財 務 諸 表 等

令和元年度（第３期事業年度）

自至平成３１年 ４ 月 １ 日
令和 ２年 ３ 月３１日

地方独立行政法人くまもと県北病院機構

目

次

貸借対照表 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・1
損益計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・3
キャッシュ・フロー計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・4
損失の処分に関する書類 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

5

行政サービス実施コスト計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・6
注記事項 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・7

附属明細書（1） 固定資産の取得及び処分並びに減価償却費の明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 12（2） たな卸資産の明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 13（3） 有価証券の明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 14（4） 長期貸付金の明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 15（5） 長期借入金の明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 16（6） 移行前地方債償還債務の明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 17（7） 引当金の明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 18（8） 資産除去債務の明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 19（9） 資本金及び資本剰余金の明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 20（10） 積立金等の明細及び目的積立金の取崩しの明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

21（11） 運営費負担金債務及び運営費負担金収益の明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 22（12） 地方公共団体等からの財源措置の明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 23（13） 役員及び職員の給与の明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 24（14） 開示すべきセグメント情報 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 25（15） 医業費用及び一般管理費の明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 26（16） 上記以外の主な資産、負債、費用及び収益の明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 30

添付資料
決算報告書

財 務 諸 表

貸 借 対 照 表（令和2年3月31日）【地方独立行政法人くまもと県北病院機構】
科
目(単位：円）
金額

資産の部
Ⅰ 固定資産1 有形固定資産
土地

1,030,144,187

建物

1,656,980,000

建物減価償却累計額
構築物▲ 382,886,983

1,274,093,017

10,500,000

構築物減価償却累計額
器械備品▲ 1,693,552

8,806,448

1,041,713,094

器械備品減価償却累計額
車両▲ 585,889,725455,823,369

12,603,898

車両減価償却累計額▲ 10,468,924

建設仮勘定

2,134,974
3,034,557,623

有形固定資産合計

5,805,559,618

2 無形固定資産
ソフトウェア2,581,300

無形固定資産合計

2,581,300

3 投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
貸倒引当金

1,793,592,177
67,100,000▲ 66,430,700

長期前払費用669,300
255,435,226

投資その他の資産合計

2,049,696,703

固定資産合計7,857,837,621

Ⅱ 流動資産
現金及び預金4,133,732,885

有価証券

83,992,774

医業未収金

1,139,453,270

貸倒引当金▲ 4,946,000

1,134,507,270

未収入金

10,436,509

医薬品

86,959,100

診療材料

27,104,307

前払費用
その他

5,228,894
1,840,492
流動資産合計
資産合計

5,483,802,231
13,341,639,852

1

貸 借 対 照 表（令和2年3月31日）【地方独立行政法人くまもと県北病院機構】
科
目(単位：円）
金額

負債の部
Ⅰ 固定負債
資産見返負債
資産見返補助金等

4,810,883

資産見返物品受贈額

375,784,487

長期借入金

380,595,370
3,246,168,655

移行前地方債償還債務

100,038,285

引当金
退職給付引当金

2,598,366,106

資産除去債務

252,820,086

長期リース債務

20,215,297

固定負債合計6,598,203,799

Ⅱ 流動負債
一年以内返済予定長期借入金

46,097,763

一年以内返済予定移行前地方債償還債務

99,777,346

未払金

967,091,838

預り金

52,039,251

引当金
賞与引当金

339,878,540

短期リース債務

22,550,364

流動負債合計

1,527,435,102

負債合計

8,125,638,901

純資産の部
Ⅰ 資本金
設立団体出資金

4,208,636,692

資本金合計

4,208,636,692

Ⅱ 資本剰余金
資本剰余金

65,850,000

資本剰余金合計

65,850,000

Ⅲ 利益剰余金
Ⅲ 医療機器購入等積立金
当期未処分利益(うち当期総損失)
利益剰余金合計
純資産合計

1,021,101,662▲ 79,587,403（▲79,587,403）
941,514,259
5,216,000,951

負債純資産合計

13,341,639,8522

損 益 計 算 書（平成31年4月1日～令和2年3月31日）【地方独立行政法人くまもと県北病院機構】
科
目
営業収益
医業収益
入院収益
外来収益
その他医業収益
運営費負担金収益
補助金等収益資産見返負債戻入
資産見返補助金等戻入
資産見返物品受贈額戻入
営業収益合計
営業費用
医業費用
給与費
材料費
経費
減価償却費研究研修費
一般管理費
給与費
経費
減価償却費
控除対象外消費税等(単位：円）
金

5,487,547,937
2,127,354,893
533,622,290

2,860,081
98,429,660

額

8,148,525,120
416,476,068
12,539,587

101,289,741
8,678,830,516

4,824,117,537
1,977,867,889
967,711,841
353,306,353
17,975,754
154,647,224
58,436,118
9,165,984

資産に係る控除対象外消費税等償却

8,140,979,374

222,249,326
253,241,792
1,702,874

営業費用合計営業利益

8,618,173,366
60,657,150

営業外収益
運営費負担金収益
財務収益
受取利息
その他
営業外収益合計
営業外費用
財務費用
移行前地方債利息
長期借入金利息
その他利息
雑支出
営業外費用合計
経常利益

4,395,932
7,680,630
38,753,100
50,829,662

834,753
3,561,179
220,398

4,616,330
2,556,182
7,172,512
104,314,300

臨時利益
過年度損益修正益
臨時利益合計
臨時損失
固定資産除却損
過年度損益修正損
その他臨時損失
臨時損失合計2,176,136
2,176,136
64,191
186,008,608
5,040
186,077,839

当期純損失
当期総損失

▲ 79,587,403▲ 79,587,403
3

キャッシュ・フロー計算書（平成31年4月1日～令和2年3月31日）【地方独立行政法人くまもと県北病院機構】（単位：円）

Ⅰ 業務活動によるキャッシュ・フロー
材料の購入による支出▲ 2,034,069,830

人件費支出▲ 5,348,498,117

その他業務支出▲ 1,553,970,222

医業収入

8,245,145,623

運営費負担金収入

566,413,000

補助金等収入15,519,147

その他収入34,678,534
小 計▲ 74,781,865

利息の受取額7,411,448

利息の支払額業務活動によるキャッシュ・フロー

▲ 4,395,932▲ 71,766,349

Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入

4,000,000,000

定期預金の預入による支出▲ 4,000,000,000

有価証券の償還による収入

60,000,000

有形固定資産の取得による支出▲ 3,043,700,024

有形固定資産の売却による収入

0

無形固定資産の取得による支出

0

貸付金の回収による収入

610,000

貸付による支出▲ 8,400,000

事業譲受による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー

0▲ 2,991,490,024

Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入

2,893,300,000

長期借入金の返済による支出▲ 45,877,288

移行前地方債償還債務の償還による支出▲ 177,829,373

リース債務の返済による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー▲ 27,540,330
2,642,053,009

Ⅳ 資金減少額▲ 421,203,364

Ⅴ 資金期首残高

2,554,936,249

Ⅵ 資金期末残高

2,133,732,885

4損失の処分に関する書類（令和 2 年 6 月 22 日）【地方独立行政法人くまもと県北病院機構】
科
目（単位：円）

金

Ⅰ 当期未処理損失額▲ 79,587,403

当期総損失▲ 79,587,403

Ⅱ 損失処理額
医療機器購入等積立金取崩額

79,587,403

Ⅲ 次期繰越欠損金

79,587,403
05

行政サービス実施コスト計算書（平成31年4月1日～令和2年3月31日）【地方独立行政法人くまもと県北病院機構】
科目(単位：円）
金額

Ⅰ 業務費用（１）損益計算書上の費用
医業費用

8,140,979,374

一般管理費

222,249,326

控除対象外消費税等

253,241,792

資産に係る控除対象外消費税等償却

1,702,874

営業外費用

7,172,512

臨時損失

186,077,839

8,811,423,717（２）（控除）自己収入等
医業収益▲ 8,148,525,120

営業外収益▲ 46,433,730

臨時利益▲ 2,176,136

業務費用合計

▲ 8,197,134,986
614,288,731（うち減価償却充当補助金相当額）(2,860,081)

Ⅱ 引当外退職給付増加見積額

5,692,575

Ⅲ 機会費用地方公共団体出資の機会費用

1,304,677

Ⅳ 行政サービス実施コスト

1,304,677
621,285,983

6