社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名第三号第一様式（第二十七条第四項関係）

法人単位貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)
資
流動資産
現金
預金
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
退職給付引当資産
措置施設繰越特定積立資産
損害賠償積立資産
ブーケ進学支援積立資産
資産の部合計
脚注
１．減価償却費の累計額

905,014,862円

産 の 部
当年度末
396,509,994
1,195,018
265,730,702
93,215,907
365,680
31,328,850
144,600
2,631,275
1,897,962
2,821,900,578
2,002,176,779
163,260,918
1,838,915,861
819,723,799
102,686,598
232,046,428
133,598,936
5,775,290
795,467
21,849,013
110,172,787
81,707,280
93,330,000
37,472,000
290,000
3,218,410,572

負前年度末
540,965,037
1,309,043
406,908,589
91,461,113
629,270
32,296,315
132,000
4,363,518
3,865,189
2,626,989,783
1,998,074,429
163,260,918
1,834,813,511
628,915,354
102,686,598
24,769,248
122,971,686
5,766,717
755,154
18,106,291
74,805,600
75,832,060
168,740,000
34,292,000
190,000
3,167,954,820

増 減-144,455,043 流動負債
-114,025 事業未払金-141,177,887 1年以内返済予定設備資金借入金
1,754,794 預り金-263,590 職員預り金-967,465 前受金
12,600 賞与引当金-1,732,243 固定負債
-1,967,227 設備資金借入金
194,910,795 退職給付引当金
4,102,350
負債の部合計
4,102,350 基本金
190,808,445 基 本 金
国庫補助金等特別積立金
207,277,180 国庫補助金等特別積立金
10,627,250 その他の積立金
8,573 措置施設繰越特定積立金
40,313 損害賠償積立金
3,742,722 ブーケ進学支援積立金
35,367,187 次期繰越活動増減差額
5,875,220 次期繰越活動増減差額-75,410,000 （うち当期活動増減差額）
3,180,000
100,000
純資産の部合計
50,455,752
負債及び純資産の部合計

債 の 部
当年度末
375,708,232
216,486,118
93,129,000
12,582
1,441,044
28,50064,610,988
658,188,280
576,481,000
81,707,280
1,033,896,512
純 資 産 の 部
49,038,000
49,038,000
965,466,382
965,466,382
131,092,000
93,330,000
37,472,000
290,000
1,038,917,678
1,038,917,678-24,397,208
2,184,514,060
3,218,410,572

前年度末
313,598,821
179,223,166
123,891,000
126,900
10,327,755
30,000600,564,060
524,732,000
75,832,060
914,162,881

増 減62,109,411
37,262,952-30,762,000-114,318-8,886,711-1,50064,610,988
57,624,220
51,749,000
5,875,220
119,733,631

49,038,000
49,038,000
1,010,347,053
1,010,347,053
203,222,000
168,740,000
34,292,000
190,000
991,184,886
991,184,886
86,725,163-44,880,671-44,880,671-72,130,000-75,410,000
3,180,000
100,000
47,732,792
47,732,792-111,122,371

2,253,791,939
3,167,954,820-69,277,879
50,455,752

別紙１

計算書類に対する注記
法人全体用
１．継続事業の前提に関する注記
該当なし
２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等 － 償却原価法（定額法）
・満期保有目的の債権等以外の有価証券で時価のあるもの － 決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物及び車両運搬具 － 定額法
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に係る掛金と同額を計上している・徴収不能引当金 － 徴収不能のおそれがある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している・賞与引当金 － 職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している
３．重要な会計方針の変更
該当なし
４．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
５．法人が作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 法人全体の計算書類(第一号一様式、第二号一様式、第三号一様式)(2) 事業区分別内訳表(第一号二様式、第二号二様式、第三号二様式)(3) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(第一号三様式、第二号三様式、第三号三様式)(4) 収益事業における拠点区分別内訳表(第一号三様式、第二号三様式、第三号三様式)
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない(5) 各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 同仁会本部拠点（社会福祉事業）「本部」
イ 臨海学園拠点（社会福祉事業）「児童養護施設 臨海学園」
ウ 同仁会乳児院拠点（社会福祉事業） 「乳児院 同仁会乳児院」
エ 同仁東保育園拠点（社会福祉事業） 「保育所 同仁東保育園」「放課後児童健全育成事業 ゆうゆうクラブ」「地域子育て支援事業 同仁会地域子育て支援センター」
オ くれよんクラブ高萩拠点（社会福祉事業）「障害児通所支援事業 くれよんクラブ高萩」
カ 同仁会児童家庭支援センター拠点（社会福祉事業）「児童家庭支援センター 同仁会児童家庭支援センター」
キ 同仁会子どもホーム拠点（社会福祉事業） 「児童養護施設 同仁会子どもホーム」
ク 内原和敬寮拠点（社会福祉事業） 「児童養護施設 内原和敬寮」
ケ 内原深敬寮拠点（社会福祉事業） 「児童心理治療施設 内原深敬寮」
コ つくば香風寮拠点（社会福祉事業）「児童養護施設 つくば香風寮」
サ さくらの森乳児院拠点（社会福祉事業）「乳児院 さくらの森乳児院」
シ COLORSつくば拠点（公益事業） 「発達障害者支援センター事業 COLORSつくば」
６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高
163,260,918
1,834,813,511
1,998,074,429

当期増加額
062,605,800
62,605,800

当期減少額
058,503,450
58,503,450（単位：円）
当期末残高
163,260,918
1,838,915,861
2,002,176,779

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
内原深敬寮の学校棟を解体撤去処分したことに伴い、国庫補助金等特別積立金5,791,535円を取り崩した。
８．担保に供している資産

担保に供されている資産
土地（基本財産）
56,739,000 円（水戸市小林町1186-84、1186-85、鯉渕町2508-53）
土地（基本財産）
37,182,418 円（つくば市高崎字丸金802-1）
建物（基本財産）
835,456,341 円（内原同仁会子どもセンター建物）
建物（基本財産）
314,864,701 円（つくば同仁会子どもセンター建物）
土地（運用財産）
17,817,582 円（つくば市高崎字丸金802-3、802-4）
担保している債務の種類および金額
設備資金借入金
567,546,000 円
９．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

土地（基本財産）
建物（基本財産）
土地（基本財産）
建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
合

計

取得価額

減価償却
累計額

163,260,918
2,552,578,529
102,686,598
234,580,018
229,537,559
38,285,047
7,648,802
75,365,902
110,172,787
3,514,116,160

0713,662,668
0
2,533,590
95,938,623
32,509,757
6,853,335
53,516,889
0
905,014,862（単位：円）
当期末残高
163,260,918
1,838,915,861
102,686,598
232,046,428
133,598,936
5,775,290
795,467
21,849,013
110,172,787
2,609,101,298

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
合

計

93,215,907
365,680
31,328,850
144,600
2,631,275
1,897,962
129,584,274

徴収不能引当金の当期末残高
0
0
0
0
0
0
0

（単位：円）
債権の当期末残高
93,215,907
365,680
31,328,850
144,600
2,631,275
1,897,962
129,584,274

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１２．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
該当なし
１３．重要な偶発債務該当なし
１４．重要な後発事象
該当なし
１５．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第三号第二様式（第二十七条第四項関係）

貸借対照表内訳表
令和 2年 3月31日現在
勘 定 科 目
流動資産
現金
預金
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
退職給付引当資産
措置施設繰越特定積立資産
損害賠償積立資産
ブーケ進学支援積立資産
資産の部合計流動負債
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
前受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
措置施設繰越特定積立金
損害賠償積立金
ブーケ進学支援積立金
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

社会福祉事業391,647,384
1,123,871
264,171,320
90,011,092
365,680
31,328,850
141,600
2,631,275
1,873,696
2,758,359,988
1,940,935,530
163,260,918
1,777,674,612
817,424,458
102,686,598
232,046,428
133,598,936
5,506,831
795,467
21,085,691
110,172,787
80,439,720
93,330,000
37,472,000
290,000
3,150,007,372
372,240,668
214,651,188
93,129,000
12,582
1,413,364
28,50063,006,034
656,920,720
576,481,000
80,439,720
1,029,161,388
49,038,000
49,038,000
965,466,382
965,466,382
131,092,000
93,330,000
37,472,000
290,000
975,249,602
975,249,602-87,527,011
2,120,845,984
3,150,007,372

公益事業
4,862,610
71,147
1,559,382
3,204,815
3,000
24,26663,540,590
61,241,249
61,241,249
2,299,341

268,459
763,322
1,267,560

68,403,200
3,467,564
1,834,930
27,6801,604,954
1,267,560
1,267,560
4,735,124

63,668,076
63,668,076
63,129,803
63,668,076
68,403,200

合 計
396,509,994
1,195,018
265,730,702
93,215,907
365,680
31,328,850
144,600
2,631,275
1,897,962
2,821,900,578
2,002,176,779
163,260,918
1,838,915,861
819,723,799
102,686,598
232,046,428
133,598,936
5,775,290
795,467
21,849,013
110,172,787
81,707,280
93,330,000
37,472,000
290,000
3,218,410,572
375,708,232
216,486,118
93,129,000
12,582
1,441,044
28,50064,610,988
658,188,280
576,481,000
81,707,280
1,033,896,512
49,038,000
49,038,000
965,466,382
965,466,382
131,092,000
93,330,000
37,472,000
290,000
1,038,917,678
1,038,917,678-24,397,208
2,184,514,060
3,218,410,572

内部取引消去(単位：円)
法人合計
396,509,994
1,195,018
265,730,702
93,215,907
365,680
31,328,850
144,600
2,631,275
1,897,962
2,821,900,578
2,002,176,779
163,260,918
1,838,915,861
819,723,799
102,686,598
232,046,428
133,598,936
5,775,290
795,467
21,849,013
110,172,787
81,707,280
93,330,000
37,472,000
290,000
3,218,410,572
375,708,232
216,486,118
93,129,000
12,582
1,441,044
28,50064,610,988
658,188,280
576,481,000
81,707,280
1,033,896,512
49,038,000
49,038,000
965,466,382
965,466,382
131,092,000
93,330,000
37,472,000
290,000
1,038,917,678
1,038,917,678-24,397,208
2,184,514,060
3,218,410,572

事業・拠点 [1001:社会福祉事業]
第三号第三様式（第二十七条第四項関係）

社会福祉事業事業区分貸借対照表内訳表
令和 2年 3月31日現在
勘 定 科 目
流動資産
現金
預金
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
退職給付引当資産
措置施設繰越特定積立資産
損害賠償積立資産
ブーケ進学支援積立資産
資産の部合計流動負債
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
前受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
措置施設繰越特定積立金
損害賠償積立金
ブーケ進学支援積立金
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

法人本部拠点
2,934,416
81,492
2,761,060

600
91,264
93,731,238

93,731,238
44,238,000

10,422,038
1,309,200
37,472,000
290,000
96,665,654
2,022,638
970,852
58,78228,500964,504
1,309,200
1,309,200
3,331,838
13,193,000
13,193,000
37,762,000
37,472,000
290,000
42,378,816
42,378,816-52,433,174
93,333,816
96,665,654

臨海学園拠点 同仁会乳児院拠点 同仁東保育園拠点 くれよんクラブ高萩拠点 同仁会児童家庭支援センター拠点 同仁会子どもホーム拠点 内原和敬寮拠点 内原深敬寮拠点 つくば香風寮拠点 さくらの森乳児院拠点
45,750,181
49,608,086
52,855,131
2,900,378
3,497,179
14,497,216
82,957,391
72,470,427
15,074,600
49,102,379
162,489
79,946
118,681
74,469138,579
86,013
141,192
46,78973,171
121,050
34,384,222
39,644,067
30,559,868
3,000,000
7,888,412
45,489,352
59,314,618
1,589,642
39,540,079
9,146,859
9,638,110
4,296,840
2,776,321
355,000
5,406,131
24,571,960
12,206,886
12,287,061
9,325,924
53,9409,000
63,1509,400
47,58051,34065,68058,1107,480
690,259
17,668,725
236,000
11,745,265
331,010
657,591
15,00016,20019,2001,800
3,600
12,60018,60019,20016,80018,000943,025702,057
526,559
92,532275,838
354,387
220,763
128,667
38,388118,423
413,123
393,712116,387
89,846
312,446,123
162,472,671
255,208,114
66,875,314
1,538,357
84,338,618
601,518,727
721,418,641
297,564,734
161,247,451
262,989,879
110,103,889
213,934,696
58,889,797
50,774,809
448,129,058
444,066,283
262,693,289
89,353,830
6,624,300
2,705,700
43,720,500
16,289,000
22,742,009
33,996,991
18,591,209
18,591,209
256,365,579
107,398,189
170,214,196
42,600,797
50,774,809
425,387,049
410,069,292
244,102,080
70,762,621
49,456,244
52,368,782
41,273,418
7,985,517
1,538,357
33,563,809
153,389,669
277,352,358
34,871,445
71,893,621
19,043,631
7,778,385
13,809,000
8,908,791
8,908,791
539,700
231,506,728
510,500
12,654,049
7,434,410
6,281,088
4,842,275
32,453,804
31,481,710
18,694,113
19,246,987
1,122,374
535,474
1,152,162
774,466
233,965
657,350446,976
584,064
130,045
32,718499,729
132,975
224,894
207,786
4,673,537
114,309403,717
126,348
459,013
1,698,770
1,040,285
1,714,994
110,172,787
9,424,800
9,930,370
13,164,880
1,590,120
1,134,640
7,920,720
10,070,100
12,007,800
5,781,280
8,105,810
19,000,000
21,230,000
19,900,000
33,200,000
358,196,304
17,366,006
10,389,155

212,080,757
18,546,071
10,652,099

308,063,245
16,933,649
10,092,017

134,851

153,972

12,582
143,050

6,842,000
9,424,800

7,740,000
9,930,370

6,686,000
13,164,880

9,424,800
26,790,806
26,950,700
26,950,700
194,772,900
194,772,900
19,000,000
19,000,000

9,930,370
28,476,441
8,894,300
8,894,300
86,812,133
86,812,133
21,230,000
21,230,000

90,681,898
90,681,898-8,012,189
331,405,498
358,196,304

66,667,883
66,667,883-19,658,170
183,604,316
212,080,757

69,775,692
4,825,993
1,802,413
2,000,000

5,035,536
3,852,046
2,417,235

98,835,834
15,758,154
8,925,397

684,476,118
144,989,908
78,018,754
59,400,000

793,889,068
94,659,212
67,238,961
17,924,000

312,639,334
29,411,102
11,369,103
10,803,500

210,349,830
23,875,889
12,775,202
3,001,500

14,58034,740119,710

197,650

209,751

164,890

181,388

1,400,071
1,134,640

6,713,047
7,920,720

13,164,880
30,098,529

1,009,000
7,590,120
6,000,000
1,590,120
12,416,113

1,134,640
4,986,686

7,920,720
23,678,874

7,373,504
195,790,100
185,720,000
10,070,100
340,780,008

9,286,500
261,623,800
249,616,000
12,007,800
356,283,012

7,073,609
112,442,780
106,661,500
5,781,280
141,853,882

7,917,799
36,589,310
28,483,500
8,105,810
60,465,199

28,013,562
28,013,562

4,440,219
4,440,219

29,087,602
29,087,602
19,900,000
19,900,000

242,576,886
242,576,886

204,558,750
204,558,750

126,848,565
126,848,565

48,355,765
48,355,765
33,200,000
33,200,000

249,951,154
249,951,154-7,136,762
277,964,716
308,063,245

52,919,360
52,919,360
52,919,360
57,359,579
69,775,692

26,169,358
26,169,358-26,695,932
75,156,960
98,835,834

101,119,224
101,119,224-1,937,277
343,696,110
684,476,118

233,047,306
233,047,306
77,382,293
437,606,056
793,889,068

43,936,887
43,936,887-58,018,503
170,785,452
312,639,334

68,328,866
68,328,866-39,292,417
149,884,631
210,349,830

48,85048,850-4,644,240
48,8505,035,536

合 計
391,647,384
1,123,871
264,171,320
90,011,092
365,680
31,328,850
141,600
2,631,275
1,873,696
2,758,359,988
1,940,935,530
163,260,918
1,777,674,612
817,424,458
102,686,598
232,046,428
133,598,936
5,506,831
795,467
21,085,691
110,172,787
80,439,720
93,330,000
37,472,000
290,000
3,150,007,372
372,240,668
214,651,188
93,129,000
12,582
1,413,364
28,50063,006,034
656,920,720
576,481,000
80,439,720
1,029,161,388
49,038,000
49,038,000
965,466,382
965,466,382
131,092,000
93,330,000
37,472,000
290,000
975,249,602
975,249,602-87,527,011
2,120,845,984
3,150,007,372

内部取引消去(単位：円)
事業区分合計391,647,384
1,123,871
264,171,320
90,011,092
365,680
31,328,850
141,600
2,631,275
1,873,696
2,758,359,988
1,940,935,530
163,260,918
1,777,674,612
817,424,458
102,686,598
232,046,428
133,598,936
5,506,831
795,467
21,085,691
110,172,787
80,439,720
93,330,000
37,472,000
290,000
3,150,007,372
372,240,668
214,651,188
93,129,000
12,582
1,413,364
28,50063,006,034
656,920,720
576,481,000
80,439,720
1,029,161,388
49,038,000
49,038,000
965,466,382
965,466,382
131,092,000
93,330,000
37,472,000
290,000
975,249,602
975,249,602-87,527,011
2,120,845,984
3,150,007,372

事業・拠点 [1002:公益事業]第三号第三様式（第二十七条第四項関係）

公益事業事業区分貸借対照表内訳表
令和 2年 3月31日現在
勘 定 科 目
流動資産
現金
預金
事業未収金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
機械及び装置器具及び備品
退職給付引当資産
資産の部合計
流動負債
事業未払金
職員預り金
賞与引当金
固定負債
退職給付引当金
負債の部合計次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

Colorsつくば
4,862,610
71,147
1,559,382
3,204,815
3,000
24,26663,540,590
61,241,249
61,241,249
2,299,341
268,459
763,322
1,267,560
68,403,200
3,467,564
1,834,930
27,6801,604,954
1,267,560
1,267,560
4,735,124
63,668,076
63,668,076
63,129,803
63,668,076
68,403,200

合計4,862,610
71,147
1,559,382
3,204,815
3,000
24,26663,540,590
61,241,249
61,241,249
2,299,341
268,459
763,322
1,267,560
68,403,200
3,467,564
1,834,930
27,6801,604,954
1,267,560
1,267,560
4,735,124
63,668,076
63,668,076
63,129,803
63,668,076
68,403,200

内部取引消去(単位：円)
事業区分合計
4,862,610
71,147
1,559,382
3,204,815
3,000
24,26663,540,590
61,241,249
61,241,249
2,299,341
268,459
763,322
1,267,560
68,403,200
3,467,564
1,834,930
27,6801,604,954
1,267,560
1,267,560
4,735,124
63,668,076
63,668,076
63,129,803
63,668,076
68,403,200

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点 [0001:法人本部拠点]
第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

法人本部拠点拠点区分貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)
資
流動資産
現金
預金
事業未収金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
器具及び備品
退職給付引当資産
損害賠償積立資産
ブーケ進学支援積立資産

資産の部合計産の 部
当年度末2,934,416
81,492
2,761,060
600
91,264負前年度末5,042,441
87,3384,876,493
634
1,200

10,422,038
1,309,200
37,472,000
290,000

76,776
159,409,169
60,771,220
16,289,000
44,482,220
98,637,949
44,238,000
342,354
6,985,509
10,744,366
1,845,720
34,292,000
190,000

96,665,654

164,451,610

93,731,238

93,731,238
44,238,000

債

の 部
当年度末
2,022,638
970,852

増 減-2,108,025 流動負債
-5,846 事業未払金-2,115,433 1年以内返済予定設備資金借入金-634 職員預り金
58,782-600 前受金
28,50091,264 賞与引当金
964,504-76,776 固定負債
1,309,200-65,677,931 設備資金借入金-60,771,220 退職給付引当金
1,309,200-16,289,000
負債の部合計3,331,838-44,482,220
純 資 産 の 部
-4,906,711 基本金
13,193,000
基本金
13,193,000-342,354 国庫補助金等特別積立金-6,985,509 国庫補助金等特別積立金-322,328 その他の積立金
37,762,000-536,520 損害賠償積立金
37,472,000
3,180,000 ブーケ進学支援積立金
290,000
100,000 次期繰越活動増減差額
42,378,816
次期繰越活動増減差額
42,378,816（うち当期活動増減差額）-52,433,174
純資産の部合計
93,333,816-67,785,956
負債及び純資産の部合計
96,665,654

前年度末4,202,583
1,982,348
2,000,000
190,235
30,0009,845,720
8,000,000
1,845,720
14,048,303

増 減-2,179,945-1,011,496-2,000,000-131,453-1,500964,504-8,536,520-8,000,000-536,520-10,716,465

13,193,000
13,193,000
4,636,317
4,636,317
34,482,000
34,292,000
190,000
98,091,990
98,091,990
40,937,109
150,403,307
164,451,610-4,636,317-4,636,317
3,280,000
3,180,000
100,000-55,713,174-55,713,174-93,370,283-57,069,491-67,785,956

別紙２

計算書類に対する注記
同仁会本部拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等 － 償却原価法（定額法）
・満期保有目的の債権等以外の有価証券で時価のあるもの － 決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物及び車両運搬具 － 定額法
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産 －リースを耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に係る掛金と同額を計上している。
・徴収不能引当金 － 徴収不能のおそれのある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している。
・賞与引当金 － 職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 同仁会本部拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している
ア 本部
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高
当期増加額
16,289,000
044,482,220
060,771,220
0

当期減少額
16,289,000
44,482,220
60,771,220

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却
当期末残高
累計額
土地（基本財産）
建物（基本財産）
土地（運用財産）
44,238,000
044,238,000
建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品10,998,568
576,530
10,422,038
建設仮勘定
合
計
55,236,568
576,530
54,660,038（単位：円）
当期末残高
000９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
徴収不能引当金の当期末残高（単位：円）
債権の
当期末残高

600
91,26400600
91,264

91,864091,864

債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点 [0002:臨海学園拠点]
第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

臨海学園拠点拠点区分貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)
資
流動資産
現金
預金
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
退職給付引当資産
措置施設繰越特定積立資産
資産の部合計産の 部
当年度末45,750,181
162,489
34,384,222
9,146,859
53,940690,259
15,000943,025354,387
312,446,123
262,989,879
6,624,300
256,365,579
49,456,244
19,043,631
510,500
1,122,374
130,045
224,894
9,424,800
19,000,000
358,196,304

負前年度末
51,219,157
141,646
43,944,003
4,721,725
96,370483,490
15,0001,076,397
740,526
321,207,935
272,126,185
6,624,300
265,501,885
49,081,750
19,043,631
586,094
1,354,851
138,333
344,041
8,614,800
19,000,000
372,427,092

債

の 部
当年度末
17,366,006
10,389,155

増 減-5,468,976 流動負債
20,843 事業未払金-9,559,781 1年以内返済予定設備資金借入金
4,425,134 職員預り金
134,851-42,430 賞与引当金
6,842,000
206,769 固定負債
9,424,800
退職給付引当金
9,424,800-133,372
負債の部合計26,790,806-386,139
純 資 産 の 部
-8,761,812 基本金26,950,700-9,136,306 基 本 金
26,950,700
国庫補助金等特別積立金
194,772,900-9,136,306 国庫補助金等特別積立金
194,772,900
374,494 その他の積立金
19,000,000
措置施設繰越特定積立金
19,000,000-75,594 次期繰越活動増減差額
90,681,898-232,477 次期繰越活動増減差額
90,681,898-8,288 （うち当期活動増減差額）-8,012,189-119,147
810,000
純資産の部合計
331,405,498-14,230,788
負債及び純資産の部合計
358,196,304

前年度末
16,871,455
11,091,771
4,692,600
1,087,084
8,614,800
8,614,800
25,486,255

増減494,551-702,616-4,692,600-952,233
6,842,000
810,000
810,000
1,304,551

26,950,700
26,950,700
202,296,050
202,296,050
19,000,000
19,000,000
98,694,087
98,694,087
6,631,322-8,012,189-8,012,189-14,643,511

346,940,837
372,427,092-15,535,339-14,230,788-7,523,150-7,523,150

別紙２

計算書類に対する注記
臨海学園拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等以外の有価証券で時価のあるもの － 決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物及び車両運搬具 － 定額法
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度の係る掛金と同額を計上している・徴収不能引当金 － 徴収不能のおそれのある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している・賞与引当金 － 職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 臨海学園拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している
ア 児童養護施設 臨海学園
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高
6,624,300
265,501,885
272,126,185

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
9,136,306
9,136,306

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

土地（基本財産）
建物（基本財産）
土地（運用財産）
建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
合計（単位：円）
当期末残高

取得価額

減価償却
累計額

6,624,300
461,074,710
19,043,631

0
204,709,131
0

6,624,300
256,365,579
19,043,631

926,121
9,893,642
2,582,085
12,306,785

415,621
8,771,268
2,452,040
12,081,891

510,500
1,122,374
130,045
224,894

512,451,274

228,429,951

284,021,323

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（単位：円）
当期末残高
6,624,300
256,365,579
262,989,879

債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
合

計

徴収不能引当金の当期末残高9,146,859
053,9400690,2590
15,0000943,0250354,387
0
11,203,4700（単位：円）
債権の当期末残高
9,146,859
53,940690,259
15,000943,025354,387
11,203,470

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点 [0003:同仁会乳児院拠点]
第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

同仁会乳児院拠点拠点区分貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)
資
流動資産
現金
預金
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
退職給付引当資産
措置施設繰越特定積立資産
資産の部合計産の 部
当年度末49,608,086
79,946
39,644,067
9,638,110
9,000
16,200220,763
162,472,671
110,103,889
2,705,700
107,398,189
52,368,782
7,778,385
12,654,049
535,474
32,718207,786
9,930,370
21,230,000
212,080,757

負前年度末
68,071,635
41,80645,433,948
19,286,836
13,4902,796,000
16,80015,987466,768
167,569,698
114,076,093
2,705,700
111,370,393
53,493,605
7,778,385
13,579,072
727,30947,818
310,501
9,820,520
21,230,000
235,641,333

債

の 部
当年度末
18,546,071
10,652,099

増 減-18,463,549 流動負債
38,140 事業未払金-5,789,881 1年以内返済予定設備資金借入金-9,648,726 職員預り金
153,972-4,490 賞与引当金
7,740,000-2,796,000 固定負債
9,930,370-600 退職給付引当金
9,930,370-15,987
負債の部合計28,476,441-246,005
純 資 産 の 部
-5,097,027 基本金
8,894,300-3,972,204 基 本 金
8,894,300
国庫補助金等特別積立金
86,812,133-3,972,204 国庫補助金等特別積立金
86,812,133-1,124,823 その他の積立金
21,230,000
措置施設繰越特定積立金
21,230,000-925,023 次期繰越活動増減差額
66,667,883-191,835 次期繰越活動増減差額
66,667,883-15,100 （うち当期活動増減差額）-19,658,170-102,715
109,850
純資産の部合計
183,604,316-23,560,576
負債及び純資産の部合計
212,080,757

前年度末
18,902,663
15,652,370
2,057,400
1,192,893
9,820,520
9,820,520
28,723,183

増減-356,592-5,000,271-2,057,400-1,038,921
7,740,000
109,850
109,850-246,742

8,894,300
8,894,300
90,467,797
90,467,797
21,230,000
21,230,000
86,326,053
86,326,053
9,351,852-19,658,170-19,658,170-29,010,022

206,918,150
235,641,333-23,313,834-23,560,576-3,655,664-3,655,664

別紙２

計算書類に対する注記
同仁会乳児院拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等以外の有価証券で時価のあるもの － 決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物及び車両運搬具 － 定額法
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度の係る掛金と同額を計上している・徴収不能引当金 － 徴収不能のおそれのある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している・賞与引当金 － 職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 同仁会乳児院拠点計算書類(第一号四様式、第二号四様式、第三号四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している
ア 乳児院 同仁会乳児院
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高
2,705,700
111,370,393
114,076,093

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
3,972,204
3,972,204６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

土地（基本財産）
建物（基本財産）
土地（運用財産）
建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
合計（単位：円）
当期末残高

取得価額

減価償却
累計額

2,705,700
193,061,790
7,778,385

085,663,601
02,705,700
107,398,189
7,778,385

18,181,607
19,608,744
2,113,690
6,891,168

5,527,558
19,073,270
2,080,972
6,683,382

12,654,049
535,474
32,718207,786

250,341,084

119,028,783

131,312,301

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（単位：円）
当期末残高
2,705,700
107,398,189
110,103,889

債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額

徴収不能引当金の当期末残高9,638,110
0
9,000
0

事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
合

計

（単位：円）
債権の当期末残高
9,638,110
9,000

16,2000

16,200220,7639,884,073

00220,7639,884,073

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点 [0004:同仁東保育園拠点]
第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

同仁東保育園拠点拠点区分貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)
資
流動資産
現金
預金
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
退職給付引当資産
資産の部合計産 の 部
当年度末
52,855,131
118,681
30,559,868
4,296,840
63,15017,668,725
19,200128,667
255,208,114
213,934,696
43,720,500
170,214,196
41,273,418
13,809,000
539,700
7,434,410
1,152,162
499,729
4,673,537
13,164,880
308,063,245

負前年度末
52,353,990
237,120
12,494,242
16,723,627
112,01022,476,739
16,80015,390278,062
259,048,846
220,301,797
43,720,500
176,581,297
38,747,049
13,809,000
569,400
8,101,447
7,131
426,956
2,623,835
13,209,280
311,402,836

増減501,141 流動負債
-118,439 事業未払金
18,065,626 預り金-12,426,787 職員預り金-48,860 賞与引当金-4,808,014 固定負債
2,400 退職給付引当金-15,390
負債の部合計-149,395-3,840,732 国庫補助金等特別積立金-6,367,101 国庫補助金等特別積立金
次期繰越活動増減差額-6,367,101 次期繰越活動増減差額
2,526,369 （うち当期活動増減差額）-29,700-667,037
1,145,031
72,7732,049,702-44,400-3,339,591

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債 の 部
当年度末
16,933,649
10,092,017
12,582
143,050
6,686,000
13,164,880
13,164,880
30,098,529
純 資 産 の 部
28,013,562
28,013,562
249,951,154
249,951,154-7,136,762

277,964,716
308,063,245

前年度末12,442,571
11,290,565
38,7001,113,306
13,209,280
13,209,280
25,651,851

増 減
4,491,078-1,198,548-26,118-970,256
6,686,000-44,400-44,400
4,446,678

28,663,069
28,663,069
257,087,916
257,087,916
481,577-649,507-649,507-7,136,762-7,136,762-7,618,339

285,750,985
311,402,836-7,786,269-3,339,591

別紙２

計算書類に対する注記
同仁東保育園拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等以外の有価証券で時価のあるもの － 決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物及び車両運搬具 － 定額法
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度の係る掛金と同額を計上している・徴収不能引当金 － 徴収不能のおそれのある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している・賞与引当金 － 職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 同仁東保育園拠点計算書類(第一号四様式、第二号四様式、第三号四様式)(2) サービス区分別明細書（別紙４）
ア 放課後児童健全育成事業 ゆうゆうクラブ
イ 地域子育て支援事業 同仁会地域子育て支援センター(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(１０)）
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高
43,720,500
176,581,297
220,301,797

当期増加額
0
495,000
495,000

当期減少額
06,862,101
6,862,101

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

土地（基本財産）
建物（基本財産）
土地（運用財産）
建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
合計（単位：円）
当期末残高

取得価額

減価償却
累計額

43,720,500
264,998,800
13,809,000
1,500,000
8,159,850
1,573,385
2,791,027
17,180,670

094,784,604
0960,300
725,440
421,223
2,291,298
12,507,133

43,720,500
170,214,196
13,809,000
539,700
7,434,410
1,152,162
499,729
4,673,537

353,733,232

111,689,998

242,043,234（単位：円）
当期末残高
43,720,500
170,214,196
213,934,696

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額

徴収不能引当金の当期末残高4,296,840
063,150017,668,725
0
19,200
0

事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
合

計

128,667
22,176,58200（単位：円）
債権の当期末残高
4,296,840
63,15017,668,725
19,200128,667
22,176,582

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点 [0006:くれよんクラブ高萩拠点]
第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

くれよんクラブ高萩拠点拠点区分貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)
資
流動資産
現金
事業未収金
未収金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
構築物
器具及び備品
退職給付引当資産
資産の部合計産の 部
当年度末2,900,378
74,4692,776,321
9,400
1,800
38,38866,875,314
58,889,797
16,289,000
42,600,797
7,985,517
6,281,088
114,3091,590,120
69,775,692

負

前年度末

債

の 部
増 減
当年度末
2,900,378 流動負債
4,825,993
74,469 事業未払金
1,802,413
2,776,321 1年以内返済予定設備資金借入金
2,000,000
9,400 職員預り金
14,5801,800 賞与引当金
1,009,000
38,388 固定負債
7,590,120
66,875,314 設備資金借入金
6,000,000
58,889,797 退職給付引当金
1,590,120
16,289,000
負債の部合計12,416,113
42,600,797
純 資 産 の 部
7,985,517 国庫補助金等特別積立金
4,440,219
6,281,088 国庫補助金等特別積立金
4,440,219
114,309 次期繰越活動増減差額
52,919,360
1,590,120 次期繰越活動増減差額
52,919,360（うち当期活動増減差額）
52,919,360
純資産の部合計
57,359,579
69,775,692
負債及び純資産の部合計
69,775,692

前年度末

増 減
4,825,993
1,802,413
2,000,000
14,5801,009,000
7,590,120
6,000,000
1,590,120
12,416,113
4,440,219
4,440,219
52,919,360
52,919,360
52,919,360
57,359,579
69,775,692

別紙２

計算書類に対する注記
くれよんクラブ高萩拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等以外の有価証券で時価のあるもの － 決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物及び車両運搬具 － 定額法
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度の係る掛金と同額を計上している・徴収不能引当金 － 徴収不能のおそれのある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上し計上している・賞与引当金 － 職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) くれよんクラブ高萩拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している
ア 障害児通所支援事業 くれよんクラブ高萩
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高
0
0
0

当期増加額
当期減少額
16,289,000
044,482,220
1,881,423
60,771,220
1,881,423

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却
当期末残高
累計額
土地（基本財産）
16,289,000
016,289,000
建物（基本財産）
44,795,790
2,194,993
42,600,797
土地（運用財産）
建物（運用財産）
構築物
7,044,210
763,122
6,281,088
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品
124,000
9,691
114,309
建設仮勘定
合計68,253,000
2,967,806
65,285,194
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（単位：円）
当期末残高
16,289,000
42,600,797
58,889,797

債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額

徴収不能引当金の当期末残高2,776,321
0
9,400
0

事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
合

計

（単位：円）
債権の当期末残高
2,776,321
9,400

1,800

0

1,800

38,3882,825,909

0038,3882,825,909

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点 [0007:同仁会児童家庭支援センター拠点]第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

同仁会児童家庭支援センター拠点拠点区分貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)
資
流動資産
現金
預金
事業未収金
立替金
固定資産
その他の固定資産
器具及び備品
退職給付引当資産

資産の部合計産 の 部
当年度末
3,497,179
138,579
3,000,000
355,000
3,600
1,538,357
1,538,357
403,717
1,134,640

負前年度末6,599,532
130,171
6,116,361
350,000
3,000
1,482,874
1,482,874
547,074
935,800

5,035,536

8,082,406

増 減-3,102,353 流動負債
8,408 事業未払金-3,116,361 職員預り金
5,000 賞与引当金
600 固定負債
55,483 退職給付引当金
55,483
負債の部合計-143,357
198,840 次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計-3,046,870
負債及び純資産の部合計

債 の 部
当年度末
3,852,046
2,417,235
34,7401,400,071
1,134,640
1,134,640
4,986,686
純 資 産 の 部
48,85048,850-4,644,240
48,8505,035,536

前年度末2,453,516
2,207,436
246,080
935,800
935,800
3,389,316

増 減
1,398,530
209,799-211,340
1,400,071
198,840
198,840
1,597,370

4,693,090
4,693,090-5,019,375
4,693,090
8,082,406-4,644,240-4,644,240
375,135-4,644,240-3,046,870

別紙２

計算書類に対する注記
同仁会児童家庭支援センター拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等以外の有価証券で時価のあるもの － 決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物及び車両運搬具 － 定額法
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度の係る掛金と同額を計上している・徴収不能引当金 － 徴収不能のおそれのある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している・賞与引当金 － 職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 同仁会児童家庭支援センター拠点計算書類(第一号四様式、第二号四様式、第三号四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している
ア 児童家庭支援センター事業 同仁会児童家庭支援センター
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

土地
建物
合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却
当期末残高
累計額
土地（基本財産）
建物（基本財産）
土地（運用財産）
建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品
1,825,950
1,422,233
403,717
建設仮勘定
合計1,825,950
1,422,233
403,717
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（単位：円）
当期末残高

債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額

徴収不能引当金の当期末残高355,000
0

事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
合

計

（単位：円）
債権の当期末残高
355,000

3,600

0

3,600

358,600

0358,600

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点 [0008:同仁会子どもホーム拠点]第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

同仁会子どもホーム拠点拠点区分貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)
資
流動資産
現金
預金
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
構築物
機械及び装置器具及び備品
退職給付引当資産
措置施設繰越特定積立資産
資産の部合計産 の 部
当年度末
14,497,216
86,0137,888,412
5,406,131
47,580236,000
12,600702,057
118,423
84,338,618
50,774,809
50,774,809
33,563,809
4,842,275
774,466
126,348
7,920,720
19,900,000
98,835,834

負前年度末
41,277,918
122,841
30,475,700
4,999,548
90,7904,701,530
12,600646,966
227,943
87,893,520
53,746,204
53,746,204
34,147,316
4,829,947
1,052,457
223,992
8,140,920
19,900,000
129,171,438

増 減-26,780,702 流動負債
-36,828 事業未払金-22,587,288 職員預り金
406,583 賞与引当金-43,210 固定負債
-4,465,530 退職給付引当金
負債の部合計
55,091-109,520 国庫補助金等特別積立金-3,554,902 国庫補助金等特別積立金-2,971,395 その他の積立金-2,971,395 措置施設繰越特定積立金-583,507 次期繰越活動増減差額
12,328 次期繰越活動増減差額-277,991 （うち当期活動増減差額）-97,644-220,200
純資産の部合計-30,335,604
負債及び純資産の部合計

債 の 部
当年度末
15,758,154
8,925,397
119,710
6,713,047
7,920,720
7,920,720
23,678,874
純 資 産 の 部
29,087,602
29,087,602
19,900,000
19,900,000
26,169,358
26,169,358-26,695,932
75,156,960
98,835,834

前年度末
16,860,079
15,827,277
1,032,802
8,140,920
8,140,920
25,000,999

増 減-1,101,925-6,901,880-913,092
6,713,047-220,200-220,200-1,322,125

31,405,149
31,405,149
19,900,000
19,900,000
52,865,290
52,865,290-7,121,383-2,317,547-2,317,547-26,695,932-26,695,932-19,574,549

104,170,439
129,171,438-29,013,479-30,335,604別紙２

計算書類に対する注記
同仁会子どもホーム拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等以外の有価証券で時価のあるもの － 決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物及び車両運搬具 － 定額法
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度の係る掛金と同額を計上している・徴収不能引当金 － 徴収不能のおそれのある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している・賞与引当金 － 職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 同仁会子どもホーム拠点計算書類(第一号四様式、第二号四様式、第三号四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している
ア 児童養護施設 同仁会子どもホーム
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高

当期増加額

53,746,204
53,746,204

0
0

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

2,971,395
2,971,395

50,774,809
50,774,809

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

土地（基本財産）
建物（基本財産）
土地（運用財産）
建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
合計（単位：円）
当期末残高

取得価額

減価償却
累計額

127,353,000

76,578,191

50,774,809

5,883,601
2,171,660

1,041,326
1,397,194

4,842,275
774,4662,678,027

2,551,679

126,348

138,086,288

81,568,390

56,517,898

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高

債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
合

計

徴収不能引当金の当期末残高5,406,131
047,5800
236,000
0
12,6000702,057
0
118,423
0
6,522,7910（単位：円）
債権の当期末残高
5,406,131
47,580236,000
12,600702,057
118,423
6,522,791

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点 [0009:内原和敬寮拠点]
第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

内原和敬寮拠点拠点区分貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)
資
流動資産
現金
預金
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
構築物
機械及び装置器具及び備品
建設仮勘定
退職給付引当資産
措置施設繰越特定積立資産
資産の部合計産 の 部
当年度末
82,957,391
141,192
45,489,352
24,571,960
51,34011,745,265
18,600526,559
413,123
601,518,727
448,129,058
22,742,009
425,387,049
153,389,669
32,453,804
233,965
459,013110,172,787
10,070,100
684,476,118

負前年度末
54,243,248
230,008
34,216,192
17,568,709
80,670395,918
15,600875,296
860,855
534,753,750
458,956,493
22,742,009
436,214,484
75,797,257
40,699,063
316,165
852,169
8,719,860
25,210,000
588,996,998

増 減
28,714,143 流動負債
-88,816 事業未払金
11,273,160 1年以内返済予定設備資金借入金
7,003,251 職員預り金-29,330 賞与引当金
11,349,347 固定負債
3,000 設備資金借入金-348,737 退職給付引当金-447,732
負債の部合計66,764,977-10,827,435 国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金-10,827,435 その他の積立金
77,592,412 措置施設繰越特定積立金-8,245,259 次期繰越活動増減差額-82,200 次期繰越活動増減差額-393,156 （うち当期活動増減差額）
110,172,787
1,350,240-25,210,000
純資産の部合計
95,479,120
負債及び純資産の部合計

債 の 部
当年度末
144,989,908
78,018,754
59,400,000
197,650
7,373,504
195,790,100
185,720,000
10,070,100
340,780,008
純 資 産 の 部
242,576,886
242,576,886

前年度末28,277,408
12,557,717
14,400,000
1,319,691
208,911,860
200,192,000
8,719,860
237,189,268

増 減
116,712,500
65,461,037
45,000,000-1,122,041
7,373,504-13,121,760-14,472,000
1,350,240
103,590,740

101,119,224
101,119,224-1,937,277

248,751,229
248,751,229
25,210,000
25,210,000
77,846,501
77,846,501
1,495,217-6,174,343-6,174,343-25,210,000-25,210,000
23,272,723
23,272,723-3,432,494

343,696,110
684,476,118

351,807,730
588,996,998-8,111,620
95,479,120

別紙２

計算書類に対する注記
内原和敬寮拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等以外の有価証券で時価のあるもの － 決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物及び車両運搬具 － 定額法
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度の係る掛金と同額を計上している・徴収不能引当金 － 徴収不能のおそれのある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している・賞与引当金 － 職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 内原和敬寮拠点計算書類(第一号四様式、第二号四様式、第三号四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している
ア 児童養護施設 内原和敬寮
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高
22,742,009
436,214,484
458,956,493

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
10,827,435
10,827,435

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産） 56,739,000 円
建物（基本財産） 835,456,341 円
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金
183,032,000 円
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

土地（基本財産）
建物（基本財産）
土地（運用財産）
建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品（単位：円）
当期末残高

取得価額

減価償却
累計額

22,742,009
492,156,231

0
66,769,182

22,742,009
425,387,049

83,778,333
957,592

51,324,529
723,627

32,453,804
233,965

4,880,337

4,421,324

459,013（単位：円）
当期末残高
22,742,009
425,387,049
448,129,058

建設仮勘定合計110,172,787
714,687,289

0
123,238,662

110,172,787
591,448,627

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
合

計

徴収不能引当金の当期末残高24,571,960
051,340011,745,265
0
18,6000526,5590413,123
0
37,326,8470（単位：円）
債権の当期末残高
24,571,960
51,34011,745,265
18,600526,559
413,123
37,326,847

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点 [0010:内原深敬寮拠点]
第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

内原深敬寮拠点拠点区分貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)
資
流動資産
現金
預金
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置器具及び備品
建設仮勘定
退職給付引当資産
措置施設繰越特定積立資産
資産の部合計産 の 部
当年度末
72,470,427
46,78959,314,618
12,206,886
65,680331,010
19,20092,532393,712
721,418,641
444,066,283
33,996,991
410,069,292
277,352,358
231,506,728
31,481,710
657,350
1,698,770
12,007,800
793,889,068

負前年度末
129,255,841
132,984
116,596,520
9,722,724
113,870762,088
18,0001,088,565
821,090594,666,453
453,658,547
33,996,991
419,661,556
141,007,906
23,857,494
6,627,221
891,124
426,587
74,805,600
10,199,880
24,200,000
723,922,294

増 減-56,785,414 流動負債
-86,195 事業未払金-57,281,902 1年以内返済予定設備資金借入金
2,484,162 職員預り金-48,190 賞与引当金-431,078 固定負債
1,200 設備資金借入金-996,033 退職給付引当金-427,378
負債の部合計126,752,188-9,592,264 国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金-9,592,264 その他の積立金
136,344,452 措置施設繰越特定積立金
207,649,234 次期繰越活動増減差額
24,854,489 次期繰越活動増減差額-233,774 （うち当期活動増減差額）
1,272,183-74,805,600
1,807,920-24,200,000
純資産の部合計
69,966,774
負債及び純資産の部合計

債 の 部
当年度末
94,659,212
67,238,961
17,924,000
209,751
9,286,500
261,623,800
249,616,000
12,007,800
356,283,012
純 資 産 の 部
204,558,750
204,558,750

前年度末169,137,187
80,649,611
86,936,000
1,551,576
177,789,880
167,590,000
10,199,880
346,927,067

増 減-74,477,975-13,410,650-69,012,000-1,341,825
9,286,500
83,833,920
82,026,000
1,807,920
9,355,945

233,047,306
233,047,306
77,382,293

221,330,214
221,330,214
24,200,000
24,200,000
131,465,013
131,465,013-880,884-16,771,464-16,771,464-24,200,000-24,200,000
101,582,293
101,582,293
78,263,177

437,606,056
793,889,068

376,995,227
723,922,294

60,610,829
69,966,774

別紙２

計算書類に対する注記
内原深敬寮拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等以外の有価証券で時価のあるもの － 決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物及び車両運搬具 － 定額法
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度の係る掛金と同額を計上している・徴収不能引当金 － 徴収不能のおそれのある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している・賞与引当金 － 職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 内原深敬寮拠点計算書類(第一号四様式、第二号四様式、第三号四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している
ア 児童心理治療施設 内原深敬寮
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高
33,996,991
419,661,556
453,658,547

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
9,592,264
9,592,264（単位：円）
当期末残高
33,996,991
410,069,292
444,066,283

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
内原深敬寮の学校棟を解体処分したことに伴い、国庫補助金等特別積立金11,639,048円を取り崩した。
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産） 56,739,000 円
建物（基本財産） 835,456,341 円
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金
235,564,000 円
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

土地（基本財産）
建物（基本財産）
土地（運用財産）
建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品（単位：円）
当期末残高

取得価額

減価償却
累計額

33,996,991
479,613,206

069,543,914

33,996,991
410,069,292

233,080,018
36,347,626
1,865,224

1,573,290
4,865,916
1,207,874

231,506,728
31,481,710
657,350

7,106,397

5,407,627

1,698,770

建設仮勘定合

計792,009,462

82,598,621

709,410,841

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
合

計

徴収不能引当金の当期末残高12,206,886
0
65,6800
331,0100
19,200092,532
0393,7120
13,109,0200（単位：円）
債権の当期末残高
12,206,886
65,680331,010
19,20092,532393,712
13,109,020

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点 [0011:つくば香風寮拠点]
第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

つくば香風寮拠点拠点区分貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)
資
流動資産
現金
預金
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
事業区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
構築物
機械及び装置器具及び備品
退職給付引当資産
措置施設繰越特定積立資産
資産の部合計産 の 部
当年度末
15,074,600
73,171
1,589,642
12,287,061
58,110657,591
16,800275,838
116,387
297,564,734
262,693,289
18,591,209
244,102,080
34,871,445
8,908,791
18,694,113
446,976
1,040,285
5,781,280
312,639,334

負前年度末
49,117,761
89,09338,181,653
6,413,688
107,330
680,550
15,000606,675
223,772
2,800,000
332,124,468
270,278,839
18,591,209
251,687,630
61,845,629
8,908,791
20,231,961
614,592
790,615
5,299,670
26,000,000
381,242,229

増 減-34,043,161 流動負債
-15,922 事業未払金-36,592,011 1年以内返済予定設備資金借入金
5,873,373 預り金-49,220 職員預り金-22,959 賞与引当金
1,800 固定負債
-330,837 設備資金借入金-107,385 退職給付引当金-2,800,000
負債の部合計-34,559,734-7,585,550 国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金-7,585,550 その他の積立金-26,974,184 措置施設繰越特定積立金
次期繰越活動増減差額-1,537,848 次期繰越活動増減差額-167,616 （うち当期活動増減差額）
249,670
481,610-26,000,000
純資産の部合計-68,602,895
負債及び純資産の部合計

債 の 部
当年度末
29,411,102
11,369,103
10,803,500

前年度末25,518,165
13,451,674
10,803,500
88,2001,174,791

増減3,892,937-2,082,571

122,764,670
117,465,000
5,299,670
148,282,835-88,200-1,009,901
7,073,609-10,321,890-10,803,500
481,610-6,428,953

43,936,887
43,936,887-58,018,503

131,004,004
131,004,004
26,000,000
26,000,000
75,955,390
75,955,390
7,935,043-4,155,439-4,155,439-26,000,000-26,000,000-32,018,503-32,018,503-65,953,546

170,785,452
312,639,334

232,959,394
381,242,229-62,173,942-68,602,895

164,890
7,073,609
112,442,780
106,661,500
5,781,280
141,853,882
純 資 産 の 部
126,848,565
126,848,565

別紙２

計算書類に対する注記
つくば香風寮拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等以外の有価証券で時価のあるもの － 決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物及び車両運搬具 － 定額法
・所有権移転外ファイナンス･リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度の係る掛金と同額を計上している・徴収不能引当金 － 徴収不能のおそれのある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している・賞与引当金 － 職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) つくば香風寮拠点計算書類(第一号四様式、第二号四様式、第三号四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している
ア 児童養護施設 つくば香風寮
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高
18,591,209
251,687,630
270,278,839

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
7,585,550
7,585,550

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産） 37,182,418 円
建物（基本財産） 314,864,701 円
土地（運用財産） 17,817,582 円
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金
117,465,000 円
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

土地（基本財産）
建物（基本財産）
土地（運用財産）
建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具（単位：円）
当期末残高

取得価額

減価償却
累計額

18,591,209
313,004,158
8,908,791

068,902,078
0

18,591,209
244,102,080
8,908,791

33,977,222
838,080

15,283,109
391,104

18,694,113
446,976（単位：円）
当期末残高
18,591,209
244,102,080
262,693,289

器具及び備品
建設仮勘定
合計6,429,148

5,388,863

1,040,285

381,748,608

89,965,154

291,783,454

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
合

計

徴収不能引当金の当期末残高
12,287,061
0
58,1100657,5910
16,8000275,8380
116,387
013,411,7870（単位：円）
債権の当期末残高
12,287,061
58,110657,591
16,800275,838
116,387
13,411,787

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点 [0012:さくらの森乳児院拠点]
第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

さくらの森乳児院拠点拠点区分貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)
資
流動資産
現金
預金
事業未収金
未収金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
退職給付引当資産
措置施設繰越特定積立資産
資産の部合計産 の 部
当年度末
49,102,379
121,050
39,540,079
9,325,924
7,480
18,00089,846161,247,451
89,353,830
18,591,209
70,762,621
71,893,621
8,908,791
19,246,987
584,064
132,975
1,714,994
8,105,810
33,200,000
210,349,830

負前年度末
82,618,228
59,47173,518,956
8,800,622
14,74016,80038,242
169,397
167,644,437
94,159,051
18,591,209
75,567,842
73,485,386
8,908,791
21,331,372
803,088
142,047
704,838
8,395,250
33,200,000
250,262,665

増 減-33,515,849 流動負債
61,579 事業未払金-33,978,877 1年以内返済予定設備資金借入金
525,302 職員預り金-7,260 賞与引当金
1,200 固定負債
-38,242 設備資金借入金-79,551 退職給付引当金-6,396,986
負債の部合計-4,805,221
国庫補助金等特別積立金-4,805,221 国庫補助金等特別積立金-1,591,765 その他の積立金
措置施設繰越特定積立金-2,084,385 次期繰越活動増減差額-219,024 次期繰越活動増減差額-9,072 （うち当期活動増減差額）
1,010,156-289,440
純資産の部合計-39,912,835
負債及び純資産の部合計

債 の 部
当年度末
23,875,889
12,775,202
3,001,500
181,388
7,917,799
36,589,310
28,483,500
8,105,810
60,465,199
純 資 産 の 部
48,355,765
48,355,765
33,200,000
33,200,000
68,328,866
68,328,866-39,292,417
149,884,631
210,349,830

前年度末
17,767,908
13,448,721
3,001,500
1,317,687
39,880,250
31,485,000
8,395,250
57,648,158

増減6,107,981-673,519-1,136,299
7,917,799-3,290,940-3,001,500-289,440
2,817,041

51,793,224
51,793,224
33,200,000
33,200,000
107,621,283
107,621,283
32,376,412-3,437,459-3,437,459-39,292,417-39,292,417-71,668,829

192,614,507
250,262,665-42,729,876-39,912,835

別紙２

計算書類に対する注記
さくらの森乳児院拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等以外の有価証券で時価のあるもの － 決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物及び車両運搬具 － 定額法
・所有権移転外ファイナンス･リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度の係る掛金と同額を計上している・徴収不能引当金 － 徴収不能のおそれのある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している・賞与引当金 － 職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) さくらの森乳児院拠点計算書類(第一号四様式、第二号四様式、第三号四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している
ア 乳児院 さくらの森乳児院
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高
18,591,209
75,567,842
94,159,051

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
4,805,221
4,805,221

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産） 37,182,418 円
建物（基本財産） 314,864,701 円
土地（運用財産） 17,817,582 円
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金
31,485,000 円
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

土地（基本財産）
建物（基本財産）
土地（運用財産）
建物（運用財産）
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品（単位：円）
当期末残高

取得価額

減価償却
累計額

18,591,209
114,410,044
8,908,791

0
43,647,423
0

18,591,209
70,762,621
8,908,791

35,238,989
1,095,120
162,000
3,924,792

15,992,002
511,056
29,0252,209,798

19,246,987
584,064
132,975
1,714,994（単位：円）
当期末残高
18,591,209
70,762,621
89,353,830

建設仮勘定合計182,330,945

62,389,304

119,941,641

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額

徴収不能引当金の当期末残高9,325,924
0
7,480
0

事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
合

計

（単位：円）
債権の当期末残高
9,325,924
7,480

18,0000

18,00089,846
9,441,250

0089,846
9,441,250

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 同仁会
事業所名
事業・拠点 [0014:COLORSつくば]第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

COLORSつくば拠点区分貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)
資
流動資産
現金
預金
事業未収金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
機械及び装置器具及び備品
退職給付引当資産
資産の部合計産 の 部
当年度末
4,862,610
71,147
1,559,382
3,204,815
3,000
24,26663,540,590
61,241,249
61,241,249
2,299,341
268,459
763,322
1,267,560
68,403,200

負前年度末3,965,286
36,565
1,054,521
2,873,000
1,200
1,188,633
1,188,633
538,273
650,360
5,153,919

増減897,324 流動負債
34,582 事業未払金
504,861 職員預り金
331,815 事業区分間借入金
1,800 賞与引当金
24,266 固定負債
62,351,957 退職給付引当金
61,241,249
負債の部合計61,241,249
1,110,708 次期繰越活動増減差額
268,459 次期繰越活動増減差額
225,049 （うち当期活動増減差額）
617,200
純資産の部合計
63,249,281
負債及び純資産の部合計

債 の 部
当年度末
3,467,564
1,834,930
27,6801,604,954
1,267,560
1,267,560
4,735,124
純 資 産 の 部
63,668,076
63,668,076
63,129,803
63,668,076
68,403,200

前年度末3,965,286
1,063,676
101,6102,800,000

増650,360
650,360
4,615,646

減-497,722
771,254-73,930-2,800,000
1,604,954
617,200
617,200
119,478

538,273
538,273
538,273
538,273
5,153,919

63,129,803
63,129,803
62,591,530
63,129,803
63,249,281

別紙２

計算書類に対する注記
COLORSつくば拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等以外の有価証券で時価のあるもの － 決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物及び車両運搬具 － 定額法
・所有権移転外ファイナンス･リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金 － 社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度の係る掛金と同額を計上している・徴収不能引当金 － 徴収不能のおそれのある金銭債権について、過去の徴収不能割合に基づき計上している・賞与引当金 － 職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構及び社会福祉法人茨城県社会福祉協議会が主宰する退職共済制度に加入している
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) COLORSつくば拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分内のサービス区分が一つのため、拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している
ア 発達障害者支援センター事業 COLORSつくば
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高
0
0

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高62,110,800
62,110,800

869,551
869,551

61,241,249
61,241,249

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却
当期末残高
累計額
土地（基本財産）
建物（基本財産）
62,110,800
869,551
61,241,249
土地（運用財産）
建物（運用財産）
構築物
機械及び装置281,600
13,141
268,459
車両運搬具
器具及び備品1,020,060
256,738
763,322
建設仮勘定
合計63,412,460
1,139,430
62,273,030
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高

債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額

徴収不能引当金の当期末残高3,204,815
0

事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
合

計

（単位：円）
債権の当期末残高
3,204,815

3,000

0

3,000

24,2663,232,081

0024,2663,232,081

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし