貸 借 対 照 表
令和５年３月３１日現在
科

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
貯蔵品
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当預金
退職給付準備預金
減価償却引当預金
損失補填準備預金
公益財源調整預金
希望が丘みらい基金預金
特定資産合計(3) その他固定資産
施設設備
施設設備減価償却累計額
備品
備品減価償却累計額
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
法人税等充当金
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計（単位：円）
増 減

当年度

前年度

159,986,050
5,416,517
281,755
353,938
166,038,260

149,932,981
3,672,697
351,180
243,145
154,200,003

10,053,069
1,743,820△ 69,425
110,793
11,838,257

10,000,000
10,000,000

10,000,000
10,000,000

003,944,982
17,163,207
54,707,452
22,600,000
42,223,000
3,115,023
143,753,664

9,027,511
19,908,110
52,598,138
22,600,000
36,429,000
2,338,496
142,901,255△ 5,082,529△ 2,744,903
2,109,314
0
5,794,000
776,527
852,409

61,167,168△ 50,542,462
12,318,010△ 4,164,990
18,777,726
172,531,390
338,569,650

61,167,168△ 49,075,668
12,318,010△ 3,522,470
20,887,040
173,788,295
327,988,298

0△ 1,466,794
0△ 642,520△ 2,109,314△ 1,256,905
10,581,352

49,926,901
3,133,500
01,077,196
8,623,255
62,760,852

40,618,965
5,285,500
0953,192
8,574,685
55,432,342

9,307,936△ 2,152,0000
124,004
48,5707,328,510

3,944,982
3,944,982
66,705,834

9,027,511
9,027,511
64,459,853△ 5,082,529△ 5,082,529
2,245,981

13,115,023
13,115,023
10,000,000
3,115,023
258,748,793
0
136,693,659
271,863,816
338,569,650

12,338,496
12,338,496
10,000,000
2,338,496
251,189,949
0
131,535,248
263,528,445
327,988,298

776,527
776,527
0776,527
7,558,844
05,158,411
8,335,371
10,581,352

Ⅰ貸借対照表内訳表
令和５年３月３１日現在（単位：円）
科
Ⅰ

Ⅱ

Ⅲ

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
貯蔵品
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当預金
退職給付準備預金
減価償却引当預金
損失補填準備預金
公益財源調整預金
希望が丘みらい基金預金
特定資産合計(3) その他固定資産
施設設備
施設設備減価償却累計額
備品
備品減価償却累計額
その他固定資産合計
固定資産合計資 産 合 計負債の部
１．流動負債
未払金
法人税等充当金
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負 債 合 計正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的
事業会計

収益事業等
会
計

法人会計

内部取引
消
去

合

計

68,609,317
3,621,653
248,825
251,296
72,731,091

83,901,972
1,794,864
32,930102,642
85,832,408

7,474,761
0007,474,761

159,986,050
5,416,517
281,755
353,938
166,038,260

5,000,000
5,000,000

005,000,000
5,000,000

10,000,000
10,000,000

3,144,151
13,679,076
2,211,205
042,223,000
3,115,023
64,372,455

800,8313,484,131
52,496,247
00056,781,209

00022,600,000
0022,600,000

3,944,982
17,163,207
54,707,452
22,600,000
42,223,000
3,115,023
143,753,664

061,167,168
0 △ 50,542,462
2,211,210
10,106,800△ 2,211,205 △ 1,953,785
5
18,777,721
69,372,460
75,558,930
142,103,551
161,391,338

0
0
0
0
0
27,600,000
35,074,761

61,167,168△ 50,542,462
12,318,010△ 4,164,990
18,777,726
172,531,390
338,569,650

34,468,495
00898,609
6,872,734
42,239,838

15,413,146
3,133,500
0
169,587
1,750,521
20,466,754

45,2600
09,000
054,26049,926,901
3,133,500
01,077,196
8,623,255
62,760,852

3,144,151
3,144,151
45,383,989

800,831
800,831
21,267,585

0054,2603,944,982
3,944,982
66,705,834

8,115,023
8,115,023
5,000,000
3,115,023
88,604,539
0
58,113,281
96,719,562
142,103,551

0000140,123,753
055,980,378
140,123,753
161,391,338

5,000,000
5,000,000
5,000,000
030,020,501
022,600,000
35,020,501
35,074,761

13,115,023
13,115,023
10,000,000
3,115,023
258,748,793
0
136,693,659
271,863,816
338,569,650

正味財産増減計算書
令和４年４月１日から令和５年３月３１日まで
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産運用益
特定資産運用益
特定資産運用益事業収益
受託事業収益自主事業収益指定管理事業収益
受取補助金等
受取補助金
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
役員手当
役員共済費
職員給料
職員手当
職員共済費
退職給付共済費
共済費
賃金
報償費
旅費
消耗品費
燃料費
食糧費
印刷製本費
光熱水費
修繕費
賄材料費
商品購入費
通信運搬費
広告料
手数料
保険料
委託料
使用料・賃借料
原材料費
工事請負費
施設整備事務費
県備品購入費
公課費
備品減価償却費
設備減価償却費
消費税納付額
退職金
賞与引当金繰入額

当年度

前年度（単位：円）
増 減

160,000
160,000
853,193853,193
496,087,938
0
24,319,641
471,768,297
2,002,000
2,002,000
50,01950,019499,153,150

160,000
160,000
668,884
668,884
470,026,082
1,688,600
23,088,841
445,248,641
536,054
536,05423
23471,391,043

00
184,309184,309
26,061,856△ 1,688,600
1,230,800
26,519,656
1,465,946
1,465,946
49,99649,996
27,762,107

484,407,917
2,611,200
953,152
534,671
108,818,206
35,289,459
24,082,007
4,653,000
1,493,457
11,170,043
7,643,960
3,031,810
14,553,537
8,870,579
1,433,423
2,560,035
32,364,543
42,315,454
1,716,663
1,724,138
1,779,177
2,247,580
5,771,588
1,812,890
121,617,636
6,824,726
498,645002,883,466
189,600
642,520
1,466,794
21,485,800
2,744,903
8,623,255

458,603,487
2,611,200
1,209,664
586,646
114,243,187
37,354,466
25,830,208
6,420,000
1,486,890
11,109,664
8,242,332
2,301,900
15,958,460
6,040,213
686,9144,331,558
22,812,908
37,019,114
1,006,520
593,186
1,641,839
552,600
6,516,478
1,471,561
105,235,541
4,796,232
690,898
316,800
73,8002,880,490
199,100
642,520
1,894,143
22,369,100
902,670
8,574,685

25,804,430
0△ 256,512△ 51,975△ 5,424,981△ 2,065,007△ 1,748,201△ 1,767,000
6,567
60,379△ 598,372
729,910△ 1,404,923
2,830,366
746,509△ 1,771,523
9,551,635
5,296,340
710,143
1,130,952
137,338
1,694,980△ 744,890
341,329
16,382,095
2,028,494△ 192,253△ 316,800△ 73,800
2,976△ 9,5000△ 427,349△ 883,300
1,842,233
48,570

科
目
管理費
役員報酬
役員手当
役員共済費
職員給料
職員手当
職員共済費
報償費
旅費
消耗品費
印刷製本費
通信運搬費
手数料
保険料
負担金補助・交付金
支払寄付金
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
特定資産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金
受取希望が丘みらい基金寄付金
特定資産運用益
特定資産運用益
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度4,052,889
822,800
238,288
133,666
624,984
406,177
152,093
681,571
28,28037,290
11,22010,00011,910224,590570,020
100,000
488,460,806
10,692,344
00
10,692,344

前年度
4,363,536
842,800
302,416
146,661
866,097
598,088
235,894
628,51334,32026,7410
10,0008,116
245,390
418,500
0462,967,023
8,424,020
008,424,020

増 減△ 310,647△ 20,000△ 64,128△ 12,995△ 241,113△ 191,911△ 83,801
53,058△ 6,040
10,54911,22003,794△ 20,800
151,520
100,000
25,493,783
2,268,324
002,268,324

0

0

0

0
0
10,692,344
3,133,500
7,558,844
251,189,949
258,748,793

00
8,424,020
5,285,500
3,138,520
248,051,429
251,189,949

00
2,268,324△ 2,152,000
4,420,324
3,138,520
7,558,844

776,500
776,50027
27
776,527
12,338,496
13,115,023
271,863,816

434,000
434,000
19
19434,019
11,904,477
12,338,496
263,528,445

342,500
342,5008
8342,508
434,019776,527
8,335,371

正 味 財 産 増 減 計 算 書

内 訳 表

令和４年４月１日から令和５年３月３１日まで（単位：円）
科

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産運用益
特定資産運用益
特定資産運用益事業収益
受託事業収益自主事業収益指定管理事業収益
受取補助金等
受取補助金
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
役員手当
役員共済費
職員給料
職員手当
職員共済費
退職給付共済費
共済費
賃金
報償費
旅費
消耗品費
燃料費
食糧費
印刷製本費
光熱水費
修繕費
賄材料費
商品購入費
通信運搬費
広告料
手数料
保険料
委託料
使用料・賃借料
原材料費
工事請負費
施設整備事務費
県備品購入費
公課費
備品減価償却費
設備減価償却費
消費税納付額
退職金
賞与引当金繰入額

公益目的事業会計 収益事業等会計

内部取引
消
去

法人会計

合

計

Ⅰ

80,00080,000204,746
204,746
296,552,083
00296,552,083
1,944,000
1,944,000
7
7
298,780,836

00286,847
286,847
199,535,855
0
24,319,641
175,216,214
58,00058,00050,01250,012
199,930,714

80,00080,000361,600
361,600
0
0
0
0
0
0
0
0
441,600

160,000
160,000
853,193853,193
496,087,938
0
24,319,641
471,768,297
2,002,000
2,002,000
50,01950,019499,153,150

331,394,035
2,081,124759,655
426,127
86,728,106
28,125,693
19,193,348
3,708,441
886,905
5,394,428
6,513,448
2,301,606
10,452,368
6,226,155
1,412,605
2,144,290
21,766,657
25,271,131
1,716,663
664,776
1,322,387
2,247,580
4,047,166
1,176,651
63,260,089
5,093,932
304,836002,047,263
97,9090
0
16,962,274
2,187,688
6,872,734

153,013,882
530,076
193,497
108,544
22,090,100
7,163,766
4,888,659
944,559
606,552
5,775,615
1,130,512
730,204
4,101,169
2,644,424
20,818415,745
10,597,886
17,044,323
0
1,059,362
456,7900
1,724,422
636,239
58,357,547
1,730,794
193,80900836,203
91,691
642,520
1,466,794
4,523,526
557,2151,750,521

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

484,407,917
2,611,200
953,152
534,671
108,818,206
35,289,459
24,082,007
4,653,000
1,493,457
11,170,043
7,643,960
3,031,810
14,553,537
8,870,579
1,433,423
2,560,035
32,364,543
42,315,454
1,716,663
1,724,138
1,779,177
2,247,580
5,771,588
1,812,890
121,617,636
6,824,726
498,645002,883,466
189,600
642,520
1,466,794
21,485,800
2,744,903
8,623,255

科

目

管理費
役員報酬
役員手当
役員共済費
職員給料
職員手当
職員共済費
報償費
旅費
消耗品費
印刷製本費
通信運搬費
手数料
保険料
負担金補助・交付金
支払寄付金
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金
受取希望が丘みらい基金寄付金
特定資産運用益
特定資産運用益
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計 収益事業等会計

内部取引
消
去

法人会計

合

計

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
331,394,035△ 32,613,199
0△ 32,613,199

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
153,013,882
46,916,832
0
46,916,832

4,052,889
822,800
238,288
133,666
624,984
406,177
152,093
681,571
28,28037,290
11,22010,00011,910224,590570,020
100,000
4,052,889△ 3,611,289
0△ 3,611,289

4,052,889
822,800
238,288
133,666
624,984
406,177
152,093
681,571
28,28037,290
11,22010,00011,910224,590570,020
100,000
488,460,806
10,692,344
0
10,692,344

0

0

0

0

0
0
32,613,199
00088,604,539
88,604,539

00△ 37,613,199
9,303,633
3,133,500
6,170,133
133,953,620
140,123,753

005,000,000
1,388,711
0
1,388,711
28,631,790
30,020,501

00
0
10,692,344
3,133,500
7,558,844
251,189,949
258,748,793

776,500
776,50027
27
0
0776,527
7,338,496
8,115,023
96,719,562

0
0
0
0
0
0
0
0
0
140,123,753

0
0
0
0
0
0
0
5,000,000
5,000,000
35,020,501

776,500
776,50027
27
0
0776,527
12,338,496
13,115,023
271,863,816

財

産

目

録

令和５年３月３１日現在
貸借対照表科目（流動資産） 現金預金
現金
普通預金

未収金
前払金
貯蔵品
流動資産合計（固定資産）
基本財産

特定資産

場所・物量等
手元保管
滋賀銀行 県庁支店
滋賀銀行 野洲支店
滋賀銀行 野洲支店
滋賀銀行 野洲支店
滋賀銀行 野洲支店
滋賀銀行 野洲支店
関西みらい銀行 びわこ営業部

釣銭等保管現金、３月31日収入分
運転資金として
指定管理用口座
県使用料用口座
自主事業用口座
資金前渡用口座指定管理事業用口座
一般資金用口座＜現金預金計＞滋賀県他
大津商工会議所他
手元保管

テナントの光熱水費の県負担金等の未収金分

投資有価証券

利付国債
ＳＭＢＣ日興証券 京都支店

退職給付引当預金

定期預金
滋賀銀行 県庁支店

退職給付準備預金

定期預金
関西みらい銀行 びわこ営業部

利付国債
ＳＭＢＣ日興証券 京都支店
減価償却引当預金
定期預金
滋賀銀行 県庁支店
利付国債
損失補填準備預金
ＳＭＢＣ日興証券 京都支店
利付国債
みずほ証券 大津支店
利付国債
野村證券 大津支店
公益財源調整預金
定期預金
滋賀銀行 県庁支店
定期預金
関西みらい銀行 びわこ営業部
希望が丘みらい基金預 普通預金他
金
滋賀銀行 県庁支店他
その他の固
施設設備
定資産
備品
固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金
法人税等充当金
預り金

賞与引当金
流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産

使用目的等

特定退職金共済４月分掛金、事業経費等
期末保有の郵便切手類、収入印紙

公益目的保有財産及び財団運営財産であり、運用益を公益目的事業及び法人運営事
業の財源として使用している。

（単位：円）
金額
1,398,550
158,409,974
0
175,2260002,300
159,986,050
5,416,517
281,755
353,938
166,038,260

10,000,000＜基本財産計＞職員の退職給付引当金見合の引当資産として管理している。
職員の退職金減額措置に伴う退職給付引当
預金取崩残額を将来の退職金支給額に充当する資産として管理している。

10,000,000

財団保有の施設設備・備品の耐用年数経過後に同種の資産を取得するための積立資産として管理している。

50,000,000

財団運営の損失補填に充当するための資産として管理している。

3,944,982
17,163,207

4,707,452
22,600,000
20,000,000

公益目的事業の資金の調整に充当するための資産として管理している。

10,000,000
9,386,207
2,836,793

公益目的事業等に使用するため寄付された資産を管理している。
＜特定資産計＞フィールドアスレチック場・グラウンド
収益事業に供する財産
ゴルフ場他
公益目的保有財産及び財団自主事業に必フィールドモア他
要な活動に供する財産＜その他固定資産計＞

3,115,023
143,753,664
10,624,706
8,153,020
18,777,726
172,531,390
338,569,650

近江花勝造園(株)他
大津税務署他
滋賀県
役職員他
役職員
役職員他
役職員

芝生・樹木管理業務等未払分
法人税等未払分
県使用料等預り金
所得税
住民税
社会保険料等
６月賞与支給にかかる引当金

49,926,901
3,133,500
175,226
223,078
515,200
163,692
8,623,255
62,760,852

職員分

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

3,944,982
3,944,982
66,705,834
271,863,816

財

務

諸

表

に

対

す

る

注

記

１．重要な会計方針（１）

有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・
取得原価法によっている。

（２）

固定資産の減価償却の方法
施設設備および備品・・・
間接法の定額法によっている。

（３）

引当金の計上基準
退職給付引当金・・・ 期末退職給与の自己都合要支給額から中小企業退職金共済支給額および特定退職金共済支給額を差し引いた金額を計上している。
賞与引当金・・・・・ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。

（４）

消費税等の会計処理について
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目(単位：円)

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
投資有価証券

10,000,000

00

10,000,000

10,000,000

00

10,000,000

退職給付引当預金

9,027,511

0

5,082,529

3,944,982

退職給付準備預金

19,908,110

02,744,903

17,163,207

減価償却引当預金

52,598,138

2,109,314

0

54,707,452

損失補填準備預金

22,600,000

0022,600,000

公益財源調整預金

36,429,000

5,794,000

042,223,000

希望が丘みらい基金預金

2,338,496

776,527

0

3,115,023

小

計

特定資産

小

計

142,901,255

8,679,841

7,827,432

143,753,664

合計

152,901,255

8,679,841

7,827,432

153,753,664

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

科

目(単位：円)

当期末残高

うち指定正味財産からの充当額

うち一般正味財産からの充当額

うち負債に
対する額

基本財産
投資有価証券

10,000,000

10,000,000－－

10,000,000

10,000,000－－

退職給付引当預金

3,944,982－－

3,944,982

退職給付準備預金

17,163,207－

17,163,207－

減価償却引当預金54,707,452－

54,707,452－

損失補填準備預金

22,600,000－

22,600,000－

公益財源調整預金

42,223,000－

42,223,000－

希望が丘みらい基金預金

3,115,023

3,115,023

－

－

小

計

特定資産

小

計

143,753,664

3,115,023

136,693,659

3,944,982

合計

153,753,664

13,115,023

136,693,659

3,944,982

４．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益は、次のとおりである。

種類及び銘柄等(単位：円)
帳簿価格

時価

評価損益

利付国債(20年)第120回

ＳＭＢＣ日興証券(株)（基本財産・
損失補填準備預金）

32,600,000

35,798,060

3,198,060

利付国債(20年)第175回

ＳＭＢＣ日興証券(株)（減価償却引当預金）

50,000,000

46,305,000△ 3,695,000

利付国債(30年)第76回

みずほ証券(株)（公益財源調整預金）

20,000,000

20,646,000

646,000

利付国債(30年)第49回

野村證券(株)（公益財源調整預金）

10,000,000

10,564,410

564,410

112,600,000

113,313,470

713,470合計５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。

(単位：円)
補助金等の名称

交

付

者

前期末
残高

当期
増加額

当期
減少額

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分
退職給付引当預金

補助金
県補助金

滋賀県

助成金
民間等助成金(独)日本スポーツ振興センター(スポーツ振興基金助成金)

01,802,000

1,802,000

0

－

助成金
国助成金

経済産業省(関西電力)

0

200,000

200,000

0－

28,935,621

2,002,000

9,829,432

21,108,189

28,935,621

0

7,827,432

21,108,189
退職給付準備預金（電気利用効率化促進対策事業補助金）

合計

(単位：円)
補助金等の名称

交

付

者

前期末
残高

当期
増加額

当期
減少額

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分
退職給付引当預金

補助金
県補助金

滋賀県

助成金
民間等助成金(独)日本スポーツ振興センター(スポーツ振興基金助成金)

01,802,000

1,802,000

0

－

助成金
国助成金

経済産業省(関西電力)

0

200,000

200,000

0－

28,935,621

2,002,000

9,829,432

21,108,189

28,935,621

0

7,827,432

21,108,189
退職給付準備預金（電気利用効率化促進対策事業補助金）

合計

附

属

明

細

書

１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産については、財務諸表に対する注記に記載しており、内容の記載を省略する。

２．引当金の明細(単位：円)
当期減少額
科

目

期首残高

当期増加額

当期末残高
目的使用

その他

退職給付引当金

9,027,511

0

5,082,529

0

3,944,982

賞与引当金

8,574,685

8,623,255

8,574,685

08,623,255

合17,602,196

8,623,255

13,657,214

0

12,568,237

計

57,198,611