令和 5年度

財

務

諸

表

自：令和 5年 4月 1日
至：令和 6年 3月31日

社会福祉法人 川本福祉会(法人番号:5280005004732)
理事長

木村 正明

理事長 局

長 次

社会福祉充実残額
令和 6年 3月31日現在
項目第一号 活用可能な財産

資産
資産の部合計
負債(△)
負債の部合計基本金(△)
第１号基本金第２号基本金第３号基本金第４号基本金
国庫補助金等特別積立金(△)
国庫補助金等特別積立金

財産目録により特定した事業対象不動産等の合計額
対応基本金(△)
第１号基本金第２号基本金
国庫補助金等特別積立金(△)
国庫補助金等特別積立金
対応負債(△)
１年内社福連携推進設備資金借入金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定リース債務
社福連携推進業務設備資金借入金
設備資金借入金
リース債務
再取得に必要な財産

必要な運転資金

将来の建替に必要な費用
建替までの間の大規模修繕に必要な費用
設備･車輌等の更新に必要な費用
年間事業活動支出の３月分(年間事業活動支出 × 3 ÷ 経過月数)
事業活動支出計

合計(b)社会福祉充実残額(a)-(b) ※１万円未満を切り捨て計算の特例：非該当(再取得に必要な財産＋必要な運転資金)－年間事業活動支出
再取得に必要な財産＋必要な運転資金
年間事業活動支出
事業活動支出計

05960/870

社会福祉法人長係

6. 5. 2 (14:03)
P1

金額

合計(a)
第二号 事業用不動産等

＜

長 次

川本福祉会

1,654,038,620
1,654,038,620
39,789,696
39,789,696
1,000,000
1,000,000
000861,365,900
861,365,900
751,883,024
175,481,636
1,037,847,536
1,000,000
1,000,000
0861,365,900
861,365,900
0
0
0
0
0
0
0
755,497,037
487,438,366
92,312,320
175,746,351
123,573,229
494,292,919
1,054,551,902-302,660,000
384,777,347
879,070,266
494,292,919
494,292,919

TKC･社福Ｈ２３･V2024.02

別紙４

財
令和

産
6年

目

録

3月 31日 現在（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

取得年度

本部
川本保育所
因原保育所
川本北保育所
本部
やすらぎ荘
通所
居宅
江川荘
川本保育所
因原保育所
川本北保育所
訪問介護
本部
本部

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

使用目的等

取得価額

減価償却累計額

貸借対照表価額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
現金
普通預金

合銀／川本
合銀／川本
合銀／川本
合銀／川本
信金／川本
信金／川本
信金／川本
信金／川本
信金／川本
信金／川本
信金／川本
信金／川本
信金／川本
ＪＡ／川本
郵貯／川本

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

148,4712,644,263
841
491
240
17,024,621
37,410,148
13,787,660
647,335
18,306,976
16,790,617
14,345,536
8,526,941
16,688,515
3,499,456
3,434,551
153,256,662
45,617,199
778,394
100,000
1,409,400
201,161,655

―
―
―
―

―
―
―
―

―

―

172,231,307――

20,919,534――

12,862,679――

8,993,600――

125,837,000――

61,735,800――

15,552,900

―

―

小計
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用

―
―
―
―
流動資産合計

２ 固定資産(１) 基本財産
土地(やすらぎ荘)島根県邑智郡川本町因原570-1(やすらぎ荘)島根県邑智郡川本町因原570-1(やすらぎ荘)島根県邑智郡川本町因原570-1(やすらぎ荘)島根県邑智郡川本町因原
518-1(江川荘)島根県邑智郡川本町因原518-1

―
―
―
―
―

(川本保育所)島根県邑智郡川本町川本―
243-3(因原保育所)島根県邑智郡川本町因原―
198-1(川本北保育所)島根県邑智郡川本町南佐―木201-3
建物(やすらぎ荘)島根県邑智郡川本町因原５７０－１(やすらぎ荘)島根県邑智郡川本町因原５７０－１(やすらぎ荘)島根県邑智郡川本町因原５７０－１(やすらぎ荘)島根県邑智郡川本町因原５７０－１(やすらぎ荘)島根県邑智郡川本町因原５
７０－１(江川荘)島根県邑智郡川本町因原５１８－１(川本保育所)島根県邑智郡川本町川本２４３－３(因原保育所)島根県邑智郡川本町因原１９８－１(因原保育所)島根県邑智郡川本町因原
198-1(川本北保育所)島根県邑智郡川本町南佐木２０１－３(江川荘)島根県邑智郡川本町因原５１８－１(江川荘)島根県邑智郡川本町因原５１８－１(因原保育所)島根県邑智郡川本町因原１９８－１(川本北保育所)島根県邑智郡川本町南佐木２０１－３

1998年度
1998年度
1998年度
1998年度
2002年度
2002年度
1999年度
1980年度
2023年度
1983年度
2018年度
2019年度
2018年度
2022年度

第１種・第２種社会福祉事業の施設等に使用している
第１種・第２種社会福祉事業の施設等に使用している
第１種・第２種社会福祉事業の施設等に使用している
第１種・第２種社会福祉事業の施設等に使用している
第１種・第２種社会福祉事業の施設等に使用している
第２種社会福祉事業の施設等に使用している
第２種社会福祉事業の施設等に使用している
第２種社会福祉事業の施設等に使用している
小計

3,645,720
421,778,540

第１種・第２種社会福祉事業の施設等に使用している
第１種・第２種社会福祉事業である施設
等に使用している
第１種・第２種社会福祉事業の施設等で使用している
第１種・第２種社会福祉事業の施設等で使用している
第１種・第２種社会福祉事業の施設等で使用している
第１種・第２種社会福祉事業の施設等で使用している
第２種社会福祉事業である保育所に使用している
第２種社会福祉事業である保育所に使用
している
保育所職員の休憩空間確保
第２種社会福祉事業である保育所に使用している
第１種・第２種社会福祉事業の施設等で使用している
第１種・第２種社会福祉事業の施設等で使用している
第１種・第２種社会福祉事業の施設等で使用している
園舎の断熱性能向上

756,534,958

528,302,808

12,406,905

9,688,779

2,718,126

35,091,953

22,470,105

12,621,848

65,207,733

45,419,755

19,787,97854,625,800

37,849,713

16,776,087

818,994,200

580,227,369

238,766,831

198,769,956

155,670,283

43,099,673

47,488,950

46,173,155

1,315,795

5,368,000

44,733

5,323,267

46,434,900

46,434,894

6

4,995,000

4,240,338

754,662

4,995,000

4,101,311

893,689

465,000

251,875

213,125

2,310,000

250,250

小計
定期預金

―

―

228,232,150

2,059,750
572,562,987
1,000,000
995,341,527―

基本財産合計(２) その他の固定資産
建物

構築物
車輌運搬具
器具及び備品
ソフトウエア
投資有価証券
退職給付引当資産
人件費積立資産
修繕積立資産
備品等購入積立資産(川本保育所)島根県邑智郡川本町川本２４３－３(川本保育所)島根県邑智郡川本町川本２４３－３(因原保育所)島根県邑智郡川本町因原１９８－１(川本北保育所)島根県邑智郡川本町南佐木201-3
緊急避難路整備事業測量設計業務 他3件
トヨタエスティマ２９７２（江） 他16件
ピアノ 他361件
給食用ソフトシステム一式 他19件

2014年度
2020年度
2015年度
2009年度

第２種社会福祉事業である保育所に使用している
第２種社会福祉事業である保育所で使用している
第２種社会福祉事業である保育所に使用している
第２種社会福祉事業である保育所に使用している
小計

830,000

753,916

76,084

913,000

281,508

631,492

1,000,000

808,333

191,667

1,210,000

1,209,999

1
899,244―

保育所避難路整備のため

4,079,900

617,448―

車両運搬具

26,663,940

22,916,075

3,747,865

園児遊戯用
栄養管理用

170,741,652
16,089,230

139,771,887
12,440,941

30,969,765
3,648,289
130,000
3,788,573
61,500,000
280,110,250
69,279,000
457,535,438

―
―
―
―
―
―
―
その他の固定資産合計

―
―
―
―
―

―
―
―
―
―

3,462,452

固定資産合計

1,452,876,965

資産合計

1,654,038,620

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金
預り金
職員預り金
賞与引当金

―
―
―
―

―
―
―
―

―
―
―
―

10,602,971
3,120
8,779,032
16,616,000
36,001,123

―

―

―

3,788,573
3,788,573

流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計

39,789,696

差引純資産

1,614,248,924

第一号第一様式

法人単位資金収支計算書
(自)

令和

5年

4月

1日

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

目

予算(A)

介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 保育事業収入
経常経費寄附金収入事
業 入 受取利息配当金収入
活その他の収入動事業活動収入計 (1)
に
よ
人件費支出
る
収 支 事業費支出
事務費支出
支
出 利用者負担軽減額
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設
整 入
施設整備等収入計 (4)備
固定資産取得支出
等
に 支
よ
る 出
施設整備等支出計 (5)収
支施設整備等資金収支差額 (6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の他 入
その他の活動収入計 (7)の投資有価証券取得支出
活動 支 積立資産支出
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計 (8)支
その他の活動資金収支差額 (9)=(7)-(8)
予備費支出 (10)決算(B)

差異(A)-(B)備

230,839,000
113,544,000
174,793,000
379,000
232,000
6,351,000
526,138,000
378,679,000
78,962,000
39,072,000
185,000
496,898,000
29,240,000
2,080,000

231,957,241
112,663,723
175,440,560
395,000
217,4457,804,173
528,478,142
376,915,622
79,698,750
37,499,224
179,323494,292,919
34,185,223
2,078,000△1,118,241
880,277△647,560△16,000
14,555△1,453,173△2,340,142
1,763,378△736,750
1,572,776
5,677
2,605,081△4,945,223
2,000

2,080,000
20,630,000

2,078,000
19,589,530

2,000
1,040,470

20,630,000△18,550,000
6,198,000

19,589,530△17,511,530
6,067,584

1,040,470△1,038,470
130,416

6,198,000
100,000
10,536,000

6,067,584
100,000
10,528,000

130,4160
8,000

10,628,000△4,560,416

8,000
122,416

当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)-(10)10,636,000△4,438,000
0△06,252,000

12,113,277△5,861,277

前期末支払資金残高 (12)当期末支払資金残高 (11)+(12)169,660,000
175,912,000

169,663,255
181,776,532△3,255△5,864,532

1

－

0

考

第二号第一様式

法人単位事業活動計算書
(自)

令和

5年

4月

1日

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)

介護保険事業収益
収 老人福祉事業収益
保育事業収益サ 益 経常経費寄附金収益ー
サービス活動収益計 (1)
ビ
ス
人件費
活
事業費
動
増 費 事務費減
利用者負担軽減額の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
サー 収 受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス 益
サービス活動外収益計 (4)
活
支払利息
動
外 費
増
減 用
サービス活動外費用計 (5)の部
サービス活動外増減差額 (6)=(4)-(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収
特別 益
特別収益計 (8)増固定資産売却損・処分損
減 費
国庫補助金等特別積立金積立額の部 用特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)-(9)当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額 (12)
越 当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額 (14)動
増 その他の積立金取崩額 (15)減 その他の積立金積立額 (16)差額の部 次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)1

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

231,957,241
112,663,723
175,440,560
395,000
520,456,524
376,378,038
79,698,750
37,499,224
179,323
48,280,327△30,675,157
511,360,505
9,096,019
0
217,4457,804,173
8,021,618
0229,953,885
120,652,172
153,478,092
229,309504,313,458
380,407,120
82,087,056
28,470,968
166,290
46,846,251△30,553,575
507,424,110△3,110,652
74,620215,659
5,914,808
6,205,087
149,240

2,003,356△7,988,449
21,962,468
165,691
16,143,066△4,029,082△2,388,306
9,028,256
13,033
1,434,076△121,582
3,936,395
12,206,671△74,620
1,786
1,889,365
1,816,531△149,240

08,021,618
17,117,637
2,078,000

149,240
6,055,847
2,945,195
9,060,000△149,240
1,965,771
14,172,442△6,982,000

2,078,000
8
2,078,000
2,078,008△8
17,117,629
328,376,145
345,493,774
05,500,000
10,000,000

9,060,000
6
9,060,000
9,060,006△6
2,945,189
323,930,956
326,876,145
04,000,000
2,500,000△6,982,000
2△6,982,000△6,981,998△2
14,172,440
4,445,189
18,617,629
01,500,000
7,500,000

340,993,774

328,376,145

12,617,629

第三号第一様式

法人単位貸借対照表
令和6年

3月 31日 現在（単位：円）

資

産

の

部

負

債

の

当年度末

前年度末

増

流動資産

201,161,655

185,467,938

15,693,717 流動負債

36,001,123

32,918,683

3,082,440

現金預金

153,256,662

133,049,737

20,206,925 事業未払金

10,602,971

12,560,205△1,957,234

事業未収金

45,617,199

39,609,639

6,007,560 預り金

3,120

0

3,120

未収補助金

778,394

12,808,562△12,030,168 職員預り金

8,779,032

3,244,478

5,534,554

立替金

100,0000

100,000 賞与引当金

16,616,000

17,114,000△498,000

前払費用

1,409,400

0

固定資産

1,452,876,965

1,477,007,354△24,130,389 固定負債

3,788,573

3,828,157△39,584

基本財産995,341,527

1,025,183,626△29,842,099 退職給付引当金

3,788,573

3,828,157△39,584

土地421,778,540

421,778,540

039,789,696

36,746,840

3,042,856

建物

572,562,987

602,405,086△29,842,099

1,000,000

1,000,000

0 基本金

1,000,000

1,000,000

0457,535,438

451,823,728

5,711,710 第１号基本金

1,000,000

1,000,000

0

建物

899,244

1,173,544△274,300 国庫補助金等特別積立金

861,365,900

889,963,057△28,597,157

構築物

3,462,452

2,436,225

1,026,227 その他の積立金

410,889,250

406,389,250

4,500,000

車輌運搬具

3,747,865

2,876,533

871,332 人件費積立金61,500,000

62,000,000△500,000

器具及び備品30,969,765

32,395,782

280,110,250

272,110,250

8,000,000

ソフトウエア3,648,289

2,694,237

954,052 備品等購入積立金

69,279,000

72,279,000△3,000,000

投資有価証券

130,000

30,000100,000 次期繰越活動増減差額

340,993,774

328,376,145

12,617,629

退職給付引当資産

3,788,573

3,828,157△39,584 (うち当期活動増減差額)

17,117,629

2,945,189

14,172,440

人件費積立資産61,500,000

62,000,000△500,000

修繕積立資産280,110,250

272,110,250

8,000,000

備品等購入積立資産

69,279,000

72,279,000△3,000,000

純資産の部合計

1,614,248,924

1,625,728,452△11,479,528

1,654,038,620

1,662,475,292△8,436,672

負債及び純資産の部合計

1,654,038,620

1,662,475,292△8,436,672

定期預金
その他の固定資産

資産の部合計

減

部

当年度末

前年度末

増

減

1,409,400

負債の部合計純△1,426,017 修繕積立金

1

資

産

の

部

第一号第二様式

資金収支内訳表
(自)

令和

5年

4月

1日

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘定科

社会福祉事業

目

介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 保育事業収入
経常経費寄附金収入事
業 入 受取利息配当金収入
活その他の収入動事業活動収入計 (1)
に
よ
人件費支出
る
収 支 事業費支出
支
事務費支出
出 利用者負担軽減額
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設
整 入
施設整備等収入計 (4)備
固定資産取得支出
等
に 支
よ
る 出
施設整備等支出計 (5)収
支施設整備等資金収支差額 (6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の他 入
その他の活動収入計 (7)の投資有価証券取得支出
活動 支 積立資産支出によ 出る
その他の活動支出計 (8)収支
その他の活動資金収支差額 (9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計 (10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高 (11)
当期末支払資金残高 (10)+(11)1

合計

内部取引消去231,957,241
112,663,723
175,440,560
395,000
217,4457,804,173
528,478,142
376,915,622
79,698,750
37,499,224
179,323494,292,919
34,185,223
2,078,000

231,957,241
112,663,723
175,440,560
395,000
217,4457,804,173
528,478,142
376,915,622
79,698,750
37,499,224
179,323494,292,919
34,185,223
2,078,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2,078,000
19,589,530

2,078,000
19,589,530

00

19,589,530△17,511,530
6,067,584

19,589,530△17,511,530
6,067,584

000

6,067,584
100,000
10,528,000

6,067,584
100,000
10,528,000

000

10,628,000△4,560,416
12,113,277

10,628,000△4,560,416
12,113,277

000

169,663,255
181,776,532

169,663,255
181,776,532

00

第一号第二様式

資金収支内訳表
(自)

令和

5年

4月

1日

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

法人合計

目

介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 保育事業収入
経常経費寄附金収入事
業 入 受取利息配当金収入
活その他の収入動事業活動収入計 (1)
に
よ
人件費支出
る
収 支 事業費支出
支
事務費支出
出 利用者負担軽減額
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設
整 入
施設整備等収入計 (4)備
固定資産取得支出
等
に 支
よ
る 出
施設整備等支出計 (5)収
支施設整備等資金収支差額 (6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の他 入
その他の活動収入計 (7)の投資有価証券取得支出
活動 支 積立資産支出によ 出る
その他の活動支出計 (8)収支
その他の活動資金収支差額 (9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計 (10)=(3)+(6)+(9)231,957,241
112,663,723
175,440,560
395,000
217,4457,804,173
528,478,142
376,915,622
79,698,750
37,499,224
179,323494,292,919
34,185,223
2,078,000
2,078,000
19,589,530

19,589,530△17,511,530
6,067,584
6,067,584
100,000
10,528,000

10,628,000△4,560,416
12,113,277

前期末支払資金残高 (11)
当期末支払資金残高 (10)+(11)169,663,255
181,776,532

2

第二号第二様式

事業活動内訳表
(自)

令和

5年

4月

1日

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘定科

社会福祉事業

目

介護保険事業収益
収 老人福祉事業収益
保育事業収益サ 益 経常経費寄附金収益ー
サービス活動収益計 (1)
ビ
ス
人件費
活
事業費
動
増 費 事務費減
利用者負担軽減額
の 用
減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益ービ 益
サービス活動外収益計 (4)
ス
活
動 費
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計 (5)部
サービス活動外増減差額 (6)=(4)-(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収
特別 益
特別収益計 (8)増固定資産売却損・処分損
減 費
国庫補助金等特別積立金積立額の部 用特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)-(9)当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額 (12)
越 当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額 (14)動
増 その他の積立金取崩額 (15)減 その他の積立金積立額 (16)差額の部 次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)1合計

内部取引消去231,957,241
112,663,723
175,440,560
395,000
520,456,524
376,378,038
79,698,750
37,499,224
179,323
48,280,327△30,675,157
511,360,505
9,096,019
217,4457,804,173
8,021,618

231,957,241
112,663,723
175,440,560
395,000
520,456,524
376,378,038
79,698,750
37,499,224
179,323
48,280,327△30,675,157
511,360,505
9,096,019
217,4457,804,173
8,021,618

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△0
0
0
0
0
0

0
8,021,618
17,117,637
2,078,000

08,021,618
17,117,637
2,078,00000002,078,000
8
2,078,000
2,078,008△8
17,117,629
328,376,145
345,493,774
05,500,000
10,000,000

2,078,000
8
2,078,000
2,078,008△8
17,117,629
328,376,145
345,493,774
05,500,000
10,000,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

340,993,774

340,993,774

0

第二号第二様式

事業活動内訳表
(自)

令和

5年

4月

1日

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

法人合計

目

介護保険事業収益
収 老人福祉事業収益
保育事業収益サ 益 経常経費寄附金収益ー
サービス活動収益計 (1)
ビ
ス
人件費
活
事業費
動
増 費 事務費減
利用者負担軽減額
の 用
減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益ービ 益
サービス活動外収益計 (4)
ス
活
動 費
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計 (5)部
サービス活動外増減差額 (6)=(4)-(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収231,957,241
112,663,723
175,440,560
395,000
520,456,524
376,378,038
79,698,750
37,499,224
179,323
48,280,327△30,675,157
511,360,505
9,096,019
217,4457,804,173
8,021,618

08,021,618
17,117,637
2,078,000

特別 益
特別収益計 (8)増固定資産売却損・処分損
減 費
国庫補助金等特別積立金積立額の部 用特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)-(9)当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額 (12)
越 当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額 (14)動
増 その他の積立金取崩額 (15)減 その他の積立金積立額 (16)差額の部 次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)2,078,000
8
2,078,000
2,078,008△8
17,117,629
328,376,145
345,493,774
05,500,000
10,000,000

340,993,774

2

第三号第二様式

貸借対照表内訳表
令和6年

3月 31日 現在（単位：円）
勘定科

社会福祉事業

目

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
ソフトウエア
投資有価証券
退職給付引当資産
人件費積立資産
修繕積立資産
備品等購入積立資産

201,161,655
153,256,662
45,617,199
778,394
100,000
1,409,400
1,452,876,965
995,341,527
421,778,540
572,562,987
1,000,000
457,535,438
899,2443,462,452
3,747,865
30,969,765
3,648,289
130,000
3,788,573
61,500,000
280,110,250
69,279,000
1,654,038,620
36,001,123
10,602,971
3,120
8,779,032
16,616,000
3,788,573
3,788,573
39,789,696
1,000,000
1,000,000
861,365,900
410,889,250
61,500,000
280,110,250
69,279,000
340,993,774
17,117,629
1,614,248,924
1,654,038,620

資産の部合計
流動負債
事業未払金
預り金
職員預り金
賞与引当金
固定負債
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金
修繕積立金
備品等購入積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

1

合計
201,161,655
153,256,662
45,617,199
778,394
100,000
1,409,400
1,452,876,965
995,341,527
421,778,540
572,562,987
1,000,000
457,535,438
899,2443,462,452
3,747,865
30,969,765
3,648,289
130,000
3,788,573
61,500,000
280,110,250
69,279,000
1,654,038,620
36,001,123
10,602,971
3,120
8,779,032
16,616,000
3,788,573
3,788,573
39,789,696
1,000,000
1,000,000
861,365,900
410,889,250
61,500,000
280,110,250
69,279,000
340,993,774
17,117,629
1,614,248,924
1,654,038,620

内部取引消去
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

第三号第二様式

貸借対照表内訳表
令和6年

3月 31日 現在（単位：円）
勘

定

科

法人合計

目

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
ソフトウエア
投資有価証券
退職給付引当資産
人件費積立資産
修繕積立資産
備品等購入積立資産

201,161,655
153,256,662
45,617,199
778,394
100,000
1,409,400
1,452,876,965
995,341,527
421,778,540
572,562,987
1,000,000
457,535,438
899,2443,462,452
3,747,865
30,969,765
3,648,289
130,000
3,788,573
61,500,000
280,110,250
69,279,000
1,654,038,620
36,001,123
10,602,971
3,120
8,779,032
16,616,000
3,788,573
3,788,573
39,789,696
1,000,000
1,000,000
861,365,900
410,889,250
61,500,000
280,110,250
69,279,000
340,993,774
17,117,629
1,614,248,924
1,654,038,620

資産の部合計
流動負債
事業未払金
預り金
職員預り金
賞与引当金
固定負債
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金
修繕積立金
備品等購入積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

2

第一号第三様式

社会福祉事業区分 資金収支内訳表
(自)

令和

5年

4月

1日

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

法人本部

目

介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 保育事業収入
経常経費寄附金収入事
業 入 受取利息配当金収入
活その他の収入動事業活動収入計 (1)
に
よ
人件費支出
る
収 支 事業費支出
支
事務費支出
出 利用者負担軽減額
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設
整 入
施設整備等収入計 (4)備
固定資産取得支出
等
に 支
よ
る 出
施設整備等支出計 (5)収
支施設整備等資金収支差額 (6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入の他 入
その他の活動収入計 (7)の投資有価証券取得支出
活動 支 積立資産支出に
拠点区分間繰入金支出
よ 出る
その他の活動支出計 (8)収支
その他の活動資金収支差額 (9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計 (10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高 (11)
当期末支払資金残高 (10)+(11)

1

やすらぎ荘

江川荘

0
0
0
10,000479
289,353
299,832
20,888,192
0
6,263,411
027,151,603△26,851,771
0

194,325,25100
200,000
188,0222,506,460
197,219,733
140,223,744
31,419,828
10,922,776
179,323
182,745,671
14,474,062
296,000

37,631,990
112,663,723
0
100,000
492
2,983,360
153,379,565
102,587,707
27,883,240
10,672,284
0
141,143,231
12,236,334
00698,500

296,000
2,843,730

04,211,200

698,500△698,500
567,584
28,775,000
29,342,584
100,000
528,000
500,000

2,843,730△2,547,730
500,000
6,092,000
6,592,000
009,087,000

4,211,200△4,211,200
5,000,000
05,000,000
0013,602,000

1,128,000
28,214,584
664,313

9,087,000△2,495,000
9,431,332

13,602,000△8,602,000△576,866

16,625,573
17,289,886

68,204,289
77,635,621

40,262,778
39,685,912

第一号第三様式

社会福祉事業区分 資金収支内訳表
(自)

令和

5年

4月

1日

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

川本保育所

目

介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 保育事業収入
経常経費寄附金収入事
業 入 受取利息配当金収入
活その他の収入動事業活動収入計 (1)
に
よ
人件費支出
る
収 支 事業費支出
支
事務費支出
出 利用者負担軽減額
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設
整 入
施設整備等収入計 (4)備
固定資産取得支出
等
に 支
よ
る 出
施設整備等支出計 (5)収
支施設整備等資金収支差額 (6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入の他 入
その他の活動収入計 (7)の投資有価証券取得支出
活動 支 積立資産支出に
拠点区分間繰入金支出
よ 出る
その他の活動支出計 (8)収支
その他の活動資金収支差額 (9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計 (10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高 (11)
当期末支払資金残高 (10)+(11)

2

因原保育所

川本北保育所0
078,981,950
36,00013,682906,830
79,938,462
56,886,535
10,202,414
3,649,544
070,738,493
9,199,969
503,0000061,454,834
28,00012,924
621,970
62,117,728
32,592,210
5,945,034
2,732,560
041,269,804
20,847,924
612,000

0035,003,776
21,0001,846
496,200
35,522,822
23,737,234
4,248,234
3,258,649
0
31,244,117
4,278,705
667,000

503,000
1,021,900

612,000
9,548,100

667,000
1,266,100

1,021,900△518,900
00004,000,000
4,334,000

9,548,100△8,936,100
00005,000,000
4,475,000

1,266,100△599,10000001,000,000
2,869,000

8,334,000△8,334,000
347,069

9,475,000△9,475,000
2,436,824

3,869,000△3,869,000△189,395

21,268,083
21,615,152

13,930,146
16,366,970

9,372,386
9,182,991

第一号第三様式

社会福祉事業区分 資金収支内訳表
(自)

令和

5年

4月

1日

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

合計

目

介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 保育事業収入
経常経費寄附金収入事
業 入 受取利息配当金収入
活その他の収入動事業活動収入計 (1)
に
よ
人件費支出
る
収 支 事業費支出
支
事務費支出
出 利用者負担軽減額
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設
整 入
施設整備等収入計 (4)備
固定資産取得支出
等
に 支
よ
る 出
施設整備等支出計 (5)収
支施設整備等資金収支差額 (6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入の他 入
その他の活動収入計 (7)の投資有価証券取得支出
活動 支 積立資産支出に
拠点区分間繰入金支出
よ 出る
その他の活動支出計 (8)収支
その他の活動資金収支差額 (9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計 (10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高 (11)
当期末支払資金残高 (10)+(11)3

内部取引消去事業区分合計231,957,241
112,663,723
175,440,560
395,000
217,4457,804,173
528,478,142
376,915,622
79,698,750
37,499,224
179,323494,292,919
34,185,223
2,078,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

231,957,241
112,663,723
175,440,560
395,000
217,4457,804,173
528,478,142
376,915,622
79,698,750
37,499,224
179,323494,292,919
34,185,223
2,078,000

2,078,000
19,589,530

002,078,000
19,589,530

19,589,530△17,511,530
6,067,584
34,867,000
40,934,584
100,000
10,528,000
34,867,000

000△34,867,000△34,867,000
00△34,867,000

19,589,530△17,511,530
6,067,584
0
6,067,584
100,000
10,528,000
045,495,000△4,560,416
12,113,277△34,867,000
0010,628,000△4,560,416
12,113,277

169,663,255
181,776,532

00

169,663,255
181,776,532

第二号第三様式

社会福祉事業区分 事業活動内訳表
(自)

令和

5年

4月

1日

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

法人本部

目

介護保険事業収益
収 老人福祉事業収益
保育事業収益サ 益 経常経費寄附金収益ー
サービス活動収益計 (1)
ビ
ス
人件費
活
事業費
動
増 費 事務費減
利用者負担軽減額
の 用
減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益ービ 益
サービス活動外収益計 (4)
ス
活
動 費
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計 (5)部
サービス活動外増減差額 (6)=(4)-(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収
拠点区分間繰入金収益
特 益
特別収益計 (8)
別固定資産売却損・処分損
増
減 費 国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
部 用
特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)-(9)当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額 (12)
越 当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額 (14)動
増 その他の積立金取崩額 (15)減 その他の積立金積立額 (16)差額の部 次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)

1

やすらぎ荘

江川荘

0
0
0
10,00010,00021,040,608
06,263,411
0
164,313△0
27,468,332△27,458,332
479
289,353
289,832

194,325,25100
200,000
194,525,251
139,546,744
31,419,828
10,922,776
179,323
21,824,332△15,452,870
188,440,133
6,085,118
188,0222,506,460
2,694,482

37,631,990
112,663,723
0
100,000
150,395,713
102,093,707
27,883,240
10,672,284
0
17,193,034△11,004,603
146,837,662
3,558,051
492
2,983,360
2,983,852

0289,832△27,168,500
028,775,000
28,775,000
10
500,000
500,001
28,274,999
1,106,499
15,596,416
16,702,915
0000
2,694,482
8,779,600
296,000
6,092,000
6,388,000
1
296,000
9,087,000
9,383,001△2,995,001
5,784,599
117,433,301
123,217,900
0500,000002,983,852
6,541,903
0002013,602,000
13,602,002△13,602,002△7,060,099
140,021,974
132,961,875
05,000,000
0

16,702,915

123,717,900

137,961,875

第二号第三様式

社会福祉事業区分 事業活動内訳表
(自)

令和

5年

4月

1日

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

川本保育所

目

介護保険事業収益
収 老人福祉事業収益
保育事業収益サ 益 経常経費寄附金収益ー
サービス活動収益計 (1)
ビ
ス
人件費
活
事業費
動
増 費 事務費減
利用者負担軽減額
の 用
減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益ービ 益
サービス活動外収益計 (4)
ス
活
動 費
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計 (5)部
サービス活動外増減差額 (6)=(4)-(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収
拠点区分間繰入金収益
特 益
特別収益計 (8)
別固定資産売却損・処分損
増
減 費 国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
部 用
特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)-(9)当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額 (12)
越 当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額 (14)動
増 その他の積立金取崩額 (15)減 その他の積立金積立額 (16)差額の部 次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)

2

因原保育所

川本北保育所0
078,981,950
36,00079,017,950
57,145,535
10,202,414
3,649,544
05,804,063△3,687,085
73,114,471
5,903,479
13,682906,830
920,5120061,454,834
28,00061,482,834
32,611,210
5,945,034
2,732,560
0
1,558,641△299,739
42,547,706
18,935,128
12,924
621,970
634,8940035,003,776
21,00035,024,776
23,940,234
4,248,234
3,258,649
0
1,735,944△230,860
32,952,201
2,072,575
1,846
496,200
498,0460920,512
6,823,991
503,0000
503,0000
503,000
4,334,000
4,837,000△4,334,000
2,489,991
23,382,505
25,872,496
004,000,000

0634,894
19,570,022
612,000
0612,000
4
612,000
4,475,000
5,087,004△4,475,004
15,095,018
16,649,733
31,744,751
005,000,000

0498,046
2,570,621
667,000
0
667,000
0
667,000
2,869,000
3,536,000△2,869,000△298,379
15,292,216
14,993,837
001,000,000

21,872,496

26,744,751

13,993,837

第二号第三様式

社会福祉事業区分 事業活動内訳表
(自)

令和

5年

4月

1日

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

合計

目

介護保険事業収益
収 老人福祉事業収益
保育事業収益サ 益 経常経費寄附金収益ー
サービス活動収益計 (1)
ビ
ス
人件費
活
事業費
動
増 費 事務費減
利用者負担軽減額
の 用
減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益ービ 益
サービス活動外収益計 (4)
ス
活
動 費
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計 (5)部
サービス活動外増減差額 (6)=(4)-(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収
拠点区分間繰入金収益
特 益
特別収益計 (8)
別固定資産売却損・処分損
増
減 費 国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
部 用
特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)-(9)当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額 (12)
越 当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額 (14)動
増 その他の積立金取崩額 (15)減 その他の積立金積立額 (16)差額の部 次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)3

内部取引消去事業区分合計231,957,241
112,663,723
175,440,560
395,000
520,456,524
376,378,038
79,698,750
37,499,224
179,323
48,280,327△30,675,157
511,360,505
9,096,019
217,4457,804,173
8,021,618

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△0
0
0
0
0
0

231,957,241
112,663,723
175,440,560
395,000
520,456,524
376,378,038
79,698,750
37,499,224
179,323
48,280,327△30,675,157
511,360,505
9,096,019
217,4457,804,173
8,021,618

08,021,618
17,117,637
2,078,000
34,867,000
36,945,000
8
2,078,000
34,867,000
36,945,008△8
17,117,629
328,376,145
345,493,774
05,500,000
10,000,000

0000△34,867,000△34,867,000
00△34,867,000△34,867,000
0
0
0
0
0
0
0

0
8,021,618
17,117,637
2,078,000
02,078,000
8
2,078,000
02,078,008△8
17,117,629
328,376,145
345,493,774
05,500,000
10,000,000

340,993,774

0

340,993,774

第三号第三様式

社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表
令和6年3月 31日 現在（単位：円）
勘

定

科

法人本部

目

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
ソフトウエア
投資有価証券
退職給付引当資産
人件費積立資産
修繕積立資産
備品等購入積立資産

26,602,891
26,602,891
00005,528,602
1,000,000
001,000,000
4,528,602001
610,0280
130,000
3,788,573
00032,131,493
10,640,005
533,97308,779,032
1,327,000
3,788,573
3,788,573
14,428,578
1,000,000
1,000,000
0000016,702,915
1,106,499
17,702,915
32,131,493

資産の部合計
流動負債
事業未払金
預り金
職員預り金
賞与引当金
固定負債
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金
修繕積立金
備品等購入積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

1

やすらぎ荘
81,351,469
51,921,825
28,934,824
00494,820
776,452,179
495,143,309
215,007,120
280,136,189
0
281,308,870
00946,347
10,256,195
964,3280025,500,000
198,000,000
45,642,000
857,803,648
9,658,848
3,715,848
005,943,000
009,658,848
00455,284,900
269,142,000
25,500,000
198,000,000
45,642,000
123,717,900
5,784,599
848,144,800
857,803,648

江川荘
42,420,095
35,015,480
6,879,0450
100,000
425,570
399,316,519
366,252,182
125,837,000
240,415,182
033,064,337
002,801,514
10,297,102
628,721006,000,000
7,700,000
5,637,000
441,736,614
7,180,183
2,734,183
004,446,000
007,180,183
00277,257,556
19,337,000
6,000,000
7,700,000
5,637,000
137,961,875△7,060,099
434,556,431
441,736,614

第三号第三様式

社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表
令和6年3月 31日 現在（単位：円）
勘

定

科

川本保育所

目

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
ソフトウエア
投資有価証券
退職給付引当資産
人件費積立資産
修繕積立資産
備品等購入積立資産

22,734,324
16,798,190
5,083,830
424,0840428,220
171,962,210
104,835,473
61,735,800
43,099,673
0
67,126,737
707,576
1,507,660
12,034,330
577,1700018,000,000
33,300,000
11,000,000
194,696,534
3,557,172
1,117,492
1,680
02,438,000
003,557,172
00106,966,866
62,300,000
18,000,000
33,300,000
11,000,000
21,872,496
2,489,991
191,139,362
194,696,534

資産の部合計
流動負債
事業未払金
預り金
職員預り金
賞与引当金
固定負債
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金
修繕積立金
備品等購入積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

2

因原保育所
17,974,849
14,359,899
3,375,640
208,550
030,76073,994,824
22,405,087
15,552,900
6,852,187
051,589,737
191,667
1,268,117
1
4,413,192
716,760005,000,000
34,000,000
6,000,000
91,969,673
3,002,879
1,607,159
720
01,395,000
003,002,879
00
17,222,043
45,000,000
5,000,000
34,000,000
6,000,000
26,744,751
15,095,018
88,966,794
91,969,673

川本北保育所
10,078,027
8,558,377
1,343,860
145,760
030,03025,622,631
5,705,476
3,645,720
2,059,756
0
19,917,155
1
686,675
1
3,358,918
761,310007,000,000
7,110,250
1,000,000
35,700,658
1,962,036
894,316720
01,067,000
001,962,036
00
4,634,535
15,110,250
7,000,000
7,110,250
1,000,000
13,993,837△298,379
33,738,622
35,700,658

第三号第三様式

社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表
令和6年3月 31日 現在（単位：円）
勘

定

科

合計

目

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
ソフトウエア
投資有価証券
退職給付引当資産
人件費積立資産
修繕積立資産
備品等購入積立資産

201,161,655
153,256,662
45,617,199
778,394
100,000
1,409,400
1,452,876,965
995,341,527
421,778,540
572,562,987
1,000,000
457,535,438
899,2443,462,452
3,747,865
30,969,765
3,648,289
130,000
3,788,573
61,500,000
280,110,250
69,279,000
1,654,038,620
36,001,123
10,602,971
3,120
8,779,032
16,616,000
3,788,573
3,788,573
39,789,696
1,000,000
1,000,000
861,365,900
410,889,250
61,500,000
280,110,250
69,279,000
340,993,774
17,117,629
1,614,248,924
1,654,038,620

資産の部合計
流動負債
事業未払金
預り金
職員預り金
賞与引当金
固定負債
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金
修繕積立金
備品等購入積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

3

内部取引消去事業区分合計
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

201,161,655
153,256,662
45,617,199
778,394
100,000
1,409,400
1,452,876,965
995,341,527
421,778,540
572,562,987
1,000,000
457,535,438
899,2443,462,452
3,747,865
30,969,765
3,648,289
130,000
3,788,573
61,500,000
280,110,250
69,279,000
1,654,038,620
36,001,123
10,602,971
3,120
8,779,032
16,616,000
3,788,573
3,788,573
39,789,696
1,000,000
1,000,000
861,365,900
410,889,250
61,500,000
280,110,250
69,279,000
340,993,774
17,117,629
1,614,248,924
1,654,038,620

別紙１

計算書類に対する注記（法人全体用）

１．継続事業の前提に関する注記なし
２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－島根県社会福祉協議会が実施する退職金共済制度の会計処理による。
・賞与引当金－当法人の計算する賞与引当金の会計処理による。

３．重要な会計方針の変更なし
４．法人で採用する退職給付制度①社会福祉施設職員等退職手当共済制度
常勤職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
②民間退職共済制度
常勤職員について、島根県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している。
５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は、以下のとおりになっている。
（１）法人全体の財務諸表（第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式）（２）事業区分別内訳表（第１号の２様式、第２号の２様式、第３号の２様式）（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）（４）当法人では公共事業を実施していないため、作成していない。
（５）当法人では収益事業を実施していないため、作成していない。
（６）各拠点区分におけるサービス区分の内容
本部拠点区分・・・・・本部サービス区分

江川荘拠点区分・・・・・江川荘サービス区分
江川荘外部サービス利用型特定施設サービス区分
川本福祉会訪問介護サービス区分

川本保育所拠点区分・・・川本保育所サービス区分

因原保育所拠点区分・・・因原保育所サービス区分

川本北保育所拠点区分・・川本北保育所サービス区分

やすらぎ荘拠点区分・・・やすらぎ荘サービス区分
やすらぎ荘短期入所生活介護サービス区分
通所介護サービス区分
居宅介護サービス区分
６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

421,778,540

00421,778,540

建物

602,405,086

5,368,000

35,210,099

572,562,987

1,000,000

001,000,000

1,025,183,626

5,368,000

35,210,099

995,341,527

定期預金
合

計

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
減価償却費を計上したことに伴い、国庫補助金等特別積立金

30,675,157円を取り崩した。

８．担保に供している資産
該当なし
９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

基本財産
建物

2,053,688,355

1,481,125,368

572,562,987

2,053,688,355

1,481,125,368

572,562,987

建物

3,953,000

3,053,756

899,244

構築物

4,079,900

617,448

3,462,452

車輌運搬具

29,422,093

25,674,228

3,747,865

器具及び備品172,311,716

141,341,951

30,969,765

小計

その他の固定資産

小計209,766,709

170,687,383

39,079,326

合計

2,263,455,064

1,651,812,751

611,642,313

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
徴収不能引当金の当期
末残高

債権額

債権の当期末残高

事業未収金

45,617,199

045,617,199

未収補助金

778,3940778,394

46,395,593

046,395,593

合計

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１２．関連当事者との取引の内容

該当なし
１３．重要な偶発債務該当なし
１４．重要な後発事象
該当なし
１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし

１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

該当なし

別紙３(②)

寄附金収益明細書（自）社会福祉法人名

令和5年4月1日（至）

令和6年3月31日

社会福祉法人川本福祉会（単位：円）
寄附者の属性

区分

件数

寄附金額

寄附金額の拠点区分ごとの内訳

うち基本金組入額
本部

利用者本人
利用者の家族

経
常

取引業者
その他
区分小計

江川荘

やすらぎ荘

川本保育所

因原保育所

川本北保育所000

7377,000

0

10,000100,000

200,000

30,000

0

0
6,000

6,000

6,000

0

10,000100,000

200,000

36,00028,00021,000

0

0

0

0

0

0

0

1

18,0008

395,000

22,00015,000

0
0
0
0
区分小計

0

0
0
0
0
0

区分小計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

合計

8

395,000

0

10,000100,000

200,000

36,00028,00021,000（注）１．寄附者の属性の内容は、法人の役職員、利用者本人、利用者の家族、取引業者、その他とする。
２．「寄附金額」欄には、寄附物品を含めるものとする。「区分欄」には、経常経費寄附金収益の場合は「経常」、長期運営資金借入金
元金償還寄附金収益の場合は「運営」、施設整備等寄附金収益の場合は「施設」、設備資金借入金元金償還寄附金収益の場合は「償還」、
固定資産受贈額の場合は「固定」と、寄附金の種類がわかるように記入すること。
３．「寄附金額」の「区分小計」欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。または、「寄附金額の拠点区分ごとの内訳」の「区分小計」欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と原則として一致するものとする。

別紙３(③)

補助金事業等収益明細書（自）令和5年4月1日（至）

令和6年3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人川本福祉会（単位：円）
交付団体及び交付の目的

区分
介
護
事
業

区分小計
川本町（一時保育事業）
川本町（地域活動事業）
川本町（紙おむつ等処理経費）

交付金額

保
育
事
業

川本町（保育所等業務効率化推進事業）
川本町（感染症対策のための改修整備事業）

交付金額等合計
0

0

0

0

0

0

川本町（保育所等業務効率化推進事業）

施
設
整
備

やすらぎ荘

川本保育所

因原保育所

川本北保育所

0

0

0

0

0

0

0

0

74,42474,424

18,65018,65015,5003,150

400,000

400,000

163,000

137,000

186,320

186,320

72,16068,40045,760555,000

555,000

279,000

166,000

110,000

1,987,848
74,42499,00003,321,242

0

0

0

0

0

0

0

島根県（介護ロボット）

江川荘

1,987,848

0
区分小計

本部

1,987,848

3,321,242
利息

交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳

0099,000

区分小計

うち国庫補助金等特別積立金積立額00

川本町（小規模保育事業）
川本町（延長保育事業）

補助金事業に係る利用者からの収益

100,000

99,000
0

0

0

0

0

0

703,084

374,550

2,243,608

0

0

0

0

503,000

612,000

667,0000000296,000

296,000

296,000

1,782,000

1,782,000

1,782,000

0

0

0

0

0

0

0

296,0000

区分小計

2,078,000

02,078,000

2,078,000

00

296,000

503,000

612,000

667,000

合計

5,399,242

0

5,399,242

2,078,000

00

296,000

1,206,084

986,550

2,910,608（注）１．「区分」欄には、介護保険事業の補助金事業収益の場合は「介護事業」、老人福祉事業の補助金事業収益の場合は「老人事業」、児童福祉事業の補助金事業収益の場合は「児童事業」、保育事業の補助金事業収益の場合は「保育事業」、障害福祉サービス等事業の補助金事業収益の場合は「障害事業」、生活保護事業の補助金事業収益の場合は「生活保護事業」、医療事業の補助金事業収益の場合は「医療事業」、○○事業の補助金事業収益の場合は「○○事業」、借入金利息補助金収益の場合は「利息」、施設整備等補助金収益の場合は「施設」、
設備資金借入金元金償還補助金収益の場合は「償還」と補助金の種類がわかるように記入すること。
なお、運用上の留意事項（課長通知）別添３「勘定科目説明」において「利用者からの収益も含む」と記載されている場合のみ、「補助金事業に係る利用者からの収益」欄を記入するものとする。
２．「交付金額等合計」の「区分小計」欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。
また、「交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳」の「区分小計」欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。

別紙３(④)

事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書（自）社会福祉法人名

令和5年4月1日（至）

令和6年3月31日

社会福祉法人川本福祉会

１）事業区分間繰入金明細書（単位：円）
事業区分名
繰入元

繰入先

繰入金の財源（注）

金額

使用目的等

（注）繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。

２）拠点区分間繰入金明細書（単位：円）
拠点区分名
繰入元

繰入先

繰入金の財源（注）

金額

使用目的等

江川荘

本部

介護保険収入8,010,000 人件費・事務費・共済会

江川荘

やすらぎ荘

介護保険収入5,592,000 外部ｻｰﾋﾞｽ契約

やすらぎ荘

本部

介護保険収入9,087,000 人件費・事務費・共済会

本部

やすらぎ荘

拠点区分間繰入金

川本保育所

本部

委託費収入

4,334,000 人件費・事務費・共済会

因原保育所

〃

委託費収入

4,475,000 人件費・事務費・共済会

川本北保育所

〃

委託費収入
合計

（注）繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。

500,000 繰入金額戻入

2,869,000 人件費・事務費・共済会
34,867,000

別紙３(⑥)

基本金明細書（自）令和5年4月1日（至）

令和6年3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人川本福祉会（単位：円）
区分並びに組入れ及び取崩しの事由前年度末残高各拠点区分ごとの内訳

合計

本部

1,000,000

1,000,000

第一号基本金1,000,000

1,000,000

00第二号基本金0第三号基本金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期組入額
0
第
一
号
基
本
金

0
計

0

当期取崩額
0
0
計

0

当期組入額
0
第
二
号
基
本
金

0
計

0

当期取崩額
0
0
計

0

当期組入額
0
第
三
号
基
本
金

0
計

0

当期取崩額
0
0
計

0

0

0

0

1,000,000

1,000,000

00第一号基本金1,000,000

1,000,000

00第二号基本金00

00

第三号基本金

0

0

0

0

当期末残高

（注）１．「区分並びに組入れ及び取崩しの事由」の欄に該当する事項がない場合は、記載を省略する。
２．①第一号基本金とは、本文11（１）に規定する基本金をいう。
②第二号基本金とは、本文11（２）に規定する基本金をいう。
③第三号基本金とは、本文11（３）に規定する基本金をいう。
３．従前からの特例により第一号基本金・第二号基本金の内訳を示していない
法人では、合計額のみを記載するものとする。

△

別紙３( ⑦)

国庫補助金等特別積立金明細書（自）令和 5年 4月 1日 （至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人 川本福祉会（単位：円）

区 分 並 び に 積 立 て
及 び 取 崩 し の 事 由

補 助 金 の 種 類
地方公共団体補助金

国 庫 補 助 金

各 拠 点 区 分 の 内 訳
合 計

その他の団体からの補助金やすらぎ荘

前 期 繰 越 額
当
期
積
立
額
当
期
取
崩
額

江川荘

川本保育所

889,963,057

470,441,770

288,262,159

110,150,951

器具及び備品

0296,000

0

296,000

296,00000

その他の固定資産（有形固定資産）計0

296,000

0

296,000

296,000

00

ソフトウエア0

1,782,000

01,782,000

00503,000

その他の固定資産（無形固定資産）計0

1,782,000

01,782,000

00503,000

そ の 他 の 固 定 資 産 計

02,078,000

02,078,000

296,0000

503,000

当 期 積 立 額 合 計

02,078,000

02,078,000

296,0000

503,000

30,675,157

15,452,870

11,004,603

3,687,085

特別費用の控除項目として計上する取崩額

0

0

0

0

当 期 取 崩 額 合 計

30,675,157

15,452,870

11,004,603

3,687,085

当 期 末 残 高

861,365,900

455,284,900

277,257,556

106,966,866

サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額（注）１．サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額等の取崩額を記入し、特別費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産が売却または廃棄された場合の取崩額を記入する（本文９参照）。
２．国庫補助金等特別積立金取崩額が、就労支援事業の控除項目に含まれ、法人単位事業活動計算書に表示されない額がある場合には、取崩の事由に別掲して計上し、法人単位
貸借対照表と一致するように作成すること。

－ 1 －

△

別紙３( ⑦)

国庫補助金等特別積立金明細書（自）令和 5年 4月 1日 （至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人 川本福祉会（単位：円）

区 分 並 び に 積 立 て
及 び 取 崩 し の 事 由

補 助 金 の 種 類
地方公共団体補助金

国 庫 補 助 金

各 拠 点 区 分 の 内 訳
合 計

その他の団体からの補助金因原保育所

前 期 繰 越 額
当
期
積
立
額
当
期
取
崩
額

川本北保育所889,963,057

16,909,782

4,198,395

器具及び備品

0296,000

0

296,00000

その他の固定資産（有形固定資産）計0

296,000

0

296,000

00

ソフトウエア0

1,782,000

01,782,000

612,000

667,000

その他の固定資産（無形固定資産）計0

1,782,000

01,782,000

612,000

667,000

そ の 他 の 固 定 資 産 計

02,078,000

02,078,000

612,000

667,000

当 期 積 立 額 合 計

02,078,000

02,078,000

612,000

667,000

30,675,157

299,739

230,860

特別費用の控除項目として計上する取崩額

0

0

0

当 期 取 崩 額 合 計

30,675,157

299,739

230,860

当 期 末 残 高

861,365,900

17,222,043

4,634,535

サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額（注）１．サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額等の取崩額を記入し、特別費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産が売却または廃棄された場合の取崩額を記入する（本文９参照）。
２．国庫補助金等特別積立金取崩額が、就労支援事業の控除項目に含まれ、法人単位事業活動計算書に表示されない額がある場合には、取崩の事由に別掲して計上し、法人単位
貸借対照表と一致するように作成すること。

－ 2 －第一号第四様式(自)法人本部拠点区分

資金収支計算書

令和

(至)

5年

4月

1日

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

目

予算(A)

決算(B)

0
1,000
345,000
345,000
345,000
346,000
20,977,000
580,000
11,781,000
3,897,000
865,000
1,118,000
2,736,000
7,007,000
172,000
292,000
583,000
503,000
93,00020,000498,000
840,000
2,832,000
480,000
660,000
1,692,000
510,000
21,00035,000320,000
149,000
129,000
10,00010,00027,984,000△27,638,000

10,000479
289,353
289,353
289,353
299,832
20,888,192
580,000
11,775,344
3,896,791
864,032
1,062,797
2,709,228
6,263,411
80,729215,940
595,300
482,815
123,200
0488,400
341,000
2,947,160
480,000
660,000
1,807,160
551,218
13,27034,500106,000
148,300
119,079
16,50016,50027,151,603△26,851,771△10,000521
55,64755,64755,647
46,16888,808
0
5,656
209
968
55,203
26,772
743,589
91,271
76,060△12,300
20,185△30,200
20,0009,600
499,000△115,16000△115,160△41,2187,730
500
214,000
700
9,921△6,500△6,500832,397△786,2290
699,000
699,000

0698,500
698,5000500
500

699,000△699,000
698,000
698,000
28,775,000
29,473,000
100,000
536,000
536,000
500,000
1,136,000

698,500△698,500
567,584
567,584
28,775,000
29,342,584
100,000
528,000
528,000
500,000
1,128,000

500△500
130,416
130,4160
130,416
0
8,000
8,000
0
8,000

収

経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計 (1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
医事委託費支出
会計委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
租税公課支出渉外費支出
諸会費支出
車輌費支出（事務）雑支出
雑支出
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)‑(2)

入支 出
事業活動による収支
収 入
支 出
施設整備等による収支

施設整備等収入計 (4)固定資産取得支出
器具及び備品取得支出

収 入
支 出
その他の活動による収支

施設整備等支出計 (5)
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入
その他の活動収入計 (7)
投資有価証券取得支出
積立資産支出
退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動支出計 (8)1

差異(A)‑(B)備考第一号第四様式(自)法人本部拠点区分

資金収支計算書

令和

(至)

5年

4月

1日

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

目

予算(A)

その他の活動資金収支差額 (9)=(7)‑(8)
予備費支出 (10)

決算(B)

備

−

当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)‑(10)28,337,000
0△00664,313△664,313

前期末支払資金残高 (12)当期末支払資金残高 (11)+(12)16,625,000
16,625,000

16,625,573
17,289,886△573△664,8862

28,214,584

差異(A)‑(B)122,4160考第二号第四様式(自)法人本部拠点区分

事業活動計算書

令和

(至)

5年

4月

1日

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)収

経常経費寄附金収益

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)130,000△120,000

サービス活動収益計 (1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
通信運搬費
広報費
業務委託費
医事委託費
会計委託費
その他の委託費
手数料
保険料
租税公課
渉外費
諸会費
車輌費（事務）
雑費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計 (4)10,00021,040,608
580,000
11,775,344
2,761,791
1,327,000
864,032
1,023,213
2,709,228
6,263,411
80,7290215,940
595,300
482,815
123,200
488,400
341,000
2,947,160
480,000
660,000
1,807,160
551,218
13,27034,500106,000
148,300
119,079
16,50016,500164,31327,468,332△27,458,332
479
289,353
289,353
289,353
289,832

130,000
24,928,430
582,400
11,799,900
2,899,532
1,135,000
4,083,302
1,216,228
3,212,068
3,129,260
101,474
15,010175,140
6,500
332,599
107,250
57,370113,300
1,340,750
480,000
660,000
200,750
296,440
16,38034,900184,800
115,400
231,9470030,48028,088,170△27,958,170
236
393,728
393,728
393,728
393,964△120,000△3,887,822△2,400△24,556△137,741
192,000△3,219,270△193,015△502,840
3,134,151△20,745△15,01040,800588,800
150,216
15,950431,030
227,700
1,606,410
001,606,410
254,778△3,110△400△78,800
32,900△112,868
16,50016,500133,833△619,838
499,838
243△104,375△104,375△104,375△104,132

サービス活動外費用計 (5)サービス活動外増減差額 (6)=(4)‑(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益

0289,832△27,168,500
28,775,000

0393,964△27,564,206
28,462,000

0△104,132
395,706
313,000

28,775,000
1
1500,000
500,001
28,274,999

28,462,000
1101
28,461,999

313,00000500,000
500,000△187,000

益

10,000

費 用
サービス活動増減の部
収 益
費 用
サービス活動外増減の部
収 益
費 用
特別増減の部

特別収益計 (8)固定資産売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
拠点区分間繰入金費用
特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)‑(9)1

第二号第四様式(自)法人本部拠点区分

事業活動計算書

令和

(至)

5年

4月

1日

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)繰越活動増減差額の部

当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額 (12)当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)
基本金取崩額 (14)
その他の積立金取崩額 (15)
その他の積立金積立額 (16)次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)‑(16)2前年度決算(B)

増減(A)‑(B)1,106,499
15,596,416
16,702,915
000897,793
14,698,623
15,596,416
000

208,706
897,793
1,106,499
000

16,702,915

15,596,416

1,106,499

法人本部拠点区分
令和

6年

第三号第四様式

貸借対照表

3月 31日 現在（単位：円）

資

産

の

部

負

当年度末

前年度末

増

20,184,005

6,418,886 流動負債

現金預金26,602,891

20,184,005

前年度末

増

減

10,640,005

4,693,432

5,946,573

6,418,886 事業未払金

533,973

313,954

220,019

職員預り金

8,779,032

3,244,478

5,534,554

賞与引当金

1,327,000

1,135,000

192,000

3,788,573

3,828,157△39,584

3,788,573

3,828,157△39,584

14,428,578

8,521,589

5,906,989

固定資産

5,528,602

4,934,000

基本財産

1,000,000

1,000,000

0 退職給付引当金

定期預金

1,000,000

1,000,0000

その他の固定資産4,528,602

3,934,000

594,602

1

1

器具及び備品610,028

投資有価証券

資産の部合計部

当年度末26,602,891

退職給付引当資産

の

減

流動資産

車輌運搬具

債

594,602 固定負債

負債の部合計
純

資

産

の

部

0 基本金

1,000,000

1,000,000

075,842534,186 第１号基本金

1,000,000

1,000,0000

130,000

30,000100,000 国庫補助金等特別積立金

0

0

0

3,788,573

3,828,157△39,584 その他の積立金

0

0

0

次期繰越活動増減差額

16,702,915

15,596,416

1,106,499(うち当期活動増減差額)

1,106,499

897,793

208,706

純資産の部合計

17,702,915

16,596,416

1,106,499

負債及び純資産の部合計

32,131,493

25,118,005

7,013,488

32,131,493

25,118,005

7,013,4881

別紙２

計算書類に対する注記（法人本部拠点区分用）

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－島根県社会福祉協議会が実施する退職金共済制度の会計処理による。
・賞与引当金－当法人の計算する賞与引当金の会計処理による。

２．重要な会計方針の変更
なし
３．採用する退職給付制度①社会福祉施設職員等退職手当共済制度
常勤職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
②民間退職共済制度
常勤職員について、島根県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している。
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において、作成する財務諸表は、以下のとおりになっている。
（１）法人本部拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
本部サービス区分（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
本部サービス区分５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
定期預金
合

計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

1,000,000

001,000,000

1,000,000

001,000,000

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

その他の固定資産
車輌運搬具

1,550,157

1,550,156

1

器具及び備品

1,376,739

766,711610,028

小計2,926,896

2,316,867

610,029

合計2,926,896

2,316,867

610,029

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

該当なし

△

別紙３( ⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名

社会福祉法人 川本福祉会

拠点区分

法人本部

（自）令和 5年 4月 1日 （至）令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫
補助金等
の額

資産の種類及び名称

当期減価償却額(Ｃ)

うち国庫
補助金等
の額

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ-Ｃ-Ｄ)

当期減少額(Ｄ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

減価償却累計額(Ｆ)期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

その他の固定資産（有形固定資産）
車両及び運搬具

1

0

0

0

0

0

0

0

1

0

1,550,15601,550,157

075,842

0698,500

0

164,31301

0

610,0280643,59201,253,6200

その他の固定資産（有形固定資産）計

75,843

0698,500

0

164,31301

0

610,02902,193,748

02,803,7770

その他の固定資産計75,843

0698,500

0

164,31301

0

610,02902,193,748

02,803,7770

基本財産及びその他の固定資産計

75,843

0698,500

0

164,31301

0

610,02902,193,748

02,803,777

0

器具及び備品

将来入金予定の償還補助金の額
差引

075,8430

0698,500

00
164,313

0

0
1

0

0
610,0290（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
－ 1 －

摘要

別紙３(⑨)

引当金明細書（自）社会福祉法人名

社会福祉法人川本福祉会

拠点区分

本部

令和5年4月1日（至）

令和6年3月31日（単位：円）
科目

期首残高

退職給付引当金

3,828,157

賞与引当金

1,135,000

計

4,963,157

当期減少額

当期増加額

その他

目的使用

528,000(

期末残高567,584
)

(

(

)

(

)

(

)

(

)

1,327,000

1,135,000

1,855,000
(

)

0 )

0

1,702,584(（注）１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

0 )

摘要

3,788,573
1,327,000
0
5,115,573

別紙３(⑫)

積立金・積立資産明細書（自）社会福祉法人名

社会福祉法人川本福祉会

拠点区分

本部

令和5年4月1日（至）

令和6年3月31日（単位：円）
区分
退職給付引当資産

前期末残高
3,828,157

当期増加額
528,000

当期減少額
567,584

期末残高

摘

要

3,788,573 退職給付引当資産計上
0
0
0
0

計

3,828,157

528,000

567,584

3,788,573（単位：円）

区分
退職給付引当金

前期末残高
3,828,157

当期増加額
528,000

当期減少額
567,584

期末残高

摘

3,788,573 退職給付引当金計上
0
0
0
0

計

3,828,157

528,000

567,584（注）１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

要3,788,573

第一号第四様式

江川荘拠点区分
(自)

令和

5年

4月

資金収支計算書

1日

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

目

予算(A)
40,711,000
32,904,000
30,864,000
2,040,000
5,052,000
4,572,000
4,572,000
480,000
480,000
2,635,000
2,400,000
20,000215,000
120,000
120,000
113,544,000
113,359,000
79,569,000
33,790,000
15,00015,000170,000
170,000
100,000
1,000
2,866,000
10,0002,856,000
2,856,000
157,222,000
104,291,000
45,487,000
15,108,000
29,825,000
801,000
13,070,000
26,702,000
12,411,000
64,00017,0001,318,000
516,000
181,000
474,000
7,853,000
1,420,000
1,242,000
337,000
83,000786,000
11,419,000
716,000
10,000収

介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入（公費）
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入（一般）
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入（公費）事業負担金収入（一般）
その他の事業収入
補助金事業収入（公費）
老人福祉事業収入
措置事業収入
事務費収入
事業費収入
運営事業収入補助金事業収入その他の事業収入
その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計 (1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出
本人支給金支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出入事業活動による収支

支 出

1

決算(B)
37,631,990
29,959,750
28,212,838
1,746,912
5,070,450
4,554,342
4,554,342
516,108
516,1082,601,790
2,341,611
13,008247,17100
112,663,723
112,480,459
78,506,485
33,973,974
00
183,264
183,264
100,000
492
2,983,360
02,983,360
2,983,360
153,379,565
102,587,707
44,841,495
14,389,171
29,797,990
801,000
12,758,051
27,883,240
12,680,516
26,835
12,685
1,208,739
411,138
118,124
531,334
9,084,891
1,603,600
1,196,072
294,780
55,944
658,582
10,672,284
691,845
11,390差異(A)‑(B)3,079,010
2,944,250
2,651,162
293,088△18,450
17,65817,658△36,108△36,108
33,21058,3896,992△32,171
120,000
120,000
880,277
878,541
1,062,515△183,974
15,00015,000△13,264△13,2640508△117,360
10,000△127,360△127,360
3,842,435
1,703,293
645,505
718,829
27,0100311,949△1,181,240△269,516
37,165
4,315
109,261
104,862
62,876△57,334△1,231,891△183,600
45,92842,22027,056
127,418
746,716
24,155△1,390備考第一号第四様式

江川荘拠点区分
(自)

令和

5年

4月

資金収支計算書

1日

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)備

270,000
678,000
1,075,000
15,0003,428,000
297,000
3,000
2,377,000
86,0001,275,000
360,000
629,000
27,000145,000
509,000
1,732,000
164,000
00
142,412,000
14,810,000

299,472
629,830
921,28803,093,552
272,90802,335,540
77,5501,253,340
360,000
628,650
16,000153,026
425,570
1,666,273
157,400
14,19014,190141,143,231
12,236,334△29,472
48,170153,71215,000334,448
24,092
3,000
41,4608,450
21,6600350
11,000△8,026
83,43065,7276,600△14,190△14,190
1,268,769
2,573,666

施設整備等収入計 (4)固定資産取得支出
車輌運搬具取得支出
器具及び備品取得支出
ソフトウエア取得支出
施設整備等支出計 (5)
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
修繕積立資産取崩収入
備品等購入積立資産取崩収入
その他の活動収入計 (7)
拠点区分間繰入金支出

05,077,000
3,240,000
1,766,000
71,0005,077,000△5,077,000
5,000,000
2,000,000
3,000,000
5,000,000
13,602,000

04,211,200
3,060,000
1,080,750
70,4504,211,200△4,211,200
5,000,000
2,000,000
3,000,000
5,000,000
13,602,000

0865,800
180,000
685,250550
865,800△865,80000000

その他の活動支出計 (8)その他の活動資金収支差額 (9)=(7)‑(8)
予備費支出 (10)

13,602,000△8,602,000

0
0

−

0

当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)‑(10)13,602,000△8,602,000
0△01,131,000△576,866

1,707,866

前期末支払資金残高 (12)当期末支払資金残高 (11)+(12)40,262,000
41,393,000

40,262,778
39,685,912△778
1,707,088

支 出
事業活動による収支

研修研究費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
検査委託費支出
寝具委託費支出
医事委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)‑(2)

収 入
支 出
施設整備等による収支
収 入
支 出
その他の活動による収支

2

考

第二号第四様式

江川荘拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

事業活動計算書
(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)37,631,990
29,959,750
28,212,838
1,746,912
5,070,450
4,554,342
4,554,342
516,108
516,1082,601,790
2,341,611
13,008247,17100
112,663,723
112,480,459
78,506,485
33,973,974
00
183,264
183,264
100,000
150,395,713
102,093,707
44,841,495
9,449,171
4,446,000
29,797,990
801,000
12,758,051
27,883,240
12,680,516
26,835
12,685
1,208,739
411,138
118,124
531,334
9,084,891
1,603,600
1,196,072
294,780
55,944
658,582
10,672,284
691,845
11,390299,472
629,830
921,288
3,093,552

収

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（公費）
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益（一般）
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益（公費）事業負担金収益（一般）
その他の事業収益
補助金事業収益（公費）
老人福祉事業収益措置事業収益
事務費収益
事業費収益
運営事業収益補助金事業収益（公費）その他の事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計 (1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
本人支給金
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費

益
サービス活動増減の部

費 用

1

前年度決算(B)38,604,187
31,397,318
29,362,709
2,034,609
4,322,560
3,884,780
3,884,780
437,780
437,780
2,456,350
2,210,715
50,298
195,337
427,959
427,959
120,652,172
112,665,894
78,617,469
34,048,425
7,003,000
7,003,000
983,278
983,2780
159,256,359
100,483,765
46,531,986
10,042,673
4,940,000
25,546,187
845,500
12,577,419
27,205,009
10,676,784
44,067
9,097
1,188,127
497,801
129,334
545,811
9,553,174
1,615,529
1,964,853
317,100
81,648581,6849,599,244
621,846
98,09023,000547,904
960,6132,083,378

増減(A)‑(B)△972,197△1,437,568△1,149,871△287,697
747,890669,562
669,562
78,32878,328145,440
130,896△37,290
51,834△427,959△427,959△7,988,449△185,435△110,984△74,451△7,003,000△7,003,000△800,014△800,014
100,000△8,860,646
1,609,942△1,690,491△593,502△494,000
4,251,803△44,500
180,632
678,2312,003,732△17,232
3,588
20,612△86,663△11,210△14,477△468,283△11,929△768,781△22,320△25,704
76,8981,073,040
69,999△86,700
276,472
81,926△39,325
1,010,174

第二号第四様式

江川荘拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

事業活動計算書
(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)272,90802,335,540
77,5501,253,340
360,000
628,650
16,000153,026
425,57001,666,273
157,400
14,19014,19017,193,034△11,004,603
146,837,662
3,558,051
0492
2,983,360
2,983,360
2,983,360
2,983,852
0301,384
457,000
2,168,956
195,800
1,010,350
360,000
555,390
47,416100,667
438,633
3,600
1,638,773
155,400
00
16,537,405△11,004,603
142,820,820
16,435,539
69,640486
1,028,000
1,028,000
1,028,000
1,098,126
139,280△28,476△457,000
166,584△118,250
242,990073,260△31,416
52,359△13,063△3,60027,5002,000
14,19014,190655,629△04,016,842△12,877,488△69,640
6
1,955,360
1,955,360
1,955,360
1,885,726△139,280

サービス活動外費用計 (5)サービス活動外増減差額 (6)=(4)‑(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
設備資金借入金元金償還補助金収益
特別収益計 (8)固定資産売却損・処分損
車輌運搬具売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額 (12)当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)
基本金取崩額 (14)
その他の積立金取崩額 (15)修繕積立金取崩額
備品等購入積立金取崩額
その他の積立金積立額 (16)次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)‑(16)02,983,852
6,541,903
0
0
0
2
2
0
13,602,000
13,602,002△13,602,002△7,060,099
140,021,974
132,961,875
05,000,000
2,000,000
3,000,000
0137,961,875

139,280
958,846
17,394,385
8,176,167
8,176,167
8,176,167
2
2
8,176,167
13,473,000
21,649,169△13,473,002
3,921,383
136,100,591
140,021,974
0
0
0
0
0
140,021,974△139,280
2,025,006△10,852,482△8,176,167△8,176,167△8,176,167
00△8,176,167
129,000△8,047,167△129,000△10,981,482
3,921,383△7,060,099
05,000,000
2,000,000
3,000,000
0△2,060,099

費 用
サービス活動増減の部

通信運搬費
広報費
業務委託費
検査委託費
寝具委託費
医事委託費
清掃委託費
その他の委託費
手数料
保険料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計 (4)
支払利息

収 益
費 用
サービス活動外増減の部
収 益
費 用
特別増減の部
繰越活動増減差額の部

2

江川荘拠点区分
令和6年第三号第四様式

貸借対照表

3月 31日 現在（単位：円）

資

産

の

部

負

当年度末

前年度末

増

債

の

減

部

当年度末

前年度末

増

減

流動資産

42,420,095

42,891,993△471,898 流動負債

7,180,183

7,569,215△389,032

現金預金35,015,480

30,006,451

5,009,029 事業未払金

2,734,183

2,629,215

104,968

事業未収金

6,879,045

5,882,542

996,503 賞与引当金

4,446,000

4,940,000△494,000

未収補助金

07,003,000

立替金

100,0000

100,000

前払費用

425,5700425,570

固定資産

399,316,519

417,298,355△17,981,836 固定負債

0

0

0

基本財産

366,252,182

379,899,878△13,647,696

7,180,183

7,569,215△389,032

土地

125,837,000

125,837,000

0

建物

240,415,182

254,062,878△13,647,696 基本金

0

0

0

その他の固定資産33,064,337

37,398,477△4,334,140 国庫補助金等特別積立金

277,257,556

288,262,159△11,004,603

車輌運搬具

2,801,514

606,273

2,195,241 その他の積立金

19,337,000

24,337,000△5,000,000

器具及び備品10,297,102

11,329,711△1,032,609 人件費積立金6,000,000

6,000,000

0

ソフトウエア628,721

1,125,493△496,772 修繕積立金

7,700,000

9,700,000△2,000,000

人件費積立資産6,000,000

6,000,000

5,637,000

8,637,000△3,000,000

修繕積立資産7,700,000

9,700,000△2,000,000 次期繰越活動増減差額

137,961,875

140,021,974△2,060,099

備品等購入積立資産

5,637,000

8,637,000△3,000,000 (うち当期活動増減差額)△7,060,099

3,921,383△10,981,482

純資産の部合計

434,556,431

452,621,133△18,064,702

負債及び純資産の部合計

441,736,614

460,190,348△18,453,734

資産の部合計441,736,614

460,190,348△7,003,000

負債の部合計純

0 備品等購入積立金△18,453,734

1

資

産

の

部

別紙３(⑩)江川荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

令和

5年

4月

1日

資金収支明細書
(至)

令和

6年

3月 31日川本福祉会（単位：円）
サービス区分

勘

定

科

目

収

介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入（公費）
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入（一般）
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入（公費）事業負担金収入（一般）
老人福祉事業収入
措置事業収入事務費収入
事業費収入
その他の事業収入
その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計 (1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出
本人支給金支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
検査委託費支出入事業活動による収支

支出

養護老人ホーム江川荘 江川荘外部サービス利 川本福祉会訪問介護事用型特定施設入居者生
業所
029,959,750
7,672,240
029,959,750
0028,212,838
00
1,746,912
0005,070,450
004,554,342
004,554,342
00516,10800516,108002,601,790
002,341,611
00
13,00800247,171
112,644,823
18,9000112,480,459
0078,506,485
0033,973,974
00
164,364
18,9000164,364
18,9000100,000
0
0
463
0
29
2,863,360
0120,000
2,863,360
0120,000
2,863,360
0120,000
115,608,646
29,978,650
7,792,269
83,702,975
11,976,000
6,908,732
37,939,504
5,497,000
1,404,991
12,321,091
1,680,000
388,080
22,426,819
3,193,000
4,178,171
627,000
85,00089,00010,388,561
1,521,000
848,490
20,895,612
6,699,000
288,628
9,516,516
3,164,000
0
20,835
6,000
0
9,685
3,000
0
917,739
291,000
0
326,138
85,000093,12425,0000531,334006,812,891
2,272,000
01,200,600
403,000
0909,589
262,000
24,483
185,450
62,00047,33039,94416,0000331,767
110,000
216,815
9,320,901
1,276,795
74,588577,650
80,00034,195
9,390
2,000
0
261,472
38,0000543,325
72,00014,505806,288
115,000
0
2,721,552
372,000
0
254,908
18,00002,044,240
288,000
3,300
63,25011,0003,300
1

別紙３(⑩)江川荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

令和

5年

4月

1日

資金収支明細書
(至)

令和

6年

3月 31日川本福祉会（単位：円）
サービス区分

勘

定

科

目

支 出
事業活動による収支
収 入
支 出
施設整備等による収支

寝具委託費支出
医事委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)‑(2)養護老人ホーム江川荘 江川荘外部サービス利 川本福祉会訪問介護事用型特定施設入居者生
業所
1,101,340
152,0000
312,000
48,0000553,650
75,0000
14,0002,000
0112,443
22,795
17,788374,570
51,00001,467,273
199,0000
135,600
17,0004,800
12,1902,000
012,1902,000
0113,919,488
19,951,795
7,271,948
1,689,158
10,026,855
520,32102,705,200
1,720,000
951,750
33,4502,705,200△2,705,200
3,500,000
2,000,000
1,500,000
4,290,855
7,790,855
7,331,000
07,331,000
459,855△556,1870
129,0000
129,0000
129,000△129,00000024,960,000
24,960,000
5,607,000
29,250,855
34,857,855△9,897,855
001,377,000
1,340,000
037,0001,377,000△1,377,000
1,500,000
01,500,000
24,960,000
26,460,000
664,000
24,960,000
25,624,000
836,000△20,679

前期末支払資金残高 (11)
当期末支払資金残高 (10)+(11)22,542,387
21,986,200

0017,720,391
17,699,712

収 入
支 出
その他の活動による収支

施設整備等収入計 (4)固定資産取得支出
車輌運搬具取得支出
器具及び備品取得支出
ソフトウエア取得支出
施設整備等支出計 (5)
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
修繕積立資産取崩収入
備品等購入積立資産取崩収入
サービス区分間繰入金収入
その他の活動収入計 (7)
拠点区分間繰入金支出
サービス区分間繰入金支出
その他の活動支出計 (8)その他の活動資金収支差額 (9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計 (10)=(3)+(6)+(9)2別紙３(⑩)江川荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

勘

定

科

令和

5年

4月

1日

資金収支明細書
(至)

令和

6年

3月 31日川本福祉会（単位：円）
合計

目

介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入（公費）
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入（一般）
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入（公費）事業負担金収入（一般）
老人福祉事業収入
措置事業収入事務費収入
事業費収入
その他の事業収入
その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計 (1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出
本人支給金支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
検査委託費支出収37,631,990
29,959,750
28,212,838
1,746,912
5,070,450
4,554,342
4,554,342
516,108
516,1082,601,790
2,341,611
13,008247,171
112,663,723
112,480,459
78,506,485
33,973,974
183,264
183,264
100,000
492
2,983,360
2,983,360
2,983,360
153,379,565
102,587,707
44,841,495
14,389,171
29,797,990
801,000
12,758,051
27,883,240
12,680,516
26,835
12,685
1,208,739
411,138
118,124
531,334
9,084,891
1,603,600
1,196,072
294,780
55,944
658,582
10,672,284
691,845
11,390299,472
629,830
921,288
3,093,552
272,908
2,335,540
77,550入事業活動による収支

支出3

内部取引消去拠点区分合計
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

37,631,990
29,959,750
28,212,838
1,746,912
5,070,450
4,554,342
4,554,342
516,108
516,1082,601,790
2,341,611
13,008247,171
112,663,723
112,480,459
78,506,485
33,973,974
183,264
183,264
100,000
492
2,983,360
2,983,360
2,983,360
153,379,565
102,587,707
44,841,495
14,389,171
29,797,990
801,000
12,758,051
27,883,240
12,680,516
26,835
12,685
1,208,739
411,138
118,124
531,334
9,084,891
1,603,600
1,196,072
294,780
55,944
658,582
10,672,284
691,845
11,390299,472
629,830
921,288
3,093,552
272,908
2,335,540
77,550別紙３(⑩)江川荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

勘

定

科

令和

5年

4月

1日

資金収支明細書
(至)

令和

6年

3月 31日川本福祉会（単位：円）
合計

目

寝具委託費支出
医事委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)‑(2)

内部取引消去拠点区分合計
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

1,253,340
360,000
628,650
16,000153,026
425,570
1,666,273
157,400
14,19014,190141,143,231
12,236,334

施設整備等収入計 (4)固定資産取得支出
車輌運搬具取得支出
器具及び備品取得支出
ソフトウエア取得支出
施設整備等支出計 (5)
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
修繕積立資産取崩収入
備品等購入積立資産取崩収入
サービス区分間繰入金収入
その他の活動収入計 (7)
拠点区分間繰入金支出
サービス区分間繰入金支出
その他の活動支出計 (8)その他の活動資金収支差額 (9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計 (10)=(3)+(6)+(9)04,211,200
3,060,000
1,080,750
70,4504,211,200△4,211,200
5,000,000
2,000,000
3,000,000
54,210,855
59,210,855
13,602,000
54,210,855
67,812,855△8,602,000△576,866

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△54,210,855△54,210,855
0△54,210,855△54,210,855
0004,211,200
3,060,000
1,080,750
70,4504,211,200△4,211,200
5,000,000
2,000,000
3,000,000
05,000,000
13,602,000
013,602,000△8,602,000△576,866

前期末支払資金残高 (11)
当期末支払資金残高 (10)+(11)40,262,778
39,685,912

0040,262,778
39,685,912

支 出
事業活動による収支

1,253,340
360,000
628,650
16,000153,026
425,570
1,666,273
157,400
14,19014,190141,143,231
12,236,334

収 入
支 出
施設整備等による収支
収 入
支 出
その他の活動による収支

4

別紙３(⑪)江川荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

令和

5年

4月

1日

事業活動明細書
(至)

令和

6年

3月 31日川本福祉会（単位：円）
サービス区分

勘

定

科

目

収

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（公費）
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益（一般）
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益（公費）事業負担金収益（一般）
老人福祉事業収益措置事業収益事務費収益
事業費収益
その他の事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計 (1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
本人支給金
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
検査委託費
寝具委託費
医事委託費
清掃委託費

益
サービス活動増減の部

費
用

養護老人ホーム江川荘 江川荘外部サービス利 川本福祉会訪問介護事用型特定施設入居者生
業所
029,959,750
7,672,240
029,959,750
0028,212,838
00
1,746,912
0005,070,450
004,554,342
004,554,342
00516,10800516,108002,601,790
002,341,611
00
13,00800247,171
112,644,823
18,9000112,480,459
0078,506,485
0033,973,974
00
164,364
18,9000164,364
18,9000100,000
00112,744,823
29,978,650
7,672,240
83,494,975
11,948,000
6,650,732
37,939,504
5,497,000
1,404,991
8,201,091
1,118,000
130,080
3,912,000
534,000
0
22,426,819
3,193,000
4,178,171
627,000
85,00089,00010,388,561
1,521,000
848,490
20,895,612
6,699,000
288,628
9,516,516
3,164,000
0
20,835
6,000
0
9,685
3,000
0
917,739
291,000
0
326,138
85,000093,12425,0000531,334006,812,891
2,272,000
01,200,600
403,000
0909,589
262,000
24,483
185,450
62,00047,33039,94416,0000331,767
110,000
216,815
9,320,901
1,276,795
74,588577,650
80,00034,195
9,390
2,000
0
261,472
38,0000543,325
72,00014,505806,288
115,000
0
2,721,552
372,000
0
254,908
18,00002,044,240
288,000
3,300
63,25011,0003,300
1,101,340
152,0000
312,000
48,0000553,650
75,00001

別紙３(⑪)江川荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

令和

5年

4月

1日

事業活動明細書
(至)

令和

6年

3月 31日川本福祉会（単位：円）
サービス区分

勘

定

科

目

費 用
サービス活動増減の部

その他の委託費
手数料
保険料
保守料
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計 (4)収 益
費 用
サービス活動外増減の部

養護老人ホーム江川荘 江川荘外部サービス利 川本福祉会訪問介護事用型特定施設入居者生
業所
14,0002,000
0112,443
22,795
17,788374,570
51,00001,467,273
199,0000
135,600
17,0004,800
12,1902,000
012,1902,000
016,220,208
208,463764,363△10,925,002△0△79,601
119,006,694
20,132,258
7,698,710△6,261,871
9,846,392△26,470463
0
292,863,360
0120,000
2,863,360
0120,000
2,863,360
0120,000
2,863,823
0
120,029

サービス活動外費用計 (5)サービス活動外増減差額 (6)=(4)‑(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)02,863,823△3,398,048

2

00
9,846,3920
120,029
93,559別紙３(⑪)江川荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

勘

定

科

令和

5年

4月

1日

事業活動明細書
(至)

令和

6年

3月 31日川本福祉会（単位：円）
合計

目

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（公費）
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益（一般）
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益（公費）事業負担金収益（一般）
老人福祉事業収益措置事業収益事務費収益
事業費収益
その他の事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計 (1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
本人支給金
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
検査委託費
寝具委託費
医事委託費
清掃委託費

収

37,631,990
29,959,750
28,212,838
1,746,912
5,070,450
4,554,342
4,554,342
516,108
516,1082,601,790
2,341,611
13,008247,171
112,663,723
112,480,459
78,506,485
33,973,974
183,264
183,264
100,000
150,395,713
102,093,707
44,841,495
9,449,171
4,446,000
29,797,990
801,000
12,758,051
27,883,240
12,680,516
26,835
12,685
1,208,739
411,138
118,124
531,334
9,084,891
1,603,600
1,196,072
294,780
55,944
658,582
10,672,284
691,845
11,390299,472
629,830
921,288
3,093,552
272,908
2,335,540
77,5501,253,340
360,000
628,650

益
サービス活動増減の部

費用

3

内部取引消去拠点区分合計
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

37,631,990
29,959,750
28,212,838
1,746,912
5,070,450
4,554,342
4,554,342
516,108
516,1082,601,790
2,341,611
13,008247,171
112,663,723
112,480,459
78,506,485
33,973,974
183,264
183,264
100,000
150,395,713
102,093,707
44,841,495
9,449,171
4,446,000
29,797,990
801,000
12,758,051
27,883,240
12,680,516
26,835
12,685
1,208,739
411,138
118,124
531,334
9,084,891
1,603,600
1,196,072
294,780
55,944
658,582
10,672,284
691,845
11,390299,472
629,830
921,288
3,093,552
272,908
2,335,540
77,5501,253,340
360,000
628,650別紙３(⑪)江川荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

勘

定

科

令和

5年

4月

1日

事業活動明細書
(至)

令和

6年

3月 31日川本福祉会（単位：円）
合計

目

内部取引消去拠点区分合計

16,000153,026
425,570
1,666,273
157,400
14,19014,19017,193,034△11,004,603
146,837,662
3,558,051
492
2,983,360
2,983,360
2,983,360
2,983,852

0
0
0
0
0
0
0
0
△0
0
0
0
0
0
0
0

16,000153,026
425,570
1,666,273
157,400
14,19014,19017,193,034△11,004,603
146,837,662
3,558,051
492
2,983,360
2,983,360
2,983,360
2,983,852

サービス活動外費用計 (5)サービス活動外増減差額 (6)=(4)‑(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)02,983,852
6,541,903

00002,983,852
6,541,903

費 用
サービス活動増減の部

その他の委託費
手数料
保険料
保守料
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計 (4)収 益
費 用
サービス活動外増減の部

4

別紙２

計算書類に対する注記（江川荘拠点区分用）

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－島根県社会福祉協議会が実施する退職金共済制度の会計処理による。
・賞与引当金－当法人の計算する賞与引当金の会計処理による。

２．重要な会計方針の変更
なし
３．採用する退職給付制度①社会福祉施設職員等退職手当共済制度
常勤職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
②民間退職共済制度
常勤職員について、島根県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している。
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において、作成する財務諸表は、以下のとおりになっている。
（１）江川荘拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
江川荘サービス区分
特定施設サービス区分
訪問介護サービス区分（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
江川荘サービス区分
特定施設サービス区分
訪問介護サービス区分
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、以下のとおりである。

（単位：円）基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

125,837,000

00125,837,000

建物

254,062,878

0

13,647,696

240,415,182

379,899,878

0

13,647,696

366,252,182

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
減価償却費を計上したことに伴い、国庫補助金等特別積立金

11,004,603円を取り崩した。

７．担保に供している資産
該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

基本財産
建物

828,984,200

588,569,018

240,415,182

828,984,200

588,569,018

240,415,182

車輌運搬具

12,077,234

9,275,720

2,801,514

器具及び備品40,702,360

30,405,258

10,297,102

小計

その他の固定資産

小計52,779,594

39,680,97813,098,616

合計

881,763,794

628,249,996

253,513,798

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
合

計

徴収不能引当金の当期
末残高

債権の当期末残高

6,879,045

0

6,879,045

6,879,045

0

6,879,045

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

該当なし

△

別紙３( ⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名

社会福祉法人 川本福祉会

拠点区分

江川荘

（自）令和 5年 4月 1日 （至）令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫
補助金等
の額

資産の種類及び名称

当期減価償却額(Ｃ)

うち国庫
補助金等
の額

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ-Ｃ-Ｄ)

当期減少額(Ｄ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

減価償却累計額(Ｆ)期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

基本財産（有形固定資産）
建物

254,062,878

261,945,132

0

0

13,647,696

10,482,192

00240,415,182

251,462,940

588,569,018

497,753,660

828,984,200

749,216,600

土地

125,837,000

24,668,000

0

0

0

0

0

0

125,837,000

24,668,000

00125,837,000

24,668,000

379,899,878

286,613,132

00

13,647,696

10,482,192

00366,252,182

276,130,940

588,569,018

497,753,660

954,821,200

773,884,600

車両及び運搬具

606,27303,060,000

0864,75702

02,801,514

0

6,517,567

0

9,319,081

0

器具及び備品11,329,711

766,210

1,080,750

02,113,359

201,38700

10,297,102

564,823

30,405,258

9,860,177

40,702,360

10,425,000

11,935,984

766,210

4,140,750

02,978,116

201,3872

0

13,098,616

564,823

36,922,825

9,860,177

50,021,441

10,425,000

1,125,493

882,81770,4500567,222

321,02400628,721561,793

4,909,694

1,043,327

5,538,415

1,605,120

1,125,493

882,81770,4500567,222

321,02400628,721561,793

4,909,694

1,043,327

5,538,415

1,605,120

基本財産合計その他の固定資産（有形固定資産）

その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計

13,061,477

1,649,027

4,211,200

03,545,338

522,4112

0

13,727,337

1,126,616

41,832,519

10,903,504

55,559,856

12,030,120

基本財産及びその他の固定資産計

392,961,355

288,262,159

4,211,200

017,193,034

11,004,603

2

0379,979,519

277,257,556

630,401,537

508,657,164

1,010,381,056

785,914,720

将来入金予定の償還補助金の額
差引

0392,961,355

288,262,159

0
4,211,200

0017,193,034

11,004,603

0
2

0

0
379,979,519

277,257,556（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
－ 1 －

摘要

別紙３(⑨)

引当金明細書（自）社会福祉法人名

社会福祉法人川本福祉会

拠点区分

江川荘

令和5年4月1日（至）

令和6年3月31日（単位：円）
科目
賞与引当金

計

期首残高
4,940,000

4,940,000

当期減少額

当期増加額

期末残高

その他

目的使用

4,446,000

4,940,000

(

)

(

)

(

)

(

)

(

)

(

)

4,446,000
(

0 )

0

4,940,000(（注）１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

0 )

摘要

4,446,000
004,446,000

別紙３(⑫)

積立金・積立資産明細書（自）社会福祉法人名

社会福祉法人川本福祉会

拠点区分

江川荘

令和5年4月1日（至）

令和6年3月31日（単位：円）
区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

人件費積立資産6,000,000

006,000,000

修繕積立資産7,700,000

007,700,000

備品等購入積立資産

8,637,000

008,637,000

要

0
0
計

22,337,000

0022,337,000（単位：円）

区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

人件費積立金6,000,000

006,000,000

修繕積立金

7,700,000

007,700,000

備品等購入積立金

5,637,000

005,637,000
00計

19,337,000

0

0

（注）
１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

19,337,000

要別紙３(⑬)

サービス区分間繰入金明細書（自）社会福祉法人名
拠点区分

令和5年4月1日（至）

令和6年3月31日

川本福祉会

江川荘
（単位：円）
サービス区分名
繰入元

繰入先

繰入金の財源（注）

金額

使用目的等

特定施設

江川荘

介護保険収入4,290,855 人件費・事業費・事務費

特定施設

訪問介護

介護保険収入24,960,000 外部サービス契約

訪問介護

特定施設

介護保険収入24,960,000 外部サービス契約

合計（注）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））を作成した拠点においては、本明細書を作成のこと。
繰入金の財源には、措置費収入、保育所運営費収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。

54,210,855第一号第四様式

川本保育所拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

資金収支計算書
(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

目

予算(A)
78,645,000
74,716,000
81,0003,848,000
364,000
279,000
3,205,000
36,00013,000854,000
734,000
120,000
120,000
79,548,000
57,056,000
21,513,000
7,110,000
20,645,000
490,000
7,298,000
10,336,000
4,692,000
155,000
1,387,000
2,114,000
90,0001,834,000
34,00030,0003,704,000
298,000
300,000
806,000
3,000
174,000
1,100,000
164,000
2,000
168,000
102,000
50,00016,000102,000
144,000
80,0001,000
220,000
45,00097,00071,096,000
8,452,000
503,000
503,000収

保育事業収入委託費収入
私的契約利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入
補助金事業収入（公費）受託事業収入経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計 (1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
保育材料費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
検査委託費支出
医事委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入

入事業活動による収支

支 出

1

決算(B)
78,981,950
74,879,030
88,0004,014,920
252,924450,160
3,311,836
36,00013,682906,830
786,830
120,000
120,000
79,938,462
56,886,535
21,496,060
7,109,809
20,519,983
489,500
7,271,183
10,202,414
4,691,116
151,096
1,367,267
2,120,443
89,512
1,725,024
31,81026,146
3,649,544
292,856
294,250
772,208
2,772
172,375
1,097,130
160,195
1,816
167,200
101,200
50,00016,000105,372
143,590
79,2000219,22045,00096,36070,738,493
9,199,969
503,000
503,000

差異(A)‑(B)△336,950△163,030△7,000△166,920
111,076△171,160△106,8360△682△52,830△52,83000△390,462
169,465
16,940191
125,017500
26,817
133,586
884
3,904
19,733△6,443488
108,976
2,190
3,854
54,456
5,144
5,750
33,792
228
1,625
2,870
3,805
184
800
800
0
0
△3,372
410
800
1,000
780
0
640
357,507△747,969
00備考第一号第四様式

川本保育所拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

資金収支計算書
(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)

備

収 入
支 出
収 入
支 出
施設整備等による収支 その他の活動による収支

施設整備等収入計 (4)固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
ソフトウエア取得支出
施設整備等支出計 (5)
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)‑(5)503,000
1,029,000
387,000
642,000
1,029,000△526,000

503,000
1,021,900
380,600
641,300
1,021,900△518,900

0
7,100
6,400
700
7,100
△7,100

その他の活動収入計 (7)積立資産支出
修繕積立資産支出
拠点区分間繰入金支出

04,000,000
4,000,000
4,334,000

04,000,000
4,000,000
4,334,0000000その他の活動支出計 (8)その他の活動資金収支差額 (9)=(7)‑(8)
予備費支出 (10)8,334,000△8,334,000

0
0

−

0

当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)‑(10)8,334,000△8,334,000
0△0△408,000

347,069△755,069

前期末支払資金残高 (12)当期末支払資金残高 (11)+(12)21,268,000
20,860,000

21,268,083
21,615,152△83△755,1522

考第二号第四様式

川本保育所拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

事業活動計算書
(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)78,981,950
74,879,030
88,0004,014,920
252,924450,160
3,311,836
36,00079,017,950
57,145,535
21,496,060
4,930,809
2,438,000
20,519,983
489,500
7,271,183
10,202,414
4,691,116
151,096
1,367,267
2,120,443
89,512
1,725,024
31,81026,146
3,649,544
292,8560294,250
772,208
2,772
172,375
1,097,130
160,195
1,816
0167,200
101,200
50,00016,000105,372
143,590
79,200219,22045,00096,3605,804,063△3,687,085
73,114,471
5,903,479
13,682906,830
786,830

収

保育事業収益
委託費収益
私的契約利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益
補助金事業収益（公費）受託事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計 (1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
検査委託費
医事委託費
その他の委託費
手数料
保険料
土地・建物賃借料
保守料
渉外費
諸会費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
利用者等外給食収益益
費 用
サービス活動増減の部
収益1

前年度決算(B)67,850,896
63,269,040
107,750
4,474,106
1,550,106
500,000
2,424,000
39,12967,890,025
60,578,535
24,201,748
5,759,066
2,179,000
20,135,965
534,000
7,768,756
8,264,104
4,312,872
264,922614,748
2,185,526
44,798713,554
32,86094,8242,225,726
300,448
59,66015,000242,052
3,163
185,310
191,557
168,996
1,860
243,000
165,860
113,300
50,0002,560
11,739147,181
79,200278,020
25,000107,680
5,992,668△3,664,185
73,396,848△5,506,823
13,726
1,536,490
787,290

増減(A)‑(B)11,131,054
11,609,990△19,750△459,186△1,297,182△49,840
887,836△3,12911,127,925△3,433,000△2,705,688△828,257
259,000
384,018△44,500△497,573
1,938,310
378,244△113,826
752,519△65,083
44,714
1,011,470△1,050△68,678
1,423,818△7,592△59,660
279,250
530,156△391△12,935
905,573△8,801△44△243,000
1,340△12,100
0
13,44093,633△3,591
0△58,800
20,000△11,320△188,605△22,900△282,377
11,410,302△44△629,660△460

第二号第四様式

川本保育所拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

事業活動計算書
(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)

収 益
費 用
サービス活動外増減の部

雑収益
雑収益
サービス活動外収益計 (4)収サービス活動外費用計 (5)サービス活動外増減差額 (6)=(4)‑(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
特別収益計 (8)
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額 (12)当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)
基本金取崩額 (14)
その他の積立金取崩額 (15)
人件費積立金取崩額
その他の積立金積立額 (16)修繕積立金積立額
次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)‑(16)益 費 用
特別増減の部
繰越活動増減差額の部

2

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)120,000
120,000
920,512749,200
749,200
1,550,216△629,200△629,200△629,704

0920,512
6,823,991
503,000
503,000
503,000
503,000
4,334,000
4,837,000△4,334,000
2,489,991
23,382,505
25,872,496
0004,000,000
4,000,000
21,872,496

01,550,216△3,956,607
00004,063,000
4,063,000△4,063,000△8,019,607
27,402,112
19,382,505
04,000,000
4,000,000
0023,382,505

0△629,704
10,780,598
503,000
503,000
503,000
503,000
271,000
774,000△271,000
10,509,598△4,019,607
6,489,991
0△4,000,000△4,000,000
4,000,000
4,000,000△1,510,009

川本保育所拠点区分
令和

6年

第三号第四様式

貸借対照表

3月 31日 現在（単位：円）

資

産

の

部

負

当年度末

前年度末

増

債

の

減

部

当年度末

前年度末

増

減

流動資産

22,734,324

22,445,102

289,222 流動負債

3,557,172

3,356,019

201,153

現金預金

16,798,190

17,268,600△470,410 事業未払金

1,117,492

1,177,019△59,527

事業未収金

5,083,830

4,153,840

929,990 預り金

1,680

0

1,680

未収補助金

424,084

1,022,662△598,578 賞与引当金

2,438,000

2,179,000

259,0000003,557,172

3,356,019

201,1530002,588,411 国庫補助金等特別積立金

106,966,866

110,150,951△3,184,085

前払費用

428,2200

固定資産

171,962,210

172,744,373

基本財産

104,835,473

108,206,047△3,370,574

土地

61,735,800

61,735,800

0

建物

43,099,673

46,470,247△3,370,574 基本金その他の固定資産67,126,737

64,538,326

建物

707,576

881,876△174,300 その他の積立金

62,300,000

58,300,000

4,000,000

構築物

1,507,660

1,713,250△205,590 人件費積立金18,000,000

18,000,000

0

1

1

33,300,000

29,300,000

4,000,000

器具及び備品2,034,330

3,643,199

11,000,000

11,000,000

0

ソフトウエア

577,170

021,872,496

23,382,505△1,510,009

人件費積立資産18,000,000

18,000,000

2,489,991△8,019,607

10,509,598

修繕積立資産33,300,000

29,300,000

4,000,000

備品等購入積立資産

11,000,000

11,000,000

0

純資産の部合計

191,139,362

191,833,456△694,094

194,696,534

195,189,475△492,941

負債及び純資産の部合計

194,696,534

195,189,475△492,941

車輌運搬具

資産の部合計428,220△782,163 固定負債
負債の部合計純

0 修繕積立金△1,608,869 備品等購入積立金
577,170 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)

1

資

産

の

部

別紙２

計算書類に対する注記（川本保育所拠点区分用）

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－島根県社会福祉協議会が実施する退職金共済制度の会計処理による。
・賞与引当金－当法人の計算する賞与引当金の会計処理による。

２．重要な会計方針の変更
なし
３．採用する退職給付制度①社会福祉施設職員等退職手当共済制度
常勤職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
②民間退職共済制度
常勤職員について、島根県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している。
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において、作成する財務諸表は、以下のとおりになっている。
（１）川本保育所拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
川本保育所サービス区分（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
川本保育所サービス区分
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

61,735,800

0061,735,800

建物

46,470,247

03,370,574

43,099,673

108,206,047

03,370,574

104,835,473

合計６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
減価償却費を計上したことに伴い、国庫補助金等特別積立金

3,687,085円を取り崩した。

７．担保に供している資産
該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

基本財産
建物

198,769,956

155,670,283

43,099,673

198,769,956

155,670,283

43,099,673

建物

1,743,000

1,035,424

707,576

構築物

2,055,900

548,240

1,507,660

車輌運搬具

1,225,217

1,225,216

1

器具及び備品30,360,634

28,326,304

2,034,330

小計

その他の固定資産

小計35,384,751

31,135,184

4,249,567

合計234,154,707

186,805,467

47,349,240

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
徴収不能引当金の当期
末残高

債権額

債権の当期末残高

事業未収金

5,083,830

05,083,830

未収補助金

424,0840424,084

5,507,914

0

5,507,914

合計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

該当なし

△

別紙３( ⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名

社会福祉法人 川本福祉会

拠点区分

川本保育所

（自）令和 5年 4月 1日 （至）令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫
補助金等
の額

資産の種類及び名称

当期減価償却額(Ｃ)

うち国庫
補助金等
の額

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ-Ｃ-Ｄ)

当期減少額(Ｄ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

減価償却累計額(Ｆ)期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

基本財産（有形固定資産）
建物

46,470,247

46,470,246

003,370,574

3,370,574

0043,099,673

43,099,672

155,670,283

155,670,284

198,769,956

198,769,956

土地

61,735,800

61,735,800

0

0

0

0

0

0

61,735,800

61,735,800

0061,735,800

61,735,800

108,206,047

108,206,046

003,370,574

3,370,574

00104,835,473

104,835,472

155,670,283

155,670,284

260,505,756

260,505,756

建物

881,876000174,300000707,57601,035,424

0

1,743,000

0

構築物

1,713,250

1,713,250

00205,590

205,590001,507,660

1,507,660

548,240548,240

2,055,900

2,055,900

基本財産合計その他の固定資産（有形固定資産）

車両及び運搬具

1

0

0

0

0

0

0

0

1

0

1,225,216

01,225,217

03,643,199

231,655

380,600

0

1,989,469

60,621002,034,330

171,034

28,326,304

465,966

30,360,634

637,000

6,238,326

1,944,905

380,60002,369,359

266,211004,249,567

1,678,694

31,135,184

1,014,206

35,384,751

2,692,900

00641,300

503,000

64,13050,3000

0577,170

452,700

471,530

50,3001,048,700

503,000

00641,300

503,000

64,13050,3000

0577,170

452,700

471,530

50,3001,048,700

503,000

その他の固定資産計6,238,326

1,944,905

1,021,900

503,000

2,433,489

316,511004,826,737

2,131,394

31,606,714

1,064,506

36,433,451

3,195,900

基本財産及びその他の固定資産計

114,444,373

110,150,951

1,021,900

503,000

5,804,063

3,687,085

00109,662,210

106,966,866

187,276,997

156,734,790

296,939,207

263,701,656

器具及び備品
その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエアその他の固定資産（無形固定資産）計

将来入金予定の償還補助金の額
差引0114,444,373

110,150,951

01,021,900

503,000

05,804,063

3,687,085

0
0

0

0
109,662,210

106,966,866（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
－ 1 －

摘要

別紙３(⑨)

引当金明細書（自）社会福祉法人名

社会福祉法人川本福祉会

拠点区分

川本保育所

令和5年4月1日（至）

令和6年3月31日（単位：円）
科目
賞与引当金

計

期首残高
2,179,000

2,179,000

当期減少額

当期増加額

期末残高

その他

目的使用

2,438,000

2,179,000

(

)

(

)

(

)

(

)

(

)

(

)

2,438,000
(

0 )

0

2,179,000(（注）１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

0 )

摘要

2,438,000
002,438,000

別紙３(⑫)

積立金・積立資産明細書（自）社会福祉法人名

社会福祉法人川本福祉会

拠点区分

川本保育所

令和5年4月1日（至）

令和6年3月31日（単位：円）
区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

人件費積立資産18,000,000

0018,000,000

修繕積立資産29,300,000

4,000,000

033,300,000

備品等購入積立資産

11,000,000

0011,000,000

要

0
0
計

58,300,000

4,000,000

062,300,000（単位：円）

区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

人件費積立金

18,000,000

0018,000,000

修繕積立金

29,300,000

4,000,000

033,300,000

備品等購入積立金

11,000,000

0011,000,000
00

計

58,300,000

4,000,0000（注）１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

62,300,000

要第一号第四様式

因原保育所拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

資金収支計算書
(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

目

予算(A)
61,236,000
59,301,000
21,0001,914,000
139,000
166,000
1,609,000
22,00011,000624,000
442,000
182,000
182,000
61,893,000
32,690,000
12,747,000
4,328,000
10,919,000
356,000
4,340,000
6,108,000
2,565,000
71,000452,000
1,412,000
148,000
1,419,000
15,00026,0002,761,000
186,000
275,000
1,044,000
1,000
124,000
268,000
143,000
3,000
230,000
59,00030,000141,000
111,000
44,000139,000
128,000
65,00041,559,000
20,334,000
612,000
612,000
612,000
9,531,000

収

保育事業収入委託費収入
私的契約利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入
補助金事業収入（公費）受託事業収入経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計 (1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
保育材料費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
検査委託費支出
医事委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
土地・建物賃借料支出
保守料支出
諸会費支出
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
施設整備等収入計 (4)固定資産取得支出入事業活動による収支

支 出
収
入

1

決算(B)
61,454,834
59,529,750
23,7501,901,334
140,150
234,400
1,526,784
28,00012,924
621,970445,970
176,000
176,000
62,117,728
32,592,210
12,756,909
4,328,010
10,847,877
356,000
4,303,414
5,945,034
2,565,000
72,083473,374
1,259,333
103,298
1,430,363
15,66525,9182,732,560
186,562
271,000
937,268
0
104,750
259,060
123,084
2,503
379,684
58,30030,000291,384
94,842
43,130138,087
127,590
65,00041,269,804
20,847,924
612,000
612,000
612,000
9,548,100

差異(A)‑(B)△218,834△228,750△2,75012,666△1,150△68,400
82,216△6,000△1,924
2,030△3,9706,000
6,000△224,728
97,790△9,909△10
71,123036,586
162,9660△1,083△21,374
152,667
44,702△11,363△665
82
28,440△562
4,000
106,732
1,000
19,2508,940
19,916497△149,684700
0△150,384
16,158
870
913
410
0
289,196△513,924000△17,100

備考

第一号第四様式

因原保育所拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

資金収支計算書
(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

目

予算(A)

支 出
収 入
支 出
施設整備等による収支 その他の活動による収支

建物取得支出構築物取得支出
器具及び備品取得支出
ソフトウエア取得支出

決算(B)

差異(A)‑(B)備5,369,000
1,298,000
2,067,000
797,000

5,368,000
1,298,000
2,085,700
796,400

1,000
0△18,700
600

9,531,000△8,919,000

9,548,100△8,936,100△17,100
17,100

その他の活動収入計 (7)積立資産支出
修繕積立資産支出
拠点区分間繰入金支出05,000,000
5,000,000
4,475,000

05,000,000
5,000,000
4,475,0000000その他の活動支出計 (8)その他の活動資金収支差額 (9)=(7)‑(8)
予備費支出 (10)9,475,000△9,475,000

0
0

−

0

当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)‑(10)9,475,000△9,475,000
0△01,940,000

2,436,824△496,824

前期末支払資金残高 (12)当期末支払資金残高 (11)+(12)13,930,000
15,870,000

13,930,146
16,366,970△146△496,970

施設整備等支出計 (5)
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)‑(5)2

考

第二号第四様式

因原保育所拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

事業活動計算書
(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)61,454,834
59,529,750
23,7501,901,334
140,150
234,400
1,526,784
28,00061,482,834
32,611,210
12,756,909
2,952,010
1,395,000
10,847,877
356,000
4,303,414
5,945,034
2,565,000
72,083473,374
1,259,333
103,298
1,430,363
15,66525,9182,732,560
186,5620
271,000
937,268
0
104,750
259,060
123,0842,503
0379,684
58,30030,000291,384
94,842
43,130138,087
127,590065,000001,558,641△299,739
42,547,706
18,935,128
12,924

収

保育事業収益
委託費収益
私的契約利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益
補助金事業収益（公費）受託事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計 (1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
検査委託費
医事委託費
その他の委託費
手数料
保険料
土地・建物賃借料
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益

益
費 用
サービス活動増減の部

1

前年度決算(B)
51,624,571
48,072,660
7,000
3,544,911
898,761
400,000
2,246,150
37,59051,662,161
34,800,447
10,509,772
2,492,220
1,376,000
15,770,331
356,000
4,296,124
7,077,897
2,731,000
257,170879,302
1,416,112
136,057
1,555,004
15,40087,852
2,714,001
167,708
37,8809,000
215,500
2,062
124,208
1,154,010
136,736
2,964
188,000
229,368
74,25030,000125,118
15,301
43,867138,087
138,490
15,00072,56023,26023,2601,200,249△265,939
45,526,655
6,135,506
11,690

増減(A)‑(B)9,830,263
11,457,090
16,750△1,643,577△758,611△165,600△719,366△9,5909,820,673△2,189,237
2,247,137
459,790
19,000△4,922,454
0
7,290△1,132,863△166,000△185,087△405,928△156,779△32,759△124,641
265△61,934
18,55918,854△37,880
262,000
721,768△2,062△19,458△894,950△13,652△461△188,000
150,316△15,9500166,266
79,541△737
0△10,900△15,000△7,560△23,260△23,260
358,392△33,800△2,978,949
12,799,622
1,234

第二号第四様式

因原保育所拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

事業活動計算書
(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)

収 益
費 用
サービス活動外増減の部

その他のサービス活動外収益
利用者等外給食収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計 (4)前年度決算(B)

増減(A)‑(B)919,690508,990
410,700
410,700
931,380△297,720△63,020△234,700△234,700△296,486

サービス活動外費用計 (5)サービス活動外増減差額 (6)=(4)‑(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
特別収益計 (8)固定資産売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額 (12)当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)
基本金取崩額 (14)
その他の積立金取崩額 (15)
その他の積立金積立額 (16)修繕積立金積立額

0634,894
19,570,022
612,000
612,000
612,000
4
4612,000
4,475,000
5,087,004△4,475,004
15,095,018
16,649,733
31,744,751
005,000,000
5,000,000

0931,380
7,066,886
0
0
0
0
0
0
4,176,000
4,176,000△4,176,000
2,890,886
15,258,847
18,149,733
001,500,000
1,500,000

0△296,486
12,503,136
612,000
612,000
612,000
4
4612,000
299,000
911,004△299,004
12,204,132
1,390,886
13,595,018
003,500,000
3,500,000

次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)‑(16)26,744,751

16,649,733

10,095,018

収

621,970445,970
176,000
176,000
634,894

益
費 用
特別増減の部
繰越活動増減差額の部

2

因原保育所拠点区分
令和

6年

第三号第四様式

貸借対照表

3月 31日 現在（単位：円）

資

産

の

部

負

当年度末

前年度末

増

債

の

減

部

当年度末

前年度末

増

減

流動資産

17,974,849

14,729,054

3,245,795 流動負債

3,002,879

2,174,908

827,971

現金預金

14,359,899

11,008,734

3,351,165 事業未払金

1,607,159

798,908

808,251

事業未収金

3,375,640

2,035,420

1,340,220 預り金

720

0

720

未収補助金

208,550

1,684,900△1,476,350 賞与引当金

1,395,000

1,376,000

19,0000003,002,879

2,174,908

827,971

0

0

0

前払費用

30,7600

固定資産

73,994,824

61,005,369

12,989,455 固定負債

基本財産

22,405,087

17,333,098

5,071,989

土地

15,552,900

15,552,900

0

建物

6,852,187

1,780,198

5,071,989 基本金その他の固定資産

51,589,737

43,672,271

7,917,466 国庫補助金等特別積立金

17,222,043

16,909,782

312,261

建物

191,667

291,667△100,000 その他の積立金

45,000,000

40,000,000

5,000,000

構築物

1,268,117

0

1,268,117 人件費積立金5,000,000

5,000,000

0110 修繕積立金

34,000,000

29,000,000

5,000,000

器具及び備品4,413,192

3,380,603

1,032,589 備品等購入積立金

6,000,000

6,000,000

0

ソフトウエア716,760

026,744,751

16,649,733

10,095,018

人件費積立資産5,000,000

5,000,000

15,095,018

2,890,886

12,204,132

修繕積立資産34,000,000

29,000,000

5,000,000

備品等購入積立資産

6,000,000

6,000,000

0

純資産の部合計

88,966,794

73,559,515

15,407,279

91,969,673

75,734,423

16,235,250

負債及び純資産の部合計

91,969,673

75,734,423

16,235,250

車輌運搬具

資産の部合計30,760

負債の部合計純

716,760 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)

1

資

産

の

部

別紙２

計算書類に対する注記（因原保育所拠点区分用）

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－島根県社会福祉協議会が実施する退職金共済制度の会計処理による。
・賞与引当金－当法人の計算する賞与引当金の会計処理による。

２．重要な会計方針の変更
なし
３．採用する退職給付制度①社会福祉施設職員等退職手当共済制度
常勤職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
②民間退職共済制度
常勤職員について、島根県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している。
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において、作成する財務諸表は、以下のとおりになっている。
（１）因原保育所拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
因原保育所サービス区分（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
因原保育所サービス区分
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

15,552,900

0015,552,900

建物

1,780,198

5,368,000

296,0116,852,187

17,333,098

5,368,000

296,011

22,405,087

合計６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
減価償却費を計上したことに伴い、国庫補助金等特別積立金

299,739円を取り崩した。

７．担保に供している資産
該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

基本財産
建物

53,321,950

46,469,763

6,852,187

53,321,950

46,469,763

6,852,187

建物

1,000,000

808,333

191,667

構築物

1,298,000

29,883

1,268,117

車輌運搬具

1,252,341

1,252,340

1

器具及び備品20,312,009

15,898,817

4,413,192

小計

その他の固定資産

小計23,862,350

17,989,373

5,872,977

合計77,184,300

64,459,136

12,725,164

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
徴収不能引当金の当期
末残高

債権額

債権の当期末残高

事業未収金

3,375,640

03,375,640

未収補助金

208,5500208,550

3,584,190

03,584,190

合計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

該当なし

△

別紙３( ⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名

社会福祉法人 川本福祉会

拠点区分

因原保育所

（自）令和 5年 4月 1日 （至）令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫
補助金等
の額

資産の種類及び名称

当期減価償却額(Ｃ)

うち国庫
補助金等
の額

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ-Ｃ-Ｄ)

当期減少額(Ｄ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

減価償却累計額(Ｆ)期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

基本財産（有形固定資産）
建物

1,780,198

995,014

5,368,000

0296,011

133,999006,852,187

861,015

46,469,763

20,389,169

53,321,950

21,250,184

土地

15,552,900

15,552,900

0

0

0

0

0

0

15,552,900

15,552,900

0015,552,900

15,552,900

17,333,098

16,547,914

5,368,000

0296,011

133,9990022,405,087

16,413,915

46,469,763

20,389,169

68,874,850

36,803,084

291,66700

0100,00000

0

191,6670808,33301,000,000

0001,298,000

029,8830001,268,117

0

29,8830

1,298,0000

基本財産合計その他の固定資産（有形固定資産）
建物
構築物
車両及び運搬具

1

0

0

0

0

0

0

0

1

0

1,252,34001,252,341

0

3,380,603

361,868

2,085,700

01,053,107

104,5404

04,413,192

257,328

14,693,371

642,672

19,106,563

900,000

3,672,271

361,868

3,383,700

01,182,990

104,5404

05,872,977

257,328

16,783,927

642,672

22,656,904

900,000

00796,400

612,000

79,64061,20000716,760

550,800

487,040

61,2001,203,800

612,000

00796,400

612,000

79,64061,20000716,760

550,800

487,040

61,2001,203,800

612,000

その他の固定資産計3,672,271

361,868

4,180,100

612,000

1,262,630

165,7404

06,589,737

808,128

17,270,967

703,872

23,860,704

1,512,000

基本財産及びその他の固定資産計

21,005,369

16,909,782

9,548,100

612,000

1,558,641

299,739

4

0

28,994,824

17,222,043

63,740,730

21,093,041

92,735,554

38,315,084

器具及び備品
その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエアその他の固定資産（無形固定資産）計

将来入金予定の償還補助金の額
差引021,005,369

16,909,782

0
9,548,100

612,0000
1,558,641

299,7390
4

0

0
28,994,824

17,222,043（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
－ 1 －

摘要

別紙３(⑨)

引当金明細書（自）社会福祉法人名

社会福祉法人川本福祉会

拠点区分

因原保育所

令和4年4月1日（至）

令和5年3月31日（単位：円）
科目
賞与引当金

計

期首残高
1,376,000

1,376,000

当期減少額

当期増加額

期末残高

その他

目的使用

1,395,000

1,376,000

(

)

(

)

(

)

(

)

(

)

(

)

1,395,000
(

0 )

0

1,376,000(（注）１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

0 )

摘要

1,395,000
001,395,000

別紙３(⑫)

積立金・積立資産明細書（自）社会福祉法人名

社会福祉法人川本福祉会

拠点区分

因原保育所

令和4年4月1日（至）

令和5年3月31日（単位：円）
区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

人件費積立資産5,000,000

005,000,000

修繕積立資産29,000,000

5,000,000

034,000,000

備品等購入積立資産

6,000,000

006,000,000

要

0
0
計

40,000,000

5,000,000

045,000,000（単位：円）

区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

人件費積立金5,000,000

0

修繕積立金

29,000,000

備品等購入積立金

6,000,000

期末残高

摘

0

5,000,000

5,000,000

034,000,000

006,000,000
00

計

40,000,000

5,000,0000（注）１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

45,000,000

要第一号第四様式

川本北保育所拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

資金収支計算書

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

目

予算(A)
34,912,000
32,296,000
2,616,000
2,087,000
110,000
407,000
12,00021,0001,000
495,000
12,000284,000
199,000
199,000
35,429,000
23,937,000
9,696,000
3,007,000
7,714,000
134,000
3,386,000
4,282,000
1,872,000
59,000377,000
902,000
37,000909,000
11,00083,00032,0003,308,000
119,000
285,000
498,000
77,0001,818,000
211,000
3,000
74,00038,00020,00016,00057,00042,00070,00047,0007,000
7,000
31,527,000
3,902,000
667,000
667,000収

保育事業収入委託費収入
その他の事業収入
補助金事業収入
補助金事業収入（公費）受託事業収入その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計 (1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
保育材料費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
検査委託費支出
医事委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入

入事業活動による収支

支 出

1

決算(B)
35,003,776
32,379,780
2,623,996
2,087,848
155,760
368,388
12,00021,0001,846
496,200
12,000285,200
199,000
199,000
35,522,822
23,737,234
9,686,388
3,006,514
7,705,035
133,500
3,205,797
4,248,234
1,871,931
57,861
359,292
901,927
30,680903,214
10,98582,50029,844
3,258,649
114,643
271,000
487,622
75,341
1,808,730
206,354
2,829
72,85036,85020,00016,00056,77041,04069,30046,0406,130
6,13031,244,117
4,278,705
667,000
667,000

差異(A)‑(B)△91,776△83,780△7,996△848△45,760
38,61200△846△1,2000△1,20000△93,822
199,766
9,612
486
8,965
500
180,203
33,76669
1,139
17,708
73
6,320
5,786
15
500
2,156
49,351
4,357
14,00010,378
1,659
9,270
4,646
171
1,150
1,150
0
0
230
960
700
960
870
870
282,883△376,705
00備考第一号第四様式

川本北保育所拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

資金収支計算書

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)

備

収 入
支 出
収 入
支 出
施設整備等による収支 その他の活動による収支

施設整備等収入計 (4)固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
ソフトウエア取得支出
施設整備等支出計 (5)
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)‑(5)667,000
1,267,000
421,000
846,000
1,267,000△600,000

667,000
1,266,100
420,200
845,900
1,266,100△599,100

0
900
800
100
900
△900

その他の活動収入計 (7)積立資産支出
修繕積立資産支出
拠点区分間繰入金支出01,000,000
1,000,000
2,869,000

01,000,000
1,000,000
2,869,0000000その他の活動支出計 (8)その他の活動資金収支差額 (9)=(7)‑(8)
予備費支出 (10)3,869,000△3,869,000
0△0△567,000

3,869,000△3,869,000

0
0

−

0

△189,395△377,605

9,372,000
8,805,000

9,372,386
9,182,991△386△377,991

当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)‑(10)前期末支払資金残高 (12)当期末支払資金残高 (11)+(12)2考第二号第四様式

川本北保育所拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

事業活動計算書

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)35,003,776
32,379,780
2,623,996
2,087,848
155,760
368,388
12,00021,00035,024,776
23,940,234
9,686,388
2,142,514
1,067,000
7,705,035
133,500
3,205,797
4,248,234
1,871,931
57,861
359,292
901,927
30,680903,214
10,98582,50029,844
3,258,649
114,6430271,000
487,622075,341
1,808,730
206,3542,829
072,85036,85020,00016,00056,77041,04069,300046,0406,130
6,130
1,735,944△230,860
32,952,201
2,072,575
1,846

収

保育事業収益
委託費収益
その他の事業収益
補助金事業収益
補助金事業収益（公費）受託事業収益その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計 (1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
検査委託費
医事委託費
その他の委託費
手数料
保険料
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益

益
費 用
サービス活動増減の部

1

前年度決算(B)
34,002,625
30,700,130
3,302,495
2,495,095
400,000
407,400
0
22,59034,025,215
20,836,361
6,124,500
1,436,961
864,000
9,593,753
89,0002,728,147
4,231,027
1,801,908
63,526
613,880
771,729
95,739779,6349,205
095,406
1,169,295
85,216
20,48015,500218,9142,774
60,971
307,840
111,630
2,014
95,00073,96039,60020,00014,3608,242
41,594
68,40015,00041,760001,317,525△191,560
27,362,648
6,662,567
1,042

増減(A)‑(B)1,001,151
1,679,650△678,499△407,247△244,240△39,012
12,000△1,590999,561
3,103,873
3,561,888
705,553
203,000△1,888,718
44,500477,650
17,20770,023△5,665△254,588
130,198△65,059
123,580
1,780
82,500△65,5622,089,354
29,427△20,480
255,500
268,708△2,774
14,3701,500,890
94,724815△95,000△1,110△2,7500
1,640
48,528△554
900△15,000
4,280
6,130
6,130
418,419△39,300
5,589,553△4,589,992804

第二号第四様式

川本北保育所拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

事業活動計算書

(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)

増減(A)‑(B)496,200
12,000285,200
199,000
199,000
498,046

536,0700280,370
255,700
255,700
537,112△39,870
12,0004,830△56,700△56,700△39,066

サービス活動外費用計 (5)サービス活動外増減差額 (6)=(4)‑(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
特別収益計 (8)
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額 (12)当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)
基本金取崩額 (14)
その他の積立金取崩額 (15)
その他の積立金積立額 (16)修繕積立金積立額

0498,046
2,570,621
667,000
667,000
667,000
667,000
2,869,000
3,536,000△2,869,000△298,379
15,292,216
14,993,837
001,000,000
1,000,000

0537,112
7,199,679
00001,160,000
1,160,000△1,160,000
6,039,679
10,252,537
16,292,216
001,000,000
1,000,0000△39,066△4,629,058
667,000
667,000
667,000
667,000
1,709,000
2,376,000△1,709,000△6,338,058
5,039,679△1,298,379
0000次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)‑(16)13,993,837

15,292,216△1,298,379

収 益
費 用
サービス活動外増減の部

その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計 (4)前年度決算(B)収益 費 用
特別増減の部
繰越活動増減差額の部

2川本北保育所拠点区分
令和

6年

第三号第四様式

貸借対照表

3月 31日 現在（単位：円）

資

産

の

部

負

当年度末

前年度末

増

債

の

減

部

当年度末

流動資産

10,078,027

13,540,182△3,462,155 流動負債

現金預金

8,558,377

12,268,112△3,709,735 事業未払金

事業未収金

1,343,860

1,272,070

71,790 預り金

未収補助金

145,760

0

前年度末

増

減

1,962,036

5,031,796△3,069,760

894,316

4,167,796△3,273,480

720

0

720

1,067,000

864,000

203,00000

01,962,036

5,031,796△3,069,760

0

0

0

761,156 国庫補助金等特別積立金

4,634,535

4,198,395

436,140

145,760 賞与引当金

前払費用

30,0300

固定資産

25,622,631

25,092,475

基本財産

5,705,476

5,936,476△231,000

土地

3,645,720

3,645,720

0

建物

2,059,756

2,290,756△231,000 基本金その他の固定資産

19,917,155

19,155,999

1

10 その他の積立金

15,110,250

14,110,250

1,000,000

686,675

722,975△36,300 人件費積立金7,000,000

7,000,00001

245,083△245,082 修繕積立金

7,110,250

6,110,250

1,000,000

器具及び備品3,358,918

4,077,690△718,772 備品等購入積立金

1,000,000

1,000,000

0

ソフトウエア

761,3100

13,993,837

15,292,216△1,298,379

人件費積立資産7,000,000

7,000,000△298,379

6,039,679△6,338,058

修繕積立資産7,110,250

6,110,250

1,000,000

備品等購入積立資産

1,000,000

1,000,000

0

純資産の部合計

33,738,622

33,600,861

137,761

35,700,658

38,632,657△2,931,999

負債及び純資産の部合計

35,700,658

38,632,657△2,931,999

建物
構築物
車輌運搬具

資産の部合計30,030530,156 固定負債
負債の部合計純

761,310 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)

1

資

産

の

部

別紙２

計算書類に対する注記（川本北保育所拠点区分用）

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－島根県社会福祉協議会が実施する退職金共済制度の会計処理による。
・賞与引当金－当法人の計算する賞与引当金の会計処理による。

２．重要な会計方針の変更
なし
３．採用する退職給付制度①社会福祉施設職員等退職手当共済制度
常勤職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
②民間退職共済制度
常勤職員について、島根県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している。
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において、作成する財務諸表は、以下のとおりになっている。
（１）川本北保育所拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
川本北保育所サービス区分（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
川本北保育所サービス区分
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

3,645,720

003,645,720

建物

2,290,7560

231,000

2,059,756

5,936,4760

231,000

5,705,476

合計６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
減価償却費を計上したことに伴い、国庫補助金等特別積立金

230,860円を取り崩した。

７．担保に供している資産
該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

基本財産
建物

48,744,900

46,685,144

2,059,756

48,744,900

46,685,144

2,059,756

建物

1,210,000

1,209,999

1

構築物

726,000

39,325

686,675

車輌運搬具

1,069,446

1,069,445

1

器具及び備品13,375,040

10,016,122

3,358,918

小計

その他の固定資産

小計16,380,486

12,334,891

4,045,595

合計65,125,386

59,020,035

6,105,351

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
徴収不能引当金の当期
末残高

債権額

債権の当期末残高

事業未収金

1,343,860

01,343,860

未収補助金

145,760

0145,760

1,489,620

0

1,489,620

合計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

該当なし

△

別紙３( ⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名

社会福祉法人 川本福祉会

拠点区分

川本北保育所（自）令和 5年 4月 1日 （至）令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫
補助金等
の額

資産の種類及び名称

当期減価償却額(Ｃ)

うち国庫
補助金等
の額

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ-Ｃ-Ｄ)

当期減少額(Ｄ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

減価償却累計額(Ｆ)期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

基本財産（有形固定資産）
建物

2,290,756

200

231,0000002,059,756

2

46,685,144

46,434,898

48,744,900

46,434,900

土地

3,645,720

3,645,720

0

0

0

0

0

0

3,645,720

3,645,720

003,645,720

3,645,720

5,936,476

3,645,72200

231,00000

05,705,476

3,645,722

46,685,144

46,434,898

52,390,620

50,080,620

1

0

0

0

0

0

0

0

1

0

1,209,99901,210,000

0722,97500036,300000686,675

039,3250726,0000

基本財産合計その他の固定資産（有形固定資産）
建物
構築物
車両及び運搬具

245,083000245,082

0

0

0

1

0

1,069,445

0

1,069,446

0

器具及び備品4,077,690

552,673420,2000

1,138,972

164,160003,358,918

388,513

10,016,122

1,466,487

13,375,040

1,855,000

5,045,749

552,673420,2000

1,420,354

164,160004,045,595

388,513

12,334,891

1,466,487

16,380,486

1,855,000

00845,900

667,000

84,59066,70000761,310600,300

84,59066,700845,900

667,00000845,900

667,000

84,59066,70000761,310600,300

84,59066,700845,900

667,000

その他の固定資産計

5,045,749

552,673

1,266,100

667,000

1,504,944

230,860004,806,905

988,813

12,419,481

1,533,187

17,226,386

2,522,000

基本財産及びその他の固定資産計

10,982,225

4,198,395

1,266,100

667,000

1,735,944

230,8600010,512,381

4,634,535

59,104,625

47,968,085

69,617,006

52,602,620

その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエアその他の固定資産（無形固定資産）計

将来入金予定の償還補助金の額
差引010,982,225

4,198,395

0
1,266,100

667,000

0
1,735,944

230,860000010,512,381

4,634,535（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
－ 1 －

摘要

別紙３(⑨)

引当金明細書（自）社会福祉法人名

社会福祉法人川本福祉会

拠点区分

川本北保育所

令和5年4月1日（至）

令和6年3月31日（単位：円）
科目
賞与引当金

計

期首残高
864,000

864,000

当期減少額

当期増加額

期末残高

その他

目的使用

1,067,000

864,000

(

)

(

)

(

)

(

)

(

)

(

)

1,067,000
(

0 )

0

864,000(（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

0 )

摘要

1,067,000
001,067,000

別紙３(⑫)

積立金・積立資産明細書（自）社会福祉法人名

社会福祉法人川本福祉会

拠点区分

川本北保育所

令和5年4月1日（至）

令和6年3月31日（単位：円）
区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

人件費積立資産7,000,000

007,000,000

修繕積立資産6,110,250

1,000,000

07,110,250

備品等購入積立資産

1,000,000

001,000,000

要

0
0
計

14,110,250

1,000,000

0

15,110,250（単位：円）

区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

人件費積立金7,000,000

007,000,000

修繕積立金

6,110,250

1,000,000

07,110,250

備品等購入積立金

1,000,000

001,000,000
00

計14,110,250

1,000,0000（注）１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

15,110,250

要第一号第四様式

やすらぎ荘拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

資金収支計算書
(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

目

予算(A)
190,128,000
107,134,000
96,421,000
10,713,000
39,879,000
35,311,000
35,161,000
150,000
4,568,000
4,508,000
60,0007,995,000
6,576,000
1,419,000
3,209,000
2,862,000
44,000303,000
31,342,000
86,00019,801,000
11,455,0000569,000
500,000
49,00020,000200,000
205,000
1,167,000
1,167,000
1,167,000
191,700,000
139,728,000
64,666,000
20,161,000
36,870,000
2,137,000
15,894,000
31,534,000
13,083,000
2,269,000
19,000977,000
396,000
237,000
8,488,000
1,016,000
2,275,000
807,000
476,000
1,491,000
10,873,000

収 入

介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入（一般）
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入（一般）
介護予防負担金収入（一般）
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
介護予防支援介護料収入
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入（公費）事業負担金収入（一般）
利用者等利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
食費収入（一般）
居住費収入（一般）
その他の利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入（公費）受託事業収入その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計 (1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出

事業活動による収支

支 出

1

決算(B)
194,325,251
110,860,825
98,925,180
11,935,645
39,599,263
34,668,977
34,548,937
120,040
4,930,286
4,849,750
80,536
8,097,690
6,542,010
1,555,680
3,039,987
2,714,215
0325,772
32,657,795
32,80020,215,940
12,369,993
39,062
69,691046,14623,545200,000
188,0222,506,460
2,506,460
2,506,460
197,219,733
140,223,744
64,537,876
20,159,850
36,269,959
2,136,000
17,120,059
31,419,828
13,585,808
2,009,089
16,070891,935
372,940
208,8148,660,345
992,390
1,967,935
759,550484,792
1,470,160
10,922,776

差異(A)‑(B)△4,197,251△3,726,825△2,504,180△1,222,645
279,737
642,023
612,063
29,960△362,286△341,750△20,536△102,690
33,990△136,680
169,013
147,785
44,000△22,772△1,315,795
53,200△414,940△914,993△39,062499,309
500,000
2,854△3,5450
16,978△1,339,460△1,339,460△1,339,460△5,519,733△495,744
128,1241,150
600,041
1,000△1,226,059
114,172△502,808
259,9112,930
85,06523,06028,186△172,345
23,610307,065
47,450△8,792
20,840△49,776

備

考第一号第四様式

やすらぎ荘拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

資金収支計算書
(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定

科

目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)備

852,000
7,000
10,000737,000
875,000
963,000
471,000
11,0004,289,000
114,000
1,634,000
1,810,000
694,000
37,000807,000
1,619,000
29,000173,000
30,00030,000185,000
182,320,000
9,380,000
298,000
298,000
298,000
3,027,000
2,845,000
182,000
3,027,000△2,729,000
500,000
500,000
6,092,000
6,592,000
9,087,000

1,000,308
3,300
5,940
785,781
887,198
781,770
466,866
12,0484,295,847
91,3001,686,237
1,809,750
692,560
16,000819,783
1,655,130
12,000167,325
29,48029,480179,323
182,745,671
14,474,062
296,000
296,000
296,000
2,843,730
2,661,730
182,000
2,843,730△2,547,730
500,000
500,000
6,092,000
6,592,000
9,087,000△148,308
3,700
4,060
△48,781△12,198
181,230
4,134△1,048△6,84722,700△52,237250
1,440
21,000△12,783△36,130
17,000
5,675
520
520
5,677
△425,671△5,094,062
2,000
2,000
2,000
183,270
183,2700183,270△181,27000000

その他の活動支出計 (8)その他の活動資金収支差額 (9)=(7)‑(8)
予備費支出 (10)9,087,000△2,495,000

0
0

−

0

当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)‑(10)9,087,000△2,495,000
0△04,156,000

9,431,332△5,275,332

前期末支払資金残高 (12)当期末支払資金残高 (11)+(12)68,203,000
72,359,000

68,204,289
77,635,621△1,289△5,276,621

支 出事業活動による収支

福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
検査委託費支出
寝具委託費支出
医事委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
利用者負担軽減額
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
施設整備等収入計 (4)固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
ソフトウエア取得支出
施設整備等支出計 (5)
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
人件費積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入
その他の活動収入計 (7)
拠点区分間繰入金支出

収 入
支 出
施設整備等による収支
収 入
支 出
その他の活動による収支

2

考

第二号第四様式

やすらぎ荘拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

事業活動計算書
(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)
194,325,251
110,860,825
98,925,180
11,935,645
39,599,263
34,668,977
34,548,937
120,040
4,930,286
0
4,849,750
80,536
8,097,690
6,542,010
1,555,680
3,039,987
2,714,215
0325,772
32,657,795
32,80020,215,940
12,369,993
39,062
69,691046,14623,545200,000
194,525,251
139,546,744
64,537,876
13,539,850
5,943,000
36,269,959
2,136,000
17,120,059
31,419,828
13,585,808
2,009,089
16,070891,935
372,940
208,8148,660,345
992,390
1,967,935
759,550484,792
1,470,160
10,922,776
1,000,308
3,300

収

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（一般）
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
（利用者負担金収益）
介護負担金収益（公費）介護負担金収益（一般）
介護予防負担金収益（一般）
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防支援介護料収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益（公費）事業負担金収益（一般）
利用者等利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
食費収益（一般）
居住費収益（一般）
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益（公費）受託事業収益その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計 (1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費

益
サービス活動増減の部

費 用

1

前年度決算(B)
191,349,698
105,196,360
93,941,671
11,254,689
38,578,170
33,958,298
33,958,298
0
4,619,872
346,096
4,273,776
0
8,309,230
7,002,550
1,306,680
3,006,440
2,705,796
37,904
262,740
31,744,029
48,00019,562,135
12,133,894
0
4,515,469
4,432,709
82,7600
0191,349,698
138,779,582
61,991,875
13,843,541
6,620,000
37,067,065
2,091,500
17,165,601
35,309,019
15,461,846
1,911,826
4,212
996,453
311,729
264,1029,405,964
1,008,620
3,091,112
790,715446,380
1,616,060
9,633,442
846,468
126,410

増減(A)‑(B)2,975,553
5,664,465
4,983,509
680,956
1,021,093
710,679
590,639
120,040
310,414△346,096
575,974
80,536△211,540△460,540
249,000
33,547
8,419△37,904
63,032
913,766△15,200
653,805
236,099
39,062△4,445,778△4,432,709△36,614
23,545200,000
3,175,553
767,1622,546,001△303,691△677,000△797,106
44,500△45,542△3,889,191△1,876,038
97,263
11,858△104,518
61,211△55,288△745,619△16,230△1,123,177△31,165
38,412△145,900
1,289,334
153,840△123,110

第二号第四様式

やすらぎ荘拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

事業活動計算書
(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)5,940
785,781
887,198
781,770
466,866
12,0480
4,295,847
91,3001,686,237
1,809,750
692,560
16,000819,783
1,655,130
12,000167,325
29,48029,480179,323
21,824,332△15,452,870
188,440,133
6,085,1180
188,0222,506,460
2,506,460
2,506,460
2,694,482
0

9,900
44,900362,864
618,365
456,370
2,068
546,000
4,118,159
205,150
1,469,579
1,820,200
615,560
7,670
748,783
1,530,720
30,000163,325
29,11029,110166,290
21,767,924△15,427,288
190,228,969
1,120,729
4,980
188,479
1,500,830
1,500,830
1,500,830
1,694,289
9,960△3,960740,881524,334
163,405
10,4969,980△546,000
177,688△113,850
216,658△10,450
77,0008,330
71,000124,410△18,000
4,000
370
370
13,03356,408△25,582△1,788,836
4,964,389△4,980△457
1,005,630
1,005,630
1,005,630
1,000,193△9,960

サービス活動外費用計 (5)サービス活動外増減差額 (6)=(4)‑(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
設備資金借入金元金償還補助金収益
拠点区分間繰入金収益
特別収益計 (8)固定資産売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額 (12)当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)
基本金取崩額 (14)
その他の積立金取崩額 (15)
人件費積立金取崩額
その他の積立金積立額 (16)02,694,482
8,779,600
296,000
296,000
0
6,092,000
6,388,000
1
1
296,000
9,087,000
9,383,001△2,995,001
5,784,599
117,433,301
123,217,900
0500,000
500,000
0

9,960
1,684,329
2,805,058
883,833
300,000
583,833
5,220,000
6,103,833
3
3883,833
10,810,000
11,693,836△5,590,003△2,784,945
120,218,246
117,433,301
00
00△9,9601,010,153
5,974,542△587,833△4,000△583,833
872,000
284,167△2△2△587,833△1,723,000△2,310,835
2,595,002
8,569,544△2,784,945
5,784,5990500,000
500,000
0

費 用
サービス活動増減の部

旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
検査委託費
寝具委託費
医事委託費
清掃委託費
その他の委託費
手数料
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計 (4)
支払利息

収 益
費 用
サービス活動外増減の部
収 益
費 用
特別増減の部

2

第二号第四様式

やすらぎ荘拠点区分
(自)

令和

5年

4月

1日

事業活動計算書
(至)

令和

6年

3月 31日（単位：円）
勘

定科

目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)繰越活動増減差額の部

次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)‑(16)123,717,900

3

117,433,301

6,284,599

やすらぎ荘拠点区分
令和

6年

第三号第四様式

貸借対照表

3月 31日 現在（単位：円）

資

産

の

部

負

当年度末

前年度末

増

債

の

減

部

当年度末

前年度末

増

減

流動資産

81,351,469

71,677,602

9,673,867 流動負債

9,658,848

10,093,313△434,465

現金預金

51,921,825

42,313,835

9,607,990 事業未払金

3,715,848

3,473,313

242,535

事業未収金

28,934,824

26,265,767

2,669,057 賞与引当金

5,943,000

6,620,000△677,000

未収補助金

03,098,000

0009,658,848

10,093,313△434,465000△3,098,000

前払費用

494,8200

固定資産

776,452,179

795,932,782△19,480,603 固定負債

基本財産

495,143,309

512,808,127△17,664,818

土地

215,007,120

215,007,120

0

建物

280,136,189

297,801,007△17,664,818 基本金その他の固定資産281,308,870

283,124,655△1,815,785 国庫補助金等特別積立金

455,284,900

470,441,770△15,156,870

車輌運搬具

946,347

2,025,174△1,078,827 その他の積立金

269,142,000

269,642,000△500,000

器具及び備品10,256,195

9,888,737

367,458 人件費積立金25,500,000

26,000,000△500,000

ソフトウエア

964,328

1,568,744△604,416 修繕積立金

198,000,000

198,000,000

0

人件費積立資産25,500,000

26,000,000△500,000 備品等購入積立金

45,642,000

45,642,000

0

修繕積立資産198,000,000

198,000,000

0 次期繰越活動増減差額

123,717,900

117,433,301

6,284,599

備品等購入積立資産

45,642,000

45,642,0000 (うち当期活動増減差額)

5,784,599△2,784,945

8,569,544

純資産の部合計

848,144,800

857,517,071△9,372,271

負債及び純資産の部合計

857,803,648

867,610,384△9,806,736

資産の部合計857,803,648

867,610,384

494,820△9,806,736

1

負債の部合計
純

資

産

の

部

別紙３(⑩)

やすらぎ荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

令和

5年

4月

1日

資金収支明細書
(至)

令和

6年

3月 31日川本福祉会（単位：円）
サービス区分

勘

定

科

目

収

介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入（一般）
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入（一般）
介護予防負担金収入（一般）
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
介護予防支援介護料収入
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入（一般）
利用者等利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
食費収入（一般）
居住費収入（一般）
その他の利用料収入
その他の事業収入
受託事業収入その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計 (1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出入事業活動による収支

支出

特別養護老人ホームみ やすらぎ荘通所介護事 川本福祉会居宅介護支どりの里やすらぎ荘
業所
援事業所
134,617,148
19,736,950
8,143,836
110,860,825
00
98,925,180
00
11,935,645
000
15,164,703
0
0
13,634,280
00
13,634,280
0
0
0
0
0
1,530,423
001,530,423
0
0
0
0
0
0
8,097,690
006,542,010
001,555,680
0
3,039,987
002,714,215
00325,772
023,732,778
1,532,260
0024,840014,513,580
1,507,420
09,180,136
0039,0620
023,545046,1460046,14623,54500200,00000132,977
54,99055
1,979,660
120,000
120,000
1,979,660
120,000
120,000
1,979,660
120,000
120,000
136,929,785
19,911,940
8,263,891
91,941,269
16,915,084
8,387,391
46,245,885
3,156,191
3,574,800
14,210,455
1,145,299
1,251,096
18,439,479
10,865,011
2,354,469
1,530,500
178,000
44,50011,514,950
1,570,583
1,162,526
21,870,103
3,271,258
312,619
9,252,591
1,596,519
0
1,609,089
00
13,0700
0669,089
54,8460
177,027
149,9130
116,132
63,6820
6,930,345
00794,390001,458,346
71,4390528,800
73,93024,820
198,492
234,300
0122,732
1,026,629
287,7998,470,508
270,285592,791
736,678
50,33834,292
2,300
0
0
5,940
0
0
391,8810300,9001別紙３(⑩)

やすらぎ荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

令和

5年

4月

1日

資金収支明細書
(至)

令和

6年

3月 31日川本福祉会（単位：円）
サービス区分

勘

定

科

目

支 出
事業活動による収支

事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
検査委託費支出
寝具委託費支出
医事委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
利用者負担軽減額
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
施設整備等収入計 (4)固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
ソフトウエア取得支出
施設整備等支出計 (5)
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
人件費積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入
その他の活動収入計 (7)
拠点区分間繰入金支出

収 入
支 出
施設整備等による収支
収 入
支 出
その他の活動による収支

特別養護老人ホームみ やすらぎ荘通所介護事 川本福祉会居宅介護支どりの里やすらぎ荘業所
援事業所
536,297
56,192
160,709615,520
52,2500271,241
39,29772,32810,048003,776,011
13,200060,10013,2000
1,338,601
001,809,750
00554,5600013,00000616,657
26,00814,562
1,373,130
0
0
6,000
0
6,000
105,325
33,0004,000
23,4800023,48000179,32300122,461,203
20,456,627
9,292,801
14,468,582△544,687△1,028,910
296,00000
296,00000
296,000002,228,730
83,00002,129,730
0099,00083,00002,228,730
83,0000△1,932,730△83,00000
0500,00000500,000
05,592,000
500,000
05,592,000
1,000,000
5,627,000
1,762,000
296,000

その他の活動支出計 (8)その他の活動資金収支差額 (9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計 (10)=(3)+(6)+(9)5,627,000△5,627,000
6,908,852

1,762,000
3,830,000
3,202,313

296,000
704,000△324,910

前期末支払資金残高 (11)
当期末支払資金残高 (10)+(11)53,051,311
59,960,163

12,972,351
16,174,664

2,180,627
1,855,7172

別紙３(⑩)

やすらぎ荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

令和

5年

4月

1日

資金収支明細書
(至)

令和

6年

3月 31日川本福祉会（単位：円）
サービス区分

勘

定

科

目

収

介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入（一般）
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入（一般）
介護予防負担金収入（一般）
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
介護予防支援介護料収入
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入（一般）
利用者等利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
食費収入（一般）
居住費収入（一般）
その他の利用料収入
その他の事業収入
受託事業収入その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計 (1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出入事業活動による収支

支出

やすらぎ荘短期入所生
活介護事業所
31,827,317
00024,434,560
21,034,697
20,914,657
120,040
3,399,863
3,319,327
80,536000000
7,392,757
7,960
4,194,940
3,189,857
0
0
0
0
0
0
286,800
286,800
286,800
32,114,117
22,980,000
11,561,000
3,553,000
4,611,000
383,000
2,872,000
5,965,848
2,736,698
400,000
3,000
168,000
46,00029,0001,730,000
198,000
438,150132,000
52,00033,0001,589,192
179,000
1,000
0
93,0003

合計
194,325,251
110,860,825
98,925,180
11,935,645
39,599,263
34,668,977
34,548,937
120,040
4,930,286
4,849,750
80,536
8,097,690
6,542,010
1,555,680
3,039,987
2,714,215
325,772
32,657,795
32,80020,215,940
12,369,993
39,062
69,691
46,14623,545200,000
188,0222,506,460
2,506,460
2,506,460
197,219,733
140,223,744
64,537,876
20,159,850
36,269,959
2,136,000
17,120,059
31,419,828
13,585,808
2,009,089
16,070891,935
372,940
208,8148,660,345
992,390
1,967,935
759,550484,792
1,470,160
10,922,776
1,000,308
3,300
5,940
785,781

内部取引消去
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

別紙３(⑩)

やすらぎ荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

令和

5年

4月

1日

資金収支明細書
(至)

令和

6年

3月 31日川本福祉会（単位：円）
サービス区分勘定科

目

その他の活動支出計 (8)その他の活動資金収支差額 (9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計 (10)=(3)+(6)+(9)支 出
事業活動による収支

事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
検査委託費支出
寝具委託費支出
医事委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
利用者負担軽減額
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
施設整備等収入計 (4)固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
ソフトウエア取得支出
施設整備等支出計 (5)
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
人件費積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入
その他の活動収入計 (7)
拠点区分間繰入金支出

やすらぎ荘短期入所生
活介護事業所
134,000
114,000
84,0002,000
506,636
18,000347,6360
138,000
3,000
162,556
282,000
0
25,000
6,000
6,000
0
30,535,040
1,579,077000532,000
532,0000532,000△532,00000001,402,000

収 入
支 出
施設整備等による収支
収 入
支 出
その他の活動による収支

前期末支払資金残高 (11)
当期末支払資金残高 (10)+(11)4合計

内部取引消去887,198
781,770
466,866
12,0484,295,847
91,3001,686,237
1,809,750
692,560
16,000819,783
1,655,130
12,000167,325
29,48029,480179,323
182,745,671
14,474,062
296,000
296,000
296,000
2,843,730
2,661,730
182,000
2,843,730△2,547,730
500,000
500,000
6,092,000
6,592,000
9,087,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

1,402,000△1,402,000△354,923

9,087,000△2,495,000
9,431,332

0000△354,923

68,204,289
77,635,621

00別紙３(⑩)

やすらぎ荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

勘

定

科

令和

5年

4月

1日

資金収支明細書
(至)

令和

6年

川本福祉会

3月 31日（単位：円）
拠点区分合計目

介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入（一般）
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入（一般）
介護予防負担金収入（一般）
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
介護予防支援介護料収入
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入（一般）
利用者等利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
食費収入（一般）
居住費収入（一般）
その他の利用料収入
その他の事業収入
受託事業収入その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計 (1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出

収194,325,251
110,860,825
98,925,180
11,935,645
39,599,263
34,668,977
34,548,937
120,040
4,930,286
4,849,750
80,536
8,097,690
6,542,010
1,555,680
3,039,987
2,714,215
325,772
32,657,795
32,80020,215,940
12,369,993
39,062
69,691
46,14623,545200,000
188,0222,506,460
2,506,460
2,506,460
197,219,733
140,223,744
64,537,876
20,159,850
36,269,959
2,136,000
17,120,059
31,419,828
13,585,808
2,009,089
16,070891,935
372,940
208,8148,660,345
992,390
1,967,935
759,550484,792
1,470,160
10,922,776
1,000,308
3,300
5,940
785,781

入事業活動による収支

支
出5

別紙３(⑩)

やすらぎ荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

勘

定

科

令和

5年

4月

1日

資金収支明細書
(至)

令和

6年

川本福祉会

3月 31日（単位：円）
拠点区分合計目

887,198
781,770
466,866
12,0484,295,847
91,3001,686,237
1,809,750
692,560
16,000819,783
1,655,130
12,000167,325
29,48029,480179,323
182,745,671
14,474,062
296,000
296,000
296,000
2,843,730
2,661,730
182,000
2,843,730△2,547,730
500,000
500,000
6,092,000
6,592,000
9,087,000

その他の活動支出計 (8)その他の活動資金収支差額 (9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計 (10)=(3)+(6)+(9)9,087,000△2,495,000
9,431,332

前期末支払資金残高 (11)
当期末支払資金残高 (10)+(11)68,204,289
77,635,621

支 出
事業活動による収支

事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
検査委託費支出
寝具委託費支出
医事委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
利用者負担軽減額
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
施設整備等収入計 (4)固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
ソフトウエア取得支出
施設整備等支出計 (5)
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
人件費積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入
その他の活動収入計 (7)
拠点区分間繰入金支出

収 入
支 出
施設整備等による収支
収 入
支 出
その他の活動による収支

6

別紙３(⑪)

やすらぎ荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

令和

5年

4月

1日

事業活動明細書
(至)

令和

6年

3月 31日川本福祉会（単位：円）
サービス区分

勘

定

科

目

収

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（一般）
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
（利用者負担金収益）
介護負担金収益（一般）
介護予防負担金収益（一般）
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防支援介護料収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益（一般）
利用者等利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
食費収益（一般）
居住費収益（一般）
その他の利用料収益
その他の事業収益
受託事業収益その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計 (1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費

益
サービス活動増減の部

費
用

特別養護老人ホームみ やすらぎ荘通所介護事 川本福祉会居宅介護支どりの里やすらぎ荘
業所
援事業所
134,617,148
19,736,950
8,143,836
110,860,825
00
98,925,180
00
11,935,645
000
15,164,703
0
0
13,634,280
00
13,634,280
0
0
0
0
0
1,530,423
001,530,423
0
0
0
0
0
0
8,097,690
006,542,010
001,555,680
0
3,039,987
002,714,215
00325,772
023,732,778
1,532,260
0024,840014,513,580
1,507,420
09,180,136
0039,0620
023,545046,1460046,14623,54500200,00000134,817,148
19,736,950
8,143,836
91,400,269
16,915,084
8,387,391
46,245,885
3,156,191
3,574,800
9,524,455
781,299
853,096
4,145,000
364,000
398,000
18,439,479
10,865,011
2,354,469
1,530,500
178,000
44,50011,514,950
1,570,583
1,162,526
21,870,103
3,271,258
312,619
9,252,591
1,596,519
0
1,609,089
00
13,0700
0669,089
54,8460
177,027
149,9130
116,132
63,6820
6,930,345
00794,390001,458,346
71,4390528,800
73,93024,820
198,492
234,300
0122,732
1,026,629
287,7998,470,508
270,285592,791
736,678
50,33834,292
2,300
0
0
5,940
0
0
391,8810300,900
536,297
56,192
160,709615,520
52,2500271,241
39,29772,3281

別紙３(⑪)

やすらぎ荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

令和

5年

4月

1日

事業活動明細書
(至)

令和

6年

3月 31日川本福祉会（単位：円）
サービス区分

勘

定

科

目

費 用
サービス活動増減の部

会議費
業務委託費
検査委託費
寝具委託費
医事委託費
清掃委託費
その他の委託費
手数料
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計 (4)収 益
費 用
サービス活動外増減の部

特別養護老人ホームみ やすらぎ荘通所介護事 川本福祉会居宅介護支どりの里やすらぎ荘業所
援事業所
10,048003,776,011
13,200060,10013,2000
1,338,601
001,809,750
00554,5600013,00000616,657
26,00814,562
1,373,130
0
0
6,000
0
6,000
105,325
33,0004,000
23,4800023,48000179,32300
17,858,935
2,783,769
1,164,407△12,994,042△1,723,026△735,186
126,785,096
21,517,370
9,722,022
8,032,052△1,780,420△1,578,186
132,977
54,99055
1,979,660
120,000
120,000
1,979,660
120,000
120,000
1,979,660
120,000
120,000
2,112,637
174,990
120,055

サービス活動外費用計 (5)サービス活動外増減差額 (6)=(4)‑(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)02,112,637
10,144,689

2

0
174,990△1,605,430

0
120,055△1,458,131

別紙３(⑪)

やすらぎ荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

令和

5年

4月

1日

事業活動明細書
(至)

令和

6年

3月 31日川本福祉会（単位：円）
サービス区分

勘

定

科

目

収

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（一般）
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
（利用者負担金収益）
介護負担金収益（一般）
介護予防負担金収益（一般）
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防支援介護料収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益（一般）
利用者等利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
食費収益（一般）
居住費収益（一般）
その他の利用料収益
その他の事業収益
受託事業収益その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計 (1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費

益
サービス活動増減の部

費
用

やすらぎ荘短期入所生
活介護事業所
31,827,317
00024,434,560
21,034,697
20,914,657
120,040
3,399,863
3,319,327
80,536000000
7,392,757
7,960
4,194,940
3,189,857
0000031,827,317
22,844,000
11,561,000
2,381,000
1,036,000
4,611,000
383,000
2,872,000
5,965,848
2,736,698
400,000
3,000
168,000
46,00029,0001,730,000
198,000
438,150132,000
52,00033,0001,589,192
179,000
1,000
0
93,000134,000
114,000
84,0003

合計
194,325,251
110,860,825
98,925,180
11,935,645
39,599,263
34,668,977
34,548,937
120,040
4,930,286
4,849,750
80,536
8,097,690
6,542,010
1,555,680
3,039,987
2,714,215
325,772
32,657,795
32,80020,215,940
12,369,993
39,062
69,691
46,14623,545200,000
194,525,251
139,546,744
64,537,876
13,539,850
5,943,000
36,269,959
2,136,000
17,120,059
31,419,828
13,585,808
2,009,089
16,070891,935
372,940
208,8148,660,345
992,390
1,967,935
759,550484,792
1,470,160
10,922,776
1,000,308
3,300
5,940
785,781
887,198
781,770
466,866

内部取引消去
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

別紙３(⑪)

やすらぎ荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

令和

5年

4月

1日

事業活動明細書
(至)

令和

6年

3月 31日川本福祉会（単位：円）
サービス区分

勘定科

目サービス活動外費用計 (5)サービス活動外増減差額 (6)=(4)‑(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)0286,800
1,698,472

費 用
サービス活動増減の部

会議費
業務委託費
検査委託費
寝具委託費
医事委託費
清掃委託費
その他の委託費
手数料
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計 (4)やすらぎ荘短期入所生
活介護事業所
2,000
506,636
18,000347,6360
138,000
3,000
162,556
282,000
0
25,000
6,000
6,000
0
17,221△616
30,415,645
1,411,672
0
286,800
286,800
286,800
286,800

収 益
費 用
サービス活動外増減の部

4

合計

内部取引消去12,0484,295,847
91,3001,686,237
1,809,750
692,560
16,000819,783
1,655,130
12,000167,325
29,48029,480179,323
21,824,332△15,452,870
188,440,133
6,085,118
188,0222,506,460
2,506,460
2,506,460
2,694,482

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△0
0
0
0
0
0
0
0

0
2,694,482
8,779,600

000別紙３(⑪)

やすらぎ荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

勘

定

科

令和

5年

4月

1日

事業活動明細書
(至)

令和

6年

川本福祉会

3月 31日（単位：円）
拠点区分合計目

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（一般）
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
（利用者負担金収益）
介護負担金収益（一般）
介護予防負担金収益（一般）
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防支援介護料収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益（一般）
利用者等利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
食費収益（一般）
居住費収益（一般）
その他の利用料収益
その他の事業収益
受託事業収益その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計 (1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費

収

194,325,251
110,860,825
98,925,180
11,935,645
39,599,263
34,668,977
34,548,937
120,040
4,930,286
4,849,750
80,536
8,097,690
6,542,010
1,555,680
3,039,987
2,714,215
325,772
32,657,795
32,80020,215,940
12,369,993
39,062
69,691
46,14623,545200,000
194,525,251
139,546,744
64,537,876
13,539,850
5,943,000
36,269,959
2,136,000
17,120,059
31,419,828
13,585,808
2,009,089
16,070891,935
372,940
208,8148,660,345
992,390
1,967,935
759,550484,792
1,470,160
10,922,776
1,000,308
3,300
5,940
785,781
887,198
781,770
466,866

益
サービス活動増減の部

費用5

別紙３(⑪)

やすらぎ荘拠点区分(自)社会福祉法人名

社会福祉法人

勘

定

科

令和

5年

4月

1日

事業活動明細書
(至)

令和

6年

川本福祉会

3月 31日（単位：円）
拠点区分合計目

12,0484,295,847
91,3001,686,237
1,809,750
692,560
16,000819,783
1,655,130
12,000167,325
29,48029,480179,323
21,824,332△15,452,870
188,440,133
6,085,118
188,0222,506,460
2,506,460
2,506,460
2,694,482

サービス活動外費用計 (5)サービス活動外増減差額 (6)=(4)‑(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)02,694,482
8,779,600

費 用
サービス活動増減の部

会議費
業務委託費
検査委託費
寝具委託費
医事委託費
清掃委託費
その他の委託費
手数料
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計 (4)収 益
費 用
サービス活動外増減の部

6

別紙２

計算書類に対する注記（やすらぎ荘拠点区分用）

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－島根県社会福祉協議会が実施する退職金共済制度の会計処理による。
・賞与引当金－当法人の計算する賞与引当金の会計処理による。

２．重要な会計方針の変更
なし
３．採用する退職給付制度①社会福祉施設職員等退職手当共済制度
常勤職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
②民間退職共済制度
常勤職員について、島根県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している。
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において、作成する財務諸表は、以下のとおりになっている。
（１）やすらぎ荘拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
やすらぎ荘サービス区分
短期入所サービス区分
通所介護サービス区分
居宅介護サービス区分（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
やすらぎ荘サービス区分
短期入所サービス区分
通所介護サービス区分
居宅介護サービス区分

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

215,007,120

00

215,007,120

建物

297,801,007

0

17,664,818

280,136,189

512,808,127

0

17,664,818

495,143,309

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
減価償却費を計上したことに伴い、国庫補助金等特別積立金

15,452,870円を取り崩した。

７．担保に供している資産
該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

基本財産
建物

923,867,349

643,731,160

280,136,189

923,867,349

643,731,160

280,136,189

車輌運搬具

12,247,698

11,301,351

946,347

器具及び備品66,184,934

55,928,739

10,256,195

小計

その他の固定資産

小計78,432,632

67,230,090

11,202,542

合計

1,002,299,981

710,961,250

291,338,731

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
合

計

徴収不能引当金の当期
末残高

債権の当期末残高

28,934,824

0

28,934,824

28,934,824

0

28,934,824

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

該当なし

△

別紙３( ⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名

社会福祉法人 川本福祉会

拠点区分

やすらぎ荘

（自）令和 5年 4月 1日 （至）令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫
補助金等
の額

資産の種類及び名称

当期減価償却額(Ｃ)

うち国庫
補助金等
の額

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ-Ｃ-Ｄ)

当期減少額(Ｄ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

減価償却累計額(Ｆ)期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

基本財産（有形固定資産）
建物

297,801,007

259,171,396

0

0

17,664,818

14,804,330

00280,136,189

244,367,066

643,731,160

596,199,201

923,867,349

840,566,267

土地

215,007,120

207,776,120

0

0

0

0

0

0

215,007,120

207,776,120

00

215,007,120

207,776,120

512,808,127

466,947,516

00

17,664,818

14,804,330

00495,143,309

452,143,186

643,731,160

596,199,201

1,138,874,469

1,048,342,387

車両及び運搬具

2,025,1741001,078,827

000946,3471

11,301,351

2,249,999

12,247,698

2,250,000

器具及び備品9,888,737

2,582,769

2,661,730

296,000

2,294,271

346,7641

0

10,256,195

2,532,005

55,687,240

33,066,713

65,943,435

35,598,718

11,913,911

2,582,770

2,661,730

296,000

3,373,098

346,7641

0

11,202,542

2,532,006

66,988,591

35,316,712

78,191,133

37,848,718

1,568,744

911,484

182,000

0786,416

301,77600964,328

609,708

6,488,087

899,172

7,452,415

1,508,880

1,568,744

911,484

182,000

0786,416

301,77600964,328

609,708

6,488,087

899,172

7,452,415

1,508,880

基本財産合計その他の固定資産（有形固定資産）

その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計

13,482,655

3,494,254

2,843,730

296,000

4,159,514

648,5401

012,166,870

3,141,714

73,476,678

36,215,884

85,643,548

39,357,598

基本財産及びその他の固定資産計

526,290,782

470,441,770

2,843,730

296,000

21,824,332

15,452,870

1

0507,310,179

455,284,900

717,207,838

632,415,085

1,224,518,017

1,087,699,985

将来入金予定の償還補助金の額
差引0526,290,782

470,441,770

02,843,730

296,000

0
21,824,332

15,452,870

0
1

0

0
507,310,179

455,284,900（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
－ 1 －

摘要

別紙３(⑨)

引当金明細書（自）社会福祉法人名

社会福祉法人川本福祉会

拠点区分

やすらぎ荘

令和5年4月1日（至）

令和6年3月31日（単位：円）
科目
賞与引当金

計

期首残高
6,620,000

6,620,000

当期減少額

当期増加額

期末残高

その他

目的使用

5,943,000

6,620,000

(

)

(

)

(

)

(

)

(

)

(

)

5,943,000
(

0 )

0

6,620,000(（注）１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

0 )

摘要

5,943,000
005,943,000

別紙３(⑫)

積立金・積立資産明細書（自）社会福祉法人名

社会福祉法人川本福祉会

拠点区分

やすらぎ荘

令和5年4月1日（至）

令和6年3月31日（単位：円）
区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

人件費積立資産26,000,000

0500,000

25,500,000

修繕積立資産198,000,000

00

198,000,000

備品等購入積立資産

45,642,0000045,642,000

要

0
0
計

269,642,0000500,000

269,142,000（単位：円）

区分

前期末残高

人件費積立金26,000,000

修繕積立金

198,000,000

備品等購入積立金

45,642,000

当期増加額

当期減少額
0

期末残高

摘

500,000

25,500,000

00

198,000,000

0045,642,000
00

計

269,642,0000500,000（注）１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

269,142,000

要