貸借対照表

平成２５年３月３１日現在（単位：円）
科

目

① 当 期

② 前 期

①-② 増 減Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金・預金

161,876,282

237,935,831△ 76,059,549

未収金

3,499,800

3,767,950△ 268,150

前払金

9,337,007

7,981,897

1,355,110

520,225△ 520,225

2,698,840

4,858,625△ 2,159,785

177,411,929

255,064,528△ 77,652,599

定期預金

10,000,000

10,000,000

0

基本財産合計10,000,000

10,000,000

0354,595,000

354,595,000

0

仮払金
その他の流動資産
流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産（２）特定資産公益事業基金
退職給付引当資産
特定資産合計16,400,000

16,000,000

400,000

370,995,000

370,595,000

400,000

1

10934,939

934,9390（３）その他固定資産
什器備品
電話加入権
ソフトウエア6,326,083

7,365,333△ 1,039,250

敷金・保証金23,159,064

14,211,000

8,948,064

その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

30,420,087

22,511,273

7,908,814

411,415,087

403,106,273

8,308,814

588,827,016

658,170,801△ 69,343,785

4,171,299

10,493,042△ 6,321,743

57,415,100△ 57,415,100

8,279,666

1,459,220

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金

9,738,886

短期借入金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計24,821,467

27,233,200△ 2,411,73338,731,652

103,421,008△ 64,689,356

23,979,586

24,856,901△ 877,315

23,979,586

24,856,901△ 877,315

62,711,238

128,277,909△ 65,566,671

10,000,000

10,000,000

0２．固定負債
退職給与引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産（うち 、基本財産への充当額）
2.一般正味財産（うち 、特定資産への充当額）

10,000,000

10,000,000

0516,115,778

519,892,892△ 3,777,114

370,995,000

370,595,000

400,000

正味財産合計526,115,778

529,892,892△ 3,777,114

負債及び正味財産合計

588,827,016

658,170,801△ 69,343,785（注）前期実績は、旧法人の平成２４年９月末値である。

平成２４年度 正味財産増減計算書（平成２４年１０月１日〜平成２５年３月３１日）（単位：円）科目①
当 期

公益目的事業

事業別内訳
共益事業

１．一般正味財産増減の部（１）経常増減の部①経常収益
基本財産運用収益
5,209
5,209
基本財産受取利息
5,209
5,209
受取会費
63,687,550
31,843,775
19,106,265
会費収入
63,687,550
31,843,775
19,106,265
寄附金収入
231,403,500 185,403,500
一般寄附金収入
指定寄附金収入231,403,500 185,403,500
業務提携収入雑収入
787,093
579,464
50,960
経常収益 計295,883,352 217,831,948
19,157,225
②経常費用
人件費
193,131,240 160,929,478
5,347,756
給料手当等
135,915,041 112,808,070
3,770,215賞与引当金繰入額
24,821,467
20,697,497
691,741
退職給付費用
3,044,685
2,538,823
84,850
法定福利費
25,799,849
21,513,326
719,007
臨時雇賃金3,550,198
3,371,762
81,943
物件費
100,124,255
68,889,982
4,358,625
物品費11,966,083
11,377,608
180,070
印刷費
5,067,155
3,191,994
965,925
通信運搬費
4,897,361
3,990,703
330,944
賃貸料
28,590,697
20,465,734
858,978
リース料等
2,439,930
1,851,720
78,207
修繕費
264,424
232,600
9,824
委託費
3,413,687
3,271,890
141,797
会議費
10,169,011
交際費
741,682
昼食茶菓費
4,388,069
3,664,682
67,562
旅費交通費
19,314,993
15,597,968
464,909
福利厚生費
494,440
支払保険料
2,495,590
2,077,178
73,395
表彰費
420,000
420,000
慶弔費
380,000
350,000
見舞金
4,000
4,000
補償金
2,000
2,000
その他の経費5,075,133
3,167,905
411,014
租税公課
5,365,721
3,739,940
229,823
減価償却費
1,039,250
797,034
33,662
経常費用 計299,660,466 234,356,434
9,969,866
当期経常増減額△3,777,114 △16,524,486
9,187,359（２）経常外増減の部①経常外収益什器備品売却益
経常外収益 計
②経常外費用什器備品売却損
経常外費用 計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額△3,777,114 △16,524,486
9,187,359
一般正味財産期首残高
519,892,892
一般正味財産期末残高
516,115,778
２．指定正味財産増減の部（１）基本財産運用益
基本財産受取利息
5,209（２）一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
5,209
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
10,000,000
指定正味財産期末残高
10,000,000
３．正味財産期末残高
526,115,778（注）前期実績は、旧法人の平成２４年４月１日から平成２４年９月３０日までの値である。

法人会計

②
前 期

①-②増減

12,737,510
12,737,510
46,000,000

61,183,050
61,183,050
210,250,491

5,209
5,209
2,504,500
2,504,500
21,153,009

46,000,000

210,250,491
28,669836,183
272,298,393

21,153,009△28,669△49,090
23,584,959

192,906,516
133,987,784
27,233,200
3,103,619
22,086,292
6,495,621
79,362,594
14,965,335
4,553,985
4,364,348
11,978,972−
30,5002,399,600
7,651,079
35,912
1,136,261
21,033,188
2,553,283−
298,200
210,000
21,000156,669
58,894,179
26,854,006
19,336,756
3,432,229
421,0123,567,516
96,493
26,875,648
408,405909,236575,7147,265,985
510,003
22,0001,496,214
1,395,958
208,554
55,334,166
3,560,013

8,130,931
2,112,571
532,250
274,913,931△2,615,538

224,724
1,927,257△2,411,733△58,934
3,713,557△2,945,423
20,761,661△2,999,252
513,170533,013
16,611,725
2,439,930
233,924
1,014,087
2,517,932
705,770
3,251,808△1,718,195△2,058,843
2,495,590
121,800
170,000△17,000
2,000△3,055,798
3,253,150
507,000
24,746,535△1,161,576

3,560,013△2,615,538
522,508,430
519,892,892△1,161,576△2,615,538△3,777,114

10,169,011
741,682
655,825
3,252,116
494,440
345,01730,000

5,209
5,209
10,000,000
10,000,000
529,892,892△3,777,114

財

産

目録

平成２５年３月３１日現在（単位：円）
科目

金額

Ⅰ．資産の部
1．流動資産現金・預金
現金 手許有高預金 みずほ銀行本店他

19,046
161,857,236

未収金

3,499,800

消費税還付金
前払金

9,337,007

通勤費等
仮払金
その他の仮払金

02,698,840

そ の他の流動資産

177,411,929

流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産
定期預金

みずほ銀行本店

基本財産合計10,000,000
10,000,000（２）特定資産公益事業基金定期預金

みずほ銀行本店

354,595,000

退職給付引当資産
定期預金

みずほ銀行本店

特定資産合計16,400,000
370,995,000（３）そ の他固定資産
什器備品

1

電話加入権

934,939

ソフトウエア
敷金・保証金6,326,083
23,159,064

そ の他固定資産合計

30,420,087
411,415,087

固定資産合計588,827,016

資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
退職金
法人税等
消費税
賞与引当金
その他の未払金
前受金

24,821,467
4,171,299
0

預り金
職員に対する地方税等
仮受金

9,738,886
038,731,652

流動負債合計
２．固定負債
退職給与引当金
固定負債合計負債合計
正味財産23,979,586
23,979,586
62,711,238
526,115,778

計算書類に対する注記
１．重要な会計方針（ １ ） 引 当 金に つ い て①賞与引当金賞 与 支 給 見 込 額 の う ち 当 期 負 担 額を 見 積 も り 計 上 し て い る 。
②退職給付引当金
当 期 末 に お け る 、 退 職 手 当 の 要 支 給 額の 100％ の 額 を 計 上 し て い る 。
（２）消費税の会計処理について税抜き方式処理による。
（ ３ ） 固 定 資 産 の減 価 償 却 方 法①有形固定資産
有形固定資産は、定率法によっている。
耐 用 年 数 は 、 法 人 税 法 に 規 定 す る方 法 と 同 一 の 基 準 に よ る 。
②無形固定資産定額法による。
耐 用 年 数 は 、 法 人 税 法 に 規 定 す る方 法 と 同 一 の 基 準 に よ る 。
２ ． 基 本 財 産 及 び 特 定 資 産の 増 減 及 び そ の 残 高
基本財産及び特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金

10,000,000

10,000,000

公益事業基金354,595,000

354,595,000

退職給付引当資産

16,000,000

400,000

16,400,000

380,595,000

400,000

380,995,000

特定資産合計

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源の内訳は 、次のとおりである。
科目

当期末残高

（単位：円）（うち一般正味財産からの充当額）（うち指定正味財産からの充当額）

基本財産
定期預金

10,000,000

10,000,000

特定資産
定期預金（公益事業基金）

354,595,000

354,595,000

定期預金（退職給付引当資産）

16,400,000

16,400,000

380,995,000

370,995,000

合計

４．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
内10,000,000（単位：円）

容金額

経常収益への振替額

5,209

基本財産受取利息の振替額
合5,209

計5,209

５．リース取引関係
通常の貸借取引に準じた方法で処理して いる。
未経過リース料

１ 年（単位：円）
以 内
774,050１

年

超7,557,340

合計
8,331,390（うち 、負債に対応する額）６．次期繰越収支差額の内訳（単位：円）
前

期

末

残

当

高期

末

残

高

237,935,831

161,876,282

未収金

3,767,950

3,499,800

前

払金

7,981,897

9,337,007

仮払金

520,2250

そ の 他 の 流 動 資 産

4,858,625

2,698,840

計

255,064,528

177,411,929

現金

・

預

金

未

払

金

10,493,042

4,171,299

前受

金

57,415,100

0

引

当金

27,233,200

24,821,467

預

り

金

8,279,666

9,738,886

計

103,421,00838,731,652

次期 繰越 収支 差 額

151,643,520

138,680,277

７．固定資産の取得及び処分並びに減価償却の明細
期首
帳簿残高

区分

当期増加額 当期減少額 当期償却費

有形固定資産

什器・備品

1計

1

無形
固定資産

ソフトウェア
電話加入権
計（単位：円）
減価償却
累計額

期末
帳簿残高
1622,499

622,500

01622,499

622,500

7,365,333

1,039,250

6,326,083

934,939−

934,939

1,039,250

7,261,022

08,300,272

000

8．引当金の明細
引当金の明細は、次のとおりである。
科目（単位：円）

前期末残高 当期増加額

賞与引当金

当期減少額
目的使用

目的外使用

期末残高

27,233,200 24,821,467 27,233,200

24,821,467

退職給与引当金24,856,901

23,979,586

合52,090,101 27,492,285 30,781,333

計

2,670,818

3,548,133

９．担保に供している資産該当する資産はありません。
１０．保証債務該当する債務はありません。
１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価および評価損益該当する債券はありません。
１２．補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高該当する補助金はありません。
１３．関連当事者との取引該当する取引はありません。

期末
取得原価

048,801,053