2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

株

主

各

位

証券コード4919
平成27年２月27日
大阪市都島区善源寺町２丁目３番35号

代表取締役社長

佐 藤 龍 二第55期定時株主総会招集ご通知
拝啓 平素は格別のご高配を賜り厚くお礼申しあげます。
さて、当社第55期定時株主総会を下記のとおり、開催いたしますので、ご出席くださいますようご通知申しあげます。
なお、当日ご出席願えない場合は、書面またはインターネットにより議決権を行使することができますので、お手数ながら後記の株主総会参考書
類をご検討くださいまして、後述のご案内に従って平成27年３月17日（火曜日）午後５時30分までに議決権をご行使くださいますようお願い申しあ
げます。
敬 具
１. 日
２. 場

時
所

記
平成27年３月18日（水曜日）午前10時
大阪市北区中之島５丁目３番68号
リーガロイヤルホテル２階「山楽の間」（会場が昨年と異なっておりますので、末尾記載の「株主総会会場のご案内略図」をご参照ください。）

３. 目 的 事 項
報告事項 １

決議事項
議 案

第55期（平成25年12月21日から平成26年12月20日まで）
事業報告、連結計算書類並びに会計監査人及び監査役会の連結計算書類監査結果報告の件
２ 第55期（平成25年12月21日から平成26年12月20日まで）
計算書類報告の件
剰余金の配当（第55期期末配当）の件

－1－

株主各位

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

４．議決権行使についてのご案内（１）書面による議決権行使の場合同封の議決権行使書用紙に賛否をご表示いただき、平成27年３月17日（火曜日）
午後５時30分までに到着するようご返送ください。
（２）インターネットによる議決権行使の場合
インターネットにより議決権を行使される場合には、後記の【インターネットにより議決権を行使される場合のお手続きについて】をご高覧のうえ、平成27年３月17日（火曜日）午後５時30分までにご行使ください。
以 上◎◎

本株主総会にご出席の際は、お手数ながら、同封の議決権行使書用紙を会場受付にご提出くださいますようお願い申しあげます。
株主総会参考書類、事業報告、連結計算書類及び計算書類の内容について、株主総会の前日までに修正すべき事情が生じた場合には、書面による郵送または当社ホームページ（http://www.milbon.co.jp）において掲載することにより、お知らせい
たします。

－2－

株主各位

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）【インターネットにより議決権を行使される場合のお手続きについて】

インターネットにより議決権を行使される場合は、下記事項をご了承のうえ、行使していただきますよう、お願い申しあげます。
記
１．インターネットによる議決権行使は、会社の指定する以下の議決権行使サイトをご利用いただくことによってのみ可能です。なお、携帯電話を用いたインターネット
でもご利用いただけます。
【議決権行使サイトURL】http://www.web54.net
２．インターネットにより、議決権を行使される場合は、同封の議決権行使書用紙に記載の議決権行使コード及びパスワードをご利用のうえ、画面の案内に従って議案の賛否をご登録ください。
３．インターネットによる議決権行使は、平成27年３月17日（火曜日）午後５時30分まで受付いたしますが、議決権行使結果の集計の都合上、お早めに行使されるようお願いいたします。
４．書面とインターネットにより、二重に議決権を行使された場合は、インターネット
によるものを有効な議決権行使として取り扱わせていただきます。
５．インターネットによって、複数回数、または、パソコンと携帯電話で重複して議決権を行使された場合は、最後に行われたものを有効な議決権行使として取り扱わせていただきます。
６．議決権行使サイトをご利用いただく際のプロバイダへの接続料金及び通信事業者への通信料金（電話料金等）は株主さまのご負担となります。

【インターネットによる議決権行使のためのシステム環境について】議決権行使サイトをご利用いただくためには、次のシステム環境が必要です。
① インターネットにアクセスできること。
② パソコンを用いて議決権行使される場合は、インターネット閲覧（ブラウザ）ソフトウェアとして、Microsoft® Internet Explorer 6.0以上を使用できること。
ハードウェアの環境として、上記インターネット閲覧（ブラウザ）ソフトウェアを使用することができること。
③ 携帯電話を用いて議決権行使される場合は、使用する機種が、128bitSSL通信（暗号化通信）が可能な機種であること。
（セキュリティ確保のため、128bitSSL通信（暗号化通信）が可能な機種のみ対応しておりますので、一部の機種ではご利用できません。）（Microsoftは、米国Microsoft Corporationの米国及びその他の国における登録商標です。）【インターネットによる議決権行使に関するお問い合わせ】インターネットによる議決権行使に関してご不明な点につきましては、以下にお問い合わせくださいますよう、お願い申しあげます。
株主名簿管理人 三井住友信託銀行証券代行部
0120-652-031（午前９時～午後９時）【専用ダイヤル】＜議決権行使に関する事項以外のご照会＞

0120-782-031（平日 午前９時～午後５時）

以－3－

インターネットにより議決権を行使される場合のお手続きについて上2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）（添付書類）

事

業報

告(平成25年12月21日から
平成26年12月20日まで)

１．企業集団の現況に関する事項⑴

事業の経過及びその成果
概 況
当連結会計年度におけるわが国経済は、円安進行に伴う輸出環境の改善が続いたものの、消費税率引き上げによる駆け込み需要の反動が長期化したことや夏場の天候不順に伴う個人消費の停滞などもあり、緩やかな回復に留まりました。急激な為替変動や新興国の景気減速懸念の高まりなどもあり、先行きは不透明な状
況が続いております。美容業界におきましても、不安定な経済環境や人口減少などの影響により依然として厳しい状況が続いております。
このような状況のもと、当社グループでは、大人の女性の価値観に応えるためのコミュニケーションを中心とした「見えない価値」を向上させることが重要と
考え、美容室に対して『本質的な絶対価値に応えられるサロンステージに立つ「プロとしての人創り・魅力創り」を支援します。』をテーマに取り組みました。加
齢に伴う髪の変化を本質的にケアするための基礎研究や、美容室の専門性を高める教育支援により、ヘアデザイナーのプロとしての価値を高める活動に注力いたしました。
当連結会計年度の売上高は、252億26百万円（前期比5.9％増）で、13億96百万円の増収となりました。この主な要因は、平成26年２月度発売の「オージュア エイジングケアシリーズ イミュライズライン」と６月度発売の洗い流さない
トリートメント「ディーセス エルジューダ エマルジョン」が非常に好調に推移したことによるものです。また、海外子会社の売上高が、美容室に対する活発な教育活動や販売代理店戦略の転換などにより順調に伸長できたことも要因のひとつです。
販売費及び一般管理費は、中央研究所増築に伴う諸費用の発生や販促ツールのリニューアルなどにより、前期比8.1％増の128億30百万円となりました。営業利益は44億51百万円（前期比3.4％増）で１億48百万円の増益、経常利益は42
億18百万円（前期比3.9％増）で１億59百万円の増益、当期純利益は26億21百万円（前期比4.2％増）で１億４百万円の増益となり、売上高、段階利益ともに過去最高を更新することができました。

①－4－

事業の経過及びその成果2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）②

部門別の状況
部門別売上高は次のとおりであります。
部
ヘ

ア

門

ケ

高

（単位：百万円）
構

成

比

前

％

期

14,597

57.8

剤

8,817

35.0

△5.1

パーマネントウェーブ用剤

1,520

6.0

△6.3

291

1.2

△3.5

25,226

100.0

5.9

毛

そ

の
合

③

用

上

剤

染

ア

売

他
計

国内海外別の状況
国内海外別売上高は次のとおりであります。
売

上

高

15.7

成

比
％

前

期

内

売

上

高

22,612

89.6

海

外

売

上

高

2,613

10.4

38.8

25,226

100.0

5.9

計

－5－

事業の経過及びその成果％（単位：百万円）
構

国

合

比

3.0

比
％

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）⑵

対処すべき課題
国内の経済環境は、消費心理のぐずつき感や今後の消費税率の問題などもあり、先行きは依然として不透明な状況です。美容業界におきましても、生産年齢人口（15歳～64歳）や美容専門学校生の減少による、客数の減少やスタッフ採用難など、人口動態による美容室への影響が拡大しております。こうした中、40代を中心とした大人の女性の美容室の年間利用額は増加傾向にあり、また、高い就業率を背景として20代半ばの女性にも利用額が増加する傾向が見られるようになっております。
このような状況のもと、当社グループは、20代と40代の２つの世代の女性の、目覚め高まりゆく美のニーズに、専門性を持ったプロが応えることが重要と考え、美容室に対して『社会で輝き続ける女性の「美への目覚めから意識の高まり」にまで応えるために、プロの専門性を高め生産性の向上を支援します。』をテーマに取り組んでまいります。
グローバル展開につきましては、平成25年に稼働を開始したタイ工場からの海外地域への製品供給を本格的に開始します。また、東南アジア地域を東アジアに次ぐ成長の柱とすべく、営業活動を展開してまいります。
以上により、翌連結会計年度においては、売上高269億円（当期比6.6％増）、
営業利益46億61百万円（当期比4.7％増）、経常利益43億69百万円（当期比3.6％増）、当期純利益26億30百万円（当期比0.3％増）を見通しております。
株主の皆さまにおかれましては、引き続きご指導、ご鞭撻を賜りますようお願い申しあげます。

⑶

資金調達の状況
重要な資金調達はありません。

⑷

設備投資等の状況
当連結会計年度の設備投資（有形固定資産及び無形固定資産を含む）の総額は、10億28百万円であります。主に、機械装置及びソフトウェアへの投資によるものであります。

－6－

対処すべき課題、資金調達の状況、設備投資等の状況

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）⑸

財産及び損益の状況
企業集団の財産及び損益の状況

①

期

別

（単位：千円）第 52 期

第 53 期

第 54 期

高20,526,742

21,887,379

23,829,758

25,226,510

益

3,545,837

3,735,366

4,059,652

4,218,938

当 期 純 利 益

2,304,928

2,128,304

2,516,177

2,621,086

１株当たり当期純利益

167.24円

128.70円

152.85円

160.07円

区

分

売
経

上
常

利

第 55 期

平成23年12月21日から
平成24年12月21日から
平成25年12月21日から( 平成22年12月21日から
平成23年12月20日まで ) ( 平成24年12月20日まで ) ( 平成25年12月20日まで ) ( 平成26年12月20日まで )

総

資

産

22,592,688

23,662,476

26,321,732

28,138,969

純

資

産

19,059,573

20,367,325

22,149,443

24,104,114

１株当たり純資産額

1,383.02円

1,231.68円

1,352.34円

1,472.10円（注）１．１株当たり当期純利益は期中平均発行済株式総数から、期中平均自己株式数を控除した株式数により、１株当たり純資産額は期末発行済株式総数から、期末自己株式数を控除した株式数により算出しております。
２．平成25年12月21日付で、1:1.2に株式分割をしております。従いまして、第53期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり当期純利益及び１株当たり純資産額を算出しております。

②

当社の財産及び損益の状況

区

分

期

別

（単位：千円）第 52 期

第 53 期

第 54 期

高20,218,312

21,403,889

23,180,842

24,197,036

益

3,623,429

3,761,079

4,254,366

4,354,564

当 期 純 利 益

2,374,779

2,153,743

2,545,949

2,762,078

１株当たり当期純利益

172.31円

130.24円

154.66円

168.68円

売
経

上
常

利

第 55 期

平成23年12月21日から
平成24年12月21日から
平成25年12月21日から( 平成22年12月21日から
平成23年12月20日まで ) ( 平成24年12月20日まで ) ( 平成25年12月20日まで ) ( 平成26年12月20日まで )

総

資

産

23,116,189

24,175,752

26,192,059

28,037,195

純

資

産

19,650,457

20,969,532

22,533,485

24,333,603

１株当たり純資産額

1,425.90円

1,268.10円

1,375.78円

1,486.12円－7－

財産及び損益の状況

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）（注）１．１株当たり当期純利益は期中平均発行済株式総数から、期中平均自己株式数を控除した株式数により、１株当たり純資産額は期末発行済株式総数から、期末自己株式数を控除した株式数により算出しております。
２．平成25年12月21日付で、1:1.2に株式分割をしております。従いまして、第53期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり当期純利益及び１株当たり純資産額を算出しております。

⑹

重要な親会社及び子会社の状況① 重要な子会社の状況
名

称

資 本 金
又は出資金

千USドル

MILBON USA,INC.

2,000

Milbon Trading(Shanghai)Co., Ltd.

430,000

千円

千ウォン

Milbon Korea Co., Ltd. 3,000,000

議決権比率
100.0
100.0
100.0

千バーツ

MILBON(THAILAND)CO., LTD.

②450,000

主要な事業内容
％

％

％

％

100.0

頭髪化粧品販売
頭髪化粧品販売
頭髪化粧品販売
頭髪化粧品
製造、販売

その他
特筆すべき事項はありません。

⑺

主要な事業内容
医薬部外品、化粧品、美容用のロッド、ローラー、ハケ及びアイロンの製造並
びに販売等② 美容器具、美容材料、化粧品、医薬部外品の輸出並びに輸入①－8－

財産及び損益の状況、重要な親会社及び子会社の状況、主要な事業内容

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）⑻

主要な事業所
当 社
本店

大阪市都島区善源寺町２丁目３番35号

本社・中央研究所

大阪市都島区善源寺町２丁目３番35号

支店

東京支店(東京都渋谷区)、名古屋支店(名古屋市中区)、大阪支店(大阪市西区)、福岡支店(福岡市中央区)

所

札幌営業所(札幌市中央区)、仙台営業所(仙台市青葉区)、さいたま営業所(さいたま市大宮区)、横浜営業所(横浜市西区)、金沢営業所(金沢市)、京都営業所(京都市下京区)、神戸営業所(神戸市中央区)、広島営業所(広島市中区)場

ゆめが丘工場(三重県伊賀市)、青山工場(三重県伊賀市)

MILBON USA,INC.

568 Broadway, Suite 606, New York, NY 10012（米国）

Milbon Trading(Shanghai)Co., Ltd.

上海市黄浦区福州路666号
１D２（中国）Milbon Korea Co., Ltd.

ソウル市江南区論硯洞201-６外３筆地
テクビルディング５階（韓国）MILBON(THAILAND)CO., LTD.

7/380 M.6, T.Mabyangporn, A.Pluakdaeng,
Rayong 21140（タイ王国）

営

業

工
子

⑼

会

社
金陵海欣大厦25楼A
ノベル

従業員の状況
従

業

員
649名

数

前 期 末 比 増 減
58名増（注）上記の従業員数には、使用人兼務取締役５名、パートタイマー36名及び準社員８名は含んでおりません。

－9－

主要な事業所、従業員の状況

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

２．会社の株式に関する事項⑴

発行可能株式総数60,204,000株(注）平成25年12月21日付にて実施した株式分割（１株を1.2株に分割）に伴い、発行可能株式
総数は10,034,000株増加しております。

⑵

発行済株式の総数

16,558,617株(単元株式数 100株)(注）平成25年12月21日付にて実施した株式分割（１株を1.2株に分割）に伴い、発行済株式の総数は2,759,769株増加しております。

⑶

株

主

数

⑷

大株主の状況（上位10名）

14,226名

株

主

名

持 株 数

持株比率
株

1,464,000

鴻 池 資 産 管 理 株 式 会 社

960,000

株

5.86

％

村

井

佳

子

741,812

株

4.53

％

北

嶋

舞

子

741,212

株

4.53

％

三井住友信託銀行株式会社

667,200

株

4.07

％

JP MORGAN CHASE BANK
385174

617,900

ミ ル ボ ン 協 力 企 業 持 株 会

469,578

株

2.87

％

鴻

信

425,364

株

2.60

％

株 式 会 社 り そ な 銀 行

382,054

株

2.33

％

ミ ル ボ ン 従 業 員 持 株 会

339,510

株

2.07

％

池

比

一

株

（注）持株比率は自己株式（184,672株）を控除して計算しております。

⑸％

アジアグローバル３号投資事業有限責任組合無限責任組合員ACA株式会社

その他株式に関する重要な事項
該当する事項はありません。

３．会社の新株予約権等に関する事項
該当する事項はありません。

－ 10 －

会社の株式に関する事項、会社の新株予約権等に関する事項

8.94

3.77

％

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

４．会社役員に関する事項⑴

取締役及び監査役の状況
地

位

専 務 取 締 役
常 務 取 締 役
常 務 取 締 役

氏
佐 藤
金 山
重 宗
村 井

取

締

役

豊

田

取
取
取
取

締
締
締
締

役
役
役
役

藤
村
武
大

井
田
田
塩

政
輝
靖

幸
夫
史
充

取

締

役

鴻

池

一

信

監査役（常勤）

村
遠
高

田
藤
畑

浩 二
桂 介
省一郎

代表取締役社長

監
監

査
査

役
役

名
龍 二
勝 美
昇
正 浩
修

担当及び重要な兼職の状況
教育企画・マーケティング担当
東日本営業担当
管理・ＣＳ推進担当
国際第一営業部長、
MILBON USA, INC.・
Milbon Trading(Shanghai)Co.,Ltd.・
Milbon Korea Co.,Ltd. 担当
西日本営業・サロン事業担当
生産部長
中央研究所長
経営戦略部長、事業開発部長
国際第二営業部長、
MILBON (THAILAND)CO., LTD. 担当
弁護士
公認会計士、経営戦略研究所所長（注）１．監査役のうち遠藤桂介氏及び高畑省一郎氏は、社外監査役であります。なお、両氏は東京証券取引所が指定を義務付ける一般の株主さまと利益相反が生じるおそれのない独立役員であります。
２．監査役高畑省一郎氏は、公認会計士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであります。

－ 11 －

会社役員に関する事項

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）⑵

取締役及び監査役の報酬等の額
取締役

10名

259,200千円

監査役

4名

32,694千円(注）１．取締役の報酬等の額には、使用人兼務取締役の使用人分給与43,367千円は含まれておりません。
２．上記には、平成26年３月18日開催の第54期定時株主総会終結の時をもって退任した
監査役１名を含んでおります。
３．社外監査役２名に対する報酬等の額は5,028千円であり、上記に含まれております。
４．取締役の報酬額は、平成19年３月19日開催の第47期定時株主総会において、「年額３億円以内」、監査役の報酬額は、平成19年３月19日開催の第47期定時株主総会において、「年額5,000万円以内」としてそれぞれ決議いただいております。

⑶

社外役員に関する事項① 重要な兼職の状況並びに当該兼職先との関係
監査役高畑省一郎氏は、経営戦略研究所所長を兼職しておりますが、当社と当該兼職先の間には重要な取引その他の関係はありません。

②

主要取引先等特定関係事業者との関係記載すべき事項はありません。

③

当事業年度における主な活動状況
区

分

監査役

監査役

氏

名

主な活動状況

遠藤桂介

当事業年度開催の取締役会15回のうち14回に出席し、主に弁護士としての専門的見地から当社の経営に関する的確な助言を行っております。
また、当事業年度開催の監査役会５回のうち５回に出席し、監査結果についての意見交換、監査に関する重要事項の協議等を行っております。

高畑省一郎

当事業年度開催の取締役会15回のうち13回に出席し、主に公認会計士としての専門的見地から当社の経営に関する的確な助言を行っております。
また、当事業年度開催の監査役会５回のうち５回に出席し、監査結果についての意見交換、監査に関する重要事項の協議等を行っております。

－ 12 －

会社役員に関する事項

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）④

責任限定契約の内容の概要
当社は、社外監査役遠藤桂介氏及び同高畑省一郎氏との間において、会社法
第427条第１項及び定款第34条第２項の規定に基づき、会社法第423条第１項に規定する会社に対する損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該責任限定契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第１項に定める監査役の最低責任限度額としております。

－ 13 －

会社役員に関する事項

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

５．会計監査人の状況⑴

会計監査人の名称
仰星監査法人⑵

当事業年度に係る会計監査人の報酬等の額
支払額
公認会計士法第２条第１項の業務に係る報酬等の額

25,200千円

当社及び子会社が会計監査人に支払うべき金銭その他の財産上の利益の合計額

25,200千円（注）

当社と会計監査人との間の監査契約においては、会社法上の監査に対する報酬等の額と金融商品取引法上の監査に対する報酬等の額を区分しておらず、実質的にも区分できない
ことから、上記の金額はこれらの合計額を記載しております。

⑶

会計監査人の解任または不再任の決定の方針
取締役会は、当社都合の場合のほか、会計監査人が会社法、公認会計士法等の法令に違反または抵触したと認められる場合や、会計監査人において公序良俗に反する行為があったと認められる場合などにおいて、当該会計監査人の解任または不再任が妥当と判断した場合には、監査役会の同意を得たうえで、または監査役会の請求に基づき、会計監査人の解任または不再任の議案を株主総会に提出いたします。
また、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役会は、監査役全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨とその解任の理由を報告いたします。

⑷

責任限定契約の内容の概要
当社は、会計監査人との間において、会社法第427条第１項及び定款第34条第２項の規定に基づき、会社法第423条第１項に規定する会社に対する損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該責任限定契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第１項に定める会計監査人の最低責任限度額としております。

－ 14 －

会計監査人の状況

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６. 会社の体制及び方針⑴

取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他
業務の適正を確保するための体制① 取締役・使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
コンプライアンス体制に係る規程を役職員が法令・定款及び社会規範を遵守した行動をとるための行動規範とし、全役職員に周知徹底するとともに、必要に応じ研修を行い、遵守されることを確保する。管理部は役職員による行動規範の遵守状況を監視し、その結果を必要に応じて取締役会に報告する。
また、反社会的勢力との関係の排除については、管理部を統括部門として、警察、企業防衛協議会、弁護士等の外部機関と緊密に連携し、反社会的な個人やグループに毅然たる態度で臨み、これらへの関与を明確に拒絶・排除する。
② 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役会規程、文書管理規程に従い、取締役の職務執行に係る情報を文書または電磁的媒体に記録し、これを保存、管理する。取締役及び監査役は、常時これらの文書を閲覧できるものとする。
③ 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
コンプライアンス、環境、災害、品質、情報セキュリティなどに係るリスクについては、リスクマネジメント基本規程に則り、管理部を主管部門として、各部門におけるリスクについて情報を収集し、その把握に努めるとともに、全社的なリスク状況を分析し、必要に応じて規程の整備、研修の実施、マニュアルの作成・配布などを行うものとする。また、各部門はリスク発生時には直ちに管理部に通知するものとし、管理部は対策本部を設置する等の対応をとるものとする。
④ 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
経営計画書を年１回作成し、執行状況を財務報告書及び活動報告書により毎月取締役会で報告して管理する。また、職務権限規程及び稟議規程を運用することにより、適正かつ効率的に職務の執行が行われる体制をとる。
⑤ 当該株式会社並びにその親会社及び子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制
当社の取締役から子会社の責任担当を決め、子会社の事業の総括的な管理を行う。また、当社財務課が定期的に監査を行うことで子会社の会計の状況を監督する。また、監査役は取締役会において子会社の財務状況及び活動状況の報告を受け、必要に応じて調査を行うものとする。

－ 15 －

会社の体制及び方針2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）⑥

監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
当社では、必要と認められる場合には、監査役の職務を補助すべき使用人を設置する。
⑦ 上記⑥の使用人の取締役からの独立性に関する事項
当社では監査役の職務を補助すべく設置した使用人の人事異動、人事評価及び懲戒に関しては、監査役会の同意を必要とする。また、その使用人が監査役より監査業務に必要な命令を受けた場合は、その命令に関して取締役等の指揮・命令を受けない。
⑧ 取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制
取締役及び使用人は、監査役に対して法定の事項に加えて、当社及び子会社に重大な影響を及ぼす事項をすみやかに報告する。監査役は取締役会において決議または報告される、会社の重要な業務執行に関する事実に関して、会議に出席または議事録等を閲覧することにより報告を得ることとする。
⑨ その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
監査役は毎月１回取締役会において、必要に応じて取締役との意見交換を行う。
また、年３回、監査役、監査法人及び内部監査部３者の意見交換会を開催する。
⑩ 財務計算に関する報告及び情報の適正性を確保するための体制
一般に公正妥当と認められる内部統制の枠組みに則り、内部統制基本規程において財務報告に係る内部統制の取り組み方針を定め、維持・運用し、その有効性を継続的に評価し、必要な是正・改善を行うことにより、財務報告の信頼性を確保する。

⑵

会社の支配に関する基本方針
当社は、平成26年１月22日開催の取締役会において、当社株式の大規模買付行為への対応方針（買収防衛策）を、平成26年３月18日開催の当社定時株主総会においてご承認いただくことを条件として発効させることを決議し、同株主総会においてこれをご承認いただきました。平成28年３月開催予定の当社定時株主総会終結の時まで有効な当社株式の大規模買付行為への対応方針（買収防衛策）（以下、「本対応方針」といいます。）を含む会社法施行規則第118条第３号所定の事項は以下のとおりです。
①

基本方針の内容
当社グループは、「すべてはサロンの増収増益のために」を基本理念に、美容室で使用される頭髪化粧品の製造及び代理店を通じた美容室への販売を中心とした事業を展開しております。

－ 16 －

会社の体制及び方針2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

髪が美しいと、人生も輝きます。当社グループは「髪の美しさ＝人生の美しさ」と考えています。女性がアイデンティティを求めて美しい生き方をしています。
「もっと自分らしく、さらにビビットに」との願いをかなえるため、当社グループは髪を通じてヒューマン・ビューティのお手伝いをしています。造形の美しさを超えて、女性の本質にせまる美しさ、心の豊かさにつながる商品と情報の提供
によって、人生のシーンまで、美しく彩れることを願っています。
そうした中で培われてきた以下の１）から３）が、当社グループにとって企業
価値の源泉と考えています。
１）販売力＝フィールドパーソンシステム
当社グループは、美容室とヘアデザイナーを支援するために、独自の営業体制を確立しています。単なる商品販売でなく、美容室が抱える課題の対処法を考え、提案します。そして、共に実行するパートナーとしての役割を果たしています。最新の美容技術の紹介や、サロンマーケティングから美容室の増収・増益の実現を支援し、繁栄に導きます。当社グループでは、そのような活動を行う営業部員をフィールドパーソンと呼んでいます。
フィールドパーソンを育てるために、７ヶ月間に及ぶ社内研修を実施しています。パーマやカラーリングなどの基本的な美容技術に加え、美容業界の幅広い知識・経営分析・企画立案などの様々なスキルを習得しています。競合他社が真似のできないミルボン独自のビジネスモデルとなっています。
２）商品開発力＝ＴＡＣ製品開発システム
最高の技術・ノウハウを持っているヘアデザイナーを探し、その人と協働で製品開発プロジェクトを進めるのがミルボン独自の「ＴＡＣ（Target
Authority Customer)製品開発システム」です。
ヘアカラー客が他店と比べて飛びぬけて多い美容室、ヘアケア客が飛びぬけて多い美容室など、テーマによって顧客から人気を集めている美容室・デザイ
ナーには、新しい美容技術やノウハウが存在しています。その技術やノウハウ
を一般美容室でも使えるように標準化し、それに適応した製品づくりをしています。
３）市場戦略＝フィールド活動システム
どのような市場環境においても、成長している美容室が存在しています。当社グループにおきましては、成長している美容室に活動を集約することで、市場環境が悪化しても、成長できるマーケティングを展開しています。特にフィールドパーソンがサービスを提供する美容室の選定が重要であり、現在の購入実績だけでなく、成長意欲の高い美容室を選定しています。

－ 17 －

会社の体制及び方針2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

当社取締役会は、あらゆる大規模買付行為に対して否定的な見解を有するものではありません。しかし、株式の大規模買付行為の中には、その目的等から見て企業価値及び株主共同の利益を明確に毀損するもの、大規模買付行為に応じることを株主の皆さまに強要して不利益を与えるおそれがあるもの等、必ずしも対象会社の企
業価値、ひいては、株主共同の利益を確保し、向上させることにはならないと思われるものも存すると考えられます。そのような大規模買付行為に対しては、当社としてこのような事態が生ずることのないように、あらかじめ何らかの対抗措置を講ずる必要があると考えます。
もっとも、そのような大規模買付行為以外の大規模買付行為については、それを受け入れるべきか否かの最終的な判断は、当社取締役会ではなく当社株主の皆さまに委ねられるべきものと考えております。
しかしながら、当社の経営には、当社の企業価値の源泉であるフィールドパーソ
ンシステム、ＴＡＣ製品開発システム、フィールド活動システムを前提とした特有の経営ノウハウや、当社の従業員、仕入先などの協力業者、当社の直接の取引先である代理店、さらに、その先の美容室等のステークホルダーとの間に築かれた信頼関係等への深い理解が不可欠であります。
これらに関する十分な知識と理解なくしては、株主の皆さまが将来実現することのできる株主価値を適正に判断することはできません。当社は、平素から、当社株式の適正な価値を株主及び投資家の皆さまにご理解いただくよう努めておりますが、
突然大規模買付行為がなされたときに、大規模買付者の提示する当社株式の取得対価が妥当かどうかを株主の皆さまに短期間の間に適切に判断していただくためには、大規模買付者及び当社取締役会の双方から適切かつ十分な情報が提供されることが不可欠と考えております。
なお、当社株主の皆さまがこのような判断を行うための十分な情報提供という観点から、大規模買付者自身の提供する情報に加え、それに対する当社取締役会の評
価・検討に基づく意見や、場合によっては当社取締役会による代替案の提案も、当社株主の皆さまにとっては重要な判断材料になると考えます。このような観点から、
当社取締役会としては、当社株主の皆さまにより適切にご判断いただけるよう、大規模買付者に対して大規模買付行為に関する情報提供を求め、係る情報提供がなされた後、当社取締役会において速やかにこれを検討・評価し、後述の特別委員会の勧告を最大限に尊重し、当社取締役会としての意見を取りまとめて一般に公開します。そして、当社取締役会が必要と判断した場合は、大規模買付者の提案の改善についての交渉、当社取締役会としての当社株主の皆さまへの代替案の提示を行うこととします。

－ 18 －

会社の体制及び方針2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

当社取締役会は、上記の基本的な考え方に立ち、大規模買付行為が、これを具体化した一定の合理的なルールに従って進められることが当社及び当社株主共同の利益に合致すると考え、以下のとおり当社株式の大規模買付行為に関するルール（以下、｢大規模買付ルール｣といいます。)を設定し、大規模買付者に対して大規模買付ルールの遵守を求めます。そして、大規模買付者が大規模買付ルールを遵守しない
場合には、当社取締役会は、一定の対抗措置を取ることができるものといたします。
上記の基本的な考え方に照らし、大規模買付者が大規模買付ルールを遵守しないこと自体が、当社株主の皆さまの適切な判断を妨げ、当社株主共同の利益を損なうものと考えられるからです。また、大規模買付ルールが遵守されている場合であっても、当該大規模買付行為が、当社に回復し難い損害を与えるなど当社株主共同の利益を著しく損なうと判断される場合には、一定の対抗措置を取ることができるもの
といたします。
なお、当社は、現時点において、特定の第三者から大規模買付けを行う旨の通告
や買収提案をうけておりません。
②

基本方針実現のための具体的な取り組み
当社グループは、中期的な経営ビジョンとして「中期５ヵ年事業構想（2010年～2014年）」を策定しております。その主な内容は以下のとおりです。
「ミルボンは、人材育成・教育を通じて、ヘアデザイナーの夢を実現するための、グローバルなフィールドを創造し、日本発（初）、世界No.1のプロフェッショナルグローバルメーカーを目指します。」をグローバルビジョンとして掲げ、「組織態勢」「人材育成」「市場展開」の３つのテーマに取り組むことを通して
グローバル化を推進します。
まず、組織態勢については、営業組織、本社機能を再構築し、さらに、グロー
バル情報の集約と全社への共有システムの構築によりグローバル化への対応を図ります。また、人材育成については、グローバルなフィールドで活躍できる人材の採用と育成の仕組みを構築するとともに、経営感覚のある幹部及びスペシャリ
ストの養成に取り組みます。市場展開としては、アジア市場に生産拠点を設立し、さらなる新規エリアへの進出を図るとともに、欧州のオーガニックブランドと提携し、グローバル市場への展開に取り組みます。
このような取り組みを通して、当社グループは、日本の精緻で繊細なおもてなしのサービス精神から生まれる美容技術と製品、また、ヘアデザイナーを大切にする教育支援活動を、世界各地域の特性に合わせて編集しなおし、各地の美容文化に貢献したいと考えています。
当社グループは、経営の透明性、公平性を重視したコーポレート・ガバナンスを実施しております。さらに、積極的な情報開示に努めることで企業に対する信頼が高まり、企業価値の向上につながると考えております。

－ 19 －

会社の体制及び方針2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

当社は監査役制度を採用しており、現在、取締役は10名、監査役は３名（うち社外監査役２名）であります。社外取締役は選任しておりませんが、社外有識者とのアドバイザー契約により、適宜社外有識者の意見を取り入れる体制を整えております。
③

基本方針に照らして不適切な者による支配を防止するための取り組み
大規模買付ルールの内容
当社取締役会が設定する大規模買付ルールとは、１）当社株主の皆さまの判断及び当社取締役会としての意見形成のために、事前に大規模買付者から当社取締役会に対して必要かつ十分な情報（以下、「必要情報」といいます。）が提供さ
れ、２）大規模買付行為は、当社取締役会による当該大規模買付行為に対する一定の評価期間が経過した後に開始されるものとする、というものです。
具体的には、当社取締役会は、大規模買付行為の提案があった場合、まず、その事実を速やかに開示します。さらに、大規模買付者には、当社取締役会に対して、必要情報を提供していただきます。
必要情報の具体的内容は大規模買付行為の内容によって異なり得るため、具体的には大規模買付者が大規模買付行為を行おうとする場合には、まず当社取締役会宛に、大規模買付者の名称、住所、設立準拠法、代表者の氏名、国内連絡先及び提案する大規模買付行為の概要を記載した、大規模買付ルールに従う旨の意向
表明書をご提出いただくこととし、当社取締役会は、係る意向表明書受領後10営
業日以内に、大規模買付者から当初提供いただくべき必要情報のリストを当該大規模買付者に交付します。その項目の一部は以下のとおりです。
ⅰ．大規模買付者及びそのグループの概要（大規模買付者の事業内容、当社の事業と同種の事業についての経験等に関する情報を含みます。）
ⅱ．大規模買付行為の目的及び内容（対価の種類及び価額、関連する取引の仕組
み、買付方法及び関連する取引の適法性等を含みます。）
ⅲ．大規模買付行為の対価の価額の算定根拠（算定の前提となる事実、算定方法、算定に用いた数値情報及び大規模買付行為に係る一連の取引により生じることが予想されるシナジーの内容を含みます。）
ⅳ．大規模買付行為の資金の裏付け
ⅴ．当社の経営に参画した後に想定している経営者候補（当社の事業と同種の事業についての経験等に関する情報を含みます。）、経営方針、事業計画、財務計画、資本政策、配当政策、資産活用策等
ⅵ．大規模買付行為の後における当社の従業員、取引先、顧客その他の当社に係る利害関係者の処遇方針－ 20 －

会社の体制及び方針2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

なお、当初提供していただいた情報を精査した結果、それだけでは合理的に不十分と認められる場合には、当社取締役会は、特別委員会の助言を受け、大規模買付者に対して必要情報が揃うまで追加的に情報提供を求めます。但し、当社取締役会は、追加的な情報提供の求めについても、特別委員会の助言を最大限尊重するものとし、無制限に追加的な情報提供の求めを行うことはいたしません。
当社取締役会は、提供された必要情報が、当社株主の皆さまの判断のために必要であると認められる場合には、適切と判断する時点で、その全部または一部を開示します。また、大規模買付者が当社取締役会に対し必要情報の提供を完了した場合には、速やかにその旨を開示いたします。
次に、当社取締役会は、大規模買付者が当社取締役会に対し必要情報の提供を完了した後、60日間(対価を現金(円貨)のみとする公開買付けによる当社全株式の買付の場合)または90日間(その他の大規模買付行為の場合)を取締役会による評価、検討、交渉、意見形成、代替案立案のための期間(以下、「評価期間」といいます。)として与えられるべきものと考えます。但し、特別委員会が後述の特別委員会の勧告期限の延期を勧告し、当社取締役会が、特別委員会の勧告期限を最大10日間延期した場合には、評価期間は、勧告期限が延期された日数に応じ、それぞれ最大10日間延長されるものとします。また、評価期間が延長される場合には延長される日数及び延長の理由を公表します。評価期間中、当社取締役会は外部専門家等の助言を受けながら、提供された必要情報を十分に評価･検討し、当社
取締役会としての意見をとりまとめ、公表します。また、評価期間中、必要に応じ、大規模買付者との間で大規模買付行為に関する条件改善について交渉し、当社取締役会として代替案を公表して当社株主の皆さまに対し提示することもあります。従って、大規模買付行為は、評価期間（前述の勧告期限の延期がなされた
場合は、これに伴う延長後の評価期間）の経過後にのみ開始されるものとします。
＊大規模買付ルールを遵守しない大規模買付行為、あるいは大規模買付ルールを遵守するものであっても当社に回復し難い損害を与えるなど、当社株主共同の利益を著しく損なうと判断される大規模買付行為がなされた場合の対応方針、特別委員会の設置（対抗措置の公正さを担保するための手続き）や特別委員会規則の内
容、株主・投資家の皆さまに与える影響等、ルールの有効期限等の具体的事項につきましては、下記ホームページでご覧いただけます。
（http://www.milbon.co.jp/ir/pdf/20140122_baishu-bouei.pdf）－ 21 －

会社の体制及び方針2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）④

具体的な取り組みに対する取締役会の判断及びその理由
当社取締役会は、以下の理由から、本対応方針が基本方針に沿い、当社の企業
価値・株主共同の利益を損なうものではなく、かつ、当社役員の地位の維持を目的とするものではないと判断しております。
１）買収防衛策に関する指針の要件を充足していること
本対応方針は、経済産業省及び法務省が平成17年５月27日に発表した「企業価値・株主共同の利益の確保又は向上のための買収防衛策に関する指針」の定める三原則（企業価値・株主共同の利益の確保・向上の原則、事前開示・株
主意思の原則、必要性・相当性確保の原則）を充足しています。また、企業価値研究会が平成20年６月30日に発表した「近時の諸環境の変化を踏まえた買収防衛策の在り方」において示された考え方に沿うものであります。
２）株主共同の利益の確保・向上の目的をもって導入されていること
本対応方針は、上述のとおり、当社株式に対する大規模買付行為が行われた際に、当該大規模買付行為が適切なものであるか否かを株主の皆さまが判断するために必要な情報や時間を確保したり、株主の皆さまのために交渉を行うことなどを可能とすることで、当社企業価値、ひいては、当社株主共同の利益を確保し、向上させるという目的をもって導入されるものです。
３）株主意思を重視するものであること
当社は、平成26年3月18日開催の当社定時株主総会において今般の改訂後の本対応方針の是非につき、株主の皆さまのご意思を問い、ご承認いただきましたことをもって、株主の皆さまの意向が反映されております。加えて、本対応
方針の有効期間は平成28年の当社定時株主総会終結の時までと設定されておりますが、その時点までに当社株主総会、または取締役会において本対応方針を廃止する旨の決議が行われた場合には、本対応方針はその時点で廃止されることになり、株主の皆さまの意向が反映されるものとなっています。
４）独立性の高い社外者の判断を重視していること
当社は、本対応方針の導入に当たり、取締役会の恣意的な対抗措置の発動を排除し、株主の皆さまのために、本対応方針の運用に際しての実質的な判断を客観的に行う機関として特別委員会を設置します。
本対応方針の導入に際し、特別委員会は、外部有識者と社外監査役等から構成いたします。
特別委員会は、大規模買付者から提供された必要情報が十分であるか、不足しているかを助言します。

－ 22 －

会社の体制及び方針2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

実際に当社に対して大規模買付行為がなされた場合には、特別委員会が、「特別委員会規則」に従い当該買付が当社の企業価値、ひいては、当社株主共同の利益を著しく損なうものであるか否か等を判断し、当社取締役会はその勧告を最大限に尊重することとします。特別委員会の勧告の概要及び判断の理由等については適時に株主の皆さまに情報開示いたします。
このように、独立性の高い特別委員会により、当社取締役会が恣意的に追加的な情報提供の求めを無制限に行うことや対抗措置の発動を行うことのないよ
う厳しく監視することによって、当社の企業価値、ひいては、当社株主共同の利益に資する範囲で本対応方針の運用が行われる仕組みが確保されております。
５）合理的な客観的要件を設定していること
本対応方針においては、上述のとおり、大規模買付行為に対する対抗措置は合理的、かつ、詳細な客観的要件が充足されなければ発動されないように設計されており、当社取締役会による恣意的な発動を防止するための仕組みを確保しているものといえます。
６）第三者専門家の意見を取得すること
大規模買付者が出現すると、特別委員会は、当社の費用で、独立した第三者（ファイナンシャル・アドバイザー、公認会計士、弁護士、コンサルタント等の専門家を含みます。）の助言を受けることができるとされています。これにより、特別委員会による判断の公正さ、客観性がより強く担保される仕組みとなっています。
７）デッドハンド型やスローハンド型の買収防衛策ではないこと
上述のとおり、本対応方針は当社株主総会あるいは取締役会の決議で廃止することができるため、本対応方針は、いわゆるデッドハンド型の買収防衛策（取締役会の構成員の過半数を交代させてもなお、発動を阻止できない買収防衛策）ではありません。
また、当社は取締役の任期について、期差任期制を採用していないため、本
対応方針はスローハンド型買収防衛策（取締役会の構成員の交代を一度に行うことができないため、その発動を阻止するのに時間を要する買収防衛策）でもありません。
（注）本事業報告中の記載金額は、表示単位未満を切り捨てて表示しております。

－ 23 －

会社の体制及び方針2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

連

結 貸

借

対

照

表

（平成26年12月20日現在）

科

目

（資

産

の

動

資

産

流
現

金

及

額

部）

目

（負

債

の

動

負

債

14,307,525 流

金

額

部）
3,869,733

7,386,867

買掛

金503,378

受取手形及び売掛金

3,427,276

未

払金

1,841,629

商2,258,355

未等

769,801

及

仕

び

預

（単位：千円）

科

金

品

び

金

製

掛

品

払

法

人

税

品

22,989

返 品 調 整 引 当 金

24,436

原 材 料 及 び 貯 蔵 品

795,564

賞

金

89,198繰

産

253,254そ他

641,288

他

207,507 固

金△44,289

延

税

そ

資

の

貸
固

金

倒

引

資

産

定

当

13,831,443

有 形 固 定 資 産

与

引

当

の
定

負

債

165,121

退職給付に係る負債

20,238そ

144,883の他

10,530,889

建 物 及 び 構 築 物

4,270,850

機械装置及び運搬具

1,076,672

負 債 の 部 合 計

土4,876,552（純 資 産 の 部）

建

地
設

仮

定

58,635 株

他

248,178

資無 形 固 定 資 産

448,856

資本

剰投資その他の資産

2,851,698

利益剰

1,908,728

自

そ

投

勘

の

資

有

価

証

券

退職給付に係る資産
繰

延

そ
貸

税

金

資

の
倒

引

当

資 産 の 部 合 計

主本

23,319,606

本

己

金

2,000,000

余

金199,599余

金 21,655,660

株

式△535,654

257,649 その他の包括利益累計額

784,508

産

58,657

その他有価証券評価差額金

368,519

他

676,344

為 替 換 算 調 整 勘 定

310,899

金△49,681

退職給付に係る調整累計額

105,089

28,138,969

純 資 産 の 部 合 計

24,104,114

負債・純資産の部合計

28,138,969（注）記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。

－ 24 －

連結貸借対照表資4,034,855

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

連

結 損

益

計

(平成25年12月21日から
平成26年12月20日まで)

科

目

売
上
売

原

上

総

利

書
（単位：千円）

金

上

売

算

額

高

25,226,510

価

7,945,233

益

17,281,276
12,830,186

販 売 費 及 び 一 般 管 理 費
営

業

営

業
受

取

利

益

外

利

息

そ

及

収
び

配

益
当

の

営

業
売

外

費

上

そ

割

特
固

定

特

常

利

別

利

資

産

別
固

定

資

53,360他

132,067

引

412,880

他

4,698

益

185,428

417,579
4,218,938

益

売

却

損
産

金
用

の
経

4,451,089

益

811

811

26,434

26,434

失除却損

税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益

4,193,315

法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税

1,528,623

額43,605

少数株主損益調整前当期純利益

2,621,086

当2,621,086

法

人

税
期

等
純

調

整
利

益

（注）記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。

－ 25 －

連結損益計算書2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

連結株主資本等変動計算書(平成25年12月21日から
平成26年12月20日まで)（単位：千円）株
主資本
資 本 金 資本剰余金 利 益 剰 余 金 自 己 株 式 株主資本合計
平 成 2 5 年 1 2 月 2 1 日 残 高 2,000,000

連結会計年度中の変動額
剰余金の配当当 期 純 利 益
自己株式の取得
自己株式の処分

199,183 20,069,024 △516,646 21,751,561△1,034,450
2,621,086
416△1,034,450
2,621,086△20,909△20,909
1,901
2,318

株主資本以外の項目の連結会計
年 度 中 の 変 動 額(純 額)

連結会計年度中の変動額合計－

平 成 2 6 年 1 2 月 2 0 日 残 高 2,000,000

416

1,586,636 △19,007

1,568,044

199,599 21,655,660 △535,654 23,319,606（単位：千円）その他の包括利益累計額
その他有価証 為替換算調整 退職給付に係 そ の 他 の 包 括 利 純 資 産 合 計
券評価差額金る調整累計額 益 累 計 額 合 計
勘定
平 成2 5年1 2月2 1日 残 高

277,439

120,442－

397,881

連結会計年度中の変動額
剰余金の配当当 期 純 利 益
自己株式の取得
自己株式の処分

22,149,443△1,034,450
2,621,086△20,9092,318

株主資本以外の項目の連結会計
年 度 中 の 変 動 額(純 額)

91,079190,457

105,089

386,626

386,626

連結会計年度中の変動額合計

91,079190,457

105,089

386,626

1,954,671

平 成2 6年1 2月2 0日 残 高

368,519

310,899

105,089784,508

24,104,114（注）記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。

－ 26 －

連結株主資本等変動計算書

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

連結注記表
連結計算書類作成のための基本となる重要な事項等

１．連結の範囲に関する事項
連結子会社の数及び主要な連結子会社の名称
連結子会社の数４社
連結子会社の名称
MILBON USA,INC.
Milbon Trading (Shanghai)Co., Ltd.
Milbon Korea Co., Ltd.
MILBON (THAILAND)CO., LTD.
２．持分法の適用に関する事項
該当する事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、MILBON USA,INC.、Milbon Korea Co., Ltd. 及びMILBON(THAILAND)CO., LTD.の決算日は、９月30日であります。連結計算書類の作成に当たっては、同決算日現在の計算書類を使用しております。
また、Milbon Trading (Shanghai)Co., Ltd.の決算日は、12月31日であります。連結計算書類の作成に当たっては、９月30日を仮決算日とする計算書類を使用
しております。
ただし、10月１日から連結決算日である12月20日までの期間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。

４．会計処理基準に関する事項⑴ 重要な資産の評価基準及び評価方法① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの……… 決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの……… 移動平均法に基づく原価法－ 27 －

連結注記表

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

②

たな卸資産
商品………………………

主として先入先出法に基づく原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方
法）
製品・仕掛品…………… 主として総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
原材料…………………… 主として総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
貯蔵品…………………… 最終仕入原価法に基づく原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）⑵

重要な減価償却資産の減価償却の方法① 有形固定資産…………当社は定率法、在外連結子会社は定額法を採用しております。
主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 31～50年
機械装置及び運搬具 ６～８年
② 無形固定資産…………定額法
自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（３～５年）に基づく定額法によっております。

⑶

重要な引当金の計上基準
貸倒引当金……………債権の貸倒れによる損失に備えるため、当社及び在外連
結子会社は、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金……………当社及び在外連結子会社は従業員賞与（使用人兼務役員の使用人分を含む）の支給に充てるため、支給見込額に基づく金額を計上しております。

①－ 28 －

連結注記表

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）③⑷

返品調整引当金………当社は商品及び製品の返品による損失に備えるため、過去の返品率等を勘案し、将来の返品に伴う損失予想額を計上しております。

退職給付に係る会計処理の方法
退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異については、発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数、主として５年による定額法により翌連結会計年度から費用処理しております。
過去勤務費用についてはその発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数、主として５年による定額法により費用処理しております。
③ 小規模企業等における簡便法の採用
一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

①⑸

重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外連結子会社の資産及び負債は、在外連結子会社の決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。

⑹

その他連結計算書類作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。

－ 29 －

連結注記表

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

会計方針の変更等（会計方針の変更）「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第26号 平成24年５月17日。
以下「退職給付会計基準」という。）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号 平成24年５月17日。以下「退職給付適用指針」という。）を、当連結会計年度末より適用し（ただし、退職給付会
計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げられた定めを除く。）、年金資産の額から退職給付債務を控除した額を退職給付に係る資産（退職給付債務が年金資産の額を超える場合には退職給付に係る負債）として計上する方法に変更し、未認識数理計算上の差異を退職給付に係る資産に計上しております。
退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度末において、当該変更に伴う影響
額をその他の包括利益累計額の退職給付に係る調整累計額に加減しております。
この結果、当連結会計年度末において、退職給付に係る資産が257,649千円、退職給付に係る負債が20,238千円計上されるとともに、その他の包括利益
累計額が105,089千円増加しております。
なお、１株当たり純資産額は6.42円増加しております。
（未適用の会計基準等）「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第26号 平成24年５月17日）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号 平
成24年５月17日）の公表(1）概要
本会計基準等は財務報告を改善する観点及び国際的な動向を踏まえ、未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の処理方法、退職給付債務及び勤務費用の計算方法並びに開示の拡充を図っております。
(2）適用予定日
退職給付債務及び勤務費用の計算方法の改正については、平成27年12月期の期首より適用予定であります。
(3）本会計基準等の適用による影響
退職給付債務及び勤務費用の計算方法の改正による連結計算書類に与える影響額については、現時点で評価中であります。

－ 30 －

連結注記表

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

連結貸借対照表に関する注記

１．有形固定資産の減価償却累計額

9,773,251千円

２．債務保証
取引先等の銀行借入金53,652千円（２件）に対し、債務保証を行っております。
３．期末日満期手形の処理について
当期末日は金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。
当期末日満期手形は次のとおりであります。
受取手形75,546千円

連結株主資本等変動計算書に関する注記
１．発行済株式の総数に関する事項
株式の種類
普通株式(株)

当連結会計年度期首増加

減少

13,798,848 2,759,769

当連結会計年度末－

16,558,617（変動事由の概要）
平成25年12月21日付で普通株式１株につき1.2株の株式分割を行ったことにより、2,759,769株増加したものであります。
２．自己株式の数に関する事項
株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式(株)149,961

増加
35,368減少657

当連結会計年度末
184,672（変動事由の概要）
１）増加は単元未満株式の買取請求による増加5,376株、及び株式分割による増加29,992株であります。
２）減少は単元未満株式の買増請求による売却であります。

－ 31 －

連結注記表

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

３．剰余金の配当に関する事項⑴ 配当金支払額等
平成26年３月18日開催の第54期定時株主総会決議による配当に関する事項
株式の種類
普通株式
配当金の総額477,711千円
１株当たり配当金額35円
基準日
平成25年12月20日
効力発生日
平成26年 3 月19日
平成26年６月26日開催の取締役会決議による配当に関する事項
株式の種類
普通株式
配当金の総額556,739千円
１株当たり配当金額34円
基準日
平成26年 6 月20日
効力発生日
平成26年 8 月 8 日⑵

基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
株式の種類
普通株式
配当金の原資
利益剰余金
配当金の総額556,714千円
１株当たり配当金額34円
基準日
平成26年12月20日
効力発生日
平成27年 3 月19日

－ 32 －

連結注記表

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

金融商品に関する注記

１．金融商品の状況に関する事項⑴ 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については原則として資産の保全を目的とし、安全性の高いものに限って行うものとしております。
また、デリバティブ取引については、投機的な取引は行わない方針です。なお、
当社グループは、当連結会計年度においてデリバティブ取引は行っておりません。
⑵

金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。
投資有価証券である株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し管理しており、定期的に把握された時価を取締役会に報告しております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが１ヶ月以内の支払期日であります。

⑶

金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要
因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。

－ 33 －

連結注記表

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

２．金融商品の時価等に関する事項
平成26年12月20日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（(注）２．を参照ください。）。
連結貸借対照表計
上額（千円）

時価
（千円）

差額
（千円）

⑴

現金及び預金7,386,867

7,386,867－⑵

受取手形及び売掛金

3,427,276

3,427,276－⑶

投資有価証券
1,892,478

1,892,478－

12,706,622

12,706,622－

その他有価証券
資産計⑴

買掛金

503,378

503,378－⑵

未払金

1,841,629

1,841,629－⑶

未払法人税等

769,801

769,801－

負債計

3,114,809

3,114,809－（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産⑴

現金及び預金、並びに ⑵

受取手形及び売掛金

これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
⑶

投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。

負債
⑴

買掛金、⑵

未払金、並びに ⑶

未払法人税等

これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

－ 34 －

連結注記表

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）（注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
連結貸借対照表計上額（千円）

区分
その他有価証券
非上場株式

16,250

これについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「⑶

投資有価証券」には含めておりません。

（注）３．金融債権及び有価証券のうち満期のあるものの連結決算日後の償還予定額⑴

現金及び預金、並びに ⑵

受取手形及び売掛金は、その全額が１年以内に償還予定であります。

１株当たり情報に関する注記

１．１株当たり純資産額２．１株当たり当期純利益

1,472円 10銭
160円 07銭－ 35 －

連結注記表

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

貸 借

対

照

表

（平成26年12月20日現在）
科
目
金
額（資 産 の 部）
12,958,821
流 動 資 産
現 金 及 び 預 金 6,691,178
634,740
受
取
手
形
売
掛
金 2,940,200
商 品 及 び 製 品 1,627,257
513,423
原材
料
22,726
仕掛
品200,221
貯蔵
品50,512
前
払費
用
160,947
繰 延 税 金 資 産
161,427
その他△43,813
貸倒
引
当金
15,078,373
固 定 資 産9,677,291
有 形 固 定 資 産
建物 3,723,429
95,283
構
築物
850,760
機 械 及 び 装 置
10,487
車両
運搬
具
214,677
工具、器具及び備品
土
地 4,763,766
18,886
建設
仮勘定414,928
無 形 固 定 資 産
402,157
ソ フ ト ウ ェ ア
12,770その他
4,986,152
投資その他の資産
投 資 有 価 証 券 1,908,728
関 係 会 社 株 式 1,714,427
430,000
関 係 会 社 出 資 金
従業員に対する長期貸付金
2,205
220,000
関係会社長期貸付金
94,720
前 払 年 金 費 用
183,959繰 延 税 金 資 産
481,793
その他△49,681貸倒
引当金
資 産 の 部 合 計
28,037,195（単位：千円）
科目
金
額（負 債 の 部）流 動 負 債
3,558,708
買掛
金504,736
未
払金 1,782,176
未
払費
用
91,804
未 払 法 人 税 等
757,941
預り
金119,461
返 品 調 整 引 当 金
24,436
賞
与引
当
金80,530
その他
197,622
固 定 負 債
144,883
その他
144,883
負 債 の 部 合 計（純 資 産 の 部）
株 主 資 本
資
本
金
資
本
剰
余
金
資 本 準 備 金
その他資本剰余金
利益剰
余金
利 益 準 備 金
その他利益剰余金
別 途 積 立 金
繰越利益剰余金自己株
式3,703,592

純 資 産 の 部 合 計
負債・純資産の部合計

24,333,603
28,037,195

23,965,083
2,000,000
199,599
199,120479
22,301,138
300,880
22,000,258
3,500,000
18,500,258△535,654
評価･換算差額等
368,519
その他有価証券評価差額金
368,519（注）記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。

－ 36 －

貸借対照表

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

損 益

計

算

書

(平成25年12月21日から
平成26年12月20日まで)
科

目

売

上

売

上
売

原

上

総

利

（単位：千円）

金額

高24,197,036

価

7,988,372

益

16,208,664
11,641,984

販 売 費 及 び 一 般 管 理 費
営

業

営

業
受

取

利

益

外

利

息

雑

収

及

び

配

益
当

収

営

業

外

売

費

上

雑

割

特
固

常

利

別

利

定

資

特

産

別
固

158,387

205,463引412,880

失4,698

417,579
4,354,564

益

売

却

益

811

811

26,10026,100

失
却

損

純

利

益

4,329,275

法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税

1,510,886

法
当

引

前

人

税
期

産

入

益

損

資

47,076

除

税

定

金
用

損
経

4,566,679

当

期
等
純

調

整
利

額

56,309益2,762,078（注）記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。

－ 37 －

損益計算書

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

株主資本等変動計算書(平成25年12月21日から
平成26年12月20日まで)株
資
平 成2 5年1 2月2 1日 残 高

本

金

主

（単位：千円）

資

資

本

本
剰

余

金

資 本 準 備 金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

199,120

63

199,183416

416

2,000,000

事業年度中の変動額
剰 余 金 の 配 当
当 期 純 利 益
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)
事業年度中の変動額合計

―

―

416

416

平 成2 6年1 2月2 0日 残 高2,000,000

199,120479

199,599（単位：千円）

株
利

益

利益準備金
平 成2 5年1 2月2 1日 残 高

主

資

余

金

剰

そ の 他 利 益 剰 余 金
別途積立金

繰越利益
剰余金

利益剰余金
合計

本
自己株式

株主資本
合計

300,880 3,500,000 16,772,629 20,573,509 △516,646 22,256,046

事業年度中の変動額
剰 余 金 の 配 当△1,034,450 △1,034,450

当 期 純 利 益

2,762,078△1,034,450

2,762,078

2,762,078

自己株式の取得△20,909△20,909

自己株式の処分

1,901

2,318

△19,007

1,709,037

株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)
事業年度中の変動額合計
平 成2 6年1 2月2 0日 残 高――

1,727,628

300,880 3,500,000 18,500,258 22,301,138 △535,654 23,965,083－ 38 －

株主資本等変動計算書

1,727,628

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）（単位：千円）評
平 成2 5年1 2月2 1日 残 高

価

・

換

算

差

額

等

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

277,439

277,439

純

資

産

合

計

22,533,485

事業年度中の変動額
剰 余 金 の 配 当△1,034,450

当 期 純 利 益

2,762,078

自己株式の取得△20,909

自己株式の処分2,318

株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)91,07991,07991,079

事業年度中の変動額合計

91,07991,0791,800,117

平 成2 6年1 2月2 0日 残 高

368,519

368,519

24,333,603（注）記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。

－ 39 －

株主資本等変動計算書

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個別注記表
重要な会計方針

１．資産の評価基準及び評価方法⑴有価証券の評価基準及び評価方法①子会社株式………移動平均法に基づく原価法②その他有価証券
時価のあるもの………期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの………移動平均法に基づく原価法⑵たな卸資産の評価基準及び評価方法①商品……………………先入先出法に基づく原価法（貸借対照表価額については
収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）②製品・仕掛品…………総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）③原材料…………………総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）④貯蔵品…………………最終仕入原価法に基づく原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
２．固定資産の減価償却の方法⑴有形固定資産…………定率法
主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 31～50年
機械及び装置 ８年⑵無形固定資産…………定額法
自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能
期間（５年）に基づく定額法によっております。

３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

－ 40 －

個別注記表

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４．引当金の計上基準⑴貸倒引当金…………債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
⑵賞与引当金…………従業員賞与（使用人兼務役員の使用人分を含む）の支給に充てるため、支給見込額に基づく金額を計上しております。
⑶返品調整引当金……商品及び製品の返品による損失に備えるため、過去の返品率等を勘案し、将来の返品に伴う損失予想額を計上しております。
⑷退職給付引当金……①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異については、発生時における従業員の平均
残存勤務期間以内の一定の年数、主として５年による定額法により翌事業年度から費用処理しております。過去勤務費用についてはその発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数、主として５年による定額法により費用処理
しております。
５．その他計算書類作成のための基本となる重要な事項⑴退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異、未認識過去勤務費用の会計処理の方法
は、連結計算書類におけるこれの会計処理の方法と異なっております。
⑵消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。

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個別注記表

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表示方法の変更（貸借対照表関係）
前事業年度において、独立掲記しておりました以下の科目について、財務諸表等規則の改正に伴い見直しを行った結果、以下の表示方法の変更を行っております。
・流動資産の「短期貸付金」（当事業年度3,203千円）は、流動資産の「その他」に含めて表示しております。
・無形固定資産の「特許権」（当事業年度634千円）、「商標権」（当事業年度2,295
千円）、「電話加入権」（当事業年度8,718千円）及び「水道施設利用権」（当事業
年度1,121千円）は無形固定資産の「その他」に含めて表示しております。
・投資その他の資産の「破産更生債権」（当事業年度40,856千円）、「長期前払費用」（当事業年度15,821千円）、「入会金」（当事業年度12,650千円）、「差入保証金」（当事業年度206,425千円）及び「保険積立金」（当事業年度206,039千円）
は、投資その他の資産の「その他」に含めて表示しております。
・流動負債の「未払消費税等」（当事業年度186,750千円）は、流動負債の「その他」に含めて表示しております。
・固定負債の「長期預り保証金」（当事業年度81,733千円）及び「長期未払金」（当事業年度63,150千円）は、固定負債の「その他」に含めて表示しております。

－ 42 －

個別注記表

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貸借対照表に関する注記

１．関係会社に対する短期金銭債権
329,365千円
２．関係会社に対する短期金銭債務
15,634千円
３．有形固定資産の減価償却累計額
9,533,023千円
４．債務保証
取引先等の銀行借入金53,652千円（２件）に対し、債務保証を行っております。
５．期末日満期手形の処理について
当期末日は金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。
当期末日満期手形は次のとおりであります。
受取手形75,546千円

損益計算書に関する注記

関係会社との取引高
営業取引による取引高
売上高
仕入高
営業取引以外の取引による取引高

1,031,864千円
11,032千円
26,511千円

株主資本等変動計算書に関する注記
自己株式の数に関する事項
株式の種類

当事業年度期首

普通株式(株)149,961

増加
35,368減少
657

当事業年度末184,672（変動事由の概要）
１）増加は単元未満株式の買取請求による増加5,376株、及び株式分割による増加29,992株であります。
２）減少は単元未満株式の買増請求による売却であります。

－ 43 －

個別注記表

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税効果会計に関する注記

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産（流動）
貸倒引当金
15,553千円
返品調整引当金
8,674千円
賞与引当金
28,588千円
たな卸資産評価損13,775千円
未払事業税及び事業所税
61,552千円
未払社会保険料
30,342千円
その他
2,460千円
繰延税金資産（流動）合計
160,947千円
繰延税金資産（固定）
減価償却費
貸倒引当金
投資有価証券評価損関係会社株式評価損
役員退職慰労金
資産除去債務その他
繰延税金資産（固定）合計

289,970千円
17,637千円
2,191千円
71,192千円
22,418千円
15,970千円
1,033千円

繰延税金負債（固定）
その他有価証券評価差額金
前払年金費用繰延税金負債（固定）合計

202,828千円
33,625千円

繰延税金資産（固定）の純額

183,959千円

420,413千円

236,454千円－ 44 －

個別注記表

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２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率38.4％（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
1.3％
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△0.2％
住民税均等割
0.4％
試験研究費特別控除△2.7％
雇用者給与等特別控除△0.3％
税率変更による影響
△0.3％
その他
△0.4％
税効果会計適用後の法人税等の税率の負担率
36.2％
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」(平成26年法律第10号)が平成26年３月31日に公布され、平成26年４月１日以後に開始する事業年度から復興特別法人税が課されないことになりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、平成26年12月21日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については従来の38.4％から35.5％に変更しております。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）
は、13,147千円減少し、法人税等調整額が同額増加しております。

－ 45 －

個別注記表

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リースにより使用する固定資産に関する注記

リース取引に関する会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース
取引１．事業年度の末日における取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
取得価額相当額（千円）
工具、器具及び備品

減価償却累計額相当額（千円）

31,70330,948

２．事業年度の末日における未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額
１年内
754千円
１年超
－千円
合計
754千円
３．上記のほか、当該リース物件に係る重要な事項
該当する事項はありません。

関連当事者との取引に関する注記
該当する事項はありません。

１株当たり情報に関する注記

１．１株当たり純資産額２．１株当たり当期純利益

1,486円
168円－ 46 －

個別注記表

12銭
68銭

期末残高相当額（千円）
754

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

連結計算書類に係る会計監査人の監査報告書謄本
独立監査人の監査報告書
株式会社
ミルボン
取締役会 御中

仰

星

監

代表社員

業務執行社員

代表社員

業務執行社員

査

平成27年２月19日

法

人

公認会計士

徳丸

公義

㊞

公認会計士

寺本

悟

㊞

当監査法人は、会社法第444条第４項の規定に基づき、株式会社ミルボンの平成25年12月21日から平成26年12月20日までの連結会計年度の連結計算書類、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書及び連結注記表について監査を行った。
連結計算書類に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結計算書類を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結計算書類を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結計算書類に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結計算書類に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結計算書類の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結計算書類の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた
適切な監査手続を立案するために、連結計算書類の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結計算書類の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結計算書類が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社ミルボン及び連結子会社からなる企業集団の当該連結計算書類に係る期間の財産及び損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
係はない。
以 上

－ 47 －

連結会計監査報告

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

計算書類に係る会計監査人の監査報告書謄本
独立監査人の監査報告書
株式会社
ミルボン
取締役会 御中

仰

星

監

査

平成27年２月19日

法

人

代表社員

公認会計士

徳丸

公義

㊞

代表社員

公認会計士

寺本

悟

㊞

業務執行社員
業務執行社員

当監査法人は、会社法第436条第２項第１号の規定に基づき、株式会社ミルボンの平成25年12月21日から平成26年12月20日までの第55期事業年度の計算書類、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び個別注記表並びにその附属明細書について監査を行った。
計算書類等に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して計算書類及びその附属明細書を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない計算書類及びその附属明細書を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から計算書類及びその附属明細書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に計算書類及びその附属明細書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、計算書類及びその附属明細書の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による計算書類及びその附属明細書の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。監査の目的
は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、計算書類及びその附属明細書の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方
針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての計算書類及びその附属明細書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の計算書類及びその附属明細書が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、当該計算書類及びその附属明細書に係る期間の財産及び損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
係はない。
以 上

－ 48 －

個別会計監査報告

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

監査役会の監査報告書謄本

監

査

報

告

書

当監査役会は、平成25年12月21日から平成26年12月20日までの第55期事業年度の取締役の職務の執行に関して、各監査役が作成した監査報告書に基づき、審議の上、本監査報告書を作成し、以下のとおり報告いたします。

１．監査役及び監査役会の監査の方法及びその内容

監査役会は、監査の方針、職務の分担等を定め、各監査役から監査の実施状況及び結果について報告を受けるほか、取締役等及び会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。
各監査役は、監査役会が定めた監査の方針、職務の分担等に従い、取締役、内部監査部その他の使用人等と意思疎通を図り、情報の収集及び監査の環境の整備に努めるとともに、取締役会その他重要な会議に出席し、取締役及び使用人等からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、本社及び主要な事業所において業務及び財産の状況を調査いたしました。
また、事業報告に記載されている取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他株式会社の業務の適正を確保するために必要なものとして会社法施行規則第100条第1項及び第3項に定める体制の整備に関する取締役会決議の内容及び当該決議に基づき整備されている体制（内部統制システム）について、取締役及び使用人等からその構築及び運用の状況について定期的に報告を受け、必要に応じて説明を求め、意見を表明いたしました。
なお、財務報告に係る内部統制については、取締役等及び仰星監査法人から当該内部統制の評価及び監査の状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。
事業報告に記載されている会社法施行規則第118条第3号イの基本方針及び同号ロの各取組みについては、取締役会その他における審議の状況等を踏まえ、その内容について検討を加えました。子会社については、子会社の取締役及び監査役等と意思疎通及び情報の交換を図り、必要に応じて子会社から事業の報告を受けました。以上の方法に基づき、当該事業年度に係る事業報告及びその附属明細書について検討いたしました。
さらに、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、会計監
査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。また、会計監査人から「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」（会社計算規則第131条各号に掲げる事項）を「監査に関する品質管理基準」（平成17年10月28日企業会計審議会）等に従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。
以上の方法に基づき、当該事業年度に係る計算書類（貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び個別注記表）
及びその附属明細書並びに連結計算書類（連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書及び連結注記表）
について検討いたしました。

２．監査の結果（１）事業報告等の監査結果
一 事業報告及びその附属明細書は、法令及び定款に従い、会社の状況を正しく示しているものと認めます。
二 取締役の職務の執行に関する不正の行為又は法令もしくは定款に違反する重大な事実は認められません。
三 内部統制システムに関する取締役会決議の内容は相当であると認めます。また、当該内部統制システムに関する事業報告の記載内容及び取締役の職務の執行についても、財務報告に係る内部統制を含め、指摘すべき事項は認められません。
四 事業報告に記載されている会社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針については、指摘すべき事項は認められません。事業報告に記載されている会社法施行規則第118条第3号ロの各取組み
は、当該基本方針に沿ったものであり、当社の株主共同の利益を損なうものではなく、かつ、当社の会社役員の地位の維持を目的とするものではないと認めます。
（２）計算書類及びその附属明細書の監査結果
会計監査人仰星監査法人の監査の方法及び結果は相当であると認めます。
（３）連結計算書類の監査結果
会計監査人仰星監査法人の監査の方法及び結果は相当であると認めます。

平成27年２月25日

株式会社ミルボン 監査役会
常勤監査役 村 田 浩 二 ㊞
社外監査役 遠 藤 桂 介 ㊞
社外監査役 高 畑 省 一 郎 ㊞
以 上－ 49 －

監査役会の監査報告2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

株主総会参考書類議案
剰余金の配当（第55期期末配当）の件
当社は、株主さまに対する利益還元を経営の重要課題として位置づけるとともに、今後の収益力向上のための内部留保による企業体質の強化を図りながら、業績に対応した成果の配分を行うことを基本方針としております。
当期（平成26年12月期）の期末配当につきましては、次のとおりとさせていただきたく存じます。
①

配当財産の種類金銭②

株主さまに対する配当財産の割当に関する事項及びその総額
当社普通株式１株につき金34円
総額556,714,130円③ 剰余金の配当が効力を生じる日
平成27年３月19日
なお、当社は、平成25年12月21日付で普通株式１株につき1.2株の割合で株式分割を実施しており、普通株式の期末配当の額は株式分割前の割合で換算すると、１株につき40円80銭に相当します。
また、既にお支払いしている中間配当金１株につき34円（株式分割前の割合で１株につき40円80銭相当）を加えた年間配当金は、１株につき68円（株式分割前の割合で１株につき81円60銭相当）となります。
以－ 50 －

剰余金の配当議案上2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

〈メ

メモ

モ

欄〉

2015/03/14 17:03:06 / 14058648_株式会社ミルボン_招集通知（Ｆ）

株主総会会場ご案内略図
場

所

大阪市北区中之島５丁目３番68号
リーガロイヤルホテル２階「山楽の間」
TEL (06)6448-1121（代表）

ＪＲ

阪急
梅田

神戸

線

大 阪
状線
阪環
大

福 島

阪神梅田
福島

阪神本線

大阪市役所

淀屋橋

橋
肥後

大江橋

川
土佐堀

地下鉄御堂筋線

川

島

堂

地下鉄四つ橋線

渡辺橋

京阪中之島線

国道２号線
大江橋

橋
玉江

大橋
堂島

島

之

中

北新地

渡辺橋

新福島

田蓑橋

ＪＲ東西線

西梅田

梅田
東梅田

京阪本線
淀屋橋

リーガロイヤルホテル

株主総会会場の変更について
本年の株主総会の開催場所は昨年と異なっておりますので、お間違えのないようご注
意願います。
●京 阪 電 車／中之島線 中之島駅直結●JR東西線／新福島駅下車 徒歩約８分●JR環状線／福島駅下車 徒歩約15分●阪 神 電 車／福島駅下車 徒歩約８分●リーガロイヤルホテル無料シャトルバス／JR大阪駅より６分間隔で循環／
乗車場所 JR大阪駅西側(高架南寄り)＊誠に恐縮ながら、お車でのご来場はご遠慮くださいますようお願い申しあげます。
見やすく読みまちがえにくい
ユニバーサルデザインフォントを採用しています。

地図