平成27年度決算報告書
貸借対照表
平成28年3月31日現在
一般会計

単位：円

科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
貯蔵品
前払費用
他会計短期貸付金
流動資産合計
２．固定資産（1）特定資産職員退職給与引当資産
会館取得準備引当資産
災害助成基金積立資産
報酬額統計調査費用引当資産
登録ｼｽﾃﾑ再構築引当資産
特定資産合計（2）その他固定資産
建物付属設備什器備品
ソフトウェア
無形固定資産出資金
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
預り金
未払金
流動負債合計
２．固定負債
職員退職給与引当金
会館取得準備引当金
災害助成基金引当金
報酬額統計調査費用引当金
登録システム再構築引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当 年 度

前 年 度

増

減

118,184,673
226,882
214,918
0
1,598,329
15,487,763
32,481,506
168,194,071

104,946,741
600,354
299,02802,613,550
11,652,496
9,697,128
129,809,297

13,237,932△ 373,472△ 84,1100△ 1,015,221
3,835,267
22,784,378
38,384,774

13,903,419
223,000,000
58,995,934
00295,899,353

17,877,686
190,000,000
48,995,539
2,670,000
20,000,000
279,543,225△ 3,974,267
33,000,000
10,000,395△ 2,670,000△ 20,000,000
16,356,128

54,108,817
25,476,513
49,579,5380
900,000
50,872,800
180,937,668
476,837,021
645,031,092

63,483,702
26,802,621
4,573,731
4,432,103
900,000
51,405,251
151,597,408
431,140,633
560,949,930△ 9,374,885△ 1,326,108
45,005,807△ 4,432,103
0△ 532,451
29,340,260
45,696,388
84,081,162

1,156,087
24,035,664
25,191,751

886,212
15,078,858
15,965,070

269,875
8,956,806
9,226,681

13,903,419
223,000,000
58,995,934
00295,899,353
321,091,104

17,877,686
190,000,000
48,995,539
2,670,000
20,000,000
279,543,225
295,508,295△ 3,974,267
33,000,000
10,000,395△ 2,670,000△ 20,000,000
16,356,128
25,582,809

0
323,939,988
323,939,988
645,031,092

0
265,441,635
265,441,635
560,949,930

058,498,353
58,498,353
84,081,162

貸借対照表平成28年3月31日現在
会館賃貸事業特別会計科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産（1）特定資産
会館修繕引当資産
特定資産合計（2）その他固定資産
土地
建物
建物付属設備構築物
什器備品
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
前受金
他会計短期借入金
流動負債合計
２．固定負債
会館修繕引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増

単位：円
減

12,281,405
37,324
12,318,729

10,333,597
31,693
10,365,290

1,947,808
5,631
1,953,439

57,580,154
57,580,154

60,100,000
60,100,000△ 2,519,846△ 2,519,846

165,980,600
46,711,066
196,6731
26,351
212,914,691
270,494,845
282,813,574

165,980,600
48,905,871
226,8421
67,745215,181,059
275,281,059
285,646,349

0△ 2,194,805△ 30,1690△ 41,394△ 2,266,368△ 4,786,214△ 2,832,775

1,050,628
3,416,156
4,466,784

1,050,628
3,794,960
4,845,588

0△ 378,804△ 378,804

57,580,154
57,580,154
62,046,938

60,100,000
60,100,000
64,945,588△ 2,519,846△ 2,519,846△ 2,898,650

0220,766,636
220,766,636
282,813,574

0
220,700,761
220,700,761
285,646,349

0
65,87565,875△ 2,832,775

貸借対照表平成28年3月31日現在
中央研修所事業特別会計科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
前払費用
流動資産合計
２．固定資産（1）特定資産
中央研修所運営基金積立資産
特定資産合計（2）その他固定資産
什器備品
ソフトウエア
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
預り金
未払金
前受金
他会計短期借入金
流動負債合計
２．固定負債
中央研修所運営基金引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増

単位：円
減

123,940,557
7,250,202
131,190,759

21,749,533
6,002,180
27,751,713

102,191,024
1,248,022
103,439,046

150,000,000
150,000,000

100,000,000
100,000,000

50,000,000
50,000,000

12,051,439
4,182,719
16,234,158
166,234,158
297,424,917

9,603,140
4,808,103
14,411,243
114,411,243
142,162,956

2,448,299△ 625,384
1,822,915
51,822,915
155,261,961

251,673
10,553,743
1,440,000
29,065,350
41,310,766

319,305
8,132,719
1,635,000
5,902,168
15,989,192△ 67,632
2,421,024△ 195,000
23,163,182
25,321,574

150,000,000
150,000,000
191,310,766

100,000,000
100,000,000
115,989,192

50,000,000
50,000,000
75,321,574

0
106,114,151
106,114,151
297,424,917

0
26,173,764
26,173,764
142,162,956

0
79,940,387
79,940,387
155,261,961

貸借対照表総括表

平成28年3月31日現在
単位：円
科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
貯蔵品
前払費用
他会計短期貸付金
流動資産合計
２．固定資産（1）特定資産職員退職給与引当資産
会館修繕引当資産
中央研修所運営基金積立資産
会館取得準備引当資産
災害助成基金積立資産
報酬額統計調査費用引当資産
登録ｼｽﾃﾑ再構築引当資産
特定資産合計（2）その他固定資産
土地
建物
建物付属設備構築物
什器備品
ソフトウェア
無形固定資産出資金
保証金
長期前払費用
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
預り金
未払金
前受金
他会計短期借入金
流動負債合計
２．固定負債
職員退職給与引当金
会館修繕引当金
中央研修所運営基金引当金
会館取得準備引当金
災害助成基金引当金
報酬額統計調査費用引当金
登録システム再構築引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

会館賃貸事業
特別会計

中央研修所
事業特別会計118,184,673
226,882
214,918
0
1,598,329
15,487,763
32,481,506
168,194,071

12,281,405
37,32400000
12,318,729

123,940,557
00007,250,202
0131,190,759

13,903,419
00
223,000,000
58,995,934
00295,899,353

057,580,154
0
0
0
0
0
57,580,15400
150,000,000
0000150,000,000

0054,108,817
0
25,476,513
49,579,5380
900,000
50,872,800
0180,937,668
476,837,021
645,031,092

165,980,600
46,711,066
196,6731
26,35100000
212,914,691
270,494,845
282,813,574

0000
12,051,439
4,182,719
0000
16,234,158
166,234,158
297,424,917

1,156,087
24,035,664
00
25,191,751

00
1,050,628
3,416,156
4,466,784

251,673
10,553,743
1,440,000
29,065,350
41,310,766

13,903,419
00
223,000,000
58,995,934
00295,899,353
321,091,104

0
57,580,154
0
0
0
0
0
57,580,154
62,046,938

0
0
150,000,000
0000150,000,000
191,310,766

0323,939,988
323,939,988
645,031,092

0
220,766,636
220,766,636
282,813,574

0
106,114,151
106,114,151
297,424,917

一般会計

内部取引消去合△ 32,481,506△ 32,481,506

254,406,635
264,206
214,918
0
1,598,329
22,737,965
0279,222,053

0

13,903,419
57,580,154
150,000,000
223,000,000
58,995,934
00503,479,507

00△ 32,481,506

165,980,600
46,711,066
54,305,490
1
37,554,303
53,762,2570
900,000
50,872,8000410,086,517
913,566,024
1,192,788,077△ 32,481,506△ 32,481,506

1,407,760
34,589,407
2,490,628
0
38,487,795

000△ 32,481,506

13,903,419
57,580,154
150,000,000
223,000,000
58,995,934
00503,479,507
541,967,302

0
0
0
0

0
0
0
△ 32,481,506

0
650,820,775
650,820,775
1,192,788,077

法人会計

0

0

0
0
0

0

計

正味財産増減計算書
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで
一般会計

単位：円

科

目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1)経常収益
会費収入
当年度会費収入
手数料収入
登録手数料収入
情報開示請求手数料
助成金収入
職務上請求書払出収入
雑収入
賀詞交歓会会費
総会懇親会会費
預金利息
業務受託収入その他
経常収益計(2)経常費用
事業費支出
会議費
各部事業費
一般事業費
登録事務取扱交付金
管理費支出
報酬
人件費
事務用諸費
減価償却額
特定預金引当金繰入会館取得準備引当金繰入
災害助成基金引当金繰入
報酬額統計調査費用引当金繰入
登録ｼｽﾃﾑ再構築引当金繰入
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
職員退職給与引当資産戻入収入
会館取得準備引当資産戻入収入
報酬額統計調査費戻入収入
登録システム再構築戻入収入
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前一般正味財産増減額
法人住民事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定財産期首残高
指定財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当

年

度

前

年

度

増

減

542,697,000
542,697,000
75,281,521
75,280,000
1,521
7,236,000
5,892,600
7,167,312
1,967,000
2,540,000
71,312
1,200,000
1,389,000
638,274,433

534,624,000
534,624,000
74,748,000
74,745,000
3,000
7,736,000
1,242,000
3,560,947
1,855,000
0272,639
1,200,000
233,308
621,910,947

8,073,000
8,073,000
533,521535,000△ 1,479△ 500,000
4,650,600
3,606,365
112,000
2,540,000△ 201,327
01,155,692
16,363,486

331,900,753
72,208,945
192,604,579
38,289,229
28,798,000
250,247,445
10,125,000
143,609,832
73,084,428
23,428,185
43,000,395
33,000,000
10,000,395
00625,148,593
13,125,840

356,336,449
84,052,473
202,589,834
41,108,142
28,586,000
233,558,336
10,200,000
126,718,146
81,127,171
15,513,019
44,220,956
023,220,956
1,000,000
20,000,000
634,115,741△ 12,204,794△ 24,435,696△ 11,843,528△ 9,985,255△ 2,818,913
212,000
16,689,109△ 75,000
16,891,686△ 8,042,743
7,915,166△ 1,220,561
33,000,000△ 13,220,561△ 1,000,000△ 20,000,000△ 8,967,148
25,330,634

3,974,267
02,670,000
20,000,000
26,644,267

0
200,000,00000200,000,000

3,974,267△ 200,000,000
2,670,000
20,000,000△ 173,355,733

4,432,103
4,432,103
22,212,164
23,296,449
58,634,453
136,100
58,498,353
265,441,635
323,939,988

340,067
340,067
199,659,933△ 233,267,968△ 45,812,829
142,000△ 45,954,829
311,396,464
265,441,635

4,092,036
4,092,036△ 177,447,769
256,564,417
104,447,282△ 5,900
104,453,182△ 45,954,829
58,498,353

000323,939,988

000
265,441,635

000
58,498,353

正味財産増減計算書
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで
会館賃貸事業特別会計

単位：円

科

目

当 年 度

前 年 度

増

減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1)経常収益
分担金収入
雑収入
経常収益計
(2)経常費用
管理費支出
人件費
事務用諸費
減価償却費
特定預金引当金繰入
会館修繕引当金繰入
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
会館修繕引当金戻入収入
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

28,873,984
0
28,873,984

13,514,650
129,822
13,644,472

15,359,334△ 129,822
15,229,512

25,808,253
3,285,535
20,256,350
2,266,368
1,100,000
1,100,000
26,908,253
1,965,731

11,297,378
1,559,730
8,741,130
996,518
0
0
11,297,378
2,347,094

14,510,875
1,725,805
11,515,220
1,269,850
1,100,000
1,100,000
15,610,875△ 381,363

3,619,846
3,619,846

2,500,000
2,500,000

1,119,846
1,119,846

0
3,619,846△ 5,519,702
65,875
220,700,761
220,766,636

02,500,000
215,934,577
220,781,671△ 80,910
220,700,761

01,119,846△ 221,454,279△ 220,715,796
220,781,671
65,875

0
0
0

0
0
0

0
0
0

220,766,636

220,700,761

65,875

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定財産期首残高
指定財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

正味財産増減計算書
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで
中央研修所事業特別会計

科

単位：円

目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1)経常収益負担金収入
研修会受講料収入
単位会ﾃｷｽﾄ利用料収入
行政法特別研修受講料収入
民事法特別研修受講料収入
特定行政書士研修受講料収入
雑収入
預金利息
経常収益計
(2)経常費用
事業費支出
会議費
各部事業費
基礎研修事業費
業務研修事業費
政策研修事業費
特定研修事業費
一般事業費
管理費支出
人件費
事務用諸費
減価償却額
特定預金引当金繰入研修運営基金積立繰入
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
引当金戻入収入
研修運営基金積立戻入
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定財産期首残高
指定財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当

年

度

前

年

度

増

減

365,105,020
58,217,000
154,000
040,500306,693,520
2,500
2,500
365,107,520

59,110,000
58,755,500
354,5000000059,110,000

305,995,020△ 538,500△ 200,500
040,500306,693,520
2,500
2,500
305,997,520

171,943,977
89,080088,2203,090
41,081,371
116,745,545
13,936,671
45,446,409
21,356,018
11,457,278
12,633,113
140,000,000
140,000,000
357,390,386
7,717,134

44,920,548
3,240
44,807,048
0000
110,260
27,218,511
17,489,565
6,729,522
2,999,424
0072,139,059△ 13,029,059

127,023,429
85,840△ 44,807,048
88,2203,090
41,081,371
116,745,545
13,826,411
18,227,898
3,866,453
4,727,756
9,633,689
140,000,000
140,000,000
285,251,327
20,746,193

90,000,000
90,000,000
90,000,000

00090,000,000
90,000,000
90,000,000

090,000,000△ 17,776,747
79,940,387
26,173,764
106,114,151

0
0
17,333,391
4,304,332
21,869,432
26,173,764

0
90,000,000△ 35,110,138
75,636,055
4,304,332
79,940,387

000106,114,151

000
26,173,764

000
79,940,387

正味財産増減計算書総括表
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで
単位：円

科

目

会館賃貸事業
特別会計

一般会計

中央研修所事業
特別会計

法人会計

内部取引
消去

合

計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1)経常収益
会費収入

542,697,000

00542,697,000

手数料収入

75,281,521

0075,281,521

分担金収入

0

28,873,984

0

28,873,984

負担金収入

0

0

365,105,020

365,105,020

助成金収入

7,236,000

007,236,000

職務上請求書払出収入

5,892,600

005,892,600

雑 収 入

7,167,312

0

2,500

7,169,812

経常収益計

638,274,433

28,873,984

365,107,520

1,032,255,937(2)経常費用0

事業費支出

331,900,753

0171,943,977

503,844,730

管理費支出

250,247,445

25,808,253

45,446,409

321,502,107

特定預金引当金繰入43,000,395

1,100,000

140,000,000

184,100,395

経常費用計

625,148,593

26,908,253

357,390,386

1,009,447,232

当期経常増減額

13,125,840

1,965,731

7,717,134

22,808,705

２．経常外増減の部

0(1) 経常外収益

0

経常外収益計26,644,267

3,619,846

90,000,000(2) 経常外費用
経常外費用計120,264,113
0

4,432,103004,432,103

当期経常外増減額

22,212,164

3,619,846

90,000,000

115,832,010

他会計振替額23,296,449△ 5,519,702△ 17,776,747

0

税引前一般正味財産増減額

58,634,453

65,87579,940,387

138,640,715

136,10000

136,100

法人住民事業税
当期一般正味財産増減額

58,498,353

65,87579,940,387

138,504,615

一般正味財産期首残高

265,441,635

220,700,761

26,173,764

512,316,160

一般正味財産期末残高

323,939,988

220,766,636

106,114,151

650,820,775

Ⅱ 指定正味財産増減の部

0

当期指定正味財産増減額

0

0

0

0

指定財産期首残高

0

0

0

0

指定財産期末残高

0

0

0

0

323,939,988

220,766,636

106,114,151

650,820,775

Ⅲ 正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
１．継続事業の前提に関する注記
特になし
２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法

満期保有目的の債権

購入時の取得価格によっている。(償却原価法については、購入価格と債券金額との差額について重要性に乏しいため、適用していない。
）(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法

貯蔵品

最終仕入原価法を採用している。

(3) 固定資産の減価償却の方法

有形固定資産定率法によっている。ただし、平成 10 年 4 月 1 日以降取得の建物については、定額法によっている。

無形固定資産定額法によっている。

(4) 引当金の計上基準

職員退職給与引当金

期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。

会館修繕引当金

行政書士会館の中規模修繕費引当として相当する金額を計上している。

中央研修所運営基金引当金 将来、研修所事業運営に必要となる諸経費支出に備えて、予測される額を計上している。
会館取得準備引当金

新行政書士会館の取得に備えるための資金として計上している。

災害助成基金引当金

大規模の震災を含む災害が発生した場合に備えるための資金として計上している。

報酬額統計調査費用引当金 5 年に 1 度の調査実施に備えるための金額を計上している。
登 録 ｼ ｽﾃﾑ 再 構 築 引 当 金

登録システムのバージョンアップ及び開発費用のための金額を計上している。

(5) 消費税等の会計処理

消費税等の会計処理は税込方式によっている。
３．会計方針の変更
特になし４．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

職員退職給与引当資産

17,877,686

0

3,974,267

13,903,419

会館修繕引当資産

60,100,000

1,100,000

3,619,846

57,580,154

中央研修所運営基金積立資産

100,000,000

140,000,000

90,000,000

150,000,000

災害助成基金積立資産

48,995,539

10,000,395

058,995,934

会館取得準備引当資産

190,000,000

33,000,000

0223,000,000

報酬額統計調査費用引当資産

2,670,000

02,670,0000

登録ｼｽﾃﾑ再構築引当資産

20,000,000

020,000,000

0439,643,225

184,100,395

120,264,113

503,479,507

合計

５．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

当期末残高

( うち 指 定 正 味( うち 一 般 正 味( うち 負 債 に 対財産からの充財産からの充

応する額)

当額)

当額)

職員退職給与引当資産

13,903,419

(

0)

(

0)

(13,903,419)

会館修繕引当資産

57,580,154

(

0)

(

0)

(57,580,154)

中央研修所運営基金積立資産

150,000,000

(

0)

(

0)

(150,000,000)

災害助成基金積立資産

58,995,934

(

0)

(

0)

(58,995,934)

会館取得準備引当資産

223,000,000

(

0)

(

0)

(223,000,000)

合503,479,507

(

0)

(

0)

(503,479,507)

計

６．担保に供している資産
該当なし

７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

土

地

165,980,600

0165,980,600

建物

298,247,651

251,536,585

46,711,066

建 物 付 属 設 備

71,625,818

17,320,328

54,305,490

構 築物

1,610,200

1,610,1991

什 器 備 品73,149,311

35,595,008

37,554,303

ソフトウェア

66,212,869

12,450,612

53,762,257

676,826,449

318,512,732

358,313,717

合計

８．保証債務等の偶発債務該当なし
９．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金の交付者・名称

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

0

7,236,000

7,236,000

007,236,000

7,236,0000

一般財団法人日本宝くじ協会｢月刊日本行政｣作成・配布事業助成金
合計１０．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
該当なし
１１．関連当事者との取引の内容
該当なし
１２．重要な後発事象
特になし一般会計 収支計算書
平成27年4月1日から 平成28年3月31日まで
単位：円
科

目
差異

予算額

決算額

534,000,000

542,697,000△ 8,697,000

534,000,000

542,697,000△ 8,697,000

79,922,500

75,281,521

4,640,979

79,915,000

75,280,000

4,635,000

7,500

1,521

5,979

（３）寄付金収入

1,000

0

1,000

（４）助成金収入

6,700,000

7,236,000△ 536,000（５）職務上請求書払出収入

5,865,000

5,892,600△ 27,600（６）雑 収 入

6,042,800

7,167,312△ 1,124,512

632,531,300

638,274,433△ 5,743,133（１）事業費支出

425,119,000

331,900,753

93,218,247

会 議 費

70,400,000

72,208,945△ 1,808,945

各部事業費275,160,000

192,604,579

82,555,421

一般事業費

49,179,000

38,289,229

10,889,771

登録事務取扱交付金30,380,000

28,798,000

1,582,000

234,791,325

226,819,260

7,972,065

酬

10,200,000

10,125,000

75,000人 件 費150,926,910

143,609,832

7,317,078

事務用諸費

73,664,415

73,084,428

579,987

事業活動支出計659,910,325

558,720,013

101,190,312

法人税等の支払額

142,000

136,100

5,900△ 27,521,025

79,418,320△ 106,939,345

款

項

目

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入（１）会 費 収 入
当年度会費収入（２）手数料収入
登録手数料収入

個人情報開示請求手数料収入

事業活動収入計
２．事業活動支出（２）管理費支出
報

事業活動収支差額

科

目
予算額

決算額

26,730,000

26,644,267

85,733

職員退職給与引当資産取崩収入

4,060,000

3,974,267

85,733

報酬額統計調査費取崩収入

2,670,000

2,670,0000

登録システム再構築取崩収入

20,000,000

20,000,000

0（2）敷金・保証金戻り収入

0532,451△ 532,451

投資活動収入計

26,730,000

27,176,718△ 446,718

43,000,000

43,000,395△ 395

登録システム再構築資産取得支出

0

0

0

会館取得準備引当資産取得支出

33,000,000

33,000,000

0

災害助成基金積立資産取得支出

10,000,000

10,000,395

△ 395

0

0

0

（２）固定資産取得支出

56,620,000

57,732,999△ 1,112,999

什器備品購入支出

9,620,000

7,291,491

2,328,509

ｿﾌﾄｳｪｱ購入支出

47,000,000

50,441,508△ 3,441,508

投資活動支出計

99,620,000

100,733,394△ 1,113,394

投資活動収支差額△ 72,890,000△ 73,556,676

666,676

17,282,223

23,296,449△ 6,014,226

17,282,223

23,296,449△ 6,014,226

0

0

0

0

0

0

17,282,223

23,296,449△ 6,014,226

30,715,425

0

30,715,425

額△ 113,844,227

29,158,093△ 143,002,320

前 期 繰 越 収 支 差 額

113,844,227

113,844,227

0

款

項

差異

目

Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入（１）特定資産取崩収入

２．投資活動支出（１）特定資産取得支出

報酬額統計調査費用引当資産取得支出

Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入（１）他会計からの繰入金収入
財務活動収入計
２．財務活動支出（１）他会計への繰入金支出
財務活動支出計
財務活動収支差額

Ⅳ 予備費支出
当

期

収

支

差

科

目
予算額

款

項

決算額

差異

目

次 期 繰 越 収 支 差 額

0143,002,320△ 143,002,320

会館賃貸事業特別会計 収支計算書
平成27年4月1日から 平成28年3月31日まで
単位：円
科

目
予算額

決算額

差異

28,787,160

28,873,984△ 86,824

28,787,160

28,873,984△ 86,824

1,000

0

1,000

28,788,160

28,873,984△ 85,824(１)管理費支出

19,700,376

23,541,885△ 3,841,509

人 件 費

3,455,680

3,285,535

170,145

事務用諸費

16,244,696

20,256,350△ 4,011,654

事業活動支出計

19,700,376

23,541,885△ 3,841,509

法人税等の支払額

3,000,000

03,000,000

事業活動収支差額

6,087,784

5,332,099

755,685

3,300,000

3,619,846△ 319,846

3,300,000

3,619,846△ 319,846

3,300,000

3,619,846△ 319,846

1,100,000

1,100,000

01,100,000

1,100,000

03,300,000

03,300,000

会館修繕費用支出

3,300,000

03,300,000

投資活動支出計

4,400,000

1,100,000

3,300,000

投資活動収支差額△ 1,100,000

2,519,846△ 3,619,846

0

0

0

5,519,702

5,519,702

0

財務活動支出計

5,519,702

5,519,702

0

財務活動収支差額△ 5,519,702△ 5,519,702

0額△ 531,918

2,332,243△ 2,864,161

前 期 繰 越 収 支 差 額

5,519,702

5,519,7020

次 期 繰 越 収 支 差 額

4,987,784

7,851,945△ 2,864,161

款

項

目

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入（１）分担金収入
会館使用分担金収入（２）雑収入事業活動収入計
２．事業活動支出

Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入（１）特定資産取崩収入
会館修繕特定資産取崩収入
投資活動収入計
２．投資活動支出（１）特定資産取得支出
会館修繕引当資産取得支出（２）固定資産取得支出

Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出（１）他会計への繰入金支出

当

期

収

支

差

中央研修所事業特別会計 収支計算書
平成27年4月1日から 平成28年3月31日まで
単位：円
科

目
予算額

決算額

差異

408,610,000

365,105,020

43,504,980

61,110,000

58,217,000

2,893,000

単位会テキスト利用料収入

500,000

154,000

346,000

民事法特別研修受講料収入

2,000,000

40,5001,959,500

特定行政書士研修受講料収入

345,000,000

306,693,520

38,306,480

0

2,500

△ 2,500

02,500△ 2,500

408,610,000

365,107,520

43,502,480（１）事業費支出

278,038,000

171,592,627

106,445,373

会 議 費

2,350,000

89,0802,260,920

基礎研修事業費

141,000

88,22052,780

業務研修事業費

400,000

3,090

396,910

政策研修事業費

45,483,000

41,081,371

4,401,629

特定研修事業費216,112,000

116,394,195

99,717,805

一般事業費

13,552,000

13,936,671△ 384,671（２）管理費支出

35,451,967

32,813,296

2,638,671

人 件 費

22,461,998

21,356,018

1,105,980

事務用諸費

12,989,969

11,457,278

1,532,691

事業活動支出計

313,489,967

204,405,923

109,084,044

事業活動収支差額

95,120,033

160,701,597△ 65,581,564

90,000,000

90,000,000

090,000,000

90,000,000

0

款

項

目

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入（１）負担金収入
研修会受講料収入（２）雑収入預金利息
事業活動収入計

２．事業活動支出

Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入（１）特定資産取崩収入
研修所運営基金取崩収入

科

目
予算額

決算額

90,000,000

90,000,000

0

140,000,000

140,000,000

0

140,000,000

140,000,000

025,340,000

14,807,378

10,532,622

25,340,000

14,107,379

11,232,621

ソフトウエア購入支出

0699,999△ 699,999

投資活動支出計

165,340,000

154,807,378

10,532,622△ 75,340,000 △ 64,807,378△ 10,532,622

款

項

差異

目

投資活動収入計
２．投資活動支出（１）特定資産取得支出
研修所運営基金積立支出（２）固定資産取得支出
什器備品購入支出

投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入（１）他会計からの繰入金収入
財務活動収入計

0

0

0

0

0

0

11,762,521

17,776,747△ 6,014,226

11,762,521

17,776,747△ 6,014,226△ 11,762,521 △ 17,776,747

6,014,226

２．財務活動支出（１）他会計への繰入金支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出

19,780,033

0△ 6,014,226

額△ 11,762,521

78,117,472△ 89,879,993

前 期 繰 越 収 支 差 額

11,762,521

11,762,521

0

次 期 繰 越 収 支 差 額

089,879,993△ 89,879,993

当

期

収

支

差

収支計算書総括表
平成27年4月1日から 平成28年3月31日まで
単位：円
科

目

会館賃貸事業
特別会計

一 般 会 計中央研修所事業
特別会計

内部取引
消去

合

計

Ⅰ 事業活動収支の部
１ 会費収入542,697,000

0

0

0

542,697,000

２ 手数料収入75,281,521

0

0

0

75,281,521

３ 分担金収入0

28,873,984

0028,873,984

４ 負担金収入00

365,105,020

0

365,105,020

５ 寄付金収入

0

0

0

0

0

６ 助成金収入

7,236,000

0007,236,000

７ 職務上請求書払出収入

5,892,600

0005,892,600

８ 雑7,167,312

0

2,500

0

7,169,812

638,274,433

28,873,984

365,107,520

0

1,032,255,937

１ 事業費支出

331,900,753

0171,592,627

0

503,493,380

２ 管理費支出

226,819,260

23,541,885

32,813,296

0

283,174,441

事業活動支出計

558,720,013

23,541,885

204,405,923

0786,667,821

法人税等の支払額

136,100

00

0136,100

事業活動収支差額

79,418,320

5,332,099

160,701,597

0

245,452,016

１ 特定資産取崩収入

26,644,267

3,619,846

90,000,000

0120,264,113

２ 敷金・保証金戻り収入

532,451

収

入事業活動収入計Ⅱ 投資活動収支の部

投資活動収入計

532,451

27,176,718

3,619,846

90,000,000

0120,796,564

１ 特定資産取得支出

43,000,395

1,100,000

140,000,000

0184,100,395

２ 固定資産取得支出

57,732,999

0

14,807,378

0

72,540,377

投資活動支出計

100,733,394

1,100,000

154,807,378

0

256,640,772

投資活動収支差額△ 73,556,676

2,519,846△ 64,807,378

0△ 135,844,208

23,296,449

00△ 23,296,449

0

23,296,449

00△ 23,296,449

00

5,519,702

17,776,747△ 23,296,449

0

財務活動支出計

05,519,702

17,776,747△ 23,296,449

0

財務活動収支差額

23,296,449△ 5,519,702△ 17,776,747

0

0

0

0

0

0

0

当期収支差額29,158,093

2,332,243

78,117,472

0

109,607,808

前期繰越収支差額

113,844,227

5,519,702

11,762,521

0

131,126,450

次期繰越収支差額

143,002,320

7,851,945

89,879,993

0240,734,258

Ⅲ 財務活動収支の部
１ 他会計からの繰入金収入
財務活動収入計
１ 他会計への繰入金支出

Ⅳ 予備費支出

収支計算書に対する注記
1

資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、前払金、立替金、貯蔵品、前払費用、預り金、未払金、及び前受金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記 2 に記載するとおりである。

2

次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
円
科目

現 金 預 金

前期末残高

当期末残高

137,029,871

254,406,635

未

収

金

632,047

264,206

前払

金299,028

214,918

立

替

金

0

0

貯

蔵

品

2,613,550

1,598,329

前 払 費 用17,654,676

22,737,965

158,229,172

279,222,053

合

計

預

り

金

1,205,517

1,407,760

未

払金

23,211,577

34,589,407

前

受

金

2,685,628

2,490,628

27,102,722

38,487,795

131,126,450

240,734,258

合計次期繰越収支差額

財

産

目

録

平成28年3月31日現在
単位：円
貸借対照表科目

場所・物量等

現金
預金

手元保管
普通預金
三菱東京UFJ銀行
みずほ銀行
三井住友銀行
ｼﾞｬﾊﾟﾝﾈｯﾄ銀行
ゆうちょ銀行
大和ﾈｸｽﾄ銀行
みずほ銀行
みずほ銀行
みずほ銀行
定期預金
三菱東京UFJ銀行
みずほ銀行
三井住友銀行
当座預金
郵便振替
郵便振替
郵便振替
郵便振替

使用目的等

金額

（流動資産）

一般会計運転資金として一般会計運転資金として一般会計運転資金として一般会計運転資金として一般会計運転資金として一般会計運転資金として賃貸会計運転資金として研修所会計運転資金として
成年後見保険料口座

会費受取用口座賠償責任保険料口座
研修所会計口座
特定行政書士研修会計口座

未収金
当年度未収金
前払金
雇用保険料
その他
貯蔵品
切手・ハガキ
収入印紙
備蓄在庫品
前払費用
他会計短期貸付金
流動資産合計（固定資産）
特定資産
職員退職給与引当資産
会館修繕引当資産
中央研修所運営基金積立資産

三井住友銀行
みずほ銀行
みずほ銀行

13,903,419
57,580,154
150,000,000
223,000,000
100,000,000
123,000,000
58,995,934

会館取得準備引当資産

災害助成基金積立資産

1,353,470
96,676,850
2,946,431
41,973,937
14,887
19,051,569
5,196,729
219
12,281,405
15,189,893
21,78030,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
126,376,315
17,479,655
145,996
6,264,266
102,486,398
264,206
264,206
214,918
122,038
92,8801,598,329
30,507800
1,567,022
22,737,965
32,481,506
311,703,559

大和ﾈｸｽﾄ銀行
三井住友銀行
三菱東京UFJ銀行

その他固定資産
土地
建物

建物付属設備構築物
什器備品
ソフトウェア
出資金

目黒区青葉台3丁目536番3
同所同番地
鉄骨鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ造
地下1階付4階建
自動車置場鉄骨造

宅地429.62㎡
1017.71㎡

持分1/2

165,980,600

持分1/2

46,711,066

虎ノ門ﾀﾜｰｽﾞｵﾌｨｽ内他
庭園、万年塀 持分1/2
ﾀﾜｰｽﾞｵﾌｨｽ内什器備品
会員登録･法人ｼｽﾃﾑ、会計ソフト
OSS用ﾌﾟﾛｸﾞﾗﾑ､ﾕｷﾏｻｻｲﾄほか(有)全行団

54,305,490
1
37,554,303
53,762,257
900,000

貸借対照表科目
保証金

場所・物量等

使用目的等
賃貸借契約保証金

固定資産合計
資産合計（流動負債）
預り金
全行団
源泉所得税
住民税
その他
義援金等
未払金
前受金

50,872,800
913,566,024
1,225,269,583
1,407,760
167,776
808,135
321,300
1,000
109,549
34,589,407
2,490,628

他会計短期借入金

32,481,506
70,969,301

職員退職給与引当金
会館修繕引当金

13,903,419
57,580,154
150,000,000
223,000,000
58,995,934
503,479,507
574,448,808
650,820,775

流動負債合計（固定負債）

中央研修所運営基金引当金

会館取得準備引当金
災害助成基金引当金
固定負債合計負債合計
正味財産

3月経費未払い分
4月分賃料（全行団、日政連）、4月開催研修会受講料

金額