貸

借

平成 28

対
年

照

3 月 31 日

表
現在（単位：円）

科
Ⅰ

Ⅱ

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
商品
貯蔵品
未収消費税等
前払費用
立替金
仮払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
普通預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産受入保証金引当資産
退職給付引当資産
自主事業準備引当資産
建物
特定資産合計(3) その他固定資産
什器備品
ソフトウェア
保証金
投資有価証券
事業主年金等共済積立金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計

負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等
未払事業所税
１年以内支払予定リース債務
前受金
預り金
仮受金
流動負債合計
２．固定負債
長期リース債務退職給付引当金
受入保証金
ﾍﾞﾝﾁｬｰ支援出資預り金
固定負債合計
負債合計

当

年

度

前

年

度

増

減

171,619,035
52,202,660
29,292
1,110,983
90,400619,090
7,320
32,200225,710,980

200,614,685
81,314,425
23,3281,460,822
0706,6226,606
31,000284,157,488△ 28,995,650△ 29,111,765
5,964△ 349,839
90,400△ 87,532
714
1,200△ 58,446,508

15,00029,985,000
30,000,000

15,00029,985,000
30,000,000

0007,624,400
6,317,485
31,996,700
179,143,456
225,082,041

5,066,200
10,094,110
31,996,700
193,464,957
240,621,967

2,558,200△ 3,776,625
0△ 14,321,501△ 15,539,926

2,779,965
16,667,552
21,50030,425,559
19,20049,913,776
304,995,817
530,706,797

7,516,905
20,596,013
21,50048,018,540
14,40076,167,358
346,789,325
630,946,813△ 4,736,940△ 3,928,461
0△ 17,592,981
4,800△ 26,253,582△ 41,793,508△ 100,240,016

110,471,192
2,483,300
01,829,600
2,585,633
9,494,310
2,080,163
10,000128,954,198

80,800,676
1,340,700
13,336,100
2,067,700
5,348,028
8,224,330
2,039,774
11,096,109
124,253,417

29,670,516
1,142,600△ 13,336,100△ 238,100△ 2,762,395
1,269,980
40,389△ 11,086,109
4,700,781

2,973,608
1,270,535
7,624,400
31,815,426
43,683,969
172,638,167

5,559,241
10,094,110
5,066,200
116,581,422
137,300,973
261,554,390△ 2,585,633△ 8,823,575
2,558,200△ 84,765,996△ 93,617,004△ 88,916,223

（単位：円）

科

Ⅲ

当

目

正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
国庫補助金
地方公共団体補助金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

（
（

（
（

年

度

16,000,000
86,118,302
93,025,154
195,143,456
16,000,000 ） （179,143,456 ） （162,925,174
14,000,000 ） （31,996,700 ） （358,068,630
530,706,797

前

年

度

増

減

16,000,000
093,002,971△ 6,884,669
100,461,986△ 7,436,832
209,464,957△ 14,321,501
16,000,000 ） （0）
193,464,957 ） （ △ 14,321,501 ）
159,927,466
2,997,708
14,000,000 ） （0）
31,996,700 ） （0）
369,392,423△ 11,323,793
630,946,813△ 100,240,016

正味財産増減計算書
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部（１） 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益
受取参加費
受託料収益
受取負担金
受取利用料金受取使用料
雑収益④ 受取補助金等受取地方公共団体補助金
受取民間補助金
受取民間助成金受取国庫補助金振替額
受取地方公共団体補助金振替額
⑤ 雑収益
雑収益
経常収益 計（２） 経常費用
① 事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
退職金共済掛金等
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
新聞図書費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
支払手数料
租税公課
広告宣伝費
支払負担金
使用料
出展料
交際費
支払寄附金
支払助成金
委託費
支払利息
雑費

当年度

前年度

増

減

408,000

408,000

0

7,518

7,497

21

4,962,000
239,491,040
6,678,495
97,482,034
56,387,860
228,111

3,892,000
341,498,343
4,638,395
100,760,178
44,169,251
1,479,528

1,070,000△ 102,007,303
2,040,100△ 3,278,144
12,218,609△ 1,251,417

261,630,356
8,485,258
18,474,000
6,884,669
7,436,832

249,959,777
8,873,889
13,556,000
6,884,669
7,436,832

11,670,579△ 388,631
4,918,000
006,022,439
714,578,612

5,407,628
788,971,987

614,811△ 74,393,375

3,600,000
165,724,713
2,107,517
878,172
31,012,772
1,938,446
1,842,467
281,711
16,580,076
11,759,788
22,644,127
158,220
4,751,950
158,004
2,644,475
848,966
532,550
53,659,951
12,288,725
177,469
18,508,027
4,184,079
17,581,307
2,166,143
12,005,596
1,375,753
20,276,588
1,679,126
11,771,725
65,662,748
184,615,202
301,122
228,9223,600,000
146,748,881
11,582,833
1,197,813
28,506,330
1,691,759
1,707,822
1,463,813
24,737,769
15,475,925
22,032,007
634,968
4,807,460
1,524,464
3,757,957
739,483
550,727
56,561,019
24,970,653
152,014
16,415,726
4,851,375
22,919,301
725,907
12,163,929
702,252
26,532,292
742,536
5,263,972
50,200,853
237,396,836
594,279
113,3900
18,975,832△ 9,475,316△ 319,641
2,506,442
246,687
134,645△ 1,182,102△ 8,157,693△ 3,716,137
612,120△ 476,748△ 55,510△ 1,366,460△ 1,113,482
109,483△ 18,177△ 2,901,068△ 12,681,928
25,4552,092,301△ 667,296△ 5,337,994
1,440,236△ 158,333
673,501△ 6,255,704
936,5906,507,753
15,461,895△ 52,781,634△ 293,157
115,532（単位：円）
科
貸倒損失
事業費 計
② 管理費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
退職金共済掛金
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
新聞図書費
光熱水料費
賃借料
保険料
支払手数料
租税公課
広告宣伝費
支払負担金
使用料
交際費
支払寄附金
委託費
支払利息
雑費
管理費 計
経常費用 計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部（１） 経常外収益
固定資産受贈益ﾍﾞﾝﾁｬｰ支援出資預り金免除益
経常外収益 計（２） 経常外費用
固定資産除却損
投資事業組合持分損失
雑損失
経常外費用 計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

目

当年度

前年度

増

減

0
673,946,437

151,112731,217,457△ 151,112△ 57,271,020

3,600,000
10,344,399
0
389,033
3,836,784
147,154413,261
143,191
48,246515,192
2,520,364
154,839
108,883
024,93545,839271,040
1,090,088
154,906
2,810,540
144,712
11,237
155,416
171,608
26,8382,080,846
1,496,746
19,5905,004
30,730,691
704,677,128
9,901,484

3,600,000
9,296,931
759,472
530,635
3,598,400
122,041
343,301
151,632
49,811
1,989,868
2,249,197
23,940111,331
3,814
36,25044,6770
1,070,863
149,006
2,756,232
85,092
11,237
260,766
63,10820,4290
1,195,844
27,747
6,778
28,558,402
759,775,859
29,196,128

0
1,047,468△ 759,472△ 141,602
238,384
25,11369,960△ 8,441△ 1,565△ 1,474,676
271,167
130,899△ 2,448△ 3,814△ 11,315
1,162
271,040
19,2255,900
54,30859,6200△ 105,350
108,500
6,409
2,080,846
300,902△ 8,157△ 1,774
2,172,289△ 55,098,731△ 19,294,644

0
4,917,151
4,917,151

166,950
4,924,851
5,091,801△ 166,950△ 7,700△ 174,650

805,583
6,286,202
2,245,842
9,337,627△ 4,420,476
5,481,008
2,483,300
2,997,708
159,927,466
162,925,174

318,071
6,853,242
2,100
7,173,413△ 2,081,612
27,114,516
1,340,700
25,773,816
134,153,650
159,927,466

487,512△ 567,040
2,243,742
2,164,214△ 2,338,864△ 21,633,508
1,142,600△ 22,776,108
25,773,816
2,997,708

（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増

減

Ⅱ 指定正味財産増減の部① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額

当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

217,600

217,6000△ 14,539,101△ 14,321,501
209,464,957
195,143,456
358,068,630△ 14,539,101△ 14,321,501
223,786,458
209,464,957
369,392,423

00△ 14,321,501△ 14,321,501△ 11,323,793

正味財産増減計算書

内訳表

平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部（１） 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益
受取参加費
受託料収益
受取負担金
受取利用料金受取使用料
雑収益④ 受取補助金等受取地方公共団体補助金
受取民間補助金
受取民間助成金受取国庫補助金振替額
受取地方公共団体補助金振替額
⑤ 雑収益
雑収益
経常収益 計（２） 経常費用
① 事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
退職金共済掛金等
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
新聞図書費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
支払手数料
租税公課
広告宣伝費
支払負担金
使用料
出展料
交際費
支払寄附金
支払助成金
委託費
支払利息
雑費
事業費 計
② 管理費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
退職金共済掛金等
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費

実施事業等
会計

その他会計

法人会計

内部取引消去合計00408,0000

408,000

0

0

7,518

0

7,518

3,782,000
44,852,400
00936,6000

1,230,000
194,638,640
6,678,495
97,780,754
55,451,260
228,1110 △ 50,000
00000 △ 298,720
00004,962,000
239,491,040
6,678,495
97,482,034
56,387,860
228,111230,788,628
8,485,25800013,486,353
0
18,474,000
6,884,669
7,436,832

17,355,375
0
0
0
0

0
0
0
0
0

261,630,356
8,485,258
18,474,000
6,884,669
7,436,832

0
288,844,886

0402,289,114

6,022,439
0
23,793,332 △ 348,720

6,022,439
714,578,612

2,592,000
95,463,252
0544,898
17,975,286
923,460
1,067,408
162,757
8,327,149
2,410,410
6,163,487
01,013,011
68,796
1,651,008
309,796499,626
128,339
8,218,355
10,043
17,338,667
813,850
3,097,769
395,738
11,273,763
877,678
1,236,600
81,498065,662,748
60,588,832
227,142
15,535309,138,901

1,008,000
70,261,461
2,107,517
333,274
13,037,486
1,014,986
775,059
118,954
8,252,927
9,349,378
16,480,640
158,220
3,738,939
89,208993,467
539,170
32,92453,531,612
4,362,090
167,426
1,169,360
3,370,229
14,483,538
1,770,405
781,833
498,075
19,039,988
1,597,628
11,771,725
0
124,026,370
73,980213,387
365,149,256

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△ 291,72000000△ 50,000
0
0
0
0
0
0
0
0
△ 341,720

3,600,000
165,724,713
2,107,517
878,172
31,012,772
1,938,446
1,842,467
281,711
16,580,076
11,759,788
22,644,127
158,220
4,751,950
158,004
2,644,475
848,966
532,550
53,659,951
12,288,725
177,469
18,508,027
4,184,079
17,581,307
2,166,143
12,005,596
1,375,753
20,276,588
1,679,126
11,771,725
65,662,748
184,615,202
301,122
228,922673,946,437

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

3,600,000
10,344,399
0
389,033
3,836,784
147,154413,261
143,191
48,246515,192
2,520,364

3,600,000
10,344,399
0
389,033
3,836,784
147,154413,261
143,191
48,246515,192
2,520,364（単位：円）科

目

消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
新聞図書費
光熱水料費
賃借料
保険料
支払手数料
租税公課
広告宣伝費
支払負担金
使用料
交際費
支払寄附金
委託費
支払利息
雑費
管理費 計
経常費用 計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部（１） 経常外収益
ﾍﾞﾝﾁｬｰ支援出資預り金免除益
経常外収益 計（２） 経常外費用
什器備品除却損
ソフトウェア除却損
投資事業組合持分損失
雑損失
経常外費用 計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

実施事業等
会計

その他会計

法人会計

内部取引消去154,8390
108,883
00024,935045,8390271,04001,097,088△ 7,000
154,90602,810,540
0144,7120
11,2370
155,4160
171,6080
26,83802,080,846
0
1,496,746
0
19,59005,004
030,737,691△ 7,000
30,737,691 △ 348,720△ 6,944,359
0

合計

154,839
108,883
024,93545,839271,040
1,090,088
154,906
2,810,540
144,712
11,237
155,416
171,608
26,8382,080,846
1,496,746
19,5905,004
30,730,691
704,677,128
9,901,484

309,138,901△ 20,294,015

365,149,256
37,139,858

0
0

0
0

4,917,151
4,917,151

00

4,917,151
4,917,151

000707,842
707,842△ 707,842△ 21,001,857
0△ 21,001,857△ 35,740,045△ 56,741,902

000
1,538,000
1,538,000△ 1,538,000
35,601,858
2,413,300
33,188,558
75,709,033
108,897,591

273,148
532,435
6,286,202
0
7,091,785△ 2,174,634△ 9,118,993
70,000△ 9,188,993
119,958,478
110,769,485

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

273,148
532,435
6,286,202
2,245,842
9,337,627△ 4,420,476
5,481,008
2,483,300
2,997,708
159,927,466
162,925,174

00217,600

0217,600

0 △ 14,321,501
0 △ 14,321,501
0
193,464,957
0
179,143,456△ 56,741,902
288,041,047△ 217,600
016,000,000
16,000,000
126,769,485

0 △ 14,539,101
0 △ 14,321,501
0
209,464,957
0
195,143,456
0
358,068,630

附属明細書
１ 基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。

２ 引当金の明細（単位：円）
当期減少額
科

目

期首残高

当期増加額

期末残高
目的使用

退職給付引当金

10,094,110

1,267,205

10,090,780

その他

01,270,535

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(１) 有価証券の評価基準及び評価方法
1) 満期保有目的の債券償却原価法（定額法）を採用している。ただし、取得価額と券面額との差額について重要性の乏しいものについては、取得価額により評価している。
2) 匿名組合出資金
匿名組合損益のうち、当財団法人に帰属する持分相当損益を「経常外損益」に計上するとともに、「投資有価証券」
勘定を加減する方法を採用している。
(２) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用している。
(３) 固定資産の減価償却の方法
1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法（ただし、平成１０年４月１日以降に取得した建物（付属設備を除く）については定額法）を採用している。
なお、主な耐用年数は以下のとおりである。
建物 １５年
什器備品 ２～２０年
2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用している。なお、当財団利用のソフトウェアについては、当財団内における利用可能期間（５年）に基づいている。
3) リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用している。
(４) 引当金の計上基準
退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
(５) 税効果会計の適用について
税引前の当期一般正味財産増減額と法人税等の金額を合理的に期間対応させ、より適正な当期正味財産増減額を計上することを目的として税効果会計を適用している。
(６) 消費税等の会計処理
税込方式を採用している。

２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
普
投

通
資

有
小

預
価

金
証

券

計

15,00029,985,000
30,000,000

0
0
0

0
0
0

15,00029,985,000
30,000,000

5,066,200
10,094,110
31,996,700
193,464,957
240,621,967
270,621,967

2,558,200
1,267,205
003,825,405
3,825,405

0
5,043,830
014,321,501
19,365,331
19,365,331

7,624,400
6,317,485
31,996,700
179,143,456
225,082,041
255,082,041

特定資産
受 入 保 証 金 引 当 資 産
退 職 給 付 引 当 資 産
自主事業準備金引当資産
建

物
小

計

合

計

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

当期末残高（うち指定正味財
産からの充当額）（うち一般正味財
産からの充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
普

通

投

資

預

有

価

小

金
証

券

計

15,00029,985,000
30,000,000

（
（
（

―
） （
16,000,000 ） （16,000,000 ） （15,000 ） （13,985,000 ） （14,000,000 ） （7,624,400
6,317,485
31,996,700
179,143,456
225,082,041
255,082,041

（
（
（
（
（
（

―
）
―
）
―
）
179,143,456 ）
179,143,456 ）
195,143,456 ）―）―）
31,996,700 ）―）
31,996,700 ）
45,996,700 ）

―
―
―

）
）
）

特定資産
受 入 保 証 金 引 当 資 産
退 職 給 付 引 当 資 産
自主事業準備金引当資産
建

物
小

計

合

計

（
（
（
（
（
（

４ 担保に供している資産
該当事項なし５ 固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

取得価格

減価償却累計額

当期末残高

特定資産
建

物

213,753,750

34,610,294

179,143,456

品

35,108,517

32,328,552

2,779,965

ア

90,260,972
339,123,239

73,593,420
140,532,266

16,667,552
198,590,973

有形固定資産什器

備

無形固定資産
ソ

フ

ト

ウ

合

ェ

計

６ 保証債務等の偶発債務該当事項なし

７ 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

帳簿価格

時

価

評価損益

（基本財産）
２１年度第６回
札幌市公募公債（１０年）

29,985,000

31,506,000

1,521,000

合29,985,000

31,506,000

1,521,000

計

（
（
（
（
（
（

7,624,400 ）6,317,485 ）―）―）
13,941,885 ）
13,941,885 ）８ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸借対照表上
の記載区分

交付者

前期末残高

北海道経済産業局

札幌市補助金 札幌市

93,002,971
100,461,986

00

6,884,669
7,436,832

86,118,302
93,025,154

札幌市補助金 札幌市

0261,630,356

261,630,356

0

―

0

8,485,258

8,485,258

0―0

18,474,000

18,474,000

0―

193,464,957

288,589,614

302,911,115

179,143,456

補助金
国庫補助金

民間補助金

(独)中小企業基盤整備機構

指定正味財産指定正味財産助成金(特非)映像産業振興機構 ジャパンコ
ンテンツ海外展開事
務局
合
計

民間助成金

９ 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容金

額

経常収益への振替額

217,600
14,321,501
14,539,101

基本財産受取利息
減価償却費計上による振替額
合計

１０ 関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
関係内容
属
性

支
配
法
人

法人
等の
名称

札
幌
市

住所

札幌市
中央区
北１条
西２丁目

資産
総額
（単位：
円）

―

事業の
内容 議決権の所 役員
又は
有割合
の兼
職業
務等

地方
公共
団体

―

取引の内容

取引金額
（単位：円）

科目

期末残高（単位：円）

事業上の関係

札幌市産業振興センター札幌市産業振興センター施設のの施設管理運 指定管理
（注１）
営の受託

45,447,000 ――札幌市エレク
トロニクスセン 札幌市エレクトロニクスセンター
ターの施設管 施設の指定管理（注１）
理事
理運営の受託１名

63,827,000 ――札幌コンテンツ特区の推進に係る、事業計画の立案や地域協議会
札幌コンテンの事務局運営、リエゾンオフィサー
ツ特区推進事や特区通訳案内士の研修、共同映業等の受託
像制作案件の創出、撮影支援等
（注２）

未収

74,827,800 金

37,413,900（取引条件及び取引条件の決定方針等）（注１）

当該事業の指定管理業務については、札幌市による指定管理者の募集に対し当財団が申し込みを行い、指定管理者選定委員会による審査の結果決定したもの。

（注２）

当該事業は札幌市からの指名見積通知により見積書を提出し、見積合わせにより決定している。

１１ 重要な後発事象
該当事項なし１２ その他（１） 退職給付関係
１） 採用している退職給付制度の概要
札幌市中小企業共済センターの退職金共済掛け金制度と当財団の退職一時金制度を併用している。
２） 退職給付債務及びその内訳（単位：円）① 退職給付債務

1,270,535
01,270,535② 会計基準変更時差異の未処理額③ 退職給付引当金 （①＋②）
３） 退職給付費用に関する事項（単位：円）① 勤務費用

1,267,205
01,267,205② 会計基準変更時差異の費用処理額③ 退職給付費用 （①＋②）

４） 退職給付債務等の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。
５） 会計基準変更時差異の処理年数

１年（２） 税効果会計関係
１） 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳（単位：円）－

一括償却資産損金算入限度超過額

630,114

未払事業所税否認
繰延税金資産（流動資産）

630,114－

退職給付引当金損金算入限度超過額

122,652

繰延資産損金算入限度超過額
繰延税金資産（固定資産）

122,652

繰延税金資産小計

752,766

評価性引当額△ 752,766

繰延税金資産合計

0２） 法人税法上の非収益事業と収益事業の区分
項

目

非収益事業

（単位：円）
合 計

収益事業△ 12,975,086

18,456,094

5,481,008

法人税、住民税及び事業税（Ｂ）

0

2,483,300

2,483,300

法人税等調整額（Ｃ）

0

0

0

△ 12,975,086

15,972,794

2,997,708

税引前当期一般正味財産増減額（Ａ）

当期一般正味財産増減額（Ａ）－（Ｂ）＋（Ｃ）

３） 法人税法上の収益事業に係る法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
項

目

法定実効税率率34.44%（調整）
住民税均等割

0.38%

事業税差額

-5.38%

評価性引当額-16.63%

税率変更による期末繰延税金資産の減額修正

1.14%

その他

-0.50%

税効果会計適用後の法人税等の負担率（注）

法定実効税率は、みなし寄付金を考慮していない。

13.46%

財産

平成 28 年目録

3 月 31 日

現在（単位：円）

科金目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金
総務現金
エレクトロニクスセンター受入現金
振興センター利用料金等受入現金
ＩＣＣ受入現金支援センター受入現金
釣銭・両替現金口
販売用切手類現金
小口現金精算口
普通預金
道銀・本店（ＦＢ口）
道銀・本店（ﾍﾞﾝﾁｬｰ支援口）
道銀・新さっぽろ支店
道銀・東札幌（指定管利用料金口）
道銀・東札幌（指定管セミナー口）
北洋・本店（ＦＢ口）
北洋・厚別中央支店
北海信金・東札幌支店
郵便振替口座未収金
エレセン利用料等
振興センター利用料等
ＩＣＣ使用料等
受託料、補助金 他
商品
販売用切手類
貯蔵品
切手類
収入印紙
印刷物など
未収消費税等
前払費用
立替金
仮払金
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
２１年度第６回 札幌市債
普通預金
基本財産合計(2) 特定資産受入保証金引当資産
道銀・本店（普通預金）
退職給付引当資産
道銀・本店（普通預金）
自主事業準備金引当資産
道銀・本店（定期預金）
北洋・本店（定期預金）
北海信金・東札幌支店（定期預金）
道銀・本店（普通預金）
建物
特定資産合計(3) その他の固定資産
什器備品
ソフトウェア
保証金
投資有価証券
投資有価証券／札幌元気テクノロジー出資
投資有価証券／札幌元気チャレンジファンド出資
事業主年金等共済積立金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計額

240,186
111,445590,38000602,000
70,708
174,564
61,982,134
1,389,867
15,226,752
37,725,630
5,643,100
42,592,466
3,402,914
643,440
1,223,449

563,088
1,038,008
115,605
50,485,959
29,29252,31539,4001,019,268
90,400619,090
7,320
32,200225,710,980

29,985,000
15,00030,000,000

7,624,400
6,317,485
10,000,000
10,000,000
10,000,000
1,996,700
179,143,456
225,082,041
2,779,965
16,667,552
21,500030,425,559
19,20049,913,776
304,995,817
530,706,797（単位：円）科

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
指定管理業務 委託料 他
未払法人税等未払消費税等
未払事業所税
１年以内支払予定リース債務
前受金
預り金
社会保険料
源泉所得税
市道民税
自販機手数料仮受金
流動負債合計
２ 固定負債
長期リース債務退職給付引当金
受入保証金
ベンチャー支援出資預り金
札幌元気テクノロジー出資
札幌元気チャレンジファンド出資
固定負債合計
負債合計
正味財産合計金目

額110,471,192
2,483,300
01,829,600
2,585,633
9,494,310
285,040738,276
572,400
484,447
10,000128,954,198
2,973,608
1,270,535
7,624,400
031,815,426
43,683,969
172,638,167
358,068,630

公益目的支出計画実施報告書【平成２７年度（平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで）の概要】

１． 公益目的財産額

163,306,700 円

２． 当該事業年度の公益目的収支差額 （①＋②－③）

56,741,902 円①前事業年度末日の公益目的収支差額

35,740,045 円②当該事業年度の公益目的支出の額

309,846,743 円③当該事業年度の実施事業収入の額

288,844,886 円

３． 当該事業年度末日の公益目的財産残額

106,564,798 円【公益目的支出計画の状況】

公益目的支出計画の完了予定事業年度の末日

計画上の完了見込み

平成 ４３ 年 ３ 月 ３１ 日

計画

前事業年度
実績

計画

当該事業年度
実績

翌事業年度
計画

公益目的財産額

163,306,700 円

163,306,700 円

163,306,700 円

163,306,700 円

163,306,700 円

公益目的収支差額（累計額）△ 24,802,491 円

公益目的支出の額

210,553,914 円

287,920,903 円

210,553,914 円

309,846,743 円

210,553,914 円

実施事業収入の額

201,408,657 円

267,667,446 円

201,408,657 円

288,844,886 円

201,408,657 円

公益目的財産残額

138,504,209 円

127,566,655 円

129,358,952 円

106,564,798 円

120,213,695 円△ 35,740,045 円 △ 33,947,748 円 △ 56,741,902 円 △ 43,093,005 円