２．令和３年度公益財団法人船橋市文化・スポーツ公社決算に関する書類
貸

借

対

照

表

令和４年３月３１日現在（単位：円）
科
Ⅰ

目

当年度

前年度

増

減

資産の部
資産の部
1. 流動資産
現金預金

51,030,730

178,461,070△ 127,430,340

未収金

2,331,993

33,190,779△ 30,858,786

立替金

0

10,140△ 10,140

仮払金

60,494060,49453,423,217

211,661,989△ 158,238,772

定期預金

190,000,000

190,000,000

0

基本財産合計190,000,000

190,000,000

0

退職給付引当預金

15,297,994

14,736,608

561,386

経営基盤安定積立金

20,000,000

20,000,000

035,297,994

34,736,608

561,386

3,467,200

4,334,000△ 866,800

流動資産合計
2. 固定資産
⑴

⑵

基本財産

特定資産

特定資産合計⑶

その他固定資産
什器備品
その他固定資産合計

Ⅱ

3,467,200

4,334,000△ 866,800

固定資産合計228,765,194

229,070,608△ 305,414

資産合計

282,188,411

440,732,597△ 158,544,186

未払費用

3,311,833

98,841,078△ 95,529,245

預り金

3,633,715

40,025,463△ 36,391,748

負債の部
1. 流動負債

賞与引当金

1,881,830

2,059,282△ 177,452

流動負債合計8,827,378

140,925,823△ 132,098,445

15,297,994

14,736,608

561,386

固定負債合計

15,297,994

14,736,608

561,386

負債合計

24,125,372

155,662,431△ 131,537,059

190,000,000

190,000,000

0190,000,000

190,000,000

0（うち基本財産への充当額）(190,000,000)(190,000,000)(0)（うち特定資産への充当額）

(0)

(0)

(0)

2. 固定負債
退職給付引当金

Ⅲ

正味財産の部
1. 指定正味財産
出捐金
指定正味財産合計

2. 一般正味財産

68,063,039

95,070,166△ 27,007,127（うち基本財産への充当額）

(0)

(0)

(0)

（うち特定資産への充当額）(20,000,000)(20,000,000)(0)

正味財産合計258,063,039

285,070,166△ 27,007,127

負債及び正味財産合計

282,188,411

440,732,597△ 158,544,186

貸

借

対

照

表

内

訳

表

令和４年３月３１日現在（単位：円）
科
Ⅰ目

公益目的事業会計

収益事業会計

法人会計

合計

資産の部
1. 流動資産
現金預金

031,094,920

19,935,810

51,030,730

未収金

2,331,993

002,331,993

仮払金

50,532

09,962

60,494

2,382,525

31,094,920

19,945,772

53,423,217

定期預金

95,000,000

095,000,000

190,000,000

基本財産合計95,000,000

095,000,000

190,000,000

退職給付引当預金

15,008,798

270,483

18,713

15,297,994

経営基盤安定積立金

20,000,000

0020,000,000

35,008,798

270,483

18,71335,297,994

3,467,200

003,467,200

3,467,200

003,467,200

固定資産合計133,475,998

270,483

95,018,713

228,765,194

資産合計

135,858,523

31,365,403

114,964,485

282,188,411

未払費用

2,337,806

89,962884,065

3,311,833

預り金3,535,585

98,13003,633,715

賞与引当金

1,804,680

12,33864,812

1,881,830

流動負債合計7,678,071

200,430

948,877

8,827,378

15,008,798

270,483

18,713

15,297,994

固定負債合計

15,008,798

270,483

18,713

15,297,994

負債合計

22,686,869

470,913967,590

24,125,372

95,000,000

095,000,000

190,000,000

95,000,000

095,000,000

190,000,000（うち基本財産への充当額）(95,000,000)(0)(95,000,000)(190,000,000)（うち特定資産への充当額）

(0)

(0)

(0)

(0)

18,171,654

30,894,490

18,996,895

68,063,039（うち基本財産への充当額）

(0)

(0)

(0)

(0)

（うち特定資産への充当額）(20,000,000)

(0)

(0)

(20,000,000)

正味財産合計113,171,654

30,894,490

113,996,895

258,063,039

負債及び正味財産合計

135,858,523

31,365,403

114,964,485

282,188,411

流動資産合計
2. 固定資産
⑴

⑵

基本財産

特定資産

特定資産合計⑶

その他固定資産
什器備品
その他固定資産合計

Ⅱ

負債の部
1. 流動負債

2. 固定負債
退職給付引当金

Ⅲ

正味財産の部
1. 指定正味財産
出捐金
指定正味財産合計

2. 一般正味財産

正味財産増減計算書
令和３年４月１日から令和４年３月３１日まで（単位：円）
科
Ⅰ

目

当年度

前年度

増減

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部⑴

経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
事業収益383,193△ 287,783

95,410383,193△ 287,783

23,710,065

124,037,113△ 100,327,048

市民ギャラリーイベント事業収益

321,700

0

321,700

市民ギャラリー文化受託事業収益

5,802,925

05,802,925

市民ギャラリー文化事業助成金収益

573,000

0573,000

茶華道センターイベント事業収益

110,600

0

110,600

茶華道センター文化教室事業収益

4,056,950

562,1203,494,830

総合体育館イベント事業収益

0

1,450

△ 1,450

総合体育館スポーツ教室事業収益

023,237,530△ 23,237,530

総合体育館スポーツ受託事業収益

0

1,919,422△ 1,919,422

武道センタースポーツ教室事業収益

03,260,170△ 3,260,170

2,062,000

02,062,000

総合体育館自動販売機等便益事業収益

04,960,258△ 4,960,258

武道センター自動販売機等便益事業収益

0585,181△ 585,181

市民ギャラリー管理運営事業収益

8,102,150

3,437,707

4,664,443

茶華道センター管理運営事業収益

スポーツ協力事業収益

2,680,740

2,440,265

240,475

総合体育館管理運営事業収益

077,654,710△ 77,654,710

武道センター管理運営事業収益

05,978,300△ 5,978,300

25,274,000

306,529,533△ 281,255,533

市民ギャラリー指定管理業務委託料収益

16,303,000

15,547,685

755,315

茶華道センター指定管理業務委託料収益

8,971,000

4,954,934

4,016,066

総合体育館指定管理業務委託料収益

0269,326,259△ 269,326,259

武道センター指定管理業務委託料収益

016,700,655△ 16,700,655

7,222,186

112,915,680△ 105,693,494

372

567

△ 195

11,190

3,290

7,900

総合体育館雑収益

0111,361△ 111,361

武道センター雑収益

0

11,020△ 11,020

59,678059,6786,542,907

4,525,377

2,017,530

委託料収益

雑収益
受取利息
市民ギャラリー雑収益

雑収益
市民ギャラリー指定管理者補償金収益
茶華道センター指定管理者補償金収益

0

3,107,344△ 3,107,344

総合体育館指定管理者補償金収益

092,446,121△ 92,446,121

8,039

8,368,600△ 8,360,561

600,000

4,342,000△ 3,742,000

04,871,003△ 4,871,003

0

4,871,003△ 4,871,003

56,301,661

548,736,522△ 492,434,861

76,094,381

523,086,080△ 446,991,699

武道センター指定管理者補償金収益
国助成金等収益
ポイント引当金取崩額
ポイント引当金取崩額
経常収益計⑵

95,410

経常費用
事業費

（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増減

役員報酬

5,242,000

5,111,520

130,480

給料手当

15,256,320

56,380,549△ 41,124,229

諸手当

9,462,685

27,470,489△ 18,007,804

退職給付費用542,673

3,910,855△ 3,368,182

法定福利費

5,130,269

14,714,292△ 9,584,023

福利厚生費

1,044,000

1,780,000△ 736,000

02,659,145△ 2,659,145

1,817,018

2,059,282△ 242,264

賃金
賞与引当金繰入額
会議費66,647

1,729

64,918

通信運搬費

268,785

1,892,069△ 1,623,284

減価償却費

866,800

0866,800

消耗品費

2,076,066

5,480,891△ 3,404,825

修繕費
印刷製本費
広告費
燃料費

479,160

3,666,520△ 3,187,360

1,407,582

440,990

966,5920577,280△ 577,280

023,524△ 23,524

光熱水費

4,729,472

74,234,600△ 69,505,128

使用料

747,670

6,374,386△ 5,626,716

賃借料

445,406

9,189,152△ 8,743,746

保険料

30,000707,436△ 677,436

諸謝金

3,785,770

4,212,124△ 426,354

手数料

115,197

2,929,181△ 2,813,984

租税公課

1,261,400

13,086,500△ 11,825,100

委託料

14,836,819

258,426,985△ 243,590,166

還付金

3,218,770

11,917,905△ 8,699,135

0

12,942,005△ 12,942,005

支払負担金
雑費

3,263,872

351,794

2,912,078

02,544,877△ 2,544,877

6,605,007

10,161,056△ 3,556,049

1,702,400

1,367,080

335,320

給料手当

464,880

1,431,000△ 966,120

諸手当

340,948

831,862△ 490,914

退職給付費用

18,7130

18,713

法定福利費

913,973443,028

470,945

福利厚生費

83,210113,679△ 30,469

賞与引当金繰入額

64,812064,812

会議費

3,550

0

3,550

交際費

ポイント引当金繰入額
管理費
役員報酬

33,36010,00023,360旅費交通費

043,147△ 43,147

通信運搬費

96,341

123,194△ 26,853

消耗品費106,827

285,164△ 178,337

印刷製本費

50,60013,75036,850

広告費

10,00010,0000光熱水費

525,490680,088△ 154,598

使用料

062,147△ 62,147

賃借料

548,360

515,420

32,940（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増減

保険料

43,100102,100△ 59,000

諸謝金

275,0000

275,000

手数料288,593551,060△ 262,467

租税公課

6,550

142,000△ 135,450

負担金

164,030

306,330△ 142,300

委託料

864,270

3,130,007△ 2,265,737

経常費用計

82,699,388

533,247,136△ 450,547,748△ 26,397,727

15,489,386△ 41,887,113

評価損益等調整前経常増減額
評価損益等計00

0△ 26,397,727

15,489,386△ 41,887,113

経常外収益

0

0

0

経常外収益計

0

0

0

0

2

△ 2

0

2

△ 2

0

2

△ 2

0

△ 2

2

当期経常増減額
２．経常外増減の部
⑴

⑵

経常外収益

経常外費用
固定資産除却損
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
他会計振替額（資金移動）

0△ 41,887,111

609,400

1,051,900△ 442,500

00014,437,484△ 41,444,611

一般正味財産期首残高

95,070,166

80,632,682

14,437,484

一般正味財産期末残高

68,063,039

95,070,166△ 27,007,127

基本財産運用益95,410383,193△ 287,783

基本財産受取利息

95,410383,193△ 287,783△ 95,410△ 383,193

287,783

指定正味財産増減の部

一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額

Ⅲ

015,489,384△ 27,007,127

当期一般正味財産増減額

Ⅱ0△ 26,397,727

0

0

0

指定正味財産期首残高

190,000,000

190,000,000

0

指定正味財産期末残高

190,000,000

190,000,000

0258,063,039

285,070,166△ 27,007,127

正味財産期末残高

正味財産増減計算書内訳表
令和３年４月１日から令和４年３月３１日まで（単位：円）
公益目的事業会計
科

Ⅰ

目

収１
公１

内
部
取
引
消
去

収益事業会計

小計

法人会計

小計

施設管理
運営事業

合計

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部⑴

経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
事業収益47,7050047,70547,7050047,705095,41095,41023,130,435

23,130,435

579,630

579,630

0

市民ギャラリーイベント事業収益

321,700

321,700000321,700

市民ギャラリー文化受託事業収益

5,802,925

5,802,9250005,802,925

0

23,710,065

市民ギャラリー文化事業助成金収益

573,000

573,00000

0573,000

茶華道センターイベント事業収益

110,600

110,600000110,600

茶華道センター文化教室事業収益

4,056,950

4,056,950

0004,056,950

スポーツ協力事業収益

2,062,000

2,062,000

0002,062,000

市民ギャラリー管理運営事業収益

7,522,520

7,522,520

579,630

579,630

08,102,150

茶華道センター管理運営事業収益

2,680,740

2,680,740

00025,274,000

25,274,000

0

0

0

市民ギャラリー指定管理業務委託料収益

16,303,000

16,303,000

0

0

0

茶華道センター指定管理業務委託料収益

8,971,000

8,971,000

0006,596,108

6,596,108

26,07826,078600,000

委託料収益

雑収益
受取利息
市民ギャラリー雑収益
雑収益
市民ギャラリー指定管理者補償金収益
武道センター指定管理者補償金収益
国助成金等収益
経常収益計⑵

47,70547,7052,680,740
025,274,000
16,303,000
8,971,000

07,222,186

372

372

0

0

0

372

11,19011,19000011,19033,60033,60026,07826,078059,6786,542,907

6,542,907

0006,542,907

8,039

8,039

0

0

0

8,039

0

0

0

0

600,000

600,000

55,048,248

55,048,248

605,708605,708

647,705056,301,661

0

76,094,381

経常費用
事業費

75,797,568

75,797,568

296,813

296,813

役員報酬5,242,000

5,242,000

005,242,000

給料手当

15,145,596

15,145,596

110,724

110,724

15,256,320

諸手当

9,462,685

9,398,730

9,398,730

63,95563,955

退職給付費用538,931538,931

3,742

3,742

542,673

法定福利費

5,098,943

5,098,943

31,32631,326

5,130,269

福利厚生費

1,036,800

1,036,800

7,200

7,200

1,044,000

賞与引当金繰入額

1,804,680

1,804,680

12,33812,3381,817,018

会議費

66,64766,6470066,647

通信運搬費

268,785

268,78500268,785

減価償却費

866,800

866,80000866,800

消耗品費

2,076,066

2,076,066

002,076,066

修繕費

479,160

479,16000479,160

印刷製本費

1,407,582

1,407,582

001,407,582

光熱水費

4,676,934

4,676,934

52,53852,5384,729,472

使用料

747,670

747,67000747,670

賃借料

445,406

445,40600445,406

保険料

30,00030,0000030,000

諸謝金

3,785,770

3,785,770

003,785,770

手数料115,197

115,1970

0

115,197

租税公課

1,246,410

1,246,410

14,99014,9901,261,400

委託料

14,836,819

14,836,819

00

14,836,819

還付金

3,218,770

3,218,770

003,218,770

雑費

3,263,872

3,263,872

003,263,872

管理費

6,605,007

0

6,605,007

役員報酬

1,702,400

1,702,400

給料手当

464,880

464,880（単位：円）
公益目的事業会計
科

目

収１
公１

内
部
取
引
消
去

収益事業会計

小計

法人会計

小計

施設管理
運営事業

合計

諸手当

340,948

退職給付費用

18,713340,948
18,713

法定福利費

913,973

913,973

福利厚生費

83,21083,210

賞与引当金繰入額

64,81264,812

会議費

3,550

3,550

交際費

33,36033,360

通信運搬費

96,341

96,341

消耗品費106,827

106,827

印刷製本費

50,60050,600

広告費

10,00010,000光熱水費

525,490

525,490

賃借料

548,360

548,360

保険料

43,10043,100

諸謝金

275,000

275,000

手数料288,593

288,593

租税公課

6,550

6,550

負担金

164,030

164,030

委託料
経常費用計
評価損益等調整前経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額

864,270
75,797,568

296,813

296,813△ 20,749,320△ 20,749,320

308,895

308,895 △ 5,957,302

0

0

0

△ 20,749,320△ 20,749,320

308,895

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

△ 20,749,320△ 20,749,320

308,895

141,565

141,565△ 167,329

25,7640△ 20,607,755△ 20,607,755

141,566

141,566 △ 5,931,538△ 26,397,727

609,400

609,400

0△ 28,068,497 △ 28,068,497

0

6,605,007

864,270

75,797,568

0

308,895 △ 5,957,302

082,699,388

0 △ 26,397,727
000 △ 26,397,727

２．経常外増減の部⑴

経常外収益
経常外収益計⑵

経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額

Ⅱ△ 167,329

0△ 26,397,727

法人税、住民税及び事業税00

他会計振替額（資金移動）

28,068,497

28,068,49700

当期一般正味財産増減額

7,460,742

7,460,742 △ 28,536,331 △ 28,536,331 △ 5,931,538△ 27,007,127

一般正味財産期首残高

10,710,912

10,710,912

59,430,821

59,430,821

24,928,433

95,070,166

一般正味財産期末残高

18,171,654

18,171,654

30,894,490

30,894,490

18,996,895

0

609,400

68,063,039

指定正味財産増減の部
基本財産運用益47,70547,7050047,705095,410

基本財産受取利息

47,70547,7050047,705095,410

一般正味財産への振替額△ 47,705△ 47,705

00△ 47,7050△ 95,410

当期指定正味財産増減額

0

0

0

0

0

0

95,000,000

95,000,000

0095,000,000

190,000,000

指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ308,895 △ 5,957,302

正味財産期末残高

95,000,000

95,000,000

0095,000,000

190,000,000

113,171,654

113,171,654

30,894,490

30,894,490

113,996,895

258,063,039

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針⑴有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券は、購入時の取得価額によっている。なお、取得価額と債権金額との差額について重要性に乏しいため、償却原価法は採用していない。
⑵棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による原価法によっている。
⑶固定資産の減価償却の方法
定額法によっている。
⑷引当金の計上基準
退職給付引当金については、期末退職給与の要支給額から、中小企業退職金共済制度に基づき支払われる退職金支給額を控除した金額に相当する額を計上している。
賞与引当金については、職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
⑸消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金

190,000,00000190,000,000

190,000,00000190,000,000

退職給付引当資産

14,736,608

561,386

0

15,297,994

経営基盤安定積立金

20,000,000

0020,000,000

小

計

特定資産

小

計

34,736,608

561,386

035,297,994

合計

224,736,608

561,3860225,297,994

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

当期末残高（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
定期預金

190,000,000(190,000,000)(0)-

190,000,000(190,000,000)(0)-

退職給付引当資産

15,297,994-(0)(15,297,994)

経営基盤安定積立金

20,000,000-(20,000,000)

-

小

計

特定資産

小

計

35,297,994(0)(20,000,000)(15,297,994)

合計225,297,994(190,000,000)(20,000,000)(15,297,994)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

什器備品
什器備品
合

計

12,608,264

9,141,064

3,467,200

12,608,264

9,141,064

3,467,200

５．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
（単位：円）
内

容金

額

経常収益への振替額
基本財産受取利息
合95,410計

95,410

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記の２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高に記載している。

２．引当金の明細（単位：円）
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

退職給付引当金

14,736,608

561,3860015,297,994

賞与引当金

2,059,282

1,881,830

2,059,282

0

1,881,830

財

産

目

録

令和４年３月３１日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
現金

現金手元有高運転資金として普通預金

東京東信用金庫三咲支店

運転資金として（法人会計）10,634,814

254,349

普通預金

東京東信用金庫三咲支店

市民ギャラリー及び茶華道センター運転資金

10,850,717

として（公益目的事業及び収益事業）
定期預金

東京東信用金庫三咲支店

運転資金として

208,217

通常貯金

ゆうちょ銀行

運転資金として27,518

定期預金

東京東信用金庫三咲支店

運転資金として9,032,178

定期預金

千葉銀行習志野台支店

運転資金として10,022,937

定期貯金

ゆうちょ銀行

運転資金として10,000,000（公益目的事業及び法人会計）

未収金

施設利用者他

仮払金（現金預金計）51,030,730（未収金計）

2,331,993（仮払金計）

60,494

施設利用料他

2,331,993

所得税過払60,494

流動資産合計53,423,217（固定資産）
基本財産

定期預金

東京東信用金庫三咲支店

公益目的保有財産及び管理運営財産であり、40,000,000

運用益を公益目的事業（50％）、法人会計（50％）の財源としている。
定期預金

東京東信用金庫三咲支店

公益目的保有財産及び管理運営財産であり、150,000,000

運用益を公益目的事業（50％）、法人会計（50％）の財源としている。
（基本財産計）190,000,000

特定資産
退職給付引当資産

東京東信用金庫三咲支店

職員退職給付引当金見合の引当資産として15,297,994

管理している。
経営基盤安定積立金 東京東信用金庫三咲支店

経営基盤安定のための積立金として20,000,000（特定資産計）
その他

什器備品

固定資産

ネットワークパソコン

公益目的保有財産として管理している。

複合機

公益目的保有財産として管理している。
（その他固定資産計）35,297,994
2,798,400
668,800
3,467,200

固定資産合計228,765,194

資産合計

282,188,411（流動負債）
未払費用

事業者

3月分業務委託料他

預り金

施設利用者

施設利用料

賞与引当金

職員

職員の賞与引当金

3,311,833（未払費用計）3,311,833
3,633,715（預り金計）

3,633,715
1,881,830（賞与引当金計）
流動負債合計

1,881,830
8,827,378（固定負債）
退職給付引当金

職員

職員の退職給付引当金

15,297,994（退職給付引当金計）

15,297,994

固定負債合計

15,297,994

負債合計

24,125,372

正味財産258,063,039