四半期決算の状況（2019 年 4 月 1 日～2019 年 9 月 30 日）株式会社 証券保管振替機構

１【四半期連結財務諸表】(１)【四半期連結貸借対照表】(単位：千円）前連結会計年度

当第２四半期連結会計期間(2019年３月31日)(2019年９月30日)

資産の部
流動資産
現金及び預金

23,000,276

25,775,830

営業未収入金3,503,950

3,478,487

参加者基金特定資産

66,601,677

67,927,824

その他

334,603

187,263

貸倒引当金

△ 922

△ 1,030

93,439,585

97,368,375

1,788,020

1,506,781

ソフトウェア4,811,508

3,608,189

ソフトウェア仮勘定

16,515,715

18,490,737

16,862

16,771

21,344,086

22,115,698

投資その他の資産

1,615,433

1,835,125

貸倒引当金△ 3,083△ 3,080

投資その他の資産合計

1,612,350

1,832,044

24,744,457

25,454,524

118,184,043

122,822,900

流動資産合計固定資産
有形固定資産無形固定資産その他
無形固定資産合計
投資その他の資産

固定資産合計資産合計

1

(単位：千円）
前連結会計年度

当第２四半期連結会計期間(2019年３月31日)(2019年９月30日)

負債の部
流動負債
営業未払金

913,145863,895

未払金

190,662

102,089

未払消費税等

18,508359,131

未払法人税等

2,446,738

1,971,768

賞与引当金

416,656

339,878

役員賞与引当金

22,00013,500

預り参加者基金

66,601,677

67,927,824

184,452

91,37370,793,840

71,669,461

退職給付に係る負債

879,254914,926

資産除去債務242,600

242,600

4,422

631

1,126,277

1,158,158

71,920,117

72,827,620

資本金4,250,000

4,250,000

資本剰余金

4,250,000

4,250,000

利益剰余金

37,763,925

41,495,279

株主資本合計46,263,925

49,995,279

純資産合計

46,263,925

49,995,279

負債純資産合計

118,184,043

122,822,900

その他
流動負債合計固定負債

その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本

2

(２) 【四半期連結損益及び包括利益計算書】【第２四半期連結累計期間】(単位：千円）当第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日
至 2019年９月30日)

前第２四半期連結累計期間(自 2018年４月１日
至 2018年９月30日)
営業収益

12,068,457

12,382,876

役員報酬

101,161

113,862

給与手当等

623,618

587,746

賞与引当金繰入額

341,512339,878

役員賞与引当金繰入額

11,00013,500

退職給付費用

117,451

72,574システム等維持関連費

2,582,955

2,531,642

減価償却費

1,532,866

1,596,004

不動産賃借料

278,489

280,202

営業費用

その他

709,472

694,898

営業費用合計6,298,527

6,230,310

営業利益

5,769,929

6,152,566

234

290

登録済加入者情報開示請求手数料

6,796

11,332

その他

16,013

15,325

営業外収益合計

23,04426,948

コミットメントフィー

30,08230,082

その他

4,700

5,874

営業外費用合計

34,78235,957

5,758,191

6,143,557

税金等調整前四半期純利益

5,758,191

6,143,557

法人税、住民税及び事業税

1,810,0111,906,008

法人税等調整額△ 38,465△ 3,805

法人税等合計

1,771,545

1,902,202

四半期純利益3,986,645

4,241,354

親会社株主に帰属する四半期純利益

3,986,645

4,241,354

非支配株主に帰属する四半期純利益－－

3,986,645

4,241,354

親会社株主に係る四半期包括利益

3,986,645

4,241,354

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

営業外収益
参加者基金信託運用益

営業外費用

経常利益

（内訳）

四半期包括利益（内訳）

3

(３) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

前第２四半期連結累計期間(自 2018年４月１日
至 2018年９月30日)(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日
至 2019年９月30日)

5,758,191
1,532,866
△ 494
1,161
△ 11,000
75,852△ 02△ 1,171178,619△ 72,581△ 42,349△ 111,893
7,307,203
0△ 2△ 1,880,186
5,427,014

6,143,557
1,596,004
104△ 76,777△ 8,500
35,672△ 068925,468△ 49,250
488,753△ 103,733
8,051,989
0△ 2,358,073
5,693,915

有形固定資産の取得による支出△ 771,337△ 61,764

無形固定資産の取得による支出△ 4,780,056△ 2,079,457--

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
減価償却費
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
受取利息支払利息
為替差損益（△は益）営業債権の増減額（△は増加）
営業債務の増減額（△は減少）
未払又は未収消費税等の増減額
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー

差入保証金の返還による収入差入保証金の差入による支出
投資活動によるキャッシュ・フロー

-△ 266,449△ 5,551,393△ 2,407,672△ 510,000△ 510,000△ 510,000
1,171△ 633,206
24,882,237
24,249,030△ 510,000△ 689
2,775,553
23,000,276
25,775,830

財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の四半期末残高※4※【継続企業の前提に関する事項】
該当事項はありません。

5【注記事項】(四半期連結貸借対照表関係)※１ 一般振替DVP制度における決済の安全性確保に係る資産・負債等
当社の連結子会社である株式会社ほふりクリアリングは、一般振替DVP制度における決済の安全性を確保するため、同社の業務方法書（金融商品取引法（昭和23年法律第25号。以下同じ。）第156条の7第1項に掲げる業務方法書をいう。以下同じ。）に基づき、同社が行う金融商品債務引受業等の相手方となるための資格を同社が付与した者（以下「DVP参加者」という。）から、参加者基金及び担保指定証券の預託を受けております。
株式会社ほふりクリアリングは、DVP参加者から預託された参加者基金及び担保指定証券を、金融商品取引法第156条の11に規定する清算預託金として、金融商品取引清算機関等に関する内閣府令（平成14年内閣府令第76号）第18条及び同社の業務方法書の規定に基づき、他の財産と区分して管理しております。
(1) 参加者基金特定資産及び預り参加者基金
一般振替DVP制度では、株式会社ほふりクリアリングがDVP参加者から清算対象取引に基づく債務を引き受けると同時に、当該DVP参加者が株式会社ほふりクリアリングによって引き受けられた債務と同一の内容の債務を新たに同社に対して負担することになります。
そこで、株式会社ほふりクリアリングでは、DVP参加者の債務の履行を確保するため、DVP参加者に、同社の業務方法書等により定めた所要額以上の額の参加者基金の預託を義務付けております（当第２四半期連結会計期間末現在における参加者基金所要額の総額は15,000,000千円となっています。）。
同社は、DVP参加者に一般振替DVP決済に係る参加者決済額支払債務の不履行が生じた場合には、この参加者基金を他のDVP参加者に対する同社の債務の履行のために使用するものとしています。
また、預託された参加者基金は、同社の業務方法書の規定に基づき、金銭信託として運用されています。
なお、その評価方法はその他有価証券に準じた処理（時価のないもの：原価法）によっております。
以上の諸点を踏まえ、当該参加者基金に係る資産・負債については、その目的を付した科目（資産については参加者基金特定資産、負債については預り参加者基金）により表示しております。
(2) 担保指定証券
一般振替DVP制度では、株式会社ほふりクリアリングに対する債務の履行を確保するため、DVP参加者が、同社が業務方法書等において指定する有価証券（以下「担保指定証券」という。）を、同社に預託できるものとしています。
株式会社ほふりクリアリングは、DVP参加者が同社に対する債務を履行しなかったときに、当該DVP参加者から預託された担保指定証券について、有価証券市場における売却その他同社が適当と認める方法による処分等を行うことができます。

6なお、担保指定証券残高に係る時価は、次のとおりであります。

担保指定証券残高に係る時価

２

前連結会計年度(2019年３月31日)
25,938,761千円

当第２四半期連結会計期間(2019年９月30日)
21,534,844千円

当座貸越契約及びコミットメントライン契約

当社は、機動的な資金調達を行うため、取引銀行３行との間で当座貸越契約を締結しております。
また、株式会社ほふりクリアリングにおいては、DVP参加者が資金決済不履行を発生させた場合に備え、当日の資金決済を完了させる流動性資金の一部として、取引銀行４行との間でコミットメントライン契約を締結しております。
これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
(1) 当座貸越契約

当座貸越契約極度額の総額

前連結会計年度(2018年３月31日)
7,000,000千円

借入実行残高差引額

当第２四半期連結会計期間(2019年９月30日)
7,000,000千円－－

7,000,000

7,000,000(2) コミットメントライン契約

コミットメントライン契約の総額

前連結会計年度(2018年３月31日)
60,000,000千円

借入実行残高差引額

7

当第２四半期連結会計期間(2019年９月30日)
60,000,000千円－－

60,000,000

60,000,000

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。
前第２四半期連結累計期間(自 2018年４月１日
至 2018年９月30日)

当第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日
至 2019年９月30日)

現金及び預金勘定24,249,030千円

25,775,830千円

現金及び現金同等物

24,249,030千円

25,775,830千円

8

(株主資本等関係)
Ⅰ前第２四半期連結累計期間 (自2018年4月1日
１．配当金支払額

至2018年9月30日)

決議

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額(円)2018年５月25日
取締役会

普通株式

510,000

60,000

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年3月31日

2018年6月4日

利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ

当第２四半期連結累計期間 (自2019年4月1日
１．配当金支払額至2019年9月30日)

決議

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額(円)2019年５月24日
取締役会

普通株式

510,000

60,000

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年3月31日2019年6月3日

利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの
該当事項はありません。

9(セグメント情報等)【セグメント情報】
当社グループは、有価証券等の振替制度に係る事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

(金融商品関係)
当第２四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

(有価証券関係)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引関係)
当社グループはデリバティブ取引を行っていないため、該当事項はありません。

(企業結合等関係)
該当事項はありません。

10

(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下の通りであります。
項目

前第２四半期連結累計期間(自 2018年４月１日
至 2018年９月30日)

当第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日
至 2019年９月30日)

469,017円08銭

498,982円91銭

3,986,645

4,241,354－－

3,986,645

4,241,354

8,500

8,500

１株当たり四半期純利益金額(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益
金額 (千円)
普通株主に帰属しない金額 (千円)
普通株式に係る親会社株主に帰属する
四半期純利益金額 (千円)
普通株式の期中平均株式数 (株)(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

(重要な後発事象)
該当事項はありません。

２ 【その他】
該当事項はありません。

11

２ 【四半期財務諸表】(１) 【四半期貸借対照表】(単位：千円）
前事業年度

当第２四半期会計期間(2019年３月31日)(2019年９月30日)

資産の部
流動資産
現金及び預金20,826,514

23,810,112

営業未収入金3,480,297

3,426,523

その他

333,863

187,104

貸倒引当金

△ 922

△ 1,030

24,639,752

27,422,709

1,787,796

1,506,618

ソフトウェア4,810,936

3,607,881

ソフトウェア仮勘定

16,515,715

18,490,090

16,78916,69821,343,441

22,114,670

投資その他の資産

2,223,666

2,445,806

貸倒引当金△ 3,083△ 3,080

投資その他の資産合計

2,220,582

2,442,725

25,351,820

26,064,014

49,991,573

53,486,723

流動資産合計固定資産
有形固定資産無形固定資産その他
無形固定資産合計
投資その他の資産

固定資産合計資産合計

12

(単位：千円）
前事業年度

当第２四半期会計期間(2019年３月31日)(2019年９月30日)

負債の部
流動負債
営業未払金

881,657

839,252未払金

190,662

102,089

未払消費税等－

347,042

未払法人税等

2,360,988

1,903,559

賞与引当金

397,165

324,714

役員賞与引当金

22,00013,500その他

268,750

184,037

4,121,224

3,714,196

退職給付引当金

879,254914,926

資産除去債務242,600

242,600

4,422

631

1,126,277

1,158,158

5,247,501

4,872,355

資本金4,250,000

4,250,000

資本剰余金

4,250,000

4,250,000

利益剰余金

36,244,071

40,114,368

株主資本合計44,744,071

48,614,368

純資産合計

44,744,071

48,614,368

負債純資産合計

49,991,573

53,486,723

流動負債合計固定負債

その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本

13

(２) 【四半期損益計算書】【第２四半期累計期間】

前第２四半期累計期間(自 2018年４月１日
至 2018年９月30日)
11,713,021(単位：千円）当第２四半期累計期間(自 2019年４月１日
至 2019年９月30日)
12,047,336

役員報酬

101,161

113,862

給与手当等

575,070

545,778

賞与引当金繰入額

326,734

324,714

役員賞与引当金繰入額

11,00013,500

退職給付費用

117,451

72,574システム等維持関連費

2,582,955

2,531,642

減価償却費

1,532,541

1,595,584

不動産賃借料

274,427

276,141

その他

686,825

673,236

営業費用合計

6,208,169

6,147,035

営業利益

5,504,851

5,900,301

217,030

285,230

登録済加入者情報開示請求手数料

6,796

11,332

その他

26,566

21,407

営業外収益合計

250,393

317,969

その他

104

711

営業外費用合計

104711

5,755,140

6,217,559

税引前四半期純利益

5,755,140

6,217,559

法人税、住民税及び事業税

1,742,535

1,843,422

法人税等調整額△ 38,666△ 6,160

法人税等合計

1,703,868

1,837,262

四半期純利益4,051,272

4,380,297

営業収益
営業費用

営業外収益
受取配当金

営業外費用

経常利益

14