貸借対照表
平成28年 3月31日現在
公益財団法人 性の健康医学財団
科目
当年度
Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金預金
14,597,310
未収会費
261,000
未収金
110,000
仮払金
30,205流動資産合計14,998,515
２．固定資産(1) 基本財産
定期預金
5,000,000
投資有価証券363,342,036
基本財産合計368,342,036(2) 特定資産
退職給付引当資産
2,604,000
減価償却引当資産
2,270,929
公益事業運用基金
260,000,000
特定資産合計264,874,929(3) その他固定資産
建物付属設備
1,116,819
什器備品
44,960
電話加入権
175,000
権利金
266,400
保証金
2,000,000
その他固定資産合計
3,603,179
固定資産合計636,820,144
資産合計
651,818,659
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
1,168,977
前受金
600,000
前受会費
30,000
預り金49,919仮受金
35,000
流動負債合計
1,883,896
２．固定負債
退職給付引当金
2,604,000
固定負債合計
2,604,000
負債合計
4,487,896
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
0２．一般正味財産
647,330,763（うち基本財産への充当額）
3,342,036（うち特定資産への充当額）△ 38,476,000
正味財産合計647,330,763
負債及び正味財産合計
651,818,659

前年度（単位:円）
増 減

14,206,560
354,000
80,00047,581
14,688,141

390,750△ 93,000
30,000△ 17,376
310,374

5,000,000
360,000,000
365,000,000

03,342,036
3,342,036

2,100,000
2,270,929
270,000,000
274,370,929

504,0000△ 10,000,000△ 9,496,000

1,340,718
73,619175,000
48,5632,000,000
3,637,900
643,008,829
657,696,970△ 223,899△ 28,6590217,8370△ 34,721△ 6,188,685△ 5,878,311

679,1480
31,000117,339
27,000854,487

489,829600,000△ 1,000△ 67,420
8,000
1,029,409

2,100,000
2,100,000
2,954,487

504,000
504,000
1,533,409

0654,742,483
0△ 28,980,000
654,742,483
657,696,970

0△ 7,411,720
3,342,036△ 9,496,000△ 7,411,720△ 5,878,311

附 属 明 細 書
公益財団法人 性の健康医学財団
1.基本財産及び特定資産の明細
区分
基本財産

資産の種類

期首帳簿残高当期増加額(単位：円）
期末帳簿価額

当期減少額

定期預金
投資有価証券
基本財産計

5,000,000
360,000,000
365,000,000

3,342,036--

5,000,000
363,342,036
368,342,036

退職給付引当資産
減価償却引当資産
公益事業運用基金
特定資産計

2,100,000
2,270,929
270,000,000
274,370,929

504,000
504,000

10,000,000
10,000,000

2,604,000
2,270,929
260,000,000
264,874,929

特定資産

2.引当金の明細(単位：円）
区分
退職給付引当金

期首残高2,100,000

当期増加額
504,000

当期減少額
目的使用
その他
-

期末残高
-

2,604,000

財務諸表に対する注記
1. 重要な会計方針
当財団は、公益法人会計基準(平成20年4月11日、平成21年10月16日改正内閣府公益認定等委員会）を採用している。
(１)有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の有価証券償却原価法によっている。

(2)固定資産の減価償却の方法
有形固定資産定率法によっている。

無形固定資産定額法によっている。

(3)引当金の計上基準
退職給付引当金
職員の退職金の支出に備えるため、当財団の退職金支給基準に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上している。
(4)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２. 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金

5,000,000――

5,000,000

投資有価証券(仕組債)

360,000,000

3,342,036―

363,342,036

小 計

365,000,000

00

368, 342,036

退職給付資産2,100,000

504,000―

2,604,000

減価償却引当資産

2,270,929――

2,270,929

公益事業運用基金

270,000,000―

10,000,000

260,000,000

特定資産

小 計

274,370,929

504,000

10,000,000

264,874,929

合 計

639,370,929

3,846,036

10,000,000

633,216,965

3. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

当期末残高(うち指定正味財 (うち一般正味財 (うち負債に対応産からの充当額) 産からの充当額) する額)

基本財産
定期預金

5,000,000 (0)(5,000,000) (0)

投資有価証券(仕組債)363,342,036 (0)( 363,342,036) (0)小 計

368, 342,036 (0)( 368, 342,036) (0)

退職給付資産2,604,000 (0)(減価償却引当資産

2,270,929 (0)(公益事業運用基金

特定資産0 (2,604,000)

2,270.929) (0)260,000,000 (0)( 260,000,000) (0)小 計

264,874,929 (0)( 262,270,929) (2,604,000)

合 計

633,216,965 (0)( 630,612,965) (2,604,000)

4. 担保に供している資産は無い。
5. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目

取得価額

減価償却累計額(単位：円)
当期末残高

設 備 造 作5,337,440

4,220,621

1,116,819什 器 備 品

3,391,252

3,346,292

44,960合

8,728,692

7,566,913

1,161,779

計6. 保証債務等の偶発債務は無い。
7.満期保有目的の債権の内訳並びに取得価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債権の内訳並びに取得価額、時価及び評価損益は次のとおりである。

種類及び銘柄東京海上･ﾆｯﾎﾟﾝ世界
債権ﾌｧﾝﾄﾞ為替ﾍｯｼﾞ
あり

合

取得価額
130,000,000

時価
133,342,036(単位：円)
評価損益
3,342,036

130,000,000

133,342,036

3,342,036

計8. 関連当事者との取引は無い。
9. 重要な後発事象は無い。

正味財産増減計算書
平成27年 4月 1日から平成28年 3月31日まで
公益財団法人 性の健康医学財団
科
目
当年度
前年度
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益21,147,680
8,747,594
基本財産受取利息21,147,680
8,747,594
特定資産運用益4,330,914
4,030,837
特定資産受取利息
4,330,914
4,030,837
受取会費
1,433,000
1,812,000
維持会員受取会費
483,000
462,000
賛助会員受取会費
950,000
1,350,000
事業収益
4,320,248
4,009,000
広告料収益
790,000
500,000
セミナー・講習会事業収益
1,562,000
1,658,000
日本性感染症学会負担分収益
1,668,248
1,200,000
医療情報収益300,000
651,000
受取寄付金
1,042,352
1,575,000
受取寄付金
1,042,352
1,575,000
雑収益
64,99830,304
受取利息
1,924
1,704
雑収益
63,07428,600
経常収益計
32,339,192
20,204,735(2) 経常費用
事業費
37,136,476
27,754,291
役員報酬2,384,981
1,727,342
給料手当
6,683,804
3,905,504
臨時雇賃金
437,103462,127
福利厚生費
1,095,202
872,004
会議費
896,550
712,319
旅費交通費
2,039,004
1,513,559
通信運搬費
1,459,648
1,498,914
減価償却費
217,161
246,811
消耗品費
1,392,014
1,087,528
印刷製本費
4,101,344
2,030,343
光熱水料費
474,716
484,482
賃借料
4,022,832
4,116,046
借損料
629,204
239,840
諸謝金
5,559,068
3,046,884
租税公課
23,12026,560
支払助成金
1,000,000
1,000,000
外注費
1,458,000
1,574,640
雑役務費
2,940,827
2,960,942
払込手数料59,52260,227
雑費
262,376
188,219
管理費
5,956,472
8,914,281
役員報酬
523,439
490,028
給料手当
1,670,951
3,905,505
退職給付費用504,000
1,020,000
福利厚生費
273,801
218,001
会議費
193,234
137,028
旅費交通費
722,591
634,458
通信運搬費
104,433
110,425
減価償却費
217,160
246,810
消耗品費
119,01389,371
印刷製本費
235,710
122,331
光熱水料費
118,679
121,120
賃借料
1,005,708
1,029,011
諸謝金
37,800579,187
租税公課
5,780
6,640
雑役務費
160,111140,621
払込手数料
3,062
3,745
雑費
61,00060,000
経常費用計
43,092,948
36,668,572
評価損益等調整前当期経常増減額△ 10,753,756△ 16,463,837
投資有価証券評価損益等
3,342,036
0
投資有価証券評価損益等
3,342,036
0
評価損益等計
3,342,0360
当期経常増減額△ 7,411,720△ 16,463,837（単位:円）
増 減

12,400,086
12,400,086
300,077
300,077△ 379,000
21,000△ 400,000
311,248
290,000△ 96,000
468,248△ 351,000△ 532,648△ 532,648
34,694220
34,474
12,134,457
9,382,185
657,639
2,778,300△ 25,024
223,198
184,231525,445△ 39,266△ 29,650
304,486
2,071,001△ 9,766△ 93,214
389,364
2,512,184△ 3,4400△ 116,640△ 20,115△ 705
74,157△ 2,957,809
33,411△ 2,234,554△ 516,000
55,80056,206
88,133△ 5,992△ 29,650
29,642
113,379△ 2,441△ 23,303△ 541,387△ 860
19,490△ 683
1,000
6,424,376
5,710,081
3,342,036
3,342,036
3,342,036
9,052,117

正味財産増減計算書
平成27年 4月 1日から平成28年 3月31日まで
公益財団法人 性の健康医学財団
科目
当年度
前年度
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計00(2) 経常外費用
経常外費用計00
当期経常外増減額
00
税引前当期一般正味財産増減額△ 7,411,720△ 16,463,837
法人税、住民税及び事業税
035,000
当期一般正味財産増減額△ 7,411,720△ 16,498,837
一般正味財産期首残高
654,742,483
671,241,320
一般正味財産期末残高
647,330,763
654,742,483
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
00
指定正味財産期首残高00
指定正味財産期末残高00
Ⅲ 正味財産期末残高
647,330,763
654,742,483（単位:円）
増 減
00
09,052,117△ 35,000
9,087,117△ 16,498,837△ 7,411,720
000△ 7,411,720

注)正味財産増減計算書の附属明細書については、正味財産増減計算書に包含されているので、作成しない。

財産目録
平成28年 3月31日現在
公益財団法人 性の健康医学財団
貸借対照表科目(流動資産)
現金場所・物量等
手元保管

預金

普通預金

郵便振替口座

ゆうちょ銀行

未収会費

使用目的等
運転資金として金（単位:円）
額17,62911,055,903
運転資金として3,523,778

平成25・26・27年度未収会費

261,000

未収金

広告掲載企業1社

公1事業 機関誌等の広告料

110,000

仮払金

みずほ証券(株)公益目的事業の財源である公益事業運用基金国債利息預け分

30,205流動資産合計(固定資産)
基本財産

14,998,515

定期預金

みずほ銀行
本郷支店

共用財産であり、内50%は公1事業の用に、50%は管理運営の用に供している。

5,000,000

投資有価証券

みずほ証券八重洲
本店営業部

共用財産であり、内50%は公1事業の用に、50%は管理運営の用に供している。

363,342,036

退職給付引当資産

定期預金 みずほ銀 職員退職給付引当金見合の引当資産として管理している
行本郷支店

2,604,000

減価償却引当資産

定期預金 みずほ銀 減価償却のための引当資産として管理している
行本郷支店

2,270,929

公益事業運用基金

みずほ証券八重洲本店営業部

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の財源として使用

260,000,000

建物付属設備共用財産であり、内50%は公1事業の用に、50%は管理運営の用に供している。

1,116,819

什器備品

共用財産であり、内50%は公1事業の用に、50%は管理運営の用に供している。

44,960

特定資産

その他固定資産電話加入権

03-3813-4098他
計2回線共用財産であり、内50%は公1事業の用に、50%は管理運営の用に供している。

175,000

権利金(株)ユニホー(湯島堀井ビル3階)

共用財産であり、内50%は公1事業の用に、50%は管理運営の用に供している。

266,400

保証金(株)ユニホー(湯島堀井ビル3階)

共用財産であり、内50%は公1事業の用に、50%は管理運営の用に供している。

2,000,000

固定資産合計
資産合計(流動負債)

636,820,144
651,818,659
未払金

1,168,977
公益目的事業に使用する小口費用28件
管理目的の業務に使用する小口費用17件

前受金(一社)日本性感染症 公益目的事業に使用する事務所使用料
平成28年度分
学会

600,000

公益目的事業及び管理目的の業務に使用する

30,000

前受会費
預り金
仮受金

維持会員

公益目的事業及び管理目的の業務に使用する 28年度寄附金

流動負債合計(固定負債)

49,91935,0001,883,896

退職給付引当金
固定負債合計負債合計
正味財産828,514340,463

公益目的事業及び管理目的の業務に従事する職員の退職給付金の引当金

2,604,000
2,604,000
4,487,896
647,330,763