貸借対照表
２０２１年３月３１日現在
科

目

Ⅰ．資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
貯蔵品
立替金
流動資産合計
２．固定資産特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計
その他固定資産
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等
預り金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
一般正味財産正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増（単位：円）減181,970,529
3,791,881,356
1,583,175
325,250
522,523
3,976,282,833

174,944,791
12,602,157
1,583,175
927,180
469,543
190,526,846

7,025,738
3,779,279,199
0-601,930
52,9803,785,755,987

10,051,615
10,051,615

11,171,910
11,171,910-1,120,295-1,120,295

900,000
900,000
10,951,615
3,987,234,448

900,000
900,000
12,071,910
202,598,756

00-1,120,295
3,784,635,692

3,790,384,419
70,000217,700
426,272
1,981,365
3,322,000
3,796,401,756

2,159,791
70,000303,800
454,819
2,107,106
3,150,000
8,245,516

3,788,224,628
0-86,100-28,547-125,741
172,000
3,788,156,240

10,051,615
10,051,615
3,806,453,371

11,171,910
11,171,910
19,417,426-1,120,295-1,120,295
3,787,035,945

180,781,077
3,987,234,448

183,181,330
202,598,756-2,400,253
3,784,635,692

正味財産増減計算書
２０２０年４月１日から２０２１年３月３１日（単位：円）
科目
Ⅰ

当年度

前年度

増減

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部
経常収益①特定資産運用収益

00②受取入会金

0

00
0

③受取会費

164,713,100

193,093,000-28,379,900④事業収益-5,504,455

1,329,650

6,834,105

企画広報事業

1,195,650

1,584,105-388,455

生産技術事業

134,000

5,250,000-5,116,000⑤受取補助金等

4,911,243,249

12,070,682

4,899,172,567⑥受取負担金

11,000,000

11,000,000

0⑦受取寄付金00

0

⑧雑収益
経常収益計

1,271,732

1,273,967-2,2355,089,557,731

224,271,754

4,865,285,977
4,875,233,258

経常費用
事業費

5,028,866,672

153,633,414

役員報酬20,813,002

19,980,012

832,990

職員給与22,806,350

24,492,800-1,686,450

臨時雇用

7,044,350

6,258,960

785,390

諸手当

919,976

1,478,804-558,828

賞与

1,778,000

2,612,840-834,840

賞与引当金繰入額

1,797,000

1,645,000

152,000

法定福利費

4,796,285

5,668,611-872,326

福利厚生費

704,124

828,130-124,006-125,767

退職給付（支払）0125,767

退職給付費用929,116

540,000

389,116

会議費

81,2201,959,318-1,878,098

諸会費

2,078,000

2,082,000-4,000

協賛金

1,000,000

1,050,000-50,000

賃借料

116,498

12,815,595

12,699,097

消耗品費

90,652

133,527-42,875

通信運搬費

799,187

1,018,204-219,017

ＯＡ機器費

2,403,728

1,873,138

530,590

旅費交通費

1,019,398

6,293,032-5,273,634

交際費

285,000

1,098,152-813,152

委託費

10,492,702

21,232,698-10,739,996

光熱水料費

480,645435,980

44,665

租税公課654,100

1,047,600-393,500

印刷製本費

6,969,516

8,400,522-1,431,006

642,442

631,889

10,553

2,277,000

2,252,400

24,6005,220

28,000-22,780
4,899,172,567

図書費
調査研究費
研修費
補助事業費

4,911,243,249

12,070,682

記念品費

148,324

263,297-114,973

諸謝金

513,888

3,405,656-2,891,768-1,480,825

会場費

573,8072,054,632

4,646,000

1,682,698

2,963,302

材料費

290,814

1,965,305-1,674,491

手数料

172,447

312,838-140,391

検査分析費

985,600

0985,600

000

新聞購読費

860,989984,646-123,657

ＨＰ運営費

4,531,284

3,996,427

534,857

雑費

1,217,662

1,030,752

186,910

広告宣伝費

原稿料

正味財産増減計算書
２０２０年４月１日から２０２１年３月３１日（単位：円）
科目
管理費

当年度

前年度

増減

63,021,312

67,803,634-4,782,322

役員報酬20,452,998

19,619,988

833,010

職員給与10,258,800

10,166,400

92,400

諸手当

1,454,447

1,565,287-110,840

賞与

1,519,500

1,501,000

18,500

賞与引当金繰入額

1,525,000

1,505,000

20,000

法定福利費

3,472,747

3,629,354-156,607-92,211

福利厚生費

453,735

545,946

退職給付費用

1,235,589

1,218,257

17,33247,274

2,898,238-2,850,964

会議費
諸会費

3,155,500

3,115,400

40,100賃借料

12,815,661

12,699,143

116,518

消耗品費90,704

132,925-42,221

通信運搬費

796,089

1,016,546-220,457

ＯＡ機器費

2,403,839

1,873,201

530,638

旅費交通費

86,931

1,754,207-1,667,276

交際費

50,536125,116-74,580

委託費

804,590

789,492

15,098

光熱水料費

480,690436,043

44,647

租税公課

11,41035,220-23,810-134,568

印刷製本費

0134,568

図書費

32,98632,446540

諸謝金

88,888222,220-133,332

会場費

1,285,939

2,565,256-1,279,317

雑費

497,459

222,381275,078

5,091,887,984

221,437,048

4,870,450,936

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額-2,330,253

2,834,706-5,164,959

投資有価証券評価損益等

000

評価損益等計000

当期経常増減額-2,330,253

2,834,706-5,164,959000

経常外費用計000

当期経常外増減額000

他会計振替額00

0

70,00070,0000

当期一般正味財産増減額-2,400,253

2,764,706-5,164,959

一般正味財産期首残高

183,181,330

180,416,624

2,764,706

一般正味財産期末残高

180,781,077

183,181,330-2,400,253２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

法人税、住民税及び事業税

正味財産増減計算書内訳表
２０２０年４月１日から２０２１年３月３１日（単位：円）
その他会計
科目
Ⅰ

補助事業
会計

一般会計

法人会計

小計

合計

前年実績

増減

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部
経常収益①特定資産運用収益

000000②受取入会金00000000③受取会費

82,356,550

082,356,550

82,356,550

164,713,100

193,093,000-28,379,900④事業収益-5,504,455

1,329,650

01,329,650

01,329,650

6,834,105

企画広報事業

1,195,650

01,195,650

01,195,650

1,584,105-388,455

生産技術事業

134,0000

134,0000

134,000

5,250,000-5,116,000⑤受取補助金等

0 4,911,243,249

12,070,682 4,899,172,567⑥受取負担金

11,000,000

0 4,911,243,249 4,911,243,249
0

11,000,000

011,000,000

11,000,000⑦受取寄付金

00

0

0

0

0

0

⑧雑収益

1,271,732

0

1,271,732

0

1,271,732

1,273,967-2,235

経常収益計

95,957,932 4,911,243,249 5,007,201,181

82,356,550 5,089,557,731

224,271,754 4,865,285,977

117,623,423 4,911,243,249 5,028,866,672

5,028,866,672

153,633,414 4,875,233,258

0

経常費用
事業費
役員報酬

20,813,002

0

20,813,002

20,813,002

19,980,012

832,990

職員給与22,806,350

022,806,350

22,806,350

24,492,800-1,686,450

臨時雇用

7,044,350

07,044,350

7,044,350

6,258,960

785,390

諸手当

919,976

0919,976

919,976

1,478,804-558,828

賞与

1,778,000

0

1,778,000

1,778,000

2,612,840-834,840

賞与引当金繰入額

1,797,000

01,797,000

1,797,000

1,645,000

152,000

法定福利費

4,796,285

0

4,796,285

4,796,285

5,668,611-872,326

福利厚生費

704,1240704,124

704,124

828,130-124,006

0

0

0

0

125,767-125,767

退職給付費用929,1160

929,116

929,116

540,000

389,116

会議費

81,220081,22081,2201,959,318-1,878,098諸会費

2,078,000

02,078,000

2,078,000

2,082,000-4,000

協賛金

1,000,000

01,000,000

1,000,000

1,050,000-50,000

賃借料

12,815,595

0

12,815,595

12,815,595

12,699,097

116,498

消耗品費

90,652090,65290,652

133,527-42,875

通信運搬費

799,1870799,187

799,187

1,018,204-219,017

ＯＡ機器費

2,403,728

02,403,728

2,403,728

1,873,138

530,590

旅費交通費

1,019,398

0

1,019,398

1,019,398

6,293,032-5,273,634

交際費

285,000

0

285,000

285,000

1,098,152-813,152

委託費

10,492,7020

10,492,702

10,492,702

21,232,698-10,739,996

光熱水料費

480,6450480,645

480,645435,980

44,665

租税公課654,100

0654,100

654,100

1,047,600-393,500

印刷製本費

6,969,516

0

6,969,516

6,969,516

8,400,522-1,431,006

642,4420642,442

642,442

631,889

10,553

2,277,000

02,277,000

2,277,000

2,252,400

24,600

5,220

0

5,220

5,220

28,000-22,780

0 4,911,243,249 4,911,243,249

4,911,243,249

退職給付（支払）

図書費
調査研究費
研修費
補助事業費

12,070,682 4,899,172,567

記念品費

148,3240148,324148,324

263,297-114,973

諸謝金

513,8880513,888513,888

3,405,656-2,891,768

会場費

573,8070573,807573,8072,054,632-1,480,825

4,646,000

04,646,000

4,646,000

1,682,698

2,963,302

材料費

290,8140

290,814290,814

1,965,305-1,674,491

手数料

172,4470

172,447

172,447

312,838-140,391

検査分析費

985,600

0985,600

985,600

0985,600

0

0

0

0

00

新聞購読費

860,9890860,989

860,989984,646-123,657

ＨＰ運営費

4,531,284

0

4,531,284

4,531,284

3,996,427

534,857

雑費

1,217,662

01,217,662

1,217,662

1,030,752

186,910

広告宣伝費

原稿料

正味財産増減計算書内訳表
２０２０年４月１日から２０２１年３月３１日（単位：円）
その他会計
科目

補助事業
会計

一般会計

小計

管理費

法人会計

合計

前年実績

増減

63,021,312

63,021,312

67,803,634-4,782,322

役員報酬20,452,998

20,452,998

19,619,988

833,010

職員給与10,258,800

10,258,800

10,166,400

92,400

諸手当

1,454,447

1,454,447

1,565,287-110,840

賞与

1,519,500

1,519,500

1,501,000

18,500

賞与引当金繰入額

1,525,000

1,525,000

1,505,000

20,000

法定福利費

3,472,747

3,472,7473,629,354-156,607-92,211

福利厚生費

453,735

453,735

545,946

退職給付費用

1,235,589

1,235,589

1,218,257

17,33247,27447,274

2,898,238-2,850,964

会議費
諸会費

3,155,500

3,155,500

3,115,400

40,100

賃借料

12,815,661

12,815,661

12,699,143

116,518

消耗品費90,70490,704

132,925-42,221

通信運搬費

796,089

796,089

1,016,546-220,457

ＯＡ機器費

2,403,839

2,403,839

1,873,201

530,638

旅費交通費

86,93186,931

1,754,207-1,667,276

交際費

50,53650,536125,116-74,580

委託費

804,590

804,590

789,49215,098

光熱水料費

480,690

480,690436,043

44,647

租税公課

11,41011,41035,220-23,810-134,568

印刷製本費

0

0

134,568

図書費

32,98632,98632,446540

諸謝金

88,88888,888222,220-133,332

会場費

1,285,939

1,285,939

2,565,256-1,279,317

雑費

497,459

497,459

222,381275,078

経常費用計

117,623,423 4,911,243,249 5,028,866,672

63,021,312 5,091,887,984

評価損益等調整前当期経常増減額-21,665,491

19,335,238

0

投資有価証券評価損益等-21,665,491
0

221,437,048 4,870,450,936-2,330,253

2,834,706-5,164,959000

評価損益等計

0000000

当期経常増減額-21,665,491

0-21,665,491

19,335,238-2,330,253

2,834,706-5,164,959

0000000

経常外費用計

0000000

当期経常外増減額

0000000

他会計振替額

0000

0

0

0

0

0

70,00070,00070,00000-21,665,491

19,265,238-2,400,253

2,764,706-5,164,959

一般正味財産期首残高

183,181,330

180,416,624

2,764,706

一般正味財産期末残高

180,781,077

183,181,330-2,400,253２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額-21,665,491

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1)棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品は最終仕入原価法を採用している。
(2)引当金の計上基準①退職給付引当金
職員の退職金支給に備えるため、退職金規程に基づく期末要支給額を計上している。
②役員退職慰労金引当
役員の退職給付に備えるため、役員報酬及び費用規程に基づく期末要支給額を計上している。
③賞与引当金
職員の賞与支給に備えるため、支給対象期間に対応した支給見込額を計上している。
(3)リース取引の処理方法
リース物件の所有者が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理をしています。
(4)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税等は、税込方式により処理している。
２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）

当期減少額

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産

11,171,910

2,164,705

3,285,000

10,051,615

合計

11,171,910

2,164,705

3,285,000

10,051,615（うち指定正味財 （うち一般正味財産からの充当額） 産からの充当額）（単位：円）（うち負債に対応する額）

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産

10,051,615（0）（0） （10,051,9615）

合計

10,051,615（0）（0） （10,051,9615）

４．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称交付者

令和元年度農林水産
物・食品輸出促進緊急対策事業のうち畜産物
国
輸出産地緊急対策事業
補助金
令和2年度輸出拡大が期待される分野・テーマ別の海外販路開拓等へ 日本畜産物輸出の支援強化事業のうち 促進協議会
牛乳乳製品輸出関連業
務補助金

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
貸借対照表上
当期末残高 の記載区分

04,403,285

4,403,285

0－01,205,831

1,205,831

0－

生乳需給改善促進事業
補助金

独立行政法人農畜産業振興機構

04,902,593,623

4,902,593,623

0－

学校給食用牛乳の供給停止に伴う需給緩和対策事業（飼料転用対策事業）補助金

独立行政法人農畜産業振興機構

03,040,510

3,040,510

0－04,911,243,249

4,911,243,249

0

合計

以上

附属明細書１．特定資産の明細
財務諸表に対する注記に記載しているため、附属明細での記載を省略している。
２．引当金の明細科目（単位：円）

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用その他期末残高

退職給付引当金

11,171,910

2,164,705

3,285,000

0

10,051,615

賞与引当金

3,150,000

3,322,000

3,150,000

03,322,000

合計

14,321,910

5,486,705

6,435,000

013,373,615

以上財産目録
２０２１年３月３１日現在（単位：円）

貸借対照表科目（流動資産）
現金預金

未収金

前払金
貯蔵品
立替金
流動資産合計

場所・物量等

使用目的等

金額

手元保管

運転資金として136,348

普通預金
みずほ銀行麹町支店

運転資金として175,949,524

普通預金
みずほ銀行麹町支店

補助事業資金として農林水産省他補助事業に係る未収金である。

一般社団法人Ｊミルク

1～3月分拠出金集金手数料の未収金である

役職員

労働保険料に係る未収金である

日本乳品貿易株式会社他事務所の4月分賃借料他である

法令集78冊、切手計192枚

法令集販売等、切手、レターパックとして役職員

労災保険料負担分、通勤定期代としてみずほ銀行麹町支店

役員退職慰労引当金及び職員退職給付引金を管理している

日本乳品貿易株式会社他

事務所賃貸契約による

現金

5,884,657
3,791,564,563
260,000
56,793
1,583,175
325,250
522,523
3,976,282,833（固定資産）
特定資産
退職給付引当資産
その他固定資産
敷金
固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金

900,000
10,951,615
3,987,234,448

株式会社アイデアパンチ他

生乳需給改善促進事業として「3-A-day」グッズ製作代、コピー代、ＯＡ機器リース及び保守料、宅急便代、会計事務指導料他としてホームページ更新作業費、派遣社員費用他として

株式会社 明治他

千代田年金事務所他

社会保険料、厚生年金基金掛金として。

預り金
仮受金

役職員、「考える会」委員

源泉所得税、住民税、社会保険料として都道府県協会傘下会員

賞与引当金

職員
税務署、都税事務所

Ｊミルク拠出金・対策金集金として一般会計事業及び管理目的の業務に従事する職員の賞与支給に備えるため、支給対象期間に対応した支給
2020年度に係る法人税等

税務署

2020年度に係る消費税等

役職員

一般会計事業及び管理目的の業務を執行する役員の退職慰労金並びに職員の退職給付に備えた引当金で株式会社トランス他

未払法人税等未払消費税等
流動負債合計

10,051,615

3,787,059,220
2,013,071
758,294553,834
426,272
1,981,365
3,322,000
70,000217,700
3,796,401,756（固定負債）
退職給付引当金

10,051,615

固定負債合計

10,051,615

負債合計

3,806,453,371

正味財産180,781,077