第１号第１様式

法人単位資金収支計算書
自 平成30年 4月 1日

至 平成31年 3月31日

法人合計(単位：円)
勘定科目
事 収業
活 入
動による
収
支

予算

決算

差

異会費収入
寄付金収入

1,070,000

2,180,000

1,110,000

経常経費補助金収入

30,098,000

28,506,718△ 1,591,282

受託金収入

74,383,000

69,285,043△ 5,097,957

貸付事業収入1,000,000

458,000△ 542,000

事業収入

100,000△ 100,000

介護保険事業収入

161,300,000

160,159,498△ 1,140,502

老人福祉事業収入

5,220,000

5,229,662

9,662

796,000

787,430△ 8,570

障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
借入金利息補助金収入
受取利息配当金収入

支出

10,0001,451△ 8,549

その他の収入2,841,000

6,239,062

3,398,062

事業活動収入計(1)276,818,000

272,846,864△ 3,971,136

人件費支出

206,117,500

197,516,707△ 8,600,793

事業費支出

58,522,000

57,966,675△ 555,325

事務費支出

26,350,500

25,236,541△ 1,113,959

貸付事業支出1,000,000

175,000△ 825,000

共同募金配分金事業費

1,876,000

1,917,718

41,718

負担金支出
支払利息支出その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(2)293,866,000

282,812,641△ 11,053,359△ 17,048,000△ 9,965,777

7,082,223

施設整備等補助金収入

2,276,000

2,275,760△ 240

施設整備等寄附金収入

2,300,000

2,300,0004,576,000

4,575,760△ 240

4,576,000

4,575,760△ 240

4,576,000

4,575,760△ 240

18,756,000

16,797,461△ 1,958,539

18,756,000

16,797,461△ 1,958,539

4,529,000

4,365,370△ 163,630

4,529,000

4,365,370△ 163,630

14,227,000

12,432,091△ 1,794,909

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
設
整 入
備等による
収
支 支
出

設備資金借入金収入
固定資産売却収入
その他の施設整備等による収入
施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
固定資産除却・廃棄支出
ファイナンス・リース債務の返済支出

その他の施設整備等による支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
その他の活動による
収
支

収
入支
出

積立資産取崩収入
その他の活動による収入
その他の活動収入計(7)積立資産支出
その他の活動による支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12）200,000△ 200,000△ 3,021,000

2,466,314

5,487,314

3,021,000

9,614,674

6,593,674

12,080,988

12,080,988

備考

第２号第１様式

法人単位事業活動計算書
自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日
法人合計
勘定科目
会費収益
寄付金収益
経常経費補助金収益
受託金収益
貸付事業収益事業収益
介護保険事業収益
老人福祉事業収益
障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
人 件 費
費
事 業 費
事 務 費
用共同募金配分金事業費
負担金費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能引当金繰入その他の費用サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
サ
収受取利息配当金収益|
ビ
その他のサービス活動外収益ス
サービス活動外収益計(4)
活 益
動支払利息
外 費
その他のサービス活動外費用
増
減用
サービス活動外費用計(5)のサービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)部
経常増減額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
特 収
施設整備等寄附金収益
別
長期運営資金借入金元金償還寄附金収益
増 益
固定資産受贈額減
固定資産売却益の会計基準適用による過年度修正額
部
その他の特別収益
特別収益計(8)
基本金組入額費
資産評価損
固定資産売却損・処分損
用国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金積立額
災害損失
会計基準適用による過年度修正額
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰
当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)越基本金取崩額(14)
活動基金取崩額(15)増
その他の積立金取崩額(16)減
その他の積立金積立額(17)のサ 収|
ビ 益
ス
活動増
減の部

部

次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)

本年度決算

前年度決算

増

(単位：円)
減2,180,000
28,506,718
69,285,043

2,340,587
30,287,174
65,472,116△ 160,587△ 1,780,456
3,812,927

160,159,498
5,229,662
787,430

25,010163,954,766
6,503,523
362,610△ 25,010△ 3,795,268△ 1,273,861
424,820

1,358,010
267,506,361
193,252,867
57,966,675
25,236,541
1,917,718

268,945,786
184,503,311
55,053,385
28,077,993
1,949,974

1,358,010△ 1,439,425
8,749,556
2,913,290△ 2,841,452△ 32,256

1,087,893

1,173,167△ 85,274

279,461,694△ 11,955,333

270,757,830△ 1,812,044

8,703,864△ 10,143,289

1,451
3,207,962
3,209,413

2,594
2,481,773
2,484,367△ 1,143
726,189725,046

3,209,413△ 8,745,920
2,275,760
2,300,000

2,484,367
672,323

725,046△ 9,418,243
2,275,760
2,300,000

4,575,760

4,575,760

1△ 1,060,855
4,575,760

1△ 1,221,514

3,514,906
1,060,854△ 7,685,066
10,768,724
3,083,658△ 1,221,513
1,221,513
1,893,836
10,876,764
12,770,600

4,736,419△ 160,659△ 9,578,902△ 108,040△ 9,686,942

12,347,341
2,506,000
12,924,999

2,013,000
10,757,600

12,347,341
493,000
2,167,399

160,659
4,575,760

第３号第１様式

法人単位貸借対照表
平成31年 3月31日 現在
法人合計(単位：円)
資産の部
当年度末

負債の部

前年度末増

減

当年度末

前年度末増

減

【流動資産】

53,971,777 49,606,725

4,365,052 【流動負債】

41,890,789 40,003,175

1,887,614

現金預金24,519,720 20,720,171

3,799,549

短期運営資金借入金

20,000,000 21,000,000△ 1,000,000

事業未収金

26,581,392 27,494,355△ 912,963

事業未払金

12,150,198

9,784,093

2,366,105

6,740,948

6,148,706

592,2422,999,643

3,070,376△ 70,733

未 収 金
未収補助金

24,4702,440

22,0302,194,820

732,991

1,461,829

その他の未払金1年以内返済予定設備資金借入金

未収収益

1年以内返済予定長期運営資金借入金

立 替 金

1年以内返済予定リース債務

前 払 金

198,875

222,193△ 23,318

1年以内支払予定長期未払金

前払費用

未払費用

短期貸付金

預 り 金

仮 払 金

452,500

434,575

17,925

職員預り金

その他の流動資産

前 受 金

徴収不能引当金

仮 受 金
賞与引当金
その他の流動負債【固定資産】

36,760,291 47,825,936（基本財産）

2,000,000△ 11,065,645 【固定負債】

2,000,000

設備資金借入金

土地

長期運営資金借入金

建物

リース債務

定期預金

2,000,000

26,691,616 40,962,127 △ 14,270,511

2,000,000

退職給付引当金

投資有価証券

26,691,616 40,962,127 △ 14,270,511

長期未払金
その他の固定負債（その他固定資産） 34,760,291 45,825,936
土地建物△ 11,065,645

負債の部合計68,582,405 80,965,302 △ 12,382,897
純 資 産 の 部

【基 本 金】2,000,000

2,000,000

4,671,155

1,156,250

2,553,509

2,553,509

運営準備積立金

1,553,509

1,553,509

建設仮勘定

福祉のしおり積立金

1,000,000

1,000,000

有形リース資産日社協職員退職積立金

構 築 物【基機械及び装置【国庫補助金等特別積立金】

車両運搬具
器具及び備品権4,671,162

1,183,296

3

3

3,487,866 【その他の積立金】

利ソフトウェア

金】【次期繰越活動増減差額】

11

次期繰越活動増減差額】

無形リース資産（うち当期活動増減差額）

12,924,999 10,757,600
12,924,999 10,757,600△ 7,685,066

3,514,905

2,167,399
2,167,399

1,893,836△ 9,578,902

22,149,663 16,467,359

5,682,304

90,732,068 97,432,661△ 6,700,593

投資有価証券
長期貸付金
貸付事業等貸付金

844,000

1,127,000△ 283,000

退職給付引当資産

13,205,245 17,634,415△ 4,429,170

運営準備積立資産

1,553,509

1,553,509

福祉のしおり積立資産

1,000,000

1,000,000

日社協職員退職積立資産

13,486,371 23,327,712△ 9,841,341

その他の固定資産
純資産の部合計
資産の部合計90,732,068 97,432,661△ 6,700,593 負債及び純資産の部合計

財務諸表に対する注記（法人全体用）
１．事業継続の前提に関する注記
該当なし

２．重要な会計方針(１)有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債権等－移動平均に基づく原価法
・上記以外の有価証券で市場価格のあるもの－会計年度末の時価法(２)固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法(３)引当金の計上基準
・退職給与引当金・・・１）３月における基本給相当額を計上
２）一般社団法人北海道民間社会福祉事業職員共済会の通知に基づき出資金相当額を計上

３．重要な会計方針の変更
社会福祉法人会計基準（平成 23 年 7 月 27 日付局長通知・4 課長通知）へ移行

４．法人で採用する退職給付制度（１）当会規定による（２）一般社団法人北海道民間社会福祉事業職員共済会による退職共済制度

５．法人が作成する財務諸表と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）資金収支計算書（第 1 号の 1 様式、第 1 号の３様式、第 1 号の４様式）（２）事業活動計算書（第２号の 1 様式、第２号の３様式、第２号の４様式）（３）貸借対照表（第３号の 1 様式、第３号の３様式、第３号の４様式）（４）財産目録（５）附属明細書

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

定期預金

2,000,000

002,000,000

合2,000,000002,000,000

計

７．会計基準第３章第４(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し減価償却に伴い、国庫補助金等特別積立金 3,514,905 円を取り崩している。(累計額20,707,864円)

８．担保に供している資産
該当なし

９．固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価格

減価償却累計額

当期末残高車両運搬具28,504,710

23,833,548

4,671,162

器具及び備品

836,700

836,697

3

ソフトウエア

1,596,000

1,595,999

130,937,410

26,266,244

4,671,166

合計

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債

権額

徴収不能引当金の債権の当期末残高

当期末残高
事業未収金

26,581,392

0

26,581,392

24,470024,47000026,605,862

026,605,862

未収金
福祉資金貸付金合計

１１．満期保有目的の債権の内訳及びに帳簿価格、時価及び評価損益該当なし

１２．関連当事者との取引内容
該当なし

１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象
該当なし

１５．その他社会福祉法人の収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし