公益財団法人京都市都市緑化協会

貸借対

照表

平成30年3月31日現在
科

目

Ⅰ資産の部
１．流動資産(１) 現金預金
現 金
普通預金
現金預金合計(２) その他流動資産
未収金
前払金立替金
その他流動資産合計
流動資産合計
２．固定資産(１) 基本財産
定期預金
定額郵便貯金
投資有価証券
基本財産合計(２) 特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
特定資産合計(３) その他固定資産
建物
車両運搬具
什器備品
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
京都市出えん金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債 及び 正味財産合計

当年度

前年度

(単位：円）
増減

641,603
13,660,398
14,302,001373,874
27,394,486
27,768,360

267,729▲13,734,088▲13,466,359

64,180,607
323,170
1,072,974
65,576,751
79,878,752

63,252,883
80,441
2,107,315
65,440,639
93,208,999

927,724
242,729▲1,034,341
136,112▲13,330,247

30,000,000
10,000,000
10,000,000
50,000,000

30,000,000
10,000,000
10,000,000
50,000,000

0
0
0
0

34,022,226
21,000,000
55,022,226

30,844,296
21,000,000
51,844,296

3,177,930
03,177,930

2,628,623
5,675
510,590
3,144,888
108,167,114
188,045,866

3,135,601
11,344
1,339,625
4,486,570
106,330,866
199,539,865▲506,978▲5,669▲829,035▲1,341,682
1,836,248▲11,493,999

49,362,409
1,204,820
3,967,000
54,534,229

66,087,978
620,396
3,764,000
70,472,374▲16,725,569
584,424
203,000▲15,938,145

34,022,226
34,022,226
88,556,455

30,844,296
30,844,296
101,316,670

3,177,930
3,177,930▲12,760,215

50,000,000
50,000,000(50,000,000)
49,489,411(21,000,000)
99,489,411
188,045,866

50,000,000
50,000,000(50,000,000)
48,223,195(21,000,000)
98,223,195
199,539,86500(0)1,266,216(0)1,266,216▲11,493,999

公益財団法人京都市都市緑化協会

貸借対

照表

内訳表

平成30年3月31日現在
科

目

Ⅰ資産の部
１．流動資産(１) 現金預金
現 金
普通預金
現金預金合計(２) その他流動資産
未収金
前払金
立替金
公益目的事業会計
その他流動資産合計
流動資産合計
２．固定資産(１) 基本財産
定期預金
定額郵便貯金
投資有価証券
基本財産合計(２) 特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
特定資産合計(３) その他固定資産
建物
車両運搬具
什器備品
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
賞与引当金
収益目的事業会計
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
京都市出えん金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）正味財産合計
負債 及び 正味財産合計
注）内部取引消去：会計間での内部貸借

公益目的事業会計 収益事業等会計

法人会計

内部取引消去(単位：円）
合計

28,800731,318
760,118

302,460
10,316,038
10,618,498

310,3432,613,042
2,923,385000641,603
13,660,398
14,302,001

43,700,478
323,170
1,072,974
045,096,622
45,856,740

20,480,12900
23,100,000
43,580,129
54,198,627

0
0
0
0
0
2,923,385

000▲23,100,000▲23,100,000▲23,100,000

64,180,607
323,170
1,072,974
065,576,751
79,878,752

30,000,000
10,000,000
10,000,000
50,000,000

0
0
00000
0

0
0
0
0

30,000,000
10,000,000
10,000,000
50,000,000

20,719,986
21,000,000
41,719,986

8,642,457
08,642,457

4,659,783
04,659,783

00034,022,226
21,000,000
55,022,226

0
5,675
491,248
496,923
92,216,909
138,073,649

2,628,623
0
16
2,628,639
11,271,096
65,469,723

00
19,326
19,326
4,679,109
7,602,494

0
0
0
0
0
▲23,100,000

2,628,623
5,675
510,590
3,144,888
108,167,114
188,045,866

12,870,842
460,2422,919,850
23,100,000
39,350,934

35,805,0612,890
961,100
0
36,769,051

686,506
741,688
86,05001,514,244000▲23,100,000▲23,100,000

49,362,409
1,204,820
3,967,000
054,534,229

20,719,986
20,719,986
60,070,920

8,642,457
8,642,457
45,411,508

4,659,783
4,659,783
6,174,027

00▲23,100,000

34,022,226
34,022,226
88,556,455

50,000,000
50,000,000(50,000,000)
28,002,729(21,000,000)
78,002,729
138,073,649

00(0)20,058,215(0)20,058,215
65,469,723

00(0)1,428,467(0)
1,428,467
7,602,494

00(0)
0(0)
0
▲23,100,000

50,000,000
50,000,000(50,000,000)
49,489,411(21,000,000)
99,489,411
188,045,866

公益財団法人京都市都市緑化協会

正味財産増減計算書
平成29年4月1日から 平成30年3月31日まで
科
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部(１) 経常収益
基本財産運用益基本財産運用益基本財産運用益計
特定資産運用益
特定資産運用益
特定資産運用益計
事業収益
自主事業収益
利用料金収益
販売手数料等収益
事業収益計受取補助金等
受託収益受取補助金等計
受取寄付金
受取寄付金
受取寄付金計
雑収益
雑収益
雑収益計
経常収益計
(２) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
賃金
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
減価償却費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
雑費
事業費計目

当年度

前年度

(単位：円）
増減

27,49727,49748,00348,003▲20,506▲20,506

33,51333,513

46,993
46,993▲13,480▲13,480

3,537,220
27,287,250
31,586,270
62,410,740

3,590,250
28,298,470
32,845,135
64,733,855▲53,030▲1,011,220▲1,258,865▲2,323,115

243,231,932
243,231,932

242,148,684
242,148,684

1,083,248
1,083,248

528,700
528,700

359,300
359,300

169,400
169,400

4,236,773
4,236,773
310,469,155

5,519,535
5,519,535
312,856,370▲1,282,762▲1,282,762▲2,387,215

1,248,000
81,882,769
3,880,950
3,068,888
13,938,913
11,990,781
265,850
2,589,652
266,945
8,970,490
1,339,318
5,669,924
2,295,442
375,343
19,536,996
7,205,242
543,228
2,537,672
11,836,700
1,222,000
123,321,728
1,161,923
305,148,754

1,248,000
72,391,957
3,678,300
2,745,367
15,002,929
10,640,715
287,188
2,655,799
2,088,029
10,302,255
2,121,857
13,090,439
2,772,297
326,292
20,745,601
7,964,821
1,054,990
1,853,082
12,735,000
682,000
120,550,769
718,839
305,656,526

0
9,490,812
202,650
323,521▲1,064,016
1,350,066▲21,338▲66,147▲1,821,084▲1,331,765▲782,539▲7,420,515▲476,855
49,051▲1,208,605▲759,579▲511,762
684,590▲898,300
540,000
2,770,959
443,084▲507,772

公益財団法人京都市都市緑化協会

正味財産増減計算書
平成29年4月1日から 平成30年3月31日まで
科
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
通信運搬費
消耗品費
減価償却費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
雑費
管理費計目

当年度

(単位：円）
増減

前年度527,985
1,528,214
86,050109,042
239,323
28,994
24,42025,5432,364
1,080
606,406
26,308
193,0700400
465,840
189,146
4,054,185

507,985
1,471,266
85,70088,912
216,097
23,556
18,04530,4502,653
0578,459
26,308152,250
10,000400
16,417
168,434
3,396,932

20,00056,948350
20,13023,226
5,438
6,375▲4,907▲289
1,080
27,947040,820▲10,000
0449,423
20,712657,253309,202,939

309,053,458

149,481

1,266,216

3,802,912▲2,536,696

0

0000
0
0
1,266,216

14,837
14,837
14,837▲14,837
3,788,075▲14,837▲14,837▲14,837
14,837▲2,521,859

一般正味財産期首残高

48,223,195

44,435,120

3,788,075

一般正味財産期末残高

49,489,411

48,223,195

1,266,216000

指定正味財産期首残高50,000,000

50,000,000

0

指定正味財産期末残高

50,000,000

50,000,000

099,489,411

98,223,195

1,266,216

経常費用計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部(１) 経常外収益
経常外収益計(２) 経常外費用
固定資産除却損
固定資産除却損計
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

Ⅲ 正味財産期末残高

公益財団法人京都市都市緑化協会正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成２９年４月１日から 平成３０年３月３１日まで(単位：円）

科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部(１) 経常収益
基本財産運用益基本財産運用益基本財産運用益計
特定資産運用益
特定資産運用益
特定資産運用益計
事業収益
自主事業収益
利用料金収益
販売手数料等収益
事業収益計受取補助金等
受託収益受取補助金等計
受取寄付金
受取寄付金
受取寄付金計
雑収益
雑収益
雑収益計
経常収益計
(２) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
賃金
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
減価償却費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
雑費
事業費計
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
減価償却費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
保険料
租税公課
委託費
雑費
管理費計

公益目的事業会計
公２事業
共通

公１事業

収益等事業会計小計

法人会計

内部取引消去0027,49727,49727,49727,497000033,51333,51333,51333,5130

1,319,620
001,319,620

2,217,600
2,997,600
05,215,200

03,537,220
2,997,600
06,534,820

024,289,650
31,586,270
55,875,920

156,137,496
156,137,496

11,768,000
11,768,000

0167,905,496
167,905,496

75,326,436
75,326,436

28,70028,7000500,000
500,000

528,700
528,70002,601,773
2,601,773

370,000
370,000

0

2,971,773
2,971,773

1,265,000
1,265,000

160,087,589

17,353,200

561,010

178,001,799

132,467,356

1,248,000
60,036,719
2,745,950
1,852,382
11,319,081
8,999,242
265,850
2,501,885
266,945
8,620,775
564,410
5,114,804
2,165,242
318,171
13,719,106
6,554,870
543,228
1,877,111
5,222,954
1,222,000
41,185,363
1,135,919
177,480,007

02,862,583
173,900
123,854548,060
478,646
0
18,1900304,3260387,720130,200
0
1,972,139
110,8990334,101
557,144012,200,222
22,304
20,224,288

0000000000
0000000000
422,6400422,640

1,248,000
62,899,302
2,919,850
1,976,236
11,867,141
9,477,888
265,850
2,520,075
266,945
8,925,101
564,410
5,502,524
2,295,442
318,171
15,691,245
6,665,769
543,228
2,211,212
5,780,098
1,222,000
53,808,225
1,158,223
198,126,935

0
18,983,467
961,100
1,092,652
2,071,772
2,512,893
069,577045,389774,908
167,400
057,172
3,845,751
539,4730
326,460
6,056,602
069,513,503
3,700
107,021,819

0

0

合計

0

27,49727,497

033,51333,5130

3,537,220
27,287,250
31,586,270
62,410,740

00243,231,932
243,231,932

0

0528,700
528,700004,236,773
4,236,773

00310,469,155

0

1,248,000
81,882,769
3,880,950
3,068,888
13,938,913
11,990,781
265,850
2,589,652
266,945
8,970,490
1,339,318
5,669,924
2,295,442
375,343
19,536,996
7,205,242
543,228
2,537,672
11,836,700
1,222,000
123,321,728
1,161,923
305,148,754

0

527,985
1,528,214
86,050109,042
239,323
28,994
24,42025,5432,364
1,080
606,406
26,308
193,070400
465,840
189,146
4,054,185

0

0

0

0

0

0

0

0

527,985
1,528,214
86,050109,042
239,323
28,994
24,42025,5432,364
1,080
606,406
26,308
193,070400
465,840
189,146
4,054,185

経常費用計

177,480,007

20,224,288

422,640

198,126,935

107,021,819

4,054,185

0309,202,939

当期経常増減額▲17,392,418▲2,871,088

138,370▲20,125,136

25,445,537▲4,054,185

0

1,266,216

公益財団法人京都市都市緑化協会

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成２９年４月１日から 平成３０年３月３１日まで(単位：円）

科

目

２． 経常外増減の部(１) 経常外収益
経常外収益計公益目的事業会計
公２事業
共通

公１事業

収益等事業会計小計

法人会計

内部取引消去合計

000000000000000000000000

他会計振替額16,828,008

2,871,088▲138,370

19,560,726▲23,614,911

4,054,185

当期一般正味財産増減額▲564,410

00▲564,410

1,830,626

001,266,216

一般正味財産期首残高

27,856,209

0710,930

28,567,139

18,227,589

1,428,467

048,223,195

一般正味財産期末残高

27,291,799

0710,930

28,002,729

20,058,215

1,428,467

049,489,411

当期指定正味財産増減額

00000000

指定正味財産期首残高00

50,000,000

50,000,00000

050,000,000

指定正味財産期末残高00

50,000,000

50,000,000

0

0

0

50,000,000

27,291,799

050,710,930

78,002,729

20,058,215

1,428,467

099,489,411(２) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額

0

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高

附 属 明 細 書
平成 29 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日
公益財団法人京都市都市緑化協会

１.基本財産及び特定資産の明細（単位：円）
区分
基本財産

特定資産

資産の種類

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価額

預金40,000,000

0040,000,000

投資有価証券

10,000,00000

10,000,000

基本財産計50,000,00000

50,000,000

退職給付引当資産

30,844,296

3,177,930

034,022,226

事業推進積立資産

21,000,000

0021,000,000

特定資産計

51,844,296

3,177,930

055,022,226

２ 引当金の明細
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

賞与引当金

3,764,000

3,967,000

3,764,000

03,967,000

退職給付引当30,844,296

3,177,930

0034,022,226

金

財務諸表に対する注記
１． 重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券 ・・・・ 購入時の取得価格によっている。
（２） 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却は、定率法により行っている。但し、平成10年4月1日以降取得の建物（建物附属設備除く）については定額法によっている。
（３） 引当金の計上基準
賞与引当金 ・・・・ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金 ・・・・ 職員の退職給付の支給に備えるため、財団の規程に基づき算出した要支給額の全額を引き当てている。
（４） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式により行っている。
２． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
定期預金
定額郵便貯金京都市債
小計
特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

30,000,000
10,000,000
10,000,000
50,000,000

00000000

30,000,000
10,000,000
10,000,000
50,000,000

30,844,296
21,000,000
51,844,296
101,844,296

3,177,930
03,177,930
3,177,930

000
034,022,226
21,000,000
55,022,226
105,022,226

３． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

基本財産
定期預金
定額郵便貯金京都市債
小計
特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
小計
合計

当期末残高

（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額） する額）

30,000,000
10,000,000
10,000,000
50,000,000(30,000,000)(10,000,000)(10,000,000)(50,000,000)

34,022,226
21,000,000
55,022,226105,022,226000(50,000,000)

000000000(34,022,226)(21,000,000)(21,000,000)(21,000,000)(34,022,226)(34,022,226)0

４． 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（直接法により減価償却を行っている）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
取得価額
当期末残高
減価償却累計額
建物
5,069,789
2,441,166
2,628,623
車両運搬具
1,363,440
1,357,765
5,675
什器備品
11,872,451
11,361,861
510,590
合計18,305,680
15,160,792
3,144,888
５． 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益の内訳は次のとおりである。
（単位：円）
科目
帳簿価格
時価
評価損益
第１５回京都浪漫債
10,000,000
9,997,000△ 3,000
合計
10,000,000
9,997,000△ 3,000

財 産 目 録
平成 30 年 3 月 31 日現在（平成 29 年度）
公益財団法人京都市都市緑化協会（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
現金

手元保管

運転資金として641,603

預金

普通預金 三菱東京ＵＦＪ銀行 京都支店

運転資金として7,718,862

普通預金 京都銀行 七条支店

運転資金として1,177,160

普通預金 みずほ銀行

運転資金として140,635

普通預金 京都中央信用金庫 東寺支店

運転資金として256,082

普通預金 京都信用金庫 本店

運転資金として31,576

通常貯金 ゆうちょ銀行

運転資金として4,336,083

未収金

京都市ほか

64,180,607

前払金

保険費用ほか323,170

立替金光熱水費用ほか

1,072,974
79,878,752

流動資産合計（固定資産）
基本財産

預金

公益目的保有財産であり，運用益を公

京都中央信用金庫 東寺支店１事業の財源として使用している。

定期預金

公益目的保有財産であり，運用益を公大和ネクスト銀行１事業の財源として使用している。

定期預金

公益目的保有財産であり，運用益を公京都信用金庫 本店１事業の財源として使用している。

定期貯金

公益目的保有財産であり，運用益を公ゆうちょ銀行１事業の財源として使用している。

京都市債

公益目的保有財産であり，運用益を公

三菱東京ＵＦＪ銀行 京都支店１事業の財源として使用している。

退職給付引当定期預金 京都中央信用金庫 東寺支店

職員5 名に対する退職金の支払いに備

20,985,207

資産

定期預金 三菱東京ＵＦＪ銀行 京都支店

えたもの

13,037,019

投資有価証券

特定資産

10,000,000

定期預金

10,000,000

10,000,000

10,000,000

10,000,000

事業推進積立

定期預金 京都銀行 七条支店

資産

公益目的保有財産であり，運用益を公13,000,000１事業の財源として使用している。

定期預金 京都中央信用金庫 東寺支店

公益目的保有財産であり，運用益を公8,000,000

1 事業の財源として使用している。

その他固定建物

プレハブ倉庫２棟

収益事業に使用している。

2,628,623

車両運搬具

ダンプ型軽トラック，草刈機等

公１事業に使用している。

5,675

什器備品

自動販売機電源設備

収益事業に使用している。

16

梅小路公園総合案内所電気設備等

公１事業に使用している。

491,248

耐火金庫

法人業務に使用している。

19,326

資産

固定資産合計108,167,114

資産合計

188,045,866（流動負債）
未払金

公園内樹木管理委託費用の未払分ほか

49,362,409

預り金

社会保険料預り金ほか

1,204,820

賞与引当金

賞与引当金

3,967,000
54,534,229

流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金

職員に対するもの

職員5 名に対する退職金の支払いに備34,022,226

えたもの

固定負債合計34,022,226

負債合計

88,556,455

正味財産

99,489,411