平成２４年

度

公的個人認証特別会計
財
務
諸表

自

平成２４年４月１日

至

平成２５年３月３１日

財団法人自治体衛星通信機構

貸 借 対 照 表
平成25年3月31日 現在
公的個人認証特別会計（単位：円）

科

目

当年

度

前年

度

増

減

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金預金

24,307,513

27,255,071△ 2,947,558

未収金

393,858,855

496,747,745△ 102,888,890

未収受取交付金124,551,485

133,359,899△ 8,808,414

前払費用
流動資産合計445,985446,760△ 775

543,163,838

657,809,475△ 114,645,637

683,100

499,000

184,100

683,100

499,000

184,100

２ 固定資産(1) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(2) その他固定資産什器備品
リース資産
ソフトウェア
敷金

1,030,210

1,905,001△ 874,791

1,309,141,074

1,785,455,550△ 476,314,476

0

0

0

195,000

195,0000

その他固定資産合計

1,310,366,284

1,787,555,551△ 477,189,267

固定資産合計

1,311,049,384

1,788,054,551△ 477,005,167

1,854,213,222

2,445,864,026△ 591,650,804

短期借入金

40,000,000

160,000,000△ 120,000,000

未払金

376,598,451

423,241,071△ 46,642,620

9,579,435

15,277,872△ 5,698,437

405,554445,622△ 40,068

賞与引当金

3,564,662

3,808,828△ 244,166

リース債務482,098,311

474,166,525

7,931,786

364,416

459,928△ 95,512

912,610,829

1,077,399,846△ 164,789,017

資産

合計

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

未払返還交付金
預り金

一般会計未払金
流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負債

合計

683,100

499,000

184,100

862,343,346

1,344,441,657△ 482,098,311

863,026,446

1,344,940,657△ 481,914,211

1,775,637,275

2,422,340,503△ 646,703,228

Ⅲ 正味財産１ 指定正味財産
指定正味財産合計

0（うち基本財産への充当額)(（うち特定資産への充当額)(

２ 一般正味財産(（うち特定資産への充当額)(負債及び正味財産合計(0)(78,575,947（うち基本財産への充当額)
正味財産合計

00)

00)

(0)

(23,523,5230)

(0)

(0)
0)
55,052,4240)

(0)

(0)
0)

78,575,947

23,523,523

55,052,424

1,854,213,222

2,445,864,026△ 591,650,804

正味財産増減計算書
平成24年4月1日から平成25年3月31日まで
公的個人認証特別会計

科（単位：円）

目

当年度

前

年度

増

減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部(1)経常収益
①事業収益
手数料収益

185,839,643

211,492,040△ 25,652,397

受託事業収益267,252,055

382,583,867△ 115,331,812

1,228,903,922

1,204,150,132

24,753,790

301,800177,640

124,160

1,682,297,420

1,798,403,679△ 116,106,259

1,601,763,020

1,755,552,929△ 153,789,909

1,601,763,020

1,755,552,929△ 153,789,909

9,558,105

8,383,765

1,174,340

497,942465,51432,428056,976△ 56,976

11,906,135

12,357,930△ 451,795②受取交付金
受取地方公共団体交付金
③雑収益
雑収益
経常収益計
(2)経常費用①事

業費

公的個人認証事業費
事業費計
②管理費

給与等
賞与引当金繰入額
減価償却費
事務所借上料その他管理費3,519,794

3,740,250△ 220,456

25,481,976

25,004,435

477,541

1,627,244,996

1,780,557,364△ 153,312,368

55,052,424

17,846,315

37,206,109

経常外収益計000

経常外費用計

000

管理費計
経常費用計
当期経常増減額2

経常外増減の部(1)経常外収益(2)経常外費用
当期経常外増減額

ⅡⅢ000

当期一般正味財産増減額

55,052,424

17,846,315

37,206,109

一般正味財産期首残高

23,523,523

5,677,208

17,846,315

一般正味財産期末残高

78,575,947

23,523,523

55,052,424

当期指定正味財産増減額

000

指定正味財産期首残高000

指定正味財産期末残高00

078,575,947

23,523,523

55,052,424

指定正味財産増減の部

正味財産期末残高

財務諸表に対する注記（公的個人認証特別会計）
１

重要な会計方針(１)固定資産の減価償却方法
什器備品……定額法による減価償却を実施している。
ソフトウェア……定額法による減価償却を実施している。
リース資産（所有権移転外ファイナンス・リース）……リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法による減価償却を実施している。
(２)引当金の計上基準
賞与引当金･････職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している。
退職給付引当金･････期末退職給付の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
(３)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込方式によっている。

２

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。

基科
本 財

定資

前期末残高

当期増加額

当期減少額

計

－－－－－－合計

499,000

184,100

0683,100

499,000

184,100

0683,100

499,000

184,1000683,100

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

科基

本

財定資

目

当期末残高

計－－－－－－－－

683,100－－(683,100)

683,100－－(683,100)

683,100－－(683,100)

産

退職給付引当資産
小計
合（単位：円）（うち指定正味 （うち一般正味（うち負債に対応財産からの充当 財産からの充当する額）額）額）

産

小
特４－－

産

退職給付引当資産
小計

３（単位：円）
当期末残高

産

小特目

計

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。

什リソ

科
目
器
備ース
資
フ ト ウ ェ合計取品
産
ア

得価 額16,675,906
2,857,218,790
182,443,000
3,056,337,696

減価償却累計額
15,645,696
1,548,077,716
182,443,000
1,746,166,412（単位：円）
当 期 末 残 高
1,030,210
1,309,141,074
0
1,310,171,284

５

ファイナンス･リース取引関係（借手側）(１)リース資産の内容
その他固定資産主として、公的個人認証事業におけるサーバ、コンピュータ端末機及びテスト環境機器（サーバ等）である。
(２)リース資産の減価償却の方法
１ 重要な会計方針「(１)固定資産の減価償却方法」に記載のとおりである。