資金収支計算書
令和 3年 4月 1日
令和 4年 3月31日

からまで
（単位円）

収入の部
科目

予算

決算

差

学生生徒等納付金収入(3,300,163,690 ) (手数料収入(35,650,700 ) (39,352,960 ) ( △3,702,260 )

寄付金収入(1,786,000 ) (3,558,000 ) ( △1,772,000 )

補助金収入(335,195,800 ) (398,467,934 ) ( △63,272,134 )

資産売却収入(0) (458,290 ) ( △458,290 )0458,290458,290

車両売却収入3,276,124,963 ) (異24,038,727 )△

付随事業・収益事業収入(25,131,000 ) (受取利息・配当金収入(550,000 ) (雑収入

(21,288,000 ) (借入金等収入(0) (前受金収入(1,057,281,500 ) (1,175,095,840 ) ( △117,814,340 )その他の収入

(1,069,416,887 ) (1,121,185,226 ) ( △51,768,339 )

資金収入調整勘定( △1,245,501,019 ) ( △1,252,133,887 ) (6,632,868 )前年度繰越支払資金(3,090,889,865 ) (3,090,889,865 )

7,691,852,423

7,930,975,278

収入の部合計41,980,850 ) ( △16,849,850 )

512,163 ) (37,837 )

35,483,074 ) ( △14,195,074 )0) (0)△239,122,855

（単位円）

支出の部
科

予目算

決算差異人件費支出(1,781,818,003 ) (1,799,508,183 ) ( △17,690,180 )教育研究経費支出(827,285,621 ) (929,527,804 ) ( △102,242,183 )

管理経費支出(441,026,136 ) (355,923,959 ) (85,102,177 )

借入金等利息支出(7,781,449 ) (7,303,109 ) (478,340 )

借入金等返済支出(255,208,000 ) (255,208,000 ) (0)

施設関係支出(35,900,000 ) (28,836,500 ) (7,063,500 )

設備関係支出(144,133,260 ) (148,994,304 ) ( △4,861,044 )

資産運用支出(9,600 ) (その他の支出(1,224,871,273 ) ((〔予備費〕0)

1,243,669,397 ) ( △( △翌年度繰越支払資金(18,798,124 )0)
20,000,000

資金支出調整勘定

支出の部合計9,600 ) (196,382,800 ) ( △20,000,000183,612,005 ) ( △12,770,795 )

3,150,201,881 ) (3,345,606,427 ) ( △195,404,546 )7,691,852,423

7,930,975,278

239,122,855△

活動区分資金収支計算書
令和 3年 4月 1日
令和 4年 3月31日
科からまで

目

学生生徒等納付金収入
手数料収入
教育 収 特別寄付金収入
活 入 経常費等補助金収入
付随事業収入動
雑収入によ
教育活動資金収入計る
人件費支出
資 支 教育研究経費支出
金 出 管理経費支出
収
教育活動資金支出計
支差引
調整勘定等
教育活動資金収支差額科目
施設
施設設備寄付金収入
整 収 施設設備補助金収入
備 入 施設設備売却収入等
施設整備等活動資金収入計
活施設関係支出動に 支 設備関係支出
よ 出る
施設整備等活動資金支出計
資差引金
収調整勘定等
支 施設整備等活動資金収支差額
小計（教育活動資金収支差額＋施設整備等活動資金収支差額）
科目
預り金受入収入
預託金回収収入
立替金回収収入
収 仮払金回収収入
そ 入
小計の受取利息・配当金収入
他
過年度修正収入のその他の活動資金収入計
活借入金等返済支出動
役員退職給与引当特定資産繰入支出に預り金支払支出
よ預託金支払支出る
資 支 立替金支払支出
金 出 仮払金支払支出
収
小計
支借入金等利息支出
過年度修正支出
その他の活動資金支出計
差引
調整勘定等
その他の活動資金収支差額
支払資金の増減額（小計＋その他の活動資金収支差額）
前年度繰越支払資金
翌年度繰越支払資金△△△△△（単位 円）
金額3,276,124,963
39,352,960
1,780,000
368,451,934
41,980,850
35,432,974
3,763,123,681
1,799,508,183
929,527,804
354,962,259
3,083,998,246
679,125,435
37,813,203
641,312,232
金額
1,778,000
30,016,000
458,290
32,252,290
28,836,500
148,994,304

177,830,804
145,578,514
16,165,325
129,413,189
511,899,043
金額
963,803,413
43,92060,432,725
33,198,040
1,057,478,098
512,163
50,1001,058,040,361
255,208,000
9,600
959,168,397
52,40059,321,596
33,198,040
1,306,958,0337,303,109
961,700
1,315,222,842
257,182,481
0257,182,481
254,716,562
3,090,889,865
3,345,606,427

（注記）
活動区分ごとの調整勘定等の計算過程は以下のとおり。

項目
前受金収入
前期末未収入金収入
期末未収入金
前期末前受金収入計
前期末未払金支払支出
前払金支払支出
期末未払金
前期末前払金
支出計
収入計 − 支出計

資金収支
計算書計上額1,175,095,840
63,707,128△
57,049,755△ 1,195,084,132△
13,330,919
113,558,267
78,370,697△
106,770,605△
76,841,400
8,316,959△
21,647,878

教育活動による資金収支
1,175,095,840
33,508,128△
27,033,755△ 1,195,084,132△
13,513,91994,801,315
77,670,697△71,371,328△76,801,400
24,299,284△
37,813,203

施設整備等活動による資金収支△△△

030,199,000
30,016,0000
183,000
18,756,952
660,000
35,399,277
0
15,982,325
16,165,325（単位 円）
その他の活動による資金収支00
0
000
40,0000△40,000
00

事業活動収支計算書
科事
業
活動
収入の部

教
育活動
収
支

令和 3年 4月 1日
令和 4年 3月31日

からまで

予

算

目

手数料

(35,650,700 ) (39,352,960 ) ( △寄付金(1,786,000 ) (1,780,000 ) ((310,610,800 ) (368,451,934 ) ( △57,841,134 )

51,600,000

108,056,900△56,456,900

259,010,800

260,395,034△25,131,000 ) (41,980,850 ) ( △16,849,850 )

35,432,974 ) ( △14,144,974 )

経常費等補助金
国庫補助金
地方公共団体補助金
付随事業収入(雑収入(科事
出業の活部動支21,288,000 ) (3,694,630,190
予算目事
出業の活部動支3,702,260 )
6,000 )

1,384,234△
差68,493,491
異(1,808,830,003 ) (1,831,574,529 ) ( △22,744,526 )

教育研究経費(1,273,086,621 ) (1,377,258,251 ) ( △104,171,630 )

管理経費(473,280,136 ) (388,038,519 ) (85,241,617 )

徴収不能額等(0) (0) (0)3,555,196,760
科

予

目

139,433,430
算3,596,871,299△

166,252,382
算△決

41,674,539
差

26,818,952
異受取利息・配当金(550,000 ) (512,163 ) (37,837 )

その他の教育活動外収入(0) (0) (0)

教育活動外収入計科

予目

550,000
算決

512,163算

借入金等利息(7,781,449 ) (7,303,109 ) (その他の教育活動外支出(0) (0) (教育活動外支出計

7,781,449△

経常収支差額特別収支3,763,123,681
決
算24,038,727 )

人件費

教育活動外収支差額
事入業の活部動収3,276,124,963 ) (（単位 円）
異3,300,163,690 ) (教育活動収支差額

教
育
活動
外収
支

差

(教育活動支出計事
入業の活部動収算

学生生徒等納付金

教育活動収入計
事
業
活動
支出の部

決科

7,231,449△

37,837
異478,340 )
0)7,303,109

132,201,981
予
算

目

差

478,340

6,790,946△

440,503

159,461,436
決算△

27,259,455差
異

資産売却差額(0) (458,290 ) ( △458,290 )その他の特別収入(24,585,000 ) (34,117,147 ) ( △9,532,147 )

特別収入計
科

予

目

24,585,000
算決34,575,437
算△
差資産処分差額(150,000 ) (1,271,849 ) ( △その他の特別支出(295,000 ) (961,700 ) ( △特別支出計
特別収支差額(9,990,437
異1,121,849 )
666,700 )445,000

2,233,549△

1,788,549

24,140,000

32,341,888△8,201,888

191,803,324△55,461,3430)〔予備費〕

20,000,000

基本金組入前当年度収支差額

136,341,981

20,000,000

基本金組入額合計△

435,241,260△276,507,863△

158,733,397

当年度収支差額△298,899,279△84,704,539△214,194,740

前年度繰越収支差額△6,000,616,044△6,000,616,0440

020,440,503

基本金取崩額翌年度繰越収支差額

20,440,503△

6,279,074,820△

6,085,320,583△

193,754,237（参考）
事業活動収入計

3,719,765,190

3,798,211,281△78,446,091

事業活動支出計

3,583,423,209

3,606,407,957△

22,984,748

貸借対照表令和 4年 3月31日
（単位円）

資産の部
科
目
固定資産
有形固定資産土地
建物
構築物
教育研究用機器備品
管理用機器備品
図書
車両
特定資産
役員退職給与引当特定資産
その他の固定資産
借地権
電話加入権
施設利用権
ソフトウェア
有価証券
預託金
流動資産
現金預金
未収入金
前払金
立替金
資産の部合計
負債の部
科
目
固定負債
長期借入金
退職給与引当金
長期未払金
流動負債
短期借入金
未払金
前受金
預り金
負債の部合計
純資産の部
科
目
基本金
第１号基本金第４号基本金繰越収支差額
翌年度繰越収支差額
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△△増減
301,956,625 )
299,044,644 >
0297,803,017
12,365,299
6,411,466
9,244,905
7,855,942
6,101,169
9,600 >
9,600
2,921,581 >00
02,930,061
0
8,480
248,477,357 )
254,716,562
6,657,373
1,529,297
1,111,129
53,479,268

前年度末808,447,142 ) ( △484,373,000△
298,339,339
25,734,803△1,728,899,541 ) ( △255,208,000△113,558,267
1,195,084,132△165,049,142
2,537,346,683△増減
105,958,018 )
127,588,000
32,066,346
10,436,364
139,324,574 )
127,620,000
3,648,702
19,988,292
4,635,016
245,282,592

本年度末
前年度末
14,787,210,033 ) (14,510,702,170 ) (14,569,210,033
14,292,702,170
218,000,000
218,000,000( △ 6,085,320,583 ) ( △ 6,000,616,044 ) ( △△ 6,085,320,583△ 6,000,616,044△
8,701,889,450
8,510,086,126
10,993,953,541
11,047,432,809△

増減276,507,863 )
276,507,863
084,704,539 )
84,704,539
191,803,324
53,479,268(<<<((((本年度末7,507,421,305 )
7,480,717,791 >
2,594,048,231
4,111,156,147
48,409,999
449,855,380
25,395,239
241,437,158
10,415,637
5,085,800 >
5,085,800
21,617,714 >
1,690,500
5,744,581
7,507,080
5,714,223
420,000
541,330
3,486,532,236 )
3,345,606,427
57,049,755
80,367,635
3,508,419
10,993,953,541

(<<<

(

本年度末
702,489,124 ) (356,785,000
330,405,685
15,298,439
1,589,574,967 ) (127,588,000
117,206,969
1,175,095,840
169,684,158
2,292,064,091

前年度末
7,809,377,930 )
7,779,762,435 >2,594,048,231
4,408,959,164
60,775,298
443,443,914
34,640,144
233,581,216
4,314,468
5,076,200 >5,076,200
24,539,295 >
1,690,500
5,744,581
7,507,080
8,644,284
420,000
532,850
3,238,054,879 )
3,090,889,865
63,707,128
78,838,338
4,619,548
11,047,432,809( △< △△△△<< △△(△（注記）1.重要な会計方針(１)引当金の計上基準①徴収不能引当金
未収入金の徴収不能に備えるため、個別に見積もった徴収不能見込額を計上している。
②退職給与引当金
大学教育職員については、退職金の支給に備えるため、期末要支給額37,608,060円の100％を基にして、私立大学退職金財団に対する掛金の累計額と交付金の累計額との繰入調整額を加減した金額を計上している。
役員及びその他の職員については、退職金の支給に備えるため、期末要支給額299,129,000円の100％を計上している。
(２)その他の重要な会計方針①棚卸資産の評価基準及び評価方法は、個別法による原価法によっている。
②預り金その他の経過項目に係る収支は純額で表示している。
③補助活動に係る収支は、純額で表示している。
2.重要な会計方針の変更等なし
3.減価償却額の累計額の合計額
7,628,285,099 円
4.徴収不能引当金の合計額
0 円
5.担保に供されている資産の種類及び額担保に供されている資産の種類及び額は、次のとおりである。
土地
1,231,410,843 円
建物
2,012,249,076 円
6.翌会計年度以後の会計年度において基本金への組入れを行うこととなる金額
545,507,080 円
7.当該会計年度の末日において第４号基本金に相当する資金を有していない場合のその旨と対策第４号基本金に相当する資金を有しており、該当しない。
8.その他財政及び経営の状況を正確に判断するために必要な事項(１)デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益対象物：金利スワップ取引
種類：受取変動・支払固定
契約額：119,473,000円
契約額のうち1年超：86,145,000円
時価：△875,050円
評価損益：△875,050円(注1)上記、金利スワップ取引は将来の金利の変動によるリスク回避を目的としている。
(注2)時価の算定方法は、取引銀行から提示された価格によっている。
(２)純額で表示した補助活動に係る収支
支出
収入
ﾚﾝﾀﾙ用品購入費等
73,260円
レンタル収入32,120円
教科書購入費24,555,490円
教科書等販売収入
23,187,448円
通学バス運営費
23,850,039円
教科書販売手数料
613,501円
通学バス収入16,399,776円
計48,478,789円
計40,232,845円(３)関連当事者との取引内容は、次のとおりである。
関係内容
役員・法人
事業の内容 議決権の所属性
住所等の名称又は職種有割合
役員の兼任等 事実上の関係
関係法人

社会福祉法
人吉田学園
福祉会

札幌市中央区

保育園

取引の内容
業務受託
（注1）
職員出向
（注2）

−

理事長の兼務

業務受託
職員出向

取引金額

勘定科目

期末残高

5,700,000−

09,458,236−0

取引条件及び取引条件の決定方針等（注1）業務受託は市場価格を勘案して一般的取引条件と同様に決定している。
（注2）職員出向は出向規程に基づき行われ、給与は給与規程に基づき決定している。

財

産目録

令和4年3月31日
Ⅰ資産総額
内 基本財産運用財産

10,993,953,541円
7,486,432,014円
3,507,521,527円

Ⅱ負債総額

2,292,064,091円

Ⅲ正味財産

8,701,889,450円

区分金額

基本財産合計

2,594,048,231円
4,111,156,147円
48,409,999円
475,250,619円
241,437,158円
10,415,637円
5,714,223円
7,486,432,014円

運用財産合計

3,345,606,427円
57,049,755円
80,367,635円
3,508,419円
5,085,800円
15,903,491円
3,507,521,527円

資産総額

10,993,953,541円

資産額
１基本財産
土地
建物
構築物
教具・校具・備品
図書
車両
ソフトウェア
２運用財産
現金預金
未収入金
前払金
立替金
特定資産
その他

負債額
１固定負債
長期借入金
退職給与引当金
長期未払金
固定負債合計356,785,000円
330,405,685円
15,298,439円
702,489,124円

流動負債合計127,588,000円
117,206,969円
1,175,095,840円
169,684,158円
1,589,574,967円

負債総額

2,292,064,091円

正味財産（資産総額－負債総額）

8,701,889,450円

２流動負債
短期借入金
未払金
前受金
預り金