平成26年３月期

第３四半期決算短信〔日本基準〕(連結)

平成26年１月31日
上 場 会 社 名
キーウェアソリューションズ株式会社
上場取引所
東コ ー ド 番 号
3799
URL http://www.keyware.co.jp
代
表者 (役職名) 代表取締役社長(氏名) 三田 昌弘
問合せ先責任者 (役職名) 執行役員管理本部長 (氏名) 野本 萬年(TEL) 03-3290-1111
四半期報告書提出予定日
平成26年２月14日
配当支払開始予定日―
四半期決算補足説明資料作成の有無：有四半期決算説明会開催の有無：無(百万円未満切捨て)

１．平成26年３月期第３四半期の連結業績（平成25年４月１日～平成25年12月31日）（１）連結経営成績(累計)(％表示は、対前年同四半期増減率)
売上高

営業利益百万円

26年３月期第３四半期
12,056
25年３月期第３四半期
11,492(注) 包括利益 26年３月期第３四半期％

4.9
9.5
256百万円(％四半期純利益百万円

％百万円

％

274
40.8
229
71.4
240
194―
133―
120
98.4％) 25年３月期第３四半期
129百万円(100.3――％)

潜在株式調整後
１株当たり四半期純利益１株当たり四半期純利益
26年３月期第３四半期
25年３月期第３四半期

経常利益

百万円

円 銭

円 銭

28.91
13.26

―
―

（２）連結財政状態
総資産
26年３月期第３四半期
25年３月期(参考) 自己資本 26年３月期第３四半期

純資産

自己資本比率

百万円

百万円

9,678
9,875
5,767百万円

5,767
5,774
25年３月期

％

59.6
58.5
5,774百万円

２．配当の状況
年間配当金
第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末
円 銭

円 銭

期末

円 銭

25年３月期―0.00
26年３月期―0.00
26年３月期(予想)(注) 直近に公表されている配当予想からの修正の有無 ： 無円――

合計銭円 銭

10.00

10.00

10.00

10.00

３．平成26年３月期の連結業績予想（平成25年４月１日～平成26年３月31日）
売上高百万円

営業利益％百万円(％表示は、対前期増減率)
１株当たり当期純利益
当期純利益

経常利益％

通期
17,6007.8
600 11.9(注) 直近に公表されている業績予想からの修正の有無 ： 無百万円％

530

0.8

百万円％円 銭530 △9.2

62.33

※ 注記事項（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動：無(連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動)
新規―社 （社名） ―、 除外―社 （社名） ―（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用：無（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更：無② ①以外の会計方針の変更：無③ 会計上の見積りの変更：無④ 修正再表示：無（４）発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む)

26年３月期３Ｑ

9,110,000株

25年３月期

9,110,000株② 期末自己株式数

26年３月期３Ｑ

953,599株

25年３月期607,530株③ 期中平均株式数（四半期累計）

26年３月期３Ｑ

8,328,647株

25年３月期３Ｑ

9,070,206株※ 四半期レビュー手続の実施状況に関する表示
この四半期決算短信は、金融商品取引法に基づく四半期レビュー手続きの対象外であり、この四半期決算短信の開示時点において、金融商品取引法に基づく四半期財務諸表のレビュー手続きは終了しておりません。

※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報および合理的と判断する一定の前提に基づいており、実際の業績等は様々な要因により大きく異なる可能性があります。業績予想の前提となる条件および業績予想のご利用にあたっての注意事項等については、四半期決算短信(添付資料)３ページ「連結業績予想などの将来予測情報に関する説明」をご覧ください。

キーウェアソリューションズ㈱ （3799） 平成26年３月期 第３四半期決算短信○添付資料の目次

１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………… ２（１）経営成績に関する説明 ……………………………………………………………… ２（２）財政状態に関する説明 ……………………………………………………………… ３（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………… ３
２．サマリー情報(注記事項)に関する事項 ……………………………………………… ４（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動 …………………………… ４（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 …………………………… ４（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示 ………………………… ４（４）追加情報 ……………………………………………………………………………… ４３．四半期連結財務諸表 …………………………………………………………………… ５（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………… ５（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………… ７（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………… ９（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………… ９（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………… ９（セグメント情報等） ………………………………………………………………… ９４．補足情報 ………………………………………………………………………………… 11（受注の状況） ………………………………………………………………………… 11－1－キーウェアソリューションズ㈱ （3799） 平成26年３月期 第３四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報（１）経営成績に関する説明
当第３四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、外需においては、米国は企業業況の改善、欧州は緩やかな景気回復が継続している反面、新興国の景気は成長鈍化傾向が顕在化しております。一方内需においては、消費税増税の駆け込み需要や公共投資が本格化し、国内景気は上昇傾向が増しております。
経済産業省の特定サービス産業動態統計によれば、情報サービス産業の11月の売上高は、前年同月比2.9％増と４ヵ月連続の増加となり、売上高全体の半分弱を占める「受注ソフトウェア」は同比2.9％増加いたしました。
このような状況の中、当第３四半期連結累計期間における当社グループの業績は、受注高は12,723百万円(前年同四半期比608百万円増、5.0％増)、売上高は12,056百万円(同563百万円増、4.9％増)、営業利益は274百万円(同79百万円増、40.8％増)、経常利益は229百万円(同95百万円増、71.4％増)、四半期純利益は240百万円(同120百万円増、100.3％増)となりました。
セグメント別の業績を示すと、次のとおりであります。
① コンピュータソフトウェアの開発を受託して行う事業
ａ．公共システム開発事業
受注高は3,338百万円(前年同四半期比507百万円減、13.2％減)、売上高は3,536百万円(同39百万円増、1.1％増)、営業利益は45百万円(同46百万円減、50.7％減)となりました。
受注高につきましては、通信系の大幅な減少に伴い前年同四半期を下回る結果となりました。売上高につきましては、通信系において大幅な減少はあったものの、官公庁、金融、報道系において、案件獲得を積極的に推進したことにより堅調に推移しました。損益面においては通信系の大幅な売上高の減少や、官公庁系において一部の不採算プロジェクトの発生に伴い前年同四半期比で減益となりました。
ｂ．ネットワークシステム開発事業
受注高は1,628百万円(前年同四半期比352百万円増、27.7％増)、売上高は1,378百万円(同254百万円増、22.7％増)、営業利益は76百万円(前年同四半期は20百万円の損失)となりました。
航空宇宙系、ネットワーク監視系各分野において、継続・新規案件の受注獲得を積極的に推進したことにより、受注高、売上高ともに前年同四半期比で大幅に増加し、損益面においても利益計上となりました。
② お客様の経営課題を解決するための経営とＩＴの統合コンサルティングからシステム開発・運用・保守に至る各フェーズで最適な情報技術を請け負う事業
ａ．システムインテグレーション事業
受注高は1,847百万円(前年同四半期比805百万円増、77.4％増)、売上高は1,543百万円(同306百万円増、24.8％増)、営業利益は50百万円(前年同四半期は47百万円の損失)となりました。
運輸系においては、大型のリプレイス開発案件の受注獲得を推進したことにより好調に推移いたしました。医療系においては、電子カルテ、オーダリング案件を主軸に、継続・新規案件の受注獲得を積極的に推進したことにより、受注高、売上高、利益ともに好調に推移いたしました。
ｂ．ＩＴサービス事業
受注高は3,126百万円(前年同四半期比154百万円減、4.7％減)、売上高は3,000百万円(同28百万円減、0.9％減)、営業利益は142百万円(同18百万円減、11.6％減)となりました。
インフラ構築およびＥＲＰ系の業務において、継続・新規案件の獲得を積極的に推進しましたが、受注高、売上高、利益ともに前年同四半期を下回る結果となりました。
ｃ．サポートサービス事業
受注高は697百万円(前年同四半期比64百万円増、10.2％増)、売上高は682百万円(同80百万円増、13.3％増)、営業損失は8百万円(前年同四半期は32百万円の損失)となりました。
ＳＯ(System Outsourcing)業務において、継続・新規案件の獲得を積極的に推進したことにより、受注高、売上高ともに前年同四半期比で増加いたしました。損益面においては、既存顧客からの発注単価低下等の要因はあったものの、受注高、売上高の増加に伴い損失計上額は縮小となりました。

－2－

キーウェアソリューションズ㈱ （3799） 平成26年３月期 第３四半期決算短信③ その他
拠点として地域性をもち独立した経営単位のセグメント、および報告セグメントに含まれない機器販売等であります。
受注高は2,084百万円(前年同四半期比46百万円増、2.3％増)、売上高は1,914百万円(同89百万円減、4.5％減)、営業利益は96百万円(同59百万円増、161.7％増)となりました。
受注高は、各拠点において、継続・新規案件の獲得を積極的に推進したことにより堅調に推移いたしました。売上高は、前年同四半期比で減少となりましたが、損益面では、受注獲得による稼働率の向上などにより、大幅な増益となりました。
（２）財政状態に関する説明（資産、負債及び純資産の状況）
当第３四半期連結会計期間末における資産、負債及び純資産の状況は、次のとおりであります。
① 流動資産流動資産残高は、5,448百万円(前連結会計年度末比335百万円減、5.8％減)となりました。主な増減要因は、受取手形及び売掛金の減少、仕掛品の増加であります。
② 固定資産
固定資産残高は、4,230百万円(前連結会計年度末比138百万円増、3.4％増)となりました。主な増加要因は、ソフトウェア仮勘定の増加であります。
③ 流動負債
流動負債残高は、2,490百万円(前連結会計年度末比501百万円減、16.8％減)となりました。主な減少要因は、短期借入金の減少、１年内返済予定の長期借入金の減少であります。
④ 固定負債
固定負債残高は、1,420百万円(前連結会計年度末比311百万円増、28.1％増)となりました。主な増加要因は、長期借入金の増加であります。
⑤ 純資産純資産残高は、5,767百万円(前連結会計年度末比6百万円減、0.1％減)となりました。主な増減要
因は、四半期純利益の計上による利益剰余金の増加、「従業員持株会信託型ＥＳＯＰ」の導入に伴う自己株式の取得による減少であります。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
連結予想につきましては、現時点において平成25年５月14日に公表いたしました業績予想から変更はありません。
なお、業績予想につきましては、本資料の発表日において入手可能な情報に基づき当社で判断したものであり、実際の業績は、今後様々な要因によって予想値と異なる場合があります。

－3－キーウェアソリューションズ㈱ （3799） 平成26年３月期 第３四半期決算短信

２．サマリー情報(注記事項)に関する事項（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動該当事項はありません。

（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用該当事項はありません。

（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
該当事項はありません。

（４）追加情報（従業員持株会信託型ＥＳＯＰの導入と会計処理）
当社は、当社グループの従業員に対する福利厚生制度を拡充するとともに、株価上昇へのインセンティブ付与により従業員の経営参画意識を一層高め、当社の中長期的な企業価値の向上を図ることを目的として、従業員向けインセンティブ・プラン「従業員持株会信託型ＥＳＯＰ」（以下「ＥＳＯＰ信託」という）の導入を決定し、平成25年８月19日付けで信託契約を締結いたしました。
ＥＳＯＰ信託による当社株式の取得および売却については、当社がＥＳＯＰ信託の債務を保証しており、経済的実態を重視し、当社とＥＳＯＰ信託は一体であるとする会計処理を行っております。したがってＥＳＯＰ信託が所有する当社株式については、四半期連結財務諸表において自己株式として処理しております。また、ＥＳＯＰ信託の資産および負債ならびに費用および収益については、四半期連結財務諸表に含めて計上しております。
なお、当第３四半期連結会計期間末日におけるＥＳＯＰ信託が所有する当社株式の数および簿価は、346,000株、178,657千円であります。

－4－キーウェアソリューションズ㈱ （3799） 平成26年３月期 第３四半期決算短信

３．四半期連結財務諸表（１）四半期連結貸借対照表（単位：千円）前連結会計年度(平成25年３月31日)

資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金商品及び製品仕掛品
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
未払法人税等
賞与引当金
受注損失引当金
その他
流動負債合計固定負債
長期借入金
資産除去債務その他
固定負債合計負債合計－5－

当第3四半期連結会計期間(平成25年12月31日)

638,868
4,476,856
164,113
235,426
273,026△3,981
5,784,310

774,769
3,441,738
207,611
678,728
348,810△3,0085,448,650

154,787

140,120

590,341
245,983
836,325

561,081
382,977
944,058

2,878,820
223,182△1,6983,100,304

2,872,580
274,951△1,6983,145,833

4,091,417

4,230,013

9,875,728

9,678,663

733,203750,000
300,000
26,632214,8836,815
960,469
2,992,004

683,942400,000
185,000
18,843
157,436
51,735993,2732,490,230

1,000,000
91,456
17,423
1,108,879

1,302,766
92,89524,921
1,420,584

4,100,884

3,910,814

キーウェアソリューションズ㈱ （3799） 平成26年３月期 第３四半期決算短信（単位：千円）
前連結会計年度(平成25年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式

当第3四半期連結会計期間(平成25年12月31日)

1,737,237
507,237
3,672,651△159,181
5,757,944

1,737,237
507,237
3,828,430△337,869
5,735,036

16,89916,89932,81232,812

純資産合計

5,774,843

5,767,849

負債純資産合計

9,875,728

9,678,663

株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益累計額合計－6－キーウェアソリューションズ㈱ （3799） 平成26年３月期 第３四半期決算短信（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
四半期連結損益計算書
第３四半期連結累計期間（単位：千円）前第3四半期連結累計期間(自 平成24年４月１日至 平成24年12月31日)
売上高
売上原価

当第3四半期連結累計期間(自 平成25年４月１日
至 平成25年12月31日)

11,492,982
9,400,073
2,092,908

12,056,469
9,891,215
2,165,253

1,898,120
194,788

1,890,978274,275

2,940
1,789
4,780
－
3,757
13,267

2,919
2,164
5,271
10,1005,755
26,21026,25340,5645,715
1,767
74,301

28,94339,983－
2,348
71,275

133,754229,209

－
2,243
2,243

27,694－
27,694

税金等調整前四半期純利益

135,998

256,904

法人税等
少数株主損益調整前四半期純利益

15,758120,239

16,100240,804

四半期純利益120,239

240,804

売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金助成金収入
持分法による投資利益
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
支払手数料
持分法による投資損失
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
事業譲渡益
ゴルフ会員権売却益
特別利益合計－7－キーウェアソリューションズ㈱ （3799） 平成26年３月期 第３四半期決算短信

四半期連結包括利益計算書
第３四半期連結累計期間（単位：千円）前第3四半期連結累計期間(自 平成24年４月１日
至 平成24年12月31日)
少数株主損益調整前四半期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
持分法適用会社に対する持分相当額

当第3四半期連結累計期間(自 平成25年４月１日
至 平成25年12月31日)

120,239

240,804

8,160
1,002
9,163

15,493420
15,913

四半期包括利益

129,402

256,717（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
少数株主に係る四半期包括利益

129,402－256,717－

その他の包括利益合計－8－

キーウェアソリューションズ㈱ （3799） 平成26年３月期 第３四半期決算短信（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）
第２四半期連結会計期間から導入いたしました「従業員持株会信託型ＥＳＯＰ」の信託契約に基づき自己株式の取得および売却を行っており、当第３四半期連結累計期間における取得による増加が189,965千円、売却による減少が11,308千円となりました。
この結果、当第３四半期連結累計期間において自己株式が178,657千円増加しており、当第３四半期連結会計期間末における自己株式は337,869千円となっております。

（セグメント情報等）
前第３四半期連結累計期間（自 平成24年４月１日 至 平成24年12月31日）（単位：千円）
報告セグメント
ネットワーク システムイン
ＩＴサービス サポートサー
公共システムシステム開発 テグレーショ
事業
ビス事業
開発事業
事業
ン事業

計

売上高
外部顧客への売上高

3,496,997

1,123,544

1,236,506

3,029,324

602,0449,488,417

67,861―

6,149

90,639241,081405,7323,564,858

1,123,544

1,242,656

3,119,964

843,126

9,894,150

91,198△20,101△47,133

160,746△32,351

152,358

その他
(注)１

合計

調整額
(注)２

2,004,564

11,492,982―

11,492,982

セグメント間の内部売上高又は振替高

240,744646,477△646,477―

計2,245,309

12,139,460△646,477

11,492,982

36,731

189,090

5,698

194,788

セグメント間の内部売上高
又は振替高
計
セグメント利益又は損失(△)

四半期連結損益計算書計上額(注)３

売上高
外部顧客への売上高セグメント利益又は損失(△)(注) １．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、拠点として地域性をもつ独立した経営単位のセグメントおよび機器販売等を含んでおります。
２．セグメント利益又は損失の調整額5,698千円は、セグメント間取引消去であります。
３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

－9－キーウェアソリューションズ㈱ （3799） 平成26年３月期 第３四半期決算短信

当第３四半期連結累計期間（自 平成25年４月１日 至 平成25年12月31日）（単位：千円）
報告セグメント
ネットワーク システムイン
ＩＴサービス サポートサー
公共システムシステム開発 テグレーショ
事業
ビス事業
開発事業
ン事業
事業

計

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又は損失(△)

3,536,940

1,378,418

1,543,387

3,000,662

682,374

10,141,783

74,861560

13,12999,557

268,418456,526

3,611,801

1,378,9781,556,517

3,100,220

950,792

10,598,309

45,002

76,89050,414142,134△8,074306,367

四半期連結損益計算書計上
額(注)３

その他
(注)１

合計

調整額
(注)２

1,914,685

12,056,469―

12,056,469

セグメント間の内部売上高
又は振替高

455,720912,246△912,246―

計2,370,405

12,968,715△912,246

12,056,469

96,123

402,491△128,216

274,275

売上高
外部顧客への売上高

セグメント利益又は損失(△)(注) １．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、拠点として地域性をもつ独立した経営単位のセグメントおよび機器販売等を含んでおります。
２．セグメント利益又は損失の調整額△128,216千円は、セグメント間取引消去および各報告セグメントに配分していない全社費用等によるものであります。
３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

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４．補足情報（受注の状況）当第３四半期連結累計期間における受注実績をセグメントごとに示すと、以下のとおりであります。

受注高(千円)

前年同四半期比(％)

受注残高(千円)

前年同四半期比(％)

公共システム開発事業

3,338,125△13.2

1,599,010△6.7

ネットワークシステム開発事業

1,628,806

27.7

518,566

13.4

システムインテグレーション事業

1,847,628

77.4

883,563

115.9

ＩＴサービス事業

3,126,746△4.7

1,248,153△5.3

697,026

10.2

223,731△5.3

2,084,971

2.3

729,926△4.6

12,723,305

5.0

5,202,9526.2

サポートサービス事業
その他
合計(注) １．セグメント間取引については、相殺消去しております。
２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。

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