2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

証券コード 3317
2024年６月７日

株

主

各

位
栃木県小山市本郷町三丁目４番18号

株式会社フライングガーデン
代表取締役社長 野沢 卓 史

第43期定時株主総会招集ご通知
拝啓 平素は格別のご高配を賜り厚く御礼申しあげます。
さて、当社第43期定時株主総会を下記により開催いたしますので、ご通知申しあげます。
本株主総会の招集に際しては、株主総会参考書類等の内容である情報（電子提供措置事項）について電子提供措置をとっており、インターネット上の当社ウェブサイトに掲載しておりますので、以下のウェブサイトにアクセスのうえ、ご確認くださいますようお願い申しあげます。

当社ウェブサイト

http://www.fgarden.co.jp/ir/meeting.php

また、電子提供措置事項は、当社ウェブサイトのほか、東京証券取引所（東証）のウェブサイトにも掲載しておりますので、以下よりご確認ください。
東京証券取引所ウェブサイト（東証上場会社情報サービス）
https://www2.jpx.co.jp/tseHpFront/JJK010010Action.do?Show=Show（上記の東証ウェブサイトにアクセスいただき、「銘柄名（会社名）」に「フライングガーデン」又は「コード」に当社証券コード「３３１７」を入力・検索
し、「基本情報」「縦覧書類/PR情報」を順に選択して、「縦覧書類」にある「株主総会招集通知/株主総会資料」欄よりご確認ください。）

なお、当日ご出席されない場合は、インターネット又は書面（郵送）によって議決権を行使することができますので、お手数ながら株主総会参考書類をご検討のうえ、2024年６月24日（月曜日）午後６時までに議決権を行使してくださいますようお願い申しあげます。
［インターネットによる議決権行使の場合］
当社指定の議決権行使ウェブサイト（https://evote.tr.mufg.jp/）にアクセスしていただき、本招集ご通知とあわせてお送りする議決権行使書用紙に表示された「ログインID」及び「仮パスワード」をご利用のうえ、画面の案内に従って、議案に対する賛否を上記の行使期限までにご入力ください。
インターネットによる議決権行使に際しましては、後記の「インターネットによる議決権行使のご案内」（4頁）をご確認くださいますようお願い申しあげま
す。

－ 1 －

株主各位、議決権行使についてのご案内2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用［書面（郵送）による議決権行使の場合］議決権行使書用紙に議案に対する賛否をご表示いただき、上記の行使期限までに到着するようご返送ください。

敬

具

会社法改正に伴う株主総会資料の電子提供制度により、基準日までに書面交付請求をいただいた株主様に限り、書面でお送りすることとなっております
が、本株主総会においては、株主様の混乱を避け、ご不便をおかけしないた
め、書面交付請求の有無にかかわらず、一律に従前どおり書面でお送りしてお
ります。

１．日
２．場

時
所

３．目 的 事 項
報告事項

記
2024年６月25日（火曜日）午前10時
栃木県小山市犬塚二丁目29番２号「メゾン エルミタージュ」（末尾の会場ご案内図をご参照ください。）
第43期（2023年４月１日から2024年３月31日まで）事業報告及び計算書類報告の件

決議事項
第１号議案 剰余金処分の件
第２号議案 取締役(監査等委員である取締役を除く。)３名選任の件
４．招集にあたっての決定事項（議決権行使についてのご案内）⑴書面（郵送）により議決権を行使された場合の議決権行使書において、議案に対する賛否の表示がない場合は、賛成の表示があったものとしてお取り扱いいたします。
⑵インターネットにより複数回、議決権を行使された場合は、最後に行われた議決権行使を有効なものとしてお取り扱いいたします。
⑶インターネットと書面（郵送）により重複して議決権を行使された場合
は、到着日時を問わず、インターネットによる議決権行使を有効なもの
としてお取り扱いいたします。
以 上

当日ご出席の際は、お手数ながら議決権行使書用紙を会場受付にご提出くださいますようお願い申しあげます。なお、当日は午前９時15分より受付を開始いた
します。
電子提供措置事項に修正が生じた場合は、１頁に記載のインターネット上の当社ウェブサイト及び東証ウェブサイトにおいて、その旨、修正前及び修正後の事
項を掲載させていただきます。
今後、株主総会の運営に変更事項が生じる場合には、インターネット上の当社
ウェブサイト（アドレスhttp://www.fgarden.co.jp/）に掲載させていただきます。

当日ご出席の株主様へのお土産品の配布につきましては、今回より再開い
たします。
－ 2 －

株主各位、議決権行使についてのご案内2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

議決権行使についてのご案内
株主総会における議決権は、株主の皆さまの大切な権利です。
株主総会参考書類をご検討のうえ、議決権を行使してください
ますようお願い申しあげます。
議決権を行使する方法は、以下の３つの方法がございます。

株主総会にご出席される場合

インターネットで議決権を行使される場合

書面（郵送）で議決権を行使される場合議決権行使書用紙を会場受付にご提出ください。

次ページの案内に従って、議案の賛否をご入力ください。

議決権行使書用紙に議案に対する賛否をご表示のうえ、切手を貼らずにご投函
ください。

行使期限

行使期限

2024年６月24日（月曜日）
午後６時入力完了分まで

2024年６月24日（月曜日）
午後６時到着分まで

日時

2024年６月25日（火曜日）
午前10時（受付開始:午前９時15分）

議決権行使書用紙のご記入方法のご案内
こちらに議案の賛否をご記入ください。

議決権行使書○○○○○○○

御中

株 主 総 会 日

議 決 権 の 数

基準日現在のご所有株式数

XX 株

議

XX 個

決

権

の

数

第１号議案

XX 個
1.

××××年××月××日● 賛成の場合

2.

● 反対する場合「賛」の欄に〇印「否」の欄に〇印

第２号議案
ログイン用QRコード
ログインID

見 本

XXXX-XXXX-XXXX-XXX● 全員賛成の場合

仮パスワードXXXXX○○○○○○○※議決権行使書用紙はイメージです。

● 全員反対する場合●

一部の候補者に反対する場合「賛」の欄に〇印「否」の欄に〇印「賛」の欄に〇印をし、反対する候補者の番号をご記入ください。

・書面（郵送）により議決権を行使された場合の議決権行使書において、議案に対する賛否の表示がない場合は、賛成の表示があったものとしてお取り扱いいたします。
・インターネット及び書面（郵送）の両方で議決権行使をされた場合は、インターネットによる議決権行使を有効な議決権行使としてお取り扱いいたします。また、インターネットにより複数回、議決権行使をされた場合は、最後に行われたものを有効な議決権行使としてお取り扱いいたします。

－ 3 －株主各位、議決権行使についてのご案内2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

インターネットによる議決権行使のご案内
QRコードを読み取る方法

ログインID・仮パスワードを入力する方法

議決権行使書用紙に記載のログインID、仮パス
ワードを入力することなく、議決権行使ウェブ
サイトにログインすることができます。

議決権行使
ウェブサイト

議決権行使書用紙に記載のQRコードを読み取ってください。

1
議決権行使書基準日現在のご所有株式数○○○○○○○

御中

株 主 総 会 日

議 決 権 の 数

議
XX 個

決

権

の

https://evote.tr.mufg.jp/

1

議決権行使ウェブサイトにアクセスして
ください。

2

議決権行使書用紙に記載された「ログイン
ID・仮パスワード」を入力しクリックして
ください。

XX 株
XX 個

数

議決権行使書○○○○○○○

御中

株 主 総 会 日

議 決 権 の 数

1.
2.

××××年××月××日

基準日現在のご所有株式数

XX 株

議

XX 個

決

権

の

数

XX 個
1.
2.

××××年××月××日

ログイン用QRコード

ログイン用QRコード

見 本

ログインID
XXXX-XXXX-XXXX-XXX
仮パスワード見 本

XXXXX
ログインID
XXXX-XXXX-XXXX-XXX○○○○○○○
仮パスワードXXXXX○○○○○○○「ログインID・
仮パスワード」を入力※‌「QRコード」は株式会社デンソーウェーブの
登録商標です。

2「ログイン」
をクリック

以降は画面の案内に従って賛否をご入力
ください。

3

以降は画面の案内に従って賛否をご入力ください。

※操作画面はイメージです。
インターネットによる議決権行使でパソコンやスマートフォンの操作方法などがご不明な場合は、右記にお問い合わせください。

三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部 ヘルプデスク

0120－173－027（通話料無料／受付時間 ９:00～21:00）－ 4 －株主各位、議決権行使についてのご案内2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

事

（

業

報

告

2023年４月１日から2024年３月31日まで）

１. 会社の現況(1) 当事業年度の事業の状況① 事業の経過及び成果
当事業年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の感染症
法上の位置づけが５類に移行されたことで、個人消費やインバウンド需要を中心として経済活動の正常化が進んでおります。一方で、ロシア・ウク
ライナ情勢の長期化、円安の影響によるエネルギー資源価格や原材料価格の高騰等により、依然として先行きが不透明な状況が続いております。
外食業界におきましては、人流の回復により消費行動の活発化の兆しが見えるものの、円安の影響によるエネルギー資源価格や原材料価格の高騰、慢性的な労働力不足による人件費の上昇、それらに伴う物価上昇による消費者マインドの変化等、厳しい経営環境が続いております。
このような環境下で、当社はお値打ち感のある商品開発に努め、４月のメニュー改定において、「爆弾カポナータ」や「爆弾チーズソース２倍」
等の新たな爆弾ハンバーグの販売を開始しました。また、コラボメニューの「爆弾ガパオセット」や「岩下の新生姜コラボメニュー」、季節のデザートとして、「ふんわーり優しい食感かき氷」や「とちあいかのいちごデザート」等を販売し、好評をいただきました。さらに11月には創業祭企画
として期間限定「超大型爆弾ハンバーグ」を販売し、多くのお客様にお召し上がりいただきました。
店舗数につきましては、当事業年度中に出退店を行いませんでしたので、前期末と変わらず58店舗でした。
当事業年度の業績につきましては、依然として厳しい状況ではありまし
たが、来客数、売上高共に堅調に推移し、売上高は7,785,235千円(前年同期比7.6％増)となりました。

－ 5 －事業の状況、直前３事業年度の財産及び損益の状況

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

利益面では、売上高が増加したこと、また、原材料費等の上昇があった
ものの、政府施策により光熱費の負担が軽減されたことで、当事業年度の営業利益は550,528千円(前年同期比22.6％増)、経常利益は576,999千円(前年同期比0.9％増)、当期純利益は396,459千円(前年同期比35.9％増)と、前年同期に比べ助成金収入が98,263千円減少したにも関わらず増収増
益となりました。
②

設備投資の状況
当期における設備投資は、総額370,426千円であり、その内訳は、次のとおりであります。
設備の内容

投資額

既存店舗投資357,707千円

その他

12,719千円③

資金調達の状況
特記すべき事項はありません。

(2) 直前３事業年度の財産及び損益の状況
区
売分

第43期(当期)(2024年3月期)

高(千円）

5,993,287

6,490,932

7,236,082

7,785,235

益(千円）

292,632

632,966

571,686

576,999

当 期 純 利 益(千円）

111,718

345,027

291,722396,459

１株当たり当期純利益 (円）77.30

238.73201.85274.33経上第 40 期
第 41 期
第 42 期(2021年3月期) (2022年3月期) (2023年3月期)

常

利

総

資

産(千円）

3,218,730

3,920,110

3,981,506

4,454,564

純

資

産(千円）

2,025,732

2,341,821

2,590,186

2,950,362

１株当たり純資産額 (円）1,401.63

1,620.36

1,792.21

2,041.52－ 6 －事業の状況、直前３事業年度の財産及び損益の状況

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用(3) 重要な親会社及び子会社の状況
該当事項はありません。
(4) 対処すべき課題
水道光熱費や原材料価格の高騰に加え、ロシア・ウクライナ情勢の影響等がどこまで続くか見通せない中、どのようにお客様、従業員、他のステークホルダーに向き合い会社を存続、発展させていくかが最重要となります。
当社は対処すべき課題として以下の項目に取り組んでまいります。
① 衛生管理の徹底② 食材の安全・安心の追求③ 営業体制の再構築④ 原材料費及び経費高騰への対応⑤ 労働生産性の向上⑥ 労働環境の整備⑦ 内部統制の充実した組織の強化
今後は、全社員一丸となって以上の課題に積極的に取り組んでまいります
ので、株主の皆様におかれましては、なにとぞ一層のご支援、ご指導を賜りますよう、心からお願い申しあげます。
(5) 主要な事業内容（2024年３月31日現在）
当社は「私達は人類の幸せを向上させるために、思いやりの心を持つ優秀な人財を採用育成し、社員の幸せと、お客様満足度日本一の企業を目指し、適正利潤を確保し、社会貢献致します。」という経営理念のもとに、爆弾ハンバーグをメニューの中心とした郊外型レストラン「フライングガーデン」の直営多店舗展開を事業の主たる内容としております。
当社の出店形態は、郊外型のロードサイド店を中心とし、出店地域は栃木県・群馬県・茨城県・埼玉県・千葉県となっております。

－ 7 －重要な親会社及び子会社の状況、対処すべき課題、主要な事業内容

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用(6) 主要な営業所及び工場（2024年３月31日現在）
本社

栃木県小山市本郷町三丁目４番18号

栃木工場 栃木県河内郡上三川町大字多功2579番地３
店舗

埼玉県
栃木県
茨城県
群馬県
千葉県

16店
16店
11店
11店
4店

合

58店

計

(7) 使用人の状況（2024年３月31日現在）
使

用

人

数

168（623）名

前事業年度末比増減
増減なし（12名増）

平

均

年

齢

平均勤続年数38.6歳(注）使用人数は就業員数であり、パート及びアルバイトは（12.9年）内に年間の平均人数を外数で記載しております。

(8) 主要な借入先の状況
該当事項はありません。
(9) その他会社の現況に関する重要な事項
該当事項はありません。

－ 8 －主要な営業所、従業員の状況、主要な借入先、その他会社の現況に関する重要な事項

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

２. 株式の状況（2024年３月31日現在）(1) 発行可能株式総数(2) 発行済株式の総数(3) 株主数

4,000,000株
1,449,168株
2,383名(4) 大株主（上位10名）
株

主

野
有

沢
限

会

社

名
八

ア

ク

千
テ

ィ

持

株

数

持

株

比

万

416,390株

28.8％

ヴ

120,960

8.4

野

沢

卓

史

66,124

4.6

野

沢

通

子

54,144

3.7

野

沢

良

史

51,724

3.6

会

41,3162.9

雄31,844

2.2

THE BANK OF NEW YORK MELLON 140040

20,300

1.4

綾

羽

静

江

20,000

1.4

野

中

浩

二

18,400

1.3

Ｆ
須

（注）

Ｇ

持
田

株
忠

持株比率は自己株式（3,991株）を控除して計算しております。

３. 新株予約権等の状況
該当事項はありません。

－ 9 －株式の状況、新株予約権等の状況率

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

４. 会社役員の状況(1) 取締役の状況（2024年３月31日現在）
地

位

氏

名

担当及び重要な兼職の状況

代

表

取

締

役

会

長

野

沢

八 千 万

代

表

取

締

役

社

長

野

沢

卓

史

営

役

片

柳

紀

之

営 業 支 援 本 部 長

取締役（常勤監査等委員）

浜

竹

敏

明

取締役（監査等委員）

関

根

則

次

取締役（監査等委員）

石

島

仁

司

取締役（監査等委員）

石

川

伸

治

常

務

取

締

業

本

部

長

関根公認会計士事務所所長

石川伸治税理士事務所所長(注）１. 取締役（監査等委員）関根則次氏、石島仁司氏及び石川伸治氏は社外取締役であり、株式会社東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。
２. 取締役（常勤監査等委員）浜竹敏明氏、取締役（監査等委員）関根則次氏及び石川伸
治氏は、以下のとおり、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
・取締役（常勤監査等委員）浜竹敏明氏は長年にわたり当社の経理部に在籍し、経理業務に携わっておりました。
・取締役（監査等委員）関根則次氏は公認会計士の資格を有しております。
・取締役（監査等委員）石川伸治氏は税理士の資格を有しております。
３. 長野令氏は、2023年４月10日付で取締役を辞任いたしました。
４. 情報収集の充実を図り、内部監査室等との十分な連携を通じて、監査の実効性を高め、監査・監督機能を強化するために浜竹敏明氏を常勤の監査等委員として選定しております。

－ 10 －

会社役員の状況2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用(2) 役員等賠償責任保険契約の内容の概要等
当社は、保険会社との間で当社の役員を被保険者とする、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を締結しており、保険料を全額負担しております。当該保険契約の内容の概要は被保険者である対象役員が、その職務の執行に関し責任を負うこと又は当該責任の追及に係る請求を受けることによって生ずることのある損害を当該保険契約により保険会社が塡補するものであり、1年ごとに更新しております。
なお、被保険者の職務の執行の適正性が損なわれないようにするため、・被保険者が私的な利益又は便宜の供与を違法に得たことに起因する対象事由
・被保険者の犯罪行為
・法令に違反することを被保険者が認識しながら行った行為に起因する対象事
由など、保険会社の約款に抵触する場合には塡補の対象としないこととしております。
次回更新時には同内容での更新を予定しております。
(3) 取締役の報酬等①役員報酬等の内容の決定に関する方針等
当社は2021年６月24日開催の取締役会において、役員の報酬等の額及びその算定方法の決定に関する方針を決議しております。
当該方針の内容は次のとおりです。
イ.当社の役員報酬の決定にあたっては次の事項を基本方針とする。
（a）当社は、短期的に過大な利益を追求することなく、安定的な利益を長期的に追求することを経営理念とする。その経営理念と業績連動型役員報
酬は合致しないことから、取締役（監査等委員である取締役を除く。）
報酬については固定報酬のみとする。取締役（監査等委員である取締役を除く。）報酬は、業績と全従業員の給与水準を勘案し、公平性、客観性、妥当性の観点から決定する。
（b）監査等委員である取締役報酬については、その役割と独立性の観点から固定報酬とする。

－ 11 －

会社役員の状況2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

ロ.当社の役員報酬の決定にあたっては以下の手順で行うものとする。
（a）取締役（監査等委員である取締役を除く。）の個別報酬額については、株主総会で決定された報酬限度額の範囲内で、各取締役（監査等委員である取締役を除く。）の職位、職務執行に対する評価、会社業績等を総合的に勘案し代表取締役及び常務取締役が検討し、取締役会において他の取締役と協議の上、決議する。
（b）取締役（監査等委員である取締役を除く。）の個別報酬は、上記（a）で定めた固定報酬を毎月現金で支払い、それとは別途に、退任時に役員退職慰労金規程に定められた金額を役員退職慰労金として支払うこととして毎期引当金を費用計上する。
（c）取締役（監査等委員である取締役を除く。）報酬の客観性と妥当性を確保するため、取締役会で社外役員とも充実した議論を行い、充分な牽制を行えるよう心掛ける。
（d）監査等委員である取締役の個別報酬額については、あらかじめ株主総会で決定された報酬限度額の範囲内で、監査等委員である取締役の協議により決定する。
（e）監査等委員である取締役の個別報酬は、上記（d）で定めた固定報酬を毎月現金で支払い、それとは別途に、退任時に役員退職慰労金規程に定められた金額を役員退職慰労金として支払うこととして毎期引当金を費用計上する。
また、取締役会は、当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等について、報酬等の内容の決定方法及び決定された報酬等の内容が取締役会で決議された決定方針と整合していることを確認しており、当該決定方針に沿うものであると判断しております。

－ 12 －

会社役員の状況2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用②当事業年度に係る役員の報酬等の総額等
区員

報 酬 等 の 額

取 締 役 （ 監 査 等 委 員 を 除 く ）（ う ち 社 外 取 締 役 ）4名(0)

103,003千円(0)

取 締 役 （ 監 査 等 委 員 ）（ う ち 社 外 取 締 役 ）4(3)

13,174(7,567)8(3)116,177(7,567)

合
（ う

分

ち

社

外

役

支

計
員 ）

給

人

（注）１. 上記には、2023年４月10日付で辞任した取締役１名を含んでおります。
２. 取締役の報酬等の額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
３. 取締役（監査等委員を除く。以下「取締役」という。）の報酬限度額は、2021年６月24日開催の第40期定時株主総会において、年額150百万円以内（ただし、使用人分給与は含まない。）と決議いただいております。当該定時株主総会終結時点の取締役の員数は４名（うち社外取締役は０名）です。監査等委員の報酬限度額は、2021年６月24日開催の第40期定時株主総会において、年額20百万円以内と決議いただいております。当該定時株主総会終結時点の監査等委員の員数は４名（うち社外取締役は３名）です。
４. 上記の報酬等の額には、役員退職慰労引当金の当期繰入額8,327千円（取締役（監査等委員を除く。）４名に対して7,693千円、監査等委員４名に対して634千円（うち社外取締役367千円）)が含まれております。

－ 13 －

会社役員の状況2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用(4) 社外役員の状況①他の法人等の業務執行者としての重要な兼職の状況及び当社と当該他の法人等との関係
取締役（監査等委員）関根則次氏は、関根公認会計士事務所の所長であります。当社は関根公認会計士事務所との間に特別な関係はありません。
取締役（監査等委員）石川伸治氏は、石川伸治税理士事務所の所長であります。当社は石川伸治税理士事務所との間に特別な関係はありません。
②当事業年度における主な活動状況
出席状況及び発言状況並びに社外取締役に期待される役割に関して行った職務の概要

取締役（監査等委員）
関根
則次

当事業年度に開催された取締役会14回のうち、13回に、また、監査等委員会13回のうち12回に出席いたしました。
取締役会において、その議案・審議等について意思決定の妥当性、適正性を確保するための発言を適宜行うな
ど、公認会計士としての専門的見地から当社の経営を監
査、監督頂いております。また、同様に監査等委員会においても必要に応じ社外の立場から適宜発言を行っております。
当事業年度に開催された取締役会14回のうち、14回に、また、監査等委員会13回のうち13回に出席いたしまし取締役（監査等委員）
石島
仁
司

取締役（監査等委員）
石
川
伸
治

た。
取締役会において、その議案・審議等について意思決定の妥当性、適正性を確保するための発言を適宜行うなど、主に公正かつ独立の立場から当社の経営を監査、監督頂いております。また、同様に監査等委員会においても必要に応じ社外の立場から適宜発言を行っております。
当事業年度に開催された取締役会14回のうち、14回に、また、監査等委員会13回のうち13回に出席いたしました。
取締役会において、その議案・審議等について意思決定の妥当性、適正性を確保するための発言を適宜行うな
ど、税理士としての専門的見地から当社の経営を監査、監督頂いております。また、同様に監査等委員会においても必要に応じ社外の立場から適宜発言を行っております。

－ 14 －

会社役員の状況2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

５. 会計監査人の状況①名
称②報酬等の額監査法人Ａ＆Ａパートナーズ
支

当事業年度に係る会計監査人の報酬等の額
当社が会計監査人に支払うべき金銭及びその他の財産上の利益の合計額

払額
18,400千円
18,400千円（注）１. 当社と会計監査人との間の監査契約において、会社法に基づく監査と金融商品取引法に基づく監査の監査報酬等の額を明確に区分しておらず、実質的にも区分できませんので、上記の報酬等の額にはこれらの合計額を記載しております。
２. 監査等委員会は、会計監査人からの必要な資料の入手や報告をもとに、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等を検討した結果、会計監査人の報酬等の額につき、同意の判断をしております。

③会計監査人の解任又は不再任の決定の方針
監査等委員会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
また、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査等委員全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査等委員は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨及びその理由を報告いたします。

－ 15 －

会計監査人の状況

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

６. 業務の適正を確保するための体制及び当該体制の運用状況（１）業務の適正を確保するための体制についての決定内容の概要
取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他会社の業務の適正を確保するための体制についての決定内容の概要は以下のとおりであります。
① 取締役･使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
当社は、当社の取締役及び使用人に、お客様を始めとして、株主様・取引業者様・地域社会等のすべてのステークホルダーと共に、会社の永続的な繁栄の実現のために、法令等の遵守を企業活動の根源とすることを周知徹底いたします。
そのため代表取締役は、代表取締役の下に、コンプライアンス体制の統括・管理をする組織としてコンプライアンス委員会を設置し、取締役及び使用人に対してのコンプライアンス教育や啓発活動を行います。
当社は、行動規範及びコンプライアンス基本規程、コンプライアンス委
員会規程、内部通報規程を制定し、整備します。同時に、法令違反その他のコンプライアンスに関する通報体制を整備し、内部通報窓口を設置します。
通報発生後の対応については、内部通報窓口経由でコンプライアンス委
員会及び監査等委員会に報告し、各部門と再発防止策を策定し改善を図る
体制にします。会社は通報内容を秘守し、通報者に対して不利益な扱いを行わないものとします。
② 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
当社は、文書管理規程に基づき、文書等の保存及び管理を行い、取締役
が、適正かつ効率的に職務を遂行できるようにします。職務の執行に必要な場合は、何時でも資料の提出を求めることができます。

－ 16 －

業務の適正を確保するための体制、剰余金の配当等の決定に関する方針2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用③

損失の危険の管理に関する体制
代表取締役は、当社の将来的な企業発展を脅かすリスクに対応するべく、リスクマネジメントの責任者として、リスク管理統括役員を任命し、各部門長とともに、全社的なリスクの評価と迅速かつ実践的な対応を行います。リスク評価の実施により、重要なリスクから優先して具体的な対応計画を策定し対応いたします。
また各部門においては、既存の規程・マニュアルを見直すとともに、各部門ごとのリスク管理体制を確立いたします。
④ 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
当社は、定例の取締役会を毎月１回開催し、重要事項の決定ならびに取締役の業務執行状況の監督等を行います。取締役会でのより慎重な審議を促進するために、取締役（社外取締役を除く。）及び部門長が出席する経営会議を毎月２回開催し、取締役会付議議案の事前審議を行うとともに、一定の業務執行に関する基本的事項及び重要事項に係る意思決定を行います。
また各部門長は、各職務分掌に基づき事業計画で決定している施策及び効率的な業務の執行を行うとともに、取締役会及び経営会議においてその執行状況を定期的に報告し、目標に対しての改善を行います。
⑤ 監査等委員会の職務を補助すべき使用人
現在、監査等委員会の職務を補助すべき使用人はおりませんが、監査等委員会が職務を補助すべき使用人を求めた場合、必要に応じて、監査等委
員会の業務補助のため監査等委員会スタッフを置くこととし、その人事については、取締役（監査等委員である取締役を除く。）と監査等委員会が意見交換を行います。
監査等委員会が指定する補助すべき期間中は、指名された使用人への指揮権は監査等委員会に委譲されたものとし、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の指揮命令は受けません。
なお、監査等委員会補助を兼任する使用人は、監査等委員会の職務の補助を優先して従事します。

－ 17 －

業務の適正を確保するための体制、剰余金の配当等の決定に関する方針2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用⑥

取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び使用人が監査等委員会に報告するための体制その他の監査等委員会への報告に関する体制及びその他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制

取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び使用人は、会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を発見した場合は、法令に従い、直ちに監査等委員会に報告します。
監査等委員である取締役は、経営会議、コンプライアンス委員会等の重要な会議に出席することができます。また、必要に応じて取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び使用人にその説明を求め、何時でも資料の提出を求めることができます。内部通報はすみやかに、内部通報窓口担
当及びコンプライアンス委員会から、監査等委員会に報告することを徹底します。
監査等委員会の監査業務を効率的に遂行するために、内部監査室は、内部監査の実施状況を監査等委員会に報告するものとします。監査等委員会に報告を行った者に、当該報告を行ったことを理由として不利な取扱いをすることを禁止します。
⑦ 財務報告の信頼性を確保するための体制
当社は、財務報告の信頼性を確保するため、金融商品取引法に基づく内部統制報告書の有効かつ適切な提出に向け、内部統制システム構築を行います。また、その仕組みが適正に機能することを継続的に評価し、必要な是正を行うこととします。
⑧

監査等委員である取締役の職務の執行について生ずる費用または債務の処理に係る方針に関する事項
監査等委員である取締役が、その職務の執行について生ずる費用の前払
いまたは償還等の請求をしたときは、当該監査等委員である取締役の職務の執行に必要でないと認められる場合を除き、速やかに当該費用または債務を処理します。
⑨ 反社会的勢力排除に向けた体制
当社は、行動規範で、広く社会が認める企業であるために、社会的秩序
や企業の健全な活動に悪影響を与えるあらゆる個人・団体とは一切関わらないことを定めております。そのような個人・団体から不当要求を受けた
場合は、組織的に毅然とした姿勢で対応します。

－ 18 －

業務の適正を確保するための体制、剰余金の配当等の決定に関する方針2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用（２）業務の適正を確保するための体制の運用状況
当社は業務の適正を確保するための体制について、取締役会において決議された「内部統制システムの基本方針」に基づき、内部統制システムを整備運用しております。
行動規範については、代表取締役直轄の内部監査室が、店長会議等で法令遵守の教育を実施するなど全従業員に周知徹底を図っております。
諸規定の遵守については、定例の会議において管理職が社内規程集の読み合わせを実施しております。
コンプライアンスに関する通報に関しては、コンプライアンス委員会が監査等委員会に報告の上対応し、結果については経営会議で報告しております。

７．剰余金の配当等の決定に関する方針
当社は、株主の皆様に対する利益還元を経営の最重要課題のひとつと位置付けており、財務体質の強化と将来の事業展開に必要な内部留保の充実を勘案し、安定的かつ継続的に配当を実施することを基本方針としています。
当社は、機動的な資本政策及び配当政策を図るため、剰余金の配当等会社
法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役会の決議で定めることができる旨定款に定めておりますが、期末配当につきましては、原則株主総会にお諮りし決定することとしております。
剰余金の配当につきましては、年１回期末配当を行うことを基本としております。
これらの方針に基づき、当事業年度の期末配当金につきましては、株主総会参考書類37ページに記載しております第１号議案にご提案のとおり、１株につき30円とさせていただきたいと存じます。

－ 19 －

業務の適正を確保するための体制、剰余金の配当等の決定に関する方針2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

貸 借 対 照 表
（2024年3月31日現在）（単位：千円）
資

産

の

科

目

Ⅰ 流

動

資

金

産

現 金 及 び 預 金
売掛金

商 品 及 び 製 品
原材料及び貯蔵品
前

払

そ

費

用

の

Ⅱ 固

定

他

資

産

金

223,159

212,544

払金422,354

7,144

未

用

59,99237,827

未 払 法 人 税 等

64,607

77,898

未 払 消 費 税 等

86,1677,621

預28,172

具

4,275

工具、器具及び備品

417,581土地

274,513

定

12,517

減価償却累計額△4,716,362

建

設

仮

勘

無 形 固 定 資 産
借地

164,635

6,320

そ

引

当

金

の

Ⅱ 固

定

他

負

4,869

債

547,154

退 職 給 付 引 当 金

146,940

役員退職慰労引当金

193,588

資 産 除 去 債 務

183,495

受

入

保

証

負

債
純

資

株

主

資

146

本

剰

23,130計

1,504,202

産
本

本
本

資

802,220

合

金

余

準

備

の

部
2,950,362

金50,000金

1,026,082

金

その他資本剰余金

496,182
529,900

利金1,880,706

長 期 前 払 費 用

12,694

その他利益剰余金

1,880,706

繰 延 税 金 資 産

260,313

繰越利益剰余金

1,880,706

保

金

315,745

他

1,837

計

4,454,564

そ

積
の

産

合

立

益

自
純

剰

己
資

余

株
産

式

2,950,362

負 債 純 資 産 合 計

4,454,564

記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。

合△6,425
計－ 20 －

貸借対照表

与211,631険

金

収47,000

資

証

受

賞

資

保

金

ポ イ ン ト 引 当 金

3,740

入

り

3,904

34,559差

費10,500

ソフトウェア仮勘定
他

957,047

資 産 除 去 債 務

ソ フ ト ウ エ アの債

益126,189

そ

払

前

権

投資その他の資産負額

掛1,545,360

動

部
金

未

611,453

搬目

買952,983

運

科1,599,311

物

両

の

Ⅰ 流

機 械 及 び 装 置

築債

1,942,347

3,988,398

車

資

額

物

構

（注）

負

2,512,216

有 形 固 定 資 産
建部

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

損 益 計 算 書（

2023年４月１日から2024年３月31日まで）（単位：千円）

科

目

売

上

売

額

高

上
売

金

上

原

価

総

利

7,785,235
2,394,206
益

5,391,028

販 売 費 及 び 一 般 管 理 費
営

業

4,840,500

利

益

営

業

外

収

益

60,170

営

業

外

費

用

33,699

経

常

特

利

別
固

税

定

資

前

産

除

23,333却損
当576,999

失

損
引

益

損

減

期

純

利

損

264

失

23,069益553,666

法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税

183,342

法△26,136

当

（注）

人

税
期

等
純

調

整
利

額
益

記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。

－ 21 －

損益計算書

550,528

157,206
396,4592024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

株主資本等変動計算書（

2023年４月１日から2024年３月31日まで）（単位：千円）

株
資

本

資 本 金

主
剰

資

余

金

本
利益剰余金
その他利益
剰 余 金

利益剰余金
合
計

自己株式

1,520,377

1,520,377△6,272

剰余金の配当△36,131△36,131

当 期 純 利 益

396,459

396,4592023年４月１日 期首残高

資本準備金

その他資本
剰 余 金

資本剰余金
合
計

496,182－

496,182

529,900

529,900

579,900

繰 越 利 益剰 余 金

事業年度中の変動額減資△529,900

自己株式の取得△152

株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)
事業年度中の変動額合計△529,900－

529,900

529,900

360,328

360,328△152

2024年3月31日 期末残高

50,000496,182

529,900

1,026,082

1,880,706

1,880,706△6,425

株 主 資 本株 主
合2023年４月１日 期首残高

資本
計2,590,186

純資産合計
2,590,186

事業年度中の変動額
減

資

－

－

剰余金の配当△36,131△36,131

当 期 純 利 益

396,459

396,459

自己株式の取得

△152

△152

株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)－－

事業年度中の変動額合計

360,175

360,175

2024年3月31日 期末残高

2,950,362

2,950,362(注)

記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。

－ 22 －

株主資本等変動計算書

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

個別注記表
１. 重要な会計方針に係る事項に関する注記(1) 資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価基準及び評価方法
・商品及び製品総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)・原材料及び貯蔵品

主として総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)(2) 固定資産の減価償却の方法①

有形固定資産定率法
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物
附属設備及び構築物については定額法によっております。

②

無形固定資産社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法

・その他の無形固定資産

定額法③

・自社利用のソフトウエア
長期前払費用定額法
なお、償却期間については､法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。

(3) 引当金の計上基準
①

賞与引当金

従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当期に負担すべき額を計上しております。

②

退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、期末における退職給付債務（従業員の自己都合による期末要支給額）に基づき計上しております。

③

役員退職慰労引当金④

ポイント引当金

役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
将来の来店ポイントの使用に備えるため、期末において将来使用されると見込まれる額を計上しております。

(4) 収益及び費用の計上基準
商品の販売に係る収益認識

当社はファミリーレストラン事業を営んでおり、主な収益は顧客への食事の提供から生じる収益であり、顧客に料理を提供した時点において顧客が支配を獲得し、履行義務が充足されると判断しております。

－ 23 －

個別注記表

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

２. 会計上の見積りに関する注記（固定資産の減損）（1）当事業年度の計算書類に計上した金額

有形固定資産1,545,360千円（2）識別した項目に関わる重要な会計上の見積りに関する情報
当社は当事業年度末に保有する固定資産について、減損の兆候の有無を確認したうえで減損損失の認識及び測定の要否を判断しております。
減損の兆候の有無の確認、減損損失の認識及び測定を行うにあたっては、キャッシュ・
フローを生み出す最小単位として店舗を基本としたグルーピングを行っており、店舗が生みだす将来キャッシュ・フローや資産グループの時価等の仮定を用いた合理的な見積りを行っております。また、店舗が生みだす将来キャッシュ・フローを算出するにあたって
は、店舗別の予算を基準として見積りを行っております。
「５．損益計算書に関する注記

減損損失」に記載のとおり、当事業年度末に保有する固定資産について将来の回収可能性を検討した結果、将来キャッシュ・フローでは回収が見込まれない固定資産に対して減損損失を計上しておりますが、当社は特に店舗が保有す
る有形固定資産が多額のため、今後も店舗の業績悪化や地価等の大幅な下落等が生じた場
合には、新たに減損損失が発生する可能性があります。
３. 会計上の見積りの変更に関する注記（資産除去債務の見積りの変更）
不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等として計上していた資産除去債務について、原状回復費用の新たな情報の入手に伴い見積りの変更を行いました。見積りの変更による増加額18,040千円を変更前の資産除去債務残高に加算しております。
なお、この変更に伴って計上した有形固定資産の一部については減損損失として処理をしたことにより、当事業年度の税引前当期純利益が335千円減少しております。

－ 24 －

個別注記表

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

４. 貸借対照表に関する注記
減価償却累計額には、減損損失累計額が含まれております。
５. 損益計算書に関する注記
減損損失「固定資産の減損に係る会計基準」に基づき、保有する固定資産について将来の回収可能性を検討した結果、将来キャッシュ・フローでは回収が見込まれない固定資産を保有する
７店舗につきまして計上したものであります。
６. 株主資本等変動計算書に関する注記(1) 発行済株式の総数に関する事項
株 式 の 種 類 当事業年度期首の株式数 当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数 当事業年度末の株式数
普 通 株 式

1,449,168株－株－株

1,449,168株(2) 自己株式の数に関する事項
株 式 の 種 類 当事業年度期首の株式数 当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数 当事業年度末の株式数
普 通 株 式3,919株

72株－株

3,991株（注）自己株式の数の増加は、単元未満株式の買取り72株による増加分であります。
(3) 剰余金の配当に関する事項①

配当金支払額等2023年６月22日開催の第42期定時株主総会決議による配当に関する事項②

・配当金の総額

36,131千円

・１株当たり配当額

25円

・基準日

2023年3月31日・効力発生日2023年6月23日

基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

2024年６月25日開催の第43期定時株主総会において次のとおり付議いたします。
・配当金の総額

43,355千円

・１株当たり配当額

30円

・基準日

2024年3月31日・効力発生日2024年6月26日－ 25 －

個別注記表

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

７. 税効果会計に関する注記（1）繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳（繰延税金資産）賞与引当金

16,106千円

未払水道光熱費

15,306千円

未払事業税

6,309千円

ポイント引当金

2,165千円

退職給付引当金

50,356千円

役員退職慰労引当金

66,342千円

有形固定資産105,946千円

資産除去債務

74,293千円

その他

25,864千円

繰延税金資産小計

362,691千円

評価性引当額△86,170千円

繰延税金資産合計

276,521千円（繰延税金負債）
資産除去債務

14,999千円

差入保証金

1,209千円

繰延税金負債合計

16,208千円

繰延税金資産の純額

260,313千円（2）法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
当社は、2023年８月１日付で資本金を50,000千円に減資したことにより、法人事業税の外形標準課税が不適用となりました。
これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率を30.46％
から34.27％に変更しております。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は38,818千円増加し、法人税等調整額が同額減少しております。
８. 金融商品に関する注記（1）金融商品の状況に関する事項①金融商品に関する取組方針
当社は、設備投資計画に照らして必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。
また、必要に応じて短期的な運転資金を銀行借入にて調達しております。

－ 26 －

個別注記表

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用②金融商品の内容及びそのリスク営業債権である売掛金は、概ねクレジットカード会社に対するものであり、回収期間は1ヶ月以内であります。
差入保証金は、店舗に係る敷金及び建設協力金であります。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが１ヶ月以内の支払期日であります。
受入保証金は、店舗敷地の一部転貸に係る敷金であります。
③金融商品に係るリスク管理体制(ｲ)信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理営業債権である売掛金は上記のとおりであります。また、店舗土地建物に係るオーナー様については、担当者が定期的に訪問、面談を行っております。
(ﾛ)資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、財務部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
（2）金融商品の時価等に関する事項
2024年３月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
（単位：千円）
貸借対照表計上額

時

価

差

額

差入保証金

211,631

195,562△16,068

資産計

211,631

195,562△16,068

受入保証金

23,13022,050△1,079

負債計

23,13022,050△1,079（注）１.「現金及び預金」、「売掛金」、「買掛金」、「未払金」、「未払法人税等」及び「未払消費税等」については、現金及び短期間で決済されるため時価は帳簿価額と近似するものであることから、記載を省略しております。

－ 27 －

個別注記表

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

２.金銭債権の償還予定額(単位：千円)
１年以内
現金及び預金
売掛金

１年超５年以内

５年超10年以内

1,599,311－－－

212,544

－

－

－

7,591

110,354

56,61737,067

1,819,447

110,354

56,61737,067

差入保証金
合計

10年超

３. 受入保証金の返済予定額（単位：千円）
１年以内

１年超
２年以内

２年超
３年以内

３年超
４年以内

４年超
５年以内

受入保証金

3,720

3,600

5,000

－

－

10,810

合計

3,720

3,600

5,000

－

－

10,810

５年超(3) 金融商品の時価の適切な区分ごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時
価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
①

時価をもって貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債
該当事項はありません。

－ 28 －

個別注記表

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用②

時価をもって貸借対照表計上額としない金融資産及び金融負債時価（千円）

区
差

分
入

保

証

レベル１
金

資産計
受

入

保

証

金

負債計

レベル２

レベル３

合

計

－

195,562－

195,562－

195,562－

195,562－

22,050－22,050－22,050－22,050（注）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
差入保証金
当社では、差入保証金に関しては、その将来キャッシュ・フローを、残存期間に対応する国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値で算定しており、その時価をレベル２の時価に分類しています。
受入保証金
当社では、受入保証金に関しては、その将来キャッシュ・フローを、残存期間に対応する国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値で算定しており、その時価をレベル２の時価に分類しています。
９. 賃貸等不動産に関する注記
該当事項はありません。
10. 関連当事者との取引に関する注記
該当事項はありません。
11. 収益認識に関する注記（1）顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社は、ファミリーレストラン事業を営んでおり、計上される収益は顧客との契約から生じる収益として識別しておりますが、顧客との契約から生じる収益を分解した情報については、重要性が乏しいことから記載を省略しております。
（2）顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報「１.重要な会計方針に係る事項に関する注記（4）収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。

－ 29 －

個別注記表

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用（3）顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年度末において存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報①契約資産及び契約負債の残高等
当社の契約資産及び契約負債については、重要性が乏しいことから記載を省略しております。
②残存履行義務に配分した取引価格
残存履行義務に配分した取引価格については、契約期間が１年を超える契約がないた
め、記載を省略しております。
12. １株当たり情報に関する注記(1) １株当たり純資産額

2,041円52銭(2) １株当たり当期純利益

274円33銭

13. 重要な後発事象に関する注記
該当事項はありません。
14. その他の注記
記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております。

－ 30 －

個別注記表

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

計算書類に係る会計監査報告
独立監査人の監査報告書
2024年５月17日
株式会社

フライングガーデン

取締役会

御中

監査法人Ａ＆Ａパートナーズ
東京都中央区
指 定 社 員
業務執行社員
指 定 社 員
業務執行社員

公認会計士

町 田

眞 友

公認会計士

松 本

浩 幸

監査意見
当監査法人は、会社法第436条第２項第１号の規定に基づき、株式会社フライングガーデンの2023年４月１日から2024年３月31日までの第43期事業年度の計算書類、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び個別注記表並びにその附属明細書（以下「計算書類等」という。）について監査を行った。
当監査法人は、上記の計算書類等が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、当該計算書類等に係る期間の財産及び損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「計算書類等の監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、事業報告及びその附属明細書である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査等委員会の責任は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。

－ 31 －

計算書類に係る会計監査報告

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

当監査法人の計算書類等に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
計算書類等の監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と計算書類等又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
計算書類等に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して計算書類等を作成し適正に表示することにある。これには、
不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない計算書類等を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
計算書類等を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき計算書類等を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
計算書類等の監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての計算書
類等に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から計算書類等に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、計算書類等の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。

－ 32 －

計算書類に係る会計監査報告

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 計算書類等の監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として計算書類等を作成することが適切である
かどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において計算書類等の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する計算書類等の注記事項が適切でない場合
は、計算書類等に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 計算書類等の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた計算書類等の表示、構成及び内容、並びに計算書類等が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見
事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。

－ 33 －

計算書類に係る会計監査報告

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

利害関係会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以－ 34 －

計算書類に係る会計監査報告上2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

監査等委員会の監査報告
監

査

報

告

書

当監査等委員会は、2023年４月１日から2024年３月31日までの第43期事業
年度における取締役の職務の執行について監査いたしました。その方法及び結果につき以下のとおり報告いたします。
１.監査の方法及びその内容
監査等委員会は、会社法第399条の13第１項第１号ロ及びハに掲げる事項に関する取締役会決議の内容並びに当該決議に基づき整備されている体制（内部統制システム）について取締役及び使用人等からその構築及び運用の状況について定期的に報告を受け、必要に応じて説明を求め、意見を表明するとともに、下記の方法で監査を実施しました。
①監査等委員会が定めた監査の方針、職務の分担等に従い、会社の内部
監査室その他の使用人と連携の上、重要な会議に出席し、取締役及び使用人等からその職務の執行に関する事項の報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、本社及び主要な事業所において業務及び財産の状況を調査いたしました。
②会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。また、会計監
査人から「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」（会社計算規則第131条各号に掲げる事項）を「監査に関する品質管理基準」（企業会計審議会）等に従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。
以上の方法に基づき、当該事業年度に係る事業報告及びその附属明細
書、計算書類（貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び個別
注記表）及びその附属明細書について検討いたしました。

－ 35 －

監査等委員会の監査報告

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

２. 監査の結果(1) 事業報告等の監査結果① 事業報告及びその附属明細書は、法令及び定款に従い、会社の状況を正しく示しているものと認めます。
② 取締役の職務の執行に関する不正の行為又は法令もしくは定款に違反する重大な事実は認められません。
③ 内部統制システムに関する取締役会決議の内容は相当であると認めます。また、当該内部統制システムに関する事業報告の記載内容及び取締役の職務の執行についても、指摘すべき事項は認められません。
(2) 計算書類及びその附属明細書の監査結果
会計監査人監査法人Ａ＆Ａパートナーズの監査の方法及び結果は相当であると認めます。
2024年５月20日
株式会社フライングガーデン
取締役(常勤監査等委員)
取締役(監査等委員)
取締役(監査等委員)
取締役(監査等委員)

浜(社外取締役) 関(社外取締役) 石(社外取締役) 石竹
根島川

監査等委員会

敏
則
仁
伸

明
次
司
治

㊞
㊞
㊞
㊞

以

－ 36 －

監査等委員会の監査報告上2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

株主総会参考書類
第１号議案

剰余金処分の件

剰余金処分につきましては、以下のとおりといたしたいと存じます。
期末配当に関する事項
当社は、株主の皆様に対する利益還元を経営の最重要課題のひとつと位置付けており、財務体質の強化と将来の事業展開に必要な内部留保の充実を勘案し、安定的かつ継続的に配当を実施することを基本方針としています。
第43期の期末配当につきましては、当事業年度の業績並びに今後の事業展開を勘案し、以下のとおりといたしたいと存じます。
（1） 配当財産の種類
金銭といたします。
（2） 配当財産の割当てに関する事項及びその総額
普通配当として当社普通株式１株につき金30円といたしたいと存じます。
なお、この場合の配当総額は43,355,310円となります。
（3） 剰余金の配当が効力を生じる日
2024年６月26日といたしたいと存じます。

－ 37 －

剰余金処分議案

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

第２号議案 取締役(監査等委員である取締役を除く。)３名選任の件
取締役（監査等委員である取締役を除く。以下、本議案において同じ。）
全員（３名）は、本総会終結の時をもって任期満了となります。
つきましては、取締役３名の選任をお願いするものであります。
なお、本議案に関しましては、当社の監査等委員会は、全ての取締役候補者について適任であると判断しております。
取締役候補者は、次のとおりであります。
ふ

り

が

な

候補者 氏
名
番 号 （生 年 月 日）

略歴、当社における地位及び担当（ 重 要 な 兼 職 の 状 況 ）1976年11月
1981年12月

の

ざわ

や じ ま

野 沢 八千万(1947年11月29日生)

1983年７月
1996年11月

１

2021年６月

ノザワ創業
株式会社ノザワハッピーフーズ事業本部設立 代表取締役社長
ノザワハッピーフーズ株式会社に
社名変更 代表取締役社長
株式会社フライングガーデンに社
名変更 代表取締役社長
当社代表取締役会長（現任）

所有する
当 社 の
株 式 数

当社との
特 別 の
利害関係

416,390株

なし

選任理由
野沢八千万氏は、当社創業者として、長年にわたり経営の指揮をとり、企業価値の向上に貢献してきました。今後も代表取締役会長として引き続き経営を担うため取締役候
補者といたしました。
2011年１月
2013年２月
2013年６月
2014年６月
2014年７月
の

ざわ

たか

ふみ

野 沢 卓 史(1979年８月２日生)
２2017年６月
2017年７月
2018年６月
2020年７月
2021年６月

当社入社
当社社長室長
当社取締役社長室長
当社常務取締役社長室長
当社常務取締役営業支援本部長
兼 社長室長当社専務取締役営業支援本部長
兼 社長室長当社専務取締役品質管理室長
当社代表取締役副社長
当社代表取締役副社長
兼 営業本部長
当社代表取締役社長
兼 営業本部長（現任）

66,124株なし

選任理由
野沢卓史氏は、2018年6月から代表取締役副社長、2021年６月より代表取締役社長として、経営を担っております。今後もこの経験・知見を経営に活かすことにより、当社の発展に貢献できるものと判断し、取締役候補者といたしました。

－ 38 －

取締役(監査等委員である取締役を除く。)選任議案

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

ふ

り

が

な

候補者 氏
名
番 号 （生 年 月 日）

略歴、当社における地位及び担当（ 重 要 な 兼 職 の 状 況 ）2005年８月
2005年10月
2007年６月
2008年７月
かた やなぎ のり ゆき
片 柳 紀 之 2020年６月(1960年９月21日生) 2020年７月
３

2021年３月

当社入社 管理部長代理
当社管理部長
当社取締役管理部長
当社取締役財務部長
当社常務取締役財務部長
当社常務取締役営業支援本部長
兼 財務部長当社常務取締役営業支援本部長
(現任)

所有する
当 社 の
株 式 数

当社との
特 別 の
利害関係

2,676株なし

選任理由
片柳紀之氏は、当社入社以来、取締役管理部長、取締役財務部長、常務取締役営業支
援本部長として実績を積み、当社の財務体質の改善に寄与してきました。今後もこの経験・知見を経営に活かすことにより、当社の発展に貢献できるものと判断し、取締役候
補者といたしました。

（注）

１．当社は、保険会社との間で会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保
険契約を締結しており、当該保険契約の内容の概要は、事業報告の11ページに記載のとおりです。各候補者が取締役に選任され就任した場合は、当該保険契約の被保険者となります。また、当該保険契約は次回更新時においても同内容での更新を予定しております。
２．所有する当社の株式数には役員持株会における持分を含んでおります。

－ 39 －

取締役(監査等委員である取締役を除く。)選任議案

2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用（ご参考）本総会終了後の取締役のスキルマトリックス（予定）
本招集ご通知記載の候補者を原案どおりにご選任いただいた場合に当社が各取締役に期待する主な知見や経験は以下のとおりです。
氏名・属性等

当社における地位
氏名

スキル

独
立
役
員

社
外
取
締
役

代表取締役会長
野沢 八千万代表取締役社長
兼 営業本部長
野沢 卓史
常務取締役
営業支援本部長
片柳 紀之
取締役（常勤監査等委員）
浜竹 敏明

企業
経営

店舗
運営

店舗
開発

商品
開発

財務
会計

人事
労務

法務
・
コンプ
ライア
ンス
・
リスク
管理

●

●

●

●

●

●

●

●

●

●

●

●

●

●

●

●

●

●

●

●

取締役（監査等委員）
関根 則次

●

●

●

●

●

取締役（監査等委員）
石島 仁司

●

●

●

●

●

取締役（監査等委員）
石川 伸治

●

●

●

●

（注）このスキルマトリックスは、全ての知見や経験を表すものではありません。

以－ 40 －

スキルマトリックス上2024/05/24 19:30:16 / 23071510_株式会社フライングガーデン_招集通知_電子提供措置用

株 主 総 会 会 場 ご 案 内 図
会場：栃木県小山市犬塚二丁目29番２号
メゾン エルミタージュ
TEL 0285－21－4122
半田橋
黒本橋

羽川

国道４
号

喜沢

鉢形北

出井

北阪田

出井
イオンモール小山

至佐野

思川

富士通

小山駅

観晃橋
東北
新幹
線

フライングガーデン
小山50号店
小山
市役所
小山大橋
国道50号
国道
４号

思
川

立体交差

シェル

向野
国道
新４
号バ
イパ
ス

県庁
小山庁舎

島田橋

向田橋

メゾン エルミタージュ

両毛線

フライングガーデン
小山犬塚店

犬塚

小田林北

小山・結城線

水戸線

国道50号

アルテミラ小山工場（旧 昭和アルミニウム缶）
横倉新田

小田林西

通宿

良者町

東北本
線

コマツ
小山工場

交通

●小山駅（東北新幹線、両毛線、東北本線、水戸線）東口より
タクシー利用で５～10分●東北自動車道
佐野・藤岡インターチェンジ小山方面へ車で約35分
注：国道４号線・市内は時間帯により混み合います。
＜お土産品の配布について＞

当日ご出席の株主様へのお土産品の配布につきましては、今回より再開いたします。

地図