ファイナンシャル・プランナーとは、「顧客のライフプラン上の目標を達成するために、必要に応じて弁護士や税理士、保険、不動産などの専門家の協力を得ながら、貯蓄や投資対策、保障対策、税金対策など包括的な資産設計を行い、あわせてその実行を援助する専門家」です。本書は、初めてファイナンシャル・プランニングを学ぶ方や、国家資格３級ＦＰ技能検定合格を目指す方向けの基本テキストです。
ファイナンシャル・プランニングの学習分
野をわかりやすく体系的に構成し、３科目を１冊にまとめて全２分冊にしています。３級Ｆ
Ｐ技能検定対策に必要な内容に加えて、ファイナンシャル・プランニングを学び、日常生活に役立つ知識を身に付けることができる内容にもなっています。

① 学習に入る前に、各分野の「はじめに」を読みましょう。
② 「目次」に目を通し、科目全体の構成を確認しておきましょう。
③ 3級ＦＰ技能検定受検の出題傾向を把握し、ポイントを押さえて学習をしましょう。
○ テキストの本文中のアンダーラインは過去の試験で出題された箇所です。
○ 各項目のタイトルの末尾についたまたはマークは出題頻度を表しています。
＝過去２回〜３回出題＝過去４〜５回出題＝６回以上出題○ 各項目で出題されやすい内容は「合格のポイント」でまとめて確認できます。
○ 巻末には、本テキストの学習項目に対する過去の出題頻度の詳細をまとめた一覧表を添付しています。
④ 分野ごとに、学習を終えたら過去問題演習にチャレンジして理解度を確認しましょう。

2023

４

改 正 情 報および 内 容 の 訂 正 等 につ いては、ＦＰＫ 研 修 センターホームページ の「ＦＰ書籍・教材メンテナンス」のコーナーに随時掲示いたします。受検前に必ずご確認ください。

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目

次		第１章ライフプランとファイナンシャル・プランニング ���������� 2

ライフプランとは
１．「ライフプラン」とは何か
１２

ライフプランとライフデザイン ................................... 3
ライフプランの主体と３つの領域 ................................. 3

ＦＰとは
１．ＦＰとは .......................................................... 4
２．ＦＰの職業的特質
１２

ファイナンシャル・プランナーの職業的特質 ........................ 5ＦＰの職業上の倫理観 ............................................ 5コンプライアンスと関連法規 .......................................... 6１．税理士法.....................................................

6２．弁護士法.....................................................
6３．社会保険労務士法.............................................
7４．保険業法.....................................................
7５．金融商品取引法（投資助言業務）.................................
7６．宅地建物取引業法................................................... 8
７．金融サービスの提供に関する法律（金融サービス提供法）................... 8
８．消費者契約法....................................................... 9ＦＰの手法と知識
１．ＦＰプロセスの６ステップ............................................ 9１２３４５6

顧客との関係確立とその明確化 .................................... 9
顧客データの収集と目標の明確化 ................................ 10
顧客のファイナンス状態の分析と評価 ............................. 10プランの検討・作成と提示 ....................................... 10プランの実行援助 ............................................... 11プランの定期的見直し ........................................... 11

ＦＰに必要な諸領域
１．ライフプランニングとＦＰの諸領域 ................................... 12
２．生活設計の重点分野（諸領域の基礎知識と応用）
１２
３

教育資金設計 ................................................... 12
住宅資金設計 ................................................... 12
リタイアメントプランニング .................................... 13
1〈3〉顧客とその家族の将来の予定とその予算額を一覧表にしたライフイベン
ト表の作成について理解しましょう。
ライフプランを基に将来の収入や支出、金融資産残高を予想したキャッシュフロー表の作成の基礎知識（記入すべき必要項目、変動率を加味した数値など）について理解しましょう。
顧客が実際に使うことができる収入である可処分所得について理解しましょう。
財産の状況や負債の残高などを把握するために作成するバランスシートについて理解しましょう。
６つの係数とその使い方をマスターしましょう。

－ 16 －c all rights reserved ＦＰＫ研修センター株式会社
○〈38〉

第２章

ライフプランの基礎係 数 表 と は、 積 立 金 の 元 利 合 計、 目 標 額 を 達 成 す る た め の 必 要 積 立 金、 希 望 す る
年 金 を 受 け 取 る た め の 年 金 原 資（ 元 本 ） な ど を 簡 易 に 計 算 す る た め に 作 成 さ れ た 数
表で図表 1-13 のとおり、６つの種類があります。

図表 1-13：係数表（年利１. ０％）
年金終価係数

減債基金係数

年金現価係数

資本回収係数

1年

終価係数
１．
０１００

現価係数
０．
９９０１

１．
００００

１．
００００

０．
９９０１

１．
０１００

2年

１．
０２０１０．
９８０３

２．
０１０００．
４９７５

１．
９７０４

０．
５０７５

3年

１．
０３０３

０．
９７０６

３．
０３０１

０．
３３００

２．
９４１０

０．
３４００

4年

１．
０４０６

０．
９６１０

４．
０６０４

０．
２４６３

３．
９０２０

０．
２５６３

5年

１．
０５１０

０．
９５１５

５．
１０１０

０．
１９６０

４．
８５３４

０．
２０６０

6年

１．
０６１５

０．
９４２０

６．
１５２０

０．
１６２６

５．
７９５５

０．
１７２６7年

１．
０７２１０．
９３２７

７．
２１３５０．
１３８６

６．
７２８２０．
１４８６

8年

１．
０８２９０．
９２３５８．
２８５７

０．
１２０７

７．
６５１７

０．
１３０７

9年

１．
０９３７

０．
９１４３

９．
３６８５

０．
１０６７

８．
５６６０

０．
１１６７

10 年

１．
１０４６

０．
９０５３

１０．
４６２２

０．
０９５６

９．
４７１３

０．
１０５６

１

終価係数



一定の元本を一定期間複利運用した場合の元利合計を求める係数【例】100 万円を年利１％で５年間複利運用した場合の元利合計はいくらになりますか。
係数表の終価係数５年の値 1.0510 を元本 100 万円に乗じます。求める元利合計は次のとおりです。

2

現価係数

1,000,000 円× 1.0510 ＝ 1,051,000 円



一定期間後に目標額を得るために必要な当初元本を求める係数【例】５年後に 100 万円を準備したい。年利１％で複利運用できるとすれば、いまいくら預ければよいでしょうか。
係数表の現価係数５年の値 0.9515 を目標額 100 万円に乗じます。今預ける金額は次のとおりです。

1,000,000 円× 0.9515 ＝ 951,500 円－ 27 －c all rights reserved ＦＰＫ研修センター株式会社○〈49〉

ライフプラン第２章

ライフプランの基礎

キャッシュフローマネジメント① 給与所得者の可処分所得＝年収－ （社会保険料＋所得税 ・ 住民税）
② キャッシュフロー表に記載する金額は、 物価変動等の影響を受けるものは、 物価変動を加味した金額で表示する。
・ 将来の金額＝基準年の金額× （１＋変動率） 経過年数
・ 年間収支＝その年の収入合計－その年の支出合計
・ 当年の金融資産残高＝前年の金融資産残高× （１＋運用率） ＋当年の年間収支③ バランスシートに計上する金額は、 有価証券等は作成時の時価、 生命保険は作成時の解約返戻金相当額を使用する。
・ 純資産額＝資産合計－負債合計

係数の使い方① 減債基金係数 ： 一定期間後に目標額を達成するために必要な毎回の積立額を求める。
② 資本回収係数 ： 元本を年金として均等に取り崩す場合の取崩し可能額を求める。
③ 年金終価係数 ： 毎回、 一定額を積み立てた場合の積立元利合計を求める。
④ 年金現価係数 ： 一定期間、 年金として一定額を受け取るために必要な当初元本を求める。
⑤ 終 価 係 数 ： 元本を複利運用した場合の一定期間後の元利合計を求める。
⑥ 現 価 係 数 ： 一定期間後に目標額を得るために必要な当初元本を求める。

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