拠点区分

第１号第４様式

資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日 (至)令和 2年 3月31日
法人名
拠点区分名

1頁
（単位：円）：社会福祉法人 至誠学舎東京：しもほうや保育園

勘 定科

目

事業活動による収支
収 入
保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入（公費）利用者等利用料収入（一般）
その他の利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入（公費）補助金事業収入（一般）
受託事業収入（公費）受託事業収入（一般）
その他の事業収入
借入金利息補助金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
流動資産評価益等による資金増加額
事業活動収入計(1)
支 出
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
役員退職慰労金支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出
診療・療養等材料費支出
保健衛生費支出医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出
保育材料費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
葬祭費支出
車輌費支出
検査委託費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出

予

算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)219,017,00000
000
219,017,00000
213,486,000
5,413,000
118,000
00
39,0002,575,000
62,0002,439,000
74,0000
221,631,000

218,808,808
00
000
218,808,808
00
213,485,468
5,206,090
117,2500035,417
2,596,970 △
82,000 △2,439,250 △
75,720 △0221,441,195

208,192
00
0
0
0
208,192
00532
206,910
750
0
0
3,583
21,97020,000250
1,720
0189,805

145,352,000
076,329,000
18,438,000
32,081,00001,380,000
0
17,124,000
14,484,000
7,519,000
000637,00000002,036,000
3,600,000
0692,000000000
8,111,000
913,000
264,000
107,000
330,000
869,000
597,000
417,000
19,000474,000
606,000
7,000
0
792,000

143,854,210
075,233,171
18,437,271
31,686,363
0
1,379,500
017,117,905
14,387,7367,452,538000
636,1680
000
2,035,588
3,571,684
0691,758
0000
00
8,017,625
912,907
243,180
104,519
329,118
824,740
596,487
396,849
18,957473,495
605,9816,009
0791,994

1,497,790
01,095,829
729
394,637
0
500
0
6,095
96,264
66,462
000
832
0
000
412
28,316
0
242
0
0
0
00
0
93,37593
20,8202,481
882
44,260513
20,151
43
505
19
991
0665

備考

拠点区分

第１号第４様式

資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日 (至)令和 2年 3月31日
法人名
拠点区分名

2頁
（単位：円）：社会福祉法人 至誠学舎東京：しもほうや保育園

勘 定

科

目

手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
利用者負担軽減額
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
雑支出
流動資産評価損等による資金減少額
資産評価損
資産評価損
徴収不能額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額 (3=1-2)
施設整備等による収支
収 入
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
設備資金借入金元金償還補助金収入
施設整備等寄附金収入
施設整備等寄附金収入
設備資金借入金元金償還寄附金収入
設備資金借入金収入
固定資産売却収入
車輌運搬具売却収入
器具及び備品売却収入
その他の施設整備等による収入
その他の施設整備等による収入
施設整備等収入計(4)支 出
設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
土地取得支出
建物取得支出車輌運搬具取得支出
器具及び備品取得支出
その他の固定資産取得支出
固定資産除却・廃棄支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
その他の施設整備等による支出
その他の施設整備等による支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6=4-5)
その他の活動による収支
収 入
長期運営資金借入金元金償還寄附金収入
長期運営資金借入金収入
長期貸付金回収収入
投資有価証券売却収入
積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
役員退職慰労引当資産取崩収入
長期預り金積立資産取崩収入
移行時特別積立資産取崩収入
移行時減価償却特別積立資産取崩収入
措置施設繰越積立資産取崩収入
保育所繰越積立資産取崩収入
修繕積立資産取崩収入
備品等購入積立資産取崩収入
保育所施設・設備整備積立資産取崩収入
運営調整積立資産取崩収入

予算(A)

決

755,000
615,000
248,000
262,000
6,000
269,000
00
561,000
002,440,000
2,440,000
00000
170,387,000
51,244,000

0000000000000△0395,000
000395,000
00000395,000
395,000 △000000000000000066

算(B)

差異(A)-(B)754,213614,922
247,982
261,600
5,159
268,77900560,734
002,439,250
2,439,250
00000
168,698,821
52,742,374 △

00000000000000394,900000394,900
00000394,900394,900 △

0000000000000000備787
7818400841
2210026600750
750
000001,688,179
1,498,374

0000000000000010000010000000100
1000000000000000000考拠点区分第１号第４様式

資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日 (至)令和 2年 3月31日
法人名
拠点区分名

3頁
（単位：円）：社会福祉法人 至誠学舎東京：しもほうや保育園

勘 定科

目

施設整備積立資産取崩収入
備品購入積立資産取崩収入
都施設整備費積立資産取崩収入
市施設振興費積立資産取崩収入
事業区分間長期借入金収入
拠点区分間長期借入金収入
事業区分間長期貸付金回収収入
拠点区分間長期貸付金回収収入
事業区分間繰入金収入
拠点区分間繰入金収入
その他の活動による収入
その他の活動による収入
その他の活動収入計(7)支 出
長期運営資金借入金元金償還支出
長期貸付金支出
投資有価証券取得支出
積立資産支出
退職給付引当資産支出
役員退職慰労金引当資産支出
長期預り金積立資産支出
人件費積立資産支出
施設整備等積立資産支出
保育所繰越積立資産支出
修繕積立資産支出
備品等購入積立資産支出
保育所施設・設備整備積立資産支出
運営調整積立資産支出
施設整備積立資産支出
備品購入積立資産支出
都施設整備費積立資産支出
市施設振興費積立資産支出
事業区分間長期貸付金支出
拠点区分間長期貸付金支出
事業区分間長期借入金返済支出
拠点区分間長期借入金返済支出
事業区分間繰入金支出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動による支出
その他の活動による支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額 (9=7-8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11=3+6+9-10)
前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11+12)

予算(A)決0000000000000△△△

算(B)

差異(A)-(B)0000000000131,203 △
131,203 △131,203 △

0000000000131,203
131,203131,203

0
00
56,730,000
230,000
00000000
9,500,000
43,000,000
4,000,000
0000000
5,979,000
12,00012,00062,721,000
62,721,000 △
2,661,000
320,000
14,213,000 △000
56,690,000
190,000
0
0
0
00
00
0
9,500,000
43,000,000
4,000,000
0000
000
5,979,000
10,525
10,52562,679,525
62,548,322 △000
40,00040,000000000000000000000
0
1,475
1,475
41,475
172,678
2,341,000

10,200,848 △

4,012,152

30,487,971
16,274,971

30,487,971
20,287,123 △

04,012,15267

備考拠点区分第２号第４様式

事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日 (至)令和 2年 3月31日
法人名
拠点区分名

1頁
（単位：円）：社会福祉法人 至誠学舎東京：しもほうや保育園

勘定

科 目

当年度決算(A)

サービス活動増減の部
収 益
保育事業収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益（一般）
その他の事業収益
受託事業収益（公費）受託事業収益（一般）
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
費 用
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
保育材料費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
燃料費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3=1-2)
サービス活動外増減の部
収 益
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)費 用
支払利息
その他のサービス活動外費用

68

前年度決算(B)増 減(A)-(B)218,808,808
00
218,808,808
213,485,468
5,206,090
117,25000
218,808,808

215,928,540
5,920 △
5,920 △
215,922,620
210,067,570
5,731,550 △
123,500 △00215,928,540

2,880,268
5,920
5,920
2,886,188
3,417,898
525,4606,250
0
02,880,268

144,079,670
75,233,171
9,407,237
11,391,127
30,632,607
1,569,500
15,846,028
14,387,736
7,452,538
636,16802,035,588
3,571,684
691,75807,859,225
912,907
243,180
104,519
329,118
824,740
596,487
396,849
18,957473,495
605,981
6,009
791,994754,213614,922
247,982
261,600
5,159
110,3790560,734
0572,37300
166,899,004
51,909,804

146,362,916 △
78,591,149 △9,469,351 △
11,355,667
30,234,021
1,380,500
15,332,228
15,403,483 △7,783,997 △497,469
02,479,618 △
3,806,520 △
835,879 △06,768,715
773,649
225,755
90,375
342,693 △262,519438,713422,920 △17,107300,688456,037
15,128 △789,696
675,634
655,586 △
247,528
259,200
13,219 △88,3080693,960 △
0486,859
00169,021,973 △
46,906,567

2,283,246
3,357,97862,11435,460398,586189,000
513,800
1,015,747
331,459
138,6990444,030
234,836
144,12101,090,510
139,258
17,42514,144
13,575562,221
157,774
26,071
1,850
172,807
149,944
9,119
2,298
78,57940,664
454
2,400
8,060
22,071
0133,226085,514002,122,969
5,003,237

035,4172,596,970
82,0002,439,250
75,7202,632,387

028,2832,434,022
20,0002,336,700
77,322 △2,462,305

0
7,134
162,948
62,000102,550
1,602
170,08202,439,250

02,336,700

0102,550

拠点区分第２号第４様式

事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日 (至)令和 2年 3月31日
法人名
拠点区分名

2頁
（単位：円）：社会福祉法人 至誠学舎東京：しもほうや保育園

勘定科 目

当年度決算(A)利用者等外給食費
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6=4-5)
経常増減差額(7=3+6)
特別増減の部
収 益
施設整備等補助金収益
施設整備等寄附金収益
長期運営資金借入金元金償還寄附金収益
固定資産受贈額
固定資産売却益
事業区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益
事業区分間固定資産移管収益
拠点区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特別収益計(8)費 用
基本金組入額
資産評価損
固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）国庫補助金等特別積立金積立額
災害損失
事業区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
事業区分間固定資産移管費用
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10=8-9)
当期活動増減差額(11=7+10)
繰越活動増減差額の部
前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13=11+12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)
運営調整積立金積立額
施設整備積立金積立額
備品購入積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17=13+14+15-16)△

69

前年度決算(B)増 減(A)-(B)2,439,250
2,439,250
193,137
52,102,941

2,336,700
2,336,700
125,605
47,032,172

102,550
102,550
67,5325,070,769

0000000
000000000000000000000000000000000
5,979,000
0005,979,000
5,979,000 △46,123,941

000
0
0
00
5,891,000
0005,891,000
5,891,000 △
41,141,172

0
00
0
000
88,000000
88,00088,0004,982,769

21,353,400
67,477,341
0056,500,000
9,500,000
43,000,000
4,000,000
10,977,341

20,212,228
61,353,400
0040,000,000
11,000,000 △
18,000,000
11,000,000 △
21,353,400 △

1,141,172
6,123,941
00
16,500,000
1,500,000
25,000,000
7,000,000
10,376,059

第３号第４様式

拠点区分 貸借対照表
令和 2年 3月31日現在
法人名
拠点区分名
勘 定 科 目
流動資産
現金預金
事業未収金

：社会福祉法人 至誠学舎東京：しもほうや保育園
当 年 度 末資産

（単位：円）

前 年 度 末の部増減

勘 定 科 目

当 年 度 末負債

前 年 度 末の部

増減30,984,743

44,722,785 △

13,738,042 流動負債

22,025,772

25,566,006 △3,540,234

30,561,617

44,456,610 △

13,894,993

1,861,988

2,556,834 △

694,846

115,900

166,100 △50,200

未収金

000

未収補助金

000

貯蔵品

000

立替金

1,745

01,745

前払金

00000

00

0

0

0

8,755,827

10,512,966 △

0

預り金

016,830

職員預り金

1,140,539 △

01,757,139
01,123,709

前受金

00000

前受収益

000

事業区分間貸付金000

事業区分間借入金000

拠点区分間貸付金000

拠点区分間借入金

000

仮払金

000

仮受金

000

220,506

0

220,506

11,391,127

11,355,667

35,460

0

00

000

固定資産

382,597,970

326,086,221

579,600

389,600

190,000

基本財産000

設備資金借入金

000000579,600

389,600

190,000000

徴収不能引当金

15,10000

その他の流動資産

100,075 △その他の未払金
１年以内返済予定
設備資金借入金
１年以内返済予定
リース債務
未払費用

短期貸付金

前払費用

84,975

事業未払金

賞与引当金
その他の流動負債

56,511,749 固定負債土地

000

リース債務

建物

000

退職給付引当金

382,597,970

326,086,221

56,511,749

土地

000 負 債 の 部 合 計

建物000395,291 △

44,749 基本金その他の固定負債
その他の固定資産

構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品350,5420022,605,372
純

0 その他の積立金

資産

25,955,606 △の3,350,234

部

000

380,000,000

323,500,000

56,500,000

151,750 △

51,749

人件費積立金0001,225,352

1,233,202 △

7,850

運営調整積立金

80,000,000

70,500,000

9,500,000
43,000,000

建設仮勘定

000

施設整備積立金

200,000,000

157,000,000

有形リース資産000

備品購入積立金

100,000,000

96,000,000

4,000,000

権利

0

0

0 次期繰越活動増減差額

10,977,341

21,353,400 △

10,376,059

46,123,941） （41,141,172） （4,982,769）

390,977,341

344,853,400

46,123,941

413,582,713

370,809,006

42,773,707

ソフトウェア236,912

310,037 △73,125000

579,600

389,600

190,000000

運営調整積立資産

80,000,000

70,500,000

9,500,000

施設整備積立資産

200,000,000

157,000,000

43,000,000

備品購入積立資産

100,000,000

96,000,000

4,000,000

000205,563

85,663

119,900

120,678 △

120,678

無形リース資産退職給付引当資産
人件費積立資産

差入保証金
長期前払費用その他の固定資産

0資 産 の 部 合 計

413,582,713(うち当期活動増減差額)

純 資 産 の 部 合 計

370,809,006

42,773,707 負債及び純資産の部合計

70（

計算書類に対する注記（拠点区分用）
法人名
拠点区分名

令和 2 年 3 月 31 日現在：社会福祉法人 至誠学舎東京：しもほうや保育園

１．
重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法①有形固定資産（リース資産を除く）
当拠点区分において、定額法による減価償却を実施している。
②無形固定資産（リース資産を除く）
当拠点区分において、定額法による減価償却を実施している。
（２）徴収不能引当金の計上基準
当拠点区分において、債権の徴収不能による損失に備えるため、一般債権について徴収不能実績率により計上するほか、個々の債権の回収可能性を勘案して計上している。
（３）賞与引当金の計上基準
当拠点区分において、決算日後最初に支給する賞与の支払いに備えるため、当該支給予定額のうち当年度に帰属する期間に相当する金額を賞与引当金に計上している。
（４）退職給付引当金の計上基準①規程改定による移行措置における退職給付引当金
当拠点区分において、規程改定による移行措置に係る退職金の上乗せ支給に備えるために、該当する期末在籍者に係る自己都合退職による要支給額を退職給付引当金として負債に計上しつつ、前期末残高からの増加額を退職給付費用として計上している。
②準職員退職慰労金規程における退職給付引当金
当拠点区分において、準職員等の退職慰労金の支払に備えるために、期末在籍者に係る自己都合退職による要支給額を退職給付引当金として負債に計上しつつ、前期末残高からの増加額を退職給付費用として計上している。
（５）消費税の取扱い
当拠点区分において、消費税等の会計処理として、税込方式によっている。

２．
重要な会計方針の変更
該当する事項はない。

３．
採用する退職給付制度
当拠点区分において、職員(注1)の退職金の支給に備えるため、独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度に加入している。
また、平成12年4月1日付で「退職金規程」を変更したため、平成12年3月31日に在籍していた職員が退職した場合の移行措置として平成12年3月31日現在の旧規程との差額を退職金に上乗せして支給することとしている。
さらに、準職員(注2)については「準職員退職慰労金規程」に基づき退職慰労金を支給することとしている。
(注1)就業規則第3条に規定する職員(注2)準職員就業規則第3条に規定する準職員

４．
拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりである。
（１）しもほうや保育園拠点区分計算書類(会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式)（２）「社会福祉法人会計基準の制定に伴う会計処理等に関する運用上の取扱いについて」（平成28年3月31日厚生労働省雇用均等・児童家庭局長、社会・援護局長、老健局長通知、雇児発0331第15号・社援発0331第39号・老発0331第45号、最終改正平成31年3月29日子発0329第11号・社援発0329第33号・老発0329第17号、以下「運用上の取扱い通知」という。）25(2)ウの規定に基づき、拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))の作成は省略している。
（３）サービス区分は一つであるため「運用上の取扱い通知」25(2)ウの規定に基づき、拠点区分資金収支明細書（別紙３(⑩)）の作成は省略している。

５．
基本財産の増減の内容及び金額該当する事項はない。

71

別紙２1頁

別紙２
法人名
拠点区分名

2頁

：社会福祉法人 至誠学舎東京：しもほうや保育園

６．
基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。

７．
担保に供している資産該当する事項はない。

８．
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額

減価償却累計額

447,498
124,200
4,188,549
4,760,247

構築物
車輌運搬具
器具及び備品合 計

当期末残高

96,956
124,199
2,963,197
3,184,352

350,5421
1,225,352
1,575,895

９．
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
債権額
事業未収金合計

徴収不能引当金の当期末残高

115,900
115,90000

債権の当期末残高

115,900
115,900

１０．
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当する事項はない。

１１．
重要な後発事象該当する事項はない。

１２．
その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当する事項はない。

72