2019年度正味財産増減計算書
平成31年4月1日〜令和2年3月31日

経常損益の部（１）経常収益
科目
会費収入
補助金収入
県交付金収入
受託料収入
事業収入
雑収入

経常収入合計（２）経常費用科目

公益目的事業会計
予算
決算
540,000
669,000
25,720,500
24,534,5000000839,000
1,002,922
264,689

27,099,500

26,471,111

公益目的事業会計
予算
決算

収益目的事業会計
予算
決算
1,969,500

1,969,500

1,207,000
1,311,000
01,229,000
1,230,895
0

4,487,500

4,429,395

合計額(最終）予算
決算
540,000
669,000
27,690,000
26,504,000
001,207,000
1,229,000
2,150,000
2,233,817
0
264,689

31,587,000

30,900,506

合計額(最終）予算
決算

収益目的事業会計
予算
決算

差額

決算-予算
129,000(1,186,000)
0
22,00083,817
264,689(686,494)
差額
予算-決算

１．観光啓発事業

5,762,400

5,824,391

5,762,400

5,824,391(61,991)

広告宣伝費支出
受託事業費支出
負担金支出（聖地）
雑費支出

5,510,000
0
202,400
50,0005,608,307
0
194,400
21,6845,510,000
0
202,400
50,0005,608,307
0
194,400
21,684(98,307)0
8,000
28,316

1,654,000

1,347,529

1,654,000

1,347,529

306,471454,000
400,000
800,000

147,529400,000
800,000
0

147,529400,000
800,000
0
1,229,000
1,050,000
10,23096,53072,240306,471000(22,000)0(990)(26,530)
5,520

2．観光振興事業
広告宣伝費支出
委託料支出
外注費支出
雑費
３．指定管理受託事業
委託料
雑費支出
管理費支出
保険料支出

４．収益事業
給与手当支出
賞与支出
法定福利支出
福利厚生支出広告宣伝費支出
当期仕入支出
負担金支出
雑費支出
会議費支出
委託料（もりのこみち）支出

５．一般管理費

1,207,000
1,050,000
9,240
70,00077,7601,229,000
1,050,000
10,23096,53072,240454,000
400,000
800,0000
1,207,000
1,050,000
9,240
70,00077,7603,109,500

3,239,261

3,109,500

3,239,261(129,761)

814,500
808,000
132,000
15,000900,000
240,000
0
80,00020,000100,000

814,500
808,000
113,022
15,0001,085,167
182,236
091,95628,500100,880

814,500
808,000
132,000
15,000900,000
240,000
0
80,00020,000100,000

814,500
808,000
113,022
15,0001,085,167
182,236
091,95628,500100,8800018,9780(185,167)
57,7640(11,956)(8,500)(880)

171,000

10,436

21,854,100

20,823,055

1,031,045

12,925,500
2,516,000
808,000
253,000
1,114,000
321,000
553,500
271,400
846,000
646,800
99,00075,90050,000510,000
100,000
50,00011,874,791
2,025,128
808,000
265,288
1,293,136
191,752
727,653
240,384
1,041,750
635,181
241,300
3,400
82,148420,291
169,753
50,8201,050,709
490,8720(12,288)(179,136)
129,248(174,153)
31,016(195,750)
11,619(142,300)
72,500(32,148)
89,709(69,753)(820)

21,683,100

20,812,619

給与手当支出法定福利支出賞与支出
福利厚生支出
車両費支出
保険料支出
事務用品費支出
リース料支出
通信費支出
旅費交通費支出
旅費交通手当支出
租税公課支出支払手数料支出
管理費支出
雑費支出
会議費支出

12,925,500
2,516,000
808,000
253,000
1,114,000
221,000
553,500
271,400
846,000
646,800
99,0004,900
50,000510,000
100,000
50,00011,874,791
2,025,128
808,000
265,288
1,293,136
181,316
727,653
240,384
1,041,750
635,181
241,300
3,400
82,148420,291
169,753
50,820

警備費支出

240,000

233,280

240,000

233,2806,720

負担金支出（諸会費）474,000

519,000

474,000

519,000(45,000)

経常費用合計 29,099,500
税引前当期一般正味
財産増減額(2,000,000)

27,984,539(1,513,428)

4,478,697 33,587,000(49,302) (2,000,000)(71,000)(120,302)
772,574
3,573,307
24,099676,371

32,463,236(1,562,730)

1,123,764

100,000

10,43671,00004,487,500
0

法人税、住民税及び事業税

当期一般正味財産増減額

一般正味財産期首残高振替分
一般正味財産期末残高

2,800,733(1,513,428)
2,800,733(24,099)
1,263,206

772,5748

3,573,307
1,939,577

2019年度収益事業会計（細目）
平成30年4月1日〜平成31年3月31日

収入の部
科目
補助金収入
委託料収入

予算
1,969,500
1,207,000

決算
1,969,500
1,229,000
1,230,895

差額(決-予)説明
0 人件費分
22,000 指定管理業務委託料
合計事業収入印刷売上収入物販売上収入04,487,500

288,100
267,458
479,907
126,100
69,33004,429,395

科目
委託料
雑費支出
管理費支出
保険料支出
指定管理業務合計
給与手当支出
賞与支出
法定福利支出
福利厚生支出予算
1,050,000
9,240
70,00077,7601,207,000
814,500
808,000
132,000
15,000決算
1,050,000
10,23096,53072,2401,229,000
814,500
808,000
113,022
15,000

広告宣伝費支出

900,000

1,085,167(185,167) ツアー経費577,606円、有料広告等

売上原価
雑費支出
会議費支出
保険料支出
負担金支出
収益事業合計合計

240,000
80,00020,000100,000
100,000
3,209,500
4,416,500

182,236
91,95628,50010,436
100,880
3,249,697
4,478,697

57,764 決算処理仕入(11,956) BBQ消耗品、ツアー消耗品購入等(8,500) 会議にかかる経費
89,564 ツアー保険料(880) もりのこみち委託分(40,197)(62,197)

予算
4,487,500
4,416,500
71,000決算

合計

4,429,395
4,478,697(49,302)(58,105)(62,197)(120,302)

事業収入

雑収入合計

1,311,000(80,105) ツアー売上・森林セラピー売上（ガイド料）
BBQ売上
イベント売上その他収入(58,105)

事業収入合計￥1789490

支出の部
差額(予-決）407,594円、販促使用商品99,967円

決算額
総収入総支出差額

説明

0 景観管理を農業公社に委託(990) 施設管理にかかった間接経費(26,530) 施設管理にかかった直接経費（光熱費等）
5,520 きのこの森全体の保険00
職員1名3か月分
0
職員2名後期分
18,978
職員1名3か月分
0
職員1名3か月分

9貸 借 対照 表

平成31年４月１日〜令和2年３月３１日

総括表(単位：円)

資産科目
１．流動資産現金【預金】
JA普通預金広銀預金
両備信用組合JA定期預金【商品】【未収入金】
２．固定資産ビデオカメラロボホン
減価償却累計額

負債金額

科目金額

４．負債
47,500 流動負債
200,000 【預り金】280,185
919,017 【未払法人税】
707,077 【未払金】
676,371
負債合計
５．正味財産1 【任意積立金】
213,840 【一般正味財産（預金） 】-107,136 【一般正味財産（備品） 】【一般正味財産（商品）】

３．その他資産
差入保証金
資産計
公益事業目的会計
資産科目
１．流動資産【その他正味財産】
200,000
正味財産合計3,136,855 負債・正味財産合計

112,496
71,000183,496
707,077
1,263,206
106,705
676,371
200,000
2,953,359
3,136,855(単位：円)

負債金額

金額

科目
２．負債

47,500

現金【預金】
JA普通預金広銀預金
両備信用組合預金
JA定期預金【未収入金】
2．固定資産ビデオカメラロボホン
減価償却累計額
３．その他資産
差入保証金
資産計
収益事業目的会計
資産科目
１．流動資産【預金】
広銀普通預金
【商品】
資産計

流動負債
200,000 【預り金】
209,185
919,017707,077 【未払金】
0 負債合計３．正味財産1 【任意積立金】
213,840 【一般正味財産（預金） 】-107,136 【一般正味財産（備品） 】【その他正味財産】
200,000
正味財産合計
2,389,484 負債・正味財産合計

112,4960
112,496
707,077
1,263,206
106,705
200,000
2,276,988
2,389,484(単位：円)

負債
金額

科目
２．負債
流動負債
71,000 【未払法人税等】
３．正味財産676,371 【一般正味財産（商品） 】
正味財産合計747,371 負債・正味財産合計
10

金額
71,000676,371
676,371
747,371

計算書類に対する注記
１．重要な会計方針
会計方針の変更
平成２６年度より、公益法人会計基準を参考にし、会計を行っております。
（１）棚卸資産の評価基準及び評価方法
商品・・・・最終仕入原価方法に基づく原価によっております。
（２）固定資産の減価償却について取得価額が２０万円未満の減価償却資産は一括償却とします。
20万円以上の有形固定資産は定額法とします。
（３）消費税等の会計処理税込方式とします。
（４）資金の範囲
資金の範囲は現金預金、未収入金、未払金、預り金であります。
（５）リース取引の処理方法
通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
２．次期繰越金の内訳
科目
前期末残高
現金
0
普通預金
2,379,721
定期預金
707,017
商品
772,574次期繰越金
3,859,312

当期末残高
47,5001,399,202
707,077
676,371
2,830,150

３．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の名称
観光振興事業
指定管理業務

交付者
町
町

当初
交付額
27,690,000 26,504,000
1,207,000 1,229,000増減額-1,186,000
22,000４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
科目
取得価格
減価償却累計額
ロボホン
213,840
107,136
ビデオカメラ
123,000
122,999※ビデオカメラは一括償却で償却済

11

当期末残高
106,7041

財産目録
科目
１．流動資産
①現金
②預金
普通預金１
普通預金２
普通預金２
当座預金
定期預金
普通預金
③商品
棚卸高
④未収金

金額

摘要

47,500福山市農業協同組合神石支店 普通預金No.0008377
福山市農業協同組合三和支店 普通預金No.0059805
広島銀行油木支店普通口座 普通預金No3028233
郵貯銀行１３９店 当座口座No.0038983
福山市農業協同組合三和支店 定期預金No.26438784
両備信用組合三和支店 普通預金No.60902

0200,000
280,185
0707,077
919,017

商品（恋人の聖地グッズ等）

676,371
2,830,150

流動資産合計

2．固定資産1106,704
106,705

ビデオカメラ１式 2014年6月取得
ロボホン1式 2017年4月取得
固定資産合計３．その他資産差入保証金
旅行業弁済保証金（全国旅行業協会保管）

200,000
200,000
3,136,855

その他資産合計

資産合計
３．負債
①預り金
源泉所得税・社会保険料預り分②未払金③未払法人税
負債合計

112,496071,000183,496

基金の状況

名称
積立金

2018年度末
残高

707,0172019年度中
積立額

取崩額

0

利息額

012

2019年度末60

残高

707,077