1頁

第１号の１様式

資金収支計算書(自)平成26年 4月 1日 (至)平成27年 3月31日
法人名：社会福祉法人 至誠学舎東京（単位：円）

勘定科目
事業活動による収支
収 入
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
保育事業収入医療事業収入借入金利息補助金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入流動資産評価益等による資金増加額
事業活動収入計(1)
支 出
人件費支出
事業費支出
事務費支出
利用者負担軽減額
支払利息支出その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額 (3=1-2)
施設整備等による収支
収 入
施設整備等補助金収入
施設整備等寄附金収入
設備資金借入金収入
固定資産売却収入
その他の施設整備等による収入
施設整備等収入計(4)支 出
設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
固定資産除却・廃棄支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
その他の施設整備等による支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6=4-5)
その他の活動による収支
収 入
投資有価証券売却収入
積立資産取崩収入
その他の活動による収入
その他の活動収入計(7)支 出
投資有価証券取得支出
積立資産支出
その他の活動による支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額 (9=7-8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11=3+6+9-10)
前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11+12)

予算(A)

△

△
△

差異(A)-(B)

備考2,402,236,000
350,656,000
350,968,000
9,590,000
07,055,000
3,614,000
21,542,00003,145,661,000

2,406,596,025 △
350,990,985 △
354,077,420 △
9,806,463 △07,543,648 △3,579,988
21,397,371
0
3,153,991,900 △

4,360,025
334,985
3,109,420
216,4630
488,648
34,012
144,62908,330,900

2,220,999,000
469,997,000
360,098,000
237,000
0
14,006,000
59,0003,065,396,000
80,265,000

2,199,181,941
458,601,275
352,291,730
236,953
0
13,792,828
58,376
3,024,163,103
129,828,797 △

21,817,059
11,395,725
7,806,270
47
0
213,172
624
41,232,897
49,563,797

74,463,00000300,000
074,763,000

74,463,00000300,000
074,763,000

0
153,751,000
1,040,000
1,100,000
0155,891,000
81,128,000 △0
150,552,726
575,503950,2680
152,078,497
77,315,497 △

03,198,274
464,497
149,732
0
3,812,503
3,812,503

0694,500 △0
694,500 △0137,500
0137,500

0807,299,550
12,000807,311,550
806,617,050 △0409,4500409,450
546,950
20,135,000

754,103,750 △

74,058,250

1,306,706,098
552,602,348 △

074,058,250

0557,0000557,000

△

決算(B)

0
807,709,000
12,000807,721,000
807,164,000 △
27,307,000
7,172,000
828,162,000 △
1,306,706,098
478,544,098

0
0
0
0
0
0

1頁
第２号の１様式

事業活動計算書(自)平成26年 4月 1日 (至)平成27年 3月31日
法人名：社会福祉法人 至誠学舎東京（単位：円）

勘定科目
サービス活動増減の部
収 益
介護保険事業収益
老人福祉事業収益
保育事業収益医療事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
費 用
人件費
事業費
事務費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能引当金繰入その他の費用サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3=1-2)
サービス活動外増減の部
収 益
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
有価証券評価益
有価証券売却益
投資有価証券評価益
投資有価証券売却益
その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)費 用支払利息
有価証券評価損
有価証券売却損
投資有価証券評価損
投資有価証券売却損
その他のサービス活動外費用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6=4-5)
経常増減差額(7=3+6)
特別増減の部
収 益
施設整備等補助金収益
施設整備等寄附金収益
固定資産受贈額
固定資産売却益
その他の特別収益
特別収益計(8)費 用
基本金組入額
資産評価損
固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）国庫補助金等特別積立金積立額
災害損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10=8-9)
当期活動増減差額(11=7+10)
繰越活動増減差額の部
前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13=11+12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17=13+14+15-16)

当年度決算(A)△△

前年度決算(B)

増減(A)-(B)2,406,596,025
350,990,985
354,077,420
9,806,463
7,543,648
2,122,868
3,131,137,409

2,420,236,925 △
347,805,119
346,994,717
8,305,325
6,073,881
1,928,427
3,131,344,394 △

13,640,900
3,185,866
7,082,703
1,501,138
1,469,767
194,441
206,985

2,196,746,824
458,601,275
352,598,490
236,953
78,563,167
30,931,939 △
0683,884
03,056,498,654
74,638,755

2,206,470,567 △
467,637,609 △
311,399,121
175,023
77,199,462
31,637,271
0781,644 △03,032,026,155
99,318,239 △

9,723,743
9,036,334
41,199,369
61,9301,363,705
705,332
0
97,760024,472,499
24,679,484

0
3,579,988
000019,274,503
22,854,491

0
3,753,652 △000020,114,990 △
23,868,642 △

0173,6640000840,487
1,014,151

0
0
0
0
0
13,792,828
13,792,828
9,061,663
83,700,418

0
0
0
0
0
14,282,427 △
14,282,427 △
9,586,215 △
108,904,454 △

0
0
0
0
0
489,599
489,599524,552
25,204,036

74,463,000
00299,998
12,27074,775,268

1,920,000
00609,877 △4,269,250 △
6,799,127

72,543,000
00309,879
4,256,980
67,976,141

00680,20311 △
72,543,0000073,223,192
1,552,076
85,252,494

0
1,895,485 △
106,94220
0057,000 △2,059,407
4,739,720 △
113,644,174 △01,895,485
573,261
972,543,000
0
57,00071,163,785
3,187,644
28,391,680

1,484,350,780
1,597,994,954
0
46,901,040 △
124,869,000
1,520,026,994 △

35,676,214
7,284,534
046,901,040
669,146,550
708,763,056

1,520,026,994
1,605,279,488
0
0
794,015,550
811,263,938

1頁
第３号の１様式

貸借対照表
平成２７年 ３月３１日現在
法人名：社会福祉法人 至誠学舎東京（単位：円）

勘定科目

当年度末
資

減

勘定科目

1,515,569,867 △
1,144,371,789 △
0361,254,878 △
929,536
8,289,731
0042,8120
1,721,549 △00323,860
1,364,288 △

674,225,677 流動負債
740,490,130 短期運営資金借入金
0 事業未払金
3,013,005 その他の未払金
31,228 １年以内返済予定設備資金借入金
69,420,081 １年以内返済予定リース債務
0 未払費用0 預り金1,102,208 職員預り金
0 前受金
1,166,841 前受収益
0 仮受金
0 賞与引当金
516,290 その他の流動負債
625,508

固定資産
基本財産
土 地
建 物

4,847,093,543
1,414,605,844
1,041,454,176
373,151,668

3,968,625,566
1,434,025,628 △
1,041,454,176
392,571,452 △その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利
ソフトウエア
無形リース資産投資有価証券
退職給付引当資産
措置施設繰越積立資産
保育所繰越積立資産
保育所施設・設備整備積立資産
運営調整積立資産
施設整備積立資産
備品購入積立資産
都施設整備費積立資産
市施設振興費積立資産
差入保証金
長期前払費用その他の固定資産3,432,487,699
136,128,200
31,620,144
8,420,804
18,252,600
77,211,986
96,832,800
011,439,700
9,681,540
733,068044,974,830
114,300,000
30,000,000
137,250,000
1,229,765,000
1,137,641,000
325,000,000
9,710,173
13,321,600
20,0000184,2542,534,599,938
136,128,200
32,312,320 △
8,623,203 △
14,337,073
76,924,006
5,670,000
217,200 △11,439,700
11,898,347 △
1,466,136 △
032,431,530
24,255,731
30,000,000
115,050,000
1,026,476,759
862,077,960
124,000,000
9,710,173
11,401,600
20,0000160,000

資産の部合計

5,688,437,733

5,484,195,433

878,467,977 固定負債
19,419,784 設備資金借入金
0 リース債務
19,419,784 退職給付引当金
その他の固定負債
897,887,761
0負債の部合計
692,176
202,399 基本金
3,915,527 国庫補助金等特別積立金
287,980 その他の積立金
91,162,800 人件費積立金
217,200 施設整備等積立金
0 保育所施設・設備整備積立金
2,216,807 運営調整積立金
733,068 施設整備積立金
0 備品購入積立金
12,543,300 都施設整備費積立金
90,044,269 市施設振興費積立金
0 次期繰越活動増減差額
22,200,000 (うち当期活動増減差額)
203,288,241
275,563,040
201,000,000
01,920,000
0024,254
純資産の部合計
204,242,300 負債及び純資産の部合計

△

の

増

部
841,344,190
403,881,659
0358,241,873
960,764
77,709,812
001,145,020
0554,70800840,150
1,989,796 △

流動資産
現金預金
有価証券
事業未収金
未収金
未収補助金
未収収益
貯蔵品
立替金
前払金
前払費用
短期貸付金
仮払金
その他の流動資産
徴収不能引当金

産

前年度末

当年度末
負

純

債

資

の

産

前年度末

増

減

部
434,565,903
0
93,033,024
114,457,011
0
733,068
77,382,771
3,000
5,855,832000
143,101,197
0356,423,379
0
103,863,960 △
22,681,280
0950,268 △
77,324,888
12,898 △6,038,271 △000145,551,814 △
078,142,524
0
10,830,936
91,775,731
0
217,200
57,883
9,898
182,4390002,450,617
044,974,830
0044,974,830
045,738,598 △0733,068 △45,005,530 △0763,7680733,068
30,7000479,540,733の 部
1,053,869,020
346,776,269
2,996,987,773
120,000,000
24,300,000
137,250,000
1,229,765,000
1,137,641,000
325,000,000
9,710,173
13,321,600
811,263,938
85,252,494

402,161,977

77,378,756

1,053,869,020
305,165,219
2,202,972,223
30,000,000
24,255,731
115,050,000
1,026,476,759
862,077,960
124,000,000
9,710,173
11,401,600
1,520,026,994 △
113,644,174 △

041,611,050
794,015,550
90,000,000
44,26922,200,000
203,288,241
275,563,040
201,000,000
01,920,000
708,763,056
28,391,680

5,208,897,000
5,688,437,733

5,082,033,456
5,484,195,433

126,863,544
204,242,300

第１号の２様式

資金収支内訳表(自)平成26年 4月 1日 (至)平成27年 3月31日
法人名：社会福祉法人 至誠学舎東京
勘 定 科 目事業活動による収支
収 入
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
保育事業収入医療事業収入借入金利息補助金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入流動資産評価益等による資金増加額
事業活動収入計(1)
支 出
人件費支出
事業費支出
事務費支出
利用者負担軽減額
支払利息支出その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額 (3=1-2)
施設整備等による収支
収 入
施設整備等補助金収入
施設整備等寄附金収入
設備資金借入金収入
固定資産売却収入
その他の施設整備等による収入
施設整備等収入計(4)支 出
設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
固定資産除却・廃棄支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
その他の施設整備等による支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6=4-5)
その他の活動による収支
収 入
投資有価証券売却収入
積立資産取崩収入
事業区分間繰入金収入
その他の活動による収入
その他の活動収入計(7)支 出
投資有価証券取得支出
積立資産支出事業区分間繰入金支出
その他の活動による支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額 (9=7-8)
当期資金収支差額合計(10=3+6+9)
前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10+11)（単位：円）
社会福祉事業△

公益事業

内部取引消去

法人合計

2,406,596,025
350,990,985
354,077,420
00
7,543,648
2,664,858
21,397,371
0
3,143,270,307

000
9,806,463
00915,1300010,721,593

2,406,596,025
350,990,985
354,077,420
9,806,463
07,543,648
3,579,988
21,397,371
0
3,153,991,900

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2,406,596,025
350,990,985
354,077,420
9,806,463
07,543,648
3,579,988
21,397,371
0
3,153,991,900

2,196,155,310
456,786,368
349,898,275
236,953
0
13,792,828
58,376
3,016,928,110
126,342,197

3,026,631
1,814,907
2,393,455
00007,234,993
3,486,600

2,199,181,941
458,601,275
352,291,730
236,953
0
13,792,828
58,376
3,024,163,103
129,828,797

0
0
0
0
0
0
0
0
0

2,199,181,941
458,601,275
352,291,730
236,953
0
13,792,828
58,376
3,024,163,103
129,828,797

74,463,00000300,000
074,763,000

0
0
0
0
0
0

74,463,00000300,000
074,763,000

0
0
0
0
0
0

74,463,00000300,000
074,763,000

0
150,552,726
575,503950,2680
152,078,497
77,315,497

0
0
0
0
0
0
0△

0
150,552,726
575,503950,2680
152,078,497
77,315,497

0
0
0
0
0
0
0△

0
150,552,726
575,503950,2680
152,078,497
77,315,497

0694,500
00694,500

△
△

合 計

0
738,962,269
0
12,000738,974,269
738,279,769 △
689,253,069 △
1,235,312,217
546,059,148

0
0
0
0
0

0
694,500
00694,500

0
0
0
0
0

0
694,500
00694,500

0
68,337,281
0068,337,281
68,337,281 △
64,850,681 △

0807,299,550
012,000807,311,550
806,617,050
754,103,750

0
0
0
0
0
0△
0△

0
807,299,550
012,000807,311,550
806,617,050
754,103,750

71,393,881
6,543,200

1,306,706,098
552,602,348

00

1,306,706,098
552,602,348

第２号の２様式

事業活動内訳表(自)平成26年 4月 1日 (至)平成27年 3月31日
法人名：社会福祉法人 至誠学舎東京
勘 定 科 目サービス活動増減の部
収 益
介護保険事業収益
老人福祉事業収益
保育事業収益医療事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
費 用
人件費
事業費
事務費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能引当金繰入その他の費用サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3=1-2)
サービス活動外増減の部
収 益
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
有価証券評価益
有価証券売却益
投資有価証券評価益
投資有価証券売却益
その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)費 用支払利息
有価証券評価損
有価証券売却損
投資有価証券評価損
投資有価証券売却損
その他のサービス活動外費用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6=4-5)
経常増減差額(7=3+6)
特別増減の部
収 益
施設整備等補助金収益
施設整備等寄附金収益
固定資産受贈額
固定資産売却益
事業区分間繰入金収益
事業区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特別収益計(8)費 用
基本金組入額
資産評価損
固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）国庫補助金等特別積立金積立額
災害損失
事業区分間繰入金費用
事業区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10=8-9)
当期活動増減差額(11=7+10)
繰越活動増減差額の部
前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13=11+12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17=13+14+15-16)（単位：円）
社会福祉事業

△

△

公益事業

合 計

内部取引消去

法人合計

2,406,596,025
350,990,985
354,077,420
0
7,543,648
2,122,868
3,121,330,946

000
9,806,463
009,806,463

2,406,596,025
350,990,985
354,077,420
9,806,463
7,543,648
2,122,868
3,131,137,409

0
0
0
0
0
0
0

2,406,596,025
350,990,985
354,077,420
9,806,463
7,543,648
2,122,868
3,131,137,409

2,193,717,193
456,786,368
350,205,035
236,953
78,304,695
30,931,939
0
683,88403,049,002,189
72,328,757

3,029,631
1,814,907
2,393,455
0258,4720△0007,496,465
2,309,998

2,196,746,824
458,601,275
352,598,490
236,953
78,563,167
30,931,939
0
683,884
03,056,498,654
74,638,755

0
0
0
0
0
0△
0
0
0
0
0

2,196,746,824
458,601,275
352,598,490
236,953
78,563,167
30,931,939
0
683,884
03,056,498,654
74,638,755

0
2,664,858000019,274,503
21,939,361

0915,13000000915,13003,579,988
000019,274,503
22,854,491

0
0
0
0
0
0
0
0

0
3,579,988
000019,274,503
22,854,491

0
0
0
0
0
13,792,828
13,792,828
8,146,533
80,475,290

0
0
0
0
0
0
0
915,130
3,225,128

0
0
0
0
0
13,792,828
13,792,828
9,061,663
83,700,418

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
13,792,828
13,792,828
9,061,663
83,700,418

74,463,000
00299,9980012,27074,775,268

0
0
0
0
0
0
0
0

74,463,000
00299,9980012,27074,775,268

0
0
0
0
0
0
0
0

74,463,000
00299,9980012,27074,775,268

00680,203
11
72,543,000
000073,223,192
1,552,076
85,252,494

0
0
0
0△
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
680,203
11
72,543,000
000073,223,192
1,552,076
85,252,494

1,520,026,994
1,605,279,488
0
0
794,015,550
811,263,938

0
0
0
0
0
0

1,520,026,994
1,605,279,488
0
0
794,015,550
811,263,938

00680,203
11
72,543,000
000073,223,192
1,552,076
82,027,366
1,378,920,410
1,460,947,776
00725,728,269
735,219,507

0
0
0
0△
0
0
0
0
0
0
0
3,225,128
141,106,584
144,331,712
0
0
68,287,281
76,044,431

第３号の２様式

貸借対照表内訳表
平成27年 3月31日現在
法人名：社会福祉法人 至誠学舎東京
勘 定 科 目資 産 の 部
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
事業区分間貸付金
仮払金
その他の流動資産
徴収不能引当金
固定資産
基本財産
土 地
建 物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利
ソフトウエア
無形リース資産退職給付引当資産
措置施設繰越積立資産
保育所繰越積立資産
保育所施設・設備整備積立資産
運営調整積立資産
施設整備積立資産
備品購入積立資産
都施設整備費積立資産
市施設振興費積立資産
差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計負 債 の 部
流動負債
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定リース債務
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
事業区分間借入金
仮受金
賞与引当金
その他の流動負債
固定負債
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計純 資 産 の 部
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金施設整備等積立金
保育所施設・設備整備積立金
運営調整積立金
施設整備積立金
備品購入積立金
都施設整備費積立金
市施設振興費積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計（単位：円）
社会福祉事業

△

公益事業

合 計

内部取引消去

法人合計

834,655,810
398,885,960
356,552,413
960,764
77,709,812
1,141,799
0554,70800840,150
1,989,796
4,061,484,312
1,414,605,844
1,041,454,176
373,151,668
2,646,878,468
67,209,000
31,620,144
8,420,804
18,252,600
76,571,955
96,832,800
011,439,700
9,681,540
733,068
44,924,830
114,300,000
30,000,000
137,250,000
675,265,000
990,141,000
311,000,000
9,710,173
13,321,600
20,000184,254
4,896,140,122

6,928,613
4,995,699
1,689,460
0
0
3,221
0
0
240,233000△785,609,231
000785,609,231
68,919,200
000
640,0310000050,000000554,500,000
147,500,000
14,000,000
0000792,537,844

841,584,423 △
403,881,659
358,241,873
960,764
77,709,812
1,145,020
0554,708240,233 △0840,150
1,989,796
4,847,093,543
1,414,605,844
1,041,454,176
373,151,668
3,432,487,699
136,128,200
31,620,144
8,420,804
18,252,600
77,211,986
96,832,800
011,439,700
9,681,540
733,068
44,974,830
114,300,000
30,000,000
137,250,000
1,229,765,000
1,137,641,000
325,000,000
9,710,173
13,321,600
20,000184,254
5,688,677,966 △

240,233
0
0
0
0
0
0
0
240,233
0
0
0△
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
240,233

841,344,190
403,881,659
358,241,873
960,764
77,709,812
1,145,020
0554,70800840,150
1,989,796
4,847,093,543
1,414,605,844
1,041,454,176
373,151,668
3,432,487,699
136,128,200
31,620,144
8,420,804
18,252,600
77,211,986
96,832,800
011,439,700
9,681,540
733,068
44,974,830
114,300,000
30,000,000
137,250,000
1,229,765,000
1,137,641,000
325,000,000
9,710,173
13,321,600
20,000184,254
5,688,437,733

434,362,723
92,728,611
114,457,011
733,068
77,301,771
3,000
5,855,832
0240,2330
143,043,197
044,924,830
044,924,830
479,287,553

443,413304,4130081,00000000
58,000050,000050,000493,413434,806,136 △
93,033,024
114,457,011
733,068
77,382,771
3,000
5,855,832
0240,233 △0
143,101,197
044,974,830
044,974,830
479,780,966 △

240,233
0
0
0
0
0
0
0
240,233000000240,233

434,565,903
93,033,024
114,457,011
733,068
77,382,771
3,000
5,855,832000
143,101,197
044,974,830
044,974,830
479,540,733

1,053,869,020
346,776,269
2,280,987,773
120,000,000
24,300,000
137,250,000
675,265,000
990,141,000
311,000,000
9,710,173
13,321,600
735,219,507
82,027,366
4,416,852,569
4,896,140,12200716,000,000
000554,500,000
147,500,000
14,000,000
0076,044,431
3,225,128
792,044,431
792,537,844

1,053,869,020
346,776,269
2,996,987,773
120,000,000
24,300,000
137,250,000
1,229,765,000
1,137,641,000
325,000,000
9,710,173
13,321,600
811,263,938
85,252,494
5,208,897,000
5,688,677,966 △

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
240,233

1,053,869,020
346,776,269
2,996,987,773
120,000,000
24,300,000
137,250,000
1,229,765,000
1,137,641,000
325,000,000
9,710,173
13,321,600
811,263,938
85,252,494
5,208,897,000
5,688,437,733

財務諸表に対する注記（法人全体用）
1． 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券
当法人は、償却原価法（定額法）によっている。
（２）固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産（リース資産を除く）
当法人は、定額法による減価償却を実施している。
② 無形固定資産（リース資産を除く）
当法人は、定額法による減価償却を実施している。
③ リース資産
当法人は、ファイナンス・リース取引にかかるリース資産について定額法による減価償却を実施している。
（３）徴収不能引当金の計上基準
当法人は、期末時の利用者に対する債権残高のうち１年を超える期間にわたり未徴収の債権の全額及びその他の債権残高に対して過去の徴収不能額の発生割合に応じた金額を徴収不能引当金として計上している。
（４）賞与引当金の計上基準
当法人は、決算日後最初に支給する賞与の支払いに備えるため、当該支給予定額のうち、当年度に帰属する期間に相当する金額を賞与引当金に計上している。
（５）退職給付引当金の計上基準① 外部拠出型の退職給付制度の会計処理
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度加入者に対し、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
② 内部留保型の退職給付制度の会計処理
当法人は、平成 12 年 4 月 1 日付で「退職金規程」を変更したことによる移行措置、
準職員等及び役員等の退職慰労金規程に対する退職慰労金の支払いに備えるために、期末時の要支給額を退職給付引当金として負債に計上しつつ、前期末残高からの増加
額を退職給付費用として計上している。

なお、当法人は上記退職給付引当金に対応する特定資産を個別に積立資産として計上している。
（６）国庫補助金等特別積立金の設定と取崩について
当法人は、「社会福祉法人会計基準の制定について」（平成 23 年 7 月 27 日厚生労
働省雇用均等・児童家庭局長、社会・援護局長、老健局長通知、雇児発 0727 第 1 号・
社援発 0727 第 1 号・老発 0727 第 1 号、最終改正平成 25 年 3 月 29 日雇児発 0329 第24 号・社援発 0329 第 56 号・老発 0329 第 28 号、以下「会計基準」という。）に基づ
き、施設・設備整備に対して国庫補助金等の交付を受けている場合には、当該資産部分に相当する金額を国庫補助金等特別積立金として純資産の部に計上し、当該資産部分の費用化に伴い、取崩を実施している。
（７）消費税の取扱い
当法人は、消費税等の会計処理として、税込方式によっている。
2．重要な会計方針の変更
該当する事項はない。
3．法人で採用する退職給付制度
当法人は（注 1）職員の退職金の支給に備えるため、平成 19 年 3 月 31 日以前から在職する者については独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度に加入している。
なお、平成 19 年 4 月 1 日以降採用した職員については独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度が変更されたことに伴い、平成 19 年 3 月 31 日以前から在職する者との平仄を保つための補完として「確定拠出年金掛金補助規程」に基づき個人年金制度加
入者に対し、掛金の補助を行っている。
また、平成 12 年 4 月 1 日付で「退職金規程」を変更したため、平成 12 年 3 月 31 日に在職していた職員が退職した場合の移行措置として平成 12 年 3 月 31 日現在の旧規程が新規程による要支給額を上回る金額を退職金に加算して支給することとしている。
さらに、（注 2）準職員等については「準職員等の退職慰労金規程」及び役員等について
は「役員等の退職慰労金規程」に基づき退職慰労金を支給することとしている。
（注 1）就業規則第 3 条における職員（注 2）準職員就業規則第 3 条における準職員

4．作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人は、(６）に記載する事業区分において、それぞれ主として社会福祉事業又は公益事業を運営する拠点区分を実施しているため、(１)～(５)に記す財務諸表を作成するものである。
（１）法人全体の財務諸表(第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式)（２）事業区分別内訳表(第１号の２様式、第２号の２様式、第３号の２様式)（３）社会福祉事業区分における拠点区分別内訳表(第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式)（４）公益事業区分における拠点区分別内訳表(第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式)（５）拠点区分の財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（６）当法人が実施する事業区分における各拠点区分と当該拠点区分におけるサービス
区分の内容（社会福祉事業区分）
ア．法人本部拠点区分
理事会、評議員会の運営による経費、法人役員の報酬等その他の拠点区分に属さない経費及び収益について区分経理するために本部拠点区分を設けている。
イ．柳橋保育園拠点区分
社会福祉法（昭和 26 年法律第 45 号、以下「社会福祉法」という。）第 2 条第 3
項第 2 号（第 2 種社会福祉事業）に規定する保育所を拠点区分としている。
ウ．しもほうや保育園拠点区分
地方自治法第 244 条の 2 及び西東京市立しもほうや保育園運営業務委託基本協定書に基づき西東京市より指定を受けた社会福祉法第 2 条第 3 項第 2 号（第 2 種
社会福祉事業）に規定する保育所を中心に同条同項に規定する一時預かり事業(第2 種社会福祉事業）を一体として拠点区分としている。
エ．緑寿園拠点区分
社会福祉法第 2 条第 2 項第 3 号(第 1 種社会福祉事業)に規定する特別養護老人ホーム

緑寿園を中心に以下のサービス区分を含む拠点区分としている。

① 指定介護老人福祉施設緑寿園サービス区分
社会福祉法第 2 条第 2 項第 3 号(第 1 種社会福祉事業)に規定する特別養護老人ホーム

② 短期入所生活介護緑寿園サービス区分
社会福祉法第 2 条第 3 項第 4 号(第 2 種社会福祉事業)に規定する老人短期入所事業［（介護保険法(平成 9 年法律第 123 号、以下「介護保険法」という｡)第
8 条第 9 項に規定する短期入所生活介護事業］及びこれと一体的に行われている介護保険法第 8 条の 2 第 9 項に規定する介護予防サービス③ 通所介護緑寿園サービス区分
社会福祉法第 2 条第 3 項第 4 号(第 2 種社会福祉事業)に規定する老人デイサービス事業（介護保険法第 8 条第 7 項に規定する通所介護事業）及びこれと一体的に行われている介護保険法第 8 条の 2 第 7 項に規定する介護予防サービス④ 認知症対応型通所介護緑寿園サービス区分
社会福祉法第 2 条第 3 項第 4 号（第 2 種社会福祉事業）に規定する老人デイ
サービス事業（介護保険法第 8 条第 17 項に規定する認知症対応型通所介護事業）
及びこれと一体的に行われている介護保険法第 8 条の 2 第 15 項に規定する介護予防サービス⑤ 訪問介護緑寿園サービス区分
社会福祉法第 2 条第 3 項第 4 号（第 2 種社会福祉事業）に規定する老人居宅介護等事業（介護保険法第 8 条第 2 項に規定する訪問介護事業）及びこれと一体的に行われている介護保険法第 8 条の 2 第 2 項に規定する介護予防サービス⑥ 居宅介護支援事業緑寿園ケアセンターサービス区分
介護保険法第 8 条第 23 項に規定する居宅介護支援事業(公益事業）⑦ 地域支援事業緑寿園サービス区分
西東京市、武蔵野市及び小金井市との委託契約に基づき実施する地域支援事
業(公益事業)⑧ 新町地域包括支援センターサービス区分
介護保険法第 115 条の 46 に規定する地域包括支援センター事業(公益事業)⑨ 介護予防支援事業所新町地域包括支援センターサービス区分
介護保険法第 8 条の 2 第 18 項に規定する介護予防支援事業(公益事業)⑩ 居宅介護支援事業緑寿園支援センターサービス区分
介護保険法第 8 条第 23 項に規定する居宅介護支援事業(公益事業）
オ．サンメール尚和拠点区分
社会福祉法第 2 条第 2 項第 3 号(第 1 種社会福祉事業)に規定する特別養護老人ホーム

サンメール尚和を中心に以下のサービス区分を含む拠点区分としている。

① 指定介護老人福祉施設サンメール尚和サービス区分
社会福祉法第 2 条第 2 項第 3 号(第 1 種社会福祉事業)に規定する特別養護老人

ホーム② 短期入所生活介護サンメール尚和サービス区分
社会福祉法第 2 条第 3 項第 4 号(第 2 種社会福祉事業)に規定する老人短期入所事業（介護保険法第 8 条第 9 項に規定する短期入所生活介護事業）及びこれと一体的に行われている介護保険法第 8 条の 2 第 9 項に規定する介護予防サー
ビス③ 通所介護サンメール尚和サービス区分
社会福祉法第 2 条第 3 項第 4 号(第 2 種社会福祉事業)に規定する老人デイサービス事業（介護保険法第 8 条第 7 項に規定する通所介護事業）及びこれと一体的に行われている介護保険法第 8 条の 2 第 7 項に規定する介護予防サービス④ 認知症対応型通所介護サンメール尚和サービス区分
社会福祉法第 2 条第 3 項第 4 号（第 2 種社会福祉事業）に規定する老人デイ
サービス事業（介護保険法第 8 条第 17 項に規定する認知症対応型通所介護事業）
及びこれと一体的に行われている介護保険法第 8 条の 2 第 15 項に規定する介護予防サービス⑤ 居宅介護支援事業サンメール尚和デイケアセンターサービス区分
介護保険法第 8 条第 23 項に規定する居宅介護支援事業(公益事業）⑥ 地域支援事業サンメール尚和サービス区分
西東京市、武蔵野市及び小金井市との委託契約に基づき実施する地域支援事
業(公益事業)⑦ 田無町地域包括支援センターサービス区分
介護保険法第 115 条の 46 に規定する地域包括支援センター事業(公益事業)⑧ 介護予防支援事業所田無町地域包括支援センターサービス区分
介護保険法第 8 条の 2 第 18 項に規定する介護予防支援事業(公益事業)⑨ 居宅介護支援事業サンメール尚和支援センターサービス区分
介護保険法第 8 条第 23 項に規定する居宅介護支援事業(公益事業）⑩ 食事サービス事業サンメール尚和サービス区分
武蔵野市からの委託契約に基づき実施する食事サービス事業(公益事業)
カ．みどりの苑拠点区分
社会福祉法第 2 条第 2 項第 3 号(第 1 種社会福祉事業)に規定する特別養護老人ホーム

みどりの苑を中心に以下のサービス区分を含む拠点区分としている。

なお、下記の①から④の事業については、地方自治法第 244 条の 2 及び東京都
板橋区立特別養護老人ホーム条例第 8 条(板橋区条例)に基づき板橋区より指定管理者としての指定を受けているものである。

① 指定介護老人福祉施設みどりの苑サービス区分
社会福祉法第 2 条第 2 項第 3 号(第 1 種社会福祉事業)に規定する特別養護老人ホーム② 短期入所生活介護みどりの苑サービス区分
社会福祉法第 2 条第 3 項第 4 号(第 2 種社会福祉事業)に規定する老人短期入所事業（介護保険法第 8 条第 9 項に規定する短期入所生活介護事業）及びこれと一体的に行われている介護保険法第 8 条の 2 第 9 項に規定する介護予防サー
ビス③

通所介護みどりの苑サービス区分
社会福祉法第 2 条第 3 項第 4 号(第 2 種社会福祉事業)に規定する老人デイサービス事業（介護保険法第 8 条第 7 項に規定する通所介護事業）及びこれと一体的に行われている介護保険法第 8 条の 2 第 7 項に規定する介護予防サービス④ 認知症対応型通所介護みどりの苑サービス区分
社会福祉法第 2 条第 3 項第 4 号（第 2 種社会福祉事業）に規定する老人デイ
サービス事業（介護保険法第 8 条第 17 項に規定する認知症対応型通所介護事業）
及びこれと一体的に行われている介護保険法第 8 条の 2 第 15 項に規定する介護予防サービス⑤ 居宅介護支援事業みどりの苑ケアセンターサービス区分
介護保険法第 8 条第 23 項に規定する居宅介護支援事業(公益事業）⑥ 常盤台地域支援センターサービス区分
介護保険法第 115 条の 46 に規定する地域包括支援センター事業(公益事業)⑦ 介護予防支援事業常盤台地域支援センターサービス区分
介護保険法第 8 条の 2 第 18 項に規定する介護予防支援事業(公益事業)
キ．吉祥寺老人ホーム拠点区分
社会福祉法第 2 条第 2 項第 3 号(第 1 種社会福祉事業)に規定する養護老人ホーム吉祥寺老人ホームを中心に以下のサービス区分を含む拠点区分としている。
① 養護老人ホーム福吉祥寺老人ホームサービス区分
社会福祉法第 2 条第 2 項第 3 号(第 1 種社会福祉事業)に規定する養護老人ホーム② 訪問介護吉祥寺老人ホームサービス区分
社会福祉法第 2 条第 3 項第 4 号（第 2 種社会福祉事業）に規定する老人居宅介護等事業（介護保険法第 8 条第 2 項に規定する訪問介護事業）及びこれと一体的に行われている介護保険法第 8 条の 2 第 2 項に規定する介護予防サービス

ク．吉祥寺ナーシングホーム拠点区分
社会福祉法第 2 条第 2 項第 3 号(第 1 種社会福祉事業)に規定する特別養護老人ホーム

吉祥寺ナーシングホームを中心に以下のサービス区分を含む拠点区分としている。
① 指定介護老人福祉施設吉祥寺ナーシングホームサービス区分
社会福祉法第 2 条第 2 項第 3 号(第 1 種社会福祉事業)に規定する特別養護老人ホーム② 短期入所生活介護吉祥寺ナーシングホームサービス区分
社会福祉法第 2 条第 3 項第 4 号(第 2 種社会福祉事業)に規定する老人短期入所事業（介護保険法第 8 条第 9 項に規定する短期入所生活介護事業）及びこれと一体的に行われている介護保険法第 8 条の 2 第 9 項に規定する介護予防サービ
ス③

通所介護吉祥寺ナーシングホームサービス区分
社会福祉法第 2 条第 3 項第 4 号(第 2 種社会福祉事業)に規定する老人デイサー
ビス事業（介護保険法第 8 条第 7 項に規定する通所介護事業）及びこれと一体的に行われている介護保険法第 8 条の 2 第 7 項に規定する介護予防サービス④ 武蔵野市デイサービス事業吉祥寺ナーシングホームサービス区分
武蔵野市からの委託契約に基づき実施する介護予防普及・定着促進事業及びデイサービス事業(公益事業)⑤ 在宅介護支援センター吉祥寺ナーシングホームサービス区分
社会福祉法第 2 条第 3 項第 4 号（第 2 種社会福祉事業）に規定する老人介護
支援センター⑥ 居宅介護支援事業吉祥寺ナーシングホームサービス区分
介護保険法第 8 条第 23 項に規定する居宅介護支援事業(公益事業）⑦ 地域包括支援センターブランチ吉祥寺ナーシングホームサービス区分
武蔵野市からの委託契約に基づき実施する地域包括支援センターブランチ
業務(公益事業)⑧ 地域交流事業吉祥寺ナーシングホームサービス区分
武蔵野市からの委託契約に基づき実施する地域交流事業(公益事業)⑨ 食事サービス事業吉祥寺ナーシングホームサービス区分
武蔵野市からの委託契約に基づき実施する食事サービス事業(公益事業)

（公益事業区分）
ア． 緑寿園保健福祉基盤整備拠点区分
イ．尚和保健福祉基盤整備拠点区分
ウ．柳橋診療所拠点区分
医療法第 1 条の 5 第 3 項に規定する診療所（公益事業）
5．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）

基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

1,041,454,176

001,041,454,176

建物

392,571,452

18,433,545

37,853,329

373,151,668

1,434,025,628

18,433,545

37,853,329

1,414,605,844

合計

6．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し（１）「会計基準」第３章第４（６）の規定に基づく基本金の取崩額該当する事項はない。
（２）「会計基準」第３章第４（４）の規定に基づく国庫補助金等の交付対象とされた固定資産の除却に伴う取崩額
建物該当する事項はない。

構築物

該当する事項はない。

機械及び装置該当する事項はない。

車輌運搬具

トヨタキャブオーバー1 台（緑寿園）の廃棄に伴う取崩額。

器具及び備品

1円

洗濯機等 6 件（緑寿園）及びテレビ等 4 件（サンメール尚和）の廃棄に伴う取崩額。

7．担保に供している資産
該当する事項はない。

10 円

8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）

取得価額

減価償却累計額

2,140,125,027

1,766,973,359

373,151,668

建物

67,577,960

35,957,816

31,620,144

構築物

47,533,902

39,113,098

8,420,804

0

0

0

車輛運搬具

87,357,388

69,104,788

18,252,600

器具及び備品461,260,234

384,048,248

77,211,986

有形リース資産13,134,000

13,134,000

0

合計

2,816,988,511

2,308,331,309

508,657,202

建物（基本財産）

機械及び装置

当期末残高

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）

徴収不能引当金の

債権額
事業未収金

358,241,873

1,989,796

356,252,077

960,7640960,764

359,202,637

1,989,796

357,212,841

未収金
合計

債権の当期末残高

当期末残高

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
当法人が保有する満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
（単位：円）

種類及び銘柄
公社債
第 93 回利付国債（5 年）
公社債
第 94 回利付国債（5 年）
公社債
第 1 回東京再生都債（3 年）
公社債
第 27 回川崎市公募公債（5 年）
合計

帳簿価額

時価

評価損益

269,980,264

270,920,160

939,896

50,026,381

50,210,000

183,61960,000,000

59,709,000△291,000

59,995,500

60,176,400

180,900

440,002,145

441,015,560

1,013,415(注)債券の期末時価については、取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっている。

11．関連当事者との取引の内容該当する事項はない。
12．重要な偶発債務
該当する事項はない。
13．重要な後発事象
該当する事項はない。
14．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項（１）前払費用の内訳
前払費用について支払資金の範囲に含まれるものと、一年基準により長期前払費用から振り替えられたものの内訳は以下の通りである。
当年度末① 支払資金の範囲に含まれる前払費用

554,708 円

1,414,789 円

0円

306,760 円

554,708 円

1,721,549 円② 長期前払費用からの振替額
貸借対照表計上額

前年度末（２）リース取引関係① ファイナンス・リース取引（ア）有形リース資産の内容
ハイエース（車輌運搬具）である。
（イ）無形リース資産の内容
介護報酬請求システム（ソフトウェア）である。
（ウ）リース資産の減価償却の方法
１．重要な会計方針（３)固定資産の減価償却の方法に記載のとおりである。
（３）積立金の積立
当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。
なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
① 都施設整備費積立金（柳橋保育園拠点区分）｢東京都民間社会福祉施設サービス推進費補助事業実施対象施設における補助金の取扱等について｣(平成 12 年 1 月 14 日東京都福祉局長、東京都高齢者施策推進室長、東京都衛生局長通知 11 福地推第 687 号、最終改正平成 17 年 3 月 31 日 16 福保

指指第 989 号)に規定されている一般保育所対策事業補助金のうち施設整備費に充当するものとして自ら区分した金額の未使用額を積み立てているものであり、同額の積立資産を留保するものである。
この積立金は、当該補助金の支給対象である施設及び当法人の設置する都内に所在する他の保育所の新築、増改築、修繕及び設備の整備充実に要する経費等に使用する場合に理事会の決議により取り崩すものである。
② 都施設整備費積立金(吉祥寺老人ホーム拠点区分)｢東京都民間社会福祉施設サービス推進費補助事業実施対象施設における補助金の取扱等について｣(平成 12 年 1 月 14 日東京都福祉局長、東京都高齢者施策推進室長、東京都衛生局長通知 11 福地推第 687 号、最終改正平成 20 年 3 月 31 日 19 福保
指指第 1307 号)に規定されている民間社会福祉施設サービス推進費補助金のうち施設整備費に充当するものとして自ら区分した金額の未使用額を積み立てているものであり、同額の積立資産を留保するものである。
この積立金は、当該補助金の支給対象である施設の新築、増改築、修繕及び設備の整備充実に要する経費等に使用する場合に理事会の決議により取り崩すものである。
③ 市施設振興費積立金（柳橋保育園拠点区分）
西東京市が支給する運営費のうち施設振興費として支給された補助金の未使用額を積み立てており、同額の積立資産を留保するものである。
当該経費の支給対象である施設の新築、増改築、修繕及び設備の整備充実に要する経費等に使用する場合に理事会の決議により取り崩すものである。
④ 保育所施設・設備整備積立金「保育所運営費の経理等について」（平成 12 年 3 月 30 日厚生省児童家庭局長通知
児発第 299 号通知、最終改正平成 24 年 3 月 30 日、雇児発 0330 第 20 号、以下「児発第 299 号通知」という。）の１の(6)②に規定されている将来発生が見込まれる保育所の建物・設備及び機械器具等備品の整備・修繕、環境の改善に要する費用、業
務省力化機器をはじめ施設運営・経営上効果のある物品の購入に要する費用、及び増改築に伴う土地取得に要する費用に充てるために積み立てているものであり、同額の積立資産を留保するものである。
この積立金は、「児発第 299 号通知」の１及び「『保育所運営費の経理等について』の取扱いについて」（平成 12 年 3 月 30 日厚生省児童家庭局保育課長通知児保第 12号通知、最終改正平成 24 年 3 月 30 日、雇児保発 0330 第 3 号、以下「児保第 12 号
通知」という。）の５、並びに「『保育所運営費の経理等について』の運用等について」（平成 12 年 6 月 16 日厚生省児童家庭局保育課長通知児保第 21 号通知、最終改正平成 24 年 11 月 5 日雇児保発 1105 第 1 号、以下「児保第 21 号通知」という。）の(問８)に基づき、理事会の承認により取り崩すものである。
⑤ 人件費積立金（柳橋保育園拠点区分）「児発第 299 号通知」の 1 の(6)①により規定されている将来発生が見込まれる人
件費の類に属する経費に充てるために積み立てているものであり、同額の積立資産を留保するものである。
この積立金は、「児発 299 号通知」の 1 及び「児保第 12 号通知」の 5 に基づき理事会の承認により取り崩すものである。
⑥ 施設整備等積立金（吉祥寺老人ホーム拠点区分）「社会福祉法人が経営する社会福祉施設における運営費の運用及び指導について」（平成 16 年 3 月 12 日厚生労働省雇用均等・児童家庭局長、社会・援護局長、老健局
長通知

雇児発・社援発・老発第 0312001 号、最終改正平成 24 年 3 月 28 日雇児発 0328

第 1 号・社援発 0328 第 5 号・老発 0328 第 2 号以下、
「老発第 0312001 号」という。）に規定されている将来発生が見込まれる建物・設備及び機械器具等備品の整備・修繕、環境の改善に要する費用、業務省力化機器をはじめ施設運営・経営上効果のある物品の購入に要する費用、及び増改築に伴う土地取得に要する費用に充てるために積み立てているものであり、同額の積立資産を留保するものである。
この積立金は、同通知の 3 により理事会の承認により取り崩すものである。
⑦ 運営調整積立金
将来の経営環境の変化、法改正等により支出増加、収入減等の経営状況の変化に対応するため、財務、経営の基盤をより強化するために積み立てているものであり、同額の積立資産を留保するものである。
⑧ 施設整備積立金
将来発生が見込まれる建物附属設備又は機械器具等の修繕ならびに更新費用に充てるために積み立てているものであり、同額の積立資産を留保するものである。
⑨ 備品購入積立金
将来発生が見込まれる業務省力化機器をはじめ施設運営・経営上効果のある物品の購入に充てるために積み立てているものであり、同額の積立資産を留保するものである。