正味財産増減計算書
平成３０年４月１日から平成３１年３月３１日まで（単位：円）

科

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益事業収益
区指定管理受託事業収益
受託事業収益受取施設利用料
受取入場料
受取販売手数料
受取会費（友の会）
受取団費（ジュニア・オーケストラ）
受取出店料
グッズ等売上
出版物売上
受取使用料（北斎等写真資料）
その他収益受取補助金等
受取区補助金
受取助成金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
（２）経常費用
事業費
給料手当
賞与引当金繰入退職給付費用
退職金
臨時雇賃金
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
広告宣伝費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払助成金
委託費
諸会費
雑費
計画修繕事業区返還金
指定管理区返還金
区補助金返還金

当年度

前年度

増減

500,000
863,058,772
468,619,822
21,878,832
132,424,614
222,498,381
107,86105,317,000
1,329,761
0
6,977,380
3,425,000
480,121125,232,000
68,452,000
56,780,000
79,752
38,92340,829988,870,524

1,189,764
854,123,582
437,492,774
0
132,497,030
261,619,024
86,621
97,1505,271,000
1,278,635
4,000
6,027,174
2,675,000
7,075,174
113,423,466
64,062,000
49,361,466
39,9972,020
37,977
968,776,809-689,764
8,935,190
31,127,048
21,878,832-72,416-39,120,643
21,240-97,150
46,00051,126-4,000
950,206
750,000-6,595,053
11,808,534
4,390,000
7,418,534
39,75536,903
2,852
20,093,715

989,303,941
109,698,177
4,538,890
2,768,283
03,224,912
19,393,759
3,524
1,005,884
3,370,824
715,778
7,058,177
3,625,570
17,300,012
15,976,378
135,886,573
5,326,737
2,386,904
5,218,040
6,746,777
3,350,000
618,999,543
185,000
712,727
0
21,579,848
231,624

963,596,608
97,316,158
3,710,597
2,312,200
1,377,455
3,530,963
17,626,552
0
1,090,684
3,458,4671,055,716
10,715,606
23,917,789
14,415,418
21,593,928
134,722,921
6,494,163
2,137,484
5,431,287
5,198,100
0584,322,042
240,000
725,756
168,173
22,035,149
0

25,707,333
12,382,019
828,293456,083-1,377,455-306,051
1,767,207
3,524-84,800-87,643-339,938-3,657,429-20,292,219
2,884,594-5,617,550
1,163,652-1,167,426
249,420-213,247
1,548,677
3,350,000
34,677,501-55,000-13,029-168,173-455,301
231,624Ⅰ

（単位：円）

科

目

管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入退職給付費用
臨時雇用賃金
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
諸会費
雑費
区補助金返還金
経常費用合計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
棚卸資産受贈益
経常外収益計（２）経常外費用
棚卸資産評価損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

62,360,942
5,734,500
32,837,281
1,393,041
1,221,227
1,082,170
7,391,516
6,022
162,789
248,809
168,575
27,0001,287,73220,000
167,184
4,100
6,597,786
136,800
158,048
3,716,362
1,051,664,883-62,794,359
0-62,794,359

59,569,655
6,010,242
35,383,755
1,960,449
2,485,415
16,0258,428,216
9,730
191,517354,930
265,168
86,970644,993
20,000185,5444,500
1,884,129
136,800
209,660
1,291,612
1,023,166,263-54,389,454
0-54,389,454

2,791,287-275,742-2,546,474-567,408-1,264,188
1,066,145-1,036,700-3,708-28,728-106,121-96,593-59,970642,7390-18,360-400
4,713,657
0-51,6122,424,750
28,498,620-8,404,905
0-8,404,905

00298,500
298,500-298,500-298,500

790,560
790,560-790,560-63,584,919
156,369,189
92,784,270

20,657,502
20,657,502-20,359,002-74,748,456
231,117,645
156,369,189-19,866,942-19,866,942
19,568,442
11,163,537-74,748,456-63,584,919

0
500,000,000
500,000,000
592,784,2700
500,000,000
500,000,000
656,369,189

000-63,584,919

正味財産増減計算書内訳表
平成３０年４月１日から平成３１年３月３１日まで（単位：円）

科

目
音楽振興事業

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益事業収益
区指定管理受託事業収益
区受託事業収益受取施設利用料
受取入場料
受取販売手数料
受取団費（ジュニア・オーケストラ）
受取出店料
出版物売上
受取使用料（北斎等写真資料）
その他収益受取補助金等
受取区補助金
受取助成金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
（２）経常費用
事業費
給料手当
賞与引当金繰入退職給付費用
臨時雇賃金
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
広告宣伝費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払金助成金
委託費
諸会費
雑費
計画修繕事業区返還金
指定管理区返還金
区補助金返還金
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入退職給付費用
臨時雇用賃金
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
諸会費
雑費
区補助金返還金
経常費用合計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
棚卸資産受贈益
経常外収益計（２）経常外費用
棚卸資産評価損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計
公1
北斎振興事業 推進支援事業

共通収益事業等会計他１
その他の事業

小計

法人会計

内部取引控除合計Ⅰ

0603,638,466
358,888,822

19,904660,438,370

0242,920,306
109,731,000
5,378,832
691,264
116,591,640
23,6500
06,977,380
3,425,000
101,540000
37,80037,8000242,958,106

08,000,000
08,000,000
00000000
4,465,000
4,465,000
0000
12,465,000

500,000
0000000
0
0
00
0
0000
0
500,000

500,000
854,558,772
468,619,822
13,378,832
132,424,614
222,498,381
107,861
5,317,000
1,329,761
6,977,380
3,425,000
480,121
61,245,000
4,465,000
56,780,000
57,70437,80019,904916,361,476

08,500,000
08,500,000
0000000000020,9250
20,9258,520,925

708,900,387
46,245,547
2,438,097
1,664,440
1,210,745
8,529,262
0
628,560
2,273,630
75,1685,038,475
1,748,844
6,798,166
15,796,378
112,446,759
2,195,969
1,205,560
3,739,807
1,408,150
0477,011,919
88,000502,1170
17,854,794
0

262,089,152
57,791,994
2,100,793
1,103,843
1,625,411
10,174,510
0
181,296
1,084,716
440,810
1,825,691
1,876,726
10,183,756
180,000
23,439,814
3,130,768
1,181,344
858,233
4,269,3030
136,632,836
97,000185,25403,725,054
08,920,188726,000000127,4223,524
152,040
11,238029,8500220,3500000
620,000
609,032
3,350,000
2,818,720
020,38800
231,624

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

979,909,727
104,763,541
4,538,890
2,768,283
2,836,156
18,831,194
3,524
961,896
3,369,584
515,978
6,894,016
3,625,570
17,202,272
15,976,378
135,886,573
5,326,737
2,386,904
5,218,040
6,286,4853,350,000
616,463,475
185,000
707,759
0
21,579,848
231,624

9,394,214
4,934,636
00388,756
562,565
043,9881,240
199,800
164,161
097,74000000
460,29202,536,068
0
4,968
0
00

131,733,350
105,906,741
84,211
5,317,000
1,329,761

378,581
56,780,000
056,780,000
19,904

0
0
00000
0
0
00
0
63,987,000
63,987,000
01,123
1,123
063,988,123000000000000000000
0500,000
863,058,772
468,619,822
21,878,832
132,424,614
222,498,381
107,861
5,317,000
1,329,761
6,977,380
3,425,000
480,121125,232,000
68,452,000
56,780,000
79,752
38,92340,829988,870,524

0000000000000000
0000
0
00
00000000000
0
0
0
0
00
0
0
000
0
000
0
00
0

989,303,941
109,698,177
4,538,890
2,768,283
3,224,912
19,393,759
3,524
1,005,884
3,370,824
715,778
7,058,177
3,625,570
17,300,012
15,976,378
135,886,573
5,326,737
2,386,904
5,218,040
6,746,777
3,350,000
618,999,543
185,000
712,727
0
21,579,848
231,624
62,360,942
5,734,500
32,837,281
1,393,041
1,221,227
1,082,170
7,391,516
6,022
162,789
248,809
168,575
27,0001,287,732
20,000167,184
4,100
6,597,786
136,800
158,048
3,716,362
1,051,664,883-62,794,359
0000-62,794,359

708,900,387-48,462,017
0000-48,462,017

262,089,152-19,131,046
0000-19,131,046

8,920,188
3,544,812
000
03,544,8120
500,0000000500,000

979,909,727-63,548,251
0000-63,548,251

9,394,214-873,289
0000-873,289

62,360,942
5,734,500
32,837,281
1,393,041
1,221,227
1,082,170
7,391,516
6,022
162,789
248,809
168,575
27,0001,287,732
20,000167,184
4,100
6,597,786
136,800
158,048
3,716,362
62,360,942
1,627,181
00001,627,181

000000000
00
0

0
0000
000
0-48,462,017-48,462,017-790,560
790,560-790,560-19,921,606-19,921,606-

000
3,544,812
3,544,812-000500,000
500,000-

790,560
790,560-790,560-64,338,811-64,338,811-

000-873,289-873,289-0001,627,181
1,627,181
-

0
0
0
0
0

790,560
790,560-790,560-63,584,919-63,584,919
156,369,189
92,784,27000500,000,000
500,000,000
592,784,270

0
-

0-

0-

0-

0-

0--

0--

財

産

目録

平成３１年３月３１日現在（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

(流動資産)
現金

普通預金

手元保管(法人）

運転資金として

71,641

手元保管(北斎事業）〃

175,259

手元保管(音楽事業）〃

176,845

手元保管(推進支援）〃58,284

手元保管(収益事業）〃

47,385

手元保管(ﾎｰﾙ利用料）〃

915,390

手元保管(図書室コピー)〃

22,780

手元保管(北斎美術館）〃

2,006,200

錦糸町支店(1611881）〃

37,833,930

錦糸町支店(1614915）〃

47,547,368

錦糸町支店(2656346）〃

7,202,207

錦糸町支店(2656584）〃

1,478,000

錦糸町支店(6711071）〃

24,223,539

錦糸町支店(6785071）〃

5,830,350

東京東信用金庫両国支店〃

52,190,217

みずほ銀行本所支店〃

20,000,000

三井住友銀行

未収金

音楽事業の助成金（文化庁）

56,780,000

トリフォニーホール入場料、施設利用料他

18,045,699(新日本フィルハーモニ交響楽団）
北斎美術館入場料、出版物売上他

前払金
棚卸資産

手元保管

預け金

3,959,850

その他収益未収金他

585,740

保険料、翌事業年度事業準備経費他

583,309

北斎振興事業の出版物

22,306,160

北斎美術館両替信託金他

3,243,640
305,283,793

流動資産合計(固定資産)
基本財産

定期預金

東京東信用金庫本店

公益目的保有財産であり、運用益の全てを500,000,000

公益目的事業の財源としている
特定資産

退職給付引当資産 定期預金

職員に対する退職金の支給に備えるため

15,733,486

三井住友銀行錦糸町支店
その他固定資産 電話加入権

5608-1290他4本

公益目的事業の用に供している

368,768

固定資産合計516,102,254

資産合計

821,386,047(流動負債)
未払金

施設管理の光熱水料費、事業等委託費他

138,194,547

墨田区からの補助金の返還金

3,947,986

法人税、消費税等

3,672,100

前受金

翌年度施設使用料等の前受金他

51,762,765

預り金

源泉所得税他

賞与引当金

186,676

社会保険料、労働保険料、住民税の預り金

2,112,961

職員18名に対する賞与の支給に備えたもの

5,931,931
205,808,966

流動負債合計(固定負債)
退職給付引当金

職員19名に対する退職金の支給に備えたもの

22,792,811

固定負債合計

22,792,811

負債合計

228,601,777

正味財産592,784,270

財務諸表に対する注記

公益法人会計基準（平成２０年４月１日
定等委員会）を採用している。

平成２１年１０月１６日改正、内閣府公益認

１ 重要な会計方針
重要な会計方針は、次のとおりである。
（１） 棚卸資産の評価基準及び評価方法
商品・・・・・・・ 先入先出法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定）による。
（２） 引当金の計上基準
賞与引当金 ・・・・・・ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金・・・・・ 退職給付引当金の計上については、職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
（３） リース取引の処理方法
リース資産の内容・・・・ 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係わるリース資産の減価償却の方法については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零として算定する方法による。
なお、個々のリース資産に重要性が乏しいと認められる場合、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理による。
（４） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２ 表示方法の変更（正味財産増減計算書関係）
当財団は、文化芸術振興事業を幅広く展開するために、公益目的事業の統合及び追加、並びに収益事業等を追加するために定款の変更を行い、行政庁である東京都に対して変更認定申請を行い、平成 30 年 3 月 30 日に変更認定を受けている。これにより、当事業年度から正味財産増減計算書内訳表において収益事業等（その他の事業）「他１」を新たに表示するとともに、公益目的事業会計の事業別区分を前事業年度の「公１音楽振興事業」、「公２北斎振興事業」、「共通」から、「すみだトリフォニーホールを核とする音楽等振興事業」（音楽振興事業）、「すみだ北斎美術館を核とする美術等の振興事業」（北斎振興事業）、「墨田区域における文化芸術活動の推進支援事業」（推進支援事業）、「共通」へと変更している。
なお、公益目的事業会計の事業別区分の変更による各事業損益に重要な組替は生じていない。

３ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金
小計

500,000,000

00500,000,000

500,000,000

00500,000,000

特定資産
退職給付引当資産

13,883,286

2,213,000

362,800

15,733,486

小計

13,883,286

2,213,000

362,800

15,733,486

合計

513,883,286

2,213,000

362,800

515,733,486

４ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高（うち指定正味財産 （うち一般正味財産からの充当額）からの充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
定期預金
小計

500,000,000(500,000,000)--

500,000,000(500,000,000)

-

-

特定資産
退職給付引当資産

15,733,486--(15,733,486)

小計

15,733,486--(15,733,486)

合計

515,733,486-(15,733,486)(500,000,000)

５ 補助金等内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末
残高

当期増加額

当期減少額

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分

補助金
財団運営等事業補助金

墨田区

068,452,000

68,452,000

0-

文化庁

056,780,000

56,780,000

0-0 125,232,000 125,232,000

0

助成金
文化芸術振興費補助金(劇場･音楽堂等機能強化推進事業）

合計

６ 引当金の増減額及びその残高（単位：円）
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

5,671,046

5,931,931

退職給付引当金

19,197,451

3,989,510

合24,868,497

9,921,441

計

当期減少額
目的使用
その他
5,671,046

期末残高
05,931,931

394,150

022,792,811

6,065,196

028,724,742

附属明細書

１ 基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記２、基本財産及び特定資産の増減額及びその残高に記載するとおりである。
２ 引当金の明細
引当金の明細は、財務諸表に対する注記５、引当金の増減額及びその残高に記載のとおりである。