貸借対照表
令和６年３月３１日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
1 流動資産
現金預金
前払金
前払保険料
未収金
貯蔵品
未収還付消費税等
貸倒引当金
流動資産合計
2 固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
施設改善等引当資産
消費税管理預金
土 地
建 物
建物付属設備構築物
特定資産合計(3) その他固定資産
機械・装置
什器備品
ソフトウェア
水道施設利用権
電話加入権
出資金
長期前払保険料
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1 流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
1年内返済予定長期借入金

短期借入金
賞与引当金
流動負債合計
2 固定負債
退職給付引当金
長期借入金
仮受補助金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1 指定正味財産受取補助金等(うち基本財産への充当額) ((うち特定資産への充当額) (2 一般正味財産(うち特定資産への充当額) (正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

(単位：円)
増減

21,022,877
20,217671,198
67,825,294
150,927

11,167,912
10,900671,198
71,065,594
152,607

89,690,513

83,068,211

9,854,965
9,317
0△ 3,240,300△ 1,680006,622,302

50,000,000
50,000,000

50,000,000
50,000,000

0026,722,722
147,239,302
170,920,959
446,492,152
1,964,318,570
539,845,882
102,070,175
3,397,609,762

25,801,528
148,040,766
178,888,159
446,492,152
2,063,695,461
614,666,382
121,471,902
3,599,056,350921,194△ 801,464△ 7,967,200
0△ 99,376,891△ 74,820,500△ 19,401,727△ 201,446,588

4,247,958
15,280,458
469,000
609,660
1,003,100
20,000290,667
0
21,920,843
3,469,530,605
3,559,221,118

5,966,103
19,462,949
40,000682,020
1,003,100
20,000872,000
0
28,046,172
3,677,102,522
3,760,170,733△ 1,718,145△ 4,182,491
429,000△ 72,360
00△ 581,333
0△ 6,125,329△ 207,571,917△ 200,949,615

10,336,156
81,00011,612,600
16,339,211
497,975
182,815,000

8,244,91781,000
1,388,800
12,151,441
237,946
182,815,000

2,416,412
224,098,354

2,755,422
207,674,526

2,091,239
0
10,223,800
4,187,770
260,02900△ 339,010
16,423,828

26,722,722
2,376,595,000
02,403,317,722
2,627,416,076

25,801,528
2,559,410,000
02,585,211,528
2,792,886,054

921,194△ 182,815,0000△ 181,893,806△ 165,469,978

750,011,811
50,000,000 ) (700,011,811 ) (181,793,231
181,793,231 ) (931,805,042
3,559,221,118

778,739,246
50,000,000 ) (728,739,246 ) (188,545,433
188,545,433 ) (967,284,679
3,760,170,733△ 28,727,4350)△ 28,727,435 )△ 6,752,202△ 6,752,202 )△ 35,479,637△ 200,949,615(注）実施事業資産は、以下のとおりである。
施設改善等引当資産 103,656,469 、土地 314,330,475、建物 1,762,931,774、
構築物 71,857,403、機械・装置 2,990,562、什器備品 10,757,442

財務諸表に対する注記

１.

重要な会計方針(１) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券……償却原価法（定額法）による。

(２) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による。

(３) 固定資産の減価償却の方法
定額法による。

(４) 引当金の計上基準
退職給付引当金……職員の退職給付の支給に備えるため、期末自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
賞 与 引 当 金……職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
貸 倒 引 当 金……未収金等の債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込み額を計上しているが、過去3年間に貸倒の実績がなかったため本年度は、計上していない。
(５) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理による。

(６) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜き方式による。

２.

基本財産及び特定資産の増減額及び残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりです。

科目
基本財産
投資有価証券小計
特定資産
退職給付引当資産
施設改善等引当資産
消費税管理預金
土地
建物建物附属設備
構 築 物
小計
合計
３.

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

50,000,000
50,000,000

0
0

0
0

50,000,000
50,000,000

25,801,528
148,040,766
178,888,159
446,492,152
2,063,695,461
614,666,382
121,471,902
3,599,056,350
3,649,056,350

921,1940000870,000
0
1,791,194
1,791,194

0
801,464
7,967,200
099,376,891
75,690,500
19,401,727
203,237,782
203,237,782

26,722,722
147,239,302
170,920,959
446,492,152
1,964,318,570
539,845,882
102,070,175
3,397,609,762
3,447,609,762

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりです。
（単位：円）
科目

基本財産
投資有価証券小計
特定資産
退職給付引当資産
施設改善等引当資産
消費税管理預金
土地
建物
建物附属設備
構 築 物
小計
合計
４.

当期末残高
50,000,000
50,000,000
26,722,722
147,239,302
170,920,959
446,492,152
1,964,318,570
539,845,882
102,070,175
3,397,609,762
3,447,609,762（うち指定正味財 （うち一般正味財 （ う ち 負 債 に 対産からの充当額） 産からの充当額） 応する額）(50,000,000)(50,000,000)(26,722,722)(147,239,302)(438,408,081)(261,470,288)(4)(133,438)(700,011,811)(750,011,811)(170,920,959)(892,000)(7,192,071)(18,408,694) (1,684,439,588)(15,228,227)(524,617,651)(25,008)(101,911,729)(181,793,231)(181,793,231)(2,515,804,720)(2,515,804,720)

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりです。
（単位：円）
科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
3,653,167,988 1,688,849,418 1,964,318,570
建物
建物附属設備
1,914,659,244 1,374,813,362
539,845,882
348,131,718
246,061,543
102,070,175
構 築 物
水道施設利用権1,080,000
470,340
609,660
49,255,000
45,007,042
4,247,958
機 械・装 置
什 器 備 品106,864,524
91,584,066
15,280,458
ソフトウェア2,736,000
2,267,000
469,000
合計6,075,894,474 3,449,052,771 2,626,841,703

５.

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりです。
（単位：円）
種類及び銘柄
帳簿価額
時価
評価損益

第189回共同発行市場公募地方債（10年）

100,000,000

98,990,000△ 1,010,000

第764回東京都公募公債（10年）

50,000,000

49,930,000△ 70,000

徳島県

平成29年度第805回公債

30,034,480

29,772,000△ 262,480

第418回大阪府公募公債（10年）

29,995,590

29,924,370△ 71,220

210,030,070

208,616,370△ 1,413,700

合
６.

計

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりです。
(単位：円）
補助金の名称交付者 前期末残高

当期増加額

当期減少額

増 築 整 備資 金元 利償
富山県
還補助金

－ 132,981,583 132,981,583

増 築 整 備資 金元 利償
富山市
還金補助金

－59,810,075

運営費補助金富山県－

経営安定化事業補助
富山市金

－合計

貸借対照表上

当期末残高 の記載区分

0-59,810,075

0-3,950,000

3,950,000

0-9,500,000

9,500,000

0-－ 206,241,658 206,241,658

0

７． 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりです。
（単位：円）
内
容金額
経常収益への振替額
基本財産受取利息の振替額
107,500
減価償却費計上による振替額
193,579,813
合計
193,687,313