貸借対照表

2024年3月31日現在（単位科目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金
預金
未収金
貯蔵
品
仮払金
流動
資産
合計
２．固定資産（１）基本財産
投 資 有 価 証 券
基 本 財 産 引 当 預 金
土地
基
本財産
合計
（２）特定資産退 職 給 付 引 当 資 産
減 価 償 却 引 当 資 産
財 政 調 整 積 立 資 産
リース資産更新引当資産
事 務 所 整 備 引 当 資 産
保険
積
立金
特定
資産
合計
（３）その他の固定資産
建物
建 物 付 属 設 備
構
築物
車
両運搬
具
什器
備品
リース
資産
建設
仮勘定
土地
ソ フ ト ウ ェ ア
水 道 施 設 利 用 権
電話加入権
解 体 等 積 立 金
敷金
保証
金
預託金
長 期 前 払 費 用
繰 延 税 金 資 産
そ の 他 の 固 定 資 産 合 計
固定資産合計
資産合計

当年度

前年度

増円）

減

428,376,173
1,264,402,902
3,280,765
4,426,574
1,700,486,414

454,953,358
1,301,637,782－
2,542,660
1,759,133,800△26,577,185△37,234,880
3,280,765
1,883,914△58,647,386

40,500,000
413,885
142,201,999
183,115,884

40,500,000
413,885
142,201,999
183,115,884－－－－

245,518,060
727,719,000
9,000,000
8,121,300
120,000,000
22,423,637
1,132,781,997

218,210,203
640,719,000
105,000,000
4,130,500
120,000,000
21,510,844
1,109,570,547

27,307,857
87,000,000△96,000,000
3,990,800－
912,793
23,211,450

350,100,044
107,599,826
20,367,819－
79,853,351
11,517,000
3,000,000
51,613,434
101,334,549
56,62812,00014,322
46,148,100－
1,483,307
162,017,272
935,117,652
2,251,015,533
3,951,501,947

359,200,342
117,320,700
23,527,423
2
87,820,397
6,025,000－
51,613,434
106,264,801
83,696
12,000－44,633,100
23,64029,637
152,105,401
948,659,573
2,241,346,004
4,000,479,804△9,100,298△9,720,874△3,159,604△2△7,967,046
5,492,000
3,000,000－△4,930,252△27,068－
14,322
1,515,000△23,640
1,453,670
9,911,871△13,541,921
9,669,529△48,977,857

貸借対

照表

2024年3月31日現在（単位科
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
短期借入
未払
未 払 法 人 税
未 払 消 費 税
未払
費
預り
仮受流
動負債
合
２．固定負債
退 職 給 付 引 当リース
債
固定負債
合
負債合Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付
指 定 正 味 財 産 合（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味
財産合
負 債 及 び 正 味 財 産 合

当金
金等等
用
金
金
計

－
193,670,598
73,686,100
8,465,400
49,744,797
13,288,430
4,400,000
343,255,325

200,000,000
192,896,367
126,752,200
17,261,800
48,314,143
6,911,661－
592,136,171△200,000,000
774,231△53,066,100△8,796,400
1,430,654
6,376,769
4,400,000△248,880,846

金
務計
計

384,568,325
12,668,700
397,237,025740,492,350

348,676,682
6,627,500
355,304,182
947,440,353

35,891,643
6,041,200
41,932,843△206,948,003

金
計

138,113,259
138,113,259
138,113,259－
3,072,896,338
45,002,625
887,263,937
3,211,009,597
3,951,501,947

138,113,259
138,113,259
138,113,259－
2,914,926,192
45,002,625
891,360,344
3,053,039,451
4,000,479,804－－－－
157,970,146－△4,096,407
157,970,146△48,977,857((((計計年度前))

(())

((年度

増円）

目))

(())

((減))))

貸

借対照表

内訳表

2024年3月31日現在（単位科目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金
預金
未収
金
貯蔵
品
仮払金
流動
資産
合計
２．固定資産（１）基本財産
投 資 有 価 証 券
基 本 財 産 引 当 預 金
土
地
基
本財産
合計
（２）特定資産退 職 給 付 引 当 資 産
減 価 償 却 引 当 資 産
財 政 調 整 積 立 資 産
リース資産更新引当資産
事 務 所 整 備 引 当 資 産
保険
積
立金
特定
資産
合計
（３）その他の固定資産
建物
建 物 付 属 設 備構
築物
車
両
運搬
具
什器
備品
リース
資産
建設
仮勘定土地ソ フ ト ウ ェ ア
水 道 施 設 利 用 権
電話加入権
解 体 等 積 立 金
敷金
保証
金
預託金
長 期 前 払 費 用
繰 延 税 金 資 産
そ の 他 の 固 定 資 産 合 計
固定
資産合計
資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
短期借入
未払
未 払 法 人 税
未 払 消 費 税
未払
費
預り
仮受流動負債合
２．固定負債
退 職 給 付 引 当リース
債
固定負債合
負債
合
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付
指 定 正 味 財 産 合（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合
負 債 及 び 正 味 財 産 合実施事業会計その他会計－

428,376,173
1,264,402,902
3,280,765
4,426,574
1,700,486,414－

59,546,878
59,546,878

40,500,000
413,885
82,655,121
123,569,006－
15,635,611－

法人会計

内部取引消去18,344,900－－－
505,678
16,141,289

211,537,549
727,719,000
9,000,000
8,121,300
120,000,000
21,024,772
1,097,402,621－
2,385,567－－
1,416,961－－－
520,416－－－
1,764,577－
26,672－
6,114,193
22,255,482
22,255,482

350,100,044
72,149,589
20,367,819－
70,321,753
11,517,000
3,000,000
35,613,434
99,194,133
56,62812,00014,322
18,885,284－
1,453,294
162,017,272
844,702,572
2,001,652,071
3,702,138,485－
33,064,670－－
8,114,637－－
16,000,000
1,620,000－－－
25,498,239
－
3,341
－
84,300,887
227,107,980
227,107,980

金
金
等
等
用
金
金
計

－
－
－
－
1,496,802－－
1,496,802－
193,670,598
73,686,100
8,465,400
45,403,374
13,288,430
4,400,000
338,913,902－－－－
2,844,621－－
2,844,621

金
務計計

20,280,550－
20,280,550
21,777,352

341,517,421
12,668,700
354,186,121
693,100,023

22,770,354－
22,770,354
25,614,975

59,546,878
59,546,878
59,546,878 ))
2,949,491,584)
885,865,072 )3,009,038,462
3,702,138,485

78,566,381
78,566,381
78,566,381

金計
(())

(()505,678 )
478,130
22,255,482((478,130((計計－－
893,187
19,238,087((((122,926,624
45,002,625
893,187
201,493,005
227,107,980

円）

合計

－

428,376,173
1,264,402,902
3,280,765
4,426,574
1,700,486,414－

40,500,000
413,885
142,201,999
183,115,884－

245,518,060
727,719,000
9,000,000
8,121,300
120,000,000
22,423,637
1,132,781,997－－－

350,100,044
107,599,826
20,367,819－
79,853,351
11,517,000
3,000,000
51,613,434
101,334,549
56,62812,00014,322
46,148,100－
1,483,307
162,017,272
935,117,652
2,251,015,533
3,951,501,947－－
193,670,598
73,686,100
8,465,400
49,744,797
13,288,430
4,400,000
343,255,325－－

384,568,325
12,668,700
397,237,025
740,492,350－－

138,113,259
138,113,259
138,113,259－
3,072,896,338
45,002,625
887,263,937
3,211,009,597
3,951,501,947) () () () () () () () ())))

財務諸表に対する注記
1.

重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準および評価方法
満 期 保 有 目 的 の 債 券(2) 固定資産の減価償却について有形固定資産（建物及び平成２８年４月１日以降に取得した付属設備及び構築物を除く）
建物及び平成２８年４月１日以降に取得した付属設備及び構築物並びに無形固定資産(3) 引当金の計上基準について
退職給付引当金償却原価法（定額法）によっている。
定率法による減価償却を実施している。

定額法による減価償却を実施している。

使用人の退職により支給する退職給与に充てるため、法人都合退職による場合の要支給額を引当計上している。

(4) 消費税等の会計処理について消費税等の会計処理は、税抜方式により行っている。
(5) 税効果会計の適用について税引前の当期正味財産増減額と法人税等の金額を合理的に期間対応させ、より適正な当期正味財産増減額を計上することを目的として税効果会計を適用している。
2 . 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科
目
前期末残高
当期増加額
当期減少額
基本財産
投 資 有 価 証 券
40,500,00000
基本財産引当預金
413,88500
土地142,201,999
00
小計
183,115,88400
特定資産
退職給付引当資産
218,210,203
27,588,923
281,066
減価償却引当資産
640,719,000
87,000,000
0
財政調整引当資産
105,000,000
104,000,000
200,000,000
リース資産更新引当資産
4,130,500
3,990,800
0
事務所整備引当資産
120,000,00000
保 険 積 立 金
21,510,844
2,078,465
1,165,672
小計1,109,570,547
224,658,188
201,446,738
合計
1,292,686,431
224,658,188
201,446,738
基本財産および特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（うち指定正（うち一般正科目
当期末残高
味財産からの味財産からの充当額）充当額）
基本財産
投 資 有 価 証 券
40,500,000
40,497,375 ） (2,625 )（
基本財産引当預金
413,885413,885 ） (0)（土地
142,201,999
97,201,999 ） (45,000,000 )（小計
183,115,884
45,002,625 )（ 138,113,259 ） (特定資産退職給付引当資産
245,518,060－) ((減価償却引当資産
727,719,000727,719,000 )(9,000,0009,000,000 )
財政調整引当資産(リース資産更新引当資産
8,121,300
8,121,300 )(事務所整備引当資産
120,000,000
120,000,000 )(保 険 積 立 金
22,423,637
22,423,637 )(小計
1,132,781,997
887,263,937 ) ((－合計
1,315,897,881
138,113,259 ) (932,266,562 ) ((当期末残高40,500,000
413,885
142,201,999
183,115,884
245,518,060
727,719,000
9,000,000
8,121,300
120,000,000
22,423,637
1,132,781,997
1,315,897,881

3.

（うち負債に対応する額）－－－－245,518,060 )－－－－－
245,518,060 )
245,518,060 )4.

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
減 価 償 却科目
取 得 価 額
当期末残高
備
累計
額
建物
465,245,034
115,144,990
350,100,044
建 物 付 属 設 備
245,657,693
138,057,867
107,599,826
構
築物
59,643,908
39,276,089
20,367,819
什
器
備品
230,900,859
151,047,508
79,853,351
ソ フ ト ウ ェ ア378,280,550
276,946,001
101,334,549
18,900,000
7,383,000
11,517,000
リ ー ス 資 産合計
1,398,628,044
727,855,455
670,772,589
5 . 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価および評価損益
科
目
帳 簿 価 額
時価
平成27年度第5回北海道公募公債（10年債）
40,500,000
40,714,650
平成29年度第1回北海道公募公債（10年債）
50,000,000
49,850,000
平成30年度第14回北海道公募公債（10年債）
191,000,000
188,855,800
令和元年度第11回北海道公募公債（10年債）
150,000,000
146,475,000
令和4年度第11回北海道公募公債（10年債）
50,000,000
50,050,000
6 ． 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内
容金額
経常収益への振替額
基本財産受取利息
236,122
236,122
合計7 ． その他(1) 税効果会計関係①繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
未払従業員賞与、法定福利費否認
17,132,108
未払事業所税否認
426,574
未払事業税否認
7,513,120
退職給付引当金損金算入限度超過額
132,445,331
一括償却資産損金算入限度超過額
2,172,890
固定資産評価損否認
375,431
減価償却超過額
2,327,249
繰延税金資産162,392,703
評価性引当額△ 375,431
繰延税金資産合計
162,017,272

評考

価損
益
214,650 (評価益)△ 150,000 (評価損)△ 2,144,200 (評価損)△ 3,525,000 (評価損)50,000 (評価益)附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細については、財務諸表の注記に記載している。
２．引当金の明細科目

期首残高

退職給付引当金

348,676,682

当期増加額
37,300,409

当期減少額
目的使用
その他
1,408,766

期末残高
0384,568,325