㸫  㸫

平成 28 年度特別会計決算報告書
1．社会保険労務士会館特別会計

貸 借 対 照 表
平成 29 年 3 月 31 日現在（単位：円）
科
Ⅰ．資産の部
１．流動資産
普通預金
未収入金
前払費用
流動資産合計
２．固定資産⑴ 特定資産修繕積立預金

⑵

目

当年

度

前年度

増

減

39,971,158
0
0
39,971,158

45,201,951
1,074,515
3,360,000
49,636,466△ 5,230,793△ 1,074,515△ 3,360,000△ 9,665,308

5,000,000

25,000,000△ 20,000,000

保証金積立預金50,000,000

50,000,000

0

建物減価償却引当預金
特定資産合計
その他固定資産
土地建物
付属設備
その他固定資産合計
固定資産合計313,650,000
368,650,000

286,765,000
361,765,000

26,885,0006,885,000

1,100,000,000
645,226,947
4,613,266
1,749,840,213
2,118,490,213
2,158,461,371

1,100,000,000
672,111,402
4,538,129
1,776,649,531
2,138,414,531
2,188,050,997

0△ 26,884,455
75,137△ 26,809,318△ 19,924,318△ 29,589,626

資産合計

Ⅱ．負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
前受金
流動負債合計
２．固定負債
長期借入金
受入保証金
修繕積立金
保証金積立金
建物減価償却引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ．正味財産の部
一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

20,428,640
0020,428,640

23,222,710
777,600
364,265
24,364,575△ 2,794,070△ 777,600△ 364,265△ 3,935,935

1,029,500,000
151,007,083
5,000,000
50,000,000
313,650,000
1,549,157,083
1,569,585,723

1,088,500,000
149,304,983
25,000,000
50,000,000
286,765,000
1,599,569,983
1,623,934,558△ 59,000,000
1,702,100△ 20,000,000
026,885,000△ 50,412,900△ 54,348,835

588,875,648（368,650,000）
588,875,648
2,158,461,371

564,116,439（361,765,000）
564,116,439
2,188,050,997

24,759,209（6,885,000）
24,759,209△ 29,589,626

㸫  㸫㸫  㸫

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成 28 年 4 月 1 日から平成 29 年 3 月 31 日まで（単位：円）
科目

当年度

前年度

増

減

Ⅰ．一般正味財産増減の部
１．経常増減の部⑴

経常収益①

会館事業収入ⅰ．賃室料収入94,558,702

93,680,340

878,362

ⅱ．共益費収入18,323,798

18,567,456△ 243,658

ⅲ．駐車場収入

7,398,611

8,199,620△ 801,009

120,281,111

120,447,416△ 166,305

ⅰ．一般会計繰入金収入

35,340,000

35,340,000

0ⅱ．試験センター繰入金収入

31,383,360

31,383,360

0ⅲ．修繕積立預金取崩収入

20,000,000

20,000,000

034,608

292,392△ 257,784

1,889,963

1,421,519

468,444

88,647,931

88,437,271

210,660

208,929,042

208,884,687

44,355

管理委託費

29,401,693

30,912,788△ 1,511,095

修繕費

51,375,600

35,248,824

16,126,776

火災保険料

3,863,970

3,863,970

084,641,263

70,025,582

14,615,681

会館事業収入計②

その他の収入ⅳ．受取利息ⅴ．雑収入
その他の収入計
経常収益計
⑵

経常費用
①

会館事業費支出
ⅰ．会館管理費

会館管理費計ⅱ．需用費
維持運営諸費1,449,858

631,312818,546

租税公課

32,912,144

31,911,713

1,000,431

長期借入金支払利息

11,472,250

12,075,922△ 603,672

需用費計45,834,252

44,618,947

1,215,305

会館事業費支出計130,475,515

114,644,529

15,830,986

05,000,000△ 5,000,000

26,885,000

26,885,000

026,885,000

31,885,000△ 5,000,000

26,884,455

26,884,455

0ⅲ．付属設備減価償却額

427,946

257,898

170,048

ⅳ．付属設備除却額

425,717―425,71754,623,118

59,027,353△ 4,404,235

経常費用計

185,098,633

173,671,882

11,426,751

当期経常増減額

23,830,409

35,212,805△ 11,382,396

928,800

2,739,660△ 1,810,860

928,800

2,739,660△ 1,810,860000

当期経常外増減額

928,800

2,739,660△ 1,810,860

当期一般正味財産増減額

24,759,209

37,952,465△ 13,193,256

一般正味財産期首残高564,116,439

526,163,974

37,952,465

一般正味財産期末残高

588,875,648

564,116,439

24,759,209

588,875,648

564,116,439

24,759,209②

その他の支出
ⅰ．積立金支出保証金積立預金支出
建物減価償却引当預金支出
積立金支出計ⅱ．建物減価償却額

その他の支出計

２．経常外増減の部⑴

経常外収益付属設備調整額
経常外収益計⑵

経常外費用
経常外費用計Ⅱ．正味財産期末残高

㸫  㸫㸫  㸫

財産目録

平成 29 年 3 月 31 日現在（単位：円）
勘定科目
普通

預摘金

要

みずほ・京橋 #2267907

金額

勘定科目

39,971,158 未

払摘金

要3 月分業務委託手数料
3 月分総合管理委託・保守費
駐車場保証金返還

土地

中央区日本橋本石町 3 丁目 4 番 6宅地

長 期 借 入 金

平成 16 年 8 月 2 日取得
建物

土地所在地上附属

設

110,000
1,809,947

計

20,428,640

みずほ・京橋1,029,500,000

平成 23 年 8 月 2 日￥1,354,000,000.-

年利 1.073％、7 年固定

陸屋根地下 1 階付 10 階建
延床面積

2,082,278

平成 28 年度消費税負担額

借入金額

鉄骨鉄筋コンクリート造

174,418

16,251,997

借入日
645,226,947

額

平成 28 年度法人税負担額
1,100,000,000

486.41㎡

金

受 入 保 証 金

3,893.28㎡

貸室￥73,894,283.-

共済会

151,007,083￥50,000,000.-

昭和 58 年 10 月 31 日新築

試験センター ￥26,152,800.-

平成 16 年 8 月 2 日取得

駐車場￥960,000.-

備

袖看板、エレベーター設備、防犯カメラ

4,613,266 修 繕 積 立 金

5,000,000

修繕積立預金

みずほ・京橋（定期）#6538077

5,000,000 保 証 金 積 立 金

50,000,000

保証金積立預金

みずほ・京橋（定期）#6538085

50,000,000 建物減価償却引当金

313,650,000

建物減価償却引当預金

みずほ・京橋（定期）#6538069

313,650,000

負債

合

計

1,569,585,723

2,158,461,371

正味財産

588,875,648

資産

合計

収 支 計 算 書
自平成 28 年 4 月 1 日

至

平成 29 年 3 月31日

Ⅰ．収入の部

大科（単位：円）
勘定目

中科科目目小科目

1．会館事業収入

予算

額

決算

額

差

異

130,956,000

125,714,211

5,241,789

備

1．賃室料収入

1．賃室料収入94,442,000

94,558,702△ 116,702（注１）

2．共益費収入

1．共益費収入18,386,000

18,323,798

62,202（注１）

3．駐車場収入

1．駐車場収入

10,886,000

7,398,611

3,487,389（注１）

4．受入保証金収入

1．受入保証金収入

7,242,000

5,433,100

1,808,900（注２）88,723,000

88,647,931

75,0692．その他の収入
1．一般会計繰入金収入

1．一般会計繰入金収入

35,340,000

35,340,000

0

（注３）

2．試験センター繰入金収入

1．試験センター繰入金収入

31,383,000

31,383,360

△ 360

（注４）

3．修繕積立預金取崩収入

1．修繕積立預金取崩収入

20,000,000

20,000,000

04．受取利息1．受取利息500,000

34,608465,392

5．雑収入

1．雑収入

1,500,000

1,889,963△ 389,963

219,679,000

214,362,142

5,316,858

前 期 繰 越 収 支 差 額

25,271,000

25,271,891

△ 891

収

244,950,000

239,634,033

5,315,967

当期

収

入

入

合

合

計 （A）

計 （B）

㸫  㸫（注５）考㸫  㸫

Ⅱ．支出の部

大科（単位：円）
勘定目

中科科

目

目

小科

目

1．会館事業費支出

算額

決算額

差異備

134,702,000

130,475,515

4,226,485

87,200,000

84,641,263

2,558,737

1．管理委託費

41,200,000

29,401,693

11,798,307

（注６）

2．修繕費

42,000,000

51,375,600△ 9,375,600（注７）

3．災害保険料

4,000,000

3,863,970

136,030

47,502,000

45,834,252

1,667,748

1．維持運営諸費

1,030,000

1,449,858△ 419,858（注８）

2．租税公課35,000,000

32,912,144

2,087,856（注９）3．長期借入金支払利息

11,472,000

11,472,250△ 250

93,485,000

89,616,000

3,869,000

31,885,000

26,885,000

5,000,000

1．保証金積立預金支出

5,000,000

05,000,000

2．建物減価償却引当預金支出

26,885,000

26,885,000

02．長期借入金返済支出

1．長期借入金返済支出

59,000,000

59,000,000

03．保証金支出

1． 保証金支出

2,600,000

3,731,000△ 1,131,000

1．予備費

1．予備費

2,282,000

02,282,000

230,469,000

220,091,515

10,377,485

1．会館管理費

2．需用費

2．その他の支出
1．積立金支出

3．予備費

予

当期

支出合計

（C）

当期

収支差額

（A）―（C）△ 10,790,000△ 5,729,373△ 5,060,627

次 期 繰 越 収 支 差 額（B）―（C）

14,481,000

19,542,518△ 5,061,518（注 10）

考収支計算書備考欄注記説明（注 1） …… テナント貸し９社（372.59 坪）、国民年金基金（11.61 坪）、街角センター（95.49 坪）、駐車場 7 台及び時間貸し（平成 29 年
3 月 31 日現在）
（注 2） ……（有）エス・アール・サービス保証金追加額、日本ビジネスライン（株）保証金等（注 3） …… 公益事業

33,220,000 円、収益事業

2,120,000 円（注 4） …… 社会保険労務士試験特別会計の管理費（賃借料）より繰入れ
（注 5） …… アンテナ設置収入、自販機収入等（注 6） …… 総合管理業務・保守料等、業務委託手数料（注 7） …… 冷温水発生機更新代

34,560,000 円、空調設備（全熱交換機）更新代

15,336,000 円、UGS 設置工事等（注 8） …… 小規模修繕費用、消耗品等（注 9） …… 固定資産税

14,850,200 円、法人税負担額 16,251,997 円、消費税負担額 1,809,947 円（注 10） …… 保証金返還に備える積立金が確保されていること、及び修繕費の支出が想定よりも多く、資金的余裕がないことから積立てを見送った㸫  㸫㸫  㸫

附属明細書
⑴

主な資産及び負債に関する事項
イ．長期借入金の明細（単位：円）
借入

先

期首残高

みずほ銀行

1,088,500,000

当期増加額

当期減少額

当期末残高

059,000,000

1,029,500,000

ロ．債券の明細
該当なし
ハ．引当金の明細（単位：円）
区分

建物減価償却引当金

期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

286,765,000

26,885,000

0313,650,000ニ．現金及び預金、未収収益、未収金その他の主な資産の明細（単位：円）
区

分

当期末残高

現金・預金

39,971,158

ホ．短期借入金、未払金、未払費用その他の主な負債の明細（単位：円）
区
未⑵

払分

当期末残高

金

20,428,640

固定資産の取得及び処分並びに減価償却費の明細（単位：円）
資産の種類

⑶

期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末償却額

当期末残高

土地1,100,000,000

00―

1,100,000,000

建物

672,111,402

00

26,884,455

645,226,947

附属設備

4,538,129

928,800

425,717427,946

4,613,266

主な収益及び費用に関する事項
イ．補助金等の明細
該当なし
ロ．役員及び職員の給与手当の明細
該当なし㸫  㸫㸫  㸫ハ．その他の主な収益及び費用の明細（単位：円）
収益

当期末残高

賃室料収入

94,558,702

共益費収入

18,323,798

駐車場収入

7,398,611（単位：円）
費

用

当期末残高

会館管理費

84,641,263

需45,834,252

用費