คำอธิบำยและวิเครำะห์ งบกำรเงินรำยไตรมำส สำหรับไตรมำสที่ 3 ปี บัญชี 2565
สิน้ สุดวันที่ 30 พฤศจิกำยน 2565
บริ ษัท อิออน ธนสินทรัพย์ (ไทยแลนด์) จำกัด (มหำชน) (“บริ ษัทฯ”) ได้ นำส่งงบกำรเงินไตรมำสที่ 3 ประจำปี2565 สิ ้นสุดวันที่ 30 พฤศจิกำยน 2565 ซึ่งสอบทำนโดยบริ ษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด โดยผลกำรดำเนินงำนของบริ ษัทฯ สรุปได้ ดงั นี ้ภำพรวม
จำกข้ อมูลของธนำคำรแห่งประเทศไทยและสำนักงำนคณะกรรมกำรพัฒนำกำรเศรษฐกิจและสังคมแห่งชำติ(NESDB) สภำวะเศรษฐกิจในประเทศไทยไตรมำสที่ 3/2565 ขยำยตัวอยูท่ รี่ ้ อยละ 4.5 เติบโตขึ ้นจำกร้ อยละ 2.5 จำกไตรมำส
ก่อนหน้ ำ ซึ่งเติบโตสอดคล้ องกับสถำนกำรณ์กำรแพร่ ระบำด COVID-19 ที่คลี่คลำยลง อีกทังได้้ รับปั จจัยสนับสนุนจำกกำรฟื น้ ตัวของภำคกำรท่องเที่ยวหลังกำรเปิ ดประเทศ และกำรขยำยตัวต่อเนื่องของอุปสงค์ในประเทศทังกำรบริ้
โภคและกำรลงทุน อย่ำงไรก็ตำมกำรขยำยตัวของเศรษฐกิจยังคงมีควำมเสี่ยงจำกค่ำครองชีพที่สงู ขึ ้น หนี ้สินครัวเรื อนที่สงู ท่ำมกลำง
แนวโน้ มกำรเพิ่มขึ ้นของภำระดอกเบี ้ย และควำมเสี่ยงจำกกำรกลับมำแพร่ ระบำดของ COVID-19 ทังนี้ ้อัตรำกำรว่ำงงำนใน
ไตรมำสที่ 3/2565 อยูท่ ี่ร้อยละ 1.23 ลดลงจำกไตรมำสก่อน
สำหรับผลประกอบกำรเก้ ำเดือนแรกของปี 2565 บริ ษัทฯ มียอดกำรให้ สนิ เชื่อใหม่เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 29 จำกปี ก่อน และสำหรับไตรมำสที่ 3 ปี 2565 บริ ษัทฯ มียอดกำรให้ สนิ เชื่อใหม่เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 17 จำกปี ก่อน และเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 0.1 จำกไตรมำสก่อนณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2565 บริ ษัทฯ มีจำนวนลูกค้ ำสมำชิกบัตรเครดิตและสินเชื่ออื่นๆ ดังนี ้จำนวนลูกค้ ำบัตร สำขำ และร้ ำนค้ ำสมำชิก

30 พฤศจิกำยน 2564

30 พฤศจิกำยน 2565

บัตรเครดิต (ล้ ำนบัตร)บัตรสมำชิก (ล้ ำนบัตร)สำขำกรุงเทพฯต่ำงจังหวัดเครื่ องเบิกและชำระเงินสดอัตโนมัติ (ATMs) (เครื่ อง)

3.05
6.31
100 สำขำ
30%
70%
401

3.23
6.47
104 สำขำ
30%
70%
148

ร้ ำนค้ ำสมำชิก

6,381

6,038

สรุ ปผลกำรดำเนินงำนจำกงบกำรเงินรวม
1. ผลกำรดำเนินงำน
งบกำไรขำดทุน (งบกำรเงินรวม)หน่วย : ล้ ำนบำท

3Q/65งบกำรเงินรวม
%YoY 9M/64 9M/65%YoYงบกำรเงินเฉพำะกิจกำร
9M/64 9M/65 %YoY

รำยได้ จำกบัตรเครดิตรำยได้ จำกกำรให้ ก้ ยู ืมรำยได้ จำกกำรให้ เช่ำซื ้อรำยได้ อื่น

1,960
2,589
254
1,016

17%
-0.3%
-7%
54%

4,820
7,796805
2,177

5,648
7,847
774
2,511

17%
1%
-4%
15%

4,7617,664
240
2,206

5,535
7,771
186
2,453

16%
1%
-22%
11%

รวมรำยได้
ค่ำใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนและบริ หำรผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นต้ นทุนทำงกำรเงิน
ค่ำใช้ จ่ำยอื่นๆ
รวมค่ ำใช้ จ่ำยกำไรก่อนภำษี เงินได้
ค่ำใช้ จ่ำยภำษี เงินได้
กำไรสุทธิส่วนที่เป็ นของบริษัทใหญ่
กำไรสุทธิต่อหุ้น (บำทต่ อหุ้น)

5,820
2,039
1,884
475
0
4,398
1,421
286
1,104
4.42

12%
5%
6%
12%
0%
6%
35%
35%
35%
35%

15,597
5,846
5,011
1,327
8
12,192
3,405
768
2,643
10.57

16,780
6,057
5,298
1,381
2
12,739
4,041
815
3,122
12.49

8%
4%
6%
4%
-71%
4%
19%
6%
18%
18%

14,872
5,217
4,265
1,385
8
10,875
3,997
731
3,266
13.06

15,945
5,502
5,167
1,436
1
12,107
3,838
728
3,109
12.44

7%
5%
21%
4%
-87%
11%
-4%
-0.4%
-5%-5%

รำยได้สำหรับงวดเก้ ำเดือนของปี บญั ชี 2565 บริ ษัทฯ มีรำยได้ จำกงบกำรเงินรวม 16,780 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 1,183 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 8 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน สำหรับไตรมำสที่ 3/2565 บริ ษัทฯ มีรำยได้ จำกงบกำรเงินรวมจำนวน 5,820
ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 608 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 12 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน และร้ อยละ 6 จำกไตรมำสก่อน โดยรำยได้ ที่เพิ่มขึ ้นเป็ นผลจำกรำยได้ ของธุรกิจหลักของบริ ษัทฯ โดยเฉพำะรำยได้ จำกบัตรเครดิตที่เพิ่มขึน้ ร้ อยละ 17 จำกปี ก่อน ซึ่งสอดคล้ องกับปริ มำณกำรใช้ จ่ำยผ่ำนบัตรเครดิตและกำรเบิกถอนเงินสดล่วงหน้ ำที่เพิ่มสูงขึ ้นร้ อยละ 32 และ 24 ตำมลำดับ
นอกจำกนี ้ในไตรมำสที่ 3/2565 บริ ษัทฯ มีรำยได้ จำกลูกหนี ้ที่ตดั จำหน่ำยแล้ วจำนวน 299 ล้ ำนบำทอย่ำงไรก็ตำม บริ ษัทฯ ยังมีรำยได้ อื่นจำกหนี ้สูญรับคืนสำหรับงวดเก้ ำเดือนแรกของปี 2565 จำนวน 1,202 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นอย่ำงต่อเนื่องถึงร้ อยละ 18 จำกปี ก่อน และสำหรับไตรมำสที่ 3/2565 จำนวน 406 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 7จำกปี ก่อน แต่ลดลงร้ อยละ 1 จำกไตรมำสก่อน ตำมลำดับ ทังนี้ ้ รำยละเอียดของแต่ละธุรกิจหลักมีดงั นี ้2โครงสร้ ำงยอดกำรให้ สนิ เชื่อและรำยได้ สำหรับงวดเก้ ำเดือนแรกของปี บัญชี 2565- บัตรเครดิตสำหรับงวดเก้ ำเดือนของปี บญั ชี 2565 ยอดกำรให้ สินเชื่อบัตรเครดิตคิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ 70 ของยอดกำรให้
สินเชื่อรวม โดยมีรำยได้ จำกงบกำรเงินรวม 5,648 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 828 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 17 จำกงวดเดียวกันของปี
ก่อน และในไตรมำสที่ 3/2565 มีรำยได้ จำกบัตรเครดิตจำนวน 1,960 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 284 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 17 จำกงวดเดี ย วกัน ของปี ก่ อ น และร้ อยละ 4 จำกไตรมำสก่ อ น ส ำหรั บธุ รกิ จในต่ำงประเทศมี รำยได้ บัตรเครดิ ตจำก AEON
Specialized Bank (Cambodia) Plc จำนวน 114 ล้ ำนบำท เติบโตร้ อยละ 31 จำกปี ก่อน- สินเชื่อเงินกู้สำหรับงวดเก้ ำเดือนของปี บญั ชี 2565 บริ ษัทฯ มียอดกำรให้ บริ กำรสินเชื่อเงินกู้คิดเป็ นร้ อยละ 22 ของยอดกำรให้สินเชื่อรวม โดยมีรำยได้ 7,847 ล้ ำนบำท คิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ 47 ของรำยได้ รวม เพิ่มขึ ้น 51 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 1 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน และสำหรับไตรมำสที่ 3/2565 มีรำยได้ จำกกำรให้ ก้ ยู มื 2,589 ล้ ำนบำท ลดลง 8 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ0.3 จำกปี ก่ อ น และร้ อยละ 1 จำกไตรมำสก่ อ น นอกจำกนี ย้ ัง มี ร ำยได้ สิ น เชื่ อ เงิ น กู้ จำก AEON Specialized Bank(Cambodia) PLC จำนวน 157 ล้ ำนบำท ลดลงร้ อยละ 22 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน และบริ ษัท อิออน ไมโครไฟแนนซ์(เมียนมำร์ ) จำกัด จำนวน 11 ล้ ำนบำท ลดลงร้ อยละ 63 จำกงวดเดียวกันของปี
อย่ำงไรก็ตำม บริ ษัทฯ ได้ ขยำยช่องทำงกำรบริ กำรผ่ำนทำงระบบออนไลน์มำกขึ ้นซึง่ เป็ นกำรอำนวยควำมสะดวกให้ แก่ลกู ค้ ำมำกขึ ้นและยังเป็ นกำรลดต้ นทุนกำรดำเนินงำน อำทิ เช่น ลดจำนวนเครื่ อง ATMs และ ลดพื ้นที่ดำเนินงำนในสำขำของบริ ษั ท ฯ ทัง้ นี ก้ ำรเพิ่ ม ช่ อ งทำงธุ ร กรรม online ที่ ห ลำกหลำยท ำให้ สิ น เชื่ อ เงิ น สดโดยไม่ ใ ช้ บัต ร (CardlessWithdrawal) คิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ 95 ของจำนวนยอดสินเชื่อเงินกู้ทงหมดั้โดยโอนเงินสดผ่ำนช่องทำง Promtpay มำกกว่ำร้ อยละ 70- สินเชื่อเช่ำซื ้อบริ ษัทฯ ให้ บริ กำรสินเชื่อเช่ำซื ้อรถจักรยำนยนต์และรถยนต์มือสอง สินเชื่อเช่ำซื ้อเครื่ องใช้ ไฟฟ้ำ โทรศัพท์มือถือและอื่นๆ และธุรกิจเช่ำซื ้อในต่ำงประเทศของบริ ษัทย่อย สำหรับงวดเก้ ำเดือนแรกของปี บญั ชี 2565 บริ ษัทฯ มีรำยได้ สินเชื่อเช่ำซื ้อรวม 774 ล้ ำนบำท ลดลง 31 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 4 จำกปี ก่อน และในไตรมำสที่ 3/2565 บริ ษัทฯ มีรำยได้ สนิ เชื่อเช่ำ3ซื ้อจำนวน 254 ล้ ำนบำท ลดลง 20 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 7 จำกปี ก่อน แต่เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 0.3 จำกไตรมำสก่อน นอกจำกนี ้สำหรั บงวดเก้ ำเดือนแรกของปี 2565 บริ ษัทฯ ยังมีรำยได้ สินเชื่อเช่ำซือ้ จำก AEON Specialized Bank (Cambodia) Plc
จำนวน 504 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 5 จำกปี ก่อน และบริ ษัท อิออน ลีสซิ่ง เซอร์ วิส (ลำว) จำกัด จำนวน 84 ล้ ำนบำท ซึง่ อยู่ในระดับใกล้ เคียงกับปี ก่อน- รำยได้ อื่นสำหรับงวดเก้ ำเดือนแรกของปี 2565 บริ ษัทฯ มีรำยได้ อื่นจำนวน 2,511 ล้ ำนบำท คิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ 15 ของรำยได้ รวม เพิ่มขึ ้น 334 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 15 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน โดยรำยละเอียดประกอบไปด้ วย หนี ้สูญรับคืน1,202 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 18 จำกปี ก่อน หรื อคิดเป็ นร้ อยละ 7 ของรำยได้ รวม กำไรจำกกำรขำยลูกหนี ้ที่ตดั จำหน่ำยแล้ ว404 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 27 จำกปี ก่อน หรื อคิดเป็ นร้ อยละ 2 ของรำยได้ รวม รำยได้ จำกกำรให้ บริ กำรติดตำมหนี ้ 166
ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 7 จำกปี ก่อน หรื อคิดเป็ นร้ อยละ 1 ของรำยได้ รวม รำยได้ จำกธุรกิจนำยหน้ ำประกันภัย 517 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 4 จำกปี ก่อน หรื อคิดเป็ นร้ อยละ 3 ของรำยได้ รวม และรำยกำรอื่นๆ 221 ล้ ำนบำท โดยรำยได้ อื่นที่เพิ่มขึ ้นนัน้ เป็ นผลจำกรำยได้ หนี ้สูญรับคืนที่เพิ่มขึ ้นอย่ำงต่อเนื่อง เนื่องจำกบริ ษัทฯ ดำเนินกำรเร่งรัดทำงกฎหมำยให้ เร็ วมำกขึ ้นสำหรับไตรมำสที่ 3/2565 มีรำยได้ อื่นจำนวน 1,016 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 53 จำกปี ก่อน และร้ อยละ 42 จำกไตรมำสก่อน เนื่องจำกในไตรมำส 3/2565 บริ ษัทฯ มีรำยได้ จำกกำรขำยลูกหนี ้ที่ตดั จำหน่ำยแล้ วจำนวน 299 ล้ ำนบำทค่ ำใช้ จ่ำยค่ำใช้ จ่ำยหลักของบริ ษัทฯ ประกอบด้ วย ค่ำใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนและกำรบริ หำร ผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นและต้ นทุนทำงกำรเงิน โดยบริ ษัทฯ มีค่ำใช้ จ่ำยจำกงบกำรเงินรวมสำหรับงวดเก้ ำเดือนแรกทังสิ้ ้น 12,739 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 547 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 4 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน และสำหรับไตรมำสที่ 3/2565 มีจำนวน 4,398 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 241 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 6 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน และร้ อยละ 2 จำกไตรมำสก่อน โดยรำยละเอียดของ
ค่ำใช้ จ่ำยต่ำงๆ มีดงั นี ้- ค่ำใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนและกำรบริ หำรและค่ำใช้ จำ่ ยอื่น
ค่ำใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนและกำรบริ หำรสำหรั บงวดเก้ ำเดือนแรกของปี บัญชี 2565 จำกงบกำรเงินรวมมี
จำนวน 6,057 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 212 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 4 จำกงวดเดียวกันของปี กอ่ น โดยค่ำใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนและบริ หำรเพิ่มขึ ้นเนื่องจำกค่ำใช้ จ่ำยด้ ำนบุคลำกร ค่ำใช้ จ่ำยในกำรบริ หำร และกิจกรรมทำงกำรตลำด ในขณะที่คำ่ ใช้ จ่ำยในกำร
ดำเนินงำนและกำรบริ หำรในไตรมำสที่ 3/2565 มีจำนวน 2,039 ล้ ำนบำท เพิ่มขึน้ 88 ล้ ำนบำท หรื อ ร้ อยละ 5 จำกงวด
เดียวกันของปี ก่อน และร้ อยละ 3 จำกไตรมำสก่อน อย่ำงไรก็ตำม บริ ษัทฯ สำมำรถควบคุมค่ำใช้ จ่ำยกำรดำเนินงำนและบริ หำรได้ ดี โดยคิดเป็ นสัดส่วนเท่ำกับร้ อยละ 35 ของรำยได้ รวม ทังนี้ ้ หำกพิจำรณำจำกงบกำรเงินเฉพำะกิจกำรสัดส่วน
ค่ำใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนและกำรบริ หำรต่อรำยได้ เท่ำกับร้ อยละ 33 และสำหรับงวดเก้ ำเดือนของปี 2565 อยูท่ ี่ร้อยละ 36- ผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นสำหรับงวดเก้ ำเดือนแรกของปี 2565 บริ ษัทฯ มีผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นจำนวน 5,298 ล้ ำนบำทเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 6 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน สำหรับไตรมำสที่ 3/2565 บริ ษัทฯ มีผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นจำนวน 1,884 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 6 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน และร้ อยละ 2 จำกไตรมำสก่อน

4

- ต้ นทุนทำงกำรเงินบริ ษัทฯ ยังคงสำมำรถบริ หำรต้ นทุนทำงกำรเงินได้ อย่ำงมีประสิทธิ ภำพ โดยต้ นทุนทำงกำรเงินสำหรับงวดเก้ ำเดือนแรกของปี 2565 จำนวน 1,381 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 4 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน และในไตรมำส 3/2565 ต้ นทุนทำงกำรเงินมีจำนวน 475 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 12 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน และร้ อยละ 1 จำกไตรมำสก่อน ซึง่ สัดส่วน
ของต้ นทุนทำงกำรเงินในไตรมำสที่ 3/2565 คิดเป็ นร้ อยละ 8 ของรำยได้ รวม และมีต้นทุนทำงกำรเงินเฉลีย่ ทีร่ ้ อยละ 2.67
กำไรสุทธิ
สำหรับงวดเก้ ำเดือนแรกของปี 2565 บริ ษัทฯ มีผลกำไรจำกกำรดำเนินงำนรวม 4,041 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 636 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 19 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน และมีกำไรสุทธิสว่ นที่เป็ นของบริ ษัทใหญ่สำหรับงวดเก้ ำเดือนจำนวน 3,122
ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 479 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 18 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน หรื อคิดเป็ นกำไรต่อหุ้นที่ 12.49 บำท เนื่องจำกมี
กำรเพิ่มกำรทำกำรตลำดผ่ำนช่องทำงออนไลน์ มำกขึน้ และกำรผลประกอบกำรในต่ำงประเทศฟื ้นตัวภำยหลังกำรเปิ ดเศรษฐกิจตำมปกติ
สำหรับไตรมำสที่ 3/2565 บริ ษัทฯ มีกำไรจำกกำรดำเนินงำนรวม 1,421 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 366 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ35 จำกปี ก่อน เนื่องจำกมีกำรขำยลูกหนี ้ที่ตดั จำหน่ำยในไตรมำสนี ้ และบริ ษัทฯ มีกำไรสุทธิสว่ นที่เป็ นของบริ ษัทใหญ่ จำนวน1,104 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 289 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 35 จำกปี ก่อน และเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 22 จำกไตรมำสก่อน โดยมีกำไรต่อหุ้นที่
4.42 บำท
2. ฐำนะกำรเงิน
งบแสดงฐำนทำงกำรเงินรวม
หน่วย : ล้ ำนบำท

28 กุมภำพันธ์ 2565 30 พฤศจิกำยน 2565

ลูกหนี ้กำรค้ ำสินทรัพย์รวม
เงินกู้ยืมรวมหนี ้สินรวมส่วนของผู้ถือหุ้น
อัตรำผลตอบแทนต่อผู้ถือหุ้น (ROE)อัตรำผลตอบแทนต่อสินทรัพย์รวม(ROA)อัตรำส่วนหนี ้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (D/E Ratio)

91,02890,46965,41870,205
20,264
19.2%
4.0%
3.5

95,106
96,16467,82173,84922,31520.0%
4.5%
3.3สินทรัพย์ รวมณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2565 บริ ษัทฯ มีสินทรัพย์จำกงบกำรเงินรวม 96,164 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 5,695 ล้ ำนบำทหรื อร้ อยละ 6 จำก 90,469 ล้ ำนบำท ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2565 โดยสินทรัพย์สว่ นใหญ่เป็ นสินเชื่อลูกหนี ้กำรค้ ำสุทธิ ซึ่งมี
สัดส่วนร้ อยละ 89 ของสินเชื่อรวม
- ลูกหนี ้กำรค้ ำณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2565 บริ ษัทฯ มีลกู หนี ้กำรค้ ำจำกงบกำรเงินรวมจำนวน 95,106 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ4 จำก ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2565 โดยสินเชื่อใหม่ในประเทศที่เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 32 จำกปี ก่อน โดยลูกหนี ้กำรค้ ำรวมสำมำรถ
แบ่งตำมประเภทธุรกิจของบริ ษัทฯ ได้ เป็ นลูกหนี ้บัตรเครดิตจำนวน 43,399 เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 10 จำกสิ ้นปี บญั ชีก่อน ลูกหนี ้เงินให้ ก้ ยู ืม 45,982 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 1 จำกสิ ้นปี บญั ชีก่อน ลูกหนี ้เช่ำซื ้อจำนวน 5,645 ล้ ำนบำท ลดลงร้ อยละ 4 จำกสิ ้นปี บญั ชีก่อน และลูกหนี ้อื่นๆ จำนวน 80 ล้ ำนบำท ลดลงร้ อยละ 32 จำกสิ ้นปี บญั ชีก่อน ตำมลำดับ5- ค่ำเผื่อผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นณ วันที่ 30 พฤศจิ กำยน 2565 บริ ษัทฯ และบริ ษัทย่อยได้ ตงสั ้ ำรองค่ำเผื่อผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นจำนวน 10,470 ล้ ำนบำท ซึ่งคิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ 11 ของยอดลูกหนี ้กำรค้ ำรวม ลดลงจำก 10,951 ล้ ำนบำท คิดเป็ นร้ อยละ 12 ของยอดลูกหนี ้กำรค้ ำรวม ณ สิ ้นปี บญั ชีก่อน ทังนี้ ้ลูกหนี ้กำรค้ ำที่ค้ำงชำระเกิน 3 เดือน คิดเป็ นร้ อยละ 5.4 หำกพิจำรณำจำกกำรด้ อยค่ำทำงด้ ำนเครดิต (ECL) ตำม IFRS9 บริ ษัทฯ มี NPL Stage3 ร้ อยละ 5.6 ทัง้ นีง้ บกำรเงิ นเฉพำะกิจกำรมีลกู หนี ้กำรค้ ำที่ค้ำงชำระเกิน 3 เดือน คิดเป็ นร้ อยละ 5.0 และกำรด้ อยค่ำทำงด้ ำนครดิต (ECL) ตำม IFRS9 บริ ษัทฯมี NPL Stage3 ร้ อยละ 5.3 ทังนี้ ้อัตรำส่วนค่ำเผื่อผลขำดทุนจำกกำรด้ อยค่ำต่อสินเชื่อที่ไม่ก่อให้ เกิดรำยได้ ของบริ ษัทฯ (NPLCoverage ratio) ณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2565 อยูท่ ี่ร้อยละ 196 ของงบกำรเงินรวมหนีส้ นิณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2565 บริ ษัทฯ มีหนี ้สินจำกงบกำรเงินรวมจำนวน 73,849 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 3,644 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 5 จำก 70,205 ล้ ำนบำท ณ สิ ้นปี ก่อน โดยบริ ษัทฯ มีเงินกู้ยืมทังระยะยำวและระยะสั้นจ้ ำนวนรวมทังสิ้ ้น67,821 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 4 จำก ณ สิ ้นปี ก่อน ทังนี้ ้บริ ษัทฯ มีเงินกู้ยืมระยะยำวจำนวน 43,935 ล้ ำนบำท หรื อคิดเป็ นสัดส่วน ร้ อยละ 65 เพื่อเป็ นกำรบริ หำรควำมเสี่ยงที่อำจจะเกิดควำมผันผวนของอัตรำแลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ ทังนี้ ้บริ ษัทได้ ทำสัญญำแลกเปลี่ยนอัตรำดอกเบี ้ยในสกุลเงินเพื่อป้องกันควำมเสี่ยงในหนี ้สิน นอกจำกนี ้ บริ ษัทฯ มีวงเงินสินเชื่อ
หมุนเวียนคงเหลือจำนวน 8,150 ล้ ำนบำท และวงเงิน สินเชื่อหมุนเวียนแบบ committed อีก 3,000 ล้ ำนบำทกับสถำบัน
กำรเงินหลำยแห่งในประเทศซึ่งเพียงพอต่อกำรดำเนินงำนของบริ ษัทฯ ทังนี้ ้ บริ ษัทฯ มีห้ นุ กู้ที่ครบกำหนดในอีก 12 เดือน
จำนวน 1,000 ล้ ำนบำท ซึง่ บริ ษัทฯ สำมำรถออกหุ้นกู้ใหม่ทดแทนหรื อใช้ เงินทุนหมุนเวียนมำชำระได้ ตำมกำหนดส่ วนของผู้ถอื หุ้นณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2565 บริ ษัทฯ มีสว่ นของผู้ถือหุ้นเท่ำกับ 22,315 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 2,051 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 10 จำก ณ สิ ้นปี ก่อน ทังนี้ ้ มูลค่ำตำมบัญชีต่อหุ้นส่วนที่เป็ นของบริ ษัทใหญ่ ณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2565 เท่ำกับ87.03 บำทต่อหุ้น เพิ่มขึ ้นจำก 79.55 บำท ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2565
ณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2565 อัตรำส่วนหนี ้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (D/E ratio) เท่ำกับ 3.3 เท่ำ ลดลงจำก 3.5
เท่ำ ณ สิ ้นปี บญั ชี 2564 โดยมีอตั รำผลตอบแทนต่อผู้ถือหุ้น (ROE) และอัตรำผลตอบแทนต่อสินทรัพย์รวม (ROA) อยูท่ ี่ร้อยละ
20.0 และร้ อยละ 4.5 ตำมลำดับ
อัตรำส่ วนทำงกำรเงินที่สำคัญ

ไตรมำส 3ปี บัญชี2564

ไตรมำส 3ปี บัญชี2565

อัตรำกำไรสุทธิ (%)

15.6%

19.0%

16.9%

18.6%

ควำมสำมำรถในกำรชำระคืนเงินกู้ (เท่ำ)

3.5

4.0

3.6

3.9

ค่ำใช้ จ่ำยดำเนินงำนต่อรำยได้ รวม(%)

37.4%

35.0%

37.5%

36.1

กำไรต่อหุ้น (บำท)

3.26

4.42

10.52

12.49

อัตรำส่ วนทำงกำรเงินที่สำคัญ

ณ 30 พฤศจิกำยน 2564

ณ 30 พฤศจิกำยน 2565

ค่ำเผื่อผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นต่อเงินให้ สนิ เชื่อรวม (%)

12.3%

11.0%

อัตรำค่ำเผื่อหนี ้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อด้ อยคุณภำพ

255%

196%

มูลค่ำตำมบัญชีตอ่ หุ้น (บำท)

74.8

87.06

ณ 30
ณ 30
พฤศจิกำยน พฤศจิกำยน2564
2565