決算報

告書（第 ４８ 期）

(自 )
(至 )

平 成 28 年
平 成 29 年

4 月 1 日3 月 31 日

社会福祉法人敬仁会

目次

平成28年度 計算関係書類及び財産目録・ 計算関係書類（法人全体）
法人単位資金収支計算書（第一号第一様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
資金収支内訳表（第一号第二様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
社会福祉事業 資金収支内訳表（第一号第三様式）・・・・・・・・・・・・・・・
法人単位事業活動計算書（第二号第一様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
事業活動内訳表（第二号第二様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
社会福祉事業 事業活動内訳表（第二号第三様式）・・・・・・・・・・・・・・・
法人単位貸借対照表（第三号第一様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
貸借対照表内訳表（第三号第二様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
社会福祉事業 貸借対照表内訳表（第三号第三様式）・・・・・・・・・・・・・
計算書類に対する注記（法人全体用）（別紙１）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
借入金明細書（別紙3（①））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
寄附金収益明細書（別紙3（②））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
補助金事業等収益明細書（別紙3（③））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書（別紙3（④））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
基本金明細書（別紙3（⑥））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
国庫補助金等特別積立金明細書（別紙3（⑦））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・ 財産目録（別紙4）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・ 計算関係書類（鶴ヶ丘苑拠点）
鶴ヶ丘苑拠点 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
鶴ヶ丘苑拠点 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
鶴ヶ丘苑拠点 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
計算書類に対する注記（鶴ヶ丘苑拠点用）（別紙2）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3（⑧））・・・
引当金明細書（別紙3（⑨））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
鶴ヶ丘苑拠点 事業活動明細書（別紙3（⑪））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・ 計算関係書類（かいふう拠点）
かいふう拠点 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
かいふう拠点 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
かいふう拠点 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
計算書類に対する注記（かいふう拠点用）（別紙2）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3（⑧））・・・
引当金明細書（別紙3（⑨））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
かいふう拠点 事業活動明細書（別紙3（⑪））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・ 計算関係書類（ケアハウス鶴ヶ丘拠点）
ケアハウス鶴ヶ丘拠点 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
ケアハウス鶴ヶ丘拠点 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
ケアハウス鶴ヶ丘拠点 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
計算書類に対する注記（ケアハウス鶴ヶ丘拠点用）（別紙2）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3（⑧））・・・
引当金明細書（別紙3（⑨））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・ 計算関係書類（すみれ寮拠点）
すみれ寮拠点 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
すみれ寮拠点 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
すみれ寮拠点 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
計算書類に対する注記（すみれ寮拠点用）（別紙2）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・ 計算関係書類（青森敬仁会病院拠点）青森敬仁会病院拠点 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
青森敬仁会病院拠点 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
青森敬仁会病院拠点 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
計算書類に対する注記（青森敬仁会病院拠点用）（別紙2）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3（⑧））・・・
引当金明細書（別紙3（⑨））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
青森敬仁会病院拠点 事業活動明細書（別紙3（⑪））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
積立金・積立資産明細書（別紙3（⑫））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

3頁
4頁
5頁
6頁
7頁
8頁
9頁
10頁
11頁
12頁
14頁
15頁
16頁
18頁
19頁
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22頁
24頁
26頁
29頁
30頁
32頁
33頁
34頁
36頁
38頁
40頁
41頁
43頁
44頁
45頁
47頁
49頁
51頁
52頁
54頁
55頁
56頁
58頁
60頁
61頁
62頁
64頁
67頁
68頁
70頁
71頁
72頁
74頁

第一号第一様式
法人単位資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘 定 科 目介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 児童福祉事業収入事
医療事業収入業
経常経費寄附金収入
活 入 受取利息配当金収入
動その他の収入に事業活動収入計
よ
人件費支出
る
事業費支出
収 支 事務費支出
支
利用者負担軽減額
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計事業活動資金収支差額
施 収
設 入
整
施設整備等収入計
備
設備資金借入金元金償還支出
等 支 固定資産取得支出にその他の施設整備等による支出
よ 出る
収施設整備等支出計
支施設整備等資金収支差額
そ長期貸付金回収収入の 収 その他の活動による収入
他の 入
活
その他の活動収入計
動長期貸付金支出に 支 積立資産支出
よる 出
収その他の活動支出計
支その他の活動資金収支差額
予備費支出
当期資金収支差額合計
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

予算866,361,000
60,074,000
36,250,000
1,021,017,000
150,000
1,019,000
4,475,000
1,989,346,000
1,220,236,000
317,047,000
257,512,000
927,000
9,077,000
10,0001,804,809,000
184,537,000

決

算872,835,647
61,206,686
34,396,735
1,023,218,683
150,000
1,017,086
4,817,719
1,997,642,556
1,197,491,862
309,677,862
252,258,004
873,975
9,011,723
90
1,769,313,516
228,329,040

087,102,000
62,343,000
29,496,000



178,941,000
178,941,000
1,540,000
169,000

3,642,000
1,933,000
003,663,000
1,152,426,000
1,156,089,000










0
87,102,000
61,796,804
29,484,645

178,383,449
178,383,449
1,540,000
168,870

1,709,000
2,850,000
792,000差

0
0
546,196
11,355



1,708,870
2,850,000
788,041

3,638,041
1,929,171

異6,474,647
1,132,686
1,853,265
2,201,683
0
1,914
342,719
8,296,556
22,744,138
7,369,138
5,253,996
53,02565,2779,910
35,495,484
43,792,040

557,551
557,551
0
130

130
0
3,959



3,959
3,829
0

48,016,420



44,353,420

1,208,770,284
1,256,786,704



56,344,284
100,697,704



－

－3－

(単位：
円)
備
考

第一号第二様式
資 金 収 支 内 訳 表(自)平成28年4月1日 (至)平成29年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

(単位：円)
公益事業

合計

755,725,337
61,206,686
34,396,735
0
10,0001,014,659
1,200,838
853,554,255
468,905,659
127,100,688
117,796,449
873,975
3,716,250
0718,393,021
135,161,234

117,110,310
001,023,218,683
140,000
2,427
3,616,881
1,144,088,301
728,586,203
182,577,174
134,461,555
0
5,295,473
90
1,050,920,495
93,167,806

872,835,647
61,206,686
34,396,735
1,023,218,683
150,000
1,017,086
4,817,719
1,997,642,556
1,197,491,862
309,677,862
252,258,004
873,975
9,011,723
90
1,769,313,516
228,329,040

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

872,835,647
61,206,686
34,396,735
1,023,218,683
150,000
1,017,086
4,817,719
1,997,642,556
1,197,491,862
309,677,862
252,258,004
873,975
9,011,723
90
1,769,313,516
228,329,040

033,750,000
42,299,589
11,426,244

0
53,352,000
19,497,215
18,058,401

087,102,000
61,796,804
29,484,645

0
0
0
0

0
87,102,000
61,796,804
29,484,645

施設整備等支出計
施設整備等資金収支差額
長期貸付金回収収入
収 事業区分間繰入金収入
その他の活動による収入
入その他の活動収入計
長期貸付金支出
支 積立資産支出
事業区分間繰入金支出
出
その他の活動支出計
その他の活動資金収支差額
当期資金収支差額合計

87,475,833△87,475,833
0
12,000,000
090,907,616△90,907,616
1,540,000
0
168,870

178,383,449
0△178,383,449
0
1,540,000
0
12,000,000 12,000,000
168,8700178,383,449△178,383,449
1,540,000
0
168,870

12,000,000
0001,708,870
2,850,000
788,041
12,000,000

13,708,870 12,000,000
2,850,000
0788,0410
12,000,000 12,000,000

1,708,870
2,850,000
788,0410012,000,000
59,685,401

15,638,041△13,929,171△11,668,981

15,638,041 12,000,000△1,929,171
0
48,016,420
0

3,638,041△1,929,171
48,016,420

前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

1,013,457,413
1,073,142,814

195,312,871
183,643,890

介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 児童福祉事業収入
医療事業収入経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計
人件費支出
事業費支出
支 事務費支出利用者負担軽減額
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計事業活動資金収支差額
収入
施設整備等収入計
設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
その他の施設整備等による支出

社会福祉事業

内部取引
消去

法人合計

出

－4－

1,208,770,284
1,256,786,704

001,208,770,284
1,256,786,704

第一号第三様式
社会福祉事業
資金収支内訳表(自)平成28年4月1日 (至)平成29年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 児童福祉事業収入
経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計
人件費支出
支 事業費支出
事務費支出
出 利用者負担軽減額
支払利息支出事業活動支出計事業活動資金収支差額
収入
施設整備等収入計
設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
その他の施設整備等による支出

478,118,366
2,293,600
010,0001,010,347
521,325
481,953,638
282,580,181
67,626,858
51,506,596
706,827
0402,420,462
79,533,176

ケアハウス
すみれ寮拠点
鶴ヶ丘拠点
277,606,971
000 58,913,086
000 34,396,735
0
0
0
3,473
774
65
160,537
468,976
50,000277,770,981 59,382,836 34,446,800
147,323,907 19,853,808 19,147,763
46,252,720 11,767,206
1,453,904
38,668,534 16,165,640 11,455,679
167,148003,138,750
577,500
0235,551,059 48,364,154 32,057,346
42,219,922 11,018,682
2,389,454

755,725,337
61,206,686
34,396,735
10,0001,014,659
1,200,838
853,554,255
468,905,659
127,100,688
117,796,449
873,975
3,716,250
718,393,021
135,161,234

05,000,000
25,877,272
11,426,244

00
23,250,000 5,500,000
2,136,833 14,285,484
000
33,750,000
42,299,589
11,426,244

鶴ヶ丘苑拠点 かいふう拠点

0
0
0
0

合計

(単位：円)
内部取引
事業区分合計消去
0 755,725,337
061,206,686
0
34,396,735
0
10,00001,014,659
0
1,200,838
0 853,554,255
0 468,905,659
0 127,100,688
0 117,796,449
0873,975
03,716,250
0 718,393,021
0 135,161,234

0
0
0
0

0
33,750,000
42,299,589
11,426,244

出施設整備等支出計
施設整備等資金収支差額
事業区分間繰入金収入
収 拠点区分間繰入金収入

42,303,516 25,386,833 19,785,484△42,303,516 △25,386,833 △19,785,484
12,000,000
004,200,000
00087,475,833
087,475,833
0 △87,475,833
0 △87,475,833
0
12,000,000
012,000,000
04,200,000 4,200,000
0入その他の活動収入計
拠点区分間繰入金支出

16,200,000
003,000,000

0001,200,000

16,200,000 4,200,000
4,200,000 4,200,000

12,000,0000その他の活動支出計
その他の活動資金収支差額
当期資金収支差額合計

03,000,000
01,200,000
16,200,000 △3,000,000
0 △1,200,000
53,429,660 13,833,089 △8,766,802
1,189,454

4,200,000 4,200,000
12,000,000
059,685,401
00
12,000,000
59,685,401

前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

777,377,886 202,843,564 33,235,963
830,807,546 216,676,653 24,469,161

支
出

－5－

0 1,013,457,413
1,189,454 1,073,142,814

0 1,013,457,413
0 1,073,142,814

第二号第一様式
法人単位事業活動計算書(自 )平 成 28年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科
目介護保険事業収益
収 老人福祉事業収益サ
児童福祉事業収益｜ 益 医療事業収益ビ
経常経費寄附金収益ス
サービス活動収益計
活
人件費
動
事業費
増 費 事務費減
利用者負担軽減額の減価償却費
部 用 国 庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 取 崩 額
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計
サービス活動増減差額
サ
受取利息配当金収益｜ 収 投資有価証券評価益ビ
そ の 他 の サ ー ビ ス 活 動 外 収 益
ス 益
活
サービス活動外収益計
動支払利息
外 費 投資有価証券評価損増
そ の 他 の サ ー ビ ス 活 動 外 費 用
減 用のサービス活動外費用計部 サービス活動外増減差額
経常増減差額特 収 その他の特別収益
別 益 特別収益計
増 費 固定資産売却損・処分損
減 用 国 庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）の特別費用計
部 特別増減差額
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
越 当期末繰越活動増減差額
活 基本金取崩額
動 その他の積立金取崩額
増 その他の積立金積立額
減
差額の部 次期繰越活動増減差額

当(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )

年



度 決 算
872,835,647
61,206,686
34,396,735
1,023,218,683
150,000
1,991,807,751
1,197,491,862
307,968,391
252,258,004
873,975
145,236,878
47,835,338
2,892,660
1,858,886,432
132,921,319
1,017,086
6,700,000
4,817,719

前年



12,534,805
9,011,723
090



9,011,813
3,522,992
136,444,311
1,708,870
1,708,870
936,273
78,559857,714851,156
137,295,467
1,698,883,205
1,836,178,672
0
0
788,041

1,835,390,631

－6－

度 決 算
898,143,774
62,287,028
0
1,046,646,274
0
2,007,077,076
1,207,661,955
332,327,859
240,466,649
747,984
147,932,523
49,584,642
4,058,740
1,883,611,068
123,466,008
1,398,337
0
4,292,084
5,690,421
10,296,606
8,900,000
3,000





19,199,606
13,509,185
109,956,823
0029,500029,50029,500109,927,323
1,589,744,369
1,699,671,692
0
0788,487

1,698,883,205(単 位 ：円)増減
25,308,127

1,080,342
34,396,735

23,427,591
150,000
15,269,325

10,170,093
24,359,468
11,791,355
125,991
2,695,645
1,749,304

1,166,080

24,724,636
9,455,311
381,251
6,700,000
525,635










6,844,384
1,284,883
8,900,000
2,910
10,187,793
17,032,177
26,487,488
1,708,870
1,708,870
906,773
78,559828,214880,656
27,368,144
109,138,836
136,506,980
00446

136,507,426

第二号第二様式
事 業 活 動 内 訳 表(自)平成28年4月1日 (至)平成29年3月31日(決算)(単位：円)

法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目

介護保険事業収益
収 老人福祉事業収益サ
児童福祉事業収益｜ 益 医療事業収益ビ
経常経費寄附金収益ス
サービス活動収益計
活
人件費
動
事業費
増 費 事務費減
利用者負担軽減額の減価償却費
部 用 国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計
サービス活動増減差額
サ
受取利息配当金収益｜ 収 投資有価証券評価益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス 益活
動
サービス活動外収益計
外支払利息
増 費 その他のサービス活動外費用
減 用のサービス活動外費用計部 サービス活動外増減差額
経常増減差額収 事業区分間繰入金収益
特 益 その他の特別収益
別
特別収益計
増
固定資産売却損・処分損
減 費 国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）の 用 事業区分間繰入金費用部
特別費用計
特別増減差額
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
越 当期末繰越活動増減差額
活 基本金取崩額
動 その他の積立金取崩額
増 その他の積立金積立額
減
差額の部 次期繰越活動増減差額

社会福祉事業

内部取引
消去

公益事業

合計

755,725,337
61,206,686
34,396,735
0
10,000851,338,758
468,905,659
127,100,688
117,796,449
873,975
91,303,365△37,488,296
0
768,491,840
82,846,918
1,014,659
6,700,000
1,200,838

117,110,310
001,023,218,683
140,000
1,140,468,993
728,586,203
180,867,703
134,461,555
0
53,933,513△10,347,042
2,892,660
1,090,394,592
50,074,401
2,427
0
3,616,881

872,835,647
61,206,686
34,396,735
1,023,218,683
150,000
1,991,807,751
1,197,491,862
307,968,391
252,258,004
873,975
145,236,878△47,835,338
2,892,660
1,858,886,432
132,921,319
1,017,086
6,700,000
4,817,719

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

872,835,647
61,206,686
34,396,735
1,023,218,683
150,000
1,991,807,751
1,197,491,862
307,968,391
252,258,004
873,975
145,236,878△47,835,338
2,892,660
1,858,886,432
132,921,319
1,017,086
6,700,000
4,817,719

8,915,497
3,716,250
03,619,308
5,295,473
90

12,534,805
9,011,723
90

0
0
0

12,534,805
9,011,723
90

3,716,250
5,199,247
88,046,165
12,000,000
012,000,000
60
06
11,999,994
100,046,159
1,293,152,086
1,393,198,245
000

5,295,563△1,676,255
48,398,146
0
1,708,870
1,708,870
936,267△78,559
12,000,000
12,857,708△11,148,838
37,249,308
405,731,119
442,980,427
00788,041

9,011,813
0
3,522,992
0
136,444,311
0
12,000,000 12,000,000
1,708,870
013,708,870 12,000,000
936,273
0△78,5590
12,000,000 12,000,000
12,857,714 12,000,000
851,1560137,295,467
0
1,698,883,205
0
1,836,178,672
0
0
0
0
0
788,04109,011,813
3,522,992
136,444,311
0
1,708,870
1,708,870
936,273△78,5590857,714851,156
137,295,467
1,698,883,205
1,836,178,672
0
0
788,041

1,393,198,245

442,192,386

1,835,390,631

1,835,390,631

－7－

法人合計

0

第二号第三様式
社会福祉事業
事業活動内訳表(自)平成28年4月1日 (至)平成29年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目

478,118,366
2,293,600
010,000480,421,966
282,580,181
67,626,858
51,506,596
706,827
50,504,415
国庫補助金等特別積立金取崩額 △22,798,613
サービス活動費用計430,126,264
50,295,702
サービス活動増減差額
サ
受取利息配当金収益
1,010,347｜ 収 投資有価証券評価益
6,700,000
ビ
その他のサービス活動外収益
521,325
ス 益活
動サービス活動外収益計
8,231,672
外
支払利息
0
増 費
減 用
の
サービス活動外費用計
0部 サービス活動外増減差額
8,231,672
経常増減差額58,527,374
特 収 事業区分間繰入金収益
12,000,000
別 益 拠点区分間繰入金収益
4,200,000
増
特別収益計
16,200,000
減 費 固定資産売却損・処分損
6の 用 拠点区分間繰入金費用
0
部
特別費用計
6
16,199,994
特別増減差額74,727,368
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
910,369,866
越 当期末繰越活動増減差額
985,097,234
活 基本金取崩額
0
動 その他の積立金取崩額
0
増 その他の積立金積立額
0
減
差
額
の
部 次期繰越活動増減差額
985,097,234
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

介護保険事業収益
収 老人福祉事業収益
児童福祉事業収益
益 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計
人件費
事業費
費 事務費
利用者負担軽減額
用 減価償却費(単位：円)
ケアハウス
内部取引
すみれ寮拠点合計
事業区分合計鶴ヶ丘拠点
消去
277,606,971
00 755,725,337
0 755,725,337
0 58,913,086
061,206,686
061,206,686
00 34,396,735
34,396,735
0
34,396,735
0
00
10,0000
10,000277,606,971 58,913,086 34,396,735 851,338,758
0 851,338,758
147,323,907 19,853,808 19,147,763 468,905,659
0 468,905,659
46,252,720 11,767,206
1,453,904 127,100,688
0 127,100,688
38,668,534 16,165,640 11,455,679 117,796,449
0 117,796,449
167,14800873,975
0873,975
27,318,607 13,480,343
091,303,365
091,303,365△9,262,509 △5,427,174
0 △37,488,296
0 △37,488,296
250,468,407 55,839,823 32,057,346 768,491,840
0 768,491,840
27,138,564 3,073,263
2,339,389
82,846,918
0
82,846,918
3,473
774
65
1,014,659
0
1,014,6590006,700,000
06,700,000
160,537
468,976
50,0001,200,838
0
1,200,838

鶴ヶ丘苑拠点 かいふう拠点

164,010
3,138,750

469,750
577,500

50,0650

8,915,497
3,716,250

008,915,497
3,716,250

3,138,750
577,500
0
3,716,250
03,716,250△2,974,740 △107,750
50,065
5,199,247
05,199,247
24,163,824 2,965,513
2,389,454
88,046,165
088,046,165
0
00
12,000,000
012,000,000
0004,200,000 4,200,000
000016,200,000 4,200,000
12,000,000
0
0
0
6
0
6
3,000,000
01,200,000
4,200,000 4,200,000
03,000,000
01,200,000
4,200,006 4,200,000
6△3,000,000
0 △1,200,000
11,999,994
0
11,999,994
21,163,824 2,965,513
1,189,454 100,046,159
0 100,046,159
276,411,928 106,370,292
0 1,293,152,086
0 1,293,152,086
297,575,752 109,335,805
1,189,454 1,393,198,245
0 1,393,198,245
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

297,575,752 109,335,805－8－

1,189,454 1,393,198,245

0 1,393,198,245

第三号第一様式
法人単位貸借対照表
平成29年 3月31日現在 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
資産の部
当年度末 前年度末 増
流動資産1,391,095,095
1,350,517,791
現金預金
1,074,028,021
1,038,601,404
事業未収金
304,005,713
300,569,431
未収補助金
547,376
196,325
貯蔵品
1,083,828
605,394
医薬品
4,149,523
3,206,169
診療・療養費等材料
4,509,136
3,743,019
立替金
5,110
0
前払金
0
1,047,000 
前払費用
2,371,623
2,226,141
仮払金
1,090,231
975,714
徴収不能引当金
695,466 
652,806 
固定資産2,253,237,660
2,324,813,134 
基本財産1,273,706,415
1,309,016,001 
土地
84,079,779
84,079,779
建物
1,189,626,636
1,224,936,222 
その他の固定資産979,531,245
1,015,797,133 
土地
53,163,898
53,163,898
建物
743,517,672
770,929,607 
構築物
17,573,894
19,382,300 
機械及び装置4,407,881
4,823,063 
車輌運搬具
17,342,816
20,692,909 
器具及び備品70,039,340
79,888,348 
権利2,878,330
3,049,487 
ソフトウェア3,008,880
3,772,448 リサイクル預託金
308,170
292,750
投資有価証券56,900,000
50,200,000
長期貸付金
17,150,000
17,170,000 
保険積立資産10,390,364
9,602,323
徴収不能引当金
17,150,000 
17,170,000
資産の部合計
3,644,332,755
3,675,330,925 

負
減

(単位：
債
の
部
当年度末 前年度末 増

40,577,304 流動負債
35,426,617
3,436,282
351,051
478,434
943,354
766,1175,110

232,043,786

事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内支払予定長期未払金
未払費用
職員預り金
仮受金
未払消費税等

251,592,438 

円)
減19,548,652

80,261,903

80,752,516 

490,613

82,102,000

87,102,000 

5,000,000

23,596,588

29,039,313 

5,442,725

33,170,365

38,083,821 

4,913,456

12,342,216

16,426,644 

4,084,428

16,814

8,244

8,570

553,900

179,900

374,000

1,047,000
145,482
114,51742,66071,575,474 固定負債

500,205,613

601,036,701 

設備資金借入金
0
長期未払金
35,309,586 負債の部合計

448,750,000

530,852,000 

82,102,000

51,455,613

70,184,701 

18,729,088

852,629,139 

120,379,740

35,309,586

36,265,888

732,249,399

純

0 基本金

資

産

の

100,831,088

部

202,257,829

202,257,829

27,411,935 国庫補助金等特別積立金

864,044,532

911,958,429 

47,913,897

1,808,406 その他の積立金

10,390,364

9,602,323

788,041

保険積立金
3,350,093 次期繰越活動増減差額
9,849,008 （うち当期活動増減差額）
171,157 純資産の部合計

10,390,364

9,602,323

788,041

1,835,390,631

1,698,883,205

136,507,426

415,1820137,295,467

109,927,323

27,368,144

2,912,083,356

2,822,701,786

89,381,570

3,644,332,755

3,675,330,925 

30,998,170

763,568
15,4206,700,000
20,000788,041
20,00030,998,170 負債及び純資産の部合計－9－

第三号第二様式
貸借

対 照 表 内 訳
平成29年3月31日現在(決算)表(単位：円)

法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科目

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
立替金
前払費用
仮払金
徴収不能引当金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェアリサイクル預託金
投資有価証券
長期貸付金
保険積立資産徴収不能引当金
資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金

１年以内支払予定長期未払金
未払費用
職員預り金
仮受金
未払消費税等
固定負債
設備資金借入金
長期未払金
負債の部合計
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
保険積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

社会福祉事業

公益事業

1,113,740,472
996,194,063
115,639,302
547,376
20,84400
5,110
1,200,073
133,70401,442,350,005
1,273,706,415
84,079,779
1,189,626,636
168,643,590
33,291,270
706,294
15,156,877
0
15,468,548
45,800,718
1,174,1430145,740
56,900,000
0002,556,090,477
81,390,570
36,433,519
28,750,000
12,042,912
0
3,955,225
6,814
202,100
226,112,492
179,250,000
46,862,492
307,503,062
202,257,829
653,131,341
00
1,393,198,245
100,046,159
2,248,587,415
2,556,090,477

277,354,623
77,833,958
188,366,411
0
1,062,984
4,149,523
4,509,136
01,171,550
956,527△695,466
810,887,655
000810,887,655
19,872,628
742,811,378
2,417,017
4,407,881
1,874,268
24,238,622
1,704,187
3,008,880
162,430
017,150,000
10,390,364△17,150,000
1,088,242,278
150,653,216
43,828,384
53,352,000
11,553,676
33,170,365
8,386,991
10,000351,800
274,093,121
269,500,000
4,593,121
424,746,337
0
210,913,191
10,390,364
10,390,364
442,192,386
37,249,308
663,495,941
1,088,242,278

－10－

内部取引
合計
消去
1,391,095,095
0
1,074,028,021
0
304,005,713
0
547,37601,083,828
0
4,149,523
04,509,136
05,110
02,371,623
01,090,231
0△695,466
02,253,237,660
0
1,273,706,415
0
84,079,779
0
1,189,626,636
0
979,531,245
0
53,163,898
0743,517,672
0
17,573,894
0
4,407,881
0
17,342,816
0
70,039,340
02,878,330
03,008,880
0308,170
056,900,000
017,150,000
010,390,364
0△17,150,000
03,644,332,7550
232,043,786
080,261,903
082,102,000
023,596,588
0
33,170,365
012,342,216
0
16,814
0553,900
0500,205,613
0448,750,000
051,455,613
0732,249,399
0
202,257,829
0
864,044,532
0
10,390,364
010,390,364
01,835,390,631
0137,295,467
0
2,912,083,356
0
3,644,332,755
0

法人合計

1,391,095,095
1,074,028,021
304,005,713
547,376
1,083,828
4,149,523
4,509,136
5,110
2,371,623
1,090,231△695,466
2,253,237,660
1,273,706,415
84,079,779
1,189,626,636
979,531,245
53,163,898
743,517,672
17,573,894
4,407,881
17,342,816
70,039,340
2,878,330
3,008,880
308,170
56,900,000
17,150,000
10,390,364△17,150,000
3,644,332,755
232,043,786
80,261,903
82,102,000
23,596,588
33,170,365
12,342,216
16,814553,900
500,205,613
448,750,000
51,455,613
732,249,399
202,257,829
864,044,532
10,390,364
10,390,364
1,835,390,631
137,295,467
2,912,083,356
3,644,332,755

第三号第三様式
社会福祉事業
貸借対照表内訳表
平成29年3月31日現在(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会(単位：円)
内部取引
ケアハウス
事業区分合計勘定科目
鶴ヶ丘苑拠点 かいふう拠点
すみれ寮拠点
合計
消去
鶴ヶ丘拠点
流動資産
849,460,052 228,019,122 30,943,696
5,317,602 1,113,740,472
0 1,113,740,472
現金預金
775,906,565 186,143,039 28,941,917
5,202,542 996,194,063
0 996,194,063
事業未収金
72,631,187 41,306,073 1,702,042
0 115,639,302
0 115,639,302
未収補助金
460,856
54,28032,2400547,376
0547,376
貯蔵品
15,604
2,382
2,858
0
20,8440
20,844
立替金
0
5,110
0
0
5,110
0
5,110
前払費用
445,840
508,238
130,935
115,060
1,200,073
0
1,200,073
仮払金
00
133,704
0
133,704
0
133,704
固定資産
753,821,239 399,196,975 289,331,791
0 1,442,350,005
0 1,442,350,005
基本財産
0 1,273,706,415
610,404,576 382,020,177 281,281,662
0 1,273,706,415
土地
59,883,579
0 24,196,200
084,079,779
0
84,079,779
建物
0 1,189,626,636
550,520,997 382,020,177 257,085,462
0 1,189,626,636
その他の固定資産
143,416,663 17,176,798 8,050,129
0 168,643,590
0 168,643,590
土地
33,291,270
00033,291,270
033,291,270
建物
706,294000706,2940706,294
構築物
1,865,974
9,806,316 3,484,587
0
15,156,877
0
15,156,877
車輌運搬具
14,148,509
585,125734,9140
15,468,548
0
15,468,548
器具及び備品36,042,782
6,178,698 3,579,238
045,800,718
045,800,718
権利
338,164
606,659
229,32001,174,143
01,174,143
リサイクル預託金
123,670022,0700145,7400145,740
投資有価証券56,900,000
00056,900,000
056,900,000
1,603,281,291 627,216,097 320,275,487
5,317,602 2,556,090,477
0 2,556,090,477
資産の部合計流動負債
30,695,418 34,592,469 11,974,535
4,128,148
81,390,570
081,390,570
事業未払金
16,124,694
9,885,009 6,320,996
4,102,820
36,433,519
0
36,433,519
１年以内返済予定設備資金借入金
0 23,250,000 5,500,000
028,750,000
028,750,000
１年以内支払予定長期未払金
12,042,912
0
00
12,042,912
0
12,042,912
職員預り金
2,375,486
1,415,019
139,392
25,3283,955,225
03,955,225
仮受金
6,814
0
0
0
6,814
0
6,814
未払消費税等
145,51242,44114,1470
202,100
0
202,100
固定負債
46,862,492 162,750,000 16,500,000
0 226,112,492
0 226,112,492
設備資金借入金
0 162,750,000 16,500,000
0 179,250,000
0 179,250,000
長期未払金
46,862,49200046,862,492
046,862,492
負債の部合計77,557,910 197,342,469 28,474,535
4,128,148 307,503,062
0 307,503,062
基本金
178,061,629
0 24,196,200
0 202,257,829
0 202,257,829
国庫補助金等特別積立金
362,564,518 132,297,876 158,268,947
0 653,131,341
0 653,131,341
その他の積立金
0
0
0
0
0
0
0
次期繰越活動増減差額
985,097,234 297,575,752 109,335,805
1,189,454 1,393,198,245
0 1,393,198,245（うち当期活動増減差額）
74,727,368 21,163,824 2,965,513
1,189,454 100,046,159
0 100,046,159
1,525,723,381 429,873,628 291,800,952
純資産の部合計
1,189,454 2,248,587,415
0 2,248,587,415
1,603,281,291 627,216,097 320,275,487
負債及び純資産の部合計
5,317,602 2,556,090,477
0 2,556,090,477

－11－

別紙１
計算書類に対する注記（法人全体用）
法人名：社会福祉法人敬仁会
1.重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券のうち、時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2)固定資産の減価償却の方法
・建物（基本財産）、建物、建物附属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフト
ウェア、権利－ 定額法
但し、病院拠点に関しては構築物、機械及び装置、車輌運搬具、器具及び備品－定率法(3)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額と奨学金貸与額の100％を計上している。
2.法人で採用する退職給付制度(1)社会福祉施設職員等退職手当共済制度
加入対象職員（青森敬仁会病院拠点を除く平成18年3月31日以前に採用した職員と居宅介護支援事業鶴ヶ丘及びケアハウス鶴ヶ丘拠点並びにすみれ寮拠点の職員）については,独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
(2)選択制確定給付企業年金
上記(1)の対象職員を除く職員のうち、希望する職員が、ベネフィット・ワン企業年金基金の実施する選択制確定給付企業年金制度に加入している。
(3)選択制確定拠出年金
上記(1)の対象職員を除く職員のうち、希望する職員が、野村證券株式会社の実施する選択制確定拠出年金制度に加入している。
3.法人が作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の計算書類（第1号の1様式、第2号の1様式、第3号の1様式）(2)事業区分別内訳表（第1号の2様式、第2号の2様式、第3号の2様式）(3)社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）(4)各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 鶴ヶ丘苑拠点（社会福祉事業）
特養施設サービス、短期入所、デイサービス、在宅介護支援センター、居宅介護支
援事業、法人本部
イ かいふう拠点（社会福祉事業）
特養施設サービス、短期入所
ウ ケアハウス鶴ヶ丘拠点（社会福祉事業）
エ すみれ寮拠点（社会福祉事業）
オ 青森敬仁会病院拠点（公益事業）
入院・外来、介護通所リハ、居宅介護支援事業、奨学金貸与事業(5)公益事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）・当法人では公益事業が１拠点のため作成していない。
(6)収益事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）・当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。

－12－

計算書類に対する注記（法人全体用）
法人名：社会福祉法人敬仁会
4.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地（基本財産）
建物（基本財産）合計

前期末残高
84,079,779
1,224,936,222
1,309,016,001

当期増加額

当期減少額

0
34,174,440
34,174,440

069,484,026
69,484,026

（単位：
円）
当期末残高
84,079,779
1,189,626,636
1,273,706,415

5.基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し器具及び備品を除却したことに伴い、国庫補助金等特別積立金78,559円を取り崩した。
6.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
24,196,200 円
建物（基本財産）
639,105,639 円
土地
19,872,628 円
建物
742,811,378 円
計1,425,985,845 円
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
515,600,000 円
計515,600,000 円
その他
該当なし
7.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：
円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
2,329,099,557
1,139,472,921
1,189,626,636
建物
1,553,863,931
810,346,259
743,517,672
構築物
95,411,839
77,837,945
17,573,894
機械及び装置18,807,465
14,399,584
4,407,881
車輌運搬具
80,935,97863,593,162
17,342,816
器具及び備品456,572,599
386,533,259
70,039,340
権利3,357,084
478,754
2,878,330
ソフトウェア
23,713,311
20,704,431
3,008,880
合計
4,561,761,764
2,513,366,315
2,048,395,449
8.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
9.関連当事者との取引の内容
該当なし
10.重要な偶発債務該当なし
11.重要な後発事象
該当なし
12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

－13－

－14－

合計

短 みちのく銀行 青森敬仁会病期 本店営業部
院拠点
運 青森銀行古川 青森敬仁会病
営 支店
院拠点
資
金
借
入
金
計

借 入 先
拠点 区分
独立行政法人 かいふう拠点
福祉医療機構独立行政法人 ケアハウス鶴
設 福祉医療機構 ヶ丘拠点
備 独立行政法人 青森敬仁会病資 福祉医療機構 院拠点
金 独立行政法人 青森敬仁会病借 福祉医療機構 院拠点
入 独立行政法人 青森敬仁会病金 福祉医療機構 院拠点
地域総合整備 青森敬仁会病
財団
院拠点
計

区
分

0

612,954,000

612,954,000

120,000,000

120,000,000

025,404,000

00262,880,000

60,000,000

047,120,000

0040,800,000

60,000,000

027,500,000

00

当 期借入金

期首残高
209,250,000

社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会

202,102,000

120,000,000

60,000,000(

530,852,000
82,102,000 )

0

0

0

0

0

0.00

9,011,723

33,542

18,993

14,5498,978,181

53,5153,872,084

715,742

620,590

577,500

0

0

0

0

0

0 平成30年8月25日

0 平成35年10月10日

0 平成35年10月10日

0 平成40年10月10日

0 平成32年11月10日

支 払 利 息返済
当 期 支 出 額 利 息補助金収入
期
限3,138,750
0 平成37年2月10日(至)平成29年 3月31日 (決算)

差引期末残高
元 金 償 還 利率
当 期 償 還 額 （うち１年以内償還予定額） 補 助 金％
23,250,000
186,000,000
0 1.50(23,250,000 )
5,500,000
22,000,000
0 2.10(5,500,000 )
3,200,000
37,600,000
0 1.60(3,200,000 )
6,080,000
41,040,000
0 1.65(6,080,000 )
33,920,000
228,960,000
0 1.60(33,920,000 )
10,152,000
15,252,000
0 0.30(
10,152,000 )
82,102,000
530,852,000
0(82,102,000 )0
0 0.0060,000,000(自)平成28年 4月 1日

借入金明細書

病院建設

病院建設

1,425,985,845

0

0

0

1,425,985,845

0

(単位：
円)
保 資 産
使
途
種 類
地番または内容
帳簿価額
老人福祉施設建設 建物
青森市大字久栗坂字山辺８382,020,177
９番地１０
老人福祉施設建設 土地・建物 青森市大字羽白字野木和４281,281,662
９番地２
国立病院等購入資 土地・建物 青森市大字久栗坂字山辺８762,684,006
金
９番地１０外病院建設
担

別紙３（①）

－15－

寄 附 者 の 属 性
利用者の家族
患者の家族
区分小計
合計

区
分 件数
経
1
常
2
3
3

社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会

寄

附

金 額
10,000140,000
150,000
150,000

う ち 基 本 金組 入 額(至)平成29年 3月31日 (決算)

別紙３（②）(単位：円)
寄 附 金 額 の 拠 点 区 分 ご と の 内 訳
鶴 ヶ 丘 苑 拠 点 か い ふ う 拠 点 ケ ア ハ ウ ス 鶴 ヶ 丘 拠 点 す み れ 寮 拠 点 青森敬仁会病院拠点010,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
140,000
0
10,00000
0
140,000
0
10,00000
0
140,000(自)平成28年 4月 1日

寄附金収益明細書

－16－

区
交付団体及び交付の目的 分 交
青 森労 働 局 特 定 求職 者 雇 用 開 発助 成金 介
青森県 介護従事者確保対策事業費補助金
護
青森県介護福祉士養成施設協会 補助事業補助金
事
青森市 結核予防補助金
業
青 森市 利 用 者 負 担軽 減 制 度 事 業補 助金
区分小計
青森市 事務費補助金
老
青森市 結核予防補助金
人
事
業
区分小計
合計

(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )別紙３（③）

29,529,244
30,054,380

00

29,529,244
30,054,380000
470,856

054,28029,529,244
29,529,244(単 位 ：
円)
補助金事業に係るうち国庫補助金等特別積
交 付 金 額 等 合 計 の 拠 点 区 分 ご と の 内 訳
付
金
額 利用者からの収益 交 付 金 額 等 合 計
立 金 積 立 額
鶴 ヶ 丘 苑 拠 点 か い ふ う 拠 点 ケ ア ハ ウ ス 鶴 ヶ 丘 拠 点
330,0000
330,0000
330,00000
13,700013,700013,7000
0
10,0000
10,0000
10,00000143,920
0
143,920089,64054,280027,516
027,516
027,51600525,1360525,1360470,856
54,280029,497,004
0
29,497,004
000
29,497,004
32,240032,24000032,240

社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会(自 )平 成 28年 4月 1日

補助金事業等収益明細書

－17－

区
交 付 団 体 及 び 交 付 の 目 的 分 す み れ 寮 拠 点 青森敬仁会病院拠点
青 森労 働 局 特 定 求職 者 雇 用 開 発助 成金 介
00
青森県 介護従事者確保対策事業費補助金
護00
青森県介護福祉士養成施設協会 補助事業補助金事
00
青森市 結核予防補助金
業00
青 森市 利 用 者 負 担軽 減 制 度 事 業補 助金
0
0
区分小計
0
0
青森市 事務費補助金
老00
青森市 結核予防補助金
人
0
0
事
業
区分小計
0
0
合計
0
0

社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )交 付 金 額 等 合 計 の 拠 点 区 分 ご と の 内 訳(自 )平 成 28年 4月 1日

補助金事業等収益明細書(単 位 ：円)

別紙３（③）

－18－

先

先

１）事業区分間繰入金明細書
事
業
区
分
名
繰
入
元
繰
入
公益事業
社会福祉事業

２) 拠点区分間繰入金明細書
拠
点
区
分
名
繰
入
元
繰
入
かいふう拠点
鶴ヶ丘苑拠点
すみれ寮拠点
鶴ヶ丘苑拠点社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会

繰 入 金 の 財 源
事業収入
事業収入

金

金

使

額
使
3,000,000 役 員 報 酬1,200,000 経 理 業 務 負 担 金

額
12,000,000 役 員 報 酬(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )繰 入 金 の 財 源
事業収入(自 )平 成 28年 4月 1日

事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書

用

用

目

目

的

的

等

等

(単 位 ：(単 位 ：円)

円)

別紙３（④）

－19－

区分並びに組入れ及び取 崩 し の 事 由
前年度末残高第一号基本金第二号基本金第三号基本金
第 当期組入額
一号
計
基 当期取崩額
本
金
計
第 当期組入額
二号
計
基 当期取崩額
本
金
計
第 当期組入額
三号
計
基 当期取崩額
本
金
計
当期末残高第一号基本金第二号基本金第三号基本金(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )別紙３（⑥）

0

0

0

0

0

0
178,061,629
119,291,270
28,000,000
30,770,359

0

0

0

0

0

0
202,257,829
143,487,470
28,000,000
30,770,359

0
0
0
0
0

0

0

0

0

0

0
24,196,200
24,196,200
0
0

0

0

0

0

0

0
0
0
0
0

0

0

0

0

0

0
0
0
0
0

0

0

0

0

0

(単 位 ：
円)
各
拠
点
区
分
ご
と
の
内
訳
合
計
鶴 ヶ 丘 苑 拠 点 か い ふ う 拠 点 ケ ア ハ ウ ス 鶴 ヶ 丘 拠 点 す み れ 寮 拠 点 青森敬仁会病院拠点202,257,829
178,061,629
0
24,196,200
00
143,487,470
119,291,270
0
24,196,200
0028,000,000
28,000,000
000030,770,359
30,770,359
0000

社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会(自 )平 成 28年 4月 1日

基本金明細書

－20－

助

0

補

当期積立額合計
当 サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額
期 特別費用の控除項目として計上する取崩額
取崩額
当期取崩額合計
当期末残高

庫
0

国

0

0

0

0

合

(単 位 ：
各 拠 点 区 分 の 内 訳

円)

別紙３（⑦）

47,913,897
864,044,532

0
47,835,338
78,55922,798,613
362,564,518

0
22,798,613
0

9,262,509
132,297,876

0
9,262,509
0

5,427,174
158,268,947

0
5,427,1740計
鶴 ヶ 丘 苑 拠 点 か い ふ う 拠 点 ケ ア ハ ウ ス 鶴 ヶ 丘 拠 点
911,958,429
385,363,131
141,560,385
163,696,1210000(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )

助
金
の
種
類
地 方 公 共 団 体 そ の 他 の 団 体
金補助
金か ら の 補 助 金

補

当
期
積
立
額

区 分 並 び に 積 立 て
及 び 取 崩 し の 事 由
前期繰越額社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会(自 )平 成 28年 4月 1日

国庫補助金等特別積立金明細書

－21－

当期積立額合計
当 サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額
期 特別費用の控除項目として計上する取崩額
取崩額
当期取崩額合計
当期末残高

当
期
積
立
額

区 分 並 び に 積 立 て
及 び 取 崩 し の 事 由
前期繰越額

0
0

0
0
0

10,425,601
210,913,191

0
10,347,042
78,559

す み れ 寮 拠 点 青 森 敬 仁 会 病 院 拠 点
0221,338,792
00

社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会(自 )平 成 28年 4月 1日

各 拠 点 区 分 の 内 訳(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )国庫補助金等特別積立金明細書(単 位 ：円)

別紙３（⑦）

別紙４
財

産

目

録

平成29年 3月31日現在（決算）

法人名：社会福祉法人敬仁会
貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
現金
小口現金
当座預金

場所・物量等

取得年度

使用目的等

取得価額

(単位：
円)
減価償却累計額 貸借対照表価額

現金手許有高小口現金手許有高
みちのく銀行本店営業部
青森銀行古川支店
みちのく銀行本店営業部
青森銀行古川支店

運転資金として運転資金として運転資金として509,390
300,000
60,935,248

運転資金として

1,009,783,383

みちのく銀行本店営業部

運転資金として

事業未収金

利用者他

小計
介護報酬・診療報酬等

2,500,000
1,074,028,021
304,005,713

未収補助金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
立替金
前払費用
仮払金
徴収不能引当金

青森市他
棚卸資産
棚卸資産
棚卸資産

普通預金

積立定期預金２ 固定資産(１) 基本財産
土地

建物

利用者
あいおいニッセイ同和損害保険他
従業員
入院患者
流動資産合計（鶴ヶ丘苑拠点）青森市大字新城字
平岡746番（ケアハウス鶴ヶ丘拠点）青森市大字羽白字野木和49番2（鶴ヶ丘苑拠点）青森市大字新城字 1997年度
平岡746番地（かいふう拠点）青森市大字久栗坂 2005年度
字山辺89番地10（ケアハウス鶴ヶ丘拠点）青森市大 2001年度
字羽白字野木和49番地2

547,376
1,083,828
4,149,523
4,509,136
5,110
2,371,623
1,090,231

結核予防補助金等
重油未使用分等
医薬品の棚卸高
診療・療養費等材料の棚卸高
病院受診料
火災保険等
親睦会補助金等
医療費未納額第1種社会福祉事業である、特別養護老人ホーム
鶴ヶ丘苑等に使用している（13,402.98㎡）
第1種社会福祉事業である、軽費老人ホーム
ケアハウス鶴ヶ丘に使用している（2,469㎡）
小計
第1種社会福祉事業である、特別養護老人ホーム
鶴ヶ丘苑等に使用している（4,199.47㎡）
第1種社会福祉事業である、特別養護老人ホーム
かいふうに使用している（3,190.16㎡）
第1種社会福祉事業である、軽費老人ホーム
ケアハウス鶴ヶ丘に使用している（1,546.54㎡）
小計△695,466
1,391,095,095

59,883,579
24,196,200

1,227,357,335

676,836,338

84,079,779
550,520,997

678,972,722

296,952,545

382,020,177

422,769,500

165,684,038

257,085,462
1,189,626,636
1,273,706,415

基本財産合計(２) その他の固定資産
土地（鶴ヶ丘苑拠点）青森市大字鶴ヶ坂
字早稲田239番9（青森敬仁会病院拠点）青森市大字
久栗坂字山辺89番10

建物（鶴ヶ丘苑拠点）青森市大字鶴ヶ坂 1970年度
字早稲田239番地9（鶴ヶ丘苑拠点）青森市大字新城字 2016年度
平岡746番地（青森敬仁会病院拠点）青森市大字 2003年度
久栗坂字山辺89番地10

構築物
機械及び装置温泉井戸等
温泉ホ゜ンフ゜取替工事等

第1種社会福祉事業である、特別養護老人ホーム
鶴ヶ丘苑の倉庫の敷地として使用している（10,716.23㎡）
公益事業である、青森敬仁会病院に使用している（72,105.43㎡）
小計
第1種社会福祉事業である、特別養護老人ホーム
鶴ヶ丘苑の倉庫として使用している（571．50㎡）
第1種社会福祉事業である、特別養護老人ホーム
鶴ヶ丘苑で使用している
公益事業である、青森敬仁会病院で使用している（6,761.20㎡）
小計
患者用一般浴他
患者用一般浴他－22－

33,291,270

19,872,628

33,411,300

33,411,299

53,163,898
1

763,560

57,267706,293

1,519,689,071

776,877,693

742,811,378

95,411,839
18,807,465

77,837,945
14,399,584

743,517,672
17,573,894
4,407,881

財

産

目

録

平成29年 3月31日現在（決算）

法人名：社会福祉法人敬仁会
貸借対照表科目
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェアリサイクル預託金
投資有価証券

長期貸付金
保険積立資産徴収不能引当金

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内支払予定長期未払金
未払費用
職員預り金
仮受金
未払消費税等
２ 固定負債
設備資金借入金
長期未払金

場所・物量等
取得年度
使用目的等
三菱ekワコ゛ン(青森580け8968)他25台
利用者送迎用他
医療機器等
患者用診察医療機器他
電話加入権等
NTT固定電話017-788-5872他
業務用システム
医事会計システム他
トヨタマークⅡ(青森300ち1850)他24台
自動車リサイクル料
株式会社青森銀行(100,000株)
特段の指定がない
株式会社みちのく銀行(100,000株)
特段の指定がない
小計（青森敬仁会病院拠点）奨学金貸与
看護師奨学金等事業
明治安田生命保険相互会社
長期平準定期保険（青森敬仁会病院拠点）奨学金貸与
事業
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計

看護師奨学金等

(単位：
円)
取得価額
減価償却累計額 貸借対照表価額
80,935,97863,593,162
17,342,816
456,572,599
386,533,259
70,039,340
3,357,084
478,754
2,878,330
23,713,311
20,704,431
3,008,880
308,170
38,200,000
18,700,000
56,900,000
17,150,000
10,390,364△17,150,000
979,531,245
2,253,237,660
3,644,332,755

業務委託費等（3月分）

80,261,903

独立行政法人福祉医療機構他
あおぎんリース株式会社割賦賦払金他
社会保険料（3月分）等
社会保険料（3月分）等
利用者 利用料過剰徴収分他
平成28年度確定消費税等
流動負債合計82,102,000
23,596,588
33,170,365
12,342,216
16,814553,900
232,043,786

独立行政法人福祉医療機構他

448,750,000

あおぎんリース株式会社割賦賦払金他
固定負債合計
負債合計
差引純資産

51,455,613
500,205,613
732,249,399
2,912,083,356－23－

第一号第四様式
鶴ヶ丘苑拠点

資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘 定 科 目介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入（公費）利用者負担金収入（一般）
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
事 収
介護負担金収入（公費）介護負担金収入（一般）
介護予防負担金収入（公費）
介護予防負担金収入（一般）
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
利用者等利用料収入
業
食費収入（公費）
食費収入（一般）
居住費収入（一般）
その他の利用料収入
入 その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入活
老人福祉事業収入
運営事業収入その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入動
雑収入
事業活動収入計
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出に退職給付支出
法定福利費支出
出向負担金支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出よ保健衛生費支出
教養娯楽費支出
支 日用品費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
る
賃借料支出
車輌費支出
雑支出

予
算
473,626,000
280,682,000
253,063,000
923,000
26,696,000
85,590,000
76,601,000
70,518,000
6,083,000
8,989,000
46,0008,252,000
71,000620,000
21,880,000
21,880,000
84,358,000
343,000
48,924,000
31,681,000
3,410,000
1,116,000
103,000
1,013,000
2,293,000
2,293,000
2,293,000
10,0001,012,000
463,000
287,000
176,000
477,404,000
284,435,000
18,000,000
169,650,000
17,798,000
33,600,000
3,333,000
31,921,000
10,133,000
68,630,000
25,823,000
9,008,000
1,621,000
450,000
2,747,000
584,000
5,754,000
9,517,000
3,322,000
211,000
5,313,000
4,162,000
118,000

決

算478,118,366
281,107,740
253,414,751
912,223
26,780,766
88,772,253
79,670,626
73,680,222
5,990,404
9,101,627
56,1198,359,856
68,994
616,658
22,093,180
22,093,180
84,678,090
338,400
49,174,490
31,713,140
3,452,060
1,467,103
470,856996,247
2,293,600
2,293,600
2,293,600
10,0001,010,347
521,325
346,700
174,625
481,953,638
282,580,181
18,000,000
169,484,387
17,798,000
33,549,386
3,323,400
31,802,348
8,622,660
67,626,858
25,821,404
8,978,419
1,498,752
366,660
2,697,712
513,9635,752,391
9,292,242
3,272,089
0
5,311,945
4,103,931
17,350

－24－

差



























異
4,492,366
425,740
351,751
10,77784,7663,182,253
3,069,626
3,162,222
92,596112,627
10,119107,856
2,006
3,342
213,180
213,180
320,090
4,600
250,490
32,14042,060351,103367,856
16,753
600
600
600
0
1,653
58,32559,7001,375
4,549,638
1,854,819
0
165,613050,614
9,600
118,652
1,510,340
1,003,142
1,596
29,581
122,248
83,34049,28870,037
1,609
224,758
49,911
211,000
1,055
58,069100,650

(単位：
円)
備
考

鶴ヶ丘苑拠点

資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘 定 科 目
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
収
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
出 修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
支
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
利用者負担軽減額
事業活動支出計事業活動資金収支差額
施 収
設 入 施設整備等収入計
整
設備資金借入金元金償還支出
備
固定資産取得支出
等 支
建物取得支出に器具及び備品取得支出
よその他の固定資産取得支出
る 出 その他の施設整備等による支出
収
長期未払金支払支出
支
施設整備等支出計
施設整備等資金収支差額
そ事業区分間繰入金収入の 収 拠点区分間繰入金収入
他
の 入
活
動
その他の活動収入計
に
よ 支
る 出
収
その他の活動支出計
支その他の活動資金収支差額
予備費支出

予

算
52,600,000
2,902,000
1,209,000
849,000
1,378,000
1,865,000
224,000
7,626,000
1,558,000
414,000
184,000
22,337,000
591,000
1,225,000
1,172,000
582,000
5,697,000
184,000
726,000
1,877,000
759,000
406,424,000
70,980,000



05,000,000
25,879,000
21,276,000
4,587,000
16,00011,427,000
11,427,000
42,306,000
42,306,000
12,000,000
4,200,000

決算51,506,596
2,768,201
1,203,236
813,220
1,354,367
1,807,204
223,3447,625,036
1,519,872
413,664
182,594
22,292,746
581,709
1,119,544
1,117,503
498,805
5,551,183
66,000726,000
1,642,368
706,827
402,420,462
79,533,176
05,000,000
25,877,272
21,276,000
4,585,852
15,42011,426,244
11,426,244
42,303,516
42,303,516
12,000,000
4,200,000



差





異
1,093,404
133,799
5,764
35,78023,633
57,796656
964
38,128336
1,406
44,254
9,291
105,456
54,497
83,195
145,817
118,000
0234,632
52,173
4,003,538
8,553,176
0
0
1,728
0
1,148
580
756
756
2,484
2,484
0
0

16,200,000

16,200,000

0016,200,000

000

当期資金収支差額合計

0
16,200,000
0044,874,000

53,429,660



8,555,660

前期末支払資金残高
当期末支払資金残高754,437,000
799,311,000

777,377,886
830,807,546



22,940,886
31,496,546

－

－25－

(単位：
円)
備
考

第二号第四様式
鶴ヶ丘苑拠点(自 )平 成 28年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科
目介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（公費）利用者負担金収益（一般）
居宅介護料収益サ（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
収（利用者負担金収益）
介護負担金収益（公費）介護負担金収益（一般）介 護 予 防 負 担 金 収 益 （ 公 費 ）｜介 護 予 防 負 担 金 収 益 （ 一 般 ）居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
利用者等利用料収益
食費収益（公費）
食費収益（一般）益
居住費収益（一般）
ビ
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益受託事業収益老人福祉事業収益
運営事業収益その他の事業収益ス
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与活
退職給付費用
法定福利費
出向負担金
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
動
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
増
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費

当

年

事業活動計算書(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )度 決 算
478,118,366
281,107,740
253,414,751
912,223
26,780,766
88,772,253
79,670,626
73,680,222
5,990,404
9,101,627
56,1198,359,856
68,994
616,658
22,093,180
22,093,180
84,678,090
338,400
49,174,490
31,713,140
3,452,060
1,467,103
470,856996,247
2,293,600
2,293,600
2,293,600
10,000480,421,966
282,580,181
18,000,000
169,484,387
17,798,000
33,549,386
3,323,400
31,802,348
8,622,660
67,626,858
25,821,404
8,978,419
1,498,752
366,660
2,697,712
513,9635,752,391
9,292,242
3,272,089
0
5,311,945
4,103,931
17,35051,506,596
2,768,201

－26－

前

年

度 決 算
492,195,713
290,638,443
262,100,668
851,377
27,686,398
96,842,327
86,813,600
80,610,530
6,203,070
10,028,727
232,884
9,109,454
59,624
626,765
23,054,390
23,054,390
80,646,660
344,52249,962,828
27,107,760
3,231,550
1,013,893
142,832
871,061
2,293,600
2,293,600
2,293,600
0494,489,313
290,334,305
18,000,000
174,122,679
16,732,000
40,501,912
2,886,000
33,277,314
4,814,400
76,935,321
26,696,052
8,692,190
1,453,255
140,940
2,785,353
518,426
6,236,056
16,756,728
3,845,503
324,470
5,455,150
4,031,198
053,712,724
2,571,445(単 位 ：円)
増減
14,077,347

9,530,703

8,685,917
60,846

905,632
8,070,074
7,142,974

6,930,308
212,666
927,100
176,765
749,5989,370
10,107

961,210

961,210
4,031,430

6,122

788,338
4,605,380
220,510453,210
328,024
125,186000
10,000
14,067,347

7,754,124
0

4,638,292
1,066,000

6,952,526
437,400
1,474,966
3,808,260

9,308,463

874,648286,229
45,497
225,720

87,641

4,463

483,665
7,464,486
573,414
324,470
143,205
72,733
17,350
2,206,128
196,756

鶴ヶ丘苑拠点(自 )平 成 28年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘
定
科
目
職員被服費
旅費交通費
減
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
用
通信運搬費
会議費
広報費
の
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
部
諸会費
雑費
利用者負担軽減額
減価償却費
国 庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 取 崩 額
サービス活動費用計
サービス活動増減差額
サ
受取利息配当金収益｜
投資有価証券評価益
ビ 収 そ の 他 の サ ー ビ ス 活 動 外 収 益
ス
受入研修費収益活 益
雑収益動外
サービス活動外収益計
増 費 投資有価証券評価損
減 用のサービス活動外費用計部 サービス活動外増減差額
経常増減差額収 事業区分間繰入金収益
特 益 拠点区分間繰入金収益
別
特別収益計
増
固定資産売却損・処分損
減 費
器 具 及 び 備 品 売 却 損 ・ 処 分 損の 用
その他の固定資産売却損・処分損
部
特別費用計
特別増減差額
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
越 当期末繰越活動増減差額
活 基本金取崩額
動 その他の積立金取崩額
増 その他の積立金積立額
減
差
額
の

当

年



事業活動計算書(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )
度 決 算
1,203,236
813,220
1,354,367
1,807,204
223,3447,625,036
1,519,872
413,664
182,594
22,292,746
581,709
1,119,544
1,117,503
498,805
5,551,183
66,000726,000
1,642,368
706,827
50,504,415
22,798,613
430,126,264
50,295,702
1,010,347
6,700,000
521,325
346,700
174,625

前年

8,231,672
008,231,672
58,527,374
12,000,000
4,200,000
16,200,000
66
06
16,199,994
74,727,368
910,369,866
985,097,234
0
0
0

－27－

度

決 算
819,310
811,570
1,168,158
1,807,886
262,312
7,591,212
1,596,262
377,084
353,720
25,465,751
245,518
1,025,114
1,227,202
573,756
5,372,146
359,880
609,000
1,475,398
540,474
46,891,361
22,798,613
445,615,572
48,873,741
1,342,582
0
410,226
347,640
62,586
1,752,808
8,900,000



8,900,000
7,147,192
41,726,549
12,000,000
3,000,000
15,000,000
14,297
7
14,29014,297
14,985,703
56,712,252
853,657,614
910,369,866000(単 位 ：円)
増減
383,926
1,650
186,209

682

38,96833,824

76,39036,580
171,126

3,173,005
336,191
94,430
109,699

74,951
179,037

293,880
117,000
166,970
166,353
3,613,054
0
15,489,308
1,421,961
332,235
6,700,000
111,099
940
112,039









6,478,864
8,900,000
8,900,000
15,378,864
16,800,825
01,200,000
1,200,000
14,291
1
14,29014,291
1,214,291
18,015,116
56,712,252
74,727,368
000鶴ヶ丘苑拠点(自 )平 成 28年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科
目部 次期繰越活動増減差額

当年

事業活動計算書(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )度 決 算
985,097,234

－28－

前

年

度 決 算
910,369,866(単 位 ：
円)
増
減74,727,368

第三号第四様式
鶴ヶ丘苑拠点

貸借対照表

平成29年 3月31日現在 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
(単位：
円)
資
産
の
部
負
債
の
部
当年度末 前年度末 増減
当年度末 前年度末 増減
流動資産849,460,052
799,430,770
50,029,282 流動負債
30,695,418
38,033,796 
7,338,378
現金預金
775,906,565
723,985,037
51,921,528
事業未払金
16,124,694
19,960,088 
3,835,394
事業未収金
72,631,187
74,790,615 
2,159,428
１年以内返済予定設備資金借入金
05,000,000 
5,000,000
未収補助金
460,856
105,832
355,024
１年以内支払予定長期未払金
12,042,912
10,980,912
1,062,000
貯蔵品
15,6040
15,604
職員預り金
2,375,486
1,972,852
402,634
前払金
0
281,452 
281,452
拠点区分間借入金
018,500 
18,500
前払費用
445,840
267,834
178,006
仮受金
6,814
5,244
1,570
未払消費税等
145,512
96,20049,312
固定資産
753,821,239
766,435,556 
12,614,317 固定負債
46,862,492
54,037,904 
7,175,412
基本財産610,404,576
624,483,071 
14,078,495
長期未払金
46,862,492
54,037,904 
7,175,412
土地
59,883,579
59,883,579
0 負債の部合計
77,557,910
92,071,700 
14,513,790
建物
550,520,997
564,599,492 
14,078,495
純
資
産
の
部
その他の固定資産
143,416,663
141,952,485
1,464,178 基本金
178,061,629
178,061,629
0
土地
33,291,270
33,291,270
0 国庫補助金等特別積立金
362,564,518
385,363,131 
22,798,613
建物
706,294379,236
327,058 その他の積立金
0
0
0
構築物
1,865,974
2,334,031 
468,057 次期繰越活動増減差額
985,097,234
910,369,866
74,727,368
車輌運搬具
14,148,509
14,931,005 
782,496 （うち当期活動増減差額）
74,727,368
56,712,252
18,015,116
器具及び備品36,042,782
40,370,529 
4,327,747 純資産の部合計
1,525,723,381
1,473,794,626
51,928,755
権利338,164
338,1640リサイクル預託金
123,670
108,250
15,420
投資有価証券56,900,000
50,200,000
6,700,000
資産の部合計
1,603,281,291
1,565,866,326
37,414,965 負債及び純資産の部合計
1,603,281,291
1,565,866,326
37,414,965

－29－

別紙２
計算書類に対する注記（鶴ヶ丘苑拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会
1.重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券のうち、時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2)固定資産の減価償却の方法
・建物（基本財産）、建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア－定額法(3)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額を計上することとしている。
2.採用する退職給付制度(1)社会福祉施設職員等退職手当共済制度
加入対象職員（平成18年3月31日以前に採用した職員と居宅介護支援事業の職員）については、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制
度に加入している。
(2)選択制確定給付企業年金
上記(1)の対象職員を除く職員のうち、希望する職員が、ベネフィット・ワン企業年金基金の実施する選択制確定給付企業年金制度に加入している。
(3)選択制確定拠出年金
上記(1)の対象職員を除く職員のうち、希望する職員が、野村證券株式会社の実施する選択制確定拠出年金制度に加入している。
3.拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)鶴ヶ丘苑拠点拠点計算書類（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
ア 特養施設サービス
イ 短期入所ウ デイサービス
エ 在宅介護支援センター
オ 居宅介護支援事業
カ 法人本部(3)拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））
省略
4.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
59,883,579
564,599,492
624,483,071

当期増加額
0
20,512,440
20,512,440

当期減少額
034,590,935
34,590,935

5.基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6.担保に供している資産
該当なし

－30－

（単位：
円）
当期末残高
59,883,579
550,520,997
610,404,576

計算書類に対する注記（鶴ヶ丘苑拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会
7.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：
円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
1,227,357,335
676,836,338
550,520,997
建物
34,174,860
33,468,566
706,294
構築物
11,658,975
9,793,001
1,865,974
車輌運搬具
37,951,656
23,803,147
14,148,509
器具及び備品
161,095,438
125,052,656
36,042,782
ソフトウェア
930,421930,4210
合計
1,473,168,685
869,884,129
603,284,556
8.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
9.重要な後発事象
該当なし
10.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

－31－

－32－

33,291,270
379,236
2,334,031
14,931,005
40,370,529
91,306,071

338,1640108,250
446,41491,752,485
716,235,556
0716,235,556

その他の固定資産（有形固定資産）
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
権利
ソフトウェアリサイクル預託金
その他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

0
0
0
0
0
385,363,131
0385,363,131

0
0
0
0
0
0

0
0
15,42015,42010,677,664
31,190,104
031,190,104

0763,560
05,312,832
4,585,852
10,662,244

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
15,913,480
50,504,415
050,504,415

0
436,502
468,057
6,095,328
8,913,593
15,913,480

0
0
0
0
0
22,798,613
0
22,798,613

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
6
6
0
6

0
0
0
0
6
6

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

338,164
0123,670
461,834
86,516,663
696,921,239
0
696,921,239

33,291,270
706,294
1,865,974
14,148,509
36,042,782
86,054,829

0
0
0
0
0
362,564,518
0
362,564,518

0
0
0
0
0
0

0
930,4210930,421
193,047,791
869,884,129

0
33,468,566
9,793,001
23,803,147
125,052,656
192,117,370

0000
14,700,675
477,275,951

0000
14,700,675
14,700,675

338,164
930,421
123,670
1,392,255
279,564,454
1,566,805,368

33,291,270
34,174,860
11,658,975
37,951,656
161,095,438
278,172,199

0000
14,700,675
839,840,469

000014,700,675
14,700,675

社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会
拠 点 区 分：鶴ヶ丘苑拠点
期 首 帳 簿 価 額 当 期 増 加 額 当期減価償却額 当 期 減 少 額 期 末 帳 簿 価 額 減価償却累計額 期 末 取 得 原 価
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
資産の種類及び名称
の
額
の
額
の
額
の
額
の
額
の
額
の
額
基本財産（有形固定資産）
土地
59,883,579
0
0
0
0
0
0
0
59,883,579
000
59,883,579
0
建物
564,599,492
385,363,131
20,512,440
034,590,935
22,798,613
00550,520,997
362,564,518
676,836,338
462,575,276 1,227,357,335
825,139,794
基本財産合計624,483,071
385,363,131
20,512,440
034,590,935
22,798,613
00610,404,576
362,564,518
676,836,338
462,575,276 1,287,240,914
825,139,794(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日 (決算)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書

摘

(単位：

要

円)

別紙３（⑧）

－33－

計科
徴収不能引当金目

期 首 残 高社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会
拠 点 区 分：鶴ヶ丘苑拠点

0

0

)
)
0
0)

(
(
(
(

0
0)

当 期 増加 額

0

0

(

(

(

(

減

少
そ

額
の
他

(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )当期
目 的 使 用(自 )平 成 28年 4月 1日

引当金明細書

)
0
0)

)

0
0)

期 末 残 高00

摘

(単 位 ：
要円)

別紙３（⑨）

別紙３（⑪）
鶴ヶ丘苑拠点事業活動明細書(自)平成28年4月1日 (至)平成29年3月31日(決算)(単位：円)

法人名：社会福祉法人敬仁会
サービス区分
勘定科目
介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益鶴ヶ丘苑

鶴ヶ丘苑（短期入所）

ﾃﾞｲｻｰﾋﾞｽ
ｾﾝﾀｰ鶴ヶ丘

在宅介護支援ｾﾝﾀｰ鶴ヶ丘

355,358,731 38,299,395 61,587,448
0
281,107,740
000
253,414,751
000
利用者負担金収益（公費）912,223000
利用者負担金収益（一般）
26,780,766
000
居宅介護料収益0 30,237,515 58,534,7380（介護報酬収益）
0 27,394,367 52,276,259
0介護報酬収益0 27,279,941 46,400,281
0
介護予防報酬収益
0
114,426 5,875,9780
収 （利用者負担金収益）
0
2,843,148 6,258,479
0
介護負担金収益（公費）サ0056,1190
介護負担金収益（一般）02,833,275 5,526,581
0
介護予防負担金収益（公費）0068,9940
介護予防負担金収益（一般）
09,873
606,7850
居宅介護支援介護料収益0000
居宅介護支援介護料収益
0000
利用者等利用料収益｜
73,648,050
8,001,030 3,029,010
0
食費収益（公費）
338,400000
食費収益（一般）
42,288,420
3,863,960 3,022,1100
居住費収益（一般）
益
27,837,530
3,875,610
00
その他の利用料収益
3,183,700
261,4606,900
0
その他の事業収益602,941
60,85023,7000
補助金事業収益ビ
386,640
60,516
23,7000
受託事業収益216,301334
0
0
老人福祉事業収益0002,293,600
運営事業収益0002,293,600
その他の事業収益0002,293,600
経常経費寄附金収益10,0000
00ス
サービス活動収益計
355,368,731 38,299,395 61,587,448
2,293,600
人件費
190,824,649 21,202,748 34,589,617
4,220,941
役員報酬
0
0
0
0
職員給料
126,460,543 14,051,175 15,837,576
3,340,359
職員賞与
13,741,200
1,526,800 1,560,000
260,000
非常勤職員給与23,181,958
2,575,775 7,774,7380
退職給付費用活2,147,400
238,600
490,400
44,700
法定福利費
23,165,408
2,573,938 3,868,843
575,882
出向負担金2,128,140
236,460 5,058,060
0
事業費
52,815,493
5,867,076 8,299,280
71,581
給食費
20,433,616
2,270,404 3,117,384
0
介護用品費
8,080,577
897,84200
医薬品費
動1,316,511
146,280
35,961
0
保健衛生費
329,994
36,66600
教養娯楽費
1,749,886
194,227
753,5990
費 日用品費315,935
35,104
162,9240
水道光熱費
4,297,051
477,451
891,615
28,755
燃料費
7,052,441
783,605 1,327,711
42,826
消耗器具備品費増2,620,464
290,051
361,574
0
賃借料
4,058,570
450,952
802,4230
車輌費2,544,833
282,759
846,0890
雑費
15,615
1,735
0
0
事務費
38,092,536
4,224,487 5,036,259
463,165
福利厚生費
1,890,035
210,004
236,998
130,875
職員被服費
減773,433
85,937
240,539
26,744
旅費交通費
1,998
222
0
0
研修研究費
645,785
71,753
322,542
104,508
事務消耗品費1,112,145
123,574
278,058
3,024
印刷製本費
201,010
22,33400
修繕費
6,862,533
762,50300の 用 通信運搬費
909,159
101,025
222,645
44,099
会議費
28,800
3,200
0
0
広報費
54,936
6,104
76,62644,928
業務委託費
17,641,448
1,960,158 2,238,364
10,191
手数料481,137
53,44019,246
3,694
保険料
662,062
73,562
149,5800
賃借料
部
694,147
77,125
315,6460
租税公課347,765
38,64029,7000
保守料
4,203,824
467,090675,233
8,098
渉外費
19,800
1,200
3,000
0
諸会費
521,100
50,90022,00020,000雑費
1,041,419
115,716
206,082
67,004
利用者負担軽減額
558,769
138,638
9,420
0
減価償却費
41,448,924
4,605,437 2,972,7000
国庫補助金等特別積立金取崩額 △20,518,752 △2,279,861
00
サービス活動費用計303,221,619 33,758,525 50,907,276
4,755,687
52,147,112
4,540,870 10,680,172 △2,462,087
サービス活動増減差額

－34－

内部取
引消去 拠点区分合計
合計
22,872,792
0 478,118,366
0 478,118,366
00 281,107,740
0 281,107,740
00 253,414,751
0 253,414,751
00912,223
0912,223
00 26,780,766
0 26,780,766
0
0 88,772,253
0 88,772,253
00 79,670,626
0 79,670,626
0
0 73,680,222
0 73,680,222
0
05,990,404
05,990,404
009,101,627
0
9,101,627
0056,119056,119008,359,856
08,359,856
0068,9940
68,99400616,6580616,658
22,093,180
0 22,093,180
0 22,093,180
22,093,180
0 22,093,180
0 22,093,180
00 84,678,090
0 84,678,090
0
0338,400
0338,400
00 49,174,490
0 49,174,490
00 31,713,140
0 31,713,140003,452,060
03,452,060
779,6120
1,467,103
0
1,467,10300470,8560
470,856
779,6120996,2470996,247002,293,600
02,293,600
002,293,600
02,293,600
002,293,600
02,293,600
0010,0000
10,00022,872,792
0 480,421,966
0 480,421,966
12,542,226 19,200,000 282,580,181
0 282,580,181
0 18,000,000 18,000,000
0 18,000,000
9,794,734
0 169,484,387
0 169,484,387
710,000
0 17,798,000
0 17,798,000
16,915
0 33,549,386
0 33,549,386
402,300
03,323,400
03,323,400
1,618,277
0 31,802,348
0 31,802,348
0
1,200,000
8,622,660
08,622,660
573,428
0 67,626,858
0 67,626,858
00 25,821,404
0 25,821,404
00
8,978,419
08,978,419
001,498,752
0
1,498,752
00366,660
0366,660002,697,712
02,697,712
00513,9630513,963
57,51905,752,391
0
5,752,391
85,6590
9,292,242
0
9,292,242
003,272,089
0
3,272,089
00
5,311,945
0
5,311,945
430,250
04,103,931
0
4,103,931
0017,350017,3501,704,747
1,985,402 51,506,596
0 51,506,596
244,689
55,6002,768,201
02,768,201
76,5830
1,203,236
01,203,236
0811,000
813,2200813,220
209,77901,354,367
01,354,367
290,4030
1,807,204
01,807,204
00223,3440223,344007,625,036
0
7,625,036
242,94401,519,872
0
1,519,872
0381,664
413,6640413,66400182,5940
182,594
53,785
388,800 22,292,746
0 22,292,746
3,564
20,628581,7090581,709234,3400
1,119,544
0
1,119,544
30,5850
1,117,503
0
1,117,503
43,40039,300498,805
0498,805
196,9380
5,551,183
05,551,183
39,0003,000
66,000066,0000
112,000
726,0000
726,000
38,737
173,410
1,642,368
0
1,642,368
00706,8270706,827
1,477,354
0 50,504,415
0 50,504,415
00 △22,798,613
0 △22,798,613
16,297,755 21,185,402 430,126,264
0 430,126,264
6,575,037 △21,185,402 50,295,702
0 50,295,702

居宅介護支援事業鶴ヶ丘

本部

別紙３（⑪）
鶴ヶ丘苑拠点事業活動明細書(自)平成28年4月1日 (至)平成29年3月31日(決算)(単位：円)

法人名：社会福祉法人敬仁会
サービス区分
勘定科目
受取利息配当金収益
投資有価証券評価益
収 その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
雑収益
益

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
サービス活動外収益計
減 費の 用 サービス活動外費用計部 サービス活動外増減差額
経常増減差額鶴ヶ丘苑（短期入所）

ﾃﾞｲｻｰﾋﾞｽ
ｾﾝﾀｰ鶴ヶ丘

在宅介護支援ｾﾝﾀｰ鶴ヶ丘

居宅介護支援
事業鶴ヶ丘

6,209
0
336,644298,530
38,114691
035,48133,170
2,311

2,171
0
28,20015,00013,200

35
0
0
0
0

572
0
100,0000
100,000

1,000,669
6,700,000
21,000021,000

内部取引消去 拠点区分合計
合計
1,010,347
0
1,010,347
6,700,000
06,700,000
521,3250521,325
346,700
0346,700
174,6250
174,625

342,853

36,17230,371

35

100,572

7,721,669

8,231,672

08,231,672

00100,572
7,721,669
6,675,609 △13,463,733

08,231,672
58,527,374

0
0
0

0
8,231,672
58,527,374

鶴ヶ丘苑

0342,853
52,489,965

00036,17230,37135
4,577,042 10,710,543 △2,462,052

－35－

本部

第一号第四様式
かいふう拠点(自)平成28年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘 定 科 目介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入（一般）
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入収
介護予防報酬収入
事（利用者負担金収入）
介護負担金収入（一般）
介護予防負担金収入（一般）
利用者等利用料収入
食費収入（一般）
居住費収入（一般）業
その他の利用料収入
入 その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入受取利息配当金収入
その他の収入活
受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出動
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
出向負担金支出
事業費支出
給食費支出
に
介護用品費支出
医薬品費支出保健衛生費支出
教養娯楽費支出
支 日用品費支出
水道光熱費支出
よ燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
る
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
収 出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出

予算
276,792,000
171,478,000
153,711,000
17,767,000
32,058,000
28,695,000
28,592,000
103,000
3,363,000
3,352,000
11,00073,073,000
27,941,000
42,421,000
2,711,000
183,000
50,000133,000
3,000
160,000
38,000122,000
276,955,000
147,770,000
92,937,000
11,260,000
11,900,000
1,904,000
17,347,000
12,422,000
46,900,000
15,852,000
6,689,000
711,000
189,000
959,000
333,000
7,058,000
10,429,000
3,330,000
189,000
720,000
441,000
39,198,000
1,308,000
642,000
9,000
227,000
981,000
32,0007,020,000
691,000
200,000
18,547,000
200,000

資金収支計算書(至)平成29年 3月31日
決

算277,606,971
171,908,370
154,031,952
17,876,418
32,209,280
28,769,202
28,748,547
20,6553,440,078
3,437,783
2,295
73,298,020
27,974,080
42,591,400
2,732,540
191,301
54,280137,021
3,473
160,537
38,400122,137
277,770,981
147,323,907
92,809,235
11,260,000
11,798,342
1,903,100
17,328,865
12,224,365
46,252,720
15,809,304
6,617,617
710,817
188,514859,260
322,7036,890,564
10,409,155
3,310,113
0703,186
431,487
38,668,534
1,296,261
641,268
8,900
184,377
927,421
25,194
6,901,753
681,234
131,220
18,386,367
182,173

－36－

差






















異
814,971
430,370
320,952
109,418
151,280
74,202
156,547
82,34577,07885,7838,705
225,020
33,080170,400
21,540
8,301
4,280
4,021
473
537
400
137
815,981446,093
127,765
0
101,658900
18,135
197,635
647,280
42,696
71,383183
486
99,740
10,297
167,436
19,84519,887
189,000
16,814
9,513
529,466
11,739732
100
42,62353,5796,806
118,247
9,766
68,780160,633
17,827

(単位：
円)
備
考

かいふう拠点(自)平成28年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘 定 科 目
保険料支出
支
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
利用者負担軽減額
支払利息支出事業活動支出計事業活動資金収支差額
施 収
設 入
整
施設整備等収入計
備
設備資金借入金元金償還支出
等 支 固定資産取得支出に
建物取得支出よ 出
器具及び備品取得支出
る
収
施設整備等支出計
支施設整備等資金収支差額
そ
の 収
他
の 入
活
その他の活動収入計
動拠点区分間繰入金支出
に 支
よ
る 出
収
その他の活動支出計
支その他の活動資金収支差額
予備費支出

資金収支計算書(至)平成29年 3月31日

予

算324,000
3,470,000
79,0003,965,000
21,000245,000
1,237,000
168,000
3,139,000
237,175,000
39,780,000

決算323,034
3,469,730
78,841
3,945,882
18,000245,000
1,221,879
167,148
3,138,750
235,551,059
42,219,922

0
23,250,000
2,283,000
162,000
2,121,000



25,533,000
25,533,000

当期資金収支差額合計

3,000,000
3,000,000
0011,247,000

前期末支払資金残高
当期末支払資金残高200,759,000
212,006,000

0
23,250,000
2,136,833
162,000
1,974,833
25,386,833
25,386,833



03,000,000



差



(単位：
円)
備
考

異
966
270
159
19,1183,000
015,121852
250
1,623,941
2,439,922

00146,1670
146,167

146,167
146,16703,000,000

003,000,000
3,000,000

000－13,833,089

2,586,089

202,843,564
216,676,653



2,084,564
4,670,653－37－

第二号第四様式
かいふう拠点(自 )平 成 28年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科
目介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（一般）
居宅介護料収益（介護報酬収益）収
介護報酬収益介護予防報酬収益
（利用者負担金収益）
サ
介護負担金収益（一般）介 護 予 防 負 担 金 収 益 （ 一 般 ）利用者等利用料収益
益
食費収益（一般）
居住費収益（一般）｜
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益受託事業収益サービス活動収益計
ビ
人件費
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
ス
法定福利費
出向負担金
事業費
給食費
介護用品費
活
医薬品費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
費
水道光熱費
動
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
増
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
減
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
用
通信運搬費
の
広報費
業務委託費
手数料
保険料

当

年

事業活動計算書(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )
度 決 算
277,606,971
171,908,370
154,031,952
17,876,418
32,209,280
28,769,202
28,748,547
20,6553,440,078
3,437,783
2,295
73,298,020
27,974,080
42,591,400
2,732,540
191,301
54,280137,021277,606,971
147,323,907
92,809,235
11,260,000
11,798,342
1,903,100
17,328,865
12,224,365
46,252,720
15,809,304
6,617,617
710,817
188,514859,260
322,7036,890,564
10,409,155
3,310,113
0703,186
431,487
038,668,534
1,296,261
641,268
8,900
184,377
927,421
25,194
6,901,753
681,234
131,220
18,386,367
182,173
323,034

－38－

前

年

度 決 算
281,929,299
174,348,370
156,624,885
17,723,485
33,151,141
29,627,066
29,501,849
125,217
3,524,075
3,510,162
13,91374,262,450
28,423,100
42,989,340
2,850,010
167,338
74,27393,065281,929,299
155,112,132
103,732,746
11,024,000
10,313,306
1,311,900
17,802,121
10,928,059
47,533,769
15,583,148
7,324,132
944,986
191,854765,409287,609
7,193,058
11,118,104
2,472,793
188,410
715,491
727,751
21,02439,195,635
1,253,327
533,687
42,780480,074
880,408
30,326
1,630,014
715,251
122,472
23,498,278
99,868363,744(単 位 ：円)
増減

4,322,328

2,440,000

2,592,933
152,933

941,861
857,864
753,302
104,562
83,997

72,379
11,618

964,430
449,020

397,940

117,470
23,963

19,993
43,956

4,322,328

7,788,225

10,923,511
236,000
1,485,036
591,200
473,256
1,296,306

1,281,049
226,156
706,515

234,169

3,340
93,85135,094

302,494
708,949
837,320

188,410
12,305

296,264
21,024

527,101
42,934
107,581
33,880
295,697
47,013

5,132
5,271,739
34,0178,748

5,111,911
82,305

40,710かいふう拠点(自 )平 成 28年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘
定
科
目
賃借料
部
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
利用者負担軽減額
減価償却費
国 庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 取 崩 額
サービス活動費用計
サービス活動増減差額
サ
受取利息配当金収益｜
そ の 他 の サ ー ビ ス 活 動 外 収 益
ビ 収
受入研修費収益
ス
雑収益
活 益
動
外
サービス活動外収益計
増 費 支払利息
減 用のサービス活動外費用計部 サービス活動外増減差額
経常増減差額特 収
別 益 特別収益計
増
固定資産売却損・処分損
減 費
器 具 及 び 備 品 売 却 損 ・ 処 分 損の 用 拠点区分間繰入金費用部
特別費用計
特別増減差額
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
越 当期末繰越活動増減差額
活 基本金取崩額
動 その他の積立金取崩額
増 その他の積立金積立額
減
差額の部 次期繰越活動増減差額

当

年



事業活動計算書(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )度 決 算
3,469,730
78,841
3,945,882
18,000245,000
1,221,879
167,148
27,318,607
9,262,509
250,468,407
27,138,564
3,473
160,537
38,400122,137

前年



164,010
3,138,750





3,138,750
2,974,740
24,163,824
0003,000,000
3,000,000
3,000,000
21,163,824
276,411,928
297,575,752
000297,575,752

－39－

度 決 算
3,410,030
261,000
4,078,113
24,000215,000
1,557,263
207,510
28,683,048
9,337,807
261,394,287
20,535,012
36,672
94,03655,20038,836

130,708
3,487,500





3,487,500
3,356,792
17,178,220
01
13,000,000
3,000,001
3,000,001
14,178,219
262,233,709
276,411,928
000

276,411,928(単 位 ：円)
増
減59,700
182,159
132,231
6,000
30,000
335,384
40,362

1,364,441
75,298

10,925,880
6,603,552

33,19966,501

16,80083,301

33,302
348,750
348,750
382,052
6,985,604
0
1
1
0
1
1
6,985,605
14,178,219
21,163,824
00021,163,824

第三号第四様式
かいふう拠点

貸借対照表

平成29年 3月31日現在 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
資産の部
当年度末 前年度末 増
流動資産228,019,122
213,814,472
現金預金
186,143,039
171,727,068
事業未収金
41,306,073
41,383,281 
未収補助金
54,28055,773 
貯蔵品
2,382
0
立替金
5,110
0
前払金
0
150,108 
前払費用
508,238
479,742
拠点区分間貸付金
018,500 
固定資産399,196,975
424,378,749 
基本財産382,020,177
406,428,354 
建物
382,020,177
406,428,354 
その他の固定資産
17,176,798
17,950,395 
構築物
9,806,316
10,537,328 
車輌運搬具
585,125
890,406 
器具及び備品6,178,698
5,878,496
権利606,659
644,165 

資産の部合計627,216,097

638,193,221 

負
減

(単位：
債
の
部
当年度末 前年度末 増

14,204,650 流動負債
14,415,971
77,2081,493
2,382

34,592,469

事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
職員預り金
未払消費税等円)
減34,220,908

371,561
73,942

9,885,009

9,811,067

23,250,000

23,250,000

01,415,019

1,159,841

255,178

42,441042,441

5,110
150,108
28,496
18,50025,181,774 固定負債

162,750,000

186,000,000 

23,250,000

設備資金借入金
24,408,177 負債の部合計

162,750,000

186,000,000 

23,250,000

220,220,908 

22,878,439

24,408,177

773,597

197,342,469

純731,012 基本金305,281 国庫補助金等特別積立金
300,202 その他の積立金

資

産

の
0

132,297,876

部
0
141,560,385 

09,262,509

00037,506 次期繰越活動増減差額

297,575,752

276,411,928

21,163,824（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
10,977,124 負債及び純資産の部合計

21,163,824

14,178,219

6,985,605

429,873,628

417,972,313

11,901,315

627,216,097

638,193,221 

10,977,124

－40－

別紙２
計算書類に対する注記（かいふう拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会
1.重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物（基本財産）、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、権利、ソフトウェア－定額法(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額を計上することとしている。
2.採用する退職給付制度(1)社会福祉施設職員等退職手当共済制度
加入対象職員（平成18年3月31日以前に採用した職員）については、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
(2)選択制確定給付企業年金
上記(1)の対象職員を除く職員のうち、希望する職員が、ベネフィット・ワン企業年金基金の実施する選択制確定給付企業年金制度に加入している。
(3)選択制確定拠出年金制度
上記(1)の対象職員を除く職員のうち、希望する職員が、野村證券株式会社の実施する選択制確定拠出年金制度に加入している。
3.拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)かいふう拠点計算書類（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
ア 特養施設サービス
イ 短期入所(3)拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））
省略
4.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
406,428,354
406,428,354

当期増加額
162,000
162,000

当期減少額
24,570,177
24,570,177

5.基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）
計

382,020,177 円
382,020,177 円

－41－

（単位：
円）
当期末残高
382,020,177
382,020,177

計算書類に対する注記（かいふう拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
186,000,000 円
計
186,000,000 円
7.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：
円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
678,972,722
296,952,545
382,020,177
構築物
29,937,178
20,130,862
9,806,316
車輌運搬具
3,037,816
2,452,691
585,125
器具及び備品68,146,676
61,967,978
6,178,698
権利709,800
103,141
606,659
ソフトウェア8,589,887
8,589,887
0
合計
789,394,079
390,197,104
399,196,975
8.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
9.重要な後発事象
該当なし
10.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

－42－

－43－

10,537,328
890,406
5,878,496
17,306,230

644,1650644,165
17,950,395
424,378,749
0424,378,749

その他の固定資産（有形固定資産）
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
権利
ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

0
0
0
4,463,606
141,560,385
0141,560,385

2,950,137
01,513,469
4,463,606

0001,974,833
2,136,833
02,136,833

001,974,833
1,974,833

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0

37,506
037,506
2,748,430
27,318,607
0
27,318,607

731,012305,281
1,674,631
2,710,924

000542,306
9,262,509
0
9,262,509

224,5400317,766
542,306

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0

606,6590606,659
17,176,798
399,196,975
0
399,196,975

9,806,316
585,125
6,178,698
16,570,139

000
3,921,300
132,297,876
0
132,297,876

2,725,597
01,195,703
3,921,300

103,141
8,589,887
8,693,028
93,244,559
390,197,104

20,130,862
2,452,691
61,967,97884,551,531

000
13,510,168
127,085,140

7,115,871
0
6,394,297
13,510,168

709,800
8,589,887
9,299,687
110,421,357
789,394,079

29,937,178
3,037,816
68,146,676
101,121,670

000
17,431,468
259,383,016

9,841,468
07,590,000
17,431,468

社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会
拠 点 区 分：かいふう拠点
期 首 帳 簿 価 額 当 期 増 加 額 当期減価償却額 当 期 減 少 額 期 末 帳 簿 価 額 減価償却累計額 期 末 取 得 原 価
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
資産の種類及び名称
の
額
の
額
の
額
の
額
の
額
の
額
の
額
基本財産（有形固定資産）
建物
406,428,354
137,096,779
162,000
0
24,570,177
8,720,203
00382,020,177
128,376,576
296,952,545
113,574,972
678,972,722
241,951,548
基本財産合計406,428,354
137,096,779
162,000
0
24,570,177
8,720,203
00382,020,177
128,376,576
296,952,545
113,574,972
678,972,722
241,951,548(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日 (決算)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書

摘

(単位：

要

円)

別紙３（⑧）

－44－

計科
徴収不能引当金目

期 首 残 高社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会
拠 点 区 分：かいふう拠点

0

0

)
)
0
0)

(
(
(
(

0
0)

当 期 増加 額

0

0

(

(

(

(

減

少
そ

額
の
他

(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )当期
目 的 使 用(自 )平 成 28年 4月 1日

引当金明細書

)
0
0)

)

0
0)

期 末 残 高00

摘

(単 位 ：
要円)

別紙３（⑨）

別紙３（⑪）
かいふう拠点事業活動明細書(自)平成28年4月1日 (至)平成29年3月31日(決算)(単位：円)

法人名：社会福祉法人敬仁会

勘定科目
介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（一般）
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益収
介護予防報酬収益
（利用者負担金収益）
サ
介護負担金収益（一般）
介護予防負担金収益（一般）

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

利用者等利用料収益
食費収益（一般）益
居住費収益（一般）
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益受託事業収益サービス活動収益計
人件費
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
出向負担金
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
保健衛生費
教養娯楽費
費 日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
用 通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費

サービス区分かいふう
かいふう（短期入所）
233,290,524
44,316,447
171,908,370
0
154,031,952
0
17,876,418
0032,209,280
028,769,202
0
28,748,547
0
20,65503,440,078
0
3,437,783
0
2,295
61,200,620
12,097,400
23,382,330
4,591,750
35,859,090
6,732,310
1,959,200
773,340
181,534
9,767
45,233
9,047
136,301720
233,290,524
44,316,447
122,769,913
24,553,994
77,341,022
15,468,213
9,383,333
1,876,667
9,831,948
1,966,394
1,585,918
317,182
14,440,721
2,888,144
10,186,971
2,037,394
38,570,818
7,681,902
13,174,418
2,634,886
5,514,680
1,102,937
592,345
118,472
188,5140
716,042
143,218
264,404
58,2995,742,136
1,148,428
8,674,296
1,734,859
2,758,425
551,688585,986
117,200
359,572
71,91532,207,658
6,460,876
1,080,217
216,044
530,644
110,624
7,416
1,484
153,644
30,733
760,486
166,935
20,995
4,199
5,751,461
1,150,292
567,691
113,543
109,350
21,87015,321,972
3,064,395
151,81030,363
269,198
53,836
2,891,444
578,286
65,701
13,1403,288,230
657,652
15,0003,000
204,166
40,834－45－

合計
277,606,971
171,908,370
154,031,952
17,876,418
32,209,280
28,769,202
28,748,547
20,6553,440,078
3,437,783
2,295
73,298,020
27,974,080
42,591,400
2,732,540
191,301
54,280137,021277,606,971
147,323,907
92,809,235
11,260,000
11,798,342
1,903,100
17,328,865
12,224,365
46,252,720
15,809,304
6,617,617
710,817
188,514859,260
322,7036,890,564
10,409,155
3,310,113
703,186
431,487
38,668,534
1,296,261
641,268
8,900
184,377
927,421
25,194
6,901,753
681,234
131,220
18,386,367
182,173
323,034
3,469,730
78,841
3,945,882
18,000245,000

内部取引
消去
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

拠点区分合計277,606,971
171,908,370
154,031,952
17,876,418
32,209,280
28,769,202
28,748,547
20,6553,440,078
3,437,783
2,295
73,298,020
27,974,080
42,591,400
2,732,540
191,301
54,280137,021277,606,971
147,323,907
92,809,235
11,260,000
11,798,342
1,903,100
17,328,865
12,224,365
46,252,720
15,809,304
6,617,617
710,817
188,514859,260
322,7036,890,564
10,409,155
3,310,113
703,186
431,487
38,668,534
1,296,261
641,268
8,900
184,377
927,421
25,194
6,901,753
681,234
131,220
18,386,367
182,173
323,034
3,469,730
78,841
3,945,882
18,000245,000別紙３（⑪）
かいふう拠点事業活動明細書(自)平成28年4月1日 (至)平成29年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会

勘定科目
雑費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額

サービス活動費用計
サービス活動増減差額
サ
受取利息配当金収益｜
その他のサービス活動外収益
ビ 収 受入研修費収益
雑収益
ス
活 益
動
外
サービス活動外収益計
増 費 支払利息
減 用のサービス活動外費用計部 サービス活動外増減差額
経常増減差額(単位：円)
サービス区分かいふう
かいふう（短期入所）
1,018,233
203,646
167,148
0
22,765,499
4,553,108△7,718,757△1,543,752
208,762,279
41,706,128
24,528,245
2,610,319
2,894
579
133,780
26,75732,0006,400
101,780
20,357

合計
1,221,879
167,148
27,318,607△9,262,509
250,468,407
27,138,564
3,473
160,537
38,400122,137

内部取引
消去
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

拠点区分合計
1,221,879
167,148
27,318,607△9,262,509
250,468,407
27,138,564
3,473
160,537
38,400122,137

136,674
2,615,624

27,336523,126

164,010
3,138,750

00

164,010
3,138,750

2,615,624△2,478,950
22,049,295

523,126△495,790
2,114,529

3,138,750△2,974,740
24,163,824

000

3,138,750△2,974,740
24,163,824－46－

第一号第四様式
ケアハウス鶴ヶ丘拠点

資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘 定 科 目老人福祉事業収入
運営事業収入管理費収入
収その他の利用料収入
事
補助金事業収入
受取利息配当金収入
入 その他の収入
受入研修費収入
雑収入
業
事業活動収入計
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
活
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
医薬品費支出動
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出支 水道光熱費支出
燃料費支出に消耗器具備品費支出
保険料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
よ職員被服費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
る
燃料費支出
出 修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
手数料支出
収
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
支
諸会費支出
雑支出
支払利息支出事業活動支出計事業活動資金収支差額
施 収
設 入
整
施設整備等収入計
備
設備資金借入金元金償還支出
等 支 固定資産取得支出に
建物取得支出予

算57,781,000
57,781,000
6,004,000
23,388,000
28,389,000
1,000
463,000
16,000447,000
58,245,000
19,879,000
11,076,000
850,000
5,140,000
224,000
2,589,000
12,010,000
7,851,000
4,000
208,000
389,000
23,0002,033,000
952,000
198,000
143,000
209,000
16,284,000
180,000
78,00021,000
181,000
10,000872,000
410,000
2,788,000
490,000
7,907,000
103,000
276,000
399,000
65,0002,161,000
10,000104,000
229,000
578,000
48,751,000
9,494,000

決05,500,000
14,286,000
13,500,000－47－

算58,913,086
58,913,086
6,003,100
23,380,742
29,529,244
774
468,976
16,800452,176
59,382,836
19,853,808
11,064,962
850,000
5,138,478
223,500
2,576,868
11,767,206
7,829,311
3,717
207,428
360,162
17,0072,032,792
928,293
179,132
11,800
197,564
16,165,640
172,234
77,013
11,760160,7629,720
871,204
397,438
2,782,752
477,810
7,906,936
93,270275,630
398,221
48,2472,160,144
3,000
104,000
215,499
577,500
48,364,154
11,018,682

05,500,000
14,285,484
13,500,000

差











異
1,132,086
1,132,086
900
7,258
1,140,244
226
5,976
800
5,176
1,137,836
25,192
11,0380
1,522
500
12,132
242,794
21,689283
572
28,8385,993
208
23,707
18,868131,200
11,436
118,360
7,766
987
9,240
20,238280
796
12,562
5,248
12,190
64
9,730
370
779
16,753856
7,000
013,501500
386,846
1,524,682

0
0
516
0

(単位：
円)
備
考

ケアハウス鶴ヶ丘拠点

資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘 定 科 目よ 出
器具及び備品取得支出
る
収
施設整備等支出計
支施設整備等資金収支差額
そ
の 収
他
の 入
活
その他の活動収入計
動
に 支
よ
る 出
収
その他の活動支出計
支その他の活動資金収支差額
予備費支出
当期資金収支差額合計
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

予





算
786,000
19,786,000
19,786,000

決

算785,484
19,785,484
19,785,484

差

(単位：
円)
備
考

異
516



516
516

0

0

0

0
0
0
0
10,292,000

0
0

0
0
0

－


30,555,000
20,263,000－48－

8,766,802



1,525,198

33,235,963
24,469,161



2,680,963
4,206,161

ケアハウス鶴ヶ丘拠点(自 )平 成 28年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科
目老人福祉事業収益収
運営事業収益
管理費収益
益
その他の利用料収益
サ
補助金事業収益
サービス活動収益計
人件費
職員給料
｜
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
ビ
事業費
給食費
医薬品費
保健衛生費
ス
教養娯楽費
日用品費
費
水道光熱費
燃料費
活
消耗器具備品費
保険料
車輌費
事務費
動
福利厚生費
職員被服費
研修研究費
事務消耗品費
増
印刷製本費
水道光熱費
燃料費
用
修繕費
減
通信運搬費
業務委託費
手数料
保険料
の
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
部
諸会費
雑費
減価償却費
国 庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 取 崩 額
サービス活動費用計
サービス活動増減差額
サ
受取利息配当金収益｜
そ の 他 の サ ー ビ ス 活 動 外 収 益
ビ 収
受入研修費収益
ス
雑収益
活 益
動
外
サービス活動外収益計

当

年



第二号第四様式
事業活動計算書(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )
度 決 算
58,913,086
58,913,086
6,003,100
23,380,742
29,529,244
58,913,086
19,853,808
11,064,962
850,000
5,138,478
223,500
2,576,868
11,767,206
7,829,311
3,717
207,428
360,162
17,0072,032,792
928,293
179,132
11,800
197,564
16,165,640
172,234
77,013
11,760160,7629,720
871,204
397,438
2,782,752
477,810
7,906,936
93,270275,630
398,221
48,2472,160,144
3,000
104,000
215,499
13,480,343
5,427,174
55,839,823
3,073,263
774
468,976
16,800452,176

469,750

－49－

前

年



度 決 算
59,993,428
59,993,428
6,124,200
24,995,280
28,873,948
59,993,428
21,180,154
12,372,584
920,000
4,835,579
223,500
2,828,491
12,819,849
7,750,206
5,875
215,363401,107
24,365
1,886,320
1,929,261
285,301
132,935
189,116
15,020,951
168,419
62,944
16,50052,144
3,024
808,433
826,834
1,300,527
336,6937,714,272
89,782
214,560
398,2217,200
2,764,756
9,000
84,000163,642
14,564,141
6,429,190
57,155,905
2,837,523
8,454
469,044
12,000457,044477,498(単 位 ：円)
増減

1,080,342

1,080,342

121,100
1,614,538
655,296
1,080,342

1,326,346

1,307,622

70,000302,8990
251,623

1,052,643
79,105

2,158

7,935

40,945

7,358
146,472
1,000,968
106,169
121,135
8,448
1,144,689
3,815
14,069
4,740
108,618
6,696
62,771
429,396
1,482,225
141,117
192,664
3,488
61,070041,047

604,612
6,000
20,00051,857

1,083,798
1,002,016

1,316,082
235,740

7,680

68
4,800

4,868



7,748

ケアハウス鶴ヶ丘拠点(自 )平 成 28年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科
目増 費 支払利息
減 用のサービス活動外費用計部 サービス活動外増減差額
経常増減差額特 収
別 益 特別収益計
増 費 固定資産売却損・処分損
減 用
その他の固定資産売却損・処分損の特別費用計
部 特別増減差額
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
越 当期末繰越活動増減差額
活 基本金取崩額
動 その他の積立金取崩額
増 その他の積立金積立額
減
差額の部 次期繰越活動増減差額

当

年



事業活動計算書(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )度

決 算
577,500

577,500
107,750
2,965,513
000002,965,513
106,370,292
109,335,805
000

109,335,805

－50－

前

年





度

決 算
693,000

693,000
215,5022,622,021
0
9,620
9,620
9,620
9,620
2,612,401
103,757,891
106,370,292
00
0

106,370,292(単 位 ：円)増減
115,500

115,500
107,752
343,492
0
9,620
9,620
9,620
9,620
353,1122,612,401
2,965,513
0002,965,513

第三号第四様式
ケアハウス鶴ヶ丘拠点

貸借対照表

平成29年 3月31日現在 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
(単位：
円)
資
産
の
部
負
債
の
部
当年度末 前年度末 増減
当年度末 前年度末 増減
流動資産30,943,696
42,043,817 
11,100,121 流動負債
11,974,535
14,307,854 
2,333,319
現金預金
28,941,917
41,848,198 
12,906,281
事業未払金
6,320,996
8,690,646 
2,369,650
事業未収金
1,702,042
134,630
1,567,412
１年以内返済予定設備資金借入金
5,500,000
5,500,000
0
未収補助金
32,24034,720 
2,480
職員預り金
139,392
117,208
22,184
貯蔵品
2,858
0
2,858
未払消費税等
14,147
0
14,147
前払金
026,269 
26,269
前払費用
130,9350130,935
仮払金
133,704
0
133,704
固定資産289,331,791
288,526,650
805,141 固定負債
16,500,000
22,000,000 
5,500,000
基本財産281,281,662
278,104,576
3,177,086
設備資金借入金
16,500,000
22,000,000 
5,500,000
土地
24,196,200
24,196,200
0 負債の部合計
28,474,535
36,307,854 
7,833,319
建物
257,085,462
253,908,376
3,177,086
純
資産の部
その他の固定資産8,050,129
10,422,074 
2,371,945 基本金24,196,200
24,196,200
0
構築物
3,484,587
3,708,282 
223,695 国庫補助金等特別積立金
158,268,947
163,696,121 
5,427,174
車輌運搬具
734,914
1,122,969 
388,055 その他の積立金
000器具及び備品3,579,238
5,339,433 
1,760,195 次期繰越活動増減差額
109,335,805
106,370,292
2,965,513
権利229,320
229,3200 （うち当期活動増減差額）
2,965,513
2,612,401
353,112
リサイクル預託金
22,07022,0700 純資産の部合計
291,800,952
294,262,613 
2,461,661
資産の部合計320,275,487
330,570,467 
10,294,980 負債及び純資産の部合計
320,275,487
330,570,467 
10,294,980

－51－

別紙２
計算書類に対する注記（ケアハウス鶴ヶ丘拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会
1.重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物（基本財産）、構築物、車輌運搬具、器具及び備品－定額法(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額を計上することとしている。
2.採用する退職給付制度
・社会福祉施設職員等退職手当共済制度
加入対象職員については、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等
退職手当共済制度に加入している。
3.拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)ケアハウス鶴ヶ丘拠点計算書類（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
サービス区分が１つなので省略。
(3)拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））
省略
4.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
24,196,200
253,908,376
278,104,576

当期増加額

当期減少額

0
13,500,000
13,500,000

010,322,914
10,322,914

5.基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）
計

24,196,200 円
257,085,462 円
281,281,662 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
22,000,000 円
計
22,000,000 円

－52－

（単位：
円）
当期末残高
24,196,200
257,085,462
281,281,662

計算書類に対する注記（ケアハウス鶴ヶ丘拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会
7.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：
円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
422,769,500
165,684,038
257,085,462
構築物
8,683,000
5,198,413
3,484,587
車輌運搬具
5,948,340
5,213,426
734,914
器具及び備品24,183,414
20,604,176
3,579,238
合計
461,584,254
196,700,053
264,884,201
8.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
9.重要な後発事象
該当なし
10.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

－53－

－54－

その他の固定資産（無形固定資産）
権利
リサイクル預託金
その他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

その他の固定資産（有形固定資産）
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産（有形固定資産）計

229,320
22,070251,390
10,422,074
288,526,650
0288,526,650

3,708,282
1,122,969
5,339,433
10,170,684

000
22,702
163,696,121
0
163,696,121

00
22,702
22,70200
0785,484
14,285,484
0
14,285,484

00785,484
785,484

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
3,157,429
13,480,343
013,480,343

223,695
388,0552,545,679
3,157,429

0
0
0
4,591
5,427,174
05,427,174

0
0
4,591
4,591

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0

229,320
22,070251,3908,050,129
289,331,791
0
289,331,791

3,484,587
734,9143,579,238
7,798,739

00018,111
158,268,947
0
158,268,947

00
18,111
18,11100031,016,015
196,700,053

5,198,413
5,213,426
20,604,176
31,016,015

000
1,648,340
117,438,958

00
1,648,340
1,648,340

229,320
22,070251,390
39,066,144
486,031,844

8,683,000
5,948,340
24,183,414
38,814,754

000
1,666,451
275,707,905

00
1,666,451
1,666,451

社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会
拠 点 区 分：ケアハウス鶴ヶ丘拠点
期 首 帳 簿 価 額 当 期 増 加 額 当期減価償却額 当 期 減 少 額 期 末 帳 簿 価 額 減価償却累計額 期 末 取 得 原 価
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
資産の種類及び名称
の
額
の
額
の
額
の
額
の
額
の
額
の
額
基本財産（有形固定資産）
土地
24,196,200
0
0
0
0
0
0
0
24,196,200
00024,196,200
0
建物
253,908,376
163,673,419
13,500,000
010,322,914
5,422,583
00257,085,462
158,250,836
165,684,038
115,790,618
422,769,500
274,041,454
基本財産合計278,104,576
163,673,419
13,500,000
010,322,914
5,422,583
00281,281,662
158,250,836
165,684,038
115,790,618
446,965,700
274,041,454(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日 (決算)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書

摘

(単位：

要

円)

別紙３（⑧）

－55－

計科
徴収不能引当金目

期 首 残 高社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会
拠 点 区 分：ケアハウス鶴ヶ丘拠点

0

0

)
)
0
0)

(
(
(
(

0
0)

当 期 増加 額

0

0

(

(

(

(

減

少
そ

額
の
他

(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )当期
目 的 使 用(自 )平 成 28年 4月 1日

引当金明細書

)
0
0)

)

0
0)

期 末 残 高00

摘

(単 位 ：
要円)

別紙３（⑨）

第一号第四様式
すみれ寮拠点

資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘 定 科 目児童福祉事業収入
その他の事業収入
収
指定管理料収入事
受取利息配当金収入
入 その他の収入
雑収入
事業活動収入計業
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
活
退職給付支出
法定福利費支出
出向負担金支出
事業費支出
動
医薬品費支出教養娯楽費支出
支 日用品費支出
水道光熱費支出
に
燃料費支出
保険料支出
車輌費支出
一時保護経費支出
よ事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
研修研究費支出る
事務消耗品費支出
出 修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
収
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
支
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
事業活動支出計事業活動資金収支差額
施
設 収
整
備 入
等
施設整備等収入計
に
よ 支
る 出
収
施設整備等支出計
支施設整備等資金収支差額
そ
の 収
他
の 入
活
その他の活動収入計

予算36,250,000
36,250,000
36,250,000
1,000
50,00050,00036,301,000
20,052,000
3,780,000
180,000
720,000
50,000640,000
14,682,000
3,428,000
30,000100,000
40,0002,390,000
30,000230,000
120,000
488,000
11,621,000
90,000110,000
170,000
641,000
90,000170,000
9,100,000
20,00070,000330,000
330,000
10,000410,000
80,00035,101,000
1,200,000

決算34,396,735
34,396,735
34,396,735
65
50,00050,00034,446,800
19,147,763
3,770,400
180,000
720,000
44,700571,045
13,861,618
1,453,904
11,543
94,44022,665
1,103,608
7,647
107,060
106,941
0
11,455,679
83,824102,342
165,377
621,955
33,480158,842
9,087,275
12,96068,420321,408
325,000
5,850
388,946
80,00032,057,346
2,389,454

差

異1,853,265
1,853,265
1,853,265935
001,854,200
904,237
9,600
0
0
5,300
68,955820,382
1,974,096
18,457
5,560
17,335
1,286,392
22,353
122,940
13,059488,000
165,321
6,176
7,658
4,623
19,04556,520
11,15812,725
7,040
1,580
8,592
5,000
4,150
21,0540
3,043,654
1,189,454

0

0

0

0
0

0
0

0
0

0

0

0

－56－

(単位：
円)
備
考

すみれ寮拠点

資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘 定 科 目動
拠点区分間繰入金支出
に 支
よ
る 出
収
その他の活動支出計
支その他の活動資金収支差額
予備費支出
当期資金収支差額合計
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

予

算1,200,000

1,200,000
1,200,000
0
0
0

決



0
0

－57－

算
1,200,000

差

(単位：
円)
備
考

異
0

1,200,000
1,200,000

000－1,189,454



1,189,454

01,189,454



01,189,454

第二号第四様式
すみれ寮拠点(自 )平 成 28年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科
目児童福祉事業収益収その他の事業収益益
指定管理料収益
サービス活動収益計
サ
人件費
職員給料
職員賞与
｜
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
ビ
出向負担金
事業費
医薬品費
ス
教養娯楽費
費
日用品費
水道光熱費
活
燃料費
保険料
車輌費
動
事務費
福利厚生費
職員被服費
増
研修研究費
事務消耗品費
用
修繕費
減
通信運搬費
業務委託費
手数料
の
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
部
租税公課
保守料
諸会費
サービス活動費用計
サービス活動増減差額
サ
受取利息配当金収益｜
そ の 他 の サ ー ビ ス 活 動 外 収 益
ビ 収
雑収益
ス
活 益
動
外
サービス活動外収益計
増 費
減 用
の
サービス活動外費用計部 サービス活動外増減差額
経常増減差額特 収
別 益 特別収益計
増 費 拠点区分間繰入金費用
減 用
の
特別費用計

当

年

事業活動計算書(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )
算
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

(単 位 ：円)
増減34,396,735
34,396,735
34,396,735
34,396,735
19,147,763
3,770,400
180,000
720,000
44,700571,045
13,861,618
1,453,904
11,543
94,44022,665
1,103,608
7,647
107,060
106,941
11,455,679
83,824102,342
165,377
621,955
33,480158,842
9,087,275
12,96068,420321,408
325,000
5,850
388,946
80,00032,057,346
2,339,389
65
50,00050,00050,065050,065050,0652,389,454000050,0652,389,454

01,200,000

0001,200,000

1,200,000

01,200,000

度 決 算
34,396,735
34,396,735
34,396,735
34,396,735
19,147,763
3,770,400
180,000
720,000
44,700571,045
13,861,618
1,453,904
11,543
94,44022,665
1,103,608
7,647
107,060
106,941
11,455,679
83,824102,342
165,377
621,955
33,480158,842
9,087,275
12,96068,420321,408
325,000
5,850
388,946
80,00032,057,346
2,339,389
65
50,00050,000

－58－

前

年

度

決

すみれ寮拠点(自 )平 成 28年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科
目部 特別増減差額
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
越 当期末繰越活動増減差額
活 基本金取崩額
動 その他の積立金取崩額
増 その他の積立金積立額
減
差額の部 次期繰越活動増減差額

当年

事業活動計算書(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )度 決 算
1,200,000
1,189,454
01,189,4540001,189,454

－59－

前

年

度

決

算
0
0
0
0
0
0
0

(単 位 ：円)
増減
1,200,000
1,189,454
01,189,45400001,189,454

第三号第四様式
すみれ寮拠点

貸借対照表

平成29年 3月31日現在 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
資産の部
当年度末 前年度末 増
流動資産5,317,602
0
現金預金
5,202,5420
前払費用
115,060
0
固定資産
0
0
基本財産
0
0
その他の固定資産
00

資産の部合計

5,317,602

0

負
減

(単位：
債
の
部
当年度末 前年度末 増

5,317,602 流動負債

事業未払金
職員預り金
0 固定負債
0 負債の部合計

4,128,148円)
減04,128,148

5,202,542

4,102,820

04,102,820

115,060

25,328025,32800

04,128,148

04,128,148

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,189,454

01,189,454

1,189,454

01,189,454

1,189,454

01,189,454

5,317,602

0

5,317,602

純資
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
5,317,602 負債及び純資産の部合計
0

－60－

産

の

部

別紙２
計算書類に対する注記（すみれ寮拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会
1.重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・減価償却資産なし(2)引当金の計上基準・該当なし
2.採用する退職給付制度
・社会福祉施設職員等退職手当共済制度
加入対象職員については、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等
退職手当共済制度に加入している。
3.拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)すみれ寮拠点計算書類（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））
サービス区分が１つなので省略。
(3)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
省略
4.基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
5.基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6.担保に供している資産
該当なし
7.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
8.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
9.重要な後発事象
該当なし
10.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

－61－

第一号第四様式
青森敬仁会病院拠点

資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘 定 科 目介護保険事業収入
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入（一般）
介護予防負担金収入（一般）
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
事 収
利用者等利用料収入
食費収入（一般）
その他の事業収入
受託事業収入（保険等査定減）
医療事業収入入院診療収入業
室料差額収入外来診療収入保健予防活動収入
入 その他の医療事業収入
受託事業収入その他の医療事業収入（保険等査定減）
活
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
賃貸料収入
事業活動収入計動
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
出向負担金支出に出向者給与戻入
事業費支出
給食費支出
医薬品費支出
診療・療養等材料費支出
医療費支出
教養娯楽費支出
よ日用品費支出支 水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
る
車輌費支出
医局費支出
事務費支出

予
算
115,943,000
91,613,000
82,344,000
75,875,000
6,469,000
9,269,000
8,593,000
676,000
20,553,000
20,553,000
3,800,000
3,800,000
288,000
288,000
311,000
1,021,017,000
969,745,000
3,029,000
45,044,000
1,336,000
3,847,000
2,147,000
1,700,000
1,984,000
140,000
2,000
3,339,000
529,000
243,000
2,567,000
1,140,441,000
748,100,000
486,500,000
54,600,000
14,900,000
8,100,000
79,500,000
120,900,000

16,400,000
186,079,000
38,240,000
49,230,000
30,090,000
290,000
1,190,000
699,000
21,082,000
14,404,000
3,050,000
1,520,000
16,498,000
116,000
8,870,000
800,000
137,809,000

決算117,110,310
92,686,437
83,504,155
76,975,979
6,528,176
9,182,282
8,503,788
678,494
20,673,700
20,673,700
3,772,470
3,772,470
306,760
306,760
329,057
1,023,218,683
975,458,186
3,181,500
44,693,029
1,007,492
4,016,913
2,280,231
1,736,682
5,138,437
140,000
2,427
3,616,881
784,820
264,570
2,567,491
1,144,088,301
728,586,203
482,825,395
54,458,627
14,835,988
7,665,500
74,399,348
111,779,333

17,377,988
182,577,174
38,186,551
48,309,933
29,214,135
255,440
1,084,868
663,907
20,976,335
13,973,282
2,931,667
1,491,410
16,322,748
45,523
8,335,627
785,748
134,461,555

－62－

差




























異
1,167,310
1,073,437
1,160,155
1,100,979
59,176
86,71889,212
2,494
120,700
120,700
27,53027,53018,76018,76018,0572,201,683
5,713,186
152,500
350,971328,508
169,913133,231
36,682
3,154,437
0
427
277,881
255,820
21,570491
3,647,301
19,513,797
3,674,605
141,373
64,012434,500
5,100,652
9,120,667
977,988
3,501,826
53,449920,067
875,865
34,560105,132
35,093
105,665
430,718
118,333
28,590175,252
70,477534,373
14,252
3,347,445

(単位：
円)
備
考

青森敬仁会病院拠点

資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘 定 科 目福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
収事務消耗品費支出
修繕費支出
出 通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
支
保険料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
支払利息支出その他の支出雑支出
事業活動支出計事業活動資金収支差額
収施 入 施設整備等収入計
設
設備資金借入金元金償還支出
整
固定資産取得支出
備 支
建物取得支出等
機械及び装置取得支出に器具及び備品取得支出
よ 出
ソフトウェア取得支出
る
その他の施設整備等による支出
収
長期未払金支払支出
支
施設整備等支出計
施設整備等資金収支差額
そ長期貸付金回収収入の 収 その他の活動による収入
他
保険金収入
の 入
活
その他の活動収入計
動長期貸付金支出に 支 積立資産支出
よ保険積立資産支出
る 出 事業区分間繰入金支出
収
その他の活動支出計
支その他の活動資金収支差額
予備費支出
当期資金収支差額合計
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

予算
9,390,000
5,390,000
120,000
3,508,000
4,941,000
10,080,000
2,254,000
110,000
857,000
71,163,000
804,000
2,484,000
133,000
11,724,000
13,395,000
606,000
729,000
121,000
5,360,000
10,00010,0001,077,358,000
63,083,000







0
53,352,000
19,895,000
8,964,000
2,600,000
7,654,000
677,000
18,069,000
18,069,000
91,316,000
91,316,000
1,540,000
169,000
169,000
1,709,000
2,850,000
792,000
792,000
12,000,000
15,642,000
13,933,0000042,166,000
166,675,000
124,509,000

決算8,309,953
5,306,731
33,3753,030,684
4,834,860
10,062,369
1,979,525
66,817
234,792
70,806,535
748,4902,434,412
124,005
11,754,957
13,405,484
536,667
704,100
87,7995,295,473
90
90
1,050,920,495
93,167,806
053,352,000
19,497,215
8,964,000
2,203,200
7,653,503
676,51218,058,401
18,058,401
90,907,616
90,907,616
1,540,000
168,870
168,870

1,708,870
2,850,000
788,041
788,041
12,000,000
15,638,041
13,929,171



差










－


異
1,080,047
83,26986,625477,316
106,140
17,631
274,475
43,183622,208
356,465
55,51049,588
8,995
30,957
10,484
69,33324,90033,20164,5279,910
9,910
26,437,505
30,084,806
00397,785
0396,800
497
488
10,59910,599408,384
408,384
0
130
130
130
0
3,959
3,959
0
3,959
3,829
0

11,668,981

30,497,019

195,312,871
183,643,890



28,637,871
59,134,890

－63－

(単位：
円)
備
考

第二号第四様式
青森敬仁会病院拠点(自 )平 成 28年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘定科
目介護保険事業収益
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
（利用者負担金収益）
サ
介護負担金収益（一般）介 護 予 防 負 担 金 収 益 （ 一 般 ）収
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
利用者等利用料収益
食費収益（一般）
その他の利用料収益｜
その他の事業収益
受託事業収益（保険等査定減）
医療事業収益益
入院診療収益室料差額収益外来診療収益ビ
保健予防活動収益
その他の医療事業収益
受託事業収益その他の医業収益（保険等査定減）
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計
ス
人件費
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
出向負担金
活
出向者給与戻入
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
診療・療養等材料費
保健衛生費
動
医療費
費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
増
賃借料
教育指導費
車輌費
医局費
事務費

当

(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )年

事業活動計算書

度 決 算117,110,310
92,686,437
83,504,155
76,975,979
6,528,176
9,182,282
8,503,788
678,494
20,673,700
20,673,700
3,772,470
3,772,470
0306,760
306,760
329,057
1,023,218,683
971,983,991
3,181,500
44,693,029
1,007,492
4,016,913
2,280,231
1,736,682
1,664,242
140,000
1,140,468,993
728,586,203
482,825,395
54,458,627
14,835,988
7,665,500
74,399,348
111,779,333
17,377,988
180,867,703
38,186,551
047,366,579
28,448,018
0
255,440
1,084,868
663,907
20,976,335
13,973,282
2,931,667
1,491,410
16,322,748
45,523
8,335,627
785,748
134,461,555

－64－

前

年



度 決 算
124,018,762
100,821,255
91,014,307
84,528,122
6,486,185
9,806,948
9,186,634
620,314
19,411,270
19,411,270
4,139,770
4,137,120
2,650
401,976
401,976
755,509
1,046,646,274
999,795,055
2,997,750
44,370,475
1,097,477
4,016,323
2,220,485
1,795,838
5,630,806
01,170,665,036
741,035,364
498,121,548
55,257,858
14,239,043
8,202,500
75,134,152
111,409,289
21,329,026
195,038,920
37,420,993
51,99354,600,490
35,187,825
626,439
278,070
1,064,324
790,184
21,950,139
14,538,487
1,973,748
1,223,976
17,120,887
114,648
7,155,632
941,085
132,537,339(単 位 ：
円)
増減

6,908,452

8,134,818

7,510,152

7,552,143
41,991
624,666
682,846
58,1801,262,430
1,262,430

367,300
364,650

2,650

95,216

95,216
426,452

23,427,591
27,811,064
183,750
322,554

89,985590
59,746
59,156

3,966,564
140,000
30,196,043

12,449,161

15,296,153

799,231596,945
537,000

734,804
370,044
3,951,038
14,171,217
765,558

51,993

7,233,911

6,739,807
626,439

22,63020,544

126,277
973,804
565,205
957,919
267,434

798,139

69,125
1,179,995

155,337
1,924,216

青森敬仁会病院拠点(自 )平 成 28年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘
定
科
目
福利厚生費
職員被服費
減
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
用
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
の
業務委託費
手数料
保険料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
部
諸会費
雑費
減価償却費
国 庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 取 崩 額
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計
サービス活動増減差額
サ
受取利息配当金収益｜ 収 そ の 他 の サ ー ビ ス 活 動 外 収 益
ビ
受入研修費収益
ス 益
雑収益
活
賃貸料収益
動
サービス活動外収益計
外支払利息
増 費 そ の 他 の サ ー ビ ス 活 動 外 費 用
減 用
雑損失
の
サービス活動外費用計部 サービス活動外増減差額
経常増減差額
その他の特別収益
収
徴収不能引当金戻入益
益
保険金収益
特
特別収益計
別
固定資産売却損・処分損
増機 械 及 び 装 置 売 却 損 ・ 処 分 損
減 費
器 具 及 び 備 品 売 却 損 ・ 処 分 損のその他の固定資産売却損・処分損
部 用 国 庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）
事業区分間繰入金費用
特別費用計
特別増減差額
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
越 当期末繰越活動増減差額
活 基本金取崩額
動 その他の積立金取崩額
増 その他の積立金積立額

当(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )

年









事業活動計算書

度 決 算8,309,953
5,306,731
33,3753,030,684
4,834,860
10,062,369
1,979,525
66,817
234,792
70,806,535
748,4902,434,412
124,005
11,754,957
13,405,484
536,667
704,100
87,79953,933,513
10,347,042
2,892,660
1,090,394,592
50,074,401
2,427
3,616,881
784,820
264,570
2,567,491
3,619,308
5,295,473
90
90
5,295,563
1,676,255
48,398,146
1,708,870
1,540,000
168,8701,708,870
936,267
867,655
68,612
078,55912,000,000
12,857,708
11,148,838
37,249,308
405,731,119
442,980,427
00788,041

－65－

前

年







度 決 算
7,021,953
5,504,781
92,5305,508,280
4,971,558
6,256,509
2,016,157
109,523
170,294
71,160,818
553,334
2,341,092
124,005
11,782,698
13,584,368
541,701
714,100
83,63857,793,973
11,019,032
4,058,740
1,119,445,304
51,219,732
10,6293,318,778
570,220
169,467
2,579,091
3,329,407
6,116,106
3,000
3,000
6,119,106
2,789,699
48,430,033
0
0
0
0
5,582
0
2
5,580
0
12,000,000
12,005,582
12,005,582
36,424,451
370,095,155
406,519,606
00788,487(単 位 ：円)
増
減
1,288,000

198,050

59,155

2,477,596

136,698
3,805,860

36,632

42,70664,498

354,283
195,156
93,3200
27,741

178,884

5,034

10,0004,161

3,860,460
671,990
1,166,080

29,050,712

1,145,331

8,202
298,103214,600
95,103

11,600289,901
820,633

2,910

2,910

823,543
1,113,444
31,887
1,708,870
1,540,000
168,8701,708,870
930,685
867,655
68,610
5,580

78,5590852,126
856,744824,857
35,635,964
36,460,821
0
0

446

青森敬仁会病院拠点(自 )平 成 28年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会
勘
定
科
目
減
保険積立金積立額
差額の部 次期繰越活動増減差額

当年

事業活動計算書(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )度

決 算
788,041

442,192,386

－66－

前

年

度

決 算
788,487405,731,119(単 位 ：
増
減


円)
446

36,461,267

第三号第四様式
青森敬仁会病院拠点貸借対照表

平成29年 3月31日現在 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会
資産の部
当年度末 前年度末 増
流動資産277,354,623
295,247,232 
現金預金77,833,958
101,041,101 
事業未収金
188,366,411
184,260,905
貯蔵品
1,062,984
605,394
医薬品
4,149,523
3,206,169
診療・療養費等材料
4,509,136
3,743,019
前払金
0
589,171 
前払費用
1,171,550
1,478,565 
仮払金
956,527
975,714 
徴収不能引当金
695,466 
652,806 
固定資産810,887,655
845,472,179 
基本財産
00
その他の固定資産810,887,655
845,472,179 
土地
19,872,628
19,872,628
建物
742,811,378
770,550,371 
構築物
2,417,017
2,802,659 
機械及び装置4,407,881
4,823,063 
車輌運搬具
1,874,268
3,748,529 
器具及び備品24,238,622
28,299,890 
権利1,704,187
1,837,838 
ソフトウェア3,008,880
3,772,448 リサイクル預託金
162,430
162,430
長期貸付金
17,150,000
17,170,000 
保険積立資産10,390,364
9,602,323
徴収不能引当金
17,150,000 
17,170,000
資産の部合計
1,088,242,278
1,140,719,411 

負
減

(単位：
債
の
部
当年度末 前年度末 増

17,892,609 流動負債
23,207,143
4,105,506
457,590
943,354
766,117589,171307,015150,653,216

事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内支払予定長期未払金
未払費用
職員預り金
仮受金
未払消費税等円)
減165,048,380 

14,395,164

43,828,384

42,290,715

1,537,669

53,352,000

53,352,000

11,553,676

18,058,401 

6,504,725

33,170,365

38,083,821 

4,913,456

8,386,991

13,176,743 

4,789,752

10,000

3,000

7,000

351,800

83,700268,100

0

19,18742,66034,584,524 固定負債

274,093,121

338,998,797 

64,905,676

設備資金借入金
34,584,524
長期未払金
0 負債の部合計

269,500,000

322,852,000 

53,352,000

027,738,993

純

385,642 基本金415,182 国庫補助金等特別積立金
1,874,261 その他の積立金

保険積立金
133,651 次期繰越活動増減差額
763,568 （うち当期活動増減差額）
0 純資産の部合計

4,061,268

資4,593,121

16,146,797 

11,553,676

424,746,337

504,047,177 

79,300,840

産

の
0

部
0

0

210,913,191

221,338,792 

10,425,601

10,390,364

9,602,323

788,041

10,390,364

9,602,323

788,041

442,192,386

405,731,119

36,461,267

37,249,308

36,424,451

824,857

663,495,941

636,672,234

26,823,707

1,088,242,278

1,140,719,411 

52,477,133

20,000788,041
20,00052,477,133 負債及び純資産の部合計

－67－

別紙２
計算書類に対する注記（青森敬仁会病院拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会
1.重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、ソフトウェア、権利－定額法
・構築物、機械及び装置、車輛運搬具、器具及び備品－定率法(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額と奨学金貸与額の100％を計上している。
2.採用する退職給付制度(1)選択制確定給付企業年金制度
全職員のうち希望する職員が、ベネフィット・ワン企業年金基金の実施する選択制
確定給付企業年金制度に加入している。
(2)選択制確定拠出年金制度
全職員のうち希望する職員が、野村證券株式会社の実施する選択制確定拠出年金制
度に加入している。
3.拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)青森敬仁会病院拠点計算書類（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
ア 入院・外来
イ 介護通所リハウ 居宅介護支援事業
エ 奨学金貸与事業(3)拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））
省略
4.基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し器具及び備品を除却したことに伴い、国庫補助金等特別積立金78,559円を取り崩した。
5.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
計19,872,628 円
742,811,378 円
762,684,006 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金
307,600,000 円
計
307,600,000 円－68－計算書類に対する注記（青森敬仁会病院拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会
6.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：
円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
1,519,689,071
776,877,693
742,811,378
構築物
45,132,686
42,715,669
2,417,017
機械及び装置18,807,465
14,399,584
4,407,881
車輛運搬具
33,998,166
32,123,898
1,874,268
器具及び備品203,147,071
178,908,449
24,238,622
権利
2,079,800
375,613
1,704,187
ソフトウェア
14,193,003
11,184,123
3,008,880
合計
1,837,047,262
1,056,585,029
780,462,233
7.重要な後発事象
・該当なし
8.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

－69－

－70－

19,872,628
770,550,371
2,802,659
4,823,063
3,748,529
28,299,890
830,097,140

1,837,838
3,772,448
162,430
5,772,716
835,869,856
835,869,856
0835,869,856

その他の固定資産（有形固定資産）
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
権利
ソフトウェアリサイクル預託金
その他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

0
0
0
0
221,338,792
221,338,792
0
221,338,792

0
220,371,875
000966,917
221,338,792

0
676,5120
676,512
19,497,215
19,497,215
019,497,215

08,964,000
02,203,200
07,653,503
18,820,703

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

133,651
1,440,080
01,573,731
53,933,513
53,933,513
053,933,513

036,702,993
385,6421,750,727
1,874,261
11,646,159
52,359,782

0000
10,425,601
10,425,601
0
10,425,601

09,990,112
000435,489
10,425,601

0000936,267
936,2670936,267000867,655
068,612936,267

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

1,704,187
3,008,880
162,430
4,875,497
800,497,291
800,497,291
0
800,497,291

19,872,628
742,811,378
2,417,017
4,407,881
1,874,268
24,238,622
795,621,794

0000210,913,191
210,913,191
0
210,913,191

0210,381,763
000531,428
210,913,191

375,613
11,184,123
0
11,559,736
1,056,585,029
1,056,585,029

0776,877,693
42,715,669
14,399,584
32,123,898
178,908,449
1,045,025,293

0000254,262,554
254,262,554

0216,183,936
000
38,078,618
254,262,554

2,079,800
14,193,003
162,430
16,435,233
1,857,082,320
1,857,082,320

19,872,628
1,519,689,071
45,132,686
18,807,465
33,998,166
203,147,071
1,840,647,087

0000465,175,745
465,175,745

0
426,565,699
000
38,610,046
465,175,745

社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会
拠 点 区 分：青森敬仁会病院拠点期 首 帳 簿 価 額 当 期 増 加 額 当期減価償却額 当 期 減 少 額 期 末 帳 簿 価 額 減価償却累計額 期 末 取 得 原 価
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
うち国庫
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
補助金等
資産の種類及び名称
の
額
の
額
の
額
の
額
の
額
の
額
の
額
基本財産（有形固定資産）
基本財産合計
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日 (決算)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書

摘

(単位：

要

円)

別紙３（⑧）

－71－

計

徴収不能引当金

科
徴収不能引当金目

17,822,806

17,170,000

期 首 残 高652,806

社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会
拠 点 区 分：青森敬仁会病院拠点

(

(

(

(

)
2,892,660
0)

当 期 増加 額
42,6600)2,850,000
0)1,330,000

1,330,000

0

(

(

(

(

減

少
そ
他

)
1,540,000
0)00)1,540,0000)

額の(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )当期
目 的 使 用(自 )平 成 28年 4月 1日

引当金明細書17,845,466

17,150,000

期 末 残 高695,466

要円)

減少額その他は奨学金貸与額の返還による取崩額

摘(単 位 ：

別紙３（⑨）

別紙３（⑪）青森敬仁会病院拠点
事業活動明細書(自)平成28年4月1日 (至)平成29年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会

勘定科目
介護保険事業収益
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
（利用者負担金収益）
介護負担金収益（一般）
介護予防負担金収益（一般）

居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
利用者等利用料収益
食費収益（一般）
その他の事業収益
受託事業収益（保険等査定減）
医療事業収益入院診療収益益 室料差額収益
外来診療収益保健予防活動収益
その他の医療事業収益
受託事業収益その他の医業収益（保険等査定減）
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計
人件費
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
出向負担金
出向者給与戻入
事業費
給食費
医薬品費
診療・療養等材料費
医療費
教養娯楽費
日用品費
費 水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
教育指導費
車輌費
医局費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
用 通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
土地・建物賃借料
租税公課
収

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

青森敬仁会病院
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,023,218,683
971,983,991
3,181,500
44,693,029
1,007,492
4,016,913
2,280,231
1,736,682
1,664,242
140,000
1,023,358,683
635,896,045
423,630,516
48,533,788
14,835,988
6,432,107
62,662,611
97,179,023△17,377,988
169,957,216
35,234,655
47,366,579
28,364,589
234,310
119,767
287,168
19,360,328
12,883,366
2,574,471
1,340,280
16,166,712
45,523
5,193,720
785,748
123,617,244
6,881,373
4,966,334
33,3752,859,081
4,284,738
9,344,040
1,648,97866,817
234,792
65,180,792
613,802
1,866,196
114,129
11,669,765(単位：円)
サービス区分
敬仁会居宅
内部取引
奨学金
通所リハビ
消去
合計
拠点区分合計リテーショ 介護支援事業 貸与事業
96,129,850 20,980,460
0 117,110,310
0 117,110,310
92,686,437
0092,686,437
0
92,686,437
83,504,155
0083,504,155
083,504,155
76,975,979
0076,975,979
0
76,975,979
6,528,176
006,528,176
0
6,528,176
9,182,282
009,182,282
09,182,282
8,503,788
008,503,788
08,503,788
678,4940
0678,4940
678,494
0 20,673,700
020,673,700
020,673,700
0 20,673,700
020,673,700
020,673,700
3,772,470
003,772,470
03,772,470
3,772,470
003,772,470
03,772,470
0306,760
0306,760
0306,760
0306,760
0306,760
0306,760
329,05700
329,0570
329,057
00
0 1,023,218,683
0 1,023,218,683
000 971,983,991
0 971,983,991
000
3,181,500
03,181,500
00044,693,029
044,693,029
000
1,007,492
0
1,007,492
0004,016,913
0
4,016,913
0002,280,231
02,280,231
0001,736,682
0
1,736,682
0001,664,242
0
1,664,242000
140,0000
140,000
96,129,850 20,980,460
0 1,140,468,993
0 1,140,468,993
76,892,358 15,797,800
0 728,586,203
0 728,586,203
52,492,763
6,702,116
0 482,825,395
0 482,825,395
5,163,181
761,658
054,458,627
0
54,458,627
000
14,835,988
0
14,835,988
1,033,922
199,47107,665,500
07,665,500
10,823,842
912,895
074,399,348
0
74,399,348
7,378,650
7,221,660
0 111,779,333
0 111,779,333
000 △17,377,988
0 △17,377,988
10,616,276
294,2110 180,867,703
0 180,867,703
2,951,896
0038,186,551
0
38,186,551
00047,366,579
0
47,366,579
83,4290028,448,018
0
28,448,018
21,1300
0255,440
0
255,440
965,101001,084,868
0
1,084,868
376,73900663,9070663,907
1,571,494
44,513
0
20,976,335
0
20,976,335
1,061,969
27,947
0
13,973,282
0
13,973,282
357,196002,931,667
02,931,667
136,493
14,6370
1,491,410
01,491,410
149,040
6,996
0
16,322,748
0
16,322,748
00045,523045,523
2,941,789
200,118
08,335,627
08,335,627
000785,748
0785,748
9,084,176
1,760,135
0 134,461,555
0 134,461,555
968,342460,23808,309,953
0
8,309,953
333,9026,495
05,306,731
0
5,306,731
00033,375033,37569,028102,575
03,030,684
0
3,030,684
366,977
183,14504,834,860
04,834,860
718,32900
10,062,369
0
10,062,369
183,027
147,5200
1,979,525
0
1,979,525
00066,817
066,817000234,792
0234,792
5,518,654
107,089
070,806,535
070,806,535
132,1992,489
0748,4900748,490484,837
83,37902,434,412
02,434,412
8,640
1,236
0
124,0050
124,005
68,943
16,2490
11,754,957
0
11,754,957－72－

別紙３（⑪）青森敬仁会病院拠点
事業活動明細書(自)平成28年4月1日 (至)平成29年3月31日(決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会

勘定科目
保守料
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額

徴収不能引当金繰入サービス活動費用計
サービス活動増減差額
サ
受取利息配当金収益｜ 収 その他のサービス活動外収益
受入研修費収益ビ
ス 益 雑収益
賃貸料収益
活
動
サービス活動外収益計
外支払利息
増 費 その他のサービス活動外費用
減 用 雑損失のサービス活動外費用計部 サービス活動外増減差額
経常増減差額青森敬仁会病院
12,592,717
481,304
694,100
84,911
52,119,539△10,347,042
42,660971,285,662
52,073,021
2,015
3,516,881
784,820
164,570
2,567,491
3,518,896
5,292,787
90
90
5,292,877△1,773,981
50,299,040(単位：円)
サービス区分
敬仁会居宅
内部取引
奨学金
通所リハビ
消去
合計
拠点区分合計リテーショ 介護支援事業 貸与事業
174,108
638,659
0
13,405,484
0
13,405,484
49,1166,247
0536,667
0536,667
6,000
4,000
0
704,100
0704,100
2,074
814
0
87,799087,7991,178,888
635,086
053,933,513
053,933,513
000 △10,347,042
0 △10,347,042
0
0 2,850,000
2,892,660
02,892,660
97,771,698 18,487,232 2,850,000 1,090,394,592
0 1,090,394,592△1,641,848
2,493,228 △2,850,000
50,074,401
050,074,401
364
48
0
2,427
0
2,427
0
100,000
03,616,881
0
3,616,881
000784,8200784,8200
100,000
0
264,5700264,5700002,567,491
02,567,491
364
100,048
03,619,308
0
3,619,308
2,348
338
0
5,295,473
05,295,473
0
0
0
90
0
90
0
0
0
90
0
90
2,348
338
0
5,295,563
05,295,563△1,984
99,7100 △1,676,255
0 △1,676,255△1,643,832
2,592,938 △2,850,000
48,398,146
0
48,398,146

－73－

－74－

計

区
保険積立資産計分9,602,323

前 期 末 残 高9,602,323

9,602,323

社会福祉法人名：社会福祉法人敬仁会
拠 点 区 分：青森敬仁会病院拠点区分
前 期 末 残 高保険積立金
9,602,323

788,041

当 期 増 加 額
788,041

788,041

当 期 減 少 額

当 期 減 少 額

0

0

0

0

期

期

10,390,364

末 残 高
10,390,364

10,390,364

末 残 高
10,390,364(至 )平 成 29年 3月 31日 (決 算 )当 期 増 加 額
788,041(自 )平 成 28年 4月 1日

積立金・積立資産明細書

摘摘(単 位 ：(単 位 ：

要

要

円)

円)

別紙３（⑫）