令和 4 年度

令和

4 年 ４月１日から

令和

5 年 ３月 ３１日まで

計算書類

大阪市住之江区北加賀屋 5 丁目 4 番 23 号

社会福祉法人 健成会

事 業 グ ル ー プ 一 覧
社会福祉法人 健成会
0101 本部拠点[0001]法人本部[0015]スマイルほいくえん
0102 しらなみ拠点[0002]デイサービスセンター[0003]高齢者グループホーム[0004]南港南生活支援ハウス[0005]在宅介護支援センター[0006]居宅介護支援事業所
0103 さきしま地域包括支援センター拠点[0007]さきしま地域包括支援センター[0008]介護予防支援事業所[0012]さざんかオレンジ[0017]認知症施策推進
0104 加賀屋の森拠点[0009]特別養護老人ホーム[0010]ショートステイ[0011]デイサービスセンター 加賀屋の森
0105 北５つるかめ拠点[0013]北５つるかめ
0106 万代つるかめ拠点[0014]万代つるかめ
0107 スマイル御崎拠点[0016]放課後等デイサービス[0018]児童発達支援
0108 しらなみお助け弁当拠点[0019]しらなみお助け弁当
0109 加賀屋の森お助け弁当拠点[0020]加賀屋の森お助け弁当

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第一様式（第十七条第四項関係）

法人単位資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目介護保険事業収入
収 保育事業収入
障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
支 事業費支出
事務費支出
利用者負担軽減額
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
その他の施設整備等による支出

施
設
整
備
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 その他の活動による収入
他
その他の活動収入計(7)の長期貸付金支出
活 支 積立資産支出動
その他の活動による支出
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)965,470,000
63,618,000
31,830,000
45,500,000
80,00011,450,000
1,117,948,000
832,230,000
155,560,000
135,030,000
5,220,000
10,250,000
1,200,000
1,139,490,000-21,542,000
5,200,000
5,200,000
31,020,000
13,000,000
11,330,000

決算(B)954,645,865
59,571,463
31,202,754
44,779,188
8,484
10,336,765
1,100,544,519
817,387,877
149,643,612
128,521,417
4,830,584
9,721,720
880,313
1,110,985,523-10,441,004
4,840,000
4,840,000
31,020,000
12,277,951
10,630,553

差異(A)-(B)10,824,135
4,046,537
627,246
720,81271,516
1,113,235
17,403,481
14,842,123
5,916,388
6,508,583
389,416
528,280
319,687
28,504,477-11,100,996
360,000
360,000

55,350,000-50,150,000
5,100,000
2,900,000
8,000,000
270,000
6,500,000
3,410,000

53,928,504-49,088,504
5,081,043
2,491,704
7,572,747
250,000
6,329,904
3,104,282

1,421,496-1,061,496
18,957408,296427,253
20,000170,096
305,718

10,180,000-2,180,000

9,684,186-2,111,439

495,814-68,561

722,049
699,447―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)-73,872,000-61,640,947-12,231,053

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)288,658,289
214,786,289

288,658,289
227,017,342-12,231,053

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第二様式（第十七条第四項関係）

資金収支内訳表(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目介護保険事業収入
収 保育事業収入
障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
支 事業費支出
事務費支出
利用者負担軽減額
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
その他の施設整備等による支出

施
設
整
備
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の事業区分間繰入金収入
他 入 その他の活動による収入のその他の活動収入計(7)活
長期貸付金支出
動 支 積立資産支出に
事業区分間繰入金支出
よ 出 その他の活動による支出
る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)社会福祉事業区分
954,645,865
59,571,463
31,202,754
31,086,712
8,484
10,335,145
1,086,850,423
817,387,877
139,590,917
121,940,613
4,830,584
9,721,720
880,313
1,094,352,024-7,501,601
4,840,000
4,840,000
31,020,000
12,277,951
10,630,553

公益事業区分

13,692,476
1,620
13,694,096
10,052,695
6,580,804

16,633,499-2,939,403

53,928,504-49,088,504
5,081,043
1,924,484
7,005,527
250,000
6,329,904
4,102,653
3,104,282

4,102,653
567,220
4,669,873

合計954,645,865
59,571,463
31,202,754
44,779,188
8,484
10,336,765
1,100,544,519
817,387,877
149,643,612
128,521,417
4,830,584
9,721,720
880,313
1,110,985,523-10,441,004
4,840,000
4,840,000
31,020,000
12,277,951
10,630,553

53,928,504-49,088,504
5,081,043
4,102,653
2,491,704
11,675,400
250,000
6,329,904
4,102,653
3,104,282

13,786,839-6,781,312-63,371,417

4,669,873
1,730,470

13,786,839-2,111,439-61,640,947

288,484,064
225,112,647

174,225
1,904,695

288,658,289
227,017,342

内部取引消去法 人 合 計954,645,865
59,571,463
31,202,754
44,779,188
8,484
10,336,765
1,100,544,519
817,387,877
149,643,612
128,521,417
4,830,584
9,721,720
880,313
1,110,985,523-10,441,004
4,840,000
4,840,000
31,020,000
12,277,951
10,630,553

53,928,504-49,088,504
5,081,043-4,102,653-4,102,653

2,491,704
7,572,747
250,000
6,329,904-4,102,653
3,104,282-4,102,653

9,684,186-2,111,439-61,640,947
288,658,289
227,017,342

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第三様式（第十七条第四項関係）

社会福祉事業資金収支内訳表(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目介護保険事業収入
収 保育事業収入
障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
支 事業費支出
事務費支出
利用者負担軽減額
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
その他の施設整備等による支出

本部拠点区分

しらなみ拠点区分 さきしま地域包括支援センター 加賀屋の森拠点区分
138,348,405
61,039,164
564,017,957

北５つるかめ95,647,219

万代つるかめ95,593,120

スマイル御崎59,571,463
31,202,754
3,143
48,922
59,623,528
63,739,119
3,524,405
17,787,098

15,843,004
111
4,105,938
158,297,458
133,401,114
24,606,638
9,180,415
115,630

15,243,708
59

1,505,570
724,221

6,788,181
1,783,955

231,000
14,794

3,724
5,289,285
569,310,966
400,616,041
86,288,066
47,811,799
4,714,954
9,478,915
711,153
549,620,928
19,690,038
1,210,000
1,210,000
31,020,000
1,333,200
5,708,175

2,229,791-2,229,791
5,081,043

8,572,136-7,362,136

245,794-245,794

38,061,375-36,851,375

2,326,564-1,116,564

18,057,556
364,139
18,421,695

12,311,027
1,096,818
13,407,845
105,000

5,978,868

77,674
77,674645,019
645,019
17,776,676
1,239,041

2,448,226
51,3832,499,609-2,421,935
461,253

1,195,147
1,300,147
12,107,698-5,053,639

615,433
670,433
5,308,435
1,955,096

23,703,793
24,942,834

9,723,985
10,185,238

88,957,583
83,903,944

14,265,471
16,220,567

76,282,931
59,981,356
13,172,593

242,805
85,293,427-25,669,899

施
設
整
備
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の拠点区分間繰入金収入
他 入 その他の活動による収入のその他の活動収入計(7)活
長期貸付金支出
動 支 積立資産支出に
事業区分間繰入金支出
よ 出 拠点区分間繰入金支出る
その他の活動による支出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)385,853
5,466,896
90,0006,329,904
4,102,653
25,815,860
588,830
36,927,247-31,460,351-59,360,041

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)129,091,266
69,731,225

169,160
167,472,957-9,175,499
1,210,000
1,210,000

73,153,949
3,128,982

1,411
374,200
96,022,830
72,453,081
10,764,414
15,042,110

19
516,800
96,109,939
69,523,986
12,007,385
13,449,624

17

98,259,605-2,236,775
1,210,000
1,210,000

94,980,995
1,128,944
1,210,000
1,210,000

1,210,000
1,116,564

1,210,000
974,294308,550

2,184,294-974,294

308,550-308,550

31,202,771
17,673,180
2,400,009
5,496,974

25,570,163
5,632,608

合計954,645,865
59,571,463
31,202,754
31,086,712
8,484
10,335,145
1,086,850,423
817,387,877
139,590,917
121,940,613
4,830,584
9,721,720
880,313
1,094,352,024-7,501,601
4,840,000
4,840,000
31,020,000
12,277,951
10,630,553

2,116,099-2,116,099-1,961,449

5,967,266
8,470
5,975,736-5,975,736-651,678

53,928,504-49,088,504
5,081,043
36,347,451
1,924,484
43,352,978
250,000
6,329,904
4,102,653
36,347,451
3,104,282
50,134,290-6,781,312-63,371,417

15,809,930
13,848,481

6,932,036
6,280,358

288,484,064
225,112,647

5,978,868
55,0002,116,099

内部取引消去事業区分合計954,645,865
59,571,463
31,202,754
31,086,712
8,484
10,335,145
1,086,850,423
817,387,877
139,590,917
121,940,613
4,830,584
9,721,720
880,313
1,094,352,024-7,501,601
4,840,000
4,840,000
31,020,000
12,277,951
10,630,553

53,928,504-49,088,504
5,081,043-36,347,451-36,347,451

1,924,484
7,005,527
250,000
6,329,904
4,102,653-36,347,451-36,347,451

3,104,282
13,786,839-6,781,312-63,371,417
288,484,064
225,112,647

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第三様式（第十七条第四項関係）

公益事業資金収支内訳表(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目事 収 その他の事業収入
業 入 その他の収入
活事業活動収入計(1)動
事業費支出に 支 事務費支出
よる 出
収事業活動支出計(2)支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
設 入
施設整備等収入計(4)
整
備 支
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
そ 収 事業区分間繰入金収入の拠点区分間繰入金収入
他 入 その他の活動による収入のその他の活動収入計(7)活
拠点区分間繰入金支出
動 支
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)

しらなみお助け弁当拠点区分 加賀屋の森お助け弁当拠点区分
5,025,109
8,667,367
1,620
5,025,109
8,668,987
3,119,396
6,933,299
2,931,718
3,649,086

合計
内部取引消去 事業区分合計
13,692,476
13,692,476
1,620
1,620
13,694,096
13,694,096
10,052,695
10,052,695
6,580,804
6,580,804

6,051,114-1,026,005

10,582,385-1,913,398

16,633,499-2,939,403

2,350,653
369,960
2,720,613

4,102,653
2,350,653
567,220
7,020,526
2,350,653

4,102,653
197,260
4,299,913
2,350,653

2,350,653
1,949,260
923,255

2,720,613
807,2152,350,653
4,669,873
1,730,470

43,815967,070

130,410
937,625

174,225
1,904,695

16,633,499-2,939,403

4,102,653-2,350,653-2,350,653-2,350,653

567,220
4,669,873-2,350,653
4,669,873
1,730,470
174,225
1,904,695

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第一様式（第二十三条第四項関係）

法人単位事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘 定 科 目介護保険事業収益
収 保育事業収益
障害福祉サービス等事業収益
益 その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
費 事業費
事務費
利用者負担軽減額
用 減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)支払利息
費 その他のサービス活動外費用

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
特
固定資産売却益別 益 その他の特別収益
増
特別収益計(8)減 費 国庫補助金等特別積立金積立額の 用 その他の特別損失部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)954,645,865
59,571,463
31,202,754
44,779,188
1,090,199,270
828,927,487
149,643,612
128,521,417
4,830,584
58,968,891-22,517,143
1,148,374,848-58,175,578
8,484
10,336,765
10,345,249
9,721,720
880,313

前年度決算(B)955,747,509
59,210,621
28,699,970
32,304,181
1,075,962,281
757,075,378
130,277,787
110,490,954
3,621,001
60,060,767-22,356,996
1,039,168,891
36,793,390
28,4744,227,032
4,255,506
10,778,682
5,698,170

増減(A)-(B)-1,101,644
360,8422,502,784
12,475,007
14,236,989
71,852,109
19,365,825
18,030,463
1,209,583-1,091,876-160,147
109,205,957-94,968,968-19,990
6,109,733
6,089,743-1,056,962-4,817,857

10,602,033-256,784-58,432,362
4,840,000
2,491,704
7,331,704
4,840,000
3,104,282
7,944,282-612,578-59,044,940
58,145,565-899,375

16,476,852-12,221,346
24,572,044
2,226,000
29,9984,001,955
6,257,953
2,226,000
4,815,199
7,041,199-783,246
23,788,798
37,156,767
60,945,565-5,874,819
11,964,562-83,004,406
2,614,000-29,998-1,510,251
1,073,751
2,614,000-1,710,917
903,083
170,668-82,833,738
20,988,798-61,844,940

5,081,043
6,329,904

2,281,043
5,081,043

2,800,000
1,248,861-2,148,236

58,145,565-60,293,801

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第二様式（第二十三条第四項関係）

事業活動内訳表(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘 定 科 目介護保険事業収益
収 保育事業収益
障害福祉サービス等事業収益
益 その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
費 事業費
事務費
利用者負担軽減額
用 減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)支払利息
費 その他のサービス活動外費用

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
特事業区分間繰入金収益
別 益 その他の特別収益
増
特別収益計(8)減 費 国庫補助金等特別積立金積立額の事業区分間繰入金費用
部 用 その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

社会福祉事業区分
954,645,865
59,571,463
31,202,754
31,086,712
1,076,506,794
828,927,487
139,590,917
121,940,613
4,830,584
58,968,891-22,517,143
1,131,741,349-55,234,555
8,484
10,335,145
10,343,629
9,721,720
880,313

10,602,033-258,404-55,492,959
4,840,000
1,924,484
6,764,484
4,840,000
4,102,653
3,104,282
12,046,935-5,282,451-60,775,410
57,971,340-2,804,070

公益事業区分

13,692,476
13,692,476
10,052,695
6,580,804

16,633,499-2,941,023
1,620
1,620

1,620
-2,939,403
4,102,653
567,220
4,669,873

4,669,873
1,730,470
174,225
1,904,695

5,081,043
6,329,904-4,052,931

1,904,695

合計954,645,865
59,571,463
31,202,754
44,779,188
1,090,199,270
828,927,487
149,643,612
128,521,417
4,830,584
58,968,891-22,517,143
1,148,374,848-58,175,578
8,484
10,336,765
10,345,249
9,721,720
880,313

10,602,033-256,784-58,432,362
4,840,000
4,102,653
2,491,704
11,434,357
4,840,000
4,102,653
3,104,282
12,046,935-612,578-59,044,940
58,145,565-899,375

内部取引消去法 人 合 計954,645,865
59,571,463
31,202,754
44,779,188
1,090,199,270
828,927,487
149,643,612
128,521,417
4,830,584
58,968,891-22,517,143
1,148,374,848-58,175,578
8,484
10,336,765
10,345,249
9,721,720
880,313

10,602,033-256,784-58,432,362
4,840,000-4,102,653-4,102,653

2,491,704
7,331,704
4,840,000-4,102,653-4,102,653

3,104,282
7,944,282-612,578-59,044,940
58,145,565-899,375

5,081,043
6,329,904

5,081,043
6,329,904-2,148,236-2,148,236

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第三様式（第二十三条第四項関係）

社会福祉事業事業活動内訳表(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘 定 科 目介護保険事業収益
収 保育事業収益
障害福祉サービス等事業収益
益 その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
費 事業費
事務費
利用者負担軽減額
用 減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)支払利息
費 その他のサービス活動外費用

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
特 益 その他の特別収益
別
特別収益計(8)増国庫補助金等特別積立金積立額
減 費 事業区分間繰入金費用の拠点区分間繰入金費用
部 用 その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

本部拠点区分

しらなみ拠点区分 さきしま地域包括支援センター 加賀屋の森拠点区分
138,348,405
61,039,164
564,017,957

北５つるかめ95,647,219

万代つるかめ95,593,120

スマイル御崎59,571,463
31,202,754
59,571,463
64,294,299
3,524,405
17,787,098
3,812,622-1,837,240
87,581,184-28,009,721
3,143
48,92252,065
242,805

15,843,004
154,191,409
135,181,866
24,606,638
9,180,415
115,630
10,903,646-6,305,940
173,682,255-19,490,846
111
4,105,938
4,106,049

15,243,708
76,282,872
60,496,071
13,172,593
875,625-32,826
74,511,463
1,771,409
59
59

169,160

242,805-190,740-28,200,461

385,853
385,853
4,102,653
25,815,860
588,830
30,507,343-30,121,490-58,321,951
135,620,372
77,298,421

169,160
3,936,889-15,553,957
1,210,000
18,057,556
364,139
19,631,695
1,210,000

645,019
1,855,019
17,776,676
2,222,719-55,084,554-52,861,835

59
1,771,468

77,674
77,6742,448,226
51,3832,499,609-2,421,935-650,467
13,076,504
12,426,037

564,017,957
406,792,328
86,288,066
47,811,799
4,714,954
42,730,642-14,097,131
574,240,658-10,222,701
3,724
5,289,285
5,293,009
9,478,915
711,153

10,190,068-4,897,059-15,119,760
1,210,000
12,311,027
1,096,818
14,617,845
1,210,000

95,647,219
73,678,257
10,764,414
15,042,110

95,593,120
70,444,589
12,007,385
13,449,624

31,202,754
18,040,077
2,400,009
5,496,974

129,260-105,665
99,508,376-3,861,157
1,411
374,200
375,611372,604-104,109
96,170,093-576,973
19
516,800
516,819

144,492-34,232
26,047,320
5,155,434
17375,611-3,485,546
1,210,000
5,978,868

516,819-60,154
1,210,000

17
5,155,451

7,188,868
1,210,000

1,210,000
1,210,000
2,116,099

1,195,147
2,405,147
12,212,698-2,907,062
45,974,228
43,067,166

615,433
1,825,433
5,363,435
1,877,889-50,531,723-48,653,834

3,326,099-2,116,099-2,176,253-37,768,068-39,944,321

17

5,967,266
8,470
5,975,736-5,975,736-820,285
6,684,581
5,864,296

5,081,043
6,329,904

76,049,560-52,861,835

12,426,037

43,067,166-48,653,834-39,944,321

5,864,296

合計954,645,865
59,571,463
31,202,754
31,086,712
1,076,506,794
828,927,487
139,590,917
121,940,613
4,830,584
58,968,891-22,517,143
1,131,741,349-55,234,555
8,484
10,335,145
10,343,629
9,721,720
880,313

10,602,033-258,404-55,492,959
4,840,000
36,347,451
1,924,484
43,111,935
4,840,000
4,102,653
36,347,451
3,104,282
48,394,386-5,282,451-60,775,410
57,971,340-2,804,070

内部取引消去事業区分合計954,645,865
59,571,463
31,202,754
31,086,712
1,076,506,794
828,927,487
139,590,917
121,940,613
4,830,584
58,968,891-22,517,143
1,131,741,349-55,234,555
8,484
10,335,145
10,343,629
9,721,720
880,313

10,602,033-258,404-55,492,959
4,840,000-36,347,451-36,347,451

1,924,484
6,764,484
4,840,000
4,102,653-36,347,451-36,347,451

3,104,282
12,046,935-5,282,451-60,775,410
57,971,340-2,804,070

5,081,043
6,329,904

5,081,043
6,329,904-4,052,931-4,052,931

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第三様式（第二十三条第四項関係）

公益事業事業活動内訳表(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)
勘 定 科 目その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
事業費
事務費

サ 収
｜ 益
ビ
ス 費
活
動
増 用
減
の
サービス活動費用計(2)部
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
サ 収 その他のサービス活動外収益｜ 益
サービス活動外収益計(4)
ビ
ス
活 費
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 事業区分間繰入金収益別
拠点区分間繰入金収益増 益 その他の特別収益
減
特別収益計(8)の 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)しらなみお助け弁当拠点区分 加賀屋の森お助け弁当拠点区分
5,025,109
8,667,367
5,025,109
8,667,367
3,119,396
6,933,299
2,931,718
3,649,086

合計
内部取引消去 事業区分合計
13,692,476
13,692,476
13,692,476
13,692,476
10,052,695
10,052,695
6,580,804
6,580,804

6,051,114-1,026,005

10,582,385-1,915,018
1,620
1,620

16,633,499-2,941,023
1,620
1,620

16,633,499-2,941,023
1,620
1,620

1,620
-1,913,398

1,620-2,939,403
4,102,653

2,720,613
807,215
130,410
937,625

1,620-2,939,403
4,102,653
2,350,653
567,220
7,020,526
2,350,653
2,350,653
4,669,873
1,730,470
174,225
1,904,695

937,625

1,904,695-1,026,005
4,102,653
197,260
4,299,913
2,350,653
2,350,653
1,949,260
923,255
43,815967,070967,070

2,350,653
369,960
2,720,613-2,350,653-2,350,653-2,350,653-2,350,653

567,220
4,669,873

4,669,873
1,730,470
174,225
1,904,695

1,904,695

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第一様式（第二十七条第四項関係）

法人単位貸借対照表
令和 5年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
1年以内長期前払費用
1年以内回収予定長期貸付金
短期貸付金
固定資産
基本財産
建物
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
預託金
長期貸付金
長期預り金積立資産
人件費積立資産
出資金
差入保証金
長期前払費用資産の部合計産の部
当年度末259,494,168
109,093,958
142,011,809
674,661

負前年度末374,663,879
223,454,959
142,439,910
1,839,932
247,9075,976,171

7,463,740
250,000
1,195,128,500
1,021,024,346
1,020,024,346
1,000,000
174,104,154
34,461,233
361,053
118,611
5,107,331
17,844,432
76,4401,210,550
366,580
1,380,000
2,000,000
19,048,861
50,00088,920,000
3,159,063
1,454,622,668

705,000
1,237,203,766
1,070,185,523
1,069,185,523
1,000,000
167,018,243
37,359,702
417,321
144,028
2,838,737
13,602,002
76,4402,271,183
358,830
1,380,000
1,800,000
17,800,000
50,00088,920,000
1,611,867,645

増減-115,169,711-114,361,001-428,101-1,839,932
426,754-5,976,171
7,463,740
250,000-705,000-42,075,266-49,161,177-49,161,177
7,085,911-2,898,469-56,268-25,417
2,268,594
4,242,430-1,060,633
7,750
200,000
1,248,861

3,159,063-157,244,977

の
部
当年度末
流動負債
113,663,494
短期運営資金借入金
10,000,000
事業未払金
11,938,268
1年以内返済予定設備資金借入金
30,770,000
預り金
7,211
職員預り金
2,573,269
前受収益244,338
賞与引当金
58,130,408
固定負債
786,305,000
設備資金借入金
544,305,000
長期運営資金借入金
240,000,000
長期預り金
2,000,000
負債の部合計899,968,494
純 資 産 の 部
基本金86,407,118
基本金
86,407,118
国庫補助金等特別積立金
451,346,431
国庫補助金等特別積立金
451,346,431
その他の積立金
19,048,861
その他の積立金
人件費積立金
19,048,861
次期繰越活動増減差額-2,148,236
次期繰越活動増減差額-2,148,236（うち当期活動増減差額）-59,044,940

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債554,654,174
1,454,622,668

前年度末163,616,388
70,000,000
12,032,402
31,020,000
432,555
3,224,933
315,700
46,590,798
816,875,000
575,075,000
240,000,000
1,800,000
980,491,388
86,407,118
86,407,118
469,023,574
469,023,574
17,800,000
17,800,000

増減-49,952,894-60,000,000-94,134-250,000-425,344-651,664-71,362
11,539,610-30,570,000-30,770,000
200,000-80,522,894

58,145,565
58,145,565
23,788,798-17,677,143-17,677,143
1,248,861-17,800,000
19,048,861-60,293,801-60,293,801-82,833,738

631,376,257
1,611,867,645-76,722,083-157,244,977

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第二様式（第二十七条第四項関係）

貸借対照表内訳表
令和 5年 3月31日現在(単位：円)

勘 定 科 目
流動資産
現金預金
事業未収金
立替金
1年以内長期前払費用
1年以内回収予定長期貸付金
固定資産
基本財産
建物
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
預託金
長期貸付金
長期預り金積立資産
人件費積立資産
出資金
差入保証金
長期前払費用資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
前受収益
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
長期預り金
負債の部合計基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

社会福祉事業区分
257,589,473
109,093,958
140,107,114
674,661
7,463,740
250,000
1,195,128,500
1,021,024,346
1,020,024,346
1,000,000
174,104,154
34,461,233
361,053
118,611
5,107,331
17,844,432
76,4401,210,550
366,580
1,380,000
2,000,000
19,048,861
50,00088,920,000
3,159,063
1,452,717,973
113,663,494
10,000,000
11,938,268
30,770,000
7,211
2,573,269
244,338
58,130,408
786,305,000
544,305,000
240,000,000
2,000,000
899,968,494
86,407,118
86,407,118
451,346,431
451,346,431
19,048,861
19,048,861-4,052,931-4,052,931-60,775,410
552,749,479
1,452,717,973

公益事業区分
1,904,695
0
1,904,695
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,904,695
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,904,695
1,904,695
1,730,470
1,904,695
1,904,695

合計259,494,168
109,093,958
142,011,809
674,661
7,463,740
250,000
1,195,128,500
1,021,024,346
1,020,024,346
1,000,000
174,104,154
34,461,233
361,053
118,611
5,107,331
17,844,432
76,4401,210,550
366,580
1,380,000
2,000,000
19,048,861
50,00088,920,000
3,159,063
1,454,622,668
113,663,494
10,000,000
11,938,268
30,770,000
7,211
2,573,269
244,338
58,130,408
786,305,000
544,305,000
240,000,000
2,000,000
899,968,494
86,407,118
86,407,118
451,346,431
451,346,431
19,048,861
19,048,861-2,148,236-2,148,236-59,044,940
554,654,174
1,454,622,668

内部取引消去
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

法 人 合 計259,494,168
109,093,958
142,011,809
674,661
7,463,740
250,000
1,195,128,500
1,021,024,346
1,020,024,346
1,000,000
174,104,154
34,461,233
361,053
118,611
5,107,331
17,844,432
76,4401,210,550
366,580
1,380,000
2,000,000
19,048,861
50,00088,920,000
3,159,063
1,454,622,668
113,663,494
10,000,000
11,938,268
30,770,000
7,211
2,573,269
244,338
58,130,408
786,305,000
544,305,000
240,000,000
2,000,000
899,968,494
86,407,118
86,407,118
451,346,431
451,346,431
19,048,861
19,048,861-2,148,236-2,148,236-59,044,940
554,654,174
1,454,622,668

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第三様式（第二十七条第四項関係）

社会福祉事業貸借対照表内訳表
令和 5年 3月31日現在(単位：円)
勘

定 科

目

流動資産
現金預金
事業未収金
立替金
1年以内長期前払費用
1年以内回収予定長期貸付金
固定資産
基本財産
建物
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
預託金
長期貸付金
長期預り金積立資産
人件費積立資産
出資金
差入保証金
長期前払費用資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
前受収益
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
長期預り金
負債の部合計基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

本部拠点区分 しらなみ拠点区分 さきしま地域包括支援センター 加賀屋の森拠点区分
81,951,879
27,656,672
10,468,048
96,220,721
81,106,458
5,405,439
4,227,988
11,835,589
13,20021,312,993
6,225,266
80,218,826
18,000121,8220534,839724,221816,418
14,794
3,526,467
90,0000
0105,000
52,747,764
277,078,182
5,782,841
845,159,140
1,000,000
233,001,532
0
787,022,8140
233,001,532
0
787,022,814
1,000,000
00051,747,764
44,076,650
5,782,841
58,136,326
30,891,386
426,375
3,143,472
0
0
0
0
0
0
118,6110027,5085,059,663
20,157
3
1,428,587
5,132,141
1,624,189
6,134,888
076,44000351,422
268,883
95,023365,8970
34,750023,8300001,380,000
02,000,000
00
19,048,861
0
0
0
0
0
0
50,000030,000,000
900,000
48,000,000
0959,78702,181,708
134,699,643
304,734,854
16,250,889
941,379,861
17,026,209
10,424,984
3,707,069
67,122,167
10,000,000
000962,474
1,476,704
46,575
7,483,899
00030,770,000
0
0
7,211
0
199,621420,716
214,230
1,201,411
244,3380005,619,776
8,527,564
3,439,053
27,666,857
0
92,000,000
0574,305,000
000544,305,000
0
90,000,000
030,000,000
02,000,000
00
17,026,209
102,424,984
3,707,069
641,427,167
1,000,000
85,407,118
001,000,000
85,407,118
0
0
21,575,013
169,764,587
117,783
256,885,528
21,575,013
169,764,587
117,783
256,885,528
19,048,861
000
19,048,861
000
76,049,560-52,861,835
12,426,037
43,067,166
76,049,560-52,861,835
12,426,037
43,067,166-58,321,951
2,222,719-650,467-2,907,062
117,673,434
202,309,870
12,543,820
299,952,694
134,699,643
304,734,854
16,250,889
941,379,861

北５つるかめ18,301,731
3,876,441
13,264,706
0
1,105,584
55,0001,491,2980001,491,29800001,423,541
056,7770000
00
10,98019,793,029
7,006,060
0673,40000247,18006,085,480
60,000,000
060,000,000
067,006,060
001,440,803
1,440,803
00-48,653,834-48,653,834
1,877,889-47,213,031
19,793,029

万代つるかめ16,100,493
1,576,474
13,556,313
0967,706
0
11,991,977
0
00
11,991,977
00001,914,921
050,468000
00
10,020,000
6,588
28,092,470
6,600,760
0
1,037,29100247,0150
5,316,454
60,000,000
060,000,000
066,600,760
001,436,031
1,436,031
00-39,944,321-39,944,321-2,176,253-38,508,290
28,092,470

スマイル御崎6,889,929
1,065,569
5,515,810
0308,5500877,298000877,2980361,05300186,165022,080308,000000
0
0
0
7,767,227
1,776,245
0257,9250043,0960
1,475,22400001,776,245
00126,686
126,686005,864,296
5,864,296-820,285
5,990,982
7,767,227

合計257,589,473
109,093,958
140,107,114
674,661
7,463,740
250,000
1,195,128,500
1,021,024,346
1,020,024,346
1,000,000
174,104,154
34,461,233
361,053
118,611
5,107,331
17,844,432
76,4401,210,550
366,580
1,380,000
2,000,000
19,048,861
50,00088,920,000
3,159,063
1,452,717,973
113,663,494
10,000,000
11,938,268
30,770,000
7,211
2,573,269
244,338
58,130,408
786,305,000
544,305,000
240,000,000
2,000,000
899,968,494
86,407,118
86,407,118
451,346,431
451,346,431
19,048,861
19,048,861-4,052,931-4,052,931-60,775,410
552,749,479
1,452,717,973

内部取引消去
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

事業区分合計257,589,473
109,093,958
140,107,114
674,661
7,463,740
250,000
1,195,128,500
1,021,024,346
1,020,024,346
1,000,000
174,104,154
34,461,233
361,053
118,611
5,107,331
17,844,432
76,4401,210,550
366,580
1,380,000
2,000,000
19,048,861
50,00088,920,000
3,159,063
1,452,717,973
113,663,494
10,000,000
11,938,268
30,770,000
7,211
2,573,269
244,338
58,130,408
786,305,000
544,305,000
240,000,000
2,000,000
899,968,494
86,407,118
86,407,118
451,346,431
451,346,431
19,048,861
19,048,861-4,052,931-4,052,931-60,775,410
552,749,479
1,452,717,973

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第三様式（第二十七条第四項関係）

公益事業貸借対照表内訳表
令和 5年 3月31日現在(単位：円)

勘 定 科 目流動資産
事業未収金
資産の部合計
負債の部合計次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

しらなみお助け弁当拠点区分 加賀屋の森お助け弁当拠点区分
967,070
937,625
967,070
937,625
967,070
937,62500
967,070
937,625
967,070
937,625
923,255
807,215
967,070
937,625
967,070
937,625

合計
内部取引消去 事業区分合計
1,904,695
0
1,904,695
1,904,695
0
1,904,695
1,904,695
0
1,904,695
0001,904,695
0
1,904,695
1,904,695
0
1,904,695
1,730,470
01,730,470
1,904,695
0
1,904,695
1,904,695
0
1,904,695

別紙１

計算書類に対する注記(法人全体用)
１．継続事業の前提に関する注記該当なし。

２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法。
(3) 引当金の計上基準
2023年夏季賞与分。(2022年10月～2023年3月分)

３．重要な会計方針の変更
該当なし。

４．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 法人全体の計算書類(会計基準省令第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)(2) 事業区分別内訳表(会計基準省令第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式)(3) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)(4) 公益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)(5) 収益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
(6) 各拠点区分におけるサービス区分の内容(1)社会福祉事業区分①本部拠点区分ア

法人本部イ

スマイルほいくえん②しらなみ拠点区分
ア

デイサービスセンター

イ

高齢者グループホーム

ウ

南港南生活支援ハウス

エ

在宅介護支援センターオ

居宅介護支援事業所③さきしま地域包括支援センター拠点区分
ア

さきしま地域包括支援センター

イ

介護予防支援事業所ウ

さざんかオレンジエ

認知症施策推進④加賀屋の森拠点区分
ア

特別養護老人ホーム

イ

ショートステイウ

デイサービスセンター⑤グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家拠点区分
ア

グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家⑥グループホーム万代のつるさんかめさんの家拠点区分
ア

グループホーム万代のつるさんかめさんの家⑦スマイル御崎拠点区分
ア

放課後等デイサービス

イ

児童発達支援(2)公益事業区分①しらなみお助け弁当拠点区分
ア

しらなみお助け弁当②加賀屋の森お助け弁当拠点区分
ア

加賀屋の森お助け弁当

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

建物(基)

1,069,185,523

0

49,161,177

1,020,024,346

定期預金

1,000,000

001,000,000

1,070,185,523

0

49,161,177

1,021,024,346

合計

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

８．担保に供している資産該当なし。

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

1,667,789,064

647,764,718

1,020,024,346

50,249,585

15,788,352

34,461,233

構築物

562,680

201,627

361,053

機械及び装置203,335

84,724

118,61122,364,758

17,257,427

5,107,331

累計額
建物(基本財産)建物

車輌運搬具
器具及び備品合計106,446,377

88,601,945

17,844,432

1,847,615,799

769,698,793

1,077,917,006

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
立替金
合

計

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

142,011,809

0

142,011,809

674,6610674,661

142,686,470

0

142,686,470

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１２．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
（単位：円）
法人
種類

等の

住所

名称
該当なし。

取引条件及び取引条件の決定方針等

１３．重要な偶発債務
該当なし。

資産総額

事業の

議決権

関係内容

内容又

の所有

役員の

事業上

は職業

割合

兼務等

の関係

取引の
内容

取引金額

科目

期末残高

１４．重要な後発事象該当なし。

１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし

１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

借 入 金 明 細 書
自 令和 4年 4月 1日
至 令和 5年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人 健成会
別紙３（①）(単位：円)

区
分

借入先

拠点区分

設
備
資
金
借
入
金

独立行政法人福祉医療機構

加賀屋の森

600,095,000

28,020,000

三井住友銀行

加賀屋の森

6,000,000

3,000,000

606,095,000

31,020,000

長
期
運
営
資
金
借
入
金

独立行政法人福祉医療機構
新型コロナウイルス対応支援資金
独立行政法人福祉医療機構
新型コロナウイルス対応支援資金
独立行政法人福祉医療機構
新型コロナウイルス対応支援資金
独立行政法人福祉医療機構
新型コロナウイルス対応支援資金

計

期首残高
①

当期借入金
②

当期償還額
③

差引期末残高
④＝①＋②－③(うち1年以内償還予定額)
572,075,000(
28,020,000)
3,000,000(
2,750,000)(
しらなみ

50,000,000

しらなみ

40,000,000

加賀屋の森

30,000,000

北5つるかめ60,000,000

万代つるかめ60,000,000

(
(
(
(

新型コロナウイルス対応支援資金
計(240,000,000
(

短
期
運
営
資
金
借
入
金

りそな銀行

本部

三井住友銀行

本部

南都銀行

本部

計
合

計

70,000,000

575,075,000
30,770,000)
50,000,000)
40,000,000)
30,000,000)
60,000,000)
60,000,000)
240,000,000)

元金償還補助金

利率
％

当期支出額

支払利息
利息補助金収入

使途
種類

1.600

9,396,036

2043年8月

設備資金

1.900

82,8792024年4月

設備資金

0.200

2036年1月

0.200

2036年1月

0.200

2036年1月

0.200

2036年1月

0.200

2036年1月

運営資金
新型コロナウイルスによる支援金
運営資金
新型コロナウイルスによる支援金
運営資金
新型コロナウイルスによる支援金
運営資金
新型コロナウイルスによる支援金
運営資金
新型コロナウイルスによる支援金

9,478,915

70,000,000

0.580

133,11245,000,000

45,000,000

0.430

58,80250,000,000

40,000,000

10,000,000

0.430

50,89170,000,000

95,000,000

155,000,000

10,000,000

242,805

916,095,000

95,000,000

186,020,000

825,075,000
30,770,000)

9,721,720

(

返済
期限

運営資金
当座借越契約
運営資金
当座借越契約
運営資金

担保資産
地番または内容

帳簿価額

補 助 金 事 業 等 収 益 明 細 書
自至

令和 4年 4月 1日
令和 5年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

交付団体及び交付の目的
処遇改善補助金収入
燃料費高騰対策支援金
感染予防支援事業補助金
障害者雇用調整金
物価高騰対策一時支援金事業
物価高騰対策一時支援金事業
令和3年度 利用者負担額軽減事業
大阪市福祉局
処遇改善補助金収入
燃料費高騰対策支援金
障害者雇用調整金
感染予防支援事業補助金
サービス提供体制確保事業補助金
冬季ｅリスポンス特約 特典
物価高騰対策一時支援金事業
処遇改善補助金収入
感染予防支援事業補助金
物価高騰対策一時支援金事業
サービス提供体制確保事業補助金
処遇改善補助金収入
感染予防支援事業補助金
サービス提供体制確保事業補助金
物価高騰対策一時支援金事業
区分小計

別紙３（③）(単位：円)

区
分
介
護
事
業

交 付 金 額

補助金事業に係る利用者からの収益

632,558
75,60017,000185,460
178,600
22,0001,094,000
343,750
2,977,123
37,800705,540
90,000933,000
200,000
888,600
663,173
15,000151,200
2,380,000
710,076
15,00012,000151,200
12,478,680

交付金額等合計

うち国庫補助金等特別積立金積立額

本部拠点区分

632,558
75,60017,000185,460
178,600
22,0001,094,000
343,750
2,977,123
37,800705,540
90,000933,000
200,000
888,600
663,173
15,000151,200
2,380,000
710,076
15,00012,000151,200
12,478,680

しらなみ拠点区分
632,558
75,60017,000185,460
178,600

交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
さきしま地域包括支援センター 加賀屋の森拠点区分
北５つるかめ万代つるかめスマイル御崎22,0001,094,000
343,750
2,977,123
37,800705,540
90,000933,000
200,000
888,600
663,173
15,000151,200
2,380,000

1,089,218

22,0007,269,813

3,209,373

710,076
15,00012,000151,200
888,276

老
人
事
業
区分小計
児
童
事
業
区分小計
企業主導型保育事業 児童育成協会
企業主導型保育事業 月極保育料
企業主導型保育事業 一時利用料
物価高騰対策一時支援金事業
区分小計
処遇改善補助金収入
燃料費高騰対策支援金
物価高騰対策一時支援金事業

保
育
事
業
障
害
事
業

区分小計

56,318,551
3,043,162
181,250
28,50056,347,051
312,375
37,80027,0003,224,412

56,318,551
3,043,162
181,250
28,50059,571,463
312,375
37,80027,00056,318,551
3,043,162
181,250
28,50059,571,463
312,375
37,80027,000377,175

377,175

377,175

1,210,000
1,210,000
1,210,000
1,210,000
4,840,000

1,210,000
1,210,000
1,210,000
1,210,000
4,840,000

1,210,000
1,210,000
1,210,000
1,210,000
4,840,000

77,267,318

4,840,000

生
活
保
護
事
業
区分小計
医
療
事
業
区分小計
他
事
業
区分小計
利
息

区分小計
新型コロナウイルス感染症対策
新型コロナウイルス感染症対策
新型コロナウイルス感染症対策
新型コロナウイルス感染症対策
区分小計

施
設

1,210,000
1,210,000
1,210,000
1,210,000

1,210,000

1,210,000

1,210,000
1,210,000

8,479,813

4,419,373

2,098,276

償
還

区分小計
合 計

74,042,906

3,224,412

59,571,463

2,299,218

22,000377,175

しらなみお助け弁当拠点区分 加賀屋の森お助け弁当拠点区分

事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書
自至

令和 4年 4月 1日
令和 5年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
別紙３（④）(単位：円)

１）事業区分間繰入金明細書
事業区分名
繰入元
社会福祉事業

繰入金の財源

金額

使用目的等

繰入先
公益事業

経費補填
介護保険収入4,102,653

２）拠点区分間繰入金明細書(単位：円)
拠点区分名

繰入元

繰入金の財源

金額

繰入先

本部拠点

経費補填
介護保険収入25,815,860

介護保険収入18,057,556

介護保険収入2,448,226

介護保険収入12,311,027

介護保険収入5,978,868

介護保険収入2,116,099

介護保険収入5,967,266

運用収入

2,350,653

しらなみ拠点
さきしま地域包括支援センター拠点

経費補填
経費補填

加賀屋の森拠点

経費補填

北５つるかめ拠点

経費補填

万代つるかめ拠点

経費補填

スマイル御崎拠点
しらなみお助け
弁当拠点

使用目的等

経費補填
加賀屋の森お助け
弁当拠点

経費補填

基 本 金 明 細 書
自 令和 4年 4月 1日
至 令和 5年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人 健成会
別紙３（⑥）(単位：円)

第
一
号
基
本
金
第
二
号
基
本
金
第
三
号
基
本
金

区分並びに組入れ及び取崩しの事由前 年 度 末 残 高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金
当期組入額
計
当期取崩額

合

計

86,407,118
45,376,830
10,030,288
31,000,000

本部拠点区分
1,000,000

1,000,000

しらなみ拠点区分
85,407,118
45,376,830
10,030,288
30,000,000

計
当期組入額
計
当期取崩額

計
当期組入額
計
当期取崩額

計
当 期 末 残 高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金86,407,118
45,376,830
10,030,288
31,000,000

1,000,000

1,000,000

85,407,118
45,376,830
10,030,288
30,000,000

さきしま地域包括支援センター 加賀屋の森拠点区分

各拠点区分ごとの内訳
北５つるかめ万代つるかめスマイル御崎しらなみお助け弁当拠点区分 加賀屋の森お助け弁当拠点区分

国 庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 明 細 書
自 令和 4年 4月 1日
至 令和 5年 3月31日
社会福祉法人名

当
期
積
立
額

当
期
取
崩
額

社会福祉法人 健成会

区分並びに積立て及び取崩しの事由
前 期 繰 越 額
新型コロナウイルス感染症対策
小型陰圧装置ユニット ㈱ダルトン
新型コロナウイルス感染症対策
小型陰圧装置ユニット ㈱ダルトン
新型コロナウイルス感染症対策
小型陰圧装置ユニット ㈱ダルトン
新型コロナウイルス感染症対策
小型陰圧装置ユニット ㈱ダルトン
当期積立額合計
建物
当期国庫補助金取崩
無形固定資産当期国庫補助金取崩
建物(基本財産)
当期国庫補助金取崩
車両運搬具
当期国庫補助金取崩
器具・備品
当期国庫補助金取崩
無形固定資産当期国庫補助金取崩
器具・備品
当期国庫補助金取崩
無形固定資産当期国庫補助金取崩
建物(基本財産)
当期国庫補助金取崩
建物付属設備(基本財産)
当期国庫補助金取崩
器具・備品
当期国庫補助金取崩
無形固定資産当期国庫補助金取崩
器具・備品
当期国庫補助金取崩
無形固定資産当期国庫補助金取崩
器具・備品
当期国庫補助金取崩
無形固定資産当期国庫補助金取崩
器具・備品
当期国庫補助金取崩
無形固定資産当期国庫補助金取崩
当期取崩額合計
当 期 末 残 高

別紙３（⑦）(単位：円)
国庫補助金

補助金の種類
地方公共団体補助金

その他の団体からの補助金合計

本部拠点区分

しらなみ拠点区分

23,412,253

174,860,527
1,210,000

1,210,000

469,023,574
1,210,000

1,210,000

1,210,000

1,210,000

1,210,000

1,210,000

1,210,000

4,840,000

4,840,000
1,827,204

1,827,204

10,036

10,036

さきしま地域包括支援センター150,609

加賀屋の森拠点区分
269,772,659

各拠点区分の内訳
北５つるかめ
336,468

万代つるかめスマイル御崎330,140

160,918

1,210,000
1,210,000
1,210,000
1,210,000

6,028,317

6,028,317

117,600

117,600

126,329

126,329

33,69433,694

1,210,000

23,50623,506

9,320

9,320

6,203,283

6,203,283

7,049,527

7,049,527

761,162

761,162

83,15983,1591,210,000

92,761

92,761

12,904

12,904

1,210,000

92,63992,63911,47011,47029,21329,213

5,019
22,517,143
451,346,431

5,019
1,837,240
21,575,013

6,305,940
169,764,587

32,826
117,783

14,097,131
256,885,528

105,665
1,440,803

104,109
1,436,031

34,232
126,686

しらなみお助け弁
当拠点区分

加賀屋の森お助け
弁当拠点区分

社会福祉法人名

社会福祉法人 健成会

別紙４

財

産

目

録

令和 5年 3月31日 現在(単位：円)
貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産
現金預金
事業未収金
立替金
1年以内長期前払費用
1年以内回収予定長期貸付金

場所・物量等

現預金手元有高
国保連等
利用者立替金
施設運営費前払分等
職員への貸付金

取得年度

使用目的等

―
―
―
―
―

運転資金等
運転資金として運転資金等
施設運営費前払分等
法人内職員融資

大阪府大阪市住之江区南港中3-3-43
大阪府大阪市住之江区北加賀屋5-4-23

2001年度
2013年度

三井住友―

社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として
小計
使途指定分

企業内保育園 設備改装工事費用
金属ネットフェンス
循環式浴槽の殺菌液注入ユニット(YU-300D)
DS等の送迎に使用する福祉車両
電動ベッド他
電話加入権
各種ソフトウェア
リサイクル料他
外国人職員の学費一時貸付(返済満了予定日2029年4月)
生活支援ハウス入居預り金
スマイルほいくえん 人件費積立金
加賀屋の森 出資金
地代保証金
施設運営費前払分等
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計

2017年度
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として社会福祉事業用資産として南都銀行 運営資金借入償還令和5年度分
施設物品購入等
福祉医療機構等からの借入金
さきしま地域包括支援センター 講師からの源泉預り
源泉、住民税、社会保険料等の本人負担分預かり
スマイルほいくえん 利用者からの利用料
令和5年度夏季分の賞与引当金
流動負債合計福祉医療機構等からの借入金
福祉医療機構からのコロナ融資借入金
南港南支援ハウス入居者からの預り金
固定負債合計
負債合計
差引純資産

取得価額

―
―
―
―
―

減価償却累計額 貸借対照表価額

―
―
―
―
―

109,093,958
142,011,809
674,661
7,463,740
250,000
259,494,168

流動資産合計
2 固定資産(1) 基本財産
建物
建物
定期預金

しらなみ
加賀屋の森

472,677,000
1,195,112,064―

239,675,468
408,089,250―

基本財産合計(2) その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
預託金
長期貸付金
長期預り金積立資産
人件費積立資産
出資金
差入保証金
長期前払費用Ⅱ 負債の部
1 流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
前受収益
賞与引当金
2

固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
長期預り金

15,788,352
201,627
84,724
17,257,427
88,601,945

233,001,532
787,022,814
1,020,024,346
1,000,000
1,021,024,346

50,249,585
562,680
203,335
22,364,758
106,446,377
76,4406,833,002
366,580
1,380,000
2,000,000
19,048,861
―
―
―

―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

10,000,000
11,938,268
30,770,000
7,211
2,573,269
244,338
58,130,408
113,663,494

―
―
―

―
―
―

―
―
―

544,305,000
240,000,000
2,000,000
786,305,000
899,968,494
554,654,174

5,622,452

34,461,233
361,053
118,611
5,107,331
17,844,432
76,4401,210,550
366,580
1,380,000
2,000,000
19,048,861
50,00088,920,000
3,159,063
174,104,154
1,195,128,500
1,454,622,668

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

本部拠点区分資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収

勘 定 科 目保育事業収入その他の事業収入
収 受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入入利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
医療費支出
支
保育材料費支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
支払利息支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
支
器具及び備品取得支出
その他の施設整備等による支出
その他の支出出予算(A)63,618,000
63,618,000
20,00020,00060,00050,00010,00063,698,000
65,910,000
1,310,000
37,000,000
11,100,000
7,300,000
1,600,000
7,600,000
3,810,000
700,000
20,00010,000630,000
1,500,000
900,000
10,00040,00018,810,000
240,000
20,00010,000440,000
3,300,000
150,000
6,000,000
260,000
420,000
350,000
7,000,000
230,000
280,000
100,000
10,000250,000
250,000
88,780,000-25,082,000

決算(B)59,571,463
59,571,463
3,143
3,143
48,92242,0006,922
59,623,528
63,739,119
1,310,000
36,103,188
10,592,735
7,238,021
1,576,129
6,919,046
3,524,405
660,8509,652
860
551,224
1,427,767
831,897
2,555
39,60017,787,098
185,9311,850
8,800
427,048
3,225,486
134,966
5,416,422
226,201
368,360
263,240
6,996,000
168,450
269,390
91,4543,500
242,805
242,805
85,293,427-25,669,899

差異(A)-(B)4,046,537
4,046,537
16,857
16,857
11,078
8,000
3,078
4,074,472
2,170,881

1,600,000
1,600,000
800,000
800,000

1,505,570
1,505,570
724,221724,221

94,43094,43075,77975,779

施設整備等支出計(5)2,400,000

2,229,791

170,209896,812507,265
61,97923,871
680,954285,595
39,15010,3489,140
78,776
72,233
68,1037,445
400
1,022,902
54,06918,1501,200
12,95274,51415,034
583,578
33,79951,64086,7604,000
61,55010,610
8,546
6,500
7,195
7,195
3,486,573
587,899

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

本部拠点区分資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
収その他の積立資産取崩収入
その他の活動による収入
そ 入
その他の収入のその他の活動収入計(7)他
長期貸付金支出の長期貸付金支出
活
積立資産支出動 支その他の積立資産支出に
事業区分間繰入金支出
よ
事業区分間繰入金支出
る
拠点区分間繰入金支出
収 出
拠点区分間繰入金支出
支
その他の活動による支出
その他の支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)-2,400,000
5,100,000
5,100,000
400,000
400,000
5,500,000
100,000
100,000
6,500,000
6,500,000
5,000,000
5,000,000
26,000,000
26,000,000
600,000
600,000
38,200,000-32,700,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)-60,182,000-59,360,041-821,959

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)129,091,266
68,909,266

129,091,266
69,731,225-821,959

支

決算(B)-2,229,791
5,081,043
5,081,043
385,853
385,853
5,466,896
90,00090,0006,329,904
6,329,904
4,102,653
4,102,653
25,815,860
25,815,860
588,830
588,830
36,927,247-31,460,351

差異(A)-(B)-170,209
18,957
18,957
14,147
14,147
33,10410,00010,000170,096
170,096
897,347
897,347
184,140
184,140
11,17011,1701,272,753-1,239,649―

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

本部拠点区分事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目保育事業収益その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
医療費
保育材料費
費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
雑費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
用
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
車輌費
雑費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
利用者等外給食収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)費 支払利息
支払利息
収
益

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増

当年度決算(A)59,571,463
59,571,463
59,571,463
64,294,299
1,310,000
36,103,188
1,117,579
10,030,336
7,238,021
1,576,129
6,919,046
3,524,405
660,8509,652
860
551,224
1,427,767
831,897
2,555
39,60017,787,098
185,9311,850
8,800
427,048
3,225,486
134,966
5,416,422
226,201
368,360
263,240
6,996,000
168,450
269,390
91,4543,500

3,812,622
3,812,622-1,837,240-1,837,240
87,581,184-28,009,721
3,143
3,143
48,92242,0006,922
52,065
242,805
242,805

前年度決算(B)59,210,621
59,210,621
59,210,621
67,046,811
180,000
40,089,998
2,099,981
7,949,892
8,531,460
523,520
7,671,960
3,037,031
625,095
49,240301,794
1,190,138
746,826
3,285
120,653
11,688,198
81,5102,610
41,230371,343
111,085
159,698
86,2763,432,950
185,020
377,759
841,180
5,504,400
165,900
246,380
74,134
350
400
5,973
3,742,838
3,742,838-1,837,240-1,837,240
83,677,638-24,467,017
3,562
3,562
81,07642,40038,676
84,638759,357
759,357

増減(A)-(B)360,842360,842360,842-2,752,512
1,130,000-3,986,810-982,402
2,080,444-1,293,439
1,052,609-752,914
487,374
35,755-39,588860
249,430
237,629
85,071-730-81,053
6,098,900
104,421-760-32,430
55,705
3,114,401-24,732-86,276
1,983,472
41,181-9,399-577,940
1,491,600
2,550
23,01017,3203,150-400-5,97369,78469,784

3,903,546-3,542,704
-419
-419
-32,154-400-31,754-32,573-516,552-516,552

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

本部拠点区分事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目減 用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
特拠点区分間繰入金収益
益 その他の特別収益
別
その他の特別収益
特別収益計(8)増国庫補助金等特別積立金積立額
国庫補助金等特別積立金積立額
減 費 事業区分間繰入金費用
事業区分間繰入金費用の拠点区分間繰入金費用
用
拠点区分間繰入金費用部
その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増その他積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差
その他積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)242,805-190,740-28,200,461

759,357-674,719-25,141,736
50,18050,180281,830,122
281,830,122
75,57375,573281,955,875
50,18050,180431,984
431,984

4,102,653
4,102,653
25,815,860
25,815,860
588,830
588,830
30,507,343-30,121,490-58,321,951
135,620,372
77,298,421

2,104,592
2,104,592
2,586,756
279,369,119
254,227,383-115,807,011
138,420,372-516,552
483,979-3,058,725-50,180-50,180-281,830,122-281,830,122
310,280
310,280-281,570,022-50,180-50,180
3,670,669
3,670,669
25,815,860
25,815,860-1,515,762-1,515,762
27,920,587-309,490,609-312,549,334
251,427,383-61,121,951

5,081,043
5,081,043
6,329,904
6,329,904

2,281,043
2,281,043
5,081,043
5,081,043

2,800,000
2,800,000
1,248,861
1,248,861

76,049,560

135,620,372-59,570,812

385,853
385,853
385,853

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

本部拠点区分貸借対照表
令和 5年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
1年以内長期前払費用
1年以内回収予定長期貸付金
短期貸付金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
人件費積立資産

資産の部合計

産
の
部
当年度末
前年度末
81,951,879
200,570,278
81,106,458
199,609,466
13,20014,350181,771
18,0009,770
544,921724,22190,000210,000
52,747,764
53,805,955
1,000,000
1,000,000
1,000,000
1,000,000
51,747,764
52,805,955
30,891,386
33,680,744
27,50882,524
1,428,587
162,578
351,4221,080,109
19,048,861
17,800,000

134,699,643

254,376,233

負増減-118,618,399 流動負債
-118,503,008
短期運営資金借入金-1,150
事業未払金-181,771
預り金
8,230
職員預り金
-544,921
前受収益724,221
賞与引当金90,000
負債の部合計-210,000-1,058,191 基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金-1,058,191
国庫補助金等特別積立金-2,789,358 その他の積立金-55,016
その他の積立金
1,266,009
人件費積立金-728,687 次期繰越活動増減差額
1,248,861
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計-119,676,590
負債及び純資産の部合計

債
の
部
当年度末
17,026,209
10,000,000
962,474

199,621244,338
5,619,776
17,026,209
純 資 産 の 部
1,000,000
1,000,000
21,575,013
21,575,013
19,048,861
19,048,861
76,049,560
76,049,560-58,321,951
117,673,434
134,699,643

前年度末76,543,608
70,000,000
460,375
385,853
317,084
315,700
5,064,596
76,543,608
1,000,000
1,000,000
23,412,253
23,412,253
17,800,000
17,800,000
135,620,372
135,620,372
254,227,383
177,832,625
254,376,233

増減-59,517,399-60,000,000
502,099-385,853-117,463-71,362555,180-59,517,399-1,837,240-1,837,240
1,248,861-17,800,000
19,048,861-59,570,812-59,570,812-312,549,334-60,159,191-119,676,590

別紙２

計算書類に対する注記(本部拠点区分用)
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法該当なし。
(3) 引当金の計上基準
2023年夏季賞与分。(2022年10月～2023年3月分)

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 本部拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
ア

法人本部

イ

スマイルほいくえん(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
定期預金
合

計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

1,000,000

001,000,000

1,000,000

001,000,000

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物

46,228,529

15,337,143

30,891,386

車輌運搬具

110,032

82,52427,508

器具及び備品2,443,385

1,014,798

1,428,587

48,781,946

16,434,465

32,347,481

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

事業未収金

13,2000

13,200

立替金

18,0000

18,000

1年以内回収予定長期貸付金

90,000090,000121,200

0

121,200

合計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分

本部拠点区分

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 4年 4月 1日 至 令和 5年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)資産

名

建 物 (固)車輌運搬具
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額差引33,680,744
82,524
162,578
33,925,846
1,080,109
1,080,109
35,005,955
35,005,955
0
35,005,955

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
23,372,109
0023,372,109
40,144
40,144
23,412,253
23,412,253
023,412,253

001,505,570
1,505,570
001,505,570
1,505,570
0
1,505,570

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2,789,358
55,016
239,561
3,083,935
728,687
728,687
3,812,622
3,812,622
0
3,812,622

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
1,827,204
001,827,204
10,036
10,036
1,837,240
1,837,240
01,837,240

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

期末帳簿価額
うち国庫補 (E=A+B-C-D) うち国庫補
助金等の額
助金等の額
0 30,891,386 21,544,905
0
27,508001,428,587
00 32,347,481 21,544,905
0351,42230,1080351,42230,108
0 32,698,903 21,575,013
0 32,698,903 21,575,013
0000 32,698,903 21,575,013

減価償却累計額(F)15,337,143
82,524
1,014,798
16,434,465
3,292,009
3,292,009
19,726,474
19,726,474
0
19,726,474

うち国庫補
助金等の額
10,142,095
00
10,142,095
20,072
20,072
10,162,167
10,162,167
0
10,162,167

期末取得原価(G=E+F)46,228,529
110,032
2,443,385
48,781,946
3,643,431
3,643,431
52,425,377
52,425,377
0
52,425,377

うち国庫補
助金等の額
31,687,000
0031,687,000
50,18050,18031,737,180
31,737,180
031,737,180

摘要

引 当 金 明 細 書
自 令和 4年 4月 1日
至 令和 5年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
本部拠点区分
別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

5,064,596

10,030,336(

計

5,064,596)
10,030,336

(

)

当期減少額
目的使用
その他
9,475,156(
9,475,156(

期末残高
5,619,776)
5,619,776)

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

別紙３（１１）

本部拠点区分事業活動明細書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)
勘 定 科 目保育事業収益その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
サ
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
｜
法定福利費
事業費
給食費
ビ
保健衛生費
医療費
費
保育材料費
ス
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
活
雑費
事務費
福利厚生費
動
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
増
修繕費
通信運搬費
業務委託費
減 用
手数料
保険料
賃借料
の
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
部
渉外費
諸会費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益｜ 収受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス 益
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)外 費 支払利息
増
支払利息
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収
益

法人本部

スマイルほいくえん
59,571,463
59,571,463
59,571,463
23,680,840
40,613,459
1,310,000
15,487,196
20,615,992
1,117,579
4,514,474
5,515,862
7,238,021
1,576,129
2,369,170
4,549,876
3,524,405
660,8509,652
860
551,224
1,427,767
831,897
2,555
39,6005,054,322
12,732,776
150,000
35,931
770
1,080
8,800
294,922
132,126
3,225,486
87,31047,656
3,602,000
1,814,422
221,916
4,285
356,700
11,660118,800
144,440
6,996,000
20,450148,000
110,000
159,390
91,4543,500
663,228
3,149,394
663,228
3,149,394-1,837,240-1,837,240
29,398,390
58,182,794-29,398,390
1,388,669
2,697
446
2,697
446
48,92242,0006,922
51,619446
242,805
242,805

合計59,571,463
59,571,463
59,571,463
64,294,299
1,310,000
36,103,188
1,117,579
10,030,336
7,238,021
1,576,129
6,919,046
3,524,405
660,8509,652
860
551,224
1,427,767
831,897
2,555
39,60017,787,098
185,9311,850
8,800
427,048
3,225,486
134,966
5,416,422
226,201
368,360
263,240
6,996,000
168,450
269,390
91,4543,500
3,812,622
3,812,622-1,837,240-1,837,240
87,581,184-28,009,721
3,143
3,143
48,92242,0006,922
52,065
242,805
242,805

242,805-191,186-29,589,576

242,805-190,740-28,200,461

446
1,389,115

内部取引消去拠点区分合計59,571,463
59,571,463
59,571,463
64,294,299
1,310,000
36,103,188
1,117,579
10,030,336
7,238,021
1,576,129
6,919,046
3,524,405
660,8509,652
860
551,224
1,427,767
831,897
2,555
39,60017,787,098
185,9311,850
8,800
427,048
3,225,486
134,966
5,416,422
226,201
368,360
263,240
6,996,000
168,450
269,390
91,4543,500
3,812,622
3,812,622-1,837,240-1,837,240
87,581,184-28,009,721
3,143
3,143
48,92242,0006,922
52,065
242,805
242,805
242,805-190,740-28,200,461

積立金・積立資産明細書
自至

令和 4年 4月 1日
令和 5年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
本部拠点区分
別紙３（⑫）(単位：円)
区

分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

人件費積立金17,800,000

6,329,904

5,081,043

19,048,861

17,800,000

6,329,904

5,081,043

19,048,861

摘要
スマイルほいくえん人件費積立金

計(単位：円)
区

分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

人件費積立資産17,800,000

6,329,904

5,081,043

19,048,861

17,800,000

6,329,904

5,081,043

19,048,861

計

摘
要
スマイルほいくえん人件費積立金

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

しらなみ拠点区分資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

収

事
入

業

活

動

に
支

よ

る

収
出

支

勘 定 科 目介護保険事業収入
居宅介護料収入（介護報酬収入）
居宅介護料収入（利用者負担金収入）
地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
地域密着型介護料収入(利用者負担金収)
居宅介護支援介護料収入
介護予防・日常生活支援総合事業収入
利用者等利用料収入
その他の事業収入（保険等査定減）
その他の事業収入
その他の事業収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
医療費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出

予算(A)140,400,000
52,000,000
6,000,000
30,000,000
3,600,000
29,000,000
3,300,000
16,600,000
1,540,000
1,640,000
16,300,000
16,300,000
10,00010,0004,710,000
300,000
610,000
3,800,000
161,420,000
137,700,000
77,300,000
17,300,000
26,400,000
800,000
15,900,000
26,980,000
7,700,000
900,000
750,000
10,0001,600,000
12,000,000
1,350,000
520,000
740,000
1,410,000
10,660,000
310,000
190,000
70,000210,000
510,000
60,000500,000
1,700,000
1,140,000
20,0001,730,000
400,000
410,000
1,520,000
10,0001,350,000

決算(B)
138,348,405
51,864,901
5,884,008
29,856,130
3,563,421
28,685,339
3,119,825
15,772,846
1,089,218
1,487,283
15,843,004
15,843,004
111
111
4,105,938
180,000
431,560
3,494,378
158,297,458
133,401,114
75,985,508
17,167,885
24,461,879
720,360
15,065,482
24,606,638
6,582,843
726,050
586,403
3,180
1,244,221
11,873,648
1,221,271
493,555
655,484
1,219,983
9,180,415
200,307
136,664
44,450136,860
445,564
23,100478,625
1,473,326
1,070,693
15,0001,466,598
338,461
356,400
1,346,599
5,082
1,270,593

差異(A)-(B)2,051,595
135,099
115,992
143,870
36,579314,661
180,175
827,154450,782
152,717456,996456,996
9,889
9,889
604,062
120,000
178,440
305,622
3,122,542
4,298,886
1,314,492
132,115
1,938,121
79,640834,518
2,373,362
1,117,157
173,950
163,5976,820
355,779
126,352
128,729
26,44584,516
190,017
1,479,585
109,693
53,33625,55073,14064,43636,90021,375
226,674
69,3075,000
263,40261,53953,600173,401
4,918
79,407

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

しらなみ拠点区分資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
渉外費支出
諸会費支出
車輌費支出
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
支
車輌運搬具取得支出
器具及び備品取得支出
出 その他の施設整備等による支出
その他の支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
拠点区分間繰入金収入
収
拠点区分間繰入金収入
その他の活動による収入
入
その他の収入その他の活動収入計(7)
その他の活動による支出
支
その他の支出

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る 出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)30,000270,000
230,000
120,000
120,000
200,000
200,000
175,660,000-14,240,000
1,300,000
1,300,000
1,300,000
7,100,000
3,000,000
4,100,000
1,900,000
1,900,000
9,000,000-7,700,000
19,000,000
19,000,000
500,000
500,000
19,500,000
700,000
700,000

決算(B)14,862
189,000
168,231
115,630
115,630
169,160
169,160
167,472,957-9,175,499
1,210,000
1,210,000
1,210,000
6,788,181
2,883,786
3,904,395
1,783,955
1,783,955
8,572,136-7,362,136
18,057,556
18,057,556
364,139
364,139
18,421,695
645,019
645,019

差異(A)-(B)15,13881,00061,7694,370
4,370
30,84030,8408,187,043-5,064,501
90,00090,00090,000311,819
116,214
195,605
116,045
116,045427,864-337,864
942,444
942,444
135,861
135,861
1,078,305
54,981
54,981700,000
18,800,000

645,019
17,776,676

54,981
1,023,324―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)-3,140,000

1,239,041-4,379,041

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)23,703,793
20,563,793

23,703,793
24,942,834-4,379,041

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

しらなみ拠点区分事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

収

益

サ

｜

ビ

ス

活

費

動

増

減

の

部

用

勘 定 科 目介護保険事業収益
居宅介護料収益（介護報酬収益）
居宅介護料収益（利用者負担金収益）
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
地域密着型介護料収益(利用者負担金収)
居宅介護支援介護料収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
利用者等利用料収益
その他の事業収益（保険等査定減）
その他の事業収益
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
医療費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
車輌費

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)138,348,405 138,921,212-572,807
51,864,901
49,179,736
2,685,165
5,884,008
6,248,427-364,419
29,856,130
29,943,110-86,980
3,563,421
3,733,515-170,094
28,685,339
28,207,251
478,088
3,119,825
3,214,493-94,668
15,772,846
17,694,725-1,921,879
1,089,218
941,892
147,326
1,487,283
241,937
1,245,346
15,843,004
15,395,968
447,036
15,843,004
15,395,968
447,036
154,191,409 154,317,180-125,771
135,181,866 122,237,167
12,944,699
75,985,508
65,108,973
10,876,535
3,674,253
300,605
3,373,648
15,274,384
13,260,881
2,013,503
24,461,879
29,446,755-4,984,876
202,420-202,420
720,360
1,207,386-487,026
15,065,482
12,710,147
2,355,335
24,606,638
23,678,061
928,577
6,582,843
8,670,182-2,087,339
726,050
873,599-147,549
586,403546,141
40,262
3,180
4,890-1,7101,244,221
837,585406,636
11,873,648
9,393,265
2,480,383
1,221,271
931,477
289,794493,555
626,080-132,525
655,484
505,110150,374
1,219,983
1,057,067
162,916
232,665-232,665
9,180,415
7,086,503
2,093,912
200,307324,647-124,340
136,664
53,66682,99844,45031,04013,410136,860
62,24074,620445,564
297,275
148,289
23,1008,250
14,850478,625
369,153
109,472
1,473,326
591,538
881,788
1,070,693
961,679
109,014
15,000147,000-132,000
1,466,598
1,653,564-186,966
338,461
67,141
271,320
356,400
115,380
241,020
1,346,599
903,927442,672
5,082
57,950-52,868
1,270,593
1,343,277-72,684
14,8625,000
9,862
189,000
69,260119,740
168,2314,000
164,231

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

しらなみ拠点区分事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目雑費
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ 収受取利息配当金収益｜
その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益ス 益
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)
外
支払利息
増 費
支払利息
減
その他のサービス活動外費用の 用
利用者等外給食費
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 固定資産売却益
特
車輌運搬具売却益
拠点区分間繰入金収益
別 益
拠点区分間繰入金収益
その他の特別収益増
その他の特別収益
特別収益計(8)減
国庫補助金等特別積立金積立額
費
国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
部 用 その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B)
20,516
115,630
66,495
115,630
66,495
10,903,646
10,831,104
10,903,646
10,831,104-6,305,940-6,295,261-6,305,940-6,295,261
173,682,255 157,604,069-19,490,846-3,286,889
111
54
111
54
4,105,938
1,102,168
180,000
431,560
650,780
3,494,378
451,388
4,106,049
1,102,222
34,00034,000169,160
242,403
169,160
242,403
169,160
276,4033,936,889
825,819-15,553,957-2,461,070
1,210,000
191,468
1,210,000
191,468
29,99829,99818,057,556
18,057,556
364,139
586,164
364,139
586,164
19,631,695
807,630
1,210,000
191,468
1,210,000
191,468
83,007,687
83,007,687
645,0192,439,858
645,0192,439,858
1,855,019
85,639,013
17,776,676 -84,831,383
2,222,719 -87,292,453-55,084,554
32,207,899-52,861,835 -55,084,554-52,861,835-55,084,554

増減(A)-(B)-20,516
49,135
49,13572,542
72,542-10,679-10,679
16,078,186-16,203,957
57
57
3,003,770
180,000-219,220
3,042,990
3,003,827-34,000-34,000-73,243-73,243-107,243
3,111,070-13,092,887
1,018,532
1,018,532-29,998-29,998
18,057,556
18,057,556-222,025-222,025
18,824,065
1,018,532
1,018,532-83,007,687-83,007,687-1,794,839-1,794,839-83,783,994
102,608,059
89,515,172-87,292,453
2,222,719

2,222,719

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

しらなみ拠点区分貸借対照表
令和 5年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
1年以内長期前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
預託金
長期預り金積立資産
差入保証金
長期前払費用資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
27,656,672
25,692,542
5,405,439
4,522,216
21,312,993
20,402,654
184,232
121,822
4,270
579,170
816,418
277,078,182 280,026,110
233,001,532 242,238,029
233,001,532 242,238,029
44,076,650
37,788,081
426,375
467,273
118,611
144,028
5,059,663
2,519,827
5,132,141
2,393,852
76,44076,440268,883
359,661
34,75027,0002,000,000
1,800,000
30,000,000
30,000,000
959,787
304,734,854 305,718,652

負増減
1,964,130883,223
910,339-184,232
117,552-579,170
816,418-2,947,928-9,236,497-9,236,497
6,288,569-40,898-25,4172,539,836
2,738,289

債

の
部
当年度末
前年度末
流動負債
10,424,984
8,735,561
事業未払金
1,476,704
1,435,262
職員預り金
420,716
553,487
賞与引当金
8,527,564
6,746,812
固定負債
92,000,000
91,800,000
長期運営資金借入金
90,000,000
90,000,000
長期預り金
2,000,000
1,800,000
負債の部合計102,424,984 100,535,561
純 資 産 の 部
基本金85,407,118
85,407,118
基本金
85,407,118
85,407,118
国庫補助金等特別積立金
169,764,587 174,860,527
国庫補助金等特別積立金
169,764,587 174,860,527
次期繰越活動増減差額-52,861,835 -55,084,554
次期繰越活動増減差額-52,861,835 -55,084,554（うち当期活動増減差額）
2,222,719 -87,292,453

増減1,689,423
41,442-132,771
1,780,752
200,000
200,000
1,889,423-5,095,940-5,095,940
2,222,719
2,222,719
89,515,172-90,778
7,750
200,000
959,787-983,798

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

202,309,870
304,734,854

205,183,091
305,718,652-2,873,221-983,798

別紙２

計算書類に対する注記（しらなみ拠点区分用）
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法(3) 引当金の計上基準
2023年夏季賞与分。（2022年10月～2023年3月分）

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) しらなみ拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
アデイサービスセンター

イ

高齢者グループホーム

ウ

南港南生活支援ハウスエ

在宅介護支援センターオ

居宅介護支援事業所(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建物
合

計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

242,238,029

0

9,236,497

233,001,532

242,238,029

0

9,236,497

233,001,532

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物(基本財産)

472,677,000

239,675,468

233,001,532

建物

610,416

184,041

426,375

機会及び装置203,335

84,724

118,611

車輌運搬具

13,380,776

8,321,113

5,059,663

器具及び備品20,667,985

15,535,844

5,132,141

507,539,512

263,801,190

243,738,322

合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
立替金
合

計

徴収不能引当金債権のの当期末残高当期末残高

21,312,993

0

21,312,993

121,8220

121,822

21,434,815

0

21,434,815

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分

しらなみ拠点区分

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 4年 4月 1日 至 令和 5年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)資産

名

建 物 (基)基本財産合計建 物 (固)
機械・装置
車輌運搬具
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計権 利 (固)ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引242,238,029
242,238,029
467,273
144,028
2,519,827
2,393,852
5,524,980
76,440359,661
436,101
5,961,081
248,199,110
0
248,199,110

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
172,678,859
172,678,859
001,600,200
446,694
2,046,894
0
134,774
134,774
2,181,668
174,860,527
0174,860,527

00002,883,786
3,904,395
6,788,181
0006,788,181
6,788,181
0
6,788,181

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
1,210,000
1,210,000
0001,210,000
1,210,000
01,210,000

9,236,497
9,236,497
40,89825,417
343,950
1,166,106
1,576,371
090,77890,778
1,667,149
10,903,646
0
10,903,646

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
6,028,317
6,028,317
00117,600
126,329
243,9290
33,69433,694
277,623
6,305,940
06,305,940

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)
233,001,532
233,001,532
426,375
118,611
5,059,663
5,132,141
10,736,790
76,440268,883
345,323
11,082,113
244,083,645
0
244,083,645

減価償却累計額(F)
うち国庫補
助金等の額
166,650,542
166,650,542
00
1,482,600
1,530,365
3,012,9650
101,080
101,080
3,114,045
169,764,587
0
169,764,587

239,675,468
239,675,468
184,041
84,7248,321,113
15,535,844
24,125,722
0
185,003
185,003
24,310,725
263,986,193
0263,986,193

うち国庫補
助金等の額
161,899,339
161,899,339
00
3,577,400
7,142,818
10,720,218
067,38867,388
10,787,606
172,686,945
0
172,686,945

期末取得原価(G=E+F)472,677,000
472,677,000
610,416
203,335
13,380,776
20,667,985
34,862,512
76,440453,886
530,326
35,392,838
508,069,838
0
508,069,838

うち国庫補
助金等の額
328,549,881
328,549,881
0
0
5,060,000
8,673,183
13,733,183
0
168,468
168,468
13,901,651
342,451,532
0
342,451,532

摘要引 当 金 明 細 書
自 令和 4年 4月 1日
至 令和 5年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
しらなみ拠点区分
別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

6,746,812

15,274,384(

計

6,746,812)
15,274,384

(

)

当期減少額
目的使用
その他
13,493,632(
13,493,632(

期末残高
8,527,564)
8,527,564)

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

別紙３（１１）

しらなみ拠点区分事業活動明細書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)
勘 定 科 目介護保険事業収益
居宅介護料収益（介護報酬収益）
居宅介護料収益（利用者負担金収益）
収
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
地域密着型介護料収益(利用者負担金収)
居宅介護支援介護料収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
利用者等利用料収益益
その他の事業収益（保険等査定減）
その他の事業収益サ
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
｜
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
ビ
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
ス
保健衛生費
医療費
教養娯楽費
水道光熱費
活 費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
動
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
増
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
減
修繕費
通信運搬費
広報費
用
業務委託費
の
手数料
保険料
賃借料
租税公課
部
保守料
渉外費
諸会費
車輌費
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益｜ 収受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス
受入研修費収益
活 益
利用者等外給食収益
動
雑収益
外
サービス活動外収益計(4)増 費 その他のサービス活動外費用
減 用
利用者等外給食費のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)デイサービスセンター 高齢者グループホーム 南港南生活支援ハウス 在宅介護支援センター 居宅介護支援事業所
65,456,206
44,199,304
28,692,895
51,864,901
5,884,008
29,856,130
3,563,421
28,685,339
3,119,825
4,858,094
10,914,752
657,148
409,070
23,000927,770544,069
15,444
15,843,004
15,843,004
65,456,206
44,199,304
15,843,004
28,692,895
64,503,138
35,031,741
14,505,327
21,141,660
36,094,749
16,046,585
8,720,281
15,123,893
2,178,684
1,007,596
252,839
235,134
7,005,340
3,648,740
1,679,724
2,940,580
12,142,164
10,049,503
2,270,212
720,360
7,082,201
3,558,957
1,582,271
2,842,053
12,635,126
7,033,904
4,937,608
3,534,512
2,938,271
110,060
46,328
679,722
208,816
144,991
232,596
3,180
731,727
512,494
5,180,017
2,402,556
4,291,075
921,417
161,970
137,884
480,085
3,663
9,807
310,151
189,147
156,186
1,218,893
1,090
4,708,153
1,924,951
1,126,030
1,421,281
82,512
89,82923,414
4,552
76,81339,135
10,35810,358
8,990
12,00023,46066,90069,400560
361,188
50,717
1,683
31,976
13,200
1,650
1,650
6,600
478,625
658,558
333,491
420,686
60,591
960,548
29,43080,71515,000308,718
773,448
302,544
81,888267,820
62,1022,769
5,770
354,943
1,457
525,500
248,889
10,056562,154
5,082
779,218
103,260
352,870
35,245
11,842
3,020
58,000111,000
20,000
153,321600
14,310115,630
115,630
3,908,219
1,252,831
4,994,879
714,834
32,883
3,908,219
1,252,831
4,994,879
714,834
32,883-2,126,413-654,589-3,025,838-475,594-23,506-2,126,413-654,589-3,025,838-475,594-23,506
83,743,853
44,588,838
22,538,006
239,240
22,572,318-18,287,647-389,534-6,695,002-239,240
6,120,577
111
111
4,052,778
53,160130,000
50,000428,400
3,160
3,494,378
4,052,889
53,160127,835
41,325
127,835
41,325
127,835
41,325
3,925,054
11,835-14,362,593-377,699-6,695,002-239,240
6,120,577

合計138,348,405
51,864,901
5,884,008
29,856,130
3,563,421
28,685,339
3,119,825
15,772,846
1,089,218
1,487,283
15,843,004
15,843,004
154,191,409
135,181,866
75,985,508
3,674,253
15,274,384
24,461,879
720,360
15,065,482
24,606,638
6,582,843
726,050
586,403
3,180
1,244,221
11,873,648
1,221,271
493,555
655,484
1,219,983
9,180,415
200,307
136,664
44,450136,860
445,564
23,100478,625
1,473,326
1,070,693
15,0001,466,598
338,461
356,400
1,346,599
5,082
1,270,593
14,862
189,000
168,231
115,630
115,630
10,903,646
10,903,646-6,305,940-6,305,940
173,682,255-19,490,846
111
111
4,105,938
180,000
431,560
3,494,378
4,106,049
169,160
169,160
169,160
3,936,889-15,553,957

内部取引消去拠点区分合計138,348,405
51,864,901
5,884,008
29,856,130
3,563,421
28,685,339
3,119,825
15,772,846
1,089,218
1,487,283
15,843,004
15,843,004
154,191,409
135,181,866
75,985,508
3,674,253
15,274,384
24,461,879
720,360
15,065,482
24,606,638
6,582,843
726,050
586,403
3,180
1,244,221
11,873,648
1,221,271
493,555
655,484
1,219,983
9,180,415
200,307
136,664
44,450136,860
445,564
23,100478,625
1,473,326
1,070,693
15,0001,466,598
338,461
356,400
1,346,599
5,082
1,270,593
14,862
189,000
168,231
115,630
115,630
10,903,646
10,903,646-6,305,940-6,305,940
173,682,255-19,490,846
111
111
4,105,938
180,000
431,560
3,494,378
4,106,049
169,160
169,160
169,160
3,936,889-15,553,957

積立金・積立資産明細書
自至

令和 4年 4月 1日
令和 5年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
しらなみ拠点区分
別紙３（⑫）(単位：円)
区
長期預り金積立資産

分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

1,800,000

200,000

2,000,000

1,800,000

200,000

2,000,000

計

摘
長期預り金に対応

要社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

さきしま地域包括支援センター拠点区分資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に

勘 定 科 目介護保険事業収入
居宅介護支援介護料収入
収
介護予防・日常生活支援総合事業収入
その他の事業収入（保険等査定減）
その他の事業収入
入その他の事業収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事務費支出
支
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
出
業務委託費支出
手数料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
車輌費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
支
器具及び備品取得支出
その他の施設整備等による支出
その他の支出出予算(A)61,330,000
12,500,000
9,300,000
39,630,000
100,000
15,300,000
15,300,000
10,00010,00076,640,000
61,620,000
45,700,000
6,900,000
520,000
500,000
8,000,000
14,180,000
70,000140,000
180,000
300,000
180,000
330,000
40,0001,020,000
20,0006,800,000
620,000
240,000
3,200,000
970,000
10,00020,00040,00075,800,000
840,000

決算(B)61,039,164
12,453,670
9,250,570
39,399,709
64,785
15,243,708
15,243,708
59
59
76,282,931
59,981,356
44,508,150
6,760,548
512,250
413,250
7,787,158
13,172,593
44,79489,590166,700
229,065
146,132
309,862
19,800903,816
6,730
6,621,602
519,394
191,956
3,060,200
818,627
3,525
11,00029,80073,153,949
3,128,982

差異(A)-(B)290,836
46,33049,430230,291
35,21556,29256,2929,941
9,941
357,069
1,638,644
1,191,850
139,452
7,750
86,750212,842
1,007,407
25,20650,41013,30070,93533,86820,13820,200116,184
13,270178,398
100,606
48,044
139,800
151,373
6,475
9,000
10,2002,646,051-2,288,982

300,000
300,000
30,00030,000231,000
231,000
14,794
14,79469,00069,00015,206
15,206

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
収 その他の活動による収入
入
その他の収入その他の活動収入計(7)拠点区分間繰入金支出
支
拠点区分間繰入金支出
その他の活動による支出
その他の支出

330,000-330,000
100,000
100,000
100,000
3,000,000
3,000,000
100,000
100,000

245,794-245,794
77,674
77,674
77,6742,448,226
2,448,226
51,38351,38384,206-84,206
22,32622,32622,326
551,774
551,774
48,617
48,617

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

さきしま地域包括支援センター拠点区分資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目よ 出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

3,100,000-3,000,000

2,499,609-2,421,935

差異(A)-(B)600,391-578,065―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)-2,490,000

461,253-2,951,253

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)9,723,985
7,233,985

9,723,985
10,185,238-2,951,253

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

さきしま地域包括支援センター拠点区分事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

勘 定 科 目介護保険事業収益
居宅介護支援介護料収益収
介護予防・日常生活支援総合事業収益
その他の事業収益（保険等査定減）
益 その他の事業収益
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
用
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
車輌費
雑費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
受入研修費収益
サービス活動外収益計(4)その他のサービス活動外費用費
雑損失

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)61,039,164
62,369,822-1,330,658
12,453,670
11,261,941
1,191,729
9,250,570
9,568,399-317,829
39,399,709
41,578,095-2,178,386
64,78538,613
26,172
15,243,708
14,292,588
951,120
15,243,708
14,292,588
951,120
76,282,872
76,662,410-379,538
60,496,071
54,996,699
5,499,372
44,508,150
40,885,040
3,623,110
1,057,921
86,705971,2166,217,342
5,796,719
420,623
512,250
512,250
413,250
929,160-515,910
7,787,158
7,299,075
488,083
13,172,593
12,655,259
517,334
44,794
123,946-79,152
89,59067,50022,090166,700
154,880
11,820229,065
323,405-94,340
146,132
139,2846,848
309,862
246,238
63,62419,80019,800903,816
969,832-66,016
6,730
5,027
1,703
6,621,602
6,450,521
171,081519,394
24,102495,292
3,000-3,000191,956
122,420
69,536
3,060,200
3,023,050
37,150500-500
818,627
973,844-155,217
3,525
3,525
11,00010,0001,000
29,80015,21014,5902,500-2,500875,625
868,8116,814
875,625
868,811
6,814-32,826-32,826-32,826-32,826
74,511,463
68,487,943
6,023,520
1,771,409
8,174,467-6,403,058
59
49
10
59
49
10
90,000-90,000
90,000-90,000
59
90,049-89,990
460
-460
460
-460

用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)59

460
89,589-460-89,530

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

さきしま地域包括支援センター拠点区分事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収施設整備等補助金収益
その他の特別収益
特 益
その他の特別収益
別
特別収益計(8)増国庫補助金等特別積立金積立額
減 費
国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
部
拠点区分間繰入金費用
用 その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)
1,771,468
8,264,056-6,492,588
46,598-46,598
46,598-46,598
77,674
242,897-165,223
77,674
242,897-165,223
77,674289,495-211,821
46,598-46,598
46,598-46,598
2,448,226
6,342,227-3,894,001
2,448,226
6,342,227-3,894,001
51,38361,806-10,423
51,38361,806-10,4232,499,609
6,450,631-3,951,022-2,421,935-6,161,136
3,739,201-650,467
2,102,920-2,753,387
13,076,504
10,973,584
2,102,920
12,426,037
13,076,504-650,467

12,426,037

13,076,504-650,467

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

さきしま地域包括支援センター拠点区分貸借対照表
令和 5年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
立替金
前払費用
1年以内長期前払費用
固定資産
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
差入保証金
資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
10,468,048
10,029,143
4,227,988
3,683,061
6,225,266
6,291,239
40,04914,794
14,794
5,782,841
6,427,466
5,782,841
6,427,466
3,143,472
3,211,685
20,15740,461
1,624,189
2,104,204
95,023
171,116
900,000
900,000
16,250,889
16,456,609

負増減
438,905
544,927-65,973-40,049-14,794
14,794-644,625-644,625-68,213-20,304-480,015-76,093-205,720

債

の
部
当年度末
前年度末
流動負債
3,707,069
3,229,496
事業未払金
46,57544,039
預り金
7,211
7,699
職員預り金
214,230
253,420
賞与引当金
3,439,053
2,924,338
負債の部合計
3,707,069
3,229,496
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
117,783
150,609
国庫補助金等特別積立金
117,783
150,609
次期繰越活動増減差額
12,426,037
13,076,504
次期繰越活動増減差額
12,426,037
13,076,504（うち当期活動増減差額）-650,467
2,102,920
純資産の部合計
12,543,820
13,227,113
負債及び純資産の部合計
16,250,889
16,456,609

増減477,573
2,536-488-39,190514,715
477,573-32,826-32,826-650,467-650,467-2,753,387-683,293-205,720

別紙２

計算書類に対する注記（さきしま地域包括支援センター拠点区分用）
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法。
(3) 引当金の計上基準
2023年夏季賞与分。（2022年10月～2023年3月分）

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) さきしま地域包括支援センター拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
ア

さきしま地域包括支援センター

イ

介護予防支援事業所ウ

さざんかオレンジエ

認知症施策推進(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
該当なし。
合

計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物

3,410,640

267,168

3,143,472

車輌運搬具

141,980

121,823

20,157

器具及び備品4,969,331

3,345,142

1,624,189

8,521,951

3,734,133

4,787,818

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
合

計

徴収不能引当金債権のの当期末残高当期末残高

6,225,266

06,225,266

6,225,266

06,225,266

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分

さきしま地域包括支援センター

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 4年 4月 1日 至 令和 5年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)資産

名

建 物 (固)車輌運搬具
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引3,211,685
40,4612,104,204
5,356,350
171,116
171,116
5,527,466
5,527,466
05,527,466

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
0
0
113,331
113,331
37,27837,278150,609150,6090
150,6090
0
231,000
231,00000
231,000
231,0000
231,000

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

68,213
20,304
711,015
799,532
76,09376,093875,625875,6250875,625

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
0
0
23,50623,506
9,320
9,320
32,82632,826032,826

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

期末帳簿価額
うち国庫補 (E=A+B-C-D) うち国庫補
助金等の額
助金等の額
0
3,143,472
0020,157001,624,189
89,8250
4,787,818
89,825
0
95,023
27,9580
95,023
27,95804,882,841
117,783
04,882,841
117,78300004,882,841
117,783

減価償却累計額(F)267,168
121,823
3,345,142
3,734,133
1,815,290
1,815,290
5,549,423
5,549,423
05,549,423

うち国庫補
助金等の額
0
0
50,93050,93018,64018,64069,57069,570069,570

期末取得原価(G=E+F)3,410,640
141,980
4,969,331
8,521,951
1,910,313
1,910,313
10,432,264
10,432,264
0
10,432,264

うち国庫補
助金等の額
0
0
140,755
140,755
46,59846,598187,353
187,353
0
187,353

摘要

引 当 金 明 細 書
自 令和 4年 4月 1日
至 令和 5年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
さきしま地域包括支援センター
別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

2,924,338

6,217,342(

計2,924,338)
6,217,342

(

)

当期減少額
目的使用
その他
5,702,627(
5,702,627(

期末残高
3,439,053)
3,439,053)

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

別紙３（１１）

さきしま地域包括支援センター拠点区分事業活動明細書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

勘 定 科 目介護保険事業収益
居宅介護支援介護料収益収
介護予防・日常生活支援総合事業収益
その他の事業収益（保険等査定減）
益 その他の事業収益
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事務費
福利厚生費
費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
用
賃借料
土地・建物賃借料
保守料
渉外費
諸会費
車輌費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益益
受取利息配当金収益
サービス活動外収益計(4)

サ
｜
ビ
ス
活 費
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

さきしま地域包括支援センター 介護予防支援事業所 さざんかオレンジ 認知症施策推進
51,748,411
9,290,753
12,453,670
9,250,570
51,748,411-12,348,702
64,785
15,243,708
15,243,708
51,748,411
9,290,753
15,243,708
44,536,570
8,486,415
7,473,086
32,391,901
6,491,462
5,624,787
683,798
47,193326,930
4,675,414
974,404
567,524
512,250
413,250
5,859,957
973,356
953,845
9,835,463
1,116,201
1,771,762
449,167
7,966
4,552
22,276
10,00050,17014,13023,8601,430
155,260
9,440
2,000
156,541
30,631
41,123770
32,3601,650
32,80979,313
158,764
65,06664,347
21,68519,800800,990
3,797
97,763
1,266
3,076
3,654
5,911,270
51,432533,940
124,960
342,115
176,594270
415
127,365
59,5913,000
2,000
1,352,472
615,384
887,216
205,128
702,789
54,33461,504
3,525
11,00029,600200
801,019
36,192
38,414801,019
36,192
38,414-9,320-23,506-9,320-23,506
55,163,732
9,615,302
9,283,262
449,167-3,415,321-324,549
5,960,446-449,167
59
59
59

59
-3,415,262-324,549

5,960,446-449,167

合
計
61,039,164
12,453,670
9,250,570
39,399,709
64,785
15,243,708
15,243,708
76,282,872
60,496,071
44,508,150
1,057,921
6,217,342
512,250
413,250
7,787,158
13,172,593
44,79489,590166,700
229,065
146,132
309,862
19,800903,816
6,730
6,621,602
519,394
191,956
3,060,200
818,627
3,525
11,00029,800875,625875,625-32,826-32,826
74,511,463
1,771,409
59
59
59

59
1,771,468

内部取引消去拠点区分合計61,039,164
12,453,670
9,250,570
39,399,709
64,785
15,243,708
15,243,708
76,282,872
60,496,071
44,508,150
1,057,921
6,217,342
512,250
413,250
7,787,158
13,172,593
44,79489,590166,700
229,065
146,132
309,862
19,800903,816
6,730
6,621,602
519,394
191,956
3,060,200
818,627
3,525
11,00029,800875,625875,625-32,826-32,826
74,511,463
1,771,409
59
59
59

59
1,771,468

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

加賀屋の森拠点区分資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

収

事

入

業

活

動

に

支

よ

る

収

支

出

勘 定 科 目介護保険事業収入
施設介護料収入
居宅介護料収入（介護報酬収入）
居宅介護料収入（利用者負担金収入）
地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
地域密着型介護料収入(利用者負担金収)
介護予防・日常生活支援総合事業収入
利用者等利用料収入
その他の事業収入（保険等査定減）
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
医療費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出

予算(A)
570,240,000
353,200,000
37,100,000
5,210,000
34,000,000
4,100,000
1,100,000
128,030,000
9,800,000
2,300,000
10,00010,0005,720,000
900,000
820,000
4,000,000
575,970,000
403,800,000
253,000,000
55,300,000
41,500,000
300,000
3,300,000
50,400,000
88,700,000
40,400,000
9,800,000
2,410,000
20,0002,060,000
25,500,000
3,550,000
460,000
3,150,000
1,350,000
49,720,000
490,000
400,000
110,000
10,0001,340,000
30,0002,200,000
1,240,000
50,0009,220,000
2,320,000
6,100,000
1,580,000
21,150,000
70,0002,860,000
20,000

決算(B)564,017,957
351,929,288
36,383,489
4,667,495
33,952,273
3,759,901
927,564
124,521,795
9,622,577
1,746,425
3,724
3,724
5,289,285
819,320
721,800
3,748,165
569,310,966
400,616,041
252,432,809
54,955,886
40,780,744
194,875
2,797,411
49,454,316
86,288,066
39,331,139
9,465,925
2,341,248
4,020
2,036,707
25,271,477
3,361,982
295,2882,969,625
1,210,655
47,811,799
408,407384,846
34,1808,066
1,164,215
8,250
2,112,356
1,183,747
27,226
8,473,552
2,296,828
5,951,308
1,558,991
21,000,000
33,8002,791,494
12,510差異(A)-(B)6,222,043
1,270,712
716,511542,505
47,727340,099
172,4363,508,205
177,423
553,5756,276
6,276
430,71580,68098,200251,835
6,659,034
3,183,959
567,191
344,114719,256
105,125
502,589
945,684
2,411,934
1,068,861
334,075
68,752
15,98023,293
228,523
188,018
164,712180,375
139,345
1,908,201
81,59315,15475,8201,934
175,785
21,75087,64456,253
22,774746,448
23,172
148,692
21,009150,000
36,20068,506
7,490

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

加賀屋の森拠点区分資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
諸会費支出
車輌費支出
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
支払利息支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入
施設整備等補助金収入
整施設整備等収入計(4)備
設備資金借入金元金償還支出
等 支
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よ器具及び備品取得支出
る 出 その他の施設整備等による支出
収その他の支出支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ拠点区分間繰入金収入の 収
拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動による収入の 入
その他の収入活
その他の活動収入計(7)動
長期貸付金支出に 支
長期貸付金支出よその他の活動による支出
る 出
その他の支出収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)300,000
230,000
5,100,000
5,100,000
10,000,000
10,000,000
1,000,000
1,000,000
558,320,000
17,650,000
1,300,000
1,300,000
1,300,000
31,020,000
31,020,000
1,400,000
1,400,000
6,000,000
6,000,000
38,420,000-37,120,000
13,000,000
13,000,000
1,300,000
1,300,000
14,300,000
110,000
110,000
1,300,000
1,300,000
1,410,000
12,890,000

決算(B)
191,024
170,999
4,714,954
4,714,954
9,478,915
9,478,915
711,153
711,153
549,620,928
19,690,038
1,210,000
1,210,000
1,210,000
31,020,000
31,020,000
1,333,200
1,333,200
5,708,175
5,708,175
38,061,375-36,851,375
12,311,027
12,311,027
1,096,818
1,096,818
13,407,845
105,000
105,000
1,195,147
1,195,147
1,300,147
12,107,698

差異(A)-(B)108,976
59,001
385,046
385,046
521,085
521,085
288,847
288,847
8,699,072-2,040,038
90,00090,00090,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)-6,580,000-5,053,639-1,526,361

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)88,957,583
82,377,583

88,957,583
83,903,944-1,526,361

66,80066,800291,825
291,825
358,625-268,625
688,973
688,973
203,182
203,182
892,155
5,000
5,000
104,853
104,853
109,853
782,302―社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

加賀屋の森拠点区分事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

収

益

サ

｜

ビ

ス

費
活

動

増

減

の

部

用

勘 定 科 目介護保険事業収益
施設介護料収益
居宅介護料収益（介護報酬収益）
居宅介護料収益（利用者負担金収益）
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
地域密着型介護料収益(利用者負担金収)
介護予防・日常生活支援総合事業収益
利用者等利用料収益
その他の事業収益（保険等査定減）
その他の事業収益
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
医療費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費

当年度決算(A)564,017,957
351,929,288
36,383,489
4,667,495
33,952,273
3,759,901
927,564
124,521,795
9,622,577
1,746,425

564,017,957
406,792,328
252,432,809
11,972,495
49,159,678
40,780,744
194,875
2,797,411
49,454,316
86,288,066
39,331,139
9,465,925
2,341,248
4,020
2,036,707
25,271,477
3,361,982
295,2882,969,625
1,210,655
47,811,799
408,407384,846
34,1808,066
1,164,215
8,250
2,112,356
1,183,747
27,226
8,473,552
2,296,828
5,951,308
1,558,991
21,000,000
33,8002,791,494
12,510191,024

前年度決算(B)567,596,948
359,078,011
37,783,105
4,748,710
29,139,376
3,364,287
1,373,658
132,013,290
5,473,212
5,376,701
396,060
396,060
567,993,008
364,801,266
227,403,674
382,121
41,378,169
48,744,319
2,672,640
44,220,343
78,918,779
40,416,049
8,012,098
1,736,195
1,604,641
19,525,359
2,903,140
452,537
3,024,899
1,200,125
43,73645,016,231
797,388311,872
2,690
570,440
1,555,806
13,200793,515
1,132,490
1,826
152,000
8,295,420
1,359,004
4,395,115
1,110,984
21,000,000
36,3002,792,650
8,044
121,710

増減(A)-(B)-3,578,991-7,148,723-1,399,616-81,215
4,812,897
395,614-446,094-7,491,495
4,149,365-3,630,276-396,060-396,060-3,975,051
41,991,062
25,029,135
11,590,374
7,781,509-7,963,575
194,875
124,771
5,233,973
7,369,287-1,084,910
1,453,827
605,053
4,020
432,066
5,746,118
458,842-157,249-55,274
10,530-43,736
2,795,568-388,981
72,974
31,490-562,374-391,591-4,9501,318,841
51,257-1,826-124,774
178,132
937,824
1,556,193
448,007-2,500-1,156
4,466
69,314

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

加賀屋の森拠点区分事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
車輌費
雑費
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ 収受取利息配当金収益｜
その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益ス 益
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)
外
支払利息
増 費
支払利息
減
その他のサービス活動外費用の 用
利用者等外給食費
部
雑損失
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収施設整備等補助金収益
特拠点区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益
別 益 その他の特別収益
その他の特別収益増
特別収益計(8)
国庫補助金等特別積立金積立額
減 費
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用の拠点区分間繰入金費用
用 その他の特別損失部
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)
170,999

1,195,147
1,195,147
2,405,147
12,212,698-2,907,062
45,974,228
43,067,166

2,259,440
2,259,440
4,020,233
1,760,793
1,760,793
63,753,216
63,753,216
186,490
186,490
65,700,499-61,680,266-29,479,627
75,453,855
45,974,228

増減(A)-(B)169,139-563,917
1,160,448
1,160,448-1,363,514-1,363,514-112,110-112,110
51,840,741-55,815,792-2,268-2,2683,247,097
163,320-14,620
3,098,397
3,244,829-506,410-506,410-4,744,154-4,732,425-11,729-5,250,564
8,495,393-47,320,399-550,793-550,793
12,311,027
12,311,027-1,162,622-1,162,622
10,597,612-550,793-550,793-63,753,216-63,753,216
1,008,657
1,008,657-63,295,352
73,892,964
26,572,565-29,479,627-2,907,062

43,067,166

45,974,228-2,907,062

4,714,954
4,714,954
42,730,642
42,730,642-14,097,131-14,097,131
574,240,658-10,222,701
3,724
3,724
5,289,285
819,320
721,800
3,748,165
5,293,009
9,478,915
9,478,915
711,153
711,153
10,190,068-4,897,059-15,119,760
1,210,000
1,210,000
12,311,027
12,311,027
1,096,818
1,096,818
14,617,845
1,210,000
1,210,000

前年度決算(B)1,860
563,9173,554,506
3,554,506
44,094,156
44,094,156-13,985,021-13,985,021
522,399,917
45,593,091
5,992
5,992
2,042,188
656,000
736,420
649,768
2,048,180
9,985,325
9,985,325
5,455,307
5,443,578
11,72915,440,632-13,392,452
32,200,639
1,760,793
1,760,793

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

加賀屋の森拠点区分貸借対照表
令和 5年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
1年以内長期前払費用
1年以内回収予定長期貸付金
短期貸付金
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
預託金
長期貸付金
出資金
差入保証金
長期前払費用資産の部合計産の部
当年度末96,220,721
11,835,589
80,218,826
534,839

負前年度末98,719,250
10,873,522
83,831,950
971,794
193,818
2,468,166

3,526,467
105,000
845,159,140
787,022,814
787,022,814
58,136,326
3
6,134,888
365,897
23,8301,380,000
50,00048,000,000
2,181,708
941,379,861

380,000
884,374,874
826,947,494
826,947,494
57,427,380
195,925
7,289,762
487,863
23,8301,380,000
50,00048,000,000
983,094,124

増減-2,498,529
962,067-3,613,124-971,794
341,021-2,468,166
3,526,467
105,000-380,000-39,215,734-39,924,680-39,924,680
708,946-195,922-1,154,874-121,966

2,181,708-41,714,263

債

の
部
当年度末
67,122,167
7,483,899
30,770,000

流動負債
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
1,201,411
賞与引当金
27,666,857
固定負債
574,305,000
設備資金借入金
544,305,000
長期運営資金借入金
30,000,000
負債の部合計641,427,167
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
256,885,528
国庫補助金等特別積立金
256,885,528
次期繰越活動増減差額
43,067,166
次期繰越活動増減差額
43,067,166（うち当期活動増減差額）-2,907,062

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

299,952,694
941,379,861

前年度末62,272,237
8,275,051
31,020,000
1,263
1,485,353
21,490,570
605,075,000
575,075,000
30,000,000
667,347,237

増減4,849,930-791,152-250,000-1,263-283,942
6,176,287-30,770,000-30,770,000

269,772,659
269,772,659
45,974,228
45,974,228-29,479,627-12,887,131-12,887,131-2,907,062-2,907,062
26,572,565

315,746,887
983,094,124-15,794,193-41,714,263-25,920,070

別紙２

計算書類に対する注記(加賀屋の森拠点区分用)
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法。
(3) 引当金の計上基準
2023年夏季賞与分。(2022年10月～2023年3月)

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 加賀屋の森拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
ア

特別養護老人ホーム

イ

ショートステイウ

デイサービスセンター(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建物
合

計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

826,947,494

0

39,924,680

787,022,814

826,947,494

0

39,924,680

787,022,814

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当なし。

当期末残高

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物（基本財産）

1,195,112,064

408,089,250

787,022,814

車輌運搬具

8,731,970

8,731,967

3

器具及び備品73,142,682

67,007,794

6,134,888

1,276,986,716

483,829,011

793,157,705

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金債権のの当期末残高当期末残高

80,218,826

0

80,218,826

立替金

534,8390534,839

1年以内回収予定長期貸付金

105,0000

105,000

1,380,00001,380,000

82,238,665

0

82,238,665

長期貸付金
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分

加賀屋の森拠点区分

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 4年 4月 1日 至 令和 5年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)資産

名

建 物 (基)基本財産合計
車輌運搬具
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額差引826,947,494
826,947,494
195,925
7,289,762
7,485,687
487,863
487,863
7,973,550
834,921,044
0
834,921,044

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
265,859,553
265,859,553
03,580,472
3,580,472
332,634
332,634
3,913,106
269,772,659
0
269,772,659

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額

0
0
0
1,333,200
1,333,200
001,333,200
1,333,200
01,333,200

0001,210,000
1,210,000
001,210,000
1,210,000
01,210,000

39,924,680
39,924,680
195,9222,488,074
2,683,996
121,966
121,966
2,805,962
42,730,642
042,730,642

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
13,252,810
13,252,810
0761,162
761,162
83,15983,159844,321
14,097,131
0
14,097,131

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)

うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

787,022,814
787,022,814
3
6,134,888
6,134,891
365,897
365,897
6,500,788
793,523,602
0793,523,602

減価償却累計額(F)
うち国庫補
助金等の額
252,606,743
252,606,743
0
4,029,310
4,029,310
249,475
249,475
4,278,785
256,885,528
0
256,885,528

408,089,250
408,089,250
8,731,967
67,007,794
75,739,761
243,932
243,932
75,983,693
484,072,943
0
484,072,943

うち国庫補
助金等の額
135,630,010
135,630,010
02,939,497
2,939,497
166,318
166,318
3,105,815
138,735,825
0
138,735,825

期末取得原価(G=E+F)
1,195,112,064
1,195,112,064
8,731,970
73,142,682
81,874,652
609,829
609,829
82,484,481
1,277,596,545
0
1,277,596,545

うち国庫補
助金等の額
388,236,753
388,236,753
0
6,968,807
6,968,807
415,793415,7937,384,600
395,621,353
0395,621,353

摘要引 当 金 明 細 書
自 令和 4年 4月 1日
至 令和 5年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
加賀屋の森拠点区分
別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

21,490,570

49,159,678(

計

21,490,570)
49,159,678

(

)

当期減少額
目的使用
その他
42,983,391(
42,983,391(

期末残高
27,666,857)
27,666,857)

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

別紙３（１１）

加賀屋の森拠点区分事業活動明細書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)
勘 定 科 目介護保険事業収益
施設介護料収益
居宅介護料収益（介護報酬収益）収
居宅介護料収益（利用者負担金収益）
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
地域密着型介護料収益(利用者負担金収)
介護予防・日常生活支援総合事業収益益
利用者等利用料収益
その他の事業収益（保険等査定減）
サ
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
｜
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
ビ
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
ス
保健衛生費
医療費
教養娯楽費
費
水道光熱費
活
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
動
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
増
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
減
通信運搬費
広報費
業務委託費
用
手数料
の
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
部
保守料
渉外費
諸会費
車輌費
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ 収受取利息配当金収益｜
その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益ス 益
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)
外
支払利息
増 費
支払利息
減
その他のサービス活動外費用の 用
利用者等外給食費
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

特別養護老人ホーム ショートステイ デイサービスセンター 加賀屋の森
470,313,543
53,339,805
40,364,609
351,929,288
36,383,489
4,667,495
33,952,273
3,759,901
927,564
109,948,777
11,970,392
2,602,626
8,838,823
460,794
322,960
403,345
142,365
1,200,715
470,313,543
53,339,805
40,364,609
343,409,047
30,754,464
32,628,817
215,653,261
18,882,537
17,897,011
10,421,847
527,589
1,023,059
41,761,460
3,909,360
3,488,858
31,541,168
3,353,823
5,885,753
194,875
2,608,186
189,225
41,228,250
3,891,930
4,334,136
72,966,630
7,484,520
5,836,916
34,187,907
3,784,298
1,358,934
8,764,477
701,448
2,242,248
66,00033,0001,470
2,550
1,783,436
146,965
106,306
20,253,485
2,141,326
2,876,666
2,950,152
282,812129,018
39,740255,548
2,693,415
230,175
46,03550,300128,946
1,031,409
42,899,164
2,872,718
2,039,917
386,824
12,481
9,102
384,846
33,880300
8,066
1,136,736
18,099
9,380
4,950
1,650
1,650
1,965,111
60,86386,382
1,157,157
26,59027,226
8,292,676
120,588
60,2882,287,768
1,400
7,660
5,132,318
491,394
327,596
1,498,655
30,16830,16817,850,000
1,890,000
1,260,000
33,8002,478,144
245,775
67,575
12,510191,024
17,473
153,526
4,157,389
557,565
4,157,389
557,565
36,487,333
3,634,196
2,609,113
36,487,333
3,634,196
2,609,113-12,061,147-1,226,410-809,574-12,061,147-1,226,410-809,574
487,858,416
44,077,053
42,305,189-17,544,873
9,262,752-1,940,580
3,724
3,724
5,280,645
8,640
819,320
713,160
8,640
3,748,165
5,284,369
8,640
9,478,915
9,478,915
711,153
711,153
10,190,068-4,905,699
8,640-22,450,572
9,262,752-1,931,940

合計564,017,957
351,929,288
36,383,489
4,667,495
33,952,273
3,759,901
927,564
124,521,795
9,622,577
1,746,425
564,017,957
406,792,328
252,432,809
11,972,495
49,159,678
40,780,744
194,875
2,797,411
49,454,316
86,288,066
39,331,139
9,465,925
2,341,248
4,020
2,036,707
25,271,477
3,361,982
295,2882,969,625
1,210,655
47,811,799
408,407384,846
34,1808,066
1,164,215
8,250
2,112,356
1,183,747
27,226
8,473,552
2,296,828
5,951,308
1,558,991
21,000,000
33,8002,791,494
12,510191,024
170,999
4,714,954
4,714,954
42,730,642
42,730,642-14,097,131-14,097,131
574,240,658-10,222,701
3,724
3,724
5,289,285
819,320
721,800
3,748,165
5,293,009
9,478,915
9,478,915
711,153
711,153
10,190,068-4,897,059-15,119,760

内部取引消去拠点区分合計564,017,957
351,929,288
36,383,489
4,667,495
33,952,273
3,759,901
927,564
124,521,795
9,622,577
1,746,425
564,017,957
406,792,328
252,432,809
11,972,495
49,159,678
40,780,744
194,875
2,797,411
49,454,316
86,288,066
39,331,139
9,465,925
2,341,248
4,020
2,036,707
25,271,477
3,361,982
295,2882,969,625
1,210,655
47,811,799
408,407384,846
34,1808,066
1,164,215
8,250
2,112,356
1,183,747
27,226
8,473,552
2,296,828
5,951,308
1,558,991
21,000,000
33,8002,791,494
12,510191,024
170,999
4,714,954
4,714,954
42,730,642
42,730,642-14,097,131-14,097,131
574,240,658-10,222,701
3,724
3,724
5,289,285
819,320
721,800
3,748,165
5,293,009
9,478,915
9,478,915
711,153
711,153
10,190,068-4,897,059-15,119,760

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

北5つるかめ拠点区分資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収

勘 定 科 目介護保険事業収入
地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
地域密着型介護料収入(利用者負担金収)
収利用者等利用料収入
その他の事業収入（保険等査定減）
受取利息配当金収入
入受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
支
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
賃借料支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出渉外費支出
諸会費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
支
器具及び備品取得支出
その他の施設整備等による支出
出その他の支出
施設整備等支出計(5)予算(A)96,900,000
62,000,000
7,100,000
25,200,000
3,300,000
700,000
10,00010,000400,000
400,000
97,310,000
74,600,000
49,000,000
12,100,000
3,000,000
500,000
10,000,000
10,930,000
5,600,000
1,000,000
170,000
300,000
3,100,000
700,000
60,00015,370,000
180,000
10,000300,000
70,00010,000400,000
300,000
20,0001,400,000
100,000
120,000
400,000
12,000,000
10,00010,00040,000100,900,000-3,590,000
1,300,000
1,300,000
1,300,000
1,300,000
1,300,000
1,200,000
1,200,000

決算(B)95,647,219
61,198,180
6,908,745
25,009,551
3,209,373
678,630
1,411
1,411
374,200
374,200
96,022,830
72,453,081
48,172,97812,083,674
2,763,864
356,700
9,075,865
10,764,414
5,562,887
987,457
163,220
283,256
3,088,874
619,320
59,40015,042,110
160,483
1,680
278,080
56,2481,650
366,410211,375
10,0001,376,003
77,248111,457
369,217
12,000,000
600
659
21,00098,259,605-2,236,775
1,210,000
1,210,000
1,210,000
1,210,000
1,210,000
1,116,564
1,116,564

差異(A)-(B)1,252,781
801,820
191,255
190,449
90,627
21,3708,589
8,589
25,80025,8001,287,170
2,146,919
827,022
16,326236,136
143,300
924,135
165,586
37,113
12,543
6,780
16,744
11,12680,680600
327,890
19,517
8,320
21,92013,752
8,350
33,59088,625
10,00023,99722,752
8,543
30,7832,500,000

2,326,564

173,436

9,400
9,341
19,0002,640,395-1,353,225
90,00090,00090,00090,00090,00083,436
83,436

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

北5つるかめ拠点区分資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目支
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入
拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の長期貸付金支出
活 支
長期貸付金支出動
その他の活動による支出にその他の支出よ 出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)-1,200,000
8,000,000
8,000,000
8,000,000
60,00060,000700,000
700,000

決算(B)-1,116,564
5,978,868
5,978,868
5,978,868
55,00055,000615,433
615,433

差異(A)-(B)-83,436
2,021,132
2,021,132
2,021,132
5,000
5,000
84,56784,567760,000
7,240,000

670,433
5,308,435

89,567
1,931,565

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)2,450,000

1,955,096

494,904

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)14,265,471
16,715,471

14,265,471
16,220,567

494,904―

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

北5つるかめ拠点区分事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活

勘 定 科 目介護保険事業収益収
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
地域密着型介護料収益(利用者負担金収)
利用者等利用料収益益
その他の事業収益（保険等査定減）
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
教養娯楽費
費
水道光熱費
消耗器具備品費
賃借料
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
用
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
車輌費
雑費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
利用者等外給食収益
サービス活動外収益計(4)当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)95,647,219
92,646,847
3,000,372
61,198,180
62,340,417-1,142,237
6,908,745
6,893,793
14,95225,009,551
24,881,050
128,5013,209,373
205,169
3,004,204
678,630
1,673,582-994,952
95,647,219
92,646,847
3,000,372
73,678,257
68,734,414
4,943,843
48,172,97847,239,006
933,972
2,363,070
262,535
2,100,535
10,945,780
9,589,336
1,356,444
2,763,864
2,834,153-70,289356,700
38,628318,072
9,075,865
8,770,756
305,109
10,764,414
10,053,089
711,325
5,562,887
5,583,198-20,311
987,457
774,724
212,733
163,220
134,784
28,436283,256
301,179-17,923
3,088,874
2,684,988
403,886
619,320514,816
104,504
59,40059,40015,042,110
14,728,385
313,725
160,483
252,246-91,763
1,680
560
1,120
278,080
208,829
69,251
56,248133,325-77,0771,650
1,650
366,410
412,789-46,379
211,375
146,336
65,03910,00010,0001,376,003
1,357,686
18,317
77,248
9,034
68,214111,457
34,54076,917369,217
137,734
231,483
12,000,000
12,000,000
600
600
10,807-10,807659
9,000-8,341
21,00010,56010,440
800
-800
2,489
-2,489129,260
95,581
33,679129,260
95,581
33,679-105,665-86,986-18,679-105,665-86,986-18,679
99,508,376
93,524,483
5,983,893-3,861,157-877,636-2,983,521
1,411
18,790-17,379
1,411
18,790-17,379
374,200
383,400-9,200374,200
383,400-9,200375,611402,190-26,579

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

北5つるかめ拠点区分事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
動
外 費
増
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収施設整備等補助金収益
特拠点区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益
別 益 その他の特別収益
その他の特別収益増
特別収益計(8)
国庫補助金等特別積立金積立額
減 費
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用の拠点区分間繰入金費用
用 その他の特別損失部
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)375,611-3,485,546
1,210,000
1,210,000
5,978,868
5,978,868

615,433
615,433
1,825,433
5,363,435
1,877,889-50,531,723-48,653,834

268,905
268,905
348,425
79,52079,52059,681,365
59,681,365
1,144
1,144
59,762,029-59,413,604-59,889,050
9,357,327-50,531,723-26,579-3,010,100
1,130,480
1,130,480
5,978,868
5,978,868-268,905-268,905
6,840,443
1,130,480
1,130,480-59,681,365-59,681,365
614,289
614,289-57,936,596
64,777,039
61,766,939-59,889,050
1,877,889-48,653,834-50,531,723

1,877,889

7,188,868
1,210,000
1,210,000

402,190-475,446
79,52079,520社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

北5つるかめ拠点区分貸借対照表
令和 5年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払費用
1年以内長期前払費用
1年以内回収予定長期貸付金
短期貸付金
固定資産
その他の固定資産
器具及び備品ソフトウェア
長期前払費用資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
18,301,731
15,378,733
3,876,441
1,106,913
13,264,706
12,853,480
205,169
1,098,171
1,105,584
55,000115,000
1,491,298
399,578
1,491,298
399,578
1,423,541
323,875
56,77775,703
10,980増減2,922,998
2,769,528
411,226-205,169-1,098,171
1,105,584
55,000-115,000
1,091,720
1,091,720
1,099,666-18,926
10,98019,793,029

4,014,718

15,778,311

負
流動負債
事業未払金
預り金
職員預り金
賞与引当金
固定負債
長期運営資金借入金
負債の部合計債の部
当年度末
7,006,060
673,400

247,180
6,085,480
60,000,000
60,000,000
67,006,060
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
1,440,803
国庫補助金等特別積立金
1,440,803
次期繰越活動増減差額-48,653,834
次期繰越活動増減差額-48,653,834（うち当期活動増減差額）
1,877,889
純資産の部合計-47,213,031
負債及び純資産の部合計
19,793,029

前年度末5,973,566
800,72230,000282,540
4,860,304
60,000,000
60,000,000
65,973,566

増減1,032,494-127,322-30,000-35,360
1,225,176

336,468
336,468-50,531,723-50,531,723-59,889,050-50,195,255
15,778,311

1,104,335
1,104,335
1,877,889
1,877,889
61,766,939
2,982,224
4,014,718

1,032,494別紙２

計算書類に対する注記(グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家拠点分用)
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法。
(3) 引当金の計上基準
2023年夏季賞与分。(2022年10月～2023年3月分)

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) グループホーム北加賀屋のつるさんかめさんの家拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

該当なし。
合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
器具及び備品
合計1,669,000

245,459

1,423,541

1,669,000

245,459

1,423,541

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
1年以内回収予定長期貸付金合

計

徴収不能引当金債権のの当期末残高当期末残高

13,264,706

0

13,264,706

55,000055,00013,319,706

0

13,319,706

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分

北５つるかめ

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 4年 4月 1日 至 令和 5年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)
資

産

名

器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額差引323,875
323,875
75,70375,703
399,578
399,578
0399,578

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
284,852
284,852
51,616
51,616
336,468
336,4680
336,468

1,210,000
1,210,000
001,210,000
1,210,000
01,210,000

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
1,210,000
1,210,000
001,210,000
1,210,000
01,210,000

110,334
110,334
18,92618,926129,260
129,2600129,260

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
92,761
92,761
12,904
12,904
105,665
105,665
0
105,665

0
0
0
0
0
0
0
0

期末帳簿価額
うち国庫補 (E=A+B-C-D) うち国庫補
助金等の額
助金等の額
0
1,423,541
1,402,091
0
1,423,541
1,402,091
056,77738,712
056,77738,71201,480,318
1,440,803
01,480,318
1,440,80300001,480,318
1,440,803

減価償却累計額(F)245,459
245,459
37,85237,852
283,311
283,3110283,311

うち国庫補
助金等の額
161,691
161,691
25,80825,808
187,499
187,499
0
187,499

期末取得原価(G=E+F)1,669,000
1,669,000
94,62994,6291,763,629
1,763,629
0
1,763,629

うち国庫補
助金等の額
1,563,782
1,563,782
64,52064,5201,628,302
1,628,302
0
1,628,302

摘要引 当 金 明 細 書
自 令和 4年 4月 1日
至 令和 5年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
北５つるかめ
別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

4,860,304

10,945,780(

計

4,860,304)
10,945,780

(

)

当期減少額
目的使用
その他
9,720,604(
9,720,604(

期末残高
6,085,480)
6,085,480)

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

万代つるかめ拠点区分資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ

勘 定 科 目介護保険事業収入
地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
地域密着型介護料収入(利用者負担金収)
収利用者等利用料収入
その他の事業収入（保険等査定減）
受取利息配当金収入
入受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
支
保健衛生費支出
医療費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
賃借料支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
保守料支出
諸会費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
支
器具及び備品取得支出
その他の施設整備等による支出
出その他の支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収予算(A)96,600,000
64,000,000
7,200,000
25,400,000
1,000,000
1,000,000
10,00010,000550,000
550,000
97,160,000
70,200,000
46,000,000
10,700,000
4,000,000
400,000
9,100,000
12,300,000
5,900,000
1,200,000
500,000
70,000150,000
3,500,000
900,000
80,00013,870,000
140,000
10,000100,000
160,000
30,000360,000
1,500,000
500,000
110,000
300,000
10,500,000
140,000
20,00096,370,000
790,000
1,300,000
1,300,000
1,300,000
1,300,000
1,300,000
1,000,000
1,000,000

決算(B)
95,593,120
63,451,209
7,017,713
25,164,226
888,276
928,30419
19
516,800
516,800
96,109,939
69,523,986
45,541,450
10,608,406
3,949,676
348,000
9,076,454
12,007,385
5,850,695
1,176,207
426,187
56,480148,634
3,438,811
841,731
68,64013,449,624
131,869
4,360
47,340136,454
10,175353,511
1,433,160
404,689
108,809279,353
10,404,000
125,904
10,00094,980,995
1,128,944
1,210,000
1,210,000
1,210,000
1,210,000
1,210,000
974,294974,294

差異(A)-(B)1,006,880
548,791
182,287
235,774
111,724
71,696
9,981
9,981
33,20033,2001,050,061
676,014458,550
91,59450,32452,00023,546292,615
49,30523,79373,813
13,5201,366
61,18958,26911,360420,376
8,131
5,640
52,66023,546
19,825
6,489
66,84095,311
1,191
20,64796,00014,096
10,0001,389,005-338,944
90,00090,00090,00090,00090,00025,70625,7062,300,000-1,000,000

2,184,294-974,294

115,706-25,706

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

万代つるかめ拠点区分資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目の 入
その他の活動収入計(7)他
拠点区分間繰入金支出の拠点区分間繰入金支出
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)2,200,000
2,200,000

2,116,099
2,116,099

83,901
83,9012,200,000-2,200,000

2,116,099-2,116,099

83,901-83,901―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)-2,410,000-1,961,449-448,551

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)15,809,930
13,399,930

15,809,930
13,848,481-448,551

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

万代つるかめ拠点区分事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活

勘 定 科 目介護保険事業収益収
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
地域密着型介護料収益(利用者負担金収)
利用者等利用料収益益
その他の事業収益（保険等査定減）
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
医療費
費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
用
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
車輌費
雑費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
利用者等外給食収益
サービス活動外収益計(4)当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)95,593,120
94,212,680
1,380,440
63,451,209
61,889,467
1,561,742
7,017,713
7,217,880-200,167
25,164,226
25,199,767-35,541
888,276
214,805
673,471928,304
309,239
619,065
95,593,120
94,212,680
1,380,440
70,444,589
64,506,523
5,938,066
45,541,450
41,360,445
4,181,005
1,816,709
968,758
847,951
9,712,300
8,307,317
1,404,983
3,949,676
5,331,874-1,382,198
348,000
348,000
9,076,454
8,538,129
538,325
12,007,385
10,821,108
1,186,277
5,850,695
5,701,063
149,632
1,176,207
1,074,818
101,389
426,187
200,559
225,628
56,48034,70021,780148,634
158,024-9,3903,438,811
2,947,775
491,036
841,731632,349
209,382
68,64068,6403,180-3,18013,449,624
12,966,917
482,707
131,869
185,940-54,071
4,360
4,360
47,34047,340136,454
169,095-32,641
10,175
10,17584,920-84,920
353,511
325,876
27,635
1,433,160
1,496,000-62,840
404,689
8,384
396,305
108,809
34,54074,269279,353
103,085
176,268
10,404,000
10,404,000
500-500
125,904
134,138-8,23410,00010,420-420
5,000-5,0005,019-5,019372,604
283,785
88,819372,604
283,785
88,819-104,109-85,430-18,679-104,109-85,430-18,679
96,170,093
88,492,903
7,677,190-576,973
5,719,777-6,296,750
19
17
2
19
17
2
516,800
528,200-11,400
516,800
528,200-11,400
516,819528,217-11,398

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

万代つるかめ拠点区分事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
動
外 費
増
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収施設整備等補助金収益
その他の特別収益
特 益
その他の特別収益
別
特別収益計(8)増国庫補助金等特別積立金積立額
減 費
国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
部
拠点区分間繰入金費用
用 その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)516,819-60,154
1,210,000
1,210,000

3,326,099-2,116,099-2,176,253-37,768,068-39,944,321

528,217
6,247,994
72,35072,350525,176
525,176
597,526
72,35072,35064,343,223
64,343,223
2,860
2,860
64,418,433-63,820,907-57,572,913
19,804,845-37,768,068-11,398-6,308,148
1,137,650
1,137,650-525,176-525,176
612,474
1,137,650
1,137,650-62,227,124-62,227,124-2,860-2,860-61,092,334
61,704,808
55,396,660-57,572,913-2,176,253-39,944,321-37,768,068-2,176,253

1,210,000
1,210,000
1,210,000
2,116,099
2,116,099

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

万代つるかめ拠点区分貸借対照表
令和 5年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払費用
1年以内長期前払費用
固定資産
その他の固定資産
器具及び備品ソフトウェア
差入保証金
長期前払費用資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
16,100,493
16,867,560
1,576,474
1,275,245
13,556,313
14,415,753
214,805
961,757
967,706
11,991,977
11,147,993
11,991,977
11,147,993
1,914,921
1,060,702
50,46867,291
10,020,000
10,020,000
6,588

28,092,470

28,015,553

負増減-767,067
301,229-859,440-214,805-961,757
967,706
843,984
843,984
854,219-16,823
6,588

76,917

債

の
部
当年度末
前年度末
流動負債
6,600,760
5,453,481
事業未払金
1,037,291
760,170
預り金
6,210
職員預り金
247,015
291,250
賞与引当金
5,316,454
4,395,851
固定負債
60,000,000
60,000,000
長期運営資金借入金
60,000,000
60,000,000
負債の部合計66,600,760
65,453,481
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
1,436,031
330,140
国庫補助金等特別積立金
1,436,031
330,140
次期繰越活動増減差額-39,944,321 -37,768,068
次期繰越活動増減差額-39,944,321 -37,768,068（うち当期活動増減差額）-2,176,253 -57,572,913
純資産の部合計-38,508,290 -37,437,928
負債及び純資産の部合計
28,092,470
28,015,553

増減1,147,279
277,121-6,210-44,235
920,603

1,147,279
1,105,891
1,105,891-2,176,253-2,176,253
55,396,660-1,070,362
76,917

別紙２

計算書類に対する注記(グループホーム万代のつるさんかめさんの家拠点区分用)
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法。
(3) 引当金の計上基準
2023年夏季賞与分。(2022年10月～2023年3月分)

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) グループホーム万代のつるさんかめさんの家拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

該当なし。
合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
器具及び備品
合計3,149,564

1,234,643

1,914,921

3,149,564

1,234,643

1,914,921

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
合

計

徴収不能引当金債権のの当期末残高当期末残高

13,556,313

0

13,556,313

13,556,313

0

13,556,313

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分

万代つるかめ

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 4年 4月 1日 至 令和 5年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)
資

産

名

器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引1,060,702
1,060,702
67,291
67,291
1,127,993
1,127,993
0
1,127,993

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
284,260
284,260
45,88045,880330,140
330,1400330,140

1,210,000
1,210,000
001,210,000
1,210,000
01,210,000

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
1,210,000
1,210,000
001,210,000
1,210,000
01,210,000

355,781355,781
16,823
16,823372,604
372,604
0372,604

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
92,63992,63911,47011,470104,109104,1090
104,109

0
0
0
0
0
0
0
0

期末帳簿価額
うち国庫補 (E=A+B-C-D) うち国庫補
助金等の額
助金等の額
0
1,914,921
1,401,621
0
1,914,921
1,401,621
050,46834,410050,46834,4100
1,965,389
1,436,031
0
1,965,389
1,436,031
00001,965,389
1,436,031

減価償却累計額(F)1,234,643
1,234,643
33,646
33,646
1,268,289
1,268,289
0
1,268,289

うち国庫補
助金等の額
161,427
161,427
22,94022,940184,367
184,367
0
184,367

期末取得原価(G=E+F)
3,149,564
3,149,564
84,114
84,1143,233,678
3,233,678
0
3,233,678

うち国庫補
助金等の額
1,563,048
1,563,048
57,35057,3501,620,398
1,620,398
0
1,620,398

摘要引 当 金 明 細 書
自 令和 4年 4月 1日
至 令和 5年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
万代つるかめ
別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

4,395,851

9,712,300(

計4,395,851)
9,712,300

(

)

当期減少額
目的使用
その他
8,791,697(
8,791,697(

期末残高
5,316,454)
5,316,454)

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

スマイル御崎拠点区分資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動

勘 定 科 目障害福祉サービス等事業収入
障害児施設給付費収入
収利用者負担金収入
その他の事業収入（保険等査定減）
入 受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
支
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
渉外費支出
諸会費支出
車輌費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)その他の施設整備等による支出
支
その他の支出予算(A)31,830,000
32,000,000
400,000
530,000
1,100,000
10,00010,00031,840,000
18,400,000
11,000,000
3,000,000
2,200,000
2,200,000
2,670,000
150,000
70,000300,000
200,000
300,000
1,220,000
300,000
130,000
5,700,000
30,000200,000
10,000200,000
10,0002,800,000
30,0002,310,000
30,00010,00010,00060,00026,770,000
5,070,000

決算(B)
差異(A)-(B)31,202,754
627,246
31,351,735
648,265
358,451
41,549502,275
27,725
1,009,707
90,293
17
9,983
17
9,983
31,202,771
637,229
17,673,180
726,820
10,483,845
516,155
2,919,295
80,7052,125,650
74,3502,144,390
55,6102,400,009
269,991
143,935
6,065
68,914
1,086
213,586
86,414
136,883
63,117
271,492
28,508
1,216,724
3,276
227,635
72,365
120,840
9,160
5,496,974
203,026
27,5482,452
138,784
61,2161,650
8,350
186,278
13,7225,000
5,000
2,723,685
76,315
20,1129,888
2,310,000
26,200
3,800
2,000
8,000
2,000
8,000
53,717
6,283
25,570,163
1,199,837
5,632,608-562,608

400,000
400,000

308,550
308,550

91,45091,450400,000-400,000

308,550-308,550

91,450-91,450

6,000,000
6,000,000
10,00010,0005,967,266
5,967,266
8,470
8,470

32,73432,734
1,530
1,530

出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収入支

その他の活動収入計(7)拠点区分間繰入金支出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動による支出
その他の支出

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

スマイル御崎拠点区分資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目によ 出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

6,010,000-6,010,000

5,975,736-5,975,736

差異(A)-(B)34,264-34,264―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)-1,340,000-651,678-688,322

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)6,932,036
5,592,036

6,932,036
6,280,358-688,322

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

スマイル御崎拠点区分事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増

勘 定 科 目障害福祉サービス等事業収益
収障害児施設給付費収益
利用者負担金収益益
その他の事業収益(保険等査定減)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
費
賃借料
教育指導費
車輌費
事務費
福利厚生費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
用
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
車輌費
雑費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益益
受取利息配当金収益
サービス活動外収益計(4)費用

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)31,202,754 28,699,970
2,502,784
31,351,735 30,235,682
1,116,053
358,451
254,855
103,596502,275
217,811284,464
1,009,707
2,008,378-998,671
31,202,754 28,699,970
2,502,784
18,040,077 14,752,498
3,287,579
10,483,845
9,010,261
1,473,584
702,636
702,636
2,583,556
1,993,123
590,433
2,125,650
1,706,841
418,8092,144,390
2,042,273
102,1172,400,009
2,194,962
205,047
143,935
135,726
8,209
68,91474,404-5,490213,586
228,145-14,559
136,883
160,652-23,769
271,492
111,950
159,542
1,216,724
1,171,104
45,620227,635
279,741-52,106
120,840
33,24087,6005,496,974
5,446,894
50,08027,5489,333
18,215
20,533-20,533
138,784
165,497-26,7131,650
1,650
39,050-39,050
186,278
187,608-1,3305,000
5,000
2,723,685
2,706,000
17,685330-330
20,112
20,112
2,310,000
2,310,000
26,20026,2002,059-2,0592,000
3,240-1,240
2,000
140
1,860
53,7171,800
51,9171,304-1,304144,492
144,492
144,492
144,492-34,232-34,232-34,232-34,232
26,047,320 22,504,614
3,542,706
5,155,434
6,195,356 -1,039,922
17
10
7
17
10
7
17
10
7

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

スマイル御崎拠点区分事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目減のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収施設整備等補助金収益
その他の特別収益
特 益
その他の特別収益
別
特別収益計(8)増国庫補助金等特別積立金積立額
減 費
国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
部
拠点区分間繰入金費用
用 その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)175,155,451

5,967,266
5,967,266
8,470
8,470
5,975,736-5,975,736-820,285
6,684,581
5,864,296

10
6,195,366
25,09125,09143,80043,80068,89125,09125,091
4,702,404
4,702,404
18,44918,4494,745,944-4,677,053
1,518,313
5,166,268
6,684,581

7-1,039,915-25,091-25,091-43,800-43,800-68,891-25,091-25,091
1,264,862
1,264,862-9,979-9,9791,229,792-1,298,683-2,338,598
1,518,313-820,285

5,864,296

6,684,581-820,285

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

スマイル御崎拠点区分貸借対照表
令和 5年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払費用
1年以内長期前払費用
固定資産
その他の固定資産
構築物
器具及び備品ソフトウェア
預託金
資産の部合計産の部
当年度末6,889,929
1,065,569
5,515,810

負前年度末
7,232,148
2,384,536
4,456,259
82,161
309,192

308,550
877,298877,298
361,053
186,165
22,080308,000

1,021,790
1,021,790
417,321267,029
29,440308,000

7,767,227

8,253,938

増減-342,219-1,318,967
1,059,551-82,161-309,192
308,550-144,492-144,492-56,268-80,864-7,360-486,711

債

の
部
当年度末
前年度末
流動負債
1,776,245
1,408,439
事業未払金
257,925
256,783
預り金
1,530
職員預り金
43,096
41,799
賞与引当金
1,475,224
1,108,327
負債の部合計
1,776,245
1,408,439
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
126,686
160,918
国庫補助金等特別積立金
126,686
160,918
次期繰越活動増減差額
5,864,296
6,684,581
次期繰越活動増減差額
5,864,296
6,684,581（うち当期活動増減差額）-820,285
1,518,313
純資産の部合計
5,990,982
6,845,499
負債及び純資産の部合計
7,767,227
8,253,938

増減367,806
1,142-1,5301,297
366,897
367,806-34,232-34,232-820,285-820,285-2,338,598-854,517-486,711

別紙２

計算書類に対する注記（スマイル御崎拠点区分用）
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法。
(3) 引当金の計上基準
2023年夏季賞与分。（2022年10月～2023年3月分）

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) スマイル御崎拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
ア

放課後等デイサービス

イ

児童発達支援(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

該当なし。
合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
構築物

562,680

201,627

361,053

器具及び備品404,430

218,265

186,165

967,110

419,892

547,218

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
合

計

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

5,515,810

05,515,810

5,515,810

05,515,810

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分

スマイル御崎別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 4年 4月 1日 至 令和 5年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)資産

名

構築物(固)
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引417,321267,029684,350
29,44029,440713,790713,7900713,790

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額
0
140,846
140,846
20,072
20,072160,918
160,918
0
160,918

0
0
0
0
0
0
0
0
0

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額
0
0
0
0
0
0
0
0
0

56,26880,864
137,132
7,360
7,360
144,492
144,4920
144,492

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額
0
29,21329,213
5,019
5,019
34,232
34,232
034,232

0
0
0
0
0
0
0
0
0

期末帳簿価額
うち国庫補 (E=A+B-C-D) うち国庫補
助金等の額
助金等の額
0
361,05300186,165
111,6330547,218
111,633
0
22,08015,0530
22,08015,053
0569,298
126,686
0569,298
126,6860000569,298
126,686

減価償却累計額(F)201,627
218,265
419,892
14,72014,720434,612434,6120434,612

うち国庫補
助金等の額
0
63,29563,295
10,03810,03873,33373,333073,333

期末取得原価(G=E+F)562,680
404,430
967,11036,80036,8001,003,910
1,003,910
0
1,003,910

うち国庫補
助金等の額
0
174,928
174,928
25,09125,091200,019
200,0190
200,019

摘要

引 当 金 明 細 書
自 令和 4年 4月 1日
至 令和 5年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会
拠点区分
スマイル御崎別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

1,108,327

2,583,556(

計

1,108,327)
2,583,556

(

)

当期減少額
目的使用
その他
2,216,659(
2,216,659(

期末残高
1,475,224)
1,475,224)

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

別紙３（１１）

スマイル御崎拠点区分事業活動明細書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

勘 定 科 目障害福祉サービス等事業収益
収障害児施設給付費収益
利用者負担金収益益
その他の事業収益(保険等査定減)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
水道光熱費
費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
教育指導費
車輌費
事務費
福利厚生費
事務消耗品費
印刷製本費
通信運搬費
広報費
用
業務委託費
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
渉外費
諸会費
車輌費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益益
受取利息配当金収益
サービス活動外収益計(4)

サ
｜
ビ
ス
活 費
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

放課後等デイサービス 児童発達支援
31,202,754
31,351,735
358,451502,275
1,009,707
31,202,754
18,040,077
10,483,845
702,636
2,583,556
2,125,650
2,144,390
2,400,009
143,935
68,914
213,586
136,883
271,492
1,216,724
227,635
120,840
5,496,974
27,548
138,7841,650
186,278
5,000
2,723,685
20,112
2,310,000
26,2002,000
2,000
53,717
144,492
144,492-34,232-34,232
26,047,320
5,155,434
17
17
17

17
5,155,451

合計
内部取引消去 拠点区分合計
31,202,754
31,202,754
31,351,735
31,351,735
358,451
358,451502,275
502,275
1,009,707
1,009,707
31,202,754
31,202,754
18,040,077
18,040,077
10,483,845
10,483,845
702,636
702,636
2,583,556
2,583,556
2,125,650
2,125,650
2,144,390
2,144,390
2,400,009
2,400,009
143,935
143,935
68,914
68,914
213,586
213,586
136,883
136,883
271,492
271,492
1,216,724
1,216,724
227,635
227,635
120,840
120,840
5,496,974
5,496,974
27,54827,548
138,784
138,784
1,650
1,650
186,278
186,278
5,000
5,000
2,723,685
2,723,685
20,112
20,112
2,310,000
2,310,000
26,20026,200
2,000
2,000
2,000
2,000
53,71753,717
144,492
144,492
144,492
144,492-34,232-34,232-34,232-34,232
26,047,320
26,047,320
5,155,434
5,155,434
17
17
17
17
17
17

17
5,155,451

17
5,155,451

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

しらなみお助け弁当拠点区分資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目その他の事業収入
その他の事業収入
事業活動収入計(1)
事業費支出
給食費支出
支
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
車輌費支出
雑支出
出 事務費支出
業務委託費支出
手数料支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)
収
入

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

施
設
整
備 支
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
そ事業区分間繰入金収入の 収
事業区分間繰入金収入
他
その他の活動による収入の 入
その他の収入活
その他の活動収入計(7)動拠点区分間繰入金支出に 支
拠点区分間繰入金支出
よる 出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)5,100,000
5,100,000
5,100,000
3,190,000
2,700,000
20,000330,000
90,00050,0003,010,000
3,000,000
10,0006,200,000-1,100,000

決算(B)
差異(A)-(B)5,025,109
74,891
5,025,109
74,891
5,025,109
74,891
3,119,396
70,604
2,699,090
910
10,276
9,724
324,367
5,633
85,663
4,337
50,0002,931,718
78,282
2,929,708
70,2922,010
7,990
6,051,114
148,886-1,026,005-73,995

4,200,000
4,200,000
200,000
200,000
4,400,000
2,400,000
2,400,000

4,102,653
4,102,653
197,260
197,260
4,299,913
2,350,653
2,350,653

97,347
97,3472,740
2,740
100,087
49,34749,3472,400,000
2,000,000

2,350,653
1,949,260

49,34750,740―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)900,000

923,255-23,255

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)43,815
943,815

43,815967,070-23,255

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

しらなみお助け弁当拠点区分事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘 定 科 目その他の事業収益
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
事業費
給食費
費
水道光熱費
消耗器具備品費
車輌費
用 事務費
業務委託費
手数料
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)収益サービス活動外収益計(4)
収
益

サ
｜
ビ
ス
活 費
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
事業区分間繰入金収益
特 収
事業区分間繰入金収益別
その他の特別収益増 益
その他の特別収益減
特別収益計(8)の 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)5,025,109
902,375
4,122,734
5,025,109
902,375
4,122,734
5,025,109
902,375
4,122,734
3,119,396
572,4542,546,942
2,699,090
562,287
2,136,803
10,276
1,665
8,611
324,367
324,367
85,663
8,502
77,1612,931,718
396,377
2,535,341
2,929,708
396,377
2,533,331
2,010
2,010
6,051,114
968,831
5,082,283-1,026,005-66,456-959,549-1,026,005
4,102,653
4,102,653
197,260
197,260
4,299,913
2,350,653
2,350,653
2,350,653
1,949,260
923,255
43,815967,070-66,456
431,984
431,984

43,815-959,549
3,670,669
3,670,669
197,260
197,260
3,867,929
2,028,940
2,028,940
2,028,940
1,838,989
879,440
43,815923,255

967,070

43,815923,255

431,984
321,713
321,713
321,713110,271
43,815

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

しらなみお助け弁当拠点区分貸借対照表
令和 5年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
事業未収金

資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
967,070
43,815967,070
43,815967,070

43,815

負増減923,255923,255923,255

債

の
部
当年度末
前年度末

増

減

負債の部合計純 資 産 の 部
次期繰越活動増減差額
967,070
次期繰越活動増減差額
967,070（うち当期活動増減差額）
923,255
純資産の部合計
967,070
負債及び純資産の部合計
967,070

43,81543,81543,81543,81543,815923,255923,255
879,440
923,255923,255

別紙２

計算書類に対する注記（しらなみお助け弁当拠点区分用）
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法。
(3) 引当金の計上基準該当なし。

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) しらなみお助け弁当拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

該当なし。
合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
該当なし。
合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
合

計

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

967,0700967,070967,0700967,070

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

加賀屋の森お助け弁当拠点区分資金収支計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目その他の事業収入
収その他の事業収入
その他の収入入利用者等外給食費収入
事業活動収入計(1)
事業費支出
給食費支出
支
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
車輌費支出
出 事務費支出
業務委託費支出
手数料支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)

施
設
整
備 支
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ拠点区分間繰入金収入の 収
拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動による収入の 入
その他の収入活
その他の活動収入計(7)
動
に 支
よ
る 出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)予算(A)8,800,000
8,800,000
10,00010,0008,810,000
6,980,000
6,200,000
20,000600,000
160,000
3,710,000
3,700,000
10,00010,690,000-1,880,000

決算(B)
差異(A)-(B)8,667,367
132,633
8,667,367
132,633
1,620
8,380
1,620
8,380
8,668,987
141,013
6,933,299
46,701
6,192,881
7,119
14,673
5,327
570,715
29,285155,030
4,970
3,649,086
60,914
3,645,376
54,624
3,710
6,290
10,582,385
107,615-1,913,398
33,3982,400,000
2,400,000
400,000
400,000
2,800,000

2,350,653
2,350,653
369,960
369,960
2,720,613

49,34749,34730,04030,04079,3872,800,000

2,720,613

79,387―920,000

807,215

112,785

130,410
1,050,410

130,410
937,625

112,785

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

加賀屋の森お助け弁当拠点区分事業活動計算書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘 定 科 目その他の事業収益
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
事業費
給食費
費
水道光熱費
消耗器具備品費
車輌費
用 事務費
業務委託費
手数料
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 その他のサービス活動外収益益
利用者等外給食収益
サービス活動外収益計(4)
収
益

サ
｜
ビ
ス
活 費
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
特 収
拠点区分間繰入金収益別
その他の特別収益増 益
その他の特別収益減
特別収益計(8)の 費
部 用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)8,667,367
1,317,190
7,350,177
8,667,367
1,317,190
7,350,177
8,667,367
1,317,190
7,350,177
6,933,299
1,002,303
5,930,996
6,192,881
988,136
5,204,745
14,673
2,285
12,388570,715570,715
155,030
11,882
143,148
3,649,086
506,190
3,142,896
3,645,376
506,190
3,139,186
3,710
3,710
10,582,385
1,508,493
9,073,892-1,915,018-191,303 -1,723,715
1,620
1,620
1,620
1,620
1,620
1,620

1,620
-1,913,398
2,350,653
2,350,653
369,960
369,960
2,720,613-191,303
321,713
321,713

321,713

1,620-1,722,095
2,028,940
2,028,940
369,960
369,960
2,398,900

2,720,613
807,215
130,410
937,625

321,713130,410130,4102,398,900
676,805
130,410807,215

937,625

130,410807,215

社会福祉法人名 社会福祉法人 健成会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

加賀屋の森お助け弁当拠点区分貸借対照表
令和 5年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
事業未収金

資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
937,625
130,410
937,625
130,410

937,625

130,410

負増減807,215807,215807,215

債

の
部
当年度末
前年度末

増

減

負債の部合計純 資 産 の 部
次期繰越活動増減差額
937,625
次期繰越活動増減差額
937,625（うち当期活動増減差額）
807,215
純資産の部合計
937,625
負債及び純資産の部合計
937,625

130,410130,410130,410130,410130,410807,215807,215
676,805807,215807,215別紙２

計算書類に対する注記（加賀屋の森お助け弁当拠点区分用）
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法。
(3) 引当金の計上基準該当なし。

２．重要な会計方針の変更
該当なし。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済に準じた法人での支払い。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 加賀屋の森お助け弁当拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

該当なし。
合

計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし。

７．担保に供している資産該当なし。

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
該当なし。
合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
合

計

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

937,625

0937,625

937,625

0937,625

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし。
合

計

１１．重要な後発事象該当なし。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし。