令和３年２月３日
常 総市

長

殿

常総市監査委員 中 川 清 彦

常総市監査委員 風 野 芳 之

出納検査の結果について
地方自治法第２３５条の２第１項の規定により令和２年度９月分の出納検査を行ったので，その結果に関する報告を同条第３項の規定により提出します。
記

１ 検査の期日

令和２年１０月２８日

２ 検査執行者

監査委員 中川 清彦
監査委員 風野 芳之

３ 検査の対象

会計管理者保管の一般会計及び特別会計並びに企業出納員保管の水道事業会計に属する９月分の出納状況

４ 検査の結果（１）収支の状況
各会計諸帳簿を照合検査した結果，収支の計数及び予算執行並びに市税収入状
況等については，会計課より提出のあった歳入月計表，歳出月計表及び試算表（水道事業会計）のとおりであることを認めた。
（２）現金の保管状況
９月末日現在の歳計現金，歳入歳出外現金及び基金の現金現在高並びにその保管状況については，別紙現金調書のとおり，いずれも正確かつ適正であることを認めた。
（３）経理の状況
収入票及び支出票等証書類並びに日計表及びその他の関係諸帳簿について，相互に照合のうえ検査した結果，経理の状況は良好であることを認めた。

令和2年9月 例月現金出納検査結果
令和2年10月28日執行

1 収支の状況
令和2年9月 末現在の収支の状況は，次のとおりである。
区分

対予算
執行率

収 入 済 額

収 入 支 出差 引 残 額

対予算
執行率

支 出 済 額収 支 日 計 表 等残額

一 般 会 計 18,864,791,765％

円

％

円

59.0

16,497,684,797

51.6

2,367,106,968

2,367,106,968

4,752,228,309

35.9

4,953,784,058

37.4△ 201,555,749△ 201,555,749

1,811,438,950

103.2

919,364,426

44.1892,074,524

892,074,524

1,209,081,547

40.4

829,488,962

25.1

379,592,585

379,592,585円

歳 特別会計
計 企業会計現 （水道事業）金 企業会計（下水道事業）円

26,637,540,571

23,200,322,243

3,437,218,328

3,437,218,328

歳入歳出外現金

2,057,369,395

1,813,198,331

244,171,064

244,171,064

計

28,694,909,966

25,013,520,574

3,681,389,392

3,681,389,392

計

2 現金の保管状況

現金総額対前年比 1,081,547,468

令和2年9月末日現在の歳計現金及び歳入歳出外現金の合計は，3,681,389,392円である。また，令和2年9月末日
現 在 の 基 金 等 は ， 運 用 基 金 73,816,884 円 ， 積 立 基 金 5,375,147,748 円 ， 預 託 金 7,000,030 円 ， 合 計
5,455,964,662円である。よって，現金の総額は，9,137,354,054円となる｡
この内訳は，普通預金3,662,296,950円，定期預金5,472,557,104円，当座預金2,000,000円，現金500,000円
であり，それぞれ適正に管理されている。
これらは法令に従って，預金及び現金として全額保管されているものであり良好であることを認めた。
3 予算の執行状況
一般会計及び特別会計の予算執行状況並びに市税収入状況等については，資料に示すとおりである。

4 経理の状況
収入票，支出票，収支日計表，現金出納状況調，歳入計算書，地方税収入状況，歳出計算書，歳入歳出外現金内
訳表，月次試算表，執行管理システムのデータ等について，相互に照合のうえ検査した結果，良好に整理されていることを認めた。

5 現金総額保管状況等（令和2年9月末現在）
区分普通預金決済専用型

普 通 預 金定 期 預 金

当座預金

通知
預金

現 金

計

常陽銀行

3,655,495,847

0

1,205,000,000

1,500,000

04,861,995,847

筑波銀行

3,801,0910

110,000,000

500,000

0

114,301,091

東日本銀行

300,0010

300,000,000

00300,300,001

茨城県信用組合

500,001

050,000,000

0050,500,001

結城信用金庫2,200,010

0

50,000,000

0052,200,010

中央労働金庫0

0

10,000,000

00

10,000,000

常総ひかり
農業協同組合003,697,557,104

003,697,557,104

大和ネクスト銀行

0050,000,000

0050,000,000

会計管理者保管（つり銭）

500,000

500,000

計3,662,296,950

0

5,472,557,104

2,000,000

0 500,000

9,137,354,054

前 年 同 月
前年同月比2,663,405,153

0

5,389,923,433

2,000,000

478,000

8,055,806,586

82,633,671

0

22,0001,081,547,468

合998,891,797

令和３年２月３日
常 総市

長殿

常総市監査委員 中 川 清 彦

常総市監査委員 風 野 芳 之

出納検査の結果について
地方自治法第２３５条の２第１項の規定により令和２年度１０月分の出納検査を行ったので，その結果に関する報告を同条第３項の規定により提出します。
記

１ 検査の期日

令和２年１１月３０日

２ 検査執行者

監査委員 中川 清彦
監査委員 風野 芳之

３ 検査の対象

会計管理者保管の一般会計及び特別会計並びに企業出納員保管の水道事業会計に属する１０月分の出納状況

４ 検査の結果（１）収支の状況
各会計諸帳簿を照合検査した結果，収支の計数及び予算執行状況並びに市税収入状況等については，会計課より提出のあった歳入月計表，歳出月計表及び試算表（水道事業会計）のとおりであることを認めた。
（２）現金の保管状況
１０月末日現在の歳計現金，歳入歳出外現金及び基金の現金現在高並びにその保管状況については，別紙現金調書のとおり，いずれも正確かつ適正であることを認めた。
（３）経理の状況
収入票及び支出票等証書類並びに日計表及びその他の関係諸帳簿について，相互に照合のうえ検査した結果，経理の状況は良好であることを認めた。

令和2年10月 例月現金出納検査結果
令和2年11月30日執行

1 収支の状況
令和2年10月 末現在の収支の状況は，次のとおりである。
区分

対予算
執行率

収 入 済 額

収 入 支 出差 引 残 額

対予算執行率支 出 済 額収 支 日 計 表 等残額

一 般 会 計 19,298,044,151％

円％

円60.4

18,412,904,692

57.6

885,139,459

885,139,459

5,580,275,172

42.2

6,003,969,986

45.4△ 423,694,814△ 423,694,814

1,957,061,343

111.5

1,026,458,598

49.2

930,602,745

930,602,745

1,239,304,728

41.4

1,179,994,888

35.7

59,309,840

59,309,840

円

歳 特別会計
計 企業会計現 （水道事業）金 企業会計（下水道事業）円

28,074,685,394

26,623,328,164

1,451,357,230

1,451,357,230

歳入歳出外現金

2,280,648,079

2,078,664,336

201,983,743

201,983,743

計30,355,333,473

28,701,992,500

1,653,340,973

1,653,340,973

計

2 現金の保管状況

現金総額対前年比 261,039,890

令和2年10月末日現在の歳計現金及び歳入歳出外現金の合計は，1,653,340,973円である。また，令和2年10月
末 日 現 在 の 基 金 等 は ， 運 用 基 金 84,783,243 円 ， 積 立 基 金 5,382,609,748 円 ， 預 託 金 7,000,030 円 ， 合 計
5,474,393,021円である。よって，現金の総額は，7,127,733,994円となる｡
この内訳は，普通預金1,642,767,229円，定期預金5,482,466,765円，当座預金2,000,000円，現金500,000円であり，それぞれ適正に管理されている。
これらは法令に従って，預金及び現金として全額保管されているものであり良好であることを認めた。
3 予算の執行状況
一般会計及び特別会計の予算執行状況並びに市税収入状況等については，資料に示すとおりである。

4 経理の状況
収入票，支出票，収支日計表，現金出納状況調，歳入計算書，地方税収入状況，歳出計算書，歳入歳出外現金内
訳表，月次試算表，執行管理システムのデータ等について，相互に照合のうえ検査した結果，良好に整理されていることを認めた。

5 現金総額保管状況等（令和2年10月末現在）
区

分

普通預金
決済専用型

普 通 預 金定 期 預 金

当座預金

通知
預金

現 金

計

常陽銀行

1,635,966,126

0

1,205,000,000

1,500,000

02,842,466,126

筑波銀行

3,801,0910

110,000,000

500,000

0

114,301,091

東日本銀行

300,001

0300,000,000

00300,300,001

茨城県信用組合

500,001

010,000,000

0010,500,001

結城信用金庫2,200,010

050,000,000

0052,200,010

中央労働金庫00

10,000,00000

10,000,000

常総ひかり
農業協同組合00

3,747,466,765

00

3,747,466,765

大和ネクスト銀行

00

50,000,000

0050,000,000

会計管理者保管（つり銭）

500,000

500,000

計

1,642,767,229

0

5,482,466,765

2,000,000

0 500,000

7,127,733,994

前 年 同 月
前年同月比1,435,798,671

0

5,428,417,433

2,000,000

478,000

6,866,694,104

54,049,332

0

22,000261,039,890

合206,968,558

令和３年２月３日
常 総市

長

殿

常総市監査委員 中 川 清 彦

常総市監査委員 風 野 芳 之

出納検査の結果について
地方自治法第２３５条の２第１項の規定により令和２年度１１月分の出納検査を行ったので，その結果に関する報告を同条第３項の規定により提出します。
記

１ 検査の期日

令和２年１２月２５日

２ 検査執行者

監査委員 中川 清彦
監査委員 風野 芳之

３ 検査の対象

会計管理者保管の一般会計及び特別会計並びに企業出納員保管の水道事業会計に属する１１月分の出納状況

４ 検査の結果（１）収支の状況
各会計諸帳簿を照合検査した結果，収支の計数及び予算執行状況並びに市税収入状況等については，会計課より提出のあった歳入月計表，歳出月計表及び試算表（水道事業会計）のとおりであることを認めた。
（２）現金の保管状況
１１月末日現在の歳計現金，歳入歳出外現金及び基金の現金現在高並びにその保管状況については，別紙現金調書のとおり，いずれも正確かつ適正であることを認めた。
（３）経理の状況
収入票及び支出票等証書類並びに日計表及びその他の関係諸帳簿について，相互に照合のうえ検査した結果，経理の状況は良好であることを認めた。

令和2年11月 例月現金出納検査結果
令和2年12月25日執行

1 収支の状況
令和2年11月 末現在の収支の状況は，次のとおりである。
区分

対予算
執行率

収 入 済 額円

収 入 支 出差 引 残 額

対予算
執行率

支 出 済 額円

収 支 日 計 表 等残額

一 般 会 計 21,992,277,849％

円

％

68.8

19,722,916,525

61.7

2,269,361,324

2,269,361,324

6,833,733,396

51.6

7,126,847,586

53.9△ 293,114,190△ 293,114,190

2,088,746,215

119.0

1,136,467,856

54.5

952,278,359

952,278,359

1,377,055,662

46.0

1,332,576,420

40.3

44,479,242

44,479,242

特別会計
歳
企業会計
計 （水道事業）
現 企業会計金 （下水道事業）下水道事業
一時貸出金円

065,000,000△ 65,000,000△ 65,000,000

32,291,813,122

29,383,808,387

2,908,004,735

2,908,004,735

歳入歳出外現金

2,555,298,465

2,303,278,531

252,019,934

252,019,934

計

34,847,111,587

31,687,086,918

3,160,024,669

3,160,024,669

計

2 現金の保管状況

現金総額対前年比 1,083,923,756

令和2年11月末日現在の歳計現金及び歳入歳出外現金の合計は，3,160,024,669円である。また，令和2年11月
末 日 現 在 の 基 金 等 は ， 運 用 基 金 85,107,727 円 ， 積 立 基 金 5,382,709,748 円 ， 預 託 金 7,000,030 円 ， 合 計
5,474,817,505円である。よって，現金の総額は，8,634,842,174円となる｡
この内訳は，普通預金3,149,875,409円，定期預金5,482,466,765円，当座預金2,000,000円，現金500,000円であり，それぞれ適正に管理されている。
これらは法令に従って，預金及び現金として全額保管されているものであり良好であることを認めた。

3 予算の執行状況
一般会計及び特別会計の予算執行状況並びに市税収入状況等については，資料に示すとおりである。
4 経理の状況
収入票，支出票，収支日計表，現金出納状況調，歳入計算書，地方税収入状況，歳出計算書，歳入歳出外現金内訳表，月次試算表，執行管理システムのデータ等について，相互に照合のうえ検査した結果，良好に整理されていることを認めた。

5 現金総額保管状況等（令和2年11月末現在）
区

分

普通預金
決済専用型

普 通 預 金定 期 預 金

当座預金

通知預金

現 金

計

常陽銀行

3,143,074,306

01,205,000,000

1,500,000

04,349,574,306

筑波銀行

3,801,0910

110,000,000

500,000

0

114,301,091

東日本銀行

300,0010

300,000,000

00300,300,001

茨城県信用組合

500,001

0

10,000,000

0010,500,001

結城信用金庫2,200,010

0

50,000,000

0052,200,010

中央労働金庫0

0

10,000,000

00

10,000,000

常総ひかり
農業協同組合003,747,466,765

00

3,747,466,765

大和ネクスト銀行

0050,000,000

0050,000,000

会計管理者保管（つり銭）

500,000

500,000

計

3,149,875,409

0

5,482,466,765

2,000,000

0 500,000

8,634,842,174

前 年 同 月
前年同月比2,120,002,985

0

5,428,417,433

2,000,000

498,000

7,550,918,418

54,049,332

02,0001,083,923,756

合1,029,872,424令和３年２月３日
常 総市

長

殿

常総市監査委員 中 川 清 彦

常総市監査委員 風 野 芳 之

出納検査の結果について
地方自治法第２３５条の２第１項の規定により令和２年度１２月分の出納検査を行ったので，その結果に関する報告を同条第３項の規定により提出します。
記

１ 検査の期日

令和３年１月２９日

２ 検査執行者

監査委員 中川 清彦
監査委員 風野 芳之

３ 検査の対象

会計管理者保管の一般会計及び特別会計並びに企業出納員保管の水道事業会計に属する１２月分の出納状況

４ 検査の結果（１）収支の状況
各会計諸帳簿を照合検査した結果，収支の計数及び予算執行状況並びに市税収入状況等については，会計課より提出のあった歳入月計表，歳出月計表及び試算表（水道事業会計）のとおりであることを認めた。
（２）現金の保管状況
１２月末日現在の歳計現金，歳入歳出外現金及び基金の現金現在高並びにその保管状況については，別紙現金調書のとおり，いずれも正確かつ適正であることを認めた。
（３）経理の状況
収入票及び支出票等証書類並びに日計表及びその他の関係諸帳簿について，相互に照合のうえ検査した結果，経理の状況は良好であることを認めた。

令和2年12月 例月現金出納検査結果
令和3年1月29日執行

1 収支の状況
令和2年12月 末現在の収支の状況は，次のとおりである。
区

分

対予算
執行率

収 入 済 額円

収 入 支 出差 引 残 額

対予算
執行率

支 出 済 額円

収 支 日 計 表 等残額

一 般 会 計 23,453,832,833％

円

％

72.0

21,287,815,137

65.3

2,166,017,696

2,166,017,696

7,567,423,862

56.48,528,008,175

63.6△ 960,584,313△ 960,584,313

2,257,607,164

128.6

1,246,405,213

59.6

1,011,201,951

1,011,201,951

1,547,471,986

51.7

1,545,770,893

46.8

1,701,093

1,701,093

特別会計
歳企業会計
計 （水道事業）
現 企業会計金 （下水道事業）

下水道事業
一時貸出金円

0210,000,000△ 210,000,000△ 210,000,000

34,826,335,845

32,817,999,418

2,008,336,427

2,008,336,427

歳入歳出外現金

2,921,515,476

2,709,298,736

212,216,740

212,216,740

計

37,747,851,321

35,527,298,154

2,220,553,167

2,220,553,167

計

2 現金の保管状況

現金総額対前年比 893,306,564

令和2年12月末日現在の歳計現金及び歳入歳出外現金の合計は，2,220,553,167円である。また，令和2年12月
末 日 現 在 の 基 金 等 は ， 運 用 基 金 85,736,180 円 ， 積 立 基 金 5,383,309,748 円 ， 預 託 金 7,000,030 円 ， 合 計
5,476,045,958円である。よって，現金の総額は，7,696,599,125円となる｡
この内訳は，普通預金2,211,632,360円，定期預金5,482,466,765円，当座預金2,000,000円，現金500,000円
であり，それぞれ適正に管理されている。
これらは法令に従って，預金及び現金として全額保管されているものであり良好であることを認めた。

3 予算の執行状況
一般会計及び特別会計の予算執行状況並びに市税収入状況等については，資料に示すとおりである。
4 経理の状況
収入票，支出票，収支日計表，現金出納状況調，歳入計算書，地方税収入状況，歳出計算書，歳入歳出外現金内訳表，月次試算表，執行管理システムのデータ等について，相互に照合のうえ検査した結果，良好に整理されていることを認めた。

5 現金総額保管状況等（令和2年12月末現在）
区

分

普通預金
決済専用型

普 通 預 金定 期 預 金

当座預金

通知
預金

現 金

計

常陽銀行

2,204,831,257

0

1,205,000,000

1,500,000

03,411,331,257

筑波銀行

3,801,0910

110,000,000

500,000

0

114,301,091

東日本銀行

300,0010

300,000,000

00300,300,001

茨城県信用組合

500,001

0

10,000,000

0010,500,001

結城信用金庫2,200,010

0

50,000,00000

52,200,010

中央労働金庫00

10,000,000

00

10,000,000

常総ひかり
農業協同組合003,747,466,765

00

3,747,466,765

大和ネクスト銀行

0050,000,00000

50,000,000

会計管理者保管（つり銭）

500,000

500,000

計

2,211,632,360

0

5,482,466,765

2,000,000

0 500,000

7,696,599,125

前 年 同 月
前年同月比2,392,497,128

0

4,408,297,433

2,000,000

498,000

6,803,292,561

1,074,169,332

0

2,000

893,306,564

合△ 180,864,768