公益財団法人北海道環境財団

貸 借 対 照 表
令和６年３月３１日現在（単位：円）
科目

当 年 度

前 年 度

増

減

Ⅰ 資産の部
１． 流 動 資 産
現金預金168,254,836

146,141,986

22,112,850

未 収 金

64,071,896

61,802,707

2,269,189

流動資産合計232,326,732

207,944,693

24,382,039

積立預金

207,200,000

207,200,000

0

基本財産合計207,200,000

207,200,000

0２． 固 定 資 産(1) 基 本 財 産(2) 特 定 資 産
退職給付引当資産

059,626,370△ 59,626,370

北海道環境未来基金

42,238,748

39,583,821

2,654,927

サポートセンター移転準備資金

5,000,000

5,000,000

047,238,748

104,210,191△ 56,971,443

01△15,015,076

9,354,312△ 4,339,236

特定資産合計(3) そ の 他 の 固 定 資 産
什器備品
リース資産
電話加入権

117,333

117,333

05,132,409

9,471,646△ 4,339,237

259,571,157
491,897,889

320,881,837
528,826,530△ 61,310,680△ 36,928,641

未 払 金

52,779,305

49,574,681

3,204,624

前 受 金

5,804,853

40,694,019△ 34,889,166

預 り 金

3,802,064

1,174,392

2,627,672

賞与引当金

6,477,000

6,495,200△ 18,200

流動負債合計68,863,222

97,938,292△ 29,075,070

96,984,140

105,476,690△ 8,492,550

その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１． 流 動 負 債

２． 固 定 負 債
退職給付引当金
リース債務

5,015,076

9,354,312△ 4,339,236

固定負債合計101,999,216

114,831,002△ 12,831,786

負債合計

170,862,438

212,769,294△ 41,906,856

49,967,785

45,844,951

4,122,834

Ⅲ 正味財産の部
１． 指 定 正 味 財 産
寄 付 金
指定正味財産合計

49,967,785

45,844,951

4,122,834（う ち 特 定 資 産 へ の 充 当 額）

(42,238,748)(39,583,821)(2,654,927)

271,067,666

270,212,285

855,381（う ち 基 本 財 産 へ の 充 当 額）

(207,200,000)(207,200,000)(0)（う ち 特 定 資 産 へ の 充 当 額）

(5,000,000)(5,000,000)(0)

正味財産合計
負債及び正味財産合計

321,035,451
491,897,889

316,057,236
528,826,530

4,978,215△ 36,928,641

２． 一 般 正 味 財 産

公益財団法人北海道環境財団

正味財産増減計算書
令和５年４月１日から令和６年３月31日まで（単位：円）科 目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息

当年度

前年度

増 減

〔0〕
0

〔196,469〕
196,469〔△ 196,469〕△ 196,469〔124,428〕
124,428〔179,910〕
179,910〔△ 55,482〕△ 55,482〔92,594,479〕
92,594,479〔80,599,376〕
80,599,376〔11,995,103〕
11,995,103

受取補助金等
受取北海道補助金
受取環境省補助金〔4,799,603,215〕
49,649,000
4,749,954,215〔3,775,151,008〕
49,569,000
3,725,582,008〔1,024,452,207〕
80,0001,024,372,207

受取寄付金
受取寄付金
受取寄付金振替額〔26,483,262〕
5,249,757
21,233,505〔31,671,868〕
6,667,998
25,003,870〔△ 5,188,606〕△ 1,418,241△ 3,770,365

雑収益
雑収益

〔4,640,656〕
4,640,656〔1,785,262〕
1,785,262〔2,855,394〕
2,855,394

特定資産運用益退職給付引当資産受取利息
事業収益
受託事業収益4,923,446,040

3,889,583,893

1,033,862,147(2) 経常費用
事業費
給料・手当
福利厚生費
退職給付費用
賞与引当金繰入額
賃金
諸謝金
旅費
消耗備品費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
通信運搬費
雑費
委託費
賃借料
支払助成金
会議費
租税公課
減価償却費

〔4,920,926,850〕
192,891,632
31,438,523
22,883,648
6,467,761
12,262,374
4,618,410
19,246,469
299,200
7,348,324
4,104,618
764,274
2,766,946
11,970,318
16,612,000
40,076,687
4,535,475,497
334,006
7,026,926
4,339,237〔3,886,160,780〕
198,190,038
33,770,642
12,576,526
6,483,019
9,270,343
4,795,300
20,742,390
05,063,238
3,717,672
826,773
3,011,186
15,993,894
20,229,000
44,889,263
3,496,202,408
309,2025,750,650
4,339,236〔1,034,766,070〕△ 5,298,406△ 2,332,119
10,307,122△ 15,258
2,992,031△ 176,890△ 1,495,921
299,200
2,285,086
386,946△ 62,499△ 244,240△ 4,023,576△ 3,617,000△ 4,812,576
1,039,273,089
24,804
1,276,276
1

管理費
給料・手当
福利厚生費
退職給付費用
賞与引当金繰入額
賃金
諸謝金
旅費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
通信運搬費
雑費
賃借料
会議費交際費
租税公課〔1,523,809〕
80,123
154,655
36,652
9,239
6,470
264,000
267,260
99,4241,850
76
98,394
199,564
140,023
96,87968,0001,200〔1,332,993〕
99,409172,921
22,374
12,181
6,034
176,000
332,650
82,288
4,357
115
4,395
152,118
258,056
8,895
0
1,200

〔190,816〕△ 19,286△ 18,266
14,278△ 2,942436
88,000△ 65,390
17,136△ 2,507△ 39
93,99947,446△ 118,033
87,98468,0000

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

4,922,450,659
995,3813,887,493,773
2,090,120

1,034,956,886△ 1,094,739

特定資産評価損益等
特定資産評価損益等〔△ 120,000〕△ 120,000〔△ 170,400〕△ 170,400〔50,400〕
50,400

評価損益等計
当期経常増減額△ 120,000
875,381△ 170,400
1,919,720

50,400△ 1,044,339

〔0〕
0〔0〕
0〔0〕
0〔0〕
0
0
875,381〔20,000〕
855,381270,212,285
271,067,666〔0〕00
1,919,720〔20,000〕
1,899,720
268,312,565
270,212,285〔0〕00△ 1,044,339〔0〕△ 1,044,339
1,899,720
855,381〔25,356,339〕
25,356,339〔△21,233,505〕△ 21,233,505
4,122,834
45,844,951
49,967,785
321,035,451〔26,219,636〕
26,219,636〔△25,003,870〕△ 25,003,870
1,215,766
44,629,185
45,844,951
316,057,236〔△ 863,297〕△ 863,297〔3,770,365〕
3,770,365
2,907,068
1,215,766
4,122,834
4,978,215

経常収益計

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
１． 受取寄付金受取寄付金
２． 一般正味財産への振替額
寄付金
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高Ⅲ 正味財産期末残高

正味財産増減計算書内訳表

公益財団法人北海道環境財団

令和５年４月１日から令和６年３月31日（単位：円）科 目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益退職給付引当資産受取利息

環境活動推進事業

環境教育推進事業

公益目的事業会計
情報収集・提供事業 温暖化対策推進事業

共通法人会計小計

内部取引消去

合計

備考

〔0〕
0〔0〕
0〔0〕
0〔0〕
0

〔124,428〕
124,428〔124,428〕
124,428〔0〕0〔124,428〕
124,428

事業収益
受託事業収益〔53,442,000〕
53,442,000〔1,370,222〕
1,370,222〔0〕0〔37,782,257〕
37,782,257〔0〕0〔92,594,479〕
92,594,479〔0〕0〔92,594,479〕
92,594,479

受取補助金等
受取北海道補助金
受取環境省補助金〔19,406,000〕
19,406,000
0〔7,838,000〕
7,838,000
0〔13,829,000〕
13,829,000
0〔4,758,530,215〕
8,576,000
4,749,954,215

〔0〕
0
0

〔4,799,603,215〕
49,649,000
4,749,954,215

〔0〕
0
0

〔4,799,603,215〕
49,649,000
4,749,954,215

受取寄付金
受取寄付金
受取寄付金振替額〔15,948,996〕
0
15,948,996〔4,083,927〕
0
4,083,927〔0〕00〔1,200,582〕
0
1,200,582〔2,624,879〕
2,624,879
0〔23,858,384〕
2,624,879
21,233,505〔2,624,878〕
2,624,878
0〔26,483,262〕
5,249,757
21,233,505

雑収益
雑収益

〔1,804,502〕
1,804,502〔95,830〕
95,830〔0〕
0〔2,740,324〕
2,740,324〔0〕0〔4,640,656〕
4,640,656〔0〕0〔4,640,656〕
4,640,656

経常収益計

90,601,498

13,387,979

13,829,000

4,800,253,378

2,749,307

4,920,821,162

2,624,878〔92,099,945〕
35,116,949
5,454,087
7,334,535
2,343,401
3,237,630
1,355,000
5,603,085
299,200
4,801,405
1,092,324
434,377805,9282,850,144
0
7,068,516
10,229,497
186,596
3,887,2701〔13,638,147〕
5,123,406
710,9012,240,050
593,81339,8001,250,110
1,773,016
0393,502123,285
8,900
77,625
301,505
0896,628
0
34,97570,631
0〔14,151,755〕
6,702,840
929,650
2,925,450
776,340
34,25008,920
0677,409436,130
15,430110,642
373,14501,148,429
0
13,12000〔4,801,037,003〕
145,948,437
24,343,885
10,383,613
2,754,207
8,950,694
2,013,300
11,861,448
0
1,476,008
2,452,879
305,567
1,772,751
8,445,524
16,612,000
30,963,114
4,525,246,000
99,315
3,069,025
4,339,236(2) 経常費用
事業費
給料・手当
福利厚生費
退職給付費用
賞与引当金繰入額
賃金
諸謝金
旅費
消耗備品費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
通信運搬費
雑費
委託費
賃借料
支払助成金
会議費
租税公課
減価償却費

〔4,920,926,850〕
192,891,632
31,438,523
22,883,648
6,467,761
12,262,374
4,618,410
19,246,469
299,200
7,348,324
4,104,618
764,274
2,766,946
11,970,318
16,612,000
40,076,687
4,535,475,497
334,006
7,026,926
4,339,237

管理費
給料・手当
福利厚生費
退職給付費用
賞与引当金繰入額
賃金
諸謝金
旅費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
通信運搬費
雑費
賃借料
会議費
交際費
租税公課
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
特定資産評価損益等
特定資産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
１． 受取寄付金
受取寄付金
２． 一般正味財産への振替額
寄付金
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

04,923,446,040〔4,920,926,850〕
192,891,632
31,438,523
22,883,648
6,467,761
12,262,374
4,618,410
19,246,469
299,200
7,348,324
4,104,618
764,274
2,766,946
11,970,318
16,612,000
40,076,687
4,535,475,497
334,006
7,026,926
4,339,237〔1,523,809〕
80,123
154,655
36,652
9,239
6,470
264,000
267,260
99,4241,850
76
98,394
199,564
140,023
96,87968,0001,200〔1,523,809〕
80,123
154,655
36,652
9,239
6,470
264,000
267,260
99,4241,850
76
98,394
199,564
140,023
96,87968,0001,200

92,099,945△ 1,498,447

13,638,147△ 250,168

14,151,755△ 322,755

4,801,037,003△ 783,625

02,749,307

4,920,926,850△ 105,688

1,523,809
1,101,069

00

4,922,450,659
995,381

〔0〕
0〔0〕
0〔0〕
0〔0〕
0〔△ 120,000〕△ 120,000〔△ 120,000〕△ 120,000〔0〕00△ 1,498,447

0△ 250,168

0△ 322,755

0△ 783,625△ 120,000
2,629,307△ 120,000△ 225,688

0
1,101,069

〔0〕
0〔0〕
0〔0〕
0〔0〕
0〔0〕
0〔0〕
0〔0〕
0〔0〕
0〔0〕
00
△ 1,498,447〔0〕△ 1,498,447〔0〕00△ 250,168〔0〕△ 250,168〔0〕00△ 322,755〔0〕△ 322,755〔0〕00△ 783,625〔0〕△ 783,625△ 1,498,447△ 250,168△ 322,755△ 783,625〔0〕002,629,307〔0〕2,629,307
153,921,326
156,550,633〔0〕00△ 225,688〔0〕△ 225,688
153,921,326
153,695,638〔0〕00
1,101,069〔20,000〕
1,081,069
116,290,959
117,372,028

0〔0〕
0
0
875,381〔20,000〕
855,381270,212,285
271,067,666〔20,631,652〕
20,631,652〔△15,948,996〕△ 15,948,996
4,682,656
25,694,221
30,376,877〔4,227,056〕
4,227,056〔△4,083,927〕△ 4,083,927
143,129
16,448,011
16,591,140

〔0〕
0〔0〕
00
0
0〔497,631〕
497,631〔△1,200,582〕△ 1,200,582△ 702,951
3,702,719
2,999,768

〔0〕
0〔0〕
0
0
0
0

〔25,356,339〕
25,356,339〔△21,233,505〕△ 21,233,505
4,122,834
45,844,951
49,967,785
203,663,423

〔0〕
0〔0〕
00
0
0
117,372,028

0〔25,356,339〕
25,356,339〔△21,233,505〕△ 21,233,505
4,122,834
45,844,951
49,967,785
321,035,451〔△ 120,000〕△ 120,000
000△ 120,000875,381

公益財団法人北海道環境財団

財務諸表に対する注記
１． 継続事業の前提に関する注記該当なし。
２． 重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券 ……… 償却原価法（定額法）によっている。
満期保有目的以外の有価証券 ……… 期末日の市場価格等に基づく時価法によっている。
（２） 固定資産の減価償却の方法
什器備品 ……… 定額法によっている。
（３） 引当金の計上基準
退職給付引当金 ……… 当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
賞与引当金……… 職員に対する期末・勤勉手当の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
（４） リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引について、重要性が乏しい場合は通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。また、リース資産総額に重要性が乏しいと認められる場合はリース料総額から利息相当額の合理的な見積額を控除しない方法によっている。
（５） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
３． 重要な会計方針の変更なし。
４． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

基本財産
積立預金（普通預金）
小 計
特定資産
退職給付引当資産注）
投資有価証券
積立預金（普通預金）
北海道環境未来基金
積立預金（普通預金）ｻﾎﾟｰﾄｾﾝﾀｰ移転準備資金
積立預金（普通預金）
小 計
合 計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

207,200,000
207,200,000000
0207,200,000
207,200,000〔59,626,370〕
20,120,000
39,506,370〔39,583,821〕
39,583,821〔5,000,000〕
5,000,000
104,210,191
311,410,191〔20,000,000〕
0
20,000,000〔31,617,469〕
31,617,469〔0〕051,617,469
51,617,469〔79,626,370〕
20,120,000
59,506,370〔28,962,542〕
28,962,542〔0〕0108,588,912
108,588,912〔0〕00〔42,238,748〕
42,238,748〔5,000,000〕
5,000,000
47,238,748
254,438,748

注）：退職給付引当資産は、事業運営資金を確保するため、令和５年度をもって廃止した。

公益財団法人北海道環境財団

５． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科 目
基本財産
積立預金（普通預金）
小 計
特定資産
北海道環境未来基金
ｻﾎﾟｰﾄｾﾝﾀｰ移転準備資金
小 計
合 計（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（単位：円）（うち負債に対応する額）

207,200,000
207,200,000

(－)
(－)

(207,200,000)(207,200,000)

(－)
(－)

42,238,748
5,000,000
47,238,748
254,438,748(42,238,748)(－)(42,238,748)(42,238,748)(0)(5,000,000)(5,000,000)(212,200,000)

(－)
(－)
(0)
(0)

当期末残高

６． 担保に供している資産該当なし。
７． 固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
什器備品プラズマテレビ注）
合計

取得価格

減価償却累計額（単位：円）
当期末残高490,000
490,000

00490,000
490,000

注）：プラズマテレビは、期中に廃棄処分した。
８． 保証債務等の偶発債務該当なし。
９． 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益該当なし。
10． 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
貸借対照表上の掲載区分

交付者

前期末
残 高

当期増加額

当期減少額

当期末
残 高

令和５年度北海道環境財団補助事業に係る補助金

北海道

049,649,000

49,649,000

0－

令和３、４及び５年度二酸化炭
素排出抑制対策事業費等補助金

環境省

04,749,954,215

4,749,954,215

0－04,799,603,215

4,799,603,2150

補助金等の名称
補助金合計

11． 基金及び代替基金の増減額及びその残高該当なし。

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12． 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内
経常収益への振替額

容

事業費計上による振替額
受取寄付金（北海道環境未来基金）
合計

金

額

振替理由

〔21,233,505〕
21,233,505 指定事業実施のため
21,233,505

13． 関連当事者との取引の内容、重要な後発事象該当なし。
14． その他（１） リース取引関係① 所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容 ……… 事務用什器備品一式（コンピュータネットワーク関係機器、オフィス家具、他）

公益財団法人北海道環境財団

附 属 明 細 書

１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産については、財務諸表に対する注記に記載しており、内容の記載を省略する。

２．引当金の明細（単位：円）

科目
退職給付引当金
賞与引当金

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

105,476,690

22,920,300

31,412,850

096,984,140

6,495,200

6,477,000

6,495,200

06,477,000

公益財団法人北海道環境財団

財産目録

令和６年３月３１日現在
貸借対照表科目（流動資産）
現 金
預 金

場所・物量等

使用目的等

手元保管

運転資金として普通預金

運転資金として

北洋銀行 本店営業部
北洋銀行 本店営業部
北洋銀行 本店営業部
北洋銀行 本店営業部
北洋銀行 本店営業部
北洋銀行 本店営業部
北洋銀行 本店営業部
北洋銀行 本店営業部

未収金
流動資産合計受託事業収益、受取補助金、他

普通預金
北洋銀行 本店営業部

運用益の５割以上を公益目的事業に、残りを公益目的事業の管理運営に充当している （公益目的保有財産50％、法人会計保有財産50％）

64,071,896
232,326,732〔207,200,000〕
207,200,000
207,200,000〔47,238,748〕

特定資産
北海道環境未来基金
普通預金
北洋銀行 本店営業部

サポートセンター移転
準備資金
普通預金

特定寄付金の積立資産で、寄付者が指定した公益目的事業に充当している（公益目的保有財産）

42,238,748

将来的な移転に備えた積立資産（公益目的保有財産、特定費用準備資金）

5,000,000北洋銀行 本店営業部

その他の固定資産30,000168,224,836
94,166,063
51,169,816
2,181,121
11,068,724
3,268,607
815,863
3,371,372
2,183,270（固定資産）
基本財産
積立預金（単位：円）
金 額

リース資産42,238,748
42,238,748

5,000,000
5,000,000〔5,132,409〕
5,015,076
117,333
259,571,157

事務用什器備品一式

電話加入権
固定資産合計491,897,889

資産合計（流動負債）
未払金

環境省補助金（過年度返還額）、職員社会保険料、消費税、他

52,779,305

前受金

寄付金（翌年度分）、環境省補助金（翌年度繰越額）

5,804,853

預り金

職員の所得税、住民税、他賞与引当金

職員に対する６月期期末・勤勉手当の支払に備えたもの

3,802,064
6,477,000
68,863,222流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計

職員の退職金支払に備えたもの
公益目的事業に使用している資産の債務

96,984,140
5,015,076
101,999,216

負債合計

170,862,438

正味財産321,035,451