平成２１年８月１７日

４ 検査の結果（１）収支の状況

常 総 市 長 殿

常総市監査委員

出納検査の結果について地方自治法第２３５条の２第１項の規定により平成２０年度３月分の出納検査を行ったので，その結果に関する報告を同条第３項の規定により提出します。

記
１ 検査の期日平成２１年４月３０日

２ 検査執行者

監査委員 北 村 栄 子
監査委員 中 村 安 雄

３ 検査の対象

会計管理者保管の一般会計及び特別会計並びに企業出納員保管の水道事業会計に属する３月分の出納状況

各会計諸帳簿を照合検査した結果，収支の計数及び予算執行状況並びに市税収入状況等については，会計課より提出のあった歳入月計表，歳出月計表及び試算表（水道事業会計）のとおりであることを認めた。
（２）現金の保管状況
３月末日現在の歳計現金，歳入歳出外現金及び基金の現金の現在高並びにその保管状況については，別紙現金調書のとおり，いずれも正確かつ適正であることを認めた。
（３）経理の状況収入票及び支出票等証書類並びに日計表及びその他の関係諸帳簿について相互に照合のうえ検査した結果経理の状況は良好であることを認めた。

平成21年3月分例月出納検査結果
平成21年4月30日

執行

1 収支の状況
平成21年3月末現在の収支の状況は，次のとおりである。
区

分対予算
執行率

収入済額
円

歳対予算
執行率

支出済額
％

収入支出
差引残額

収支日計表等
残額

円％円

円

一 般 会 計 19,889,708,467

86.4

18,850,769,781

81.9

1,038,938,686

1,038,938,686

特 別 会 計 15,398,096,929

92.2

15,008,313,126

87.8

389,783,803

389,783,803

計現35,287,805,396

33,859,082,907

1,428,722,489

1,428,722,489

歳入歳出外現金4,069,380,329

3,878,827,336

190,552,993

190,552,993

計39,357,185,725

37,737,910,243

1,619,275,482

1,619,275,482

計金

2 現金の保管状況
３月末日現在の歳計現金及び歳入歳出外現金の合計は，１,６１９,２７５,４８２円である。又，３月末日現在の基金等は，運用基金６９,６０４,７９９円，積立基金４,５１８,８５８,０１３円で，合計４,５８８,４６２,８１２円である。よって，現金の総額は，６,２０７,７３８,２９４円となる｡
この内訳は，普通預金３,９７３,５９９,２４４円，定期預金２,２３２,２３１,０５０円，当座預金１,５００,０００円，現金４０８,０００円でありそれぞれ適正に管理されている。
これらは法令に従って，預金及び現金として全額保管されているものであり良好であることを認めた。
3 予算の執行状況
一般会計及び特別会計の予算執行状況並びに市税収入状況等については，資料に示すとおりである。
4 経理の状況
収入票,支出票,収入月計表,支出月計表,款別月計表,収支日計表,現金出納日計表,月次試算表,歳入歳出外現金計算書等について，相互に照合のうえ検査した結果，良好に整理されていることを認めた。
5 現金総額保管状況等（平成21年3月末日現在）
区

分

普通預金

普通預金決済専用型

定期預金

当座預金 通知預金
2,091,409,050 1,500,000
020,819,00000
10,000,000
00

現 金計

常 陽 銀 行
関東つくば銀行
東 日 本 銀 行

3,310,246,259
272,967,000
203,151,822000

茨城県信用組合

100,777,000

010,000,000

00110,777,000

結城信用金庫0090,000,000

0090,000,000

中央労働金庫常 総 ひ か り農業協同組合
ゆうちょ銀行

55,549,000

000055,549,000

30,908,163

0

10,003,000

0040,911,163000000

会計管理者保管（つり銭）

合計

3,973,599,244

02,232,231,050 1,500,000

05,403,155,309
293,786,000
213,151,822

408,000

408,000

408,000

6,207,738,294

平成２１年８月１７日

４ 検査の結果（１）収支の状況

常 総 市 長 殿

常総市監査委員

出納検査の結果について
地方自治法第２３５条の２第１項の規定により平成２０年度４月分及び平成２１年度４月分の出納検査を行ったので，その結果に関する報告を同条第３項の規定により提出します。

記
１ 検査の期日平成２１年６月１日

２ 検査執行者

監査委員 北 村 栄 子
監査委員 中 村 安 雄

３ 検査の対象

会計管理者保管の一般会計及び特別会計
並びに企業出納員保管の水道事業会計に属する４月分の出納状況各会計諸帳簿を照合検査した結果，収支の計数及び予算執行状況並びに市税収入状況等については，会計課より提出のあった歳入月計表，歳出月計表及び試算表（水道事業会計）のとおりであることを認めた。
（２）現金の保管状況
４月末日現在の歳計現金，歳入歳出外現金及び基金の現金の現在高並びにその保管状況については，別紙現金調書のとおり，いずれも正確かつ適正であることを認めた。
（３）経理の状況
収入票及び支出票等証書類並びに日計表及びその他の関係諸帳簿について相互に照合のうえ検査した結果経理の状況は良好であることを認めた。

平成21年4月分例月出納検査結果
平成21年6月1日執行

１

収支の状況
（上段：20年度・下段：21年度）
対予算
区
分
収入済額
執行率

一般会計
歳計
現 特別会計金計歳入歳出外現金

計

２

収入支出
差引残額

対予算
執行率

支出済額

収 支 日 計 表 等
残額円％

円

％

円

円

21,331,419,520
1,567,928,628
12,923,448,456
1,584,329,298
34,254,867,976
3,152,257,926

92.7%
6.6%
89.4%
9.8%

19,667,996,095
1,950,875,749
13,830,401,424
249,728,220
33,498,397,519
2,200,603,969

85.5%
8.2%
95.6%
1.5%

1,663,423,425△ 382,947,121△ 906,952,968
1,334,601,078
756,470,457
951,653,957

1,663,423,425△ 382,947,121△ 906,952,968
1,334,601,078
756,470,457
951,653,957

178,428,645
756,470,457
1,130,082,602

178,428,645
756,470,457
1,130,082,602

233,093,123
33,498,397,519
2,433,697,092

411,521,768
34,254,867,976
3,563,779,694

現金の保管状況
４月末日現在の歳計現金及び歳入歳出外現金の合計は，１,８８６,５５３,０５９円である。又，４月末日現在の基金等は，運用基金７０,５３１,２９６円，積立基金４,５１９,１８７,１０８円，預託金２１,５００,０００円で，合計４,６１１,２１８,４０４円である。よって現金の総額は６,４９７,７７１,４６３円 となる。
この内訳は，普通預金４,２６３,６３２,４１３円，定期預金２,２３２,２３１,０５０円，当座預金1,５００,０００円，現金４０８,０００円であり,それぞれ適正に管理されている。
これらは法令に従って，預金及び現金として全額保管されているものであり良好であることを認めた。

３

予算の執行状況
一般会計及び特別会計の予算執行状況並びに市税収入状況等については，資料に示すとおりである。

４

経理の状況
収入票,支出票,収入月計表,支出月計表,款別月計表,収支日計表,現金出納日計表,月次試算表,歳入歳出外現金計算書等について，相互に照合のうえ検査した結果，良好に整理されていることを認めた。

５

現金総額保管状況等（平成21年4月末現在）
区

分

普通預金

通知預金

定期預金

当座預金

0 2,091,409,050

1,500,000

05,680,588,478

普通預金決済専用型

現金計

常陽銀行

3,587,679,428

関東つくば銀行

277,267,000

020,819,00000

298,086,000

東日本銀行

203,751,822

010,000,000

00213,751,822

茨城県信用組合

105,677,000

010,000,000

00115,677,000中央労働金庫

55,549,000000

055,549,000

30,908,163

0

10,003,000

00

40,911,163

2,800,000

0

90,000,00000

92,800,000

000000常総ひかり
農業協同組合結城信用金庫ゆうちょ銀行
会計管理者保管
（釣り銭）

合

計

4,263,632,413

0 2,232,231,050

1,500,000

408,000

408,000

0 408,000

6,497,771,463