2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

第45 期 定 時 株 主 総 会

招集ご通知
日時

場所

2020年11月25日（水曜日）
午前10時（受付開始 午前9時）

じゅうろくプラザ 5階 大会議室
岐阜県岐阜市橋本町1丁目10番地11（末尾の会場ご案内図をご参照ください。）

新型コロナウイルス感染症
拡大防止に向けたお願い
感染拡大リスクを回避いただくために、本年は株主総会当日のご来場はお控えいただき、書面（郵送）による議決権行使をご推奨申しあげます。書面（郵送）による議決権行使に関する詳細は、本株主総会招集ご通知3ページをご参照ください。
お土産は本年度より廃止とさせていただきます。

また、株主総会当日までの状況次第では、会場や開始時刻、運営方法を大きく変更することも想定しております。最新情報は当社ウェブサイトにてご確認をお願いいたします。
当社ウェブサイト

https://www.himaraya.co.jp/

株式会社

表紙

（証券コード7514）

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

ごあいさつ
株主の皆様には、平素より格別のお引き立てを賜り厚く御礼申しあげます。
ここに、第45期定時株主総会招集ご通知をお届けいたします。
代表取締役社長

後藤

目次▪ごあいさつ ………………………………………… 1▪第45期定時株主総会招集ご通知 ………………… 2▪株主総会参考書類
第1号議案 剰余金の処分の件…………………… 4第2号議案 取締役（監査等委員である取締役…
5を除く。）５名選任の件▪事業報告 …………………………………………… 9▪連結計算書類 ……………………………………… 23▪計算書類 …………………………………………… 25▪監査報告 …………………………………………… 27▪メモ ………………………………………………… 33▪株主メモ …………………………………………… 34

達也

新型コロナウイルス感染症拡大防止に向けたお願い
新型コロナウイルスの感染拡大を防止するため、株主の皆様におかれましては、下記の点につき、ご留意い
ただきますようお願いいたします。株主の皆様のご理解ならびにご協力をよろしくお願いいたします。
【事前の議決権行使のお願い】
感染拡大リスクを回避いただくために、本年は株主総会当日のご来場はお控えいただき、書面（郵送）による議決権行使をご推奨申しあげます。書面（郵送）による議決権行使に関する詳細は、本株主総会招集ご通
知３ページをご参照ください。
【ご来場される株主様へのお願い】
ご来場を予定される株主様におかれましては、健康状態にご留意いただき、くれぐれもご無理のないようお願いいたします。特にご高齢の方や基礎疾患をお持ちの方、妊娠されている方、および風邪症状がある等
体調不良の方につきましては、株主総会へのご来場について慎重な判断をお願いいたします。
・お土産は本年度より廃止とさせていただきます。
・呈茶については本年度は中止させていただきます。

－1－

ごあいさつ

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

証券コード 7514
2020年11月６日
岐阜県岐阜市江添1丁目1番1号

代表取締役社長後藤

達也

平素は格別のご高配を賜り、厚くお礼申しあげます。

さて、当社第45期定時株主総会を下記のとおり開催いたしますので、ご通知申しあげます。
なお、当日の出席に代えて、書面によって議決権を行使することができますので、お手数ながら後記の株主総会参考書類をご検討のうえ、同封の議決権行使書用紙に議案に対する賛否をご表示いただき、2020年11月24日（火曜
敬

記
1日

時

2020年11月25日（水曜日）午前10時（受付開始

2場所

岐阜県岐阜市橋本町1丁目10番地11
じゅうろくプラザ 5階 大会議室

具

午前9時）

1．第45期（2019年９月１日から2020年８月31日まで）
事業報告、連結計算書類ならびに会計監査人および監査等委員会の連結計算書類監査
結果報告の件
2．第45期（2019年９月１日から2020年８月31日まで）
計算書類報告の件

決議事項

第１号議案
第２号議案

剰余金の処分の件
取締役（監査等委員である取締役を除く。）５名選任の件

以

－2－

招集ご通知

監査報告

当日ご出席の際は、お手数ながら同封の議決権行使書用紙を会場受付にご提出くださいますようお願い申しあげます。
当社は、法令および当社定款第16条の規定に基づき、本株主総会招集ご通知に際して提供すべき書類のうち次に掲げる事項をインターネット上の当社ウェブサイト（https://www.himaraya.co.jp/）に掲載しておりますので、本株主総会招集ご通知の提供書面には記載しておりません。
①事業報告の「業務の適正を確保するための体制および当該体制の運用状況」②連結計算書類の「連結株主資本等変動計算書」および「連結注記表」③計算書類の「株主資本等変動計算書」および「個別注記表」
なお、これらの事項は、会計監査人または監査等委員会が会計監査報告または監査報告を作成するに際して監査した、事業報告、連結計算書類および計算書類に含まれております。
株主総会参考書類、事業報告、連結計算書類および計算書類に修正が生じた場合は、インターネット上の当社ウェブサイト
（https://www.himaraya.co.jp/）に掲載させていただきます。

上

計算書類

報告事項

連結計算書類（末尾の「株主総会会場ご案内図」をご参照くださいますようお願い申しあげます。）

3 目的事項

事業報告日）午後6時30分までに到着するようご返送くださいますようお願い申しあげます。

株主総会参考書類

第45期定時株主総会招集ご通知
拝啓

招集ご通知

株主各位

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

議決権行使についてのご案内●株主の皆様の新型コロナウイルスへの感染を避けるため、株主総会当日のご来場は、極力お控えいただけますよう、強くお願い申しあげます。
なお、株主様の大切な権利である議決権は、郵送によりご行使いただけます。
下記「書面（郵送）で議決権を行使される場合」をご参照いただき、ぜひご行使くださいますようお願い申しあげます。
●本株主総会より、お土産は廃止させていただきます。
また、新型コロナウイルス感染症拡大防止のため、呈茶も中止といたしますので、ご理解のほど、宜しくお願い申しあげます。
※議決権は、以下２つの方法により行使いただくことができます。

株主総会にご出席される場合
議決権行使書用紙を会場受付にご提出ください。
日時2020 年11月25日（水曜日）午前10時（受付開始

場所

じゅうろくプラザ

５階

午前９時）

大会議室

（末尾の「株主総会会場ご案内図」をご参照ください。）

書面（郵送）で議決権を行使される場合
同封の議決権行使書用紙に議案に対する賛否をご表示のうえ、切手を貼らずにご投函ください。
行使期限2020 年11月24日（火曜日）午後６時30分到着分まで－3－

議決権行使についてのご案内2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

第１号議案

招集ご通知

株主総会参考書類
剰余金の処分の件

配分に関する基本方針としております。また、配当額の算定は、業績および今後の経営環境や業績動向などを総合的に勘案して行っております。
しかしながら、第45期の業績は事業報告に記載のとおりの厳しい結果となり、当期の期末配当につきましては、誠に遺憾ではございますが、前期実績の１株につき10円に比べ５円を減配し、１株当たり５円とさせていただきたく存

事業報告

じます。

株主総会参考書類

当社は、株主の皆様への利益還元を最重要経営課題の一つと考え、長期にわたる安定した配当の継続を会社の利益

期末配当に関する事項(1) 配当財産の種類(2) 株主に対する配当財産の割当てに関する事項およびその総額
当社普通株式１株につき 金５円といたしたいと存じます。
なお、この場合の配当総額は61,602,655円となります。

連結計算書類

金銭といたします。

(3) 剰余金の配当が効力を生じる日
2020年11月26日といたしたいと存じます。
計算書類
監査報告

－4－

剰余金処分議案

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第２号議案

取締役（監査等委員である取締役を除く。）５名選任の件

取締役（監査等委員である取締役を除きます。以下、本議案において同じです。）全員（５名）は、本総会終結の時をもって任期満了となりますので、改めて取締役５名の選任をお願いするものであります。なお、本議案に関しましては、当社の監査等委員会は、全ての取締役候補者について適任であると判断しております。
取締役候補者は次のとおりであります。
候補者番号

1

氏

名

こ もり

ゆ うさ く

ご とう

たつ や

こ もり

かず き

4

ます

ひ ろの り5

みつ いの ぶあ き

2
3

小森
後藤
小森
升
三井

裕作
達也
一輝
浩則
宣明

地

位

担

当

代表取締役会長

再任

代表取締役社長

再任

専務取締役

再任

取締役

再任

管理本部

＜ご参考＞ 取締役候補者の指名方針および手続き

副本部長

新任

当社は、以下の要件に該当する人物を取締役候補者として指名する方針であります。
１．人望・品格に優れ高い倫理観を有し、遵法精神に富んでいる
２．経営参画の資質・経験・実務実績を有す
３．幅広い知識と広い視野および高い見識を有す
４．当社の経営理念を実践し企業価値向上に資する能力を有す
５．中長期的な展望を有し、前例や慣例にとらわれずに組織を改革できること
候補者については、代表取締役が候補者を推薦し、３名の社外取締役（うち２名は独立社外取締役）を構成員に含む、５名の指名・報酬諮問委員会が形成した意見を聴取したうえで候補者の妥当性を審議し、取締役会にて決定しております。

－5－

取締役選任議案

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

招集ご通知

候補者番号

こ もり

小森

ゆうさく

裕作

（1948年11月６日生）

略歴、当社における地位および担当（重要な兼職の状況）
1976年 ４月 当社設立
代表取締役社長
2010年11月 当社代表取締役会長（現任）

所有する当社の株式数
365,000株【取締役候補者とした理由】
当社創業より代表取締役として経営を監督し、社長、会長の職において経営トップとしての手腕を発揮してきました。当社の企業価値向上において、引き続きその知識と経験による創業の精神のもとでの牽引が必要と考え、取締役候
補者といたしました。

候補者番号

氏名（生年月日）

略歴、当社における地位および担当（重要な兼職の状況）

再任

たつ や

達也

（1959年８月26日生）－6－

取締役選任議案

監査報告【取締役候補者とした理由】
当社および当社グループにおいて、豊富な業務経験と幅広い見識から、会社を牽引してきました。当社の社会貢献のあり方を常に率先垂範するなど、当社の企業価値向上において、引き続きその知識と経験による経営手腕が必要と考え、取締役候補者といたしました。

計算書類

所有する当社の株式数
92,085株

当社入社
当社商品開発部長
当社商品開発部長兼新業態開発促進チーム
当社商品本部理事
当社商品本部長
当社取締役商品本部長
当社取締役商品本部長兼商品第二部長
当社取締役商品本部長兼商品第二部長兼商品開発部長
当社取締役商品本部長兼商品開発部長
当社常務取締役商品本部長兼商品開発部長兼商品管理部長
当社常務取締役商品本部長兼商品管理部長
当社常務取締役商品本部長
当社常務取締役商品本部長兼商品第二部長
当社専務取締役商品本部長兼商品第二部長
当社専務取締役
当社代表取締役社長（現任）

連結計算書類

2

ご とう

後藤

1982年 ４月
2007年 ３月
2007年12月
2009年 ３月
2009年 ９月
2009年11月
2011年 １月
2011年 ３月
2011年 ７月
2011年11月
2012年 ４月
2013年 ８月
2015年 ９月
2015年11月
2016年10月
2016年11月

事業報告

再任

株主総会参考書類1

氏名（生年月日）2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

候補者番号

3

再任

氏名（生年月日）

こ もり

小森

かず き

一輝

（1983年11月8日生）
所有する当社の株式数
157,133株

略歴、当社における地位および担当（重要な兼職の状況）
2008年 ４月
2011年 ４月
2014年 ８月
2014年10月
2015年 ９月
2015年11月
2015年12月
2016年 ２月
2016年11月
2017年 １月
2019年 ６月

本田技研工業株式会社入社
当社入社
当社商品第三部副部長
当社EC事業部長
当社販売チャネル統括部長
当社取締役販売チャネル統括部長
当社取締役販売チャネル統括本部長兼販売チャネル統括部長
当社常務取締役販売チャネル統括本部長
当社専務取締役販売チャネル統括本部長
当社専務取締役販売チャネル統括本部長兼販売チャネル統括部長
当社専務取締役販売チャネル統括本部長兼販売チャネル統括部長
兼販売部長
2020年 ８月 当社専務取締役（現任）【取締役候補者とした理由】
当社の事業戦略において革新的な提言をするとともに、新たな可能性を探求する姿勢を社内に根付かせる活動を行うなど、社風の改善に寄与して参りました。当社の企業価値向上において、引き続きその知識と能力による経営手腕が必要と考え、取締役候補者といたしました。

候補者番号

4

再任

氏名（生年月日）

ます

升

ひろのり

浩則

（1971年８月13日生）
所有する当社の株式数
9,549株

略歴、当社における地位および担当（重要な兼職の状況）
1994年 ４月
1997年12月
2012年 ４月
2013年 ８月
2016年10月
2016年11月
2018年10月
2019年 ６月
2020年 ８月

株式会社コメリ入社
当社入社
当社商品第四部長
当社商品第三部長兼商品第四部長
当社商品本部長
当社取締役商品本部長
当社取締役営業本部長兼販売部長
当社取締役商品本部長
当社取締役（現任）【取締役候補者とした理由】
当社の商品本部での経験を活かし、商品戦略や販売戦略の立案・実行に尽力して参りました。また、スポーツのみならず幅広く流通に関する知識を有しております。当社の企業価値向上において、引き続きその知識と能力および組織を牽引する経営手腕が必要と考え、取締役候補者といたしました。

－7－

取締役選任議案

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

招集ご通知

候補者番号

三井

のぶあき

宣明

（1970年４月25日生）
所有する当社の株式数ー株

1999年10月 太田昭和監査法人（現ＥＹ新日本有限責任監査法人）入所
2014年 ８月 株式会社エー・ディー・ワークス入社
2016年 ４月 同社ファイナンス＆アカウンティング
アカウンティングディレクター
2017年 ４月 同社経営企画室（兼）2018年 ３月 株式会社地域経済活性化支援機構入社
2018年 ４月 ＲＥＶＩＣパートナーズ株式会社経営管理室長（兼）2018年 ４月 ＲＥＶＩＣキャピタル株式会社経営管理室長（兼）2018年10月 株式会社地域経済活性化支援機構会計室長
2020年11月 当社入社 管理本部副本部長（現任）【取締役候補者とした理由】
経理部門長や経営管理室長を歴任するなど、多彩な経験と経営に対する高度な見識を有しております。また、公認会計士として監査法人での勤務経験があり、財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。当社の中長期的な企業価値向上において、その知識と経験が必要と考え、取締役候補者といたしました。

以上

連結計算書類(注) １．各候補者と当社との間に特別の利害関係はありません。
２．各候補者の所有する当社の株式数は、2020年８月31日現在の状況を記載しております。また、ヒマラヤ役員持株会における本人持分を含めて記載しております。
３．三井宣明氏は、新任の取締役候補者であり、公認会計士の資格を有しております。

事業報告

新任

みつ い

略歴、当社における地位および担当（重要な兼職の状況）

株主総会参考書類

5

氏名（生年月日）

計算書類
監査報告

－8－

取締役選任議案

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

提供書面

事業報告 （2019年９月１日から2020年８月31日まで）
1 企業集団の現況(1) 当連結会計年度の事業の状況① 事業の経過および成果

当連結会計年度（2019年9月1日から2020年8月31日まで）における我が国の経済は、当初は雇用環境の改善が継続するなど回復基調を示したものの、2019年10月に実施された消費税率引上げの影響により個人消費の動向は不透明なものとなりました。さらに、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響により、一時的に全国に緊急事態宣言が発令され、解除後も様々な活動に制約が課せられる状況となり、経済活動に混乱と停滞が生じました。
当社グループが属しておりますスポーツ用品販売業界におきましては、記録的な暖冬、少雪の年となったことにより、ウインタースポーツを始めとする冬物商戦全般に影響を受けました。さらに、新型コロナウイルス感染症対策として、プロ、アマチュア、学生、一般層の関わる様々なスポーツにおいて、活動の自粛を余儀なくされる状況となりました。2020年東京オリンピック・パラリンピックの延期も決定するなか、早期の事態の鎮静化が望まれます。
一方、ＥＣ市場の拡大により、お客様の購買動向の変化が進行しております。当社グループはＥＣ販売システムへの投資により、販売サイトの利便性を高め、ＥＣ市場でのシェアの獲得を推し進めるとともに、拡大するＥＣ市
場のお客様をリアル店舗へ送客する仕組みを整えるなど、市場変化への対応を進めております。
出退店の状況については２店舗を閉店いたしました。2020年8月末時点で当社グループの店舗数は全国で104
店舗、売場面積は218,099㎡となり、前期比で店舗数は２店舗減、売場面積は2,513㎡減となりました。
売上高は、第２四半期までは、暖冬、少雪の影響により防寒用のウエア、雑貨の販売が影響を受けたこと、ＥＣ
ではキャッシュレス・ポイント還元事業の影響も加わった過度な価格競争を避けたこと、消費税率引上げによる個
人消費の低下などにより、全般に前期を下回る状況となりました。第３四半期は、新型コロナウイルス感染症に関わる緊急事態宣言による経済活動停滞の影響を大きく受けました。店舗の営業時間短縮や最大13店舗の営業を休止したことなどにより、同期間の既存店売上高前期比は64.7％と低迷しました。さらに第４四半期に入り長梅雨の影響が重なったものの、所謂「新しい生活様式」への親和性の高いゴルフ、アウトドアは好調に推移しました。これにより、商品別では、一般スポーツ用品は前期比84.5％、ゴルフ用品は前期比89.6％、アウトドア用品は前期
比98.1％、スキー・スノーボード用品は前期比68.8％となりました。
連結売上総利益率は、冬物商品の在庫処分、2019年９月に実施した消費税率引上げ前のセールの影響などから
33.8％となり、前期に比べ0.4ポイント低下いたしました。
販売費及び一般管理費については、全般的に抑制したものの、売上総利益の低下を補うには至りませんでした。

－9－

当連結会計年度の事業の状況

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

招集ご通知

また、特別損失として、「固定資産の減損に係る会計基準」に基づき、店舗等の減損損失54百万円、および店舗の賃貸借契約の解約に伴い発生すると見込まれる違約金について29百万円を計上しました。
を取崩し、法人税等調整額294百万円を計上しました。
以上の結果、当連結会計年度における連結業績は売上高57,721百万円（前期比13.3％減）、営業損失487百万円（前期は867百万円の営業利益）、経常損失328百万円（前期は993百万円の経常利益）、親会社株主に帰属す
る当期純損失789百万円（前期は587百万円の親会社株主に帰属する当期純利益）となりました。
商品区分別売上高は次のとおりであります。

商品区分

売上高
（百万円）

構成比
（％）

当連結会計年度
自 2019年 9 月 1 日
至 2020年 8 月31日
売上高
（百万円）

前連結会計年度比
増減率
（％）

構成比
（％）

3,365

5.1

2,316

4.0

△31.2

ゴルフ

10,222

15.4

9,153

15.9

△10.4

アウトドア

10,84016.3

10,63118.4△1.9

一般スポーツ41,67862.6

35,198

61.0

△15.5

452

0.6

421

0.7

△7.0

66,560100.0

57,721

100.0

△13.3

その他
合計

その他
0.6％

スキー・
スノーボード用品
4.0％
アウトドア用品
18.4％

アウトドア用品16.3％
売上高66,560

売上高
57,721
ゴルフ用品
15.9％

一般スポーツ用品
62.6％（2019年8月期 ／単位：百万円）（2020年8月期 ／単位：百万円）－ 10 －

当連結会計年度の事業の状況

一般スポーツ用品
61.0％

監査報告

ゴルフ用品
15.4％

その他
0.7％

計算書類

スキー・
スノーボード用品
5.1％

連結計算書類

スキー・スノーボード

事業報告

前連結会計年度
自 2018年 9 月 1 日
至 2019年 8 月31日

株主総会参考書類

さらに、最近の業績動向を踏まえ「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」に基づき、繰延税金資産の一部

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）② 設備投資の状況
当連結会計年度中において実施いたしました設備投資の総額は382百万円で、その主なものは次のとおりであります。
イ．既存店の改装２店舗
2019年11月

小郡店

（改装）

2019年11月

都城店

（改装）

ロ．消費税率の変更に伴う販売サービスシステムの改修③ 資金調達の状況
当連結会計年度中に、新型コロナウイルス感染症の感染拡大による売上高激減を補う当社の所要資金として、金融機関より長期借入金として6,700百万円の調達を行いました。
また、当社において、運転資金の効率的な調達を行うため貸出コミットメント契約を締結しました。貸出コミッ
トメントの総額は10,000百万円であり、当連結会計年度末における借入実行残高はありません。

－ 11 －

当連結会計年度の事業の状況

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

招集ご通知(2) 直前３事業年度の財産および損益の状況
売上高67,960

経常利益
1,305

1,293

66,560（単位：百万円）

57,721

親会社株主に帰属する当期純利益または当期純損失（△）（単位：百万円）
728

587

427

993

株主総会参考書類

72,907（単位：百万円）

△328

△789

第42期
第43期
第44期
第45期
（2017年8月期） （2018年8月期） （2019年8月期） （2020年8月期）

第42期
第43期
第44期
第45期
（2017年8月期） （2018年8月期） （2019年8月期） （2020年8月期）

総資産/純資産1株当たり当期純利益または当期純損失（△） （単位：円）

1株当たり純資産額■総資産37,62235,08759.13
33,675

14,48634.68

38,11914,777

13,909

第42期
第43期
第44期
第45期
（2017年8月期） （2018年8月期） （2019年8月期） （2020年8月期）

第43期（2018年８月期）

第42期
第43期
第44期
第45期
（2017年8月期） （2018年8月期） （2019年8月期） （2020年8月期）

第44期（2019年８月期）

第45期（当連結会計年度）（2020年８月期）(百万円)

72,90767,96066,56057,721

(百万円)

1,293

1,305

993

△328

(百万円)

427

728

587

△789

(円)

34.68

59.13

47.66

△64.09(百万円)

37,62235,08733,675

38,119(百万円)

13,895

14,486

14,777

13,909(円)

1,127.83

1,175.82

1,199.44

1,129.00(注) １株当たり当期純利益または１株当たり当期純損失(△)は、自己株式を控除した期中平均発行済株式総数により、１株当たり純資産額は、自己株式を控除した期末発行済株式総数により算出しております。

－ 12 －

直前３事業年度の財産および損益の状況

監査報告

1株当たり純資産額

1,129.00

計算書類

純資産

1,199.44△64.09第42期

売上高1,127.83 1,175.82

第42期
第43期
第44期
第45期
（2017年8月期） （2018年8月期） （2019年8月期） （2020年8月期）（2017年８月期）

経常利益または経常損失(△)
親会社株主に帰属する当期純利益または当期純損失（△)
1株当たり当期純利益または1株当たり当期純損失（△)
総資産

47.66

（単位：円）

連結計算書類

13,895（単位：百万円）

■純資産

事業報告

第42期
第43期
第44期
第45期
（2017年8月期） （2018年8月期） （2019年8月期） （2020年8月期）

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）(3) 重要な親会社および子会社の状況① 親会社の状況
該当事項はありません。

② 重要な子会社の状況
当社グループは、当社および連結子会社1社により構成されております。
会

社

名

資

コアブレイン株式会社

本

金100百万円③ その他の重要な企業結合の状況
該当事項はありません。

－ 13 －

重要な親会社および子会社の状況

当社の議決権比率
100.00％

主 要 な 事 業 内 容
フルフィルメント事業

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

招集ご通知(4) 対処すべき課題
当社グループを取り巻く事業環境は、少子高齢化や人口減少による影響が懸念され、新型コロナウイルス感染症

一方、「新しい生活様式」の浸透などにより消費者の生活様式が変化していくなか、健康への意識の高まりや、
アウトドアレジャー市場が活況を呈するなどの動きがみられます。
また、情報のデジタル化が進み、インターネット販売を始めとする消費活動が多様化するなど、事業戦略の選択
このような環境の下、当社グループは「世界一のスポーツの伝道者となる」というビジョンに基づき、経営課題に取り組んでまいります。
リアル店舗については、ビジョンを体感できる場としての価値を重視し、選びやすい、探しやすい売場により、

事業報告肢は増加しております。

株主総会参考書類の影響も長期化の様相を呈し、消費税率の引上げによる個人消費の低迷に改善の兆しもみられないことなどから、先行きは不透明な状況となっております。

最適な商品を提案できる環境づくりを進めてまいります。
接客、運営にあたるスタッフについては、専門知識や接客サービスの向上について教育に継続的な注力を行うと伝えられる人材の育成を進めてまいります。
商品の仕入については、お客様やスタッフがスポーツシーンで得た情報のフィードバックなどを反映しながら、機能・品質・価格で支持いただける商品の提供に努めます。あわせて、粗利益率の改善を目指して商品調達コスト

連結計算書類ともに、スタッフ自身が普段からスポーツを楽しめる環境を整えることにより、心からスポーツの魅力をお客様にの低減や在庫効率の向上に取り組みます。

れる仕組みの整備を進めてまいります。
その他、経営活動全般のリスクに対しては、マネジメントの強化に引き続き取り組み、環境の変化より生まれる

計算書類

ＥＣ市場に対しては、リアル店舗、ＥＣの双方のチャネルより、当社グループの商品やサービス、情報の提供がストレス無く提供できる環境の整備と品質の向上を進め、ＥＣ売上の拡大とともに、リアル店舗への送客が推進さ

新たなリスクを想定して未然の防止策を検討するなど、的確な対応の仕組みや統制活動のレベル向上に努めるとともに、事業基盤の強化をより確固としたものにすることを目指します。

当社グループは、スキー、スノーボード、ゴルフ、アウトドア、マリンスポーツ、野球、サッカー、テニスなど
スポーツ用品の販売を主要な事業としております。販売方法は、小売専門店チェーンの展開およびインターネット
販売にて行っております。

－ 14 －

対処すべき課題、主要な事業内容

監査報告(5) 主要な事業内容（2020年８月31日現在）

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）(6) 主要な事業所（2020年８月31日現在）
① 当社
本

社

東京オフィス

岐阜県岐阜市江添１丁目１番１号
東京都世田谷区太子堂１丁目12番39号
三軒茶屋堀商ビル２F

店舗(ヒマラヤ)

101店舗

群 馬 県 ２店舗

埼 玉 県 ３店舗

千 葉 県 ２店舗

東 京 都 ２店舗

神奈川県 １店舗

新 潟 県 ２店舗

富 山 県 １店舗

福 井 県 ２店舗

岐 阜 県 ９店舗

静 岡 県 ３店舗

愛 知 県 11店舗

三 重 県 ２店舗

滋 賀 県 ３店舗

京 都 府 ３店舗

大 阪 府 ４店舗

兵 庫 県 ３店舗

和歌山県 １店舗

鳥 取 県 １店舗

島 根 県 １店舗

岡 山 県 ３店舗

広 島 県 ７店舗

山 口 県 ９店舗

香 川 県 １店舗

愛 媛 県 ４店舗

高 知 県 １店舗

福 岡 県 ６店舗

長 崎 県 ４店舗

大 分 県 ２店舗

宮 崎 県 ２店舗

鹿児島県 ４店舗

沖 縄 県 ２店舗
店舗(その他)

３店舗② 子会社
コアブレイン株式会社
本社

神奈川県相模原市緑区大山町4-7
ロジポート橋本１W１－ 15 －

主要な事業所2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

招集ご通知(7) 従業員の状況（2020年８月31日現在）① 企業集団の従業員の状況
業員数

前 連 結 会 計 年 度 末 比 増 減699（1,565）名

14名増（33名減）(注) 1．従業員数は就業員数であり、パートタイマーは年間の平均人員を（ ）内に外数で記載しております。
2．当社企業集団は一般小売事業以外の重要なセグメントはありませんので、セグメント別の記載はしておりません。
3．従業員数が前連結会計年度末と比べ14名増加しておりますが、採用の強化によるものであります。
4．パートタイマーが前連結会計年度末と比べ33名減少しておりますが、主に自然退職によるものであります。

従

業

員

数

前 事 業 年 度 末 比 増 減691（1,539）名平

14名増（31名減）

均

年

齢

平

均

37.61歳勤

続

年

数11.95年(8) 主要な借入先の状況（2020年８月31日現在）
株

入
式

株

式
式

社
会

会

社

大

垣

社

十

三

菱

共

立
六

U

F

銀
銀

J

銀

借

入

残

行

3,637百万円

行

1,227

行

3,172

高

計算書類

株

会

先

連結計算書類(注) 1．従業員数は就業員数であり、パートタイマーは年間の平均人員を（ ）内に外数で記載しております。
2．従業員数が前事業年度末と比べ14名増加しておりますが、採用の強化によるものであります。
3．パートタイマーが前事業年度末と比べ31名減少しておりますが、主に自然退職によるものであります。

借

事業報告

② 当社の従業員の状況

株主総会参考書類

従(9) その他企業集団の現況に関する重要な事項
該当事項はありません。
監査報告－ 16 －

従業員の状況、主要な借入先の状況、その他企業集団の現況に関する重要な事項

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

2 会社の現況

所有者別の株式保有比率
金融商品取引業者

外国法人等(1) 株式の状況（2020年８月31日現在）① 発行可能株式総数

0.28％

1.85％
金融機関

19.26％

40,000,000株② 発行済株式の総数（自己株式を含む） 12,320,787株③ 株主数

11,379名

個人・その他

その他の法人36.86％④ 大株主（上位10名）
株主名

持株数

株式会社コモリホールディングス

41.75％

持株比率

3,128,000 株

25.38 ％

三菱商事株式会社

966,300

7.84

株式会社大垣共立銀行

596,250

4.83

株式会社十六銀行

595,500

4.83

小森

365,000

2.96

株式会社電算システム

301,950

2.45

ヒマラヤ従業員持株会

263,775

2.14

小森

250,000

2.02

日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）

186,400

1.51

株式会社ＯＫＢ信用保証

180,500

1.46

裕作

温子

(注) 持株比率は、自己株式（256株）を控除して計算し、小数点第3位以下を切り捨てて表示しております。

(2) 新株予約権等の状況① 当事業年度の末日において当社役員が保有している職務執行の対価として交付された新株予約権の状況
該当事項はありません。

② 当事業年度中に職務執行の対価として使用人等に対し交付した新株予約権の状況
該当事項はありません。

－ 17 －

株式の状況、新株予約権等の状況

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

招集ご通知(3) 会社役員の状況① 取締役の状況（2020年８月31日現在）
氏

名

担 当 お よ び 重 要 な 兼 職 の 状 況

表

取

締

役

会

長

小

森

裕

作

代

表

取

締

役

社

長

後

藤

達

也

役

小

森

一

輝

野

輝

文

浩

則

専

務

取

締

取

締

役

大

取

締

役

升

役
員）

川

村

祥

之

株式会社ＯＫＢ総研相談役

取
（常

勤

監

締
査

等

委

管理本部長

査

締
等

委

役
員）

加

藤

文

夫

イビデン株式会社 社外取締役（監査等委員）、加藤文夫税理士事務所代表

取
（監

査

締
等

委

役
員）

西

尾

嘉

寿

株式会社東亜コム
代表取締役社長

計算書類(注) １．取締役（監査等委員）川村祥之氏、加藤文夫氏および西尾嘉寿氏は、社外取締役であります。
２．取締役（監査等委員）加藤文夫氏は、税理士の資格を有しており、財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。
３．当社は、取締役（監査等委員）加藤文夫氏および西尾嘉寿氏を東京証券取引所および名古屋証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、両取引所に届出ております。
４．当社では、情報収集その他監査の実効性を高め、監査・監督機能を強化するため、川村祥之氏を常勤の監査等委員として選定しております。

連結計算書類

取
（監

事業報告

代

株主総会参考書類

会 社 に お け る 地 位

監査報告－ 18 －

会社役員の状況2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）② 責任限定契約の内容の概要
当社は、取締役（監査等委員）川村祥之氏、加藤文夫氏および西尾嘉寿氏との間で、会社法第427条第1項および当社定款の規定に基づき、同法第423条第1項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任限度額は、会社法第425条第1項に定める最低責任限度額としております。

③ 取締役の報酬等
区

分

支

給

取 締 役 （ 監 査 等 委 員 を 除 く ）
（
内
社
外
取
締
役
分
）
（

取

（

合

人

員

支

給

額

5名
(‐)

98百万円
(‐)

締
内

役
社

（ 監 査 等
外
取
締

委
役

員 ）
分
）

3
(3)

9
(9)

内

社

外

役

分

計

8
(3)

108
(9)

取

締

）

(注) １．取締役（監査等委員を除く）の報酬等の額は年額200百万円以内（内社外取締役分20百万円以内）、取締役（監査等委員）の報酬等の額は年額40百万円以内と、2015年11月25日開催の第40期定時株主総会において決議いただいております。なお、この報酬等の総額には使用人兼務取締役の使用人分給与は含めません。

－ 19 －

会社役員の状況2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

招集ご通知④ 社外役員に関する事項
イ．他の法人等の重要な兼職の状況および当社と当該他の法人等との関係には、特別の関係はありません。
（ロ）取締役(監査等委員)加藤文夫氏は、イビデン株式会社の社外取締役（監査等委員）であります。当社と兼職先との間には、特別の関係はありません。また、加藤文夫氏が代表を務める加藤文夫税理士事務所と当社との間には、特別の関係はありません。

株主総会参考書類（イ）取締役（常勤監査等委員）川村祥之氏は、株式会社ＯＫＢ総研の相談役であります。当社と兼職先との間（ハ）取締役(監査等委員)西尾嘉寿氏は、株式会社東亜コムの代表取締役社長であります。当社と兼職先との間
事業報告には、特別の関係はありません。
ロ．会社または会社の特定関係事業者の業務執行者もしくは業務執行者でない役員との親族関係
該当事項はありません。
ハ．社外役員の当事業年度における活動状況
氏

名

活

動

状

況

当事業年度に開催された取締役会17回の内17回に出席し、監査等委員会17回の内17回に出席いたしました。財務・税務に関する高度な見識をもって、税理士の見地から意見を述べるなど、取締役会および監査等委員会において、意思決定の妥当性・適正性を確保するため適宜発言しております。

取 締 役（監査等委員）
西尾
嘉寿

当事業年度に開催された取締役会17回の内17回に出席し、監査等委員会17回の内16回に出席いたしました。取締役会および監査等委員会において、元警察署長および県警本部刑事部組織犯罪対策統括官としての豊富な経験と高度な見識をもって、社外の立場から適宜発言しております。

計算書類

取 締 役（監査等委員）
加藤文夫

連結計算書類取 締 役（常勤監査等委員）
川村
祥之

当事業年度に開催された取締役会17回の内17回に出席し、監査等委員会17回の内17回に出席いたしました。取締役会および監査等委員会において、金融機関で培われた豊富な知
識と経験、および会社社長として経営に携わられた経験をもって、社外の立場から適宜発言しております。

監査報告－ 20 －

会社役員の状況2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）(4) 会計監査人の状況① 名称

仰星監査法人

② 報酬等の額
支払額

当事業年度に係る会計監査人の報酬等の額

24百万円

当社および子会社が会計監査人に支払うべき金銭その他の財産上の利益の合計額

24(注) １．当社と会計監査人との間の監査契約において、会社法に基づく監査と金融商品取引法に基づく監査の監査報酬等の額を明確に区分しておらず、実質的にも区分できませんので、当事業年度に係る会計監査人の報酬等の額にはこれらの合計額を記載しております。
２．監査等委員会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況および報酬見積もりの算出根拠などが適切であるかどうかについて必要な調査を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断をいたしました。

③ 非監査業務の内容
該当事項はありません。

④ 会計監査人の解任または不再任の決定の方針
監査等委員会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定いたします。
また、監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査等委員全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査等委員
は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。

－ 21 －

会計監査人の状況

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

招集ご通知(5) 剰余金の配当等の決定に関する方針
当社は株主の皆様への利益還元を最重要経営課題の１つと考えており、長期にわたる安定した配当の継続を会社を総合的に勘案して行っております。
内部留保資金については、「企業価値の最大化」に向け、設備投資や商品開発など成長投資に活用するとともに、財務体質の改善にも充当しております。

株主総会参考書類の利益配分に関する基本方針としております。また、配当額の算定は、業績および今後の経営環境や業績動向など

事業報告
連結計算書類
計算書類
監査報告－ 22 －

剰余金の配当等の決定に関する方針2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

連結計算書類
連結貸借対照表（2020年８月31日現在）
科目

金額

科目

資産の部
流動資産

金額

負債の部
流動負債

26,571

現金及び預金

9,915

売掛金

1,833

商品

13,859

貯蔵品

19

その他

943

11,495

買掛金

6,727

1年内返済予定の長期借入金

2,716

リース債務

7

未払法人税等

68

賞与引当金

188

店舗閉鎖損失引当金

29

11,547

株主優待引当金30

5,181

資産除去債務建物及び構築物

3,547

その他

土地

1,388

固定資産
有形固定資産

リース資産

固定負債
長期借入金

4

その他

240

無形固定資産

574

31
1,695
12,713
11,548

資産除去債務

837

その他

327

負債合計

24,209

ソフトウエア

533

その他

41

株主資本

13,804

投資その他の資産

5,791

資本金

2,544

投資有価証券

1,262

資本剰余金

4,004

長期貸付金

623

利益剰余金

7,256

差入保証金

2,946

自己株式

△0

繰延税金資産607

退職給付に係る資産

149

その他

215

貸倒引当金
資産合計

純資産の部

その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金△14
38,119－ 23 －

連結貸借対照表（単位：百万円）

105△13

繰延ヘッジ損益△0

退職給付に係る調整累計額

120

純資産合計

13,909

負債純資産合計

38,1192020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

招集ご通知

連結損益計算書（2019年９月１日から2020年８月31日まで）金額

売上高

57,721

売上原価

38,217

売上総利益

19,503

販売費及び一般管理費

19,990

営業損失

△487
10

受取配当金

26

仕入割引

18

受取賃貸料

130

協賛金収入

40

その他

94

320

営業外費用
支払利息

20

不動産賃貸費用

121

その他

19

161
△328

特別利益
10

固定資産売却益

10

計算書類

経常損失

連結計算書類

受取利息

事業報告

営業外収益

株主総会参考書類

科目（単位：百万円）

特別損失
減損損失

54

店舗閉鎖損失引当金繰入額

29

△402

法人税、住民税及び事業税

92

法人税等調整額

294

387

当期純損失

△789

親会社株主に帰属する当期純損失△789－ 24 －

連結損益計算書

監査報告

税金等調整前当期純損失

84

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

計算書類
貸借対照表（2020年８月31日現在）
科目
資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
商品
貯蔵品
前渡金
前払費用
未収入金
その他
固定資産
有形固定資産建物
構築物
車両運搬具
工具、器具及び備品
土地
リース資産
無形固定資産借地権
ソフトウエア
電話加入権
その他
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式
出資金
長期貸付金
差入保証金
長期前払費用繰延税金資産
会員権
その他
貸倒引当金
資産合計

（単位：百万円）

金額

科目
負債の部
流動負債
買掛金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
賞与引当金
株主優待引当金
店舗閉鎖損失引当金
資産除去債務
その他
固定負債
長期借入金
退職給付引当金
資産除去債務
その他
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
自己株式
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
純資産合計
負債純資産合計

26,542
9,881
1,816
13,859
19
61
385
451
66
11,465
5,180
3,473
72
0
240
1,388
4
580
13
539
13
14
5,704
1,262
31
5
623
2,927
109
659
12
88
△14
38,007－ 25 －

貸借対照表

金額11,490
6,722
2,706
7
721
324
67
526
46
77
188
30
29
31
10
12,717
11,53121
837
327
24,20813,814
2,544
4,004
3,998
5
7,265
457
6,808
1,050
5,758
△0
△14
△13
△0
13,79938,007

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

招集ご通知

損益計算書（2019年９月１日から2020年８月31日まで）（単位：百万円）

科目

金額
57,697

売上原価

38,201

売上総利益

19,495

販売費及び一般管理費

19,959

営業損失

△464
10

受取配当金

26

仕入割引

18

受取賃貸料

130

協賛金収入

40

その他

94

320

営業外費用
支払利息

20

不動産賃貸費用

121

その他

19

161
△305

特別利益
10

固定資産売却益

10

計算書類

経常損失

連結計算書類

受取利息

事業報告

営業外収益

株主総会参考書類

売上高

特別損失
54

店舗閉鎖損失引当金繰入額

29

子会社株式評価損

118

税引前当期純損失
法人税、住民税及び事業税

92

法人税等調整額

294

当期純損失

386
△884

－ 26 －

損益計算書

203
△498

監査報告

減損損失

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

監査報告
連結計算書類に係る会計監査報告
独立監査人の監査報告書
2020年10月８日
株式会社ヒマラヤ
取締役会 御中仰星監査法人名古屋事務所

指 定 社 員
業務執行社員
指 定 社 員
業務執行社員

公認会計士

小

公認会計士

堤

川

薫
紀

㊞

彦 ㊞

監査意見
当監査法人は、会社法第444条第４項の規定に基づき、株式会社ヒマラヤの2019年９月１日から2020年８月31日までの連
結会計年度の連結計算書類、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書及び連結注記表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結計算書類が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
ヒマラヤ及び連結子会社からなる企業集団の当該連結計算書類に係る期間の財産及び損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監
査法人の責任は、「連結計算書類の監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
連結計算書類に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結計算書類を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結計算書類を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結計算書類を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結計算書類を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
連結計算書類の監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結計算書類に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結計算書類に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結計算書類の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。

－ 27 －

連結会計監査2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

招集ご通知
事業報告
連結計算書類

利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上

株主総会参考書類

・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・連結計算書類の監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として連結計算書類を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結計算書類の注記事項に注意を喚起する
こと、又は重要な不確実性に関する連結計算書類の注記事項が適切でない場合は、連結計算書類に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・連結計算書類の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結計算書類の表示、構成及び内容、並びに連結計算書類が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・連結計算書類に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、連結計算書類の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合
はその内容について報告を行う。

計算書類
監査報告

－ 28 －

連結会計監査2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

計算書類に係る会計監査報告
独立監査人の監査報告書
2020年10月８日
株式会社ヒマラヤ
取締役会 御中仰星監査法人名古屋事務所

指 定 社 員
業務執行社員
指 定 社 員
業務執行社員

公認会計士

小

公認会計士

堤

川

薫
紀

㊞

彦 ㊞

監査意見
当監査法人は、会社法第436条第２項第１号の規定に基づき、株式会社ヒマラヤの2019年９月１日から2020年８月31日までの第45期事業年度の計算書類、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び個別注記表並びにその附属明細書（以下「計算書類等」という。）について監査を行った。
当監査法人は、上記の計算書類等が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、当該計算書類等に係る期間の財産及び損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監
査法人の責任は、「計算書類等の監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
計算書類等に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して計算書類等を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない計算書類等を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
計算書類等を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき計算書類等を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
計算書類等の監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての計算書類等に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から計算書類等に対する意見を表明することにある。
虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、計算書類等の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。

－ 29 －

個別会計監査2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

招集ご通知
連結計算書類

以 上

事業報告

利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

株主総会参考書類

・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・計算書類等の監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として計算書類等を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続
企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続
企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において計算書類等の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する計算書類等の注記事項が適切でない場合は、計算書類等に対して除外事項付意見を表明す
ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・計算書類等の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた計算書類等の表示、構成及び内容、並びに計算書類等が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合
はその内容について報告を行う。

計算書類
監査報告

－ 30 －

個別会計監査2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

監査等委員会の監査報告
監

査

報

告

書

当監査等委員会は、2019年９月１日から2020年８月31日までの第45期事業年度の取締役の職務の執行について監査いたしました。その方法および結果につき以下のとおり報告いたします。
１．監査の方法およびその内容
監査等委員会は、会社法第399条の13第１項第１号ロおよびハに掲げる事項に関する取締役会決議の内容ならびに当該決議に基づき整備されている体制（内部統制システム）について取締役および使用人等からその構築および運用の状況について定期的に報告を受け、必要に応じて説明を求め、意見を表明するとともに、下記の方法で監査を実施しました。
①監査等委員会が定めた監査の方針、職務の分担等に従い、会社の内部統制部門と連携の上、重要な会議に出席し、取締役および使用人等からその職務の執行に関する事項の報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、本社
および主要な事業所において業務および財産の状況を調査しました。また、子会社については、子会社の取締役等と意思疎通および情報の交換を図り、必要に応じて子会社から事業の報告を受けました。
②会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視および検証するとともに、会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。また、会計監査人から「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」（会社計算規則第131条各号に掲げる事項）を「監査に関する品質管理基準」(2005年
10月28日企業会計審議会)等に従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。
以上の方法に基づき、当該事業年度に係る事業報告およびその附属明細書、計算書類(貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書および個別注記表)およびその附属明細書ならびに連結計算書類(連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株
主資本等変動計算書および連結注記表)について検討いたしました。

－ 31 －

監査等委員会監査2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

招集ご通知

２．監査の結果(1)事業報告等の監査結果
事業報告およびその附属明細書は、法令および定款に従い、会社の状況を正しく示しているものと認めます。

②

取締役の職務の執行に関する不正の行為または法令もしくは定款に違反する重大な事実は認められません。

③

内部統制システムに関する取締役会決議の内容は相当であると認めます。また、当該内部統制システムに関する事業報告の記載内容および取締役の職務の執行ならびに運用状況についても、指摘すべき事項は認められません。

(2)計算書類およびその附属明細書の監査結果

事業報告

会計監査人仰星監査法人の監査の方法および結果は相当であると認めます。
(3)連結計算書類の監査結果
会計監査人仰星監査法人の監査の方法および結果は相当であると認めます。

2020年10月14日

株主総会参考書類①

常勤監査等委員

川

村

祥

之 ㊞

監査等委員

加

藤

文

夫 ㊞

監査等委員

西

尾

嘉

寿 ㊞

連結計算書類株式会社ヒマラヤ監査等委員会（注）監査等委員 川村祥之、 加藤文夫および 西尾嘉寿は、会社法第２条第15号および第331条第６項に規定す

以

上

計算書類

る社外取締役であります。

監査報告－ 32 －

監査等委員会監査2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

メモ－ 33 －

メモ

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）【ご来場を予定される株主様へのお願い】
ご来場を予定される株主様におかれましては、健康状態にご留意いただき、くれぐれもご無理のないようお願いいたします。
特にご高齢の方や基礎疾患をお持ちの方、妊娠されている方、および風邪症状がある等体調不良の方につきましては、株主総会へのご来場について慎重な判断をお願いいたします。
なお、感染拡大防止の観点から、本年の株主総会におきましては、下記の対応を予定しておりますので、あらかじめご了承く
ださい。
・お土産は本年度より廃止とさせていただきます。
・呈茶については本年度は中止させていただきます。
・会場の座席の間隔を十分に確保するため、ご用意できる席数が例年より大幅に減少いたしますので、ご入場を制限させていただく場合がございます。
・会場受付前に検温を実施させていただきます。37.5度以上の方のご入場につきましては、お断りさせていただきますので、あらかじめご了承ください。
・体調がすぐれないとお見受けする方に、運営スタッフがお声がけする場合やご退出をお願いする場合がございます。
・会場におきましては、マスクの着用およびアルコール消毒液の使用に、ご協力をお願いいたします。
・役員・運営スタッフは、マスク着用にて応対いたします。
・換気のため会場扉は一部開放して開催いたします。
・株主総会の議事は、例年よりも短縮する運営とすることを検討しております。
今後の状況の変化に応じて、上記内容を変更する場合もございます。
また、株主総会当日までの状況次第では、会場や開始時刻、運営方法を大きく変更することも想定しております。最新情報は
当社ウェブサイトにてご確認をお願いいたします。
当社ウェブサイト
https://www.himaraya.co.jp/

株主メモ
株 式 の 状 況

事

業

年

度

発行可能株式総数
発行済株式の総数
株主数（2020年8月31日現在）
単元株式数

40,000,000株
12,320,787株
11,379名
100株

株主名簿管理人
事 務 取 扱 場 所

名古屋市中区栄三丁目15番33号
三井住友信託銀行株式会社 証券代行部

郵 便 物 送 付 先〒168－0063 東京都杉並区和泉二丁目8番4号
三井住友信託銀行株式会社 証券代行部

毎年9月1日から翌年8月31日まで

電 話 照 会 先

0120－782－031（フリーダイヤル）定 時 株 主 総 会

毎年11月開催

基

定時株主総会
毎年8月31日
期末配当金
毎年8月31日
中間配当金
毎年2月 末日
そのほか必要があるときは、あらかじめ公告して定めた日

インターネット
ホームページURL

https://www.smtb.jp/personal/agency/inde
x.html準日

公 告 の 方 法

株主名簿管理人
および特別口座の口座管理機関

公告の方法は電子公告であります。ただし、やむを得ない事由により電子公告をすることができない
場合は日本経済新聞に掲載いたします。
（ホームページアドレス https://www.himaraya.co.jp/）
東京都千代田区丸の内一丁目4番1号
三井住友信託銀行株式会社【株式に関する住所変更等のお届出およびご照会について】

証券会社に口座を開設されている株主様は、住所変更等のお届出およびご照会は、口座のある証券会社宛にお願いいたします。証券会社に口座を開設されていない株主様は、上記の電話照会先にご連絡ください。

【特別口座について】

株券電子化前に「ほふり」（株式会社証券保管振替機構）を利用されていな
かった株主様には、株主名簿管理人である上記の三井住友信託銀行株式会社に口座（特別口座といいます。）を開設しております。特別口座についてのご照会は、上記の電話照会先にお願いいたします。

－ 34 －

株主メモ

2020/10/21 9:12:52 / 20660201_株式会社ヒマラヤ_招集通知（Ｃ）

株主総会会場ご案内図
じゅうろくプラザ 5階 大会議室

会場

岐阜県岐阜市橋本町1丁目10番地11
TEL 058－262－0150

大岐阜ビル
交番

団体 駐車場
バス 駐輪場

岐阜市駅西駐車場

名鉄
岐阜駅

至犬山

岐阜シティ・
タワー 43

コンフォート
ホテル

長良
橋通
り

N

金華橋通り

忠節橋通り
岐阜スカイ
ウイング372020年11月25日（水曜日）
午前10時（受付開始 午前9時）

開催
日時

タクシー
乗り場
杜の架け橋

岐阜駅東
駐車場

JR岐阜駅

至名古屋

至大垣

駐車場

バス
ターミナル

駐車場
至名古屋

じゅうろくプラザ▪JR岐阜駅より ………………………… 徒歩／約 2分

交通機関の ▪名鉄岐阜駅より ……………………… 徒歩／約 7分▪岐阜各務原I.Cより約10ｋｍ ………… 車／約15分
ご案内▪岐阜羽島I.Cより約15ｋｍ ……………

駐車場の
ご案内

車／約20分

▪岐阜市駅西駐車場※当駐車場の駐車券をご用意いたしておりますので、株主総会会場
受付にて駐車券をご提示ください。
※じゅうろくプラザ駐車場は有料です。ご了承ください。

▪会場建物内および周辺は禁煙地域となっております。

地図