令和２年度決算

貸借対照表
令和 3年 3月31日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
仮払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
減価償却引当資産
地区学会引当資産
退任慰労金引当資産
退職給付引当資産
会館建設積立資産
会館施設整備積立資産
狂注事故積立資産
動物愛護募金積立資産
特定資産合計(2) その他固定資産
土地
建物
建物付属設備構築物
什器備品
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
流動負債合計
２．固定負債
退任慰労金引当金
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

15,438,214
1,506,989
110,000
17,055,203

9,386,027
1,087,888
100,000
10,573,915

6,052,187
419,101
10,0006,481,288

14,568,933
1,000,000
765,000
1,850,000
17,237,000
2,612,800
3,000,000
2,727,067
43,760,800

14,126,258
1,000,000
607,500
1,620,000
17,237,000
2,612,800
3,000,000
2,768,094
42,971,652

442,6750157,500
230,000
00
0△ 41,027
789,148

24,834,697
3,648,167
1,736,965
4
0
122,784
30,342,617
74,103,417
91,158,620

24,834,697
4,090,842
636,1434
2
122,784
29,684,472
72,656,124
83,230,039

0△ 442,675
1,100,822
0△2
0658,145
1,447,293
7,928,581

0595,743595,743

54,000327,081
381,081△ 54,000
268,662214,662765,000
1,850,000
2,615,000
3,210,743

607,500
1,620,000
2,227,500
2,608,581

157,500
230,000
387,500
602,162

2,727,067
85,220,810
87,947,877
91,158,620

2,768,094
77,853,364
80,621,458
83,230,039△ 41,027
7,367,446
7,326,419
7,928,581

正味財産増減計算書
令和 2年 4月 1日から令和 3年 3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
固定資産運用益固定資産受取賃借料
特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
正会員会費正会員受取会費
専任獣医師会員受取会費
賛助会員会費
事業収益
公衆衛生福祉増進推進支援事業収益
負傷動物診療措置事業収益
マイクロチップ登録収益
受取補助金
動物愛護普及啓発事業補助金
受取負担金
学術向上普及事業負担金
学会事業
講習会委託事業
受取寄付金
動物愛護募金事業収益
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
役員退職給付費用
職員退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
保険料
図書費
租税公課
支払負担金
支払助成金
委託費
雑費

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

792,000
792,000
8,032
8,032
25,155,750
24,475,750
8,789,000
15,686,750
680,000
5,458,189
4,803,365
420,420
234,404
500,000
500,000
284,000
284,000284,000
0200,700
200,700
128,988
128,988
32,527,659

792,000
792,000
7,905
7,905
23,790,000
23,110,000
9,112,000
13,998,000
680,000
4,953,879
4,465,547
317,408
170,924500,000
500,000
405,000
405,000
370,000
35,000297,540
297,540
151,482
151,482
30,897,806

0
0
127
127
1,365,750
1,365,750△ 323,000
1,688,750
0504,310
337,818
103,01263,48000△ 121,000△ 121,000△ 86,000△ 35,000△ 96,840△ 96,840△ 22,494△ 22,494
1,629,853

15,923,950
2,010,000
1,913,030
1,299,550
105,525161,000
781,714935,437
426,075
872,194
154,034
1,122,804
247,400
1,023,646
230,526
890,593426,000
305,841
38,366
149,454
1,093,700
314,290
350,950
1,071,821

19,937,581
2,010,000
1,894,814
1,472,050
105,525
126,000
779,534
1,263,030
3,055,117
726,840
133,133
973,192
100,668
1,198,730
232,986
1,335,566
778,655
257,241
38,693
149,854
1,598,962
597,107400,000
709,884△ 4,013,631
0
18,216△ 172,500
035,0002,180△ 327,593△ 2,629,042
145,354
20,901
149,612
146,732△ 175,084△ 2,460△ 444,973△ 352,655
48,600△ 327△ 400△ 505,262△ 282,817△ 49,050
361,937

科目

管理費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
役員退職給付費用
職員退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
保険料
図書費
慶弔費
租税公課
支払負担金
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金
受取動物愛護募金
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度
9,236,261
990,000
819,870
415,850
51,97569,000417,736
85,908329,524
186,037
487,799
79,228318,000
205,930
103,720
328,723
132,000
24,90998,548120,000
534,298
2,703,100
734,106
25,160,211
7,367,448
07,367,448

前年度
10,028,224
990,000
812,060
421,350
51,97554,000421,633
228,339
490,979
200,073421,602
26,556
1,152,132
194,721104,827
284,997
130,800
24,90982,97680,000534,146
2,759,040
561,109
29,965,805
932,0010932,001（単位：円）
増 減△ 791,963
07,810△ 5,500
015,000△ 3,897△ 142,431△ 161,455△ 14,036
66,19752,672△ 834,132
11,209△ 1,10743,726
1,200
015,572
40,000152△ 55,940
172,997△ 4,805,594
6,435,447
06,435,447

0

0

0

22
△27,367,446
77,853,364
85,220,810

000932,001
76,921,363
77,853,364

2
2△26,435,445
932,001
7,367,446

159,673
159,673△ 200,700△ 41,027
2,768,094
2,727,067
87,947,877

195,059
195,059△ 297,540△ 102,481
2,870,575
2,768,094
80,621,458△ 35,386△ 35,386
96,84061,454△ 102,481△ 41,027
7,326,419

予算対比正味財産増減計算書
令和 2年 4月 1日から令和 3年 3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
固定資産運用益固定資産受取賃借料
特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
正会員会費
正会員受取会費
専任獣医師会員受取会費
賛助会員会費
事業収益
公衆衛生福祉増進推進支援事業収益
負傷動物診療措置事業収益
学校飼育動物事業収益
マイクロチップ登録収益
受取補助金
動物愛護普及啓発事業補助金
受取負担金
学術向上普及事業負担金
学会事業
講習会委託事業
受取寄付金
動物愛護募金事業収益
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
役員退職給付費用
職員退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
保険料
図書費
租税公課
支払負担金
支払助成金
委託費
雑費

予算額

決算額

（単位：円）
差 異

792,000
792,000
22,00022,00022,855,000
22,175,000
8,925,000
13,250,000
680,000
4,530,000
4,150,000
200,000
40,000140,000
500,000
500,000
5,475,000
5,475,000
5,375,000
100,000
400,000
400,000
89,00089,00034,663,000

792,000
792,000
8,032
8,032
25,155,750
24,475,750
8,789,000
15,686,750
680,000
5,458,189
4,803,365
420,4200
234,404
500,000
500,000
284,000
284,000
284,000
0200,700200,700
128,988
128,988
32,527,659

00
13,968
13,968△ 2,300,750△ 2,300,750
136,000△ 2,436,750
0△ 928,189△ 653,365△ 220,420
40,000△ 94,404
005,191,000
5,191,000
5,091,000
100,000
199,300
199,300△ 39,988△ 39,988
2,135,341

25,329,883
2,010,000
1,906,100
1,489,250
105,525
161,060
792,000
3,453,000
2,512,000
844,000
166,0071,000,000
23,5001,961,000
238,000
3,085,000
1,150,000
284,425
68,000225,775
1,650,000
700,000
571,000
934,241

15,923,950
2,010,000
1,913,030
1,299,550
105,525
161,000
781,714935,437
426,075
872,194
154,034
1,122,804
247,400
1,023,646
230,526
890,593426,000
305,841
38,366
149,454
1,093,700
314,290
350,950
1,071,821

9,405,933
0△ 6,930
189,700
060
10,2862,517,563
2,085,925△ 28,194
11,973△ 122,804△ 223,900
937,3547,474
2,194,407
724,000△ 21,416
29,63476,321
556,300
385,710220,050△ 137,580

科

目

管理費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
役員退職給付費用
職員退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸謝金保険料
図書費
交際費
慶弔費
租税公課
支払負担金
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金
受取動物愛護募金
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

予算額
9,231,548
990,000
816,900
420,750
51,97569,000440,000
200,000
400,000
160,000
525,698
85,000100,000
200,000
90,000250,000
126,000
22,00050,00050,00080,000594,225
3,000,000
510,000
34,561,431
101,569
0
101,569

決算額
9,236,261
990,000
819,870
415,850
51,97569,000417,736
85,908329,524
186,037
487,799
79,228318,000
205,930
103,720
328,723
132,000
24,90998,5480
120,000
534,298
2,703,100
734,106
25,160,211
7,367,448
07,367,448（単位：円）
差 異△ 4,7130△ 2,9704,900
0022,264
114,092
70,476△ 26,037
37,8995,772△ 218,000△ 5,930△ 13,720△ 78,723△ 6,000△ 2,909△ 48,548
50,000△ 40,000
59,927
296,900△ 224,106
9,401,220△ 7,265,879
0△ 7,265,879

0

0

0

0
0
0
101,569
77,853,364
77,954,933

22△2
7,367,446
77,853,364
85,220,810△2△22△ 7,265,877
0△ 7,265,877

400,000
400,000△ 400,000
02,768,094
2,768,094
80,723,027

159,673
159,673△ 200,700△ 41,027
2,768,094
2,727,067
87,947,877

240,327
240,327△ 199,300
41,027
041,027△ 7,224,850

財産目録
令和 3年 3月31日現在
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金額(流動資産)
現金
預金

手元保管
普通預金
中国銀行 大元支店(902128)
中国銀行 大元支店(1573673)
中国銀行 大元支店(1575412)

運転資金として

264,574
3,816,910

未収金
狂犬病予防事務委託費
負傷動物診療措置
マイクロチップ
その他
仮払金
岡山市集合注射事務費
その他

1,506,989
1,172,629
60,060274,050250
110,000
100,000
10,00017,055,203

流動資産合計(固定資産)
特定資産

43,760,800
減価償却引当資産

岡山市農協今支所

地区学会引当資産

中国銀行大元支店

退任慰労金引当資産

中国銀行大元支店

退職給付引当資産

中国銀行大元支店

会館建設積立資産

三井住友信託銀行
百十四銀行
ゆうちょ銀行会館施設整備積立資産

中国銀行大元支店

狂注事故積立資産

中国銀行大元支店

動物愛護募金積立資産

中国銀行大元支店

その他固定資産

会館建替えの為の積立資金
中国地区学会開催のための積立資金
役員に対する退任
慰労金
職員に対する退職給付金
会館建替えの為の積立資金
会館施設整備のための積立資産
狂犬病予防注射事故のための積立資
産動物愛護募金のための積立資産14,568,933
1,000,000
765,000
1,850,000
17,237,000
2,612,800
3,000,000
2,727,067
30,342,617

土地（一般）
建物
建物付属設備構築物
電話加入権
固定資産合計
資産合計

26,45815,411,756
11,330,272

岡山市北区下中野350103･104
773.86㎡
会館 １棟 199.91㎡
駐輪場･電気工事設備
門扉･フェンス
２基

24,834,697
3,648,167
1,736,965
4
122,784
74,103,417
91,158,620

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金額(流動負債)
預り金
源泉徴収税
社会保険料
登録等手数料（倉敷）
マイクロチップ
流動負債合計(固定負債)
退任慰労金引当金
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
正味財産595,743
24,60664,79133,900472,446595,743765,000
1,850,000
2,615,000
3,210,743
87,947,877

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
建物・構築物・建物付属設備・什器備品・・・定額法によっている。
(2) 引当金の計上基準
退職給付引当金・・・期末退職給与の自己都合要支給額の相当額を計上している。
(3) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

特定資産
減価償却引当資産
地区学会引当資産
退任慰労金引当資産
退職給付引当資産
会館建設積立資産
会館施設整備積立資産
狂注事故積立資産
動物愛護募金積立資産
合計

前期末残高

当期増加額

14,126,258
1,000,000
607,500
1,620,000
17,237,000
2,612,800
3,000,000
2,768,09442,971,652

当期減少額

442,6750157,500
230,000000
159,673
989,8480000000200,700
200,700(単位：円)
当期末残高
14,568,933
1,000,000
765,000
1,850,000
17,237,000
2,612,800
3,000,000
2,727,067
43,760,800

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

特定資産
減価償却引当資産
地区学会引当資産
退任慰労金引当資産
退職給付引当資産
会館建設積立資産
会館施設整備積立資産
狂注事故積立資産
動物愛護募金積立資産
合計

当期末残高

(うち指定正味財産からの充当額)

14,568,933
1,000,000
765,000
1,850,000
17,237,000
2,612,800
3,000,000
2,727,067
43,760,800

(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
2,727,067
2,727,067(うち一般正味財産からの充当額)
14,568,933
1,000,000(-)(-)
17,237,000
2,612,800
3,000,000(-)
38,418,733

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

土 地
建 物
建物付属設備
構築物
什器備品
合計

取得価額
24,834,697
18,217,100
3,043,980
2,357,250
924,820
49,377,847

減価償却累計額
014,568,933
1,307,015
2,357,246
924,820
19,158,014(単位：円)
当期末残高
24,834,697
3,648,167
1,736,965
4
030,219,833(単位：円)(うち負債に対応する額)(-)(-)
765,000
1,850,000
(-)
(-)
(-)
(-)
2,615,000

附 属 明 細 書
１． 基本財産及び特定資産の明細「公益法人会計基準」の運用指針（平成20年4月11日 平成21年10月16日改正 内閣府公益認定等委員会）に定める附属明細書の記載上の留意事項に従い、財務諸表の注記２及び３に記載しているため、内容の記載を省略する。

２． 引当金の明細
令和3年3月31日現在の引当金の明細は、次の通りである。
科目

当期減少額

前期末残高

当期増加額

退任慰労金引当金607,500

157,500

00765,000

退職給付引当金

1,620,000

230,000

001,850,000

合 計

2,227,500

387,500

002,615,000

目的使用

当期末残高

その他