有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第139期）自至

2019年４月１日
2020年３月31日

株式会社中国銀行
岡山市北区丸の内一丁目15番20号(E03584)

目次
頁
表紙
第一部
第１

企業情報 ……………………………………………………………………………………………………………
企業の概況 …………………………………………………………………………………………………………
１．主要な経営指標等の推移 ………………………………………………………………………………………
２．沿革 ………………………………………………………………………………………………………………
３．事業の内容 ………………………………………………………………………………………………………
４．関係会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
５．従業員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
第２ 事業の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 …………………………………………………………………
２．事業等のリスク …………………………………………………………………………………………………
３．経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ………………………………
４．経営上の重要な契約等 …………………………………………………………………………………………
５．研究開発活動 ……………………………………………………………………………………………………
第３ 設備の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．設備投資等の概要 ………………………………………………………………………………………………
２．主要な設備の状況 ………………………………………………………………………………………………
３．設備の新設、除却等の計画 ……………………………………………………………………………………
第４ 提出会社の状況 ……………………………………………………………………………………………………
１．株式等の状況 ……………………………………………………………………………………………………
(1）株式の総数等 …………………………………………………………………………………………………
(2）新株予約権等の状況 …………………………………………………………………………………………
(3）行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ………………………………………………
(4）発行済株式総数、資本金等の推移 …………………………………………………………………………
(5）所有者別状況 …………………………………………………………………………………………………
(6）大株主の状況 …………………………………………………………………………………………………
(7）議決権の状況 …………………………………………………………………………………………………
２．自己株式の取得等の状況 ………………………………………………………………………………………
３．配当政策 …………………………………………………………………………………………………………
４．コーポレート・ガバナンスの状況等 …………………………………………………………………………
第５ 経理の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．連結財務諸表等 …………………………………………………………………………………………………
(1）連結財務諸表 …………………………………………………………………………………………………
① 連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………
② 連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ………………………………………………………………
③ 連結株主資本等変動計算書 ………………………………………………………………………………
④ 連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………
⑤ 連結附属明細表 ……………………………………………………………………………………………
(2）その他 …………………………………………………………………………………………………………
２．財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………………
(1）財務諸表 ………………………………………………………………………………………………………
① 貸借対照表 …………………………………………………………………………………………………
② 損益計算書 …………………………………………………………………………………………………
③ 株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………………………
④ 附属明細表 …………………………………………………………………………………………………
(2）主な資産及び負債の内容 ……………………………………………………………………………………
(3）その他 …………………………………………………………………………………………………………
第６ 提出会社の株式事務の概要 ………………………………………………………………………………………
第７ 提出会社の参考情報 ………………………………………………………………………………………………
１．提出会社の親会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
２．その他の参考情報 ………………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
［監査報告書］

1
1
1
3
4
6
6
7
7
11
14
35
35
36
36
36
37
38
38
38
38
45
45
45
46
47
48
49
50
75
76
76
76
78
80
82
143
143
144
144
144
147
149
162
163
163
164
166
166
166
167

【表紙】
【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

2020年６月26日【事業年度】

第139期（自【会社名】

株式会社中国銀行【英訳名】

The Chugoku Bank，Limited【代表者の役職氏名】

取締役頭取【本店の所在の場所】

岡山市北区丸の内一丁目15番20号【電話番号】

岡山(086)223局3111番(代表)【事務連絡者氏名】

執行役員総合企画部長【最寄りの連絡場所】

東京都中央区日本橋室町一丁目５番５号

2019年４月１日

加藤至

2020年３月31日）

貞則

山縣

正和

株式会社中国銀行東京事務所【電話番号】

東京(03)3242局1318番【事務連絡者氏名】

東京事務所長

【縦覧に供する場所】

株式会社中国銀行福山支店（広島県福山市紅葉町１番１号）

三好隆弘

株式会社中国銀行高松支店（香川県高松市丸亀町３番地の６）
株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）当連結会計年度の前４連結会計年度及び当連結会計年度に係る次に掲げる主要な経営指標等の推移
2015年度

2016年度

2017年度

2018年度

2019年度(自2015年４月１日
至2016年３月31日)(自2016年
４月１日
至2017年３月31日)(自2017年
４月１日
至2018年３月31日)(自2018年
４月１日
至2019年３月31日)(自2019年
４月１日
至2020年３月31日)

連結経常収益百万円

129,180

142,867

132,445

128,621

127,318

うち連結信託報酬

百万円

1

1

1

1

1

連結経常利益百万円

43,44031,60530,922

23,696

17,463

百万円

27,252

20,323

21,25816,19911,916

連結包括利益百万円

12,6502,268

29,946

5,035△21,919

連結純資産額

百万円

526,014514,975

538,534

537,818

511,193

連結総資産額

百万円

7,800,036

8,284,008

8,467,295

8,253,750

8,147,386

１株当たり純資産額円

2,671.20

2,683.72

2,831.94

2,854.26

2,717.29

１株当たり当期純利益金額円

138.71105.34111.19

85.67

63.35

潜在株式調整後１株当たり当期
純利益金額

円

138.52105.18111.05

85.55

63.29

自己資本比率

％

6.66

6.21

6.35

6.51

6.27

連結自己資本利益率

％

5.26

3.92

4.03

3.01

2.27

連結株価収益率

倍

8

15

11

12

15

百万円

△9,621△24,041△101,208△240,799△169,359

百万円

113,512351,353

73,151

235,740△10,370

財務活動によるキャッシュ・フ
ロー

百万円△9,429△13,585△6,654△6,014△4,969

現金及び現金同等物の期末残高

百万円

481,446

795,168

760,451

749,382564,672

人

3,558〔1,576〕3,564〔1,568〕3,437〔1,575〕

3,321〔1,612〕

3,242〔1,643〕

百万円

2,974

3,020

4,472

5,656

6,174

親会社株主に帰属する当期純利益

営業活動によるキャッシュ・フ
ロー
投資活動によるキャッシュ・フ
ロー

従業員数［外、平均臨時従業員数］
信託財産額
（注）１

当行及び国内連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。

２

信託財産額は、「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務に係るものを記載しております。なお、該当する信託業務を営む会社は提出会社１社です。

３

自己資本比率は、（期末純資産の部合計－期末新株予約権－期末非支配株主持分）を期末資産の部の合計で除して算出しております。

- 1 -(2）当行の当事業年度の前４事業年度及び当事業年度に係る主要な経営指標等の推移
回次

第135期

第136期

第137期

第138期

第139期

決算年月

2016年３月

2017年３月

2018年３月

2019年３月

2020年３月

経常収益百万円

113,236

125,036

116,499

113,461

110,829

うち信託報酬

百万円

1

1

1

1

1

経常利益

百万円

40,63528,96827,931

21,91915,475

当期純利益

百万円

25,92819,03919,40915,338

10,815

資本金百万円

15,14915,14915,14915,14915,149

発行済株式総数

千株

200,272

200,272

195,272

195,272

195,272

純資産額

百万円

511,677

502,843

523,422523,551496,220

総資産額

百万円

7,770,184

8,255,459

8,439,546

8,225,712

8,113,634

預金残高

百万円

6,011,426

6,201,889

6,423,654

6,639,943

6,711,612

貸出金残高

百万円

4,036,587

4,400,376

4,676,114

4,808,712

4,909,791

有価証券残高百万円

3,107,325

2,714,686

2,620,862

2,394,994

2,345,154円

2,626.30

2,620.46

2,752.43

2,778.50

2,637.67

１株当たり純資産額
１株当たり配当額（内１株当たり中間配当額）

円
（円）

20.00
（10.00）20.00（10.00）20.00（10.00）22.00（10.00）22.00（11.00）

１株当たり当期純利益金額円

131.9798.69

101.52

81.11

57.50

円

131.7998.54

101.39

81.01

57.44

自己資本比率

％

6.58

6.08

6.19

6.36

6.11

自己資本利益率

％

5.12

3.75

3.78

2.93

2.12

株価収益率

倍

8

16

12

12

16

配当性向

％

15.15

20.26

19.70

27.12

38.26

従業員数
［外、平均臨時従業員数］

人

3,069
〔1,382〕

3,074〔1,383〕

2,961〔1,385〕2,884〔1,410〕2,831〔1,435〕

信託財産額

百万円

2,974

3,020

4,472

5,656

6,174

信託勘定貸出金残高

百万円

－

－

－

－

－

信託勘定有価証券残高

百万円

18

18

18

18

18

潜在株式調整後１株当たり当期
純利益金額

株主総利回り（比較指標：配当込TOPIX）

％

66.4

92.4

73.1

62.4

59.4

（89.1）（102.2）（118.5）（112.5）（101.8）

最高株価

円

2,044

1,835

1,739

1,320

1,158

最低株価

円

1,080

973

1,195

872

687

（注）１
２

消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
第139期（2020年３月）中間配当についての取締役会決議は2019年11月８日に行いました。

３

自己資本比率は、（期末純資産の部合計－期末新株予約権）を期末資産の部の合計で除して算出しております。

４

最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

- 2 -２【沿革】
1930年12月10日

普通銀行業務認可

1930年12月22日
1931年３月29日

第一合同銀行と山陽銀行を合併して中國銀行を設立（本店岡山市）
株式会社後月銀行の営業譲受

蔵銀第5114号による免許

1931年10月１日
1932年12月27日

株式会社香川銀行の営業譲受
株式会社美作勝山銀行の営業譲受

1940年５月20日
1942年４月11日

株式会社中備銀行の営業譲受
株式会社安田銀行西大寺、井原両支店の営業譲受

1942年10月10日
1943年７月26日

株式会社三和銀行三石出張所の営業譲受
貯蓄銀行業務認可

1944年２月12日
1945年６月１日

株式会社岡山合同貯蓄銀行を合併
中国信託株式会社を合併

1957年４月27日
1957年５月28日

信託業務廃止
社債等登録機関の指定

1961年６月26日
1976年11月15日

外国為替業務取扱認可
オンラインシステム稼働

1979年７月２日
1979年７月18日

中銀保証株式会社設立（連結子会社）
担保附社債信託業務免許取得

1981年５月23日
1982年４月８日

中銀ビジネスサービス株式会社（現社名中銀リース株式会社設立（連結子会社）

1983年１月31日
1985年４月25日

証券業務認可中銀システム開発株式会社設立（連結子会社）

1985年５月31日
1985年10月１日

国債等の売買業務認可
大阪証券取引所市場第二部、広島証券取引所へ株式上場

1987年２月２日
1987年９月１日

中銀カード株式会社設立（連結子会社）
大阪証券取引所市場第一部へ指定替

1987年11月９日
1987年12月１日

中銀投資顧問株式会社（現社名 中銀アセットマネジメント株式会社）設立（連結子会社）
東京証券取引所市場第一部へ株式上場

1989年10月２日
1990年10月１日

第１回無担保転換社債発行「株式会社中国銀行」に商号変更、ＣＩ導入

1991年７月17日
1991年８月７日

中銀コンピュータサービス株式会社設立（連結子会社）
岡山プリペイドカード株式会社設立（関連会社）

1991年11月７日
1993年10月29日

ニューヨーク駐在員事務所を支店に昇格
信託業務認可1994年３月１日
2000年９月13日

香港駐在員事務所を支店に昇格
中銀事務センター株式会社設立（連結子会社）

2002年４月１日
2007年７月27日

ニューヨーク支店廃止、ニューヨーク駐在員事務所開設
中銀コンピュータサービス株式会社清算

2007年９月12日
2009年６月１日

中銀システム開発株式会社清算
津山証券株式会社（現社名 中銀証券株式会社）を株式取得により連結子会社化

2010年12月14日
2012年７月２日

岡山プリペイドカード株式会社清算
おかやまキャピタルマネジメント株式会社設立（関連会社）

2013年７月16日

東京証券取引所と大阪証券取引所の現物市場統合に伴い、東京証券取引所市場第一部へ株式上場

2017年５月８日

共同利用システム（ＴＳＵＢＡＳＡ）の利用開始- 3 -株式会社CBS）設立（連結子会社）

３【事業の内容】
当行グループ（当行及び当行の関係会社）は、当行、子会社13社、関連会社１社で構成され、銀行業を中心に、リース業、証券業等の金融サービスに係る事業を行っております。
当行グループの事業に係わる位置付け及びセグメントとの関連は次のとおりであります。なお、事業の区分は「第５ 経理の状況（銀行業）

１(1）連結財務諸表

注記事項」に掲げるセグメントの区分と同一であります。

当行の本店のほか国内支店、出張所、海外支店において、預金業務、貸出金業務、有価証券投資業務、内国為替業
務、外国為替業務、信託業務、各種代理業務、債務の保証（支払承諾）、公社債の引受、国債等公共債及び証券投資信託の窓口販売、金融商品仲介業務、Ｍ＆Ａ仲介等投資銀行業務などを業務展開しており、グループ業務の中核をなしております。
（リース業）
中銀リース株式会社では、当行及び子会社、関連会社をはじめ、岡山県内外の企業へのリース事業を展開しており
ます。
（証券業）
中銀証券株式会社では、証券業務を行っております。
（その他）
株式会社ＣＢＳ、中銀事務センター株式会社、中銀保証株式会社、中銀カード株式会社の４社は、銀行事務の受託・代理業務及び周辺業務を行っております。中銀アセットマネジメント株式会社では、投資顧問業務及び投資信託委託業務を行っております。
以上が連結会社であり、そのほかに非連結子会社及び関連会社として、中銀投資事業組合４号、ちゅうぎんアグリ
サポートファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎんイノベーションファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎん農業ファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎん晴れの国インフラファンド投資事業有限責任組合及びちゅうぎんブリッジファンド投資事業有限責任組合は、ベンチャー投資業務を行っており、おかやまキャピタルマネジメント株式会
社はファンドの運営・管理を行っております。

- 4 -以上の事項を事業系統図で示すと次のとおりであります。

- 5 -４【関係会社の状況】（連結子会社）
当行との関係内容
名称

資本金
（百万円）

住所

中銀リース
株式会社
中銀証券株
式会社
株式会社Ｃ
ＢＳ

岡山市北区

50

主要な事業
の内容

リース業

議決権の
所有割合
（％）

役員の
兼任等
（人）

100.0

3

(50.0)

(1)

岡山市北区

2,000

証券業

100.0

岡山市北区

10

その他

100.0

岡山市北区

10

その他

100.0

3

式会社
中銀カード
株式会社

岡山市北区

50

その他

岡山市北区

50

その他

岡山市北区

120

その他

－

3

－

(1)

－

(1)

100.0

2

(50.0)

(1)

100.0

2

(50.0)(1)

営業上の取引リース契約
金銭貸借取引設備の賃貸借業務提携

当行所有の建物及び土地の一部を賃－借

金融商品仲介当行所有の建物の金銭貸借取引一部を賃借ATM保守管理・集当行所有の建物の金業務を受託一部を使用貸借－－

当行所有の建物及

3

会社
中銀保証株

－

(1)

中銀事務セ
ンター株式

資金援助

銀行事務を受託び動産の一部を使

－

用貸借
－
－

保証契約

－

保証契約

当行所有の建物の金銭貸借取引

一部を賃借

－
－

中銀アセッ
トマネジメ
ント株式会

100.0

3

(50.0)(1)－

投資顧問契約

当行所有の建物の

－

一部を賃借

社

（注）１

上記関係会社のうち、有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。

２
３「議決権の所有割合」欄の（ ）内は子会社による間接所有の割合（内書き）であります。
「当行との関係内容」の「役員の兼任等」欄の（ ）内は、当行の役員（内書き）であります。

４５

上記関係会社のうち、特定子会社に該当するのは中銀証券株式会社であります。
「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。

５【従業員の状況】(1）連結会社における従業員数
2020年３月31日現在
セグメントの名称
従業員数（人）
（注）１
２
３

銀行業

リース業

証券業

その他

合計

2,831

38

113

260

3,242

〔1,435〕

〔9〕

〔6〕

〔192〕

〔1,643〕

従業員数は、嘱託及び臨時従業員1,628人を含んでおりません。
嘱託及び臨時従業員数は、〔 〕内に年間の平均人員を外書きで記載しております。
海外の現地採用者14名は、嘱託及び臨時従業員であり従業員数には含めておりません。

(2）当行の従業員数
2020年3月31日現在
従業員数（人）2,831〔1,435〕（注）１
２

平均年齢（歳）

平均勤続年数（年）38.3

平均年間給与（千円）

15.8

従業員数は、嘱託及び臨時従業員1,412人を含んでおりません。
嘱託及び臨時従業員数は、〔 〕内に年間の平均人員を外書きで記載しております。

３
４

海外の現地採用者14名は、嘱託及び臨時従業員であり従業員数には含めておりません。
平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

５
６

当行には従業員組合は組織されておりません。
当行の従業員はすべて銀行業のセグメントに属しております。

- 6 -

6,588

第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】(1）経営方針
当行は、経営理念として「自主健全経営を貫き、ゆるぎない信頼と卓越した総合金融サービスで、地域社会とともに発展する」を掲げています。この理念の下、財務体質の健全性はもとより、心技体の充実した健全な行員の育成と、環境変化やお客さまのニーズに柔軟かつ的確に対応できる健全な企業文化の醸成にたゆみない努力を惜しまず、お客さまからのゆるぎない信頼とお客さまのニーズに的確にお応えする卓越した総合金融サービスで、地域社会とともに発展することを目指しています。
また、当行ではステークホルダーを現在および将来の「お客さま」「地域社会」「株主のみなさま」「従業員」と捉え、地域金融機関として本業を通じた地域貢献を第一義とし、本業を超えた幅広い社会貢献活動についても注力しています。
(2）中長期的な会社の戦略
金融機関を取り巻く環境は、人口減少等の我が国の社会構造の変化に伴う経済成長の鈍化、マイナス金利政策の継続など一段と厳しさが増しており、今後も厳しい事業環境が継続すると想定されます。
こうした厳しい事業環境を見据え、またテクノロジーの急速な進展など環境の変化にも対応し、持続可能なビジネスモデルを確立するため、当行では2017年度を起点とする期間10年間の長期経営計画『Vision 2027「未来共創プラン」』を策定いたしました。
この長期経営計画では、「地域・お客さま・従業員と分かち合える豊かな未来を共創する」を長期ビジョンに掲げており、「豊かな未来を創る取組み」「経営の土台を創る取組み」をフレームワークとし、長期ビジョン達成に向けた各種取組みを着実に実施していきます。
長期ビジョン達成を確実なものにするため、長期経営計画と併せて2017年度にスタートした前中期経営計画『未来共創プラン ステージⅠ』では、戦略投資やBPRによる効率化・営業力強化などの構造改革、言わばハード面の強化に取り組みました。
そして、2020年４月からは、前中期経営計画の構造改革の成果を基盤として、外部環境の変化に迅速に対応すると同時に、地域社会とともに発展する当行独自のビジネスモデルの構築に取り組むため、新中期経営計画『未来共創プラン ステージⅡ』をスタートします。新中期経営計画では、組織力と人財育成といったソフト面を強化してまいります。
新中期経営計画では、成長に向けたビジネスモデルを構築するための戦略を５つの柱と定義し、次のような具体的な施策に取り組みます。
～５つの柱～
Ⅰ．地方創生、SDGsの取組み強化
Ⅱ．お客さま本位の営業の「深化」
Ⅲ．組織の活性化
Ⅳ．デジタル戦略の強化
Ⅴ．持続可能な成長モデルの確立
まず、１つめの柱である「地方創生、SDGsの取組み強化」では、グループ内・TSUBASAアライアンス等で培ったノウハウ・情報・ネットワークを活かし、新たな価値を創造することを通じて、地域経済に貢献してまいります。
次に、２つめの柱である「お客さま本位の営業の『深化』」では、課題解決力の更なる高度化を目指すため、営業体制を見直し、従来の「資産運用」と「融資」という目線、言わば、銀行の機能別に役割分担した営業体制から、「個人」「法人」というお客さまの属性に応じた営業体制に転換してまいります。併せてサービスの拡充と専門性の向上、提案力の追求にも取り組むことで、スピーディかつお客さまにとっても一体感のあるソリューション
を展開し、お客さまの夢の実現をサポートしてまいります。
３つめの柱である「組織の活性化」につきましては、従業員の働きやすさと自主性を尊重すると同時に、成果・職務に応じたメリハリのある処遇を実現し、一人ひとりの生産性を向上させる施策に取り組みます。また、２つ目の柱で掲げた「お客さま本位の営業の『深化』」を実現すべく、コンサルティングのプロを養成するための研修体系を構築します。
４つめの柱である「デジタル戦略の強化」に関しては、「地域を日本で最も元気にする『お客さまのあらゆる生活・事業に溶け込んだ総合サービス業』を目指す」をデジタル戦略ビジョンとして掲げ、既存機能のスリム化・効率化などを通じてサービス提供にかかるコストの削減を図るとともに、お客さまにとっての新たな価値の創造、意思決定の支援など提案力の強化を図ります。

- 7 -最後に、５つめの柱である「持続可能な成長モデルの確立」を実現するため、前述の収益力の増強と共に、抜本的なコストの見直しを行います。戦略投資枠を確保しつつ、人（業務）と組織の生産性向上と効率化を通じて、中長期的な経費の削減、つまり低コスト体質への変貌を遂げます。
これら、５つの柱を軸として、当行グループは、「金融の枠を超え、地域やお客さまのさまざまな課題に向き合
い、新たな価値を共創していく銀行グループ」を目指し、環境の変化を前向きに捉え柔軟に対応し、常に変化することを恐れず、成長していく集団に進化していきます。
(3）経営環境
日本全体の共通課題とも言える「人口減少・少子高齢化等の社会構造の変化」に伴う経済成長の鈍化、そして、これに伴う既存マーケットの縮小が、当行の営業基盤である東瀬戸内圏においても深刻な問題となっており、今後も厳しい経営環境が継続すると想定しています。
また、銀行業界に関しましては、日本銀行が2016年１月にマイナス金利政策を導入し既に４年が経過しましたが、この間、大半の銀行において資金利益水準が大きく低下し、体力を削られてきました。近時では、新型コロナ
ウィルス感染症拡大に伴う経済活動の低迷もあることから、マイナス金利政策が継続される公算も高く、非常に厳しい収益環境が継続するものと推察されます。
こうした厳しい経営環境の中、中国銀行グループは地域社会あっての存在であることを再認識し、地域の方々に必要とされる存在であり続けることを目指し、グループとしての企業価値を高めていく必要があると考えます。そのためには、当行グループは、地域に根ざしたネットワークとなるとともに、これまでに培ってきた金融面に限らない幅広いノウハウを地元企業のお客さまと共有し、お客さまの様々な課題の解決を通じて、地元企業の成長や地域経済の発展に貢献し、持続可能な地域社会の確立を支援すべく、地方創生、SDGｓの取組み（新中計「未来共創プラン ステージⅡ」１つ目の柱）を通じて、当行グループの企業価値を高めてまいります。
併せて、当行の加盟している全国規模での地銀アライアンス「TSUBASAアライアンス」の強みを活かし、単独行では実施困難な施策や、「TSUBASAアライアンス」各加盟行でカバーする全国規模での営業基盤を背景とした相乗効果のある収益力増強施策の実施など、差別化を図ることで金利競争に決して負けない経営体力の増強に取り組ん
でまいります。
加えて、銀行業界はフィンテックやDX（デジタルトランスフォーメーション）といった社会的なデジタル化の進展を背景に異業種からの参入も脅威となっています。しかしながら、この脅威を機会と捉え、既存概念の枠を超えたデジタルの活用に取り組み、行内の業務効率化に留まらず、お客さまとの接点拡大や新たな顧客体験の創造を通じて、顧客基盤の開拓に取り組みます（新中計「未来共創プラン ステージⅡ」４つ目の柱）。
環境の変化を言い訳にしても、未来はありません。地域社会やお客さまの様々な課題を一緒に解決し、地域社会とともに発展する当行グループでありたいと思います。これは、地域のリーディングカンパニーとしての使命であり、所属する役職員の矜持です。
今年度よりスタートした新中期経営計画「未来共創プラン

ステージⅡ」では、役職員の行動の拠りどころである「ちゅうぎんの心」の実践、つまり、地域社会やお客さまのために当行グループとして何が出来るかを考え、行動することを通じて、問題解決や新たな価値を提供することで地域社会やお客さまの発展に貢献してまいります。
現状では、新型コロナウィルス感染症の世界的拡大により、国内外ともに経済活動が低下し、消費の冷込みや企業業績の悪化など、先行きはまだまだ不透明な状況にあります。当行の営業エリアにおいても、お取引先の業況の悪化などが懸念される中、地域金融機関の本分として地域のお客さまに寄り添い、そしてお客さまを支え続けることで、この困難を乗越えていきたいと考えています。
また、当行の業務継続体制に関しては、営業活動を自粛するとともに、高い危機管理意識のもと、スプリットオ
ペレーションを基本する勤務体制に移行し、テレワーク、時差出勤、サテライトオフィスの活用など様々な対策を実施し、出社率の抑制や、行内での感染防止に取り組みました。

- 8 -(4）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
今後の経済環境につきましては、マイナス金利政策継続による資金運用利回りの低下や異業種からの銀行業参入等もあり、引き続き厳しい経営環境が続くと想定されます。また、地方経済においても高齢化や人口減少などの構造的な課題を抱えているうえ、新型コロナウィルス感染症の影響による地元企業の業績悪化も懸念される状況にあります。こうした環境のもと、当行グループにおきましては、収益性の向上や経営体力の増強、地域社会の発展への貢献などを優先的に対処すべき課題と認識しています。
このような経営環境を打破し、成長戦略を実現するために、2020年度を初年度とする新中期経営計画『未来共創プラン ステージⅡ』の策定にあたっては、「今後の地方銀行がどうあるべきか、地域のためになすべきことは何か」というあるべき姿を「未来思考」でイメージし、原点に立ちかえり、考え抜いてまいりました。地域社会の持続可能な成長に貢献し、地域経済を支え続けることが、当行グループのあるべき姿であり、使命であると考え、５つの主要戦略「５本の柱」を策定しました。１つめの柱は、「地方創生・SDGsの取組み強化」であり、地域社会の課題解決への取組みの強化や本業を通じた社会貢献活動と当行グループの成長を両立する戦略です。２つめの柱は、「お客さま本位の営業の深化」であり金融を中心とするコンサルティングサービスをさらに強化する戦略です。３つめの柱は、「組織の活性化」であり従業員のやりがいや組織の活性化を実現する戦略です。４つめの柱
は、「デジタル戦略の強化」であり次世代金融を見据え、デジタル化を進める戦略です。５つめの柱は、「持続可能な成長モデルの確立」であり、環境の変化に対応するビジネスモデルを構築する戦略です。以上の５つの柱がそれぞれ太くなり、そしてシナジーすることで地域社会とともに発展するビジネスモデルを構築してまいります。
特に、2020年度におきましては、新型コロナウィルス感染症の影響を受けられたお客さまへ万全のサポートを行います。お客さまの健康・安全を最優先とし、社会インフラとしての金融サービスを維持しながら、金融仲介機能を最大限発揮してまいります。地域のリーディングバンクとして地域経済を支え続けるという信念と覚悟のもと、役職員一丸となって取組んでまいります。

- 9 -(5）経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な経営指標
上記のとおり、当行では、2017年度よりスタートさせた期間10年の長期経営計画『Vision 2027「未来共創プラン」』の中で、2020年度より期間３年間の新中期経営計画『未来共創プラン ステージⅡ』をスタートさせました。計画最終年度（2022年度）の計数目標は以下のとおりであります。
各ステークホルダーに対して当行が提供できる価値を新たなKPIとして設定し、これらのKPI達成を通じ、長期的には域内（東瀬戸内経済圏※1）人口とGDPの向上を目指します。

※１：東瀬戸内経済圏…岡山県、香川県、広島県東部（備後地域）、兵庫県西部（播磨地域）※２：創業支援先数…当行が開催する創業支援イベント等により、創業した先数※３：事業承継支援先数…事業承継コンサルティングサービス受託先数※４：金融リテラシー向上等に資する活動…金融リテラシー、ビジネススキル等の向上に資する各種イベント・勉強会等の開催件数※５：お客さま満足度…お客さまアンケート「満足・やや満足」の合計※６：人件費支払前コア業務純益における労働分配率…人件費÷（コア業務純益＋人件費）

なお、新中期経営計画「未来共創プラン ステージⅡ」の策定に際し、足元の経営環境、今後の見通しを反映
し、長期経営計画『Vision 2027「未来共創プラン」』の最終年度（2026年度）の計数目標を更新しております。

- 10 -

２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりです。また、必ずしもそのようなリスク要因に該当しない事項についても、投資者の投資判断上、重要であると考えられる事項については、投資者に対する積極的な情報開示の観点から以下に開示しています。
なお、将来に関する事項については当連結会計年度末現在において判断したものです。
（１）信用リスク
信用リスクとは、信用供与先の財務状況の悪化等により、資産（オフ・バランス資産を含む）の価値が減少ないし消失し、損失を被るリスクをいいます。
信用リスクの主な内容と顕在化による影響は以下のとおりです。
①

不良債権の状況
本邦の景気動向、不動産価格及び株価の変動、当行の融資先の経営状況並びに海外の経済環境の変動によっては、当行の不良債権額及び与信費用は増加するおそれがあり、その結果、業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
② 貸倒引当金の状況
当行は、貸出先の状況、受入れた担保の価値及び過去の貸倒実績等に基づき将来見込み等を修正し、期末貸倒引当金を計上しております。実際の貸倒れが貸倒引当金計上時点における前提及び見積りを大幅に上回ることや、経済状態全般の悪化、担保価値の大幅な下落、その他予期せぬ事象により、貸倒引当金の積増しをせざるを得なくなることもありえます。
③

地域への依存
当行は岡山県を中心に主に東瀬戸内圏を主たる営業基盤としており、そのためこれら地域の経済情勢の影響をより強く受ける可能性があります。
当行では、経営体力の範囲内で、リスクに見合ったリターンを確保できる取引を行い、健全な資産構造を構築する
ため、各業務部門にわたる多様な取引に内在する信用リスクについて、それぞれの特性に適合したリスク評価方法および管理方法を定め、適切に管理することを基本方針としています。信用リスク管理の枠組み・制度については、「信用リスク管理基準」に、また具体的な管理方法については各種規程に定め、信用リスクを適切に管理しています。
与信集中リスクについては、「債務者別」「業種別」「国別」に与信状況の把握ならびに管理を行っており、その状況を定期的に取締役会等へ報告しています。
また、大口与信先の管理については、「与信管理委員会」において、大口与信先の企業実態を多面的に調査・分析
し対応策等を検討のうえ、常務会で審議を行うとともに、結果を定期的に取締役会へ報告するなど、適切に管理する体制としています。
特に、信用リスクに関しましては、新型コロナウィルス感染症による経済活動低下の影響が深刻化したり、長引くことにより、融資先の財政状態・経営成績が悪化し、その結果、当行の不良債権の増加や、想定以上の貸倒引当金の計上を余儀なくされるおそれがあります。
（２）市場リスク
市場リスクとは、金利や為替、株式等の市場のリスク・ファクターの変動により、資産・負債（オフ・バランスを含む）の価値が変動し損失を被るリスク、資産・負債から生み出される収益が変動し損失を被るリスクをいいます。
市場リスクの主な内容と顕在化による影響は以下のとおりです。
金利上昇による債券価格下落リスク①

当行は、固定金利の債券を保有しており、そのため金利が上昇すると債券の評価損益が悪化し、国債等債券の売却益が減少するおそれがあります。
②

株価下落リスク
当行は市場性のある株式を保有しており、そのため株価が下落すると株式の評価損益が悪化し、株式売却益が減少するおそれがあります。また、大幅に下落した場合には、株式償却による損失が発生し、当行の業績に悪影響を与えるおそれがあります。
③

金利低下による資金利益減少リスク
当行では、資金利益のコア業務粗利益に占める割合が高く（2019年度で77％）、資金利益の動向は、当行グループの業績に需要な影響を及ぼしています。この資金利益は、主に預金として受入れた資金を貸出金や有価証券で運用することによって獲得しておりますが、資金の満期、適用金利更改時期、金利変動のパターン等には調達資金と運用資- 11 -

金とで差異があるため、金利動向等により資金利益が減少するリスクがあります。また、現在のマイナス金利政策の継続により、資金利益の逓減が継続するおそれがあります。
当行では、市場リスクの状況を現在価値変動と資金利益変動の両面から把握・分析するとともに、ストレス・テストを行うなど多面的に評価することを市場リスク管理の基本方針としています。市場リスク管理の枠組み・制度については「市場リスク管理基準」に、また具体的管理方法については各種規程に定め、適切に管理しています。
特に市場リスクに関しては、現在の経営環境を前提として、日銀によるマイナス金利政策の長期化や、新型コロナ
ウィルス感染症拡大による株式市況などの混乱に伴い、想定どおりの資金利益が獲得できないおそれ、また予期せぬ有価証券関係損失が発生するおそれがあります。
（３）流動性リスク
流動性リスクとは、運用と調達の期間のミスマッチや予期せぬ資金の流出により、必要な資金確保が困難になる、
または通常よりも著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失を被るリスク（以下、「資金繰りリスク」）、ならびに市場の混乱等により、市場において取引ができない又は通常よりも著しく不利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被るリスク（以下、「市場流動性リスク」）をいいます。
当行では、資金繰り運営の重要性を認識し、安定した資金繰り運営を行うことを資金繰りリスク管理の基本方針としています。また、商品ごとの市場規模、流動性等その市場特性等を勘案し、市場流動性に十分配意することを市場流動性リスク管理の基本方針としています。資金繰りリスク管理、市場流動性リスク管理の枠組み・制度については「流動性リスク管理基準」に、また具体的な管理方法については各種規程に定め、適切に管理しています。
なお、当行では、預金による調達が大半を占めており、資金繰りは安定していますが、不測の事態に備えて、保有有価証券を活用した市場調達など、調達手段の多様化も図っています。
（４）オペレーショナル・リスク
オペレーショナル・リスクとは、銀行の業務の過程、役職員の活動もしくはシステムが不適切であることまたは外生的な事象により、当行が損失を被るリスクをいいます。
当行では、オペレーショナル・リスクを適切に管理するための組織体制及び仕組を整備し、リスク顕現化の未然防止及び発生時の影響を最小限にとどめるため、継続的な管理を行うことを基本方針としています。オペレーショナ
ル・リスク管理の枠組み・制度については各種規定に定め、適切に管理しています。
主なオペレーショナル・リスクを、①事務リスク、②システムリスク、③人的リスク、④有形資産リスク、⑤情報
資産リスク及び⑥コンプライアンス・法務リスクの６つに定義し、リスク・カテゴリーごとに「リスク管理の主管部」を定め、それぞれが所管するリスクを管理するとともに、オペレーショナル・リスク管理統括部署である「リスク統括部」がオペレーショナル・リスク全体の一元的な把握・管理を実施する体制としています。
（５）その他経営に重大な影響を及ぼすリスク
上記のほか、当行の財政状態、経営成績、キャッシュ・フローの状況などに重要な影響を与え、または影響を与える可能性があると考えているリスクには、次のようなリスクがあげられます。
①

規制変更のリスク
当行は、現時点の規制に従って、また、規制上のリスク（日本及び当行が事業を営むその他の市場における、法律、規則、政策、実務慣行、解釈及び財政の変更の影響を含みます。）を伴って、業務を遂行しています。
将来における法律、規則、政策、実務慣行、解釈、財政及びその他の政策の変更並びにそれらによって発生する事
態が、当行の業務遂行や業績等に悪影響を及ぼす可能性があります。
② 風評リスク
当行は銀行業という業種柄、顧客等からの信用・信頼が重要であり、上記記載のリスクの顕在化の他、不祥事件の発生や風説の流布等により当行の風評が悪化した場合には、当行の業務遂行や業績等に悪影響を及ぼす可能性があります。
③ 内部統制の構築等に関するリスク
金融商品取引法による内部統制報告制度が2008年度より適用され、財務報告に係る内部統制報告書の提出が義務付
けられています。当行では、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して、財務報告に係る内部統制を整備及び運用しています。しかしながら、内部統制が十分に機能していないと評価されるような何らかの事象が発生した場合、市場の評価の低下等、当行の業務執行や業績等に悪影響を及ぼす可能性があります。

- 12 -

④

その他のリスク

1995年に発生した阪神淡路大震災、2018年に発生した西日本豪雨災害などの自然災害や、現在世界的に拡大している新型コロナウィルス感染症に代表される感染症など、当行の営業エリア内に限っても、様々な事象が発生しており、様々な予期できないリスクにさらされているといえます。
このような不測の事態が発生した場合においても、業務継続計画（Business Continuity Plan）として危機管理に関する規程・マニュアル等を定め、平素より計画的に訓練ならびに研修を実施し、迅速な対応が可能な態勢を整備しています。
また、当該事態の発生時には、総合企画部・人事部などを中心として緊急対策本部を設置し、早急に初動・暫定・復旧対応をおこなう体制としています。
特に、新型コロナウィルス感染症の世界的な拡大は、国内経済、地域経済に甚大な影響を及ぼしており、当行の業
務遂行上の制約や、今後の当行の業績においても多大な影響を受ける可能性があります。なお、新型コロナウィルス
感染症の拡大防止策として、当行では、感染者・濃厚接触者が発生した際の業務の停止を防ぐためのスプリットオペ
レーション、従業員の通勤時感染を避けるためのオフピーク出社、テレワークなどを活用し、人と人の接触削減や出社率抑制に取り組んでまいりました。
今後、影響が想定される主な事項は以下のとおりです。
・当行の営業活動の自粛や取引先企業の経済活動の縮小等による、資金利益や役務利益へのマイナス影響
・取引先企業の資金需要の増加による、資金利益への増加影響
・当行の営業活動の自粛等による、経費や投資の減少
・景気悪化や取引先企業の業績悪化による、貸倒引当金の増加など- 13 -

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】（1）財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（業績等の概要）
１

業績
当連結会計年度（2019年４月１日～2020年３月31日）における我が国の経済は、米中貿易摩擦や中国経済の減速感

が国内経済にも影響し、輸出や生産活動を中心に弱めの動きが続く展開となりました。年明け以降は、新型コロナウ
ィルスの感染拡大が世界全体に波及し、国内においても東京オリンピックの延期や休校、経済活動の自粛の要請等もあり、生産活動、個人消費ともに停滞しています。
地元経済につきましては、西日本豪雨災害にともなう復旧復興工事が続き、公共工事は高水準を維持していました
が、新型コロナウィルスの感染拡大により、さまざまな活動自粛による経済の停滞が広がっています。お取引先の急速な業況悪化が懸念される状況であり、状況を注視するとともに地元企業への積極的な資金供給や経営ニーズへの対応を通じて、地元経済の回復に貢献していく方針です。
このような事業環境の中、当行では2017年度からスタートした期間10年の経営計画『Vision2027「未来共創プラン」』で策定した各施策を着実に実施してまいりました。
2019年度における主な活動成果は次のとおりです。
当連結会計年度の業績は、連結経常収益は、有価証券利息配当金の減少や有価証券売却益の減少を主因に前年同期比13億３百万円（1.0％）減収の1,273億18百万円となりました。連結経常費用は、営業経費は減少したものの、有価証券の減損の発生や与信コストの増加の影響が大きく、前年同期比49億29百万円（4.6％）増加の1,098億54百万円となりました。
また、連結経常利益については、上記連結経常収益の減少と連結経常費用の増加により、前年同期比62億33百万円（26.3％）減益の174億63百万円となりました。親会社株主に帰属する当期純利益は前年同期比42億83百万円（26.4％）減益の119億16百万円となりました。
セグメントごとの業績は下記のとおりです。
〔銀行業〕
金利動向を踏まえた有価証券運用残高の圧縮に伴う有価証券利息配当金の減少や有価証券売却益の減少を主因に、経常収益は前年同期比26億32百万円（2.3％）減収の1,108億29百万円となりました。また、経常利益は、経常収益の減少に加え、与信コストの増加や新型コロナウィルスの感染拡大による株式市況の低迷に伴う有価証券の減損発生などにより、前年同期比64億44百万円（29.3％）減益の154億75百万円となりました。
〔リース業〕
経常収益は、リースの実行増加などにより前年同期比７億26百万円（6.4％）増収の120億38百万円となりましたが、一方で与信コストが増加したことから、経常利益は前年同期比１億９百万円（12.4％）減益の７億64百万円となりました。
なお、新型コロナウィルス感染症拡大を受け、当連結会計年度末にかけて営業活動の自粛などを行いましたが、当連結会計年度においては重要な影響は生じていません。
〔証券業〕
経常収益は前年同期比22百万円（0.8％）増収の27億53百万円となりましたが、経常損益は前年同期比９百万円悪化し、経常損失１億９百万円となりました。
なお、新型コロナウィルス感染症拡大を受け、当連結会計年度末にかけて営業活動の自粛などを行いましたが、当連結会計年度においては重要な影響は生じていません。
〔その他〕
経常収益は前年同期比１億７百万円（1.9％）増収の55億32百万円、経常利益は前年同期比24百万円（1.3％）増益の18億39百万円となりました。
なお、カード会社におきまして、新型コロナウィルス感染症拡大による経済活動の低迷を受け、当連結会計年度末にかけてクレジットカード利用額などが減少していますが、重要な影響は生じていません。
キャッシュ・フローの状況は下記のとおりです。

- 14 -

当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、有価証券運用残高の抑制に伴い債券貸付担保金取引が減少した
ことなどにより営業キャッシュ・フローがマイナスとなったことを主因とし、前年同期比1,847億円減少し5,646億円となりました。
○営業活動によるキャッシュ・フロー
当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、債券貸付担保金取引によるキャッシュ・フローの増加等
により前年同期比714億円増加し、マイナス1,693億円となりました。これは、短期運用残高を圧縮したことに伴い債
券貸付担保金取引が大きく減少した前連結会計年度に比べ、当連結会計年度の減少幅が縮小したことによります。
○投資活動によるキャッシュ・フロー
当連結会計年度の投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の売却によるキャッシュ・フローが減少したた
め、前年同期比2,460億円減少し、マイナス103億円となりました。主に、前連結会計年度において、海外金利の上昇に伴い、リスク管理の観点から外債の運用残高を大きく減少させるために売却をおこなっていたこと等によります。
○財務活動によるキャッシュ・フロー
当連結会計年度の財務活動によるキャッシュ・フローは、自己株式の取得の減少などにより前年同期比11億円増加
し、マイナス49億円となりました。これは、株主還元方針に基づいた自己株式の取得額が前年同期に比べ減少したことによるものであります。

- 15 -

①

国内・海外別収支
資金運用収支

：邦貨有価証券の利回り低下により、国内は前連結会計年度に比べ4,507百万円減の57,544百万
円、海外は同46百万円増の428百万円、合計で同4,462百万円減の57,972百万円となりました。

役務取引等収支：投資銀行業務での収益が好調に推移し、国内は前連結会計年度に比べ929百万円増の14,615百万円、海外は前連結会計年度に比べ12百万円減の19百万円、合計で前連結会計年度に比べ916
百万円増の14,634百万円となりました。
その他業務収支：国内は前連結会計年度に比べ107百万円増の7,606百万円、海外は同40百万円改善の１百万円、合計で同147百万円増の7,607百万円となりました。
国内
種類

相殺消去額
（△）

海外

期別

合計

金額(百万円) 金額(百万円) 金額(百万円) 金額(百万円)
前連結会計年度

62,051

382－

62,434

当連結会計年度

57,544428－

57,972

前連結会計年度

78,4391,798

583

79,654

当連結会計年度

75,0042,020

593

76,431

前連結会計年度

16,3881,415

583

17,219

当連結会計年度

17,4591,592

593

18,458前連結会計年度

1

－

－

1

当連結会計年度

1

－

－

1

前連結会計年度

13,68631－

13,718

当連結会計年度

14,615

19－

14,634前連結会計年度

17,96738－

18,006

当連結会計年度

18,96429－

18,994前連結会計年度

4,280

7

－

4,288

当連結会計年度

4,349

10

－

4,359

前連結会計年度

7,499

△39

－

7,460

当連結会計年度

7,606

1

－

7,607

前連結会計年度

22,2301－

22,232

当連結会計年度

21,788

1－

21,789前連結会計年度

14,73041－

14,772

当連結会計年度

14,182－－

14,182

資金運用収支うち資金運用収益

うち資金調達費用

信託報酬

役務取引等収支

うち役務取引等収益

うち役務取引等費用その他業務収支

うちその他業務収益

うちその他業務費用（注）１
２「国内」とは当行（海外店を除く）及び国内に本店を有する連結子会社（以下「国内連結子会社」という。）であります。
「海外」とは、当行の海外店であります。

３

資金調達費用は、金銭の信託運用見合費用（前連結会計年度９百万円、当連結会計年度８百万円）を控除して表示しております。

４

本支店勘定利息を相殺消去しております。

- 16 -

②

国内・海外別資金運用／調達の状況
資金運用勘定：平均残高は合計で前連結会計年度に比べ66,777百万円増の7,786,984百万円となり、利息は国内で同3,435百万円減の75,004百万円、海外では同222百万円増の2,020百万円、合計では同3,223百万円減の76,431百万円となりました。
資金調達勘定：平均残高は合計で前連結会計年度に比べ69,949百万円増の7,652,672百万円となり、利息は国内で同1,071百万円増の17,459百万円、海外で同177百万円増の1,592百万円、合計で同1,239百万円
増の18,458百万円となりました。
○

国内
種類

平均残高

利息

利回り

金額（百万円）

金額（百万円）（％）

期別
前連結会計年度

7,684,616

78,4391.02

当連結会計年度

7,743,353

75,0040.96

前連結会計年度

4,707,297

50,7731.07

当連結会計年度

4,780,130

49,8131.04

前連結会計年度

2,172

15

0.70

当連結会計年度

2,198

11

0.51

前連結会計年度

2,304,526

25,8831.12

当連結会計年度

2,253,228

23,8291.05

前連結会計年度

229,259521

0.22

当連結会計年度

279,6371530.05

前連結会計年度

371,874382

0.10

当連結会計年度

366,353359

0.09

前連結会計年度

7,547,926

16,3880.21

当連結会計年度

7,609,133

17,4590.22

前連結会計年度

6,319,845

1,554

0.02

当連結会計年度

6,477,605

1,588

0.02

前連結会計年度

346,491400.01

当連結会計年度

287,271320.01

前連結会計年度

48,665816

1.67

当連結会計年度

30,411264

0.86

前連結会計年度

97,882

2,397

2.44

当連結会計年度

141,518

3,277

2.31

前連結会計年度

44,567

1,100

2.46

当連結会計年度

39,568920

2.32

前連結会計年度

536,550594

0.11

当連結会計年度

517,437658

0.12

前連結会計年度

174,708

2,530

1.44

当連結会計年度

130,497

2,182

1.67

資金運用勘定うち貸出金

うち商品有価証券

うち有価証券

うちコールローン

うち預け金

資金調達勘定うち預金

うち譲渡性預金

うちコールマネー

うち売現先勘定

うちコマーシャル・ペーパー

うち債券貸借取引受入担保金

うち借用金- 17 -

（注）１

当行の平均残高は、日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、国内連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
「国内」とは、当行（海外店を除く）及び国内連結子会社であります。

２
３

資金調達勘定は、金銭の信託運用見合額の平均残高（前連結会計年度24,879百万円、当連結会計年度21,753
百万円）及び利息（前連結会計年度９百万円、当連結会計年度８百万円）を、それぞれ控除して表示してお
ります。

○

海外
種類

平均残高

利息

利回り

金額（百万円）

金額（百万円）（％）

期別
前連結会計年度

59,380

1,798

3.02

当連結会計年度

69,770

2,020

2.89

前連結会計年度

21,824653

2.99

当連結会計年度

23,306671

2.88

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度

37,207

1,142

3.07

当連結会計年度

46,176

1,347

2.91

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度

20

0

1.09

当連結会計年度

0

0

0.25

前連結会計年度

58,587

1,415

2.41

当連結会計年度

69,679

1,592

2.28

前連結会計年度

32,896778

2.36

当連結会計年度

42,798975

2.27

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度

1,900

52

2.77

当連結会計年度

741

20

2.79

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

資金運用勘定うち貸出金

うち商品有価証券

うち有価証券

うちコールローン

うち預け金

資金調達勘定うち預金

うち譲渡性預金

うちコールマネー

うち売現先勘定

うちコマーシャル・ペーパー

うち債券貸借取引受入担保金

うち借用金
（注）

「海外」とは、当行の海外店であります。

- 18 -

○

合計
平均残高（百万円）
種類

期別
小計

本支店勘定
の相殺
消去額
（△）

利息（百万円）

合計

本支店勘定
の相殺
消去額
（△）

小計

利回り
（％）

合計

前連結会計年度

7,743,997

23,7897,720,207

80,238583

79,6541.03

当連結会計年度

7,813,124

26,1397,786,984

77,025593

76,4310.98

前連結会計年度

4,729,121－

4,729,121

51,427－51,4271.08

当連結会計年度

4,803,436－

4,803,436

50,485－50,4851.05

前連結会計年度

2,172

－

2,172

15

－

15

0.70

当連結会計年度

2,198

－

2,198

11

－

11

0.51

前連結会計年度

2,341,733－

2,341,733

27,026－27,0261.15

当連結会計年度

2,299,404－

2,299,404

25,177－25,1771.09

前連結会計年度

229,259－

229,259

521

－

521

0.22

当連結会計年度

279,637－

279,637

153

－

153

0.05

前連結会計年度

371,894－

371,894

383

－

383

0.10

当連結会計年度

366,353－

366,353

359

－

359

0.09

前連結会計年度

7,606,513

23,7897,582,723

17,803583

17,2190.22

当連結会計年度

7,678,812

26,1397,652,672

19,052593

18,4580.24

前連結会計年度

6,352,742－

6,352,742

2,333

－

2,333

0.03

当連結会計年度

6,520,403－

6,520,403

2,563

－

2,563

0.03

前連結会計年度

346,491－

346,491

40

－

40

0.01

当連結会計年度

287,271－

287,271

32

－

32

0.01

前連結会計年度

50,566－50,566

869

－

869

1.71

当連結会計年度

31,152－

31,152

284

－

284

0.91

前連結会計年度

97,882－

97,882

2,397

－

2,397

2.44

当連結会計年度

141,518－

141,518

3,277

－

3,277

2.31

前連結会計年度

44,567－44,567

1,100

－

1,100

2.46

当連結会計年度

39,568－39,568

920

－

920

2.32

前連結会計年度

536,550－

536,550

594

－

594

0.11

当連結会計年度

517,437－

517,437

658

－

658

0.12

前連結会計年度

174,708－

174,708

2,530

－

2,530

1.44

当連結会計年度

130,497－

130,497

2,182

－

2,182

1.67

資金運用勘定うち貸出金

うち商品有価証券

うち有価証券

うちコールローン

うち預け金

資金調達勘定うち預金

うち譲渡性預金

うちコールマネー

うち売現先勘定

うちコマーシャル・ペーパー

うち債券貸借取引受入担保金

うち借用金

（注）

資金調達勘定は、金銭の信託運用見合額の平均残高（前連結会計年度24,879百万円、当連結会計年度21,753百万円）及び利息（前連結会計年度９百万円、当連結会計年度８百万円）を、それぞれ控除して表示しております。

- 19 -

③

国内・海外別役務取引の状況
役務取引等収益：ストラクチャード関連、私募債などの投資銀行業務が好調に推移し、国内は前連結会計年度に比べ997百万円増の18,964百万円、海外は同９百万円減の29百万円、合計で同988百万円増の18,994百万円となりました。
役務取引等費用：国内は前連結会計年度に比べ69百万円増の4,349百万円、海外は同３百万円増の10百万円、合計では同71百万円増の4,359百万円となりました。
国内
種類

海外

合計

期別
金額(百万円) 金額(百万円) 金額(百万円)
前連結会計年度

17,96738

18,006

当連結会計年度

18,96429

18,994前連結会計年度

6,023

26

6,049

当連結会計年度

6,555

16

6,571

前連結会計年度

5,547

8

5,555

当連結会計年度

5,542

8

5,550

前連結会計年度

1,872

－

1,872

当連結会計年度

2,256

－

2,256

前連結会計年度

2,261

－

2,261

当連結会計年度

2,001

－

2,001

前連結会計年度

168

－

168

当連結会計年度

164

－

164

前連結会計年度

462

4

466

当連結会計年度

431

4

436

前連結会計年度

4,280

7

4,288

当連結会計年度

4,349

10

4,359

前連結会計年度

932

0

932

当連結会計年度

916

0

916

役務取引等収益

うち預金・貸出業務

うち為替業務

うち証券関連業務

うち代理業務

うち保護預り・貸金庫業
務

うち保証業務

役務取引等費用

うち為替業務（注）１
２「国内」とは当行（海外店を除く）及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当行の海外店であります。

- 20 -

④

国内・海外別預金残高の状況○

預金の種類別残高（末残）
種類

国内

海外

合計

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)

期別
前連結会計年度

6,593,513

36,664

6,630,177

当連結会計年度

6,649,834

51,947

6,701,781

前連結会計年度

4,583,032

586

4,583,619

当連結会計年度

4,709,101

858

4,709,960

前連結会計年度

1,877,703

36,077

1,913,780

当連結会計年度

1,841,890

51,088

1,892,979

前連結会計年度

132,778－

132,778

当連結会計年度

98,841－

98,841

前連結会計年度

170,112－170,112

当連結会計年度

194,963－

194,963

前連結会計年度

6,763,626

36,6646,800,290

当連結会計年度

6,844,797

51,947

6,896,745

預金合計

うち流動性預金

うち定期性預金

うちその他

譲渡性預金

総合計
（注）１
２
３
４

「国内」とは当行（海外店を除く）であります。
「海外」とは、当行の海外店であります。
流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金
定期性預金＝定期預金- 21 -

⑤

国内・海外別貸出金残高の状況○

業種別貸出状況（末残・構成比）
前連結会計年度

当連結会計年度

業種別金額(百万円)
国内（除く特別国際金融取引勘定分）

構成比(％)

金額(百万円)構成比(％)

4,779,942

100.004,874,732

100.00675,72114.14

673,151

13.81

農業，林業

7,126

0.15

9,098

0.19

漁業

3,288

0.07

2,756

0.06

鉱業，採石業，砂利採取業

2,157

0.05

2,068

0.04

建設業

130,4242.73

128,0322.63

電気・ガス・熱供給・水道業

208,747

4.37

245,172

5.03

情報通信業

20,2110.42

18,4330.38

運輸業，郵便業

217,122

4.54

216,317

4.44

卸売業，小売業

525,969

11.00

537,748

11.03

金融業，保険業

385,630

8.07

385,680

7.91

不動産業，物品賃貸業

658,835

13.78

689,005

14.13

各種のサービス業

319,686

6.68

314,993

6.45

地方公共団体486,01710.17

474,5679.74

1,139,001

23.83

1,177,704

24.16

22,242100.0025,251100.00

－

－

－

－

金融機関

11,87553.39

11,64446.11

その他

10,36646.61

13,60653.89

4,802,184－

4,899,984

－

製造業

その他
海外及び特別国際金融取引勘定分
政府等

合計
（注）１
２
○

「国内」とは当行（海外店を除く）及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当行の海外店であります。
外国政府等向け債権残高（国別）
該当ありません。

- 22 -

⑥

国内・海外別有価証券の状況○

有価証券残高（末残）
種類

国内

海外

合計

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)

期別
前連結会計年度

651,393－

651,393

当連結会計年度

654,089－

654,089

前連結会計年度

723,472－

723,472

当連結会計年度

751,316－

751,316

前連結会計年度

376,203－376,203

当連結会計年度

355,873－355,873

前連結会計年度

145,270－

145,270

当連結会計年度

114,618－

114,618

前連結会計年度

445,988

47,182

493,171

当連結会計年度

419,501

44,166463,668

前連結会計年度

2,342,328

47,182

2,389,510

当連結会計年度

2,295,399

44,1662,339,566

国債

地方債

社債

株式

その他の証券

合計
（注）１
２
３

「国内」とは当行（海外店を除く）及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当行の海外店であります。
「その他の証券」には、外国債券及び外国株式を含んでおります。

- 23 -

⑦「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務の状況「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づき信託業務を営む会社は提出会社１社であります。
信託財産の運用／受入状況（信託財産残高表）

○

資産

科目

前事業年度末（2019年３月31日）
金額（百万円）

有価証券

当事業年度末（2020年３月31日）

構成比（％）

金額（百万円）構成比（％）

18

0.33

18

0.31

2,805

49.61

2,805

45.44

その他債権

1

0.03

1

0.03

銀行勘定貸

2,760

48.80

3,309

53.59

現金預け金

69

1.23

38

0.63

5,656

100.006,174

100.00

有形固定資産合計

負債科目

前事業年度末（2019年３月31日）
金額（百万円）

当事業年度末（2020年３月31日）

構成比（％）

金額（百万円）構成比（％）

金銭信託

2,785

49.25

3,332

53.97

土地及びその定着物の信託

2,807

49.64

2,779

45.01

63

1.11

63

1.02

5,656

100.006,174

100.00

包括信託
合計
（注）
○

共同信託他社管理財産はありません。
元本補填契約のある信託財産の運用／受入状況（末残）資産科目

前事業年度末（2019年３月31日）
金額（百万円）

銀行勘定貸合計

当事業年度末（2020年３月31日）

構成比（％）

金額（百万円）構成比（％）

2,630

100.003,090

100.002,630

100.003,090

100.00負債科目

前事業年度末（2019年３月31日）
金額（百万円）

元本
合計

当事業年度末（2020年３月31日）

構成比（％）

金額（百万円）構成比（％）

2,630

100.003,090

100.002,630

100.003,090

100.00- 24 -

２

自己資本比率等の状況（参考）
自己資本比率は、銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準（平成18年金融庁告示第19号）に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。
なお、当行は、国際統一基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては基礎的内部格付手法を、オ
ペレーショナル・リスク相当額に係る額の算出においては粗利益配分手法を採用しております。
また、自己資本比率の補完的指標であるレバレッジ比率は、銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準の補完的指標として定める
レバレッジに係る健全性を判断するための基準（平成31年金融庁告示第11号）に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。
連結自己資本比率（国際統一基準）（単位：億円
2019年３月31日％）

2020年３月31日

１．連結総自己資本比率（４／７）

12.88

13.04

２．連結Tier１比率（５／７）

12.88

13.04

３．連結普通株式等Tier１比率（６／７）

12.88

13.04

４．連結における総自己資本の額

5,267

5,021

５．連結におけるTier１資本の額

5,265

5,019

６．連結における普通株式等Tier１資本の額

5,265

5,019

７．リスク・アセットの額

40,86738,485８．連結総所要自己資本額

3,269

3,078

連結レバレッジ比率（国際統一基準）（単位：％）
2019年３月31日

連結レバレッジ比率

2020年３月31日
6.20

単体自己資本比率（国際統一基準）

5.99（単位：億円

2019年３月31日％）

2020年３月31日

１．単体総自己資本比率（４／７）

12.56

12.70

２．単体Tier１比率（５／７）

12.56

12.70

３．単体普通株式等Tier１比率（６／７）

12.56

12.70

４．単体における総自己資本の額

5,104

4,849

５．単体におけるTier１資本の額

5,104

4,849

６．単体における普通株式等Tier１資本の額

5,104

4,849

７．リスク・アセットの額

40,60938,187

８．単体総所要自己資本額

3,248

3,055

単体レバレッジ比率（国際統一基準）（単位：％）
2019年３月31日

単体レバレッジ比率

2020年３月31日
6.03- 25 -

5.81

３

資産の査定
（参考）
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」（平成10年法律第132号）第６条に基づき、当行の貸借対照表の社債（当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法（昭和23年法律第25号）第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。）、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券（使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
①

破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。

②

危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。

③

要管理債権
要管理債権とは、３ヵ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。

④

正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記①から③までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
資産の査定の額
2019年３月31日

2020年３月31日

金額（億円）

金額（億円）

債権の区分
破産更生債権及びこれらに準ずる債権

213

219

危険債権

280

281

要管理債権

201

230

48,692

49,707

正常債権（生産、受注及び販売の状況）「生産、受注及び販売の状況」は、銀行業における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。

- 26 -

（主要な項目の具体的な分析）
当連結会計年度における主な項目の具体的な分析は、以下のとおりです。
経営成績の分析（単体）１

損益状況（単体）
前事業年度（百万円）（Ａ）

当事業年度（百万円）（Ｂ）

増減（百万円）（Ｂ）－（Ａ）

業務粗利益（除く債券関係損益）

77,031

74,775△2,256

経費（除く臨時処理分）

54,21154,010△201

コア業務純益（※）

22,82020,765△2,055

コア業務純益（※）（除く投信解約損益）

21,793

20,671△1,122

一般貸倒引当金繰入

2,972

2,380

△592

債券関係損益

1,117

△524

△1,641

業務純益

20,965

17,860△3,105

臨時損益

954△2,385△3,339

株式等関係損益

1,495

73△1,422

不良債権処理損失

1,227

3,230

2,003

貸倒引当金戻入益－－－

その他臨時損益

686

771

85

経常利益

21,91915,475△6,444

特別損益

△274

△625

△351

税引前当期純利益

21,645

14,849△6,796

法人税、住民税及び事業税

6,758

4,326

△2,432

法人税等調整額

△451

△291

160

当期純利益

15,338

10,815△4,523※

コア業務純益＝業務純益－債券関係損益＋一般貸倒引当金繰入- 27 -

①

コア業務純益本業のもうけを表すコア業務純益につきましては、投資銀行業務における役務取引等利益の増加や物件費などの経費削減による増益要因もありましたが、主に邦貨の有価証券利息配当金の減少による資金利益減益の影響が大きく、前期比20億円減益の207億円となりました。
貸出金に関しましては、マイナス金利政策導入以降邦貨建貸出金利回りの低下が続く中、地域金融機関として本業を通じた地域応援活動に注力し、地元を中心に事業性資金平残の積み増しに努めるとともに、収益性の観点から利回りの低い都市部での貸出金を抑制し、非日系向け貸出金やストラクチャードファイナンスでの貸出金平
残の積み上げを図りましたが、利回りの低下をカバーしきれず、貸出金利息全体では前期比減少となりました。
また、有価証券運用に関しては、マイナス金利政策継続による厳しい運用環境下で、邦貨有価証券を中心として利回りが大きく低下し、有価証券利息配当金は前期比減少となりました。
なお、経費に関しましては、期待運用収益率の低下から人件費は増加しましたが、システム投資の圧縮などか
ら物件費を削減し、結果として経費は前期比減少しました。

②

一般貸倒引当金繰入
一般貸倒引当金につきましては、引当率の上昇を主因に23億円の繰入（前期は29億円の繰入）となりました。

③

債券関係損益
債券関係損益につきましては、当事業年度末にかけての新型コロナウィルス感染症拡大による市況悪化を受け、ネット損益は前期比16億円悪化し、５億円の損失となりました。
前事業年度（百万円）（Ａ）

当事業年度（百万円）（Ｂ）

増減（百万円）（Ｂ）－（Ａ）

債券関係損益

1,117

△524

△1,641

売却益

4,865

3,026

△1,839

償還益

－

25

25

売却損

3,622

3,526

△96

償却

125

50

△75

④

不良債権処理コスト
個別貸倒引当金は32億円の繰入（前期は10億円の繰入）となり、一般貸倒引当金も予想損失率の上昇を主因に23億円の繰入であったことから、与信コスト合計では前期比14億円増加の56億円となりました。
前事業年度（百万円）（Ａ）

貸出金償却

当事業年度
（百万円）（Ｂ）

増減（百万円）（Ｂ）－（Ａ）

65

0

△65

1,088

3,212

2,124

74

18

△56

①

1,227

3,230

2,003

（参考）一般貸倒引当金繰入額

②

2,972

2,380

△592

（参考）貸倒引当金戻入益

③

－

－

－

（参考）償却債権取立益

④

－

3

3

（参考）与信コスト合計（①＋②－③－④）

4,199

5,607

1,408

個別貸倒引当金繰入額
その他の債権売却損
不良債権処理コスト- 28 -

⑤

株式関係損益当事業年度末の新型コロナウィルス感染症を起因とする株式相場の下落により、多額の株式等償却が発生し、前期比14億円減少の73百万円の利益となりました。
前事業年度（百万円）（Ａ）

株式関係損益

当事業年度（百万円）（Ｂ）

増減（百万円）（Ｂ）－（Ａ）

1,495

73△1,422

株式等売却益

5,574

7,073

1,499

株式等売却損

4,075

4,596

521

3

2,403

2,400

株式等償却
⑥

経常利益
以上から、経常利益は前期に比べ64億円減益の154億円となりました。

⑦

特別損益
減損損失の増加等により３億円悪化し、ネット６億円の損失となりました。
前事業年度（百万円）（Ａ）

特別損益

当事業年度
（百万円）（Ｂ）

増減（百万円）（Ｂ）－（Ａ）

△274

△625

△351

15

1

△14

15

1

△14

289

627

338

固定資産処分損

67

31

△36

減損損失

222

596

374

特別利益
固定資産処分益
特別損失

⑧

当期純利益
以上から、当期純利益は前期に比べ45億円減益の108億円となりました。

⑨

連結子会社の状況等
当連結会計年度の連結子会社の状況は、概ね良好な結果となり、連結利益に貢献しております。
提出会社（百万円）（Ａ）

連結（百万円）（Ｂ）

差異（百万円）（Ｂ）－（Ａ）

経常収益

110,829

127,318

16,489

経常利益

15,475

17,463

1,988

10,815

11,916

1,101

当期純利益
（親会社株主に帰属する当期純利益）- 29 -

２

財政状態の分析（単体）
当事業年度末の貸借対照表計上額は、「資産の部」につきましては、前期末に比べ1,121億円減少して８兆1,136億円となりました。
主な内訳は、現金預け金が1,870億円減少の5,762億円、コールローンが202億円増加の598億円、有価証券が498
億円減少の２兆3,451億円、貸出金が1,010億円増加の４兆9,097億円となっています。
「負債の部」につきましては、前期末に比べ847億円減少して７兆6,174億円となりました。
主な内訳は、預金が717億円増加の６兆7,116億円、譲渡性預金が261億円増加の2,044億円、債券貸借取引受入担保金が1,601億円減少の2,171億円、売現先勘定が３億円減少の1,247億円となっています。
「純資産の部」につきましては、株主資本合計では前期末に比べ62億円増加して4,449億円となりました。利益
剰余金は、利益の積み上げから65億円増加し4,331億円となっています。
また、評価・換算差額等合計は、株式相場の下落などにより、前期比335億円減少して510億円となりました。以
上から、純資産合計では前期比273億円減少の4,962億円となりました。
主要科目の状況は次のとおりです。
貸出金は、期間10年の経営計画で掲げる長期ビジョン「地域・お客さま・従業員と分かち合える豊かな未来の共創」の実現に向け、地域金融機関として本業を通じた地域応援活動を推進した結果、事業性資金に関しては、地元を中心に順調に増加し、３月末残高は前年同期比756億円（年率2.3%）増加の３兆2,344億円となりました。また、
個人ローンにつきましても、商品の充実と利便性の向上、チャネルの多様化などにより前年同期比349億円（同3.0%）増加し、３月末残高は１兆1,743億円となりました。以上から貸出金全体では1,010億円（同2.1％）増加
し、３月末残高は4兆9,097億円となりました。
有価証券は、前述のとおり、金利動向を勘案し、金利リスク面への配意から有価証券運用残高を一部抑制した結果、前年同期比498億円減少し、３月末残高は２兆3,451億円となりました。
外貨調達に関しましては、外貨調達コスト削減のため調達手段の多様化を図っております。当事業年度においては、外貨貸出金の増加に伴い、借用金やコールマネーでの調達が増加し、外貨調達額全体では前年同期比増加しています。
預金、譲渡性預金に関しては、個人向け国債や仕組債の償還金流入などを主因として個人預金を中心に残高が増加し、前年同期比978億円増加の３月末残高６兆9,160億円となりました。
預り資産の状況2019年３月末（Ａ）（億円）

2020年３月末（Ｂ）（億円）

増減（Ｂ）－（Ａ）（億円）

72,50073,189689

預金66,39967,116

717

譲渡性預金

1,783

2,044

261

公共債

2,915

2,799

△116

投資信託

1,402

1,229

△173

預り資産合計

預り資産全体としては、前年同期比689億円増加の３月末残高７兆3,189億円となりました。これは前述のとおり、個人預金の増加が主因です。

- 30 -

３

リスク管理債権の状況（単体）
リスク管理債権額につきましては、再生支援活動を通じたランクアップや直接償却並びに債権売却によるオフバ
ランス化を実施する等減少に努めましたが、前年同期比39億円増加し、３月末残高は727億円になりました。
また、リスク管理債権比率（貸出金残高に占める比率）は、前年同期比0.05ポイント上昇し、３月末1.48％となりました。
なお、当行は部分直接償却を実施していませんが、仮に部分直接償却を実施した場合のリスク管理債権比率は前年同期比0.05ポイント上昇の1.21％となります。
2019年３月末（Ａ）（億円）

2020年３月末（Ｂ）（億円）

増減（Ｂ）－（Ａ）
（億円）

破綻先債権

36

53

17

延滞債権

452

444

△8

３ヵ月以上延滞債権

9

8

△1

貸出条件緩和債権

192

222

30

リスク管理債権

688

727

39

(557)

(594)

(37)

貸出金残高（末残）48,08749,0981,011（部分直接償却後）(47,956)(48,964)(1,008)

破綻先債権

0.07

0.11

0.04

延滞債権

0.94

0.90

△0.04

貸出金残高比３ヵ月以上延滞債権

0.02

0.02

0.00

（％）

貸出条件緩和債権

0.40

0.45

0.05

リスク管理債権

1.43

1.48

0.05

(1.16)(1.21)(0.05)

リスク管理債権
合計（部分直接償却後）合計（部分直接償却後）※

表中の計数は、全て四捨五入しています。
また、当行は部分直接償却を実施していませんが、参考として仮に部分直接償却した場合の計数を「（部分直接償却後）」として掲載しています。

- 31 -

（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当行グループの経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりです。
なお、将来に関する事項については当連結会計年度末現在において判断したものです。
①会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当行グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて作成しています。この連結財務諸表の作成にあたっては、当連結会計年度における財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロ
ーの状況に影響を与えるような見積もりを必要としています。当行グループは、過去の実績値や状況を踏まえ合理的と判断される前提に基づき、継続的に見積りを行なっています。連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものは以下のとおりです。
○貸倒引当金の計上
当行グループにおいては、与信業務は最大の収入源であり、連結貸借対照表上、貸出金、支払承諾見返等の信用リスク資産の占める重要性は高く、経営成績や財政状態に及ぼす影響が大きいことから、会計上の見積りにおいて重要なものと判断しています。
貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準により、次のとおり計上しています。
正常先債権及び要注意先債権に相当する債権については、主として、貸出金等の平均残存期間の予想損失額又は今後３年間の予想損失額を見込んで計上しており、これらの予想損失額は、３年間の貸倒実績を基礎とした貸倒実
績率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等必要な修正を加えて算定することとしています。
破綻懸念先債権に相当する債権については、債権額から担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち必要と認める額を計上しています。
破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で、債権額から担保の処分可能見込額及び保証による回収可
能見込額を控除した残額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法（キャッシュ・フロー見積法）により計上しています。
破綻先債権及び実質破綻先債権に相当する債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除した残額を計上しています。
連結される子会社及び子法人等の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しています。
信用リスク資産の査定にあたり用いた会計上の見積りは合理的であり、適切に貸倒引当金を設定していると判断しており、また、新型コロナウィルス感染症による貸倒引当金への影響については、財務諸表等作成日において入手可能な融資先の経営状況及び資金繰りの状況等の情報に基づく最善の見積りを行っています。
○金融商品の時価情報
当行グループにおいては、金融機関の特殊性として、多種多様な有価証券の運用を行っており、市場価格がない
有価証券を保有するケースが比較的多く、連結貸借対照表計上額の金額的重要性が高いこと、また金融資産の運用及び調達のリスクヘッジ手段や営業上の目的として多くのデリバティブ取引を行っており、当行グループの経営成
績、財政状態への影響が大きいことなどから、金融商品の時価情報が会計上の見積りにおいて重要なものと判断しています。
有価証券の評価は、株式は取引所の価格、債券は売買参考統計値または売買参考統計値を参考とした比準価格、取引所の価格、取引金融機関から提示された価格等によっております。また、投資信託は、公表されている基準価格によっております。自行保証付私募債は、将来キャッシュ・フローの合計額をリスクフリーレートに内部格付に基づく区分ごとの信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いて算定しています。
デリバティブ取引は、金利関連取引（金利スワップ取引、金利キャップ取引）、通貨関連取引（通貨スワップ取引、通貨オプション取引、為替予約取引、ノンデリバラブル・フォワード取引）、債券関連取引（債券先物取引、債券オプション取引）、株式関連取引（株式先物取引、株式オプション取引）、クレジットデリバティブ取引（クレジット・デフォルト・スワップ取引）などであり、取引所の価格、割引現在価値、オプション価格計算モデルや取引金融機関から提示された価格等により算出した価額によっています。
金融商品の時価の算定方法及び重要な仮定は合理的であると判断しており、財務諸表等に適切に計上又は注記しています。
これらの見積りは不確実性を伴うため、実際の結果は、これらの見積りと異なる可能性があります。
- 32 -

②経営成績に重要な影響を与える主な要因
当行グループの経営成績に重要な影響を与える主な要因としては、下記のものが考えられます。
・本邦の景気動向
本邦の景気動向は、当行グループの融資先の経営状況にも影響が大きく、これに起因し当行グループの貸出金残高の増減、貸出金利息や与信関係費用が増減する可能性があります。株式配当金の変動は、有価証券利息配当金にも影響を与える可能性があります。
・株式市況の動向
当行グループが保有している株式の評価損益、株式等売却損益などの有価証券関連損益に影響を与える可能性があります。そのため、銘柄選定能力を高め、中長期視点から将来含み益が見込まれる銘柄への投資を行なっています。
また、株式市況の動向は、お客さまの投資マインドも大きく左右することから、投資信託などの預り資産業務や金融商品仲介業務での商品販売額にも大きな影響があり、役務収益が増減する可能性があります。
・国内金利動向
日本銀行によるマイナス金利政策が導入されて以降、現在、国内金利は超低水準で推移を続けており、邦貨貸出金利回りは低下傾向にあります。この貸出金利回りの低下は貸出金利息収入の減少要因となります。そのため、地域金融機関の本業として地域応援活動の推進による資金需要の発掘・取り込みを図り、地元事業性資金の増加を図るとともに、収益性も勘案し、利回りの低い都市部向け貸出金の残高を抑制するとともに非日系貸出金やストラクチャードファイナンスなどの利回りの高い分野への積み増しを図り、市場の影響を受けにくい資産ポートフォリオの再構築を行っています。
上記資産ポートフォリオの再構築と併せ、事業性評価・地域応援活動をさらに深化させ、ソリューション営業体制を強化することで、お客さまとの強固な関係性を構築し、金利競争に過度に依存しない適正収益の確保に結びつけることで貸出金利回りの改善を図る方針です。
また、金利水準の動向は、国内債券の利回りや債券時価にも影響を与えることから、有価証券利息配当金や国債等債券売却損益も増減する可能性があります。これらの金利リスクが過大とならないよう残高をコントロール
するとともに、国債の償還見合い資金を国債よりも利回りの高い地方債へ再投資するなど、資金利益の積上げを図ります。
・海外金利動向
米国金利の上昇局面においては、保有する外債が逆ザヤとなるリスクが生じるため、運用残高を抑制するとともに、変動債の保有比率を高めるなど、ポートフォリオ改善の為の入替売買を行っています。また、外貨建運用に見合う調達に関しても、金利上昇によりコスト増加となるため、売現先勘定取引やコマーシャル・ペーパー取引など調達手段の多様化を図り、外貨調達コストの抑制に取組んでおります。
・新型コロナウィルス感染症拡大
新型コロナウィルス感染症の世界的な拡大は、国内経済・地域経済に甚大な影響を及ぼしており、当行グループの今後の業務運営及び業績においても多大な影響を受ける可能性があります。
現時点では、影響の程度や影響の及ぶ期間、対応策等の把握が困難でありますが、以下のようなリスクや影響があると考えております。
○役職員に感染者、濃厚接触者が発生した場合の一時的な業務の停止○当行の営業活動の自粛や取引先企業の経済活動の縮小等による、資金利益や役務利益へのマイナス影響○取引先企業の資金需要の増加による、資金利益へのプラス影響○当行の営業活動の自粛等による、経費（人件費、物件費）や投資の減少○景気悪化や取引先企業の業績悪化による、貸倒引当金の増加③財政状態に関する認識及び分析・検討内容
当連結会計年度の財政状態に関する主要な項目の認識及び分析・検討内容につきましては、「(1)財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（主要な項目の具体的な分析）」に記載のとおりです。

④経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当連結会計年度の経営成績等の状況に関する主要な項目の認識及び分析・検討内容につきましては、「(1)財政状
態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（主要な項目の具体的な分析）」に記載のとおりです。

⑤セグメントごとの経営成績に関する認識及び分析・検討内容
当連結会計年度のセグメントごとの経営成績に関する主要な項目の認識及び分析・検討内容につきましては、「(1)財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析- 33 -（業績等の概要）」に記載のとおりです。

⑥資本的支出の財源及び資金の流動性
当行グループの重要な資本的支出の財源及び資金の流動性につきましては、次のとおりです。
当行グループは、銀行業という特殊性から資金利益を獲得することを本業としており、具体的には、お客さまから預け入れられた預金や資金市場から調達した資金を、地元の事業性融資や個人ローン、外貨建融資といった貸出金や国内外の有価証券への投資などで運用しています。
資金調達方法に関しては、特に外貨調達資金については、コマーシャル・ペーパー、コールマネー、売現先取引な
ど、調達手段の多様化を図っており、資金満期、適用金利更改時期などに留意しつつ、その時々で、最も有利なレートで調達できる手段を選択し、調達コストの削減に努めています。
また、店舗の新築等の設備投資計画に関しては、「第３ 設備の状況

３設備の新設、除却等の計画」に記載のとおりです。これらの設備投資資金は、原則、自己資金でまかなうことを前提としています。
なお、キャッシュ・フローの状況につきましては、「(1)財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分
析

（業績等の概要）

１

業績」に記載のとおりです。

⑦経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等の達成・進捗状況
当行では、「第２ 事業の状況 １ 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等(5)経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な経営指標」に記載のとおり、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標を定めています。
前中期経営計画における指標の達成・進捗状況につきましては、下記のとおりです。
2017年４月よりスタートさせました中期経営計画『未来共創プラン ステージⅠ』（期間：３年間

2017年４月～

2020年３月）においては、お客さまに訪問する機会の拡大やサービスの利便性の向上を目的とし、ハード面を中心に構造改革を進めるとともに、コンサルティング機能の強化や人材紹介業務への参入、遺言信託の取扱い開始など金融以外の分野でのサービスメニューの拡充を図ってまいりました。
この結果、前中期経営計画で掲げた経営指標の達成度は以下のとおり、「ライフプランサポート」総合ポイントや「地域応援プロジェクト」総合ポイントなどの営業活動のプロセス項目、「お客さま満足度」などは計画を上回りましたが、マイナス金利の長期化といった外部環境の悪化や与信費用の増加等により、「親会社株主に帰属する当期純利益」は計画を下回る実績となりました。

※１：お客さまアンケート「満足」・「やや満足」の合計- 34 -

４【経営上の重要な契約等】
該当ありません。

５【研究開発活動】
該当ありません。

- 35 -

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
銀行業における設備投資は、中期経営計画の戦略目標の一つとして掲げている「総合金融サービス力の向上」の一環として、お客さまの利便性の向上を目的として改修工事などを実施いたしました結果、当連結会計年度の設備投資額は35億円となりました。
なお、営業上重要な影響を及ぼすような固定資産の売却、撤去等はありません。

２【主要な設備の状況】
当連結会計年度末における主要な設備の状況は、次のとおりであります。
2020年３月31日現在
土地
店舗名
その他

会社名

－
－
－
－
－
－

本店ほか
106店
広島支店ほ
か24店
米子支店
高松支店ほ
か12店
川之江支店
神戸支店ほ
か５店

所在地

セグメント
設備の内容
の名称

岡山県

銀行業

店舗

広島県

銀行業

店舗

鳥取県

銀行業

店舗

香川県

銀行業

店舗

愛媛県

銀行業

店舗

兵庫県

銀行業

店舗

－

大阪支店

大阪府

銀行業

店舗

－

東京支店

東京都

銀行業

店舗

－

香港支店

中国

銀行業

店舗

西川原社宅

岡山県ほ

ほか27ヶ所

か

銀行業

社宅・寮

当行

－
－
－
－
－
－
－

中銀リース
株式会社
国内連結
子会社

事務センタ
ー
妹尾グラウ
ンド
研修センタ
ー
文書管理セ
ンター
データセン
ター
その他施設

岡山県

銀行業

岡山県

銀行業

岡山県

銀行業

岡山県

銀行業

岡山県

銀行業

岡山県ほ
か

本社・営業

岡山県ほ

所ほか

か

賃貸資産

岡山県ほ
か

中銀証券株

本社・営業

岡山県ほ

式会社

所ほか

か

本社・営業

岡山県ほ

所ほか

か

中銀保証株
式会社ほか
４社

134,422(7,990)30,321(2,205)
1,001(－)
18,675(3,359)
1,277
(－)
3,618
(－)
－
(－)
－
(－)
－
(－)
22,157(－)
10,767ー(3,238)

研修センタ
ー

19,808
(－)
4,532
(－)

文書管理セ
ンター

7,326
(－)

データセン

－

ター

(－)

銀行業

その他施設

リース業

事務所ほか

リース業

賃貸資産

証券業

事務所ほか

その他

事務所ほか

- 36 -

動産

面積
（㎡）

事務センタ

厚生施設

建物

25,328
(697)
262
(262)
－
(－)
1,283
(552)
165
(165)

リース
資産

合計

帳簿価額
（百万円）

従業
員数
（人）

9,030

6,858

2,661

－

18,550

1,999

4,197

1,329

264

1

5,792

390

115

5

6

－

127

13

798

660

123

1

1,583

189

5

144

10

－

160

18

1,255

114

44

2

1,415

106

－

23

9

－

32

19

－

57

26

－

83

18

－

17

2

－

20

5

1,762

1,525

4

－

3,292

－

412

529

182

－

1,124

69

437

2

0

－

439

－

261

139

22

－

422

－

844

171

9

－

1,025

－

－

11

356

2,307

2,675

－

956

116

115

－

1,188

5

－

0

11

12

24

38

－

－

1,161

－

1,161

－

0

7

14

－

21

113

－

5

25

17

49

260

（注）１

土地の面積欄の（）内は、借地面積（内書き）であり、その年間賃借料は建物も含め862百万円でありま２す。
動産は、賃貸資産1,161百万円、事務機械1,572百万円、その他2,318百万円であります。

３
４

当行の海外駐在員事務所４か所、店舗外現金自動設備214か所は銀行業に含めて記載しております。
当行の店舗内店舗方式の支店６か店は、上記の表には含めておりません。

５

上記には、リース業を営む連結子会社からのリース資産が含まれております。

３【設備の新設、除却等の計画】
当行及び連結子会社の設備投資については、店舗の新築・改修、事務機器の新設・更改を主体に投資しております。なお、設備資金については原則自己資金でまかなうことを前提としております。
当連結会計年度末において計画中である重要な設備の新設、除却等は次のとおりであります。
(1）新設、改修
店舗名
その他

会社名

所在地

区分

セグメント
の名称

設備の内容

投資予定金額
（百万円）
総額

志度支店
当行

本店
事務機器

香川県さぬき
市
岡山県岡山市
―

新築
改修
購入

銀行業
銀行業
銀行業

店舗
店舗・事務所
システム機器
事務機器（注）上記設備計画の記載金額には、消費税等を含んでおりません。
(2）売却
重要な売却はありません。

- 37 -

343
751
436

資金調達
方法

着手年月

完了予定
年月

2020年

2021年

既支払額
60
95
－

自己資金
自己資金
自己資金

１月

８月

2019年

2020年

10月

８月

2020年

2020年

４月

９月

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

391,000,000

計

391,000,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株）（2020年３月31日）

提出日現在発行数（株）（2020年６月26日）

普通株式

195,272,106

195,272,106

計

195,272,106

195,272,106

種類

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融
商品取引業協会名

内容

東京証券取引所

株主としての権利内容に制限のない標準となる株式で単元

第一部

株式数は100株であります。

－－（２）【新株予約権等の状況】①【ストックオプション制度の内容】
付与対象者の区分及び人数については、「第５経理の状況

１．連結財務諸表等注記」の（ストック・オプション

等関係）に記載しております。
2009年６月24日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（2020年３月31日）

提出日の前月末現在（2020年５月31日）

38（注１）

38（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

3,800（注２）3,800（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

2009年８月１日～
2039年７月31日
発行価格
資本組入額

1,197
599

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

- 38 -

2010年６月25日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（2020年３月31日）

提出日の前月末現在（2020年５月31日）

47（注１）

47（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

4,700（注２）

4,700（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

2010年８月３日～
2040年８月２日
発行価格
資本組入額

935
468

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

2011年６月24日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（2020年３月31日）

提出日の前月末現在（2020年５月31日）

122（注１）

122（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

12,200（注２）12,200（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

2011年８月２日～
2041年８月１日
発行価格
資本組入額

917
459

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

- 39 -

2012年６月26日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（2020年３月31日）

提出日の前月末現在（2020年５月31日）

119（注１）

119（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

11,900（注２）11,900（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

2012年８月４日～
2042年８月３日
発行価格
資本組入額

926
463

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

2013年６月25日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（2020年３月31日）

提出日の前月末現在（2020年５月31日）

131（注１）

131（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

13,100（注２）13,100（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

2013年８月３日～
2043年８月２日
発行価格
資本組入額

1,281
641

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

- 40 -

2014年６月25日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（2020年３月31日）

提出日の前月末現在（2020年５月31日）

135（注１）135（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

13,500（注２）13,500（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

2014年８月５日～
2044年８月４日
発行価格
資本組入額

1,483
742

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

2015年６月24日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（2020年３月31日）

提出日の前月末現在（2020年５月31日）

103（注１）103（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

10,300（注２）10,300（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

2015年７月31日～
2045年７月30日
発行価格
資本組入額

1,815
908

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

- 41 -

2016年６月24日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（2020年３月31日）

提出日の前月末現在（2020年５月31日）

170（注１）

170（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

17,000（注２）17,000（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

2016年８月３日～
2046年８月２日
発行価格
資本組入額

1,022
511

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

2017年６月23日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（2020年３月31日）

提出日の前月末現在（2020年５月31日）

174（注１）

174（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

17,400（注２）17,400（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

2017年８月３日～
2047年８月２日
発行価格
資本組入額

1,508
754

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

- 42 -

2018年６月26日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（2020年３月31日）

提出日の前月末現在（2020年５月31日）

218（注１）

218（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

21,800（注２）21,800（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）

2018年８月４日～
2048年８月３日
発行価格
資本組入額

新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

1,099
550

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

2019年６月26日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（2020年３月31日）

提出日の前月末現在（2020年５月31日）

453（注１）453（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

45,300（注２）45,300（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間

2019年８月３日～
2049年８月２日

新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額

発行価格
資本組入額

（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

753
377

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項（注）１
２

新株予約権１個につき目的となる株式数
新株予約権の目的となる株式の数

－

－

（注４）

（注４）

100株

当行が当行普通株式の株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
- 43 -

調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
また、当行が合併、会社分割、株式交換又は株式移転（以下総称して「合併等」という）を行う場合、株式の無償割当を行う場合、その他上記の付与株式数の調整を必要とする場合には、合併等、株式の無償割当の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で付与株式数を調整することができる。ただし、以上までの調整により生じる１株未満の端数は切り捨てるものとする。
３

新株予約権の行使の条件
新株予約権者は、当行取締役の地位を喪失した日の翌日以降10日間に限り、新株予約権を行使することが①

できる。
以下の事由に該当する場合には、新株予約権者は、新株予約権を行使できないものとする。

②

イ．新株予約権者が、当行取締役を解任された場合。
ロ．新株予約権者が、会社法第331条第１項第３号または第４号に該当した場合。
ハ．新株予約権者が、当行と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約に違反した場合、または当行との間の信頼関係を著しく損なう行為を行ったと当行の取締役会が認めた場合。
ニ．新株予約権者が、書面により新株予約権の全部または一部を放棄する旨を申し出た場合。
新株予約権者が、新株予約権を行使する場合は保有する全ての新株予約権を一度に行使するものとする。

③

新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新株予約権の行使の条件は、下記⑤の契約に定めるところによる。

⑤

その他の条件については、取締役会決議に基づき、当行と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割
当契約」に定めるところによる。

４④

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
当行が合併（当行が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を、以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合において、残存新株予約権は消滅するものとし、再編対象会社の新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編
対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
イ 交付する再編対象会社の新株予約権の数
ロ

新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類

ハ

再編対象会社の普通株式とする。
新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数とする。ただし、調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。

ニホ

新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後の行使価額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。
新株予約権を行使することができる期間
前記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、前記「新株予約権の行使期間」に定める期間の満了日までヘとする。
譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。

②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

- 44 -

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式
総数増減数
（千株）

発行済株式
総数残高
（千株）

資本金増減額
（百万円）

資本金残高
（百万円）

資本準備金
増減額
（百万円）

資本準備金
残高
（百万円）

△5,000195,272－

15,149－6,286

2017年６月30日（注）（注）

発行済株式総数の減少は、自己株式の消却によるものです。

（５）【所有者別状況】
2020年３月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
政府及び
地方公共
団体

金融機関

株主数（人）

2

所有株式数（単元）

区分

所有株式数の割合
（％）

（注）１
２

外国法人等

その他の
法人

49

22

502

207

－

10,891

11,673－91534,777

16,935

528,039292,229－

579,039

1,951,110

161,106

－

27.41

0.87

27.06

14.98

－

29.68

100.00

－

個人以外

個人
その他

単元未満
株式の状況
（株）

金融商品
取引業者

個人

計

自己株式7,212,380株は「個人その他」に72,123単元、「単元未満株式の状況」に80株含まれております。
「その他の法人」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が16単元含まれております。

- 45 -

（６）【大株主の状況】
2020年３月31日現在

氏名又は名称

日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社
日本マスタートラスト信託銀行株式
会社
NORTHERN TRUST CO.(AVFC)RESILCHESTER INTERNATIONALINVESTORS INTERNATIONAL VALUEEQUITY TRUST（常任代理人店）

香港上海銀行東京支

岡山土地倉庫株式会社
日本生命保険相互会社
明治安田生命保険相互会社
倉敷紡績株式会社

発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合
（％）

所有株式数
（千株）

住所

東京都中央区晴海１丁目８番11号

18,5789.87

東京都港区浜松町２丁目11番３号

10,188

5.41

50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON
E14 5NT,UK

5,742

3.05

5,358

2.84

4,756

2.52

4,754

2.52

4,559

2.42

（東京都中央区日本橋３丁目11番１号）

岡山市東区光津700番地
東京都千代田区丸の内１丁目６番６号日本生命証券管理部内
東京都千代田区丸の内２丁目１番１号
大阪府大阪市中央区久太郎町２丁目４番31号

シーピー化成株式会社

岡山県井原市東江原町1516番地

4,478

2.38

中国銀行従業員持株会

岡山市北区丸の内一丁目15番20号

4,319

2.29

3,032

1.61

65,76934.97

NORTHERN TRUST CO.(AVFC) RE U.S.
50 BANK STREET CANARY WHARF LONDONTAX EXEMPTED PENSION FUNDS
E14 5NT, UK（常任代理人 香港上海銀行東京支（東京都中央区日本橋３丁目11番１号）
店）
計
（注）１

－

発行済株式数（自己株式7,212千株を除く）の総数に対する持ち株比率が上位となる10名の株主について、持株数の順に記載しております。
２ 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社、日本マスタートラスト信託銀行株式会社の所有株式数は全て信託業務に係る株式数であります。
2018年12月６日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書の変更報告書において、シルチェスター・イ

３

ンターナショナル・インベスターズ・エルエルピー（Silchester International Investors LLP）が2018年12月４日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当行として2020年３月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、株主名簿上の所有株式を上記大株主の状況に記載しております。
なお、大量保有報告書の変更報告書の内容は以下のとおりであります。
氏名又は名称

住所

シルチェスター・インターナショナル・イン

英国ロンドンベスターズ・エルエルピー(Silchester International Investors LLP)

ィーエル、ブルトン ストリート1、タイム アンド ライフ ビル5階

- 46 -

ダブリュー1ジェイ

保有株券等の
数（千株）

株券等保有
割合（％）

11,8736.08

6テ

（７）【議決権の状況】①【発行済株式】
2020年３月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）

内容

－

－

－

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）（自己保有株式）
普通株式
7,212,300

無議決権株式
議決権制限株式（自己株式等）

株主としての権利内容に制限のない標準となる株式で単元株式数は100株であり－ます。
完全議決権株式（その他）

普通株式

187,898,700

単元未満株式

普通株式

161,106－

同上

発行済株式総数

195,272,106－－

総株主の議決権－（注）１
２

1,878,987

同上

1,878,987－「単元未満株式」の欄には、当行所有の自己株式80株が含まれております。
「完全議決権株式（その他）」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が1,600株（議決権16個）
含まれております。

②【自己株式等】
2020年３月31日現在
自己名義
所有株式数
（株）

他人名義
所有株式数
（株）

所有株式数
の合計
（株）

発行済株式総数
に対する所有
株式数の割合（％）

所有者の氏名又は名称所有者の住所（自己保有株式）株式会社中国銀行

岡山市北区丸の内
一丁目15番20号

7,212,300－

7,212,300

3.69

計

－

7,212,300－

7,212,300

3.69- 47 -

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第３号及び第155条第７号による普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当ありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
区分

株式数（株）

取締役会（2019年５月14日）での決議状況（取得期間 2019年５月15日～2019年６月14日）

価額の総額（円）

400,000

500,000,000－－

400,000

412,101,389

残存決議株式の総数及び価額の総額－－

当事業年度の末日現在の未行使割合（％）

－

17.57

当期間における取得自己株式－－提出日現在の未行使割合（％）

－

17.57

当事業年度前における取得自己株式
当事業年度における取得自己株式（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（円）

当事業年度における取得自己株式

600

596,899

当期間における取得自己株式64

64,320

なお、当期間における取得自己株式には、2020年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの取得株式数は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分
株式数（株）

当期間

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

－

－

－

－

143,300

191,186,676

－

－

168

225,466－－

7,212,380－

7,212,444－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
取得自己株式その他（株式報酬型ストック・オプションの行
使）
その他（単元未満株式の買増請求による売渡）
保有自己株式数

なお、当期間の保有自己株式数には、2020年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買増請求による売渡は含まれておりません。

- 48 -

３【配当政策】
当行は銀行業としての公共性と健全性に鑑み、いかなる厳しい環境にも耐え得る財務体質を維持するため、内部留保の充実を図りつつ安定した配当を継続することを基本方針としております。具体的には年間安定配当18円の実施を基本とし、配当と自社株取得合計の株主還元率35％を目途としております。
なお、2020年度以降の配当方針につきましては、株主還元率の算定の基準とする利益を、個別財務諸表における「当期純利益」から、連結財務諸表における「親会社株主に帰属する当期純利益」に変更しております。
当行の毎事業年度における配当回数についての基本的方針は、中間・期末の年２回といたしております。これらの配当の決定機関は、中間は取締役会、期末は株主総会であります。
また、当行は会社法第454条第５項に規定する中間配当をすることができる旨を定款に定めております。
（注）

当事業年度の剰余金の配当は次のとおりであります。
決議年月日

配当金の総額（百万円）

2019年11月８日
取締役会決議2020年６月25日
株主総会決議- 49 -

１株当たりの配当額
（円）
2,068

11.00

2,068

11.00

４【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】①

企業統治の体制の概要等＜コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方＞
当行は、総合金融サービスを通じて「選ばれ」「信頼される」銀行として地域社会とともに発展するため、株主のみなさまをはじめ、お客さま、地域社会、従業員等、当行に係るあらゆるステークホルダーの利益を考慮し、健全で持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を図るため、次の対応により、コーポレート・ガバナンスの強化・充実に取組んでまいります。
①

当行は、取締役会・監査等委員会・取締役が株主のみなさまに対する受託者責任を自覚し、適切なコーポレート・ガバナンス体制の構築に努めてまいります。

②

取締役会での十分な審議による経営方針及び重要な業務執行の決定、業務執行取締役の的確な業務執行とともに、取締役会による監督、監査等委員会による監査、会社法等の法令に基づく「内部統制システム」の適切な整備・運用等により、業務執行の適切性と監査・監督の実効性確保に努めてまいります。
当行は、株主のみなさまの権利を尊重し、株主のみなさまとの建設的な対話や非財務情報を含む会社情報の③

積極的な開示等、株主のみなさまが権利を適切に行使することができる環境の整備と、株主のみなさまの実質的な平等性の確保に取組んでまいります。
（ⅰ）コーポレート・ガバナンス体制
当行は、コーポレート・ガバナンス強化策の一環として、監査等委員会設置会社へ移行しております。当行の取締役の総数は、提出日現在では監査等委員でない取締役10名（うち社外取締役２名）、監査等委員である取締役６名（うち社外取締役４名）となっております。
監査等委員会設置会社におきましては、監査等委員である取締役には取締役会における議決権が付与されることから、取締役会及び取締役に対する監査・監督機能の強化を図っております。監査等委員会は、安東寛倫取締役監査等委員を委員長とし、その構成員は安東寛倫、小亀康太郎、古矢博通（社外取締役）、西藤俊秀（社外取締役）、田中一宏（社外取締役）、清野幸代（社外取締役）の６名で構成しております。
また、監査等委員会設置会社は、会社法の規定により取締役会の権限の一部を取締役に委任することが可能であるため、取締役会付議事項を重要性の高い議案に絞り込み、経営戦略など重要議案の取締役会における審議の充実、当行の意思決定の迅速化を図る体制としております。
さらに、取締役会の任意の諮問機関として指名報酬委員会を設置し、取締役の指名および報酬の決定について、公正性・透明性・客観性を更に高め、コーポレートガバナンスを強化しております。指名報酬委員会
は、佐藤芳郎社外取締役を委員長とし、構成員は加藤貞則、寺坂幸治、佐藤芳郎（社外取締役）、小寺明（社外取締役）、西藤俊秀（社外取締役）の５名で構成しております。
当行の取締役会は、活発な議論と迅速な意思決定ができる体制としており、「経営計画の策定」、「内部統制システム構築の基本方針の策定」等の重要事項についての審議、取締役の業務の執行状況等の報告を行っております。取締役会は、加藤貞則取締役頭取を長とし、構成員は加藤貞則、寺坂幸治、原田育秀、宮長
雅人、谷口晋一、平本辰雄、大原浩之、加藤裕通、佐藤芳郎（社外取締役）、小寺明（社外取締役）（以上、監査等委員である取締役を除く取締役10名）、安東寛倫、小亀康太郎、古矢博通（社外取締役）、西藤俊秀（社外取締役）、田中一宏（社外取締役）、清野幸代（社外取締役）（以上監査等委員である取締役６名）の16名で構成しております。
また、経営意思決定の機動性を確保するため、頭取を含む役付取締役８名からなる「常務会」を設置し、取締役会から委嘱を受けた事項等の審議を行っております。常務会は、加藤貞則取締役頭取を長とし、構成員は加藤貞則、寺坂幸治、原田育秀、宮長雅人、谷口晋一、平本辰雄、大原浩之、加藤裕通の８名で構成しております。
さらに、適正な企業活動を行うために重要なリスク管理等の項目につきましては、常務会の諮問機関として各種委員会組織を設置し、機動的に審議を行っております。主な委員会としましては、下記（コンプライ
アンス体制）に詳細を記載しておりますコンプライアンス委員会、金利為替予測や内外資金に関する安定的収益確保策の検討、実績分析並びに計画策定・方針・施策の検討を行うＡＬＭ委員会（委員長：総合企画部
担当役員）、「統合的」・「信用」・「市場」・「流動性」等各種リスク管理などの審議を行うリスク管理委員会（委員長：リスク統括部担当役員）、（大口）与信先に関する案件協議・各種報告・情報交換・個別協議先の業績報告等を審議・管理する与信管理委員会（委員長：融資部担当役員）、ＣＳＲ（企業の社会的責任）への取組みに関する審議を行うＣＳＲ委員会（委員長：加藤貞則取締役頭取）などを設置しております。

- 50 -

（ⅱ）内部統制システムの整備の状況
当行は、銀行業としての社会的公共性かつ健全性ある活動を継続し続けるために、倫理規範として「企業行動規範」を定めております。当行の内部統制システムに関しては、有効に構築・運用されており、今後も管理態勢の強化及び実効性のさらなる向上を図っていくものであります。
（コンプライアンス体制）
取締役は「企業行動規範」に則り、職務を執行し、取締役に関する基本事項を定めた「取締役規程」を遵守しております。
取締役会については、原則毎月１回開催するとともに、その他必要に応じて随時開催し、取締役間の意思疎通を図り、相互に業務執行を監督・牽制しております。その運営にあたっては、「取締役会規程」に則
り、適正性を確保し、法令および定款違反を未然に防止しております。
また、当行は監査等委員会設置会社であり、監査等委員会は内部統制システムを活用した組織監査を行っており、必要に応じて意見の表明や取締役の行為の差し止めなど適切な措置を講ずる体制としております。
取締役及び使用人は、当行の経営に影響を及ぼす重要な事項について「監査等委員会報告基準」に基づき、監査等委員会に適時に報告する体制としております。
使用人は、「就業規則」、「企業行動規範」、「行動指針」、「コンプライアンスマニュアル」等に則り職務を遂行し、法令等の遵守を図っております。さらに、一層のコンプライアンス重視の企業風土醸成のため、代表取締役を委員長としたコンプライアンス委員会を設置し、体制の整備と法令遵守状況の把握等を行うとともに、コンプライアンスの統括部署を定め、年度毎のコンプライアンスプログラムの策定・見直し、
コンプライアンスチェックの定期的な実施、研修の実施等の体制整備に向けた諸施策を計画的に実行しております。また、執行部門から独立した内部監査部門として監査部を置き、使用人の職務が法令および定款等に適合することの監査を行っております。
（情報管理体制）
当行では、取締役の職務執行に係る情報について「取締役会規程」に基づき、関連資料とともに取締役会議事録を10年間保存し、必要に応じて閲覧可能な状態を維持しております。その他の重要書類についても「情報資産管理基準」及び社内規程に則り、保存媒体毎に適切に管理しております。また、上記媒体についても、必要に応じて閲覧可能な状態を維持しております。
（企業集団関係）
当行グループ各社では、当行の各種規程に準じて諸規程を定めるとともに、グループ各社の業務内容・組織形態にふさわしい体制整備を行い、業務の適正性を確保しております。当行は、グループ各社に対し協議・報告に関する基準を定め、その基準に従い当行からの決裁・指示を受ける体制の徹底によりグループ各社の経営管理を行っております。当該協議・報告のうち重要な事項については、当行監査等委員会へ報告することとしております。また、当行は、グループ各社と監査契約を締結し内部監査を実施するなど、当行グループとしての公正・適法性の確保に努めております。
万が一、グループ各社内で法令違反等の事実が発見された場合、グループトップに直接通報できる当行グ
ループの「経営ヘルプライン」に関する規程を定めており、早急かつ適切な対応ができる仕組みとしております。
（反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方）
当行は、「内部統制システム構築の基本方針」の一つとして、取締役会は反社会的勢力との関係を遮断し、断固として排除するために以下の体制を整備することを掲げております。
（ア）反社会的勢力による不当要求には組織として対応し、対応する取締役及び使用人の安全を確保する。
（イ）平素から警察、暴力追放運動推進センター、弁護士等の外部専門機関との緊密な連携関係を構築する。
（ウ）反社会的勢力とは取引関係を含めて一切の関係をもたない。また、反社会的勢力による不当要求は拒絶し、資金提供は絶対に行わない。
（エ）反社会的勢力による不当要求に対しては、民事と刑事の両面から法的対応を行う。
（オ）反社会的勢力による不当要求が、事業活動上の不祥事等を理由とする場合であっても、事実を隠蔽するための裏取引や資金提供は絶対に行わない。

- 51 -

（反社会的勢力排除に向けた整備状況）
当行では、反社会的勢力への対応に関する統括部署をコンプライアンス部内のお客さま相談センターとし、各部支店にはそれぞれ法令遵守担当者を配置しております。
反社会的勢力に関する情報収集・管理については、各支店及び本部各部室において情報入手の都度、お客さま相談センターへ報告を行うとともに当該管理表を更新しております。お客さま相談センターでは、独自に入手した情報並びに各部支店からの情報を、外部専門機関等と連携して随時更新を行っております。
マニュアルの整備については、「法令等遵守規程」・「企業行動規範」・「行動指針」・「コンプライア
ンスマニュアル」へ反社会的勢力には断固として対決する姿勢を明示し、役職員全員に徹底を図っております。また、2020年度コンプライアンスプログラムにおいては、「適正なガバナンスのもと、反社会的勢力との関係遮断に向けた各種施策を実施する。」を掲げ、法令遵守担当者の研修会や店内勉強会を実施するなど
組織全体で取り組んでおります。
（マネー・ローンダリングおよびテロ資金供与防止態勢）
国際的に核・ミサイルやテロの脅威が増す中で、犯罪者・テロリスト等に繋がる資金を断つことは、日本・国際社会がともに取り組まなくてはならない課題であり、マネー・ローンダリングおよびテロ資金供与対策の重要性はこれまでになく高まっています。
金融庁では、金融機関などにおける実効的な対策の基本的な考え方を明らかにした「マネー・ローンダリ
ングおよびテロ資金供与対策に関するガイドライン」を策定・公表しており、こうした中、当行としても、犯罪組織などへの資金流入を未然に防ぎ、安全で利便性が高い金融サービスを維持し、犯罪組織などが活動しづらい環境を作るため、「マネー・ローンダリング等防止方針」を定めて対策に取り組んでいます。

コーポレート・ガバナンス体制は下記のとおりであります。

※提出日現在（ⅲ）リスク管理体制の整備の状況
当行では、リスク管理を経営の最重要課題のひとつとして位置づけ、統合的なリスク管理の充実により、健全性を維持しつつ収益性を強化していくというバランスのとれた経営を目指しております。業務執行にかかる主要なリスクとしては、信用リスク、市場リスク、流動性リスク、オペレーショナル・リスク、その他
経営に重要な影響を及ぼすリスク等を認識しております。これら各種リスクの管理は、「リスク管理基本規
程」、その他リスク管理に関する諸規程等に則り、行っております。また、リスク管理統括部署をリスク統括部とし、各種リスク毎の部署を定めるとともに、リスク管理委員会を設置し、適正なリスク管理を行い、管理状況について定期的に取締役会へ報告しております。

- 52 -

また、不測の事態（台風、地震等）が発生した場合には、緊急対策本部の設置等の緊急時の体制整備を図るとともに、「危機管理マニュアル」に則り被害を最小限に留めるべく適切に対応できる体制としております。
リスク管理体制の整備の状況の模式図は下記のとおりであります。

※提出日現在（ⅳ）責任限定契約の内容の概要
当行と社外取締役（監査等委員である社外取締役を含む。）は、会社法第427条第１項の規定に基づき、取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）が任務を怠ったことによって生じた当行に対する損害賠償責任を法令に定める最低責任限度額とする旨の責任限定契約を締結しております。
②

取締役の定数
当行の取締役（監査等委員であるものを除く。）の定数は14名以内、監査等委員である取締役の定数は８名以内とする旨をそれぞれ定款に定めております。

③

取締役の選任の決議要件
取締役の選任の決議要件については、定款にて「監査等委員である取締役とそれ以外の取締役を区分して選任を行う」旨、「取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う。」旨を定めております。また、選任決議は、累積投票によらない旨を定款に定めております。

④

取締役会への権限委譲
ア．自己株式取得
自己株式の取得について、株主の皆さまへの利益還元を図ること並びに経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、定款にて「当銀行は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる。」旨を定めております。
イ．中間配当会社法第454条第５項に規定する中間配当について、株主の皆さまへの機動的な利益還元を行うことを目的として、定款にて「当銀行は、取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準日として、中間配当をすることができる」旨を定めております。

⑤

株主総会の特別決議要件
会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。
- 53 -

これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

- 54 -

（２）【役員の状況】① 役員一覧
男性15名 女性1名
役職名

取締役会長

（役員のうち女性の比率6％）
氏名

宮長

雅人

生年月日

1954年９月12日（代表取締役）
取締役頭取（代表取締役）
専務取締役（代表取締役）
専務取締役

常務取締役

常務取締役

加藤

寺坂

原田

谷口

平本

貞則

幸治

育秀

晋一

辰雄

1957年８月23日

1957年10月25日

1961年４月６日

1964年10月21日

1964年１月16日

略歴

任期

1977年４月

当行入行

1999年６月

田ノ口支店長

2003年６月

福山支店長

2020年６

2005年６月

取締役融資部長

月から

2007年６月

常務取締役

１年

2011年６月

代表取締役就任、取締役頭取

2019年６月

取締役会長（現職）

1981年４月

当行入行

2003年２月

鴨方支店長

2008年６月

システム部長2012年６月

理事システム部長

2013年６月

取締役人事部長

2015年６月

常務取締役

2017年６月

代表取締役就任、専務取締役

2019年６月

取締役頭取（現職）

1980年４月

当行入行

2003年２月

日生支店長

2009年６月

融資部長兼与信格付センター長

2011年10月

融資部長

2020年６

2012年６月

理事融資部長月から

2013年６月

取締役四国地区本部長

１年

2015年２月

取締役本店営業部長

2017年６月

常務取締役

2019年６月

代表取締役就任、専務取締役（現職）1985年４月

当行入行

2007年10月

平井支店長

2009年６月

府中支店長

2011年６月

大阪支店長

2013年６月

福山支店長兼備後地区本部副本部長

2015年６月

執行役員人事部長

2017年６月

常務取締役

2019年６月

代表取締役就任、専務取締役（現職）1987年４月

当行入行

2008年６月

加古川支店長2011年６月

田ノ口支店長

2020年６

2013年６月

総合企画部長月から

2015年６月

執行役員津山支店長

１年

2017年６月

常務取締役備後地区本部長

2019年６月

常務取締役（現職）

1987年４月

当行入行

2009年６月

水島東支店長2011年６月

玉島支店長

2013年６月

東京支店長

2015年６月

執行役員総合企画部長

2020年６2017年６月

常務執行役員総合企画部長

月から

2019年４月

常務執行役員総合企画部長兼コストマ

１年

ネジメントセンター長
2019年５月

常務執行役員総合企画部長兼コストマ
ネジメントセンター長兼総務部長

2019年６月- 55 -

常務取締役（現職）

所有
株式数
(千株)

24

2020年６
月から

19

１年

11

2020年６
月から

12

１年

7

8

役職名

常務取締役

常務取締役

氏名

大原

加藤

生年月日

浩之

裕通

1962年７月10日

1962年９月20日

略歴任期

1985年４月

当行入行

2006年２月

竹原支店長

2008年２月

融資部担当部長兼経営改善サポートセンター長

2020年６月から

2011年６月

米子支店長

2013年６月

融資部長

2017年６月

執行役員人事部長

2019年６月

常務取締役（現職）

1986年４月

当行入行

2009年６月

広島舟入支店長

2011年６月

平井支店長

2013年６月

姫路支店長

2015年６月

金融営業部長兼ストラクチャードファ

所有
株式数
(千株)

4

１年

2020年６

インナスセンター長
2017年６月

執行役員津山支店長

2019年６月

常務取締役（現職）

1974年７月

アーサー・アンダーセン・アンド・カ

月から

2

１年

ンパニー入社

取締役

佐藤

芳郎

1949年２月14日

1979年７月

同社退職

1979年８月

等松青木監査法人入社

1981年３月

公認会計士登録1986年８月

等松青木監査法人退職

1986年９月

佐藤芳郎公認会計士事務所開設（現職）

2020年６
月から

2

１年

2006年６月

当行監査役

2014年６月

当行取締役（現職）（他の法人等の代表状況）
㈱アシスト

取締役

小寺

明

1947年４月23日

取締役（監査等委員）安東

寛倫

1958年２月28日

（常勤）

取締役
（監査等委員）
（常勤）

小亀

康太郎

1961年２月26日

代表取締役㈲アシスト倉敷代表取締役㈲アシスト会計代表取締役

1970年４月

伊藤忠商事株式会社入社

2000年６月

同社執行役員

2002年４月

同社常務執行役員

2004年６月

同社代表取締役常務

2020年６

2006年６月

同社退職、伊藤忠エネクス株式会社代月から

表取締役社長

１年

2012年６月

同社取締役会長

2015年３月

同社退職

2016年６月

当行取締役（現職）

1981年４月

当行入行

2002年２月

東岡山支店長

2007年６月

総合企画部長

2020年６

2009年６月

東京支店長

月から

2011年６月

取締役人事部長

２年

2013年６月

取締役監査部長

2017年６月

取締役（監査等委員）（現職）

1984年４月

当行入行

2007年６月

丸亀支店長

2010年２月

リスク統括部長

2013年６月

広島支店長

2015年６月

理事広島支店長

2016年６月

理事NEXT10推進室長

2017年６月

執行役員監査部長

2019年６月

取締役（監査等委員）（現職）- 56 -

2

15

2020年６
月から
２年

3

役職名

取締役
（監査等委員）

氏名

古矢

博通

生年月日

略歴

1948年８月27日

任期1971年４月

岡山県入庁

2009年４月

岡山県副知事

2020年６

2012年11月

岡山県副知事退任

月から2013年６月

当行監査役

２年

2016年６月

当行取締役（監査等委員）（現職）

1976年４月

花王石鹸株式会社（現、花王株式会
社）入社

取締役
（監査等委員）

取締役（監査等委員）

西藤

田中

俊秀

一宏

1952年７月16日

1957年11月27日

1

2020年６

2004年６月

同社取締役執行役員

2012年６月

同社取締役常務執行役員

2014年３月

同社退職

2016年６月

当行取締役（監査等委員）（現職）

1981年９月

等松青木監査法人入社

1985年３月

公認会計士登録1986年９月

等松青木監査法人退職

1986年10月

田中親税理士事務所入所

1986年10月

田中一宏公認会計士事務所開設

2020年６

2015年10月

税理士法人田中会計税務事務所設立

月から

（現職）

２年

2017年６月

所有
株式数
(千株)

月から

2

２年

12

当行取締役（監査等委員）（現職）（他の法人等の代表状況）
税理士法人田中会計税務事務所代表
社員

1993年４月

司法修習生

1995年４月

弁護士登録
近藤弦之介法律事務所（現：弁護士法

取締役（監査等委員）

清野

幸代

1963年12月13日

人太陽綜合法律事務所）入所

2020年６

2002年５月

同事務所退職

月から

2004年４月

きよの法律事務所開設

２年-

同事務所弁護士（現職）2009年度岡山弁護士会副会長

2020年６月

当行取締役（監査等委員）（現職）

計132（注）１．取締役 佐藤芳郎、小寺明、古矢博通、西藤俊秀、田中一宏及び清野幸代は、会社法第２条第15号に定める
社外取締役であります。
２．当行は、社外取締役 佐藤芳郎、小寺明、古矢博通、西藤俊秀、田中一宏及び清野幸代を東京証券取引所の定めに基づく「独立役員」として指定し、届け出ております。
３．監査等委員会の体制は、次のとおりであります。
委員長 安東寛倫、委員 小亀康太郎、委員 古矢博通、委員
委員

清野幸代

- 57 -

西藤俊秀、委員

田中一宏

４．当行は、取締役を執行面で補助し、取締役会の活性化及び意思決定の迅速化を図るため、執行役員制度を導入しております。提出日現在の執行役員の状況は次のとおりであります。
役名

職名

常務執行役員倉敷地区本部長

浦上達夫

常務執行役員備後地区本部長

継山

清隆

常務執行役員

阪神地区本部長

三谷泰輔

常務執行役員

四国地区本部長

西明寺

康典

常務執行役員

本店営業部長

山本

総一

執行役員

監査部長

小山

敏之

執行役員

営業統括部長

宮崎

俊司

執行役員

人事部長

西宇

建雄

執行役員

津山支店長

吉本

英明

執行役員

資金証券部長

渡辺

輝謹

執行役員

融資部長

岡垣

岳和

山縣

正和

執行役員

②

総合企画部長兼コストマネジメントセンター長

氏名

社外役員の状況
当行においては社外取締役２名及び社外監査等委員４名を選任しております。
社外取締役佐藤芳郎との間には、一般預金者としての経常的な金融取引があります。また、当人が役員となっている他の法人等と当行との間においても、一般的な金融取引以外には利害関係はありません。なお、当人は当行の株式を保有しており、その保有株式数は「① 役員一覧」の所有株式数の欄に記載のとおりであります。
社外取締役小寺明との間には、一般預金者としての経常的な金融取引があります。また、当人が役員となっている他の法人等と当行との間においても、一般的な金融取引以外には利害関係はありません。なお、当人は当行の株式を保有しており、その保有株式数は「① 役員一覧」の所有株式数の欄に記載のとおりであります。
社外監査等委員古矢博通との間には、一般預金者としての経常的な金融取引があります。また、当人が役員となっている他の法人等と当行との間においても、一般的な金融取引以外には利害関係はありません。
なお、出身元の岡山県との間には、指定金融機関として公金の入出金等の取扱・貸出金取引・預金取引等のほか、寄付も行っております。寄付の概要については、記載を省略致します。
このほか、当人は当行の株式を保有しており、その保有株式数は「① 役員一覧」の所有株式数の欄に記載のとおりであります。
社外監査等委員西藤俊秀との間には、一般預金者としての経常的な金融取引があります。また、当人は当行の株式を保有しており、その保有株式数は「① 役員一覧」の所有株式数の欄に記載のとおりであります。
社外監査等委員田中一宏との間には、一般預金者としての経常的な金融取引があります。また、当人が役員となっている他の法人等と当行との間においても、一般的な金融取引以外には利害関係はありません。なお、当人は当行の株式を保有しており、その保有株式数は「① 役員一覧」の所有株式数の欄に記載のとおりであります。
社外監査等委員清野幸代との間には、一般預金者としての経常的な金融取引があります。また、当人が役員となっている他の法人等と当行との間の取引においても、一般的な金融取引以外には利害関係はありません。
当行では、社外取締役及び社外監査等委員を選任するための当行からの独立性に関する基準は「コーポレー
ト・ガバナンスに関する基本方針」において、以下のとおり「社外取締役の独立性に関する判断基準」を定めており、この判断基準に則り、独立性を保持し、業務執行の妥当性等を監査または監督できることを重視し、公認会計士あるいは弁護士といった専門性や人格、識見等総合的な判断により選任しております。なお、社外取締役
２名及び社外監査等委員４名を東京証券取引所の定めに基づく「独立役員」として指定し、同取引所に届け出ております。
○社外取締役の独立性に関する判断基準
当行の社外取締役が、次の各項目の要件を全て満たす場合、当該社外取締役は当行に対する独立性を有すると判断するものとする。
〔1〕当行を主要な取引先とする者またはその業務執行者でないこと- 58 -

〔2〕当行の主要な取引先またはその業務執行者でないこと〔3〕当行から役員報酬以外に多額の金銭その他の財産を得ているコンサルタント、会計専門家または法律専門家でないこと〔4〕当行の主要株主またはその業務執行者でないこと〔5〕最近において上記〔1〕〔2〕〔3〕〔4〕に該当していた者でないこと〔6〕上記〔1〕から〔5〕までの近親者、当行の子会社の業務執行者あるいは取締役、または最近において当行の子会社の業務執行者あるいは取締役、当行の業務執行者に該当していた者でないこと
社外監査等委員には、独立した立場からの業務執行状況の監査を行い、客観的かつ中立的な経営監視機能を期待しております。具体的な活動状況としては、原則毎月１回開催される取締役会並びに監査等委員会に毎回出席
し、議案審議等に必要な提言等を適宜行う態勢としています。また、監査等委員会においては、適宜、常勤監査等委員と情報交換を行う等相互連携を図る態勢としております。取締役会、監査等委員会のほか、原則年４回開催される代表取締役・社外取締役と監査等委員の意見交換会、原則年２回開催される監査等委員・監査部・会計監査人による三者意見交換会並びに会計監査人の監査報告会へ出席する態勢としております。また、総合企画部
から財務報告に係る内部統制の運用状況及び決算内容等を聴取し、社外者の視点から、忌憚のない意見を述べる態勢としております。
なお、「（１）コーポレート・ガバナンスの概要」に記載のとおり、当行は社外取締役及び社外監査等委員との間で、会社法第427条第１項の規定に基づき、会社法第423条第１項に定める責任について、その職務を行うにつき善意で、かつ重大な過失がないときは、会社法第425条第１項に定める最低責任限度額をもって損害賠償責任の限度とする契約を締結しております。
③ 社外取締役又は社外監査等委員による監督又は監査と内部監査、監査等委員監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
内部監査については、被監査部門から独立した監査部が、本部・営業店・海外拠点・関連会社の監査を実施
し、法令等遵守態勢、顧客保護等管理態勢、金融円滑化管理態勢及び各種リスク管理態勢の適切性・有効性を検証し、問題点の発見・指摘にとどまらず、内部管理態勢の評価及び問題点の改善方法の提言までを行っております。監査結果については、取締役会、常務会、監査等委員会へ報告するとともに、フォローアップを実施し問題点の改善状況を確認しております。また、監査部による監査結果のうち内部統制に関するものについては、各所
管部署と内部統制統括部門である総合企画部に還元され、改善すべきものについては迅速かつ適切に対応する態
勢となっております。
監査等委員会による監査は、監査方針及び計画に基づき、内部統制システムを活用した組織監査を実施する態
勢としております。監査等委員６名（うち社外監査等委員４名）の業務分担を定めております。また、監査等委
員は取締役であるため、業務執行取締役の職務執行について適法性にとどまらず妥当性についても検証を行っています。なお、監査の実効性を確保するため常勤監査等委員を置き、取締役会、常務会、主要委員会への出席や意見具申、重要書類の閲覧、本部・営業店への往査、定期的な代表取締役・社外取締役との意見交換（原則年４回）、取締役及び使用人からの報告・聴取などの方法により監査を実施し、経営判断並びに業務執行の公正・適法性を確保する態勢としております。
また、各業務所管部署は内部統制システムの構築、運用状況に関する自己評価結果を内部統制統括部門である
総合企画部に提出し、総合企画部は各部署の評価結果をとりまとめたものを監査等委員会及び監査部に報告する態勢としております。
会計監査における内部統制関連の改善事項等がある場合は、内部統制統括部門である総合企画部へ報告され、総合企画部より所管部署へ内容を通知し、速やかに改善を行う態勢となっております。
監査等委員会・監査部・会計監査人との連携においては、監査等委員会と監査部との情報交換のほか、定期的に監査等委員会、監査部、会計監査人による三者意見交換会（原則年２回）を開催するなど監査の相互連携を図る態勢としております。また、監査等委員は概ね月１回開催される内部監査報告会や監査等委員会等での意見交換を通じ、監査部との情報共有を行う態勢としております。
なお、会計監査人による会計監査の状況につきましては、「（３）監査の状況」に記載のとおりであります。

- 59 -

（３）【監査の状況】①

監査等委員会監査の状況
監査等委員会による監査は、監査方針及び計画に基づき、内部統制システムを活用した組織監査を実施する態
勢としております。監査等委員６名（うち社外監査等委員４名）は、業務分担を定めて監査を実施しています。
社外監査等委員の内１名は長年にわたる公認会計士としての職歴を通じて、財務および会計に関して豊富な経験と高い見識・専門性を有しております。また、監査等委員は取締役であるため、業務執行取締役の職務執行について適法性にとどまらず妥当性についても検証を行っています。
なお、監査の実効性を確保するため常勤監査等委員を置き、取締役会、常務会、主要委員会への出席や意見具申、重要書類の閲覧、本部・営業店への往査、定期的な代表取締役・社外取締役との意見交換（原則年４回）、取締役及び使用人からの報告・聴取などの方法により監査を実施し、経営判断並びに業務執行の公正・適法性を確保する態勢としております。
2019年度は監査等委員会を12回開催しており、個々の監査等委員の出席状況については以下のとおりでありま
す。
役職名

氏名

出席回数

開催回数

出席率(%)

常勤監査等委員

安東

寛倫

12

12

100.0

常勤監査等委員

小亀

康太郎

12

12

100.0

社外監査等委員

西田

三千代

12

12

100.0

社外監査等委員

古谷

博通

12

12

100.0

社外監査等委員

西藤

俊秀

12

12

100.0

社外監査等委員

田中

一宏

10

12

83.3

(注)社外監査等委員

西田三千代は2020年６月に退任しております。

監査等委員会の主な審議事項等は以下のとおりであります。
・監査方針、監査計画、業務分担の策定
・取締役（監査等委員を除く。）の指名、報酬に関する意見形成
・取締役の職務執行状況の監査
・内部統制システム監査・監査報告の作成
・会計監査人の選解任の決定、会計監査人の報酬に対する同意・選定監査等委員の職務執行状況の共有
・内部監査部門との意見交換
当事業年度におきましては、監査等委員は、取締役会等の重要な会議への出席、重要な決裁書類の閲覧、取締役等との意思疎通、重要な報告事項の聴取等を行いました。また、会計監査人、内部監査部門と連携し、内部統制システムの構築・運用状況の監査を行いました。
常勤監査等委員の活動状況は、上記に加えて、常務会、各種委員会への出席、本部・支店への往査、各種報告の受領等により収集した行内の情報を監査等委員会で情報共有し、また、会計監査の相当性の検証、株主総会議
案の内容の監査等を実施しました。なお、子会社の監査役を兼務しており、子会社からの各種報告も受領しております。
社外監査等委員の活動状況は前記のとおりでありますが、社外監査等委員は常勤監査等委員との情報共有に努め、それぞれの専門的知見を活かし、内部統制システムを中心とした組織監査を実施しました。また、取締役会
および代表取締役・社外取締役との意見交換会等では、経営方針や経営計画、各種プロジェクトの進捗状況等に関する詳細な説明を受け、社外役員の立場から各々意見を表明しております。
②

内部監査の状況等
内部監査については、被監査部門から独立した監査部が、本部・営業店・海外拠点・関連会社の監査を実施
し、法令等遵守態勢、顧客保護等管理態勢、金融円滑化管理態勢及び各種リスク管理態勢の適切性・有効性を検証し、問題点の発見・指摘にとどまらず、内部管理態勢の評価及び問題点の改善方法の提言までを行っております。監査結果については、取締役会、常務会、監査等委員会へ報告するとともに、フォローアップを実施し問題点の改善状況を確認しております。また、監査部による監査結果のうち内部統制に関するものについては、各所- 60 -

管部署と内部統制統括部門である総合企画部に還元され、改善すべきものについては迅速かつ適切に対応する態
勢となっております。
なお、各業務所管部署は内部統制システムの構築、運用状況に関する自己評価結果を内部統制統括部門である
総合企画部に提出し、総合企画部は各部署の評価結果をとりまとめたものを監査等委員会及び監査部に報告する態勢としております。
また、会計監査における内部統制関連の改善事項等がある場合は、内部統制統括部門である総合企画部へ報告
され、総合企画部より所管部署へ内容を通知し、速やかに改善を行う態勢となっております。
監査等委員会・監査部・会計監査人との連携においては、監査等委員会と監査部との情報交換のほか、定期的に監査等委員会、監査部、会計監査人による三者意見交換会（原則年２回）を開催するなど監査の相互連携を図る態勢としております。また、監査等委員は概ね月１回開催される内部監査報告会や監査等委員会等での意見交換を通じ、監査部との情報共有を行う態勢としております。
③

会計監査の状況ａ．業務を執行した公認会計士の氏名及び所属する監査法人名
松山 和弘（有限責任 あずさ監査法人）
神田
齊藤

正史
幸治

（有限責任 あずさ監査法人）（有限責任 あずさ監査法人）

ｂ．継続監査期間
30年間
ｃ．監査業務に係る補助者の構成
公認会計士
13名
その他

13名

ｄ．監査法人の選定方針と理由
当行では、監査等委員会において、下記「会計監査人の解任または不再任の決定の方針」に基づき、会計監査
人の独立性、品質管理の状況、職務遂行体制の適切性、会計監査の実施状況等について評価を行ない、会計監査人の再任が相当であると判断いたしました。
[会計監査人の解任または不再任の決定の方針]
監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当し、解任が適切と判断される場合には、監査等委員全員の同意により会計監査人を解任します。
また、監査等委員会は、会計監査人の職務を適切に遂行することが困難と認められる場合、監査の適正性をより高めるために会計監査人の変更が妥当であると判断する場合、その他会計監査人の変更が必要と判断される場合には、会計監査人の解任または再任しないことに関して、株主総会に提出する議案の内容を決定いたします。
ｅ．監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価
会計監査人の評価にあたっては、公益社団法人日本監査役協会の実務指針「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」（2017年10月13日）に基づき、監査法人の概要、会計監査人の独立性、監査チーム編成、監査計画の内容の妥当性、品質管理の状況、職務遂行体制の適切性、会計監査の実施状況、監査等委員との連携状況、監査法人のガバナンス・コード対応状況等の観点から行なっております。
④

監査報酬の内容等
ａ．監査公認会計士等に対する報酬
前連結会計年度
区分

監査証明業務に
基づく報酬
（百万円）

当連結会計年度

非監査業務に基づく報酬（百万円）

監査証明業務に
基づく報酬
（百万円）

非監査業務に
基づく報酬
（百万円）

提出会社

67

－

69

－

連結子会社

19

0

19

0

86

0

88

0

計

連結子会社における非監査業務の内容は、証券子会社における有価証券の分別保管に関するものであります。
- 61 -

ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属するＫＰＭＧメンバーファームに対する報酬（ａ．を除く）
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬

非監査業務に基づく報酬

監査証明業務に基づく報酬

非監査業務に
基づく報酬

（百万円）

（百万円）

（百万円）

（百万円）

提出会社

－

2

－

7

連結子会社

－

－

－

－

－

2

－

7

計

当行における非監査業務の内容は、税務関連業務であります。
ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容（前連結会計年度）
該当ありません。
（当連結会計年度）
該当ありません。
ｄ．監査報酬の決定方針
該当ありません。
ｅ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査等委員会は、公益財団法人日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、前事業年度の監査実績の分析・評価、監査計画における監査時間、会計監査人の職務遂行状況、報酬見積の相当性などを確認し、検討した結果、これらについて妥当であると判断し、会計監査人の報酬等の額について会
社法第399条の第１項の同意を行っております。

- 62 -

（４）【役員の報酬等】①

役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項○役員報酬に関する株主総会の内容は以下のとおりです。
決議年月日： 2016年６月24日
・取締役（監査等委員である取締役を除く。）に対する報酬決議における員数： 14名（うち社外取締役２名）
確定報酬額： 300百万円以内（うち社外取締役の報酬額は年額30百万円以内）
業績連動報酬額： 90百万円以内（社外取締役を除く。）
ストック・オプション報酬額： 100百万円以内（社外取締役を除く。）
・監査等委員である取締役に対する報酬決議における員数： ６名（うち社外取締役４名）
確定報酬額： 80百万円以内
取締役の基本報酬部分は、上記の株主総会決議の範囲内で役位ごとに金額を定め、コーポレート・ガバナンスに関する基本方針に則り、指名報酬委員会による審議・答申を経たのち、取締役会において決定することとしております。また、監査等委員の報酬についても上記株主総会決議の範囲内で、コーポレート・ガバナンスに関する基本方針に則り、監査等委員会の協議により決定することとしております。
取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。）の報酬制度につきましては、透明性をより高めるとともに、業績との連動性を明確にし、株主と利益を共有する報酬制度とすることで、株主価値向上の経営意識を高めることを目的として、確定報酬のほか、業績連動報酬および株式報酬型ストック・オプション制度による報酬制
度としております。
他方、社外取締役および監査等委員である取締役の報酬制度については、業績へのインセンティブに左右されない独立性を確保する為、確定報酬のみの構成としております。
なお、2019年度の役員報酬の決定過程においては、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬に関しては、指名報酬委員会を３回開催し協議を重ねたうえ、取締役会を１回開催し報酬額を決定いたしました。また監査等委員である取締役の報酬に関しては、監査等委員会を１回開催し協議のうえ決定いたしました。
○

業績連動報酬の内容は以下のとおりです。

当行の取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。）の報酬は、業績連動報酬と業績連動報酬以外の報酬等により構成されており、業績連動報酬については、報酬限度額を90百万円、業績連動報酬以外の報酬等については、報酬限度額を400百万円（うち確定金額報酬年額300百万円、ストック・オプション報酬額100百万円）となっております。なお、支給割合の決定の方針に関しては、特段の定めはありません。
取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。）に対する業績連動報酬は、業務執行取締役としての責任に対応し、業績と報酬との連動性を明確にすることで、株主価値重視の経営意識を高めるため、当行の当期純利益を指標とし、下記テーブルに基づき、業績連動報酬限度額の範囲内で支給することとしております。役員ごとの支給額については、指名報酬委員会での協議を経た後、取締役会において決定することとしております。
当期純利益

業績連動報酬限度額

250億円超

90百万円

225億円超～250億円以下

80百万円

200億円超～225億円以下

70百万円

175億円超～200億円以下

60百万円

150億円超～175億円以下

50百万円

125億円超～150億円以下

40百万円

100億円超～125億円以下

30百万円

75億円超～100億円以下

20百万円

50億円超～75億円以下

10百万円

50億円以下－- 63 -

当事業年度における業績連動報酬に係る指標の目標及び実績については、以下のとおりです。
業績連動報酬の指標とする項目

2020年３月期

当行の当期純利益○

目標

2020年３月期

121億円

実績
108億円

株式報酬型ストック・オプションの内容は以下のとおりであります。

企業業績と株式価値との連動性を一層強め、取締役の企業業績向上へのインセンティブ効果ならびに株主と利益を共有することによって中長期にわたる株主価値向上の経営意識を高めることを目的として、株式報酬型ストック・オプション制度を導入しております。
ストック・オプションとしての報酬額は、役位ごとに定められた報酬テーブルに基づき算出した新株予約権の付与個数に、新株予約権１個あたりの公正価額を乗じて得た額とし、役位ごとの報酬テーブル、支給時期、配分等につきましては、取締役会にて決議することとしております。
なお、株式報酬型ストック・オプション制度の詳細は、「第４ 提出会社の状況
予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。
②

１

株式等の状況

(2）新株

役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
当事業年度（自2019年４月１日

至

2020年３月31日）の役員の報酬等は次のとおりであります。
（単位：百万円）

役員区分

取締役（監査等委員である取締役を除

報酬の総額
（百万円）

固定報酬

業績連動報酬

ストック・オ
プション

退職慰労金

286

218

32

35

-

監査等委員である取締役（社外取締役を
除く。）

48

48

-

-

-

社外役員

41

41

-

-

-

く。）（社外取締役を除く。）

注１．上記の他に使用人兼務役員１名に対し、使用人としての報酬等３百万円（賞与を含む）を支払っております。
２．役員の期末人員は社内取締役（監査等委員である取締役を除く。）８名、社外取締役（監査等委員である取締役を除く。）２名、社内取締役（監査等委員である取締役）２名、社外取締役（監査等委員である取締役）４名の合計16名であります。
３．なお、業績連動報酬の総額につきましては、2018年度に在籍していた取締役９名に対して2018年度を対象期間として2019年度に支給した業績連動報酬の額と、前年度の有価証券報告書に記載した業績連動報酬の総額との差額８百万円を含んでおります。
なお、役員ごとの連結報酬等については、総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

- 64 -

（５）【株式の保有状況】①

投資株式の区分の基準及び考え方
当行では、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分については、次に掲げる基準によって判定しております。
○純投資目的である投資株式保有する債券等の金利資産の逆相関資産として位置づけ、配当金受領によるインカムゲインと株価の上昇によるキャピタルゲインの獲得を目的とする投資株式を指します。
○純投資目的以外の目的である投資株式「取引先との関係強化」を図ることを目的とし、売却を前提とするものではなく、貸出金と同様に長期的な顧客取引の一部をなし、当行の収益基盤の拡充を目的とする投資株式を指します。なお、保有先及び当行グループの持続的な成長や、企業価値の向上に必要と判断される場合に限定的に保有し、資本の効率性や株式保有リスクの抑制等の観点から、保有先との対話を通じながら、縮減を進めることを基本方針といたしております。
②

保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有適否に関する取締役会等における検証の内容

当行は、政策保有株式について、保有先および当行グループの持続的な成長や、企業価値の向上に必要と判断される場合に限定的に保有し、資本の効率性や株式保有リスクの抑制等の観点から、保有先との対話を通じながら、縮減を進めることを基本方針としています。個別の政策保有株式について、当行の資本コストを加味した採算性や地域経済との関連性、経営戦略上の視点等を基準に、取締役会にて定期的に保有意義を検証のうえ、保有の可否を総合的に判断しております。なお、保有基準を満たしていない先については、取引採算の改善交渉、並びに保有株
式の縮減交渉を進めてまいります。
2020年３月末基準での保有適否に関する検証に関しては、当行の資本コストを判定基準とする投下資本収益率を踏まえた採算性や地元関連性などの観点から、当行が保有する全ての銘柄について、保有の合理性を判定しております。この結果、採算性が劣るなど保有の合理性に疑義の生じている一部銘柄のうち、今後も採算の改善が見込まれない銘柄については、取引先との対話を行ったうえで縮減を視野にいれて検討してまいります。
なお、当連結会計年度中においても、取引先との対話を進め、着実な縮減に向けた取組みを行っております。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
銘柄数
（銘柄）

貸借対照表計上額の合計額（百万円）

上場株式

105

68,964

非上場株式

112

13,956（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
銘柄数
（銘柄）

株式数の増加に係る取得価額の合計額（百万円）

上場株式

-

-

-

非上場株式

-

-

-

（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
銘柄数
（銘柄）

株式数の減少に係る売却価額の合計額（百万円）

上場株式

15

3,040

非上場株式

2

18

- 65 -

株式数の増加の理由

ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
貸借対照表計上額が資本金額の100分の１を超える銘柄は次のとおりであります。
特定投資株式銘柄

株式会社ベネッセホ
ールディングス

当事業年度

前事業年度

株式数（株）

株式数（株）

貸借対照表計上額（百万円）

貸借対照表計上額（百万円）

2,787,800

2,787,800

保有目的、定量的な保有効果
及び株式数が増加した理由

当行の株式の保有の有無

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値

7,669

8,014

507,780

507,780

伴う取引採算が確保できている銘柄であり、「当行ならびに取引先の持続的な成

3,640

3,320

長・企業価値向上」の維持・強化を図る
ため。

2,935,400

2,935,400

有向上」の維持・強化を図るため。
当行資本コストを上回るなど株式保有に株式会社エフピコ

株式会社クラレ有

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値

3,205

4,133

1,398,619

1,398,619

伴う取引採算が確保できている銘柄であり、「当行ならびに取引先の持続的な成

3,078

3,156

長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

1,443,083

1,443,083

伴う取引採算が確保できている銘柄であり、「当行ならびに取引先の持続的な成

2,176

1,992

長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

340,600

340,600

当行資本コストを上回るなど株式保有に伴う取引採算が確保できている銘柄であ

1,750

り、「当行ならびに取引先の持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る

有向上」の維持・強化を図るため。
当行資本コストを上回るなど株式保有に

株式会社中電工

有

当行資本コストを上回るなど株式保有に
中国電力株式会社

アース製薬株式会社
1,951

有

有

ため。
718,000

718,000

地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業と3,292の関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総住友不動産株式会社
1,891

有

合的な取引拡大を図るため。
726,589

726,589

倉敷紡績株式会社

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値

1,881

1,475

100,000

100,000

地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業と2,571の関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総東海旅客鉄道株式会
社
1,732

向上」の維持・強化を図るため。

合的な取引拡大を図るため。

- 66 -

有

無

銘柄

当事業年度

前事業年度

株式数（株）

株式数（株）

貸借対照表計上額（百万円）

貸借対照表計上額（百万円）

442,826

442,826

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係

1,711

1,886

強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

1,150,000

1,150,000

福山通運株式会社

エア・ウオーター株
式会社

ＤＯＷＡホールディ
ングス株式会社

保有目的、定量的な保有効果
及び株式数が増加した理由の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値

1,844

569,315569,315

1,610

2,072

1,500,499

1,500,499

当行資本コストを上回るなど株式保有に伴う取引採算が確保できている銘柄であ

1,815

り、「当行ならびに取引先の持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る

社
1,489

有

雇用創出などの企業活動により地域社会

1,708

四国化成工業株式会

当行の株式の保有の有無無向上」の維持・強化を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値有向上」の維持・強化を図るため。

有ため。
西日本旅客鉄道株式会社

関東電化工業株式会
社

雇用創出などの企業活動により地域社会

200,000

200,000

1,479

1,667

1,400,000

1,400,000

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係

1,085

1,044

強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

286,400

286,400

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係

1,076

1,749

強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

2,839,000

2,839,000

多木化学株式会社の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値無向上」の維持・強化を図るため。

有

有

地域社会の発展への貢献が期待できる開ＪＸＴＧホールディ
ングス株式会社

発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・

1,050

1,437

企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。

320,000

320,000

当行資本コストを上回るなど株式保有に伴う取引採算が確保できている銘柄であ530

り、「当行ならびに取引先の持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る

ローツェ株式会社
993

無

無

ため。
234,800

234,800

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係

979

1,174

強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

582,262582,262

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係

918

1,037

強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

株式会社大本組

大倉工業株式会社- 67 -

有

有

銘柄

当事業年度

前事業年度

株式数（株）

株式数（株）

貸借対照表計上額（百万円）

貸借対照表計上額（百万円）

418,080

418,080

地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業と1,127の関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総電源開発株式会社
910

保有目的、定量的な保有効果
及び株式数が増加した理由

当行の株式の保有の有無

無合的な取引拡大を図るため。
485,548

485,548

当行資本コストを上回るなど株式保有に伴う取引採算が確保できている銘柄であ

1,208

り、「当行ならびに取引先の持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る

株式会社サンマルク
ホールディングス
840

有

ため。
ＪＣＲファーマ株式会社

東京海上ホールディ
ングス株式会社

雇用創出などの企業活動により地域社会

84,00084,000791

547

155,215

155,215

業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企

768

832

業価値向上」の維持・強化を図るため。

650,322650,322の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値無向上」の維持・強化を図るため。
有

当行資本コストを上回るなど株式保有に
三菱瓦斯化学株式会
社
764

1,026

566,000

566,000

伴う取引採算が確保できている銘柄であり、「当行ならびに取引先の持続的な成有長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
当行資本コストを上回るなど株式保有に株式会社ＡＤＥＫＡ

伴う取引採算が確保できている銘柄であり、「当行ならびに取引先の持続的な成

764

918

長・企業価値向上」の維持・強化を図る
ため。

582,000

582,000

当行資本コストを上回るなど株式保有に伴う取引採算が確保できている銘柄であ925

り、「当行ならびに取引先の持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る

オリックス株式会社
756

無

無

ため。
TSUBASAアライアンスへの参加行との連携等を通じて地域社会の発展に貢献する

1,264,000

1,264,000

691

740

781,731781,731

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係

667

1,053

強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

804,000

804,000

発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・900

企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。

株式会社伊予銀行

四国電力株式会社

ことで、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

有

無地域社会の発展への貢献が期待できる開日本ゼオン株式会社
654- 68 -

有当事業年度

前事業年度

株式数（株）

株式数（株）

貸借対照表計上額（百万円）

貸借対照表計上額（百万円）

ＭＳ＆ＡＤインシュ
アランスグループホ

193,530

193,530

業務上の連携等を通じて地域社会の発展

ールディングス株式
会社

585

652

に貢献することで、「持続的な成長・企
業価値向上」の維持・強化を図るため。

234,678

234,678

銘柄

株式会社四電工

株式会社山口フィナ
ンシャルグループ

保有目的、定量的な保有効果
及び株式数が増加した理由

当行の株式の保有の有無

有

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値

581

638

950,000

950,000

業務上の連携等を通じて地域社会の発展

581

891

に貢献することで、「持続的な成長・企
業価値向上」の維持・強化を図るため。

206,600

206,600

発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・

572

703

企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。

908,000

908,000

当行資本コストを上回るなど株式保有に伴う取引採算が確保できている銘柄であ463

り、「当行ならびに取引先の持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る

有向上」の維持・強化を図るため。
有

地域社会の発展への貢献が期待できる開相鉄ホールディング
ス株式会社

株式会社ヨータイ
572

無

有

ため。
427,790427,790

当行資本コストを上回るなど株式保有に伴う取引採算が確保できている銘柄であ

1,062

り、「当行ならびに取引先の持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る

リョービ株式会社
567

有

ため。
当行資本コストを上回るなど株式保有に
350,000

350,000

フジテック株式会社
486

428

472,190472,190

伴う取引採算が確保できている銘柄であり、「当行ならびに取引先の持続的な成無長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
当行資本コストを上回るなど株式保有にトレックス・セミコンダクター株式会社

伴う取引採算が確保できている銘柄であり、「当行ならびに取引先の持続的な成

483

567

長・企業価値向上」の維持・強化を図る
ため。

200,000

200,000

地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業と463の関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総イオン株式会社
479

有

有

合的な取引拡大を図るため。
982,000

982,000

464

590

株式会社千葉銀行- 69 -TSUBASAアライアンスへの参加行との連携等を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

有

銘柄

当事業年度

前事業年度

株式数（株）

株式数（株）

貸借対照表計上額（百万円）

貸借対照表計上額（百万円）

656,336

656,336

地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業と1,232の関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総ＪＦＥホールディン
グス株式会社461

保有目的、定量的な保有効果
及び株式数が増加した理由

当行の株式の保有の有無

無合的な取引拡大を図るため。
160,000

160,000

当行資本コストを上回るなど株式保有に伴う取引採算が確保できている銘柄であ351

り、「当行ならびに取引先の持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る

株式会社ハローズ
436

無

ため。
雇用創出などの企業活動により地域社会

300,000

300,000

435

407

637,407637,407

当行資本コストを上回るなど株式保有に伴う取引採算が確保できている銘柄であ770

り、「当行ならびに取引先の持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る

大王製紙株式会社

イーグル工業株式会
社
432の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値無向上」の維持・強化を図るため。

無ため。
株式会社天満屋スト
ア

376,800

376,800

373

457

339,043

339,043354

359

160,000

160,000

株式会社トマト銀行

山陽電気鉄道株式会
社の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値
業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値

289,650

289,650

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係

315

433

強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

150,000

150,000

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係

311

382

強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

277,500

277,500

309

406- 70 -

有

業価値向上」の維持・強化を図るため。

352

上新電機株式会社

有向上」の維持・強化を図るため。

321

株式会社滝澤鐵工所

株式会社カワニシホールディングス

雇用創出などの企業活動により地域社会

無向上」の維持・強化を図るため。

有

無雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

無

銘柄

当事業年度

前事業年度

株式数（株）

株式数（株）

貸借対照表計上額（百万円）

貸借対照表計上額（百万円）

291,037

291,037

当行資本コストを上回るなど株式保有に伴う取引採算が確保できている銘柄であ386

り、「当行ならびに取引先の持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る

住友ゴム工業株式会
社
296

保有目的、定量的な保有効果
及び株式数が増加した理由

当行の株式の
保有の有無

無

ため。
140,000

140,000

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係

272

339

強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

186,500

198,000

地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業と329の関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総

アオイ電子株式会社

株式会社立花エレテ
ック
270

有

無

合的な取引拡大を図るため。
107,880

107,880

当行資本コストを上回るなど株式保有に伴う取引採算が確保できている銘柄であ329

り、「当行ならびに取引先の持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る

協和エクシオ株式会
社
259

無

ため。
ヤスハラケミカル株
式会社
株式会社三菱ＵＦＪ
フィナンシャル・グ
ループ

511,488

511,488246

362

610,340

1,877,640

245

1,032

170,000

170,000

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値有向上」の維持・強化を図るため。
業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企有

業価値向上」の維持・強化を図るため。
当行資本コストを上回るなど株式保有に

新晃工業株式会社
237

254

223,500

223,500

伴う取引採算が確保できている銘柄であり、「当行ならびに取引先の持続的な成無長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
当行資本コストを上回るなど株式保有に株式会社タツモはるやまホールディ
ングス株式会社

伴う取引採算が確保できている銘柄であり、「当行ならびに取引先の持続的な成

234

157

長・企業価値向上」の維持・強化を図る
ため。

313,020

313,020

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係

231

269

強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

94,933

94,933

伴う取引採算が確保できている銘柄であり、「当行ならびに取引先の持続的な成282

長・企業価値向上」の維持・強化を図る
ため。

無

有

当行資本コストを上回るなど株式保有に
岡山県貨物運送株式
会社
221- 71 -

有

銘柄

当事業年度

前事業年度

株式数（株）

株式数（株）

貸借対照表計上額（百万円）

貸借対照表計上額（百万円）

100,000

100,000

当行資本コストを上回るなど株式保有に伴う取引採算が確保できている銘柄であ313

り、「当行ならびに取引先の持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る

品川リフラクトリー
ズ株式会社
221

保有目的、定量的な保有効果
及び株式数が増加した理由

当行の株式の
保有の有無

有

ため。
213,000

213,000

当行資本コストを上回るなど株式保有に伴う取引採算が確保できている銘柄であ176

り、「当行ならびに取引先の持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る

株式会社岡山製紙
208

有

ため。
雇用創出などの企業活動により地域社会

157,649

157,649201

226

40,00040,000

当行資本コストを上回るなど株式保有に伴う取引採算が確保できている銘柄であ169

り、「当行ならびに取引先の持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る

フマキラー株式会社

寿スピリッツ株式会
社
194の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値有向上」の維持・強化を図るため。

無ため。
地域社会の発展への貢献が期待できる開35,43235,432

日本通運株式会社

有

企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。

187

218

978,027

978,027

184

320

47,24047,240

業務上の連携等を通じて地域社会の発展

157

193

に貢献することで、「持続的な成長・企
業価値向上」の維持・強化を図るため。

112,200

112,200

ＮＴＮ株式会社

ＳＯＭＰＯホールディングス株式会社

発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値有向上」の維持・強化を図るため。
有

地域社会の発展への貢献が期待できる開
三井倉庫ホールディ
ングス株式会社

発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・

156

204

企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。

50,00050,000

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係

153

192

強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

*

280,000

発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・304

企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。

大黒天物産株式会社

無無

地域社会の発展への貢献が期待できる開コニカミノルタホー
ルディングス株式会社*- 72 -

無銘柄

三井Ｅ＆Ｓホールディングス株式会社

西川ゴム工業株式会
社

当事業年度

前事業年度

株式数（株）

株式数（株）

貸借対照表計上額（百万円）

貸借対照表計上額（百万円）*

203,888

雇用創出などにより地域社会の発展に貢献している地元上場企業等との取引を通*212じて、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

*

110,000

ールディングスの発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値

210*

120,000*

266*

468,600

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係*

158

強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

-

395,500

地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業と1,051の関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総株式会社ＩＨＩ-

当行の株式の保有の有無

有

雇用創出などの企業活動により地域社会*

戸田工業株式会社

株式会社ウエスコホ

保有目的、定量的な保有効果
及び株式数が増加した理由

有向上」の維持・強化を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値無向上」の維持・強化を図るため。

有

無合的な取引拡大を図るため。
-

199,700

業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企-924

業価値向上」の維持・強化を図るため。

-

434,948

株式会社京都銀行

有

地域社会の発展への貢献が期待できる開三菱地所株式会社-

872-

116,900

発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・有

企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
地域社会の発展への貢献が期待できる開三菱マテリアル株式
会社

発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・-

341

企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。

-

113,650

地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業と322の関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総三井金属鉱業株式会
社
-

無

無

合的な取引拡大を図るため。
-

200,000

地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業と233の関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総株式会社リテールパ
ートナーズ
-

無

合的な取引拡大を図るため。
（注１）「－」は、当該銘柄を保有していないことを示しております。「*」は、当該銘柄の貸借対照表計上額が当行の資本金額の100分の１以下であり、かつ貸借対照表計上額の大きい順の60銘柄に該当しないために記載を省略していることを示しております。
（注２）定量的な保有効果については、記載が困難であります。なお、保有の可否については、当行の資本コストを加味した採算性や地域経済との関連性、経営戦略上の視点等を基準に判断しております。
- 73 -

みなし保有株式

銘柄

当事業年度

前事業年度

株式数（株）

株式数（株）

貸借対照表計上額（百万円）

貸借対照表計上額（百万円）

1,600,000

1,600,000

4,401

4,600

株式会社ベネッセホ
ールディングス

保有目的、定量的な保有効果
及び株式数が増加した理由

当行の株式の保有の有無議決権行使の指図権限を有する

有（注）１．退職給付信託の信託財産として拠出しております。
２．貸借対照表計上額の上位銘柄を選定する段階で、特定投資株式とみなし保有株式を合算しておりません。

ｄ．保有目的が純投資目的である投資株式の貸借対照表計上額、受取配当金、売却損益及び評価損益
当事業年度
区分

銘柄数
（銘柄）

前事業年度

貸借対照表計上額の合計額（百万円）

銘柄数（銘柄）

貸借対照表計上額の合計額（百万円）

上場株式

96

42,68295

58,500

非上場株式

-

-

－

－

当事業年度
区分

受取配当金の合計額（百万円）

上場株式
非上場株式

売却損益の
合計額（百万円）

評価損益の合計額（百万円）

1,720

802

11,922---

ｅ．当事業年度中に投資株式のうち、保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当ありません。
ｆ．当事業年度中に投資株式のうち、保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当ありません。

- 74 -

第５【経理の状況】
１

当行の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」（昭和57年大蔵省令第10号）に準拠しております。

２

当行の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」（昭和57年大蔵省令第10号）に準拠しております。

３

当行は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（自月31日）の連結財務諸表及び事業年度（自 2019年４月１日
あずさ監査法人の監査証明を受けております。

４至

2019年４月１日

至

2020年３2020年３月31日）の財務諸表について、有限責任

当行は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組を行っております。具体的には、会計基準の内容を適切に把握し、その変更に対しても的確に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入
し、平素から情報を収集するとともに、同機構や監査法人が主催する研修・セミナー等に積極的に参加しております。

- 75 -

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】（単位：百万円）
前連結会計年度(2019年３月31日)
資産の部
現金預け金
コールローン
買入金銭債権
商品有価証券
金銭の信託
有価証券
貸出金

当連結会計年度(2020年３月31日)

763,344
39,677※11 31,550※10 2,375
21,600※１,※10,※14 2,389,510

576,348
59,877※11 24,928※10 1,316
27,100※１,※10,※14 2,339,566※４,※５,※６,※７,※８,※９,※11※４,※５,※６,※７,※８,※９,※11

4,802,184※８ 9,042
21,019※10 133,214※12,※13 39,588
11,90520,032
413
2,241
4,996
4,487
4,336
151
947
32,490△37,2818,253,750

外国為替リース債権及びリース投資資産
その他資産
有形固定資産
建物
土地
建設仮勘定
リース資産
その他の有形固定資産
無形固定資産ソフトウエアその他の無形固定資産
繰延税金資産支払承諾見返貸倒引当金
資産の部合計
負債の部
預金
譲渡性預金
コールマネー
売現先勘定
債券貸借取引受入担保金
コマーシャル・ペーパー
借用金
外国為替
信託勘定借
その他負債
賞与引当金
役員賞与引当金
退職給付に係る負債
役員退職慰労引当金
睡眠預金払戻損失引当金
ポイント引当金
特別法上の引当金
繰延税金負債
支払承諾
負債の部合計- 76 -

4,899,984※８ 11,960

24,130※10 140,349※12,※13 39,460

11,72019,725
103
2,328
5,581
3,064
2,929
135
6,611
33,413△40,724
8,147,386※10 6,630,177※10 6,701,781

170,112※10 18,790※10 125,088※10 377,224
48,717※10 164,089
1,709
2,760
104,264
1,404
23
28,383
83
995
114
6
9,496
32,4907,715,931

194,963
30,068※10 124,704※10 217,164
32,611※10 157,365
272
3,309
119,768
1,395
31
18,245
82
642
94
6
271
33,4137,636,192

（単位：百万円）
前連結会計年度(2019年３月31日)
純資産の部
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

15,1498,153
445,459△9,401
459,361
93,687△8,893△6,64878,145311
537,818
8,253,750- 77 -

当連結会計年度(2020年３月31日)
15,1498,153
453,024△9,622466,705
62,987△11,456△7,22144,308179
511,193
8,147,386

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】（単位：百万円）
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日)

(自
至
経常収益
資金運用収益
貸出金利息
有価証券利息配当金
コールローン利息
預け金利息
その他の受入利息
信託報酬
役務取引等収益その他業務収益その他経常収益償却債権取立益
その他の経常収益
経常費用
資金調達費用預金利息
譲渡性預金利息
コールマネー利息
売現先利息
債券貸借取引支払利息
コマーシャル・ペーパー利息
借用金利息
その他の支払利息
役務取引等費用
その他業務費用
営業経費
その他経常費用
貸倒引当金繰入額
その他の経常費用
経常利益
特別利益
固定資産処分益
特別損失
固定資産処分損
減損損失
税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益
非支配株主に帰属する当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益- 78 -

当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日)(自至128,62179,654
51,427
27,041
521
383
281
1
18,00622,232
8,726
0
8,726
104,925
17,229
2,333
40
869
2,397
594
1,100
2,530
7,362
4,288
14,772※２ 58,947
9,687
4,359
※１ 5,328

127,318
76,431
50,48525,189
153
359
244
1
18,994
21,78910,101
3
10,097
109,854
18,467
2,563
32
284
3,277
658
920
2,182
8,546
4,359
14,182※２ 58,212
14,6336,153※１ 8,480

23,696
15
※３ 15
290
※４ 68
※５ 222

17,463
1
※３ 1
641
※４ 32
※５ 60823,421
7,587
△365
7,221
16,19916,19916,824
5,176
△268
4,907
11,916
11,916

【連結包括利益計算書】（単位：百万円）
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日)

(自
至
当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
退職給付に係る調整額
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益- 79 -

当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日)(自至16,19911,916※１ △11,164※１ △33,836△6,137△3,894△1,132
5,035△30,699△2,563△573△21,919

5,035-△21,919-

③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自2018年４月１日

至

2019年３月31日）（単位：百万円）
株主資本

資本金
当期首残高

15,149

資本剰余金

利益剰余金

8,153

433,053

自己株式

株主資本合計△7,400448,955

当期変動額
剰余金の配当△3,793△3,793

親会社株主に帰属する当期純利益

16,19916,199

自己株式の取得
自己株式の処分△2,000△2,000△000

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-

-

12,406△2,00010,405

15,1498,153

445,459△9,401

459,361

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他
有価証券
評価差額金

繰延ヘッジ
損益

退職給付に
係る
調整累計額

その他の
包括利益
累計額合計

新株予約権

純資産合計

99,824△4,998△5,51689,309269

538,534

当期変動額
剰余金の配当△3,793

親会社株主に帰属する当期純利益

16,199

自己株式の取得△2,000

自己株式の処分0

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）△6,137△3,894△1,132△11,164

42△11,122

当期変動額合計△6,137△3,894△1,132△11,164

42

△716

当期末残高

93,687△8,893△6,64878,145311

537,818- 80 -

当連結会計年度（自2019年４月１日

至

2020年３月31日）（単位：百万円）
株主資本

資本金
当期首残高

15,149

資本剰余金

利益剰余金

8,153

445,459

自己株式△9,401

株主資本合計459,361

当期変動額剰余金の配当△4,328△4,328

親会社株主に帰属する当期純利益

11,916

11,916

自己株式の取得
自己株式の処分

△412

△412

△23

191

168

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-

-

7,564

△221

7,343

15,1498,153

453,024△9,622466,705

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他
有価証券
評価差額金

繰延ヘッジ
損益

退職給付に
係る
調整累計額

その他の
包括利益
累計額合計

新株予約権

純資産合計

93,687△8,893△6,64878,145311

537,818

当期変動額
剰余金の配当△4,328

親会社株主に帰属する当期純利益

11,916

自己株式の取得△412

自己株式の処分168

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高△30,699△2,563△573△33,836△131△33,968△30,699△2,563△573△33,836△131△26,624

62,987△11,456△7,22144,308179

511,193- 81 -

④【連結キャッシュ・フロー計算書】（単位：百万円）
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日)(自至
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
減損損失
株式報酬費用
貸倒引当金繰入額
賞与引当金の増減額（△は減少）
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
睡眠預金払戻損失引当金の増減（△）
ポイント引当金の増減額（△は減少）
資金運用収益
資金調達費用
有価証券関係損益（△）
金銭の信託の運用損益（△は運用益）
為替差損益（△は益）固定資産処分損益（△は益）商品有価証券の純増（△）減その他の資産の増減額（△は増加）
リース債権及びリース投資資産の増減額（△は増加）
その他の負債の増減額（△は減少）
貸出金の純増（△）減
預金の純増減（△）
譲渡性預金の純増減（△）
借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減（△）
コールローン等の純増（△）減
売現先勘定の純増減（△）
コールマネー等の純増減（△）
債券貸借取引受入担保金の純増減（△）
預け金（日銀預け金を除く）の純増（△）減
コマーシャル・ペーパーの純増減（△）
外国為替（資産）の純増（△）減
外国為替（負債）の純増減（△）
信託勘定借の純増減（△）
資金運用による収入
資金調達による支出
小計
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー

- 82 -

当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日)(自至23,421
4,331
222
42
4,359
16
△2
△986
11
△388
1
△79,654
17,229△2,621
104△11,97325△548△8,266

16,824
4,452
608
35
6,153
△8
7
△10,962△1△353△19△76,431
18,467
443
△9
5,980
9
1,059
△12,382△3,102△3,141

962△131,967
215,821△46,613

16,590△100,510
71,60324,851△31,266△6,72399,02153,519△39,137△370,045
3,267
2,560
△1,092
1,485
1,184
83,014△16,216△233,279△7,519△240,799△13,577△383
11,278△160,060
2,286△16,106△2,918△1,437549
81,119△19,601△162,306△7,053△169,359

（単位：百万円）
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日)(自至投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出有価証券の売却による収入有価証券の償還による収入
金銭の信託の増加による支出
金銭の信託の減少による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額
自己株式の取得による支出
リース債務の返済による支出
自己株式の売却による収入
ストックオプションの行使による収入
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高- 83 -

当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日)(自至△912,223
879,627
263,920△7,90915,204△2,92949
235,740△862,548
570,149
291,041△7,565
2,074△3,572
71△21△10,370△3,793△2,000△220
0△6,014
5△11,068
760,451※１ 749,382△4,328
△412
△228
0
0
△4,969△9△184,709
749,382※１ 564,672

【注記事項】（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１ 連結の範囲に関する事項(1）連結子会社
7社
会社名 中銀保証株式会社、中銀リース株式会社、中銀カード株式会社、中銀アセットマネジメント株
式会社、株式会社ＣＢＳ、中銀事務センター株式会社、中銀証券株式会社(2）非連結子会社
６社
会社名 中銀投資事業組合４号、ちゅうぎんアグリサポートファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎ
んイノベーションファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎん農業ファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎん晴れの国インフラファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎんブリッジファ
ンド投資事業有限責任組合
非連結子会社は、その資産、経常収益、当期純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合う額）及びその他の包括利益累計額（持分に見合う額）等からみて、連結の範囲から除いても企業集団の財政状態及び経営成績に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいため、連結の範囲から除外しております。
２

持分法の適用に関する事項(1）持分法適用の非連結子会社

なし(2）持分法適用の関連会社

なし(3）持分法非適用の非連結子会社
会社名

中銀投資事業組合４号、ちゅうぎんアグリサポートファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎ
んイノベーションファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎん農業ファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎん晴れの国インフラファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎんブリッジファ
ンド投資事業有限責任組合(4）持分法非適用の関連会社
会社名 おかやまキャピタルマネジメント株式会社
持分法非適用の非連結子会社及び関連会社は、当期純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合う額）及びその他の包括利益累計額（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法の対象から除いております。
(5）他の会社等の議決権の100分の20以上100分の50以下を自己の計算において所有しているにもかかわらず関連会社としなかった当該他の会社等の名称
会社名 Marine Link株式会社
投資事業等を営む非連結子会社が、投資育成を図りキャピタルゲイン獲得を目的とする営業取引として株式を所有しており、傘下に入れる目的ではないことから、関連会社として取り扱っておりません。
３

連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は次のとおりであります。
３月末日
７社

４

会計方針に関する事項(1）商品有価証券の評価基準及び評価方法
商品有価証券の評価は、時価法（売却原価は移動平均法により算定）により行っております。
(2）有価証券の評価基準及び評価方法（イ）有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法（定額法）、持分
法非適用の関連会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については原則として連結決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。

- 84 -

（ロ）金銭の信託において信託財産を構成している有価証券の評価は、上記(1）と同じ方法によっております。
(3）デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引の評価は、時価法により行っております。
(4）固定資産の減価償却の方法①

有形固定資産（リース資産を除く）
当行の有形固定資産は、建物については定率法（その他は法人税法に基づく定率法）を採用しております。また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物
４年～40年
その他 ２年～20年
連結子会社の有形固定資産については、主として法人税法に基づく定率法により償却しております。

②

無形固定資産無形固定資産の減価償却は、定額法により償却しております。

③

リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取り決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものについては零としております。

(5）貸倒引当金の計上基準
当行の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準により、次のとおり計上しております。
「銀行等金融機関の資産の自己査定並びに貸倒償却及び貸倒引当金の監査に関する実務指針」（日本公認会計士協会銀行等監査特別委員会報告第４号 2020年３月17日）に規定する正常先債権及び要注意先債権に相当する債権については、主として、貸出金等の平均残存期間の予想損失額又は今後３年間の予想損
失額を見込んで計上しており、これらの予想損失額は、３年間の貸倒実績を基礎とした貸倒実績率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等必要な修正を加えて算定することとしております。破綻懸念先債権に相当する債権については、債権額から担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち必要と認める額を計上しております。
破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で、債権額から担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除した残額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取に係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法（キャッシュ・フロー見積法）により計上しております。
破綻先債権及び実質破綻先債権に相当する債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除した残額を計上しております。
なお、特定海外債権については、対象国の政治経済情勢等に起因して生ずる損失見込額を特定海外債権引当勘定として計上することとしております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。
(6）賞与引当金の計上基準
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当連結会計年度に帰属する額を計上しております。
(7）役員賞与引当金の計上基準
連結子会社の役員賞与引当金は、役員への賞与の支払いに備えるため、役員に対する賞与の支給見込額のうち、当連結会計年度に帰属する額を計上しております。

- 85 -

(8）役員退職慰労引当金の計上基準
連結子会社の役員退職慰労引当金は、役員への退職慰労金の支払いに備えるため、役員退職慰労金に係る内規に基づく連結会計年度末要支給額を計上しております。
(9）睡眠預金払戻損失引当金の計上基準
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止し、利益計上を行った当行の睡眠預金の払戻請求に備える
ため、過去の払戻実績率に基づき計上しております。
(10）ポイント引当金の計上基準
ポイント引当金は、クレジットカード会員に付与したポイントの使用により発生する費用負担に備える
ため、過去の使用実績率に基づき計上しております。
(11）特別法上の引当金の計上基準
特別法上の引当金は、金融商品取引責任準備金であり、証券事故による損失に備えるため、国内連結子会社が金融商品取引法第46条の５及び金融商品取引業等に関する内閣府令第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。
(12）退職給付に係る会計処理の方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、過去勤務費用及び数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。
・過去勤務費用
企業年金制度にかかるものについて、発生した連結会計年度の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を発生した連結会計年度から損益処理
・数理計算上の差異
各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理
なお、連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(13）外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債及び海外支店勘定は、連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。
(14）収益及び費用の計上基準
ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準
リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。
(15）重要なヘッジ会計の方法（イ）金利リスク・ヘッジ
当行の金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融
商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告
第24号 平成14年２月13日）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる貸出金及び有価証券とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の（残存）期間毎にグルーピングのうえ特定し評価しております。
（ロ）為替変動リスク・ヘッジ
当行の外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監
査委員会報告第25号 平成14年７月29日）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評
価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取
引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッ
ジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。

- 86 -

また、外貨建有価証券（債券以外）の為替変動リスクをヘッジするため、事前にヘッジ対象となる
外貨建有価証券の銘柄を特定し、当該外貨建有価証券について外貨ベースで取得原価以上の直先負債が存在していること等を条件に包括ヘッジとして時価ヘッジを適用しております。
(16）のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、５年間の均等償却を行うこととしておりますが、金額の重要性の乏しいもの
は発生年度に全額償却することとしております。
(17）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び日本銀行への預け金であります。
(18）消費税等の会計処理
当行及び連結子会社の消費税及び地方消費税（以下、「消費税等」という。）の会計処理は、税抜方式によっております。ただし、有形固定資産に係る控除対象外消費税等は当連結会計年度の費用に計上しております。

- 87 -

（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）(1)概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2)適用予定日2021年４月１日に開始する連結会計年度の期首から適用する予定であります。
(3)当該会計基準等の適用による影響「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号

2019年７月４日

企業会計基準委員会）

・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月4日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
会）

2020年３月31日

企業会計基準委員(1)概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定について、ほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CondificationのTopic820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会
において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行
われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされました。ただし、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
(2)適用予定日2021年４月１日に開始する連結会計年度の期首から適用する予定であります。
(3)当該会計基準等の適用による影響「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で調査中であります。
・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 2020年３月31日

企業会

計基準委員会）(1)概要
公益財団法人財務会計基準機構内に設けられている基準諮問会議に対して、国際会計基準審議会（IASB）が公表した国際会計基準（IAS）第１号「財務諸表の表示」第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務諸表利用者にとって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討するよう要望が寄せられたことを契機として開発され、公表されたものです。
企業会計基準委員会の会計上の見積りの開示に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのではなく、原則を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとされました。また、本会計基準の開発にあたっては、IAS第１号125項の定めを参考とすることとされました。
(2)適用予定日2021年３月期の連結会計年度末より適用する予定であります。

- 88 -

【追加情報】
新型コロナウィルス感染症拡大に伴う経済への影響は一定期間継続するものと想定しており、今後、経済活動への影響が一層深刻化することとなれば、主として将来の貸出金等の信用リスクに影響を及ぼす可能性があると認識しております。こうした状況下、当連結会計年度末においては、入手可能な情報に基づき、貸倒引当金を計上しております。
ただし、当該仮定には不確実性を含んでおり、新型コロナウィルス感染症の状況や経済への影響が変化した
場合には、翌連結会計年度以降において、貸倒引当金の積み増しが必要となるなど、損失額が増加する可能性があります。

- 89 -

（連結貸借対照表関係）※１．非連結子会社及び関連会社の株式又は出資金の総額
前連結会計年度（2019年３月31日）
出資金
株式

当連結会計年度（2020年３月31日）

1,560百万円

1,998百万円

23百万円

23百万円

２．現先取引等により受入れている有価証券のうち、売却又は（再）担保という方法で自由に処分できる権利を有する有価証券で当連結会計年度末に当該処分をせずに所有している有価証券は次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年３月31日）
当連結会計年度末に当該処分をせずに所有している有価証券－百万円

当連結会計年度（2020年３月31日）
113百万円３．元本補てん契約のある信託の元本金額は次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年３月31日）
金銭信託

2,630百万円

当連結会計年度（2020年３月31日）
3,090百万円※４．貸出金のうち破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年３月31日）
破綻先債権額
延滞債権額

3,779百万円

当連結会計年度（2020年３月31日）
5,702百万円

46,390百万円
45,533百万円
なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元
本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金（貸倒償却を行った部分を除く。以下「未収利息不計上貸出金」という。）のうち、法人税法施行令（昭和40年政令第97号）第96条第１項第３号イからホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。
また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。

※５．貸出金のうち３ヵ月以上延滞債権額は次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年３月31日）
３ヵ月以上延滞債権額

876百万円

当連結会計年度（2020年３月31日）
757百万円なお、３カ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
※６．貸出金のうち貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年３月31日）

当連結会計年度（2020年３月31日）

貸出条件緩和債権額
19,189百万円
22,206百万円
なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄、その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債
権、延滞債権及び３カ月以上延滞債権に該当しないものであります。
※７．破綻先債権額、延滞債権額、３ヵ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年３月31日）
合計額

70,235百万円- 90 -

当連結会計年度（2020年３月31日）
74,201百万円

なお、上記４．から７．に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。
※８．手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日）に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替は、売却又は（再）担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は、次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年３月31日）
31,787百万円

当連結会計年度（2020年３月31日）
23,725百万円※９．ローン・パーティシペーションで、「ローン・パーティシペーションの会計処理及び表示」（日本公認会計士協会会計制度委員会報告第３号 平成26年11月28日）に基づいて、原債務者に対する貸出金として会計処理した参加元本金額のうち、連結貸借対照表計上額は次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年３月31日）
1,434百万円

当連結会計年度（2020年３月31日）
1,345百万円※10．担保に供している資産は次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年３月31日）
担保に供している資産
有価証券

748,558百万円

その他資産

当連結会計年度（2020年３月31日）
739,359百万円

80百万円

81百万円

748,639百万円

739,441百万円

債券貸借取引受入担保金
借用金

377,224百万円
146,967百万円

217,164百万円
140,269百万円

売現先勘定
預金

125,088百万円
24,318百万円

124,704百万円
25,708百万円

計
担保資産に対応する債務

コールマネー

5,216百万円－百万円
上記のほか、日本銀行当座貸越契約、為替決済等の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れております。
前連結会計年度（2019年３月31日）
有価証券
商品有価証券

76,276百万円

当連結会計年度（2020年３月31日）
24,388百万円

114百万円
112百万円また、その他資産には、金融商品等差入担保金、先物取引差入証拠金、保証金及び中央清算機関差入証
拠金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年３月31日）

当連結会計年度（2020年３月31日）

中央清算機関差入証拠金

42,642百万円

66,588百万円

金融商品等差入担保金
保証金

6,521百万円
862百万円

6,925百万円
832百万円

先物取引差入証拠金655百万円

478百万円- 91 -

※11．当座貸越契約及び貸付金等に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた
場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年３月31日）
融資未実行残高
うち原契約期間が１年以内のもの（又は任意の時期に無条件で取消可能なもの）

当連結会計年度（2020年３月31日）

1,544,767百万円

1,509,352百万円

1,429,387百万円

1,411,309百万円

なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当行及び連結子会社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、当行及び連結子会社
が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている行内手続きに基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
※12．有形固定資産の減価償却累計額
前連結会計年度（2019年３月31日）
減価償却累計額

当連結会計年度（2020年３月31日）

79,089百万円

80,676百万円※13．有形固定資産の圧縮記帳額
前連結会計年度（2019年３月31日）

当連結会計年度（2020年３月31日）

圧縮記帳額

5,082百万円

5,082百万円（当該連結会計年度の圧縮記帳額）(－)百万円(－)百万円※14．「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募（金融商品取引法第２条第３項）による社債に対する保証債務の額
前連結会計年度（2019年３月31日）

当連結会計年度（2020年３月31日）
90,317百万円- 92 -

94,922百万円

（連結損益計算書関係）※１．その他の経常費用には、次のものを含んでおります。
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日）

（自
至
株式等償却
貸出金償却

当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日）

（自
至

3百万円
65百万円

2,403百万円
0百万円※２．営業経費には、次のものを含んでおります。
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日）

（自
至
給与・手当

当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日）（自至22,929百万円

22,625百万円※３．固定資産処分益の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日）（自至当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日）

（自
至

建物

－百万円

1百万円

土地
動産

15百万円
0百万円

0百万円
0百万円

15百万円

1百万円

計
※４．固定資産処分損の内容は次のとおりであります。

前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日）（自至当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日）

（自
至

建物
動産

30百万円
33百万円

23百万円
8百万円

土地
その他

3百万円
0百万円

0百万円
0百万円

68百万円

32百万円

計

- 93 -

※５．減損損失
以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）（イ）岡山県内
用途

営業用店舗等

２カ所

遊休資産
土地及び建物

１カ所

種類
減損損失額
（ロ）岡山県外
用途
種類

63百万円
営業用店舗等
土地及び建物

４カ所

減損損失額
158百万円これらの営業用店舗等は、営業キャッシュ・フローの低下及び継続的な地価の下落により、資産グループの帳簿価額を回収可能価額（岡山県内当行営業用店舗１カ所は使用価値、その他は正味売却価額）まで減額し、当該減少額を減損損失（222百万円）として特別損失に計上しております。
当行の営業用店舗等については、継続的な収支の把握を行っている「グループ店」単位または「支店」単位で、処分予定資産及び遊休資産については各資産単位でグルーピングしております。
また、本部、コンピューターセンター、厚生施設等については独立したキャッシュ・フローを生み出さないことから共用資産としております。連結子会社については、主として各社を１つの資産グループとしております。
なお、資産グループの回収可能価額は正味売却価額と使用価値のいずれか高い方としており、正味売却価額による場合は不動産鑑定評価基準に基づき、使用価値による場合は将来キャッシュ・フ
ローを４％で割り引いて、それぞれ算出しております。
当連結会計年度（自2019年４月１日

至（イ）岡山県内
用途

営業用店舗等

13カ所

遊休資産
土地及び建物等

２カ所

種類
減損損失額
（ロ）岡山県外

2020年３月31日）

480百万円用途

営業用店舗等
遊休資産

種類
減損損失額

土地及び建物等
127百万円

７カ所
２カ所

これらの営業用店舗等は、営業キャッシュ・フローの低下及び継続的な地価の下落により、資産グループの帳簿価額を回収可能価額（岡山県内営業用店舗２カ所については使用価値、その他は正味売却価額）まで減額し、当該減少額を減損損失（608百万円）として特別損失に計上しております。
当行の営業用店舗等については、継続的な収支の把握を行っている「グループ店」単位または「支店」単位で、処分予定資産及び遊休資産については各資産単位でグルーピングしております。
また、本部、コンピューターセンター、厚生施設等については独立したキャッシュ・フローを生み出さないことから共用資産としております。連結子会社については、主として各社を１つの資産グループとしております。
なお、資産グループの回収可能価額は正味売却価額と使用価値のいずれか高い方としており、正味売却価額による場合は不動産鑑定評価基準に基づき、使用価値による場合は将来キャッシュ・フ
ローを４％で割り引いて、それぞれ算出しております。

- 94 -

（連結包括利益計算書関係）※１

その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日）（自至
その他有価証券評価差額金
当期発生額

当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日）（自至△6,536百万円△44,064百万円△2,170百万円

120百万円△8,707百万円△43,943百万円

2,570百万円

13,243百万円△6,137百万円△30,699百万円△12,508百万円
6,905百万円△12,345百万円
8,657百万円△5,603百万円△3,688百万円

1,709百万円

1,125百万円△3,894百万円△2,563百万円△3,126百万円
1,497百万円△1,767百万円
942百万円

税効果額△1,629百万円
496百万円△824百万円
251百万円

退職給付に係る調整額△1,132百万円△573百万円△11,164百万円△33,836百万円

組替調整額
税効果調整前
税効果額
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
当期発生額
組替調整額
税効果調整前
税効果額
繰延ヘッジ損益
退職給付に係る調整額
当期発生額
組替調整額
税効果調整前その他の包括利益合計- 95 -

（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項（単位：千株）
当連結
会計年度
期首株式数

当連結
会計年度
増加株式数

当連結
会計年度
減少株式数

当連結
会計年度末
株式数

195,272－－

195,272

195,272－－

195,272

5,202

1,752

0

6,955

5,202

1,752

0

6,955

摘要

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計
（注）

注

増加株式数1,752千株のうち、2018年５月10日開催取締役会決議、2018年11月９日開催取締役会決議及び2019年１月30日開催取締役会決議による買受けによるものが、それぞれ778千株、483千株及び490千株あり、残りの０千株は単元未満株式の買取りによるものです。
また、減少株式数０千株は単元未満株式の売渡しによるものです。
２

新株予約権に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数（株）

区分

当行

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

当連結会計年度

当連結
会計年度
期首

ストック・オプシ
ョンとしての新株

増加

減少

当連結
会計年度末

－

当連結
会計年度末
残高
（百万円）

摘要

311

予約権
３

配当に関する事項(1）当連結会計年度中の配当金支払額（決議）
2018年６月26日
定時株主総会2018年11月９日
取締役会

株式の種類

配当金の総額（百万円）

１株当たり配当額
（円）

基準日

効力発生日

普通株式

1,900

10.00

2018年３月31日

2018年６月27日

普通株式

1,892

10.00

2018年９月30日

2018年12月７日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの
（決議）

株式の種類

2019年６月26日
定時株主総会

普通株式

配当金の総額
配当の原資
（百万円）
2,259

利益剰余金

- 96 -

１株当たり
配当額
（円）
12.00

基準日

効力発生日

2019年３月31日

2019年６月27日

当連結会計年度（自１

2019年４月１日

至

2020年３月31日）

発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項（単位：千株）
当連結
会計年度
期首株式数

当連結
会計年度
増加株式数

当連結
会計年度
減少株式数

当連結
会計年度末
株式数

195,272－－

195,272

195,272－－

195,272

6,955

400

143

7,212

6,955

400

143

7,212

摘要

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計
（注）

注

増加株式数400千株のうち、400千株は2019年５月14日開催の取締役会決議による買受けによるもので、残りの０千株は単元未満株式の買取りによるものです。
また、減少株式数143千株のうち、143千株は新株予約権の行使によるもので、残りの０千株は単元未満株式の売渡しによるものです。
２

新株予約権に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数（株）

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

当連結会計年度

当連結
会計年度
期首

増加

減少

当連結
会計年度末

当連結
会計年度末
残高
（百万円）

摘要

ストック・オプシ
当行

ョンとしての新株
予約権
３

－

179

配当に関する事項(1）当連結会計年度中の配当金支払額
配当金の総額（百万円）

１株当たり配当額
（円）

（決議）

株式の種類

2019年６月26日
定時株主総会

普通株式

2,259

2019年11月８日
取締役会

普通株式

2,068

基準日

効力発生日

12.00

2019年３月31日

2019年６月27日

11.00

2019年９月30日

2019年12月６日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの（決議）
2020年６月25日
定時株主総会

株式の種類

普通株式

配当金の総額
配当の原資
（百万円）
2,068

利益剰余金

- 97 -

１株当たり
配当額
（円）
11.00

基準日

効力発生日

2020年３月31日

2020年６月26日

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日）

当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日）（自至
現金預け金勘定（自至その他の預け金

763,344百万円△13,962百万円

576,348百万円△11,675百万円

現金及び現金同等物

749,382百万円

564,672百万円（リース取引関係）
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料（単位：百万円）
前連結会計年度（2019年３月31日）

当連結会計年度（2020年３月31日）

１年以内

150

151

１年超

289

146

440

298

合計

- 98 -

（金融商品関係）
Ⅰ

前連結会計年度（自 2018年４月１日
１．金融商品の状況に関する事項

至2019年３月31日）(1）金融商品に対する取組方針
当行グループ（当行及び当行の連結子会社）は銀行業務を中心に金融サービスにかかる事業を行っております。グループ企業の中核をなす銀行業務として、主に預金業務により資金調達を行い、貸出金業
務や有価証券投資業務等により資金運用を行っております。
また、当行が保有している資産・負債の将来の金利や為替、債券、株式価格などの変動に伴うリスクをヘッジし収益を安定させること及びお客さまのニーズにお応えし、各種のリスクヘッジ手段を提供することを主目的にデリバティブ取引も行っております。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
当行グループが保有する主な金融資産は、主として国内の法人、地方公共団体及び地方公社、個人に対する貸出金です。貸出金は、割引手形、手形貸付、証書貸付、当座貸越に区分され、信用供与先の財務状況の悪化等により資産の価値が減少ないし消失し損失を被る「信用リスク」や金利が変動することにより利益が低下ないし損失を被る「金利リスク」にさらされています。
有価証券、商品有価証券及び買入金銭債権は、主に株式、債券及び外国債券、信託受益権です。これらは、満期保有目的、純投資目的及び事業推進目的で保有しており、発行体の「信用リスク」、「金利リスク」、有価証券等の価格の変動に伴って資産価格が減少する「価格変動リスク」及び為替相場が当初の予定と相違することによって損失が発生する「為替リスク」にさらされています。また、市場の混乱等により市場において取引ができないことや、通常より著しく不利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被る「市場流動性リスク」にさらされています。（※「金利リスク」「価格変動リス
ク」「為替リスク」を総称して「市場リスク」といいます。）
預金及び譲渡性預金は、主として国内の法人、地方公共団体及び地方公社、個人に対する円建及び外貨建であり、預金は当座預金、普通預金、貯蓄預金、通知預金、定期預金、別段預金、納税準備預金、非居住者円預金、外貨預金、特別勘定預金に区分されます。調達である預金は、運用である貸出金・有価証券との期間のミスマッチや予期せぬ預金の流出により、必要な資金確保が困難になる、または通常
より著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失を被る「資金繰りリスク」や「金利リスク」にさらされています。
当行が利用しているデリバティブ取引は、金利関連取引（金利スワップ取引、金利キャップ取引）、
通貨関連取引（通貨スワップ取引、通貨オプション取引、為替予約取引、ノンデリバラブル・フォワー
ド取引）、債券関連取引（債券先物取引、債券オプション取引）、株式関連取引（株式先物取引、株式オプション取引）、クレジットデリバティブ取引（クレジット・デフォルト・スワップ取引）などであります。当行におけるデリバティブ取引は、当行が保有している資産・負債の将来の金利や為替、債券、株式価格などの変動に伴うリスクをヘッジし収益を安定させること及びお客さまのニーズにお応えし、各種のリスクヘッジ手段を提供することを主目的としている一方、短期的な売買差益を獲得する目的（トレーディング目的）での利用については、一定のポジション枠、損失限度額を定めた上で限定的に取扱っております。
上記のうち、ヘッジ目的のデリバティブ取引は、行内規程等に定めるヘッジ方針（金利リスク等の軽減）に基づき実施しており、貸出金、有価証券を対象とした金利スワップ取引及び外貨建有価証券や預金を対象とした通貨スワップ取引等があります。なお、ヘッジの有効性の評価方法として、相場変動を相殺するヘッジについては、ヘッジ対象となる貸出金とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の（残存）期間毎にグルーピングのうえ特定するほか、一部については個別に対応させて評価しております。また、為替変動リスクのヘッジについては、通貨スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することにより、ヘッジの有効性を評価しております。

- 99 -

(3）金融商品にかかるリスク管理体制①

信用リスクの管理
信用リスクとは、信用供与先の財務状況の悪化等により、資産（オフ・バランス資産を含む）の価
値が減少ないし消失し、損失を被るリスクをいいます。
当行では、経営体力の範囲内で、リスクに見合ったリターンを確保できる取引を行い、健全な資産構造を構築するため、各業務部門にわたる多様な取引に内在する信用リスクについて、それぞれの特性に適合したリスク評価方法及び管理方法を定め、適切に管理することを基本方針としております。
信用リスク管理の仕組み・制度については、「信用リスク管理基準」に、また具体的管理方法については各種規程に定め、適切に管理しております。
信用リスク管理体制は、審査・管理部門が営業推進部門（営業店及び営業部門）における個別案件の信用リスクを管理し、審査・管理部門及び営業推進部門から組織・業務が独立した「リスク統括部」が信用リスク管理統括部署として信用リスク全体を統括管理しております。また、信用リスク管理の内部監査を担う与信監査担当を監査部門に設置し、信用リスク管理に関する監査体制を構築しております。
信用リスク管理方法として、具体的には、「債務者格付」「自己査定」等を通して与信先の企業実態を多面的に把握することにより、個別案件の審査、与信実行後の管理、償却・引当を適切に実施しております。また、ポートフォリオ管理の観点から、「与信残高の構成」や「信用リスク量」、「『信用コスト』を控除した収益」等をモニタリングすることにより、信用リスクのコントロールと安定的な収益の増強を目指しております。
なお、信用リスク量については、信用リスク管理計画で定めた限度額の範囲内であることを検証するとともに、自己資本の充実度を評価するためのストレス・テストを実施し、結果を定期的に取締役会等へ報告しております。
与信集中リスクについては、「債務者別」「業種別」「国別」に与信状況の把握並びに管理を行っており、その状況を定期的に取締役会等へ報告しております。
また、大口与信先の管理については、「与信管理委員会」において、大口与信先の企業実態を多面的に調査・分析し対応策等を検討のうえ、常務会で審議を行うとともに、結果を定期的に取締役会へ報告するなど、適切に管理する体制としております。

②

市場リスクの管理
市場リスクとは、金利や為替、株式等の市場のリスク・ファクターの変動により、資産・負債（オフ・バランスを含む）の価値が変動し損失を被るリスク、資産・負債から生み出される収益が変動し損失を被るリスクをいいます。
当行では、市場リスクの状況を現在価値変動と資金利益変動の両面から把握・分析するとともに、
ストレス・テストを行うなど多面的に評価することを市場リスク管理の基本方針としております。市
場リスク管理の枠組み・制度については「市場リスク管理基準」に、また具体的管理方法については
各種規程に定め、適切に管理しております。
市場リスク管理体制は、市場運用部門（フロント・オフィス）と事務管理部門（バック・オフィス）を分離し、さらにリスク管理部門（ミドル・オフィス）を設置して相互に牽制する体制としております。
市場リスク管理方法として、市場業務における有価証券等の売買により売買益を狙うトレーディン
グ業務については、取引限度や損失限度額を設け、一定額以上の損失が生じないように管理しております。バンキング業務（投資有価証券業務）については、中長期的に安定収益を確保するため、ALM
分析やVaR（バリュー・アット・リスク）による分析などにより、リスクとリターンのバランスに配慮したリスク管理運営を行っております。なお、市場業務については、市場リスクを中心として、信用リスク及び流動性リスクを含めて機動的に管理できる体制を整備しております。
預貸金業務を含めた銀行全体の市場リスクの管理については、金利リスク量の計測をはじめとして多面的にリスクの状況分析を行い、リスク管理委員会及びALM委員会において、資産・負債の総合的な管理という観点から議論のうえ、運用・調達方針の検討を行っております。

- 100 -

市場リスクに係る定量的情報（リスク管理上、市場リスクに関する定量的分析を利用している金融商品）
当行では、市場リスク量をVaRにより計測し、限度額の管理並びにストレス・テストなどを行
い、リスクを多面的に把握・分析、評価し、管理しております。
前提条件として、価格や金利の変動が正規分布に従うと仮定する分散共分散法を採用し、観測期間を５年間、信頼区間を99.9％、保有期間をバンキング業務は125営業日、トレーディング業務は10営業日としております。金融商品のうち、株式（非上場株式を除く）・投資信託・その他資産については価格変動リスク、債券・預金・貸出金等については金利リスクとして計測し、価格変動リ
スクと金利リスクとの相関（注）を考慮しております。
（注）

一般的に平常時においては、株価が上昇した時は金利も上昇し（債券価格は下落）、また逆に、株価が下落した時は金利も低下（債券価格は上昇）するなど、株価と金利は順相関の関係（株価と債券価格は逆相関）にあります。当行の市場リスク量は、この相関関係を考慮しておりますので、価格変動リスクと金利リスクを単純合算した値よりも小
さくなります。なお、市場環境の急激な変化などのストレス時には、上記の相関関係通りの動きとならない可能性がありますので、別途ストレス・テストや資本配賦運営等により補完する体制としております。
2019年３月31日（当期決算日）の市場リスク量は、以下のとおりであります。
（単位：百万円）
117,309

市場リスク量バンキング業務（価格変動リスク）117,297(89,073)（金利リスク）（相関考慮）(41,242)(△13,018)

トレーディング業務
12
なお、当行では、市場リスク計測の有効性を確認するため、VaRと損益を比較するバック・テス
ティングを定期的に行っております。なお、比較する損益は、VaR計測時のポートフォリオを固定した場合において発生したと想定される損益を使用しております。バック・テスティングの結果、
市場リスク計測モデル・計測手法等には問題がないと判断しております。
ただし、VaRは過去の相場変動をもとに一定の前提条件を置き統計的に算出した値であるため、前提条件を超えたリスクは捕捉できない場合があります。このため、別途ストレス・テスト等により補完する体制としております。
（リスク管理上、市場リスクに関する定量的分析を利用していない金融商品）
当行では、非上場株式については、市場リスク計測の対象外としております（信用リスクで計測）。

- 101 -

③流動性リスクの管理
流動性リスクとは、運用と調達の期間のミスマッチや予期せぬ資金の流出により、必要な資金確保が困難になる、または通常よりも著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失を被るリスク（以下、「資金繰りリスク」）、並びに市場の混乱等により市場において取引ができなかったり、通常よりも著しく不利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被るリスク（以下、「市場流動性リスク」）をいいます。
当行では、資金繰り運営の重要性を認識し、安定した資金繰り運営を行うことを資金繰りリスク管理の基本方針としております。また、商品ごとの市場規模、流動性等その市場特性等を勘案し、市場流動性に十分配意することを市場流動性リスク管理の基本方針としております。資金繰りリスク管理、市場流動性リスク管理の枠組み・制度については「流動性リスク管理基準」に、また具体的な管理方法については各種規程に定め、適切に管理しております。
流動性リスク管理体制は、資金繰りリスクについては、実際に資金繰りを行う「資金繰り管理部署」とその資金繰り状況を監視する「資金繰りリスク管理部署」を分けて設置しており、厳重な資金繰り管理を行っております。
流動性リスク管理方法として、資金繰り管理部署は、市場業務を中心に各業務にかかる日々の資金繰り状況に留意し、資金繰りリスクの抑制に努めております。資金繰りリスク管理部署は、流動性の高い資産の保有方針や市場調達枠の設定など資金繰りリスク管理方針を定め、資金繰り管理部署の資
金繰りの状況に問題がないか監視しております。
なお、当行では、預金による調達が大半を占めており、資金繰りは安定しておりますが、不測の事態に備えて、保有有価証券を活用した市場調達など、調達手段の多様化も図っております。

(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。当該価格の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
条件等によった場合、当該価格が異なることもあります。

- 102 -

２．金融商品の時価等に関する事項
2019年３月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。な
お、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません（（注２）参照）。
（単位：百万円）
連結貸借対照表計上額

時価差額(1）現金預け金

763,344763,344－(2）商品有価証券

2,375

2,375

－

(3）金銭の信託

21,60021,600－13,393

13,851457

2,355,809

2,355,809－

4,765,658

4,807,694

42,035

7,922,181

7,964,674

42,4936,630,177

6,630,898

720(2）譲渡性預金

170,112170,1208(3）債券貸借取引受入担保金

377,224

377,224－

7,177,515

7,178,243728

ヘッジ会計が適用されていないもの(3,052)(3,052)－

ヘッジ会計が適用されているもの(12,796)(12,796)－(15,848)(15,848)－(4）有価証券満期保有目的の債券
その他有価証券(5）貸出金4,802,184
36,526

貸倒引当金（※１）

資産計
(1）預金

負債計
デリバティブ取引（※２）

デリバティブ取引計（※）

連結貸借対照表計上額の重要性が乏しい科目については、記載を省略しております。

（※１）
（※２）

貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を計上しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（）で表示しております。

- 103 -

（注１）

金融商品の時価の算定方法
資 産(1）現金預け金
預け金については、満期のないものまたは預入期間が短期間（１年以内）のものであり、時価は帳簿価額と近似していると想定されることから、当該簿価を時価としております。
(2）商品有価証券
ディーリング業務のために保有している債券等の有価証券については、売買参考統計値または売買参考
統計値を参考とした比準価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「（有価証券関係）」に記載しております。
(3）金銭の信託
有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において、信託財産として運用されている有価証券については、株式は取引所の価格、債券は取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。
なお、保有目的ごとの金銭の信託に関する注記事項については、「（金銭の信託関係）」に記載しております。
(4）有価証券
株式は取引所の価格、債券は売買参考統計値または売買参考統計値を参考とした比準価格、取引所の価格、取引金融機関から提示された価格等によっております。また、投資信託は、公表されている基準価格によっております。
自行保証付私募債は、将来キャッシュ・フローの合計額をリスクフリーレートに内部格付に基づく区分ごとの信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いて算定しております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「（有価証券関係）」に記載しております。
(5）貸出金
貸出金のうち、「手形貸付」「商業手形」「当座貸越」については、約定期間が短期間であり、時価は帳簿価額と近似していると想定されることから、当該帳簿価額を時価とみなしております。
「証書貸付」については、個々の取引から発生する将来キャッシュ・フローを見積もり、現在価値を算定しております。使用する割引率は、事業者向け・地方公共団体向け・地方公社向け貸出については、
リスクフリーレートに、内部格付ごとの信用リスク要因を上乗せした利率を用いております。個人向け
貸出金については、連結決算日時点の新規貸出利率を用いております。なお、将来キャッシュ・フロー
の見積りにあたり、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、次回の金利変更日を満期日とみなしております。
また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する貸出金については、担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似していると想定されることから、当該価額を時価としております。
負債(1）預金及び(2）譲渡性預金
預金のうち、「当座預金」「普通預金」等の要求払預金については、連結決算日に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。
「定期預金」等及び「譲渡性預金」については、将来キャッシュ・フローを商品ごとにグルーピング
し、連結決算日時点の新規預入利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(3）債券貸借取引受入担保金
約定期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していると想定されることから、当該帳簿価額を時価としております。

- 104 -

デリバティブ取引
デリバティブ取引は、金利関連取引（金利スワップ取引、金利キャップ取引）、通貨関連取引（通貨スワップ取引、通貨オプション取引、為替予約取引、ノンデリバラブル・フォワード取引）、債券関連取引（債券先物取引、債券オプション取引）、株式関連取引（株式先物取引、株式オプション取引）、クレジットデ
リバティブ取引（クレジット・デフォルト・スワップ取引）などであり、取引所の価格、割引現在価値、オ
プション価格計算モデルや取引金融機関から提示された価格等により算出した価額によっております。
（注２）

時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産(4）有価証券」には含まれておりません。
（単位：百万円）
区分

連結貸借対照表計上額①

非上場株式（※１）（※２）

5,572

②

投資事業組合出資金（※３）

14,734③

外貨外国株式（※１）

0
合計20,307（※１）①及び③については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示（※２）の対象とはしておりません。
当連結会計年度における減損処理額は、非上場株式３百万円であります。

（※３）

投資事業組合出資金のうち、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものについては、時価開示の対象とはしておりません。

（注３）

金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額（単位：百万円）
１年以内

１年超
３年以内

３年超
５年以内

５年超
７年以内

７年超
10年以内

預け金（※１）

725,569

－

－

－

－

－

有価証券

231,244

431,122317,293

112,919

186,737

828,461

1,994

－

5,099

6,299

－

－

1,994

－

5,099

6,299

－

－

229,249

431,122

312,194

106,620

186,737

828,461

うち国債

94,282

187,761

103,635

22,404

18,466211,450

地方債

42,05969,24552,12826,259135,463

398,314

社債

63,405

132,909

90,932

17,671

6,526

64,757

その他

29,502

41,20565,49840,284

26,280

153,938

1,374,813

958,829

659,128

425,834

412,477

892,1372,331,626

1,389,952

976,421538,754599,2141,720,599

満期保有目的の債券
うち国債
その他有価証券のうち満期があるもの貸出金（※２）
合計

10年超

（※１）

預け金のうち、期間の定めのないものについては、「１年以内」に含めて開示しております。

（※２）

貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない50,170百万
円、期間の定めのないもの28,794百万円は含めておりません。

- 105 -

（注４）

預金、譲渡性預金及び債券貸借取引受入担保金の連結決算日後の返済予定額（単位：百万円）
１年以内

１年超
３年以内

３年超
５年以内

５年超
７年以内

７年超
10年以内

預金（※）

6,360,213

224,024

45,665

－

274

－

譲渡性預金

169,485

626

－

－

－

－

債券貸借取引受入担保金

377,224

－

－

－

－

－

6,906,924

224,650

45,665

－

274

－

合計
（※）

預金のうち、要求払預金については、「１年以内」に含めて開示しております。

- 106 -

10年超

Ⅱ

当連結会計年度（自2019年４月１日

至

2020年３月31日）

１．金融商品の状況に関する事項(1）金融商品に対する取組方針
当行グループ（当行及び当行の連結子会社）は銀行業務を中心に金融サービスにかかる事業を行っております。グループ企業の中核をなす銀行業務として、主に預金業務により資金調達を行い、貸出金業
務や有価証券投資業務等により資金運用を行っております。
また、当行が保有している資産・負債の将来の金利や為替、債券、株式価格などの変動に伴うリスクをヘッジし収益を安定させること及びお客さまのニーズにお応えし、各種のリスクヘッジ手段を提供することを主目的にデリバティブ取引も行っております。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
当行グループが保有する主な金融資産は、主として国内の法人、地方公共団体及び地方公社、個人に対する貸出金です。貸出金は、割引手形、手形貸付、証書貸付、当座貸越に区分され、信用供与先の財務状況の悪化等により資産の価値が減少ないし消失し損失を被る「信用リスク」や金利が変動することにより利益が低下ないし損失を被る「金利リスク」にさらされています。
有価証券、商品有価証券及び買入金銭債権は、主に株式、債券及び外国債券、信託受益権です。これらは、満期保有目的、純投資目的及び事業推進目的で保有しており、発行体の「信用リスク」、「金利リスク」、有価証券等の価格の変動に伴って資産価格が減少する「価格変動リスク」及び為替相場が当初の予定と相違することによって損失が発生する「為替リスク」にさらされています。また、市場の混乱等により市場において取引ができないことや、通常より著しく不利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被る「市場流動性リスク」にさらされています。（※「金利リスク」「価格変動リス
ク」「為替リスク」を総称して「市場リスク」といいます。）
預金及び譲渡性預金は、主として国内の法人、地方公共団体及び地方公社、個人に対する円建及び外貨建であり、預金は当座預金、普通預金、貯蓄預金、通知預金、定期預金、別段預金、納税準備預金、非居住者円預金、外貨預金、特別勘定預金に区分されます。調達である預金は、運用である貸出金・有価証券との期間のミスマッチや予期せぬ預金の流出により、必要な資金確保が困難になる、または通常
より著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失を被る「資金繰りリスク」や「金利リスク」にさらされています。
当行が利用しているデリバティブ取引は、金利関連取引（金利スワップ取引、金利キャップ取引）、
通貨関連取引（通貨スワップ取引、通貨オプション取引、為替予約取引、ノンデリバラブル・フォワー
ド取引）、債券関連取引（債券先物取引、債券オプション取引）、株式関連取引（株式先物取引、株式オプション取引）、クレジットデリバティブ取引（クレジット・デフォルト・スワップ取引）などであります。当行におけるデリバティブ取引は、当行が保有している資産・負債の将来の金利や為替、債券、株式価格などの変動に伴うリスクをヘッジし収益を安定させること及びお客さまのニーズにお応えし、各種のリスクヘッジ手段を提供することを主目的としている一方、短期的な売買差益を獲得する目的（トレーディング目的）での利用については、一定のポジション枠、損失限度額を定めた上で限定的に取扱っております。
上記のうち、ヘッジ目的のデリバティブ取引は、行内規程等に定めるヘッジ方針（金利リスク等の軽減）に基づき実施しており、貸出金、有価証券を対象とした金利スワップ取引及び外貨建有価証券や預金を対象とした通貨スワップ取引等があります。なお、ヘッジの有効性の評価方法として、相場変動を相殺するヘッジについては、ヘッジ対象となる貸出金とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の（残存）期間毎にグルーピングのうえ特定するほか、一部については個別に対応させて評価しております。また、為替変動リスクのヘッジについては、通貨スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することにより、ヘッジの有効性を評価しております。

- 107 -

(3）金融商品にかかるリスク管理体制①

信用リスクの管理
信用リスクとは、信用供与先の財務状況の悪化等により、資産（オフ・バランス資産を含む）の価
値が減少ないし消失し、損失を被るリスクをいいます。
当行では、経営体力の範囲内で、リスクに見合ったリターンを確保できる取引を行い、健全な資産構造を構築するため、各業務部門にわたる多様な取引に内在する信用リスクについて、それぞれの特性に適合したリスク評価方法及び管理方法を定め、適切に管理することを基本方針としております。
信用リスク管理の仕組み・制度については、「信用リスク管理基準」に、また具体的管理方法については各種規程に定め、適切に管理しております。
信用リスク管理体制は、審査・管理部門が営業推進部門（営業店及び営業部門）における個別案件の信用リスクを管理し、審査・管理部門及び営業推進部門から組織・業務が独立した「リスク統括部」が信用リスク管理統括部署として信用リスク全体を統括管理しております。また、信用リスク管理の内部監査を担う与信監査担当を監査部門に設置し、信用リスク管理に関する監査体制を構築しております。
信用リスク管理方法として、具体的には、「債務者格付」「自己査定」等を通して与信先の企業実態を多面的に把握することにより、個別案件の審査、与信実行後の管理、償却・引当を適切に実施しております。また、ポートフォリオ管理の観点から、「与信残高の構成」や「信用リスク量」、「『信用コスト』を控除した収益」等をモニタリングすることにより、信用リスクのコントロールと安定的な収益の増強を目指しております。
なお、信用リスク量については、信用リスク管理計画で定めた限度額の範囲内であることを検証するとともに、自己資本の充実度を評価するためのストレス・テストを実施し、結果を定期的に取締役会等へ報告しております。
与信集中リスクについては、「債務者別」「業種別」「国別」に与信状況の把握並びに管理を行なっており、その状況を定期的に取締役会等へ報告しております。
また、大口与信先の管理については、「与信管理委員会」において、大口与信先の企業実態を多面的に調査・分析し対応策等を検討のうえ、常務会で審議を行うとともに、結果を定期的に取締役会に報告するなど、適切に管理する体制としております。

②

市場リスクの管理
市場リスクとは、金利や為替、株式等の市場のリスク・ファクターの変動により、資産・負債（オフ・バランスを含む）の価値が変動し損失を被るリスク、資産・負債から生み出される収益が変動し損失を被るリスクをいいます。
当行では、市場リスクの状況を現在価値変動と資金利益変動の両面から把握・分析するとともに、
ストレス・テストを行うなど多面的に評価することを市場リスク管理の基本方針としております。市
場リスク管理の枠組み・制度については「市場リスク管理基準」に、また具体的管理方法については
各種規程に定め、適切に管理しております。
市場リスク管理体制は、市場運用部門（フロント・オフィス）と事務管理部門（バック・オフィス）を分離し、さらにリスク管理部門（ミドル・オフィス）を設置して相互に牽制する体制としております。
市場リスク管理方法として、市場業務における有価証券等の売買により売買益を狙うトレーディン
グ業務については、取引限度や損失限度額を設け、一定額以上の損失が生じないように管理しております。バンキング業務（投資有価証券業務）については、中長期的に安定収益を確保するため、ALM
分析やVaR（バリュー・アット・リスク）による分析などにより、リスクとリターンのバランスに配慮したリスク管理運営を行っております。なお、市場業務については、市場リスクを中心として、信用リスク及び流動性リスクを含めて機動的に管理できる体制を整備しております。
預貸金業務を含めた銀行全体の市場リスクの管理については、金利リスク量の計測をはじめとして多面的にリスクの状況分析を行い、リスク管理委員会及びALM委員会において、資産・負債の総合的な管理という観点から議論のうえ、運用・調達方針の検討を行っております。

- 108 -

市場リスクに係る定量的情報（リスク管理上、市場リスクに関する定量的分析を利用している金融商品）
当行では、市場リスク量をVaRにより計測し、限度額の管理並びにストレス・テストなどを行
い、リスクを多面的に把握・分析、評価し、管理しております。
前提条件として、価格や金利の変動が正規分布に従うと仮定する分散共分散法を採用し、観測期間を５年間、信頼区間を99.9％、保有期間をバンキング業務は125営業日、トレーディング業務は10営業日としております。金融商品のうち、株式（非上場株式を除く）・投資信託・その他資産については価格変動リスク、債券・預金・貸出金等については金利リスクとして計測し、価格変動リ
スクと金利リスクとの相関（注）を考慮しております。
（注）

一般的に平常時においては、株価が上昇した時は金利も上昇し（債券価格は下落）、また逆に、株価が下落した時は金利も低下（債券価格は上昇）するなど、株価と金利は順相関の関係（株価と債券価格は逆相関）にあります。当行の市場リスク量は、この相関関係を考慮しておりますので、価格変動リスクと金利リスクを単純合算した値よりも小
さくなります。なお、市場環境の急激な変化などのストレス時には、上記の相関関係通りの動きとならない可能性がありますので、別途ストレス・テストや資本配賦運営等により補完する体制としております。
2020年３月31日（当期決算日）の市場リスク量は、以下のとおりであります。
（単位：百万円）
118,994

市場リスク量バンキング業務（価格変動リスク）

118,989(92,892)（金利リスク）（相関考慮）(37,328)(△11,231)

トレーディング業務
5
なお、当行では、市場リスク計測の有効性を確認するため、VaRと損益を比較するバック・テス
ティングを定期的に行っております。なお、比較する損益は、VaR計測時のポートフォリオを固定した場合において発生したと想定される損益を使用しております。バック・テスティングの結果、
市場リスク計測モデル・計測手法等には問題がないと判断しております。
ただし、VaRは過去の相場変動をもとに一定の前提条件を置き統計的に算出した値であるため、前提条件を超えたリスクは捕捉できない場合があります。このため、別途ストレス・テスト等により補完する体制としております。
（リスク管理上、市場リスクに関する定量的分析を利用していない金融商品）
当行では、非上場株式については、市場リスク計測の対象外としております（信用リスクで計測）。

- 109 -

③流動性リスクの管理
流動性リスクとは、運用と調達の期間のミスマッチや予期せぬ資金の流出により、必要な資金確保が困難になる、または通常よりも著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失を被るリスク（以下、「資金繰りリスク」）、並びに市場の混乱等により市場において取引ができなかったり、通常よりも著しく不利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被るリスク（以下、「市場流動性リスク」）をいいます。
当行では、資金繰り運営の重要性を認識し、安定した資金繰り運営を行うことを資金繰りリスク管理の基本方針としております。また、商品ごとの市場規模、流動性等その市場特性等を勘案し、市場流動性に十分配意することを市場流動性リスク管理の基本方針としております。資金繰りリスク管理、市場流動性リスク管理の枠組み・制度については「流動性リスク管理基準」に、また具体的な管理方法については各種規程に定め、適切に管理しております。
流動性リスク管理体制は、資金繰りリスクについては、実際に資金繰りを行う「資金繰り管理部署」とその資金繰り状況を監視する「資金繰りリスク管理部署」を分けて設置しており、厳重な資金繰り管理を行っております。
流動性リスク管理方法として、資金繰り管理部署は、市場業務を中心に各業務にかかる日々の資金繰り状況に留意し、資金繰りリスクの抑制に努めております。資金繰りリスク管理部署は、流動性の高い資産の保有方針や市場調達枠の設定など資金繰りリスク管理方針を定め、資金繰り管理部署の資
金繰りの状況に問題がないか監視しております。
なお、当行では、預金による調達が大半を占めており、資金繰りは安定しておりますが、不測の事態に備えて、保有有価証券を活用した市場調達など、調達手段の多様化も図っております。

(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。当該価格の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
条件等によった場合、当該価格が異なることもあります。

- 110 -

２．金融商品の時価等に関する事項
2020年３月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。な
お、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません（（注２）参照）。
（単位：百万円）
連結貸借対照表計上額

時価差額(1）現金預け金

576,348576,348－(2）商品有価証券

1,316

1,316

－

(3）金銭の信託

27,10027,100－

11,398

11,718320

2,307,119

2,307,119－

4,859,828

4,900,393

40,565

7,783,111

7,823,996

40,885

6,701,781

6,702,231449(2）譲渡性預金

194,963

194,9684(3）債券貸借取引受入担保金

217,164

217,164－

7,113,909

7,114,363

454

(62)

(62)

－

(16,484)(16,484)－(16,547)(16,547)－(4）有価証券満期保有目的の債券
その他有価証券(5）貸出金4,899,984
40,155

貸倒引当金（※１）

資産計
(1）預金

負債計
デリバティブ取引（※２）
ヘッジ会計が適用されていないもの
ヘッジ会計が適用されているもの
デリバティブ取引計（※）

連結貸借対照表計上額の重要性が乏しい科目については、記載を省略しております。

（※１）
（※２）

貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を計上しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（）で表示しております。

- 111 -

（注１）

金融商品の時価の算定方法
資 産(1）現金預け金
預け金については、満期のないものまたは預入期間が短期間（１年以内）のものであり、時価は帳簿価額と近似していると想定されることから、当該簿価を時価としております。
(2）商品有価証券
ディーリング業務のために保有している債券等の有価証券については、売買参考統計値または売買参考
統計値を参考とした比準価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「（有価証券関係）」に記載しております。
(3）金銭の信託
有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において、信託財産として運用されている有価証券については、株式は取引所の価格、債券は取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。
なお、保有目的ごとの金銭の信託に関する注記事項については、「（金銭の信託関係）」に記載しております。
(4）有価証券
株式は取引所の価格、債券は売買参考統計値または売買参考統計値を参考とした比準価格、取引所の価格、取引金融機関から提示された価格等によっております。また、投資信託は、公表されている基準価格によっております。
自行保証付私募債は、将来キャッシュ・フローの合計額をリスクフリーレートに内部格付に基づく区分ごとの信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いて算定しております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「（有価証券関係）」に記載しております。
(5）貸出金
貸出金のうち、「手形貸付」「商業手形」「当座貸越」については、約定期間が短期間であり、時価は帳簿価額と近似していると想定されることから、当該帳簿価額を時価とみなしております。
「証書貸付」については、個々の取引から発生する将来キャッシュ・フローを見積もり、現在価値を算定しております。使用する割引率は、事業者向け・地方公共団体向け・地方公社向け貸出については、
リスクフリーレートに、内部格付ごとの信用リスク要因を上乗せした利率を用いております。個人向け
貸出金については、連結決算日時点の新規貸出利率を用いております。なお、将来キャッシュ・フロー
の見積りにあたり、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、次回の金利変更日を満期日とみなしております。
また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する貸出金については、担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似していると想定されることから、当該価額を時価としております。
負債(1）預金及び(2）譲渡性預金
預金のうち、「当座預金」「普通預金」等の要求払預金については、連結決算日に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。
「定期預金」等及び「譲渡性預金」については、将来キャッシュ・フローを商品ごとにグルーピング
し、連結決算日時点の新規預入利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(3）債券貸借取引受入担保金
約定期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していると想定されることから、当該帳簿価額を時価としております。

- 112 -

デリバティブ取引
デリバティブ取引は、金利関連取引（金利スワップ取引、金利キャップ取引）、通貨関連取引（通貨スワップ取引、通貨オプション取引、為替予約取引、ノンデリバラブル・フォワード取引）、債券関連取引（債券先物取引、債券オプション取引）、株式関連取引（株式先物取引、株式オプション取引）、クレジットデ
リバティブ取引（クレジット・デフォルト・スワップ取引）などであり、取引所の価格、割引現在価値、オ
プション価格計算モデルや取引金融機関から提示された価格等により算出した価額によっております。
（注２）

時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産(4）有価証券」には含まれておりません。
（単位：百万円）
区分

連結貸借対照表計上額①

非上場株式（※１）（※２）

5,553

②

投資事業組合出資金（※３）

14,693③

私募投資信託（※１）

800④

外貨外国株式（※１）

0
合計21,047（※１）①、③及び④については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。

（※２）
（※３）

当連結会計年度における減損処理額は、非上場株式０百万円であります。
投資事業組合出資金のうち、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものについては、時価開示の対象とはしておりません。

（注３）

金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額（単位：百万円）
１年以内

１年超
３年以内

３年超
５年以内

５年超
７年以内

７年超
10年以内

預け金（※１）

576,348

－

－

－

－

－

有価証券

220,425

381,363

275,813

69,221

238,608

888,188－－

10,502

896

－

－

－

－

10,502896－－

220,425

381,363

265,310

68,325

238,608

888,188

うち国債

85,705

177,81480,203－79,399219,567

地方債

34,65841,68039,71439,562

137,509458,192

社債

81,984

115,570

73,307

12,708

4,077

68,224

その他

18,076

46,29872,084

16,055

17,621

142,204

1,399,115

970,154

697,458

426,245412,683

914,414

2,195,888

1,351,517

973,271495,467

651,291

1,802,603

満期保有目的の債券
うち国債
その他有価証券のうち満期があるもの貸出金（※２）
合計
（※１）
（※２）

10年超

預け金のうち、期間の定めのないものについては、「１年以内」に含めて開示しております。
貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない51,236百万
円、期間の定めのないもの28,675百万円は含めておりません。

- 113 -

（注４）

預金、譲渡性預金及び債券貸借取引受入担保金の連結決算日後の返済予定額（単位：百万円）
１年以内

１年超
３年以内

３年超
５年以内

５年超
７年以内

７年超
10年以内

預金（※）

6,459,982

197,276

44,060

－

461

－

譲渡性預金

194,291

672

－

－

－

－

債券貸借取引受入担保金

217,164

－

－

－

－

－

6,871,438

197,949

44,060

－

461

－

合計
（※）

預金のうち、要求払預金については、「１年以内」に含めて開示しております。

- 114 -

10年超

（有価証券関係）※

連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「商品有価証券」及び「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。

Ⅰ

前連結会計年度
１．売買目的有価証券（2019年３月31日）
当連結会計年度の損益に含まれた評価差額（百万円）

売買目的有価証券

12２．満期保有目的の債券（2019年３月31日）
種類
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの連結貸借対照表計上額
（百万円）

国債
小計

合計

時価
（百万円）

差額
（百万円）

13,393

13,851457

13,393

13,851457

13,393

13,851457

３．その他有価証券（2019年３月31日）
種類

連結貸借対照表計上額が取得
原価を超えるもの

連結貸借対照表計上額が取得
原価を超えないもの

合計

連結貸借対照表計上額
（百万円）

取得原価
（百万円）

差額
（百万円）

株式

117,888

60,36457,524債券

1,670,304

1,627,730

42,573

国債

610,038

583,949

26,089地方債

723,472

710,755

12,716

社債

336,792

333,025

3,767

その他

329,420289,20340,217

外国債券

202,526

199,826

2,699

その他

126,893

89,37637,517小計

2,117,613

1,977,298

140,314

株式

21,80824,954△3,145

債券

67,372

67,531△158

国債

27,961

28,022△61

社債

39,41039,508△97

その他

161,049

163,134△2,084

外国債券

115,592

115,702△110

その他

45,45747,431△1,974

小計

250,231

255,619△5,3882,367,844

2,232,918

134,926- 115 -

４．当連結会計年度中に売却したその他有価証券（自種類

2018年４月１日

売却額（百万円）

至

2019年３月31日）

売却益の合計額（百万円）

売却損の合計額（百万円）

株式56,556

4,706

3,450

債券

475,768

3,048

764

国債

358,596

1,927

764

地方債

109,050

1,089

－

社債

8,122

30

－

その他

276,537

2,685

3,473

外国債券

234,571

1,021

2,945

その他

41,965

1,663

527

808,863

10,4397,688

合計
５．減損処理を行った有価証券

売買目的有価証券以外の有価証券（時価を把握することが極めて困難なものを除く。）のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会
計年度の損失として処理（以下「減損処理」という。）しております。
当連結会計年度における減損処理額は社債125百万円であります。
また、当該減損処理は期末に50％以上時価が下落した銘柄については全て実施し、30％以上50％未満下落した銘柄については、過去１年間の価格動向等により回復可能性が乏しいと判定した銘柄について実施
しております。

- 116 -

Ⅱ

当連結会計年度
１．売買目的有価証券（2020年３月31日）
当連結会計年度の損益に含まれた評価差額（百万円）

売買目的有価証券△10２．満期保有目的の債券（2020年３月31日）
種類
時価が連結貸借対照表計上額

連結貸借対照表計上額
（百万円）

国債

を超えるもの

小計
合計

時価
（百万円）

差額
（百万円）

11,398

11,718320

11,398

11,718320

11,398

11,718320

３．その他有価証券（2020年３月31日）
種類

連結貸借対照表計上額が取得
原価を超えるもの

連結貸借対照表計上額が取得
原価を超えないもの

合計

連結貸借対照表計上額
（百万円）

取得原価
（百万円）

差額
（百万円）

株式

89,24046,88742,353債券

1,487,091

1,454,559

32,532

国債

548,971

528,427

20,544

地方債

700,784

691,056

9,728

社債

237,335

235,075

2,259

その他

217,635

181,777

35,857

外国債券

108,974

103,126

5,848

その他

108,660

78,65030,009小計

1,793,967

1,683,224

110,742

株式

19,82424,302△4,478

債券

262,789

264,830△2,040国債

93,71995,232△1,513

地方債

50,53250,723△191

社債

118,538

118,874△336

その他

239,070

252,311△13,240

外国債券

180,720

185,831△5,110その他

58,35066,480△8,129小計

521,684

541,444△19,760

2,315,651

2,224,668

90,982- 117 -

４．当連結会計年度中に売却したその他有価証券（自種類

2019年４月１日

売却額（百万円）

至

2020年３月31日）

売却益の合計額（百万円）

売却損の合計額（百万円）

株式65,274

6,056

3,617

債券

236,002

964

768

国債

216,833

831

768

地方債

17,421

117

－

社債

1,746

15

－

その他

175,822

3,079

3,730

外国債券

113,266

1,162

458

その他

62,556

1,917

3,272

477,098

10,1008,116

合計
５．減損処理を行った有価証券

売買目的有価証券以外の有価証券（時価を把握することが極めて困難なものを除く。）のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会
計年度の損失として処理（以下「減損処理」という。）しております。
当連結会計年度における減損処理額は、株式2,403百万円及び社債50百万円であります。
また、当該減損処理は期末に50％以上時価が下落した銘柄については全て実施し、30％以上50％未満下落した銘柄については、過去１年間の価格動向等により回復可能性が乏しいと判定した銘柄について実施
しております。

- 118 -

（金銭の信託関係）
Ⅰ

前連結会計年度
１．運用目的の金銭の信託（2019年３月31日）
連結貸借対照表計上額（百万円）

運用目的の金銭の信託

当連結会計年度の損益に含まれた評価差額（百万円）

18,000－２．満期保有目的の金銭の信託（2019年３月31日）
該当ありません。
３．その他の金銭の信託（運用目的及び満期保有目的以外）（2019年３月31日）

その他の金銭の信託

連結貸借対照表計上額
（百万円）

取得原価
（百万円）

3,600

3,600

差額
（百万円）

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの（百万円）

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
（百万円）

－

－

－

Ⅱ

当連結会計年度
１．運用目的の金銭の信託（2020年３月31日）
連結貸借対照表計上額（百万円）

運用目的の金銭の信託

当連結会計年度の損益に含まれた評価差額（百万円）

23,000－２．満期保有目的の金銭の信託（2020年３月31日）
該当ありません。
３．その他の金銭の信託（運用目的及び満期保有目的以外）（2020年３月31日）

その他の金銭の信託

連結貸借対照表計上額
（百万円）

取得原価
（百万円）

4,100

4,100

- 119 -差額（百万円）

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの（百万円）

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
（百万円）

－

－

－

（その他有価証券評価差額金）
Ⅰ

前連結会計年度○その他有価証券評価差額金（2019年３月31日）
連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
金額（百万円）

評価差額

134,403

その他有価証券

134,403（△）繰延税金負債

40,716

その他有価証券評価差額金（持分相当額調整前）

93,687（△）非支配株主持分相当額－

その他有価証券評価差額金Ⅱ

93,687

当連結会計年度○その他有価証券評価差額金（2020年３月31日）
連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
金額（百万円）

評価差額

90,460

その他有価証券90,460（△）繰延税金負債

27,472

その他有価証券評価差額金（持分相当額調整前）

62,987（△）非支配株主持分相当額－

その他有価証券評価差額金

62,987- 120 -

（デリバティブ取引関係）
１

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1）金利関連取引
前連結会計年度（2019年３月31日）

区分

種類

契約額等
（百万円）

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

時価
（百万円）

評価損益
（百万円）

金利スワップ
店頭

受取変動・支払固定

22,497

21,729△454△454

受取固定・支払変動

18,702

18,334

288

288

－

－

△165

△165

合計
（注）１
２

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度（2020年３月31日）

区分

種類

契約額等
（百万円）

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

時価
（百万円）

評価損益
（百万円）

金利スワップ
店頭

受取変動・支払固定

32,39828,928△994△994

受取固定・支払変動

29,013

26,343

954

954

－

－

△39

△39

合計
（注）１
２

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
割引現在価値等により算定しております。

- 121 -

(2）通貨関連取引
前連結会計年度（2019年３月31日）
区分

種類

契約額等
（百万円）

通貨スワップ

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

時価
（百万円）

評価損益
（百万円）

831,624599,294

112

112

売建

106,103

14,026

277

277

買建

24,32912,604

△155

△155

売建

23,774

12,514

△635

576

買建

23,774

12,514

635

△440

売建

922

354

1

1

買建

884

343

35

35

－

－

271

408

為替予約

通貨オプション
店頭

ＮＤＦ

合計
（注）１
２

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度（2020年３月31日）

区分

種類

契約額等
（百万円）

通貨スワップ

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

時価
（百万円）

評価損益
（百万円）

696,328

535,831

144

144

売建

56,847

12,564

△579

△579

買建

37,84011,815

995

995

売建

14,762

7,009

△426

467

買建

14,762

7,009

426

△371

売建

324

95

16

16

買建

315

92

△6

△6

－

－

570

666

為替予約

通貨オプション
店頭

ＮＤＦ

合計
（注）１
２

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3）株式関連取引
該当ありません。

- 122 -

(4）債券関連取引
前連結会計年度（2019年３月31日）
区分

金融商
品取引

種類

契約額等
（百万円）

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

時価
（百万円）

評価損益
（百万円）

債券先物

所

売建

1,374

－

△5

△5

買建

－

－

－

－

－

－

△5

△5

合計
（注）１
２

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
大阪取引所における最終の取引価格によっております。
当連結会計年度（2020年３月31日）

区分

金融商
品取引

種類

契約額等
（百万円）

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

時価
（百万円）

評価損益
（百万円）

債券先物

所

売建

308

－

3

3

買建

－

－

－

－

－

－

3

3

合計
（注）１
２

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
大阪取引所における最終の取引価格によっております。
(5）商品関連取引
該当ありません。
(6）クレジット・デリバティブ取引
該当ありません。

- 123 -

２ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められている元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方
法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1）金利関連取引
前連結会計年度（2019年３月31日）

ヘッジ会計
の方法

原則的処理
方法

種類

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

契約額等
（百万円）

ヘッジ対象

時価
（百万円）

金利スワップ
受取変動・支払固定
合計

貸出金、その他有価証券（債券）

211,168

207,068△11,984－－△11,984－（注）１．「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別
監査委員会報告第24号 平成14年２月13日）に基づき、繰延ヘッジによっております。
２．時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度（2020年３月31日）
ヘッジ会計
の方法

原則的処理
方法

種類

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

契約額等
（百万円）

ヘッジ対象

時価
（百万円）

金利スワップ
受取変動・支払固定
合計

貸出金、その他有価証券（債券）－

221,075

218,575△16,588－－△16,588（注）１．「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別
監査委員会報告第24号 平成14年２月13日）に基づき、繰延ヘッジによっております。
２．時価の算定
割引現在価値等により算定しております。

- 124 -

(2）通貨関連取引
前連結会計年度（2019年３月31日）
ヘッジ会計
の方法

原則的処理
方法

種類

資金関連スワップ

コールローン

通貨スワップ

貸出金

合計

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

契約額等
（百万円）

ヘッジ対象

時価
（百万円）

3,851

－

0

202,001

79,912

△811

－

－

△811

－

（注）１．「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号
２．時価の算定平成14年７月29日）に基づき、繰延ヘッジによっております。

割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度（2020年３月31日）
ヘッジ会計
の方法

原則的処理
方法

種類

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

契約額等
（百万円）

ヘッジ対象

時価
（百万円）

資金関連スワップ

コールローン

17,412－△0

通貨スワップ

貸出金

241,602

116,448

104

－

－

103

合計

－

（注）１．「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年７月29日）に基づき、繰延ヘッジによっております。
２．時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3）株式関連取引
該当ありません。
(4）債券関連取引
該当ありません。

- 125 -

（退職給付関係）
１

採用している退職給付制度の概要
当行は、確定給付型と確定拠出型の退職給付制度を採用しております。また、確定給付型の制度として、企業年金基金制度及び退職一時金制度を設けております。
連結子会社においては主に退職一時金制度を採用し、退職給付債務の算定については簡便法を採用しております。
なお、当行においては、退職給付信託を設定しております。

２

確定給付制度(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（百万円）
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日）

当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日）（自至退職給付債務の期首残高（自至65,847

65,133

勤務費用

2,201

2,073

利息費用

131

129

△308

144

△2,737△2,571

過去勤務費用の発生額

－

－

その他

0

－

65,13364,909

数理計算上の差異の発生額
退職給付の支払額

退職給付債務の期末残高(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表（百万円）
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日）

当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日）

（自
至

（自
至

年金資産の期首残高

38,10736,750期待運用収益

1,907

1,309

△3,435△1,622

事業主からの拠出額

1,357

11,436

退職給付の支払額△1,185△1,210－－36,75046,664

数理計算上の差異の発生額

その他
年金資産の期末残高- 126 -

(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表（百万円）
前連結会計年度（2019年３月31日）
積立型制度の退職給付債務
年金資産

当連結会計年度（2020年３月31日）
64,80864,574△36,750△46,664

28,057

17,909325

335

28,383

18,245

非積立型制度の退職給付債務
連結貸借対照表に計上された負債と資産の
純額

（百万円）
前連結会計年度（2019年３月31日）

当連結会計年度（2020年３月31日）

退職給付に係る負債

28,383

18,245

退職給付に係る資産－－

28,383

18,245

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額（百万円）
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日）

当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日）

（自
至

（自
至

勤務費用

2,201

2,073

利息費用

131

129

△1,907△1,3091,497

942

過去勤務費用の費用処理額

－

－

その他

△3

△3

1,918

1,832

期待運用収益
数理計算上の差異の費用処理額

確定給付制度に係る退職給付費用（注）

簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は、一括して「勤務費用」に含めて計上しております。
(5）退職給付に係る調整額退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（百万円）
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日）

当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日）（自至
過去勤務費用
数理計算上の差異
合計- 127 -

（自至－－△1,629△824△1,629△824

(6）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（百万円）
前連結会計年度（2019年３月31日）

当連結会計年度（2020年３月31日）

未認識過去勤務費用
未認識数理計算上の差異－－△9,566△10,391－－△9,566△10,391

その他
合計(7）年金資産に関する事項①

年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年３月31日）

当連結会計年度（2020年３月31日）

債券

19.9％

13.9％

株式

28.8％

19.6％

現金及び預金

12.1％

30.7％

一般勘定

11.4％

9.2％

その他

27.8％

26.5％

100％

100％

合計
（注）

年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度17.9％、当連結会計年度
35.3％含まれております。
②

長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

(8）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
前連結会計年度（自 2018年４月１日
至 2019年３月31日）
割引率
長期期待運用収益率（注）

当連結会計年度（自 2019年４月１日
至 2020年３月31日）

0.200％

0.200％

1.889％～5.850％

1.765％～3.959％

退職給付債務の計算は、給付算定式基準により将来付与されるポイントを織り込まない方法を採用していることから、予定昇給率の適用は行っておりません。
３

確定拠出制度に係る退職給付費用の額
当行及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度198百万円、当連結会計年度174百万円であります。

- 128 -

（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日）

（自
至
営業経費

当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日）

（自
至

42百万円

35百万円

２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況(1）ストック・オプションの内容
2009年ストック・オプション

2010年ストック・オプション

付与対象者の区分及び人数

当行取締役15名

当行取締役15名

株式の種類別のストック・オプションの数（注１）

普通株式54,700株

普通株式68,100株

付与日2009年７月31日

2010年８月２日

権利確定条件

該当ありません。

該当ありません。

対象勤務期間該当ありません。

該当ありません。

2009年８月１日から2039年７月31

2010年８月３日から2040年８月２

日まで

日まで

権利行使期間（注２）2011年ストック・オプション

2012年ストック・オプション

付与対象者の区分及び人数

当行取締役14名

当行取締役14名

株式の種類別のストック・オプションの数（注１）

普通株式75,300株

普通株式73,700株

付与日

2011年８月１日

2012年８月３日

権利確定条件

該当ありません。

該当ありません。

対象勤務期間該当ありません。

該当ありません。

2011年８月２日から2041年８月１

2012年８月４日から2042年８月３

日まで

日まで

権利行使期間（注２）2013年ストック・オプション
付与対象者の区分及び人数

2014年ストック・オプション

当行取締役15名

当行取締役15名

普通株式49,600株

普通株式51,100株

付与日2013年８月２日

2014年８月４日

権利確定条件

該当ありません。

該当ありません。

対象勤務期間該当ありません。

該当ありません。

権利行使期間（注２）2013年８月３日から2043年８月２日まで

2014年８月５日から2044年８月４日まで

株式の種類別のストック・オプションの数（注１）- 129 -

2015年ストック・オプション

2016年ストック・オプション
当行取締役12名

付与対象者の区分及び人数

当行取締役12名（社外取締役及び監査等委員である取締役を除く。）

株式の種類別のストック・オプションの数（注１）

普通株式30,800株

普通株式50,500株

付与日

2015年７月30日

2016年８月２日

権利確定条件

該当ありません。

該当ありません。

対象勤務期間該当ありません。

該当ありません。

2015年７月31日から2045年７月30

2016年８月３日から2046年８月２

日まで

日まで

権利行使期間（注２）2017年ストック・オプション

2018年ストック・オプション

当行取締役９名

当行取締役９名（社外取締役及び監査等委員である取締役を除く。）（社外取締役及び監査等委員である取締役を除く。）

普通株式29,800株

普通株式37,400株

付与日2017年８月２日

2018年８月３日

権利確定条件

該当ありません。

該当ありません。

対象勤務期間該当ありません。

該当ありません。

権利行使期間（注２）2017年８月３日から2047年８月２日まで

2018年８月４日から2048年８月３日まで

付与対象者の区分及び人数
株式の種類別のストック・オプションの数（注１）

2019年ストック・オプション
当行取締役８名
付与対象者の区分及び人数（社外取締役及び監査等委員である取締役を除く。）

株式の種類別のストック・オプションの数（注１）

普通株式45,300株

付与日

2019年８月２日

権利確定条件

該当ありません。

対象勤務期間該当ありません。

権利行使期間（注２）
（注１）
（注２）

2019年８月３日から2049年８月２日まで

株式数に換算して記載しております。
新株予約権者は、当行の取締役の地位を喪失した日の翌日から10日を経過するまでの間に限り、新株予約権を行使できるものとします。

- 130 -

(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（2020年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプシ
ョンについては、株式数に換算して記載しております。
①

ストック・オプションの数
2009年ストック・オプション

2010年ストック・オプション

2011年ストック・オプション

2012年ストック・オプション

13,80017,20032,40031,700

付与

－

－

－

－

失効

－

－

－

－

権利確定

10,00012,50020,20019,800

未確定残

3,800

4,700

12,20011,900

－

－

－

－

権利確定

10,00012,50020,20019,800

権利行使

10,00012,50020,20019,800

失効

－

－

－

－

未行使残

－

－

－

－

2013年ストック・オプション

2014年ストック・オプション

2015年ストック・オプション

2016年ストック・オプション

26,10026,90020,30033,400

付与

－

－

－

－

失効

－

－

－

－

権利確定

13,00013,40010,00016,400

未確定残13,10013,50010,30017,000

－

－

－

－

権利確定

13,00013,40010,00016,400

権利行使

13,00013,40010,00016,400

失効

－

－

－

－

未行使残

－

－

－

－

権利確定前（株）
前連結会計年度末

権利確定後（株）
前連結会計年度末

権利確定前（株）
前連結会計年度末

権利確定後（株）
前連結会計年度末- 131 -

2017年ストック・オプション

2018年ストック・オプション

2019年ストック・オプション

29,80037,400

－

付与

－

－

45,300

失効

－

－

－

権利確定

12,40015,600－

未確定残17,40021,80045,300

－

－

－

権利確定

12,40015,600－

権利行使

12,40015,600

－

失効

－

－

－

未行使残

－

－

－

権利確定前（株）
前連結会計年度末

権利確定後（株）
前連結会計年度末- 132 -

②

単価情報
2009年ストック・オプション

2010年ストック・オプション

2011年ストック・オプション

2012年ストック・オプション

権利行使価格（円）

1

1

1

1

行使時平均株価（円）

970

970

970

970

1,197

935

917

926

2013年ストック・オプション

2014年ストック・オプション

2015年ストック・オプション

2016年ストック・オプション

権利行使価格（円）

1

1

1

1

行使時平均株価（円）

970

970

970

970

1,281

1,483

1,815

1,022

2017年ストック・オプション

2018年ストック・オプション

2019年ストック・オプション

権利行使価格（円）11

1

行使時平均株価（円）

970

970

－

1,508

1,099

753

付与日における公正な評価単価（円）

付与日における公正な評価単価（円）

付与日における公正な評価単価（円）３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当連結会計年度において付与された2019年ストック・オプションについての公正な評価単価の見積方法は以下のとおりであります。
(1）使用した評価技法
ブラック・ショールズ式(2）主な基礎数値及び見積方法
2019年ストック・オプション
株価変動性（注１）

27.475％

予想残存期間（注２）

７年10カ月予想配当（注３）
無リスク利子率（注４）22.00円△0.219％（注１）

予想残存期間７年10カ月に対応する期間（2011年９月から2019年８月まで）の株価実績に基づき算定してお
ります。

（注２）
（注３）

過去の役員データにより、平均的な退任期間を見積もっております。
付与時点における2020年３月期の予想配当（注４）

予想平均残存期間に対応する国債の利回り
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。

- 133 -

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（2019年３月31日）

当連結会計年度（2020年３月31日）

繰延税金資産貸倒引当金
退職給付に係る負債

10,871百万円
9,917百万円

11,922百万円
9,895百万円

その他有価証券評価損
減価償却費

1,641百万円
5,415百万円

6,027百万円
5,321百万円

繰延ヘッジ損
有価証券評価減

3,931百万円
1,600百万円

5,140百万円
1,387百万円

固定資産減損損失
賞与引当金

1,036百万円
489百万円

1,163百万円
487百万円ソフトウェア

384百万円
1,821百万円

206百万円
1,475百万円

繰延税金資産小計

37,110百万円

43,027百万円

評価性引当額△2,877百万円△2,700百万円

繰延税金資産合計

34,232百万円

40,327百万円△42,354百万円△33,456百万円△235百万円△191百万円△235百万円△296百万円

繰延税金負債合計△42,781百万円△33,988百万円

繰延税金資産（△負債）の純額△8,548百万円

6,339百万円

その他

繰延税金負債
その他有価証券評価益
固定資産圧縮積立金
その他

２．連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の５以下であるため、注記を省略しております。

（資産除去債務関係）
当行では、芳賀データセンターについて退去時における原状回復に係る義務を有しておりますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、現在のところ移転等も予定されていないことから、資産除去債務を合理的に見積もることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務は計上しておりません。

- 134 -

（セグメント情報等）【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当行グループの報告セグメントは、当行グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっている
ものであります。各事業セグメントは、グループ各社において異なるサービスを提供していることから、連結会社ごとに管理を行っております。
従って、当行グループは、各社単独のサービス別のセグメントから構成されており、主として「銀行業（中国銀行）」、「リース業（中銀リース）」、「証券業（中銀証券）」の３つを報告セグメントとしております。
「銀行業」は、預金業務・貸出業務を主として多岐にわたる金融サービスを行っております。「リース業」は、物品のリース・割賦を行っており、「証券業」は、金融商品仲介を行っております。
２

報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載のとおりであります。
報告セグメントの利益は、経常損益ベースの数値であります。
セグメント間の内部経常収益は、第三者間取引価格に基づいております。

３

報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）（単位：百万円）
報告セグメント
その他
銀行業

リース業

証券業

合計

計

経常収益
外部顧客に対する経常収益

111,475

11,0622,640

125,177

3,575

128,753

セグメント間の内部経常収益

1,986

250

91

2,327

1,849

4,177

計

113,461

11,312

2,731

127,505

5,425

132,930セグメント利益又は損失（△）

21,919873△100

22,692

1,815

24,508セグメント資産8,225,712

34,967

8,951

8,269,631

26,132

8,295,763

セグメント負債

7,708,809

19,0374,480

7,732,328

11,976

7,744,304

減価償却費

4,233

86

17

4,337

34

4,372

資金運用収益80,230111

480,345

183

80,528

資金調達費用

17,20468

217,2760

17,276

その他の項目（注）１．記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
２．一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
３．「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、信用保証業、クレジットカー
ド業、銀行事務受託業、金融商品取引法上の投資運用業・助言業を含んでおります。

- 135 -

当連結会計年度（自2019年４月１日

至

2020年３月31日）（単位：百万円）

報告セグメント
その他
銀行業

リース業

証券業

合計

計

経常収益
外部顧客に対する経常収益

109,066

11,8302,660

123,558

3,759

127,318

セグメント間の内部経常収益

1,762

207

92

2,062

1,773

3,835

計

110,829

12,0382,753

125,620

5,532

131,153

セグメント利益又は損失（△）

15,475764△109

16,1291,839

17,969セグメント資産8,116,803

40,419

9,032

8,166,255

27,583

8,193,839

セグメント負債

7,627,804

24,021

4,709

7,656,535

12,4787,669,014

減価償却費

4,201

213

16

4,431

30

4,462

資金運用収益76,726112

376,841

179

77,021

資金調達費用

18,44284

118,5290

18,529

その他の項目（注）１．記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
２．一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
３．「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、信用保証業、クレジットカー
ド業、銀行事務受託業、金融商品取引法上の投資運用業・助言業を含んでおります。
４

報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事
項）(1）報告セグメントの経常収益の合計額と連結損益計算書の経常収益計上額（単位：百万円）
経常収益

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度
127,505

125,620「その他」の区分の経常収益

5,425

5,532

引当金表示組替△131－

セグメント間取引消去△4,177△3,835

連結損益計算書の経常収益

128,621

127,318（注）一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。また、差異調整につきましては、経常収益と連結損益計算書の経常収益計上額との差異について記載しております。
(2）報告セグメントの利益の合計額と連結損益計算書の経常利益計上額（単位：百万円）
利益

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計

22,692

16,129「その他」の区分の利益

1,815

1,839

セグメント間取引消去

△812

△505

連結損益計算書の経常利益

23,696

17,463- 136 -

(3）報告セグメントの資産の合計額と連結貸借対照表の資産計上額（単位：百万円）
資産

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度

8,269,631

8,166,255「その他」の区分の資産

26,132

27,583セグメント間取引消去△28,294△32,734

連結会社株式消去△13,718△13,718

連結貸借対照表の資産合計

8,253,750

8,147,386(4）報告セグメントの負債の合計額と連結貸借対照表の負債計上額（単位：百万円）
負債

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度

7,732,328

7,656,535「その他」の区分の負債

11,976

12,478セグメント間取引消去△28,373△32,821

連結貸借対照表の負債合計

7,715,931

7,636,192(5）報告セグメントのその他の項目の合計額と当該項目に相当する科目の連結財務諸表計上額（単位：百万円）
報告セグメント計
その他の項目その他

調整額

連結財務諸表計上額

前連結
会計年度

当連結
会計年度

前連結
会計年度

当連結
会計年度

前連結
会計年度

当連結
会計年度

前連結
会計年度

当連結
会計年度

減価償却費

4,337

4,431

34

30

△40

△9

4,331

4,452

資金運用収益80,34576,841

183

179

△874

△589

79,65476,431

資金調達費用

17,276

18,529

0

0

△47

△62

17,22918,467（注）

減価償却費の調整額は連結会社間のリース資産に係るもので、資金運用収益及び資金調達費用の調整額はセグ
メント間取引に係るものであります。

- 137 -

【関連情報】
Ⅰ

前連結会計年度（自 2018年４月１日
サービスごとの情報

至

2019年３月31日）

１（単位：百万円）
有価証券
投資業務

貸出業務
外部顧客に対する経常収益（注）

51,427

役務取引業務

37,46618,008

その他

合計

21,851

128,753

一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２

地域ごとの情報(1）経常収益
当行グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
当行グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３

主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

Ⅱ

当連結会計年度（自 2019年４月１日
サービスごとの情報

至2020年３月31日）

１（単位：百万円）
有価証券
投資業務

貸出業務
外部顧客に対する経常収益（注）50,48835,304

役務取引業務
18,995

その他
22,529

合計
127,318

一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２

地域ごとの情報(1）経常収益
当行グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
当行グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３

主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

- 138 -

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
Ⅰ

前連結会計年度（自2018年４月１日

至

2019年３月31日）（単位：百万円）

報告セグメント
その他
銀行業
減損損失

リース業

222
Ⅱ

当連結会計年度（自証券業－

2019年４月１日

至

合計

計
－

222

－

222

2020年３月31日）（単位：百万円）

報告セグメント
その他
銀行業
減損損失

596

リース業

証券業

－

12

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当ありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当ありません。

- 139 -

合計

計
608

－

608

【関連当事者情報】
Ⅰ

前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る）等
会社等の
名称
又は氏名

種類

所在地

資本金又
は出資金
(百万円)

事業の内容
又は職業

議決権等
の所有
（被所有）
割合（％）

関連当事者
との関係

3

帽子製造業

－

資金貸借

取引の内容

取引金額
(百万円)

科目

期末残高
(百万円)

貸出金

42

科目

期末残高
(百万円)

貸出金

31

貸出金

41

貸出金

427

役員及びその近親者が議決権の過半数を所有し

岡山県

(有)流尾

浅口市

資金の貸付 平均残高
（注）42ている会社等

取引条件及び取引条件の決定方針等
（注）
Ⅱ

種類

役員及びその近親者

役員及びその近資金の貸付については、市場金利等を勘案して、条件を決定しております。

当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る）等
会社等の
名称
又は氏名

所在地

西山

－

強志

岡山県

(有)流尾

浅口市

資本金又
は出資金
(百万円)

事業の内容
又は職業

議決権等
の所有
（被所有）
割合（％）

関連当事者
との関係

－

会社役員

－

資金貸借

3

帽子製造業

－

資金貸借

20

土木工事業

－

資金貸借

取引の内容

取引金額
(百万円)

資金の貸付 平均残高
（注）

33

資金の貸付 平均残高
（注）41

親者が議決権の過半数を所有している会社等(株)ニシテ

岡山県

クノ

岡山市

資金の貸付 平均残高
（注）

303

取引条件及び取引条件の決定方針等（注）

資金の貸付については、市場金利等を勘案して、条件を決定しております。

- 140 -

（１株当たり情報）
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日）

当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日）（自至
１株当たり純資産額（自至2,854円26銭

2,717円29銭

１株当たり当期純利益金額

85円67銭63円35銭潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

85円55銭63円29銭（注）

算定上の基礎(1）１株当たり純資産額
前連結会計年度末（2019年３月31日）

当連結会計年度末（2020年３月31日）

純資産の部の合計額

百万円

537,818

511,193

純資産の部の合計額から控除する金額

百万円

311

179

百万円

311

179

普通株式に係る期末の純資産額

百万円

537,506

511,014

１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数千株

188,316

188,059

うち新株予約権(2）１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額（自至前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日）（自至当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日）

１株当たり当期純利益金額
親会社株主に帰属する当期純利益

百万円

16,19911,916

普通株主に帰属しない金額

百万円

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益百万円

16,19911,916

普通株式の期中平均株式数

千株

189,090

188,087

親会社株主に帰属する当期純利益調整額

百万円

－

－

普通株式増加数

千株

249

184

千株

249

184

－

－

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

うち新株予約権希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１
株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった
潜在株式の概要- 141 -

（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 142 -

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当ありません。
【借入金等明細表】
区分

当期首残高
（百万円）

当期末残高
（百万円）

平均利率
（％）

164,089

157,365

1.088－

164,089

157,365

1.088

2020年４月～
2036年10月

48,71732,6111.933

2020年４月～
2020年５月

219

220

－

－

2,004

1,789

－

2021年４月～
2029年７月

借用金
借入金
コマーシャル・ペーパー
１年以内に返済予定のリース債務
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）
（注）１

返済期限

「平均利率」は期末日現在の「利率」及び「当期末残高」により算出（加重平均）しております。

２

一部のリース契約について、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、リース債務の「平均利率」は記載しておりません。

３

借入金、コマーシャル・ペーパー及びリース債務の連結決算日後５年以内における返済額は次のとおりであ
ります。
１年超
２年以内

１年以内

２年超
３年以内

３年超
４年以内

４年超
５年以内

借入金（百万円）

144,770

3,474

2,605

1,836

2,138

コマーシャル・ペーパー（百万円）

32,611

－

－

－

－

220

219

217

217

214

リース債務（百万円）

銀行業は、預金の受入れ、コール・手形市場からの資金の調達・運用等を営業活動として行っているため、借入金等明細表については連結貸借対照表中「負債の部」の「借用金」、「コマーシャル・ペーパー」及び「その他負債」中のリース債務の内訳を記載しております。
【資産除去債務明細表】
該当ありません。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）
経常収益（百万円）
税金等調整前四半期（当期）純利益金
額（百万円）
親会社株主に帰属する四半期（当期）
純利益金額（百万円）
１株当たり四半期（当期）純利益金額（円）（会計期間）
１株当たり四半期純利益金額（円）
（注）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

33,59663,78095,125

127,318

7,972

12,64618,103

16,824

5,413

8,644

12,581

11,916

28.77

45.95

66.88

63.35

第１四半期

第２四半期

28.77

一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

- 143 -

17.18

第３四半期
20.93

第４四半期
△3.53

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】（単位：百万円）
前事業年度（2019年３月31日）
資産の部
現金預け金
現金
預け金
コールローン
買入金銭債権
商品有価証券
商品国債
商品地方債
金銭の信託
有価証券
国債
地方債
社債
株式
その他の証券
貸出金

当事業年度（2020年３月31日）

763,284
37,774
725,510
39,677※11 29,599※10 2,375
417
1,958
18,000※10 2,394,994
650,273
723,472※13 376,203※１ 152,153※１ 492,891

576,290
43,905532,385
59,877※11 23,065※10 1,316
406
909
23,000※10 2,345,154
653,475
751,316※13 355,873※１ 121,202※１ 463,286※４,※５,※６,※７,※９,※11※４,※５,※６,※７,※９,※11

割引手形
手形貸付
証書貸付
当座貸越
外国為替
外国他店預け
買入外国為替取立外国為替
その他資産
前払費用
未収収益
先物取引差金勘定
先物取引差入証拠金
金融派生商品
金融商品等差入担保金
その他の資産有形固定資産
建物
土地
リース資産
建設仮勘定
その他の有形固定資産
無形固定資産ソフトウエアその他の無形固定資産
繰延税金資産支払承諾見返貸倒引当金
資産の部合計- 144 -

4,808,712

4,909,791※８ 31,648※８ 23,718

97,7684,145,535
533,7599,042
7,441※８ 1381,461
118,371
3,655
8,570
5
655
7,206
6,521
※10 91,756※12 38,894
11,88020,052
2,258
413
4,290
4,427
4,336
90
32,490△34,158
8,225,712

103,137
4,218,579
564,356
11,96010,811※８ 7
1,141
124,009
2,037
7,283
478
8,209
6,925
※10 99,075※12 38,040
11,706
19,745
2,312
103
4,171
3,019
2,929
90
2,215
33,413△37,519
8,113,634（単位：百万円）
前事業年度（2019年３月31日）
負債の部
預金
当座預金
普通預金
貯蓄預金
通知預金
定期預金
その他の預金
譲渡性預金
コールマネー
売現先勘定
債券貸借取引受入担保金
コマーシャル・ペーパー
借用金
借入金
外国為替
売渡外国為替
未払外国為替
信託勘定借その他負債
未払法人税等
未払費用
前受収益
先物取引差金勘定
金融派生商品
リース債務
金融商品等受入担保金
その他の負債
賞与引当金
退職給付引当金
睡眠預金払戻損失引当金
ポイント引当金繰延税金負債
支払承諾
負債の部合計- 145 -

当事業年度
（2020年３月31日）※10 6,639,943※10 6,711,612

310,095
4,099,432
116,40267,065
1,913,780
133,168
178,312※10 18,790※10 125,088※10 377,224
48,717※10 155,936
155,936
1,709
135
1,573
2,760
87,725
2,446
4,932
1,328
23,0542,240
1,467
52,256
1,291
18,556995
78
12,54032,4907,702,161

305,772
4,262,423
113,058
38,172
1,892,979
99,206
204,463
30,068※10 124,704※10 217,164
32,611※10 148,005
148,005
272
204
67
3,309
102,216
460
3,869
1,733
3
24,757
1,993
2,833
66,566
1,284
7,585
642
59
33,413
7,617,413

（単位：百万円）
前事業年度（2019年３月31日）
純資産の部
資本金
資本剰余金
資本準備金
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
固定資産圧縮積立金
別途積立金
繰越利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益評価・換算差額等合計
新株予約権
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

15,1496,286
6,286
426,685
15,149411,536535
383,600
27,400△9,401
438,720
93,412△8,89384,519311
523,551
8,225,712- 146 -

当事業年度
（2020年３月31日）
15,1496,286
6,286
433,148
15,149417,999535
393,600
23,863△9,622444,962
62,535△11,456
51,078179
496,220
8,113,634

②【損益計算書】（単位：百万円）(自至
経常収益
資金運用収益
貸出金利息
有価証券利息配当金
コールローン利息
預け金利息
その他の受入利息
信託報酬
役務取引等収益
受入為替手数料
その他の役務収益
その他業務収益
外国為替売買益
国債等債券売却益
国債等債券償還益
金融派生商品収益
その他の業務収益その他経常収益償却債権取立益
株式等売却益金銭の信託運用益
その他の経常収益
経常費用
資金調達費用預金利息
譲渡性預金利息
コールマネー利息
売現先利息
債券貸借取引支払利息
コマーシャル・ペーパー利息
借用金利息
金利スワップ支払利息
その他の支払利息
役務取引等費用
支払為替手数料
その他の役務費用
その他業務費用
外国為替売買損
商品有価証券売買損
国債等債券売却損
国債等債券償却
金融派生商品費用
営業経費
その他経常費用
貸倒引当金繰入額
貸出金償却
株式等売却損
株式等償却
金銭の信託運用損
その他の経常費用
経常利益

前事業年度
2018年４月１日
2019年３月31日)
113,461
80,23051,412
27,659
521
382
254
1
19,173
5,635
13,537
5,232
4,865
367
8,822
0
5,574
3,248
91,541
17,204
2,333
42
869
2,397
594
1,100
2,504
7,347
14
4,288
932
3,355
5,004
843
4
3,622
125
407
※１ 55,708
9,335
4,060
65
4,075
3
104
1,026
21,919- 147 -

(自
至

当事業年度
2019年４月１日
2020年３月31日)
110,829
76,72650,49325,499
153
358
221
1
20,215
5,625
14,590
3,687
411
3,026
25
37
185
10,198
3
7,073
72
3,048
95,35318,442
2,564
34
284
3,277
658
920
2,156
8,460
85
4,359
916
3,442
3,583
6
3,526
50
※１ 54,953
14,014
5,592
0
4,596
2,403
63
1,358
15,475（単位：百万円）(自至特別利益
固定資産処分益
特別損失
固定資産処分損
減損損失
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益- 148 -

前事業年度
2018年４月１日
2019年３月31日)

(自
至

当事業年度
2019年４月１日
2020年３月31日)

15

1

※２ 15

※２ 1

289

627

※３ 67

※３ 31

222
21,645
6,758
△451
6,306
15,338596
14,849
4,326
△291
4,034
10,815

③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自2018年４月１日

至

2019年３月31日）（単位：百万円）

株主資本
資本剰余金
資本金

当期首残高

資本準備金

資本剰余金
合計

15,149

6,286

6,286

-

-

-

15,149

6,286

6,286

当期変動額
特別償却準備金の取崩
固定資産圧縮積立金の積立
剰余金の配当別途積立金の積立
当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

株主資本
利益剰余金
その他利益剰余金
利益準備金

当期首残高

15,149

利益剰余金
合計

自己株式

株主資本
合計

△7,400429,175

特別償却
準備金

固定資産
圧縮積立金

別途積立金

繰越利益
剰余金

1

530

373,600

25,858415,140

1

-

-

△5

-

-

△3,793△3,793△3,793△10,000--

15,33815,33815,338

当期変動額
特別償却準備金の取崩△1

固定資産圧縮積立金の積立

5

剰余金の配当別途積立金の積立

10,000

当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分△2,000△2,000

△0

△0

0

0

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-

△1

5

10,000

1,541

11,545△2,0009,544

15,149-535

383,600

27,400426,685△9,401

438,720- 149 -

（百万円）
評価・換算差額等

当期首残高

その他
有価証券
評価差額金

繰延ヘッジ
損益

評価・換算
差額等合計

98,976△4,99893,977

新株予約権

純資産合計

269

523,422

当期変動額
特別償却準備金の取崩-

固定資産圧縮積立金の積立-

剰余金の配当△3,793

別途積立金の積立-

当期純利益

15,338

自己株式の取得△2,000

自己株式の処分0

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）△5,563△3,894△9,45742△9,415

当期変動額合計△5,563△3,894△9,457

42

128

当期末残高

93,412△8,89384,519311

523,551- 150 -

当事業年度（自2019年４月１日

至

2020年３月31日）（単位：百万円）

株主資本
資本剰余金
資本金

当期首残高

資本準備金

資本剰余金
合計

15,149

6,286

6,286

-

-

-

15,149

6,286

6,286

当期変動額
剰余金の配当別途積立金の積立
当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

株主資本
利益剰余金
その他利益剰余金
利益準備金

当期首残高

15,149

利益剰余金
合計

自己株式

株主資本
合計

△9,401

438,720

固定資産
圧縮積立金

別途積立金

繰越利益
剰余金

535

383,600

27,400426,685△4,328△4,328△4,328△10,000--

10,815

10,815

10,815

当期変動額
剰余金の配当別途積立金の積立

10,000

当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分

△412

△412

△23

△23

191

168

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-

-

10,000△3,536

6,463

△221

6,241

15,149535

393,600

23,863433,148△9,622444,962- 151 -

（百万円）
評価・換算差額等

当期首残高

その他
有価証券
評価差額金

繰延ヘッジ
損益

評価・換算
差額等合計

93,412△8,89384,519

新株予約権

純資産合計

311

523,551

当期変動額
剰余金の配当△4,328

別途積立金の積立-

当期純利益

10,815

自己株式の取得△412

自己株式の処分168

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高△30,877△2,563△33,440△131△33,572△30,877△2,563△33,440△131△27,330

62,535△11,456

51,078179

496,220- 152 -

【注記事項】（重要な会計方針）
１ 商品有価証券の評価基準及び評価方法
商品有価証券の評価は、時価法（売却原価は移動平均法により算定）により行っております。
２

有価証券の評価基準及び評価方法(1）有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法（定額法）、子会社株
式及び関連会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については、原則として決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
(2）有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券の評価は、時価法により行っております。

３

デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引の評価は、時価法により行っております。

４

固定資産の減価償却の方法(1）有形固定資産（リース資産を除く）
有形固定資産は、建物については定率法（その他は法人税法に基づく定率法）を採用しております。また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物
４年～40年
その他

２年～20年(2）無形固定資産
無形固定資産の減価償却は、定額法により償却しております。
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取り決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
５

外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債及び海外支店勘定は、決算日の為替相場による円換算額を付しております。

６

引当金の計上基準(1）貸倒引当金
貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準により、次のとおり計上しております。
「銀行等金融機関の資産の自己査定並びに貸倒償却及び貸倒引当金の監査に関する実務指針」（日本公認会計士協会銀行等監査特別委員会報告第４号 2020年３月17日）に規定する正常先債権及び要注意先債権に相当する債権については、主として、貸出金等の平均残存期間の予想損失額又は今後３年間の予想損
失額を見込んで計上しており、これらの予想損失額は、３年間の貸倒実績を基礎とした貸倒実績率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等必要な修正を加えて算定することとしております。破綻懸念先債権に相当する債権については、債権額から担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち必要と認められる額を計上しております。
破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で、債権額から担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除した残額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法（キャッシュ・フロー見積法）により計上しております。
破綻先債権及び実質破綻先債権に相当する債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除した残額を計上しております。なお、特定海外債権については、対象国の政治経済情勢等に起因して生ずる損失見込額を特定海外債権引当勘定として計上することとしております。
- 153 -

すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
(2）賞与引当金
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当事業年度に帰属する額を計上しております。
(3）退職給付引当金
退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、必要額を計上しております。また、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。なお、過去勤務
費用及び数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。
・過去勤務費用
企業年金制度にかかるものについて、発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を発生した事業年度から損益処理
・数理計算上の差異
各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から損益処理(4）睡眠預金払戻損失引当金
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止し、利益計上を行った睡眠預金の払戻請求に備えるため、過去の払戻実績率に基づき計上しております。
(5）ポイント引当金
ポイント引当金は、クレジットカード会員に付与したポイントの使用により発生する費用負担に備えるため、過去の使用実績率に基づき計上しております。
７

ヘッジ会計の方法(1）金利リスク・ヘッジ
金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14
年２月13日）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる貸出金及び有価証券とヘッジ手段である金利スワップ取引等
を一定の（残存）期間毎にグルーピングのうえ特定し評価しております。
(2）為替変動リスク・ヘッジ
外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年７月29日）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法について
は、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。
また、外貨建その他有価証券（債券以外）の為替変動リスクをヘッジするため、事前にヘッジ対象となる外貨建有価証券の銘柄を特定し、当該外貨建有価証券について外貨ベースで取得原価以上の直先負債が存在していること等を条件に包括ヘッジとして時価ヘッジを適用しております。

８

その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項(1）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。

- 154 -

(2）消費税等に係る会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。ただし、有形固定資産に係る控除対象外消費税等は当事業年度の費用に計上しております。

【追加情報】
新型コロナウィルス感染症拡大に伴う経済への影響は一定期間継続するものと想定しており、今後、経済活動への影響が一層深刻化することとなれば、主として将来の貸出金等の信用リスクに影響を及ぼす可能性があると認識しております。こうした状況下、当事業年度末においては、入手可能な情報に基づき、貸倒引当金を計上しております。
ただし、当該仮定には不確実性を含んでおり、新型コロナウィルス感染症の状況や経済への影響が変化した場
合には、翌事業年度以降において、貸倒引当金の積み増しが必要となるなど、損失額が増加する可能性があります。

- 155 -

（貸借対照表関係）※１．関係会社の株式又は出資金の総額
前事業年度（2019年３月31日）

当事業年度（2020年３月31日）

株式

8,882百万円

8,882百万円

出資金1,534百万円

1,970百万円

２．現先取引等により受入れている有価証券のうち、売却又は（再）担保という方法で自由に処分できる権利を有する有価証券で当事業年度末に当該処分をせずに所有している有価証券は次のとおりであります。
前事業年度（2019年３月31日）
当事業年度末に当該処分をせずに所有して－百万円いる有価証券

当事業年度（2020年３月31日）
113百万円３．元本補てん契約のある信託の元本金額は次のとおりであります。
前事業年度（2019年３月31日）
金銭信託

2,630百万円

当事業年度（2020年３月31日）
3,090百万円※４．貸出金のうち破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。
前事業年度（2019年３月31日）
破綻先債権額
延滞債権額

3,578百万円
45,158百万円

当事業年度（2020年３月31日）
5,340百万円
44,426百万円

なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込がないものとして未収利息を計上しなかった貸出金（貸倒償却を行った部分を除く。以下「未収利息不計上貸出金」という。）のうち、法人税法施行令（昭和40年政令第97号）第96条第１項第３号イからホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。
また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図る
ことを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。
※５．貸出金のうち３ヵ月以上延滞債権額は次のとおりであります。
前事業年度（2019年３月31日）
３ヵ月以上延滞債権額

876百万円

当事業年度（2020年３月31日）
757百万円なお、３カ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
※６．貸出金のうち貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。
前事業年度（2019年３月31日）

当事業年度（2020年３月31日）

貸出条件緩和債権額
19,189百万円
22,206百万円
なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄、その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び３カ月以上延滞債権に該当しないものであります。

- 156 -

※７．破綻先債権額、延滞債権額、３ヵ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであ
ります。
前事業年度
（2019年３月31日）
合計額

当事業年度
（2020年３月31日）

68,802百万円
なお、上記４．から７．に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

72,731百万円※８．手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日）に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替は、売却又は（再）担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は、次のとおりであります。
前事業年度（2019年３月31日）

当事業年度（2020年３月31日）

31,787百万円

23,725百万円※９．ローン・パーティシペーションで、「ローン・パーティシペーションの会計処理及び表示」（日本公認会計士協会会計制度委員会報告第３号 平成26年11月28日）に基づいて、原債務者に対する貸出金として会計処理した参加元本金額のうち、貸借対照表計上額は次のとおりであります。
前事業年度（2019年３月31日）
1,434百万円

当事業年度（2020年３月31日）
1,345百万円※10．担保に供している資産は次のとおりであります。
前事業年度（2019年３月31日）
担保に供している資産
有価証券

748,558百万円

その他資産

当事業年度
（2020年３月31日）
739,359百万円

80百万円

81百万円

748,639百万円

739,441百万円

債券貸借取引受入担保金
借用金

377,224百万円
146,967百万円

217,164百万円
140,269百万円

売現先勘定
預金

125,088百万円
24,318百万円

124,704百万円
25,708百万円

計
担保資産に対応する債務

コールマネー
5,216百万円－百万円
上記のほか、日本銀行当座貸越契約、為替決済等の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れております。
前事業年度（2019年３月31日）
有価証券

76,276百万円

商品有価証券

当事業年度（2020年３月31日）
24,388百万円

114百万円
112百万円また、その他の資産には中央清算機関差入証拠金及び保証金が含まれており、その金額は次のとおりであ

ります。
前事業年度
（2019年３月31日）
中央清算機関差入証拠金
保証金

42,642百万円
569百万円- 157 -

当事業年度
（2020年３月31日）
66,588百万円
556百万円※11．当座貸越契約及び貸付金等に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた
場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
前事業年度（2019年３月31日）

当事業年度（2020年３月31日）

融資未実行残高
うち原契約期間が１年以内のもの

1,538,440百万円

1,503,815百万円（又は任意の時期に無条件で取消可能なもの）1,423,082百万円

1,405,791百万円

なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当行の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、当行が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている行内手続きに基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
※12．有形固定資産の圧縮記帳額
前事業年度（2019年３月31日）

当事業年度（2020年３月31日）

圧縮記帳額

5,082百万円

5,082百万円（当該事業年度の圧縮記帳額）(－)百万円(－)百万円※13．「有価証券」中の「社債」のうち、有価証券の私募（金融商品取引法第２条第３項）による社債に対する保証債務の額
前事業年度（2019年３月31日）
90,317百万円- 158 -

当事業年度
（2020年３月31日）
94,922百万円

（損益計算書関係）※１．営業経費には、次のものを含んでおります。
（自
至

前事業年度
2018年４月１日
2019年３月31日）

給与・手当

（自
至

20,430百万円

当事業年度
2019年４月１日
2020年３月31日）
20,204百万円※２．固定資産処分益の内容は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
2018年４月１日
2019年３月31日）

建物
土地
動産
計

（自
至

当事業年度
2019年４月１日
2020年３月31日）

－百万円
15百万円

1百万円
0百万円

0百万円

0百万円

15百万円

1百万円

※３．固定資産処分損の内容は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
2018年４月１日
2019年３月31日）

（自
至

当事業年度
2019年４月１日
2020年３月31日）

建物

30百万円

23百万円

動産
土地

33百万円
3百万円

7百万円
0百万円

その他

0百万円

0百万円

67百万円

31百万円

計

- 159 -

（有価証券関係）
Ⅰ

前事業年度（2019年３月31日現在）
時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式（出資）及び関連会社株式（出資）貸借対照表計上額（百万円）

子会社株式（出資）10,393

関連会社株式（出資）

23
合計

Ⅱ

10,416

当事業年度（2020年３月31日現在）
時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式（出資）及び関連会社株式（出資）貸借対照表計上額（百万円）

子会社株式（出資）10,829

関連会社株式（出資）23
合計10,853- 160 -

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（2019年３月31日）

当事業年度（2020年３月31日）

繰延税金資産
貸倒引当金
退職給付引当金

9,851百万円
6,914百万円

10,875百万円
6,638百万円

その他有価証券評価損
減価償却費

1,643百万円
5,411百万円

6,023百万円
5,314百万円

繰延ヘッジ損
有価証券評価減

3,931百万円
1,592百万円

5,140百万円
1,379百万円

固定資産減損損失
賞与引当金

1,036百万円
451百万円

1,161百万円
449百万円ソフトウェア

367百万円
1,240百万円

188百万円
948百万円

繰延税金資産小計

32,442百万円

38,119百万円

評価性引当額△2,746百万円△2,578百万円

繰延税金資産合計

29,696百万円

35,540百万円△41,944百万円△32,946百万円△235百万円△57百万円△235百万円△144百万円

繰延税金負債合計△42,236百万円△33,325百万円

繰延税金資産（△負債）の純額△12,540百万円

2,215百万円

その他

繰延税金負債
その他有価証券評価益
固定資産圧縮積立金
その他

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度（2019年３月31日）

当事業年度（2020年３月31日）

法定実効税率

－％

30.5％

（調整）
交際費等永久に損金算入されない項目

－％

0.5％

－％

△2.3％

－％
－％

△2.1％
0.7％

－％

27.2％

受取配当等永久に益金に算入されない項
目
評価性引当額
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率※前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため、注記を省略しております。

（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 161 -

④【附属明細表】
当事業年度（2019年４月１日から2020年３月31日まで）【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高（百万円） （百万円） （百万円） （百万円）

当期末減価
償却累計額
差引当期末
当期償却額
又は償却
残高
（百万円）
累計額
（百万円）
（百万円）

有形固定資産(△0)

建物73,559

1,471

987
(142)
506

74,04362,336

1,425

11,706

19,745－－19,745

土地

20,052

200

リース資産

4,342

309

286

4,365

2,053

250

2,312

建設仮勘定

413

775

1,085

103

－

－

103

その他の有形固定資産(△0)
17,322

1,659

1,064
(48)

17,917

13,745

1,118

4,171

有形固定資産計(△0)
115,689

4,417

3,930
(596)

116,176

78,136

2,794

38,040

7,031

－

－

7,031

4,101

1,406

2,929

その他の無形固定資産

313

－

－

313

223

0

90

無形固定資産計

7,345

－

－

7,345

4,325

1,407

3,019

(404)

無形固定資産ソフトウェア（注）１
２

当期首残高欄における（当期減少額欄における（）内は為替換算差額であります。
）内は減損損失の計上額（内書き）であります。

３「当期首残高」及び「当期末残高」欄は、取得原価により記載しております。

- 162 -

【引当金明細表】
当期首残高
（百万円）

当期増加額
（百万円）

当期減少額
（目的使用）
（百万円）

当期減少額
（その他）
（百万円）

当期末残高
（百万円）

34,15837,5192,231

31,92637,519

一般貸倒引当金

15,845

18,225－

15,845

18,225

個別貸倒引当金

18,313

19,2942,231

16,081

19,294

1,225

996

－

1,225

996

－

－

－

－

－

1,291

1,284

1,291

－

1,284

睡眠預金払戻損失引当金

995

197

550

－

642

ポイント引当金

78

59

78

－

59

36,52339,061

4,152

31,92639,505

区分
貸倒引当金

うち非居住者向け債権分
特定海外債権引当勘定
賞与引当金

計
（注）

当期減少額（その他）欄に記載の減少額はそれぞれ以下の理由によるものであります。
一般貸倒引当金・・・・・・洗替による取崩額
個別貸倒引当金・・・・・・洗替及び回収による取崩額○未払法人税等
当期首残高
（百万円）

当期増加額
（百万円）

当期減少額
（目的使用）
（百万円）

当期減少額
（その他）
（百万円）

当期末残高
（百万円）

2,446

4,886

6,873

－

460

未払法人税等

1,793

3,870

5,526

－

137

未払事業税

653

1,016

1,346

－

322

区分
未払法人税等（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため記載を省略しております。

（３）【その他】
該当事項はありません。

- 163 -

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

４月１日から３月31日

定時株主総会

６月中

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日

９月30日、３月31日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り
大阪市中央区伏見町三丁目６番３号

事務取扱場所

三菱UFJ信託銀行株式会社 大阪証券代行部
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号

株主名簿管理人

三菱UFJ信託銀行株式会社

取次所

－

買取手数料

無料
当行の公告方法は、電子公告としております。
ただし事故その他やむを得ない事由により電子公告をすることができないとき
は、岡山市において発行する山陽新聞及び東京都において発行する日本経済新聞に掲載して行います。

公告掲載方法当行の公告掲載ＵＲＬは次のとおりであります。
https://www.chugin.co.jp
３月31日現在の株主名簿に記録された500株以上保有の株主さまのうち、当行株式を継続して１年以上保有している株主さま（※）に対し、以下の３コース
よりいずれかを選択いただく株主優待制度を実施。
※ 継続して１年以上保有している株主さまとは、基準日（３月31日）の株主名簿に記録され、毎年３月31日及び９月30日現在の株主名簿に同一株主番号で連続して３回以上記録された株主さま①
株主に対する特典

岡山県特産品コース
岡山県の特産品を掲載した株主優待カタログから選択したご希望の品を送付。
② 寄付コース「日本赤十字社」、「認定特定非営利活動法人ＡＭＤＡ」または「公益財団法人 日本ユニセフ協会」への寄付。
③

TSUBASAアライアンス共同企画特産品コース
TSUBASAアライアンスに参加する地方銀行５行（千葉銀行、第四銀行、北越銀行、伊予銀行、東邦銀行）の地元特産品を掲載した別冊カタログからご希望の品を送付。

（注）１

単元未満株式の買増し
事務取扱場所大阪市中央区伏見町三丁目６番３号
三菱UFJ信託銀行株式会社 大阪証券代行部

株主名簿管理人

東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱UFJ信託銀行株式会社

取次所
買増手数料

－
無料

受付停止期間

当行基準日または中間配当基準日の10営業日前から基準日または中間配当基準日に至るまで

２

当行の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
(1）会社法第189条第２項各号に掲げる権利(2）会社法第166条第１項の規定による請求をする権利(3）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利(4）株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利- 164 -

３

特別口座
「株式等の取引に係る決済の合理化を図るための社債等の振替に関する法律等の一部を改正する法律」（平成16年９月９日 法律第88号）の施行に伴い、単元未満株式の買取り・買増しを含む株式の取扱いは、原則として、証券会社等の口座管理機関を経由して行うこととなっております。なお、特別口座に記録されている株式については、次の特別口座の口座管理機関が直接取扱うこととなっております。
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱UFJ信託銀行株式会社- 165 -

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当行は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
有価証券報告書
事業年度
自 2018年４月１日
2019年６月27日(1）
及びその添付書類、確認書（第138期）
至 2019年３月31日
関東財務局長に提出。

(2）内部統制報告書及びその添付書類

事業年度（第138期）(3）四半期報告書及び確認書

第139期第１四半期

第139期第２四半期

第139期第３四半期

自至2018年４月１日
2019年３月31日

2019年６月27日
関東財務局長に提出。

自2019年４月１日

2019年８月９日

至

2019年６月30日

関東財務局長に提出。

自至

2019年７月１日
2019年９月30日

2019年11月26日
関東財務局長に提出。

自2019年10月１日

2020年２月12日

至

2019年12月31日

関東財務局長に提出。

(4）臨時報告書

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項
2019年６月28日
第９号の２（株主総会における議決権行使の結関東財務局長に提出。
果）に基づく臨時報告書(5）自己株券買付状況報告書

報告期間

自
至

- 166 -

2019年６月１日
2019年６月30日

2019年７月11日
関東財務局長に提出。

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 167 -

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2020年６月25日

株式会社中国銀行
取締役会

御中
有限責任 あずさ監査法人
大阪事務所

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

松山

和弘

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

神田

正史

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

齊藤

幸治

㊞

＜財務諸表監査＞監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社中国銀行の2019年４月１日から2020年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
会社中国銀行及び連結子会社の2020年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及び
キャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。

連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
うかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。

＜内部統制監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社中国銀行の2020年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
当監査法人は、株式会社中国銀行が2020年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
内部統制監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施する。
内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。
・財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討する。
・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、
内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した
内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。

利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以
※１
２

上

上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当行（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

独立監査人の監査報告書
2020年６月25日

株式会社中国銀行
取締役会

御中
有限責任 あずさ監査法人
大阪事務所
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

松山

和弘

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

神田

正史

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

齊藤

幸治

㊞

監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社中国銀行の2019年４月１日から2020年３月31日までの第139期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
中国銀行の2020年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。

財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

※１
２

以 上
上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当行（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

2020年６月26日【会社名】

株式会社中国銀行【英訳名】

The Chugoku Bank, Limited【代表者の役職氏名】

取締役頭取【最高財務責任者の役職氏名】－【本店の所在の場所】

岡山市北区丸の内一丁目15番20号【縦覧に供する場所】

株式会社中国銀行福山支店

加藤貞則（広島県福山市紅葉町１番１号）
株式会社中国銀行高松支店（香川県高松市丸亀町３番地の６）
株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
取締役頭取加藤貞則は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しています。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものです。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2020年３月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しています。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しています。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当行及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当行及び連結子会社２社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プ
ロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。なお、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断した連結子会社は、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の経常収益（連結会社間取引消去後）の金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結経常収益の２／３に達している１事業拠点を「重要な事業拠点」としました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として預金、貸出金及び有価証券に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、重要な虚偽記載の発生可能性が高
く、見積もりや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しています。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当行の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。

４【付記事項】
該当事項はありません。

５【特記事項】
該当事項はありません。

【表紙】【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の２第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

2020年６月26日【会社名】

株式会社中国銀行【英訳名】

The Chugoku Bank, Limited【代表者の役職氏名】

取締役頭取【最高財務責任者の役職氏名】－【本店の所在の場所】

岡山市北区丸の内一丁目15番20号【縦覧に供する場所】

株式会社中国銀行福山支店

加藤貞則（広島県福山市紅葉町１番１号）
株式会社中国銀行高松支店（香川県高松市丸亀町３番地の６）
株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

１【有価証券報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当行取締役頭取加藤貞則は、当行の第139期（自2019年４月１日

至

2020年３月31日）の有価証券報告書の記

載内容が金融商品取引法令に基づき適正に記載されていることを確認いたしました。

２【特記事項】
確認に当たり、特記すべき事項はありません。