正味財産増減計算書
平成30年4月1日から平成31年3月31日まで（単位:円）

科Ⅰ目

当年度

前年度

増

減

2,505
2,505
340
340
2,100,000
2,100,000
106,324,000
95,212,000
6,552,000
4,560,000
111,316,933

2,505
2,505
370
370
1,800,000
1,800,000
106,192,000
94,504,000
6,888,000
4,800,000
110,160,368

0
0
△ 30
△ 30
300,000
300,000
132,000
708,000△ 336,000△ 240,000
1,156,565

13,860,237
13,860,237
1,670,000
1,670,000

18,504,604
18,504,604
00△ 4,644,367△ 4,644,367
1,670,000
1,670,000

205,200
205,200
077,731,760
75,906,860
1,464,900
360,000
8,032,536
7,714,852
317,684
9,817,200
9,817,200

5,788,800
280,800
5,508,000
65,082,105
62,797,805
1,924,300
360,000
9,471,022
9,144,714
326,308
9,856,080
9,856,080△ 5,583,600△ 75,600△ 5,508,000
12,649,655
13,109,055△ 459,400
0△ 1,438,486△ 1,429,862△ 8,624△ 38,880△ 38,880001,310,540
1,310,540
12,266,460
11,153,339
1,113,121
388,000
388,000
632,185
234,000
3,459
394,726
234,340,963

1,457,757
1,457,757
376,872376,872
9,520,138
8,691,093
829,045
1,000,000
1,000,000
742,808
264,000
4,205
474,603229,795,061△ 1,457,757△ 1,457,757
933,668
933,668
2,746,322
2,462,246
284,076△ 612,000△ 612,000△ 110,623△ 30,000△ 746△ 79,877
4,545,902

102,744,883
17,840,000
55,938,126
5,905,751

101,292,980
18,380,888
51,480,558
4,541,750

1,451,903△ 540,888
4,457,568
1,364,001

一般正味財産の部
1 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 受取入会金
受取入会金④ 受取会費
普通会員受取会費
特別会員受取会費賛助会員受取会費⑤ 事業収益＜普及啓発事業＞公益目的事業Ⅰ
出版事業収益出版収益
シンポジウム事業収益
シンポジウム収益＜支援･能力開発事業＞公益目的事業Ⅱ
相談事業収益
受取相談料
相談会受託収益
セミナー事業収益
セミナー受講料収益
講師派遣収益提携セミナー収益
機関誌事業収益協賛広告収益機関誌購読料収益
情報公開事業収益
共同サイト利用料収益＜調査研究・提言事業＞公益目的事業Ⅲ
調査事業収益受託研究収益⑥ 受取助成金
受取助成金⑦ 受取支援金
指定正味財産より振替額（支援金充当額）
指定正味財産より振替額（管理費充当額）⑧ 受取寄附金受取一般寄附金⑨ 雑収益
会員交流懇親会収益
受取利息
雑収益

経常収益計
(2) 経常費用
人件費
役員報酬
給料手当
賞

与2

（単位:円）

科目

当年度

前年度

増

5,400,000
945,000
920,000
2,429,834
11,197,461
2,168,711131,375,816
217,034
12,432,009
16,518,121
202,840
2,784,325
13,060,996
29,163,554
1,730,180
1,372,163
10,307,399
1,917,200
11,524,146
1,666,097
1,330,452
990,360
743,142646,026
181,250
3,645,350
30,85087,480795,960
1,052,473
760,135
476,832
11,153,339
4,784,895
986,306
814,902
234,120,699
220,264

3,936,387
02,695,000
2,273,625
10,187,421
7,797,351
129,808,807
247,779
13,832,166
15,371,267
297,749
2,892,528
13,742,912
26,301,487
918,980
2,018,454
9,072,012
4,347,780
12,007,692
1,700,340
469,260
759,780
464,430
730,711217,148
4,871,150
67,8001,035,693
868,320
1,169,227
938,490502,284
8,691,093
4,184,172
1,056,163
1,031,940
231,101,787△ 1,306,726

1,463,613
945,000△ 1,775,000
156,2091,010,040△ 5,628,640
1,567,009△ 30,745△ 1,400,157
1,146,854△ 94,909△ 108,203△ 681,916
2,862,067
811,200△ 646,291
1,235,387△ 2,430,580△ 483,546△ 34,243
861,192
230,580
278,712△ 84,685△ 35,898△ 1,225,800△ 36,950△ 948,213△ 72,360△ 116,754△ 178,355△ 25,452
2,462,246
600,723△ 69,857△ 217,038
3,018,912
1,526,990

0
0
0
0
0
220,264
64,842,281
65,062,545

0
0
0
0
0
△ 1,306,726
66,149,007
64,842,281

0
0
0
0
0
1,526,990△ 1,306,726
220,264

8,914,095△ 12,266,460△ 3,352,365
10,810,069
7,457,704
72,520,249

2,410,125△ 9,520,138△ 7,110,013
17,920,082
10,810,069
75,652,350

6,503,970△ 2,746,322
3,757,648△ 7,110,013△ 3,352,365△ 3,132,101

賞与引当金繰入額
役員退職慰労金
役員退職慰労引当金繰入額
職員退職給付引当金繰入額
法定福利費
臨時雇･派遣社員費
物件費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
諸謝金
原稿料
印税支払
会場費
委託費
賃借料
光熱水料費
保守料
サイト運営費コンピュータシステム関係費
会議費
保険料
租税公課
渉外費
修繕費
清掃料
手数料
諸会費
図書･購読費
災害支援費
減価償却費
貯蔵品除却費
雑費

経常費用計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取支援金
一般正味財産への振替額

当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高3減

正味財産増減計算書内訳表
平成30年4月1日から平成31年3月31日まで(単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息③受取入会金
受取入会金④受取会費
普通会員受取会費
特別会員受取会費賛助会員受取会費⑤事業収益
出版事業収益シンポジウム事業収益
相談事業収益セミナー事業収益
機関誌事業収益
情報公開事業収益⑥受取助成金
受取助成金⑦受取支援金振替

公 益 目 的 事 業 会 計
公2 計
公3 計
公益共通

公1 計

0000

0000000015,530,237
13,860,237
1,670,000

95,786,696

0

2,505
2,505
289
289
1,365,000
1,365,000
69,110,600
61,887,800
4,258,800
2,964,000
001,000,000
1,000,000
0

00

00

0

252,200
252,2000(受取支援金を除いた)経常収益計

28,107,237
15,840,777

95,786,696
95,786,696

1,000,000
1,000,000

70,730,594
70,730,594（２）経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞 与
賞与引当金繰入額
役員退職慰労金
役員退職慰労引当金繰入額
職員退職給付引当金繰入額
法定福利費
臨時雇･派遣社員費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
諸謝金
原稿料
印税費
会場費
賃借料
光熱水料費
保守料
サイト運営費コンピュータシステム関係費
会議費
保険料
租税公課
清掃料
手数料
諸会費
図書･購読費
支援費
減価償却費
貯蔵品除却損
雑 費

45,079,834
4,088,000
8,537,925
966,396824,211
220,500
214,666
370,871
1,709,086
0
1,594,682
1,067,694
0226,960
4,840,009
832,4540
1,372,163
1,497,048
1,993,485
272,635
198,712443,880
86,40043,337
7,470
508,130130,248
31,68459,095
3,564
11,153,339
782,983
986,306
15,901

135,233,435
5,284,000
31,207,586
3,073,674
3,012,631
267,750
260,667
1,355,592
6,247,004
307,692
8,682,715
14,471,200
39,960693,378
7,847,091
27,802,550
1,730,180
07,867,671
5,941,086
867,128
632,015546,480
302,400
34,98003,137,220
414,261075,040102,41602,490,321
0538,747

14,619,621
4,964,000
3,532,934
550,308
341,053
267,750
260,666
153,463
707,208
0
769,533
177,6490
143,004
87,480518,5500001,058,796
155,250
113,15500274,8030074,1690023,1290445,866
0855

1,349,984

指定正味財産よりの振替額（支援金充当額）
指定正味財産よりの振替額（管理費充当額）⑧受取寄附金
受取一般寄附金⑨雑収益
会員交流懇親会収益
受取利息
雑収益
経常収益計

310,540
310,540
12,266,460
11,153,339
1,113,121
0

205,200
77,731,760
8,032,536
9,817,200
0

公益小計

4

0
0

1,272,138

77,846
0
0

2,505
2,505
289
289
1,365,000
1,365,000
69,110,600
61,887,800
4,258,800
2,964,000
111,316,933
13,860,237
1,670,000
205,200
77,731,760
8,032,536
9,817,200
1,310,540
1,310,540
12,266,460
11,153,339
1,113,121
252,200
252,20000
0
0
195,624,527
183,358,067
196,282,874
14,336,000
43,278,445
4,590,378
4,177,895
756,000
735,999
1,879,926
8,663,298
307,692
11,046,930
15,716,543
39,9602,335,480
12,774,580
29,153,554
1,730,180
1,372,163
9,364,719
8,993,367
1,295,013
943,882
990,360
466,646
353,120
7,470
3,645,350
618,678
31,684
134,135
129,109
11,153,339
3,719,170
986,306
555,503

法人会計
（管理費）

合

0
0
51
51
735,000
735,000
37,213,400
33,324,200
2,293,200
1,596,000
000135,800
135,800
632,185
234,000
3,459
394,726
38,716,436
38,716,436

計

2,505
2,505
340
340
2,100,000
2,100,000
106,324,000
95,212,000
6,552,000
4,560,000
111,316,933
13,860,237
1,670,000
205,200
77,731,760
8,032,536
9,817,200
1,310,540
1,310,540
12,266,460
11,153,339
1,113,121
388,000
388,000
632,185
234,000
3,459
394,726
234,340,963
222,074,503
196,282,874
14,336,000
43,278,445
4,590,378
4,177,895
756,000
735,999
1,879,926
8,663,298
307,692
11,046,930
15,716,543
39,9602,335,480
12,774,580
29,153,554
1,730,180
1,372,163
9,364,719
8,993,367
1,295,013
943,882
990,360
466,646
353,120
7,470
3,645,350
618,678
31,684
134,135
129,109
11,153,339
3,719,170
986,306
555,503(単位：円）
科目

管理費
役員報酬
給料手当
賞 与
賞与引当金繰入額
役員退職慰労金
役員退職慰労引当金繰入額
職員退職給付引当金繰入額
法定福利費
臨時雇･派遣社員費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
諸謝金
会場費
委託費
賃借料
光熱水料費
保守料
コンピュータシステム関係費
会議費
保険料
渉外費
修繕費
清掃料
手数料
諸会費
図書･購読費
減価償却費
雑 費
経常費用計
(支援費を除いた)経常費用計
当期経常増減額(支援収支を除いた)当期経常増減額

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取支援金
使途指定特別寄附金
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公 益 目 的 事 業 会 計
公2 計
公3 計
公益共通

1,349,984
1,349,984
69,380,610
69,380,610

196,282,874
185,129,535△ 658,347△ 1,771,468

法人会計
（管理費）
37,837,825
3,504,000
12,659,681
1,315,373
1,222,105
189,000
184,001
549,9082,534,163
1,861,019
217,034
1,385,079
801,578
162,880
448,845
286,416
10,000942,680
1,917,200
2,530,779
371,084
386,570
276,496
292,906
173,780
30,85087,480177,2821,020,789
626,000
347,723
1,065,725
259,399
37,837,825
37,837,825
878,611878,6110000000△ 16,972,597
・・

0
00
0
△ 39,446,739 △ 13,619,621
・・・・

0
0
69,380,610
・・00△ 658,347
・・

00
878,611・・

0
0220,264
64,842,281
65,062,545

8,914,095
0△ 12,266,460△ 3,352,365
・・・

0
0
0
0

公1 計

45,079,834
33,926,495△ 16,972,597△ 18,085,718

135,233,435
14,619,621
135,233,435
14,619,621△ 39,446,739 △ 13,619,621△ 39,446,739 △ 13,619,6210000
00・・・・・・5・・・

公益小計

08,914,095000 △ 12,266,460
0 △ 3,352,365
・・・・・・合計

37,837,825
3,504,000
12,659,681
1,315,373
1,222,105
189,000
184,001
549,9082,534,163
1,861,019
217,034
1,385,079
801,578
162,880
448,845
286,416
10,000942,680
1,917,200
2,530,779
371,084
386,570
276,496
292,906
173,780
30,85087,480177,2821,020,789
626,000
347,723
1,065,725
259,399
234,120,699
222,967,360
220,264△ 892,857

08,914,095000 △ 12,266,460
0 △ 3,352,365
10,810,069
7,457,704
72,520,249

財務諸表に対する注記
１重要な会計方針(1) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品は､総平均法に基づく原価方式を採用している。
(2) 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却は､次の方式を採用している。
平成20年度以前取得の有形固定資産定率法

平成21年度以後取得の有形固定資産定額法

無形固定資産
リース資産定額法
リース期間を耐用年数とし､残存価額を零とする定額法によっている。

(3) 引当金の計上基準
・役員退職慰労引当金
役員に対する退職慰労金の支給に備えるため､役員等に対する報酬･費用弁償等規程に基づく期末要支給額を計上している。
・職員退職給付引当金
職員に対する退職給付金の支給に備えるため､退職金規程に基づく期末要支給額を計上している。
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため､当期に帰属する期間の支給見込み額を計上している。
(4) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借手に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、売買処理によっている。
(5) 消費税等の会計処理について消費税等の会計処理は税込方式により行っている。

6

２

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は､次のとおりである。
（単位:円）
科目

当期増加額

前期末残高

当期減少額

当期末残高

基本財産
基本財産定期預金25,050,000

0025,050,000

小25,050,000

0025,050,000

役員退職慰労引当資産

4,725,000

920,000

05,645,000

職員退職給付引当資産30,099,459

2,429,834

032,529,293

災害支援金資産5,810,069

8,914,095

12,266,460

2,457,704

計

特定資産

３

小計

40,634,528

12,263,929

12,266,460

40,631,997

合計

65,684,528

12,263,929

12,266,460

65,681,997

基本財産及び特定資産の財源の内訳
基本財産及び特定資産の財源の内訳は､次のとおりである。
（単位:円）
科目

当期末残高(うち指定正味財産 (うち一般正味財産 (うち負債に対応すからの充当額)からの充当額)る額)

基本財産
基本財産定期預金25,050,000 (5,000,000 ) (20,050,000 ) (0)小25,050,000 (5,000,000 ) (20,050,000 ) (0)

役員退職慰労引当資産

5,645,000 (0) (0) (5,645,000 )

職員退職給付引当資産

32,529,293 (0) (0) (32,529,293 )

災害支援金資産2,457,704 (2,457,704 ) (0) (0)

計

特定資産

小計

40,631,997 (2,457,704 ) (0) (38,174,293 )合計65,681,997 (7,457,704 ) (20,050,000 ) (38,174,293 )7

４

固定資産の取得価額､減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額､減価償却累計額及び当期末残高は､次のとおりである。
（単位:円）
科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

什器備品

963,866

458,027

505,839

17,583,450

14,577,761

3,005,689

780,675

687,71392,962

19,327,991

15,723,501

3,604,490

フルカラー印刷機(RISOプリンタ)

4,397,400

4,397,400

0

システムサーバー及び収納ラック

10,767,120

1,794,520

8,972,600

カラー複写機(RISOプリンタGD7330)

4,568,400

380,700

4,187,700

小計

19,732,920

6,572,620

13,160,300

合計

39,060,911

22,296,121

16,764,790

ＰＣ一式他
ソフトウエア
事務所付帯設備
小計

リース資産

５

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
（単位:円）
内

容

金額

経常収益への振替額「東日本大震災 草の根支援組織応援基金」の支援金充当額4,792,442「西日本豪雨災害 草の根支援組織応援基金」の支援金充当額

6,360,897

上記２基金の管理費充当額

1,113,121
合計

12,266,460

8