貸 借 対 照 表（平成２７年 ３月３１日 現在）
社会福祉法人 つよし会
会計区分 一般会計・授産会計
資科

目（単位：円）
産の部

負科

目

債の部

当年度末

前年度末増 減

当年度末

前年度末

増 減

流動資産

227,873,135

190,098,240

37,774,895 流動負債

25,991,687

23,261,693

2,729,994

現金預金

125,019,339

103,174,412

21,844,927 未払金

21,541,916

20,092,559

1,449,357

現金

252,918

125,192

127,726 預り金

4,449,771

3,169,134

1,280,637

預金124,766,421

103,049,220

21,717,201

普通預金(宮銀）

57,748,689

42,392,126

15,356,563

普通預金(南信福）

44,094,984

33,756,314

10,338,670

332,735

0332,735

42,864,043 固定負債

47,295,774

42,179,235

5,116,539

21,200,000

15,650,000

5,550,000

26,095,774

26,529,235△ 433,461

73,287,461

65,440,928

7,846,5330

普通預金(南信ホーム１号館）

219,725

0219,725

普通預金(南信授）

4,906,084

6,062,556△ 1,156,472

普通預金（太陽）160,080

164,404△ 4,324

普通預金(南信ホーム２号館）

普通預金（年神基金）

1,504,124

1,503,820

304

定期預金

15,800,000

19,170,000△ 3,370,000

当座預金

000

有価証券

000

商品・製品

4,986,870

4,900,850

86,020

000

仕掛品
原材料

73,104144,435△ 71,331

未収金

92,255,209

80,935,961

11,319,248

立替金

5,538,613

892,582

4,646,031

仮払金

0

50,000

固定資産

1,060,365,699

1,017,501,656

基本財産

387,549,010

396,077,941△ 8,528,931 設備資金借入金

建物

275,087,301

283,616,232△ 8,528,931 退職給与引当金

土地112,461,709

112,461,709

0

その他の固定資産672,816,689

621,423,715

68,392,974

建物

22,891,126

26,099,582△ 3,208,456 基本金279,332,003

279,332,003

構築物

27,994,352

29,932,356△ 1,938,004 基本金279,332,003

279,332,003

0

機械及び装置2,048,470

2,507,780△ 459,310 国庫補助金等特別積立金

184,813,069

196,238,990△ 11,425,921

車輌運搬具

7,532,357

6,086,498

1,445,859

184,813,069

196,238,990△ 11,425,921

器具及び備品13,619,417

15,195,096△ 1,575,679 その他の積立金

570,255,000

512,386,000

57,869,000

113,600

113,600

0

167,130,000

150,130,000

17,000,000

権利△ 50,000

負債の部合計純 資 産 の 部

国庫補助金等特別積立金

措置施設繰越特定積立金

投資有価証券

35,00035,0000

人件費積立金34,500,000

34,500,000

0

無形固定資産2,089,473

2,378,958△ 289,485

施設整備等積立金

15,630,000

115,630,000△ 100,000,000

措置施設繰越特定預金

167,130,000

150,130,000

17,000,000

施設建築積立金

117,000,000

0117,000,000
0

人件費積立預金34,500,000

34,500,000

0 移行時特別積立金

22,080,000

22,080,000

施設整備等積立預金

15,630,000

115,630,000△ 100,000,000 人件費積立金（福））81,750,000

81,750,000

0

施設建築積立預金

117,000,000

0117,000,000 修繕積立金（福）21,016,000

208,016,000△ 187,000,000

移行時特別積立預金

22,080,000

22,080,000

0 修繕積立金（授）1,000,000

1,000,0000

人件費積立預金81,750,000

81,750,000

0 備品等購入積立金（福）39,900,000

39,400,000

500,000

修繕積立預金（福）21,016,000

208,016,000△ 187,000,000 備品等購入積立金（授）2,627,000

6,884,000△ 4,257,000

232,000,000

0232,000,000

2,752,000

3,126,000△ 374,000

232,000,000 次期繰越活動収支差額

修繕積立預金（授）1,000,000

1,000,000

備品等購入積立預金（福）39,900,000

39,400,000

0 施設建築積立金（福）備品等購入積立預金（授）2,627,000

6,884,000

施設建築積立預金

232,000,000

0180,551,301

154,201,975

26,349,326

工賃積立預金（授）2,752,000

3,126,000△ 374,000

次期繰越活動収支差額

180,551,301

154,201,975

26,349,326

県退職共済預け金

26,095,774

26,529,235△ 433,461（うち当期活動収支差額）

84,218,326

57,057,980

27,160,346

その他の固定資産

142,120

159,610△ 17,490

純資産の部合計

1,214,951,373

1,142,158,968

72,792,405

資産の部合計

1,288,238,834

1,207,599,896

80,638,938

負債及び純資産の部合計

1,288,238,834

1,207,599,896

80,638,938

500,000 工賃積立金△ 4,257,000

脚注
１．減価償却累計額

404,517,060円

55注記１、重要な会計方針（1）減価償却費の評価方法

定額法（2）退職給与引当金の計上基準

職員の退職金の支給に備えるため、宮崎県社会福祉協議会により計算した退職給与引当金を計上している。

（3）たな卸資産の評価方法

最終仕入原価法

２、重要な会計方針の変更（1）有価証券を投資有価証券へ振替（平成25年4月1日）
３、基本財産の増加
建物（グループホーム用） 耐用年数 法定年数22年×20％＝4年（中古住宅）
日南市吾田東１丁目2－172,000,000円（平成２５年１０月購入）

日南市大字平山2054番地2470,000円（平成２５年９月購入）

日南市吾田東1丁目2－17

7,500,000円（平成２５年１０月購入）

日南市大字平山2054番地2

2,830,000円（平成２５年９月購入）

土地（グループホーム用敷地）

４、資産の種類及び金額
基本財産建物

283,616,232円

基本財産土地112,461,709円

５、債務の種類及び金額（設備資金借入）※別紙内訳明細書

宮崎銀行油津支店

13,200,000円

南郷信用金庫油津支店

9,700,000円（借替）

南郷信用金庫油津支店

3,300,000円（返済済み）

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