平成26年度

決 算 報 告 書
(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日〒471‑0831
豊田市司町三丁目６１番地の１
社会福祉法人豊田市育成会

理事長 井原邦和

第1号の1様式

資金収支計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
収 その他の事業収入
入 経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
支 事業費支出
出 事務費支出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)

施 収
よ設 入
施設整備等収入計(4)る整
固定資産取得支出
収備 支
支等 出
施設整備等支出計(5)に施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
そ 収
に
の 入
よ
その他の活動収入計(7)他る
積立資産支出の 支収活 出支
その他の活動支出計(8)動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)33,514,000
211,257,000
3,327,000
239,000
92,000276,000
248,705,000
171,815,000
9,693,000
22,909,000
35,086,000
239,503,000
9,202,000

34,574,951
224,992,667
3,248,520
356,500
135,621592,656
263,900,915
162,263,836
6,424,941
17,002,522
32,237,581
217,928,880
45,972,035△ 1,060,951△ 13,735,667
78,480△ 117,500△ 43,621△ 316,656△ 15,195,915
9,551,164
3,268,059
5,906,478
2,848,419
21,574,120△ 36,770,035

1,500,000

1,236,276

263,724

1,500,000△ 1,500,000
1,557,000

1,236,276△ 1,236,276
1,557,000

263,724△ 263,724
0

1,557,000
36,611,000

1,557,000
36,611,0000036,611,000△ 35,054,000

36,611,000△ 35,054,00000―

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

備考△ 27,352,000

9,681,759△ 37,033,759

121,404,000
94,052,000

121,408,224
131,089,983△ 4,224△ 37,037,983

1

第1号の2様式

資金収支内訳表(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘定科目

社会福祉事業

就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
収
経常経費寄附金収入
入受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
支
事務費支出
出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)34,574,951
224,992,667

施収
よ設 入
施設整備等収入計(4)る整
固定資産取得支出
収備 支
支等 出
施設整備等支出計(5)に施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
そ収に
事業区分間繰入金収入の入よ
その他の活動収入計(7)他る
積立資産支出の支収事業区分間繰入金支出
活出
支
その他の活動支出計(8)動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)

公益事業

合計

内部取引消去

法人合計

34,574,951
224,992,667
3,248,520
356,500
135,621592,656
263,900,915
162,263,836
6,424,941
17,002,522
32,237,581
217,928,880
45,972,035

34,574,951
224,992,667
3,248,520
356,500
135,621592,656
263,900,915
162,263,836
6,424,941
17,002,522
32,237,581
217,928,880
45,972,035

1,236,276

1,236,276

1,236,276

1,236,276△ 1,236,276
1,557,000

9,568,665
894,176

1,236,276△ 1,236,276
1,557,000
9,568,665
11,125,665
36,611,000
9,568,665
46,179,665△ 35,054,000
9,681,759△ 9,568,665△ 9,568,665
00

1,236,276△ 1,236,276
1,557,000
01,557,000
36,611,000
036,611,000△ 35,054,000
9,681,759

4,333,928
5,228,104

121,408,224
131,089,983

0

121,408,224
131,089,983

3,248,520
356,500
134,548
591,000
260,649,666
154,123,359
3,100,584
16,541,618
32,237,581
206,003,142
54,646,524

1,073
1,656
3,251,249
8,140,477
3,324,357
460,904
11,925,738△ 8,674,489

9,568,665
9,568,665

1,557,000
36,611,000
9,568,665
46,179,665△ 44,622,665
8,787,583
117,074,296
125,861,879

2△ 9,568,665△ 9,568,665

第2号の1様式

事業活動計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)ー

就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益サ
収 公益事業収益
益 その他の事業収益
ビ
経常経費寄附金収益ス
サービス活動収益計(1)
活
人件費
動
事業費
増
費 事務費
減
用 就労支援事業費用
の
減価償却費
部
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
サ 収
外その他のサービス活動外収益益
増
サービス活動外収益計(4)
ビ
減
ス 費
の
活 用
部
サービス活動外費用計(5)動
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
ー

特
別
増
減
の
部

収
益

特別収益計(8)費
用

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)減繰
当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)差越
基本金取崩額(14)額活
その他の積立金取崩額(15)の動その他の積立金積立額(16)部増次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)3

増減(A)‑(B)34,574,951
224,992,667
2,708,520
540,000
356,500
263,172,638
163,780,836
6,424,941
17,002,522
32,245,184
654,213220,107,696
43,064,942
135,621592,656
728,277

30,370,146
203,362,842
3,726,550
1,659,000
142,000
239,260,538
156,122,070
5,466,174
14,936,880
26,575,147
689,488
203,789,759
35,470,779
99,324
136,818
236,142

4,204,805
21,629,825△ 1,018,030△ 1,119,000
214,500
23,912,100
7,658,766
958,767
2,065,642
5,670,037△ 35,275
16,317,937
7,594,163
36,297455,838
492,135

728,277
43,793,219

236,142
35,706,921

492,135
8,086,298

0

0

0

0
0
43,793,219
117,713,143
161,506,362

0035,706,921
122,352,222
158,059,143

00
8,086,298△ 4,639,079
3,447,219

1,557,000
36,611,000
126,452,362

720,000
41,066,000
117,713,143

837,000△ 4,455,000
8,739,219

第2号の2様式

事業活動内訳表(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
収 公益事業収益
益 その他の事業収益
ビ
経常経費寄附金収益ス
サービス活動収益計(1)
活
人件費
動
事業費
増
費 事務費
減
用 就労支援事業費用
の
減価償却費
部
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
サ収
外その他のサービス活動外収益益
増
サービス活動外収益計(4)
ビ
減
ス費
の
活用
部
サービス活動外費用計(5)動
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
事業区分間繰入金収益
特 収
別 益
特別収益計(8)増事業区分間繰入金費用
減 費の 用
特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)減繰
当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)差越
基本金取崩額(14)額活
その他の積立金取崩額(15)の動その他の積立金積立額(16)部増次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)ーサ

社会福祉事業

公益事業

34,574,951
224,992,667

ー

725,548
52,478,708
0
9,379,665
9,379,665△ 9,379,665
43,099,043
113,379,215
156,478,258
1,557,000
36,611,000
121,424,258

4

内部取引消去法人合計

11,936,738△ 8,688,218
1,073
1,656
2,729

34,574,951
224,992,667
2,708,520
540,000
356,500
263,172,638
163,780,836
6,424,941
17,002,522
32,245,184
654,213220,107,696
43,064,942
135,621592,656
728,277

34,574,951
224,992,667
2,708,520
540,000
356,500
263,172,638
163,780,836
6,424,941
17,002,522
32,245,184
654,213220,107,696
43,064,942
135,621592,656
728,277

2,729△ 8,685,489
9,379,665

728,277
43,793,219
9,379,665△ 9,379,665

728,277
43,793,219
0

9,379,665

9,379,665
9,379,665△ 9,379,665△ 9,379,665

00

9,379,665
694,176
4,333,928
5,028,104

9,379,665
0
43,793,219
117,713,143
161,506,362△ 9,379,665
0
0
0

0
0
43,793,219
117,713,143
161,506,362

5,028,104

1,557,000
36,611,000
126,452,362

0

1,557,000
36,611,000
126,452,362

2,708,520
540,000
356,500
259,924,118
155,629,359
3,100,584
16,541,618
32,245,184
654,213208,170,958
51,753,160
134,548
591,000
725,548

合計

3,248,520
8,151,477
3,324,357
460,904

第3号の1様式

貸借対照表
平成27年 3月31日現在
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
原材料
立替金
前払金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
建物附属設備
機械及び装置器具及び備品
権利
工賃変動積立資産
設備整備等積立資産
施設整備等積立資産

181,016,226
135,965,581
41,054,745
48,0002,920,000
62,696122,282
842,922089,855,097
10,000,000
10,000,000
79,855,097
1,311,223
137,914897,160
108,800
7,400,000
10,000,000
60,000,000

136,608,037
99,089,942
33,147,784
48,0003,090,810

資産の部合計270,871,323

190,827,071

129,885752,016
349,600
54,219,034
10,000,000
10,000,000
44,219,034
525,202327,139
911,893
108,800
5,280,000
3,066,000
34,000,000

増減

当年度末

44,408,189 流動負債
36,875,639
事業未払金
7,906,961
その他の未払金
0
未払費用△ 170,810
預り金62,696
職員預り金△ 7,603
前受金
90,906
賞与引当金△ 349,600
未払消費税等
35,636,063 固定負債
負債の部合計0035,636,063 基本金
786,021第３号基本金△ 189,225 その他の積立金△ 14,733
工賃変動積立金
0
設備整備等積立金
2,120,000
施設整備等積立金
6,934,000 次期繰越活動増減差額
26,000,000 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
80,044,252 負債及び純資産の部合計

557,018,961
2,767,435
32,934,000
12,425,842
39,527
481,457
12,0007,215,000
1,143,700
057,018,961
純資産の部
10,000,000
10,000,000
77,400,000
7,400,000
10,000,000
60,000,000
126,452,362
43,793,219
213,852,362
270,871,323

前年度末20,767,928
2,390,642
1,152,383
10,440,232
23,892479,579
121,000
5,698,000
462,200

増減

20,767,928

36,251,033
376,793
31,781,617
1,985,610
15,635
1,878△ 109,000
1,517,000
681,500
036,251,033

10,000,000
10,000,000
42,346,000
5,280,000
3,066,000
34,000,000
117,713,143
35,706,921
170,059,143
190,827,071

0035,054,000
2,120,000
6,934,000
26,000,000
8,739,219
8,086,298
43,793,219
80,044,252

第3号の2様式

貸借対照表内訳表
平成27年 3月31日現在
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)

勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
原材料
立替金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
建物附属設備
機械及び装置器具及び備品
権利
工賃変動積立資産
設備整備等積立資産
施設整備等積立資産
資産の部合計流動負債
事業未払金
その他の未払金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
賞与引当金
未払消費税等
固定負債
負債の部合計基本金第３号基本金その他の積立金
工賃変動積立金
設備整備等積立金
施設整備等積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

社会福祉事業
175,128,300
130,396,893
41,054,745
48,0002,620,000
44,558122,282
841,82289,855,097
10,000,000
10,000,000
79,855,097
1,311,223
137,914897,160
108,800
7,400,000
10,000,000
60,000,000
264,983,397
56,159,139
2,733,806
32,934,000
11,837,844
37,332
481,457
7,015,000
1,119,700
056,159,139
10,000,000
10,000,000
77,400,000
7,400,000
10,000,000
60,000,000
121,424,258
43,099,043
208,824,258
264,983,397

公益事業

合計

5,887,926
5,568,6880
300,000
18,1381,100
0
05,887,926
859,822
33,6290587,998
2,195
12,000200,000
24,000859,822

5,028,104
694,176
5,028,104
5,887,926

6

181,016,226
135,965,581
41,054,745
48,0002,920,000
62,696122,282
842,92289,855,097
10,000,000
10,000,000
79,855,097
1,311,223
137,914897,160
108,800
7,400,000
10,000,000
60,000,000
270,871,323
57,018,961
2,767,435
32,934,000
12,425,842
39,527
481,457
12,0007,215,000
1,143,700
057,018,961
10,000,000
10,000,000
77,400,000
7,400,000
10,000,000
60,000,000
126,452,362
43,793,219
213,852,362
270,871,323

内部取引消去
0

0
0

0
0

0
0

0
0
0
0

法人合計
181,016,226
135,965,581
41,054,745
48,0002,920,000
62,696122,282
842,92289,855,097
10,000,000
10,000,000
79,855,097
1,311,223
137,914897,160
108,800
7,400,000
10,000,000
60,000,000
270,871,323
57,018,961
2,767,435
32,934,000
12,425,842
39,527
481,457
12,0007,215,000
1,143,700
057,018,961
10,000,000
10,000,000
77,400,000
7,400,000
10,000,000
60,000,000
126,452,362
43,793,219
213,852,362
270,871,323

第1号の3様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
収 経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
支
事務費支出
出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)

施 収
よ設 入
施設整備等収入計(4)る整
固定資産取得支出
収備 支
支等 出
施設整備等支出計(5)に施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
そ 収
拠点区分間繰入金収入の 入
よ
その他の活動収入計(7)他る
積立資産支出の収
支 事業区分間繰入金支出活
支
出 拠点区分間繰入金支出動
その他の活動支出計(8)にその他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)

法人本部2,992,000
356,500
133,244591,000
4,072,744
8,007,301
1,083,209
9,138,604
18,229,114△ 14,156,370

つかさ

さかえ

ふれあい

えかく

たかおか

11,409,809
66,802,609

8,628,076
47,671,071

7,018,056
54,108,626

3,010,219
24,286,327

4,529,856
29,132,034

56,299,147
29,003,626
414,950
1,445,450
8,727,386
39,591,412
16,707,735

61,126,682
37,148,353
274,565
1,092,273
6,024,263
44,539,454
16,587,228

27,296,546
17,283,142
220,118
1,487,336
3,001,905
21,992,501
5,304,045

33,661,890
17,144,052
170,182
1,389,971
4,404,960
23,109,165
10,552,725

1,304
78,213,722
45,536,885
937,560
1,987,984
10,100,132
58,562,561
19,651,161

合計
34,596,016
224,992,667
356,500
134,548
591,000
260,670,731
154,123,359
3,100,584
16,541,618
32,258,646
206,024,207
54,646,524

内部取引消去事業区分合計△ 21,065

34,574,951
224,992,667
356,500
134,548
591,000
260,649,666
154,123,359
3,100,584
16,541,618
32,237,581
206,003,142
54,646,524△ 21,065△ 21,065△ 21,065
01,236,276

1,236,276

1,236,276

1,236,276△ 1,236,276
1,557,000
64,230,056
65,787,056
36,611,000
9,568,665
2,303,306
48,482,971
17,304,085
1,911,439

1,397,864
1,397,864

275,857
275,857

336,152
336,152

9,391
9,391

389,770
389,770

17,212,126
17,212,126△ 15,814,262
3,836,899

16,525,820
16,525,820△ 16,249,963
457,772

15,406,308
15,406,308△ 15,070,156
1,517,072

4,939,377
4,939,377△ 4,929,986
374,059

10,252,153
10,252,153△ 9,862,383
690,342

1,236,276△ 1,236,276
1,557,000
66,639,090
68,196,090
36,611,000
9,568,665
66,639,090
112,818,755△ 44,622,665
8,787,583△ 66,639,090△ 66,639,090
00

1,236,276△ 1,236,276
1,557,000
01,557,000
36,611,000
9,568,665
0
46,179,665△ 44,622,665
8,787,583

88,505,244
90,416,683

10,980,909
14,817,808

6,260,295
6,718,067

5,042,282
6,559,354

2,779,324
3,153,383

3,506,242
4,196,584

117,074,296
125,861,879

0

117,074,296
125,861,879

7△ 66,639,090△ 66,639,090

第2号の3様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

就労支援事業収益
収 障害福祉サービス等事業収益
益 経常経費寄附金収益
ビ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
事業費
動
費 事務費
増
用 就労支援事業費用
減
減価償却費
の
サービス活動費用計(2)部
サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
サ収
外その他のサービス活動外収益益
増
サービス活動外収益計(4)
ビ
減
ス費
の
活用
部
サービス活動外費用計(5)動
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
特 収
別 益
特別収益計(8)増事業区分間繰入金費用
減 費
拠点区分間繰入金費用の 用
特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)減繰
当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)差越
基本金取崩額(14)額活
その他の積立金取崩額(15)の動その他の積立金積立額(16)部増次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)
ー

サ

法人本部
2,992,000
356,500
3,348,500
8,310,831
1,083,209
9,138,604

ー654,213
19,186,857△ 15,838,357
133,244591,000
724,244

つかさ

さかえ

ふれあい

えかく

たかおか

11,409,809
66,802,609

8,628,076
47,671,071

7,018,056
54,108,626

3,010,219
24,286,327

4,529,856
29,132,034

78,212,418
45,547,855
937,560
1,987,984
10,100,132

56,299,147
29,157,626
414,950
1,445,450
8,727,386

61,126,682
37,613,853
274,565
1,092,273
6,024,263

27,296,546
17,586,142
220,118
1,487,336
3,009,508

33,661,890
17,413,052
170,182
1,389,971
4,404,960

58,573,531
19,638,887
1,304

39,745,412
16,553,735

45,004,954
16,121,728

22,303,104
4,993,442

23,378,165
10,283,725

1,304

合計
34,596,016
224,992,667
356,500
259,945,183
155,629,359
3,100,584
16,541,618
32,266,249
654,213208,192,023
51,753,160
134,548
591,000
725,548724,244△ 15,114,113
69,077,256

1,304
19,640,191
1,009,534

16,553,735
275,857

16,121,728
336,152

4,993,442
9,391

10,283,725
389,770

69,077,256
9,379,665
1,914,976
11,294,641
57,782,615
42,668,502
84,680,278
127,348,780

1,009,534

275,857

336,152

9,391

389,770

18,474,826
18,474,826△ 17,465,292
2,174,899
10,980,909
13,155,808

17,671,820
17,671,820△ 17,395,963△ 842,228
6,260,295
5,418,067

16,583,808
16,583,808△ 16,247,656△ 125,928
5,042,282
4,916,354

5,636,377
5,636,377△ 5,626,986△ 633,544
2,909,209
2,275,665

10,816,153
10,816,153△ 10,426,383△ 142,658
3,506,242
3,363,584

71,097,960
9,379,665
71,097,960
80,477,625△ 9,379,665
43,099,043
113,379,215
156,478,258

3,363,584

1,557,000
36,611,000
121,424,258

1,557,000
36,611,000
92,294,780

13,155,808

5,418,067

8

4,916,354

2,275,665

725,548
52,478,708
71,097,960

内部取引消去 事業区分合計△ 21,065△ 21,065△ 21,065△ 21,06500△ 71,097,960△ 71,097,960

34,574,951
224,992,667
356,500
259,924,118
155,629,359
3,100,584
16,541,618
32,245,184
654,213208,170,958
51,753,160
134,548
591,000
725,548725,548
52,478,708
000
9,379,665
0
9,379,665△ 9,379,665
43,099,043
113,379,215
156,478,258

0

1,557,000
36,611,000
121,424,258△ 71,097,960△ 71,097,960
00第3号の3様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

平成27年 3月31日現在
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)

勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
原材料
立替金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
建物附属設備
機械及び装置器具及び備品
権利
工賃変動積立資産
設備整備等積立資産
施設整備等積立資産
資産の部合計流動負債
事業未払金
その他の未払金
未払費用
預り金
職員預り金
賞与引当金
未払消費税等
固定負債
負債の部合計基本金第３号基本金その他の積立金
工賃変動積立金
設備整備等積立金
施設整備等積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

法人本部

つかさ

さかえ

127,088,686
123,546,040
0
48,0002,620,000
32,824

18,423,665
6,849,794
11,562,137
0841,82289,855,097
10,000,000
10,000,000
79,855,097
1,311,223
137,914897,160
108,800
7,400,000
10,000,000
60,000,000
216,943,783
37,249,003
2,707,044
32,934,000
512,170
37,332
481,457
577,0000037,249,003
10,000,000
10,000,000
77,400,000
7,400,000
10,000,000
60,000,000
92,294,780
42,668,502
179,694,780
216,943,783

0
0

ふれあい

9,481,317
0
9,481,317
0

えかく

たかおか

合計

9,895,697
0
9,895,697
0

4,527,240
04,404,958
0

5,711,695
1,059
5,710,636000122,282
0
0

0
0

0

0

0

0

0

18,423,665
5,267,857
24,66703,207,590
0

9,481,317
4,063,250
2,095
02,462,955

9,895,697
4,979,343

5,711,695
2,348,111

03,112,043

4,527,240
2,251,575
001,178,575

0
1,364,511

1,662,000
373,600

1,300,000
298,200

1,643,000
224,300

1,000,000
73,000833,000
150,600

5,267,857

4,063,250

4,979,343

2,251,575

2,348,111

13,155,808
2,174,899
13,155,808
18,423,665

5,418,067△ 842,228
5,418,067
9,481,317

4,916,354△ 125,928
4,916,354
9,895,697

2,275,665△ 633,544
2,275,665
4,527,240

3,363,584△ 142,658
3,363,584
5,711,695

11,734

9

175,128,300
130,396,893
41,054,745
48,0002,620,000
44,558122,282
841,82289,855,097
10,000,000
10,000,000
79,855,097
1,311,223
137,914897,160
108,800
7,400,000
10,000,000
60,000,000
264,983,397
56,159,139
2,733,806
32,934,000
11,837,844
37,332
481,457
7,015,000
1,119,700
056,159,139
10,000,000
10,000,000
77,400,000
7,400,000
10,000,000
60,000,000
121,424,258
43,099,043
208,824,258
264,983,397

内部取引消去事業区分合計
0

0
0

0
0

0
0

0
0
0
0

175,128,300
130,396,893
41,054,745
48,0002,620,000
44,558122,282
841,82289,855,097
10,000,000
10,000,000
79,855,097
1,311,223
137,914897,160
108,800
7,400,000
10,000,000
60,000,000
264,983,397
56,159,139
2,733,806
32,934,000
11,837,844
37,332
481,457
7,015,000
1,119,700
056,159,139
10,000,000
10,000,000
77,400,000
7,400,000
10,000,000
60,000,000
121,424,258
43,099,043
208,824,258
264,983,397

財務諸表に対する注記(法人全体用)
社会福祉法人豊田市育成会

1. 重要な会計方針(１)棚卸資産の評価基準及び評価方法
・棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっている。
(２)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、機械及び装置並びに器具及び備品・・・定額法
・リース資産・・・通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている。
(３)引当金の計上基準
・賞与引当金は職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
(４)消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2. 法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度によっている。
3. 法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）法人全体の財務諸表 (第1号の1様式、第2号の１様式、第3号の1様式)（２）事業区分別内訳表 (第1号の2様式、第2号の2様式、第3号の2様式)（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表 (第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式)（４）収益事業における拠点区分別内訳表(当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。)（５） 各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 法人本部拠点（社会福祉事業）「法人本部」
イ ジョイナスつかさ拠点（社会福祉事業）「就労移行支援つかさ」「就労継続支援B型つかさ」「ヘルパーステーション」「地域生活支援センター」
ウ ジョイナスさかえ拠点（社会福祉事業）「就労継続支援B型さかえ」「就労継続支援B型西山公園」
エ ジョイナスふれあい拠点（社会福祉事業）「就労継続支援B型ふれあい」「就労継続支援B型鞍ヶ池公園」
オ ジョイナスえかく拠点（社会福祉事業）「就労継続支援B型えかく」カ ジョイナスたかおか拠点（社会福祉事業）「就労継続支援B型たかおか」「就労継続支援B型毘森公園」
キ 福祉啓発拠点（公益事業）「福祉啓発」
4. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
10,000,000
10,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

0
0

(単位:円)
当期末残高
10,000,000
10,000,000

5. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6. 担保に供している資産
該当なし

10

7. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産1,414,506
建物附属設備
1,311,223
103,283
958,650
機械及び装置
137,914820,736
1,755,135
器具及び備品
897,160
857,975
4,128,291
小計2,346,297
1,781,994
合計
4,128,291
2,346,297
1,781,994
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
41,054,745
0
41,054,745
48,000048,0002,920,000
02,920,000
44,022,745
044,022,745

9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 関連当事者との取引の内容
該当なし
11. 重要な偶発債務
該当なし
12. 重要な後発事象
該当なし
13. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

11

別紙5

財産目録
平成27年 3月31日現在
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
資産･負債の内訳

Ⅰ

金額

資産の部
1 流動資産
現金預金
現金
普通預金
豊田信用金庫下市場支店（法人本部）（ヘルパーステーション）（福祉啓発）（積立金）
碧海信用金庫 豊田支店（法人本部）
あいち豊田農業協同組合 上挙母支店（法人本部）
ゆうちょ銀行 名古屋貯金事務センター（福祉啓発）
ゆうちょ銀行 豊田司郵便局（福祉啓発）
〃
〃
〃

定期預金
豊田信用金庫 下市場支店（法人本部）
碧海信用金庫 豊田支店（法人本部）
あいち豊田農業協同組合 上挙母支店（法人本部）
事業未収金

未収金
未収補助金

貯蔵品
原材料
立替金

2月分 愛知県国民健康保険連合会
3月分〃
2〜3月分 豊田市障がい福祉課
2〜3月分 請負・委託事業未収金
3月分ほか ヘルパーステーション利用者負担金
豊田市障がい福祉課 サービス検討会議報償金
平成26年度 豊田市民間障がい者施設等運営費補助金
豊田市障がい福祉課 障がい者企業就労・定着支援事業補助金
平成26年度 豊田市障がい者社会参加事業助成金
切手・収入印紙等
就労支援事業
2月分
3月分

流動資産合計
2 固定資産(1) 基本財産
定期預金
基本財産合計(2) その他の固定資産
建物附属設備
機械及び装置器具及び備品
権利
工賃変動積立資産
設備整備等積立資産
施設整備等積立資産
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1 流動負債
事業未払金
その他の未払金
未払費用

預り金
職員預り金
前受金
賞与引当金
未払消費税等
流動負債合計
2 固定負債
固定負債合計負債合計
差引純資産

豊田市障がい福祉課
利用者負担金

ゆうちょ銀行

利用者奨励金豊田司郵便局（福祉啓発）

電話加入権
愛知環状鉄道
豊田信用金庫碧海信用金庫

駐車場敷金２台分
下市場支店（法人本部）
豊田支店（法人本部）〃

2〜3月分 水道光熱費・通信費・委託費ほか
26年度 積立資産（碧海信用金庫へ未振替分）
3月分
3月分
3月分
3月分

職員・ヘルパー給与
利用者工賃
社会保険料
源泉所得税（報酬）

3月分 源泉所得税
3月分 住民税
27年度 会費
26年度分 概算額
26年度 消費税確定申告税額

135,965,581
57,47979,874,642
67,414,818
6,849,794
4,667,582
659
3,695
36,988901,106
056,033,460
36,000,960
10,030,000
10,002,500
41,054,745
15,806,608
18,236,985
3,278,470
3,696,314
36,36848,0002,920,000
1,420,000
1,200,000
300,000
62,696122,282
842,922841,8221,100
181,016,226
10,000,000
10,000,000
1,311,223
137,914897,160
108,800
72,80036,0007,400,000
10,000,000
60,000,000
79,855,097
89,855,097
270,871,323
2,767,435
32,934,000
12,425,842
9,772,252
1,430,119
1,223,471
39,527
481,457
161,657
319,800
12,0007,215,000
1,143,700
57,018,961
0
57,018,961
213,852,362

12

別紙②

寄附金収益明細書（自） 平成 ２６年 ４月 １日（至） 平成 ２７年 ３月 ３１日

社会福祉法人 豊田市育成会（単位：円）
寄附者の属性

区分

件数

利用者本人
利用者の家族

うち基本金
組入額

寄附金額

法人の役職員

寄附金額の拠点区分ごとの内訳
ジョイナス
つかさ

法人本部

ジョイナス
さかえ

ジョイナス
ふれあい

ジョイナス
えかく

ジョイナス
たかおか

福祉啓発

0
0

経
常

0

取引業者

0

その他
区分小計

4

356,500

4

356,500

356,500
0356,500

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0
0
0
0
区分小計

0

0
0
0
0
0

区分小計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

合計

4

356,500

0356,500

0

0

0

0

0

0

（注）１．寄附者の属性の内容は、法人の役職員、利用者本人、利用者の家族、取引業者、その他とする。
２．「寄附金額」欄には、寄附物品を含めるものとする。「区分欄」には、経常経費寄附金収益の場合は「経常」、長期運営資金借入金
元金償還寄附金収益の場合は「運営」、施設整備等寄附金収益の場合は「施設」、設備資金借入金元金償還寄附金収益の場合は「償還」、
固定資産受贈額の場合は「固定」と、寄附金の種類がわかるように記入すること。
３．「寄附金額」の「区分小計」欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。または、「寄附金額の拠点区分ごとの内訳」の「区分小計」欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と原則として一致するものとする。

13

別紙③

補助金事業等収益明細書（自） 平成 ２６年 ４月 １日（至） 平成 ２７年 ３月 ３１日

社会福祉法人 豊田市育成会（単位：円）
交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
交付団体及び交付の目的

区分

豊田市障がい福祉課 (移動支援事業)

9,080,750

豊田市障がい福祉課 （就労定着)
豊田市障がい福祉課 （施設等運営)
豊田市障がい福祉課 （相談支援)

交付金額

障
が
い
事
業

補助金事業に係る利用者からの収益交付金額等合計

267,308

9,348,058

1,200,000

1,200,000

1,420,000

1,420,000

うち国庫補助金等特別積立金積立額

ジョイナス
つかさ

法人本部

200,000

4,341,542

122,000

122,000

122,000

中央競馬馬主社会福祉財団（施設整備助成金）

250,000

250,000

250,000

豊田市社会福祉協議会 (音楽祭)
豊田市社会福祉協議会 (ふれあい交流会)
豊田市障がい福祉課 (社会参加事業)

公
益
事
業

267,308

ジョイナス
えかく

ジョイナス
たかおか

福祉啓発

1,200,000

4,341,542

16,414,292

ジョイナス
ふれあい

9,348,058

愛知県共同募金会 (歳末たすけあい）

区分小計

ジョイナス
さかえ

330,000

400,000

200,000

290,000

330,000

400,000

200,000

290,000

4,341,542

16,681,600

01,572,000

13,889,600

0150,000

150,000

150,000

90,00090,00090,000300,000

300,000

300,0000
区分小計

540,0000

540,000

0

0

0

0

0

0

0

540,000

0
0
0
0
区分小計
合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

16,954,292

267,308

17,221,600

01,572,000

13,889,600

330,000

400,000

200,000

290,000

540,000（注）１．「区分」欄には、介護保険事業の補助金事業収益の場合は「介護事業」、老人福祉事業の補助金事業収益の場合は「老人事業」、児童福祉事業の補助金事業収益の場合は「児童事業」、保育事業の補助金事業収益の場合は「保育事業」、障害福祉サービス等事業の補助金事業収益の場合は「障害事業」、生活保護事業の補助金事業収益の場合は「生活保護事業」、医療事業の補助金事業収益の場合は「医療事業」、○○事業の補助金事業収益の場合は「○○事業」、借入金利息補助金収益の場合は「利息」、施設整備等補助金収益の場合は「施設」、
設備資金借入金元金償還補助金収益の場合は「償還」と補助金の種類がわかるように記入すること。
なお、運用指針別添３「勘定科目説明」において「利用者からの収益も含む」と記載されている場合のみ、「補助金事業に係る利用者からの収益」欄を記入するものとする。
２．「交付金額等合計」の「区分小計」欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。
また、「交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳」の「区分小計」欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。

14

別紙④

事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書（自） 平成 ２６年 ４月 １日（至） 平成 ２７年 ３月 ３１日

社会福祉法人 豊田市育成会
１）事業区分間繰入金明細書（単位：円）
事業区分名
繰入元

繰入先

繰入金の財源（注）社会福祉事業

公益事業

前期末支払資金残高

社会福祉事業

公益事業

自立支援給付費収入

金額

使用目的等

8,227,000 社会参加事業・新成人のつどい・音楽祭等
1,152,665 事業経費の立替金（注）繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。
２）拠点区分間繰入金明細書（単位：円）
拠点区分名
繰入元

繰入先

繰入金の財源（注）法人本部

ジョイナスつかさ

自立支援給付費収入

法人本部

ジョイナスつかさ

自立支援給付費収入

金額

使用目的等
800,701 ヘルパーステーション事業経費立替
559,143 地域生活支援センター事業経費立替

ジョイナスさかえ
ジョイナスつかさ
自立支援給付費収入
ジョイナスふれあいジョイナスつかさ
自立支援給付費収入
ジョイナスえかく
ジョイナスつかさ
自立支援給付費収入
法人本部
ジョイナスさかえ
自立支援給付費収入
ジョイナスつかさ
ジョイナスさかえ
自立支援給付費収入
ジョイナスえかく
ジョイナスさかえ
自立支援給付費収入
ジョイナスつかさ
ジョイナスえかく
自立支援給付費収入
ジョイナスたかおか
ジョイナスえかく
自立支援給付費収入（注）繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。

15

120 法人活動資金
37,660 法人活動資金240 法人活動資金
260,454 法人活動資金
8,820 法人活動資金
6,583 法人活動資金
2,341 法人活動資金
7,050 法人活動資金

別紙④

事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書（自） 平成 ２６年 ４月 １日（至） 平成 ２７年 ３月 ３１日

社会福祉法人 豊田市育成会
２）拠点区分間繰入金明細書（単位：円）
拠点区分名

繰入金の財源（注）繰入先法人本部
ジョイナスふれあい
自立支援給付費収入
ジョイナスつかさ
ジョイナスふれあい
自立支援給付費収入
ジョイナスえかく
ジョイナスふれあい
自立支援給付費収入
法人本部
ジョイナスたかおか
自立支援給付費収入
ジョイナスつかさ
ジョイナスたかおか
自立支援給付費収入
ジョイナスえかく
法人本部
自立支援給付費収入
ジョイナスつかさ
法人本部
自立支援給付費収入
ジョイナスさかえ
法人本部
自立支援給付費収入
ジョイナスふれあい
法人本部
自立支援給付費収入
ジョイナスたかおか
法人本部
自立支援給付費収入（注）繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。
繰入元

16

金額
324,058 法人活動資金
1,100 法人活動資金
10,994 法人活動資金
358,950 法人活動資金
30,820 法人活動資金
4,921,560 法人活動資金
17,169,045 法人活動資金
16,525,700 法人活動資金
15,368,648 法人活動資金
10,245,103 法人活動資金

使用目的等

別紙⑥

基本金明細書（自） 平成 ２６年 ４月 １日（至） 平成 ２７年 ３月 ３１日

社会福祉法人 豊田市育成会（単位：円）
区分並びに組入れ及び取崩しの事由事由発生
年月日

前年度末残高各拠点区分ごとの内訳
法人本部

つかさ

10,000,000

第一号基本金

さかえ

ふれあい

えかく

たかおか

福祉啓発

0

0

0

0

0

0

10,000,000

第二号基本金第三号基本金
当期組入額
第
一
号
基
本
金

計

0

0

0

0

0

0

0

計

0

0

0

0

0

0

0

計

0

0

0

0

0

0

0

計

0

0

0

0

0

0

0

計

0

0

0

0

0

0

0

当期取崩額

当期組入額
第
二
号
基
本
金

当期取崩額

当期組入額
第
三
号
基
本
金

当期取崩額

計

0

0

0

0

0

0

0

10,000,000

0

0

0

0

0

0

第一号基本金

10,000,000

0

0

0

0

0

0

第二号基本金

0

0

0

0

0

0

0

第三号基本金

0

0

0

0

0

0

0

当期末残高

（注）１．「区分並びに組入れ及び取崩しの事由」の欄に該当する事項がない場合は、記載を省略する。
２．①第一号基本金とは、注解（注12）（１）に規定する基本金をいう。
②第二号基本金とは、注解（注12）（２）に規定する基本金をいう。
③第三号基本金とは、注解（注12）（３）に規定する基本金をいう。
３．従前及び今回の改正において特例により第一号基本金・第二号基本金の内訳を示していない
法人では、合計額のみを記載するものとする。

17

△
別紙1

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分（自） 平成26年 4月 1日 （至） 平成27年 3月31日

豊田市育成会期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫
補助金等
の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

その他の固定資産（有形固定資産）
建物附属設備

525,2020886,356

0100,3350001,311,223

0103,28301,414,5060

機械及び装置327,139000

189,225000137,9140820,736

0958,6500

器具及び備品911,893

0349,920

250,000

364,653

25,00000897,160

225,000

857,975

25,0001,755,135

250,000

その他の固定資産（有形固定資産）計

1,764,234

0

1,236,276

250,000

654,21325,000002,346,297

225,000

1,781,994

25,0004,128,291

250,000

その他の固定資産計

1,764,234

0

1,236,276

250,000

654,21325,000002,346,297

225,000

1,781,994

25,0004,128,291

250,000

基本財産及びその他の固定資産計

1,764,234

0

1,236,276

250,000

654,21325,000002,346,297

225,000

1,781,994

25,0004,128,291

250,000

1,236,276

250,000

654,21325,0002,346,297

225,000

将来入金予定の償還補助金の額
差引01,764,234

0

0

0

0
0

0

0

（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
18

― 1 ―

△

固 定 資 産 管 理 台 帳
社会福祉法人名
拠点区分

社会福祉法人豊田市育成会

自
至

平成
平成

26
27

年
年

4
3

月
月

1
31

2015/05/01(23:03)日日

P‑
1（単位：円）【期末所有資産】
取得年
月 日

資産の種類及び名称

数
量

償却方法

耐用 償却率
年数

償却
月数

取得価額

期首帳簿価額

当期減価償却額

減価償却累計額

期末帳簿価額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

償還補助金分

償還補助金分

償還補助金分

償還補助金分

償還補助金分

摘要その他の固定資産（有形固定資産）【建物附属設備】
0000000009
本部

平26. 3.31

1.00

定額法

15年

0.067

12
12

528,15000525,2020035,3860038,3340
0489,81600

相談室カーテン平26. 4.17

1.00

定額法

3年

0.334

12
12

130,680

0
0

0

0
0

43,6470043,6470087,033000000000014
えかく

作業エリア壁設置工事

平26. 7.14

1.00

定額法

15年

0.067

9
12

149,148

0
0

0

0
0

7,494

0
0

7,494

0
0

141,654000000000015
たかおか

トイレ引き戸取付工事

平26.10.20

1.00

定額法

15年

0.067

6
12

219,802

0
0

0

0
0

7,363

0
0

7,363

0
0

212,439000000000017
えかく

目隠しフェンス設置工事

平27. 2.26

1.00

定額法

10年

0.100

2
12

386,726

0
0

0

0
0

6,445

0
0

6,445

0
0

380,281001,414,506

00525,20200100,33500103,283001,311,223

0
0

応接室

間仕切工事

0000000013
本部

計【機械及び装置】
0000000002
JUKI DDL5570N
0000000003
brother№55627

平24. 1.13

1.00

定額法

2年

0.500

12
12

105,000

0
0

1

0
0

0

0
0

104,99900

1

0 中古資産0

ﾐｼﾝ(中古)平24. 2.16

1.00

定額法

2年

0.500

12
12

105,000

0
0

1

0
0

0

0
0

104,99900

1

0 中古資産0

ﾐｼﾝ(中古)DB2‑B737‑313

0000000005
JUKI DDL5570N

ﾐｼﾝ(中古)№14739平24. 9.14

1.00

定額法

2年

0.500

12
12

126,0000026,2500026,24900125,99900

1

0 中古資産00000000006
JUKI DDL5571N

ﾐｼﾝ(中古)№80167

平24. 9.14

1.00

定額法

2年

0.500

12
12

178,5000037,1880037,18700178,49900

1

0 中古資産00000000007
JUKI DDL5571N

ﾐｼﾝ(中古)№24802

平24.10.16

1.00

定額法

2年

0.500

12
12

178,5000044,6250044,62400178,49900

1

0 中古資産0

ﾐｼﾝ(中古)平25. 8.25

1.00

定額法

2年

0.500

12
12

136,500

00

91,0000068,2500
0113,7500022,7500 中古資産0

ＥＭ簡易型培養器100

平26. 3.26

1.00

定額法

10年

0.100

12
12

129,15000

128,0740012,9150013,9910
0115,15900958,65000327,13900

189,22500820,73600137,914000000000012
brother

DB2‑B737‑313

0000000010㈲ｲｰｴﾑﾃｯｸﾌｸﾀﾞ

計（注） 1. この台帳には、当会計年度末に保有する固定資産を記載する。
2. この台帳に記載された資産のうち、当会計年度に取得したものは、「固定資産増減明細表」の当期増加内訳に記載する。
3. 当会計年度に減少した資産については、「固定資産増減明細表」の当期減少内訳に記載する。
4. この台帳及び「固定資産増減明細表」に基づいて、「固定資産集計表」を作成する。

19

△

固 定 資 産 管 理 台 帳
社会福祉法人名
拠点区分

社会福祉法人豊田市育成会

自
至

平成
平成

26
27

年
年

4
3

月
月

1
31

2015/05/01(23:03)日
日

P‑
2（単位：円）【期末所有資産】
資産の種類及び名称

取得年
月 日

数
量

償却方法

耐用 償却率
年数

償却
月数

取得価額

期首帳簿価額

当期減価償却額

減価償却累計額

期末帳簿価額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

償還補助金分

償還補助金分

償還補助金分

償還補助金分

償還補助金分【器具及び備品】
0000000001
Panasonic ﾜｲﾔﾚｽｱﾝﾌﾟ WX‑PW82 No.KD0029

平23. 7.15

1.00

定額法

6年

0.167

12
12

231,00000

124,9140038,57700144,6630086,337000000000004
日本ｱﾋﾞｵﾆｸｽ

平24. 9.14

1.00

定額法

5年

0.200

12
12

498,01500340,3110099,60300257,30700240,70800

看板

平24.12.25

1.00

定額法

3年

0.334

12
12

470,40000260,91600

157,11300366,59700

103,8030
0

ﾙｰﾑｴｱｺﾝ MSZ‑GV223‑W

平25. 9.17

1.00

定額法

6年

0.167

12
12

205,800

00

185,7520034,3680054,41600151,384

0
0

平26.10.21

1.00

定額法

5年

0.200

6
12

349,920

250,000
000
034,99225,000034,99225,0000314,928225,0000

計1,755,135

250,0000

911,89300364,653

25,0000857,975

25,0000897,160

225,0000

有形固定資産計

4,128,291

250,000
0

1,764,234

00654,21325,0000

1,781,994

25,00002,346,297

225,0000

その他の固定資産合計

4,128,291

250,000
0

1,764,234

00654,21325,0000

1,781,994

25,00002,346,297

225,0000

固定資産合計4,128,291

250,000
0

1,764,234

00654,21325,0000

1,781,994

25,00002,346,297

225,000
0

iP‑03U

ﾌﾟﾛｼﾞｪｸﾀｰ

0000000008
ﾏｴﾀﾞ企画
0000000011
MITSUBISHI
0000000016
つかさ

製氷機

（注） 1. この台帳には、当会計年度末に保有する固定資産を記載する。
2. この台帳に記載された資産のうち、当会計年度に取得したものは、「固定資産増減明細表」の当期増加内訳に記載する。
3. 当会計年度に減少した資産については、「固定資産増減明細表」の当期減少内訳に記載する。
4. この台帳及び「固定資産増減明細表」に基づいて、「固定資産集計表」を作成する。

20

摘

要

第1号の4様式

法人本部拠点区分

資金収支計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
補助金事業収入
収 経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
消耗器具備品費支出
教育指導費支出
車輌燃料費支出
諸謝金支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
支事務消耗品費支出
出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)

施 収
設 入
施設整備等収入計(4)整
固定資産取得支出
収備
建物附属設備取得支出
支等 支
機械及び装置取得支出に 出
器具及び備品取得支出
よ施設整備等支出計(5)る
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
そ工賃変動積立資産取崩収入
収の拠点区分間繰入金収入
入他のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
工賃変動積立資産支出に設備整備等積立資産支出
支よ
施設整備等積立資産支出
出る
事業区分間繰入金支出
収
拠点区分間繰入金支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)

予算(A)

決算(B)

1,170,000
1,170,000
1,170,000
239,000
90,000275,000
275,000
1,774,000
8,316,000
600,000
4,820,000
1,460,000
400,000
100,000
936,000
1,369,000
30,000650,000
239,000
310,000
10,000130,000
11,873,000
570,000
50,000940,000
1,200,000
760,000
810,000
240,000
500,000
50,000100,000
4,440,000
4,440,000
220,000
220,000
923,000
150,000
430,000
50,000100,000
120,000
120,000
21,558,000△ 19,784,000

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)112,800
9,138,604
451,975
28,994
792,470
1,039,856
753,718
806,741
146,880
331,789
2,750
6,307
3,193,709
3,193,709
176,868
180,520
848,632
148,128
23,00020,80073,700111,767
111,767
18,229,114△ 14,156,370

1,236,276
886,356

差異(A)‑(B)△ 1,822,000△ 1,822,000△ 1,822,000△ 117,500△ 43,244△ 316,000△ 316,000△ 2,298,744
308,699
85,50022,387
136,32032,80010,60021,092285,791
26,95464,077
165,560
2,000
10,00017,2002,734,396
118,025
21,006
147,530
160,1446,282
3,259
93,120168,21147,25093,693
1,246,291
1,246,291
43,132
39,48074,3681,872
407,000
29,20026,3008,233
8,233
3,328,886△ 5,627,630

1,500,000
900,000
100,000
500,000
1,500,000△ 1,500,000
1,557,000
1,557,000
36,564,000

349,920
1,236,276△ 1,236,276
1,557,000
1,557,000
64,230,056

263,724
13,644
100,000
150,080
263,724△ 263,724
00△ 27,666,056

38,121,000
36,611,000
3,677,000
6,934,000
26,000,000
8,227,000
1,557,000
46,395,000△ 8,274,000

65,787,056
36,611,000
3,677,000
6,934,000
26,000,000
9,568,665
2,303,306
48,482,971
17,304,085△ 27,666,056
0000△ 1,341,665△ 746,306△ 2,087,971△ 25,578,085

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)2,992,000
2,992,000
2,992,000
356,500
133,244591,000
591,000
4,072,744
8,007,301
514,500
4,797,613
1,323,680
367,200
89,400914,908
1,083,209
3,046
585,923
73,440308,000―△ 29,558,000

1,911,439△ 31,469,439

88,505,000
58,947,000

88,505,244
90,416,683△ 244△ 31,469,683

21

備考

第2号の4様式

法人本部拠点区分

事業活動計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

2,992,000
2,992,000
2,992,000

ー障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
補助金事業収益収その他の事業収益益
補助金事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
サ
消耗器具備品費
教育指導費
ビ
諸謝金
ス
事務費
活
福利厚生費
動
旅費交通費
増
研修研究費
減 費
事務消耗品費
の 用
印刷製本費
部
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
渉外費
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益
収
雑収益
ビ 益
減
雑収益
ス
の
サービス活動外収益計(4)
活
部
動 費
外 用
サービス活動外費用計(5)増サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
特 収
別 益
特別収益計(8)増
減 費 事業区分間繰入金費用の 用 拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
工賃変動積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差
工賃変動積立金積立額
額
設備整備等積立金積立額の施設整備等積立金積立額
部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)ー

22

増減(A)‑(B)356,500
3,348,500
8,310,831
514,500
4,797,613
1,050,210
577,000
367,200
89,400914,908
1,083,209
3,046
585,923
73,440308,000
112,800
9,138,604
451,975
28,994
792,470
1,039,856
753,718
806,741
146,880
331,789
2,750
6,307
3,193,709
3,193,709
176,868
180,520
848,632
148,128
23,00020,80073,700111,767
111,767
654,213
19,186,857△ 15,838,357
133,244591,000
591,000
591,000
724,244236,500
50,0006,965,212
413,816
84,874
10,200955,830
361,906
700,157
153,300
341,608
10,2306,130
1,979,290
1,979,290
210,630
200,530
686,642
144,344491,650
33,90081,70098,47598,475
689,488
19,410,010△ 18,151,010
96,856
125,400
125,400
125,400
222,256

2,992,000
2,992,000
2,992,000△ 1,119,000△ 1,119,000
216,500
2,089,500△ 2,905,108
49,000783,613
1,050,210△ 5,121,000
044,700288,369
543,838
3,046
333,052
73,44071,50062,8002,173,392
38,159△ 55,880
782,270
84,026
391,812106,584△ 6,420△ 9,819△ 7,480177
1,214,419
1,214,419△ 33,762△ 20,010
161,990
3,784△ 468,650△ 13,100△ 8,000
13,292
13,292△ 35,275△ 223,153
2,312,653
36,388465,600
465,600
465,600
501,988724,244△ 15,114,113
69,077,256

222,256△ 17,928,754
64,615,131

501,9882,814,641
4,462,125

69,077,256
9,379,665
1,914,976
11,294,641
57,782,615
42,668,502
84,680,278
127,348,780

64,615,131
8,791,837
3,510,651
12,302,488
52,312,643
34,383,889
90,642,389
125,026,278

4,462,125
587,828△ 1,595,675△ 1,007,847
5,469,972
8,284,613△ 5,962,111
2,322,502

1,557,000
1,557,000
36,611,000
3,677,000
6,934,000
26,000,000
92,294,780

720,000
720,000
41,066,000
4,000,000
3,066,000
34,000,000
84,680,278

837,000
837,000△ 4,455,000△ 323,000
3,868,000△ 8,000,000
7,614,502

1,119,000
1,119,000
140,000
1,259,000
11,215,939
465,500
4,014,000
5,698,000
367,200
44,700626,539539,371
252,871

第3号の4様式

法人本部拠点区分

貸借対照表

平成27年 3月31日現在
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払金

127,088,686
123,546,040
48,0002,620,000
32,824
841,822
0

92,203,884
88,263,458
48,0002,790,810

固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
建物附属設備
機械及び装置器具及び備品
権利
工賃変動積立資産
設備整備等積立資産
施設整備等積立資産

89,855,097
10,000,000
10,000,000
79,855,097
1,311,223
137,914897,160
108,800
7,400,000
10,000,000
60,000,000

54,219,034
10,000,000
10,000,000
44,219,034
525,202327,139
911,893
108,800
5,280,000
3,066,000
34,000,000

資産の部合計216,943,783

146,422,918

752,016
349,600

増減

当年度末34,884,802 流動負債
35,282,582
事業未払金
0
その他の未払金△ 170,810
未払費用
32,824
預り金89,806
職員預り金△ 349,600
賞与引当金
未払消費税等
35,636,063 固定負債
負債の部合計0035,636,063 基本金
786,021第３号基本金△ 189,225 その他の積立金△ 14,733
工賃変動積立金
0
設備整備等積立金
2,120,000
施設整備等積立金
6,934,000 次期繰越活動増減差額
26,000,000 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
70,520,865 負債及び純資産の部合計

23

37,249,003
2,707,044
32,934,000
512,170
37,332
481,457
577,0000037,249,003
純資産の部
10,000,000
10,000,000
77,400,000
7,400,000
10,000,000
60,000,000
92,294,780
42,668,502
179,694,780
216,943,783

前年度末9,396,640
2,318,382
49,487365,100
23,892479,579
5,698,000
462,200

増減

9,396,640

27,852,363
388,662
32,884,513
147,070
13,4401,878△ 5,121,000△ 462,200
027,852,363

10,000,000
10,000,000
42,346,000
5,280,000
3,066,000
34,000,000
84,680,278
34,383,889
137,026,278
146,422,918

0035,054,000
2,120,000
6,934,000
26,000,000
7,614,502
8,284,613
42,668,502
70,520,865

財務諸表に対する注記（法人本部拠点区分用）
社会福祉法人豊田市育成会

1. 重要な会計方針(１)棚卸資産の評価基準及び評価方法
・棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっている。
(２)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、機械及び装置並びに器具及び備品・・・定額法
・リース資産・・・通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている。
(３)引当金の計上基準
・賞与引当金は職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
(４)消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度によっている。
3. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）法人本部拠点財務諸表(第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式)（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）は省略している
4. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
10,000,000
10,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

0
0

(単位:円)
当期末残高
10,000,000
10,000,000

5. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6. 担保に供している資産
該当なし
7. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物附属設備
1,414,506
103,283
1,311,223
機械及び装置958,650
820,736
137,914
器具及び備品1,755,135
857,975
897,160
小計
4,128,291
1,781,994
2,346,297
合計
4,128,291
1,781,994
2,346,297
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
未収金
未収補助金
合計

徴収不能引当金の当期末残高

48,0002,620,000
2,668,000(単位:円)
債権の当期末残高
048,00002,620,000
2,668,000
09. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

24

別紙２

引当金明細書（自）社会福祉法人

平成

26年

4月

1日

（至）

平成

27年

3月

31日

豊田市育成会

法人本部（単位：円）
科目

賞与引当金

計

当期増加額

期首残高

5,698,000

5,698,000

当期減少額

577,000()((

5,424,530
(

)

)

(

)

)

(

)

577,000(

273,470

期末残高

その他

目的使用

0 )

273,470

5,424,530
(

0 )

（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

25

摘要

577,00000

577,000

期首残高は各拠点へ
繰入修正を行った

別紙⑧

積立金・積立資産明細書（自）社会福祉法人

平成

26年

4月

1日

（至）

平成

27年

3月

31日

豊田市育成会

法人本部（単位：円）
区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

工賃変動積立金

5,280,000

3,677,000

1,557,000

7,400,000

設備整備等積立金

3,066,000

6,934,000

0

10,000,000

施設整備等積立金

34,000,000

26,000,000

060,000,000

要

0
0
計

42,346,000

36,611,000

1,557,000

77,400,000（単位：円）

区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘
0
0
0
0
0

計

0

0

0

（注）
１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

26

0

要

第1号の4様式

つかさ拠点区分

資金収支計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

就労支援事業収入
請負事業収入
自主事業収入委託事業収入障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
収
介護給付費収入入訓練等給付費収入
利用者負担金収入
その他の事業収入
補助金事業収入その他の事業収入
受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
消耗器具備品費支出
教育指導費支出
車輌燃料費支出
諸謝金支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
支
研修研究費支出
出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
渉外費支出
雑支出
雑支出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)

施 収
よ設 入
施設整備等収入計(4)
る整
収備 支
支等 出
施設整備等支出計(5)に施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
拠点区分間繰入金収入
そ 収
に
の 入
よ
その他の活動収入計(7)他るの 支 拠点区分間繰入金支出
収
活 出
支
その他の活動支出計(8)動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)10,596,000
1,810,000
1,916,000
6,870,000
62,907,000
49,489,000
365,000
49,124,000
32,00013,386,000
13,356,000
30,0001,000
73,504,000
49,369,000
27,684,000
6,999,000
8,628,000
550,000
5,508,000
1,764,000
284,000
180,000
180,000
330,000
20,00050,00020,000500,000
200,000
3,250,000
155,000
70,000160,000
455,000
165,000
680,000
10,000110,000
185,000
85,00040,00083,00083,000312,000
315,000
261,000
34,00070,00060,00060,00010,996,000
65,379,000
8,125,000

11,409,809
2,374,245
2,155,964
6,879,600
66,802,609
53,029,565
427,247
52,602,318
30,224
13,742,820
13,689,600
53,2201,304
78,213,722
45,536,885
26,240,457
6,235,805
7,481,805
447,000
5,131,818
937,560
182,031
21,871
74,812
104,819

3,000
6,297
6,297
10,100,132
58,562,561
19,651,161△ 813,809△ 564,245△ 239,964△ 9,600△ 3,895,609△ 3,540,565△ 62,247△ 3,478,318
1,776△ 356,820△ 333,600△ 23,220△ 304△ 4,709,722
3,832,115
1,443,543
763,195
1,146,195
103,000
376,182
826,440
101,969
158,129
105,188
225,181
20,00023,46015,00074,588102,925
1,262,016
49,13032,884
65,84074,61079,98091,805
10,00039,26064,43352,60040,000670
670
312,000
104,050
90,051
34,00067,00053,70353,703895,868
6,816,439△ 11,526,161

400,000

1,397,864△ 997,864

400,000
4,290,000

1,397,864
17,212,126△ 997,864△ 12,922,126

4,290,000△ 3,890,000

17,212,126△ 15,814,262△ 12,922,126
11,924,262

予備費支出(10)26,5405,000
425,412
97,075
1,987,984
105,870
37,116
94,160380,39085,020588,195
70,740120,567
32,40082,33082,330210,950
170,949―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)4,235,000

3,836,899

398,101

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)10,979,000
15,214,000

10,980,909
14,817,808△ 1,909396,19227

備考

第2号の4様式

つかさ拠点区分

事業活動計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)
11,409,809
2,374,245
2,155,964
6,879,600
66,802,609
53,029,565
427,247
52,602,318
30,224
13,742,820
13,689,600
53,22078,212,418
45,547,855
26,240,457
4,584,775
1,662,000
7,481,805
447,000
5,131,818
937,560
182,031
21,871
74,812
104,819

ー

就労支援事業収益
請負事業収益自主事業収益委託事業収益障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益収
介護給付費収益益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
その他の事業収益
補助金事業収益
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
サ
保健衛生費
被服費
ビ
教養娯楽費
ス
消耗器具備品費
活
教育指導費
動
車輌燃料費
増
諸謝金
減
旅費交通費
の
通信運搬費
部
事務費
費
福利厚生費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
その他の委託費
保険料
賃借料
租税公課
渉外費
雑費
雑費
就労支援事業費用
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益
収
雑収益
益
増
ビ
雑収益
減
ス
サービス活動外収益計(4)
の
活
部
費
動
用
外
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
特 収
別 益
特別収益計(8)増減 費 拠点区分間繰入金費用の 用
特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)減繰
当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)差越
基本金取崩額(14)額活の 動 その他の積立金取崩額(15)部 増 その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)1,304

447,302118,639
1,834,249
74,332
22,632
83,270285,619
72,723
508,490
118,157
137,778
26,04079,993
79,993271,390
117,925
31,000
2,300
2,600
2,600
7,135,199
51,954,395
9,330,714
1,318
10,95010,95010,95012,2681,304
19,640,191
1,009,534

12,2689,342,982
2,669,954△ 10,964
10,297,209△ 1,660,420

1,009,534
18,474,826

2,669,954
12,307,328△ 1,660,420
6,167,498

18,474,826△ 17,465,292
2,174,899
10,980,909
13,155,808

12,307,328△ 9,637,374△ 294,392
11,275,301
10,980,909

6,167,498△ 7,827,918
2,469,291△ 294,392
2,174,899

13,155,808

10,980,909

2,174,899

3,000
6,297
6,297
10,100,132
58,573,531
19,638,887
1,304

9,047,856
6,863,656
2,184,200

増減(A)‑(B)2,361,953△ 4,489,411△ 28,236
6,879,600
14,565,356
11,064,491
136,121
10,928,370△ 324,107
3,824,972
3,771,752
53,22016,927,309
3,640,197
1,231,017△ 1,342,605
1,662,000
1,551,085
44,700494,000△ 139,729
34,887△ 34,787△ 69,363△ 24,674△ 10,190
2,852
5,000
△ 21,890△ 21,564
153,735
31,53814,484
10,89094,771
12,29779,705△ 47,417△ 17,211
6,360
2,337
2,337
△ 60,440
53,024△ 31,000
700
3,697
3,697
2,964,933
6,619,136
10,308,173△ 14△ 10,950△ 10,950△ 10,950△ 10,964

26,5405,000
425,412
97,075
1,987,984
105,870
37,116
94,160380,39085,020588,195
70,740120,567
32,40082,33082,330210,950
170,949ー28

前年度決算(B)52,237,253
41,965,074
291,126
41,673,948
354,3319,917,848
9,917,848
61,285,109
41,907,658
25,009,440
5,927,380
5,930,720
402,300
4,637,818
1,077,289
147,144
56,658144,175
129,493
10,19023,688

別紙4

つかさ拠点区分

事業活動明細書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目ー

就労支援事業収益
請負事業収益自主事業収益委託事業収益障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益収
介護給付費収益益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
その他の事業収益
補助金事業収益
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
サ
事業費
保健衛生費
ビ
被服費
ス
教養娯楽費
活
消耗器具備品費
動
車輌燃料費
増
諸謝金
減
旅費交通費
の
通信運搬費
部
事務費
費
福利厚生費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
その他の委託費
保険料
賃借料
渉外費
雑費
雑費
就労支援事業費用
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
サ 収
外益
増
サービス活動外収益計(4)
ビ
減
ス 費
の
活 用
部
サービス活動外費用計(5)動
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)ー

サービス区分
ヘルパー
地域生活
つかさ
つかさ
ステーション 支援センター
就労移行
就労継続Ｂ
1,349,305
10,060,504
793,896
1,580,349
555,4091,600,555
6,879,600
9,858,749
4,341,542
15,178,215
37,424,103
427,247
15,178,215
37,424,103
427,247
15,178,215
37,424,103
30,2249,401,278
4,341,542
9,348,058
4,341,542
53,2209,858,749
4,341,542
16,527,520
47,484,607
8,009,147
4,168,525
10,886,887
22,483,296
2,787,408
2,779,872
7,311,837
13,361,340
583,380
594,070
1,173,725
2,233,600
208,000
212,000
453,000
789,000
3,814,800
413,165
3,253,840
44,70044,700134,100
223,500
570,859
537,883
1,401,060
2,622,016
547,001
1,526
89,491
299,542
25,679156,352
5,800
16,071
39,58535,227
12,92791,892
26,5405,000
419,912
5,500
95,5491,526
539,244
41,004258,946
1,148,790
13,654
8,970
24,68558,561
4,940
7,494
12,96011,722
32,46021,16040,54084,70824,54087,435
183,707
18,374
6,664
59,982
98,03398,033392,12970,740
6,441
8,009
106,117
32,40082,33082,330210,950
34,284
136,665
3,000
6,297
6,297
774,139
9,325,993
9,095,392
4,211,055
12,009,463
33,257,621
763,357
130,487
4,518,057
14,226,986
1,304
1,304

1,304
764,661

130,487

4,518,057

29

14,226,986

合計

内部取引消去 拠点区分合計

11,409,809
2,374,245
2,155,964
6,879,600
66,802,609
53,029,565
427,247
52,602,318
30,224
13,742,820
13,689,600
53,22078,212,418
45,547,855
26,240,457
4,584,775
1,662,000
7,481,805
447,000
5,131,818
937,560
182,031
21,871
74,812
104,819
26,5405,000
425,412
97,075
1,987,984
105,870
37,116
94,160380,39085,020588,195
70,740120,567
32,40082,33082,330210,950
170,949
3,000
6,297
6,297
10,100,132
58,573,531
19,638,887
1,304

11,409,809
2,374,245
2,155,964
6,879,600
66,802,609
53,029,565
427,247
52,602,318
30,224
13,742,820
13,689,600
53,22078,212,418
45,547,855
26,240,457
4,584,775
1,662,000
7,481,805
447,000
5,131,818
937,560
182,031
21,871
74,812
104,819
26,5405,000
425,412
97,075
1,987,984
105,870
37,116
94,160380,39085,020588,195
70,740120,567
32,40082,33082,330210,950
170,949
3,000
6,297
6,297
10,100,132
58,573,531
19,638,887
1,304

1,304

1,304

1,304
19,640,191

1,304
19,640,191

第3号の4様式

つかさ拠点区分

貸借対照表

平成27年 3月31日現在
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
資産の部
当年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
貯蔵品
固定資産
基本財産
その他の固定資産

資産の部合計

負債の部
前年度末

18,423,665
6,849,794
11,562,137
11,734

14,151,986
6,032,142
8,119,844

0018,423,665

14,151,986

増減

当年度末

4,271,679 流動負債
817,652
事業未払金
3,442,293
その他の未払金
11,734
未払費用
賞与引当金
未払消費税等0 固定負債
負債の部合計0
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
4,271,679 負債及び純資産の部合計

30

前年度末

増減

5,267,857
24,66703,207,590
1,662,000
373,600

3,171,077
25,075
307,773
2,838,229

2,096,780△ 408△ 307,773
369,361
1,662,000
373,600

5,267,857
純資産の部
13,155,808
2,174,899
13,155,808
18,423,665

3,171,077

2,096,780

10,980,909△ 294,392
10,980,909
14,151,986

2,174,899
2,469,291
2,174,899
4,271,679

財務諸表に対する注記（つかさ拠点区分用）
社会福祉法人豊田市育成会

1. 重要な会計方針(１)棚卸資産の評価基準及び評価方法
・棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっている。
(２)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、機械及び装置並びに器具及び備品・・・定額法
・リース資産・・・通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている。
(３)引当金の計上基準
・賞与引当金は職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
(４)消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度によっている。
3. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）ジョイナスつかさ拠点財務諸表(第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式)（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
ア ヘルパーステーション
イ 就労移行支援 つかさ
ウ 就労継続支援Ｂ型 つかさ
エ 地域生活支援センター（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
4. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
5. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6. 担保に供している資産
該当なし
7. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
11,562,137
0
11,562,137
11,562,137
0
11,562,137

9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

31

別紙２

引当金明細書（自）社会福祉法人

平成

26年

4月

1日

（至）

平成

27年

3月

31日

豊田市育成会つかさ（単位：円）
科目

賞与引当金

計

当期増加額

期首残高

1,651,030

1,651,030

当期減少額

1,662,000
(

)

(

(

0
(

)

)

(

)

)

(

)

1,662,000(

1,651,030

期末残高

その他

目的使用

0 )

1,651,030

0
(

0 )

（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

32

摘要

期首残高は法人本部
1,662,000 より繰入修正を行った
0

0

1,662,000

別紙⑫

就労支援事業別事業活動明細書（多機能型事業所等用）(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人 豊田市育成会
ジョイナスつかさ

勘定科目

合計(単位:円)
ジョイナスつかさ
就労移行支援就労継続支援Ｂ型
金額

収
益

費
用

請負事業収益自主事業収益委託事業収益就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
合計差引
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

金額2,374,245
2,155,964
6,879,600
11,409,809

1,349,305

1,580,349
1,600,555
6,879,600
10,060,504

10,100,132
10,100,132
10,100,132
10,100,132
1,309,677

774,139
774,139
774,139
774,139
575,166

9,325,993
9,325,993
9,325,993
9,325,993
734,511

33

793,896555,409

別紙⑱

就労支援事業明細書（多機能型事業所等用）(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人 豊田市育成会
ジョイナスつかさ

勘定科目(単位:円)
ジョイナスつかさ
就労移行支援就労継続支援Ｂ型

合計

金額
材料費
1. 当期材料仕入高
2. 拠点区分就労支援事業仕入高
計
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
1. 消耗品費
2. 水道光熱費
3. 燃料費
4. 修繕費
5. 損害保険料
6. 賃借料
7. 租税公課
8. 業務委託費
当期経費
当期就労支援総事業費
合計
就労支援事業費

金額

Ⅰ525,201
8,055
533,256
533,256

212,8124,634,209
4,634,209
104,274
104,274

382,325
382,325

4,251,884
4,251,884
104,274
104,274

105,859
490,162
335,116
75,918273,218
676,620395,900
2,475,600
4,828,393
10,100,132
10,100,132
10,100,132

13,622
98,03392,237392,129
335,116
75,918242,371676,620
359,400
2,475,600
4,649,391
9,325,993
9,325,993
9,325,993

34

212,812
212,81230,84736,500179,002774,139
774,139
774,139

312,389
8,055
320,444
320,444

第1号の4様式

さかえ拠点区分

資金収支計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

就労支援事業収入
請負事業収入
自主事業収入収
委託事業収入入 障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
消耗器具備品費支出
教育指導費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
支事務消耗品費支出
出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
渉外費支出
雑支出
雑支出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)

施 収
よ設 入
る整
収備 支
支等 出
に

予算(A)

決算(B)
8,628,076
1,956,985
495,759
6,175,332
47,671,071
47,671,071
47,671,071
56,299,147
29,003,626
20,054,943
4,178,240
887,935
312,900
3,569,608
414,950
215,901
56,62080,593
61,836

差異(A)‑(B)8,864,000
1,960,000
730,000
6,174,000
46,052,000
46,052,000
46,052,000
54,916,000
30,606,000
20,600,000
4,693,000
1,042,000
350,000
3,921,000
908,000
340,000
293,000
155,000
100,000
20,0002,066,000
83,00085,00070,000248,000
68,000378,000
300,000
274,000
5,000
5,000
83,00083,0005,000
10,000427,000
5,000
10,00010,00010,0009,241,000
42,821,000
12,095,000

2,602
2,602
8,727,386
39,591,412
16,707,735

235,924
3,015
234,241△ 1,332△ 1,619,071△ 1,619,071△ 1,619,071△ 1,383,147
1,602,374
545,057
514,760
154,065
37,100351,392
493,050
124,099
236,380
74,407
38,16420,000620,550
34,264
19,98030,58030,19932,67064,174
148,563
17,475
5,000
5,000
672
672
5,000
10,000
194,575
5,000
10,0007,398
7,398
513,6143,229,588△ 4,612,735

377,000

275,857

101,143

377,000
12,352,000

275,857
16,525,820

101,143△ 4,173,820

12,352,000△ 11,975,000

16,525,820△ 16,249,963△ 4,173,820
4,274,963

1,445,450
48,73665,02039,420217,801
35,330313,826
151,437
256,525
82,32882,328232,425

施設整備等収入計(4)
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
拠点区分間繰入金収入

そ 収
に
の 入
よ
その他の活動収入計(7)他る
拠点区分間繰入金支出
の 支
収
活 出
その他の活動支出計(8)支動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)―120,000

457,772△ 337,772

6,259,000
6,379,000

6,260,295
6,718,067△ 1,295△ 339,067

35

備考

第2号の4様式

さかえ拠点区分

事業活動計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

ー

サ
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

当年度決算(A)

就労支援事業収益
請負事業収益自主事業収益委託事業収益収
市補助事業収益益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
消耗器具備品費
事務費
費
福利厚生費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
その他の委託費
賃借料
雑費
雑費
就労支援事業費用
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)8,628,076
1,956,985
495,759
6,175,332
47,671,071
47,671,071
47,671,071
56,299,147
29,157,626
20,054,943
3,032,240
1,300,000
887,935
312,900
3,569,608
414,950
215,901
56,62080,593
61,836
1,445,450
48,73665,02039,420217,801
35,330313,826
151,437
256,525
82,32882,328232,4252,602
2,602
8,727,386
39,745,412
16,553,735

前年度決算(B)
8,265,089
2,108,928
318,305
3,533,250
2,304,606
45,409,839
45,409,839
45,409,839
53,674,928
28,905,577
19,897,193
4,313,210

増減(A)‑(B)807,773
312,900
3,574,501
409,273
172,354
155,229
34,30547,385
1,385,627
42,06051,64244,600123,023
26,630319,844259,350
239,537
79,991
79,991
196,3502,600
2,600
7,853,393
38,553,870
15,121,058

362,987△ 151,943
177,454
2,642,082△ 2,304,606
2,261,232
2,261,232
2,261,232
2,624,219
252,049
157,750△ 1,280,970
1,300,000
80,1620△ 4,893
5,677
43,547△ 98,609
46,28814,451
59,823
6,676
13,378△ 5,180
94,7788,700△ 6,018△ 107,913
16,9882,337
2,337
36,0752
2873,993
1,191,542
1,432,677

ー

サ 収
外
益
増
ビ
減
ス 費
の
活 用
部
動
特
別
増
減
の
部

収
益
費
用

サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益

16,553,735
275,857

15,121,058
120,697

1,432,677
155,160

特別収益計(8)拠点区分間繰入金費用

275,857
17,671,820

120,697
14,547,324

155,160
3,124,496

17,671,820△ 17,395,963△ 842,228
6,260,295
5,418,067

14,547,324△ 14,426,627
694,4315,565,864
6,260,295

3,124,496△ 2,969,336△ 1,536,659
694,431△ 842,228

5,418,067

6,260,295△ 842,228

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)減繰
当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)差越
基本金取崩額(14)額活
その他の積立金取崩額(15)の動その他の積立金積立額(16)部増次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)

36

別紙4

さかえ拠点区分

事業活動明細書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

ー

サ
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

就労支援事業収益
請負事業収益自主事業収益収
委託事業収益益 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
消耗器具備品費
事務費
費
福利厚生費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
その他の委託費
賃借料
雑費
雑費
就労支援事業費用
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)

サービス区分
さかえ
西山公園
就労継続Ｂ
就労継続Ｂ
6,086,944
2,541,132
1,956,985
495,7593,634,200
2,541,132
47,671,071
47,671,071
47,671,071
53,758,015
2,541,132
29,157,626
20,054,943
3,032,240
1,300,000
887,935
312,900
3,569,608
414,950
215,901
56,62080,593
61,836
1,445,450
48,73665,02039,420217,801
35,330313,826
151,437
256,525
82,32882,328232,4252,602
2,602
6,376,407
2,350,979
37,394,433
2,350,979
16,363,582
190,153

合計

内部取引消去 拠点区分合計
8,628,076
1,956,985
495,759
6,175,332
47,671,071
47,671,071
47,671,071
56,299,147
29,157,626
20,054,943
3,032,240
1,300,000
887,935
312,900
3,569,608
414,950
215,901
56,62080,593
61,836
1,445,450
48,73665,02039,420217,801
35,330313,826
151,437
256,525
82,32882,328232,4252,602
2,602
8,727,386
39,745,412
16,553,735

16,553,735

16,553,735

ー

8,628,076
1,956,985
495,759
6,175,332
47,671,071
47,671,071
47,671,071
56,299,147
29,157,626
20,054,943
3,032,240
1,300,000
887,935
312,900
3,569,608
414,950
215,901
56,62080,593
61,836
1,445,450
48,73665,02039,420217,801
35,330313,826
151,437
256,525
82,32882,328232,4252,602
2,602
8,727,386
39,745,412
16,553,735

サ収
外
益
増
サービス活動外収益計(4)
ビ
減
ス費
の
活用
部
サービス活動外費用計(5)動
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)16,363,582

190,15337

第3号の4様式

さかえ拠点区分

貸借対照表

平成27年 3月31日現在
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
資産の部
当年度末

流動資産
事業未収金

固定資産
基本財産
その他の固定資産

資産の部合計

負債の部
前年度末

9,481,317
9,481,317

8,542,929
8,542,929

00

9,481,317

8,542,929

増減

当年度末

938,388 流動負債
938,388
事業未払金
その他の未払金
未払費用
賞与引当金
未払消費税等0 固定負債
負債の部合計0
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
938,388

38

前年度末

増減

4,063,250
2,095
02,462,955
1,300,000
298,200

2,282,634
1,270
231,227
2,050,137

1,780,616
825△ 231,227
412,818
1,300,000
298,200

4,063,250
純資産の部
5,418,067△ 842,228
5,418,067
9,481,317

2,282,634

1,780,616

6,260,295
694,4316,260,295
8,542,929△ 842,228△ 1,536,659△ 842,228
938,388

財務諸表に対する注記（さかえ拠点区分用）
社会福祉法人豊田市育成会

1. 重要な会計方針(１)棚卸資産の評価基準及び評価方法
・棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっている。
(２)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、機械及び装置並びに器具及び備品・・・定額法
・リース資産・・・通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている。
(３)引当金の計上基準
・賞与引当金は職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
(４)消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度によっている。
3. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）ジョイナスさかえ拠点財務諸表(第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式)（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
ア 就労継続支援Ｂ型 さかえ
イ 就労継続支援Ｂ型 西山公園
（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
4. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
5. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6. 担保に供している資産
該当なし
7. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
9,481,317
0
9,481,317
9,481,317
0
9,481,317

9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

39

別紙２

引当金明細書（自）社会福祉法人

平成

26年

4月

1日

（至）

平成

27年

3月

31日

豊田市育成会さかえ（単位：円）
科目

賞与引当金

計

当期増加額

期首残高

1,146,000

1,146,000

当期減少額

1,300,000
(

)

(

(

0
(

)

)

(

)

)

(

)

1,300,000(

1,146,000

期末残高

その他

目的使用

0 )

1,146,000

0
(

0 )

（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

40

摘要

期首残高は法人本部
1,300,000 より繰入修正を行った
00

1,300,000

別紙⑫

就労支援事業別事業活動明細書（多機能型事業所等用）(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人 豊田市育成会
ジョイナスさかえ

勘定科目

合計(単位:円)
ジョイナスさかえ
就労継続支援Ｂ型
就労継続支援Ｂ型
さかえ
西山公園
金額

収
益

費
用

請負事業収益自主事業収益委託事業収益就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
合計差引
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

金額1,956,985
495,759
6,175,332
8,628,076

1,956,985
495,7593,634,200
6,086,944

2,541,132
2,541,132

8,727,386
8,727,386
8,727,386
8,727,386△ 99,310

6,376,407
6,376,407
6,376,407
6,376,407△ 289,463

2,350,979
2,350,979
2,350,979
2,350,979
190,15341

別紙⑱

就労支援事業明細書（多機能型事業所等用）(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人 豊田市育成会
ジョイナスさかえ

勘定科目(単位:円)
ジョイナスさかえ
就労継続支援Ｂ型
就労継続支援Ｂ型
さかえ
西山公園

合計

金額
材料費
1. 当期材料仕入高
2. 拠点区分就労支援事業仕入高
計
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
1. 消耗品費
2. 水道光熱費
3. 燃料費
4. 損害保険料
5. 賃借料
6. 租税公課
7. 業務委託費
当期経費
当期就労支援総事業費
合計
就労支援事業費

金額

Ⅰ67,1007,970
75,07075,07067,1007,970
75,07075,0705,137,965
5,137,965

3,098,465
3,098,465

2,039,500
2,039,500

305,363
313,839
73,363
118,858
658,368
298,200
1,746,360
3,514,351
8,727,386
8,727,386
8,727,386

105,824
313,839
73,363
100,818
658,368
204,300
1,746,360
3,202,872
6,376,407
6,376,407
6,376,407

199,53942

18,04093,900311,479
2,350,979
2,350,979
2,350,979

第1号の4様式

ふれあい拠点区分

資金収支計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

就労支援事業収入
請負事業収入
自主事業収入収
委託事業収入入 障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
消耗器具備品費支出
教育指導費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
支
研修研究費支出
出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
渉外費支出
雑支出
雑支出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)

施 収
よ設 入
施設整備等収入計(4)
る整
収備 支
支等 出
施設整備等支出計(5)に施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
拠点区分間繰入金収入
そ 収
に
の 入
よ
その他の活動収入計(7)他る
拠点区分間繰入金支出
の 支
収
活 出
支
その他の活動支出計(8)動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)予算(A)6,797,000
3,293,000
557,000
2,947,000
50,883,000
50,883,000
50,883,000
57,680,000
39,175,000
26,484,000
5,304,000
2,048,000
450,000
4,889,000
626,000
421,000
70,00030,00065,00030,00010,0001,679,000
110,000
208,000
100,000
350,000
100,000
30,00052,000300,000
30,00083,00083,0001,000
10,000280,000
9,000
10,0006,000
6,000
6,797,000
48,277,000
9,403,000

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)7,018,056
3,359,965
710,6632,947,428
54,108,626
54,108,626
54,108,626
61,126,682
37,148,353
25,520,327
4,641,630
2,047,270
447,000
4,492,126
274,565
226,140

差異(A)‑(B)

5,594
5,594
6,024,263
44,539,454
16,587,228△ 221,056△ 66,965△ 153,663△ 428△ 3,225,626△ 3,225,626△ 3,225,626△ 3,446,682
2,026,647
963,673
662,370730
3,000
396,874
351,435
194,860
70,00020,75825,81730,00010,000586,727
50,21064,590
7,582
189,539
42,64830,00048,13076,29030,000
672
672
1,000
10,00016,6609,000
10,000406
406
772,737
3,737,546△ 7,184,228

336,152△ 336,152

0
11,403,000

336,152
15,406,308△ 336,152△ 4,003,308

11,403,000△ 11,403,000

15,406,308△ 15,070,156△ 4,003,308
3,667,156

9,242
39,183
1,092,273
59,790143,410
92,418160,461
57,352
3,870
223,71082,32882,328263,340―

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)決算(B)△ 2,000,000

1,517,072△ 3,517,072

5,043,000
3,043,000

5,042,282
6,559,354

718△ 3,516,354

43

備考

第2号の4様式

ふれあい拠点区分

事業活動計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

ー

サ
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

就労支援事業収益
請負事業収益自主事業収益委託事業収益収
市補助事業収益益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
消耗器具備品費
事務費
福利厚生費
費
旅費交通費
用
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
その他の委託費
賃借料
雑費
雑費
就労支援事業費用
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

7,018,056
3,359,965
710,6632,947,428

6,155,986
3,102,193
428,680

54,108,626
54,108,626
54,108,626
61,126,682
37,613,853
25,520,327
3,464,130
1,643,000
2,047,270
447,000
4,492,126
274,565
226,140
9,242
39,183
1,092,273
59,790143,410
92,418160,461
57,352
3,870
223,71082,32882,328263,3405,594
5,594
6,024,263
45,004,954
16,121,728

2,625,113
51,029,751
51,029,751
51,029,751
57,185,737
35,377,871
23,680,772
5,179,305
1,831,330
402,300
4,284,164
257,142
209,531
10,51037,101
1,156,003
51,07084,274
59,770289,580
82,017
13,709223,352
79,991
79,991
269,640
2,600
2,600
4,930,651
41,721,667
15,464,070

増減(A)‑(B)862,070
257,772
281,983
2,947,428△ 2,625,113
3,078,875
3,078,875
3,078,875
3,940,945
2,235,982
1,839,555△ 1,715,175
1,643,000
215,940
44,700207,962
17,423
16,609△ 1,268
2,082△ 63,730
8,720
59,13632,648△ 129,119△ 24,665△ 13,709
3,870
358
2,337
2,337
△ 6,300
2,994
2,994
1,093,612
3,283,287
657,658

ー

サ 収
外
益
増
ビ
減
ス 費
の
活 用
部
動
特
別
増
減
の
部

収
益
費
用

サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益

16,121,728
336,152

15,464,070

657,658
336,152

特別収益計(8)拠点区分間繰入金費用

336,152
16,583,808

0
15,515,102

336,152
1,068,706

16,583,808△ 16,247,656△ 125,928
5,042,282
4,916,354

15,515,102△ 15,515,102△ 51,032
5,093,314
5,042,282

1,068,706△ 732,554△ 74,896△ 51,032△ 125,928

4,916,354

5,042,282△ 125,928

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)減繰
当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)差越
基本金取崩額(14)額活
その他の積立金取崩額(15)の動その他の積立金積立額(16)部増次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)
44

別紙4

ふれあい拠点区分

事業活動明細書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

ー

サ
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

就労支援事業収益
請負事業収益自主事業収益収
委託事業収益益 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
消耗器具備品費
事務費
費
福利厚生費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
その他の委託費
賃借料
雑費
雑費
就労支援事業費用
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)

サービス区分
ふれあい
鞍ヶ池公園
就労継続Ｂ
就労継続Ｂ
4,070,628
2,947,428
3,359,965
710,6632,947,428
54,108,626
54,108,626
54,108,626
58,179,254
2,947,428
37,613,853
25,520,327
3,464,130
1,643,000
2,047,270
447,000
4,492,126
274,565
226,140
9,242
39,183
1,092,273
59,790143,410
92,418160,461
57,352
3,870
223,71082,32882,328263,3405,594
5,594
3,410,580
2,613,683
42,391,271
2,613,683
15,787,983
333,745

合計

内部取引消去 拠点区分合計
7,018,056
3,359,965
710,6632,947,428
54,108,626
54,108,626
54,108,626
61,126,682
37,613,853
25,520,327
3,464,130
1,643,000
2,047,270
447,000
4,492,126
274,565
226,140
9,242
39,183
1,092,273
59,790143,410
92,418160,461
57,352
3,870
223,71082,32882,328263,3405,594
5,594
6,024,263
45,004,954
16,121,728

16,121,728

16,121,728

ー

7,018,056
3,359,965
710,6632,947,428
54,108,626
54,108,626
54,108,626
61,126,682
37,613,853
25,520,327
3,464,130
1,643,000
2,047,270
447,000
4,492,126
274,565
226,140
9,242
39,183
1,092,273
59,790143,410
92,418160,461
57,352
3,870
223,71082,32882,328263,3405,594
5,594
6,024,263
45,004,954
16,121,728

サ 収
外益
サービス活動外収益計(4)
増
ビ
減
ス 費
の
活 用
サービス活動外費用計(5)部
動
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)15,787,983

333,74545

第3号の4様式

ふれあい拠点区分

貸借対照表

平成27年 3月31日現在
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
資産の部
当年度末

流動資産
事業未収金

固定資産
基本財産
その他の固定資産

資産の部合計

負債の部
前年度末

9,895,697
9,895,697

7,873,323
7,873,323

00

9,895,697

7,873,323

増減

当年度末

2,022,374 流動負債
2,022,374
その他の未払金
未払費用
賞与引当金
未払消費税等0 固定負債
負債の部合計0
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
2,022,374 負債及び純資産の部合計

46

前年度末

増減

4,979,343
03,112,043
1,643,000
224,300

2,831,041
272,835
2,558,206

2,148,302△ 272,835
553,837
1,643,000
224,300

4,979,343
純資産の部
4,916,354△ 125,928
4,916,354
9,895,697

2,831,041

2,148,302

5,042,282△ 51,032
5,042,282
7,873,323△ 125,928△ 74,896△ 125,928
2,022,374

財務諸表に対する注記（ふれあい拠点区分用）
社会福祉法人豊田市育成会

1. 重要な会計方針(１)棚卸資産の評価基準及び評価方法
・棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっている。
(２)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、機械及び装置並びに器具及び備品・・・定額法
・リース資産・・・通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている。
(３)引当金の計上基準
・賞与引当金は職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
(４)消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度によっている。
3. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）ジョイナスふれあい拠点財務諸表(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
ア 就労継続支援B型 ふれあい
イ 就労継続支援B型 鞍ヶ池公園（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
4. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
5. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6. 担保に供している資産
該当なし
7. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
9,895,697
0
9,895,697
9,895,697
0
9,895,697

9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

47

別紙２

引当金明細書（自）社会福祉法人

平成

26年

4月

1日

（至）

平成

27年

3月

31日

豊田市育成会ふれあい（単位：円）
科目

賞与引当金

計

当期増加額

期首残高

1,177,500

1,177,500

当期減少額

1,643,000
(

)

(

(

0
(

)

)

(

)

)

(

)

1,643,000(

1,177,500

期末残高

その他

目的使用

0 )

1,177,500

0
(

0 )

（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

48

摘要

期首残高は法人本部
1,643,000 より繰入修正を行った
0

0

1,643,000

別紙⑫

就労支援事業別事業活動明細書（多機能型事業所等用）(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人 豊田市育成会
ジョイナスふれあい

勘定科目

合計

(単位:円)
ジョイナスふれあい
就労継続支援Ｂ型
就労継続支援Ｂ型
ふれあい
鞍ヶ池公園
金額

収
益

費
用

請負事業収益自主事業収益委託事業収益就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
合計差引
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

金額3,359,965
710,6632,947,428
7,018,056

3,359,965
710,663
4,070,628

2,947,428
2,947,428

6,024,263
6,024,263
6,024,263
6,024,263
993,7933,410,580
3,410,580
3,410,580
3,410,580
660,048

2,613,683
2,613,683
2,613,683
2,613,683
333,74549

別紙⑱

就労支援事業明細書（多機能型事業所等用）(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人 豊田市育成会
ジョイナスふれあい

勘定科目(単位:円)
ジョイナスふれあい
就労継続支援Ｂ型
就労継続支援Ｂ型
ふれあい
鞍ヶ池公園

合計

金額
材料費
1. 当期材料仕入高
2. 拠点区分就労支援事業仕入高
計
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
1. 消耗品費
2. 水道光熱費
3. 燃料費
4. 修繕費
5. 損害保険料
6. 賃借料
7. 租税公課
当期経費
当期就労支援総事業費
合計
就労支援事業費

金額

Ⅰ

110,091
5,040
115,131
115,131

110,091
5,040
115,131
115,1314,553,793
4,553,793

2,586,918
2,586,918

1,966,875
1,966,875

184,228
26,23821,396
19,440137,708
742,029
224,300
1,355,339
6,024,263
6,024,263
6,024,263

44,101

140,127
26,238
7,244
19,44018,360326,399
109,000
646,808
2,613,683
2,613,683
2,613,683

50

14,152
119,348415,630
115,300
708,5313,410,580
3,410,580
3,410,580

第1号の4様式

えかく拠点区分

資金収支計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

就労支援事業収入
請負事業収入
自主事業収入収
拠点区分就労支援事業収入
入 障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
賃借料支出
教育指導費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
支
研修研究費支出
出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
渉外費支出
雑支出
雑支出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)

施 収
よ設 入
る整
収備 支
支等 出
に

予算(A)

決算(B)
3,010,219
925,138
2,064,016
21,06524,286,327
24,286,327
24,286,327
27,296,546
17,283,142
10,656,503
3,434,590
931,250
178,800
2,081,999
220,118
106,362
77,692
15,188差異(A)‑(B)3,010,000
780,000
2,173,000
57,00022,710,000
22,710,000
22,710,000
25,720,000
17,854,000
11,061,000
3,468,000
1,042,000
200,000
2,083,000
350,000
115,000
100,000
60,0005,000
30,00030,00010,0001,682,000
50,00073,00058,000270,000
52,000356,000
94,000120,000
5,000
49,000177,000
177,000
33,0005,000
310,000
10,00020,00020,0003,350,000
23,236,000
2,484,000

300,465
2,700
15,351
15,3513,001,905
21,992,501
5,304,045△ 219△ 145,138
108,984
35,935△ 1,576,327△ 1,576,327△ 1,576,327△ 1,576,546
570,858
404,497
33,410110,750
21,2001,001
129,882
8,638
22,30844,812
5,000
9,124
30,00010,000
194,664
22,063
620
600
3,779
14,547919
43,402
3,826
5,000
49,00023,82423,824
600
5,000
9,535
7,300
4,649
4,649
348,095
1,243,499△ 2,820,045

340,000

9,391

330,609

340,000
2,924,000

9,391
4,939,377

330,609△ 2,015,377

2,924,000△ 2,584,000

4,939,377△ 4,929,986△ 2,015,377
2,345,986

20,876
1,487,336
27,937
72,38057,400266,22137,453355,081
50,598116,174
153,176
153,176
32,400

施設整備等収入計(4)
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
拠点区分間繰入金収入

そ 収
に
の 入
その他の活動収入計(7)よ他る
拠点区分間繰入金支出
の 支
収
活 出
その他の活動支出計(8)支動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)△ 100,000

374,059△ 474,059

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)2,779,000
2,679,000

2,779,324
3,153,383△ 324△ 474,383

51

備考

第2号の4様式

えかく拠点区分

事業活動計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

ー

サ
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

当年度決算(A)

就労支援事業収益
請負事業収益自主事業収益収
拠点区分就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
燃料費
消耗器具備品費
賃借料
事務費
福利厚生費
費
旅費交通費
用
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
渉外費
雑費
雑費
就労支援事業費用
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)3,010,219
925,138
2,064,016
21,06524,286,327
24,286,327
24,286,327
27,296,546
17,586,142
10,656,503
2,737,590
1,000,000
931,250
178,800
2,081,999
220,118
106,362
77,692
15,18820,876
1,487,336
27,937
72,38057,400266,22137,453355,081
50,598116,174
153,176
153,176
32,400300,465
2,700
15,351
15,351
3,009,508
22,303,104
4,993,442

前年度決算(B)
2,840,413
1,017,515
1,822,898
24,657,274
24,657,274
24,657,274
27,497,687
14,613,923
8,760,931
2,297,990
1,777,654
178,800
1,598,548
201,489
99,67449,894
1,569
23,35227,0001,561,047
19,65965,87828,780313,877
46,938329,090160,000
111,274
3,470
176,941
176,941
29,4001,000
269,640
5,100
5,100
2,192,060
18,568,519
8,929,168

増減(A)‑(B)169,806△ 92,377
241,118
21,065△ 370,947△ 370,947△ 370,947△ 201,141
2,972,219
1,895,572
439,600
1,000,000△ 846,404
0
483,451
18,6296,688
77,692△ 34,706△ 1,569△ 2,476△ 27,000△ 73,711
8,278
6,502
28,620△ 47,656△ 9,485
25,991△ 109,402
4,900△ 3,470△ 23,765△ 23,765
3,000△ 1,000
30,8252,700
10,251
10,251
817,448
3,734,585△ 3,935,726

ー

サ 収
外
益
増
ビ
減
ス 費
の
活 用
部
動
特
別
増
減
の
部

収
益
費
用

サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益

4,993,442
9,391

特別収益計(8)拠点区分間繰入金費用

9,391
5,636,377

9,664,995

9,391△ 4,028,618

5,636,377△ 5,626,986△ 633,544
2,909,209
2,275,665

9,664,995△ 9,664,995△ 735,827
3,645,036
2,909,209△ 4,028,618
4,038,009
102,283△ 735,827△ 633,544

2,275,665

2,909,209△ 633,544

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)減繰
当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)差越
基本金取崩額(14)額活
その他の積立金取崩額(15)の動その他の積立金積立額(16)部増次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)52

8,929,168△ 3,935,726
9,391

第3号の4様式

えかく拠点区分

貸借対照表

平成27年 3月31日現在
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
資産の部
当年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
原材料
固定資産
基本財産
その他の固定資産

資産の部合計

負債の部
前年度末

4,527,240
04,404,958
122,282

3,910,826
1,308
3,779,633
129,885004,527,240

3,910,826

増減

当年度末

616,414 流動負債
△ 1,308
その他の未払金
625,325
未払費用△ 7,603
賞与引当金
未払消費税等0 固定負債
負債の部合計0
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
616,414 負債及び純資産の部合計

53

前年度末

増減

2,251,575
01,178,575
1,000,000
73,0001,001,617
92,795
908,822

1,249,958△ 92,795
269,753
1,000,000
73,0002,251,575
純資産の部
2,275,665△ 633,544
2,275,665
4,527,240

1,001,617

1,249,958

2,909,209△ 735,827
2,909,209
3,910,826△ 633,544
102,283△ 633,544
616,414

財務諸表に対する注記（えかく拠点区分用）
社会福祉法人豊田市育成会

1. 重要な会計方針(１)棚卸資産の評価基準及び評価方法
・棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっている。
(２)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、機械及び装置並びに器具及び備品・・・定額法
・リース資産・・・通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている。
(３)引当金の計上基準
・賞与引当金は職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
(４)消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度によっている。
3. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）ジョイナスえかく拠点財務諸表(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）は省略している
4. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
5. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6. 担保に供している資産
該当なし
7. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
4,404,958
0
4,404,958
4,404,958
0
4,404,958

9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

54

別紙２

引当金明細書（自）社会福祉法人

平成

26年

4月

1日

（至）

平成

27年

3月

31日

豊田市育成会えかく（単位：円）
科目

賞与引当金

計

当期増加額

期首残高

697,000

697,000

当期減少額

1,000,000
(

)

(

(

0
(

)

)

(

)

)

(

)

1,000,000(

697,000

期末残高

その他

目的使用

0 )

697,000

0
(

0 )

（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

55

摘要

期首残高は法人本部
1,000,000 より繰入修正を行った
0

0

1,000,000

別紙⑪

就労支援事業別事業活動明細書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人 豊田市育成会
ジョイナスえかく(単位:円)
就労継続支援Ｂ型
えかく

勘定科目

金額
収
益

費
用

請負事業収益自主事業収益拠点区分就労支援事業収益
就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
合計差引
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

56925,138
2,064,016
21,0653,010,219
3,009,508
3,009,508
3,009,508
3,009,508
711

別紙⑰

就労支援事業明細書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人 豊田市育成会
ジョイナスえかく(単位:円)
就労継続支援Ｂ型
えかく

勘定科目

金額
Ⅰ

材料費
1. 期首材料棚卸高
2. 当期材料仕入高計
3. 期末材料棚卸高
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
1. 消耗品費
2. 水道光熱費
3. 燃料費
4. 修繕費
5. 損害保険料
6. 賃借料
7. 租税公課
当期経費
当期就労支援総事業費
合計
就労支援事業費

129,885
393,400
523,285△ 122,282
401,003
1,423,350
1,423,350

61,007355,089
119,072
27,907
156,168
384,91281,0001,185,155
3,009,508
3,009,508
3,009,508

57

第1号の4様式

たかおか拠点区分

資金収支計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

就労支援事業収入
請負事業収入
自主事業収入収
委託事業収入入 障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
消耗器具備品費支出
教育指導費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
支
印刷製本費支出
出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
その他の委託費支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
渉外費支出
雑支出
雑支出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)

施 収
よ設 入
る整
収備 支
支等 出
に

予算(A)

決算(B)
4,529,856
1,239,182
546,6742,744,000
29,132,034
29,132,034
29,132,034
33,661,890
17,144,052
11,903,196
2,806,105
223,500
2,211,251
170,182
126,334
13,90429,944

差異(A)‑(B)4,304,000
1,000,000
560,000
2,744,000
27,535,000
27,535,000
27,535,000
31,839,000
18,068,000
12,743,000
2,821,000
250,000
2,254,000
276,000
135,000
30,000100,000
11,0001,639,000
56,000120,000
40,000120,000
75,000460,000
70,000240,000
5,000
10,00083,00083,0005,000
325,000
7,000
10,00013,00013,0004,744,000
24,727,000
7,112,000

11,953
11,953
4,404,960
23,109,165
10,552,725△ 225,856△ 239,182
13,3260△ 1,597,034△ 1,597,034△ 1,597,034△ 1,822,890
923,948
839,804
14,89526,50042,749105,818
8,666
16,09670,056
11,000249,029
19,25015,812
27,66060,141
40,123
2,407
20,32062
5,000
10,000
672
672
5,000
24,5357,000
10,0001,047
1,047
339,040
1,617,835△ 3,440,725

440,000

389,770

50,230440,000
5,595,000

389,770
10,252,153

50,230△ 4,657,153

5,595,000△ 5,155,000

10,252,153△ 9,862,383△ 4,657,153
4,707,383

1,389,971
36,750104,188
12,34059,85934,877457,593
49,680239,938
82,32882,328300,465

施設整備等収入計(4)
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
拠点区分間繰入金収入

そ 収
に
の 入
よ
その他の活動収入計(7)他る
拠点区分間繰入金支出
の 支
収
活 出
支
その他の活動支出計(8)動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)1,957,000

690,342

1,266,658

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)3,506,000
5,463,000

3,506,242
4,196,584△ 242
1,266,41658

備考

第2号の4様式

たかおか拠点区分

事業活動計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

ー

サ
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

当年度決算(A)

就労支援事業収益
請負事業収益自主事業収益委託事業収益収
市補助事業収益益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
消耗器具備品費
事務費
福利厚生費
費
旅費交通費
用
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
その他の委託費
賃借料
雑費
雑費
就労支援事業費用
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)223,500
2,211,251
170,182
126,334
13,90429,944
1,389,971
36,750104,188
12,34059,85934,877457,593
49,680239,938
82,32882,328300,465
11,953
11,953
4,404,960
23,378,165
10,283,725

225,620
79,991
79,991
269,6402,600
2,600
4,463,844
21,829,484
12,260,043

469,054
266,920△ 61,025
2,744,000△ 2,480,841△ 896,691△ 896,691△ 896,691△ 427,637
1,518,654
1,286,651△ 237,075
833,000△ 664,895
0300,973
38,061
27,024
11,930△ 893
50,8502,239
16,520△ 13,060△ 81,189△ 19,844
39,671
49,68014,3182,337
2,337
30,8259,353
9,353△ 58,884
1,548,681△ 1,976,318

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益

10,283,725
389,770

12,260,043
720,000△ 1,976,318△ 330,230

特別収益計(8)拠点区分間繰入金費用

389,770
10,816,153

720,000
12,580,382△ 330,230△ 1,764,229

10,816,153△ 10,426,383△ 142,658
3,506,242
3,363,584

12,580,382△ 11,860,382
399,661
3,106,581
3,506,242△ 1,764,229
1,433,999△ 542,319
399,661△ 142,658

3,363,584

3,506,242△ 142,658

29,132,034
29,132,034
29,132,034
33,661,890
17,413,052
11,903,196
2,242,105
833,000

4,060,802
972,262
607,699

増減(A)‑(B)2,480,841
30,028,725
30,028,725
30,028,725
34,089,527
15,894,398
10,616,545
2,479,180
664,895
223,500
1,910,278
132,12199,3101,974
30,837
1,339,121
34,511
87,66825,400141,048
54,721
417,922

ー

サ 収
外
益
増
ビ
減
ス 費
の
活 用
部
動

4,529,856
1,239,182
546,6742,744,000

前年度決算(B)

特
別
増
減
の
部

収
益
費
用

サービス活動外収益計(4)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)減繰
当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)差越
基本金取崩額(14)額活の 動 その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)部増次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)

59

別紙4

たかおか拠点区分

事業活動明細書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

ー

サ
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

就労支援事業収益
請負事業収益自主事業収益収
委託事業収益益 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
消耗器具備品費
事務費
福利厚生費
費
旅費交通費
用
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
その他の委託費
賃借料
雑費
雑費
就労支援事業費用
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)

サービス区分
たかおか
毘森公園
就労継続Ｂ
就労継続Ｂ
1,785,856
2,744,000
1,239,182
546,6742,744,000
29,132,034
29,132,034
29,132,034
30,917,890
2,744,000
17,413,052
11,903,196
2,242,105
833,000
223,500
2,211,251
170,182
126,334
13,90429,944
1,389,971
36,750104,188
12,34059,85934,877457,593
49,680239,938
82,32882,328300,465
11,953
11,953
1,895,819
2,509,141
20,869,024
2,509,141
10,048,866
234,859

合計

内部取引消去拠点区分合計
4,529,856
1,239,182
546,6742,744,000
29,132,034
29,132,034
29,132,034
33,661,890
17,413,052
11,903,196
2,242,105
833,000
223,500
2,211,251
170,182
126,334
13,90429,944
1,389,971
36,750104,188
12,34059,85934,877457,593
49,680239,938
82,32882,328300,465
11,953
11,953
4,404,960
23,378,165
10,283,725

10,283,725

10,283,725

ー

4,529,856
1,239,182
546,6742,744,000
29,132,034
29,132,034
29,132,034
33,661,890
17,413,052
11,903,196
2,242,105
833,000
223,500
2,211,251
170,182
126,334
13,90429,944
1,389,971
36,750104,188
12,34059,85934,877457,593
49,680239,938
82,32882,328300,465
11,953
11,953
4,404,960
23,378,165
10,283,725

サ 収
外益
サービス活動外収益計(4)
増
ビ
減
ス 費
の
活 用
部
サービス活動外費用計(5)動
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)10,048,866

234,85960

第3号の4様式

たかおか拠点区分

貸借対照表

平成27年 3月31日現在
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
資産の部
当年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
固定資産
基本財産
その他の固定資産

資産の部合計

負債の部
前年度末

5,711,695
1,059
5,710,636

4,832,055
0
4,832,055

00

5,711,695

4,832,055

増減

当年度末

879,640 流動負債
1,059
その他の未払金
878,581
未払費用
賞与引当金
未払消費税等0 固定負債
負債の部合計0
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
879,640 負債及び純資産の部合計

61

前年度末

増減

2,348,11101,364,511
833,000
150,600

1,325,813
122,077
1,203,736

1,022,298△ 122,077
160,775
833,000
150,600

2,348,111
純資産の部
3,363,584△ 142,658
3,363,584
5,711,695

1,325,813

1,022,298

3,506,242
399,661
3,506,242
4,832,055△ 142,658△ 542,319△ 142,658
879,640

財務諸表に対する注記（たかおか拠点区分用）
社会福祉法人豊田市育成会

1. 重要な会計方針(１)棚卸資産の評価基準及び評価方法
・棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっている。
(２)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、機械及び装置並びに器具及び備品・・・定額法
・リース資産・・・通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている。
(３)引当金の計上基準
・賞与引当金は職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
(４)消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度によっている。
3. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）ジョイナスたかおか拠点財務諸表(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
ア 就労継続支援B型 たかおか
イ 就労継続支援B型 毘森公園
（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
4. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
5. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6. 担保に供している資産
該当なし
7. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
5,710,636
0
5,710,636
5,710,636
0
5,710,636

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

62

別紙２

引当金明細書（自）社会福祉法人

平成

26年

4月

1日

（至）

平成

27年

3月

31日

豊田市育成会

たかおか（単位：円）
科目

賞与引当金

計

当期増加額

期首残高

564,000

564,000

当期減少額

833,000
(

)

(

(

0
(

)

)

(

)

)

(

)

833,000(

564,000

期末残高

その他

目的使用

0 )

564,000

0
(

0 )

（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

63

摘要

期首残高は法人本部
833,000 より繰入修正を行った
00

833,000

別紙⑫

就労支援事業別事業活動明細書（多機能型事業所等用）(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人 豊田市育成会
ジョイナスたかおか

勘定科目

合計

(単位:円)
ジョイナスたかおか
就労継続支援Ｂ型
就労継続支援Ｂ型
たかおか
毘森公園
金額

収
益

費
用

請負事業収益自主事業収益委託事業収益就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
合計差引
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

金額1,239,182
546,6742,744,000
4,529,856

1,239,182
546,674
1,785,856

2,744,000
2,744,000

4,404,960
4,404,960
4,404,960
4,404,960
124,896

1,895,819
1,895,819
1,895,819
1,895,819△ 109,963

2,509,141
2,509,141
2,509,141
2,509,141
234,85964

別紙⑱

就労支援事業明細書（多機能型事業所等用）(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人 豊田市育成会
ジョイナスたかおか

勘定科目(単位:円)
ジョイナスたかおか
就労継続支援Ｂ型
就労継続支援Ｂ型
たかおか
毘森公園

合計

金額
材料費
1. 当期材料仕入高
計
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
1. 消耗品費
2. 水道光熱費
3. 燃料費
4. 損害保険料
5. 賃借料
6. 租税公課
当期経費
当期就労支援総事業費
合計
就労支援事業費

金額

Ⅰ14,346
14,346
14,346

14,346
14,346
14,346

2,867,568
2,867,568
353,808
353,808

727,818
727,818
353,808
353,808

2,139,750
2,139,750

76,182457,594
58,574
77,268349,020
150,600
1,169,238
4,404,960
4,404,960
4,404,960

4,215
457,594
58,57455,848
174,516
49,100799,847
1,895,819
1,895,819
1,895,819

71,96765

21,420174,504
101,500
369,3912,509,141
2,509,141
2,509,141

第1号の4様式

福祉啓発拠点区分

資金収支計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

その他の事業収入
福祉啓発事業収入（公益）会員会費収入賛助会員会費収入
参加費収入
収
その他の事業収入
入補助金事業収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
教養娯楽費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌燃料費支出
諸謝金支出
旅費交通費支出
印刷製本費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出支払助成金支出
支
渉外費支出
出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
手数料支出
賃借料支出
租税公課支出
渉外費支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)

施 収
よ設 入
施設整備等収入計(4)
る整
収備 支
支等 出
施設整備等支出計(5)に施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
事業区分間繰入金収入
そ 収
に
の 入
よ
その他の活動収入計(7)
他
る
の 支
収
活 出
支
その他の活動支出計(8)動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)

予算(A)

決算(B)

11,925,738△ 8,674,489

78,48078,48024,0005,000
49,480
0
0
△ 73
△ 656
△ 656
77,751
286,523
247,92245
10,60027,956
1,075,643
106,322
201,01065,851
124,908
7,504
110,500
74,94045,00060,94480,926100
118,388
23,131
56,119259,096
9,221
8,540
9,580
21,66331,626
21,967
10,00043,001
20,00016,782
15,7161,000
40,00010,00010,0001,621,262△ 1,543,511

8,227,000

9,568,665△ 1,341,665

8,227,000

9,568,665△ 1,341,665

0
8,227,000

9,568,665

0△ 1,341,665

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)3,248,520
2,708,520
624,000
1,435,000
649,520
540,000
540,000
1,073
1,656
1,656
3,251,249
8,140,477
6,207,078
761,955
89,4001,082,044
3,324,357
757,678
332,990
67,149707,092
2,496
361,500
53,060差異(A)‑(B)3,327,000
2,787,000
648,000
1,440,000
699,000
540,000
540,000
1,000
1,000
1,000
3,329,000
8,427,000
6,455,000
762,000
100,000
1,110,000
4,400,000
864,000
534,000
133,000
832,000
10,000472,000
128,000
45,000160,000
96,000271,000
512,000
190,000
153,000
720,000
20,00030,00020,000115,000
50,000120,000
10,000150,000
40,00030,00050,00025,00050,00010,00010,00013,547,000△ 10,218,000

99,056
15,074
270,900
393,612
166,869
96,881
460,904
10,77921,46010,42093,337
18,374
98,033106,999
20,00013,21834,28424,00010,000―△ 1,991,000

894,176△ 2,885,176

4,333,000
2,342,000

4,333,928
5,228,104△ 928△ 2,886,10466

備考

第2号の4様式

福祉啓発拠点区分

事業活動計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

公益事業収益福祉啓発事業収益
会員会費収益賛助会員会費収益収
参加費収益益
その他の事業収益
補助金事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入退職給付費用
法定福利費
事業費
教養娯楽費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
サ
車輌燃料費
諸謝金
ビ
旅費交通費
ス
通信運搬費
活
会議費
動
業務委託費
増
支払助成金
減
渉外費
の 費
雑費
部 用
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
その他の委託費
手数料
賃借料
租税公課
渉外費
雑費
雑費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益
収
雑収益
ビ 益
減
雑収益
ス
の
サービス活動外収益計(4)
活
部
動 費
外 用
サービス活動外費用計(5)増サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
事業区分間繰入金収益
特 収
別 益
特別収益計(8)増減 費の 用特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)減繰
当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)差越
基本金取崩額(14)額活の 動 その他の積立金取崩額(15)部 増 その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)2,708,520
2,708,520
624,000
1,435,000
649,520
540,000
540,000

11,936,738△ 8,688,218
1,073
1,656
1,656
1,656
2,729

34,910500
500
11,751,814△ 7,483,264
1,150
468
468
468
1,618

2,729
△ 8,685,489
9,379,665

1,618△ 7,481,646
8,791,837

1,111△ 1,203,843
587,828

9,379,665

8,791,837

587,828

9,379,665
694,176
4,333,928
5,028,104

0
8,791,837
1,310,191
3,023,737
4,333,928

0
587,828△ 616,015
1,310,191
694,176

5,028,104

4,333,928

694,176ー

106,999
20,00013,21834,28424,00010,0003,726,550
3,726,550
1,884,000
1,343,000
499,550
540,000
540,000
2,000
4,268,550
8,206,704
6,363,048
739,835

増減(A)‑(B)△ 1,018,030△ 1,018,030△ 1,260,000
92,000149,97000△ 2,000△ 1,020,030△ 55,227△ 155,970△ 166,880
200,000
0
67,623474,868
101,229△ 8,434△ 16,745
43,6572,496
94,000△ 34,300
10,551△ 9,423
130,900
148,0455,249
7,643△ 234,717△ 331
18,40010,420△ 7,534
3,203
13,284△ 3,150△ 29,416
20,000△ 261,800△ 261,800
4,308
△ 691
24,000△ 24,910
△ 500
△ 500
184,924△ 1,204,954
△ 77
1,188
1,188
1,188
1,111

3,248,520
8,151,477
6,207,078
572,955
200,000
89,4001,082,044
3,324,357
757,678
332,990
67,149707,092
2,496
361,500
53,06099,056
15,074
270,900
393,612
166,869
96,881
460,904
10,77921,46010,42093,337
18,374
98,033ー67

前年度決算(B)

89,4001,014,421
2,849,489
656,449
341,424
83,894
663,435
267,500
87,36088,50524,497140,000
245,567
161,620
89,238695,621
11,1103,060
100,871
15,17184,7493,150
136,415
261,800
261,800
8,910
34,975

第3号の4様式

福祉啓発拠点区分

貸借対照表

平成27年 3月31日現在
社会福祉法人豊田市育成会(単位:円)
資産の部
当年度末

流動資産
現金預金
未収補助金
貯蔵品
立替金

固定資産
基本財産
その他の固定資産

資産の部合計

負債の部
前年度末

5,887,926
5,568,688
300,000
18,1381,100

5,093,034
4,793,034
300,000005,887,926

5,093,034

増減

当年度末

794,892 流動負債
775,654
事業未払金
0
その他の未払金
18,138
未払費用
1,100
預り金
前受金
賞与引当金
未払消費税等0 固定負債
負債の部合計0
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
794,892 負債及び純資産の部合計

68

前年度末

増減

859,822
33,6290587,998
2,195
12,000200,000
24,000759,106
45,91576,189516,0020
121,000

100,716△ 12,286△ 76,189
71,996
2,195△ 109,000
200,000
24,000859,822
純資産の部
5,028,104
694,176
5,028,104
5,887,926

759,106

100,716

4,333,928
1,310,191
4,333,928
5,093,034

694,176△ 616,015
694,176
794,892

財務諸表に対する注記（福祉啓発拠点区分用）
社会福祉法人豊田市育成会

1. 重要な会計方針(１)棚卸資産の評価基準及び評価方法
・棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっている。
(２)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、機械及び装置並びに器具及び備品・・・定額法
・リース資産・・・通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている。
(３)引当金の計上基準
・賞与引当金は職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
(４)消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度によっている。
3. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）福祉啓発拠点財務諸表(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）は省略している
4. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
5. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6. 担保に供している資産
該当なし
7. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
300,0000
300,000
300,0000
300,000

9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

69

別紙２

引当金明細書（自）社会福祉法人

平成

26年

4月

1日

（至）

平成

27年

3月

31日

豊田市育成会

福祉啓発（単位：円）
科目

期首残高

当期減少額

当期増加額

賞与引当金

200,000

189,000

期末残高

その他

目的使用

0

189,000

(

)

(

)

(

)

(

)

(

)

(

)

摘要

期首残高は法人本部
200,000 より繰入修正を行っ
た
0

0

計

200,000

189,000(0

189,000

0 )

(

0 )

（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

70

200,000