平

決

成 28

算

年

報

公益財団法人度

告書

都道府県会館平 成 28 年 度

決 算 報 告 書

財 務 諸 表 等
貸借対照表
正味財産増減計算書
正味財産増減計算書内訳表
キャッシュ・フロー計算書
財務諸表に対する注記
附属明細書
財

産

目

録

貸借対照表平成29年3月31日現在（単位：円）科目

当

資 産 の 部
１．流 動 資 産
現金預金
未収金
未収分担金
未収収益
前払金
流動資産合計２．固 定 資 産
（１）特 定 資 産
被災者生活再建支援事業積立資産
地方自治振興基金積立資産
設備更新等積立資産
共済備金積立資産
法人管理費積立資産
保証金引当資産
特定資産合計（２）そ の 他 固 定 資 産
建物
建物附属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
土地
建設仮勘定
ソフトウエア
保証金
その他固定資産合計

年

度

前

年

度

増

減

Ⅰ

1,158,768,572
83,383,204
22,454,212
42,342,638
2,151,478
1,309,100,104

791,324,138
22,397,109
20,902,600
23,559,063
4,121,244
862,304,154

367,444,434
60,986,095
1,551,612
18,783,575△ 1,969,766
446,795,950

63,263,441,698
3,018,952,896
3,532,694,821
30,019,074,363
1,790,369,804
11,328,000
101,635,861,582

81,254,618,841
3,018,952,896
4,593,937,303
30,730,088,845
1,790,369,804
11,703,000
121,399,670,689

14,758,363,775
1,712,422,654
43,680,944
1
315,597,816
632,109,666
32,936,678
15,268,886
40,00017,510,420,420

15,137,238,897
935,832,770
43,112,134
5
71,558,814
632,109,666
53,038,800
9,957,953
40,00016,882,889,039△ 17,991,177,1430△ 1,061,242,482△ 711,014,482
0△ 375,000△ 19,763,809,107

固定資産合計119,146,282,002

138,282,559,728

資産合計
Ⅱ 負 債 の 部
１．流 動 負 債
未払金
預り金
賞与引当金
流動負債合計２．固 定 負 債
共済備金引当金
預り保証金
固定負債合計120,455,382,106

139,144,863,882△ 19,136,277,726

1,005,295,718
1,230,123
13,508,000
1,020,033,841

622,468,655
989,840
13,765,000
637,223,495

382,827,063
240,283△ 257,000
382,810,346

29,955,984,363
11,328,000
29,967,312,363

30,659,048,845
11,703,000
30,670,751,845

30,987,346,204

31,307,975,340△ 703,064,482△ 375,000△ 703,439,482

63,263,441,698
63,263,441,698
63,263,441,698 ) (81,254,618,841
81,254,618,841
81,254,618,841

26,204,594,204
8,405,107,521 ) (89,468,035,902
120,455,382,106

26,582,269,701
9,474,300,003 ) (107,836,888,542
139,144,863,882

Ⅲ

負債合計
正 味 財 産 の 部
１．指 定 正 味 財 産
被災者生活再建支援基金
指定正味財産合計（うち特定資産への充当額）
２．一

般

正

味

財

(

産

（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計(

1△ 378,875,122
776,589,884
568,810△4
244,039,002
0△ 20,102,122
5,310,933
0627,531,381△ 18,689,481,776△ 320,629,136(△ 17,991,177,143△ 17,991,177,143△ 17,991,177,143 )△ 377,675,497△ 1,069,192,482 )△ 18,368,852,640△ 18,689,481,776

正味財産増減計算書
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで
科目

当Ⅰ 一般正味財産増減の部
1.経常増減の部(1)経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
受取管理料

年

度

305,597,365
305,597,365
1,615,152,506
363,685,296

前

度（単位：円）
増減382,256,650
382,256,650
1,604,207,773
363,685,296△ 76,659,285△ 76,659,285
10,944,733
0△ 141,777

年

受取賃料

61,782,591

61,924,368

受取共益費

287,569,530

287,660,100

受取車庫使用料

14,256,000

14,256,000

受取委託店舗収益

6,602,596

6,444,109

受取会議室使用料

67,177,704

68,054,757

受取附属器具使用料

8,951,040

9,518,260

449,196,520

440,406,490

受取建物共済基金分担金△ 90,570
0158,487△ 877,053△ 567,220
8,790,030

355,931,229

352,258,393

43,725,405,195
43,725,405,195
1,020,843,718
1,020,843,718
63,052,465
3,945
63,048,520
46,730,051,249

17,209,348,732
17,209,348,732
00
7,492,517
19,397
7,473,120
19,203,305,672

26,516,056,463
26,516,056,463
1,020,843,718
1,020,843,718
55,559,948△ 15,452
55,575,400
27,526,745,577

47,043,121,534
144,147,173

19,461,061,282
130,040,549

27,582,060,252
14,106,624

賞与引当金繰入額

12,509,000

12,370,300

138,700

法定福利費

29,992,97827,004,646

2,988,332

福利厚生費

518,220

303,312214,908

43,438,625,000

16,986,750,000

26,451,875,000

39,556,210

39,558,200

会館設備管理費

248,465,990

212,986,332

35,479,658

建物災害共済金

1,292,029,674

185,992,969△ 1,990

1,106,036,705

機械災害共済金

66,224,001

332,030,185

建物災害見舞金

252,305,692

90,573,151

国庫補助金返還金

34,657,600

56,564,200△ 265,806,184

建物共済返戻金

468,955

338,978

広報費

2,553,200

1,477,440

旅費交通費

1,002,736

1,308,304

受取機械共済基金分担金
受取被災者生活再建支援基金
受取被災者生活再建支援基金振替額
共済備金引当金戻入益
建物共済備金引当金戻入益
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2)経常費用
事業費
給料手当

被災者生活再建支援金
全国知事会助成金

3,672,836

161,732,541△ 21,906,600
129,977

1,075,760△ 305,568

通信運搬費

6,376,231

3,036,986

減価償却費

619,575,610

573,857,074

45,718,536

125,317

5,870

119,447

固定資産除却損

3,339,245

消耗品費

17,158,703

8,473,790

8,684,913

修繕費

97,785,412

86,053,038

11,732,374

印刷製本費

1,435,739

861,490574,249

光熱水費

91,613,422

102,247,276

賃借料

3,700,631

3,151,190

災害保険料

2,127,172

2,197,332△ 10,633,854

2

549,441△ 70,160

科

目

当

年

度

前

年

（単位：円）
増減度50,63563,931

租税公課

98,410,300

100,896,200

支払手数料

12,218,932

3,115,650

会議費△ 13,296△ 2,485,900
9,103,282

支払負担金

31,070,897

28,389,519

委託費

171,179,583

106,964,206

64,215,377

2,681,378

保守料

8,408,862

7,529,732

879,130

新聞図書費

505,832

405,645

100,187

雑費

542,591

3,479,020

建物共済備金引当金繰入額

0290,264,938

機械共済備金引当金繰入額

317,779,236

62,769,829△ 2,936,429△ 290,264,938

50,035,212

48,043,168

1,992,044

14,803,534

15,001,675

999,000

1,394,700

3,040,259

3,041,465△ 198,141

管理費
給料手当
賞与引当金繰入額
法定福利費

255,009,407△ 395,700△ 1,206

福利厚生費

55,43836,640

職員研修費

214,844493,428

会館設備管理費

323,005

276,504

会議費

18,19021,104

旅費交通費250,838

281,416

通信運搬費

70,26365,842

減価償却費

2,779,242

2,786,630

1

3,423

消耗品費

2,003,078

615,278

修繕費

110,180

108,659

1,521

印刷製本費

301,916

814,168

光熱水費

41,100128,788△ 512,252

賃借料

225,443569,886

災害保険料

29,53424,854

固定資産除却損

18,798△ 278,584
46,501△ 2,914△ 30,578
4,421△ 7,388△ 3,422

1,387,800△ 87,688△ 344,443
4,680

租税公課

630,750

623,700

7,050

支払報酬

12,929,952

12,387,600

542,352

支払手数料

897,957

842,485

55,472

支払負担金

1,281,762

4,269,002

2,987,240

交際費

5,724

0

5,724

委託費

4,749,758

4,295,729

454,029

保守料

699,025

605,160

93,865

新聞図書費

182,391

181,344

1,047△ 50,662

雑費

404,788455,450

経常費用計

47,093,156,746

19,509,104,450

27,584,052,296

評価損益等調整前当期経常増減額△ 363,105,497△ 305,798,778△ 57,306,719△ 6,620,000

18,120,000△ 24,740,000△ 14,570,000△ 14,570,000

特定資産評価損益等
設備更新等積立資産評価損益等
共済備金積立資産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額

3

35,830,000△ 50,400,000△ 7,950,000

17,710,000
35,830,000△ 25,660,000△ 377,675,497△ 269,968,778△ 107,706,719△ 50,400,000

科

目

当

年

度

前

年

（単位：円）
増減度

2.経常外増減の部(1)経常外収益000

経常外費用計000

当期経常外増減額

000

一般正味財産期首残高

26,582,269,701△ 377,675,497

26,852,238,479△ 269,968,778△ 107,706,719

一般正味財産期末残高

26,204,594,204

26,582,269,701△ 377,675,497

469,867,052

540,697,260

469,867,052

540,697,260△ 70,830,208

25,682,575,000

12,811,800,000

12,870,775,000

25,682,575,000

12,811,800,000

12,870,775,000

64,500,000

65,625,000

64,500,000

65,625,000△ 1,125,000

4,228,000

223,327△ 1,125,000
4,004,673

4,228,000

223,327

4,004,673

01,160,709,000△ 1,160,709,000

経常外収益計(2)経常外費用

当期一般正味財産増減額

Ⅱ 指定正味財産増減の部
特定資産運用益特定資産受取利息
受取補助金
受取国庫補助金
支援金返還収益支援金返還収益
雑収益
雑収益
特定資産評価益
被災者生活再建支援事業積立資産評価益
特定資産評価損

一般正味財産への振替額

1,160,709,000
00△ 486,942,000△ 43,725,405,195△ 17,209,348,732△ 26,516,056,463△ 15,360,882,998

当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高△ 17,991,177,143
81,254,618,841△ 2,630,294,145

指定正味財産期末残高

63,263,441,698

81,254,618,841

89,468,035,902

107,836,888,542

Ⅲ 正味財産期末残高4△ 1,160,709,000

0△ 43,725,405,195

一般正味財産への振替額△ 70,830,208△ 486,942,000△ 486,942,000

被災者生活再建支援事業積立資産評価損△ 269,968,778△ 17,209,348,732
83,884,912,986△ 486,942,000△ 26,516,056,463△ 2,630,294,145△ 17,991,177,143△ 18,368,852,640

正味財産増減計算書内訳表
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで(単位：円）
公益目的事業会計科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
受取管理料

被災者生活再建
支援事業

0
0

地方自治
振興事業

会館管理運営事業

39,563,338
39,563,338
0

29,615,901
29,615,901
745,219,928
363,685,296

収益事業等会計
災害共済事業

会館管理
運営事業

小計

221,348,180
221,348,180
771,553,922

290,527,419
290,527,419
1,516,773,850
363,685,296

法人会計

小計

0
93,393,829

0093,393,829
0

15,069,946
15,069,946
33,573,827

内部取引消去△ 28,589,000

合計

305,597,365
305,597,365
1,615,152,506
363,685,296

受取賃料

36,362,892

36,362,892

25,419,699

25,419,699

受取共益費

274,054,320

274,054,320

13,515,210

13,515,210

287,569,530

受取車庫使用料

13,608,000

13,608,000

648,000

648,000

14,256,000

06,602,596

6,602,596

6,602,596

25,190,640

41,987,064

41,987,064

67,177,704

5,221,260

5,221,260

受取委託店舗収益
25,190,640

受取会議室使用料

61,782,591

受取附属器具使用料

3,729,780

3,729,780

受取管理料相当額

28,589,000

28,589,000

0430,465,025

430,465,025

0

18,731,495

341,088,897
0

5,029,916
98,423,745

0
0
0
0
0
5,029,916
0
5,029,916
98,423,745

14,842,332

2,013,745,820

341,088,897
43,725,405,195
43,725,405,195
1,020,843,718
1,020,843,718
56,552,469
3,945
56,548,524
46,610,102,651

1,180,202,522
66,538,757

2,013,745,820
31,861,615

46,958,916,875
138,227,302

112,793,659
5,919,871

112,793,659
5,919,871

5,201,251
14,092,269
222,572

3,326,000
6,619,454
130,096

12,046,251
28,739,207
498,418
43,438,625,000
39,556,210

462,749
1,253,771
19,802462,749
1,253,771
19,80200227,873,700

20,592,290

20,592,290

248,465,990

1,292,029,674

1,292,029,674

0

1,292,029,674

受取建物共済基金分担金
受取機械共済基金分担金
受取被災者生活再建支援基金
受取被災者生活再建支援基金振替額
共済備金引当金戻入益
建物共済備金引当金戻入益
雑収益
受取利息
雑収益

43,725,405,195
43,725,405,195
0

0

0

0

0

0

0

経常収益計

43,725,405,195

39,563,338

56,552,469
3,945
56,548,524
831,388,298（２）経常費用
事業費
給料手当

43,725,405,195
39,826,930

39,563,338

賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
被災者生活再建支援金
全国知事会助成金

3,519,000
8,027,484
145,750
43,438,625,000

1,020,843,718
1,020,843,718
0

39,556,210
227,873,700

会館設備管理費
建物災害共済金

5,029,916

8,951,040△ 28,589,000

1,470,080
1,470,080
50,113,853△ 28,589,000△ 28,589,000

0449,196,520
355,931,229
43,725,405,195
43,725,405,195
1,020,843,718
1,020,843,718
63,052,465
3,945
63,048,520
46,730,051,249
47,043,121,534
144,147,173
12,509,000
29,992,978
518,220
43,438,625,000
39,556,210

機械災害共済金

66,224,001

66,224,001

066,224,001

建物災害見舞金
国庫補助金返還金

252,305,692

000252,305,692
34,657,600
468,955

468,955

252,305,692
34,657,600
468,955

1,493,640

2,553,200

34,657,600

建物共済返戻金

02,553,200

旅費交通費

124,288

127,438

739,672

991,398

11,338

11,3381,002,736

通信運搬費

4,191,738

1,627,948

411,7096,231,395

144,836

144,836

6,376,231

減価償却費

3,367,863

565,474,653

1,220,005

570,062,521

49,513,089

49,513,089

619,575,610

広報費

固定資産除却損
消耗品費

1,059,560

3

115,0742

115,079

10,238

10,238125,317

4,840,199

8,858,995

2,049,237

15,748,431

1,410,272

1,410,272

17,158,703

5

公益目的事業会計科目

被災者生活再建
支援事業

地方自治
振興事業

会館管理運営事業

収益事業等会計
災害共済事業

会館管理
運営事業

小計

法人会計

小計

内部取引消去合計

修繕費

75,816

89,915,232

89,991,048

7,794,364

7,794,364

印刷製本費

427,406

892,495

36,435

1,356,336

79,40379,403

1,435,739

光熱水費

241,000

83,829,239

85,00084,155,239

7,458,183

7,458,183

91,613,422

賃借料

1,513,315

1,350,301

488,784

3,352,400

348,231348,231

支払管理料相当額

19,328,000

9,261,000

28,589,000

1,953,370

災害保険料
会議費
租税公課

1,953,370

97,785,412

3,700,631△ 28,589,000

0173,802173,80202,127,172

17,48831,59149,079

1,556

1,556

83,606,532

2,000

83,608,532

14,801,768

14,801,768

98,410,300

012,218,932

7,128

50,635

支払手数料

12,181,888

29,916

12,218,932

支払負担金

9,883,362

12,066,884

8,047,076

29,997,322

1,073,575

1,073,575

31,070,897

委託費

140,099,130

16,083,607

13,565,907

169,748,644

1,430,939

1,430,939

171,179,583

保守料

2,827,083

149,953

5,418,485

8,395,521

13,341

13,341

8,408,862

新聞図書費

294,600

99,159103,250

497,009

8,823

8,823

505,832

雑費

148,180

105,605

17,388271,173

271,418

271,418

542,591

317,779,236

317,779,236

0

317,779,236

機械共済備金引当金繰入額
管理費
給料手当
賞与引当金繰入額
法定福利費

50,035,212

50,035,212

14,803,534

14,803,534

999,000

999,000

3,040,259

3,040,259

福利厚生費

55,43855,438

職員研修費

214,844214,844

会館設備管理費

323,005

323,005

会議費

18,19018,190

旅費交通費

250,838

250,838

通信運搬費

70,26370,263

減価償却費

2,779,242

2,779,242

1

1

消耗品費

2,003,078

2,003,078

修繕費

110,180

110,180

印刷製本費

301,916

301,916

光熱水費

41,10041,100

賃借料

225,443

225,443

固定資産除却損

災害保険料

29,53429,534

租税公課630,750

630,750

支払報酬

12,929,952

12,929,952

支払手数料

897,957

897,957

支払負担金

4,269,002

4,269,002

交際費

5,724

5,724

委託費

4,749,758

4,749,758

保守料

699,025

699,025

新聞図書費

182,391

182,391

雑費

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

43,725,405,195
039,563,338
0

1,180,202,522△ 348,814,224

2,013,745,820
0

646,958,916,875△ 348,814,224

112,793,659△ 14,369,914

112,793,659△ 14,369,914

404,788
50,035,212
78,641△ 28,589,000
0404,788
47,093,156,746△ 363,105,497

公益目的事業会計科目

被災者生活再建
支援事業

地方自治
振興事業

会館管理運営事業

特定資産評価損益等
設備更新等積立資産評価損益等
共済備金積立資産評価損益等

評価損益等計
当期経常増減額

収益事業等会計
災害共済事業

会館管理
運営事業

小計

△ 6,620,000△ 6,620,000△ 7,950,000△ 14,570,000△ 6,620,000△ 7,950,000△ 14,570,000

法人会計

小計

内部取引消去合計

0△ 14,570,000△ 6,620,000△ 7,950,000△ 14,570,000

0

0

0

△ 355,434,224△ 7,950,000△ 7,950,000

00△ 6,620,000△ 7,950,000△ 363,384,224△ 14,369,914△ 14,369,914

78,641

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

△ 355,434,224△ 7,950,000000△ 363,384,224

000△ 14,369,914

000
78,641

0100,990026,582,269,701

179,6310000△ 377,675,497

26,204,594,204

0

0

0

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計

当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

0

0

0

3,018,952,896

23,503,912,312

03,018,952,896

23,148,478,088

71,040,000

26,593,905,208

63,090,000

26,230,520,984△ 14,369,914△ 11,736,497△ 26,106,411△ 11,736,497△ 26,106,411△ 377,675,497

Ⅱ 指定正味財産増減の部
特定資産運用益469,867,052

469,867,052

特定資産受取利息

469,867,052

469,867,052

469,867,052

25,682,575,000

25,682,575,000

25,682,575,000

25,682,575,000

25,682,575,000

25,682,575,000

64,500,000

64,500,000

64,500,000

64,500,000

64,500,000

64,500,000

4,228,000

4,228,000

4,228,000

4,228,000

4,228,000

4,228,000△ 486,942,000△ 486,942,000△ 486,942,000

受取補助金
受取国庫補助金
支援金返還収益支援金返還収益
雑収益
雑収益
特定資産評価損
被災者生活再建支援事業積立資産評価損

一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額

当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高△ 486,942,000△ 43,725,405,195△ 43,725,405,195

469,867,052△ 486,942,000△ 17,991,177,143

063,263,441,698

3,018,952,896

0081,254,618,841△ 43,725,405,195△ 43,725,405,195△ 486,942,000△ 17,991,177,143

089,493,962,682△ 26,106,411

0△ 43,725,405,195△ 43,725,405,195△ 17,991,177,143

081,254,618,841

63,263,441,698

81,254,618,841

63,263,441,698

23,148,478,088

63,090,000

63,263,441,698△ 26,106,411

179,631089,468,035,902（注）貸借対照表を公益目的事業会計、収益事業等会計及び法人会計別に区分していないため、一般正味財産期首残高、一般正味財産期末残高、指定正味財産期首残高、指定正味財産期末残高及び正味財産期末残高は合計欄のみ記載しています。

7

キャッシュ・フロー計算書
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで
科目

Ⅰ 事業活動によるキャッシュ・フロー
１ 当期一般正味財産増減額
２ キャッシュ・フローへの調整額
減価償却費
固定資産除却損等
特定資産評価損益等
指定正味財産からの振替額
未収金増減額
未収分担金増減額
未収収益増減額
前払金増減額
未払金増減額
預り金増減額
賞与引当金増減額
共済備金引当金増減額
預り保証金増減額
小 計
３ 指定正味財産増加収入
被災者生活再建支援基金収入
特定資産利息収入
国庫補助金収入支援金返還金収入
雑収入
指定正味財産増加収入計
事業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
１ 投資活動収入
特定資産取崩収入
被災者生活再建支援事業積立資産取崩収入
設備更新等積立資産取崩収入
共済備金積立資産取崩収入
保証金引当資産取崩収入
投資活動収入計
２ 投資活動支出
特定資産取得支出
被災者生活再建支援事業積立資産取得支出
設備更新等積立資産取得支出
共済備金積立資産取得支出
固定資産取得支出
定期預金預入支出
投資活動支出計
投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
１ 財務活動収入
財務活動収入計
２ 財務活動支出
財務活動支出計
財務活動によるキャッシュ・フロー

当

年

度

度

（単位：円）
増減△ 269,968,778△ 107,706,719

前△ 377,675,497

年

622,354,852
125,318
14,570,000△ 43,725,405,195△ 60,986,095△ 1,551,612△ 18,783,575
1,969,766
170,006,535
240,283△ 257,000△ 703,064,482△ 375,000△ 43,701,156,205

576,643,704
470,293△ 35,830,000△ 17,209,348,732△ 419,734△ 18,474,680△ 11,903,407
2,030,016
55,546,279△ 290,035△ 91,000
353,034,767
0△ 16,288,632,529

45,711,148△ 344,975
50,400,000△ 26,516,056,463△ 60,566,361
16,923,068△ 6,880,168△ 60,250
114,460,256
530,318△ 166,000△ 1,056,099,249△ 375,000△ 27,412,523,676

469,867,052
25,682,575,000
64,500,000
4,228,000
26,221,170,052△ 17,857,661,650

540,697,260
12,811,800,000
65,625,000
223,327
13,418,345,587△ 3,140,255,720△ 70,830,208
12,870,775,000△ 1,125,000
4,004,673
12,802,824,465△ 14,717,405,930

43,722,037,329
1,192,622,482
1,019,721,007
375,000
45,934,755,818

17,204,492,144
248,648,400
0017,453,140,544

26,517,545,185
943,974,082
1,019,721,007
375,000
28,481,615,274

26,221,170,052
138,000,000
317,876,532
1,032,603,150
600,000,000
28,309,649,734
17,625,106,084

13,418,345,587
138,000,000
354,253,595
273,844,584
0
14,184,443,766
3,268,696,778

12,802,824,465
0△ 36,377,063
758,758,566
600,000,000
14,125,205,968
14,356,409,306

0

0

0

0
0

0
0

0
0

△ 232,555,566

128,441,058

791,324,138

662,883,080△ 360,996,624

558,768,572

791,324,138

Ⅳ 現金及び現金同等物の増減額
Ⅴ 現金及び現金同等物の期首残高
Ⅵ 現金及び現金同等物の期末残高

8128,441,058△ 232,555,566

財

務

諸

表

に

対

す

る

注

記

１ 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券･･･購入時の取得価額によっている。なお、取得価額と債券金額の差額について重要性に乏しいため、償却原価法を適用していない。
満期保有目的の債券並びに子会社株式及び関連会社株式以外の有価証券･･･時価法によっている。
（２）固定資産の減価償却の方法
定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
賞与引当金･･･････職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
共済備金引当金･･･リスク評価額及び災害共済事業運営規約に基づき、将来の災害共済金の支払いに備えて、負債として合理的に見込まれる額を計上している。
（４）キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資である。
（５）消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２ 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

81,254,618,841
3,018,952,896
4,593,937,303
30,730,088,845
1,790,369,804
11,703,000
121,399,670,689

26,221,170,052
0
138,000,000
317,876,532
0026,677,046,584

44,212,347,195
0
1,199,242,482
1,028,891,014
0
375,000
46,440,855,691（単位：円）
当期末残高

特定資産
被災者生活再建支援事業積立資産
地方自治振興基金積立資産
設備更新等積立資産
共済備金積立資産
法人管理費積立資産
保証金引当資産合（注）

計

１．被災者生活再建支援事業積立資産の当期減少額には、投資有価証券評価損
２．設備更新等積立資産の当期減少額には、投資有価証券評価損
３．共済備金積立資産の当期減少額には、投資有価証券評価損63,263,441,698
3,018,952,896
3,532,694,821
30,019,074,363
1,790,369,804
11,328,000
101,635,861,582

486,942,000円が含まれている。

6,620,000円が含まれている。
7,950,000円が含まれている。

３ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

当期末残高

（うち指定正味財産（うち一般正味財産からの充当額）からの充当額）（単位：円）（うち負債に対応する額）

特定資産
被災者生活再建支援事業積立資産
地方自治振興基金積立資産
設備更新等積立資産
共済備金積立資産
法人管理費積立資産
保証金引当資産合計63,263,441,698
3,018,952,896
3,532,694,821
30,019,074,363
1,790,369,804
11,328,000
101,635,861,582

(

(

9

63,263,441,698 )
－
(
－
(
－
(
－
(
－
63,263,441,698 ) (－3,018,952,896
3,532,694,821
63,090,000
1,790,369,804－
8,405,107,521

－
－
)
－
)
) ( 29,955,984,363 )－)
11,328,000()) ( 29,967,312,363 )４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

取得価額

建
建

物

附

構

属

設

築

車

両

什

運

搬

器

ソ

フ

備

ト

ウ

エ

合

減価償却累計額

当期末残高物

21,832,234,925

7,073,871,150

14,758,363,775

備

10,836,902,804

9,124,480,150

1,712,422,654

物

587,711,487

544,030,543

43,680,944

具

4,751,200

4,751,199

1

品490,691,766

175,093,950

315,597,816

ア

35,160,500

19,891,614

15,268,886

33,787,452,682

16,942,118,606

16,845,334,076

計

５ 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種

類

及

び

銘

柄

方

債

（

136

銘

柄

帳簿価額

時

価

評価損益

）

30,627,000,046

31,558,527,834

931,527,788

政 府 関 係 機 関 債 （ 14 銘 柄 ）1,600,001,000

1,594,000,000

32,227,001,046

33,152,527,834△ 6,001,000

地

合

計

925,526,788

６ 補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）

補助金の名称交付者

前期末残高

被災者生活再建支援金補助金内閣府

025,682,575,000

25,682,575,000

0025,682,575,000

25,682,575,000

0

合

計

当期増加額

当期減少額

７ 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

内

容金

額

経常収益への振替額

43,725,405,195

被災者生活再建支援事業実施による振替額

合43,725,405,195

計

10

当期末残高

貸借対照表上の記載区分－

８ 関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
（単位：千円）
関係内容

属
性

法人
等の
名称

所在地

資産
総額

議決権
の所有
割合

事業の
内容

役
員
の
兼
務
等

取引の内容

事業上の
関係

取引金額

科目

期末残高

39,556

未払金

39,55624,935

未払金

24,935

10,404

未払金

10,404

48,830

未収金

169

2,137

未収金

2,137

地方自治振興事業
助成金の支払

支
配
法
人
等

全国
知事
会

東京都
千代田区
平河町
2-6-3

865,147

地方自治の振興

共通経費負担金の
支払
地方自治の
円滑な運営
と進展に寄 退職給付負担金の
与する事業
支払
に対する助
成等
管理料等の受取

兼
任
２
名

－

共通経費負担金の受取（取引条件及び取引条件の決定方針等）
１．地方自治振興事業の助成は、地方自治振興基金積立資産設置要綱に基づいて支払っている。
２．共通経費は、全国知事会と共通する人件費や諸経費の負担割合に基づいて決定している。
３．退職給付負担金は、職員の出向に関する取決めに基づき、当期発生額を支払っている。
４．管理料等については、協定書に基づき事務室使用料等を受け取っている。

９ キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲
現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている金額との関係は次の通りである。
（単位：円）
前期

末

現金預金勘定預入期間が3ヶ月を超える定期預金
現金及び現金同等物

当791,324,138
0791,324,138

期

末

現金預金勘定1,158,768,572

預入期間が3ヶ月を超える定期預金△ 600,000,000

現金及び現金同等物

11558,768,572

１０ その他（１）貸借対照表関係
特定資産の共済備金積立資産 30,019,074,363円と固定負債の共済備金引当金 29,955,984,363円の差額 63,090,000円は、投資有価証券の取得価額と時価の差額によるものである。
（２）金融商品の状況に関する注記① 金融商品に対する取組方針
当法人は、公益目的事業の財源の一部を運用益によって賄うため、国債、地方債、特別の法律により法人が発行する債券により資産運用する。なお、デリバティブ取引は行わない方針である。
② 金融商品の内容及びそのリスク保有している金融商品は、債券であり、発行体の信用リスク、市場価格の変動リスクがある。
③

金融商品のリスクに係る管理体制

ア） 資金の管理運用に関する規則に基づく取引
金融商品の取引は、当法人の資金の管理運用に関する規則に基づき行う。
イ） 信用リスクの管理
資金管理運用状況について、毎事業年度に2回、理事会の承認を得て評議員に報告している。
ウ） 市場リスクの管理
債券について、市場価格に基づく価額を定期的に把握し、常務理事に報告する。
（３）賃貸等不動産の状況に関する事項① 賃貸等不動産の状況に関する事項
当法人では、東京都に都道府県会館（土地を含む。）を有しており、一部を賃貸等（主に公益目的事業）に供している。
②

賃貸等不動産の時価に関する事項
貸借対照表計上額
12,337,819,847（単位：円）
当期末の時価21,157,163,535（注１）貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額である。
（注２）当期末の時価は、土地については主として固定資産税評価額に基づいて当法人で算定した金額であり、建物については適正な帳簿価額である。

12

附

属

明

細

書

１ 特定資産の明細
特定資産の明細については、財務諸表に対する注記に記載している。

２ 引当金の明細（単位：円）
科目

賞与引当金
共済備金引当金

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

13,765,000

13,508,000

13,765,000

013,508,000

30,659,048,845

317,779,236

1,020,843,718

0

29,955,984,363

13

財産目録
平成29年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
1,158,768,572

現金預金
現金

運転資金として25,029普通預金

運転資金として

341,966,439

運転資金として

816,777,104

341,966,439

みずほ銀行東京営業部他
定期預金

816,777,104

みずほ銀行東京営業部
未収金

管理料等の未収分として83,383,204

建物共済事業の未収分担金として22,454,212

地方債等の未収利息

42,342,638

22,454,212

未収分担金
建物共済事業
未収収益
前払金

あいおいニッセイ同和損保(株) 火災保険料・賠償責任保険料の前払金

流動資産合計

2,151,478
1,309,100,104（固定資産）
特定資産
被災者生活再建支援事業積立資普通預金
産63,263,441,698
7,988,379,019
7,988,379,019

みずほ銀行他

5,000,000,000

定期預金
みずほ銀行
投資有価証券
地方債：神奈川県債他30銘柄

交付者の定めた使途（自然災害による被災世帯の生活再建を支援）に充てるために保有している。

46,307,039,000
3,945,132,392

未収収益

18,719,242

什器備品

4,100,190
71,855

3,018,952,896
定期預金

公益目的保有財産であり、運用益を全国知事会支援事業の用に供している。

みずほ銀行
投資有価証券

20,222,896
20,222,896
2,998,730,000
2,998,730,000

地方債：北海道債他4銘柄
設備更新等積立資産

46,307,039,000

未収金

ソフトウエア
地方自治振興基
金積立資産5,000,000,000

3,532,694,821
137,994,821

普通預金
都道府県会館及びその附属設備の修繕及び更新のために積み立てている資産であり、資産取得資金として管理
している。

みずほ銀行
定期預金
みずほ銀行

137,994,821
1,138,000,000
1,138,000,000
2,256,700,000

投資有価証券
地方債：愛知県債他7銘柄

142,256,700,000（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

共済備金積立資産

30,019,074,363
124,537,453

普通預金

124,537,453

みずほ銀行

1,690,000,000

定期預金
災害共済事業の支払い準備資産として保有している。

みずほ銀行
投資有価証券

1,690,000,000
28,201,331,046

地方債：宮城県債他123銘柄

26,601,330,046

政府関係機関債14銘柄

1,600,001,000
61,712

什器備品

3,144,152

ソフトウエア
法人管理費積立資産

金額

1,790,369,804
普通預金

法人管理のために保有している資産であり、運用益を法人の管理費に充当している。

みずほ銀行
投資有価証券689,804
689,804
1,789,680,000
1,789,680,000

地方債：山梨県債他11銘柄

11,328,000

保証金引当資産入居テナントからの預り保証金を積み立てている。

普通預金
みずほ銀行

11,328,000
11,328,000

その他固定資産14,758,363,775

建物
都道府県会館 42,314.25㎡
東京都千代田区平河町2-6-3
職員宿舎 435.60㎡
東京都中野区江古田2-22-7

共用財産であり、公益目的事業
91.71％、収益事業8.16％、法人管理0.13％で使用している。
管理運営の用に供している。

29,855,034

1,712,422,654

建物附属設備都道府県会館
東京都千代田区平河町2-6-3

共用財産であり、公益目的事業
91.71％、収益事業8.16％、法人管理0.13％で使用している。
収益事業の用に供している。
（15階喫茶空調設備等）
管理運営の用に供している。

1,695,504,611

33,815,144

都道府県会館
東京都千代田区平河町2-6-3

共用財産であり、公益目的事業
91.71％、収益事業8.16％、法人管理0.13％で使用している。
収益事業の用に供している。
（テナント案内板等）

乗用車

管理運営の用に供している。

防鳥ネット等共用財産であり、公益目的事業
91.71％、収益事業8.16％、法人管理0.13％で使用している。
共用財産であり、公益目的事業
91.83％、収益事業8.17％で使用している。
公益事業の用に供している。

都道府県会館
東京都千代田区平河町2-6-3
職員宿舎
東京都中野区江古田2-22-7

15,696,277
1,221,766

43,680,944

構築物
都道府県会館
東京都千代田区平河町2-6-3

車両運搬具

14,728,508,741

9,865,800
1
315,597,816

什器備品

会議室AV設備等

椅子等

123,257,225

119,760,422

65,518,844

椅子等

収益事業の用に供している。
（2階・15階喫茶備品）

7,016,151

金庫等

管理運営の用に供している。

45,17415（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額
632,109,666

土地都道府県会館敷地
5,681.12㎡
東京都千代田区平河町2-6-3
職員宿舎敷地 597.10㎡
東京都中野区江古田2-22-7

共用財産であり、公益目的事業
91.71％、収益事業8.16％、法人管理0.13％で使用している。
管理運営の用に供している。

582,759,374

49,350,292

15,268,886

ソフトウエア
会議室予約システム共用財産であり、公益目的事業
91.83％、収益事業8.17％で使用
している。

会計ソフト

管理運営の用に供している。

建設仮勘定

工事設計費等共用財産であり、完成後、公益目的事業91.71％、収益事業8.16％、
法人管理0.13％として使用する。

保証金

セコム（株）

共用財産であり、公益目的事業
91.83％、収益事業8.17％で使用している。

14,910,110

358,776

32,936,678

40,000

固定資産合計119,146,282,002

資産合計

120,455,382,106（流動負債）
未払金

内閣府、新菱冷熱工業(株)他 国庫補助金返還額、空調設備更
新工事 他

預り金

所得税

他

所得税、住民税、社会保険料

1,230,123

賞与引当金

職員に対するもの

職員に対する賞与の支給に備えたもの

13,508,000

流動負債合計

1,005,295,718

1,020,033,841（固定負債）
共済備金引当金 災害共済事業
預り保証金

災害共済事業にかかる大規模な災害に備えたもの

入居テナント

入居テナントからの預り保証金

29,955,984,363
11,328,000

固定負債合計29,967,312,363

負債合計

30,987,346,204

正味財産

89,468,035,902

16