正味財産増減計算書
平成１９年４月１日から平成２０年３月３１日まで
科 目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 受取補助金等受取国庫補助金
受取県補助金受取派遣職員共済組合負担金
等補助金
受取県交付金③ 債務免除益
④ 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用① 産業廃棄物再資源化促進事業費
通信運搬費② 廃棄物処分場管理事業費
消耗品費
修繕費
光熱水料費
薬品費
賃借料
租税公課
委託料
③ 処分場建設推進事業費
報酬
会議費
通信運搬費
什器備品費
印刷製本費
賃借料
租税公課
支払負担金
支払助成金
手数料
委託料
補償および補填費
土地購入費
雑費④ 廃棄物処分事業費
保険料
委託料

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

449,964
449,964
1,275,495,209
610,876,000
610,876,000

637,840
637,840
1,285,927,047
488,000,000
488,000,000△ 187,876△ 187,876△ 10,431,838
122,876,000
122,876,000

7,550,709

9,927,047△ 2,376,338

46,192,500
30,000,000
41,327,660
237,331
41,090,329
1,347,272,833

300,000,000
088,838,032
293,686
88,544,346
1,375,402,919△ 253,807,500
30,000,000△ 47,510,372△ 56,355△ 47,454,017△ 28,130,086

058,09558,09530,134,635
57,143
1,881,700
1,517,015
14,418,800
490,2070
11,769,770
607,413,565
00000000607,413,565
00
0
0
0
00
0

△ 58,095△ 58,095△ 6,318,858△ 57,143△ 936,200△ 6,335△ 1,197,160
052,050△ 4,174,070
690,303
250,000
51,888437,757
215,867
1,689,066
4,354,873
105,797,678
292,475,113△ 477,049,211
13,635,896
32,020,000
8,775,970
17,953,146
82,2601,672,695
390,600
1,282,095

0
23,815,777
0945,500
1,510,680
13,221,640
490,207
52,0507,595,700
608,103,868
250,000
51,888437,757
215,867
1,689,066
4,354,873
105,797,678
292,475,113
130,364,354
13,635,896
32,020,000
8,775,970
17,953,146
82,2601,672,695
390,600
1,282,095－7－

科 目⑤ 一般管理費
報酬
給料
諸手当
賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
什器備品費
消耗品費
修繕費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
手数料
渉外費
委託料
支払利息
雑費
減価償却費
開業費
開発費
繰延資産
経常費用計
当期経常減額２．経常外増減の部(2) 経常外費用① 固定資産除却損
車両運搬具除却損
什器備品費除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度
1,708,238,257
249,500
48,964,938
37,641,028
3,617,228
457,200
10,267,533
87,474
2,407,180
697,00259,0001,188,643
64,200212,721
1,153,833
6,693,435
148,481
10,509145,900
389,620
1,734,957
0
3,082,400
13,277,595
197,877
4,559,385
678,996,020
617,801,454
274,133,144
2,341,830,597△ 994,557,764（単位：円）
前年度増 減
200,951,710
1,507,286,547
161,000
88,50010,706,035
38,258,903
14,375,427
23,265,601
1,276,800
2,340,428
0457,200
2,729,944
7,537,58914,458
73,016271,122
2,136,058
259,236
437,766059,000322,422866,221064,20068,799143,922389,307764,5262,430,754
4,262,681
32,570115,9110
10,509273,750△ 127,850
0389,62001,734,957
94,398△ 94,398
03,082,400
10,153,083
3,124,512
92,521
105,356
5,211,730△ 652,345
0678,996,020
0617,801,454
152,088,354
122,044,790
838,558,005
1,503,272,592
536,844,914 △ 1,531,402,678

11,387
101,640△ 90,253
0101,640△ 101,640
11,387011,387△ 11,387△ 101,640
90,253△ 11,387△ 101,640
90,253△ 994,569,151
536,743,274 △ 1,531,312,425△ 609,409,667 △ 1,146,152,941
536,743,274△ 1,603,978,818 △ 609,409,667 △ 994,569,151
055,700,000
55,700,000△ 1,548,278,818－8－

055,700,000
55,700,000△ 553,709,667

000△ 994,569,151

貸借対照表平成２０年３月３１日現在
科目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金預金
前払金仮払消費税等
未収金
未収消費税等貯蔵品
流動資産合計
２．固定資産(1)基本財産定期預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
事後準備積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物及び付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
什器備品
ソフトウェア
土地
建設仮勘定
長期前払費用
電話加入権
繰延資産
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
短期借入金
未払金
預り金
流動負債合計
２．固定負債
長期借入金
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産
正味財産合計（うち特定資産への充当額）
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

687,289,789
00
1,229,302,709
256,049,607
8,387,324
2,181,029,429

20,818,867
46,707,000
6,302,879
985,927,047
0
0
1,059,755,793

666,470,922△ 46,707,000△ 6,302,879
243,375,662
256,049,607
8,387,324
1,121,273,636

20,000,000
35,700,000
55,700,000

20,000,000
35,700,000
55,700,000

0009,829,800
285,000,000
294,829,800

9,372,600
09,372,600

457,200
285,000,000
285,457,200

209,551,095
4,870,932,983
697,043,166
2,427,119
17,844,376
65,143,900
154,437,862
0
301,321,357
308,384
06,319,010,242
6,669,540,042
8,850,569,471

3,227,894
19,659,616
7,069,734
2,918,986
1,096,010
0
154,193,662
4,006,442,376
0
308,384
274,133,144
4,469,049,806
4,534,122,406
5,593,878,199

206,323,201
4,851,273,367
689,973,432△ 491,867
16,748,366
65,143,900
244,200△ 4,006,442,376
301,321,357
0△ 274,133,144
1,849,960,436
2,135,417,636
3,256,691,272

0
2,138,211,807
677,682
2,138,889,489

100,000,000
955,839,114
874,152
1,056,713,266△ 100,000,000
1,182,372,693△ 196,470
1,082,176,223

8,250,129,000
9,829,800
8,259,958,800
10,398,848,289

5,081,502,000
9,372,600
5,090,874,600
6,147,587,866

3,168,627,000
457,200
3,169,084,200
4,251,260,423

55,700,000(55,700,000)

55,700,000(55,700,000)

00△ 1,603,978,818△ 1,548,278,818(285,000,000)
8,850,569,471△ 609,409,667△ 553,709,667(0)
5,593,878,199△ 994,569,151△ 994,569,151
285,000,000
3,256,691,272

－9－

財産目録
平成２０年３月３１日現在（単位：円）

科目

金

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
現金手許有高普通預金 滋賀銀行県庁支店
普通預金 びわこ銀行本店
普通預金 滋賀県信用農業協同組合連合会

額51,306
686,593,121
498,220
147,142

未収金
派遣職員共済組合等県補助金7,550,709
国庫補助金
610,876,000
センター整備県補助金
610,876,000
貯蔵品
8,387,324
未収消費税等
256,049,607
流動資産合計
2,181,029,429
２．固定資産(1)基本財産
定期預金
滋賀銀行県庁支店
10,000,000
びわこ銀行本店
5,000,000
滋賀県信用農業協同組合連合会
5,000,000
投資有価証券
第２５４回１０年利付国債
7,700,000
第２５９回１０年利付国債
3,000,000
第６３回５年利付国債
20,000,000
商工中金債
5,000,000
基本財産合計55,700,000(2) 特定資産
退職給付引当資産 定期預金
滋賀銀行県庁支店
9,829,800
事後準備積立資産
滋賀銀行県庁支店 285,000,000
特定資産合計294,829,800(3) その他固定資産
土地
154,437,862
建物及び付属設備
209,551,095
構築物
4,870,932,983
機械及び装置
697,043,166
車輌運搬具
2,427,119
什器備品
17,844,376
ソフトウェア65,143,900
電話加入権
308,384
長期前払費用301,321,357
その他固定資産合計
6,319,010,242
固定資産合計6,669,540,042
資産合計
－10－

8,850,569,471

（単位：円）

科目

金

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
第１期施設整備工事代金
市道次良九郎線整備事業負担金
その他未払金
預り金 所得税等
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
長期借入金
民間事業者
環境再生保全機構
日本政策投資銀行
滋賀銀行県庁支店
びわこ銀行本店
滋賀県信用農業協同組合連合会
固定負債合計
負債合計
正味財産

額

1,728,970,143
184,484,639
224,757,025
677,682
2,138,889,489
9,829,800
49,800,000
430,000
3,400,000,000
2,295,199,000
2,094,700,000
410,000,000
8,259,958,800
10,398,848,289△ 1,548,278,818－11－

キャッシュ・フロー計算書
平成１9年４月１日から平成20年３月３１日まで
科 目
Ⅰ 事業活動によるキャッシュ・フロー
１．事業活動収入① 基本財産運用収入
基本財産利息収入② 補助金等収入
県交付金③ 雑収入
受取利息収入雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出① 処分場建設推進事業費支出
報酬支出
会議費支出
通信運搬費支出
消耗什器備品費支出
印刷製本費支出
賃借料支出
租税公課支出
負担金支出
助成金支出
手数料支出
委託費支出
補償および補填費支出
土地購入支出
雑支出② 廃棄物処分場管理事業費支出
修繕費支出
光熱水料費支出
薬品費支出
賃借料支出
租税公課支出委託費支出③廃棄物処分事業費
保険料支出
委託費支出
④ 一般管理費支出
報酬支出
給料支出
諸手当支出
賃金支出
福利厚生費支出
会議費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出
消耗什器備品費支出
消耗品費支出

当年度

449,964
449,964
46,192,500
46,192,500
41,327,660
237,331
41,090,329
87,970,124
349,287,909
225,000
51,88887,792
4,607
1,684,460
4,177,755
41,166,450
107,990,474
129,364,354
13,624,428
24,124,000
8,775,970
17,953,146
57,585
21,663,991
945,500
1,510,680
12,602,224
490,207
52,0506,063,330
349,595
390,600△ 41,005
116,568,379
224,550
41,815,147
33,888,589
3,286,736
10,136,979
87,474
2,162,212
667,391
12,800787,349－12－

前年度（単位：円）
増減

科 目
修繕費支出
燃料費支出
光熱水料費支出
賃借料支出
保険料支出
諸謝金支出
租税公課支出
負担金支出
手数料支出
委託費支出
支払利息支出
雑支出⑤ その他の事業活動支出
その他の事業活動支出
事業活動支出計
事業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
１．投資活動収入
投資活動収入計
２．投資活動支出① 特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出
事後準備積立資産取得支出② 固定資産取得支出
土地購入支出什器備品購入支出
建設仮勘定支出機械および装置購入支出
投資活動支出計
投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
１．財務活動収入① 借入金収入
短期借入金収入
長期借入金収入
財務活動収入計
２．財務活動支出① 借入金返済支出
短期借入金返済支出
長期借入金返済支出
財務活動支出計
財務活動によるキャッシュ・フロー
Ⅳ 現金及び現金同等物の増減額
Ⅴ 現金及び現金同等物の期首残高
Ⅵ 現金及び現金同等物の期末残高

当年度
64,200179,226
826,682
6,552,127
148,481
10,509145,900
389,620
1,601,907
165,815
13,277,595
137,090
158,534,647
158,534,647
646,404,521△ 558,434,397

前年度

0285,457,200
457,200
285,000,000
1,588,264,481
244,200
801,952
1,577,768,329
9,450,000
1,873,721,681△ 1,873,721,681

3,729,000,000
300,000,000
3,429,000,000
3,729,000,000
630,373,000
400,000,000
230,373,000
630,373,000
3,098,627,000
666,470,922
20,818,867
687,289,789（注） キャッシュ・フロー計算書作成初年度のため前年度欄および増減欄は記載していない。

－13－（単位：円）
増減

財務諸表に対する注記
１． 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
定額法によっている。
(2) 引当金の計上基準
退職給付引当金 ・・・・期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
(3) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜き方式によっている。
２． 会計方針の変更
従来、定率法によっていた有形固定資産の減価償却の方法を、定額法に変更している。
この変更は、有形固定資産の使用状況を見直したところ、概ね耐用年数に亘って平均的な利用による便益が発現するものと考えられることから、投下資本の平均的な回収に伴った費用配分の適正化を図るためである。
なお、この変更による影響は、軽微である。
３． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科
目
前期末残高
当期増加額
基本財産
20,000,000
0
定期預金
35,700,000
0
投資有価証券
小計
55,700,000
0
特定資産
退職給付引当資産
事後準備積立資産
小計
合計

9,372,600
09,372,600
65,072,600

457,200
285,000,000
285,457,200
285,457,200（単位：円）
当期末残高

当期減少額
000

20,000,000
35,700,000
55,700,000000
09,829,800
285,000,000
294,829,800
350,529,800

４． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

（単位：円）（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額） する額）

基本財産
定期預金
投資有価証券
小計

20,000,000
35,700,000
55,700,000(20,000,000)(35,700,000)(55,700,000)

(0)
(0)
(0)

－－－

特定資産
退職給付引当資産
事後準備積立資産
小計
合計

9,372,600
285,000,000
294,372,600
350,072,600

(0)
(0)
(0)
(55,700,000)(0)(285,000,000)
285,000,000(285,000,000)(9,372,600)(0)9,372,600(9,372,600)

５． 担保に供している資産
土地 １５４，１９３，６６２円は、長期借入金 ３，４００，０００，０００円（日本政策投資銀行）の担保に供している。

－14－

５． 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
取得価額
減価償却累計額
221,863,856
12,312,761
建物及び付属設備
5,048,112,600
177,179,617
構築物
829,167,375
132,124,209
機械及び装置6,279,014
3,851,895
車輌運搬具
23,001,795
5,157,419
什器備品
65,143,900
0
ソフトウェア301,321,357
0
長期前払費用
154,437,862
0
土地
308,3840
電話加入権合
計6,649,636,143
330,625,901－15－（単位：円）
当期末残高
209,551,095
4,870,932,983
697,043,166
2,427,119
17,844,376
65,143,900
301,321,357
154,437,862
308,384
6,319,010,242