貸借対照表
令和４年３月31日現在（単位:円）
科Ⅰ

目

当年度

前年度

増

減

資産の部
１．流動資産現金預金

3,665,245

4,211,382△ 546,137

未収金

78,890078,890

仮払金

0

0

0

3,744,135

4,211,382△ 467,247

8,014,823

8,014,823

0203,345,600

208,437,600△ 5,092,000

211,360,423

216,452,423△ 5,092,000

218,400

218,400

0

218,400

218,4000

固定資産合計211,578,823

216,670,823△ 5,092,000

資産合計

215,322,958

220,882,205△ 5,559,247

未払金

58,424

139,472△ 81,048

預り金123,205

56,40866,797

流動負債合計

181,629

195,880△ 14,25100

0181,629

195,880△ 14,2512,108,002

1,659,263

448,7392,108,002

1,659,263

448,739

213,033,327

219,027,062△ 5,993,735（うち基本財産への充当額）

213,713,901

218,805,901△ 5,092,000

正味財産合計215,141,329

220,686,325△ 5,544,996

負債及び正味財産合計

215,322,958

220,882,205△ 5,559,247

流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
定期預金
投資有価証券
基本財産合計(2) その他固定資産
電話加入権
その他固定資産合計

Ⅱ

負債の部
１．流動負債

２．固定負債
固定負債合計負債合計
Ⅲ

正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計
２．一般正味財産

正味財産増減計算書
令和３年４月１日から令和４年３月31日まで
科目Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 受取補助金等受取民間補助金
県受託料収益受取民間助成金③ 雑収益受取利息
経常収益計(2) 経常費用
① 事業費
給料手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払負担金
雑費
広告費
腎提供者弔慰金
会議費
② 管理費
給料手当
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
賃借料
支払負担金
支払利息
雑費
経常費用計

当年度

前年度

（単位:円）
増 減

2,584,158

2,539,241

03,915,000
745,593△ 69,846
3,915,000
252,78233
7,244,784

526
6,637,703

44,917
0
69,846
0492,8110△ 493
607,0816,735,147
4,477,574
635,831244,395
254,319
65,228107,250
80,59170,0002,000
120,670
2,160
481,500
25,000168,629
1,411,372
932,779
46,48530,993
18,840152,716
28,61847,591150,000
0
3,350
8,146,519

5,282,785
3,918,244
631,043
114,297
204,681
143,289085,284
0
2,000
6,000
0
177,947001,331,086
789,377
47,14046,15522,657
148,615
40,70847,280150,000
70
39,084
6,613,871

1,452,362
559,330
4,788
130,098
49,638△ 78,061
107,250△ 4,693
70,0000
114,670
2,160303,553
25,000168,629
80,286
143,402△ 655△ 15,162△ 3,817
4,101△ 12,090
3110△ 70△ 35,734
1,532,648

正味財産増減計算書
令和３年４月１日から令和４年３月31日まで
科
目
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金
受取寄付金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度△ 901,735△ 5,092,000△ 5,092,000△ 5,993,735

前年度23,832△ 4,366,200△ 4,366,200△ 4,342,368（単位:円）
増 減△ 925,567△ 725,800△ 725,800△ 1,651,367

0

0

0

0
0
△ 5,993,735
219,027,062
213,033,327

00△ 4,342,368
223,369,430
219,027,062

00△ 1,651,367△ 4,342,368△ 5,993,735

448,739448,73900448,739
1,659,263
2,108,002
215,141,329

378,632
378,63200378,632
1,280,631
1,659,263
220,686,325

70,107
70,1070070,107378,632
448,739△ 5,544,996

正味財産増減計算書内訳表
令和３年４月１日から令和４年３月31日まで（単位：円）

目

公益目的事業会計科

基本財産受取利息

1,292,080

法人会計

内部取引消去合計

Ⅰ．一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①

基本財産運用益②

受取補助金等

1,292,078

受取民間補助金③

2,584,158
0

県受託料収益3,915,000

3,915,000

受取民間助成金

745,593745,593

雑収益
受取利息
経常収益計

5,952,673

33

33

1,292,111

7,244,784(2) 経常費用①②

事業費6,735,147

6,735,147

給料手当

4,477,574

4,477,574

福利厚生費

635,831635,831

旅費交通費

244,395

244,395

通信運搬費

254,319

254,319

消耗品費65,22865,228

印刷製本費

107,250

107,250

賃借料

80,59180,591

諸謝金

70,00070,000

租税公課

2,000

2,000

支払負担金

120,670

120,670

雑費

2,160

2,160

広告費

481,500

481,500

腎提供者弔慰金

25,00025,000

会議費

168,629

管理費

1,411,372

1,411,372

給料手当

932,779

932,779

福利厚生費

46,48546,485

会議費

30,99330,993

旅費交通費

18,84018,840

通信運搬費

152,716

152,716

消耗品費

28,61828,618

賃借料

47,59147,591

支払負担金

150,000

150,000

3,350

3,350

1,411,372

8,146,519

雑費
経常費用計

6,735,147

正味財産増減計算書内訳表
令和３年４月１日から令和４年３月31日まで（単位：円）

科目

評価損益等調整前当期経常増減額

公益目的事業会計

法人会計

内部取引消去合計△ 782,474△ 119,261△ 901,735

基本財産評価損益等△ 2,546,000△ 2,546,000△ 5,092,000

評価損益等計△ 2,546,000△ 2,546,000△ 5,092,000

当期経常増減額△ 3,328,474△ 2,665,261△ 5,993,735

000

経常外費用計000

当期経常外増減額000

他会計振替前当期一般正味財産増減額△ 3,328,474△ 2,665,261△ 5,993,735

当期一般正味財産増減額△ 3,328,474△ 2,665,261△ 5,993,735

一般正味財産期首残高

165,585,374

53,441,688

219,027,062

一般正味財産期末残高

162,256,90050,776,427

213,033,327

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用

Ⅱ．指定正味財産増減の部
受取寄付金
受取寄付金

448,739448,739

当期指定正味財産増減額

448,739448,739

指定正味財産期首残高

2,273,173△ 613,910

1,659,263

指定正味財産期末残高

2,721,912△ 613,910

2,108,002

164,978,812

50,162,517

215,141,329

Ⅲ．正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針
平成24年度から「公益法人会計基準」（平成20年4月11日 平成21年10月16日改正 内閣府公益認定等委員会）を採用している。

（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券並びに子会社株式会社及び関連会社株式以外の有価証券時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法によっている。
（２）固定資産の減価償却の方法
固定資産については、定額法によっている。
（３）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高

基本財産
投資有価証券
定期預金

208,437,600 △ 5,092,000

8,014,823

00 203,345,600
08,014,823

小計

216,452,423 △ 5,092,000

0 211,360,423

合計

216,452,423 △ 5,092,000

0 211,360,423

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目(うち指定正味 (うち一般正味(うち負債に対財産からの充当応する額)当額)額)

当期末残高 財産からの充基本財産
投資有価証券

203,345,6000 203,345,600

008,014,823

0

定期預金

8,014,823

小計

211,360,423

0 211,360,423

0

合計

211,360,423

0 211,360,423

0４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
減価償却累
当期末残高
計額

科目

取得価額

電話加入権

218,400

0218,400

合218,400

0218,400

計

５．満期保有目的の債券並びに子会社株式会社及び関連会社株式以外の有価証券の帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券並びに子会社株式会社及び関連会社株式以外の有価証券の帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。

（単位：円）
科目

帳簿価額

国債合計

時価評価損益189,288,830 203,345,600

14,056,770

189,288,830 203,345,600

14,056,770

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高

貸借対照表上の記載区分

補助金
県受託料収益山形県

03,915,000

3,915,000

0－

受取民間助成金

日本臓器移植ネットワーク

0745,593

745,593

0－04,660,593

4,660,593

0合計

７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容金額

経常収益への振替額
消耗什器備品費計上による振替額

0合0計

附属明細書１．基本財産および特定資産の明細は、財務諸表の注記に記載している。

財産目録
令和４年３月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目（流動資産） 預金

未収金

場所・物量等

使用目的等金額

普通預金
山形銀行県庁支店

運転資金として2,559,797

山形銀行県庁支店(募金)同上

1,105,448

日本臓器移植ﾈｯﾄﾜｰｸ助 同上
成金

78,890流動資産合計3,744,135（固定資産）
基本財産

130,758,000

第170回利付国債

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業及び管理業務の財源として使用している。
同上

第173回利付国債

同上

36,449,600

山形銀行県庁支店

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業及び管理業務の財源として使用している。
同上

3,085,823

投資有価証券 第113回利付国債

定期預金

荘内銀行県庁前支店

きらやか銀行県庁通支店 同上
その他固定資産 電話加入権

３回線共有財産であり、公益目的事業及び管理業務に使用している。

固定資産合計36,138,000

1,643,000
3,286,000
218,400
211,578,823

資産合計

215,322,958（流動負債）
未払金

預り金

流動負債合計事務局員

３月分 時間外手当

15,350

山形年金事務所

３月分 社会保険料事業主負担分

43,074

職員に係るもの

社会保険料分

36,280

職員に係るもの

源泉所得税分30,525

職員に係るもの

住民税特別徴収分

56,400181,629

負債合計

181,629

正味財産215,141,329