正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成2２年４月１日から平成２３年３月３１日まで（平成２２年度）

財団法人京都市都市緑化協会（単位：円）

一般会計
科

目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産運用益基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産運用益特定資産受取利息③ 事業収益自主事業収益園芸教室等参加費
利用料金収益駐車場利用料金収益
チンチン電車利用料金収益
緑の館等利用料金収益④ 受取補助金等受取補助金
京都市補助金
受託収益
京都市指定管理受託料収益
京都市受託料収益
その他受託料収益⑤ 受取寄付金
受取寄付金
受取寄付金
⑥ 雑収益
雑収益
雑収益
受取利息
経常収益計
(2) 経常費用
① 事業費
自主事業費
給料手当
賃金
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
保険料
諸謝金租税公課
負担金支出
委託費
雑費

109,010
109,010

191,025
191,025△ 82,015△ 82,015

152,397
152,397

197,672
197,672△ 45,275△ 45,275

2,335,200
2,335,200
58,298,800
49,919,000
3,561,000
4,818,800

2,762,600
2,762,600
60,507,900
51,235,600
4,341,600
4,930,700△ 427,400△ 427,400△ 2,209,100△ 1,316,600△ 780,600△ 111,900

36,094,712
36,094,712
129,008,140
76,869,140
3,920,000
48,219,000

52,488,963
52,488,963
139,796,694
77,488,626
17,158,068
45,150,000△ 16,394,251△ 16,394,251△ 10,788,554△ 619,486△ 13,238,068
3,069,000

70,80270,802

98,90098,900△ 28,098△ 28,098

16,473,404
16,473,369
35
242,542,465

16,161,974
16,161,941
33
272,205,728

311,430
311,4282△ 29,663,263

25,179,703
11,650,386
0892,440
29,020585,71366,745
1,553,161
171,525
239,340
174,080
649,437400
2,475,000
6,627,300
65,15623,161,714
4,945,614
663,587
257,933
35,730655,9820
1,896,316
171,540
46,235
20,8301,127,765
12,4004,220,000
8,792,103
315,679

2,017,989
6,704,772△ 663,587
634,507△ 6,710△ 70,269
66,745△ 343,155△ 15
193,105
153,250△ 478,328△ 12,000△ 1,745,000△ 2,164,803△ 250,523

一般

科目
京都市指定管理受託事業費
給料手当
賃金
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
減価償却費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
雑費
京都市受託事業費
給料手当
賃金
福利厚生費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
燃料費
保険料
諸謝金
租税公課
雑費
その他受託事業費
給料手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
諸謝金
租税公課
委託費
雑費
② 管理費
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用

当年度
131,489,972
28,212,996
7,945,568
1,515,000
762,450
5,381,633
6,830
859,078
113,820
3,438,759
371,295
4,346,087
2,148,134
204,727
15,845,902
421,413529,794
331,1092,779,153
55,700,061
576,163
3,920,000
2,950,812
0434,706
54,0000137,950
12,6005,540
52,00049,997
193,274
29,121
48,219,000
2,506,789
300,932
53,28038,2907,896
18,900167,040
427,873
44,698,0000

前年度
129,019,291
29,902,419
7,095,942
1,099,000
04,757,915
47,060925,314393,382
4,514,223
887,947
3,999,202
2,314,571
132,420
13,250,653
939,079
176,259
1,138,883
2,562,193
54,455,456
427,373
17,158,068
13,487,188
278,313
1,752,256
49,720141,960
268,378
45,550182,284
38,93094,440780,03139,01845,150,000
2,456,808
324,696
80,32020,350018,900140,400
210,976
41,895,000
2,550

40,035,858
6,629,840
17,603,175
1,419,000
1,390,050

60,853,937
7,116,170
38,001,695
1,575,000
900,000増減2,470,681△ 1,689,423
849,626
416,000
762,450
623,718△ 40,230△ 66,236△ 279,562△ 1,075,464△ 516,652
346,885△ 166,437
72,3072,595,249△ 517,666
353,535△ 807,774
216,960
1,244,605
148,790△ 13,238,068△ 10,536,376△ 278,313△ 1,317,550
4,280△ 141,960△ 130,428△ 32,950△ 176,744
13,070△ 44,443△ 586,757△ 9,897
3,069,000
49,981△ 23,764△ 27,040
17,9407,896
026,640
216,897
2,803,000△ 2,550△ 20,818,079△ 486,330△ 20,398,520△ 156,000
490,050

科福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費減価償却費
修繕費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
保険料
租税公課負担金支出
委託費
雑費
経常費用計
当期経常増減額目

当年度
5,613,389
7,643
80,405
233,5220461,548509,284
9,675
518,805
2,988,357
232,336
2,488
70,600
182,000
1,574,340
509,401
248,844,533△ 6,302,068

前年度
6,024,008
13,020203,610356,576
92,820327,954958,993
61,95075,6002,865,015
503,719
20,00070,800
182,000
1,248,315
256,692
275,343,010△ 3,137,282

増減△ 410,619△ 5,377△ 123,205△ 123,054△ 92,820
133,594△ 449,709△ 52,275
443,205
123,342△ 271,383△ 17,512△ 200
0
326,025
252,709△ 26,498,477△ 3,164,786

0

00

97,572
97,572△ 97,572△ 6,399,640
38,877,338
32,477,698000△ 3,137,282
42,014,620
38,877,338

97,572
97,572△ 97,572△ 3,262,358△ 3,137,282△ 6,399,640

0
50,000,000
50,000,000

050,000,000
50,000,000

00082,477,698

88,877,338△ 6,399,640

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用① 固定資産除却損
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

貸借対

照表

平成23年3月3１日現在（平成22年度）

財団法人京都市都市緑化協会（単位：円）

一般会計
科目

当年度

前年度増減

Ⅰ 資産の部
１．流 動 資 産
(1) 現金預金
現 金
普通預金
定期預金
現金預金合計490,000
52,221,250
10,000,000
62,711,250

1,628,531
59,657,478
10,000,000
71,286,009△ 1,138,531△ 7,436,228
0△ 8,574,759(2) その他流動資産
未収金
前払金
仮払金
立替金
その他流動資産合計
流動資産合計11,706,941
269,478
315,000
2,367,929
14,659,348
77,370,598

17,763,583
113,9850648,526
18,526,094
89,812,103△ 6,056,642
155,493
315,000
1,719,403△ 3,866,746△ 12,441,505

２．固 定 資 産
(1) 基本財産
定期預金
定額郵便貯金
投資有価証券
基本財産合計20,004,000
10,000,000
19,996,000
50,000,000

20,010,000
10,000,000
19,990,000
50,000,000△ 6,000
06,000
0(2) 特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
特定資産合計16,459,050
21,000,000
37,459,050

14,306,550
21,000,000
35,306,550

2,152,500
02,152,500(3) その他の固定資産
車両運搬具
什器備品

427,729
631,380

799,024
1,238,236△ 371,295△ 606,856

その他の固定資産合計

1,059,109

2,037,260△ 978,151

88,518,159
165,888,757

87,343,810
177,155,913

1,174,349△ 11,267,156

Ⅱ 負債の部
１．流 動 負 債
未払金
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計63,109,779
0908,230
2,934,000
66,952,009

69,981,653
220,000
1,096,372
2,674,000
73,972,025△ 6,871,874△ 220,000△ 188,142
260,000△ 7,020,016

２．固 定 負 債
退職給付引当金
固定負債合計負債

16,459,050
16,459,050
83,411,059

14,306,550
14,306,550
88,278,575

2,152,500
2,152,500△ 4,867,516

固定資産合計資産合合計

計Ⅲ 正味財産の部
１． 指定正味財産（うち基本財産への充当額）
指定正味財産合計
２． 一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

50,000,000(50,000,000)
50,000,000
32,477,698(21,000,000)
82,477,698
165,888,757

財産

50,000,000(50,000,000)
50,000,000
38,877,338(21,000,000)
88,877,338
177,155,913

目録

平成２３年３月３１日現在（平成２２年度）
一般会計
科
目
Ⅰ 資産の部
１．流 動 資 産
(１) 現金預金
現金
普通預金 三菱東京UFJ銀行京都支店
普通預金 京都銀行七条支店
普通預金 京都中央信用金庫東寺支店
普通預金 みずほ銀行京都支店
通常貯金 ゆうちょ銀行京都店
定期預金 京都銀行七条支店
現金預金合計(2) その他流動資産
未収金
前払金
仮払金
立替金
その他流動資産合計
流動資産合計２．固 定 資 産
(1) 基本財産
定期預金 京都中央信用金庫東寺支店
定期預金 みずほ銀行京都支店
定額郵便貯金京都市債 京都中央信用金庫東寺支店
京都市債 京都中央信用金庫東寺支店
定期預金 京都中央信用金庫東寺支店
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
車両運搬具
什器備品
その他固定資産合計
固定資産合計
資産
合計

0(0)
0
△ 6,399,640(0)△ 6,399,640△ 11,267,156

財団法人京都市都市緑化協会（単位：円）

金

額

490,000
34,820,859
15,843,917
1,342,722
126,736
87,016
10,000,000
62,711,250
11,706,941
269,478
315,000
2,367,929
14,659,348
77,370,598

10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
9,996,000
4,000
50,000,000
16,459,050
21,000,000
37,459,050
427,729
631,380
1,059,109
88,518,159
165,888,757

Ⅱ 負債の部
１．流 動 負 債
未払金
公園植物等維持管理業務委託
消費税未払金、京都市補助金精算分
京都迎賓館庭園保全管理業務委託 他

預り金
社会保険料預り金
所得税預り金
住民税預り金
賞与引当金
流動負債合計２．固 定 負 債
退職給付引当金
固定負債合計負 債 合
正 味 財 産63,109,779

908,230
540,566
128,964
238,700
2,934,000
66,952,009
16,459,050
16,459,050
計

83,411,059
82,477,698

財務諸表に対する注記
１． 重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券 ・・・・ 購入時の取得価格によっている。
（２） 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却は、定率法により行っている。
（３） 引当金の計上基準
賞与引当金 ・・・・ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金 ・・・・ 職員の退職給付の支給に備えるため、財団の規程に基づき算出した要支給額の全額を引き当てている。
（４） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式により行っている。
２． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
定期預金
定額郵便貯金京都市債
小計
特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

20,010,000
10,000,000
19,990,000
50,000,000

006,000
6,000

6,000
006,000

20,004,000
10,000,000
19,996,000
50,000,00014,306,550
21,000,000
35,306,550
85,306,550

2,152,500
02,152,500
2,158,500

0
0
0
6,000

16,459,050
21,000,000
37,459,050
87,459,050

３． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

基本財産
定期預金
定額郵便貯金京都市債
小計
特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
小計
合計

当期末残高

（うち指定正味財産からの充当額）

20,004,000
10,000,000
19,996,000
50,000,000(20,004,000)(10,000,000)(19,996,000)(50,000,000)

16,459,050
21,000,000
37,459,050
87,459,050

000(50,000,000)（うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） する額）

000000000(16,459,050)(21,000,000)(21,000,000)(21,000,000)(16,459,050)(16,459,050)

0

４． 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（直接法により減価償却を行っている）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
車両運搬具
2,787,990
2,360,261
427,729
什器備品
5,694,486
5,063,106
631,380
合計8,482,476
7,423,367
1,059,109
５． 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益の内訳は次のとおりである。
（単位：円）
科目
帳簿価格
時価
評価損益
平成１９年度第１回京都市公募公債
10,000,000
10,145,020
145,020
平成２２年度第３回京都市公募公債
9,996,000
9,893,471△ 102,529
平成２２年度第１０回京都浪漫債
10,000,000
9,826,430△ 173,570
合計
29,996,000
29,864,921△ 131,079
６． 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
補助金
交付者
等の 名称
補助金
京都市補助金
京都市
合計

前期末残高
0

当期増減額

当期減少額

（単位：円）
貸借対照表上の記載区分

当期末残高

36,094,712

36,094,712

036,094,712

36,094,712

0－