学校法人近畿大学弘徳学園
近大姫路大学
近畿大学豊岡短期大学
近畿大学豊岡短期大学附属幼稚園

Ⅰ 法人の概要(1) 学園設立とあゆみ
学校法人近畿大学弘徳学園は、平成１６年４月に学校法人近畿大学から、近畿大学豊岡短期大学（同通信教育部）及び同附属幼稚園を母体として分離・独立した。そして、多年の懸案であった看護系の四年制大学、「近大姫路大学看護学部看護学科」を平成１９年４月に開学し、近畿大学の姉妹法人として、３つの学校を経営する学園へと発展し、さらに、平成１９年１２月に文部科学省から、「近大姫路大学教育学部こども未来学科及び同通信教育課程」増設の認可を受け、平成２０年４月に増設した。
その結果、本学園の経営規模は、独立４年目にして姫路市及び豊岡市に２つのキャンパスを有し、近大姫路大学の２学部２学科に、教育学部通信教育課程を加え、近畿大学豊岡短期大学こども学科及び同通信教育部並びに同短大附属幼稚園等を運営する学園となった。

(2) 学園の建学の精神と教育目標
本学園の建学の精神は、近畿大学の創設者である世耕弘一先生が説かれた「教育の目的は、人に愛され、信頼され、尊敬される人を育成することにある」を座標軸とする。そして、この精神を具現化するためには、自然環境に対する優しい心、人をおもいやる心、社会に対する深い洞察力及び正しい歴史観を体得することによって、はじめて、人に愛され、人に信頼され、人に尊敬される人間を養い得ると考えている。

この建学の精神を達成するために、本学園では次の教育目標をかかげ、その実現に向け教職員一体となって邁進することに努めている。
①人間は人間だけで生きているのではなく、自然の中で他の生命とともに、生かされているという認識及びその共生を推進するための実践力を培う。
②専門職業人としてもつべき基本的な倫理観及び思いやりの心を培う。
③専門的に必要な基礎知識・技術を修得するとともに、創造性を培う。
④社会・歴史に対応する深い洞察力を身に付けるとともに、豊かな人間性を培う。
⑤国際社会に適応しうる感性を育み異文化を理解しうる人を培う。

―１―

Ⅱ 事業計画の概要(1) 予算編成の基本方針私学を取り巻く環境は、少子化の進行と、長引く国内外の経済不況により大学・短大の経営は、厳しい競争環境にあることを認識することが重要であり、加えて、東日本大震災や原子力発電所の事故等がもたらした大きな環境変化などの問題もあり、私学助成の今後のあり方は、楽観できない見通しであります。
こうした状況下にあって、学園が、本来の目的である教育と研究を永続的に維持し、かつ内容の充実を図るためには、学園経営における「健全な財政の維持と発展」を目指すものでなければなりませんが、そのことは、中・長期的な財政予測を踏まえた予算編成なくして実現できません。
もとより、予算編成の基本は、予算編成の過程において、各所管の意見がよく反映され、教育その他の諸活動の計画と一体化した取組みが重要であり、諸活動のすべての領域を包含することに留意し、学生生徒等納付金を中心とする収入予算の編成についても、入学者の動向をよく見極め、実態に即した予算を編成することに心がけなければなりません。
したがって平成25年度の事業予算を含めた「学園全体の支出予算は、収入予算の範囲内」に抑えることを目標とし、あくまでも、「収支の均衡」と「冗費の削減」を十分に考慮のうえ、「学校法人会計基準」、「勘定科目処理要領及び細則」に準拠した予算を編成することを基本方針とします。
なお、今日の学校経営は、財務情報はもちろんのこと、教育情報の公開が義務付けられ、経営の透明性と説明責任がより一層問われる時代であり、こうした時代の要請に応え得る予算編成をおこなうことが重要であります。

事業計画予算● 教育研究と教育環境の充実に配慮● 施設等の安全性確保に配慮● 学園の将来構想を基礎として計画● 緊急性、重要性、収支のバランスに配慮
収入予算● 学生生徒等納付金については、在籍学生数見込を基礎に計上● その他の収入科目については、実績見込み等勘案して計上
経常的経費の支出計画● 収支の均衡と冗費の削減を予算編成の基本としている● 物品調達等の重要性と必要性及び緊急性を検討する● 収入予測を超過しない経常的支出の計画を算定している(2) 主な事業の目的・計画等① 平成25年度の主な事業計画に係る経費は別表の通りである－２－別 表事業№

対象学校

2501 法人本部事業名
認定こども園の設立について（園舎新築工事及び開設に係る経費等）(単位：千円)
予算額
244,500

2502 豊岡幼稚園

豊岡幼稚園の新園舎建築工事（認定こども園への移行）他

254,500

2503 豊岡幼稚園

豊岡幼稚園仮設園舎撤去工事

4,765

2504 近大姫路大学

近大姫路大学仮設校舎の設置工事（仮研究室及び通信教育課程用仮事務室）

55,3002505 近大姫路大学 緊急時防災用品の購入

3,1002506 豊岡短期大学 豊岡短期大学緊急時防災用品の購入について

2,000

教育学部教員採用試験対策講座（直前1カ月間集中トレーニング）

720

2508 近大姫路大学 平成25年度看護学部看護師・保健師・助産師国家試験対策

5,538

2507 近大姫路大学

2509 豊岡短期大学 豊岡短期大学 本館耐震補強工事

100,000

2510 近大姫路大学 近大姫路大学 LL教室教育用コンピュータ更新

30,0002511 近大姫路大学 近大姫路大学 情報処理教室教育用コンピュータ更新

28,0002512 豊岡短期大学 豊岡短期大学 和花季ひろば（食のフェア＋育ちあいのなかまづくり）

975

2513 豊岡短期大学 豊岡短期大学 こどもフェスタ2013

3902514 豊岡短期大学

豊岡短期大学学生主体型行事（サロンｄｅ近大、みてやま交流会、学内国際交流、豊岡おどり参加）

2515 豊岡短期大学 豊岡短期大学 地域交流よさこい大会

667
917

2516 豊岡短期大学 平成25年度公開講座（音楽リサイタル・パソコン講座） 支出―１2516 豊岡短期大学 平成25年度公開講座（音楽リサイタル・パソコン講座） 収入―２2517 豊岡短期大学 豊岡短期大学 玄関庇新設工事

3,220

2518 近大姫路大学 近大姫路大学通信教育課程 プログラム開発及び改修

5,828

2519 豊岡短期大学 豊岡短期大学通信教育部教務システムの改修について

5,000

2520

1,155

法人本部

女子事務職員制服の更新

1,650
8,000

2521 豊岡短期大学 豊岡短期大学 本館外壁塗装及び屋上防水シート張替工事

20,0002522 近大姫路大学 テニスコート改修工事

9,715

2523 法人本部

近大姫路大学看護学部大学院の設置

10,0002524 法人本部

近大姫路大学教育学部大学院の設置10,000

－３－

事業合計

805,940

事業収入計

1,650

事業支出計

804,290

② 平成25年度の主な事業計画に係る概要説明＞＞施設設備に関する主な事業(イ) 近畿大学豊岡短期大学附属認定こども園（仮称）の設立準備
附属幼稚園を幼保連携型認定こども園へ平成26年4月（開園予定）に移行するために、近畿大学豊岡短期大学附属認定こども園（仮称）の設立準備を行う計画である。
平成25年度の事業として、現園舎を取り壊し、認定こども園用の新園舎を建築し、平成24年度に建築したプレハブ仮設園舎を解体撤去する。
また、保育園部門が新設されるため、円滑な保育事業が行えるように事前の研修等計画的に行う計画をしている。

(ロ) 近大姫路大学仮設校舎の設置工事（仮研究室及び通信教育課程用仮事務室）
近大姫路大学では、研究室不足の解消と新校舎建築時に仮設事務室が必要となるため、平成25年度にプレハブ仕様の仮設校舎2棟を建築する計画である。
(ハ) 豊岡短期大学本館改修工事
豊岡短期大学の本館校舎は、昭和42年の建築であり、今後予想される地震等に対応し、学生・近隣への安全配慮の観点から耐震補強工事を行い、同時に外壁塗装と屋上の防水シートの張替工事を行う計画である。
また、豊岡は山間地で雨や雪が非常に多い所であるが、現在の玄関は車回しがないため来客時等に不都合なため、玄関にキャノピーを新設する計画である。
(二) 近大姫路大学コンピュータ更新
近大姫路大学の設立時に導入した授業用のコンピュータは経年劣化と陳腐化が進み、また、リース終了を迎えるため、ＬＬ教室と情報処理教室の教育用コンピュータの更新を計画している。
(ホ) 緊急時防災用品の購入
近大姫路大学と豊岡短期大学では、大きな災害時の緊急対応用品の備畜を計画しており、食料、飲料水、衣類など年次的に備蓄する計画である。
＞＞学生の就学支援に関する主な事業(イ)

看護学部における国家試験（看護師、保健師、助産師）対策は、低学年時からの計画的戦略が必要であり、集中講義ゼミや模擬試験などをきめ細かに開講する計画である。

－４－

(ロ) 教育学部における教員採用試験対策について、集中トレーニング講座などの開講を計画している。

(ハ) 近大姫路大学と豊岡短期大学では、授業料等を減免する形で、様々な奨学金制度を設け、学生の就学をサポートする事業を計画している。

＞＞地域貢献等を目的とする主な事業(イ)

近大姫路大学では、地域の様々な年代の人との交流を図り、地域への知の貢献を目指すとともに、大学施設の開放も積極的に行うため、「シニアオープンカレッジ」、「源氏物語を読む会」等の開講など事業を計画している。

(ロ)

豊岡短期大学では、異世代間交流及び地産地消を通しての地域貢献を目指し、短期大学の学生と地域の多世代の人々との、双方向的表現活動による異世代間交流を通して、それぞれの学習成果を発表する場として「和花季ひろば 育ちあいのなかまづくり」と但馬・丹後地域の地産地消と食育をテーマとした「和花季ひろば 食のフェア」を計画している。
毎年開催し、地域から好評を得ている公開講座について、今年度も音楽リサイタルを中心とする一般教養講座の開講と、毎年定員をはるかに超える申し込みがあり、人気を博しているパソコン座を開講する。

(3) 学園の将来構想
本学園における将来構想は、次の通りである。
Ａ姫路① 看護学部マスターコース（大学院）の設置計画② 教育学部マスターコース（大学院）の設置計画③ 通信教育課程（教育学部）大学院の設置構想

Ｂ豊岡① 近畿大学豊岡短期大学附属認定こども園（仮称）の設置申請－５－Ⅲ 財務の概要(1) 予算の概要① 資金収支予算の状況(単位：千円)
収入の部
平成25年度予算概要
H25年度予算 H24年度予算(補正) 増減
学生生徒等納入金収入
3,176,783
2,740,137
436,646 ・授業料、入学金等の納付金
手数料収入104,084
102,564
1,520 ・入学検定料等の手数料
寄付金収入
000
補助金収入
578,834
333,294
245,540 ・私立大学等経常費補助金他
資産運用収入1,122
1,122
0 ・預金利息
事業収入
11,236
14,514△3,278 ・スクールバス代他
雑収入
10,793
10,829△36 ・コピー代等その他の雑収入
前受金収入
443,712443,492
220 ・翌年度の学生生徒等納付金
その他の収入44,58054,556△9,976 ・預り金
資金収入調整勘定△443,492△463,700
20,208 ・前期末前受金
前年度繰越支払資金
1,804,284
1,533,093
271,191 ・前期末の現金預金
収入の部合計
5,731,936
4,769,901
962,035
支出の部
人件費支出
教育研究経費支出
管理経費支出施設関係支出設備関係支出その他の支出予備費
資金支出調整勘定
次年度繰越支払資金
支出の部合計

H25年度予算 H24年度予算(補正)1,895,963
1,683,612
729,192
562,994359,103
293,060
577,600
251,077
139,52180,831
94,996
124,41930,00030,000△55,994△60,376
1,961,555
1,804,284
5,731,936
4,769,901② 消費収支予算の状況
収入の部
学生生徒等納入金
手数料
寄付金
補助金
資産運用収入事業収入
雑収入
帰属収入合計
基本金組入額合計
消費収入の部合計

H25年度予算 H24年度予算(補正)3,176,783
2,740,137
104,084
102,56400578,834
333,294
1,122
1,122
11,236
14,514
10,793
10,8293,882,852
3,202,460△465,425△302,811
3,417,427
2,899,649

平成25年度予算概要
減212,351 ・本俸、賞与、諸手当、福利費等
166,198 ・教材等教育研究にかかる経費
66,043 ・学生募集経費等管理的経費
326,523 ・建物等施設に関する支出
58,690 ・機器備品等設備に関する支出△ 29,423 ・前期末未払金の支払等
04,382 ・期末未払金等
157,271 ・翌年度に繰越す現金預金
962,035

増(単位：千円)
平成25年度予算概要
増減436,646
1,520 ※資金収支予算参照
0245,540
0△3,278△ 36680,392△ 162,614 ・第１号・第４号基本金組入額
517,778

平成25年度予算概要
H25年度予算 H24年度予算(補正) 増
減(退職給与引当金繰入額含)
1,904,849
1,691,270
213,579
858,766
699,149
159,617 ※資金収支予算参照 (減価償却費含)(減価償却費含)381,374
313,751
67,623
139,449807
138,642 ・固定資産処分に係る除却費
30,00030,00003,314,438
2,734,977
579,461
当年度消費収支超過額
102,989
164,672△61,683 ・収入超過状態
前年度繰越消費収支超過額△988,761 △1,153,433
164,672 ・△は支出超過状態
翌年度繰越消費収支超過額△885,772△988,761
102,989 ・△は支出超過状態※ 千円未満四捨五入しているため、合計等数値が一致しないことがある。
―６―
支出の部
人件費
教育研究経費
管理経費
資産処分差額
予備費
消費支出の部合計

予算種類の説明※資金収支とは当該会計年度における諸活動に対応するすべての収入及び支出の内容と当該会計年度における支払資金の収入・支出の顛末を明らかにするためのものであり、1年間のお金の動きを網羅したものである。

※消費収支とは当該会計年度の消費収入及び消費支出の内容と収支の均衡状態を明らかにするものであり、1年間の事業成績を判断するもので、企業会計における損益計算書に近いものといわれている。

予算概要の説明
資金収支予算について
平成25年度資金収支予算では、25年度末に保有する現金預金、いわゆる次年度繰越支払資金が、１９億６千万円と見込まれる。平成23年度決算にくらべ、４億２千万円増加が予測される。
資金収支予算の収入の部では、学生生徒等納付金及び補助金収入等の増加を見込んでいる。学生生徒等納付金の増加は、主に近畿大学豊岡短期大学通信教育部の2年課程の導入による入学者数の大幅な増加が大きな要因である。補助金収入の増加要因としては、認定こども園移行に伴う幼稚園舎建築工事に伴う補助金の交付見込額を計上するとともに、平成24年度から教育学部（通信教育課程含む）が補助金の交付要件となったため増加の予算を編成している。
資金支出の部合計では、前年度予算にくらべ９億円増加している。主な大科目の内訳
としては、人件費 ２億１千万円、教育研究経費支出 １億６千万円、管理経費 ７千万円、施設関係支出 ３億２千万円、設備関係支出 ６千万円がそれぞれ増加している。
これらの支出は、収入予算増加要因の学生数見込の増加等による教育研究経費の増加
及び幼稚園舎と近大姫路大学の仮設校舎の建築、また豊岡短期大学の校舎耐震補強など、施設関係の支出が大きく大幅な増額となっている。
資金収支収入予算における前年度予算のとの比較

前受金収入
443,492
H24年度予算(補正)学生生徒等納入金収入 2,740,137

補助金収入
333,294

前受金収入
443,712

H25年度予算
学生生徒等納入金収入 3,176,783
0500,000

補助金収入578,834

1,000,000 1,500,000 2,000,000 2,500,000 3,000,000 3,500,000 4,000,000 4,500,000

単位：千円―７―消費収支予算について
平成25年度の消費収支予算における消費収支の状況は、約１億円の収入超過であり、前年度の決算から単年度収支では収入超過の状態が続いている。
本年度予算は、幼稚園舎の建築など、基本金組入対象資産の増加が大きく、第１号基本金組入額が、前年度補正予算より１億６千万円の増加となっている。
翌年度繰越消費収支の差額は、支出超過いわゆる赤字の状態にあるが、当年度収支改善により、約８億８千万円に累積赤字を圧縮する見込である。
この収支改善の大きな要因としては、学生生徒等納付金収入の増加であり、これは大学及び短期大学の通信教育で通信教育のニーズに合わせた、新コースや新免許課程を導入し、入学者数の増加が見込まれるためである。
消費支出については、平成24年度補正予算より約５億８千万円増加している。
これは、人件費の増加と学生数増加に対応した、教育研究経費の増加が大きくまた、幼稚園新園舎建築に伴う、旧園舎建物及び機器備品等の除却費とプレハブ仮園舎の除却費を計上したため、資産処分差額の予算額が大きくなった。
よって、平成25年度は、収入・支出とも前年度までを上回る大きな予算規模となっている。
消費収支予算に係る収入の構成
資産運用収入 1,122

事業収入 11,236
雑収入 10,793

手数料 104,084
補助金 578,834

学生生徒等納入金
3,176,783

消費収支予算における支出の構成

資産処分差額139,449
管理経費 381,374

教育研究経費858,766

予備費 30,000

人件費 1,904,849―８―