第一号第四様式（第十七条第四項関係）

柳橋診療所 資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日 (至)令和 3年 3月31日
法人名：社会福祉法人

勘 定

科

1頁
（単位：円）

至誠学舎東京目

事業活動による収支
収 入
医療事業収入外来診療収入（公費）外来診療収入（一般）
借入金利息補助金収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
流動資産評価益等による資金増加額
事業活動収入計(1)
支 出
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
診療・療養等材料費支出
検査委託費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
租税公課支出渉外費支出
諸会費支出
その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
資産評価損
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額 (3=1-2)
施設整備等による収支
収 入
設備資金借入金収入
固定資産売却収入
その他の施設整備等による収入
施設整備等収入計(4)支 出
設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
固定資産除却・廃棄支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
その他の施設整備等による支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6=4-5)
その他の活動による収支
収 入
長期運営資金借入金収入
長期貸付金回収収入
投資有価証券売却収入
積立資産取崩収入
運営調整積立資産取崩収入
事業区分間長期借入金収入
事業区分間長期貸付金回収収入
拠点区分間長期貸付金回収収入
事業区分間繰入金収入

予△

算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備7,910,000
6,940,000
970,000
0
4,000
0
0
0
7,914,000

7,579,671
6,634,311
945,360
0
3,663
00
0
7,583,334

330,329
305,689
24,6400337000330,666

6,075,000
2,497,000
623,000
2,860,000
45,00050,0001,530,000
300,000
1,230,000
2,648,000
120,000
5,000
1,000
15,00015,000200,000
2,000
01,584,000
160,000
14,00015,000230,000
287,000
00
0
10,253,000
2,339,000 △

5,845,840
2,496,805
623,000
2,648,163
44,50033,372
1,337,788
240,391
1,097,397
2,593,285
120,000
4,200
754
7,758
11,000
194,590001,584,000
137,458
12,3306,860
227,535
286,800000
9,776,913
2,193,579 △

229,160195
0211,837500
16,628
192,21259,609
132,60354,715
0
800
246
7,242
4,000
5,410
2,000
0
0
22,542
1,670
8,140
2,465
200
000
476,087
145,42100000000000000000000000000000000000000
030,000,000
30,000,00000
03,120,000

000
29,862,800
29,862,800000
3,119,80500
0137,200
137,200
000
195137

考第一号第四様式（第十七条第四項関係）

柳橋診療所 資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日 (至)令和 3年 3月31日
法人名：社会福祉法人

勘 定

科2頁
（単位：円）

至誠学舎東京目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

拠点区分間繰入金収入
その他の活動による収入
その他の活動収入計(7)支 出
長期運営資金借入金元金償還支出
長期貸付金支出
投資有価証券取得支出
積立資産支出事業区分間長期貸付金支出
拠点区分間長期貸付金支出
事業区分間長期借入金返済支出
拠点区分間長期借入金返済支出
事業区分間繰入金支出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動による支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額 (9=7-8)
予備費支出(10)0033,120,000

0032,982,605

00137,395

0000000030,048,000
0030,048,000
3,072,000
733,000

0000000029,910,500
0029,910,500
3,072,105 △

00000000137,50000137,500105
733,000

当期資金収支差額合計(11=3+6+9-10)0878,526 △

878,526

14,525,284
14,525,284

14,525,284
15,403,810 △

0878,526

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11+12)

138

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

柳橋診療所 事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日 (至)令和 3年 3月31日
法人名：社会福祉法人

勘1頁（単位：円）

至誠学舎東京定科 目

当年度決算(A)

サービス活動増減の部
収 益
医療事業収益外来診療収益（公費）
外来診療収益（一般）
サービス活動収益計(1)
費 用
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用法定福利費
事業費
診療・療養等材料費
検査委託費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
保険料
租税公課
渉外費
諸会費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3=1-2)
サービス活動外増減の部
収 益
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)費 用
その他のサービス活動外費用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6=4-5)
経常増減差額(7=3+6)
特別増減の部
収 益
固定資産売却益
事業区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益
事業区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特別収益計(8)費 用
固定資産売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
事業区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
事業区分間固定資産移管費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10=8-9)
当期活動増減差額(11=7+10)
繰越活動増減差額の部△

前年度決算(B)7,579,6716,634,311
945,360
7,579,671

9,119,648 △
7,977,977 △
1,141,671 △
9,119,648 △1,539,977
1,343,666
196,311
1,539,977

5,226,357
2,496,805
056,7562,594,924
44,50033,372
1,337,788
240,391
1,097,397
2,593,285
120,000
4,200
754
7,758
11,000
194,590001,584,000
137,458
12,3306,860
227,535
286,800
194,418
09,351,848
1,772,177 △

11,475,203 △7,404,000 △
623,000 △676,239 △2,705,605 △
44,50021,8591,637,794 △
420,113 △1,217,681 △2,093,288
32,542
4,200
17,022 △
12,528 △
9,704
0
820 △
23,461 △1,567,200
56,716
13,150 △6,645
62,500286,800
235,437 △
015,441,722 △
6,322,074

6,248,846
4,907,195
623,000
619,483
110,6810
11,513300,006
179,722
120,284
499,997
87,4580
16,2684,770
1,296
194,590820
23,461
16,80080,742820
215
165,035041,0190
6,089,874
4,549,897

0
5,730 △
1,000 △
1,000 △
6,730 △

02,067
1,000
1,000
3,067

0
0
3,663
1,768,514 △

006,730 △6,315,344

0
0
3,067
4,546,830

0
3,119,805000
3,119,805

08,650,000 △
0008,650,000 △

05,530,19500
05,530,195

0029,910,500
077,401
0
29,987,901
26,868,096
28,636,610

1△
1△
148,300000148,301
8,501,699 △
2,186,355 △

1
1
29,762,200
077,401
029,839,600
35,369,795
30,822,965

0
3,663
0
03,663

△

△
△

139

増 減(A)-(B)第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

柳橋診療所 事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日 (至)令和 3年 3月31日
法人名：社会福祉法人

勘2頁（単位：円）

至誠学舎東京定科 目

当年度決算(A)

前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13=11+12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
運営調整積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17=13+14+15-16)△

140

14,855,706
13,780,904
029,862,800
29,862,800
016,081,896

前年度決算(B)増 減(A)-(B)12,669,351
14,855,706 △
000
014,855,706

2,186,355
28,636,610
029,862,800
29,862,80001,226,190

柳橋診療所 貸借対照表

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

令和 3年 3月31日現在
法人名：社会福祉法人

至誠学舎東京資産
当 年 度 末の（単位：円）部
前 年 度 末増減855,711 流動負債

15,746,003

14,890,292

現金預金

14,207,310

11,789,151

2,418,159

有価証券

000

流動資産

事業未収金

1,110,360

1,495,160 △負債
当 年 度 末部
前 年 度 末398,949

0

198,409

事業未払金

増

1,041,247 △0

短期運営資金借入金

384,800の261,086 △減
642,298
062,677

0

0000

0

0

0

0

143,784

103,922

39,862

預り金

000

職員預り金

0000

前受金

00000

前受収益

00000

事業区分間借入金

0001,177,648

拠点区分間借入金

00000

未収金

000未収補助金

000

未収収益

000

その他の未払金
１年以内返済予定
設備資金借入金
１年以内返済予定
リース債務
未払費用

貯蔵品

000

立替金

000

前払金

00

前払費用

0

短期貸付金

0

事業区分間貸付金

428,333

1,605,981 △

拠点区分間貸付金

000

仮受金

仮払金

000

賞与引当金

その他の流動資産000

その他の流動負債

徴収不能引当金

00056,106,661 △

56,75630,134,619 固定負債

676,239 △0619,483

000

固定資産

25,972,042

100,000

100,000

0

基本財産

000

設備資金借入金

000000

100,000

100,000

0

長期未払金

000

その他の固定負債

000

土地

000

リース債務

建物

000

退職給付引当金

その他の固定資産25,972,042

56,106,661 △

30,134,619

土地

000

建物

000 負 債 の 部 合 計

構築物

000

機械及び装置000 基本金

00

車輌運搬具

000 国庫補助金等特別積立金

00

器具及び備品734,842

1,006,661 △

498,949
純

271,819 その他の積立金

資産

25,137,200

1,141,247 △の642,298

部

55,000,000 △00
29,862,800

建設仮勘定

000

人件費積立金有形リース資産000

運営調整積立金

権利000

施設整備積立金00

ソフトウェア000

備品購入積立金

15,000,000

15,000,000

0

無形リース資産000 次期繰越活動増減差額

16,081,896

14,855,706

1,226,190

100,000

100,000

028,636,610） （2,186,355）（△30,822,965）00

041,219,096

69,855,706 △

28,636,610

41,718,045

70,996,953 △

29,278,908

退職給付引当資産
人件費積立資産
運営調整積立資産

10,137,200

施設整備積立資産

040,000,000 △00

備品購入積立資産

15,000,000

15,000,0000

差入保証金

000

長期前払費用000

その他の固定資産000

資 産 の 部 合 計

41,718,045(うち当期活動増減差額)（△040,000,000 △

029,862,800
029,862,800

純 資 産 の 部 合 計

70,996,953 △

010,137,200

29,278,908 負債及び純資産の部合計

141

計算書類に対する注記（拠点区分用）
法人名
拠点区分名

：社会福祉法人：柳橋診療所令和 3 年 3 月 31 日現在
至誠学舎東京１．
重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法①有形固定資産（リース資産を除く）
当拠点区分において、定額法による減価償却を実施している。
（２）徴収不能引当金の計上基準
当拠点区分において、債権の徴収不能による損失に備えるため、一般債権について徴収不能実績率により計上するほか、個々の債権の回収可能性を勘案して計上している。
（３）賞与引当金の計上基準
当拠点区分において、決算日後最初に支給する賞与の支払いに備えるため、当該支給予定額のうち当年度に帰属する期間に相当する金額を賞与引当金に計上している。
（４）退職給付引当金の計上基準①準職員退職慰労金規程における退職給付引当金
当拠点区分において、準職員等の退職慰労金の支払に備えるために、期末在籍者に係る自己都合退職による要支給額を退職給付引当金として負債に計上しつつ、前期末残高からの増加額を退職給付費用として計上している。
（５）消費税の取扱い当拠点区分において、消費税等の会計処理として、税込方式によっている。

２．
重要な会計方針の変更該当する事項はない。

３．
採用する退職給付制度
当拠点区分において、平成19年4月1日以降採用した準職員等については「準職員退職慰労金規程」に基づき退職職慰労金を支給することとしている。
(注1)準職員就業規則第3条に規定する準職員

４．
拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
（１）柳橋診療所拠点区分計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第４様式)（２）当拠点区分において、サービス区分は一つであるため「社会福祉法人会計基準の制定に伴う会計処理等に関する運用上の取扱いについて」（平成28年３月31日厚生労働省雇用均等・児童家庭局長、社会・援護局長、老健局長通知、雇児発0331第15号・社援発0331第39号・老発0331第45号、最終改正平成31年３月29日子発0329第11号・社援発0329第33号・老発0329第17号、以下「運用上の取扱い通知」という。）25(2)ウの規定に基づき、拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))の作成は省略している。
（３）当拠点区分において、サービス区分は一つであるため「運用上の取扱い通知」25(2)ウの規定に基づ
き、拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))の作成は省略している。

５．
基本財産の増減の内容及び金額該当する事項はない。

６．
基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。

７．
担保に供している資産該当する事項はない。

142

別紙２
1頁

別紙２
法人名
拠点区分名

：社会福祉法人：柳橋診療所

2頁

至誠学舎東京８．
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
器具及び備品合 計

減価償却累計額

10,797,050
10,797,050

当期末残高

10,062,208
10,062,208734,842
734,842９．
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
債権額
事業未収金合計

徴収不能引当金の当期末残高

1,110,360
1,110,36000

債権の当期末残高

1,110,360
1,110,360

１０．
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当する事項はない。

１１．
重要な後発事象該当する事項はない。

１２．
その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当する事項はない。

143