第７２

期

決

算

公

告

2023年６月19日
兵庫県尼崎市塚口本町４丁目８番１号
グンゼ開発株式会社
代表取締役

貸

借

対

照

熊田

誠

表

（2023年３月31日現在）（単位：円）
科
目（資産の部）
流動資産金額1,506,452,410

科
目（負債の部）
流動負債金額11,005,932,464

現金及び預金

294,066,830

支払手形

29,360,000

売掛金

60,255,617

買掛金

契約資産

745,275,668

短期借入金

8,313,623,301
1,296,818,684

11,508

商品

557,988

未払金

貯蔵品

13,200

未払法人税等

2,813,763

前渡金

3,300,000

未払事業税等

16,213,700

前払費用

34,538,728

未払消費税等

26,179,700

未収入金

152,892,742

未払費用

208,302,410

短期債権

215,551,637

契約負債

21,612,810

預り金

903,066,065

18,168,656,300

前受収益

172,693,663

17,496,317,823

賞与引当金

14,341,000

14,538,228,599

その他流動負債

固定資産
有形固定資産建物
構築物

963,216,698

機械装置

18,949,116

工具器具備品172,188,462

リース資産
土地

829,500
1,783,825,448

固定負債

895,860
3,609,393,682

退職給付引当金

36,306,152

長期前受収益42,359,779

長期預り保証金

3,530,727,751
14,615,326,146

建設仮勘定

19,080,000

無形固定資産58,381,286

施設利用権

20,203,114

負債合計（純資産の部）

ソフトウェア38,178,172

株主資本5,072,861,684

投資その他の資産

613,957,191

資本金250,000,000投資有価証券

1,250,000

資本剰余金

250,000,000

関係会社株式419,191,600

出資金

550,000

破産債権等

3,046,356

長期前払費用

35,519,874

差入保証金・敷金

116,125,613

繰延税金資産40,789,735

貸倒引当金△ 2,515,987

資産合計

19,675,108,710

資本準備金
利益剰余金
繰越利益剰余金
評価･換算差額等

250,000,000
4,572,861,684
4,572,861,684△ 13,079,120

土地再評価差額金△ 13,079,120

純資産合計
負債純資産合計

5,059,782,564
19,675,108,710

個 別 注 記 表
グンゼ開発株式会社
１．重要な会計方針に係る事項に関する注記（1）資産の評価基準及び評価の方法①たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品、貯蔵品移動平均法に基づく原価法②有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式移動平均法に基づく原価法
その他有価証券
市場価格のないもの 移動平均法に基づく原価法（2）固定資産の減価償却の方法①有形固定資産定額法②無形固定資産定額法（ただし、自社利用ソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法によっております。）（3）引当金の計上基準①貸倒引当金
売上債権等の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しています。
②賞与引当金従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する部分を計上しています。
③退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職金規程に基づく期末自己都合退職金要支給額の100％を基準として計上しています。
（4）収益及び費用の計上基準
不動産賃貸業務は、顧客との契約に基づくサービス提供期間に応じて収益を認識しております。
温浴の運営は、顧客に対するサービスを提供時に収益を認識しております。
(5)その他計算書類の作成のための基本となる重要事項①グループ通算制度を適用しております。
２．貸借対照表に関する注記(1)関係会社に対する金銭債務
親会社に対する金銭債務
短期金銭債務
8,313,623 千円(2)資産に係る減価償却累計額
26,762,567 千円
有形固定資産の減価償却累計額
３．損益計算書に関する注記
関係会社との取引高
親会社との取引高
売上高
仕入高
その他の営業取引高
営業取引以外の取引高
子会社との取引高
売上高
仕入高

37,855 千円
401,910 千円
37,109 千円
86,047 千円
5,790 千円
636,771 千円

４．株主資本等変動計算書に関する注記(1)発行済株式の種類及び総数
普通株式(2)配当に関する事項
当期中に行った剰余金の配当当期に係る剰余金の配当400,000株なし
なし

５．税効果会計に関する注記繰延税金資産発生の主な原因は、退職給付引当金等であります。

６．金融商品に関する注記(1)金融商品の状況に関する事項
金融商品として市場性のある資産は保有しておらず市場リスク（為替や金利等の変動リスク）はありません。また、負債計上の借入金等についての返済資金は親会社から全額調達可能であり流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）はありません。
売掛金に係る顧客の信用リスクは、グループ社内規程に沿ってリスク低減を図っております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
当期末における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
なお、市場価格のない株式等は、次表には含めておりません（（注1）を参照ください）。
また、「現金及び預金」、「売掛金」、「支払手形及び買掛金」、「短期借入金」については、現金であること、及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
（単位：千円）

貸借対照表計上額①投資有価証券
資産計②長期預り敷金保証金
負債計‑‑
3,530,727
3,530,727

時価差額

‑
‑
3,295,496
3,295,496−‑△ 235,231△ 235,231(注１) 市場価格のない株式等は「①投資有価証券」には含めておりません。
当該金融商品の貸借対照表計上額は以下の通りであります。
（単位：千円）

区分
非上場株式

当会計年度
420,441(3) 金融商品の時価の適切な区分ごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
① 時価をもって貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債該当する資産負債はありません② 時価をもって貸借対照表計上額としない金融資産及び金融負債（単位：千円）区分
長期預り敷金保証金
負債計

時価
レベル1 レベル2 レベル3‑‑

3,295,496
3,295,496‑‑

合計
3,295,496
3,295,496(注) 時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
長期預り敷金保証金
将来キャッシュ・フローを見積もり、残存不動産賃貸契約期間等に対応するリスクフリーレート（国債利回り等）等に信用スプレッドを上乗せした利率にて割り引いた現在価値により算定しており、レベル２の時価に分類しております。

７．賃貸等不動産に関する注記(1)賃貸等不動産の状況に関する事項
当社では、兵庫県その他の地域において、賃貸用の商業施設等（土地を含む。）を有しております。
(2)賃貸等不動産の時価に関する事項（単位：千円）

貸借対照表計上額

時価17,285,270
18,331,634（注1）貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失を控除した金額であります。
（注2）当期末の時価は、適切に市場価格を反映していると考えられる評価額や指標を基に自社で合理的な 調整を加えて算定した金額であります。

８．１株当たり情報に関する注記
１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益

12,649円45銭
873円36銭