令和５年度上期業務状況報告書（令和５年４月～令和５年９月）

八 匝 水 道 企 業 団

１．令和５年度上期の事業概況【１】事業の概況
本年度上半期の収益的収支（税抜き）については、水道事業収益559,521,601 円 に 対 し 、 水 道 事 業 費 用 は 549,013,477 円 で あ り 、 差 し 引 き10,508,124円の純利益が生じました。
また、前年同期の水道事業収益574,022,354円と比べますと、14,500,753円(対前年同期2.5％)の減額となり、前年同期の水道事業費用537,722,827円と 比 べ ま す と 、 11,290,650 円 ( 対 前 年 同 期 2.1 ％ ) の 増 額 と な り ま し た 。
なお、令和５年度上期の業務量は下記のとおりです。
記区分

給水人口(人) 給水栓数(栓) 給 水 量 ( ㎥ ) 有収水量(㎥)

令 和 ５ 年 度 上 期
令 和 ４ 年 度 上 期
差比引較
率(％)

38,551

15,6482,059,284

1,878,712

39,226

15,6402,046,249

1,896,420

△ 675

8

13,035△ 17,708

△ 1.7

0.1

0.6

△ 0.9

－1－２．経理状況【１】予算の執行状況（令和５年度上期）（ア）収益的収入及び支出
収 入

区分（単位：円）

予算額

執行額

水道事業収益1,438,308,000

601,843,555

41.8

524,123,330

87.1

営業収益

915,243,000

466,027,10650.9

388,306,881

83.3

営業外収益

523,064,000

135,816,449

26.0

135,816,449

100.0

特別利益

1,000

00.00-

支区分

予算対比（％）

収入済額

収入率（％）

出

予算額

執行額

予算対比（％）

水道事業費用1,290,775,000

649,085,007

50.3

583,515,612

89.9

営業費用

1,276,872,000

644,276,942

50.5

578,707,547

89.8

営業外費用

8,702,000

4,789,710

55.0

4,789,710

100.0

特別損失

201,000

18,355

9.1

18,355100.0

予備費5,000,000

00.0

0-－2－

支出済額

支払率（％）

（イ） 資本的収入及び支出
収 入

区分（単位：円）

予算額

執行額

資本的収入

361,779,000

17,842,000

4.9

12,937,600

72.5

補助金

116,349,000

00.0

0-

負担金

5,858,000

00.0

0-

給水申込納付金39,572,000

17,842,000

45.1

12,937,600

72.5

企業債

200,000,000

00.0

0-

支

予算対比（％）

収入済額

収入率（％）

出区分

予算額

執行額

949,497,000

742,911,054

78.2

26,750,986

3.6

建設改良費

792,336,000

719,504,556

90.8

5,627,345

0.8

給水工事費

117,985,000

4,622,101

3.9

2,339,244

50.6

企業債償還金38,175,000

18,784,397

49.2

18,784,397

100.0

1,000

0

0.0

0

-

1,000,000

00.0

0

-

資本的支出

国庫補助金返還金
予備費

予算対比（％）－3－

支出済額

支払率（％）

【２】令和５年度八匝水道企業団水道事業損益計算書（令和５年４月１日から令和５年９月３０日まで）（単位：円）

１． 営 業 収 益（１） 給水収（２） 受託工事
収（３） 負担（４） そ の 他 営 業 収
２． 営 業 費 用（１） 原 水 及 び 浄 水（２） 配 水 及 び 給 水（３） 受託工事（４） 総係（５） 減
価償却（６） 資産減耗営 業 損 失益
益金
益

423,342,58700363,530

423,706,117

費
費
費費
費
費

302,137,240
35,666,412
060,151,928
146,251,500
0544,207,080
120,500,963

３． 営 業 外 収 益（１） 受 取 利 息 及 び 配 当 金（２） 他会計補助金（３） 補助金（４） 長 期 前 受 金 戻 入（５） 雑収益

069,523,000
066,017,000
275,484

135,815,484

4,757,120
32,5904,789,710

５． 特 別 利 益（１） 過 年 度 損 益 修 正 益

00

６． 特 別 損 失（１） 過 年 度 損 益 修 正 損

16,687

16,687

４． 営 業 外 費 用（１） 支払利息及び企業債取扱諸費（２） 雑支出経 常 利 益

当期

純利

131,025,774
10,524,811△ 16,687

益10,508,124

前 年 度 繰 越 利 益 剰 余 金 ※0

当年度未処分利益剰余金

10,508,124※令和４年度末繰越利益剰余金を令和５年８月議会議決で処分済み－4－【３】

令和５年度八匝水道企業団水道事業貸借対照表（令和５年９月３０日現在）（単位：円）
資

１． 固定

資産の部産

(1) 有 形 固 定 資 産
イ土地

ロ建物

207,914,133

減価償却累計額△ 114,821,099

ハ構

築

64,982,203

物

17,476,530,984

減価償却累計額△ 10,202,690,151

ニ機 械 及 び 装 置

217,286,337

減価償却累計額△ 120,039,246

ホ車 両 運 搬 具

12,991,114

減価償却累計額△ 11,674,378

ヘ 工具器具及び備品

44,036,073

減価償却累計額△ 31,609,215

93,093,034

7,273,840,833

ト建 設 仮 勘 定

97,247,091

1,316,736

12,426,858
12,677,404

有形固定資産合計

7,555,584,159(1) 無 形 固 定 資 産
イ その他無形固定資産

344,397

無形固定資産合計

344,397

固 定 資 産 合 計
２． 流資産預金

1,617,320,319

金

82,624,625(3) 貸 倒 引 当 金△ 396,442(1) 現動7,555,928,556

金(2) 未収(4) 貯蔵品692,897

(5) 前

払

金

154,810,000(6) そ の 他 流 動 資 産

34,776,863

流 動 資 産 合 計

1,889,828,262

資9,445,756,818

産合計

－5－

負
３． 固定

(1) 企

負債

業

債

債の部

イ 建設改良等の財源に充てるための企業債(2) 引当1,119,688,536

金

イ退職給付引当金
引当金合53,991,565

計

53,991,565

固 定 負 債 合 計
４． 流動(1) 企負債

業債

1,173,680,101

イ 建設改良等の財源に充てるための企業債

19,390,339(2) 未払金

36,242(3) 前受金

0(4) そ の 他 流 動 負 債

47,432,228

流 動 負 債 合 計５ 繰

延収

66,858,809

益(1) 長 期 前 受 金

7,571,000,426(2) 収 益 化 累 計 額△ 4,766,673,659

繰 延 収 益 合 計

2,804,326,767

負4,044,865,677

債合計
資

６． 資

本

本の金

(1) 自 己 資 本 金
資本

７． 剰金部合余5,389,044,417

計

5,389,044,417

金(1) 資 本 剰 余 金
イ 受贈財産評価額

1,338,600(2) 利 益 剰 余 金
イ 当年度未処分利益剰余金
剰余資本金

10,508,124

合計

11,846,724

合計

5,400,891,141

負 債 資 本 合 計

9,445,756,818－6－【４】令和４年度八匝水道企業団水道事業報告書
１．総括事項
本年度も「八匝水道企業団新水道ビジョン（改訂版）（平成２８年度～令和７年度）」に基づき、給水区域内の重要給水施設である主要医療機関及び避難所までの基幹管路等の耐震化事業を、国の資金を活用して実施いたしました。耐震化工事対象外の路線についても、平成３０年度に策定した小口径硬質塩化ビニル管更新計画（令和元年度～令和１０年度）に基づき、管路の更新を行いました。
また、水道施設の安全対策として、八日市場配水場内に監視カメラや赤外線センサー等のセキュリティシステムを設置しました。
【建設工事】
本年度は総延長 3,463ｍの配水管を整備しており、そのうち延長 2,813ｍの配水管を水道施設耐震化計画（平成２８年度～令和１８年度）に基づき、耐震管へと更新いたしました。
【業務状況】
本年度の給水人口は 38,642 人、給水栓数は 15,685 栓、普及率は 90.1％
で、前年度と比較して給水人口は 1.8％の減、給水栓数は 5 栓減、普及率は 0.3 ポイント増となります。また、年間給水量は 4,081,625 ㎥で、前年度と比較して 6.8％の減、年間有収水量は 3,772,803 ㎥で、1.3％の減となりました。
【経理状況】
収益的収支（消費税及び地方消費税抜き）については、水道事業収益
1,308,568,500 円 （ 対 前 年 度 比 1.6 ％ 増 ） に 対 し 、 水 道 事 業 費 用 は
1,171,006,014 円（対前年度比 1.9％増）となり、この結果、137,562,486円（対前年度比 0.9％減）の純利益が発生しました。
水 道 事 業 収 益 の 内 訳 は 、 営 業 収 益 863,791,057 円 、 営 業 外 収 益444,777,443 円です。
また、水道事業費用の内訳は、営業費用 1,163,344,512 円、営業外費用7,639,871 円、特別損失 21,631 円です。
資本的収支（消費税及び地方消費税込み）については、資本的収入356,124,500 円（対前年度比 0.3％増）に対し、資本的支出は 697,276,497円（対前年度比 5.4％増）です。
資本的収入の内訳は、補助金 109,791,000 円、負担金 7,795,000 円、給- 7 -水申込納付金 38,538,500 円、企業債 200,000,000 円です。
また、資本的支出の内訳は、建設改良費 619,484,746 円、給水工事費44,487,737 円、企業債償還金 33,304,013 円です。
この結果、資本的収入額が資本的支出額に不足する額 341,151,997 円は、当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額 45,353,814 円及び過年度分損益勘定留保資金 295,798,183 円で補てんしました。

２.経営指標に関する事項
令和４年度決算における経営成績について、経営の健全性を示す経常収支比率は、有収水量の減少に伴う給水収益の減少及び原水及び浄水費の増加等により、前年度比 0.33 ポイント減の 111.75％となりましたが、健全経営の水準とされる 100％を上回っています。しかし、料金水準の妥当性を示す料金回収率は、前年度比 2.59 ポイント減の 83.16％となりました
ので、事業に必要な費用を給水収益で賄えている状況とされる 100％を下回っています。
償却対象資産の減価償却の状況を示す有形固定資産減価償却率は、前年度比 0.45 ポイント減の 57.55％であるが、法定耐用年数を経過した管路延長の割合を示す管路経年化率は、前年度比 5.79 ポイント増の 51.30％、当該年度に更新した管路延長の割合を示す管路更新率は、前年度比 0.15ポイント減の 0.61％に留まっています。これは、創設期に布設した管路が順次法定耐用年数を迎えていること、物価上昇により工事費が増加傾向にあること、大口径の管路を耐震化していることなどから、更新管路延長に比べ経年化した管路延長が増加しているからです。
＜経営指標の推移＞
H30
R1
R2
R3
R4
経常収支比率119.66％ 111.36％ 116.39％ 112.08％ 111.75％
料金回収率88.73％ 85.54％ 88.74％ 85.75％ 83.16％
有形固定資産60.81％ 59.23％ 58.37％ 58.00％ 57.55％
減価償却率
管路経年化率26.96％ 32.80％ 37.77％ 45.51％ 51.30％
管路更新率0.89％
0.63％
0.61％
0.76％
0.61％

- 8 -

【５】

令和４年度八匝水道企業団水道事業損益計算書（令和４年４月１日から令和５年３月３１日まで）（単位：円）

１． 営 業 収 益（１） 給水収（２） 受
託工事
収（３） 負担（４） そ の 他 営 業 収
２． 営 業 費 用（１） 原 水 及 び 浄 水（２） 配 水 及 び 給 水
（３） 受
託
工事
（４） 総係（５） 減
価償却（６） 資産減耗営 業 損 失益
益金益

849,619,499
10,402,728
3,193,000
575,830

863,791,057

費
費費費費
費

615,028,051
114,969,539
9,955,000
125,115,944
295,134,719
3,141,259

1,163,344,512
299,553,455

３． 営 業 外 収 益（１） 受 取 利 息 及 び 配 当 金（２） 他会計補助金（３） 補助金（４） 長 期 前 受 金 戻 入（５） 雑収益

４． 営 業 外 費 用（１） 支払利息及び企業債取扱諸費（２） 雑支出
経 常 利 益19,402
155,762,000
149,337,000
139,317,054
341,987444,777,443

7,251,599
388,272

7,639,871

437,137,572
137,584,117

21,631

21,631△ 21,631

５． 特 別 損 失（１） 過 年 度 損 益 修 正 損
当年度純利益137,562,486

前 年 度 繰 越 利 益 剰 余 金0

当 年 度 未 処 分 利 益 剰 余 金

137,562,486

－9－

【６】

令和４年度八匝水道企業団水道事業貸借対照表（令和５年３月３１日現在）（単位：円）
資

１． 固定

資産の部産

(1) 有 形 固 定 資 産
イ土地

ロ建物

207,914,133

減価償却累計額△ 110,022,099

ハ構

築

64,982,203

物

17,476,530,984

減価償却累計額△ 10,068,230,651

ニ機 械 及 び 装 置

217,286,337

減価償却累計額△ 114,262,246

ホ車 両 運 搬 具

12,991,114

減価償却累計額△ 11,552,878

ヘ 工具器具及び備品

44,036,073

減価償却累計額△ 30,514,715

97,892,034

7,408,300,333103,024,091

1,438,236

13,521,358

有形固定資産合計

7,689,158,255(1) 無 形 固 定 資 産
イ その他無形固定資産

344,397

無形固定資産合計

344,397

固 定 資 産 合 計
２． 流資産預金

2,028,041,306

金

120,295,164(3) 貸 倒 引 当 金△ 396,442(1) 現動7,689,502,652

金(2) 未収

(4) 貯

蔵

品

692,897流 動 資 産 合 計

2,148,632,925

資9,838,135,577

産合計

－10－

負
３． 固定

(1) 企

負債

業

債

債

イ 建設改良等の財源にの部

1,119,688,536

充てるための企業債(2) 引当1,119,688,536

金

イ退職給付引当金
引当金合50,737,844

計50,737,844

固 定 負 債 合 計
４． 流動(1) 企負債

業債

1,170,426,380

イ 建設改良等の財源に38,174,736充てるための企業債

38,174,736(2) 未払金

378,845,570(3) 前受金

0

(4) 引

当金

イ賞 与 引 当 金

6,997,227

ロそ の 他 引 当 金

1,322,230

引

当金

合

計

8,319,457(5) そ の 他 流 動 負 債

3,592,650

流 動 負 債 合 計５ 繰

延収

428,932,413

益(1) 長 期 前 受 金

7,549,050,426(2) 収 益 化 累 計 額△ 4,700,656,659

繰 延 収 益 合 計

2,848,393,767

負4,447,752,560

債合計
資

６． 資

本本の金

(1) 自 己 資 本 金
資本

７． 剰

金部

合

余

5,251,481,931

計

5,251,481,931

金(1) 資 本 剰 余 金
イ 受贈財産評価額

1,338,600(2) 利 益 剰 余 金
イ 当年度未処分利益剰余金
剰余資本金

137,562,486

合計

138,901,086

合計

5,390,383,017

負 債 資 本 合 計

9,838,135,577－11－