社会福祉法人名社会福祉法人

同仁会

第三号第一様式（第二十七条第四項関係）

法人単位貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)
資
流動資産
現金
預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
権利
退職給付引当資産
措置施設繰越特定積立資産
損害賠償積立資産
進学支援積立資産
資産の部合計

産
の
部
当年度末
前年度末
645,810,527
451,804,204
1,721,232
1,756,205
302,953,094
195,758,174
264,276,295
179,702,709
368,180
350,710
52,971,784
59,165,722
34,201
0
166,800
283,900
16,078,259
4,704,840
7,240,682
10,081,944
3,022,509,744 3,046,369,484
2,375,524,908 2,410,090,490
163,260,918
163,260,918
2,212,263,990 2,246,829,572
646,984,836
636,278,994
102,686,598
102,686,598
257,561,625
213,077,848
63,151,474
78,874,249
712,317897,681240,355
428,745
51,214,016
45,348,949
72,041
105,474
96,556,410
90,087,450
23,900,000
57,100,000
50,000,000
46,982,000
890,000
690,000
3,668,320,271 3,498,173,688

負増減
194,006,323 流動負債
-34,973 事業未払金
107,194,920 その他の未払金
84,573,586 1年以内返済予定設備資金借入金
17,470 預り金-6,193,938 職員預り金
34,201 前受金-117,100 賞与引当金
11,373,419 固定負債
-2,841,262 設備資金借入金-23,859,740 退職給付引当金-34,565,582
負債の部合計純
0-34,565,582 基本金
10,705,842 基 本 金
0 国庫補助金等特別積立金
44,483,777 国庫補助金等特別積立金-15,722,775 その他の積立金-185,364 措置施設繰越特定積立金-188,390 損害賠償積立金
5,865,067 進学支援積立金-33,433 次期繰越活動増減差額
6,468,960 次期繰越活動増減差額-33,200,000 （うち当期活動増減差額）
3,018,000
200,000
純資産の部合計
170,146,583
負債及び純資産の部合計

債
の
部
当年度末
前年度末
357,818,548
249,138,854
145,705,961
119,825,243
62,974,433
743,880
50,129,000
52,129,000
225,600
100,000
14,016,554
2,193,731
33,00033,00084,734,000
74,114,000
542,521,410
586,181,450
445,965,000
496,094,000
96,556,410
90,087,450
900,339,958
835,320,304
資 産 の 部
49,038,000
49,038,000
49,038,000
49,038,000
1,212,880,003 1,227,694,331
1,212,880,003 1,227,694,331
74,790,000
104,772,000
23,900,000
57,100,000
50,000,000
46,982,000
890,000
690,000
1,431,272,310 1,281,349,053
1,431,272,310 1,281,349,053
119,941,257 -186,323,585
2,767,980,313 2,662,853,384
3,668,320,271 3,498,173,688

増減108,679,694
25,880,718
62,230,553-2,000,000
125,600
11,822,823
0
10,620,000-43,660,040-50,129,000
6,468,960
65,019,654
00-14,814,328-14,814,328-29,982,000-33,200,000
3,018,000
200,000
149,923,257
149,923,257
306,264,842
105,126,929
170,146,583

別紙１

計算書類に対する注記
法人全体用
１．継続事業の前提に関する注記
該当なし
２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等－償却原価法（定額法）

・満期保有目的の債権等以外の有価証券で時価のあるもの－

決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品、権利（非減価償却資産を除く）、ソフトウェア－

定額法によっている

・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産－

リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－

社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に係る掛金と同額を計上している

・徴収不能引当金－

・賞与引当金

職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している－

徴収不能のおそれがある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している

３．重要な会計方針の変更
該当なし
４．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
５．法人が作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 法人全体の計算書類(第一号一様式、第二号一様式、第三号一様式)(2) 事業区分別内訳表(第一号二様式、第二号二様式、第三号二様式)(3) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(第一号三様式、第二号三様式、第三号三様式)(4) 公益事業における拠点区分別内訳表(第一号三様式、第二号三様式、第三号三様式)(5) 収益事業における拠点区分別内訳表(第一号三様式、第二号三様式、第三号三様式)
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない(6) 各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア

同仁会本部拠点（社会福祉事業）

「本部」

イ

臨海学園拠点（社会福祉事業）「児童養護施設

ウ

同仁会乳児院拠点（社会福祉事業）「乳児院

同仁会乳児院」

エ同仁東保育園拠点（社会福祉事業）「保育所

同仁東保育園」

臨海学園」「放課後児童健全育成事業「地域子育て支援事業オ

くれよんクラブ高萩拠点（社会福祉事業）

カ同仁会児童家庭支援センター拠点（社会福祉事業）

キ

同仁会子どもホーム拠点（社会福祉事業）

ク

内原和敬寮拠点（社会福祉事業）

ケ児童家庭支援センターあいびー拠点（社会福祉事業）「児童養護施設「児童養護施設

くれよんクラブ高萩」

同仁会児童家庭支援センター」
同仁会子どもホーム」

内原和敬寮」「児童家庭支援センター
内原深敬寮拠点（社会福祉事業）

同仁会地域子育て支援センター」「障害児通所支援事業「児童家庭支援センターコ

ゆうゆうクラブ」「児童心理治療施設

児童家庭支援センターあいびー」

内原深敬寮」

サ

つくば香風寮拠点（社会福祉事業）「児童養護施設

つくば香風寮」

シ

さくらの森乳児院拠点（社会福祉事業）「乳児院

さくらの森乳児院」

ス

COLORSつくば拠点（公益事業）「発達障害者支援センター事業

COLORSつくば」

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

163,260,918

00

163,260,918

建物

2,246,829,572

91,549,700

126,115,282

2,212,263,990

2,410,090,490

91,549,700

126,115,282

2,375,524,908

合計

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
８．担保に供している資産担保に供されている資産
土地（基本財産）

56,739,000 円（水戸市小林町1186-84、1186-85、鯉渕町2508-53）

土地（基本財産）

37,182,418 円（つくば市高崎字丸金802-1）

建物（基本財産）

753,777,545 円（内原同仁会子どもセンター建物）

建物（基本財産）

364,771,129 円（つくば同仁会子どもセンター建物）

土地（運用財産）

17,817,582 円（つくば市高崎字丸金802-3、802-4）

担保している債務の種類および金額
設備資金借入金

398,006,000 円

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却
累 計 額

当期末残高

土地（基本財産）

163,260,918

0163,260,918

建物（基本財産）

3,148,284,374

936,020,384

2,212,263,990

土地（運用財産）

102,686,598

0

102,686,598

建物（運用財産）

296,690,818

39,129,193

257,561,625

構築物

221,100,495

157,949,021

63,151,474

機械及び装置

14,380,845

13,668,528

712,317

車両運搬具

5,708,717

5,468,362

240,355

器具及び備品112,123,517

60,909,501

51,214,016

4,064,236,282

1,213,144,989

2,851,091,293

合計

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

債権の
当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高264,276,295

0

264,276,295

368,1800368,180

52,971,784

0

52,971,784

立替金

166,800

0

166,800

前払金

16,078,259

0

16,078,259

前払費用

7,240,682

07,240,682

341,102,000

0341,102,000

未収金
未収補助金

合

計

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１２．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
該当なし
１３．重要な偶発債務該当なし
１４．重要な後発事象
該当なし
１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし
１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会

第三号第二様式（第二十七条第四項関係）

貸借対照表内訳表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

勘 定 科 目
流動資産
現金
預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
権利
退職給付引当資産
措置施設繰越特定積立資産
損害賠償積立資産
進学支援積立資産
資産の部合計流動負債
事業未払金
その他の未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
前受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金
負債の部合計
基本金
基 本 金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
措置施設繰越特定積立金
損害賠償積立金
進学支援積立金
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

社会福祉事業
637,338,151
1,710,175
300,976,169
257,957,295
368,180
52,971,784
34,201
164,400
16,037,559
7,118,388
2,969,480,303
2,375,524,908
163,260,918
2,212,263,990
593,955,395
102,686,598
206,754,988
63,151,474
570,014240,355
50,479,996
0
95,281,970
23,900,000
50,000,000
890,000
3,606,818,454
350,606,172
140,494,761
62,974,433
50,129,000
225,600
13,755,378
33,00082,994,000
541,246,970
445,965,000
95,281,970
891,853,142
49,038,000
49,038,000
1,212,880,003
1,212,880,003
74,790,000
23,900,000
50,000,000
890,000
1,378,257,309
1,378,257,309
122,629,302
2,714,965,312
3,606,818,454

公益事業
8,472,376
11,057
1,976,925
6,319,000
0
0
0
2,400
40,700122,29453,029,441
00053,029,441
050,806,637
0
142,3030734,020
72,041
1,274,44000061,501,817
7,212,376
5,211,200
000261,17601,740,000
1,274,440
01,274,440
8,486,816
0
0
0
0
0
0
0
0
53,015,001
53,015,001-2,688,045
53,015,001
61,501,817

合計
645,810,527
1,721,232
302,953,094
264,276,295
368,180
52,971,784
34,201
166,800
16,078,259
7,240,682
3,022,509,744
2,375,524,908
163,260,918
2,212,263,990
646,984,836
102,686,598
257,561,625
63,151,474
712,317240,355
51,214,016
72,041
96,556,410
23,900,000
50,000,000
890,000
3,668,320,271
357,818,548
145,705,961
62,974,433
50,129,000
225,600
14,016,554
33,00084,734,000
542,521,410
445,965,000
96,556,410
900,339,958
49,038,000
49,038,000
1,212,880,003
1,212,880,003
74,790,000
23,900,000
50,000,000
890,000
1,431,272,310
1,431,272,310
119,941,257
2,767,980,313
3,668,320,271

内部取引消去
0
0
0
0
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0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

法 人 合 計645,810,527
1,721,232
302,953,094
264,276,295
368,180
52,971,784
34,201
166,800
16,078,259
7,240,682
3,022,509,744
2,375,524,908
163,260,918
2,212,263,990
646,984,836
102,686,598
257,561,625
63,151,474
712,317240,355
51,214,016
72,041
96,556,410
23,900,000
50,000,000
890,000
3,668,320,271
357,818,548
145,705,961
62,974,433
50,129,000
225,600
14,016,554
33,00084,734,000
542,521,410
445,965,000
96,556,410
900,339,958
49,038,000
49,038,000
1,212,880,003
1,212,880,003
74,790,000
23,900,000
50,000,000
890,000
1,431,272,310
1,431,272,310
119,941,257
2,767,980,313
3,668,320,271

社会福祉法人名

社会福祉法人

同仁会
第三号第三様式（第二十七条第四項関係）

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位：円)
勘

定科

目

くれよんクラブ高萩 同仁会児童家庭支援ｾﾝﾀｰ 同仁会子どもﾎｰﾑ

法人本部

臨海学園

同仁会乳児院

同仁東保育園11,560,390

53,044,480

76,242,820

77,364,395

10,122,679

9,202,040

43,305,409

59,508,593

13,551,180

56,095,384

77,520,096

149,820,685

637,338,151

0

現金

142,115

100,557

233,053

76,62856,502

49,912

235,136

259,400

41,864

301,599

93,540119,869

1,710,175

01,710,175

預金94,6803,613,014

32,908,818

43,528,048

5,051,646

8,384,328

14,252,807

15,969,415

10,176,928

32,325,687

42,862,321

91,808,477

300,976,169

0300,976,169
257,957,295

流動資産

事業未収金

内原和敬寮

児童家庭支援ｾﾝﾀｰあいびー

内原深敬寮

つくば香風寮

さくらの森乳児院

合計

内部取引消去事業区分合計637,338,151

126

46,725,988

41,801,092

11,690,000

4,873,657

763,000

26,471,829

39,599,437

2,965,682

19,905,938

31,302,288

31,858,258

257,957,295

0

未収金

0

52,6806,000

72,2000043,60052,120072,92061,7306,930

368,1800368,180

未収補助金

01,058,000

691,000

21,363,228

8,000

0

1,010,000

1,077,231

0885,257

1,342,068

25,537,000

52,971,784

0

52,971,784

貯蔵品

0

0

0

0

0

0

0

0

0

34,000201

034,201034,201

立替金600

18,60019,80020,400

3,000

4,800

13,80020,4006,000

20,40018,00018,600164,400

0

164,400

前払金

11,322,869

542,745

477

3,549

0

0

890,477

1,203,142

0595,7311,474,988

3,581

16,037,559

0

16,037,559

0932,896582,580

610,342

129,874

0387,760

1,327,448

360,706

1,953,852

364,960

467,970

7,118,388

0

7,118,388

固定資産

105,916,283

533,769,577

283,153,733

232,122,325

56,911,364

2,391,822

75,823,088

417,122,956

137,051,858

651,406,354

276,679,393

197,131,550

2,969,480,303

02,969,480,303

基本財産

0

478,125,628

258,383,275

186,276,678

51,364,105

0

59,136,960

404,819,318

129,768,170

405,697,227

240,790,824

161,162,723

2,375,524,908

0

2,375,524,908

土地

0

6,624,300

2,705,700

43,720,500

16,289,000

0022,742,009

0

33,996,991

18,591,209

18,591,209

163,260,918

0163,260,918

建物

0471,501,328

255,677,575

142,556,178

35,075,105

0

59,136,960

382,077,309

129,768,170

371,700,236

222,199,615

142,571,514

2,212,263,990

0

2,212,263,990

その他の固定資産105,916,283

55,643,949

24,770,458

45,845,647

5,547,259

2,391,822

16,686,128

12,303,638

7,283,688

245,709,127

35,888,569

35,968,827

593,955,395

0593,955,395

土地

44,238,000

19,043,631

7,778,385

13,809,000

0

0

0

0

0

0

8,908,791

8,908,791

102,686,598

0

102,686,598

建物

0

0

0

420,900

0

0

0

0

0

206,334,088

00

206,754,988

0

206,754,988

構築物

063,355

1,534,844

5,246,626

3,463,404

02,989,216

332,074

3,591,614

22,806,143

11,451,847

11,672,351

63,151,474

0

63,151,474

機械及び装置0

2

6569,996

0

0

2

3

0

3

1

1

570,0140570,014

車輌運搬具

0

1

106,909

133,444

0

0

0

0

0

0

0

1

240,3550240,355

10,000,003

4,314,520

3,931,274

10,849,211

446,525

716,582

866,850

1,794,421

1,035,874

2,059,853

7,383,190

7,081,693

50,479,996

050,479,996

前払費用

器具及び備品
権利
退職給付引当資産
措置施設繰越特定積立資産

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

788,280

12,222,440

11,419,040

14,816,470

1,637,330

1,675,240

8,930,060

10,177,140

2,656,200

14,509,040

8,144,740

8,305,990

95,281,970

095,281,970

0

20,000,000

0

0

0

0

3,900,000

0

0

0

0

0

23,900,000

023,900,000

損害賠償積立資産

50,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

50,000,000

050,000,000

進学支援積立資産

890,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

890,000

0890,000

117,476,673

586,814,057

359,396,553

309,486,720

67,034,043

11,593,862

119,128,497

476,631,549

150,603,038

707,501,738

354,199,489

346,952,235

3,606,818,454

0

3,606,818,454

1,405,039

25,877,055

27,004,409

28,373,612

4,458,530

6,772,812

19,986,748

47,518,097

10,544,192

49,120,483

35,843,138

93,702,057

350,606,172

0350,606,172

770,059

15,363,349

14,923,587

18,820,097

2,856,617

4,006,344

11,262,945

16,663,391

7,454,260

17,764,328

14,276,891

16,332,893

140,494,761

0

140,494,761

その他の未払金

0

0

0

0

2,810

0

0

0

0

0

0

62,971,623

62,974,433

062,974,433

1年以内返済予定設備資金借入金

0

0

0

0

0

0

0

18,400,000

017,924,000

10,803,500

3,001,500

50,129,000

050,129,000

預り金

0

0

0

0

0

0

215,600

10,0000000

225,600

0

225,600

職員預り金

166,980

1,496,706

1,613,822

1,371,515

222,103358,468

1,168,203

1,778,706

491,932

1,907,155

1,532,747

1,647,041

13,755,378

0

13,755,378

前受金

33,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

33,000033,000

賞与引当金

435,000

9,017,000

10,467,000

8,182,000

1,377,000

2,408,000

7,340,000

10,666,000

2,598,000

11,525,000

9,230,000

9,749,000

82,994,000

082,994,000

資産の部合計
流動負債
事業未払金

固定負債

788,280

12,222,440

11,419,040

14,816,470

1,637,330

1,675,240

8,930,060

198,297,140

2,656,200

192,429,040

71,592,240

24,783,490

541,246,970

0541,246,970

設備資金借入金

0

0

0

0

0

0

0

188,120,000

0177,920,000

63,447,500

16,477,500

445,965,000

0445,965,000

退職給付引当金

788,280

12,222,440

11,419,040

14,816,470

1,637,330

1,675,240

8,930,060

10,177,140

2,656,200

14,509,040

8,144,740

8,305,990

95,281,970

095,281,970

2,193,319

38,099,495

38,423,449

43,190,082

6,095,860

8,448,052

28,916,808

245,815,237

13,200,392

241,549,523

107,435,378

118,485,547

891,853,142

0891,853,142

13,193,000

26,950,700

8,894,300

0

0

0

0

0

0

0

0

0

49,038,000

049,038,000

13,193,000

26,950,700

8,894,300

0

0

0

0

0

0

0

0

0

49,038,000

049,038,000

0361,357,492

192,989,730

23,191,662

3,898,511

365,884

29,601,035

218,587,058

13,761,595

186,059,379

121,980,023

61,087,634

1,212,880,003

01,212,880,003

0361,357,492

192,989,730

23,191,662

3,898,511

365,884

29,601,035

218,587,058

13,761,595

186,059,379

121,980,023

61,087,634

1,212,880,003

01,212,880,003

50,890,000

20,000,000

0

0

0

0

3,900,000

0

0

0

0

0

74,790,000

074,790,000

020,000,000

0

0

0

0

3,900,000

0

0

0

0

0

23,900,000

023,900,000

損害賠償積立金

50,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

50,000,000

050,000,000

進学支援積立金

890,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

890,000

0890,000

51,200,354

140,406,370

119,089,074

243,104,976

57,039,672

2,779,926

56,710,654

12,229,254

123,641,051

279,892,836

124,784,088

167,379,054

1,378,257,309

0

1,378,257,309

次期繰越活動増減差額

51,200,354

140,406,370

119,089,074

243,104,976

57,039,672

2,779,926

56,710,654

12,229,254

123,641,051

279,892,836

124,784,088

167,379,054

1,378,257,309

0

1,378,257,309（うち当期活動増減差額）

11,017,142

27,675,362

20,290,326

4,395,804

3,067,127

1,659,383

8,430,616

3,569,238-7,275,874

15,655,688

13,843,747

20,300,743

122,629,302

0

122,629,302

純資産の部合計

115,283,354

548,714,562

320,973,104

266,296,638

60,938,183

3,145,810

90,211,689

230,816,312

137,402,646

465,952,215

246,764,111

228,466,688

2,714,965,312

02,714,965,312

負債及び純資産の部合計

117,476,673

586,814,057

359,396,553

309,486,720

67,034,043

11,593,862

119,128,497

476,631,549

150,603,038

707,501,738

354,199,489

346,952,235

3,606,818,454

0

3,606,818,454

負債の部合計
基本金
基 本 金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
措置施設繰越特定積立金

次期繰越活動増減差額

社会福祉法人名

社会福祉法人

同仁会

第三号第三様式（第二十七条第四項関係）

公益事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位：円)
勘

定

科

目

流動資産

COLORSつくば

合計

内部取引消去事業区分合計8,472,376

8,472,376

0

8,472,376

現金

11,057

11,0570

11,057

預金

1,976,925

1,976,925

0

1,976,925

事業未収金

6,319,000

6,319,000

06,319,000

立替金

2,400

2,400

0

2,400

前払金

40,70040,700040,700

前払費用

122,294

122,2940

122,294

固定資産

53,029,441

53,029,441

053,029,441

その他の固定資産53,029,441

53,029,441

053,029,441

建物

50,806,637

50,806,637

050,806,637

機械及び装置

142,303

142,3030142,303

器具及び備品

734,020734,0200734,020

権利

72,041

72,0410

72,041

1,274,440

1,274,440

01,274,440

61,501,817

61,501,817

061,501,817

7,212,376

7,212,376

0

7,212,376

事業未払金

5,211,200

5,211,200

05,211,200

職員預り金

261,176

261,1760261,176

賞与引当金

1,740,000

1,740,000

01,740,000

1,274,440

1,274,440

01,274,440

1,274,440

1,274,440

01,274,440

負債の部合計8,486,816

8,486,816

0

8,486,816

次期繰越活動増減差額

53,015,001

53,015,001

053,015,001

次期繰越活動増減差額

53,015,001

53,015,001

053,015,001（うち当期活動増減差額）-2,688,045-2,688,045

0-2,688,045

純資産の部合計

53,015,001

53,015,001

053,015,001

負債及び純資産の部合計

61,501,817

61,501,817

061,501,817

退職給付引当資産
資産の部合計
流動負債

固定負債
退職給付引当金

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点

[0001:法人本部拠点]

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

法人本部拠点拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金
小口現金本部
預金
普通預金 常陽
普通預金 筑波
事業未収金
立替金
前払金
固定資産
その他の固定資産
土地
器具及び備品
退職給付引当資産
損害賠償積立資産
進学支援積立資産

資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
11,560,390
5,074,775
142,115
147,908
142,115
147,908
94,6804,868,268
78,755
3,775,095
15,925
1,093,173
126
0
600
1,200
11,322,869
57,399105,916,283 103,848,963
105,916,283 103,848,963
44,238,000
44,238,000
10,000,003
10,000,003
788,280
1,938,960
50,000,000
46,982,000
890,000
690,000

増減6,485,615-5,793-5,793-4,773,588-3,696,340-1,077,248
126-600
11,265,470
2,067,320
2,067,320
00-1,150,680
3,018,000
200,000

117,476,673

8,552,935

108,923,738

負

債

の
部
当年度末
前年度末
流動負債
1,405,039
2,718,566
事業未払金
770,059
1,567,806
職員預り金
166,980
61,760
健康保険料
48,5100
厚生年金保険料
76,8600
源泉所得税
41,61061,760
前受金
33,00033,000
賞与引当金
435,000
1,056,000
固定負債
788,280
1,938,960
退職給付引当金
788,280
1,938,960
負債の部合計2,193,319
4,657,526
純 資 産 の 部
基本金13,193,000
13,193,000
基 本 金
13,193,000
13,193,000
１号基本金
13,193,000
13,193,000
その他の積立金
50,890,000
47,672,000
損害賠償積立金
50,000,000
46,982,000
進学支援積立金
890,000
690,000
次期繰越活動増減差額
51,200,354
43,401,212
次期繰越活動増減差額
51,200,354
43,401,212（うち当期活動増減差額）
11,017,142
5,583,247
純資産の部合計
115,283,354 104,266,212
負債及び純資産の部合計
117,476,673 108,923,738

増減-1,313,527-797,747
105,220
48,51076,860-20,1500-621,000-1,150,680-1,150,680-2,464,207
000
3,218,000
3,018,000
200,000
7,799,142
7,799,142
5,433,895
11,017,142
8,552,935

別紙１

計算書類に対する注記
同仁会本部拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等－償却原価法（定額法）

・満期保有目的の債権等以外の有価証券で時価のあるもの－

決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品、権利（非減価償却資産を除く）、ソフトウェア－

定額法によっている

・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産－

リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－

社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に係る掛金と同額を計上・徴収不能引当金－

・賞与引当金

職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している

している－

徴収不能のおそれがある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 同仁会本部拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書（別紙３⑪）は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書（別紙３⑩）は省略している
ア

本部

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

土地
建物
合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし

当期末残高

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
減価償却
累 計 額

取得価額

当期末残高

土地（基本財産）
建物（基本財産）
土地（運用財産）

44,238,000

044,238,000

10,998,568

998,565

10,000,003

55,236,568

998,565

54,238,003

建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）

事業未収金

債権の
当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高

債権額
126

126

未収金
未収補助金
立替金

600

0

600

前払金

11,322,869

0

11,322,869

11,323,595

0

11,323,595

前払費用
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点

[0002:臨海学園拠点]

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

臨海学園拠点拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金
小口現金臨海預金
普通預金 常陽
普通預金 筑波
普通預金 臨海（筑）普通預金 臨海（郵便）
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
退職給付引当資産
措置施設繰越特定積立資産
資産の部合計

産
の
部
当年度末
前年度末
53,044,480
36,069,320
100,557
325,406
100,557
325,406
3,613,014
4,986,716
39,177
158,4882,471,592
3,387,542
792,805
1,356,857
309,440
83,82946,725,988
24,411,321
52,68048,6901,058,000
3,719,000
18,60015,000542,745
1,209,913
932,896
1,353,274
533,769,577
527,273,276
478,125,628
492,825,359
6,624,300
6,624,300
471,501,328
486,201,059
55,643,949
34,447,917
19,043,631
19,043,631
63,35586,8032
2
1
19,043
4,314,520
4,136,438
12,222,440
11,162,000
20,000,000
0増減16,975,160-224,849-224,849-1,373,702-119,311-915,950-564,052
225,61122,314,667
3,990-2,661,000
3,600-667,168-420,378
6,496,301-14,699,731
0-14,699,731
21,196,032
0-23,4480-19,042
178,082
1,060,440
20,000,000

586,814,057

23,471,461

563,342,596

負
流動負債
事業未払金
その他の未払金
預り金
その他の預り金
職員預り金
健康保険料
厚生年金保険料
源泉所得税
賞与引当金
固定負債
退職給付引当金
負債の部合計
基本金
基 本 金
１号基本金
２号基本金
３号基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
措置施設繰越特定積立金
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債
の
部
当年度末
前年度末
25,877,055
19,344,634
15,363,349
11,522,803
0
2,700
0
100,0000
100,000
1,496,706
158,131468,5790834,846
0
193,281
158,1319,017,000
7,561,000
12,222,440
11,162,000
12,222,440
11,162,000
38,099,495
30,506,634
純 資 産 の 部
26,950,700
26,950,700
26,950,700
26,950,700
6,624,300
6,624,300
20,176,400
20,176,400
150,000
150,000
361,357,492
373,154,254
361,357,492
373,154,254
20,000,000
020,000,000
0140,406,370
132,731,008
140,406,370
132,731,008
27,675,362-158,727,811
548,714,562
532,835,962
586,814,057
563,342,596

増減6,532,421
3,840,546-2,700-100,000-100,000
1,338,575
468,579
834,846
35,1501,456,000
1,060,440
1,060,440
7,592,861
00000-11,796,762-11,796,762
20,000,000
20,000,000
7,675,362
7,675,362
186,403,173
15,878,600
23,471,461

別紙１

計算書類に対する注記
臨海学園拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等－償却原価法（定額法）

・満期保有目的の債権等以外の有価証券で時価のあるもの－

決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品、権利（非減価償却資産を除く）、ソフトウェア－

定額法によっている

・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産－

リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－

社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に係る掛金と同額を計上・徴収不能引当金－

・賞与引当金

職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している

している－

徴収不能のおそれがある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 臨海学園拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書（別紙３⑪）は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書（別紙３⑩）は省略している
ア

児童養護施設臨海学園

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

6,624,300

006,624,300

建物

486,201,059

100,100

14,799,831

471,501,328

492,825,359

100,100

14,799,831

478,125,628

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却
累 計 額

当期末残高

土地（基本財産）

6,624,300

06,624,300

建物（基本財産）

694,894,513

223,393,185

471,501,328

土地（運用財産）

19,043,631

0

19,043,631

構築物

277,806

214,451

63,355

機械及び装置428,400

428,3982

車両運搬具

148,000

147,999

1

11,478,175

7,163,655

4,314,520

732,894,825

231,347,688

501,547,137

建物（運用財産）

器具及び備品合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

債権の
当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高

46,725,988

0

46,725,988

52,680052,6801,058,000

01,058,000

立替金

18,600018,600

前払金

542,7450542,745932,8960932,896

49,330,909

049,330,909

未収金
未収補助金

前払費用
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点

[0003:同仁会乳児院拠点]

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

同仁会乳児院拠点拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金
小口現金乳児院
預金
普通預金 常陽
普通預金 筑波
定期預金
普通預金 乳児院（筑）
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
退職給付引当資産
資産の部合計

産
の
部
当年度末
前年度末
76,242,820
50,399,389
233,053
164,735
233,053
164,735
32,908,818
7,967,704
16,094,542
4,890,973
14,015,866
846,099
1,000,000
1,000,000
1,798,410
1,230,632
41,801,092
35,834,570
6,000
6,000
691,000
5,541,000
19,80055,524477
2,056
582,580
827,800
283,153,733
289,669,473
258,383,275
266,012,331
2,705,700
2,705,700
255,677,575
263,306,631
24,770,458
23,657,142
7,778,385
7,778,385
1,534,844
1,928,257
6
299
106,909
184,659
3,931,274
3,266,572
11,419,040
10,498,970
359,396,553
340,068,862

負増
減
25,843,431
68,31868,31824,941,114
11,203,569
13,169,767
0567,778
5,966,522
0-4,850,000-35,724-1,579-245,220-6,515,740-7,629,056
0-7,629,056
1,113,316
0-393,413-293-77,750
664,702920,070
19,327,691

流動負債
事業未払金
職員預り金
健康保険料
厚生年金保険料
源泉所得税
互助会費
賞与引当金
固定負債
退職給付引当金
負債の部合計
基本金
基 本 金
１号基本金
２号基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債
の
部
当年度末
前年度末
27,004,409
22,803,885
14,923,587
13,466,860
1,613,822
205,025
515,3450886,4520
212,025
198,4250
6,600
10,467,000
9,132,000
11,419,040
10,498,970
11,419,040
10,498,970
38,423,449
33,302,855
純 資 産 の 部
8,894,300
8,894,300
8,894,300
8,894,300
2,705,700
2,705,700
6,188,600
6,188,600
192,989,730
199,072,959
192,989,730
199,072,959
119,089,074
98,798,748
119,089,074
98,798,748
20,290,326-90,694,833

320,973,104
359,396,553

306,766,007
340,068,862

増減4,200,524
1,456,727
1,408,797
515,345886,452
13,600-6,6001,335,000
920,070920,070
5,120,5940000-6,083,229-6,083,229
20,290,326
20,290,326
110,985,159

14,207,097
19,327,691

別紙１

計算書類に対する注記
同仁会乳児院拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等－償却原価法（定額法）

・満期保有目的の債権等以外の有価証券で時価のあるもの－

決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品、権利（非減価償却資産を除く）、ソフトウェア－

定額法によっている

・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産－

リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－

社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に係る掛金と同額を計上・徴収不能引当金－

・賞与引当金

職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している

している－

徴収不能のおそれがある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 同仁会乳児院拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書（別紙３⑪）は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書（別紙３⑩）は省略している
ア

乳児院

同仁会乳児院

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

2,705,700

002,705,700

建物

263,306,631

100,100

7,729,156

255,677,575

266,012,331

100,100

7,729,156

258,383,275

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
減価償却
累 計 額

取得価額

当期末残高

土地（基本財産）

2,705,700

02,705,700

建物（基本財産）

349,972,661

94,295,086

255,677,575

土地（運用財産）

7,778,385

0

7,778,385

構築物

4,729,169

3,194,325

1,534,844

機械及び装置

5,591,884

5,591,878

6

車両運搬具

2,424,690

2,317,781

106,909

器具及び備品7,930,704

3,999,430

3,931,274

381,133,193

109,398,500

271,734,693

建物（運用財産）合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）

事業未収金

債権の
当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高債権額
41,801,092

041,801,092

6,000

0

6,000

未収補助金

691,000

0

691,000

立替金

19,800019,800

前払金

477

0

477

582,5800582,580

43,100,949

043,100,949

未収金

前払費用
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点

[0004:同仁東保育園拠点]

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

同仁東保育園拠点拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金
小口現金保育園
小口現金ゆうゆう
小口現金子育て預金
普通預金 常陽
普通預金 筑波
普通預金 保育園（筑）
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
退職給付引当資産
資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
77,364,395
60,258,364
76,62869,575
11,416
4,625
52,302
15,94012,91049,01043,528,048
36,360,591
34,207,704
35,588,935
3,857,379
394,926
5,462,965
376,730
11,690,000
3,326,919
72,20073,33021,363,228
19,508,231
20,40021,0003,549
29,275
610,342
869,443
232,122,325 238,087,465
186,276,678 193,209,172
43,720,500
43,720,500
142,556,178 149,488,672
45,845,647
44,878,293
13,809,000
13,809,000
420,900
450,600
5,246,626
5,784,260
569,996715,537
133,444
213,568
10,849,211
9,976,738
14,816,470
13,928,590
309,486,720 298,345,829

負増減
17,106,031
7,053
6,791
36,362-36,100
7,167,457-1,381,231
3,462,453
5,086,235
8,363,081-1,1301,854,997-600-25,726-259,101-5,965,140-6,932,494
0-6,932,494
967,354
0-29,700-537,634-145,541-80,124
872,473
887,880
11,140,891

の
部
当年度末
前年度末
流動負債
28,373,612
20,467,916
事業未払金
18,820,097
12,492,946
職員預り金
1,371,515
555,970
健康保険料
450,6120
厚生年金保険料
758,7180
源泉所得税
158,585
553,570
互助会費
3,600
2,400
賞与引当金
8,182,000
7,419,000
固定負債
14,816,470
13,928,590
退職給付引当金
14,816,470
13,928,590
負債の部合計43,190,082
34,396,506
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
23,191,662
25,240,151
国庫補助金等特別積立金
23,191,662
25,240,151
次期繰越活動増減差額
243,104,976 238,709,172
次期繰越活動増減差額
243,104,976 238,709,172（うち当期活動増減差額）
4,395,804
216,032

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債

266,296,638
309,486,720

263,949,323
298,345,829

増減7,905,696
6,327,151
815,545
450,612758,718-394,985
1,200
763,000
887,880
887,880
8,793,576-2,048,489-2,048,489
4,395,804
4,395,804
4,179,772

2,347,315
11,140,891

別紙１

計算書類に対する注記
同仁東保育園拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等－償却原価法（定額法）

・満期保有目的の債権等以外の有価証券で時価のあるもの－

決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品、権利（非減価償却資産を除く）、ソフトウェア－

定額法によっている

・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産－

リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－

社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に係る掛金と同額を計上・徴収不能引当金－

・賞与引当金

職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している

している－

徴収不能のおそれがある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 同仁東保育園拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書（別紙３⑪）は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３⑩）
ア

放課後児童健全育成事業

イ

地域子育て支援事業

ゆうゆうクラブ同仁会地域子育て支援センター

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

43,720,500

0043,720,500

建物

149,488,672

0

6,932,494

142,556,178

193,209,172

0

6,932,494

186,276,678

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却
累 計 額

当期末残高

土地（基本財産）

43,720,500

043,720,500

建物（基本財産）

264,998,800

122,442,622

142,556,178

土地（運用財産）

13,809,000

013,809,000

建物（運用財産）

1,500,000

1,079,100

420,900

構築物

8,159,850

2,913,224

5,246,626

機械及び装置

1,573,385

1,003,389

569,996

車両運搬具2,974,027

2,840,583

133,444

器具及び備品30,670,921

19,821,710

10,849,211

367,406,483

150,100,628

217,305,855

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

債権の
当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高11,690,000

011,690,000

72,200072,20021,363,228

021,363,228

20,400020,400

前払金

3,549

0

3,549

前払費用

610,3420610,342

33,759,719

0

33,759,719

未収金
未収補助金
立替金

合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点

[0006:くれよんクラブ高萩拠点]

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

くれよんクラブ高萩拠点拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金
小口現金くれよんクラブ高萩
預金
普通預金 常陽
普通預金 筑波
普通預金 くれよん（筑）
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
構築物
器具及び備品
退職給付引当資産
資産の部合計産の部
当年度末10,122,679
56,50256,502
5,051,646
2,127,874
154,1072,769,665
4,873,657
8,000
3,000
129,874
56,911,364
51,364,105
16,289,000
35,075,105
5,547,259
3,463,404
446,525
1,637,330
67,034,043

負前年度末
6,402,323
54,13854,1381,072,304
674,595
62,197
335,512
5,018,070
60,0003,000
194,811
59,105,891
53,245,528
16,289,000
36,956,528
5,860,363
4,167,825
229,258
1,463,280
65,508,214

増減3,720,356
2,364
2,364
3,979,342
1,453,279
91,9102,434,153-144,413-52,000
0-64,937-2,194,527-1,881,423
0-1,881,423-313,104-704,421
217,267
174,050
1,525,829

債

流動負債
事業未払金
その他の未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
職員預り金
健康保険料
厚生年金保険料
源泉所得税
賞与引当金
固定負債
退職給付引当金
負債の部合計純 資
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

の
部
当年度末
4,458,530
2,856,617
2,810
0
222,10370,413
126,270
25,4201,377,000
1,637,330
1,637,330
6,095,860
産 の 部
3,898,511
3,898,511
57,039,672
57,039,672
3,067,127
60,938,183
67,034,043

前年度末6,080,591
2,538,711
02,000,000
22,8800022,8801,519,000
1,463,280
1,463,280
7,543,871

増減-1,622,061
317,906
2,810-2,000,000
199,223
70,413
126,270
2,540-142,000
174,050
174,050-1,448,011

3,991,798
3,991,798
53,972,545
53,972,545
467,081
57,964,343
65,508,214-93,287-93,287
3,067,127
3,067,127
2,600,046
2,973,840
1,525,829別紙１

計算書類に対する注記
くれよんクラブ高萩拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等－償却原価法（定額法）

・満期保有目的の債権等以外の有価証券で時価のあるもの－

決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品、権利（非減価償却資産を除く）、ソフトウェア－

定額法によっている

・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産－

リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－

社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に係る掛金と同額を計上・徴収不能引当金－

・賞与引当金

職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している

している－

徴収不能のおそれがある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) くれよんクラブ高萩拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書（別紙３⑪）は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書（別紙３⑩）は省略している
ア

障害児通所支援事業

くれよんクラブ高萩

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

16,289,000

0016,289,000

建物

36,956,528

0

1,881,423

35,075,105

53,245,528

0

1,881,423

51,364,105

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却
累 計 額

当期末残高

土地（基本財産）

16,289,000

016,289,000

建物（基本財産）

44,795,790

9,720,685

35,075,105

7,044,210

3,580,806

3,463,404

655,300

208,775

446,525

68,784,300

13,510,266

55,274,034

土地（運用財産）
建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

債権の
当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高4,873,657

未収金

04,873,657

0

未収補助金

8,000

0

8,000

立替金

3,000

0

3,000

前払金

0

前払費用
合

計

129,8740129,874

5,014,531

05,014,531

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点

[0007:同仁会児童家庭支援センター拠点]第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

同仁会児童家庭支援センター拠点拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金
小口現金児童家庭
預金
普通預金 常陽
普通預金 筑波
事業未収金
未収補助金
立替金
前払金
固定資産
その他の固定資産
器具及び備品
退職給付引当資産

資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
9,202,040
10,510,219
49,91264,97049,91264,9708,384,328
9,371,621
8,357,160
8,578,676
27,168792,945
763,000
363,0000706,000
4,800
3,600
0
1,028
2,391,822
2,122,424
2,391,822
2,122,424
716,582
714,304
1,675,240
1,408,120

増減-1,308,179-15,058-15,058-987,293-221,516-765,777
400,000-706,000
1,200-1,028269,398
269,398
2,278
267,120

11,593,862-1,038,781

12,632,643

負

債

の
部
当年度末
前年度末
流動負債
6,772,812
9,630,632
事業未払金
4,006,344
7,778,672
職員預り金
358,468
39,960
健康保険料
106,543
0
厚生年金保険料
200,3850
源泉所得税
51,54039,960
賞与引当金
2,408,000
1,812,000
固定負債
1,675,240
1,408,120
退職給付引当金
1,675,240
1,408,120
負債の部合計8,448,052
11,038,752
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
365,884
473,348
国庫補助金等特別積立金
365,884
473,348
次期繰越活動増減差額
2,779,926
1,120,543
次期繰越活動増減差額
2,779,926
1,120,543（うち当期活動増減差額）
1,659,383-1,745,429
純資産の部合計
3,145,810
1,593,891
負債及び純資産の部合計
11,593,862
12,632,643

増減-2,857,820-3,772,328
318,508
106,543
200,385
11,580596,000
267,120
267,120-2,590,700-107,464-107,464
1,659,383
1,659,383
3,404,812
1,551,919-1,038,781

別紙１

計算書類に対する注記
同仁会児童家庭支援センター拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等－償却原価法（定額法）

・満期保有目的の債権等以外の有価証券で時価のあるもの－

決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品、権利（非減価償却資産を除く）、ソフトウェア－

定額法によっている

・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産－

リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－

社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に係る掛金と同額を計上・徴収不能引当金－

・賞与引当金

職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している

している－

徴収不能のおそれがある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 同仁会児童家庭支援センター拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書（別紙３⑪）は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書（別紙３⑩）は省略している
ア

児童家庭支援センター

同仁会児童家庭支援センター

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

土地
建物
合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし

当期末残高

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却
累 計 額

当期末残高

土地（基本財産）
建物（基本財産）
土地（運用財産）
建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品
合計2,901,750

2,185,168

716,582

2,901,750

2,185,168

716,582

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

債権の
当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高763,000

0

未収金

0

未収補助金

0

立替金

4,800

前払金

0

763,000

4,800

0

前払費用

0
合

計

767,800

0

767,800

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点

[0008:同仁会子どもホーム拠点]第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

同仁会子どもホーム拠点拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金
小口現金ホーム
預金
普通預金 常陽
普通預金 筑波
普通預金 ホーム（郵便）普通預金 ホーム（筑波）
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
構築物
機械及び装置器具及び備品
退職給付引当資産
措置施設繰越特定積立資産
資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
43,305,409
28,454,544
235,136
202,874
235,136
202,874
14,252,807
3,346,942
12,156,786
715,531738,340
1,822,941
976,955
460,981
380,726
347,489
26,471,829
18,766,263
43,60046,0901,010,000
4,527,000
13,800104,176
890,477925,629
387,760
535,570
75,823,088
79,629,663
59,136,960
63,203,434
59,136,960
63,203,434
16,686,128
16,426,229
2,989,216
3,358,062
2
7,993
866,850803,2948,930,060
8,356,880
3,900,000
3,900,000
119,128,497 108,084,207

負増減14,850,865
32,26232,262
10,905,865
11,441,255-1,084,601
515,974
33,237
7,705,566-2,490-3,517,000-90,376-35,152-147,810-3,806,575-4,066,474-4,066,474
259,899-368,846-7,991
63,556573,180
011,044,290

流動負債
事業未払金
預り金
その他の預り金
職員預り金
健康保険料
厚生年金保険料
源泉所得税
互助会費
職員会費
賞与引当金
固定負債
退職給付引当金
負債の部合計純
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
措置施設繰越特定積立金
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債

の
部
当年度末
前年度末
19,986,748
16,390,931
11,262,945
9,676,941
215,600
0215,6000
1,168,203
138,990374,1380648,7350143,330
131,790
0
7,200
2,000
0
7,340,000
6,575,000
8,930,060
8,356,880
8,930,060
8,356,880
28,916,808
24,747,811
資 産 の 部
29,601,035
31,156,358
29,601,035
31,156,358
3,900,000
3,900,000
3,900,000
3,900,000
56,710,654
48,280,038
56,710,654
48,280,038
8,430,616
900,757
90,211,689
83,336,396
119,128,497 108,084,207

増減3,595,817
1,586,004
215,600
215,600
1,029,213
374,138
648,735
11,540-7,2002,000
765,000
573,180
573,180
4,168,997-1,555,323-1,555,323
008,430,616
8,430,616
7,529,859
6,875,293
11,044,290

別紙１

計算書類に対する注記
同仁会子どもホーム拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等－償却原価法（定額法）

・満期保有目的の債権等以外の有価証券で時価のあるもの－

決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品、権利（非減価償却資産を除く）、ソフトウェア－

定額法によっている

・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産－

リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－

社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に係る掛金と同額を計上・徴収不能引当金－

・賞与引当金

職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している

している－

徴収不能のおそれがある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 同仁会子どもホーム拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書（別紙３⑪）は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書（別紙３⑩）は省略している
ア

児童養護施設同仁会子どもホーム

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

0

建物

63,203,434

0

4,066,474

59,136,960

63,203,434

0

4,066,474

59,136,960

合

計

0

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却
累 計 額

当期末残高

土地（基本財産）
建物（基本財産）

149,243,000

90,106,040

59,136,960

構築物

5,505,201

2,515,985

2,989,216

機械及び装置

1,749,560

1,749,558

2

3,214,532

2,347,682

866,850

159,712,293

96,719,265

62,993,028

土地（運用財産）
建物（運用財産）

車両運搬具
器具及び備品合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

債権の
当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高26,471,829

0

26,471,829

43,600043,6001,010,000

01,010,000

立替金

13,800013,800

前払金

890,4770890,477

387,760

0387,760

28,817,466

0

28,817,466

未収金
未収補助金

前払費用
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点

[0009:内原和敬寮拠点]

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

内原和敬寮拠点拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金
小口現金内原和敬寮
預金
普通預金 常陽
普通預金 筑波
普通預金 内原（常陽）普通預金 内原（郵便）
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
構築物
機械及び装置器具及び備品
退職給付引当資産
資産の部合計産の部
当年度末59,508,593
259,400
259,400
15,969,415
3,032,202
882,439
11,829,615
225,159
39,599,437
52,1201,077,231
20,4001,203,142
1,327,448
417,122,956
404,819,318
22,742,009
382,077,309
12,303,638
332,0743
1,794,421
10,177,140
476,631,549

負前年度末
53,680,587
256,064
256,064
22,256,078
4,490,170
3,362,550
14,289,192
114,166
23,284,550
43,7904,910,103
15,600969,300
1,945,102
432,983,676
415,646,753
22,742,009
392,904,744
17,336,923
7,852,056
3
687,654
8,797,210
486,664,263

増減5,828,006
3,336
3,336
-6,286,663-1,457,968-2,480,111-2,459,577
110,993
16,314,887
8,330-3,832,872
4,800
233,842-617,654-15,860,720-10,827,435
0-10,827,435-5,033,285-7,519,982
0
1,106,767
1,379,930-10,032,714

債

流動負債
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
預り金
その他の預り金
職員預り金
健康保険料
厚生年金保険料
源泉所得税
互助会費
職員会費
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金
負債の部合計純 資
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

の
部
当年度末
47,518,097
16,663,391
18,400,000
10,00010,0001,778,706
554,476
986,370
237,8600010,666,000
198,297,140
188,120,000
10,177,140
245,815,237
産 の 部
218,587,058
218,587,058
12,229,254
12,229,254
3,569,238
230,816,312
476,631,549

前年度末38,502,262
11,953,402
18,400,000
00214,86000183,660
4,200
27,0007,934,000
215,317,210
206,520,000
8,797,210
253,819,472

増減9,015,835
4,709,989
0
10,00010,0001,563,846
554,476
986,370
54,200-4,200-27,000
2,732,000-17,020,070-18,400,000
1,379,930-8,004,235

224,184,775
224,184,775
8,660,016
8,660,016
15,786,894
232,844,791
486,664,263-5,597,717-5,597,717
3,569,238
3,569,238-12,217,656-2,028,479-10,032,714別紙１

計算書類に対する注記
内原和敬寮拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等－償却原価法（定額法）

・満期保有目的の債権等以外の有価証券で時価のあるもの－

決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品、権利（非減価償却資産を除く）、ソフトウェア－

定額法によっている

・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産－

リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－

社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に係る掛金と同額を計上・徴収不能引当金－

・賞与引当金

職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している

している－

徴収不能のおそれがある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 内原和敬寮拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書（別紙３⑪）は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書（別紙３⑩）は省略している
ア

児童養護施設内原和敬寮

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

22,742,009

00

22,742,009

建物

392,904,744

0

10,827,435

382,077,309

415,646,753

0

10,827,435

404,819,318

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産
土地（基本財産）

22,742,009 円（水戸市小林町1186-84、1186-85、鯉渕町2508-53）

建物（基本財産）

382,077,309 円（内原和敬寮）

担保している債務の種類および金額
設備資金借入金

130,424,000 円

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却
累 計 額

当期末残高

土地（基本財産）

22,742,009

0

22,742,009

建物（基本財産）

492,156,231

110,078,922

382,077,309

83,778,333

83,446,259

332,074

957,592

957,5893

6,719,405

4,924,984

1,794,421

606,353,570

199,407,754

406,945,816

土地（運用財産）
建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

債権の
当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高

39,599,437

0

39,599,437

52,120052,1201,077,231

01,077,231

立替金20,400020,400

前払金

1,203,142

01,203,142

1,327,448

01,327,448

43,279,778

0

43,279,778

未収金
未収補助金

前払費用
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点

[0010:児童家庭支援センターあいびー]第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

児童家庭支援センターあいびー拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金
小口現金あいびー預金
普通預金 常陽
普通預金 筑波
普通預金 内原（常陽）
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
構築物
器具及び備品
退職給付引当資産
資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
13,551,180
14,010,111
41,864
9,976
41,864
9,976
10,176,928
10,276,956
7,343,452
5,348,260
57,376
514,586
2,776,100
4,414,110
2,965,682
2,887,120
0289,000
6,000
6,000
360,706
541,059
137,051,858 141,480,552
129,768,170 133,515,640
129,768,170 133,515,640
7,283,688
7,964,912
3,591,614
4,149,543
1,035,874
1,492,049
2,656,200
2,323,320

増減-458,931
31,88831,888-100,028
1,995,192-457,210-1,638,010
78,562-289,0000-180,353-4,428,694-3,747,470-3,747,470-681,224-557,929-456,175
332,880

150,603,038-4,887,625

155,490,663

負

債

の
部
当年度末
前年度末
流動負債
10,544,192
8,091,413
事業未払金
7,454,260
5,220,553
その他の未払金
0148,500
職員預り金
491,932
67,360
健康保険料
152,5020
厚生年金保険料
274,5000
源泉所得税
64,93057,360
職員会費
010,000
賞与引当金
2,598,000
2,655,000
固定負債
2,656,200
2,323,320
退職給付引当金
2,656,200
2,323,320
負債の部合計13,200,392
10,414,733
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
13,761,595
14,159,005
国庫補助金等特別積立金
13,761,595
14,159,005
次期繰越活動増減差額
123,641,051 130,916,925
次期繰越活動増減差額
123,641,051 130,916,925（うち当期活動増減差額）-7,275,874-578,305
純資産の部合計
137,402,646 145,075,930
負債及び純資産の部合計
150,603,038 155,490,663

増減2,452,779
2,233,707-148,500
424,572
152,502274,500
7,570-10,000-57,000
332,880
332,880
2,785,659-397,410-397,410-7,275,874-7,275,874-6,697,569-7,673,284-4,887,625

別紙１

計算書類に対する注記
児童家庭支援センターあいびー拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等－償却原価法（定額法）

・満期保有目的の債権等以外の有価証券で時価のあるもの－

決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品、権利（非減価償却資産を除く）、ソフトウェア－

定額法によっている

・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産－

リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－

社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に係る掛金と同額を計上・徴収不能引当金－

・賞与引当金

職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している

している－

徴収不能のおそれがある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 児童家庭支援センターあいびー拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書（別紙３⑪）は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書（別紙３⑩）は省略している
ア

児童家庭支援センター

児童家庭支援センターあいびー

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

0

建物

133,515,640

0

3,747,470

129,768,170

133,515,640

0

3,747,470

129,768,170

合

計

0

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却
累 計 額

当期末残高

土地（基本財産）
建物（基本財産）

144,133,471

14,365,301

129,768,170

5,676,229

2,084,615

3,591,614

1,935,283

899,409

1,035,874

151,744,983

17,349,325

134,395,658

土地（運用財産）
建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

債権の
当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高2,965,682

0

未収金

0

未収補助金

0

立替金

6,000

前払金

0

2,965,682

6,000

0

前払費用
合

計

360,706

0360,706

3,332,388

0

3,332,388

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点

[0011:内原深敬寮拠点]

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

内原深敬寮拠点拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金
小口現金内原深敬寮
預金
普通預金 常陽
普通預金 筑波
普通預金 内原（常陽）普通預金 内原（郵便）
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置器具及び備品
退職給付引当資産
資産の部合計産の部
当年度末56,095,384
301,599
301,599
32,325,687
7,813,454
7,907,225
16,548,217
56,791
19,905,938
72,920885,257
34,00020,400595,731
1,953,852
651,406,354
405,697,227
33,996,991
371,700,236
245,709,127
206,334,088
22,806,143
3
2,059,853
14,509,040
707,501,738

負前年度末
39,967,474
132,669
132,669
2,982,158
188,595
2,625,314
98,11870,131
28,301,467
68,0005,033,432
0
20,400544,640
2,884,708
667,577,812
415,289,491
33,996,991
381,292,500
252,288,321
212,627,248
25,069,611
3
1,035,459
13,556,000
707,545,286

増減16,127,910
168,930
168,930
29,343,529
7,624,859
5,281,911
16,450,099-13,340-8,395,529
4,920-4,148,175
34,000051,091-930,856-16,171,458-9,592,264
0-9,592,264-6,579,194-6,293,160-2,263,468
0
1,024,394
953,040-43,548

の
部
当年度末
流動負債
49,120,483
事業未払金
17,764,328
1年以内返済予定設備資金借入金
17,924,000
職員預り金
1,907,155
健康保険料
606,855
厚生年金保険料
1,054,080
源泉所得税
246,220
互助会費
0
職員会費
0
賞与引当金
11,525,000
固定負債
192,429,040
設備資金借入金
177,920,000
退職給付引当金
14,509,040
負債の部合計241,549,523
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
186,059,379
国庫補助金等特別積立金
186,059,379
次期繰越活動増減差額
279,892,836
次期繰越活動増減差額
279,892,836（うち当期活動増減差額）
15,655,688

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債

465,952,215
707,501,738

前年度末43,704,388
15,044,778
17,924,000
283,61000241,810
7,800
34,00010,452,000
209,400,000
195,844,000
13,556,000
253,104,388

増減5,416,095
2,719,550
01,623,545
606,855
1,054,080
4,410-7,800-34,000
1,073,000-16,970,960-17,924,000
953,040-11,554,865

190,203,750
190,203,750
264,237,148
264,237,148
16,698,587-4,144,371-4,144,371
15,655,688
15,655,688-1,042,899

454,440,898
707,545,286

11,511,317-43,548

別紙１

計算書類に対する注記
内原深敬寮拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等－償却原価法（定額法）

・満期保有目的の債権等以外の有価証券で時価のあるもの－

決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品、権利（非減価償却資産を除く）、ソフトウェア－

定額法によっている

・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産－

リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－

社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に係る掛金と同額を計上・徴収不能引当金－

・賞与引当金

職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している

している－

徴収不能のおそれがある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 内原深敬寮拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書（別紙３⑪）は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書（別紙３⑩）は省略しているア

児童心理治療施設

内原深敬寮

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

33,996,991

0033,996,991

建物

381,292,500

09,592,264

371,700,236

415,289,491

0

9,592,264

405,697,227

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産
土地（基本財産）

33,996,991 円（水戸市小林町1186-84、1186-85、鯉渕町2508-53）

建物（基本財産）

371,700,236 円（内原深敬寮）

担保している債務の種類および金額
設備資金借入金

173,852,000 円

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却
累 計 額

当期末残高

土地（基本財産）

33,996,991

0

33,996,991

建物（基本財産）

479,613,206

107,912,970

371,700,236

建物（運用財産）

233,080,018

26,745,930

206,334,088

構築物

36,713,486

13,907,343

22,806,143

機械及び装置

1,865,224

1,865,221

3

8,639,047

6,579,194

2,059,853

793,907,972

157,010,658

636,897,314

土地（運用財産）

車両運搬具
器具及び備品合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

債権の
当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高

19,905,938

0

19,905,938

未収金

72,920072,920

未収補助金

885,257

0885,257

立替金

20,400020,400

前払金595,7310595,731

1,953,852

0

1,953,852

23,434,098

0

23,434,098

前払費用
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点

[0012:つくば香風寮拠点]

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

つくば香風寮拠点拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金
小口現金つくば香風寮
預金
普通預金 常陽
普通預金 筑波
普通預金 茎崎（常）普通預金 つくば（郵便）
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
構築物
機械及び装置器具及び備品
退職給付引当資産
資産の部合計産の部
当年度末77,520,096
93,54093,54042,862,321
13,353,973
12,161,000
17,179,538
167,81031,302,288
61,7301,342,068
201
18,0001,474,988
364,960
276,679,393
240,790,824
18,591,209
222,199,615
35,888,569
8,908,791
11,451,847
17,383,190
8,144,740
354,199,489

負前年度末
65,504,755
82,56082,56029,644,760
6,825,866
10,210,463
12,284,869
323,562
23,895,023
58,43010,346,956
0
18,000955,366
503,660
286,966,810
248,789,325
18,591,209
230,198,116
38,177,485
8,908,791
13,106,445
1
8,006,238
8,156,010
352,471,565

増減12,015,341
10,98010,98013,217,561
6,528,107
1,950,537
4,894,669-155,752
7,407,265
3,300-9,004,888
201
0519,622-138,700-10,287,417-7,998,501
0-7,998,501-2,288,916
0-1,654,598
0-623,048-11,270
1,727,924

債

流動負債
事業未払金
その他の未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
職員預り金
健康保険料
厚生年金保険料
源泉所得税
互助会費
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金
負債の部合計純 資
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）

の
部
当年度末
35,843,138
14,276,891
0
10,803,500
1,532,747
468,642
850,950
213,155
09,230,000
71,592,240
63,447,500
8,144,740
107,435,378
産 の 部
121,980,023
121,980,023
124,784,088
124,784,088
13,843,747

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

246,764,111
354,199,489

前年度末31,856,698
12,462,276
592,680
10,803,500
208,24200196,242
12,0007,790,000
82,407,010
74,251,000
8,156,010
114,263,708

増減3,986,440
1,814,615-592,680
01,324,505
468,642
850,950
16,913-12,000
1,440,000-10,814,770-10,803,500-11,270-6,828,330

127,267,516
127,267,516
110,940,341
110,940,341
13,920,823-5,287,493-5,287,493
13,843,747
13,843,747-77,076

238,207,857
352,471,565

8,556,254
1,727,924別紙１

計算書類に対する注記
つくば香風寮拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等－償却原価法（定額法）

・満期保有目的の債権等以外の有価証券で時価のあるもの－

決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品、権利（非減価償却資産を除く）、ソフトウェア－

定額法によっている

・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産－

リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－

社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に係る掛金と同額を計上・徴収不能引当金－

・賞与引当金

職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している

している－

徴収不能のおそれがある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) つくば香風寮拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書（別紙３⑪）は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書（別紙３⑩）は省略している
ア

児童養護施設つくば香風寮

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

18,591,209

0018,591,209

建物

230,198,116

0

7,998,501

222,199,615

248,789,325

0

7,998,501

240,790,824

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産
土地（基本財産）

18,591,209 円（つくば市高崎字丸金802-1）

建物（基本財産）

222,199,615 円（つくば香風寮）

土地（運用財産）

8,908,791 円（つくば市高崎字丸金802-3、802-4）

担保している債務の種類および金額
設備資金借入金

74,251,000 円

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却
累 計 額

当期末残高

土地（基本財産）

18,591,209

0

18,591,209

建物（基本財産）

322,717,158

100,517,543

222,199,615

土地（運用財産）

8,908,791

08,908,791

33,977,222

22,525,375

11,451,847

838,080

838,079

1

12,744,282

5,361,092

7,383,190

397,776,742

129,242,089

268,534,653

建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

債権の
当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高31,302,288

0

31,302,288

61,730061,7301,342,068

0

1,342,068

立替金

18,0000

18,000

前払金

1,474,988

0

1,474,988

前払費用

364,960

0364,960

34,564,034

0

34,564,034

未収金
未収補助金

合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点

[0013:さくらの森乳児院拠点]

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

さくらの森乳児院拠点拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金
小口現金さくらの森乳児院
預金
普通預金 常陽
普通預金 筑波
普通預金 茎崎（常）
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
退職給付引当資産
措置施設繰越特定積立資産
資産の部合計産の部
当年度末
149,820,685
119,869
119,869
91,808,477
9,412,129
45,661,123
36,735,225
31,858,258
6,930
25,537,000
18,6003,581
467,970
197,131,550
161,162,723
18,591,209
142,571,514
35,968,827
8,908,791
11,672,351
1
1
7,081,693
8,305,990
0346,952,235

負前年度末76,206,220
124,056
124,056
60,826,282
8,399,143
31,995,654
20,431,485
10,454,906
6,380
4,525,000
16,8009,720
243,076
161,628,433
74,938,167
18,591,209
56,346,958
86,690,266
8,908,791
13,371,387
1
11,475
4,611,502
6,587,110
53,200,000
237,834,653

増減73,614,465-4,187-4,18730,982,195
1,012,986
13,665,469
16,303,740
21,403,352
550
21,012,000
1,800-6,139224,894
35,503,117
86,224,556
0
86,224,556-50,721,439
0-1,699,036
0-11,474
2,470,191
1,718,880-53,200,000
109,117,582

の
部
当年度末
流動負債
93,702,057
事業未払金
16,332,893
その他の未払金
62,971,623
1年以内返済予定設備資金借入金
3,001,500
職員預り金
1,647,041
健康保険料
510,344
厚生年金保険料
893,955
源泉所得税
238,542
互助会費
4,200
賞与引当金
9,749,000
固定負債
24,783,490
設備資金借入金
16,477,500
退職給付引当金
8,305,990
負債の部合計118,485,547
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
61,087,634
国庫補助金等特別積立金
61,087,634
その他の積立金
0
措置施設繰越特定積立金0
次期繰越活動増減差額
167,379,054
次期繰越活動増減差額
167,379,054（うち当期活動増減差額）
20,300,743

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債

228,466,688
346,952,235

前年度末25,899,815
13,865,272
0
3,001,500
205,04300205,04308,828,000
26,066,110
19,479,000
6,587,110
51,965,925

増減67,802,242
2,467,621
62,971,623
0
1,441,998
510,344
893,955
33,4994,200
921,000-1,282,620-3,001,500
1,718,880
66,519,622

38,790,417
38,790,417
53,200,000
53,200,000
93,878,311
93,878,311
14,810,249

22,297,217
22,297,217-53,200,000-53,200,000
73,500,743
73,500,743
5,490,494

185,868,728
237,834,653

42,597,960
109,117,582

別紙１

計算書類に対する注記
さくらの森乳児院拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等－償却原価法（定額法）

・満期保有目的の債権等以外の有価証券で時価のあるもの－

決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品、権利（非減価償却資産を除く）、ソフトウェア－

定額法によっている

・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産－

リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－

社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に係る掛金と同額を計上・徴収不能引当金－

・賞与引当金

職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している

している－

徴収不能のおそれがある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) さくらの森乳児院拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書（別紙３⑪）は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書（別紙３⑩）は省略しているア

乳児院

さくらの森乳児院

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

18,591,209

0018,591,209

建物

56,346,958

91,349,500

5,124,944

142,571,514

74,938,167

91,349,500

5,124,944

161,162,723

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産
土地（基本財産）

18,591,209 円（つくば市高崎字丸金802-1）

建物（基本財産）

142,571,514 円（さくらの森乳児院）

土地（運用財産）

8,908,791 円（つくば市高崎字丸金802-3、802-4）

担保している債務の種類および金額
設備資金借入金

19,479,000 円

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却
累 計 額

当期末残高

土地（基本財産）

18,591,209

0

18,591,209

建物（基本財産）

205,759,544

63,188,030

142,571,514

土地（運用財産）

8,908,791

08,908,791

構築物

35,238,989

23,566,638

11,672,351

機械及び装置

1,095,120

1,095,119

1

車両運搬具

162,000

161,999

1

12,237,178

5,155,485

7,081,693

281,992,831

93,167,271

188,825,560

建物（運用財産）

器具及び備品合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

債権の
当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高31,858,258

0

31,858,258

6,930

0

6,930

25,537,000

025,537,000

18,600018,600

前払金

3,581

0

3,581

前払費用

467,9700467,970

57,892,339

0

57,892,339

未収金
未収補助金
立替金

合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点

[0015:COLORSつくば]第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

COLORSつくば拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金
小口現金COLORSつくば
預金
普通預金 常陽
普通預金 筑波
普通預金 茎崎（常）
事業未収金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
機械及び装置器具及び備品
権利
退職給付引当資産
資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
8,472,376
5,266,123
11,057
121,274
11,057
121,274
1,976,925
1,797,794
239,895
77,8470
20,0001,737,030
1,699,947
6,319,000
3,159,500
2,400
3,600
40,700514
122,294
183,441
53,029,441
55,995,046
053,415,290
053,415,290
53,029,441
2,579,756
50,806,637
0
142,303
173,842734,020
389,440
72,041
105,474
1,274,440
1,911,000
61,501,817
61,261,169

負増減
3,206,253-110,217-110,217
179,131
162,048-20,000
37,083
3,159,500-1,20040,186-61,147-2,965,605-53,415,290-53,415,290
50,449,685
50,806,637-31,539
344,580-33,433-636,560
240,648

の
部
当年度末
前年度末
流動負債
7,212,376
3,647,123
事業未払金
5,211,200
2,234,223
職員預り金
261,176
31,900
健康保険料
86,5200
厚生年金保険料
150,060
0
源泉所得税
24,59631,900
賞与引当金
1,740,000
1,381,000
固定負債
1,274,440
1,911,000
退職給付引当金
1,274,440
1,911,000
負債の部合計8,486,816
5,558,123
純 資 産 の 部
次期繰越活動増減差額
53,015,001
55,703,046
次期繰越活動増減差額
53,015,001
55,703,046（うち当期活動増減差額）-2,688,045-2,960,877

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債

53,015,001
61,501,817

55,703,046
61,261,169

増減3,565,253
2,976,977
229,276
86,520150,060-7,304359,000-636,560-636,560
2,928,693-2,688,045-2,688,045
272,832-2,688,045
240,648

別紙１

計算書類に対する注記
COLORSつくば拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等－償却原価法（定額法）

・満期保有目的の債権等以外の有価証券で時価のあるもの－

決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品、権利（非減価償却資産を除く）、ソフトウェア－

定額法によっている

・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産－

リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－

社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に係る掛金と同額を計上・徴収不能引当金－

・賞与引当金

職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している

している－

徴収不能のおそれがある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) COLORSつくば拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書（別紙３⑪）は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書（別紙３⑩）は省略している
ア

発達障害者支援センター事業

COLORSつくば

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

0

0

0

0

建物

53,415,290

053,415,290

053,415,290

053,415,290

0

合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却
累 計 額

当期末残高

土地（基本財産）
建物（基本財産）
土地（運用財産）
建物（運用財産）

62,110,800

11,304,163

50,806,637

281,600

139,297

142,303

1,998,372

1,264,352

734,020

64,390,772

12,707,812

51,682,960

構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

債権の
当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高6,319,000

06,319,000

2,400

0

2,400

前払金

40,700040,700

前払費用

122,2940

122,294

6,484,394

0

6,484,394

未収金
未収補助金
立替金

合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし