คำอธิบำยและวิเครำะห์ งบกำรเงินรำยไตรมำส
สำหรับไตรมำสที่ 3 ปี บัญชี 2566 สิน้ สุดวันที่ 30 พฤศจิกำยน 2566
บริ ษัท อิออน ธนสินทรัพย์ (ไทยแลนด์) จำกัด (มหำชน) (“บริ ษัทฯ”) ได้ นำส่งงบกำรเงินไตรมำสที่ 3 สิ ้นสุดวันที่30 พฤศจิกำยน 2566 ซึง่ สอบทำนโดยบริ ษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด โดยผลกำรดำเนินงำนของบริ ษัทฯสรุปได้ ดงั นี ้ภำพรวม
จำกข้ อมูลของธนำคำรแห่งประเทศไทยและสำนักงำนคณะกรรมกำรพัฒนำกำรเศรษฐกิจและสังคมแห่งชำติ(NESDB) สภำวะเศรษฐกิจในประเทศไทยในไตรมำสที่ 3 ของปี 2566 เศรษฐกิจไทยขยำยตัวร้ อยละ 1.5 ชะลอลงจำกร้ อยละ1.8 ในไตรมำสที่ สองของปี 2566 (%YoY) เป็ น ผลจำกกำรชะลอตัวของกำรลงทุน ภำครั ฐ และกำรอุป โภคภำครั ฐบำลเนื่องจำกควำมล่ำช้ ำจำกกำรจัดสรรงบประมำณ แม้ มลู ค่ำกำรส่งออกสินค้ ำจะกระเตื ้องขึ ้นจำกไตรมำสก่อน ทังนี้ ้สำนักงำนสภำพัฒนำเศรษฐกิจและสังคมแห่งชำติ ได้ ปรั บลดประมำณกำรกำรเติบโตของเศรษฐกิจไทยในปี 2566 โดยคำดว่ำจะ
ขยำยตัวในช่วงร้ อยละ 2.5 ซึ่งต่ำกว่ำคำดกำรณ์ในระยะแรก ปั จจัยสนับสนุนยังคงเป็ นกำรฟื น้ ตัวอย่ำงต่อเนื่องของภำคกำร
ท่องเที่ยว กำรอุปโภคบริ โภคภำคเอกชน และกำรลงทุนภำคเอกชน ในขณะที่อตั รำเงินเฟ้อทัว่ ไปเฉลี่ยเพียง 0.5% และอัตรำ
กำรว่ำงงำนในไตรมำสที่ 3/2566 อยู่ที่ร้อยละ 0.99 ลดลงเล็กน้ อยจำกไตรมำสก่อนหน้ ำ และ หนี ้สินครัวเรื อนในประเทศต่อGDP (ปรับฤดูกำล) ที่อยูใ่ นระดับสูง ซึง่ เพิ่มขึ ้นจำกร้ อยละ 90.70 ในไตรมำสแรก ปี 2566 เป็ นร้ อยละ 90.9 ในไตรมำสที่สอง
สำหรับผลประกอบกำรไตรมำสที่ 3 ปี 2566 บริ ษัทฯ มียอดกำรให้ สนิ เชื่อใหม่เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 5 จำกไตรมำสเดียวกัน
ของปี ก่อน ทังนี้ ้เป็ นผลจำกกำรใช้ จ่ำยผ่ำนบัตรเครดิตที่เพิ่มขึ ้นอย่ำงต่อเนื่องและกำรทำกำรตลำดร่ วมกับพันธมิตรทำงธุรกิจทังนี้ ้ จำกสภำวะทำงเศรษฐกิจที่แม้ จะอยู่ในแนวโน้ มที่ดีขึ ้น แต่ยงั คงมีควำมเสี่ยงต่อคุณภำพสินทรัพย์อยู่ บริ ษัทฯ จึงยังคง
ระมัดระวังในกำรปล่อยสินเชื่อที่มีควำมเสีย่ งสูงณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2566 บริ ษัทฯ มีจำนวนเครื อข่ำย ดังนี ้จำนวนลูกค้ ำบัตร สำขำ และร้ ำนค้ ำสมำชิสำขำ กกรุงเทพฯ
ต่ำงจังหวัด
เครื่ องเบิกและชำระเงินสดอัตโนมัติ(ATMs)(เครื่ อกง)ร้ ำนค้ ำสมำชิ

28 กุมภำพันธ์ 2566
104 สำขำ
31%
69%
146

31 สิงหำคม 2566
104 สำขำ
30%
70%
141

30 พฤศจิกำยน 2566
102 สำขำ
29%
71%
137

5,846

5,646

5,524

สรุ ปผลกำรดำเนินงำนจำกงบกำรเงินรวม1. ผลกำรดำเนินงำน
งบกำไรขำดทุน
หน่วย : ล้ ำนบำทรำยได้ จำกบัตรเครดิต
รำยได้ จำกกำรให้ ก้ ยู ืมรำยได้ จำกกำรให้ เช่ำซื ้อรำยได้ อื่นรวมรำยได้
ค่ำใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนและบริ หำรผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นต้ นทุนทำงกำรเงินค่ำใช้ จ่ำยอื่นๆรวมค่ ำใช้ จ่ำยกำไรก่อนภำษี เงินได้ค่ำใช้ จ่ำยภำษี เงินได้กำไรสุทธิส่วนที่เป็ นของบริษัทใหญ่
กำไรสุทธิต่อหุ้น (บำทต่ อหุ้น)

2Q/66
1,968
2,554
248
907
5,676
2,070
1,949
574
1
4,594
1,082
218
842
3.37

3Q/66
1,989
2,411
249
755
5,405
2,114
1,899
511
(0.1)
4,524
881
171
706
2.82

งบกำรเงินรวม
%LQ
9M/65
1%
5,648(6%)
7,847
0.4%
774
(17%)
2,511
(5%)
16,780
2%
6,057
(3%)
5,298
(11%)
1,381
(110%)
2(2%)
12,739(19%)
4,401(22%)
815
(16%)
3,122(16%)
12.49

9M/66
5,908
7,500
737
2,395
16,541
6,212
5,942
1,612
6
13,773
2,768
550
2,165
8.66

%LY
5%
(4%)
(5%)
(5%)
(1%)
3%
12%
17%
148%
8%(31%)
(33%)
(31%)
(31%)

รำยได้สำหรับไตรมำสที่ 3 และ งวด 9 เดือนของปี 2566 บริ ษัทฯ มีรำยได้ จำกงบกำรเงินรวม 5,405 ล้ ำนบำท และ16,541 ล้ ำนบำท ตำมลำดับ ซึง่ รำยได้ สำหรับไตรมำสที่ 3/2566 ลดลงจำกไตรมำสก่อนร้ อยละ 5 อันเนื่องมำจำกในไตรมำสนี ้ ไม่ได้ มีรำยได้ จำกกำรขำยลูกหนี ้ที่ตดั จำหน่ำยแล้ ว ทังนี้ ้ เมื่อเทียบกับงวด 9 เดือนของปี ก่อน รำยได้ ที่เพิ่มขึ ้นมำจำกรำยได้
ของบัตรเครดิตที่เติบโตขึ ้นร้ อยละ 5 ซึง่ สอดคล้ องกับปริ มำณกำรใช้ จ่ำยผ่ำนบัตรที่ยงั คงเติบโตต่อเนื่อง ทังนี้ ้ อัตรำกำรเติบโต
ทำงเศรษฐกิจโดยรวมของประเทศมีแนวโน้ มที่ดีขึ ้น แต่ยงั ต่ำกว่ำสถำนกำรณ์ก่อนกำรแพร่ ระบำดของโรคโควิด โดยเฉพำะ
ภำคกำรส่งออก แม้ มีแนวโน้ มกำรส่งออกที่ดีขึ ้นในไตรมำสที่ 3 นี ้ ในขณะที่อตั รำหนี ้สินครัวเรื อนที่ยงั คงอยูใ่ นระดับสูง บริ ษัทฯจึงยังคงดำเนินนโยบำยกำรปล่อยสินเชื่อที่เข้ มงวดในไตรมำสนี ้ และมุง่ เน้ นลูกค้ ำเฉพำะกลุม่ เพื่อลดควำมเสีย่ งด้ ำนคุณภำพ
สินทรัพย์โดยกำรคัดสรรกำรปล่อยสินเชื่อส่วนบุคคล และสินเชื่อเช่ำซื ้ออย่ำงเข้ มงวด2โครงสร้ ำงยอดกำรให้ สนิ เชื่อและรำยได้ สำหรับงวด 9 เดือนของปี บัญชี 2566

- บัตรเครดิต
ในงวด 9 เดือนของปี บญั ชี 2566 ยอดกำรให้ สินเชื่อบัตรเครดิตคิดเป็ นร้ อยละ 68 ของยอดกำรให้ สินเชื่อรวม
โดยรำยได้ จำกกำรให้ สินเชื่อบัตรเครดิต ในไตรมำส 3 เป็ นจำนวน 1,989 ล้ ำนบำท ส่งผลให้ รำยได้ จำกกำรให้ สินเชื่อบัตร
เครดิตในงวด 9 เดือนเพิ่มขึ ้นเป็ นจำนวน 5,908 ล้ ำนบำท หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 5 จำกงวด 9 เดือนของปี ก่อน และคิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ 36 ของรำยได้ รวม ซึง่ กำรเติบโตอย่ำงต่อเนื่องของยอดกำรใช้ จำ่ ยบัตรเครดิตมำจำกกำรเติบโตของกำรใช้ บตั รเครดิตชำระค่ำสินค้ ำ อำทิ กำรใช้ จ่ำยซื ้อสินค้ ำบนร้ ำนค้ ำพันธมิตร ห้ ำงค้ ำปลีกขนำดใหญ่ กำรจองโรงแรมบนแพลตฟอร์ มด้ ำนกำรท่องเที่ยว อันเป็ นผลจำกภำคกำรท่องเที่ยวฟื น้ ตัว และกำรรักษำพยำบำล- สินเชื่อเงินกู้
ในงวด 9 เดือนของปี บญั ชี 2566 ยอดกำรให้ บริ กำรสินเชื่อเงินกู้คิดเป็ นร้ อยละ 23 ของยอดกำรให้ สนิ เชื่อรวม โดยมีรำยได้ จำกงบกำรเงินรวมสำหรับไตรมำส 3 จำนวน 2,411 ล้ ำนบำท และสำหรั บ งวด 9 เดือน จำนวน 7,500 ล้ ำนบำท
ลดลงร้ อยละ 4 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน โดยรำยได้ สนิ เชื่อเงินกู้คิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ 38 ของรำยได้ รวมอย่ำงไรก็ตำม บริ ษัทฯ ได้ ขยำยช่องทำงกำรบริ กำรผ่ำนทำงระบบออนไลน์ซึ่งเป็ นกำรอำนวยควำมสะดวกให้ แก่ลูกค้ ำมำกขึ ้นและยังเป็ นกำรลดต้ นทุนกำรดำเนินงำนของบริ ษัทฯ ซึง่ ทำให้ สมำชิกบัตรอิออนสำมำรถทำธุรกรรมสินเชื่อเงินสด
หมุนเวียนได้ หลำกหลำยช่องทำง ส่งผลให้ กำรถอนเงินสดโดยไม่ใช้ บตั ร (Cardless Withdrawal) รวมคิดเป็ นสัดส่วนเกินกว่ำร้ อยละ 97 ของจำนวนยอดสินเชื่อเงินกู้ทงหมดั้ซึ่งเป็ นผลสำเร็ จจำกกระบวนกำร Digitalization เพื่อกำรพัฒนำอย่ำงยัง่ ยืนของบริ ษัทฯ- สินเชื่อเช่ำซื ้อยอดสินเชื่อเช่ำซื ้อรถจักรยำนยนต์และรถยนต์มือสองในประเทศไทย และธุรกิจในต่ำงประเทศบริ ษัทให้ บริ กำรสินเชื่อเช่ำซื ้อเครื่ องใช้ ไฟฟ้ำ โทรศัพท์มือถือและอื่นๆ ในงวด 9 เดือนของปี บญั ชี 2566 มีสดั ส่วนร้ อยละ 6 ของยอดปล่อย
สินเชื่อ บริ ษัทฯ มีรำยได้ สินเชื่อเช่ำซื ้อในไตรมำส 3 เป็ นจำนวน 249 ล้ ำนบำท ทรงตัวจำกไตรมำสก่อน ทังนี้ ้สำหรับ งวด 9เดือน มีรำยได้ เป็ นจำนวน 737 ล้ ำนบำท และลดลงร้ อยละ 5 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อนนอกจำกนี ้ บริ ษัทฯ ได้ มีแนวทำงและนโยบำยในกำรพัฒนำเพื่อควำมยัง่ ยืน โดยตระหนักดีถึงผลกระทบด้ ำนESG ในไตรมำส 3 ปี บญั ชี 2566 นี ้ บริ ษัทฯ เริ่ มปล่อยสินเชื่อเช่ำซื ้อให้ แก่ผลิตภัณฑ์ ที่ลดผลกระทบต่อด้ ำนสิ่งแวดล้ อม อำทิรถจักรยำนยนต์ไฟฟ้ำ และโซล่ำเซลล์ ซึ่งได้ รับควำมสนใจจำกลูกค้ ำเนื่องจำกพฤติกรรมกำรบริ โภคของลูกค้ ำที่เปลีย่ นมำให้3ควำมสำคัญกับผลิตภัณฑ์ที่เป็ นมิตรกับสิ่งแวดล้ อมเพิ่มขึ ้น ทังนี้ ้ บริ ษัทฯ ยังมีแผนในกำรขยำยไปยังผลิตภัณฑ์อื่นๆอีกในอนำคต- รำยได้ อื่นในไตรมำสที่ 3 ของปี บัญชี 2566 บริ ษัทฯ มีรำยได้ อื่นจำนวน 755 ล้ ำนบำท และจำนวน 2,395 ล้ ำนบำท
สำหรับงวด 9 เดือน ทังนี้ ้ เป็ นกำรเพิ่มขึ ้นของรำยได้ หนี ้สูญรับคืน จำนวน 1,360 ล้ ำนบำท หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 13 จำกงวด
เดียวกันของปี ก่อน และเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 4 จำกไตรมำสก่อน หมำยถึงบริ ษัทฯมีประสิทธิ ผลของกำรจัดเก็บหนีท้ ี่ดีขึ ้นอย่ำงต่อเนื่อง ทังนี้ ้ในไตรมำสที่ 3 บริ ษัทไม่มีรำยได้ จำกกำรขำยลูกหนี ้ค่ ำใช้ จ่ำยค่ำใช้ จำ่ ยหลักของบริ ษัทฯ ประกอบด้ วย ค่ำใช้ จำ่ ยในกำรดำเนินงำนและกำรบริ หำร ผลขำดทุนด้ ำนเครดิตทีค่ ำดว่ำจะเกิดขึ ้น และต้ นทุนทำงกำรเงิน โดยบริ ษัทฯ มีคำ่ ใช้ จ่ำยในไตรมำสที่ 3 และงวด 9 เดือนของปี บญั ชี 2566 จำนวน 4,524
ล้ ำนบำท และ 13,733 ล้ ำนบำทตำมลำดับ โดยรำยละเอียดของค่ำใช้ จำ่ ยต่ำงๆ มีดงั นี ้- ค่ำใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนและกำรบริ หำรและค่ำใช้ จำ่ ยอื่นบริ ษัทฯ มีคำ่ ใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนและกำรบริ หำรซึง่ รวมค่ำตอบแทนกรรมกำรและผู้บริ หำรในไตรมำส 3 ของปี บญั ชี 2566 จำนวน 2,114 ล้ ำนบำท และสำหรับงวด 9 เดือน จำนวน 6,212 ล้ ำนบำท ส่งผลให้ อตั รำส่วนค่ำใช้ จ่ำยต่อรำยได้(Cost-to-Income Ratio) ในไตรมำสนี ้เพิ่มขึ ้นเป็ นอัตรำร้ อยละ 39.1 จำกอัตรำร้ อยละ 36.5 ในไตรมำสก่อน เนื่องจำกรำยได้ ที่ลดลง ทังนี้ ้บริ ษัทสำมำรถควบคุมค่ำใช้ จ่ำยกำรดำเนินงำนและบริ หำรได้ ดีจำกแผนกำรดำเนินงำน Digitalization ซึง่ สำมำรถ
ลดค่ำใช้ จำ่ ยในกำรดำเนินงำนและกำรบริ หำรได้ บำงส่วน ซึง่ ส่งผลให้ อตั รำส่วนค่ำใช้ จ่ำยต่อรำยได้ (Cost-to-Income Ratio)สำหรับงวด 9 เดือน ยังคงอยูใ่ นระดับร้ อยละ 37.6 ตำมคำด ซึง่ ค่ำใช้ จำ่ ยในกำรดำเนินงำนและกำรบริ หำรคิดเป็ นสัดส่วนเท่ำกับร้ อยละ 47 ของค่ำใช้ จ่ำยรวม- ผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นบริ ษัทฯ มีผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นในงวด 9 เดือน จำนวน 5,942 ล้ ำนบำท ยังคงสูงกว่ำงวด
เดียวกันของปี ก่อน อย่ำงไรก็ตำม ในงวด 3 เดือนไตรมำสที่ 3 ปี 2566 บริ ษัทฯมีผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นจำนวน 1,899 ล้ ำนบำท ลดลงร้ อยละ 3 จำกไตรมำสก่อนอย่ำงต่อเนื่อง จำกกำรควำมสำมำรถในกำรควบคุมคุณภำพ
สินทรัพย์ใน Stage 3 และกำรติดตำมหนี ้ที่ดีขึ ้น- ต้ นทุนทำงกำรเงินบริ ษัทฯ มีต้นทุนทำงกำรเงิน ในไตรมำส 3 จำนวน 511 ล้ ำนบำท ลดลงร้ อยละ 11 จำกไตรมำสก่อน จำกกำร
ลดลงของเงินกู้ยืม และในงวด 9 เดือนของปี บญั ชี 2566 มีต้นทุนทำงกำรเงินจำนวน 1,612 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 17 จำกปี ก่ อ น จำกต้ น ทุน ทำงกำรเงิ น เฉลี่ย สำหรั บ 9 เดื อ นที่ ร้ อยละ 2.97 ปรั บ ตัว สูง ขึน้ จำกอัต รำร้ อยละ 2.64 ณ สิน้ ปี 2565
เนื่องจำกคณะกรรมกำร กนง. ได้ ประกำศขึ ้นอัตรำดอกเบี ้ยนโยบำยจำกอัตรำร้ อยละ 0.50 ในปี 2565 มำเป็ นอัตรำร้ อยละ2.50 ณ เดือนพฤศจิกำยน 2566
กำไรสุทธิ
ในงวด 9 เดือนของปี บญั ชี 2566 บริ ษัทฯ มีผลกำไรสุทธิสว่ นที่เป็ นของบริ ษัทใหญ่ รวม 2,165 ล้ ำนบำท คิดเป็ นกำไรต่อหุ้นที่ 8.66 บำท และมีกำไรสุทธิสว่ นที่เป็ นของบริ ษัทใหญ่จำนวนสำหรับไตรมำสที่ 3 ปี 2566 จำนวน 706 ล้ ำนบำท
ลดลงร้ อยละ 16 จำกไตรมำสก่อน คิดเป็ นกำไรต่อหุ้นที่ 2.82 บำท โดยกลุ่มบริ ษัทลูกในต่ำงประเทศ กัมพูชำ พม่ำ และลำว มีรำยได้ และกำไรสุทธิสำหรับงวด 9 เดือน สิ ้นสุดวันที่ 30 กันยำยน 2566 ทังสิ้ ้น 5,883 ล้ ำนบำท และ 160 ล้ ำนบำท ตำมลำดับ ซึง่ กำไรสุทธิเพิ่มสูงขึ ้นจำกงวด 9 เดือนของปี ก่อนร้ อยละ 272

4

2. ฐำนะกำรเงิน
งบแสดงฐำนทำงกำรเงินรวม
หน่วย : ล้ ำนบำท

28 กุมภำพันธ์ 2566

30 พฤศจิกำยน2566

เปลี่ยนแปลง%YTD

93,937
95,207
66,13971,85922,821
17.9%
4.1%
3.1

93,894
94,33364,88370,01423,70512.4%
3.0%
2.9(0.05%)(0.9%)

ลูกหนี ้กำรค้ ำสินทรัพย์รวมเงินกู้ยืมรวมหนี ้สินรวม
ส่วนของผู้ถือหุ้น (รวมส่วนของผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่)อัตรำผลตอบแทนต่อผู้ถือหุ้น ส่วนของผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่ (ROE)อัตรำผลตอบแทนต่อสินทรัพย์รวม (ROA)อัตรำส่วนหนี ้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (D/E Ratio)

(2%)
(3%)
4%
-สินทรัพย์ รวมณ วันที่ 30 พฤศจิ กำยน 2566 บริ ษัทฯ มีสินทรั พย์ จำกงบกำรเงิ นรวม 94,333 ล้ ำนบำท ทรงตัวเมื่อเทียบกับ
สินทรัพย์จำนวน 95,207 ล้ ำนบำท ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2566 ทังนี้ ส้ ินทรัพย์ส่วนใหญ่เป็ นสินเชื่อลูกหนี ้กำรค้ ำสุทธิ ซึ่ง มีสัดส่วนประมำณร้ อยละ 99.5 ของสินทรัพย์รวม
- ลูกหนี ้กำรค้ ำณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2566 บริ ษัทฯ มีลกู หนี ้กำรค้ ำจำกงบกำรเงินรวมจำนวน 93,894 ล้ ำนบำท ลดลงอัตรำร้ อยละ 1 จำกลูกหนี ้กำรค้ ำ ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2566 เนื่องจำกบริ ษัทฯดำเนินนโยบำยกำรปล่อยสินเชื่อทุกประเภทด้ วยควำมระมัดระวัง แม้ ยอดกำรใช้ บตั รเครดิตยังคงเพิ่มขึ ้นอย่ำงต่อเนื่อง โดยลูกหนี ้กำรค้ ำรวมสำมำรถแบ่งตำมประเภทธุรกิจ
ของบริ ษัทฯ ได้ เป็ นลูกหนี ้บัตรเครดิตจำนวน 43,496 ล้ ำนบำท ทรงตัวจำกสิ ้นปี บญั ชีก่อน ลูกหนี ้เงินให้ ก้ ยู ืม 43,975 ล้ ำนบำท
ลดลงร้ อยละ 2 จำกสิ ้นปี บญั ชีก่อน ลูกหนี ้เช่ำซื ้อจำนวน 6,343 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 15 จำกสิ ้นปี บญั ชีก่อน และลูกหนี ้อื่นๆ จำนวน 81 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 10 จำกสิ ้นปี บญั ชีก่อน ตำมลำดับ- ค่ำเผื่อผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2566 บริ ษัทฯ ได้ ตงสั ้ ำรองค่ำเผื่อผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นจำนวน 9,488
ล้ ำนบำท ทัง้ นีก้ ำรด้ อยค่ำทำงด้ ำนเครดิต (ECL) ตำม TFRS9 บริ ษัทฯ มี NPL Stage 3 ร้ อยละ 6.23 เพิ่มขึ ้นเล็กน้ อยจำกอัตรำร้ อยละ 6.18 ของไตรมำสก่อน แม้ ว่ำจำนวนลูกหนี ้กำรค้ ำใน Stage 3 จะทรงตัวจำกไตรมำสก่อน แต่เนื่องจำกกำรหดตัว
ของลูกหนี ้กำรค้ ำรวม จึงส่งผลให้ อตั รำส่วนหนี ้เสียยังคงไม่ลดลงในทันที ทังนี้ ้อัตรำส่วนค่ำเผื่อผลขำดทุนจำกกำรด้ อยค่ำต่อสินเชื่อที่ไม่ก่อให้ เกิดรำยได้ ของบริ ษัทฯ (NPL Coverage ratio) อยู่ที่ร้อยละ 162 ของงบกำรเงินรวม ลดลงจำกร้ อยละ 174จำกไตรมำสก่อน แต่ยงั อยูใ่ นระดับที่เหมำะสม5หนีส้ นิณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2566 บริ ษัทฯ มีหนี ้สินจำกงบกำรเงินรวมจำนวน 70,014 ล้ ำนบำท ลดลงร้ อยละ 3 จำกสิ ้นปี บญั ชีก่อน โดยบริ ษัทฯ มีเงินกู้ยืมทังระยะยำวและระยะสั้นจ้ ำนวนรวมทังสิ้ ้น 64,883 ล้ ำนบำท ลดลงร้ อยละ 2 จำก ณ สิ ้นปีก่อน ทังนี้ ้บริ ษัทฯ มีเงินกู้ยืมระยะยำวจำนวน 42,142 ล้ ำนบำท หรื อคิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ 65 ของเงินกู้ยืมรวม ทังนี้ ้เพื่อกำรบริ หำรควำมเสี่ยงที่อำจจะเกิดควำมผันผวนของอัตรำแลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ บริ ษัทได้ ทำสัญญำแลกเปลี่ยนอัตรำดอกเบี ้ยในสกุลเงินเพื่อป้องกันควำมเสีย่ งในหนี ้สินหุ้นกู้ ควำมสำมำรถในกำรชำระหุ้นกู้ และกำรบริ หำรจัดกำรสภำพคล่องณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2566 บริ ษัทฯ มีหนี ้สินที่เป็ นหุ้นกู้ระยะยำวประเภทไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกัน รวมจำนวน 8,562 ล้ ำนบำท ลดลงจำก 9,580 ล้ ำนบำท ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2566 และมีอตั รำดอกเบี ้ยชำระระหว่ำง 0.65%3.18% (รำยละเอียดตำมหมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน) ทังนี้ ้ บริ ษัทฯสำมำรถดำรงอัตรำส่วนทำงกำรเงินและข้ อกำหนดอื่นตำมเงื่อนไขที่กำหนดในสัญญำ และไม่มีห้ นุ กู้ที่ครบกำหนดในอีก 12 เดือน ซึง่ อัตรำส่วนหนี ้สินที่มีภำระดอกเบี ้ยต่อส่วนของผู้
ถือหุ้น ณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2566 เท่ำกับ 2.52 เท่ำ และอัตรำส่วนควำมสำมำรถชำระดอกเบี ้ยเท่ำกับ 2.72 เท่ำนอกจำกนี ้ บริ ษั ท ฯ มี ว งเงิ น สิน เชื่ อ หมุน เวี ย นคงเหลือ จ ำนวน 8,100 ล้ ำ นบำท วงเงิ น สิน เชื่ อ หมุน เวี ย นแบบcommitted อีก 3,000 ล้ ำนบำท กับสถำบันกำรเงินหลำยแห่งในประเทศ และเงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสดจำนวน
3,159 ล้ ำนบำท ซึง่ เพียงพอต่อกำรดำเนินงำนของบริ ษัทฯ และกำรชำระหนี ้อันดับควำมน่ำเชื่อถือบริ ษัทฯ ได้ รับกำรจัดอันดับควำมน่ำเชื่อถือองค์กร รวมทังจั้ ดให้ มีกำรทบทวนอันดับควำมน่ำเชื่อถือทุกปี ซึ่งจัดโดย
สถำบันจัดอันดับควำมน่ำเชื่อถืออันได้ แก่ Fitch Rating และ Japan Credit Rating Agency โดยมีรำยละเอียดอันดับควำมน่ำเชื่อถือ ณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2566 ดังนี ้สถาบันจัดอันดับความน่ าเชื่อถือFitch Ratings
Japan Credit Rating Agencyอันดับควำมน่ ำเชื่อถือขององค์ กร

A-/StableA/Stable6ส่ วนของผู้ถอื หุ้นณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2566 บริ ษัทฯ มีสว่ นของผู้ถือหุ้นบริ ษัทใหญ่เท่ำกับ 23,705 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 883 ล้ ำนบำท หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 4 จำก ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2566 ทังนี้ ้มูลค่ำทำงบัญชี (ส่วนของผู้ถือหุ้นบริ ษัทใหญ่) ณ วันที่ 30พฤศจิกำยน 2566 เท่ำกับ 94.8 บำทต่อหุ้น เพิ่มขึ ้นจำก 91.3 บำทต่อหุ้น ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2566
ณ วันที่ 30 พฤศจิกำยน 2566 อัตรำส่วนหนี ้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (D/E ratio) เท่ำกับ 2.9 เท่ำ ลดลงจำก 3.1
เท่ ำ ณ วัน ที่ 28 กุ ม ภำพัน ธ์ 2566 โดยมี อัต รำผลตอบแทนต่ อ ผู้ถื อ หุ้น ส่ว นของผู้ถื อ หุ้น บริ ษั ท ใหญ่ (ROE) และอัต รำผลตอบแทนต่อสินทรัพย์รวม (ROA) สำหรับ 9 เดือนของปี บญั ชี 2566 อยูท่ ี่ร้อยละ 12.4 และร้ อยละ 3.0 ตำมลำดับอัตรำส่ วนทำงกำรเงินที่สำคัญณ วันที่ 30 พฤศจิ กายนอัตรำกำไรสุทธิ (%)อัตรำส่วนหนี ้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่ำ)ค่ำใช้ จ่ำยดำเนินงำนต่อรำยได้ รวม (%)กำไรต่อหุ้น (บำท)ไตรมำส 3ปี บัญชี
2565
19.0%
3.3
35.0%
4.42

อัตรำส่ วนทำงกำรเงินที่สำคัญ
ค่ำเผื่อผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นต่อเงินให้ สนิ เชื่อรวม (%)อัตรำค่ำเผื่อหนี ้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อด้ อยคุณภำพ
มูลค่ำตำมบัญชีตอ่ หุ้น (ส่วนของผู้ถือหุ้นบริ ษัทใหญ่) (บำท)ไตรมำส 3ปี บัญชี
2566
13.1%
2.9
39.1%
2.82

งวด 9 เดือนปี บัญชี
2565
18.6%
3.3
36.1%
12.49

งวด 9 เดือนปี บัญชี
2566
13.1%
2.9
37.6%
8.66

ณ
30 พฤศจิกำยน
2565
11.0%
196%
87.0

ณ
28 กุมภำพันธ์
2566
10.8%
190%
91.3

ณ
30 พฤศจิกำยน
2566
10.1%
162%
94.8

กำรพัฒนำด้ ำนควำมยั่งยืนบริ ษั ท ฯ ด ำเนิ น ธุ ร กิ จ โดยค ำนึ ง ถึ ง สิ่ ง แวดล้ อ ม สัง คม และธรรมำภิ บ ำล (ESG; Environmental, Social andGovernance) และนำเป้ำหมำยกำรพัฒนำที่ยงั่ ยืนขององค์กำรสหประชำชำติ (SDGs; Sustainable Development Goals)มำเป็ นส่วนหนึ่งในกำรขับเคลื่อนและพัฒนำองค์กรอย่ำงต่อเนื่อง เพื่อตอบสนองต่อควำมต้ องกำรของลูกค้ ำและผู้มีสว่ นได้เสียทุกกลุม่ และเพื่อให้ สำมำรถดำเนินธุรกิจได้ อย่ำงต่อเนื่องภำยใต้ สถำนกำรณ์ท้ำทำยด้ ำนสิง่ แวดล้ อมบริ ษัทฯ ได้ เข้ ำร่ วมเป็ นสมำชิกในกำรจัดกำรเพื่อลดปั ญหำก๊ ำซเรื อนกระจกในกลุม่ ของบริ ษัท อิออน ไฟแนนเชียลเซอร์ วิ ส จ ำกัด ประเทศญี่ ปุ่ น ซึ่ ง น ำมำตัง้ เป้ ำ หมำยและแผนกำรด ำเนิ น งำนเพื่ อ ลดกำรปล่อ ยก๊ ำ ซเรื อ นกระจก อันประกอบด้ วยแผนกำรดำเนินงำนระยะสันและระยะยำว้
โดยมีเป้ำหมำยให้ ก้ำวสู่ Zero CO2 Society ดังนี ้ ลด 35% ภำยในปี พ.ศ. 2573
 Zero CO2 ภำยในปี พ.ศ. 2593
7ทังนี้ ้ บริ ษัทฯ ดำเนินกำรพัฒนำด้ ำนสิ่งแวดล้ อมผ่ำนแผนกลยุทธ์ Digitalization Roadmap มำตังแต่้ ปี พ.ศ. 2560
และกำรดำเนินกำรบริ หำรจัดกำรทรัพยำกรในกำรดำเนินธุรกิจ อันได้ แก่
1. กำรลดกำรใช้ กระดำษและพลำสติก
2. กำรจัดกำรขยะและของเสีย3. กำรจัดกำรด้ ำนพลังงำนไฟฟ้ำ น ้ำ และพลังงำนเชื ้อเพลิงด้ ำนสังคมบริ ษัทฯ ดำเนินธุรกิจตำมหลักสิทธิมนุษยชน โดยมีปรัชญำพื ้นฐำนอันเป็ นแนวทำงที่ให้ ควำมสำคัญกับควำมสงบสุข มนุษย์ และสังคม ซึ่งมุ่งดำเนินธุรกิจด้ วยควำมรับผิดชอบทังต่้ อลูกค้ ำ ด้ วยกำรพัฒนำผลิตภัณฑ์ทำงกำรเงินและกำรให้ บริ กำรอย่ำงสม่ำเสมอ เพื่อเพิ่มกำรเข้ ำถึงกำรให้ บริ กำรทำงกำรเงิน และกำรใช้ ผลิตภัณฑ์ทำงกำรเงินและกำรบริ กำรอย่ำง
ปลอดภัย และเป็ นธรรม และควำมรับผิดชอบต่อพนักงำน ด้ วยนโยบำยกำรจั ดกำรบริ หำรและพัฒนำทรัพยำกรอย่ำงเท่ำเที ย มนับ แต่ก ำรสรรหำและจ้ ำ งงำน กำรจัด สภำพแวดล้ อ มกำรท ำงำนให้ มี ค วำมปลอดภัย และอำชี ว อนำมัย ที่ ดี กำรประเมินผลงำน กำรพัฒนำทักษะ กำรเลิกจ้ ำง และกำรเกษี ยณนอกจำกนี ้ บริ ษัทฯ ยังสนับสนุนโครงกำรเพื่อสังคมต่ำงๆ ผ่ำนมูลนิธิอิออนประเทศไทย โดยมีวตั ถุประส่งค์ ดังนี ้
1.
2.
3.
4.
5.

ส่งเสริ มและสนับสนุนกำรอนุรักษ์ ป่ำไม้
ส่งเสริ มกำรศึกษำตลอดจนกำรให้ ทนุ กำรศึกษำ และ/หรื อ เงินบริ จำคแก่นกั เรี ยน และ/หรื อโรงเรี ยนต่ำงๆ
พัฒนำสังคมไทย และส่งเสริ ม สนับสนุนสำธำรณประโยชน์ทวั่ ไปดำเนินกำร หรื อร่วมมือกับองค์กรกำรกุศลอื่นๆ เพื่อสำธำรณประโยชน์
ไม่ดำเนินกำรเกี่ยวข้ องกับกำรเมืองแต่ประกำรใดด้ ำนเศรษฐกิจบริ ษั ท ฯ ตระหนัก ถึงควำมเสี่ย งสำหรั บอุตสำหกรรม จึ ง ให้ ควำมสำคัญ กับกำรพัฒนำและบริ ห ำรจัดกำรด้ ำนเทคโนโลยี และนวัตกรรมทำงกำรเงิน เพื่อตอบสนองต่อควำมต้ องกำรของผู้ใช้ บริ กำร โดยมุ่งเน้ นไปยังกำรให้ บริ กำรสินเชื่อ
ส่วนบุคคลด้ วยควำมรับผิดชอบ และควำมพึงพอใจของลูกค้ ำเป็ นสำคัญ นอกจำกนี ้ บริ ษัทฯ ยังคงดำเนินกำรพัฒนำด้ ำนกำร
กำกับดูแลกิจกำร และกำรจัดกำรควำมเสีย่ งเพื่อรักษำควำมน่ำเชื่อถือและควำมไว้ วำงใจของผู้มีสว่ นได้ เสียทุกฝ่ ำย นอกจำก
กำรดำเนินกิ จกำรภำยใต้ กำรกำกับของหน่วยงำนกำกับหลักทรั พย์ และตลำดหลักทรั พย์ ธนำคำรแห่งประเทศไทย และกฎหมำยที่เกี่ยวข้ องแล้ ว บริ ษัทฯ ยังมีกำรนำมำตรฐำนระดับโลก ISO มำใช้ ในกำรควบคุมกระบวนกำรกำรปฏิบตั ิงำนด้ ำนต่ำงๆ เพื่อให้ ผ้ มู ีสว่ นได้ เสียสำมำรถมัน่ ใจว่ำบริ ษัทฯ ดำเนินธุรกิจด้ วยควำมโปร่งใส และเป็ นธรรมซึ่งรำยละเอียด ผลกำรดำเนินงำนด้ ำนกำรกำกับดูแลสำมำรถดูรำยละเอียดได้ ในในรำยงำนควำมยัง่ ยืน และรำยงำน 56-1 One Report ส่วนที่ 2 กำรกำกับดูแลกิ จกำร และผลงำนด้ ำนสิ่งแวดล้ อม ด้ ำนสังคม และด้ ำนเศรษฐกิ จสำมำรถดูรำยละเอียดได้ ในในรำยงำนควำมยัง่ ยืน และรำยงำน 56-1 One Report หัวข้ อ กำรขับเคลือ่ นธุรกิจเพื่อควำมยัง่ ยืน8