法 人 全 体

第１号第１様式

法人単位 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

定

新生会
科

目

事業活動による収支
収 入就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
医療事業収入経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
支 出
人件費支出
事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
支払利息支出その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額 (3=1-2)
施設整備等による収支
収 入
施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)支 出
設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6=4-5)
その他の活動による収支
収 入
積立資産取崩収入
その他の活動収入計(7)支 出
積立資産支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額 (9=7-8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11=3+6+9-10)

△

△
△

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考89,238,000
828,214,000
475,906,000
1,382,000
61,0004,455,000
1,399,256,000

53,353,290
839,993,737 △468,537,407
1,559,112 △40,1613,039,836
1,366,523,543

35,884,710
11,779,737
7,368,593
177,112
20,8391,415,164
32,732,457

916,729,000
227,590,000
134,469,000
89,735,000
680,000
480,000
27,0001,369,710,000
29,546,000

867,700,848
177,563,316
95,350,905
84,622,940
672,982
59,20026,2901,225,996,481
140,527,062 △49,028,152
50,026,684
39,118,095
5,112,060
7,018
420,800
710
143,713,519
110,981,062

5,000,000
5,000,000

5,000,000
5,000,000

0011,500,000
232,080,000
3,564,000
247,144,000
242,144,000 △

11,500,000
208,763,023
3,524,838
223,787,861
218,787,861 △

206,462,000
206,462,000

205,950,462
205,950,462

54,510,000
54,510,000
151,952,000
18,378,000
420,000
78,604,000

53,467,431
53,467,431
152,483,031 △

1,042,569
1,042,569
531,031
17,958,000

74,222,232 △

152,826,232

0
23,316,977
39,162
23,356,139
23,356,139
511,538
511,538

前期末支払資金残高(12)711,086,496
711,086,4960
当期末支払資金残高(11+12)
632,482,496
785,308,728 △
152,826,232
予備費支出△420,000円は、就労支援事業支出へ346,000円、徴収不能額へ27,000円、ファイナンス・リース債務の返済支出へ
47,000円充当使用した額である。

第１号第３様式

事業区分 資金収支内訳表(自)平成30年 4月 1日 (至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人 新生会
事業区分名：社会福祉事業
勘

定

科

目

事業活動による収支
収 入就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
医療事業収入経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
支 出
人件費支出
事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
支払利息支出その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額 (3=1-2)
施設整備等による収支
収 入
施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)支 出
設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
その他の施設整備等による支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6=4-5)
その他の活動による収支
収 入
積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入
その他の活動収入計(7)支 出
積立資産支出拠点区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額 (9=7-8)
当期資金収支差額合計(10=3+6+9)
前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10+11)

法人本部拠点 新生園拠点

第二新生園拠 みちのく療育 ﾜｰｸｾﾝﾀｰむろお あさあけの園 新生ホーム拠 しんせい拠点
点
園拠点
か拠点
拠点
点

合

計

0
2,137,500
00
1,086
63,8302,202,416

33,821,180
149,304,544
0
69,0008,851
1,080,601
184,284,176

1,484,114
248,037,4100
331,012
21,674
648,972
250,523,182

0
209,849,690
470,289,687
1,050,000
2,782
670,671
681,862,830

33,786,467
82,755,538
0
79,000
3,042
162,260
116,786,307

9,988,406
51,110,060
030,100197
296,930
61,425,693

070,241,265
0
0
2,379
58,94070,302,584

33,469,490
72,385
12,159,621
000045,701,496△ 43,499,080

79,456,078
24,429,619
23,120,345
32,992,188
0
13,2100160,011,440
24,272,736

153,237,523
31,976,419
24,409,264
1,737,460
059,2000211,419,866
39,103,316

438,574,032
106,809,964
28,864,977
0
393,750
026,290574,669,013
107,193,817

52,681,294
7,051,078
3,798,414
41,174,638
000
104,705,424
12,080,883

36,591,516
7,681,900
2,581,301
9,304,306
279,232
187,220056,625,475
4,800,218

44,265,921
29,424,994 867,700,848
13,522,833
258,497 191,802,695
7,287,693
5,585,166 107,806,781
0085,208,592
00672,98200259,6300026,29065,076,447
35,268,657 1,253,477,818
5,226,137 △ 8,598,065 140,579,962

005,000,000
5,000,000

0
0

0
0

0
0

0
0

△

0
130,680
17,7800148,460
148,460 △049,490,000
49,490,000

007,500,000
8,316,437 186,345,206
8,129,694
47,686451,980
2,991,600
0008,364,123 186,797,186
18,621,294
3,364,123 △ 186,797,186 △ 18,621,294 △
2,130,964
02,130,964

200,662,731
0200,662,731

3,156,767
03,156,767

0
3,628,800
11,84603,640,646
3,640,646 △0004,000,000
244,296004,244,296
4,244,296 △
0
0
0

0
0
0
2,020,810
3,946
02,024,756
2,024,756000079,080,167
26,557,730 839,993,737
0 470,289,687
0
1,559,112
150
40,161
112,7123,094,916
26,670,592 1,394,057,780

005,000,000
5,000,000

011,500,000
0 208,815,923
0
3,524,838
000 223,840,761
0 △ 218,840,761
03,419,000
3,419,000

205,950,462
52,909,000
258,859,462

397,164
11,587,742
3,419,000
5,137,000
3,816,164
16,724,742
45,673,836 △ 14,593,778
2,026,296
6,314,835

34,783,825
5,092,583
8,813,000
28,270,000
43,596,825
33,362,583
157,065,906 △ 30,205,816 △9,372,036
58,366,707

508,251
3,309,000
3,817,251
3,817,251 △
4,622,986 △

402,858
1,832,000
2,234,858
2,234,858 △
1,678,936

288,784
2,129,000
2,417,784
2,417,784
783,597 △406,2240406,224
3,012,776
5,585,289

53,467,431
52,909,000
106,376,431
152,483,031
74,222,232

34,659,823
36,686,119

114,551,440
123,923,476

42,008,306
46,631,292

25,616,804
23,937,868

27,457,722
28,241,319

21,622,459
16,037,170

711,086,496
785,308,728

70,420,818
76,735,653

374,749,124
433,115,831

第１号第３様式

第１号第３様式

事業区分 資金収支内訳表(自)平成30年 4月 1日 (至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人 新生会
事業区分名：社会福祉事業
勘

定

科

目

事業活動による収支
収 入就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
医療事業収入経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
支 出
人件費支出
事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
支払利息支出その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額 (3=1-2)
施設整備等による収支
収 入
施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)支 出
設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
その他の施設整備等による支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6=4-5)
その他の活動による収支
収 入
積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入
その他の活動収入計(7)支 出
積立資産支出拠点区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額 (9=7-8)
当期資金収支差額合計(10=3+6+9)
前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10+11)

内部取引消去 事業区分合計△ 25,726,877
53,353,290
0 839,993,737△ 1,752,280 468,537,407
0
1,559,112
040,161△55,0803,039,836△ 27,534,237 1,366,523,543
0 867,700,848△ 14,239,379 177,563,316△ 12,455,876
95,350,905△
585,652
84,622,940
0672,982△
200,430
59,200026,290△ 27,481,337 1,225,996,481△
52,900 140,527,062
00△△5,000,000
5,000,000

011,500,000
52,900 208,763,023
0
3,524,838
0052,900 223,787,861
52,900 △ 218,787,861

0△ 52,909,000△ 52,909,000

205,950,462
0205,950,462

0△ 52,909,000△ 52,909,000
0053,467,431
0
53,467,431
152,483,031
74,222,23200711,086,496
785,308,728

第２号第１様式

法人単位 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

目

サービス活動増減の部
収 益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
医療事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
費 用
人件費
事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3=1-2)
サービス活動外増減の部
収 益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)費 用
支払利息
その他のサービス活動外費用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6=4-5)
経常増減差額(7=3+6)
特別増減の部
収 益
施設整備等補助金収益
固定資産受贈額
特別収益計(8)費 用
固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）国庫補助金等特別積立金積立額
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10=8-9)
当期活動増減差額(11=7+10)
繰越活動増減差額の部
前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13=11+12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17=13+14+15-16)

当年度決算(A)△

前年度決算(B)

増減(A)-(B)53,353,290
839,993,737
468,537,407
1,559,112
197,870
1,363,641,416

49,580,205
820,734,957
459,252,332
3,190,000 △
2,778,526 △
1,335,536,020

3,773,085
19,258,780
9,285,075
1,630,888
2,580,656
28,105,396

874,488,076
177,843,402
96,094,570
86,966,621
83,389,877
23,746,876 △
26,2901,295,061,960
68,579,456

830,311,030
165,778,753
83,666,057
82,568,022
81,028,373
25,377,841
76,280 △1,218,050,674
117,485,346 △

44,177,046
12,064,649
12,428,513
4,398,599
2,361,504
1,630,965
49,99077,011,286
48,905,890

40,161
2,841,966
2,882,127

34,154
5,452,076 △5,486,230 △

6,007
2,610,110
2,604,103

672,982
59,200732,182
2,149,945
70,729,401

603,674
396,910 △1,000,584 △
4,485,646 △
121,970,992 △

69,308337,710
268,4022,335,701
51,241,591

5,000,000
367,600
5,367,600

57,757,000 △
057,757,000 △

52,757,000
367,600
52,389,400

60△5,000,000
05,000,006
367,594 △
71,096,995

9,501,820 △
1,447,117
57,757,000 △
8,754,451 △
74,566,154 △
16,809,154
105,161,838 △

9,501,814
1,447,117
52,757,000
8,754,451
69,566,148
17,176,748
34,064,843

1,433,592,970
1,538,754,808
0
160,011,000
130,723,500 △
1,568,042,308

134,449,338
100,384,495
0
41,565,000
86,723,500
228,672,995

1,568,042,308
1,639,139,303
0
201,576,000
44,000,000
1,796,715,303

備考

第２号第３様式

事業区分 事業活動内訳表(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人 新生会
拠点合算名：新生会（全体）勘定（単位：円）
科

目

サービス活動増減の部
収 益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
医療事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
費 用
人件費
事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3=1-2)
サービス活動外増減の部
収 益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)費 用
支払利息
その他のサービス活動外費用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6=4-5)
経常増減差額(7=3+6)
特別増減の部
収 益
施設整備等補助金収益
固定資産受贈額
拠点区分間繰入金収益
特別収益計(8)費 用
固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10=8-9)
当期活動増減差額(11=7+10)
繰越活動増減差額の部
前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13=11+12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17=13+14+15-16)

法人本部拠点新生園拠点

02,137,500
0002,137,500△△△

第二新生園拠点 みちのく療育園 ﾜｰｸｾﾝﾀｰむろお あさあけの園拠 新生ホーム拠点 しんせい拠点
拠点
か拠点
点

33,821,180
149,304,544
0
69,0000183,194,724

1,484,114
248,037,4100
331,012
197,870
250,050,406

0209,849,690
470,289,687
1,050,000
0681,189,377

33,786,467
82,755,538
0
79,0000116,621,005

33,888,277
79,875,973
154,625,127
441,655,525
53,337,385
72,38524,414,144
31,837,171
107,351,693
7,051,078
12,159,621
23,120,345
25,205,829
28,864,977
3,798,414
034,287,599
1,755,835
041,437,140
3,792,559
11,826,608
12,411,583
36,202,727
3,756,906
0 △4,637,183 △
6,205,844 △
8,708,797 △
1,983,336 △00026,290049,912,842
168,887,486
219,629,701
605,392,415
107,397,587
47,775,342
14,307,238
30,420,705
75,796,962
9,223,418 △
1,086
63,83064,9168,851
1,080,601
1,089,452

21,674451,102472,776

2,782
670,671
673,45300064,91647,710,426

013,21013,2101,076,242
15,383,480

059,20059,200413,576
30,834,281

393,750
0393,750
279,70376,076,665

0049,490,000
49,490,000

5,000,000
005,000,000

0367,600
0367,600

0
0
0
0

0
0
3,419,000
3,419,000
46,071,000 △
1,639,426

6
5,000,000
5,137,000
10,137,006
5,137,006 △10,246,474

00
8,813,000
8,813,000
8,445,400 △
22,388,881

0028,270,000
28,270,000
28,270,000 △
47,806,665

00
3,309,000
3,309,000
3,309,000 △
6,079,720 △

51,732,148
50,092,722
00050,092,722

38,365,954
48,612,428
0
1,893,000
11,000,000
39,505,428

102,922,366
125,311,247
0
199,683,000
33,000,000
291,994,247

885,085,659
932,892,324
000932,892,324

85,424,351
91,504,071
000
91,504,071

9,988,406
51,110,060
030,100061,128,566

計

0
79,080,167
26,557,730
839,993,737
0
470,289,687
0
1,559,112
0
197,870
26,557,730 1,391,120,573

36,017,631
44,587,393
30,500,765
874,488,076
7,681,900
13,415,913
258,497
192,082,781
2,581,301
7,287,693
5,585,166
108,603,346
10,071,699
0087,552,273
6,316,448
6,654,759
2,428,287
83,389,877
676,683 △
1,157,693 △
377,340 △ 23,746,876
00026,29061,992,296
70,788,065
38,395,375 1,322,395,767
863,730 △
546,800 △ 11,837,645
68,724,806

3,042
162,260
165,302197
296,930
297,127000165,302 △9,388,720 △

279,232
187,220
466,452
169,325
1,033,055 △

0
0
0
0

0
70,241,265
00070,241,265

合

0
0
0
0
0
0
1,832,000
1,832,000
1,832,000 △
2,865,055 △
198,135,173
195,270,118
00
0
195,270,118

2,379
58,94061,319150
112,712
112,862

40,161
2,897,046
2,937,207

0
0
0
0
0
0
61,319112,862
485,481 △ 11,724,783

672,982259,630
932,6122,004,595
70,729,401

0
0
0
0
0
0
2,129,000
2,129,000
2,129,000
2,614,481 △
96,862,365
94,247,884
000
94,247,884

00
3,419,000
3,419,000

5,000,000
367,600
52,909,000
58,276,600

00003,419,000
8,305,783

6
5,000,000
52,909,000
57,909,006
367,594
71,096,995

109,514,292 1,568,042,308
101,208,509 1,639,139,303
000
201,576,000
044,000,000
101,208,509 1,796,715,303

第２号第３様式

事業区分 事業活動内訳表(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人 新生会
拠点合算名：新生会（全体）勘定（単位：円）
科

目

サービス活動増減の部
収 益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
医療事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
費 用
人件費
事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3=1-2)
サービス活動外増減の部
収 益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)費 用
支払利息
その他のサービス活動外費用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6=4-5)
経常増減差額(7=3+6)
特別増減の部
収 益
施設整備等補助金収益
固定資産受贈額
拠点区分間繰入金収益
特別収益計(8)費 用
固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10=8-9)
当期活動増減差額(11=7+10)
繰越活動増減差額の部
前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13=11+12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17=13+14+15-16)

内部取引消去

△
△
△
△
△
△

△
△

△
△
△
△

△
△

△
△

事業区分合計25,726,877
53,353,290
0839,993,737
1,752,280
468,537,407
0
1,559,112
0
197,870
27,479,157 1,363,641,416
0874,488,076
14,239,379
177,843,402
12,508,776
96,094,570
585,652
86,966,621
0
83,389,877
0 △ 23,746,876
0
26,29027,333,807 1,295,061,960
145,350
68,579,456
0
55,08055,08040,161
2,841,966
2,882,127

0200,430
200,430
145,350
0672,982
59,200732,182
2,149,945
70,729,401

0052,909,000
52,909,000

5,000,000
367,600
05,367,600

0052,909,000
52,909,000
0065,000,000
05,000,006
367,594
71,096,995

0 1,568,042,308
0 1,639,139,303
000
201,576,000
044,000,000
0 1,796,715,303

第３号第１様式

法人単位 貸借対照表
平成31年 3月31日現在
法人名：社会福祉法人

新生会

勘 定 科 目前 年 度 末産の874,757,237
655,093,681
214,134,459
65,232758,079
1,404,990
132,179
1,099,041
196,893361,265
991,878
343,540
176,000

部
798,227,535
584,046,640
208,307,865
35,962
959,771 △
1,837,210 △
132,877 △
946,209
151,736
57,504
1,141,884 △
433,877 △
176,000

2,271,253,547
1,703,159,834
485,273,272
1,216,886,562
1,000,000

2,293,321,598 △
1,759,120,362 △
485,273,272
1,272,847,090 △1,000,000

568,093,713
177,554,274
38,443,304
13,718,154
1,316,897
51,890,430
2,259,000
8,590,890
6,010,085
5,980,788
74,797,481
2,352,000
6,236,000
0178,785,500
57,910101,000

534,201,236
3,337,165
20,272,253
9,744,625
2,524,179 △
54,369,629 △
10,994,400 △
3,171,528
8,860,981 △
5,129,352
70,688,714
4,245,000 △
6,236,000
7,405,000 △
327,063,500 △
57,910101,000

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
給食用材料
商品・製品
仕掛品
原材料
立替金
前払金
固定資産
基本財産
土
地
建
物
定 期 預

金

その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産
ソフトウェア
無形リース資産退職給付引当資産
設備等整備積立資産
備品等購入積立資産
修繕積立資産施設整備等積立資産
長期前払費用その他の固定資産
資 産 の 部 合 計（単位：円）

当 年 度 末3,146,010,784

3,091,549,133

増減

勘 定 科 目負76,529,702 流動負債
71,047,041 事業未払金
5,826,594 その他の未払金
29,270 １年以内返済予定設備資金借入金
201,692 １年以内返済予定リース債務
432,220 預り金
698 職員預り金
152,832 賞与引当金45,157
303,761 固定負債
150,006 設備資金借入金
90,337 リース債務
0 退職給付引当金

当 年 度 末

前 年 度 末増債の153,042,767
43,304,923
5,616,584
11,500,000
4,531,068
3,806,466
32,534,290
51,749,436

部
147,195,756
39,861,581
13,238,228 △
11,500,000
2,766,960
176,641
29,597,169
50,055,177

減

5,847,011
3,443,342
7,621,644
0
1,764,108
3,629,825
2,937,121
1,694,259

171,838,091
87,000,000
10,040,610
74,797,481

174,722,634 △
98,500,000 △
5,533,920
70,688,714

2,884,543
11,500,000
4,506,690
4,108,767

22,068,051 負 債 の 部 合 計
324,880,858
321,918,390
2,962,468
純資産の部
55,960,528
0 基本金
351,764,846
351,764,846
0
55,960,528 国庫補助金等特別積立金
485,276,277
504,874,089 △ 19,597,812
0 その他の積立金
187,373,500
344,949,500 △ 157,576,000
設備等整備積立金
2,352,000
4,245,000 △
1,893,000
33,892,477 備品等購入積立金
6,236,000
6,236,000
0174,217,109 修繕積立金
07,405,000 △
7,405,000
18,171,051 施設整備等積立金
178,785,500
327,063,500 △ 148,278,000
3,973,529 次期繰越活動増減差額
1,796,715,303 1,568,042,308
228,672,995
1,207,282 (うち当期活動増減差額)
71,096,995
105,161,838 △ 34,064,843
2,479,199
8,735,400
5,419,362
2,850,896
851,436
4,108,767
1,893,000
07,405,000
148,278,00000
純 資 産 の 部 合 計
2,821,129,926 2,769,630,743
51,499,183
54,461,651 負債及び純資産の部合計
3,146,010,784 3,091,549,133
54,461,651

第３号第３様式

事業区分 貸借対照表内訳表
平成31年 3月31日現在
法人名：社会福祉法人 新生会
拠点合算名：新生会（全体）
勘

定

科

目

資
産
の
部
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
給食用材料
商品・製品
仕掛品
原材料
立替金
前払金
固定資産
基本財産
土
地
建
物
定 期 預 金その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産
ソフトウエア
無形リース資産退職給付引当資産
設備等整備積立資産
備品等購入積立資産
施設整備等積立資産
長期前払費用その他の固定資産
資 産 の 部 合 計
負
債
の
部
流動負債
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定リース債務
預り金
職員預り金
賞与引当金

（単位：円）
拠点区分 法人本部拠点

新生園拠点

第二新生園拠点 みちのく療育園 ﾜｰｸｾﾝﾀｰむろお
拠点
か拠点

あさあけの園拠 新生ホーム拠点 しんせい拠点
点

合計

70,630,689
70,606,189
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24,500034,009,526
24,951,863
0
23,951,863
1,000,000
9,057,663
0
1,106,624
0
1
1,697,156
0728,980
2,610,082
0
2,898,450
00011,3705,000
104,640,215

96,181,497
64,681,554
29,310,608
65,150758,07900295,980
141,009361,265
567,85200292,322,081
179,142,448
45,330,000
133,812,448
0
113,179,633
249,211
1,432,807
8,364,686
802,660
3,173,686
0
1,955,126
1,380,600
04,645,637
372,000
090,792,500
10,7200388,503,578

131,911,944
92,712,783
38,776,721
0000293,316000129,1240546,606,215
284,798,740
96,534,230
188,264,510
0261,807,475
174,923,131
17,424,121
0
4
5,632,615
0086,8042,561,220
14,219,170
0
6,236,000
40,709,000
15,4100678,518,159

450,127,634
341,917,377
106,378,829
82
0
1,404,990
132,179
294,17700000776,943,271
690,603,481
214,880,222
475,723,259
086,339,790
0
1,006,422
02
34,828,808
2,259,000
5,259,312
145,728
3,419,568
39,420,950
0
0
0
0
0
1,227,070,905

50,489,511
34,444,174
15,818,849
0000
10,95600215,53200132,153,808
89,876,016
34,996,278
54,879,738
0
42,277,792
813,328
4,583,031
1,835,198
227,190
1,132,217
0485,686
676,6020
5,742,320
1,774,000
0
25,000,000
8,220
0182,643,319

29,576,094
20,251,974
8,869,8260000055,8840
208,494
189,9160
283,347,491
260,733,276
71,853,806
188,879,470
0
22,614,215
012,201,201
3,518,270
287,040
3,164,77800504,00202,720,734
206,000
00
12,1900312,923,585

31,850,695
20,919,506
10,550,577
0000
204,6120000176,000
99,321,667
68,957,846
21,678,736
47,279,110
030,363,821
1,568,6041001,867,916
0
161,786
606,267
0
3,779,247
0022,284,000
0
96,000131,172,362

16,358,483
9,560,124
6,798,359
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
106,549,488
104,096,1640
104,096,164
0
2,453,3240
689,09700393,25400001,370,973
00000122,907,971

877,126,547
655,093,681
216,503,769
65,232758,079
1,404,990
132,179
1,099,041
196,893361,265
991,878
343,540
176,000
2,271,253,547
1,703,159,834
485,273,272
1,216,886,562
1,000,000
568,093,713
177,554,274
38,443,304
13,718,154
1,316,897
51,890,430
2,259,000
8,590,890
6,010,085
5,980,788
74,797,481
2,352,000
6,236,000
178,785,500
57,910101,000
3,148,380,094

36,159,835
1,257,210
00106,680
153,070
32,534,290
2,108,585

22,451,515
17,027,818
1,051,920
0286,1160
04,085,661

17,870,151
5,144,384
2,550,200
0602,640568
09,572,359

53,934,572
14,944,343
236,1147,500,000
3,440,880
0027,813,235

6,915,584
3,625,713
00
71,0766,018
03,212,777

10,742,065
1,727,038
0
4,000,000
03,646,810
0
1,368,217

4,845,554
1,626,414
1,778,350
023,676001,417,114

2,492,801
321,313000002,171,488

155,412,077
45,674,233
5,616,584
11,500,000
4,531,068
3,806,466
32,534,290
51,749,436

第３号第３様式

事業区分 貸借対照表内訳表
平成31年 3月31日現在
法人名：社会福祉法人 新生会
拠点合算名：新生会（全体）
勘

定

科

目

固定負債
設備資金借入金
リース債務
退職給付引当金
負 債 の 部 合 計
純
資
産
の
部
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
設備等整備積立金
備品等購入積立金
施設整備等積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純 資 産 の 部 合 計
負債及び純資産の部合計（単位：円）
拠点区分 法人本部拠点
3,520,750
0622,300
2,898,450
39,680,585
14,866,908
0
0
0
0
0
50,092,722△
1,639,426
64,959,630
104,640,215

新生園拠点

第二新生園拠点 みちのく療育園 ﾜｰｸｾﾝﾀｰむろお あさあけの園拠 新生ホーム拠点 しんせい拠点
拠点
か拠点
点
6,314,647
16,177,750
59,658,950
6,156,930
74,720,734
3,917,357
1,370,973
00
15,000,000
072,000,000
001,669,010
1,958,580
5,238,000
414,6100
138,11004,645,637
14,219,170
39,420,950
5,742,320
2,720,734
3,779,247
1,370,973
28,766,162
34,047,901
113,593,522
13,072,514
85,462,799
8,762,911
3,863,774

159,865,433
69,202,055
91,164,500
372,000
090,792,500
39,505,428
10,246,474
359,737,416
388,503,578

173,029,425
132,501,586
46,945,000
0
6,236,000
40,709,000
291,994,247
22,388,881
644,470,258
678,518,159

4,003,080
176,581,979
0000932,892,324
47,806,665
1,113,477,383
1,227,070,905

000051,292,734
31,984,668
5,877,567
17,835,688
26,774,000
206,000
22,284,000
01,774,000
206,000
00
0
0
0
0
25,000,000
022,284,000
091,504,071
195,270,118
94,247,884
101,208,509
6,079,720 △
2,865,055 △2,614,481 △
8,305,783
169,570,805
227,460,786
122,409,451
119,044,197
182,643,319
312,923,585
131,172,362
122,907,971

合計

171,838,091
87,000,000
10,040,610
74,797,481
327,250,168
351,764,846
485,276,277
187,373,500
2,352,000
6,236,000
178,785,500
1,796,715,303
71,096,995
2,821,129,926
3,148,380,094

第３号第３様式

事業区分 貸借対照表内訳表
平成31年 3月31日現在
法人名：社会福祉法人 新生会
拠点合算名：新生会（全体）
勘

定

科

目

資
産
の
部
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
給食用材料
商品・製品
仕掛品
原材料
立替金
前払金
固定資産
基本財産
土
地
建
物
定 期 預 金その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産
ソフトウエア
無形リース資産退職給付引当資産
設備等整備積立資産
備品等購入積立資産
施設整備等積立資産
長期前払費用その他の固定資産
資 産 の 部 合 計
負
債
の
部
流動負債
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定リース債務
預り金
職員預り金
賞与引当金

（単位：円）
拠点区分

内部取引消去事業区分合計

△2,369,310
02,369,310
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,369,310

874,757,237
655,093,681
214,134,459
65,232758,079
1,404,990
132,179
1,099,041
196,893361,265
991,878
343,540
176,000
2,271,253,547
1,703,159,834
485,273,272
1,216,886,562
1,000,000
568,093,713
177,554,274
38,443,304
13,718,154
1,316,897
51,890,430
2,259,000
8,590,890
6,010,085
5,980,788
74,797,481
2,352,000
6,236,000
178,785,500
57,910101,000
3,146,010,784

2,369,310
2,369,310
0
0
0
0
0
0

153,042,767
43,304,923
5,616,584
11,500,000
4,531,068
3,806,466
32,534,290
51,749,436

△

△
△
△

第３号第３様式

事業区分 貸借対照表内訳表
平成31年 3月31日現在
法人名：社会福祉法人 新生会
拠点合算名：新生会（全体）
勘

定

科

目

固定負債
設備資金借入金
リース債務
退職給付引当金
負 債 の 部 合 計
純
資
産
の
部
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
設備等整備積立金
備品等購入積立金
施設整備等積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純 資 産 の 部 合 計
負債及び純資産の部合計（単位：円）
拠点区分

内部取引消去事業区分合計△000
02,369,310

171,838,091
87,000,000
10,040,610
74,797,481
324,880,858

△

0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,369,310

351,764,846
485,276,277
187,373,500
2,352,000
6,236,000
178,785,500
1,796,715,303
71,096,995
2,821,129,926
3,146,010,784

計算書類に対する注記（法人全体用）
平成31年 3月31日現在
法人名：社会福祉法人

新生会

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券は、総平均法に基づく原価法によっている。
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
・製品または仕掛品の棚卸資産の評価方法は、個別法に基づく原価法によっている。
・製品または仕掛品以外の棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法に基づく原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却の方法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
・上記以外の固定資産
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・徴収不能引当金
該当なし
・退職給付引当金
社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
（５）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（６）リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
・引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
２．法人で採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおりである。
（１）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・正規職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
（２）民間退職共済制度
・正規職員について、社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している。
３．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する会計書類は以下のとおりになっている。
（１）法人全体の計算書類（会計基準省令第１号第１様式、第２号第１様式、第３号第１様式）（２）事業区分別内訳表（会計基準省令第１号第２様式、第２号第２様式、第３号第２様式）
当法人では事業区分が社会福祉事業のみのため、作成を省略している。
（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）（４）公益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）
当法人では公益事業について社会福祉事業の拠点区分に含めて会計を処理しているため作成していない。
（５）収益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）
当法人では収益事業を実施していないため作成していない。
（６）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア. 法人本部拠点（社会福祉事業）
イ. 新生園拠点（社会福祉事業）「新生園入所支援」「新生園生活介護」「新生園短期入所」「新生園就労継続支援Ｂ型」
ウ. 第二新生園拠点（社会福祉事業）「第二新生園入所支援」「第二新生園生活介護」「第二新生園短期入所」「第二新生園就労継続支援Ｂ型」
エ. みちのく療育園拠点（社会福祉事業）「みちのく療育園療養介護・障害児入所支援」「みちのく療育園短期入所」「みちのく療育園生活介護・障害者通所支援児童発達支援」
オ. ワークセンターむろおか拠点（社会福祉事業）「ワークセンターむろおか生活介護」「ワークセンターむろおか就労移行支援」「ワークセンターむろおか就労継続支援Ｂ型」
カ. あさあけの園拠点（社会福祉事業）「あさあけの園就労継続支援Ｂ型」「あさあけの園生活介護」
キ. 新生ホーム拠点（社会福祉事業）
ク. 障害者地域生活支援センターしんせい拠点（社会福祉事業）

別紙１

４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
485,273,272
1,272,847,090
1,000,000
1,759,120,362

土地
建物
定期預金
合

計

当期増加額

当期減少額

0
3,194,550
03,194,550

059,155,078
0
59,155,078(単位：円)
当期末残高
485,273,272
1,216,886,562
1,000,000
1,703,159,834

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）計
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

214,880,222円
475,723,259円
690,603,481円
30,000,000円
30,000,000円

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりである。
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
2,559,201,070
182,935,842
67,586,933
87,535,190
42,093,822
264,706,432
12,068,316
3,216,127,605

減価償却累計額
1,342,314,508
5,381,568
29,143,629
73,817,036
40,776,925
212,816,002
3,477,426
1,707,727,094(単位：円)
当期末残高
1,216,886,562
177,554,274
38,443,304
13,718,154
1,316,897
51,890,430
8,590,890
1,508,400,511

８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
当期は債権について徴収不能引当金を計上していない。
９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当する事項はない。
１０．関連当事者との取引の内容該当する事項はない。
１１．重要な偶発債務
該当する事項はない。
１２．重要な後発事象
該当する事項はない。
１３．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当する事項はない。

法 人 本 部
拠 点 区 分第１号第４様式

法人本部拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

事業活動による収支
収 入
障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
補助金事業収入（公費）受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
支 出
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額 (3=1-2)
施設整備等による収支
収 入
施設整備等収入計(4)支 出
固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
構築物取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6=4-5)
その他の活動による収支
収 入
拠点区分間繰入金収入
その他の活動収入計(7)支 出
積立資産支出
退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額 (9=7-8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11=3+6+9-10)
前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11+12)

予算(A)

△

決算(B)

△

備考

2,137,000
2,137,000
2,137,000
5,000
45,00045,0002,187,000

2,137,500 △
2,137,500 △
2,137,500 △
1,086
63,830 △63,830 △2,202,416 △

500
500
500
3,914
18,83018,83015,41635,895,000
5,338,000
19,117,000
5,416,000
1,287,000
359,000
4,378,000
230,000
230,000
18,278,000
1,276,000
594,000
2,629,000
797,000
567,000
990,000
180,000
150,000
464,000
296,000
230,000
2,930,000
396,000
818,000
1,066,000
481,000
156,000
2,109,000
225,000
422,000
1,502,000
54,403,000
52,216,000 △

33,469,490
4,907,620
17,751,523
5,413,126
1,221,971
311,500
3,863,750
72,38572,385
12,159,621
787,146
358,400
1,331,169
659,863
165,495
785,61276,90847,412369,772
75,401
184,450
2,313,700
306,52275,285
973,956
476,400
44,7001,343,785
129,050
418,577
1,236,018
45,701,496
43,499,080 △

2,425,510
430,380
1,365,477
2,874
65,02947,500514,250
157,615
157,615
6,118,379
488,854
235,600
1,297,831
137,137
401,505
204,388
103,092
102,588
94,228220,599
45,550616,300
89,478742,715
92,0444,600
111,300
765,215
95,9503,423
265,9828,701,504
8,716,9200△

差異(A)-(B)500,000
369,000
131,000
30,000530,000
530,000 △0
130,6800130,680
17,780148,460
148,460 △0369,320
369,000
320
12,220381,540
381,540

49,490,000
49,490,000

49,490,000
49,490,00000

480,000
480,000
3,419,000
3,899,000
45,591,000
1,200,000

397,164
397,164
3,419,000
3,816,164
45,673,836 △

82,836
82,836082,836
82,836
1,200,000

8,355,000

2,026,296 △

10,381,296

34,659,823
26,304,823

34,659,823
36,686,119 △0
10,381,296

第２号第４様式

法人本部拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

サービス活動増減の部
収 益
障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
補助金事業収益（公費）
サービス活動収益計(1)
費 用
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
車輌費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
燃料費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3=1-2)
サービス活動外増減の部
収 益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)費 用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6=4-5)
経常増減差額(7=3+6)

当年度決算(A)△

増減(A)-(B)2,137,500
2,137,500
2,137,500
2,137,500

2,250,000 △
2,250,000 △
2,250,000 △
2,250,000 △

112,500
112,500
112,500
112,500

33,888,277
4,907,620
17,751,523
3,612,886
2,108,585
1,221,971
708,664
3,577,028
72,38572,385
12,159,621
787,146
358,400
1,331,169
659,863
165,495
785,61276,90847,412369,772
75,401
184,450
2,313,700
306,52275,285
973,956
476,400
44,7001,343,785
129,050
418,577
1,236,018
3,792,559
49,912,842
47,775,342 △

32,373,781
4,852,140
17,784,936 △
3,233,621
2,086,962
0748,412 △3,667,710 △
107,176 △
107,176 △11,047,548
855,080 △441,600 △745,385
626,348
265,412 △792,003 △82,046 △0362,660
64,129142,028
2,248,460
213,889
101,215 △894,954
476,400
122,370 △
1,611,517 △
43,922511,255 △446,875
4,006,605 △
47,535,110
45,285,110 △

1,514,496
55,48033,413379,265
21,623
1,221,971
39,74890,682
34,791
34,791
1,112,073
67,934
83,200585,784
33,51599,917
6,391
5,138
47,412
7,112
11,27242,422
65,24092,63325,93079,002
077,670267,732
85,12892,678789,143
214,046
2,377,732
2,490,232

6,439 △
21,30021,30027,7395,353
42,53042,53037,177

0
27,73945,257,371 △

0
37,1772,453,055

1,086
63,83063,83064,916△

前年度決算(B)064,91647,710,426 △第２号第４様式

法人本部拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

特別増減の部
収 益
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)費 用
固定資産売却損・処分損
建物売却損・処分損
その他の固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10=8-9)
当期活動増減差額(11=7+10)
繰越活動増減差額の部
前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13=11+12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
施設整備等積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17=13+14+15-16)

当年度決算(A)△

前年度決算(B)

増減(A)-(B)0049,490,000
049,490,000

52,029,000 △
52,029,000 △
58,655,000 △
131,313,552 △
241,997,552 △

52,029,000
52,029,000
9,165,000
131,313,552
192,507,552

0
0
0
0△
0
3,419,000
003,419,000
46,071,000 △
1,639,426 △

5,307,064 △
4,816,987 △
490,077 △
715,448
52,029,000 △
55,495,000 △
394,297,455 △
8,987,091 △
515,400,162 △273,402,610
318,659,981

5,307,064
4,816,987
490,077
715,448
52,029,000
52,076,000
394,297,455
8,987,091
511,981,162
319,473,610
317,020,555

51,732,148
50,092,722 △
000050,092,722

216,216,129 △
102,443,852
0
154,176,000 △
154,176,000 △
051,732,148 △

164,483,981
152,536,574
0
154,176,000
154,176,000
01,639,426

第３号第４様式

法人本部拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在
法人名：社会福祉法人

新生会（単位：円）

勘 定 科 目

当 年 度 末資

前 年 度 末

流動資産
現金預金
事業未収金
立替金

産
の
部
70,630,689
70,606,189
0
24,50065,430,051
65,388,744
41,307 △
0

固定資産
基本財産
建
物
定 期 預

34,009,526
24,951,863
23,951,863
1,000,000

36,527,481 △
26,383,934 △
25,383,934 △
1,000,000

その他の固定資産
構築物
車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産
ソフトウェア
退職給付引当資産
長期前払費用その他の固定資産9,057,663
1,106,624
1
1,697,156
728,980
2,610,082
2,898,450
11,3705,000

10,143,547 △
1,053,677
1
2,411,322 △
04,160,891 △
2,501,286
11,3705,000

資 産 の 部 合 計

104,640,215

金

増

減

勘 定 科 目

当 年 度 末負101,957,532

5,200,638 流動負債
5,217,445 事業未払金
41,307 １年以内返済予定リース債務
24,500 預り金
職員預り金
2,517,955 賞与引当金
1,432,071
1,432,071 固定負債
0 リース債務退職給付引当金
1,085,884
52,947 負 債 の 部 合 計
純
0714,166 基本金728,980 次期繰越活動増減差額
1,550,809 (うち当期活動増減差額)
397,16400
純 資 産 の 部 合 計
2,682,683 負債及び純資産の部合計

資△

前 年 度 末

増

減

債
の
部
36,159,835
1,257,210
106,680
153,070
32,534,290
2,108,585

32,857,190
1,086,528
086,531
29,597,169
2,086,962

3,302,645
170,682
106,680
66,5392,937,121
21,6233,520,750
622,300
2,898,450

2,501,286
02,501,286

1,019,464
622,300
397,164

39,680,585
35,358,476
産の部
14,866,908
14,866,908
50,092,722
51,732,148 △
1,639,426 △ 318,659,981

64,959,630
104,640,215

66,599,056 △
101,957,532

4,322,109
0
1,639,426
317,020,555

1,639,426
2,682,683

計算書類に対する注記（法人本部拠点区分用）

別紙２

平成31年 3月31日現在
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券は、総平均法に基づく原価法によっている。
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
・製品または仕掛品の棚卸資産の評価方法は、個別法に基づく原価法によっている。
・製品または仕掛品以外の棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法に基づく原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却の方法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
・上記以外の固定資産
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金
社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
（５）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（６）リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
・引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
２．採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおりである。
（１）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・正規職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
（２）民間退職共済制度
・正規職員について、社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している。
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）法人本部拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）当拠点区分におけるサービス区分の内容
サービス区分なし（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））及び拠点区分事業活動明細書（別紙３（⑪））
は省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
定期預金
合

計

前期末残高
0
25,383,934
1,000,000
26,383,934

当期増加額

当期減少額
0
0
0
0

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に関わる国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。
６．担保に供している資産
該当する事項はない。

0
1,432,071
0
1,432,071(単位：円)
当期末残高
023,951,863
1,000,000
24,951,863

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりである。
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
39,721,120
0
5,457,436
0
1,813,434
5,285,364
746,760
53,024,114

減価償却累計額
15,769,257
04,350,812
0
1,813,433
3,588,208
17,78025,539,490(単位：円)
当期末残高
23,951,863
0
1,106,624
0
1
1,697,156
728,980
27,484,624

８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
当期は債権について徴収不能引当金を計上していない。
９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当する事項はない。
１０．重要な後発事象
該当する事項はない。
１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当する事項はない。

新 生 園拠 点 区 分第１号第４様式

新生園拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

事業活動による収支
収 入就労支援事業収入
印刷事業収入洗濯事業収入障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
訓練等給付費収入
利用者負担金収入
補足給付費収入
特定障害者特別給付費収入
特定費用収入その他の事業収入
その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
支 出
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出
本人支給金支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
手数料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額 (3=1-2)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)35,700,000
25,700,000
10,000,000
148,067,000
126,243,000
99,723,000
26,520,000
354,000
4,542,000
4,542,000
16,669,000
259,000
259,000
0
15,000938,000
0
84,000854,000
184,720,000

33,821,180
23,931,628
9,889,552
149,304,544 △
127,220,999 △100,426,449 △
26,794,550 △
273,3714,639,681 △
4,639,681 △
16,876,163 △294,330 △294,330 △69,000 △8,851
1,080,601 △
15,000 △33,1201,032,481 △
184,284,176

1,878,820
1,768,372
110,448
1,237,544
977,999
703,449
274,550
80,62997,681
97,681
207,163
35,33035,33069,0006,149
142,601
15,00050,880178,481435,824

81,669,000
51,177,000
10,926,000
8,799,000
639,000
10,128,000
28,983,000
11,400,000
1,357,000
212,000
432,000
480,000
5,202,000
6,128,000
623,000
521,000
1,641,000
353,000
580,000
54,00027,187,000
1,009,000
100,000
126,000
689,000
759,000
280,000
6,527,000
679,000
20,000
11,487,000
43,000394,000
109,000
1,717,000
150,000
238,000
2,860,000
35,715,000
35,715,000
35,715,000
84,00084,000173,638,000
11,082,000

79,456,078
50,089,789
10,922,198
8,297,136
638,464
9,508,491
24,429,619
9,832,457
568,831
164,013368,598
411,600
5,166,785
4,897,067
239,286
423,898
1,582,176
342,353
429,475
3,080
23,120,345
794,419
0
33,200284,757
346,757
05,901,885
442,7100
10,697,356
23,466392,860
32,0551,201,524
105,011205,200
2,659,145
32,992,188
32,992,188
32,992,188
13,21013,210160,011,440
24,272,736 △

2,212,922
1,087,211
3,802
501,864536
619,509
4,553,381
1,567,543
788,169
47,987
63,402
68,40035,2151,230,933
383,714
97,10258,824
10,647
150,525
50,9204,066,655
214,581
100,000
92,800404,243
412,243
280,000
625,115
236,290
20,000789,644
19,534
1,140
76,945515,476
44,98932,800200,855
2,722,812
2,722,812
2,722,812
70,79070,79013,626,560
13,190,736

備考

第１号第４様式

新生園拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

施設整備等による収支
収 入
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)支 出
固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
構築物取得支出
機械及び装置取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6=4-5)
その他の活動による収支
収 入
積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
設備等整備積立資産取崩収入
その他の活動収入計(7)支 出
積立資産支出
退職給付引当資産支出
施設整備等積立資産支出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額 (9=7-8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11=3+6+9-10)

予算(A)

△

△
△
△

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

5,000,000
5,000,000
5,000,000

5,000,000
5,000,000
5,000,000

8,535,000
1,084,000
753,000
6,698,000
60,0008,595,000
3,595,000 △

8,316,437
866,484
752,760
6,697,193
47,686
8,364,123
3,364,123 △2,131,000
238,000
1,893,000
2,131,000

2,130,964
237,964
1,893,000
2,130,964

11,676,000
676,000
11,000,000
5,137,000
16,813,000
14,682,000 △
3,820,000
15,00011,000,000

11,587,742
587,742
11,000,000
5,137,000
16,724,742
14,593,778 △

88,25888,2580088,25888,222
3,805,000

6,314,835 △

17,314,835

70,420,818
76,735,653 △

017,314,835

前期末支払資金残高(12)70,420,818
当期末支払資金残高(11+12)
59,420,818
予備費支出△15,000円は、就労支援事業支出へ15,000円充当使用した額である。

000218,563
217,516240
807
12,314
230,877
230,87736
36
0
36

第２号第４様式

新生園拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

サービス活動増減の部
収 益
就労支援事業収益
印刷事業収益洗濯事業収益障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
補足給付費収益特定障害者特別給付費収益
特定費用収益その他の事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 用
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
本人支給金
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
教育指導費
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
手数料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品（商品）棚卸高
就労支援事業費
期末製品（商品）棚卸高
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3=1-2)

当年度決算(A)△△

前年度決算(B)

増減(A)-(B)33,821,180
23,931,628
9,889,552
149,304,544
127,220,999
100,426,449
26,794,550
273,3714,639,681
4,639,681
16,876,163
294,330
294,330
69,000183,194,724

33,358,960
23,909,471
9,449,489
146,188,030
124,115,548
98,793,508
25,322,040
328,302 △4,368,215
4,368,215
17,112,295 △
263,670
263,6700179,546,990

462,220
22,157440,063
3,116,514
3,105,451
1,632,941
1,472,510
54,931
271,466
271,466
236,132
30,66030,66069,0003,647,734

79,875,973
50,089,789
7,458,358
4,085,661
8,297,136
988,2428,956,787
24,414,144
9,816,982
568,831
164,013368,598
411,600
5,166,785
4,897,067
239,286
423,898
1,582,176
342,353
429,475
3,080
23,120,345
794,419
33,200284,757
346,757
5,901,885
442,710
10,697,356
23,466392,860
32,0551,201,524
105,011205,200
2,659,145
34,287,599
34,287,599
116,272
34,312,336
141,009 △11,826,608
4,637,183 △
168,887,486
14,307,238

76,396,364
47,764,533
7,569,600 △
4,015,544
7,399,895
1,079,497 △
8,567,295
23,507,346
9,723,702
495,613
139,481395,196 △441,700 △4,891,666
4,624,543
221,759
447,070 △
1,583,379 △
51,700
488,087 △3,450 △
18,189,762
652,051
39,200 △431,790 △
370,943 △3,110,036
475,449 △
10,676,020
38,454 △392,840
64,854 △1,300,253 △
67,020203,416
367,436
33,752,504
33,752,504
126,960 △
33,741,816
116,272 △
12,899,415 △
5,158,016
159,587,375
19,959,615 △3,479,609
2,325,256
111,242
70,117897,241
91,255
389,492
906,798
93,28073,21824,532
26,59830,100275,119
272,524
17,527
23,172
1,203
290,653
58,612370
4,930,583
142,368
6,000
147,033
24,186
2,791,849
32,73921,336
14,98820
32,79998,72937,991
1,784
2,291,709
535,095
535,095
10,688570,520
24,737
1,072,807
520,833
9,300,111
5,652,377

第２号第４様式

新生園拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

サービス活動外増減の部
収 益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)費 用
その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6=4-5)
経常増減差額(7=3+6)
特別増減の部
収 益
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
特別収益計(8)費 用
固定資産売却損・処分損
車輌運搬具売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
その他の固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10=8-9)
当期活動増減差額(11=7+10)
繰越活動増減差額の部
前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13=11+12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
設備等整備積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)
施設整備等積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17=13+14+15-16)

当年度決算(A)△

前年度決算(B)

増減(A)-(B)8,851
1,080,601
15,00033,1201,032,481
1,089,452

3,131
1,222,652 △
80,000 △87,880 △1,054,772 △
1,225,783 △

5,720
142,051
65,00054,76022,291
136,331

13,21013,21013,2101,076,242
15,383,480

42,660 △42,660 △42,660 △1,183,123 △21,142,738 △

29,45029,45029,450106,8815,759,258

5,000,000
5,000,000
05,000,000

0026,014,500 △
26,014,500 △

5,000,000
5,000,000
26,014,500
21,014,500

60
605,000,000
5,137,000
10,137,006
5,137,006
10,246,474

8△
1△
4
3△
0
6,910,000 △
6,910,008
19,104,492 △
40,247,230 △

21
2
35,000,000
1,773,000
3,226,998
24,241,498
30,000,756

38,365,954
48,612,428
0
1,893,000
1,893,000
11,000,000
11,000,000
39,505,428

55,794,224 △
96,041,454 △0
339,000
339,000
58,014,500 △
58,014,500 △
38,365,954

17,428,270
47,429,026
0
1,554,000
1,554,000
47,014,500
47,014,500
1,139,474

第３号第４様式

新生園拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在
法人名：社会福祉法人

新生会（単位：円）

勘 定 科 目

当 年 度 末資

前 年 度 末増減

勘 定 科 目

当 年 度 末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
貯蔵品
給食用材料
商品・製品
仕掛品
原材料

産
の
部
96,181,497
64,681,554
29,310,608
65,150758,079
295,980
141,009361,265
567,852

負86,400,471
55,517,647
28,667,054
0959,771 △
280,505
116,272
57,504
801,718 △

9,781,026 流動負債
9,163,907 事業未払金
643,554 その他の未払金
65,150 １年以内返済予定リース債務
201,692 賞与引当金
15,47524,737 固定負債
303,761 リース債務
233,866 退職給付引当金

固定資産
基本財産
土
地
建
物

292,322,081
179,142,448
45,330,000
133,812,448

285,547,474
188,244,899 △
45,330,000
142,914,899 △その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産
ソフトウェア
退職給付引当資産
設備等整備積立資産
施設整備等積立資産
長期前払費用113,179,633
249,211
1,432,807
8,364,686
802,660
3,173,686
1,955,126
1,380,600
4,645,637
372,000
90,792,500
10,72097,302,575
289,029 △761,634
3,513,900
1,529,890 △
3,551,424 △02,069,121 △3,519,357
2,265,000 △
79,792,500
10,720資 産 の 部 合 計

388,503,578

371,947,945

6,774,607 負 債 の 部 合 計
9,102,451
0 基本金
9,102,451 国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
15,877,058 設備等整備積立金
39,818 施設整備等積立金
671,173 次期繰越活動増減差額
4,850,786 (うち当期活動増減差額)
727,230
377,738
1,955,126
688,521
1,126,280
1,893,000
11,000,000
0
純 資 産 の 部 合 計
16,555,633 負債及び純資産の部合計

純

資

前 年 度 末

増

減

債
の
部
22,451,515
17,027,818
1,051,920
286,116
4,085,661

18,739,198
13,427,438
1,296,216 △04,015,544

3,712,317
3,600,380
244,296
286,116
70,117

6,314,647
1,669,010
4,645,637

3,519,357
0
3,519,357

2,795,290
1,669,010
1,126,280

28,766,162
産の159,865,433
69,202,055
91,164,500
372,000
90,792,500
39,505,428
10,246,474

22,258,555
部
159,865,433
69,400,503 △
82,057,500
2,265,000 △
79,792,500
38,365,954
40,247,230 △

6,507,607
0
198,448
9,107,000
1,893,000
11,000,000
1,139,474
30,000,756

359,737,416
388,503,578

349,689,390
371,947,945

10,048,026
16,555,633

計算書類に対する注記（新生園拠点区分用）

別紙２

平成31年 3月31日現在
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券は、総平均法に基づく原価法によっている。
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
・製品または仕掛品の棚卸資産の評価方法は、個別法に基づく原価法によっている。
・製品または仕掛品以外の棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法に基づく原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却の方法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
・上記以外の固定資産
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金
社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
（５）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（６）リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
・引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
２．採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおりである。
（１）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・正規職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
（２）民間退職共済制度
・正規職員について、社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している。
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）新生園拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙３（⑪））（３）当拠点区分におけるサービス区分の内容
ア. 新生園入所支援
イ. 新生園生活介護
ウ. 新生園短期入所
エ. 新生園就労継続支援Ｂ型（４）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
45,330,000
142,914,899
188,244,899

土地
建物
合

計

当期増加額

0
9,102,451
9,102,451(単位：円)
当期末残高
45,330,000
133,812,448
179,142,448

減価償却累計額
299,659,473
345,089
4,972,636
49,914,028
3,643,594
41,274,282
47,686
399,856,788(単位：円)
当期末残高
133,812,448
249,211
1,432,807
8,364,686
802,660
3,173,686
1,955,126
149,790,624

当期減少額
0
0
0

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に関わる国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。
６．担保に供している資産
該当する事項はない。
７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりである。
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
433,471,921
594,300
6,405,443
58,278,714
4,446,254
44,447,968
2,002,812
549,647,412

８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
当期は債権について徴収不能引当金を計上していない。
９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当する事項はない。
１０．重要な後発事象
該当する事項はない。
１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当する事項はない。

第 二 新 生 園
拠 点 区 分第１号第４様式

第二新生園拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

事業活動による収支
収 入就労支援事業収入
受託事業収入障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
訓練等給付費収入
補足給付費収入
特定障害者特別給付費収入
特定費用収入その他の事業収入
受託事業収入（公費）受託事業収入（一般）
その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
支 出
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額 (3=1-2)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

1,590,000
1,590,000
240,929,000
214,244,000
193,577,000
20,667,000
3,600,000
3,600,000
21,489,000
1,596,000
687,000
48,000861,000
332,000
15,000588,000
10,000120,000
458,000
243,454,000

1,484,114
1,484,114
248,037,410 △
218,561,100 △196,491,730 △
22,069,370 △3,887,016 △3,887,016 △23,136,944 △2,452,350 △
1,352,080 △
236,450 △863,820 △
331,012
21,674 △648,972 △
20,000 △96,200532,772 △
250,523,182 △

105,886
105,886
7,108,410
4,317,100
2,914,730
1,402,370
287,016
287,016
1,647,944
856,350
665,080
188,450
2,820
988
6,674
60,972
10,00023,80074,772
7,069,182

155,673,000
97,067,000
25,395,000
11,464,000
2,608,000
19,139,000
41,932,000
15,160,000
1,259,000
924,000
731,000
1,020,000
8,640,000
4,300,000
2,181,000
620,000
2,907,000
540,000
3,350,000
300,000
29,075,000
1,583,000
158,000
12,000397,000
850,000
272,000
6,640,000
758,000
15,00014,494,000
88,000220,000
2,032,000
1,000,000
256,000
300,000
1,766,000
1,766,000
1,766,000
180,000
180,000
228,626,000
14,828,000

153,237,523
95,522,600
24,970,129
11,450,582
2,601,601
18,692,611
31,976,419
11,491,690
844,783
837,675
92,084564,627
7,659,389
3,944,501
1,667,718
579,670
2,129,703
305,401
1,824,97834,20024,409,264
1,299,545
130,5170
229,040
319,084
154,575
4,995,687
576,666
9,159
13,937,002
49,612
157,100
1,516,942
685,300
197,750
151,285
1,737,460
1,737,460
1,737,460
59,20059,200211,419,866
39,103,316 △2,435,477
1,544,400
424,871
13,4186,399
446,3899,955,581
3,668,310
414,217
86,325
638,916455,373
980,611355,499513,282
40,330777,297234,599
1,525,022
265,800
4,665,736
283,455
27,483
12,000167,960
530,916
117,425
1,644,313
181,334
5,841
556,998
38,38862,900515,058
314,700
58,250148,715
28,54028,54028,540120,800
120,800
17,206,134
24,275,316

備考

第１号第４様式

第二新生園拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

施設整備等による収支
収 入
施設整備等収入計(4)支 出
固定資産取得支出
建物取得支出車輌運搬具取得支出
建設仮勘定取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6=4-5)
その他の活動による収支
収 入
積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
修繕積立資産取崩収入
施設整備等積立資産取崩収入
その他の活動収入計(7)支 出
積立資産支出
退職給付引当資産支出
施設整備等積立資産支出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額 (9=7-8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11=3+6+9-10)

予算(A)

決算(B)

0

△

△
△

差異(A)-(B)

0

備考

0

201,660,000
1,460,000
200,000
200,000,000
452,000
202,112,000
202,112,000 △

186,345,206
1,416,200
0184,929,006
451,980
186,797,186
186,797,186 △

15,314,794
43,800200,000
15,070,994
20
15,314,814
15,314,814

200,946,000
946,000
7,405,000
192,595,000
200,946,000

200,662,731
979,731 △7,405,000
192,278,000
200,662,731

283,269
33,7310
317,000
283,269

34,805,000
1,805,000
33,000,000
8,813,000
43,618,000
157,328,000
3,116,000
72,00033,000,000

34,783,825
1,783,825
33,000,000
8,813,000
43,596,825
157,065,906

21,175
21,1750021,175
262,094
3,044,000

9,372,036 △

42,372,036

前期末支払資金残高(12)114,551,440
114,551,4400
当期末支払資金残高(11+12)
81,551,440
123,923,476 △
42,372,036
予備費支出△72,000円は、就労支援事業支出へ25,000円、ファイナンス・リース債務の返済支出へ47,000円充当使用した額である。

第２号第４様式

第二新生園 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

サービス活動増減の部
収 益
就労支援事業収益
受託事業収益障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
補足給付費収益特定障害者特別給付費収益
特定費用収益その他の事業収益
受託事業収益（公費）受託事業収益（一般）
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
費 用
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
教育指導費
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
就労支援事業費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3=1-2)

当年度決算(A)△

前年度決算(B)

増減(A)-(B)1,484,114
1,484,114
248,037,410
218,561,100
196,491,730
22,069,370
3,887,016
3,887,016
23,136,944
2,452,350
1,352,080
236,450
863,820331,012
197,870
197,870
250,050,406

1,435,642
1,435,642
246,328,658
216,759,330
193,932,760
22,826,570 △
4,757,662 △
4,757,662 △
23,100,226
1,711,440
794,940
40,500876,000 △000247,764,300

48,472
48,472
1,708,752
1,801,770
2,558,970
757,200
870,646
870,646
36,718740,910557,140
195,950
12,180331,012
197,870
197,870
2,286,106

154,625,127
95,522,600
17,216,249
9,572,359
11,450,582
3,405,695
17,457,642
31,837,171
11,352,442
844,783
837,675
92,084564,627
7,659,389
3,944,501
1,667,718
579,670
2,129,703
305,401
1,824,97834,20025,205,829
1,299,545
130,5170
229,040
319,084
154,575
5,416,646
576,666
9,159
13,937,002
169,312276,100
1,516,942
685,300
197,750
288,191
1,755,835
1,755,835
1,755,835
12,411,583
6,205,844 △
219,629,701
30,420,705

144,698,723
90,694,334
16,078,972
8,988,849
9,366,075
2,922,252
16,648,241
36,106,117 △16,226,985 △
859,740 △837,675
258,911 △652,300 △7,691,307 △3,715,200
758,698
594,860 △2,259,974 △
277,492
1,948,761 △
24,21423,858,369
1,082,523
48,2106,760 △
284,360 △472,164 △
154,118
4,904,139
615,206 △
5,710
13,818,298
45,639139,650
1,642,803 △
0
195,750443,039 △1,494,182
1,494,182
1,494,182
12,103,317
6,205,844
212,054,864
35,709,436 △9,926,404
4,828,266
1,137,277
583,5102,084,507
483,443
809,401
4,268,946
4,874,543
14,957
0
166,827
87,673
31,918229,301
909,020
15,190130,271
27,909123,783
9,986
1,347,460
217,022
82,307
6,760
55,320153,080457
512,50738,5403,449
118,704
123,673
136,450
125,861
685,300
2,000
154,848
261,653
261,653
261,653
308,266
07,574,837
5,288,731

第２号第４様式

第二新生園 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

サービス活動外増減の部
収 益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)費 用
その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6=4-5)
経常増減差額(7=3+6)
特別増減の部
収 益
固定資産受贈額
固定資産受贈額
拠点区分間繰入金収益
特別収益計(8)費 用
固定資産売却損・処分損
車輌運搬具売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10=8-9)
当期活動増減差額(11=7+10)
繰越活動増減差額の部
前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13=11+12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)修繕積立金取崩額
施設整備等積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)
施設整備等積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17=13+14+15-16)

当年度決算(A)△

前年度決算(B)

増減(A)-(B)21,674451,102
20,00096,200334,902472,776

16,5282,268,255 △
30,000 △104,520 △2,133,735 △
2,284,783 △

5,146
1,817,153
10,0008,320
1,798,833
1,812,007

59,20059,20059,200413,576
30,834,281

64,320 △64,320 △64,320 △2,220,463 △
37,929,899 △

5,120
5,120
5,120
1,806,887
7,095,618

367,600
367,600
0367,600

00
26,014,500 △
26,014,500 △

367,600
367,600
26,014,500
25,646,900

0008,813,000
8,813,000
8,445,400
22,388,881

2△
1△
1△
11,031,000 △
11,031,002 △
14,983,498 △
52,913,397 △

21
12,218,000
2,218,002
23,428,898
30,524,516

102,922,366
125,311,247
0
199,683,000
7,405,000
192,278,000
33,000,000
33,000,000
291,994,247

107,717,969 △
160,631,366 △000057,709,000 △
57,709,000 △
102,922,366

4,795,603
35,320,119
0199,683,000
7,405,000
192,278,000
24,709,000
24,709,000
189,071,881

第３号第４様式

第二新生園拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在
法人名：社会福祉法人

新生会（単位：円）

勘 定 科 目

当 年 度 末資

前 年 度 末

流動資産
現金預金
事業未収金
給食用材料
立替金

産
の
部
131,911,944
92,712,783
38,776,721
293,316
129,124

132,624,100 △94,183,574 △
37,867,460
154,068
418,998 △

固定資産
基本財産
土
地
建
物

546,606,215
284,798,740
96,534,230
188,264,510

534,074,036
293,014,359 △
96,534,230
196,480,129 △その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア
無形リース資産退職給付引当資産
備品等購入積立資産
修繕積立資産施設整備等積立資産
長期前払費用261,807,475
174,923,131
17,424,121
4
5,632,615
086,8042,561,220
14,219,170
6,236,000
040,709,000
15,410241,059,677
61,212
1,707,180
4
3,008,373
10,994,400 △
141,624 △0
11,503,474
6,236,000
7,405,000 △
199,987,000 △
15,410資 産 の 部 合 計

678,518,159

666,698,136

増減

勘 定 科 目

当 年 度 末負712,156 流動負債
1,470,791 事業未払金
909,261 その他の未払金
139,248 １年以内返済予定リース債務
289,874 預り金
賞与引当金
12,532,179
8,215,619 固定負債
0 リース債務
8,215,619 退職給付引当金
20,747,798 負 債 の 部 合 計
174,861,919
15,716,941 基本金
0 国庫補助金等特別積立金
2,624,242 その他の積立金
10,994,400 備品等購入積立金
54,820 修繕積立金
2,561,220 施設整備等積立金
2,715,696 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
7,405,000
159,278,000
0
純 資 産 の 部 合 計
11,820,023 負債及び純資産の部合計

純

資

前 年 度 末

増

減

債
の
部
17,870,151
5,144,384
2,550,200
602,640
568
9,572,359

26,907,441 △
6,924,192 △10,994,400 △008,988,849

9,037,290
1,779,808
8,444,200
602,640
568
583,510

16,177,750
1,958,580
14,219,170

11,503,474
0
11,503,474

4,674,276
1,958,580
2,715,696

34,047,901
産の173,029,425
132,501,586
46,945,000
6,236,000
040,709,000
291,994,247
22,388,881

38,410,915 △部
173,029,425
138,707,430 △
213,628,000 △
6,236,000
7,405,000 △
199,987,000 △
102,922,366
52,913,397 △

4,363,014
0
6,205,844
166,683,000
07,405,000
159,278,000
189,071,881
30,524,516

644,470,258
678,518,159

628,287,221
666,698,136

16,183,037
11,820,023

計算書類に対する注記（第二新生園拠点区分用）

別紙２

平成31年 3月31日現在
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券は、総平均法に基づく原価法によっている。
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
・製品または仕掛品の棚卸資産の評価方法は、個別法に基づく原価法によっている。
・製品または仕掛品以外の棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法に基づく原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却の方法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
・上記以外の固定資産
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金
社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
（５）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（６）リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
・引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
２．採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおりである。
（１）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・正規職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
（２）民間退職共済制度
・正規職員について、社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している。
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）第二新生園拠点拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙３（⑪））（３）当拠点区分におけるサービス区分の内容
ア. 第二新生園入所支援
イ. 第二新生園生活介護
ウ. 第二新生園短期入所
エ. 第二新生園就労継続支援Ｂ型（４）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
96,534,230
196,480,129
293,014,359

土地
建物
合

計

当期増加額

0
9,631,819
9,631,819(単位：円)
当期末残高
96,534,230
188,264,510
284,798,740

減価償却累計額
347,853,183
916,601
7,771,296
0
12,391,261
43,159,525
0
412,091,866(単位：円)
当期末残高
188,264,510
174,923,131
17,424,121
0
4
5,632,615
0386,244,381

当期減少額

0
1,416,200
1,416,200

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に関わる国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。
６．担保に供している資産
該当する事項はない。
７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりである。
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
536,117,693
175,839,732
25,195,417
0
12,391,265
48,792,140
0798,336,247

８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
当期は債権について徴収不能引当金を計上していない。
９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当する事項はない。
１０．重要な後発事象
該当する事項はない。
１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当する事項はない。

みちのく療育園
拠 点 区 分第１号第４様式

みちのく療育園拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

事業活動による収支
収 入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入その他の事業収入
受託事業収入（公費）受託事業収入（一般）医療事業収入入院診療収入（公費）入院診療収入（一般）
外来診療収入（公費）外来診療収入（一般）
保健予防活動収入
その他の医療事業収入
受託事業収入（公費）
その他の医療事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
支 出
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
医薬品費支出
診療・療養等材料費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
支払利息支出
流動資産評価損等による資金減少額
徴収不能額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額 (3=1-2)
施設整備等による収支
収 入
施設整備等収入計(4)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

212,382,000
204,902,000
204,902,000
175,000
6,873,000
432,000
412,000
20,000475,906,000
386,651,000
19,450,000
45,238,000
11,309,000
2,610,000
10,648,000
240,000
10,408,000
1,050,000
17,0002,398,000
02,398,000
691,753,000

209,849,690
202,637,270
202,637,270
157,600
6,775,590
279,230
265,913
13,317470,289,687
384,834,759
17,748,350
46,704,764 △
11,672,446 △2,239,032
7,090,336
204,000
6,886,336
1,050,000
2,782
670,671
74,000 △596,671
681,862,830

2,532,310
2,264,730
2,264,730
17,40097,410152,770
146,087
6,683
5,616,313
1,816,241
1,701,650
1,466,764
363,446
370,968
3,557,664
36,0003,521,664
0
14,2181,727,329
74,0001,801,329
9,890,170

476,731,000
288,377,000
73,382,000
48,482,000
1,043,000
7,391,000
58,056,000
118,929,000
16,719,000
41,336,000
12,936,000
7,050,000
2,569,000
597,000
7,692,000
17,836,000
2,436,000
2,972,000
588,000
4,945,000
1,253,000
36,145,000
2,741,000
2,319,000
2,376,000
2,394,000
3,026,000
1,490,000
4,717,000
1,340,000
1,300,000
5,768,000
568,000
5,381,000
600,000
2,125,000
400,000
27,00027,000632,232,000
59,521,000

438,574,032
270,674,293
71,960,952
35,491,620
914,208
7,384,267
52,148,692
106,809,964
13,985,216
39,052,635
12,463,598
5,992,620
2,233,199
272,960
7,446,583
16,107,071
2,020,596
2,649,058
468,100
3,204,147
914,181
28,864,977
2,185,198
2,022,626
1,590,244
1,525,520
2,605,656
892,2932,650,334
1,226,656
879,440
5,762,250
316,064
4,918,628
452,000
1,838,068
393,750
26,29026,290574,669,013
107,193,817 △

38,156,968
17,702,707
1,421,048
12,990,380
128,792
6,733
5,907,308
12,119,036
2,733,784
2,283,365
472,402
1,057,380
335,801
324,040
245,417
1,728,929
415,404
322,942
119,900
1,740,853
338,819
7,280,023
555,802296,374785,756
868,480
420,344597,7072,066,666
113,344
420,560
5,750
251,936
462,372
148,000
286,932
6,250
710
710
57,562,987
47,672,817

0

0

0

第１号第４様式

みちのく療育園拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

出
設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
建設仮勘定取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6=4-5)
その他の活動による収支
収 入
積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
その他の活動収入計(7)支 出
積立資産支出
退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額 (9=7-8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)支

当期資金収支差額合計(11=3+6+9-10)

△

△
△
△

7,500,000
14,998,000
12,398,000
2,600,000
2,992,000
25,490,000
25,490,000 △

7,500,000
8,129,694
5,870,694
2,259,000
2,991,600
18,621,294
18,621,294 △06,868,306
6,527,306
341,000
400
6,868,706
6,868,706

3,385,000
3,385,000
3,385,000

3,156,767
3,156,767
3,156,767

228,233
228,233
228,233

5,773,000
5,773,000
28,270,000
34,043,000
30,658,000 △
6,000,000
27,0002,600,000

5,092,583
5,092,583
28,270,000
33,362,583
30,205,816 △

680,417680,4170680,417452,184
5,973,000

58,366,707 △

60,966,707

374,749,124
433,115,831 △

060,966,707

前期末支払資金残高(12)374,749,124
当期末支払資金残高(11+12)
372,149,124
予備費支出△27,000円は、徴収不能額へ27,000円充当使用した額である。

備考

第２号第４様式

みちのく療育園拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

サービス活動増減の部
収 益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
障害児施設給付費収益
障害児入所給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益その他の事業収益
受託事業収益（公費）受託事業収益（一般）医療事業収益入院診療収益（公費）入院診療収益（一般）
外来診療収益（公費）
外来診療収益（一般）
保健予防活動収益
その他の医業収益
受託事業収益（公費）その他の医療事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
費 用
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
医薬品費
診療・療養等材料費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)209,849,690
202,637,270
202,637,270
00157,600
6,775,590
279,230
265,913
13,317470,289,687
384,834,759
17,748,350
46,704,764
11,672,446
2,239,032
7,090,336
204,000
6,886,336
1,050,000
00681,189,377

204,740,270
194,455,090
194,455,090
3,195,330 △3,195,330 △
125,400
6,553,670
410,780 △397,702 △13,078461,102,972
383,606,495
16,562,180
39,293,907
10,419,838
2,352,110 △
8,868,442 △
217,220 △
8,651,222 △
160,000
2,778,526 △2,778,526 △
668,781,768

5,109,420
8,182,180
8,182,180
3,195,330
3,195,330
32,200221,920
131,550
131,789239
9,186,715
1,228,264
1,186,170
7,410,857
1,252,608
113,078
1,778,106
13,2201,764,886
890,000
2,778,526
2,778,526
12,407,609

441,655,525
270,674,293
48,957,186
27,813,235
35,491,620
914,208
9,320,083
48,484,900
107,351,693
14,094,027
39,484,855
12,464,296
5,992,620
2,233,199
272,960
7,446,583
16,107,071
2,020,596
2,649,058
468,100
3,204,147
914,181
28,864,977
2,185,198
2,022,626
1,590,244
1,525,520
2,605,656
892,2932,650,334
1,226,656
879,440
5,762,250
316,064
4,918,628
452,000
1,838,068

426,793,877
258,376,534
49,159,961 △
26,667,558
34,550,949
0
11,290,727 △
46,748,148
92,651,144
12,635,936
27,883,777
11,412,002
6,038,303 △2,369,731 △
269,071
7,301,746
15,747,533
1,781,660
1,945,175
523,954 △
3,706,853 △
1,035,403 △
25,860,083
1,664,204
1,632,444
795,670
1,920,840 △
2,488,472
847,482
902,081
1,218,751
1,274,937 △
4,918,404
483,142 △
5,151,402 △
452,000
2,110,254 △

14,861,648
12,297,759
202,775
1,145,677
940,671914,208
1,970,644
1,736,752
14,700,549
1,458,091
11,601,078
1,052,294
45,683
136,532
3,889
144,837
359,538
238,936
703,883
55,854
502,706
121,2223,004,894
520,994
390,182
794,574
395,320
117,184
44,811
1,748,253
7,905
395,497
843,846
167,078
232,774
0272,186

第２号第４様式

みちのく療育園拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3=1-2)
サービス活動外増減の部
収 益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)費 用
支払利息
その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6=4-5)
経常増減差額(7=3+6)
特別増減の部
収 益
特別収益計(8)費 用
固定資産売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10=8-9)
当期活動増減差額(11=7+10)
繰越活動増減差額の部
前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13=11+12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17=13+14+15-16)

当年度決算(A)△

前年度決算(B)36,202,727
8,708,797 △
26,290605,392,415
75,796,962

35,695,010
8,750,617
76,280 △572,325,777
96,455,991 △

507,717
41,82049,99033,066,638
20,659,029

2,782
670,671
74,0000596,671
673,4532,191
1,588,664 △
216,000 △524,240 △848,424 △
1,590,855 △

591
917,993
142,000
524,240
251,753
917,402393,75000393,750
279,70376,076,665

506,250 △
332,590 △
332,590 △
838,840 △752,015 △97,208,006 △

112,500
332,590
332,590445,090472,312
21,131,3410△

増減(A)-(B)

0

0

0
0
0△
28,270,000
28,270,000
28,270,000 △
47,806,665

2,456,496 △2,456,496 △
699,462
31,626,000 △
33,383,034 △
33,383,034
63,824,972 △2,456,496
2,456,496
699,462
3,356,000
5,113,034
5,113,034
16,018,307

885,085,659
932,892,324
000932,892,324

821,260,687
885,085,659
000
885,085,659

63,824,972
47,806,665
00047,806,665

第３号第４様式

みちのく療育園拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在
法人名：社会福祉法人

新生会（単位：円）

勘 定 科 目

当 年 度 末資

前 年 度 末増減

勘 定 科 目

当 年 度 末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
医薬品
診療・療養費等材料
給食用材料

産
の
部
450,127,634
390,691,000
341,917,377
282,393,643
106,378,829
105,888,320
82
35,962 △
1,404,990
1,837,210 △
132,179
132,877 △294,177
402,988 △

59,436,634 流動負債
59,523,734 事業未払金
490,509 その他の未払金
35,880 １年以内返済予定設備資金借入金
432,220 １年以内返済予定リース債務
698 預り金
108,811 賞与引当金

固定資産
基本財産
土
地
建
物

776,943,271
690,603,481
214,880,222
475,723,259

802,512,759 △
715,356,942 △
214,880,222
500,476,720 △

25,569,488 固定負債
24,753,461 設備資金借入金
0 リース債務24,753,461 退職給付引当金

その他の固定資産
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産
ソフトウェア
無形リース資産退職給付引当資産

86,339,790
1,006,422
2
34,828,808
2,259,000
5,259,312
145,728
3,419,568
39,420,950

87,155,817 △
1,161,870 △237,180,844 △
03,171,528
225,216 △
5,129,352 △
40,287,005 △資 産 の 部 合 計

1,227,070,905

816,027 負 債 の 部 合 計
純
155,4480 基本金2,352,036 国庫補助金等特別積立金
2,259,000 次期繰越活動増減差額
2,087,784 (うち当期活動増減差額)
79,488
1,709,784
866,055
純 資 産 の 部 合 計
33,867,146 負債及び純資産の部合計

1,193,203,759

負資

前 年 度 末

増

減

債
の
部
53,934,572
14,944,343
236,1147,500,000
3,440,880
027,813,235

50,503,319
13,210,805
273,996 △7,500,000
2,766,960
84,000 △26,667,558

3,431,253
1,733,538
37,882
0673,92084,0001,145,677

59,658,950
15,000,000
5,238,000
39,420,950

68,320,925 △
22,500,000 △
5,533,920 △
40,287,005 △8,661,975
7,500,000
295,920
866,055

113,593,522
産の4,003,080
176,581,979
932,892,324
47,806,665

118,824,244 △部
4,003,080
185,290,776 △
885,085,659
63,824,972 △

5,230,722
0
8,708,797
47,806,665
16,018,307

1,074,379,515
1,193,203,759

39,097,868
33,867,146

1,113,477,383
1,227,070,905

計算書類に対する注記（みちのく療育園拠点区分用）

別紙２

平成31年 3月31日現在
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券は、総平均法に基づく原価法によっている。
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
・製品または仕掛品の棚卸資産の評価方法は、個別法に基づく原価法によっている。
・製品または仕掛品以外の棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法に基づく原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却の方法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
・上記以外の固定資産
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金
社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
（５）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（６）リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
・引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
２．採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおりである。
（１）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・正規職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
（２）民間退職共済制度
・正規職員について、社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している。
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）みちのく療育園拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙３（⑪））（３）当拠点区分におけるサービス区分の内容
ア. みちのく療育園療養介護・障害児入所支援
イ. みちのく療育園短期入所
ウ. みちのく療育園障がい福祉サービス事業生活介護・障害児通所支援児童発達支援（４）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高
214,880,222
500,476,720
715,356,942

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
24,753,461
24,753,461.
５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に関わる国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）計
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

214,880,222円
475,723,259円
690,603,481円
30,000,000円
30,000,000円(単位：円)
当期末残高
214,880,222
475,723,259
690,603,481

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりである。
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
1,040,265,091
0
3,890,005
0
10,774,100
130,596,754
8,655,480
1,194,181,430

減価償却累計額
564,541,832
0
2,883,583
0
10,774,098
95,767,946
3,396,168
677,363,627(単位：円)
当期末残高
475,723,259
0
1,006,422
02
34,828,808
5,259,312
516,817,803

８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
当期は債権について徴収不能引当金を計上していない。
９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当する事項はない。
１０．重要な後発事象
該当する事項はない。
１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当する事項はない。

ワークセンターむろおか
拠 点 区 分第１号第４様式

ワークセンターむろおか拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

事業活動による収支
収 入就労支援事業収入
洗濯事業収入軽作業事業収入
レストラン事業収入
給食センター事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
訓練等給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入その他の事業収入
受託事業収入（公費）受託事業収入（一般）
その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
支 出
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出
本人支給金支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
手数料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額 (3=1-2)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)41,921,000
1,582,000
2,793,000
10,887,000
26,659,000
79,522,000
77,485,000
16,719,000
60,766,000
33,0001,884,000
120,000
109,000
10,000
1,000
0
5,000
158,000
15,000143,000
121,606,000

33,786,467
1,391,716
3,296,029 △7,338,462
21,760,260
82,755,538 △
80,308,190 △
17,013,380 △
63,294,810 △
130,120 △2,067,420 △
249,808 △246,630 △2,430
748
79,000 △3,042
162,260 △0
162,260 △
116,786,307

8,134,533
190,284
503,0293,548,538
4,898,740
3,233,538
2,823,190
294,380
2,528,810
97,120183,420
129,808
137,630
7,570
252
79,000
1,958
4,260
15,00019,2604,819,693

53,633,000
32,892,000
8,210,000
4,897,000
401,000
7,233,000
13,649,000
4,944,000
204,000
60,000140,000
210,000
84,0001,788,000
480,000
272,000
702,000
2,552,000
7,000
1,950,000
256,000
6,074,000
695,000
235,000
148,000
350,000
476,000
324,000
500,000
833,000
12,000292,000
56,000132,000
25,0001,559,000
150,000
137,000
150,000
42,227,000
42,227,000
42,227,000
115,583,000
6,023,000

52,681,294
32,573,651
8,206,570
4,876,562
400,500
6,624,011
7,051,078
0
88,701
53,12598,929172,967
84,0001,655,368
446,856
74,496572,405
2,261,568
0
1,497,163
45,5003,798,414
561,5745,594
0306,520
375,045
198,789
208,476309,774
2,532
283,310
15,900132,000
15,571
1,123,979
125,650
130,700
3,000
41,174,638
41,174,638
41,174,638
104,705,424
12,080,883 △

951,706
318,349
3,430
20,438500
608,989
6,597,922
4,944,000
115,299
6,875
41,07137,0330132,632
33,144
197,504
129,595
290,432
7,000
452,837
210,500
2,275,586
133,426
229,406
148,000
43,480100,955
125,211
291,524
523,2269,468
8,690
40,1000
9,429
435,021
24,3506,300
147,000
1,052,362
1,052,362
1,052,362
10,877,576
6,057,883

備考

第１号第４様式

ワークセンターむろおか拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

施設整備等による収支
収 入
施設整備等収入計(4)支 出
固定資産取得支出
構築物取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6=4-5)
その他の活動による収支
収 入
その他の活動収入計(7)支 出
積立資産支出
退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額 (9=7-8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11=3+6+9-10)

予算(A)

決算(B)

0

△

3,629,000
3,629,000
20,0003,649,000
3,649,000 △
0

△
△
△

624,000
624,000
3,309,000
3,933,000
3,933,000 △
2,376,000
306,000
3,629,000

前期末支払資金残高(12)42,008,306
当期末支払資金残高(11+12)
38,379,306
予備費支出△306,000円は、就労支援事業支出へ306,000円充当使用した額である。

差異(A)-(B)03,628,800
3,628,800
11,8463,640,646
3,640,646 △
0

備考

0
200
200
8,154
8,354
8,354
0

508,251
508,251
3,309,000
3,817,251
3,817,251 △

115,749
115,749
0
115,749
115,749
2,070,000

4,622,986 △

8,251,986

42,008,306
46,631,292 △

08,251,986

第２号第４様式

ワークセンターむろおか拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

サービス活動増減の部
収 益
就労支援事業収益
洗濯事業収益軽作業収益
レストラン事業収益
給食センター事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益その他の事業収益
受託事業収益（公費）受託事業収益（一般）
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 用
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
本人支給金
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
就労支援事業費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額

当年度決算(A)△

前年度決算(B)

増減(A)-(B)33,786,467
1,391,716
3,296,029
7,338,462
21,760,260
82,755,538
80,308,190
17,013,380
63,294,810
130,1202,067,420
249,808
246,630
2,430
748
79,000116,621,005

32,516,633
1,447,985 △
2,780,539
7,146,519
21,141,590
83,202,876 △
80,940,050 △
15,600,290
65,339,760 △
41,6002,056,232
164,994
162,7701,978
246
0115,719,509

1,269,834
56,269515,490
191,943
618,670
447,338
631,860
1,413,090
2,044,950
88,52011,18884,814
83,860452
502
79,000901,496

53,337,385
32,573,651
5,562,720
3,212,777
4,876,562
908,751
6,202,924
7,051,078
88,701
53,12598,929172,967
84,0001,655,368
446,856
74,496572,405
2,261,568
1,497,163
45,5003,798,414
561,5745,594
0306,520
375,045
198,789
208,476309,7742,532
0283,310
15,900132,000
15,571
1,123,979
125,650
130,700
3,000
41,437,140
41,437,140
41,437,140
3,756,906
1,983,336 △

51,856,755
32,451,824
5,688,221 △3,064,937
3,839,342
917,542 △5,894,889
6,945,252
118,920 △061,492
158,797
84,0001,640,588
372,191
16,094
536,655
2,478,419 △
1,430,696
47,400 △4,284,441 △
403,692
44,113 △78,000 △220,120
300,826
162,267
678,313 △305,615030,240 △377,405 △35,406 △132,000
9,954
1,009,466
78,666
128,700
289,658 △
40,353,020
40,353,020
40,353,020
5,790,580 △
4,126,296

1,480,630
121,827
125,501
147,840
1,037,220
8,791
308,035
105,826
30,21953,12537,437
14,170014,78074,66558,40235,750216,851
66,4671,900
486,027
157,882
38,51978,00086,40074,21936,522469,837
4,159
2,532
30,24094,095
19,506
0
5,617
114,513
46,9842,000
286,658
1,084,120
1,084,120
1,084,120
2,033,674
2,142,960

第２号第４様式

ワークセンターむろおか拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3=1-2)
サービス活動外増減の部
収 益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)費 用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6=4-5)
経常増減差額(7=3+6)
特別増減の部
収 益
特別収益計(8)費 用
固定資産売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10=8-9)
当期活動増減差額(11=7+10)
繰越活動増減差額の部
前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13=11+12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)工賃変動積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)
施設整備等積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17=13+14+15-16)

当年度決算(A)

前年度決算(B)107,397,587
9,223,418

105,103,752
10,615,757 △

2,293,835
1,392,339

3,042
162,2600162,260
165,3022,355
67,85015,000 △52,85070,205687
94,41015,000109,410
95,0970
165,302
9,388,720

070,205
10,685,962 △

0
95,097
1,297,2420△

増減(A)-(B)

0

0

0
0
3,309,000
3,309,000
3,309,000 △
6,079,720

1△
1△3,982,000 △
3,982,001 △3,982,001
6,703,961 △

1
1
673,000
673,001
673,001
624,241

85,424,351
91,504,071
0
0
0
0
0
91,504,071

85,188,390
91,892,351 △0
532,000 △532,000 △7,000,000 △
7,000,000 △
85,424,351

235,961
388,2800532,000
532,000
7,000,000
7,000,000
6,079,720

第３号第４様式

ワークセンターむろおか拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在
法人名：社会福祉法人

新生会（単位：円）

勘 定 科 目

当 年 度 末資

前 年 度 末増減

勘 定 科 目

当 年 度 末

流動資産
現金預金
事業未収金
給食用材料
原材料

産
の
部
50,489,511
34,444,174
15,818,849
10,956
215,532

負46,419,832
30,775,983
15,519,464
10,956
113,429

4,069,679 流動負債
3,668,191 事業未払金
299,385 １年以内返済予定リース債務
0 預り金
102,103 賞与引当金

固定資産
基本財産
土
地
建
物

132,153,808
89,876,016
34,996,278
54,879,738

132,182,872 △
92,757,173 △
34,996,278
57,760,895 △その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産
ソフトウェア
退職給付引当資産
設備等整備積立資産
施設整備等積立資産
長期前払費用

42,277,792
813,328
4,583,031
1,835,198
227,190
1,132,217
485,686
676,6025,742,320
1,774,000
25,000,000
8,220

39,425,699
867,805 △1,407,045
2,262,126 △318,316 △1,352,675 △
0948,978 △5,486,534
1,774,000
25,000,000
8,220

資 産 の 部 合 計

182,643,319

178,602,704

29,064 固定負債
2,881,157 リース債務
0 退職給付引当金
2,881,157
負 債 の 部 合 計
2,852,093
54,477 国庫補助金等特別積立金
3,175,986 その他の積立金
426,928 設備等整備積立金
91,126 施設整備等積立金
220,458 次期繰越活動増減差額
485,686 (うち当期活動増減差額)
272,376
255,786000
純 資 産 の 部 合 計
4,040,615 負債及び純資産の部合計

前 年 度 末債の部
6,915,584
3,625,713
71,076
6,018
3,212,777
6,156,930
414,610
5,742,320

純

資13,072,514
産の51,292,734
26,774,000
1,774,000
25,000,000
91,504,071
6,079,720

169,570,805
182,643,319

増減7,352,078 △4,281,031 △
06,110 △
3,064,937

436,494
655,318
71,076
92
147,840

5,486,534
0
5,486,534

670,396414,610
255,786

12,838,612

233,902部
53,565,741 △
26,774,000
1,774,000
25,000,000
85,424,351
6,703,961 △

2,273,007
0006,079,720
624,241

165,764,092
178,602,704

3,806,713
4,040,615

計算書類に対する注記（ワークセンターむろおか拠点区分用）

別紙２

平成31年 3月31日現在
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券は、総平均法に基づく原価法によっている。
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
・製品または仕掛品の棚卸資産の評価方法は、個別法に基づく原価法によっている。
・製品または仕掛品以外の棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法に基づく原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却の方法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
・上記以外の固定資産
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金
社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
（５）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（６）リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
・引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
２．採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおりである。
（１）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・正規職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
（２）民間退職共済制度
・正規職員について、社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している。
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）ワークセンターむろおか拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙３（⑪））（３）当拠点区分におけるサービス区分の内容
ア. ワークセンターむろおか生活介護
イ. ワークセンターむろおか就労移行支援
ウ. ワークセンターむろおか就労継続支援Ｂ型（４）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
34,996,278
57,760,895
92,757,173

土地
建物
合

計

当期増加額

0
2,881,157
2,881,157(単位：円)
当期末残高
34,996,278
54,879,738
89,876,016

減価償却累計額
68,775,826
234,3622,083,755
23,265,052
8,975,924
16,494,295
11,846
119,841,060(単位：円)
当期末残高
54,879,738
813,328
4,583,031
1,835,198
227,190
1,132,217
485,686
63,956,388

当期減少額
0
0
0

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に関わる国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。
６．担保に供している資産
該当する事項はない。
７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりである。
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
123,655,564
1,047,690
6,666,786
25,100,250
9,203,114
17,626,512
497,532
183,797,448

８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
当期は債権について徴収不能引当金を計上していない。
９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当する事項はない。
１０．重要な後発事象
該当する事項はない。
１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当する事項はない。

あさあけの園
拠 点 区 分第１号第４様式

あさあけの園拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

事業活動による収支
収 入就労支援事業収入
軽作業事業収入
食品製造事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
訓練等給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入その他の事業収入
補助金事業収入（一般）
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
支 出
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出
本人支給金支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額 (3=1-2)

予算(A)

△

決算(B)

差異(A)-(B)10,027,000
1,427,000
8,600,000
49,798,000
48,510,000
15,474,000
33,036,000
100,000
1,150,000
38,00038,0000
1,000
236,000
10,000216,000
10,00060,062,000

9,988,406
1,366,126
8,622,280 △
51,110,060 △49,650,227 △
16,513,390 △33,136,837 △
92,443
1,367,390 △0030,100 △197
296,930 △40,000 △195,520
61,410 △61,425,693 △

38,59460,874
22,2801,312,060
1,140,227
1,039,390
100,837
7,557
217,390
38,00038,00030,100803
60,93030,00020,48051,4101,363,693

37,569,000
23,023,000
5,318,000
3,652,000
357,000
5,219,000
9,173,000
3,440,000
170,000
80,000156,000
240,000
120,000
1,370,000
100,000
650,000
1,307,000
60,0001,330,000
150,000
3,587,000
362,000
100,000
203,000
302,000
73,00050,000562,000
10,00020,000320,000
27,000324,000
109,000
511,000
20,000114,000
480,000
10,027,000
10,027,000
10,027,000
280,000
216,000
216,000
60,852,000
790,000

36,591,516
22,658,978
5,313,716
3,445,222
356,000
4,817,600
7,681,900
3,290,399
134,459
22,22636,242
138,269
95,0001,006,892
22,757596,825
1,246,428
17,897
1,074,506
02,581,301
323,906
50,100124,500
198,460
14,3990306,29800257,640
15,746
324,000
87,929457,362
20,00083,700317,261
9,304,306
9,304,306
9,304,306
279,232
187,220
187,220
56,625,475
4,800,218 △977,484
364,0224,284
206,7781,000
401,400
1,491,100
149,601
35,541
57,774
119,758
101,731
25,000363,108
77,24353,17560,572
42,103
255,494
150,000
1,005,699
38,09449,90078,500103,540
58,60150,000255,702
10,00020,00062,360
11,2540
21,071
53,638030,300162,739
722,694
722,694
722,694768
28,78028,7804,226,525
5,590,218

備考

第１号第４様式

あさあけの園拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

施設整備等による収支
収 入
施設整備等収入計(4)支 出
設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
ソフトウエア取得支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6=4-5)
その他の活動による収支
収 入
その他の活動収入計(7)支 出
積立資産支出
退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額 (9=7-8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11=3+6+9-10)
前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11+12)

予算(A)

決算(B)

0

△

4,000,000
246,000
107,000
139,000
4,246,000
4,246,000 △0△△

差異(A)-(B)04,000,000
244,296
106,056
138,240
4,244,296
4,244,296 △
0

備考

0
0
1,704
944
760
1,704
1,704
0

455,000
455,000
1,832,000
2,287,000
2,287,000 △1,077,000

402,858
402,858
1,832,000
2,234,858
2,234,858 △

52,142
52,142052,142
52,142
1,077,000

8,400,000 △

1,678,936 △

6,721,064

25,616,804
17,216,804

25,616,804
23,937,868 △

06,721,064

第２号第４様式

あさあけの園拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

サービス活動増減の部
収 益
就労支援事業収益
軽作業収益
食品製造事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 用
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
本人支給金
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
教育指導費
車輌費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
手数料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品（商品）棚卸高
就労支援事業費
期末製品（商品）棚卸高
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3=1-2)

当年度決算(A)△△△

前年度決算(B)

増減(A)-(B)9,988,406
1,366,126
8,622,280
51,110,060
49,650,227
16,513,390
33,136,837
92,443
1,367,390
30,10061,128,566

7,067,212
1,616,954 △
5,450,258
46,056,150
44,905,042
5,353,760
39,551,282 △
7,608
1,143,500
3,030,000 △
56,153,362

2,921,194
250,828
3,172,022
5,053,910
4,745,185
11,159,630
6,414,445
84,835
223,890
2,999,900
4,975,204

36,017,631
22,658,9783,290,926
1,368,217
3,445,222
758,858
4,495,430
7,681,900
3,290,399
134,459
22,22636,242
138,269
95,0001,006,892
22,757596,825
1,246,428
17,897
1,074,506
2,581,301
323,906
50,100124,500
198,460
14,3990306,298
257,640
15,746
324,000
87,929457,362
20,00083,700317,261
10,071,699
10,071,699
35,464
10,092,119
55,884 △6,316,448
676,683 △
61,992,296
863,730

36,163,446 △
22,388,227
4,518,302 △2,344,960 △
1,837,409
612,320
4,462,228
6,931,781
2,794,015
86,36530,996 △52,121 △82,941
28,000767,184
255,113 △539,465
1,405,769 △
4,902
884,910
2,098,929
177,173
80,500 △84,330148,604
17,422 △60,156 △322,741 △
151,800
34,444 △420,000 △53,021
272,864
144,844 △
114,700 △16,3307,591,542
7,591,542
53,204 △7,573,802
35,464 △3,282,802
299,485 △
55,769,015
384,347 △

145,815
270,751
1,227,376
976,743
1,607,813
146,538
33,202
750,119496,384
48,0948,770
15,87955,32867,000239,708
232,356
57,360159,341
12,995
189,596482,372
146,733
30,40040,17049,856
3,023
60,156
16,443
105,840
18,69896,00034,908
184,498
124,844
31,000300,9312,480,157
2,480,157
17,7402,518,317
20,4203,033,646
377,198
6,223,281
1,248,077

第２号第４様式

あさあけの園拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

サービス活動外増減の部
収 益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)費 用
支払利息
その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6=4-5)
経常増減差額(7=3+6)
特別増減の部
収 益
拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)費 用
固定資産売却損・処分損
建物売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10=8-9)
当期活動増減差額(11=7+10)
繰越活動増減差額の部
前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13=11+12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17=13+14+15-16)

当年度決算(A)△△△△

前年度決算(B)

増減(A)-(B)197
296,930
40,000195,520
61,410297,127

1,193 △
245,290
42,000 △148,200
55,090246,483996
51,6402,000
47,3206,320
50,644279,232
187,220
187,220
466,452
169,325
1,033,055

97,424
145,600
145,600
243,024
3,459 △
387,806 △181,808
41,62041,620223,428
172,784
1,420,861

00285,869,135 △
285,869,135 △

285,869,135
285,869,135

1,738,249 △
1,416,831 △
321,418 △
32,2072,230,000 △
112,943,300 △
116,879,342 △
168,989,793 △
169,377,599 △

1,738,249
1,416,831
321,418
32,207
398,000
112,943,300
115,047,342
170,821,793
172,242,654

28,757,574
198,135,173 △000198,135,173 △169,377,599
2,865,055
0002,865,055

0000△1,832,000
01,832,000
1,832,000
2,865,055
198,135,173
195,270,118
00
0
195,270,118

第３号第４様式

あさあけの園拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在
法人名：社会福祉法人

新生会（単位：円）

勘 定 科 目

当 年 度 末資

前 年 度 末増減

勘 定 科 目

当 年 度 末

流動資産
現金預金
事業未収金
商品・製品
原材料
立替金

産
の
部
29,576,094
20,251,974
8,869,826
55,884208,494
189,916

負28,059,953
20,241,033
7,541,840
35,464
226,737 △
14,8791,516,141 流動負債
10,941 事業未払金
1,327,986 その他の未払金
20,420 １年以内返済予定設備資金借入金
18,243 預り金
175,037 賞与引当金

固定資産
基本財産
土
地
建
物

283,347,491
260,733,276
71,853,806
188,879,470

290,473,021 △
264,820,331 △
71,853,806
192,966,525 △その他の固定資産
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
設備等整備積立資産
長期前払費用

22,614,215
12,201,201
3,518,270
287,040
3,164,778
504,0022,720,734
206,000
12,19025,652,690 △
13,411,466 △3,968,599 △
675,966 △3,808,782 △
565,145 △3,004,542 △
206,000
12,190資 産 の 部 合 計

312,923,585

318,532,974 △

7,125,530 固定負債
4,087,055 設備資金借入金
0 退職給付引当金
4,087,055
負 債 の 部 合 計
3,038,475
1,210,265 国庫補助金等特別積立金
450,329 その他の積立金
388,926 設備等整備積立金
644,004 次期繰越活動増減差額
61,143 (うち当期活動増減差額)
283,80800
純 資 産 の 部 合 計
5,609,389 負債及び純資産の部合計

純

資

△

前 年 度 末

増

減

債
の
部
10,742,065
1,727,038
0
4,000,000
3,646,810
1,368,217

8,525,908
1,889,652 △
291,296 △4,000,000
02,344,960 △

2,216,157
162,614291,29603,646,810
976,743

74,720,734
72,000,000
2,720,734

79,004,542 △
76,000,000 △
3,004,542 △4,283,808
4,000,000
283,808

87,530,450 △2,067,651

32,661,351 △
206,000
206,000
198,135,173 △169,377,599 △

676,683002,865,055
172,242,654

231,002,524 △
318,532,974 △3,541,738
5,609,389

85,462,799
産の31,984,668
206,000
206,000
195,270,118
2,865,055

227,460,786
312,923,585

部

計算書類に対する注記（あさあけの園拠点区分用）

別紙２

平成31年 3月31日現在
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券は、総平均法に基づく原価法によっている。
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
・製品または仕掛品の棚卸資産の評価方法は、個別原価法による原価法によっている。
・製品または仕掛品以外の棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却の方法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
・上記以外の固定資産
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・徴収不能引当金
該当なし
・退職給付引当金
社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
（５）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（６）リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
・引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
２．採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおりである。
（１）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・正規職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
（２）民間退職共済制度
・正規職員について、社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している。
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）あさあけの園拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（別紙３（⑪））（３）当拠点区分におけるサービス区分の内容
ア．あさあけの園就労継続支援Ｂ型
イ．あさあけの園生活介護（４）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））は省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
71,853,806
192,966,525
264,820,331

土地
建物
合

計

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
4,087,055
4,087,055(単位：円)
当期末残高
71,853,806
188,879,470
260,733,276

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に関わる国庫補助金等特別積立金の取崩し器具及び備品を除却したことに伴い、国庫補助金等特別積立金32,207円を取り崩した。
６．担保に供している資産
該当する事項はない。
７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりである。
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
194,669,463
0
13,915,740
4,156,226
3,465,655
11,235,144
0
227,442,228

減価償却累計額
5,789,993
0
1,714,539
637,956
3,178,615
8,070,366
0
19,391,469(単位：円)
当期末残高
188,879,470
0
12,201,201
3,518,270
287,040
3,164,7780
208,050,759

８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
当期は債権について徴収不能引当金を計上していない。

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当する事項はない。
１０．重要な後発事象
該当する事項はない。
１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当する事項はない。

新 生ホーム
拠 点 区 分第１号第４様式

新生ホーム拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

事業活動による収支
収 入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
利用者負担金収入
補足給付費収入
特定障害者特別給付費収入
特定費用収入その他の事業収入
その他の事業収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
支 出
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
手数料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額 (3=1-2)
施設整備等による収支
収 入
施設整備等収入計(4)支 出
固定資産取得支出
建物取得支出器具及び備品取得支出
ソフトウエア取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6=4-5)
その他の活動による収支
収 入
その他の活動収入計(7)支 出
積立資産支出
退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額 (9=7-8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11=3+6+9-10)
前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11+12)

予算(A)

決算(B)

70,241,265 △
51,708,395 △
51,708,395 △
49,635 △3,367,600 △
3,367,600 △
14,523,015 △
592,620 △592,620 △2,379 △
58,940 △58,940 △70,302,584 △

399,265
93,39593,395
1,635
127,600
127,600
175,015
1,620
1,620
379
16,94016,940416,584

45,058,000
13,900,000
4,116,000
22,769,000
178,000
4,095,000
14,234,000
5,700,000
128,000
600,000
4,584,000
265,000
400,000
384,000
1,423,000
530,000
220,000
7,564,000
486,000
130,000
10,00042,000510,000
20,000958,000
750,000
12,000840,000
50,0003,312,000
22,000360,000
20,00042,00066,856,000
3,030,000

44,265,921
13,711,299
4,115,530
22,379,516
178,000
3,881,576
13,522,833
5,652,203
58,390567,595
4,492,689
232,894
395,598
293,140
1,328,206
366,902135,216
7,287,693
426,970
99,920510
41,068475,531
1,105
957,439744,279
3,784
839,569
14,2603,312,000
1,750
329,292
040,21665,076,447
5,226,137 △

792,079
188,701
470
389,484
0
213,424
711,167
47,797
69,61032,40591,311
32,106
4,402
90,86094,794
163,098
84,784
276,307
59,03030,0809,490
932
34,46918,895
561
5,721
8,216
431
35,740020,25030,70820,0001,784
1,779,553
2,196,137

2,512,000
2,268,000
104,000
140,000
10,0002,522,000
2,522,000 △
0

△
△

備考

69,842,000
51,615,000
51,615,000
48,0003,240,000
3,240,000
14,348,000
591,000
591,000
2,000
42,00042,00069,886,0000△

差異(A)-(B)02,020,810
1,778,350
103,264
139,196
3,946
2,024,756
2,024,756 △00491,190489,650
736
804
6,054
497,244497,2440

290,000
290,000
2,129,000
2,419,000
2,419,000 △
789,000

288,784
288,784
2,129,000
2,417,784
2,417,784 △

1,216
1,216
0
1,216
1,216
789,000

2,700,000

783,597 △3,483,597

27,457,722
24,757,722

27,457,722
28,241,319 △03,483,597

第２号第４様式

新生ホーム拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

サービス活動増減の部
収 益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
補足給付費収益特定障害者特別給付費収益
特定費用収益その他の事業収益
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
費 用
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3=1-2)
サービス活動外増減の部
収 益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)費 用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6=4-5)
経常増減差額(7=3+6)

当年度決算(A)△△△

前年度決算(B)

増減(A)-(B)70,241,265
51,708,395
51,708,395
49,635
3,367,600
3,367,600
14,523,015
592,620592,620
70,241,265

68,769,013
51,085,870
51,085,870
03,360,000
3,360,000
13,711,743
611,400 △611,400 △68,769,013

1,472,252
622,525
622,525
49,6357,600
7,600
811,272
18,78018,7801,472,252

44,587,393
13,711,299
2,921,310
1,417,114
22,379,516
466,784
3,691,370
13,415,913
5,652,203
58,390567,595
4,492,689
232,894
395,598
293,140
1,328,206
366,902
28,296
7,287,693
426,970
99,920510
41,068475,531
1,105
957,439744,279
3,784
839,569
14,2603,312,000
1,750
329,292
40,216
6,654,759
1,157,693 △
70,788,065
546,800

40,108,477
11,695,814
2,519,726
1,384,426
20,776,765
385,419
3,346,327
12,846,631
5,209,584
31,577520,056
4,216,433
216,851626,658 △
262,820
1,357,975 △
382,188 △22,4896,359,949
352,385
46,460900 △
87,200 △254,314
1,147 △
417,581702,863966
710,027
29,362 △
3,312,000
5,000 △
273,716
166,028 △6,129,936
680,359 △
64,764,634
4,004,379 △

4,478,916
2,015,485
401,584
32,6881,602,751
81,365345,043569,282442,619
26,81347,539276,256
16,043231,060
30,32029,76915,286
5,807
927,744
74,58553,460390
46,132
221,21742539,858
41,416
2,818
129,542
15,1020
3,250
55,576
125,812524,823477,334
6,023,431
4,551,179

2,379
58,94058,94061,3192,125
12,21012,21014,335061,319485,4810
14,335
4,018,714 △

254
46,73046,73046,984046,9844,504,195

第２号第４様式

新生ホーム拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

新生会
定

科

（単位：円）
目

特別増減の部
収 益
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
特別収益計(8)費 用国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10=8-9)
当期活動増減差額(11=7+10)
繰越活動増減差額の部
前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13=11+12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
施設整備等積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)
施設整備等積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17=13+14+15-16)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

0
0
0

△
△

増減(A)-(B)5,728,000 △
5,728,000 △
5,728,000 △

5,728,000
5,728,000
5,728,000

02,129,000
2,129,000
2,129,000 △
2,614,481

5,728,000 △
2,876,000 △
8,604,000 △
2,876,000
1,142,714 △

5,728,000
747,000
6,475,000
747,000
3,757,195

96,862,365
94,247,884
0
0
0
0
0
94,247,884

98,755,651 △
99,898,365 △04,964,000 △
4,964,000 △
8,000,000 △
8,000,000 △
96,862,365 △

1,893,286
5,650,481
0
4,964,000
4,964,000
8,000,000
8,000,000
2,614,481

第３号第４様式

新生ホーム拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在
法人名：社会福祉法人

新生会（単位：円）

勘 定 科 目

当 年 度 末資

前 年 度 末増減

勘 定 科 目

当 年 度 末

流動資産
現金預金
事業未収金
給食用材料
前払金

産
の
部
31,850,695
20,919,506
10,550,577
204,612
176,000

負29,172,777
18,515,637
10,383,448
97,692
176,000

2,677,918 流動負債
2,403,869 事業未払金
167,129 その他の未払金
106,920 １年以内返済予定リース債務
0 賞与引当金

固定資産
基本財産
土
地
建
物

99,321,667
68,957,846
21,678,736
47,279,110

103,432,404 △
72,192,785 △
21,678,736
50,514,049 △その他の固定資産
建物
構築物
器具及び備品有形リース資産
ソフトウェア
退職給付引当資産
施設整備等積立資産
その他の固定資産30,363,821
1,568,604
1
1,867,916
161,786
606,267
3,779,247
22,284,000
96,00031,239,619 △
2,119,119 △1
2,568,726 △
0
750,006 △3,421,767
22,284,000
96,000資 産 の 部 合 計

131,172,362

132,605,181 △

4,110,737 固定負債
3,234,939 リース債務
0 退職給付引当金
3,234,939
負 債 の 部 合 計875,798
550,515 国庫補助金等特別積立金
0 その他の積立金
700,810 施設整備等積立金
161,786 次期繰越活動増減差額
143,739 (うち当期活動増減差額)
357,48000
純 資 産 の 部 合 計
1,432,819 負債及び純資産の部合計

純

資

△

前 年 度 末

増

減

債
の
部
4,845,554
1,626,414
1,778,350
23,676
1,417,114

3,001,789
1,235,043
382,32001,384,426

1,843,765
391,371
1,396,030
23,67632,6883,917,357
138,1103,779,247

3,421,767
03,421,767

495,590
138,110357,480

6,423,556

2,339,355

7,035,260 △
22,284,000
22,284,000
96,862,365 △
1,142,714 △

1,157,693
002,614,481
3,757,195

126,181,625 △
132,605,181 △

3,772,174
1,432,819

8,762,911
産の5,877,567
22,284,000
22,284,000
94,247,884
2,614,481

122,409,451
131,172,362

部

計算書類に対する注記（新生ホーム拠点区分用）

別紙２

平成31年 3月31日現在
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券は、総平均法に基づく原価法によっている。
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
・製品または仕掛品の棚卸資産の評価方法は、個別原価法による原価法によっている。
・製品または仕掛品以外の棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却の方法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
・上記以外の固定資産
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・徴収不能引当金
該当なし
・退職給付引当金
社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
（５）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（６）リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
・引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
２．採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおりである。
（１）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・正規職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
（２）民間退職共済制度
・正規職員について、社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している。
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）新生ホーム拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）当拠点区分におけるサービス区分の内容
サービス区分なし（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））及び拠点区分事業活動明細書（別紙３（⑪））は省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
21,678,736
50,514,049
72,192,785

土地
建物
合

計

当期増加額

0
5,013,289
5,013,289(単位：円)
当期末残高
21,678,736
47,279,110
68,957,846

減価償却累計額
36,732,097
3,885,516
5,253,274
003,877,026
3,946
49,751,859(単位：円)
当期末残高
47,279,110
1,568,6041001,867,916
161,786
50,877,417

当期減少額

0
1,778,350
1,778,350

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に関わる国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。
６．担保に供している資産
該当する事項はない。
７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりである。
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
84,011,207
5,454,120
5,253,275
005,744,942
165,732
100,629,276

８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
当期は債権について徴収不能引当金を計上していない。
９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当する事項はない。
１０．重要な後発事象
該当する事項はない。
１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当する事項はない。

障害者地域生活支援センター
し ん せ い拠 点 区 分第１号第４様式

障害者地域生活支援センターしんせい拠点区分(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘

資金収支計算書

新生会
定科（単位：円）
目

事業活動による収支
収 入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
計画相談支援給付費収入
その他の事業収入
受託事業収入（公費）受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
支 出
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額 (3=1-2)
施設整備等による収支
収 入
施設整備等収入計(4)支 出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6=4-5)
その他の活動による収支
収 入
拠点区分間繰入金収入
その他の活動収入計(7)支 出
積立資産支出
退職給付引当資産支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額 (9=7-8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11=3+6+9-10)
前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11+12)

予算(A)

△

△

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

25,537,000
12,300,000
12,300,000
13,237,000
13,237,000
1,000
50,00050,00025,588,000

26,557,730 △
12,761,210 △
12,761,210 △
13,796,520 △
13,796,520 △
150
112,712 △112,712 △
26,670,592 △

1,020,730
461,210461,210559,520559,520850
62,712
62,712
1,082,592

30,501,000
20,311,000
5,380,000
360,000
402,000
4,048,000
460,000
460,000
6,559,000
227,000
70,00087,000244,000
461,000
65,0001,400,000
10,00050,000557,000
20,000147,000
21,000320,000
1,431,000
180,000
4,000
660,000
48,000557,000
37,520,000
11,932,000 △

29,424,994
19,695,222
5,249,423
204,000
400,500
3,875,849
258,497
258,497
5,585,166
219,874
69,32057,160151,050
354,80223,482
1,098,993
4,158
0459,238
12,600114,480
10,176299,695
1,427,664
180,000
2,700
530,394
38,000531,380
35,268,657
8,598,065 △1,076,006
615,778
130,577
156,000
1,500
172,151
201,503
201,503
973,834
7,126
680
29,84092,950106,198
41,518301,007
5,842
50,00097,762
7,400
32,52010,82420,305
3,336
0
1,300
129,606
10,00025,6202,251,343
3,333,935

0

0

0

0
0

0
0

0
0

3,419,000
3,419,000

3,419,000
3,419,000

00

407,000
407,000
407,000
3,012,000
0406,224406,224406,224
3,012,776 △

776
776
776
776
0

8,920,000 △

5,585,289 △

3,334,711

21,622,459
12,702,459

21,622,459
16,037,170 △

03,334,711

第２号第４様式

障害者地域生活支援センターしんせい拠点区分(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘事業活動計算書

新生会
定科（単位：円）
目

サービス活動増減の部
収 益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
計画相談支援給付費収益
その他の事業収益
受託事業収益（公費）
サービス活動収益計(1)
費 用
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
燃料費
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3=1-2)
サービス活動外増減の部
収 益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)費 用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6=4-5)
経常増減差額(7=3+6)
特別増減の部
収 益
拠点区分間繰入金収益
拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)費 用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10=8-9)
当期活動増減差額(11=7+10)

当年度決算(A)

△
△

△

△

前年度決算(B)

増減(A)-(B)26,557,730
12,761,210
12,761,210
13,796,520
13,796,520
26,557,730

23,199,960
10,510,440
10,510,440
12,689,520
12,689,520
23,199,960

3,357,770
2,250,770
2,250,770
1,107,000
1,107,000
3,357,770

30,500,765
19,695,222
3,953,833
2,171,488
204,000
806,724
3,669,498
258,497
258,497
5,585,166
219,874
69,32057,160151,050
354,80223,482
1,098,993
4,158
459,238
12,600114,480
10,176299,695
1,427,664
180,000
2,700
530,394
38,000531,380
2,428,287
377,340 △38,395,375
11,837,645 △

21,919,607
14,848,558
2,533,228
1,501,941
0356,532
2,679,348
248,847
248,847
4,086,951
140,406
49,016
31,740134,346
375,048 △44,527 △721,423
4,436 △
371,159
15,760 △32,4002,990
268,765
1,227,373
75,0000309,855
58,000 △
224,707
1,120,708
157,224 △
27,218,889
4,018,929 △

8,581,158
4,846,664
1,420,605
669,547
204,000
450,192
990,1509,650
9,650
1,498,215
79,46820,30425,42016,704
20,246
21,045377,570278
88,0793,160
82,0807,186
30,930200,291
105,000
2,700
220,539
20,000306,673
1,307,579
220,116
11,176,486
7,818,716

150
112,712112,712
112,862

192 △106,615
106,615
106,807

42
6,097
6,097
6,055

0
112,862
11,724,783 △

0106,8073,912,122 △

0
6,055
7,812,661

3,419,000
03,419,000

3,466,000 △
108,428,320 △
111,894,320 △

47,000108,428,320
108,475,320

003,419,000
8,305,783

18,370,252 △
18,370,252 △
93,524,068 △
89,611,946 △

18,370,252
18,370,252
90,105,068
97,917,729

第２号第４様式

障害者地域生活支援センターしんせい拠点区分(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
法人名：社会福祉法人
勘事業活動計算書

新生会
定科（単位：円）
目繰越活動増減差額の部
前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13=11+12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17=13+14+15-16)

当年度決算(A)109,514,292
101,208,509
000
101,208,509

前年度決算(B)
19,902,346
109,514,292 △000109,514,292 △増減(A)-(B)89,611,946
8,305,783
0008,305,783

第３号第４様式

障害者地域生活支援センターしんせい拠点区分
平成31年 3月31日現在
法人名：社会福祉法人

貸借対照表

新生会

（単位：円）

勘 定 科 目

当 年 度 末資

前 年 度 末増減

勘 定 科 目

流動資産
現金預金
事業未収金

産
の
部
16,358,483
9,560,124
6,798,359

21,932,745 △
17,030,379 △
4,902,366

5,574,262 流動負債
7,470,255 事業未払金
1,895,993 賞与引当金

固定資産
基本財産
建
物

106,549,488
104,096,164
104,096,164

108,571,551 △
106,349,939 △
106,349,939 △その他の固定資産
構築物
器具及び備品
退職給付引当資産

2,453,324
689,097393,254
1,370,973

2,221,612
769,380 △487,483 △964,749

2,022,063 固定負債
2,253,775 退職給付引当金
2,253,775
負 債 の 部 合 計
231,71280,283 国庫補助金等特別積立金
94,229 次期繰越活動増減差額
406,224 (うち当期活動増減差額)

資 産 の 部 合 計

122,907,971

130,504,296 △純 資 産 の 部 合 計
7,596,325 負債及び純資産の部合計

当 年 度 末負純

資△

前 年 度 末

増

減

債
の
部
2,492,801
321,3132,171,488

1,812,227
310,286
1,501,941

680,574
11,027
669,547

1,370,973
1,370,973

964,749
964,749

406,224406,224

3,863,774
産の17,835,688
101,208,509
8,305,783
119,044,197
122,907,971

2,776,976

1,086,798

18,213,028 △
109,514,292 △
89,611,946 △

377,340
8,305,783
97,917,729

127,727,320 △
130,504,296 △8,683,123
7,596,325部

計算書類に対する注記（障害者地域生活支援センターしんせい拠点区分用）
平成31年 3月31日現在
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券は、総平均法に基づく原価法によっている。
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
・製品または仕掛品の棚卸資産の評価方法は、個別原価法による原価法によっている。
・製品または仕掛品以外の棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却の方法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
・上記以外の固定資産
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・徴収不能引当金
該当なし
・退職給付引当金
社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
（５）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（６）リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
・引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
２．採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおりである。
（１）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・正規職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
（２）民間退職共済制度
・正規職員について、社会福祉法人岩手県社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している。
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）障害者地域生活支援センターしんせい拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）当拠点区分におけるサービス区分の内容
サービス区分なし（３）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））及び拠点区分事業活動明細書（別紙３（⑪））は省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

土地
建物
合

当期増加額

0
106,349,939
106,349,939

計02,253,775
2,253,775(単位：円)
当期末残高
0104,096,164
104,096,164

減価償却累計額
3,192,847
0
113,73400584,35403,890,935(単位：円)
当期末残高
104,096,1640
689,09700393,2540
105,178,515

当期減少額
0
0
0

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に関わる国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。
６．担保に供している資産
該当する事項はない。
７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりである。
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
107,289,011
0
802,83100977,6080
109,069,450

別紙２

８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
当期は債権について徴収不能引当金を計上していない。
９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当する事項はない。
１０．重要な後発事象
該当する事項はない。
１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当する事項はない。