貸借対照平成 30 年 3 月 31 日

表
現在
（単位：円）

科
Ⅰ

Ⅱ

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
商品
貯蔵品
前払費用
立替金
仮払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
普通預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産受入保証金引当資産
退職給付引当資産
自主事業準備引当資産
建物
ソフトウェア
特定資産合計(3) その他固定資産
什器備品
ソフトウェア
保証金
事業主年金等共済積立金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等
未払事業所税
１年以内支払予定リース債務
前受金
預り金
流動負債合計
２．固定負債
長期リース債務退職給付引当金
受入保証金
固定負債合計
負債合計

当

年

度

前

年

度

増

減

147,068,085
106,554,435
31,903696,995
907,906
424,757
14,400255,698,481

233,368,367
65,269,428
24,445
712,426
577,678
5,001
11,600299,968,945△ 86,300,282
41,285,007
7,458△ 15,431
330,228
419,756
2,800△ 44,270,464

15,00029,985,000
30,000,000

15,00029,985,000
30,000,000

0006,515,400
2,344,376
31,996,700
150,500,454
56,926,895
248,283,825

7,624,400
2,177,068
31,996,700
164,821,955
0
206,620,123△ 1,109,000
167,3080△ 14,321,501
56,926,895
41,663,702

700,277
9,982,432
24,5007,600
10,714,809
288,998,634
544,697,115

1,137,860
13,320,884
21,0002,800
14,482,544
251,102,667
551,071,612△ 437,583△ 3,338,452
3,500
4,800
△ 3,767,735
37,895,967△ 6,374,497

105,670,680
4,807,900
492,300
1,357,500
1,068,748
10,051,800
4,711,628
128,160,556

122,759,438
7,989,100
4,638,700
1,643,300
1,904,860
10,408,230
33,900,581
183,244,209△ 17,088,758△ 3,181,200△ 4,146,400△ 285,800△ 836,112△ 356,430△ 29,188,953△ 55,083,653

0
2,344,376
6,515,400
8,859,776
137,020,332

1,068,748
2,177,068
7,624,400
10,870,216
194,114,425△ 1,068,748
167,308△ 1,109,000△ 2,010,440△ 57,094,093

（単位：円）科Ⅲ

当目

正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
国庫補助金
地方公共団体補助金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

（
（
（
（

年

度

16,000,000
100,812,411
106,614,938
223,427,349
16,000,000 ） （207,427,349 ） （184,249,434
14,000,000 ） （31,996,700 ） （407,676,783
544,697,115

前

年

度

16,000,000
79,233,633
85,588,322
180,821,955
16,000,000 ） （164,821,955 ） （176,135,232
14,000,000 ） （31,996,700 ） （356,957,187
551,071,612

増減0
21,578,778
21,026,616
42,605,394
0 ）42,605,394 ）
8,114,202
0 ）0 ）50,719,596△ 6,374,497

正味財産増減計算書
平成２９年４月１日から平成３０年３月３１日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部（１） 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益
受取参加費
受託料収益
受取負担金
受取利用料金
受取協賛金
受取使用料
雑収益
④ 受取補助金等
受取国庫補助金
受取地方公共団体補助金
受取民間補助金
受取国庫補助金振替額
受取地方公共団体補助金振替額
⑤ 雑収益
雑収益
経常収益 計（２） 経常費用
① 事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
退職金共済掛金等
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
新聞図書費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
支払手数料
租税公課
広告宣伝費
支払負担金
使用料
出展料
交際費
支払寄附金
支払助成金
委託費
支払利息

当年度

前年度

増

減

408,000

408,000

0

2,997

4,509

△ 1,512

5,099,000
215,398,400
4,862,607
104,252,267
2,000,000
66,514,881
1,044,800

4,447,000
226,420,080
8,186,370
101,185,736
5,250,000
66,643,169
205,438

652,000△ 11,021,680△ 3,323,763
3,066,531△ 3,250,000△ 128,288
839,362

30,994,122
345,398,409
5,128,473
7,367,100
7,919,263

0
288,481,826
23,783,232
6,884,669
7,436,832

30,994,122
56,916,583△ 18,654,759
482,431482,4314,759,191
801,149,510

4,792,573
744,129,434△ 33,382
57,020,076

3,600,000
163,563,759
6,230,067
161,425
31,322,497
1,872,076
1,854,179
260,734
14,256,268
9,697,267
25,495,670
98,485
4,778,719
101,167
3,774,101
678,508
416,424
53,300,766
14,436,551
148,81426,017,850
4,899,257
14,868,424
1,402,153
7,852,140
5,059,591
8,545,248
384,637
8,012,351
110,541,886
235,997,576
22,8433,600,000
165,031,924
1,969,453
651,71230,549,243
1,929,319
1,775,521
347,013
14,724,432
11,111,359
20,118,608
181,3215,240,979
2,184,840
2,719,957
785,074
377,103
50,997,971
14,593,853
153,038
17,514,471
2,279,023
18,383,347
2,704,213
16,212,781
1,472,984
16,347,415
971,269
7,981,359
91,195,316
189,601,690
96,9590△ 1,468,165
4,260,614△ 490,287
773,254△ 57,243
78,658△ 86,279△ 468,164△ 1,414,092
5,377,062△ 82,836△ 462,260△ 2,083,673
1,054,144△ 106,566
39,3212,302,795△ 157,302△ 4,224
8,503,379
2,620,234△ 3,514,923△ 1,302,060△ 8,360,641
3,586,607△ 7,802,167△ 586,632
30,992
19,346,570
46,395,886△ 74,116（単位：円）
科

目

雑費
事業費 計
② 管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
法定福利費
退職金共済掛金
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
新聞図書費
光熱水料費
賃借料
保険料
支払手数料
租税公課
広告宣伝費
支払負担金
使用料
交際費
支払寄附金
委託費
支払利息
雑費
管理費 計
経常費用 計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部（１） 経常外収益
ﾍﾞﾝﾁｬｰ支援出資預り金免除益
経常外収益 計（２） 経常外費用
固定資産除却損
投資事業組合持分損失
雑損失
経常外費用 計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 受取補助金等

受取国庫補助金
受取地方公共団体補助金③ 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額

当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増

減

78,961
759,730,394

217,725
694,021,272△ 138,764
65,709,122

3,600,000
9,273,535
71,513
3,831,275
44,124431,267
134,745441,197
218,440
2,142,679
193,752
107,524
5,969
43,70145,491
309,786
1,433,433
154,906
2,984,022
83,616
11,237
378,874
276,347
17,88815,0002,093,430
5,767
119,232
28,468,750
788,199,144
12,950,366

3,600,000
9,048,247
288,7113,667,498
73,481
374,877
141,271
48,801
209,674
2,568,128
0
126,473
0
17,573
71,97785,363
1,188,211
154,906
2,796,788
93,724
11,237
157,013
81,37916,8084,605
1,590,127
12,5484,081
26,433,501
720,454,773
23,674,661

0
225,288△ 217,198
163,777△ 29,357
56,390△ 6,526
392,396
8,766△ 425,449
193,752△ 18,949
5,969
26,128△ 26,486
224,423
245,2220
187,234△ 10,1080221,861
194,968
1,080
10,395503,303△ 6,781
115,151
2,035,249
67,744,371△ 10,724,295

0
0

5,768,536
5,768,536△ 5,768,536△ 5,768,536

28,2640028,264△ 28,264
12,922,102
4,807,900
8,114,202
176,135,232
184,249,434

3
5,768,536
2,475,500
8,244,039△ 2,475,503
21,199,158
7,989,100
13,210,058
162,925,174
176,135,232

28,261△ 5,768,536△ 2,475,500△ 8,215,775
2,447,239△ 8,277,056△ 3,181,200△ 5,095,856
13,210,058
8,114,202

217,600

217,600

0

28,945,878
28,945,879

00

28,945,878
28,945,879△ 15,503,963
42,605,394
180,821,955
223,427,349
407,676,783△ 14,539,101△ 14,321,501
195,143,456
180,821,955
356,957,187△ 964,862
56,926,895△ 14,321,501
42,605,394
50,719,596

正味財産増減計算書

内訳表

平成２９年４月１日から平成３０年３月３１日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部（１） 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益
受取参加費
受託料収益
受取負担金
受取利用料金
受取協賛金
受取使用料
雑収益
④ 受取補助金等
受取国庫補助金
受取地方公共団体補助金
受取民間補助金
受取国庫補助金振替額
受取地方公共団体補助金振替額
⑤ 雑収益
雑収益
経常収益 計（２） 経常費用
① 事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
退職金共済掛金等
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
新聞図書費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
支払手数料
租税公課
広告宣伝費
支払負担金
使用料
出展料
交際費
支払寄附金
支払助成金
委託費
支払利息
雑費
事業費 計
② 管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
法定福利費
退職金共済掛金等
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費

実施事業等
会計

その他会計

法人会計

内部取引消去合計00408,0000

408,000

0

0

2,997

0

2,997

5,024,000
43,750,800
0001,727,000
075,000171,647,600
4,862,607
104,569,687
2,000,000
64,787,881
1,044,800

0
0
0
0
0
0
0 △ 317,420
0
0
0
0
0
0

5,099,000
215,398,400
4,862,607
104,252,267
2,000,000
66,514,881
1,044,800

0228,722,730
5,128,473
0030,994,122
100,386,411
0
7,367,100
7,919,263

0
16,289,268
0
0
0

0
0
0
0
0

30,994,122
345,398,409
5,128,473
7,367,100
7,919,263

0284,353,003

0495,654,471

4,759,191
021,459,456 △ 317,420

4,759,191
801,149,510

2,592,000
98,784,859
2,530,825
100,163
18,540,534
941,352
1,059,299
149,975
10,068,444
1,841,105
3,001,1440911,130
22,6152,516,514
250,804
314,420
149,556
8,957,946
9,653
17,508,702
2,897,329
3,133,666
1,275,738
1,328,067
1,062,181
2,568,688
103,861
96,07364,456,960
58,148,455
13,62019,201
305,354,879

1,008,000
64,778,900
3,699,242
61,262
12,781,963
930,724
794,880
110,759
4,187,824
7,856,162
22,494,526
98,485
3,867,589
78,552
1,257,587
427,704
102,004
53,151,210
5,791,625
139,1618,509,148
2,001,928
11,734,758
126,415
6,524,073
3,997,410
5,976,560
280,776
7,916,278
46,084,926
177,849,121
9,223
59,760454,688,535

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△ 313,020
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△ 313,020

3,600,000
163,563,759
6,230,067
161,425
31,322,497
1,872,076
1,854,179
260,734
14,256,268
9,697,267
25,495,670
98,485
4,778,719
101,167
3,774,101
678,508
416,424
53,300,766
14,436,551
148,81426,017,850
4,899,257
14,868,424
1,402,153
7,852,140
5,059,591
8,545,248
384,637
8,012,351
110,541,886
235,997,576
22,84378,961
759,730,394

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

3,600,000
9,273,535
71,513
3,831,275
44,124431,267
134,745441,197
218,440
2,142,679
193,752

3,600,000
9,273,535
71,513
3,831,275
44,124431,267
134,745441,197
218,440
2,142,679
193,752（単位：円）
科

目

消耗品費
修繕費
印刷製本費
新聞図書費
光熱水料費
賃借料
保険料
支払手数料
租税公課
広告宣伝費
支払負担金
使用料
交際費
支払寄附金
委託費
支払利息
雑費
管理費 計
経常費用 計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部（１） 経常外収益
経常外収益 計（２） 経常外費用
固定資産除却損
経常外費用 計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 受取補助金等
受取国庫補助金
受取地方公共団体補助金② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

実施事業等
会計

その他会計

法人会計

内部取引消去107,52405,969
043,701045,491
0309,78601,437,833△ 4,400
154,906
02,984,022
0
83,6160
11,237
0378,874
0276,347017,8880
15,00002,093,430
05,767
0119,232
028,473,150△ 4,400
28,473,150 △ 317,420△ 7,013,694
0

合計

107,524
5,969
43,70145,491
309,786
1,433,433
154,906
2,984,022
83,616
11,237
378,874
276,347
17,88815,0002,093,430
5,767
119,232
28,468,750
788,199,144
12,950,366

305,354,879△ 21,001,876

454,688,535
40,965,936

0

0

0

0

0

0
0
0
△ 21,001,876
0△ 21,001,876△ 82,893,911△ 103,895,787

00040,965,936
4,737,900
36,228,036
156,056,629
192,284,665

28,26428,264△ 28,264△ 7,041,958
70,000△ 7,111,958
102,972,514
95,860,556

0
0
0
0
0
0
0
0

28,26428,264△ 28,264
12,922,102
4,807,900
8,114,202
176,135,232
184,249,434

00217,600

0217,600

00

28,945,878
28,945,879

0
0

0
0

28,945,878
28,945,879

0 △ 15,286,363
042,605,394
0
164,821,955
0
207,427,349△ 103,895,787
399,712,014△ 217,600
016,000,000
16,000,000
111,860,556

0 △ 15,503,963
042,605,394
0
180,821,955
0
223,427,349
0407,676,783

附属明細書
１ 基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。

２ 引当金の明細（単位：円）
科目

退職給付引当金

期首残高

2,177,068

当期増加額

232,938

当期減少額
目的使用

65,630

期末残高

その他

0

2,344,376

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(１) 有価証券の評価基準及び評価方法
1) 満期保有目的の債券償却原価法（定額法）を採用している。ただし、取得価額と券面額との差額について重要性の乏しいものについては、取得価額により評価している。
2) 匿名組合出資金
匿名組合損益のうち、当財団法人に帰属する持分相当損益を「経常外損益」に計上するとともに、「投資有価証券」
勘定を加減する方法を採用している。
(２) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用している。
(３) 固定資産の減価償却の方法
1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法（ただし、平成１０年４月１日以降に取得した建物については定額法）を採用している。
なお、主な耐用年数は以下のとおりである。
建物 １５年
什器備品 ２～２０年
2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用している。なお、当財団利用のソフトウェアについては、当財団内における利用可能期間（５年）に基づいている。
3) リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用している。
(４) 引当金の計上基準
退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
(５) 税効果会計の適用について
税引前の当期一般正味財産増減額と法人税等の金額を合理的に期間対応させ、より適正な当期正味財産増減額を計上することを目的として税効果会計を適用している。
(６) 消費税等の会計処理
税込方式を採用している。

２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
普
投

通
資

有
小

預
価

金
証

券

計

15,00029,985,000
30,000,000

0
0
0

0
0
0

15,00029,985,000
30,000,000

7,624,400
2,177,068
31,996,700
164,821,955
0
206,620,123
236,620,123

357,200
232,9380057,891,757
58,481,895
58,481,895

1,466,200
65,630014,321,501
964,862
16,818,193
16,818,193

6,515,400
2,344,376
31,996,700
150,500,454
56,926,895
248,283,825
278,283,825

特定資産受入保証金 引当 資産
退 職 給 付 引 当 資 産
自主事業準備金引当資産
建
ソ

物
フ

ト

ウ

小

計

合

計

ェ

ア

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

当期末残高（うち指定正味財
産からの充当額）（うち一般正味財
産からの充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
普

通

投

資

預

有

価

小

金
証

券

計

15,00029,985,000
30,000,000

（
（
（

―
） （
16,000,000 ） （16,000,000 ） （15,000 ） （13,985,000 ） （14,000,000 ） （―――6,515,400
2,344,376
31,996,700
150,500,454
56,926,895
248,283,825
278,283,825

（
（
（
（
（
（
（

―
）
―
）
―
）
150,500,454 ）
56,926,895 ）
207,427,349 ）
223,427,349 ）―）―）
31,996,700 ）―）―）
31,996,700 ）
45,996,700 ）

6,515,400 ）
2,344,376 ）
―
）
―
）
―
）
8,859,776 ）
8,859,776 ）

）
）
）

特定資産
受入保証金 引当 資産
退 職 給 付 引 当 資 産
自主事業準備金引当資産
建

物

ソ

フ

ト

ウ

ェ

小

計

合

計

ア

（
（
（
（
（
（
（

４ 担保に供している資産
該当事項なし５ 固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

取得価格

減価償却累計額

当期末残高

特定資産
建
ソ

物
フ

ト

ウ

ェ

ア

213,753,750
57,891,757

63,253,296
964,862

150,500,454
56,926,895

30,641,371
95,044,292
397,331,170

29,941,094
85,061,860
179,221,112

700,277
9,982,432
218,110,058

その他固定資産
什
ソ

器
フ

ト

備
ウ

合

品
ェ

計

ア

６ 保証債務等の偶発債務該当事項なし

７ 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

帳簿価格

時

価

評価損益

（基本財産）
２１年度第６回
札幌市公募公債（１０年）

29,985,000

30,345,000

360,000

合29,985,000

30,345,000

360,000

計

（
（
（
（
（
（
（

８ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称、交付者

前期末残高

当期増加額

79,233,633

0059,940,000

当期末残高

貸借対照表上の記載区分

6,884,669

72,348,964

指定正味財産31,476,553

28,463,447

指定正味財産

当期減少額

補助金
国庫補助金
北海道経済産業局
総務省
受取地方公共団体補助金
札幌市

85,588,322

0

7,436,832

78,151,490

指定正味財産札幌市

0374,344,288

345,880,840

28,463,448

指定正味財産05,128,473

5,128,473

0

164,821,955

439,412,761

396,807,367

207,427,349

民間補助金(独)中小企業基盤整備機構
合計―

９ 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容金

額

経常収益への振替額
基本財産受取利息
減価償却費計上による振替額
合計

217,600
15,286,363
15,503,963

１０ 関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。

属
性

支
配
法
人

法人
等の
名称

札
幌
市

住所

札幌市
中央区
北１条
西２丁目

資産
総額
（単位：
円）

―

関係内容
事業の
内容 議決権の所 役員
又は有割合の兼 事業上の関係
職業
務等

地方
公共
団体

―

取引の内容

取引金額
（単位：円）

科目

期末残高（単位：円）

札幌市産業振興センター札幌市産業振興センター施設のの施設管理運 指定管理
（注１）
営の受託

45,561,000 ―

―

札幌市エレ
クトロニクスセ
札幌市エレクトロニクスセンター
ンターの施設施設の指定管理（注１）
理事 管理運営の受１名 託63,668,000 ――ロケ撮影等の活性化・映像制作
映像産業振 の活性化・海外への映像コンテン
興事業等の受 ツの輸出を活性化し、アジアにお託ける映像産業拠点都市となることを目指す

45,533,880 金

未収

22,766,940（取引条件及び取引条件の決定方針等）（注１）

当該事業の指定管理業務については、札幌市による指定管理者の募集に対し当財団が申し込みを行い、指定管理者選定委員会による審査の結果決定したもの。

（注２）

当該事業は札幌市からの指名見積通知により見積書を提出し、見積合わせにより決定している。

１１ 重要な後発事象
該当事項なし１２ その他（１） 退職給付関係
１） 採用している退職給付制度の概要
札幌市中小企業共済センターの退職金共済掛け金制度と当財団の退職一時金制度を併用している。
２） 退職給付債務及びその内訳（単位：円）① 退職給付債務

2,344,376② 会計基準変更時差異の未処理額

02,344,376③ 退職給付引当金 （①＋②）
３） 退職給付費用に関する事項（単位：円）

232,9380232,938① 勤務費用② 会計基準変更時差異の費用処理額③ 退職給付費用 （①＋②）

４） 退職給付債務等の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。
５） 会計基準変更時差異の処理年数

１年（２） 税効果会計関係
１） 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳（単位：円）
660,105

繰延資産損金算入限度超過額

464,536

未払事業所税否認

418,613

未払事業税
繰延税金資産（固定資産）

1,543,254

評価性引当額△ 1,543,254

繰延税金資産合計

0２） 法人税法上の非収益事業と収益事業の区分
項目

税引前当期一般正味財産増減額（Ａ）

非収益事業（単位：円）
合 計

収益事業△ 3,348,422

16,270,524

12,922,102

0

0

0

△ 3,348,422

16,270,524

12,922,102

法人税、住民税及び事業税（Ｄ）

0

4,807,900

4,807,900

法人税等調整額（Ｅ）

0

0

0

△ 3,348,422

11,462,624

8,114,202

寄付金損金算入限度額（B）
小計（C）＝（A）+（B）

当期一般正味財産増減額（Ａ）－（Ｄ）＋（Ｅ）

３） 法人税法上の収益事業に係る法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
項

目

法定実効税率率34.22%（調整）
寄付金等永久に損金に算入されない項目

0.00%

住民税均等割

0.43%

事業税等差額△6.41%

評価性引当額
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率（注）

法定実効税率は、みなし寄付金を考慮していない。

1.33%△0.02%
29.55%

財

産

目

録

平成 30 年 3 月 31 日

現在
（単位：円）

科金目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金
総務現金
総務受入現金エレクトロニクスセンター受入現金
エレクトロニクスセンター小口現金
ICC小口現金支援センター小口現金
振興センター利用料金等受入現金
振興センター小口現金
SAS小口現金企画小口現金
釣銭・両替現金口
販売用切手類現金
普通預金
道銀・本店（ＦＢ口）
道銀・新さっぽろ支店
道銀・東札幌（指定管利用料金口）
道銀・東札幌（指定管セミナー口）
北洋・本店（ＦＢ口）
北洋・厚別中央支店
北海信金・東札幌支店
道銀・本店（退職給付口）
郵便振替口座未収金
エレセン利用料等
振興センター利用料等
ＩＣＣ使用料等
中小企業経営セミナー等
受託料、補助金 他
商品
販売用切手類
貯蔵品
切手類
収入印紙
印刷物など
前払費用
立替金
仮払金
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
２１年度第６回 札幌市債
普通預金
基本財産合計(2) 特定資産受入保証金引当資産
道銀・本店（普通預金）
退職給付引当資産
道銀・本店（普通預金）
自主事業準備金引当資産
道銀・本店（定期預金）
北洋・本店（定期預金）
北海信金・東札幌支店（定期預金）
道銀・本店（普通預金）
建物
ソフトウェア
特定資産合計(3) その他の固定資産
什器備品
ソフトウェア
保証金
事業主年金等共済積立金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計額

357,5887,886
107,245
5,725
34,85449,460957,652
38,27649,470
16,636
681,000
68,09784,053,123
12,289,539
3,651,645
613,100
37,734,435
4,280,430
642,32165,6301,363,973

651,381
719,145
187,070
14,000104,982,839
31,90372,869131,600
492,526
907,906
424,757
14,400255,698,481

29,985,000
15,00030,000,000

6,515,400
2,344,376
10,000,000
10,000,000
10,000,000
1,996,700
150,500,454
56,926,895
248,283,825
700,277
9,982,432
24,5007,600
10,714,809
288,998,634
544,697,115（単位：円）科
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
指定管理業務 委託料 他
未払法人税等未払消費税等
未払事業所税
１年以内支払予定リース債務
前受金
預り金
社会保険料
源泉所得税
市道民税
自販機手数料
その他預り金
流動負債合計
２ 固定負債
長期リース債務退職給付引当金
受入保証金
固定負債合計
負債合計
正味財産合計金目

額105,670,680
4,807,900
492,300
1,357,500
1,068,748
10,051,800
2,090,519
1,661,381
466,200
493,5280
128,160,556
02,344,376
6,515,400
8,859,776
137,020,332
407,676,783

公益目的支出計画実施報告書【平成２９年度（平成２９年４月１日から平成３０年３月３１日まで）の概要】
１． 公益目的財産額

163,306,700 円

２． 当該事業年度の公益目的収支差額 （①＋②－③）

103,895,787 円①前事業年度末日の公益目的収支差額

82,893,911 円②当該事業年度の公益目的支出の額

305,354,879 円③当該事業年度の実施事業収入の額

284,353,003 円

３． 当該事業年度末日の公益目的財産残額

59,410,913 円【公益目的支出計画の状況】
公益目的支出計画の完了予定事業年度の末日

計画上の完了見込み

平成 ４３ 年 ３ 月 ３１ 日

前事業年度

公益目的財産額
公益目的収支差額（累計額）

当該事業年度

計画

実績

計画

163,306,700 円

163,306,700 円

163,306,700 円

実績

163,306,700 円

翌事業年度
計画

163,306,700 円△ 43,093,005 円 △ 82,893,911 円 △ 52,238,262 円 △ 103,895,787 円 △ 61,383,519 円

公益目的支出の額

210,553,914 円

302,857,871 円

210,553,914 円

305,354,879 円

210,553,914 円

実施事業収入の額

201,408,657 円

276,705,862 円

201,408,657 円

284,353,003 円

201,408,657 円

公益目的財産残額

120,213,695 円

80,412,789 円

111,068,438 円

59,410,913 円

101,923,181 円