МИНИСТЕРСТВО НА ФИНАНСИТЕ

ДИРЕКЦИЯ
“ДЪРЖАВНО СЪКРОВИЩЕ”Д Д С № 0 3 / 0 3. 0 5. 2 0 2 3 г.

ДОБЪЛГАРСКА НАРОДНА БАНКА

БАНКИТЕ И ДРУГИТЕ ДОСТАВЧИЦИНА ПЛАТЕЖНИ УСЛУГИ

№ БНБ – 5 1 6 8 1 / 0 4. 0 5. 2 0 2 3 г.

БЮДЖЕТНИТЕ ОРГАНИЗАЦИИ
БОРИКА АДО т н о с н о: Изискванията за структурата, формата и съдържанието наплатежните документи за целите на изпълнение на преводи
от/към сметки на бюджетни организации в XML формат
съгласно стандарт ISO 20022 кредитен преводС това указание се регламентират образците на платежно нареждане за плащане
от/към бюджета, на бюджетно платежно искане за иницииране на плащания чрезСистемата за електронни бюджетни разплащания (СЕБРА) и на вносна бележка (платежно
нареждане за наличен паричен превод) за плащане към бюджета.
Обект на указанието са и въпросите, свързани с обхвата на информацията, която
трябва да се съдържа в тези документи, изискванията към банките и останалите
доставчици на платежни услуги за позициониране на някои реквизити от тези платежни
документи в съответното съобщение за изпълнение на преводи в XML формат съгласно
ISO 20022. Указанието включва и изисквания към БОРИКА АД за трансформирането наинформацията в XML формат съгласно ISO 20022 при финализация на одобрените
плащания в СЕБРА.
Указанието се издава на основание чл. 151, ал. 1 от Закона за публичните финанси(ЗПФ).

СЪДЪРЖАНИЕ:I. Общи положения .................................................................................................................1
II. Платежно нареждане за плащане от/към бюджета ..........................................................2
III. Бюджетно платежно искане ..............................................................................................6
IV. Вносна бележка (платежно нареждане за наличен паричен превод)за плащане към бюджета ................................................................................................10
V. Други въпроси ...................................................................................................................11

I. Общи положения
1. С това указание се регламентират:а) образец на платежно нареждане за плащане от/към бюджета, което се прилагапри нареждането на преводи от/към сметки на бюджетни организации в национална
валута с идентификатор за вид сметка 3х и 8х (включително и за преводи от/към такива
сметки, прилагани за средствата и операциите на лицата по чл. 156 от ЗПФ);б) образец на бюджетно платежно искане за иницииране на плащания чрез СЕБРА;в) образец на вносна бележка (платежно нареждане за наличен паричен превод) заплащане към бюджета;г) задължителния обхват на информацията, която трябва да съдържат тези документи, както и контроли от банките/небанковите доставчици на платежни услуги привъвеждане на информацията от тези платежни документи;д) изискванията към банките и другите доставчици на платежни услуги за позициониране на някои реквизити от тези платежни документи в съответното съобщение заизлъчване на преводи в XML формат съгласно стандарт ISO 20022;
е) специфични изисквания към БОРИКА АД при обработката на бюджетните платежни искания и трансформирането на информацията от тях в XML формат съгласно ISO
20022 при финализация на одобрените плащания в СЕБРА.
2. Не са обект на указанията останалите прилагани за сметки на бюджетните
организации форми на плащания (директен дебит, теглене в брой от сметка и др.) исвързани с тях платежни документи.
3. Не са обект на указанията платежни документи за извършването от бюджетните
организации и лицата по чл. 156 от ЗПФ на плащания във валута, различна от националната.
4. По смисъла на това указание:а) „бюджетна организация“ е юридическо лице, попадащо в обхвата на лицата по§ 1, т. 5 от ЗПФ;б) „небанков доставчик на платежни услуги“ е лице по чл. 3, ал. 1, т. 2 и 3 отЗакона за платежните услуги и платежните системи (наричан по-нататък „ДПУ“);в) „СЕБРА“ е Системата за електронни бюджетни разплащания съгласно § 1, т. 33
от ЗПФ;г) „код в СЕБРА“ е уникален десетразряден код, определян от Министерството нафинансите (МФ) за идентифициране на включено в СЕБРА юридическо лице - бюджетна
организация, лице по чл. 154, ал. 15 от ЗПФ или лице по чл. 156 от ЗПФ;д) „сметка с идентификатор за вид сметка 3х“ е сметка в национална валута набюджетна организация или лице по чл. 156 от ЗПФ, за която служебно е запазен код сидентификатор за вид сметка, започващ с 3, съгласно Указание на БНБ 13-1020 „Кодовеза идентификатор на вида сметка, служебно запазени от Българска народна банка“(Указание на БНБ 13-1020);е) „сметка на администратор на публични вземания (сметка с идентификатор завид сметка 8х)“ е сметка в национална валута на бюджетна организация, за която служебно езапазен код с идентификатор за вид сметка, започващ с 8, съгласно Указание на БНБ 13-1020;ж) „сметка за наличности“ е сметка в национална валута на бюджетна организацияили на друго юридическо лице, включено в СЕБРА, предназначена за съхраняване на средства за касови операции в брой, закупуване на чуждестранна валута и други определени съгласно съвместни указания на МФ и Българската народна банка (БНБ) операции, и която е с

-2-режим на периодично служебно централизиране (зануляване) от обслужващата банка къмопределена от МФ сметка в БНБ;з) „транзитна сметка“ е сметка в национална валута на бюджетна организацияили на друго юридическо лице, включено в СЕБРА, предназначена за събиране на постъпления, която е с режим на текущо служебно централизиране (зануляване) от обслужващата
банка към определена от МФ сметка в БНБ;5. Изискванията на указанието по отношение на банките се прилагат и за БНБ.
II. Платежно нареждане за плащане от/към бюджета
6. Образец - при нареждането на кредитни преводи в национална валута от/към сметки на бюджетни организации с идентификатор за вид сметка 3х и 8х се прилага документът
„Платежно нареждане за плащане от/към бюджета“ по образец съгласно Приложение
№ 1.
7. Възможност за алтернативни образци. Банките/ДПУ могат да разработят исвои образци на платежно нареждане за плащане от/към бюджета, като в тях следва
задължително да фигурират посочените по-долу реквизити със съответния им брой позиции
съгласно изискванията на съответните стандарти и това указание. Аналогично, във функционалността за електронно банкиране банката/ДПУ определя начина, по който да се визуализират и попълват реквизитите на платежното нареждане при спазване на приложимите засъответния реквизит изисквания (брой позиции, задължителност/опционалност и контроли).
8. Предназначение - платежното нареждане за плащане от/към бюджета се използва за изпълнение на следните платежни операции:а) нареждане за кредитен превод към сметки на администратори на публични вземания (сметки с идентификатор за вид сметка 8х);б) нареждане за кредитен превод към сметки с идентификатор за вид сметка 3х;в) нареждане за кредитен превод от сметки на администратори на публични вземания (сметки с идентификатор за вид сметка 8х) - при възстановяване на надвнесени и погрешно постъпили суми по тези сметки, коригиращи преводи и други операции. Тозидокумент не се прилага, когато възстановяването на надвнесени или погрешно внесени
суми по сметки на администратори на публични вземания се извършва чрез СЕБРА;г) нареждане за кредитен превод от сметки с идентификатор за вид сметка 3х завсички преводи, инициирани от титуляря на сметката (бюджетна организация или лице по
чл. 156 от ЗПФ), които не се извършват чрез СЕБРА, за коригиращи преводи и други
операции по сметките с лимити в БНБ.
9. Съставяне и представяне на документа - когато платежното нареждане заплащане от/към бюджета е на хартиен носител, документът се съставя най-малко в дваеднообразни екземпляра от наредителя и се представя в обслужващата го банка/ДПУ.
След регистрацията банката/ДПУ задържа единия екземпляр, а другия предоставя нанаредителя.
10. Реквизити - реквизитите на документа се попълват, както следва:10.1. "Банка/ДПУ" - съдържа наименованието на банката/ДПУ, където се води сметката на наредителя. Тази информация може да бъде отпечатана предварително отбанката/ДПУ. Недопустимо е използването на формуляри, върху които предварително еотпечатано наименованието на друга банка/друг ДПУ;10.2. "Уникален регистрационен номер" - попълва се от банката/ДПУ, приела платежния документ. Поставя се присвоеният от банката/ДПУ номер на всеки приет платежен

-3-документ, който служи за идентификация на нареждането за превод. Уникалният регистрационен номер може да бъде и референтен номер на нареждането за превод;10.3. "Дата на представяне" - банката/ДПУ попълва датата, часа и минутата, когато фактически е приет документът. Датата е във формат ДДММГГГГ;10.4. "Подпис на наредителя" - поставя се подпис на лицето/лицата, които иматправо да се разпореждат с парите по сметката от името на титуляря;10.5. "Получател" - попълва се наименованието на юридическото лице или именатана физическото лице - получател;10.6. "IBAN на получателя" - попълва се международният номер на платежната
сметка на получателя, по която следва да се преведе сумата. Банката/ДПУ на наредителя
проверява за валидността на IBAN номера на сметката. Полето е с размер до 34 символа
съгласно изискванията на ISO 13616. Използването на международен номер на банкова
сметка в Република България се осъществява съгласно Наредба № 13 на БНБ;10.7. "Код за вид плащане" - шестразряден код от утвърдена номенклатура. Тозиреквизит е предвиден за попълване при преводи към сметки на администратори на публични общински вземания (сметки с идентификатор за вид сметка 84). Промяна в списъка накодовете за вид плащане се извършва със съвместно писмо на МФ и БНБ. Актуалният
списък на кодовете за вид плащане се публикува и поддържа на интернет-страницата на
МФ www.minfin.bg (в раздел Методология на отчетността>Банково обслужване иплатежни процедури >Списъци с кодове, сметки и обслужващи банки). В уведомлениятаот съответния администратор на публични общински вземания до лицата за дължимите оттях суми следва да се посочва приложимия за съответното общинско вземане код за видплащане и IBAN-сметката, по която да постъпват тези суми;10.8. "Вид валута" - попълва се кодът на националната валута в Република България съгласно ISO 4217;
10.9. "Сума" - посочва се сумата на платежната операция. Когато платежното нареждане за плащане от/към бюджета се изготвя и представя на хартиен носител, сумата сепопълва без разделители, с две десетични дробни позиции, дясно подравнена, катопразните позиции се запълват със защитен знак "<";
10.10. "Основание - информация за получателя" - съдържа информация, предоставена от наредителя, която позволява на получателя да идентифицира плащането;10.11. "Още пояснения" - ред за продължаване описанието на основанието за плащане;10.12. "Задължено лице" – наредителят попълва наименованието на юридическото
лице или имената на задълженото физическо лице. В случаите, когато "задължено лице" и"наредител" са едно и също лице, реквизитът може да не се попълва;10.13. "ЕИК/код по БУЛСТАТ" - попълва се единният идентификационен код (ЕИК)или кодът по БУЛСТАТ на задълженото лице, осигурителя/самоосигуряващия се (9 или
13-значен код). Попълва се от ляво на дясно. При 9-значен код позиции 10 - 13 остават
празни;10.14. "ЕГН на задълженото лице" - попълва се ЕГН на задълженото физическо
лице;10.15. "ЛНЧ на задълженото лице" - попълва се личният номер на чужденец, (когато няма издаден ЕГН и не е регистриран по Закона за регистър БУЛСТАТ);10.16. "Наредител" - посочва се наименование на юридическото лице или именатана физическото лице титуляр на сметката;-4-

10.17. "IBAN на наредителя" - попълва се международният номер на сметката нанаредителя (IBAN). Банката/ДПУ проверява за наличието и валидността на IBAN номерана сметката. Полето е с размер до 34 символа съгласно изискванията на ISO 13616.
Използването на международен номер на банкова сметка в Република България сеосъществява съгласно Наредба № 13 на БНБ;10.18. "Код в СЕБРА/идентификатор за централизация на титуляря" – прилагасе при централизация на средства от сметки за наличности, транзитни сметки или други
сметки, определени от МФ, по нареждане на титуляря или при служебна централизация.
Този реквизит задължително се попълва, като се посочва десетразрядният код в СЕБРА натитуляря (или друг десетразряден код, определен от МФ), приложим за централизациятана съответната сметка. Кодът се попълва служебно от банката при служебна централизация, като се препоръчва служебното му попълване от банката и при централизация понареждане на титуляря или банката да заложи в електронното банкиране съответните
предупредителни съобщения при иницииране на такива преводи по централизация оттитуляря на сметката.
Когато за централизацията на средствата от съответната сметка е приложим друг десетразряден код, определен от МФ, контролното число на такъв код се изчислява от МФ поправилата и алгоритъма, приложими за десетразрядния код в СЕБРА.
При централизация (служебна или по нареждане на титуляря), при която се прилага реквизитът "Код в СЕБРА/идентификатор за централизация на титуляря", не може да сепопълват реквизитите "ЕИК/код по БУЛСТАТ“, "ЕГН на задълженото лице“ или "ЛНЧна задълженото лице“;
10.19. "Код за централизация" - шестразряден код от утвърдена номенклатура, публикувана на интернет страницата на МФ.
Попълва се задължително само при централизация (по нареждане на титуляря или служебно от банката) на средства от сметки за наличности, транзитни сметки или други сметки,определени от МФ, за които е предвидено прилагането на такъв код при централизация.
Кодът се попълва служебно от банката при служебна централизация, като се препоръчва
служебното му попълване от банката и при централизация по нареждане на титуляря илибанката да заложи в електронното банкиране съответните предупредителни съобщенияпри иницииране на такива преводи по централизация от титуляря на сметката. Прицентрализацията следва да се спазва изискването за коректното използване на приложимия за съответната сметка код за централизация;10.20. "Услуга за изпълнение" - в това поле се указва услугата за изпълнение, чрезкоято клиентът желае да бъде извършено нареждането за превод. По подразбиране
плащанията се изпълняват през платежната система за клиентски преводи с изключениена случаите, при които наредителят не е посочил изрично друга;10.21. "Дата за изпълнение" - в това поле се попълва датата, на която наредителят
желае да бъде изпълнено плащането. В случай че клиентът не е попълнил полето, за датана изпълнение се счита датата на получаване на платежното нареждане съгласно чл. 83 отЗакона за платежните услуги и платежните системи. Датата е във формат ДДММГГГГ;10.22. "Приемащ служител" - полага се подпис от служителя на банката/ДПУ,приел документа.
11. Допълнителни указания за реквизитите "ЕИК/код по БУЛСТАТ", „ЕГНна задълженото лице“ и „ЛНЧ на задълженото лице“:
11.1. когато плащанията са към сметки на администратори на публични вземания
(сметки с идентификатор за вид сметка 8х), наредителят на плащането следва задължително да попълни само един от трите реквизита за идентификатор на задълженото лице –-5-"ЕИК/код по БУЛСТАТ“, "ЕГН на задълженото лице“ или "ЛНЧ на задълженото лице“.
Тези реквизити не се попълват, когато към сметка с идентификатор за вид сметка 8х сеинициира превод по централизация, изискващ прилагането на реквизита "Код в СЕБРА
/идентификатор за централизация на титуляря";11.2. при нареждане на преводи към сметки с идентификатор за вид сметка 8х (безпреводите по централизация) банката/ДПУ изисква от наредителя попълването на един оттези реквизити и извършва задължителен контрол:а) за попълнен един от реквизитите "ЕИК/код по БУЛСТАТ“, "ЕГН на задълженото лице“ или "ЛНЧ на задълженото лице“ (не се допуска попълване на повече от единидентификатор);б) проверка за коректност на контролното число по приложимия за съответния
идентификатор стандарт, с изключение на идентификатора „ЛНЧ на задълженото лице“за който се извършва само проверка за разрядност, но не и за валидност.
11.3. при плащания към сметки с идентификатор за вид сметка 3х или с друг идентификатор, различен от 8х, реквизитите "ЕИК/код по БУЛСТАТ“, "ЕГН на задълженото лице“ или "ЛНЧ на задълженото лице“ са опционални (т.е. тяхното непопълване илипогрешно попълване не е основание за неизпълнение на платежното нареждане), като несе допуска попълването на повече от един идентификатор.
Тези реквизити не се попълват, когато към сметка с идентификатор за вид сметка 3х или сдруг идентификатор, различен от 8х, се инициира превод по централизация, изискващ
прилагането на реквизита "Код в СЕБРА/идентификатор за централизация на титуляря";11.4. препоръчва се на банката/ДПУ при приемане за обработка на плащания къмсметки с идентификатор за вид сметка 3х или с друг идентификатор, различен от 8х, даизвършва контрол за коректност на контролното число на попълнения от наредителя
идентификатор за ЕИК/код по БУЛСТАТ или ЕГН на задълженото лице (които саопционални при преводи към такива сметки), както и за попълване на не повече от единидентификатор (прилагането на тези контроли не води до неизпълнение на платежното
нареждане, ако клиентът не желае да коригира неточностите).
12. Допълнителни указания за реквизита "Код за вид плащане":12.1. при нареждане на преводи към сметки с идентификатор за вид сметка 84попълването на реквизита "Код за вид плащане" е опционално (т.е. непопълване илипогрешно попълване не е основание за неизпълнение на платежното нареждане);12.2. за коректното попълване на реквизита "Код за вид плащане" от наредителя наплащането към сметка с идентификатор за вид сметка 84 се препоръчва на банката дазалага във функционалността за електронно банкиране съответната актуална номенклатура от кодове за вид плащане, приложима за сметки с идентификатор за вид сметка 84;
12.3. реквизитът "Код за вид плащане" не може да се попълва, когато е попълнен
реквизитът "Код за централизация“.
13. Допълнителни указания за реквизитите "Основание - информация за получателя" и "Още пояснения":13.1. при нареждане на преводи към сметки с идентификатор за вид сметка 3х и 8хза плащане на публични вземания наредителят може да попълни в реквизитите "Основание – информация за получателя" и "Още пояснения" информация, свързана с конкретното плащане, като например: вид на задължението (такса, глоба, вноска или др.), партиден номер на облагаем актив (при плащане на данъци върху недвижимите имоти и превозните средства), номер на наказателно постановление (при плащане на глоби/санкции),период за който се отнася плащането и др. Тяхното непопълване или неточно попълванене е основание за неизпълнение на платежното нареждане, включително и при плащания

-6-към сметки с идентификатор за вид сметка 3х и 8х (т.е. тези реквизити са опционални);13.2. отговорност на наредителя е да попълни реквизитите "Основание – информация за получателя" и "Още пояснения" съобразно указанията на получателя, доколкото саопределени такива.
14. Допълнителни указания към банките/ДПУ при изпълнение на преводи,наредени с платежно нареждане за плащане от/към бюджета:При изпълнение на представено в банката/ДПУ платежно нареждане за плащане от/къмбюджета банката/ДПУ позиционира в съответното съобщение в XML формат съгласно
ISO 20022 попълнената информация от платежното нареждане, както следва:14.1. когато е попълнен реквизитът "Задължено лице" съгласно т. 10.12, информацията се отнася в полето Ultimate Debtor, а информацията от реквизита "Наредител" сеотнася в полето Debtor;
14.2. идентификаторът на задълженото лице (попълненият един от реквизитите
"ЕИК/код по БУЛСТАТ", "ЕГН на задълженото лице“ или "ЛНЧ на задълженото лице“се отнася в полето Ultimate Debtor ID, когато е попълнен реквизитът "Задължено лице",като се посочва видът на идентификатора (EIK, EGN, LNC);
14.3. идентификаторът на задълженото лице (попълненият един от реквизитите
"ЕИК/код по БУЛСТАТ", "ЕГН на задълженото лице“ или "ЛНЧ на задълженото лице“)се отнася в полето Debtor ID, когато не е попълнен реквизитът "Задължено лице", като сепосочва видът на идентификатора (EIK, EGN, LNC);
14.4. реквизитът "Код в СЕБРА/идентификатор за централизация на титуляря"се отнася в полето Debtor ID, като се посочва видът на идентификатора (CNT);
14.5. реквизитът "Код за вид плащане“ се отнася в полето Reference-End-to-End;14.6. реквизитът "Код за централизация“ се отнася в полето Reference-End-to-End;14.7. попълнената информация в реквизитите "Основание - информация за получателя" и "Още пояснения" се позиционира в полето Remittance Information;
14.8. останалите реквизити от платежното нареждане се позиционират в съответното съобщение във XML формат съгласно ISO 20022 по общия ред, предвиден за съответния реквизит.
III. Бюджетно платежно искане
15. Образец – за иницииране на плащане чрез СЕБРА се прилага документът "Бюджетно платежно искане" по образец съгласно Приложение № 2.
16. Възможност за алтернативни образци. Банките могат да разработят и своиобразци на бюджетно платежно искане, като в тях следва задължително да фигурират
посочените по-долу реквизити със съответния им брой позиции. Аналогично, във функционалността за електронно банкиране банката определя начина, по който да се визуализират и попълват реквизитите на бюджетното платежно искане при спазване на приложимите за съответния реквизит изисквания (брой позиции, задължителност/опционалности контроли).
17. Предназначение на документа - бюджетното платежно искане се прилага заиницииране на искане за плащане от включени в СЕБРА юридически лица и техни
поделения, клонове и структурни звена - бюджетните организации и лицата по чл. 154, ал.
15 и чл. 156 от ЗПФ. Бюджетното платежно искане се инициира от титуляря на съответния десетразряден код в СЕБРА.

-7-

18. Съставяне и представяне на документа - когато бюджетното платежно искане е на хартиен носител, то се съставя най-малко в два еднообразни екземпляра и сепредставя от титуляря в обслужващата банка. След регистрация на документа банката
задържа единия екземпляр, а другия предоставя на титуляря.
19. Реквизити - реквизитите на документа се попълват, както следва:19.1. "Банка" - съдържа наименованието на банката, пред която се представя бюджетното платежно искане. Тази информация може да бъде отпечатана предварително отбанката. Недопустимо е използването на формуляри, върху които предварително саотпечатани данните на друга банка;19.2. "Номер и дата на подаване" - попълва се от банката, приела платежния документ. Поставя се присвоеният от банката номер на всеки представен платежен документ,който служи за идентификация на искането за превод. Уникалният регистрационен номер
може да бъде с дължина до 12 символа. Попълва се и дата, час и минута на подаване надокумента. Датата е във формат ДДММГГГГ;19.3. "Подписи на наредителя" - поставят се подписите на лицата, които имат правода подписват платежни документи от името на бюджетната организация. Съответствиетона тези подписи със спесимена на подписите на лицата, които имат право да инициират
документи за плащане, се установява от банката, приемаща документа;19.4. "Платете на - име на получателя" - попълва се наименованието на получателя на сумата;19.5. "IBAN на получателя" – попълва се международен номер на платежната сметка, по която следва да се преведе сумата;19.6. "Код за вид плащане" – този реквизит е предвиден за попълване при преводикъм сметки на администратори на публични общински вземания (сметки с идентификаторза вид сметка 84) съгласно т. 20.4;
19.7. "Вид валута" - попълва се кодът на националната валута в Република България съгласно ISO 4217;
19.8. "Сума" - посочва се сумата на платежното искане. Когато бюджетното платежно искане се изготвя и представя на хартиен носител, сумата се попълва без разделители, с две десетични дробни позиции, дясно подравнена, като празните позиции сезапълват със защитен знак "<";
19.9. "Основание за плащане/идентификатор на задължено лице" - съдържа кратко описание на основанието за плащане или код за референция на получателя на сумата всвободен или договорен с контрагента по плащането текст. При плащане към сметки наадминистратори на публични вземания на този ред се попълва идентификаторът назадълженото лице съгласно т. 20.1. Реквизитът съдържа 35 позиции за попълване;19.10. "Още пояснения/информация за задълженото лице" - ред за продължаване
описанието на основанието за плащане. При плащане към сметки на администратори напублични вземания на този ред може да се попълва име на задълженото лице, ако серазличава от наредителя на бюджетното платежно искане, както и друга информация (вижт. 20.3). Реквизитът съдържа 35 позиции за попълване;19.11. "Наредител - име " - попълва се наименованието на титуляря на десетразрядния код в СЕБРА - бюджетната организация, или юридическото лице по чл. 154, ал. 15 или
чл. 156 от ЗПФ;19.12. "Код дейност" – този реквизит не е задължителен и банката на наредителяне контролира неговото попълване. При изпълнение на бюджетни платежни искания
(одобрени и финализирани в СЕБРА), попълненият в този реквизит код не се прехвърля

-8-от СЕБРА в съответното XML съобщение за кредитен превод, т.е. тази информация остава
само в СЕБРА;19.13. "Дата на изпълнение" - попълва се датата, на която инициаторът на плащането желае банката да обработи и подаде към СЕБРА информацията от документа (въвформат ДДММГГГГ);19.14. "Код в СЕБРА на наредителя" - попълва се съответният десетразряден кодв СЕБРА определен от МФ, чрез който се инициира бюджетното платежно искане отсъответния титуляр на кода - бюджетната организация, или юридическото лице по чл. 154,
ал. 15 или чл. 156 от ЗПФ. При одобрено и финализирано бюджетно платежно искане,СЕБРА генерира кредитен превод в XML формат, при което извършва и процес потрансформиране на десетразрядния код на бюджетния разпоредител в сметка с IBAN
(виртуален IBAN), определен по правилата за изчисляване на IBAN съгласно Наредба №
13 на БНБ. Десетразрядният код в СЕБРА се позиционира в последните десет разряда на
IBAN-а, както следва:BGXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX

БАЕ код на БНБ десетразряден код в СЕБРА
Забележка: За БАЕ код се залага код, съгласуван между МФ, БНБ и БОРИКА АД.
19.15. "Вид плащане в СЕБРА" - попълва се съответният код за отчитане на даденвид плащане, извършвано чрез СЕБРА. Кодът може да бъде изцяло унифициран (определясе от МФ) или частично унифициран (МФ определя структурата и дефинира задължителна
кодировка за първите два разряда от кода). В случаите, когато кодът е изцяло унифициран,банката контролира коректното попълване на целия код, а когато кодът е частично
унифициран, банката контролира коректното попълване само на първите два разряда. Приизпълнение на бюджетни платежни искания (одобрени и финализирани в СЕБРА), попълнената в този реквизит информация не се прехвърля от СЕБРА в съответното XML
съобщение за кредитен превод, т.е. тази информация остава само в СЕБРА.
20. Специфични изисквания при попълване на реквизити при иницииране набюджетни платежни искания за плащания към сметки на администратори на публични вземания (сметки с идентификатор за вид сметка 8х):
20.1. когато плащанията са към сметки на администратори на публични вземания
(сметки с идентификатор за вид сметка 8х) в реквизита "Основание за плащане/идентификатор на задължено лице" позиции 1-13 се попълват задължително от инициатора наплащането, като се посочва съответния идентификатор на задълженото лице, както следва:а) код по ЕИК/БУЛСТАТ – 9-значен или 13-значен код, като при 9-значен код позиции 10-13 остават празни;б) ЕГН (десетзначен код), като позиции 11 - 13 остават празни;в) ЛНЧ (трибуквен идентификатор и десетзначен код) – в позиции 1-3 се изписва
трибуквения идентификатор LNC, а в позиции 4-13 се попълва десетзначният код за ЛНЧ:LNCXXXXXXXXXX;г) в останалите позиции (от позиция 14 нататък) може да се попълва свободен текст.
20.2. банката изисква от клиента попълването на съответния реквизит по т. 20.1.
При иницииране от клиента по електронен път на бюджетно платежно искане към сметкана администратор на публични вземания банката залага съответните контроли за попълнен идентификатор и проверка на контролното число на идентификатора;20.3. при плащане към сметки на администратори на публични вземания в реквизита "Още пояснения/информация за задълженото лице" може да се попълва име назадълженото лице, ако се различава от титуляря на десетразрядния код в СЕБРА, както и

-9-друга информация, свързана с плащането, например партиден номер на имот. Полето еопционално и банката не контролира неговото попълване;20.4. реквизитът "Код за вид плащане" се прилага при иницииране на преводи къмсметки на администратори на публични общински вземания (сметки с идентификатор завид сметка 84). Полето е опционално и банката не контролира неговото попълване. Закоректното попълване на кода за вид плащане от инициатора на плащането се препоръчвана банката да залага във функционалността за електронно банкиране съответната актуална
номенклатура от кодове за вид плащане, приложима за сметки с идентификатор за видсметка 84.
21. Допълнителни изисквания към СЕБРА и БИСЕРА при обработка на изпратени от обслужващи организации файлове за инициираните бюджетни платежни искания (съобщения MT 101) за плащания към сметки на администратори напублични вземания (сметки с идентификатор за вид сметка 8х):21.1. когато плащанията са към сметки на администратори на публични вземания
(сметки с идентификатор за вид сметка 8х) СЕБРА извършва контрол за попълнен впозиции 1-13 от реквизита "Основание за плащане/идентификатор на задължено лице"идентификатор и проверка на неговото коректно контролно число. При грешка бюджетното платежно искане (съобщение MT 101) се отхвърля;21.2. когато бюджетни платежни искания за плащания към сметки на администратори на публични вземания (сметки с идентификатор за вид сметка 8х) са одобрени иизпратени (финализирани) от СЕБРА към БНБ за изпълнение (сетълмент) в БИСЕРА,СЕБРА интерпретира попълнения в позиции 1-13 от реквизита "Основание за плащане/идентификатор на задължено лице" идентификатор, както следва:а) като ЕИК/БУЛСТАТ, когато е попълнен 9-значен или 13-значен код;б) като ЕГН, когато е попълнен 10-значен код в първите 10 позиции;в) като ЛНЧ, когато в позиции 1-3 е попълнено „LNC“, а в позиции 4-13 е попълнен
10-значен код.
21.3. при изпълнение (сетълмент) на бюджетни платежни искания за преводи къмсметки на администратори на публични вземания (сметки с идентификатор за вид сметка
8х) СЕБРА позиционира в съответното XML съобщение за кредитен превод (pacs.008)
попълнената информация в бюджетното платежно искане (съобщение MT101), както
следва:а) попълненият в позиции 1-13 от реквизита "Основание за плащане/идентификатор на задължено лице" идентификатор се отнася в полето Ultimate Debtor ID. Останалите попълнени позиции след позиция 13 от този реквизит се отнасят в полето Remittance
Information;б) кодът от реквизита "Код за вид плащане“ се отнася в полето Reference-End-to-End;в) попълнената информация в реквизита "Още пояснения/информация за задълженото лице" се отнася в полето Remittance Information, включително и в случаите, когатов този реквизит е посочено име на задълженото лице;г) останалите реквизити от бюджетното платежно искане (съобщение MT101) сеотнасят в съответното XML съобщение за кредитен превод (pacs.008) по общия ред,предвиден за съответния реквизит.

- 10 -

IV. Вносна бележка (платежно нареждане за наличен паричен превод)за плащане към бюджета
22. Образец - при внасяне на каса (извършване на наличен паричен превод) към сметки на бюджетни организации се прилага документът „Вносна бележка (платежно нарежданеза наличен паричен превод) за плащане към бюджета“ по образец съгласно Приложение № 3.
23. Възможност за алтернативни образци. Банките/ДПУ могат да разработят исвои образци на вносна бележка (платежно нареждане за наличен паричен превод) заплащане към бюджета, като в тях следва задължително да фигурират посочените по-долуреквизити със съответния им брой позиции. Аналогично, в системата на банката/ДПУ привъвеждане на документа банката/ДПУ определя начина, по който да се визуализират ипопълват реквизитите на вносната бележка (платежното нареждане за наличен паричен
превод) за плащане към бюджета при спазване на приложимите за съответния реквизит
изисквания (брой позиции, задължителност/опционалност и контроли).
24. Предназначение на документа – вносната бележка (платежно нареждане заналичен паричен превод) за плащане към бюджета се прилага при внасяне в брой на суми(извършване на наличен паричен превод) към сметки на бюджетни организации (посметки с идентификатори за вид сметка 3х или 8x).
25. Съставяне и представяне на документа – вносната бележка (платежното нареждане за наличен паричен превод) за плащане към бюджета се съставя най-малко в дваеднообразни екземпляра и се представя от платеца/вносителя в банката/ДПУ. След регистрация на документа банката задържа единия екземпляр, а другия предоставя наплатеца/вносителя.
26. Идентифициране на платеца и/или вносителя - Банката/ДПУ идентифицира
платеца и/или вносителя съгласно действащото законодателство.
27. Реквизити - реквизитите на документа се попълват, както следва:27.1. "Банка/ДПУ" - съдържа наименованието на банката/ДПУ, където се подава заизпълнение вносната бележка (платежното нареждане за наличен паричен превод) за плащане към бюджета. Тази информация може да бъде отпечатана предварително от банката/ДПУ. Недопустимо е използването на формуляри, върху които предварително е отпечатано наименованието на друга банка/друг ДПУ;27.2. "Уникален регистрационен номер" - попълва се от банката/ДПУ, приела платежния документ;27.3. "Дата на представяне" - банката/ДПУ попълва датата, часа и минутата, когато фактически е приет документът. Датата е във формат ДДММГГГГ;27.4. "Подпис на платеца/вносителя" - поставя се подпис на физическото лице, което
фактически внася сумата по платежната операция. Служителят проверява по надлежен
начин идентичността на лицето въз основа на документи, данни или информация,получени от надежден и независим източник;27.5. "Получател" - попълва се наименованието на бюджетната организация-получател на сумата;27.6. "IBAN на получателя" - попълва се международният номер на банковата сметка на получателя, по която следва да се преведе сумата. Банката/ДПУ проверява за валидността на IBAN номера на сметката. Полето е с размер до 34 символа съгласно изискванията на ISO 13616. Използването на международен номер на банкова сметка в Република
България се осъществява съгласно Наредба № 13 на БНБ;27.7. "Код за вид плащане" - шестразряден код от утвърдена номенклатура. Тозиреквизит е предвиден за попълване при преводи към сметки на администратори на пуб-- 11 -

лични общински вземания (сметки с идентификатор за вид сметка 84). При внасяне в бройна суми или извършване на наличен паричен превод към сметки с идентификатор за видсметка 84 попълването на реквизита "Код за вид плащане" е опционално (т.е. непопълванеили погрешно попълване не е основание за неизпълнение на тази операция);27.8. "Вид валута" - попълва се кодът на националната валута в Република България съгласно ISO 4217;
27.9. "Сума" - посочва се сумата, която се внася. Сумата се попълва без разделители, с две десетични дробни позиции, дясно подравнена, като празните позиции се запълватна хартиения екземпляр със защитен знак "<";
27.10. "Сума с думи" - посочва се с думи точната сума, като посоченото след десетичната точка се изписва с цифри;27.11. "Основание - информация за получателя" - съдържа информация, предоставена от вносителя, която позволява на получателя да идентифицира плащането;27.12. "Още пояснения" - ред за продължаване описанието на основанието за плащане;27.13. "Задължено лице" – вносителят попълва наименованието на юридическото
лице или имената на задълженото физическо лице. В случаите, когато "задължено лице" и"платец " са едно и също лице, реквизитът може да не се попълва;27.14. "ЕИК/код по БУЛСТАТ" - попълва се единния идентификационен код (ЕИК)или кода по БУЛСТАТ на задълженото лице, осигурителя/самоосигуряващия се (9 или 13значен код). Попълва се от ляво на дясно. При 9-значен код позиции 10 - 13 остават празнии се допълват със защитен знак „<“;
27.15. "ЕГН на задълженото лице" - попълва се ЕГН на задълженото физическо
лице;27.16. "ЛНЧ на задълженото лице" - попълва се личният номер на чужденец (когато няма издаден ЕГН и не е регистриран по Закона за регистър БУЛСТАТ);27.17. "Платец" - посочва се наименование на юридическото лице или имената нафизическото лице платец. Банката/ДПУ проверява по надлежен начин идентичността наплатеца въз основа на документи, данни или информация, получени от надежден инезависим източник;27.18. "Вносител“ – изписват се имената на физическото лице, което е фактическият вносител на сумата по платежната операция. Банката/ДПУ проверява по надлежен
начин идентичността на вносителя въз основа на документи, данни или информация,получени от надежден и независим източник. В случаите, когато "вносител" и "платец" саедно и също лице, реквизитът може да не се попълва;27.19. "Услуга за изпълнение" – в това поле се указва услугата за изпълнение, чрезкоято клиентът желае да бъде извършена платежната операция;27.20. „Приемащ служител" - полага се подпис от служителя, приел документа исумата.
V. Други въпроси
28. Банките и другите доставчици на платежни услуги могат да разработят и прилагат унифициран платежен документ - платежно нареждане/вносна бележка за плащаниякъм бюджета, който да се прилага както за безналични преводи по т. 8, така и за внасянев брой (изпълнение на наличен паричен превод) на суми по т. 24 към сметки с идентифи-- 12 -

катор за вид сметка 3х и 8х. Унифицираният платежен документ трябва да съдържа
съответните реквизити с приложимите към тях изисквания съгласно настоящото указание.
29. Банката предоставя на титуляря на сметка/код в СЕБРА (бюджетна организация, лице по чл. 154, ал. 15 или чл. 156 от ЗПФ) в съответното извлечение информация,съдържаща всички получени от нея данни по превода/вноската и др. операции, в т.ч.
когато информацията се предоставя в електронен вид.
30. Бюджетните организации предоставят на своите интернет-страници, както и подруг подходящ начин съответната информация за необходимите данни и начина за попълване на платежните документи за плащания към техни сметки на публични вземания идруги суми от задължените лица.
31. Указанието влиза в сила от 01.10.2023 г.
П р и л о ж е н и е: съгласно текста.

РОСИЦА ВЕЛКОВА-ЖЕЛЕВА
МИНИСТЪР НА ФИНАНСИТЕ

ДИМИТЪР РАДЕВ
УПРАВИТЕЛ НАБЪЛГАРСКАТА НАРОДНА БАНКА