貸借対照表

平成３１年３月３１日現在
科
目
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
未収金
未収収益
販売用森林資産
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
基本財産積立資産
基本財産合計(2) 特定資産
特定積立資産
負債対応積立資産
退職給付引当資産
特定事業資産
森林原価形成補助金資産
特定資産合計(3) その他固定資産
事業資産
森林整備事業資産
森林資産
有形固定資産その他有形固定資産
無形固定資産リサイクル預託金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
短期借入金
１年以内返済予定長期借入金
未払金
未払費用
前受金
賞与引当金
災害復旧等引当金
預り金
流動負債合計
２ 固定負債
長期借入金
引当金
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
出資金
補助金
基本財産運用益
指定正味財産合計(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
２ 一般正味財産
その他一般正味財産
一般正味財産合計(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増（単位：円）減226,702,581
327,325,026
543,588
27,663,149
582,234,344

167,416,627
506,649,983
555,088
21,181,538
695,803,236

59,285,954△ 179,324,957△ 11,500
6,481,611△ 113,568,892

880,000,000
880,000,000

880,000,000
880,000,000

0036,543,074
36,543,074
36,543,074
4,727,239,763
4,727,239,763
4,763,782,837

34,277,905
34,277,905
34,277,905
4,282,983,359
4,282,983,359
4,317,261,264

2,265,169
2,265,169
2,265,169
444,256,404
444,256,404
446,521,573

59,403,191,409
59,403,191,409
59,403,191,409
3,754,169
3,754,169
5,224,700
16,82059,412,187,098
65,055,969,935
65,638,204,279

60,442,906,002
60,442,906,002
60,442,906,002
2,022,637
2,022,637
3,592,200
7,440
60,448,528,279
65,645,789,543
66,341,592,779△ 1,039,714,593△ 1,039,714,593△ 1,039,714,593
1,731,532
1,731,532
1,632,500
9,380△ 1,036,341,181△ 589,819,608△ 703,388,500

37,470,000,000
500,000,000
297,815,149
8,662,107
881,604
4,832,000
8,345,000
8,207,122
38,298,742,982

38,897,000,000
500,000,000
505,102,821
6,127,399
2,077,974
4,156,000
02,553,462
39,917,017,656△ 1,427,000,000
0△ 207,287,672
2,534,708△ 1,196,370
676,000
8,345,000
5,653,660△ 1,618,274,674

15,000,000,000
36,543,074
36,543,074
15,036,543,074
53,335,286,056

15,000,000,000
34,277,905
34,277,905
15,034,277,905
54,951,295,561

02,265,169
2,265,169
2,265,169△ 1,616,009,505

880,000,000
4,727,239,763
1,846,624
5,609,086,387(880,000,000)(4,727,239,763)

880,000,000
4,282,983,359
1,701,688
5,164,685,047(880,000,000)(4,282,983,359)

0444,256,404
144,936
444,401,340
0(444,256,404)

6,693,831,836
6,693,831,836

6,225,612,171
6,225,612,171(36,543,074)
12,302,918,223
65,638,204,279(34,277,905)
11,390,297,218
66,341,592,779

468,219,665
468,219,665
0(2,265,169)
912,621,005△ 703,388,500

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成３０年４月１日から平成３１年３月３１日まで科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益① 公益目的事業会計
森林整備事業収益
公社造林整備事業収益
県営林整備事業収益
水源林整備事業収益② 法人会計
経常収益計(2) 経常費用の部① 公益目的事業会計
販売用資産原価
森林整備事業費
公社造林事業費
県営林事業費
水源林事業費② 法人会計
経常費用計
森林資産勘定振替前当期経常増減
森林資産勘定振替額
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
その他経常外収益
指定正味財産からの振替額
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
販売用資産評価損
減損損失
災害等臨時損失
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金等
森林原価形成補助金資産評価損
指定正味財産運用益
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高（単位：円）
減

当 年 度

前 年 度

増

1,883,519,757
1,883,519,757
1,839,693,503
37,195,946
6,630,308
7,681,671
1,891,201,428

1,637,619,646
1,637,619,646
1,607,614,126
21,666,800
8,338,720
8,808,239
1,646,427,885

245,900,111
245,900,111
232,079,377
15,529,146△ 1,708,412△ 1,126,568
244,773,543

906,938,091
160,844,163
746,093,928
702,300,182
37,195,946
6,597,800
7,681,671
914,619,762
976,581,666
167,107,867
1,143,689,533

884,377,474
102,989,875
781,387,599
751,472,799
21,666,800
8,248,000
8,808,239
893,185,713
753,242,172
351,592,292
1,104,834,464

22,560,617
57,854,288△ 35,293,671△ 49,172,617
15,529,146△ 1,650,200△ 1,126,568
21,434,049
223,339,494△ 184,484,425
38,855,069

2,850,125
37,220,588
40,070,713

4,464,159
19,957,390
24,421,549△ 1,614,034
17,263,198
15,649,164

4
181,464,343
409,854,224
124,222,010
715,540,581△ 675,469,868
468,219,665
6,225,612,171
6,693,831,836

0
155,498,656
570,221,667
84,754,654
810,474,977△ 786,053,428
318,781,036
5,906,831,135
6,225,612,171

4
25,965,687△ 160,367,443
39,467,356△ 94,934,396
110,583,560
149,438,629
318,781,036
468,219,665

1,851,304,523△ 37,220,588
3,784,884△ 1,373,467,479
444,401,340
5,164,685,047
5,609,086,387
12,302,918,223

1,728,769,871△ 19,957,390
4,692,863△ 1,231,533,113
481,972,231
4,682,712,816
5,164,685,047
11,390,297,218

122,534,652△ 17,263,198△ 907,979△ 141,934,366△ 37,570,891
481,972,231
444,401,340
912,621,005

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成３０年４月１日から平成３１年３月３１日まで

科

目

決算額

公益目的事業会計公１
森林整備事業

法人会計（単位：円）
内部取引(管理費)の 消 去Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用収益3,639,948

3,639,948

特定資産運用収益

3,433

3,433

事業収益

592,124,003

592,124,003

販売用資産事業収益

233,861,240

233,861,240

皆伐事業収益52,704,000

52,704,000

択伐事業収益181,157,240

181,157,240

利用間伐事業収益
利用間伐委託販売収益
素材販売事業収益

354,855,779

354,855,779

354,855,779

354,855,779

956,440

956,440

素材委託販売収益

956,440

956,440

受取立木補償金収益

1,530,735

1,530,735

919,809919,80943,826,254

43,826,254

県営林受託収益37,195,946

37,195,946

水源林受託収益6,630,308

6,630,308

1,249,805,292

1,242,123,621

7,681,671

1,247,560,000

1,239,878,329

7,681,671

180,560,000

172,878,329

7,681,671

1,067,000,000

1,067,000,000

2,206,292

2,206,292

真庭バイオマス関連収益受託事業収益受取補助金等経営補助金収益
運営補助金収益
県借入金返済補助金収益
素材販売経費助成金収益
森林認証補助金収益
雑収益
受取利息
受取調査費戻り収益
その他雑収益
経常収益計

39,00039,0001,802,498

1,802,498

2,187

2,187

432,100

432,100

1,368,211

1,368,211

1,891,201,428

1,883,519,757(2) 経常費用の部
公社造林事業費

618,999,723

618,999,723

160,844,163

160,844,163

販売用資産振替原価

64,710,428

64,710,428

販売経費

62,884,335

62,884,335

販売用資産原価

事業費163,623,720

163,623,720

択伐費

138,993,240

138,993,240

作業路新設費19,644,120

19,644,120

作業路改良費4,986,360

4,986,360

素材販売市場経費

21,489,146

21,489,146

択伐市場経費21,489,146

21,489,146△ 122,228,531△ 122,228,531

択伐造林補助金等△ 103,778,282△ 103,778,282

作業路新設補助金等△ 17,983,872△ 17,983,872

作業路復旧等補助金等△ 466,377△ 466,377

33,249,400

33,249,400

造林補助金等

販売用資産分収交付金

7,681,671

0

科目

森林整備費

公益目的事業会計
決算額
公１
森林整備事業
177,594,400
177,594,400

間伐費

177,594,400

177,594,400

施設整備費

36,731,880

36,731,880

作業路新設費28,439,640

28,439,640

作業路改良費5,296,320

5,296,320

境界確認費

2,995,920

2,995,920

調査委託費

15,542,280

15,542,280

その他事業費1,648,720

1,648,720

災害復旧事業費

1,188,000

1,188,000

倒木整理事業費360,720360,720

工事負担費

20,00020,000

災害補償費30,00030,00050,00050,000

前年度契約事業費

土地使用料

226,638,280

226,638,280

間伐事業費

181,291,240

181,291,240

作業路新設費42,864,120

42,864,120

2,482,920

2,482,920

県営林事業費

作業路改良費16,580,906

16,580,906

施設整備費

11,127,866

11,127,866

作業路補修費671,306

671,306

境界刈払費

237,600

237,600

災害復旧費

10,218,960

10,218,960

その他事業費749,640

749,640

749,640

749,640

4,703,400

4,703,400

水源林事業費928,800

928,800

施設整備費

928,800

928,800

928,800

928,800

42,815,239

42,815,239

42,815,239

42,815,239

22,953,338

22,953,338

21,422,603

21,422,603

害虫獣防除費
調査委託費

幹線管理歩道補修費
素材販売市場経費
利用間伐等市場経費
分収交付金
間伐収入等分収交付金
立木補償金分収交付金

法人会計（単位：円）
内部取引(管理費)の 消 去1,530,735

1,530,735

212,341,756

204,660,085

7,681,671

143,000,721

138,399,678

4,601,043

参与報酬費11,50011,500

役員報酬費3,689,280

0

職員給与費

59,957,648

59,957,648

嘱託賃金

48,348,234

48,348,234

0

0

福利厚生費

19,651,597

19,019,774

退職給付費用

2,623,538

2,623,538

賞与引当繰入4,832,000

4,832,000

交通費3,886,924

3,606,984

279,940

事務経費

62,169,452

62,169,452

0

事務用品費

3,058,253

3,058,253

0

OA関連経費1,330,403

1,330,403

通信運搬費

1,372,952

1,372,952

管理費
人件費

臨時雇用賃金3,689,280

631,823

科目

旅費交通費
車両関連費
減価償却費
手数料
会議費
租税公課
借入金返済支払利息
雑費
運営費
諸謝金
会議費
会費負担金
租税公課
事務所費
事務所賃借料
水道光熱費
保守管理費
事務所修繕費
経常費用計
森林資産勘定振替前当期経常増減
森林資産勘定振替額
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
固定資産売却益
車両運搬具売却益
その他経常外収益
立木補償金収益
指定正味財産からの振替額
森林原価形成補助金資産
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
車両運搬具除却損
工具器具備品除却損
販売用資産評価損
減損損失
災害等臨時損失
森林資産臨時損失
豪雨災害関連臨時損失
森林資産臨時損失
作業路改良費
崩土等除去費
災害復旧費引当繰入
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

公益目的事業会計
決算額
公１
森林整備事業615,670
615,670
3,423,065
3,423,065
3,830,482
3,830,482
804,980
804,980
16,982
16,982
36,023,850
36,023,850
11,092,815
11,092,815
600,000
600,000
3,080,628
02,563,400
0207,9280304,800
04,500
04,090,955
4,090,955
1,720,512
1,720,512
1,431,447
1,431,447
857,700
857,700
81,296
81,296914,619,762906,938,091
976,581,666
976,581,666
167,107,867
167,107,867
1,143,689,533
1,143,689,533

20,31020,3102,829,815
2,829,815
37,220,588
37,220,588
40,070,713

20,31020,3102,829,815
2,829,815
37,220,588
37,220,588
40,070,713

4
1
3
181,464,343
409,854,224
124,222,010
76,289,835
47,932,175
23,765,615
6,107,400
9,714,160
8,345,000
715,540,581△ 675,469,868
468,219,665
6,225,612,171
6,693,831,836

4
1
3
181,464,343
409,854,224
124,222,010
76,289,835
47,932,175
23,765,615
6,107,400
9,714,160
8,345,000
715,540,581△ 675,469,868
468,219,665
6,225,612,171
6,693,831,836

法人会計（単位：円）
内部取引(管理費)の 消 去

3,080,628
2,563,400
207,928
304,800
4,500

7,681,671
0

00

0

0

0000000000

科目

決算額

公益目的事業会計公１
森林整備事業

法人会計（単位：円）
内部取引(管理費)の 消 去

Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金等
森林資産形成補助金
運営補助金収益
県借入金返済補助金収益
造林補助金等収益
森林認証補助金収益
一般正味財産への振替額

444,256,404

444,256,404

0

1,851,304,523

1,843,622,852

7,681,671
7,681,671311,560,000

303,878,329

1,067,000,000

1,067,000,000

472,705,523

472,705,523

39,00039,000△ 1,369,827,531 △ 1,362,145,860△ 7,681,671

運営補助金収益振替額△ 180,560,000△ 172,878,329△ 7,681,671

造林補助金等収益振替額△ 122,228,531△ 122,228,531

0

県借入金返済補助金収益振替額 △ 1,067,000,000 △ 1,067,000,000
森林認証補助金収益振替額
森林原価形成補助金資産評価損△ 39,000△ 39,000△ 37,220,588△ 37,220,588

指定正味財産運用益

144,936

144,936

基本財産受取利息

3,784,884

3,784,884△ 3,639,948△ 3,639,948

基本財産運用益振替額
当期指定正味財産増減額

444,401,340

444,401,340

指定正味財産期首残高

5,164,685,047

5,164,685,047

指定正味財産期末残高

5,609,086,387
12,302,918,223

Ⅲ 正味財産期末残高

0

0

0

5,609,086,387

0012,302,918,22300