収

支

予

算

書

総括

表

平成21年4月1日から平成22年3月31日まで
財団法人 北海道体育協会
科目（単位：円）
一般会計

国体派遣費

競技力向上推進

指定管理事業

免税募金

内部取引消去合計

Ⅰ事業活動収支の部
１.事業活動収入
基本財産運用収入
会費収入

15,00000000

15,00041,520,000

00000

41,520,000

事業収入

15,941,600

00

143,468,00000

159,409,600

補助金等収入110,573,800

54,933,000

119,586,000000

285,092,800

負担金収入

18,759,500

00

374,478,000

00

393,237,500

寄付金収入

520,00000

0

15,000,000

015,520,000

9,175,000

00

10,000,00000

19,175,000

雑収入
他会計からの繰入金収入

14,550,000

01,381,00000△ 15,931,0000

211,054,900

54,933,000

120,967,000

527,946,000

15,000,000△ 15,931,000

913,969,900

事業費支出

178,151,400

54,933,000

120,967,000

527,946,000

450,000

0882,447,400

管理費支出

33,724,500

0

0

0

0

0

33,724,500

他会計への繰出金支出

1,381,000

00

0

14,550,000△ 15,931,000

0

事業活動支出計

213,256,900

54,933,000

120,967,000

527,946,000

15,000,000△ 15,931,000

916,171,900

事業活動収支差額△ 2,202,000

00

000

△ 2,202,000

事業活動収入計
２.事業活動支出0

Ⅱ投資活動収支の部

0１．投資活動収入0

基本財産取崩収入

0000000

特定資産取崩収入

2,302,000

000002,302,000

投資活動収入計

2,302,000

00000

2,302,000

基本財産取得支出

0000000

特定資産取得支出

0000000

投資活動支出計

0000000

2,302,000

00000

2,302,000

２．投資活動支出

投資活動収支差額

0Ⅲ．財務活動収支の部

0１．財務活動収入
財務活動収入計

0000000000000000000２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ予備費支出0100,000

00100,000

前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

000000000

収支計算書総括表
平成21年4月1日から平成22年3月31日まで
財団法人 北海道体育協会
科目

一般会計

国体派遣費

競技力向上推進指定管理事業

免税募金

内部取引消去合計

Ⅰ事業活動収支の部
１.事業活動収入
基本財産運用収入
会費収入

15,000000

00

15,00041,791,800

0000041,791,800

事業収入

19,112,475

00

180,882,506

00

199,994,981

補助金等収入103,822,686

59,872,000

119,399,735

0

00

283,094,421

負担金収入

18,637,000

00

374,478,000

00

393,115,000

寄付金収入

304,48000014,135,000

014,439,480

雑収入

10,273,327

0012,513,803

0022,787,130

他会計からの繰入金収入

36,710,950

01,819,619

00△ 38,530,569

0230,667,718

59,872,000

121,219,354

567,874,309

14,135,000△ 38,530,569

955,237,812

事業費支出

174,016,042

59,872,000

121,219,354

533,003,936

424,0500888,535,382

管理費支出

45,620,322

0000

0

45,620,322

他会計への繰出金支出

1,819,619

00

23,000,000

13,710,950△ 38,530,569

0

事業活動支出計

221,455,983

59,872,000

121,219,354

556,003,936

14,135,000△ 38,530,569

934,155,704

事業活動収支差額

9,211,735

00

11,870,373

0021,082,108

特定資産取崩収入

0000000

退職給付引当資産取崩収入

0000000

積立預金収入000000000000003,035,929

000003,035,929

投資活動支出計

3,035,929

000003,035,929

投資活動収支差額△ 3,035,929

00000△ 3,035,929

000000000000000000000

財務活動支出計

0000000

財務活動収支差額

0000000

当期収支差額6,175,8060011,870,373

0018,046,179

前期繰越収支差額

3,552,7780033,290,575

0036,843,353

次期繰越収支差額

9,728,584

0045,160,948

0054,889,532

事業活動収入計
２.事業活動支出

Ⅱ投資活動収支の部
１．投資活動収入

投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出

Ⅲ．財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出0

貸借対照表総括表
平成22年3月31日現在
財団法人 北海道体育協会
科目

一般会計

国体派遣費

競技力向上推進

指定管理事業

免税募金

内部取引消去

合計

Ⅰ資産の部
１．流動資産現金預金

19,720,694

09,782,492

81,531,407

0

0

111,034,593

未収金

2,640,297

0

1,922,019

6,187,860

00

10,750,176

立替金

804,1890

187,574000991,763

前払費用

0

0

0

1,037,700

001,037,700

流動資産合計23,165,180

0

11,892,085

88,756,967

00

123,814,232

101,008,800

0

00

0

0

101,008,800

101,008,800

00000101,008,800

退職給付引当資産

15,585,493

00000

15,585,493

スポーツ振興特別積立預金

114,549,832

00000

114,549,832

南部忠平記念事業積立預金

27,138,561

00000

27,138,561

スポーツ少年団調整基金

5,720,919

0000

0

5,720,919

162,994,805

0

00

0

0

162,994,805
58,438,843

２．固定資産（１）基本財産
投資有価証券
基本財産合計（２）特定資産

特定資産合計（3）その他固定資産
建物

58,438,843

00000

車両運搬具

520,35400000520,354

什器備品

1,974,393

00000

1,974,393

その他固定資産合計

60,933,590

0000060,933,590

固定資産合計324,937,195

00000

324,937,195

348,102,375

0

11,892,085

88,756,967

00448,751,427

未払金

11,976,500

011,314,204

29,546,503

00

52,837,207

前受金

000

682,000

00

682,000

預り金463,784

0577,881

1,091,116

002,132,781

仮受金

926,312

0

0

0

00

926,312

未払法人税等

70,0000012,276,400

0012,346,400

13,436,596

0

11,892,085

43,596,019

0068,924,700

15,585,493

0

0

0

00

15,585,493

15,585,493

0

0

0

0

015,585,493

29,022,089

011,892,085

43,596,019

0084,510,193

101,008,800

資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債

流動負債合計
２.固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産

101,008,80000000

指定正味財産合計

寄付金

101,008,800

0000

0

101,008,800（うち基本財産への充当額）(101,008,800)

(0)

(0)

(0)

(0)

(0)

(101,008,800)

２．一般正味財産

218,071,486

0045,160,948

00263,232,434（うち特定資産への充当額）(147,409,312)

(0)

(0)

(0)

(0)

(0)

(147,409,312)

正味財産合計319,080,286

0045,160,948

00364,241,234

負債及び正味財産合計

348,102,375

011,892,085

88,756,967

00448,751,427

正味財産増減計算書総括表
平成21年 4月 1日から平成22年 3月31日まで
財団法人 北海道体育協会
科目

一般会計

国体派遣費

競技力向上推進

指定管理事業

免税募金

内部取引消去合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益受取会費

15,00000000

15,00041,791,800

0000041,791,800

事業収益

19,112,475

00180,882,506

00

199,994,981

受取補助金等

103,822,686

59,872,000

119,399,735000

283,094,421

受取負担金

18,637,000

00

374,478,000

00393,115,000

受取寄付金

304,480

00014,135,000

014,439,480

雑収益

10,988,827

00

12,513,803

0023,502,630

他会計からの繰入額

36,710,950

01,819,619

00△ 38,530,569

0231,383,218

59,872,000

121,219,354

567,874,309

14,135,000△ 38,530,569

955,953,312

事業費

174,016,042

59,872,000

121,219,354

533,003,936

0

888,535,382

管理費

49,303,823

0

0

0

0

0

49,303,823

他会計への繰出額

1,819,619

00

23,000,000

13,710,950△ 38,530,569

0225,139,484

59,872,000

121,219,354

556,003,936

14,135,000△ 38,530,569

937,839,205

6,243,734

0011,870,373

0

0

18,114,107780,530

00000780,530780,530

00000780,530

00000000000000780,530

00000780,530

当期一般正味財産増減額

7,024,264

0011,870,373

00

18,894,637

一般正味財産期首残高

211,047,222

0033,290,575

00244,337,797

一般正味財産期末残高

218,071,486

0045,160,948

00263,232,434

受取寄付金

0000000

受取寄付金

0000000

一般正味財産への振替額

0000000

一般正味財産への振替額

00000000000000

指定正味財産期首残高

101,008,800

00000

101,008,800

指定正味財産期末残高

101,008,800

00000

101,008,800

319,080,286

0045,160,948

00364,241,234

経常収益計(2) 経常費用

経常費用計
当期経常増減額

424,050

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
固定資産受贈益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額

Ⅱ 指定正味財産増減の部

当期指定正味財産増減額

Ⅲ 正味財産期末残高

財

産

目録

平成22年3月31日現在
財団法人 北海道体育協会
科
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
現金手許有高普通預金

目（単位：円）
額金#REF!

北海道銀行 豊平支店（7口座）

道立総合体育センター施設賠償保険
前受金
日体協事業（国庫補助事業）立替払分
立替金
道立総合体育センター利用料金・道費補助金等
未収入金
仮払金
流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産
利付日本国債10年 第237回
投資有価証券
野村證券㈱ （ユーロ円債）
投資有価証券
基本財産合計（２）特定資産退職給与引当預金

#REF!
#REF!

#REF!
#REF!
#REF!
0
#REF!

1,008,800
100,000,000
101,008,800
15,585,493

北海道銀行 豊平支店

15,585,493

スポーツ振興特別積立

114,549,832

株式会社ゆうちょ銀行
投資有価証券
野村證券㈱ （ユーロ円債）
投資有価証券
北海道銀行㈱ （LMグローバル・プラス、中央三井高金利ソブリンオープン）
北海道銀行 豊平支店

南部忠平記念事業積立金
投資有価証券
野村證券㈱ （ユーロ円債）
投資有価証券
北海道銀行㈱ （LMグローバル・プラス、中央三井高金利ソブリンオープン）
北海道銀行 豊平支店

スポーツ少年団調整基金

5,387,393
85,000,000
8,662,439
15,500,000

27,138,561
15,000,000
6,126,561
6,012,000

5,720,919

中央三井信託銀行 札幌支店

5,720,919

162,994,805
特定資産合計（３）その他の固定資産
58,438,843
建物（付属設備含） 北海道茨戸川漕艇研修センター（延床1,009,214平米）
520,354
自動車 1台車両運搬具1,974,393
金庫他
什器備品
60,933,590
その他固定資産合計
324,937,195
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債#REF!
日体協事業（国庫補助事業）受入分他
仮受金
#REF!
道立総合体育センター自主事業費用他
前払金
#REF!
未払金

預り金
未払法人税等
流動負債合計
２．固定負債
退職給与引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産

一般会計社会保険料他・諸口
道立総合体育センター委託契約等支払他
競技団体実施合宿費用精算執行他

#REF!
#REF!
#REF!

職員に対する源泉所得税・社会保険料他
法人税・事業税・道民税・市民税

#REF!
#REF!

#REF!

#REF!
15,585,493
15,585,493
#REF!
#REF!

収 支 計 算 書 に 対 す る 注 記
１．資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、前払金、立替金、未払金、前受金、預り金、仮受金、未払法人税等を含めている。なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。

２．次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科
現金預金
未収金
前払金
立替金

目

前期末残高
78,107,807
11,664,818
1,026,790
1,070,955

当期末残高
111,034,593
10,750,176
1,037,700
991,763

合計
未払金
前受金
預り金
仮受金
未払法人税等

91,870,370
44,309,947
914,500
2,449,209
1,135,261
6,218,100

123,814,232
52,837,207
682,000
2,132,781
926,312
12,346,400

合計
次期繰越収支差額

55,027,017
36,843,353

68,924,700
54,889,532

財 務 諸 表 に 対 す る 注 記

１.重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の有価証券

償却原価法

・その他の有価証券
時価のあるもの

期末日の市場価格に基づく時価法

時価のないもの

移動平均法による原価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法

最終仕入れ原価法（３）固定資産の減価償却の方法

定率法（４）引当金の計上基準
退職給付引当金・・・

職員の退職給付に備えるため、退職給付にかかわる期末自己都合要支給額に相当する金額を計上している。

（５）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンスリー
ス取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（６）消費税等の会計処理

税込み経理

２.会計方針の変更
該当なし

３.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
国債
投資有価証券
小計

1,008,800

1,008,800

100,000,000

100,000,000

101,008,800

00

101,008,800

退職給付引当資産

15,566,955

18,53815,585,493

スポーツ振興積立預金

110,982,536

3,567,296

114,549,832

南部積立預金26,984,061

154,500

27,138,561

スポーツ調整基金
小5,709,824

11,0955,720,919

計159,243,376

3,751,429

0

162,994,805

計260,252,176

3,751,4290

264,003,605

特定資産合４.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額）する額）

基本財産
国債
投資有価証券
小計

1,008,800

1,008,800

100,000,000

100,000,000

101,008,800

101,008,800

00

特定資産
退職給付引当資産

15,585,493

スポーツ振興積立預金

114,549,832

114,549,832

南部積立預金27,138,561

27,138,561

スポーツ調整基金
小5,720,919

5,720,919

合15,585,493

計

162,994,805

0

147,409,312

15,585,493

計

264,003,605

101,008,800

147,409,312

15,585,493

５.担保に供している資産
該当なし

６.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（直接法により減価償却を行っている場合）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高225,000,000

166,561,157

58,438,843

車両運搬具

780,530

260,176

520,354

什器備品

2,337,000

362,607

1,974,393

建物

0合

計

228,117,530

167,183,940

７.保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。）等の偶発債務該当なし

60,933,590

８.補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

前期末
残高

当期増加額

当期減少額

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分

補助金
地方公共団体補助金収入

北海道

0 188,968,735 188,968,7350

民間補助金収入

日本体育協会093,525,686

93,525,6860

受託収入日本体育協会0000

民間助成金収入ｽﾎﾟｰﾂ安全協会

0600,000

600,000

0北海道

0 393,115,000 393,115,000

0

計0 676,209,421 676,209,421

0

負担金
北海道負担金合９.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内

容

金額

経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額0

基本財産取崩しによる振替額0

経常外収益への振替額
目的達成による指定解除額

合10.関連当事者との取引の内容
該当なし

11.重要な後発事象
該当なし

12.その他
該当なし

計00