2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書

四半期報告書
（第12期第３四半期）
自至2020年10月１日
2020年12月31日

フィデアホールディングス株式会社

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書

目次頁［第12期第３四半期
表

四半期報告書］

紙

第一部

企業情報

第１

企業の概況
１

主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………

1

２

事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………

1

第２

事業の状況
１

事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………

2

２

経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………

2

３

経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………

7

第３

提出会社の状況
１

株式等の状況
8(2) 新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………

14(3) 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………………

14(4) 発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………

15(5) 大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………

15(6) 議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………

15２(1) 株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………

15

経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………

16

第４

役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………

１

四半期連結財務諸表(1) 四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………

17(2) 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………

18

四半期連結損益計算書 ………………………………………………………………………………………

18

四半期連結包括利益計算書 …………………………………………………………………………………

19

その他 …………………………………………………………………………………………………………

23

提出会社の保証会社等の情報 ……………………………………………………………………………………

24

２
第二部

［四半期レビュー報告書］［確認書］（注）１．本書は四半期報告書を金融商品取引法第27条の30の２に規定する開示用電子情報処理組織（EDINET）を使用し提出したデータに目次及び頁を付して出力・印刷したものであります。
２．本書には、上記の方法により提出した四半期報告書に添付された四半期レビュー報告書及び上記の四半期報
告書と同時に提出した確認書を末尾に綴じ込んでおります。

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書【表紙】【提出書類】

四半期報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の７第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

2021年２月10日【四半期会計期間】

第12期第３四半期（自【会社名】

フィデアホールディングス株式会社【英訳名】

FIDEA Holdings Co. Ltd.

【代表者の役職氏名】

代表執行役社長【本店の所在の場所】

宮城県仙台市青葉区中央三丁目１番24号【電話番号】

仙台（022）290局8800（代表）【事務連絡者氏名】

執行役副社長【最寄りの連絡場所】

宮城県仙台市青葉区中央三丁目１番24号【電話番号】

仙台（022）290局8800（代表）【事務連絡者氏名】

財務主計グループ長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

2020年10月１日

田

宮

尾

下

祐

典

一

齋

夫

藤

保

至

2020年12月31日）

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
2019年度第３四半期
連結累計期間2020年度第３四半期
連結累計期間2019年度(自 2019年４月１日
至 2019年12月31日)(自 2020年４月１日
至 2020年12月31日)(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)

経常収益

百万円

36,28735,73750,864

経常利益

百万円

4,350

5,748

2,872

親会社株主に帰属する四半期
百万円
純利益

2,583

3,163

－

親会社株主に帰属する当期純
百万円
利益

－

－

1,346

四半期包括利益

百万円

7,201

10,195

－

包括利益

百万円

－

－

△6,505

純資産額

百万円

125,509

120,793

111,800

総資産額

百万円

2,759,114

3,256,757

2,714,985

１株当たり四半期純利益

円

13.93

17.12

－

１株当たり当期純利益

円

－

－

6.79

潜在株式調整後１株当たり四
半期純利益

円

10.17

11.54

－

潜在株式調整後１株当たり当
期純利益

円

－

－

4.58

自己資本比率

％

4.5

3.7

4.1

2019年度第３四半期
連結会計期間2020年度第３四半期
連結会計期間(自 2019年10月１日
至 2019年12月31日)(自 2020年10月１日
至 2020年12月31日)

3.64

9.50

１株当たり四半期純利益円（注）１．当社及び連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
２．自己資本比率は、（（四半期）期末純資産の部合計－（四半期）期末非支配株主持分）を（四半期）期末資産の部の合計で除して算出しております。

２【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容については、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。

- 1 -2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書

第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性がある事項は発生しておりません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
以下の記載における将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）財政状態及び経営成績の状況
当第３四半期連結累計期間における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により企業収益の減少が続いているものの減少幅には縮小がみられ、設備投資は下げ止まりつつあります。個人消費は持ち直しの動きに
足踏みもみられますが、生産が持ち直し輸出が増加するなど、依然として厳しい状況にあるものの持ち直しの動きが続いています。また、当社グループの主たる営業エリアである東北地方の経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により設備投資や住宅投資が弱い動きとなり、個人消費に持ち直しの動きがみられる中、サービス消費などで下押し圧力が強まっています。一方で、公共投資が緩やかに増加し生産が持ち直すなど、厳しい状態のなかで持ち直しの動きが続いています。
このような状況下で、当第３四半期連結累計期間の経営成績のうち、連結経常収益は、国債等債券売却益など
その他業務収益の減少を主因に前年同期比５億49百万円（1.5％）減少し357億37百万円となりました。連結経常費用は、第４次中期経営計画の柱の一つとして取り組んでいる経費削減が進展したほか、外国為替売買損などその他業務費用や貸倒引当金繰入額などその他経常費用の減少を主因に前年同期比19億47百万円（6.0％）減少し299億89百万円となりました。この結果、連結経常利益は前年同期比13億98百万円（32.1％）増加し57億48百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は前年同期比５億79百万円（22.4％）増加し31億63百万円となりました。
フィデアグループは、2020年度にスタートした第４次中期経営計画において、お取引先のニーズや課題にお応えするコンサルティング営業の実践によりトップライン収益の強化を図るとともに、抜本的な経費構造の改革に取り組んでおります。
なお、新型コロナウイルスの感染防止を目的とした緊急事態宣言やその後の往来自粛などから、地域経済の厳しい状況が続きましたが、当社グループの中核的企業である子銀行２行、株式会社荘内銀行（以下、「荘内銀行」）
及び株式会社北都銀行（以下、「北都銀行」）においては、お取引先のニーズをお伺いしながら手元流動性の確保など資金繰りニーズに積極的に対応しております。そのような中で、山形県及び秋田県における事業性貸出（２行合算）が前事業年度末比894億円増加（うち保証協会保証付制度融資が前事業年度末比837億円増加、うちプロパー
資金等が前事業年度末比57億円増加）しております。また、新型コロナウイルスの感染拡大の影響を受けリスク性
資産のポジションを圧縮していた有価証券ポートフォリオの再構築を進める中で、有価証券利息配当金を中心に資金利益が増加するとともに、第４次中期経営計画の柱の一つである経費削減が着実に進展しております。
なお、子銀行２行の単体の経営成績は以下のとおりとなりました。
荘内銀行においては、経常収益は前年同期比40百万円（0.2％）減少の173億84百万円、経常利益は前年同期比
12億円（56.8％）増加の33億12百万円、四半期純利益は前年同期比５億45百万円（46.6％）増加の17億14百万円となりました。北都銀行においては、経常収益は前年同期比３億64百万円（2.2％）減少の156億96百万円、経常利益は前年同期比１億71百万円（8.0％）増加の23億５百万円、四半期純利益は前年同期比35百万円（2.8％）減
少の12億35百万円となりました。
当第３四半期連結会計期間末における主要勘定は、譲渡性預金を含む預金等残高は、個人預金及び法人預金を中心に前連結会計年度末比2,455億円（9.9％）増加し２兆7,098億円となりました。貸出金残高は、事業性貸出を中心に前連結会計年度末比430億円（2.5％）増加し１兆7,410億円となりました。有価証券残高は、前連結会計年度
末比536億円（7.2％）増加し7,928億円となりました。
また、荘内銀行においては、譲渡性預金を含む預金等残高は前事業年度末比939億円（7.6％）増加し１兆3,160
億円、貸出金残高は前事業年度末比182億円（2.1％）増加し8,774億円、有価証券残高は前事業年度末比189億円（4.7％）増加し4,199億円となりました。北都銀行においては、譲渡性預金を含む預金等残高は前事業年度末比
1,532億円（12.2%）増加し１兆4,005億円、貸出金残高は前事業年度末比252億円（2.9％）増加し8,774億円、有価証券残高は前事業年度末比346億円（10.2％）増加し3,728億円となりました。
(2）重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。

- 2 -2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書(3）経営方針・経営戦略等、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当第３四半期連結累計期間において、重要な変更及び新たに定めた事項はありません。
(4）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第３四半期連結累計期間において、重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(5）研究開発活動
該当事項はありません。
(6）キャッシュ・フローの状況
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。

- 3 -2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書

国内業務部門・国際業務部門別収支
当第３四半期連結累計期間の資金運用収支は、国内業務部門で199億85百万円、国際業務部門で15億89百万円、合計で215億74百万円（前第３四半期連結累計期間比96百万円増加）となりました。
役務取引等収支は、国内業務部門で34億62百万円、国際業務部門で５百万円、合計で34億68百万円（前第３四半期連結累計期間比68百万円減少）となりました。
その他業務収支は、国内業務部門で△57百万円、国際業務部門で５億57百万円、合計で５億円（前第３四半期連結累計期間比５億26百万円減少）となりました。
国内業務部門種類

国際業務部門

期別

相殺消去額
（△）

合計

金額（百万円） 金額（百万円） 金額（百万円） 金額（百万円）
前第３四半期連結累計期間

19,882

1,595－

21,478

当第３四半期連結累計期間

19,985

1,589－

21,574

前第３四半期連結累計期間

20,224

1,839△20

22,042

当第３四半期連結累計期間

20,2851,726△12

21,998

前第３四半期連結累計期間

341

243

△20

564

当第３四半期連結累計期間

299

137

△12

423

前第３四半期連結累計期間

3,536

0

－

3,536

当第３四半期連結累計期間

3,462

5

－

3,468

前第３四半期連結累計期間

6,243

23

－

6,267

当第３四半期連結累計期間

6,124

27

－

6,152

前第３四半期連結累計期間

2,707

23

－

2,730

当第３四半期連結累計期間

2,662

22

－

2,684

前第３四半期連結累計期間

697

329

－

1,027

当第３四半期連結累計期間

△57

557

－

500

前第３四半期連結累計期間

4,654

1,574

－

6,228

当第３四半期連結累計期間

4,019

1,110

－

5,129

前第３四半期連結累計期間

3,956

1,244

－

5,201

当第３四半期連結累計期間

4,077

552

－

4,629

資金運用収支うち資金運用収益

うち資金調達費用

役務取引等収支

うち役務取引等収益

うち役務取引等費用その他業務収支

うちその他業務収益

うちその他業務費用（注）１．国内業務部門とは当社及び連結子会社の円建取引、国際業務部門とは当社及び連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引及び円建外国債券等については国際業務部門に含めております。
２．資金調達費用は金銭の信託運用見合費用（前第３四半期連結累計期間２百万円、当第３四半期連結累計期間
４百万円）を控除しております。
３．資金運用収益及び資金調達費用の相殺消去額は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の利息であり
ます。

- 4 -

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書

国内業務部門・国際業務部門別役務取引の状況
当第３四半期連結累計期間の役務取引等収益は、国内業務部門で61億24百万円、国際業務部門で27百万円、合計で61
億52百万円（前第３四半期連結累計期間比１億15百万円減少）となりました。
一方、役務取引等費用は、国内業務部門で26億62百万円、国際業務部門で22百万円、合計で26億84百万円（前第３四半期連結累計期間比46百万円減少）となりました。
国内業務部門

国際業務部門合計

金額（百万円）

金額（百万円）

金額（百万円）前第３四半期連結累計期間

6,243

23

6,267

当第３四半期連結累計期間

6,124

27

6,152

前第３四半期連結累計期間

1,381

－

1,381

当第３四半期連結累計期間

1,327

－

1,327

前第３四半期連結累計期間

1,270

23

1,293

当第３四半期連結累計期間

1,228

27

1,256

前第３四半期連結累計期間

59

－

59

当第３四半期連結累計期間

55

－

55

前第３四半期連結累計期間

2,172

－

2,172

当第３四半期連結累計期間

2,115

－

2,115

うち保護預り・貸金 前第３四半期連結累計期間
庫業務
当第３四半期連結累計期間

51

－

51

48

－

48

前第３四半期連結累計期間

357

0

357

当第３四半期連結累計期間

334

0

334

前第３四半期連結累計期間

2,707

23

2,730

当第３四半期連結累計期間

2,662

22

2,684

前第３四半期連結累計期間

218

23

241

当第３四半期連結累計期間

207

22

229

種類

期別

役務取引等収益

うち預金・貸出業務

うち為替業務

うち証券関連業務

うち代理業務

うち保証業務

役務取引等費用

うち為替業務（注）国内業務部門とは当社及び連結子会社の円建取引、国際業務部門とは当社及び連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引については国際業務部門に含めております。

- 5 -2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書

国内業務部門・国際業務部門別預金残高の状況○

預金の種類別残高（末残）種類

国内業務部門

国際業務部門合計

金額（百万円）

金額（百万円）

金額（百万円）前第３四半期連結会計期間

2,414,679

3,000

2,417,680

当第３四半期連結会計期間

2,609,578

3,957

2,613,536

前第３四半期連結会計期間

1,314,585－

1,314,585

当第３四半期連結会計期間

1,556,735－

1,556,735

前第３四半期連結会計期間

1,089,311－

1,089,311

当第３四半期連結会計期間

1,043,793－

1,043,793

前第３四半期連結会計期間

10,782

3,000

13,783

当第３四半期連結会計期間

9,049

3,957

13,006

前第３四半期連結会計期間

104,386－

104,386

当第３四半期連結会計期間

96,306－96,306

前第３四半期連結会計期間

2,519,065

3,000

2,522,066

当第３四半期連結会計期間

2,705,885

3,957

2,709,842

期別

預金合計

うち流動性預金

うち定期性預金

うちその他

譲渡性預金

総合計
（注）１．流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金
２．定期性預金＝定期預金＋定期積金
３．国内業務部門とは当社及び連結子会社の円建取引、国際業務部門とは当社及び連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引については国際業務部門に含めております。

- 6 -2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書

国内・海外別貸出金残高の状況○

業種別貸出状況（末残・構成比）
前第３四半期連結会計期間

当第３四半期連結会計期間

業種別
金額（百万円）
国内（除く特別国際金融取引勘定分）

構成比（％）

金額（百万円）構成比（％）

1,705,204

100.001,741,021

100.00102,326

6.00

117,941

6.77

3,885

0.23

4,377

0.25

123

0.01

95

0.01

鉱業，採石業，砂利採取業

2,018

0.12

2,347

0.13

建設業

61,8593.63

80,1034.60

電気・ガス・熱供給・水道業

83,801

4.91

80,599

4.63

情報通信業

6,058

0.36

9,790

0.56

運輸業，郵便業

17,426

1.02

20,153

1.16

卸売業，小売業

86,0175.04

106,258

6.10

金融業，保険業

42,276

2.48

37,4562.15

不動産業，物品賃貸業

108,956

6.39

112,998

6.49

学術研究，専門・技術サービス業

5,997

0.35

10,0750.58

宿泊業，飲食サービス業

18,837

1.10

25,023

1.44

生活関連サービス業，娯楽業

15,8160.93

17,7641.02

教育，学習支援業

4,468

0.26

4,499

0.26

医療・福祉

51,495

3.02

56,343

3.24

その他のサービス

34,081

2.00

39,337

2.26

地方公共団体410,64224.08

401,525

23.06

その他

649,108

38.07

614,328

35.29

－

－

－

－

政府等

－

－

－

－

金融機関

－

－

－

－

その他

－

－

－

－

1,705,204―――

1,741,021

製造業
農業，林業
漁業

海外及び特別国際金融取引勘定分

合計（注）国内（除く特別国際金融取引勘定分）のうち「その他」には、中央政府（財務省特別会計）向け貸出金（前第３四半期連結会計期間末42,567百万円、当第３四半期連結会計期間末38,355百万円）が含まれております。

３【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

- 7 -2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書

第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】(1)【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

560,000,000

Ａ種優先株式20,206,500

Ｂ種優先株式70,000,000

計

650,206,500②【発行済株式】
種類

第３四半期会計期間末現在発行数（株）（2020年12月31日）

提出日現在
発行数（株）（2021年2月10日）

上場金融商品取引所
名又は登録認可金融
商品取引業協会名内容
権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式
単元株式数 100株

（注）

普通株式

181,421,226

181,421,226

東京証券取引所
市場第一部

Ｂ種優先株式（当該優先株式は行使
価額修正条項付新株予約権付社債券等であります。）

25,000,000

25,000,000

非上場・非登録計

206,421,226

206,421,226

―――

―――

（注）Ｂ種優先株式の主な内容は次のとおりであります。
(1) Ｂ種優先株式に係る行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の特質① Ｂ種優先株式には、当社普通株式を対価とする取得請求権が付される。Ｂ種優先株式の取得請求権の対価として交付される普通株式の数は、一定の期間における当社の普通株式の終値を基準として決定され、または修正されることがあり、当社の株価の下落により、当該取得請求権の対価として交付される当社普通株式の数は増加する可能性がある。
Ｂ種優先株式の取得請求権の対価として交付される普通株式の数は、取得の請求がなされたＢ種優先株式に②係る払込金額の総額を、以下の取得価額で除して算出される。また、取得価額は、原則として、取得請求期間（下記(6）②に定義する。以下同じ。）において、毎月１回の頻度で修正される。
取得価額は、当初、取得請求期間の初日に先立つ５連続取引日の毎日の終値の平均値に相当する金額とする。
取得請求期間において、毎月１日の翌日以降、取得価額は、当該日までの直近の５連続取引日の当会社の普通株式の終値の平均値に相当する金額に修正される。
③

上記の取得価額は、Ｂ種優先株式の発行決議日からの５連続取引日における終値の平均値の50％に相当する
金額を下限とする。

④

Ｂ種優先株式には、当会社が、2020年４月１日以降、一定の条件を満たす場合に、当会社の取締役会が別に定める日の到来をもって、法令上可能な範囲で、金銭を対価としてＢ種優先株式の全部または一部を取得することができる旨の取得条項が付されている。

- 8 -2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書(2）Ｂ種優先配当金①

Ｂ種優先配当金
当社は、定款第44条第１項に定める剰余金の配当をするときは、当該剰余金の配当に係る基準日の最終の株主名簿に記載または記録されたＢ種優先株式を有する株主（以下、「Ｂ種優先株主」という。）またはＢ種優
先株式の登録株式質権者（以下、「Ｂ種優先登録株式質権者」という。）に対し、普通株式を有する株主（以下、「普通株主」という。）および普通株式の登録株式質権者（以下、「普通登録株式質権者」という。）に先立ち、Ｂ種優先株式１株につき、Ｂ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に、下記②に定める配当年率（以下、「Ｂ種優先配当年率」という。）を乗じて算出した額の金銭（円位未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を切り上げる。）（以下、「Ｂ種優先配当金」という。）の配当をする。ただし、当該基準日の属する事業年度においてＢ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対して下記(3）に定めるＢ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額とする。
② Ｂ種優先配当年率
2010年３月31日に終了する事業年度に係るＢ種優先配当年率
Ｂ種優先配当年率＝初年度Ｂ種優先配当金÷Ｂ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）
上記の算式において「初年度Ｂ種優先配当金」とは、Ｂ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に、下記に定める日本円ＴＩＢＯＲ（12ヶ月物）（ただし、Ｂ種優先株式の発行決議日
をＢ種優先配当年率決定日として算出する。）に1.00％を加えた割合（％未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を四捨五入する。）を乗じて得られる数に、払込期日より2010年３月31日までの実日数である１を分子とし、365を分母とする分数を乗じることにより算出した額の金銭（円位未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を切り上げる。）とする。
2010年４月１日に開始する事業年度以降の各事業年度に係るＢ種優先配当年率
Ｂ種優先配当年率＝日本円ＴＩＢＯＲ（12ヶ月物）＋1.00％
なお、2010年４月１日に開始する事業年度以降の各事業年度に係るＢ種優先配当年率は、％未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を四捨五入する。
上記の算式において「日本円ＴＩＢＯＲ（12ヶ月物）」とは、毎年の４月１日（ただし、当該日が銀行休業日の場合はその直後の営業日）（以下、「Ｂ種優先配当年率決定日」という。）の午前11時における日本円12ヶ月物トーキョー・インター・バンク・オファード・レート（日本円ＴＩＢＯＲ）として全国銀行協会によって公表される数値またはこれに準ずるものと認められるものを指すものとする。日本円ＴＩＢＯＲ（12ヶ月物）が公表されていない場合は、Ｂ種優先配当年率決定日において、ロンドン時間午前11時現在のReuters3750ページに表示されるロンドン・インター・バンク・オファード・レート（ユーロ円ＬＩＢＯＲ12
ヶ月物（360日ベース））として、英国銀行協会（ＢＢＡ）によって公表される数値を、日本円ＴＩＢＯＲ（12ヶ月物）に代えて用いるものとする。「営業日」とはロンドンおよび東京において銀行が外貨および為替取引の営業を行っている日をいう。
ただし、上記の算式の結果が８％を超える場合には、Ｂ種優先配当年率は８％とする。
③

非累積条項ある事業年度においてＢ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対してする剰余金の配当の額がＢ種優

先配当金の額に達しないときは、その不足額は翌事業年度以降に累積しない。
④ 非参加条項Ｂ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対しては、Ｂ種優先配当金の額を超えて剰余金の配当は行わない。ただし、当社が行う吸収分割手続の中で行われる会社法第758条第８号ロもしくは同法第760条第７号ロに規定される剰余金の配当または当社が行う新設分割手続の中で行われる同法第763条第12号ロもしくは第765条第１項第８号ロに規定される剰余金の配当についてはこの限りではない。

- 9 -2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書(3）Ｂ種優先中間配当金
当社は、定款第44条第２項に定める中間配当をするときは、当該中間配当に係る基準日の最終の株主名簿に記
載または記録されたＢ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対し、普通株主および普通登録株式質権者に先立ち、Ｂ種優先株式１株につき、Ｂ種優先配当金の額の２分の１を上限とする金銭（以下「Ｂ種優先中間配当金」という。）を支払う。
(4）残余財産① 残余財産の分配
当社は、残余財産を分配するときは、Ｂ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対し、普通株主および普通登録株式質権者に先立ち、Ａ種優先株式を有する株主またはＡ種優先株式の登録株式質権者と同順位にて、Ｂ種優先株式１株につき、Ｂ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に
下記③に定める経過Ｂ種優先配当金相当額を加えた額の金銭を支払う。
非参加条項

②

Ｂ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対しては、上記①のほか、残余財産の分配は行わない。
経過Ｂ種優先配当金相当額③

Ｂ種優先株式１株当たりの経過Ｂ種優先配当金相当額は、残余財産の分配が行われる日（以下、「分配日」という。）において、分配日の属する事業年度の初日（同日を含む。）から分配日（同日を含む。）までの日数にＢ種優先配当金の額を乗じた金額を365で除して得られる額（円位未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を切り上げる。）をいう。ただし、分配日の属する事業年度においてＢ種優先株主またはＢ種優先登録
株式質権者に対してＢ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額とする。
(5）議決権Ｂ種優先株主は、株主総会において、全ての事項について議決権を行使することができない。ただし、Ｂ種優
先株主は、ある事業年度終了後、(i）(a）当該事業年度にかかる定時株主総会の招集のための取締役会決議までに開催される全ての取締役会において、Ｂ種優先株主に対して当該事業年度の末日を基準日とするＢ種優先配当金の額全部（当該事業年度においてＢ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）にかかる剰余金（以下、「当年度Ｂ種優先配当金」という。）の配当を行う旨の決議がなされず、かつ、当該事業年度にかかる定時株主総会に当年度Ｂ種優先配当金を支払う旨の議案が提出されない場合は、当該定時株主総会より、(b）当該定時株主総会において当該議案が否決された場合は、当該定時株主総会の終結の時より、（ii）Ｂ種優先株
主に対してその翌事業年度以降の各事業年度の末日を基準日とするＢ種優先配当金の額全部（当該事業年度においてＢ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）にかかる剰余金の配当を行う旨の取締役会決議または株主総会決議が最初になされる時まで、上記の期間中に開催される全ての株主総会において全ての事項
について議決権を行使することができる。
(6）普通株式を対価とする取得請求権①

取得請求権
Ｂ種優先株主は、下記②に定める取得を請求することのできる期間中、当社に対し、自己の有するＢ種優先
株式を取得することを請求することができる。かかる取得の請求があった場合、当社は、Ｂ種優先株主がかかる取得の請求をしたＢ種優先株式を取得するのと引換えに、下記③に定める財産を当該Ｂ種優先株主に対して交付するものとする。ただし、単元未満株式については、本項に規定する取得の請求をすることができないも
のとする。

②

取得を請求することのできる期間
2013年４月１日から2025年３月31日まで（以下「取得請求期間」という。）とする。

③

取得と引換えに交付すべき財産
当社は、Ｂ種優先株式の取得と引換えに、Ｂ種優先株主が取得の請求をしたＢ種優先株式数にＢ種優先株式
１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）を乗じた額を下記④ないし⑧に定める取得価額で除した数の普通株式を交付する。なお、Ｂ種優先株式の取得と引換えに交付すべき普通株式の数に１株に満たない端数があるときは、会社法第167条第３項に従ってこれを取扱う。

- 10 -

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書④

当初取得価額
取得価額は、当初、取得請求期間の初日に先立つ５連続取引日（取得請求期間の初日を含まず、株式会社東京証券取引所（当社の普通株式が複数の金融商品取引所に上場されている場合、取得請求期間の初日に先立つ
１年間における出来高が最多の金融商品取引所）における当社の普通株式の終値（気配表示を含む。以下、「終値」という。）が算出されない日を除く。）の毎日の終値の平均値に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）とする。ただし、かかる計算の結果、取得価額が下記⑦に定める下限取得価額を下回る場合は、下限取得価額とする。

⑤

取得価額の修正
取得請求期間において、毎月第３金曜日（以下、「決定日」という。）の翌日以降、取得価額は、決定日まで（当日を含む。）の直近の５連続取引日（ただし、終値のない日は除き、決定日が取引日でない場合は、決定日の直前の取引日までの５連続取引日とする。）の終値の平均値に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）に修正される。ただし、かかる計算の結果、修正後取得価額が下記⑦に定める下限取得価額を下回る場合は、修正後取得価額は下限取得価額とする。なお、上記５連続取引日の初日以降決定日まで（当日を含む。）の間に、下記⑧に定める取得価額の調整事由が生じた場合、修正後取得
価額は、取締役会が適当と判断する金額に調整される。

⑥

上限取得価額
取得価額には上限を設けない。

⑦

下限取得価額Ｂ種優先株式の発行決議日から（当日を含まない。）の５連続取引日（ただし、終値のない日は除く。）における終値の平均値の50％に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）を「下限取得価額」という（ただし、下記⑧による調整を受ける。）。

⑧

取得価額の調整イ．Ｂ種優先株式の発行後、次の各号のいずれかに該当する場合には、取得価額（下限取得価額を含む。）を次に定める算式（以下「取得価額調整式」という。）により調整する（以下調整後の取得価額を「調整後取得価額」という。）。取得価額調整式の計算については、円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切捨てる。
既発行普通株式数＋調整後取得価額＝調整前取得価額×交付普通株式数×１株当たりの払込金額
時価

既発行普通株式数＋交付普通株式数(A）取得価額調整式に使用する時価（下記ハ．に定義する。以下同じ。）を下回る払込金額をもって普通株式を発行または自己株式である普通株式を処分する場合（無償割当ての場合を含む。）（ただし、当社の普通株式の交付を請求できる取得請求権付株式もしくは新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。以下本⑧において同じ。）その他の証券（以下「取得請求権付株式等」という。）、または当社の普通株式の交付と引換えに当社が取得することができる取得条項付株式もしくは取得条項付新
株予約権その他の証券（以下「取得条項付株式等」という。）が取得または行使され、これに対して普通株式が交付される場合を除く。）
調整後取得価額は、払込期日（払込期間が定められた場合は当該払込期間の末日とする。以下同じ。）（無償割当ての場合はその効力発生日）の翌日以降、または株主に募集株式の割当てを受ける権利を与えるためもしくは無償割当てのための基準日がある場合はその日の翌日以降、これを適用する。
(B）株式の分割をする場合
調整後取得価額は、株式の分割のための基準日に分割により増加する普通株式数（基準日における当社の自己株式である普通株式に関して増加する普通株式数を除く。）が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、その基準日の翌日以降、これを適用する。

- 11 -

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書(C）取得価額調整式に使用する時価を下回る価額（下記ニ．に定義する。以下本(C）、下記(D）および(E）ならびに下記ハ．(D）において同じ。）をもって当社の普通株式の交付を請求できる取得請求権付株式等を発行する場合（無償割当ての場合を含む。）
調整後取得価額は、当該取得請求権付株式等の払込期日（新株予約権の場合は割当日）（無償割当ての場合はその効力発生日）に、または株主に取得請求権付株式等の割当てを受ける権利を与えるためもしくは無償割当てのための基準日がある場合はその日に、当該取得請求権付株式等の全部が当初の条件で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、その払込期日（新株予約権の場合は割当日）（無償割当ての場合はその効力発生日）の翌日以降、またはその基準日の翌日以降、これを適用する。
上記にかかわらず、上記の普通株式が交付されたものとみなされる日において価額が確定しておらず、後日一定の日（以下「価額決定日」という。）に価額が決定される取得請求権付株式等を発行した
場合において、決定された価額が取得価額調整式に使用する時価を下回る場合には、調整後取得価額は、当該価額決定日に残存する取得請求権付株式等の全部が価額決定日に確定した条件で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、当該価額決定日の翌日以降これを適用する。
(D）当社が発行した取得請求権付株式等に、価額がその発行日以降に修正される条件（本イ．またはロ．
と類似する希薄化防止のための調整を除く。）が付されている場合で、当該修正が行われる日（以下、「修正日」という。）における修正後の価額（以下、「修正価額」という。）が取得価額調整式に使用する時価を下回る場合
調整後取得価額は、修正日に、残存する当該取得請求権付株式等の全部が修正価額で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、当該修正日の翌日以降
これを適用する。
なお、かかる取得価額調整式の適用に際しては、下記(a）ないし(c）の場合に応じて、調整後取得価額を適用する日の前日において有効な取得価額に、それぞれの場合に定める割合（以下、「調整係数」という。）を乗じた額を調整前取得価額とみなすものとする。
(a）当該取得請求権付株式等について当該修正日前に上記(C）または本(D）による調整が行われていな
い場合
調整係数は１とする。
(b）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われている場合であって、当該調整後、当該修正日までの間に、上記⑤による取得価額の修正が行われている場合
調整係数は１とする。
ただし、下限取得価額の算定においては、調整係数は、上記(C）または本(D）による直前の調整を行う前の下限取得価額を当該調整後の下限取得価額で除した割合とする。
(c）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われている場合であって、当該調整後、当該修正日までの間に、上記⑤による取得価額の修正が行われていな
い場合
調整係数は、上記(C）または本(D）による直前の調整を行う前の取得価額を当該調整後の取得価額で除した割合とする。
(E）取得条項付株式等の取得と引換えに取得価額調整式に使用される時価を下回る価額をもって普通株式を交付する場合
調整後取得価額は、取得日の翌日以降これを適用する。
ただし、当該取得条項付株式等について既に上記(C）または(D）による取得価額の調整が行われている場合には、調整後取得価額は、当該取得と引換えに普通株式が交付された後の完全希薄化後普通株式数（下記ホ．に定義する。）が、当該取得の直前の既発行普通株式数を超えるときに限り、当該超過する普通株式数が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、取得の直前の既発行普通株式数を超えないときは、本(E）による調整は行わない。
(F）株式の併合をする場合
調整後取得価額は、株式の併合の効力発生日以降、併合により減少する普通株式数（効力発生日における当社の自己株式である普通株式に関して減少した普通株式数を除く。）を負の値で表示して交付普通株式数とみなして取得価額調整式を適用して算出し、これを適用する。
ロ．上記イ．(A）ないし(F）に掲げる場合のほか、合併、会社分割、株式交換または株式移転等により、取得価額（下限取得価額を含む。）の調整を必要とする場合は、取締役会が適当と判断する取得価額（下限取得価額を含む。）に変更される。

- 12 -

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書

ハ．(A）取得価額調整式に使用する「時価」は、調整後取得価額を適用する日に先立つ５連続取引日の終値の平均値（終値のない日を除く。）とする。ただし、平均値の計算は円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切捨てる。なお、上記５連続取引日の間に、取得価額の調整事由が生じた場合、調整後
取得価額は本⑧に準じて調整する。
(B）取得価額調整式に使用する「調整前取得価額」は、調整後取得価額を適用する日の前日において有効な取得価額とする。
(C）取得価額調整式に使用する「既発行普通株式数」は、基準日がある場合はその日（上記イ．(A）ない
し(C）に基づき当該基準日において交付されたものとみなされる普通株式数は含まない。）の、基準日がない場合は調整後取得価額を適用する日の１ヶ月前の日の、当社の発行済普通株式数（自己株式である普通株式の数を除く。）に当該取得価額の調整の前に上記イ．およびロ．に基づき「交付普通株式数」とみなされた普通株式であって未だ交付されていない普通株式数（ある取得請求権付株式等について上記イ．(D）(b）または(c）に基づく調整が初めて適用される日（当該日を含む。）からは、当該取得請求権付株式等に係る直近の上記イ．(D）(b）または(c）に基づく調整に先立って適用された上記
イ．(C）または(D）に基づく調整により「交付普通株式数」とみなされた普通株式数は含まない。）を加えたものとする。
(D）取得価額調整式に使用する「１株当たりの払込金額」とは、上記イ．(A）の場合には、当該払込金額（無償割当ての場合は０円）（金銭以外の財産による払込の場合には適正な評価額）、上記イ．(B）および(F）の場合には０円、上記イ．(C）ないし(E）の場合には価額（ただし、(D）の場合は修正価額）とする。
ニ．上記イ．(C）ないし(E）および上記ハ．(D）において「価額」とは、取得請求権付株式等または取得条項付株式等の発行に際して払込みがなされた額（新株予約権の場合には、その行使に際して出資される財産の価額を加えた額とする。）から、その取得または行使に際して当該取得請求権付株式等または取得条項付株式等の所持人に交付される普通株式以外の財産の価額を控除した金額を、その取得または行使に際して交付される普通株式の数で除した金額をいう。
ホ．上記イ．(E）において「完全希薄化後普通株式数」とは、調整後取得価額を適用する日の既発行普通株式
数から、上記ハ．(C）に従って既発行普通株式数に含められている未だ交付されていない普通株式数で当該取得条項付株式等に係るものを除いて、当該取得条項付株式等の取得により交付される普通株式数を加えたものとする。
ヘ．上記イ．(A）ないし(C）において、当該各行為に係る基準日が定められ、かつ当該各行為が当該基準日以降に開催される当社の株主総会における一定の事項に関する承認決議を停止条件としている場合には、上記
イ．(A）ないし(C）の規定にかかわらず、調整後取得価額は、当該承認決議をした株主総会の終結の日の翌日以降にこれを適用する。
ト．取得価額調整式により算出された調整後取得価額と調整前取得価額との差額が１円未満にとどまるとき
は、取得価額の調整は、これを行わない。ただし、その後取得価額調整式による取得価額の調整を必要とする事由が発生し、取得価額を算出する場合には、取得価額調整式中の調整前取得価額に代えて調整前取得価額からこの差額を差し引いた額を使用する。
(7）金銭を対価とする取得条項①

金銭を対価とする取得条項
当社は、2020年４月１日以降、取締役会が別に定める日（以下「取得日」という。）が到来したときは、法令上可能な範囲で、Ｂ種優先株式の全部または一部を取得することができる。ただし、取締役会は、当該取締役会の開催日までの30連続取引日（開催日を含む。）の全ての日において終値が下限取得価額を下回っている
場合で、かつ、金融庁の事前承認を得ている場合に限り、取得日を定めることができる。この場合、当社は、かかるＢ種優先株式を取得するのと引換えに、下記②に定める財産をＢ種優先株主に対して交付するものとする。なお、Ｂ種優先株式の一部を取得するときは、按分比例の方法による。取得日の決定後も上記(6）①に定める取得請求権の行使は妨げられないものとする。

②

取得と引換えに交付すべき財産
当社は、Ｂ種優先株式の取得と引換えに、Ｂ種優先株式１株につき、Ｂ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に経過Ｂ種優先配当金相当額を加えた額の金銭を交付する。なお、本②においては、上記(4）③に定める経過Ｂ種優先配当金相当額の計算における「残余財産の分配が行われる日」および「分配日」をいずれも「取得日」と読み替えて、経過Ｂ種優先配当金相当額を計算する。

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2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書(8）普通株式を対価とする取得条項①

普通株式を対価とする取得条項
当社は、取得請求期間の末日までに当社に取得されていないＢ種優先株式の全てを取得請求期間の末日の翌日（以下「一斉取得日」という。）をもって取得する。この場合、当社は、かかるＢ種優先株式を取得するのと引換えに、各Ｂ種優先株主に対し、その有するＢ種優先株式数にＢ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった
場合には、適切に調整される。）を乗じた額を下記②に定める普通株式の時価（以下「一斉取得価額」という。）で除した数の普通株式を交付するものとする。Ｂ種優先株式の取得と引換えに交付すべき普通株式の数に１株に満たない端数がある場合には、会社法第234条に従ってこれを取扱う。

②

一斉取得価額
一斉取得価額は、一斉取得日に先立つ45連続取引日目に始まる30連続取引日の毎日の終値の平均値（終値が算出されない日を除く。）に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）とする。ただし、かかる計算の結果、一斉取得価額が下限取得価額を下回る場合は、一斉取得価額は下限取得価額とする。
(9）株式の分割または併合及び株式無償割当て①

分割または併合
当社は、株式の分割または併合を行うときは、普通株式およびＢ種優先株式の種類ごとに、同時に同一の割合で行う。
株式無償割当て②

当社は、株式無償割当てを行うときは、普通株式およびＢ種優先株式の種類ごとに、当該種類の株式の無償割当てを、同時に同一の割合で行う。
(10）その他株式の権利内容等① 単元株式数②

Ｂ種優先株式の単元株式数は、当社の他の種類の株式と同様、100株であります。
種類株主総会の決議③

当社は、会社法第322条第１項の規定による種類株主総会の決議を要しない旨を定款で定めておりません。
議決権の有無及び内容の差異並びにその理由
当社は、Ｂ種優先株式とは異なる種類の株式である普通株式を発行しております。普通株式は、株主としての権利内容に制限のない標準となる株式であるため、株主総会において議決権を有します。これに対し、Ｂ種
優先株式は、資金調達を柔軟かつ機動的に行うための選択肢の多様化を図り、適切な資本政策を実行することを可能とするため、原則として株主総会において全ての事項について議決権を有しないものとしつつ、上記(5）のとおり、いわゆる議決権復活条項を定めております。
(11）Ｂ種優先株式に係る行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に関する事項①

当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等（Ｂ種優先株式）により表示された権利の行使に関する事項についての所有者との間の取決めの内容
該当事項はありません。
当社の株券の売買に関する事項についての所有者との間の取決めの内容②

該当事項はありません。
(2)【新株予約権等の状況】①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

- 14 -

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式
総数増減数
（千株）

発行済株式
総数残高
（千株）

資本金増減額
（百万円）

資本金残高
（百万円）

資本準備金
増減額
（百万円）

資本準備金
残高
（百万円）

－

206,421－18,000－11,7352020年10月１日～
2020年12月31日(5)【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(6)【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2020年９月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。
①【発行済株式】
2020年９月30日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

25,000,000―――「１ 株式等の状況」の「(1）株式の総数
等」の「② 発行済株式」の注記に記載しております。

議決権制限株式（自己株式等）

－

―――

―――

議決権制限株式（その他）－

無議決権株式

Ｂ種優先株式－―――

完全議決権株式（自己株式等）（自己保有株式）
普通株式

完全議決権株式（その他）

普通株式

181,014,800

単元未満株式

普通株式

375,326―――

同上

206,421,226

―――

―――

発行済株式総数
総株主の議決権―――

31,100―――1,810,148―――

権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式

1,810,148―――②【自己株式等】
2020年９月30日現在
所有者の氏名又は名称所有者の住所

自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数に対する所
有株式数の割合（％）（自己保有株式）
フィデアホールディングス
株式会社

宮城県仙台市青葉区中央三丁目１番24号

31,100－31,100

0.01

計

───

31,100－31,1000.01

２【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。

- 15 -

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書

第４【経理の状況】
１．当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号）に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」（昭和57年大蔵省令第10号）に準拠しております。
２．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（自2020年10月１日

至

2020年12月31日）及び第３四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年12月31日）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の四半期レビューを受けております。

- 16 -

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書

１【四半期連結財務諸表】(1)【四半期連結貸借対照表】(単位：百万円)
前連結会計年度(2020年３月31日)
資産の部
現金預け金
買入金銭債権
商品有価証券
金銭の信託
有価証券
貸出金
外国為替
リース債権及びリース投資資産
その他資産
有形固定資産無形固定資産退職給付に係る資産
繰延税金資産支払承諾見返貸倒引当金
資産の部合計
負債の部
預金
譲渡性預金
コールマネー及び売渡手形
債券貸借取引受入担保金
借用金
外国為替
その他負債
退職給付に係る負債
睡眠預金払戻損失引当金
偶発損失引当金
その他の引当金繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債
支払承諾
負債の部合計
純資産の部
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
土地再評価差額金
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
非支配株主持分
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計- 17 -

当第３四半期連結会計期間(2020年12月31日)

148,358
4,145
230
20,996※２ 739,251※１ 1,697,947
1,838
3,781
57,215
26,668
2,491
388
2,558
21,575△12,461
2,714,985

572,601
4,285
368
47,190※２ 792,886※１ 1,741,021
1,800
4,044
54,87625,271
2,414
421
1,006
20,959△12,391
3,256,757

2,390,297
74,03911,427
66,106
13,900920,606
1,944
394
409
14
1,979
480
21,5752,603,185

2,613,536
96,306－107,282
278,300
3
12,477
2,049
206
493
－
3,872
477
20,9593,135,964

18,00029,19751,398△5
98,59011,865
173
1,054
△167
12,926283
111,800
2,714,985

18,00029,19753,363△5
100,555
19,482
△395
1,050
△170
19,967
270
120,7933,256,757

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】【四半期連結損益計算書】【第３四半期連結累計期間】(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間(自 2019年４月１日
至 2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間(自 2020年４月１日
至 2020年12月31日)

36,28722,042
15,063
6,957
6,267
6,228
1,748
31,937
567
328
2,730
5,201
20,765※１ 2,672

35,73721,998
14,674
7,258
6,152
5,129
2,456
29,989
428
296
2,684
4,629
19,993※１ 2,253

4,350
1
1
－
161
44
116
－
4,190
509
1,141
1,651
2,539
△44
2,583

5,748
73
68
5
1,020
232
782
5
4,801
1,269
386
1,656
3,145
△17
3,163

経常収益
資金運用収益（うち貸出金利息）（うち有価証券利息配当金）
役務取引等収益その他業務収益その他経常収益
経常費用
資金調達費用（うち預金利息）
役務取引等費用
その他業務費用
営業経費
その他経常費用
経常利益
特別利益
固定資産処分益
補助金収入
特別損失
固定資産処分損
減損損失
固定資産圧縮損
税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計四半期純利益非支配株主に帰属する四半期純損失（△）
親会社株主に帰属する四半期純利益- 18 -

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書【四半期連結包括利益計算書】【第３四半期連結累計期間】(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間(自 2019年４月１日
至 2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間(自 2020年４月１日
至 2020年12月31日)

2,539
4,661
4,937
△413
138
7,201

3,145
7,050
7,622
△569
△2
10,1957,244△43

10,208△12

四半期純利益その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
退職給付に係る調整額
四半期包括利益（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
非支配株主に係る四半期包括利益- 19 -

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書【注記事項】（追加情報）（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）
当第３四半期連結累計期間における新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定については、前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載した内容から重要な変更はありません。なお、当該見積りは当第３四半期連結会計期間末時点において得られる情報により想定される事象を網羅し算定しておりますが、現在の経済環境下においては見積りに用いた仮定の不確実性は高く、感染拡大の状況、期間及びその他経済への影響度合いなどが変化した場合には、当連結会計年度以降の連結財務諸表において貸倒引当金が増減する可能性があります。
（四半期連結貸借対照表関係）※１．貸出金のうち、リスク管理債権は次のとおりであります。
前連結会計年度（2020年３月31日）

当第３四半期連結会計期間（2020年12月31日）

破綻先債権額1,175百万円

1,249百万円

延滞債権額
３カ月以上延滞債権額

24,065百万円－百万円

25,737百万円－百万円

貸出条件緩和債権額
合計額

2,726百万円
27,966百万円

1,040百万円
28,028百万円

なお、上記債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。
※２．「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募（金融商品取引法第２条第３項）による社債に対する保証
債務の額
前連結会計年度（2020年３月31日）

当第３四半期連結会計期間（2020年12月31日）

17,206百万円

19,842百万円（四半期連結損益計算書関係）※１．その他経常費用には、次のものを含んでおります。
前第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日
至 2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間（自 2020年４月１日
至 2020年12月31日）

832百万円
803百万円

403百万円
400百万円

貸倒引当金繰入額
株式等売却損（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額
は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日
至 2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間（自 2020年４月１日
至 2020年12月31日）

1,529百万円
22百万円

1,476百万円
22百万円

減価償却費
のれんの償却額- 20 -

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書（株主資本等関係）
前第３四半期連結累計期間（自１．配当金支払額

2019年４月１日

株式の種類

2019年５月15日

普通株式

544

Ｂ種優先株式

2019年11月11日
取締役会

2019年12月31日）

配当金の総額 １株当たり（百万円） 配当額（円）

（決議）

取締役会

至

基準日

効力発生日

配当の原資

3.00

2019年３月31日

2019年６月４日

利益剰余金

56

2.27

2019年３月31日

2019年６月４日

利益剰余金

普通株式

544

3.00

2019年９月30日

2019年12月３日

利益剰余金

Ｂ種優先株式56

2.27

2019年９月30日

2019年12月３日

利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間（自2020年４月１日

至

2020年12月31日）

１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり（百万円） 配当額（円）

（決議）

株式の種類

2020年５月14日

普通株式

544

Ｂ種優先株式

取締役会
2020年11月10日
取締役会

基準日

効力発生日

配当の原資

3.00

2020年３月31日

2020年６月２日

利益剰余金

56

2.27

2020年３月31日

2020年６月２日

利益剰余金

普通株式

544

3.00

2020年９月30日

2020年12月３日

利益剰余金

Ｂ種優先株式

57

2.29

2020年９月30日

2020年12月３日

利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
（セグメント情報等）【セグメント情報】
当社グループは、銀行業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

- 21 -

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書（有価証券関係）※１．企業集団の事業の運営において重要なものであることから記載しております。
※２．四半期連結貸借対照表（連結貸借対照表）の「有価証券」について記載しております。
１．満期保有目的の債券
該当事項はありません。
２．その他有価証券
前連結会計年度（2020年３月31日現在）
取得原価（百万円）

連結貸借対照表計上額（百万円）

差額（百万円）

株式7,334

11,5074,173

債券475,172

483,0257,853

国債

119,832

121,582

1,750

地方債

255,998

260,416

4,417

社債

99,340101,026

1,685

その他

235,603240,643

5,040

718,109735,177

17,067

合計（注）時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、上表には含まれておりません。
当第３四半期連結会計期間（2020年12月31日現在）
取得原価（百万円）

四半期連結貸借対照表
計上額（百万円）

差額（百万円）

株式11,65619,1997,542

債券492,746499,775

7,029

国債

142,479

143,465985

地方債

237,803242,2444,441

社債

112,463

114,065

1,602

その他

256,534

269,977

13,442760,937

788,952

28,014

合計（注）１．時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、上表には含まれておりません。
２．四半期連結貸借対照表計上額（連結貸借対照表計上額）は、株式については当第３四半期連結会計期間（連結会計年度）末前１カ月の市場価格の平均に基づいて算定された額により、また、それ以外について
は、当第３四半期連結会計期間（連結会計年度）末日における市場価格等に基づく時価により、それぞれ計上したものであります。
３．売買目的有価証券以外の有価証券（時価を把握することが極めて困難なものを除く。）のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって四半期連結貸借対照表計上額（連結貸借対照表計上額）とするとともに、評価差額を当第３四半期連結累計期間（連結会計年度）の損失として処理（以下、「減損処理」という。）しております。
前連結会計年度における減損処理額は、62百万円（うち、株式62百万円）であります。
当第３四半期連結累計期間における減損処理額は、７百万円（うち、株式７百万円）であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、次のとおり定めております。
(1) 時価が取得原価に比べて50％以上下落している場合。
(2) 時価が取得原価に比べて30％以上50％未満下落した場合について、発行会社の財務内容や一定期間の時価の推移等を勘案し、当社グループが制定した基準に該当した場合。

- 22 -

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎
は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日
至 2019年12月31日）(1) １株当たり四半期純利益

当第３四半期連結累計期間（自 2020年４月１日
至 2020年12月31日）

円

13.93

17.12

親会社株主に帰属する四半期純利益

百万円

2,583

3,163

普通株主に帰属しない金額

百万円

56

57

うち中間優先配当額

百万円

56

57

普通株式に係る親会社株主に帰属する
百万円
四半期純利益

2,526

3,105

千株

181,392

181,390

円

10.17

11.54

56

57

百万円

56

57

千株

72,46392,592千株

72,46392,592（算定上の基礎）普通株式の期中平均株式数(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利
益（算定上の基礎）

親会社株主に帰属する四半期純利益調
百万円
整額
うちＢ種中間優先配当額
普通株式増加数
うちＢ種優先株式－希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要－（重要な後発事象）
該当事項はありません。

２【その他】
2020年11月10日開催の取締役会において、2020年９月30日現在の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
(1) 普通株式① 配当金の総額②③

１株当たりの金額
支払請求権の効力発生日及び支払開始日

544百万円
3.00円
2020年12月３日(2) Ｂ種優先株式①②

配当金の総額
１株当たりの金額③

支払請求権の効力発生日及び支払開始日

57百万円
2.29円
2020年12月３日- 23 -

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 24 -

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書

独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年２月10日

フィデアホールディングス株式会社
取 締 役 会

御中
EY新日本有限責任監査法人
東

京

事

務

所

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

田

中

宏

和

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

久

保

暢

子

印

指定有限責任社員
業務執行社員公認会計士

日 下 部 惠 美

印

監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているフィデアホール
ディングス株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結
財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、フィデアホールディングス株式会社及び連結子会社の2020年12月31日
現在の財政状態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項
が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における執行役及び取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書

・

主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。

・

継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。

・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。

・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書【表紙】【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の８第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

2021年２月10日【会社名】

フィデアホールディングス株式会社【英訳名】

FIDEA Holdings Co. Ltd.

【代表者の役職氏名】

代表執行役社長【最高財務責任者の役職氏名】

執行役副社長【本店の所在の場所】

宮城県仙台市青葉区中央三丁目１番24号【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

田
宮

尾
下

祐
典

一
夫

2021/02/12 14:38:51／20684950_フィデアホールディングス株式会社_第３四半期報告書

１【四半期報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当社代表執行役社長田尾祐一及び最高財務責任者執行役副社長宮下典夫は、当社の第12期第３四半期（自2020年

10月１日 至 2020年12月31日）の四半期報告書の記載内容が金融商品取引法令に基づき適正に記載されていることを確認いたしました。

２【特記事項】
特記すべき事項はありません。