正味財産増減計算書
平成３１年４月１日から令和２年３月３１日まで（単位：円）

科Ⅰ目

当年度

前年度

増減

450,027
810,844,308
490,924,328
97,200128,167,054
157,746,338
109,974
5,081,000
1,212,407
7,892,900
3,432,800
16,180,307
125,275,000
72,598,000
52,677,000
230,781721
230,060
936,800,116

500,000
863,058,772
468,619,822
21,878,832
132,424,614
222,498,381
107,861
5,317,000
1,329,761
6,977,380
3,425,000
480,121125,232,000
68,452,000
56,780,000
79,752
38,92340,829988,870,524-49,973-52,214,464
22,304,506-21,781,632-4,257,560-64,752,043
2,113-236,000-117,354
915,520
7,800
15,700,186
43,0004,146,000-4,103,000
151,029-38,202
189,231-52,070,408

884,880,160
100,141,926
4,964,177
3,122,388
83,767
5,941,236
17,102,726
0
826,384
2,645,982
376,391
6,864,282
13,040,222
12,448,271
5,205,765
132,007,621
5,002,524
2,758,720
2,905,241
11,314,500
500,000
3,450,000
527,916,092
215,000
474,951449,200
24,670,848
451,946

989,303,941
109,698,177
4,538,890
2,768,283
03,224,91219,393,759
3,524
1,005,884
3,370,824
715,778
7,058,177
3,625,570
17,300,012
15,976,378
135,886,573
5,326,737
2,386,904
5,218,040
6,746,77703,350,000
618,999,543
185,000
712,727
0
21,579,848
231,624-104,423,781-9,556,251
425,287
354,105
83,7672,716,324-2,291,033-3,524-179,500-724,842-339,387-193,895
9,414,652-4,851,741-10,770,613-3,878,952-324,213
371,816-2,312,799
4,567,723
500,000
100,000-91,083,451
30,000-237,776
449,200
3,091,000
220,322

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益事業収益
区指定管理受託事業収益
受託事業収益受取施設利用料
受取入場料
受取販売手数料
受取団費（ジュニア・オーケストラ）
受取出店料
出版物売上
受取使用料（北斎等写真資料）
その他収益受取補助金等
受取区補助金
受取助成金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
（２）経常費用
事業費
給料手当
賞与引当金繰入退職給付費用
退職金
臨時雇賃金
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
広告宣伝費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
委託費
諸会費
雑費
計画修繕事業区返還金
指定管理区返還金
区補助金返還金

科目
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入退職給付費用
臨時雇用賃金
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
諸会費
雑費
区補助金返還金
経常費用合計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
退職給付引当金戻入額
経常外収益計（２）経常外費用
棚卸資産評価損
臨時損失
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

62,442,458
1,504,500
34,378,213
1,592,970
772,667
33,397
7,310,878
7,294
140,015
267,949
122,997
2,500
1,311,447
20,000154,696
2,450
6,124,245
64,800142,695
8,488,745
947,322,618-10,522,502
0000-10,522,502

62,360,942
5,734,500
32,837,281
1,393,041
1,221,227
1,082,170
7,391,516
6,022
162,789
248,809
168,575
27,0001,287,732
20,000167,184
4,100
6,597,786
136,800
158,048
3,716,362
1,051,664,883-62,794,359
0000-62,794,359

81,516-4,230,000
1,540,932
199,929-448,560-1,048,773-80,638
1,272-22,774
19,140-45,578-24,500
23,7150-12,488-1,650-473,541-72,000-15,353
4,772,383-104,342,265
52,271,857
000052,271,857

1,498,850
1,498,850

001,498,850
1,498,850

761,400
2,778,952
3,540,352-2,041,502-12,564,004
92,784,270
80,220,266

790,560
0790,560-790,560-63,584,919
156,369,189
92,784,270-29,160
2,778,952
2,749,792-1,250,942
51,020,915-63,584,919-12,564,004

0
0
500,000,000
500,000,000
580,220,266

00500,000,000
500,000,000
592,784,270

0000-12,564,004

正味財産増減計算書内訳表
平成３１年４月１日から令和２年３月３１日まで（単位：円）

科

目
音楽振興事業

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益事業収益
区指定管理受託事業収益
区受託事業収益受取施設利用料
受取入場料
受取販売手数料
受取団費（ジュニア・オーケストラ）
受取出店料
出版物売上
受取使用料（北斎等写真資料）
その他収益受取補助金等
受取区補助金
受取助成金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
（２）経常費用
事業費
給料手当
賞与引当金繰入退職給付費用
退職金
臨時雇賃金
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
広告宣伝費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払金助成金
委託費
諸会費
雑費
計画修繕事業区返還金
指定管理区返還金
区補助金返還金
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入退職給付費用
臨時雇用賃金
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
諸会費
雑費
区補助金返還金
経常費用合計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
退職給付引当金戻入額
経常外収益計（２）経常外費用
棚卸資産評価損
臨時損失
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計
公1
北斎振興事業 推進支援事業

共通収益事業等会計他１
その他の事業

小計

法人会計

内部取引控除合計

Ⅰ0567,692,139
380,038,0000127,556,750
53,283,275
74,664
5,081,000
1,212,407
00
446,043
57,177,000
4,500,000
52,677,000
105,2280
105,228
624,974,367

0
236,259,269
110,886,328
97,200610,304
104,463,063
35,3100
07,892,900
3,432,800
8,841,364000
124,8320124,832
236,384,101

0
00
0
0
000
0000
4,465,000
4,465,000
000
04,465,000

450,027000000000000
00000
450,027450,027
803,951,408
490,924,328
97,200128,167,054
157,746,338
109,974
5,081,000
1,212,407
7,892,900
3,432,800
9,287,407
61,642,000
8,965,000
52,677,000
230,0600
230,060
866,273,495

0
6,892,900
0
00
0000
0
0
6,892,900
0
0
0
0
0
0
6,892,900

636,299,485
44,704,451
2,417,092
1,429,522
0907,553
7,770,839
448,189
1,511,896
0
4,509,190
10,427,510
3,678,500
5,025,765
110,516,202
2,186,692
1,116,040
2,487,419
4,577,546
500,000
0411,345,070
88,000316,053449,200
19,786,756
100,000

236,836,164
50,252,916
2,547,085
1,692,866
83,767
4,682,536
8,708,650
352,082
1,122,210
376,391
2,264,078
2,612,712
8,719,771
180,000
21,491,419
2,815,832
1,642,680
247,8226,169,520
00
115,718,288
127,000
144,44704,884,092
0

4,465,000
00000002,716
016,8480
50,0000000
170,000400
03,450,000
412,734
0
10,35600351,9460000000000000
0000000000000
0877,600,649
94,957,367
4,964,177
3,122,388
83,7675,590,089
16,479,489
800,271
2,636,822
376,391
6,790,116
13,040,222
12,448,271
5,205,765
132,007,621
5,002,524
2,758,720
2,905,241
10,747,466
500,000
3,450,000
527,476,092
215,000
470,856449,200
24,670,848
451,946

7,279,511
5,184,559
000
351,147
623,237
26,1139,160
074,1660000000567,03400
440,000
04,095
000000000000000
63,633,000
63,633,000
0721
721
063,633,721

000000000000000000
0450,027
810,844,308
490,924,328
97,200128,167,054
157,746,338
109,974
5,081,000
1,212,407
7,892,900
3,432,800
16,180,307
125,275,000
72,598,000
52,677,000
230,781721
230,060
936,800,116

0
0
00

0
0
0
0
0
0
0
00
00
0
0
00
0
0
0
00
00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

884,880,160
100,141,926
4,964,177
3,122,388
83,767
5,941,236
17,102,726
826,384
2,645,982
376,391
6,864,282
13,040,222
12,448,271
5,205,765
132,007,621
5,002,524
2,758,720
2,905,241
11,314,500
500,000
3,450,000
527,916,092
215,000
474,951449,200
24,670,848
451,946
62,442,458
1,504,500
34,378,213
1,592,970
772,667
33,397
7,310,878
7,294
140,015
267,949
122,997
2,500
1,311,447
20,000154,696
2,450
6,124,245
64,800142,695
8,488,745
947,322,618-10,522,502
0000-10,522,502

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

636,299,485-11,325,118
00
00-11,325,118

236,836,164-452,06300
00-452,063

4,465,000
0000000450,0270000
450,027

877,600,649-11,327,154
00
00-11,327,154

7,279,511-386,611
0000-386,611

62,442,458
1,504,500
34,378,213
1,592,970
772,667
33,397
7,310,878
7,294
140,015
267,949
122,997
2,500
1,311,447
20,000154,696
2,450
6,124,245
64,800142,695
8,488,745
62,442,458
1,191,263
00001,191,263

16,50016,5001,482,350
1,482,350

0
0

0
0

1,498,850
1,498,850

0
000

0
0

1,498,850
1,498,850

02,778,952
2,778,952-2,762,452-14,087,570-14,087,570-

761,400
0761,400
720,950
268,887
268,887
-

000
0
0
00
0
0
0
450,027450,027-

761,400
2,778,952
3,540,352-2,041,502-13,368,656-13,368,656
-

00
0
0
-386,611-386,611-

00001,191,263
1,191,263
-

0
0
0
0
0
0

761,400
2,778,952
3,540,352-2,041,502-12,564,004-12,564,004
92,784,270
80,220,266

000

0

0

0

0

0
500,000,000
500,000,000
580,220,266--

0-------

財

産

目録

令和２年３月３１日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額(流動資産)
現金

1,796,923
手元保管(法人）

運転資金として

20,451

手元保管(北斎事業）〃

120,425

手元保管(音楽事業）〃

193,416

手元保管(推進支援）〃

56,724

手元保管(収益事業）〃

43,177

手元保管(ﾎｰﾙ利用料）〃

23,500

手元保管(図書室コピー)〃

10,150

手元保管(北斎美術館）〃

1,329,080

普通預金

127,406,973
三井住友銀行
錦糸町支店(1611881）〃

34,882,040

錦糸町支店(1614915）〃

3,202,107

錦糸町支店(1614926）〃

372,282

錦糸町支店(2656346）〃

9,578,968

錦糸町支店(2656584）〃

4,346,900

錦糸町支店(6711071）〃

23,122,912

錦糸町支店(6785071）〃0

両国支店(4085252)〃

28,104,726

両国支店(4090349)〃3,797,038〃

20,000,000

東京東信用金庫

みずほ銀行
本所支店(2037781)
未収金

65,111,041
音楽事業の助成金（文化庁）

52,677,000

トリフォニーホール入場料、施設利用料他

2,336,767(新日本フィルハーモニ交響楽団）
北斎美術館入場料、出版物売上他
前払金
棚卸資産

手元保管

10,075,320

その他収益未収金他

21,954

保険料、翌事業年度事業準備経費他

264,946

北斎振興事業の出版物

流動資産合計20,865,205
215,445,088(固定資産)
基本財産

定期預金

東京東信用金庫本店

公益目的保有財産であり、運用益の全てを500,000,000

公益目的事業の財源としている
特定資産

退職給付引当資産

定期預金

職員に対する退職金の支給に備えるため

14,947,995

三井住友銀行錦糸町支店
その他固定資産 電話加入権5608-1290他4本

公益目的事業の用に供している

368,768

固定資産合計515,316,763

資産合計

730,761,851(流動負債)
未払金

前受金

76,799,046
施設管理の光熱水料費、事業等委託費他

37,027,407

墨田区補助金の返還金

8,940,691

墨田区指定管理料の返還金

24,670,848

法人税、消費税等

6,160,100

翌年度施設使用料等の前受金他

34,418,350

預り金

10,492,750
利用自粛に伴う施設利用料金の返還金
源泉所得税他

賞与引当金

8,842,660
153,103

社会保険料（個人負担）の預り金

1,496,987

職員の賞与支給に備えたもの

6,557,147

流動負債合計128,267,293(固定負債)
退職給付引当金

職員に対する退職金の支給に備えたもの

22,274,292

固定負債合計22,274,292

負債合計

150,541,585

正味財産580,220,266

財務諸表に対する注記

公益法人会計基準（平成 20 年 4 月 1 日 平成 21 年 10 月 16 日改正、内閣府公益認定等委員会）を採用している。

１ 重要な会計方針
重要な会計方針は、次のとおりである。
（１） 棚卸資産の評価基準及び評価方法
商品・・・・・・・ 先入先出法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定）による。
（２） 引当金の計上基準
賞与引当金 ・・・・・・ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金・・・・・ 退職給付引当金の計上については、職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
（３） リース取引の処理方法
リース資産の内容・・・・ 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係わるリース資産の減価償却の方法については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零として算定する方法による。
なお、個々のリース資産に重要性が乏しいと認められる場合、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理による。
（４） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金
小計

500,000,00000500,000,000

500,000,00000500,000,000

特定資産
退職給付引当資産

15,733,486

2,213,000

2,998,491

14,947,995

小計

15,733,486

2,213,000

2,998,491

14,947,995

合計

515,733,486

2,213,000

2,998,491

514,947,995

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高（うち指定正味財産 （うち一般正味財産からの充当額）からの充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
定期預金
小計

500,000,000(500,000,000)--

500,000,000(500,000,000)

-

-

特定資産
退職給付引当資産

14,947,995

小計

14,947,995

合計

514,947,995--(14,947,995)--(14,947,995)-(14,947,995)(500,000,000)

４ 補助金等内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末
残高

当期増加額

当期減少額

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分

補助金
財団運営等事業補助金

墨田区

072,598,000

72,598,000

0-

文化庁

052,677,000

52,677,000

0-0 125,275,000 125,275,000

0

助成金
文化芸術振興費補助金(劇場･音楽堂等機能強化推進事業）

合計

５ 引当金の増減額及びその残高（単位：円）
科目

期首残高

当期増加額

賞与引当金

5,931,931

6,557,147

退職給付引当金

22,792,811

3,895,055

合28,724,742

10,452,202

計

当期減少額
目的使用
その他
5,931,931

期末残高
06,557,147

4,413,574

0

22,274,292

10,345,505

0

28,831,439

６ その他
経常外費用の臨時損失は、墨田区から通知された令和 2 年 2 月 21 日付け「墨田区の新型コロナウイルス感染症への対応に伴う すみだトリフォニーホール利用料金の返還及び感染症拡大防止策の実施について」に基づき、令和 2 年 2 月 22 日以降に中止した公演事業に係る事業委託先へのキャンセル料である。

附属

明細書

１ 基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記２、基本財産及び特定資産の増減額及びその残高に記載するとおりである。
２ 引当金の明細
引当金の明細は、財務諸表に対する注記５、引当金の増減額及びその残高に記載のとおりである。