資金収支計算書
令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日からまで（単位円）

収入の部
科
学生生徒等納付金収入
手数料収入
寄付金収入
補助金収入
資産売却収入付随事業・収益事業収入
受取利息・配当金収入
雑収入
借入金等収入前受金収入
その他の収入資金収入調整勘定
前年度繰越支払資金
収入の部合計目(((((((((((( △(予算
3,280,028,300 ) (35,624,000 ) (885,000 ) (443,410,000 ) (0) (30,697,883 ) (4,000,000 ) (39,059,800 ) (0) (1,048,671,000 ) (1,082,150,453 ) (1,139,024,820 ) ( △3,261,570,382 ) (8,087,071,998

決算
3,270,204,812 ) (32,028,460 ) (204,510 ) (423,841,426 ) (0) (63,456,951 ) ( △4,051,159 ) ( △57,614,865 ) ( △0) (1,059,985,202 ) ( △1,171,186,671 ) ( △1,152,206,914 ) (3,261,570,382 )
8,191,937,524△

差

予算2,210,519,244 ) (999,743,595 ) (401,036,737 ) (3,921,560 ) (127,588,000 ) (110,312,500 ) (100,822,000 ) (80,006,400 ) (80,000,0001,306,944,150 ) (0)0201,534,300 ) ( △2,947,712,112 ) (8,087,071,998

決算2,229,412,358 ) ( △1,005,244,754 ) ( △367,508,446 ) (3,919,423 ) (127,588,000 ) (137,706,183 ) ( △129,372,196 ) ( △80,008,800 ) ( △80,000,000
1,393,149,022 ) ( △差異9,823,488 )3,595,540 )
680,490 )
19,568,574 )
0)32,759,068 )
51,159 )18,555,065 )0)
11,314,202 )89,036,218 )13,182,094 )
104,865,526

支出の部
科目
人件費支出
教育研究経費支出
管理経費支出借入金等利息支出
借入金等返済支出
施設関係支出設備関係支出資産運用支出
収益事業元入金支出
その他の支出〔予備費〕
資金支出調整勘定
翌年度繰越支払資金
支出の部合計((((((((((( △(144,712,025 ) ( △2,862,740,367 ) (8,191,937,524△

異18,893,114 )
5,501,159 )
33,528,291 )
2,137 )
0)27,393,683 )
28,550,196 )2,400 )
086,204,872 )
056,822,275 )
84,971,745 )
104,865,526

活動区分資金収支計算書
令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日
科
学生生徒等納付金収入
教
手数料収入
育 収 経常費等補助金収入
活 入 付随事業収入
動雑収入に
教育活動資金収入計よ
人件費支出る
資 支 教育研究経費支出
金 出 管理経費支出
教育活動資金支出計
収
支差引
調整勘定等
教育活動資金収支差額
施設
施設設備寄付金収入
整 収
入
備施設整備等活動資金収入計等
施設関係支出活設備関係支出動
支によ 出からまで

目

△
科

目

る
施設整備等活動資金支出計
資
差引金
収
調整勘定等
支 施設整備等活動資金収支差額
小計（教育活動資金収支差額＋施設整備等活動資金収支差額）科目
役員退職給与引当特定資産取崩収入
預り金受入収入
預託金回収収入収 立替金回収収入
そ 入 仮払金回収収入の小計
他
受取利息・配当金収入のその他の活動資金収入計
活借入金等返済支出動
役員退職給与引当特定資産繰入支出に収益事業元入金支出
よ預り金支払支出る
資 支 預託金支払支出
金 出 立替金支払支出
収
仮払金支払支出支
小計
借入金等利息支出
その他の活動資金支出計
差引
調整勘定等
その他の活動資金収支差額
支払資金の増減額（小計＋その他の活動資金収支差額）
前年度繰越支払資金
翌年度繰越支払資金（単位 円）
金額
3,270,204,812
32,028,460423,841,426
63,456,951
57,614,865
3,847,146,514
2,229,412,358
1,005,244,754
367,508,446
3,602,165,558
244,980,956
139,872,508
105,108,448
金額
204,510
204,510
137,706,183
129,372,196

△△
△
△

△
△
△
△

267,078,379
266,873,869
15,319,533
282,193,402
177,084,954
金額
5,029,400
1,056,546,996
126,420
55,248,866
33,084,536
1,150,036,218
4,051,159
1,154,087,377
127,588,000
8,800
80,000,000
1,063,654,055
26,74057,414,801
33,084,536
1,361,776,932
3,919,423
1,365,696,355
211,608,978
10,136,083
221,745,061
398,830,015
3,261,570,382
2,862,740,367

（注記）
活動区分ごとの調整勘定等の計算過程は以下のとおり。

項目
前受金収入
前期末未収入金収入
期末未収入金
前期末前受金収入計
前期末未払金支払支出
前払金支払支出
期末未払金
前期末前払金
支出計
収入計 − 支出計

資金収支
計算書計上額1,059,985,202
21,150,453△30,682,094△ 1,121,524,820△
71,071,259
144,890,750
94,078,140△
67,004,325△
77,707,700
94,256,865△165,328,124

教育活動による資金収支
1,059,985,202
20,526,453△30,681,411△ 1,121,524,820△
71,694,576
129,563,59483,168,740△66,996,702△77,557,700
68,177,932△139,872,508

施設整備等活動による資金収支△△000
0015,327,156
07,623015,319,533
15,319,533（単位 円）
その他の活動による資金収支
0624,000△683
0623,3170
10,909,400
0△
150,000
10,759,400△10,136,083

事業活動収支計算書
令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日
科差((((決算3,270,204,812 ) (32,028,460 ) (885,000 ) ( △423,841,426 ) (137,985,800
285,855,62663,456,951 ) ( △57,614,865 ) ( △3,848,031,514△決算1,982,484,533 ) ( △1,461,779,231 ) ( △403,296,244 ) (0) (((3,828,737,459
82,524予
算4,000,000 ) (0) (3,847,560,008△471,506△決
算4,051,159 ) ( △0) (18,822,549
388,982
差異51,159 )0)((((((((4,000,000算
3,921,560 ) (0) (((3,921,560
78,440160,964
算0) (885,000 ) (予予

予(((〔予備費〕
基本金組入前当年度収支差額
基本金組入額合計
当年度収支差額
前年度繰越収支差額
基本金取崩額翌年度繰越収支差額（参考）
事業活動収入計事業活動支出計（単位 円）
異9,823,488 )3,595,540 )
885,000 )19,568,574 )
16,014,200
3,554,374
32,759,068 )
18,555,065 )
19,211,531
差異24,136,289 )
14,227,953 )
19,541,693 )0)予
算3,280,028,300 ) (35,624,000 ) (0) (443,410,000 ) (154,000,000289,410,000
30,697,883 ) (39,059,800 ) (3,828,819,983
予
算1,958,348,244 ) (1,447,551,278 ) (422,837,937 ) (0) (目事 学生生徒等納付金
業 手数料
活 寄付金
動 経常費等補助金
収国庫補助金
入
地方公共団体補助金
教 の 付随事業収入
育 部 雑収入教育活動収入計
活動科目
収 事 人件費支 業 教育研究経費
活管理経費
動
徴収不能額等
支出の部
教育活動支出計
教育活動収支差額
科
目事 受取利息・配当金
業
その他の教育活動外収入
活動
収入
教 の育 部
教育活動外収入計
活
動科
目
外 事 借入金等利息
収 業 その他の教育活動外支出
支 活
動
支出の部
教育活動外支出計
教育活動外収支差額
経常収支差額科
目
事 資産売却差額
業
その他の特別収入
活動
収入の特 部 特別収入計
別科
目
収 事
支 業 資産処分差額
その他の特別支出
活
動
支出の部
特別支出計
特別収支差額
科
目からまで

△△
△
△

決

決

885,000
算0) (0) (0885,000
予算0)0
1,045,964
353,044,006
351,998,042
6,367,857,353
40,000,000
6,679,855,395
3,833,704,983
3,832,659,019

決△3,919,423
131,736△603,242△算0) (2,774,848 ) ( △2,774,848△算854,819 ) ( △0) (854,819
1,920,029
算△△2,523,271
338,157,177
335,633,906
6,367,857,353
0
6,703,491,259△△△

3,854,857,521
3,852,334,250

△△

決

△△
△

4,051,159△算3,919,423 ) (0) (差差差差51,159
異2,137 )
0)2,13753,296442,278異0)1,889,848 )

1,889,848
異854,819 )
0)854,819
1,035,029
異0
1,477,307
14,886,829
16,364,136
0
40,000,000
23,635,864
21,152,538
19,675,231

貸借対照表令和 6年 3月31日
（単位円）

資産の部
科
目
固定資産
有形固定資産土地
建物
構築物
教育研究用機器備品
管理用機器備品
図書
車両
特定資産
役員退職給与引当特定資産
その他の固定資産
電話加入権
施設利用権
ソフトウェア
有価証券
預託金
収益事業元入金
長期前払金
流動資産
現金預金
未収入金
前払金
立替金
資産の部合計
負債の部
科
目
固定負債
長期借入金
退職給与引当金
長期未払金
流動負債
短期借入金
未払金
前受金
預り金
負債の部合計
純資産の部
科
目
基本金
第１号基本金第４号基本金
繰越収支差額翌年度繰越収支差額
純資産の部合計負債及び純資産の部合計△増減134,745,157 )
211,844,246 >0173,820,476
11,263,645
46,253,995
13,110,074
8,696,687
2,312,891
5,020,600 >
5,020,600
82,119,689 >
00
5,722,969
0
99,68080,000,000
3,503,600
370,761,999 )398,830,015
9,531,641
16,370,440
2,165,935
505,507,156

前年度末600,140,432 ) ( △229,197,000△360,585,537△10,357,895
1,563,781,939 ) ( △127,588,000
144,899,150△
1,121,524,820△169,769,969△2,163,922,371△増減
373,476,741 )
127,588,000
246,927,825
1,039,084
134,553,686 )
065,907,009
61,539,618
7,107,059
508,030,427

本年度末
前年度末
15,431,778,647 ) (15,093,621,470 ) (15,152,778,647
14,875,621,470
279,000,000
218,000,000( △ 6,703,491,259 ) ( △ 6,367,857,353 ) ( △△ 6,703,491,259△ 6,367,857,353△8,728,287,388
8,725,764,117
10,384,179,332
10,889,686,488△

増減338,157,177 )
277,157,177
61,000,000
335,633,906 )
335,633,906
2,523,271
505,507,156

(<<<

((((

本年度末7,386,999,331 )
6,962,133,960 >
2,594,048,231
3,631,173,917
25,264,143
402,347,122
28,450,513
260,588,616
20,261,418
74,800 >74,800424,790,571 >
5,744,581
7,837,080
49,104,881
420,000
493,190361,190,839
02,997,180,001 )2,862,740,367
30,682,094
97,904,740
5,852,800
10,384,179,332

(<<<

(本年度末
226,663,691 ) (101,609,000
113,657,712
11,396,979
1,429,228,253 ) (127,588,000
78,992,141
1,059,985,202
162,662,910
1,655,891,944

前年度末7,521,744,488 )7,173,978,206 >2,594,048,231
3,804,994,393
36,527,788
448,601,117
15,340,439
251,891,929
22,574,309
5,095,400 >5,095,400
342,670,882 >
5,744,581
7,837,080
43,381,912
420,000
592,870
281,190,839
3,503,600
3,367,942,000 )
3,261,570,382
21,150,453
81,534,300
3,686,865
10,889,686,488( △< △△△△△< △△<△
△
( △△

（注記）
1.重要な会計方針(１)引当金の計上基準①徴収不能引当金
未収入金の徴収不能に備えるため、個別に見積もった徴収不能見込額を計上している。
②退職給与引当金
大学教育職員については、退職金の支給に備えるため、期末要支給額49,419,400円の100％を基にして、私立大学退職金財団に対する掛金の累計額と交付金の累計額との繰入調整額を加減した金額を計上している。
役員及びその他の職員については、退職金の支給に備えるため、期末要支給額76,256,000円の100％を計上している。
(２)その他の重要な会計方針①棚卸資産の評価基準及び評価方法は、個別法による原価法によっている。
②預り金その他の経過項目に係る収支は純額で表示している。
③補助活動に係る収支は、純額で表示している。
2.重要な会計方針の変更等なし
3.減価償却額の累計額の合計額
8,390,929,504 円
4.徴収不能引当金の合計額
0 円
5.担保に供されている資産の種類及び額担保に供されている資産の種類及び額は、次のとおりである。
土地
1,231,410,843 円
建物
1,706,558,803 円
6.翌会計年度以後の会計年度において基本金への組入れを行うこととなる金額
249,389,698 円
7.当該会計年度の末日において第４号基本金に相当する資金を有していない場合のその旨と対策第４号基本金に相当する資金を有しており、該当しない。
8.その他財政及び経営の状況を正確に判断するために必要な事項(１)デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益対象物：金利スワップ取引
種類：受取変動・支払固定
契約額：52,817,000円
契約額のうち1年超：19,489,000円
時価：△67,621円
評価損益：△67,621円(注1)上記、金利スワップ取引は将来の金利の変動によるリスク回避を目的としている。
(注2)時価の算定方法は、取引銀行から提示された価格によっている。
(３)関連当事者との取引内容は、次のとおりである。
関係内容
役員・法人等
事業の内容又 議決権の所有
属性
住所の名称
は職種
割合
役員の兼任等 事実上の関係
関係法人

社会福祉法人
吉田学園福祉 札幌市中央区
会

保育園

−

理事長の兼務

業務受託

取引の内容
業務受託
（注1）

取引金額

勘定科目

期末残高

5,700,000

取引条件及び取引条件の決定方針等
業務受託は市場価格を勘案して一般的取引条件と同様に決定している。

−0財産

目録

令和6年3月31日
Ⅰ資産総額
内 基本財産運用財産

10,384,179,332円
7,011,238,841円
3,372,940,491円

Ⅱ負債総額

1,655,891,944円

Ⅲ正味財産

8,728,287,388円
区分

資産額
１基本財産
土地
建物
構築物
教具・校具・備品
図書
車両
ソフトウェア

金額

基本財産合計

2,594,048,231円
3,631,173,917円
25,264,143円
430,797,635円
260,588,616円
20,261,418円
49,104,881円
7,011,238,841円

運用財産合計

2,862,740,367円
30,682,094円
97,904,740円
5,852,800円
74,800円
375,685,690円
3,372,940,491円

資産総額

10,384,179,332円

２運用財産
現金預金
未収入金
前払金
立替金
特定資産
その他

負債額
１固定負債
長期借入金
退職給与引当金
長期未払金
固定負債合計101,609,000円
113,657,712円
11,396,979円
226,663,691円

流動負債合計127,588,000円
78,992,141円
1,059,985,202円
162,662,910円
1,429,228,253円

負債総額

1,655,891,944円

正味財産（資産総額－負債総額）

8,728,287,388円

２流動負債
短期借入金
未払金
前受金
預り金

収

損

益

益事

業

計

(自 令和5年4月1日会計算書

至 令和6年3月31日)
単位：円

科

目

金

額

営業収益
賃貸収入

13,653,545

13,653,545

営業費用
消耗品費

28,330光熱水費

3,264,826

修繕費

952,737

損害保険料

67,840公租公課

2,820,800

報酬委託手数料

3,685,906

減価償却費

11,170,484

雑費

880

営業損失

21,991,803-8,338,258

営業外収益
受取利息

42

42

経常損失

-8,338,216

学校会計繰入前損失-8,338,216

学校会計繰入金支出

0

当期純損失

-8,338,216

収

貸

益事

借業

会

対

計

照

表

(令和６年３月３１日 現在)
単位：円
資産の科
【目流

現

【金固

【有形

動

資及び

定

資

固

定

産
預】
金産
資

金産

部

負

額

科

87,378,708 【87,378,708

債
目流

動預】

264,621,983】

264,621,983

負建物

49,336,300

純土地

215,285,683

科

負債

り

債

合資元

利の入益

剰

余部
金】

額
2,395,140

金2,395,140

計

2,395,140

産の部

目

金

額

金

361,190,839

金-11,585,288(うち当期純損失-8,338,216）
純
資産

合計

352,000,691

資産

合計

349,605,551

負 債 ・ 資 本 合 計

352,000,691

注記
1.有形固定資産の減価償却の方法は、定額法によっている。（耐用年数6年）
2.減価償却累計額は、17,686,600円である。
3.消費税の会計処理は税込方式によっている。