平成３０年度

公益財団法人八尾市文化振興事業団

貸借対

照表

平成31年3月31日現在
当年度

科
目
資産の部
１．流動資産流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
特定資産合計(3) その他固定資産
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）(（うち特定資産への充当額）(
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）(（うち特定資産への充当額）(正味財産合計
負債及び正味財産合計（単位：円）

前年度増減

218,246,198

216,184,260

2,061,938

136,000,000

136,000,000

59,452,133

59,452,13300
0

264,606
195,716,739
413,962,937

396,906
195,849,039
412,033,299▲ 132,300▲ 132,300
1,929,638

86,127,515

90,359,824▲ 4,232,309

45,795,650
131,923,165

45,795,650
136,155,474

0▲ 4,232,309

109,200,000
109,200,000 ) (0)(172,839,772
26,800,000 ) (13,656,483 ) (282,039,772
413,962,937

109,200,000
109,200,000 ) (0)(166,677,825
26,800,000 ) (13,656,483 ) (275,877,825
412,033,299

Ⅰ00)
0)
6,161,9470)
0)6,161,947
1,929,638

平成３０年度

公益財団法人八尾市文化振興事業団

貸借対照表内訳表（単位：円）

平成31年 3月31日現在
科ⅠⅡⅢ

目

資産の部
１．流動資産流動資産合計２．固定資産(1) 基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
特定資産合計(3) その他固定資産
その他固定資産合計
固定資産合計資 産 合 計負債の部
１．流動負債
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計負 債 合 計正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額） (（うち特定資産への充当額） (２．一般正味財産（うち基本財産への充当額） (（うち特定資産への充当額） (正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的事業会計

収益事業等会計97,181,049

法人会計

内部取引消去合113,704,716

18,169,675▲ 10,809,242

218,246,198

68,000,000

068,000,000

136,000,000

55,754,508

0

3,697,625

59,452,133

264,606
124,019,114
221,200,163

0
0
113,704,716

0
71,697,625
89,867,300▲ 10,809,242

264,606
195,716,739
413,962,937

65,794,283

30,960,154

182,320▲ 10,809,242

86,127,515

42,098,025
107,892,308

0
30,960,154

3,697,625
3,879,945▲ 10,809,242

45,795,650
131,923,165

54,600,000
54,600,000 ) (0) (58,707,855
13,400,000 ) (13,656,483 ) (113,307,855
221,200,16300) (0) (82,744,5620) (0) (82,744,562
113,704,716

54,600,000
54,600,000 )0)31,387,355
13,400,000 )0)85,987,355
89,867,300((((0▲ 10,809,242

計109,200,000109,200,000 )0)172,839,772
26,800,000 )
13,656,483 )
282,039,772
413,962,937

平成３０年度

公益財団法人八尾市文化振興事業団

正味財産増減計算書（単位：円）

平成30年4月1日から平成31年3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①基本財産運用益②特定資産運用益③施設利用料収益④文化会館事業収益⑤生涯学習事業収益⑥生涯学習自主事業収益⑦施設管理代行収益⑧指定管理料収益⑨受取補助金等⑩雑収益
経常収益計(2) 経常費用①芸術文化事業費②文化会館運営事業費③生涯学習講座事業費④生涯学習自主講座事業費
⑤管理費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税，住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増

減

228,480
134,866
140,259,135
94,415,819
21,132,976
15,738,518
209,430,015
116,991,478
19,754,499
586,529
618,672,315

228,480
115,087
125,369,940
83,444,020
17,045,596
18,925,802
217,339,812
119,281,714
12,002,720
1,644,420
595,397,591

0
19,77914,889,195
10,971,799
4,087,380▲ 3,187,284▲ 7,909,797▲ 2,290,236
7,751,779▲ 1,057,891
23,274,724132,661,797
280,154,311
182,582,259
9,831,323
3,034,378
608,264,068
10,408,247

111,961,627
278,693,830
187,435,161
11,438,359
2,891,554
592,420,531
2,977,060

20,700,170
1,460,481▲ 4,852,902▲ 1,607,036
142,824
15,843,537
7,431,187

0

0

0

0
0
10,408,247
4,246,300
6,161,947
166,677,825
172,839,772

002,977,060
1,096,500
1,880,560
164,797,265
166,677,825

00
7,431,187
3,149,800
4,281,387
1,880,560
6,161,947

0
109,200,000
109,200,000
282,039,772

0109,200,000
109,200,000
275,877,825

0006,161,947

平成３０年度

公益財団法人八尾市文化振興事業団

正味財産増減計算書内訳表（単位：円）

平成30年4月1日から平成31年3月31日まで
公益目的事業会計科目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益
特定資産運用益
施設利用料収益
文化会館事業収益
生涯学習事業収益
生涯学習自主事業収益
施設管理代行収益
指定管理料収益受取補助金等
雑収益
経常収益計(2) 経常費用
芸術文化事業費
文化会館運営事業費
生涯学習講座事業費
生涯学習自主講座事業費
管理費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税，住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

生涯学習の推進及
地域の芸術文化のび活動を支援する振興を図る事業
事業

収益事業等会計共通

八尾市から受託す
地域の芸術文化振 る指定管理施設の興に資する事業 運営及び管理に関する事業

小計

共通

法人会計

小計

合

計

Ⅰ

114,240
49,951
44,514,940
76,223,473
0088,068,548
0
19,734,720
420,484
229,126,356

0
84,54631,907,090
0
21,132,976
15,738,518
0
74,090,704
19,77972,211
143,045,824

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

114,240
134,497
76,422,030
76,223,473
21,132,976
15,738,518
88,068,548
74,090,704
19,754,499
492,695
372,172,180

0063,837,105
18,192,346
00
121,361,46700
0
203,390,918

0000000
42,900,774
019,58442,920,358

000000000
0
0

00
63,837,105
18,192,346
00
121,361,467
42,900,774
019,584
246,311,276

114,240
369
000
0
00
0
74,250188,859

228,480
134,866
140,259,135
94,415,819
21,132,976
15,738,518
209,430,015
116,991,478
19,754,499
586,529
618,672,315

132,661,797
153,343,261000
286,005,058▲ 56,878,702

00
147,700,083
9,831,323
0
157,531,406▲ 14,485,582

0000000

132,661,797
153,343,261
147,700,083
9,831,323
0443,536,464▲ 71,364,284

0
126,811,050
000
126,811,050
76,579,868

00
34,882,176
0034,882,176
8,038,182

0000
0
0
00
126,811,050
34,882,176
00161,693,226
84,618,050

000
03,034,378
3,034,378▲ 2,845,519

132,661,797
280,154,311
182,582,259
9,831,323
3,034,378
608,264,068
10,408,247

0000000000000▲ 56,878,702
0▲ 56,878,702――000▲ 14,485,582
0▲ 14,485,582――

00
71,231,984
71,231,984
0
71,231,984――

00
71,231,984▲ 132,300
0▲ 132,300
58,840,155
58,707,855

000
76,579,868
4,211,300
72,368,568
―
―

00
0
8,038,182
35,0008,003,182――

00▲ 71,231,984▲ 71,231,984
0▲ 71,231,984――

00▲ 71,231,984
13,386,066
4,246,300
9,139,766
73,604,796
82,744,562

00
54,600,000
54,600,000
113,307,855

0000
82,744,562

0―――0――――――

0―――0――――――

000▲ 2,845,519
0▲ 2,845,519
34,232,874
31,387,355

00
10,408,247
4,246,300
6,161,947
166,677,825
172,839,772

054,600,000
54,600,000
85,987,355

0
109,200,000
109,200,000
282,039,772

貸借対照表及び正味財産増減計算書の附属明細書
平成31年3月31日現在

１．基本財産及び特定資産
基本財産及び特定資産については、財務諸表の注記に記載しているため、省略する。

２．引当金の明細(単位：円)
区分科目

文化会館 賞与引当金
生涯学習 賞与引当金
合計

期首残高

当期増加額

7,269,000
2,456,000
9,725,000

7,308,0003,128,000
10,436,000

当期減少額
目的使用
7,269,000
2,456,000
9,725,000

その他

期末残高
0 7,308,000
0 3,128,000
0 10,436,000

平成３０年度

公益財団法人八尾市文化振興事業団

財産目録
平成31年3月31日現在
貸借対照表科目（単位：円）

場所・物量等

使用目的等

金

額

(流動資産)
現金
預金

手元保管
りそな銀行八尾支店（プリズム本口座）
大阪シティ信用金庫（釣銭両替口座）
りそな銀行（かがやき本口座）
ゆうちょ銀行振替口座
グリーン大阪農業協同組合（プリズム）
グリーン大阪農業協同組合（かがやき）

未収金
前払金
仮払金
前払費用

運転資金
運転資金
〃〃
〃
〃
〃
文化芸術振興費補助金、平成30年度施設利用料等の未収分

平成31年度に対応する費用の前払分
車両リサイクル預託金
平成31年度費用の前払分

流動資産合計(固定資産)
基本財産
投資有価証券

第１１６回大阪府公募公債（５年）

満期保有を目的に保有し、50％（68,000,000円）については公益目的保有財産であり、残り50％（68,000,000円）についてはその運用益を法人会計の財源としている

みずほ銀行（プリズム）（退職給付積立預金）

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

3,396,023
99,835,542
200,000
23,811,319
7,110
32,500,000
25,667,255
32,123,418
25,3697,790
672,372
218,246,198

136,000,000

特定資産
退職給付積立資産

3,697,625

グリーン大阪農業協同組合（かがやき）（退職給付積立預金）〃8,819,400

大阪中河内農業協同組合（プリズム）（退職給付積立預金）〃

33,278,625

生涯学習事業積立資産 グリーン大阪農業協同組合（生涯学習事業積立金）

文化会館において使途を周年事業等公益目的事業に備えたもの
生涯学習センターにおいて使途を周年事業等公益目的事業に備えたもの

10,071,713

車両運搬具

車両で、公益目的保有財産として公益目的事業の用に供している

1

什器備品

点字案内板、プロジェクター、パソコン等であり、公益目的保有財産として公益目的事業の用に供している

文化事業積立資産

りそな銀行（文化事業積立預金）

3,584,770

その他固定資産264,605
195,716,739
413,962,937

固定資産合計
資産合計(流動負債)
未払金

各種業務委託料、電気・ガス・水道料金、3月分人件費等の未払分

24,627,734

未払法人税等

平成30年度法人税・住民税等

4,246,300

未払消費税等

平成30年度未払消費税等

3,831,200

文化会館施設利用料前受金

平成31年度文化会館施設利用料

26,457,270

文化会館事業前受金

平成31年度事業実施に係る入場券販売金

214,279

生涯学習センター施設利用料前受金

平成31年度生涯学習センター施設利用料

503,340

生涯学習センター事業前受金

平成31年度生涯学習センター講座受講料

2,706,500

生涯学習センター健康増進事業前受金

平成31年度生涯学習センター健康増進講座受講料

生涯学習センター自主事業前受金

前受金

723,000

平成31年度生涯学習センター自主講座受講料

6,962,310

預り金

源泉所得税、社会保険料、住民税等の預り金

5,208,892

仮受金

満期保有目的有価証券額面と購入時の差額、施設利用料過誤入金分等

賞与引当金

職員の賞与に充てるため当期に負担すべき額を計上

210,690
10,436,000
86,127,515

流動負債合計(固定負債)
長期未払金
固定負債合計職員に対する退職金の確定未払分

45,795,650
45,795,650

負債合計

131,923,165

正味財産282,039,772