決算報告書

自平成３０年４月１日

至

平成３１年３月３１日

公益財団法人大分県学校給食会

法

人

名：公益財団法人大分県学校給食会

財務諸表に対する注記

１．継続事業の前提に関する注記

２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法（３）固定資産の減価償却の方法
定額法（４）引当金の計上基準
賞与引当金
退職給付引当金

従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当期負担分を計上しています。
従業員の退職給付に備えるため、退職金規程に基づく期末要支給額により計上しています。

（５）キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲（６）消費税等の会計処理
税抜き処理

３．会計方針の変更

４．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

小計

前期末残高

基本財産
定期預金
特定資産
退職給付引当資産（特）特定資産取得費
小計
合計当期増加額

当期減少額

当期末残高

500,000
500,000

0000500,000
500,000

13,000,000
100,000,000
113,000,000
113,500,000

00000000

13,000,000
100,000,000
113,000,000
113,500,000

５．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

基本財産
定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産（特）特定資産取得費
小計
合計

当期末残高

（単位：円）（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応すからの充当額）からの充当額）る額）

500,000
500,000

0000――

13,000,000000

100,000,000
113,000,000
113,500,000

000000000６．担保に供している資産
なし

７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

建物・車輌運搬具他

取得価額

減価償却累計額

374,815,529

203,729,512

当期末残高
171,086,017

８．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
貸倒引当金の当期末
科 目
債権金額
債権の当期末残高
残高00９．保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。）等の偶発債務なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
なし
１補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
なし

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内 容金 額
振替額はなし１

関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
１別紙参照（雛形ファイルを使用）（１）現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている金額との関係は以下のとおりである。
前期末
当期末
現金預金勘定499,496,471 円 現金預金勘定

１

預入期間が３ヶ月を超える定期預金
公社債投資信託等振替額
現金及び現金同等物

円 預入期間が３ヶ月を超える定期預金
円 公社債投資信託等振替額
499,496,471 円 現金及び現金同等物（２）重要な非資金取引は、以下のとおりである。
前期末なし

円
円
490,936,804 円

当期末なし

490,936,804 円

法人

名：公益財団法人大分県学校給食会

明細書

00（単位：円）
期末帳簿価額
500,000

500,00000500,000

13,000,000
100,000,000
113,000,000

00000013,000,000
100,000,000
113,000,000

162,879,052

00

162,879,052

17,110,257
20,277,867
22,049,814
11,154,196
97,388,046
35,271,210
0-189,700,088
343,400
723,555
6,764,717
2,646,993
186,909,019

0
0
0
0
0
0
0
3,278,972
0
434,000
702,648
180,137
4,595,757

02,878,980
0000017,308,396
0
231,383003,750,039

17,110,257
17,398,887
22,049,814
11,154,196
97,388,046
35,271,210
0-203,729,512
343,400
926,172
7,467,365
2,827,130
171,086,017

１
区分
基本財産

資産の種類
定期預金

期首帳簿価額
500,000

特定資産

基本財産計
退職給付引当資産（特）特定資産取得費
特定資産計

その他固定資産 建物
車両運搬具
什器備品
建物付属設備
構築物
機械装置
土地
リース資産
減価償却累計額
電話加入権
ソフトウエア
福祉年金積立金基幹倉庫解体積
その他固定資産計

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
２

科目

期首残高

当期減少額

当期増加額

賞与引当金

7,737,661

8,713,887

目的使用
7,737,661

退職給付引当金

16,385,216

5,302,133

0

0

リース債務

期末残高

その他
0

8,713,887

0021,687,349

0

00

財産目録
平成３１年３月３１日現在
貸借対照表科目(流動資産)
現金
預金

場所・物量等使用目的等

金（単位:円）
額

大分銀行

運転資金としてみずほ銀行

運転資金として大分みらい信用金庫

運転資金として33,920490,902,884
313,492,644
97,400,905
80,009,335

公益目的事業の学校給食用物資代金の未収分である。

195,901,151

前払金

公用車に係るリサイクル預託金等である。

34,770

貯蔵品

学校給食用物資の安定供給に関する事業の学校給食用物資の在庫である。

96,679,391

立替金

育児休業中の女性職員（総務課企画普及係主任）1名分の住民税等の立替である。

73,855

未収金

手元保管

運転資金として普通預金

学校給食共同調理場等に対するもの

学校給食用物資買入に関する未払金の過払処理である。

仮払金
流動資産合計(固定資産)
基本財産

129,600
783,755,571

定期預金

500,000
みずほ銀行

公益目的事業の用に供している。

500,000

特定資産
退職給付引当資産

13,000,000
大分銀行
大分みらい信用金庫

公益目的事業及び管理目的の業務に従事する職員の退職給付金見合の引当資産として管理している。

3,000,000

同上

10,000,000

特定資産取得・改良資金100,000,000
大分銀行

事務棟建替（平成33年度予定）に備えた特定資産取得資金として管理している。

100,000,000

公益目的事業（主として物資供給）
及び法人本部の管理運営の用に供している。

92,096,085

同上

5,924,995

その他固定資産建物

大分市大字古国府字内山
1334番地の3
倉庫棟1,050㎡
477.45㎡

事務棟

建物付属設備

電気設備、自火報、給排水設備他

構築物

公益目的事業（主として物資供給）
塗装路面1380.66㎡、塀87.6
及び法人本部の駐車場スペースとし㎡て使用している。

2,438,050

機械装置

高圧変電設備他

公益目的事業（主として物資供給）
及び法人本部の管理運営の用に供している。

22,399,271

車両運搬具

普通貨物車2台他

同上

787,508

什器備品

パソコン、食品検査機器他

公益目的事業（物資供給、普及充実、衛生管理）及び法人本部の管理運営の用に供している。

604,831

公益目的事業（主として物資供給）
及び法人本部の管理運営の用に供している。

35,271,210

土地

大分市大字古国府字内山1334番地の3
2188.68㎡

財産目録
平成３１年３月３１日現在
貸借対照表科目
ソフトウェア

場所・物量等

使用目的等

物資検索システムほか

同上

電話加入権

大分市大字古国府字内山
1334番地の3

公益目的事業及び法人本部の管理運営の用に供している。

343,400

福祉年金積立金全国学校給食会連合会

公益目的事業及び管理目的の業務に従事する職員の退職後の福祉の充実を図る積立金である。

7,467,365

基幹倉庫解体経費積 公益財団法人福岡県学校給 中国・九州ブロック共同利用の倉庫
食会解体経費の積立金である。
立金

2,827,130

固定資産合計
資産合計(流動負債)

284,586,017
1,068,341,588

未払金

学校給食用物資取扱メー
カー等に対するもの

預り金

学校給食用物資の買入等に関する未払分及び法人本部の管理運営のための経費に関する未払い分である。

178,013,323退職臨時職員の３月分社会保険料（健康保険・厚生年金）の預かり分である。

24,192

賞与引当金

役職員

公益目的事業及び管理目的の業務に従事する職員の賞与の引当金である。

8,713,887

未払消費税等

大分税務署

公益目的事業及び法人本部の管理運営に関する消費税確定分である。

2,034,400

流動負債合計(固定負債)

188,785,802

退職給付引当金
固定負債合計負債合計
正味財産金（単位:円）
額
926,172

公益目的事業及び管理目的の業務に従事する職員の退職給付金の引当金である。

21,687,349
21,687,349
210,473,151
857,868,437