令和６年３月 29 日
各 位
会社名株式会社バルコス(コード番号 7790 TOKYO PRO Market）
代表者名 代表取締役社長 山本 敬
問合せ先 執行役員管理部長 佐伯 英樹
TEL0858-48-1440

URL

https://www.barcos.jp/（訂正）『（訂正）「令和５年 12 月期第２四半期決算短信〔日本基準〕（連結）」の一部訂正について』の一部訂正について
当社は、令和５年８月 14 日に開示いたしました「令和５年 12 月期第２四半期決算短信〔日本基準〕（連結）」の一部を訂正いたしましたので、お知らせいたします。

１．訂正の理由『「（訂正）「令和５年 12 月期第２四半期決算短信〔日本基準〕（連結）」の一部訂正について』の公表後、訂正箇所に関する資料の欠落が判明したため、訂正するものであります。
２．訂正の内容訂正箇所に下線を付して表示しております。

1

○サマリー情報

１．令和５年12月期第２四半期の連結業績（令和５年１月１日～令和５年６月30日）【訂正前】（２）連結財政状態
総資産
令和５年12月期第２四半期
令和４年12月期(参考) 自己資本

純資産

自己資本比率百万円

百万円

％

4,210

449

10.7

2,681
令和５年12月期第２四半期 449百万円

444
令和４年12月期

16.6
444百万円【訂正後】（２）連結財政状態
総資産
令和５年12月期第２四半期
令和４年12月期(参考) 自己資本

純資産

自己資本比率百万円

百万円

％

4,170

449

10.8

2,681
令和５年12月期第２四半期 449百万円

2444
令和４年12月期

16.6
444百万円○添付資料

３ページ

１．当四半期決算に関する定性的情報（２）財政状態に関する説明【訂正前】（流動資産）
当第２四半期連結会計期間末における流動資産の残高は、2,112,006千円（前連結会計年度末は、1,770,114千円）となり341,891千円増加しました。現金及び預金が 269,979千円、商品が50,730千円、それぞれ増加したことが主な要因であります。

（固定資産）
当第２四半期連結会計期間末における固定資産の残高は、2,098,359千円（前連結会計年度末は、911,489千円）となり1,186,869千円増加しました。のれんが1,165,251千円増加したことが主な要因であります。

（流動負債）
当第２四半期連結会計期間末における流動負債の残高は、1,602,225千円（前連結会計年度末は、1,256,637千円）となり345,588千円増加しました。１年内返済予定の長期借入金が164,140千円、未払金が61,984千円増加したことが主な要因であります。

（固定負債）
当第２四半期連結会計期間末における固定負債の残高は、2,158,227千円（前連結会計年度末は、980,479千円）となり1,177,748千円増加しました。長期借入金が1,174,224千円増加したことが主な要因であります。

（純資産）
当第２四半期連結会計期間末における純資産の残高は、449,911 千円（前連結会計年度末は、444,486千円）となり5,425千円増加しました。親会社株主に帰属する四半期純利益が3,006千円となったことにより利益剰余金が増加したことが主な要因であります。

【訂正後】（流動資産）
当第２四半期連結会計期間末における流動資産の残高は、2,072,406千円（前連結会計年度末は、1,770,114千円）となり302,291千円増加しました。現金及び預金が 269,979千円、商品が50,730千円、それぞれ増加したことが主な要因であります。

3

（固定資産）
当第２四半期連結会計期間末における固定資産の残高は、2,098,359千円（前連結会計年度末は、911,489千円）となり1,186,869千円増加しました。のれんが1,165,251千円増加したことが主な要因であります。

（流動負債）
当第２四半期連結会計期間末における流動負債の残高は、1,562,625千円（前連結会計年度末は、1,256,637千円）となり305,988千円増加しました。１年内返済予定の長期借入金が164,140千円、短期借入金が50,000千円、支払手形及び買掛金が28,271千円、未払金が22,384千円増加したことが主な要因であります。

（固定負債）
当第２四半期連結会計期間末における固定負債の残高は、2,158,227千円（前連結会計年度末は、980,479千円）となり1,177,748千円増加しました。長期借入金が1,174,224千円増加したことが主な要因であります。

（純資産）
当第２四半期連結会計期間末における純資産の残高は、449,911 千円（前連結会計年度末は、444,486千円）となり5,425千円増加しました。親会社株主に帰属する四半期純利益が3,006千円となったことにより利益剰余金が増加したことが主な要因であります。

○添付資料

４ページ

１．当四半期決算に関する定性的情報（３）キャッシュ・フローの状況の分析【訂正前】

当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ269,979千円増加し、1,109,194千円となりました。当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、185,093千円の収入となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益46,020千円、減価償却費16,153千円、売上債権の減少額38,900千円、棚卸資産の減少額67,557千円、仕入債務の増加額557千円、未払金の増加額14,490千円によるもの

4

であります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、1,074,740千円の支出となりました。これは主に、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出1,024,201千円によるものであります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、1,138,313千円の収入となりました。これは主に、長期借入れによる収入1,330,000千円によるものであります。

【訂正後】

当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ269,979千円増加し、1,109,194千円となりました。当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、185,093千円の収入となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益46,020千円、減価償却費16,153千円、売上債権の減少額78,500千円、棚卸資産の減少額67,557千円、仕入債務の増加額557千円、未払金の減少額25,109千円によるものであります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、1,074,740千円の支出となりました。これは主に、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出1,024,201千円によるものであります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、1,138,313千円の収入となりました。これは主に、長期借入れによる収入1,330,000千円によるものであります。

5○添付資料

６ページ

２．四半期連結財務諸表及び主な注記（１）四半期連結貸借対照表【訂正前】(単位：千円)前連結会計年度(令和４年12月31日)

当第２四半期連結会計期間(令和５年６月30日)

資産の部
流動資産
現金及び預金899,399

1,169,379

受取手形及び売掛金

279,890

303,644

商品

483,818

534,548

1,693

2,575

原材料及び貯蔵品
返品資産

3,745

2,377

前渡金

44,50971,611

その他

57,09927,907△40△38

1,770,114

2,112,006

293,947

298,063

機械装置及び運搬具（純額）

3,786

10,434

工具、器具及び備品（純額）

9,846

8,840

土地

314,538

343,953

建設仮勘定

30,07430,897351

263

652,545

692,452

のれん

3,483

1,168,734

その他

20,56520,995無形固定資産合計

24,0481,189,730

投資有価証券

19,931

34,043

長期前払費用

7,856

4,580

繰延税金資産111,255

75,165

その他

95,853102,386

投資その他の資産合計

234,896

216,175

911,489

2,098,359

2,681,603

4,210,365

貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）

その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産投資その他の資産

固定資産合計資産合計

6

【訂正後】(単位：千円)前連結会計年度(令和４年12月31日)

当第２四半期連結会計期間(令和５年６月30日)

資産の部
流動資産
現金及び預金899,399

1,169,379

受取手形及び売掛金

279,890

264,044

商品

483,818

534,548

原材料及び貯蔵品

1,693

2,575

返品資産

3,745

2,377

前渡金

44,50971,611

その他

57,09927,907△40△38

1,770,114

2,072,406

293,947

298,063

3,786

10,434

貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具（純額）
工具、器具及び備品（純額）

9,846

8,840

土地

314,538

343,953

建設仮勘定

30,07430,897351

263

652,545

692,452

のれん

3,483

1,168,734

その他

20,56520,995無形固定資産合計

24,0481,189,730

投資有価証券

19,931

34,043

長期前払費用

7,856

4,580

繰延税金資産111,255

75,165

その他

95,853102,386

投資その他の資産合計

234,896

216,175911,489

2,098,359

2,681,603

4,170,765

その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産投資その他の資産

固定資産合計資産合計

7

○添付資料 ７ページ

２．四半期連結財務諸表及び主な注記（１）四半期連結貸借対照表【訂正前】(単位：千円)前連結会計年度(令和４年12月31日)

当第２四半期連結会計期間(令和５年６月30日)

負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金

7,237

35,508

短期借入金

800,000

850,000

１年内返済予定の長期借入金

206,506

370,646

未払金

180,525

242,510

未払法人税等

22,90525,960

リース債務

3,517

2,903

賞与引当金

-

11,959

店舗閉鎖損失引当金

3,384

-

返金負債

5,848

3,851

その他

26,71358,886

1,256,637

1,602,225

長期借入金

932,943

2,107,167

リース債務

3,857

2,447

退職給付に係る負債

27,57430,841

資産除去債務

6,510

9,461

その他

9,594

8,310

980,479

2,158,227

2,237,117

3,760,453

資本金30,00030,000

資本剰余金

22,00022,000

利益剰余金

390,124

393,131

株主資本合計442,124

445,131

2,143

4,750

218

29

2,361

4,780

流動負債合計固定負債

固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本

その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
純資産合計

444,486

449,911

負債純資産合計

2,681,603

4,210,3658

【訂正後】(単位：千円)前連結会計年度(令和４年12月31日)

当第２四半期連結会計期間(令和５年６月30日)

負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金

7,237

35,508

短期借入金

800,000

850,000

１年内返済予定の長期借入金

206,506

370,646

未払金

180,525

202,910

未払法人税等

22,90525,960

リース債務

3,517

2,903

賞与引当金

-

11,959

店舗閉鎖損失引当金

3,384

-

返金負債

5,848

3,851

その他

26,71358,886

1,256,637

1,562,625

長期借入金

932,943

2,107,167

リース債務

3,857

2,447

退職給付に係る負債

27,57430,841

資産除去債務

6,510

9,461

その他

9,594

8,310

流動負債合計固定負債

固定負債合計
負債合計

980,479

2,158,227

2,237,117

3,720,853

30,00030,000

純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金

22,00022,000

利益剰余金

390,124

393,131

株主資本合計442,124

445,1312,143

4,750218

29

その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定

2,3614,780

純資産合計

その他の包括利益累計額合計

444,486

449,911

負債純資産合計

2,681,603

4,170,7659

○添付資料

10～11ページ

２．四半期連結財務諸表及び主な注記（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書【訂正前】(単位：千円)前第２四半期連結累計期間（自 令和４年１月１日
至 令和４年６月30日）

当第２四半期連結累計期間（自 令和５年１月１日
至 令和５年６月30日）

税金等調整前四半期純利益

190,952

46,020

減価償却費

12,44016,153

減損損失

5,407

-

長期前払費用償却額

9,422

5,178

のれん償却額

435

435

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△30

△1

賞与引当金の増減額（△は減少）-

11,009

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）△6,0553,267

店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）△5,898△3,384

受取利息及び受取配当金△193△3,289

支払利息

9,174

9,055

固定資産売却損益（△は益）

△859

-

為替差損益（△は益）△1,479△20,474

補助金収入△4,805△1,466

売上債権の増減額（△は増加）

98,60938,900

棚卸資産の増減額（△は増加）△106,076

67,557

前渡金の増減額（△は増加）

95,653△22,028

仕入債務の増減額（△は減少）△6,165557

預り金の増減額（△は減少）

1,256

1,520

未払金の増減額（△は減少）△223,481

14,490

その他

10,1157,961

小計

78,423

171,462

193

3,289

利息の支払額△9,174△9,397

法人税等の支払額又は還付額（△は支払額）△68,002

18,273

補助金の受取額

4,805

1,466

営業活動によるキャッシュ・フロー

6,245

185,093

有形固定資産の取得による支出△49,944△42,638

無形固定資産の取得による支出-△10,000

2,038-

営業活動によるキャッシュ・フロー

利息及び配当金の受取額

投資活動によるキャッシュ・フロー

固定資産の売却による収入

10

前第２四半期連結累計期間（自 令和４年１月１日
至 令和４年６月30日）

当第２四半期連結累計期間（自 令和５年１月１日
至 令和５年６月30日）

敷金及び保証金の差入による支出△10,020△85

敷金及び保証金の回収による収入

4,224

-

保険積立金の積立による支出△3,439△4,134

保険積立金の解約による収入

-

8,119

長期前払費用の取得による支出連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
その他△7,261△780-△1,024,201

248△1,020投資活動によるキャッシュ・フロー

△64,156△1,074,740

94,000△50,000-

1,330,000

長期借入金の返済による支出△104,312△137,903

リース債務の返済による支出△4,145△2,023

長期未払金の返済による支出△5,486△1,760

財務活動によるキャッシュ・フロー

△19,944

1,138,313

2,953

21,312

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)△74,901

269,979

現金及び現金同等物の期首残高

720,903839,214

現金及び現金同等物の四半期末残高

646,001

1,109,194

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入

現金及び現金同等物に係る換算差額【訂正後】(単位：千円)前第２四半期連結累計期間（自 令和４年１月１日
至 令和４年６月30日）

当第２四半期連結累計期間（自 令和５年１月１日
至 令和５年６月30日）

税金等調整前四半期純利益190,952

46,020

減価償却費

12,44016,153

減損損失

5,407

-

長期前払費用償却額

9,422

5,178

のれん償却額435435

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△30

△1

賞与引当金の増減額（△は減少）-

11,009

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）△6,0553,267

店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）△5,898△3,384

受取利息及び受取配当金△193△3,289

支払利息

9,174

9,055

固定資産売却損益（△は益）

△859

-

△1,479△20,474

営業活動によるキャッシュ・フロー

為替差損益（△は益）11

前第２四半期連結累計期間（自 令和４年１月１日
至 令和４年６月30日）

当第２四半期連結累計期間（自 令和５年１月１日
至 令和５年６月30日）

補助金収入△4,805△1,466売上債権の増減額（△は増加）

98,60978,500

棚卸資産の増減額（△は増加）△106,076

67,557

前渡金の増減額（△は増加）

95,653△22,028

仕入債務の増減額（△は減少）△6,165557

預り金の増減額（△は減少）

1,256

1,520

未払金の増減額（△は減少）△223,481△25,109

その他

10,1157,961

小計

78,423

171,462

193

3,289

利息の支払額△9,174△9,397

法人税等の支払額又は還付額（△は支払額）△68,002

18,273

補助金の受取額

4,805

1,466

営業活動によるキャッシュ・フロー

6,245

185,093

有形固定資産の取得による支出△49,944△42,638

無形固定資産の取得による支出-△10,000

2,038-

敷金及び保証金の差入による支出△10,020△85

敷金及び保証金の回収による収入

4,224-

保険積立金の積立による支出△3,439△4,134

保険積立金の解約による収入

-

8,119

長期前払費用の取得による支出連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
その他△7,261△780-△1,024,201

248△1,020

投資活動によるキャッシュ・フロー

△64,156△1,074,740

94,000△50,000-

1,330,000

長期借入金の返済による支出△104,312△137,903

リース債務の返済による支出△4,145△2,023

長期未払金の返済による支出△5,486△1,760

財務活動によるキャッシュ・フロー

△19,944

1,138,313

2,953

21,312

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)△74,901

269,979

現金及び現金同等物の期首残高

720,903839,214

現金及び現金同等物の四半期末残高

646,001

1,109,194

利息及び配当金の受取額

投資活動によるキャッシュ・フロー

固定資産の売却による収入

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入

現金及び現金同等物に係る換算差額12