第15期

財務諸表

自： 2023年 4月 1日
至： 2024年 3月31日〒538-0035
大阪府大阪市鶴見区浜1丁目１－７７
TSURUMIこどもホスピス
公益社団法人こどものホスピスプロジェクト
代表理事

髙場秀樹

808080 公益社団法人こどものホスピスプロジェクト（様式１－１）

貸借対照表

2024 年 3 月 31 日 現在
（単位：円）
科Ⅰ

当目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
仮払金
貯蔵品
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
建物(特定)
構築物(特定)什器備品(特定)小児緩和ケア提供運用資産
小児緩和ケア提供積立資産
久野友子記念基金
特定資産合計(3) その他固定資産
什器備品
ｷｬｯﾄ端末設置事業受益権
ソフトウェア
保証金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計

負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
未払法人税等
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計
負債合計

年

度

前

年

度

増

減

86,493,347
531,088
66,000076,622
87,167,057

75,298,952
496,233
66,0006,010
80,12075,947,315

00266,681,988
8,267,561
938,397
10,000,570
89,127,427
100,000,000
475,015,943

290,234,333
9,370,359
3,890,128
10,000,370
27,868,917
100,000,000
441,364,107

5,322,352
15,000,000
262,350
20,434,500
41,019,202
516,035,145
603,202,202

4,471,792
20,000,000
378,950
20,434,500
45,285,242
486,649,349
562,596,664

7,428,407
1,508,834
70,0009,007,241

4,070,339
1,172,840
70,0005,313,179

3,358,068
335,9940
3,694,062

0
9,007,241

05,313,179

03,694,062

255,212,025
209,803,348
465,015,373
465,015,373 ）（

281,424,929;
149,938,808
431,363,737
431,363,737 ） （26,212,904
59,864,540
33,651,636
33,651,636 ）

129,179,588
129,179,588
10,000,570 ）（
594,194,961
603,202,202

125,919,748
125,919,748
10,000,370 ） （557,283,485
562,596,664

3,259,840
3,259,840
200 ）
36,911,476
40,605,538;;

11,194,395
34,85506,0103,498
11,219,742
0;
;;;;
;

23,552,345
1,102,798
2,951,731
200
61,258,510
033,651,836
850,560
5,000,000
116,600
04,266,040
29,385,796
40,605,538

ⅡⅢ

正味財産の部
１．指定正味財産
民間助成金等
寄付金
指定正味財産合計（ うち特定資産への充当額 ）２．一般正味財産（2）その他一般正味財産
一般正味財産（ うち特定資産への充当額 ）正味財産合計
負債及び正味財産合計（（808080 公益社団法人こどものホスピスプロジェクト（様式２－１）

正味財産増減計算書
2023 年 4 月 1 日 から 2024 年 3 月 31 日 まで
総合計

（単位：円）
科Ⅰ目

当年度

前年度

増減

一般正味財産増減の部

１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益
特定資産運用益特定資産受取利息
受取入会金
受取会費
正会員受取会費
事業収益
キャット端末設置事業収益
物品販売収益受取補助金等受取補助金等振替額
受取負担金
受取寄付金
一般寄付金
受取寄付金振替額
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
福利厚生費
通勤費
法定福利費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
管理諸費
支払手数料
宣伝広告費
レンタル費
委託費
商品費
保健衛生費
減価償却費
雑費
管理費

0
2,205
2,205
0
228,000
228,000
6,153,452
6,147,452
6,000
29,312,904
29,312,904
0
89,445,164
45,051,194
44,393,970
216,735884
215,851
125,358,460

0
2,200
2,200
0
228,000228,000
5,213,342
5,199,342
14,00031,274,141
31,274,141
0
67,017,950
24,600,841
42,417,109
510,249856
509,393
104,245,882

0
5
50
0
0
940,110
948,110-8,000-1,961,237-1,961,237
0
22,427,214
20,450,353
1,976,861-293,514
28-293,542
21,112,578

115,544,542
43,428,554
527,800
1,183,180
5,688,240
880,554
1,724,851
231,179
3,021,448
1,018,830
1,303,328
1,688,150
3,530,356
927,239
1,048,412
1,280,575
3,146,062
4,853,120
0
5,909,331
16,5201,023,803
32,779,174
333,836

98,552,357
26,895,746
494,404
843,720
4,442,681
897,153
1,314,130
4,473,245
1,639,361
1,856,542
2,350,544
1,748,240
3,157,399
886,890
1,047,600
465,696
2,458,995
1,085,148
122,875
10,026,988
16,280778,827
31,301,183
248,710

16,992,185
16,532,808
33,396
339,460
1,245,559-16,599
410,721-4,242,066
1,382,087-837,712-1,047,216-60,090372,957
40,349812
814,879
687,067
3,767,972-122,875-4,117,657
240
244,976
1,477,991
85,1266,936,617

8,006,534-1,069,917

給料手当
通勤費
福利厚生費

3,800,749
215,660
212,053

4,738,013
241,920
16,970-937,264-26,260
195,083808080 公益社団法人こどものホスピスプロジェクト（単位：円）
科

目

法定福利費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
管理諸費
減価償却費
雑費
経常費用計
評価損益調整前経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
固定資産売却益
固定資産受贈益
固定資産受贈益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産売却損
固定資産減損損失
固定資産除却損
災害損失
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金等
受取民間助成金
特定資産運用益受取寄付金
小児緩和ケア提供積立資産
固定資産受贈益
基本財産評価益
特定資産評価益
基本財産評価損
特定資産評価損
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高
正味財産期末残高

当年

度

前

年

度

増減

562,573910
164,067
10,87018,622
15,961
52,211
97,651
26,537
46,338706,432
960,367
45,616
122,481,159
2,877,301
00002,877,301

846,225
2,000
111,836
15,765
154,079
33,00954,06897,651
26,18358,480625,331930,398
54,606
106,558,891-2,313,009
0000-2,313,009-283,652-1,09052,231-4,895-135,457-17,048-1,8570354-12,142
81,101
29,969-8,99015,922,268
5,190,310
00005,190,310

0452,540
452,540
452,54000000452,540
452,540
452,540011
01
452,539
3,329,840
70,0003,259,840
125,919,748
129,179,588

0
146,980
146,9800146,980-146,980-2,459,989
70,000-2,529,989
128,449,737
125,919,748

0-146,979-146,979
0-146,979
599,519
5,789,829
0
5,789,829-2,529,989
3,259,840

3,100,000
3,100,000
0104,258,510
104,258,510
0
0
0
0
0
73,706,874
33,651,636
431,363,737
465,015,373

5,600,000
5,600,000
059,894,597
59,894,597
0
0
0
0
0
73,691,250-8,196,653
439,560,390
431,363,737-2,500,000-2,500,000
044,363,913
44,363,913
0
0
0
0
0
15,624
41,848,289-8,196,653
33,651,636

594,194,961

557,283,485

36,911,476

公益社団法人こどものホスピスプロジェクト（様式２－３）

正味財産増減計算書内訳表
2023 年 4 月 1 日 から 2024 年 3 月 31 日 まで
（単位：円）
科
Ⅰ目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益
特定資産運用益特定資産受取利息
受取入会金
受取会費
正会員受取会費
事業収益
キャット端末設置事業収益
物品販売収益受取補助金等受取補助金等振替額
受取負担金
受取寄付金
一般寄付金
受取寄付金振替額
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
福利厚生費
通勤費
法定福利費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
管理諸費
支払手数料
宣伝広告費
委託費
商品費
保健衛生費
減価償却費
雑費
管理費
給料手当
通勤費
福利厚生費
法定福利費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費

公益社団法人こどものホスピスプロジェクト

公益目的事業会計

収益事業等会計

公益目的事業会計１

収益事業会計１

法人会計

合計

02,2052,205
0
182,400
182,400
6,000
0
6,000
28,546,189
28,546,189
080,434,926
36,040,956
44,393,970
212,871
0
212,871
109,384,591

0
0
0
0
0
0
6,147,452
6,147,452
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,147,452000045,60045,600000766,715766,71509,010,238
9,010,238
0
3,864
884
2,980
9,826,417

0
2,205
2,205
0
228,000
228,000
6,153,452
6,147,452
6,000
29,312,904
29,312,904
0
89,445,164
45,051,194
44,393,970
216,735884
215,851
125,358,460

110,449,674
43,333,686
527,800
1,183,180
5,688,240
880,554
1,724,851
231,179
3,021,448
1,018,830
1,303,328
1,688,150
3,530,356
927,239
1,048,412
1,280,575
3,146,062
4,853,120
5,909,331
16,5201,023,803
27,779,174
333,836000000000

5,094,868
94,8680000000000000000000
5,000,000
00000000000000000000000000000000
06,936,617
3,800,749
215,660
212,053
562,573910
164,067
10,87018,622

115,544,542
43,428,554
527,800
1,183,180
5,688,240
880,554
1,724,851
231,179
3,021,448
1,018,830
1,303,328
1,688,150
3,530,356
927,239
1,048,412
1,280,575
3,146,062
4,853,120
5,909,331
16,5201,023,803
32,779,174
333,836
6,936,617
3,800,749
215,660
212,053
562,573910
164,067
10,87018,622

（単位：円）
科

目

印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
管理諸費
減価償却費
雑費
経常費用計
評価損益調整前経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
固定資産売却益
固定資産受贈益
固定資産受贈益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産売却損
固定資産減損損失
固定資産除却損
災害損失
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
ⅡⅢ

指定正味財産増減の部
受取補助金等
受取民間助成金
特定資産運用益受取寄付金
小児緩和ケア提供積立資産
固定資産受贈益
基本財産評価益
特定資産評価益
基本財産評価損
特定資産評価損
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高
正味財産期末残高

公益目的事業会計

収益事業等会計

公益目的事業会計１

収益事業会計１

法人会計

合計

00000000
110,449,674-1,065,083
0000-1,065,083

00000
0
0
0
5,094,868
1,052,584
000
01,052,584

15,961
52,211
97,651
26,537
46,338706,432
960,367
45,616
6,936,617
2,889,800
0000
2,889,800

15,961
52,211
97,651
26,537
46,338706,432
960,367
45,616
122,481,159
2,877,301
00002,877,301

0452,540
452,540
452,540

0
0
00

00
000
452,540
452,540
452,5400
110
1452,539
373,359-239,185
0-239,185

00000
0-373,359
679,225
70,000609,22500000002,889,800
02,889,800

01101
452,539
03,329,840
70,0003,259,840
125,919,748
129,179,588

3,100,000
3,100,000
0104,258,510
104,258,510
00000
72,940,159
34,418,351

0000000
0000000000
00000
766,715-766,715

3,100,000
3,100,000
0104,258,510
104,258,510
0000
073,706,874
33,651,636
431,363,737
465,015,373

594,194,961

公益社団法人

こどものホスピスプロジェクト

財務諸表に対する注記
1.重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却の方法は定額法によっている。
（２）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

特定資産
建物構築物
什器備品
小児緩和ケアの提供事業運用資産
小児緩和ケアの提供事業積立資産
助成金運用資産久野友子記念基金
小計
合計

前期末残高

当期増加額

290,234,333
9,370,359
3,890,128
10,000,370
27,868,917
0
100,000,000
441,364,107
441,364,107

当期減少額
23,552,345
1,102,798
2,951,731

200
104,258,510
3,100,000

43,000,000
3,100,000

107,358,710
107,358,710

73,706,874
73,706,874

当期末残高
266,681,988
8,267,561
938,397
10,000,570
89,127,4270
100,000,000
475,015,943
475,015,943

3.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

特定資産
建物構築物
什器備品
小児緩和ケアの提供事業運用資産
小児緩和ケアの提供事業積立資産
久野友子記念基金
小計
合計

当期末残高

（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に産からの充当額） 産からの充当額） 対応する額）

266,681,988 (8,267,561 (938,397 (10,000,570 (89,127,427 (
100,000,000 (
475,015,943 (475,015,943 (266,681,988) (8,267,561) (938,397) ((89,127,427) (100,000,000) (465,015,373) (465,015,373) ()))(((10,000,570) ()()(10,000,570) (10,000,570) ())))))))

4.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（直接法により減価償却を行っている場合）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
（単位：円）科

目

建物（特定）
構築物（特定）什器備品（特定）
キャット端末設置事業受益権
ソフトウェア保証金
什器備品（その他固定資産）
合
計

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

445,367,855
17,089,945
28,042,368
50,000,000
583,000
20,434,500
7,281,886
568,799,554

178,685,867
8,822,384
27,103,971
35,000,000
320,650

266,681,988
8,267,561
938,397
15,000,000
262,350
20,434,500
5,322,352
316,907,148

1,959,534
251,892,406

公益社団法人

こどものホスピスプロジェクト

5.補助金等の内訳ならびに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳ならびに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称
助成金
合

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高

交付者
日本財団
計

3,100,000 3,100,000
3,100,000 3,100,000

6.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内
経常収益への振替額
経常収益への振替額
経常収益への振替額
経常収益への振替額
経常収益への振替額

容

助成金当年度解除分
助成金当年度解除分特定資産除却分
減価償却費分（助成金等対応分）
減価償却費分（寄付金対応分）
寄付金当年度解除分
合計金額

3,100,000
126,212,903
1,393,970
43,000,000
73,706,874

貸借対照表
上の記載区分

7.過去の誤謬の訂正
貸借対照表の指定正味財産総額とその内訳に誤りがあったことが判明した。
過年度に受領した寄付金を誤って一般正味財産増減の部の受取寄付金として計上されていた。
これは指定正味財産増減の部の受取寄付金として計上すべきものであった。
これにより特定資産の小児緩和ケア提供積立資産についても誤りがあった。
このほか特定資産の建物について全額民間助成金等を財源としていたが、正しくは一部について寄付金が財源であった。
これにより指定正味財産の内訳である民間助成金等と寄付金について訂正が必要となった。
この誤謬を訂正するために修正再表示する。

貸借対照表

2023年3月31日
科Ⅰ

ⅡⅢ

現在

目資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
仮払金
貯蔵品
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
建物(特定)
構築物(特定)什器備品(特定)小児緩和ケア提供運用資産
小児緩和ケア提供積立資産
久野友子記念基金
特定資産合計(3) その他固定資産
什器備品
ｷｬｯﾄ端末設置事業受益権
ソフトウェア
保証金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
未払法人税等
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計負債合計
正味財産の部
１．指定正味財産
民間助成金等
寄付金
指定正味財産合計（ うち特定資産への充当額 ）２．一般正味財産（2）その他一般正味財産
一般正味財産（ うち特定資産への充当額 ）正味財産合計
負債及び正味財産合計（単位：円）
当 年 度

75,298,952
496,233
66,0006,010
80,12075,947,315

0
290,234,333
9,370,359
3,890,128
10,000,370
27,868,917
100,000,000
441,364,107
4,471,792
20,000,000
378,950
20,434,500
45,285,242
486,649,349
562,596,664

4,070,339
1,172,840
70,0005,313,179
05,313,179

281,424,929
149,938,808
431,363,737
431,363,737
125,919,748
125,919,748
10,000,370
557,283,485
562,596,664

公益社団法人

こどものホスピスプロジェクト

附属明細書
2023年 4月 1日から2024年 3月31日まで

１．基本財産及び特定資産の明細財務諸表に対する注記に表示しているので省略する。

２．引当金の明細該当なし。

公益社団法人

こどものホスピスプロジェクト

財産2024 年目
3 月 31 日

録
現在（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額(流動資産)
現金

手許現金

運転資金として398,972

普通預金

三井住友銀行

運転資金として15,942,087

普通預金

ゆうちょ運転資金として

4,114,739

普通預金

ゆうちょ振替口座

運転資金として38,885,645

普通預金

近畿ろうきん

運転資金として

1,151,049

定期預金

近畿ろうきん

運転資金として1,000,000

定期預金

三井住友銀行

運転資金として25,000,855

未収金

ｷｬｯﾄ端末設置事業3月分

531,088

前払金

GOEN DRM使用料

66,000

貯蔵品

白CHOBO・ももCHOBO

76,622

流動資産合計87,167,057(固定資産)
基本財産
建物

大阪市鶴見区浜1-1-77延床面積988㎡

共用財産であり、公益目的事業に97％、管理運営に3％使用

266,681,988

構築物

同上共用財産であり、公益目的事業に97％、管理運営に3％使用

8,267,561

什器備品

同上

遊具・家具他

什器備品

同上

複合機・監視カメラ他

小児緩和ケアの提供事業運用資産

近畿ろうきん

公益目的保有財産であり、公1事業の用に供している

10,000,570

小児緩和ケアの提供事業積立資産

三井住友銀行

寄付により引き受けた財産であり、公1事業の用に供している

43,000,000

小児緩和ケアの提供事業積立資産

ゆうちょ振替口座

寄付により引き受けた財産であり、公１事業の用に供している

46,127,427

久野友子記念基金 三井住友銀行

寄付により引き受けた財産であり、公１事業の用に供している

100,000,000

その他固

什器備品

パソコン

定資産

ｷｬｯﾄ端末設置事業受益権

特定資産

公益目的保有財産である

共用財産であり、公益目的事業に97％、管理運営に3％使用

共用財産であり、公益目的事業に97％、管理運営に3％使用

840,600
97,797

5,322,352
15,000,000

ソフトウェア

会計ソフト

保証金

共用財産であり、公益目的事業に97％、管理運営に3％使用

262,350
20,434,500

固定資産合計516,035,145

資産合計

603,202,202(流動負債)

流動負債合計未払金

3月分給与他

7,428,407

預り金

源泉所得税他

1,508,834

未払法人税等均等割

70,0009,007,241(固定負債)
固定負債合計
負債合計

9,007,241

正味財産594,194,961