正味財産増減計算書
平成２０年４月１日から平成２１年３月３１日まで
科 目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 受取寄付金受取寄付金③ 受取補助金等
受取国庫補助金
受取県補助金受取派遣職員共済組合負担金
等補助金
受取県交付金④ 事業収益処分料金収益⑤ 債務免除益
⑥ 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用① 廃棄物処分場管理事業費
修繕費
光熱水料費
薬品費
賃借料
委託料
租税公課
② 処分場建設推進事業費
報酬
会議費
通信運搬費
什器備品費
印刷製本費
賃借料
租税公課
支払負担金
支払助成金
手数料
委託料
補償および補填費
土地購入費
雑費（単位：円）
増 減

当年度

前年度

501,003
501,003739,919,000
739,919,000
45,632,44800449,96451,039
449,964
51,0390739,919,000
0739,919,000
1,275,495,209 △ 1,229,862,761
610,876,000 △ 610,876,000
610,876,000 △ 610,876,000

6,186,948

7,550,709△ 1,363,761

39,445,500
280,420,774
280,420,774
01,627,605
1,611,380
16,225
1,068,100,830

46,192,500
0030,000,000
41,327,660
237,331
41,090,329
1,347,272,833△ 6,747,000
280,420,774
280,420,774△ 30,000,000△ 39,700,055
1,374,049△ 41,074,104△ 279,172,003

20,055,401
2,281,100
1,600,863
7,738,311
490,207
7,902,87042,050
0000
0
0
0
0000
000
0

23,815,777
945,500
1,510,680
13,221,640
490,2077,595,700
52,050608,103,868
250,000
51,888437,757
215,867
1,689,066
4,354,873
105,797,678
292,475,113
130,364,354
13,635,896
32,020,000
8,775,970
17,953,146
82,260△ 3,760,376
1,335,600
90,183△ 5,483,329
0307,170△ 10,000△ 608,103,868△ 250,000△ 51,888△ 437,757△ 215,867△ 1,689,066△ 4,354,873△ 105,797,678△ 292,475,113△ 130,364,354△ 13,635,896△ 32,020,000△ 8,775,970△ 17,953,146△ 82,260

科 目③ 廃棄物処分事業費
報酬
会議費
通信運搬費
光熱水料費
什器備品費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
燃料費
手数料
保険料
下水道使用料
委託料
支払助成金
租税公課
雑費
④ 一般管理費
報酬
給料
諸手当
賃金
福利厚生費
退職給付費用
会議費
旅費交通費
通信運搬費
什器備品費
消耗品費
修繕費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
支払負担金
諸謝金
手数料
委託料
雑費
支払利息
減価償却費
開業費償却
開発費償却

当年度
260,005,358
250,000
26,725191,220
4,031,229
8,748,574
2,299,425
1,324,623
48,260,401
952,631
1,696,147
58,382
1,058,526
36,217,875
154,376,100
483,350
30,150440,052,282
405,500
39,509,616
26,693,914
0
8,086,508
0
49,762595,477
1,329,608
795,882771,647
841,510001,629,588
177,910
196,600
184,556
12,605
1,440,653
688,674
1,575,392
133,184,333
221,882,54700（単位：円）
前年度増 減
1,672,695
258,332,663
0
250,000
0
26,725
0
191,22004,031,229
0
8,748,574
02,299,425
01,324,623
048,260,401
0952,6310
1,696,147
390,600△ 332,218
01,058,526
1,282,095
34,935,780
0
154,376,100
0483,350030,150
1,708,238,257 △ 1,268,185,975
249,500
156,000
48,964,938△ 9,455,322
37,641,028△ 10,947,114
3,617,228△ 3,617,228
10,267,533△ 2,181,025
457,200△ 457,200
87,474△ 37,712
2,407,180△ 1,811,703
697,002632,606
59,000736,882
1,188,643△ 416,996
64,200777,310
212,721△ 212,721
1,153,833△ 1,153,833
6,693,435△ 5,063,847
148,481
29,429145,900
50,700389,620△ 205,064
10,5092,096
1,734,957△ 294,304
3,082,400△ 2,393,726
197,877
1,377,515
13,277,595
119,906,738
4,559,385
217,323,162
678,996,020 △ 678,996,020
617,801,454 △ 617,801,454

科 目
繰延資産償却⑤ 返還費
国補助金返還費
県補助金返還費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(2) 経常外費用① 固定資産売却損
車両運搬具売却損② 固定資産除却損
什器備品費除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度
0
14,803,628
7,401,814
7,401,814
734,916,669
333,184,161（単位：円）
前年度
増 減
274,133,144 △ 274,133,144
014,803,628
07,401,814
0
7,401,814
2,341,830,597 △ 1,606,913,928△ 994,557,764
1,327,741,925

44,662044,6620226,709
11,387
226,709
11,387271,371
11,387△ 271,371△ 11,387
332,912,790 △ 994,569,151△ 1,603,978,818 △ 609,409,667△ 1,271,066,028 △ 1,603,978,818

44,662
44,662
215,322215,322259,984△ 259,984
1,327,481,941△ 994,569,151
332,912,790

0055,700,000
55,700,000
55,700,000
55,700,000△ 1,215,366,028 △ 1,548,278,818000332,912,790

貸借対照表平成２１年３月３１日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
前払金
未収金
未収消費税等貯蔵品
流動資産合計
２．固定資産(1)基本財産定期預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
事後準備積立資産
助成金積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物及び付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
什器備品
ソフトウェア
土地
長期前払費用下水道負担金
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払消費税等預り金
流動負債合計
２．固定負債
長期借入金
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産
正味財産合計（うち特定資産への充当額）
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

23,463,626
992,51845,040,378
00
69,496,522

687,289,789
0
1,229,302,709
256,049,607
8,387,324
2,181,029,429△ 663,826,163
992,518△ 1,184,262,331△ 256,049,607△ 8,387,324△ 2,111,532,907

20,000,000
35,700,000
55,700,000

20,000,000
35,700,000
55,700,000

0009,829,800
338,763,000
15,912,625
364,505,425

9,829,800
285,000,000
0294,829,800

053,763,000
15,912,625
69,675,625

205,334,530
4,737,488,363
646,520,900
2,543,633
18,602,947
58,629,510
154,437,862
286,255,290
61,423,281308,384
6,171,544,700
6,591,750,125
6,661,246,647

209,551,095
4,870,932,983
697,043,166
2,427,119
17,844,376
65,143,900
154,437,862
301,321,357
0
308,384
6,319,010,242
6,669,540,042
8,850,569,471△ 4,216,565△ 133,444,620△ 50,522,266
116,514758,571△ 6,514,390
0△ 15,066,067
61,423,281
0△ 147,465,542△ 77,789,917△ 2,189,322,824

16,390,664
9,543,800
502,411
26,436,875

2,138,211,807
0677,682
2,138,889,489△ 2,121,821,143
9,543,800△ 175,271△ 2,112,452,614

7,840,346,000
9,829,800
7,850,175,800
7,876,612,675

8,250,129,000
9,829,800
8,259,958,800
10,398,848,289△ 409,783,0000△ 409,783,000△ 2,522,235,614

55,700,000(55,700,000)

55,700,000(55,700,000)

00△ 1,271,066,028△ 1,215,366,028(338,763,000)
6,661,246,647△ 1,603,978,818△ 1,548,278,818(285,000,000)
8,850,569,471

332,912,790
332,912,790
53,763,000△ 2,189,322,824

財産目録
平成２１年３月３１日現在（単位：円）
科目

金額

Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金預金23,463,626
現金手許有高
87,968
普通預金 滋賀銀行県庁支店
9,702,768
普通預金 びわこ銀行本店
3,514,962
普通預金 滋賀県信用農業協同組合連合会
157,928
定期預金 滋賀銀行 土山支店
10,000,000
未収金
45,040,378
派遣職員共済組合等県補助金
6,186,948
処分料金収入(37件）
38,853,430
前払金
992,518流動資産合計69,496,522
２．固定資産(1)基本財産
定期預金
20,000,000
滋賀銀行 県庁支店
10,000,000
びわこ銀行 本店
5,000,000
滋賀県信用農業協同組合連合会 本所
5,000,000
投資有価証券
35,700,000
第２５４回１０年利付国債
7,700,000
第２５９回１０年利付国債
3,000,000
第６３回５年利付国債
20,000,000
商工中金債
5,000,000
基本財産合計55,700,000(2) 特定資産
退職給付引当資産 滋賀銀行県庁支店
9,829,800
事後準備積立資産
338,763,000
滋賀銀行土山支店
53,763,000
びわこ銀行本店 285,000,000
助成金積立資産 滋賀銀行県庁支店
15,912,625
特定資産合計364,505,425(3) その他固定資産
建物及び付属設備
205,334,530
構築物
4,737,488,363
機械及び装置646,520,900
車輌運搬具
2,543,633
什器備品
18,602,947
ソフトウェア58,629,510
土地
154,437,862
長期前払費用286,255,290
下水道負担金61,423,281
電話加入権
308,384
その他固定資産合計
6,171,544,700
固定資産合計6,591,750,125
資産合計

6,661,246,647（単位：円）科目

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
クリーンセンター滋賀水質分析業務委託等
甲賀埋立処分場植林業務委託等
その他未払金
未払消費税等
預り金 （所得税、住民税、社会保険料等）
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金長期借入金
民間事業者（２９社）
日本政策投資銀行 関西支店
滋賀銀行 県庁支店
びわこ銀行 本店
滋賀県信用農業協同組合連合会 本所
固定負債合計
負債合計
正味財産

金

額

16,390,664
11,611,950
2,343,600
2,435,114
9,543,800
502,411
26,436,875
9,829,800
7,840,346,000
16,600,000
3,352,280,000
2,040,816,000
2,079,150,000
351,500,000
7,850,175,800
7,876,612,675△ 1,215,366,028

キャッシュ・フロー計算書
平成２０年４月１日から平成２１年３月３１日まで
科 目
Ⅰ 事業活動によるキャッシュ・フロー
１．事業活動収入① 基本財産運用収入
基本財産利息収入② 寄付金収入寄付金収入③ 補助金等収入
国補助金収入
県補助金収入派遣職員共済組合負担金等補助金収入

県交付金収入④ 事業収入処分料金収入⑤ 雑収入
受取利息収入雑収入⑥ その他の事業活動収入
その他の事業活動収入
事業活動収入計
２．事業活動支出① 廃棄物処分場管理事業費支出
修繕費支出
光熱水料費支出
薬品費支出
賃借料支出
委託費支出
租税公課支出
② 処分場建設推進事業費支出
報酬支出
会議費支出
通信運搬費支出
消耗什器備品費支出
印刷製本費支出
賃借料支出
租税公課支出
負担金支出
助成金支出
手数料支出
委託費支出
補償および補填費支出
土地購入支出雑支出③廃棄物処分事業費支出
報酬支出
会議費支出

当年度

前年度

（単位：円）
増減

501,003
501,003739,919,000
739,919,000
1,268,748,209
610,876,000
610,876,000
7,550,709
39,445,500
241,567,344
241,567,344
1,627,454
1,611,380
16,074
14,021,821
14,021,821
2,266,384,831

449,964
449,9640046,192,500000
46,192,500
0041,327,660
237,331
41,090,329
00
87,970,124

51,03951,039739,919,000
739,919,000
1,222,555,709
610,876,000
610,876,000
7,550,709△ 6,747,000
241,567,344
241,567,344△ 39,700,206
1,374,049△ 41,074,255
14,021,821
14,021,821
2,178,414,707

17,605,247
2,281,100
1,600,863
7,121,877
490,2076,069,150
42,050
00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
241,319,693
225,000
26,725

21,663,991
945,500
1,510,680
12,602,224
490,207
6,063,330
52,050349,287,909
225,000
51,88887,792
4,607
1,684,460
4,177,755
41,166,450
107,990,474
129,364,354
13,624,428
24,124,000
8,775,970
17,953,146
57,585349,59500△ 4,058,744
1,335,600
90,183△ 5,480,347
05,820△ 10,000△ 349,287,909△ 225,000△ 51,888△ 87,792△ 4,607△ 1,684,460△ 4,177,755△ 41,166,450△ 107,990,474△ 129,364,354△ 13,624,428△ 24,124,000△ 8,775,970△ 17,953,146△ 57,585
240,970,098
225,000
26,725

科 目
通信運搬費支出
光熱水料費支出
消耗什器備品費支出
消耗品費支出印刷製本費支出
賃借料支出
燃料費支出
手数料支出
保険料支出
下水道使用料支出
委託費支出
助成金支出
租税公課支出雑支出④ 一般管理費支出
報酬支出
給料支出
諸手当支出
賃金支出
福利厚生費支出
会議費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出
消耗什器備品費支出
消耗品費支出
修繕費支出
燃料費支出
光熱水料費支出
賃借料支出
保険料支出
租税公課支出
負担金支出
諸謝金支出
手数料支出
委託費支出
雑支出
支払利息支出
⑤ 返還費支出
国補助金返還費支出
県補助金返還費支出⑥ その他の事業活動支出
その他の事業活動支出
事業活動支出計
事業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
１．投資活動収入① 固定資産売却収入
車両運搬具売却収入

当年度
191,220
4,031,229
361,250
2,285,518
1,324,623
48,083,283
841,261
1,551,883
1,050,900
1,058,526
25,398,675
154,376,100
483,350
30,150209,297,521
364,950
33,360,834
24,360,279
07,999,008
49,762533,682
1,302,731
795,882
762,683
841,510001,575,341
177,910
196,600
184,556
12,605
1,360,653
665,574
1,568,628
133,184,333
14,803,628
7,401,814
7,401,814
9,927,659
9,927,659
492,953,748
1,773,431,083

0
0
0
0
0
0
0
0
390,600
0△ 41,005000116,568,379
224,550
41,815,147
33,888,589
3,286,736
10,136,979
87,474
2,162,212
667,391
12,800787,349
64,200179,226
826,682
6,552,127
148,481
145,900
389,620
10,5091,601,907
165,815
137,090
13,277,595
000
158,534,647
158,534,647
646,404,521△ 558,434,397（単位：円）
増減
191,220
4,031,229
361,250
2,285,518
1,324,623
48,083,283
841,261
1,551,883
660,300
1,058,526
25,439,680
154,376,100
483,350
30,15092,729,142
140,400△ 8,454,313△ 9,528,310△ 3,286,736△ 2,137,971△ 37,712△ 1,628,530
635,340
783,082△ 24,666
777,310△ 179,226△ 826,682△ 4,976,786
29,42950,700△ 205,0642,096△ 241,254
499,759
1,431,538
119,906,738
14,803,628
7,401,814
7,401,814△ 148,606,988△ 148,606,988△ 153,450,773
2,331,865,480

9,524
9,524

0
0

9,524
9,524

前年度

科 目
投資活動収入計
２．投資活動支出① 固定資産取得支出
土地購入支出
車両運搬具購入支出
建設仮勘定支出機械および装置購入支出
什器備品購入支出
下水道負担金支出② 特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出
事後準備積立資産取得支出
助成金積立資産取得支出
投資活動支出計
投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
１．財務活動収入① 借入金収入
短期借入金収入
長期借入金収入
財務活動収入計
２．財務活動支出① 借入金返済支出
短期借入金返済支出
長期借入金返済支出
財務活動支出計
財務活動によるキャッシュ・フロー
Ⅳ 現金及び現金同等物の増減額
Ⅴ 現金及び現金同等物の期首残高
Ⅵ 現金及び現金同等物の期末残高

9,524

0

（単位：円）
増減
9,524

1,957,808,145
0656,200
1,885,342,245
0
4,790,300
67,019,400
69,675,625
0
53,763,000
15,912,625
2,027,483,770△ 2,027,474,246

1,588,264,481
244,2000
1,577,768,329
9,450,000
801,952
0285,457,200
457,200
285,000,000
01,873,721,681△ 1,873,721,681

369,543,664△ 244,200
656,200
307,573,916△ 9,450,000
3,988,348
67,019,400△ 215,781,575△ 457,200△ 231,237,000
15,912,625
153,762,089△ 153,762,089

703,000,000
703,000,000
0703,000,000

3,729,000,000
300,000,000
3,429,000,000
3,729,000,000△ 3,026,000,000
403,000,000△ 3,429,000,000△ 3,026,000,000

1,112,783,000
703,000,000
409,783,000
1,112,783,000△ 409,783,000△ 663,826,163
687,289,789
23,463,626

630,373,000
400,000,000
230,373,000
630,373,000
3,098,627,000
666,470,922
20,818,867
687,289,789

482,410,000
303,000,000
179,410,000
482,410,000△ 3,508,410,000△ 1,330,297,085
666,470,922△ 663,826,163

当年度

前年度

財務諸表に対する注記
１． 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法定額法によっている。
(2) 引当金の計上基準
退職給付引当金 ・・・・職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務の見込額について計上している。
(3) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜き方式によっている。

２． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科
目
前期末残高
当期増加額
基本財産
20,000,000
0
定期預金
35,700,000
0
投資有価証券
小計
55,700,000
0
特定資産
退職給付引当資産
事後準備積立資産
助成金積立資産小計
合計

9,829,800
285,000,000
0294,829,800
350,529,800

053,763,000
15,912,625
69,675,625
69,675,625（単位：円）
当期末残高

当期減少額
000

20,000,000
35,700,000
55,700,0000000
09,829,800
338,763,000
15,912,625
364,505,425
420,205,425

３． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

（単位：円）（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額） する額）

基本財産
定期預金
投資有価証券
小計

20,000,000
35,700,000
55,700,000(20,000,000)(35,700,000)(55,700,000)

(0)
(0)
(0)

－－－

特定資産
退職給付引当資産
事後準備積立資産
助成金積立資産小計
合計

9,829,800
338,763,000
15,912,625
364,505,425
420,205,425

(0)
(0)
(0)
0
(55,700,000)(0)(338,763,000)(15,912,625)
354,675,625(354,675,625)(9,829,800)(0)(0)
9,829,800(9,829,800)

４． 担保に供している資産
土地 154,437,862円は、長期借入金 3,352,280,000円（日本政策投資銀行）の担保に供している。

５． 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
取得価額
減価償却累計額
221,863,856
16,529,326
建物及び付属設備
5,050,344,600
312,856,237
構築物
829,167,375
182,646,475
機械及び装置5,580,558
3,036,925
車輌運搬具
24,860,975
6,258,028
什器備品
65,143,900
6,514,390
ソフトウェア154,437,862
0
土地
301,321,357
15,066,067
長期前払費用
67,019,400
5,596,119
下水道負担金308,3840
電話加入権合
計6,720,048,267
548,503,567（単位：円）
当期末残高
205,334,530
4,737,488,363
646,520,900
2,543,633
18,602,947
58,629,510
154,437,862
286,255,290
61,423,281
308,384
6,171,544,700