令和 4 年度

財務諸表
令和4 年

4 月

1 日から

令和5 年

3 月 31 日まで

公益財団法人富田林市文化振興事業団

貸借対照表令和5年3月31日現在
科

当 年 度

目Ⅰ 資産の部
1．流動資産流動資産合計
2．固定資産（1） 基本財産
基本財産合計（2） 特定資産
特定資産合計（3） その他固定資産
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1．流動負債
流動負債合計
2．固定負債
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
2．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計((((前 年 度

増

（単位：円）
減48,597,149

76,148,972△ 27,551,823

200,000,000

200,000,000

0105,294,859

103,069,082

2,225,777

13,352,490
318,647,349
367,244,498

16,371,338
319,440,420
395,589,392△ 3,018,848△ 793,071△ 28,344,894

37,842,736

51,500,355△ 13,657,619

74,783,546
112,626,282

72,955,209
124,455,564

1,828,337△ 11,829,282

200,000,000
200,000,000 ) (0) (54,618,2160) (30,511,313 ) (254,618,216
367,244,498

200,000,000200,000,000 ) (0) (71,133,8280) (30,511,313 ) (271,133,828
395,589,39200)0)△ 16,515,6120)0)△ 16,515,612△ 28,344,894

正味財産増減計算書
令和4年4月1日から令和5年3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
1．経常増減の部（1） 経常収益
基本財産運用益
特定資産運用益受取会費
事業収益受取補助金等
雑収益
経常収益計
（2） 経常費用
事業費
管理費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
2．経常外増減の部（1） 経常外収益引当金取崩額
経常外収益計（2） 経常外費用
過年度修正損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税等
過年度修正法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高（単位：円）減

当 年 度

前 年 度

増

109,91730,835536,000
279,874,547
6,120,000
573,540
287,244,839

160,000
41,143592,000
275,717,888
917,000
17,629,471
295,057,502△ 50,083△ 10,308△ 56,000
4,156,659
5,203,000△ 17,055,931△ 7,812,663

300,842,958
2,757,293
303,600,251△ 16,355,412
0△ 16,355,412

290,919,130
2,972,018
293,891,148
1,166,354
0
1,166,354

9,923,828△ 214,725
9,709,103△ 17,521,766
0△ 17,521,766

00

14,114,670
14,114,670△ 14,114,670△ 14,114,670

30,60030,600△ 30,600△ 16,386,012
129,6000△ 16,515,612
71,133,828
54,618,216

00
14,114,670
15,281,024
2,258,700
013,022,324
58,111,504
71,133,828

30,60030,600△ 14,145,270△ 31,667,036△ 2,129,100
0△ 29,537,936
13,022,324△ 16,515,612

0
200,000,000
200,000,000
254,618,216

0200,000,000
200,000,000
271,133,828000△ 16,515,612

財務諸表に対する注記
令和5年3月31日現在
1 . 重要な会計方針（1） 固定資産の減価償却の方法
建物付属設備、什器備品・・・・・定額法によっている。
リース資産・・・・・リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（2） 引当金の計上基準
賞与引当金・・・・・職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金・・・職員の退職給付に備えるため、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額から中小企業退職金共済事業本部支給額を控除した金額を計上している。
（3） リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（4） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

2 . 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

基本財産
定期預金
小 計
特定資産
退職給付引当資産
文化振興保全基金引当資産
小 計
合 計

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

200,000,000
200,000,000000
0200,000,000
200,000,000

72,557,76930,511,313
103,069,082
303,069,082

2,225,77702,225,777
2,225,777000
074,783,546
30,511,313
105,294,859
305,294,859

3 . 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高

基本財産
定期預金
小 計
特定資産
退職給付引当資産
文化振興保全基金引当資産
小 計
合 計(うち指定正味財産 (うち一般正味財産 (うち負債に対応すからの充当額)からの充当額)る額)

200,000,000
200,000,000

200,000,000
200,000,000――――

74,783,546
30,511,313
105,294,859
305,294,85900
0
200,000,000

030,511,313
30,511,313
30,511,313

74,783,546
074,783,546
74,783,546

4 . 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科
建物付属設備
什器備品
リース資産
合目

取得価額
17,000,000
1,377,230
13,738,080
32,115,310

計

減価償却累計額
4,366,166
1,056,014
13,340,640
18,762,820（単位：円）
当期末残高
12,633,834
321,216
397,440
13,352,490

5 . 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称
交付者
前期末残高
当期増加額
当期減少額
補助金
文化芸術活動の再興
06,000,000
6,000,000
文化庁
支援事業
補助金
文化施設の活動継続、発展等支援事業
合文化庁
計（単位：円）
当期末残高

貸借対照表の記載区分

00120,000

120,000

006,120,000

6,120,0000

附 属 明 細 書

1．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記で記載しているので省略する。

2．引当金の明細（単位：円）
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

賞与引当金

5,833,450

6,491,571

5,833,450

06,491,571

退職給付引当金

72,557,769

2,225,777

0074,783,546

財 産 目 録
令和5年3月31日 現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）

現金

現金手許有高運転資金として663,267

普通預金

りそな銀行富田林支店(1)

運転資金として

15,611,809

りそな銀行富田林支店(2)運転資金として4,822,972

大阪南農協青葉支店(1)

運転資金として

14,296,718

大阪南農協青葉支店(2)運転資金として294,310

大阪南農協青葉支店(3)運転資金として347,093

ゆうちょ銀行振替口座

780,271

未収金

未収金

運転資金として入場料収入、施設利用料金収入他

前払金立替金翌年度事業にかかる前払金
立替金

チラシ印刷物他
自動販売機電気代他

流動資産合計10,341,630
682,230
756,849
48,597,149（固定資産）

基本財産

基本財産

定期預金
大阪南農協青葉支店(1)

共用財産であり、運用益の50%を公益目的事業の財源とし、残り50%を法人会計の財源としている

定期預金

100,000,000
100,000,000

大阪南農協青葉支店(2)
特定資産

退職給付引当資産

定期預金

職員に対する退職金に備えたもの

74,783,546

文化振興保全
基金引当資産定期預金

事業運営において不測の事態に備えるもの30,511,313

地下設備室（吸収式冷温水機） 公益目的事業の用に供している共用財産であり、うち公益目的事業の用に事務室 他（複写機 他）
78％、収益事業等の用に22％を供している
収益事業等の用に供している管理室（什器備品）
共用財産であり、うち公益目的事業の用に事務室 他（事務用PC 他）
78％、収益事業等の用に22％を供している

12,633,834

その他固定 建物付属設備
資産
什器備品

リース資産

大阪南農協青葉支店(4)

178,216
143,000
397,440

固定資産合計318,647,349

資産合計

367,244,498（流動負債）

未払金

3月分清掃、警備等委託業者に対する未払金等

3月分清掃、警備等委託業者に対する未払金 他

17,663,181

未払消費税
未払法人税等

消費税
法人税

前受金

翌年度入場料収入、施設利用料金他

11,073,450

職員等に対するもの

社会保険料、源泉所得税 他

1,076,473

社内預り金

舞台管理に係る人件費

70,070

共催事業に係るチケット代 他

537,151
397,440

預り金リース債務
賞与引当金
流動負債合計

社内預り金
事務室 他（事務用PC 他）
職員に対するもの

共用財産であり、うち公益目的事業の用に78％、収益事業等の用に22％を供している

職員の翌年度夏期賞与の当期帰属分

463,400
70,0006,491,571
37,842,736（固定負債）
退職給付引当金 職員に対するもの

職員に対する退職金に備えたもの

74,783,546

固定負債合計74,783,546

負債合計

112,626,282

正味財産

254,618,216

貸借対照表内訳表
令和5年3月31日現在
科目

公益目的事業会計 収益事業等会計

Ⅰ 資産の部
1．流動資産流動資産合計
2．固定資産（1） 基本財産
基本財産合計（2） 特定資産
特定資産合計（3） その他固定資産
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1．流動負債
流動負債合計
2．固定負債
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1．指定正味財産
寄附金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
2．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計((((法人会計（単位：円）
合計

26,877,255

20,173,721

1,546,173

48,597,149

100,000,000

0100,000,000

200,000,000

95,548,164

9,186,874

559,821105,294,859

13,082,905
208,631,069
235,508,324

269,585
9,456,459
29,630,180

0100,559,821
102,105,994

13,352,490
318,647,349
367,244,498

36,121,830

1,562,436

158,470

37,842,736

65,036,851
101,158,681

9,186,874
10,749,310

559,821718,291

74,783,546
112,626,282

100,000,000
100,000,000
100,000,000 ) (0) (34,349,6430) (30,511,313 ) (134,349,643
235,508,324000) (0) (18,880,8700) (0) (18,880,870
29,630,180

100,000,000
100,000,000100,000,000 ) (0) (1,387,7030) (0) (101,387,703
102,105,994

200,000,000200,000,000200,000,000 )0)54,618,2160)
30,511,313 )
254,618,216
367,244,498

正味財産増減計算書内訳表
令和4年4月1日から令和5年3月31日まで

科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
1．経常増減の部（1） 経常収益
基本財産運用益
特定資産運用益受取会費
事業収益受取補助金等
雑収益
経常収益計（2） 経常費用
事業費
管理費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計
当期経常増減額
2．経常外増減の部（1） 経常外収益
経常外収益計（2） 経常外費用
過年度修正損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額

他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額

法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計 収益事業等会計54,95927,666
321,600
235,195,543
6,093,612
488,661
242,182,041

0
2,648
0
44,679,004
26,38884,87944,792,919

257,492,896

43,350,062(単位：円)
合計

法人会計54,958521
214,400000269,879(109,917 )
30,835 )536,000 )279,874,547 )
6,120,000 )
573,540 )287,244,839

300,842,958
2,757,293 ) (2,757,293 )
2,757,293
303,600,251△ 2,487,414△ 16,355,412
00△ 2,487,414△ 16,355,412

257,492,896△ 15,310,855
0△ 15,310,855

43,350,062
1,442,857
0
1,442,857

0

0

0

0

30,60030,600△ 30,600△ 15,341,455
522,772△ 14,818,683
0△ 14,818,683
49,168,326
34,349,643

000
1,442,857△ 3,010,186△ 1,567,329
129,600△ 1,696,929
20,577,799
18,880,870000△ 2,487,414
2,487,414
0001,387,703
1,387,703

30,60030,600△ 30,600△ 16,386,012
0△ 16,386,012
129,600△ 16,515,612
71,133,828
54,618,216

0
100,000,000
100,000,000
134,349,643

000
18,880,870

0100,000,000
100,000,000
101,387,703

0
200,000,000
200,000,000
254,618,216