    別 紙

令和  年度

決 算 報 告 書             自 令和  年  月１日           至 令和  年  月  日 財  務  諸  表  ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒  
貸借対照表 ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ 貸借対照表                  貸借対照表内訳表  
正味財産増減計算書‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ ‒ 正味財産増減計算書                  正味財産増減計算書内訳表  
財務諸表に対する注記   
附属明細書 ‒
財産目録                財産目録  
監査報告書 

公益社団法人全国国民健康保険診療施設協議会
― 24 ―

令和

5 年

法人名：（公社）全国国民健康保険診療施設協議会
事業名：事業全体
科目
Ⅰ資産の部
流動資産
現金預金
みずほ支出口座１９７１４１９
みずほ収入口座１９７１４００
みずほ賠償保険口座１９６８８０９
みずほ認定事業口座２６８９１７２
みずほ福祉医療機構口座２９４５９２６
立替金
前払費用
流動資産合計固定資産
特定資産
退職給付引当資産
地域包括医療ケア事業推進資金
みずほ １９８０１９１
有価証券
特定資産合計
その他固定資産建物
工具器具備品
建設仮勘定
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計
Ⅱ負債の部
流動負債
未払金
預り金
流動負債合計固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
一般正味財産正味財産合計
負債及び正味財産合計

貸借対照表
3 月 31 日現在（決算）

当年度

前年度（単位：増減円）

― 25 ―



令和
法人名：（公社）全国国民健康保険診療施設協議会
科目
公益目的事業会計
Ⅰ資産の部
流動資産
現金預金

前払費用

流動資産合計
固定資産
特定資産
退職給付引当資産
地域包括医療ケア事業推進資金
特定資産合計
その他固定資産建物
工具器具備品
建設仮勘定

保証金
その他固定資産合計

固定資産合計
資産合計

Ⅱ負債の部
流動負債
未払金

預り金
他会計勘定
流動負債合計
固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計


貸借対照表内訳表
5 年 3 月 31 日現在（決算）

その他事業会計― 26 ―

法人会計

内部取引等消去

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（単位：合計円）

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― 27 ―

正味財産増減計算書
令和 4年 4月 1日から令和 5年 3月31日（決算）まで
法人名：（公社）全国国民健康保険診療施設協議会
事業名：事業全体
科目
Ⅰ一般正味財産増減の部
経常増減の部
経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
正会員受取会費
賛助会員受取会費
事業収益
認定審査料収益
研修会収益
受取補助金等
受取国庫補助金
受取独立行政法人助成金
賠償保険手数料収益
賠償保険手数料収益
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
経常費用
事業費
一般事業費給料手当
共済費
旅費交通費
減価償却費
賃借料
諸謝金
租税公課
需用費
役務費
支払負担金
支払利息
国庫補助事業費
諸謝金
旅費交通費
需用費
委託費
賃借料
役務費
返還国庫補助金
独立行政法人助成事業費
旅費交通費
需用費
賃借料
支払負担金
役務費
管理費
給料手当
共済費
退職給付費用
旅費交通費（単位：増減円）

当年度

前年度
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― 28 ―

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減価償却費
賃借料
諸謝金
租税公課
渉外費
需用費
役務費
賠責保険事業費
需用費
役務費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
経常外増減の部
経常外収益
経常外収益計
経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高
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― 29 ―

正味財産増減計算書内訳表
令和 4年 4月 1日から令和 5年 3月31日（決算）まで
法人名：（公社）全国国民健康保険診療施設協議会
公益目的事業会計科目
地域包括医療・ケア推進事業
小計
Ⅰ一般正味財産増減の部
経常増減の部
経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息

受取会費

正会員受取会費

賛助会員受取会費
事業収益

認定審査料収益

研修会収益

受取補助金等

受取独立行政法人助成金


賠償保険手数料収益
賠償保険手数料収益
雑収益


受取利息
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
雑収益


経常収益計


経常費用
事業費

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一般事業費
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国庫補助事業費

独立行政法人助成事業費


管理費


給料手当
共済費
退職給付費用
旅費交通費
減価償却費
賃借料
諸謝金
租税公課
渉外費
需用費
役務費
賠責保険事業費


需用費
役務費
経常費用計


評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
経常外増減の部
経常外収益
経常外収益計
経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額一般正味財産期首残高

一般正味財産期末残高

Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

指定正味財産期首残高

指定正味財産期末残高

Ⅲ正味財産期末残高


― 30 ―

その他事業会計その他事業会計小計

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法人会計
法人会計

内部取引等消去

小計合計

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財務諸表に対する注記

１ 重要な会計方針(1） 有価証券の評価基準および評価方法
満期保有目的の債券・・・・償却原価法（定額法）によっている。
満期保有目的の債券以外の有価証券・・・・移動平均法に基づく原価法によっている。
参考(参考)「償却原価法」とは、債権の取得価額と額面金額が異なる場合(債権を額面より高い額、あるいは低い額で取得した場合)に満期までの期間、その差額を一定の方法で毎決算期に貸借対照表価額(取得価額)に加減して配分する方法。
「移動平均法」とは、同じ銘柄の有価証券を取得の都度、平均単価を計算する方法。

(2） 引当金の計上基準
退職給与引当金・・・・期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
(3） 固定資産の減価償却の方法①建物定額法によっている。
②工具器具備品定率法によっている。
(参考)「定額法」とは、償却費の額が原則として毎年同額となる。計算方法：取得価額×定額法の償却率「定率法」とは、償却費の額は初めの年ほど多く、年とともに減少する。ただし、定率法の償却率により計算した償却額が、償却保証額に満たなくなった年分以降は、毎年同額となる。計算方法：未償却残高×定率法の償却率。

(4） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。

２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目

期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産
普通預金

23,148,930

01,540,060

21,608,870

有価証券

200,000,000

00200,000,000

普通預金

57,454,850

0

6,772,390

50,682,460

280,603,780

0

8,312,450

272,291,330

地域包括医療・ケア事業推進資金

合 計― 32 ―

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目

当期末残高（うち指定正味財 （うち一般正味財産 (うち負債に対応す産からの充当額） からの充当額）る額)

特定資産
退職給付引当資産
普通預金

21,608,870（0）(21,608,870)

有価証券

200,000,000（0）（ 200,000,000）

（0）

普通預金

50,682,460（0）(50,682,460)（0）272,291,330（0）（272,291,330）(21,608,870)

地域包括医療・ケア事業推進資金

合計（21,608,870）

４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目

取得価額

建物（事務所間仕切り工事費）

工具器具備品（パソコン6台）

合 計

減価償却累計額

当期末残高

1,577,500

397,004

1,180,496

1,870,374

1,422,263

448,1113,447,874

1,819,267

1,628,607

５ 満期保有目的の債券及びその他有価証券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益は次のとおりである。
（単位：円）
科 目

帳簿価格

時価（参考価格）

評価損益

56回 ソフトバンク 7年

50,000,000

48,825,000△1,175,000

56回 ソフトバンク7年

50,000,000

48,825,000△1,175,000

58回 ソフトバンク 7年

50,000,000

50,630,000

630,000

53回 ソフトバンク(既発債残り2年)

50,000,000

48,625,000△1,375,000

200,000,000

196,905,000△3,095,000

合計― 33 ―

６ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

助成金
令和4年度社会福祉振興助成金合交付者
独立行政法人福祉医療機構

計

前期末残高 当期増加額

当期減少額

貸借対照表上

当期末残高 の記載区分

0 4,841,000 4,841,000

0-

0 4,841,000 4,841,000

0-

７ その他公益法人の資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産増減の状況を明らかにするために必要な事項（１）リース取引関係①オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能なものに係る未経過リース料
1年内5,649,408

1年超

11,356,162

合 計

17,005,570― 34 ―

附属明細書１ 特定資産の明細（単位：円）
科 目

特定資産

資産の種類

期首帳簿価格 当期増加額 当期減少額

期末帳簿価格退職給付引当資産

23,148,930

0

1,540,060

21,608,870

地域包括医療・ケア事業推進資金

257,454,850

06,772,390

250,682,460

特定資産計

280,603,780

0

8,312,450

272,291,330

280,603,780

0

8,312,450

272,291,330

合 計

２ 引当金の明細（単位：円）
科 目

退職給付引当金

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

23,148,930 4,554,940 6,095,000― 35 ―

期末残高

021,608,870

財 産 目 録
令和5年3月31日現在（単位：円）
科目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産預金

場所・物量等

使用目的等

普通預金

金額

運転資金として3,429,699

みずほ銀行町村会館出張所 1971419
普通預金
運転資金として4,780,587

みずほ銀行町村会館出張所 1971400
普通預金
賠償責任保険運転資金として4,812,921

みずほ銀行町村会館出張所 1968809
普通預金
地域包括医療・ケア認定事業運転資金としてみずほ銀行町村会館出張所 2689172
普通預金
福祉医療機構事業運転資金としてみずほ銀行町村会館出張所 2945926

6,230,471
0

前払費用

365,820

流動資産合計
２．固定資産（１）特定資産19,619,498

退職給付引当資産

普通預金

退職給付引当資産

272,291,330
21,608,870

みずほ銀行町村会館出張所 2371385
地域包括医療・ケア事業推進資金 普通預金

みずほ銀行町村会館出張所 1980191 公益目的保有財産
地域包括医療・ケア推進事業推進資金として50,682,460

有価証券
みずほ証券 社債58回ソフトバンク

みずほ証券 社債53回ソフトバンク

公益目的保有財産
満期保有目的で保有し、運用益を地域包括医療・ケア推進事業の財源として使用している〃大和証券 社債 56回ソフトバンク
三菱UFJモルガンスタンレー証券
社債56回ソフトバンク〃〃（２）その他固定資産
建物
工具器具備品
建設仮勘定

事務所間仕切り工事（共有割合 公益90％ 管理10% ）保証金

事務所入居保証金

PC（共有割合 公益90％ 管理10% ）ウェブサイト改修費用（手付金）（共有割合 公益90％ 管理10% ）固定資産合計50,000,000
50,000,000
50,000,000
10,694,153
1,180,496
448,1112,750,000
6,315,546
282,985,483

資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金

302,604,981

事務機器リース料等自動振替期日到来未済分等

預り金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
正味財産50,000,000

源泉徴収税等納期到来未済分等

794,129
1,802,721
2,596,850

従業員に対するもの

従業員6名に対する退職金の支払いに備えたもの― 36 ―

21,608,870
21,608,870
24,205,720
278,399,261

― 37 ―