貸 借 対 照 表
令和６年３月３１日現在
科
目
資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
貯蔵品
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当預金
退職給付準備預金
減価償却引当預金
損失補填準備預金
公益財源調整預金
希望が丘みらい基金預金
特定資産合計(3) その他固定資産
施設設備
施設設備減価償却累計額
備品
備品減価償却累計額
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
法人税等充当金
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

139,588,494
10,614,778
90,550353,015150,646,837

159,986,050
5,416,517
281,755
353,938
166,038,260△ 20,397,556
5,198,261△ 191,205△ 923△ 15,391,423

10,000,000
10,000,000

10,000,000
10,000,000

004,570,027
13,007,582
57,178,717
22,600,000
39,976,000
2,003,055
139,335,381

3,944,982
17,163,207
54,707,452
22,600,000
42,223,000
3,115,023
143,753,664

625,045△ 4,155,625
2,471,265
0△ 2,247,000△ 1,111,968△ 4,418,283

61,167,168△ 52,009,256
15,420,450△ 5,169,46119,408,901
168,744,282
319,391,119

61,167,168△ 50,542,462
12,318,010△ 4,164,990
18,777,726
172,531,390
338,569,650

0△ 1,466,794
3,102,440△ 1,004,471
631,175△ 3,787,108△ 19,178,531

42,989,763
122,200
03,001,669
8,680,216
54,793,848

49,926,901
3,133,500
01,077,196
8,623,255
62,760,852△ 6,937,138△ 3,011,300
01,924,473
56,961△ 7,967,004

4,570,027
4,570,027
59,363,875

3,944,982
3,944,982
66,705,834

625,045625,045△ 7,341,959

12,003,055
12,003,055
10,000,000
2,003,055
248,024,189
0
132,762,299
260,027,244
319,391,119

13,115,023
13,115,023
10,000,000
3,115,023
258,748,793
0
136,693,659
271,863,816
338,569,650△ 1,111,968△ 1,111,968
0△ 1,111,968△ 10,724,604
0△ 3,931,360△ 11,836,572△ 19,178,531Ⅰ1貸借対照表内訳表
令和６年３月３１日現在（単位：円）
科
Ⅰ

Ⅱ

Ⅲ

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
貯蔵品
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当預金
退職給付準備預金
減価償却引当預金
損失補填準備預金
公益財源調整預金
希望が丘みらい基金預金
特定資産合計(3) その他固定資産
施設設備
施設設備減価償却累計額
備品
備品減価償却累計額
その他固定資産合計
固定資産合計資 産 合 計負債の部
１．流動負債
未払金
法人税等充当金
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負 債 合 計正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的
事業会計

収益事業等
会
計

法人会計

内部取引
消去合計

58,315,780
5,980,118
72,122
251,346
64,619,366

72,407,350
4,634,660
18,428
101,669
77,162,107

8,865,3640008,865,364

139,588,494
10,614,778
90,550353,015150,646,837

5,000,000
5,000,000

005,000,000
5,000,000

10,000,000
10,000,000

3,642,312
10,367,043
2,211,205
039,976,000
2,003,055
58,199,615

927,7152,640,539
54,967,512
00058,535,766

000
22,600,000
0022,600,000

4,570,027
13,007,582
57,178,717
22,600,000
39,976,000
2,003,055
139,335,381

061,167,168
0 △ 52,009,256
2,211,210
13,209,240△ 2,211,205 △ 2,958,256
5
19,408,896
63,199,620
77,944,662
127,818,986
155,106,769

0000027,600,000
36,465,364

61,167,168△ 52,009,256
15,420,450△ 5,169,461
19,408,901
168,744,282
319,391,119

27,527,387
002,426,189
6,918,132
36,871,708

15,362,276
122,200
0575,480
1,762,084
17,822,040

100,1000000100,100

42,989,763
122,200
03,001,669
8,680,216
54,793,848

3,642,312
3,642,312
40,514,020

927,715927,715
18,749,755

00100,100

4,570,027
4,570,027
59,363,875

7,003,055
7,003,055
5,000,000
2,003,055
80,301,911
0
52,554,248
87,304,966
127,818,986

0000136,357,014
0
57,608,051
136,357,014
155,106,769

5,000,000
5,000,000
5,000,000
031,365,264
0
22,600,000
36,365,264
36,465,364

12,003,055
12,003,055
10,000,000
2,003,055
248,024,189
0
132,762,299
260,027,244
319,391,119

2

正味財産増減計算書
令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産運用益
特定資産運用益
特定資産運用益事業収益
自主事業収益指定管理事業収益
受取補助金等受取補助金受取寄付金
指定正味財産からの振替額
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
役員手当
役員共済費
職員給料
職員手当
職員共済費退職給付共済費
退職給付費用
共済費
賃金
報償費
旅費
消耗品費
燃料費
食糧費
印刷製本費
光熱水費
修繕費
賄材料費
商品購入費
通信運搬費
広告料
手数料
保険料
委託料
負担金補助・交付金
使用料・賃借料
原材料費
県備品購入費
公課費
備品減価償却費
設備減価償却費
消費税納付額
退職金
賞与引当金繰入額

3

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

160,000
160,000
1,011,268
1,011,268
506,945,712
20,876,322
486,069,390
1,840,000
1,840,000
1,900,000
1,900,000
31
31
511,857,011

160,000
160,000
853,193853,193
496,087,938
24,319,641
471,768,297
2,002,000
2,002,000
0050,01950,019499,153,15000
158,075
158,075
10,857,774△ 3,443,319
14,301,093△ 162,000△ 162,000
1,900,000
1,900,000△ 49,988△ 49,988
12,703,861

518,374,278
2,611,200
1,035,200
557,044
113,696,780
38,447,212
25,370,545
2,100,000
625,045
1,707,798
12,894,839
8,332,998
2,822,620
18,992,990
10,175,473
1,934,272
2,783,044
30,963,236
36,729,176
1,424,584
2,153,697
1,874,680
1,783,500
7,101,829
1,877,546
144,494,751
196,450
6,877,937
971,204
3,107,467
104,000
1,004,471
1,466,794
19,945,100
3,530,580
8,680,216

484,407,917
2,611,200
953,152
534,671
108,818,206
35,289,459
24,082,007
4,653,000
01,493,457
11,170,043
7,643,960
3,031,810
14,553,537
8,870,579
1,433,423
2,560,035
32,364,543
42,315,454
1,716,663
1,724,138
1,779,177
2,247,580
5,771,588
1,812,890
121,617,636
0
6,824,726
498,645
2,883,466
189,600
642,520
1,466,794
21,485,800
2,744,903
8,623,255

33,966,361
0
82,04822,373
4,878,574
3,157,753
1,288,538△ 2,553,000
625,045
214,341
1,724,796
689,038△ 209,190
4,439,453
1,304,894
500,849
223,009△ 1,401,307△ 5,586,278△ 292,079
429,559
95,503△ 464,080
1,330,241
64,65622,877,115
196,450
53,211
472,559
224,001△ 85,600
361,9510△ 1,540,700
785,677
56,961

科目

管理費
役員報酬
役員手当
役員共済費
職員給料
職員手当
職員共済費
報償費
旅費
消耗品費
印刷製本費
通信運搬費
手数料
保険料
負担金補助・交付金
雑損失
支払寄付金
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
特定資産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金
受取希望が丘みらい基金寄付金
特定資産運用益
特定資産運用益
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度4,096,837
842,800
258,800
139,256
634,412466,066
174,559
634,594
18,76018,9500
10,0008,210
228,170445,250
217,0100522,471,115△ 10,614,104
00△ 10,614,104

前年度
4,052,889
822,800
238,288
133,666
624,984
406,177
152,093
681,571
28,28037,290
11,22010,00011,910
224,590570,0200
100,000
488,460,806
10,692,344
0010,692,344

減43,94820,00020,512
5,590
9,428
59,88922,466△ 46,977△ 9,520△ 18,340△ 11,2200△ 3,700
3,580△ 124,770
217,010△ 100,000
34,010,309△ 21,306,448
00△ 21,306,448

0

0

0

00
△ 10,614,104
110,500△ 10,724,604
258,748,793
248,024,189

0
0
10,692,344
3,133,500
7,558,844
251,189,949
258,748,793

00△ 21,306,448△ 3,023,000△ 18,283,448
7,558,844△ 10,724,604

788,000788,000
3232△ 1,900,000△ 1,900,000△ 1,111,968
13,115,023
12,003,055
260,027,244

776,500
776,500
27
27
00
776,527
12,338,496
13,115,023
271,863,816

11,50011,50055△ 1,900,000△ 1,900,000△ 1,888,495
776,527△ 1,111,968△ 11,836,572

4増正 味 財 産 増 減 計 算 書

内 訳 表

令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産運用益
特定資産運用益
特定資産運用益事業収益
自主事業収益指定管理事業収益
受取補助金等受取補助金受取寄付金
指定正味財産からの振替額
雑収益
雑収益経常収益計(2) 経常費用
事業費
役員報酬
役員手当
役員共済費
職員給料
職員手当
職員共済費
退職給付共済費
退職給付費用
共済費
賃金
報償費
旅費
消耗品費
燃料費
食糧費
印刷製本費
光熱水費
修繕費
賄材料費
商品購入費
通信運搬費
広告料
手数料
保険料
委託料
負担金補助・交付金
使用料・賃借料
原材料費
県備品購入費
公課費
備品減価償却費
設備減価償却費
消費税納付額
退職金
賞与引当金繰入額

公益目的事業会計 収益事業等会計

内部取引
消
去

法人会計

合

計

80,00080,000399,532
399,532
305,387,273
0305,387,273
1,840,000
1,840,000
1,900,000
1,900,000
21
21
309,606,826

00250,136
250,136
201,558,439
20,876,322
180,682,117
00
0
0
10
10
201,808,58580,000
80,000361,600
361,600
0
00
0
0
0
0
0
0
441,600

160,000
160,000
1,011,268
1,011,268
506,945,712
20,876,322
486,069,390
1,840,000
1,840,000
1,900,000
1,900,000
31
31
511,857,011

348,347,526
2,081,124
825,046443,960
90,616,331
30,642,419
20,220,313
1,673,700
498,161
1,025,225
6,556,195
7,107,956
2,167,281
13,837,686
7,243,842
1,890,967
2,440,685
20,711,222
22,023,217
1,424,584
70,532
1,364,994
1,783,500
4,789,402
1,248,021
72,229,712
05,055,596
691,501
2,055,486
74,0500015,822,814
2,813,872
6,918,132

170,026,752
530,076
210,154
113,084
23,080,449
7,804,793
5,150,232
426,300
126,884
682,573
6,338,644
1,225,042
655,339
5,155,304
2,931,631
43,305342,359
10,252,014
14,705,959
0
2,083,165
509,68602,312,427
629,525
72,265,039
196,450
1,822,341
279,703
1,051,981
29,9501,004,471
1,466,794
4,122,286
716,708
1,762,084

000000000000000000000000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

518,374,278
2,611,200
1,035,200
557,044
113,696,780
38,447,212
25,370,545
2,100,000
625,045
1,707,798
12,894,839
8,332,998
2,822,620
18,992,990
10,175,473
1,934,272
2,783,044
30,963,236
36,729,176
1,424,584
2,153,697
1,874,680
1,783,500
7,101,829
1,877,546
144,494,751
196,450
6,877,937
971,204
3,107,467
104,000
1,004,471
1,466,794
19,945,100
3,530,580
8,680,216

5

科目

管理費
役員報酬
役員手当
役員共済費
職員給料
職員手当
職員共済費
報償費
旅費
消耗品費
印刷製本費
通信運搬費
手数料
保険料
負担金補助・交付金
雑損失
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金
受取希望が丘みらい基金寄付金
特定資産運用益
特定資産運用益
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計 収益事業等会計

内部取引
消去

法人会計

合計

0000000000000000
348,347,526△ 38,740,700
0△ 38,740,700

000000000000000
0
170,026,752
31,781,833
031,781,833

4,096,837
842,800
258,800
139,256
634,412466,066
174,559
634,594
18,76018,9500
10,0008,210
228,170445,250
217,010
4,096,837△ 3,655,237
0△ 3,655,237

4,096,837
842,800
258,800
139,256
634,412466,066
174,559
634,594
18,76018,9500
10,0008,210
228,170445,250
217,010522,471,115△ 10,614,104
0△ 10,614,10400000030,438,072△ 8,302,6280△ 8,302,628
88,604,539
80,301,911

00△ 35,438,072△ 3,656,239
110,500△ 3,766,739
140,123,753
136,357,014

005,000,000
1,344,763
01,344,763
30,020,501
31,365,264

000△ 10,614,104
110,500△ 10,724,604
258,748,793
248,024,189

788,000
788,000
32
32△ 1,900,000△ 1,900,000△ 1,111,968
8,115,023
7,003,055
87,304,966

0
0000
0
000
136,357,014

00000005,000,000
5,000,000
36,365,264

788,000
788,000
32
32△ 1,900,000△ 1,900,000△ 1,111,968
13,115,023
12,003,055
260,027,244

6

財産

目録

令和６年３月３１日現在
貸借対照表科目（流動資産） 現金預金
現金
普通預金

未収金
前払金
貯蔵品
流動資産合計（固定資産）
基本財産

特定資産

場所・物量等

使用目的等

手元保管
滋賀銀行 県庁支店
滋賀銀行 野洲支店
滋賀銀行 野洲支店
滋賀銀行 野洲支店
滋賀銀行 野洲支店
滋賀銀行 野洲支店
関西みらい銀行 びわこ営業部
滋賀県他
大津商工会議所他
手元保管

投資有価証券

利付国債
ＳＭＢＣ日興証券 京都支店

退職給付引当預金

定期預金
滋賀銀行 県庁支店

退職給付準備預金

定期預金
関西みらい銀行 びわこ営業部

利付国債
ＳＭＢＣ日興証券 京都支店
減価償却引当預金
定期預金
滋賀銀行 県庁支店
利付国債
損失補填準備預金
ＳＭＢＣ日興証券 京都支店
利付国債
みずほ証券 大津支店
利付国債
野村證券 大津支店
公益財源調整預金
定期預金
滋賀銀行 県庁支店
定期預金
関西みらい銀行 びわこ営業部
希望が丘みらい基金預 普通預金他
金
滋賀銀行 県庁支店他
その他の固施設設備
定資産
備品
固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金
法人税等充当金
預り金

賞与引当金
流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
正味財産

釣銭等保管現金、3月29.30.31日収入分
運転資金として指定管理用口座
県使用料用口座
自主事業用口座
資金前渡用口座指定管理事業用口座
一般資金用口座＜現金預金計＞物価変動に伴う指定管理料の未収金等
特定退職金共済４月分掛金、事業経費等
期末保有の郵便切手類、収入印紙

公益目的保有財産及び財団運営財産であり、運用益を公益目的事業及び法人運営事業の財源として使用している。
＜基本財産計＞職員の退職給付引当金見合の引当資産として管理している。
職員の退職金減額措置に伴う退職給付引当預金取崩残額を将来の退職金支給額に充当する資産として管理している。
財団保有の施設設備・備品の耐用年数経過後に同種の資産を取得するための積立資産として管理している。
財団運営の損失補填に充当するための資産として管理している。

（単位：円）
金額
3,381,165
136,015,231
0
189,396000
2,702
139,588,494
10,614,778
90,550353,015150,646,837

10,000,000
10,000,000
4,570,027
13,007,582
50,000,000
7,178,717
22,600,000
20,000,000

公益目的事業の資金の調整に充当するための資産として管理している。

10,000,000
2,983,582
6,992,418

公益目的事業等に使用するため寄付された資産を管理している。
＜特定資産計＞フィールドアスレチック場・グラウンド
収益事業に供する財産
ゴルフ場他
公益目的保有財産及び財団自主事業に必フィールドモア他
要な活動に供する財産＜その他固定資産計＞

2,003,055
139,335,381
9,157,912
10,250,989
19,408,901
168,744,282
319,391,119

近江花勝造園(株)他
大津税務署他
滋賀県
役職員他
役職員
役職員他
その他
役職員

芝生・樹木管理業務等未払分
法人税等未払分
県使用料等預り金
所得税
住民税
社会保険料等
貸出用品利用者負担分等預り金
６月賞与支給にかかる引当金

42,989,763
122,200
189,396
215,526569,200
1,972,886
54,6618,680,216
54,793,848

職員分

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

4,570,027
4,570,027
59,363,875
260,027,244

7財務諸表に対する

注記

１．重要な会計方針（１）

有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・
取得原価法によっている。

（２）

固定資産の減価償却の方法
施設設備および備品・・・
間接法の定額法によっている。

（３）

引当金の計上基準
退職給付引当金・・・ 期末退職給与の自己都合要支給額から中小企業退職金共済支給額および特定退職金共済支給額を差し引いた金額を計上している。
賞与引当金・・・・・ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。

（４）

消費税等の会計処理について消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

小計

(単位：円)

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
投資有価証券

10,000,00000

10,000,000

10,000,00000

10,000,000

退職給付引当預金

3,944,982

625,04504,570,027

退職給付準備預金

17,163,207

04,155,625

13,007,582

減価償却引当預金54,707,452

2,471,265

057,178,717

損失補填準備預金

22,600,0000022,600,000

公益財源調整預金

42,223,00002,247,000

39,976,000

希望が丘みらい基金預金

3,115,023

788,032

1,900,000

2,003,055

特定資産

小計

143,753,664

3,884,342

8,302,625

139,335,381

合計

153,753,664

3,884,342

8,302,625

149,335,381

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

科目

小計(単位：円)

当期末残高

うち指定正味財産からの充当額

うち一般正味財産からの充当額

うち負債に対する額

基本財産
投資有価証券

10,000,000

10,000,000－－

10,000,000

10,000,000－－

退職給付引当預金

4,570,027－－

4,570,027

退職給付準備預金

13,007,582－

13,007,582－

減価償却引当預金57,178,717－

57,178,717－

損失補填準備預金

22,600,000－

22,600,000－

公益財源調整預金

39,976,000－

39,976,000－

希望が丘みらい基金預金

2,003,055

2,003,055

－

－

特定資産

小計

139,335,381

2,003,055

132,762,299

4,570,027

合計

149,335,381

12,003,055

132,762,299

4,570,0278

４．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益は、次のとおりである。

種類及び銘柄等(単位：円)
帳簿価格

時価

評価損益

利付国債(20年)第120回

ＳＭＢＣ日興証券(株)（基本財産・損失補填準備預金）

利付国債(20年)第175回

ＳＭＢＣ日興証券(株)（減価償却引当預金）

50,000,000

44,105,000△ 5,895,000

利付国債(30年)第76回

みずほ証券(株)（公益財源調整預金）

20,000,000

18,440,000△ 1,560,000

利付国債(30年)第49回

野村證券(株)（公益財源調整預金）

10,000,000

9,724,640△ 275,360

112,600,000

107,255,960△ 5,344,040

合計

32,600,000

34,986,320

2,386,320

５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。

(単位：円)
補助金等の名称

交

付

前期末
残高者

当期増加額

当期減少額

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分
退職給付引当預金

補助金
県補助金

滋賀県

助成金
民間等助成金(独)日本スポーツ振興センター(スポーツ振興基金助成金)

21,108,189

03,530,580

17,577,609
退職給付準備預金

合計

01,840,000

1,840,000

021,108,189

1,840,000

5,370,580

17,577,609

６．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額は、次のとおりである。
(単位：円)
内容金額

経常収益への振替額
目的達成による解除額（受取寄付金を活用した事業実施）
合計

1,900,000

1,900,000

７．スポーツ施設の利用料金誤徴収にかかる返金処理について
令和５年度分・・・

施設利用料金収入から戻出(５件、87,020円）

過年度分・・・・・

管理費／雑損失から支出（５件、217,010円）

9－

附

属

明細書

１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産については、財務諸表に対する注記に記載しており、内容の記載を省略する。

２．引当金の明細(単位：円)
当期減少額
科目

期首残高

当期増加額

当期末残高
目的使用

その他

退職給付引当金

3,944,982

1,223,740598,695

0

4,570,027

賞与引当金

8,623,255

8,680,216

8,623,255

08,680,216

合12,568,237

9,903,956

9,221,950

013,250,243

計

57,198,611

10