貸借対照表

平成２８年３月３１日現在（単位：円）
科

目

① 当 期

② 前 期

①-② 増 減Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金・預金

186,063,099

184,652,630

1,410,469

未収金

18,211

11,7846,427

前払金

10,337,186

10,453,960△116,774

仮払金

105,051

139,406△34,355

その他の流動資産

816,054

1,084,735△268,681

197,339,601

196,342,515

997,086

定期預金

10,000,000

10,000,000

0

基本財産合計10,000,000

10,000,000

0

公益事業基金354,595,000

354,595,000

0

退職給付引当資産

28,460,000

28,150,000

310,000

383,055,000

382,745,000

310,000

建物付属設備

2,266,811

2,969,047△702,236

什器備品

3,272,256

5,095,658△1,823,402

ソフトウエア3,849,002

5,623,002△1,774,000

流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産（２）特定資産

特定資産合計（３）その他固定資産

その他の無形固定資産

155,334

269,000△113,666

敷金・保証金9,255,609

9,164,049

91,560

その他固定資産合計

18,799,012

23,120,756△4,321,744

411,854,012

415,865,756△4,011,744

609,193,613

612,208,271△3,014,658

8,910,703

7,056,569

1,854,134

2,233,080

2,595,394△362,314

21,746,666

24,683,066△2,936,400

32,890,449

34,335,029△1,444,580

28,460,878

28,150,200

310,678

28,460,878

28,150,200

310,678

61,351,327

62,485,229△1,133,902

10,000,000

10,000,0000

固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金
短期借入金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産（うち、基本財産への充当額）
2.一般正味財産（うち、特定資産への充当額）

10,000,000

10,000,000

0537,842,286

539,723,042△1,880,756

383,055,000

382,745,000

310,000

正味財産合計547,842,286

549,723,042△1,880,756

負債及び正味財産合計

609,193,613

612,208,271△3,014,658

平成２７年度 正味財産増減計算書（平成２７年４月１日～平成２８年３月３１日）
Ⅰ．正味財産増減計算書
科（単位：円）目

１．一般正味財産増減の部（１）経常増減の部①経常収益
基本財産等運用収益
基本財産等受取利息
受取会費
会費収入等
寄附金収入
一般寄附金収入
指定寄附金収入
雑収入
経常収益 計
②経常費用
人件費
役員報酬
給料手当
通勤費
退職金
法定福利費
賞与引当金繰入額
退職給付引当金繰入額
臨時雇賃金
物件費
物品費
印刷費
旅費交通費
通信運搬費
修繕費
作業委託費
賃貸料
リース・レンタル料
表彰費
慶弔費
見舞金
補償金
保険料
福利厚生費
昼食茶菓費等その他の経費
租税公課
減価償却費
経常費用 計
当期経常増減額（２）経常外増減の部①経常外収益
過年度修正益等
経常外収益 計
②経常外費用
過年度修正損等
経常外費用 計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
２．指定正味財産増減の部（１）基本財産運用益
基本財産受取利息
公益事業基金受取利息（２）一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
３．正味財産期末残高①
当期

公益目的事業

897,101
897,101
79,947,476
79,947,476
456,365,436
315,436
456,050,000
786,452
537,996,465
336,695,932
14,580,000
221,803,361
14,634,357
1,232,100
41,976,597
21,746,666
4,756,853
15,965,998
182,417,787
11,512,843
34,283,922
40,654,436
7,699,319
184,950
9,106,379
48,315,352
2,268,076544,110
708,519
17,000

事業別内訳
共益事業

②
前期

法人会計

897,101
897,101
63,957,980
63,957,980
365,155,436
315,436
364,840,000
535,838
366,588,375
269,557,631
10,926,850
176,648,110
11,655,060
981,266
33,430,902
17,319,428
3,788,441
14,807,574
129,468,859
10,525,093
33,487,544
24,812,193
6,678,076
171,891
2,704,920
32,290,178
1,776,994
189,145

3,865,420
2,845,355
2,205,609
1,670,080
13,399,253
7,585,957
7,652,599
4,731,433
15,771,626
11,438,478
4,919,877
2,925,805
539,805,222 413,390,773△1,808,757 △46,802,398

93,64864,051,628

15,989,496
15,989,496
91,210,000
91,210,000
156,966
107,356,462①-②増減

573,037
324,064
573,037
324,064
87,560,976 △7,613,500
87,560,976 △7,613,500
469,583,256 △13,217,820
380,256△64,820469,203,000 △13,153,000
1,838,042 △1,051,590
559,555,311 △21,558,846

11,889,656
480,973
7,775,613
513,027
43,192
1,471,545
762,358
166,757
676,191
10,010,685
294,135
158,364
769,087
327,559
4,559
4,439,641
1,930,499
99,737544,110
470,855
17,00055,248,645
3,172,177
37,379,638
2,466,270
207,6427,074,150
3,664,880
801,655
482,233
42,938,243
693,615
638,014
15,073,156
693,684
8,500
1,961,818
14,094,675
391,345

156,314
95,839338,399364,587
627,581
164,581
22,692,503
41,359,125

863,751439,690
5,474,897
2,556,579
3,705,567
1,829,491
103,721,946
3,634,516

4,084,435△219,015
992,966
1,212,643
13,218,441
180,8128,491,770△839,171
15,125,313
646,313
5,422,628△502,751
556,245,791 △16,440,569
3,309,520 △5,118,277

1111

1

72,00072,000△71,9991
172,000
68,253
3,747
72,00068,253
3,747△71,999△68,253△3,7470
17,978,995 △17,978,995△1,880,756 △28,891,656
23,376,383
539,723,042
537,842,286

48,5193,634,517

360,322,598 △23,626,666
16,746,000 △2,166,000
238,933,266 △17,129,905
15,137,803△503,446
1,638,967△406,867
44,974,635 △2,998,038
24,683,066 △2,936,400
5,213,961△457,108
12,994,9002,971,098
175,375,252
7,042,535
7,804,655
3,708,188
29,826,536
4,457,386
42,580,922 △1,926,486
7,469,506
229,813215,472△30,522
7,651,836
1,454,543
49,113,163△797,811
2,729,550△461,474
580,000△35,890580,000
128,519
36,000△19,000

3,309,520
536,413,522
539,723,042△5,190,276
3,309,520△1,880,756

897,101
17,951
879,150

897,101
17,951
879,150

573,037
15,000558,037

324,064
2,951
321,113897,101

897,101

573,037

324,064

10,000,000
10,000,000
549,723,042

00△1,880,756

10,000,000
10,000,000
547,842,286

Ⅱ．資金調達当期中における借入れ予定はありません。
Ⅲ．設備投資当期中における重要な設備投資（除却又は売却を含む）の予定はありません。

計算書類に対する注記
１．重要な会計方針（１）引当金について①賞与引当金賞与支給見込額のうち当期負担額を見積もり計上している。
②退職給付引当金
当期末における、退職手当の要支給額の100％の額を計上している。
（２）消費税の会計処理について税抜き方式処理による。
（３）棚卸資産の評価基準、評価方法原価法による。
（４）固定資産の減価償却方法①有形固定資産
少額資産を除く有形固定資産は、定率法による。
耐用年数は、法人税法に規定する方法と同一の基準による。
②無形固定資産定額法による。
耐用年数は、法人税法に規定する方法と同一の基準による。
（５）公益目的事業への繰入額について共益事業利益から公益目的事業への繰入については、「他会計振替額」勘定により繰り入れており、繰入額は、共益事業にかかる管理費を控除した後の共益事業利益の５０％としている。
（６）固定資産除却費について固定資産除却費については、営業外費用の「過年度修正損等」勘定に計上している。
２．基本財産及び特定資産の増減及びその残高
基本財産及び特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
科

目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金

10,000,000

10,000,000

公益事業基金354,595,000

354,595,000

退職給付引当資産

28,150,000

310,000

28,460,000

392,745,000

310,000

393,055,000

特定資産合計

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

（単位：円）（うち一般正味財産からの充当額）（うち指定正味財産からの充当額）

基本財産
定期預金

10,000,000

10,000,000特定資産
定期預金（公益事業基金）

354,595,000

354,595,000

定期預金（退職給付引当資産）

28,460,000

28,460,000

393,055,000

383,055,000

合計10,000,000（うち、負債に対応する額）

４．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳（単位：円）
内

容金

経常収益への振替額
基本財産等受取利息の振替額
合額
897,101

計

897,101
897,101

５．リース取引関係
通常の貸借取引に準じた方法で処理している。
区分（単位：円）

１年 以内

１ 年 超

合

242,500

4,232,185

4,474,685

未経過リース料計

６．固定資産の取得、処分、減価償却額及び当期末残高
期首
帳簿残高

区分（単位：円）

当期増加額 当期減少額 当期償却費

期末
帳簿残高

減価償却
累計額

期末
取得原価

建物付属設備

2,969,047

10702,237

2,266,811

2,308,683

4,575,494

什器・備品

5,095,658

578,57202,401,974

3,272,256

6,100,075

9,372,331

計

8,064,705

578,573

03,104,211

5,539,067

8,408,758 13,947,825

ソフトウェア5,623,002

001,774,000

3,849,002 10,343,498 14,192,500

電話加入権等

269,000

0

72,00041,666

計

5,892,002

0

72,0001,815,666

敷金・保証金9,164,049

91,560計

23,120,756

670,133

有形
固定資産

無形
固定資産

155,334

4,004,336 10,385,164 14,461,500

72,0004,919,877 18,799,012 18,793,922 28,409,325（単位：円）

目

前期末残高

当期増加額 当期減少額
目的使用

期末残高
目的外使用

賞与引当金

24,683,066 21,746,666 24,683,066

21,746,666

退職給付引当金

28,150,200

4,446,175

28,460,878

合52,833,266 26,503,519 29,129,241

0 50,207,544

計

4,756,853

８．担保に供している資産該当する資産はありません。
９．保証債務該当する債務はありません。
⒑．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価および評価損益該当する債券はありません。
11．補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高該当する補助金はありません。
12．関連当事者との取引該当する取引はありません。

269,000

9,255,609

７．引当金の明細科

41,666

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
科
基本財産

目

（単位：円）
前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

定期預金
（オリックス銀行）

10,000,000

10,000,000

公益事業基金（オリックス銀行）

354,595,000

354,595,000

退職給付引当資産（オリックス銀行）

28,150,000

310,000

28,460,000

392,745,000

310,000

393,055,000

特定資産

合

計

２．引当金の明細（単位：円）
科

当期減少額

前期末残高

当期増加額

賞与引当金

24,683,066

21,746,666

24,683,066

21,746,666

退職給付引当金

28,150,200

4,756,853

4,446,175

28,460,878

合52,833,266

26,503,519

29,129,241

計

目

目的使用

期末残高

目的外使用

0

50,207,544

財

産

目

録

平成２８年３月３１日現在（単位：円）
科目（流動資産）

場所・物量等

使用目的等

金額

186,063,099

現金・預金
現金

手元保管運転資金として52,841

預金

みずほ銀行本店他

運転資金として

186,010,258

未収金

ブックチェンジによる一般寄附金

公益目的事業の一般寄附金

前払金

役職員等

公益目的事業、共益事業及び管理目的の業務を執行・従事する役職員の通勤費、建物賃貸料等

10,337,186

仮払金

厚生労働省

公益目的事業、共益事業及び管理目的の業務を執行・従事する役職員の雇用保険料

105,051

その他の流動資産

18,211

816,054
貯蔵品

公益目的事業における配布物の在庫

557,322

有価証券

共用財産であり公益目的事業、共益事業、管理目的の業務に使用する切手等の在庫

258,732
197,339,601

流動資産合計（固定資産）
基本財産

定期預金

定期預金
（オリックス銀行）

公益目的事業保有財産であり、運用益を公益目的事業用の財源として使用している

10,000,000
383,055,000

特定資産
公益事業基金定期預金（オリックス 公益目的事業保有財産であり、運用益を公益目的事業用の銀行）財源として使用している

354,595,000

退職給付引当資産

定期預金（オリックス銀行）

28,460,000

役員退職慰労金及び職員退職金の引当金資産として管理している

その他の固定資産18,799,012
建物付属設備本部パーティーショ
ン、照明設備等共用財産であり管理目的の業務に100％使用している

2,266,811

什器備品

ＰＣ、複合機等共用財産であり公益目的事業に69.5％、共益事業、管理目的の業務に30.5％使用している

3,272,256

ソフトウエア

経理、給与システム等

共用財産であり公益目的事業に83.5％、共益事業、管理目的の業務に16.5％使用している

3,849,002

無形固定資産 電話加入権等共用財産であり公益目的事業に85.1％、共益事業、管理目的の業務に14.9％使用している

155,334

敷金・保証金共用財産であり管理目的の業務に100％使用している

西新宿昭和ビル

9,255,609

固定資産合計411,854,012

資産合計

609,193,613（単位：円）科目（流動負債）

場所・物量等使用目的等

8,910,703

未払金
職員

公益目的事業、共益事業及び管理目的の業務を執行・従事する職員の退職金である

3,503,875

その他の臨時雇用者等
未払金

公益目的事業、共益事業及び管理目的の業務を執行・従事する職員の旅費、契約雇用者の賃金及び小口費用

5,406,828

退職金

0

前受金
預り金

役職員等

地方税（住民税）、源泉所得税、健康保険料及び厚生年金
保険料

賞与引当金

2,233,080
0

仮受金
職員

公益目的事業、共益事業及び管理目的の業務を執行・従事する職員の賞与の引当金である

流動負債合計（固定負債）

金額

21,746,666
32,890,449

役員退職
慰労引当金

役員

公益目的事業、共益事業及び管理目的の業務を執行・従事する役員の退職慰労金の引当金である

683,333

職員退職給付引当金

職員

公益目的事業、共益事業及び管理目的の業務を執行・従事する職員の退職給付金の引当金である

27,777,545

固定負債合計28,460,878

負債合計

61,351,327

正味財産

547,842,286