授業教材用マニュアル

授業教材としてのゲームのポイント解説

教師用ver 1.0

第1章 はじめに第3章 ゲーム体験

第4章 ゲーム体験後のまとめ

01 資産運用デザインゲーム開発背景
02 新学習指導要領
03 学習現場と本サービスの関係

01 ゲーム内の進行
02 ゲームの進行〜冒頭〜
03 ゲームの進行〜資産計画〜
04 ゲームの進行〜実績経過〜
05 ゲームの進行〜ライフイベント〜
06 ゲームの進行〜ソーシャルイベント〜
07 ゲームの進行〜資産結果〜

01 振り返りレポートの確認
02 投資と投機の違い
03 投資のポイント
04 投資のポイント〜長期運用〜
05 投資のポイント〜分散投資〜
06 投資のポイント〜積立投資〜
07 職業の選択
08 収入・支出の分類
09 効率的な資産形成
10 可所分所得と収入例
11 社会保険
12 所得税と住民税
13 大きな支出と生活のリスク
14 金融商品〜預金・債券・株式〜
15 金融商品〜保険〜

第2章 開始前に必要なこと
01 授業で使用する際の注意
02 老後資金2000万円を目標にしよう
03 生活に必要な収入・支出の把握

はじめに資産運用デザインゲームの開発背景を新学習指導要領に沿って説明します1-01.資産運用デザインゲーム開発背景

第1章 はじめにナビナビ資産運用デザインゲーム（以下、本サービス）は、2022年の4月1日から施行された高等学校家庭科の学習指導要領にある「家計の構造、家計管理について理解」「生涯を見通した生活における経済の管理や計画の重要性」 を支援するかたちを目指し、疑似的な体験を通して学習の質を高めていただくことを目的としています。そのため、株式会社エイチームグループ傘下にある株式会社エイチームフィナジーと金融コンサルティングを主体とするきわみアセットマネージメント株式会社が共同開発し、オープンサービスとして提供しています。

本マニュアルは、教育現場に従事されている高等学校家庭科教諭などに向けて、現役のファイナンシャルプランナー監修の下、制作しております。資産管理や家計管理の基本的な考え方から詳細な用語まで幅広く、学習効率向上にお役立てください。

本マニュアル 目 ・タの主目的
そ 他目のターゲ

的ーゲット

高等学校家庭科における 教育現場への家計管理・資産形成の理解促進
的ット

教育現場 外で以高等学校の家計や資産の形成・管理 基など教育現場 立つ先生/にの資産形成・本的資産な理解

管理 基 理解の本を目的とする者

1-02.新学習指導要領

第1章 はじめに下記の学習指導要領をふまえ本サービスを開発しております。本サービスは収入と支出の関係性、推測することが難しいライフイベントやソーシャルイベント（社会情勢などのイベント）などを盛り込み、ライフシミュレーションを体験していきます。学生には触れることが少ない、現金貯蓄・保険・株式・債券などの金融商品を駆使し、さまざまなリスクに備えた資産運用を体験していただけます。
高等学校家庭科の新学習指導要領の中で、生涯を見通した生活における家計管理・計画の重要性が追加されています。
(ア)家計の構造や生活における経済と社会との関わり、家計管理について理解すること。
家計の構造や生活における経済と社会との関わりについては、可処分所得や非消費支出の分析など具体的な事例を通して、家計の構造を理解するとともに、家庭経済と国民経済との関わりなど経済循環における家計の位置付けとその役割の重要性について理解できるようにする。

家計管理については、収支バランスの重要性とともに、リスク管理も踏まえた家計管理の基本について理解できるようにする。その際、生涯を見通した経済計画を立てるには、教育資金、住宅取得、老後の備えの他にも、事故や病気、失業などリスクへの対応が必要であることを取り上げ、預貯金・民間保険・株式・債券・投資信託等の基本的な金融商品の特徴（メリット，デメリット）、資産形成の視点にも触れるようにする。
出典：文部科学省ホームページ 高等学校学習指導要領（平成30年告示）解説 家庭編（㆒） 生活における経済の計画ア(ｱ)(イ)生涯を見通した生活における経済の管理や計画の重要性について、ライフステージや社会保障制度などと関連付けて考察すること。
生涯を見通した生活における経済の管理や計画の重要性については、各ライフステージの特徴と課題，家族構成や収入・支出の変化、生涯の賃金や働き方、社会保障制度などと関連付けながら考えることができるようにする。また、将来を見通して、事故や病気、失業、災害などの不可避的なリスクや、年金生活へのリスクに備えた経済的準備としての資金計画を具体的な事例を通して考察できるようにする。指導に当たっては、例えば、給与明細を教材に，可処分所得や非消費支出など家計の構造や収支のバランスについて扱った上で、高校卒業後の進路や職業も含めた生活設計に基づいて、具体的にシミュレーションすることなどが考えられる。また、家計管理や生涯を見通した経済計画を考察する際に、例えば、ライフステージに応じた住生活や適切な住居の計画において、住宅ローンに関する費用と関連付けるなどの指導の工夫も考えられる。
出典：文部科学省ホームページ 高等学校学習指導要領（平成30年告示）解説 家庭編（㆒） 生活における経済の計画ア(ｲ)1-03.学習現場と本サービスの関係

第1章 はじめに授業で本ゲームを使用する場合は、本冊子の「教師用のマニュアル」と「ゲーム操作説明書」の2つの資料を合わせてご活用ください。
家庭科先生

授業教材マニュアル
家庭科教科書

学生

学校範囲

疑似体験・学習の支援

資産運用

デザインゲーム
本サービス

家庭科 科
家庭補助教材として活用

ゲーム操作説明書

開 始前に必要なこと

資産運用デザインゲームを授業で使用する際のコツと目標を確認しましょう2-01.授業で使用する際の注意

第2章 開始前に必要なこと

本ゲームを授業内で活用する学校が増えてきておりますが、主に授業2コマ分（計80分〜90分）の時間を確保して頂いています。これは、ゲームの体験を通して得た気づきであったり、学びのポイントをその場にいる先生と生徒とで共有する時間をとっていただいていることで、2コマを推奨させていただいております。（ゲーム終了後、振り返りレポートPDFをダウンロードできます。）とある学校での例
導入/ゲーム開始前(15分)

ライフプランニング・資産運用についての基本と本ゲームについての説明をしていただきます。

ゲーム体験

まとめ実際にゲームを体験していただきます。

ゲーム進行に戸惑う生徒さんの補助をしていただきます。

振り返りレポートを参考に収支・資産運用を振り返ります。

学習の時間を設けます。

(50分)

本マニュアルの目的・ターゲット
グループ人数
必要なもの
ゲームURL

3~5人を1グループ1台のパソコンでゲームを開始
インターネットに接続できるパソコン、サイコロ
https://game.navinavi-hoken.com/(20分)

2-02.老後資金2000万円を目標にしよう 第2章 開始前に必要なこと
本ゲームでは、老後資金2000万円を目標にゲームを進行していただきます。年収から毎年の貯蓄する金額を設定し、預金や株式・債券によって資産を形成していきます。 
2000万円という目標は、夫婦の老後資金として公的年金だけでは約2000万円不足するという2019年の金融庁による試算報告書に基づくものです。このことを老後2000万円問題といいます。社会情勢の変化や安定した老後生活を考えると、2000万円は一つの目安となります。

預金の仕組み預金者

預金債券の仕組み銀行

投資家貸す株式の仕組み
国

投資家

投資企業

利息と預金引出債券と利息株券と配当銀行などの金融機関が取り扱いする金融商品です。元本の返還を条件に、金銭の保管を委託することをいいます。預金は金融機関側からすれば債務であり、預金者側からは金融機関に対して支払請求することで預金を引き出せます。

国などが投資家から資金を借り入れるために発行する有価証券を債券といいます。債券には期日（満期）が定められており満期となると、額面金額が投資者に払い戻されます。投資者は、発行体に対してお金を貸す代わりに利子を受け取ります。

企業が事業運営の資金を集めるために発行する証明書を株券といい、この株券を保有するものを株主といいます。株主会社の業績によって配当が受けられます。また株主は持っている株を売却する権利があり、購入時と売却時の差益によって損益資産を得ます。

2-03.生活に必要な収入・支出の把握

第2章 開始前に必要なこと

社会人になると将来の結婚や住居購入の資金、子供の養育費などで貯蓄を考える必要がでてきます。しかし、食費や衣類などの日々の生活費費も必要になります。つまり、生活に必要なものを購入しながら、将来の欲しいモノ・したいコトに向けてお金を貯蓄していかなければなりません。

そのため、就労などで得られる収入と生活費・貯蓄のバランスが重要となります。決まった収入から日々の生活をやりくりし、今後のさまざまなライフプランの資金や不測の事態への備えを準備することを家計管理といいます。また、家族構成や収入状況・将来の計画などを把握し未来の収支状況をイメージすることをライフシミュレーションといいます。

生活上の消費支出

将来に必要な支出

交際費

食費・衣類費

住居費・賃貸費

社会保険料・税金

通信費・光熱費

娯楽・教養費

約4万円/月・人

約6万円

約4~10万円

約2~3万円

約3~5万円

就職 動
活費

約14万円

住宅購
9約34入費

4万円

結婚
9約46費万円

老後介護

生活費・約40万円/月費

出産 育・養費

約1054万円

医療費

約60万円

ゲーム体験

資産運用デザインゲームの進行フローを確認しましょう。

3-01.ゲーム内の進行

第3章 ゲーム体験

ゲームの進行をスムーズにするため、本ゲーム内で使用している用語や大まかなゲーム進行の構成を解説します。

1 スタート

2 名前入力

3 職業選択4 初期資産選択

5 資産計画の入力

6 資産計画の実績

11 振り返りレポート

10 資産結果

9 ソーシャルイベント 8 ライフイベントB

7 ライフイベントA

本ゲームは25歳から定年退職の65歳までを想定して、決められた職業の収入から生活と資金運用を行います。65歳までに資産額2000万円を目標に、節目節目（25歳/30歳/35歳/40歳/50歳/60歳/）の計6回で資金計画の見直しがあります。また節目節目でイベント発生があります。

3-02.ゲームの進行〜冒頭〜
冒頭では、老後2000万円問題に触れながら、ゲームの主人公の初期設定を行っていきます。

01

名前の入力
授業ではグループで進行すると効率的です。グループ名を入力し、どの生徒がどのグループがいるのかを決めておくことで、どのグループの振り返りレポートなのかを確認しやすくなります。

02

職業の選択
職業には、スポーツ選手・会社員・パン屋・フリーター・医者・販売員の計6種類から選択できます。選択すると、それぞれの職業の初期詳細（税金や保険料、退職金の有無、貯蓄割合など）が確認できます。

03

初期資産の確定
数字の書かれたカードを選択します。02.職業の選択で確認できる初期資産の内容とカードの数字を掛けた数字が初期資産となります。サイコロを使って決定すると良いでしょう。

第3章 ゲーム体験3-03.ゲームの進行〜実績経過〜

第3章 ゲ ー ム 体 験

25歳から定年退職の65歳までを想定して、5年後（40歳・50歳の時は10年後）の資産計画を行っていきます。この資産計画ダッシュ
ボードは25歳・30歳・35歳・40歳・50歳・60歳の計6回の資産計画の見直しがあります。

01

資産運用の入力

資産運用入力画面では、貯蓄割合、保険の加入、投資先を選択できます。
貯蓄割合： 現在の収入から貯蓄する割合を計5回の資産計画で変更できます。
貯蓄割合は都度上下1%変更できます。（特定のイベントが発生した場合は変更上下が変動します。）
例）可処分所得500万円・貯蓄割合10%の時（保険加入なし）
500万（可処分所得）×0.1（貯蓄割合）=50万（1年間の貯蓄額）

可処分所得から毎年10万円の支払で保険に加入することができます。運用計画見直しの時期に加入の有無が選択でき、加入している期間はイベントによっての損失があった場合、保障が受けられることがあります。
投資先選択： 預金・国内債券・外国債券・国内株式・海外株式の5種類から投資先を選択できます。債券や投資は利子・利回りがマイナスになる時があります。
保険の加入：

投 資 先ヒント
預金： 毎年、預金額に対して金利が加算
国内債券：毎年、投資額に対して利子が加算
外国債券：毎年、投資額に対して利子が加算
国内株式：毎年、投資額に対して利回りが加算
外国株式：毎年、投資額に対して利回りが加算

3-04.ゲームの進行〜実績経過〜

第3章 ゲ ー ム 体 験

同一画面の右側のボタンで資産運用の実績を表で見ることができます。25歳~30歳・30歳~35歳・35歳~40歳・40歳~50歳・50歳~60歳の資産運用の各項目実績を見ることができます。

02

資産運用の実績
資産運用の各年齢は三角矢印で戻って確認することができます。
構成比：資産別の構成比です。
評価額：得られた運用利率を全て含んだ資産別の合計金額です。
前期比：前の期間と比べた時の資産別の増加・減少の金額です。

03

資産運用のグラフ
実績下のグラフは各年の総資産額（棒グラフ）と預金だけで運用した場合（折れ線グラフ）の比較です。マウスカーソルをグラフ上部に持っていくと、各年の推移が確認できます。

3-05.ゲームの進行〜ライフイベント〜
資産入力が完了した後、ライフイベントが発生します。ライフイベントは2種類あります。

01

ライフイベントA
1~6のカードを選択し、昇進・自動車の購入などのライフイベントが発生します。サイコロがある場合はサイコロを振ってランダムに決めて頂くのも良いです。

02

ライフイベントB複数枚あるカードの中から1枚選択し、結婚や休職などのライフイベントがランダムに出現します。

03

ライフイベントの結果
ライフイベントにはさまざまなイベントがあります。転職によって収入の増減があったり、結婚式費用の支払いなどがあったりとさまざまです。

第3章 ゲ ー ム 体 験

3-06.ゲームの進行〜ソーシャルイベント〜
ライフイベント終了後は、社会情勢が変化するソーシャルイベントが発生します。

01

ソーシャルイベント
必ず、資産を見直すタイミングで１回発生します。

02

ソーシャルイベントの結果
大手証券会社の倒産や、新政権誕生などのさまざまなイベントが発生します。そのイベントにあった資産計画を行ってください。
支払い等ができない時

イベントによっては予期していない出費が出てくることがあります。支払いがどうしても難しい場合は、預金であればマイナスを許容して支払うことが可能です。

第3章 ゲ ー ム 体 験

3-07.ゲームの進行〜資産結果〜
資産計画、各種イベントを65歳まで行い、最終の総資産運用の結果が表示されます。

01

資産結果
資産運用結果に多じてS~Cの4段階の評価が出てきます。総資産の合計や運用実績により、いかに資産を効率的に資産を形成できたかも評価の対象となっています。

02

振り返りレポート
スタート時の25歳からゴールの65歳までの資産形成の推移が1年毎に確認できます。国内債券・外国債券や国内株式・外国株式については実際の過去のデータが使用されています。

第3章 ゲ ー ム 体 験ゲ ーム体験後のまとめ

資産運用デザインゲームの体験後に必要なこと・重要なポイントを確認しましょう。

4-01.振り返りレポートの確認

第4章 ゲーム体験後のまとめ

ゲーム終了後、これまでの資産運用の経緯を確認できる振り返りシートを用意しています。PDFダウンロードが可能なため印刷やデータ保存ができます。課題提出物としても活用できます。

振り返りレポートでは、金融商品種類別の資産運用結果、イベントごとの臨時収支、生活費、貯蓄割合から算出された貯蓄額などを確認ができます。また、ゲーム上で設定している金融商品の利率も確認することができます。この推移データは実際に過去のデータに基づく利率データを参考にしています。

4-02.投資と投機の違い

第4章 ゲーム体験後のまとめ

投資は投機（ギャンブル）と同じと思われるかもしれません。両方に共通することとしてどちらにもリスクがありますが、投資と投機には決定的な違いがあります。

投機の場合、誰かが利益を得たときに、その他の誰かが損益を被る仕組みの上で成り立っています。

投資の場合、国や企業に対して投資家の資金を提供し、集めた資金を資本として経済活動をします。経済活動で生まれた利益や損益を投資額に合わせて分配される仕組みが投資です。つまり、投資先で利益も損益が発生した場合、投資額によって利益も損益も分配されるため、リスクが大幅に小さくなっています。

投機
宝くじ事務所

負け

投資
FX取引市場勝ち
負け
勝ち
期待する方へ個人資産を投機

一方が利益を得た場合、もう一方は損をする仕組み

国債

株式分配
分配
分配
分配
投資家として資金を提供/国や会社が集めた資金を活用し経済活動資本が増えると提供した全員に投資額にあった利益を分配

4-03.投資のポイント

第4章 ゲーム体験後のまとめ

投資にはリスクがありますが、投機よりもリスクが少ないことを述べました。ここからは投資のリスクをできるだけ小さくし、賢く資産形成する３つのポイントがあります。

投資の３つのポイント

ポイント

複利を活かして運用ができる。リスクコントロールできる。

積立投資

分散投資

長期運用
ポイント

１つの銘柄で資産運用がうまくいかなくなった場合に備えられる。

ポイント

少額からでも投資ができる。買う
タイミングを分散できる。

4-04.投資のポイント〜長期運用〜

第4章 ゲーム体験後のまとめ

長期運用する大きなメリットの一つに複利があります。複利とは、運用で得た利息を当初の元本にプラスして再び投資することです。長期的に運用することで利息がふくらんでいきます。

複利とは対照的に単利があります。単利は、当初の元本の金額のままで運用する方法です。

単利 (毎年の利率が10%の場合)

複利 (毎年の利率が10%の場合)

利息

利率10%
利率

利息利息

10万10万利息

利息

利息

10万10万10万10%
利率

利息

利率

10万

単利と複利では10%利率10%長期運用で差が

元本

投資額

元本

投資額

元本

投資額

元本

投資額

133万10%
利息大きくなる。
投資額

元本

投資額

100万 100万

100万 100万

100万 100万

100万 100万

100万 100万

初年度

1年後

2年後3年後初年度運用する元本が変化しないため、一定分の利子が毎年増える。

利息

11万

利率10%

長期保有で差はどんどん

10万

投資額

元本

元本

110万110万

投資額

元本

121万

121万

合計 200万円

1千

100万
1年後

2年後3年後運用する元本が毎年増えるため、利子も比例して毎年増える。

大きくなる

10年経過した場合

12.1万10年経過した場合

合計 259万3740円

4-05.投資のポイント〜分散投資〜

第4章 ゲーム体験後のまとめ分散して投資をしておくことでリスクをより小さくすることが可能になります。以下の図は、過去の金融商品の値動き推移です。
リーマンショックがあった2008年では大きく株式の値が下落しました。しかし、以降株式については盛り返しがあり、大きく株式の値が上昇しています。こうした大きな乱高下の影響を受けにくい方法として分散（株式・債券などの幅広く備える）投資があります。

過去の債券・株式・資産分散での値動き推移（昨年対比）

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

1位

国内

株式
22%

外国株式
10%

国内

株式
44%

外国株式
22%

外国債券
6%

国内債券
3%

外国株式
29%

国内

債券
2%

国内債券
2%

外国株式
30%

国内

株式
48%

外国株式
24%

国内

株式
12%

外国株式
4%

国内

株式
22%

国内

債券
0%

外国株式
33%

外国株式
10%

2位

外国

株式
13%

国内

株式
9%

外国株式
24%

外国

債券
9%

外国

株式
5%

外国

債券
-14%

資産

分散
10%

国内

株式
-1%

外国

債券
0%

国内

株式
21%

外国

株式
48%

外国

債券
17%

外国

債券
5%

国内

債券
2%

外国

株式
18%

外国

債券
-4%

国内

株式
19%

国内

株式
8%

3位

資産

分散
9%

外国

債券
8%

資産

分散
20%

資産

分散
8%

国内

債券
2%

資産

分散
-26%

国内

株式
5%

外国

株式
-3%

資産

分散
-7%

外国

債券
19%

資産

分散
30%

資産

分散
14%

資産

分散
2%

国内

株式
2%

資産

分散
11%

資産

分散
-8%

資産

分散
15%

資産

分散
6%

4位

外国

債券
4%

資産

分散
7%

外国

債券
10%

国内

株式
3%

資産

分散
0%

国内

株式
-38%

外国

債券
4%

資産

分散
-4%

外国

株式
-11%

資産

分散18%

外国債券
22%

国内

株式
10%

国内債券
1%

資産

分散
1%

外国債券
5%

外国

株式
-12%

外国債券
7%

外国債券
5%

5位

国内

債券
-1%

国内債券
1%

国内債券
0%

国内債券
0%

国内

株式
-11%

外国

株式
-53%

国内

債券
1%

外国債券
-13%

国内

株式
-19%

国内

債券
1%

国内債券
2%

国内債券
4%

外国

株式
0%

外国

債券
-4%

国内

債券
0%

国内

株式
-17%

国内

債券
1%

国内債券
-1%

出典：三菱UFJアセットマネジメント（株）のAPIから取得したデーターを元に作成

4-06.投資のポイント〜積立投資〜

第4章 ゲーム体験後のまとめ

積立投資の方法の一つとしてドル・コスト平均法があります。ドル・コスト平均法とは一定の期間・一定の金額で買い付けていく手法です。株式や投資信託は価格の変動があるため、購入口数が時期によって変化します。そこで、金額を一定にする買い付けをすることで「下がった時にたくさん買う」「上がった時には少なく買う」を実践することができ、平均購入価格を抑えることができます。

株価の推移とドルコスト平均法の例
¥15
¥10¥5
¥0

購入価格
価格/一口
購入口数
平均購入単価
累計株数
保有株の価値1月¥10,000¥101,000口¥101,000口¥10,000

2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
¥10,000 ¥10,000 ¥10,000 ¥10,000 ¥10,000 ¥10,000 ¥10,000 ¥10,000 ¥10,000
¥9
¥8
¥7
¥6
¥5
¥4
¥3
¥2
¥3
1,111口1,250口1,429口1,667口2,000口2,500口3,333口5,000口3,333口
¥9.5
¥9.5
¥9.5
¥9.5
¥9.5
¥9.5
¥9.5
¥9.5
¥9.5
2,111口3,361口4,790口
6,457口8,457口 10,957口 14,290口 19,290口 22,623口¥18,999 ¥26,888 ¥33,530 ¥38,742 ¥42,285 ¥43,828 ¥42,873 ¥38,580 ¥67,869
出典：金融庁ウェブサイト「投資の基本」(https://www.fsa.go.jp/policy/nisa2/knowledge/basic/index.html)より

11月¥10,000¥42,500口¥9.5
2,5123口¥100,492

12月¥10,000¥52,000口¥9.5
2,7123口¥135,615

上記のような株価の推移では1月から9月まで株価が下落し続け、12月に半値まで盛り返しました。株価は購入当初より半値になってしまいましたが12月の最終保有株の価値は135,615円となり、累計購入価格120,000円から差し引くと、15,615円プラスとなります。
これは、1口あたりの価値が下落していた1月から9月の間で多くの口数を購入できたことによるものです。

4-07.職業の選択

第4章 ゲーム体験後のまとめ

収入がなければ貯蓄や投資をすることは難しくなります。また、日々の生活をしていく上で収入は欠かせません。生活上の消費支出・必要な支出をイメージしながら収入について詳しく理解することが重要になります。

4-08.収入・支出の分類

第4章 ゲーム体験後のまとめ収入には実収入、実収入以外の受取、繰入金の3つに分類され、実収入には、経常収入と特別収入に分類できます。本ゲームにおいては、職業につくことで収入を得られ、この場合は経常収入に分類されます。また、特定のイベントでは、臨時収入として特別収入が発生することもあります。

支出には実支出、実支出以外の支払、繰越金に3つに分類され、実支出には食費や住居費などの消費支出と非消費支出に分類されます。

支出の種類

収入の種類

収入

実収入

経常収入

支出

実支出

消費支出

勤務先収入・事業収入・内職収入

食糧・住居・光熱・水道・家具・家事用品・・財産収入・社会保障給付・仕送金

被服及び履物・医療費・交通・通信など

非所得税 住民税

特別収入

消費支出受贈金・その他実収入以外の受取預貯金引出・保険金受取・借入金・有価証券売却・財産売却

繰入金

前月の月末における世帯の手持ち現金・税・他の険料など

・社会保

実支出以外の支払

預貯

預け れ、 険掛け 、借 返済、金の入保金

越
今月末における世帯 手持ち現
繰

金の金

金

有価証券 購 など

財産・の入4-09.効率的な資産形成

第4章 ゲーム体験後のまとめ本ゲームでは、可処分所得から事前に貯蓄分（実支出以外）の支払いをし、余った分が生活費（消費支出）として支払われます。所
得から貯蓄する分を最初に引くことで、生活費が明確になります。余った分だけを貯蓄するのは、計画的な貯蓄にならない可能性が高いです。

先に貯蓄額を引いておく方法

可処分所得

将来の貯蓄

生活費

手取りで20万円

将来のために3万円

残りの17万円で生稼いだぞ!!

貯蓄しよう！

活しよう

4-10.可所分所得と収入例

第4章 ゲーム体験後のまとめ本ゲームでは職業に就くことで収入を得ることができます。この収入は前項でいう経常収入に分類されます。ただこの収入全てが家庭生活に使える訳ではなく、収入に応じた社会保険料や所得税・住民税を支払わなければなりません。このような社会保険料や住民税などを非消費支出といい、その支出をした際に残った収入が可処分所得です。可処分所得は実際に家庭に入る手取りの収入を指します。

可処分所得

勤め先収入（経常収入）

可処分所得

税金や保険料

社会保険料や所得税や住民税は世帯所得によって支払う金額が変わってきます。所得は収入から必要経費を差し引いた額です。必要経費の例として、通勤手当があり勤め先ではさまざまな手当があります。

勤め先収入の例

勤め先収入（経常収入）

基本給

手当

手当には通勤手当、深夜勤務手当、資格手当、賞与など

通勤に必要な交

通費は就労に必要な経費となるので、社会保険料や税金のいため、社会保険料や税金の対象になります。

対象になりません。ただ、

深夜 務
勤手当などは経費ではな

4-11.社会保険第4章 ゲーム体験後のまとめ

勤め先収入から差し引かれるものとして社会保険料があります。社会保険は健康保険、年金保険、介護保険、雇用保険、労災保険の5つの保険の総称をさしますが、労災保険は事業主が全額負担するため世帯家庭の負担はありません。健康保険、年金保険、介護保険、雇用保険が勤め先収入から引かれます。社会保険料を支払うことで、それぞれの公的保障を受けることができます。収入所得がない未成年の子どもたちは、収入所得のある配偶者に扶養という形で、同質の保障をうけることができます。

勤め先収入（経常収入）

可処分所得

税金や保険料

社会保険

健康保険

年金保険

税金

介護保険

雇用保険

健康保険： 健康保険は被保険者と事業主が保険料を負担しあって病気やけが、年金保険：出産や死亡といった事態に備える公的な医療保険制度。通常かかる医療費の負担を軽減できます。

雇用者の雇用のを受けられるする保険

介護保険： 介護が護保険のにとにのして、のために、業業されたの収入を保障。

なに介護入がを受けられる。になると介けられ、保険料を支払います。介護がの険者

20歳以上60歳 満 方 国民
被老後
取
万 一 害
制度 国民 ・厚生 ・共済にしている入者となり、未の年金が受けを保障する公的年金

働 生活及び安定 就職 促進
失方 労災
や教育訓練
方 対 失 中一定期間
制度
必要 方サービス
制度 40歳加 義務付
必要時 1割〜3割程度 自己サービス

保険： 労

日本国内 居住（加 ）や遺族負担で介護が受けられます。

な。のは、れたり、年金年金のが保の障年金年金とがあります。

務上

保険： 業

由又 通 よ 働
傷・疾病・ 害又 死亡
働 や 遺族必要
給付 行 制度対の事

して労者はその勤にる労者の負のために、な保険障をはうに。全額が事業主負担のため、収入から差し引かれることはありません。

4-12.所得税と住民税

第4章 ゲーム体験後のまとめ

所得税や住民税は所得の金額によっては税金が課されます。所得税とは、現年の1月1日から12月31日までの1年間に生じた全ての所得に対して課される税です。住民税は、その年の1月1日現在で居住している都道府県民税と市町村民税を合わせて住民税といい、こちらも前年の所得に対して課税されます。

勤め先収入（経常収入）

可処分所得

税金や保険料

社会保険

税金

所得税

住民税

所得税： 所得税の算出については（ 所得 － 所得控除 ）× 税率 が実際の所得税額となります。所得控除とは、ある一定の要件に当てはまる場合に所得の合計から一定額を差し引くことができる仕組みをいいます。収入の中には賞与などの課税対象の手当や、通勤手当などの非課税の項目要件があり、全ての収入額に対して所得税がかかるわけではありません。税率については、課税される所得金額によって、所得税率が変わります。このことを累進課税といいます。

住民税：

住民

複雑
ち も生命保険料
地震保険料
た後も住宅借 等特別令和6年 森林環境 加税の算出については除項目については税が算出され納るさと異て税）、なります。

ですが、こ控除やに、税額控除入金かららた控除など

たくさんの項目があります。またそ 後 均等割 加も税額から一定の金額を控除する税額控除などがあります。

、算されます。のの規、課税対象の所得額からあります。税額控除は算出され税が住民
ただ 住民
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、一定の要件に当てはまる場合に所得の合計から一定額を差し引く所得控除があります。

住民

算があり寄附のです。

確

税額が税の所得控定の税率が課されます。

金税額控除（な均等割定となります。とは、みのある、まいのので、によっ4-13.大きな支出と生活のリスク

第4章 ゲーム体験後のまとめ

結婚式や出産などの大きな支出、休職や療養など生活上の予期しないリスクは時に起こり得るものです。またコロナウィルス蔓延な
どの社会的な変調によって、家庭内の生活が大きく変化することもあります。そういった事態に備えて、計画的な貯蓄やリスク低減・回避に備えた方法を取り入れておくことが必要です。 
そのため、銀行、証券会社、保険会社など金融機関が提供する各種金融商品を上手く活用するや、行政サービスを活用することなども手段の一つとして知っておくことが必要です。金融商品やサービスを上手く活用することで、不測の事態にも対応することができることもあります。

ただし、金融商品はリターンも大きくなることがある反面リスクを伴うこと、行政サービスでカバーできないこともありますので、日々の経済や社会状況を敏感にキャッチアップしていくことが重要になります。

家庭内イベント

社会的イベント

会社の倒産

休職・療養
転職

老後の生活

災害
ウィルスの蔓延

金融商品や行政サービス

保険

預金

債券

株式

行政サービスなど

4-14.金融商品 〜預金・債券・株式〜

第4章 ゲーム体験後のまとめ

金融市場で取引される商品やサービスのことを指し、代表的なものとして、預金、債券・株式・保険などがあります。預金・債券・株式は、買い手と売り手の間で取引されます。企業や公的機関が資金調達を目的に金融商品として発行し、投資家は資産を運用する手段として利用しています。

預金の仕組み

預金者

預金

銀行

利息

銀行の金融機関が取り扱っている金融商品です。預けるお金を元本といい、元本返還を条件に金銭の保管を委託することをいいます。預金は金融機関側からすれば債務であり、預金者側からは金融機関に対して支払請求することで預金を引き出します。

株式の仕組み債券の仕組み

投資者

貸す

投資

投資者

会社

国

株券と配当債券と利息

事 営
集
明書( ) 購会社 績よ 配当 受会社 経営
参加 権 得持
却 権
購 時
却時 差益 よ増企業が国や企業などが資金を借り入れるために発行する有価証券を債券といいます。債券には満期が定められており、満期となると額面金額が投資者に払い戻されます。
投資者は、発行体に対してお金を貸す代わりに利子をもらいます。

業運行する証に株式 をってにがするる株を売のの資金を利がに入し、の業けられます。

するができます。

めるために発のられたり、利があり、っても資産をってい

入と売やすこと

4-15.金融商品 〜保険〜

第4章 ゲーム体験後のまとめ保険とは、財産上の損失に備えて多数の者が金銭を出し合い、その資金によって事故が発生した者に金銭を給付するための制度です。その仕組みを相互扶助といいます。人（保険加入者）が保険料を支払い、保険会社は、その保険料を元に保険金を支払う仕組みです。国民健康保険などの公的保険や病気の怪我・損害などに備える保険として企業が提供する民間保険とあります。

相互扶助の関係

保険の種類

生命保険：病気やケガ、介護、死亡などで起こる経済的なリスクに備えることができ保険加入者ます。具体的には病気やけがで入院や手術した際の治療費に備える医療保険や遺され保険料支払

保険加入者

保険会社

給付金請求

(病気・怪我)た家族の生活費に備える死亡保険などがあります。

保険加入者

保険給付金

損害

保険：

自分
モノ 対自動車
火災
命
ペット
もや相手、にして起き一た損害や損失の経済的なリスクに備えるこ
保険料支払

般補償とができます。
的ですが生す。

する保険や保険や保険が保険のように病気やケガを保険など

ありまBye!