平成 28 年７月 27 日
各

位
会 社 名
代表者名

株式会社メガネスーパー
代表取締役社長 星﨑 尚彦（ＪＡＳＤＡＱ・コード３３１８）

問合せ先
役職・氏名 執行役員ＣＦＯ 三井 規彰
電話
０４６５－２４－３６１１（代表）（再訂正）「平成 24 年４月期 第２四半期決算短信［日本基準］（非連結）」の一部訂正に関するお知らせ
当社は、平成 23 年 12 月９日付「平成 24 年４月期 第２四半期決算短信［日本基準］（非連結）」及び平
成 24 年１月 17 日付「（訂正・数値データ訂正あり）「平成 24 年４月期 第２四半期決算短信」の一部訂正について」の一部を訂正いたしましたのでお知らせいたします。
記
１．訂正の理由及び経緯
訂正の理由及び経緯につきましては、平成 28 年６月 14 日付「過年度有価証券報告書及び決算短信等の訂正に関するお知らせ」、並びに平成 28 年７月 27 日付「（経過報告）過年度有価証券報告書等の提出及び決算短信等の一部訂正に関するお知らせ」をご参照ください。

２．訂正箇所
訂正箇所には下線を付しております。

以

1

上

３．訂正の内容【訂正前】（サマリー情報）(百万円未満切捨て)
１．平成２４年４月期第２四半期の業績（平成 23 年５月１日～平成 23 年 10 月 31 日）（１）経営成績(累計)(％表示は、対前年同四半期増減率)
売上高百万円

24年４月期第２四半期
23年４月期第２四半期

営業利益
％

百万円

10,454 △12.8
11,990 △11.0円

四半期純利益

％

百万円

％

百万円

％

△130
―
16 △93.2

△218
△52

―
―

△309
△285

―
―

潜在株式調整後
１株当たり四半期純利益１株当たり四半期純利益
24年４月期第２四半期
23年４月期第２四半期

経常利益

銭

円 銭

△22 62△20 89――（２）財政状態
総資産

純資産

百万円

自己資本比率百万円

24年４月期第２四半期
13,56023年４月期
14,017(参考) 自己資本 24年４月期第２四半期 △143百万円

％

△143
△1.1
△633
△4.5
23年４月期 △633百万円

２．配当の状況
年間配当金
期末

第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末
円

銭

円

銭

円

23年４月期―
0 00―
24年４月期―
0 00
24年４月期(予想)―(注) 直近に公表されている配当予想からの修正の有無

銭

円

合計
銭

円

銭

0 00

0 00

0 00

0 00

： 無

Ａ種優先株式に係る配当の状況は、３ページに記載しております。

３．平成２４年４月期の業績予想（平成 23 年５月１日～平成 24 年４月 30 日）(％表示は、対前期増減率)
１株当たり
売上高
営業利益
経常利益
当期純利益
当期純利益
百万円

％

百万円

％

円

通期
20,500 △8.8
△609
―
△722
(注) 直近に公表されている業績予想からの修正の有無 ：

百万円

％

百万円

％

―
有

△1,212―△88 542銭

【訂正後】（サマリー情報）(百万円未満切捨て)
１．平成２４年４月期第２四半期の業績（平成 23 年５月１日～平成 23 年 10 月 31 日）（１）経営成績(累計)(％表示は、対前年同四半期増減率)
売上高百万円

24年４月期第２四半期
23年４月期第２四半期

営業利益
％

百万円

10,520 △12.3
11,990 △11.0円

四半期純利益

％

百万円

％

百万円

％

△84
―
16 △93.2

△172
△52

―
―

△263
△285

―
―

潜在株式調整後
１株当たり四半期純利益１株当たり四半期純利益
24年４月期第２四半期
23年４月期第２四半期

経常利益

銭

円 銭

△19 28△20 89――（２）財政状態
総資産

純資産

百万円

自己資本比率百万円

24年４月期第２四半期
13,56023年４月期
14,024(参考) 自己資本 24年４月期第２四半期 △143百万円

％

△143
△1.1
△678
△4.8
23年４月期 △678百万円

２．配当の状況
年間配当金
第１四半期 第２四半期 第３四半期
末
末
末
円

銭

円

銭

円

期末

銭

円

23年４月期―
0 00―
24年４月期―
0 00
24年４月期(予想)―(注) 直近に公表されている配当予想からの修正の有無

合計
銭

円

銭

0 00

0 00

0 00

0 00

： 無
Ａ種優先株式に係る配当の状況は、３ページに記載しております。

３．平成２４年４月期の業績予想（平成 23 年５月１日～平成 24 年４月 30 日）(％表示は、対前期増減率)
１株当たり
売上高
営業利益
経常利益
当期純利益
当期純利益
百万円

％

百万円

％

円

通期
20,500 △8.5
△609
―
△722
(注) 直近に公表されている業績予想からの修正の有無 ：

百万円

％

百万円

％

―
有

△1,212―△88 543銭

【訂正前】
１．当四半期決算に関する定性的情報（１）経営成績に関する定性的情報（省略）

以上の結果、当第２四半期累計期間の業績は、売上高 10,454 百万円（前年同四半期累計期間比 12.8％減）、営業損失 130 百万円（前年同四半期累計期間は営業利益 16 百万円）、経常損失 218 百万円（前年同四半期累計期間は経常損失 52 百万円）、四半期純損失 309 百万円（前年同四半期累計期間は四半期純損
失 285 百万円）となりました。

【訂正後】
１．当四半期決算に関する定性的情報（１）経営成績に関する定性的情報（省略）

以上の結果、当第２四半期累計期間の業績は、売上高 10,520 百万円（前年同四半期累計期間比 12.3％減）、営業損失 84 百万円（前年同四半期累計期間は営業利益 16 百万円）、経常損失 172 百万円（前年同四半期累計期間は経常損失 52 百万円）、四半期純損失 263 百万円（前年同四半期累計期間は四半期純損失
285 百万円）となりました。

4

【訂正前】（２）財政状態に関する定性的情報（資産、負債及び純資産の状況）
流動資産は、前事業年度末に比べて 268 百万円減少し 4,280 百万円となりました。これは、現金及び預金が 105 百万円増加しましたが、売掛金が 128 百万円及び商品が 152 百万円減少したこと等によるものであります。

固定資産は、前事業年度末に比べて 186 百万円減少し 9,267 百万円となりました。これは、有形固定資産
が 65 百万円減少、敷金及び保証金が 59 百万円減少及び投資有価証券が 31 百万円減少したこと等によるものであります。

この結果、総資産は、前事業年度末に比べて 457 百万円減少し 13,560 百万円となりました。

流動負債は、前事業年度末に比べて 775 百万円増加し 10,396 百万円となりました。これは、支払手形が210 百万円減少しましたが、１年内返済予定の長期借入金が 865 百万円増加したこと等によるものであります。

固定負債は、前事業年度末に比べて 1,723 百万円減少し 3,306 百万円となりました。これは、長期借入金が 876 百万円減少及び関係会社借入金が 800 百万円減少したこと等によるものであります。

この結果、負債は、前事業年度末に比べて 947 百万円減少し 13,703 百万円となりました。

純資産は、前事業年度末に比べて 489 百万円増加し△143 百万円となりました。これは、平成 23 年７月 27日に実行された第三者割当による増資により資本金が 400 百万円及び資本準備金が 400 百万円増加しまし
たが、四半期純損失 309 百万円を計上したこと等によるものであります。

5

【訂正後】（２）財政状態に関する定性的情報（資産、負債及び純資産の状況）
流動資産は、前事業年度末に比べて 274 百万円減少し 4,280 百万円となりました。これは、現金及び預金が 105 百万円増加しましたが、売掛金が 128 百万円及び商品が 158 百万円減少したこと等によるものであります。

固定資産は、前事業年度末に比べて 186 百万円減少し 9,267 百万円となりました。これは、有形固定資産
が 65 百万円減少、敷金及び保証金が 59 百万円減少及び投資有価証券が 31 百万円減少したこと等によるものであります。

この結果、総資産は、前事業年度末に比べて 464 百万円減少し 13,560 百万円となりました。

流動負債は、前事業年度末に比べて 723 百万円増加し 10,396 百万円となりました。これは、支払手形が210 百万円減少しましたが、１年内返済予定の長期借入金が 865 百万円増加したこと等によるものであります。

固定負債は、前事業年度末に比べて 1,723 百万円減少し 3,306 百万円となりました。これは、長期借入金が 876 百万円減少及び関係会社借入金が 800 百万円減少したこと等によるものであります。

この結果、負債は、前事業年度末に比べて 999 百万円減少し 13,703 百万円となりました。

純資産は、前事業年度末に比べて 535 百万円増加し△143 百万円となりました。これは、平成 23 年７月 27日に実行された第三者割当による増資により資本金が 400 百万円及び資本準備金が 400 百万円増加しまし
たが、四半期純損失 263 百万円を計上したこと等によるものであります。

6

【訂正前】
３．継続企業の前提に関する重要事象等の概要
当社は、将来にわたって事業活動を継続するとの前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況その他会社の経営に重要な影響を及ぼす事象が存在しております。

当社は、前事業年度まで４期連続の営業損失、経常損失及び当期純損失を計上しており、前事業年度
末には、633 百万円の債務超過となっておりました。
しかしながら、当第１四半期会計期間に当社の代表取締役会長である田中邦興が株主及び代表取締役となっている有限会社ビック商事を割当先とし、当該割当先が当社に対して有する金銭債権８億円を現物出資財産として社債型優先株式を発行するデット・エクイティ・スワップによって、払込金額総額８億円の増資を行いましたが、当第２四半期会計期間末において 143 百万円の債務超過となっており、また、当第２四半期累計期間におきましても営業損失 130 百万円、経常損失 218 百万円及び四半期純損失 309 百万円を計上しております。当該状況により、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
当社は、当該状況を解消すべく策定した事業計画を継続しつつ追加の諸施策を策定し、粛々と実行して
おります。
（省略）

【訂正後】
３．継続企業の前提に関する重要事象等の概要
当社は、将来にわたって事業活動を継続するとの前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況その他会社の経営に重要な影響を及ぼす事象が存在しております。

当社は、前事業年度まで４期連続の営業損失、経常損失及び当期純損失を計上しており、前事業年度
末には、678 百万円の債務超過となっておりました。
しかしながら、当第１四半期会計期間に当社の代表取締役会長である田中邦興が株主及び代表取締役となっている有限会社ビック商事を割当先とし、当該割当先が当社に対して有する金銭債権８億円を現物出資財産として社債型優先株式を発行するデット・エクイティ・スワップによって、払込金額総額８億円の増資を行いましたが、当第２四半期会計期間末において 143 百万円の債務超過となっており、また、当第２四半期累計期間におきましても営業損失 84 百万円、経常損失 172 百万円及び四半期純損失 263 百万円を計上しております。当該状況により、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
当社は、当該状況を解消すべく策定した事業計画を継続しつつ追加の諸施策を策定し、粛々と実行して
おります。
（省略）

7

【訂正前】
４．【四半期財務諸表】（1）【四半期貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成 23 年４月 30 日)

当第２四半期会計期間(平成 23 年 10 月 31 日)

資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
商品
貯蔵品
前渡金
前払費用
未収入金
その他
貸倒引当金

921,090
650,818
2,225,841
43,95936415,838
276,542
21,807△6,8281,026,852
522,067
2,073,385
37,476
1,722
477,761
117,458
32,989△9,165流動資産合計4,549,106

4,280,548

5,871,593△4,539,677

5,864,115△4,590,850

固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）

1,331,915

1,273,264

構築物
減価償却累計額

862,574△705,934

787,903△640,824

構築物（純額）156,640

147,079

車両運搬具
減価償却累計額

32,441△30,831

32,441△31,045

1,609

1,395

2,873,803△2,652,552

2,857,257△2,667,251

車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額

221,250

190,005

土地

工具、器具及び備品（純額）

1,154,678

1,189,114

有形固定資産合計

2,866,094

2,800,860

1,793
133,998
35,475
5,227

1,625
124,463
35,475
5,227

176,494

166,792

無形固定資産
商標権
ソフトウェア
電話加入権
その他
無形固定資産合計

8(単位：千円)
前事業年度(平成 23 年４月 30 日)

当第２四半期会計期間(平成 23 年 10 月 31 日)

投資その他の資産投資有価証券
出資金
従業員に対する長期貸付金
長期前払費用
長期未収入金
敷金及び保証金
長期預金
その他
貸倒引当金

45,955
1,184
4,120
150,013150,222
5,913,009
200,000
37,533△90,582

14,907944
3,288
128,316
152,498
5,853,772
200,000
37,359△90,773

投資その他の資産合計

6,411,456

6,300,313

9,454,045

9,267,966

14,846

11,484

14,846

11,48414,017,998

13,560,000

1,924,509
146,884
993,836
3,102,665
2,144,288
143,000
214,947
632,587
136,896
73,36074,346
1,368
32,464

1,713,650
78,748850,104
3,645,087
3,009,699
143,000
121,376
631,135
87,622
31,33627,7881,809
55,4839,621,155

10,396,842

1,356,500
1,221,700
800,000
299,700
1,231,039
47,53773,4191,285,000
345,051―
294,700
1,262,500
50,057
69,210

固定資産合計繰延資産
社債発行費
繰延資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
営業外支払手形
買掛金
短期借入金
1 年内返済予定の長期借入金
1 年内償還予定の社債
未払金
未払費用
未払法人税等
前受金
預り金
前受収益
その他
流動負債合計
固定負債
社債
長期借入金
関係会社借入金
株主、役員に対する長期債務
退職給付引当金
長期預り保証金
その他
固定負債合計負債合計

95,029,897

3,306,520

14,651,052

13,703,363(単位：千円)
前事業年度(平成 23 年４月 30 日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計

当第２四半期会計期間(平成 23 年 10 月 31 日)

1,532,360

1,932,360

1,467,880

1,867,880

1,467,880

1,867,880

利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金

19,35019,3505,092,710△8,678,919

5,092,710△8,988,586

利益剰余金合計△3,566,858△3,876,525

自己株式△66,799△66,804

株主資本合計△633,418△143,090

その他有価証券評価差額金

363

△272

評価・換算差額等合計

363

△272

純資産合計

△633,054△143,363

負債純資産合計

14,017,998

13,560,000

評価・換算差額等10【訂正後】
４．【四半期財務諸表】（1）【四半期貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成 23 年４月 30 日)

当第２四半期会計期間(平成 23 年 10 月 31 日)

資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
商品
貯蔵品
前渡金
前払費用
未収入金
その他
貸倒引当金

921,090
650,818
2,232,208
43,95936415,838
276,542
21,807△6,8281,026,852
522,067
2,073,385
37,476
1,722
477,761
117,458
32,989△9,165流動資産合計

4,555,473

4,280,548

5,871,593△4,539,677

5,864,115△4,590,850

固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）

1,331,915

1,273,264

構築物
減価償却累計額

862,574△705,934

787,903△640,824

構築物（純額）156,640

147,079

車両運搬具
減価償却累計額

32,441△30,831

32,441△31,045

1,609

1,395

2,873,803△2,652,552

2,857,257△2,667,251

車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額

221,250

190,005

土地

工具、器具及び備品（純額）

1,154,678

1,189,114

有形固定資産合計

2,866,094

2,800,860

1,793
133,998
35,475
5,227

1,625
124,463
35,475
5,227

176,494

166,792

無形固定資産
商標権
ソフトウェア
電話加入権
その他
無形固定資産合計

11(単位：千円)
前事業年度(平成 23 年４月 30 日)

当第２四半期会計期間(平成 23 年 10 月 31 日)

投資その他の資産投資有価証券
出資金
従業員に対する長期貸付金
長期前払費用
長期未収入金
敷金及び保証金
長期預金
その他
貸倒引当金

45,955
1,184
4,120
150,013150,222
5,913,009
200,000
37,533△90,582

14,907944
3,288
128,316
152,498
5,853,772
200,000
37,359△90,773

投資その他の資産合計

6,411,456

6,300,313

9,454,045

9,267,966

14,846

11,484

14,846

11,484

14,024,365

13,560,000

1,924,509
146,884
979,988
3,102,665
2,144,288
143,000
214,947
632,587
136,665
142,111
74,346
1,368
29,925

1,713,650
78,748850,104
3,645,087
3,009,699
143,000
121,376
631,135
87,622
31,33627,7881,809
55,483

9,673,288

10,396,842

1,356,500
1,221,700
800,000
299,700
1,231,039
47,53773,4191,285,000
345,051―
294,700
1,262,500
50,057
69,210

固定資産合計繰延資産
社債発行費
繰延資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
営業外支払手形
買掛金
短期借入金
1 年内返済予定の長期借入金
1 年内償還予定の社債
未払金
未払費用
未払法人税等
前受金
預り金
前受収益
その他
流動負債合計
固定負債
社債
長期借入金
関係会社借入金
株主、役員に対する長期債務
退職給付引当金
長期預り保証金
その他
固定負債合計負債合計

12

5,029,897

3,306,520

14,703,185

13,703,363(単位：千円)
前事業年度(平成 23 年４月 30 日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計

当第２四半期会計期間(平成 23 年 10 月 31 日)

1,532,360

1,932,360

1,467,880

1,867,880

1,467,880

1,867,880

利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金

19,35019,3505,092,710△8,724,684

5,092,710△8,988,586

利益剰余金合計△3,612,623△3,876,525

自己株式△66,799△66,804

株主資本合計△679,183△143,090

その他有価証券評価差額金

363

△272

評価・換算差額等合計

363

△272

純資産合計

△678,819△143,363

負債純資産合計

14,024,365

13,560,000

評価・換算差額等13

【訂正前】(2)【四半期損益計算書】【第２四半期累計期間】

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
給与及び手当
退職給付費用
地代家賃
引当金繰入額
その他
販売費及び一般管理費合計
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
受取利息
受取配当金
集中加工室管理収入
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常損失（△）
特別利益
固定資産売却益
会員権買取益
受取補償金
その他特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
店舗構造改革費用
事業構造改革費用
投資有価証券評価損
ゴルフ会員権評価損
社債償還損
店舗閉鎖損失固定資産契約解除損
その他特別損失合計税引前四半期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
過年度法人税等戻入額
法人税等合計四半期純損失（△）

前第２四半期累計期間(自 平成 22 年５月１日
至 平成 22 年 10 月 31 日)
11,990,374
4,075,123
7,915,251(単位：千円)当第２四半期累計期間(自 平成 23 年５月１日
至 平成 23 年 10 月 31 日)
10,454,676
3,431,350
7,023,326

2,339,144
72,6292,232,583
8,100
3,245,888
7,898,346
16,904

2,131,715
61,701
2,065,404
2,528
2,892,726
7,154,075△130,749

2,625
467
21,346
16,34540,7842,103
356
23,8139,127
35,401

84,96425,548110,513△52,823

92,57630,104
122,680△218,028

24,873
16,982
18,6722,200
62,72846,609―1,089―
47,698

5,713
30,84587,59723,8729,704
4,700
44,642
17,581―
11,031
235,688△225,783
60,125―60,125△285,908

384―
354
54,019―360――
25,565
4,480
85,163△255,494
57,422△3,24854,173△309,667

14

【訂正後】(2)【四半期損益計算書】【第２四半期累計期間】

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
給与及び手当
退職給付費用
地代家賃
引当金繰入額
その他
販売費及び一般管理費合計
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
受取利息
受取配当金
集中加工室管理収入
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常損失（△）
特別利益
固定資産売却益
会員権買取益
受取補償金
その他特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
店舗構造改革費用
事業構造改革費用
投資有価証券評価損
ゴルフ会員権評価損
社債償還損
店舗閉鎖損失固定資産契約解除損
その他特別損失合計税引前四半期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
過年度法人税等戻入額
法人税等合計四半期純損失（△）

前第２四半期累計期間(自 平成 22 年５月１日
至 平成 22 年 10 月 31 日)
11,990,374
4,075,123
7,915,251(単位：千円)当第２四半期累計期間(自 平成 23 年５月１日
至 平成 23 年 10 月 31 日)
10,520,305
3,450,983
7,069,322

2,339,144
72,6292,232,583
8,100
3,245,888
7,898,346
16,904

2,131,715
61,701
2,065,404
2,528
2,892,957
7,154,306△84,984

2,625
467
21,346
16,34540,7842,103
356
23,8139,127
35,401

84,96425,548110,513△52,823

92,57630,104
122,680△172,263

24,873
16,982
18,6722,200
62,72846,609―1,089―
47,698

5,713
30,84587,59723,8729,704
4,700
44,642
17,581―
11,031
235,688△225,783
60,125―60,125△285,908

384―
354
54,019―360――
25,565
4,480
85,163△209,728
57,422△3,24854,173△263,90215

【訂正前】（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】
前事業年度(自 平成 22 年５月１日
至 平成 22 年 10 月 31 日)(単位：千円)
当事業年度(自 平成 23 年５月１日
至 平成 23 年 10 月 31 日)

営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純損失（△）
減価償却費
長期前払費用償却額
退職給付引当金の増減額（△は減少）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
固定資産売却損益（△は益）受取補償金
会員権買取益
固定資産除却損
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額△225,783
221,905
33,26531,555
8,100△3,092
84,964△24,873△18,672△16,982
5,713
30,845△255,494
144,623
29,11931,4602,528△2,45992,576△46,609△1,089―384―

店舗構造改革費用
事業構造改革費用
投資有価証券評価損益（△は益）ゴルフ会員権評価損
社債償還損
店舗閉鎖損失固定資産契約解除損
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他の流動資産の増減額（△は増加）
その他の流動負債の増減額（△は減少）
その他

87,59723,8729,704
4,700
44,642
17,581―△57,648
95,432
316,382△74,773△167,012
95,599354
54,019―360――
25,565
128,750
158,937△354,591△48,750△226,617
89,261

523,022△177,670

利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額

798△108,922△121,613

541△98,874△117,944

法人税等の還付額
その他

235△54,0143,710△54,096

営業活動によるキャッシュ・フロー

239,505△444,334

小計

16

前事業年度(自 平成 22 年５月１日
至 平成 22 年 10 月 31 日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
敷金及び保証金の差入による支出
敷金及び保証金の回収による収入
長期前払費用の取得による支出
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入金による収入
長期借入金の返済による支出
社債償還による支出
ファイナンス・リース債務の返済による支出
配当金の支払額
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）(単位：千円)
当事業年度(自 平成 23 年５月１日
至 平成 23 年 10 月 31 日)△31,077
308,870△16,128△30,346
109,994△32,699502△13,01228,319△19,154△1,23076,131△10,349
33,559309,115

94,2622,390,265
99,800△1,127,256△1,825,300△4,329△111―542,422―△11,237△71,500△3,809△38△5△466,932

455,832

81,688105,761

現金及び現金同等物の期首残高

1,222,881

921,090

現金及び現金同等物の四半期末残高

1,304,570

1,026,85217

【訂正後】（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】
前事業年度(自 平成 22 年５月１日
至 平成 22 年 10 月 31 日)(単位：千円)
当事業年度(自 平成 23 年５月１日
至 平成 23 年 10 月 31 日)

営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純損失（△）
減価償却費
長期前払費用償却額
退職給付引当金の増減額（△は減少）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
固定資産売却損益（△は益）受取補償金
会員権買取益
固定資産除却損
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額△225,783
221,905
33,26531,555
8,100△3,092
84,964△24,873△18,672△16,982
5,713
30,845△209,728
144,623
29,11931,4602,528△2,45992,576△46,609△1,089―384―

店舗構造改革費用
事業構造改革費用
投資有価証券評価損益（△は益）ゴルフ会員権評価損
社債償還損
店舗閉鎖損失固定資産契約解除損
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他の流動資産の増減額（△は増加）
その他の流動負債の増減額（△は減少）
その他

87,59723,8729,704
4,700
44,642
17,581―△57,648
95,432
316,382△74,773△167,012
95,599354
54,019―360――
25,565
128,750
165,305△340,743△48,750△295,138
91,801

523,022△177,670

利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額

798△108,922△121,613

541△98,874△117,944

法人税等の還付額
その他

235△54,0143,710△54,096

営業活動によるキャッシュ・フロー

239,505△444,334

小計

18

前事業年度(自 平成 22 年５月１日
至 平成 22 年 10 月 31 日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
敷金及び保証金の差入による支出
敷金及び保証金の回収による収入
長期前払費用の取得による支出
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入金による収入
長期借入金の返済による支出
社債償還による支出
ファイナンス・リース債務の返済による支出
配当金の支払額
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）(単位：千円)
当事業年度(自 平成 23 年５月１日
至 平成 23 年 10 月 31 日)△31,077
308,870△16,128△30,346
109,994△32,699502△13,01228,319△19,154△1,23076,131△10,349
33,559309,115

94,2622,390,265
99,800△1,127,256△1,825,300△4,329△111―542,422―△11,237△71,500△3,809△38△5△466,932

455,832

81,688105,761

現金及び現金同等物の期首残高

1,222,881

921,090

現金及び現金同等物の四半期末残高

1,304,570

1,026,85219

【訂正前】（４）継続企業の前提に関する注記
当社は、前事業年度まで４期連続の営業損失、経常損失及び当期純損失を計上しており、また、当第２四半期累計期間においても、営業損失 130 百万円、経常損失 218 百万円及び四半期純損失 309 百万円を計上しております。当該状況により、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
（省略）【訂正後】（４）継続企業の前提に関する注記
当社は、前事業年度まで４期連続の営業損失、経常損失及び当期純損失を計上しており、また、当第２四半期累計期間においても、営業損失 84 百万円、経常損失 172 百万円及び四半期純損失 263 百万円を計上しております。当該状況により、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
（省略）

20