平成２８年度

公益財団法人八尾市文化振興事業団

貸借対

照表

平成29年3月31日現在
当年度

科
目
資産の部
１．流動資産流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
特定資産合計(3) その他固定資産
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産（うち基本財産への充当額）(（うち特定資産への充当額）(
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）(（うち特定資産への充当額）(正味財産合計
負債及び正味財産合計（単位：円）

前年度増

減

213,140,348

189,675,241

23,465,107

136,000,000

136,000,000

059,452,133

59,453,137▲ 1,004

529,206
195,981,339
409,121,687

900,205
196,353,342
386,028,583▲ 370,999▲ 372,003
23,093,104

89,328,772

81,689,264

7,639,508

45,795,650
135,124,422

45,795,650
127,484,914

0
7,639,508

109,200,000
109,200,000 ) (0)(164,797,265
26,800,000 ) (13,656,483 ) (273,997,265
409,121,687

109,200,000
109,200,000 ) (0)(149,343,669
26,800,000 ) (13,657,487 ) (258,543,669
386,028,58300)
0)15,453,5960)▲ 1,004 )15,453,596
23,093,104

Ⅰ平成２８年度

公益財団法人八尾市文化振興事業団

貸借対照表内訳表
科ⅠⅡ

Ⅲ

目

資産の部
１．流動資産流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
特定資産合計(3) その他固定資産
その他固定資産合計
固定資産合計資 産 合 計負債の部
１．流動負債
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計負 債 合 計正味財産の部
１．指定正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

正味財産合計
負債及び正味財産合計

平成29年3月31日現在
公益目的事業会計 収益事業等会計

法人会計（単位：円）
内部取引消去合計

98,049,099

96,727,774

23,626,894▲ 5,263,419

213,140,348

68,000,000

068,000,000

136,000,000

55,754,508

0

3,697,625

59,452,133

529,206
124,283,714
222,332,813

0096,727,774

0
71,697,625
95,324,519▲ 5,263,419

529,206
195,981,339
409,121,687

66,662,333

27,842,058

87,800▲ 5,263,419

89,328,772

42,098,025
108,760,358

027,842,058

3,697,625
3,785,425▲ 5,263,419

45,795,650
135,124,422

54,600,000
54,600,000
058,972,455
13,400,000
13,656,483
113,572,455
222,332,813

000
68,885,716
0068,885,716
96,727,774

54,600,000
54,600,000
036,939,094
13,400,000
091,539,094
95,324,519▲ 5,263,419

109,200,000
109,200,000
0164,797,265
26,800,000
13,656,483
273,997,265
409,121,687平成２８年度

公益財団法人八尾市文化振興事業団

正味財産増減計算書
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで
目
当年度

科
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益② 特定資産運用益③ 施設利用料収益④ 文化会館事業収益⑤ 生涯学習事業収益⑥ 生涯学習自主事業収益⑦ 施設管理代行収益⑧ 指定管理料収益⑨ 受取補助金等
⑩ 雑収益
経常収益計
(2) 経常費用① 芸術文化事業費② 文化会館運営事業費③ 生涯学習講座事業費④ 生涯学習自主講座事業費
⑤ 管理費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税，住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高（単位：円）
前年度増減

228,480
116,700
122,621,350
86,222,848
25,746,578
21,788,991
210,855,379
128,007,908
12,358,978
380,161
608,327,373

228,480
27,345
116,620,350
72,597,170
30,275,224
17,622,869
198,377,189
129,511,896
18,357,242
316,218
583,933,983

089,3556,001,000
13,625,678▲ 4,528,646
4,166,122
12,478,190▲ 1,503,988▲ 5,998,264
63,94324,393,390

114,435,724
265,016,484
189,632,533
12,909,344
1,708,592
583,702,677
24,624,696

105,175,641
261,905,426
194,206,550
11,329,566
1,744,333
574,361,516
9,572,467

9,260,083
3,111,058▲ 4,574,017
1,579,778▲ 35,741
9,341,161
15,052,229

0

0

0

0
0
24,624,696
9,171,100
15,453,596
149,343,669
164,797,265

00
9,572,467
3,777,900
5,794,567
143,549,102
149,343,669

0
0
15,052,229
5,393,200
9,659,029
5,794,567
15,453,596

0
109,200,000
109,200,000
273,997,265

0109,200,000
109,200,000
258,543,669

000
15,453,596

平成２８年度

公益財団法人八尾市文化振興事業団

正味財産増減計算書内訳表（単位 : 円）平成28年4月1日から平成29年3月31日まで
公益目的事業会計科目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益
特定資産運用益
施設利用料収益
文化会館事業収益
生涯学習事業収益
生涯学習自主事業収益
施設管理代行収益
指定管理料収益受取補助金等
雑収益
経常収益計(2) 経常費用
芸術文化事業費
文化会館運営事業費
生涯学習講座事業費
生涯学習自主講座事業費
管理費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税，住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

地域の芸術文化の振 生涯学習の推進及び興を図る事業
活動を支援する事業

収益事業等会計共通

八尾市から受託する地域の芸術文化振興 指定管理施設の運営に資する事業及び管理に関する事
業

小計

法人会計
共通

合計

小計

Ⅰ

114,240
88,474
39,183,400
66,387,200
0085,312,087
0
12,358,97868,254
203,512,633

0
27,85725,785,900
025,746,578
21,788,991
0
81,067,409
0124,935
154,541,670

0
00
0
0000
0
0
0

114,240
116,33164,969,300
66,387,200
25,746,578
21,788,991
85,312,087
81,067,409
12,358,978
193,189
358,054,303

0057,652,050
19,835,648
00
125,543,292
000203,030,990

0000000
46,940,499
066,20047,006,699

0000000000000
57,652,050
19,835,648
00
125,543,292
46,940,499
066,200250,037,689

114,240
369
0000000
120,772
235,381

228,480
116,700
122,621,350
86,222,848
25,746,578
21,788,991
210,855,379
128,007,908
12,358,978
380,161
608,327,373

114,435,724
142,445,107
000
256,880,831▲ 53,368,198

0
0
153,159,027
12,909,344
0
166,068,371▲ 11,526,701

0000000

114,435,724142,445,107
153,159,027
12,909,344
0422,949,202▲ 64,894,899

0122,571,377
000
122,571,377
80,459,613

0036,473,506
00
36,473,506
10,533,193

00000000
122,571,377
36,473,50600
159,044,883
90,992,806

0
000
1,708,592
1,708,592▲ 1,473,211

114,435,724
265,016,484
189,632,533
12,909,344
1,708,592
583,702,677
24,624,696

0000000000000▲ 53,368,198
0▲ 53,368,198－－000▲ 11,526,701
0▲ 11,526,701－－00
64,523,900
64,523,900
064,523,900－－00
64,523,900▲ 370,999
0▲ 370,999
59,343,454
58,972,455

000
80,459,613
9,136,100
71,323,513－－00
0
10,533,193
35,00010,498,193－－00▲ 64,523,900▲ 64,523,900
0▲ 64,523,900－－00▲ 64,523,900
26,468,906
9,171,100
17,297,806
51,587,910
68,885,716

000▲ 1,473,211
0▲ 1,473,211
38,412,305
36,939,094

000
24,624,696
9,171,100
15,453,596
149,343,669
164,797,265

0054,600,000
54,600,000
113,572,455

0－
－
－

0
0
0
68,885,716

0
54,600,000
54,600,000
91,539,094

0
109,200,000
109,200,000
273,997,265

0
－
－
－

0－
－－－
－
－

0

0－
－
－

－
－
－

平成２８年度

公益財団法人八尾市文化振興事業団
財産目録
平成29年3月31日現在

貸借対照表科目（単位：円）

場所・物量等

使用目的等

金

額

(流動資産)
現金
預金

手元保管
りそな銀行八尾支店（プリズム本口座）
大阪シティ信用金庫（釣銭両替口座）
りそな銀行（かがやき本口座）
りそな銀行（かがやき本口座２）
ゆうちょ銀行振替口座
グリーン大阪農業協同組合（プリズム）
グリーン大阪農業協同組合（かがやき公益）グリーン大阪農業協同組合（かがやき収益）

未収金
前払金
仮払金
前払費用

運転資金
運転資金
〃〃〃〃〃〃〃
文化庁等助成金、平成28年度施設利用料等の未収分
平成29年度に対応する費用の前払分
車両リサイクル預託金、講座準備費用等の仮払分
平成29年度実施事業に係る費用の前払分

流動資産合計(固定資産)
基本財産
投資有価証券

第１１６回大阪府公募公債（５年）

満期保有を目的に保有し、50％（68,000,000円）については公益目的保有財産であり、残り50％（68,000,000円）についてはその運用益を法人会計の財源としている

みずほ銀行（プリズム）（退職給付積立預金）

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

1,424,411
98,524,722
200,000
13,520,028
62
3,580
30,500,000
28,761,326
15,598,318
23,011,806
236,51475,0991,284,482
213,140,348

136,000,000

特定資産
退職給付積立資産

3,697,625

グリーン大阪農業協同組合（かがやき）（退職給付積立預金）〃8,819,400

大阪中河内農業協同組合（プリズム）（退職給付積立預金）〃

33,278,625

生涯学習事業積立資産 りそな銀行（生涯学習事業積立金）

文化会館において使途を周年事業等公益目的事業に備えたもの
生涯学習センターにおいて使途を周年事業等公益目的事業に備えたもの

10,071,713

車両運搬具

車両で、公益目的保有財産として公益目的事業の用に供している

1

什器備品

点字案内板、プロジェクター、パソコン等であり、公益目的保有財産として公益目的事業の用に供している

文化事業積立資産

りそな銀行（文化事業積立預金）

3,584,770

その他固定資産529,205
195,981,339
409,121,687

固定資産合計
資産合計(流動負債)
未払金

各種業務委託料、電気・ガス・水道料金、3月分人件費等の未払分

24,737,181

未払法人税等

平成28年度法人税・住民税等

9,171,100

平成28年度未払消費税等

5,675,700

文化会館施設利用料前受金

平成29年度文化会館施設利用料

21,791,800

文化会館事業前受金

平成29年度事業実施に係る入場券販売金

生涯学習センター施設利用料前受金

平成29年度生涯学習センター施設利用料

438,700

生涯学習センター事業前受金

平成29年度生涯学習センター講座受講料

3,980,650

生涯学習センター自主事業前受金

平成29年度生涯学習センター自主講座受講料

7,705,446

預り金

源泉所得税、社会保険料、住民税等の預り金

6,482,050

仮受金

満期保有目的有価証券額面と購入時の差額、施設利用料
過誤入金分

賞与引当金

職員の賞与に備えるため未払消費税等
前受金

485,745

41,4008,819,000
89,328,772

流動負債合計(固定負債)
長期未払金
固定負債合計職員に対する退職金の確定未払分

45,795,650
45,795,650

負債合計

135,124,422

正味財産

273,997,265

貸借対照表及び正味財産増減計算書の附属明細書
１．基本財産及び特定資産
基本財産及び特定資産については、財務諸表の注記に記載しているため、省略する。

２．引当金の明細(単位：円)区分科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

文化会館 退職給付引当金

36,976,250

0036,976,250

0生涯学習 退職給付引当金
合計

8,819,400

008,819,400

045,795,650

0045,795,650

0

平成２９年３月３１日付退職金規程の一部改正に伴い、職員各々に支給すべき退職金の額が確定したため、退職給付引当金を長期未払金に振替えている。

(単位：円)
区分科目

文化会館 賞与引当金
生涯学習 賞与引当金
合計

期首残高

当期増加額
0006,348,000
2,471,000
8,819,000

当期減少額
目的使用

期末残高

その他
00000
0

6,348,000
2,471,000
8,819,000