令和 5 年度

令和

5 年 ４月１日から

令和

6 年 ３月 ３１日まで

計算書類

大阪市住之江区北加賀屋 5 丁目 4 番 23 号

社会福祉法人 健成会

事 業 グ ル ー プ 一 覧
社会福祉法人 健成会

0101 本部拠点区分

0105

グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家拠点区分［0001］法人本部［0013］グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家［0015］スマイルほいくえん

0106
0102 しらなみ拠点区分

グループホーム万代のつるさんかめさんの家拠点区分［0014］グループホーム万代のつるさんかめさんの家［0002］デイサービスセンター［0003］高齢者グループホーム

0107

スマイル御崎拠点区分［0004］南港南生活支援ハウス［0016］スマイル御崎［0005］在宅介護支援センター［0018］児童発達支援［0006］居宅介護支援事業所

0108
0103 さきしま地域包括支援センター拠点区分

しらなみお助け弁当拠点区分［0019］しらなみお助け弁当［0007］さきしま地域包括支援センター［0008］介護予防支援事業所

0109［0012］さざんかオレンジ［0020］加賀屋の森お助け弁当［0017］認知症施策推進

0104 加賀屋の森拠点区分［0009］特別養護老人ホーム［0010］ショートステイ［0011］デイサービスセンター 加賀屋の森

加賀屋の森お助け弁当拠点区分

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第一様式（第十七条第四項関係）

法人単位資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目介護保険事業収入
収 保育事業収入
障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
支 事務費支出利用者負担軽減額
支払利息支出
出 その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
その他の施設整備等による支出

施
設
整
備
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 長期貸付金回収収入の積立資産取崩収入
他 入 その他の活動による収入のその他の活動収入計(7)活
長期貸付金支出
動 支 積立資産支出にその他の活動による支出
よ 出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)予算(A)1,009,490,000
57,100,000
36,840,000
48,410,000
34,00013,334,000
1,165,208,000
811,160,000
149,903,000
143,153,000
5,430,000
9,100,000
1,283,000
120,000
1,120,149,000
45,059,000
10,200,000
10,200,000
31,000,000
19,310,000
2,290,000

決算(B)1,005,816,827
56,975,140
36,813,160
48,188,869
22,243
13,076,731
1,160,892,970
807,461,756
147,975,510
139,619,621
5,342,661
9,026,741
1,190,465
116,631
1,110,733,385
50,159,585
10,054,000
10,054,000
30,770,000
18,772,075
1,762,120

差異(A)-(B)3,673,173
124,860
26,840221,131
11,757257,269
4,315,030
3,698,244
1,927,490
3,533,379
87,33973,25992,5353,369
9,415,615-5,100,585
146,000
146,000
230,000
537,925
527,880

52,600,000-42,400,000
255,000
3,200,000
6,460,000
9,915,000
2,400,000
2,703,788
935,000

51,304,195-41,250,195
250,000
3,200,000
6,222,953
9,672,953
2,340,000
2,703,788
879,258

1,295,805-1,149,805
5,000

6,038,788
3,876,212

5,923,046
3,749,907

115,742
126,305

237,047
242,047
60,00055,742―
6,535,212

12,659,297-6,124,085

227,017,342
233,552,554

227,017,342
239,676,639-6,124,085

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第二様式（第十七条第四項関係）

資金収支内訳表(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目介護保険事業収入
収 保育事業収入
障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
支 事務費支出利用者負担軽減額
支払利息支出
出 その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
その他の施設整備等による支出

施
設
整
備
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ長期貸付金回収収入の 収 積立資産取崩収入
他
事業区分間繰入金収入の 入 その他の活動による収入
活
その他の活動収入計(7)動
長期貸付金支出に 支 積立資産支出
よ
事業区分間繰入金支出
る 出 その他の活動による支出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)社会福祉事業区分
1,005,816,827
56,975,140
36,813,160
31,452,021
22,24312,754,531
1,143,833,922
807,461,756
137,097,448
132,675,319
5,342,661
9,026,741
1,190,465
18,351
1,092,812,741
51,021,181
10,054,000
10,054,000
30,770,000
18,772,075
1,762,120

公益事業区分

16,736,848
322,200
17,059,048
10,878,062
6,944,302

98,28017,920,644-861,596

51,304,195-41,250,195
250,000
3,200,000

1,562,598
701,00251,304,195-41,250,195
250,000
3,200,000
1,562,598
6,222,953
11,235,551
2,340,000
2,703,788
1,562,598
879,258
7,485,644
3,749,907
12,659,297

1,904,695
2,605,697

227,017,342
239,676,639

1,562,598
6,222,953
9,672,953
2,340,000
2,703,788
1,562,598
879,258
7,485,644
2,187,309
11,958,295
225,112,647
237,070,942

合計
1,005,816,827
56,975,140
36,813,160
48,188,869
22,243
13,076,731
1,160,892,970
807,461,756
147,975,510
139,619,621
5,342,661
9,026,741
1,190,465
116,631
1,110,733,385
50,159,585
10,054,000
10,054,000
30,770,000
18,772,075
1,762,120

1,562,598

内部取引消去法 人 合 計1,005,816,827
56,975,140
36,813,160
48,188,869
22,243
13,076,731
1,160,892,970
807,461,756
147,975,510
139,619,621
5,342,661
9,026,741
1,190,465
116,631
1,110,733,385
50,159,585
10,054,000
10,054,000
30,770,000
18,772,075
1,762,120

51,304,195-41,250,195
250,000
3,200,000-1,562,598-1,562,598

6,222,953
9,672,953
2,340,000
2,703,788-1,562,598-1,562,598

879,258
5,923,046
3,749,907
12,659,297
227,017,342
239,676,639

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
第一号第三様式（第十七条第四項関係）

社会福祉事業資金収支内訳表(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

収
入

支
出

収
入

支
出

収
入

支
出

勘 定 科 目介護保険事業収入
保育事業収入障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
事務費支出
利用者負担軽減額
支払利息支出その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
その他の施設整備等による支出

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)長期貸付金回収収入
積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入
その他の活動による収入
その他の活動収入計(7)
長期貸付金支出
積立資産支出事業区分間繰入金支出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動による支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)

本部拠点区分

しらなみ拠点区分
147,998,966

さきしま地域包括支援センター拠点区分

加賀屋の森拠点区分

グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家拠点区分

グループホーム万代のつるさんかめさんの家拠点区分

74,090,043

589,062,828

99,076,190

95,588,800

スマイル御崎拠点区分

56,975,140
36,813,160
1,379
671,888
57,648,407
56,856,157
2,802,750
14,936,949

14,548,121
15,127
5,071,571
167,633,785
137,999,580
25,043,940
12,517,854
140,329

16,903,900
83
68,00091,062,026
59,859,908
20,428,545

52,794

5,152
6,791,222
595,859,202
393,910,194
85,102,625
49,016,842
5,202,332
8,973,947
811,811465
103,850
99,180,505
69,965,932
10,664,701
15,505,658

19
47,25095,636,069
69,597,921
10,935,772
14,397,286

18
750
36,813,928
19,272,064
2,547,660
5,872,185

543,017,751
52,841,451
3,762,000
3,762,000
30,770,000
3,998,500
10,12096,136,291
3,044,214
1,265,000
1,265,000

94,930,979
705,090
1,265,000
1,265,000

27,691,909
9,122,019

1,858,200

1,507,000

74,648,650-17,000,243

378,654
18,351
176,098,708-8,464,923
3,762,000
3,762,000

558,800

6,236,175

4,613,400
1,752,000

558,800-558,800
90,0003,000,000
35,461,951

6,236,175-2,474,175

6,365,400-6,365,400

34,778,620-31,016,620
105,000

1,858,200-593,200
55,0001,507,000-242,000

200,000
9,971,390
1,607,141
11,778,531

149,798
149,798

2,691,571
2,796,571
2,340,000

431,925
486,925

1,342,518
1,342,518

38,551,951

80,288,453
10,773,573

合計
1,005,816,827
56,975,140
36,813,160
31,452,021
22,24312,754,531
1,143,833,922
807,461,756
137,097,448
132,675,319
5,342,661
9,026,741
1,190,465
18,351
1,092,812,741
51,021,181
10,054,000
10,054,000
30,770,000
18,772,075
1,762,120

2,123,717-781,199-318,109

9,428,981
4,600
9,433,581-9,433,581-311,562

51,304,195-41,250,195
250,000
3,200,000
45,433,341
6,222,953
55,106,294
2,340,000
2,703,788
1,562,598
45,433,341
879,258
52,918,985
2,187,309
11,958,295

13,848,481
13,530,372

6,280,358
5,968,796

225,112,647
237,070,942

2,503,788
1,562,598

200,000
23,004,835
298,058
25,642,893-22,846,322-1,021,491

2,123,717

329,465
529,465
11,249,066
309,968

4,801,003
58,4934,859,496-4,709,698-301,525

6,074,805

188,6424,255,028
34,296,923
16,737,880

6,074,805-5,587,880-3,136,866

69,731,225
86,469,105

24,942,834
25,252,802

10,185,238
9,883,713

83,903,944
82,882,453

16,220,567
13,083,701

内部取引消去(単位：円)
事業区分合計
1,005,816,827
56,975,140
36,813,160
31,452,021
22,24312,754,531
1,143,833,922
807,461,756
137,097,448
132,675,319
5,342,661
9,026,741
1,190,465
18,351
1,092,812,741
51,021,181
10,054,000
10,054,000
30,770,000
18,772,075
1,762,120

51,304,195-41,250,195
250,000
3,200,000-45,433,341-45,433,341

6,222,953
9,672,953
2,340,000
2,703,788
1,562,598-45,433,341-45,433,341

879,258
7,485,644
2,187,309
11,958,295
225,112,647
237,070,942

社会福祉法人名

社会福祉法人 健成会
第一号第三様式（第十七条第四項関係）

公益事業資金収支内訳表(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日
事
業
活
動
に
よ
る
収
支
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目その他の事業収入
収
その他の収入入事業活動収入計(1)
事業費支出
支 事務費支出
流動資産評価損等による資金減少額
出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入

しらなみお助け弁当拠点区分 加賀屋の森お助け弁当拠点区分(単位：円)
合計
内部取引消去 事業区分合計
16,736,848
16,736,848
322,200
322,200
17,059,048
17,059,048
10,878,062
10,878,062
6,944,302
6,944,302
98,28098,2806,521,299
322,200
6,843,499
3,306,418
3,168,820
98,28010,215,549

6,573,518
269,981

11,347,126-1,131,577

17,920,644-861,596

2,033,561
2,033,561

1,562,598
2,033,561
3,596,159
2,033,561

10,215,549
7,571,644
3,775,482

17,920,644-861,596

施設整備等収入計(4)支出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
事業区分間繰入金収入
収
拠点区分間繰入金収入
入その他の活動収入計(7)拠点区分間繰入金支出

1,562,598
1,562,598
2,033,561

1,562,598-2,033,561-2,033,561-2,033,561

1,562,598

支出その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)2,033,561-470,963-200,982

2,033,561
901,984

2,033,561
1,562,598
701,002

967,070766,088

937,625
1,839,609

1,904,695
2,605,697-2,033,561
1,562,598
701,002
1,904,695
2,605,697

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第一様式（第二十三条第四項関係）

法人単位事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘 定 科 目介護保険事業収益
収 保育事業収益
障害福祉サービス等事業収益
益 その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
事業費
費 事務費
利用者負担軽減額
減価償却費
用 国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)支払利息
費 その他のサービス活動外費用

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益 その他の特別収益
増
特別収益計(8)減 費 国庫補助金等特別積立金積立額の 用 その他の特別損失部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)
1,005,816,827
56,975,140
36,813,160
48,188,869
1,147,793,996
818,047,143
148,860,272
146,198,599
5,350,041
56,333,240-22,753,133
116,631
1,152,152,793-4,358,797
22,243
13,076,731
13,098,974
9,026,741
1,190,465

前年度決算(B)954,645,865
59,571,463
31,202,754
44,779,188
1,090,199,270
828,927,487
149,643,612
128,521,417
4,830,584
58,968,891-22,517,143
1,148,374,848-58,175,578
8,484
10,336,765
10,345,249
9,721,720
880,313

増減(A)-(B)51,170,962-2,596,323
5,610,406
3,409,681
57,594,726-10,880,344-783,340
17,677,182
519,457-2,635,651-235,990
116,631
3,777,945
53,816,781
13,7592,739,966
2,753,725-694,979
310,152

10,217,206
2,881,768-1,477,029
10,054,000
6,030,333
16,084,333
10,054,000
679,258
10,733,258
5,351,075
3,874,046-2,148,236
1,725,810

10,602,033-256,784-58,432,362
4,840,000
2,491,704
7,331,704
4,840,000
3,104,282
7,944,282-612,578-59,044,940
58,145,565-899,375-384,827
3,138,552
56,955,333
5,214,000
3,538,629
8,752,629
5,214,000-2,425,024
2,788,976
5,963,653
62,918,986-60,293,801
2,625,185

3,000,000
2,503,788

5,081,043
6,329,904-2,081,043-3,826,116

2,222,022-2,148,236

4,370,258

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第二様式（第二十三条第四項関係）

事業活動内訳表(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘 定 科 目介護保険事業収益
収 保育事業収益
障害福祉サービス等事業収益
益 その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
事業費
費 事務費
利用者負担軽減額
減価償却費
用 国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)支払利息
費 その他のサービス活動外費用

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
特事業区分間繰入金収益
別 益 その他の特別収益
増
特別収益計(8)減 費 国庫補助金等特別積立金積立額の事業区分間繰入金費用
部 用 その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

社会福祉事業区分
1,005,816,827
56,975,140
36,813,160
31,452,021
1,131,057,148
818,047,143
137,982,210
139,254,297
5,350,041
56,333,240-22,753,133
18,351
1,134,232,149-3,175,001
22,24312,754,531
12,776,774
9,026,741
1,190,465

10,217,206
2,559,568-615,433
10,054,000

公益事業区分

16,736,848
16,736,848
10,878,062
6,944,302

98,28017,920,644-1,183,796
322,200
322,200

322,200-861,596
1,562,598

6,030,333
16,084,333
10,054,000
1,562,598
679,258
12,295,856
3,788,477
3,173,044-4,052,931-879,887

1,562,598

1,562,598
701,002
1,904,695
2,605,697

3,000,000
2,503,788-383,675

2,605,697

合計
1,005,816,827
56,975,140
36,813,160
48,188,869
1,147,793,996
818,047,143
148,860,272
146,198,599
5,350,041
56,333,240-22,753,133
116,631
1,152,152,793-4,358,797
22,243
13,076,731
13,098,974
9,026,741
1,190,465

10,217,206
2,881,768-1,477,029
10,054,000
1,562,598
6,030,333
17,646,931
10,054,000
1,562,598
679,258
12,295,856
5,351,075
3,874,046-2,148,236
1,725,810

内部取引消去法 人 合 計1,005,816,827
56,975,140
36,813,160
48,188,869
1,147,793,996
818,047,143
148,860,272
146,198,599
5,350,041
56,333,240-22,753,133
116,631
1,152,152,793-4,358,797
22,243
13,076,731
13,098,974
9,026,741
1,190,465

10,217,206
2,881,768-1,477,029
10,054,000-1,562,598-1,562,598

6,030,333
16,084,333
10,054,000-1,562,598-1,562,598

679,258
10,733,258
5,351,075
3,874,046-2,148,236
1,725,810

3,000,000
2,503,788

3,000,000
2,503,788

2,222,022

2,222,022

社会福祉法人名

社会福祉法人 健成会
第二号第三様式（第二十三条第四項関係）

社会福祉事業事業活動内訳表(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部
サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

特
別
増
減
の
部

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

収
益

費
用

収
益

勘 定 科 目介護保険事業収益
保育事業収益障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
事業費
事務費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)
支払利息
その他のサービス活動外費用

本部拠点区分

しらなみ拠点区分 さきしま地域包括支援センター拠点区分 加賀屋の森拠点区分
147,998,966
74,090,043
589,062,828

グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家拠点区分

99,076,190

グループホーム万代のつるさんかめさんの家拠点区分

スマイル御崎拠点区分

95,588,800

56,975,140
36,813,160
56,975,140
56,422,112
2,802,750
15,661,170
3,513,729-1,837,240
76,562,521-19,587,381
1,379
671,888673,267
52,794

14,548,121
162,547,087
138,860,335
25,278,097
13,100,115
140,329
10,821,637-6,526,686
18,351
181,692,178-19,145,091
15,127
5,071,571
5,086,698

16,903,900
90,993,943
60,365,469

589,062,828
401,054,506
85,650,190
51,995,744
5,209,712
40,200,269-13,740,383

99,076,190
71,659,186
10,664,701
16,611,242

95,588,800
70,336,162
10,935,772
15,364,992

36,813,160
19,349,373
2,650,700
6,077,695

380,138-291,661

414,954-290,105

144,492-34,232

570,370,038
18,692,790
5,152
6,791,222
6,796,374
8,973,947
811,81199,023,606
52,584465
103,850
104,315

96,761,775-1,172,975
19
47,25047,26928,188,028
8,625,132
18
750
768

9,785,758-2,989,384
15,703,406
3,762,000

104,315
156,899
1,265,000

47,269-1,125,706
1,265,000

768
8,625,900

149,798
149,798

2,698,951
6,460,951
3,762,000

431,925
1,696,925
1,265,000

1,342,518
2,607,518
1,265,000

4,801,003
58,4934,859,496-4,709,698
4,718,325
12,426,037
17,144,362

23,004,835
298,058
27,064,893-20,603,942-4,900,536
43,067,166
38,166,630

6,074,805

2,123,717

7,339,805-5,642,880-5,485,981-48,653,834-54,139,815

3,388,717-781,199-1,906,905-39,944,321-41,851,226

20,443,339
858,021-32,826
81,634,003
9,359,940
83
68,00068,083

378,654

合計1,005,816,827
56,975,140
36,813,160
31,452,021
1,131,057,148
818,047,143
137,982,210
139,254,297
5,350,041
56,333,240-22,753,133
18,351
1,134,232,149-3,175,001
22,24312,754,531
12,776,774
9,026,741
1,190,465

内部取引消去(単位：円)
事業区分合計
1,005,816,827
56,975,140
36,813,160
31,452,021
1,131,057,148
818,047,143
137,982,210
139,254,297
5,350,041
56,333,240-22,753,133
18,351
1,134,232,149-3,175,001
22,24312,754,531
12,776,774
9,026,741
1,190,465

費
用

収
益

費
用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
その他の特別収益
特別収益計(8)
国庫補助金等特別積立金積立額
事業区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)52,794620,473-18,966,908

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)91,289,575

35,461,951
35,461,951

378,654
4,708,044-14,437,047
3,762,000
9,971,390
1,407,141
15,140,531
3,762,000

68,083
9,428,023

1,562,598
188,642
1,751,240
33,710,711
14,743,803
76,049,560
90,793,363

129,465
3,891,465
11,249,066-3,187,981-52,861,835-56,049,816

9,428,981
4,600
9,433,581-9,433,581-807,681
5,864,296
5,056,615

3,000,000
2,503,788-56,049,816

17,144,362

38,166,630-54,139,815-41,851,226

5,056,615

10,217,206
2,559,568-615,433
10,054,000
45,433,341
6,030,333
61,517,674
10,054,000
1,562,598
45,433,341
679,258
57,729,197
3,788,477
3,173,044-4,052,931-879,887

10,217,206
2,559,568-615,433
10,054,000-45,433,341-45,433,341

6,030,333
16,084,333
10,054,000
1,562,598-45,433,341-45,433,341

679,258
12,295,856
3,788,477
3,173,044-4,052,931-879,887

3,000,000
2,503,788

3,000,000
2,503,788-383,675-383,675

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第三様式（第二十三条第四項関係）

公益事業事業活動内訳表(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目サ 収 その他の事業収益｜ 益
サービス活動収益計(1)ビ
事業費
ス 費 事務費
活
徴収不能額
動
増 用
減
の
サービス活動費用計(2)部
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
サ 収 その他のサービス活動外収益｜ 益
サービス活動外収益計(4)
ビ
ス
活 費
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 事業区分間繰入金収益
別 益 拠点区分間繰入金収益増
特別収益計(8)減 費 拠点区分間繰入金費用の 用
特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)しらなみお助け弁当拠点区分 加賀屋の森お助け弁当拠点区分
6,521,299
10,215,549
6,521,299
10,215,549
3,306,418
7,571,644
3,168,820
3,775,482
98,2806,573,518-52,219322,200
322,200

322,200
269,981
1,562,598
1,562,598
2,033,561
2,033,561-470,963-200,982
967,070766,088766,088

11,347,126-1,131,577

合計
内部取引消去 事業区分合計
16,736,848
16,736,848
16,736,848
16,736,848
10,878,062
10,878,062
6,944,302
6,944,302
98,28098,28017,920,644-1,183,796
322,200
322,200

17,920,644-1,183,796
322,200
322,200

322,200-861,596
1,562,598

2,033,561
901,984
937,625
1,839,609

322,200-861,596
1,562,598
2,033,561
3,596,159
2,033,561
2,033,561
1,562,598
701,002
1,904,695
2,605,697

1,839,609

2,605,697-1,131,577
2,033,561
2,033,561-2,033,561-2,033,561-2,033,561-2,033,561

1,562,598

1,562,598
701,002
1,904,695
2,605,697

2,605,697

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第一様式（第二十七条第四項関係）

法人単位貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
1年以内長期前払費用
1年以内回収予定長期貸付金
固定資産
基本財産
建物
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
預託金
長期貸付金
長期預り金積立資産
人権費積立資産
出資金
差入保証金
長期前払費用資産の部合計産の部
当年度末
302,314,506
132,048,447
150,226,722
10,054,000
568,289
7,198,904
978,144
1,240,000
1,158,955,099
974,407,059
973,407,059
1,000,000
184,548,040
35,326,540
304,785
93,194
4,314,391
27,137,683
76,440982,739
376,700
2,480,000
2,000,000
18,552,649
50,00090,672,000
2,180,919
1,461,269,605

負前年度末
259,494,168
109,093,958
142,011,809
674,661
7,463,740
250,000
1,195,128,500
1,021,024,346
1,020,024,346
1,000,000
174,104,154
34,461,233
361,053
118,611
5,107,331
17,844,432
76,4401,210,550
366,580
1,380,000
2,000,000
19,048,861
50,00088,920,000
3,159,063
1,454,622,668

増減42,820,338
22,954,489
8,214,913
10,054,000-106,372
7,198,904-6,485,596
990,000-36,173,401-46,617,287-46,617,287
10,443,886
865,307-56,268-25,417-792,940
9,293,251-227,811
10,1201,100,000-496,212
1,752,000-978,144
6,646,937

の
部
当年度末
流動負債
157,405,518
短期運営資金借入金
16,668,000
事業未払金
23,566,885
その他の未払金
10,054,000
1年以内返済予定設備資金借入金
28,270,000
預り金
201,225
職員預り金
9,215,881
前受収益
713,732
賞与引当金
68,715,795
固定負債
758,035,000
設備資金借入金
516,035,000
長期運営資金借入金
240,000,000
長期預り金
2,000,000
負債の部合計915,440,518
純 資 産 の 部
基本金86,407,118
基本金
86,407,118
国庫補助金等特別積立金
438,647,298
国庫補助金等特別積立金
438,647,298
その他の積立金
18,552,649
人件費積立金18,552,649
次期繰越活動増減差額
2,222,022
次期繰越活動増減差額
2,222,022（うち当期活動増減差額）
3,874,046

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債545,829,087
1,461,269,605

前年度末113,663,494
10,000,000
11,938,268
30,770,000
7,211
2,573,269
244,338
58,130,408
786,305,000
544,305,000
240,000,000
2,000,000
899,968,494

増減43,742,024
6,668,000
11,628,617
10,054,000-2,500,000
194,014
6,642,612
469,394
10,585,387-28,270,000-28,270,000

15,472,024

86,407,118
86,407,118
451,346,431
451,346,431
19,048,861
19,048,861-2,148,236-2,148,236-59,044,940-12,699,133-12,699,133-496,212-496,212
4,370,258
4,370,258
62,918,986

554,654,174
1,454,622,668-8,825,087
6,646,937

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第二様式（第二十七条第四項関係）

貸借対照表内訳表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

勘 定 科 目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
1年以内長期前払費用
1年以内回収予定長期貸付金
固定資産
基本財産
建物
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
預託金
長期貸付金
長期預り金積立資産
人権費積立資産
出資金
差入保証金
長期前払費用資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
前受収益
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
長期預り金
負債の部合計基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

社会福祉事業区分
299,678,081
132,048,447
147,590,297
10,054,000
568,289
7,198,904
978,144
1,240,000
1,158,955,099
974,407,059
973,407,059
1,000,000
184,548,040
35,326,540
304,785
93,194
4,314,391
27,137,683
76,440982,739
376,700
2,480,000
2,000,000
18,552,649
50,00090,672,000
2,180,919
1,458,633,180
157,374,790
16,668,000
23,536,157
10,054,000
28,270,000
201,225
9,215,881
713,732
68,715,795
758,035,000
516,035,000
240,000,000
2,000,000
915,409,790
86,407,118
86,407,118
438,647,298
438,647,298
18,552,649
18,552,649-383,675-383,675
3,173,044
543,223,390
1,458,633,180

公益事業区分
2,636,425
2,636,425

2,636,425
30,72830,72830,7282,605,697
2,605,697
701,0022,605,697
2,636,425

合計302,314,506
132,048,447
150,226,722
10,054,000
568,289
7,198,904
978,144
1,240,000
1,158,955,099
974,407,059
973,407,059
1,000,000
184,548,040
35,326,540
304,785
93,194
4,314,391
27,137,683
76,440982,739
376,700
2,480,000
2,000,000
18,552,649
50,00090,672,000
2,180,919
1,461,269,605
157,405,518
16,668,000
23,566,885
10,054,000
28,270,000
201,225
9,215,881
713,732
68,715,795
758,035,000
516,035,000
240,000,000
2,000,000
915,440,518
86,407,118
86,407,118
438,647,298
438,647,298
18,552,649
18,552,649
2,222,022
2,222,022
3,874,046
545,829,087
1,461,269,605

内部取引消去法 人 合 計302,314,506
132,048,447
150,226,722
10,054,000
568,289
7,198,904
978,144
1,240,000
1,158,955,099
974,407,059
973,407,059
1,000,000
184,548,040
35,326,540
304,785
93,194
4,314,391
27,137,683
76,440982,739
376,700
2,480,000
2,000,000
18,552,649
50,00090,672,000
2,180,919
1,461,269,605
157,405,518
16,668,000
23,566,885
10,054,000
28,270,000
201,225
9,215,881
713,732
68,715,795
758,035,000
516,035,000
240,000,000
2,000,000
915,440,518
86,407,118
86,407,118
438,647,298
438,647,298
18,552,649
18,552,649
2,222,022
2,222,022
3,874,046
545,829,087
1,461,269,605

社会福祉法人名

社会福祉法人 健成会
第三号第三様式（第二十七条第四項関係）

社会福祉事業貸借対照表内訳表
令和 6年 3月31日現在
勘

定

科

目

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
1年以内長期前払費用
1年以内回収予定長期貸付金
固定資産
基本財産
建物
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
預託金
長期貸付金
長期預り金積立資産
人権費積立資産
出資金
差入保証金
長期前払費用資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
前受収益
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
長期預り金
負債の部合計基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

本部拠点区分 しらなみ拠点区分 さきしま地域包括支援センター拠点区分 加賀屋の森拠点区分
105,454,435
33,727,203
16,271,902
104,036,661
104,648,159
6,682,805
9,479,531
8,372,378
4,500
22,284,834
6,335,057
86,671,149
3,762,000
3,762,000
55,070513,219
801,776
697,442457,3142,750,679
245,052
727,236
1,240,000
49,296,623
272,247,668
11,290,220
809,340,255
1,000,000
224,660,936
748,746,123
224,660,936
748,746,123
1,000,000
48,296,623
47,586,732
11,290,220
60,594,132
28,102,028
385,477
6,839,035

スマイル御崎拠点区分

グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家拠点区分

グループホーム万代のつるさんかめさんの家拠点区分

16,340,142
806,089
13,115,768
1,265,000

17,277,982
1,358,888
13,635,507
1,265,000

6,569,756
700,597
5,543,482

1,149,625
3,660

1,016,391
2,196

325,677

2,965,700

13,081,827

732,806

2,965,700

13,081,827

732,806
304,7851
1,196,596
445,349

93,194
4,314,386
9,789,645
76,440178,105
34,7501
1,770,046

38,331,776

29,138

243,931
33,9502,480,000

2,920,529

3,023,790

105,301

37,85133,645

14,720308,000

7,320
19,305,842
11,031,515

10,020,000
4,392
30,359,809
9,800,109

11,041,373
3,762,000
28,270,000

1,273,235
1,265,000

1,685,267
1,265,000

412,969

4,383,599

714,546

795,147

187,991

34,811,169
546,035,000
516,035,000
30,000,000

7,778,734
60,000,000

6,054,695
60,000,000

1,552,533

60,000,000

60,000,000

10,332,803

628,303,141

71,031,515

69,800,109

2,153,493

84,957
84,957

246,907,145
246,907,145

2,414,142
2,414,142

2,410,926
2,410,926

92,45492,454

17,144,362
17,144,362
4,718,325
17,229,319
27,562,122

38,166,630
38,166,630-4,900,536
285,073,775
913,376,916-54,139,815-54,139,815-5,485,981-51,725,673
19,305,842-41,851,226-41,851,226-1,906,905-39,440,300
30,359,809

5,056,615
5,056,615-807,681
5,149,069
7,302,562

2,000,000
18,552,649

154,751,058
24,171,061
16,668,000
857,748
10,210735,640
713,732
5,185,731

24,171,061
1,000,000
1,000,000
19,737,773
19,737,773
18,552,649
18,552,649
91,289,575
91,289,575
14,743,803
130,579,997
154,751,058

30,000,000
714,735
305,974,871
17,617,668

2,652,000
27,562,122
10,332,803

2,757,667
3,762,000

5,507,898

185,000
1,524,682

6,015
874,276

9,388,319
92,000,000

3,944,614

90,000,000
2,000,000
109,617,668
85,407,118
85,407,118
166,999,901
166,999,901-56,049,816-56,049,816-3,187,981
196,357,203
305,974,871

50,00048,000,000
1,454,472
913,376,916
82,268,141

7,302,562
2,153,493

合計299,678,081
132,048,447
147,590,297
10,054,000
568,289
7,198,904
978,144
1,240,000
1,158,955,099
974,407,059
973,407,059
1,000,000
184,548,040
35,326,540
304,785
93,194
4,314,391
27,137,683
76,440982,739
376,700
2,480,000
2,000,000
18,552,649
50,00090,672,000
2,180,919
1,458,633,180
157,374,790
16,668,000
23,536,157
10,054,000
28,270,000
201,225
9,215,881
713,732
68,715,795
758,035,000
516,035,000
240,000,000
2,000,000
915,409,790
86,407,118
86,407,118
438,647,298
438,647,298
18,552,649
18,552,649-383,675-383,675
3,173,044
543,223,390
1,458,633,180

内部取引消去(単位：円)
事業区分合計299,678,081
132,048,447
147,590,297
10,054,000
568,289
7,198,904
978,144
1,240,000
1,158,955,099
974,407,059
973,407,059
1,000,000
184,548,040
35,326,540
304,785
93,194
4,314,391
27,137,683
76,440982,739
376,700
2,480,000
2,000,000
18,552,649
50,00090,672,000
2,180,919
1,458,633,180
157,374,790
16,668,000
23,536,157
10,054,000
28,270,000
201,225
9,215,881
713,732
68,715,795
758,035,000
516,035,000
240,000,000
2,000,000
915,409,790
86,407,118
86,407,118
438,647,298
438,647,298
18,552,649
18,552,649-383,675-383,675
3,173,044
543,223,390
1,458,633,180

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第三様式（第二十七条第四項関係）

公益事業貸借対照表内訳表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

勘 定 科 目流動資産
事業未収金
資産の部合計流動負債
事業未払金
負債の部合計次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

しらなみお助け弁当拠点区分 加賀屋の森お助け弁当拠点区分
796,816
1,839,609
796,816
1,839,609
796,816
1,839,609
30,72830,72830,728766,088
1,839,609
766,088
1,839,609-200,982
901,984
766,088
1,839,609
796,816
1,839,609

合計
内部取引消去 事業区分合計
2,636,425
2,636,425
2,636,425
2,636,425
2,636,425
2,636,425
30,72830,72830,72830,72830,72830,7282,605,697
2,605,697
2,605,697
2,605,697
701,002
701,0022,605,697
2,605,697
2,636,425
2,636,425

別紙１

計算書類に対する注記(法人全体用)
１．継続事業の前提に関する注記該当なし。

２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法。
(3) 引当金の計上基準
2024年夏季賞与分。(2023年10月～2024年3月分)

３．重要な会計方針の変更
該当なし。

４．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 法人全体の計算書類(会計基準省令第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)(2) 事業区分別内訳表(会計基準省令第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式)(3) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)(4) 公益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)(5) 収益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
(6) 各拠点区分におけるサービス区分の内容(1)社会福祉事業区分①本部拠点区分ア

法人本部イ

スマイルほいくえん②しらなみ拠点区分
ア

デイサービスセンター

イ

高齢者グループホーム

ウ

南港南生活支援ハウス

エ

在宅介護支援センターオ

居宅介護支援事業所③さきしま地域包括支援センター拠点区分
ア

さきしま地域包括支援センター

イ

介護予防支援事業所ウ

さざんかオレンジエ

認知症施策推進④加賀屋の森拠点区分
ア

特別養護老人ホーム

イ

ショートステイウ

デイサービスセンター⑤グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家拠点区分
ア

グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家⑥グループホーム万代のつるさんかめさんの家拠点区分
ア

グループホーム万代のつるさんかめさんの家⑦スマイル御崎拠点区分
ア

スマイル御崎イ

児童発達支援(2)公益事業区分①しらなみお助け弁当拠点区分
ア

しらなみお助け弁当②加賀屋の森お助け弁当拠点区分
ア

加賀屋の森お助け弁当

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

建物(基)

1,020,024,346

0

46,617,287

973,407,059

定期預金

1,000,000

001,000,000

1,021,024,346

0

46,617,287

974,407,059

合計

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

８．担保に供している資産該当なし。

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

1,667,789,064

694,382,005

973,407,059

54,022,585

18,696,045

35,326,540

構築物

562,680

257,895

304,785

機械及び装置203,335

110,141

93,19422,364,758

18,050,367

4,314,391

累計額
建物(基本財産)建物

車輌運搬具
器具及び備品
合計

121,007,652

93,869,969

27,137,683

1,865,950,074

825,366,422

1,040,583,652

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

事業未収金

150,226,722

0

150,226,722

未収補助金

10,054,000

0

10,054,000

568,2890568,289

160,849,011

0

160,849,011

立替金
合

計

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１２．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
（単位：円）
法人
種類

等の

住所

名称
該当なし。

取引条件及び取引条件の決定方針等

１３．重要な偶発債務
該当なし。

資産総額

事業の

議決権

関係内容

内容又

の所有

役員の

事業上

は職業

割合

兼務等

の関係

取引の
内容

取引金額

科目

期末残高

１４．重要な後発事象該当なし。

１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし。

１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

借 入 金 明 細 書
自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日

別紙３（①）(単位：円)
区
分

借入先

拠点区分

設
備
資
金
借
入
金

独立行政法人福祉医療機構

加賀屋の森拠点区分

572,075,000

28,020,000

三井住友銀行

加賀屋の森拠点区分

3,000,000

2,750,000

575,075,000

30,770,000

長
期
運
営
資
金
借
入
金

独立行政法人福祉医療機構

しらなみ拠点区分

50,000,000

独立行政法人福祉医療機構

しらなみ拠点区分

40,000,000

独立行政法人福祉医療機構

加賀屋の森拠点区分

30,000,000

独立行政法人福祉医療機構

グループホーム北加賀屋のつるさん
かめさんの家拠点区分
グループホーム万代のつるさん
かめさんの家拠点区分

60,000,000

計

期首残高
①

当期借入金
②

当期償還額
③

差引期末残高
④＝①＋②－③(うち1年以内償還予定額)
544,055,000(
28,020,000)
250,000(
250,000)

本部拠点区分計
合計815,075,000

設備資金

1.900

26,231

2024年4月

設備資金

0.200

2036年1月

0.200

2036年1月

0.200

2036年1月

0.200

2036年1月

0.200

2036年1月

運営資金
新型コロナウイルスによる支援金
運営資金
新型コロナウイルスによる支援金
運営資金
新型コロナウイルスによる支援金
運営資金
新型コロナウイルスによる支援金
運営資金
新型コロナウイルスによる支援金

52,79450,000,000

64,102,000

800,973,000
28,270,000)

9,026,741(

種類

2043年8月

16,668,000(
240,000,000

使途

8,947,716

33,332,000(
60,000,000

返済
期限

1.600

50,000,000(

株式会社南都銀行

支払利息
利息補助金収入33,332,000

(

(
短
期
運
営
資
金
借
入
金

当期支出額

50,000,000

(

計

利率
％

544,305,000
28,270,000)
50,000,000)
40,000,000)
30,000,000)
60,000,000)
60,000,000)
240,000,000)
16,668,000(

独立行政法人福祉医療機構

元金償還補助金

8,973,947

0.410

52,7942024年5月

運営資金
職員賞与

担保資産
地番または内容

帳簿価額

補 助 金 事 業 等 収 益 明 細 書
自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

交付団体及び交付の目的
大阪市 物価高騰支援金給付事業
大阪府 サービス提供体制確保事業補助金
JEED 障碍者雇用調整金
大阪市 令和4年度利用者負担額軽減事業

別紙３（③）(単位：円)

区
分
介
護
事
業

区分小計

交 付 金 額

補助金事業に係る利用者からの収益交付金額等合計

7,153,700
12,432,000
567,000
1,642,000

7,153,700
12,432,000
567,000
1,642,000

21,794,700

21,794,700

うち国庫補助金等特別積立金積立額

本部拠点区分

しらなみ拠点区分
925,700
1,274,000

2,199,700

交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
さきしま地域包括支援センター 加賀屋の森拠点区分
北５つるかめ万代つるかめ44,0004,625,200
779,400
779,400
7,600,000
987,000
2,571,000
567,000
1,642,000

44,00014,434,200

1,766,400

スマイル御崎3,350,400

老
人
事
業
区分小計
児
童
事
業
区分小計
児童育成協会企業主導型保育事業運営補助金
利用者 企業主導型保育事業月極保育料
利用者 企業主導型保育事業一時保育料
大阪市 物価高騰支援金給付事業
区分小計
大阪市 物価高騰支援金給付事業
大阪市 子ども安心安全対策事業補助金

保
育
事
業
障
害
事
業

区分小計

54,173,140
2,731,950
13,05057,00056,975,140
164,000
260,000

2,731,950
13,0502,745,000

54,173,140
2,731,950
13,05057,00056,975,140
164,000
260,000

54,173,140
2,731,950
13,05057,00056,975,140
164,000
260,000

424,000

424,000

424,000

10,540,000

10,054,000

10,054,000

3,762,000

3,762,000

1,265,000

1,265,000

10,540,000

10,054,000

10,054,000

3,762,000

3,762,000

1,265,000

1,265,000

89,247,840

10,054,000

18,196,200

3,031,400

4,615,400

生
活
保
護
事
業
区分小計
医
療
事
業
区分小計
他
事
業
区分小計
利
息

区分小計
大阪市 コロナウイルス感染症対策

施
設

区分小計
償
還

区分小計
合 計

89,733,840

2,745,000

56,975,140

5,961,700

44,000424,000

しらなみお助け弁当拠点区分 加賀屋の森お助け弁当拠点区分

事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書
自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
別紙３（④）(単位：円)

１）事業区分間繰入金明細書
事業区分名
繰入元

繰入金の財源

金額

使用目的等

繰入先

社会福祉事業

公益事業

経費補填
介護保険収入

1,562,598

２）拠点区分間繰入金明細書(単位：円)
拠点区分名

繰入元

繰入金の財源金額

繰入先
本部拠点区分

経費補填
介護保険収入35,461,951

介護保険収入9,971,390

介護保険収入4,801,003

介護保険収入23,004,835

介護保険収入6,074,805

介護保険収入2,123,717

介護保険収入9,428,981

運用収入

2,033,561

しらなみ拠点区分
さきしま地域包括支援センター拠点
区分
加賀屋の森拠点区分

経費補填
経費補填
経費補填

グループホーム北加賀屋のつるさん
かめさんの家拠点区分
グループホーム万代のつるさん
かめさんの家拠点区分
スマイル御崎拠点区分
しらなみお助け弁当拠点区分

使用目的等

経費補填
経費補填
経費補填
加賀屋の森お助け弁当拠点区分

経費補填

基 本 金 明 細 書
自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人 健成会
別紙３（⑥）(単位：円)

第
一
号
基
本
金
第
二
号
基
本
金
第
三
号
基
本
金

区分並びに組入れ及び取崩しの事由前 年 度 末 残 高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金
当期組入額合

計

86,407,118
45,376,830
10,030,288
31,000,000

本部拠点区分
1,000,000

1,000,000

しらなみ拠点区分
85,407,118
45,376,830
10,030,288
30,000,000

計
当期取崩額
計
当期組入額
計
当期取崩額

計
当期組入額
計
当期取崩額

計
当 期 末 残 高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金86,407,118
45,376,830
10,030,288
31,000,000

1,000,000

1,000,000

85,407,118
45,376,830
10,030,288
30,000,000

さきしま地域包括支援センター 加賀屋の森拠点区分

各拠点区分ごとの内訳
北５つるかめ万代つるかめスマイル御崎しらなみお助け弁当拠点区分 加賀屋の森お助け弁当拠点区分

国 庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 明 細 書
自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人 健成会

区分並びに積立て及び取崩しの事由
前 期 繰 越 額
当
期
積
立
額

当
期
取
崩
額

新型コロナウイルス感染症対策
小型陰圧装置ユニット ㈱ダルトン
新型コロナウイルス感染症対策
面会ブース 伸栄産業㈱新型コロナウイルス感染症対策
小型陰圧装置ユニット ㈱ダルトン
新型コロナウイルス感染症対策
面会ブース 伸栄産業㈱新型コロナウイルス感染症対策
小型陰圧装置ユニット ㈱ダルトン
新型コロナウイルス感染症対策
小型陰圧装置ユニット ㈱ダルトン
当期積立額合計
建物
当期国庫補助金取崩
無形固定資産当期国庫補助金取崩
建物
当期国庫補助金取崩
器具・備品
当期国庫補助金取崩
車両運搬具
当期国庫補助金取崩
無形固定資産当期国庫補助金取崩
器具・備品
当期国庫補助金取崩
無形固定資産当期国庫補助金取崩
建物(基本財産)
当期国庫補助金取崩
建物附属設備(基本財産)
当期国庫補助金取崩
器具・備品
当期国庫補助金取崩
無形固定資産当期国庫補助金取崩
器具・備品
当期国庫補助金取崩
無形固定資産当期国庫補助金取崩
器具・備品
当期国庫補助金取崩
無形固定資産当期国庫補助金取崩
器具・備品
当期国庫補助金取崩
無形固定資産当期国庫補助金取崩
当期取崩額合計
当 期 末 残 高

別紙３（⑦）(単位：円)
国庫補助金

補助金の種類
地方公共団体補助金

その他の団体からの補助金合計451,346,431

本部拠点区分

しらなみ拠点区分

21,575,013

169,764,587

さきしま地域包括支援センター117,783

加賀屋の森拠点区分
256,885,528

1,265,000

1,265,000

1,265,000

2,497,000

2,497,000

2,497,000

1,265,000

1,265,000

1,265,000

2,497,000

2,497,000

2,497,000

1,265,000

1,265,000

各拠点区分の内訳
北５つるかめ
1,440,803

万代つるかめスマイル御崎1,436,031

126,686

1,265,000

1,265,000

1,265,000

10,054,000

10,054,000
1,827,204

1,265,000

1,827,204

10,036

10,036

3,762,000

6,028,317

6,028,317

347,075

347,075

117,600

117,600

33,69433,694

3,762,000

23,50623,506

9,320

9,320

6,203,283

6,203,283

6,472,033

6,472,033

981,908

981,908

83,15983,1591,265,000

278,757

278,757

12,904

12,904

1,265,000

278,635

278,635

11,47011,47029,21329,213

5,019
22,753,133
438,647,298

5,019
1,837,240
19,737,773

6,526,686
166,999,901

32,826
84,957

13,740,383
246,907,145

291,661
2,414,142

290,1052,410,926

34,232
92,454

しらなみお助け弁
当拠点区分

加賀屋の森お助け
弁当拠点区分

社会福祉法人名

社会福祉法人 健成会

別紙４

財

産

目

録

令和 6年 3月31日 現在(単位：円)
貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産
現金預金

事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
1年以内長期前払費用
1年以内回収予定長期貸付金

場所・物量等

取得年度

現金手元有高
預金手元有高――国保連等
コロナウイルス感染症対策
利用者立替金
施設運営費前払分等
施設運営費前払分等
職員への貸付金

―
―
―
―
―
―

使用目的等

取得価額

運転資金等
運転資金等
小計
運転資金として物品購入資金
運転資金等
施設運営費前払分等
施設運営費前払分等
法人内職員融資

減価償却累計額 貸借対照表価額

―
―

―
―

―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―

2,438,004
129,610,443
132,048,447
150,226,722
10,054,000
568,289
7,198,904
978,144
1,240,000
302,314,506

流動資産合計
2 固定資産(1) 基本財産
建物

定期預金

大阪府大阪市住之江区南港中3-3-43
大阪府大阪市住之江区北加賀屋5-4-23

2001年度
2013年度

りそな銀行―

社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として
小計
使途指定分

しらなみ
加賀屋の森

472,677,000
1,195,112,064

企業内保育園 設備改装工事費用
金属ネットフェンス
循環式浴槽の殺菌液注入ユニット(YU-300D)
DS等の送迎に使用する福祉車両
電動ベッド他
電話加入権
各種ソフトウェア
リサイクル料他
外国人職員の学費一時貸付(返済満了予定日2029年4月)
生活支援ハウス入居預り金
スマイルほいくえん 人件費積立金
加賀屋の森 出資金
地代保証金
施設運営費前払分等
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計

2017年度
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として㈱南都銀行からの借入金
施設物品購入等
コロナウイルス感染対策物品
福祉医療機構等からの借入金
さきしま地域包括支援センター 講師からの源泉預り 等
源泉、住民税、社会保険料等の本人負担分預かり
スマイルほいくえん 利用者からの利用料
令和6年度夏季分の賞与引当金
流動負債合計

―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―

16,668,000
23,566,885
10,054,000
28,270,000
201,225
9,215,881
713,732
68,715,795
157,405,518

福祉医療機構等からの借入金
福祉医療機構からのコロナ融資借入金
南港南支援ハウス入居者からの預り金
固定負債合計
負債合計
差引純資産

―
―
―

―
―
―

―
―
―

516,035,000
240,000,000
2,000,000
758,035,000
915,440,518
545,829,087―

248,016,064
446,365,941―

基本財産合計(2) その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
預託金
長期貸付金
長期預り金積立資産
人権費積立資産
出資金
差入保証金
長期前払費用Ⅱ 負債の部
1 流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
前受収益
賞与引当金
2

固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
長期預り金

54,022,585
562,680
203,335
22,364,758
121,007,652―
7,270,802
―
―
―
―
―
―
―

18,696,045
257,895
110,141
18,050,367
93,869,969―
6,288,063
―
―
―
―
―
―
―

224,660,936
748,746,123
973,407,059
1,000,000
974,407,059
35,326,540
304,785
93,194
4,314,391
27,137,683
76,440982,739
376,700
2,480,000
2,000,000
18,552,649
50,00090,672,000
2,180,919
184,548,040
1,158,955,099
1,461,269,605

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

本部拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る

勘 定 科 目保育事業収入その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収補助金事業収入(一般)
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
支
保育材料費支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
通信運搬費支出
広報費支出
出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
渉外費支出
諸会費支出
車輌費支出
支払利息支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
支
器具及び備品取得支出
その他の取得支出
出予算(A)57,100,000
57,100,000
54,300,000
2,800,000
2,000
2,000
687,000
40,0004,000
643,000
57,789,000
57,210,000
1,400,000
32,200,000
6,700,000
9,000,000
910,000
7,000,000
2,830,000
700,000
50,000340,000
880,000
810,000
10,00040,00015,399,000
300,000
3,000
560,000
290,000
100,000
5,340,000
1,070,000
370,000
600,000
6,500,000
160,000
100,000
5,000
1,000
100,000
100,000
75,539,000-17,750,000

決算(B)56,975,140
56,975,140
54,230,140
2,745,000
1,379
1,379
671,888
32,0003,600
636,288
57,648,407
56,856,157
1,390,000
32,085,765
6,533,609
8,975,858
906,126
6,964,799
2,802,750
696,924
41,636339,134
874,568
805,413
5,475
39,60014,936,949
250,000
1,770
533,791
238,180
88,0005,259,510
1,020,140
339,490567,220
6,413,000
146,300
75,5483,500
500
52,794
52,794
74,648,650-17,000,243

差異(A)-(B)124,860
124,860
69,86055,000621
621
15,112
8,000
400
6,712
140,593353,843
10,000114,235
166,391
24,142
3,874
35,201
27,250
3,076
8,364
866
5,432
4,587
4,525
400
462,051
50,0001,230
26,20951,82012,00080,49049,86030,51032,78087,00013,70024,4521,500
500
47,20647,206890,350-749,757

570,000
130,000
440,000

558,800
121,000
437,800

11,200
9,000
2,200

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

本部拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)長期貸付金回収収入
収
長期貸付金回収収入
そ積立資産取崩収入のその他の積立資産取崩収入
他 入 拠点区分間繰入金収入の拠点区分間繰入金収入活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に 支その他の積立資産支出
よ
事業区分間繰入金支出
る
事業区分間繰入金支出
収 出 その他の活動による支出
支
その他の支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)570,000-570,000
90,00090,0003,000,000
3,000,000
35,500,000
35,500,000
38,590,000
2,503,788
2,503,788
1,600,000
1,600,000
200,000
200,000
4,303,788
34,286,212

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)15,966,212

16,737,880-771,668

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)69,731,225
85,697,437

69,731,225
86,469,105-771,668

収
支

決算(B)
558,800-558,800
90,00090,0003,000,000
3,000,000
35,461,951
35,461,951
38,551,951
2,503,788
2,503,788
1,562,598
1,562,598
188,642
188,6424,255,028
34,296,923

差異(A)-(B)
11,200-11,200

38,04938,04938,04937,40237,402
11,358
11,35848,760-10,711―

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

本部拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外

勘 定 科 目保育事業収益収その他の事業収益
補助金事業収益(公費)益
補助金事業収益(一般)
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
医療費
費
保育材料費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
雑費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
用
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
車輌費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益益
利用者等外給食収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)56,975,140
59,571,463-2,596,323
56,975,140
59,571,463-2,596,323
54,230,140
56,347,051-2,116,911
2,745,000
3,224,412-479,412
56,975,140
59,571,463-2,596,323
56,422,112
64,294,299-7,872,187
1,390,000
1,310,000
80,00032,085,765
36,103,188-4,017,423
1,117,579-1,117,579
6,099,564
10,030,336-3,930,772
8,975,858
7,238,021
1,737,837
906,126
1,576,129-670,003
6,964,799
6,919,046
45,7532,802,750
3,524,405-721,655
696,924
660,850
36,074
41,636
9,652
31,984860-860
339,134
551,224-212,090
874,568
1,427,767-553,199
805,413
831,897-26,484
5,475
2,555
2,920
39,60039,60015,661,170
17,787,098-2,125,928
265,931
185,93180,0001,850-1,8501,770
8,800-7,030533,791
427,048
106,743
3,225,486-3,225,486
238,180
134,966
103,21488,00088,0005,314,510
5,416,422-101,912
1,020,140
226,201
793,939
339,490368,360-28,870
567,220
263,240
303,980
6,996,000
6,996,000
146,300
168,450-22,150
70,290269,390-199,100
75,54891,454-15,906
3,500
3,500
500
500
3,513,729
3,812,622-298,893
3,513,729
3,812,622-298,893-1,837,240-1,837,240-1,837,240-1,837,240
76,562,521
87,581,184 -11,018,663-19,587,381 -28,009,721
8,422,340
1,379
3,143
-1,764
1,379
3,143-1,764
671,888
48,922622,966
32,00032,0003,600
42,000-38,400
636,288
6,922
629,366
673,267
52,065621,202

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

本部拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目増 費 支払利息
減 用
支払利息のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
収
拠点区分間繰入金収益
その他の特別収益
特 益
その他の特別収益
別
特別収益計(8)増事業区分間繰入金費用
減 費
事業区分間繰入金費用の拠点区分間繰入金費用
部
拠点区分間繰入金費用
用 その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増その他積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差
その他積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B)
52,794
242,805
52,794
242,805
52,794
242,805
620,473-190,740-18,966,908 -28,200,461
35,461,951
35,461,951
385,853
385,853
35,461,951
385,853
1,562,598
4,102,653
1,562,598
4,102,653
25,815,860
25,815,860
188,642588,830
188,642588,830
1,751,240
30,507,343
33,710,711 -30,121,490
14,743,803 -58,321,951
76,049,560 135,620,372
90,793,363
77,298,421

増減(A)-(B)-190,011-190,011-190,011
811,2139,233,553
35,461,951
35,461,951-385,853-385,853
35,076,098-2,540,055-2,540,055-25,815,860-25,815,860-400,188-400,188-28,756,103
63,832,201
73,065,754-59,570,812
13,494,942

3,000,000
3,000,000
2,503,788
2,503,788

5,081,043
5,081,043
6,329,904
6,329,904-2,081,043-2,081,043-3,826,116-3,826,116

91,289,575

76,049,560

15,240,015

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

本部拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
立替金
前払費用
1年以内長期前払費用
1年以内回収予定長期貸付金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
人権費積立資産

資産の部合計産の部
当年度末
105,454,435
104,648,159
4,500

負
前年度末
81,951,879
81,106,458
13,20018,000801,776

49,296,623
1,000,000
1,000,000
48,296,623
28,102,028
1
1,196,596
445,349
18,552,649

724,22190,00052,747,764
1,000,000
1,000,000
51,747,764
30,891,386
27,508
1,428,587
351,422
19,048,861

154,751,058

134,699,643

増減23,502,556 流動負債
23,541,701
短期運営資金借入金-8,700
事業未払金-18,000
預り金
801,776
職員預り金-724,221
前受収益-90,000
賞与引当金-3,451,141
負債の部合計-3,451,141-2,789,358-27,507-231,991
93,927-496,212

20,051,415

基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債
の
部
当年度末
前年度末
24,171,061
17,026,209
16,668,000
10,000,000
857,748
962,474
10,210735,640
199,621713,732
244,338
5,185,731
5,619,776
24,171,061
17,026,209
純 資 産 の 部
1,000,000
1,000,000
1,000,000
1,000,000
19,737,773
21,575,013
19,737,773
21,575,013
18,552,649
19,048,861
18,552,649
19,048,861
91,289,575
76,049,560
91,289,575
76,049,560
14,743,803-58,321,951
130,579,997
117,673,434
154,751,058
134,699,643

増減7,144,852
6,668,000-104,726
10,210536,019469,394-434,045
7,144,852-1,837,240-1,837,240-496,212-496,212
15,240,015
15,240,015
73,065,754
12,906,563
20,051,415

別紙２

計算書類に対する注記(本部拠点区分用)
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法該当なし。
(3) 引当金の計上基準
2024年夏季賞与分。(2023年10月～2024年3月分)

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 本部拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
ア

法人本部

イ

スマイルほいくえん(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
定期預金
合

計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

1,000,000

001,000,000

1,000,000

001,000,000

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物

46,228,529

18,126,501

28,102,028

車輌運搬具

110,032

110,0311

器具及び備品2,564,385

1,367,789

1,196,596

48,902,946

19,604,321

29,298,625

合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
合

計

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

4,500

0

4,500

4,500

0

4,500

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分

本部拠点区分

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)資産

名

建 物 (固)車輌運搬具
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額差引30,891,386
27,508
1,428,587
32,347,481
351,422
351,422
32,698,903
32,698,903
0
32,698,903

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
21,544,905
0
0
21,544,905
30,10830,10821,575,013
21,575,013
0
21,575,013

0
0
121,000
121,000
437,800
437,800
558,800
558,800
0558,800

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2,789,358
27,507352,991
3,169,856
343,873
343,873
3,513,729
3,513,729
0
3,513,729

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
1,827,204
001,827,204
10,036
10,036
1,837,240
1,837,240
01,837,240

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

期末帳簿価額
うち国庫補 (E=A+B-C-D) うち国庫補
助金等の額
助金等の額
0 28,102,028 19,717,701
01
001,196,596
00 29,298,625 19,717,701
0445,349
20,0720445,349
20,072
0 29,743,974 19,737,773
0 29,743,974 19,737,773
0000 29,743,974 19,737,773

減価償却累計額(F)18,126,501
110,031
1,367,789
19,604,321
3,635,882
3,635,882
23,240,203
23,240,203
023,240,203

うち国庫補
助金等の額
11,969,299
00
11,969,299
30,10830,108
11,999,407
11,999,407
0
11,999,407

期末取得原価(G=E+F)46,228,529
110,0322,564,385
48,902,946
4,081,231
4,081,231
52,984,177
52,984,177
0
52,984,177

うち国庫補
助金等の額
31,687,000
0031,687,000
50,18050,18031,737,180
31,737,180
031,737,180

摘要

引 当 金 明 細 書
自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
本部拠点区分
別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

5,619,776

6,099,564(

計5,619,776)
6,099,564

(

)

当期減少額
目的使用
その他
6,533,609(
6,533,609(

期末残高
5,185,731)
5,185,731)

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

別紙３（１１）

本部拠点区分事業活動明細書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)
勘 定 科 目保育事業収益収その他の事業収益
補助金事業収益(公費)益
補助金事業収益(一般)
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
サ
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
｜
派遣職員費
法定福利費
事業費
ビ
給食費
保健衛生費
保育材料費
ス 費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
活
雑費
事務費
福利厚生費
動
研修研究費
事務消耗品費
通信運搬費
増
広報費
業務委託費
手数料
減 用
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
の
租税公課
保守料
渉外費
部
諸会費
車輌費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益｜ 収受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス
受入研修費収益
活 益
利用者等外給食収益
動
雑収益
外
サービス活動外収益計(4)増 費 支払利息
減 用
支払利息のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

法人本部

スマイルほいくえん
56,975,140
56,975,140
54,230,140
2,745,000
56,975,140
9,593,519
46,828,593
1,390,000
6,908,599
25,177,166
6,099,564
8,975,858
906,126
1,294,920
5,669,879
2,802,750
696,924
41,636339,134
874,568
805,413
5,475
39,6005,287,959
10,373,211
250,000
15,931
1,770
333,332
200,459
104,828
133,352
88,0003,525,500
1,789,010
202,455
817,685
327,830
11,660369,566
197,654
6,996,000
10,400135,900
70,29075,5483,500
500
256,527
3,257,202
256,527
3,257,202-1,837,240-1,837,240
15,138,005
61,424,516-15,138,005-4,449,376
889
490
889
490
5,638
666,250
32,0003,600
2,038
634,250
6,527
666,740
52,794
52,794
52,794-46,267
666,740-15,184,272-3,782,636

合計
56,975,140
56,975,140
54,230,140
2,745,000
56,975,140
56,422,112
1,390,000
32,085,765
6,099,564
8,975,858
906,126
6,964,799
2,802,750
696,924
41,636339,134
874,568
805,413
5,475
39,60015,661,170
265,9311,770
533,791
238,180
88,0005,314,510
1,020,140
339,490567,220
6,996,000
146,300
70,29075,5483,500
500
3,513,729
3,513,729-1,837,240-1,837,240
76,562,521-19,587,381
1,379
1,379
671,888
32,0003,600
636,288673,267
52,794
52,794
52,794620,473-18,966,908

内部取引消去拠点区分合計56,975,140
56,975,140
54,230,140
2,745,000
56,975,140
56,422,112
1,390,000
32,085,765
6,099,564
8,975,858
906,126
6,964,799
2,802,750
696,924
41,636339,134
874,568
805,413
5,475
39,60015,661,170
265,9311,770
533,791
238,180
88,0005,314,510
1,020,140
339,490567,220
6,996,000
146,300
70,29075,5483,500
500
3,513,729
3,513,729-1,837,240-1,837,240
76,562,521-19,587,381
1,379
1,379
671,888
32,0003,600
636,288673,267
52,794
52,794
52,794620,473-18,966,908

積立金・積立資産明細書
自至

令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
本部拠点区分
別紙３（⑫）(単位：円)
区

分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

人件費積立金
19,048,861

2,503,788

3,000,000

18,552,649

19,048,861

2,503,788

3,000,000

18,552,649

摘要
スマイルほいくえん人件費積立金

計(単位：円)
区

分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

人権費積立資産19,048,861

2,503,788

3,000,000

18,552,649

19,048,861

2,503,788

3,000,000

18,552,649

計

摘

要

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

しらなみ拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

事

業
入

活

動

に

よ

支

る

勘 定 科 目介護保険事業収入
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入居宅介護料収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)
地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入地域密着型介護料収入(利用者負担金収)
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入（公費）事業負担金収入（一般）
利用者等利用料収入
食費収入(一般)
居住費収入(一般)
その他の利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)（保険等査定減）
その他の事業収入
その他の事業収入
受託事業収入(公費)受託事業収入(一般)
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
医療費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出予算(A)149,090,000
57,600,000
57,600,000
6,700,000
1,100,000
5,600,000
32,000,000
32,000,000
4,000,000
1,500,000
2,500,000
27,100,000
27,100,000
3,560,000
3,200,000
60,000300,000
17,250,000
10,300,000
3,500,000
3,450,000
2,300,000
2,300,000
1,420,000
14,600,000
14,600,000
12,300,000
2,300,000
20,00020,0005,170,000
260,000
410,000
4,500,000
168,880,000
138,700,000
80,200,000
16,600,000
24,800,000
17,100,000
25,677,000
7,960,000
510,000
800,000
3,000
1,520,000
10,900,000
1,640,000
150,000
790,000
1,404,000
13,288,000
150,000

決算(B)147,998,966
57,566,604
57,566,604
6,648,127
1,054,742
5,593,385
31,482,086
31,482,086
3,937,884
1,445,607
2,492,277
27,033,974
27,033,974
3,454,881
3,109,333
51,604
293,944
16,993,220
10,200,180
3,431,637
3,361,403
2,199,700
2,199,700
1,317,510
14,548,121
14,548,121
12,282,000
2,266,121
15,127
15,127
5,071,571
215,270
370,320
4,485,981
167,633,785
137,999,580
80,011,693
16,420,337
24,645,856
16,921,694
25,043,940
7,848,415
444,998
733,537
1,970
1,476,314
10,704,381
1,541,694
139,726
753,251
1,399,654
12,517,854
120,000

差異(A)-(B)1,091,034
33,39633,39651,87345,2586,615
517,914517,914
62,11654,393
7,723
66,02666,026105,119
90,667
8,396
6,056
256,780
99,82068,36388,597
100,300
100,300
102,490
51,87951,87918,00033,8794,873
4,873
98,42944,73039,68014,0191,246,215
700,420
188,307
179,663
154,144
178,306
633,060
111,585
65,002
66,463
1,030
43,686
195,619
98,306
10,27436,7494,346
770,146
30,000

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

しらなみ拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
車輌費支出
雑支出
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
その他の支出
利用者等外給食費支出
雑支出
流動資産評価損等による資金減少額
徴収不能額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
支
器具及び備品取得支出

予算(A)330,000
75,0001,413,000
483,000
16,000420,000
1,100,000
950,000
30,0002,530,000
2,480,000
200,000
1,480,000
40,0001,330,000
20,000170,000
21,00050,000150,000
150,000
440,000
380,000
60,00020,00020,000178,275,000-9,395,000
3,800,000
3,800,000
3,800,000
6,400,000
6,400,000

決算(B)
312,708
60,7701,348,505
465,706
13,090411,341
1,007,127904,467
27,5072,405,973
2,393,682
120,171
1,379,855
33,875
1,285,741
15,000157,110
14,30040,926140,329
140,329
378,654372,564
6,090
18,351
18,351
176,098,708-8,464,923
3,762,000
3,762,000
3,762,000
6,236,175
6,236,175

差異(A)-(B)17,292
14,23064,495
17,2942,910
8,659
92,87345,533
2,493
124,027
86,31879,829100,145
6,125
44,2595,000
12,890
6,700
9,074
9,671
9,671
61,346
7,436
53,9101,649
1,649
2,176,292-930,077
38,00038,00038,000163,825
163,825

6,400,000-2,600,000
200,000
200,000
10,000,000
10,000,000
1,650,000
200,000
1,450,000
11,850,000
200,000
200,000
360,000
200,000
160,000
560,000
11,290,000

6,236,175-2,474,175
200,000
200,000
9,971,390
9,971,390
1,607,141
200,000
1,407,141
11,778,531
200,000
200,000
329,465
200,000
129,465
529,465
11,249,066

163,825-125,825

出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
長期預り金積立資産取崩収入
収 拠点区分間繰入金収入
拠点区分間繰入金収入
その他の活動による収入
入
長期預り金受入収入
その他の収入その他の活動収入計(7)積立資産支出支
長期預り金積立資産支出
その他の活動による支出
出
長期預り金支払支出
その他の支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)28,61028,61042,85942,85971,46930,53530,53530,53540,934

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

しらなみ拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘

定

科

目

予算(A)

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)決算(B)

差異(A)-(B)―-705,000

309,968-1,014,968

24,942,834
24,237,834

24,942,834
25,252,802-1,014,968

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

しらなみ拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

サ

益
｜

ビ

ス

活

動

費
増

減

勘 定 科 目介護保険事業収益
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益居宅介護料収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益地域密着型介護料収益(利用者負担金収)
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益（公費）事業負担金収益（一般）
利用者等利用料収益
食費収益(一般)
居住費収益(一般)
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)（保険等査定減）
その他の事業収益
その他の事業収益
受託事業収益(公費)受託事業収益(一般)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
医療費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)147,998,966 138,348,405
9,650,561
57,566,604
51,864,901
5,701,703
57,566,604
51,864,901
5,701,703
6,648,127
5,884,008
764,119
1,054,742
1,041,419
13,323
5,593,385
4,842,589
750,796
31,482,086
29,856,130
1,625,956
31,482,086
29,856,130
1,625,956
3,937,884
3,563,421
374,463
1,445,607
1,071,377
374,230
2,492,277
2,492,044
233
27,033,974
28,685,339-1,651,365
27,033,974
28,685,339-1,651,365
3,454,881
3,119,825
335,056
3,109,333
2,804,352
304,981
51,60473,374-21,770
293,944
242,099
51,845
16,993,220
15,772,846
1,220,374
10,200,180
9,405,620
794,560
3,431,637
2,953,987
477,650
3,361,403
3,413,239-51,836
2,199,700
1,089,218
1,110,482
2,199,700
1,089,218
1,110,482
1,317,510
1,487,283-169,773
14,548,121
15,843,004-1,294,883
14,548,121
15,843,004-1,294,883
12,282,000
12,294,000-12,000
2,266,121
3,549,004-1,282,883
162,547,087 154,191,409
8,355,678
138,860,335 135,181,866
3,678,469
80,011,693
75,985,508
4,026,185
3,674,253-3,674,253
17,281,092
15,274,384
2,006,708
24,645,856
24,461,879
183,977
720,360-720,360
16,921,694
15,065,482
1,856,212
25,278,097
24,606,638
671,459
7,848,415
6,582,843
1,265,572
444,998
726,050-281,052
733,537
586,403
147,134
1,970
3,180-1,2101,476,314
1,244,221
232,093
10,704,381
11,873,648-1,169,267
1,541,694
1,221,271
320,423
373,883
493,555-119,672
753,251
655,484
97,767
1,399,654
1,219,983
179,671
13,100,115
9,180,415
3,919,700
171,207200,307-29,100
312,708
136,664
176,044
60,77044,45016,3201,348,505
136,860
1,211,645
465,706
445,564
20,142

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

しらなみ拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
の
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
用
保険料
部
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
車輌費
雑費
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益｜ 収受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス
受入研修費収益
活 益
利用者等外給食収益
動
雑収益
外
サービス活動外収益計(4)増 費 その他のサービス活動外費用
減利用者等外給食費の 用
雑損失
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
特拠点区分間繰入金収益
別 益 その他の特別収益
増
その他の特別収益減
特別収益計(8)の国庫補助金等特別積立金積立額
部 費
国庫補助金等特別積立金積立額
その他の特別損失用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)13,09023,100-10,010
411,341
478,625-67,284
1,007,127
1,473,326-466,199
904,467
1,070,693-166,226
27,507
15,00012,5072,405,973
1,466,598
939,375
2,393,682
338,461
2,055,221
651,225
356,400
294,825
1,379,855
1,346,599
33,25633,875
5,082
28,793
1,285,741
1,270,593
15,14815,00014,862
138
157,110
189,000-31,890
14,300168,231-153,931
40,92640,926140,329
115,630
24,699140,329
115,630
24,69910,821,637
10,903,646-82,009
10,821,637
10,903,646-82,009-6,526,686-6,305,940-220,746-6,526,686-6,305,940-220,746
18,351
18,351
18,351
18,351
181,692,178 173,682,255
8,009,923-19,145,091 -19,490,846
345,755
15,127111
15,01615,127111
15,016
5,071,571
4,105,938
965,633
215,270
180,000
35,270370,320
431,560-61,240
4,485,981
3,494,378
991,6035,086,698
4,106,049
980,649
378,654
169,160
209,494372,564
169,160
203,404
6,090
6,090
378,654
169,160
209,494
4,708,044
3,936,889
771,155-14,437,047 -15,553,957
1,116,910
3,762,000
1,210,000
2,552,000
3,762,000
1,210,000
2,552,000
9,971,390
18,057,556-8,086,166
9,971,390
18,057,556-8,086,166
1,407,141
364,139
1,043,002
1,407,141
364,139
1,043,002
15,140,531
19,631,695-4,491,164
3,762,000
1,210,000
2,552,000
3,762,000
1,210,000
2,552,000
129,465
645,019-515,554
129,465
645,019-515,554
3,891,465
1,855,019
2,036,446
11,249,066
17,776,676-6,527,610-3,187,981
2,222,719-5,410,700-52,861,835 -55,084,554
2,222,719

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

しらなみ拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

越
活
動
増
減
差
額
の
部

勘 定 科 目
当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)-56,049,816 -52,861,835-3,187,981

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-56,049,816-52,861,835-3,187,981

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

しらなみ拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
1年以内長期前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
預託金
長期預り金積立資産
差入保証金
長期前払費用資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
33,727,203
27,656,672
6,682,805
5,405,439
22,284,834
21,312,993
3,762,000
55,070121,822
697,442
245,052
816,418
272,247,668 277,078,182
224,660,936 233,001,532
224,660,936 233,001,532
47,586,732
44,076,650
385,477
426,375
93,194
118,611
4,314,386
5,059,663
9,789,645
5,132,141
76,44076,440178,105
268,883
34,75034,7502,000,000
2,000,000
30,000,000
30,000,000
714,735
959,787
305,974,871 304,734,854

負増
減
6,070,531
1,277,366
971,841
3,762,000-66,752
697,442-571,366-4,830,514-8,340,596-8,340,596
3,510,082-40,898-25,417-745,277
4,657,504-90,778-245,052
1,240,017

の
部
当年度末
前年度末
流動負債
17,617,668
10,424,984
事業未払金
2,757,667
1,476,704
その他の未払金
3,762,000
預り金
185,000
職員預り金
1,524,682
420,716
賞与引当金
9,388,319
8,527,564
固定負債
92,000,000
92,000,000
長期運営資金借入金
90,000,000
90,000,000
長期預り金
2,000,000
2,000,000
負債の部合計109,617,668 102,424,984
純 資 産 の 部
基本金85,407,118
85,407,118
基本金
85,407,118
85,407,118
国庫補助金等特別積立金
166,999,901 169,764,587
国庫補助金等特別積立金
166,999,901 169,764,587
次期繰越活動増減差額-56,049,816 -52,861,835
次期繰越活動増減差額-56,049,816 -52,861,835（うち当期活動増減差額）-3,187,981
2,222,719

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債

196,357,203
305,974,871

202,309,870
304,734,854

増減7,192,684
1,280,963
3,762,000
185,000
1,103,966
860,755

7,192,684-2,764,686-2,764,686-3,187,981-3,187,981-5,410,700-5,952,667
1,240,017

別紙２

計算書類に対する注記（しらなみ拠点区分用）
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法(3) 引当金の計上基準
2024年夏季賞与分。（2023年10月～2024年3月分）

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) しらなみ拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
アデイサービスセンター

イ

高齢者グループホーム

ウ

南港南生活支援ハウスエ

在宅介護支援センターオ

居宅介護支援事業所(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建物
合

計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

233,001,532

08,340,596

224,660,936

233,001,532

08,340,596

224,660,936

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物(基本財産)

472,677,000

248,016,064

224,660,936

建物

610,416

224,939

385,477

機会及び装置203,335

110,141

93,194

車輌運搬具

13,380,776

9,066,390

4,314,386

器具及び備品26,904,160

17,114,515

9,789,645

513,775,687

274,532,049

239,243,638

合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

事業未収金

22,284,834

0

22,284,834

未収補助金

3,762,000

03,762,000

55,070055,07026,101,904

0

26,101,904

立替金
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分

しらなみ拠点区分

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)資産

名

建 物 (基)基本財産合計建 物 (固)
機械・装置
車輌運搬具
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計権 利 (固)ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引233,001,532
233,001,532
426,375
118,611
5,059,663
5,132,141
10,736,790
76,440268,883
345,323
11,082,113
244,083,645
0
244,083,645

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
166,650,542
166,650,542
00
1,482,600
1,530,365
3,012,9650
101,080
101,080
3,114,045
169,764,587
0
169,764,587

0
0
0
0
0
6,236,175
6,236,175
0006,236,175
6,236,175
06,236,175

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
3,762,000
3,762,000
0003,762,000
3,762,000
03,762,000

8,340,596
8,340,596
40,89825,417745,277
1,578,671
2,390,263
090,77890,7782,481,041
10,821,637
0
10,821,637

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
6,028,317
6,028,317
00117,600
347,075
464,675
033,69433,694498,369
6,526,686
0
6,526,686

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)
224,660,936
224,660,936
385,477
93,194
4,314,386
9,789,645
14,582,702
76,440178,105
254,545
14,837,247
239,498,183
0239,498,183

減価償却累計額(F)
うち国庫補
助金等の額
160,622,225
160,622,225
001,365,000
4,945,290
6,310,290
067,386
67,386
6,377,676
166,999,901
0
166,999,901

248,016,064
248,016,064
224,939
110,141
9,066,390
17,114,515
26,515,985
0
275,781
275,781
26,791,766
274,807,830
0274,807,830

うち国庫補
助金等の額
167,927,656
167,927,656
00
3,695,000
7,489,893
11,184,893
0
101,082
101,082
11,285,975
179,213,631
0
179,213,631

期末取得原価(G=E+F)472,677,000
472,677,000
610,416
203,335
13,380,776
26,904,160
41,098,687
76,440453,886
530,326
41,629,013
514,306,013
0514,306,013

うち国庫補
助金等の額
328,549,881
328,549,881
0
0
5,060,000
12,435,183
17,495,183
0
168,468
168,468
17,663,651
346,213,532
0346,213,532

摘要引 当 金 明 細 書
自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
しらなみ拠点区分
別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

8,527,564

17,281,092(

計

8,527,564)
17,281,092

(

)

当期減少額
目的使用
その他
16,420,337(
16,420,337(

期末残高
9,388,319)
9,388,319)

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

別紙３（１１）

しらなみ拠点区分事業活動明細書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)
勘 定 科 目介護保険事業収益
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益居宅介護料収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益地域密着型介護料収益(利用者負担金収)
収
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
サ
事業負担金収益（公費）事業負担金収益（一般）
利用者等利用料収益
食費収益(一般)益
居住費収益(一般)｜
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)（保険等査定減）
その他の事業収益ビ
その他の事業収益
受託事業収益(公費)受託事業収益(一般)
サービス活動収益計(1)
人件費
ス
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
法定福利費
事業費
活
給食費
介護用品費
保健衛生費
医療費
教養娯楽費
動
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
費
賃借料
車輌費
増
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
減
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
の
広報費
業務委託費
手数料
保険料
用
賃借料
部
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
車輌費
雑費
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益｜ 収受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス
受入研修費収益
活 益
利用者等外給食収益
動
雑収益
外
サービス活動外収益計(4)増 費 その他のサービス活動外費用
減利用者等外給食費の 用
雑損失
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)デイサービスセンター 高齢者グループホーム 南港南生活支援ハウス 在宅介護支援センター 居宅介護支援事業所
73,160,410
47,737,784
27,100,772
57,566,604
57,566,604
6,648,127
1,054,742
5,593,385
31,482,086
31,482,086
3,937,884
1,445,607
2,492,277
27,033,974
27,033,974
3,454,881
3,109,333
51,604
293,9445,430,816
11,562,404
5,389,680
4,810,500
3,431,637
41,136
3,320,267
978,000
1,043,700
178,000
978,000
1,043,700
178,000
918,018
288,290111,202
14,548,121
14,548,121
12,282,000
2,266,121
73,160,410
47,737,784
14,548,121
27,100,772
68,377,952
33,864,359
15,327,748
21,290,276
40,209,027
17,260,263
7,393,319
15,149,084
8,248,044
4,148,664
1,754,748
3,129,636
11,543,033
8,667,689
4,435,134
8,377,848
3,787,743
1,744,547
3,011,556
14,660,682
5,980,699
4,636,716
5,489,833
2,309,148
49,434
8,216
436,782
246,839
157,038
329,660
1,970
965,963
510,351
4,824,934
2,063,804
3,815,643
1,044,345
230,630
266,719
373,883
308,345
271,146
173,760
1,396,354
1,800
1,500
6,338,085
3,692,561
1,445,644
1,623,825
36,172
117,069
3,414
14,552
185,563
88,465
19,34019,3403,710
20,18036,8807,500
1,338,525
2,480
391,334
9,609
2,910
61,8537,480
5,610
411,341
302,808
187,088472,968
44,263
712,429
63,911
128,127
27,507695,335
1,119,255
367,653
223,730
2,055,729
178,735
88,55070,668472,341
44,112
117,624
17,148533,253
287,253
23,523535,826
33,875770,013
127,759
349,662
38,307
15,00047,110110,000
600
13,70040,926140,329
140,329
4,008,923
1,465,805
4,661,881
647,645
37,383
4,008,923
1,465,805
4,661,881
647,645
37,383-2,126,413-875,335-3,025,838-475,594-23,506-2,126,413-875,335-3,025,838-475,594-23,506
18,351
18,351
91,417,909
44,128,089
23,046,151
172,051
22,927,978-18,257,499
3,609,695-8,498,030-172,051
4,172,794
15,127
15,127
4,963,661
107,910
113,400
101,870
364,280
6,040
4,485,981
4,978,788
107,910348,113
27,241
3,300
348,11324,451
2,790
3,300
348,113
27,241
3,300
4,630,675
80,669-3,300-13,626,824
3,690,364-8,501,330-172,051
4,172,794

合計147,998,966
57,566,604
57,566,604
6,648,127
1,054,742
5,593,385
31,482,086
31,482,086
3,937,884
1,445,607
2,492,277
27,033,974
27,033,974
3,454,881
3,109,333
51,604
293,944
16,993,220
10,200,180
3,431,637
3,361,403
2,199,700
2,199,700
1,317,510
14,548,121
14,548,121
12,282,000
2,266,121
162,547,087
138,860,335
80,011,693
17,281,092
24,645,856
16,921,694
25,278,097
7,848,415
444,998
733,537
1,970
1,476,314
10,704,381
1,541,694
373,883
753,251
1,399,654
13,100,115
171,207
312,708
60,7701,348,505
465,706
13,090411,341
1,007,127904,467
27,5072,405,973
2,393,682
651,225
1,379,855
33,875
1,285,741
15,000157,110
14,30040,926140,329
140,329
10,821,637
10,821,637-6,526,686-6,526,686
18,351
18,351
181,692,178-19,145,091
15,127
15,127
5,071,571
215,270
370,320
4,485,981
5,086,698
378,654372,564
6,090
378,654
4,708,044-14,437,047

内部取引消去拠点区分合計147,998,966
57,566,604
57,566,604
6,648,127
1,054,742
5,593,385
31,482,086
31,482,086
3,937,884
1,445,607
2,492,277
27,033,974
27,033,974
3,454,881
3,109,333
51,604
293,944
16,993,220
10,200,180
3,431,637
3,361,403
2,199,700
2,199,700
1,317,510
14,548,121
14,548,121
12,282,000
2,266,121
162,547,087
138,860,335
80,011,693
17,281,092
24,645,856
16,921,694
25,278,097
7,848,415
444,998
733,537
1,970
1,476,314
10,704,381
1,541,694
373,883
753,251
1,399,654
13,100,115
171,207
312,708
60,7701,348,505
465,706
13,090411,341
1,007,127904,467
27,5072,405,973
2,393,682
651,225
1,379,855
33,875
1,285,741
15,000157,110
14,30040,926140,329
140,329
10,821,637
10,821,637-6,526,686-6,526,686
18,351
18,351
181,692,178-19,145,091
15,127
15,127
5,071,571
215,270
370,320
4,485,981
5,086,698
378,654372,564
6,090
378,654
4,708,044-14,437,047

積立金・積立資産明細書
自至

令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
しらなみ拠点区分
別紙３（⑫）(単位：円)
区
長期預り金積立資産

分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

2,000,000

200,000

200,000

2,000,000

2,000,000

200,000

200,000

2,000,000

計

摘
長期預り金に対応

要社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

さきしま地域包括支援センター拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収

勘 定 科 目介護保険事業収入
居宅介護支援介護料収入
介護予防支援介護料収入
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
収その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(公費)（保険等査定減）
その他の事業収入
その他の事業収入
入受託事業収入(公費)受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事務費支出
福利厚生費支出
支
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
手数料支出
出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
車輌費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出支
建物取得支出器具及び備品取得支出
その他の施設整備等による支出
出その他の支出
施設整備等支出計(5)予算(A)74,530,000
13,000,000
13,000,000
9,600,000
9,600,000
52,050,000
50,00052,000,000
120,000
16,910,000
16,910,000
16,910,000
1,000
1,000
80,00020,00060,00091,521,000
61,160,000
41,430,000
7,850,000
3,100,000
8,780,000
20,878,000
20,000184,000
180,000
302,000
145,000
280,000
858,000
5,000
14,170,000
340,000
10,000395,000
3,111,000
3,000
820,000
10,00015,00030,00082,038,000
9,483,000

決算(B)
74,090,043
12,919,080
12,919,080
9,509,946
9,509,946
51,773,780
44,00051,729,780
112,763
16,903,900
16,903,900
16,903,900
83
83
68,00016,00052,00091,062,026
59,859,908
41,322,429
6,808,792
3,000,530
8,728,157
20,428,545
10,000161,080
168,580
280,114
133,484
268,270817,678
3,753
13,996,307
301,7138,400
376,265
3,053,400
2,675
806,598
6,118
11,00023,11080,288,453
10,773,573

差異(A)-(B)439,957
80,92080,92090,05490,054276,220
6,000
270,220
7,237
6,100
6,100
6,100
917
917
12,0004,000
8,000
458,974
1,300,092
107,571
1,041,208
99,47051,843
449,455
10,00022,92011,42021,886
11,516
11,73040,322
1,247
173,693
38,2871,600
18,73557,600325
13,402
3,882
4,000
6,890
1,749,547-1,290,573

4,840,000
3,900,000
940,000
2,270,000
2,270,000

4,613,400
3,773,000
840,400
1,752,000
1,752,000

226,600
127,000
99,600518,000
518,000

7,110,000

6,365,400

744,600

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

さきしま地域包括支援センター拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目支
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 その他の活動による収入の 入
その他の収入他
その他の活動収入計(7)の拠点区分間繰入金支出
活 支
拠点区分間繰入金支出動
その他の活動による支出にその他の支出よ 出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)-7,110,000
160,000
160,000
160,000
4,900,000
4,900,000
70,00070,000決算(B)-6,365,400
149,798
149,798
149,798
4,801,003
4,801,003
58,49358,493

差異(A)-(B)-744,600
10,202
10,202
10,202
98,997
98,997
11,507
11,5074,970,000-4,810,000

4,859,496-4,709,698

110,504-100,302

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)-2,437,000-301,525-2,135,475

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)10,185,238
7,748,238

10,185,238
9,883,713-2,135,475―

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

さきしま地域包括支援センター拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外

勘 定 科 目介護保険事業収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防支援介護料収益収
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)益（保険等査定減）
その他の事業収益
その他の事業収益
受託事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
用
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
車輌費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
受入研修費収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)費

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)74,090,043
61,039,164
13,050,879
12,919,080
12,453,670
465,410
12,919,080
12,453,670
465,410
9,509,946
9,250,570
259,376
9,509,946
9,250,570
259,376
51,773,780
39,399,709
12,374,071
44,00022,00022,00051,729,780
39,377,709
12,352,071
112,763
64,78547,97816,903,900
15,243,708
1,660,192
16,903,900
15,243,708
1,660,192
16,903,900
15,243,708
1,660,192
90,993,943
76,282,872
14,711,071
60,365,469
60,496,071-130,602
41,322,429
44,508,150-3,185,721
671,093
1,057,921-386,828
6,643,260
6,217,342
425,918
3,000,530
512,250
2,488,280
413,250-413,250
8,728,157
7,787,158
940,999
20,443,339
13,172,593
7,270,746
24,794
44,794-20,000
161,080
89,59071,490168,580
166,700
1,880
280,114229,065
51,049133,484
146,132-12,648
268,270
309,862-41,592
19,800-19,800
817,678
903,816-86,138
3,753
6,730-2,977
13,996,307
6,621,602
7,374,705
301,713519,394-217,681
8,400
8,400
376,265
191,956
184,309
3,053,400
3,060,200-6,8002,675
2,675
806,598
818,627-12,029
6,118
3,525
2,593
11,00011,00023,11029,800-6,690858,021875,625-17,604
858,021875,625-17,604-32,826-32,826-32,826-32,826
81,634,003
74,511,463
7,122,540
9,359,940
1,771,409
7,588,531
83
59
24
83
59
24
68,00068,00016,00016,00052,00052,00068,08359
68,024

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

さきしま地域包括支援センター拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目増
減 用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)収 その他の特別収益
特 益
その他の特別収益
別
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減 費
拠点区分間繰入金費用のその他の特別損失部 用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)68,083
9,428,023
149,798
149,798
149,798
4,801,003
4,801,003
58,49358,4934,859,496-4,709,698
4,718,325
12,426,037
17,144,362

59
1,771,468
77,674
77,674
77,6742,448,226
2,448,226
51,38351,3832,499,609-2,421,935-650,467
13,076,504
12,426,037

68,024
7,656,555
72,124
72,124
72,1242,352,777
2,352,777
7,110
7,110
2,359,887-2,287,763
5,368,792-650,467
4,718,325

17,144,362

12,426,037

4,718,325

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

さきしま地域包括支援センター拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
前払費用
1年以内長期前払費用
固定資産
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
差入保証金
資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
16,271,902
10,468,048
9,479,531
4,227,988
6,335,057
6,225,266
457,314
14,794
11,290,220
5,782,841
11,290,220
5,782,841
6,839,035
3,143,472
1
20,1571,770,046
1,624,189
29,13895,0232,652,000
900,000

増減5,803,854
5,251,543
109,791
457,314-14,794
5,507,379
5,507,379
3,695,563-20,156
145,857-65,885
1,752,000

27,562,122

11,311,233

16,250,889

負

債

の
部
当年度末
前年度末
流動負債
10,332,803
3,707,069
事業未払金
5,507,898
46,575
預り金
6,015
7,211
職員預り金
874,276
214,230
賞与引当金
3,944,614
3,439,053
負債の部合計10,332,803
3,707,069
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
84,957
117,783
国庫補助金等特別積立金
84,957
117,783
次期繰越活動増減差額
17,144,362
12,426,037
次期繰越活動増減差額
17,144,362
12,426,037（うち当期活動増減差額）
4,718,325-650,467
純資産の部合計
17,229,319
12,543,820
負債及び純資産の部合計
27,562,122
16,250,889

増減6,625,734
5,461,323-1,196
660,046505,561
6,625,734-32,826-32,826
4,718,325
4,718,325
5,368,792
4,685,499
11,311,233

別紙２

計算書類に対する注記（さきしま地域包括支援センター拠点区分用）
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法。
(3) 引当金の計上基準
2024年夏季賞与分。（2023年10月～2024年3月分）

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) さきしま地域包括支援センター拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
ア

さきしま地域包括支援センター

イ

介護予防支援事業所ウ

さざんかオレンジエ

認知症施策推進(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
該当なし。
合

計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物

7,183,640

344,605

6,839,035

車輌運搬具

141,980

141,9791

器具及び備品5,809,731

4,039,685

1,770,046

13,135,351

4,526,269

8,609,082

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
合

計

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

6,335,057

0

6,335,057

6,335,057

0

6,335,057

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分

さきしま地域包括支援センター

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)資産

名

建 物 (固)車輌運搬具
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引3,143,472
20,157
1,624,189
4,787,818
95,023
95,0234,882,841
4,882,841
0
4,882,841

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
0
0
89,82589,82527,95827,958
117,783
117,783
0
117,783

3,773,000
0840,400
4,613,400
004,613,400
4,613,400
04,613,400

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

77,437
20,156
694,543
792,136
65,88565,885858,021858,0210858,021

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
0
0
23,50623,506
9,320
9,320
32,82632,826032,826

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

期末帳簿価額
うち国庫補 (E=A+B-C-D) うち国庫補
助金等の額
助金等の額
0
6,839,035001
001,770,046
66,31908,609,082
66,319029,13818,638029,13818,6380
8,638,220
84,9570
8,638,220
84,9570000
8,638,220
84,957

減価償却累計額(F)344,605
141,979
4,039,685
4,526,269
1,881,175
1,881,175
6,407,444
6,407,444
06,407,444

うち国庫補
助金等の額
0
0
74,43674,43627,96027,960102,396
102,3960102,396

期末取得原価(G=E+F)7,183,640
141,980
5,809,731
13,135,351
1,910,313
1,910,313
15,045,664
15,045,664
0
15,045,664

うち国庫補
助金等の額
0
0
140,755
140,755
46,59846,598187,353
187,353
0
187,353

摘要

引 当 金 明 細 書
自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
さきしま地域包括支援センター
別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

3,439,053

6,643,260(

計3,439,053)
6,643,260

(

)

当期減少額
目的使用
その他
6,137,699(
6,137,699(

期末残高
3,944,614)
3,944,614)

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

別紙３（１１）

さきしま地域包括支援センター拠点区分事業活動明細書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

勘 定 科 目介護保険事業収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防支援介護料収益収
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)益（保険等査定減）
その他の事業収益
その他の事業収益
受託事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
法定福利費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
用
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
車輌費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
受入研修費収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)
費

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

さきしま地域包括支援センター 介護予防支援事業所 さざんかオレンジ 認知症施策推進
51,773,780
22,316,263
12,919,080
12,919,080
9,509,946
9,509,946
51,773,780
44,00051,729,780
112,763
16,903,900
16,903,900
16,903,900
51,773,780
22,316,263
16,903,900
41,157,884
6,546,565
12,661,020
27,172,337
4,825,096
9,324,996
671,093
5,086,488
750,180
806,592
3,000,530
5,898,529
971,289
1,858,339
4,133,623
14,023,122
2,005,156
281,438
17,966
4,552
2,276
133,570
15,750
7,980
3,780
119,570
5,580
43,430189,496
34,56754,181
1,870
23,1793,520
106,785
115,361
56,336
77,797
18,776
762,454
3,297
50,828
1,099
1,034
2,719
401,687
12,933,657
614,178
46,785
128,253
80,63092,8308,400
153,580
206,055
12,6304,000
1,352,472
615,384
880,416
205,128
2,675
698,008
58,29450,296
6,118
11,000
8,800
5,500
8,810
816,812
26,644
14,565
816,812
26,644
14,565-9,320-23,506-9,320-23,506
46,098,999
20,572,825
14,680,741
281,438
5,674,781
1,743,438
2,223,159-281,438
83
83
68,00016,00052,00068,08368,083
5,742,864

1,743,438

2,223,159-281,438

合計74,090,043
12,919,080
12,919,080
9,509,946
9,509,946
51,773,780
44,00051,729,780
112,763
16,903,900
16,903,900
16,903,900
90,993,943
60,365,469
41,322,429
671,0936,643,260
3,000,530
8,728,157
20,443,339
24,794
161,080
168,580
280,114
133,484
268,270817,678
3,753
13,996,307
301,7138,400
376,265
3,053,400
2,675
806,598
6,118
11,00023,110858,021858,021-32,826-32,826
81,634,003
9,359,940
83
83
68,00016,00052,00068,08368,083
9,428,023

内部取引消去拠点区分合計74,090,043
12,919,080
12,919,080
9,509,946
9,509,946
51,773,780
44,00051,729,780
112,763
16,903,900
16,903,900
16,903,900
90,993,943
60,365,469
41,322,429
671,0936,643,260
3,000,530
8,728,157
20,443,339
24,794
161,080
168,580
280,114
133,484
268,270817,678
3,753
13,996,307
301,7138,400
376,265
3,053,400
2,675
806,598
6,118
11,00023,110858,021858,021-32,826-32,826
81,634,003
9,359,940
83
83
68,00016,00052,00068,08368,083
9,428,023

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

加賀屋の森拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

事

業
入

活

動

に

よ

支

勘 定 科 目介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入(公費)利用者負担金収入(一般)
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入居宅介護料収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)
地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入地域密着型介護料収入(利用者負担金収)
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入（公費）事業負担金収入（一般）
利用者等利用料収入
食費収入(公費)
食費収入(一般)
食費収入(特定)居住費収入(一般)
居住費収入(特定)その他の利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(公費)（保険等査定減）
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
医療費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出

予算(A)
590,720,000
363,600,000
337,000,000
2,600,000
24,000,000
41,700,000
41,700,000
5,500,000
200,000
5,300,000
32,800,000
32,800,000
3,800,000
900,000
2,900,000
1,670,000
1,500,000
20,000150,000
128,540,000
700,000
41,400,000
11,400,000
53,900,000
19,100,000
2,040,000
17,110,000
14,510,000
2,600,000
4,000,000
7,000
7,000
6,900,000
1,200,000
800,000
4,900,000
597,627,000
394,660,000
250,500,000
47,610,000
42,950,000
500,000
2,100,000
51,000,000
85,606,000
41,200,000
10,330,000
1,410,000
91,0002,205,000
21,750,000
4,300,000
90,000

決算(B)589,062,828
362,753,896
336,597,155
2,549,062
23,607,679
41,690,291
41,690,291
5,437,988
177,416
5,260,572
32,767,842
32,767,842
3,690,156
808,048
2,882,108
1,650,350
1,486,145
18,967145,238
127,980,897
652,648
41,332,443
11,302,275
53,742,669
18,939,750
2,011,112
16,972,520
14,434,200
2,538,320
3,881,112
5,152
5,152
6,791,222
1,151,320
780,880
4,859,022
595,859,202
393,910,194
250,312,659
47,433,980
42,800,518
451,537
2,055,975
50,855,525
85,102,625
41,105,198
10,322,035
1,337,281
88,875
2,128,894
21,637,413
4,264,328
81,614

差異(A)-(B)
1,657,172
846,104
402,845
50,938392,3219,709
9,709
62,012
22,58439,42832,15832,158109,844
91,952
17,892
19,65013,855
1,033
4,762
559,10347,352
67,557
97,725
157,331
160,250
28,888137,480
75,80061,680118,8881,848
1,848
108,778
48,68019,12040,9781,767,798
749,806
187,341
176,020
149,482
48,46344,025
144,475
503,375
94,802
7,965
72,7192,125
76,106
112,587
35,672
8,386

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

加賀屋の森拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収

勘 定 科 目
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
車輌費支出
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
支払利息支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支
設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
出 その他の施設整備等による支出
その他の支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)長期貸付金回収収入
収
長期貸付金回収収入
その他の活動による収入
入
その他の収入その他の活動収入計(7)
長期貸付金支出支
長期貸付金支出
拠点区分間繰入金支出
拠点区分間繰入金支出
出 その他の活動による支出
その他の支出予算(A)2,900,000
1,330,000
50,307,000
540,000
220,000
30,000390,000
1,140,000
15,000895,000
1,110,000
100,000
13,040,000
3,500,000
4,330,000
2,310,000
19,360,000
10,0003,060,000
20,000155,000
82,0005,280,000
5,280,000
9,000,000
9,000,000
843,000
803,000
40,000545,696,000
51,931,000
3,800,000
3,800,000
3,800,000
31,000,000
31,000,000
4,000,000
4,000,000
20,00020,00035,020,000-31,220,000
105,000
105,000
2,810,000
2,810,000
2,915,000
2,400,000
2,400,000
23,100,000
23,100,000
300,000
300,000

決算(B)2,821,210
1,315,777
49,016,842
525,980
214,130
24,990385,524
1,121,227
13,090873,190
1,068,206
81,137
12,957,615
2,716,968
4,274,052
2,292,021
19,250,000
6,100
2,977,932
13,000150,500
71,1805,202,332
5,202,332
8,973,947
8,973,947
811,811779,528
32,283543,017,751
52,841,451
3,762,000
3,762,000
3,762,000
30,770,000
30,770,000
3,998,500
3,998,500
10,12010,12034,778,620-31,016,620
105,000
105,000
2,691,571
2,691,571
2,796,571
2,340,000
2,340,000
23,004,835
23,004,835
298,058
298,058

差異(A)-(B)78,79014,223
1,290,158
14,020
5,870
5,010
4,476
18,773
1,910
21,81041,794
18,86382,385783,032
55,94817,979110,000
3,900
82,0687,000
4,500
10,82077,66877,66826,05326,05331,18923,472
7,717
2,678,249-910,451
38,00038,00038,000230,000
230,000
1,500
1,500
9,880
9,880
241,380-203,380

118,429
118,429
118,429
60,00060,00095,165
95,165
1,942
1,942

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

加賀屋の森拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)25,800,000-22,885,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)-2,174,000-1,021,491-1,152,509

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)83,903,944
81,729,944

83,903,944
82,882,453-1,152,509

支

決算(B)
25,642,893-22,846,322

差異(A)-(B)157,107-38,678―

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

加賀屋の森拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

サ

益
｜

ビ

ス

活

動

増

減

費

勘 定 科 目介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(公費)利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
居宅介護料収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益地域密着型介護料収益(利用者負担金収)
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益（公費）事業負担金収益（一般）
利用者等利用料収益
食費収益(公費)
食費収益(一般)
食費収益(特定)居住費収益(一般)
居住費収益(特定)その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)（保険等査定減）
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
医療費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費

当年度決算(A)589,062,828
362,753,896
336,597,155
2,549,062
23,607,679
41,690,291
41,690,291
5,437,988
177,416
5,260,572
32,767,842
32,767,842
3,690,156
808,048
2,882,108
1,650,350
1,486,145
18,967145,238
127,980,897
652,648
41,332,443
11,302,275
53,742,669
18,939,750
2,011,112
16,972,520
14,434,200
2,538,320
3,881,112
589,062,828
401,054,506
250,312,659
54,578,292
42,800,518
451,537
2,055,975
50,855,525
85,650,190
41,105,198
10,322,035
1,337,281
88,875
2,128,894
22,039,154
4,264,328
227,438
2,821,210
1,315,777
51,995,744

前年度決算(B)564,017,957
351,929,288
326,421,692
2,103,879
23,403,717
36,383,489
36,342,589
40,9004,667,495
623,617
4,039,333
4,545
33,952,273
33,952,273
3,759,901
982,362
2,777,539
927,564
850,503
77,061
124,521,795
592,406
34,921,118
11,423,755
52,719,338
18,766,148
6,099,030
9,622,577
7,269,813
2,352,764
1,746,425
564,017,957
406,792,328
252,432,809
11,972,495
49,159,678
40,780,744
194,875
2,797,411
49,454,316
86,288,066
39,331,139
9,465,925
2,341,248
4,020
2,036,707
25,271,477
3,361,982
295,2882,969,625
1,210,655
47,811,799

増減(A)-(B)25,044,871
10,824,608
10,175,463
445,183
203,9625,306,802
5,347,702-40,900
770,493-446,201
1,221,239-4,545-1,184,431-1,184,431-69,745-174,314
104,569
722,786
635,642
18,967
68,1773,459,102
60,242
6,411,325-121,480
1,023,331
173,602-4,087,918
7,349,943
7,164,387
185,556
2,134,687
25,044,871-5,737,822-2,120,150-11,972,495
5,418,614
2,019,774
256,662-741,436
1,401,209-637,876
1,774,059
856,110-1,003,967
84,85592,187-3,232,323
902,346-67,850-148,415
105,1224,183,945

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

加賀屋の森拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
の
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
部
業務委託費
用
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
車輌費
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ 収受取利息配当金収益｜
その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益ス 益
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)
外
支払利息
増 費
支払利息
減
その他のサービス活動外費用の 用
利用者等外給食費
部
雑損失
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収施設整備等補助金収益
特拠点区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益
別 益 その他の特別収益
その他の特別収益増
特別収益計(8)
国庫補助金等特別積立金積立額
減 費
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用の拠点区分間繰入金費用

当年度決算(A)663,668
214,130
24,990385,524
1,121,227
13,090873,190
1,068,206
81,137
12,957,615
2,716,968
5,365,266
2,292,021
21,000,000
6,100
2,977,932
13,000150,500
71,1805,209,712
5,209,712
40,200,269
40,200,269-13,740,383-13,740,383
570,370,038
18,692,790
5,152
5,152
6,791,222
1,151,320
780,880
4,859,022
6,796,374
8,973,947
8,973,947
811,811779,528
32,283
9,785,758-2,989,384
15,703,406
3,762,000
3,762,000

2,698,951
2,698,951
6,460,951
3,762,000
3,762,000
23,004,835
23,004,835

前年度決算(B)
408,407384,846
34,1808,066
1,164,215
8,250
2,112,356
1,183,747
27,226
8,473,552
2,296,828
5,951,308
1,558,991
21,000,000
33,8002,791,494
12,510191,024
170,999
4,714,954
4,714,954
42,730,642
42,730,642-14,097,131-14,097,131
574,240,658-10,222,701
3,724
3,724
5,289,285
819,320
721,800
3,748,165
5,293,009
9,478,915
9,478,915
711,153
711,153
10,190,068-4,897,059-15,119,760
1,210,000
1,210,000
12,311,027
12,311,027
1,096,818
1,096,818
14,617,845
1,210,000
1,210,000

増減(A)-(B)255,261-170,716-9,190377,458-42,988
4,840-1,239,166-115,541
53,911
4,484,063
420,140-586,042
733,030-27,700
186,438490-40,524-99,819494,758
494,758-2,530,373-2,530,373
356,748356,748-3,870,620
28,915,491
1,428
1,428
1,501,937
332,000
59,0801,110,857
1,503,365-504,968-504,968
100,658
68,37532,283-404,310
1,907,675
30,823,166
2,552,000
2,552,000-12,311,027-12,311,027
1,602,133
1,602,133-8,156,894
2,552,000
2,552,000
23,004,835
23,004,835

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

加賀屋の森拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目その他の特別損失部
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)用

当年度決算(A)298,058
298,058
27,064,893-20,603,942-4,900,536
43,067,166
38,166,630

前年度決算(B)
1,195,147
1,195,147
2,405,147
12,212,698-2,907,062
45,974,228
43,067,166

増減(A)-(B)-897,089-897,089
24,659,746-32,816,640-1,993,474-2,907,062-4,900,536

38,166,630

43,067,166-4,900,536

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

加賀屋の森拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
1年以内長期前払費用
1年以内回収予定長期貸付金
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
預託金
長期貸付金
出資金
差入保証金
長期前払費用資産の部合計産の部
当年度末
104,036,661
8,372,378
86,671,149
3,762,000
513,2192,750,679
727,236
1,240,000
809,340,255
748,746,123
748,746,123
60,594,132
3
8,331,776
243,931
33,9502,480,000
50,00048,000,000
1,454,472
913,376,916

負前年度末
96,220,721
11,835,589
80,218,826
534,839
3,526,467
105,000
845,159,140
787,022,814
787,022,814
58,136,326
3
6,134,888
365,897
23,8301,380,000
50,00048,000,000
2,181,708
941,379,861

増減
7,815,940-3,463,211
6,452,323
3,762,000-21,6202,750,679-2,799,231
1,135,000-35,818,885-38,276,691-38,276,691
2,457,806
2,196,888-121,966
10,1201,100,000-727,236-28,002,945

の
部
当年度末
流動負債
82,268,141
事業未払金
11,041,373
その他の未払金
3,762,000
1年以内返済予定設備資金借入金
28,270,000
職員預り金
4,383,599
賞与引当金
34,811,169
固定負債
546,035,000
設備資金借入金
516,035,000
長期運営資金借入金
30,000,000
負債の部合計628,303,141
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
246,907,145
国庫補助金等特別積立金
246,907,145
次期繰越活動増減差額
38,166,630
次期繰越活動増減差額
38,166,630（うち当期活動増減差額）-4,900,536

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債

285,073,775
913,376,916

前年度末
67,122,167
7,483,899
30,770,000
1,201,411
27,666,857
574,305,000
544,305,000
30,000,000
641,427,167

増減15,145,974
3,557,474
3,762,000-2,500,000
3,182,188
7,144,312-28,270,000-28,270,000-13,124,026

256,885,528
256,885,528
43,067,166
43,067,166-2,907,062-9,978,383-9,978,383-4,900,536-4,900,536-1,993,474

299,952,694
941,379,861-14,878,919-28,002,945

別紙２

計算書類に対する注記(加賀屋の森拠点区分用)
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法。
(3) 引当金の計上基準
2024年夏季賞与分。(2023年10月～2024年3月)

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 加賀屋の森拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
ア

特別養護老人ホーム

イ

ショートステイウ

デイサービスセンター(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建物
合

計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

787,022,814

0

38,276,691

748,746,123

787,022,814

0

38,276,691

748,746,123

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当なし。

当期末残高

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物（基本財産）

1,195,112,064

446,365,941

748,746,123

車輌運搬具

8,731,970

8,731,967

3

器具及び備品77,141,182

68,809,406

8,331,776

1,280,985,216

523,907,314

757,077,902

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

事業未収金

86,671,149

086,671,149

未収補助金

3,762,000

03,762,000

513,2190513,219

1年以内回収予定長期貸付金

1,240,00001,240,000

長期貸付金

2,480,000

02,480,000

94,666,368

0

94,666,368

立替金

合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分

加賀屋の森拠点区分

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)資産

名

建 物 (基)基本財産合計
車輌運搬具
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引787,022,814
787,022,814
3
6,134,888
6,134,891
365,897
365,897
6,500,788
793,523,602
0793,523,602

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
252,606,743
252,606,743
0
4,029,310
4,029,310
249,475
249,475
4,278,785
256,885,528
0
256,885,528

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額

0
0
0
3,998,500
3,998,500
003,998,500
3,998,500
03,998,500

0003,762,000
3,762,000
003,762,000
3,762,000
03,762,000

38,276,691
38,276,691
0
1,801,612
1,801,612
121,966
121,966
1,923,578
40,200,269
040,200,269

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
12,675,316
12,675,316
0
981,908
981,908
83,15983,1591,065,067
13,740,383
013,740,383

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)

うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

748,746,123
748,746,123
3
8,331,776
8,331,779
243,931
243,9318,575,710
757,321,833
0757,321,833

減価償却累計額(F)
うち国庫補
助金等の額
239,931,427
239,931,427
0
6,809,402
6,809,402
166,316
166,316
6,975,718
246,907,145
0
246,907,145

446,365,941
446,365,941
8,731,967
68,809,406
77,541,373
365,898
365,898
77,907,271
524,273,212
0524,273,212

うち国庫補
助金等の額
148,305,326
148,305,326
0
3,921,405
3,921,405
249,477
249,477
4,170,882
152,476,208
0
152,476,208

期末取得原価(G=E+F)
1,195,112,064
1,195,112,064
8,731,970
77,141,182
85,873,152
609,829
609,829
86,482,981
1,281,595,045
0
1,281,595,045

うち国庫補
助金等の額
388,236,753
388,236,753
0
10,730,807
10,730,807
415,793415,793
11,146,600
399,383,353
0399,383,353

摘要引 当 金 明 細 書
自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
加賀屋の森拠点区分
別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

27,666,857

54,578,292(

計27,666,857)
54,578,292

(

)

当期減少額
目的使用
その他
47,433,980(
47,433,980(

期末残高
34,811,169)
34,811,169)

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
別紙３（１１）

加賀屋の森拠点区分事業活動明細書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日

収
益

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

費
用

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

収
益

費
用

勘 定 科 目介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(公費)利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益居宅介護料収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益地域密着型介護料収益(利用者負担金収)
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益（公費）事業負担金収益（一般）
利用者等利用料収益
食費収益(公費)
食費収益(一般)
食費収益(特定)居住費収益(一般)
居住費収益(特定)その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)（保険等査定減）
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
医療費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
車輌費
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)
支払利息
支払利息
その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費
雑損失
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)ショートステイ デイサービスセンター
486,756,780
62,055,044
40,251,004
362,753,896
336,597,155
2,549,062
23,607,679
41,690,291
41,690,291
5,437,988
177,416
5,260,572
32,767,842
32,767,842
3,690,156
808,048
2,882,108
1,650,350
1,486,145
18,967145,238
111,121,723
14,237,540
2,621,634
652,648
33,389,257
5,372,106
2,571,080
10,538,190
764,085
47,328,665
6,414,004
17,527,584
1,412,166
1,685,379
275,179
50,554
14,922,320
1,547,000
503,200
12,384,000
1,547,000
503,200
2,538,320
2,041,159
857,775
982,178486,756,780
62,055,044
40,251,004
338,377,086
29,853,247
32,824,173
211,673,436
19,909,553
18,729,670
46,498,200
4,010,820
4,069,272
35,315,553
2,243,499
5,241,466
451,537
1,675,350
380,625
42,763,010
3,689,375
4,403,140
72,657,537
7,403,851
5,588,802
35,799,924
3,856,055
1,449,219
9,592,573
729,462
1,246,531
60,50030,25088,745130
1,932,347
142,134
54,413
17,605,869
1,859,903
2,573,382
3,675,928
391,773
196,627
81,614
145,824
2,544,406
230,670
46,13489,600133,354
1,092,823
46,513,567
3,252,319
2,229,858
544,325
10,241109,102214,130
24,990358,684
26,8401,102,710
10,669
7,848
9,350
3,740
833,068
36,355
3,767
1,059,806
8,400
81,137
12,327,973
361,321268,3212,532,308
115,682
68,9784,633,578
439,013292,675
2,093,438
97,377
101,206
17,850,000
1,890,000
1,260,000
6,100
2,627,290
264,421
86,221
13,000137,500
10,0003,000
64,1805,100
1,900
4,839,253
343,684
26,775
4,839,253
343,684
26,77534,405,174
3,485,878
2,309,217
34,405,174
3,485,878
2,309,217-11,791,021-1,174,437-774,925-11,791,021-1,174,437-774,925
485,001,596
43,164,542
42,203,900
1,755,184
18,890,502-1,952,896
3,944
1,208
3,944
1,208
6,791,222
1,151,320
780,880
4,859,022
6,795,166
1,208
8,973,947
8,973,947
786,824
2,285
22,702
777,243
2,285
9,581
22,7029,760,771
2,285
22,702-2,965,605-1,077-22,702-1,210,421
18,889,425-1,975,598

特別養護老人ホーム合計
589,062,828
362,753,896
336,597,155
2,549,062
23,607,679
41,690,291
41,690,291
5,437,988
177,416
5,260,572
32,767,842
32,767,842
3,690,156
808,048
2,882,108
1,650,350
1,486,145
18,967145,238
127,980,897
652,648
41,332,443
11,302,275
53,742,669
18,939,750
2,011,112
16,972,520
14,434,200
2,538,320
3,881,112
589,062,828
401,054,506
250,312,659
54,578,292
42,800,518
451,537
2,055,975
50,855,525
85,650,190
41,105,198
10,322,035
1,337,281
88,875
2,128,894
22,039,154
4,264,328
227,438
2,821,210
1,315,777
51,995,744
663,668
214,130
24,990385,524
1,121,227
13,090873,190
1,068,206
81,137
12,957,615
2,716,968
5,365,266
2,292,021
21,000,000
6,100
2,977,932
13,000150,500
71,1805,209,712
5,209,712
40,200,269
40,200,269-13,740,383-13,740,383
570,370,038
18,692,790
5,152
5,152
6,791,222
1,151,320
780,880
4,859,022
6,796,374
8,973,947
8,973,947
811,811779,528
32,283
9,785,758-2,989,384
15,703,406

内部取引消去(単位：円)
拠点区分合計589,062,828
362,753,896
336,597,155
2,549,062
23,607,679
41,690,291
41,690,291
5,437,988
177,416
5,260,572
32,767,842
32,767,842
3,690,156
808,048
2,882,108
1,650,350
1,486,145
18,967145,238
127,980,897
652,648
41,332,443
11,302,275
53,742,669
18,939,750
2,011,112
16,972,520
14,434,200
2,538,320
3,881,112
589,062,828
401,054,506
250,312,659
54,578,292
42,800,518
451,537
2,055,975
50,855,525
85,650,190
41,105,198
10,322,035
1,337,281
88,875
2,128,894
22,039,154
4,264,328
227,438
2,821,210
1,315,777
51,995,744
663,668
214,130
24,990385,524
1,121,227
13,090873,190
1,068,206
81,137
12,957,615
2,716,968
5,365,266
2,292,021
21,000,000
6,100
2,977,932
13,000150,500
71,1805,209,712
5,209,712
40,200,269
40,200,269-13,740,383-13,740,383
570,370,038
18,692,790
5,152
5,152
6,791,222
1,151,320
780,880
4,859,022
6,796,374
8,973,947
8,973,947
811,811779,528
32,283
9,785,758-2,989,384
15,703,406

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等

勘 定 科 目介護保険事業収入
地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入地域密着型介護料収入(利用者負担金収)
介護負担金収入(公費)収
介護負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
食費収入(一般)
居住費収入(一般)
その他の利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)入 受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
支
介護用品費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
賃借料支出
事務費支出
福利厚生費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
諸会費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
支
器具及び備品取得支出

予算(A)99,200,000
63,900,000
63,900,000
7,570,000
1,130,000
6,440,000
25,960,000
9,720,000
8,960,000
7,280,000
1,770,000
1,770,000
2,000
2,000
111,000
80,00030,0001,000
99,313,000
70,200,000
47,900,000
10,400,000
2,200,000
600,000
9,100,000
11,110,000
5,360,000
1,600,000
120,000
250,000
2,900,000
820,000
60,00015,570,000
30,00020,00090,00060,000190,000
30,0001,960,000
1,710,000
30,000430,000
11,000,000
20,00096,880,000
2,433,000
1,300,000
1,300,000
1,300,000
1,900,000
1,900,000

決算(B)
99,076,190
63,818,641
63,818,641
7,552,187
1,121,477
6,430,710
25,938,962
9,714,300
8,951,200
7,273,462
1,766,400
1,766,400
465
465
103,850
74,00029,600250
99,180,505
69,965,932
47,821,600
10,303,206
2,165,289
595,080
9,080,757
10,664,701
5,355,548
1,542,571
119,870
246,441
2,820,537
520,334
59,40015,505,658
20,00012,00083,57859,202
181,262
20,901
1,953,405
1,704,875
27,149424,286
11,000,000
19,00096,136,291
3,044,214
1,265,000
1,265,000
1,265,000
1,858,200
1,858,200

差異(A)-(B)123,810
81,35981,35917,8138,523
9,290
21,038
5,700
8,800
6,538
3,600
3,600
1,535
1,535
7,150
6,000
400
750
132,495
234,068
78,40096,79434,711
4,920
19,243445,299
4,452
57,429130
3,559
79,463299,666
600
64,342
10,000
8,000
6,422
798
8,738
9,099
6,595
5,125
2,851
5,714
1,000
743,709-611,214
35,00035,00035,00041,80041,800

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目によ 出る
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ長期貸付金回収収入の 収長期貸付金回収収入
他
その他の活動による収入の 入
その他の収入活
その他の活動収入計(7)動拠点区分間繰入金支出に 支
拠点区分間繰入金支出
よる 出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

1,900,000-600,000
60,00060,000440,000
440,000
500,000
6,100,000
6,100,000

1,858,200-593,200
55,00055,000431,925
431,925
486,925
6,074,805
6,074,805

41,800-6,800
5,000
5,000
8,075
8,075
13,07525,19525,195

6,100,000-5,600,000

6,074,805-5,587,880

25,195-12,120―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)-3,767,000-3,136,866-630,134

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)16,220,567
12,453,567

16,220,567
13,083,701-630,134

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ

勘 定 科 目介護保険事業収益
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益地域密着型介護料収益(利用者負担金収)
収
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
食費収益(一般)
居住費収益(一般)益
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)（保険等査定減）
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
賃借料
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
用
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
渉外費
諸会費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)99,076,190
95,647,219
3,428,971
63,818,641
61,198,180
2,620,461
63,818,641
61,198,180
2,620,461
7,552,187
6,908,745
643,442
1,121,477
1,460,351-338,874
6,430,710
5,448,394
982,316
25,938,962
25,009,551
929,4119,714,300
9,381,300
333,000
8,951,200
8,832,934
118,266
7,273,462
6,795,317
478,145
1,766,400
3,209,373-1,442,973
1,766,400
3,209,373-1,442,973
678,630-678,630
99,076,190
95,647,219
3,428,971
71,659,186
73,678,257-2,019,071
47,821,600
48,172,978-351,378
2,363,070-2,363,070
11,996,460
10,945,780
1,050,680
2,165,289
2,763,864-598,575
595,080
356,700
238,380
9,080,757
9,075,865
4,892
10,664,701
10,764,414-99,713
5,355,548
5,562,887-207,339
1,542,571
987,457
555,114
119,870
163,220-43,350
246,441
283,256-36,815
2,820,537
3,088,874-268,337
520,334
619,320-98,986
59,40059,40016,611,242
15,042,110
1,569,132
40,483
160,483-120,000
1,680-1,68012,000278,080-266,080
83,57856,24827,3301,650-1,65059,202366,410-307,208
181,262
211,375-30,113
20,901
10,00010,901
1,953,405
1,376,003
577,4021,704,875
77,248
1,627,627
112,250
111,457793
424,286
369,21755,06912,000,000
12,000,000
600
-600
659
-659
19,00021,000-2,000380,138
129,260
250,878
380,138
129,260
250,878-291,661-105,665-185,996-291,661-105,665-185,996
99,023,606
99,508,376-484,770
52,584-3,861,157
3,913,741
465
1,411
-946

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目｜ 収
受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス
受入研修費収益
活 益
利用者等外給食収益
動
雑収益
外
サービス活動外収益計(4)
増 費
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収施設整備等補助金収益
特拠点区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益
別 益 その他の特別収益
その他の特別収益増
特別収益計(8)
国庫補助金等特別積立金積立額
減 費
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用の拠点区分間繰入金費用
用 その他の特別損失部
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)
465
1,411
-946
103,850
374,200-270,350
74,00074,00029,600374,200-344,600
250
250
104,315375,611-271,296

104,315
156,899
1,265,000
1,265,000

7,339,805-5,642,880-5,485,981-48,653,834-54,139,815

615,433
615,433
1,825,433
5,363,435
1,877,889-50,531,723-48,653,834-271,296
3,642,445
55,00055,000-5,978,868-5,978,868
431,925
431,925-5,491,943
55,00055,0006,074,805
6,074,805-615,433-615,433
5,514,372-11,006,315-7,363,870
1,877,889-5,485,981-54,139,815-48,653,834-5,485,981

431,925
431,925
1,696,925
1,265,000
1,265,000
6,074,805
6,074,805

375,611-3,485,546
1,210,000
1,210,000
5,978,868
5,978,868

7,188,868
1,210,000
1,210,000

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払費用
1年以内長期前払費用
1年以内回収予定長期貸付金
固定資産
その他の固定資産
器具及び備品ソフトウェア
長期前払費用資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
16,340,142
18,301,731
806,089
3,876,441
13,115,768
13,264,706
1,265,000
1,149,625
3,660
1,105,584
55,0002,965,700
1,491,298
2,965,700
1,491,298
2,920,529
1,423,541
37,851
56,777
7,320
10,98019,305,842

19,793,029

負増減-1,961,589-3,070,352-148,938
1,265,000
1,149,625-1,101,924-55,000
1,474,402
1,474,402
1,496,988-18,926-3,660-487,187

債

の
部
当年度末
前年度末
流動負債
11,031,515
7,006,060
事業未払金
1,273,235
673,400
その他の未払金
1,265,000
職員預り金
714,546
247,180
賞与引当金
7,778,734
6,085,480
固定負債
60,000,000
60,000,000
長期運営資金借入金
60,000,000
60,000,000
負債の部合計71,031,515
67,006,060
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
2,414,142
1,440,803
国庫補助金等特別積立金
2,414,142
1,440,803
次期繰越活動増減差額-54,139,815 -48,653,834
次期繰越活動増減差額-54,139,815 -48,653,834（うち当期活動増減差額）-5,485,981
1,877,889
純資産の部合計-51,725,673 -47,213,031
負債及び純資産の部合計
19,305,842
19,793,029

増減4,025,455
599,835
1,265,000
467,366
1,693,254

4,025,455
973,339
973,339-5,485,981-5,485,981-7,363,870-4,512,642-487,187

別紙２

計算書類に対する注記(グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家拠点分用)
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法。
(3) 引当金の計上基準
2024年夏季賞与分。(2023年10月～2024年3月分)

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

該当なし。
合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
器具及び備品
合計3,527,200

606,6712,920,529

3,527,200

606,6712,920,529

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

事業未収金

13,115,768

0

13,115,768

未収補助金

1,265,000

01,265,000

14,380,768

014,380,768

合計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分

北５つるかめ

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)
資

産

名

器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引1,423,541
1,423,541
56,77756,777
1,480,318
1,480,318
01,480,318

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
1,402,091
1,402,091
38,712
38,712
1,440,803
1,440,803
01,440,803

1,858,200
1,858,200
001,858,200
1,858,200
01,858,200

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
1,265,000
1,265,000
001,265,000
1,265,000
01,265,000

361,212361,21218,92618,926
380,138
380,1380
380,138

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
278,757
278,757
12,904
12,904
291,661
291,661
0291,661

0
0
0
0
0
0
0
0

期末帳簿価額
うち国庫補 (E=A+B-C-D) うち国庫補
助金等の額
助金等の額
0
2,920,529
2,388,334
02,920,529
2,388,334
037,85125,808037,85125,80802,958,380
2,414,142
02,958,380
2,414,142
00002,958,380
2,414,142

減価償却累計額(F)606,671
606,671
56,77856,778663,449
663,449
0663,449

うち国庫補
助金等の額
440,448
440,448
38,712
38,712
479,160
479,160
0479,160

期末取得原価(G=E+F)3,527,200
3,527,200
94,62994,6293,621,829
3,621,829
0
3,621,829

うち国庫補
助金等の額
2,828,782
2,828,782
64,52064,5202,893,302
2,893,302
02,893,302

摘要引 当 金 明 細 書
自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
北５つるかめ
別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

6,085,480

11,996,460(

計

6,085,480)
11,996,460

(

)

当期減少額
目的使用
その他
10,303,206(
10,303,206(

期末残高
7,778,734)
7,778,734)

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

グループホーム万代のつるさんかめさんの家拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備

勘 定 科 目介護保険事業収入
地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入地域密着型介護料収入(利用者負担金収)
介護負担金収入(公費)収
介護負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
食費収入(一般)
居住費収入(一般)
その他の利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)入（保険等査定減）
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
支
保健衛生費支出
医療費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
賃借料支出
事務費支出
旅費交通費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
出
通信運搬費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
保守料支出
諸会費支出
車輌費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出

予算(A)95,950,000
63,300,000
63,300,000
7,100,000
4,100,000
3,000,000
25,200,000
9,300,000
8,800,000
7,100,000
3,400,000
3,400,000
3,050,000
1,000
1,000
55,00050,0005,000
96,006,000
69,730,000
43,300,000
9,900,000
6,300,000
1,200,000
9,030,000
11,060,000
5,100,000
2,000,000
410,000
120,000
160,000
2,800,000
400,000
70,00014,576,000
5,000
150,000
110,000
330,000
2,200,000
1,650,000
30,000350,000
9,600,000
130,000
20,0001,000
95,366,000
640,000
1,300,000
1,300,000
1,300,000
1,600,000

決算(B)95,588,800
63,217,714
63,217,714
6,992,469
4,091,619
2,900,850
25,077,490
9,255,600
8,722,666
7,099,224
3,350,400
3,350,400
3,049,273
19
19
47,25043,0004,250
95,636,069
69,597,921
43,247,283
9,845,699
6,294,396
1,190,160
9,020,383
10,935,772
5,089,785
1,926,152
400,756
110,250
150,7432,796,217
393,229
68,64014,397,286
2,000
146,991
100,100
324,678
2,141,257
1,634,317
27,149347,690
9,537,000
125,904
10,000200
94,930,979
705,090
1,265,000
1,265,000
1,265,000
1,507,000

差異(A)-(B)361,200
82,28682,286
107,531
8,381
99,150122,510
44,40077,334776
49,60049,600
727
981
981
7,750
7,000
750
369,931132,079
52,71754,301
5,604
9,840
9,617
124,228
10,21573,848
9,244
9,750
9,257
3,783
6,771
1,360
178,714
3,000
3,009
9,900
5,322
58,743
15,6832,851
2,310
63,000
4,096
10,000800
435,021-65,090
35,00035,00035,00093,000

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

グループホーム万代のつるさんかめさんの家拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目等 支器具及び備品取得支出
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 その他の活動による収入の 入
その他の収入他
その他の活動収入計(7)の拠点区分間繰入金支出
活 支
拠点区分間繰入金支出
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)1,600,000

決算(B)1,507,000

差異(A)-(B)93,0001,600,000-300,000
1,400,000
1,400,000
1,400,000
2,200,000
2,200,000

1,507,000-242,000
1,342,518
1,342,518
1,342,518
2,123,717
2,123,717

93,000-58,000
57,482
57,482
57,482
76,28376,2832,200,000-800,000

2,123,717-781,199

76,283-18,801

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)-460,000-318,109-141,891

13,848,481
13,388,481

13,848,481
13,530,372-141,891

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)―社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

グループホーム万代のつるさんかめさんの家拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ

勘 定 科 目介護保険事業収益
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益地域密着型介護料収益(利用者負担金収)
収
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
食費収益(一般)
居住費収益(一般)益
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)（保険等査定減）
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
費
医療費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
賃借料
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
用
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
保守料
諸会費
車輌費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)95,588,800
95,593,120-4,32063,217,714
63,451,209-233,495
63,217,714
63,451,209-233,495
6,992,469
7,017,713-25,244
4,091,619
3,709,568
382,051
2,900,850
3,308,145-407,295
25,077,490
25,164,226-86,736
9,255,600
9,597,000-341,400
8,722,666
8,641,134
81,532
7,099,224
6,926,092
173,132
3,350,400
888,276
2,462,124
3,350,400
888,276
2,462,124
3,049,273
928,304
2,120,969
95,588,800
95,593,120-4,32070,336,162
70,444,589-108,427
43,247,283
45,541,450-2,294,167
1,816,709-1,816,709
10,583,940
9,712,300
871,640
6,294,396
3,949,676
2,344,720
1,190,160
348,000
842,160
9,020,383
9,076,454-56,071
10,935,772
12,007,385-1,071,613
5,089,785
5,850,695-760,910
1,926,152
1,176,207
749,945
400,756
426,187-25,431110,250
56,48053,770150,743
148,634
2,109
2,796,217
3,438,811-642,594
393,229
841,731-448,502
68,64068,64015,364,992
13,449,624
1,915,368
17,069131,869-114,800
2,000
4,360
-2,36047,340-47,340
146,991
136,454
10,537
10,175-10,175
100,100
100,100
324,678
353,511-28,833
2,141,257
1,433,160
708,097
1,634,317
404,689
1,229,628
110,786
108,809
1,977
347,690279,353
68,337
10,404,000
10,404,000
125,904
125,904
10,00010,000200200414,954372,604
42,350414,954372,604
42,350-290,105-104,109-185,996-290,105-104,109-185,996
96,761,775
96,170,093
591,682-1,172,975-576,973-596,002
19
19

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

グループホーム万代のつるさんかめさんの家拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目｜ 収
受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス 益
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)
外 費
増
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収施設整備等補助金収益
特
その他の特別収益
別 益
その他の特別収益増
特別収益計(8)減
国庫補助金等特別積立金積立額の 費
国庫補助金等特別積立金積立額
部
拠点区分間繰入金費用
用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)19
1947,250516,800-469,550
43,000516,800-473,800
4,250
4,250
47,269516,819-469,550

47,269-1,125,706
1,265,000
1,265,000
1,342,518
1,342,518
2,607,518
1,265,000
1,265,000
2,123,717
2,123,717
3,388,717-781,199-1,906,905-39,944,321-41,851,226

516,819-60,154
1,210,000
1,210,000

1,210,000
1,210,000
1,210,000
2,116,099
2,116,099
3,326,099-2,116,099-2,176,253-37,768,068-39,944,321-469,550-1,065,552
55,00055,0001,342,518
1,342,518
1,397,518
55,00055,0007,618
7,618
62,6181,334,900
269,348-2,176,253-1,906,905-41,851,226-39,944,321-1,906,905

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

グループホーム万代のつるさんかめさんの家拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払費用
1年以内長期前払費用
固定資産
その他の固定資産
器具及び備品ソフトウェア
差入保証金
長期前払費用資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
17,277,982
16,100,493
1,358,888
1,576,474
13,635,507
13,556,313
1,265,000
1,016,391
2,196
967,706
13,081,827
11,991,977
13,081,827
11,991,977
3,023,790
1,914,921
33,64550,46810,020,000
10,020,000
4,392
6,588

30,359,809

28,092,470

負増減
1,177,489-217,586
79,194
1,265,000
1,016,391-965,510
1,089,850
1,089,850
1,108,869-16,823-2,1962,267,339

債

の
部
当年度末
前年度末
流動負債
9,800,109
6,600,760
事業未払金
1,685,267
1,037,291
その他の未払金
1,265,000
職員預り金
795,147
247,015
賞与引当金
6,054,695
5,316,454
固定負債
60,000,000
60,000,000
長期運営資金借入金
60,000,000
60,000,000
負債の部合計69,800,109
66,600,760
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
2,410,926
1,436,031
国庫補助金等特別積立金
2,410,926
1,436,031
次期繰越活動増減差額-41,851,226 -39,944,321
次期繰越活動増減差額-41,851,226 -39,944,321（うち当期活動増減差額）-1,906,905-2,176,253
純資産の部合計-39,440,300 -38,508,290
負債及び純資産の部合計
30,359,809
28,092,470

増減3,199,349
647,976
1,265,000
548,132
738,241

3,199,349
974,895
974,895-1,906,905-1,906,905
269,348-932,010
2,267,339別紙２

計算書類に対する注記(グループホーム万代のつるさんかめさんの家拠点区分用)
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法。
(3) 引当金の計上基準
2024年夏季賞与分。(2023年10月～2024年3月分)

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) グループホーム万代のつるさんかめさんの家拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

該当なし。
合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
器具及び備品
合計4,656,564

1,632,774

3,023,790

4,656,564

1,632,774

3,023,790

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

事業未収金

13,635,507

0

13,635,507

未収補助金

1,265,000

01,265,000

14,900,507

014,900,507

合計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分

万代つるかめ

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)
資

産

名

器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引1,914,921
1,914,921
50,46850,468
1,965,389
1,965,389
0
1,965,389

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
1,401,621
1,401,621
34,41034,4101,436,031
1,436,031
0
1,436,031

1,507,000
1,507,000
001,507,000
1,507,000
01,507,000

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
1,265,000
1,265,000
001,265,000
1,265,000
01,265,000

398,131
398,131
16,823
16,823414,954414,9540414,954

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
278,635
278,635
11,47011,470290,105
290,1050
290,105

0
0
0
0
0
0
0
0

期末帳簿価額
うち国庫補 (E=A+B-C-D) うち国庫補
助金等の額
助金等の額
0
3,023,790
2,387,986
0
3,023,790
2,387,986
033,64522,940033,64522,94003,057,435
2,410,926
0
3,057,435
2,410,926
00003,057,435
2,410,926

減価償却累計額(F)1,632,774
1,632,774
50,46950,4691,683,243
1,683,243
01,683,243

うち国庫補
助金等の額
440,062440,062
34,41034,410474,472
474,4720474,472

期末取得原価(G=E+F)4,656,564
4,656,564
84,114
84,1144,740,678
4,740,678
0
4,740,678

うち国庫補
助金等の額
2,828,048
2,828,048
57,35057,3502,885,398
2,885,398
02,885,398

摘要引 当 金 明 細 書
自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
万代つるかめ
別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

5,316,454

10,583,940(

計

5,316,454)
10,583,940

(

)

当期減少額
目的使用
その他
9,845,699(
9,845,699(

期末残高
6,054,695)
6,054,695)

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

スマイル御崎拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の

勘 定 科 目障害福祉サービス等事業収入
障害児施設給付費収入
障害児通所給付費収入
収利用者負担金収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)その他の事業収入（保険等査定減）
入 受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
支
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
研修研究費支出
出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
諸会費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)支出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収入

その他の活動収入計(7)予算(A)36,840,000
37,300,000
37,300,000
370,000
570,000
430,000
140,000
1,400,000
1,000
1,000
1,000
1,000
36,842,000
19,500,000
10,500,000
2,900,000
3,800,000
2,300,000
2,580,000
140,000
60,000150,000
320,000
70,0001,220,000
160,000
460,000
6,125,000
30,00020,000110,000
40,000180,000
2,800,000
600,000
80,00060,0002,200,000
5,000
28,205,000
8,637,000

決算(B)
36,813,160
37,291,794
37,291,794
360,875
558,900
424,000
134,900
1,398,409
18
18
750
750
36,813,928
19,272,064
10,482,979
2,810,851
3,712,125
2,266,109
2,547,660
130,157
57,344
143,697
317,557
69,541
1,215,534
158,552
455,278
5,872,185
20,00016,050102,489
37,851
175,236
2,731,236
539,592
74,15054,707
2,117,500
3,374
27,691,909
9,122,019

差異(A)-(B)26,840
8,206
8,206
9,125
11,100
6,000
5,100
1,591
982
982
250
250
28,072
227,936
17,02189,14987,87533,891
32,340
9,843
2,656
6,303
2,443
459
4,466
1,448
4,722
252,815
10,000
3,950
7,511
2,149
4,764
68,76460,4085,850
5,293
82,5001,626
513,091-485,019

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

スマイル御崎拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目他
拠点区分間繰入金支出の拠点区分間繰入金支出
活 支 その他の活動による支出動
その他の支出によ 出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)9,500,000
9,500,000
5,000
5,000

決算(B)
9,428,981
9,428,981
4,600
4,600

差異(A)-(B)71,01971,019400
400

9,505,000-9,505,000

9,433,581-9,433,581

71,419-71,419―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)-868,000-311,562-556,438

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)6,280,358
5,412,358

6,280,358
5,968,796-556,438

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

スマイル御崎拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活
動

勘 定 科 目障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益収
障害児通所給付費収益
利用者負担金収益
その他の事業収益益
補助金事業収益(公費)その他の事業収益(保険等査定減)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
水道光熱費
消耗器具備品費
費
保険料
賃借料
教育指導費
車輌費
事務費
福利厚生費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
用
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
渉外費
諸会費
車輌費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
雑収益
サービス活動外収益計(4)当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)36,813,160 31,202,754
5,610,406
37,291,794 31,351,735
5,940,059
37,291,794 31,351,735
5,940,059
360,875
358,4512,424
558,900
502,275
56,625424,000
377,175
46,825
134,900
125,100
9,800
1,398,409
1,009,707
388,70236,813,160 31,202,754
5,610,406
19,349,373 18,040,077
1,309,296
10,482,979 10,483,845-866
702,636-702,636
2,888,160
2,583,556
304,604
3,712,125
2,125,650
1,586,475
2,266,109
2,144,390
121,7192,650,700
2,400,009
250,691
130,157
143,935-13,778
57,344
68,914-11,570
143,697
213,586-69,889
317,557
136,883
180,674
172,581271,492-98,9111,215,534
1,216,724-1,190158,552
227,635-69,083455,278
120,840
334,438
6,077,695
5,496,974
580,721
26,82827,548-720
16,05016,050102,489
138,784-36,295
1,650-1,65037,85137,851
175,236
186,278-11,042
5,000-5,0002,731,236
2,723,685
7,551
539,592
539,592
80,33280,33254,707
20,112
34,5952,310,000
2,310,000
26,200-26,200
2,000-2,000
3,374
2,000
1,374
53,717-53,717
144,492
144,492
144,492
144,492-34,232-34,232-34,232-34,232
28,188,028 26,047,320
2,140,708
8,625,132
5,155,434
3,469,698
18
17
1
18
17
1
750
750
750
750
768
17
751

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

スマイル御崎拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目外 費
増
減 用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収特 益
特別収益計(8)別
拠点区分間繰入金費用
増 費
拠点区分間繰入金費用減
その他の特別損失の 用
その他の特別損失部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)768
8,625,900

17
5,155,451

751
3,470,449

9,428,981
9,428,981
4,600
4,600
9,433,581-9,433,581-807,681
5,864,296
5,056,615

5,967,266
5,967,266
8,470
8,470
5,975,736-5,975,736-820,285
6,684,581
5,864,296

3,461,715
3,461,715-3,870-3,8703,457,845-3,457,845
12,604-820,285-807,681

5,056,615

5,864,296-807,681

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

スマイル御崎拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
前払費用
1年以内長期前払費用
固定資産
その他の固定資産
構築物
器具及び備品ソフトウェア
預託金
資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
6,569,756
6,889,929
700,597
1,065,569
5,543,482
5,515,810
325,677
308,550
732,806
877,298
732,806
877,298
304,785
361,053
105,301
186,165
14,72022,080308,000
308,000
7,302,562

7,767,227

負増減-320,173-364,972
27,672
325,677-308,550-144,492-144,492-56,268-80,864-7,360-464,665

債

の
部
当年度末
前年度末
流動負債
2,153,493
1,776,245
事業未払金
412,969
257,925
職員預り金
187,991
43,096
賞与引当金
1,552,533
1,475,224
負債の部合計
2,153,493
1,776,245
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
92,454
126,686
国庫補助金等特別積立金
92,454
126,686
次期繰越活動増減差額
5,056,615
5,864,296
次期繰越活動増減差額
5,056,615
5,864,296（うち当期活動増減差額）-807,681-820,285
純資産の部合計
5,149,069
5,990,982
負債及び純資産の部合計
7,302,562
7,767,227

増減377,248
155,044
144,895
77,309377,248-34,232-34,232-807,681-807,681
12,604-841,913-464,665

別紙２

計算書類に対する注記（スマイル御崎拠点区分用）
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法。
(3) 引当金の計上基準
2024年夏季賞与分。（2023年10月～2024年3月分）

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) スマイル御崎拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
アスマイル御崎イ

児童発達支援(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

該当なし。
合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
構築物

562,680

257,895

304,785

器具及び備品404,430

299,129

105,301

967,110557,024410,086合計９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
合

計

徴収不能引当金債権のの当期末残高当期末残高

5,543,482

0

5,543,482

5,543,482

0

5,543,482

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分

スマイル御崎別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)資産

名

構築物(固)
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引361,053
186,165
547,218
22,08022,080569,298569,2980569,298

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
0
111,633
111,633
15,053
15,053
126,686
126,6860
126,686

0
0
0
0
0
0
0
0
0

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0

56,26880,864
137,132
7,360
7,360
144,492
144,4920
144,492

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
0
29,21329,213
5,019
5,019
34,232
34,232
034,232

0
0
0
0
0
0
0
0
0

期末帳簿価額
うち国庫補 (E=A+B-C-D) うち国庫補
助金等の額
助金等の額
0
304,78500105,301
82,4200410,086
82,420014,72010,0340
14,72010,0340424,806
92,4540424,806
92,4540000424,806
92,454

減価償却累計額(F)257,895
299,129557,024
22,08022,080579,104
579,104
0579,104

うち国庫補
助金等の額
0
92,50892,50815,057
15,057
107,565
107,565
0
107,565

期末取得原価(G=E+F)562,680
404,430
967,11036,80036,8001,003,910
1,003,910
0
1,003,910

うち国庫補
助金等の額
0
174,928
174,928
25,09125,091200,019
200,0190
200,019

摘要

引 当 金 明 細 書
自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
スマイル御崎別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

1,475,224

2,888,160(

計

1,475,224)
2,888,160

(

)

当期減少額
目的使用
その他
2,810,851(
2,810,851(

期末残高
1,552,533)
1,552,533)

摘要社会福祉法人名

社会福祉法人 健成会
別紙３（１１）

スマイル御崎拠点区分事業活動明細書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日

収
益

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

費
用

収
益

勘 定 科 目障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
障害児通所給付費収益
利用者負担金収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)その他の事業収益(保険等査定減)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
教育指導費
車輌費
事務費
福利厚生費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
諸会費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)スマイル御崎 児童発達支援
36,813,160
37,291,794
37,291,794
360,875
558,900
424,000
134,900
1,398,409
36,813,160
19,349,373
10,482,979
2,888,160
3,712,125
2,266,109
2,650,700
130,157
57,344
143,697
317,557
172,5811,215,534
158,552
455,278
6,077,695
26,82816,050102,489
37,851
175,236
2,731,236
539,592
80,33254,7072,310,000
3,374
144,492
144,492-34,232-34,232
28,188,028
8,625,132
18
18
750
750
768

(単位：円)
合計
内部取引消去 拠点区分合計
36,813,160
36,813,160
37,291,794
37,291,794
37,291,794
37,291,794
360,875
360,875
558,900
558,900
424,000
424,000
134,900
134,900
1,398,409
1,398,409
36,813,160
36,813,160
19,349,373
19,349,373
10,482,979
10,482,979
2,888,160
2,888,160
3,712,125
3,712,125
2,266,109
2,266,109
2,650,700
2,650,700
130,157
130,157
57,34457,344
143,697
143,697
317,557
317,557
172,581
172,5811,215,534
1,215,534
158,552
158,552
455,278455,278
6,077,695
6,077,695
26,82826,82816,05016,050102,489
102,489
37,85137,851
175,236
175,236
2,731,236
2,731,236
539,592
539,592
80,33280,33254,70754,7072,310,000
2,310,000
3,374
3,374
144,492
144,492
144,492
144,492-34,232-34,232-34,232-34,232
28,188,028
28,188,028
8,625,132
8,625,132
18
18
18
18
750
750
750
750
768
768

費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)768
8,625,900

768
8,625,900

768
8,625,900

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

しらなみお助け弁当拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目その他の事業収入
収その他の事業収入
受託事業収入(公費)受託事業収入(一般)入 その他の収入
利用者等外給食費収入
事業活動収入計(1)
事業費支出
給食費支出
水道光熱費支出
支
消耗器具備品費支出
車輌費支出
事務費支出
事務消耗品費支出
出
業務委託費支出
手数料支出
流動資産評価損等による資金減少額
徴収不能額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)

施
設
整
備 支
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
そ 収 事業区分間繰入金収入の 入
事業区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の拠点区分間繰入金支出
活 支
拠点区分間繰入金支出
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)6,600,000
6,600,000
800,000
5,800,000
330,000
330,000
6,930,000
3,370,000
2,900,000
20,000410,000
40,0003,206,000
1,000
3,200,000
5,000
100,000
100,000
6,676,000
254,000

決算(B)
差異(A)-(B)6,521,299
78,701
6,521,299
78,701
781,539
18,461
5,739,760
60,240322,200
7,800
322,200
7,800
6,843,499
86,501
3,306,418
63,582
2,851,562
48,43812,015
7,985
407,865
2,135
34,976
5,024
3,168,820
37,180110
890
3,165,500
34,5003,210
1,790
98,2801,720
98,2801,720
6,573,518
102,482
269,981-15,9811,600,000
1,600,000
1,600,000
2,100,000
2,100,000

1,562,598
1,562,598
1,562,598
2,033,561
2,033,561

37,40237,40237,402
66,43966,4392,100,000-500,000

2,033,561-470,963

66,439-29,037―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)-246,000-200,982-45,018

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)967,070721,070967,070766,088-45,018

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

しらなみお助け弁当拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘 定 科 目その他の事業収益収その他の事業収益
受託事業収益(公費)益
受託事業収益(一般)
サービス活動収益計(1)
事業費
給食費
水道光熱費
費
消耗器具備品費
車輌費
事務費
事務消耗品費
用
業務委託費
手数料
徴収不能額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 その他のサービス活動外収益益
利用者等外給食収益
サービス活動外収益計(4)

サ
｜
ビ
ス
活 費
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
事業区分間繰入金収益
特 収
事業区分間繰入金収益別
その他の特別収益増 益
その他の特別収益減
特別収益計(8)の 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)6,521,299
5,025,109
1,496,190
6,521,299
5,025,109
1,496,190
781,539382,239399,300
5,739,760
4,642,870
1,096,890
6,521,299
5,025,109
1,496,190
3,306,418
3,119,396
187,022
2,851,562
2,699,090
152,472
12,015
10,276
1,739
407,865
324,367
83,49834,976
85,663-50,687
3,168,820
2,931,718
237,102110
110
3,165,500
2,929,708
235,792
3,210
2,010
1,200
98,28098,28098,28098,2806,573,518
6,051,114
522,404-52,219 -1,026,005
973,786
322,200
322,200
322,200
322,200
322,200
322,200

322,200
269,981
1,562,598
1,562,598

1,562,598
2,033,561
2,033,561
2,033,561-470,963-200,982
967,070766,088-1,026,005
4,102,653
4,102,653
197,260
197,260
4,299,913
2,350,653
2,350,653
2,350,653
1,949,260
923,255
43,815967,070

322,200
1,295,986-2,540,055-2,540,055-197,260-197,260-2,737,315-317,092-317,092-317,092-2,420,223-1,124,237
923,255-200,982

766,088967,070-200,982

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

しらなみお助け弁当拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
事業未収金

資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
796,816
967,070
796,816
967,070

796,816

967,070

負増減-170,254-170,254-170,254

債

の
部
当年度末
前年度末
流動負債
30,728
事業未払金
30,728
負債の部合計30,728
純 資 産 の 部
次期繰越活動増減差額
766,088967,070
次期繰越活動増減差額
766,088967,070（うち当期活動増減差額）-200,982
923,255
純資産の部合計
766,088967,070
負債及び純資産の部合計
796,816
967,070

増減30,72830,72830,728-200,982-200,982-1,124,237-200,982-170,254

別紙２

計算書類に対する注記（しらなみお助け弁当拠点区分用）
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法。
(3) 引当金の計上基準該当なし。

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) しらなみお助け弁当拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

該当なし。
合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
該当なし。
合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
合

計

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

796,816

0

796,816

796,816

0

796,816

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

加賀屋の森お助け弁当拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目その他の事業収入
収その他の事業収入
受託事業収入(公費)入
受託事業収入(一般)事業活動収入計(1)
事業費支出
給食費支出
支
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
車輌費支出
出 事務費支出
業務委託費支出
手数料支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)

施
設
整
備 支
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入
拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)
の
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)予算(A)10,300,000
10,300,000
1,600,000
8,700,000
10,300,000
7,670,000
7,100,000
20,000450,000
100,000
3,804,000
3,800,000
4,000
11,474,000-1,174,000

決算(B)
差異(A)-(B)10,215,549
84,451
10,215,549
84,451
1,587,036
12,964
8,628,513
71,487
10,215,549
84,451
7,571,644
98,356
7,017,821
82,17915,457
4,543
444,770
5,230
93,596
6,404
3,775,482
28,5183,772,412
27,5883,070
930
11,347,126
126,874-1,131,577-42,423

2,100,000
2,100,000
2,100,000

2,033,561
2,033,561
2,033,561

66,43966,43966,4392,100,000

2,033,561

66,439―926,000

901,984

24,016

937,625
1,863,625

937,625
1,839,609

24,016

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

加賀屋の森お助け弁当拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘 定 科 目その他の事業収益収その他の事業収益
受託事業収益(公費)益
受託事業収益(一般)
サービス活動収益計(1)
事業費
給食費
費
水道光熱費
消耗器具備品費
車輌費
用 事務費
業務委託費
手数料
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 その他のサービス活動外収益益
利用者等外給食収益
サービス活動外収益計(4)

サ
｜
ビ
ス
活 費
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
特 収
拠点区分間繰入金収益別
その他の特別収益増 益
その他の特別収益減
特別収益計(8)の 費
部 用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)
10,215,549
8,667,367
1,548,182
10,215,549
8,667,367
1,548,182
1,587,036
1,215,687
371,3498,628,513
7,451,680
1,176,833
10,215,549
8,667,367
1,548,182
7,571,644
6,933,299
638,345
7,017,821
6,192,881
824,940
15,457
14,673784
444,770
570,715-125,945
93,596
155,030-61,434
3,775,482
3,649,086
126,396
3,772,412
3,645,376
127,036
3,070
3,710
-640
11,347,126 10,582,385
764,741-1,131,577 -1,915,018
783,441
1,620-1,6201,620-1,6201,620-1,6202,033,561

1,620-1,913,398
2,350,653
2,350,653
369,960
369,960
2,720,613-1,620781,821-317,092-317,092-369,960-369,960-687,052

2,033,561
901,984
937,625
1,839,609

2,720,613
807,215
130,410
937,625-687,052
94,769807,215
901,984

1,839,609

937,625

901,984-1,131,577
2,033,561
2,033,561

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

加賀屋の森お助け弁当拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
事業未収金

資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
1,839,609
937,625
1,839,609
937,625

1,839,609

937,625

負増減901,984
901,984

901,984

債

の
部
当年度末
前年度末

増

減

負債の部合計純 資 産 の 部
次期繰越活動増減差額
1,839,609
次期繰越活動増減差額
1,839,609（うち当期活動増減差額）
901,984
純資産の部合計
1,839,609
負債及び純資産の部合計
1,839,609

937,625
937,625807,215
937,625
937,625

901,984
901,984
94,769901,984
901,984別紙２

計算書類に対する注記（加賀屋の森お助け弁当拠点区分用）
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法。
(3) 引当金の計上基準該当なし。

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 加賀屋の森お助け弁当拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

該当なし。
合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
該当なし。
合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
合

計

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

1,839,609

0

1,839,609

1,839,609

0

1,839,609

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。