第8期

財務諸表

自：平成29年 4月 1日
至：平成30年 3月31日〒538-0035
大阪府大阪市鶴見区浜1丁目１－７７
TSURUMIこどもホスピス
一般社団法人こどものホスピスプロジェクト
代表理事

髙場秀樹

一般社団法人 こどものホスピスプロジェクト（様式１－１）

貸借対照表

平成 30 年 3 月 31 日 現在
（単位：円）
科

当目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金仮払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
建物(特定)
構築物(特定)什器備品(特定)
カード決済受益権
助成金積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
ｷｬｯﾄ端末設置事業受益権
ソフトウェア
保証金
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計
ⅡⅢ

負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
未払法人税等
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計負債合計
正味財産の部
１．指定正味財産民間助成金等
指定正味財産合計（ うち特定資産への充当額 ）２．一般正味財産（2）その他一般正味財産
一般正味財産正味財産合計
負債及び正味財産合計

（年度

前年

度

増

減

49,662,390
972,4710050,634,861

28,025,445
18,30034,287605,355
28,683,387

00377,462,211
14,884,349
19,216,074
0
1,311,530
412,874,164

399,551,533
15,987,147
22,941,719
50,000,000
12,771,651
501,252,050

45,000,000
396,270
20,434,500
65,830,770
478,704,934
529,339,795

0524,790
20,434,500
20,959,290
522,211,340
550,894,727

2,591,403
507,23170,0003,168,634

5,937,304
501,61070,0006,508,914

0
3,168,634

0
6,508,914

412,874,164
412,874,164
412,874,164 ）（501,252,050;
501,252,050;
501,252,050 ） （ ;88,377,886
88,377,886
88,377,886 ）

113,296,997
113,296,997
526,171,161
529,339,795

43,133,763
43,133,763
544,385,813
550,894,727

70,163,234
70,163,234
18,214,652
21,554,932;;

21,636,945
954,171
34,287605,355
21,951,474
0

;
;
;
;
;
;
;
;
;

;

22,089,322
1,102,798
3,725,645
50,000,000
11,460,121
88,377,886
45,000,000
128,520044,871,480
43,506,406
21,554,932;

3,345,901
5,621
03,340,280;

03,340,280;;

一般社団法人 こどものホスピスプロジェクト（様式２－１）

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成 29 年 4 月 1 日 から 平成 30 年 3 月 31 日 まで
（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益
特定資産運用益受取入会金
受取会費
特別会員受取会費賛助会員受取会費
事業収益
キャット端末設置事業収益受取補助金等
受取民間補助金
受取民間助成金受取補助金等振替額
受取負担金
受取寄付金
受取寄付金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
保険料
諸謝金
委託費
会議費
新聞図書費
減価償却費
雑費
管理費
給料手当
福利厚生費
法定福利費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
光熱水料費
保険料
租税公課
管理諸費
家賃
雑費

当年

度

前年

度

0
0
0
584,000
500,000
84,0009,646,791
9,646,791
117,089,295
035,449117,053,846
0
29,263,729
29,263,729
179,680417
179,263
156,763,495000
286,000
100,000
186,000
00
131,426,205
28,9000131,397,305
09,523,349
9,523,349
155,263463
154,800
141,390,817

62,854,187
18,696,647
106,500
1,380,085
259,834
02,015,029
562,194
1,034,123
765,560
362,441
3,300,000
299,117
149,603
32,046,285
1,876,769
23,676,074
6,812,557
61,8403,762,658
0269,146
311,769
9,180
301,844
1,696,241
58,8404,483,460
1,537,660
3,155,170
1,215,709

81,270,763
16,115,926
24,0001,582,574
153,385
23,145,163
2,870,426
04,615,296
737,510
442,972
4,137,990
42,897417,089
26,985,535
0
17,292,234
6,527,873
02,899,806
3,924
239,570
380,569
537,775
194,544
1,459,838
58,8402,068
891,570
3,155,170
940,687

増;;;;;;;;;;;;;

;
;
;

減

0
0
0
298,000
400,000
102,000
9,646,791
9,646,791
14,336,910
28,90035,44914,343,459
0
19,740,380
19,740,380
24,41746
24,463
15,372,678
18,416,576
2,580,721
82,500202,489
106,449
23,145,163
855,397562,194
3,581,173
28,05080,531
837,990
256,220
267,486
5,060,750
1,876,769
6,383,840
284,684
61,840862,852
3,924
29,57668,800528,595
107,300
236,403
0
4,481,392
646,0900275,022一般社団法人

こどものホスピスプロジェクト（単位：円）

科

目

当経常費用計
評価損益調整前経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額

Ⅱ

Ⅲ

年

度

前年

度

増

86,530,261
70,233,234
000070,233,234

98,562,997
42,827,820
000042,827,820;

減12,032,736
27,405,414
000027,405,414

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
固定資産売却益
固定資産受贈益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産売却損
固定資産減損損失
災害損失
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高00000000000
00
070,233,234
70,00070,163,234
43,133,763
113,296,997

0
0
0
0
0
42,827,820
70,00042,757,820
375,943
43,133,763000
0027,405,414
0
27,405,414
42,757,820
70,163,234

指定正味財産増減の部
特定資産運用益特定資産受取配当金
受取補助金等
受取民間助成金
受取寄付金
固定資産受贈益
基本財産評価益
特定資産評価益
基本財産評価損
特定資産評価損
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

0028,675,960
28,675,960
0
0
0
0
0
0
117,053,846
88,377,886
501,252,050
412,874,164

10,287,537
10,287,537
33,862,55033,862,550
00000
0131,397,305
87,247,218
588,499,268
501,252,050;
;
;
;

;
;
;
;

10,287,537
10,287,537
5,186,590
5,186,590
00000
014,343,459
1,130,668
87,247,218
88,377,886

544,385,813;

18,214,652

正味財産期末残高
正味財産期末残高;

526,171,161;

一般社団法人

こどものホスピスプロジェクト

財務諸表に対する注記
1.継続事業の前提に関する注記該当なし。
2.重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却の方法は定額法によっている。
（１）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式よっている。
3.会計方針の変更
特定資産の「カード決済受益権」について内容を精査した。
今期より、事業としての見通しがようやく成立したので、本決算より名称を「キャット端末設置事業収益」として、一般正味財産増減の部の経常収益に計上することとした。
それに伴い、表示箇所を特定資産からその他固定資産に変更した。
4.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

特定資産
建物構築物
什器備品
カード決済受益権
助成金積立資産
小合

前期末残高

当期増加額

399,551,533
15,987,147
22,941,719
50,000,000
12,771,651
501,252,050
501,252,050

計
計

1,311,530
1,311,530
1,311,530

当期減少額

当期末残高

22,089,322
1,102,798
3,725,645
50,000,000
12,771,651
89,689,416
89,689,416

377,462,211
14,884,349
19,216,074
1,311,530
412,874,164
412,874,1645.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

特定資産
建物構築物
什器備品
助成金積立資産小合
6.担保に供している資産
該当なし。

計
計

当期末残高

（うち指定正味財 （うち一般正味財産からの充当額） 産からの充当額）

377,462,211 ( 377,462,211) (14,884,349 ( 14,884,349) (19,216,074 ( 19,216,074) (1,311,530 (1,311,530) (412,874,164 ( 412,874,164) (412,874,164 ( 412,874,164) () () () () () () (（うち負債に対応する額）))))))

一般社団法人

こどものホスピスプロジェクト

7.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（直接法により減価償却を行っている場合）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
（単位：円）科目

取得価額

建物（特定）
構築物（特定）什器備品（特定）
キャット端末設置事業受益権
ソフトウェア
保証金
合計

減価償却累計額

421,640,855
17,089,945
26,617,324
50,000,000
642,600
20,434,500
536,425,224

当期末残高

44,178,644
2,205,596
7,401,250
5,000,000
246,330

377,462,211
14,884,349
19,216,074
45,000,000
396,270
20,434,500
477,393,404

59,031,820

8.債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残（貸倒引当金を直接控除した残額のみを記載した場合）債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は次のとおりである。
（単位：円）科目

債権金額

貸倒引当金の当期末残高 債権の当期末残高該当なし。
合計

9.保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。）等の偶発債務該当なし。
10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

帳簿価額

時価

評価損益該当なし。
合計

11.補助金等の内訳ならびに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳ならびに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称交付者

助成金
難病の子供と家族のた 日本財団
ベネッセ子供基金
ベネッセ
ALSOKありがとう運動 ALSOKTSURUMIこどもホスピス 日本財団
TSURUMIこどもホスピス 日本財団
ベネッセ子供基金
ベネッセ
大和ハウス工業エンドレス 大和ハウス工業
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

25,705,960
1,500,000
1,470,000
28,675,960

186,308
1,478,309
29,631
11,077,430
25,705,960
188,470
1,470,000
40,136,108

186,308
1,478,309
29,631
11,077,430

12,771,678

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分

1,311,530 指定正味財産
1,311,530

一般社団法人

こどものホスピスプロジェクト

12.基金及び代替基金の増減額及びその残高基金及び代替基金の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基金該当なし。
基金

計

代替基金該当なし。

－－

代替基金計
合計
13.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容金

経常収益への振替額 助成金当年度解除分
経常収益への振替額 減価償却費分
経常収益への振替額 キャット端末受益権分
合計額
40,136,081
26,917,765
50,000,000
117,053,846

14.関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引は次のとおりである。
(取引条件及び取引条件の決定方針等)
該当なし。
15.キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲及び重要な非資金取引（１）現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている金額との関係は以下のとおりである。
前期末
現金預金勘定預入期間が３ヶ月を超える定期預金
現金及び現金同等物

当期末－

28,025,445 円 現金預金勘定
円 預入期間が３ヶ月を超える定期預金
28,025,445 円 現金及び現金同等物（２）重要な非資金取引は、以下のとおりである。
前期末
該当なし。
16.重要な後発事象該当なし。

当期末－49,661,390 円
円
49,661,390 円

一般社団法人

こどものホスピスプロジェクト

附属明細書
平成29年 4月 1日から平成30年 3月31日まで

１．基本財産及び特定資産の明細(単位：円)
区 分
特定資産

資産の種類

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価額

建物

399,551,533

22,089,322

377,462,211

構築物

15,987,147

1,102,798

14,884,349

什器備品

22,941,719

3,725,645

19,216,074

助成金積立資産12,771,651

1,311,530

12,771,651

1,311,530

特定資産計

451,252,050

1,311,530

39,689,416

412,874,164

２．引当金の明細(単位：円)
科
該当なし

目

期 首 残 高当期増加額
0

当 期 減 少 額
目 的 使 用そ の 他

期 末 残 高0

一般社団法人

こどものホスピスプロジェクト

財産
平成 30 年目
3 月 31 日録
現在（単位：円）

貸借対照表科目場所・物量等

使用目的等

金

額

(流動資産)
現金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
未収金

助成金
事業収益

手許現金
三井住友銀行
ゆうちょ
ゆうちょ振替口座
近畿ろうきん
大和ハウス工業エンドレス募金
ｷｬｯﾄ端末設置事業3月分

流動資産合計(固定資産)
基本財産
建物
大阪市鶴見区浜1-1-77
特定資産
同上
構築物
什器備品
同上
助成金積立資産
ｷｬｯﾄ端末設置事業受益権
その他固
ソフトウェア
会計ソフト
定資産
保証金
大阪市
固定資産合計
資産合計(流動負債)
未払金
3月分給与他
預り金
源泉所得税他
均等割
未払法人税等
流動負債合計(固定負債)
固定負債合計負債合計
正味財産
公益目的保有財産の明細
公益認定前取得
財産種別
不可欠特定財産合計

公益認定後取得
不可欠特定財産

488,636
46,216,296
736,957
2,219,501
1,000
367,500
604,971
50,634,861
377,462,211
14,884,349
19,216,074
1,311,530
45,000,000
396,270
20,434,500
478,704,934
529,339,795
2,591,403
507,23170,0003,168,634
3,168,634
526,171,161

その他の公益目的保有財産使用事業