貸借対照表
平成２６年３月３１日現在
科
目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
仮払金
立替金
貯蔵品
商品
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
基本財産積立預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
文化芸術振興保全基金
市民芸術文化活動助成基金
特定資産合計(3) その他固定資産
什器備品
リース資産
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
入場料前受金
預り入場券販売金
預り実費使用料前受金
賞与引当金
リース債務
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産寄附金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度
86,312,356
900,7006,447,255

前年度（単位 ： 円）
増 減

508,399
1,040,837
54,721
95,264,268

82,645,780
8,416,125
963,169525
344,955
889,837
69,396
93,329,787

3,666,576△ 7,515,425
5,484,086△ 525
163,444
151,000△ 14,675
1,934,481

199,872,000
128,000
200,000,000

199,856,000
144,000
200,000,000

16,000△ 16,000013,247,882
50,000,000
6,408,000
69,655,882

11,875,405
50,000,000
8,029,000
69,904,405

1,372,477
0△ 1,621,000△ 248,523

225,030
1,260,000
1,485,030
271,140,912
366,405,180

85,5053,780,000
3,865,505
273,769,910
367,099,697

139,525△ 2,520,000△ 2,380,475△ 2,628,998△ 694,517

23,064,269
1,367,481
1,613,450
144,900

19,908,440
2,007,503
4,250,900
231,150
1,482,718
16,134,400
3,337,850
2,520,000
49,872,961

3,155,829△ 640,022△ 2,637,450△ 86,250△ 1,482,718
508,750
37,640△ 1,260,000△ 2,404,221

14,651,900
62,120,640

13,247,882
1,260,000
14,507,882
64,380,843

1,404,018△ 1,260,000
144,018△ 2,260,203

200,000,000
200,000,000(200,000,000)(0)104,284,540(0)(56,408,000)
304,284,540
366,405,180

200,000,000
200,000,000(200,000,000)(0)102,718,854(0)(58,029,000)
302,718,854
367,099,697

0
0
( 0)
( 0)
1,565,686( 0)(△ 1,621,000)
1,565,686△ 694,517

16,643,150
3,375,490
1,260,000
47,468,740
14,651,900

貸借対照表内訳書
平成２６年３月３１日現在
科
目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
貯蔵品
商品
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
基本財産積立預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
文化芸術振興保全基金
市民芸術文化活動助成基金
特定資産合計(3) その他固定資産
什器備品
リース資産その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
入場料前受金
預り入場券販売金
前受金
賞与引当金
リース債務
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄附金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的事業会計 収益事業等会計63,765,170
331,600
6,060,255
508,399
440,847
71,106,271
99,936,000
64,000100,000,000

6,408,000
6,408,000
2
1,260,000
1,260,002
107,668,002
178,774,273

22,320,687
880,048
1,613,450
144,900
15,224,150

8,264,150
569,100
315,000

法人会計599,990
54,7219,802,961

14,355,036

86,312,356
900,700
6,447,255
508,399
1,040,837
54,721
95,264,268

0

99,936,000
64,000100,000,000

199,872,000
128,000
200,000,000

13,247,882
50,000,000
63,247,882

13,247,882
50,000,000
6,408,000
69,655,882

225,028225,028
10,027,989

0
163,247,882
177,602,918

225,030
1,260,000
1,485,030
271,140,912
366,405,180

743,582
482,333

5,100

014,283,036（単位 ： 円）
合計

72,000225,028

1,260,000
41,443,235

2,644,915

3,380,590

23,064,269
1,367,481
1,613,450
144,900
16,643,150
3,375,490
1,260,000
47,468,740

041,443,235

0
2,644,915

14,651,900
14,651,900
18,032,490

14,651,900
14,651,900
62,120,640

100,000,000
100,000,000(100,000,000)(0)37,331,038(0)(6,408,000)
137,331,038
178,774,273

0
(0)
(0)
7,383,074(0)(0)
7,383,074
10,027,989

100,000,000
100,000,000(100,000,000)(0)59,570,428(0)(50,000,000)
159,570,428
177,602,918

200,000,000
200,000,000(200,000,000)(0)104,284,540(0)(56,408,000)
304,284,540
366,405,180

1,419,000
3,375,490

正味財産増減計算書
平成 25年4月1日から 平成 26年3月31日まで
科
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
利用料収益
入場料収益
参加料収益
負担金収益
物品販売収益
広告料収益
レストラン事業収益
受取会費
手数料収益
委託料収益
指定管理料収益
指定管理料収益受取補助金等
受取補助金
受取助成金
受取助成金
受取寄附金
受取寄附金
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
臨時雇賃金
賞与引当金繰入額
法定福利厚生費
福利厚生費
退職給付費用
中退共掛金
会議費
旅費
減価償却費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
修繕費
賃借料
光熱水費
保険料
手数料
調査費
租税公課
著作権料
委託費
広告宣伝費
支払助成金
負担金
管理費
給料手当
賞与引当金繰入額
法定福利厚生費
福利厚生費
退職給付費用
中退共掛金
役員報酬
会議費
旅費
渉外費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
賃借料

目

当年度

前年度

（単位 ： 円）増減

( 1,996,000)
1,996,000( 31,247)
31,247( 112,911,196)
62,244,310
30,689,270
6,297,500
1,361,850
947,093
1,435,000
4,491,677
1,649,800
2,894,696
900,000( 204,853,466)
204,853,466( 0)0( 1,700,000)
1,700,000( 255,000)
255,000( 50,000)
50,000321,796,909( 1,996,000)
1,996,000( 39,263)
39,263( 155,085,019)
66,423,225
68,011,727
6,633,800
1,100,000
1,003,248
1,915,000
4,295,793
1,552,400
3,249,826
900,000( 206,176,936)
206,176,936( 3,800,000)
3,800,000( 0)0( 300,000)
300,000( 14,000)
14,000367,411,218( 0)
0（△ 8,016)△ 8,016（△ 42,173,823)△ 4,178,915△ 37,322,457△ 336,300
261,850△ 56,155△ 480,000
195,884
97,400△ 355,1300（△ 1,323,470)△ 1,323,470（△ 3,800,000)△ 3,800,000( 1,700,000)
1,700,000（△ 45,000)△ 45,000( 36,000)
36,000△ 45,614,309( 317,727,135)
57,304,595
10,547,834
3,361,988
10,817,739
478,558
1,494,465
1,840,749
2,109
390,430
2,625,475
5,747,127
2,173,468
7,086,583
8,097,142
2,189,250
32,903,373
30,419,694
358,565
1,335,741
3,000
4,533,932
529,561
128,424,426
1,552,001
1,621,000
1,888,330( 1,811,688)
230,134
13,502
37,173
1,918
6,002
7,393
300,000
7,200
800
155,376
14,500
10,202413
7,400( 371,360,454)
60,908,525
9,708,647
3,324,499
11,914,213
425,996
2,709,065
1,845,502
7,800
552,0102,825,5515,819,060
252,892
7,215,049
9,326,475
2,800,191
39,440,744
28,020,497
514,450
1,390,516
40,5004,319,500
1,354,102
169,999,868
2,654,975
1,971,000
2,018,827( 1,191,192)
244,607
13,351
42,151
1,706
10,8807,412
295,0009,480
080,420
7,280
10,00000（△ 53,633,319)△ 3,603,930
839,187
37,489△ 1,096,474
52,562△ 1,214,600△ 4,753△ 5,691△ 161,580△ 200,076△ 71,933
1,920,576△ 128,466△ 1,229,333△ 610,941△ 6,537,371
2,399,197△ 155,885△ 54,775△ 37,500
214,432△ 824,541△ 41,575,442△ 1,102,974△ 350,000△ 130,497( 620,496)△ 14,473
151△ 4,978212△ 4,878△ 195,000△ 2,280800
74,956
7,220
202
413
7,400

正味財産増減計算書
平成 25年4月1日から 平成 26年3月31日まで
科

目

保険料
手数料
租税公課
委託費
広告宣伝費
負担金
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
固定資産受贈益什器備品受贈益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度
73,5004,625
2,900
417,025
346,500
175,125
319,538,823
2,258,086
02,258,086（単位 ： 円）増減

前年度
67,3804,625
2,300
278,800
0
115,800
372,551,646△ 5,140,428
0△ 5,140,428

6,120
0
600
138,225
346,500
59,325△ 53,012,823
7,398,514
0
7,398,514

0
( 0)
00
0
0
0
2,258,086
692,400
1,565,686
102,718,854
104,284,540( 210,000)
210,000
210,000（△ 210,000)△ 210,000△ 210,000

0210,000△ 4,930,428
696,500△ 5,626,928
108,345,782
102,718,854

0△ 210,000
7,188,514△ 4,100
7,192,614△ 5,626,928
1,565,686( 1,996,000)
1,996,000（△ 1,996,000)△ 1,996,0000
200,000,000
200,000,000
304,284,540( 1,996,000)
1,996,000（△ 1,996,000)△ 1,996,0000
200,000,000
200,000,000
302,718,854

( 0)
0( 0)
000
0
1,565,686

正味財産増減計算書内訳表
平成 25年4月1日から 平成 26年3月31日まで

科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益基本財産運用益
基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
利用料収益
入場料収益
参加料収益
負担金収益
物品販売収益
広告料収益
レストラン事業収益
受取会費
手数料収益
委託料収益
指定管理料収益
指定管理料収益受取助成金等
受取助成金
受取寄附金
受取寄附金
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
臨時雇賃金
賞与引当金繰入額
法定福利厚生費
福利厚生費
退職給付費用
中退共掛金
会議費
旅費
減価償却費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
修繕費
賃借料
光熱水費
保険料
手数料
調査費
租税公課
著作権料
委託費
広告宣伝費
支払助成金
負担金
管理費
給料手当
賞与引当金繰入額
法定福利厚生費
福利厚生費
退職給付費用
中退共掛金
役員報酬
会議費
旅費
渉外費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
賃借料

公益目的事業会計

収益事業等会計

地域の芸術文化振興を 地域の芸術文化振興に図る事業
資する事業（単位 ： 円）

法人会計

内部取引消去合000( 998,000)
998,000( 2,015)2,015( 100,003,031)
58,194,840
30,689,270
6,297,500
1,361,850
793,955
60,000002,605,616
0( 195,821,595)
195,821,595( 1,700,000)
1,700,000( 255,000)
255,000( 50,000)
50,000298,829,641

0
00( 0)0( 0)
0( 13,206,065)
4,347,370
0000( 998,000)
998,000( 29,232)
29,232
( 0)
00

0
00
( 0)
0( 0)
0
（△ 297,900)△ 297,900
0153,138
1,375,000
4,491,6771,649,800
289,080
900,000( 9,031,871)
9,031,871
( 0)
0
( 0)
0
( 0)
0
22,237,936

0
0
0
0
0
0
( 0)
0( 0)
0( 0)
( 0)
( 0)
0
1,027,232

0
0
0
0
0
0
( 0)
( 0)
( 0)
0
( 0)
0
( 0)
0
△ 297,900( 300,967,202)
55,290,888
10,114,319
3,243,846
10,428,372
461,751
1,441,949
1,776,064
1,983
382,3622,493,698
4,851,073
2,043,960
6,628,685
7,597,400
2,057,896
31,047,586
26,664,351
340,961
1,061,054
3,000
4,109,264
529,561
123,513,955
1,552,001
1,621,000
1,710,223( 0)
0( 16,984,533)
2,013,707
433,515
118,142389,367
16,80752,51664,685
126
8,068
131,777
896,054
129,508
457,898
499,742
131,354
2,080,387
3,755,343
17,604
274,6870424,66804,910,471
00178,107
( 0)
0( 0)
00

（△ 224,600)
00

0000
000000000000000
00( 0)0000000△ 224,600
000000000（△ 73,300)
00000000
000

0
0

00

0
( 1,884,988)
230,134
13,502
37,173
1,918
6,002
7,393
300,000
7,200
800
155,376
14,500
10,202413
80,700000000△ 73,300

計000( 1,996,000)
1,996,000( 31,247)
31,247( 112,911,196)
62,244,310
30,689,270
6,297,500
1,361,850
947,093
1,435,000
4,491,677
1,649,800
2,894,696
900,000( 204,853,466)
204,853,466( 1,700,000)
1,700,000( 255,000)
255,000( 50,000)
50,000321,796,909( 317,727,135)
57,304,595
10,547,834
3,361,988
10,817,739
478,558
1,494,465
1,840,749
2,109
390,430
2,625,475
5,747,127
2,173,468
7,086,583
8,097,142
2,189,250
32,903,373
30,419,694
358,565
1,335,741
3,000
4,533,932
529,561
128,424,426
1,552,001
1,621,000
1,888,330( 1,811,688)
230,134
13,502
37,173
1,918
6,002
7,393
300,000
7,200
800
155,376
14,500
10,202413
7,400

正味財産増減計算書内訳表
平成 25年4月1日から 平成 26年3月31日まで

科

目

保険料
手数料
租税公課
委託費
広告宣伝費
負担金
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
固定資産受贈益什器備品受贈益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計

収益事業等会計

地域の芸術文化振興を 地域の芸術文化振興に図る事業資する事業（単位 ： 円）

法人会計

内部取引消去00000
00300,967,202△ 2,137,561
0△ 2,137,561

00
0
16,984,533
5,253,403
05,253,403

73,5004,625
2,900417,025
346,500
175,125
1,884,988△ 857,756
0△ 857,756

0( 0)

0( 0)

0( 0)

0
0
0
0
2,576,355
438,7940438,794
36,892,244
37,331,038

0000△ 3,434,111
1,819,292
692,400
1,126,892
6,256,182
7,383,074

0000857,75600059,570,428
59,570,428( 998,000)
998,000（△ 998,000)△ 998,0000
100,000,000
100,000,000
137,331,038

0
0
0
0
0
0
0
7,383,074( 998,000)
998,000（△ 998,000)△ 998,0000
100,000,000
100,000,000
159,570,428

合00000△ 297,900
000

計

73,5004,625
2,900
417,025
346,500
175,125
319,538,823
2,258,086
02,258,086

0( 0)
00000
0
2,258,086
692,400
1,565,686
102,718,854
104,284,540

0( 1,996,000)
1,996,000（△ 1,996,000)△ 1,996,0000
200,000,000
200,000,000
304,284,5400財務諸表に対する注記
平成26年3月31日現在
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
償却原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産及び無形固定資産定額法によっている。
リース資産（所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産）
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(3) 引当金の計上基準
賞与引当金
職員に対する期末勤勉手当の支給に備えるため、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金期末自己都合要支給退職金額より中退共期末支給予定額を 差し引いた額を計上することとしている。
(4)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込み方式によっている。
(5)棚卸資産の評価基準及び評価方法
商品及び貯蔵品個別法に基づく原価法によっている。
２

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
科

目

前期末残高

基本財産
投資有価証券
基本財産積立預金
小 計
特定資産
退職給付引当資産
文化芸術振興保全基金
市民芸術文化活動助成基金
小 計
合 計
３

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

199,856,000
144,000
200,000,000

16,0000
16,0000
16,00016,000199,872,000
128,000
200,000,000

11,875,405
50,000,000
8,029,000
69,904,405
269,904,405

1,372,477
001,372,477
1,388,477

001,621,000
1,621,000
1,637,000

13,247,882
50,000,000
6,408,000
69,655,882
269,655,882

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
科

目

当期末残高

基本財産
投資有価証券
基本財産積立預金
小 計
特定資産
退職給付引当資産
文化芸術振興保全基金
市民芸術文化活動助成基金
小 計
合 計
４(単位：円)（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額） する額）

199,872,000
128,000
200,000,000

199,872,000
128,000
200,000,000

00013,247,882
50,000,000
6,408,000
69,655,882
269,655,88200
0
0
200,000,000

050,000,000
6,408,000
56,408,000
56,408,000－－－
13,247,882
00
13,247,882
13,247,882

満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益科 目
大阪府公募公債合 計５

帳簿価格
199,872,000
199,872,000359(単位：円)
評価損益
6,488,000
6,488,000

時 価
206,360,000
206,360,000

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高

科
その他の固定資産
什器備品
リース資産合６目

取得価額

減価償却累計額(単位：円)
当期末残高760,955
5,040,000
5,800,955

225,030
1,260,000
1,485,030

985,985
6,300,000
7,285,985

計

指定正味財産からの一般正味財産への振替額の内訳
内(単位：円)
金 額

容経常収益への振替額
基本財産受取利息 一般正味財産へ振替合 計

７

1,996,000
1,996,000

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高(単位：円)
補助金等の名称

交付者

前期末残高

助成金
地域の文化振興等の活動：文化会館公演
合計

独立行政法人日本芸術文化振興会

－

当期増加額

0

当期減少額

1,700,000

1,700,000

1,700,000

1,700,000

８ リース取引関係(1) 所有権移転外ファイナンスリース取引
リース資産の内容
その他固定資産
事務室内サーバー及びネットワーク機器並びにチケット販売・会員管理システム一式（什器備品）
リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「(2)固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりである。

当期末残高

貸借対照表上の記載区分－－0附属明細書平成２６年３月３１日現在

１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記２、基本財産及び特定資産の増減及びその残高に記載のとおりである。
２．引当金の明細（単位：円）
科目
退職給付引当金

期首残高
13,247,882

当期増加額
1,404,018

当期減少額
目的使用
その他
0

期末残高
014,651,900財 産 目 録
平成２６年３月３１日現在
貸借対照表科目（流動資産）
現金預金

場所・物量等
現金

手元保管

特定資産

運転資金として746,987

運転資金として

三菱東京UFJ銀行河内長野支店（２）〃三菱東京UFJ銀行河内長野支店（３）〃64,613,575
13,286,064
6,847,200

三菱東京UFJ銀行河内長野支店（４）〃16,000

振替口座
ゆうちょ銀行

流動資産合計(固定資産）
基本財産

金額

使用目的等

普通預金
三菱東京UFJ銀行河内長野支店（１）

未収金（単位：円）

802,530
900,700

運転資金として前払金

３月分ﾚｽﾄﾗﾝ事業収入、販売委託ﾁｹｯﾄ売 ﾚｽﾄﾗﾝ事業収益、入場料収益 他
上金、ｸﾚｼﾞｯﾄ売上金 他
次年度事業楽曲・脚本制作費、次年度事業用ＰＣ購入
次年度事業準備に係る前払金 他

立替金

雇用保険、舞台経費

貯蔵品

ﾁｹｯﾄ用紙、友の会会員ｶｰﾄﾞ

商品

ｻｰﾋﾞｽｶｳﾝﾀｰ販売用商品

職員に対する雇用保険料立替、両主催事業舞台経費立替

他

6,447,255

他
他

翌事業年度事業に供する貯蔵品

他

翌事業年度収益事業会計にて販売する商品

95,264,268
投資有価証券

大阪府公募公債

基本財産積立預金

普通預金
三菱東京UFJ銀行河内長野支店

文化芸術振興保全基金

普通預金
三菱東京UFJ銀行河内長野支店
りそな銀行河内千代田支店

退職給付引当資産
市民芸術文化活動
助成基金
その他固定資産 什器備品

リース資産

359

満期保有を目的に保有し、50%（99,936,000円）については公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の財源として使用しており、残り50%（99,936,000円）についてはその運用益を法人会計の財源としている

199,872,000

償却原価法に基づき基本財産運用益とする目的で保有し、50％（64,000円）については公益目的財産であり公益目的事業の財源として使用し、残り50%（64,000円）については法人会計の財源として使用している
財団運営及び事業の実施において不測の事態に備えるもの

128,000〃

三井住友銀行河内長野支店〃

紀陽銀行河内長野支店〃南都銀行河内長野支店〃

定期預金三菱東京UFJ銀行河内長野支店 職員７名の退職金支払の財源として積み立てている
普通預金三菱東京UFJ銀行河内長野支店
定期預金
三菱東京UFJ銀行河内長野支店
ソファーセット一式（事務室）

昨年度から平成28年度にかけて実施する市民芸術文化活動助成金交付に備え特定費用準備資金として管理されている預金
公益目的的保有財産であり公益事業に使用している

台下冷凍庫

公益目的事業に必要な収益事業等に使用している（レストラン）

液晶テレビ一式

公益目的財産であり公益事業に使用している

台下冷蔵庫（レストラン）

公益目的事業に必要な収益事業等に使用しているｻｰﾊﾞｰ及びﾈｯﾄﾜｰｸ機器並びにﾁｹｯﾄ管理・ 公益目的事業に使用している他、公益目的事業に必要な収益事業等に使用している
会員管理ｼｽﾃﾑ一式

資産合計（流動負債）
未払金
預かり金

警備・清掃他委託業者に対する未払い 3月分警備・清掃・設備管理委託料、3月分賃金・残業手当、3月額 3月分光熱水費、 他
分光熱水費、 未払消費税 未払法人税 他
源泉所得税 他
源泉所得税、社会保険料、住民税、レストラン保証金他

入場料前受金

前売り入場券販売金

預り入場券販売金

近隣市文化会館に対するもの

前受金

施設利用者、友の会会員、平成26年度 平成26年度施設利用料、平成26年度事業参加費、平成26年度友事業参加者に対するもの 他の会会費 他
職員に対するもの
職員7名の平成26年6月期末勤勉手当のうち平成25年度に属するものｻｰﾊﾞｰ及びﾈｯﾄﾜｰｸ機器並びにﾁｹｯﾄ管理・ 公益目的事業に使用している他、公益目的事業に必要な収益事業等に使用している
会員管理ｼｽﾃﾑ一式

賞与引当金
リース債務

次事業年度実施事業の入場券販売金
他

受託販売した入場券販売金

退職給付引当金

正味財産

10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
11,875,405
1,372,477
6,408,000
13,8471221,181
1,260,000

23,064,269
1,367,481
1,613,450
144,900
16,643,150
3,375,490
1,260,000
47,468,740

流動負債合計（固定負債）

負債合計

10,000,000

271,140,912
366,405,180

固定資産合計固定負債合計508,399
1,040,837
54,721

職員に対するもの

職員7名の退職金の支給に備えたもの

14,651,900
14,651,900
62,120,640
304,284,540

監

査 報

告 書
平成２６年５月２６日

公益財団法人河内長野市文化振興財団
理 事 長山本

明 彦 殿
公益財団法人河内長野市文化振興財団

監 事

吉年 正守

印
○

公益財団法人河内長野市文化振興財団

監 事

堀智真

印
○

私たち監事は、平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日までの事業年度における業務及び会計の監査を行いました。
その結果について、次のとおり報告いたします。
1.

監査方法の概要(1) 業務監査については、理事の業務執行状況を確認し、関係書類の閲覧等必要と思われる監査手続きを用いて、業務執行の妥当性を検討しました。
(2) 会計監査については、帳簿並びに関係書類の閲覧等必要と思われる監査手続きを用いて、計算書類及びその附属明細書並びに財産目録の正当性を検討しました。

2.

監査意見
(1) 事業実施報告書の内容は、法令及び定款に従い法人の状況を正しく示しているものと認めます。
(2) 理事の職務の執行に関する不正の行為、又は法令若しくは定款に違反する重大な事実は認められません。
(3) 計算書類及びその附属明細書並びに財産目録は、法人の財産及び損益の状況をすべての重要な点において適正に示しているものと認めます。