MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO EX D.LGS. 231/01

PARTE GENERALEADOZIONE EREVISIONEDATAAPPROVATO

NOTE
Prima adozione
Rev. 01

Sommario
1.
IL DECRETO LEGISLATIVO 8 GIUGNO 2001, N. 231
3
1.1
LA RESPONSABILITÀ AMMINISTRATIVA DELLE PERSONE GIURIDICHE ................................................................................................... 3
1.2
I SOGGETTI CONSIDERATI DAL D.LGS. N. 231 DEL 2001 ................................................................................................................... 3
1.3
I REATI PRESUPPOSTO ............................................................................................................................................................... 3
1.4
LE SANZIONI PREVISTE DAL DECRETO .......................................................................................................................................... 112.
LA FONDAZIONE FS ITALIANE
10
2.1
L’ATTIVITÀ DELLA FONDAZIONE FS ............................................................................................................................................. 13
2.2
LA STORIA E LE CARATTERISTICHE DELLA FONDAZIONE FS................................................................................................................ 13
3.
IL MODELLO DI FONDAZIONE FS
153.1
LE FINALITÀ DEL MODELLO ....................................................................................................................................................... 15
3.2
LA COSTRUZIONE DEL MODELLO ................................................................................................................................................ 15
3.3
LE COMPONENTI DEL MODELLO................................................................................................................................................. 18
3.3.1
CODICE ETICO DI GRUPPO ................................................................................................................................................ 18
3.3.2
SISTEMA ORGANIZZATIVO E DI GOVERNANCE ........................................................................................................................ 18
3.3.3
LA STRUTTURA ORGANIZZATIVA IN MATERIA DI SALUTE E SICUREZZA SUL LAVORO ....................................................................... 19
3.3.4
LA STRUTTURA ORGANIZZATIVA IN MATERIA AMBIENTALE ...................................................................................................... 19
3.3.5
IL SISTEMA PROCEDURALE................................................................................................................................................. 19
3.3.6
IL SISTEMA DI GESTIONE DELLE RISORSE FINANZIARIE .............................................................................................................. 20
3.3.7
PROCESSI ESTERNALIZZATI ................................................................................................................................................ 20
3.3.8
POTERI AUTORIZZATIVI E DI FIRMA...................................................................................................................................... 21
3.3.9
COMUNICAZIONE E FORMAZIONE....................................................................................................................................... 21
4.
L'ORGANISMO DI VIGILANZA
23
4.1
CARATTERISTICHE DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ....................................................................................................................... 23
4.2
NOMINA E COMPOSIZIONE DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ........................................................................................................... 24
4.3
DURATA DELL’INCARICO E CAUSE DI CESSAZIONE ........................................................................................................................... 24
4.4
CASI DI INELEGGIBILITÀ E DI DECADENZA ...................................................................................................................................... 25
4.5
FUNZIONI, COMPITI E POTERI DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ........................................................................................................ 25
4.6
RISORSE DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA .................................................................................................................................... 26
4.7
FLUSSI INFORMATIVI DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA .................................................................................................................... 26
4.7.1
OBBLIGHI DI INFORMAZIONE NEI CONFRONTI DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ............................................................................ 26
4.7.2
OBBLIGHI DI INFORMAZIONE PROPRI DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ....................................................................................... 29
5.
SISTEMA SANZIONATORIO
31
5.1
PRINCIPI GENERALI.................................................................................................................................................................. 31
5.2
DEFINIZIONE DI “VIOLAZIONE” AI FINI DELL’OPERATIVITÀ DEL PRESENTE SISTEMA SANZIONATORIO ......................................................... 31
5.3
CRITERI PER L’IRROGAZIONE DELLE SANZIONI ................................................................................................................................ 32
5.4
SANZIONI PER I LAVORATORI DIPENDENTI..................................................................................................................................... 32
5.4.1
PERSONALE DIPENDENTE IN POSIZIONE NON DIRIGENZIALE ...................................................................................................... 32
5.4.2
PERSONALE DIPENDENTE IN POSIZIONE DIRIGENZIALE ............................................................................................................. 33
SANZIONI PER GLI AMMINISTRATORI .......................................................................................................................................... 33
5.5
5.6
SANZIONI PER IL COLLEGIO DEI REVISORI DEI CONTI ....................................................................................................................... 34
5.7
TERZI: COLLABORATORI, AGENTI E CONSULENTI ESTERNI ................................................................................................................. 34
5.8
IL PROCEDIMENTO DI IRROGAZIONE DELLE SANZIONI ...................................................................................................................... 34
5.8.1
NEI CONFRONTI DEL PERSONALE DIPENDENTE IN POSIZIONE NON DIRIGENZIALE ........................................................................... 35
5.8.2
NEI CONFRONTI DEL PERSONALE DIPENDENTE IN POSIZIONE DIRIGENZIALE .................................................................................. 35
5.8.3
NEI CONFRONTI DEGLI AMMINISTRATORI ............................................................................................................................ 36
5.8.4
NEI CONFRONTI DEI REVISORI DEI CONTI.............................................................................................................................. 37
5.8.5
NEI CONFRONTI DI TERZI .................................................................................................................................................. 37
COMUNICAZIONE DEL SISTEMA DISCIPLINARE E SANZIONATORIO ..................................................................................................... 37
5.9

2

1.

IL DECRETO LEGISLATIVO 8 GIUGNO 2001, N. 231

1.1

La Responsabilità Amministrativa delle Persone Giuridiche

Il Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231, in attuazione della Legge Delega 29 settembre 2000, n. 300, ha introdotto in Italia la“Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalitàgiuridica” (di seguito, per brevità, anche “D.Lgs. 231/01” o il “Decreto”), che si inserisce in un ampio processo legislativo di lotta
alla corruzione ed adegua la normativa italiana in materia di responsabilità delle persone giuridiche ad alcune Convenzioni
Internazionali precedentemente sottoscritte dall’Italia.
Il D.Lgs. 231/01 stabilisce, pertanto, un regime di responsabilità amministrativa (equiparabile sostanzialmente alla responsabilità
penale), a carico delle persone giuridiche (di seguito, per brevità, il/gli “Ente/Enti”), che va ad aggiungersi alla responsabilità dellapersona fisica (meglio individuata di seguito) autrice materiale del reato e che mira a coinvolgere, nella punizione dello stesso, gli
Enti nel cui interesse o vantaggio tale reato è stato compiuto. Tale responsabilità amministrativa sussiste unicamente per i reati
tassativamente elencati nel medesimo Decreto.
1.2

I soggetti considerati dal D.Lgs. n. 231 del 2001

I soggetti che, commettendo un reato nell’interesse o a vantaggio dell’Ente, ne possono determinare la responsabilità, sono diseguito elencati:(i)persone fisiche che rivestono posizioni di vertice (rappresentanza, amministrazione o direzione dell’Ente o di una sua
unità organizzativa dotata di autonomia finanziaria e funzionale o persone che esercitano, di fatto, la gestione ed il
controllo dell’Ente: di seguito, per brevità, i “Soggetti Apicali”);(ii)

persone fisiche sottoposte alla direzione o vigilanza da parte di uno dei Soggetti Apicali (di seguito, per brevità, i “Soggetti
Sottoposti”).

A questo proposito, giova rilevare che non è necessario che i Soggetti Sottoposti abbiano con l’Ente un rapporto di lavoro
subordinato, dovendosi ricomprendere in tale nozione anche “quei prestatori di lavoro che, pur non essendo “dipendenti” dell’ente,
abbiano con esso un rapporto tale da far ritenere sussistere un obbligo di vigilanza da parte dei vertici dell’ente medesimo: si pensi,
ad esempio, agli agenti, ai partners in operazioni di joint-ventures, ai c.d. parasubordinati in genere, ai distributori, fornitori,
consulenti, collaboratori”.
Infatti, secondo l’indirizzo dottrinale prevalente, assumono rilevanza ai fini della responsabilità amministrativa dell’Ente quellesituazioni in cui un incarico particolare sia affidato a collaboratori esterni, tenuti ad eseguirlo sotto la direzione o il controllo diSoggetti Apicali.
L’Ente non risponde (articolo 5, comma 2, del Decreto) se i predetti soggetti hanno agito nell’interesse esclusivo proprio o di terzi.
In ogni caso, il loro comportamento deve essere riferibile a quel rapporto “organico” per il quale gli atti della persona fisica possono
essere imputati all’Ente.
1.3

I Reati Presupposto

Il Decreto richiama le seguenti fattispecie di reato (di seguito, per brevità, i “Reati Presupposto”) 1:(i)

reati contro la Pubblica Amministrazione di cui agli articoli 24 e 25 del D.Lgs. 231/01, che comprendono:-

peculato (art. 314, comma 1, c.p.) quando il fatto offende gli interessi finanziari dell’Unione europea;

1 Deve considerarsi, inoltre, che il “catalogo” dei Reati presupposto rilevanti ai sensi del Decreto è in continua espansione. Se, da un lato, vi è una forte spinta daparte degli organi comunitari, dall’altro, anche a livello nazionale, sono stati presentati, numerosi disegni di legge diretti ad inserire ulteriori fattispecie. Per unperiodo è stata anche allo studio (vedi, lavori della Commissione Pisapia) l’ipotesi la diretta inclusione della responsabilità degli Enti all’interno del Codice penale,
con un conseguente mutamento della natura della responsabilità (che diverrebbe a tutti gli effetti penale e non più – formalmente - amministrativa) el’ampliamento delle fattispecie rilevanti. Più di recente sono state avanzate delle proposte di modifica al Decreto dirette a raccogliere i frutti dell’esperienza
applicativa dello stesso e, in definitiva, dirette a ‘sanare’ alcuni aspetti che sono apparsi eccessivamente gravosi.

3

(ii)

-

peculato mediante profitto dell’errore altrui (art. 316 c.p.) quando il fatto offende gli interessi finanziaridell’Unione europea;-

malversazione a danno dello Stato (art. 316 bis c.p.);-

indebita percezione di erogazioni a danno dello Stato (art. 316 ter c.p.);-

concussione (art. 317 c.p.);-

corruzione per l’esercizio della funzione (art. 318 c.p.);-

corruzione per un atto contrario ai doveri d’ufficio (art. 319 c.p.);-

circostanze aggravanti (art. 319 bis c.p.);-

corruzione in atti giudiziari (art. 319 ter c.p.);-

induzione indebita a dare o promettere utilità (art. 319 quater c.p.);-

corruzione di persone incaricate di pubblico servizio (art. 320 c.p.);-pene per il corruttore (art. 321 c.p.);-

istigazione alla corruzione (art. 322 c.p.);-peculato, concussione, induzione indebita a dare o promettere utilità, corruzione e istigazione alla corruzione dimembri delle Corti internazionali o degli organi delle Comunità Europee o di assemblee parlamentariinternazionali o di organizzazioni internazionali e di funzionari delle Comunità Europee e di Stati esteri (art. 322
bis c.p.);-abuso d’ufficio (art. 323 c.p.) quando il fatto offende gli interessi finanziari dell’Unione europea;-

traffico di influenze illecite (art. 346 bis c.p.);-frode nelle pubbliche forniture (art. 356 c.p.);-

truffa (art. 640, comma 2, n. 1 c.p.);-

truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche (art. 640 bis c.p.);-frode informatica (art. 640 ter c.p.);-frode ai danni del Fondo europeo agricolo di garanzia e del Fondo europeo agricolo per lo sviluppo rurale (art. 2
L. n. 898/86).

delitti informatici e trattamento illecito dei dati di cui all’articolo 24-bis del D.Lgs. 231/2001, che comprendono:-

documenti informatici (art. 491 bis c.p.);-accesso abusivo ad un sistema informatico o telematico (art. 615 ter c.p.);-detenzione e diffusione abusiva di codici di accesso a sistemi informatici o telematici (art. 615 quater c.p.);-

diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici diretti a danneggiare o interrompere unsistema informatico o telematico (art. 615 quinquies c.p.);-intercettazione, impedimento o interruzione illecita di comunicazioni informatiche o telematiche (art. 617 quaterc.p.);-

installazione di apparecchiature atte ad intercettare, impedire o interrompere comunicazioni informatiche otelematiche (art. 617 quinquies c.p.);-danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici (art. 635 bis c.p.);-danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici utilizzati dallo Stato o da altro ente pubblico ocomunque di pubblica utilità (art. 635 ter c. p.);-danneggiamento di sistemi informatici o telematici (art. 635 quater c.p.);-danneggiamento di sistemi informatici o telematici di pubblica utilità (art. 635 quinquies c.p.);4

(iii)

(iv)

(v)

(vi)

-

frode informatica del soggetto che presta servizi di certificazione di firma elettronica (art. 640 quinquies c.p.);-violazione delle norme in materia di Perimetro di sicurezza nazionale cibernetica (articolo 1, comma 11, delDecreto-legge 21 settembre 2019, n. 105).

delitti di criminalità organizzata di cui all’articolo 24-ter del D.Lgs. 231/2001, costituiti da:-associazione per delinquere (art. 416 c.p.);-

associazione di tipo mafioso anche straniere (art. 416 bis c.p.);-

scambio elettorale politico-mafioso (art. 416 ter c.p., così come modificato dall’art. 1 della Legge 17 aprile 2014
n. 62);-

sequestro di persona a scopo di rapina o di estorsione (art. 630 c.p.);-

associazione finalizzata al traffico illecito di sostanze stupefacenti o psicotrope (art. 74 del DPR 9 ottobre 1190,
n. 309);-illegale fabbricazione, introduzione nello Stato, messa in vendita, cessione, detenzione e porto in luogo pubblicoo aperto al pubblico di armi da guerra o tipo guerra o parti di esse, di esplosivi, di armi clandestine nonché di più
armi comuni da sparo (art. 407, comma 2, lett. a), n. 5 c.p.p.).

delitti in materia di falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori in bollo e in strumenti o segni di riconoscimento,
di cui all’articolo 25-bis del D.Lgs. 231/2001, che comprendono:-

falsificazione di monete, spendita e introduzione nello Stato, previo concerto, di monete falsificate (art. 453 c.p.);-alterazione di monete (art. 454 c.p.);-

spendita e introduzione nello Stato, senza concerto, di monete falsificate (art. 455 c.p.);-

spendita di monete falsificate ricevute in buona fede (art. 457 c.p.);-falsificazione dei valori di bollo, introduzione nello Stato, acquisto, detenzione o messa in circolazione di valori
di bollo falsificati (art. 459 c.p.);-

contraffazione di carta filigranata in uso per la fabbricazione di carte di pubblico credito o di valori di bollo (art.
460 c.p.);-fabbricazione o detenzione di filigrane o di strumenti destinati alla falsificazione di monete, di valori di bollo o dicarta filigranata (art. 461 c.p.);-

uso di valori di bollo contraffatti o alterati (art. 464 c.p.);-

contraffazione, alterazione o uso di marchi o segni distintivi ovvero di brevetti, modelli e disegni (art. 473 c.p.);-

introduzione nello stato e commercio di prodotti con segni falsi (art. 474 c.p.).

delitti contro l’industria e il commercio di cui all’articolo 25-bis.1 del D.Lgs. 231/2001, che comprendono:-

turbata libertà dell’industria o del commercio (art. 513 c.p.);-illecita concorrenza con minaccia o violenza (art. 513 bis c.p.);-frodi contro le industrie nazionali (art. 514 c.p.);-frode nell’esercizio del commercio (art. 515 c.p.);-vendita di sostanze alimentari non genuine come genuine (art. 516 c.p.);-vendita di prodotti industriali con segni mendaci (art. 517 c.p.);-fabbricazione e commercio di beni realizzati usurpando titoli di proprietà industriale (art. 517 ter c.p.);-

contraffazione di indicazioni geografiche o denominazioni di origine dei prodotti agroalimentari (art. 517 quaterc.p.);

reati societari di cui all’articolo 25-ter del D.Lgs. 231/2001, costituiti da:5

(vii)-

false comunicazioni sociali (art. 2621 c.c.);-fatti di lievi entità (art. 2621 bis c.c.);-false comunicazioni sociali delle società quotate (art. 2622 c.c., nella sua nuova formulazione disposta dalla Legge
27 maggio 2015, n. 69);-

falso in prospetto (art. 2623 c.c., abrogato dall’art. 34 della Legge n. 262/2005, la quale ha tuttavia introdotto
l’art. 173 bis del D.Lgs. 24 febbraio 1998, n. 58) 2;-

falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni della società di revisione (art. 2624 c.c.) 3;-

impedito controllo (art. 2625 c.c.) 4;-

indebita restituzione dei conferimenti (art. 2626 c.c.);-illegale ripartizione degli utili e delle riserve (art. 2627 c.c.);-illecite operazioni sulle azioni o quote sociali o della società controllante (art. 2628 c.c.);-

operazioni in pregiudizio dei creditori (art. 2629 c.c.);-omessa comunicazione del conflitto di interessi (art. 2629 bis c.c.);-formazione fittizia del capitale (art. 2632 c.c.);-

indebita ripartizione dei beni sociali da parte dei liquidatori (art. 2633 c.c.);-corruzione tra privati (art. 2635, comma 3, c.c., introdotto dalla Legge 190/2012);-

istigazione alla corruzione tra privati (art. 2635 bis c.c.., introdotto dal D.Lgs. n. 38/2017);-

illecita influenza sull’assemblea (art. 2636 c.c.);-aggiotaggio (art. 2637 c.c., modificato dalla Legge 18 aprile 2005, n. 62);-

ostacolo all’esercizio delle funzioni delle Autorità pubbliche di vigilanza (art. 2638 c.c., modificato dalla L. n.
62/2005 e dalla L. n. 262/2005).

delitti con finalità di terrorismo o di eversione dell’ordine democratico di cui all’articolo 25-quater del D.Lgs. 231/2001,
comprendenti:-

associazioni con finalità di terrorismo anche internazionale o di eversione dell’ordine democratico (art. 270 bisc.p.);-

circostanze aggravanti e attenuanti (art. 270 bis.1 c.p.);-assistenza agli associati (art. 270 ter c.p.);-arruolamento con finalità di terrorismo anche internazionale (art. 270 quater c.p.);

2 L’art. 2623 del c.c. (Falso in prospetto) è stato abrogato dalla l. 262/2005, che ha riprodotto la medesima previsione di reato tramite l’introduzione dell’art. 173
bis del D.Lgs. 24 febbraio 1998, n. 58 (di seguito anche T.U.F.) Tale nuova disposizione incriminatrice, allo stato, non è testualmente annoverata fra i reati richiamati
dal D.Lgs 231/2001. Parte della dottrina ritiene comunque che l’art. 173 bis TUF, seppure non richiamato dal D.Lgs. 231/2001, sia rilevante per la responsabilità
amministrativa degli enti, poiché deve ritenersi in continuità normativa con il precedente art. 2623 c.c. La giurisprudenza, invece, si è pronunciata in senso contrario,
seppure sul diverso reato di cui all’art. 2624 c.c. (Falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni della Società di Revisione) [vedi nota seguente], ritenendo quel reato
non più fonte di responsabilità ex D.Lgs. 231/2001 e facendo leva sul principio di legalità delle norme contenute nel Decreto. Vista la mancanza di una pronuncia
specifica sull’art. 2623 c.c., analoga a quella intervenuta per l’art. 2624 c.c., in via cautelativa, si è deciso di considerare astrattamente il reato nel Modello.
3 Si segnala che il D.Lgs. 27 gennaio 2010 n. 39 (Attuazione della direttiva 2006/43/CE, relativa alle revisioni legali dei conti annuali e dei conti consolidati, che
modifica le direttive 78/660CEE e 83/349/CEE e che abroga la direttiva 84/253/CEE), entrato in vigore il 7 aprile 2010, ha abrogato l’art. 2624 c.c - Falsità nelle
relazioni o nelle comunicazioni delle società di revisione - reinserendo, peraltro, la medesima fattispecie all’interno dello stesso D.Lgs 39/2010 (art. 27), il qualeperò, non è richiamato dal D.Lgs 231/2001. Le Sezioni Unite della Corte di Cassazione, con la sentenza n. 34776/2011, hanno stabilito che la fattispecie di falsità inrevisione già prevista dall’art. 2624 c.c. non può più essere considerata fonte della responsabilità da reato degli enti, atteso che il suddetto articolo è stato abrogato
dal D.Lgs. 39/2010. La Corte ha infatti evidenziato come l’intervento legislativo che ha riformato la materia della revisione contabile abbia voluto intenzionalmentesottrarre i reati dei revisori dall’ambito di operatività del D.Lgs. 231/2001 e come, dunque, alla luce del principio di legalità che lo governa, non possa che concludersi
per l’intervenuta sostanziale abolizione dell’illecito da falso in revisione.
4
Si segnala che il D.Lgs. 27 gennaio 2010 n. 39 ha modificato l’art. 2625 c.c. attraverso l’eliminazione del riferimento all’attività di revisione ed alle società direvisione; pertanto, la condotta di impedito controllo riguarda solo l’ostacolo o l’impedimento dello svolgimento delle attività di controllo legalmente attribuite aisoci o ad altri organi sociali.

6-organizzazione di trasferimenti per finalità di terrorismo (art. 270 quater.1 c.p.);-addestramento ad attività con finalità di terrorismo anche internazionale (art. 270 quinquies c.p.);-finanziamento di condotte con finalità di terrorismo (art. 270 quinquies.1 c.p.);-sottrazione di beni o denaro sottoposti a sequestro (art. 270 quinquies.2 c.p.);-

condotte con finalità di terrorismo (art. 270 sexies c.p.);-

attentato per finalità terroristiche o di eversione (art. 280 c.p.);-

atto di terrorismo con ordigni micidiali o esplosivi (art. 280 bis c.p.);-

atti di terrorismo nucleare (art. 280 ter c.p.);-

sequestro di persona a scopo di terrorismo o di eversione (art. 289 bis c.p.);-

istigazione a commettere delitti preveduti dai capi primo e secondo (art. 302 c.p.);-

Convenzione internazionale per la repressione del finanziamento del terrorismo New York 9 dicembre 1999 (art.
2);(viii)

pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili (art. 25-quater.1 del D.Lgs. 231/2001);(ix)

delitti contro la personalità individuale di cui all’articolo 25-quinquies del D.Lgs. 231/2001, costituiti da:

(x)

(xi)

(xii)

-

riduzione o mantenimento in schiavitù o in servitù (art. 600 c.p.);-

prostituzione minorile (art. 600 bis c.p.);-

pornografia minorile (art. 600 ter c.p.);-detenzione di materiale pornografico (art. 600 quater c.p.);-

pornografia virtuale (art. 600 quater.1 c.p.);-iniziative turistiche volte allo sfruttamento della prostituzione minorile (art. 600 quinquies c.p.);-tratta di persone (art. 601 c.p.);-acquisto e alienazione di schiavi (art. 602 c.p.);-interemediazione illecita e sfruttamento del lavoro (art. 603 bis c.p.);-

adescamento di minorenni (art. 609 undecies c.p.);reati di abuso di mercato (articolo 25-sexies del D.Lgs. 231/2001), che comprendono:-

abuso di informazioni privilegiate (art. 184 del D.Lgs. n. 58/1998);-

manipolazione del mercato (art. 185 del D.Lgs. n. 58/1998).

reati di omicidio colposo o lesioni gravi o gravissime, commesse con violazione delle norme sulla tutela della salute e dellasicurezza sul lavoro (articolo 25-septies del D.Lgs. 231/2001), riguardanti:-

omicidio colposo (art. 589 c.p.);-lesioni personali colpose (art. 590, comma 3, c.p.);reati di ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita, nonché autoriciclaggio (articolo
25-octies del D.Lgs. 231/2001), comprendenti:-

ricettazione (art. 648 c.p.);-

riciclaggio (art. 648 bis c.p.);-

impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita (art. 648 ter c.p.);7

-

autoriciclaggio (art. 648 ter.1 c.p.) 5.

(xiii)

delitti in materia di violazione del diritto d’autore, introdotti dall’articolo 15, comma 7, lett. c), della Legge 23 luglio 2009,
n. 99, che ha inserito nel D.Lgs. 231/01 l’articolo 25-novies. Con riferimento alla tutela del diritto di autore, devono
considerarsi i seguenti reati previsti e puniti dagli artt. 171, comma 1, lettera a-bis), e comma 3, 171 bis, 171 ter, 171
septies e 171 octies della Legge 22 aprile 1941, n. 633.

(xiv)

delitto di induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all’autorità giudiziaria (articolo 25decies del D.Lgs. 231/2001);(xv)

reati ambientali (articolo 25-undecies del D.Lgs. 231/01), composti da:-inquinamento ambientale (art. 452 bis c.p.);-disastro ambientale (art. 452 quater c.p.);-delitti colposi contro l’ambiente (art. 452 quinquies c.p.), si fa riferimento ai delitti di cui ai due punti precedenti,
commessi per colpa;-

delitti associativi aggravati (art. 452 octies c.p.), vale a dire delitti previsti dal titolo VI-bis del c.p. compiuti inassociazione per delinquere o in associazione di tipo mafioso anche straniere;-traffico e abbandono di materiale ad alta radioattività (art. 452 sexies c.p.);-

norme poste a tutela delle specie animali e vegetali protette e di habitat all’interno dei siti protetti (artt. 727 bis
e 733 bis c.p.);-

norme in materia di scarichi di acque reflue previste dal Testo Unico Ambientale (art. 137, commi 2, 3, 5, 11 e 13
del D.Lgs. n. 152/2006);-

attività di gestione di rifiuti non autorizzata (art. 256, commi 1, 3, 4, 5 e 6 primo periodo, del D.Lgs. n. 152/2006);-

omessa bonifica dei siti in conformità al progetto approvato dall’autorità competente (art. 257, commi 1 e 2 delD.Lgs. n. 152/2006);-

violazione degli obblighi di comunicazione, di tenuta dei registri obbligatori e dei formulari (art. 258, comma 4,
secondo periodo, del D.Lgs. n. 152/2006);-

traffico illecito di rifiuti (art. 259, comma 1, del D.Lgs. 152/2006);-

attività organizzate per il traffico illecito di rifiuti (art. 260, commi 1 e 2, del D.Lgs. n. 152/2006) 6;-

falsità ideologica del certificato di analisi dei rifiuti, anche utilizzato nell’ambito del SISTRI – Area
Movimentazione, e falsità ideologica e materiale della scheda SISTRI – Area Movimentazione (art. 260 bis, commi
6, 7, secondo e terzo periodo e 8, del D.Lgs. n. 152/2006) 7;-

superamento dei valori limite di emissione che determinano il superamento dei valori limite di qualità dell’aria(art. 279, commi 2 e 5, del D.Lgs. n. 152/2006);-

norme a tutela dell’ozono stratosferico (art. 3, comma 6, della L. n. 549/1993);

5
Nella Gazzetta Ufficiale n. 285 del 30 novembre 2021 è stato pubblicato il Decreto Legislativo 8 novembre 2021, n. 195, che costituisce la “Attuazione delladirettiva (UE) 2018/1673 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 23 ottobre 2018, sulla lotta al riciclaggio mediante diritto penale”.
Il suddetto decreto, che è entrato in vigore in data 15 dicembre 2021, ha introdotto modifiche alla fattispecie di ricettazione (art. 648 c.p.), riciclaggio (art. 648 bisc.p.), impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita (art. 648 ter c.p.), autoriciclaggio (art. 648 ter.1 c.p.).
Per tutte tali fattispecie sono previsti (i.) l’ampliamento del catalogo dei reati presupposto, che ora comprende anche i delitti colposi e le contravvenzioni punite
con l’arresto superiore nel massimo a un anno o nel minimo a sei mesi (ii.) una diversa risposta sanzionatoria a seconda che il reato presupposto consista in undelitto o in una contravvenzione.
6 Art. 260 D.Lgs. n. 152/2006 abrogato dall’art. 7 del D.Lgs. 21/18 ed inserito all’art. 452 quaterdecies del c.p.
7 La Legge di 11 febbraio 2019, n. 12 di conversione, con modificazioni, del Decreto-Legge 14 dicembre 2018, n. 135 “Disposizioni urgenti in materia di sostegno e
semplificazione per le imprese e per la pubblica amministrazione” all’art. 6 ha confermato la soppressione, dal primo gennaio 2019 del Sistema di controllo dellatracciabilità dei rifiuti (Sistri). Tale sistema è sostituito da un Registro elettronico nazionale per la tracciabilità dei rifiuti. Fino al termine di piena operatività di taleregistro, la tracciabilità dei rifiuti deve essere assicurata mediante le registrazioni cartacee previgenti al Sistri. Stante l’abrogazione del Sistri e le nuove previsioni
legislative, si può rilevare al momento la conseguente inapplicabilità dei reati previsti dall’art. 260 bis del D.Lgs 152/06, richiamato dal D.Lgs. 231/01 (art. 25undecies, comma 2, lett. g).

8

(xvi)-

norme sul commercio internazionale delle specie animali e vegetali in via di estinzione (art. 1, commi 1 e 2, edart. 2, commi 1 e 2, dellaL. n. 150/1992);-

falsificazione o alterazione di certificati, licenze, notifiche di importazione, dichiarazioni, comunicazioni diinformazioni previste dall’art. 16, par. 1, lett. a), c), d), e), ed l) del Regolamento CE n. 338/97 e ss. mm. ii. (art. 3
bis, comma 1, della L. n. 150/1992);-

detenzione di esemplari vivi di mammiferi e rettili di specie selvatica ed esemplari vivi di mammiferi e rettili
provenienti da riproduzioni in cattività che costituiscano pericolo per la salute e per l’incolumità pubblica (art. 6,
comma 4, della L. n. 150/1992);-

norme finalizzate alla prevenzione dell’inquinamento provocato dalle navi (art. 8, commi 1 e 2, ed art. 9, commi
1 e 2, del D.Lgs. n. 202/2007).

reati transnazionali, introdotti dalla Legge 16 marzo 2006, n. 146, “Legge di ratifica ed esecuzione della Convenzione e dei
Protocolli delle Nazioni Unite contro il crimine organizzato transnazionale”, che ha ratificato la Convenzione e i Protocollidelle Nazioni Unite contro il crimine organizzato transnazionale, adottati dall’Assemblea generale il 15 novembre 2000 e
il 31 maggio 2001, ed ha previsto la responsabilità degli Enti per alcuni reati aventi carattere transnazionale. La fattispecie
criminosa si considera tale, quando, nella realizzazione della stessa, sia coinvolto un gruppo criminale organizzato e sia
per essa prevista l’applicazione di una sanzione non inferiore nel massimo a quattro anni di reclusione, nonché, quantoalla territorialità, sia commessa in più di uno Stato; sia commessa in uno Stato, ma abbia effetti sostanziali in un altro
Stato; sia commessa anche in un solo Stato, ma una parte sostanziale della sua preparazione o pianificazione o direzionee controllo avvenga in un altro Stato; sia commessa in uno Stato, ma in esso sia coinvolto un gruppo criminale organizzato
protagonista di attività criminali in più di uno Stato. I reati a tale fine rilevanti sono:-

associazione a delinquere (art. 416 c.p.);-

associazione a delinquere di tipo mafioso (art. 416 bis c. p.);-associazione a delinquere finalizzata al contrabbando di tabacchi lavorati esteri (art. 291 quater del DPR 23
gennaio 1973, n. 43);-

associazione finalizzata al traffico illecito di sostanze stupefacenti o psicotrope (art. 74 del DPR 9 ottobre 1990,
n. 309);-traffico di migranti (art. 12, commi 3, 3 bis, 3 ter e 5, del D.Lgs. 25 luglio 1998, n. 286);-

intralcio alla giustizia, nella forma di non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all’Autorità
giudiziaria e del favoreggiamento personale (artt. 377 bis e 378 c.p.).

(xvii) delitto di impiego di cittadini di Paesi terzi di cui il soggiorno è irregolare, introdotto dal Decreto Legislativo 16 luglio 2012,
n. 109, recante l’“Attuazione della direttiva 2009/52/CE che introduce norme minime relative a sanzioni e a provvedimenti
nei confronti di datori di lavoro che impiegano cittadini di Paesi terzi il cui soggiorno è irregolare”, che ha inserito nel D.Lgs.
231/01 l’articolo 25-duodecies, articolo modificato dalla Legge 17 ottobre 2017, n. 161;
(xviii) reati di razzismo e xenofobia, introdotti dalla Legge del 20 novembre 2017, n. 167, che ha inserito nel D.Lgs. 231/01
l’articolo 25-terdecies;
(xix)

(xx)

frode in competizioni sportive, esercizio abusivo di gioco o di scommessa e giochi d’azzardo esercitati a mezzo diapparecchi vietati (art. 25-quaterdecies del D.Lgs. n. 231/01) costiutiti da:-frode in competizioni sportive (art. 1 della L. n. 401/1989);-

esercizio abusivo di attività di giuoco o di scommessa (art. 4 della L. n. 401/1989);

reati tributari (art. 25-quinquiesdecies del D.Lgs. 231/01) composti da:-dichiarazione fraudolenta mediante uso di fatture o altri documenti per operazioni inesistenti (art. 2, commi 1 e
2 bis del D.Lgs. 74/2000);-

dichiarazione fraudolenta mediante altri artifici (art. 3 del D.Lgs. 74/2000);9

(xxi)-

dichiarazione infedele (art. 4 del D.Lgs. 74/2000) se la frode IVA ha carattere transnazionale e l’evasione non è
inferiore a 10 milioni di Euro;-omessa dichiarazione (art. 5 del D.Lgs. 74/2000) se la frode IVA ha carattere transnazionale e l’evasione non è
inferiore a 10 milioni di Euro;-emissione di fatture o altri documenti per operazioni inesistenti (art. 8, commi 1 e 2 bis del D.Lgs. 74/2000);-

occultamento o distruzione di documenti contabili (art. 10 del D.Lgs. 74/2000);-

indebita compensazione (art. 10 quater, D.Lgs. 74/2000) se la frode IVA ha carattere transnazionale e l’evasionenon è inferiore a 10 milioni di Euro;-sottrazione fraudolenta al pagamento di imposte (art. 11 del D.Lgs. 74/2000).

reati di contrabbando (art. 25-sexiesdecies del D.Lgs. 231/2001) costituiti da:-contrabbando nel movimento delle merci attraverso i confini di terra e gli spazi doganali (art. 282 del DPR n.
43/1973);-

contrabbando nel movimento delle merci nei laghi di confine (art. 283 del DPR n. 43/1973);-

contrabbando nel movimento marittimo delle merci (art. 284 del DPR n. 43/1973);-

contrabbando nel movimento delle merci per via aerea (art. 285 del DPR n. 43/1973);-

contrabbando nelle zone extra-doganali (art. 286 del DPR n. 43/1973);-

contrabbando per indebito uso di merci importate con agevolazioni doganali (art. 287 del DPR n. 43/1973);-

contrabbando nei depositi doganali (art. 288 del DPR n. 43/1973);-

contrabbando nel cabotaggio e nella circolazione (art. 289 del DPR n. 43/1973);-

contrabbando nell’esportazione di merci ammesse a restituzione di diritti (art. 290 del DPR n. 43/1973);-

contrabbando nell’importazione od esportazione temporanea (art. 291 del DPR n. 43/1973);-

contrabbando di tabacchi lavorati esteri (art. 291 bis del DPR n. 43/1973);-

circostanze aggravanti del delitto di contrabbando di tabacchi lavorati esteri (art. 291 ter del DPR n. 43/1973);-

associazione per delinquere finalizzata al contrabbando di tabacchi lavorati esteri (art. 291 quater del DPR n.
43/1973);-

altri casi di contrabbando (art. 292 del DPR n. 43/1973);-

circostanze aggravanti del contrabbando (art. 295 del DPR n. 43/1973).

(xxii) delitti in materia di strumenti di pagamento diversi dai contanti (art. 25-octies.1 del D.Lgs. 231/2001) 8.

8
In data 29.11.2021 è stato pubblicato in Gazzetta Ufficiale il Decreto Legislativo 8 novembre 2021, n. 184 recante “Attuazione della direttiva (UE) 2019/713 delParlamento europeo e del Consiglio, del 17 aprile 2019, relativa alla lotta contro le frodi e le falsificazioni di mezzi di pagamento diversi dai contanti e che sostituisce
la decisione quadro 2001/413/GAI del Consiglio”.
Tale novella, entrata in vigore il 14 dicembre 2021, ha introdotto l’art. 25-octies.1 (Delitti in materia di strumenti di pagamento diversi dai contanti) nel D.Lgs.
231/2001 estendendo la responsabilità amministrativa degli enti ai reati di:Art. 493 ter c.p. “Indebito utilizzo e falsificazione di strumenti di pagamento dversi dai contanti” (sanzione pecuniaria tra 300 e 800 quote);
Art. 493 quater c.p. “Detenzione e diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici diretti a commettere reati riguardanti strumenti di pagamento
diversi dai contanti” (sanzione pecuniaria sino a 500 quote);
Art. 640 ter c.p.”Frode informatica” nell’ipotesi aggravata dalla realizzazione di un trasferimento di denaro, di valore monetario o di valuta virtuale (sanzione
pecuniaria sino a 500 quote);
Salvo che il fatto integri altro illecito amministrativo sanzionato più gravamente, ogni altro delitto contro la fede pubblica, contro il patrimonio o che comunqueoffende il patrimonio previsto dal codice penale, quando ha ad oggetto strumenti di pagamento diversi dai contanti (sanzione pecuniaria sino a 500 quote se ildelitto è punito con la pena della reclusione inferiore ai dieci anni; sanzione pecuniaria da 300 a 800 quote se il delitto è punito con la pena non inferiore ai dieci
anni di reclusione).
Nel caso di condanna per uno dei delitti sopraindicati, è prevista altresì l’applicazione all’ente delle sanzioni interdittive di cui all’art. 9, comma 2, D.Lgs. 231/2001.

10

1.4

Le Sanzioni previste dal Decreto

Il D.Lgs. 231/01 prevede le seguenti tipologie di sanzioni applicabili agli Enti destinatari della normativa:a)sanzioni amministrative pecuniarie;b)sanzioni interdittive;c)confisca del prezzo o del profitto del reato;d)pubblicazione della sentenza.

a) La sanzione amministrativa pecuniaria, disciplinata dagli articoli 10 e seguenti del Decreto, costituisce la sanzione “di base” dinecessaria applicazione, del cui pagamento risponde l’Ente con il suo patrimonio o con il fondo comune.
Il Legislatore ha adottato un criterio innovativo di commisurazione della sanzione, attribuendo al Giudice l’obbligo di procedere adue diverse e successive operazioni di apprezzamento. Ciò comporta un maggiore adeguamento della sanzione alla gravità delfatto ed alle condizioni economiche dell’Ente.
La prima valutazione richiede al Giudice di determinare il numero delle quote (in ogni caso non inferiore a cento, né superiore amille) tenendo conto:-della gravità del fatto;-del grado di responsabilità dell’Ente;-dell’attività svolta per eliminare o attenuare le conseguenze del fatto e per prevenire la commissione di ulteriori illeciti.

Nel corso della seconda valutazione, il Giudice determina, entro i valori minimi e massimi predeterminati in relazione agli illeciti
sanzionati, il valore di ciascuna quota, da un minimo di Euro 258,00 ad un massimo di Euro 1.549,00. D.Lgs. 231/01.
b) Le seguenti sanzioni interdittive si applicano solo in relazione ai reati per i quali sono espressamente previste:-interdizione dall’esercizio dell’attività aziendale;-sospensione o revoca delle autorizzazioni, licenze o concessioni funzionali alla commissione dell’illecito;-

divieto di contrattare con la Pubblica Amministrazione, salvo che per ottenere le prestazioni di un pubblico servizio;-

esclusione da agevolazioni, finanziamenti, contributi e sussidi e/o la revoca di quelli eventualmente già concessi;-

divieto di pubblicizzare beni o servizi.

Perché le sanzioni interdittive possano essere comminate, è necessaria la sussistenza di almeno una delle condizioni di cui
all’articolo 13, D.Lgs. 231/01, ossia:-“l’ente ha tratto dal reato un profitto di rilevante entità ed il reato è stato commesso da soggetti in posizione apicale
ovvero da soggetti sottoposti all’altrui direzione quando, in questo caso, la commissione del reato è stata determinata oagevolata da gravi carenze organizzative”; ovvero-“in caso di reiterazione degli illeciti”.

Inoltre, le sanzioni interdittive possono anche essere richieste dal Pubblico Ministero ed applicate all’Ente dal Giudice in via
cautelare, quando:-

sono presenti gravi indizi per ritenere la sussistenza della responsabilità dell’Ente per un illecito amministrativo
dipendente da reato;-

emergono fondati e specifici elementi che facciano ritenere l’esistenza del concreto pericolo che vengano commessi
illeciti della stessa tipologia di quello per cui si procede;-l’Ente ha tratto un profitto di rilevante entità.

In ogni caso, non si procede all’applicazione delle sanzioni interdittive quando il reato è stato commesso nel prevalente interessedell’autore o di terzi e l’Ente ne ha ricavato un vantaggio minimo o nullo, ovvero il danno patrimoniale cagionato è di particolare

11tenuità.
Il Legislatore ha precisato che l’interdizione dell’attività ha natura residuale rispetto alle altre sanzioni interdittive.
c) Ai sensi dell’articolo 19, D.Lgs. 231/01, è sempre disposta, con la sentenza di condanna, la confisca - anche per equivalente - delprezzo (denaro o altra utilità economica data o promessa per indurre o determinare un altro soggetto a commettere il reato) o delprofitto (utilità economica immediata ricavata) del reato, salvo che per la parte che può essere restituita al danneggiato e fattisalvi i diritti acquisiti dai terzi in buona fede.
d) La pubblicazione della sentenza di condanna in uno o più giornali, per estratto o per intero, può essere disposta dal Giudice,
unitamente all’affissione nel comune dove l’Ente ha la sede principale, quando è applicata una sanzione interdittiva.
Delitti tentati
Nelle ipotesi di commissione, nelle forme del tentativo, dei reati presupposto del Decreto, le sanzioni pecuniarie (in termini diimporto) e le sanzioni interdittive (in termini di tempo) sono ridotte da un terzo alla metà, mentre è esclusa l’irrogazione di sanzioni
nei casi in cui l’Ente impedisca volontariamente il compimento dell’azione o la realizzazione dell’evento (articolo 26 del Decreto).
Le Condotte Esimenti
Gli articoli 6 e 7 del D.Lgs. 231/01 prevedono forme specifiche di esonero dalla responsabilità amministrativa dell’Ente per i reati
commessi nell’interesse o a vantaggio dello stesso sia da Soggetti Apicali, sia da Soggetti Sottoposti.
In particolare, nel caso di reati commessi da Soggetti Apicali, l’articolo 6 del Decreto prevede l’esonero qualora l’Ente stesso
dimostri che:a)l’organo dirigente ha adottato ed efficacemente attuato, prima della commissione del fatto, un modello di organizzazione
e di gestione idoneo a prevenire reati della specie di quello verificatosi (di seguito, per brevità, il “Modello”);b)il compito di vigilare sul funzionamento e l’osservanza del Modello è stato affidato ad un organismo dell’Ente (di seguito,
per brevità, l’“Organismo di Vigilanza” o l’“OdV”), dotato di autonomi poteri di iniziativa e controllo;c)le persone che hanno commesso il reato hanno agito eludendo fraudolentemente il Modello;d)non vi è stata omessa o insufficiente vigilanza da parte dell’Organismo di Vigilanza.

Per quanto concerne i Soggetti Sottoposti, l’articolo 7 del Decreto prevede l’esonero della responsabilità nel caso in cui l’Enteabbia adottato ed efficacemente attuato, prima della commissione del reato, un Modello idoneo a prevenire reati della specie diquello verificatosi.
L’esonero della responsabilità dell’Ente non è tuttavia determinato dalla mera adozione del Modello, bensì dalla sua efficace
attuazione da realizzarsi attraverso l’implementazione di tutti i protocolli ed i controlli necessari a limitare il rischio di commissione
dei reati che l’Ente intende scongiurare.
In particolare, con riferimento alle caratteristiche del Modello, il Decreto prevede espressamente, all’articolo 6, comma 2, leseguenti fasi propedeutiche ad una corretta implementazione del Modello stesso:a)individuazione delle attività nel cui ambito esiste la possibilità che siano commessi reati;b)previsione di specifici protocolli diretti a programmare la formazione e l’attuazione delle decisioni dell’Ente in relazione
ai reati da prevenire;c)

individuazione delle modalità di gestione delle risorse finanziarie idonee ad impedire la commissione di tali reati;d)previsione di obblighi di informazione nei confronti dell’Organismo di Vigilanza;e)introduzione di un sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle misure indicate nel Modello.

12

2.

LA FONDAZIONE FS ITALIANE

Fondazione FS Italiane (di seguito, per brevità, “Fondazione FS” o la “Fondazione FS”) è un ente costituito senza scopo di lucro
con l’intento di preservare, valorizzare e conservare il patrimonio storico, tecnico e industriale del Gruppo Ferrovie dello Stato.
L’attività operativa di Fondazione FS si esplica nella cura, valorizzazione e conservazione dei treni storici (in esercizio e non), musei
ferroviari (Museo Nazionale Ferroviario di Pietrarsa e Museo di Trieste Campo Marzio, quest’ultimo in corso di implementazione),archivi di foto e filmati storici, biblioteche e collezioni di oggetti e cimeli ferroviari.
2.1

L’attività della Fondazione FS

La Fondazione FS, al fine del perseguimento dell’oggetto sociale:a)svolge attività economiche e commerciali, garantendo l’equilibrio economico e finanziario;b)richiede ed utilizza contributi, finanziamenti o altre erogazioni di ogni tipo e natura, sia privati che pubblici;c)conclude accordi e convenzioni, contratti per prestazioni di servizio, conferisce incarichi consulenziali, acquisisce e cede
diritti relativi ad opere dell’ingegno, beni e diritti di qualsiasi natura;d)acquisisce partecipazioni in società ed altri organismi italiani od esteri, nonché collabora con e partecipa ad associazioni,
consorzi od altre organizzazioni;e)amministra e gestisce beni di cui sia proprietaria, locatrice o comodataria ovvero dei quali abbia ad altro titolo ladisponibilità;f)promuove e organizza manifestazioni, mostre, attività espositive e museali, convegni ed incontri, ed in generale eventi,
curando la pubblicazione dei relativi atti e documenti;g)svolge attività di formazione, corsi e seminari inerenti agli scopi istituzionali della Fondazione FS;h)svolge attività di promozione, realizzazione e pubblicazione di studi, ricerche e materiali informativi e divulgativi, sotto
forma di monografie, periodici, audiovisivi e simili, anche per il tramite di internet, osservati, per il caso di attività
editoriale, i limiti e i requisiti imposti dalla legge;i)promuove sondaggi e più in generale strumenti di misurazione dei risultati ottenuti grazie alla iniziative promosse dalla
Fondazione FS;j)svolge ogni altra attività idonea ovvero di supporto al perseguimento delle finalità istituzionali della Fondazione FS.

2.2

La storia e le caratteristiche della Fondazione FS

Fondazione FS, con sede in Piazza della Croce Rossa 1, Roma, 00161, Italia, è stata fondata nel 2013 dalle seguenti società delGruppo Ferrovie dello Stato: Ferrovie dello Stato Italiane S.p.A., Trenitalia S.p.A. e Rete Ferroviaria Italiana S.p.A.
La Fondazione FS, alla luce del forte legame esistente tra la storia del trasporto ferroviario italiano ed il Paese, è costituita perpreservare, valorizzare e consegnare integro, a vantaggio anche delle generazioni future, un patrimonio di storia e di tecnica,
simbolo del progresso e strumento di rafforzamento dell’unità degli Italiani.
Con la nascita della Fondazione FS Italiane il patrimonio storico delle nostre ferrovie, custodito fino ad oggi dalle diverse societàdel Gruppo, ha trovato finalmente un nuovo assetto, più organico e funzionale. Dal punto di vista degli archivi, vi confluiscono tre
grandi bacini documentali: il patrimonio bibliotecario, quello archivistico e i materiali audiovisivi.
Il patrimonio bibliotecario si compone di oltre 50 mila volumi: monografie, collane e riviste, dall’epoca preunitaria ai giorni nostri,parzialmente consultabili attraverso un catalogo on-line.
Il patrimonio archivistico è formato a sua volta da due principali fonti, l’archivio storico “Servizio Lavori e Costruzioni” e l’archivio
disegni dell’ex Servizio Materiale e Trazione. Il primo custodisce la documentazione relativa alla costruzione della rete, delle
stazioni e dei servizi annessi: oltre 8.000 cartelle di documentazione, disegni e planimetrie, consultabili mediante un database
informatizzato di oltre 100 mila record; il secondo conserva 260 mila disegni tecnici di locomotive e veicoli storici, oltre 500 mila13

di rotabili in esercizio e 10 mila immagini fotografiche, in larga parte costituite da lastre in vetro degli anni ‘20, ‘30 e ‘40 delNovecento.
Vi è infine il materiale conservato presso il Centro Audiovisivi: oltre 500 mila foto in bianco e nero ed a colori, con una vasta sezione
di lastre in vetro realizzate dagli anni ‘20 agli anni ‘40 del Novecento, 3.500 cassette video, 3.000 pellicole cinematograficherealizzate a partire dall’immediato dopoguerra sino ai più recenti anni ‘70 ed un fondo recente di foto e filmati digitali in HD.
Completa il quadro il Museo Nazionale Ferroviario di Pietrarsa a Napoli Portici. Costruito nelle ex officine borboniche dell’Opificio
Meccanico e Pirotecnico di Pietrarsa, il Museo proietta i visitatori in un ideale viaggio nel tempo tra i rotabili più famosi delle nostre
ferrovie: dalla prima locomotiva, la Bayard, alle altre macchine a vapore costruite dalla nostra industria nazionale, dall’ex carrozza
reale a quella del trasporto detenuti, dalle littorine alle mitiche carrozze “Centoporte”, immortalate in tanti film del grande cinema
italiano. Un viaggio che si conclude tra i modellini dei treni antesignani dell’Alta Velocità, l’Arlecchino e il Settebello, il plastico“Trecentotreni”, la più varia oggettistica ferroviaria e suggestivi arredi d’epoca.
I 350 rotabili storici operativi conferiti alla Fondazione FS costituiscono certamente la parte più dinamica e vitale del patrimonio:
la testimonianza di una eccellenza tecnica che dal 1905 ad oggi non si è mai interrotta. Questi “gioielli di famiglia”, perfettamente
restaurati e funzionanti anche grazie al contributo prezioso della Associazioni di Ferroamatori, consentono al passeggero la
riscoperta di paesaggi e di itinerari inconsueti attraverso la bella provincia italiana.

14

3.

IL MODELLO DI FONDAZIONE FS

Fondazione FS è particolarmente sensibile all’esigenza di diffondere e consolidare la cultura della trasparenza e dell’integrità,
poiché – anche prescindendo dall’aspetto strettamente giuridico-sanzionatorio sin qui illustrato – tali valori costituiscono il fulcro
della propria cultura.
A tal proposito, la Fondazione FS, considerato il valore culturale e storico delle attività svolte, in una logica di costante crescita esviluppo della stessa, ha ritenuto opportuno definire un Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo ai sensi del D.Lgs. 231/01.
3.1

Le finalità del Modello

Il Modello predisposto da Fondazione FS si propone come finalità quelle di:-predisporre un sistema di prevenzione e controllo finalizzato alla riduzione del rischio di commissione dei reati, rilevantiai fini del Decreto, connessi alla propria attività;-rendere tutti coloro che operano in nome e per conto di Fondazione FS, ed in particolare quelli impegnati nelle “aree diattività a rischio”, consapevoli di poter incorrere, in caso di violazione delle disposizioni in esso riportate, in un illecito
passibile di sanzioni, sul piano penale ed amministrativo, non solo nei propri confronti, ma anche nei confronti della
Fondazione FS;-

informare tutti i terzi che operano con Fondazione FS che la violazione delle prescrizioni contenute nel Modellocomporterà la risoluzione del rapporto contrattuale.

3.2

La costruzione del Modello

La Fondazione FS ha proceduto ad una ricognizione delle proprie attività e ad una analisi approfondita delle stesse, al fine diindividuare le aree “a rischio” all’interno della Fondazione FS.
La costruzione del Modello si è articolata nelle fasi di seguito descritte:(i)esame preliminare della documentazione di riferimento, al fine di identificare le fattispecie di reato rilevanti per laFondazione FS ai sensi del Decreto;(ii)

individuazione delle aree di attività e dei processi “a rischio”, delle attività “sensibili”, ovvero quelle al cui espletamentoè connesso il rischio di commissione dei reati previsti dal Decreto, nonché delle funzioni coinvolte;(iii)

definizione, in via di ipotesi, delle principali possibili modalità esemplificative di commissione dei Reati Presupposto;(iv)

svolgimento di interviste con i ruoli organizzativi chiave di Fondazione FS, finalizzate alla rilevazione ed individuazione delsistema di controllo dell’ente finalizzato a prevenire la commissione dei Reati Presupposto.

L’esito di tale attività è stato raccolto e formalizzato nel documento di “Mappa delle Aree a Rischio Reato”.
Sulla base di tali attività, si è provveduto all’individuazione dei sistemi di controllo interno a presidio delle aree a rischio di reato,
nonché agli eventuali ambiti di miglioramento dei controlli (c.d. “gap analysis”). Tale documento è denominato “Valutazione dei
Fattori di Rischio e del Sistema di Controllo Interno”.
Nella predisposizione del Modello sono, dunque, state prese in considerazione le specifiche caratteristiche operative eorganizzative della Fondazione FS, nonché le diverse regole procedurali e comunicazioni organizzative.
In particolare, il Modello è stato elaborato in linea con:a)le disposizioni di cui al D.Lgs. 231/01;b)le Linee Guida elaborate da Confindustria e successivi aggiornamenti.

3.2.1

Il concetto di rischio accettabile15

Nella predisposizione di un Modello, quale il presente, non può essere trascurato il concetto di rischio accettabile. È, infatti,
imprescindibile stabilire, ai fini del rispetto delle previsioni introdotte dal D.Lgs. 231/01, una soglia che consenta di limitare laquantità e qualità degli strumenti di prevenzione che devono essere adottati al fine di impedire la commissione del reato. Con
specifico riferimento al meccanismo sanzionatorio introdotto dal Decreto, la soglia di accettabilità è rappresentata dall’efficace
implementazione di un adeguato sistema preventivo che sia tale da non poter essere aggirato se non intenzionalmente, ovvero,
ai fini dell’esclusione di responsabilità amministrativa dell’Ente, le persone che hanno commesso il reato hanno agito eludendo
fraudolentemente il Modello ed i controlli adottati dalla Fondazione FS.
3.2.2 La struttura del Modello ed i Reati Presupposto rilevanti ai fini della sua costruzione
Fondazione FS ha inteso predisporre un Modello che tenesse conto della propria peculiare realtà e struttura organizzativa, incoerenza con il proprio sistema di governo e in grado di valorizzare i controlli e gli organismi esistenti.
Il Modello, pertanto, rappresenta un insieme coerente di principi, regole e disposizioni che:-incidono sul funzionamento interno della Fondazione FS e sulle modalità con le quali la stessa si rapporta con l’esterno;-

regolano la diligente gestione di un sistema di controllo delle Aree a Rischio Reato, finalizzato a prevenire la commissione,o la tentata commissione, dei reati richiamati dal Decreto.

Il Modello di Fondazione FS è costituito da una “Parte Generale”, dalle “Parti Speciali”, suddivise in relazione alle diverse categoriedi illeciti amministrativi previsti dal D.Lgs. 231/01 ritenuti rilevanti in relazione all’attività della Fondazione FS, dal Codice Etico e
dai documenti di Mappatura delle Aree a Rischio Reato e Valutazione dei Fattori di Rischio e del Sistema di Controllo Interno.
Nella presente Parte Generale sono illustrate le componenti essenziali del Modello, con particolare riferimento all’Organismo diVigilanza, alla formazione del personale e diffusione del Modello nel contesto dell’Ente ed extra-Ente, al sistema disciplinare ed
alle misure da adottare in caso di mancata osservanza delle prescrizioni dello stesso.
Le Parti Speciali sono state predisposte in relazione ad alcune “famiglie di reato” che, all’esito delle attività di risk assessment
effettuate, sono state ritenute maggiormente rilevanti in ragione del settore di operatività, dell’organizzazione e dei processi che
caratterizzano la Fondazione FS. In dettaglio, le suddette Parti Speciali, oltre ad individuare i principi generali di condotta,
descrivono, per ciascuna area “area a rischio” individuata:
•
•
•
•
•
•

le fattispecie di reato considerate a rischio;le regole di comportamento generali;le Aree a Rischio Reato;le attività sensibili per ogni singola Area a Rischio Reato;le fattispecie di reato considerate per ogni Area a Rischio Reato;i controlli preventivi.

Le Parti Speciali che compongono il Modello sono le seguenti:--

Parte Speciale A, relativa ai reati contro la Pubblica Amministrazione (artt. 24 e 25 del Decreto), ai reati di corruzione traprivati (art. 25-ter, comma 1, lett. s-bis, del Decreto) ed al reato di induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere
dichiarazioni mendaci all’autorità giudiziaria (art. 25-decies del Decreto);
Parte Speciale B, relativa ai reati di ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita,
nonché autoriciclaggio (art. 25-octies del Decreto);
Parte Speciale C, relativa ai reati di omicidio colposo o lesioni gravi o gravissime, commesse con violazione delle norme
sulla tutela della salute e della sicurezza sul lavoro (art. 25-septies del Decreto);
Parte Speciale D, relativa ai reati ambientali (art. 25-undecies del Decreto);
Parte Speciale E, relativa ai:
 delitti informatici ed al trattamento illecito dei dati (art. 24-bis del Decreto);
 delitti di criminalità organizzata (art. 24-ter del Decreto);16- reati societari (art. 25-ter del Decreto);
 delitti contro la personalità individuale (art. 25 quinquies del Decreto);
 delitti in materia di violazione del diritto d’autore (art. 25-novies del Decreto);
 reato di impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare (art. 25-duodecies del Decreto);
Parte Speciale F, relativa ai reati tributari (art. 25-quinquiesdecies del Decreto).

Infine, l’esame del contesto e delle attività della Fondazione FS ha condotto a ritenere ragionevolmente remoto o non applicabile
la possibilità di commissione di:-reati di falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento (art. 25bis del Decreto);delitti contro l’industria e il commercio (art. 25-bis.1 del Decreto);
reati con finalità di terrorismo o di eversione dell’ordine democratico previsti dal codice penale e dalle leggi speciali (art.
25-quater del Decreto);
pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili (art. 25-quater.1 del Decreto);
reati di abuso di mercato (art. 25-sexies del Decreto);
reati transnazionali (Legge 146/2006);
reati di razzismo e xenofobia (art. 25-terdecies del Decreto);
reati di contrabbando (art. 25-sexiesdecies del Decreto)

La Fondazione FS si impegna a svolgere un monitoraggio continuo volto a consentire l’adeguatezza del Modello nel tempo egarantire l’attualità delle Parti Speciali previste rispetto ad eventuali cambiamenti significativi dei settori di attività, della strutturaorganizzativa e dei processi della Fondazione FS.
In considerazione del numero di fattispecie di reato che attualmente costituiscono presupposto della responsabilità
amministrativa degli Enti ai sensi del Decreto, il Modello è stato redatto avendo riguardo alle fattispecie ritenute di maggiore
rilevanza, la cui commissione fosse concretamente e non astrattamente ipotizzabile.
In ogni caso, i principi etici su cui si fonda il Modello di Fondazione FS e la sua struttura di governance sono finalizzati a prevenire,in linea generale, anche quelle fattispecie di reato che, per la loro scarsa rilevanza o attinenza all’attività della Fondazione FS, nontrovano disciplina specifica nella Parte Speciale del Modello.
3.2.3 L’adozione del Modello e suo aggiornamento
L’adozione del Modello è demandata dal Decreto stesso alla competenza dell’organo dirigente (ed in particolare al Consiglio di
Amministrazione), al quale è altresì attribuito il compito di integrare ed aggiornare il Modello.
Il Modello non è concepito infatti come un documento statico, ma al contrario è pensato nell’ottica di un continuo aggiornamentoin relazione alle esigenze di adeguamento che per esso si vengono a determinare nel tempo. Infatti, esso sarà oggetto di costanteaggiornamento e miglioramento.
Gli eventi che, con lo spirito di mantenere nel tempo un Modello efficace ed effettivo, potranno essere presi in considerazione ai
fini dell’aggiornamento o adeguamento del Modello, sono riconducibili, a titolo esemplificativo e non esaustivo, a:-novità legislative con riferimento alla disciplina della responsabilità degli enti per gli illeciti amministrativi dipendenti dareato;
orientamenti della giurisprudenza e della dottrina prevalente;riscontrate carenze e/o lacune e/o significative violazioni delle previsioni del Modello a seguito di verifiche sull’efficaciadel medesimo;cambiamenti significativi della struttura organizzativa, dei processi o dei settori di attività della Fondazione FS;
considerazioni derivanti dall’applicazione del Modello, ivi comprese le risultanze degli aggiornamenti dell’“analisi storica”.

Nel processo di definizione ed adozione, Fondazione FS ha verificato che il Modello, relativamente alla data di approvazione, sia
allineato:17-alle ultime novità normative;
alla più recente giurisprudenza in materia;
agli orientamenti dottrinali più accreditati;alle migliori prassi applicative esistenti.

3.3

Le componenti del Modello

3.3.1

Codice Etico di Gruppo

L’adozione di un codice di comportamento come strumento di governance costituisce un punto di riferimento essenziale al fine digarantire alti standard comportamentali e, quindi, dare piena attuazione alla prevenzione dei reati di cui al Decreto. L’adozione di
un codice etico costituisce pertanto uno dei presupposti per l’efficace funzionamento del Modello istituito in Fondazione FS.
Fondazione FS ha ritenuto infatti opportuno adottare ed attuare il Codice Etico del Gruppo FS (di seguito “Codice Etico di Gruppo”),
in quanto adattabile alle peculiarità della Fondazione FS, volto ad enunciare i precetti da rispettare nello svolgimento della propria
attività. La Fondazione FS, i suoi dipendenti e tutti coloro che agiscono in nome e per conto della stessa, si ispirano nel
raggiungimento dei propri obiettivi ai valori della trasparenza, correttezza ed eticità.
Il citato Codice Etico di Gruppo va, in ogni caso, letto ed applicato congiuntamente, anche a fini disciplinari, con il presente Modello,del quale costituisce parte integrante.
Le violazioni del Codice Etico di Gruppo in relazione alle tematiche attinenti al Modello potranno essere segnalate direttamente
all’Organismo di Vigilanza (cfr. paragrafo 4.8.1) e potranno portare a conseguenze sanzionatorie, disciplinari o contrattuali aseconda della qualifica del soggetto che commette la violazione.
3.3.2

Sistema organizzativo e di governance

La Fondazione FS è un ente senza scopo di lucro ed è amministrata da un Consiglio di Amministrazione composto da un minimo ditre ad un massimo di sette membri nominati da Ferrovie dello Stato Italiane S.p.A., sentiti gli altri Soci.
Gli Amministratori durano in carica per un periodo di tre esercizi e sono rieleggibili.
Il Consiglio di Amministrazione è investito di tutti i più ampi poteri per la gestione ordinaria e straordinaria della Fondazione FS,
senza eccezione alcuna, con tutte le facoltà per l’attuazione e il raggiungimento degli scopi sociali.
Il Collegio dei Revisori dei conti è composto da tre membri nominati da Ferrovie dello Stato Italiane S.p.A., sentiti gli altri Soci.
I Revisori durano in carica per un periodo di tre esercizi e sono rieleggibili.
Il sistema organizzativo di Fondazione FS si basa su una distinta ripartizione delle attività e responsabilità.
Tale sistema assicura una chiara e corretta allocazione delle responsabilità e una precisa definizione delle competenze e compiti
affidati a ciascuna struttura organizzativa.
La Fondazione FS si è dotata di specifici organigrammi, costantemente aggiornati a seguito di modifiche organizzative o di nuove
nomine, comunicati a tutto il personale e resi disponibili su uno sharepoint aziendale.
Inoltre, la gestione di una parte delle attività operative connesse ai processi organizzativi, contabili e finanziari, è stata
esternalizzata a specifiche società del Gruppo FS. Tale scelta è stata effettuata con l’obiettivo di razionalizzare e ottimizzare leattività della Fondazione FS. Fondazione FS monitora costantemente lo svolgimento dei servizi esternalizzati e chiede delucidazioni
e riscontri sull’effettivo operato, nel rispetto di quanto previsto nell’ambito dei contratti di service che regolano lo svolgimento ditali attività in outsourcing.
Resta in ogni caso in capo alla Fondazione FS la responsabilità delle attività svolte dalla stessa, anche nei casi in cui le stesse sianostate esternalizzate.
La documentazione di cui la Fondazione FS si è dotata per rappresentare il proprio sistema organizzativo e per disciplinare il proprio
operato anche in relazione alle attività sensibili ai fini del Modello include, a titolo esemplificativo, quanto di seguito indicato:18•

Organigramma;•

Mansionario;•

Il sistema di disposizioni e procedure organizzative adottate;•

Contratti di outsourcing con terze parti, mediante i quali vengono gestiti interi processi o porzioni di essi.

3.3.3

La Struttura Organizzativa in materia di Salute e Sicurezza sul Lavoro

In materia di salute e sicurezza sul lavoro, Fondazione FS si è dotata di una struttura organizzativa conforme a quella prevista dalla
normativa prevenzionistica vigente, nell’ottica di eliminare ovvero, laddove ciò non sia possibile, ridurre – e, quindi, gestire - irischi lavorativi per i lavoratori.
Nell’ambito di tale struttura organizzativa operano i soggetti di seguito indicati:-

il Datore di Lavoro;-

il delegato del Datore di Lavoro;-

i dirigenti;-

i preposti;-

il responsabile e gli addetti al servizio di prevenzione e protezione (di seguito, rispettivamente anche “RSPP” e “ASPP”);-

gli addetti all’emergenza ed al primo soccorso (di seguito, anche “AES”);-

gli addetti all’emergenza degli incendi (di seguito, anche “AEI”);-

il rappresentante dei lavoratori per la sicurezza (di seguito, anche “RLS”);-

il medico competente;-

i lavoratori;-i soggetti esterni all’ Ente che svolgono attività rilevanti in materia di SSL, ovvero: a) i soggetti cui è affidato un lavoro invirtù di contratto d’appalto o d’opera o di somministrazione; b) i fabbricanti ed i fornitori; c) i progettisti dei luoghi e dei
posti di lavoro e degli impianti; d) gli installatori ed i montatori di impianti, attrezzature di lavoro o altri mezzi tecnici.

I compiti e le responsabilità dei soggetti sopra indicati in materia di SSL sono definiti formalmente in coerenza con lo schemaorganizzativo e funzionale della Fondazione FS, con particolare riferimento alle figure specifiche operanti in tale ambito (i RSPP, gli
ASPP, gli AES, gli AEI, i RLS, il medico competente): a tale proposito, la Fondazione FS esplicita, in sede di definizione dei compiti
organizzativi e operativi della Direzione, dei dirigenti, dei preposti e dei lavoratori, anche quelli relativi alle attività di sicurezza dirispettiva competenza, nonché le responsabilità connesse all’esercizio delle attività stesse, con particolare riguardo ai compiti del
RSPP, degli ASPP, del RLS, degli AES, degli AEI, dei RLS, del medico competente.
3.3.4

La Struttura Organizzativa in materia ambientale

Fondazione FS considera la tutela ambientale e lo sviluppo sostenibile un obiettivo prioritario della propria attività. Per taleragione, Fondazione FS ha identificato le responsabilità in materia ambientale, conferendo al Datore di Lavoro (che a sua volta ha
sub-delegato) i poteri di organizzazione, gestione e controllo in ordine alla tutela ambientale nel rispetto delle previsioni vigenti.
3.3.5

Il sistema procedurale

Fondazione FS ha strutturato un sistema di procedure (“comunicazioni organizzative” - “disposizioni organizzative”) volto a
regolamentare lo svolgimento delle attività della Fondazione FS, prevedendo altresì i controlli da espletare al fine di garantire lacorrettezza e l’efficacia delle stesse. La Fondazione FS ha ritenuto opportuno individuare nell’ambito del sistema procedurale invigore, la figura del responsabile delle procedure (di seguito “Owner”), al fine di assicurare una maggiore efficacia al Modello. In
particolare, sono di competenza dell’Owner della procedura le seguenti attività: identificare la necessità dicreare/aggiornare/ritirare le procedure a seguito di cambiamenti interni a Fondazione FS o esterni ed informare l’OdV ed il

19management.
Per tale finalità, la Fondazione FS adotta quale strumento preventivo di controllo nelle singole Aree a Rischio Reato la separazione
dei compiti fra coloro i quali svolgono fasi o attività cruciali di un processo, verificando che le procedure e/o le prassi operative
siano periodicamente aggiornate e tengano costantemente in considerazione le variazioni o novità intervenute nei processi e nelsistema organizzativo.
La Fondazione FS ha adottato una procedura che descrive il sistema delle procedure interne utilizzato dalla stessa, al fine di
assicurare la conformità dei processi della Fondazione FS nonché ha identificato i ruoli, responsabilità dei soggetti coinvolti, lemodalità di gestione nonché i controlli individuati nel ciclo di vita delle stesse (redazione, aggiornamento, validazione,
approvazione, comunicazione, attuazione e monitoraggio). Con riferimento, invece, ai principi di controllo, ove non espressamente
menzionati nelle singole procedure, troveranno applicazione i principi di controllo di preventivi di cui alle singole Parti Speciali delModello.
Le procedure organizzative adottate da Fondazione FS sono rese disponibili a tutto il personale su uno sharepoint aziendale.
3.3.6

Il sistema di gestione delle risorse finanziarie

L’art. 6, comma 2, lett. c, del Decreto, dispone che i Modelli prevedano modalità di gestione delle risorse finanziarie idonee ad
impedire la commissione di reati. La ragione di tale previsione è da rinvenire nel fatto che numerose fattispecie di reato rilevanti
per la disciplina in parola, possono essere realizzate tramite le risorse finanziarie della Fondazione FS.
Il processo di gestione delle risorse finanziarie di Fondazione FS è basato sui seguenti principi di controllo:-

la separazione dei ruoli nelle fasi chiave del processo;-la tracciabilità degli atti e dei livelli autorizzativi da associarsi alle singole operazioni;-

il monitoraggio sulla corretta esecuzione delle diverse fasi del processo:-richiesta di disposizione di pagamento specificamente formalizzata;-

autorizzazione del soggetto competente;-

controllo della corrispondenza tra servizio ricevuto e servizio ordinato;-

verifica del pagamento;-

controllo della fattura;-

inserimento in contabilità;-la documentazione dei controlli svolti.

3.3.7

Processi esternalizzati

Con particolare riferimento ai processi, o parti di processo, esternalizzati da Fondazione FS ad altre società, soprattutto alle societàdel Gruppo FS, sono stati formalmente definiti i criteri per la selezione dei soggetti a cui affidare l’esternalizzazione difunzioni/attività operative, le deleghe di gestione e le modalità con cui Fondazione FS conferisce tali incarichi e controlla la corretta
esecuzione degli stessi.
Inoltre, in materia di responsabilità amministrativa degli Enti, è previsto che le parti si impegnino al rispetto rigoroso dei propri
Modelli, con particolare riguardo alle aree di rischio che presentano rilevanza ai fini delle attività gestite mediante contratto dioutsourcing, e si impegnino, altresì, a darsi reciprocamente notizia di eventuali violazioni, che dovessero verificarsi e che possano
avere attinenza con il contratto e/o la sua esecuzione. Più in generale, le parti si impegnano ad astenersi, nell’espletamento delle
attività oggetto del rapporto contrattuale, da comportamenti e condotte che, singolarmente o congiuntamente ad altre, possano
integrare una qualsivoglia fattispecie di reato contemplata dal Decreto.
Con riferimento a tali rapporti contrattuali, la Fondazione FS e gli outsourcer hanno identificato i relativi “Owner del Contratto”,
cui è affidata la corretta esecuzione contrattuale.

20

3.3.8Poteri autorizzativi e di firma

Il sistema di deleghe e procure in vigore in Fondazione FS è stato strutturato in ossequio alle prescrizioni di legge ed è ispirato alle
Linee Guida dettate da Confindustria.
In particolare, è individuato nel Consiglio di Amministrazione della Fondazione FS l’organo preposto a conferire ed approvare
formalmente le deleghe ed i poteri di firma e, dall’altro lato, è previsto che tali poteri siano assegnati in coerenza con leresponsabilità organizzative e gestionali attribuite, con, quando richiesto, una puntuale indicazione delle soglie di approvazionedelle spese.
I poteri così conferiti sono quindi periodicamente aggiornati in funzione dei cambiamenti organizzativi intervenuti nella strutturadella Fondazione FS.
Fondazione FS ha, inoltre, istituito un apposito flusso informativo, nei confronti di tutte le funzioni e soggetti, a qualsiasi titolo
interessati, incluso l’OdV, onde garantire la tempestiva comunicazione dei poteri che siano stati assegnati/delegati e/o dei relativi
cambiamenti.
In aggiunta, tra i vari poteri conferiti agli esponenti della Fondazione FS da parte dell’organo di governo sociale, si segnala, perquanto qui d’interesse, quello di poter conferire, a loro volta, parte dei propri poteri ad altri dipendenti della Fondazione FS, peratti determinati o serie di atti, nel rispetto dei requisiti formali e sostanziali previsti per il rilascio delle deleghe.
Il livello di autonomia, il potere di rappresentanza ed i limiti di spesa assegnati ai vari titolari di procure e deleghe all’interno della
Fondazione FS risultano sempre individuati e fissati in stretta coerenza con il livello gerarchico della persona interessata. In tal
modo, le decisioni e le competenze di maggiore rilevanza per la Fondazione FS ovvero che implicano i maggiori impegni economici
per la stessa sono sempre riservati al solo Direttore della Fondazione FS, ovvero a soggetti muniti di delega.
Ciascuno di questi atti di delega o conferimento di poteri di firma fornisce le seguenti indicazioni:
1)soggetto delegante e fonte del suo potere di delega o procura;2)

soggetto delegato, con esplicito riferimento alla funzione ad esso attribuita ed al legame tra le deleghe e le procure
conferite e la posizione organizzativa ricoperta dal soggetto delegato;3)

oggetto, costituito nella elencazione delle tipologie di attività e di atti per le quali la delega/procura viene conferita. Taliattività ed atti sono sempre funzionali e/o strettamente correlati alle competenze e funzioni del soggetto delegato;

4)

limiti di valore entro cui il delegato è legittimato ad esercitare il potere conferitogli, se necessario per la tipologia di attività
svolta. Tale limite di valore è determinato in funzione del ruolo e della posizione ricoperta dal delegato nell’ambito
dell’organizzazione della Fondazione FS.

Le deleghe e procure attribuite dalla Fondazione FS sono rese disponibili a tutto il personale su uno sharepoint aziendale.
Il sistema delle deleghe e dei poteri di firma è regolarmente e periodicamente monitorato nel suo complesso e, ove del caso,
aggiornato in ragione delle modifiche intervenute nella struttura della Fondazione FS, in modo da corrispondere e risultare il più
possibile coerente con l’organizzazione gerarchico-funzionale della stessa.
3.3.9

Comunicazione e formazione

Il Modello tiene conto della particolare realtà di Fondazione FS e rappresenta un valido strumento di sensibilizzazione ed
informazione dei Soggetti Apicali e dei Soggetti Sottoposti (di seguito, per brevità, i “Destinatari”).
Tutto ciò affinché i Destinatari seguano, nell’espletamento delle proprie attività, comportamenti corretti e trasparenti in linea con
i valori etico-sociali cui si ispira la Fondazione FS nel perseguimento del proprio oggetto sociale e tali comunque da prevenire ilrischio di commissione dei reati previsti dal Decreto.
In ogni caso, le funzioni della Fondazione FS competenti assicurano il recepimento nelle procedure della Fondazione FS dei principi
e delle norme di comportamento contenuti nel Modello e nel Codice Etico di Gruppo.
È obiettivo di Fondazione FS garantire una corretta conoscenza da parte dei Destinatari circa il contenuto del Decreto e gli obblighi
derivanti dal medesimo.

21

Le principali modalità di svolgimento delle attività di formazione/informazione necessarie anche ai fini del rispetto delledisposizioni contenute nel Decreto, attengono la specifica informativa all’atto dell’assunzione e le ulteriori attività ritenutenecessarie al fine di garantire la corretta applicazione delle disposizioni previste nel Decreto. In particolare è prevista:-

una comunicazione iniziale. A tale proposito, l’adozione del presente Modello è comunicata a tutte le risorse presenti
nella Fondazione FS.
Ai nuovi assunti viene consegnato il Codice Etico di Gruppo ed il Modello. Agli stessi, viene inoltre fatto sottoscrivere un
modulo con il quale prendono atto che il Modello nella sua interezza è disponibile nello sharepoint aziendale e si
impegnano ad osservare i contenuti della normativa citata.

-una specifica attività di formazione. Tale attività di formazione “continua” è obbligatoria e sviluppata attraverso strumenti
e procedure informatiche (e-mail di aggiornamento, corsi on-line, strumenti di autovalutazione), nonché incontri e
seminari di formazione ed aggiornamento periodici in aula. Tale attività può essere differenziata, nei contenuti e nelle
modalità di erogazione, in funzione della qualifica dei Destinatari, del livello di rischio dell’area in cui operano, dell’avereo meno funzioni di rappresentanza della Fondazione FS.

Al fine di garantire l’effettiva diffusione del Modello e l’informazione del personale con riferimento ai contenuti del Decreto ed
agli obblighi derivanti dall’attuazione del medesimo, è istituito uno specifico sharepoint aziendale (nel quale sono presenti edisponibili tutti i documenti che compongono il Modello) dedicato all’argomento ed aggiornato, di volta in volta, dalla funzione
interna di riferimento.
Fondazione FS prevede altresì la diffusione del Modello alle persone che intrattengono con la stessa rapporti di collaborazione
senza vincolo di subordinazione, rapporti di consulenza, rapporti di agenzia, rapporti di rappresentanza commerciale ed altrirapporti che si concretizzino in una prestazione professionale, non a carattere subordinato, sia continuativa sia occasionale (iviinclusi i soggetti che agiscono per i fornitori e i partners, anche sotto forma di associazione temporanea di imprese, nonché jointventure) (di seguito, per brevità, i “Terzi”).
In particolare, le funzioni, di volta in volta coinvolte, forniscono ai soggetti Terzi in generale ed alle società di servizio con cui
entrano in contatto, idonea informativa in relazione all’adozione da parte di Fondazione FS del Modello ai sensi del Decreto. La
Fondazione FS invita, inoltre, i Terzi a prendere visione dei contenuti del Modello e del Codice Etico di Gruppo, presenti sul sitodella stessa.
Nei rispettivi testi contrattuali sono inserite specifiche clausole dirette ad informare i Terzi dell’adozione del Modello da parte di
Fondazione FS, di cui gli stessi dichiarano di aver preso visione e di aver conoscenza delle conseguenze derivanti dal mancato
rispetto dei precetti contenuti nella Parte Generale del Modello, dei Principi del Codice Etico di Gruppo, nonché si obbligano a noncommettere alcuno dei Reati Presupposto.

22

4.

L’ORGANISMO DI VIGILANZA

4.1

Caratteristiche dell’Organismo di Vigilanza

Il Decreto esime gli Enti dalla responsabilità se l’organo dirigente, oltre ad aver adottato ed attuato un idoneo Modello, ha affidato
ad un Organismo di Vigilanza (di seguito, per brevità, l’“OdV”), ai sensi dell’art, 6, comma 1, del Decreto, il compito di vigilare sul
funzionamento e l’osservanza del Modello e di curare il suo aggiornamento.
L’organo dirigente di Fondazione FS ha provveduto, pertanto, alla nomina di un OdV che può avere composizione monocratica ocollegiale.
L’OdV viene nominato dal Consiglio di Amministrazione di Fondazione FS, che definisce:-la composizione ed il relativo numero dei membri dell’OdV;-

il compenso spettante ai membri esterni dell’OdV per l’incarico a ciascuno assegnato;-

Il budget per l’esecuzione delle operazioni tecniche necessarie per lo svolgimento della funzione di controllo, avvalendosi,
se del caso, di specifiche competenze e professionalità;-

la durata dell’incarico.

L’OdV, una volta nominato dal Consiglio di Amministrazione della Fondazione FS, redige un proprio Regolamento interno volto a
disciplinare il proprio funzionamento e lo svolgimento delle proprie attività.
In particolare, nell’ambito di tale regolamento devono essere disciplinati i seguenti profili:-

le attività di verifica e di vigilanza;-

la gestione dei flussi informativi da e verso l’OdV-

il funzionamento e l’organizzazione interna dell’OdV (convocazione e decisioni dell’Organismo, verbalizzazione delle
riunioni, ecc.).

Infine, secondo le disposizioni del D.Lgs. 231/01 (articoli 6 e 7), nonché le indicazioni contenute nella Linee Guida di Confindustria,
le caratteristiche dell’Organismo di Vigilanza, tali da assicurare un’effettiva ed efficace attuazione del Modello, devono essere:a)autonomia ed indipendenza;b)

professionalità;c)continuità d’azione.

Autonomia ed indipendenza
I requisiti di autonomia ed indipendenza sono fondamentali affinché l’OdV non sia direttamente coinvolto nelle attività gestionali
che costituiscono l’oggetto della sua attività di controllo e, dunque, non subisca condizionamenti o interferenze da partedell’organo dirigente.
Professionalità
L’OdV deve possedere competenze tecnico-professionali adeguate alle funzioni che è chiamato a svolgere. Tali caratteristiche,
unite all’indipendenza, garantiscono l’obiettività di giudizio.
A tal fine, i componenti dell’Organismo di Vigilanza devono possedere le conoscenze e l’esperienza necessarie per assicurare
collegialmente un controllo operativo ed una supervisione, nei limiti stabiliti dal Modello, sicuri ed efficaci relativamente a tutte
le procedure sottoposte a vigilanza, potendo, se del caso, avvalersi per particolari problematiche della collaborazione di esperti,
ai quali sarà conferito dalla Fondazione FS apposito incarico di consulenza.

23

Continuità d’azione
L’OdV deve:-svolgere in modo continuativo le attività necessarie per la vigilanza del Modello con adeguato impegno e con i necessari
poteri di indagine;-essere una struttura riferibile alla Fondazione FS, in modo da garantire la dovuta continuità nell’attività di vigilanza.

Per assicurare l’effettiva sussistenza dei requisiti descritti in precedenza, i membri dell’OdV devono possedere, oltre alle
competenze professionali descritte, i requisiti soggettivi formali che garantiscano ulteriormente l’autonomia e l’indipendenzarichiesta dal compito (es. onorabilità, assenza di conflitti di interessi e di relazioni di parentela con gli organi sociali e con il vertice,ecc.).
4.2

Nomina e Composizione dell’Organismo di Vigilanza

Il Consiglio di Amministrazione di Fondazione FS decide il numero e la qualifica dei componenti dell’Organismo di Vigilanza della
Fondazione FS.
In caso di composizione collegiale dell’OdV, la Presidenza dell’OdV è esclusivamente riservata, all’atto della nomina da parte delConsiglio di Amministrazione, ad un componente esterno alla Fondazione FS.
Tale composizione garantisce l’autonomia dell’iniziativa di controllo da ogni forma di interferenza e/o di condizionamento da partedi qualunque componente dell’organizzazione, assicurando al contempo sufficiente continuità d’azione e, nel complesso,
permette di soddisfare il requisito della professionalità in relazione alle diverse categorie di Reati Presupposto, secondo quantosuggerito dalle Linee Guida di Confindustria.
I professionisti esterni alla Fondazione FS vantano un’elevata competenza ed esperienza nell’ambito delle materie attinenti aicompiti assegnati all’Organismo di Vigilanza e di tipo sia giuridico che economico-finanziario, potendo in tal modo assicurare
all’organo una puntuale conoscenza della struttura e delle modalità di consumazione dei reati.
La nomina dell’OdV è resa nota a ciascun componente e da quest’ultimo accettata. Il conferimento dell’incarico è, in seguito,
comunicato da parte del Presidente del Consiglio di Amministrazione a tutti i livelli interni dell’Ente, mediante la diffusione di un
comunicato interno alla Fondazione FS illustrativo dei poteri, compiti, responsabilità dell’Organismo di Vigilanza, nonché la sua
collocazione all’interno della struttura organizzativa e le finalità della sua costituzione.
I componenti esterni dell’OdV ricevono un compenso per lo svolgimento dell’incarico. Tale compenso, stabilito dal Consiglio di
Amministrazione, è intangibile ed immodificabile successivamente alla nomina dei membri esterni e potrà essere adeguatosoltanto alla scadenza del triennio di carica.
L’OdV si riunisce indicativamente con cadenza almeno trimestrale.
4.3

Durata dell’incarico e cause di cessazione

Al fine di garantire l’efficace e costante attuazione del Modello, nonché la continuità di azione, l’Organismo di Vigilanza resta in
carica fino alla scadenza del mandato del Consiglio di Amministrazione in carica al momento della nomina dell’Organismo stesso,
comunque non oltre tre esercizi, ed è rieleggibile.
La cessazione dell’OdV può avvenire per una delle seguenti cause:-

scadenza dell’incarico;-

revoca dell’Organismo di Vigilanza da parte del Consiglio di Amministrazione;-

rinuncia dei due terzi dei componenti dell’OdV.

La revoca dell’OdV può essere disposta solo per giusta causa e tali devono intendersi, a titolo esemplificativo, le seguenti ipotesi:-

una grave negligenza nell’espletamento dei compiti connessi all’incarico;-il coinvolgimento della Fondazione FS in un procedimento, penale o civile, che sia connesso ad un’omessa o insufficiente

24vigilanza, anche colposa.
Al di fuori delle ipotesi riguardanti l’intero OdV, la cessazione dell’incarico di un singolo componente può avvenire:-a seguito di rinuncia all’incarico, formalizzata mediante apposita comunicazione scritta inviata al Consiglio di
Amministrazione con un preavviso di almeno 3 (tre) mesi;-

qualora sopraggiunga una delle cause di decadenza di cui al successivo paragrafo 4.4.;-

a seguito di revoca dell’incarico da parte del Consiglio di Amministrazione;-(con riferimento all’eventuale membro interno) in caso di attribuzione di compiti, ruoli e/o responsabilità all’interno dellastruttura organizzativa non compatibili con i requisiti di “autonomia e indipendenza” e/o “continuità di azione” propri
dell’Organismo di Vigilanza;-

in caso di cessazione o rinuncia del membro dell’Organismo di Vigilanza alla funzione e/o alla carica ricoperta;-

automaticamente, con il venir meno del rapporto di lavoro con la Fondazione FS.

La revoca del singolo componente dell’OdV può essere disposta solo per giusta causa e tali devono intendersi, oltre le ipotesi soprapreviste per l’intero Organismo, a titolo esemplificativo, anche le seguenti ipotesi:-

il caso in cui il componente sia condannato in via definitiva per un delitto compreso tra quelli previsti dal D.lgs. 231/01;-

il caso in cui sia riscontrata la violazione degli obblighi di riservatezza previsti a carico dell’OdV.

La revoca dell’OdV e di ciascun componente è disposta con delibera del Consiglio di Amministrazione, approvata con voto unanime,
dal quale il Consiglio di Amministrazione può dissentire solo con adeguata motivazione.
In caso di scadenza, revoca o rinuncia, il Consiglio di Amministrazione nomina senza indugio il nuovo componente dell’OdV. Sinoalla data di accettazione dell’incarico da parte del nuovo componente, le funzioni dell’OdV sono svolte dai componenti in carica.
4.4

Casi di ineleggibilità e di decadenza

Costituiscono motivi di ineleggibilità e/o di decadenza del componente dell’OdV:a)i conflitti di interesse, anche potenziali, con la Fondazione FS che ne compromettano l’indipendenza;b)l’interdizione, l’inabilitazione, la condanna penale passata in giudicato, per uno dei reati previsti dal Decreto o, comunque,ad una pena che comporti l’interdizione, anche temporanea, dai pubblici uffici o l’incapacità di esercitare uffici direttivi;c)(fatta salva diversa determinazione del Consiglio di Amministrazione) il rapporto di pubblico impiego presso
amministrazioni centrali o locali nei tre anni precedenti alla nomina quale membro dell’Organismo di Vigilanza;d)l’esistenza di relazioni di parentela, coniugio o affinità entro il quarto grado con i membri del Consiglio di Amministrazioneo del Collegio dei Revisori dei conti della Fondazione FS, nonché con i medesimi membri dei Soci;e)l’esistenza di rapporti di natura patrimoniale tra il componente e la Fondazione FS tali da compromettere l’indipendenzadel componente stesso.

Qualora, nel corso dell’incarico, dovesse sopraggiungere una causa di decadenza, il componente dell’Organismo di Vigilanza ètenuto ad informare immediatamente il Consiglio di Amministrazione.
4.5

Funzioni, compiti e poteri dell’Organismo di Vigilanza

La funzione dell’Organismo di Vigilanza consiste, in generale, nel:−vigilare sull’effettiva applicazione del Modello in relazione alle diverse tipologie di reati presi in considerazione dallo stesso;−

verificare l’efficacia del Modello e l’adeguatezza dello stesso, ossia la sua idoneità a prevenire la commissione dei reati inquestione ed evidenziarne l’eventuale realizzazione;−

individuare e proporre al Consiglio di Amministrazione aggiornamenti e modifiche del Modello in relazione alla mutata
normativa o alle mutate necessità o condizioni della Fondazione FS. In particolare, segnalare la necessità di redigere nuove

25

Parti Speciali al fine di meglio prevenire la commissione di Reati Presupposto nel frattempo divenuti rilevanti per
Fondazione FS;−

verificare che le proposte di aggiornamento e modifica formulate dal Consiglio di Amministrazione siano state
effettivamente recepite nel Modello;−

promuovere e monitorare tutte le attività di informazione dei Destinatari che dovesse ritenere necessarie o opportune,
nonché promuovere e monitorare l’implementazione delle iniziative di formazione volte a favorire una conoscenza ed una
consapevolezza adeguate del Modello e delle procedure ad esso connesse, al fine di accrescere la cultura del controllo ed ivalori etici all’interno della Fondazione FS;−

riscontrare con la opportuna tempestività, anche mediante la predisposizione di appositi pareri, le richieste di chiarimentoe/o di consulenza provenienti dalle funzioni o risorse ovvero dagli organi amministrativi e di controllo, qualora connesse
e/o collegate al Modello.

Nell’ambito della funzione sopra descritta, spettano all’OdV i seguenti compiti:−

verificare periodicamente la mappa delle Aree a Rischio Reato e l’adeguatezza dei punti di controllo al fine di consentire illoro adeguamento ai mutamenti dell’attività e/o della struttura della Fondazione FS.

−

effettuare periodicamente, sulla base del piano di attività dell’OdV previamente stabilito, verifiche ed ispezioni mirate su
determinate operazioni o atti specifici, posti in essere nell’ambito delle Aree a Rischio Reato;−

raccogliere, elaborare e conservare le informazioni rilevanti in ordine al rispetto del Modello, nonché aggiornare la lista di
informazioni che devono essere obbligatoriamente trasmesse allo stesso OdV;−

condurre le indagini interne per l’accertamento di presunte violazioni delle prescrizioni del presente Modello portate
all’attenzione dell’OdV da specifiche segnalazioni o emerse nel corso dell’attività di vigilanza dello stesso;−

verificare che gli elementi previsti nel Modello per le diverse tipologie di reati (clausole standard, procedure e relativi
controlli, sistema delle deleghe, ecc.) vengano effettivamente adottati ed implementati e siano rispondenti alle esigenze diosservanza del D.Lgs. 231/01, provvedendo, in caso contrario, a proporre azioni correttive ed aggiornamenti degli stessi.

Per lo svolgimento delle funzioni e dei compiti sopra indicati, vengono attribuiti all’OdV i seguenti poteri:−accedere in modo ampio e capillare alle informazioni ed ai documenti della Fondazione FS, senza necessità di previo
consenso e/o autorizzazione;−

effettuare verifiche e ispezioni, anche senza preavviso;−

avvalersi del supporto e della cooperazione delle varie strutture e degli organi sociali che possano essere interessati, ocomunque coinvolti, nelle attività di controllo;−

conferire specifici incarichi di consulenza ed assistenza a professionisti anche esterni alla Fondazione FS.

4.6

Risorse dell’Organismo di Vigilanza

Il Consiglio di Amministrazione assegna all’OdV le risorse umane e finanziarie ritenute opportune ai fini dello svolgimentodell’incarico assegnato. In particolare, all’Organismo di Vigilanza sono attribuiti autonomi poteri di spesa, nell’ambito del budget
annuale assegnato dal Consiglio di Amministrazione, nonché la facoltà di stipulare, modificare e/o risolvere incarichi professionali
a soggetti terzi in possesso delle competenze specifiche necessarie per la migliore esecuzione dell’incarico.
4.7

Flussi informativi dell’Organismo di Vigilanza

4.7.1

Obblighi di informazione nei confronti dell’Organismo di Vigilanza

L’art. 6, comma 2, lett. d), e comma 2 bis, del D.Lgs. 231/01, impone la previsione all’interno del Modello di obblighi informativi
nei confronti dell’OdV chiamato a vigilare sul funzionamento e l’osservanza del Modello all’interno della Fondazione FS.
L’obbligo di flussi informativi strutturati è concepito quale strumento per l’OdV per:

26

a)

metterlo in grado di vigilare concretamente sull’efficacia ed effettività del Modello;b)l’eventuale accertamento a posteriori delle cause che hanno reso possibile o contribuito al verificarsi dei reati previsti dal
D.Lgs. 231/01;

c)migliorare le proprie attività di pianificazione dei controlli;d)presentare, da parte del “personale”, a tutela dell’integrità della Fondazione FS, segnalazioni circostanziate di condotte
illecite, rilevanti ai sensi del D.Lgs. 231/01, fondate su elementi di fatto precisi e concordanti, o di violazioni del Modello,
di cui siano venuti a conoscenza in ragione delle funzioni svolte. Viene garantita la riservatezza dell’identità del segnalantenelle attività di gestione della segnalazione.

Nel contesto di cui al punto precedente, per “personale” si intende: “i dipendenti e coloro che comunque operano sulla base dirapporti che ne determinano l’inserimento nell’organizzazione dell’Ente, anche in forma diversa dal rapporto di lavoro
subordinato”. In particolare:-i componenti del Consiglio di Amministrazione e del Collegio dei Revisori dei conti;-

i lavoratori dipendenti (qualunque tipologia contrattuale);-i soggetti terzi che intrattengono rapporti e relazioni d’affari durevoli con la Fondazione FS (es. collaboratori a progetto,
consulenti stabilmente inseriti in azienda sulla base di rapporti time material).

L’obbligo informativo è rivolto a tutte le funzioni e soggetti della Fondazione FS, ma in primo luogo alle strutture ritenute a rischio
reato secondo quanto riportato nel documento di mappatura dei rischi della Fondazione FS.
L’obbligo informativo è rivolto, inoltre, in particolar modo al Consiglio di Amministrazione quale organo di vertice della FondazioneFS.
Gli obblighi informativi non comportano per l’OdV un’attività di verifica puntuale e sistematica di tutti i fenomeni rappresentati
nei documenti ed atti che sono inviati all’OdV dalle diverse strutture, ma soltanto di quei fenomeni che possano comportare una
responsabilità ai sensi del D.Lgs. 231/01. Devono essere obbligatoriamente e tempestivamente trasmesse all’OdV le informazioni:che possono avere attinenza con violazioni del Modello, inclusi a titolo esemplificativo e non esaustivo:-

i provvedimenti e/o le notizie provenienti da organi di polizia giudiziaria, o da qualsiasi altra autorità, inerenti losvolgimento di indagini che vedano coinvolta la Fondazione FS, i suoi dipendenti o i componenti degli organi sociali
riguardo ad eventuali reati ex D.Lgs. 231/01;-

i rapporti eventualmente predisposti dai responsabili di altri organi e di unità organizzative e nell’ambito della loro
attività di controllo e dai quali potrebbero emergere fatti, atti, eventi od omissioni con profili di criticità rispetto
all’osservanza del Decreto;-le richieste di assistenza legale inoltrate dai dipendenti in caso di avvio di procedimento giudiziario nei loro confronti
ed in relazione ai reati di cui al Decreto, salvo espresso divieto dell’autorità giudiziaria;-

le notizie relative a procedimenti disciplinari, nonché ad eventuali sanzioni irrogate ovvero dei provvedimenti diarchiviazione di tali procedimenti con le relative motivazioni, qualora essi siano legati a commissione di reati oviolazione delle regole di comportamento o procedurali del Modello;-

l’eventuale esistenza di situazioni di conflitto di interesse tra uno dei Destinatari del Modello e la Fondazione FS;-

le eventuali omissioni o falsificazioni nella tenuta della contabilità o nella conservazione della documentazione su
cui si fondano le registrazioni contabili;-

gli eventuali scostamenti significativi dal budget o anomalie di spesa emersi nella fase di consuntivazione;-

le commissioni di inchiesta o relazioni/comunicazioni interne da cui emerga la responsabilità per le ipotesi di reato
di cui al D.Lgs. 231/01;-

eventuali infortuni sul luogo di lavoro, ovvero provvedimenti assunti dall’Autorità Giudiziaria o da altre Autorità inmerito alla materia della sicurezza e salute sul lavoro, anche nella forma di provvedimenti adottati ai sensi del D.Lgs.
n. 758 del 1994, dai quali emergano violazioni alle norme in materia di salute e sicurezza nei luoghi di lavoro;

27-

eventuali provvedimenti assunti dall’Autorità Giudiziaria o da altre Autorità in materia di ambiente, dai quali risulti
una attuale o potenziale violazione delle norme in materia ambientale e/o delle autorizzazioni che disciplinanol’attività della Fondazione FS.

relative all’attività della Fondazione FS, che possono assumere rilevanza quanto all’espletamento da parte dell’OdV dei
compiti ad esso assegnati, quali, a titolo esemplificativo e non esaustivo:-i cambiamenti organizzativi e procedurali;-

eventuali variazioni, o riscontrate carenze, nella struttura organizzativa;-

gli aggiornamenti del sistema delle deleghe e dei poteri;-l’informativa periodica sullo stato avanzamento delle attività formative in ambito D.Lgs. 231/01;-

le decisioni relative alla richiesta, erogazione e utilizzo di finanziamenti pubblici;-

i mutamenti nelle Aree a Rischio Reato;-

copia dei verbali delle riunioni del Consiglio di Amministrazione;-

copia della reportistica periodica in materia di salute e sicurezza sul lavoro;-

le eventuali comunicazioni del Collegio dei Revisori dei conti in merito ad aspetti che possono indicare carenze nelsistema dei controlli interni, fatti censurabili, osservazioni sul bilancio della Fondazione FS;-

gli esiti delle attività di verifica e monitoraggio degli adempimenti ambientali svolti dalla Fondazione FS;-

eventuali verbali di ispezione in materia di sicurezza e in materia ambientale da parte di Enti Pubblici e/o Autorità dicontrollo e ogni altro documento rilevante in materia di sicurezza ed ambiente;-le procedure poste a presidio della salute e sicurezza nei luoghi di lavoro, eventuali modifiche che intervengano sulla
struttura organizzativa e sui protocolli di Fondazione S FS riguardanti la materia, nonché i documenti rilevanti ai finidel sistema di gestione della salute e sicurezza sul lavoro.

La Fondazione FS, al fine di garantire la riservatezza del segnalante e facilitare le segnalazioni all’OdV da parte dei soggetti che
vengano a conoscenza di violazioni del Modello, anche potenziali, in conformità alla recente riforma operata dalla
Legge30/11/2017 n. 179, in materia di whistleblowing ha messo a disposizione gli opportuni canali di comunicazione dedicati eprecisamente:-

un canale di segnalazione, anche in forma anonima, attraverso l’invio di comunicazioni scritte per posta ordinaria
all’indirizzo: Organismo di Vigilanza, presso Fondazione FS Italiane Piazza della Croce Rossa, 1, 00161, Roma; e-

una apposita casella di posta elettronica (odvsegnalazioni@fondazionefs.it). In tal caso la riservatezza del segnalantesarà garantita dall’OdV.

L’OdV, nel corso dell’attività di indagine conseguente alla segnalazione, deve agire in modo da garantire che i soggetti coinvolti
non siano oggetto di ritorsioni, discriminazioni o, comunque, penalizzazioni, assicurando, quindi, la riservatezza del soggetto che
effettua la segnalazione (salvo la ricorrenza di eventuali obblighi di legge che diversamente impongano).
La Fondazione FS si impegna a tutelare il segnalante in buona fede contro qualsiasi forma di ritorsione, discriminazione openalizzazione per motivi collegati, direttamente o indirettamente, alla segnalazione. Atti di tale natura, diretti o indiretti, nei
confronti del segnalante, sono vietati e potranno essere sanzionati secondo quanto previsto dal presente Modello.
Si precisa che nel caso di misure discriminatorie dirette o indirette, nei confronti dei soggetti che effettuano le segnalazioni, puòessere sporta denuncia all’Ispettorato nazionale del lavoro o tramite l’organizzazione sindacale indicata dal segnalante.
Inoltre, Il Segnalante è responsabile della segnalazione fatta, che dovrà essere circostanziata e fondata su elementi di fatto precisi
e concordanti. Sono vietate forme di “abuso” del whistleblowing, con segnalazioni manifestamente opportunistiche e/o effettuate
con il solo scopo di danneggiare il segnalato, e ogni altra ipotesi di utilizzo improprio o strumentale del meccanismo disegnalazione. Atti di tale natura nei confronti del soggetto segnalato sono vietati e potranno essere sanzionati secondo quantoprevisto dal presente Modello.

28

Con particolare riferimento alle segnalazioni di violazioni, o presunte tali, del Modello, valgono le seguenti prescrizioni di carattere
generale:-

il soggetto che intenda segnalare una violazione - o presunta violazione - del Modello deve contattare direttamente l’OdV,
informando, se ritenuto opportuno o necessario, il proprio diretto superiore gerarchico;-le segnalazioni devono dettagliare adeguatamente le circostanze relative alla presunta violazione del Modello, così dapermettere una completa valutazione delle stesse.

Sono previste inoltre sanzioni nei confronti di chi viola le misure di tutela del segnalante, nonché di chi effettua con dolo o colpa
grave segnalazioni che si rilevano infondate, in linea con il sistema disciplinare. L’OdV agirà in modo da garantire i segnalanti contro
qualsiasi forma di ritorsione, discriminazione o penalizzazione, assicurando altresì la riservatezza dell’identità del segnalante e dei
suoi dati personali, fatti salvi gli obblighi di legge e la tutela dei diritti della Fondazione FS o delle persone coinvolte, nonché lareputazione del/dei segnalato/i.
L’OdV valuta le segnalazioni ricevute e determina le eventuali iniziative, ascoltando eventualmente l’autore della segnalazione e/oil responsabile della presunta violazione e/o ogni altro soggetto che riterrà utile, motivando per iscritto ogni conclusione raggiunta.
In particolare, le segnalazioni ricevute attraverso i canali sopra citati vengono gestite dall’OdV che effettua una prima valutazionedella segnalazione al fine di:-accertare che rientri nell’ambito di competenza dell’OdV;-

verificare che sia sufficientemente circostanziata per poter procedere ad un approfondimento della stessa.

Nel caso in cui la segnalazione presenti le caratteristiche sopra riportate, l’OdV avvia le attività di istruttoria, in caso contrario,
provvede all’archiviazione della segnalazione, con un breve nota esplicativa e informando, via e-mail o posta ordinaria, il soggetto
segnalante sull’esito della propria valutazione.


Attività istruttoria: l’OdV valuta discrezionalmente e sotto la propria responsabilità la segnalazione al fine di valutare lanecessità di effettuare specifici approfondimenti per accertare i fatti ivi denunciati. Tale necessità viene determinata sullabase dei seguenti elementi: (i) informazioni fornite a corredo della segnalazione; (ii) attuali procedure in vigore attinenti
i fatti segnalati; (iii) segnalazioni/verifiche precedenti aventi lo stesso oggetto e già esaminate.
Nel caso in cui l’OdV ritenga di non dover procedere all’effettuazione di ulteriori verifiche, redige una breve nota
esplicativa delle analisi svolte ed archivia la segnalazione, informando, via e-mail o posta ordinaria, il soggetto segnalante
sull’esito della propria valutazione. Qualora, invece, ritenga di dover procedere con ulteriori approfondimenti, avvia delleverifiche ad hoc (attività di indagine), eventualmente con modalità riservate, in funzione dell’oggetto della segnalazione.



Attività di indagine: l’attività di indagine che dovesse seguire alla segnalazione viene condotta mediante il supporto delle
funzioni competenti o di soggetti esterni e nel rispetto di tutte le norme applicabili a tutela tanto del soggetto segnalantequanto di eventuali soggetti coinvolti nelle verifiche.



Misure correttive: qualora l’indagine rilevi la necessità di un intervento correttivo, l’OdV ne chiede l’attuazione.

L’OdV istituisce un registro delle segnalazioni, contenente l’indicazione delle segnalazioni pervenute, dei relativi responsabili,
nonché delle eventuali sanzioni irrogate nei loro confronti.
Fondazione FS si è dotata di uno specifico protocollo per regolamentare i flussi informativi tra la Fondazione FS e l’Organismo diVigilanza.
4.7.2

Obblighi di informazione propri dell’Organismo di Vigilanza

L’OdV riferisce in merito all’attuazione del Modello ed al verificarsi di eventuali criticità.
In particolare, l’Organismo di Vigilanza ha la responsabilità nei confronti del Consiglio di Amministrazione di:-comunicare, all’inizio di ciascun esercizio ed improrogabilmente entro il primo semestre dell’anno in corso, il piano delle
attività che intende svolgere al fine di adempiere ai compiti assegnati;-

comunicare lo stato di avanzamento del programma unitamente alle eventuali modifiche apportate allo stesso;29

-comunicare tempestivamente eventuali problematiche connesse alle attività, laddove rilevanti;-relazionare, con cadenza almeno annuale, in merito all’attuazione del Modello e le attività di verifica e controllo compiutee l’esito delle stesse.

L’OdV sarà tenuto a relazionare periodicamente, con cadenza almeno annuale, oltre che il Consiglio di Amministrazione, anche il
Collegio dei Revisori dei conti in merito alle proprie attività.
Fondazione FS si è dotata di uno specifico protocollo per regolamentare i flussi informativi tra l’Organismo di Vigilanza e gli organi
societari.
L’Organismo di Vigilanza potrà incontrarsi con i suddetti organi per riferire in merito al funzionamento del Modello o a situazioni
specifiche. Gli incontri con gli organi sociali cui l’OdV riferisce devono essere verbalizzati. Copia di tali verbali sarà custodita
rispettivamente dall’OdV e dagli organi sociali di volta in volta coinvolti.
Fermo restando quanto sopra, l’Organismo di Vigilanza potrà, inoltre, comunicare, valutando le singole circostanze:(i)i risultati dei propri accertamenti ai responsabili delle funzioni e/o dei processi qualora dalle attività scaturissero aspetti
suscettibili di miglioramento. In tale fattispecie sarà necessario che l’OdV ottenga dai responsabili dei processi un pianodelle azioni, con relativa tempistica, per l’implementazione delle attività suscettibili di miglioramento nonché il risultato
di tale implementazione;(ii)

segnalare al Consiglio di Amministrazione comportamenti/azioni non in linea con il Modello al fine di:a) acquisire dal Consiglio di Amministrazione tutti gli elementi per effettuare eventuali comunicazioni alle strutture
preposte per la valutazione e l’applicazione delle sanzioni disciplinari;b) dare indicazioni per la rimozione delle carenze onde evitare il ripetersi dell’accadimento.

L’Organismo, infine, ha l’obbligo di informare immediatamente il Collegio dei Revisori dei conti ed i Soci qualora la violazione
riguardi i componenti del Consiglio di Amministrazione.

30

5.

SISTEMA SANZIONATORIO

5.1

Principi generali

Al fine di garantire l’effettività del Modello viene previsto un sistema sanzionatorio specifico ai sensi del D.Lgs. 231/01 che opera
in caso di violazione delle previsioni del Modello stesso, del Codice Etico di Gruppo o delle relative procedure.
Ai sensi dell’articolo 2106 c.c. e D.Lgs. n. 276/2003, con riferimento ai rapporti di lavoro subordinato, il sistema sanzionatorio
integra, per quanto non espressamente previsto e limitatamente alle fattispecie ivi contemplate, il Contratto Collettivo Nazionaledel Lavoro applicabile, sia con riferimento al personale assunto sia a quello distaccato da società del Gruppo FS. Trattasi, inparticolare, del CCNL della Mobilità/Area Contrattuale Attività Ferroviarie attualmente vigente per l’organico con qualifica non
dirigenziale e del CCNL dei dirigenti di aziende produttrici di beni e servizi attualmente vigente, per l’organico con qualifica
dirigenziale.
La violazione delle regole di comportamento e delle misure previste dal Modello, dal Codice Etico di Gruppo e dalle relative
procedure, da parte dei lavoratori subordinati di Fondazione FS e/o dai dirigenti della stessa, costituisce un inadempimento alle
obbligazioni derivanti dal rapporto di lavoro, ai sensi dell’articolo 2104 c.c. e dell’articolo 2106 c.c..
Più precisamente, la mancata osservanza delle norme e delle disposizioni contenute nel Modello, nel Codice Etico di Gruppo enelle relative procedure lede, di per sé sola, il rapporto di fiducia in essere con Fondazione FS e comporta azioni di caratteresanzionatorio e disciplinare. Ciò anche nel rispetto dei principi di tempestività ed immediatezza della contestazione (anche dinatura disciplinare) e della irrogazione delle sanzioni, in ottemperanza alle norme di legge vigenti in materia.
Inoltre, nell’eventualità in cui qualsiasi soggetto terzo con cui la Fondazione FS venga contrattualmente in contatto(indipendentemente dalla natura formale o meno del rapporto) violi le norme e le disposizioni previste dal Modello e dal Codice
Etico di Gruppo, troveranno applicazione le sanzioni di natura contrattuale previste dal sistema sanzionatorio, i cui principi generali
devono ritenersi ad ogni effetto di legge e contratto parte integrante degli accordi contrattuali in essere con i soggetti interessati.
L’applicazione delle sanzioni descritte nel sistema sanzionatorio prescinde dall’esito di un eventuale procedimento penale, inquanto le regole di condotta imposte dal Modello, dal Codice Etico di Gruppo e dalle relative procedure sono assunte daFondazione FS in piena autonomia e indipendentemente dalla tipologia di illeciti di cui al D.Lgs. 231/01.
Ai fini della valutazione dell’efficacia e dell’idoneità del Modello a prevenire i reati indicati dal D.Lgs. 231/01, il Modello individua
le sanzioni e i comportamenti che possono essere considerate quali violazioni.
Le sanzioni sono oggetto di graduazione, in relazione al differente grado di pericolosità che i comportamenti possono presentare
rispetto alla commissione dei reati.
5.2

Definizione di “violazione” ai fini dell’operatività del presente Sistema Sanzionatorio

A titolo meramente generale ed esemplificativo, costituisce “violazione” del Modello, del Codice Etico e delle relative procedure:-

mancato rispetto del Modello, qualora si tratti di violazioni finalizzate alla commissione di uno dei reati previsti dal
Decreto o comunque sussista il pericolo che sia contestata la responsabilità della Fondazione FS ai sensi del Decreto;
mancato rispetto del Modello, qualora si tratti di violazioni connesse, in qualsiasi modo, alle aree a rischio reato e
strumentali o alle attività sensibili indicate nelle Parti Speciali del Modello;
mancata attività di documentazione, conservazione e controllo degli atti previsti dai protocolli (procedure) in modo da
impedire la trasparenza e verificabilità degli stessi;
omessa vigilanza dei superiori gerarchici sul comportamento dei propri sottoposti al fine di verificare la corretta ed
effettiva applicazione delle disposizioni del Modello;
mancata partecipazione all’attività di formazione relativa al contenuto del Modello e, più in generale, del Decreto daparte dei Destinatari interni;

31

-

5.3

violazioni e/o elusioni del sistema di controllo, poste in essere mediante la sottrazione, la distruzione o l’alterazione delladocumentazione prevista dai protocolli (procedure), ovvero impedendo il controllo o l’accesso alle informazioni ed alla
documentazione ai soggetti preposti, incluso l’OdV;
qualsiasi forma di ritorsione, discriminazione o comunque penalizzazione, anche indiretta, nei confronti dei soggetti che
effettuano segnalazioni di violazioni - o presunte violazioni - del Modello;la messa in atto, nonché l’omissione di azioni e comportamenti che comportino una privazione o riduzione di tutela delsegnalante;violazione degli obblighi informativi nei confronti dell’OdV (descritti nel paragrafo 4.8), inclusa la mancata segnalazione
di violazioni - o presunte violazioni - del Modello;la trasmissione, effettuata con dolo o colpa grave, di segnalazioni che si rilevino infondate.
Criteri per l’irrogazione delle sanzioni

Il tipo e l’entità delle sanzioni specifiche saranno applicate in proporzione alla gravità della violazione e, comunque, in base ai
seguenti criteri generali:-elemento soggettivo della condotta (dolo, colpa);-

commissione di altra violazione precedente nei precedenti due anni (recidiva);-

rilevanza degli obblighi violati;-potenzialità del danno derivante a Fondazione FS e dell’eventuale applicazione delle sanzioni previste dal Decreto;-

livello di responsabilità gerarchica o connessa al rispetto di leggi, regolamenti, ordini o discipline associate alla posizione
di lavoro occupata dal soggetto interessato;-

presenza di circostanze aggravanti o attenuanti, con particolare riguardo alle prestazioni lavorative svolte dal soggetto
destinatario del Modello e ad eventuali precedenti disciplinari;-

eventuale condivisione di responsabilità con altri dipendenti o terzi in genere che abbiano concorso nel determinare laviolazione;-

eventuale comportamento collaborativo successivo alla contestazione della violazione.

Qualora con un solo atto siano state commesse più infrazioni, punite con sanzioni diverse, si applicherà unicamente la sanzione
più grave.
In ogni caso, le sanzioni disciplinari ai lavoratori subordinati dovranno essere irrogate nel rispetto dell’articolo 7 della L. 300/70(d’ora innanzi, per brevità, “Statuto dei lavoratori”) e di tutte le altre disposizioni legislative e contrattuali esistenti in materia.
5.4

Sanzioni per i lavoratori dipendenti

I comportamenti tenuti dai lavoratori dipendenti, anche distaccati, in violazione delle norme contenute nel Modello, nel Codice
Etico di Gruppo e nelle procedure sono definiti come illeciti disciplinari.
L’articolo 2104 c.c., individuando il dovere di diligenza e di obbedienza a carico del dipendente, impone che il prestatore di lavoro
osservi, nello svolgimento del proprio lavoro, sia le disposizioni di natura legale, sia quelle di natura contrattuale impartite daldatore di lavoro, nonché dai collaboratori di quest’ultimo da cui dipende gerarchicamente.
La violazione da parte del personale dipendente del Modello, del Codice Etico di Gruppo o delle procedure può dar luogo, secondo
la gravità della violazione stessa, ai provvedimenti descritti nei paragrafi successivi, che vengono stabiliti in applicazione dei principi
di proporzionalità, nonché dei criteri di correlazione tra infrazione - sanzione e, comunque, nel rispetto della forma e delle modalitàpreviste dalla normativa vigente (legge e CCNL).
5.4.1

Personale dipendente in posizione non dirigenziale

Fondazione FS applica ai propri dipendenti, direttamente assunti o in distacco dalle società del Gruppo FS, in posizione non

32dirigenziale, il CCNL della Mobilità/Area Contrattuale Attività Ferroviarie del 16.12.2016.
Ai fini del presente sistema sanzionatorio, i provvedimenti disciplinari irrogabili nei riguardi dei lavoratori dipendenti di Fondazione
FS, ai sensi del CCNL in vigore, possono consistere in:a)rimprovero verbale o scritto, nel caso in cui la violazione configuri lievi irregolarità, come previsto dall’art. 58 del CCNL invigore;b)multa, in caso di recidiva, entro un anno dall’applicazione del rimprovero, nelle stesse mancanze previste nella precedentelett. a), o in caso di più grave violazione, laddove da tale violazione non derivi pregiudizio alla normale attività della
Fondazione FS, come previsto dall’art. 59 del CCNL in vigore;c)sospensione dal servizio e dalla retribuzione da uno a quattro giorni, laddove la violazione determini un danno
patrimoniale alla Fondazione FS o esponga la stessa ad una situazione oggettiva di pericolo alla integrità dei beni aziendali,come previsto dall’art. 60 del CCNL in vigore;d)sospensione dal servizio e dalla retribuzione da cinque a dieci giorni, laddove la violazione sia di maggiore gravità rispetto
alle precedenti e sia riconducibile alle fattispecie previste negli artt. 61 e 62 del CCNL in vigore;e)licenziamento con preavviso, laddove la violazione configuri mancanza avente gravità equivalente alle infrazioni indicate
nell’ art. 63 del CCNL in vigore;f)licenziamento senza preavviso, laddove la violazione sia di gravità tale da ledere irreparabilmente il rapporto di fiducia,
non consentendo la prosecuzione anche provvisoria del rapporto di lavoro, oppure laddove la violazione possa
determinare l’applicazione a carico della Fondazione FS di misure sanzionatorie, come previsto dall’art. 64 del CCNL
vigore.
Le suddette sanzioni saranno irrogate dalla Funzione Personale & Organizzazione e comunicate all’Organismo di Vigilanza.
5.4.2

Personale dipendente in posizione dirigenziale

Fondazione FS applica al personale in posizione dirigenziale, anche distaccato, il CCNL dei dirigenti di aziende produttrici di beni e
servizi in vigore.
In ragione del maggior grado di diligenza e di professionalità richiesto dalla posizione ricoperta, il personale con la qualifica didirigente può essere sanzionato con un provvedimento più grave rispetto ad un dipendente con altra qualifica, a fronte dellacommissione della medesima violazione.
Nel valutare la gravità della violazione compiuta dal personale con la qualifica di dirigente, Fondazione FS tiene conto dei poteri
conferiti, delle competenze tecniche e professionali del soggetto interessato, con riferimento all’area operativa in cui si è verificata
la violazione, nonché dell’eventuale coinvolgimento nella violazione, anche solo sotto il profilo della mera conoscenza dei fatti
addebitati, di personale con qualifica inferiore.
Ai fini del presente sistema sanzionatorio, i provvedimenti disciplinari irrogabili nei riguardi dei lavoratori dirigenti di Fondazione
FS, ai sensi del CCNL applicabile, possono consistere in:a)richiamo scritto, in caso di violazione non grave;b)licenziamento con preavviso, in caso di grave violazione, tale da configurare un notevole inadempimento;c)licenziamento senza preavviso, laddove la violazione sia di gravità tale da ledere irreparabilmente il rapporto di fiducia,
non consentendo la prosecuzione anche provvisoria del rapporto di lavoro.

5.5

Sanzioni per gli Amministratori

Il mancato rispetto delle previsioni indicate nel Modello, nel Codice Etico di Gruppo e nelle relative procedure da parte di uno opiù Amministratori comporta l’applicazione di misure sanzionatorie nel rispetto dei principi di proporzionalità ed effettività, tenuto
conto della natura fiduciaria del rapporto.
Nel caso di violazione del Modello da parte di un Amministratore della Fondazione FS, l’Organismo di Vigilanza informerà senza33

indugio il Consiglio di Amministrazione della Fondazione FS, il Collegio dei Revisori dei conti ed i Soci per le opportune valutazioni
e provvedimenti.
Il Consiglio di Amministrazione ed i Soci, nei limiti delle rispettive competenze previste dalla legge e/o dallo Statuto, assumeranno
le iniziative più opportune ed adeguate ad accertare e sanzionare la presunta violazione, tenuto conto della gravità della stessa.
In particolare, potranno assumere una delle seguenti iniziative:-

dichiarazioni nei verbali delle adunanze;-diffida formale;-sospensione della carica;-

revoca del mandato;-

eventuale esercizio di azioni giudiziarie volte al riconoscimento della responsabilità dell’Amministratore nei confrontidella Fondazione FS ed al ristoro degli eventuali danni subiti e subendi.

Nel valutare l’entità della violazione si terrà conto dell’idoneità del comportamento, posto in violazione delle prescrizioni delModello, del Codice Etico di Gruppo o delle procedure, a determinare la concreta applicazione a carico di Fondazione FS dellesanzioni previste dal D.Lgs. 231/01.
5.6

Sanzioni per il Collegio dei Revisori dei conti

Nel caso di violazione del Modello da parte di uno o più membri del Collegio dei Revisori dei conti, poiché, attualmente, i membridel Collegio dei Revisori coincidono con quelli dell’Organismo di Vigilanza, il Presidente del Consiglio di Amministrazione informa
il Consiglio di Amministrazione e, nel caso, verranno convocati i Soci, affinché siano adottati gli opportuni provvedimenti, incompatibilità alle previsioni di legge e dello statuto.
5.7

Terzi: collaboratori, agenti e consulenti esterni

Nel caso di violazione del Modello e del Codice Etico di Gruppo da parte di collaboratori, agenti, fornitori o consulenti esterni, o,più in generale, di Terzi, la Fondazione FS, a seconda della gravità della violazione: (i) richiamerà gli interessati al rigoroso rispettodelle disposizioni ivi previste; o (ii) avrà titolo, in funzione delle diverse tipologie contrattuali, di recedere dal rapporto in essere
per giusta causa ovvero di risolvere il contratto per inadempimento dei soggetti poc’anzi indicati.
A tal fine, Fondazione FS ha previsto l’inserimento di apposite clausole nei contratti dei medesimi che prevedano: (a) l’informativa
ai Terzi dell’adozione del Modello e del Codice Etico di Gruppo da parte di Fondazione FS, di cui gli stessi dichiarano di aver preso
visione, impegnandosi a rispettarne i contenuti ed a non porre in essere comportamenti che possano determinare una violazionedella legge, del Modello o la commissione di alcuno dei Reati Presupposto; (b) il diritto per la Fondazione FS di recedere dalrapporto o risolvere il contratto in caso di inottemperanza a tali obblighi, nonché il diritto di esercitare azioni giudiziarie volte alriconoscimento della responsabilità del Terzo nei confronti della Fondazione FS e del ristoro degli eventuali danni subiti e subendi.
5.8

Il procedimento di irrogazione delle sanzioni

Le sanzioni descritte nei precedenti paragrafi saranno irrogate secondo il procedimento di seguito descritto ed articolato, inrelazione a ciascuna categoria di soggetti Destinatari, nelle due fasi di (i) contestazione della violazione all’interessato e (ii)determinazione e successiva irrogazione della sanzione.
Tale procedimento origina a seguito della ricezione, da parte degli organi di volta in volta coinvolti e di seguito indicati, della
comunicazione con cui l’OdV segnala l’avvenuta violazione del Modello, del Codice Etico di Gruppo o delle procedure.
In particolare, in tutti i casi in cui l’OdV riceva una segnalazione ovvero acquisisca, nel corso della propria attività di vigilanza econtrollo, gli elementi idonei a configurare il pericolo di una violazione del Modello, del Codice Etico di Gruppo o delle procedure,
ha l’obbligo di espletare gli accertamenti e le verifiche rientranti nell’ambito della propria attività e ritenuti necessari.

34

Terminata l’attività di verifica e di controllo, l’OdV valuta, sulla base degli elementi raccolti, se si è effettivamente verificata una
violazione sanzionabile del Modello, del Codice Etico di Gruppo o delle procedure. In caso positivo, viene attivato l’iter descritto
nei paragrafi successivi; in caso negativo, trasmette la segnalazione alla Funzione Personale & Organizzazione affinché questa
possa valutare l’eventuale rilevanza della condotta rispetto alle altre leggi o regolamenti applicabili.
5.8.1

Nei confronti del personale dipendente in posizione non dirigenziale

Qualora sia rilevata la violazione del Modello, del Codice Etico di Gruppo o delle relative procedure da parte di un soggetto
qualificabile come Dipendente, la procedura di accertamento della violazione è espletata nel rispetto delle prescrizioni previste
dall’art. 7 dello Statuto dei lavoratori, nonché del CCNL applicabile.
In particolare, l’OdV trasmette al Direttore della Fondazione FS ed alla Funzione Personale & Organizzazione una relazione
contenente:
1)
2)
3)
4)
5)

gli estremi del soggetto responsabile della violazione;
la descrizione della condotta (attiva od omissiva) posta in essere e rilevata;l’indicazione delle previsioni del Modello, del Codice Etico di Gruppo o delle procedure violate con tale condotta;
gli eventuali documenti e/o altri elementi comprovanti la violazione;
la proposta in relazione alla sanzione che si ritiene opportuno irrogare rispetto al caso di specie.

Di norma entro trenta giorni dal momento in cui l’OdV e la Fondazione FS vengono a conoscenza della violazione, il Direttore della
Fondazione FS, con il supporto della Funzione Personale & Organizzazione, contesta al soggetto interessato l’addebito, a mezzo dicomunicazione scritta. Quest’ultima deve indicare, in maniera puntuale, quale sia la condotta contestata e le relative previsionidel Modello, del Codice Etico di Gruppo o delle procedure violate, l’avviso della facoltà di formulare eventuali deduzioni e/ogiustificazioni scritte entro dieci giorni dalla ricezione della comunicazione, nonché di richiedere l’intervento del rappresentantedell’associazione sindacale cui il soggetto interessato aderisce o conferisce mandato.
A seguito delle eventuali controdeduzioni del soggetto interessato, il Direttore della Fondazione FS, con il supporto della Funzione
Personale & Organizzazione, si pronuncia in ordine alla determinazione ed alla applicazione della sanzione.
I provvedimenti disciplinari non possono essere comminati prima che siano decorsi dieci giorni dalla ricezione della contestazione
da parte del soggetto interessato, e devono essere notificati a quest’ultimo, a cura della Funzione Personale & Organizzazione,
non oltre dieci giorni dalla scadenza del termine assegnato per la formulazione delle deduzioni e/o delle giustificazioni scritte.
La Funzione Personale & Organizzazione cura, altresì, l’effettiva applicazione della sanzione nel rispetto delle norme di legge e diregolamento, nonché delle previsioni di cui al CCNL ed ai regolamenti, laddove applicabili.
L’OdV, dal canto proprio, verifica l’applicazione del provvedimento di irrogazione della sanzione, che gli è comunicato di volta involta dalla Fondazione FS.
5.8.2

Nei confronti del personale dipendente in posizione dirigenziale

Qualora sia riscontrata la violazione del Modello, del Codice Etico di Gruppo o delle relative procedure da parte di un dirigente,l’OdV trasmette al Direttore della Fondazione FS (o il Presidente del Consiglio di Amministrazione qualora la violazione sia stata
commessa dal Direttore) ed alla Funzione Personale & Organizzazione una relazione contenente:
1)
2)
3)
4)
5)

gli estremi del soggetto responsabile della violazione;
la descrizione della condotta (attiva od omissiva) posta in essere e rilevata;l’indicazione delle previsioni del Modello, del Codice Etico di Gruppo o delle relative procedure violate con tale condotta;
gli eventuali documenti e/o altri elementi comprovanti la violazione;
la proposta in relazione alla sanzione che si ritiene opportuno irrogare rispetto al caso di specie.

Di norma entro trenta giorni dal momento in cui l’OdV e la Fondazione FS vengono a conoscenza della violazione, il Direttore della
Fondazione FS (o il Presidente del Consiglio di Amministrazione qualora la violazione sia stata commessa dal Direttore), tramite laFunzione Personale & Organizzazione, che a sua volta si avvale del supporto delle strutture competenti di Ferrovie dello stato35

S.p.a. sulla base del contratto di service in essere, contesta al soggetto interessato la violazione segnalata dall’OdV, a mezzo dicomunicazione scritta. Quest’ultima deve indicare, in maniera puntuale, quale sia la condotta contestata e le relative previsionidel Modello violate, l’avviso della facoltà di formulare eventuali deduzioni e/o giustificazioni scritte entro dieci giorni dalla ricezionedella comunicazione.
A seguire, il Direttore della Fondazione FS (o il Presidente del Consiglio di Amministrazione qualora la violazione sia stata commessa
dal Direttore) valuterà, di concerto con la Funzione Personale & Organizzazione, la posizione dell’interessato, nonché
l’implementazione del relativo procedimento sanzionatorio.
Se il soggetto per cui è stata attivata la procedura di contestazione ricopre un ruolo apicale con attribuzione di deleghe da partedel Consiglio di Amministrazione, e nel caso in cui l’attività di indagine ne comprovi il coinvolgimento ai sensi del Decreto è previstoche:-

il Consiglio di Amministrazione possa decidere nel merito della revoca delle deleghe attribuite in base alla natura
dell’incarico;-il Direttore della Fondazione FS (o il Presidente del Consiglio di Amministrazione qualora la violazione sia stata commessa
dal Direttore) possa attivarsi per la definizione della posizione del soggetto ed implementare il relativo procedimento
sanzionatorio.

I provvedimenti disciplinari non possono essere comminati prima che siano decorsi dieci giorni dalla ricezione della contestazione
da parte del soggetto interessato, e devono essere notificati a quest’ultimo, a cura della Funzione Personale & Organizzazione,
non oltre dieci giorni dalla scadenza del termine assegnato per la formulazione delle deduzioni e/o delle giustificazioni scritte.
Nell’ambito dell’iter sopra descritto, è previsto che il Consiglio di Amministrazione di Fondazione FS sia informato in tutti i casisuddetti in merito agli esiti delle verifiche interne ed al profilo sanzionatorio applicato.
La Funzione Personale & Organizzazione cura, altresì, l’effettiva applicazione della sanzione nel rispetto delle norme di legge e diregolamento, nonché delle previsioni di cui al CCNL ed ai regolamenti dell’Ente, laddove applicabili.
L’OdV, dal canto proprio, verifica l’applicazione del provvedimento di irrogazione della sanzione, che gli è comunicato di volta involta dalla Fondazione FS.
5.8.3

Nei confronti degli Amministratori

Qualora sia riscontrata la violazione del Modello, del Codice Etico di Gruppo o delle relative procedure da parte di un
Amministratore di Fondazione FS, l’OdV trasmette al Consiglio di Amministrazione, al Collegio dei Revisori dei conti ed ai Soci una
relazione contenente:
1)
2)
3)
4)
5)

gli estremi del soggetto responsabile della violazione;
la descrizione della condotta (attiva od omissiva) posta in essere e rilevata;l’indicazione delle previsioni del Modello, del Codice Etico di Gruppo o delle relative procedure violate con tale condotta;
gli eventuali documenti e/o altri elementi comprovanti la violazione;
la proposta in relazione alla sanzione che si ritiene opportuno irrogare rispetto al caso di specie.

A seguito dell’acquisizione della relazione dell’OdV, il Presidente del Consiglio di Amministrazione convoca entro e non oltre trenta
giorni dalla ricezione della relazione stessa una riunione del Consiglio per l’audizione dell’Amministratore interessato.
Tale convocazione è effettuata per iscritto e deve (i) precisare la condotta contestata e le previsioni del Modello, del Codice Etico
di Gruppo o delle relative procedure violate con tale condotta; violate e (ii) indicare la data dell’adunanza, con l’avviso
all’interessato della facoltà di formulare eventuali rilievi e/o deduzioni, sia scritte sia verbali.
La convocazione deve essere sottoscritta dal Presidente o da almeno un altro membro del Consiglio di Amministrazione.
In occasione dell’adunanza del Consiglio di Amministrazione, a cui è invitato a partecipare anche l’OdV ed i Soci, vengono disposti
l’audizione dell’interessato, l’acquisizione delle eventuali deduzioni da quest’ultimo formulate e l’espletamento degli eventuali
ulteriori accertamenti ritenuti opportuni.

36

Il Consiglio di Amministrazione, tenuto conto degli elementi acquisiti, determina la sanzione ritenuta applicabile, motivando
l’eventuale dissenso rispetto alla proposta formulata dall’OdV.
Qualora la sanzione ritenuta applicabile consista nella revoca dell’incarico, il Consiglio di Amministrazione provvede senza indugio
a convocare i Soci per le relative deliberazioni.
La delibera del Consiglio di Amministrazione e/o quella dei Soci è comunicata per iscritto, a cura del Consiglio di Amministrazione,
all’interessato nonché all’OdV, al fine di effettuare le opportune verifiche.
5.8.4

Nei confronti dei Revisori dei conti

Nel caso di violazione del Modello da parte di uno o più membri del Collegio dei Revisori dei conti, poiché, attualmente, i membridel Collegio dei Revisori coincidono con quelli dell’Organismo di Vigilanza, il Presidente del Consiglio di Amministrazione informa
il Consiglio di Amministrazione e, nel caso, verranno convocati i Soci, affinché siano adottati gli opportuni provvedimenti, incompatibilità alle previsioni di legge e dello statuto.
Si applica, per quanto compatibile, la procedura di irrogazione delle sanzioni prevista nel precedente paragrafo 5.8.3.
5.8.5

Nei confronti di Terzi

Qualora riscontri la violazione del Modello e/o del Codice Etico di Gruppo da parte di collaboratori, agenti, fornitori o consulenti
esterni o, più in generale, da parte di Terzi, l’OdV trasmette al Presidente del Consiglio di Amministrazione, al Collegio dei Revisori
dei conti ed al soggetto delegato all’interno della Fondazione FS alla gestione del rapporto contrattuale in questione, una relazione
contenente:
1)
2)
3)
4)
5)

gli estremi del soggetto responsabile della violazione;
la descrizione della condotta (attiva od omissiva) posta in essere e rilevata;l’indicazione delle previsioni del Modello e del Codice Etico di Gruppo violate con tale condotta;
gli eventuali documenti e/o altri elementi comprovanti la violazione;
la proposta in relazione alla sanzione che si ritiene opportuno irrogare rispetto al caso di specie.

Entro dieci giorni dall’acquisizione della relazione dell’OdV, la Fondazione FS, per il tramite della funzione interessata, si pronuncia
in ordine alla determinazione ed alla concreta applicazione della misura.
La Fondazione FS invia, quindi, al soggetto interessato una comunicazione scritta, contenente l’indicazione della condotta
contestata e delle previsioni del Modello e/o del Codice Etico di Gruppo oggetto di violazione, azionando il rimedio
contrattualmente previsto applicabile al caso di specie.
L’OdV, cui è inviata per conoscenza la comunicazione, verifica l’applicazione del rimedio contrattuale applicato.
5.9

Comunicazione del Sistema Disciplinare e Sanzionatorio

Fondazione FS garantisce la pubblicità del sistema Disciplinare e Sanzionatorio mediante affissione a luoghi accessibili a tutti ed
attraverso altri sistemi (pubblicazione sullo sharepoint aziendale, diffusione con apposita circolare o comunicato, presentazione incorsi informativi, ecc.).

37