คำอธิบำยและวิเครำะห์งบกำรเงินรำยไตรมำสสำหรับไตรมำสที่ 2 ปี บัญชี 2566 สิน้ สุดวันที่ 31 สิงหำคม 2566
บริษัท อิออน ธนสินทรัพย์ (ไทยแลนด์) จำกัด (มหำชน) (“บริษัทฯ”) ได้นำส่งงบกำรเงินไตรมำสที่ 2 สิน้ สุดวันที่31 สิงหำคม 2566 ซึง่ สอบทำนโดยบริษัท ดีลอยท์ ทูช้ โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด โดยผลกำรดำเนินงำนของบริษัทฯ สรุปได้ดงั นี ้ภำพรวม
จำกข้อมูลของธนำคำรแห่งประเทศไทยและสำนักงำนคณะกรรมกำรพัฒนำกำรเศรษฐกิจและสังคมแห่งชำติ(NESDB) สภำวะเศรษฐกิจในประเทศไทยในไตรมำสที่ 2 ของปี 2566 เศรษฐกิจไทยขยำยตัวร้อยละ 1.8 ชะลอลงจำกร้อยละ2.6 ในไตรมำสแรกของปี 2566 (%YoY) เป็ นผลจำกกำรชะลอตัวของกำรลงทุนภำคเอกชนและกำรส่งออก รวมถึงกำรลงทุนภำครัฐ และกำรใช้จ่ำยภำครัฐบำลปรับตัวลดลง เนื่องจำกยังไม่สำมำรถจัดตัง้ รัฐบำลได้ ทัง้ นีส้ ำนักงำนสภำพัฒนำเศรษฐกิจ
และสังคมแห่งชำติ ได้ปรับลดประมำณกำรกำรเติบโตของเศรษฐกิจไทยในปี 2566 โดยคำดว่ำจะขยำยตัวในช่วงร้อยละ 2.53.0 จำกเดิมที่คำดว่ำจะขยำยตัวในช่วงร้อยละ 2.7-3.7 ซึ่งปั จจัยสนับสนุนยังคงเป็ น กำรฟื ้ นตัวอย่ำงต่อเนื่องของภำคกำร
ท่องเที่ยว ซึง่ จำกต้นปี จนถึงเดือนสิงหำคม มีจำนวนนักท่องเที่ยวแล้วกว่ำ 17.9 ล้ำนคน และคำดว่ำจะถึงเป้ำที่ 24 ล้ำนคน ณสิน้ ปี กำรอุปโภคบริโภคภำคเอกชน และกำรขยำยตัวต่อเนื่องของกำรลงทุนทัง้ ภำคเอกชนและรัฐบำล และอัตรำเงินเฟ้อทั่วไป
เฉลีย่ อยูใ่ นช่วงร้อยละ 1.7-2.2 และอัตรำกำรว่ำงงำนในไตรมำสที่ 2/2566 อยูท่ ี่รอ้ ยละ 1.06 สูงขึน้ เพียงเล็กน้อยจำกไตรมำสก่อนหน้ำ หำกแต่ยงั คงมีขอ้ จำกัดและควำมเสีย่ งจำกกำรชะลอของเศรษฐกิจโลกจำกภำวะดอกเบีย้ ขำขึน้ หนีส้ นิ ครัวเรือนในประเทศที่อยูใ่ นระดับสูง ซึ่งเพิ่มขึน้ จำกร้อยละ 86.3 เป็ นร้อยละ 90.60 ในไตรมำสแรก ปี 2566 และขยำยตัวร้อยละ 0.7 ในไตรมำส 2สำหรับผลประกอบกำรไตรมำสที่ 2 ปี 2566 บริษัทฯ มียอดกำรให้สนิ เชื่อใหม่เพิ่มขึน้ ร้อยละ 7 จำกไตรมำสเดียวกัน
ของปี ก่อน ทัง้ นีเ้ ป็ นผลจำกกำรใช้จ่ำยผ่ำนบัตรเครดิตที่เพิ่มขึน้ อย่ำงต่อเนื่องและกำรทำกำรตลำดร่วมกับพันธมิตรทำงธุรกิจ
ทัง้ นี ้ จำกสภำวะทำงเศรษฐกิจที่แม้จะอยู่ในแนวโน้มที่ดีขนึ ้ แต่ยงั คงมีควำมเสี่ยงต่อคุณภำพสินทรัพย์อยู่ บริษัทฯ จึงยังคงระมัดระวังในกำรปล่อยสินเชื่อที่มีควำมเสีย่ งสูงณ วันที่ 31 สิงหำคม 2566 บริษัทฯ มีจำนวนเครือข่ำย ดังนี ้จำนวนลูกค้ำบัตร สำขำ และร้ำนค้ำสมำชิ
สำขำ กกรุงเทพฯ
ต่ำงจังหวัดเครือ่ งเบิกและชำระเงินสดอัตโนมัติ(เครือก่ ง)ร้(ATMs)ำนค้ำสมำชิ

31 พฤษภำคม 2565
103 สำขำ
30%
70%
309

28 กุมภำพันธ์ 2566
104 สำขำ
31%
69%
146

31 สิงหำคม 2566
104 สำขำ
30%
70%
141

6,192

5,846

5,646

สรุ ปผลกำรดำเนินงำนจำกงบกำรเงินรวม
1. ผลกำรดำเนินงำน
งบกำไรขำดทุน
หน่วย : ล้ำนบำทรำยได้จำกบัตรเครดิต
รำยได้จำกกำรให้กยู้ ืมรำยได้จำกกำรให้เช่ำซือ้
รำยได้อ่ืน
รวมรำยได้
ค่ำใช้จ่ำยในกำรดำเนินงำนและบริหำรผลขำดทุนด้ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึน้
ต้นทุนทำงกำรเงิน
ค่ำใช้จ่ำยอื่นๆรวมค่ำใช้จ่ำย
กำไรก่อนภำษี เงินได้ค่ำใช้จ่ำยภำษี เงินได้กำไรสุทธิส่วนทีเ่ ป็ นของบริษัทใหญ่
กำไรสุทธิต่อหุ้น (บำทต่อหุ้น)

1Q/66
1,951
2,534
240
734
5,459
2,029
2,094
527
5
4,654
805
161
617
2.47

2Q/66
1,968
2,554
248
907
5,676
2,070
1,949
574
1
4,594
1,082
218
842
3.37

งบกำรเงินรวม
%LQ
1H/65
1%
3,688
1%
5,258
3%
520
24%
1,495
4%
10,960
2%
4,018
(7%)
3,415
9%
905
(70%)
2(1%)
8,340
34%
2,620
36%
530
36%
2,018
36%
8.07

1H/66
3,919
5,089
488
1,640
11,136
4,099
4,043
1,101
6
9,249
1,887
379
1,459
5.84

%LY
6%
(3%)
(6%)
10%
2%
2%
18%
22%
206%
11%
(28%)
(28%)
(28%)
(28%)

รำยได้สำหรับไตรมำสที่ 2/2566 และครึง่ ปี แรกของปี บริษัทฯ มีรำยได้จำกงบกำรเงินรวม 5,676 ล้ำนบำท และ 11,136ล้ำนบำท ตำมลำดับ ซึ่งรำยได้สำหรับไตรมำสที่ 2/2566 เพิ่มสูงขึน้ จำกไตรมำสแรกร้อยละ 4 อันเนื่องมำจำกรำยได้จำกกำรขำยลูกหนีท้ ี่ตดั จำหน่ำยแล้ว จำนวน 167 ล้ำนบำท ทัง้ นี ้ เมื่อเทียบกับงวดครึง่ ปี แรกของปี ก่อน รำยได้ที่เพิ่มขึน้ มำจำกรำยได้
ของบัตรเครดิตที่เติบโตขึน้ ร้อยละ 6 ซึ่งสอดคล้องกับปริมำณกำรใช้จ่ำยผ่ำนบัตรที่ยงั คงเติบโตต่อเนื่อง ทัง้ นี ้ แม้ว่ำอัตรำกำร
เติบโตทำงเศรษฐกิจโดยรวมของประเทศมีแนวโน้มที่ดีขนึ ้ อย่ำงไรก็ตำม ยังคงมีควำมเสี่ยงจำกกำรฟื ้ นตัวช้ำของธุรกิจบำง
กลุม่ รวมถึงภำคกำรส่งออกที่ยงั ลดลงต่อเนื่องจำกกำรชะลอตัวของเศรษฐกิจในประเทศคู่คำ้ ที่สำคัญของไทย ซึ่ง อำจส่งผล
กระทบต่อควำมสำมำรถในกำรชำระหนี ข้ องกลุ่มลูกค้ำในภำคอุตสำหกรรม ในขณะที่อตั รำหนีส้ ินครัวเรือนที่ยงั คงอยู่ใน
ระดับสูง บริษัทฯ จึงยังคงดำเนินนโยบำยกำรปล่อยสินเชื่อที่เข้มงวดในไตรมำสนี ้ และมุ่งเน้นลูกค้ำเฉพำะกลุม่ เพื่อลดควำม
เสีย่ งด้ำนคุณภำพสินทรัพย์โดยกำรคัดสรรกำรปล่อยสินเชื่อส่วนบุคคล และสินเชื่อเช่ำซือ้ อย่ำงเข้มงวด2โครงสร้ำงยอดกำรให้สนิ เชือ่ และรำยได้สำหรับครึ่งปี แรกของปี บัญชี 2566

ยอดกำรให้สินเชื่อ

รำยได้รวม

6%3%

15%
4%

22%
69%

บัตรเครดิตสินเชื่อส่วนบุคคล

สินเชื่อเช่ำซือ้

35%

46%

บัตรเครดิตอื่นๆ

สินเชื่อส่วนบุคคล

สินเชื่อเช่ำซือ้อื่นๆ- บัตรเครดิต
ในครึง่ ปี แรกของปี บญั ชี 2566 ยอดกำรให้สนิ เชื่อบัตรเครดิตคิดเป็ นร้อยละ 69 ของยอดกำรให้สนิ เชื่อรวม โดยรำยได้จำกกำรให้สินเชื่อบัตรเครดิตในไตรมำส 2 มีจำนวน 1,968 ล้ำนบำท ส่งผลให้รำยได้จำกกำรให้สินเชื่อบัตรเครดิตใน
ครึง่ ปี แรกเพิ่มขึน้ เป็ นจำนวน 3,919 ล้ำนบำท หรือเพิ่มขึน้ ร้อยละ 6 จำกงวดครึง่ ปี แรกของปี ก่อน และคิดเป็ นสัดส่วนร้อยละ35 ของรำยได้รวม ซึง่ กำรเติบโตอย่ำงต่อเนื่องของยอดกำรใช้จ่ำยบัตรเครดิตมำจำกกำรเติบโตของกำรใช้บตั รเครดิตชำระค่ำ
สินค้ำ อำทิ กำรใช้จ่ำยซือ้ สินค้ำบนร้ำนค้ำพันธมิตร ห้ำงค้ำปลีกขนำดใหญ่ กำรจองโรงแรมบนแพลตฟอร์มด้ำนกำรท่องเที่ยว
อันเป็ นผลจำกกำรผ่อนคลำยมำตรกำรต่ำงๆ และภำคกำรท่องเที่ยวฟื ้ นตัว และกำรรักษำพยำบำล- สินเชื่อเงินกู้
ในครึง่ ปี แรกของปี บญั ชี 2566 ยอดกำรให้บริกำรสินเชื่อเงินกูค้ ิดเป็ นร้อยละ 22 ของยอดกำรให้สนิ เชื่อรวม โดยมี
รำยได้จำกงบกำรเงินรวมสำหรับไตรมำส 2 จำนวน 2,554 ล้ำนบำท และสำหรับครึง่ ปี แรก จำนวน 5,089 ล้ำนบำท ลดลงร้อยละ 3 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน โดยรำยได้สนิ เชื่อเงินกูค้ ิดเป็ นสัดส่วนร้อยละ 46 ของรำยได้รวม
อย่ำงไรก็ตำม บริษัทฯ ได้ขยำยช่องทำงกำรบริกำรผ่ำนทำงระบบออนไลน์ซึ่งเป็ นกำรอำนวยควำมสะดวกให้แก่
ลูกค้ำมำกขึน้ และยังเป็ นกำรลดต้นทุนกำรดำเนินงำนของบริษัทฯ ซึง่ ทำให้สมำชิกบัตรอิออนสำมำรถทำธุรกรรมสินเชื่อเงินสด
หมุนเวียนได้หลำกหลำยช่องทำง ส่งผลให้กำรถอนเงินสดโดยไม่ใช้บตั ร (Cardless Withdrawal) รวมคิดเป็ นสัดส่วนร้อยละ96 ของจำนวนยอดสินเชื่อเงินกูท้ งั้ หมด ซึ่งเป็ นผลสำเร็จจำกกระบวนกำร Digitalization เพื่อกำรพัฒนำอย่ำงยั่งยืนของ
บริษัทฯ- สินเชื่อเช่ำซือ้
ยอดสินเชื่อเช่ำซือ้ รถจักรยำนยนต์และรถยนต์มือสองในประเทศไทย และธุรกิจในต่ำงประเทศบริษัทให้บริกำร
สินเชื่อเช่ำซือ้ เครือ่ งใช้ไฟฟ้ำ โทรศัพท์มือถือและอื่นๆ ในครึง่ ปี แรกของปี บญั ชี 2566 มีสดั ส่วนร้อยละ 6 ของยอดปล่อยสินเชื่อ
บริษัทฯ มีรำยได้สนิ เชื่อเช่ำซือ้ ในปี แรกเป็ นจำนวน 488 ล้ำนบำท และในไตรมำส 2 เป็ นจำนวน 248 ล้ำนบำท เพิ่มขึน้ ร้อยละ3 จำกไตรมำสก่อน
นอกจำกนี ้ บริษัทฯ ได้มีแนวทำงและนโยบำยในกำรพัฒนำเพื่อควำมยั่งยืน โดยตระหนักดีถึงผลกระทบด้ำนESG ในไตรมำส 2 ปี บญั ชี 2566 นี ้ บริษัทฯ จึงริเริ่มปล่อยสินเชื่อเช่ำซือ้ ให้แก่ผลิตภัณฑ์ที่ลดผลกระทบต่อด้ำนสิ่งแวดล้อม
อำทิ รถจัก รยำนยนต์ไ ฟฟ้ ำ ซึ่ ง ได้ร ับ ควำมสนใจจำกลูก ค้ำ เนื่ อ งจำกพฤติ ก รรมกำรบริ โ ภคของลูก ค้ำ ที่ เ ปลี่ ย นมำให้3ควำมสำคัญกับผลิตภัณฑ์ที่เป็ นมิตรกับสิ่งแวดล้อมเพิ่มขึน้ ทัง้ นี ้ บริษัทฯ ยังมีแผนในกำรขยำยไปยังผลิตภัณฑ์อื่นๆอีกใน
อนำคต- รำยได้อื่น
ในไตรมำสที่ 2 ของปี บัญชี 2566 บริษัทฯ มีรำยได้อื่นจำนวน 907 ล้ำนบำท และจำนวน 1,640 ล้ำนบำทสำหรับครึง่ ปี แรก ทัง้ นี ้ เป็ นกำรเพิ่มขึน้ ของรำยได้หนีส้ ญู รับคืนจำนวน 892 ล้ำนบำท หรือเพิ่มขึน้ ร้อยละ 12 จำกงวดเดียวกัน
ของปี ก่อน หมำยถึงบริษัทฯมีประสิทธิผลของกำรจัดเก็บหนีท้ ี่ดีขนึ ้ นอกจำกนีใ้ นไตรมำสที่ 2 มีรำยได้จำกกำรขำยลูกหนีท้ ี่ตดั
จำหน่ำยแล้วจำนวน 167 ล้ำนบำท
ค่ำใช้จ่ำยค่ำใช้จำ่ ยหลักของบริษัทฯ ประกอบด้วย ค่ำใช้จำ่ ยในกำรดำเนินงำนและกำรบริหำร ผลขำดทุนด้ำนเครดิตทีค่ ำดว่ำจะเกิดขึน้ และต้นทุนทำงกำรเงิน โดยบริษัทฯ มีคำ่ ใช้จำ่ ยในไตรมำสที่ 2 และครึง่ ปี แรกของปี บญั ชี 2566 จำนวน 4,594
ล้ำนบำท และ 9,249 ล้ำนบำทตำมลำดับ โดยรำยละเอียดของค่ำใช้จำ่ ยต่ำงๆ มีดงั นี ้- ค่ำใช้จ่ำยในกำรดำเนินงำนและกำรบริหำรและค่ำใช้จำ่ ยอื่น
บริษัทฯ มีคำ่ ใช้จ่ำยในกำรดำเนินงำนและกำรบริหำรซึง่ รวมค่ำตอบแทนกรรมกำรและผูบ้ ริหำรในไตรมำส 2จำนวน 2,070 ล้ำนบำท และสำหรับครึง่ ปี แรกจำนวน 4,099 ล้ำนบำท ส่งผลให้อตั รำส่วนค่ำใช้จ่ำยต่อรำยได้ (Cost-toIncome Ratio) ในไตรมำสนีล้ ดลงเหลือ 36.5% จำก 37.2% ในไตรมำสก่อน เนื่องจำกบริษัทสำมำรถควบคุมค่ำใช้จ่ำยกำร
ดำเนินงำนและบริหำรได้ดีจำกแผนกำรดำเนินงำน Digitalization ซึง่ สำมำรถลดค่ำใช้จำ่ ยในกำรดำเนินงำนและกำรบริหำร
ได้บำงส่วน ซึง่ ค่ำใช้จำ่ ยในกำรดำเนินงำนและกำรบริหำรคิดเป็ นสัดส่วนเท่ำกับร้อยละ 44 ของค่ำใช้จำ่ ยรวม- ผลขำดทุนด้ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึน้บริษัทฯ มีผลขำดทุนด้ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึน้ ในครึง่ ปี แรก จำนวน 4,043 ล้ำนบำท ยังคงสูงกว่ำงวดเดียวกัน
ของปี ก่อน อย่ำงไรก็ตำม ในงวด 3 เดือนไตรมำสที่ 2 ปี 2566 บริษัทฯมีผลขำดทุนด้ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึน้ จำนวน 1,949
ล้ำนบำท และลดลงร้อยละ 7 จำกไตรมำสก่อน- ต้นทุนทำงกำรเงินบริษัทฯ มีตน้ ทุนทำงกำรเงิน ในไตรมำส 2 จำนวน 574 ล้ำนบำท และในครึ่งปี แรกของปี บญั ชี 2566 จำนวน
1,101 ล้ำนบำท เพิ่มขึน้ ร้อยละ 22 จำกปี ก่อน และมีตน้ ทุนทำงกำรเงิน เฉลี่ยในครึ่งปี แรกที่รอ้ ยละ 2.94 เนื่องจำกอัตรำ
ดอกเบีย้ นโยบำยขยับขึน้ มำจำกอัตรำร้อยละ 0.50 ในปี 2565 มำเป็ นอัตรำร้อยละ 2.25 ณ เดือนสิงหำคม 2566
กำไรสุทธิในครึง่ ปี แรกของปี บญั ชี 2566 บริษัทฯ มีผลกำไรสุทธิสว่ นที่เป็ นของบริษัทใหญ่ รวม 1,459 ล้ำนบำท คิดเป็ นกำไรต่อ
หุน้ ที่ 5.84 บำท และมีกำไรสุทธิสว่ นที่เป็ นของบริษัทใหญ่จำนวนสำหรับไตรมำสที่ 2 ปี 2566 จำนวน 842 ล้ำนบำท เพิ่มขึน้
ร้อยละ 36 จำกไตรมำสก่อน คิดเป็ นกำไรต่อหุน้ ที่ 3.37 บำท

42. ฐำนะกำรเงิน
งบแสดงฐำนทำงกำรเงินรวม
หน่วย : ล้ำนบำท28 กุมภำพันธ์2566

31 สิงหำคม2566

เปลี่ยนแปลง%YTD

93,937
95,207
66,05571,85922,821
17.9%
4.1%
3.1

93,96994,946
64,83670,717
23,636
12.6%
3.1%
2.9

0.03%
(0.3%)

ลูกหนีก้ ำรค้ำสินทรัพย์รวมเงินกูย้ ืมรวมหนีส้ ินรวมส่วนของผูถ้ ือหุน้ (รวมส่วนของผูถ้ ือหุน้ บริษัทใหญ่)อัตรำผลตอบแทนต่อผูถ้ ือหุน้ ส่วนของผูถ้ ือหุน้ บริษัทใหญ่ (ROE)อัตรำผลตอบแทนต่อสินทรัพย์รวม (ROA)อัตรำส่วนหนีส้ ินต่อส่วนของผูถ้ ือหุน้ (D/E Ratio)

(2%)
(2%)
4%
-สินทรัพย์รวมณ วันที่ 31 สิงหำคม 2566 บริษัทฯ มีสินทรัพย์จำกงบกำรเงิ นรวม 94,946 ล้ำนบำท ลดลงร้อ ยละ 0.3 จำก95,207 ล้ำนบำท ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2566 เนื่องจำกกำรลดลงของสินเชื่อส่วนบุคคลจำนวน 879 ล้ำนบำท หรือคิดเป็ นลดลงร้อยละ 2 จำกสิน้ ปี บญั ชีก่อน ในขณะที่ลกู หนีก้ ำรค้ำในสินเชื่อบัตรเครดิต ทรงตัว และสินเชื่อเช่ำซือ้ เพิ่มสูงขึน้ ร้อยละ 9ทัง้ นีส้ นิ ทรัพย์สว่ นใหญ่เป็ นสินเชื่อลูกหนีก้ ำรค้ำสุทธิ ซึง่ มีสดั ส่วนประมำณร้อยละ 99 ของสินทรัพย์รวม- ลูกหนีก้ ำรค้ำณ วันที่ 31 สิงหำคม 2566 บริษัทฯ มีลกู หนีก้ ำรค้ำจำกงบกำรเงินรวมจำนวน 93,969 ล้ำนบำท ทรงตัวจำกลูกหนี ้กำรค้ำ ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2566 เนื่องจำกบริษัทฯดำเนินนโยบำยกำรปล่อยสินเชื่อทุกประเภทด้วยควำมระมัดระวัง แม้ยอดกำรใช้บตั รเครดิตยังคงเพิ่มขึน้ อย่ำงต่อเนื่อง โดยลูกหนีก้ ำรค้ำรวมสำมำรถแบ่งตำมประเภทธุรกิจของบริษั ทฯ ได้เป็ นลูกหนีบ้ ตั รเครดิตจำนวน 43,879 ล้ำนบำท เพิ่มขึน้ ร้อยละ 1 จำกสิน้ ปี บญั ชีก่อน ลูกหนีเ้ งินให้กยู้ ืม 43,999 ล้ำนบำท ลดลงร้อยละ 2 จำกสิน้ ปี บญั ชีก่อน ลูกหนีเ้ ช่ำซือ้ จำนวน 6,009 ล้ำนบำท เพิ่มขึน้ ร้อยละ 9 จำกสิน้ ปี บญั ชีก่อน และลูกหนีอ้ ื่นๆจำนวน 83 ล้ำนบำท เพิ่มขึน้ ร้อยละ 13 จำกสิน้ ปี บญั ชีก่อน ตำมลำดับ- ค่ำเผื่อผลขำดทุนด้ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึน้ณ วันที่ 31 สิงหำคม 2566 บริษัทฯ ได้ตงั้ สำรองค่ำเผื่อผลขำดทุนด้ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึน้ จำนวน 10,086ล้ำนบำท ทัง้ นีก้ ำรด้อยค่ำทำงด้ำนเครดิต (ECL) ตำม TFRS9 บริษัทฯ มี NPL Stage 3 ร้อยละ 6.18 สูงขึน้ จำก อัตรำร้อยละ
5.9 ของไตรมำสก่อน ทัง้ นีอ้ ัตรำส่วนค่ำเผื่อผลขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำต่อสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรำยได้ของบริษัทฯ (NPLCoverage ratio) ในครึ่งปี แรกของปี บญั ชี 2566 อยู่ที่รอ้ ยละ 174 ของงบกำรเงินรวม ลดลงจำกร้อยละ 184 จำกไตรมำสก่อน

5หนี้สนิณ วันที่ 31 สิงหำคม 2566 บริษัทฯ มีหนีส้ ินจำกงบกำรเงินรวมจำนวน 70,717 ล้ำนบำท ลดลงร้อยละ 2 จำกสิน้ ปีบัญชีก่อน โดยบริษัทฯ มีเงินกูย้ ืมทัง้ ระยะยำวและระยะสัน้ จำนวนรวมทัง้ สิน้ 64,836 ล้ำนบำท ลดลงร้อยละ 2 จำก ณ สิน้ ปีก่อน ทัง้ นีบ้ ริษัทฯ มีเงินกูย้ ืมระยะยำวจำนวน 45,604 ล้ำนบำท หรือคิดเป็ นสัดส่วนร้อยละ 70 ของเงินกูย้ ืมรวม ทัง้ นีเ้ พื่อกำรบริหำรควำมเสี่ยงที่อำจจะเกิดควำมผันผวนของอัตรำแลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ บริษัทได้ทำสัญญำแลกเปลี่ยนอัตรำดอกเบีย้ ในสกุลเงินเพื่อป้องกันควำมเสีย่ งในหนีส้ นิหุน้ กู้ ควำมสำมำรถในกำรชำระหุน้ กู้ และกำรบริหำรจัดกำรสภำพคล่องณ วันที่ 31 สิงหำคม 2566 บริษัทฯ มีหนีส้ ินที่เป็ นหุน้ กูร้ ะยะยำวประเภทไม่ดอ้ ยสิทธิ และไม่มีหลักประกัน รวมจำนวน 9,266 ล้ำนบำท ลดลงจำก 9,580 ล้ำนบำท ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2566 และมีอตั รำดอกเบีย้ ชำระระหว่ำง 0.65%3.18% (รำยละเอียดตำมหมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน) ทัง้ นี ้ บริษัทฯสำมำรถดำรงอัตรำส่วนทำงกำรเงินและข้อกำหนดอื่นตำมเงื่อนไขที่กำหนดในสัญญำ และไม่มีหนุ้ กูท้ ี่ครบกำหนดในอีก 12 เดือน ซึง่ อัตรำส่วนหนีส้ นิ ที่มีภำระดอกเบีย้ ต่อส่วนของผู้ถือหุน้ ณ วันที่ 31 สิงหำคม 2566 เท่ำกับ 2.68 เท่ำ และอัตรำส่วนควำมสำมำรถชำระดอกเบีย้ เท่ำกับ 2.72 เท่ำนอกจำกนี ้ บริษั ท ฯ มี ว งเงิ น สิน เชื่ อ หมุน เวียนคงเหลือ จ ำนวน 14,160 ล้ำ นบำท วงเงิ น สิน เชื่ อ หมุน เวียนแบบ
committed อีก 3,000 ล้ำนบำท กับสถำบันกำรเงินหลำยแห่งในประเทศ และเงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสดจำนวน
3,794 ล้ำนบำท ซึง่ เพียงพอต่อกำรดำเนินงำนของบริษัทฯ และกำรชำระหนี ้อันดับควำมน่ำเชื่อถือ
บริษัทฯ ได้รบั กำรจัดอันดับควำมน่ำเชื่อถือองค์กร รวมทัง้ จัดให้มีกำรทบทวนอันดับควำมน่ำเชื่อถือทุกปี ซึ่งจัดโดย
สถำบันจัดอันดับควำมน่ำเชื่อถืออันได้แก่ Fitch Rating และ Japan Credit Rating Agency โดยมีรำยละเอียดอันดับควำมน่ำเชื่อถือ ณ วันที่ 31 สิงหำคม 2566 ดังนี ้สถาบันจัดอันดับความน่ าเชื่อถือ
Fitch Ratings
Japan Credit Rating Agencyวันทีร่ ำยงำนอันดับควำมน่ำเชื่อถือขององค์กร

27 กุมภำพันธ์ 2566
28 กุมภำพันธ์ 2566

A-/StableA/Stable6ส่วนของผู้ถอื หุ้นณ วันที่ 31 สิงหำคม 2566 บริษัทฯ มีสว่ นของผูถ้ ือหุน้ บริษัทใหญ่เท่ำกับ 23,636 ล้ำนบำท เพิ่มขึน้ 815 ล้ำนบำท
หรือเพิ่มขึน้ ร้อยละ 4 จำก ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2566 ทัง้ นีม้ ูลค่ำทำงบัญชี (ส่วนของผูถ้ ื อหุน้ บริษัทใหญ่ ) ณ วันที่ 31สิงหำคม 2566 เท่ำกับ 94.5 บำทต่อหุน้ เพิ่มขึน้ จำก 91.3 บำทต่อหุน้ ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2566
ทัง้ นี ้ คณะกรรมกำรฯ ได้อนุมตั ิกำรจ่ำยเงินปั นผลระหว่ำงกำลสำหรับรอบระยะเวลำ 6 เดือนแรกของปี บญั ชี สิน้ สุดวันที่ 31 สิงหำคม 2566 ในอัตรำหุน้ ละ 2.55 บำท คิดเป็ นอัตรำส่วนกำรจ่ำยเงินปั นผล 43.7% โดนกำหนดรำยชื่อผูถ้ ือหุน้ ทีม่ ีสิทธิรบั เงินปั นผลในวันที่ 20 ตุลำคม 2566 และกำหนดจ่ำยเงินปันผลในวันที่ 2 พฤศจิกำยน 2566
ณ วันที่ 31 สิงหำคม 2566 อัตรำส่วนหนีส้ ินต่อส่วนของผูถ้ ือหุน้ (D/E ratio) เท่ำกับ 2.9 เท่ำ ลดลงจำก 3.1 เท่ำณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2566 โดยมีอตั รำผลตอบแทนต่อผูถ้ ือหุน้ ส่วนของผูถ้ ือหุน้ บริษัทใหญ่ (ROE) และอัตรำผลตอบแทนต่อสินทรัพย์รวม (ROA) สำหรับครึง่ ปี แแรกของปี บญั ชี 2566 อยูท่ ี่รอ้ ยละ 12.6 และร้อยละ 3.1 ตำมลำดับ
ไตรมำส 2ปี บัญชี256614.8%
2.936.5%
3.37

ครึ่งปี แรกปี บัญชี
2565
18.4%
3.9
36.6%
8.07

ครึ่งปี แรกปี บัญชี
2566
13.1%
2.9
36.8%
5.84

อัตรำส่วนทำงกำรเงินที่สำคัญ

ณ
31 สิงหำคม 2565ณ
28 กุมภำพันธ์ 2566ณ
31 สิงหำคม 2566

ค่ำเผื่อผลขำดทุนด้ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึน้ ต่อเงินให้สนิ เชื่อรวม (%)

11.3%
207%
86.1

10.8%
190%
91.3

10.7%

อัตรำส่วนทำงกำรเงินที่สำคัญณ วันที่ 31 สิ งหาคม
อัตรำกำไรสุทธิ (%)อัตรำส่วนหนีส้ นิ ต่อส่วนของผูถ้ ือหุน้ (เท่ำ)ค่ำใช้จ่ำยดำเนินงำนต่อรำยได้รวม (%)กำไรต่อหุน้ (บำท)ไตรมำส 2ปี บัญชี
2565
16.5%
3.436.2%
3.61

อัตรำค่ำเผื่อหนีส้ งสัยจะสูญต่อสินเชื่อด้อยคุณภำพ
มูลค่ำตำมบัญชีตอ่ หุน้ (ส่วนของผูถ้ ือหุน้ บริษัทใหญ่) (บำท)

174%
94.5

กำรพัฒนำด้ำนควำมยั่งยืนบริ ษั ท ฯ ด ำเนิ น ธุ ร กิ จ โดยค ำนึ ง ถึ ง สิ่ ง แวดล้อ ม สัง คม และธรรมำภิ บ ำล (ESG; Environmental, Social andGovernance) และนำเป้ำหมำยกำรพัฒนำที่ย่งั ยืนขององค์กำรสหประชำชำติ (SDGs; Sustainable Development Goals)มำเป็ นส่วนหนึ่งในกำรขับเคลื่อนและพัฒนำองค์กรอย่ำงต่อเนื่อง เพื่อตอบสนองต่อควำมต้องกำรของลูกค้ำและผูม้ ีสว่ นได้เสียทุกกลุม่ และเพื่อให้สำมำรถดำเนินธุรกิจได้อย่ำงต่อเนื่องภำยใต้สถำนกำรณ์ทำ้ ทำยด้ำนสิง่ แวดล้อมบริษัทฯ ได้เข้ำร่วมเป็ นสมำชิกในกำรจัดกำรเพื่อลดปั ญหำก๊ำซเรือนกระจกในกลุม่ ของบริษัท อิออน ไฟแนนเชียลเซอร์วิ ส จ ำกัด ประเทศญี่ ปุ่ น ซึ่ ง น ำมำตั้ง เป้ ำ หมำยและแผนกำรด ำเนิ น งำนเพื่ อ ลดกำรปล่อ ยก๊ ำ ซเรื อ นกระจก อันประกอบด้วยแผนกำรดำเนินงำนระยะสัน้ และระยะยำว โดยมีเป้ำหมำยให้กำ้ วสู่ Zero CO2 Society ดังนี ้7• ลด 35% ภำยในปี พ.ศ. 2573
• Zero CO2 ภำยในปี พ.ศ. 2593
ทัง้ นี ้ บริษัทฯ ดำเนินกำรพัฒนำด้ำนสิ่งแวดล้อมผ่ำนแผนกลยุทธ์ Digitalization Roadmap มำตัง้ แต่ปี พ.ศ. 2560
และกำรดำเนินกำรบริหำรจัดกำรทรัพยำกรในกำรดำเนินธุรกิจ อันได้แก่1. กำรลดกำรใช้กระดำษและพลำสติก2. กำรจัดกำรขยะและของเสีย3. กำรจัดกำรด้ำนพลังงำนไฟฟ้ำ นำ้ และพลังงำนเชือ้ เพลิงด้ำนสังคม
บริษัทฯ ดำเนินธุรกิจตำมหลักสิทธิมนุษยชน โดยมีปรัชญำพืน้ ฐำนอันเป็ นแนวทำงที่ให้ควำมสำคัญกับควำมสงบสุข มนุษย์ และสังคม ซึ่งมุ่งดำเนินธุรกิจด้วยควำมรับผิดชอบทัง้ ต่อลูกค้ำ ด้วยกำรพัฒนำผลิตภัณฑ์ทำงกำรเงินและกำรให้บริกำรอย่ำงสม่ำเสมอ เพื่อเพิ่มกำรเข้ำถึงกำรให้บริกำรทำงกำรเงิน และกำรใช้ผลิตภัณฑ์ทำงกำรเงินและกำรบริกำรอย่ำง
ปลอดภัย และเป็ นธรรม และควำมรับผิดชอบต่อพนักงำน ด้วยนโยบำยกำรจั ดกำรบริหำรและพัฒนำทรัพยำกรอย่ำงเท่ำเที ย มนับ แต่ก ำรสรรหำและจ้ำ งงำน กำรจัด สภำพแวดล้อ มกำรท ำงำนให้มี ค วำมปลอดภัย และอำชี ว อนำมัย ที่ ดี กำรประเมินผลงำน กำรพัฒนำทักษะ กำรเลิกจ้ำง และกำรเกษี ยณนอกจำกนี ้ บริษัทฯ ยังสนับสนุนโครงกำรเพื่อสังคมต่ำงๆ ผ่ำนมูลนิธิอิออนประเทศไทย โดยมีวตั ถุประส่งค์ ดังนี ้
1.
2.
3.
4.
5.

ส่งเสริมและสนับสนุนกำรอนุรกั ษ์ป่ำไม้
ส่งเสริมกำรศึกษำตลอดจนกำรให้ทนุ กำรศึกษำ และ/หรือ เงินบริจำคแก่นกั เรียน และ/หรือโรงเรียนต่ำงๆ
พัฒนำสังคมไทย และส่งเสริม สนับสนุนสำธำรณประโยชน์ท่วั ไปดำเนินกำร หรือร่วมมือกับองค์กรกำรกุศลอื่นๆ เพื่อสำธำรณประโยชน์ไม่ดำเนินกำรเกี่ยวข้องกับกำรเมืองแต่ประกำรใด

ด้ำนเศรษฐกิจบริษั ท ฯ ตระหนัก ถึงควำมเสี่ย งสำหรับอุตสำหกรรม จึ ง ให้ควำมสำคัญ กับกำรพัฒนำและบริห ำรจัดกำรด้ำน
เทคโนโลยี และนวัตกรรมทำงกำรเงิน เพื่อตอบสนองต่อควำมต้องกำรของผูใ้ ช้บริกำร โดยมุ่งเน้นไปยังกำรให้บริกำรสินเชื่อ
ส่วนบุคคลด้วยควำมรับผิดชอบ และควำมพึงพอใจของลูกค้ำเป็ นสำคัญ นอกจำกนี ้ บริษัทฯ ยังคงดำเนินกำรพัฒนำด้ำนกำร
กำกับดูแลกิจกำร และกำรจัดกำรควำมเสีย่ งเพื่อรักษำควำมน่ำเชื่อถือและควำมไว้วำงใจของผูม้ ีสว่ นได้เสียทุกฝ่ ำย นอกจำก
กำรดำเนินกิ จกำรภำยใต้กำรกำกับของหน่วยงำนกำกับหลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ ธนำคำรแห่งประเทศไทย และกฎหมำยที่เกี่ยวข้องแล้ว บริษัทฯ ยังมีกำรนำมำตรฐำนระดับโลก ISO มำใช้ในกำรควบคุมกระบวนกำรกำรปฏิบตั ิงำนด้ำน
ต่ำงๆ เพื่อให้ผมู้ ีสว่ นได้เสียสำมำรถมั่นใจว่ำบริษัทฯ ดำเนินธุรกิจด้วยควำมโปร่งใส และเป็ นธรรม
ซึ่งรำยละเอียด ผลกำรดำเนินงำนด้ำนกำรกำกับดูแลสำมำรถดูรำยละเอียดได้ในในรำยงำนควำมยั่งยืน และรำยงำน 56-1 One Report ส่วนที่ 2 กำรกำกับดูแลกิ จกำร และผลงำนด้ำนสิ่งแวดล้อม ด้ำนสังคม และด้ำนเศรษฐกิ จสำมำรถดูรำยละเอียดได้ในในรำยงำนควำมยั่งยืน และรำยงำน 56-1 One Report หัวข้อ กำรขับเคลือ่ นธุรกิจเพื่อควำมยั่งยืน8