2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度
（第５期）

自
至

平成26年１月１日
平成26年12月31日

アミタホールディングス株式会社
京都府京都市中京区烏丸通押小路上ル秋野々町535番地

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

目次
頁
表紙
第一部
第１
１．
２．
３．
４．
５．
第２
１．
２．
３．
４．
５．
６．
７．
第３
１．
２．
３．
第４
１．
(1）
(2）
(3）
(4）
(5）
(6）
(7）
(8）
(9）
２．
３．
４．
５．
６．
第５
１．
(1）
(2）
２．
(1）
(2）
(3）
第６
第７
１．
２．
第二部

企業情報 …………………………………………………………………………………………………
企業の概況 ………………………………………………………………………………………………
主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………
沿革 ……………………………………………………………………………………………………
事業の内容 ……………………………………………………………………………………………
関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………
従業員の状況 …………………………………………………………………………………………
事業の状況 ………………………………………………………………………………………………
業績等の概要 …………………………………………………………………………………………
生産、受注及び販売の状況 …………………………………………………………………………
対処すべき課題 ………………………………………………………………………………………
事業等のリスク ………………………………………………………………………………………
経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………
研究開発活動 …………………………………………………………………………………………
財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………………
設備の状況 ………………………………………………………………………………………………
設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………
主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………
設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………
提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………
株式等の状況 …………………………………………………………………………………………
株式の総数等 ………………………………………………………………………………………
新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………
ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………
発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………
所有者別状況 ………………………………………………………………………………………
大株主の状況 ………………………………………………………………………………………
議決権の状況 ………………………………………………………………………………………
ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………
自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………
配当政策 ………………………………………………………………………………………………
株価の推移 ……………………………………………………………………………………………
役員の状況 ……………………………………………………………………………………………
コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………
経理の状況 ………………………………………………………………………………………………
連結財務諸表等 ………………………………………………………………………………………
連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………
その他 ………………………………………………………………………………………………
財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………
財務諸表 ……………………………………………………………………………………………
主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………
その他 ………………………………………………………………………………………………
提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………
提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………
提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………
その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………
提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………

［監査報告書］［内部統制報告書］

1
1
1
3
4
8
8
9
9
10
11
12
14
14
14
16
16
16
17
18
18
18
18
18
18
18
19
19
20
20
21
22
22
23
25
31
32
32
60
61
61
68
68
69
70
70
70
71

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

平成27年３月25日【事業年度】

第５期（自

【会社名】

アミタホールディングス株式会社【英訳名】

AMITA HOLDINGS CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役会長兼社長【本店の所在の場所】

京都府京都市中京区烏丸通押小路上ル秋野々町535番地（平成27年３月24日開催の第５期定時株主総会において、定款に定める本店

平成26年１月１日

熊至野

平成26年12月31日）

英介

所在地を京都府京都市に変更し、同日付で東京都千代田区九段北三丁目２番
４号から上記に移転しております。また、上記は登記上の本店所在地であり、実際の本社業務は下記の場所で行っております。）【電話番号】

０７５（２７７）０３７８（代表）【事務連絡者氏名】

取締役【最寄りの連絡場所】

東京都千代田区九段北三丁目２番４号【電話番号】

０３（５２１５）７７６６【事務連絡者氏名】

取締役【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

清

清

水

水

太

太

朗

朗

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1) 連結経営指標等
回次

第１期

第２期

第３期

第４期

第５期

決算年月

平成22年12月

平成23年12月

平成24年12月

平成25年12月

平成26年12月

売上高

(千円)

4,735,682

4,987,699

4,412,779

4,676,087

4,360,599

経常利益又は経常損失
（△）

(千円)

△310,518

164,876

75,700106,775△101,702

当期純利益又は当期純損
失（△）

(千円)

△553,549

251,163

18,605

115,932

2,345

包括利益

(千円)

－

235,927

18,605

115,932

2,345

純資産額

(千円)

324,418

576,980

596,688712,553703,043

総資産額

(千円)

4,125,381

4,062,287

3,888,561

4,245,630

3,737,231

１株当たり純資産額(円)

277.53494.01510.28609.40601.29１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△）(円)△475.30215.38

15.92

99.15

2.01

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額(円)－

211.27

15.75

97.64

2.00

自己資本比率

(％)

7.8

14.2

15.3

16.8

18.8

自己資本利益率

(％)

－

55.80

3.17

17.71

0.33

株価収益率

(倍)

－

4.50

58.73

11.08

461.19

営業活動によるキャッシュ・フロー(千円)

329,187

365,587

181,275

440,085

78,197

投資活動によるキャッシュ・フロー(千円)△804,782△119,466△87,951△64,670△75,017

財務活動によるキャッシュ・フロー(千円)

503,311△127,256△99,311△202,963△317,396

現金及び現金同等物の期
末残高

(千円)

739,284

860,883

866,610

1,052,952

737,775

従業員数(外、平均臨時雇用者数)

(名)

224
（43）

188
（26）

168
（32）

158
（35）

157
（39）

（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第１期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。また、平成26年６月30日をもって権利行使期間が終了したことに伴いストック・オプションが消滅しております。
３．第１期の自己資本利益率、株価収益率については、当期純損失を計上しているため記載しておりません。

- 1 -2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）(2) 提出会社の経営指標等
回次

第１期

第２期

第３期

第４期

第５期

決算年月

平成22年12月

平成23年12月

平成24年12月

平成25年12月

平成26年12月

営業収益

(千円)

497,430

539,599

633,705

495,996628,122

経常利益又は経常損失
（△）

(千円)

74,405

99,07437,220△85,833

15,741

当期純損失（△）(千円)△125,771△136,577△26,649△94,625△11,499

資本金(千円)

473,000

474,360

474,920474,920474,920

発行済株式総数(株)

1,164,624

1,168,024

1,169,424

1,169,424

1,169,424

純資産額

(千円)

985,310

851,402825,855

731,162

707,920

総資産額

(千円)

3,656,762

3,324,244

3,132,380

3,163,246

2,325,539

１株当たり純資産額(円)

846.03728.97706.26625.31605.46

１株当たり配当額（内、１株当たり中間配
当額）

－

－

－

10.00

－

(円)

（－）

（－）

（－）

１株当たり当期純損失金
額（△）

(円)

△107.99△117.12△22.80△80.93△9.83

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

(円)

－

－

－

－

－

自己資本比率

(％)

26.9

25.6

26.4

23.1

30.4

自己資本利益率

(％)

－

－

－

－

－

株価収益率

(倍)

－

－

－

－

－

配当性向

(％)

－

－

－

－

－

従業員数
(外、平均臨時雇用者数)

(名)

24
（4）

31
（3）

35
（7）

35
（8）

31
（8）

（－）

（－）

（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。また、平成26年６月30日をもって権利行使期間が終了したことに伴いストック・オプションが消滅しております。
３．自己資本利益率、株価収益率及び配当性向については、当期純損失を計上しているため記載しておりませ
ん。

- 2 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

２【沿革】
平成22年１月

アミタ株式会社の単独株式移転により持株会社アミタホールディングス株式会社を設立し、大阪証券取引所ヘラクレス（平成22年10月よりＪＡＳＤＡＱ（グロース））に新規上場（アミタ株式
会社は平成21年12月に上場廃止）

平成22年４月

アミタ株式会社において、株式会社アミタ環境認証研究所、アミタプロパティーズ株式会社を新設分割設立

平成22年４月
平成22年６月

アミタ株式会社は、川崎市川崎区に川崎循環資源製造所を開設
アミタ株式会社は、北九州市若松区に北九州循環資源製造所を開設

平成23年４月
平成23年９月

アミタエコブレーン株式会社をアミタ株式会社に吸収合併
株式会社トビムシの株式を譲渡

平成24年１月
平成25年７月

本社を東京都千代田区から京都府京都市に移転
大阪証券取引所と東京証券取引所の市場統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（グロース）

平成25年12月に上場
本店を東京都千代田区三番町から東京都千代田区九段北に移転

平成26年１月
平成26年１月

アミタプロパティーズ株式会社をアミタ株式会社に吸収合併
本社を京都府京都市上京区から京都府京都市中京区に移転

平成27年３月

本店を東京都千代田区から京都府京都市に移転

当社は、平成22年１月４日にアミタ株式会社の単独株式移転により、同社を完全子会社とする持株会社として設立いたしました。株式移転前のアミタ株式会社の沿革は以下のとおりであります。
昭和52年４月

亜鉛・鉛の問屋業務と鉄鋼ダストの物流管理業務を行う目的で、兵庫県姫路市にスミエイト興産

平成元年４月株式会社（資本金500万円）を設立
スミエイト株式会社に社名変更

平成４年７月兵庫県姫路市に産業廃棄物の再資源化施設（産業廃棄物中間処理施設）姫路工場（現姫路循環資源製造所）完成

平成６年６月日立化成グループとの共同出資により、茨城県下館市（現筑西市）に日化スミエイト株式会社（50％持分法適用関連会社）を設立

平成７年５月
平成９年９月日化スミエイト株式会社本社工場（現茨城循環資源製造所）が完成
兵庫県姫路市にセメントの粘土代替原料化のための再資源化施設を擁する第二工場完成

平成12年４月

アミタ株式会社に社名変更
姫路工場（現姫路循環資源製造所）をスミエイト株式会社（100％連結子会社）として分社設立

平成13年11月
平成17年４月

本社を兵庫県姫路市から東京都千代田区に移転
スミエイト株式会社（100％連結子会社）を吸収合併

平成17年８月

京都府京丹後市に新エネルギー・産業技術総合開発機構（ＮＥＤＯ）の「新エネルギー等地域集
中実証研究」を行う施設として京丹後循環資源製造所を開設

平成18年６月
平成18年11月

株式会社大阪証券取引所ニッポン・ニュー・マーケット―（ヘラクレス）に上場
日化スミエイト株式会社を完全子会社化

平成19年４月日化スミエイト株式会社（100％連結子会社）を吸収合併
茨城循環資源製造所に名称変更

平成21年２月

株式会社アミタ持続可能経済研究所、アミタエコブレーン株式会社、株式会社トビムシを新設分
割設立

- 3 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

３【事業の内容】
当社グループは連結財務諸表提出会社である当社、当社の連結子会社３社（アミタ株式会社、株式会社アミタ持続可能経済研究所、株式会社アミタ環境認証研究所）により構成されております。当社グループは、環境への負荷低減と社会の持続的な発展を両立する「持続可能社会」の実現に貢献する循環型システムを創るリーディング・カンパニー・グ
ループを目指しております。
なお、当社は、有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第２項に規定する特定上場会社等に該当しており、これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準については連結ベースの数値に基づいて判断することとなります。
当社グループの事業内容と関係会社の当該事業に係る位置付け及びセグメント情報との関連は次のとおりであります。
事業区分

主要な事業の内容

主要な会社

地上資源事業

地上資源製造、リサイクルオペレーション、資源
販売、環境部門支援情報管理、情報システム機能
提供

アミタ㈱

環境ソリューション事業

環境コンサルティング、調査・研究、環境認証㈱アミタ持続可能経済研究所㈱アミタ環境認証研究所

当社グループの事業内容は以下のとおりであります。
(1) 地上資源事業① 地上資源製造
発生品（注１）の成分や形状により、資源発生元（注２）から直接資源利用先（注３）への受入が困難な場合等に、アミタ㈱の地上資源製造施設において、セメント原料や非鉄原料等への利用が可能な状態に製造（中間処理）
しております。また、地上資源製造に伴い副産物として発生する以下の製品については販売を行っております。
・セメント焼成用補助燃料及び非鉄製錬・製鉄業の代替燃料（スラミックス®）
・非鉄金属原料
・その他

- 4 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）[フロー図]地上資源製造：アミタ㈱内にて発生品の加工を伴うもの（注）１．発生品とは、産業廃棄物及び有価物（注８）。
２．資源発生元とは、産業廃棄物の排出事業者及び有価物の仕入先。
３．資源利用先とは、産業廃棄物の受入事業者及び有価物の販売先。
４．アミタ㈱が行う地上資源製造（産業廃棄物の中間処理）に伴い発生する対価の受入。
５．アミタ㈱が製造した再生品を資源利用先が引き取る際の対価の支払。
６．再生品の販売による対価の受入。
７．発生品及び再生品の輸送に対する運送代金。
８．有価物とは発生品のうちアミタ㈱が資源発生元に代金を支払って引き取り資源利用先への販売が可能なもの。
資源利用先に対しては資源・素材の安定的な供給を行っております。発生品は生産過程において排出される廃棄物であるという性質上、安定した品質と物量の確保が困難であります。アミタ㈱は資源利用先の必要とする成分情報を正確に把握し、再資源化提案時の分析・テスト等を通じて最適な発生品の探索を行うとともに、発生品の成分等が資源利用先の要求する基準に達しない場合にはアミタ㈱の地上資源製造施設において加工処理を行うことで資源利用先の規格条件に適合する再生品を供給いたします。

- 5 -2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）② リサイクルオペレーション
アミタ㈱が提供するリサイクルオペレーションは、資源発生元の工場等から発生する発生品や発生工程（製造工程）の調査分析を行い、適切な再生方法の企画・立案と効率的な物流ルートの検討を通じて資源発生元に対して最適な再資源化提案を行います。提案に基づいてアミタ㈱は資源利用先や物流業者の紹介を行い出荷調整や配車手
配、代金支払業務（複数の資源利用先に対する代金支払を一括して当社に行っていただき支払業務の簡略化とコスト削減を行います。）等の煩雑なオペレーションに関してサービス提供を行います。
[フロー図]リサイクルオペレーション：発生品が廃棄物の場合

リサイクルオペレーションの流れ
発生品の分析・再資源化
方法の検討

資源発生元の発生品サンプルの分析、発生工程の確認等を行い再資源としての利用方法や再資源化方法を検討。必要な場合には、発生工程の改善案（作業内容・機器等の導入）を提案。

↓
再資源化提案

資源利用先の選定想定される資源利用先・運送業者を複数選定し各社と受入れ規格等、諸条件を調整。

↓
報告書・見積書提出

資源発生元に対してアミタ㈱内での地上資源製造も含め、再資源化方法を提案。

↓
初期条件設定資源利用先・運送業者と小ロットでの搬入テストを実施。また、必要な場合には自治体との事前協議にも対応。

↓

再資源化運用運用

運送業者への配車調整、資源発生元及び資源利用先の入出荷調整を実施。品質・荷姿・納期遅れ等の各種トラブルにも随時対応・調整。また、資源発生元から資源利用先への処理費用の支払業務を代行。

↓
継続的な見直し発生品の成分変更時等には再資源化の改善提案を実施。

- 6 -2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）③ 資源販売発生品が有価物の場合には、資源発生元から発生品を仕入れ、資源利用先へ販売を行っております。
[フロー図]資源販売：発生品が有価物の場合④ 環境部門支援情報管理、情報システム機能提供
WEB技術の活用により、インターネット上でマニフェスト、法令、処理委託先など廃棄物管理における総てのワークフローを一元管理できるアプリケーションサービスプロバイダー(ASP)のサービスメニュー「e-廃棄物管理」を展開しております。
(2) 環境ソリューション事業（コンサルティング等）㈱アミタ持続可能経済研究所では、地域再生・自然再生事業のプロデュース及び農林水産業や衣・食・住における政策・経営の両面についての調査・コンサルティング業務を行っております。また、不法投棄防止や資源発生元の廃棄物管理体制確立のための支援やゼロエミッション化実現のための再資源化提案・省力化提案・コスト削減提案等も行っております。
㈱アミタ環境認証研究所は、適切な森林経営に関する認証及び認証木材を使用した製品管理に関する認証の審査並
びに監査業務を行っております。また、MSC認証機関として水産物の「加工流通過程の管理の認証（MSC・COC 認証）」の審査業務も行っております。

- 7 -2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

４【関係会社の状況】
名称

住所

資本金
（千円）

議決権の所
有割合(％)

主要な事業の内容

関係内容（連結子会社）

アミタ㈱東京都千代田区（注）１．２㈱アミタ持続可能経済研究所㈱アミタ環境認証研究所

東京都千代田区

東京都千代田区473,239

地上資源製造、リサ
イクルオペレーショ
ン、環境部門支援情
報管理等

20,000環境コンサルティン
グ事業、調査・研究
事業

9,000

環境認証事業等100

役員兼任６名。
資金援助あり。
銀行借入に対する債務被保証及び土地建物の担保受入あり。
管理業務委託契約あり。

100

役員兼任３名。
資金援助あり。
管理業務委託契約あり。

100

役員兼任３名。
資金援助あり。
管理業務委託契約あり。

（注）１．特定子会社に該当しております。
２．アミタ㈱については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割合が10％を超えておりますが、セグメント情報において地上資源事業の売上高に占める当該連結子会社の売上高（セグメント間の内部売上高を含む）の割合が90％を超えているため、主要な損益情報等の記載を省略しております。

５【従業員の状況】(1) 連結会社の状況
平成26年12月31日現在
セグメントの名称

従業員数（名）地上資源事業114（27）

環境ソリューション事業

12 （3）

全社（共通）

31 （8）
合計

157（39）（注）１．従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．全社（共通）として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門等に所属しているものであります。
(2) 提出会社の状況
平成26年12月31日現在
従業員数（名）31（8）平均年齢（歳）

平均勤続年数（年）
37.6

5.1

平均年間給与（千円）
4,818（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員）は、当事業年度の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
(3) 労働組合の状況
労働組合は、結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

- 8 -2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1) 業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、政府と日銀による経済対策、金融対策等により緩やかな回復基調が続きましたが、生産面では消費税率引き上げに伴う駆け込み需要の反動減により持ち直しが遅れ、在庫調整の動きなどもあり、弱い動きとなりました。一方、海外の政情不安、為替の円安進行による原材料輸入価格の上昇や資源価格の変動など、先行きは不透明なままです。
このような経済環境のもと、当社グループは、循環型システムを創るリーディング・カンパニー・グループとして、既存事業の市場開拓強化、営業効率の改善や新規事業の推進強化に取り組んでまいりました。
事業会社であるアミタ株式会社では、国内においては非対面型（インターネット・電話等）営業と連携した効率的な営業手法の深耕と営業提案の連携強化を進めるとともに、企業の環境業務のアウトソーシングサービスとして、排出事業者の廃棄物管理業務を代行する新サービス環境BPO（Business Process Outsourcing）「廃棄物管理ベストウ
ェイ」の開発を進めてまいりました。
また、海外において、アミタ株式会社及び株式会社アミタ持続可能経済研究所は、環境省の委託業務である、インドネシア（スラバヤ市）、ベトナム（ハイフォン市）、パラオ（全域）における低炭素社会実現のための、現地での産業廃棄物のセメント原燃料化プラント設置に関する調査を実施しました。マレーシアでは、福岡県北九州市との共同提案として、平成27年内に循環技術を展開するための事業許可取得を目指した調査を実施しました。台湾彰化県では、国内で培った技術である、太陽光パネルや半導体製造工程等から発生するシリコンスラリー廃液から金属シリコ
ン、再生クーラントの分離・再生技術を活かし、平成27年10月の循環資源製造所の建設と稼動開始に向けた準備を進めてまいりました。
以上の結果、当連結会計年度における売上高は、地上資源事業において北九州循環資源製造所での取扱量が順調に推移する一方で、前期に計上していた災害廃棄物処理業務が完了した影響などにより4,360,599千円（前期比6.7％
減、前期差△315,488千円）となりました。営業損失は利益率の高い災害廃棄物処理業務の売上高減少による影響により84,636千円（前期比－、前期差△219,774千円）、経常損失は前期に計上していた受取利息や受取保険金が減少したことにより101,702千円（前期比－、前期差△208,477千円）、当期純利益については本社退去に伴う受取補償金の計上及び東京電力の福島原発事故に伴う損害賠償金の受入などにより2,345千円（前期比98.0％減、前期差△113,587千円）となりました。
セグメントの業績は次のとおりであります。
地上資源事業におきましては、北九州循環資源製造所での取扱量が順調に推移する一方で、前期に計上していた災
害廃棄物処理業務が完了した影響などにより、売上高は4,257,963千円（前期比5.3％減、前期差△238,842千円）となりました。営業損失は災害廃棄物処理業務が完了したことによる利益率低下の影響や、仕入高の増加などにより
36,338千円（前期比－、前期差△221,442千円）となりました。
環境ソリューション事業におきましては、コンサルティング業務の受注減により売上高は102,650千円（前期比43.6％減、前期差△79,446千円）、営業損失は売上減少の影響により48,306千円（前期比－、前期差+1,030千円）となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、売上債権の減少等による営業キャッシュ・フローの増加はありましたが、有形固定資産の取得による支出などの投資活動によるキャッシュ・フローの減少
及び銀行借入金の返済等による財務キャッシュ・フローの減少により前連結会計年度末に比べて315,176千円減少
し、737,775千円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果増加した資金は78,197千円となりました。損害賠償金の未収分81,222千円や法人税等の支払額
63,439千円などによる減少もありましたが、売上債権の減少による増加額226,872千円などがあったことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果減少した資金は75,017千円となりました。これはリース債権の回収による収入39,666千円などがありましたが、有形固定資産の取得による支出83,522千円や無形固定資産の取得による支出50,407千円などがあったことによるものであります。

- 9 -2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果減少した資金は317,396千円となりました。これは長期借入金の借入による収入400,000千円がありましたが、長期借入金の返済による支出659,142千円などがあったことによるものであります。

２【生産、受注及び販売の状況】(1) 生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日）

地上資源事業（千円）
合計（千円）

前年同期比（％）

3,109,317

99.7

3,109,317

99.7（注）１．セグメント間取引については、相殺消去しております。
２．生産高は、循環資源製造所において中間処理したものによる生産高を販売価格で表示しております。
３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2) 受注状況
当連結会計年度における受注状況をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称
地上資源事業
環境ソリューション事業
合計

受注高（千円）

前年同期比（％）

受注残高（千円）

前年同期比（％）

3,142,588

98.1

175,41382.8

132,799

118.3

65,115201.6

3,275,387

98.8

240,52998.5（注）１．セグメント間取引については、相殺消去しております。
２．受注高及び受注残高は、地上資源事業には循環資源製造所における再資源化加工業務を、環境ソリューション事業には環境コンサルティング及び環境認証業務を受注したものを記載しております。
３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(3) 販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日）

地上資源事業（千円）
環境ソリューション事業（千円）
合計（千円）

前年同期比（％）

4,257,963

94.7

102,63656.4

4,360,599

93.3（注）１．セグメント間取引については、相殺消去しております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．最近２連結会計年度においては、連結売上高の10％以上を占める相手先がないため、主な相手先別の販売実
績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合の記載を省略しております。

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2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

３【対処すべき課題】
当社グループの属する環境業界におきましては、グローバル規模で「天然資源」、「エネルギー」、「食料生産」の限界が顕著な時代を迎えるにあたって、グローバル資源確保と効率向上、自然資本への投資が経済活動の焦点となってきております。それら３大資源の再生市場へのニーズは局地的気象変動の拡大や経済リバランス、広がる政情不安などの影響も重なり、さらに顕在化しているといえます。
今後は、日本企業の多くが、生き残りをかけてこのような資源再生市場への取り組みをさらに加速せざるを得ないことは明らかであると考えます。このような状況下に求められるのは、企業や国・自治体の双方におけるグリーン経済実
現に向けての最大の課題が、環境コストと環境リスクの同時低減であり、今後は急速にこの課題解決の市場ニーズが高まってくると考えられます。
平成27年度は、収益力強化に向けた事業展開年次と位置付け、これまで開発を進めてきた新規商品の提供拡大を進め、事業的成果に結びつける年と考えております。そのために、グループ全体をあげて総合環境ソリューションサービ
スの提供を拡大することにより、民間企業及び行政機構の環境対策に必要不可欠なプラットフォーム企業集団になることを目指します。
当社グループの展開する事業については、以下のように強化及び拡充を進めてまいります。
① 商品開発・市場開発の推進
地上資源事業においては、国内での企業活動に伴う環境リスク・コスト・負荷の低減や、企業やサービスの環境価値向上提案等、産業の発展と価値創出のしくみを提案する、企業向けサービスとして、民間企業向けBPO(Business
Process Outsourcing)事業である、「廃棄物管理ベストウェイ」サービスの提供拡大を進めてまいります。また、処理困難物から付加価値のある天然資源の代替商品を開発し、新商品・新市場開発を推進していきます。併せて、循環資源製造技術の開発・改善を行い、製造効率を向上させ収益率を改善してまいります。さらに、地上資源事業及び環境ソリューション事業の商品・サービスを一顧客あたり複数ご提供することで、既存市場の深耕と新規市場の開発拡大を図ってまいります。
一方、海外では台湾における独自技術を用いた循環資源製造所の本格稼働による海外事業の強化を確実に進めてまいります。また、宮城県南三陸町のバイオマス産業都市構想に基づくバイオガス施設の運営開始、さらには、パラオ
等で昨年度調査を進めた地域内循環資源モデルに向けた構築事業の受注獲得を目指すなど、当社の強みを活かした事
業展開を推進してまいります。
② 地上資源製造能力強化と多機能化及び高付加価値化
当社グループは現在、主に無機物を取り扱う姫路循環資源製造所（兵庫県姫路市）、茨城循環資源製造所（茨城県筑西市）、川崎循環資源製造所（神奈川県川崎市）、北九州循環資源製造所（福岡県北九州市）、及び有機物を取り扱う京丹後循環資源製造所（京都府京丹後市）の国内５箇所の地上資源製造施設を有し、同様に無機物を扱う愛知海運株式会社の蒲郡リサイクルS.C.の運営支援を行っております。今後も再資源化困難物の加工や設備導入による多機能化と高付加価値化により量から質への転換を図るとともに、国内リサイクルネットワークの拡大を目的として新規エリアでのパートナー企業への営業支援事業の強化や市場のニーズに応じた適切な地上資源製造設備の取得増強を進め付加価値の高い安定的なリサイクルソリューションを提供してまいります。
③ 営業力の強化による顧客獲得
一顧客あたりの収益性向上を目指して、発生品のリサイクル提案のみならず、あらゆる環境対策ニーズに適合する
総合環境ソリューションサービスの提供について、提案手法の質向上をさらに推し進めます。また、開発商品を中心にグループ各社相互にアミタグループ内各社のサービスや商品の取扱を促進し、グループ全体の発展と活性化・企業
グループ価値を向上させるとともに、時代の変化に適応した商品開発及び市場開拓を通じて環境負荷低減の価値提供を進めることで、安定した顧客基盤を獲得し、今後の成長展開の礎を確立いたします。

- 11 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

４【事業等のリスク】
当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼすリスク要因となる可能性があると考えられる主な事項を下記に記載しております。なお、将来に関する事項は、有価証券報告書提出日（平成27年３月25日）現在において当社グループが判断したものであります。
① 当社グループが紹介する産業廃棄物の収集・運搬業者や中間処理業者による不法投棄等によるリスク
当社グループが資源発生元に対して提案・紹介する産業廃棄物の収集・運搬業者や中間処理業者については、その選定の過程で許認可の取得状況や財務状況等を訪問調査や外部の信用調査機関等による調査で確認を行い、信用できると当社グループが判断した業者に限定して紹介をしております。しかし、当社グループの紹介した業者が不法投棄等を行った場合、当社グループが「産業廃棄物の処理及び清掃に関する法律」（以下、廃棄物処理法）等に基づく罰則を受けることはありませんが、当社グループの信用が低下し、当社グループの事業に悪影響を及ぼす可能性があります。
② 再資源化加工施設の賃貸借契約について
当社グループの再資源化加工施設のうち、姫路循環資源製造所においては施設用地の一部（総面積21,487.43㎡
中、7,505.55㎡分）及び工場建物の一部、北九州循環資源製造所においては施設用地、川崎循環資源製造所においては工場建物を賃借しております。
現時点においては、用地及び建物の貸主と当社グループの関係は良好であり、貸主から契約期間中の解約の申し出がなされる可能性は低いものと考えておりますが、貸主側の事情の変更等により、予期せぬ解約の申し出がなされる可能性があります。仮に、解約の申し出がなされた場合、当該施設は産業廃棄物の中間処理施設であることから、代替の用地及び建物の確保には相当の困難が伴うものと予想されます。従って、解約の申し出がなされた場合に代替の用地及び建物が適時に確保できない場合には、当社グループの事業に悪影響を与える可能性があります。
③ 法的規制について
当社グループが行う地上資源事業は、廃棄物処理法上、産業廃棄物の処分に該当し、また、発生品の運搬に関して積み替えのための保管を行うことは産業廃棄物の収集・運搬に該当します。従って、当社グループの地上資源事業は廃棄物処理法の規制を受けることになります。
（イ）産業廃棄物処理業許可
廃棄物処理法上、産業廃棄物の収集・運搬（保管・積み替えを含む）及び処分（中間処理・再生を含む）を業として行うためには各自治体の許可が必要とされております。そのため、当社グループは、以下のような産業廃
棄物処理業に関する許可を取得しており、その有効期限はそれぞれ以下に示すとおりとなっております。
＜アミタ株式会社＞
a. 産業廃棄物処分業許可（姫路市長）許可番号07023000689号 平成28年9月30日
b. 特別管理産業廃棄物処分業許可（姫路市長）許可番号07073000689号 平成28年9月30日
c. 産業廃棄物処分業許可（京都府知事）許可番号02621000689号 平成29年9月4日
d. 産業廃棄物処分業許可（茨城県知事）許可番号0821000689号 平成32年12月25日
e. 特別管理産業廃棄物処分業許可（茨城県知事）許可番号0871000689号 平成32年12月25日
f. 産業廃棄物処分業許可（川崎市長）許可番号05720000689号 平成27年3月31日
g. 産業廃棄物処分業許可（北九州市長）許可番号07620000689号 平成27年6月28日
h. 産業廃棄物収集運搬業許可（京都府知事）許可番号02611000689号 平成30年11月21日
i. 産業廃棄物収集運搬業許可（大阪府知事）許可番号02700000689号 平成33年10月22日
j. 産業廃棄物収集運搬業許可（兵庫県知事）許可番号02802000689号 平成28年4月26日
k. 産業廃棄物収集運搬業許可（姫路市長）許可番号07013000689号 平成28年8月4日
l. 産業廃棄物収集運搬業許可（岡山県知事）許可番号03303000689号 平成29年8月21日
m. 産業廃棄物収集運搬業許可（岡山市長）許可番号8300000689号 平成29年5月24日
n. 産業廃棄物収集運搬業許可（倉敷市長）許可番号10000000689号 平成29年8月21日
o. 産業廃棄物収集運搬業許可（広島県知事）許可番号03400000689号 平成33年11月5日
p. 特別管理産業廃棄物収集運搬業許可（兵庫県知事）許可番号02852000689号 平成27年7月1日
q. 特別管理産業廃棄物収集運搬業許可（神戸市長）許可番号6950000689号 平成28年7月31日
r. 特別管理産業廃棄物収集運搬業許可（姫路市長）許可番号07063000689号 平成27年6月14日- 12 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（ロ）事業活動の停止及び取消し要件について廃棄物処理法上、不法投棄、無許可営業、無許可変更及びマニフェスト虚偽記載等一定の要件に該当する場合には、当社グループに対し事業の停止命令及び許可の取消し処分がなされる場合があります。
当社グループは、内部監査等を通じて定期的に業務における法令遵守の確認を行い、廃棄物処理法の事業停止
要件、許可取消し要件に該当することのないよう努めておりますが、万が一、当社グループの業務がこれらの要件に該当し、事業停止命令、許可取消し処分がなされた場合、当社グループの強みである自社製造所による地上資源製造業務が不可能となり、当社グループの業績に重大な悪影響を与える可能性があります。
（ハ）許可の更新
廃棄物処理法上、産業廃棄物処理業の許可は有効期限が５年間（優良産業廃棄物処理業者認定制度による優良認定を受けた場合は７年間）とされており、当社グループが有する産業廃棄物処理業の許可には上記のような有効期限が定められているため、上記の許可の有効期限が切れる場合は許可を更新する必要があります。また、更新が認められるためには廃棄物処理法上の基準に適合している必要があります。
現在当社グループは、当該基準に適合しており、許可が更新されない事由は発生しておりませんが、今後の更新時に廃棄物処理法に規定されている基準に当社グループが適合していると認められない場合には、更新がされないことになります。このような場合には、当社グループの地上資源製造施設等の操業が停止することで当社グループの事業に重大な悪影響を与える可能性があります。
（ニ）新たな処理業の許可又は事業の範囲の変更の許可の取得
当社グループが新たな事業展開を行っていくにあたっては、事業の範囲の変更の許可又は許可の新規取得が必要となってくる場合が考えられますが、これらの許可を取得するためには、当社グループが廃棄物処理法の基準に適合している必要があります。
現在当社グループは、当該基準に適合しており、許可の取得が認められない事由はございませんが、万が一、廃棄物処理法に規定されている基準に当社グループが適合していると認められない場合には、許可の申請が却下されることになります。また、当社グループがすでに取得している廃棄物処理業許可の停止並びに取消し要件に該当した場合、新規の許可取得は不可能となります。このような事態が発生した場合、新規事業の展開自体が不可能となり、当社グループの事業展開は大きく影響を受けることになる可能性があります。
④ 為替変動の影響について
当社グループは台湾・韓国等の海外の会社とも取引を行っていますが、これらの会社との取引は米ドル建てであることから、円／米ドルの為替レートの変動リスクが発生いたします。当社グループでは、このような外貨建取引の為替レートの変動リスクを極力回避するため、デリバティブリスク管理方針を設け、リスクヘッジの手段を講じております。しかしながら、取引金額全額についてのリスクヘッジを行うことは実際上極めて困難であります。従いまして、急激な為替レートの変動が生じた場合は、当社グループの業績に影響を及ぼすことがあります。
⑤ 財政状況、経営成績について（イ）借入金の依存度について
当社グループの事業においては、再資源化を行うための工場設備や効率的な営業戦略を実行するためのIT設備
投資及び営業網拡大・人員増強等のための投資が不可欠ですが、これらの投資により、平成26年12月期末における総資産に占める借入金の比率は41.7％であります。今後、経済情勢の変化による金利上昇により支払利息負担が増大することで、当社グループの経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
（ロ）業績の変動について
当社グループの事業において扱う発生品は、資源発生元の製造工程から副次的に発生する物であり、製造業において大幅な生産調整が行われた場合、発生品の取扱量も想定を下回ることで、当社グループの経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。

- 13 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（ハ）競争の状況について
当社グループは資源発生元の製造工程や発生品を分析し、各発生元に最適な環境リスクの低減手法を提案していくソリューション型の営業手法により他社との差別化をすすめておりますが、産業廃棄物の排出量は近年漸減の傾向がみられ、さらに、自治体等による廃棄物処理のマッチング提案等がインターネット等の普及により低廉化されております。また環境市場の拡大に伴い新しいビジネスモデルで環境市場に参入してくる企業も増加しております。環境市場の拡大、活性化は当社グループにとってもチャンスであり、望ましいと考えております。しかしながら、競争の激化が当社グループの顧客の流出に繋がる可能性があり、その場合には、当社グループの経
営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
⑥ 火災事故による影響について
当社グループの地上資源製造施設では、多量の可燃物を取り扱っていることから、様々な安全対策の徹底を図っております。しかしながら、何らかの要因により事故が発生いたしますと、操業を停止せざるを得ない事態や設備の復
旧に多額の投資を必要とすることが想定されます。このような場合、当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
⑦ 情報セキュリティについて
当社グループは、事業遂行の一環として、多数の個人情報を有しています。また、当社グループの地上資源事業、
環境ソリューション事業に関する営業秘密を多数有しています。当社グループは、情報管理に対策を講じていますが、不測の事態によりコンピュータウイルス、ソフトウェア又はハードウェアの障害、災害、テロ等により情報シス
テムが機能しなくなる可能性や、情報が流出し、第三者がこれを不正に取得、使用する可能性があり、このような事態が生じた場合、当社グループの事業や、業績及び財政状態に悪影響を与える可能性があります。

５【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

６【研究開発活動】
特記すべき事項はありません。

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日（平成27年３月25日）現在において当社が判断したものであります。
(1) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されておりますが、この連結財務諸表の作成にあたっては、経営者により一定の会計基準の範囲内で見積りが行われている部分があり、資産・負債や収益・費用の数値に反映されております。これらの見積りについては継続して評価し、必要に応じて見直しを行っておりますが、見積りには不確実性が伴うため、実際の結果は、これらとは異なることがあります。
(2) 当連結会計年度の経営成績の分析① 売上高
地上資源事業におきましては、北九州循環資源製造所での取扱量が順調に推移する一方で、前期に計上していた
災害廃棄物処理業務が完了した影響などにより減少し、環境ソリューション事業につきましては、コンサルティン
グ業務の受注減により減少いたしました。
以上の結果、当連結会計年度の売上高は4,360,599千円（前期比6.7％減、前期差△315,488千円）となりました。
② 売上総利益
売上総利益は利益率の高い災害廃棄物処理業務の売上高減少による影響により、1,330,254千円（前期比11.5％
減、前期差△172,705千円）となりました。

- 14 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）③ 営業損益当連結会計年度の販売費及び一般管理費は京都本社移転に伴う地代家賃の増加などにより1,414,891千円（前期比3.4％増、前期差+47,068千円）となりました。売上総利益の減少もあり、当連結会計年度の営業損失は84,636千円（前期比－、前期差△219,774千円）となりました。
④ 経常損益当連結会計年度の営業外収益は受取利息や受取保険金の減少などにより8,384千円（前期比81.6％減、前期比△37,179千円）と減少したものの、前期に計上していた農林水産省に対する補助金返還金がなくなったことなどにより、当連結会計年度の経常損失は101,702千円（前期比－、前期差△208,477千円）となりました。
⑤ 税金等調整前当期純損益
当連結会計年度の特別利益は東京電力の福島原発事故に伴う損害賠償金の減少などにより110,605千円と前期に比べて7,357千円減少しました。この結果、当連結会計年度の税金等調整前当期純損失は8,219千円（前期比－、前期差△229,919千円）となりました。
⑥ 当期純損益
当連結会計年度の当期純利益は連結子会社での繰延税金資産の計上に伴い2,345千円（前期比98.0％減、前期差△113,587千円）となりました。
(3) 戦略的現状と見通し
当社グループは、環境への負荷低減と社会の持続的な発展を両立する持続可能社会を実現させるための「循環型システム」を創るリーディング・カンパニー・グループとして、グループ全体をあげて総合環境ソリューションサービ
スの提供を拡大することにより、民間企業及び行政機構の環境対策に必要不可欠なプラットフォーム企業集団になることを目指します。
具体的には、「商品開発・市場開発の推進」「地上資源製造能力強化と多機能化及び高付加価値化」「営業力の強化による顧客獲得」を重点的な強化項目として、引き続き計画を遂行してまいります。
(4) 資本の財源及び資金の流動性についての分析① 資金需要
設備投資、運転資金、借入の返済及び利息の支払い並びに配当等に資金を充当しております。
② 資金の源泉
主として営業活動、金融機関からの借入により、必要とする資金を調達しております。
③ キャッシュ・フロー
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、737,775千円となりました。
(5) 経営者の問題認識と今後の方針について
当社グループの経営陣は、現在の事業環境及び入手可能な情報に基づき最善の経営方針を立案し、企業価値を最大限に高めるべく努めております。
今後も当社グループでは、「感じることしかできない『信頼』を形にして、『安心できる社会』を構築する」という基本理念のもとで、経営の効率性、健全性及び透明性を確保し、事業資本の最大化及び株主の皆様やお客様から高い信頼と評価を得る会社の実現を目指してまいります。

- 15 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度における設備投資額は総額145,794千円であり、主に新事業の環境BPO「廃棄物管理ベストウェイ」のシステム開発投資や本店移転に伴う設備投資を行っております。

２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1) 提出会社
平成26年12月31日現在
帳簿価額（千円）
従業
員数
(名)

建物及び
構築物

機械装置
及び
運搬具

土地
(面積㎡)
〔うち賃借
面積㎡〕

工具器具
及び備品

リース
資産
（有形）

本社機能

23,726

－

－

5,336

26,33755,40017

本社機能12,975－－

13,2293,782

29,987

14

事業所名
（所在地）

セグメントの
名称

設備の内容

本店
（東京都千代田区）

消去又は全社

京都本社（京都市中京区）

消去又は全社

合計（注）１．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２．現在休止中の設備はありません。
３．アミタホールディングス株式会社の建物及び構築物、工具器具及び備品、リース資産（有形）は、主にアミタ株式会社から賃借しているものであります。
(2) 国内子会社
平成26年12月31日現在
帳簿価額（千円）
会社名

アミタ
株式会
社

合計

従業
員数
(名)

51,405976,573

25

3,983

4,444

310,146

6－(17,061.46)〔17,061.46〕

486

20,827

270,9678

44,599－280－

47,417－－78,000(429.79)

1,611－

100,208

10

建物及び
構築物

機械装置
及び
運搬具

土地
(面積㎡)
〔うち賃借
面積㎡〕

再資源
化設備

129,300

171,636

地上資源事業

再資源
化設備

79,514北九州循環資源製造所（北九州市若松区）

地上資源事業

再資源化設備

蒲郡リサイクルS.C.
（愛知県蒲郡市）

地上資源事業

姫路事務所（兵庫県姫路市）

地上資源事業

事業所名（所在地）

セグメントの
名称

設備の内容

姫路循環資源製造所（兵庫県姫路市）

地上資源事業茨城循環資源製造所（茨城県筑西市）

工具器具
及び備品

リース
資産
（有形）

615,566(21,487.43)〔7,505.55〕

8,665

85,583

136,620(7,606.81)

227,389

22,263

再資源
化設備

2,537

営業用
設備

20,596（注）１．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２．現在休止中の設備はありません。
３．「土地」の欄の（ ）内は、自社保有及び賃借している設備の合計であります。
４．「土地」の欄の〔〕内は、賃借している設備であります。

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３【設備の新設、除却等の計画】(1) 重要な設備の新設等
平成26年12月31日現在
会社名

アミタ
株式会
社

事業所名
（所在地）

投資予定金額セグメントの名称

設備の内容

南三陸バイオガス事業（宮城県本吉郡南三陸町）（注）２

地上資源事業

台湾循環資源製造所（台湾彰化県）（注）３．４
姫路循環資源製造所（兵庫県姫路市）

着手年月

完了予定
年月

完成後の
増加能力

－

自己資金、
平成27年
借入金及び
３月
補助金

平成27年
12月

－

356,000

3,000

自己資金及 平成26年
び借入金
12月

平成27年
10月

－

68,000－

自己資金及 平成27年
び借入金
８月

平成27年
12月

－

総額
（千円）

既支払額
（千円）

機械装置等
（バイオガ
ス施設）

372,000

地上資源事業

機械装置等
（再資源化
設備）

地上資源事業

機械装置等
（再資源化
設備）

資金調達
方法

（注）１．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
２．南三陸バイオガス事業について、計画の見直しに伴い、完了予定年月を平成27年３月から平成27年12月に変更しております。
３．台湾循環資源製造所について、計画の見直しに伴い、完了予定年月日を平成27年７月から平成27年10月に変更しております。
４．アミタ株式会社の子会社である台灣阿米達股份有限公司を通じて実施いたします。
(2) 重要な設備の除却等
経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。

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2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

2,400,000

計

2,400,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株）（平成26年12月31日）

種類

上場金融商品取引所名提出日現在発行数（株）
又は登録認可金融商品（平成27年３月25日）
取引業協会名内容

普通株式

1,169,424

1,169,424

東京証券取引所
ＪＡＳＤＡＱ（グロース）

単元株式数100株

計

1,169,424

1,169,424－－（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

平成22年１月４日～
平成22年12月31日（注）１

1,164,624

1,164,624

473,000

473,000

406,579

406,579

平成23年１月１日～
平成23年12月31日
（注）１

3,400

1,168,024

1,360

474,360

1,360

407,939

平成24年１月１日～
平成24年12月31日
（注）１

1,400

1,169,424

560

474,920560

408,499－

1,169,424－

474,920△280,000

128,499

平成26年３月26日（注）２（注）１．新株予約権の行使による増加であります。
２．会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金を減少し、その他資本剰余金に振替えたものであります。

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2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（６）【所有者別状況】
平成26年12月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府及び
地方公共
団体

金融機関

株主数（人）

－

所有株式数
（単元）
所有株式数の
割合（％）

外国法人等

金融商品
取引業者

その他の
法人

10

11

7

2

－

653

683

－

－

1,709

721

79

12

－

9,166

11,687

724

－

14.62

6.17

0.68

0.10

－

78.43

100.00

－

個人以外

個人

個人
その他

単元未満
株式の状
況（株）

計

（注）自己株式191株は、「個人その他」に１単元及び「単元未満株式の状況」に91株を含めて記載しております。
（７）【大株主の状況】
平成26年12月31日現在
所有株式数
（株）

発行済株式総数
に対する所有株
式数の割合(％)

京都府京都市

372,940

31.90

アミタ社員持株会

東京都千代田区九段北３－２－４

58,6605.01

日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社

東京都中央区晴海１－８－11

37,3003.19

株式会社SBI証券

東京都港区六本木１－６－１

33,3002.84

株式会社三菱東京UFJ銀行

東京都千代田区丸の内２－７－１

26,0002.22

浦辺

東京都豊島区

20,6001.76

株式会社みずほ銀行

東京都千代田区大手町１－５－５

20,0001.71

株式会社三井住友銀行

東京都千代田区丸の内１－１－２

20,0001.71

日本生命保険相互会社

東京都千代田区丸の内１－６－６

20,0001.71

松井証券株式会社

東京都千代田区麹町１－４18,4001.57

627,200

53.63

氏名又は名称
熊野

英介

久

住所

計

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2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成26年12月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

100

完全議決権株式（その他）

普通株式

1,168,600

単元未満株式

普通株式

724

－

－

1,169,424－－

発行済株式総数
総株主の議決権

11,686－

単元株式数100株

11,686－（注）単元未満株式の株式数の欄には、自己株式91株を含めて記載しております。
②【自己株式等】
平成26年12月31日現在
自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数
に対する所有株
式数の割合（％）

所有者の氏名又は名称所有者の住所

アミタホールディングス
株式会社

東京都千代田区九段北
三丁目２番４号

100

－

100

0.01

計

－

100

－

100

0.01

（９）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

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2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（円）

当事業年度における取得自己株式

46

49,174

当期間における取得自己株式－－（注）当期間における取得自己株式には、平成27年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

－

－

－

－

その他

－

－

－

－

保有自己株式数

191

－

191

－

（注）当期間における保有自己株式数には、平成27年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。

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2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

３【配当政策】
当社は、財務体質と経営基盤の強化を図るとともに、必要な内部留保を確保しつつ、業績に応じて適正な利益還元を継続的に実施していくことを基本方針としております。具体的には連結当期純利益の30％相当額を期末に配当することを目標といたしております。また、一方では業績に応じた弾力的な配当を行うことも株主の皆様への長期的利益還元として重要な経営課題の一つと考えております。
当社は、年１回の期末配当を行うことを基本方針としており、その決定機関は株主総会であります。
当事業年度の配当につきましては、当事業年度の業績の結果を踏まえて、誠に遺憾ながら無配とさせていただきます。
内部留保については、設備増強、営業力強化、人的資源の充実等の将来の成長に向けた有効な投資活動に充当し、企業競争力の強化に取り組む考えです。
なお、当社は、「取締役会の決議によって、毎年６月30日を基準日とする中間配当を行うことができる」旨を定款に定めております。

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第１期

第２期

第３期

第４期

第５期

決算年月

平成22年12月

平成23年12月

平成24年12月

平成25年12月

平成26年12月

最高（円）

1,280

2,880

1,799

1,800

1,270

最低（円）

620

566

750

906

782

（注）最高・最低株価は、平成22年10月12日より大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（グロース）におけるものであり、平
成25年７月16日より東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（グロース）におけるものであります。それ以前は大阪証券取引所ヘラクレスにおけるものであります。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成26年７月

８月

９月

10月

11月

12月

最高（円）

945

930

895

905

910

985

最低（円）

855

825

815

813

851

899

（注）最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（グロース）におけるものであります。

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2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

５【役員の状況】
役名

代表取締役
会長兼社長

職名

－

氏名

熊野英介

生年月日

昭和31年３月17日

略歴
昭和53年４月㈱ラビアンヌ入社

昭和54年４月

アミタ㈱入社

昭和62年５月

同社取締役

平成３年４月

同社専務取締役

平成５年11月

同社代表取締役社長（現任）

平成21年１月

公益財団法人信頼資本財団代表理事（現任）

平成21年６月

特定非営利活動法人地球デザインスクール理事長

平成21年11月

特定非営利活動法人アースウォッチ・ジャパン理

任期

所有株式
数（株）

(注)１

372,940(注)１

13,000

(注)１

8,200

(注)１

10,600

(注)１

－

事（現任）

経営支援
常務取締役

グループ

杉本憲一

経営管理
グループ

清水太朗

昭和42年１月31日

リーダー

取締役

－

長谷川孝文

当社代表取締役会長兼社長（現任）

平成24年１月㈱アミタ持続可能経済研究所代表取締役社長

昭和58年７月

アミタ㈱入社

平成４年４月同社東京事務所長

平成９年６月同社取締役

平成13年６月

同社執行役員

平成15年６月

同社取締役

平成18年６月

同社常務取締役生産本部長兼姫路循環資源製造所長

昭和35年９月４日

リーダー

取締役

平成22年１月

昭和37年１月21日

平成20年１月

同社常務取締役地上資源事業本部長

平成22年１月

当社取締役

平成23年３月

当社常務取締役（現任）

平成24年７月

アミタプロパティーズ㈱代表取締役社長

平成27年１月

アミタ㈱専務取締役（現任）

平成27年１月

当社経営支援グループリーダー（現任）

平成14年４月

カルピス㈱入社

平成15年５月

アミタ㈱入社

平成17年４月

同社執行役員

平成18年６月

同社取締役経営管理部長

平成20年１月

同社取締役（現任）経営管理本部長

平成22年１月

当社取締役（現任）経営管理本部長

平成22年４月

アミタプロパティーズ㈱代表取締役社長

平成24年１月

当社経営管理グループリーダー（現任）

昭和56年４月

中外医線工業㈱（現中外テクノス㈱）入社

平成２年２月アミタ㈱入社

平成12年４月

スミエイト㈱取締役

平成16年１月

アミタ㈱執行役員

平成16年６月

同社取締役

平成17年４月

同社執行役員

平成23年３月

同社取締役生産本部長

平成25年３月

当社取締役（現任）平成27年１月

アミタ㈱常務取締役（現任）昭和53年４月

伊奈製陶㈱（現㈱LIXIL）入社

平成16年９月

東北大学大学院環境科学研究科教授（環境創成機
能素材学）

平成22年４月

同環境政策技術マネジメントコース教授

平成22年７月

同国際エネルギー資源戦略を立案する環境リーダ
ー育成拠点教授

取締役

－

石田秀輝

昭和28年１月１日

平成22年７月

特定非営利活動法人ものづくり生命文明機構理事（現任）

平成22年12月

特定非営利活動法人アースウォッチ・ジャパン理事（現任）

平成25年９月

合同会社地球村研究室代表社員（現任）

平成26年３月

当社取締役（現任）平成26年４月

東北大学名誉教授（現任）- 23 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

役名

常勤監査役

職名

－

氏名

玉田博之

生年月日

昭和39年２月15日

略歴
平成３年６月スミエイト㈱（現アミタ㈱）入社

平成21年１月

アミタ㈱経営管理本部管理部長

平成22年１月

同総務室長

平成23年１月

当社経営管理本部管理部長

平成23年７月

当社内部監査室長

平成26年１月

当社内部監査チームリーダー

平成26年３月

当社監査役（現任）平成26年３月

アミタ㈱監査役（現任）昭和48年４月㈱日本興業銀行入行

昭和55年８月

公認会計士坪井共同監査事務所（現法人名・あず

任期

所有株式
数（株）

(注)２

18,000

(注)２

－

(注)２

－

さ監査法人）入所
監査役

監査役

－

－

中川雅文

名越秀夫

昭和24年10月３日

昭和30年３月２日

昭和58年４月

公認会計士登録（現任）

昭和60年11月

中川公認会計士事務所開設（現任）

昭和63年11月

税理士登録（現任）

平成19年４月

サイボウズ㈱監査役（現任）

平成21年３月

アミタ㈱監査役

平成22年１月

当社監査役（現任）昭和58年４月

弁護士登録（現任）

平成４年11月

生田・名越法律特許事務所開設

平成20年３月

ソフトブレーン㈱監査役（現任）

平成21年３月

アミタ㈱監査役

平成22年１月

当社監査役（現任）

平成22年９月

生田・名越・高橋法律特許事務所開設（現任）計422,740（注）１．取締役の任期は、平成27年３月24日開催の定時株主総会の終結時から１年間であります。
２．監査役の任期は、平成26年３月25日開催の定時株主総会の終結時から４年間であります。
３．取締役 石田秀輝は、社外取締役であります。
４．監査役

中川雅文及び名越秀夫は、社外監査役であります。

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2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】① コーポレート・ガバナンスに対する基本的な考え方
当社グループは、「感じることしかできない『信頼』を形にして、『安心できる社会』を構築する」という基本理念のもとで、経営の効率性、健全性及び透明性の確保と向上を図っております。また、コンプライアンスを強化しつつ、株主・顧客・企業価値を最大化すべく体制の整備に努めております。具体的には、組織の意思決定プロセ
スを明確にし、合理性のある業務執行を行うよう「取締役会」を毎月開催しております。
② 企業統治の体制
企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社は監査役制度採用会社であり、取締役５名のうち、社外取締役は１名（独立役員）であります。また、３名の監査役のうち、社外監査役は２名（両名とも独立役員）であります。取締役の業務執行及び監視は独立性の高い社外役員が出席する取締役会と監査役会が行っております。
監査役は、コーポレート・ガバナンスの一翼を担う独立機関であるとの認識のもと監査役会規程並びに監査役監
査基準に準拠し、監査方針、監査計画等を立案し、取締役の職務執行全般に亘って監査を行うため、取締役会に出席しております。
当社グループのコーポレート・ガバナンス体制は以下のとおりです。

③ 内部統制システムの整備の状況
当社及び当社グループは、「感じることしかできない『信頼』を形にして、『安心できる社会』を構築する」という基本理念と経営理念である「Our MissionⅡ」に則ったアミタ行動規範を制定し、アミタ企業文化の行動原則としております。内部統制についてはこのアミタ行動規範に基づき、適正な業務執行体制を整備する社内規程を整備し稟議制度を運用して、社内における統制並びに牽制機能を保持するように努めております。
＜整備状況＞
当社は、取締役会において、会社法及び会社法施行規則の規定に基づき、当社の業務の適正を確保するための体制整備について、以下のとおり決議しております。
（イ）取締役・使用人の職務執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制(a)当社は、コンプライアンス体制の基礎として、当社並びに当社グループ会社の役員及び従業員を含めた「アミタ行動規範」並びに「コンプライアンスガイドライン」及び「コンプライアンス規程」を定め、法令、定款及び社内規程の遵守・徹底を図るとともに高い道徳観・倫理観を持ち良識に従った活動を行う。
(b)「コンプライアンス規程」に基づき、法令違反その他のコンプライアンスに関する疑義のある行為について、従業員が直接情報提供を行う手段として、社外の弁護士又はコンプライアンス担当役員又は法務担当部
署を情報受領者とする内部通報窓口を設けるとともに、通報者には「コンプライアンス規程」に沿った通報者保護の対応をとるものとする。

- 25 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（ロ）取締役の職務執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役の職務執行に係る情報については、「取締役会規程」及び「文書管理規程」に基づき記録し、保存・管理する。記録は「文書管理規程」に定められた期間、その保存媒体に応じて適切かつ検索性の高い状
態で保存・管理し、必要に応じて閲覧可能な状態を維持する。
（ハ）損失の危険の管理に関する規程その他の体制(a)コンプライアンス、災害、事業、情報セキュリティ等に係る個々のリスクについては、それぞれの主管部署を定め、適切に規程・ガイドラインの制定、教育等を行い、リスク管理体制を構築する。法務担当部署は、これらを横断的に推進管理する。
(b)不測の事態が発生した場合には、「危機管理規程」に基づき、代表取締役社長又はその指名する者を本部長とする経営危機対策本部を設置して迅速な対応を行い、損害の拡大を防止し、これを最小限に止める体制を整える。
（ニ）取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制(a)取締役会については「取締役会規程」を定め、月１回これを開催することを原則とし、必要に応じて臨時取締役会を開催し、重要事項の決定と取締役の職務執行状況の監督を行う。
(b)取締役会の決定に基づく業務執行については、「組織規程」、「職務権限規程」において、それぞれの責任者及びその責任範囲と執行手続の詳細について定める。
(c)取締役会で定めた年度予算を全社的な目標とする。取締役会において定期的に進捗状況を報告し、改善策を検討し、具体的対策を実行する。
（ホ）当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制(a)グループ会社すべてに適用する行動指針としての「アミタ行動規範」並びに「コンプライアンスガイドライン」を各子会社においても運用し、コンプライアンス体制を整備する。法務担当部署は、これを横断的に推進する。
(b)各グループ会社は「関係会社管理規程」及び「組織規程」に従う。これらに基づき、管理担当部署は各グループ会社の管理を行う。
（ヘ）監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する体制と当該使用人の取締役からの独立性に関する事項(a)監査役が必要とした場合、監査役の職務を補助する使用人（スタッフ）を設置する。
(b)監査役は使用人（スタッフ）の権限、責務及び待遇について必要と認めた事項を取締役に求め、当該使用人（スタッフ）の取締役からの独立性を保つものとする。
（ト）取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制並びに監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制(a)取締役及び使用人は、会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を発見した場合は、直ちにこれを監査役に報告しなければならない。監査役は、いつでも必要に応じて取締役及び使用人に対して報告を求めることができることとする。
(b)内部監査部門は、会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を発見した場合などは、直ちにこれを監査役に報告しなければならない。
(c)監査役は、取締役会に出席して必要に応じて意見を述べることができる。
(d)代表取締役社長は、監査役と定期的に会合を持ち、会社が対処すべき課題、監査役会監査の環境整備状況、監査上の重要課題等について意見交換を行う。
＜反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況＞（チ）「コンプライアンスガイドライン」において、反社会的勢力との関係遮断の基本方針を定め、ホームページに掲載し社外に宣言するとともに、社内メール等において繰り返し伝達することで全社的な意識の統一を図っております。
（リ）法務担当部署は、反社会的勢力による不当要求が発生した場合の対応を統括する担当部署として、不当要求情報の収集・一元管理・蓄積、遮断のための取組支援、不当要求対応マニュアルの整備、社員に対する研修活動を実施しております。

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2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）④ 内部監査及び監査役監査の状況
社外監査役２名を含む３名による監査役監査に加え、内部監査チームにて内部監査を行っております。監査役
は、コーポレート・ガバナンスの一翼を担う独立機関であるとの認識のもと監査役会規程並びに監査役監査基準に準拠し、監査方針、監査計画等を立案し、取締役の職務執行全般に亘って監査を行うために取締役会に出席しております。また、監査役は、会計監査人より監査計画について説明を受けると共に、定期的に監査結果の報告並びに監査状況の説明等を受け、情報の共有を行っております。さらに内部監査チームとも必要に応じて随時協議を行い、緊密な連携をとっております。また、子会社及び関連会社の監査役とも監査方針を共有し、随時情報交換し、緊密な連携をとっております。
⑤ 会計監査の状況
当社は、会計監査人として、有限責任監査法人トーマツを選任しております。業務執行社員は片岡久依及び南方
得男であり、会計監査業務に係る補助者は、公認会計士２～３名、その他２～３名程度と４～６名のチーム編成にて監査にあたっております。なお、業務執行社員の勤続年数については両名とも７年以内であるため記載を省略しております。内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携がコーポレート・ガバナンスの充実に繋がるとの認識から、三者間での重要情報の共有に努めております。毎年、監査計画段階に加え、監査実施過程での協議も随時実施しております。有限責任監査法人トーマツ及び当社監査に関与する同監査法人の業務執行社員と当社の間には、特別の利害関係はありません。有限責任監査法人トーマツは、監査人としての独立の立場から財務諸表等に対する意見を表明しております。
⑥ 社外取締役及び社外監査役
社外取締役石田秀輝氏は、長きに亘り企業の研究開発部門に在籍され環境技術に精通しており、大学院教授やNPO法人を歴任されてきました。同氏の広い業界ネットワークや、環境事業への豊富な知見・経験を、当社の経営に活かしていただくため選任しております。また、同氏を当社の経営を担う独立役員として適任と判断し、当社独立役員に指定しております。
社外監査役中川雅文氏は公認会計士及び税理士の資格を有し、社外監査役名越秀夫氏は弁護士及び弁理士の資格を有しており、会社の業務遂行の適法性、妥当性について、専門的な知識と経験を背景に、客観的かつ中立的な観点から監査を行えると判断したため選任しております。また、独立役員として経営に対しより客観的な視点から監査役の役割を果たせるものと判断し、当社独立役員に指定しております。
なお、当社と社外取締役１名及び社外監査役２名との間に、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
＜社外取締役及び社外監査役の独立性に関する基準＞（イ）当社における独立性を有する社外取締役(注１)又は社外監査役(注２)は、以下のいずれにも該当することな
く、当社の経営陣から独立した中立の存在でなければならないものとする。
(a)当社の親会社又は兄弟会社（以下「当社グループ」という。）の業務執行者(注３)(b)当社グループを主要な取引先とする者(注４)若しくはその業務執行者又は当社グループの主要な取引先(注５)又はその業務執行者(c)当社の主要株主(注６)又はその業務執行者(d)当社グループが大口出資者(注７)となっている者の業務執行者(e)当社グループから役員報酬以外に多額の金銭その他財産を得ているコンサルタント、会計専門家又は法律専門家(注８)（当該財産を得ている者が法人、組合等の団体である場合は、当該団体に所属する者をいう。）(f)当社の法定監査を行う監査法人に所属する者(g)過去において上記（a）から（f）までに該当していた者(h)次に掲げる近親者(注９)・前（b）から（d）までに掲げる者。ただし、「業務執行者」においては重要な業務執行者に限る。
・前（e）に掲げる者。ただし、「団体に所属する者」においては重要な業務執行者(注10)及びその団体が監査法人や税理士法人並びに法律事務所等の会計や法律の専門家団体の場合は公認会計士、税理士、弁護士等の専門的な資格を有する者に限る。
・前（f）に掲げる者。ただし、「監査法人に所属する者」においては重要な業務執行者及び公認会計士、税理士等の専門的な資格を有する者に限る。
・当社グループの重要な業務執行者
・過去において、当社グループの重要な業務執行者に該当していた者- 27 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（ロ）前条に定める要件のほか、独立役員は独立した社外役員としての職務を果たせないと合理的に判断される事情を有してはならない。
（ハ）独立役員は、本基準に定める独立性を退任まで維持するように努め、本基準に定める独立性を有しないことになった場合には、直ちに当社に告知するものとする。
（注）１．社外取締役とは、会社法第２条第15号に定める社外取締役をいう。
２．社外監査役とは、会社法第２条第16号に定める社外監査役をいう。
３．業務執行者とは、法人その他の団体の取締役（社外取締役を除く。）、執行役、執行役員、業務を執行する社員、理事（外部理事（一般社団法人及び一般社団法人に関する法律第113条第１項第２号ロ（同法第198条において準用する場合を含む。）に定める外部理事をいう。以下同じ。）を除く。）、その他これ
らに類する役職者及び使用人等の業務を執行する者をいう。
４．当社グループを主要な取引先とする者とは、以下のいずれかに該当する者をいう。
・当社グループに対して製品又はサービスを提供している取引先グループ（直接の取引先が属する連結グループに属する者をいう。以下同じ。）であって、直前事業年度における当社グループへの当該取引先グループの取引額が１億円又は当該取引先グループの連結売上高若しくは総収入金額の２％のいずれか低い方の額を超える者
・当社グループが負債を負っている取引先グループであって、直前事業年度末における当社グループの当該取引先グループへの全負債額が１億円又は当該取引先グループの連結総資産の２％のいずれか低い方の額を超える者
５．当社グループの主要な取引先とは、以下のいずれかに該当する者をいう。
・当社グループが製品又はサービスを提供している取引先グループであって、直前事業年度における当社グループの当該取引先グループへの取引額が１億円又は当社グループの連結売上高の２％のいずれか低い方の額を超える者
・当社グループに対して負債を負っている取引先グループであって、直前事業年度末における当社グループへの当該取引先グループの全負債額が１億円又は当社グループの連結総資産の２％のいずれか低い方の額を超える者
・当社グループが借入をしている金融機関グループ（直接の借入先が属する連結グループに属する者をいう。）であって、直前事業年度末における当社グループの当該金融機関グループからの全借入額が当社グ
ループの連結総資産の２％を超える者
６．主要株主とは、総議決権の10％以上の議決権を直接又は間接的に保有している者をいう。
７．大口出資者とは、総議決権の10％以上の議決権を直接又は間接的に保有している者をいう。
８．当社グループから役員報酬以外に多額の金銭その他の財産を得ているコンサルタント、会計専門家又は法律専門家とは、当社グループから、役員報酬以外に直前事業年度において1,000万円又はその者の売上高
若しくは総収入金額の２％のいずれか低い方の額を超える財産を得ている者をいう。
９．近親者とは、２親等内の親族をいう。
10．重要な業務執行者とは、業務執行者のうち、取締役（社外取締役を除く。）、執行役、執行役員、業務を執行する社員、理事（外部理事を除く。）及び部門責任者等の重要な業務を執行する者をいう。ただし、社外監査役を独立役員として指定する場合にあっては，業務執行者でない取締役若しくは業務執行者でない取締役であった者又は会計参与（会計参与が法人であるときはその職務を行うべき社員を含む。以下同じ。）若しくは会計参与であった者を含むものとする。

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2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）⑦ 役員報酬等
（イ）役員区分ごとの報酬等の総額、報酬別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分

報酬等の総額（千円）

報酬等の種類別の総額（千円）対象となる役員の員数
（名）

基本報酬
取締役
（社外取締役を除く）

80,92880,9285監査役（社外監査役を除く）

8,640

8,640

2

社外役員

6,720

6,720

4

96,28896,28811計（注）取締役及び監査役の報酬等の額には、直前の定時株主総会終結の時をもって退任した取締役１名及び監査役１名を含んでおります。なお、当事業年度末日現在の会社役員の人数は取締役６名、監査役３名であります。
（ロ）役員ごとの役員報酬等
連結報酬等の総額が１億円以上の役員がいないため記載を省略しております。
（ハ）使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
該当事項はありません。
（ニ）役員報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
取締役及び監査役の報酬につきましては、株主総会での決議により、取締役及び監査役それぞれの報酬総額の最高限度額を決定しております。当社の役員の報酬等の額は、会社業績、個人業績評価に基づき算定しております。取締役の報酬は取締役会決議により、監査役の報酬は監査役会決議により決定しております。
⑧ 株式の保有状況
該当事項はありません。
⑨ 社外取締役及び社外監査役との間で締結している責任限定契約の内容の概要
当社は、社外取締役及び社外監査役として優秀な人材を招聘できるよう、会社法第427条第１項の規定により、社外取締役及び社外監査役との間に、任務を怠ったことによる損害賠償責任を限定する契約を締結することができる旨を定款に定めております。ただし、その場合当該契約に基づく責任の限度額は、10万円以上で、あらかじめ定
めた金額又は法令が規定する額のいずれか高い額としております。
⑩ 取締役の定数
当社の取締役は10名以内とする旨を定款に定めております。
⑪ 取締役の選任及び解任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、累積投票によらずに、議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、解任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の過半数を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
⑫ 中間配当
当社は、株主の皆様への機動的な利益還元を可能とするため、取締役会の決議によって、毎年６月30日の最終の株主名簿に記載、記録された株主又は登録株式質権者に対し、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当（中間配当）を行うことができる旨を定款に定めております。

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2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）⑬ 自己株式の取得
当社は、機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
⑭ 取締役及び監査役の責任免除
当社は、職務を遂行するにあたり期待された役割を十分に発揮できるよう、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む）及び監査役（監査役であった者を含む）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨定款に定めております。
⑮ 株主総会の特別決議の要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項の規定による株主総会の特別決
議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）非監査業務に基づく報酬（千円）

22,000－22,000

－

連結子会社

－

－

－

－

計

22,000－22,000－

提出会社②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
監査報酬については、監査内容、監査日数を考慮し、監査役会の同意を得たうえで決定しております。

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2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。
以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、当連結会計年度（平成26年１月１日から平成26年12月31日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成24年９月21日
内閣府令第61号）附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、当事業年度（平成26年１月１日から平成26年12月31日まで）の財務諸表に含まれる比較情報については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成24年９月21日内閣府令第61号）附則第２条第２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成26年１月１日から平成26年12月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成26年１月１日から平成26年12月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、監査法人等の主催する研修への参加や会計専門誌の定期購読等を行っております。

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2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成25年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
リース債権
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具（純額）
土地
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産投資その他の資産
繰延税金資産その他
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 32 -

当連結会計年度(平成26年12月31日)

1,052,952

737,775※４ 839,873※４ 613,001

39,666
6,975
44,801
5,092
19,691
94,115△330
2,102,839－
4,518
64,4904,316
49,989190,810△240
1,664,661※１,※２ 555,065※１,※２ 504,770※１,※７ 383,806※１,※７ 324,235※２ 830,187※２ 830,187※１ 166,210※１ 177,406

1,935,269
33,251

1,836,599
67,814

2,128

6,985

※２,※６ 172,142※２,※６ 161,170

174,270
2,142,791
4,245,630

168,155
2,072,570
3,737,231

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）(単位：千円)前連結会計年度(平成25年12月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払法人税等
賞与引当金
前受金
預り金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
退職給付引当金
退職給付に係る負債
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
純資産合計
負債純資産合計- 33 -

当連結会計年度(平成26年12月31日)

410,926

341,161※２ 627,718※２ 542,042

42,16147,40942,978202,234
284,003
256,206
1,913,638

45,90629,74722,168157,308
248,305
213,354
1,599,993※２ 1,188,373※２ 1,014,907

106,657
213,209－
101,871
9,327
1,619,438
3,533,076

102,428－
213,234
103,473150
1,434,194
3,034,187

474,920
408,499△170,731△134
712,553474,920244,683△16,262△183
703,157－－
712,553
4,245,630

△113
△113
703,0433,737,231

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)
(自
至
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
受取利息
受取手数料
助成金収入
受取保険金
その他
営業外収益合計
営業外費用支払利息
補助金返還損
その他
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△）
特別利益
固定資産売却益退職給付制度改定益
受取補償金
損害賠償金
特別利益合計特別損失
減損損失
特別損失合計税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益- 34 -

前連結会計年度
平成25年１月１日
平成25年12月31日)(自至当連結会計年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日)

4,676,087

4,360,599※１ 3,173,127※１ 3,030,345

1,502,960

1,330,254※２ 1,367,823※２ 1,414,891

135,137△84,636

23,565
4,937
4,729
8,453
3,878
45,563

2,314
－
2,034
1,394
2,641
8,384

30,04034,351
9,534
73,925
106,775

22,942－
2,507
25,449△101,702※３ 1,819

21,904－
94,239117,963－－
29,382
81,222
110,605※４ 3,038※４ 17,122

3,038

17,122

221,700△8,21943,692
62,075
105,767
115,932

33,854△44,419△10,5642,345

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）【連結包括利益計算書】（単位：千円）
(自
至
当期純利益
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益- 35 -

前連結会計年度
平成25年１月１日
平成25年12月31日)(自至当連結会計年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日)

115,932
115,932

2,345
2,345

115,9322,345

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自平成25年１月１日

至

平成25年12月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金

当期首残高

474,920

その他の包括利益累計額

利益剰余金

自己株式

株主資本
合計

退職給付に
係る調整累
計額

その他の包
括利益累計
額合計

純資産合計

資本剰余金

408,499△286,664△66

596,688－－596,688

当期変動額
欠損填補
剰余金（その他資本剰余金）の配当当期純利益

115,932

自己株式の取得

115,932

115,932

△67

△67

△67

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

当連結会計年度（自－－115,932△67

115,865－－

115,865474,920

408,499△170,731△134

712,553－－

712,553

平成26年１月１日

至

平成26年12月31日）(単位：千円)
株主資本

その他の包括利益累計額

利益剰余金

自己株式

株主資本
合計

退職給付に
係る調整累
計額

その他の包
括利益累計
額合計

純資産合計

資本剰余金

408,499△170,731△134

712,553－－

712,553

欠損填補

△152,122

152,122

剰余金（その他資本剰余金）の配当△11,692

資本金

当期首残高

474,920

当期変動額

当期純利益

2,345

自己株式の取得△49－－△11,692△11,692

2,345

2,345

△49

△49

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

△113

△113

△113

－

△163,815

154,468△49△9,396△113△113△9,510474,920244,683△16,262△183

703,157

△113

△113

703,043- 36 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期
純損失（△）
減価償却費
減損損失
のれん償却額
賞与引当金の増減額（△は減少）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
退職給付引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
固定資産売却損益（△は益）
受取補償金
損害賠償金
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
前受金の増減額（△は減少）
預り金の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
補償金の受取額
損害賠償金の受取額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
貸付金の回収による収入
リース用資産の取得による支出
リース債権の回収による収入
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
配当金の支払額
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高- 37 -

前連結会計年度
平成25年１月１日
平成25年12月31日)(自至当連結会計年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日)

221,700△8,219166,005
3,038
15,654
27,778
110
1,688－△23,565
30,040△1,819－△94,239△235,432
20,53670,76924,067111,261
30,167367,761
21,298△29,183△14,031－
94,239440,085

175,655
17,122－△20,809△90△213,209
213,058△2,31422,942－△29,382△81,222226,872△16,455△69,765△44,925△35,698△2,715130,841
4,236△22,824△63,439
29,382－
78,197△70,979
1,819△10,810855△162,435
210,233△33,352△64,670△83,522－△50,407607－
39,666
18,638△75,017580,000△741,565－△41,398△202,963
13,889186,341866,610※１ 1,052,952

400,000△659,142△11,316△46,938△317,396△959△315,176
1,052,952※１ 737,775

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）【注記事項】（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項(1) 連結子会社の状況
連結子会社の数 3社
連結子会社の名称
アミタ㈱、㈱アミタ持続可能経済研究所、㈱アミタ環境認証研究所
なお、前連結会計年度において連結子会社でありましたアミタプロパティーズ㈱は平成26年１月１日付でアミタ㈱と合併したため、連結の範囲から除いております。
(2) 非連結子会社の状況
非連結子会社の名称
台灣阿米達股份有限公司(AMITA TAIWAN CORPORATION)（連結の範囲から除いた理由）
非連結子会社は小規模であり、総資産、売上高、当期純損益及び利益剰余金等は、連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
２．持分法の適用に関する事項(1) 持分法を適用した関連会社の状況
該当する会社はありません。
(2) 持分法を適用しない関連会社の状況
該当する会社はありません。
(3) 持分法を適用しない非連結子会社の状況
非連結子会社の名称
台灣阿米達股份有限公司(AMITA TAIWAN CORPORATION)（持分法を適用しない理由）
持分法を適用していない非連結子会社は、当期純損益及び利益剰余金等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ重要性がないため持分法の適用範囲から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
４．会計処理基準に関する事項(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法① 有価証券
その他有価証券・時価のないもの移動平均法による原価法② デリバティブ
時価法③ たな卸資産
主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法① 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）については定額法によっております。
なお主な耐用年数は、以下のとおりであります。
建物及び構築物
機械装置及び運搬具

５年～50年
４年～17年- 38 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）② 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準① 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額に基づく当連結会計年度負担額を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
当社及び連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支
給額を基礎とした額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
なお、会計基準変更時差異については、15年による均等額を費用処理しております。
(5) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、為替差額は損益として処理しております。
(6) 重要なヘッジ会計の方法① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップ取引については、特例処理を適用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金利息③ ヘッジ方針
金利リスクのあるものについては、金利スワップにより金利リスクをヘッジしております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロ
ー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。
ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する短期的な投資であります。
(8) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。

（会計方針の変更）（退職給付に関する会計基準等の適用）「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第26号

平成24年５月17日。以下「退職給付会計基準」という。）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号 平成24年５月17日。以下「退職給付適用指針」という。）を当連結会計年度末より適用し（ただし、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げられた定めを除く。）、退職給付債務を退職給付に係る負債として計上する方法に変更し、会計基準変更時差異の未処理額を退職給付に係る負債に計上しております。
退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度末において、当該変更に伴う影響額をその他の包括利益累計額の退職給付に係る調整累計額に加減しております。
この結果、当連結会計年度末において、退職給付に係る負債が213,234千円計上されるとともに、その他の包括利益累計額が113千円減少しております。

- 39 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（連結貸借対照表関係）※１

有形固定資産の減価償却累計額
有形固定資産の減価償却累計額は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年12月31日）

減価償却累計額※２

当連結会計年度（平成26年12月31日）

1,510,155千円

1,630,062千円

担保資産及び担保付債務(1) 担保に供している資産は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年12月31日）

当連結会計年度（平成26年12月31日）

建物及び構築物
土地

338,208千円
693,566

317,318千円
693,566

投資その他の資産

8,795

8,970

1,040,571

1,019,855

前連結会計年度（平成25年12月31日）

当連結会計年度（平成26年12月31日）

計(2) 担保付債務は、次のとおりであります。

長期借入金（１年内返済予定の長期借入金含む）
３

705,982千円

765,152千円

偶発債務
次の取引先について、営業取引債務に対して保証を行っております。
前連結会計年度（平成25年12月31日）

当連結会計年度（平成26年12月31日）

日産化学工業㈱日本板硝子㈱917千円 日産化学工業㈱463
日本板硝子㈱富士石油㈱その他取引先２社

162
114

日本水産㈱
その他取引先２社

237
380

計

1,657

計

2,407

※４

1,336千円
451

連結会計年度末日満期手形連結会計年度末日満期手形の会計処理について、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当連結
会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。
前連結会計年度（平成25年12月31日）

受取手形
５4,245千円

当連結会計年度（平成26年12月31日）
1,556千円

当座貸越契約
当社及び連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行６行と当座貸越契約を締結しております。
当座貸越契約による借入未実行残高は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年12月31日）

当座貸越限度額

650,000千円

借入実行残高差引額- 40 -

当連結会計年度（平成26年12月31日）
650,000千円－－

650,000

650,000

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）※６

非連結子会社に対するものは次のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年12月31日）

当連結会計年度（平成26年12月31日）

投資その他の資産
その他（株式）※７

1,177千円

1,177千円

国庫補助金等による圧縮記帳額
国庫補助金等の受入により取得価額から控除している圧縮記帳累計額は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年12月31日）

機械装置及び運搬具

当連結会計年度（平成26年12月31日）

8,495千円

8,495千円（連結損益計算書関係）※１ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
前連結会計年度
平成25年１月１日
平成25年12月31日）

当連結会計年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日）

（自
至

（自
至

△2,627千円※２△408千円

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前連結会計年度
平成25年１月１日
平成25年12月31日）（自至当連結会計年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日）（自至

報酬給与手当
賞与引当金繰入額

668,805千円
34,005

664,606千円
18,823

退職給付費用
貸倒引当金繰入額

26,416280

30,884△90※３

固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成25年１月１日
平成25年12月31日）

機械装置及び運搬具（自至1,819千円- 41 -

当連結会計年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日）－千円

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）※４

当社グループは以下の資産について減損損失を計上しました。

前連結会計年度（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日）(1) 減損損失を認識した資産又は資産グループの概要
用途・場所㈱アミタ環境認証研究所（東京都千代田区）

種類
ソフトウエア、商標権金額（千円）
3,038(2) 減損損失の認識に至った経緯
収益性の低下により投資額の回収が見込めなくなったため、減損損失を特別損失として計上しております。
(3) 減損損失の金額
ソフトウエア

1,978千円

商標権

1,059千円

計3,038千円(4) 資産のグルーピングの方法
当社グループは、事業所を基本単位としてグルーピングしております。
(5) 回収可能価額の算定方法
事業用資産の回収可能価額は使用価値によって算定しており、将来キャッシュ・フローに基づく使用価値がマイナスであるものは回収可能価額を零として評価しております。
当連結会計年度（自平成26年１月１日

至

平成26年12月31日）(1) 減損損失を認識した資産又は資産グループの概要
用途・場所

種類

アミタ㈱ 川崎循環資源製造所（神奈川県川崎市）

建物及び構築物、機械装置及び運搬具、その他

金額（千円）
17,122(2) 減損損失の認識に至った経緯
収益性の低下により投資額の回収が見込めなくなったため、減損損失を特別損失として計上しております。
(3) 減損損失の金額
機械装置及び運搬具
建物及び構築物
有形固定資産「その他」
計12,971千円
2,999千円
1,152千円
17,122千円(4) 資産のグルーピングの方法
当社グループは、事業所を基本単位としてグルーピングしております。
(5) 回収可能価額の算定方法
事業用資産の回収可能価額は使用価値によって算定しており、将来キャッシュ・フローに基づく使用価値がマイナスであるものは回収可能価額を零として評価しております。

- 42 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

1,169,424－－

1,169,424

1,169,424－－

1,169,424

84

61

－

145

84

61

－

145

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式

（注）

合計

（注）単元未満株式の買取りによる増加であります。
２．配当に関する事項(1) 配当金支払額
前連結会計年度に属する配当は、無配のため該当事項はありません。
(2) 基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
株式の
種類

配当金の
総額
（千円）

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

平成26年３月25日
定時株主総会

普通株式

11,692

その他資本
剰余金

10

当連結会計年度（自平成26年１月１日

（決議）

至

基準日

効力発生日

平成25年12月31日

平成26年３月26日

平成26年12月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

1,169,424－－

1,169,424

1,169,424－－

1,169,424

145

46

－

191

145

46

－

191

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計

（注）

（注）単元未満株式の買取りによる増加であります。

- 43 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

２．配当に関する事項(1) 配当金支払額
株式の
種類

配当金の
総額
（千円）

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

普通株式

11,692

その他資本
剰余金

10

（決議）
平成26年３月25日
定時株主総会基準日

効力発生日

平成25年12月31日

平成26年３月26日(2) 基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
当連結会計年度に属する配当は、無配のため該当事項はありません。

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（自至前連結会計年度
平成25年１月１日
平成25年12月31日）（自至当連結会計年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日）

現金及び預金勘定

1,052,952千円

737,775千円

現金及び現金同等物

1,052,952

737,775２

重要な非資金取引の内容(1) 新たに計上した資産除去債務に係る額（自至前連結会計年度
平成25年１月１日
平成25年12月31日）

資産除去債務に係る額（自至19,143千円

当連結会計年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日）－千円(2) 新たに計上したファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額（自至前連結会計年度
平成25年１月１日
平成25年12月31日）

ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額

63,658千円- 44 -（自至当連結会計年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日）
48,417千円

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（リース取引関係）（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容（ア）有形固定資産
主にパソコン、サーバー、車輌であります。
（イ）無形固定資産
ソフトウエアであります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計処理基準に関する事項（2）重要な減価償

却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料（単位：千円）前連結会計年度（平成25年12月31日）

当連結会計年度（平成26年12月31日）

１年内

15,996

15,462

１年超

106

－

16,102

15,462

合計- 45 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは資金運用については、安全性の高い金融資産に限定し、また、資金調達については当面は銀行借入による方針であります。デリバティブは、借入金の金利変動リスク等を回避するために利用するもの
で、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、営業関連規程に基づき、取引先の信用状況の定期的なモニタリングや、回収状況や回収期日及び残高管理を行い、顧客の信用リスクに対応しております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払法人税等、預り金は、そのほとんどが１年内の支払期日であります。長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。金利は主に固定でありますが、変動金利の借入金については金利変動のリスクを伴っております。
営業債務や借入金等は、流動性リスクに晒されていますが、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、複数の金融機関と当座貸越契約により、流動性リスクを管理しております。デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規定に従っており、またデリバティブの利用においては、信用度の高い大手金融機関とのみ行うよう定めており、信用リスクを軽減しております。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度（平成25年12月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）(1) 現金及び預金時価（千円）

1,052,952

差額（千円）

1,052,952－

839,543

839,543－

1,892,495

1,892,495－(1) 支払手形及び買掛金

410,926

410,926－(2) 未払法人税等

47,40947,409－(3) 預り金

284,003

284,003－

1,816,091

1,824,470

8,379

2,558,431

2,566,810

8,379

－

－

－

(2) 受取手形及び売掛金

839,873

貸倒引当金 (*1)

△330

資産計

(4) 長期借入金 (*2)
負債計
デリバティブ取引(*1) 受取手形及び売掛金から貸倒引当金を控除しております。
(*2) １年内返済予定の長期借入金627,718千円を含んでおります。

- 46 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度（平成26年12月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）(1) 現金及び預金

737,775(2) 受取手形及び売掛金

613,001

貸倒引当金（*1）△240

時価（千円）

差額（千円）

737,775－

612,761

612,761－

1,350,537

1,350,537－(1) 支払手形及び買掛金

341,161

341,161－(2) 未払法人税等

29,74729,747－(3) 預り金

248,305

248,305－

1,556,949

1,566,397

9,448

2,176,162

2,185,610

9,448

－

－

－

資産計

(4) 長期借入金 (*2)
負債計
デリバティブ取引(*1) 受取手形及び売掛金から貸倒引当金を控除しております。
(*2) １年内返済予定の長期借入金542,042千円を含んでおります。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びにデリバティブ取引に関する事項
資産(1) 現金及び預金 (2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債(1) 支払手形及び買掛金 (2) 未払法人税等 (3) 預り金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、金利スワップの特例処理の対象とされている
長期借入金は、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。ただし、変動金利による長期
借入金は一定期間ごとに金利の更改が行われているため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。

- 47 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

２．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成25年12月31日）
１年以内（千円）

１年超５年以内（千円）

５年超10年以内（千円）

10年超（千円）

1,052,952－－－

839,873－－－

1,892,825－－－

１年以内（千円）

１年超５年以内（千円）

５年超10年以内（千円）

10年超（千円）

現金及び預金737,775－－－

受取手形及び売掛金

613,001－－－

1,350,777－－－

現金及び預金受取手形及び売掛金
合計

当連結会計年度（平成26年12月31日）

合計

３．長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成25年12月31日）

長期借入金

１年以内
（千円）

１年超
２年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

627,718454,982335,710223,232

93,69680,753

１年以内
（千円）

１年超
２年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

542,042422,770

308,936

164,100

74,00145,100

当連結会計年度（平成26年12月31日）

長期借入金- 48 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（デリバティブ取引関係）
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度（平成25年12月31日）
ヘッジ会計の方法

金利スワップの特例
処理

取引の種類

契約額等
（千円）

主なヘッジ対象

契約額等のうち１年超（千円）

時価(千円)

312,500（注）

金利スワップ取引
変動受取・固定支払

長期借入金

422,500（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（平成26年12月31日）
ヘッジ会計の方法

金利スワップの特例
処理

取引の種類

契約額等
（千円）

主なヘッジ対象

契約額等のうち１年超（千円）

時価(千円)

202,500（注）

金利スワップ取引
変動受取・固定支払

長期借入金

312,500（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

（退職給付関係）
前連結会計年度（自 平成25年１月１日
１．採用している退職給付制度の概要

至平成25年12月31日）

当社グループは、退職一時金制度を採用し、退職給付債務の算定は簡便法を採用しております。
２．退職給付債務に関する事項
前連結会計年度（平成25年12月31日）(1) 退職給付債務（千円）△214,092(2) 会計基準変更時差異未処理額（千円）

883(3) 退職給付引当金（千円）△213,209

３．退職給付費用に関する事項（自至
退職給付費用（千円）

前連結会計年度
平成25年１月１日
平成25年12月31日）
33,488(1) 勤務費用（千円）

32,781(2) 会計基準変更時差異費用処理額（千円）

706（注）当連結会計年度において、上記退職給付費用以外に、退職給付制度改定益21,904千円を特別利益に計上しております。
４．退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
会計基準変更時差異の処理年数
15年- 49 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度（自平成26年１月１日

至 平成26年12月31日）

１．採用している退職給付制度の概要
当社グループは、退職一時金制度を採用し、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
退職給付に係る負債の期首残高
退職給付費用213,209千円
37,508

退職給付の支払額
会計基準変更時差異の認識△37,660176

退職給付に係る負債の期末残高

213,234(2) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
非積立型制度の退職給付債務

213,234千円

連結貸借対照表に計上された負債

213,234

退職給付に係る負債

213,234

連結貸借対照表に計上された負債

213,234(3) 退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用

36,802千円

会計基準変更時差異の費用処理額706

確定給付制度に係る退職給付費用

37,508(4) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
会計基準変更時差異の未処理額
176千円- 50 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況(1) ストック・オプションの内容
平成22年
ストック・オプション

付与対象者の区分及び人数

当社取締役
当社監査役
当社従業員
子会社の役員
及び従業員

３名
１名
３名
39名

株式の種類別ストック・オプ
ションの数（注）１

普通株式

付与日

平成22年１月４日

権利確定条件

アミタ株式会社付与日(平成17年１月27日)以降、権利確定日(平成18年７月１日)まで継続して勤務していること。ただし、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由のある場合並びに相続によりストック・オプションを取得した場合はこの限りではない。

対象勤務期間自至権利行使期間平成22年１月４日～平成26年６月30日。ただし、権利確定後退職した場合は、行使不可。

72,200株

平成17年１月27日
平成18年７月１日（注）１．株式数に換算して記載しております。
２．アミタ株式会社が付与したストック・オプションは、平成22年１月４日をもって消滅し、同日該当ス
トック・オプションの保有者に対してこれに代わるアミタホールディングス株式会社のストック・オプ
ションを付与しております。

- 51 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数について
は、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
平成22年
ストック・オプション
権利確定前

（株）

前連結会計年度末

－

付与

－

失効

－

権利確定

－

未確定残

－

権利確定後

（株）

前連結会計年度末

65,600

権利確定

－

権利行使

－

失効

65,600

未行使残－② 単価情報
平成22年
ストック・オプション
権利行使価格（円）

800

行使時平均株価（円）－

公正な評価単価（付与日）（円）－- 52 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度
当連結会計年度（平成25年12月31日） （平成26年12月31日）
繰延税金資産税務上の繰越欠損金

143,288千円

175,515千円

退職給付引当金
退職給付に係る負債

83,755－－75,996

減損損失
資産除去債務

26,85436,30728,86536,878

賞与引当金
投資有価証券評価損

16,245
7,128

7,900
7,128

その他

14,864

12,743

繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計

328,443

345,028△298,396△274,486

30,04770,542

繰延税金負債
17,555

13,568

繰延税金負債合計

17,555

13,568

繰延税金資産純額

12,492

56,974

資産除去債務に対応する除去費用（注）前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
当連結会計年度
前連結会計年度（平成25年12月31日） （平成26年12月31日）
流動資産－繰延税金資産

19,691千円

49,989千円

固定資産－繰延税金資産
固定負債－その他

2,128△9,3276,985－

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
当連結会計年度
前連結会計年度（平成25年12月31日） （平成26年12月31日）
法定実効税率38.0％△38.0％

のれん償却
交際費等永久に損金に算入されない項目

2.7
1.7

－
51.5

住民税均等割
評価性引当額

3.8
0.8

93.4
△278.8

税率変更による期末繰延税金資産の減額修正

－
0.7

46.0
△2.7

47.7

△128.5（調整）

その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率（注）なお、当連結会計年度においては、税金等調整前当期純損失が計上されているため、法定実効税率をマ
イナス表示し、調整を行っております。
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」（平成26年法律第10号）が平成26年３月31日に公布され、平成26年４月
１日以後に開始する連結会計年度から復興特別法人税が課されないことになりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、平成27年１月１日に開始する連結会計年度に解消が見込
まれる一時差異については従来の38.0％から35.6％になります。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は3,784千円減少し、法人
税等調整額が同額増加しております。

- 53 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（企業結合等関係）
共通支配下の取引等
１．取引の概要(1) 結合当事企業の名称及びその事業の内容
結合企業の名称
アミタ株式会社
事業の内容
被結合企業の名称
事業の内容(2) 企業結合日

地上資源製造、リサイクルオペレーション、環境部門支援情報管理等
アミタプロパティーズ株式会社
不動産並びに各種機械器具等固定資産及びリース資産の賃貸事業等

平成26年１月１日(3) 企業結合の法的形式
当社の連結子会社であるアミタ株式会社を吸収合併存続会社、アミタプロパティーズ株式会社を吸収合併消滅会社とする吸収合併(4) 結合後企業の名称
アミタ株式会社（当社の連結子会社）(5) その他取引の概要に関する事項
当社グループの機能再編の一環として、地上資源事業を展開しているアミタ株式会社とアミタ株式会社の製造設備等不動産を中心に資産管理を行っているアミタプロパティーズ株式会社を統合することにより、業務の効率化、管理コストの削減を図ることを目的としております。
２．実施した会計処理の概要「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成20年12月26日公表分）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成20年12月26日公表分）に基づ
き、共通支配下の取引として処理しております。

（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
イ 当該資産除去債務の概要
当社グループは、不動産賃貸借契約を締結している製造所及び営業所の原状回復義務及び建設リサイクル法に基づく再資源化費用につき、資産除去債務を計上しております。
ロ

当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から３年～38年と見積り、割引率は対応する国債の利回りを使用して、資産除去債務の金額を算定しております。

ハ

当該資産除去債務の総額の増減（自至前連結会計年度
平成25年１月１日
平成25年12月31日）（自至当連結会計年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日）

期首残高

86,896千円

有形固定資産の取得に伴う増加額
時の経過による調整額

19,143
1,480

－
1,602

原状回復義務の免除による減少額△5,649－期末残高

101,871

103,473- 54 -

101,871千円

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（セグメント情報等）【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、当社取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、当社を持株会社とし事業会社を基礎としたサービス別のセグメントから構成されており、「地上資源事業」及び「環境ソリューション事業」の２つの報告セグメントとしております。
「地上資源事業」は、地上資源の製造やリサイクルオペレーション、資源販売などを行っております。「環境ソリューション事業」は、環境コンサルティングや調査・研究、FSCやMSCなどの認証関連サービスの提供を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成のために採用している会計処理の方法と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益の数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は発生費用を基礎に当事者間で協議の上決定しております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自平成25年１月１日

至

平成25年12月31日）（単位：千円）
報告セグメント
環境ソリュ
ーション

地上資源

計

連結財務諸表
計上額
(注)２

調整額
(注)１

売上高
外部顧客への売上高

4,494,171

181,916

4,676,087－

4,676,087

2,635

180

2,815

△2,815－

計

4,496,806

182,096

4,678,902△2,815

4,676,087

セグメント利益又は損失（△）

185,103△49,336

135,767△630

135,137

4,158,373

87,8874,246,260△630

4,245,630

162,267

3,738

166,005－

166,005

－

3,038

3,038

－

3,038

189,041

6,124

195,166－

195,166

セグメント間の内部売上高又は振替高

セグメント資産その他の項目
減価償却費
減損損失
有形固定資産及び無形固定資産の増加額- 55 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度（自平成26年１月１日 至

平成26年12月31日）（単位：千円）
報告セグメント
環境ソリュ
ーション

地上資源

連結財務諸表
計上額
(注)２

調整額
(注)１

計

売上高
外部顧客への売上高

4,257,963

102,636

4,360,599－

4,360,599

－

14

14

△14

－

4,257,963

102,650

4,360,614△14

4,360,599

セグメント損失（△）△36,338△48,306△84,6447△84,636

セグメント資産3,645,249

91,9973,737,247△15

3,737,231

減価償却費

171,088

4,567

175,655－

175,655

減損損失

17,122－

17,122－

17,122

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

141,437

4,356

145,794－

145,794

セグメント間の内部売上高又は振替高
計

その他の項目（注）１．セグメント利益又は損失（△）及びセグメント資産の調整額の内容は以下のとおりであります。
（単位：千円）セグメント利益又は損失（△）

セグメント資産前連結会計年度

当連結会計年度

前連結会計年度

当連結会計年度

セグメント間取引消去

△630

7

△630

△15

合計

△630

7

△630

△15

２．セグメント利益又は損失（△）の合計額は、連結財務諸表の営業利益又は営業損失と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度(自平成25年１月１日

至 平成25年12月31日)

１．製品及びサービスごとの情報
報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。

- 56 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度(自平成26年１月１日

至 平成26年12月31日)

１．製品及びサービスごとの情報
報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日）
報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報は、「セグメント情報」の「３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報」の「その他の項目」に記載しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日）
報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報は、「セグメント情報」の「３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報」の「その他の項目」に記載しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自平成25年１月１日

至

平成25年12月31日）(単位：千円)
報告セグメント
環境ソリュ
ーション

地上資源

全社・消去

合計

計

当期償却額

15,654－

15,654－

15,654

当期末残高

－

－

－

－

－

当連結会計年度（自 平成26年１月１日
該当事項はありません。

至

平成26年12月31日）【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。

- 57 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）【関連当事者情報】
該当事項はありません。

（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成25年１月１日
平成25年12月31日）（自至当連結会計年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日）

１株当たり純資産額609円40銭

601円29銭

１株当たり当期純利益金額

99円15銭2円01銭

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

97円64銭2円00銭（注）１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおり
であります。
（自至前連結会計年度
平成25年１月１日
平成25年12月31日）（自至当連結会計年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日）

１株当たり当期純利益金額
当期純利益金額（千円）

115,932

2,345

－

－

115,932

2,345

1,169,294

1,169,240－－

普通株式増加数（株）

18,0823,523（うち新株予約権）（18,082）（3,523）

普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式に係る当期純利益金額（千円）
普通株式の期中平均株式数（株）

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
当期純利益調整額（千円）

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在
株式の概要（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 58 -－－

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

－

－

－

－

１年以内に返済予定の長期借入金

627,718542,0421.3－

１年以内に返済予定のリース債務

42,16145,906－－

長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）

1,188,373

1,014,907

1.2

平成28年～
平成33年

リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）

106,657

102,428－

平成28年～
平成34年

合計

1,964,910

1,705,284

－

－

区分
短期借入金

返済期限

（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債
務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間における返済
予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内
（千円）

長期借入金

422,770

308,936

164,100

74,001

リース債務

37,24727,656

21,907

8,535

当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

【資産除去債務明細表】
区分

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務に基づくもの

95,2391,469－

96,709

建設リサイクル法に基づくもの

6,632

132

－

6,764

- 59 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

売上高（千円）

1,087,667

2,229,705

3,250,866

4,360,599

税金等調整前四半期（当期）純損失金額（△）（千円）△26,851△45,347△82,136△8,219

当期純利益金額又は四半期純損
失金額（△）（千円）△27,643△61,911△110,493

2,345

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円）△23.64△52.95△94.502.01（会計期間）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円）

第１四半期

第２四半期

△23.64- 60 -△29.31

第３四半期△41.55

第４四半期
96.51

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成25年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
未収入金
前払費用
繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
無形固定資産ソフトウエア仮勘定
無形固定資産合計
投資その他の資産関係会社株式関係会社長期貸付金
役員及び従業員に対する長期貸付金
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 61 -

当事業年度(平成26年12月31日)

403,313282,198※１ 44,534※１ 56,584

7,274
19,359※１ 7,973－
482,455

8,983
4,551
※１ 6,315△2,062356,571

14,98014,980－－941,848
1,897,000
607
2,128
20,136△195,908
2,665,811
2,680,791
3,163,246

941,848
1,276,762－
1,810
21,106△272,559
1,968,968
1,968,968
2,325,539

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）(単位：千円)
前事業年度(平成25年12月31日)
負債の部
流動負債
1年内返済予定の長期借入金
未払金
未払費用
未払法人税等預り金
賞与引当金
流動負債合計
固定負債
長期借入金
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計純資産合計
負債純資産合計- 62 -

当事業年度(平成26年12月31日)

536,888

487,480※１ 39,790※１ 55,104

12,655
6,259※１ 673,205
9,556
1,278,356

11,13328,246
3,705
5,255
590,926

1,117,121
36,607
1,153,728
2,432,084

998,21728,475
1,026,692
1,617,618

474,920474,920

408,499
231,502640,001

128,499
116,184
244,683△383,625△383,625△134
731,162
731,162
3,163,246△11,499△11,499△183
707,920
707,920
2,325,539

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）②【損益計算書】(単位：千円)(自至
営業収益
関係会社受入手数料
営業収益合計販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
支払保証料
貸倒引当金繰入額
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△）
特別利益
退職給付制度改定益
受取補償金
特別利益合計
特別損失
関係会社株式評価損
特別損失合計税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純損失（△）- 63 -

前事業年度
平成25年１月１日
平成25年12月31日)

(自
至

当事業年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日)※１ 495,996※１ 628,122

495,996※１,※２ 482,966

628,122※１,※２ 521,457

13,029106,665※１ 38,577※１ 16,584

1,336
39,914402
16,98627,021

20,833※１ 12,742※１ 10,426

99,012
138,776△85,833

76,650107,910
15,741

5,182
－
5,182

－
16,292
16,292

10,89010,890△91,541
4,968△1,884
3,084△94,625－－
32,03428,407
15,12643,533△11,499

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自平成25年１月１日

至

平成25年12月31日）(単位：千円)
株主資本
資本剰余金

資本金

当期首残高

474,920

利益剰余金

その他利益
その他資本 資本剰余金 剰余金
利益剰余金
資本準備金
剰余金
合計
繰越利益剰 合計
余金
408,499

231,502640,001△288,999△288,999△94,625△94,625

純資産合計

自己株式

株主資本
合計

△66

825,855

825,855△94,625△94,625

△67

△67

△67

当期変動額
準備金から剰余金
への振替欠損填補
剰余金（その他資
本剰余金）の配当
当期純損失（△）
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高

当事業年度（自

－

－

－

－

△94,625△94,625△67△94,693△94,693474,920

408,499

231,502640,001△383,625△383,625△134

731,162

731,162

平成26年１月１日

至

平成26年12月31日）(単位：千円)
株主資本
資本剰余金

資本金

当期首残高

474,920

利益剰余金

その他資本 資本剰余金
資本準備金
剰余金
合計

408,499

231,502640,001△280,000

280,000－

欠損填補△383,625△383,625

剰余金（その他資
本剰余金）の配当△11,692△11,692

その他利益
剰余金
繰越利益剰
余金
△383,625

利益剰余金
合計△383,625

純資産合計

自己株式

株主資本
合計

△134

731,162

731,162

－

－

－

－

△11,692△11,692△11,499△11,499

△49

△49

△49

当期変動額
準備金から剰余金への振替

当期純損失（△）

383,625△11,499383,625△11,499

自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高－△280,000△115,317△395,317

372,125

372,125△49△23,241△23,241474,920

128,499

116,184

244,683△11,499△11,499△183

707,920

707,920- 64 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）【注記事項】（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式……移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のないもの…………………移動平均法による原価法
２．引当金の計上基準(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額に基づく当事業年度負担額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を基礎とした額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
３．その他財務諸表の作成のための基本となる重要な事項(1) 重要なヘッジ会計の方法① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップ取引については、特例処理を適用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金利息③ ヘッジ方針
金利リスクのあるものについては、金利スワップにより金利リスクをヘッジしております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロ
ー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
(2) 消費税等の会計処理
税抜方式によっております。

（表示方法の変更）
貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、引当金明細表については、財務諸表等規則第127条第１項に定める様式に基づいて作成しております。
また、財務諸表等規則第127条第２項に掲げる各号の注記については、各号の会社計算規則に掲げる事項の注記に変更しております。
以下の事項について、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第68条の４に定める１株当たり純資産額の注記については、同条第３項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第95条の５の２に定める１株当たり当期純損益金額に関する注記については、同条第３項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第95条の５の３に定める潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額に関する注記については、同条第４項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第107条に定める自己株式に関する注記については、同条第２項により、記載を省略しております。

- 65 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（貸借対照表関係）※１

関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く）
前事業年度（平成25年12月31日）

短期金銭債権
短期金銭債務
２

当事業年度（平成26年12月31日）

49,672千円
682,300

62,639千円
7,716

当座貸越契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と当座貸越契約を締結しております。
当座貸越契約による借入未実行残高は次のとおりであります。
前事業年度（平成25年12月31日）

当事業年度（平成26年12月31日）

当座貸越限度額

350,000千円

450,000千円

借入実行残高－－350,000

450,000

差引額（損益計算書関係）※１

関係会社との取引高
（自
至

前事業年度
平成25年１月１日
平成25年12月31日）

（自
至

当事業年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日）

営業取引による取引高
営業収益495,996千円

628,122千円

販売費及び一般管理費
営業取引以外の取引による取引高

24,64852,303

46,69526,984※２

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成25年１月１日
平成25年12月31日）

報酬給与手当
賞与引当金繰入額

231,982千円
9,556

退職給付費用
貸倒引当金繰入額

5,995
－

（自
至

当事業年度
平成26年１月１日
平成26年12月31日）
233,625千円
5,255
10,5522,062

なお、全て一般管理費に属するものであります。
（表示方法の変更）
前事業年度において、主要な費目として表示しておりました「法定福利費」、「支払報酬」、「業務委託費」は販売費及び一般管理費の合計額の100分の10以下であるため、当事業年度においては、主要な費目として表示しておりません。なお、前事業年度の「法定福利費」は29,196千円、「支払報酬」は28,877千円、「業務委託費」は24,710千円であります。

（有価証券関係）
子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式941,848千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式941,848千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

- 66 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
当事業年度
（平成25年12月31日） （平成26年12月31日）
繰延税金資産税務上の繰越欠損金

13,840千円

関係会社株式評価損
貸倒引当金

53,52968,42853,52998,212

退職給付引当金
投資有価証券評価損

15,1597,128

10,148
7,128

賞与引当金

3,632
1,886

1,873
2,678

163,605△142,117

173,570△167,209

21,4876,361

その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計－千円

繰延税金負債
繰延税金負債合計－－

繰延税金資産純額

21,487

6,361（注）前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれておりま
す。
当事業年度
前事業年度
（平成25年12月31日） （平成26年12月31日）
流動資産－繰延税金資産

19,359千円

4,551千円

固定資産－繰延税金資産

2,128

1,810

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
当事業年度
前事業年度
（平成25年12月31日） （平成26年12月31日）
法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目△38.0％

38.0％

1.3

4.3

住民税均等割
評価性引当額

3.2
38.2

7.1
84.4

税率変更による期末繰延税金資産の減額修正

－
△1.3

1.3
0.8

3.4

135.9

その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率（注）なお、前事業年度においては、税引前当期純損失が計上されているため、法定実効税率をマイナス表示
し、調整を行っております。
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」（平成26年法律第10号）が平成26年３月31日に公布され、平成26年４月
１日以後に開始する事業年度から復興特別法人税が課されないことになりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、平成27年１月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については従来の38.0％から35.6％になります。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は423千円減少し、法人税等調整額が同額増加しております。

- 67 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（企業結合等関係）
連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）」に記載しているため、注記を省略しております。

（重要な後発事象）
該当事項はありません。

④【附属明細表】【引当金明細表】（単位：千円）
科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

195,908

78,713－274,622

賞与引当金

9,556

5,255

9,556

5,255

（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】
該当事項はありません。

- 68 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

１月１日から12月31日まで

定時株主総会

毎年３月

基準日

12月31日剰余金の配当の基準日

６月30日
12月31日

単元株式数

100株

単元未満株式の買取り
取扱場所

東京都千代田区丸の内一丁目４番５号

三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

株主名簿管理人

東京都千代田区丸の内一丁目４番５号

三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所

－

買取手数料

株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

証券代行部

公告掲載方法電子公告とする。ただし、電子公告を行うことができないやむを得ない事由が生じた時は、日本経済新聞に掲載して公告する。（注）１

株主に対する特典なし（注）１．決算情報については、当社ホームページ上に掲載しております。
（ホームページアドレス http://www.amita-hd.co.jp/）
２．当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、取得請求権付株式の取得を請求する権利並びに募集株式又は募集新株予約権の割当を受ける権利以外の権利を有しておりません。

- 69 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第４期）（自 平成25年１月１日 至(2) 内部統制報告書及びその添付書類

平成25年12月31日）平成26年３月25日関東財務局長に提出

平成26年３月25日関東財務局長に提出(3) 四半期報告書及び確認書（第５期第１四半期）（自（第５期第２四半期）（自平成26年１月１日
平成26年４月１日

至至

平成26年３月31日）平成26年５月14日関東財務局長に提出
平成26年６月30日）平成26年８月13日関東財務局長に提出（第５期第３四半期）（自(4) 臨時報告書

平成26年７月１日

至

平成26年９月30日）平成26年11月13日関東財務局長に提出

平成26年３月27日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。

- 70 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 71 -

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成27年３月24日

アミタホールディングス株式会社
取締役会

御中有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

片岡

久依

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

南方

得男

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているアミタホールディングス株式会社の平成26年１月１日から平成26年12月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明す
ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
アミタホールディングス株式会社及び連結子会社の平成26年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連
結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、アミタホールディングス
株式会社の平成26年12月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意
見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監
査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続
及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、アミタホールディングス株式会社が平成26年12月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているもの
と認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上※１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

独立監査人の監査報告書

平成27年３月24日

アミタホールディングス株式会社
取締役会

御中有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

片岡

久依

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

南方

得男

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているアミタホールディングス株式会社の平成26年１月１日から平成26年12月31日までの第５期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アミタホールディングス株式会社の平成26年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をす
べての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上※１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

平成27年３月25日【会社名】

アミタホールディングス株式会社【英訳名】

AMITA HOLDINGS CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役会長兼社長【最高財務責任者の役職氏名】

取締役【本店の所在の場所】

京都府京都市中京区烏丸通押小路上ル秋野々町535番地（平成27年３月24日開催の第５期定時株主総会において、定款に定める本店

清

水

太

熊

野

英

介

朗

所在地を京都府京都市に変更し、同日付で東京都千代田区九段北三丁目２番
４号から上記に移転しております。）【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

2015/03/20 17:21:43／14051883̲アミタホールディングス株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役会長兼社長熊野英介及び取締役清水太朗は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の改訂について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用している。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものである。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成26年12月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠している。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定している。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行っている。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社並びに連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定した。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、会社及び連結子会社１社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価の範囲を合理的に決定した。なお、連結子会社２社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めていない。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の売上高（連結会社間取引消去後）の金額が高い拠点から合算していき、連結売上高の２／３に達している１事業拠点を「重要な事業拠点」とした。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として、売上高、売掛金、売上原価、買掛金及びたな卸資産に至る業務プロセスを評価の対象とした。さらに選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加している。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断した。

４【付記事項】
記載すべき事項はない。

５【特記事項】
特記すべき事項はない。