正味財産増減計算書
平成25年４月１日から平成26年３月31日まで
科目
Ⅰ

当年度

一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産等運用収益
事業収益
文化情報提供事業収益
中高生芸術鑑賞支援事業収益

グランシップ自主事業収益
受託事業収益
施設使用料収益
駐車場収益
チケット手数料収益
サービス手数料収益
自販機等設置収益
友の会会費収益受取補助金等
その他補助金
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
賞与引当金繰入
福利厚生費
諸謝金
旅費交通費
什器備品費
消耗品費
食糧費
印刷製本費
光熱水費
通信運搬費
修繕費
保険料
委託費
使用料及び賃借料
広告宣伝費
負担金、補助及び交付金

手数料
租税公課費
雑費
減価償却費
事業費計

前年度

（単位；円）
増減

14,853,542
14,853,542
1,219,903,869
715,857
9,346
58,567,908911,834,000
178,069,732
58,489,260
76,5981,413,494
5,018,024
5,709,650
47,964,464
47,964,464
37,30037,3001,282,759,175

14,853,542
14,853,542
1,219,903,869
715,857
9,346
58,567,908
911,834,000
178,069,732
58,489,260
76,5981,413,494
5,018,024
5,709,650
47,964,464
47,964,464
37,30037,3001,282,759,175

12,876,441
127,856,269
7,096,709
8,722,129
24,314,640
30,518,032
15,538,934
159,600
17,270,940
2,132,194
2,270,671
184,259,620
9,685,398
11,995,795
1,091,685
659,735,290
19,325,809
35,461,052
18,659,055
3,516,829
25,927,600
106,950
53,285
1,218,574,927

12,876,441
127,856,269
7,096,709
8,722,129
24,314,640
30,518,032
15,538,934
159,600
17,270,940
2,132,194
2,270,671
184,259,620
9,685,398
11,995,795
1,091,685
659,735,290
19,325,809
35,461,052
18,659,055
3,516,829
25,927,600
106,950
53,285
1,218,574,927

管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
賞与引当金繰入
福利厚生費
旅費交通費
消耗品費
食糧費
印刷製本費
光熱水費
通信運搬費
保険料
使用料及び賃借料
負担金、補助及び交付金

手数料租税公課費
雑費管理費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

基本財産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部①基本財産評価益②基本財産評価損
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

4,642,146
3,278,366
420,991
517,414
1,409,063
86,1603,216
7,920
30,2408,387,426
119,610163,085
429,464
96,50061,77771,000114,500
19,838,878
1,238,413,805
44,345,370

4,642,146
3,278,366
420,991
517,414
1,409,063
86,1603,216
7,920
30,2408,387,426
119,610163,085
429,464
96,50061,77771,000114,500
19,838,878
1,238,413,805
44,345,370

44,345,370

44,345,370

44,345,370
94,614,207
138,959,577

44,345,370
94,614,207
138,959,577

7,420,000
7,487,380△ 67,380
1,038,443,181
1,038,375,801
1,177,335,378

7,420,000
7,487,380△ 67,380
1,038,443,181
1,038,375,801
1,177,335,378

正味財産増減計算書内訳表
平成25年４月１日から平成26年３月31日まで（単位；円）
科目
Ⅰ

一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産等運用収益
事業収益
文化情報提供事業収益

公益目的事業会計

文化・芸術

合計

14,853,542

0
0
0
0
0
0
2,796,888 191,559,578
0 77,282,264
0 58,489,260
076,59801,413,494
0
5,018,024
5,709,650
5,709,650

0008,387,427
0
0
0
0
0
0

715,857
9,346
58,567,908
911,834,000
178,069,732
58,489,260
76,5981,413,494
5,018,024
5,709,650

0047,964,464

21,112
16,188928,865,275 331,058,518

0
16,1888,506,538 339,565,056

0
14,328,844

37,3000 1,282,759,175

11,365,605
1,339,150
96,383,957 29,374,158
5,442,815
1,533,611
6,689,429
1,884,867
18,535,188
5,376,862
29,663,482
854,550
15,269,426
269,508
90,334
69,266
10,903,842
6,342,843
2,064,468
67,726
1,859,525
283,046
134,389,446 47,773,317
6,811,895
1,308,722
6,789,620
5,206,175
822,389
258,025
529,576,389 130,158,901
16,833,652
2,342,531
35,369,912
91,140
負担金、補助及び交付金
17,280,107
257,948
手数料
2,666,372
660,722
租税公課費
14,762,083 11,165,517
雑費
103,847
3,103
減価償却費
30,15923,126
事業費計 963,703,942 246,644,814
管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
賞与引当金繰入
福利厚生費
旅費交通費

171,686
1,510,836
2,098,154 31,472,312
120,283
1,653,894
147,833
2,032,700
402,5905,779,452
0854,5500269,5080
69,26624,255
6,367,098
0
67,726
128,100
411,146
2,096,857 49,870,174
1,564,781
2,873,503
05,206,175
11,271
269,296
0 130,158,901
149,626
2,492,157
091,1401,121,000
1,378,948
189,735
850,457
0 11,165,517
0
3,103
0
23,1268,226,171 254,870,985

715,857
09,346
058,567,908
0
711,886,995 188,762,690
100,787,468 77,282,264
0 58,489,260
076,59801,413,494
0
5,018,0240047,964,464

0

0

法人会計

小計

5,941,417

グランシップ自主事業収益
受託事業収益
施設使用料収益
駐車場収益
チケット手数料収益
サービス手数料収益
自販機等設置収益
友の会会費収益受取補助金等
その他補助金
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
賞与引当金繰入
福利厚生費
諸謝金
旅費交通費
什器備品費
消耗品費
食糧費
印刷製本費
光熱水費
通信運搬費
修繕費
保険料
委託費
使用料及び賃借料
広告宣伝費

0

内部取引消去0

中高生芸術鑑賞支援事業収益

8,912,125

収益事業等会計
収益事業
友の会

0

12,876,441
127,856,269
7,096,709
8,722,129
24,314,640
30,518,032
15,538,934
159,600
17,270,940
2,132,194
2,270,671
184,259,620
9,685,398
11,995,795
1,091,685
659,735,290
19,325,809
35,461,052
18,659,055
3,516,829
25,927,600
106,950
53,285
1,218,574,927
4,642,146
3,278,366
420,991
517,414
1,409,063
86,1604,642,146
3,278,366
420,991
517,414
1,409,063
86,160

消耗品費
食糧費
印刷製本費
光熱水費
通信運搬費
保険料
使用料及び賃借料
負担金、補助及び交付金

手数料
租税公課費
雑費
管理費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

基本財産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部①基本財産評価益②基本財産評価損
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

00963,703,942 246,644,814△ 34,838,667 84,413,704
03,216
7,920
30,2408,387,426
119,610163,085
429,464
96,50061,77771,000114,500
0
0 19,838,878
8,226,171 254,870,985 19,838,878
280,367 84,694,071 △ 5,510,034△ 34,838,667

084,413,704

0280,3670000000
43,780,533 △ 49,218,238
8,941,866 35,195,466
78,499,660
087,441,526 35,195,466
4,452,000
4,492,428△ 40,428
623,065,909
623,025,481
710,467,007

00
84,694,071 △ 5,510,034

3,216
7,920
30,2408,387,426
119,610163,085
429,464
96,50061,77771,000114,500
19,838,878
1,238,413,805
44,345,370
00
44,345,370

0

00

00
00
△ 72,329 △ 49,290,567
208,038 35,403,504
15,775,767 15,775,767
15,983,805 51,179,271

00
5,510,034△ 0
338,780338,780

00044,345,370
94,614,207
138,959,577

2,968,000
2,994,952△ 26,952
415,377,272
415,350,320
415,689,100

7,420,000
7,487,380△ 67,380
1,038,443,181
1,038,375,801
1,177,335,378

00035,195,466

0
15,983,805

00051,179,271

貸借対照表平成26年3月31日現在
科
Ⅰ

目

資産の部
1 流動資産
現金
普通預金
貯蔵品
未収金
前払金立替金
流動資産合計
2 固定資産(1)基本財産
投資有価証券等
普通預金
定期預金
基本財産合計(2)特定資産退職給付引当資産
自主事業積立資産
指定管理事業積立資産
友の会事業積立資産
特定資産合計(3)その他固定資産
什器備品
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

Ⅱ

負債の部
1 流動負債
未払金
預り金
前受金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計
2 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計

Ⅲ

正味財産の部
1 指定正味財産（うち基本財産への充当額）

2 一般正味財産（うち特定資産への充当額）

正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位：円）
増減

2,168,557
130,334,204
16,337,351
59,483,069
1,813,700
2,137,948
212,274,829

2,168,557
130,334,204
16,337,351
59,483,069
1,813,700
2,137,948
212,274,829

1,025,705,540
20,261
12,650,000
1,038,375,801

1,025,705,540
20,261
12,650,000
1,038,375,801

21,519,500
57,709,779
1,420,883
10,135,626
90,785,788

21,519,500
57,709,779
1,420,883
10,135,626
90,785,788

3,143,965
144,000
3,287,965
1,132,449,554
1,344,724,383

3,143,965
144,000
3,287,965
1,132,449,554
1,344,724,383

131,609,098
2,000,004
2,934,000
86,8609,239,543
145,869,505

131,609,098
2,000,004
2,934,000
86,8609,239,543
145,869,505

21,519,500
21,519,500
167,389,005

21,519,500
21,519,500
167,389,005

1,038,375,801

1,038,375,801(1,038,375,801)
138,959,577(69,266,288)
1,177,335,378
1,344,724,383(1,038,375,801)
138,959,577(69,266,288)
1,177,335,378
1,344,724,383

計算書類に対する注記
１

重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① その他の有価証券
市場価格のあるものは時価評価により、市場価格のないものは取得価格により評価している。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価法によっている。
(3) 固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産定額法によっている。
② リース資産（所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産）
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
なお、リース会計規準摘要書年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(4) 引当金の計上基準① 貸倒引当金債券の貸倒損失に備えるため、一般債権については法定繰入率により、貸倒懸念債券、破産更生債権等については個別に回収可能性を勘案し回収不能額を計上している。
② 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
③ 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務（公益財団法人静岡県文化財団退職給与支給規程に基づき計算した当期末自己都合要支給額）に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
(5) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
投資有価証券等
普通預金
定期預金
計
特定資産

（単位：円）
当期末残高

当期首残高

当期増加額

当期減少額

838,422,920
20,261200,000,000
1,038,443,181

200,000,000
012,650,000
212,650,000

12,717,380 1,025,705,540
020,261
200,000,000
12,650,000
212,717,380 1,038,375,801

20,772,000
5,992,100
5,244,600
21,519,500
自主事業積立資産
57,709,779
00
57,709,779
指定管理事業積立資産
8,525,425
4,468,458
11,573,000
1,420,883
友の会事業積立資産
8,111,703
2,023,923
0
10,135,626
計
95,118,907
12,484,481
16,817,600
90,785,788
合計
1,133,562,088
225,134,481
229,534,980 1,129,161,589※当期収支差額44,408,418円は平成26年度に特定資産に積み立てる。
退職給付引当資産

３

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

基本財産
投資有価証券等（うち指定正味 （うち一般正味財産からの充当 財産からの充当額）額）

1,025,705,540 (1,025,705,540)（単位：円）（うち負債に対する額）

－

－

普通預金

20,261(20,261)

－

－

定期預金

12,650,000(12,650,000)－－

1,038,375,801 (1,038,375,801)

－

－

計
特定資産
退職給付引当資産

21,519,500－

自主事業積立資産

57,709,779－(57,709,779)

指定管理事業積立資産

1,420,883－(1,420,883)

友の会事業積立資産

10,135,626－(10,135,626)

計

90,785,788－(69,266,288)(21,519,500)(69,266,288)(21,519,500)

合４

計(21,519,500)

1,129,161,589 (1,038,375,801)

担保に供している資産
該当する資産なし

５

固定資産の取得価額、減価償却累計及び当期末残高固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）科目
取得価額
減価償却累計額 当期末残高
その他の固定資産什器備品

3,197,250

電話加入権合６

計53,285

3,143,965

144,000

0144,000

3,341,250

53,285

3,287,965

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益（単位：円）
科目
帳簿価額
時価
評価損益
基本財産
ノルウェー地方金融公社債合７

計200,000,000

190,160,000△ 9,840,000

200,000,000

190,160,000△ 9,840,000

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

貸借対照表上の記載区分

当期末残高

補助金
046,372,464

46,372,464

0 一般正味財産(公財)全国税理士
人材養成事業分野助成金
共栄会文化財団

0500,000

500,000

0 一般正味財産(一財)地域創造

0

1,092,000

1,092,000

0 一般正味財産

047,964,464

47,964,464

0

文化芸術振興費補助金

地域の文化・芸術活動助成

合計

文化庁

８

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
金額
内訳
経常収益への振替
基本財産受取利息による振替額

14,853,542

財産目録
平成26年3月31日現在
貸借対象科目場所・物量等

使用目的（単位：円）
金額（流動資産）
現金

預金

小口現金
手元保管現金両替等準備金
普通預金

運転資金として運転資金として両替準備金として運転資金として
静清信用金庫池田支店（一般会計）
運転資金として
静清信用金庫池田支店（自販機管理） 運転資金として
静清信用金庫池田支店（友の会事業） 運転資金として
静清信用金庫池田支店（自主事業チケット） 運転資金として静清信用金庫池田支店（貸館収入管理） 運転資金として静清信用金庫池田支店（静岡の文化） 運転資金として郵便振替口座（自主事業チケット）
運転資金として郵便振替口座（友の会）
運転資金として郵便振替口座（しずおかの文化）
運転資金として静岡銀行県庁支店（一般会計）

貯蔵品

未収金
前払金
立替金
流動資産合計しずおかの文化新書
高松宮妃おひなさま展図録
未収金
前払金
立替金

「しずおかの文化新書」発行事業で使用

自主企画事業で使用
国庫補助金の未収等
施設賠償責任保険等の前払金
光熱水費等の立替金

2,168,557
30,00077,0572,061,500
130,334,204
3,938,613
19,172,793
8,027,121
35,091,361
21,398,314
29,509,041
3,635,473
8,557,970
176,150
827,368
16,337,351
14,317,151
2,020,200
59,483,069
1,813,700
2,137,948
212,274,829（固定資産）

1,038,375,801

基本財産
投資有価証券

8,287,110

国債
国債(325)

公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用

1,017,418,430

地方債等
静岡県債
埼玉県債(16-4)
大阪府債(272)
兵庫県債(16-12)
神戸市債(16-10)
北海道債(17-6)
兵庫県債(17-8)
大阪府債(288)
兵庫県債(19-6)
名古屋市債(460)
福岡市債(19-5)
共同地方発行(60)北海道債(21-16)
大阪府債(342)
ノルウェー地方金融公社債（パワーリバースデュアル債）

8,287,110

公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用
公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用
公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用
公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用
公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用
公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用
公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用
公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用
公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用
公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用
公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用
公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用
公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用
公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用
公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用

207,420,000
24,168,000
26,334,900
101,050,000
28,791,920
30,522,000
29,032,950
33,288,380
52,875,000
72,767,400
52,560,000
1,682,080
130,638,300
26,287,500
200,000,000
12,670,261

預金

20,261

普通預金
静清信用金庫池田支店

公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用

20,261

12,650,000

定期預金
静清信用金庫池田支店

公益目的保有財産で運用益を公益目的事業と管理業務の財源として使用

12,650,000
90,785,788

特定資産21,519,500

退職給付引当資産 普通預金

静清信用金庫池田支店

職員退職金の積立預金で公益目的事業、収益等事業、管理業務の共用資産

57,709,779

自主事業積立資産 普通預金

静清信用金庫池田支店

自主企画事業の積立預金で公益目的事業の資産

指定管理事業の積立預金で公益目的事業、収益等事業、管理業務の共用資産

1,420,883
10,135,626

友の会事業積立資産 普通預金

静清信用金庫池田支店

57,709,779
1,420,883

指定管理事業積立資産 普通預金

静清信用金庫池田支店

21,519,500

友の会事業の積立預金でその他事業の資産

10,135,626
3,287,965

その他固定資産

什器備品

公益目的事業、収益等事業の共用資産

電話加入権

公益目的事業、収益等事業、管理業務の共用資産

固定資産合計資 産 合 計（流動負債）
未払金
預り金

未払金

公益目的事業、収益等事業、管理業務の未払金

預り金
預り金（所得税等源泉所得税）
預り金（市民税）
預り金（社会保険料）

公益目的事業、収益等事業、管理業務の預り金

預り金（コピー機）
預り金（電話代）

所得税等源泉所得税の預り金
市民税の預り金
社会保険料の預り金収益等事業の預り金収益等事業の預り金

前受金（自主事業チケット）

公益目的事業の前受金

前受金
仮受金
賞与引当金

仮受金（施設使用料）

施設使用料金の過誤納金

賞与引当金

職員賞与の積立金で公益目的事業、収益等事業、管理業務の共用資産

流動負債合計

3,143,965
144,000
1,132,449,554
1,344,724,383
131,609,098
2,000,004
223,638
1,088,927
555,200
86,52829,610
16,1012,934,000
2,934,000
86,86086,8609,239,543
145,869,505（固定負債）
退職給付引当金 普通預金
静清信用金庫池田支店
固定負債合計負 債 合 計正 味 財 産職員退職金の積立金で公益目的事業、収益等事業、管理業務の共用資産

21,519,500
21,519,500
21,519,500
167,389,005
1,177,335,378

附属明細書１

基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産については、計算書類の注記に記載しているため、記載を省略。
また、基本財産と特定資産の重要な増減はなし。

２ 引当金の明細
科

目

賞与引当金
退職給付引当金

期首残高
8,284,147
20,772,000

当期増加額
9,239,543
5,992,100

当期減少額
目的使用
8,284,147
5,244,600

当期末残高
その他（単位：円）
当期末残高
9,239,543
21,519,500