬子
計

（東京都中央区月島４丁目16－13）－（注）１．日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社及び資産管理サービス信託銀行株式会社の所有株式数は信託業
務に係るものです。

－ 20 －

２．インベスコ投信投資顧問株式会社から、平成22年２月18日付の大量保有報告書に係る変更報告書の写しの送付があり、平成22年２月15日現在で以下のとおり株式を保有している旨の報告を受けておりますが、当社として期末時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
氏名又は名称
インベスコ投信投資顧問株式会社計

住所
東京都港区虎ノ門四丁目３番１号－

保有株券等の数（株）
株式
1,102,100
株式
1,102,100

株券等保有割合
（％）
4.40
4.40

３．フィデリティ投信株式会社から、平成22年５月21日付の大量保有報告書に係る変更報告書の写しの送付があり、平成22年５月14日現在で以下のとおり株式を保有している旨の報告を受けておりますが、当社として期末時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
氏名又は名称
フィデリティ投信株式会社
計

住所
東京都港区虎ノ門４丁目３番１号－

保有株券等の数（株）
株式898,300
株式898,300

株券等保有割合
（％）
3.59
3.59

４．アムンディ・ジャパン株式会社から、平成22年12月７日付の大量保有報告書の写しの送付があり、平成22年
11月30日現在で以下のとおり株式を保有している旨の報告を受けておりますが、当社として期末時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
氏名又は名称

住所

アムンディ・ジャパン
株式会社

東京都千代田区内幸町一丁目２番２号

計－

保有株券等の数（株）
株式
1,299,300
株式
1,299,300

株券等保有割合
（％）
5.19
5.19

５．株式会社みずほコーポレート銀行及びその共同保有者から、平成23年１月21日付にて大量保有報告書に係る変更報告書の写しの送付があり、平成23年１月14日現在でそれぞれ以下のとおり株式を保有している旨の報
告を受けておりますが、株式会社みずほコーポレート銀行及びみずほ証券株式会社以外は、当社として期末時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
保有株券等の数（株）

氏名又は名称住所

株式会社みずほコー
ポレート銀行

東京都千代田区丸の内一丁目３番３
号

268,380

みずほ証券株式会社

東京都千代田区大手町１丁目５番１号

57,080みずほ信託銀行株式
会社

東京都中央区八重洲一丁目２番１号

みずほインベスター
ズ証券株式会社

東京都中央区日本橋蛎殻町２丁目10番30号

みずほ投信投資顧問
株式会社

東京都港区三田三丁目５番27号

計－－ 21 －

株式
株式
株式
638,000
株式28,300株式
55,800株式
1,047,560

株券等保有割合
（％）
1.07
0.23
2.55
0.11
0.22
4.19

６．ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社及びその共同保有者から、平成23年４月５日付にて大量保有報告書に係る変更報告書の写しの送付があり、平成23年３月31日現在で以下のとおり株式を保有している旨の報告を受けておりますが、当社として期末時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
保有株券等の数（株）

氏名又は名称

住所

ＤＩＡＭアセットマ
ネジメント株式会社

東京都千代田区丸の内三丁目３番１号

1,300,500

ダイアムインターナ
ショナルリミテッド

One Friday Street, London, EC4M
9JA U.K.

234,000

計－

株券等保有割合
（％）

株式

5.20

株式

0.94

株式

6.13

1,534,500（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成23年３月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

完全議決権株式（その他）

普通株式 24,968,700

単元未満株式

普通株式

9,000

249,687－

44,132－－

発行済株式総数

25,021,832－－

総株主の議決権－（注）249,687－

完全議決権株式（その他）には、証券保管振替機構名義の株式が、12,100株（議決権の数121個）含まれております。

②【自己株式等】
平成23年３月31日現在
自己名義所有株
式数（株）

他人名義所有株
式数（株）

所有者の住所

ＴＯＷＡ株式会社

京都市南区上鳥羽
上調子町５番地

9,000

－

9,000

0.04

計

－

9,000

－

9,000

0.04

（９）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

－ 22 －

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

所有者の氏名又は名称

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得及び会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（円）

当事業年度における取得自己株式

438

275,172

当期間における取得自己株式－－（注）当期間における取得自己株式には、平成23年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分
株式数（株）

当期間

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

－

－

－

－

その他

－

－

－

－

9,091

－

9,091

－

保有自己株式数（注）当期間における保有自己株式数には、平成23年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。

３【配当政策】
当社は、株主の皆様に対する利益還元を重要な経営施策の一つであると考えており、競争力のある製品開発を目指す研究開発投資や生産性向上を目的とする設備投資、さらなる財務体質の改善等に必要な内部留保を確保した上で、各期の業績に応じた利益配分を実施することを基本方針としております。
上記方針に基づき当期は、1株当たり10円の配当を実施することを決定しております。
当社は「会社法第459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる。」
旨、また、「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日
平成23年５月13日
取締役会決議配当金の総額（百万円）

１株当たり配当額
（円）

250

10

－ 23 －

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第29期

第30期

第31期

第32期

第33期

決算年月

平成19年３月

平成20年３月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

最高（円）

1,239

1,240

1,239

945

844

最低（円）

656

675

82

123

436

（注）

最高・最低株価は、大阪証券取引所（市場第一部）におけるものであります。

（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成22年10月

11月

12月

平成23年１月

２月

３月

最高（円）

565

659

687

691

776

745

最低（円）

465

521

593

600

662

438

（注）

最高・最低株価は、大阪証券取引所（市場第一部）におけるものであります。

－ 24 －

５【役員の状況】(1) 平成23年６月24日（有価証券報告書提出日）現在の当社の役員の状況は、下記のとおりです。
役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（千株）

(注)２

1,545

(注)２

21

(注)２

32

(注)２

75

(注)２

12

昭和45年３月 第一精工株式会社取締役副社長
代表取締役
会長

最高経営責任者

坂東和彦

昭和10年11月３日生

昭和54年４月 当社設立、代表取締役社長
平成12年６月 当社代表取締役会長
平成15年８月 当社取締役会長
平成17年９月 当社代表取締役会長兼社長
平成18年６月 当社代表取締役会長（現任）
平成14年４月 丸紅株式会社IT事業部門部門長補佐

取締役副会長河原洋逸

昭和26年８月８日生

平成15年４月 当社入社 総務本部長
平成15年６月 当社常務取締役
平成17年11月 当社経営企画室長
平成18年６月 当社代表取締役社長
平成22年４月 当社取締役副会長（現任）
平成13年６月 株式会社京都銀行西陣支店長
平成15年６月 当社入社 経理部長
平成17年６月 当社取締役経理部長

代表取締役
社長

最高執行責任者

西村永和

昭和26年11月２日生

平成17年11月 当社取締役管理本部長
平成18年６月 当社取締役常務執行役員
経営企画室長平成20年６月 当社取締役専務執行役員
経営企画室長平成22年４月 当社代表取締役社長（現任）
昭和45年４月 第一精工株式会社入社
昭和54年４月 当社入社
昭和60年９月 当社営業部長
昭和63年３月 当社取締役
平成12年６月 当社常務取締役

専務取締役

開発本部・営業
本部・坂東記念岡田博和

昭和26年８月11日生

研究所担当

平成15年８月 当社取締役
平成17年11月 当社取締役ＰＭ市場開発室長
平成18年６月 当社取締役常務執行役員
ＰＭ市場開発室長
平成20年６月 当社取締役常務執行役員
開発本部長
平成22年４月 当社専務取締役
開発本部・営業本部・坂東記念研究所担当（現任）
昭和54年４月 日本ポリエステル株式会社入社
昭和60年９月 当社入社
平成15年７月 当社モールド事業部 副事業部長
平成17年10月 当社システム事業部長

常務取締役

生産本部担当福富誠

昭和30年９月７日生

平成18年７月 当社執行役員生産本部長
平成19年６月 当社取締役執行役員生産本部長
平成22年４月 当社常務取締役
モールド事業部・システム事業部
担当
平成22年７月 当社常務取締役 生産本部担当兼
TOWAM Sdn.Bhd.Chairman兼Managing Director(現任)－ 25 －

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（千株）

(注)３

11

(注)４

8

(注)４

6

平成11年２月 株式会社東京三菱銀行（現 株式会社三菱東京UFJ銀行） 西川口支店

監査役
（常勤）

長
平成12年８月 当社入社 営業本部付部長
大﨑清司

昭和24年５月29日生

平成14年６月 当社企画室長
平成18年７月 当社執行役員管理本部長
平成20年６月 当社取締役執行役員管理本部長
平成22年４月 当社取締役管理本部担当
平成22年６月 当社監査役（現任）昭和35年４月 東日本アルミニウム工業株式会社
入社

監査役

杉山

公律

昭和13年１月１日生

昭和39年５月 日本電池株式会社入社
平成元年２月 同社社長室副室長
平成８年６月 社団法人発明協会京都支部専務理事
平成13年６月 当社監査役（現任）

監査役

梅山

克啓

昭和40年７月29日生

平成２年10月 中央新光監査法人京都事務所入所
平成11年７月 梅山公認会計士事務所設立 代表
平成11年10月 梅山税理士事務所設立 代表
平成16年６月 当社監査役（現任）
計

1,714

（注）１．監査役杉山公律、梅山克啓は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。
２．平成22年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成23年３月期に係る定時株主総会終結の時まで
３．当社定款第34条の規定により前任者の残任期間（平成24年３月期に係る定時株主総会終結の時まで）
４．平成20年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成24年３月期に係る定時株主総会終結の時まで
５．当社では、経営・監督機能と業務執行機能を明確にするため、執行役員制度を導入しており、執行役員の総数は７名であります。
６．各役員の所有する当社の株式数につきましては、平成23年３月31日時点の状況を記載しております。

－ 26 －

(2) 平成23年６月29日開催予定の定時株主総会の決議事項として、取締役選任議案を付議しており、当該議案が原案どおりに承認可決されますと、当社の役員の状況は次のとおりとなる予定です。なお、当該定時株主総会の直後に開催予定の取締役会決議（予定）の内容（役職等）も含めて記載しています。
役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（千株）

(注)３

1,545

(注)３

32

(注)３

75

(注)３

12

(注)３

5

昭和45年３月 第一精工株式会社取締役副社長
昭和54年４月 当社設立、代表取締役社長
代表取締役
会長

最高経営責任者

坂東和彦

昭和10年11月３日生

平成12年６月 当社代表取締役会長
平成15年８月 当社取締役会長
平成17年９月 当社代表取締役会長兼社長
平成18年６月 当社代表取締役会長（現任）
平成13年６月 株式会社京都銀行西陣支店長
平成15年６月 当社入社 経理部長
平成17年６月 当社取締役経理部長

代表取締役
社長

最高執行責任者

西村永和

昭和26年11月２日生

平成17年11月 当社取締役管理本部長
平成18年６月 当社取締役常務執行役員
経営企画室長平成20年６月 当社取締役専務執行役員
経営企画室長平成22年４月 当社代表取締役社長（現任）
昭和45年４月 第一精工株式会社入社
昭和54年４月 当社入社
昭和60年９月 当社営業部長
昭和63年３月 当社取締役
平成12年６月 当社常務取締役

専務取締役

開発本部・営業
本部・坂東記念岡田博和

昭和26年８月11日生

研究所担当

平成15年８月 当社取締役
平成17年11月 当社取締役ＰＭ市場開発室長
平成18年６月 当社取締役常務執行役員
ＰＭ市場開発室長
平成20年６月 当社取締役常務執行役員
開発本部長
平成22年４月 当社専務取締役
開発本部・営業本部・坂東記念研究所担当（現任）
昭和54年４月 日本ポリエステル株式会社入社
昭和60年９月 当社入社
平成15年７月 当社モールド事業部 副事業部長
平成17年10月 当社システム事業部長
平成18年７月 当社執行役員生産本部長
平成19年６月 当社取締役執行役員生産本部長

福富

常務取締役

誠

昭和30年９月７日生

平成22年４月 当社常務取締役
モールド事業部・システム事業部
担当
平成22年７月 当社常務取締役 生産本部担当兼
TOWAM Sdn.Bhd.Chairman兼Managing Director
平成23年６月 当社常務取締役兼
TOWAM Sdn.Bhd.Chairman兼Managing Director（現任）昭和47年４月 第一精工株式会社入社
昭和54年４月 当社入社
平成16年３月 TOWA半導体設備（蘇州）有限公司
副総経理
平成18年10月 当社生産本部システム事業部長
平成19年４月 当社生産本部モールド事業部長

モールド事業部・
常務取締役

システム事業部担当

小西久二

昭和27年２月17日生

平成20年６月 当社執行役員生産本部モールド事業部長
平成21年４月 当社執行役員
TOWAM Sdn.Bhd.Managing Director
平成22年７月 当社執行役員生産本部長
平成23年６月 当社常務取締役
モールド事業部・システム事業部担当（現任）－ 27 －

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（千株）

(注)３

－

(注)４

11

(注)５

8

(注)５

6

昭和45年１月 プライス・ウォーターハウス会計事務所入所
昭和52年11月 監査法人中央会計事務所入所
平成５年９月 中央監査法人（旧監査法人中央会
取締役

桑木

肇

昭和19年８月５日生

計事務所）代表社員
平成６年６月 中央監査法人京都事務所所長
平成19年８月 京都監査法人入所
平成21年９月 桑木公認会計士事務所開設、所長に就任（現任）
平成23年６月 当社取締役（現任）
平成11年２月 株式会社東京三菱銀行（現 株式会社三菱東京UFJ銀行） 西川口支店
長

監査役
（常勤）

大﨑

清司

昭和24年５月29日生

平成12年８月 当社入社 営業本部付部長
平成14年６月 当社企画室長
平成18年７月 当社執行役員管理本部長
平成20年６月 当社取締役執行役員管理本部長
平成22年４月 当社取締役管理本部担当
平成22年６月 当社監査役（現任）昭和35年４月 東日本アルミニウム工業株式会社入社
昭和39年５月 日本電池株式会社入社

監査役

杉山

公律

昭和13年１月１日生

平成元年２月 同社社長室副室長
平成８年６月 社団法人発明協会京都支部専務理事
平成13年６月 当社監査役（現任）
平成２年10月 中央新光監査法人京都事務所入所

監査役

梅山

克啓

昭和40年７月29日生

平成11年７月 梅山公認会計士事務所設立 代表
平成11年10月 梅山税理士事務所設立 代表
平成16年６月 当社監査役（現任）
計

1,698

（注）１．取締役桑木肇は、会社法第２条第15号に定める社外取締役であります。
２．監査役杉山公律、梅山克啓は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。
３．平成23年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成24年３月期に係る定時株主総会終結の時まで
４．当社定款第34条の規定により前任者の残任期間（平成24年３月期に係る定時株主総会終結の時まで）
５．平成20年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成24年３月期に係る定時株主総会終結の時まで
６．当社では、経営・監督機能と業務執行機能を明確にするため、執行役員制度を導入しており、執行役員の総数は６名であります。
７．各役員の所有する当社の株式数につきましては、平成23年３月31日時点の状況を記載しております。

－ 28 －

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】① コーポレートガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、経営の透明性、健全性、法令遵守体制等を維持し、全てのステークホルダーと円滑な関係を構築する
ことにより、継続的な企業価値の向上と効率的な経営を実現できるものと考えております。
このような考えから当社では、コーポレートガバナンスを経営の重要課題と認識し、一層の強化とその実践に努めております。
② 企業統治の体制
a. 企業統治の体制の概要〔取締役会・監査役会・経営会議等〕
主要な協議・決定等の機能に係る機関としては、取締役会及び監査役会並びに経営会議等を設置しております。
取締役会は、有価証券報告書の提出日現在、取締役５名と監査役３名で構成されており、月１回の定例取締役会のほか、必要に応じて臨時取締役会を開催し、法令で定められた事項や経営に関する重要事項を決定しております。また、担当役員制を導入することで、業務執行状況を適切に監督しております。
当社は監査役制度を採用しており、監査役会は有価証券報告書の提出日現在、監査役３名（常勤監査役１名、社外監査役２名）で構成しております。各監査役は監査役会が定めた監査方針及び業務分担に従い、取締役会への出席や業務及び財産の状況調査を通じて、取締役の職務執行状況を監査しております。
経営会議は、取締役及び執行役員で構成され、経営方針に基づく中期経営計画・年度計画やその他の重要な業務の執行状況について報告され、また課題等については協議を行い、その方向性を決定しております。取締役会付議事項については、事前に経営会議において協議することにより、迅速かつ効率的な経営の意思決定を行える体制を確立しております。
〔取締役の定数〕
当社の取締役は、15名以内とする旨定款に定めております。
〔取締役の選任の決議要件〕
当社は、取締役の選任決議案について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって決議を行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議
は、累積投票によらない旨定款に定めております。
なお、取締役の任期は、選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとする旨を定款で定めております。
〔取締役及び監査役の責任免除〕
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の責任を法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たすことができる環境を整備することを目的とするものであります。
b. 企業統治の体制を採用する理由
当社は、上記の企業統治の体制を採用することにより、経営・監督機能と業務執行機能を明確にし、迅速な意思決定と業務執行機能の強化が可能になると考えております。また監査役による監査によって経営監視機能の客観性及び透明性が確保されると考えております。

－ 29 －

c. 会社の機関・内部統制の関係模式図

d. 内部統制システムの整備の状況
当社は、取締役の職務執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制及び業務の適正を確保するための体制（以下「内部統制システム」という。）に関し、取締役会において「内部統制システム構築の基本方針」を決議しております。当該基本方針に基づく内部統制システムの主な整備状況は、次のとおりです。
(ⅰ) コンプライアンス規程において、当社が事業活動を行う上で取締役及び従業員が遵守すべき普遍的事項
及び日常業務の中で具体化するための行動基準を明記しております。また、インサイダー取引管理規程、
個人情報保護規程、公益通報取扱規程等を制定し、コンプライアンス体制を整備・構築すると共に、社内への浸透を図るため、全社員を対象とした研修教育の実施や社内報への記事掲載等を行っております。
公益通報については、従業員や子会社からの通報に対応するため、社内に複数の窓口を設置しており、十分な通報体制となっております。
(ⅱ) 市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力並びに団体に対しては、毅然たる態度で臨み、そのような勢力並びに団体とは一切関わりを持たない旨を、コンプライアンス規程及び証券取引所に提出する
コーポレートガバナンス報告書に明記しております。
(ⅲ) 子会社における特に重要度の高い業務の執行については、最終決裁を親会社とする等、企業集団としての内部統制が適切に機能する体制を整えております。
e. リスク管理体制の整備の状況
リスク管理体制として、当社は、リスク管理委員会規程に基づき代表取締役社長を委員長とするリスク管理委員会を設置しております。当該委員会は、毎年当社の事業上の様々なリスクを評価し、回避・移転・低減・保有等のリスク対策を策定いたします。リスク対策は、リスク管理委員会の下部組織として設置されるリスク
管理運営部会により実施いたします。
なお、金融商品取引法への対応につきましては、財務報告の信頼性・正確性を担保する内部統制システムの構築を目的とした内部統制分科会を設置し対応しております。当該分科会は、監査役及び内部監査室より内部統制上の監査結果の報告を受けており、是正活動等を実施する際には、綿密に協力しております。
③ 内部監査及び監査役監査の状況
当社の内部監査は、内部監査室（有価証券報告書の提出日現在、人員２名）が内部監査規程、国内外事業会社
内部監査規程に基づき実施しております。内部監査の種類は、(1)業務監査、(2)組織・制度・規程監査、(3)会
計監査、(4)特命による監査、(5)内部統制の整備・運用状況のモニタリングに区分され、定期的に各部門及び子会社の業務の執行状況、法令や内部規程の遵守状況をチェックするとともに、事前防止等の指導を行っております。

－ 30 －

各監査役は、監査役会が定めた監査方針及び業務分担に従い、監査を実施しております。監査役（会）は、効率的な監査を実施するために、内部監査室から内部監査結果に関する報告を受けるとともに、内部監査室に対して必要に応じて具体的な調査を依頼しております。また、日常的に社内の重要会議に参加し、監査に必要な情報を収集するとともに、代表取締役社長とは定期的に意見交換の場を持っており、経営トップとの円滑なコミュニ
ケーションを図っております。監査役会は、定期的に会計監査人から会計監査の状況に関する報告を受けており、監査上必要な情報を交換しております。
なお、社外監査役の梅山克啓氏は公認会計士及び税理士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
④ 会計監査の状況
当社の会計監査業務を執行している京都監査法人の公認会計士は、山本眞吾（平成17年３月期より当社を担当）、鍵圭一郎（平成22年３月期より当社を担当）の両氏であり、その会計監査業務に係る補助者は公認会計士
５名、会計士補等２名、その他６名となっております。
⑤ 社外取締役及び社外監査役との関係
当社の社外監査役は、杉山公律氏及び梅山克啓氏の２名であります。杉山公律氏は当社株式を8,700株、梅山
克啓氏は当社株式を6,900株所有しておりますが、両氏と当社との間には、人的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。また、両氏は当社の主要銀行・取引先等の出身ではなく、他の株主と利益相反となる事項はありません。
当社は、社外監査役の選任において、経営監視における客観性・中立性に加え、会計・経営の専門的知識を有する者及びメーカーへの造詣が深い者を基準に選任しており、取締役の業務執行及び企業集団への監査機能の強化を図っております。また、社外監査役は監査役会を通じて、会計監査人及び内部監査室との情報共有を図っております。
当社は、平成23年６月29日開催予定の定時株主総会において、社外取締役１名を含む取締役の選任議案を付議する予定です。社外取締役の選任により、当社の経営監視機能はさらに強化され、客観性及び透明性が確保されるものと考えております。
なお、当該議案の社外取締役候補者と当社との間には人的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
⑥ 役員報酬等
a. 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額（千円）
役員区分

報酬等の総額
（千円）

基本報酬

ストック
オプション

対象となる
役員の員数
（人）
退職慰労金

賞与

取締役
（社外取締役を除く。）

137,932

87,932－50,000－6

監査役（社外監査役を除く。）

12,54012,540

－

－

－

2

社外役員

6,105

6,105

－

－

－

2

b. 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
役員の報酬等の額につきましては、一定金額報酬とし、その算定方法につきましては、役員の職務の内容および当社の状況等を勘案し、相当と思われる額に決定しております。なお、役員退職慰労金制度につきましては、平成18年３月に廃止しております。

－ 31 －

⑦ 責任限定契約の内容の概要
当社と社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく賠償責任の限度額は、法令が定める額の最低責任限度額としております。
なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意かつ重大な過失がない場合に限られます。
また、当社は、平成23年６月29日開催予定の定時株主総会において、社外取締役との間に責任限定契約を締結することができることを内容とする定款一部変更議案及び社外取締役１名を含む取締役の選任議案を付議する予定です。当該議案が原案どおりに承認された場合には、社外取締役と当該責任限定契約を締結する予定です。なお、当該契約に基づく賠償責任の限度額は、法令が定める最低限度額としております。
⑧ 剰余金の配当等の決定機関
当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き株主総会の決議によらず、取締役会の決議により決定する旨定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。また、会社法454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日とし、中間配当を行うことができる旨定款に定めております。
⑨ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって決議を行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行う
ことを目的とするものであります。
⑩ 株式の保有状況
a. 投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
14銘柄
1,585,970千円
b. 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目
的・前事業年度
特定投資株式
銘柄

株式数(株)

貸借対照表計上額
(千円)

保有目的

大 日 本 ス ク リ ー ン 製 造 株 式 会 社

661,000

288,857

共同事業の運営円滑化を目的とし
て保有

株

所

99,000266,310

共同事業の運営円滑化を目的として保有

社

50,000249,000

取引関係の円滑化、深耕を目的として保有

株式会社ワコールホールディングス

205,000

239,440

地元企業としての関係維持を目的
として保有

株

行

119,600

102,975

取引関係の維持、円滑化を目的として保有

風120,000

86,400

地元企業としての関係維持を目的
として保有

テ

式

会

ル

式

株

社
モ

会
式

堀

場

株

製

式

社

京

会

社

作
会

都

銀
松

ニ

チ

コ

ン

株

式

会

社

50,03857,594取引関係の円滑化、深耕を目的と
して保有

星

和

電

機

株

式

会

社

148,000

52,688

取引関係の円滑化、深耕を目的と
して保有

株

式

会

社

た

け

び

し

66,00022,968

取引関係の円滑化、深耕を目的として保有

株 式 会 社 み ず ほフ ィ ナ ン シ ャ ル グ ル ー プ

50,0009,250

取引関係の維持、円滑化を目的として保有－ 32 －

・当事業年度
特定投資株式
銘柄

株式数(株)

貸借対照表計上額
(千円)

保有目的

大 日 本 ス ク リ ー ン 製 造 株 式 会 社

661,000

576,392

共同事業の運営円滑化を目的とし
て保有

株

所

99,000241,065

共同事業の運営円滑化を目的として保有

社

50,000219,250

取引関係の円滑化、深耕を目的として保有

株式会社ワコールホールディングス

205,000

214,840

地元企業としての関係維持を目的
として保有

株

風

120,000

90,480

地元企業としての関係維持を目的
として保有

テ

式

会

ル

社
モ

式

堀

場

株

製

式

会

社

作
会

松

株

式

会

社

京

都

銀

行

119,600

88,025取引関係の維持、円滑化を目的と
して保有

ニ

チ

コ

ン

株

式

会

社

56,13166,010

取引関係の円滑化、深耕を目的と
して保有

星

和

電

機

株

式

会

社

148,000

42,328

取引関係の円滑化、深耕を目的と
して保有

株

式

会

社

た

け

び

し

66,00026,994取引関係の円滑化、深耕を目的として保有

株式会社みずほフィナンシャルグループ

50,0006,900

取引関係の維持、円滑化を目的と
して保有

株

ン

2,956

5,069

取引関係の円滑化、深耕を目的として保有

株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ

11,0004,224

取引関係の維持、円滑化を目的として保有

沖

15,000990

取引関係の円滑化、深耕を目的と
して保有

式

電

会

気

工

社

業

ニ

株

コ

式

会

社

c. 保有目的が純投資目的である投資株式の前事業年度及び当事業年度における貸借対照表計上額の合計並びに当事業年度における受取配当金、売却損益及び評価損益の合計額
該当する株式はありません。

－ 33 －

（２）【監査報酬の内容等】① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

提出会社
連結子会社
計

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

29,400－30,400

－

－

－

－

－

29,400－30,400－② 【その他重要な報酬の内容】（前連結会計年度）
当社の連結子会社２社は、当社の監査公認会計士等である京都監査法人とコーペレーティング・ファーム(cooperating firm)契約を締結しているプライスウォーターハウスクーパース・インターナショナル・リミテッ
ドのメンバーファームに対して、監査証明業務及び非監査業務に対する報酬として９百万円を支払っております。
（当連結会計年度）
当社の連結子会社４社は、当社の監査公認会計士等である京都監査法人とコーペレーティング・ファーム(cooperating firm)契約を締結しているプライスウォーターハウスクーパース・インターナショナル・リミテッ
ドのメンバーファームに対して、監査証明業務及び非監査業務に対する報酬として10百万円を支払っております。
③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】（前連結会計年度）
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務はありません。
（当連結会計年度）
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務はありません。
④ 【監査報酬の決定方針】
該当事項はありませんが、規模・特性・監査日数等を勘案したうえで決定しております。

－ 34 －

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。
以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、前連結会計年度（平成21年４月１日から平成22年３月31日まで）は、改正前の連結財務諸表規則に基づき、当連結会計年度（平成22年４月１日から平成23年３月31日まで）は、改正後の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、第32期事業年度（平成21年４月１日から平成22年３月31日まで）は、改正前の財務諸表等規則に基づき、第33期事業年度（平成22年４月１日から平成23年３月31日まで）は、改正後の財務諸表等規則に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前連結会計年度（平成21年４月１日から平成22年３月31日まで）及び当連結会計年度（平成22年４月１日から平成23年３月31日まで）の連結財務諸表並びに第32期事業年度（平成21年４月１日から平成22年３月31日まで）及び第33期事業年度（平成22年４月１日から平成23年３月31日まで）の財務諸表について、京都監査法人により監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、セミナーに参加するとともに、日本公認会計士協会機関誌「会計・監査ジャーナル」等の書籍を活用し、情報収集に努めております。

－ 35 －

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成22年３月31日)

当連結会計年度(平成23年３月31日)

資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
繰延税金資産その他
貸倒引当金

3,896,809
5,622,917
714,113
1,859,903
232,649
25,476
202,986△9,313

5,141,735
5,516,168
672,783
1,875,706
184,573
16,907
261,971△836

流動資産合計12,545,544

13,669,011

固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額※2

建物及び構築物（純額）※2

機械装置及び運搬具
減価償却累計額

12,356,718△8,076,075
4,280,642※2※2

7,702,637△6,097,031

機械装置及び運搬具（純額）
土地
建設仮勘定
その他
減価償却累計額

4,232,536
22,6532,081,433△1,853,226

3,908,682
7,780,478△6,375,463

1,605,606※2

12,095,881△8,187,199

1,405,015※2

4,185,971
79,3172,033,467△1,838,648

その他（純額）228,207

194,819

有形固定資産合計

10,369,646

9,773,805

1,149,323

878,695

1,149,323

878,695

無形固定資産その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券繰延税金資産その他※1

投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計－ 36 －

2,318,160
10,770345,247※12,606,299
47,937
312,956

2,674,179

2,967,193

14,193,148

13,619,694

26,738,692

27,288,705(単位：千円)
前連結会計年度(平成22年３月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
1年内償還予定の社債
未払法人税等
繰延税金負債
製品保証引当金賞与引当金
役員賞与引当金
その他※2, ※3※2

流動負債合計
固定負債
社債
長期借入金
繰延税金負債
退職給付引当金
その他※2

固定負債合計

2,042,722
5,586,680
1,303,000
472,000
46,013－

当連結会計年度(平成23年３月31日)

63,000195,368－
807,635

1,981,997
2,897,800
1,757,000
36,000174,800
49,109154,412411,204
50,000989,233

10,516,418

8,501,558

36,0004,159,500
151,469
782,999
685

※3
※2

－
※2

3,002,500
227,849785,684－

5,130,655

4,016,034

負債合計

15,647,073

12,517,592

純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式

8,932,627
462,236
1,853,934△7,834

8,932,627
462,236
5,605,918△8,10911,240,964

14,992,672

406,136△555,481

517,549△739,109△149,345△221,560

純資産合計

11,091,619

14,771,112

負債純資産合計

26,738,692

27,288,705

株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計－ 37 －

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

売上高
売上原価

※1

14,274,643
11,189,989

売上総利益

(自
至

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)※122,592,912
14,442,260

3,084,654

販売費及び一般管理費※2, ※3

3,423,111

営業利益又は営業損失（△）

4,067,515

10,203
14,795
337,827
22,341
70,16314,013
14,536－
186,123
101,196455,331315,869

264,643－
155,962
41,413

196,885
65,217－57,081

462,019

319,185△345,144

4,064,200

営業外収益合計※4

営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△）
特別利益
固定資産売却益
貸倒引当金戻入額
賞与引当金戻入額
関係会社清算益
その他※5

特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
減損損失
出資金評価損操業度低下損その他※7※8

特別損失合計税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計少数株主損益調整前当期純利益
当期純利益又は当期純損失（△）－ 38 －

4,083,136△338,456

営業外収益
受取利息
受取配当金
助成金収入
持分法による投資利益
雑収入
営業外費用
支払利息
為替差損
支払手数料
雑損失

8,150,652※2, ※3※5

51,670－106,157
35,649
8,636

7,928
8,400
－
－
－

202,112

16,328

16,684－39,492
86,255193※9※6, ※7－
126,191－－
12,511

142,625

138,703△285,657

3,941,825

53,728△9,384

170,346
19,49444,344

189,841－

3,751,984△330,002

3,751,984

【連結包括利益計算書】（単位：千円）(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

少数株主損益調整前当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
持分法適用会社に対する持分相当額

3,751,984－－－

111,413△111,566△72,061

包括利益

－

（内訳）
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益－－－ 39 －

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)－－

その他の包括利益合計

(自
至

※2
※1

△72,215
3,679,768
3,679,768－

③【連結株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

8,932,627

8,932,627

－

－

当期末残高

8,932,627

8,932,627

3,115,022

462,236△2,652,786－△2,652,786－

462,236462,236△468,849

1,853,934

2,652,786△330,002

3,751,984

2,322,784

3,751,984

1,853,934

5,605,918△7,461△7,834

△372

△275

△372

△275

△7,834△8,109

11,571,338

11,240,964－△330,002
△372

－

資本剰余金
前期末残高
当期変動額
資本準備金の取崩
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
前期末残高
当期変動額
資本準備金の取崩
当期純利益又は当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
資本準備金の取崩
当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高－ 40 －－

3,751,984△275△330,374

3,751,708

11,240,964

14,992,672(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
為替換算調整勘定
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
その他の包括利益累計額合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高－ 41 －(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

82,312406,136

323,824

111,413323,824

111,413406,136

517,549△563,950△555,481

8,469△183,628

8,469△183,628△555,481△739,109△481,638△149,345

332,293△72,215332,293△72,215△149,345△221,560

11,089,700

11,091,619△330,002△372
332,293

3,751,984△275△72,215

1,918

3,679,493

11,091,619

14,771,112

④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純
損失（△）
減価償却費
減損損失
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付引当金の増減額（△は減少）
製品保証引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
為替差損益（△は益）持分法による投資損益（△は益）出資金評価損有形固定資産除却損
無形固定資産除却損
有形固定資産売却損益（△は益）関係会社清算損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
その他の流動資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他の流動負債の増減額（△は減少）
その他の固定負債の増減額（△は減少）
その他

(自
至

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)△285,657

3,941,825

1,309,482－△8,769△38,920－

1,170,676
126,191△8,452

12,49834,000△24,999
264,643
68,349△22,341
39,492
10,792
5,892△51,476△35,649△2,244,674
2,046,308
56,9481,484,868
94,880△977
55,039216,376
50,0006,319
91,412△28,549
196,885
28,524△186,123
－
4,987
3,407
△6,611－
109,736
45,077△10,494△31,530
117,178
－
4,033

小計

2,769,731

5,840,869

利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額

26,610△255,336△46,788

48,863△202,917△115,421

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,494,217

5,571,394－ 42 －

(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入
その他の投資にかかる支出
その他の投資の回収による収入
有形及び無形固定資産の取得による支出
有形及び無形固定資産の売却による収入
その他

(自
至

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)△60,000－△6,545－△344△409,220

115,700△470,309

10,360△490,311

178,082△47,129

17,387△4,102△290,546△620,480△3,098,052△2,633,655

3,400,000△2,463,000△572,000△372

600,000△1,303,000△472,000△275△2,733,425△3,808,930

現金及び現金同等物に係る換算差額△32,922△44,838

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）△562,677

1,097,146

投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
社債の償還による支出
自己株式の取得による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の期首残高

261,440△6,623952△361

4,399,486※1

現金及び現金同等物の期末残高－ 43 －

3,836,809

3,836,809※1

4,933,955

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】
項目
１．連結の範囲に関する事項

２．持分法の適用に関する事
項

３．連結子会社の事業年度等に関する事項（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

連結子会社数は次の11社であります。
・株式会社バンディック
・ＴＯＷＡＴＥＣ株式会社
・ＴＯＷＡサービス株式会社
・TOWAM Sdn.Bhd.
・TOWA Asia-Pacific Pte.Ltd.
・TOWA America Corporation
・東和半導体設備（上海）有限公司
・TOWA半導体設備（蘇州）有限公司
・台湾東和半導体設備股分有限公司
・TOWA Semiconductor Equipment
Philippines Corporation
・TOWA Europe GmbHTOWA Singapore Mfg.Pte.Ltd.は当連結会計年度において清算したため、連結の範囲から除外しております。
(1)持分法適用会社は次の４社であります。
（関連会社） SECRON Co.,Ltd.
株式会社東進巨東精技股分有限公司
株式会社サーク(2)持分法非適用会社はありません。

連結子会社のうち、東和半導体設備（上海）有限公司及びTOWA半導体設備（蘇州）有限公司の決算日は12月31日であります。
連結財務諸表の作成にあたって、これらの会社については、連結決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表を使用しております。

－ 44 －（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

連結子会社数は次の11社であります。
・株式会社バンディック
・ＴＯＷＡＴＥＣ株式会社
・ＴＯＷＡサービス株式会社
・TOWAM Sdn.Bhd.
・TOWA Asia-Pacific Pte.Ltd.
・TOWA America Corporation
・東和半導体設備（上海）有限公司
・TOWA半導体設備（蘇州）有限公司
・台湾東和半導体設備股分有限公司
・TOWA Semiconductor Equipment
Philippines Corporation
・TOWA Europe GmbH

(1)

同左

(2)
同左
（会計方針の変更）
当連結会計年度より、「持分法に関する会計基準」（企業会計基準第16号 平成20
年３月10日公表分）及び「持分法適用関連
会社の会計処理に関する当面の取扱い」（実務対応報告第24号 平成20年３月10日）を適用しております。
なお、これによる損益に与える影響はあ
りません。
同左

項目

（自
至

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

４．会計処理基準に関する事
項(1)重要な資産の評価基準及 １）有価証券
び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
時価のないもの
移動平均法による原価法
２）デリバティブ
時価法３）たな卸資産① 製品
主として個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく
簿価切下げの方法により算定）② 原材料
主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）③ 仕掛品
主として個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）④ 貯蔵品
主として最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）－ 45 －（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

１）有価証券
その他有価証券
時価のあるもの同左

時価のないもの同左
２）デリバティブ
同左
３）たな卸資産
① 製品
同左

②

原材料
同左

③

仕掛品
同左

④

貯蔵品
同左

項目

（自
至

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）(2)重要な減価償却資産の減 １）有形固定資産（リース資産を除く）
価償却の方法
当社及び国内連結子会社は定率法、在外連結子会社は定額法によっております。
ただし、当社及び国内連結子会社については、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）について、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物
２～50年
機械装置及び運搬具 ２～10年
２）無形固定資産（リース資産を除く）
当社及び連結子会社は定額法によっております。
ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
３）リース資産リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リ
ース取引のうち、リース取引開始日が平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
(3)重要な引当金の計上基準 １）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率等により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
２）賞与引当金
当社及び一部の連結子会社は、従業員賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
３）役員賞与引当金
役員賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

－ 46 －（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

１）有形固定資産（リース資産を除く）
同左

２）無形固定資産（リース資産を除く）
同左

３）リース資産同左

１）貸倒引当金
同左２）賞与引当金同左３）役員賞与引当金
同左

項目

（自
至

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

４）退職給付引当金
当社及び一部の連結子会社は、従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務
期間以内の一定の年数（10年）による定率法により、それぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
（追加情報）
当社及び一部の国内連結子会社は、確定給付企業年金法の施行に伴い、平成21
年10月に適格退職年金制度及び退職一時金制度について確定給付年金制度へ移行
し、「退職給付制度間の移行等に関する会計処理」（企業会計基準適用指針第１号）を適用しております。
なお、本移行に伴う影響額はありません。
当社及び一部の国内連結子会社は、平均残存勤務期間の再検討を行った結果、平均残存勤務期間が費用処理年数より短くなったことに伴い、当連結会計年度より数理計算上の差異の費用処理年数を10年に変更しております。
なお、この変更に伴う損益に与える影響は軽微であります。
５）製品保証引当金
当社では、保証期間中の製品に係る補修費用の支出に備えるため、過去の実績を基礎に売上に対応する補修費用の見積額を計上しております。
（会計方針の変更）
従来、製品保証引当金繰入額を販売費及び一般管理費に計上し、戻入額については特別利益に計上しておりましたが、当連結会計年度末より繰入額及び戻入額
ともに売上原価に計上する方法に変更しております。この変更は、ERPの導入により、クレーム費用の実績が明確になり、クレーム費が製造要因であることが明らかになったことを契機に、繰入額及び戻入額を実績額に対応させるための変更であります。
なお、これによる損益に与える影響は軽微であります。

－ 47 －（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

４）退職給付引当金
当社及び一部の連結子会社は、従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務
期間以内の一定の年数（10年）による定率法により、それぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。

５）製品保証引当金
当社では、保証期間中の製品に係る補修費用の支出に備えるため、過去の実績を基礎に売上に対応する補修費用の見積額を計上しております。また、個別に発生額を見積もることができる費用については、その見積額を計上しております。
（追加情報）
当連結会計年度より、売上に対して過去の実績率に基づき計算した補修費用の見積額に加え、個別に発生額を見積もることができる費用については、当該金額を製品保証引当金として計上しております。
これにより、当連結会計年度の営業利
益、経常利益及び税金等調整前当期純利
益は、それぞれ54,192千円減少しております。

項目(4)重要なヘッジ会計の方法(5)連結キャッシュ・フロー
計算書における資金の範囲(6)その他連結財務諸表作成のための重要な事項

５．連結子会社の資産及び負債の評価に関する事項
６．連結キャッシュ・フロー
計算書における資金の範囲（自至

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）①ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。
為替予約については、振当処理を採用しております。
特例処理の要件を満たす金利スワップ
については、特例処理を採用しております。
②ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…為替予約及び金利スワップ
ヘッジ対象…外貨建金銭債権債務の為
替相場の変動及び借入金の金利③ヘッジ方針
為替相場及び金利の変動によるリスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。
④ヘッジの有効性評価の方法
為替予約については振当処理を採用しているため、また金利スワップについて
は、特例処理を採用しているため、ヘッジの有効性評価は省略しております。
――――――――（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）①ヘッジ会計の方法
同左②ヘッジ手段とヘッジ対象
同左③ヘッジ方針同左④ヘッジの有効性評価の方法
同左

連結キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
１）消費税等の会計処理
１）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっ同左ております。
２）連結納税制度の適用
２）連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
同左
連結子会社の資産及び負債の評価につい――――――――ては、全面時価評価法を採用しております。
――――――――
連結キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

－ 48 －

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更】（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至――――――

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）（資産除去債務に関する会計基準の適用）
当連結会計年度より、「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第18号 平成20年３月31日）及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準
適用指針第21号 平成20年３月31日）を適用しております。
なお、これによる損益に与える影響はありません。

【表示方法の変更】（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至（連結貸借対照表）
前連結会計年度において区分掲記しておりました「ソフトウェア」（当連結会計年度は1,076,311千円）は、資産総額の100分の５以下のため、無形固定資産の「その他」に含めて表示することにしました。
前連結会計年度において区分掲記しておりました「未払金」（当連結会計年度は374,286千円）は、資産総額の100分の５以下のため、流動負債の「その他」に含めて表示することにしました。

－ 49 －

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）―――――――――――

（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至（連結損益計算書）
前連結会計年度において連結損益計算書にて表示しておりました販売費及び一般管理費の主要な費目につきましては、当連結会計年度において、注記事項の連結損益計算書関係に記載することにしました。
前連結会計年度において区分掲記しておりました「受託研究手数料収入」（当連結会計年度は18,772千円）
は、営業外収益総額の100分の10以下のため、当連結会計
年度では営業外収益の「雑収入」に含めて表示することにしました。
前連結会計年度において区分掲記しておりました「為替差損」（当連結会計年度は39,469千円）は、営業外費
用総額の100分の10以下のため、当連結会計年度では営業外費用の「雑損失」に含めて表示することにしました。
前連結会計年度において営業外費用の「雑損失」に含めて表示しておりました「支払手数料」は、当連結会計
年度において営業外費用総額の100分の10を超えたため、区分掲記しました。
なお、前連結会計年度における「支払手数料」の金額
は37,044千円であります。
前連結会計年度において区分掲記しておりました「貸倒引当金戻入額」（当連結会計年度は8,636千円）は、特別利益総額の100分の10以下のため、当連結会計年度では特別利益の「その他」に含めて表示することにしました。
前連結会計年度において区分掲記しておりました「固定資産売却損」（当連結会計年度は193千円）は、特別損失総額の100分の10以下のため、当連結会計年度では特別損失の「その他」に含めて表示することにしました。

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）（連結損益計算書）
当連結会計年度より、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成20年12月26日）に基づ
き「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則
等の一部を改正する内閣府令」（平成21年３月24日 内閣府令第５号）を適用し、「少数株主損益調整前当期純利益」の科目で表示しております。
前連結会計年度において区分掲記しておりました「助成金収入」（当連結会計年度は12,938千円）は、営業外
収益総額の100分の10以下のため、当連結会計年度では営業外収益の「雑収入」に含めて表示することにしました。
前連結会計年度において区分掲記しておりました「支払手数料」（当連結会計年度は28,817千円）は、営業外
費用総額の100分の10以下のため、当連結会計年度では営業外費用の「雑損失」に含めて表示することにしました。
前連結会計年度において営業外費用の「雑損失」に含めて表示しておりました「為替差損」は、当連結会計年度において営業外費用総額の100分の10を超えたため、区分掲記しました。
なお、前連結会計年度における「為替差損」の金額は39,469千円であります。
前連結会計年度において特別利益の「その他」に含めて表示しておりました「貸倒引当金戻入額」は、当連結会計年度において特別利益総額の100分の10を超えたため、区分掲記しました。
なお、前連結会計年度における「貸倒引当金戻入額」の金額は8,636千円であります。
前連結会計年度において区分掲記しておりました「固定資産除却損」（当連結会計年度は8,394千円）は、特別損失総額の100分の10以下のため、当連結会計年度では特別損失の「その他」に含めて表示することにしました。

【追加情報】（自至

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）―――――――――（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

当連結会計年度より、「包括利益の表示に関する会計基準」（企業会計基準第25号 平成22年６月30日）を適用しております。ただし、「その他の包括利益累計額」及び「その他の包括利益累計額合計」の前連結会計年度の金額
は、「評価・換算差額等」及び「評価・換算差額等合計」の金額を記載しております。

－ 50 －

【注記事項】（連結貸借対照表関係）
前連結会計年度（平成22年３月31日）

当連結会計年度（平成23年３月31日）※１．関連会社に係る注記
各科目に含まれている関連会社に対するものは次のとおりであります。
投資有価証券（株式）926,659千円※２．担保に供している資産及びこれに対応する債務は次のとおりであります。
(イ)担保に供している資産
建物及び構築物（建物）3,195,653千円※１．関連会社に係る注記
各科目に含まれている関連会社に対するものは次のとおりであります。
投資有価証券（株式）1,020,328千円※２．担保に供している資産及びこれに対応する債務は次のとおりであります。
(イ)担保に供している資産

土地

3,892,778

計(ロ)上記に対応する債務
短期借入金
１年内返済予定の長期借入金
長期借入金

建物及び構築物（建物）2,873,775千円

土地3,727,778

計(ロ)上記に対応する債務
１年内返済予定の長期借入金

7,088,431
5,000千円
500,000

長期借入金

2,900,000

6,601,554
1,000,000千円
1,900,000

計

2,900,000

計

3,405,000※３．当社及び連結子会社（１社）は、資金調達の効率化及び安定化を図るため取引銀行５行と当座貸越契約及びコミットメントライン契約等を締結しております。
当連結会計年度末における当座貸越契約及びコミットメントライン契約等に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
当座貸越極度額及びコミット
8,481,680千円
メントライン契約等の総額
借入実行残高5,586,680
差引額※３．当社は、資金調達の効率化及び安定化を図るため
取引銀行５行と当座貸越契約及びコミットメントラ
イン契約等を締結しております。
当連結会計年度末における当座貸越契約及びコミットメントライン契約等に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
当座貸越極度額及びコミット
メントライン契約等の総額
借入実行残高差引額

2,895,000－ 51 －

7,547,800千円
2,897,800
4,650,000

（連結損益計算書関係）（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）※１．期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下げ
後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。

※１．期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下げ
後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。

534,923千円※２．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次の通りであります。
給与手当890,767千円

184,672千円※２．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次の通りであります。
販売手数料569,090千円

賞与引当金繰入額

58,296

給与手当

880,055

退職給付費用

45,914

賞与引当金繰入額120,377

役員賞与引当金繰入額

50,000

退職給付費用54,661※３．一般管理費に含まれる研究開発費※３．一般管理費に含まれる研究開発費

145,092千円
上記金額には、坂東記念研究所費用が含まれております。
※４．営業外費用に計上されている「支払手数料」には、取引銀行との間に設定されたコミットメントラ
インに関するアレンジメントフィー及びコミットメ
ントラインフィー等の手数料を計上しております。
※５．固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。
建物及び構築物
939千円
機械装置及び運搬具
土地
その他
計

330,693千円
上記金額には、坂東記念研究所費用が含まれております。
――――――※５．固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。
機械装置及び運搬具
7,787千円

4,758

その他

45,863

ソフトウエア

5

108

計

7,928

135

51,670――――――※６．固定資産売却損の内訳は次のとおりであります。
機械装置及び運搬具
784千円
その他

532
計

※７．固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
建物及び構築物
388千円
機械装置及び運搬具
8,711
その他
1,692
ソフトウエア
5,892

1,316※７．固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
建物及び構築物
1,345千円
機械装置及び運搬具
596
その他
3,046
ソフトウエア3,407

計16,684※８．TOWA半導体設備（蘇州）有限公司において、半導体製造装置事業の操業度が著しく低下したことに伴って発生した費用を操業度低下損として特別損失に計上しております。

－ 52 －

計――――――

8,394

（自
至

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）――――――（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）※９．減損損失
当連結会計年度において、当社グループは有形固
定資産の減損損失126,191千円を計上しており、その主な内容は以下のとおりであります。
場所

用途

種類

半導体製造
土地及び建
TOWA America
装置の製造
物
Corporation
設備

減損損失
（千円）
112,788

当社グループは報告セグメントをもとにグルーピングを行い、半導体製造装置事業については各会社
及び遊休資産（工場予定地）を１つのグループとし、減損の兆候を検討しました。
その結果、TOWA America Corporationにおいて、
土地・建物等の時価が大幅に下落しましたので、鑑定評価を取得し、帳簿価額を正味売却価額まで減額
し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しました。

（連結包括利益計算書関係）
当連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）※１ 当連結会計年度の直前連結会計年度における包括利益
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益計※２2,291千円－
2,291

当連結会計年度の直前連結会計年度におけるその他の包括利益
その他有価証券評価差額金
323,824千円
為替換算調整勘定△57,264
持分法適用会社に対する持分相当額
65,733
計332,293－ 53 －

（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成21年４月１日 至 平成22年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

25,021,832－－

25,021,832

合計

25,021,832－－

25,021,832

普通株式（注）

8,116

537

－

8,653

合計

8,116

537

－

8,653

発行済株式
普通株式

自己株式

（注）普通株式の自己株式の株式数の増加537株は単元未満株式の買取による増加であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項(1）配当金支払額
該当事項はありません。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

25,021,832－－

25,021,832

合計

25,021,832－－

25,021,832

普通株式（注）

8,653

438

－

9,091

合計

8,653

438

－

9,091

発行済株式
普通株式

自己株式

（注）普通株式の自己株式の株式数の増加438株は単元未満株式の買取による増加であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項(1）配当金支払額
該当事項はありません。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり
配当額（円）

平成23年５月13日
取締役会

普通株式

250,127

利益剰余金

10－ 54 －

基準日

効力発生日

平成23年３月31日 平成23年６月30日

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に ※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係掲記されている科目の金額との関係（平成22年３月31日現在）（平成23年３月31日現在）
現金及び預金勘定
現金及び預金勘定
5,141,735千円
3,896,809千円
預入期間が３か月を超える定期
預入期間が３か月を超える定期△207,780△60,000
預金
預金
現金及び現金同等物

現金及び現金同等物

3,836,809－ 55 －

4,933,955

（リース取引関係）（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至

１．ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引①リース資産の内容
該当事項はありません。
②リース資産の減価償却の方法「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおり
であります。
(1)リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当
額及び期末残高相当額

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

１．ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引①リース資産の内容
同左②リース資産の減価償却の方法
同左(1)リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当
額及び期末残高相当額
取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）

取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
機械装置及び
運搬具

7,260

4,235

3,025

機械装置及び
運搬具

7,260

5,687

1,573

その他

3,056

2,929

127

計

7,260

5,687

1,573

10,316

7,164

3,152

計

（注）その他の主な内容は、工具器具備品であります。
なお、取得価額相当額は、未経過リース料期末残
高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低
いため、支払利子込み法により算定しております。
(2)未経過リース料期末残高相当額
１年内1,579千円
１年超
1,573
計
3,152
（注）未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース
料期末残高が、有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
(3)支払リース料及び減価償却費相当額支払リース料
2,216千円
減価償却費相当額
2,216(4)減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
（減損損失について）
リース資産に配分された減損損失はありません。

（注）取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いた
め、支払利子込み法により算定しております。

(2)未経過リース料期末残高相当額
１年内
１年超
計

1,452千円
121
1,573

（注）
同左

(3)支払リース料及び減価償却費相当額支払リース料
減価償却費相当額(4)減価償却費相当額の算定方法
同左（減損損失について）－ 56 －

同左

1,579千円
1,579

（金融商品関係）
前連結会計年度（自 平成21年４月１日 至 平成22年３月31日）
１．金融商品の状況に関する事項(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、一時的な余資は短期的な預金等に限定し運用しております。また、資金調達については主に半導体製造装置事業を行うための設備投資計画等に照らして、必要な資金を銀行借入により調達しております。
なお、資金調達の効率化及び安定化を図るため、取引銀行５行と当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に取引先企業及び資本提携等に関する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが４ヶ月以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されております。
借入金及び社債に係る債務は、主に設備投資及び運転資金として調達したものであり、社債の償還日は決算日後、最長で１年半であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。また、一部の借入金については、財務制限条項の抵触により、借入金の繰上返済請求を受けるリスクがあります。
デリバティブ取引は、外貨建取引等の将来の為替変動リスクを回避する目的や借入金金利等の将来の金利市
場における変動リスクを回避する目的で利用しております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対
象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計処理基準に関する事項 (4)重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
(3)金融商品に係るリスク管理体制① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、受取手形及び売掛金（営業債権）について、営業活動管理規程に従い、取引開始時における与信調
査及び与信限度額の定期的な見直し等を行っております。連結子会社についても、当社に準じて同様の管理を行っております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社は、外貨建ての債権債務について、毎月、経理部で月末残高を取り纏め、経営会議に報告しております。また、当社は、一部の長期借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引を利用しております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を見直しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限等を定めた社内ルールに従い、経理担当部門が決裁担
当者の承認を得て行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

－ 57 －

２．金融商品の時価等に関する事項
平成22年３月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
連結貸借対照表計上額（千円）(1）現金及び預金

3,896,809(2）受取手形及び売掛金

5,622,917

時価（千円）

差額（千円）

3,896,809－

5,613,604

5,613,604－

1,388,076

1,388,076－

10,898,490

10,898,490－(1）支払手形及び買掛金

2,042,722

2,042,722－(2）短期借入金

5,586,680

5,586,680－

508,000

509,391

1,391

5,462,500

5,465,577

3,077

13,599,902

13,604,370

4,468

－

△29,258△29,258△9,313

貸倒引当金(*)(3）投資有価証券
資産計

(3）社債
(4) 長期借入金
負債計
デリバティブ取引(*)売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産(1)現金及び預金
現金及び預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形及び売掛金
これらについては、短期間で決済されるため、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格
によっております。なお、１年を超えて決済される売掛金については、信用リスクを個別に把握することが困難なため、貸倒引当金を信用リスクとみなし、それを控除したものを帳簿価額とみなしております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債、(4)長期借入金
社債及び長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。但し、変動金利による社債及び長期借入金については、金利が一定期間ごとに更改される条件となっているため、時価は帳簿価額にほぼ等しいといえることから、
当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
区分

連結貸借対照表計上額（千円）

非上場株式等

930,084

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（3）投資有価証券」には含めておりません。

－ 58 －

３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
１年以内
(千円）

１年超
５年以内
(千円）

５年超
10年以内
(千円）

10年超
(千円）

現金及び預金3,896,809－－－

受取手形及び売掛金

5,622,917－－－

9,519,726

－

－

－

合計

４．社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
１年以内
(千円）
社債
長期借入金
合計

１年超
５年以内
(千円）

５年超
10年以内
(千円）

10年超
(千円）

472,000

36,000－－1,303,000

4,159,500－－

1,775,000

4,195,500－－（追加情報）
当連結会計年度より、「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 平成20年３月10日）及び「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 平成20年３月10日）を適用しております。

－ 59 －

当連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）
１．金融商品の状況に関する事項(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、一時的な余資は短期的な預金等に限定し運用しております。また、資金調達については主に半導体製造装置事業を行うための設備投資計画等に照らして、必要な資金を銀行借入により調達しております。
なお、資金調達の効率化及び安定化を図るため、取引銀行５行と当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に取引先企業及び資本提携等に関する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが４ヶ月以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されております。
借入金及び社債に係る債務は、主に設備投資及び運転資金として調達したものであり、社債の償還日は決算日後、最長で５ヶ月であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。また、一部の借入金については、財務制限条項の抵触により、借入金の繰上返済請求を受けるリスクがあります。
デリバティブ取引は、外貨建取引等の将来の為替変動リスクを回避する目的や借入金金利等の将来の金利市
場における変動リスクを回避する目的で利用しております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対
象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計処理基準に関する事項 (4)重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
(3)金融商品に係るリスク管理体制① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、受取手形及び売掛金（営業債権）について、営業活動管理規程に従い、取引開始時における与信調
査及び与信限度額の定期的な見直し等を行っております。連結子会社についても、当社に準じて同様の管理を行っております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社は、外貨建ての債権債務について、毎月、経理部で月末残高を取り纏め、経営会議に報告しております。また、当社は、一部の長期借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引を利用しております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を見直しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限等を定めた社内ルールに従い、経理担当部門が決裁担
当者の承認を得て行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

－ 60 －

２．金融商品の時価等に関する事項
平成23年３月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
連結貸借対照表計上額（千円）(1）現金及び預金

5,141,735(2）受取手形及び売掛金

5,516,168

時価（千円）

差額（千円）

5,141,735－

5,515,332

5,515,332－

1,582,568

1,582,568－

12,239,636

12,239,636－(1）支払手形及び買掛金

1,981,997

1,981,997－(2）短期借入金

2,897,800

2,897,800－

36,00035,971△28

4,759,500

4,761,340

1,840

9,675,297

9,677,109

1,812

－

△13,462△13,462△836

貸倒引当金(*)(3）投資有価証券
資産計

(3）社債
(4) 長期借入金
負債計
デリバティブ取引(*)売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産(1)現金及び預金
現金及び預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形及び売掛金
これらについては、短期間で決済されるため、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格
によっております。なお、１年を超えて決済される売掛金については、信用リスクを個別に把握することが困難なため、貸倒引当金を信用リスクとみなし、それを控除したものを帳簿価額とみなしております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債、(4)長期借入金
社債及び長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。但し、変動金利による社債及び長期借入金については、金利が一定期間ごとに更改される条件となっているため、時価は帳簿価額にほぼ等しいといえることから、
当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
区分

連結貸借対照表計上額（千円）

非上場株式等

1,023,730

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（3）投資有価証券」には含めておりません。

－ 61 －

３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
１年超
５年以内
(千円）

１年以内
(千円）

５年超
10年以内
(千円）

10年超
(千円）

現金及び預金5,141,735－－－

受取手形及び売掛金

5,516,168－－－

10,657,904

－

－

－

合計

４．社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
１年超
５年以内
(千円）

１年以内
(千円）
社債
長期借入金
合計

５年超
10年以内
(千円）

10年超
(千円）

36,000－－－1,757,000

3,002,500－－

1,793,000

3,002,500－－（有価証券関係）
前連結会計年度（平成22年３月31日）
１．その他有価証券種類

連結貸借対照表計上額
（千円）

(1)株式

取得原価
（千円）

差額
（千円）

1,303,170

733,781569,388①国債・地方債等

－

－

－

②社債

－

－

－

③その他

－

－

－

(3)その他－－－

1,303,170

733,781569,388

84,906

96,764△11,858①国債・地方債等

－

－

－

②社債

－

－

－

③その他

－

－

－

(3)その他－－－

84,906

96,764△11,858

1,388,076

830,545557,530(2)債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

小計
(1)株式
(2)債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

小計
合計（注） 非上場株式（連結貸借対照表計上額 3,402千円）ならびに出資金（連結貸借対照表計上額 23千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．当連結会計年度中に売却したその他有価証券（自該当事項はありません。

平成21年４月１日－ 62 －

至

平成22年３月31日）

当連結会計年度（平成23年３月31日）
１．その他有価証券種類

連結貸借対照表計上額
（千円）

(1)株式

取得原価
（千円）

差額
（千円）

1,529,116

760,534

768,581①国債・地方債等

－

－

－

②社債

－

－

－

③その他

－

－

－

(3)その他－－－

1,529,116

760,534

768,581

53,452

76,634△23,182①国債・地方債等

－

－

－

②社債

－

－

－

③その他

－

－

－

(3)その他－－－

53,452

76,634△23,182

1,582,568

837,169

745,399(2)債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

小計
(1)株式
(2)債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

小計
合計（注） 非上場株式（連結貸借対照表計上額 3,402千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．当連結会計年度中に売却したその他有価証券（自該当事項はありません。

平成22年４月１日－ 63 －

至

平成23年３月31日）

（デリバティブ取引関係）
前連結会計年度（自 平成21年４月１日 至 平成22年３月31日）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当するものはありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計の方法ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりです。
ヘッジ会計の方法

デリバティブ取引の種類等

主なヘッジ対象

金利スワップ取引
支払固定・受取変動

長期借入金
社債

契約額等（千円）

時価（千円）

1,912,500
金利スワップの特例処理△29,258

うち一年超
1,009,500※時価の算定方法は、金融機関より提示された価格によっております。
当連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当するものはありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計の方法ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりです。
ヘッジ会計の方法

デリバティブ取引の種類等

主なヘッジ対象

契約額等（千円）

時価（千円）

1,009,500
金利スワップの特例処理

金利スワップ取引
支払固定・受取変動

長期借入金
社債

△13,462

うち一年超
412,500※時価の算定方法は、金融機関より提示された価格によっております。

－ 64 －

（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び国内連結子会社は、確定給付型の制度として、適格退職年金制度及び退職一時金制度を設けております。また、従業員の退職等に際して割増退職金を支払う場合があります。
一部の在外連結子会社は、確定給付型の制度を設けております。
なお、当社及び一部の国内連結子会社は、確定給付企業年金法の施行に伴い、平成21年10月に適格退職年金制度及び退職一時金制度について確定給付年金制度へ移行しております。
２．退職給付債務に関する事項（単位：千円）前連結会計年度（平成22年３月31日）

当連結会計年度（平成23年３月31日）△1,651,926△1,630,556

780,842804,516

ハ．未積立退職給付債務（イ＋ロ）△871,084△826,040

ニ．会計基準変更時差異の未処理額－－

88,08440,355－－△782,999△785,684－－△782,999△785,684

イ．退職給付債務
ロ．年金資産ホ．未認識数理計算上の差異
ヘ．未認識過去勤務債務（債務の減額）
ト．連結貸借対照表計上額純額（ハ＋ニ＋ホ＋ヘ）
チ．前払年金費用
リ．退職給付引当金（ト－チ）（注）

一部の連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。

－ 65 －

３．退職給付費用に関する事項（単位：千円）前連結会計年度（自平成21年４月１日
至平成22年３月31日）

当連結会計年度（自平成22年４月１日
至平成23年３月31日）

イ．勤務費用（注）102,182

111,132

ロ．利息費用

26,64029,598

ハ．期待運用収益－－

ニ．会計基準変更時差異の処理額－－

ホ．数理計算上の差異の費用処理額

22,112

18,145

ヘ．退職給付費用（イ＋ロ＋ハ＋ニ＋ホ）

150,935

158,875（注）

簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は、「イ．勤務費用」に計上しております。

４．退職給付債務等の計算の基礎に関する事項

イ．退職給付見込額の期間配分方法
ロ．割引率
ハ．期待運用収益率
ニ．過去勤務債務の処理年数
ホ．数理計算上の差異の処理年数

ヘ．会計基準変更時差異の処理年数

前連結会計年度（平成22年３月31日）

当連結会計年度（平成23年３月31日）

期間定額基準2.0％
0.0％－
10年（各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定率法により翌連結会計年度から費用処理しております。）（追加情報）
当社及び一部の国内連結
子会社は、平均残存勤務期間の再検討を行った結果、平均残存勤務期間が費用処
理年数より短くなったことに伴い、当連結会計年度より数理計算上の差異の費用
処理年数を10年に変更しております。
なお、この変更に伴う損益に与える影響は軽微であります。
──────

同左－ 66 －

2.0％
0.0％－
10年（各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定率法により翌連結会計年度から費用処理しております。）

──────

（ストック・オプション等関係）
前連結会計年度（自 平成21年４月１日
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成22年４月１日
該当事項はありません。

至平成22年３月31日）

至

平成23年３月31日）（税効果会計関係）
前連結会計年度（平成22年３月31日）

当連結会計年度（平成23年３月31日）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
仕掛品評価損229,418千円
減損損失
695,643
賞与引当金損金算入限度超
73,260
過額
退職給付引当金損金算入限
298,439
度超過額
繰越欠損金
2,939,583

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計

繰延税金資産
仕掛品評価損
減損損失
賞与引当金損金算入限度超過額
退職給付引当金損金算入限
度超過額
繰越欠損金
その他

827,038
5,063,384△4,999,854

繰延税金資産小計

63,530

繰延税金資産合計

評価性引当額繰延税金負債
その他有価証券評価差額金
その他

171,524千円
714,163
158,260
301,919
1,696,369
768,3443,810,582△3,714,771
95,811

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金
その他

151,393
27,358

繰延税金負債合計

178,752

繰延税金負債の純額

115,222

繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
流動資産―繰延税金資産
25,476千円
固定資産―繰延税金資産
10,770
固定負債―繰延税金負債
151,469
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との調整
税金等調整前当期純損失を計上しておりますので記載を省略しております。

227,849
80,076

繰延税金負債合計

307,925

繰延税金負債の純額

212,114

繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
流動資産―繰延税金資産
16,907千円
固定資産―繰延税金資産
47,937
流動負債―繰延税金負債
49,109固定負債―繰延税金負債
227,849
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担
率との調整
(％)
法定実効税率40.6（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
海外子会社との税率の差
住民税均等割等－ 67 －

0.2
△4.6
0.3

評価性引当金の減少△33.9

持分法適用に係る連結調整項目△1.9

海外子会社の未分配利益に係る
繰延税金負債の増加
その他

1.2

税効果会計適用後の法人税等の負
担率

4.8

2.9

（セグメント情報等）【事業の種類別セグメント情報】
前連結会計年度（自平成21年４月１日

至

平成22年３月31日）
ファインプラス
チック成形品事業(千円)

半導体製造装置事業（千円）
Ⅰ

消去または全社
（千円）

計（千円）

連結（千円）

売上高及び営業損益
売上高(1)外部顧客に対する売上高

13,171,855

1,102,788

14,274,643－

14,274,643

－

－

－

－

－

13,171,855

1,102,788

14,274,643－

14,274,643

営業費用

13,688,950

924,150

14,613,100－

14,613,100

営業利益（△は営業損失）△517,094

178,638△338,456－△338,456

資産25,758,966

979,726

26,738,692－

26,738,692

減価償却費

1,210,474

99,0081,309,482－

1,309,482

資本的支出

216,418

20,193

236,611－

236,611(2)セグメント間の内部売上高
計

Ⅱ

資産、減価償却費及び資本的支出（注）１．事業区分の方法
事業は、製品の系列及び市場の類似性を考慮して区分しております。
２．各区分に属する主要な製品
事業区分

主要製品

半導体製造装置事業

半導体製造用精密金型、モールディング装置、シンギュレーショ
ン装置等

ファインプラスチック成形品事業

医療器具用パーツ等【所在地別セグメント情報】
前連結会計年度（自 平成21年４月１日

至

平成22年３月31日）

日本（千円） アジア(千円) 北米（千円）
Ⅰ

その他
（千円）

計（千円）

消去または
全社
（千円）

連結（千円）

売上高及び営業損益
売上高(1)外部顧客に対する売上高

13,681,294

568,022

16,932

8,394

14,274,643－

14,274,643

143,0022,771,858

274,338

57,2203,246,420(3,246,420)－

13,824,297

3,339,881

291,271

65,614

17,521,064(3,246,420)

14,274,643

営業費用

14,178,430

3,222,896

469,736

72,17917,943,242(3,330,141)

14,613,100

営業利益（△は営業損失）△354,132

116,984△178,465△6,564△422,177

83,720△338,456

25,536,723

4,241,304

937,139

54,95430,770,121(4,031,428)

26,738,692(2)セグメント間の内部売上高
計

Ⅱ

資産

（注）１．地域は、地理的近接度により区分しております。
２．本邦以外の区分に属する地域の内訳は次のとおりであります。
(1) アジア …… シンガポール、マレーシア、フィリピン、台湾、中国(2) 北米…… 米国(3) その他 …… ドイツ－ 68 －

【海外売上高】
前連結会計年度（自アジアⅠ

海外売上高(千円)Ⅱ

連結売上高(千円)Ⅲ

海外売上高の連結売上

平成21年４月１日
(内台湾)

至

(内中国)

平成22年３月31日）(内マレーシ (内その他
ア)
アジア)

10,305,059 (4,044,946) (2,490,121) (1,382,006) (2,387,985)

高に占める割合（％）

米州

その他

計

382,422

207,285

10,894,767

－

(－)

(－)

(－)

(－)

－

－

14,274,643

72.2(28.3)(17.5)(9.7)(16.7)

2.7

1.4

76.3

（注）１．地域は、地理的近接度により区分しております。
２．各区分に属する地域の内訳は次のとおりであります。
(1）アジア …… 韓国、台湾、シンガポール、マレーシア、タイ、フィリピン、香港、中国、インドネシア(2）米 州 …… 米国、メキシコ、ブラジル(3）その他 …… ドイツ、マルタ、ポルトガル
３．海外売上高は当社及び連結子会社の本邦以外の国または地域における売上高であります。
４．（ ）内はアジア地域の内数であります。
【セグメント情報】
当連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、最高経営意思決定機関が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、本社に営業並びに生産の統括拠点を置き、本社及び子会社が一体となって、主に半導体製造装置及びファインプラスチック成形品の製造販売並びに製品のアフターサービス等を行っております。
したがって、当社グループは、製品・サービス別のセグメントから構成されており、「半導体製造装置事業」及び「ファインプラスチック成形品事業」の２つを報告セグメントとしております。
「半導体製造装置事業」は、半導体製造用精密金型、モールディング装置、シンギュレーション装置等の製造販売並びに製品のアフターサービス等を行っております。「ファインプラスチック成形品事業」
は、医療器具用パーツ等の製造販売を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であり、セグメント利益の合計額は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。

－ 69 －

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成21年４月１日 至 平成22年３月31日）
ファインプラスチック成
形品事業
（千円）

半導体製造装置事業
（千円）

計
（千円）

売上高
(1)外部顧客への売上高

13,171,855

1,102,788

14,274,643

－

－

－

計

13,171,855

1,102,788

14,274,643

セグメント利益又は損失（△）△517,094

178,638△338,456

セグメント資産25,758,966

979,726

26,738,692

1,210,474

99,0081,309,482

持分法適用会社への投資額

926,659－

926,659

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

216,418

20,193

236,611(2)セグメント間の内部売上高又は振替高その他の項目
減価償却費（注）セグメント利益又は損失の合計額は、連結損益計算書の営業損失と一致しております。
当連結会計年度（自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日）
ファインプラスチック成
形品事業
（千円）

半導体製造装置事業
（千円）

計
（千円）

売上高
(1)外部顧客への売上高

21,303,840

1,289,071

22,592,912

－

－

－

21,303,840

1,289,071

22,592,912

セグメント利益

3,909,628

157,887

4,067,515

セグメント資産26,213,978

1,074,726

27,288,705

減価償却費

1,085,076

85,6001,170,676

持分法適用会社への投資額

1,020,328－

1,020,328

542,084

36,023578,107(2)セグメント間の内部売上高又は振替高計

その他の項目有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）セグメント利益の合計額は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。

－ 70 －

【関連情報】
当連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報製品及びサービスごとの売上高については、当社の報告セグメントが製品及びサービスによる分類と同一のため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報(1）売上高（単位：千円）日本

台湾

中国

4,507,097

5,945,800

5,363,943

マレーシア

その他アジア2,284,818

3,465,578

米州

その他

602,273

計

423,400

22,592,912（注）以下の区分に属する地域の内訳は次のとおりであります。
(1）その他アジア…… 韓国、シンガポール、タイ、フィリピン、香港、インドネシア(2）米州 …… 米国、メキシコ、ブラジル(3）そ の 他 …… ドイツ、マルタ、ハンガリー、ポルトガル、フランス(2）有形固定資産（単位：千円）日本
8,503,781

アジア

欧米
893,949

合計
376,073

9,773,805（注）以下の区分に属する地域の内訳は次のとおりであります。
(1）アジア …… マレーシア、中国、シンガポール、台湾、フィリピン(2）欧 米 …… 米国、ドイツ【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）（単位：千円）半導体製造装置事業
減損損失

ファインプラスチック
成形品事業

126,191－

計
126,191【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
当連結会計年度（自 平成22年４月１日
該当事項はありません。

至平成23年３月31日）【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
当連結会計年度（自 平成22年４月１日
該当事項はありません。

至平成23年３月31日）（追加情報）
当連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）
当連結会計年度より、「セグメント情報等の開示に関する会計基準」（企業会計基準第17号 平成21年３月27日）及び「セグメント情報等の開示に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第20号 平
成20年３月21日）を適用しております。

－ 71 －

【関連当事者情報】
前連結会計年度（自 平成21年４月１日
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成22年４月１日
該当事項はありません。

至平成22年３月31日）

至

平成23年３月31日）（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

１株当たり純資産額

443円43銭

１株当たり純資産額

590円54銭

１株当たり当期純損失

13円19銭１株当たり当期純利益

150円00銭

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（注）

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益について
は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

当期純利益又は当期純損失（△）（千円）(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)△330,002

3,751,984－－

普通株式に係る当期純利益又は当期純損失（△）（千円）△330,002

3,751,984

普通株式の期中平均株式数（株）

25,013,494

25,013,078

普通株主に帰属しない金額（千円）（重要な後発事象）
前連結会計年度（自 平成21年４月１日
該当事項はありません。

至平成22年３月31日）

当連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）
当社は、平成23年６月23日開催の取締役会において、当社持分法適用関連会社であるSECRON Co.,Ltd.（以下、SECRON社）の当社保有の全株式をSamsung Electronics CO.,Ltd.（以下、SAMSUNG社）に譲渡することを決議いたしました。
１．株式譲渡の理由
SECRON社は、1993年11月にSAMSUNG社と当社とのジョイントベンチャーとして設立され、半導体製造装置の製造・販売を行っております。
本件は、当社とSAMSUNG社との協議の結果、SECRON社を通じた合弁関係の解消ならびに当社が保有するSECRON社の全株式をSAMSUNG社に譲渡することについて合意したものであります。
これにより、当社とSAMSUNG社の約17年間にわたる資本提携関係は終了しますが、当社とSAMSUNG社及びSECRON
社は、半導体や各種の事業領域においてさらに協力関係を強化してまいります。
２．異動の方法
平成23年７月６日付（予定）で、当社が保有するSECRON社の全株式（180,000株）を売却する予定です。

－ 72 －

３．異動する持分法適用関連会社の概要(１) 名

称 SECRON Co.,Ltd.

(２) 所

在

地 4-4 Chaam-dong, Seobuk-gu, Cheonan-city, Chungnam, Republic of Korea(３) 代表者の役職・氏名 Lee Jae Kyung (President & CEO)
(４) 事

業

(５) 資
(６) 設

内
本

立

容 半導体製造装置の製造・販売
金 4,000百万ウォン

年月 1993年11月(７) 大株主及び持株比率(８)

Samsung Electronics Co.,Ltd.
TOWA株式会社

50.6%
22.5%

資

本

関

係

当社は当該会社の発行済株式総数の22.5%を保有しております。

当 社 と 当 該 会 社
人
と
の
関
係

的

関

係

当社取締役2名及び従業員1名が当該会社の役員（非常勤理事及び非常勤監事）を兼務しております。

取

引

関

係

当社は当該会社に技術供与を行うとともに、一部製品の製造を委託しております。

４．株式譲渡先の概要(１) 名

称 Samsung Electronics Co.,Ltd.

(２) 所

在

地 1320-10, Seocho 2-dong, Seocho-gu, Seoul 137-857, Republic of Korea(３) 代表者の役職・氏名 Gee-Sung Choi (Vice Chairman & CEO)
半導体・液晶パネル等の電子部品及びテレビ・携帯電話等の電気製品の開発・
製造・販売

（４） 事

業

内

容

（５） 設

立

年

月 1969年1月

（６） 純

資

産

89兆3,490億ウォン（2010年12月31日現在）

（７） 総

資

産 134兆2,887億ウォン（2010年12月31日現在）

資
（８）

本

関

係 該当事項はありません。

人 的 関 係 該当事項はありません。
当 社 と 当 該 会 社
取 引 関 係 当社は当該会社に当社製品を販売しております。
との関係
関連当事者への該該当事項はありません。
当状況

５．譲渡株式数及び譲渡前後の所有株式の状況(１) 異 動 前 の 所 有 株 式 数 180,000株

（所有割合

：

22.5%）

(２) 譲

（譲渡価額

：

8,740,440千ウォン）

（所有割合

： 0%）

渡

株

式

数 180,000株(３) 異 動 後 の 所 有 株 式 数

0株

６．日程
(１) 取

締

(２) 株

式

役

会
譲

決

議 平成23年６月23日

渡日 平成23年７月６日（予定）

７．今後の見通し
本件による当社の今後の事業運営等に対する影響は軽微であります。
なお、本件株式譲渡により、当社の平成24年３月期第２四半期において、約560百万円の関係会社株式売却損を特別損失として計上する予定であり、SECRON社は当社の持分法適用関連会社から除外されます。

－ 73 －

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】会社名

銘柄

ＴＯＷＡ株式会社

ＴＯＷＡ株式会社

ＴＯＷＡ株式会社

ＴＯＷＡ株式会社

発行年月日

前期末残高
（千円）

第３回無担保変動利付社 平成17年９月

100,000

債(100,000)26日

第４回無担保社債

平成18年３月

100,000

10日(100,000)

当期末残高
（千円）

利率（％）

担保

－

0.7

－

－

1.1

－

－

0.6

－

1.6

－

－

－

第５回無担保変動利付社 平成18年３月

200,000

債

20日(200,000)

平成18年８月

108,000

36,00021日(72,000)(36,000)

第６回無担保社債

合計－－

508,000

36,000(472,000)(36,000)

償還期限
平成22年９月
27日
平成23年３月
10日
平成23年３月
18日
平成23年８月19日－（注）１．（ ）内書は、１年以内の償還予定額であります。
２．連結決算日後５年間の償還予定額は以下のとおりであります。

１年以内（千円）

１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内（千円）

36,000－－－－【借入金等明細表】
前期末残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

短期借入金

5,586,680

2,897,800

1.9－

１年以内に返済予定の長期借入金

1,303,000

1,757,000

2.2－

長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）

4,159,500

3,002,500

2.2

平成24年～28年

１年以内に支払予定の設備未払金

480

679

6.7

－

設備未払金（１年以内に支払予定のものを除く。）

685

－

－

－

11,050,346

7,657,979

－

－

区分

返済期限

その他有利子負債合計（注）１．平均利率については、期中平均残高における加重平均利率にて算定しております。
２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
区分

１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内（千円）

2,410,000

322,500

135,000

135,000

長期借入金

３．当社は、資金調達の効率化及び安定化を図るため取引銀行５行と当座貸越契約及びコミットメントライン契約等を締結しております。
当座貸越極度額及びコミットメント
ライン契約等の総額（千円）

借入実行残高（千円）

7,547,800

2,897,800－ 74 －

差引額（千円）
4,650,000

４．財務制限条項
借入金の内、シンジケートローン契約（極度額3,400,000千円）及びコミットメントライン契約（極度額2,500,000千円）、並びに実行可能期間付タームローン契約（極度額300,000千円）には、各々財務制限条項が付されており、下記のいずれかの条項に抵触した場合、契約上の全ての債務について期限の利益を失い、借入金元本及び利息を支払うことになっております。
（シンジケートローン契約及びコミットメントライン契約、並びに実行可能期間付タームローン契約に付されている財務制限条項）①各年度の決算期及び第2四半期の末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額を90.4億円以上に維持すること。
②各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が、平成22年３月期以降の決算期につき２期連続して損失とならないようにすること。
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報
自
至
売上高

第１四半期
平成22年４月１日
平成22年６月30日

自
至

第２四半期
平成22年７月１日
平成22年９月30日

自
至

第３四半期
平成22年10月１日
平成22年12月31日

自
至

第４四半期
平成23年１月１日
平成23年３月31日（千円）

5,317,358

7,227,049

5,777,275

4,271,229（千円）

993,670

1,625,957

1,081,935

240,261

四半期純利益金額（千円）

950,918

1,564,193

1,051,915

184,956

１株当たり四半期純利益
金額

（円）

38.02

62.53

42.05

7.39

税金等調整前四半期純利
益金額－ 75 －

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)前事業年度(平成22年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
前渡金
前払費用
未収入金
関係会社短期貸付金
その他
貸倒引当金

2,555,279
150,322※2
5,310,847
640,364
1,436,361
105,959
974
53,897※2
323,481
1,032,800
54,331△80,231流動資産合計

当事業年度(平成23年３月31日)※2598,790
264,665△128,699

11,584,387

固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）

3,242,433
110,013
5,205,283
592,735
1,749,845
61,65811954,433－

11,751,279※19,361,405△6,283,353※1

9,299,963△6,340,216※1

3,078,052※1

2,959,747

構築物
減価償却累計額

574,944△505,218

582,494△516,235

構築物（純額）69,72566,259

機械及び装置
減価償却累計額

5,135,884△4,237,951

5,256,670△4,417,058

897,932

839,611

21,226△19,073

20,422△18,711

2,152

1,711

1,631,780△1,464,642

1,597,706△1,458,383

機械及び装置（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）

167,138

土地
建設仮勘定

※1

有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
その他
無形固定資産合計－ 76 －

3,902,028
21,027

139,322※1

3,902,028
74,995

8,138,058

7,983,676

1,069,993
24,501800,000
22,3201,094,495

822,320(単位：千円)
前事業年度(平成22年３月31日)
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式出資金
関係会社出資金
従業員長期貸付金
長期前払費用その他
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
1年内償還予定の社債
未払金
未払費用
未払法人税等
前受金
預り金
製品保証引当金賞与引当金
役員賞与引当金
その他

当事業年度(平成23年３月31日)

1,391,501
748,490
64,853
1,436,135
3,601
24,642230,989

1,585,970
748,490
64,853
1,436,135
1,439
5,385
222,873

3,900,216

4,065,148

13,132,769

12,871,145

24,717,156

24,622,424

1,000,114
1,046,828※4
5,581,680※1
1,303,000
472,000※2
464,506
130,458
17,72091,67915,251
63,000148,456－
20,799※2

流動負債合計※2※4※1

10,355,496

固定負債
社債
長期借入金
繰延税金負債
退職給付引当金※1

固定負債合計
負債合計－ 77 －

36,0004,159,500
151,393593,538

1,093,068
955,358
2,897,800
1,757,000
36,000594,025
174,70349,486
132,855
11,196
154,412342,145
50,00020,6488,268,700※1－
3,002,500
227,849
602,862

4,940,432

3,833,212

15,295,928

12,101,913(単位：千円)
前事業年度(平成22年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金

当事業年度
(平成23年３月31日)

8,932,627

8,932,627

462,236462,236

資本剰余金合計

462,236462,236

利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金△371,937

2,616,207

利益剰余金合計△371,937

2,616,207△7,834△8,109

自己株式
株主資本合計

9,015,091

12,002,961

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金

406,136

517,549

評価・換算差額等合計

406,136

517,549

純資産合計

9,421,228

12,520,511

負債純資産合計

24,717,156

24,622,424－ 78 －

②【損益計算書】(単位：千円)
(自
至
売上高
売上原価
製品期首たな卸高
当期製品仕入高
当期製品製造原価

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

13,481,217
966,890
1,025,593
9,629,298

※8
※8

合計

21,688,475※8※8

11,621,782

製品期末たな卸高

640,364
1,198,836
13,718,868
15,558,069

640,364※1

製品売上原価10,981,418

売上総利益

592,735※1

14,965,333

2,499,798

販売費及び一般管理費※2, ※3

3,072,458

6,723,141※2, ※33,656,533△572,660

営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
受取利息
受取配当金
助成金収入
雑収入

7,540
138,676
303,597
94,209※8

営業外収益合計

544,024

営業外費用
支払利息
社債利息
支払手数料
為替差損
雑損失

114,237※8

229,103
191,973
4,795－

422,997

317,938△451,633

2,977,773

営業外費用合計
特別利益
固定資産売却益
賞与引当金戻入額
関係会社清算益3,070
111,794－※8

251,026
12,162
155,962
3,375
471

※4

経常利益又は経常損失（△）

3,066,607※5

特別利益合計51,641
98,325
7,389

65,451
55,717※5

157,355

特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損
関係会社株式評価損
出資金評価損
減損損失
ゴルフ会員権評価損
その他

4,665
－

※6
※7

特別損失合計193
18,08755,45739,492
－
－
－

4,665
－
－

※7

6,466
－
－
13,403
2,800
※6
295

113,230

22,964

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）△407,507

2,959,473

法人税、住民税及び事業税△35,569△28,671

法人税等合計△35,569△28,671

当期純利益又は当期純損失（△）△371,937

2,988,145－ 79 －

【製造原価明細書】
（自
至
注記
番号

区分
Ⅰ

材料費

Ⅱ

労務費

Ⅲ

経費

第32期
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

（自
至

構成比
（％）

金額（千円）

第33期
平成22年４月１日
平成23年３月31日）
構成比（％）

金額（千円）

324,2684.1

450,055

3.1※２

1,799,904

22.7

2,403,802

16.7

※３

5,790,616

73.2

11,575,532

80.2

当期総製造費用

7,914,790

100.0

14,429,391

100.0

期首仕掛品たな卸高3,358,024

1,436,361

11,272,815

15,865,753

207,154

397,039

期末仕掛品たな卸高

1,436,361

1,749,845

当期製品製造原価

9,629,298

13,718,868

計
他勘定振替高※４

労務費・経費につきましては、予定原価を適用し、原価差額については、期末において売上原価、仕掛品及び製品勘定で調整しております。
（脚注）
（自
至

第32期
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至

１．原価計算の方法
個別原価計算を採用しております。
※２．労務費には次のものが含まれております。
賞与引当金繰入額
100,774千円
退職給付費用※３．経費の主な内訳
外注加工費

第33期
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

１．原価計算の方法
同左※２．労務費には次のものが含まれております。
賞与引当金繰入額
242,653千円
退職給付費用

84,992千円

96,685千円※３．経費の主な内訳
4,498,633千円

外注加工費

旅費交通費

71,301千円

旅費交通費

79,570千円

動力費113,841千円

動力費116,704千円

消耗品費

157,404千円

消耗品費

234,580千円

減価償却費

10,010,681千円

394,380千円

減価償却費

372,825千円

ソフトウェア償却費

156,123千円

ソフトウェア償却費

248,414千円

支払手数料

107,635千円

支払手数料

102,796千円

製品保証引当金繰入額

63,000千円

製品保証引当金繰入額

136,638千円※４．他勘定振替高の内訳
機械及び装置への振替

39,525千円※４．他勘定振替高の内訳
工具、器具及び備品への振替

15,201千円

12,843千円

建設仮勘定への振替

73,776千円

建設仮勘定への振替

2,960千円

ソフトウェアへの振替

18,352千円

ソフトウェアへの振替

13,569千円

研究開発費への振替

72,417千円

雑損失への振替12,166千円

工具、器具及び備品への振替

研究開発費への振替

766千円

雑損失への振替

8,727千円

販売促進費への振替

97,483千円

販売促進費への振替

84,057千円

その他

107,640千円

その他

44,704千円
計

207,154千円－ 80 －

計397,039千円

③【株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

8,932,627

8,932,627

－

－

当期末残高

8,932,627

8,932,627

3,115,022

462,236△2,652,786－△2,652,786－

462,236462,236

3,115,022

462,236△2,652,786－△2,652,786－

462,236462,236△2,652,786△371,937

2,652,786△371,937

2,988,145

2,280,848

2,988,145△371,937

2,616,207△2,652,786△371,937

2,652,786△371,937

2,988,145

2,280,848

2,988,145△371,937

2,616,207△7,461△7,834

△372

△275

△372

△275

△7,834△8,109

資本剰余金
資本準備金
前期末残高
当期変動額
資本準備金の取崩
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金合計
前期末残高
当期変動額
資本準備金の取崩
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
前期末残高
当期変動額
資本準備金の取崩
当期純利益又は当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金合計
前期末残高
当期変動額
資本準備金の取崩
当期純利益又は当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高－ 81 －－－

(単位：千円)(自至
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高－ 82 －

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

9,387,401

9,015,091△371,937△372

2,988,145△275△372,310

2,987,870

9,015,091

12,002,961

82,312406,136

323,824

111,413323,824

111,413406,136

517,549

82,312406,136

323,824

111,413323,824

111,413406,136

517,549

9,469,714

9,421,228△371,937△372
323,824

2,988,145△275
111,413△48,485

3,099,283

9,421,228

12,520,511

【重要な会計方針】
項目
１．有価証券の評価基準及び評価方法

２．デリバティブ等の評価基
準及び評価方法
３．たな卸資産の評価基準及び評価方法

４．固定資産の減価償却の方
法

（自
至

第32期
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
時価のないもの
移動平均法による原価法
デリバティブ
時価法
製品
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法
により算定）
原材料
移動平均法による原価法（貸借対照表価
額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法
により算定）
貯蔵品
最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
有形固定資産（リース資産を除く）
定率法（ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）については定額法）を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであ
ります。
建物
３～50年
機械及び装置 ５～10年
無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについて
は、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リー
ス取引のうち、リース取引開始日が平成20
年３月31日以前のリース取引については、
通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
長期前払費用定額法を採用しております。

－ 83 －（自至第33期
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

子会社株式及び関連会社株式
同左
その他有価証券
時価のあるもの同左

時価のないもの同左
デリバティブ
同左
製品
同左

原材料
同左

仕掛品
同左

貯蔵品
同左

有形固定資産（リース資産を除く）
同左

無形固定資産（リース資産を除く）
同左

リース資産
同左

長期前払費用
同左

項目
５．引当金の計上基準

（自
至

第32期
平成21年４月１日
平成22年３月31日）(1)貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率等により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3)役員賞与引当金
役員賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
(4)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、計上しております。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定率法
により翌事業年度から費用処理しております。
（追加情報）
当社は、確定給付企業年金法の施行に伴い、平成21年10月に適格退職年金制度
及び退職一時金制度について確定給付年金制度へ移行し、「退職給付制度間の移行等に関する会計処理」（企業会計基準
適用指針第１号）を適用しております。
なお、本移行に伴う影響額はありません。
当社は、平均残存勤務期間の再検討を行った結果、平均残存勤務期間が費用処
理年数より短くなったことに伴い、当事
業年度より数理計算上の差異の費用処理
年数を10年に変更しております。
なお、この変更に伴う損益に与える影響は軽微であります。

－ 84 －（自至第33期
平成22年４月１日
平成23年３月31日）(1)貸倒引当金
同左(2)賞与引当金
同左(3)役員賞与引当金
同左(4)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、計上しております。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定率法
により翌事業年度から費用処理しており
ます。

項目

（自
至

第32期
平成21年４月１日
平成22年３月31日）(5)製品保証引当金
保証期間中の製品に係る補修費用の支出に備えるため、過去の実績を基礎に売上に対応する補修費用の見積額を計上しております。
（会計方針の変更）
従来、製品保証引当金繰入額を販売費及び一般管理費に計上し、戻入額については特別利益に計上しておりましたが、
当事業年度末より繰入額及び戻入額ともに売上原価に計上する方法に変更しております。この変更は、ERPの導入により、クレーム費用の実績が明確になり、クレーム費が製造要因であることが明らかになったことを契機に、繰入額及び戻入額を実績額に対応させるための変更であります。
なお、これによる損益に与える影響は軽微であります。
６．ヘッジ会計の方法①

ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。
為替予約については、振当処理を採用しております。
特例処理の要件を満たす金利スワップについては、特例処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段：為替予約及び金利ス
ワップ
ヘッジ対象：外貨建金銭債権債務の為替相場の変動及び借入金の金利③ ヘッジ方針
為替相場及び金利の変動によるリス
ク回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。
④ ヘッジ有効性評価の方法
為替予約については振当処理を採用しているため、また金利スワップについては、特例処理を採用しているため、ヘッジの有効性評価は省略しております。

７．その他財務諸表作成のた 消費税等の処理方法
めの基本となる重要な事
消費税等の会計処理は税抜方式によって項おります。
連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。

－ 85 －（自至第33期
平成22年４月１日
平成23年３月31日）(5)製品保証引当金
保証期間中の製品に係る補修費用の支出に備えるため、過去の実績を基礎に売上に対応する補修費用の見積額を計上しております。また、個別に発生額を見積もることができる費用については、その見積額を計上しております。
（追加情報）
当事業年度より、売上に対して過去の実績率に基づき計算した補修費用の見積額に加え、個別に発生額を見積もることができる費用については、当該金額を製品保証引当金として計上しております。
これにより、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益は、それ
ぞれ54,192千円減少しております。

①

ヘッジ会計の方法
同左②

ヘッジ手段とヘッジ対象
同左

③

ヘッジ方針
同左

④

ヘッジ有効性評価の方法
同左

消費税等の処理方法
同左
連結納税制度の適用
同左

【会計処理方法の変更】
（自
至

第32期
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

（自
至

―――――

第33期
平成22年４月１日
平成23年３月31日）（資産除去債務に関する会計基準の適用）
当事業年度より、「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第18号 平成20年３月31日）及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用
指針第21号 平成20年３月31日）を適用しております。
なお、これによる損益に与える影響はありません。

【表示方法の変更】
（自
至

第32期
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至（貸借対照表）前事業年度において区分掲記しておりました「長期未収入金」（当事業年度は10,360千円）は、資産総額の100分の1以下であるため、投資その他の資産の「その他」に含めて表示することにしました。
（損益計算書）前事業年度において損益計算書にて表示しておりまし
た販売費及び一般管理費の主要な費目につきましては、
当事業年度において、注記事項の損益計算書関係に記載することにしました。
前事業年度において区分掲記しておりました「受取ロ
イヤリティー」（当事業年度は13,265千円）は、営業外
収益総額の100分の10以下のため、営業外収益の「雑収入」に含めて表示することにしました。
前事業年度において区分掲記しておりました「受託研究手数料収入」（当事業年度は18,772千円）は、営業外
収益総額の100分の10以下のため、営業外収益の「雑収入」に含めて表示することにしました。
前事業年度において区分掲記しておりました「受取賃借料」（当事業年度は1,200千円）は、営業外収益総額の100分の10以下のため、営業外収益の「雑収入」に含めて表示することにしました。
前事業年度において営業外費用の「雑損失」に含めて表示しておりました「支払手数料」は、当事業年度において営業外費用総額の100分の10を超えたため、区分掲記
しました。
なお、前事業年度における「支払手数料」の金額は37,044千円であります。

第33期
平成22年４月１日
平成23年３月31日）（貸借対照表）前事業年度において区分掲記しておりました「未収入金」（当事業年度は205,059千円）は、資産総額の100分の1以下であるため、流動資産の「その他」に含めて表示することにしました。
（損益計算書）前事業年度において区分掲記しておりました「助成金収入」（当事業年度は12,463千円）は、営業外収益総額の100分の10以下のため、営業外収益の「雑収入」に含めて表示することにしました。
前事業年度において区分掲記しておりました「支払手数料」（当事業年度は28,817千円）は、営業外費用総額の100分の10以下のため、営業外費用の「雑損失」に含めて表示することにしました。
前事業年度において区分掲記しておりました「固定資産売却損」（当事業年度は295千円）は、特別損失総額の100分の10以下のため、特別損失の「その他」に含めて表示することにしました。

－ 86 －

【注記事項】（貸借対照表関係）
第32期（平成22年３月31日）

第33期（平成23年３月31日）※１．担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は次のとおりであります。
建物
2,997,944千円
土地3,727,778※１．担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は次のとおりであります。

計6,725,722
担保付債務は次のとおりであります。
１年内返済予定の長期借500,000千円
入金
長期借入金
2,900,000

計
6,601,554
担保付債務は次のとおりであります。
１年内返済予定の長期借1,000,000千円
入金
長期借入金
1,900,000

計

建物
土地

2,873,775千円
3,727,778

計3,400,000

2,900,000※２．関係会社に対する債権・債務
売掛金
125,200千円
未収入金
304,208
買掛金
640,008
未払金
155,797
３．保証債務関係会社の金融機関よりの借入に対し次のとおり
債務保証を行っております。
株式会社バンディック
5,000千円※２．関係会社に対する債権・債務
売掛金
買掛金※４．当社は、資金調達の効率化及び安定化を図るため
取引銀行５行と当座貸越契約及びコミットメントラ
イン契約等を締結しております。
当事業年度末における当座貸越契約及びコミット
メントライン契約等に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
当座貸越極度額及びコミット
メントライン契約等の総額
8,281,680千円
借入実行残高5,581,680※４．当社は、資金調達の効率化及び安定化を図るため
取引銀行５行と当座貸越契約及びコミットメントラ
イン契約等を締結しております。
当事業年度末における当座貸越契約及びコミット
メントライン契約等に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

差引額

82,444千円
576,771―――――――

2,700,000－ 87 －

当座貸越極度額及びコミット
メントライン契約等の総額
借入実行残高7,547,800千円
2,897,800

差引額

4,650,000

（損益計算書関係）
（自
至

第32期
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至※１．期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下げ
後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。

第33期
平成22年４月１日
平成23年３月31日）※１．期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下げ
後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。

269,884千円※２．販売費に属する費用のおおよその割合は48％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は52％であります。
主要な費目及び金額は次の通りであります。
販売手数料
452,668千円

197,902千円※２．販売費に属する費用のおおよその割合は50％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は50％であります。
主要な費目及び金額は次の通りであります。
販売手数料
814,465千円

貸倒引当金繰入額

62,254

貸倒引当金繰入額

48,468

給与手当569,155

給与手当581,802

賞与引当金繰入額

47,682

賞与引当金繰入額

99,492

退職給付費用

52,282

役員賞与引当金繰入額

50,000

減価償却費

162,474

退職給付費用

48,009

ソフトウェア償却費

239,337

減価償却費

148,257

支払手数料

617,920

ソフトウェア償却費

96,517

支払手数料536,311※３．研究開発費の総額
一般管理費に含まれる研究開発費※３．研究開発費の総額
一般管理費に含まれる研究開発費

144,545千円
上記金額には、坂東記念研究所費用が含まれております。
※４．営業外費用に計上されている「支払手数料」には、取引銀行との間に設定されたコミットメント
ラインに関するアレンジメントフィー及びコミッ
トメントラインフィー等の手数料を計上しております。
※５．固定資産売却益の内訳
建物939千円
機械及び装置4,742
工具、器具及び備品
95
土地45,863計※６．固定資産売却損の内訳
機械及び装置

51,641計※７．固定資産除却損の内訳
建物
機械及び装置工具、器具及び備品
ソフトウエア

193

計

193千円

388千円
10,386
1,419
5,892
18,087※８．関係会社との取引は次のとおりであります。
仕入高4,099,426千円
受取配当金
123,881

330,693千円
上記金額には、坂東記念研究所費用が含まれております。
―――――――※５．固定資産売却益の内訳
機械及び装置工具、器具及び備品
ソフトウェア計※６．固定資産売却損の内訳
機械及び装置計※７．固定資産除却損の内訳
建物
機械及び装置
車両運搬具
工具、器具及び備品
ソフトウエア

4,466千円
4
194
4,665

295千円
295
1,345千円
261
30
2,887
1,942

計
6,466
※８．関係会社との取引は次のとおりであります。
仕入高7,426,267千円
受取配当金
97,258
その他の営業外収益
57,062－ 88 －

（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 平成21年４月１日 至
自己株式の種類及び株式数に関する事項

普通株式（注）合計

平成22年３月31日）

前事業年度末株式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式
数（株）

8,116

537

－

8,653

8,116

537

－

8,653

（注）普通株式の自己株式の株式数の増加537株は単元未満株式の買取による増加であります。
当事業年度（自 平成22年４月１日 至
自己株式の種類及び株式数に関する事項

普通株式（注）合計

平成23年３月31日）

前事業年度末株式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式
数（株）

8,653

438

－

9,091

8,653

438

－

9,091

（注）普通株式の自己株式の株式数の増加438株は単元未満株式の買取による増加であります。

－ 89 －（リース取引関係）
（自
至

第32期
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至

１．ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引①リース資産の内容
該当事項はありません。
②リース資産の減価償却の方法「重要な会計方針」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおり
であります。
(1)リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当
額及び期末残高相当額

１．ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引①リース資産の内容
同左②リース資産の減価償却の方法
同左(1)リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当
額及び期末残高相当額
取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）

取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
車両運搬具

7,260

4,235

3,025

工具、器具及
び備品

3,056

2,929

127

合計

10,316

7,164

3,152

なお、取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
(2)未経過リース料期末残高相当額
１年内1,579千円
１年超
1,573
計
3,152
未経過リース料期末残高相当額は、未経過リー
ス料期末残高が、有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
(3)支払リース料及び減価償却費相当額支払リース料
2,216千円
減価償却費相当額
2,216(4)減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
（減損損失について）
リース資産に配分された減損損失はありません。
（注）

第33期
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

車両運搬具
合計

7,260

5,687

1,573

7,260

5,687

1,573

（注）取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
(2)未経過リース料期末残高相当額
１年内1,452千円
１年超
121
計

1,573

（注）
同左

(3)支払リース料及び減価償却費相当額支払リース料
減価償却費相当額(4)減価償却費相当額の算定方法
同左（減損損失について）－ 90 －

同左

1,579千円
1,579

（有価証券関係）
前事業年度（平成22年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式577,114千円、関連会社株式171,376千円、関係会社出資金1,436,135千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（平成23年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式577,114千円、関連会社株式171,376千円、関係会社出資金1,436,135千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
第32期（平成22年３月31日）

第33期（平成23年３月31日）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
仕掛品評価損
220,050千円
関係会社株式評価損
1,176,584
退職給付引当金損金算入限度
240,887
超過額
減損損失
695,643
繰越欠損金2,925,587
その他
860,888１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計
繰延税金資産との相殺
繰延税金負債の純額

繰延税金資産
仕掛品評価損関係会社株式評価損
退職給付引当金損金算入限度
超過額
減損損失
繰越欠損金
その他
繰延税金資産小計

6,119,643△6,119,643

評価性引当額繰延税金資産合計－
151,393

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金

151,393－繰延税金資産との相殺

繰延税金負債合計
繰延税金負債の純額

151,393

繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
固定負債―繰延税金負債
151,393千円
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との調整
税引前当期純損失を計上しておりますので記載を省略しております。

157,210千円
1,176,584
244,641
665,845
1,686,854
876,539
4,807,676△4,807,676－
227,849
227,849－
227,849

繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
固定負債―繰延税金負債
227,849千円
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担
率との調整
(％)
法定実効税率40.6（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割等
評価性引当金の減少
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率－ 91 －

0.2

△1.3
0.5
△44.3
3.4
△1.0

（１株当たり情報）
（自
至

第32期
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至

１株当たり純資産額
376円65銭
１株当たり当期純損失
14円87銭なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（注）

第33期
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

１株当たり純資産額
500円57銭
１株当たり当期純利益
119円46銭
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益について
は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
(自
至

第32期
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

当期純利益又は当期純損失（△）（千円）

(自
至

第33期
平成22年４月１日
平成23年３月31日)△371,937

2,988,145－－

普通株式に係る当期純利益又は当期純損失（△）（千円）△371,937

2,988,145

普通株式の期中平均株式数（株）

25,013,494

25,013,078

普通株主に帰属しない金額（千円）（重要な後発事象）
前事業年度（自 平成21年４月１日
該当事項はありません。

至平成22年３月31日）

当事業年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）
当社は、平成23年６月23日開催の取締役会において、当社持分法適用関連会社であるSECRON Co.,Ltd.（以下、SECRON社）の当社保有の全株式をSamsung Electronics CO.,Ltd.（以下、SAMSUNG社）に譲渡することを決議いたしました。
１．株式譲渡の理由
SECRON社は、1993年11月にSAMSUNG社と当社とのジョイントベンチャーとして設立され、半導体製造装置の製造・販売を行っております。
本件は、当社とSAMSUNG社との協議の結果、SECRON社を通じた合弁関係の解消ならびに当社が保有するSECRON社の全株式をSAMSUNG社に譲渡することについて合意したものであります。
これにより、当社とSAMSUNG社の約17年間にわたる資本提携関係は終了しますが、当社とSAMSUNG社及びSECRON
社は、半導体や各種の事業領域においてさらに協力関係を強化してまいります。
２．異動の方法
平成23年７月６日付（予定）で、当社が保有するSECRON社の全株式（180,000株）を売却する予定です。

－ 92 －

３．異動する持分法適用関連会社の概要(１) 名

称 SECRON Co.,Ltd.

(２) 所

在

地 4-4 Chaam-dong, Seobuk-gu, Cheonan-city, Chungnam, Republic of Korea(３) 代表者の役職・氏名 Lee Jae Kyung (President & CEO)
(４) 事

業

(５) 資
(６) 設

内
本

立

容 半導体製造装置の製造・販売
金 4,000百万ウォン

年月 1993年11月(７) 大株主及び持株比率(８)

Samsung Electronics Co.,Ltd.
TOWA株式会社

50.6%
22.5%

資

本

関

係

当社は当該会社の発行済株式総数の22.5%を保有しております。

当 社 と 当 該 会 社
人
と
の
関
係

的

関

係

当社取締役2名及び従業員1名が当該会社の役員（非常勤理事及び非常勤監事）を兼務しております。

取

引

関

係

当社は当該会社に技術供与を行うとともに、一部製品の製造を委託しております。

４．株式譲渡先の概要(１) 名

称 Samsung Electronics Co.,Ltd.

(２) 所

在

地 1320-10, Seocho 2-dong, Seocho-gu, Seoul 137-857, Republic of Korea(３) 代表者の役職・氏名 Gee-Sung Choi (Vice Chairman & CEO)
半導体・液晶パネル等の電子部品及びテレビ・携帯電話等の電気製品の開発・
製造・販売

（４） 事

業

内

容

（５） 設

立

年

月 1969年1月

（６） 純

資

産

89兆3,490億ウォン（2010年12月31日現在）

（７） 総

資

産 134兆2,887億ウォン（2010年12月31日現在）

資
（８）

本

関

係 該当事項はありません。

人 的 関 係 該当事項はありません。
当 社 と 当 該 会 社
取 引 関 係 当社は当該会社に当社製品を販売しております。
との関係
関連当事者への該該当事項はありません。
当状況

５．譲渡株式数及び譲渡前後の所有株式の状況(１) 異 動 前 の 所 有 株 式 数 180,000株

（所有割合

：

22.5%）

(２) 譲

（譲渡価額

：

8,740,440千ウォン）

（所有割合

： 0%）

渡

株

式

数 180,000株(３) 異 動 後 の 所 有 株 式 数

0株

６．日程
(１) 取

締

(２) 株

式

役

会
譲

決

議 平成23年６月23日

渡日 平成23年７月６日（予定）

７．今後の見通し
本件による当社の今後の事業運営等に対する影響は軽微であります。
なお、本件株式譲渡により、当社の平成24年３月期において、約550百万円の関係会社株式売却益を特別利益として計上する予定であります。

－ 93 －

④【附属明細表】【有価証券明細表】
【株式】
銘柄

投資有価証
券

その他有
価証券

株式数（株）

貸借対照表計上額（千円）

沖電気工業株式会社

15,000990

株式会社京都銀行

119,600

88,025

株式会社松風

120,000

90,480星和電機株式会社

148,000

42,328

株式会社たけびし

66,00026,994

大日本スクリーン製造株式会社

661,000

576,392

テルモ株式会社

50,000219,250

株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ

11,0004,224

株式会社ニコン

2,956

5,069

ニチコン株式会社

56,13166,010

株式会社ワコールホールディングス

205,000

214,840

株式会社みずほフィナンシャルグルー
プ

50,0006,900

株式会社堀場製作所

99,000241,065

大鳥機工株式会社

200,000

3,402

1,803,687

1,585,970

計－ 94 －

【有形固定資産等明細表】
前期末残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価
償却累計額
又は償却累
計額
（千円）

当期償却額
（千円）

差引当期末残高（千円）

建物

9,361,405

88,204

149,646(13,403)9,299,963

6,340,216

192,3102,959,747

構築物

574,9447,550－

582,494516,235

11,016

66,2595,135,884

191,384

70,5985,256,670

4,417,058

242,515

839,611

21,226696

1,499

20,422

18,711

1,107

1,711

工具、器具及び備品

1,631,780

47,101

81,176

1,597,706

1,458,383

71,952

139,322

土地

3,902,028－－

3,902,028－－

3,902,028

21,02773,96820,00074,995－－74,995

計

20,648,298

408,904

20,734,281

12,750,605

518,902

7,983,676

ソフトウェア

1,813,298

80,55538,813

1,855,039

1,055,039

344,932

800,000

51,864－－51,86429,5432,180

22,3201,865,162

80,55538,813

1,906,904

1,084,583

347,113822,320

51,522667

1,060

51,12925,983

15,89425,146(19,760)

資産の種類

有形固定資産機械及び装置
車両運搬具

建設仮勘定

322,921(13,403)

無形固定資産その他
計
長期前払費用（注）１（注）１．長期前払費用の（ ）書は内数で、１年以内償却予定の長期前払費用であり、貸借対照表上の流動資産の「前払費用」に表示しております。
２．「当期減少額」欄の（ ）書は内数で、減損損失の計上額であります。

【引当金明細表】
区分

前期末残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

80,231

128,699－

80,231

128,699

製品保証引当金

63,000136,638

45,226－

154,412

賞与引当金

148,456

342,145

142,070

6,385

342,145－

50,000－－50,000

役員賞与引当金（注）１．貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は洗替によるものであります。
２．賞与引当金の「当期減少額（その他）」は前期末に計上した賞与引当金の戻入益によるものであります。

－ 95 －

（２）【主な資産及び負債の内容】① 資産の部
１）現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

1,745

預金の種類
当座預金

1,162,869

普通預金

152,774

通知預金

1,010,000

定期預金

915,000

別段預金

44
小計

3,240,687

合計

3,242,433

２）受取手形(イ）相手先別内訳
相手先金額（千円）

九州電子株式会社

64,727

肥銀リース株式会社

23,940吉川工業株式会社

15,330佐賀三洋工業株式会社

3,129

内外テック株式会社

1,942

その他

945
合計

110,013(ロ）期日別内訳
期日別

金額（千円）

平成23年４月

86,882

５月

6,121

６月

15,330

７月

945

８月

735
合計

110,013－ 96 －

３）売掛金(イ）相手先別内訳
相手先金額（千円）ASE (KUNSHAN) INC.

402,245

Chengdu Advanced Power Semiconductor Co.,LTD.

357,420

SILICONWARE PRECISION INDUSTRIES CO.,LTD.

277,169

株式会社ジェイデバイス

255,760

ST Microelectronics (Malta) Ltd.

248,435

その他

3,664,253
合計

5,205,283(ロ）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
前期繰越高
（千円）

(A)

5,310,847
（注）

当期発生高
（千円）

当期回収高
（千円）

(B)

(C)

21,925,944

22,031,508

次期繰越高
（千円）

(D)

5,205,283

回収率（％）

滞留期間（日）(C)───── × 100(A) ＋ (B)(A) ＋ (D)─────２──────
(B)
─────
365

80.9

88

消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記当期発生高には消費税等が含まれております。
４）商品及び製品
品名

金額（千円）

半導体製造用等精密金型

156,604

半導体製造装置

436,130
合計

592,735５）仕掛品
品名

金額（千円）

半導体製造用等精密金型

190,702

半導体製造装置

1,559,143
合計

1,749,845－ 97 －

６）原材料及び貯蔵品
品名

金額（千円）

半導体製造用等精密金型関係買入部品

20,747

半導体製造装置関係買入部品

40,424

小計

61,171

販売促進用消耗品

231

その他

254
小計

486

合計

61,658

７）関係会社出資金
相手先金額（千円）

TOWA半導体設備（蘇州）有限公司

1,372,985

TOWA Europe GmbH39,672

東和半導体設備（上海）有限公司

23,478

合計

1,436,135②

負債の部
１）支払手形(イ）相手先別内訳
相手先金額（千円）

株式会社ムラタ製作所

354,143

大鳥機工株式会社

269,763

パンチ工業株式会社

48,053

樫山工業株式会社

34,863

榊電業株式会社

24,601

その他

361,643
合計

1,093,068(ロ）期日別内訳
期日別

金額（千円）

平成23年４月

341,774

５月

253,133

６月

178,326

７月

319,834
合計

1,093,068－ 98 －

２）買掛金
相手先金額（千円）TOWAM Sdn.Bhd.

184,860

TOWA半導体設備（蘇州）有限公司

152,933

大鳥機工株式会社

128,389

株式会社バンディック

111,006

株式会社東進76,620その他

301,548
合計

955,358３）短期借入金
借入先

金額（千円）

株式会社京都銀行

998,900

株式会社みずほコーポレート銀行

649,450

株式会社三井住友銀行

500,000

株式会社三菱東京UFJ銀行

200,000

農林中央金庫549,450
合計

2,897,800

４）長期借入金
借入先

金額（千円）

株式会社京都銀行

2,260,882

株式会社みずほコーポレート銀行

1,097,148

株式会社三井住友銀行

380,882

株式会社三菱東京UFJ銀行

595,588

農林中央金庫125,000

住友信託銀行株式会社

300,000
4,759,500(1,757,000)

合計
（注）

（

）の金額は内書で１年以内返済予定金額であり、「流動負債」に表示しております。

（３）【その他】
該当事項はありません。

－ 99 －

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

４月１日から３月３１日まで

定時株主総会

６月中

基準日

３月３１日

剰余金の配当の基準日

９月３０日
３月３１日

１単元の株式数

１００株

単元未満株式の買取り
取扱場所（特別口座）
大阪市北区曽根崎二丁目11番16号
みずほ信託銀行株式会社 大阪支店証券代行部

株主名簿管理人（特別口座）
東京都中央区八重洲一丁目２番１号
みずほ信託銀行株式会社

取次所
買取手数料

―――――
株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

公告掲載方法

電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
公告掲載URL http://www.towajapan.co.jp

株主に対する特典

該当事項はありません。

（注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
以外の権利を有しておりません。

－ 100 －

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第32期）（自 平成21年４月１日 至 平成22年３月31日）平成22年６月30日関東財務局長に提出（2）内部統制報告書及びその添付書類
平成22年６月30日関東財務局長に提出（3）四半期報告書及び確認書（第33期第１四半期）（自 平成22年４月１日 至 平成22年６月30日）平成22年８月11日関東財務局長に提出（第33期第２四半期）（自 平成22年７月１日 至 平成22年９月30日）平成22年11月11日関東財務局長に提出（第33期第３四半期）（自 平成22年10月１日 至 平成22年12月31日）平成23年２月14日関東財務局長に提出（4）臨時報告書
・平成22年６月30日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（議決権行使結果）の規定に基づく臨時報告書であります。

－ 101 －

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

－ 102 －

【表紙】
【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成23年６月24日【会社名】

ＴＯＷＡ株式会社【英訳名】

TOWA CORPORATION【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当する事項はありません。

【本店の所在の場所】

京都市南区上鳥羽上調子町５番地【縦覧に供する場所】

ＴＯＷＡ株式会社

西村

永和

東京営業所

（東京都文京区本郷５丁目１番16号）
株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
株式会社大阪証券取引所（大阪市中央区北浜１丁目８番16号）

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長である西村永和は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用の責任を有しております。当社は、「財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する基準」及び「同実施基準」に準拠して、財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
当社は、事業年度末である平成23年3月31日を基準日として内部統制の評価を行いました。財務報告に係る内部統制の評価に当たり、わが国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠いたしました。
当社は、「決算・財務報告に係る内部統制の評価範囲について」（平成22年4月28日取締役会決議）に基づき、全社的な内部統制の整備及び運用状況を評価し、その評価結果を踏まえて、評価対象となる内部統制の範囲内にある
業務プロセスの評価範囲を決定いたしました。決定された業務プロセスにおける決算・財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を選定し、当該統制上の要点について内部統制の基本的な要素が機能しているかを評価いたしました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲については、当社及び連結子会社並びに持分法適用会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセ
スに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。なお、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断できる連結子会社８社及び持分法適用会社４社は、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点における当事業年度の売上高計画（連結会社間
取引消去後）の金額が高い拠点から合算し、当事業年度の連結売上高計画の概ね２／３に達している１事業拠点を「重要な事業拠点」といたしました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科
目として、売上高、売掛金及びたな卸資産等に至る業務プロセスを評価の対象といたしました。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高
く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを、財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価手続きを実施した結果、平成23年3月31日現在の当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しております。

４【付記事項】
該当事項はありません。

５【特記事項】
該当事項はありません。

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成２２年６月２９日

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業務執行社員

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業務執行社員

公認会計士

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郎

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＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているＴＯＷＡ株式会社の平成２１年４月１日から平成２２年３月３１日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＴＯ
ＷＡ株式会社及び連結子会社の平成２２年３月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、ＴＯＷＡ株式会社の平成２２
年３月３１日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価
範囲、評価手続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、ＴＯＷＡ株式会社が平成２２年３月３１日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が連結財務諸表に添付する形で別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成２３年６月２４日

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＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているＴＯＷＡ株式会社の平成２２年４月１日から平成２３年３月３１日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場
から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＴＯ
ＷＡ株式会社及び連結子会社の平成２３年３月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
追記情報
重要な後発事象に記載されているとおり、会社は、平成２３年６月２３日開催の取締役会において、持分法適用関連会社であるSECRON Co.,Ltd.の会社保有の全株式をSamsung Electronics CO.,Ltd.に譲渡することを決議した。
＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、ＴＯＷＡ株式会社の平成２３
年３月３１日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価
範囲、評価手続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、ＴＯＷＡ株式会社が平成２３年３月３１日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が連結財務諸表に添付する形で別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

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当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているＴＯＷＡ株式会社の平成２１年４月１日から平成２２年３月３１日までの第３２期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＴＯＷＡ
株式会社の平成２２年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付する形で別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

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業務執行社員

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当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているＴＯＷＡ株式会社の平成２２年４月１日から平成２３年３月３１日までの第３３期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＴＯＷＡ
株式会社の平成２３年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
追記情報
重要な後発事象に記載されているとおり、会社は、平成２３年６月２３日開催の取締役会において、持分法適用関連会社であるSECRON Co.,Ltd.の会社保有の全株式をSamsung Electronics CO.,Ltd.に譲渡することを決議した。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付する形で別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。