第 2１ 期
計 算 書 類自 2019 年 4 月 1 日
至 2020 年 3 月 31 日

株式会
社
代 表 取 締 役

ﾜｰﾙﾄﾞﾌﾟﾛﾀﾞｸｼｮﾝﾊﾟｰﾄﾅｰｽﾞ
大峯伊索貸 借 対 照 表(2020 年 3 月 31 日現在)
(単位：千円)
科

目

金

額

科

（ 資 産 の 部 ）流 動 資 産流 動 負 債

現 金 及 び 預 金

53,553

支受形

149,374

買金21,811,726

品

売

手掛

商

金

額

（ 負 債 の 部 ）23,905,090

取目

23,632,440

払手形

5,534,388

金10,594,353

短 期 借 入 金

1,556,270

403,872

未金

5,700,318

掛

払前

払費

用

27,479未 払 法 人 税 等

87,641

未収

入金

1,382,499

未 払 消 費 税 等

57,025

他

76,587

未用

24,281

賞 与 引 当 金

22,220そ

55,943

その固 定 資 産

672,120有 形 固 定 資 産
建器

具備

土物

89

品

523

地

4671,505

関 係 会 社 株 式

376,165

長期

貸付金2,318,000

差入

保証

金

2,384

繰 延 税 金 資 産

92,956

資倒産

引当合費の他

固 定 負 債

138,745615

投資その他の資産

貸払金

計

退職給付引当金

138,745

負債
合計（純資産の部）

23,771,185

株 主 資 本資

本金20,000

利益剰余金773,998

利益準備金△2,118,000

793,998

5,000

その他利益剰余金

768,998

繰越利益剰余金

768,998

評価・換算差額等

12,027

繰延ヘッジ損益

12,027

純 資 産 合 計

806,025

負債及び純資産合計

24,577,210

24,577,210

1

損 益 計 算 書
自至2019 年 4 月 1 日
2020 年 3 月 31 日
(単位：千円)

科
売
売

上
上

原

目

金

高価
総売
上
販売費及び一般管理費
営
業

利
利業
外
収
益
受取
利
息為替
差
益
その他
営
業
外費
用
支払
利
息
貸 倒 引 当 金 繰 入 額
商
品
廃棄
損
その他
経
常利額

益

75,112,249
72,790,528
2,321,720

益1,656,804
664,916

営

税
引前
当期純法人税、住民税及び事業税
法 人 税 等 調 整 額
当期

純20,4881,810
23,557
10,110179,000
17,303
17,715
益
益

利

益

2

224,129
486,642486,642

230,127△52,159

利45,855

177,968
308,674

株 主 資 本 等 変 動 計 算 書
自至2019 年 4 月 1 日
2020 年 3 月 31 日
（単位：千円）
評価・換算
差額等

株主資本
利益剰余金
資本金

その他利益
剰余金
繰越利益
剰余金

利益
準備金

株主資本
合計

利益剰余金
合計

純資産合計

繰延ヘッジ
損益

20,0005,000

460,324465,324

485,324△10,316

475,008

剰余金の配当------

-

当期純利益

-

-

308,674

308,674

308,674-

308,674株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)-----22,342

22,342--308,674

308,674

308,674

22,342331,016

20,0005,000

768,998

773,998

793,998

12,027806,025

当期首残高
事業年度中の変動額

事業年度中の変動額合計
当期末残高

3

個 別 注 記 表【重要な会計方針】
１． デリバティブ等の評価基準及び評価方法
デリバティブ･････････ 時価法
２． たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品･･････ 総平均法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)
３． 固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産(リース資産を除く)(2)リース資産･･････ 定率法
ただし、1998 年 4 月 1 日以降に取得した建物、2016 年 4 月
1 日以降に取得した建物付属設備(科目名「建物」に含む)及び構築物については、定額法を採用しております。
･･････ 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

４．引当金の計上基準(1)貸 倒 引 当 金 ････････ 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞 与 引 当 金 ････････ 従業員の賞与支給にあてるため、翌期支払賞与見込額のうち当期負担額を計上しております。
(3)退 職 給 付 引 当 金････････ ①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付債務の見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10 年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。
５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
６．ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、為替予約については振当処理の要件を満たしている場
合は振当処理を採用しております。

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７．その他の計算書類の作成のための基本となる重要な事項（１）消費税等の会計処理
税抜方式（２）連結納税制度を適用しています。

【会計方針の変更】「連結納税制度からのグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第３９号）を当事業年度から適用しており、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について改正前の税金の規定に基づいて計算しています。

【貸借対照表に関する注記】
１．有形固定資産の減価償却累計額
767 千円
２．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（1） 短期金銭債権（2） 長期金銭債権（3） 短期金銭債務【損益計算書に関する注記】
関係会社との取引高（1） 売上高（2） 仕入高（3） 販売費及び一般管理費（4） 営業取引以外の取引高

497,411 千円
2,318,000 千円
2,517,575 千円

180,121 千円
4,847,733 千円
591,848 千円
36,883 千円【株主資本等変動計算書に関する注記】
１．当事業年度末における発行済株式の種類及び数
普通株式 400 株
２．当事業年度末における自己株式の数
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
該当事項はありません。

【税効果会計に関する注記】繰延税金資産の発生の主な原因は、未払事業税、賞与引当金、貸倒引当金、退職給付引当金によるものであります。

【金融商品に関する注記】
１． 金融商品の状況に関する事項（１）金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主に親会社からの借入によっております。デリバティブ取引については、リスクヘッジを目的としており、投機目的のためのデリバティブ取引は行わない方針であります。

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（２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金に係る取引先の信用リスクは、与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況の悪化等を把握したときは、速やかに対応する等して、その軽減に努めております。
営業債務である支払手形、買掛金及び未払金は、ほとんど１年以内の支払期日であります。
借入金の使途は運転資金であり、資金調達にかかる流動性リスクについては、適時に資金繰り計画を作成・更新する等そのリスク軽減に努めております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取引であります。
（３）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価額がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
2020 年 3 月 31 日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません（(注２)参照）。
（単位：千円）
貸借対照表
時価差額
計上額
(１)現金及び預金
53,55353,553－(２)受取手形149,374
149,374－(３)売掛金21,811,726
21,811,726－
2,318,000
200,000－(４)長期貸付金△2,118,000－－
貸倒引当金（※1）
200,000
200,000－
資産計
22,214,654
22,214,654－(１)支払手形5,534,388
5,534,388－(２)買掛金10,594,353
10,594,353－(３)短期借入金
1,556,270
1,556,270－(４)未払金5,700,318
5,700,318－(５)未払法人税等
87,64187,641－(６)未払消費税等
57,02557,025－
負債計
23,529,996
23,529,996－
デリバティブ取引（※2）
12,027
12,027－（※1）長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
（※2）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる場合は、△で表示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法及びデリバティブ取引に関する事項
資産（１） 現金及び預金、（２）受取手形、（３）売掛金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（４） 長期貸付金
長期貸付金については、返済期日までの将来キャッシュ・フローの割引現在価値を時価としております。割引計算にあたっては、国債の利回りを使用しております。
なお、貸倒懸念先については、回収見込額等に基づき貸倒引当金を計上しているため、貸借対照表計上額から貸倒引当金計上額を控除したものを時価としております。
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負債（１）支払手形、（２）買掛金、（３）短期借入金、(４)未払金、（５）未払法人税等
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

（注２）関係会社株式（貸借対照表計上額 376,165 千円）は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません【関連当事者との取引に関する注記】
１．親会社
属性

会社等の名称議決権等の所有（被所有）割合

親会社㈱ワールド(100％)(単位：千円）関連当事者との関係
役員の事業上の兼任
関係2名
持株会社

取引の内容

取引金額

科目

期末残高

資金の借入(注)1
借入利息の支払
(注)1
債務被保証
(注)2

1,770,808

短期借入金

1,556,270

10,1073,000,000

取引条件及び取引条件の決定方針等(注)1. 資金の借入については、市場金利を勘案して決定しております。なお、取引金額は期中平均残高を記載しております。
(注)2. ファクタリング会社へのファクタリング債務につき、債務保証を受けております。

２．子会社及び関連会社等（単位：千円）属性

会社等の名称議決権等の所有（被所有）割合

子会社㈱ﾜｰﾙﾄﾞｲﾝﾀﾞｽﾄﾘｰﾌｧﾌﾞﾘｯｸ

100%

子会社

子会社

㈱ﾜｰﾙﾄﾞｲﾝﾀﾞｽﾄﾘｰﾆｯﾄ㈱ﾜｰﾙﾄﾞｲﾝﾀﾞｽﾄﾘ
ｰ富山

100%

100%

関連当事者との関係
役員の事業上の兼任
関係
6名
商品の購入及び販売先

7名

7名

商品の購入及び販売先商品の購入及び販売先

取引の内容

取引
金額

科目

期末残高

原料等の有償支給(注)1
加工製品の購入 (注)1
資金の貸付(注)2
貸付利息の受取(注)2
資金の貸付(注)2
貸付利息の受取(注)2
資金の貸付
(注)2
貸付利息の受取(注)2

１,212,410

未収入金
未払金

299,461

長期貸付金750,000

長期貸付金457,000

長期貸付金839,000

3,179,074
651,833

553,637

5,868
452,583
4,302
819,167
8,156

取引条件及び取引条件の決定方針等(注)1. 取引価格は、各社から提示された価格を検討の上、決定しております。
(注)2. 資金の貸付については、市場金利を勘案して決定しております。なお、取引金額は期中平均残高を記載しております。

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３．兄弟会社等
属性

会社等の名称（単位：千円）
議決権等の所有（被所有）割合

関連当事者との関係
役員の事業上の兼任
関係
1名
商品の販売先なし
商品の販売先1名商品の販売先
1名商品の販売先
なし
商品の販売先1名商品の販売先なし
商品の販売先1名商品の販売先なし
商品の販売先なし
商品の販売先取引の内容

親会社の ㈱ﾌｨｰﾙｽﾞｲﾝﾀｰﾅｼ
なし
商品の販売
子会社
ｮﾅﾙ(注)1
親会社の ㈱ｴｸｽﾌﾟﾛｰﾗｰｽﾞﾄ
なし
商品の販売
子会社
ｰｷｮｰ
(注)1
親会社の ㈱ｽﾀｲﾙﾌｫｰｽ
なし
商品の販売
子会社
(注)1
親会社の ㈱ｱﾙｶｽｲﾝﾀｰﾅｼｮﾅ
なし
商品の販売
子会社
ﾙ
(注)1
親会社の ㈱ﾜｰﾙﾄﾞｱﾝﾊﾞｰ
なし
商品の販売
子会社
(注)1
親会社の ㈱ﾋﾟﾝｸﾗﾃ
なし
商品の販売
子会社
(注)1
兄弟会社 ㈱ﾌｧｯｼｮﾝｸﾛｽ
なし
商品の販売の子会社(注)1
兄弟会社 ㈱ｲﾉﾍﾞｰｼｮﾝﾘﾝｸ
なし
商品の販売の子会社(注)1
兄弟会社 ㈱ｲﾝﾀｰｷｭｰﾌﾞ
なし
商品の販売の子会社(注)1
兄弟会社 ㈱ｱﾀﾞﾊﾞｯﾄ
なし
商品の販売の子会社(注)1
取引条件及び取引条件の決定方針等(注)1. 取引価格は、各社から提示された価格を検討の上、決定しております。

【1 株当たり情報に関する注記】
１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益

取引金額

科目

期末残高

18,805,412

売掛金

5,542,091

5,630,864

売掛金

1,580,648

19,218,697

売掛金

5,389,959

15,349,683

売掛金

4,305,889

2,751,367

売掛金

955,806

2,041,577

売掛金

570,245

2,086,384

売掛金

485,887

1,139,901

売掛金

314,353

6,015,995

売掛金

1,651,515

1,220,875

売掛金

353,5222,015,061 円 42 銭
771,685 円 14 銭

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