平成30年６月期

第３四半期決算短信〔日本基準〕(連結)

上 場 会 社 名
株式会社エム・エイチ・グループ
コ ー ド 番 号9439
代表者(役職名)代表取締役兼執行役員社長
問合せ先責任者(役職名)取締役兼執行役員管理本部長
四半期報告書提出予定日
平成30年５月14日
四半期決算補足説明資料作成の有無：

無四半期決算説明会開催の有無：

無

平成30年５月14日
上場取引所
東URL http://mhgroup.co.jp/(氏名)朱峰 玲子(氏名)家島 広行(TEL)03(5411)7222(百万円未満切捨て)

１．平成30年６月期第３四半期の連結業績（平成29年７月１日～平成30年３月31日）（１）連結経営成績(累計)売上高（％表示は、対前年同四半期増減率）
親会社株主に帰属
経常利益する四半期純利益

営業利益百万円％

百万円％

百万円％

百万円

％

30年６月期第３四半期
1,576
13.6262614
29年６月期第３四半期
1,388
8.5
△29
△42△61(注) 包括利益
30年６月期第３四半期
14 百万円 ( －％) 29年６月期第３四半期 △60 百万円 ( －％)潜在株式調整後
１株当たり四半期純利益

１株当たり四半期純利益円

30年６月期第３四半期
29年６月期第３四半期

銭円

1.29
△5.41

銭

－－（２）連結財政状態
総資産

純資産
百万円

自己資本比率百万円

30年６月期第３四半期
1,524
29年６月期
1,363(参考) 自己資本
30年６月期第３四半期
600 百万円％

600
586
29年６月期

39.4
43.0
586 百万円

２．配当の状況
年間配当金
第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末
円

銭円

銭円

期末

銭

合計円

29年６月期
0.0
30年６月期
0.0
30年６月期(予想)(注) 直近に公表されている配当予想からの修正の有無 ： 無
平成30年６月期の期末配当につきましては、現時点で未定であります。

銭円

銭0.00.0--３．平成30年６月期の連結業績予想（平成29年７月１日～平成30年６月30日）
売上高百万円

営業利益％百万円(％表示は、対前期増減率)
親会社株主に帰属
１株当たりする当期純利益
当期純利益

経常利益％

通期
2,0007.4
38(注) 直近に公表されている業績予想からの修正の有無 ：

百万円％

百万円％

円

37-20-

1.77

無銭

※

注記事項

（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動： 無(連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動)
新規－社 (社名)、除外－社 (社名)（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用： 無（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示①

会計基準等の改正に伴う会計方針の変更： 無②①以外の会計方針の変更： 無③

会計上の見積りの変更

： 無④

修正再表示

： 無（４）発行済株式数（普通株式）①

期末発行済株式数（自己株式を含む)

30年６月期３Ｑ

11,332,100株

29年６月期

11,332,100株②

期末自己株式数

30年６月期３Ｑ

48株

29年６月期48株③

期中平均株式数（四半期累計）

30年６月期３Ｑ

11,332,052株※

四半期決算短信は公認会計士又は監査法人の四半期レビューの対象外です※

業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項

29年６月期３Ｑ11,332,052株

本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報及び合理的であると判断する一定の前提に基づいており、実際の業績などは様々な要因により大きく異なる可能性があります。業績予想の前提となる条件及び業績予想のご利用にあたっての注意事項等については、添付資料Ｐ．４「１．当四半期決算に関する定性的情報（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明」をご覧ください。

株式会社エム・エイチ・グループ(9439) 平成30年６月期 第３四半期決算短信○添付資料の目次

１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………

２（１）経営成績に関する説明 ………………………………………………………………

２（２）財政状態に関する説明 ………………………………………………………………

３（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 …………………………………

４

２．四半期連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………

５（１）四半期連結貸借対照表 ………………………………………………………………

５（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 …………………………

７

四半期連結損益計算書
第３四半期連結累計期間 …………………………………………………………

７四半期連結包括利益計算書
第３四半期連結累計期間 …………………………………………………………

８（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………

９（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………

９（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………

９（セグメント情報等） ………………………………………………………………

９1

株式会社エム・エイチ・グループ(9439) 平成30年６月期 第３四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報（１）経営成績に関する説明
当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は、雇用情勢や所得環境、企業収益に改善傾向が見られ、緩やかな回復基調にあるものの、米国や欧州の政治情勢の不安定さや地政学的な不安の高まりなど、不確実性が増しており、依然として先行き不透明な状況が続いております。
当社グループが属する美容業界におきましても、先行きの不安感などに起因する顧客の節約志向は少なからず影響を及ぼしており、それは来店周期の長期化、低価格サロンの増加による店舗間競争の激化等を招いております。
また、美容業界はオーバーストア状態にあるなかで美容専門学校生は減少傾向にあり人材確保が業界全体の課題であり、経営環境は厳しい状況にあります。しかしながら一方では、男性顧客の美容室の利用率の増加、アジアをはじめとする海外での日本の美容サービス・商品に対するニーズは高まっております。そして近年髪に悩みを抱える顧客は増加傾向にあり、その期待に応えることができる信頼と専門性を備えたサロンの需要は増加することが見込まれます。
また、本年、当社グループが展開する「モッズ・ヘア」は、ブランド誕生50周年、日本上陸40周年の佳節を迎えることができました。これもひとえに株主様、お客様をはじめとする全てのステークホルダーの皆様のご支援の賜物と深く感謝いたします。これを機に更に皆様に必要とされるブランドとしての成長、且つ前連結会計年度より注力しておりますモッズ・ヘアサロン運営事業の再建の継続により経営基盤の強化を図ってまいります。
このような状況のもと、当社グループは、安易な安売り競争に走ることなく、従来通り教育により高い技術を有するスタッフを育成し、質の高いサービスを提供し続けることに重点を置いております。選別消費の傾向が強まるなか、当社がターゲットとする顧客層においては、ヘアケアサービス、ホームケア製品やヘアデザインの再現性を高めるスタイリング製品の購入件数増加など顧客単価は着実に上昇しております。しかし今後収益性を高める上では、リピート回数を増やし顧客として定着する割合を向上させなければなりません。こちらは、従前よりＳＰＣ（サービス・プロフィット・チェーン）のフレームワークに基づき、従業員満足度と顧客満足度を同時に高めることにより店舗の収益力を更に向上させるプログラムに取り組んでおり、今後もこれを継続してまいります。そして
近年当社グループの新たな取り組みであるメンズ専門ヘアサロンは、既存のモッズ・ヘアサロンに比べ顧客単価は低いものの新たな顧客層の獲得につながっております。このメンズ専門ヘアサロンは直営サロン・ＢＳサロンを問わず需要が高まることが見込まれます。また、業界全体においては美容師の人材不足により大型サロンを維持できず閉店するサロンや後継者不在のため閉店するサロンが増加しております。これは当社のＢＳサロンにおいても例外ではありません。当社グループのＢＳサロン運営事業においては、既存ＢＳサロンの健全経営をサポートするとともに、業界を取り巻く環境を見極め戦略的な新規出店を実現することが重要な課題であります。また、前述のモッズ・ヘアサロン運営事業の再建において直営サロン運営事業ではその効果が表れております。他方、当期より既存コンテンツ強化策の一つとしてWEB通販の販路拡大を図っており、売上高は伸びておりますが、収益面においては広告宣伝費等の先行コストの回収途上の段階であります。
以上の結果、当第３四半期連結累計期間の業績は、売上高1,576,477千円（前年同期比13.6％増）、営業利益26,690千円（前年同期は営業損失29,371千円）、経常利益26,648千円（前年同期は経常損失42,468千円）、親会社株主に帰属する四半期純利益14,589千円（前年同期は親会社株主に帰属する四半期純損失61,341千円）となりました。
セグメント別の状況については以下のとおりであります。
（直営サロン運営事業）
日本全国に展開するＢＳサロン（フランチャイズサロン）のフラッグシップサロンとして、首都圏主要地域を中心に直営サロン15店舗（モッズ・ヘアサロン14店舗、その他１店舗）を展開しております。当第３四半期連結累計期間におきましては、平成29年８月にモッズ・ヘア自由が丘店を閉店いたしました。
当第３四半期連結累計期間におきましては、不採算店舗であったモッズ・ヘア自由が丘店の閉店、前期より取り組んでいるモッズ・ヘアサロン運営事業の再建策が売上高の伸び、収益性の改善に表れた結果、前年同期に比べ増収増益となりました。
直営サロン運営事業の当第３四半期連結累計期間の業績は、売上高885,604千円（前年同期比9.6％増）、セグメント利益9,966千円（前年同期はセグメント損失46,433千円）となりました。

2

株式会社エム・エイチ・グループ(9439) 平成30年６月期 第３四半期決算短信（ＢＳサロン運営事業）「モッズ・ヘア」では、本部、加盟店という従来のフランチャイズ関係ではなく、共に一つのブランドをシェアするという意味で、ブランドシェアサロン、ＢＳサロンと呼んでおります。当第３四半期連結累計期間において国内では閉店３店舗、海外におきましては、韓国ではオープン２店舗、閉店２店舗、中国では９店舗をオープンし、１店舗を閉店いたしました。その結果、当第３四半期連結会計期間末日現在におきまして、国内49店舗、韓国23店舗、台湾３店舗及び中国22店舗の計97店舗となっております。
第２四半期連結会計期間より新体制のもと国内ＢＳサロンの減少に歯止めをかけるべく既存店のフォローと新規開拓に注力しております。また、当期より既存コンテンツ強化策の一つとしてWEB通販における販路の拡大を図っております。当該WEB通販の売上高は伸びておりますが、広告宣伝費等の先行コストの回収途上の段階であります。
ＢＳサロン運営事業の当第３四半期連結累計期間の業績は、売上高439,208千円（前年同期比23.9％増）、セグメント利益132,706千円（前年同期比8.2％減）となりました。
（ヘアメイク事業）
当社は、「モッズ・ヘア」の原点であるフランス・パリのスタジオワーク専門のヘアメイクチームのプロフェッショナル精神を引き継いだ「モッズ・ヘア」ヘアメイクチームを有しております。
当社のヘアメイクチームは、ヘアメイクアーティストのエージェンシーとして「パリコレクション」や「東京コレクション」などへの参加や、ＣＭ・ファッション雑誌など年間2,000件を超える媒体を手掛けるなど、国内及び海外で高い評価を得ております。
ヘアメイク事業におきましては、売上高はスタジオ部門は好調に、ブライダル部門及びメディア部門は堅調に推移しました。また、将来の業績向上に向けたスタッフの増員により費用が先行したため、当第３四半期連結累計期間の業績は、売上高280,013千円（前年同期比3.7％増）、セグメント利益19,453千円（前年同期比8.2％減）となりました。
（美容室支援事業）
当社グループでは、日本国内でのモッズ・ヘアサロンの事業展開を通じて、様々なスケールメリットが創出されます。それをサービス化したクレジット手数料軽減サービス、株式会社ティビィシィ・スキヤツトとの提携による美容サロン向けPOSレジ顧客管理システムを一般のサロンに提供する等の美容室支援事業を行っております。
美容室支援事業の主力であるクレジット手数料軽減サービスの契約件数、取扱高は堅調に推移しており、加えて美容サロン向けPOSレジ顧客管理システムの販売も寄与し、当第３四半期連結累計期間の業績は、売上高54,809千円（前年同期比5.4％増）、セグメント利益19,683千円（前年同期比37.4％増）となりました。
（２）財政状態に関する説明（資産）
当第３四半期連結会計期間末の資産につきましては、前連結会計年度末に比べ160,907千円増加し、1,524,473千円となりました。主な要因としましては、現金及び預金の増加58,052千円、売掛金の増加12,043千円、未収入金の増加124,772千円、有形固定資産の減少21,512千円、のれんの減少11,845千円などによるものです。
（負債）
当第３四半期連結会計期間末の負債につきましては、前連結会計年度末に比べ146,375千円増加し、923,618千円となりました。主な要因としましては、未払金の増加145,122千円、未払消費税等の増加16,494千円、社債の減少14,000千円などによるものであります。
（純資産）
当第３四半期連結会計期間末の純資産につきましては、前連結会計年度末に比べ14,532千円増加し、600,854千円となりました。主な要因としましては、親会社株主に帰属する四半期純利益14,589千円などによるものであります。

3株式会社エム・エイチ・グループ(9439) 平成30年６月期 第３四半期決算短信（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
平成30年６月期の通期の業績予想は、平成29年８月18日付「平成29年６月期 決算短信」にて公表いたしました業績予想から変更はありません。
なお、本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報及び合理的であると判断する一定の前提に基づいており、実際の業績等は様々な要因により大きく異なる可能性があります。

4株式会社エム・エイチ・グループ(9439) 平成30年６月期 第３四半期決算短信

２．四半期連結財務諸表及び主な注記（１）四半期連結貸借対照表(単位：千円)前連結会計年度(平成29年６月30日)
資産の部
流動資産現金及び預金受取手形売掛金
商品
未収入金
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
建物及び構築物（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）
その他
減価償却累計額
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
関係会社株式
差入保証金
リース投資資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計繰延資産
社債発行費
繰延資産合計資産合計

5

当第３四半期連結会計期間(平成30年３月31日)

228,311408
122,554
81,170338,230
52,477△3,737
819,415

286,364
134,597
81,753463,00365,541△3,811
1,027,448

333,402△208,813
124,588
85,617△43,060
42,556540△403
137
167,282

337,376△226,244
111,13178,027△43,666
34,361680△403
277
145,770

117,336
2,816
120,152

105,490
2,037
107,528

5,306
65,698
9,438
167,423
50,903
21,660△66,198
254,231541,666

5,250
65,6989,438
167,309
42,131
17,891△66,198
241,521494,820

2,483
2,483
1,363,565

2,204
2,204
1,524,473

株式会社エム・エイチ・グループ(9439) 平成30年６月期 第３四半期決算短信(単位：千円)前連結会計年度(平成29年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金
1年内償還予定の社債
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
ポイント引当金
賞与引当金
その他
流動負債合計固定負債
社債長期未払金
受入保証金
資産除去債務
退職給付に係る負債
役員退職慰労引当金
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益累計額合計
純資産合計
負債純資産合計

6

当第３四半期連結会計期間(平成30年３月31日)

12,40414,000442,446
34,747
8,259
15,666
3,499
1,837
25,414558,274

16,39414,000587,568
35,078
6,914
32,161
4,105
990
19,688716,902

86,00033,75274,81911,7147,483
5,200
218,968
777,243

72,00030,41378,00011,7798,124
6,400
206,716
923,618

500,000
129,496△43,401△13
586,081500,000
129,496△28,812△13
600,670240
240
586,322
1,363,565

184
184
600,854
1,524,473

株式会社エム・エイチ・グループ(9439) 平成30年６月期 第３四半期決算短信（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
四半期連結損益計算書
第３四半期連結累計期間

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
受取利息
為替差益
助成金収入
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
社債発行費償却
貸倒引当金繰入額
その他
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△）
特別損失
関係会社株式評価損
固定資産除却損
店舗閉鎖損失特別損失合計税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等合計四半期純利益又は四半期純損失（△）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

前第３四半期連結累計期間(自 平成28年７月１日
至 平成29年３月31日)
1,388,127
1,042,029
346,098
375,469△29,371(単位：千円)当第３四半期連結累計期間(自 平成29年７月１日
至 平成30年３月31日)
1,576,477
1,100,922
475,555448,864
26,690

132
781
600
804
2,319

10
20
536
567

384
15,00031
15,415△42,468

280
279
50
609
26,648

5,775
3,799
9,575

722
862
1,584

△52,043

25,064

9,297
9,297△61,341

10,475
10,475
14,589△61,341

14,5897

株式会社エム・エイチ・グループ(9439) 平成30年６月期 第３四半期決算短信
四半期連結包括利益計算書
第３四半期連結累計期間

四半期純利益又は四半期純損失（△）
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計
四半期包括利益（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
非支配株主に係る四半期包括利益

前第３四半期連結累計期間(自 平成28年７月１日
至 平成29年３月31日)△61,341(単位：千円)当第３四半期連結累計期間(自 平成29年７月１日
至 平成30年３月31日)
14,589450450△60,890△56△56
14,532△60,890-

14,532-8

株式会社エム・エイチ・グループ(9439) 平成30年６月期 第３四半期決算短信（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）
該当事項はありません。
（セグメント情報等）
Ⅰ

前第３四半期連結累計期間(自平成28年７月１日

至平成29年３月31日)

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
報告セグメント

売上高

直営サロン
運営事業

ＢＳサロン運営事業

ヘアメイク事業

美容室支援
事業

807,912354,522

269,90951,976

計
1,484,320

調整額（注）１△96,193(単位：千円)
四半期連結
損益計算書
計上額
（注）２
1,388,127

セグメント利益△46,433
144,483
21,182
14,324
133,558△162,929△29,371又は損失(△)(注）１．セグメント利益の調整額△162,929千円には、棚卸資産の調整額395千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△163,325千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない全社的一般経費であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
Ⅱ

当第３四半期連結累計期間(自平成29年７月１日

至

平成30年３月31日)

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
報告セグメント

売上高セグメント利益

調整額（注）１(単位：千円)
四半期連結損益計算書
計上額
（注）２

直営サロン運営事業

ＢＳサロン運営事業

ヘアメイク事業

美容室支援
事業

885,604

439,208

280,01354,8091,659,636△83,158

1,576,477

9,966

132,706

19,453

19,683

181,810△155,119

26,690計(注）１．セグメント利益の調整額△155,119千円には、棚卸資産の調整額206千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△155,326千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない全社的一般経費であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

9