決算報

告書（第 ４６ 期）

(自 )
(至 )

平 成 26 年
平 成 27 年

4 月 1 日3 月 31 日社 会 福 祉 法 人 敬 仁 会

－1－

目

次

平成26年度 財務諸表
財務諸表（法人全体）
資金収支計算書（第1号の1様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

3頁

資金収支内訳表（第1号の2様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

4頁

社会福祉事業資金収支内訳表（第1号の3様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

5頁

事業活動計算書（第2号の1様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

6頁

事業活動内訳表（第2号の2様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

7頁

社会福祉事業活動内訳表（第2号の3様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

8頁

貸借対照表（第3号の1様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

9頁

貸借対照表内訳表（第3号の2様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

10頁

社会福祉事業貸借対照表内訳表（第3号の3様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・

11頁

財務諸表に対する注記（法人全体）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

12頁

財務諸表（鶴ヶ丘苑拠点）
鶴ヶ丘苑拠点 資金収支計算書（第1号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

15頁

鶴ヶ丘苑拠点 事業活動計算書（第2号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

17頁

鶴ヶ丘苑拠点 貸借対照表（第3号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

19頁

財務諸表に対する注記（鶴ヶ丘苑拠点）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

20頁

財務諸表（かいふう拠点）
かいふう拠点 資金収支計算書（第1号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

22頁

かいふう拠点 事業活動計算書（第2号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

24頁

かいふう拠点 貸借対照表（第3号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

26頁

財務諸表に対する注記（かいふう拠点）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

27頁

財務諸表（ケアハウス鶴ヶ丘拠点）
ケアハウス鶴ヶ丘拠点 資金収支計算書（第1号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

29頁

ケアハウス鶴ヶ丘拠点 事業活動計算書（第2号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

31頁

ケアハウス鶴ヶ丘拠点 貸借対照表（第3号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

33頁

財務諸表に対する注記（ケアハウス鶴ヶ丘拠点）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

34頁

財務諸表（青森敬仁会病院拠点）青森敬仁会病院拠点 資金収支計算書（第1号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

36頁

青森敬仁会病院拠点 事業活動計算書（第2号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

38頁

青森敬仁会病院拠点 貸借対照表（第3号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

40頁

財務諸表に対する注記（青森敬仁会病院拠点）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

41頁

平成26年度 財産目録・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

43頁

－2－

第１号の１様式
資金収支計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
勘定科目
予算
決算
差異
介護保険事業収入
889,456,000
893,355,466△3,899,466
老人福祉事業収入
61,359,000
61,255,396
103,604
収 医療事業収入
1,086,594,000
1,084,351,053
2,242,947
事
経常経費寄附金収入
198,000
197,768232
業 入 受取利息配当金収入
1,297,000
1,304,115△7,115
活その他の収入5,493,000
6,043,403△550,403
動事業活動収入計
2,044,397,000
2,046,507,201△2,110,201に人件費支出
1,221,784,000
1,214,495,650
7,288,350
よ
事業費支出
357,983,000
348,489,904
9,493,096
る 支 事務費支出
255,812,000
246,321,814
9,490,186
収利用者負担軽減額
699,000
617,071
81,929支
支払利息支出
11,916,000
11,893,043
22,957
出 その他の支出
1,000
180
820
流動資産評価損等による資金減少額
290,000
289,710290
事業活動支出計
1,848,485,000
1,822,107,372
26,377,628
事業活動資金収支差額
195,912,000
224,399,829△28,487,829
施施設整備等補助金収入
21,658,000
21,658,000
0
設 収
整 入
備
施設整備等収入計
21,658,000
21,658,000
0等
設備資金借入金元金償還支出
103,902,000
103,902,0000に 支 固定資産取得支出
52,353,000
50,087,304
2,265,696
よ28,624,000
28,622,444
1,556
その他の施設整備等による支出
る 出
収施設整備等支出計
184,879,000
182,611,748
2,267,252
支
施設整備等資金収支差額△163,221,000△160,953,748△2,267,252
そ
の 収
他 入
の
その他の活動収入計000
活
長期貸付金支出
3,710,000
3,710,0000
動 支 積立資産支出
792,000
1,259,385△467,385に
その他の活動による支出
232,000
232,000
0
よ 出る
収
その他の活動支出計
4,734,000
5,201,385△467,385支
その他の活動資金収支差額△4,734,000△5,201,385
467,385
0
0
予備費支出
－
0
当期資金収支差額合計
27,957,000
58,244,696△30,287,696
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

1,127,434,000
1,155,391,000－3－1,127,433,795
1,185,678,491

205△30,287,491(単位：円)
備考

第１号の２様式
資金収支内訳表(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
勘定科目
社会福祉事業
公益事業
合計
内部取引消去
介護保険事業収入
777,384,910 115,970,556 893,355,466
0
老人福祉事業収入
61,255,396
061,255,396
0
収 医療事業収入
0 1,084,351,053 1,084,351,053
0事
経常経費寄附金収入
91,500106,268
197,7680
業 入 受取利息配当金収入
1,279,923
24,192
1,304,1150
活その他の収入
1,740,340
4,303,063
6,043,403
0動事業活動収入計
841,752,069 1,204,755,132 2,046,507,201
0
に
人件費支出
452,863,759 761,631,891 1,214,495,650
0
よ
事業費支出
163,523,913 184,965,991 348,489,904
0
る 支 事務費支出
111,881,151 134,440,663 246,321,8140
収
利用者負担軽減額
617,0710
617,0710支
支払利息支出4,644,750
7,248,293
11,893,043
0
出 その他の支出
0
180
180
0
流動資産評価損等による資金減少額
0289,710
289,7100
事業活動支出計733,530,644 1,088,576,728 1,822,107,372
0
事業活動資金収支差額
108,221,425 116,178,404 224,399,829
0
施
施設整備等補助金収入
21,658,000
021,658,000
0
設 収
整 入
備
施設整備等収入計
21,658,000
021,658,000
0等
設備資金借入金元金償還支出
33,750,000
70,152,000 103,902,0000に 支 固定資産取得支出
44,112,888
5,974,416
50,087,304
0よ3,533,756
25,088,688
28,622,4440
その他の施設整備等による支出
る 出
収施設整備等支出計
81,396,644 101,215,104 182,611,748
0
支施設整備等資金収支差額△59,738,644 △101,215,104 △160,953,7480
そ
事業区分間繰入金収入
12,000,000
012,000,000 12,000,000
の 収
他 入
の
その他の活動収入計
12,000,000
012,000,000 12,000,000
活
長期貸付金支出
03,710,000
3,710,0000
動 支 積立資産支出
01,259,385
1,259,3850に
事業区分間繰入金支出0
12,000,000
12,000,000 12,000,000
よ 出 その他の活動による支出
232,0000
232,000
0る
収その他の活動支出計
232,000
16,969,385
17,201,385 12,000,000
支
その他の活動資金収支差額
11,768,000 △16,969,385 △5,201,385
060,250,781 △2,006,085
58,244,696
0
当期資金収支差額合計
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

916,153,503
976,404,284

211,280,292 1,127,433,795
209,274,207 1,185,678,491

－4－

0
0

(単位：円)
法人合計
893,355,466
61,255,396
1,084,351,053
197,768
1,304,115
6,043,403
2,046,507,201
1,214,495,650
348,489,904
246,321,814
617,071
11,893,043
180
289,710
1,822,107,372
224,399,829
21,658,000

21,658,000
103,902,000
50,087,304
28,622,444
182,611,748△160,953,748
00
3,710,000
1,259,3850232,000
5,201,385△5,201,385
58,244,696
1,127,433,795
1,185,678,491

第１号の３様式
社会福祉事業
資金収支内訳表(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

(単位：円)
鶴ヶ丘苑拠点 かいふう拠点

ケアハウス
鶴ヶ丘拠点

合計

介護保険事業収入
493,486,013 283,898,897
0 777,384,910
収 老人福祉事業収入
2,293,600
0 58,961,796 61,255,396
経常経費寄附金収入
91,5000091,500
入 受取利息配当金収入
1,236,872
33,861
9,190
1,279,923
その他の収入
1,194,945
127,168
418,227
1,740,340
事業活動収入計
498,302,930 284,059,926 59,389,213 841,752,069
人件費支出
278,469,710 153,633,815 20,760,234 452,863,759
支 事業費支出
97,256,191 53,142,432 13,125,290 163,523,913
事務費支出
53,155,183 41,366,859 17,359,109 111,881,151
出 利用者負担軽減額
411,057
206,0140
617,071
支払利息支出03,836,250
808,500
4,644,750
事業活動支出計
429,292,141 252,185,370 52,053,133 733,530,644
事業活動資金収支差額
69,010,789 31,874,556
7,336,080 108,221,425
施設整備等補助金収入
00 21,658,000 21,658,000
収入施設整備等収入計
0
0 21,658,000 21,658,000
設備資金借入金元金償還支出
5,000,000 23,250,000
5,500,000 33,750,000
支 固定資産取得支出
2,581,422
2,617,726 38,913,740 44,112,888
その他の施設整備等による支出
3,533,756
003,533,756
出施設整備等支出計
11,115,178 25,867,726 44,413,740 81,396,644
施設整備等資金収支差額△11,115,178 △25,867,726 △22,755,740 △59,738,644
事業区分間繰入金収入
12,000,000
00 12,000,000
収 拠点区分間繰入金収入
3,000,000
0 10,000,000 13,000,000

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の 入
活
その他の活動収入計
動拠点区分間繰入金支出に 支 その他の活動による支出
よる 出
収その他の活動支出計
支その他の活動資金収支差額
当期資金収支差額合計
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

15,000,000
10,000,000
003,000,000
0

内部取引消去 事業区分合計

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

777,384,910
61,255,396
91,5001,279,923
1,740,340
841,752,069
452,863,759
163,523,913
111,881,151
617,0714,644,750
733,530,644
108,221,425
21,658,000

0
0
0
0

21,658,000
33,750,000
44,112,888
3,533,756

0 81,396,644
0 △59,738,644
0 12,000,000
13,000,000
010,000,000
0232,000

25,000,000
13,000,000
232,000

13,000,000
13,000,000
012,000,000
0232,000

10,000,000
3,000,000
232,000
5,000,000 △3,000,000
9,768,000
62,895,611
3,006,830 △5,651,660

13,232,000
11,768,000
60,250,781

13,000,00000232,000
11,768,000
60,250,781

692,682,767 189,840,085
755,578,378 192,846,915－5－

33,630,651 916,153,503
27,978,991 976,404,284

0 916,153,503
0 976,404,284

第２号の１様式
事業活動計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
当年度決算
前年度決算
勘定科目
介護保険事業収益893,355,466
886,816,551
収 老人福祉事業収益61,255,396
61,351,299
サ
医療事業収益1,084,351,053
1,016,952,618｜ 益 経常経費寄附金収益
197,768
525,570
サービス活動収益計
ビ2,039,159,683
1,965,646,038
ス
人件費
1,214,495,650
1,147,024,096
活
事業費
350,383,867
363,544,210
動 費 事務費
246,321,814
246,473,804
増
利用者負担軽減額
617,071
513,767
減
減価償却費
152,597,933
165,140,582の 用 国庫補助金等特別積立金取崩額△49,762,579△51,310,811
部
徴収不能額
289,7100
徴収不能引当金繰入4,294,066
5,947,600
サービス活動費用計
1,919,237,532
1,877,333,248
サービス活動増減差額
119,922,151
88,312,790
受取利息配当金収益
1,304,115
1,209,914
サ｜ 収 投資有価証券評価益
9,300,000
0ビ
その他のサービス活動外収益
6,043,403
5,757,451
ス 益
サービス活動外収益計
活16,647,518
6,967,365
支払利息
11,893,043
13,516,293
動
外 費 投資有価証券評価損
01,600,000
180
270
増その他のサービス活動外費用
減 用11,893,223
15,116,563のサービス活動外費用計部 サービス活動外増減差額
4,754,295△8,149,198
経常増減差額124,676,446
80,163,592
施設整備等補助金収益
21,658,000
17,490,097
0
168,000
収 固定資産受贈額
特固定資産売却益
0
70,0000344,076
別 益 その他の特別収益
増
特別収益計
21,658,000
18,072,173
82,875
7,443,555
減固定資産売却損・処分損の 費 国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）
0△3,642,113
部
21,658,000
17,490,097
国庫補助金等特別積立金積立額
用 その他の特別損失
232,000
57,788,552
21,972,875
79,080,091
特別費用計
特別増減差額△314,875△61,007,918
124,361,571
19,155,674
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
1,466,642,183
1,408,040,960
越 当期末繰越活動増減差額
1,591,003,754
1,427,196,634
活 基本金取崩額00
動 その他の積立金取崩額
047,000,000
増 その他の積立金積立額
1,259,385
7,554,451
減差
額の部 次期繰越活動増減差額
1,589,744,369
1,466,642,183－6－(単位：円)
増減
6,538,915△95,903
67,398,435△327,802
73,513,645
67,471,554△13,160,343△151,990
103,304△12,542,649
1,548,232
289,710△1,653,534
41,904,284
31,609,361
94,2019,300,000
285,952

9,680,153△1,623,250△1,600,000△90△3,223,340
12,903,493
44,512,854
4,167,903△168,000△70,000△344,076
3,585,827△7,360,680
3,642,113
4,167,903△57,556,552△57,107,216
60,693,043
105,205,897
58,601,223
163,807,1200△47,000,000△6,295,066

123,102,186

第２号の２様式
事業活動内訳表(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)(単位：円)
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
社会福祉事業
公益事業
合計
内部取引消去
法人合計
勘定科目
介護保険事業収益
777,384,910
115,970,556
893,355,466
0893,355,466
収 老人福祉事業収益61,255,396
061,255,396
061,255,396
サ
医療事業収益0 1,084,351,053 1,084,351,053
0 1,084,351,053｜ 益 経常経費寄附金収益
91,500106,268
197,768
0
197,768
ビ
サービス活動収益計
838,731,806 1,200,427,877 2,039,159,683
0 2,039,159,683
ス
人件費
452,863,759
761,631,891 1,214,495,650
0 1,214,495,650
活
事業費
163,523,913
186,859,954
350,383,867
0350,383,867
動 費 事務費
111,881,151
134,440,663
246,321,814
0
246,321,814
増
利用者負担軽減額
617,0710
617,0710
617,071
減
減価償却費
86,081,360
66,516,573
152,597,933
0
152,597,933の 用 国庫補助金等特別積立金取崩額 △37,982,692 △11,779,887 △49,762,579
0 △49,762,579
部
徴収不能額
0
289,710
289,7100289,710
徴収不能引当金繰入04,294,066
4,294,066
0
4,294,066
サービス活動費用計776,984,562 1,142,252,970 1,919,237,532
0 1,919,237,532
61,747,244
58,174,907
119,922,151
0
119,922,151
サービス活動増減差額
サ
受取利息配当金収益
1,279,923
24,192
1,304,115
01,304,115｜ 収 投資有価証券評価益
9,300,000
09,300,000
09,300,000
ビ
その他のサービス活動外収益
1,740,340
4,303,063
6,043,403
0
6,043,403
ス 益活
動サービス活動外収益計
12,320,263
4,327,255
16,647,518
0
16,647,518
外支払利息
4,644,750
7,248,293
11,893,043
0
11,893,043
増 費 その他のサービス活動外費用
0
180
180
0
180
減 用
の
サービス活動外費用計
4,644,750
7,248,473
11,893,223
0
11,893,223
部 サービス活動外増減差額
7,675,513△2,921,218
4,754,295
0
4,754,295
経常増減差額69,422,757
55,253,689
124,676,446
0
124,676,446
収 施設整備等補助金収益
21,658,000
021,658,000
021,658,000
特 益 事業区分間繰入金収益
12,000,000
012,000,000
12,000,000
0
別
特別収益計
33,658,000
033,658,000
12,000,000
21,658,000
増固定資産売却損・処分損
48
82,827
82,875082,875
減 費 国庫補助金等特別積立金積立額
21,658,000
021,658,000
021,658,000の事業区分間繰入金費用
012,000,000
12,000,000
12,000,000
0部 用 その他の特別損失
232,0000
232,0000
232,000
特別費用計
21,890,048
12,082,827
33,972,875
12,000,000
21,972,875
11,767,952 △12,082,827△314,875
0△314,875
特別増減差額81,190,709
43,170,862
124,361,571
0
124,361,571
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
1,138,458,505
328,183,678 1,466,642,183
0 1,466,642,183
越 当期末繰越活動増減差額
1,219,649,214
371,354,540 1,591,003,754
0 1,591,003,754
活 基本金取崩額00000
動 その他の積立金取崩額
0
0
0
0
0
増 その他の積立金積立額
01,259,385
1,259,385
0
1,259,385
減差
額の部 次期繰越活動増減差額
1,219,649,214
370,095,155 1,589,744,369
0 1,589,744,369－7－

第２号の３様式
社会福祉事業
事業活動内訳表(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決(単位：円)
算)法人名：社会福祉法人敬仁会
ケアハウス
勘定科目
鶴ヶ丘苑拠点 かいふう拠点
合計
内部取引消去 事業区分合計
鶴ヶ丘拠点
介護保険事業収益493,486,013 283,898,897
0 777,384,910
0 777,384,910
サ 収 老人福祉事業収益2,293,600
0 58,961,796
61,255,396
061,255,396｜ 益 経常経費寄附金収益
91,5000091,500091,500ビ
サービス活動収益計
495,871,113 283,898,897 58,961,796 838,731,806
0 838,731,806
ス
人件費
278,469,710 153,633,815 20,760,234 452,863,759
0 452,863,759
活
事業費
97,256,191 53,142,432 13,125,290 163,523,913
0 163,523,913
動 費 事務費
53,155,183 41,366,859 17,359,109 111,881,151
0 111,881,151
増
利用者負担軽減額
411,057
206,0140
617,0710
617,071減 用 減価償却費
42,902,858 28,367,012 14,811,490
86,081,360
086,081,360の国庫補助金等特別積立金取崩額 △22,798,613 △9,843,204 △5,340,875 △37,982,692
0 △37,982,692
部
サービス活動費用計
449,396,386 266,872,928 60,715,248 776,984,562
0 776,984,562
46,474,727 17,025,969 △1,753,452
61,747,244
0
61,747,244
サービス活動増減差額
サ
受取利息配当金収益
1,236,872
33,861
9,190
1,279,923
0
1,279,923｜ 収 投資有価証券評価益
9,300,000
009,300,000
09,300,000
ビ
その他のサービス活動外収益
1,194,945
127,168
418,227
1,740,340
01,740,340
ス 益活
012,320,263
動
サービス活動外収益計
11,731,817
161,029
427,417
12,320,263
外支払利息
03,836,250
808,500
4,644,750
04,644,750
増 費
減 用のサービス活動外費用計
03,836,250
808,500
4,644,750
04,644,750
部 サービス活動外増減差額
11,731,817 △3,675,221 △381,083
7,675,513
0
7,675,513
経常増減差額58,206,544 13,350,748 △2,134,535
69,422,757
069,422,757
施設整備等補助金収益
00 21,658,000
21,658,000
021,658,000
収 事業区分間繰入金収益
12,000,000
0012,000,000
012,000,000
拠点区分間繰入金収益
3,000,000
0 10,000,000
13,000,000 13,000,000
0
特 益 拠点区分間固定資産移管収益0
0 1,038,972
1,038,972
1,038,972
0
別
特別収益計
15,000,000
0 32,696,972
47,696,972 14,038,972
33,658,000
増固定資産売却損・処分損
43
5
0
48
0
48
減 費 国庫補助金等特別積立金積立額
00 21,658,000
21,658,000
021,658,000の拠点区分間繰入金費用
10,000,000
3,000,000
0
13,000,000 13,000,000
0部 用 拠点区分間固定資産移管費用
1,038,972
00
1,038,972
1,038,972
0
その他の特別損失00232,000
232,0000
232,000
特別費用計
11,039,015
3,000,005 21,890,000
35,929,020 14,038,972
21,890,048
3,960,985 △3,000,005 10,806,972
11,767,952
0
11,767,952
特別増減差額81,190,709
62,167,529 10,350,743 8,672,437
81,190,709
0
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
791,490,085 251,882,966 95,085,454 1,138,458,505
0 1,138,458,505
越 当期末繰越活動増減差額
853,657,614 262,233,709 103,757,891 1,219,649,214
0 1,219,649,214
活 基本金取崩額
0
0
0
0
0
0
動 その他の積立金取崩額
0
0
0
0
0
0
増 その他の積立金積立額
0
0
0
0
0
0
減
差
額
の
部 次期繰越活動増減差額
853,657,614 262,233,709 103,757,891 1,219,649,214
0 1,219,649,214－8－

第３号の１様式
貸借対照表
平成27年3月31日現在(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）(単位：円)
資産の部
負債の部
当年度末
前年度末
増減
当年度末
前年度末
増減
1,346,335,657 1,347,888,752 △1,553,095 流動負債
278,985,403 339,507,959 △60,522,556
流動資産
現金預金
1,026,587,077 1,016,393,461 10,193,616 事業未払金
94,969,655 115,016,236 △20,046,581
041,463,131 △41,463,131
事業未収金
305,640,515 315,414,164 △9,773,649 その他の未払金
未収金
0865,427△865,427 １年以内返済予定設備資金借入金
99,702,000 103,902,000 △4,200,000
未収補助金
184,816
336,703△151,887 １年以内支払予定長期未払金
26,996,748
24,860,100
2,136,648
39,735,337
38,003,791
1,731,546
貯蔵品
1,111,881
1,454,310△342,429 未払費用
医薬品
3,938,026
3,965,748△27,722 職員預り金
16,851,758
13,898,496
2,953,262
診療・療養費等材料
5,016,551
5,743,350△726,799 仮受金
8,205
1,949,405 △1,941,200
721,700
414,800
306,900
前払費用
3,035,166
2,971,789
63,377 未払消費税等仮払金
821,625
743,800
77,825
固定資産
2,363,833,105 2,430,694,545 △66,861,440 固定負債
668,824,254 772,973,225 △104,148,971
基本財産
1,286,400,852 1,314,383,834 △27,982,982 設備資金借入金
617,954,000 717,656,000 △99,702,000
土地
84,079,779
84,079,779
0 長期未払金
50,870,254
55,317,225 △4,446,971
947,809,657 1,112,481,184 △164,671,527
建物
1,202,321,073 1,230,304,055 △27,982,982 負債の部合計
純資産の部
その他の固定資産
1,077,432,253 1,116,310,711 △38,878,458
土地
53,163,898
53,163,898
0 基本金
202,257,829 202,257,829
0
建物
808,429,553 849,962,012 △41,532,459 国庫補助金等特別積立金 961,543,071 989,647,650 △28,104,579
構築物
21,885,481
25,355,756 △3,470,275 その他の積立金
8,813,836
7,554,451
1,259,385
機械及び装置7,063,773
9,100,803 △2,037,030 保険積立金
8,813,836
7,554,451
1,259,385
車輌運搬具
22,522,025
22,299,716
222,309 次期繰越活動増減差額 1,589,744,369 1,466,642,183 123,102,186
器具及び備品87,793,291
96,637,583 △8,844,292 （うち当期活動増減差額）
124,361,571
19,155,674 105,205,897
権利
3,220,644
916,9292,303,715 純資産の部合計
2,762,359,105 2,666,102,113
96,256,992
ソフトウェア5,161,682
1,278,983
3,882,699
リサイクル預託金
278,070
240,580
37,490
投資有価証券
59,100,000
49,800,000
9,300,000
保険積立資産8,813,836
7,554,451
1,259,385
資産の部合計3,710,168,762 3,778,583,297 △68,414,535 負債及び純資産の部合計 3,710,168,762 3,778,583,297 △68,414,535－9－

第３号の２様式
貸借対照表内訳表
平成27年3月31日現在(決算)(単位：円)
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
勘定科目
社会福祉事業
公益事業
合計
内部取引消去法人合計
流動資産1,030,276,110 316,339,547 1,346,615,657
280,000 1,346,335,657
現金預金
913,021,439 113,565,638 1,026,587,077
0 1,026,587,077
事業未収金
115,894,531 189,745,984 305,640,515
0 305,640,515
未収補助金
184,816
0
184,816
0
184,816
貯蔵品
01,111,881
1,111,881
01,111,881
医薬品
03,938,026
3,938,026
0
3,938,026
診療・療養費等材料
05,016,551
5,016,551
05,016,551
前払費用
1,175,324
1,859,842
3,035,166
03,035,166
事業区分間貸付金
0280,000
280,000
280,0000
仮払金
0821,625
821,6250821,625
固定資産
1,471,457,654 892,375,451 2,363,833,105
0 2,363,833,105
基本財産
1,286,400,852
0 1,286,400,852
0 1,286,400,852
土地
84,079,779
0
84,079,779
0
84,079,779
建物
1,202,321,073
0 1,202,321,073
0 1,202,321,073
その他の固定資産
185,056,802 892,375,451 1,077,432,253
0 1,077,432,253
土地
33,291,270
19,872,628
53,163,898
0
53,163,898
建物
1,161,060 807,268,493 808,429,553
0 808,429,553
構築物
18,341,192
3,544,289
21,885,481
0
21,885,481
機械及び装置
0
7,063,773
7,063,773
07,063,773
車輌運搬具17,113,712
5,408,313
22,522,025
0
22,522,025
器具及び備品54,661,764
33,131,527
87,793,291
087,793,291
権利
1,249,155
1,971,489
3,220,644
03,220,644
ソフトウェア
20,5295,141,153
5,161,682
0
5,161,682
リサイクル預託金
118,120
159,950
278,0700278,070
投資有価証券
59,100,000
059,100,000
059,100,000
保険積立資産08,813,836
8,813,836
0
8,813,836
資産の部合計2,501,733,764 1,208,714,998 3,710,448,762
280,000 3,710,168,762
流動負債
92,226,418 187,038,985 279,265,403
280,000 278,985,403
事業未払金
50,665,831
44,303,824
94,969,655
0
94,969,655
１年以内返済予定設備資金借入金
33,750,000
65,952,000
99,702,000
099,702,000
１年以内支払予定長期未払金
4,604,592
22,392,156
26,996,748
0
26,996,748
未払費用
0
39,735,337
39,735,337
0
39,735,337
職員預り金
2,716,390
14,135,368
16,851,758
0
16,851,758
事業区分間借入金
280,0000
280,000
280,000
0
仮受金
8,205
0
8,205
0
8,205
未払消費税等
201,400
520,300
721,700
0721,700
固定負債
258,415,056 410,409,198 668,824,254
0 668,824,254
設備資金借入金
241,750,000 376,204,000 617,954,000
0 617,954,000
長期未払金
16,665,056
34,205,198
50,870,254
050,870,254
負債の部合計350,641,474 597,448,183 948,089,657
280,000 947,809,657
基本金
202,257,829
0 202,257,829
0 202,257,829
国庫補助金等特別積立金
729,185,247 232,357,824 961,543,071
0 961,543,071
その他の積立金
08,813,836
8,813,836
0
8,813,836
保険積立金
0
8,813,836
8,813,836
0
8,813,836
次期繰越活動増減差額
1,219,649,214 370,095,155 1,589,744,369
0 1,589,744,369（うち当期活動増減差額）
81,190,709
43,170,862 124,361,571
0 124,361,571
純資産の部合計
2,151,092,290 611,266,815 2,762,359,105
0 2,762,359,105
負債及び純資産の部合計
2,501,733,764 1,208,714,998 3,710,448,762
280,000 3,710,168,762－10－

第３号の３様式
社会福祉事業
貸借対照表内訳表
平成27年3月31日現在(決算)(単位：円)
法人名：社会福祉法人敬仁会
ケアハウス
内部取
勘定科目
鶴ヶ丘苑拠点 かいふう拠点
合計
事業区分合計
鶴ヶ丘拠点
引消去
流動資産
785,678,268 205,072,480 39,525,362 1,030,276,110
0 1,030,276,110
現金預金
711,198,491 162,471,726 39,351,222 913,021,439
0 913,021,439
事業未収金
73,848,439 41,902,952
143,140 115,894,531
0 115,894,531
未収補助金
95,67058,14631,000184,816
0
184,816
前払費用
535,668
639,65601,175,324
01,175,324
固定資産
715,572,257 452,784,986 303,100,411 1,471,457,654
0 1,471,457,654
基本財産
565,985,712 430,983,344 289,431,796 1,286,400,852
0 1,286,400,852
土地
59,883,579
0 24,196,200
84,079,779
0
84,079,779
建物
506,102,133 430,983,344 265,235,596 1,202,321,073
0 1,202,321,073
その他の固定資産
149,586,545 21,801,642 13,668,615 185,056,802
0 185,056,802
土地
33,291,270
0033,291,270
033,291,270
建物
1,161,060
001,161,060
0
1,161,060
構築物
2,110,888 12,298,327 3,931,977
18,341,192
0
18,341,192
車輌運搬具
14,251,604
1,195,687 1,666,421
17,113,712
0
17,113,712
器具及び備品39,230,986
7,612,711 7,818,067
54,661,764
0
54,661,764
権利338,164
681,671229,320
1,249,155
0
1,249,155
ソフトウェア
7,283
13,246
0
20,5290
20,529リサイクル預託金
95,290022,830118,1200
118,120
投資有価証券
59,100,000
0059,100,000
059,100,000
資産の部合計1,501,250,525 657,857,466 342,625,773 2,501,733,764
0 2,501,733,764
流動負債
39,704,482 35,475,565 17,046,371
92,226,418
0
92,226,418
事業未払金
28,198,187 11,006,618 11,461,026
50,665,831
050,665,831
１年以内返済予定設備資金借入金
5,000,000 23,250,000 5,500,000
33,750,000
033,750,000
１年以内支払予定長期未払金
4,604,592
004,604,592
0
4,604,592
職員預り金
1,692,098
938,947
85,3452,716,390
02,716,390
事業区分間借入金
0280,0000
280,0000
280,000
仮受金
8,205
0
0
8,205
0
8,205
未払消費税等
201,40000
201,400
0
201,400
固定負債
21,665,056 209,250,000 27,500,000 258,415,056
0 258,415,056
設備資金借入金
5,000,000 209,250,000 27,500,000 241,750,000
0 241,750,000
長期未払金
16,665,056
0
0
16,665,056
0
16,665,056
負債の部合計61,369,538 244,725,565 44,546,371 350,641,474
0 350,641,474
基本金
178,061,629
0 24,196,200 202,257,829
0 202,257,829
国庫補助金等特別積立金
408,161,744 150,898,192 170,125,311 729,185,247
0 729,185,247
その他の積立金
00
0
0
00
次期繰越活動増減差額
853,657,614 262,233,709 103,757,891 1,219,649,214
0 1,219,649,214（うち当期活動増減差額）
62,167,529 10,350,743 8,672,437
81,190,709
081,190,709
純資産の部合計
1,439,880,987 413,131,901 298,079,402 2,151,092,290
0 2,151,092,290
負債及び純資産の部合計
1,501,250,525 657,857,466 342,625,773 2,501,733,764
0 2,501,733,764－11－財務諸表に対する注記（法人全体用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）1.重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券のうち、時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2)固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア、権利－定額法
但し、病院拠点に関しては建物附属設備、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、器具及び備品－定率法(3)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額と奨学金貸与額の100％を計上している。
2.法人で採用する退職給付制度
・退職一時金または退職年金制度－なし
但し、青森敬仁会病院拠点を除く平成18年3月31日以前に採用した職員と居宅介護支援事業及びケアハウス鶴ヶ丘拠点の職員については、独立行政法人福祉医療機構
社会福祉施設職員退職手当共済に加入。
3.法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の財務諸表（第1号の1様式、第2号の1様式、第3号の1様式）(2)事業区分別内訳表（第1号の2様式、第2号の2様式、第3号の2様式）(3)社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）(4)各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 鶴ヶ丘苑拠点（社会福祉事業）「特養施設サービス」「短期入所」「デイサービス」「在宅介護支援センター」「居宅介護支援事業」「法人本部」
イ かいふう拠点（社会福祉事業）「特養施設サービス」「短期入所」
ウ ケアハウス鶴ヶ丘拠点（社会福祉事業）
エ 青森敬仁会病院拠点（公益事業）「入院・外来」「介護通所リハ」「居宅介護支援事業」「奨学金貸与事業」(5)公益事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）・当法人では公益事業が１拠点のため作成していない。
(6)収益事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）・当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。

－12－

財務諸表に対する注記（法人全体用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
4.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地（基本財産）
建物（基本財産）合計

前期末残高
84,079,779
1,230,304,055
1,314,383,834

当期増加額

0
37,260,000
37,260,000

（単位：
円）
当期末残高
0
84,079,779
65,242,982
1,202,321,073
65,242,982
1,286,400,852

当期減少額

5.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
84,079,779
建物（基本財産）
1,202,321,073
土地
19,872,628
建物
807,268,493
計
2,113,541,973
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
669,500,000
計
669,500,000

設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）

その他
該当なし
7.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：
円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
2,204,778,597
1,002,457,524
1,202,321,073
建物
1,542,379,535
733,949,982
808,429,553
構築物
94,720,639
72,835,158
21,885,481
機械及び装置
18,674,865
11,611,092
7,063,773
車輌運搬具
68,468,943
45,946,918
22,522,025
器具及び備品458,118,013
370,324,722
87,793,291
権利
3,357,084
136,440
3,220,644
ソフトウェア24,198,299
19,036,617
5,161,682
合計
4,414,695,975
2,256,298,453
2,158,397,522
8.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：

事業未収金
長期貸付金
合計

債権額
190,330,050
14,090,000
204,420,050

9.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
該当なし

－13－

円）

徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
584,066
189,745,984
14,090,000
014,674,066
189,745,984

財務諸表に対する注記（法人全体用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）10.関連当事者との取引の内容
該当なし
11.重要な偶発債務該当なし
12.重要な後発事象
該当なし
13.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

－14－

第１号の４様式
鶴ヶ丘苑拠点
資金収支計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目
予算
決算
差異
介護保険事業収入
490,762,000
493,486,013△2,724,013
施設介護料収入
301,780,000
302,393,767△613,767
介護報酬収入272,470,000
273,144,047△674,047
利用者負担金収入（公費）790,000
787,4132,587
利用者負担金収入（一般）28,520,000
28,462,307
57,693
居宅介護料収入96,461,000
98,089,105△1,628,105（介護報酬収入）87,517,000
88,264,728△747,728
事
介護報酬収入79,970,000
80,763,957△793,957
介護予防報酬収入
7,547,000
7,500,771
46,229（利用者負担金収入）
8,944,000
9,824,377△880,377
収
介護負担金収入（公費）266,000
258,7047,296
介護負担金収入（一般）7,806,000
8,732,254△926,254
介護予防負担金収入（公費）34,00035,840△1,840
介護予防負担金収入（一般）838,000
797,579
40,421
居宅介護支援介護料収入
22,377,000
22,389,380△12,380
業
居宅介護支援介護料収入
22,377,000
22,389,380△12,380
利用者等利用料収入
69,432,000
69,848,580△416,580
食費収入（公費）
262,000
259,800
2,200
食費収入（一般）
49,552,000
49,932,560△380,560
居住費収入（一般）
16,473,000
16,501,360△28,360
その他の利用料収入
3,145,000
3,154,860△9,860入その他の事業収入
712,000
765,181△53,181
88,00095,670△7,670
補助金事業収入
活
受託事業収入624,000
669,511△45,511
老人福祉事業収入
2,293,000
2,293,600△600
運営事業収入2,293,000
2,293,600△600
2,293,000
2,293,600△600
その他の事業収入
経常経費寄附金収入
92,00091,500500
受取利息配当金収入
1,236,000
1,236,872△872
その他の収入
1,183,000
1,194,945△11,945
391,000
391,780△780
受入研修費収入動
雑収入
792,000
803,165△11,165
事業活動収入計
495,566,000
498,302,930△2,736,930
人件費支出
280,475,000
278,469,710
2,005,290
18,000,000
18,000,000
0
役員報酬支出
職員給料支出178,530,000
177,991,221
538,779
職員賞与支出12,881,000
12,860,000
21,000
非常勤職員給与支出
32,880,000
32,106,679
773,321
退職給付支出
1,924,000
1,922,100
1,900に
法定福利費支出
31,410,000
30,777,590
632,410
出向負担金支出
4,850,000
4,812,120
37,880
事業費支出
103,520,000
97,256,191
6,263,809
給食費支出
27,160,000
26,264,580
895,420
介護用品費支出
8,500,000
8,116,648
383,352
医薬品費支出
1,850,000
959,557
890,443
保健衛生費支出
650,000
468,266
181,734
教養娯楽費支出
3,380,000
2,576,459
803,541
よ日用品費支出1,150,000
780,973
369,027支
水道光熱費支出
6,497,000
6,395,979
101,021
燃料費支出
36,111,000
36,109,680
1,320
消耗器具備品費支出
6,820,000
5,480,775
1,339,225
保険料支出
322,000
321,230770
賃借料支出
6,040,000
5,623,622
416,378
車輌費支出
4,840,000
4,155,062
684,938
雑支出
200,000
3,360
196,640
る
事務費支出
58,338,000
53,155,183
5,182,817－15－(単位：円)
備考

第１号の４様式
鶴ヶ丘苑拠点
資金収支計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目
予算
決算
差異
福利厚生費支出
3,747,000
3,141,038
605,962
職員被服費支出
1,060,000
936,264
123,736
旅費交通費支出
800,000
622,210
177,790
研修研究費支出
800,000
435,180
364,820
事務消耗品費支出
2,222,000
1,454,601
767,399
印刷製本費支出
271,000
238,868
32,132
水道光熱費支出
98,00097,326
674
収 出
燃料費支出
551,000
549,8831,117
修繕費支出
7,500,000
6,555,123
944,877
通信運搬費支出
1,597,000
1,525,701
71,299
会議費支出
455,000
395,550
59,450
広報費支出
106,000
105,840160
業務委託費支出
26,636,000
26,278,396
357,604
手数料支出
377,000
287,937
89,063
保険料支出
939,000
933,954
5,046
支
賃借料支出
1,539,000
1,463,542
75,458
租税公課支出
810,000
542,942
267,058
保守料支出
5,610,000
5,247,393
362,607
渉外費支出
650,000
272,000
378,000
諸会費支出
620,000
609,000
11,000
雑支出
1,950,000
1,462,435
487,565
利用者負担軽減額
470,000
411,057
58,943
事業活動支出計
442,803,000
429,292,141
13,510,859
事業活動資金収支差額
52,763,000
69,010,789△16,247,789
収施 入 施設整備等収入計000
設
設備資金借入金元金償還支出
5,000,000
5,000,0000整固定資産取得支出
4,550,000
2,581,422
1,968,578
備 支
700,0000
700,000
建物取得支出等
車輌運搬具取得支出
1,330,000
1,321,607
8,393
2,504,000
1,244,015
1,259,985に器具及び備品取得支出
よ 出
その他の固定資産取得支出
16,00015,800200
る
その他の施設整備等による支出
3,534,000
3,533,756
244
収
長期未払金支払支出
3,534,000
3,533,756
244
支
施設整備等支出計
13,084,000
11,115,178
1,968,822
施設整備等資金収支差額△13,084,000△11,115,178△1,968,822
そ
事業区分間繰入金収入
12,000,000
12,000,000
0の 収 拠点区分間繰入金収入
3,000,000
3,000,000
0
他
の 入
活
動
その他の活動収入計
15,000,000
15,000,000
0に
拠点区分間繰入金支出
10,000,000
10,000,000
0
よ 支
る 出
収
その他の活動支出計
10,000,000
10,000,000
0支その他の活動資金収支差額
5,000,000
5,000,000
0
0
0
予備費支出
－
0
当期資金収支差額合計
44,679,000
62,895,611△18,216,611
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高692,683,000
737,362,000－16－

692,682,767
755,578,378

233△18,216,378(単位：円)
備考

第２号の４様式
鶴ヶ丘苑拠点事業活動計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
当年度決算
前年度決算
勘定科目
介護保険事業収益493,486,013
494,621,088
施設介護料収益302,393,767
306,448,504
介護報酬収益273,144,047
277,249,834
利用者負担金収益（公費）787,413
223,719
利用者負担金収益（一般）
28,462,307
28,974,951
居宅介護料収益98,089,105
97,161,599（介護報酬収益）88,264,728
87,463,206
介護報酬収益80,763,957
78,074,910
サ
介護予防報酬収益
7,500,771
9,388,296（利用者負担金収益）
9,824,377
9,698,393
収
介護負担金収益（公費）258,704
174,019
介護負担金収益（一般）
8,732,254
8,480,020
介護予防負担金収益（公費）35,84029,004
介護予防負担金収益（一般）
797,579
1,015,350
居宅介護支援介護料収益
22,389,380
19,278,000｜
居宅介護支援介護料収益
22,389,380
19,191,000
介護予防支援介護料収益
087,000
利用者等利用料収益
69,848,580
70,653,830
食費収益（公費）
259,800
69,300
食費収益（一般）
49,932,560
50,936,660
益
居住費収益（一般）
16,501,360
16,441,830
その他の利用料収益
3,154,860
3,206,040
ビ
その他の事業収益765,181
1,079,155
補助金事業収益
95,670113,906
受託事業収益669,511
843,029
その他の事業収益0
122,220
老人福祉事業収益
2,293,600
2,276,000
運営事業収益2,293,600
2,276,000
その他の事業収益
2,293,600
2,276,000
ス
経常経費寄附金収益91,500501,000
サービス活動収益計
495,871,113
497,398,088
278,469,710
271,508,478
人件費
18,000,000
18,000,000
役員報酬
177,991,221
175,810,431
職員給料12,860,000
5,997,000
職員賞与
32,106,679
34,539,323
非常勤職員給与活
退職給付費用
1,922,100
1,877,400
法定福利費
30,777,590
30,278,164
出向負担金
4,812,120
5,006,160
事業費
97,256,191
110,551,158
給食費
26,264,580
27,517,361
介護用品費
8,116,648
7,684,806
医薬品費
959,557
1,541,193
動
保健衛生費
468,266
133,875
教養娯楽費
2,576,459
2,581,903
780,973
762,909
日用品費
費
水道光熱費
6,395,979
6,479,471
燃料費36,109,680
46,200,206
消耗器具備品費
5,480,775
5,324,815
保険料
321,230
320,090
増
賃借料
5,623,622
6,012,626
車輌費
4,155,062
5,985,761
雑費
3,360
6,142
事務費
53,155,183
58,793,910
福利厚生費
3,141,038
2,697,065
職員被服費
936,264
944,210
旅費交通費
622,210
819,400
減
研修研究費435,180
730,405
事務消耗品費1,454,601
2,560,435
印刷製本費
238,868
323,690
水道光熱費
97,32699,902
燃料費549,883
703,549－17－(単位：円)
増減△1,135,075△4,054,737△4,105,787
563,694△512,644
927,506
801,5222,689,047△1,887,525
125,984
84,685
252,234
6,836△217,771
3,111,380
3,198,380△87,000△805,250
190,500△1,004,100
59,530△51,180△313,974△18,236△173,518△122,220
17,60017,60017,600△409,500△1,526,975
6,961,232
02,180,790
6,863,000△2,432,644
44,700499,426△194,040△13,294,967△1,252,781
431,842△581,636
334,391△5,44418,064△83,492△10,090,526
155,960
1,140△389,004△1,830,699△2,782△5,638,727
443,973△7,946△197,190△295,225△1,105,834△84,822△2,576△153,666

第２号の４様式
鶴ヶ丘苑拠点事業活動計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
当年度決算
前年度決算
勘定科目
用
修繕費
6,555,123
10,995,611
通信運搬費
1,525,701
1,448,730の会議費
395,550
254,700
広報費
105,840
187,950
業務委託費
26,278,396
26,035,209
手数料
287,937
256,352
保険料
933,954
1,017,584
賃借料
1,463,542
1,574,588
租税公課
542,942505,031部
保守料5,247,393
5,362,395
渉外費
272,000
164,000
諸会費
609,000
610,000
雑費
1,462,435
1,503,104
利用者負担軽減額
411,057
305,834
減価償却費
42,902,858
48,133,389
国庫補助金等特別積立金取崩額△22,798,613△22,654,533
サービス活動費用計
449,396,386
466,638,236
サービス活動増減差額
46,474,727
30,759,852
受取利息配当金収益
1,236,872
1,126,759
サ｜
投資有価証券評価益
9,300,0000
ビ 収 その他のサービス活動外収益
1,194,945
780,371ス
受入研修費収益391,780
368,800
活 益
雑収益
803,165
411,571
動外サービス活動外収益計
11,731,817
1,907,130
増 費 投資有価証券評価損
01,600,000
減 用のサービス活動外費用計
01,600,000
部 サービス活動外増減差額
11,731,817
307,130
経常増減差額58,206,544
31,066,982
施設整備等補助金収益
02,867,366
02,867,366
施設整備等補助金収益
特 収 固定資産売却益
070,000070,000
車輌運搬具売却益
別 益 事業区分間繰入金収益
12,000,000
12,000,000
3,000,000
3,000,000
拠点区分間繰入金収益増
15,000,000
17,937,366
特別収益計
固定資産売却損・処分損
4349
減
器具及び備品売却損・処分損
4349
費 国庫補助金等特別積立金積立額
02,867,366の拠点区分間繰入金費用
10,000,000
0
用 拠点区分間固定資産移管費用
1,038,972
0
部
その他の特別損失
028,498,360
特別費用計
11,039,015
31,365,775
特別増減差額3,960,985△13,428,409
62,167,529
17,638,573
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
791,490,085
745,851,512
越 当期末繰越活動増減差額
853,657,614
763,490,085
活 基本金取崩額00
動 その他の積立金取崩額
028,000,000
施設整備等積立金取崩額
増
028,000,000
減 その他の積立金積立額
0
0
差
額
の
部 次期繰越活動増減差額
853,657,614
791,490,085－18－(単位：円)
増減△4,440,488
76,971
140,850△82,110
243,187
31,585△83,630△111,046
37,911△115,002
108,000△1,000△40,669
105,223△5,230,531△144,080△17,241,850
15,714,875
110,1139,300,000
414,574
22,980391,594

9,824,687△1,600,000△1,600,000
11,424,687
27,139,562△2,867,366△2,867,366△70,000△70,000
00△2,937,366△6△6△2,867,366
10,000,000
1,038,972△28,498,360△20,326,760
17,389,394
44,528,956
45,638,573
90,167,529
0△28,000,000△28,000,000
062,167,529

第３号の４様式
鶴ヶ丘苑拠点
貸借対照表
平成27年3月31日現在(決算)(単位：円)
負債の部
前年度末
増減
当年度末
前年度末
増減
727,898,772 57,779,496 流動負債
39,704,482
41,638,005 △1,933,523
653,184,090 58,014,401 事業未払金
28,198,187
33,053,724 △4,855,537
73,668,513
179,926 その他の未払金
01,046,520 △1,046,520
113,906△18,236 １年以内返済予定設備資金借入金
5,000,000
5,000,000
0803,502△267,834 １年以内支払予定長期未払金
4,604,592
1,422,000
3,182,592
1,692,098
863,984
828,11463,000△63,000 職員預り金
65,761△65,761 仮受金
8,205
130,277△122,072
未払消費税等
201,400
121,500
79,900715,572,257 731,714,939 △16,142,682 固定負債
21,665,056
17,463,635
4,201,421
565,985,712 595,552,487 △29,566,775 設備資金借入金
5,000,000
10,000,000 △5,000,000
59,883,579
59,883,579
0 長期未払金
16,665,056
7,463,635
9,201,421
506,102,133 535,668,908 △29,566,775 負債の部合計
61,369,538
59,101,640
2,267,898
149,586,545 136,162,452 13,424,093
純資産の部
33,291,270
33,291,270
0 基本金
178,061,629 178,061,629
0
1,161,060
1,942,884△781,824 国庫補助金等特別積立金
408,161,744 430,960,357 △22,798,613
2,110,888
2,690,544△579,656 その他の積立金
00014,251,604
12,908,891
1,342,713 次期繰越活動増減差額
853,657,614 791,490,085 62,167,529
39,230,986
35,003,332
4,227,654 （うち当期活動増減差額）
62,167,529
17,638,573 44,528,956
338,164
338,164
0 純資産の部合計
1,439,880,987 1,400,512,071 39,368,916
7,283
94,667△87,384
95,29092,7002,590
59,100,000
49,800,000
9,300,000
1,501,250,525 1,459,613,711 41,636,814 負債及び純資産の部合計 1,501,250,525 1,459,613,711 41,636,814

法人名：社会福祉法人敬仁会

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払費用
事業区分間貸付金
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェアリサイクル預託金
投資有価証券
資産の部合計

資産の部
当年度末
785,678,268
711,198,491
73,848,439
95,670535,66800－19－財務諸表に対する注記（鶴ヶ丘苑拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）1.重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券のうち、時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2)固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア－定額法(3)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額を計上することとしている。
2.採用する退職給付制度
・退職一時金または退職年金制度－なし
但し、居宅介護支援事業及び平成18年3月31日以前に採用した職員については、独立行
政法人福祉医療機構社会福祉施設職員退職手当共済に加入。
3.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
(1)鶴ヶ丘苑拠点財務諸表（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
ア 特養施設サービス
イ 短期入所ウ デイサービス
エ 在宅介護支援センター
オ 居宅介護支援事業
カ 法人本部(3)拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
省略
4.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

土地
建物
合計

前期末残高
59,883,579
535,668,908
595,552,487

当期増加額

0
0
0

5.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
59,883,579

建物（基本財産）
計506,102,133
565,985,712

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
10,000,000
計
10,000,000

－20－

（単位：
円）
当期末残高
0
59,883,579
29,566,775
506,102,133
29,566,775
565,985,712

当期減少額

財務諸表に対する注記（鶴ヶ丘苑拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）7.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：
円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
1,116,698,375
610,596,242
506,102,133
建物
33,411,300
32,250,240
1,161,060
構築物
10,967,775
8,856,887
2,110,888
車輌運搬具
26,681,485
12,429,881
14,251,604
器具及び備品154,440,363
115,209,377
39,230,986
ソフトウェア
2,091,921
2,084,638
7,283
合計
1,344,291,219
781,427,265
562,863,954
8.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
9.重要な後発事象
該当なし
10.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

－21－

第１号の４様式
かいふう拠点
資金収支計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目
予算
決算
差異
介護保険事業収入
283,606,000
283,898,897△292,897
施設介護料収入173,885,000
173,921,633△36,633
介護報酬収入
156,494,000
156,526,444△32,444
利用者負担金収入（一般）17,391,000
17,395,189△4,189
居宅介護料収入34,231,000
34,436,664△205,664（介護報酬収入）30,815,000
30,998,925△183,925
介護報酬収入30,775,000
30,958,002△183,002
収
介護予防報酬収入
40,00040,923△923（利用者負担金収入）
3,416,000
3,437,739△21,739
事
介護負担金収入（一般）3,412,000
3,433,192△21,192
介護予防負担金収入（一般）
4,000
4,547
△547
利用者等利用料収入
75,303,000
75,338,249△35,249
食費収入（一般）
29,366,000
29,387,020△21,020
居住費収入（一般）
42,985,000
43,014,950△29,950
その他の利用料収入
2,952,000
2,936,279
15,721
業 入
その他の事業収入
187,000
202,351△15,351
補助金事業収入50,00058,146△8,146
受託事業収入137,000
144,205△7,205
受取利息配当金収入
33,00033,861△861
その他の収入126,000
127,168△1,168
受入研修費収入94,00094,800△800
活
雑収入
32,00032,368△368
事業活動収入計
283,765,000
284,059,926△294,926
人件費支出
152,575,000
153,633,815△1,058,815
106,941,000
107,035,771△94,771
職員給料支出
職員賞与支出7,920,000
7,920,000
011,515,000
11,613,064△98,064
非常勤職員給与支出動
退職給付支出
537,000
536,400
600
16,701,000
17,567,659△866,659
法定福利費支出
出向負担金支出
8,961,000
8,960,921
79
事業費支出
53,500,000
53,142,432
357,568
給食費支出
15,598,000
15,597,067
933
8,150,000
8,069,480
80,520
介護用品費支出に医薬品費支出
973,000
882,969
90,031
201,000
200,018982
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
733,000
689,116
43,884
日用品費支出
355,000
354,737263
支
水道光熱費支出
7,864,000
7,749,852
114,148
燃料費支出
15,769,000
15,768,724276
よ
消耗器具備品費支出
2,544,000
2,537,163
6,837
保険料支出
189,000
188,410590
賃借料支出
742,000
739,5092,491
車輌費支出
380,000
363,767
16,233
雑支出
2,000
1,620
380
事務費支出
41,512,000
41,366,859
145,141
る
福利厚生費支出
1,666,000
1,665,551449
職員被服費支出
295,000
294,342658
旅費交通費支出31,00030,440560
研修研究費支出15,00014,040960
事務消耗品費支出
1,395,000
1,394,945
55
印刷製本費支出87,00071,617
15,383
収
修繕費支出
3,595,000
3,594,93268
出通信運搬費支出
777,000
776,485515
会議費支出
37,00012,00025,000
広報費支出
70,00069,98416
業務委託費支出
23,495,000
23,494,107
893

－22－

(単位：円)
備考

第１号の４様式
かいふう拠点
資金収支計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目
予算
決算
差異
手数料支出
194,000
189,172
4,828
支
保険料支出
345,000
344,514486
賃借料支出
3,420,000
3,410,030
9,970
租税公課支出
42,00019,60022,400
保守料支出
4,064,000
4,057,208
6,792
渉外費支出
14,00014,0000
諸会費支出
218,000
215,000
3,000
雑支出
1,752,000
1,698,892
53,108
利用者負担軽減額
229,000
206,014
22,986
支払利息支出
3,837,000
3,836,250
750
事業活動支出計
251,653,000
252,185,370△532,370
事業活動資金収支差額
32,112,000
31,874,556
237,444
施 収
設 入 施設整備等収入計000整
設備資金借入金元金償還支出
23,250,000
23,250,0000備
固定資産取得支出
2,796,000
2,617,726
178,274
等 支
車輌運搬具取得支出
1,222,000
1,221,126874に器具及び備品取得支出
1,014,000
836,800
177,200
よ 出
権利取得支出560,000
559,800
200
る
収施設整備等支出計
26,046,000
25,867,726
178,274
支
施設整備等資金収支差額△26,046,000△25,867,726△178,274
そ
の 収
他
の 入
活
その他の活動収入計
000
動拠点区分間繰入金支出
3,000,000
3,000,000
0
に 支
よ
る 出
収
その他の活動支出計
3,000,000
3,000,0000支その他の活動資金収支差額△3,000,000△3,000,000
0
0
0
予備費支出
－
0
当期資金収支差額合計
3,066,000
3,006,830
59,170
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

189,840,000
192,906,000－23－

189,840,085
192,846,915△85
59,085(単位：円)
備考

第２号の４様式
かいふう拠点事業活動計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目
当年度決算
前年度決算
介護保険事業収益
283,898,897
277,314,028
施設介護料収益173,921,633
171,359,370
介護報酬収益156,526,444
154,131,696
利用者負担金収益（一般）
17,395,189
17,227,674
居宅介護料収益
34,436,664
32,442,461
サ（介護報酬収益）30,998,925
29,204,001
収
介護報酬収益30,958,002
29,175,732
介護予防報酬収益
40,92328,269（利用者負担金収益）
3,437,739
3,238,460
介護負担金収益（一般）
3,433,192
3,235,319
介護予防負担金収益（一般）
4,547
3,141
｜
利用者等利用料収益
75,338,249
73,342,570
益
食費収益（一般）
29,387,020
28,120,580
居住費収益（一般）
43,014,950
42,409,030
その他の利用料収益
2,936,279
2,812,960
その他の事業収益
202,351
169,627
補助金事業収益58,14654,208
ビ
受託事業収益144,205
115,419
サービス活動収益計
283,898,897
277,314,028
人件費
153,633,815
151,613,899
職員給料107,035,771
101,874,316
職員賞与
7,920,000
2,711,000
11,613,064
14,400,680
非常勤職員給与ス
退職給付費用536,400
536,400
17,567,659
17,035,172
法定福利費
出向負担金
8,960,921
15,056,331
53,142,432
55,004,468
事業費
給食費
15,597,067
15,423,197
8,069,480
7,228,388
介護用品費
活
医薬品費
882,969
986,359
200,018
191,040
保健衛生費
教養娯楽費
689,116
945,774
354,737
346,012
日用品費
費
水道光熱費
7,749,852
7,807,904
15,768,724
17,845,839
燃料費
動
消耗器具備品費2,537,163
2,625,140
保険料
188,410
188,410
賃借料
739,509745,250
車輌費363,767
671,155
雑費
1,620
0
事務費
41,366,859
39,265,102
増
福利厚生費
1,665,551
1,566,816
職員被服費
294,342942,222
旅費交通費30,44020,900
研修研究費
14,04065,710
事務消耗品費1,394,945
730,783
印刷製本費
71,61742,337減
修繕費
3,594,932
1,987,707
用
通信運搬費
776,485
760,862
会議費
12,00043,000
広報費
69,984
188,951
業務委託費
23,494,107
22,590,796
手数料
189,172
115,855の保険料
344,514
197,750
賃借料
3,410,030
3,315,312
租税公課
19,60065,950－24－(単位：円)
増減
6,584,869
2,562,263
2,394,748
167,515
1,994,203
1,794,924
1,782,270
12,654
199,279
197,873
1,406
1,995,679
1,266,440
605,920
123,319
32,724
3,938
28,786
6,584,869
2,019,916
5,161,455
5,209,000△2,787,616
0
532,487△6,095,410△1,862,036
173,870841,092△103,390
8,978△256,658
8,725△58,052△2,077,115△87,977
0△5,741△307,388
1,620
2,101,757
98,735△647,880
9,540△51,670
664,162
29,2801,607,225
15,623△31,000△118,967
903,31173,317
146,764
94,718△46,350

第２号の４様式
かいふう拠点事業活動計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目
当年度決算
前年度決算
保守料
4,057,208
3,700,620
渉外費
14,00027,980
諸会費
215,000
225,000
部
雑費
1,698,892
2,676,551
利用者負担軽減額
206,014207,933
減価償却費
28,367,012
29,815,184
国庫補助金等特別積立金取崩額△9,843,204△9,571,138
サービス活動費用計266,872,928
266,335,448
サービス活動増減差額
17,025,969
10,978,580
受取利息配当金収益
33,861
36,227サ｜
その他のサービス活動外収益
127,168
779,368
ビ 収
受入研修費収益94,80076,800ス
雑収益32,368702,568
活 益
動
サービス活動外収益計
161,029815,595
外増 費 支払利息
3,836,250
4,185,000
減 用
サービス活動外費用計の3,836,250
4,185,000
部 サービス活動外増減差額△3,675,221△3,369,405
経常増減差額13,350,748
7,609,175
収 施設整備等補助金収益
05,414,266
施設整備等補助金収益
05,414,266
益
特別収益計
0
5,414,266
特
531
固定資産売却損・処分損
別
増
車輌運搬具売却損・処分損
10減 費
器具及び備品売却損・処分損
431の国庫補助金等特別積立金積立額
05,414,266
3,000,000
3,000,000
部 用 拠点区分間繰入金費用
その他の特別損失
01,732,334
3,000,005
10,146,631
特別費用計
特別増減差額△3,000,005△4,732,365
10,350,743
2,876,810
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
251,882,966
237,006,156
越 当期末繰越活動増減差額
262,233,709
239,882,966
活 基本金取崩額00
動 その他の積立金取崩額
012,000,000
増施設整備等積立金取崩額
012,000,000
減 その他の積立金積立額
0
0
差
額
の
部 次期繰越活動増減差額
262,233,709
251,882,966－25－(単位：円)
増減
356,588△13,980△10,000△977,659△1,919△1,448,172△272,066
537,480
6,047,389△2,366△652,200
18,000△670,200△654,566△348,750△348,750△305,816
5,741,573△5,414,266△5,414,266△5,414,266
△26
1
△27
△5,414,266
0△1,732,334△7,146,626
1,732,360
7,473,933
14,876,810
22,350,743
0△12,000,000△12,000,000
010,350,743

第３号の４様式
かいふう拠点
貸借対照表
平成27年3月31日現在(決算)(単位：円)
法人名：社会福祉法人敬仁会
資産の部
負債の部
当年度末
前年度末
増減
当年度末
前年度末
増減
流動資産
205,072,480 225,709,740 △20,637,260 流動負債
35,475,565 59,119,655 △23,644,090
現金預金
162,471,726 163,542,170 △1,070,444 事業未払金
11,006,618 32,193,372 △21,186,754
0 2,569,089 △2,569,089
事業未収金
41,902,952 62,113,362 △20,210,410 その他の未払金
0
未収補助金
58,14654,2083,938 １年以内返済予定設備資金借入金 23,250,000 23,250,000
前払費用
639,656
0639,656 職員預り金
938,947
210,118
728,829
事業区分間借入金
280,000
839,576△559,576
拠点区分間借入金
057,500△57,500
固定資産452,784,986 478,534,277 △25,749,291 固定負債
209,250,000 232,500,000 △23,250,000
基本財産
430,983,344 455,538,334 △24,554,990 設備資金借入金
209,250,000 232,500,000 △23,250,000
建物
430,983,344 455,538,334 △24,554,990 負債の部合計
244,725,565 291,619,655 △46,894,090
純資産の部
その他の固定資産21,801,642 22,995,943 △1,194,301
構築物
12,298,327 14,059,326 △1,760,999 基本金
0
0
0
車輌運搬具
1,195,687
2
1,195,685 国庫補助金等特別積立金 150,898,192 160,741,396 △9,843,204
器具及び備品7,612,711 8,693,901 △1,081,190 その他の積立金
000
権利681,671
150,000
531,671 次期繰越活動増減差額 262,233,709 251,882,966 10,350,743
ソフトウェア
13,246
92,714△79,468 （うち当期活動増減差額） 10,350,743 2,876,810
7,473,933
純資産の部合計
413,131,901 412,624,362
507,539
資産の部合計657,857,466 704,244,017 △46,386,551 負債及び純資産の部合計 657,857,466 704,244,017 △46,386,551－26－

財務諸表に対する注記（かいふう拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）1.重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、権利、ソフトウェア－定額法(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額を計上することとしている。
2.採用する退職給付制度
・退職一時金または退職年金制度－なし
但し、平成18年3月31日以前に採用した職員については、独立行政法人福祉医療機構
社会福祉施設職員退職手当共済に加入。
3.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
(1)かいふう拠点財務諸表（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
ア 特養施設サービス
イ 短期入所(3)拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
省略
4.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

建物
合計

前期末残高
455,538,334
455,538,334

当期増加額

0
0

当期減少額
24,554,990
24,554,990

5.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）
430,983,344
計
430,983,344
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
232,500,000
計
232,500,000

設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）

－27－

（単位：
円）
当期末残高
430,983,344
430,983,344

財務諸表に対する注記（かいふう拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）7.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：
円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
678,810,722
247,827,378
430,983,344
構築物
29,937,178
17,638,851
12,298,327
車輌運搬具
3,037,816
1,842,129
1,195,687
器具及び備品66,044,341
58,431,630
7,612,711
権利709,800
28,129681,671
ソフトウェア8,589,887
8,576,641
13,246
合計
787,129,744
334,344,758
452,784,986
8.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
9.重要な後発事象
該当なし
10.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

－28－

第１号の４様式
ケアハウス鶴ヶ丘拠点
資金収支計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目
予算
決算
差異
老人福祉事業収入
59,066,000
58,961,796
104,204
運営事業収入59,066,000
58,961,796
104,204
収
管理費収入
6,110,000
6,106,900
3,100
その他の利用料収入
24,650,000
24,611,350
38,650事
補助金事業収入28,306,000
28,243,546
62,454
入 受取利息配当金収入
10,0009,190
810
その他の収入400,000
418,227△18,227
雑収入
400,000
418,227△18,227
事業活動収入計
59,476,000
59,389,213
86,787
業
人件費支出
20,834,000
20,760,234
73,766
職員給料支出12,270,000
12,239,817
30,183
職員賞与支出
670,000
670,0000
非常勤職員給与支出
4,930,000
4,917,562
12,438
退職給付支出224,000
223,500500
活
法定福利費支出
2,740,000
2,709,355
30,645
事業費支出
13,983,000
13,125,290
857,710
給食費支出
7,250,000
7,172,364
77,636
医薬品費支出
20,0001,380
18,620
保健衛生費支出
270,000
228,11341,887
動
教養娯楽費支出
560,000
417,736
142,264
日用品費支出
50,00030,031
19,969
水道光熱費支出
2,010,000
1,958,119
51,8812,950,000
2,692,647
257,353
支
燃料費支出
消耗器具備品費支出
360,000
280,224
79,776
133,000
132,935
65
に
保険料支出
車輌費支出
380,000
211,741
168,259
事務費支出
18,724,000
17,359,109
1,364,891
福利厚生費支出
370,000
219,140
150,860
140,000
36,264
103,736
職員被服費支出
よ研修研究費支出
140,000
68,64071,360200,000
89,872
110,128
事務消耗品費支出
印刷製本費支出20,00012,744
7,256
870,000
839,201
30,799
水道光熱費支出
燃料費支出
1,230,000
1,153,997
76,003る
4,150,000
3,703,344
446,656
修繕費支出
出
通信運搬費支出
370,000
354,305
15,695
会議費支出
20,0000
20,000
広報費支出
90,000090,000
業務委託費支出
7,466,000
7,447,538
18,462
収手数料支出
100,000
99,618382
保険料支出
284,000
283,270730
賃借料支出
630,000
611,716
18,284
租税公課支出
50,00044,3005,700
保守料支出
2,200,000
2,147,106
52,894
支
渉外費支出50,0003,000
47,000
諸会費支出
84,00084,0000
雑支出
260,000
161,054
98,946
支払利息支出809,000
808,500
500
事業活動支出計
54,350,000
52,053,133
2,296,867
事業活動資金収支差額
5,126,000
7,336,080△2,210,080
施 収 施設整備等補助金収入
21,658,000
21,658,000
0
設 入
施設整備等補助金収入
21,658,000
21,658,000
0
整施設整備等収入計
21,658,000
21,658,0000備
設備資金借入金元金償還支出
5,500,000
5,500,0000
等 支 固定資産取得支出
39,030,000
38,913,740
116,260に建物取得支出37,260,000
37,260,000
0－29－(単位：円)
備考

第１号の４様式
ケアハウス鶴ヶ丘拠点
資金収支計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目
予算
決算
差異
よ 出
車輌運搬具取得支出
1,560,000
1,552,220
7,780
る
器具及び備品取得支出
210,000
101,520
108,480
収施設整備等支出計
44,530,000
44,413,740
116,260
支
施設整備等資金収支差額△22,872,000△22,755,740△116,260
そ拠点区分間繰入金収入
10,000,000
10,000,000
0
の 収
他
の 入
活
その他の活動収入計
10,000,000
10,000,000
0動
その他の活動による支出
232,000
232,0000に 支
過年度利用料返還金支出
232,000
232,000
0
よる 出
収
その他の活動支出計
232,000
232,0000
支
その他の活動資金収支差額
9,768,000
9,768,000
0
予備費支出
0
0
－
0
△7,978,000△5,651,660△2,326,340
当期資金収支差額合計
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

33,631,000
25,653,000－30－

33,630,651
27,978,991

349△2,325,991(単位：円)
備考

第２号の４様式
ケアハウス鶴ヶ丘拠点
事業活動計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目
当年度決算
前年度決算
老人福祉事業収益
58,961,796
59,075,299
収
運営事業収益58,961,796
59,075,299
管理費収益
6,106,900
6,089,600
益その他の利用料収益
24,611,350
25,007,910
補助金事業収益28,243,546
27,977,789
サービス活動収益計
サ
58,961,796
59,075,299
人件費
20,760,234
19,893,383
職員給料
12,239,817
11,606,336
職員賞与
670,000
320,000｜
非常勤職員給与
4,917,562
5,241,365
退職給付費用223,500
223,500
法定福利費
2,709,355
2,502,182
事業費13,125,290
13,904,159
ビ
給食費
7,172,364
7,210,826
医薬品費
1,380
2,667
保健衛生費
228,113217,844
教養娯楽費
417,736
512,635ス
日用品費
30,031
20,253
水道光熱費
1,958,119
1,895,396費
燃料費
2,692,647
3,445,155
消耗器具備品費280,224
269,252
活
保険料
132,935
112,935
211,741
217,196
車輌費
事務費
17,359,109
16,030,744
219,140
190,253
福利厚生費
動
職員被服費
36,26456,0130
11,010
旅費交通費
研修研究費
68,6403,600
89,872
304,904
事務消耗品費
増
印刷製本費
12,744
11,970839,201
812,320
水道光熱費
燃料費
1,153,997
1,476,501
3,703,344
1,707,010
修繕費
減 用
通信運搬費
354,305
286,299
0
5,000
会議費
業務委託費
7,447,538
7,454,731
手数料99,618103,812の保険料
283,270
187,540
賃借料
611,716
601,149
租税公課
44,30034,300
保守料
2,147,106
2,454,854
部
渉外費
3,000
0
諸会費
84,00084,000
雑費
161,054245,478
減価償却費
14,811,490
13,012,312
国庫補助金等特別積立金取崩額△5,340,875△6,681,144
サービス活動費用計60,715,248
56,159,454
サービス活動増減差額△1,753,452
2,915,845
サ
受取利息配当金収益
9,190
9,867
｜
その他のサービス活動外収益
418,227
398,020
ビ 収
受入研修費収益0
14,400ス
雑収益
418,227
383,620
活 益
動
サービス活動外収益計
外427,417407,887
増 費 支払利息
808,500
924,000－31－(単位：円)
増減△113,503△113,503
17,300△396,560
265,757△113,503
866,851
633,481
350,000△323,8030207,173△778,869△38,462△1,287
10,269△94,899
9,778
62,723△752,508
10,97220,000△5,455
1,328,365
28,887△19,749△11,01065,040△215,032
774
26,881△322,504
1,996,334
68,006△5,000△7,193△4,194
95,73010,567
10,000△307,748
3,000
0△84,424
1,799,178
1,340,269
4,555,794△4,669,297△677
20,207△14,400
34,607

19,530△115,500

第２号の４様式
ケアハウス鶴ヶ丘拠点
事業活動計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目
当年度決算
前年度決算
減 用
サービス活動外費用計の808,500
924,000
部 サービス活動外増減差額△381,083△516,113
経常増減差額△2,134,535
2,399,732
施設整備等補助金収益
21,658,000
1,624,766
特 収
施設整備等補助金収益
21,658,000
1,624,766
別拠点区分間繰入金収益
10,000,000
0
増 益 拠点区分間固定資産移管収益
1,038,972
0
特別収益計
減
32,696,972
1,624,766
21,658,000
1,624,766の 費 国庫補助金等特別積立金積立額
部 用 その他の特別損失
232,000
0
特別費用計21,890,000
1,624,766
特別増減差額10,806,972
0
8,672,437
2,399,732
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
95,085,454
85,685,722
越 当期末繰越活動増減差額
103,757,891
88,085,454
活 基本金取崩額00
動 その他の積立金取崩額
07,000,000
施設整備等積立金取崩額
増
07,000,000
減 その他の積立金積立額
0
0
差
額
の
部 次期繰越活動増減差額
103,757,891
95,085,454－32－(単位：円)
増減△115,500
135,030△4,534,267
20,033,234
20,033,234
10,000,000
1,038,972
31,072,206
20,033,234
232,000
20,265,234
10,806,972
6,272,705
9,399,732
15,672,437
0△7,000,000△7,000,000
08,672,437

第３号の４様式
ケアハウス鶴ヶ丘拠点
貸借対照表
平成27年3月31日現在(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会(単位：円)
資産の部
負債の部
当年度末
前年度末
増減
当年度末
前年度末
増減
流動資産
39,525,362 46,059,527 △6,534,165 流動負債
17,046,371 17,928,876 △882,505
現金預金
39,351,222 45,631,168 △6,279,946 事業未払金
11,461,026 12,390,505 △929,479
事業未収金
143,140
259,770 △116,630 １年以内返済予定設備資金借入金
5,500,000 5,500,000
085,34530,11055,235
未収補助金
31,000168,589 △137,589 職員預り金
拠点区分間借入金
0
8,261△8,261
固定資産
303,100,411 277,959,189 25,141,222 固定負債
27,500,000 33,000,000 △5,500,000
基本財産
289,431,796 263,293,013 26,138,783 設備資金借入金
27,500,000 33,000,000 △5,500,000
土地
24,196,200 24,196,200
0 負債の部合計
44,546,371 50,928,876 △6,382,505
建物
265,235,596 239,096,813 26,138,783
純資産の部
その他の固定資産
13,668,615 14,666,176 △997,561 基本金
24,196,200 24,196,200
0
構築物
3,931,977 4,155,672 △223,695 国庫補助金等特別積立金 170,125,311 153,808,186 16,317,125
車輌運搬具
1,666,421
0 1,666,421 その他の積立金
000器具及び備品7,818,067 10,271,564 △2,453,497 次期繰越活動増減差額 103,757,891 95,085,454 8,672,437
権利229,320
229,3200 （うち当期活動増減差額） 8,672,437 2,399,732 6,272,705
リサイクル預託金
22,8309,620
13,210 純資産の部合計
298,079,402 273,089,840 24,989,562
資産の部合計342,625,773 324,018,716 18,607,057 負債及び純資産の部合計 342,625,773 324,018,716 18,607,057－33－

財務諸表に対する注記（ケアハウス鶴ヶ丘拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）1.重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品－定額法(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額を計上することとしている。
2.採用する退職給付制度
・退職一時金または退職年金制度－あり
独立行政法人福祉医療機構社会福祉施設職員退職手当共済に加入。
3.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
(1)ケアハウス鶴ヶ丘拠点財務諸表（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
サービス区分が１つなので省略。
(3)拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
省略
4.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

土地
建物
合計

前期末残高
24,196,200
239,096,813
263,293,013

当期増加額

（単位：
円）
当期末残高
0
24,196,200
11,121,217
265,235,596
11,121,217
289,431,796

当期減少額

0
37,260,000
37,260,000

5.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
24,196,200

建物（基本財産）
計

265,235,596
289,431,796

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
33,000,000
計
33,000,000
7.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：
円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
409,269,500
144,033,904
265,235,596
構築物
8,683,000
4,751,023
3,931,977
車両運搬具
5,948,340
4,281,919
1,666,421
器具及び備品23,397,930
15,579,863
7,818,067
合計
447,298,770
168,646,709
278,652,061－34－

財務諸表に対する注記（ケアハウス鶴ヶ丘拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）8.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
9.重要な後発事象
該当なし
10.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

－35－

第１号の４様式
青森敬仁会病院拠点
資金収支計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目
予算
決算
差異
介護保険事業収入
115,088,000
115,970,556△882,556
居宅介護料収入93,316,000
93,976,325△660,325（介護報酬収入）84,308,000
84,940,940△632,940
介護報酬収入74,786,000
75,740,715△954,715
介護予防報酬収入
9,522,000
9,200,225
321,775（利用者負担金収入）
9,008,000
9,035,385△27,385
介護負担金収入（一般）8,043,000
8,118,317△75,317
介護予防負担金収入（一般）965,000
917,068
47,932
事
居宅介護支援介護料収入
17,661,000
17,882,030△221,030
居宅介護支援介護料収入
17,661,000
17,882,030△221,030
収利用者等利用料収入
3,913,000
3,930,030△17,030
食費収入（一般）
3,913,000
3,930,030△17,030
その他の事業収入
286,000
267,464
18,536
受託事業収入286,000
267,464
18,536（保険等査定減）
88,00085,2932,707
医療事業収入1,086,594,000
1,084,351,053
2,242,947
業
入院診療収入
1,031,383,000
1,027,415,812
3,967,188
室料差額収入6,751,000
7,126,710△375,710
外来診療収入42,203,000
44,035,949△1,832,949
保健予防活動収入
413,000
430,648△17,648
入その他の医療事業収入
5,117,000
5,218,213△101,213
受託事業収入2,048,000
2,051,241△3,241
3,069,000
3,166,972△97,972
その他の医療事業収入（保険等査定減）△727,000△123,721△603,279活経常経費寄附金収入
106,000
106,268△268
受取利息配当金収入
18,00024,192△6,192
その他の収入3,784,000
4,303,063△519,063
受入研修費収入764,000
812,060△48,060
179,000
649,512△470,512
雑収入
賃貸料収入
2,841,000
2,841,491△491
事業活動収入計
1,205,590,000
1,204,755,132
834,868
人件費支出
767,900,000
761,631,891
6,268,109
動511,700,000
509,548,924
2,151,076
職員給料支出
職員賞与支出60,600,000
59,507,286
1,092,714
14,700,000
14,150,299
549,701
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
77,800,000
76,547,434
1,252,566
出向負担金支出
115,800,000
114,828,106
971,894
出向者給与戻入△12,700,000△12,950,158
250,158
事業費支出
186,980,000
184,965,991
2,014,009
給食費支出36,300,000
35,758,290
541,710に介護用品費支出
228,000
119,372
108,628
医薬品費支出45,370,000
45,267,160
102,840
診療・療養等材料費支出
27,949,000
27,983,447△34,447
保健衛生費支出
595,000
522,993
72,007
医療費支出
270,000
257,560
12,440
教養娯楽費支出
1,252,000
1,038,187
213,813
日用品費支出
769,000
707,418
61,582支
水道光熱費支出24,240,000
23,759,037
480,963
よ燃料費支出
20,382,000
20,088,429
293,571
消耗器具備品費支出
2,148,000
2,319,597△171,597
保険料支出
1,135,000
1,123,675
11,325
賃借料支出
16,220,000
16,188,211
31,789
教育指導費支出50,00053,113△3,113
車輌費支出
9,142,000
8,864,360
277,640
医局費支出
930,000
915,142
14,858
事務費支出
137,238,000
134,440,663
2,797,337－36－(単位：円)
備考

第１号の４様式
青森敬仁会病院拠点
資金収支計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目
予算
決算
差異
る
福利厚生費支出
9,273,000
9,046,534
226,466
職員被服費支出
7,018,000
6,995,664
22,336
旅費交通費支出
150,000
118,92031,080
研修研究費支出
5,273,000
4,654,132
618,868
事務消耗品費支出
5,120,000
4,960,216
159,784
印刷製本費支出
1,670,000
1,665,011
4,989
修繕費支出
7,570,000
7,210,104
359,896
通信運搬費支出
2,071,000
1,990,646
80,354
収 出
会議費支出
332,000
352,569△20,569
広報費支出
397,000
414,392△17,392
業務委託費支出70,264,000
69,759,974
504,026
手数料支出
800,000
907,016△107,016
保険料支出
2,416,000
2,375,362
40,638
土地・建物賃借料支出
132,000
131,404596
租税公課支出12,527,000
12,323,058
203,942
保守料支出
10,770,000
10,161,954
608,046
支
渉外費支出
660,000
606,192
53,808
諸会費支出
700,000
681,400
18,600
雑支出
95,00086,1158,885
支払利息支出7,270,000
7,248,293
21,707
その他の支出
1,000
180
820
雑支出
1,000
180
820
流動資産評価損等による資金減少額
290,000
289,710290
徴収不能額290,000
289,710290
事業活動支出計
1,099,679,000
1,088,576,728
11,102,272
事業活動資金収支差額
105,911,000
116,178,404△10,267,404
収施 入 施設整備等収入計000
設
設備資金借入金元金償還支出
70,152,000
70,152,0000整
固定資産取得支出
5,977,000
5,974,416
2,584
備 支
1,273,000
1,272,240760
機械及び装置取得支出
等
器具及び備品取得支出
2,807,000
2,806,186
814
1,875,000
1,874,300
700に権利取得支出よ 出
その他の固定資産取得支出
22,00021,690310
る
その他の施設整備等による支出
25,090,000
25,088,688
1,312
収
長期未払金支払支出
25,090,000
25,088,688
1,312
支
施設整備等支出計
101,219,000
101,215,104
3,896
施設整備等資金収支差額△101,219,000△101,215,104△3,896
そ 収の 入他
その他の活動収入計
000の長期貸付金支出
3,710,000
3,710,0000
活積立資産支出
792,000
1,259,385△467,385
動 支
保険積立資産支出
792,000
1,259,385△467,385に
事業区分間繰入金支出
12,000,000
12,000,000
0
よ 出
る
収
その他の活動支出計
16,502,000
16,969,385△467,385支
その他の活動資金収支差額△16,502,000△16,969,385
467,385
0
0
予備費支出
－
0
当期資金収支差額合計△11,810,000△2,006,085△9,803,915
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高211,280,000
199,470,000－37－

211,280,292
209,274,207△292△9,804,207(単位：円)
備考

第２号の４様式
青森敬仁会病院拠点
事業活動計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
当年度決算
前年度決算
勘定科目
介護保険事業収益
115,970,556
114,881,435
居宅介護料収益93,976,325
93,655,716（介護報酬収益）84,940,940
84,639,867
介護報酬収益
75,740,715
73,138,662
介護予防報酬収益
9,200,225
11,501,205（利用者負担金収益）
9,035,385
9,015,849
介護負担金収益（一般）8,118,317
7,841,124
サ
介護予防負担金収益（一般）917,068
1,174,725
収
居宅介護支援介護料収益
17,882,030
16,944,000
居宅介護支援介護料収益
17,882,030
16,944,000
利用者等利用料収益
3,930,030
3,952,260
食費収益（一般）
3,930,030
3,952,260
その他の事業収益267,464
446,909｜
受託事業収益267,464
446,909（保険等査定減）
85,293
117,450
医療事業収益1,084,351,053
1,016,952,618
入院診療収益1,027,415,812
970,923,789
益
室料差額収益7,126,710
5,643,750
外来診療収益44,035,949
38,742,950
保健予防活動収益430,648
325,203
ビ
その他の医療事業収益
5,218,213
4,762,075
受託事業収益2,051,241
1,833,054
3,166,972
2,929,021
その他の医業収益（保険等査定減）△123,721
3,445,149
経常経費寄附金収益106,268
24,570
サービス活動収益計
1,200,427,877
1,131,858,623
人件費
761,631,891
704,008,336
ス
職員給料509,548,924
475,535,328
職員賞与
59,507,286
55,081,127
非常勤職員給与14,150,299
18,500,526
76,547,434
71,576,218
法定福利費
出向負担金
114,828,106
92,880,064△12,950,158△9,564,927
出向者給与戻入
事業費
186,859,954
184,084,425
活
給食費
35,758,290
34,162,586
介護用品費
119,372
134,216
医薬品費
45,294,882
47,333,244
診療・療養等材料費
29,849,688
28,589,144
保健衛生費
522,993646,990
医療費257,560
170,600
教養娯楽費
1,038,187
1,143,229
日用品費
707,418
700,618
動費
水道光熱費
23,759,037
22,655,589
20,088,429
21,664,481
燃料費
消耗器具備品費2,319,597
2,200,187
保険料
1,123,675
1,117,130
賃借料
16,188,211
13,631,187
教育指導費
53,1138,555
増
車輌費
8,864,360
9,202,418
医局費915,142724,251
事務費
134,440,663
132,384,048
福利厚生費
9,046,534
6,760,652
職員被服費
6,995,664
7,120,504
旅費交通費
118,920
75,120
研修研究費
4,654,132
6,636,780
事務消耗品費4,960,216
5,882,851
減
印刷製本費
1,665,011
1,699,340
修繕費
7,210,104
7,196,241
用
通信運搬費
1,990,646
1,994,505
会議費
352,569
327,920－38－(単位：円)
増減
1,089,121
320,609
301,0732,602,053△2,300,980
19,536277,193△257,657
938,030
938,030△22,230△22,230△179,445△179,445△32,157
67,398,435
56,492,023
1,482,960
5,292,999
105,445456,138
218,187
237,951△3,568,870
81,69868,569,254
57,623,555
34,013,596
4,426,159△4,350,227
4,971,216
21,948,042△3,385,231
2,775,529
1,595,704△14,844△2,038,362
1,260,544△123,997
86,960△105,042
6,800
1,103,448△1,576,052
119,4106,545
2,557,024
44,558△338,058
190,891
2,056,615
2,285,882△124,840
43,800△1,982,648△922,635△34,329
13,863△3,85924,649

第２号の４様式
青森敬仁会病院拠点
事業活動計算書(自)平成26年4月1日 (至)平成27年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
当年度決算
前年度決算
勘定科目
広報費
414,392
284,445
業務委託費
69,759,974
67,917,678の
手数料
907,016495,378
保険料
2,375,362
2,323,866
土地・建物賃借料
131,404
127,984
租税公課
12,323,058
12,204,299
保守料
10,161,954
10,067,467
渉外費
606,192
546,125
諸会費
681,400
610,500
部
雑費
86,115112,393
減価償却費
66,516,573
74,179,697
国庫補助金等特別積立金取崩額△11,779,887△12,403,996
徴収不能額
289,7100
徴収不能引当金繰入4,294,066
5,947,600
サービス活動費用計
1,088,200,110
1,142,252,970
サービス活動増減差額
58,174,907
43,658,513
サ
受取利息配当金収益
24,19237,061
4,303,063
3,799,692｜ 収 その他のサービス活動外収益
受入研修費収益812,060
941,120ビ
雑収益
649,512180,321
ス 益
活
賃貸料収益
2,841,491
2,678,251
サービス活動外収益計
動4,327,255
3,836,753
外7,248,293
8,407,293
支払利息
180
270
増 費 その他のサービス活動外費用
減 用
雑損失
180
270
サービス活動外費用計の7,248,473
8,407,563
部 サービス活動外増減差額△2,921,218△4,570,810
経常増減差額55,253,689
39,087,703
施設整備等補助金収益
07,583,699
施設整備等補助金収益
07,583,6990
168,000
特 収 固定資産受贈額
器具及び備品受贈額
0168,000
0
344,076
その他の特別収益
別
益
保険金収益
0
21,000増
過年度出向負担差額
0
323,076
特別収益計
08,095,775
減固定資産売却損・処分損
82,827
7,443,475
器具及び備品売却損・処分損
82,827
7,443,475
0△3,642,113の 費 国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）国庫補助金等特別積立金積立額
07,583,699
部 用 事業区分間繰入金費用
12,000,000
12,000,000
その他の特別損失
027,557,858
特別費用計
12,082,827
50,942,919
特別増減差額△12,082,827△42,847,144
43,170,862△3,759,441
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
328,183,678
339,497,570
越 当期末繰越活動増減差額
371,354,540
335,738,129
活 基本金取崩額00
動 その他の積立金取崩額
00
増 その他の積立金積立額
1,259,385
7,554,451
保険積立金積立額
1,259,385
7,554,451
減差
額の部 次期繰越活動増減差額
370,095,155
328,183,678－39－(単位：円)
増減
129,947
1,842,296
411,638
51,496
3,420
118,759
94,48760,06770,900△26,278△7,663,124
624,109289,710△1,653,534
54,052,860
14,516,394△12,869
503,371△129,060
469,191
163,240
490,502△1,159,000△90△90△1,159,090
1,649,592
16,165,986△7,583,699△7,583,699△168,000△168,000△344,076△21,000△323,076△8,095,775△7,360,648△7,360,648
3,642,113△7,583,699
0△27,557,858△38,860,092
30,764,317
46,930,303△11,313,892
35,616,411
00△6,295,066△6,295,066

41,911,477

第３号の４様式
青森敬仁会病院拠点貸借対照表
平成27年3月31日現在(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
前払費用
事業区分間貸付金
仮払金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェアリサイクル預託金
保険積立資産資産の部合計(単位：円)
資産の部
負債の部
当年度末
前年度末
増減
当年度末
前年度末
増減
187,038,985 221,789,760 △34,750,775
316,339,547 349,189,050 △32,849,503 流動負債
113,565,638 154,036,033 △40,470,395 事業未払金
44,303,824
37,378,635
6,925,189
037,847,522 △37,847,522
189,745,984 179,372,519 10,373,465 その他の未払金
0865,427△865,427 １年以内返済予定設備資金借入金
65,952,000
70,152,000 △4,200,000
1,111,881
1,454,310△342,429 １年以内支払予定長期未払金
22,392,156
23,438,100 △1,045,944
39,735,337
38,003,791
1,731,546
3,938,026
3,965,748△27,722 未払費用
5,016,551
5,743,350△726,799 職員預り金
14,135,368
12,794,284
1,341,084
1,859,842
2,168,287△308,445 事業区分間借入金
063,000△63,000
0
1,819,128 △1,819,128
280,000
839,576△559,576 仮受金
821,625
743,800
77,825 未払消費税等
520,300
293,300
227,000
892,375,451 942,486,140 △50,110,689 固定負債
410,409,198 490,009,590 △79,600,392
000 設備資金借入金
376,204,000 442,156,000 △65,952,000
892,375,451 942,486,140 △50,110,689 長期未払金
34,205,198
47,853,590 △13,648,392
19,872,628
19,872,628
0 負債の部合計
597,448,183 711,799,350 △114,351,167
純資産の部
807,268,493 848,019,128 △40,750,635
3,544,289
4,450,214△905,925 基本金
000
7,063,773
9,100,803 △2,037,030 国庫補助金等特別積立金 232,357,824 244,137,711 △11,779,887
5,408,313
9,390,823 △3,982,510 その他の積立金
8,813,836
7,554,451
1,259,385
33,131,527
42,668,786 △9,537,259 保険積立金
8,813,836
7,554,451
1,259,385
1,971,489
199,445
1,772,044 次期繰越活動増減差額
370,095,155 328,183,678
41,911,477
5,141,153
1,091,602
4,049,551 （うち当期活動増減差額）
43,170,862 △3,759,441
46,930,303
159,950
138,260
21,690 純資産の部合計
611,266,815 579,875,840
31,390,975
8,813,836
7,554,451
1,259,385
1,208,714,998 1,291,675,190 △82,960,192 負債及び純資産の部合計 1,208,714,998 1,291,675,190 △82,960,192－40－

財務諸表に対する注記（青森敬仁会病院拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（公益）1.重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物、ソフトウェア、権利－定額法
・建物附属設備、構築物、機械及び装置、車輛運搬具、器具及び備品－定率法(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額と奨学金貸与額の100％を計上している。
2.採用する退職給付制度
・退職一時金または退職年金制度－なし
3.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
(1)青森敬仁会病院拠点財務諸表（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
ア 入院・外来
イ 介護通所リハウ 居宅介護支援事業所
エ 奨学金貸与事業(3)拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
省略
4.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
5.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
19,872,628

建物

807,268,493
827,141,121

計

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
394,000,000
計
394,000,000
6.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物
構築物
機械及び装置
車輛運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
合計

取得価額
1,508,968,235
45,132,686
18,674,865
32,801,302
214,235,379
2,079,800
13,516,491
1,835,408,758－41－

減価償却累計額
701,699,742
41,588,397
11,611,092
27,392,989
181,103,852
108,311
8,375,338
971,879,721

（単位：
円）
当期末残高
807,268,493
3,544,289
7,063,773
5,408,313
33,131,527
1,971,489
5,141,153
863,529,037

財務諸表に対する注記（青森敬仁会病院拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（公益）7.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：

事業未収金
長期貸付金
合計

債権額
190,330,050
14,090,000
204,420,050

8.重要な後発事象
該当なし
9.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

－42－

円）

徴収不能引当金の当期末残高債権の当期末残高
584,066
189,745,984
14,090,000
014,674,066
189,745,984

財

産

目

録

平 成 27年 3月 31日 現 在 （ 決 算 ）
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
区分名：法人全体
資産・負債の内訳
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
現金
小口現金
当座預金
普通預金

(単 位 ：
金

539,151
270,000
93,029,040
887,748,886

定期預金
積立定期預金
事業未収金
未収補助金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
前払費用
仮払金
流動資産合計
２ 固定資産(１ ) 基 本 財 産
土地

建物

40,000,000

建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェアリサイクル預託金
投資有価証券

保険積立資産5,000,000
305,640,515

介護報酬・診療報酬等
結核予防補助金等
重油

火災保険等
親睦会補助金(特 別 養 護 老 人 ホーム鶴 ヶ 丘 苑 の 敷 地
13,402.98㎡
ケアハウス鶴 ヶ 丘 の 敷 地
2,469㎡
特 別 養 護 老 人 ホーム鶴 ヶ 丘 苑 園 舎 1棟
4,199.47㎡
特 別 養 護 老 人 ホームか い ふ う 園 舎 1棟
3,190.16㎡
鉄 筋 コンクリート造 外 (ケアハウス鶴 ヶ 丘 )1,546.54㎡

基本財産合計(２ ) そ の 他 の 固 定 資 産
土地

円)
額

59,883,579
24,196,200
506,102,133
430,983,344
265,235,596(

鶴ヶ坂倉庫の敷地
10,716.23㎡
青 森 敬 仁 会 病 院 の 敷 地 72,105.43㎡
鶴 ヶ 坂 倉 庫 1棟
571.50㎡
青 森 敬 仁 会 病 院 1棟
6,761.20㎡
温泉井戸等
温 泉 ホ゜ ンフ゜ 取 替 工 事 等
送迎車輌等
医療機器等
電話加入権等
業 務 用 システ ム
自 動 車 リサイ クル料
株 式 会 社 青 森 銀 行 (100,000株 )株 式 会 社 み ち の く 銀 行 (100,000株 )長期平準定期保険－43－

184,816
1,111,881
3,938,026
5,016,551
3,035,166
821,625
1,346,335,657)

1,286,400,852)

33,291,270
19,872,628
1,161,060
807,268,493
21,885,481
7,063,773
22,522,025
87,793,291
3,220,644
5,161,682
278,070
38,700,000
20,400,000
8,813,836

財

産

目

録

平 成 27年 3月 31日 現 在 （ 決 算 ）
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
区分名：法人全体
資産・負債の内訳
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金

１年以内支払予定長期未払金
未払費用
職員預り金
仮受金
未払消費税等
流動負債合計２

固定負債
設備資金借入金
長期未払金
固定負債合計負債合計
差引純資産(単 位 ：
円)
金額(
1,077,432,253)(
2,363,833,105)(
3,710,168,762)

業務委託費等

94,969,655

独立行政法人福祉医療機構
地域総合整備財団
みちのく銀行本店
青森銀行古川支店
割賦賦払金
社会保険料等
社会保険料等
利用料
確定消費税(

76,950,000
10,152,000
6,300,000
6,300,000
26,996,748
39,735,337
16,851,758
8,205
721,700
278,985,403)(((

592,550,000
25,404,000
50,870,254
668,824,254)
947,809,657)
2,762,359,105)

独立行政法人福祉医療機構
地域総合整備財団
割賦賦払金－44－