決算報告書
自令和元年４月１日

至

令和２年３月３１日

公益財団法人大分県学校給食会

1

2

3

法

人

名：公益財団法人大分県学校給食会

財務諸表に対する注記

１

継続事業の前提に関する注記

２ 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法（３）固定資産の減価償却の方法
定額法（４）引当金の計上基準
賞与引当金
退職給付引当金

従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当期負担分を計上している。
従業員の退職給付に備えるため、退職金規程に基づく期末要支給額により計上している。

（５）キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲（６）消費税等の会計処理
税抜き処理

３

会計方針の変更なし

４

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

小計

500,000
500,0000000500,000500,000計計13,000,000
100,000,000
113,000,000
113,500,000

0000000
0

22,000,000
120,000,000
142,000,000
142,500,000

前期末残高

基本財産
定期預金
特定資産
退職給付引当資産
特定資産取得資金
小合

５

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

基本財産
定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
特定資産取得資金
小計
合計

当期末残高

（単位：円）（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応すからの充当額）からの充当額）
る額）

500,000
500,000（500,000）（500,000）00

22,000,000
120,000,000
142,000,000
142,500,000000（500,000）

0（120,000,000）（120,000,000）（120,000,000）

4――（22,000,000）
0（22,000,000）（22,000,000）

法

人

名：公益財団法人大分県学校給食会

６

担保に供している資産
なし

７

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

取得価額

建物・車輌運搬具他

減価償却累計額

382,172,963

221,734,756

８債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高なし

９

保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。）等の偶発債務なし

１０

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益なし

１１

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高なし

１２

基金及び代替基金の増減額及びその残高なし

１３

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳（単位：円）
内

容金160,438,207

額

振替額はなし１４

当期末残高

0関連当事者との取引の内容なし

１５ キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲及び重要な非資金取引（１）現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている金額との関係は以下のとおりである。
（単位：円）
前期末
現金預金勘定預入期間が３ヶ月を超える定期預金
公社債投資信託等振替額
現金及び現金同等物

当期末
490,936,804 現金預金勘定
0 預入期間が３ヶ月を超える定期預金
0 公社債投資信託等振替額
490,936,804 現金及び現金同等物（２）重要な非資金取引は、以下のとおりである。
前期末

当期末なし

なし

5458,250,984
00458,250,984

法人

名：公益財団法人大分県学校給食会

明

細書

１

重要な固定資産の明細（単位：円）
資産の種類

区分
基本財産

定期預金
基本財産計

特定資産

退職給付引当資産（特）その他固定資産２

特定資産取得資金
特定資産計
建物
建物附属設備
構築物
機械装置
車輌運搬具
什器備品
土地
ソフトウエア
減価償却累計額
電話加入権
福祉年金積立金基幹倉庫解体経費積立
その他固定資産計

期首帳簿価額
500,000
500,000
13,000,000
100,000,000
113,000,000
162,879,052
22,049,814
11,154,196
97,388,046
17,110,257
17,398,887
35,271,210
926,172-203,729,512
343,400
7,467,365
2,827,130
171,086,017

当期増加額

当期減少額

00
9,000,000
20,000,000
29,000,000
01,520,000
004,600,000
00
374,75000
695,543
167,141
7,357,434

期末帳簿価額

0000
0
000
0
0
0
0
0
18,005,244
000
18,005,244

500,000
500,000
22,000,000
120,000,000
142,000,000
162,879,052
23,569,814
11,154,196
97,388,046
21,710,257
17,398,887
35,271,210
1,300,922-221,734,756
343,400
8,162,908
2,994,271
160,438,207

引当金の明細（単位：円）

賞与引当金

8,713,887

8,982,994

当期減少額
目的使用
その他
8,713,887

退職給付引当金

21,687,349

3,389,582

0

科

目

期首残高

当期増加額

6

期末残高
0

8,982,994

025,076,931

財産目録
令和２年３月３１日現在
貸借対照表科目(流動資産)
現金
預金

場所・物量等使用目的等

金（単位:円）
額

大分銀行

運転資金としてみずほ銀行

運転資金として大分みらい信用金庫

運転資金として86,449458,164,535
236,318,366
130,646,741
91,199,428公益目的事業の学校給食用物資代金の未収分である。

27,896,130

前払金

公用車に係るリサイクル預託金等である。

27,800

貯蔵品

学校給食用物資の安定供給に関する事業の学校給食用物資の在庫である。

116,145,957

立替金

育児休業中の女性職員（渉外課渉外係主任）２名分の住民税等及び全給連（東京）会議旅費の立替である。

158,980

未収金

手元保管

運転資金として普通預金

学校給食共同調理場等に対するもの

未払消費税等

6,652,700

流動資産合計(固定資産)
基本財産609,132,551

500,000

定期預金

500,000

みずほ銀行

公益目的事業の用に供している。

大分銀行

公益目的事業及び管理目的の業務に従事する職員の退職給付金見合の引当資産として管理している。

12,000,000

同上

10,000,000

特定資産
22,000,000

退職給付引当資産

大分みらい信用金庫

特定資産取得・改良
資金

120,000,000
大分銀行

事務棟建替（令和３年度予定）に備えた特定資産取得資金として管理している。

120,000,000

公益目的事業（主として物資供給）
及び法人本部の管理運営の用に供している。

85,804,144

同上

6,300,085

その他固定資産建物

大分市大字古国府字内山
1334番地の3
倉庫棟1,050㎡
477.45㎡

事務棟

建物付属設備

電気設備、自火報、給排水設備他

構築物

公益目的事業（主として物資供給）
塗装路面1380.66㎡、塀87.6
及び法人本部の駐車場スペースとし㎡て使用している。

1,646,635

機械装置

高圧変電設備他

公益目的事業（主として物資供給）
及び法人本部の管理運営の用に供している。

14,218,677

車両運搬具

普通貨物車2台他

同上

4,347,508

什器備品

パソコン、食品検査機器他

公益目的事業（物資供給、普及充実、衛生管理）及び法人本部の管理運営の用に供している。

381,997

公益目的事業（主として物資供給）
及び法人本部の管理運営の用に供している。

35,271,210

土地

大分市大字古国府字内山
1334番地の3
2188.68㎡

7財産目録
令和２年３月３１日現在
貸借対照表科目
ソフトウェア

場所・物量等使用目的等

金（単位:円）
額
967,372

物資検索システムほか

同上

電話加入権

大分市大字古国府字内山
1334番地の3

公益目的事業及び法人本部の管理運営の用に供している。

343,400

福祉年金積立金全国学校給食会連合会

公益目的事業及び管理目的の業務に従事する職員の退職後の福祉の充実を図る積立金である。

8,162,908

中国・九州ブロック共同利用の倉庫解体経費の積立金である。

2,994,271

基幹倉庫解体経費積 公益財団法人福岡県学校給食会
立金

302,938,207
912,070,758

固定資産合計
資産合計(流動負債)
未払金

学校給食用物資取扱メー
カー等に対するもの

預り金

学校給食用物資の買入等に関する未払分及び法人本部の管理運営のための経費に関する未払い分である。

51,821,662

退職職員の４月分社会保険料（健康保険・厚生年金）及び住民税の預かり分である。

83,716

賞与引当金

役職員

公益目的事業及び管理目的の業務に従事する職員の賞与の引当金である。

8,982,994

未払消費税等

大分税務署

公益目的事業及び法人本部の管理運営に関する消費税確定分である。

0

流動負債合計(固定負債)

60,888,372
公益目的事業及び管理目的の業務に従事する職員の退職給付金の引当金である。

退職給付引当金
固定負債合計負債合計
正味財産25,076,931
25,076,931
85,965,303
826,105,455

8

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