2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度
（第８期）

自
至

平成29年１月１日
平成29年12月31日

アミタホールディングス株式会社
京都府京都市中京区烏丸通押小路上ル秋野々町535番地

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

目次
頁
表紙
第一部
第１
１．
２．
３．
４．
５．
第２
１．
２．
３．
４．
５．
６．
７．
第３
１．
２．
３．
第４
１．
(1）
(2）
(3）
(4）
(5）
(6）
(7）
(8）
(9）
２．
３．
４．
５．
６．
第５
１．
(1）
(2）
２．
(1）
(2）
(3）
第６
第７
１．
２．
第二部

企業情報 …………………………………………………………………………………………………
企業の概況 ………………………………………………………………………………………………
主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………
沿革 ……………………………………………………………………………………………………
事業の内容 ……………………………………………………………………………………………
関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………
従業員の状況 …………………………………………………………………………………………
事業の状況 ………………………………………………………………………………………………
業績等の概要 …………………………………………………………………………………………
生産、受注及び販売の状況 …………………………………………………………………………
経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 ………………………………………………………
事業等のリスク ………………………………………………………………………………………
経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………
研究開発活動 …………………………………………………………………………………………
財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………………
設備の状況 ………………………………………………………………………………………………
設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………
主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………
設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………
提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………
株式等の状況 …………………………………………………………………………………………
株式の総数等 ………………………………………………………………………………………
新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………
ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………
発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………
所有者別状況 ………………………………………………………………………………………
大株主の状況 ………………………………………………………………………………………
議決権の状況 ………………………………………………………………………………………
ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………
自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………
配当政策 ………………………………………………………………………………………………
株価の推移 ……………………………………………………………………………………………
役員の状況 ……………………………………………………………………………………………
コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………
経理の状況 ………………………………………………………………………………………………
連結財務諸表等 ………………………………………………………………………………………
連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………
その他 ………………………………………………………………………………………………
財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………
財務諸表 ……………………………………………………………………………………………
主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………
その他 ………………………………………………………………………………………………
提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………
提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………
提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………
その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………
提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………

［監査報告書］［内部統制報告書］

1
1
1
3
4
8
9
10
10
11
12
14
16
16
17
19
19
19
20
21
21
21
21
21
21
21
21
22
23
23
24
24
25
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28
34
35
35
60
61
61
68
68
79
70
70
70
71

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

平成30年３月28日【事業年度】

第８期（自

【会社名】

アミタホールディングス株式会社【英訳名】

AMITA HOLDINGS CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役会長兼社長【本店の所在の場所】

京都府京都市中京区烏丸通押小路上ル秋野々町535番地（上記は登記上の本店所在地であり、実際の本社業務は下記の場所で行って平成29年１月１日

熊至野

平成29年12月31日）

英

おります。）【電話番号】

０７５（２７７）０３７８（代表）【事務連絡者氏名】

取締役【最寄りの連絡場所】

東京都千代田区九段北三丁目２番４号【電話番号】

０３（５２１５）７７６６【事務連絡者氏名】

取締役【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

清

清

水

水

太

太

朗

朗

介

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1) 連結経営指標等
回次

第４期

第５期

第６期

第７期

第８期

決算年月

平成25年12月

平成26年12月

平成27年12月

平成28年12月

平成29年12月

売上高

(千円)

4,676,087

4,360,599

4,557,791

4,729,691

4,803,630

経常利益又は経常損失
（△）

(千円)

106,775△101,702△10,21453,960114,327

親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失
（△）

(千円)

115,932

2,345△99,062△26,249△337,186

包括利益

(千円)

115,932

2,345△99,890△33,676△353,295

純資産額

(千円)

712,553703,043

603,153

568,837

214,306

総資産額

(千円)

4,245,630

3,737,231

4,141,247

4,230,376

3,802,291

１株当たり純資産額(円)

609.40601.29515.85486.51

183.29１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△）

(円)

99.15

2.01

△84.72△22.45△288.38

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

(円)

97.64

2.00

－

－

－

自己資本比率

(％)

16.8

18.8

14.6

13.4

5.6

自己資本利益率

(％)

17.71

0.33

－

－

－

株価収益率

(倍)

11.08

461.19－－－

営業活動によるキャッシュ・フロー(千円)

440,085

78,19749,049430,713

165,443

投資活動によるキャッシュ・フロー(千円)△64,670△75,017△360,600△516,642△79,601

財務活動によるキャッシュ・フロー(千円)△202,963△317,396

281,345△34,930△40,348

現金及び現金同等物の期
末残高

(千円)

1,052,952

737,775

714,857

579,810

622,541

従業員数(外、平均臨時雇用者数)

(名)

158
（35）

157
（39）

153
（44）

161
（60）

164
（58）

（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．平成26年６月30日をもって権利行使期間が終了したことに伴いストック・オプションが消滅しており、第６期以降の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第６期、第７期及び第８期の自己資本利益率、株価収益率については、親会社株主に帰属する当期純損失を計上しているため記載しておりません。

- 1 -2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）(2) 提出会社の経営指標等
回次

第４期

第５期

第６期

第７期

第８期

決算年月

平成25年12月

平成26年12月

平成27年12月

平成28年12月

平成29年12月

営業収益

(千円)

495,996628,122558,036

608,508561,228

経常利益又は経常損失
（△）

(千円)

△85,833

15,741△74,895△88,130△68,061

当期純損失（△）(千円)△94,625△11,499△98,897△118,126△70,470

資本金(千円)

474,920474,920474,920474,920474,920

発行済株式総数(株)

1,169,424

1,169,424

1,169,424

1,169,424

1,169,424

純資産額

(千円)

731,162

707,920

609,023

490,896

420,425

総資産額

(千円)

3,163,246

2,325,539

2,386,163

2,328,941

2,261,154

１株当たり純資産額(円)

625.31605.46520.87419.85359.57

１株当たり配当額（内、１株当たり中間配
当額）

10.00

－

－

－

－

(円)

（－）

（－）

（－）

（－）

１株当たり当期純損失金
額（△）

(円)

△80.93△9.83△84.58△101.03△60.27

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

(円)

－

－

－

－

－

自己資本比率

(％)

23.1

30.4

25.5

21.1

18.6

自己資本利益率

(％)

－

－

－

－

－

株価収益率

(倍)

－

－

－

－

－

配当性向

(％)

－

－

－

－

－

従業員数
(外、平均臨時雇用者数)

(名)

35
（8）

31
（8）

39
（5）

40
（9）

33
（8）

（－）

（注）１．営業収益には、消費税等は含まれておりません。
２．第４期及び第５期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期純損失金額であるため記載しておりません。また、平成26年６月30日をもって権利行使期間が終了したことに伴いストック・オプションが消滅しており、第６期以降の潜在株式調整後１株当たり当期純利
益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．自己資本利益率、株価収益率及び配当性向については、当期純損失を計上しているため記載しておりませ
ん。

- 2 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

２【沿革】
平成22年１月

アミタ株式会社の単独株式移転により持株会社アミタホールディングス株式会社を設立し、大阪証券取引所ヘラクレス（平成22年10月よりＪＡＳＤＡＱ（グロース））に新規上場（アミタ株式
会社は平成21年12月に上場廃止）

平成22年４月

アミタ株式会社において、株式会社アミタ環境認証研究所、アミタプロパティーズ株式会社を新設分割設立

平成22年４月
平成22年６月

アミタ株式会社は、川崎市川崎区に川崎循環資源製造所を開設
アミタ株式会社は、北九州市若松区に北九州循環資源製造所を開設

平成23年４月
平成23年９月

アミタエコブレーン株式会社をアミタ株式会社に吸収合併
株式会社トビムシの株式を譲渡

平成24年１月
平成25年７月

本社を東京都千代田区から京都府京都市に移転
大阪証券取引所と東京証券取引所の市場統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（グロース）

平成25年12月に上場
本店を東京都千代田区三番町から東京都千代田区九段北に移転

平成26年１月
平成26年１月

アミタプロパティーズ株式会社をアミタ株式会社に吸収合併
本社を京都府京都市上京区から京都府京都市中京区に移転

平成27年３月
平成27年４月

本店を東京都千代田区から京都府京都市に移転
株式会社アミタ環境認証研究所をアミタ株式会社に吸収合併

平成27年10月
平成27年12月

アミタ株式会社は、宮城県本吉郡南三陸町に南三陸ＢＩＯを開設
KUB-BERJYAYA ENERGY SDN. BHD.（マレーシア）との共同出資により、マレーシアにAMITA KUB-

平成28年３月

BERJYAYA KITAR SDN. BHD.（40％持分法適用関連会社）を設立
台灣阿米達股份有限公司は、台湾彰化県に台湾循環資源製造所を開設

当社は、平成22年１月４日にアミタ株式会社の単独株式移転により、同社を完全子会社とする持株会社として設立いたしました。株式移転前のアミタ株式会社の沿革は以下のとおりであります。
昭和52年４月

亜鉛・鉛の問屋業務と鉄鋼ダストの物流管理業務を行う目的で、兵庫県姫路市にスミエイト興産
株式会社（資本金500万円）を設立

平成元年４月平成４年７月スミエイト株式会社に社名変更
兵庫県姫路市に産業廃棄物の再資源化施設（産業廃棄物中間処理施設）姫路工場（現姫路循環資

平成６年６月源製造所）完成
日立化成グループとの共同出資により、茨城県下館市（現筑西市）に日化スミエイト株式会社

平成７年５月（50％持分法適用関連会社）を設立
日化スミエイト株式会社本社工場（現茨城循環資源製造所）が完成

平成９年９月平成12年４月

兵庫県姫路市にセメントの粘土代替原料化のための再資源化施設を擁する第二工場完成
アミタ株式会社に社名変更

平成13年11月

姫路工場（現姫路循環資源製造所）をスミエイト株式会社（100％連結子会社）として分社設立
本社を兵庫県姫路市から東京都千代田区に移転

平成17年４月
平成17年８月

スミエイト株式会社（100％連結子会社）を吸収合併
京都府京丹後市に新エネルギー・産業技術総合開発機構（ＮＥＤＯ）の「新エネルギー等地域集

平成18年６月

中実証研究」を行う施設として京丹後循環資源製造所を開設
株式会社大阪証券取引所ニッポン・ニュー・マーケット―（ヘラクレス）に上場

平成18年11月
平成19年４月日化スミエイト株式会社を完全子会社化
日化スミエイト株式会社（100％連結子会社）を吸収合併

平成21年２月

茨城循環資源製造所に名称変更
株式会社アミタ持続可能経済研究所、アミタエコブレーン株式会社、株式会社トビムシを新設分
割設立

- 3 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

３【事業の内容】
当社グループは連結財務諸表提出会社である当社、当社の連結子会社４社（アミタ株式会社、株式会社アミタ持続可能経済研究所、台灣阿米達股份有限公司、AMITA ENVIRONMENTAL STRATEGIC SUPPORT (MALAYSIA) SDN. BHD.）及び持分法適用関連会社１社（AMITA KUB-BERJAYA KITAR SDN. BHD.）により構成されております。当社グループは、「循環型社会システム」の提供を通じて、「持続可能社会＝発展すればするほど自然資本と人間関係資本が増加する社会」の実
現に貢献する未来デザイン企業を目指しております。
なお、当社は、有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第２項に規定する特定上場会社等に該当しており、これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準については連結ベースの数値に基づいて判断することとなります。
当社グループの事業内容と関係会社の当該事業に係る位置付け及びセグメント情報との関連は次のとおりであります。
事業区分

主要な事業の内容

主要な会社

地上資源事業

企業のサステナブル戦略の立案・実行に関する各種コンサルティング、廃棄物管理業務支援、
地上資源製造（100％リサイクル）、リサイクル
オペレーション、資源販売

アミタ㈱台灣阿米達股份有限公司
AMITA ENVIRONMENTAL STRATEGICSUPPORT (MALAYSIA) SDN. BHD.
AMITA KUB-BERJAYA KITAR SDN. BHD.

環境ソリューション事業

環境認証審査、環境に関わる調査・研究

アミタ㈱㈱アミタ持続可能経済研究所

当社グループの事業内容は以下のとおりであります。
(1) 地上資源事業① 企業のサステナブル戦略の立案・実行に関する各種コンサルティング
顧客企業の持続性向上を目的に、長期ビジョンの策定から具体計画の落とし込みまでトータルで支援しております。大企業を中心に、企業価値を高めるCSV企画の立案推進支援、従業員向け環境教育、生物多様性の保全取組み
支援、省エネルギー提案、環境コスト削減提案等のコンサルティングを行っております。
② 廃棄物管理業務支援
煩雑かつリスクが高いとされる、企業の廃棄物管理業務を支援するため、業務に必要な各種データを一元管理できるクラウドサービス、管理業務を一括で代行するアウトソーシングサービス等を提供しています。
③ 地上資源製造（100％リサイクル）
発生品（注１）の成分や形状により、資源発生元（注２）から直接資源利用先（注３）への受入が困難な場合等に、アミタ㈱の地上資源製造施設において、セメント原料や非鉄原料等への利用が可能な状態にリサイクル（中間処理）し、地上資源として資源利用先へ提供しております。また、以下の地上資源について、有価物評価される場
合には販売を行っております。
・セメント焼成用補助燃料及び非鉄製錬・製鉄業の代替燃料（スラミックス®）
・非鉄金属原料
・その他

- 4 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）[フロー図]地上資源製造：アミタ㈱内にて発生品の加工を伴うもの（注）１．発生品とは、産業廃棄物及び有価物（注８）。
２．資源発生元とは、産業廃棄物の排出事業者及び原材料の仕入れ先。
３．資源利用先とは、産業廃棄物の受入事業者及び有価物の販売先。
４．アミタ㈱が行う地上資源製造（産業廃棄物の中間処理）に伴い発生する対価の受入。
５．アミタ㈱が製造した再生品を資源利用先が引き取る際の対価の支払。
６．再生品の販売による対価の受入。
７．発生品及び再生品の輸送に対する運送代金。
８．有価物とは、発生品のうちアミタ㈱が資源発生元に代金を支払って引き取ったもの及び資源利用先への販売が可能なもの。
資源利用先に対しては資源・素材の安定的な供給を行っております。発生品は生産過程において排出される廃棄物であるという性質上、安定した品質と物量の確保が困難であります。アミタ㈱は資源利用先の必要とする成分情報を正確に把握し、リサイクル提案時の分析・テスト等を通じて最適な発生品の探索を行うとともに、発生品の成分等が資源利用先の要求する基準に達しない場合にはアミタ㈱のリサイクル工場において加工処理を行うことで資源利用先の規格条件に適合する再生品を供給いたします。

- 5 -2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）④ リサイクルオペレーション
アミタ㈱が提供するリサイクルオペレーションは、資源発生元の工場等から発生する発生品や発生工程（製造工程）の調査分析を行い、適切な再生方法の企画・立案と効率的な物流ルートの検討を通じて資源発生元に対して最適なリサイクル提案を行います。提案に基づいてアミタ㈱は資源利用先や運送業者の紹介を行い出荷調整や配車手
配、代金支払業務（複数の資源利用先に対する代金支払を一括して当社に行っていただき支払業務の簡略化とコスト削減を行います。）等の煩雑なオペレーションに関してサービス提供を行います。
[フロー図]リサイクルオペレーション：発生品が廃棄物の場合

リサイクルオペレーションの流れ
発生品の分析・リサイク
ル方法の検討

資源発生元の発生品サンプルの分析、発生工程の確認等を行い再資源としての利用方法やリサイクル方法を検討。必要な場合には、発生工程の改善案（作業内容・機器等の導入）を提案。

↓
リサイクル提案

資源利用先の選定想定される資源利用先・運送業者を複数選定し各社と受入れ規格等、諸条件を調整。

↓
報告書・見積書提出

資源発生元に対してアミタ㈱内での地上資源製造も含め、リサ
イクル方法を提案。

↓
初期条件設定資源利用先・運送業者と小ロットでの搬入テストを実施。また、必要な場合には自治体との事前協議にも対応。

↓
リサイクル業務に関わる各種オ
ペレーション

運用

運送業者への配車調整、資源発生元及び資源利用先の入出荷調整を実施。品質・荷姿・納期遅れ等の各種トラブルにも随時対応・調整。また、資源発生元から資源利用先への処理費用の支払業務を代行。

↓
継続的な見直し発生品の成分変更時等にはリサイクルの改善提案を実施。

- 6 -2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）⑤ 資源販売発生品が有価物の場合には、資源発生元から発生品を仕入れ、資源利用先へ販売を行っております。
[フロー図]資源販売：発生品が有価物の場合(2) 環境ソリューション事業
アミタ㈱は、適切な森林経営に関する認証（FSC®・FM認証）及び認証木材を使用した製品管理に関する認証（FSC®・COC認証、PEFC™・COC認証）の審査並びに監査業務を行っております。また、MSC認証機関として水産物の加工流通過程の管理の認証（MSC・COC認証）、ASC認証機関として養殖場の認証（ASC・FARM認証）および加工流通過程の管理の認証（ASC・COC認証）業務も行っております。
㈱アミタ持続可能経済研究所では、持続可能社会の実現に向けて必要な、地域再生・自然再生に関わる農林水産業
や自治体取組み、住民活動等に関する各種調査・研究業務を行っております。

- 7 -2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

４【関係会社の状況】
名称

住所

資本金
（千円）

主要な事業の内容

議決権の所有割合(％)

関係内容（連結子会社）

アミタ㈱（注）１、２㈱アミタ持続可能経済研究所

台灣阿米達股份有限公司（注）３
AMITA ENVIRONMENTALSTRATEGIC SUPPORT(MALAYSIA) SDN. BHD.
（注）１、３

東京都
千代田区

京都市
中京区

台湾
彰化県

473,239

企業のサステナブル戦略の立案・実行に関する各
種コンサルティング、廃棄物管理業務支援、地上資源製造（100％リサイクル）、リサイクルオペ
レーション、資源販売、
環境認証審査100

役員兼任４名。
資金援助あり。
銀行借入に対する債務被保証及び土地建物の担保受入あり。
管理業務委託契約あり。

100

役員兼任３名。
資金援助あり。
管理業務委託契約あり。

20,000

環境に関わる調査・研究

千台湾ドル

地上資源製造（100％リサイクル）

役員兼任３名。
100
管理業務委託契約（100）あり。

地上資源製造（100％リ
サイクル）

100
－
（100）

地上資源製造（100％リサイクル）

役員兼任１名。
40
銀行借入に対する（40）
債務保証あり。

5,000

マレーシア
クアラルン
プール

千マレーシア
リンギット

マレーシア
クアラルン
プール

千マレーシア
リンギット

2,300

（持分法適用関連会社）
AMITA KUB-BERJAYA KITAR
SDN. BHD.
（注）３

5,000

（注）１．特定子会社に該当しております。
２．アミタ㈱については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割合が10％を超えておりますが、セグメント情報において地上資源事業の売上高に占める当該連結子会社の売上高（セグメント間の内部売上高を含む）の割合が90％を超えているため、主要な損益情報等の記載を省略しております。
３．議決権の所有割合の（ ）内は、間接所有割合で内数となっております。

- 8 -2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

５【従業員の状況】(1) 連結会社の状況
平成29年12月31日現在
セグメントの名称

従業員数（名）地上資源事業120（49）

環境ソリューション事業

11 （1）

全社（共通）

33 （8）
合計

164（58）（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．全社（共通）として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門等に所属しているものであります。
(2) 提出会社の状況
平成29年12月31日現在
従業員数（名）33（8）平均年齢（歳）

平均勤続年数（年）
37.3

6.6

平均年間給与（千円）
4,830（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
(3) 労働組合の状況
労働組合は、結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

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第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1) 業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、企業収益及び雇用情勢の改善や輸出の増加、企業の設備投資の拡大を背景に、景気は緩やかな回復が続いております。
このような経済状況のもと、当社グループは循環型システムを創るリーディング・カンパニー・グループとして、価値創出にこだわり、事業採算性を追求する～収益が上がる体質改善～をスローガンに、事業の強化及び拡充を進めてまいりました。具体的には、国内事業においてはインサイドセールス部門の強化や全社的な業務効率化を積極的に推進してまいりました。また、海外事業では当社の連結子会社とベルジャヤグループとの合弁会社であるAMITA KUBBERJAYA KITAR SDN. BHD.において５月にマレーシア セランゴール州にてアミタグループにとって海外では初のセメントリサイクル工場となるAKBK循環資源製造所を開所し第３四半期から出荷を開始するなど、マレーシアにおける100％リサイクルサービスを本格的に展開してまいりました。一方で当社の連結子会社である台灣阿米達股份有限公司では、昨年開所した台湾循環資源製造所（台湾彰化県）において操業安定化に向けて安全対策や作業効率の改善を進めてまいりましたが、台湾国内の事業において、太陽電池市場の生産効率競争に伴う業界生産設備の技術革新によって、同国における太陽電池大口取引先の生産設備が変更となり、当初計画していた取扱量が未達になりました。
以上の結果、当連結会計年度における売上高はほぼ前期並みで推移し、4,803,630千円（前期比1.6％増、前期差+73,939千円）、営業利益は80,186千円（前期比2.9％増、前期差+2,237千円）、経常利益は為替差益の増加等により
114,327千円（前期比111.9％増、前期差+60,366千円）となりました。また、台湾において太陽電池大口取引先の製造設備変更により、太陽電池市場に代わる半導体市場での取引を進めてまいりましたが、台湾循環資源製造所に設置している固定資産について将来の回収可能性を検討した結果、減損損失を計上したことにより、親会社株主に帰属す
る当期純損失は337,186千円（前期比－、前期差△310,937千円）となりました。
セグメント別の業績は次のとおりであります。
地上資源事業におきましては、売上高はほぼ前期並みで推移し、4,671,113千円（前期比2.4％増、前期差+109,084
千円）、営業利益は昨年開所した台湾循環資源製造所における製造原価の増加等により147,428千円（前期比17.6％
減、前期差△31,461千円）となりました。
環境ソリューション事業におきましては、認証関連サービスが順調に推移したものの、国内、海外での調査、研究
委託業務の減少に伴い、売上高は132,516千円（前期比21.0％減、前期差△35,144千円）となりました。営業損失は
販売管理費の削減効果により67,242千円（前期比－、前期差+33,698千円）となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）の残高は、仕入債務の増加、受取補償金の受入や、売上債権の減少などにより営業キャッシュ・フローは増加、一方で無形固定資産の取得による支出などにより投資活動によるキャッシュ・フローは減少、財務キャッシュ・フローについても長期借入金の返済などにより減少しました。結果、前連結会計年度末に比べて42,731千円増加し、622,541千円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果増加した資金は165,443千円（前期比265,269千円の収入の減少）となりました。これは、仕入債務の増加による増加額84,311千円や損害賠償金16,424千円、受取補償金29,544千円の受入れなどによるものです。
なお前期に南三陸BIO施設の補助金収入受入があったことにより前期と比べ収入は減少となりました。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果減少した資金は79,601千円（前期比437,040千円の支出の減少）となりました。これは当期、新財務会計及び販売購買システムのシステム投資を行いましたが、前期、南三陸BIO及び台湾循環資源製造所建設工
事等の有形固定資産の取得による支出があったため支出は大きく減少しております。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果減少した資金は40,348千円（前期比5,418千円の支出の増加）となりました。これはリース契約
による支出が44,828千円あったことによるものです。

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２【生産、受注及び販売の状況】(1) 生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成29年１月１日
平成29年12月31日）

地上資源事業（千円）
合計（千円）

前年同期比（％）

3,140,200

101.3

3,140,200

101.3（注）１．セグメント間取引については、相殺消去しております。
２．生産高は、循環資源製造所において中間処理したものによる生産高を販売価格で表示しております。
３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2) 受注状況
当連結会計年度における受注状況をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称
地上資源事業
環境ソリューション事業
合計

受注高（千円）

前年同期比（％）

受注残高（千円）

前年同期比（％）

3,202,849

96.3

151,600

65.8

158,620126.8

56,703185.3

3,361,469

97.4

208,303

79.8（注）１．セグメント間取引については、相殺消去しております。
２．受注高及び受注残高は、地上資源事業には循環資源製造所におけるリサイクル業務及び各種コンサルティン
グを、環境ソリューション事業には環境認証審査及び環境に関わる調査・研究を受注したものを記載しております。
３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(3) 販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成29年１月１日
平成29年12月31日）

地上資源事業（千円）
環境ソリューション事業（千円）
合計（千円）

前年同期比（％）

4,671,113

102.4

132,51679.0

4,803,630

101.6（注）１．セグメント間取引については、相殺消去しております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．最近２連結会計年度においては、連結売上高の10％以上を占める相手先がないため、主な相手先別の販売実
績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合の記載を省略しております。

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３【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日（平成30年３月28日）現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 会社の経営の基本方針
当社グループでは、「産業が発展すればするほど、自然資本と人間関係資本が増加する、持続可能な社会の実現」という基本理念のもとで、経営の効率性、健全性及び透明性を確保し、事業資本の最大化及び株主の皆様やお客様をはじめ社会から高い信頼と評価を得る会社の実現を目指しております。
(2) 目標とする経営指標
当社グループは、成長性・収益性については売上高、営業利益及び営業利益率を、資本効率についてはROE（株主
資本利益率）を経営の重点指標としており、これらの改善及び向上を行うことを目標としております。
(3) 中長期的な会社の経営戦略
中期的な強化項目として３つの強化項目を挙げております。
① 地上資源事業における独自サービスの提供拡大
・環境戦略の立案・ソリューション設計・オペレーション実施までをワンストップで実施する統合支援サービスの提供拡大
・再資源化困難物等のための設備導入推進による多機能化と高付加価値化
・新たな地上資源（リサイクル製品）の開発・製造
・国内パートナー企業に対する営業支援の強化によるリサイクルネットワークの拡大
・地域内資源循環システムの構築と水平展開② 海外展開の推進
・アジア圏での地上資源事業の展開・拡大
・貿易取引の販路拡大と取扱商品拡大
・地域内資源循環システムの構築と水平展開③ 組織改革の推進
・組織の機能及び連携の強化
・人材教育の強化
これらの施策とグループ全体でのコスト削減施策を確実に実施していくことで経営基盤を強化し、「循環型システ
ム」を創るリーディング・カンパニー・グループとして事業の成長・拡大を図ってまいります。
(4) 経営環境及び対処すべき課題
企業の取り巻く状況に目を向けますと、人口拡大に伴う急速な成長により課題が増加する国際社会と、人口減少により規模の収縮する国内経済という経済環境の変化と共に、気候変動、エネルギー・資源問題等の環境制約が顕著になってきています。こうした状況の中、企業は環境対応について手探りの不安定な事業運営を行わざるを得ず、事業
環境変化の早期発見や柔軟かつスピード感のある対応とこれらを乗り切る事業力が必要不可欠となるため、環境リス
クと環境コストの同時低減を実現させる課題解決のニーズが高まっております。
このような経営環境の中で当社グループは収益力の回復と経営基盤の強化に向けて、以下の諸施策を実施してまいります。
① 地上資源事業における独自サービスの提供拡大及びリサイクルサービスの拡充
企業の持続的な発展を支援する統合支援サービス「The Sustainable Stage」の提供拡大やリサイクルサービスの拡充を進めてまいります。具体的には緊急度の高い案件を短期間で分析・検討・調整・契約まで行う受注体制を強化し、利益率の高い緊急案件の受注拡大を図ります。また、全国展開する資源製造プラットフォームを駆使したリサイクル提案の強化や、新規リサイクル製品の開発・製造の拡充により新規顧客の開拓を進めてまいります。製
造面では、これまで実施してきた製造方法の効率化や低コスト化に向けた取り組みを継続し、競争力を強化してまいります。また、バイオガス施設「南三陸BIO」の水平展開と地域内資源循環システムの確立を推進してまいります。

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2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）② 海外展開の推進
台湾循環資源製造所において抜本的な計画の見直しを行うとともに、マレーシアにて５月に稼働したAKBK循環資源製造所では引き続き現地のパートナー企業と連携し、安定稼働や営業力の強化による収益改善に努めてまいります。
③ 組織改革の推進
既存顧客の深耕や商品提案力の向上を重視した営業体制へ再編ならびに商品開発部門の強化により、顧客への課
題解決力・提案力を高め、提供する環境価値の向上を目指してまいります。

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2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

４【事業等のリスク】
当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼすリスク要因となる可能性があると考えられる主な事項を下記に記載しております。なお、将来に関する事項は、有価証券報告書提出日（平成30年３月28日）現在において当社グループが判断したものであります。
① 当社グループが紹介する産業廃棄物の収集・運搬業者や中間処理業者による不法投棄等によるリスク
当社グループが資源発生元に対して提案・紹介する産業廃棄物の収集・運搬業者や中間処理業者については、その選定の過程で許認可の取得状況や財務状況等を訪問調査や外部の信用調査機関等による調査で確認を行い、信用できると当社グループが判断した業者に限定して紹介をしております。しかし、当社グループの紹介した業者が不法投棄等を行った場合、当社グループが「産業廃棄物の処理及び清掃に関する法律」（以下、廃棄物処理法）等に基づく罰則を受けることはありませんが、当社グループの信用が低下し、当社グループの事業に悪影響を及ぼす可能性があります。
② リサイクル工場施設の賃貸借契約について
当社グループのリサイクル工場のうち、姫路循環資源製造所においては施設用地の一部（総面積21,487.43㎡中、7,505.55㎡分）及び工場建物の一部、北九州循環資源製造所においては施設用地、川崎循環資源製造所においては工場建物を賃借しております。
現時点においては、用地及び建物の貸主と当社グループの関係は良好であり、貸主から契約期間中の解約の申し出がなされる可能性は低いものと考えておりますが、貸主側の事情の変更等により、予期せぬ解約の申し出がなされる可能性があります。仮に、解約の申し出がなされた場合、当該施設は産業廃棄物の中間処理施設であることから、代替の用地及び建物の確保には相当の困難が伴うものと予想されます。従って、解約の申し出がなされた場合に代替の用地及び建物が適時に確保できない場合には、当社グループの事業に悪影響を与える可能性があります。
③ 法的規制について
当社グループが行う地上資源事業は、廃棄物処理法上、産業廃棄物の処分に該当し、また、発生品の運搬に関して積み替えのための保管を行うことは産業廃棄物の収集・運搬に該当します。従って、当社グループの地上資源事業は廃棄物処理法の規制を受けることになります。
（イ）産業廃棄物処理業許可
廃棄物処理法上、産業廃棄物の収集・運搬（保管・積み替えを含む）及び処分（中間処理・再生を含む）を業として行うためには各自治体の許可が必要とされております。そのため、当社グループは、以下のような産業廃
棄物処理業に関する許可を取得しており、その有効期限はそれぞれ以下に示すとおりとなっております。
＜アミタ株式会社＞
a. 産業廃棄物処分業許可（姫路市長）許可番号07023000689号 平成33年9月30日
b. 特別管理産業廃棄物処分業許可（姫路市長）許可番号07073000689号 平成33年9月30日
c. 産業廃棄物処分業許可（茨城県知事）許可番号00821000689号 平成32年12月25日
d. 特別管理産業廃棄物処分業許可（茨城県知事）許可番号00871000689号 平成32年12月25日
e. 産業廃棄物処分業許可（川崎市長）許可番号05720000689号 平成34年3月31日
f. 産業廃棄物処分業許可（北九州市長）許可番号07620000689号 平成34年6月28日
g. 産業廃棄物収集運搬業許可（京都府知事）許可番号02611000689号 平成30年11月21日
h. 産業廃棄物収集運搬業許可（大阪府知事）許可番号02700000689号 平成33年10月22日
i. 産業廃棄物収集運搬業許可（兵庫県知事）許可番号02802000689号 平成35年4月26日
j. 産業廃棄物収集運搬業許可（姫路市長）許可番号07013000689号 平成33年8月4日
k. 産業廃棄物収集運搬業許可（岡山県知事）許可番号03303000689号 平成36年8月21日
l. 産業廃棄物収集運搬業許可（広島県知事）許可番号03400000689号 平成33年11月5日
m. 特別管理産業廃棄物収集運搬業許可（兵庫県知事）許可番号02852000689号 平成34年7月1日
n. 特別管理産業廃棄物収集運搬業許可（姫路市長）許可番号07063000689号 平成32年6月14日- 14 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（ロ）事業活動の停止及び取消し要件について廃棄物処理法上、不法投棄、無許可営業、無許可変更及びマニフェスト虚偽記載等一定の要件に該当する場合には、当社グループに対し事業の停止命令及び許可の取消し処分がなされる場合があります。
当社グループは、内部監査等を通じて定期的に業務における法令遵守の確認を行い、廃棄物処理法の事業停止
要件、許可取消し要件に該当することのないよう努めておりますが、万が一、当社グループの業務がこれらの要件に該当し、事業停止命令、許可取消し処分がなされた場合、当社グループの強みである自社製造所による地上資源製造業務が不可能となり、当社グループの業績に重大な悪影響を与える可能性があります。
（ハ）許可の更新
廃棄物処理法上、産業廃棄物処理業の許可は有効期限が５年間（優良産業廃棄物処理業者認定制度による優良認定を受けた場合は７年間）とされており、当社グループが有する産業廃棄物処理業の許可には上記のような有効期限が定められているため、上記の許可の有効期限が切れる場合は許可を更新する必要があります。また、更新が認められるためには廃棄物処理法上の基準に適合している必要があります。
現在当社グループは、当該基準に適合しており、許可が更新されない事由は発生しておりませんが、今後の更新時に廃棄物処理法に規定されている基準に当社グループが適合していると認められない場合には、更新がされないことになります。このような場合には、当社グループの地上資源製造施設等の操業が停止することで当社グループの事業に重大な悪影響を与える可能性があります。
（ニ）新たな処理業の許可又は事業の範囲の変更の許可の取得
当社グループが新たな事業展開を行っていくにあたっては、事業の範囲の変更の許可又は許可の新規取得が必要となってくる場合が考えられますが、これらの許可を取得するためには、当社グループが廃棄物処理法の基準に適合している必要があります。
現在当社グループは、当該基準に適合しており、許可の取得が認められない事由はございませんが、万が一、廃棄物処理法に規定されている基準に当社グループが適合していると認められない場合には、許可の申請が却下されることになります。また、当社グループがすでに取得している廃棄物処理業許可の停止並びに取消し要件に該当した場合、新規の許可取得は不可能となります。このような事態が発生した場合、新規事業の展開自体が不可能となり、当社グループの事業展開は大きく影響を受けることになる可能性があります。
④ 為替変動の影響について
当社グループは台湾・韓国等の海外の会社とも取引を行っており、これらの会社との取引は主に米ドル建てでありますが、海外事業の展開に伴い現地通貨建て取引が拡大する見通しであることから、円／米ドル並びに、円／現地通貨の為替レートの変動リスクが発生いたします。当社グループでは、このような外貨建取引の為替レートの変動リス
クを極力回避するため、デリバティブリスク管理方針を設け、リスクヘッジの手段を講じております。しかし、為替変動のリスクを完全に排除することは困難であり、為替変動は当社グループの業績に影響を及ぼすことがあります。
⑤ 財政状況、経営成績について（イ）借入金の依存度について
当社グループの事業においては、再資源化を行うための工場設備や効率的な営業戦略を実行するためのIT設備
投資及び営業網拡大・人員増強等のための投資が不可欠ですが、これらの投資により、平成29年12月期末における総資産に占める借入金の比率は50.0％であります。今後、経済情勢の変化による金利上昇により支払利息負担が増大することで、当社グループの経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
（ロ）業績の変動について
当社グループの事業において扱う発生品は、資源発生元の製造工程から副次的に発生する物であり、製造業において大幅な生産調整が行われた場合、発生品の取扱量も想定を下回ることで、当社グループの経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。

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2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（ハ）競争の状況について
当社グループは資源発生元の製造工程や発生品を分析し、各発生元に最適な環境リスクの低減手法を提案していくソリューション型の営業手法により他社との差別化をすすめておりますが、産業廃棄物の排出量は近年漸減の傾向がみられ、さらに、自治体等による廃棄物処理のマッチング提案等がインターネット等の普及により低廉化されております。また環境市場の拡大に伴い新しいビジネスモデルで環境市場に参入してくる企業も増加しております。環境市場の拡大、活性化は当社グループにとってもチャンスであり、望ましいと考えております。しかしながら、競争の激化が当社グループの顧客の流出に繋がる可能性があり、その場合には、当社グループの経
営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
⑥ 事故、自然災害等による影響について
当社グループの地上資源製造施設には、破砕機や混合機といった製造設備があり、また多量の可燃物を取り扱っていることから、様々な安全対策の徹底を図り、対人・対物を問わず、事故防止に務めております。しかしながら、万一重大な事故が発生した場合には、操業を停止せざるを得ない事態や設備の復旧に多額の投資が必要となり、当社グ
ループの財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、国内外の製造拠点や事務所等において、大規模地震や台風等の自然災害、その他戦争、テロなど当社グループの制御不能な事態が発生し、事業活動に支障が生じた場合やそれに伴う環境汚染が生じた場合には、当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
⑦ 情報セキュリティについて
当社グループは、事業遂行の一環として、多数の個人情報を有しています。また、当社グループの地上資源事業、
環境ソリューション事業に関する営業秘密を多数有しています。当社グループは、情報管理に対策を講じていますが、不測の事態によりコンピュータウイルス、ソフトウェア又はハードウェアの障害、災害、テロ等により情報シス
テムが機能しなくなる可能性や、情報が流出し、第三者がこれを不正に取得、使用する可能性があり、このような事態が生じた場合、当社グループの事業や、業績及び財政状態に悪影響を与える可能性があります。
⑧ 継続企業の前提に関する重要事象等について
当社グループは、３期連続して親会社株主に帰属する当期純損失を計上し、当連結会計年度においては371,780千円の減損損失を計上して純資産が大きく減少するなど、継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような事象
又は状況が存在していると認識しております。
当社といたしましては、「７．財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (6) 事業等のリスクに記載した重要事象等を解消するための対応策」に記載している諸施策を実施し収益力の回復と経営基盤の強化に努めてまいります。また、当連結会計年度及び過去２期いずれも営業利益及び営業活動によるキャッシュ・フローは黒字であり、当該対応策により今後も継続して営業キャッシュ・フローの黒字を確保することで、主要取引銀行等の支援体制も維持できることから、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないものと判断しております。

５【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

６【研究開発活動】
特記すべき事項はありません。

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2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日（平成30年３月28日）現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されておりますが、この連結財務諸表の作成にあたっては、経営者により一定の会計基準の範囲内で見積りが行われている部分があり、資産・負債や収益・費用の数値に反映されております。これらの見積りについては継続して評価し、必要に応じて見直しを行っておりますが、見積りには不確実性が伴うため、実際の結果は、これらとは異なることがあります。
(2) 当連結会計年度の経営成績の分析① 売上高
地上資源事業におきましては、売上高はほぼ前年並みで推移、環境ソリューション事業につきましては、認証関連サービスが順調に推移したものの、国内、海外での調査、研究委託業務が減少いたしました。
以上の結果、当連結会計年度の売上高は4,803,630千円（前期比1.6％増、前期差+73,939千円）となりました。
② 売上総利益
売上総利益は環境ソリューション事業の売上高の減少の影響により、1,499,495千円（前期比1.9％減、前期差△29,164千円）となりました。
③ 営業損益当連結会計年度の販売費及び一般管理費は人件費の削減等により1,419,309千円（前期比2.2％減、前期差△31,402千円）となり、当連結会計年度の営業利益は80,186千円（前期比2.9％増、前期差+2,237千円）となりました。
④ 経常損益当連結会計年度の経常利益は為替差益の増加等により114,327千円（前期比111.9％増、前期差+60,366千円）となりました。
⑤ 税金等調整前当期純損益
当連結会計年度の税金等調整前当期純損失は台湾循環資源製造所に設置している固定資産について将来の回収可能性を検討した結果、減損損失を計上したことにより、257,452千円（前期比－、前期差△331,710千円）となりました。
⑥ 親会社株主に帰属する当期純損益
当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純損失は台湾循環資源製造所における減損損失の計上の影響により
337,186千円（前期比－、前期差△310,937千円）となりました。
(3) 戦略的現状と見通し
当社グループは、環境への負荷低減と社会の持続的な発展を両立する持続可能社会を実現させるための循環型社会システムを創るリーディング・カンパニー・グループとして、企業及び地域行政の環境戦略に必要不可欠なサービスの提供を拡大することを目指します。
具体的には、「地上資源事業における独自サービスの提供拡大及びリサイクルサービスの拡充」「海外展開の推進」「組織改革の推進」を重点的な強化項目として、引き続き計画を遂行してまいります。
(4) 資本の財源及び資金の流動性についての分析① 資金需要
設備投資、運転資金、借入の返済及び利息の支払い並びに配当等に資金を充当しております。
② 資金の源泉
主として営業活動、金融機関からの借入により、必要とする資金を調達しております。
③ キャッシュ・フロー
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、622,541千円となりました。

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2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）(5) 経営者の問題認識と今後の方針について
当社グループの経営陣は、現在の事業環境及び入手可能な情報に基づき最善の経営方針を立案し、企業価値を最大限に高めるべく努めております。
今後も当社グループでは、「産業が発展すればするほど、自然資本と人間関係資本が増加する、持続可能な社会の実現」という基本理念のもとで、経営の効率性、健全性及び透明性を確保し、事業資本の最大化及び株主の皆様やお客様をはじめ社会から高い信頼と評価を得る会社の実現を目指してまいります。
(6) 事業等のリスクに記載した重要事象等を解消するための対応策
当社グループは「４．事業等のリスク ⑧ 継続企業の前提に関する重要事象に等ついて」に記載の継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に対処すべく、以下の対応策を実施しております。
第一に地上資源事業において、国内では企業の持続的な発展を支援する総合支援サービス「The Sustainable
Stage」の提供拡大やリサイクルサービスの拡充を進めてまいります。具体的には緊急度の高い案件を短期間で分析・検討・調整・契約まで行う受注体制を強化し、利益率の高い緊急案件の受注拡大を図ります。また、全国展開する資源製造プラットフォームを駆使したリサイクル提案の強化や、新規リサイクル製品の開発・製造の拡充により新規顧客の開拓を進めてまいります。製造面では、これまで実施してきた製造方法の効率化や低コスト化に向けた取り組みを継続し、競争力を強化してまいります。また、バイオガス施設「南三陸BIO」の水平展開と地域内資源循環シ
ステムの確立を推進してまいります。第二に海外事業では、台湾循環資源製造所において抜本的な計画の見直しを行うとともに、マレーシアにて５月に稼働したAKBK循環資源製造所では引き続き現地のパートナー企業と連携し、安定稼働や営業力の強化による収益改善に努めてまいります。
上記の対応策を実施することにより、収益力の回復と経営基盤の強化に努めてまいります。

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第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度における設備投資額は総額67,854千円であり、主に全社資産において新たな財務会計及び販売購買シ
ステムにかかる投資を行っております。

２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1) 提出会社
平成29年12月31日現在
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

土地
(面積㎡)
〔うち賃借
面積㎡〕

従業
員数
(名)

セグメントの
名称

設備の内容

本店
（京都市中京区）

消去又は全社

本社機能

ー

ー

ー

11,05911,05914

東京支社（東京都千代田区）

消去又は全社

本社機能

16,784－－

13,60630,390

19

建物及び
構築物

機械装置
及び
運搬具

その他

合計

（注）１．金額には消費税等は含まれておりません。
２．帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品であり、建設仮勘定は含まれておりません。
３．現在休止中の設備はありません。
４．アミタホールディングス株式会社の建物及び構築物、その他は、主にアミタ株式会社から賃借しているものであります。
(2) 国内子会社
平成29年12月31日現在
帳簿価額（千円）
会社名

アミタ
株式会
社

土地
(面積㎡)
〔うち賃借
面積㎡〕

従業
員数
(名)

事業所名
（所在地）

セグメン
トの名称

設備の
内容

姫路循環資源製造所（兵庫県姫路市）

地上資源
事業

再資源化
設備

108,569

146,426

615,566(21,487.43)〔7,505.55〕

9,915

880,47824

茨城循環資源製造所（茨城県筑西市）

地上資源
事業

再資源化
設備

63,63264,343

136,620(7,606.81)

1,226

265,8234北九州循環資源製造所（北九州市若松区）

地上資源
事業

再資源化
設備

200,475

22,327－(17,061.46)〔17,061.46〕

136

222,9395南三陸BIO（宮城県本吉郡南三陸町）

地上資源
事業

バイオガ
ス施設

73,60655,531－(6,831.79)〔6,831.79〕

605

129,7423

姫路事務所（兵庫県姫路市）

地上資源
事業

営業用設
備

17,511

84

78,000(429.79)573

96,169

3

建物及び
構築物

機械装置
及び
運搬具

その他

合計

（注）１．金額には、消費税等は含まれておりません。
２．帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品であり、建設仮勘定は含まれておりません。
３．現在休止中の設備はありません。
４．「土地」の欄の（５．「土地」の欄の〔）内は、自社保有及び賃借している設備の合計であります。
〕内は、賃借している設備であります。

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３【設備の新設、除却等の計画】(1) 重要な設備の新設等
平成29年12月31日現在
会社名

アミタ株式会社

事業所名
（所在地）

国内製造所

投資予定金額

セグメン
トの名称

設備の内容

地上資源
事業

機械装置等
（再資源化
設備）

総額
（千円）

既支払額
（千円）

199,000

－

着手年月

完了予定
年月

完成後
の増加
能力

自己資金及 平成30年
び借入金
８月

平成30年
12月

－

資金調達
方法

（注）上記の金額には消費税等は含まれておりません。
(2) 重要な設備の除却等
経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。

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第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

2,400,000

計

2,400,000②【発行済株式】
種類

事業年度末現在発行数（株）（平成29年12月31日）

上場金融商品取引所名提出日現在発行数（株）
又は登録認可金融商品（平成30年３月28日）
取引業協会名内容

普通株式

1,169,424

1,169,424

東京証券取引所
ＪＡＳＤＡＱ（グロース）

単元株式数100株

計

1,169,424

1,169,424－－（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）－

1,169,424－

474,920△280,000

128,499

平成26年３月26日（注）（注）会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金を減少し、その他資本剰余金に振替えたものであります。
（６）【所有者別状況】
平成29年12月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府及び
地方公共
団体

金融機関

株主数（人）

－

所有株式数
（単元）
所有株式数の
割合（％）

外国法人等

金融商品
取引業者

その他の
法人

7

8

11

5

1

371

403

－

－

1,038

279

3,048

23

7

7,294

11,689

524

－

8.88

2.39

26.08

0.20

0.06

62.40

100.00

－

個人以外

個人
その他

単元未満
株式の状
況（株）

個人

計

（注）自己株式191株は、「個人その他」に１単元及び「単元未満株式の状況」に91株を含めて記載しております。

- 21 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（７）【大株主の状況】
平成29年12月31日現在
所有株式数
（株）

発行済株式総数
に対する所有株
式数の割合(％)

京都府京都市上京区372,940

31.89

株式会社山崎砂利商店

滋賀県大津市浜大津４－７－６

267,400

22.86

アミタ社員持株会

東京都千代田区九段北３－２－４

60,3605.16

日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社

東京都中央区晴海１－８－11

37,3003.18

近藤

愛知県愛知郡東郷町

22,1001.88

カブドットコム証券株式会社

東京都千代田区大手町１－３－２

21,2001.81

白石

大阪府堺市西区

20,0001.71

株式会社みずほ銀行

東京都千代田区大手町１－５－５

20,0001.71

株式会社三井住友銀行

東京都千代田区丸の内１－１－２

20,0001.71

玉田

京都府京田辺市

18,0001.53

859,300

73.48

氏名又は名称
熊野

英介

定典

恭隆

博之

住所

計

（注）１．前事業年度末において主要株主でなかった株式会社山崎砂利商店は、当事業年度末現在では主要株主となっております。
２．平成30年１月11日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書（変更報告書）において、株式会社山崎砂利商店が平成29年12月28日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として当
事業年度末現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況は、平成29年12月31日現在の株主名簿に基づいて記載しております。
なお、その大量保有報告書（変更報告書）の内容は次のとおりであります。
大量保有者
住所

株式会社山崎砂利商店
滋賀県大津市浜大津４－７－６

保有株券等の数
株券等保有割合

株式 287,400株
24.58％- 22 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成29年12月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

100

完全議決権株式（その他）

普通株式

1,168,800

単元未満株式

普通株式

524

－

－

1,169,424－－

発行済株式総数
総株主の議決権

11,688－

単元株式数100株

11,688－（注）単元未満株式の株式数の欄には、自己株式91株を含めて記載しております。
②【自己株式等】
平成29年12月31日現在
自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数
に対する所有株
式数の割合（％）

所有者の氏名又は名称所有者の住所

アミタホールディングス
株式会社

京都府京都市中京区烏丸通押小路上ル秋野々
町535番地

100

－

100

0.01

計

－

100

－

100

0.01

（９）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

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2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

普通株式（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

－

－

－

－

その他

－

－

－

－

保有自己株式数

191

－

191

－

（注）当期間における保有自己株式数には、平成30年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。

３【配当政策】
当社は、財務体質と経営基盤の強化を図るとともに、必要な内部留保を確保しつつ、業績に応じて適正な利益還元を継続的に実施していくことを基本方針としております。具体的には当期純利益の30％相当額を期末に配当することを目標といたしております。また、一方では業績に応じた弾力的な配当を行うことも株主の皆様への長期的利益還元として重要な経営課題の一つと考えております。
当社は、年１回の期末配当を行うことを基本方針としており、その決定機関は株主総会であります。
当事業年度の配当につきましては、海外市況の変化に伴い大幅な損失を計上したことにより、財務体質の健全化を図る観点から、誠に遺憾ではございますが無配とさせていただきます。
内部留保については、設備増強、営業力強化、人的資源の充実等の将来の成長に向けた有効な投資活動に充当し、企業競争力の強化に取り組む考えです。
なお、当社は、「取締役会の決議によって、毎年６月30日を基準日とする中間配当を行うことができる」旨を定款に定めております。

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2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第４期

第５期

第６期

第７期

第８期

決算年月

平成25年12月

平成26年12月

平成27年12月

平成28年12月

平成29年12月

最高（円）

1,800

1,270

1,315

768

2,580

最低（円）

906

782

650

496

575

（注）最高・最低株価は、平成25年７月16日より東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（グロース）におけるものであり、それ以前は大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（グロース）におけるものであります。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成29年７月

８月

９月

10月

11月

12月

最高（円）

1,140

1,201

1,150

1,335

1,446

2,580

最低（円）

1,000

1,084

1,040

1,141

1,310

1,398

（注）最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（グロース）におけるものであります。

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2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

５【役員の状況】
男性
役名

代表取締役
会長兼社長

取締役

取締役

取締役

取締役

取締役

取締役

10名
職名

－

－

－

－

－

－

－

女性

－名
氏名

熊野

長谷川

清水

佐藤

唐鎌

石田

真野

（役員のうち女性の比率

－％）

生年月日

英介

孝文

太朗

博之

真一

秀輝

毅

昭和31年３月17日

昭和37年１月21日

昭和42年１月31日

昭和40年12月23日

昭和39年４月９日

昭和28年１月１日

昭和31年１月21日

略歴
昭和53年４月㈱ラビアンヌ入社

昭和54年４月

アミタ㈱入社

昭和62年５月

同社取締役

平成３年４月

同社専務取締役

平成５年11月

同社代表取締役社長

平成21年１月

公益財団法人信頼資本財団代表理事（現任）

平成21年６月

特定非営利活動法人地球デザインスクール理事長

平成21年11月

特定非営利活動法人アースウォッチ・ジャパン理事

平成22年１月

当社代表取締役会長兼社長（現任）

平成24年１月㈱アミタ持続可能経済研究所代表取締役社長

平成28年１月

アミタ㈱取締役会長（現任）

昭和56年４月

中外医線工業㈱（現中外テクノス㈱）入社

平成２年２月アミタ㈱入社

平成12年４月

アミタ㈱取締役

平成23年３月

同社取締役生産本部長

平成25年３月

当社取締役（現任）平成27年１月

アミタ㈱常務取締役

平成14年４月

カルピス㈱入社

平成15年５月

アミタ㈱入社

平成17年４月

同社執行役員

平成18年６月

同社取締役経営管理部長

平成20年１月

同社取締役（現任）経営管理本部長

平成22年１月

当社取締役（現任）経営管理本部長

任期

所有株式
数（株）

(注)１

372,940(注)１

10,600

(注)１

8,200

(注)１

－

(注)１

200

－

平成22年４月

アミタプロパティーズ㈱代表取締役社長

平成８年１月財団法人日本環境協会入社

平成20年４月

アミタ㈱入社

平成26年12月㈱アミタ持続可能経済研究所代表取締役社長

平成28年１月

アミタ㈱代表取締役社長（現任）

平成28年３月

当社取締役

平成29年３月

当社専務取締役（現任）

平成30年１月㈱アミタ持続可能経済研究所代表取締役社長（現任）

昭和63年４月㈱住友銀行（現㈱三井住友銀行）入行

平成18年12月

アミタ㈱入社

平成21年２月㈱アミタ持続可能経済研究所代表取締役社長

平成29年３月

当社取締役（現任）

平成30年２月

一般社団法人日本サステイナブルコミュニティ協会理事（現任）昭和53年４月

伊奈製陶㈱（現㈱LIXIL）入社

平成16年９月

東北大学大学院環境科学研究科教授（環境創成機
能素材学）

平成22年４月

同環境政策技術マネジメントコース教授

平成22年７月

同国際エネルギー資源戦略を立案する環境リー
ダー育成拠点教授

平成22年７月

特定非営利活動法人ものづくり生命文明機構理事 (注)１
（現任）

平成22年12月

特定非営利活動法人アースウォッチ・ジャパン理事（現任）

平成25年９月

合同会社地球村研究室代表社員（現任）

平成26年３月

当社取締役（現任）平成26年４月

東北大学名誉教授（現任）昭和53年３月

京都セラミック㈱（現京セラ㈱）入社

平成15年７月

米国Kyosera Wireless Corp.社長

平成20年６月

クアルコムジャパン㈱代表取締役社長

平成28年６月

一般社団法人豊岡観光イノベーション副理事長（現任）

平成30年３月

当社取締役（現任）- 26 -(注)１－

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

役名

常勤監査役

監査役

監査役

職名

－

－

－

氏名

杉本

中川

名越

憲一

雅文

秀夫

生年月日

昭和35年９月４日

昭和24年10月30日

昭和30年３月２日

略歴
昭和58年７月

アミタ㈱入社

平成４年４月同社東京事務所長

平成９年６月同社取締役

平成13年６月

同社執行役員

平成15年６月

同社取締役

平成18年６月

同社常務取締役生産本部長兼姫路循環資源製造所長

平成20年１月

同社常務取締役地上資源事業本部長

平成22年１月

当社取締役

平成23年３月

当社常務取締役

平成24年７月

アミタプロパティーズ㈱代表取締役社長

平成27年１月

アミタ㈱専務取締役

平成29年３月

当社監査役（現任）

平成29年３月

アミタ㈱監査役（現任）昭和48年４月㈱日本興業銀行入行

昭和55年８月

公認会計士坪井共同監査事務所（現法人名・あずさ監査法人）入所

昭和58年４月

公認会計士登録（現任）

昭和60年11月

中川公認会計士事務所開設（現任）

昭和63年11月

税理士登録（現任）

平成19年４月

サイボウズ㈱監査役（現任）

平成21年３月

アミタ㈱監査役

平成22年１月

当社監査役（現任）昭和58年４月

弁護士登録（現任）

平成４年11月

生田・名越法律特許事務所開設

平成20年３月

ソフトブレーン㈱監査役（現任）

平成21年３月

アミタ㈱監査役

平成22年１月

当社監査役（現任）

平成22年９月

生田・名越・高橋法律特許事務所開設（現任）

平成27年12月㈱キャピタル・アセット・プランニング取締役
（現任）

計

任期

所有株式
数（株）

(注)２

13,000

(注)３

－

(注)３

－

404,940（注）１．取締役の任期は、平成30年３月27日開催の定時株主総会の終結時から１年間であります。
２．監査役
３．監査役

杉本憲一の任期は、平成29年３月28日開催の定時株主総会の終結時から４年間であります。
中川雅文及び名越秀夫の任期は、平成30年３月27日開催の定時株主総会の終結時から４年間であり

ます。
４．取締役

石田秀輝及び真野毅は、社外取締役であります。

５．監査役

中川雅文及び名越秀夫は、社外監査役であります。

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2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】① コーポレート・ガバナンスに対する基本的な考え方
当社グループは、「産業が発展すればするほど、自然資本と人間関係資本が増加する、持続可能な社会の実現」という基本理念のもとで、経営の効率性、健全性及び透明性の確保と向上を図っております。また、コンプライア
ンスを強化しつつ、株主・顧客・企業価値を最大化すべく体制の整備に努めております。具体的には、組織の意思決定プロセスを明確にし、合理性のある業務執行を行うよう「取締役会」を毎月開催しております。
② 企業統治の体制
企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社は監査役会設置会社です。代表取締役などの経営陣による業務執行の監督を取締役会が行い、取締役の業務執行および会計の監査を監査役会が行っております。なお、取締役７名のうち２名を社外取締役（両名とも独立役員）、３名の監査役のうち２名を社外監査役（両名とも独立役員）とすることにより、監督・監査機関における独立性を担保しております。
監査役は、コーポレート・ガバナンスの一翼を担う独立機関であるとの認識のもと監査役会規程並びに監査役監
査基準に準拠し、監査方針、監査計画等を立案し、取締役の職務執行全般に亘って監査を行うため、取締役会に出席しております。
当社グループのコーポレート・ガバナンス体制は以下のとおりです。

③ 内部統制システムの整備の状況
当社及び当社グループは、経営理念である「Our Mission Ⅱ」に則ったアミタ行動規範を策定し、アミタ企業文化の行動原則としております。当社はこのアミタ行動規範に基づいた内部統制システムを整備し、持続的企業価値の向上を妨げるおそれのある内外のさまざまなリスクを常に明らかにして、的確な対応を実施しております。
＜整備状況＞
当社は、取締役会において、会社法及び会社法施行規則の規定に基づき、当社の業務の適正を確保するための体制整備について、以下のとおり決議しております。
（イ）取締役・使用人の職務執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制(a)当社は、コンプライアンス体制の基礎として、当社並びに当社グループ会社の役員及び従業員を含めた「アミタ行動規範」並びに「コンプライアンスガイドライン」及び「コンプライアンス規程」を定め、法令、定款及び社内規程の遵守・徹底を図るとともに高い道徳観・倫理観を持ち良識に従った活動を行う。
(b)「コンプライアンス規程」に基づき、法令違反その他のコンプライアンスに関する疑義のある行為について、従業員が直接情報提供を行う手段として、社外の弁護士またはコンプライアンス担当役員または法務担
当部署を情報受領者とする内部通報窓口を設けるとともに、当該者には「コンプライアンス規程」に沿った対応をとるものとする。

- 28 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（ロ）取締役の職務執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役の職務執行に係る情報については、「取締役会規程」及び「文書管理規程」に基づき記録し、保存・管理する。記録は「文書管理規程」に定められた期間、その保存媒体に応じて適切かつ検索性の高い状
態で保存・管理し、必要に応じて閲覧可能な状態を維持する。
（ハ）当社及び子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制(a)当社及び子会社のコンプライアンス、災害、事業、情報セキュリティ等に係る個々のリスクについては、当社においてそれぞれの主管部署を定め、適切に規程・ガイドラインの制定、教育等を行い、リスク管理体制を構築する。法務担当部署は、これらを横断的に推進管理する。
(b)不測の事態が発生した場合には、「危機管理規程」に基づき、代表取締役社長またはその指名する者を本部長とする経営危機対策本部を設置して迅速な対応を行い、損害の拡大を防止し、これを最小限に止める体制を整える。
（ニ）当社及び子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制(a)当社及び子会社の取締役会については「取締役会規程」を定め、月１回これを開催することを原則とし、必要に応じて臨時取締役会を開催し、重要事項の決定と取締役の職務執行状況の監督を行う。
(b)当社及び子会社の取締役会の決定に基づく業務執行については、「組織規程」、「職務権限規程」、「関係会社管理規程」において、それぞれの責任者及びその責任範囲と執行手続の詳細について定める。
(c)当社の取締役会で定めた年度予算を、当社グループ全社の目標とする。当社及び子会社は、当社及び子会社の取締役会において定期的に進捗状況を報告し、改善策を検討し、具体的対策を実行する。
（ホ）当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制(a)グループ会社すべてに適用する行動指針としての「アミタ行動規範」並びに「コンプライアンスガイドライン」を各子会社においても運用し、コンプライアンス体制を整備する。法務担当部署は、これを横断的に推進する。
(b)各グループ会社は「関係会社管理規程」及び「組織規程」に従う。これらに基づき、管理担当部署は各グループ会社の管理を行う。
(c)当社の内部監査部門は当社及び各グループ会社の内部統制状況を評価し、監査の結果は当社の取締役会に報告する体制とし、当社各グループ会社の業務の運営については、「関係会社管理規程」において重要な事項を定め、当該規程に基づき当社取締役会において事前に承認を取るものとし、定期的に進捗状況の報告を行う。
（ヘ）監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する体制、当該使用人の取締役からの独立性に関する事項、及び監査役の当該使用人に対する指示の実行性の確保に関する事項(a)監査役が必要とした場合、監査役の職務を補助する使用人（スタッフ）を設置する。
(b)監査役は使用人（スタッフ）の権限、責務及び待遇について必要と認めた事項を取締役に求め、当該使用人（スタッフ）の取締役からの独立性を保つものとする。
(c)当社は、監査役がその職務の執行について生ずる費用の前払いまたは支出した費用等の償還、負担した債務の弁済を請求したときは、その費用等が監査役の職務の実行について生じたものでないことを証明できる場
合を除き、これに応じるものとする。
（ト）取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制、子会社の役員及び使用人等から報告を受けた者が当社の監査役に報告するための体制、及び監査役へ報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制(a)当社及び当社子会社の取締役及び使用人は、当社グループ会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を発見した場合は、直ちにこれを監査役に報告しなければならない。当社の監査役は、いつでも必要に応じて当社及び当社子会社の取締役及び使用人に対して報告を求めることができることとする。
(b)子会社の役員及び従業員は、当社監査役から業務執行に関する事項について報告を求められたときは、速やかに適切な報告を行う。また子会社の役員及び従業員は、法令等の違反行為等、当社または当社の子会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実については、これを発見次第、直ちに当社の子会社を管理する部門へ報告を行い、当該部門は当社監査役へ報告を行う。
(c)内部監査部門は、会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を発見した場合などは、直ちにこれを監査役に報告しなければならない。

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2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）(d)監査役は、取締役会に出席して必要に応じて意見を述べることができる。
(e)代表取締役社長は、監査役と定期的に会合を持ち、会社が対処すべき課題、監査役会監査の環境整備状況、監査上の重要課題等について意見交換を行う。
(f)当社は、監査役への報告を行った当社グループの役員及び従業員に対し、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止し、その旨を当社グループの役員及び従業員に周知徹底する。
＜反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況＞（チ）「コンプライアンスガイドライン」「反社会的勢力排除ポリシー」において、反社会的勢力との関係遮断の基本方針を定め、ホームページに掲載し社外に宣言するとともに、当社が締結する契約書について反社会的勢力排除に関する規定を盛り込み、関係遮断を明確にすることで全社的な意識の統一を図っております。
（リ）法務担当部署は、反社会的勢力による不当要求が発生した場合の対応を統括する担当部署として、不当要求情報の収集・一元管理・蓄積、遮断のための取組支援、不当要求対応マニュアルの整備、社員に対する研修活動を実施しております。
④ 内部監査及び監査役監査の状況
社外監査役２名を含む３名による監査役監査に加え、内部監査チームにて内部監査を行っております。監査役
は、コーポレート・ガバナンスの一翼を担う独立機関であるとの認識のもと監査役会規程並びに監査役監査基準に準拠し、監査方針、監査計画等を立案し、取締役の職務執行全般に亘って監査を行うために取締役会に出席しております。また、監査役は、会計監査人より監査計画について説明を受けると共に、定期的に監査結果の報告並びに監査状況の説明等を受け、情報の共有を行っております。さらに内部監査チームとも必要に応じて随時協議を行い、緊密な連携をとっております。また、子会社及び関連会社の監査役とも監査方針を共有し、随時情報交換し、緊密な連携をとっております。
⑤ 会計監査の状況
当社は、会計監査人として、有限責任監査法人トーマツを選任しております。業務執行社員は南方得男及び古谷大二郎であり、会計監査業務に係る補助者は、公認会計士２～３名、その他２～３名程度と４～６名のチーム編成
にて監査にあたっております。なお、業務執行社員の勤続年数については両名とも７年以内であるため記載を省略
しております。内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携がコーポレート・ガバナンスの充実に繋がるとの認識から、三者間での重要情報の共有に努めております。毎年、監査計画段階に加え、監査実施過程での協議も随時実施しております。有限責任監査法人トーマツ及び当社監査に関与する同監査法人の業務執行社員と当社の間には、特別の利害関係はありません。有限責任監査法人トーマツは、監査人としての独立の立場から財務諸表等に対する意見を表明しております。
⑥ 社外取締役及び社外監査役
社外取締役石田秀輝氏は、長きに亘り企業の研究開発部門に在籍され環境技術に精通しており、大学院教授やNPO法人理事を歴任されてきました。同氏の広い業界ネットワークや、環境事業への豊富な知見・経験を、当社の経営に活かしていただくため選任しております。社外取締役真野毅氏は、海外企業、日本企業での経営者としてご活躍され、また豊岡市の副市長として行政手腕を振るわれるなど豊富な経験と幅広い見識を有しており、特に当社の事業と関連の高い分野における専門的な知識と経験を有していることから、これらの経験を当社の社外取締役として活かしていただくため選任しております。また、同氏２名を当社の経営を担う独立役員として適任と判断し、当社独立役員に指定しております。
社外監査役中川雅文氏は公認会計士及び税理士の資格を有し、社外監査役名越秀夫氏は弁護士及び弁理士の資格を有しており、会社の業務遂行の適法性、妥当性について、専門的な知識と経験を背景に、客観的かつ中立的な観点から監査を行えると判断したため選任しております。また、独立役員として経営に対し、より客観的な視点から監査役の役割を果たせるものと判断し、当社独立役員に指定しております。
なお、当社と社外取締役２名及び社外監査役２名との間に、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
＜社外取締役及び社外監査役の独立性に関する基準＞（イ）当社における独立性を有する社外取締役(注１)又は社外監査役(注２)は、以下のいずれにも該当することな
く、当社の経営陣から独立した中立の存在でなければならないものとする。
(a)当社の親会社又は兄弟会社（以下「当社グループ」という。）の業務執行者(注３)- 30 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）(b)当社グループを主要な取引先とする者(注４)若しくはその業務執行者又は当社グループの主要な取引先(注５)又はその業務執行者(c)当社の主要株主(注６)又はその業務執行者(d)当社グループが大口出資者(注７)となっている者の業務執行者(e)当社グループから役員報酬以外に多額の金銭その他財産を得ているコンサルタント、会計専門家又は法律専門家(注８)（当該財産を得ている者が法人、組合等の団体である場合は、当該団体に所属する者をいう。）(f)当社の法定監査を行う監査法人に所属する者(g)過去において上記（a）から（f）までに該当していた者(h)次に掲げる近親者(注９)・前（b）から（d）までに掲げる者。ただし、「業務執行者」においては重要な業務執行者に限る。
・前（e）に掲げる者。ただし、「団体に所属する者」においては重要な業務執行者(注10)及びその団体が監査法人や税理士法人並びに法律事務所等の会計や法律の専門家団体の場合は公認会計士、税理士、弁護士等の専門的な資格を有する者に限る。
・前（f）に掲げる者。ただし、「監査法人に所属する者」においては重要な業務執行者及び公認会計士、税理士等の専門的な資格を有する者に限る。
・当社グループの重要な業務執行者
・過去において、当社グループの重要な業務執行者に該当していた者（ロ）前条に定める要件のほか、独立役員は独立した社外役員としての職務を果たせないと合理的に判断される事情を有してはならない。
（ハ）独立役員は、本基準に定める独立性を退任まで維持するように努め、本基準に定める独立性を有しないことになった場合には、直ちに当社に告知するものとする。
（注）１．社外取締役とは、会社法第２条第15号に定める社外取締役をいう。
２．社外監査役とは、会社法第２条第16号に定める社外監査役をいう。
３．業務執行者とは、法人その他の団体の取締役（社外取締役を除く。）、執行役、執行役員、業務を執行する社員、理事（外部理事（一般社団法人及び一般社団法人に関する法律第113条第１項第２号ロ（同法第198条において準用する場合を含む。）に定める外部理事をいう。以下同じ。）を除く。）、その他これ
らに類する役職者及び使用人等の業務を執行する者をいう。
４．当社グループを主要な取引先とする者とは、以下のいずれかに該当する者をいう。
・当社グループに対して製品又はサービスを提供している取引先グループ（直接の取引先が属する連結グループに属する者をいう。以下同じ。）であって、直前事業年度における当社グループへの当該取引先グループの取引額が１億円又は当該取引先グループの連結売上高若しくは総収入金額の２％のいずれか低い方の額を超える者
・当社グループが負債を負っている取引先グループであって、直前事業年度末における当社グループの当該取引先グループへの全負債額が１億円又は当該取引先グループの連結総資産の２％のいずれか低い方の額を超える者
５．当社グループの主要な取引先とは、以下のいずれかに該当する者をいう。
・当社グループが製品又はサービスを提供している取引先グループであって、直前事業年度における当社グループの当該取引先グループへの取引額が１億円又は当社グループの連結売上高の２％のいずれか低い方の額を超える者
・当社グループに対して負債を負っている取引先グループであって、直前事業年度末における当社グループへの当該取引先グループの全負債額が１億円又は当社グループの連結総資産の２％のいずれか低い方の額を超える者
・当社グループが借入をしている金融機関グループ（直接の借入先が属する連結グループに属する者をいう。）であって、直前事業年度末における当社グループの当該金融機関グループからの全借入額が当社グ
ループの連結総資産の２％を超える者
６．主要株主とは、総議決権の10％以上の議決権を直接又は間接的に保有している者をいう。
７．大口出資者とは、総議決権の10％以上の議決権を直接又は間接的に保有している者をいう。
８．当社グループから役員報酬以外に多額の金銭その他の財産を得ているコンサルタント、会計専門家又は法律専門家とは、当社グループから、役員報酬以外に直前事業年度において1,000万円又はその者の売上高
若しくは総収入金額の２％のいずれか低い方の額を超える財産を得ている者をいう。

- 31 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

９．近親者とは、２親等内の親族をいう。
10．重要な業務執行者とは、業務執行者のうち、取締役（社外取締役を除く。）、執行役、執行役員、業務を執行する社員、理事（外部理事を除く。）及び部門責任者等の重要な業務を執行する者をいう。ただし、社外監査役を独立役員として指定する場合にあっては，業務執行者でない取締役若しくは業務執行者でない取締役であった者又は会計参与（会計参与が法人であるときはその職務を行うべき社員を含む。以下同じ。）若しくは会計参与であった者を含むものとする。
⑦ 役員報酬等
（イ）役員区分ごとの報酬等の総額、報酬別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分

報酬等の総額（千円）

報酬等の種類別の総額（千円）対象となる役員の員数
（名）

基本報酬
取締役
（社外取締役を除く）

76,65576,6556監査役（社外監査役を除く）

11,623

11,623

2

社外役員

6,660

6,660

3

94,93894,93811計（注）取締役及び監査役の報酬等の額には、直前の定時株主総会終結の時をもって退任した取締役１名及び監査役１名を含んでおります。なお、当事業年度末日現在の会社役員の人数は取締役６名、監査役３名であります。
（ロ）役員ごとの役員報酬等
連結報酬等の総額が１億円以上の役員がいないため記載を省略しております。
（ハ）使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
該当事項はありません。
（ニ）役員報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
取締役及び監査役の報酬につきましては、株主総会での決議により、取締役及び監査役それぞれの報酬総額の最高限度額を決定しております。当社の役員の報酬等の額は、会社業績、個人業績評価に基づき算定しております。取締役の報酬は取締役会決議により、監査役の報酬は監査役会決議により決定しております。
⑧ 株式の保有状況
該当事項はありません。
⑨ 社外取締役及び社外監査役との間で締結している責任限定契約の内容の概要
当社は、社外取締役及び社外監査役として優秀な人材を招聘できるよう、会社法第427条第１項の規定により、社外取締役及び社外監査役との間に、任務を怠ったことによる損害賠償責任を限定する契約を締結することができる旨を定款に定めております。ただし、その場合当該契約に基づく責任の限度額は、10万円以上で、あらかじめ定
めた金額又は法令が規定する額のいずれか高い額としております。
⑩ 取締役の定数
当社の取締役は10名以内とする旨を定款に定めております。
⑪ 取締役の選任及び解任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、累積投票によらずに、議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、解任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の過半数を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。

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2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）⑫ 中間配当
当社は、株主の皆様への機動的な利益還元を可能とするため、取締役会の決議によって、毎年６月30日の最終の株主名簿に記載、記録された株主又は登録株式質権者に対し、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当（中間配当）を行うことができる旨を定款に定めております。
⑬ 自己株式の取得
当社は、機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
⑭ 取締役及び監査役の責任免除
当社は、職務を遂行するにあたり期待された役割を十分に発揮できるよう、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む）及び監査役（監査役であった者を含む）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨定款に定めております。
⑮ 株主総会の特別決議の要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項の規定による株主総会の特別決
議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）非監査業務に基づく報酬（千円）

22,000－25,000

－

連結子会社

－

－

－

－

計

22,000－25,000－

提出会社②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
監査報酬については、監査内容、監査日数を考慮し、監査役会の同意を得たうえで決定しております。

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2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成29年１月１日から平成29年12月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成29年１月１日から平成29年12月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、監査法人等の主催する研修への参加や会計専門誌の定期購読等を行っております。

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2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成28年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
繰延税金資産その他
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具（純額）
土地
建設仮勘定
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産投資その他の資産投資有価証券繰延税金資産その他
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 35 -

当連結会計年度(平成29年12月31日)

579,810886,420
36,73438,90025,70237,224
190,601
1,795,395

622,541865,292
51,94961,70820,12921,798183,026
1,826,447※１,※２,※６ 702,486※１,※２,※６ 485,174※１,※２,※６ 553,916※１,※２,※６ 288,713※２ 830,187※２ 830,187－※１ 85,176※１ 64,515

2,171,766
48,094

1,676,247
71,736※５ 50,966※５ 44,121

1,862※２ 162,291※２ 180,708

215,120
2,434,981
4,230,376

227,860
1,975,844
3,802,291

7,657

3,030

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）(単位：千円)前連結会計年度(平成28年12月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払法人税等
賞与引当金
前受金
預り金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
退職給付に係る負債
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
純資産合計
負債純資産合計- 36 -

当連結会計年度(平成29年12月31日)

481,134

538,923※２ 605,324※２ 585,324

39,258149,104
113,184
68,126
260,601
140,669
77,755
1,935,160

42,238
154,567
11,99054,766
188,492
160,296
79,5391,816,139※２ 1,291,050※２ 1,315,530

71,449257,278
106,419180
1,726,378
3,661,538

73,928278,386
103,821180
1,771,846
3,587,985

474,920244,683△142,213△183
577,206

474,920244,683△479,399△183
240,020△8,368△8,368568,837
4,230,376△25,713△25,713214,306
3,802,291

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)前連結会計年度(自 平成28年１月１日
至 平成28年12月31日)
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
為替差益
受取補償金
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
為替差損
持分法による投資損失
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
補助金収入
損害賠償金
特別利益合計特別損失
減損損失
固定資産圧縮損
特別損失合計税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純損失（△）
親会社株主に帰属する当期純損失（△）- 37 -

当連結会計年度(自 平成29年１月１日
至 平成29年12月31日)

4,729,691
3,201,030
1,528,660※１ 1,450,711

4,803,630
3,304,134
1,499,495※１ 1,419,309

77,94880,186

117
－
－
3,254
3,372

129
24,21829,544
11,08064,973

21,764
2,799
2,121
675
27,36053,96018,224
－
8,613
3,995
30,832
114,327

149,200
19,983
169,183－－－－
148,886
148,886※２ 371,780

74,257△257,452

122,137△21,631100,506△26,249△26,249

65,475
14,25879,733△337,186△337,186－
371,780

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）【連結包括利益計算書】（単位：千円）前連結会計年度(自 平成28年１月１日
至 平成28年12月31日)
当期純損失（△）
その他の包括利益
為替換算調整勘定
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益- 38 -

当連結会計年度(自 平成29年１月１日
至 平成29年12月31日)△26,249△337,186△5,802△1,624※ △7,427△18,970
2,861※ △16,108△33,676△353,295△33,676△353,295

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自平成28年１月１日

至

平成28年12月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

474,920244,683

利益剰余金△115,324

自己株式

株主資本合計△183

604,095

当期変動額
連結範囲の変動
親会社株主に帰属する当期純損失（△）△639△639△26,249△26,249

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

△26,888－△26,888474,920244,683△142,213△183

577,206

その他の包括利益累計額

当期首残高

為替換算調整勘定

その他の包括
利益累計額
合計

△941

△941

純資産合計

603,153

当期変動額
連結範囲の変動△639

親会社株主に帰属する当期純損失（△）
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）△26,249△7,427△7,427△7,427

当期変動額合計△7,427△7,427△34,315

当期末残高△8,368△8,368568,837- 39 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度（自平成29年１月１日

至

平成29年12月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

474,920244,683

利益剰余金△142,213

自己株式

株主資本合計

△183

577,206

当期変動額
親会社株主に帰属する当期純損失（△）△337,186△337,186

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

△337,186－△337,186

474,920244,683△479,399△183

240,020

その他の包括利益累計額

当期首残高

為替換算調整勘定

その他の包括
利益累計額
合計△8,368△8,368

純資産合計

568,837

当期変動額
親会社株主に帰属する当期純損失（△）
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）△337,186△17,345△17,345△17,345

当期変動額合計△17,345△17,345△354,531

当期末残高△25,713△25,713214,306- 40 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)前連結会計年度(自 平成28年１月１日
至 平成28年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期
純損失（△）
減価償却費
減損損失
固定資産圧縮損
賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
受取補償金
支払利息
為替差損益（△は益）持分法による投資損益（△は益）補助金収入
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
前受金の増減額（△は減少）
預り金の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
補償金の受取額補助金の受取額
損害賠償金の受取額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
現金及び現金同等物の期末残高- 41 -

当連結会計年度(自 平成29年１月１日
至 平成29年12月31日)

74,257△257,452

193,602－148,886
50,16422,800△117－
21,7642,799
2,121△149,200△174,853△18,544
58,655
134,322
35,267△91,656
310,269
86△21,992△44,860－
149,200
38,011
430,713

182,070
371,780－△12,819
21,107△129△29,544
18,224△24,218
8,613－
21,127△30,854
84,311△72,108
19,627
10,657
310,392
28△18,389△172,556
29,544－
16,424
165,443△480,293△3,800△32,548△516,642△24,853△40,373△14,374△79,601

620,000△608,531△46,399△34,930△17,001△137,859
714,857
2,812※１ 579,810

650,000△645,520△44,828△40,348△2,762
42,731
579,810－※１ 622,541

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）【注記事項】（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項(1) 連結子会社の状況
連結子会社の数 4社
連結子会社の名称
アミタ㈱、㈱アミタ持続可能経済研究所、台灣阿米達股份有限公司、
AMITA ENVIRONMENTAL STRATEGIC SUPPORT (MALAYSIA) SDN. BHD.
(2) 非連結子会社の状況
非連結子会社の名称㈱かみBIO（連結の範囲から除いた理由）
非連結子会社は小規模であり、総資産、売上高、当期純損益及び利益剰余金等は、連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
２．持分法の適用に関する事項
持分法を適用した非連結子会社または関連会社の状況
持分法適用の関連会社数 1社
持分法適用関連会社の名称
AMITA KUB-BERJAYA KITAR SDN. BHD.
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法① 有価証券
その他有価証券・時価のないもの移動平均法による原価法② たな卸資産
主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法① 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお主な耐用年数は、以下のとおりであります。
建物及び構築物
機械装置及び運搬具

５年～50年
４年～17年② 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準① 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額に基づく当連結会計年度負担額を計上しております。

- 42 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）(4) 退職給付に係る会計処理の方法
当社及び連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支
給額を基礎とした額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、為替差額は損益として処理しております。なお、在外子会社の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(6) 重要なヘッジ会計の方法① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップ取引については、特例処理を適用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金利息③ ヘッジ方針
金利リスクのあるものについては、金利スワップにより金利リスクをヘッジしております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロ
ー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。
ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する短期的な投資であります。
(8) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。

（表示方法の変更）（連結キャッシュ・フロー計算書）
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「為替差損益」
は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△88,857千円は、「為替差損益」2,799千円、「その他」△91,656千円として組み替えております。
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「投資有価証券の取得による支出」は金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「投資有価証券の取得による支出」に表示していた△35,210千円は、「その他」として組み替えております。

（追加情報）（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号
会計年度から適用しております。

- 43 -

平成28年３月28日）を当連結

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（連結貸借対照表関係）※１

有形固定資産の減価償却累計額
有形固定資産の減価償却累計額は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成28年12月31日）

減価償却累計額※２

当連結会計年度（平成29年12月31日）

1,877,562千円

1,920,226千円

担保資産及び担保付債務(1) 担保に供している資産は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成28年12月31日）

当連結会計年度（平成29年12月31日）

建物及び構築物
機械装置及び運搬具

432,804千円（ 85,994千円）
69,318（ 69,318）

404,761千円（ 78,510千円）
61,138（ 61,138）

土地
投資その他の資産「その他」

830,187
9,118

計1,341,428

（
（

－
－

）
）

830,187
9,209（ 155,312）

1,305,296

（
（

－
－

）
）

（ 139,649）(2) 担保付債務は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成28年12月31日）
長期借入金（１年内返済予定の長期借入金含む）
上記のうち、（
３

当連結会計年度（平成29年12月31日）

962,352千円（ 170,000千円）

860,888千円（ 134,600千円））内書は工場財団抵当並びに当該債務を示しております。

保証債務
連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対し、債務保証を行っております。
前連結会計年度（平成28年12月31日）－

４

当連結会計年度（平成29年12月31日）－千円

AMITA KUB-BERJAYAKITAR SDN. BHD.

129,150千円（4,634千マレーシアリンギット）

当座貸越契約
当社及び連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行４行と当座貸越契約を締結しております。
当座貸越契約による借入未実行残高は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成28年12月31日）

当連結会計年度（平成29年12月31日）

当座貸越限度額

500,000千円

500,000千円

借入実行残高－－500,000

500,000

差引額※５

非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。
前連結会計年度（平成28年12月31日）
投資有価証券（株式）49,966千円- 44 -

当連結会計年度（平成29年12月31日）
43,121千円

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）※６

国庫補助金等による圧縮記帳額
国庫補助金等の受入により取得価額から控除している圧縮記帳累計額は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成28年12月31日）

建物及び構築物
機械装置及び運搬具計

当連結会計年度（平成29年12月31日）

75,814千円
81,56675,814千円
81,566

157,381

157,381（連結損益計算書関係）※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前連結会計年度
平成28年１月１日
平成28年12月31日）（自至当連結会計年度
平成29年１月１日
平成29年12月31日）（自至

報酬給与手当684,686千円

690,453千円

賞与引当金繰入額
退職給付費用

53,25825,091

41,313
26,545※２

当社グループは以下の資産について減損損失を計上しました。
前連結会計年度（自 平成28年１月１日
該当事項はありません。

至平成28年12月31日）

当連結会計年度（自至平成29年12月31日）

平成29年１月１日(1) 減損損失を認識した資産又は資産グループの概要
用途・場所

種類

台灣阿米達股份有限公司
台湾循環資源製造所（台湾彰化県）

建物及び構築物、機械装置及び運搬具、有形固定資産「その他」

金額（千円）
371,780(2) 減損損失の認識に至った経緯
収益性の低下により投資額の回収が見込めなくなったため、減損損失を特別損失として計上しております。
(3) 減損損失の金額
機械装置及び運搬具
建物及び構築物
有形固定資産「その他」
計199,236千円
169,698千円
2,844千円
371,780千円(4) 資産のグルーピングの方法
当社グループは、製造所を基本単位としてグルーピングしております。
(5) 回収可能価額の算定方法
事業用資産の回収可能価額は使用価値によって算定しており、将来キャッシュ・フローに基づく使用価値がマイナスであるものは回収可能価額を零として評価しております。

- 45 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（連結包括利益計算書関係）※

その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（自至前連結会計年度
平成28年１月１日
平成28年12月31日）

為替換算調整勘定：
当期発生額

（自
至

当連結会計年度
平成29年１月１日
平成29年12月31日）△5,802千円△18,970千円

持分法適用会社に対する持分相当額：
当期発生額
その他の包括利益合計（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成28年１月１日

至△1,624

2,861△7,427△16,108

平成28年12月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

1,169,424－－

1,169,424

1,169,424－－

1,169,424

191

－

－

191

191

－

－

191

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計
２．配当に関する事項
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

1,169,424－－

1,169,424

1,169,424－－

1,169,424

191

－

－

191

191

－

－

191

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計
２．配当に関する事項
該当事項はありません。

- 46 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※１

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（自至前連結会計年度
平成28年１月１日
平成28年12月31日）（自至当連結会計年度
平成29年１月１日
平成29年12月31日）

現金及び預金勘定

579,810千円

622,541千円

現金及び現金同等物

579,810

622,541２

重要な非資金取引の内容新たに計上したファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額（自至前連結会計年度
平成28年１月１日
平成28年12月31日）

ファイナンス・リース取引に係る資産及
び債務の額

（自
至

20,917千円

当連結会計年度
平成29年１月１日
平成29年12月31日）
50,776千円（リース取引関係）（借主側）
ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容（ア）有形固定資産
主にパソコン、サーバー、車輌及び機械装置であります。
（イ）無形固定資産
ソフトウエアであります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項
産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

- 47 -（2）重要な減価償却資2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは資金運用については、安全性の高い金融資産に限定し、また、資金調達については当面は主として銀行借入による方針であります。デリバティブは、借入金の金利変動リスク等を回避するために利用するもので、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、営業関連規程に基づき、取引先の信用状況の定期的なモニタリングや、回収状況や回収期日及び残高管理を行い、顧客の信用リスクに対応しております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、未払法人税等、預り金は、そのほとんどが１年内の支払期日であります。長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。金利は主に固定でありますが、変動金利の借入金については金利変動のリスクを伴っております。
営業債務や借入金等は、流動性リスクに晒されていますが、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、複数の金融機関と当座貸越契約により、流動性リスクを管理しております。デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規定に従っており、またデリバティブの利用においては、信用度の高い大手金融機関とのみ行うよう定めており、信用リスクを軽減しております。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（平成28年12月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）(1) 現金及び預金

579,810579,810－(2) 受取手形及び売掛金

886,420886,420－

1,466,230

1,466,230－(1) 支払手形及び買掛金

481,134

481,134－(2) 未払金

149,104

149,104－(3) 未払法人税等

113,184

113,184－(4) 預り金

140,669

140,669－

1,896,374

1,897,216

842

2,780,467

2,781,309

842

資産計

(5) 長期借入金 (*)
負債計(*) １年内返済予定の長期借入金605,324千円を含んでおります。

- 48 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度（平成29年12月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）(1) 現金及び預金

622,541

622,541－(2) 受取手形及び売掛金

865,292

865,292－

1,487,834

1,487,834－(1) 支払手形及び買掛金

538,923538,923－(2) 未払金

154,567

154,567－(3) 未払法人税等

11,99011,990－(4) 預り金

160,296

160,296－

1,900,854

1,904,827

3,973

2,766,631

2,770,605

3,973

資産計

(5) 長期借入金 (*)(*) １年内返済予定の長期借入金585,324千円を含んでおります。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びにデリバティブ取引に関する事項
資産(1) 現金及び預金 (2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債(1) 支払手形及び買掛金 (2) 未払金 (3) 未払法人税等 (4) 預り金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、金利スワップの特例処理の対象とされている
長期借入金は、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。ただし、変動金利による長期
借入金は一定期間ごとに金利の更改が行われているため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）区分

前連結会計年度（平成28年12月31日）

投資有価証券

50,966

当連結会計年度（平成29年12月31日）
44,121

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。

- 49 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成28年12月31日）
１年以内（千円）

１年超５年以内（千円）

５年超10年以内（千円）

10年超（千円）

現金及び預金579,810－－－

受取手形及び売掛金

886,420－－－

1,466,230－－－

１年以内（千円）

１年超５年以内（千円）

５年超10年以内（千円）

10年超（千円）

現金及び預金621,985－－－

受取手形及び売掛金

865,292－－－

1,487,278

－

－

－

合計

当連結会計年度（平成29年12月31日）

合計

４．長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成28年12月31日）

長期借入金

１年以内
（千円）

１年超
２年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

605,324454,924

337,053

261,263

88,170149,640

１年以内
（千円）

１年超
２年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

585,324

467,453

391,663

218,570

109,444

128,400

当連結会計年度（平成29年12月31日）

長期借入金- 50 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（デリバティブ取引関係）
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度（平成28年12月31日）
ヘッジ会計の方法
金利スワップの特例
処理

取引の種類

主なヘッジ対象

契約額等（千円）

契約額等のうち１年超（千円）

時価(千円)

22,500（注）

金利スワップ取引
変動受取・固定支払

長期借入金

97,500（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（平成29年12月31日）
ヘッジ会計の方法
金利スワップの特例
処理

取引の種類

主なヘッジ対象

契約額等（千円）

契約額等のうち１年超（千円）

時価
(千円)

－

（注）

金利スワップ取引
変動受取・固定支払

長期借入金

22,500（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

- 51 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社グループは、退職一時金制度を採用し、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表（自至前連結会計年度
平成28年１月１日
平成28年12月31日）

退職給付に係る負債の期首残高
退職給付費用
退職給付の支払額
退職給付に係る負債の期末残高（自至当連結会計年度
平成29年１月１日
平成29年12月31日）

234,477千円

257,278千円

32,388△9,58836,805△15,698257,278

278,386(2) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
前連結会計年度（平成28年12月31日）

当連結会計年度（平成29年12月31日）

非積立型制度の退職給付債務

257,278千円

278,386千円

連結貸借対照表に計上された負債

257,278

278,386

退職給付に係る負債

257,278

278,386

連結貸借対照表に計上された負債

257,278

278,386(3) 退職給付費用（自至前連結会計年度
平成28年１月１日
平成28年12月31日）（自至当連結会計年度
平成29年１月１日
平成29年12月31日）

簡便法で計算した退職給付費用

32,388千円

36,805千円

確定給付制度に係る退職給付費用

32,38836,805- 52 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（平成28年12月31日）

当連結会計年度（平成29年12月31日）

税務上の繰越欠損金

224,065千円

255,564千円

退職給付に係る負債
減損損失

79,156
27,73785,301
82,877

資産除去債務
賞与引当金

33,01621,11331,067
16,784

投資有価証券評価損

6,172
35,233

6,124
8,448

426,495△378,322

486,168△453,481

48,17332,687

9,087

7,859

繰延税金資産その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用
繰延税金負債合計

9,087

7,859

繰延税金資産純額

39,08624,828（注）前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前連結会計年度（平成28年12月31日）

当連結会計年度（平成29年12月31日）

37,224千円
1,862

21,798千円
3,030

流動資産－繰延税金資産
固定資産－繰延税金資産

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度（平成28年12月31日）
法定実効税率

当連結会計年度（平成29年12月31日）

33.1％△30.9％

交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割

2.5
7.9

1.8
2.0

評価性引当額税率変更による期末繰延税金資産の減額修正

95.3
3.5

34.2
－

海外子会社の適用税率差異
税額控除

17.2
△23.3

25.0
△2.7

その他

△0.9

1.4

135.3

31.0

（調整）

税効果会計適用後の法人税等の負担率（注）なお、当連結会計年度においては、税金等調整前当期純損失が計上されているため、法定実効税率をマ
イナス表示し、調整を行っております。

- 53 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
イ 当該資産除去債務の概要
当社グループは、不動産賃貸借契約を締結している製造所及び営業所の原状回復義務及び建設リサイクル法に基づく再資源化費用につき、資産除去債務を計上しております。
ロ

当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から３年～38年と見積り、割引率は対応する国債の利回りを使用して、資産除去債務の金額を算定しております。

ハ

当該資産除去債務の総額の増減（自至前連結会計年度
平成28年１月１日
平成28年12月31日）

期首残高

105,049千円（自至当連結会計年度
平成29年１月１日
平成29年12月31日）
109,209千円

有形固定資産の取得に伴う増加額

2,226

－

時の経過による調整額
資産除去債務の履行による減少額

1,624
－

1,792
△7,180307－

109,209103,821

その他の増減額（△は減少）
期末残高- 54 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（セグメント情報等）【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、当社取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、当社を持株会社とし事業会社を基礎としたサービス別のセグメントから構成されており、「地上資源事業」及び「環境ソリューション事業」の２つの報告セグメントとしております。
「地上資源事業」は、地上資源製造（100％リサイクル）やリサイクルオペレーション、企業のサステナブル戦略の立案・実行に関する各種コンサルティング、廃棄物管理業務支援などを行っております。「環境ソリュー
ション事業」は、調査・研究、FSCやMSCなどの認証関連サービスの提供を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成のために採用している会計処理の方法と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益の数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は、発生費用を基礎に当事者間で協議の上、決定しております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自平成28年１月１日

至

平成28年12月31日）（単位：千円）
報告セグメント
環境ソリュ
ーション

地上資源

連結財務諸表計上額（注）

調整額
計

売上高
外部顧客への売上高

4,562,029

167,661

4,729,691－

4,729,691

－

－

－

－

－

計

4,562,029

167,661

4,729,691－

4,729,691

セグメント利益又は損失（△）

178,889△100,940

77,948－77,9484,158,436

71,9394,230,376－

4,230,376

減価償却費

189,055

4,546

193,602－

193,602

持分法適用会社への投資額

49,966－49,966－49,966有形固定資産及び無形固定資産の増加額

518,484

3,147

521,631－521,631セグメント間の内部売上高又は振替高

セグメント資産その他の項目- 55 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度（自平成29年１月１日

至

平成29年12月31日）（単位：千円）
報告セグメント

地上資源

連結財務諸表計上額（注）

調整額

環境ソリュ
ーション

計

売上高
外部顧客への売上高

4,671,113

132,516

4,803,630－

4,803,630

－

－

－

－

－

計

4,671,113

132,516

4,803,630－

4,803,630

セグメント利益又は損失（△）

147,428△67,242

80,186－80,186

3,715,029

87,2613,802,291－

3,802,291

減価償却費

180,7711,299

182,070－

182,070

減損損失

371,780－

371,780－

371,780

持分法適用会社への投資額

42,121－

42,121－

42,121

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

56,865

10,98867,854－67,854セグメント間の内部売上高又は振替高

セグメント資産その他の項目（注）セグメント利益又は損失（△）の合計額は、連結財務諸表の営業利益と一致しております。
【関連情報】
前連結会計年度(自平成28年１月１日

至 平成28年12月31日)

１．製品及びサービスごとの情報
報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産（単位：千円）日本
1,772,900

台湾

合計

398,866

2,171,766

３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。

- 56 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度(自平成29年１月１日

至 平成29年12月31日)

１．製品及びサービスごとの情報
報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、記載を省略
しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成28年１月１日
該当事項はありません。

至平成28年12月31日）

当連結会計年度（自至平成29年12月31日）

平成29年１月１日

報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報は、「セグメント情報」の「３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報」の「その他の項目」に記載しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。

【関連当事者情報】
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度（自平成28年１月１日
該当事項はありません。

至平成28年12月31日）

当連結会計年度（自平成29年１月１日

至平成29年12月31日）

種類

会社等の名称
又は氏名

関連
会社

AMITA KUBBERJAYAKITAR SDN.
BHD.

資本金又は出資金

事業の内容又は職業議決権等の所有（被所有）
割合（％）

関連当事者
との関係

取引の内容

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

マレーシア
5,000
クアラルン 千マレーシア
プール
リンギット

地上資源製造（100％リサイクル）（所有）
間接 40.0

債務保証
役員の兼任

債務保証
（注）

88,830－－

所在地（注）金融機関からの借り入れに対し、出資割合に応じた債務に対して債務保証をしており、保証料は設定しておりません。

- 57 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成28年１月１日
平成28年12月31日）（自至当連結会計年度
平成29年１月１日
平成29年12月31日）

１株当たり純資産額

486円51銭

183円29銭

１株当たり当期純損失金額

22円45銭288円38銭－－

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純損失金額算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成28年１月１日
平成28年12月31日）

親会社株主に帰属する当期純損失金額（千円）

当連結会計年度
平成29年１月１日
平成29年12月31日）

26,249337,186－－

26,249337,186

1,169,233

1,169,233

普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失
金額（千円）
普通株式の期中平均株式数（株）（自至（重要な後発事象）（第三者割当による新株式の発行について）
平成30年２月26日開催の当社取締役会において、第三者割当による新株式の発行について決議いたしました。
なお、本資金調達は有利発行に該当すると判断される可能性があるため、平成30年３月27日開催の当社定時株主総会において特別決議によって承認可決されました。
募集概要
１．払込期日平成30年４月２日

２．発行新株式数

普通株式

３．払込金額１株につき1,130円

４．払込金額の総額

200,914千円

５．増加する資本金の額

100,457千円（１株につき565円）

６．増加する資本準備金の額

100,457千円（１株につき565円）

７．募集方法

第三者割当

８．資金の使途子会社国内製造所の設備増設資金

９．割当先

177,800株

株式会社辰巳商会

50,000株

三友プラントサービス株式会社
株式会社エコマテリアル

44,200株
26,500株

山口 典浩
愛知海運株式会社

22,100株
13,200株

富士運輸株式会社
髙島 隆三郎

10,000株
8,800株

姫路港運株式会社

3,000株- 58 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

１年以内に返済予定の長期借入金

605,324585,3240.9－

１年以内に返済予定のリース債務

39,25842,238－－

長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）

1,291,050

1,315,5300.9

平成31年～
平成36年

リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）

71,44973,928－

平成31年～
平成34年

2,007,082

2,017,021

－

－

区分

合計

返済期限

（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債
務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間における返済
予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内
（千円）

長期借入金

467,453

391,663

218,570

109,444

リース債務

30,354

21,575

14,993

7,004

当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

【資産除去債務明細表】
区分

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務に基づくもの

102,297

1,722

7,180

96,839

建設リサイクル法に基づくもの

6,911

70

－

6,981

- 59 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

売上高（千円）

1,066,489

2,221,243

3,323,812

4,803,630

税金等調整前四半期（当期）純損失金額（△）（千円）△12,890△31,547△5,876△257,452△28,444△48,950△42,376△337,186△24.33△41.87△36.24△288.38

親会社株主に帰属する四半期（当期）純損失金額（△）（千円）
１株当たり四半期（当期）純損
失金額（△）（円）（会計期間）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円）

第１四半期

第２四半期

△24.33- 60 -△17.54

第３四半期
5.62

第４四半期
△252.142018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成28年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
未収入金
前払費用
繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
投資その他の資産関係会社株式関係会社長期貸付金
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 61 -

当事業年度(平成29年12月31日)

125,905

172,059※１ 61,607※１ 52,487

9,255－※１ 4,434△5,362
195,840

9,640
5,840
※１ 5,130－
245,157

941,848
1,682,792－
21,252△512,792
2,133,101
2,133,101
2,328,941

942,848
1,667,999
1,971
21,177△617,999
2,015,996
2,015,996
2,261,154

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）(単位：千円)
前事業年度(平成28年12月31日)
負債の部
流動負債
1年内返済予定の長期借入金
未払金
未払費用
未払法人税等
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
退職給付引当金
関係会社事業損失引当金
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計純資産合計
負債純資産合計- 62 -

当事業年度(平成29年12月31日)

580,724

560,724※１ 33,947※１ 32,421

15,287
16,953
18,2973,980
669,190

12,731
1,205
13,951
3,530
624,564

1,119,750
43,8585,244
1,168,853
1,838,044

1,168,830
47,333－
1,216,163
1,840,728

474,920474,920

128,499
116,184
244,683

128,499
116,184
244,683△228,523△228,523△183
490,896
490,896
2,328,941△298,994△298,994△183
420,425
420,425
2,261,154

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）②【損益計算書】(単位：千円)
前事業年度(自 平成28年１月１日
至 平成28年12月31日)
営業収益関係会社受入手数料
営業収益合計販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
関係会社事業損失引当金戻入額
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
支払保証料
貸倒引当金繰入額
関係会社事業損失引当金繰入額
その他
営業外費用合計
経常損失（△）
税引前当期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純損失（△）- 63 -

当事業年度(自 平成29年１月１日
至 平成29年12月31日)※１ 608,508※１ 561,228

608,508※１,※２ 560,910

561,228※１,※２ 518,475

47,59742,752※１ 21,761※１ 18,955－
548
22,3095,244
669
24,869※１ 18,900※１ 16,487※１ 15,394※１ 13,972

118,497
5,244－
158,037△88,130△88,130
25,2694,727
29,996△118,126

105,207－15
135,683△68,061△68,061
10,220△7,811
2,409△70,470

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自平成28年１月１日

至

平成28年12月31日）(単位：千円)
株主資本
資本剰余金

資本金

当期首残高

474,920

利益剰余金

その他利益
剰余金
その他資本 資本剰余金
利益剰余金
資本準備金
剰余金
合計
繰越利益剰 合計
余金
128,499

116,184

244,683△110,396△110,396△118,126△118,126

純資産合計

自己株式

株主資本
合計

△183

609,023

609,023△118,126△118,126

当期変動額
当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高

当事業年度（自

－

－

－

－

△118,126△118,126－△118,126△118,126

474,920

128,499

116,184

244,683△228,523△228,523△183

490,896

490,896

平成29年１月１日

至

平成29年12月31日）(単位：千円)
株主資本
資本剰余金

資本金
資本準備金

当期首残高

474,920

128,499

利益剰余金

その他資本 資本剰余金
剰余金
合計

116,184

244,683

その他利益
剰余金
繰越利益剰
余金

利益剰余金
合計

△228,523△228,523△70,470△70,470

純資産合計

自己株式

株主資本
合計

△183

490,896

490,896△70,470△70,470

当期変動額
当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

－

△70,470△70,470－△70,470△70,470

474,920

128,499

116,184

244,683△298,994△298,994△183

420,425

420,425- 64 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）【注記事項】（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式……移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のないもの…………………移動平均法による原価法
２．引当金の計上基準(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額に基づく当事業年度負担額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を基礎とした額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(4) 関係会社事業損失引当金
関係会社に係る損失に備えるため、関係会社の財政状況等を勘案し、必要と認められる額を計上しております。
３．その他財務諸表の作成のための基本となる重要な事項(1) 重要なヘッジ会計の方法① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップ取引については、特例処理を適用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金利息③ ヘッジ方針
金利リスクのあるものについては、金利スワップにより金利リスクをヘッジしております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロ
ー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
(2) 消費税等の会計処理
税抜方式によっております。

（追加情報）（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号
年度から適用しております。

- 65 -

平成28年３月28日）を当事業

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（貸借対照表関係）※１

関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く）
前事業年度（平成28年12月31日）

短期金銭債権
短期金銭債務
２

当事業年度（平成29年12月31日）

65,922千円
8,434

57,489千円
6,786

保証債務
他の会社の金融機関からの借入に対し、債務保証を行っております。
前事業年度（平成28年12月31日）

当事業年度（平成29年12月31日）
AMITA KUB-BERJAYAKITAR SDN. BHD.

88,830千円（3,187千マレーシアリンギット）

－

－千円

３

当座貸越契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。
当座貸越契約による借入未実行残高は次のとおりであります。
前事業年度（平成28年12月31日）

当座貸越限度額
借入実行残高差引額

当事業年度（平成29年12月31日）

300,000千円－

300,000千円－

300,000

300,000（損益計算書関係）※１ 関係会社との取引高
（自
至

前事業年度
平成28年１月１日
平成28年12月31日）

（自
至

当事業年度
平成29年１月１日
平成29年12月31日）

営業取引による取引高
営業収益
販売費及び一般管理費
営業取引以外の取引による取引高※２608,508千円
46,065561,228千円
36,982

37,20933,112

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成28年１月１日
平成28年12月31日）

（自
至

当事業年度
平成29年１月１日
平成29年12月31日）

報酬給与手当267,971千円

255,267千円

賞与引当金繰入額
退職給付費用

18,297
7,044

13,9517,855

貸倒引当金繰入額
なお、全て一般管理費に属するものであります。

5,362

－

（有価証券関係）
子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式942,848千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式941,848千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

- 66 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（平成28年12月31日）

当事業年度（平成29年12月31日）

繰延税金資産関係会社株式評価損46,350千円

45,990千円

貸倒引当金
退職給付引当金

159,90213,462

189,231
14,508

6,172
5,646

6,124
4,305

投資有価証券評価損
賞与引当金

9,365

9,496

240,899

269,656△240,899△261,845

繰延税金負債

－
－

7,811
－

繰延税金資産純額

－

7,811

その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計（注）前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前事業年度（平成28年12月31日）

当事業年度（平成29年12月31日）－千円－

5,840千円
1,971

流動資産－繰延税金資産
固定資産－繰延税金資産

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度（平成28年12月31日）
法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目

当事業年度（平成29年12月31日）△33.1％△30.9％

0.7

3.4

住民税均等割
評価性引当額

0.8
65.7

1.1
33.7

税額控除

－
△0.1

△4.2
0.4

34.0

3.5

その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率（注）なお、前事業年度及び当事業年度においては、税引前当期純損失が計上されているため、法定実効税率
をマイナス表示し、調整を行っております。

- 67 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）（重要な後発事象）（第三者割当による新株式の発行について）
平成30年２月26日開催の当社取締役会において、第三者割当による新株式の発行について決議いたしました。
なお、本資金調達は有利発行に該当すると判断される可能性があるため、平成30年３月27日開催の当社定時株主総会において特別決議によって承認可決されました。
募集概要
１．払込期日平成30年４月２日

２．発行新株式数

普通株式

３．払込金額１株につき1,130円

４．払込金額の総額

200,914千円

５．増加する資本金の額

100,457千円（１株につき565円）

６．増加する資本準備金の額

100,457千円（１株につき565円）

７．募集方法

第三者割当

８．資金の使途子会社国内製造所の設備増設資金

９．割当先

株式会社辰巳商会

50,000株

三友プラントサービス株式会社
株式会社エコマテリアル

44,200株
26,500株

山口 典浩
愛知海運株式会社

22,100株
13,200株

富士運輸株式会社
髙島 隆三郎

10,000株
8,800株

姫路港運株式会社

3,000株177,800株④【附属明細表】【有形固定資産等明細表】
該当事項はありません。
【引当金明細表】（単位：千円）
科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

518,154

99,845－617,999

賞与引当金

18,297

13,951

18,297

13,951

関係会社事業損失引当金

5,244

－

5,244

－

（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】
該当事項はありません。

- 68 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

１月１日から12月31日まで

定時株主総会

毎年３月

基準日

12月31日剰余金の配当の基準日

６月30日
12月31日

単元株式数

100株

単元未満株式の買取り
取扱場所

東京都千代田区丸の内一丁目４番５号

三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

株主名簿管理人

東京都千代田区丸の内一丁目４番５号

三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所

－

買取手数料

株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

証券代行部

公告掲載方法電子公告とする。ただし、電子公告を行うことができないやむを得ない事由が生じた時は、日本経済新聞に掲載して公告する。（注）１

株主に対する特典なし（注）１．決算情報については、当社ホームページ上に掲載しております。
（ホームページアドレス http://www.amita-hd.co.jp/）
２．当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、取得請求権付株式の取得を請求する権利並びに募集株式又は募集新株予約権の割当を受ける権利以外の権利を有しておりません。

- 69 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第７期）（自 平成28年１月１日(2) 内部統制報告書及びその添付書類

至平成28年12月31日）平成29年３月28日近畿財務局長に提出

平成29年３月28日近畿財務局長に提出(3) 四半期報告書及び確認書（第８期第１四半期）（自（第８期第２四半期）（自平成29年１月１日
平成29年４月１日

至至

平成29年３月31日）平成29年５月12日近畿財務局長に提出
平成29年６月30日）平成29年８月14日近畿財務局長に提出（第８期第３四半期）（自(4) 臨時報告書

平成29年７月１日

至

平成29年９月30日）平成29年11月13日近畿財務局長に提出

平成29年３月30日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。
平成30年３月28日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。
(5) 有価証券届出書（第三者割当増資）及びその添付書類
平成30年２月26日近畿財務局長に提出(6) 有価証券届出書の訂正届出書
平成30年３月28日近畿財務局長に提出
平成30年２月26日提出の有価証券届出書に係る訂正届出書であります。

- 70 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 71 -

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成30年３月28日

アミタホールディングス株式会社
取締役会

御中有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

南方

得男

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

古谷

大二郎

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているアミタホールディングス株式会社の平成29年１月１日から平成29年12月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明す
ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
アミタホールディングス株式会社及び連結子会社の平成29年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連
結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、アミタホールディングス
株式会社の平成29年12月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意
見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監
査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続
及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、アミタホールディングス株式会社が平成29年12月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているもの
と認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上※１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

独立監査人の監査報告書

平成30年３月28日

アミタホールディングス株式会社
取締役会

御中有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

南方

得男

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

古谷

大二郎

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているアミタホールディングス株式会社の平成29年１月１日から平成29年12月31日までの第８期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アミタホールディングス株式会社の平成29年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をす
べての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上※１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

平成30年３月28日【会社名】

アミタホールディングス株式会社【英訳名】

AMITA HOLDINGS CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役会長兼社長【最高財務責任者の役職氏名】

取締役【本店の所在の場所】

京都府京都市中京区烏丸通押小路上ル秋野々町535番地【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

清

水

太

熊

野

英

介

朗

2018/03/28 11:13:37／17299270_アミタホールディングス株式会社_有価証券報告書（通常方式）

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役会長兼社長熊野英介及び取締役清水太朗は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の改訂について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用している。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものである。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成29年12月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠している。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定している。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行っている。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定した。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影
響の重要性を考慮して決定しており、会社及び連結子会社２社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価の範囲を合理的に決定した。なお、連結子会社２社及び持分法適用会社１社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めていない。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の売上高（連結会社間取引消去後）の金額が高い拠点から合算していき、連結売上高の２／３に達している１事業拠点を「重要な事業拠点」とした。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として、売上高、売掛金、売上原価、買掛金及びたな卸資産に至る業務プロセスを評価の対象とした。さらに選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加している。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断した。

４【付記事項】
記載すべき事項はない。

５【特記事項】
特記すべき事項はない。