平成３０年度
決算報告書

平成３０年４月 １日から
平成３１年３月３１日まで

公益財団法人青森県市町村振興協会

貸 借 対 照 表
平成３１年３月３１日現在
科

目

資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金
普通預金
未収金
貸倒引当金
流動資産合計
２ 固定資産（１）基本財産
基本財産引当定期預金
基本財産合計（２）特定資産退職給付引当資産
退職給付引当資産(一般)
長期貸付金
基金積立資産
普通預金
定期預金
投資有価証券
特定資産合計（３）その他固定資産
什器備品
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計
資産の部合計Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
預り金
社会保険料預り金
未払費用
１年内返済予定長期借入金
流動負債合計
２ 固定負債
長期借入金
退職給付引当金
退職給付引当金
固定負債合計
負債の部合計Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
市町村出捐金
県交付金

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

Ⅰ２

指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
一般正味財産正味財産の部合計
負債及び正味財産合計

3,161,739
3,161,739
3,161,739
003,161,739

1,234,532
1,234,532
1,234,532
1,541,697
02,776,229

1,927,207
1,927,207
1,927,207△1,541,697
0
385,5101,000,000
1,000,000

1,000,000
1,000,000

008,130,780
8,130,780
11,010,234,607
6,488,740,995
526,143,058
4,176,123,554
1,786,474,383
17,507,106,382

7,206,220
7,206,220
12,331,459,507
5,407,959,393
1,153,910,833
2,676,123,554
1,577,925,006
17,746,625,120

924,560
924,560△ 1,321,224,900
1,080,781,602△627,767,775
1,500,000,000
208,549,377△ 239,518,738

427,550
80,300507,850
17,508,614,232
17,511,775,971

812,023
80,300892,323
17,748,517,443
17,751,293,672△ 384,473
0△ 384,473△ 239,903,211△ 239,517,701

57,199
192,067
542,260
033,333,340
34,124,866

54,162
205,791
530,536
033,333,332
34,123,821

3,037△13,724
11,7240
8
1,045

16,666,674
8,130,780
8,130,780
24,797,454
58,922,320

50,000,014
7,206,220
7,206,220
57,206,234
91,330,055△ 33,333,340
924,560
924,560△ 32,408,780△ 32,407,735

1,000,000
17,448,975,588

1,000,000
17,656,085,554

0△ 207,109,966

17,449,975,588(1,000,000)(17,448,975,588)
2,878,063
17,452,853,651
17,511,775,971

17,657,085,554(1,000,000)(17,656,085,554)
2,878,063
17,659,963,617
17,751,293,672△ 207,109,966(0)(△ 207,109,966)0△ 207,109,966△ 239,517,701- 1 -貸借対照表内訳表
平成３１年３月３１日現在
科目
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金預金普通預金
普通預金
未収金
貸倒引当金
流動資産合計
２ 固定資産（１）基本財産
基本財産引当定期預金
基本財産合計（２）特定資産退職給付引当資産
退職給付引当資産(一般)
長期貸付金
基金積立資産
普通預金
定期預金
投資有価証券
特定資産合計（３）その他固定資産
什器備品
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計
資産の部合計Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
預り金
社会保険料預り金
未払費用
１年内返済予定長期借入金
流動負債合計
２ 固定負債
長期借入金
退職給付引当金
退職給付引当金
固定負債合計
負債の部合計Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
市町村出捐金
県交付金

２

指定正味財産合計(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
一般正味財産正味財産の部合計
負債及び正味財産合計

法人会計

公益目的事業会計

内部取引消去（単位：円）
合 計

2,616,611
2,616,611
2,616,611
002,616,611

545,128
545,128
545,12800545,128

3,161,739
3,161,739
3,161,739
003,161,739

1,000,000
1,000,000

001,000,000
1,000,000

5,549,202
5,549,202
11,010,234,607
6,488,740,995
526,143,058
4,176,123,554
1,786,474,383
17,504,524,804

2,581,578
2,581,578
000002,581,578

8,130,780
8,130,780
11,010,234,607
6,488,740,995
526,143,058
4,176,123,554
1,786,474,383
17,507,106,382

427,550
80,300507,850
17,506,032,654
17,508,649,265

0002,581,578
3,126,706

427,550
80,300507,850
17,508,614,232
17,511,775,971

00
246,398
033,333,340
33,579,738

57,199
192,067
295,86200545,128

57,199
192,067
542,260
033,333,340
34,124,866

16,666,674
5,549,202
5,549,202
22,215,876
55,795,614

0
2,581,578
2,581,578
2,581,578
3,126,706

16,666,674
8,130,780
8,130,780
24,797,454
58,922,320

1,000,000
17,448,975,588

001,000,000
17,448,975,588

00)
0)
0
0
3,126,706

17,449,975,588(1,000,000)(17,448,975,588)
2,878,063
17,452,853,651
17,511,775,971

17,449,975,588(1,000,000)(17,448,975,588)
2,878,063
17,452,853,651
17,508,649,265- 2 -((正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成３０年４月１日から平成３１年３月３１日まで
科
Ⅰ

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益基金積立資産受取利息
特定資産運用益振替額
長期貸付金受取利息
受取補助金等
受取オータムジャンボ交付金
受取ハロウィンジャンボ交付金
受取サマージャンボ交付金振替額受取全国協会等助成金
受取負担金
受取負担金
雑収入
退職給付引当資産取崩収入
受取利息
雑収益
経常収益計
（２）経常費用
事業費
給料手当
法定福利費
退職給付積立資産支出
退職給付費用
会議費
旅費交通費通信運搬費
什器備品購入費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
リース料
賃借料
諸謝金
支払負担金
支払助成金
サマージャンボ交付金
オータムジャンボ交付金
ハロウィンジャンボ交付金
長期借入金支払利息
委託費
広告料
貸倒引当金繰入
- 3 -

当年度

前年度

（単位：円）
増減0
069,071,562
4,714,398
2,603,877
61,753,287
840,931,106
0
230,163,911
609,817,195
950,000
5,281,217
5,281,217
613
0
613
0
915,284,498

0092,600,022
13,449,649
1,733,279
77,417,094
775,610,371
0180,415,664
594,139,707
1,055,000
5,436,064
5,436,064
522
0522
0
873,646,979

0
0△23,528,460△8,735,251
870,598△15,663,807
69,701,197
049,748,247
15,677,488△105,000△154,847△154,847
910
91
041,637,519

858,006,713
25,482,897
4,053,945
0832,104
085,770118,8530384,4734,320
0
581,385
051,8400
10,000287,434,382
300,000,000
0230,163,911
945,833
328,320
7,528,680
0813,551,983
25,020,090
4,014,453
0816,804
233,604
483,450
127,4490565,0736,480
0597,477
051,8400
10,000291,818,390
300,000,000
0180,415,664
1,456,249
1,470,0806,464,880
044,454,730
462,807
39,4920
15,300△233,604△397,680△8,5960△180,600△2,1600△16,092000
0△4,384,008
0049,748,247△510,416△1,141,760
1,063,800
0

貸倒損失
管理費
役員等報酬
給料手当
法定福利費
退職給付費用
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
リース料
賃借料
交際費
支払負担金
全国協会納付金
支払報酬
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
貸倒引当金戻入益
貸倒引当金戻入益
経常外収益計（２）経常外費用
固定資産売却損
什器備品除却損
電話加入権除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取サマージャンボ交付金
特定資産運用益
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

057,277,785
490,000
2,831,430
441,067
92,456109,241
379,891
167,57500291,418
25,1102,050,272
2,365,904
0
7,047,470
40,270,720
648,000
50,667
16,564915,284,498
0
0
0
0
0
0

0
62,813,257
570,000
2,780,008
436,427
90,756602,351
359,462
168,63800320,87519,710
2,050,272
2,469,371
06,990,612
45,248,139
648,000
43,704
14,932876,365,240△2,718,261
0000△2,718,261

0△5,535,472△80,000
51,4224,640
1,700△493,110
20,429
△1,06300△29,457
5,400
0△103,467
056,858△4,977,419
06,963
1,632
38,919,258
2,718,261
00002,718,261

000
0000
0002,878,063
2,878,063

000000△2,718,261
5,596,3242,878,063

0000002,718,261△2,718,261
0402,707,229
452,481,440 △49,774,211
2,603,877
1,733,279
870,598
612,421,072
595,872,986
16,548,086△207,109,966 △141,658,267 △65,451,699
17,657,085,554 17,798,743,821 △141,658,267
17,449,975,588 17,657,085,554 △207,109,966
17,452,853,651 17,659,963,617 △207,109,966- 4 -正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成３０年４月１日から平成３１年３月３１日まで（単位：円）
科

Ⅰ目

共通

公益目的事業会計

小計

内部取

法人会計

引消去

合計

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益

0000000000

57,346,327

0

57,346,327 11,725,235

69,071,562

4,714,398

0

4,714,398

0

4,714,398

特定資産運用益振替額

2,603,877

02,603,877

02,603,877

長期貸付金受取利息

50,028,052

0

50,028,052 11,725,235

61,753,287
840,931,106

基本財産受取利息
特定資産運用益基金積立資産受取利息

受取補助金等

800,660,386

0800,660,386 40,270,720

受取オータムジャンボ交付金

00

0

00

受取ハロウィンジャンボ交付金

230,163,911

0

230,163,911

0

230,163,911

受取サマージャンボ交付金振替額569,546,475

0569,546,475 40,270,720

609,817,195

950,000

0950,000

0950,000

0005,281,217

5,281,217

0005,281,217

5,281,217

受取全国協会等助成金
受取負担金
受取負担金
雑収入

000613613

退職給付引当資産取崩収入

00000

受取利息

000613

613

雑収益

0

0

000

経常収益計

858,006,713

0

858,006,713 57,277,785

858,006,713

0

858,006,713

0

858,006,713

給料手当

25,482,897

025,482,897

0

25,482,897

法定福利費

4,053,945

04,053,945

04,053,945

0915,284,498（２）経常費用
事業費

退職給付積立資産支出
退職給付費用
会議費

00000832,104

0832,104

0832,104

00000旅費交通費

85,770085,770085,770

通信運搬費

118,8530118,853

0118,853

00000

減価償却費

384,4730384,473

0384,473

消耗品費

4,320

04,320

0

4,320

0

0000

581,3850581,385

0581,385

0

0

000

賃借料

51,840051,840

051,840

諸謝金

0

0

000

支払負担金

10,000010,000

0

10,000

支払助成金

287,434,382

0

287,434,382

0

287,434,382

サマージャンボ交付金

300,000,000

0300,000,000

0300,000,000

0

0

0

0

0230,163,911

0230,163,911

0230,163,911

長期借入金支払利息

945,833

0945,833

0945,833

委託費

328,3200328,320

0328,320

広告料

7,528,680

07,528,680

07,528,680

0

0000

什器備品購入費

修繕費
印刷製本費
リース料

オータムジャンボ交付金
ハロウィンジャンボ交付金

貸倒引当金繰入

- 5 -

貸倒損失
管理費

00000
57,277,785

000 57,277,785

役員等報酬000490,000

490,000

給料手当

000

2,831,430

2,831,430

法定福利費

000

441,067

441,067

退職給付費用00092,456

92,456

会議費000109,241

109,241

旅費交通費000379,891

379,891

通信運搬費

000167,575

167,575

減価償却費

00000消耗什器備品費

00000

消耗品費

0

00

291,418

291,418

印刷製本費00025,110

25,110

リース料

0

0

0

2,050,272

2,050,272

賃借料

0

0

0

2,365,904

2,365,904

交際費

00000

支払負担金

0

0

0

7,047,470

7,047,470

全国協会納付金000 40,270,720

40,270,720

支払報酬

0

00

648,000

648,000

委託費

0

00

50,66750,667

雑費

0

0

0

16,564

16,564

経常費用計

858,006,713

0

858,006,713 57,277,785

0915,284,498

評価損益等調整前当期経常増減額

000000

基本財産評価損益等

00000

特定資産評価損益等00000投資有価証券評価損益等

00000

評価損益等計

0000000000000000000000000000000

什器備品除却損

00000

電話加入権除却損

00000

経常外費用計

000000当期経常外増減額

000000000000

一般正味財産期首残高

2,878,063

02,878,063

002,878,063

一般正味財産期末残高

2,878,063

02,878,063

002,878,063

362,436,509

02,603,8770

当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
貸倒引当金戻入益
貸倒引当金戻入益
経常外収益計00（２）経常外費用
固定資産売却損

他会計振替額
当期一般正味財産増減額

Ⅱ

指定正味財産増減の部
受取サマージャンボ交付金
特定資産運用益
一般正味財産への振替額

Ⅲ362,436,509 40,270,720
2,603,877

402,707,229

02,603,877

572,150,352

0

当期指定正味財産増減額△207,109,966

0△207,109,96600

指定正味財産期首残高

17,657,085,554

0 17,657,085,554

0

0 17,657,085,554

指定正味財産期末残高

17,449,975,588

0 17,449,975,588

0

0 17,449,975,588

17,452,853,651

0 17,452,853,651

00 17,452,853,651

正味財産期末残高- 6 -572,150,352 40,270,720

612,421,072△207,109,966

財務諸表に対する注記

１．継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況はない。
２．重要な会計方針（1）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券償却原価法(定額法）によっている。
（2）固定資産の減価償却の方法
什器備品定額法により実施している。
（3）引当金の計上基準
退職給付引当金
当期末における退職手当要支給額に相当する金額を計上している。
（4）消費税等の会計処理税込方式で行っている。
３．会計方針の変更該当なし。
４．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金

1,000,000

00

1,000,000

計

1,000,000

00

1,000,000

退職給付引当資産

7,206,220

924,560

08,130,780

基金積立資産5,407,959,393

2,604,323,577

1,523,541,975

6,488,740,995

長期貸付金

12,331,459,507

940,200,000

2,261,424,900 11,010,234,607

小特定資産

小計

17,746,625,120

3,545,448,137

3,784,966,875 17,507,106,382

合計17,747,625,120

3,545,448,137

3,784,966,875 17,508,106,382- 7 -５．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

（単位：円）（うち指定正味財産（うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額）

額）

基本財産
定期預金

1,000,000(1,000,000)(0)

計

1,000,000(1,000,000)(0)

退職給付引当資産

8,130,780

小－(0)

特定資産
－－

(8,130,780)

基金積立資産6,488,740,995(6,488,740,995)

(0)

－

長期貸付金

11,010,234,607 (10,933,567,933)(0)(16,666,674)

小計

17,507,106,382 (17,482,308,928)(0)(24,797,454)

合計

17,508,106,382 (17,483,308,928)(0)(24,797,454)

６．担保に供している資産該当なし。
７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

取得価額

減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

什器備品（事務用パソコン等）

3,596,358

3,168,808

427,550

合3,596,358

3,168,808

427,550

計

８．保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。）等の偶発債務該当なし。
９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

帳簿価額

時価

評価損益

地方債
愛知県債（平成21年度第6回）

149,955,000

150,720,000

765,000

愛知県債（平成21年度第6回）

149,955,000

150,720,000

765,000

第18回西日本高速道路(株)社債

206,345,768

206,860,000

514,232

第19回西日本高速道路(株)社債

206,248,696

206,820,000

571,304

第34回西日本高速道路(株)社債

201,509,500

204,260,000

2,750,500

第144回道路機構債

203,834,151

205,100,000

1,265,849

第124回福岡北九州高速道路債

112,174,370

112,660,000

485,630

第11回福祉医療機構債

116,574,805

117,680,000

1,105,195

第126回住宅支援機構債

221,076,141

223,960,000

2,883,859

F152回地方公共団体金融機構債

110,596,190

112,870,000

2,273,810

15年第2回地方公共団体金融機構債

108,204,762

110,330,000

2,125,238

1,786,474,383

1,801,980,000

15,505,617

合計- 8 -

10．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。

（単位：円）

補助金等の名称

交付者

前期末残高

貸借対照表上の記載区分

サマージャンボ宝くじ交付金

青森県

ハロウィンジャンボ宝くじ交付金

当期増加額

当期減少額

当期末残高

17,656,085,554

402,707,229

609,817,195

17,448,975,588 指定正味財産

青森県0230,163,911

230,163,911

0

宝くじ広報活動助成金

全国協会

0750,000

750,000

0

研修広報募集等協力金

全国研修財団

0200,000

200,000

0

17,656,085,554

633,821,140

840,931,106

17,448,975,588

合計

11．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容金額

経常収益への振替額受取サマージャンボ交付金振替額（全国協会納付）40,270,720

受取サマージャンボ交付金振替額
県交付金からの振替額

569,546,475

特定資産運用益振替額

2,603,877
合計

612,421,072

12．関連当事者との取引の内容該当なし。

13．重要な後発事象該当なし。

14．その他該当なし。

- 9 -附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているので、内容の記載を省略する。

２．引当金の明細（単位：円）
当期減少額

科目

退職給付引当金

期首残高
7,206,220

当期増加額
924,560- 10 -

目的使用

期末残高

その他
0

08,130,780

財産

目録

平成３０年３月３１日現在
貸借対照表科目

場所・物量等預金(単位：円)
使用目的等金額

普通預金

流

青森銀行新町支店

運転資金として

703,996

動青森銀行新町支店

社会保険料預り金管理

530,536資

青森銀行新町支店

0産

みちのく銀行青森支店

0
移住･交流推進事業費助成金に係る精算額

未収金

流動資産合計

1,541,697
2,776,229

基本財産

預金

定期預金

特定資産

退職給付引当資産 定期預金

青森銀行新町支店

青森銀行新町支店
長期貸付金
基金積立資産固1,000,000

職員の退職手当の支給に備えたもの

7,206,220

公益目的保有財産

12,331,459,507

公益目的保有財産

1,153,910,833公益目的保有財産

1,576,123,554

みちのく銀行青森支店 公益目的保有財産

1,100,000,000

普通預金
青森銀行新町支店

定

公益目的保有財産として定期預金

資

青森銀行新町支店

産

投資有価証券
愛知県債(H21第6回)

公益目的保有財産

149,955,000

愛知県債(H21第6回)

公益目的保有財産

149,955,000

第18回西日本高速道路(株)社債

公益目的保有財産

207,932,210

第19回西日本高速道路(株)社債

公益目的保有財産

207,637,295

第34回西日本高速道路(株)社債

公益目的保有財産

201,698,188

第144回道路機構債

公益目的保有財産

204,473,177

第124回福岡北九州高速道路債

公益目的保有財産

113,913,566

第11回福祉医療機構債

公益目的保有財産

118,942,635

第126回住宅支援機構債

公益目的保有財産

223,417,935

公益目的保有財産

812,023

その他固定 什器備品

(パソコン等)

資産

(1基)

電話加入権

80,300

固定資産合計17,748,517,443

資産合計

17,751,293,672
未払金
預り金

流動負債

(所得税預り金)

社会保険料預り金管理事務に係る共益費54,162

公営目的事業及び管理事務に従事する職員の所得税

205,791

公営目的事業及び管理事務に従事する職員の社会保険料

530,536
33,333,332

１年内返済予定長期借入金（全国市町村振興協会）

公益目的事業に係る全国市町村振興協会からの借入金

長期借入金（全国市町村振興協会）

公営目的事業に係る全国市町村振興協会からの借入金

50,000,014

職員の退職手当の支給に備えたもの

7,206,220

流動負債合計固定負債

34,123,821

退職給付引当金
固定負債合計57,206,234

負債合計

91,330,055

正味財産

17,659,963,617- 11 -