11816998_訂正四半期報告書_20111226224252

2011/12/26 22:43:15【表紙】【提出書類】

四半期報告書の訂正報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の７第４項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成23年12月26日【四半期会計期間】

第144期第１四半期（自【会社名】

オリンパス株式会社【英訳名】

OLYMPUS CORPORATION【代表者の役職氏名】

代表取締役社長執行役員【本店の所在の場所】

東京都渋谷区幡ヶ谷２丁目43番２号【電話番号】

東京3340局2111番(代表)【事務連絡者氏名】

総務部長【最寄りの連絡場所】

東京都新宿区西新宿２丁目３番１号【電話番号】

東京3340局2111番(代表)【事務連絡者氏名】

経理部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

新本大西

平成23年４月１日

髙山平成23年６月30日）

修一

政秀

伸幸

新宿モノリス

（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

- 1 -

至

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2011/12/26 22:43:15

１【四半期報告書の訂正報告書の提出理由】
平成23年12月14日に提出いたしました第144期第１四半期（自平成23年４月１日

至平成23年６月30日）四半期報告

書の訂正報告書の記載事項に一部誤りがありましたので、これを訂正するため四半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。
なお、四半期連結財務諸表の記載内容にかかる訂正箇所についてはXBRLの修正も行いましたので、併せて修正後のXBRL形式のデータ一式（表示情報ファイルを含む）を提出いたします。

２【訂正事項】
１

四半期報告書の訂正報告書の提出理由
４．影響金額

第一部
第１

企業情報
企業の概況

１
第４

主要な経営指標等の推移
経理の状況

１

四半期連結財務諸表（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
四半期連結損益計算書
第１四半期連結累計期間
四半期連結包括利益計算書
第１四半期連結累計期間
注記事項（四半期連結貸借対照表関係）（四半期連結損益計算書関係）（株主資本等関係）（１株当たり情報）

３【訂正箇所】
訂正箇所は＿＿＿線で示しております。

１【四半期報告書の訂正報告書の提出理由】
４．影響金額（訂正前）
連結貸借対照表では、当社は訂正期間期首（平成18年４月１日）において、ファンドを連結することにより、当該損失117,298百万円の金額を期首利益剰余金から減額しています。
また、貸借対照表では同期首において、「関係会社投資」に対する損失見込額117,914百万円を期首剰余金から減額しています。
なお、上述の通り、損失の分離に利用された特定資産は、平成19年以降の複数の子会社の買収資金及びファイナンシャル・アドバイザーに支払った報酬や優先株の買戻資金の受け皿ファンドへの還流により回収されました。
（訂正後）
連結貸借対照表では、当社は訂正期間期首（平成18年４月１日）において、ファンドを連結することにより、当該損失118,352百万円の金額を期首利益剰余金から減額しています。
また、貸借対照表では同期首において、「関係会社投資」に対する損失見込額118,419百万円を期首剰余金から減額しています。
なお、上述の通り、損失の分離に利用された特定資産は、平成19年以降の複数の子会社の買収資金及びファイナンシャル・アドバイザーに支払った報酬や優先株の買戻資金の受け皿ファンドへの還流により回収されました。

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2011/12/26 22:43:15

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
（訂正前）
回次

会計期間

第143期
第144期
第１四半期連結 第１四半期連結
累計期間
累計期間
自平成22年
４月１日
至平成22年
６月30日

自平成23年
４月１日
至平成23年
６月30日

第143期
自平成22年
４月１日
至平成23年
３月31日

売上高（百万円）

206,006

198,572

847,105

経常利益（百万円）

10,010851

23,215△49△1,423

3,866△26,138△9,489△25,691

純資産額（百万円）

132,397

101,751

115,579

総資産額（百万円）

1,049,066

1,054,918

1,019,160

△0.18

△5.33

14.39―

――

11.9

9.4

11.0

当期純利益又は四半期純損失（△）（百万円）
四半期包括利益又は包括利益（百万円）

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円）
潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額（円）
自己資本比率（％）（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しているため、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載していません。
２．売上高には、消費税等は含んでいません。
３．第143期第１四半期連結累計期間の四半期包括利益の算定にあたり、「包括利益の表示に関する会計基準」（企業会計基準第25号 平成22年６月30日）を適用し、遡及処理しています。
４．第143期の連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載していません。第143期第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失であり、また、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載していません。また、144期第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載していません。

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2011/12/26 22:43:15

（訂正後）
回次

会計期間

第143期
第144期
第１四半期連結 第１四半期連結
累計期間
累計期間
自平成22年
４月１日
至平成22年
６月30日

自平成23年
４月１日
至平成23年
６月30日

第143期
自平成22年
４月１日
至平成23年
３月31日

売上高（百万円）

206,006

198,572

847,105

経常利益（百万円）

10,010851

23,215△49△1,4233,866

四半期包括利益又は包括利益（百万円）△26,138△9,489△25,691

純資産額（百万円）

132,397

101,751

115,579

総資産額（百万円）

1,049,066

1,054,918

1,019,160

△0.18

△5.33

14.39

―

―

―

11.9

9.4

11.0

当期純利益又は四半期純損失（△）（百万円）

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円）
潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額（円）
自己資本比率（％）（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しているため、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載していません。
２．売上高には、消費税等は含んでいません。
３．第143期第１四半期連結累計期間の四半期包括利益の算定にあたり、「包括利益の表示に関する会計基準」（企業会計基準第25号 平成22年６月30日）を適用し、遡及処理しています。
４．第143期の連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載していません。第143期第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載していません。また、144期第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載していません。

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2011/12/26 22:43:15

第４【経理の状況】
１【四半期連結財務諸表】（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】【四半期連結損益計算書】【第１四半期連結累計期間】（訂正前）（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間（自 平成22年４月１日
至 平成22年６月30日）

当第１四半期連結累計期間（自 平成23年４月１日
至 平成23年６月30日）

6,912

583

（省略）
税金等調整前四半期純利益
法人税等

※3

少数株主損益調整前四半期純利益又は少数株主損益

6,717

※3

1,955

195

△1,372

少数株主利益244

51

四半期純損失（△）△49△1,423

調整前四半期純損失（△）（訂正後）（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間（自 平成22年４月１日
至 平成22年６月30日）

当第１四半期連結累計期間（自 平成23年４月１日
至 平成23年６月30日）（省略）
税金等調整前四半期純利益

6,912

583

法人税等

6,717

1,955

195

△1,372

少数株主損益調整前四半期純利益又は少数株主損益調整前四半期純損失（△）
少数株主利益244

51四半期純損失（△）△49△1,423- 5 -11816998_訂正四半期報告書_20111226224252

2011/12/26 22:43:15【四半期連結包括利益計算書】【第１四半期連結累計期間】（訂正前）（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間（自 平成22年４月１日
至 平成22年６月30日）

当第１四半期連結累計期間（自 平成23年４月１日
至 平成23年６月30日）

195△1,372△4,941△1,746

1,227△22,615570△7,020－△481△2△26,333△8,117△26,138△9,489△26,306
168△9,53344

少数株主損益調整前四半期純利益又は少数株主損益調整前四半期純損失（△）
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
在外子会社年金債務調整額
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計
四半期包括利益（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
少数株主に係る四半期包括利益（訂正後）（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間（自 平成22年４月１日
至 平成22年６月30日）

当第１四半期連結累計期間（自 平成23年４月１日
至 平成23年６月30日）

195△1,372△4,941△1,746

1,227△22,615570△7,020－△481△2△26,333△8,117△26,138△9,489△26,306
168△9,53344

少数株主損益調整前四半期純利益又は少数株主損益調整前四半期純損失（△）
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
在外子会社年金債務調整額
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計
四半期包括利益（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
少数株主に係る四半期包括利益- 6 -11816998_訂正四半期報告書_20111226224252

2011/12/26 22:43:15【注記事項】（四半期連結貸借対照表関係）（訂正前）
前連結会計年度（平成23年３月31日）※１

当第１四半期連結会計期間（平成23年６月30日）

貸倒引当金のうち7,200百万円は連結の範囲に記載※１

同左のあるファンドに関連した支払手数料のうち過大なものとして投資その他の資産の「その他」に計上された長期未収入金7,200百万円に対する回収不能見込額であります。なお、当該支払手数料は、複数のファンドの外部協力者に支払われたものですが、合意されたものではないため当社はファンドの外部協力者に対して請求を行う予定です。
（訂正後）前連結会計年度（平成23年３月31日）※１

当第１四半期連結会計期間（平成23年６月30日）

貸倒引当金のうち7,211百万円は連結の範囲に記載※１

同左のある受け皿ファンドに関連した支払手数料のうち過大なものとして投資その他の資産の「その他」に計上された長期未収入金7,211百万円に対する回収不能見込額であります。なお、当該支払手数料は、複数の受け皿ファンドの外部協力者に支払われたものですが、合意されたものではないため当社は受け皿ファンドの外部協力者に対して請求を行う予定です。
（四半期連結損益計算書関係）（訂正前）
前第１四半期連結累計期間（自 平成22年４月１日
至 平成22年６月30日）※１※２

当第１四半期連結累計期間（自 平成23年４月１日
至 平成23年６月30日）
──────

特別損失に計上された「ファンド関連損失」105百万円は、ファンド資産の運用に関する支払利息、支払手数料等です。
「貸倒引当金繰入額」2,448百万円は、ファンド関──────

連の支払手数料のうち投資その他の資産の「その他」に計上された長期未収金のうち回収不能と見込※３

まれる金額です。
法人税等調整額は法人税等に含めて表示していま

※３

同左す。
（訂正後）
前第１四半期連結累計期間（自 平成22年４月１日
至 平成22年６月30日）※１

当第１四半期連結累計期間（自 平成23年４月１日
至 平成23年６月30日）

特別損失に計上された「ファンド関連損失」82百万──────

円は、受け皿ファンドの資産運用に関する支払利息、支払手数料等です。
※２「貸倒引当金繰入額」2,448百万円は、受け皿ファンド関連の支払手数料のうち投資その他の資産の「その他」に計上された長期未収入金のうち回収不能と見込まれる金額です。

- 7 -──────

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2011/12/26 22:43:15（株主資本等関係）（訂正前）
Ⅰ

前第１四半期連結累計期間（自配当金支払額
株式の種類

（決議）
平成22年６月29日
定時株主総会
Ⅱ

普通株式

株式の種類

至

配当金の総額 １株当たり配（百万円） 当額（円）4,049

当第１四半期連結累計期間（自配当金支払額（決議）

平成22年４月１日

15.00

平成23年４月１日

基準日

効力発生日

配当の原資

平成22年３月31日

平成22年６月30日

利益剰余金

至

配当金の総額 １株当たり配（百万円） 当額（円）平成23年６月29日
普通株式
定時株主総会4,004（訂正後）
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自15.00

平成22年４月１日平成22年６月30日）

平成23年６月30日）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成23年３月31日

平成23年６月30日

利益剰余金

至平成22年６月30日）

配当金支払額
株式の種類（決議）
平成22年６月29日
定時株主総会（注）

配当金の総額 １株当たり配（百万円） 当額（円）

普通株式

4,049

15.00

基準日

効力発生日

配当の原資

平成22年３月31日

平成22年６月30日

利益剰余金

配当金は、株主総会決議に基づく手続きによりすでに支出しておりますので、その他の利益剰余金は本配当金を控除して算定しております。
Ⅱ当第１四半期連結累計期間（自配当金支払額（決議）
平成23年６月29日
定時株主総会（注）

株式の種類

平成23年４月１日

配当金の総額 １株当たり配（百万円） 当額（円）

普通株式

4,004

15.00

至平成23年６月30日）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成23年３月31日

平成23年６月30日

利益剰余金

配当金は、株主総会決議に基づく手続きによりすでに支出しておりますので、その他の利益剰余金は本配当金を控除して算定しております。

- 8 -11816998_訂正四半期報告書_20111226224252

2011/12/26 22:43:15（１株当たり情報）（訂正前）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりです。
前第１四半期連結累計期間（自 平成22年４月１日
至 平成22年６月30日）

当第１四半期連結累計期間（自 平成23年４月１日
至 平成23年６月30日）△0円18銭△5円33銭四半期純損失金額（△）（百万円）△49△1,423

普通株主に帰属しない金額（百万円）

――

△49

△1,423269,968,234

266,919,723

１株当たり四半期純損失金額（△）（算定上の基礎）普通株式に係る四半期純損失金額（△）（百万円）
普通株式の期中平均株式数（株）

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株 アイ・ティー・エックス㈱の当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜 新株予約権は、平成22年６月

───────

在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があ 23日をもって権利行使期間満ったものの概要了により失効しています。
（注）前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載していません。また、当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載していません。
（訂正後）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりです。
前第１四半期連結累計期間（自 平成22年４月１日
至 平成22年６月30日）

当第１四半期連結累計期間（自 平成23年４月１日
至 平成23年６月30日）△0円18銭△5円33銭四半期純損失金額（△）（百万円）△49△1,423

普通株主に帰属しない金額（百万円）

――

△49

△1,423269,968,234

266,919,723

１株当たり四半期純損失金額（△）（算定上の基礎）普通株式に係る四半期純損失金額（△）（百万円）
普通株式の期中平均株式数（株）

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株 アイ・ティー・エックス㈱の───────

当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜 新株予約権は、平成22年６月
在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があ 23日をもって権利行使期間満ったものの概要了により失効しています。

（注）前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載していません。また、当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載していません。

- 9 -