2021年３月期 決算短信〔日本基準〕(連結)
2021年５月13日
上 場 会 社 名
岡藤日産証券ホールディングス株式会社
上場取引所
東
コ ー ド 番 号
8705
URL https://www.okatonissansec-holdings.co.jp
代
表者 (役職名) 代表取締役社長(氏名) 小崎 隆司
問合せ先責任者 (役職名) 取締役総合管理部担当(氏名) 増田 潤治(TEL) 03-5543-8705
定時株主総会開催予定日
2021年６月29日
配当支払開始予定日
2021年６月11日
有価証券報告書提出予定日 2021年６月30日
決算補足説明資料作成の有無： 無
決算説明会開催の有無： 無(百万円未満切捨て)

１．2021年３月期の連結業績（2020年４月１日～2021年３月31日）（１）連結経営成績
営業収益

純営業収益

百万円

2021年３月期
2020年３月期(注) 包括利益％

百万円(％表示は対前期増減率)
親会社株主に帰属
経常利益
する当期純利益

営業利益
％

百万円

％

百万円

％

百万円

％

7,738
―
2,855
6.8
2021年３月期

7,663
―
580
―
735
―
1,587
―
2,850
6.9
△223
―
△197
―
89 △46.8
2,390百万円(―％)
2020年３月期△169百万円(―％)
潜在株式調整後
１株当たり当期純
自己資本当期純利
営業収益営業利益
１株当たり当期純
総資産経常利益率
利益
益率
率
利益
円 銭

2021年３月期
2020年３月期(参考) 持分法投資損益

30.63
8.34
2021年３月期

円 銭

％

％

％

30.19
8.15
―百万円

19.0
2.7
2020年３月期

1.3
△0.6
―百万円

7.5
△7.8

（２）連結財政状態
総資産

純資産
百万円

2021年３月期
2020年３月期(参考) 自己資本

自己資本比率
百万円

84,66530,313
13,419百万円
2021年３月期

１株当たり純資産％

13,4193,293
2020年３月期

円 銭

15.9
10.7
3,251百万円

233.24303.14（３）連結キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フロー2021年３月期
2020年３月期

投資活動によるキャッシュ・フロー

財務活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物
期末残高

百万円

百万円

百万円

百万円

3,175
△1,289

△741
331

37
△232

6,274
1,750

２．配当の状況
年間配当金
第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末
円 銭
円 銭
円 銭

2020年３月期
2021年３月期
2022年３月期
(予想)

期末

配当金総額
(合計)

合計

円 銭

配当性向
(連結)

純資産
配当率
(連結)

円 銭

百万円

％

％

―
―

0.00
0.00

―
―

0.00
3.00

0.00
3.00

―
172

―
9.8

―
1.1

―

―

―

―

―

―

３．2022年３月期の連結業績予想（2021年４月１日～2022年３月31日）
当社グループの主たる事業は金融商品取引業及び商品先物取引業であり、業績は相場環境の変動の影響を大きく受ける状況にあります。この事業の特性を鑑みると、業績予想を適正かつ合理的に行なうことは非常に困難であることから、業績予想の開示・公表は、株主・投資家の皆様の合理的な判断の形成に有用とはいえないと判断されます。
このため、業績予想の開示を控えさせていただいております。

※ 注記事項（１）期中における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動)
新規

1社 (社名)日産証券株式会社、 除外（２）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更―社 (社名)―： 無②①以外の会計方針の変更： 無③

会計上の見積りの変更

： 無

④

修正再表示

： 無

（３）発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む)： 有

2021年３月期

57,776,992株

2020年３月期

10,965,047株②

期末自己株式数

2021年３月期

243,256株

2020年３月期

240,361株③

期中平均株式数

2021年３月期

51,830,458株

2020年３月期

10,724,702株(参考) 個別業績の概要
１．2021年３月期の個別業績（2020年４月１日～2021年３月31日）（１）個別経営成績
営業収益
2021年３月期
2020年３月期

営業利益

経常利益

当期純利益

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

％

568
354

60.3
0.1

386
81

375.9
△26.5

360
64

461.9
△38.8

337
△2,308

―
―

１株当たり
当期純利益
2021年３月期
2020年３月期(％表示は対前期増減率)

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益
円 銭

円 銭

9.99
△215.289.77―（２）個別財政状態
総資産

純資産
百万円

2021年３月期
2020年３月期(参考) 自己資本※※

10,9934,100
2021年３月期
10,629百万円

自己資本比率
百万円

10,672
3,455
2020年３月期

１株当たり純資産
％

96.7
83.3
3,416百万円

円 銭

184.76318.51

決算短信は公認会計士又は監査法人の監査の対象外です。
業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項

・「３．2022年３月期の連結業績予想」に記載のとおり、業績予想が困難であるため、2022年３月期の配当予想額は未定であります。
・当社は、2020年10月１日付で当社を株式交換完全親会社、日産証券株式会社を株式交換完全子会社とする株式交換を実施いたしました。本株式交換は企業結合会計上の逆取得に該当し、当社が被取得企業、日産証券株式会社が取得企業となるため、当連結会計年度の連結財務諸表については、当社の株式交換直前の連結財務諸表上の資産・負債を時価評価した上で、日産証券株式会社の連結貸借対照表に引き継いでおります。また、当連結会計年度（2020年４月１日～2021年３月31日）の連結業績は、日産証券株式会社の上期６カ月（2020年４月１日～2020年９月30日）分の連結業績に、株式交換後の当社の下期６カ月（2020年10月１日～2021年３月31日）分の連結業績を合算した金額となっております。このため、当社の前連結会計年度の連結財務諸表と当連結会計年度の連結財務諸表との間には連続性がなくなったことから、対前期との比較を省略しております。

岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信

○添付資料の目次
１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………２（１）当期の経営成績の概況 …………………………………………………………………………２（２）当期の財政状態の概況 …………………………………………………………………………３（３）当期のキャッシュ・フローの概況 ……………………………………………………………３（４）今後の見通し ……………………………………………………………………………………３
２．会計基準の選択に関する基本的な考え方 …………………………………………………………３
３．連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………４（１）連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………４（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ……………………………………………………６（３）連結株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………９（４）連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………11（５）連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………13（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………13（表示方法の変更） …………………………………………………………………………………13（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………14（１株当たり情報） …………………………………………………………………………………14（重要な後発事象） …………………………………………………………………………………15
４．その他 …………………………………………………………………………………………………16
営業収益の状況…………………………………………………………………………………………16-1-

岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信

１．経営成績等の概況（１）当期の経営成績の概況
当社は、2020年10月１日付で当社を株式交換完全親会社、日産証券株式会社を株式交換完全子会社とする株式交換を実施いたしました。本株式交換は企業結合会計上の逆取得に該当し、当社が被取得企業、日産証券株式会社が取得企業となるため、当連結会計年度の連結財務諸表については、当社の株式交換直前の連結財務諸表上の資産・負債を時価評価した上で、日産証券株式会社の連結貸借対照表に引き継いでおります。また、当連結会計年度（2020年４月１日～2021年３月31日）の連結業績は、日産証券株式会社の上期６カ月（2020年４月１日～
2020年９月30日）分の連結業績に、株式交換後の当社の下期６カ月（2020年10月１日～2021年３月31日）分の連
結業績を合算した金額となっております。このため、当社の前連結会計年度の連結財務諸表と当連結会計年度の連結財務諸表との間には連続性がなくなっております。この影響で当連結会計年度の主要な経営指標等の各計数
は、前連結会計年度と比較して大幅に変動しております。
これにより、「（１）当期の経営成績の概況」及び「（２）当期の財政状態の概況」においては対前期末との比較を省略しております。
（経済環境）
当連結会計年度のわが国経済は、新型コロナウイルスの感染拡大に伴い緊急事態宣言が発令され、その後の経済活動が大きく制限された事から、景気は一時大きく落ち込みました。緊急事態宣言解除後は、政策対応や、産業活動及び社会活動において感染防止対策が浸透し、経済活動が徐々に再開されたことから、消費持ち直しの動きが見られ、景気は緩やかな上昇に転じました。しかしながら、秋口から年末にかけての感染再拡大により2021
年初頭から再度緊急事態宣言が発令されることとなり、景気回復に足止めがかかる状態となりました。３月に緊急事態宣言が解除されたものの、関西を中心として変異型ウイルスが原因と見られる感染の再々拡大が見られ、景気下振れリスクは依然として高い状態にあると考えられます。
2020年の金融市場は、新型コロナウイルス感染拡大による懸念から、世界の株式市場が何度も急落する場面が見られましたが、各国による政策対応や金融緩和、グローバルな経済活動再開、ワクチンの早期開発への期待感
等から相場は回復基調となり、年末にはＮＹダウが史上最高値を更新、日経平均株価もバブル崩壊後の最高値を更新しました。2021年も変異型ウイルスが複数確認されるなどの懸念材料があるものの、主要各国の金融緩和継続、世界的な経済活動の正常化期待から相場の上昇基調は続いており、ＮＹダウは高値圏での推移が続きました。また、２月には日経平均株価が30,000円の大台に乗せるなど、堅調な推移を見せました。
商品市場では、感染症拡大による需要減少を背景として、2020年４月にＷＴＩ原油先物が史上初の“マイナス価格”を付けました。その後は、世界景気回復期待から値を戻し、直近では感染症拡大前の水準で推移しました。また、“安全資産”として注目された金は、2020年８月にＮＹ金先物価格で史上最高値を更新しました。その後は、世界経済の回復兆候から上昇基調は一服したものの、依然として高値圏での推移が続きました。
（営業概況）
当連結会計年度における当社グループの金融商品取引の受入手数料は3,057百万円、商品関連市場デリバティブ
取引を含む商品先物取引の受入手数料は3,389百万円となり、受入手数料の合計は6,446百万円となりました。
また、トレーディング損益（株式・債券等の店頭取引に伴うトレーディング業務等によるもの）は1,144百万円の利益、売買損益（貴金属地金取引の売買等によるもの）は57百万円の利益、金融収益は84百万円を計上しております。
これらの結果、営業収益は7,738百万円となり、営業収益から金融費用を控除した純営業収益は7,663百万円となりました。また、販売費・一般管理費につきましては、7,083百万円となり、営業利益は580百万円となりました。なお、受取配当金で122百万円を計上したこと等もあり、経常利益は735百万円となりました。これに加えて事業譲渡益233百万円及び負ののれん発生益1,053百万円等の特別利益を計上したほか、特別退職金71百万円、解約違約金71百万円及び減損損失132百万円等を特別損失に計上したことから親会社株主に帰属する当期純利益は1,587百万円となりました。

-2-岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信

（２）当期の財政状態の概況(資産の部)
当連結会計年度末の総資産は、84,665百万円となりました。
(負債の部)
当連結会計年度末の負債合計は、71,245百万円となりました。
(純資産の部)
当連結会計年度末の純資産合計は、13,419百万円となりました。

（３）当期のキャッシュ・フローの概況
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動による資金の獲得3,175百万円及び財務活動による資金の獲得37百万円があったものの、投資活動による資金の使用741百万円があり、これらにより当連結会計年度末における資金は6,274百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における営業活動の結果獲得した資金は3,175百万円となりました。これは、税金等調整前当期純利益1,753百万円を計上したほか、差入保証金の減少8,807百万円、預り証拠金の増加8,277百万円等の資金増加要因があった一方で、受入保証金の減少15,289百万円等の資金減少要因があったことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における投資活動の結果使用した資金は741百万円となりました。これは、投資有価証券の売却による収入337百万円等があった一方で、事業譲受による支出1,087百万円等があったことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における財務活動の結果獲得した資金は37百万円となりました。これは、自己株式の処分による収入335百万円等があった一方で、短期借入金の純減による支出267百万円等があったことによるものであります。

（４）今後の見通し
当社グループの主たる事業は金融商品取引業及び商品先物取引業であり、業績は相場環境の変動の影響を大きく受ける状況にあります。この事業の特性を鑑みると、業績予想を適正かつ合理的に行なうことは非常に困難であることから、業績予想の開示・公表は、株主・投資家の皆様の合理的な判断の形成に有用とはいえないと判断されます。このため、業績予想の開示を控えさせていただいております。

２．会計基準の選択に関する基本的な考え方
当社グループは、連結財務諸表の期間比較可能性及び企業間の比較可能性を考慮し、当面は、日本基準に基づき連結財務諸表を作成する方針であります。なお、将来のＩＦＲＳ（国際財務報告基準）の適用につきましては、同業他社の動向も踏まえながら、適切に対応していく方針であります。

-3-岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信

３．連結財務諸表及び主な注記（１）連結貸借対照表(単位：千円)前連結会計年度(2020年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
委託者未収金トレーディング商品
商品
保管借入商品
保管有価証券
差入保証金
約定見返勘定信用取引資産信用取引貸付金
信用取引借証券担保金
顧客分別金信託
預託金
短期貸付金
委託者先物取引差金
貸付商品
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
土地
その他
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエアのれん
顧客関連資産その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
出資金
破産更生債権等
長期差入保証金
会員権
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計-4-

当連結会計年度(2021年３月31日)

2,416,735
65,091
37,122
109,838
562,300
2,705,332
9,901,069
7,515
191,247
184,985
6,262
280,000
169,032―
1,439,322
9,727,790
914,524△3,58428,523,336

6,844,675
1,410,652
52,969158,497
240,440
6,600,639
41,783,358
27,772
3,393,874
3,302,113
91,761
11,200,000
130,916
500,201
3,663,824―
1,378,592△10,606
77,375,808

35,391
246,759
12,086294,237

123,754
12,491
145,662
281,908

18,327―87,89037
106,255

360,055
813,180
120,689
18,3781,312,303

698,323
9,721
170,658
605,251
115,582
43,875△254,038
1,389,373
1,789,866
30,313,202

4,883,374
18,292358,978
719,317
22,550101,825△409,052
5,695,286
7,289,498
84,665,307

岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信

(単位：千円)前連結会計年度(2020年３月31日)
負債の部
流動負債
短期借入金
借入商品
預り商品
未払金
未払法人税等未払消費税等
預り金
預り証拠金
預り証拠金代用有価証券
受入保証金
信用取引負債
信用取引借入金
信用取引貸証券受入金
役員賞与引当金
賞与引当金
訴訟損失引当金
その他
流動負債合計固定負債
退職給付に係る負債
繰延税金負債
その他の固定負債
固定負債合計特別法上の準備金
商品取引責任準備金
金融商品取引責任準備金
特別法上の準備金合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
非支配株主持分純資産合計
負債純資産合計-5-

当連結会計年度(2021年３月31日)

870,000
562,300
10,044,398
46,38927,28350,784
222,833
8,459,582
2,705,332
3,310,506
151,170
145,219
5,951
1,200
56,02736,30042,072
26,586,182

342,600
240,440
161,718
486,870
101,334
173,491
10,834,599
42,947,276
5,610,227
4,821,126
3,312,642
3,181,586
131,055―
53,36424,908118,384
69,228,985

382,185――
382,185368,919
1,324,164
43,717
1,736,800

48,4482,849
51,29827,019,666

43,490236,299
279,789
71,245,575

3,507,483
110,181△236,168△89,410
3,292,085

3,554,895
1,266,868
5,525,309△568
10,346,504△40,906△40,906
39,524
2,833
3,293,536
30,313,202

3,073,227
3,073,227――
13,419,731
84,665,307

岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信

（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書
連結損益計算書
前連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)
営業収益
受入手数料
トレーディング損益
売買損益
金融収益
その他の営業収益
営業収益合計金融費用
純営業収益
販売費・一般管理費
取引関係費
人件費
不動産関係費
事務費
減価償却費
租税公課
貸倒引当金繰入額
のれん償却額
その他
販売費・一般管理費合計
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
受取利息
受取配当金
為替差益
貸倒引当金戻入額
不動産収入
受取リース料システム収益その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
証券代行事務手数料
為替差損支払リース料
株式交付費
資本業務提携関連費用
経営統合関連費用
支払手数料
税額控除外源泉所得税
その他
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△）-6-(単位：千円)
当連結会計年度(自 2020年４月１日
至 2021年３月31日)

2,474,057
38,625208,204
14,707
119,727
2,855,322
5,179
2,850,142

6,446,536
1,144,265
57,866
84,815
4,918
7,738,402
74,5507,663,851

378,733
1,552,762
428,160
64,156
18,53353,151
3,709―
574,420
3,073,627△223,484

1,425,002
3,568,187
731,567
597,417
214,082
101,825△8,983
102,522
351,4077,083,029
580,822

1,862
28,020
―
1,603
8,149
13,550―9,631
62,8183,530
122,840
13,891
871
5,195
1,461
47,802
28,950224,543

4,688
4,732
7,500
618
―
14,592
―
―
479
4,482
37,094△197,760

466
1,856
―
―
278
―
18,57017,42024,5007,094
70,186735,179

岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信

前連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)
特別利益
投資有価証券売却益
商品取引責任準備金戻入額
事業譲渡益
訴訟損失引当金戻入額
負ののれん発生益
その他
特別利益合計
特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損
減損損失
投資有価証券評価損関係会社株式売却損
金融商品取引責任準備金繰入れ
訴訟損失引当金繰入額
店舗廃止関連費用
特別退職金
解約違約金
その他
特別損失合計税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益
非支配株主に帰属する当期純損失（△）
親会社株主に帰属する当期純利益-7-(単位：千円)
当連結会計年度(自 2020年４月１日
至 2021年３月31日)

320,828
25,875
1,200―――
347,903140,886
93,959233,500
1,900
1,053,846
46,2201,570,313

―
―
―
―
―
929
36,300――――37,229112,91425,433―25,43387,480△2,031
89,512

39,991
2,799
132,840
54,9181,064
80,78424,90870,55371,442
71,690904
551,897
1,753,595
157,320
8,379
165,699
1,587,895―
1,587,895

岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信
連結包括利益計算書

当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益

前連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)
87,480(単位：千円)
当連結会計年度(自 2020年４月１日
至 2021年３月31日)
1,587,895△256,745△256,745△169,264

802,412802,4122,390,307△167,232△2,0312,390,307―-8-岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信

（３）連結株主資本等変動計算書
前連結会計年度(自2019年４月１日

至2020年３月31日)(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

3,507,483

利益剰余金110,181△293,507

自己株式

株主資本合計△89,397

3,234,760

当期変動額
株式交換による増減―

剰余金の配当親会社株主に帰属す
る当期純利益新株予約権の権利行使による新株の発行△32,174△32,174

89,51289,512―

自己株式の取得△12△12

自己株式の消却―

自己株式の処分―

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

―

―

57,338△12

57,325

3,507,483

110,181△236,168△89,410

3,292,085

その他の包括利益累計額
その他有価証券
評価差額金
当期首残高

215,838

新株予約権

その他の包括利益
累計額合計
215,838

29,666

非支配株主持分
4,864

純資産合計
3,485,131

当期変動額
株式交換による増減―

剰余金の配当△32,174

親会社株主に帰属す
る当期純利益新株予約権の権利行使による新株の発行

89,512―

自己株式の取得△12

自己株式の消却―

自己株式の処分―

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）△256,745△256,745

9,857△2,031△248,919

当期変動額合計△256,745△256,745

9,857△2,031△191,594

当期末残高△40,906△40,906

39,524

2,833

3,293,536-9-岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信
当連結会計年度(自2020年４月１日

至2021年３月31日)(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

利益剰余金

1,500,000

1,543,184

2,007,483

48,191

自己株式

4,062,814

株主資本合計△301,580

6,804,418△406,000

1,649,674

当期変動額
株式交換による増減
剰余金の配当親会社株主に帰属す
る当期純利益新株予約権の権利行使による新株の発行

47,411△125,400△125,400

1,587,895

1,587,895

47,411

94,822

自己株式の取得―

自己株式の消却△301,580

301,580―

自己株式の処分△70,338

405,431

335,093

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計

2,054,895△276,316

1,462,495

301,0113,542,085

当期末残高

3,554,895

1,266,868

5,525,309△568

10,346,504

その他の包括利益累計額
その他有価証券
評価差額金
当期首残高

2,270,814

その他の包括利益
累計額合計
2,270,814

新株予約権

非支配株主持分――

純資産合計
9,075,233

当期変動額
株式交換による増減

1,649,674

剰余金の配当△125,400

親会社株主に帰属す
る当期純利益新株予約権の権利行使による新株の発行

1,587,895
94,822

自己株式の取得―

自己株式の消却―

自己株式の処分

335,093

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

802,412802,412――802,412802,412802,412――

4,344,498

3,073,227

3,073,227――

13,419,731-10-岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信

（４）連結キャッシュ・フロー計算書
前連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
減損損失
有形固定資産売却損益（△は益）投資有価証券評価損益（△は益）投資有価証券売却損益（△は益）
事業譲渡益
受取利息及び受取配当金
負ののれん発生益
のれん償却額
支払利息
為替差損益（△は益）預託金の増減額（△は増加）
商品取引責任準備預金の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
委託者先物取引差金（借方）の増減額（△は増加）
未収消費税等の増減額（△は増加）
委託者未収金の増減額（△は増加）
差入保証金の増減額（△は増加）
未収入金の増減額（△は増加）
信用取引資産の増減額（△は増加）
顧客分別金信託の増減額（△は増加）
短期貸付金の増減額（△は増加）
その他の流動資産の増減額（△は増加）
破産更生債権等の増減額（△は増加）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
訴訟損失引当金の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）
預り証拠金の増減額（△は減少）
預り金の増減額（△は減少）
受取差金勘定の増減額（△は減少）
受入保証金の増減額（△は減少）
信用取引負債の増減額（△は減少）
その他の流動負債の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー

-11-(単位：千円)
当連結会計年度(自 2020年４月１日
至 2021年３月31日)

112,914
18,533―――△320,828―△29,883
―
―
4,688
△834
△73,908
25,180△107,004

1,753,595
214,082
132,840
39,991
54,918△140,886△233,500△126,370△1,053,846
102,522466
762
204,417
92,846
29,646

246,255

326,530△396,181△36,740△1,374,667△17,913509,678
10,000―△20,633
5,272△1,34936,300△85,952△111,103
5,184―
1,051,397△544,123△21,203△21,792△123,652△1,262,367
29,669△4,980△51,949△1,289,628

70,128△1,253,419
8,807,372△224,360△764,518
324,119△499,921
1,544,002△787△9,855
14,508△189,097
8,277,192
1,074,782△850,650△15,289,378
872,907
15,350△20,793△63,341
3,232,254
111,697△482△167,980
3,175,488

岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信

(単位：千円)
当連結会計年度(自 2020年４月１日
至 2021年３月31日)

前連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入事業譲渡による収入
事業譲受による支出
連結範囲の変更を伴う子会社株式売却による収入その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入金の返済による支出
自己株式の取得による支出
自己株式の処分による収入
新株予約権の行使による株式の発行による収入
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
株式交換による現金及び現金同等物の増加額
現金及び現金同等物の期末残高

-12-

―
―
△8,825―△2,230△227,981
573,329――△228,000
228,000△136,083
155,150△135,001―
337,169
98,633△1,087,788

―

4,895

△3,037331,254

21,133△741,890

136,250△337,125△12――△31,972△232,860
834△1,190,399
2,940,656―
1,750,256△267,400――
335,093
94,822△125,400
37,115△762
2,469,951
2,050,395
1,754,179
6,274,526

岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信

（５）連結財務諸表に関する注記事項(継続企業の前提に関する注記)
該当事項はありません。
(表示方法の変更)(連結貸借対照表関係)
前連結会計年度において流動負債の「その他」に表示しておりました「預り金」は、金額的重要性が増したため、
当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組み替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の貸借対照表において、流動負債の「その他」に表示していた264,905千円は、「預り金」222,833千円、「その他」42,072千円として組み替えております。
また、前連結会計年度における流動資産の「有価証券」は、より実態に即した明瞭な表示とするため、当連結会計年度より「トレーディング商品」に科目名称を変更しております。
(連結損益計算書関係)
当連結会計年度より、当社の連結子会社である岡藤商事株式会社が第一種金融商品取引業（商品関連市場デリバテ
ィブ取引取次ぎ等に係る業務及び同業務に関する有価証券等管理業務のみを行う。）の登録を受けたこと等により、従来、「商品先物取引業統一経理基準」(平成５年３月３日付、旧社団法人日本商品取引員協会理事会決定)及び「商品先物取引業における金融商品取引法に基づく開示の内容について」(平成５年７月14日付、旧社団法人日本商品取引員協会理事会決定)に準拠して作成しておりました連結損益計算書を「金融商品取引業に関する内閣府令」(平成19年
内閣府令第52号)及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」(昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則)に準拠して作成しております。この変更に伴う主な変更点は以下のとおりであります。
１．従来の「受取手数料」に代えて「受入手数料」として表示しております。
２．従来の「売買損益」をトレーディングに係るものについては「トレーディング損益」、その他の売買損益については「売買損益」として区分掲記しております。
３．従来、営業収益の「その他」に含めて表示していた「金融収益」及び「金融費用」を区分掲記しております。
４．従来の営業収益合計を金融費用を控除する前の金額とし、営業収益合計より金融費用を控除した金額を「純営業収益」として表示しております。
５．従来の「営業費用」に代えて「販売費・一般管理費」として表示しております。また、「金融商品取引業に関す
る内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」(昭和49年11月14日付日本
証券業協会自主規制規則)に準拠し、表示科目を下表のとおり変更しております。
前連結会計年度
営業費用

表示科目

前連結会計年度計上額（千円）

取引所関係費80,026

当連結会計年度
取引関係費

人件費

1,378,768

人件費

調査費

65,567

その他

旅費及び交通費49,098

取引関係費

通信費

105,801

取引関係費

広告宣伝費

52,659

取引関係費

地代家賃

405,846

不動産関係費

電算機費

153,169

その他

減価償却費

18,533

減価償却費

役員賞与引当金繰入額

1,200

人件費

賞与引当金繰入額

56,027

人件費

退職給付費用

40,392

人件費

貸倒引当金繰入額

3,709

貸倒引当金繰入額-13-

変更後表示科目岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信

その他

662,826

営業費用合計

3,073,627

取引関係費（91,147千円）
人件費（76,373千円）
不動産関係費（22,313千円）
事務費（64,156千円）
租税公課（53,151千円）
その他（355,683千円）
販売費・一般管理費合計(セグメント情報等)
前連結会計年度(自2019年４月１日

至

2020年３月31日)「当連結会計年度（報告セグメントの変更等に関する事項）」に記載のとおりであります。
当連結会計年度(自2020年４月１日

至2021年３月31日)

当社グループの事業セグメントは、主として金融商品取引並びに商品デリバティブ取引の受託及び自己売買を行う「金融商品取引業等」の単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。
（報告セグメントの変更等に関する事項）
当社グループは従来、「商品取引関連事業」「有価証券関連事業」「くりっく関連事業」の３事業を報告セグメントとしておりましたが、第３四半期連結会計期間より主として金融商品取引並びに商品デリバティブ取引の受託及び自己売買を行う「金融商品取引業等」の単一セグメントに変更しております。
これは、2019年10月に行われた日本取引所グループと東京商品取引所との経営統合を受け、金融からコモディティまで幅広い商品の取引が可能な総合取引所が2020年７月に実現したことや2020年10月１日付けで当社と日産証券株式会社との間で株式交換による経営統合が行われたことなどにより、当社グループで取り扱う幅広い金融サービスを、個々にではなく、「一体的」に提供する体制となったことに伴い、実態に即して、報告セグメントを変更するものであります。
この変更により、当社グループは「金融商品取引業等」の単一セグメントとなることから、前連結会計年度及び当連
結会計年度のセグメント情報の記載を省略しております。
(１株当たり情報)(１株当たり情報)
前連結会計年度(2020年３月31日)

当連結会計年度(2021年３月31日)

１株当たり純資産額

303円14銭

233円24銭

１株当たり当期純利益

8円34銭

30円63銭潜在株式調整後１株当たり当期純利益

8円15銭

30円19銭(注) １株当たり当期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり当期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)

当連結会計年度(自 2020年４月１日
至 2021年３月31日)

89,512

1,587,895――

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（千円）

89,512

1,587,895

普通株式の期中平均株式数（千株）

10,724

51,830

１株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円）-14-

岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信

潜在株式調整後１株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益調整額（千円）――

普通株式増加数（千株）

249

758

（うち新株予約権（千株））

(249)

(758)

―

―

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要(注) 当連結会計年度における普通株式の期中平均株式数は、2020年４月１日から2020年９月30日までの期間については、日産証券株式会社の期中平均株式数に株式交換比率を乗じた数値を用いて算出し、2020年10月１日から2021年３月31日までの期間については、当社の期中平均株式数を用いて算出しております。
(重要な後発事象)
不正アクセスによるオンライントレードシステムの障害について
当社の連結子会社である日産証券株式会社において2021年4月25日より、第三者からの不正アクセスの影響で、オン
ライントレードシステム（先物取引・オプション取引、くりっく365、くりっく株365）に障害が発生しております。
今回の障害原因の精査及び情報漏洩の有無等につきまして、第三者の外部専門機関による調査を行っております。
調査結果受領後、再発防止策の策定や関係諸機関との確認等のしかるべき対応を行う考えでおります。システム復旧、サービス再開時期につきましては、これらの対応を経た上で慎重に判断する所存です。
本件が当社の連結業績に与える影響については現在調査中であるため、影響を及ぼす可能性がありますが、現時点でその影響額を合理的に見積もることが困難なものについては、連結財務諸表には反映しておりません。

-15-

岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信

４．その他
営業収益の状況
当社グループの当連結会計年度における営業収益の状況は次のとおりであります。
なお、当社は、2020年10月１日付で当社を株式交換完全親会社、日産証券株式会社を株式交換完全子会社とする株式交換を実施いたしました。本株式交換は企業結合会計上の逆取得に該当し、当社が被取得企業、日産証券株式会社が取得企業となるため、連結財務諸表については、当社の株式交換直前の連結財務諸表上の資産・負債を時価評価した上で、日産証券株式会社の連結貸借対照表に引き継いでおります。また、当連結会計年度（2020年４月１日～2021年３月31日）の連結業績は、日産証券株式会社の上期６カ月（2020年４月１日～2020年９月30日）分の連結業績に、株式交換後の当社の下期６カ月（2020年10月１日～2021年３月31日）分の連結業績を合算した金額となっております。このため、当社の前連結会計年度の連結財務諸表と当連結会計年度の連結財務諸表との間には連続性がなくなったことから、対前期との比較を省略しております。
１．受入手数料
区分

金額(千円)

金融商品取引取引所株価指数証拠金取引

1,591,378

取引所為替証拠金取引

55,751

証券取引

1,408,816

通貨金利関連取引

1,505

金融商品取引計

3,057,452

商品先物取引
現物先物取引
農産物市場

6,376

貴金属市場

3,043,005

ゴム市場

116,195

エネルギー市場

1,571

小計

3,167,148

現金決済取引貴金属市場

89,460エネルギー市場

134,674

小計

224,135

キャッシュバック

△5,193

国内市場計

3,386,090

海外市場計

2,993

商品先物取引計(注)

3,389,084

合計
6,446,536
１．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
２．商品先物取引には、金融商品取引法に定める商品関連市場デリバティブ取引を含めております。

-16-

岡藤日産証券ホールディングス株式会社(8705) 2021年３月期 決算短信
２．トレーディング損益及び売買損益（トレーディング損益）
区分

金額（千円）

金融商品取引取引所為替証拠金取引

△807

証券取引

1,141,440

通貨・金利関連取引611

金融商品取引計

1,141,244

商品先物取引
現物先物取引
貴金属市場

2,066

ゴム市場

387
小計

2,453

現金決済取引
貴金属市場

(注)

566

小計

566

商品先物取引計3,020

合計
1,144,265
１．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
２．商品先物取引には、金融商品取引法に定める商品関連市場デリバティブ取引を含めております。

（売買損益）
区分

金額(千円)

商品売買損益
現物売買取引57,866

合計

57,866-17-