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內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序
第一條：目的為建立本公司良好之內部重大資訊處理及揭露機制，以避免資訊不當洩漏及確保本公司對外界發表資訊之一致性與正確性，並強化內線交易之防範，特制定本作業程序，以資遵循。
第二條：依據
本公司辦理內部重大資訊處理、揭露及防範內線交易之管理，應依有關法律、命令及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心(以下簡稱櫃買中心)之規定及本作業程序辦理。
第三條：適用對象內部重大資訊處理之適用對象包含本公司董事、監察人、經理人、受僱人及其他因身分、職業或控制關係獲悉本公司內部重大資訊之人，本公司應促其遵守本作業程序相
關規定。
下列各款之人，因可實際知悉發行股票公司有重大影響其股票價格之消息，屬內線交
易規範之適用對象：一、本公司之董事、監察人、經理人及依「公司法」第二十七條第一項規定受指定代
表行使職務之自然人。
二、持有本公司之股份超過百分之十之股東。
三、基於職業或控制關係獲悉消息之人。
四、喪失前三款身分後，未滿六個月者。
五、從前四款所列之人獲悉消息者。
六、內部人之配偶、未成年子女及利用他人名義持有者，其於身份喪失後未滿六個月者。
另依「證券交易法」第二十二條之二規定，本公司之董事、監察人、經理人或持有本公司股份超過百分之十之股東，應包括其配偶及未成年子女及利用他人名義持有者。
第四條：內部重大訊息涵蓋範圍一、本作業程序所稱內部重大資訊之範圍，由本公司處理內部重大資訊專責單位參考「證券交易法」及相關法規、命令暨櫃買中心相關規章擬訂。
二、內部重大資訊之範圍如下：(一) 「財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心對有價證券上櫃公司重大訊息之查證暨公開處理程序」所定之重大訊息。
(二) 「證券交易法」第三十六條之一授權訂定相關子法規定應公告或申報之事項。
(三) 「證券交易法施行細則」第七條所定事項。
(四) 「證券交易法」第一百五十七條之一第四項重大消息範圍及其公開方式管理
辦法內定義之重大消息。
(五) 研發、製程、技術與管理屬商業機密等知識與文件。

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內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序
前條所述重大影響本公司股票價格及支付本息能力之消息，依「證券交易法」第一百五十七條之一第五項及第六項規定，其範圍包括：(一)涉及公司之財務、業務或本公司證券之市場供求、公開收購，其具體內容對股票價格有重大影響，或對正當投資人之投資決定有重要影響之消息。
(二)有重大影響公司支付本息能力之消息。
前條人員實際知悉本條第一、二、三項之消息時，在該消息明確後、未公開前或公開
後十八小時內，不得對本公司之上市、上櫃或興櫃之股票或其他具有股權性質之有價證券(其他具有股權性質之有價證券係指可轉換公司債、附認股權公司債、認股權憑
證、認購(售)權證、股款繳納憑證、新股認購權利證書、新股權利證書、債券換股權
利證書及其他具有股權性質之有價證券)有買入或賣出之行為，違反該規定者，即構成內線交易。
於影響股價之內部重大訊息對外公開前，公司應注意內部人與持股逾 10%之股東是否
有內線交易情事。
第五條：專責單位本公司由營運管理處負責本作業程序草案之制、修定，其職權如下：
一. 負責受理有關內部重大資訊處理作業及與本作業程序有關之諮詢、審議及提供建議。
二. 負責受理有關洩漏內部重大資訊之報告，並擬訂處理對策。
三. 負責擬訂與本作業程序有關之所有文件、檔案及電子紀錄等資料之保存制度。
四. 協助建立及維護內部人與持有已發行股份總數逾 10%之股東資料檔案。
五. 其他與本作業程序有關之業務。
第六條：核決權限一. 與財務資訊有關之重大消息：(一)定期財務資訊，每月、季、半年、年度之例行性財務資訊公告(如資金貸與及背書保證作業)：財務單位最高主管；(二)每月營收資訊公告：由董事長核准；(三)非定期財務資訊，如主管機關來函：由董事長或其授權主管核准。
二. 財務資訊以外事項或其他重大消息，如澄清媒體報導：由董事長或其授權主管決行。
第七條：董事、監察人、經理人等股票之轉讓方式
本公司公開發行後，本公司之董事、監察人、經理人或持有公司股份超過股份總額
百分之十之股東，其股票之轉讓，應依下列方式之一為之：一、經主管機關核准或自申報主管機關生效日後，向非特定人為之。

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內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序二、依主管機關所定持有期間及每一交易日得轉讓數量比例，於向主管機關申報之日起三日後，若屬上市股票，則在集中交易市場為之；或若屬上櫃股票，則在證券商營業處所為之。但每一交易日轉讓股數未超過一萬股者，免予申報。
三、於向主管機關申報之日起三日內，向符合主管機關所定條件之特定人為之。
經由前項第三款受讓之股票，受讓人在一年內欲轉讓其股票，仍須依前項各款所
列方式之一為之。
第一項之人持有之股票，包括其配偶、未成年子女及利用他人名義持有者。
本公司之董事、監察人、經理人及持有公司股份超過百分之十之股東每日轉讓未超過
壹萬股，雖免予事前轉讓申報，惟渠等如獲悉重大消息，在該消息未公開或公開後十八小時內買賣公司股票，仍構成內線交易。
第八條：本公司公開發行後，前條股票持有人，應於每月五日以前將上月份持有股數變動之情形，向本公司申報，本公司應於每月十五日以前，彙總向主管機關指定之資訊申
報網站進行傳輸，於完成傳輸後，即視為已依規定完成公告申報。
前項之人持有之股票，包括其配偶、未成年子女及利用他人名義持有者，準用前項規定。
第九條：保密防火牆作業一、 保密防火牆作業-人員管理(一) 本作業程序之適用對象應以善良管理人之注意及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，不得洩露所知悉之內部重大資訊予他人，並簽署保密協定。
(二) 本作業程序之適用對象不得向知悉本公司內部重大資訊之人探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大資訊，對於非因執行業務得知本公司未公開之內部重大資訊亦不得向其他人洩露。
二、 保密防火牆作業-文件及資訊管理(一) 內部重大資訊檔案文件以書面傳遞時，應有適當之保護；機密文件應標示〝機密〞字樣。以電子郵件或其他電子方式傳送時，須以適當的加密或電子簽章等安全技術處理。
(二) 內部重大資訊之檔案文件，應備份並保存於安全之處所。
三、 保密防火牆之運作
本公司應確保前二項所訂防火牆之建立，並採取下列措施：(一) 採行適當防火牆管控措施並定期測試。
(二) 加強公司未公開之內部重大資訊檔案文件之保管、保密措施。
四、 外部機構或人員保密作業：
本公司以外之機構或人員因參與本公司併購、重要備忘錄、策略聯盟、其他業務
合作計畫或重要契約之簽訂，應簽署保密協定，並不得洩露所知悉之本公司內部
重大資訊予他人。
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內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序第十條：內部重大資訊揭露之原則
本公司對外揭露內部重大資訊應秉持下列原則：
一、資訊之揭露應正確、完整且即時。
二、資訊之揭露應有依據。
三、資訊應公平揭露。
第十一條： 內部重大資訊揭露之紀錄公司對外之資訊揭露應留存下列紀錄：一、 資訊揭露之人員、日期與時間。
二、 資訊揭露之方式。
三、 揭露之資訊內容。
四、 交付之書面資料內容。
五、 其他相關資訊。
第十二條： 對媒體不實報導之回應媒體報導之內容，如與本公司揭露之內容不符時，本公司應向該媒體要求更正；本公司公開發行後，除向該媒體要求更正外，應即於公開資訊觀測站澄清。
第十三條： 異常事項之報告
一. 本作業程序適用之對象如知悉有內部重大訊息發生或有洩漏情事，應儘速向營運管理處報告。
二. 營運管理處於接受前項報告後，應擬定處理對策，必要時並得邀集法務、稽核相
關單位等商討處理，並將處理結果做成紀錄備查，內部稽核單位亦應本於職責進行查核。
第十四條： 違規處理有下列情事之一者，本公司應追究相關人員責任並採取適當法律措施：
一、本公司之董事、監察人、經理人及員工 ，應恪遵證券交易法第一百五十七條之一
及相關法令，禁止從事內線交易之行為，違反者依法負民、刑事責任。
二、本公司發言人或代理發言人對外發言之內容超過本公司授權範圍或違反本作業程序或其他法令規定者。
三、本公司人員擅自對外揭露內部重大資訊或違反本作業程序規範或其他法令規定者，致生損害於本公司財產或利益者，本公司應循相關途徑追究其法律責任。
四、本公司以外之人如有洩漏本公司內部重大資訊之情形，致生損害於本公司財產或
利益者，本公司應循相關途徑追究其刑事及民事法律責任。
第十五條： 重大訊息之對外公開一、重大消息對外公開之內容及方式 ，視事（案）件性質及實際狀況 ，呈董事長、總經理或權責主管核准後始得對外公開。

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內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序
二、重大消息應於法令規定之時間及方式對外公開 ；法令未規定或有不盡者，呈董事長、總經理或權責主管在法令允許範圍內決定之。
三、媒體報導之內容，如與本公司揭露之內容不符時，本公司應即於公開資訊觀測站
澄清及向該媒體要求更正。
第十六條： 發言人制度的落實
本公司內部重大資訊之揭露，除法律或法令另有規定外，應由本公司發言人或代理發言人處理，並應確認代理順序；必要時，得由本公司負責人直接負責處理。
本公司發言人及代理發言人之發言內容應以本公司授權之範圍為限，且除本公司負責人、發言人及代理發言人外，本公司人員，非經授權不得對外揭露內部重大資訊。
第十七條： 文件保存
依本作業程序辦理之文件、紀錄及相關資料，應至少保存五年。
第十八條： 內控機制
本作業程序納入本公司內部控制制度，內部稽核人員應定期了解其遵循情形，並作成稽核報告，以落實內部重大資訊處理及防範內線交易作業程序之執行。
第十九條： 內部人異動之處理及教育宣導一. 本公司應建立、維護內部人名單，如董事、監察人、經理人及持有股份超過百分之十股東等內部人及關係人(包含內部人之配偶、未成年子女及受內部人利用
其名義持有股票者)
二. 本公司登錄興櫃股票後，內部人有異動情形，應於事實發生後二日內辦理申報。
三. 本公司登錄興櫃股票後，新任董事及經理人就任之日起五日內，公司應洽請新任董事及經理人簽署確知內部人相關法令聲明書，並留存公司備查，董事聲明
書影本及其他主管機關規範之文件影本於就任之日起十日內函送主管機關備查。
四. 本公司應於本作業程序制定及修訂後立即對董事、監察人、經理人、受僱人及具內部人等身分者辦理相關內容之教育或宣導，同步檢具書面宣導文件發送；且應每年至少一次提醒注意本作業程序、相關法令及主管機關之規定內容。
五. 對新任董事、監察人、經理人、受僱人及具內部人等身分者應適時提供內線交
易相關法令及內部管理辦法之教育宣導。
第二十條： 申報(本條於公開發行後適用)
本公司應建立、維護內部人之資料檔案，並依規定期限、方式向主管機關申報。
第二十一條： 實施
本作業程序如有未盡事宜，應悉相關法令規定辦理。
本作業程序經董事會通過後實施，修正時亦同。
本作業程序於西元 2022 年 09 月 29 日 制訂。
本作業程序於西元 2023 年 03 月 17 日 第一次修訂。
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內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序第二十二條： 其他本程序於公開發行後適用附件一 重大資訊揭露作業流程圖
附件二 重大資訊公告申請表-6-昕奇雲端科技股份有限公司
內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序附件一重大資訊揭露作業流程圖
作業申報
單位

覆核
核准申報
公告
發言

召開記者會

申報人員

主管覆核

授權
最高主管/董事會

(代理)
發言人存檔

註 1.申報單位：透過公開資訊觀測站申報資訊之單位,股務/財務/會計/稽核單位-7-昕奇雲端科技股份有限公司
內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序附件二重大資訊公告申請表
日 期

內

年月日

II-2022-001

單 號

一、 主旨：
二、 事實發生日：______ 年____ 月____日
三、 說明：.

容四、 因應措施：五、 附件：
說六、 適用法令：□因符合「有價證券上櫃公司重大訊息之查證暨公開處理程序」第 條第＿＿款規定之情事需做公告事項。
□其他＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
明七、 揭露方式：□網路公告申報□記者會
發言人□媒體發佈新聞稿□其他＿＿＿＿＿＿
核准覆核

申報人

申報
作業

發佈流程：申報單位彙總資訊→申報單位部門主管複核→授權最高主管核准→申報單位上網公告或(代理)發言人發言。

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