2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第137期）

自至

平成29年４月１日
平成30年３月31日

株式会社中国銀行
岡山市北区丸の内一丁目15番20号(E03584)

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

目次
頁
表紙
第一部
第１

企業情報 ……………………………………………………………………………………………………………
企業の概況 …………………………………………………………………………………………………………
１．主要な経営指標等の推移 ………………………………………………………………………………………
２．沿革 ………………………………………………………………………………………………………………
３．事業の内容 ………………………………………………………………………………………………………
４．関係会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
５．従業員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
第２ 事業の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 …………………………………………………………………
２．事業等のリスク …………………………………………………………………………………………………
３．経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ………………………………
４．経営上の重要な契約等 …………………………………………………………………………………………
５．研究開発活動 ……………………………………………………………………………………………………
第３ 設備の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．設備投資等の概要 ………………………………………………………………………………………………
２．主要な設備の状況 ………………………………………………………………………………………………
３．設備の新設、除却等の計画 ……………………………………………………………………………………
第４ 提出会社の状況 ……………………………………………………………………………………………………
１．株式等の状況 ……………………………………………………………………………………………………
(1）株式の総数等 …………………………………………………………………………………………………
(2）新株予約権等の状況 …………………………………………………………………………………………
(3）行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ………………………………………………
(4）発行済株式総数、資本金等の推移 …………………………………………………………………………
(5）所有者別状況 …………………………………………………………………………………………………
(6）大株主の状況 …………………………………………………………………………………………………
(7）議決権の状況 …………………………………………………………………………………………………
２．自己株式の取得等の状況 ………………………………………………………………………………………
３．配当政策 …………………………………………………………………………………………………………
４．株価の推移 ………………………………………………………………………………………………………
５．役員の状況 ………………………………………………………………………………………………………
６．コーポレート・ガバナンスの状況等 …………………………………………………………………………
第５ 経理の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．連結財務諸表等 …………………………………………………………………………………………………
(1）連結財務諸表 …………………………………………………………………………………………………
① 連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………
② 連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ………………………………………………………………
③ 連結株主資本等変動計算書 ………………………………………………………………………………
④ 連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………
⑤ 連結附属明細表 ……………………………………………………………………………………………
(2）その他 …………………………………………………………………………………………………………
２．財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………………
(1）財務諸表 ………………………………………………………………………………………………………
① 貸借対照表 …………………………………………………………………………………………………
② 損益計算書 …………………………………………………………………………………………………
③ 株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………………………
④ 附属明細表 …………………………………………………………………………………………………
(2）主な資産及び負債の内容 ……………………………………………………………………………………
(3）その他 …………………………………………………………………………………………………………
第６ 提出会社の株式事務の概要 ………………………………………………………………………………………
第７ 提出会社の参考情報 ………………………………………………………………………………………………
１．提出会社の親会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
２．その他の参考情報 ………………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
［監査報告書］

1
1
1
3
4
6
6
7
7
9
11
31
31
32
32
32
33
34
34
34
34
40
40
41
41
42
43
45
45
46
49
70
71
71
71
73
75
77
138
138
139
139
139
142
144
157
158
159
160
162
162
162
163

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成30年６月27日【事業年度】

第137期（自【会社名】

株式会社中国銀行【英訳名】

The Chugoku Bank，Limited【代表者の役職氏名】

取締役頭取【本店の所在の場所】

岡山市北区丸の内一丁目15番20号【電話番号】

岡山(086)223局3111番(代表)【事務連絡者氏名】

常務執行役員総合企画部長【最寄りの連絡場所】

東京都中央区日本橋室町一丁目５番５号

平成29年４月１日

宮長至

平成30年３月31日）

雅人

平本

辰雄

株式会社中国銀行東京事務所【電話番号】

東京(03)3242局1318番【事務連絡者氏名】

東京事務所長

【縦覧に供する場所】

株式会社中国銀行福山支店（広島県福山市紅葉町１番１号）

三澤賢二

株式会社中国銀行高松支店（香川県高松市丸亀町３番地の６）
株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）当連結会計年度の前４連結会計年度及び当連結会計年度に係る次に掲げる主要な経営指標等の推移
平成25年度

平成26年度

平成27年度

平成28年度

平成29年度(自平成25年
４月１日
至平成26年３月31日)(自平成26年
４月１日
至平成27年３月31日)(自平成27年
４月１日
至平成28年３月31日)(自平成28年
４月１日
至平成29年３月31日)(自平成29年
４月１日
至平成30年３月31日)

連結経常収益百万円

133,177

124,221

129,180

142,867

132,445

うち連結信託報酬

百万円

1

1

1

1

1

連結経常利益百万円

48,107

39,10643,44031,60530,922

百万円

28,717

24,702

27,252

20,323

21,258

連結包括利益百万円

28,92273,73912,6502,268

29,946

連結純資産額

百万円

468,765

522,396

526,014514,975

538,534

連結総資産額

百万円

6,980,486

7,620,740

7,800,036

8,284,008

8,467,295

１株当たり純資産額円

2,280.05

2,608.45

2,671.20

2,683.72

2,831.94

１株当たり当期純利益金額円

142.12124.45138.71105.34111.19潜在株式調整後１株当たり当期
純利益金額

円

141.96124.28138.52105.18111.05

自己資本比率

％

6.53

6.75

6.66

6.21

6.35

連結自己資本利益率

％

6.43

5.08

5.26

3.92

4.03

連結株価収益率

倍

9

14

8

15

11

百万円

89,868338,314△9,621△24,041△101,208

百万円△79,333△15,413

113,512351,353

73,151

財務活動によるキャッシュ・フ
ロー

百万円△7,782△9,242△9,429△13,585△6,654

現金及び現金同等物の期末残高

百万円

73,297

387,002481,446

795,168

760,451

人

3,558〔1,478〕3,537〔1,524〕

3,558〔1,576〕3,564〔1,568〕3,437〔1,575〕

百万円

3,103

3,078

2,974

3,020

4,472

親会社株主に帰属する当期純利益

営業活動によるキャッシュ・フ
ロー
投資活動によるキャッシュ・フ
ロー

従業員数［外、平均臨時従業員数］
信託財産額
（注）１

当行及び国内連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。

２

信託財産額は、「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務に係るものを記載しております。なお、該当する信託業務を営む会社は提出会社１社です。

３

自己資本比率は、（期末純資産の部合計－期末新株予約権－期末非支配株主持分）を期末資産の部の合計で除して算出しております。

- 1 -2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）(2）当行の当事業年度の前４事業年度及び当事業年度に係る主要な経営指標等の推移
回次

第133期

第134期

第135期

第136期

第137期

決算年月

平成26年３月

平成27年３月

平成28年３月

平成29年３月

平成30年３月

経常収益百万円

117,853

109,307113,236

125,036

116,499

うち信託報酬

百万円

1

1

1

1

1

経常利益

百万円

44,14935,77040,63528,96827,931

当期純利益

百万円

27,086

20,90425,92819,03919,409

資本金百万円

15,14915,14915,14915,14915,149

発行済株式総数

千株

203,272

200,272

200,272

200,272

195,272

純資産額

百万円

447,094

500,450

511,677

502,843

523,422

総資産額

百万円

6,950,858

7,589,470

7,770,184

8,255,459

8,439,546

預金残高

百万円

5,690,002

5,894,597

6,011,426

6,201,889

6,423,654

貸出金残高

百万円

3,566,409

3,728,945

4,036,587

4,400,376

4,676,114

有価証券残高百万円

3,143,153

3,261,425

3,107,325

2,714,686

2,620,862円

2,232.06

2,533.48

2,626.30

2,620.46

2,752.43

１株当たり純資産額
１株当たり配当額（内１株当たり中間配当額）

円
（円）

16.00
（7.50）

18.00（8.00）

20.00（10.00）20.00（10.00）20.00（10.00）

１株当たり当期純利益金額円

134.05105.31131.9798.69

101.52円

133.90105.17131.7998.54

101.39

自己資本比率

％

6.42

6.59

6.58

6.08

6.19

自己資本利益率

％

6.19

4.41

5.12

3.75

3.78

株価収益率

倍

10

17

8

16

12

配当性向

％

11.93

17.09

15.15

20.26

19.70

従業員数
［外、平均臨時従業員数］

人

3,092
〔1,295〕

3,055〔1,337〕

3,069〔1,382〕

3,074〔1,383〕

2,961〔1,385〕

信託財産額

百万円

3,103

3,078

2,974

3,020

4,472

信託勘定貸出金残高

百万円

－

－

－

－

－

信託勘定有価証券残高

百万円

18

18

18

18

18

潜在株式調整後１株当たり当期
純利益金額

（注）１
２
３

消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
第137期（平成30年３月）中間配当についての取締役会決議は平成29年11月10日に行いました。
自己資本比率は、（期末純資産の部合計－期末新株予約権）を期末資産の部の合計で除して算出しておりま
す。

- 2 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

２【沿革】
昭和５年12月10日

普通銀行業務認可

昭和５年12月22日
昭和６年３月29日

第一合同銀行と山陽銀行を合併して中國銀行を設立（本店岡山市）
株式会社後月銀行の営業譲受

蔵銀第5114号による免許

昭和６年10月１日
昭和７年12月27日

株式会社香川銀行の営業譲受
株式会社美作勝山銀行の営業譲受

昭和15年５月20日
昭和17年４月11日

株式会社中備銀行の営業譲受
株式会社安田銀行西大寺、井原両支店の営業譲受

昭和17年10月10日
昭和18年７月26日

株式会社三和銀行三石出張所の営業譲受
貯蓄銀行業務認可

昭和19年２月12日
昭和20年６月１日

株式会社岡山合同貯蓄銀行を合併
中国信託株式会社を合併

昭和32年４月27日
昭和32年５月28日

信託業務廃止
社債等登録機関の指定

昭和36年６月26日
昭和51年11月15日

外国為替業務取扱認可
オンラインシステム稼働

昭和54年７月２日
昭和54年７月18日

中銀保証株式会社設立（連結子会社）
担保附社債信託業務免許取得

昭和56年５月23日
昭和57年４月８日

中銀ビジネスサービス株式会社（現社名中銀リース株式会社設立（連結子会社）

昭和58年１月31日
昭和60年４月25日

証券業務認可中銀システム開発株式会社設立（連結子会社）

昭和60年５月31日
昭和60年10月１日

国債等の売買業務認可
大阪証券取引所市場第二部、広島証券取引所へ株式上場

昭和62年２月２日
昭和62年９月１日

中銀カード株式会社設立（連結子会社）
大阪証券取引所市場第一部へ指定替

昭和62年11月９日
昭和62年12月１日

中銀投資顧問株式会社（現社名 中銀アセットマネジメント株式会社）設立（連結子会社）
東京証券取引所市場第一部へ株式上場

平成元年10月２日
平成２年10月１日

第１回無担保転換社債発行「株式会社中国銀行」に商号変更、ＣＩ導入

平成３年７月17日
平成３年８月７日

中銀コンピュータサービス株式会社設立（連結子会社）
岡山プリペイドカード株式会社設立（関連会社）

平成３年11月７日
平成５年10月29日

ニューヨーク駐在員事務所を支店に昇格
信託業務認可平成６年３月１日
平成12年９月13日

香港駐在員事務所を支店に昇格
中銀事務センター株式会社設立（連結子会社）

平成14年４月１日
平成19年７月27日

ニューヨーク支店廃止、ニューヨーク駐在員事務所開設
中銀コンピュータサービス株式会社清算

平成19年９月12日
平成21年６月１日

中銀システム開発株式会社清算
津山証券株式会社（現社名 中銀証券株式会社）を株式取得により連結子会社化

平成22年12月14日
平成24年７月２日

岡山プリペイドカード株式会社清算
おかやまキャピタルマネジメント株式会社設立（関連会社）

平成25年７月16日

東京証券取引所と大阪証券取引所の現物市場統合に伴い、東京証券取引所市場第一部へ株式上場

平成29年５月８日

共同利用システム（ＴＳＵＢＡＳＡ）の利用開始- 3 -株式会社CBS）設立（連結子会社）

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

３【事業の内容】
当行グループ（当行及び当行の関係会社）は、当行、子会社13社、関連会社１社で構成され、銀行業を中心に、リース業、証券業等の金融サービスに係る事業を行っております。
当行グループの事業に係わる位置付け及びセグメントとの関連は次のとおりであります。なお、事業の区分は「第５ 経理の状況（銀行業）

１(1）連結財務諸表

注記事項」に掲げるセグメントの区分と同一であります。

当行の本店のほか国内支店、出張所、海外支店において、預金業務、貸出金業務、有価証券投資業務、内国為替業
務、外国為替業務、信託業務、各種代理業務、債務の保証（支払承諾）、公社債の引受、国債等公共債及び証券投資信託の窓口販売、金融商品仲介業務、Ｍ＆Ａ仲介等投資銀行業務などを業務展開しており、グループ業務の中核をなしております。
（リース業）
中銀リース株式会社では、当行及び子会社、関連会社をはじめ、岡山県内外の企業へのリース事業を展開しており
ます。
（証券業）
中銀証券株式会社では、証券業務を行っております。
（その他）
株式会社ＣＢＳ、中銀事務センター株式会社、中銀保証株式会社、中銀カード株式会社の４社は、銀行事務の受託・代理業務及び周辺業務を行っております。中銀アセットマネジメント株式会社では、投資顧問業務及び投資信託委託業務を行っております。
以上が連結会社であり、そのほかに非連結子会社及び関連会社として中銀投資事業組合４号、ちゅうぎんアグリサ
ポートファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎんイノベーションファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎん農業
ファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎん晴れの国インフラファンド投資事業有限責任組合及びちゅうぎんブリッ
ジファンド投資事業有限責任組合は、ベンチャー投資業務を行っており、おかやまキャピタルマネジメント株式会社
はファンドの運営・管理を行っております。

- 4 -2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

以上の事項を事業系統図で示すと次のとおりであります。

- 5 -2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

４【関係会社の状況】（連結子会社）
当行との関係内容
名称

資本金
（百万円）

住所

中銀リース
株式会社
中銀証券株
式会社
株式会社Ｃ
ＢＳ

岡山市北区

50

主要な事業
の内容

リース業

議決権の
所有割合
（％）

役員の
兼任等
（人）

100.0

3

(50.0)

(1)

岡山市北区

2,000

証券業

100.0

岡山市北区

10

その他

100.0

岡山市北区

10

その他

100.0

岡山市北区

50

その他

岡山市北区

50

その他

岡山市北区

120

その他

2

式会社
中銀カード
株式会社

－

3

－

(1)
3
(1)

会社
中銀保証株

－

(1)

中銀事務セ
ンター株式

資金援助

100.0

2

(50.0)

(1)

100.0

2

(50.0)(1)

営業上の取引リース契約
金銭貸借取引設備の賃貸借当行所有の建物及び土地の一部を賃－借

金融商品仲介当行所有の建物の金銭貸借取引一部を賃借ATM保守管理・集当行所有の建物の金業務を受託一部を使用貸借－－

当行所有の建物及－銀行事務を受託

－

保証契約

－

保証契約

当行所有の建物の金銭貸借取引

一部を賃借

－

業務提携

－

び動産を使用貸借

－
－

中銀アセッ
トマネジメ
ント株式会

100.0

3

(50.0)(1)－

投資顧問契約

当行所有の建物の

－

一部を賃借

社

（注）１

上記関係会社のうち、有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。

２
３「議決権の所有割合」欄の（ ）内は子会社による間接所有の割合（内書き）であります。
「当行との関係内容」の「役員の兼任等」欄の（ ）内は、当行の役員（内書き）であります。

４５

上記関係会社のうち、特定子会社に該当するのは中銀証券株式会社であります。
「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。

５【従業員の状況】(1）連結会社における従業員数
平成30年３月31日現在
セグメントの名称
従業員数（人）
（注）１
２
３

銀行業

リース業

証券業

その他

合計

2,961

42

122

312

3,437

〔1,385〕

〔5〕

〔8〕

〔176〕

〔1,575〕

従業員数は、嘱託及び臨時従業員1,594人を含んでおりません。
嘱託及び臨時従業員数は、〔 〕内に年間の平均人員を外書きで記載しております。
海外の現地採用者13名は、嘱託及び臨時従業員であり従業員数には含めておりません。

(2）当行の従業員数
平成30年３月31日現在
従業員数（人）2,961〔1,385〕（注）１
２

平均年齢（歳）

平均勤続年数（年）37.9

平均年間給与（千円）

15.5

従業員数は、嘱託及び臨時従業員1,398人を含んでおりません。
嘱託及び臨時従業員数は、〔 〕内に年間の平均人員を外書きで記載しております。

３
４

海外の現地採用者13名は、嘱託及び臨時従業員であり従業員数には含めておりません。
平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

５
６

当行には従業員組合は組織されておりません。
当行の従業員はすべて銀行業のセグメントに属しております。

- 6 -

6,612

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】(1）経営方針
当行は、経営理念として「自主健全経営を貫き、ゆるぎない信頼と卓越した総合金融サービスで、地域社会とともに発展する」を掲げております。当行は、この理念の下、財務体質の健全性はもとより、心技体の充実した健全な行員の育成と、環境変化やお客さまのニーズに柔軟かつ的確に対応できる健全な企業文化の醸成にたゆみない努
力を惜しまず、お客さまからのゆるぎない信頼とお客さまのニーズに的確にお応えする卓越した総合金融サービス
で、地域社会とともに発展することを目指しております。
また、当行ではステークホルダーを現在および将来の「お客さま」「地域社会」「株主のみなさま」「従業員」と捉え、地域金融機関として本業を通じた地域貢献を第一義とし、本業を超えた幅広い社会貢献活動についても注力しております。
(2）中長期的な会社の戦略
金融機関を取り巻く環境は、人口減少等の我が国の社会構造の変化に伴う経済成長の鈍化、長引く金融緩和政策に加え、マイナス金利導入以降の金利水準の低下など一段と厳しさが増しており、今後も厳しい事業環境が継続すると想定されます。
こうした厳しい事業環境を見据え、またテクノロジーの急速な進化など環境の変化にも対応し、持続可能なビジネスモデルを確立するため、当行では平成29年度を起点とする期間10年間の長期経営計画『Vision 2027「未来共創プラン」』を策定いたしました。
この長期経営計画では、「地域・お客さま・従業員と分かち合える豊かな未来を共創する」を長期ビジョンに掲げており、「豊かな未来を創る取組み」「経営の土台を創る取組み」をフレームワークとし、長期ビジョン達成に向けた各種取組みを着実に実施していきます。
あわせて、平成29年度から始まった中期経営計画は、上記10年経営計画『Vision 2027「未来共創プラン」』のファーストステージとして、事業構造の改革に着手し、足場を固める重要な３年の経営計画と位置づけ、その名称を『未来共創プラン ステージⅠ』とし、10年戦略と共通の「地域・お客さま・従業員と分かち合える豊かな未来を共創する」をビジョンに掲げております。
中期経営計画では、長期的な収益拡大に資する以下のような具体的な施策に取り組みます。
まず、提供するサービスの質の向上として、地域応援活動の高度化、ライフプランニング営業の強化、グループ
シナジーの最大化、新事業領域の開拓を図ります。また、サービスを提供する機会の拡大として、チャネル再構
築、営業時間・営業人員の捻出、人財再配置を行ないます。そして、サービスを提供するための体力の強化として、人財育成強化、組織改革、ＡＬＭ機能強化、コストマネジメントに取り組みます。最後に一人ひとりの心の変
革と組織風土の改革として、心と組織風土改革、ＣＳ・ＥＳ向上、コンプライアンス向上に取り組みます。
また、CSRへの取組として、本業を通じた地域貢献だけでなく、本業を超えた幅広い地域社会貢献活動へ引き続き注力していく方針です。

- 7 -2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）(3）目標とする経営指標
上記のとおり、当行では、平成29年度より期間３年間の中期経営計画『未来共創プラン ステージⅠ』及び期間10年間の長期経営計画『Vision 2027「未来共創プラン」』を新たにスタートさせており、それぞれの計画最終年度（平成32年３月期、平成39年３月期）の計数目標は以下のとおりであります。
平成32年３月期「地域応援プロジェクト」総合ポイント（注１）

平成39年３月期

15,000pt

20,000pt「ライフプランサポート活動」総合ポイント（注２）

持続的向上

持続的向上

お客さま満足度調査（注３）

持続的向上

持続的向上

親会社株主に帰属する当期純利益

160億円

300億円

連結自己資本比率（バーゼルⅢ）

12％安定維持12％安定維持－（単年度）５％以上

連結ＲＯＥ
（注１）

（注２）

「地域応援プロジェクト総合ポイント」とは、ライフステージに応じて、お取引先企業の事業内容や経営課
題、成長可能性等を適切に評価（＝事業性評価）し、地域やお取引先企業が抱えるニーズや課題に対して、最適なソリューションを提供する活動を独自に指標化したものです。
「ライフプランサポート活動総合ポイント」とは、お客さま一人ひとりのライフイベントなどを可能な限り把握した上で、お客さまのライフプランに沿った的確な情報を提供し、最良と考えられる商品・サービスを提供する活動を独自に指標化したものです。

（注３）

当行で実施するお客さま向けアンケートの「お取引満足度」を基準とします。

当行では、「地域応援プロジェクト」、「ライフプランサポート活動」を重要な経営戦略と位置づけており、共通価値創造に向けた取組状況、地域応援活動による企業活動の活性化状況や個人取引の拡大状況をはかる指標として、各活動内容に応じてポイントを算出する独自のポイント制を導入し、それぞれを「地域応援プロジェクト総合
ポイント」、「ライフプランサポート活動総合ポイント」として目標指標に掲げております。
また、活動の結果について、お客さま目線での達成度をはかるため、「お客さま満足度調査」を目標指標として掲げております。
当行グループ全体での企業価値向上の目標及び自主健全経営の目標として、「親会社株主に帰属する当期純利益」、「連結ＲＯＥ」及び「連結自己資本比率」を目標指標とし、上記のとおり掲げております。
(4）対処すべき課題
当行では、平成29年11月に元行員による現金着服事件が発覚しました。株主のみなさま、お客さま、地域のみなさまに多大なご迷惑とご心配をおかけいたしましたことを改めて深くお詫び申し上げます。役職員一同、本不祥事件を厳粛に受け止め、コンプライアンス意識の再徹底、内部管理態勢の強化など、全行を挙げて再発防止策に取り組んでまいります。
今後の金融経済環境につきましては、域内人口減少に加え、マイナス金利導入以降の金利低下、異業種からの銀行業務参入など、厳しい経営環境が続くものと想定されます。
こうした環境下において、当行が地域のお客さまに選ばれ、ステークホルダーの方々から信頼され続けるためには、更なるサービスの向上に向けた構造改革を進めていく必要があると考えております。
そのため、平成29年４月よりスタートした期間10年の経営計画『Vision 2027「未来共創プラン」』の長期ビジョンである「地域・お客さま・従業員と分かち合える豊かな未来の共創」の実現に向けて、お客さまと共に相互に発展するビジネスモデルの確立に向けて役職員一丸となって取組んでまいります。
なお、本項に記載した予想、見込み、見通し、方針等の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであり、将来に関する事項には、不確実性が内在しており、あるいはリスクを含んでいるため、将来生
じる実際の結果と大きく異なる可能性もありますのでご留意ください。

- 8 -2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

２【事業等のリスク】
当行及び当行グループ（以下、本項目においては当行という。）の事業その他に関するリスクについて、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性があると考えられる主な事項を記載しております。
また、必ずしもそのようなリスク要因に該当しない事項についても、投資者の投資判断上、重要であると考えられる事項については、投資者に対する積極的な情報開示の観点から以下に開示しております。なお、当行は、これらのリスク発生の可能性を認識したうえで、発生の回避及び発生した場合の対応に努める所存であります。
なお、将来に関する事項については当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①

不良債権問題等(1）不良債権の状況
本邦の景気動向、不動産価格及び株価の変動、当行の融資先の経営状況及び海外の経済環境の変動によっては、当行の不良債権及び与信関係費用は増加するおそれがあり、その結果、業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(2）貸倒引当金の状況
当行は、貸出先の状況、差入れられた担保の価値及び過去の貸倒実績等に基づいて、期末に貸倒引当金を計上しております。実際の貸倒れが貸倒引当金計上時点における前提及び見積りを大幅に上回ることもありえます。
また、経済状態全般の悪化、担保価値の下落、またはその他の予期せざる理由により、当行は貸倒引当金の積増しをせざるを得なくなることもありえます。
(3）地域への依存
当行は岡山県を中心に主に東瀬戸内圏を主たる営業基盤としており、そのためこれら地域の経済情勢の影響を強く受ける可能性があります。

②

資金利益
当行はコア業務粗利益（注）に占める資金利益の割合は平成29年度で83％であります。この資金利益は主に預金として受入れた資金を貸出金や有価証券で運用することによって獲得しておりますが、資金の満期、適用金利更改
時期、金利変動のパターン等には調達資金と運用資金とに差異があるため、将来の金利動向等により資金利益が減少するリスクがあります。
（注） コア業務粗利益とは、「業務粗利益」から「債券関係損益」を控除したものです。

③

有価証券(1）金利上昇による債券価格下落リスク
当行は固定金利の債券を保有しており、そのため金利が上昇すると債券の評価損益が悪化するおそれがあります。
(2）株価下落リスク
当行は市場性のある株式を保有しており、そのため株価が下落すると株式の評価損益が悪化します。また大幅な下落の場合は減損が発生し、当行の業績に悪影響を与えるおそれがあります。

④

自己資本比率当行は、海外営業拠点を有しておりますので、連結自己資本比率及び単体自己資本比率を「銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準」（平成18年金融庁告示第19号）に定められる国際統一基準である８％以上に維持しなければなりません。
当行の自己資本比率が８％を下回った場合には、金融庁長官から、業務の全部または一部の停止等を含む様々な命令を受けることになります。
当行の自己資本比率に影響を与える要因には以下のものが含まれます。
・債務者の信用力悪化に際して生じうる与信関係費用の増加
・有価証券ポートフォリオの価値の低下
・自己資本比率の基準及び算定方法の変更
・その他自己資本を毀損する事態の展開- 9 -2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）⑤

競争
近年、日本の金融制度は大幅に規制が緩和されてきており、これに伴い競争が激化してきております。当行が、こうした競争的な事業環境において競争優位を得られない場合、当行の事業、業績及び財政状態に悪影響を及ぼす
おそれがあります。

⑥

格付けの低下格付機関が当行の格付けを引下げた場合、当行の資本・資金調達に悪影響を及ぼすこともありえます。かかる事態が生じた場合には、当行の収益性に悪影響を与え、業績及び財政状態にも悪影響を与えます。

⑦

当行のビジネス戦略が奏功しないリスク
当行は、収益力強化のために様々なビジネス戦略を実施していますが、以下に述べるものをはじめとする様々な要因が生じた場合には、当初想定していた成果を生まない可能性があります。
・貸出ボリュームの増大が期待通り進まないこと
・既存の貸出について期待通りの利鞘拡大が進まないこと
・競争状況や市場環境により、手数料収入の増大が期待通りの成果とならないこと
・経費削減等の効率化が期待通りに進まないこと
・リスク管理での想定を超える市場の変動等により、有価証券運用が期待通りの成果を挙げられないこと⑧

年金債務
当行の年金資産の時価が下落した場合、当行の年金資産の運用利回りが想定を下回った場合、または予定給付債
務を計算する前提となる保険数理上の前提・仮定に変更があった場合等には、損失が発生する可能性があります。
また、年金制度の変更により過去勤務費用が発生する可能性があります。金利環境の変動その他の要因も年金の未積立債務及び年間積立額にマイナスの影響を与える可能性があります。

⑨

規制変更のリスク
当行は、現時点の規制に従って、また、規制上のリスク（日本及び当行が事業を営むその他の市場における、法律、規則、政策、実務慣行、解釈及び財政の変更の影響を含みます。）を伴って、業務を遂行しています。将来における法律、規則、政策、実務慣行、解釈、財政及びその他の政策の変更並びにそれらによって発生する事態が、当行の業務遂行や業績等に悪影響を及ぼす可能性があります。

⑩

システムリスク
当行の業務はその多くをコンピュータシステムにより運営しており、自然災害等その他によりコンピュータシス
テムが正常に機能しなくなった場合、当行の業務遂行や業績等に悪影響を及ぼす可能性があります。

⑪

風評リスク
当行は銀行業という業種柄、顧客等からの信用・信頼が重要であり、上記記載のリスクの顕在化の他、不祥事件の発生や風説の流布等により当行の風評が悪化した場合には、当行の業務遂行や業績等に悪影響を及ぼす可能性が
あります。

⑫

情報資産管理リスク
当行は業種柄、個人情報をはじめとする大量の顧客情報を有しており、万が一にも何らかの理由でこれらの情報の漏洩、紛失、改ざん等が発生した場合、当行の信用が失墜し業務執行や業績等に悪影響を及ぼす可能性があります。

⑬

内部統制の構築等に関するリスク
金融商品取引法による内部統制報告制度が平成20年度より適用され、財務報告に係る内部統制報告書の提出が義務付けられております。当行では、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並
びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して、財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。しかしながら、内部統制が十分に機能していないと評価されるような何らかの事象が発生した場合、市場の評価の低下等、当行の業務執行や業績等に悪影響を及ぼす可能性があります。

- 10 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】（1）財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（業績等の概要）
１

業績
当連結会計年度（平成29年４月１日～平成30年３月31日）における我が国の経済は、堅調な海外経済を背景として、輸出や生産の持ち直しが続くとともに、個人消費や民間設備投資にも改善が見られ、また、雇用環境も堅調に推移し、緩やかな回復基調が続きました。米国の保護主義的な通商政策による海外経済への影響や為替相場の動向などの懸念材料はあるものの、今後も、企業の好業績を背景とした前向きな設備投資や、雇用・所得環境の改善が続くと見られており、民需を中心としたさらなる景気回復が期待されます。
地元経済においても、完成車メーカーの生産停止による影響の一巡やアジア経済の回復などから、総じて生産活動は持ち直し、輸出が増加基調となるとともに、個人消費、設備投資についても堅調に推移し、景気は緩やかに回復する状況となりました。
このような事業環境の中、当行では当連結会計年度からスタートした期間10年の新経営計画『Vision2027「未来共創プラン」』で策定した各施策を着実に実施してまいりました。
平成29年度における主な活動成果は次のとおりです。
連結経常収益は、米国金利動向を受け、有価証券売却益が減少したこと、また外債を中心とした有価証券運用残高の抑制により有価証券利息配当金が減少したことなどを主因に前年同期比104億22百万円（7.2％）減収の1,324億45
百万円となりました。
また、経常利益については、有価証券売却損や株式等償却の減少等増益要因もありましたが、上記の有価証券利息
配当金の減少や外貨調達コストの増加などの減益要因の影響が大きく、前年同期比６億83百万円（2.1％）減益の309
億22百万円となりました。親会社株主に帰属する当期純利益は前年同期比９億35百万円（4.6％）増益の212億58百万円となりました。
セグメントごとの業績は下記のとおりです。
〔銀行業〕
経常収益は、有価証券売却益の減少、有価証券運用残高の抑制による有価証券利息配当金の減少を主因に、前年同期比85億37百万円（6.8％）減収の1,164億99百万円となりました。また、経常利益は、有価証券売却損や株式等償却の減少といった増益要因もありましたが、一方で外貨調達コストの増加などの減益要因の影響が大きく、前年同期比
10億37百万円（3.5％）減益の279億31百万円となりました。
〔リース業〕
経常収益は、利回りの低下や再リース取引・割賦取引の減少により、前年同期比38億75百万円（25.6％）減収の112億45百万円、経常利益も前年同期比２億66百万円（24.4％）減益の８億23百万円となりました。
〔証券業〕
経常収益は、株式相場上昇により増加した仕組債の償還金を原資とする販売が好調であったことを主因に、前年同期比７億９百万円（19.7％）増収の43億３百万円、経常利益も前年同期比３億45百万円（88.0％）増益の７億37百万円となりました。
〔その他〕
経常収益は、クレジットカード業務における受取保証料が増加したことを主因に前年同期比１億42百万円（2.7％）増収の53億33百万円となりました。また、経常利益につきましては、信用保証業務における与信コストの低下もあり、前年同期比２億89百万円（17.7％）増益の19億22百万円となりました。
キャッシュ・フローの状況は下記のとおりです。
当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、米国金利動向を見据えた外貨建有価証券の売却や、預金残高の増加等の要因により一部相殺されたものの、有価証券運用として地方債や社債の残高を積み増したこと、地元事業性を中心とした貸出金残高の増強に注力したことから、前年同期比347億円減少し7,604億円となりました。
○営業活動によるキャッシュ・フロー
当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期と比べて772億円減少し、マイナス1,012億円となりました。これは、主に有価証券残高の減少に伴い、債券貸付担保金取引が減少したこと等によるものであります。
○投資活動によるキャッシュ・フロー
当連結会計年度の投資活動によるキャッシュ・フローは、前年同期と比べて2,782億円減少し、731億円となりました。これは、有価証券の売却額が減少した一方で有価証券の取得が増加したことによるものであります。

- 11 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）○財務活動によるキャッシュ・フロー
当連結会計年度の財務活動によるキャッシュ・フローは、前年同期と比べて69億円増加し、マイナス66億円となりました。これは、前年同期に連結の範囲の変更を伴わない子会社株式を取得したこと、また自己株式の取得額が前年同期に比べ減少したことによるものであります。

- 12 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）①

国内・海外別収支
資金運用収支：国内は前連結会計年度に比べ1,514百万円減の65,544百万円、海外は同24百万円増の386百万円、合計で同1,489百万円減の65,931百万円となりました。

役務取引等収支：国内は前連結会計年度に比べ888百万円減の12,826百万円、海外は前連結会計年度に比べ５百万円減の15百万円、合計で前連結会計年度に比べ893百万円減の12,841百万円となりました。
その他業務収支：国内は前連結会計年度に比べ964百万円増の4,919百万円、海外は同161百万円増の△73百万円、合計で同1,125百万円増の4,845百万円となりました。
国内
種類

相殺消去額
（△）

海外

期別

合計

金額（百万円） 金額（百万円） 金額（百万円） 金額（百万円）
前連結会計年度

67,058362－

67,420

当連結会計年度

65,544386－

65,931

前連結会計年度

77,684886

113

78,457

当連結会計年度

78,745

1,049

83

79,711

前連結会計年度

10,625524

113

11,037

当連結会計年度

13,200663

83

13,780前連結会計年度

1

－

－

1

当連結会計年度

1

－

－

1

前連結会計年度

13,71420－

13,734

当連結会計年度

12,82615－

12,841

前連結会計年度

17,93030－

17,960

当連結会計年度

17,12022－

17,143前連結会計年度

4,215

9

－

4,225

当連結会計年度

4,294

7

－

4,301

前連結会計年度

3,955

△234

－

3,720

当連結会計年度

4,919

△73

－

4,845

前連結会計年度

33,624

9－

33,634

当連結会計年度

22,775

3－

22,778前連結会計年度

29,669244－

29,913

当連結会計年度

17,85676－

17,933

資金運用収支うち資金運用収益

うち資金調達費用

信託報酬

役務取引等収支

うち役務取引等収益

うち役務取引等費用その他業務収支

うちその他業務収益

うちその他業務費用（注）１
２「国内」とは当行（海外店を除く）及び国内に本店を有する連結子会社（以下「国内連結子会社」という。）であります。
「海外」とは、当行の海外店であります。

３

資金調達費用は、金銭の信託運用見合費用（前連結会計年度10百万円、当連結会計年度10百万円）を控除して表示しております。

４

本支店勘定利息を相殺消去しております。

- 13 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）②

国内・海外別資金運用／調達の状況
資金運用勘定：平均残高は合計で前連結会計年度に比べ46,743百万円増の7,681,352百万円となり、利息は国内で同1,061百万円増の78,745百万円、海外で同163百万円増の1,049百万円、合計で同1,254百万円
増の79,711百万円となりました。
資金調達勘定：平均残高は合計で前連結会計年度に比べ95,879百万円増の7,543,893百万円となり、利息は国内で同2,575百万円増の13,200百万円、海外で同139百万円増の663百万円、合計で同2,743百万円増の13,780百万円となりました。
○

国内
種類

平均残高

利息

利回り

金額（百万円）

金額（百万円）（％）

期別
前連結会計年度

7,594,266

77,6841.02

当連結会計年度

7,642,513

78,7451.03

前連結会計年度

4,213,936

42,6781.01

当連結会計年度

4,531,461

46,7211.03

前連結会計年度

2,254

21

0.94

当連結会計年度

1,922

19

0.99

前連結会計年度

2,865,073

33,9341.18

当連結会計年度

2,500,910

30,4491.21

前連結会計年度

94,7323070.32

当連結会計年度

182,224813

0.44

前連結会計年度

371,9353750.10

当連結会計年度

373,5233740.10

前連結会計年度

7,407,496

10,6250.14

当連結会計年度

7,505,077

13,2000.17

前連結会計年度

5,960,544

1,388

0.02

当連結会計年度

6,122,334

1,351

0.02

前連結会計年度

289,364840.02

当連結会計年度

283,447580.02

前連結会計年度

201,166

2,431

1.20

当連結会計年度

99,608

1,371

1.37

前連結会計年度

11,120101

0.90

当連結会計年度

101,104

1,584

1.56

前連結会計年度

4,195

48

1.16

当連結会計年度

49,854779

1.56

前連結会計年度

791,349

2,354

0.29

当連結会計年度

673,907

1,474

0.21

前連結会計年度

172,900618

0.35

当連結会計年度

197,043

1,270

0.64

資金運用勘定うち貸出金

うち商品有価証券

うち有価証券

うちコールローン

うち預け金

資金調達勘定うち預金

うち譲渡性預金

うちコールマネー

うち売現先勘定

うちコマーシャル・ペーパー

うち債券貸借取引受入担保金

うち借用金- 14 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（注）１

当行の平均残高は、日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、国内連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
「国内」とは、当行（海外店を除く）及び国内連結子会社であります。

２
３

資金調達勘定は、金銭の信託運用見合額の平均残高（前連結会計年度23,285百万円、当連結会計年度24,784百万円）及び利息（前連結会計年度10百万円、当連結会計年度10百万円）を、それぞれ控除して表示してお
ります。

○

海外
種類

平均残高

利息

利回り

金額（百万円）

金額（百万円）（％）

期別
前連結会計年度

51,762886

1.71

当連結会計年度

45,810

1,049

2.29

前連結会計年度

14,151209

1.48

当連結会計年度

16,788334

1.99

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度

37,047674

1.82

当連結会計年度

28,654713

2.48

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度

6

0

0.01

当連結会計年度

8

0

0.39

前連結会計年度

51,936524

1.00

当連結会計年度

45,788663

1.44

前連結会計年度

39,547401

1.01

当連結会計年度

38,520576

1.49

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度

478

4

0.89

当連結会計年度

295

3

1.12

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

資金運用勘定うち貸出金

うち商品有価証券

うち有価証券

うちコールローン

うち預け金

資金調達勘定うち預金

うち譲渡性預金

うちコールマネー

うち売現先勘定

うちコマーシャル・ペーパー

うち債券貸借取引受入担保金

うち借用金
（注）

「海外」とは、当行の海外店であります。

- 15 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）○

合計
平均残高（百万円）
種類

期別
小計

本支店勘定
の相殺
消去額
（△）

利息（百万円）

合計

本支店勘定
の相殺
消去額
（△）

小計

利回り
（％）

合計

前連結会計年度

7,646,028

11,4187,634,609

78,570113

78,4571.02

当連結会計年度

7,688,324

6,972

7,681,352

79,79583

79,7111.03

前連結会計年度

4,228,087－

4,228,087

42,888－42,8881.01

当連結会計年度

4,548,250－

4,548,250

47,055－47,0551.03

前連結会計年度

2,254

－

2,254

21

－

21

0.94

当連結会計年度

1,922

－

1,922

19

－

19

0.99

前連結会計年度

2,902,120－

2,902,120

34,608－34,6081.19

当連結会計年度

2,529,565－

2,529,565

31,162－

31,1621.23

前連結会計年度

94,732－

94,732

307

－

307

0.32

当連結会計年度

182,224－

182,224

813

－

813

0.44

前連結会計年度

371,941－

371,941

375

－

375

0.10

当連結会計年度

373,531－373,531

375

－

375

0.10

前連結会計年度

7,459,433

11,4187,448,014

11,150113

11,0370.14

当連結会計年度

7,550,865

6,972

7,543,893

13,86383

13,7800.18

前連結会計年度

6,000,092－

6,000,092

1,790

－

1,790

0.02

当連結会計年度

6,160,855－

6,160,855

1,927

－

1,927

0.03

前連結会計年度

289,364－

289,364

84

－

84

0.02

当連結会計年度

283,447－

283,447

58

－

58

0.02

前連結会計年度

201,645－

201,645

2,436

－

2,436

1.20

当連結会計年度

99,903－99,903

1,374

－

1,374

1.37

前連結会計年度

11,120－11,120

101

－

101

0.90

当連結会計年度

101,104－

101,104

1,584

－

1,584

1.56

前連結会計年度

4,195

－

4,195

48

－

48

1.16

当連結会計年度

49,854－49,854

779

－

779

1.56

前連結会計年度

791,349－

791,349

2,354

－

2,354

0.29

当連結会計年度

673,907－673,907

1,474

－

1,474

0.21

前連結会計年度

172,900－

172,900

618

－

618

0.35

当連結会計年度

197,043－

197,043

1,270

－

1,270

0.64

資金運用勘定うち貸出金

うち商品有価証券

うち有価証券

うちコールローン

うち預け金

資金調達勘定うち預金

うち譲渡性預金

うちコールマネー

うち売現先勘定

うちコマーシャル・ペーパー

うち債券貸借取引受入担保金

うち借用金

（注）

資金調達勘定は、金銭の信託運用見合額の平均残高（前連結会計年度23,285百万円、当連結会計年度24,784百万円）及び利息（前連結会計年度10百万円、当連結会計年度10百万円）を、それぞれ控除して表示しております。

- 16 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）③

国内・海外別役務取引の状況
役務取引等収益：国内は前連結会計年度に比べ810百万円減の17,120百万円、海外は同８百万円減の22百万円、合計で同817百万円減の17,143百万円となりました。
役務取引等費用：国内は前連結会計年度に比べ79百万円増の4,294百万円、海外は前連結会計年度に比べ２百万円減の７百万円、合計で同76百万円増の4,301百万円となりました。
種類

国内

海外

合計

金額（百万円）

金額（百万円）

金額（百万円）

期別
前連結会計年度

17,93030

17,960

当連結会計年度

17,12022

17,143前連結会計年度

6,349

18

6,368

当連結会計年度

5,840

10

5,851

前連結会計年度

5,611

7

5,619

当連結会計年度

5,568

8

5,576

前連結会計年度

2,155

－

2,155

当連結会計年度

2,157

－

2,157

前連結会計年度

1,831

－

1,831

当連結会計年度

1,511

－

1,511

前連結会計年度

177

－

177

当連結会計年度

173

－

173

前連結会計年度

412

3

416

当連結会計年度

437

3

441

前連結会計年度

4,215

9

4,225

当連結会計年度

4,294

7

4,301

前連結会計年度

902

0

902

当連結会計年度

919

0

919

役務取引等収益

うち預金・貸出業務

うち為替業務

うち証券関連業務

うち代理業務

うち保護預り・貸金庫業務

うち保証業務

役務取引等費用

うち為替業務（注）１
２「国内」とは当行（海外店を除く）及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当行の海外店であります。

- 17 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）④

国内・海外別預金残高の状況○

預金の種類別残高（末残）
種類

国内

海外

合計

金額（百万円）

金額（百万円）

金額（百万円）

期別
前連結会計年度

6,148,551

45,156

6,193,707

当連結会計年度

6,378,124

36,231

6,414,356

前連結会計年度

4,062,217

410

4,062,628

当連結会計年度

4,303,131

674

4,303,805

前連結会計年度

1,957,434

44,7452,002,180

当連結会計年度

1,929,099

35,557

1,964,656

前連結会計年度

128,898－

128,898

当連結会計年度

145,893－

145,893

前連結会計年度

218,760－

218,760

当連結会計年度

216,725－

216,725

前連結会計年度

6,367,311

45,156

6,412,468

当連結会計年度

6,594,850

36,231

6,631,082

預金合計

うち流動性預金

うち定期性預金

うちその他

譲渡性預金

総合計
（注）１
２
３
４

「国内」とは当行（海外店を除く）であります。
「海外」とは、当行の海外店であります。
流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金
定期性預金＝定期預金＋定期積金- 18 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）⑤

国内・海外別貸出金残高の状況○

業種別貸出状況（末残・構成比）
前連結会計年度

当連結会計年度

業種別金額（百万円）
国内（除く特別国際金融取引勘定分）

構成比（％）

金額（百万円）構成比（％）

4,380,150

100.004,651,988

100.00691,16215.78

700,374

15.06

農業，林業

3,441

0.08

6,031

0.13

漁業

2,538

0.06

4,521

0.10

鉱業，採石業，砂利採取業

2,155

0.05

2,109

0.05

建設業

121,486

2.77

129,6042.79

電気・ガス・熱供給・水道業

139,2993.18

186,083

4.00

情報通信業

30,1840.69

23,2630.50

運輸業，郵便業

171,958

3.93

203,600

4.38

卸売業，小売業

510,63611.66

512,481

11.02

金融業，保険業

347,4117.93

381,091

8.19

不動産業，物品賃貸業

556,92212.71

632,616

13.60

各種のサービス業

296,608

6.77

320,022

6.86

地方公共団体484,707

11.07

497,935

10.70

1,021,637

23.32

1,052,250

22.62

16,859100.0020,013100.00

－

－

－

－

金融機関

4,959

29.42

6,167

30.82

その他

11,89970.58

13,84569.18

4,397,009－

4,672,001

－

製造業

その他
海外及び特別国際金融取引勘定分
政府等

合計
（注）１
２

「国内」とは当行（海外店を除く）及び国内連結子会社であります。

○「海外」とは、当行の海外店であります。
外国政府等向け債権残高（国別）
該当ありません。

- 19 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）⑥

国内・海外別有価証券の状況○

有価証券残高（末残）
種類

国内

海外

合計

金額（百万円）

金額（百万円）

金額（百万円）

期別
前連結会計年度

910,792－

910,792

当連結会計年度

856,972－

856,972

前連結会計年度

563,500－

563,500

当連結会計年度

678,176－

678,176

前連結会計年度

325,269－

325,269

当連結会計年度

361,753－

361,753

前連結会計年度

163,173－

163,173

当連結会計年度

176,195－

176,195

前連結会計年度

717,990

32,800750,790

当連結会計年度

515,428

29,921

545,350

前連結会計年度

2,680,726

32,8002,713,527

当連結会計年度

2,588,526

29,921

2,618,448

国債

地方債

社債

株式

その他の証券

合計
（注）１
２
３

「国内」とは当行（海外店を除く）及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当行の海外店であります。
「その他の証券」には、外国債券及び外国株式を含んでおります。

- 20 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）⑦「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務の状況「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づき信託業務を営む会社は提出会社１社であります。
信託財産の運用／受入状況（信託財産残高表）○

資産
前事業年度末（平成29年３月31日）

科目

金額（百万円）
有価証券

当事業年度末（平成30年３月31日）

構成比（％）

金額（百万円）構成比（％）

18

0.63

18

0.42

2,805

92.90

2,805

62.74

その他債権

1

0.06

1

0.04

銀行勘定貸

149

4.95

1,575

35.22

現金預け金

44

1.46

70

1.58

3,020

100.004,472

100.00

有形固定資産合計

負債
前事業年度末（平成29年３月31日）

科目

金額（百万円）
金銭信託
土地及びその定着物の信託
包括信託
合計
（注）
○

当事業年度末（平成30年３月31日）

構成比（％）

金額（百万円）構成比（％）

133

4.41

1,603

35.86

2,822

93.45

2,803

62.69

64

2.14

65

1.45

3,020

100.004,472

100.00

共同信託他社管理財産はありません。
元本補填契約のある信託財産の運用／受入状況（末残）資産科目

前事業年度末（平成29年３月31日）
金額（百万円）

銀行勘定貸合計

当事業年度末（平成30年３月31日）

構成比（％）

金額（百万円）構成比（％）

6

100.001,477

100.006

100.001,477

100.00負債科目

前事業年度末（平成29年３月31日）
金額（百万円）

元本
合計

当事業年度末（平成30年３月31日）

構成比（％）

金額（百万円）構成比（％）

6

100.001,477

100.006

100.001,477

100.00- 21 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

２

自己資本比率の状況（参考）
自己資本比率は、銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準（平成18年金融庁告示第19号）に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。
なお、当行は、国際統一基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては基礎的内部格付手法を、オ
ペレーショナル・リスク相当額に係る額の算出においては粗利益配分手法を採用しております。
連結自己資本比率（国際統一基準）（単位：億円平成29年３月31日％）

平成30年３月31日

１．連結総自己資本比率（４／７）

13.38

13.22

２．連結Tier１比率（５／７）

13.08

13.22

３．連結普通株式等Tier１比率（６／７）

13.08

13.22

４．連結における総自己資本の額

4,978

5,250

５．連結におけるTier１資本の額

4,863

5,247

６．連結における普通株式等Tier１資本の額

4,863

5,247

７．リスク・アセットの額

37,181

39,691８．連結総所要自己資本額

2,974

3,175

単体自己資本比率（国際統一基準）（単位：億円平成29年３月31日％）

平成30年３月31日

１．単体総自己資本比率（４／７）

13.06

12.87

２．単体Tier１比率（５／７）

12.77

12.87

３．単体普通株式等Tier１比率（６／７）

12.77

12.87

４．単体における総自己資本の額

4,817

5,078

５．単体におけるTier１資本の額

4,712

5,078

６．単体における普通株式等Tier１資本の額

4,712

5,078

７．リスク・アセットの額

36,88039,449８．単体総所要自己資本額

2,950

3,155

- 22 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

３

資産の査定
（参考）
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」（平成10年法律第132号）第６条に基づき、当行の貸借対照表の社債（当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法（昭和23年法律第25号）第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。）、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券（使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
①

破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。

②

危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。

③

要管理債権
要管理債権とは、３ヵ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。

④

正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記①から③までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
資産の査定の額
平成29年３月31日

平成30年３月31日

金額（億円）

金額（億円）

債権の区分
破産更生債権及びこれらに準ずる債権

207

209

危険債権

444

347

要管理債権

162

163

44,33847,343

正常債権（生産、受注及び販売の状況）「生産、受注及び販売の状況」は、銀行業における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。

- 23 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（主要な項目の具体的な分析）
当連結会計年度における主な項目の具体的な分析は、以下のとおりです。
経営成績の分析（単体）１

損益状況（単体）
前事業年度（百万円）（Ａ）

当事業年度（百万円）（Ｂ）

増減（百万円）（Ｂ）－（Ａ）

業務粗利益（除く債券関係損益）

82,016

79,598△2,418

経費（除く臨時処理分）

54,88655,666780

27,12923,932△3,197－－－△2,038△2,481△443

業務純益

25,09021,451△3,639

臨時損益

3,877

6,480

2,603

4,379

4,437

58

不良債権処理損失

81

8

△73

貸倒引当金戻入益

291

1,778

1,487

その他臨時損益

△711

272

983

経常利益

28,96827,931△1,037

特別損益

△463

△195

268

税引前当期純利益

28,50527,736△769

法人税、住民税及び事業税

8,688

7,218

△1,470

776

1,107

331

19,03919,409370

コア業務純益（※）一般貸倒引当金繰入
債券関係損益株式等関係損益

法人税等調整額
当期純利益※

コア業務純益＝業務純益－債券関係損益＋一般貸倒引当金繰入- 24 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）①

コア業務純益本業のもうけを表すコア業務純益につきましては、貸出金利息は増加しましたが、有価証券利息配当金の減少や外貨調達コストの増加による資金利益減益の影響が大きく、前期比32億円減益の239億円となりました。
貸出金に関しましては、マイナス金利政策導入以降邦貨建貸出金利回りの低下が続く中、地域金融機関として本業を通じた地域応援活動に注力し、地元を中心に事業性資金平残の積み増しに努めるとともに、収益性の観点から利回りの低い都市部での貸出金を抑制し、非日系向け貸出金やストラクチャードファイナンスでの貸出金平
残の積み上げを図り、貸出金利息全体では前期比増加となりました。
一方で、有価証券運用に関しては、米国金利動向を勘案し、金利リスクへの配慮から外債を中心に有価証券運用残高を抑制した影響から、有価証券平残が減少し、有価証券利息配当金は前期比減少となりました。
また、外貨調達コストについても増加し、資金利益全体では前年比減益となりました。
上記資金利益の減益に加え、当事業年度中にホストシステムの更改を実施した影響から減価償却費や税金などの経費が増加し、コア業務純益は前期比減益となっております。

②

一般貸倒引当金繰入
一般貸倒引当金につきましては、お取引先の業況改善等による引当率の低下から17億円の戻入となりました。
なお、個別貸倒引当金も戻入となっていることから、損益計算書上では合算のうえ貸倒引当金戻入益として計上
しております。

③

債券関係損益
米国金利動向を勘案し、ポートフォリオ利回りの改善を図るため入替売買を実施するとともに、金利リスクへの配慮から外債を中心に有価証券運用残高の抑制を図りました。その結果、ネット損益は前期比４億円減少の24
億円の損失となりました。
前事業年度（百万円）（Ａ）

当事業年度（百万円）（Ｂ）

増減（百万円）（Ｂ）－（Ａ）

債券関係損益△2,038△2,481△443

売却益

13,536

3,827△9,709売却損

15,575

6,308△9,267

償還損

－

－

－

④

不良債権処理コスト
個別貸倒引当金は25百万円の戻入となり、一般貸倒引当金戻入17億円と合わせて、損益計算書上は貸倒引当金
戻入益17億円を計上しております。これにより、与信コスト合計は前期比15億円減少の17億円の戻入となりました。
前事業年度（百万円）（Ａ）

当事業年度（百万円）（Ｂ）

増減（百万円）（Ｂ）－（Ａ）

貸出金償却

－

－

－

個別貸倒引当金繰入額

－

－

－

その他の債権売却損

81

8

△73

①

81

8

△73

（参考）一般貸倒引当金繰入額

②

－

－

－

（参考）貸倒引当金戻入益

③

291

1,778

1,487

△209

△1,769△1,560

不良債権処理コスト（参考）与信コスト合計（①＋②－③）- 25 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）⑤

株式関係損益株式市況の好況を背景に、前期比１億円増加の44億円となりました。
前事業年度（百万円）（Ａ）

株式関係損益

当事業年度（百万円）（Ｂ）

増減（百万円）（Ｂ）－（Ａ）

4,379

4,437

58

株式等売却益

9,937

6,888

△3,049

株式等売却損

2,928

2,450

△478

株式等償却

2,628

－

△2,628⑥

経常利益
以上から、経常利益は前期に比べ10億円減益の279億円となりました。

⑦

特別損益
減損損失の減少等により２億円増益となり、ネット１億円の損失となりました。
前事業年度（百万円）（Ａ）

特別損益

当事業年度
（百万円）（Ｂ）

増減（百万円）（Ｂ）－（Ａ）

△463

△195

267

3

14

11

3

14

11

466

209

△257

固定資産処分損

52

61

9

減損損失

414

148

△266

特別利益
固定資産処分益
特別損失

⑧

当期純利益
以上から、当期純利益は前期に比べ４億円増益の194億円となりました。

⑨

連結子会社の状況等
当連結会計年度の連結子会社の状況も良好な結果となり、連結利益に貢献しております。
提出会社（百万円）（Ａ）

連結（百万円）（Ｂ）

差異（百万円）（Ｂ）－（Ａ）

経常収益

116,499

132,445

15,946

経常利益

27,93130,922

2,991

当期純利益
（親会社株主に帰属する当期純利益）

19,40921,2581,849- 26 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

２

財政状態の分析（単体）
当事業年度末の貸借対照表計上額は、「資産の部」につきましては、前期末に比べ1,841億円増加して８兆4,395億円となりました。
主な内訳は、現金預け金が279億円減少の7,776億円、コールローンが493億円減少の1,412億円、有価証券が938
億円減少の２兆6,208億円、貸出金が2,758億円増加の４兆6,761億円となっております。
「負債の部」につきましては、前期末に比べ1,635億円増加して７兆9,161億円となりました。
主な内訳は、預金が2,218億円増加の６兆4,236億円、債券貸借取引受入担保金が851億円減少の7,472億円、コー
ルマネーが913億円減少の579億円、売現先勘定が500億円増加の715億円、コマーシャル・ペーパーが219億円増加の461億円となっております。
「純資産の部」につきましては、株主資本合計では前期末に比べ131億円増加して4,291億円となりました。利益
剰余金は、自己株式の消却を実施しましたが、利益の積み上げから84億円増加し4,151億円となっております。
また、評価・換算差額等合計は、株価の上昇により、前期比75億円増加して939億円となりました。その結果、純資産合計では前期比206億円増加の5,234億円となりました。
主要科目の状況は次のとおりであります。
貸出金は、期間10年の経営計画で掲げる長期ビジョン「地域・お客さま・従業員と分かち合える豊かな未来の共創」の実現に向け、地域金融機関として本業を通じた地域応援活動を推進した結果、事業性資金に関しては、地元を中心に順調に増加し、３月末残高は前年同期比1,875億円（年率6.5%）増加の３兆565億円となりました。また、
個人ローンにつきましても、商品の充実と利便性の向上により前年同期比738億円（同7.2%）増加し、３月末残高は１兆978億円となりました。以上から貸出金全体では2,758億円（同6.2％）増加し、３月末残高は4兆6,761億円となりました。
有価証券は、前述のとおり、米国金利動向を勘案し、金利リスク面への一層の配意から外貨建を中心に有価証券運用残高を一部抑制した結果、前年同期比938億円減少し、３月末残高は２兆6,208億円となりました。
売現先勘定、コマーシャル・ペーパーにつきましては、外貨調達コスト削減のため調達手段の多様化を図ったことから増加しました。なお、外貨建有価証券の運用残高抑制に伴い、外貨調達額全体は前年同期比減少しております。
預金、譲渡性預金に関しては、個人法人預金の増加を主因に前年同期比2,212億円増加の３月末残高６兆6,460億円となりました。これは、個人預金については株式などの相場環境が好調推移したことから投資信託などの運用資金が流入したことを主因とし、また法人預金については良好な企業業績推移と投資機会の減少を主因とし、それぞれ増加しました。
預り資産の状況
29年３月末（Ａ）（億円）

預り資産合計30年３月末（Ｂ）（億円）

増減（Ｂ）－（Ａ）（億円）

68,64970,7882,139

預金62,01864,236

2,218

譲渡性預金

2,229

2,224

△5

公共債

2,924

2,916

△8

投資信託

1,476

1,410

△66

預り資産全体としては、前年同期比2,139億円増加の３月末残高７兆788億円となっておりますが、これは前述のとおり、個人法人預金の増加が主因であります。なお、投資信託については相場環境が好調に推移した影響により売却額が増加し、一部再購入資金とされましたが残高としては前年同期比66億円の減少となりました。

- 27 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

３

リスク管理債権の状況（単体）
リスク管理債権額につきましては、再生支援活動を通じたランクアップや直接償却並びに債権売却によるオフバ
ランス化を実施する等減少に努めました結果、前年同期比90億円減少し、３月末残高は712億円になりました。
また、リスク管理債権比率（貸出金残高に占める比率）は、貸出金残高の増加の効果もあり、前年同期比0.30ポ
イント低下し、３月末1.52％となりました。
なお、当行は部分直接償却を実施しておりませんが、仮に部分直接償却を実施した場合の単体リスク管理債権比率は前年同期比0.30ポイント低下の1.24％となります。
29年３月末（Ａ）（億円）

30年３月末（Ｂ）（億円）

増減（Ｂ）－（Ａ）
（億円）

破綻先債権

46

39

△7

延滞債権

594

510

△84

３ヵ月以上延滞債権

8

15

7

貸出条件緩和債権

153

148

△5

リスク管理債権

802

712

△90

(676)

(581)

(△95)

貸出金残高（末残）44,004

46,761

2,757（部分直接償却後）(43,877)(46,630)(2,753)

破綻先債権

0.11

0.08

△0.03

延滞債権

1.35

1.09

△0.26

貸出金残高比３ヵ月以上延滞債権

0.02

0.03

0.01

（％）

貸出条件緩和債権

0.35

0.32

△0.03

リスク管理債権

1.82

1.52

△0.30

(1.54)(1.24)(△0.30)

リスク管理債権
合計（部分直接償却後）合計（部分直接償却後）※

表中の計数は、全て四捨五入しております。
また、当行は部分直接償却を実施しておりませんが、参考として仮に部分直接償却した場合の計数を「（部分直接償却後）」として掲載しております。

- 28 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当行グループの経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、将来に関する事項については当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①重要な会計方針及び見積り
当行グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて作成しております。この連結財務諸表の作成にあたっては、当連結会計年度における財政状態、経営成績及びキャッシュ・フ
ローの状況に影響を与えるような見積もりを必要としております。当行グループは、過去の実績値や状況を踏まえ合理的と判断される前提に基づき、継続的に見積りを行なっております。しかしながら、これらの見積もりは不確実性を伴うため、実際の結果は、これらの見積りと異なる可能性があります。
②経営成績に重要な影響を与える主な要因
当行グループの経営成績に重要な影響を与える主な要因としては、下記のものが考えられます。
・本邦の景気動向
本邦の景気動向は、当行グループの融資先の経営状況にも影響が大きく、これに起因し当行グループの貸出金残高の増減、貸出金利息や与信関係費用が増減する可能性があります。株式配当金の変動は、有価証券利息配当金にも影響を与える可能性があります。
・株式市況の動向
当行グループが銀行勘定として保有している株式の評価損益、株式等売却損益などの有価証券関連損益に影響を与える可能性があります。そのため、銘柄選定能力を高め、中長期視点から将来含み益が見込まれる銘柄への投資を行なっております。
また、株式市況の動向は、お客さまの投資マインドも大きく左右することから、投資信託などの預り資産業務や金融商品仲介業務での商品販売額にも大きな影響があり、役務収益が増減する可能性があります。
・国内金利動向
日本銀行によるマイナス金利政策が導入されて以降、現在、国内金利は超低水準で推移を続けており、邦貨貸出金利回りは低下傾向にあります。この貸出金利回りの低下は貸出金利息収入の減少要因となります。そのため、地域金融機関の本業として地域応援活動の推進による資金需要の発掘・取り込みを図り、地元事業性資金の増加を図るとともに、収益性も勘案し、利回りの低い都市部向け貸出金の残高を抑制するとともに非日系貸出金やストラクチャードファイナンスなどの利回りの高い分野への積み増しを図り、市場の影響を受けにくい資産ポートフォリオの再構築を行っております。
上記資産ポートフォリオの再構築と併せ、事業性評価・地域応援活動をさらに深化させ、ソリューション営業体制を強化することで、お客さまとの強固な関係性を構築し、金利競争に過度に依存しない適正収益の確保に結びつけることで貸出金利回りの改善を図る方針です。
また、金利水準の動向は、国内債券の利回りや債券時価にも影響を与えることから、有価証券利息配当金や国債等債券売却損益も増減する可能性があります。これらの金利リスクが過大とならないよう残高をコントロール
するとともに、国債の償還見合い資金を国債よりも利回りの高い地方債へ再投資するなど、資金利益の積上げを図ります。
・海外金利動向
前連結会計年度後半から米国金利の上昇が続き、当連結会計年度においても引き続き米国金利は上昇局面にあります。この状況下においては、保有する外債が逆ザヤとなるリスクが生じ、運用残高を抑制するとともに、ポートフォリオ改善の為の入替売買を行っております。また、外貨建運用に見合う調達に関しても、金利上昇によりコスト増加となるため、売現先勘定取引やコマーシャル・ペーパー取引など調達手段の多様化を図り、外貨調
達コストの削減に取組んでおります。
③財政状態に関する認識及び分析・検討内容
当連結会計年度の財政状態に関する主要な項目の認識及び分析・検討内容につきましては、「(1)財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 （主要な項目の具体的な分析）」に記載のとおりであります。
④経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当連結会計年度の経営成績等の状況に関する主要な項目の認識及び分析・検討内容につきましては、「(1)財政状
態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 （主要な項目の具体的な分析）」に記載のとおりであります。
⑤セグメントごとの経営成績に関する認識及び分析・検討内容
当連結会計年度のセグメントごとの経営成績に関する主要な項目の認識及び分析・検討内容につきましては、「(1)財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 （業績等の概要）」に記載のとおりであります。
- 29 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）⑥資本的支出の財源及び資金の流動性
当行グループの重要な資本的支出の財源及び資金の流動性につきましては、次のとおりであります。
当行グループでは、「第３ 設備の状況 ３設備の新設、除却等の計画」に記載のとおり、店舗の新築等の設備投資を計画しております。なお、これらの設備投資資金につきましては、原則、自己資金でまかなうことを前提としております。
なお、キャッシュ・フローの状況につきましては、「(1)財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分
析

（業績等の概要）

１

業績」に記載のとおりであります。

⑦経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等の達成・進捗状況
当行では、「第２ 事業の状況 １ 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等(3)目標とする経営指標」に記載のとおり、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標を定めております。
これら指標の達成・進捗状況につきましては、下記のとおりであります。
○「地域応援プロジェクト」総合ポイント
本指標のポイント算出の基となる地域応援活動や事業性評価につきましては、着実に営業店に浸透してきており、企業のライフステージに応じた支援やソリューションの提供が行われております。今後は、お取引先の企業価値向上
へ向け、更なるリレーションの構築、事業内容や成長性のより深い理解と、経営課題に焦点を当てた提案活動強化に取り組みます。
なお、平成30年４月２日付で組織再編を行い、リサーチ機能とコンサルティング機能を集約し法人営業の強化を図りました。お取引先企業の事業性評価や、経営課題の解決に向けた各種ソリューションの提供まで、一貫した支援をワンストップで行う体制を構築しております。
○「ライフプランサポート」総合ポイント
本指標のポイント算出の基となるライフプランサポート活動は、全体として順調に推移しております。今後は、お客さまへの「提案機会の拡大」と「提案内容の質の向上」に主眼をおいた活動に注力します。
なお、上記組織再編により、対面・非対面のチャネル・マーケティング機能と、お客さまの健全な資産形成を支援する企画・推進機能を集約し、個人営業の強化を図っております。お客さまにとって、最も便利なチャネルで、ライ
フプランに沿った最適な商品提案を行う体制を構築しております。
○お客さま満足度調査
法人・個人のお客さまにアンケートを実施し、一定の満足度を得ている一方で、法人のお客さまからニーズの高かった「情報提供」「経営課題の理解やアドバイス」への対応として本部内に法人コンサルティンググループを設置するなど、お客さまの満足度向上に資する施策を実施しております。今後も、引き続き、お客さま目線でのＣＳ向上に取り組みます。
○親会社株主に帰属する当期純利益・連結自己資本比率
長期ビジョン並びに中期経営計画のフレームワークである「提供するサービスの質の向上」「サービスを提供する
機会の拡大」「サービスを提供するための体力の強化」「一人ひとりの心の変革と組織風土改革」の各種施策に取り組み、当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益及び連結自己資本比率は中期経営計画に照らして、順調な進捗となっております。

- 30 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

４【経営上の重要な契約等】
該当ありません。

５【研究開発活動】
該当ありません。

- 31 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
銀行業における設備投資は、中期経営計画の戦略目標の一つとして掲げている「総合金融サービス力の向上」の一環として、お客さまの利便性の向上を目的として改修工事などを実施いたしました結果、当連結会計年度の設備投資額は16億円となりました。
なお、営業上重要な影響を及ぼすような固定資産の売却、撤去等はありません。

２【主要な設備の状況】
当連結会計年度末における主要な設備の状況は、次のとおりであります。
平成30年３月31日現在
土地
店舗名
その他

会社名

－
－
－
－
－
－

本店ほか
108店
広島支店ほ
か25店
米子支店
高松支店ほ
か15店
川之江支店
神戸支店ほ
か５店

所在地

セグメント
設備の内容
の名称

岡山県

銀行業

店舗

広島県

銀行業

店舗

鳥取県

銀行業

店舗

香川県

銀行業

店舗

愛媛県

銀行業

店舗

兵庫県

銀行業

店舗

－

大阪支店

大阪府

銀行業

店舗

－

東京支店

東京都

銀行業

店舗

－

香港支店

中国

銀行業

店舗

西川原社宅

岡山県ほ

ほか28ヶ所

か

銀行業

社宅・寮

当行

－
－
－
－
－
－
－

中銀リース
株式会社
国内連結
子会社

事務センタ
ー
妹尾グラウ
ンド
研修センタ
ー
文書管理セ
ンター
データセン
ター
その他施設

岡山県

銀行業

岡山県

銀行業

岡山県

銀行業

岡山県

銀行業

岡山県

銀行業

岡山県ほ
か

本社・営業

岡山県ほ

所ほか

か

賃貸資産

岡山県ほ
か

中銀証券株

本社・営業

岡山県ほ

式会社

所ほか

か

本社・営業

岡山県ほ

所ほか

か

中銀保証株
式会社ほか
４社

134,724(9,618)30,321(2,205)
1,001(－)
19,219(3,359)
1,277
(－)
3,618
(－)
－
(－)
－
(－)
－
(－)
22,157(－)
10,767ー(3,238)

研修センタ
ー

19,808
(－)
4,532
(－)

文書管理セ
ンター

7,326
(－)

データセン

－

ター

(－)

銀行業

その他施設

リース業

事務所ほか

リース業

賃貸資産

証券業

事務所ほか

その他

事務所ほか

- 32 -

動産

面積
（㎡）

事務センタ

厚生施設

建物

185,777
(738)
289
(289)
－
(－)
1,269
(538)
179
(179)

リース
資産

合計

帳簿価額
（百万円）

従業
員数
（人）

9,116

7,406

2,789

106

19,419

2,017

4,246

1,508

320

16

6,092

428

115

6

6

－

129

13

865

844

170

3

1,884

221

5

178

15

2

202

21

1,283

214

61

5

1,565

121

－

28

10

－

39

20

－

68

26

1

96

22

－

21

4

－

26

6

1,766

1,165

3

－

2,934

－

412

546

102

1

1,063

87

437

2

0

－

440

－

261

166

13

－

440

－

844

209

12

－

1,066

－

－

16

342

2,437

2,796

－

1,117

217

115

－

1,450

5

－

2

26

4

32

42

－

－

34

－

34

－

0

18

35

－

53

122

－

6

29

44

80

312

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（注）１

土地の面積欄の（）内は、借地面積（内書き）であり、その年間賃借料は建物も含め867百万円でありま２す。
動産は、賃貸資産34百万円、事務機械1,721百万円、その他2,364百万円であります。

３
４

当行の海外駐在員事務所４か所、店舗外現金自動設備212か所は銀行業に含めて記載しております。
上記には、リース業を営む連結子会社からのリース資産が含まれております。

３【設備の新設、除却等の計画】
当行及び連結子会社の設備投資については、店舗の新築・改修、事務機器の新設・更改を主体に投資しております。なお、設備資金については原則自己資金でまかなうことを前提としております。
当連結会計年度末において計画中である重要な設備の新設、除却等は次のとおりであります。
(1）新設、改修
店舗名
その他

会社名

所在地

区分

セグメント
の名称

設備の内容

投資予定金額
（百万円）
総額

東岡山支店
三滝社宅

岡山県岡山市
広島県広島市

新築
新築

銀行業
銀行業

店舗
社宅

645
523

資金調達
方法

事務機器

岡山県岡山市
－

改修
購入

銀行業
銀行業

店舗・事務所
システム機器
事務機器（注）上記設備計画の記載金額には、消費税等を含んでおりません。
(2）売却
重要な売却はありません。

- 33 -

254
491

完了予定
年月

既支払額
298
7

自己資金
自己資金

当行
本店

着手年月

25
－

自己資金
自己資金

平成28年4 平成31年3月

月

平成29年 平成31年312月

月

平成29年 平成30年810月

月

平成30年4 平成30年9月

月

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

391,000,000

計

391,000,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株）（平成30年３月31日）

提出日現在発行数（株）（平成30年６月27日）

普通株式

195,272,106

195,272,106

計

195,272,106

195,272,106

種類

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融
商品取引業協会名

内容

東京証券取引所

株主としての権利内容に制限のない標準となる株式で単元

第一部

株式数は100株であります。

－－（２）【新株予約権等の状況】①【ストックオプション制度の内容】
付与対象者の区分及び人数については、「第５経理の状況

１．連結財務諸表等注記」の（ストック・オプション

等関係）に記載しております。
平成21年６月24日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（平成30年３月31日）

提出日の前月末現在（平成30年５月31日）

138（注１）138（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

13,800（注２）13,800（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

平成21年８月１日～
平成51年７月31日
発行価格
資本組入額

1,197
599

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

- 34 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

平成22年６月25日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（平成30年３月31日）

提出日の前月末現在（平成30年５月31日）

172（注１）

172（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

17,200（注２）17,200（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

平成22年８月３日～
平成52年８月２日
発行価格
資本組入額

935
468

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

平成23年６月24日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（平成30年３月31日）

提出日の前月末現在（平成30年５月31日）

324（注１）324（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

32,400（注２）32,400（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

平成23年８月２日～
平成53年８月１日
発行価格
資本組入額

917
459

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

- 35 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

平成24年６月26日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（平成30年３月31日）

提出日の前月末現在（平成30年５月31日）

317（注１）317（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

31,700（注２）31,700（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

平成24年８月４日～
平成54年８月３日
発行価格
資本組入額

926
463

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

平成25年６月25日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（平成30年３月31日）

提出日の前月末現在（平成30年５月31日）

261（注１）261（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

26,100（注２）26,100（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

平成25年８月３日～
平成55年８月２日
発行価格
資本組入額

1,281
641

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

- 36 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

平成26年６月25日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（平成30年３月31日）

提出日の前月末現在（平成30年５月31日）

269（注１）269（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

26,900（注２）26,900（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

平成26年８月５日～
平成56年８月４日
発行価格
資本組入額

1,483
742

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

平成27年６月24日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（平成30年３月31日）

提出日の前月末現在（平成30年５月31日）

203（注１）

203（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

20,300（注２）20,300（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

平成27年７月31日～
平成57年７月30日
発行価格
資本組入額

1,815
908

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

- 37 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

平成28年６月24日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（平成30年３月31日）

提出日の前月末現在（平成30年５月31日）

334（注１）334（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

33,400（注２）33,400（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）

平成28年８月３日～
平成58年８月２日
発行価格
資本組入額

新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

1,022
511

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

（注４）

（注４）

平成29年６月23日の取締役会において決議されたもの
事業年度末現在（平成30年３月31日）

提出日の前月末現在（平成30年５月31日）

298（注１）298（注１）

－

－

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

29,800（注２）29,800（注２）

新株予約権の行使時の払込金額

１株当たり１円

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する
場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）

平成29年８月３日～
平成59年８月２日
発行価格
資本組入額

新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

1,508
754

同左

同左

（注３）

（注３）

譲渡による新株予約権の取得については、当行の取締役会の承認を要す

同左ることとする。
代用払込に関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項（注）１
２

新株予約権１個につき目的となる株式数
新株予約権の目的となる株式の数

－

－

（注４）

（注４）

100株

当行が当行普通株式の株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
- 38 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
また、当行が合併、会社分割、株式交換又は株式移転（以下総称して「合併等」という）を行う場合、株式の無償割当を行う場合、その他上記の付与株式数の調整を必要とする場合には、合併等、株式の無償割当の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で付与株式数を調整することができる。ただし、以上までの調整により生じる１株未満の端数は切り捨てるものとする。
３

新株予約権の行使の条件
新株予約権者は、当行取締役の地位を喪失した日の翌日以降10日間に限り、新株予約権を行使することが①

できる。
以下の事由に該当する場合には、新株予約権者は、新株予約権を行使できないものとする。

②

イ．新株予約権者が、当行取締役を解任された場合。
ロ．新株予約権者が、会社法第331条第１項第３号または第４号に該当した場合。
ハ．新株予約権者が、当行と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約に違反した場合、または当行との間の信頼関係を著しく損なう行為を行ったと当行の取締役会が認めた場合。
ニ．新株予約権者が、書面により新株予約権の全部または一部を放棄する旨を申し出た場合。
新株予約権者が、新株予約権を行使する場合は保有する全ての新株予約権を一度に行使するものとする。

③

新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新株予約権の行使の条件は、下記⑤の契約に定めるところによる。

⑤

その他の条件については、取締役会決議に基づき、当行と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割
当契約」に定めるところによる。

４④

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
当行が合併（当行が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を、以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合において、残存新株予約権は消滅するものとし、再編対象会社の新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編
対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
イ 交付する再編対象会社の新株予約権の数
ロ

新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類

ハ

再編対象会社の普通株式とする。
新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数とする。ただし、調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。

ニホ

新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後の行使価額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。
新株予約権を行使することができる期間
前記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、前記「新株予約権の行使期間」に定める期間の満了日までヘとする。
譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。

②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

- 39 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式
総数増減数
（千株）

発行済株式
総数残高
（千株）

資本金増減額
（百万円）

資本金残高
（百万円）

資本準備金
増減額
（百万円）

資本準備金
残高
（百万円）

平成26年３月31日（注）△7,000203,272－

15,149－6,286

平成27年３月31日（注）△3,000200,272－

15,149－6,286

平成29年６月30日（注）△5,000195,272－

15,149

－

6,286

年月日

（注）

発行済株式総数の減少は、自己株式の消却によるものです。

- 40 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（５）【所有者別状況】
平成30年３月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
政府及び
地方公共
団体

金融機関

株主数（人）

2

所有株式数（単元）

区分

所有株式数の割合
（％）

（注）１
２

外国法人等

金融商品
取引業者

その他の
法人

45

28

490

241

－

10,406

11,212－

91

479,31328,834

549,656

339,211－554,013

1,951,118

160,306

0.00

24.57

1.48

28.17

17.39

－

28.39

100.00

－

個人以外

個人
その他

単元未満
株式の状況
（株）

個人

計

自己株式5,202,795株は「個人その他」に52,027単元、「単元未満株式の状況」に95株含まれております。
「その他の法人」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が16単元含まれております。

（６）【大株主の状況】
平成30年３月31日現在

氏名又は名称

住所

所有株式数
（千株）

発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％）

日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社

東京都中央区晴海１丁目８番11号

15,9098.37

日本マスタートラスト信託銀行株式
会社

東京都港区浜松町２丁目11番３号

6,101

3.20

岡山土地倉庫株式会社

岡山市東区光津700番地

5,358

2.81

日本生命保険相互会社

東京都千代田区丸の内１丁目６番６号日本生命証券管理部内

4,756

2.50

明治安田生命保険相互会社

東京都千代田区丸の内２丁目１番１号

4,754

2.50

倉敷紡績株式会社

大阪府大阪市中央区久太郎町２丁目４番
31号

4,559

2.39

シーピー化成株式会社

岡山県井原市東江原町1516番地

4,478

2.35

中国銀行従業員持株会

岡山市北区丸の内一丁目15番20号

4,299

2.26

ノーザントラストカンパニー（エイブイエフシー）リ シルチェ
スター インターナショナル イン

50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON

ベスターズ インターナショナル
バリュー エクイティ トラスト

E14 5NT,UK（東京都中央区日本橋３丁目11番１号）

3,687

1.94

大阪府大阪市西区靭本町２丁目７番４号

2,500

1.31

－

56,40529.67（常任代理人店）

香港上海銀行東京支

静林業株式会社
計（注）１

発行済株式数（自己株式5,202千株を除く）の総数に対する持ち株比率が上位となる10名の株主について、持株数の順に記載しております。
２ 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社、日本マスタートラスト信託銀行株式会社の所有株式数は全て信託業務に係る株式数であります。

- 41 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（７）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成30年３月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）

内容

－

－

－

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）（自己保有株式）
普通株式
5,202,700

無議決権株式
議決権制限株式（自己株式等）

株主としての権利内容に制限のない標準となる株式で単元株式数は100株であり－ます。
完全議決権株式（その他）

普通株式

189,909,100

単元未満株式

普通株式

160,306－

同上

195,272,106－－

発行済株式総数
総株主の議決権（注）１
２

1,899,091－

同上

1,899,091－「単元未満株式」の欄には、当行所有の自己株式95株が含まれております。
「完全議決権株式（その他）」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が1,600株（議決権16個）
含まれております。

②【自己株式等】
平成30年３月31日現在
自己名義
所有株式数
（株）

他人名義
所有株式数
（株）

所有株式数
の合計
（株）

発行済株式総数
に対する所有
株式数の割合（％）

所有者の氏名又は名称所有者の住所（自己保有株式）株式会社中国銀行

岡山市北区丸の内
一丁目15番20号

5,202,700－

5,202,700

2.66

計

－

5,202,700－

5,202,700

2.66- 42 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第３号及び第155条第７号による普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当ありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
区分

株式数（株）

取締役会（平成29年５月12日）での決議状況（取得期間平成29年５月15日～平成29年６月９日）

価額の総額（円）

450,000

600,000,000－－

当事業年度における取得自己株式

381,400

599,894,093

残存決議株式の総数及び価額の総額68,600105,907

当事業年度の末日現在の未行使割合（％）

15.24

0.01

－

－

15.24

0.01

当事業年度前における取得自己株式

当期間における取得自己株式提出日現在の未行使割合（％）

区分

株式数（株）

取締役会（平成29年11月10日）での決議状況（取得期間平成29年11月13日～平成29年12月15日）

価額の総額（円）

700,000

1,000,000,000－－

当事業年度における取得自己株式

682,700

999,912,200

残存決議株式の総数及び価額の総額17,30087,8002.47

0.00

当期間における取得自己株式－－提出日現在の未行使割合（％）

2.47

0.00

当事業年度前における取得自己株式

当事業年度の末日現在の未行使割合（％）

区分

株式数（株）

取締役会（平成30年２月２日）での決議状況（取得期間平成30年２月５日～平成30年３月５日）

価額の総額（円）

750,000

1,000,000,000－－

当事業年度における取得自己株式

740,100

999,920,595

残存決議株式の総数及び価額の総額

9,900

79,405

当事業年度の末日現在の未行使割合（％）

1.32

0.00

当期間における取得自己株式－－提出日現在の未行使割合（％）

1.32

0.00

当事業年度前における取得自己株式- 43 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

区分

株式数（株）

取締役会（平成30年５月10日）での決議状況

価額の総額（円）

1,000,000

1,000,000,000

当事業年度前における取得自己株式－－

当事業年度における取得自己株式－－

残存決議株式の総数及び価額の総額－－

当事業年度の末日現在の未行使割合（％）－－

当期間における取得自己株式

778,300

999,878,200

提出日現在の未行使割合（％）

22.17

0.01

（取得期間平成30年５月11日～平成30年６月11日）（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（円）

当事業年度における取得自己株式945

1,474,153

当期間における取得自己株式

232

299,048

なお、当期間における取得自己株式には、平成30年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの取得株式数は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分
株式数（株）

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額
（円）

－

－

－

－

5,000,000

7,143,864,320

－

－

－

－

－

－

121,000

172,881,516

－

－

－

－

－

－

5,202,795－

5,981,327－

引き受ける者の募集を行った取得自己株式
消却の処分を行った取得自己株式
合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
取得自己株式その他（株式報酬型ストック・オプションの行
使）
その他（単元未満株式の買増請求による売渡）
保有自己株式数

当期間

なお、当期間の保有自己株式数には、平成30年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買増請求による売渡は含まれておりません。

- 44 -

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３【配当政策】
当行は銀行業としての公共性と健全性に鑑み、いかなる厳しい環境にも耐え得る財務体質を維持するため、内部留保の充実を図りつつ安定した配当を継続することを基本方針としております。具体的には年間安定配当18円の実施を基本とし、配当と自社株取得合計の株主還元率35％を目途としております。
当行の毎事業年度における配当回数についての基本的方針は、中間・期末の年２回といたしております。これらの配当の決定機関は、中間は取締役会、期末は株主総会であります。
また、当行は会社法第454条第５項に規定する中間配当をすることができる旨を定款に定めております。
（注）

当事業年度の剰余金の配当は次のとおりであります。
配当金の総額（百万円）

決議年月日
平成29年11月10日
取締役会決議
平成30年６月26日
株主総会決議１株当たりの配当額
（円）
1,914

10.00

1,900

10.00

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第133期

第134期

第135期

第136期

第137期

決算年月

平成26年３月

平成27年３月

平成28年３月

平成29年３月

平成30年３月

最高（円）

1,758

1,915

2,044

1,835

1,739

最低（円）

1,193

1,281

1,080

973

1,195

（注）

最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成29年10月

最高（円）

1,653

1,662

1,590

1,595

1,530

1,315

最低（円）

1,526

1,399

1,449

1,430

1,298

1,195

（注）

11月

12月

平成30年１月

最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

- 45 -

２月

３月

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５【役員の状況】
男性16名
役名

女性１名

（役員のうち女性の比率５％）

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

昭和52年４月

当行入行（代表

平成11年６月

田ノ口支店長取締役）

平成15年６月

福山支店長

平成17年６月

取締役融資部長

平成19年６月

常務取締役

平成23年６月

代表取締役就任、取締役頭取（現職）

昭和53年４月

当行入行

平成11年６月

水島支店長

（代表

平成13年６月

総合企画部長兼業務開発室長

取締役）

平成14年７月

総合企画部長平成16年６月

東京支店長

平成19年６月

取締役津山支店長

平成21年６月

常務取締役

平成27年６月

代表取締役就任、専務取締役（現職）

昭和56年４月

当行入行

平成15年２月

鴨方支店長

平成20年６月

システム部長平成30年

平成24年６月

理事システム部長

６月から

平成25年６月

取締役人事部長

１年

平成27年６月

常務取締役

平成29年６月

代表取締役就任、専務取締役（現職）

昭和56年４月

当行入行

平成13年10月

赤穂支店長

平成16年６月

資金証券部長平成21年６月

取締役資金証券部長

平成23年６月

常務取締役備後地区本部長

平成25年６月

常務取締役

平成27年２月

常務取締役四国地区本部長

平成27年６月

常務取締役（現職）

昭和53年４月

当行入行

平成９年２月藤戸支店長

平成11年６月

研修室長

平成17年６月

事務企画部長平成19年６月

岡山西支店長平成21年６月

取締役本店営業部長

平成25年６月

常務取締役備後地区本部長

平成27年６月

常務取締役（現職）

昭和55年４月

当行入行

平成15年２月

日生支店長

平成21年６月

融資部長兼与信格付センター長

平成23年10月

融資部長

平成24年６月

理事融資部長平成25年６月

取締役四国地区本部長

平成27年２月

取締役本店営業部長

平成29年６月

常務取締役（現職）

昭和60年４月

当行入行

平成19年10月

平井支店長

平成21年６月

府中支店長

平成30年

平成23年６月

大阪支店長

６月から

平成25年６月

福山支店長兼備後地区本部副本部長

１年

平成27年６月

執行役員人事部長

平成29年６月

常務取締役（現職）

宮長雅人

昭和29年９月12日生

取締役頭取

青山

肇

昭和30年12月14日生

専務取締役

（代表
取締役）

加藤

貞則

昭和32年８月23日生

専務取締役

常務取締役

常務取締役

常務取締役

常務取締役

浅間

福田

寺坂

原田

義正

正彦

幸治

育秀

昭和32年５月29日生

昭和30年５月10日生

昭和32年10月25日生

昭和36年４月６日生- 46 -

所有
株式数
(千株)

平成30年
６月から

21

１年

平成30年
６月から

14

１年

17

平成30年
６月から

16

１年

平成30年
６月から

11

１年

平成30年
６月から

7

１年

8

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

役名

常務取締役

取締役

職名

備後地区
本部長

倉敷地区
本部長

氏名

谷口

塩飽

生年月日

晋一

和志

昭和39年10月21日生

昭和34年１月21日生

略歴

任期

昭和62年４月

当行入行

平成20年６月

加古川支店長平成23年６月

田ノ口支店長平成25年６月

総合企画部長平成27年６月

執行役員津山支店長

平成29年６月

常務取締役備後地区本部長（現職）

昭和56年４月

当行入行

平成14年２月

連島支店長

平成20年11月

児島支店長

平成23年６月

取締役倉敷支店長

平成25年６月

取締役営業統括部長

平成27年６月

取締役四国地区本部長

平成29年６月

取締役常務執行役員倉敷地区本部長

所有
株式数
(千株)

平成30年
６月から

5

１年

平成30年
６月から

8

１年

（現職）
昭和49年７月

アーサー・アンダーセン・アンド・カンパニー入社

取締役

佐藤

芳郎

昭和24年２月14日生

昭和54年７月

同社退職

昭和54年８月

等松青木監査法人入社

昭和56年３月

公認会計士登録

昭和61年８月

等松青木監査法人退職

昭和61年９月

佐藤芳郎公認会計士事務所開設（現
職）

平成30年
６月から

1

１年

平成18年６月

当行監査役

平成26年６月

当行取締役（現職）（他の法人等の代表状況）
㈱アシスト

取締役

小寺

明

昭和22年４月23日生

取締役
（監査等
委員）

岡﨑

泰夫

昭和33年２月９日生

（常勤）

取締役
（監査等
委員）

安東

寛倫

昭和33年２月28日生

（常勤）

西田

三千代 昭和16年９月27日生

代表取締役㈲アシスト会計代表取締役

昭和45年４月

伊藤忠商事株式会社入社

平成12年６月

同社執行役員

平成14年４月

同社常務執行役員

平成16年６月

同社代表取締役常務

平成30年

平成18年６月

同社退職、伊藤忠エネクス株式会社代

６月から

表取締役社長１年

平成24年６月

同社取締役会長

平成27年３月

同社退職

平成28年６月

当行取締役（現職）

昭和55年４月

当行入行

平成14年７月

玉支店長

平成30年

平成21年６月

総務部長

６月から

平成24年６月

常勤監査役

２年

平成28年６月

取締役（監査等委員）（現職）

昭和56年４月

当行入行

平成14年２月

東岡山支店長平成19年６月

総合企画部長平成30年

平成21年６月

東京支店長

６月から

平成23年６月

取締役人事部長２年

平成25年６月

取締役監査部長

平成29年６月

取締役（監査等委員）（現職）

昭和44年４月

司法修習生

昭和46年４月

弁護士登録

取締役
（監査等

代表取締役

㈲アシスト倉敷平成11年４月

委員）

西田法律事務所開設（現職）

平成30年

岡山弁護士会会長

６月から

日本弁護士連合会常務理事

２年

平成15年６月

当行監査役

平成28年６月

当行取締役（監査等委員）（現職）- 47 -

0

7

12

10

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

取締役
（監査等

古矢

博通

昭和23年８月27日生

委員）

任期

昭和46年４月

岡山県入庁

平成21年４月

岡山県副知事

平成30年

平成24年11月

岡山県副知事退任

６月から平成25年６月

当行監査役

２年

平成28年６月

当行取締役（監査等委員）（現職）

昭和51年４月

花王石鹸株式会社（現、花王株式会
社）入社

取締役
（監査等

西藤

俊秀

昭和27年７月16日生

委員）

取締役
（監査等

田中

一宏

昭和32年11月27日生

同社取締役執行役員

平成24年６月

同社取締役常務執行役員

平成26年３月

同社退職

平成28年６月

当行取締役（監査等委員）（現職）

昭和56年４月

等松青木監査法人入社

昭和60年３月

公認会計士登録

昭和61年９月

等松青木監査法人退職

昭和61年10月

田中親税理士事務所入所

昭和61年10月

田中一宏公認会計士事務所開設

平成30年

平成27年10月

税理士法人田中会計税務事務所設立

６月から

（現職）

２年

平成29年６月－

平成30年

平成16年６月

委員）

所有
株式数
(千株)

６月から

0

２年

12

当行取締役（監査等委員）（現職）（他の法人等の代表状況）
税理士法人田中会計税務事務所代表社
員

計

155

（注）１．取締役 佐藤芳郎、小寺明、西田三千代、古矢博通、西藤俊秀及び田中一宏は、会社法第２条第15号に定める社外取締役であります。
２．当行は、社外取締役 佐藤芳郎、小寺明、古矢博通、西藤俊秀及び田中一宏を東京証券取引所の定めに基づく「独立役員」として指定し、届け出ております。
３．監査等委員会の体制は、次のとおりであります。
委員長 岡﨑泰夫、委員 安東寛倫、委員 西田三千代、委員

古矢博通、委員

西藤俊秀、

委員 田中一宏
４．当行は、取締役を執行面で補助し、取締役会の活性化及び意思決定の迅速化を図るため、執行役員制度を導入しております。提出日現在の執行役員の状況は次のとおりであります。
役名

職名

常務執行役員

本店営業部長浦上達夫

常務執行役員

総合企画部長平本辰雄

常務執行役員

四国地区本部長

佐藤伸一

常務執行役員

阪神地区本部長

継山

清隆

執行役員

監査部長

小亀

康太郎

執行役員

人事部長

大原

浩之

執行役員

倉敷支店長

三谷

泰輔

執行役員

津山支店長

加藤

裕通

執行役員

融資部長

小山

敏之

執行役員

営業統括部長西明寺

康典- 48 -

氏名2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】①

企業統治の体制の概要等＜コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方＞
当行は、総合金融サービスを通じて「選ばれ」「信頼される」銀行として地域社会とともに発展するため、株主のみなさまをはじめ、お客さま、地域社会、従業員等、当行に係るあらゆるステークホルダーの利益を考慮し、健全で持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を図るため、次の対応により、コーポレート・ガバナンスの強化・充実に取組んでまいります。
①

当行は、取締役会・監査等委員会・取締役が株主のみなさまに対する受託者責任を自覚し、適切なコーポレート・ガバナンス体制の構築に努めてまいります。

②

取締役会での十分な審議による経営方針及び重要な業務執行の決定、業務執行取締役の的確な業務執行とともに、取締役会による監督、監査等委員会による監査、会社法等の法令に基づく「内部統制システム」の適切な整備・運用等により、業務執行の適切性と監査・監督の実効性確保に努めてまいります。
当行は、株主のみなさまの権利を尊重し、株主のみなさまとの建設的な対話や非財務情報を含む会社情報の③

積極的な開示等、株主のみなさまが権利を適切に行使することができる環境の整備と、株主のみなさまの実質的な平等性の確保に取組んでまいります。
（ⅰ）コーポレート・ガバナンス体制
当行は、コーポレート・ガバナンス強化策の一環として、監査等委員会設置会社へ移行しております。当行の取締役の総数は、提出日現在では監査等委員でない取締役11名（うち社外取締役２名）、監査等委員である取締役６名（うち社外取締役４名）となっております。
監査等委員会設置会社におきましては、監査等委員である取締役には取締役会における議決権が付与されることから、取締役会及び取締役に対する監査・監督機能の強化を図っております。
また、監査等委員会設置会社は、会社法の規定により取締役会の権限の一部を取締役に委任することが可能であるため、取締役会付議事項を重要性の高い議案に絞り込み、経営戦略など重要議案の取締役会における審議の充実、当行の意思決定の迅速化を図る体制としております。
さらに、平成29年12月に取締役会の任意の諮問機関として指名報酬委員会を設置し、取締役の指名および報酬の決定について、公正性・透明性・客観性を更に高め、コーポレートガバナンスを強化しております。
以上のとおり、当行の取締役会は、活発な議論と迅速な意思決定ができる体制としており、「経営計画の策定」、「内部統制システム構築の基本方針の策定」等の重要事項についての審議、取締役の業務の執行状
況等の報告を行っております。
また、経営意思決定の機動性を確保するため、頭取を含む役付取締役８名からなる「常務会」を設置し、取締役会から委嘱を受けた事項等の審議を行っております。
さらに、適正な企業活動を行うために重要なリスク管理等の項目につきましては、常務会の諮問機関として各種委員会組織を設置し、機動的に審議を行っております。
（ⅱ）内部統制システムの整備の状況
当行は、銀行業としての社会的公共性かつ健全性ある活動を継続し続けるために、倫理規範として「企業行動規範」を定めております。当行の内部統制システムに関しては、有効に構築・運用されており、今後も管理態勢の強化及び実効性のさらなる向上を図っていくものであります。

- 49 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（コンプライアンス体制）
取締役は「企業行動規範」に則り、職務を執行し、取締役に関する基本事項を定めた「取締役規程」を遵守しております。
取締役会については、原則毎月１回開催するとともに、その他必要に応じて随時開催し、取締役間の意思疎通を図り、相互に業務執行を監督・牽制しております。その運営にあたっては、「取締役会規程」に則
り、適正性を確保し、法令および定款違反を未然に防止しております。
また、当行は監査等委員会設置会社であり、監査等委員会は内部統制システムを活用した組織監査を行っており、必要に応じて意見の表明や取締役の行為の差し止めなど適切な措置を講ずる体制としております。
取締役及び使用人は、当行の経営に影響を及ぼす重要な事項について「監査等委員会報告基準」に基づき、監査等委員会に適時に報告する体制としております。
使用人は、「就業規則」、「企業行動規範」、「行動指針」、「コンプライアンスマニュアル」等に則り職務を遂行し、法令等の遵守を図っております。さらに、一層のコンプライアンス重視の企業風土醸成のため、代表取締役を委員長としたコンプライアンス委員会を設置し、体制の整備と法令遵守状況の把握等を行うとともに、コンプライアンスの統括部署を定め、年度毎のコンプライアンスプログラムの策定・見直し、
コンプライアンスチェックの定期的な実施、研修の実施等の体制整備に向けた諸施策を計画的に実行しております。また、執行部門から独立した内部監査部門として監査部を置き、使用人の職務が法令および定款等に適合することの監査を行っております。
（情報管理体制）
当行では、取締役の職務執行に係る情報について「取締役会規程」に基づき、関連資料とともに取締役会議事録を10年間保存し、必要に応じて閲覧可能な状態を維持しております。その他の重要書類についても「情報資産管理基準」及び社内規程に則り、保存媒体毎に適切に管理しております。また、上記媒体についても、必要に応じて閲覧可能な状態を維持しております。
（企業集団関係）
当行グループ各社では、当行の各種規程に準じて諸規程を定めるとともに、グループ各社の業務内容・組織形態にふさわしい体制整備を行い、業務の適正性を確保しております。当行は、グループ各社に対し協議・報告に関する基準を定め、その基準に従い当行からの決裁・指示を受ける体制の徹底によりグループ各社の経営管理を行っております。当該協議・報告のうち重要な事項については、当行監査等委員会へ報告することとしております。また、当行は、グループ各社と監査契約を締結し内部監査を実施するなど、当行グループとしての公正・適法性の確保に努めております。
万が一、グループ各社内で法令違反等の事実が発見された場合、グループトップに直接通報できる当行グ
ループの「経営ヘルプライン」に関する規程を定めており、早急かつ適切な対応ができる仕組みとしております。
（反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方）
当行は、「内部統制システム構築の基本方針」の一つとして、取締役会は反社会的勢力との関係を遮断し、断固として排除するために以下の体制を整備することを掲げております。
（ア）反社会的勢力による不当要求には組織として対応し、対応する取締役及び使用人の安全を確保する。
（イ）平素から警察、暴力追放運動推進センター、弁護士等の外部専門機関との緊密な連携関係を構築する。
（ウ）反社会的勢力とは取引関係を含めて一切の関係をもたない。また、反社会的勢力による不当要求は拒絶し、資金提供は絶対に行わない。
（エ）反社会的勢力による不当要求に対しては、民事と刑事の両面から法的対応を行う。
（オ）反社会的勢力による不当要求が、事業活動上の不祥事等を理由とする場合であっても、事実を隠蔽するための裏取引や資金提供は絶対に行わない。

- 50 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（反社会的勢力排除に向けた整備状況）
当行では、反社会的勢力への対応に関する統括部署をコンプライアンス部内のお客さま相談センターとし、各部支店にはそれぞれ法令遵守担当者を配置しております。
反社会的勢力に関する情報収集・管理については、各支店及び本部各部室において情報入手の都度、お客さま相談センターへ報告を行うとともに当該管理表を更新しております。お客さま相談センターでは、独自に入手した情報並びに各部支店からの情報を、外部専門機関等と連携して随時更新を行っております。
マニュアルの整備については、「法令等遵守規程」・「企業行動規範」・「行動指針」・「コンプライア
ンスマニュアル」へ反社会的勢力には断固として対決する姿勢を明示し、役職員全員に徹底を図っております。また、平成30年度コンプライアンスプログラムにおいては、「適正なガバナンスのもと、反社会的勢力との関係遮断に向けた各種施策を実施する。」を掲げ、法令遵守担当者の研修会や店内勉強会を実施するな
ど組織全体で取り組んでおります。
（マネー・ローンダリングおよびテロ資金供与防止態勢）
国際的に核・ミサイルやテロの脅威が増す中で、犯罪者・テロリスト等に繋がる資金を断つことは、日本・国際社会がともに取り組まなくてはならない課題であり、マネー・ローンダリングおよびテロ資金供与対策の重要性はこれまでになく高まっています。
金融庁では、金融機関などにおける実効的な対策の基本的な考え方を明らかにした「マネー・ローンダリ
ングおよびテロ資金供与対策に関するガイドライン」を策定・公表しており、こうした中、当行としても、犯罪組織などへの資金流入を未然に防ぎ、安全で利便性が高い金融サービスを維持し、犯罪組織などが活動しづらい環境を作るため、「マネー・ローンダリング等防止方針」を定めて対策に取り組んでいます。

内部統制システムの整備の状況の模式図は下記のとおりであります。

※提出日現在（ⅲ）リスク管理体制の整備の状況
当行では、リスク管理を経営の最重要課題のひとつとして位置づけ、統合的なリスク管理の充実により、健全性を維持しつつ収益性を強化していくというバランスのとれた経営を目指しております。業務執行にかかる主要なリスクとしては、信用リスク、市場リスク、流動性リスク、オペレーショナル・リスク、その他
経営に重要な影響を及ぼすリスク等を認識しております。これら各種リスクの管理は、「リスク管理基本規
程」、その他リスク管理に関する諸規程等に則り、行っております。また、リスク管理統括部署をリスク統括部とし、各種リスク毎の部署を定めるとともに、リスク管理委員会を設置し、適正なリスク管理を行い、管理状況について定期的に取締役会へ報告しております。

- 51 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

また、不測の事態（台風、地震等）が発生した場合には、緊急対策本部の設置等の緊急時の体制整備を図るとともに、「危機管理マニュアル」に則り被害を最小限に留めるべく適切に対応できる体制としております。
リスク管理体制の整備の状況の模式図は下記のとおりであります。

※提出日現在②

内部監査及び監査等委員会監査の状況
内部監査については、被監査部門から独立した監査部が、本部・営業店・海外拠点・関連会社の監査を実施
し、法令等遵守態勢、顧客保護等管理態勢、金融円滑化管理態勢及び各種リスク管理態勢の適切性・有効性を検証し、問題点の発見・指摘にとどまらず、内部管理態勢の評価及び問題点の改善方法の提言までを行っております。監査結果については、取締役会、常務会、監査等委員会へ報告するとともに、フォローアップを実施し問題点の改善状況を確認しております。また、監査部による監査結果のうち内部統制に関するものについては、各所
管部署と内部統制統括部門である総合企画部に還元され、改善すべきものについては迅速かつ適切に対応する態
勢となっております。
監査等委員会による監査は、監査方針及び計画に基づき、内部統制システムを活用した組織監査を実施する態
勢としております。監査等委員６名（うち社外監査等委員４名）の業務分担を定めております。また、監査等委
員は取締役であるため、業務執行取締役の職務執行について適法性にとどまらず妥当性についても検証を行っています。なお、監査の実効性を確保するため常勤監査等委員を置き、取締役会、常務会、主要委員会への出席や意見具申、重要書類の閲覧、本部・営業店への往査、定期的な代表取締役・社外取締役との意見交換（原則年４回）、取締役及び使用人からの報告・聴取などの方法により監査を実施し、経営判断並びに業務執行の公正・適法性を確保する態勢としております。
また、各業務所管部署は内部統制システムの構築、運用状況に関する自己評価結果を内部統制統括部門である
総合企画部に提出し、総合企画部は各部署の評価結果をとりまとめたものを監査等委員会及び監査部に報告する態勢としております。
会計監査人による会計監査は、以下のとおりであります。
ａ．業務を執行した公認会計士の氏名及び所属する監査法人名
松山 和弘（有限責任 あずさ監査法人）
神田
奥田

正史
賢

（有限責任 あずさ監査法人）（有限責任 あずさ監査法人）

ｂ．監査業務に係る補助者の構成
公認会計士
９名
その他
12名
会計監査における内部統制関連の改善事項等がある場合は、内部統制統括部門である総合企画部へ報告され、総合企画部より所管部署へ内容を通知し、速やかに改善を行う態勢となっております。

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2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

監査等委員会・監査部・会計監査人との連携においては、監査等委員会と監査部との情報交換のほか、定期的に監査等委員会、監査部、会計監査人による三者意見交換会（原則年２回）を開催するなど監査の相互連携を図る態勢としております。また、監査等委員は概ね月１回開催される内部監査報告会や監査等委員会等での意見交換を通じ、監査部との情報共有を行う態勢としております。
③

社外取締役及び社外監査等委員
当行においては社外取締役２名及び社外監査等委員４名を選任しております。
社外取締役佐藤芳郎との間には、一般預金者としての経常的な金融取引があります。また、当人が役員となっている他の法人等と当行との間においても、一般的な金融取引以外には利害関係はありません。なお、当人は当行の株式を保有しており、その保有株式数は「５ 役員の状況」の所有株式数の欄に記載のとおりであります。
社外取締役小寺明との間には、一般預金者としての経常的な金融取引があります。また、当人が役員となっている他の法人等と当行との間においても、一般的な金融取引以外には利害関係はありません。なお、当人は当行の株式を保有しており、その保有株式数は「５ 役員の状況」の所有株式数の欄に記載のとおりであります。
社外監査等委員西田三千代との間には、一般預金者としての経常的な金融取引があります。また、当人が役員となっている他の法人等と当行との間の取引においても、一般的な金融取引以外には利害関係はありません。なお、当人の近親者が当行の顧問弁護士であり、顧問弁護士報酬（平成29年度２百万円）を支払っております。
当人は当行の株式を保有しており、その保有株式数は「５ 役員の状況」の所有株式数の欄に記載のとおりであります。
社外監査等委員古矢博通との間には、一般預金者としての経常的な金融取引があります。また、当人が役員となっている他の法人等と当行との間においても、一般的な金融取引以外には利害関係はありません。なお、出身元の岡山県との間には、指定金融機関として公金の入出金等の取扱・貸出金取引・預金取引等のほか、寄付も行っております。寄付の概要については、その金額が僅少であるため記載を省略致します。
社外監査等委員西藤俊秀との間には、一般預金者としての経常的な金融取引があります。また、当人は当行の株式を保有しており、その保有株式数は「５ 役員の状況」の所有株式数の欄に記載のとおりであります。
社外監査等委員田中一宏との間には、一般預金者としての経常的な金融取引があります。また、当人が役員となっている他の法人等と当行との間においても、一般的な金融取引以外には利害関係はありません。なお、当人は当行の株式を保有しており、その保有株式数は「５ 役員の状況」の所有株式数の欄に記載のとおりであります。
当行では、社外取締役及び社外監査等委員を選任するための当行からの独立性に関する基準は「コーポレー
ト・ガバナンスに関する基本方針」に定めており、独立性を保持し、業務執行の妥当性等を監査または監督できることを重視し、公認会計士あるいは弁護士といった専門性や人格、識見等総合的な判断により選任しております。なお、社外取締役２名及び社外監査等委員３名を東京証券取引所の定めに基づく「独立役員」として指定し、同取引所に届け出ております。
社外監査等委員には、独立した立場からの業務執行状況の監査を行い、客観的かつ中立的な経営監視機能を期待しております。具体的な活動状況としては、原則毎月１回開催される取締役会並びに監査等委員会に毎回出席
し、議案審議等に必要な提言等を適宜行う態勢としています。また、監査等委員会においては、適宜、常勤監査等委員と情報交換を行う等相互連携を図る態勢としております。取締役会、監査等委員会のほか、原則年４回開催される代表取締役・社外取締役と監査等委員の意見交換会、原則年２回開催される監査等委員・監査部・会計監査人による三者意見交換会並びに会計監査人の監査報告会へ出席する態勢としております。また、総合企画部
から財務報告に係る内部統制の運用状況及び決算内容等を聴取し、社外者の視点から、忌憚のない意見を述べる態勢としております。
なお、当行は社外取締役及び社外監査等委員との間で、会社法第427条第１項の規定に基づき、会社法第423条
第１項に定める責任について、その職務を行うにつき善意で、かつ重大な過失がないときは、会社法第425条第１項に定める最低責任限度額をもって損害賠償責任の限度とする契約を締結しております。

- 53 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）④

役員の報酬等の内容
役員報酬については、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の確定金額報酬年額を300百万円以内、監査等委員の確定金額報酬年額を80百万円以内とすることを株主総会にてご承認頂いております。取締役の基本報
酬部分は、上記の株主総会決議の範囲内で役位ごとに金額を定め、コーポレート・ガバナンスに関する基本方針に則り、指名報酬委員会による審議・答申を経たのち、取締役会において決定することとしております。また、監査等委員の報酬についても上記範囲内で、コーポレート・ガバナンスに関する基本方針に則り、監査等委員会の協議により決定することとしております。当行では、役員報酬制度の透明性をより高めるとともに、業績に連動し株主と利益を共有する報酬制度にすることで、従来以上に株主重視の経営意識を高めることを目的として、社外取締役を除く取締役（監査等委員である取締役を除く。）に対して業績連動報酬制度と株式報酬型ストック・オプション制度を導入しております。
○ 業績連動報酬の内容は以下のとおりです。
当期純利益

業績連動報酬限度額

250億円超

90百万円

225億円超～250億円以下

80百万円

200億円超～225億円以下

70百万円

175億円超～200億円以下

60百万円

150億円超～175億円以下

50百万円

125億円超～150億円以下

40百万円

100億円超～125億円以下

30百万円

75億円超～100億円以下

20百万円

50億円超～75億円以下

10百万円

50億円以下－○

株式報酬型ストック・オプションについては、「第４ 提出会社の状況 １
権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。

- 54 -

株式等の状況

(2）新株予約2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

当事業年度（自平成29年４月１日

役員区分

取締役（監査等委員である取締役を除
く。）

員数

至

平成30年３月31日）の役員の報酬等は次のとおりであります。

報酬等の総額（百万円）

基本報酬

業績連動報酬

ストック・
オプション

役員退職
慰労金

14名

311

221

43

46

－

3名

48

48

－

－

－

6名

38

38

－

－

－

（社外取締役を除く。）
監査等委員である取締役（社外取締役を除く。）
社外役員

注１．上記の他に使用人兼務役員４名に対し、使用人としての報酬等22百万円（賞与を含む）を支払っております。
２．役員の期末人員は社内取締役（監査等委員である取締役を除く。）９名、社外取締役（監査等委員である取締役を除く。）２名、社内取締役（監査等委員である取締役）２名、社外取締役（監査等委員である取締役）４名の合計17名であります。
３．株主総会で定められた取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬限度額は、確定報酬300百万円（うち社外取締役の報酬額は年額30百万円）、業績連動報酬90百万円（社外取締役を除く。）、ストック・オプション
100百万円（社外取締役を除く。）、監査等委員である取締役の報酬限度額は、確定報酬80百万円であります。
なお、当該限度額には使用人としての報酬は含んでおりません。
４．上記には、平成29年６月23日をもって退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）４名及び監査等委員である取締役（社外取締役を除く。）１名をそれぞれ含んでおります。
なお、役員ごとの連結報酬等については、総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
⑤

株式の保有状況イ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄数及び貸借対照表計上額
銘柄数
227銘柄
貸借対照表計上額の合計額

100,809百万円- 55 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目
的（前事業年度）
貸借対照表計上額が資本金額の100分の１を超える銘柄は次のとおりであります。
特定投資株式
銘柄

株式数

貸借対照表
計上額
（百万円）

保有目的
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

株式会社ベネッセホールディングス

2,787,800

9,701

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る
ため。

株式会社クラレ

2,935,400

4,954

同上

株式会社中電工

1,398,619

3,299

同上

株式会社エフピコ

507,780

2,630

同上
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技

エア・ウオーター株式会社

1,150,000

2,359

術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を

ＤＯＷＡホールディングス株式会社

2,846,577

2,282

通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。

住友不動産株式会社

アース製薬株式会社

718,000

340,600

2,072

2,033

地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る
ため。
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技

東海旅客鉄道株式会社

100,000

1,814

術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

四国化成工業株式会社

1,500,499

1,802

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

倉敷紡績株式会社

7,265,895

1,780

同上

中国電力株式会社

1,443,083

1,777

同上

アサヒグループホールディングス株
式会社

大倉工業株式会社

株式会社サンマルクホールディング
ス

422,100

1,776

2,911,314

1,601

485,548

1,587- 56 -

地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
同上2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

銘柄

ＪＸＴＧホールディングス株式会社

三菱瓦斯化学株式会社

福山通運株式会社

株式数

貸借対照表
計上額
（百万円）

2,839,000

1,552

650,3221,503

2,214,132

1,479

保有目的
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図る
ため。
同上
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る
ため。
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技

西日本旅客鉄道株式会社

200,000

1,448

術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。

株式会社ＩＨＩ

関東電化工業株式会社

株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャ
ル・グループ

3,955,000

1,388

1,400,000

1,344

1,877,640

1,313

同上
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。
業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献す

ＪＦＥホールディングス株式会社

656,3361,252

東京海上ホールディングス株式会社

257,215

1,207

ることで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。
業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。

三井不動産株式会社株式会社山口フィナンシャルグルー
プ
株式会社京都銀行

500,000

1,187

950,000

1,146

地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。

1,408,000

1,141

同上
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技電源開発株式会社

418,080

1,089

術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
雇用創出などにより地域社会の発展に貢献していローツェ株式会社

320,000

1,065

る地元上場企業等との取引を通じて、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

リョービ株式会社

2,138,951

1,035

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

- 57 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

銘柄

株式数

貸借対照表
計上額
（百万円）

保有目的
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続日本ゼオン株式会社

804,000

1,021

イーグル工業株式会社

637,407963

同上

オリックス株式会社

582,000

958

業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値向上」の維的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図る
ため。

持・強化を図るため。

四国電力株式会社

781,731956

株式会社伊予銀行

1,264,000946

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

株式会社大本組

1,174,000939

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

株式会社ＡＤＥＫＡ

566,000

918

三菱地所株式会社

434,948882

地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
同上
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

トレックス・セミコンダクター株式会社

440,000

832

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

株式会社千葉銀行

982,000

702

業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。

ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグルー
プホールデイングス株式会社

多木化学株式会社

三井造船株式会社

193,530685

716,000

674

3,818,880

656

同上
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る
ため。
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図る
ため。
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技

住友ゴム工業株式会社

291,037552

術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。

- 58 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

銘柄

ＮＴＮ株式会社

株式数

貸借対照表
計上額
（百万円）

978,027541

保有目的
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図る
ため。
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技相鉄ホールディングス株式会社

1,033,000

534

術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献す

株式会社トマト銀行

339,043533

ることで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

株式会社四電工

1,173,390513

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

株式会社滝澤鉄工所

2,896,500

512

同上

アオイ電子株式会社

140,000

477

同上

山陽電気鉄道株式会社

800,000

452

同上
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を

三井金属鉱業株式会社

1,136,500

430

通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

フジテック株式会社

350,000

427

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

大王製紙株式会社

300,000

426

同上

株式会社カワニシホールディングス

277,500

423

同上

株式会社タツモ223,500394

雇用創出などにより地域社会の発展に貢献している地元上場企業等との取引を通じて、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技三菱マテリアル株式会社

116,900

393

術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持株式会社天満屋ストア

376,800393

ヤスハラケミカル株式会社

511,488388

同上

株式会社ハローズ

160,000359

同上

株式会社ヨータイ

908,000

344

同上- 59 -

続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

銘柄

上新電機株式会社

株式数

貸借対照表
計上額
（百万円）

300,000340

保有目的
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

戸田工業株式会社

1,200,000327

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る
ため。
地元の営業・製造拠点等を通じて地域社会の発展

イオン株式会社

200,000

325に貢献している企業等との取引により、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。

はるやまホールディングス株式会社

313,020305

雇用創出などにより地域社会の発展に貢献している地元上場企業等との取引を通じて、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

品川リフラクトリーズ株式会社

1,000,000

303

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

コニカミノルタホールディングス株
式会社

岡山県貨物運送株式会社

280,000

278

949,333

277

地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
雇用創出などにより地域社会の発展に貢献している地元上場企業等との取引を通じて、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

株式会社立花エレテック

198,000

274

同上
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引をフマキラー株式会社

315,298

272

通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。

新晃工業株式会社

170,000

271

同上

大黒天物産株式会社

50,000252

雇用創出などにより地域社会の発展に貢献している地元上場企業等との取引を通じて、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

株式会社リテールパートナーズ

200,000231

同上
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

ＪＣＲファーマ株式会社

84,000207

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る
ため。
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を

日本通運株式会社

354,320202

通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。

- 60 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

銘柄

西川ゴム工業株式会社

ＳＯＭＰＯホールディングス株式会
社

株式数

貸借対照表
計上額
（百万円）

110,000

195

47,240192

保有目的
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献す

三井倉庫ホールディングス株式会社

561,000186

株式会社ウエスコホールディングス

468,600

153

ることで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
雇用創出などにより地域社会の発展に貢献している地元上場企業等との取引を通じて、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

みなし保有株式銘柄

株式数

株式会社ベネッセホールディングス

1,600,000

貸借対照表
計上額
（百万円）
5,568

保有目的
議決権行使の指図権限を有する（注）１．退職給付信託の信託財産として拠出しております。
２．貸借対照表計上額の上位銘柄を選定する段階で、特定投資株式とみなし保有株式を合算しておりません。

- 61 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（当事業年度）
貸借対照表計上額が資本金額の100分の１を超える銘柄は次のとおりであります。
特定投資株式
銘柄

株式数

貸借対照表
計上額
（百万円）

保有目的
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

株式会社ベネッセホールディングス

2,787,800

10,746

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る
ため。

株式会社クラレ

2,935,400

5,307

同上

株式会社中電工

1,398,619

4,023

同上

株式会社エフピコ

507,780

3,544

同上
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技住友不動産株式会社

718,000

2,825

術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

倉敷紡績株式会社

7,265,895

2,434

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

エア・ウオーター株式会社

四国化成工業株式会社

1,150,000

1,500,499

2,387

2,357

地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る
ため。
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を

ＤＯＷＡホールディングス株式会社

569,315

2,169

通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

福山通運株式会社

442,826

2,079

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

東海旅客鉄道株式会社

100,000

2,013

アース製薬株式会社

340,600

1,914

中国電力株式会社

1,443,083

1,850

ＪＸＴＧホールディングス株式会社

2,839,000

1,827- 62 -

地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
同上
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

銘柄

株式数

貸借対照表
計上額
（百万円）

大倉工業株式会社

2,911,314

1,708

株式会社京都銀行

281,600

1,672

保有目的
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献す

三菱瓦斯化学株式会社

650,3221,657

関東電化工業株式会社

1,400,000

1,510

株式会社サンマルクホールディング
ス

西日本旅客鉄道株式会社

485,548

200,000

1,495

1,486

ることで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図る
ため。
同上
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る
ため。
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引をＪＦＥホールディングス株式会社

656,336

1,406

通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。

株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャ
ル・グループ

業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献す
1,877,640

1,308

ることで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技株式会社ＩＨＩ

395,500

1,307

術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。

三井不動産株式会社

日本ゼオン株式会社

500,000

804,000

1,290

1,236

同上
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

株式会社大本組

234,800

1,235

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

株式会社山口フィナンシャルグルー
プ

業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献す
950,000

1,223

ることで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

リョービ株式会社

427,790

1,199

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

- 63 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

銘柄

イーグル工業株式会社

株式数637,407

貸借対照表
計上額
（百万円）

1,189

保有目的
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図る
ため。
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技電源開発株式会社

418,080

1,121

術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献すオリックス株式会社

582,000

1,092

ることで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技株式会社ＡＤＥＫＡ

566,000

1,085

術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献す

株式会社伊予銀行

1,264,000

1,012

ることで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

四国電力株式会社

781,731986

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献す

株式会社千葉銀行

982,000

839

ることで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技

三菱地所株式会社

434,948782

術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
雇用創出などにより地域社会の発展に貢献していローツェ株式会社

320,000753

東京海上ホールディングス株式会社

155,215734

る地元上場企業等との取引を通じて、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。

株式会社ヨータイ

908,000724

トレックス・セミコンダクター株式会社

440,000679

雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
同上
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を

三井造船株式会社

381,888660

通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図る
ため。

ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグルー
プホールデイングス株式会社

業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献す
193,530649- 64 -

ることで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

銘柄

株式数

貸借対照表
計上額
（百万円）

株式会社四電工

234,678626

多木化学株式会社

143,200610

相鉄ホールディングス株式会社

206,600584

保有目的
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
同上
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を上新電機株式会社

150,000

582

通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

アオイ電子株式会社

140,000

574

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

株式会社滝澤鉄工所

289,650573

同上
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技

住友ゴム工業株式会社

291,037568

術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を

三井金属鉱業株式会社

113,650548

通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。
業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献す

株式会社トマト銀行

339,043517

ることで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

ＪＣＲファーマ株式会社

84,000509

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

フジテック株式会社

350,000

490

同上

株式会社天満屋ストア

376,800

462

同上

株式会社カワニシホールディングス

277,500

461

同上

戸田工業株式会社

120,000

457

同上

大王製紙株式会社

300,000450

同上
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を

ＮＴＮ株式会社

978,027434

通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。

- 65 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

銘柄

株式数

貸借対照表
計上額
（百万円）

保有目的
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持山陽電気鉄道株式会社

160,000

422

株式会社立花エレテック

198,000417

同上

株式会社ハローズ

160,000414

同上

ヤスハラケミカル株式会社

511,488391

同上

イオン株式会社

200,000

379

続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図る
ため。

地元の営業・製造拠点等を通じて地域社会の発展に貢献している企業等との取引により、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技三菱マテリアル株式会社

116,900374

術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
雇用創出などにより地域社会の発展に貢献してい株式会社タツモ223,500

363

る地元上場企業等との取引を通じて、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

はるやまホールディングス株式会社

313,020327

同上

フマキラー株式会社

157,649311

岡山県貨物運送株式会社

949,333299

地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。
雇用創出などにより地域社会の発展に貢献している地元上場企業等との取引を通じて、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

株式会社リテールパートナーズ

200,000

288

同上
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を

新晃工業株式会社

170,000

283

通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に

品川リフラクトリーズ株式会社

100,000

279

貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

大黒天物産株式会社

50,000272

雇用創出などにより地域社会の発展に貢献している地元上場企業等との取引を通じて、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技西川ゴム工業株式会社

110,000

270

術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。

コニカミノルタホールディングス株
式会社

日本通運株式会社

280,000

255

35,432

252- 66 -

同上
地元に営業・製造拠点等を有する企業との取引を通じて地域社会の発展に貢献することで、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化を図るため。

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

銘柄

日本電通株式会社

寿スピリッツ株式会社

ＳＯＭＰＯホールディングス株式会社

三井倉庫ホールディングス株式会社

株式数

貸借対照表
計上額
（百万円）

58,000226

40,000224

保有目的
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
業務上の連携等を通じて地域社会の発展に貢献す

47,240202

561,000

189

ることで、「持続的な成長・企業価値向上」の維
持・強化を図るため。
地域社会の発展への貢献が期待できる開発力・技術力等を有する主要上場企業との関係強化を通じて、「持続的な成長・企業価値の向上」の維持・強化、かつ総合的な取引拡大を図るため。
雇用創出などにより地域社会の発展に貢献してい株式会社ウエスコホールディングス

468,600

186

る地元上場企業等との取引を通じて、「持続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。
雇用創出などの企業活動により地域社会の発展に貢献する地元上場企業との関係強化を通じ、「持株式会社岡山製紙

213,000172

萩原工業株式会社

90,000158

同上

グローリー株式会社

40,000151

同上

続的な成長・企業価値向上」の維持・強化を図るため。

みなし保有株式銘柄

株式数

株式会社ベネッセホールディングス

1,600,000

貸借対照表
計上額
（百万円）
6,168

保有目的
議決権行使の指図権限を有する（注）１．退職給付信託の信託財産として拠出しております。
２．貸借対照表計上額の上位銘柄を選定する段階で、特定投資株式とみなし保有株式を合算しておりません。
ハ．保有目的が純投資目的である投資株式の貸借対照表計上額、受取配当金、売却損益及び評価損益
前事業年度
貸借対照表計上額
（百万円）
上場株式

67,595

受取配当金
（百万円）

売却損益
（百万円）

1,862

4,109

評価損益
（百万円）
17,453

当事業年度
貸借対照表計上額
（百万円）
上場株式

72,528- 67 -

受取配当金
（百万円）
1,838

売却損益
（百万円）
2,062

評価損益
（百万円）
23,975

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

ニ．当事業年度中に投資株式のうち、保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当ありません。
ホ．当事業年度中に投資株式のうち、保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
銘柄

株式数

アサヒグループホールディングス株式会社⑥

貸借対照表計上額（百万円）
422,100

2,392

取締役の定数
当行の取締役（監査等委員であるものを除く。）の定数は14名以内、監査等委員である取締役の定数は８名以内とする旨をそれぞれ定款に定めております。

⑦

取締役の選任の決議要件
取締役の選任の決議要件については、定款にて「監査等委員である取締役とそれ以外の取締役を区分して選任を行う」旨、「取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う。」旨を定めております。また、選任決議は、累積投票によらない旨を定款に定めております。

⑧

取締役会への権限委譲
ア．自己株式取得
自己株式の取得について、株主の皆さまへの利益還元を図ること並びに経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、定款にて「当銀行は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる。」旨を定めております。
イ．中間配当会社法第454条第５項に規定する中間配当について、株主の皆さまへの機動的な利益還元を行うことを目的として、定款にて「当銀行は、取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準日として、中間配当をすることができる」旨を定めております。

⑨

株主総会の特別決議要件
会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。
これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

監査証明業務に
基づく報酬
（百万円）

当連結会計年度

非監査業務に基づく報酬（百万円）

監査証明業務に
基づく報酬
（百万円）

非監査業務に
基づく報酬
（百万円）

提出会社

67

－

74

－

連結子会社

15

0

19

0

82

0

93

0

計
②【その他重要な報酬の内容】（前連結会計年度）
該当ありません。

（当連結会計年度）
当行は、当行の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているＫＰＭＧメンバーファームに対して、税務関連業務及び人事制度コンサルティング業務に係る報酬を支払っております。
- 68 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当ありません。
④【監査報酬の決定方針】
該当ありません。

- 69 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

第５【経理の状況】
１

当行の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以
下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類
は、「銀行法施行規則」（昭和57年大蔵省令第10号）に準拠しております。

２

当行の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」（昭和57年大蔵省令第10号）に準拠しております。

３

当行は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（自年３月31日）の連結財務諸表及び事業年度（自 平成29年４月１日
有限責任 あずさ監査法人の監査証明を受けております。

４至

平成29年４月１日

至

平成30

平成30年３月31日）の財務諸表について、

当行は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組を行っております。具体的には、会計基準の内容を適切に把握し、その変更に対しても的確に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入
し、平素から情報を収集するとともに、同機構や監査法人が主催する研修・セミナー等に積極的に参加しております。

- 70 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】（単位：百万円）
前連結会計年度(平成29年３月31日)
資産の部
現金預け金
コールローン
買入金銭債権
商品有価証券
金銭の信託
有価証券
貸出金

当連結会計年度(平成30年３月31日)

805,603
190,556※９ 23,420※８ 2,344
18,500※１,※８,※12 2,713,527

777,680
141,250※９ 28,998※８ 1,827
29,000※１,※８,※12 2,618,448※３,※４,※５,※６,※７,※９※３,※４,※５,※６,※７,※９

4,397,009※７ 6,468
17,964※８ 62,906※10,※11 41,580
13,24020,329
68
2,668
5,273
7,479
7,359
120
824
34,024△38,201
8,284,008

4,672,001※７ 7,949
17,934※８ 126,184※10,※11 39,887
12,631
20,179
34
2,459
4,583
5,914
5,814
99
837
34,087△34,7078,467,295※８ 6,193,707※８ 6,414,356

218,760※８ 149,292※８ 21,507※８ 832,391
24,206※８ 189,485
135
155
63,121
1,427
30
29,987
75
1,063
98
6
9,555
34,024
7,769,032

216,725
57,928※８ 71,568※８ 747,270
46,157※８ 195,355
223
1,575
98,2561,387
26
27,740
71
1,383
112
6
14,52834,087
7,928,760

外国為替リース債権及びリース投資資産
その他資産
有形固定資産
建物
土地
建設仮勘定
リース資産
その他の有形固定資産
無形固定資産ソフトウエアソフトウエア仮勘定
その他の無形固定資産
繰延税金資産支払承諾見返貸倒引当金
資産の部合計
負債の部
預金
譲渡性預金
コールマネー
売現先勘定
債券貸借取引受入担保金
コマーシャル・ペーパー
借用金
外国為替
信託勘定借
その他負債
賞与引当金
役員賞与引当金
退職給付に係る負債
役員退職慰労引当金
睡眠預金払戻損失引当金
ポイント引当金
特別法上の引当金
繰延税金負債
支払承諾
負債の部合計- 71 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（単位：百万円）
前連結会計年度(平成29年３月31日)
純資産の部
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

15,1498,153
422,805△12,116
433,992
93,420△6,086△6,71380,621361
514,975
8,284,008- 72 -

当連結会計年度(平成30年３月31日)
15,1498,153
433,053△7,400448,955
99,824△4,998△5,51689,309269
538,534
8,467,295

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】（単位：百万円）(自至前連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日)

経常収益
資金運用収益
貸出金利息
有価証券利息配当金
コールローン利息
預け金利息
その他の受入利息
信託報酬
役務取引等収益その他業務収益その他経常収益
貸倒引当金戻入益
償却債権取立益
その他の経常収益
経常費用
資金調達費用預金利息
譲渡性預金利息
コールマネー利息
売現先利息
債券貸借取引支払利息
コマーシャル・ペーパー利息
借用金利息
その他の支払利息
役務取引等費用
その他業務費用
営業経費
その他経常費用
その他の経常費用
経常利益
特別利益
固定資産処分益
金融商品取引責任準備金取崩額
特別損失
固定資産処分損
減損損失
税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益
非支配株主に帰属する当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益- 73 -(自至当連結会計年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日)

142,867
78,45742,88834,629
307
375
256
1
17,96033,634
12,81418
12
12,783111,262
11,048
1,790
84
2,436
101
2,354
48
618
3,613
4,225
29,913※２ 58,447
7,627※１ 7,627

132,445
79,71147,05531,182
813
375
284
1
17,143
22,77812,8101,568
511,236
101,522
13,790
1,927
58
1,374
1,584
1,474
779
1,270
5,320
4,301
17,933※２ 60,712
4,784※１ 4,784

31,605
4
※３ 3
1
473
※４ 53
※５ 42030,922
14
※３ 14
0
211
※４ 62
※５ 14831,136
9,745
763
10,508
20,627304
20,32330,726
8,265
1,202
9,467
21,25821,2582018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）【連結包括利益計算書】（単位：百万円）(自至前連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日)

当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
退職給付に係る調整額
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益- 74 -(自至当連結会計年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日)

20,627

21,258※１ △18,359※１ 8,687△19,641
675
607
2,268

6,403
1,087
1,196
29,946

1,754
514

29,946-

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自平成28年４月１日

至

平成29年３月31日）（単位：百万円）
株主資本

資本金
当期首残高

15,149

資本剰余金

利益剰余金

7,326

406,361

自己株式△7,915

株主資本合計420,920

当期変動額
剰余金の配当△3,878△3,878

親会社株主に帰属する当期純利益20,323

20,323

自己株式の取得△4,200連結子会社株式の取得による
持分の増減

827

△4,200827

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

827

16,444△4,20013,071

15,1498,153

422,805△12,116

433,992

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他
有価証券
評価差額金

繰延ヘッジ
損益

退職給付に
係る
調整累計額

その他の
包括利益
累計額合計

新株予約権

113,272△6,761△7,32099,190

308

非支配
株主持分

5,594

純資産合計

526,014

当期変動額
剰余金の配当△3,878

親会社株主に帰属する当期純利益20,323

自己株式の取得△4,200連結子会社株式の取得による持分の増減
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

△827

－

△19,851675

607△18,569

52△4,767△23,283△19,851675

607△18,569

52△5,594△11,039

93,420△6,086△6,71380,621361－

514,975- 75 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度（自平成29年４月１日

至

平成30年３月31日）（単位：百万円）
株主資本

資本金
当期首残高

15,149

資本剰余金

利益剰余金

8,153

422,805

自己株式△12,116

株主資本合計433,992

当期変動額
剰余金の配当△3,832△3,832

親会社株主に帰属する当期純利益

21,25821,258

自己株式の取得△2,601△2,601

自己株式の処分

△34

172

138

自己株式の消却△7,1437,143－

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

10,247

4,715

14,963

15,1498,153

433,053△7,400448,955

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他
有価証券
評価差額金

繰延ヘッジ
損益

退職給付に
係る
調整累計額

その他の
包括利益
累計額合計

新株予約権

純資産合計

93,420△6,086△6,71380,621361

514,975

当期変動額
剰余金の配当△3,832

親会社株主に帰属する当期純利益

21,258

自己株式の取得△2,601

自己株式の処分138

自己株式の消却－

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

6,403

1,087

1,196

8,687

△91

8,596

当期変動額合計

6,403

1,087

1,196

8,687

△91

23,559

当期末残高

99,824△4,998△5,51689,309269

538,534- 76 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）④【連結キャッシュ・フロー計算書】（単位：百万円）(自至前連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
減損損失
株式報酬費用
貸倒引当金繰入額
賞与引当金の増減額（△は減少）
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
睡眠預金払戻損失引当金の増減（△）
ポイント引当金の増減額（△は減少）
資金運用収益
資金調達費用
有価証券関係損益（△）
金銭の信託の運用損益（△は運用益）
為替差損益（△は益）固定資産処分損益（△は益）商品有価証券の純増（△）減その他の資産の増減額（△は増加）
リース債権及びリース投資資産の増減額（△は増加）
その他の負債の増減額（△は減少）
貸出金の純増（△）減
預金の純増減（△）
譲渡性預金の純増減（△）
借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減（△）
コールローン等の純増（△）減
売現先勘定の純増減（△）
コールマネー等の純増減（△）
債券貸借取引受入担保金の純増減（△）
預け金（日銀預け金を除く）の純増（△）減
コマーシャル・ペーパーの純増減（△）
外国為替（資産）の純増（△）減
外国為替（負債）の純増減（△）
信託勘定借の純増減（△）
資金運用による収入
資金調達による支出
小計
法人税等の支払額
法人税等の還付額
営業活動によるキャッシュ・フロー

- 77 -(自至当連結会計年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日)

31,136
3,607
420
52
△18
△144
1
△858
17
6
2
△78,457
11,048△2,359
20
5,309
15
△403
△11,492

30,7264,376
148
46△1,568
△39
△3
△520
△3
320
14
△79,711
13,790△1,96533
22,631
20
516△69,110

△253

7

7,424
△365,697
189,854
42,49936,864△276,918
220,648△2,034

4,853

5,869

△184,058
21,507△100,757
316,599△4,972
24,2064,309
25
48
83,946△10,327△12,887△11,153△24,041

43,72750,061△91,364△85,120△6,794
21,950△1,48187
1,419
84,482△13,600△92,493△9,008293△101,2082018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（単位：百万円）(自至前連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日)

投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出有価証券の売却による収入有価証券の償還による収入
金銭の信託の増加による支出
金銭の信託の減少による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額
非支配株主への配当金の支払額
自己株式の取得による支出
リース債務の返済による支出
ストックオプションの行使による収入連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高- 78 -(自至当連結会計年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日)△1,080,324
1,094,417
336,175△386
5,066△2,193
3△1,405351,353△1,162,615
973,169
274,935△23,565
13,032△1,63358△229
73,151△3,878△1△4,200△225－△3,832△2,601△221
0△5,280-△13,585△3
313,722481,446※１ 795,168△6,654△6△34,717795,168※１ 760,451

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）【注記事項】（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１ 連結の範囲に関する事項(1）連結子会社
7社
会社名 中銀保証株式会社、中銀リース株式会社、中銀カード株式会社、中銀アセットマネジメント株
式会社、株式会社ＣＢＳ、中銀事務センター株式会社、中銀証券株式会社(2）非連結子会社
６社
会社名 中銀投資事業組合４号、ちゅうぎんアグリサポートファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎ
んイノベーションファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎん農業ファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎん晴れの国インフラファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎんブリッジファ
ンド投資事業有限責任組合
非連結子会社は、その資産、経常収益、当期純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合う額）及びその他の包括利益累計額（持分に見合う額）等からみて、連結の範囲から除いても企業集団の財政状態及び経営成績に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいため、連結の範囲から除外しております。
２

持分法の適用に関する事項(1）持分法適用の非連結子会社

なし(2）持分法適用の関連会社

なし(3）持分法非適用の非連結子会社
会社名

中銀投資事業組合４号、ちゅうぎんアグリサポートファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎ
んイノベーションファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎん農業ファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎん晴れの国インフラファンド投資事業有限責任組合、ちゅうぎんブリッジファ
ンド投資事業有限責任組合(4）持分法非適用の関連会社
会社名 おかやまキャピタルマネジメント株式会社
持分法非適用の非連結子会社及び関連会社は、当期純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合う額）及びその他の包括利益累計額（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法の対象から除いております。
(5）他の会社等の議決権の100分の20以上100分の50以下を自己の計算において所有しているにもかかわらず関連会社としなかった当該他の会社等の名称
会社名 株式会社ベジタコーポレーション、Marine Link株式会社
投資事業等を営む非連結子会社が、投資育成を図りキャピタルゲイン獲得を目的とする営業取引として株式を所有しており、傘下に入れる目的ではないことから、関連会社として取り扱っておりません。
３

連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は次のとおりであります。
３月末日
７社

４

会計方針に関する事項(1）商品有価証券の評価基準及び評価方法
商品有価証券の評価は、時価法（売却原価は移動平均法により算定）により行っております。
(2）有価証券の評価基準及び評価方法（イ）有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法（定額法）、持分
法非適用の関連会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については原則として連結決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。

- 79 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（ロ）金銭の信託において信託財産を構成している有価証券の評価は、上記(1）と同じ方法によっております。
(3）デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引の評価は、時価法により行っております。
(4）固定資産の減価償却の方法①

有形固定資産（リース資産を除く）
当行の有形固定資産は、建物については定率法（その他は法人税法に基づく定率法）を採用しております。また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物
４年～40年
その他 ２年～20年
連結子会社の有形固定資産については、主として法人税法に基づく定率法により償却しております。

②

無形固定資産無形固定資産の減価償却は、定額法により償却しております。

③

リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取り決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものについては零としております。

(5）貸倒引当金の計上基準
当行の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準により、次のとおり計上しております。
「銀行等金融機関の資産の自己査定並びに貸倒償却及び貸倒引当金の監査に関する実務指針」（日本公認会計士協会銀行等監査特別委員会報告第４号 平成24年７月４日）に規定する正常先債権及び要注意先債権に相当する債権については、一定の種類毎に分類し、過去の一定期間における各々の貸倒実績から算出した貸倒実績率等に基づき計上しております。破綻懸念先債権に相当する債権については、債権額から担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち必要と認める額を計上しております。
破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で、債権額から担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除した残額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取に係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法（キャッシュ・フロー見積法）により計上しております。
破綻先債権及び実質破綻先債権に相当する債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除した残額を計上しております。
なお、特定海外債権については、対象国の政治経済情勢等に起因して生ずる損失見込額を特定海外債権引当勘定として計上することとしております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。
(6）賞与引当金の計上基準
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当連結会計年度に帰属する額を計上しております。
(7）役員賞与引当金の計上基準
連結子会社の役員賞与引当金は、役員への賞与の支払いに備えるため、役員に対する賞与の支給見込額のうち、当連結会計年度に帰属する額を計上しております。

- 80 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）(8）役員退職慰労引当金の計上基準
連結子会社の役員退職慰労引当金は、役員への退職慰労金の支払いに備えるため、役員退職慰労金に係る内規に基づく連結会計年度末要支給額を計上しております。
(9）睡眠預金払戻損失引当金の計上基準
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止し、利益計上を行った当行の睡眠預金の払戻請求に備える
ため、過去の払戻実績率に基づき計上しております。
(10）ポイント引当金の計上基準
ポイント引当金は、クレジットカード会員に付与したポイントの使用により発生する費用負担に備える
ため、過去の使用実績率に基づき計上しております。
(11）特別法上の引当金の計上基準
特別法上の引当金は、金融商品取引責任準備金であり、証券事故による損失に備えるため、国内連結子会社が金融商品取引法第46条の５及び金融商品取引業等に関する内閣府令第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。
(12）退職給付に係る会計処理の方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、過去勤務費用及び数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。
・過去勤務費用
企業年金制度にかかるものについて、発生した連結会計年度の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を発生した連結会計年度から損益処理
・数理計算上の差異
各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理
なお、連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(13）外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債及び海外支店勘定は、連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。
(14）収益及び費用の計上基準
ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準
リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。
(15）重要なヘッジ会計の方法（イ）金利リスク・ヘッジ
当行の金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融
商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告
第24号 平成14年２月13日）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる貸出金及び有価証券とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の（残存）期間毎にグルーピングのうえ特定し評価しております。
（ロ）為替変動リスク・ヘッジ
当行の外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監
査委員会報告第25号 平成14年７月29日）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評
価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取
引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッ
ジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。

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2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

また、外貨建有価証券（債券以外）の為替変動リスクをヘッジするため、事前にヘッジ対象となる
外貨建有価証券の銘柄を特定し、当該外貨建有価証券について外貨ベースで取得原価以上の直先負債が存在していること等を条件に包括ヘッジとして時価ヘッジを適用しております。
(16）のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、５年間の均等償却を行うこととしておりますが、金額の重要性の乏しいもの
は発生年度に全額償却することとしております。
(17）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び日本銀行への預け金であります。
(18）消費税等の会計処理
当行及び連結子会社の消費税及び地方消費税（以下、「消費税等」という。）の会計処理は、税抜方式によっております。ただし、有形固定資産に係る控除対象外消費税等は当連結会計年度の費用に計上しております。

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2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 平成30年３月30日
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号

企業会計基準委員会）
平成30年３月30日 企業会計基準委員

会）
(1)概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、平成26年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は平成30年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2)適用予定日
平成33年４月１日に開始する連結会計年度の期首から適用する予定であります。
(3)当該会計基準等の適用による影響「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。

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2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（連結貸借対照表関係）※１．非連結子会社及び関連会社の株式又は出資金の総額
前連結会計年度（平成29年３月31日）

当連結会計年度（平成30年３月31日）

出資金245百万円

855百万円

株式

23百万円

23百万円

２．元本補てん契約のある信託の元本金額は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成29年３月31日）
金銭信託

当連結会計年度（平成30年３月31日）

6百万円

1,477百万円※３．貸出金のうち破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成29年３月31日）
破綻先債権額
延滞債権額

当連結会計年度（平成30年３月31日）

4,824百万円
60,709百万円

4,121百万円
52,128百万円

なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元
本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金（貸倒償却を行った部分を除く。以下「未収利息不計上貸出金」という。）のうち、法人税法施行令（昭和40年政令第97号）第96条第１項第３号イからホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。
また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。
※４．貸出金のうち３ヵ月以上延滞債権額は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成29年３月31日）
３ヵ月以上延滞債権額

当連結会計年度（平成30年３月31日）

802百万円

1,509百万円

なお、３カ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
※５．貸出金のうち貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成29年３月31日）
貸出条件緩和債権額

当連結会計年度（平成30年３月31日）

15,349百万円

14,819百万円

なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄、その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債
権、延滞債権及び３カ月以上延滞債権に該当しないものであります。
※６．破綻先債権額、延滞債権額、３ヵ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成29年３月31日）
合計額

当連結会計年度（平成30年３月31日）

81,686百万円
なお、上記３．から６．に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

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72,579百万円

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）※７．手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日）に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替は、売却又は（再）担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成29年３月31日）

当連結会計年度（平成30年３月31日）
28,148百万円

31,940百万円※８．担保に供している資産は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成29年３月31日）

当連結会計年度（平成30年３月31日）

担保に供している資産
有価証券
その他資産

1,068,308百万円
83百万円

1,076,542百万円
80百万円

1,068,392百万円

1,076,623百万円

債券貸借取引受入担保金
借用金

832,391百万円
171,284百万円

747,270百万円
179,097百万円

預金
売現先勘定

42,526百万円
21,507百万円

15,686百万円
71,568百万円

計
担保資産に対応する債務

コールマネー

1,093百万円－百万円
上記のほか、日本銀行当座貸越契約、為替決済等の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れております。
前連結会計年度（平成29年３月31日）
有価証券
商品有価証券

94,056百万円
117百万円

当連結会計年度（平成30年３月31日）
82,651百万円
115百万円また、その他資産には、金融商品等差入担保金、先物取引差入証拠金、保証金及び中央清算機関差入証
拠金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成29年３月31日）

当連結会計年度（平成30年３月31日）

中央清算機関差入証拠金
金融商品等差入担保金

8,187百万円
6,100百万円

30,666百万円
4,117百万円

先物取引差入証拠金
保証金

1,165百万円
839百万円

823百万円
842百万円- 85 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）※９．当座貸越契約及び貸付金等に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた
場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成29年３月31日）
融資未実行残高
うち原契約期間が１年以内のもの（又は任意の時期に無条件で取消可能なもの）

当連結会計年度（平成30年３月31日）

1,500,087百万円

1,539,219百万円

1,395,417百万円

1,423,595百万円

なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当行及び連結子会社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、当行及び連結子会社
が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている行内手続きに基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
※10．有形固定資産の減価償却累計額
前連結会計年度（平成29年３月31日）
減価償却累計額

当連結会計年度（平成30年３月31日）

77,520百万円

77,897百万円※11．有形固定資産の圧縮記帳額
前連結会計年度（平成29年３月31日）
圧縮記帳額（当該連結会計年度の圧縮記帳額）

当連結会計年度（平成30年３月31日）

5,082百万円

5,082百万円(－百万円)(－百万円)※12．「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募（金融商品取引法第２条第３項）による社債に対する保証債務の額
前連結会計年度（平成29年３月31日）

当連結会計年度（平成30年３月31日）
74,937百万円- 86 -

88,811百万円

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（連結損益計算書関係）※１．その他の経常費用には次のものを含んでおります。
（自至前連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）

貸出金償却
株式等償却

（自
至

3百万円
2,628百万円

当連結会計年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）
2百万円
－百万円

※２．営業経費には、次のものを含んでおります。
（自至前連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）

給与・手当

（自
至

24,926百万円

当連結会計年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）
24,010百万円※３．固定資産処分益の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）（自至当連結会計年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）

土地

1百万円

12百万円

建物
動産

－百万円
1百万円

1百万円
0百万円

3百万円

14百万円

計
※４．固定資産処分損の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）（自至当連結会計年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）

建物
動産

30百万円
22百万円

44百万円
14百万円

土地
その他

－百万円
0百万円

3百万円
0百万円

53百万円

62百万円

計

- 87 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）※５．減損損失
以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）（イ）岡山県内
用途

営業用店舗等

４カ所

遊休資産
土地及び建物

１カ所

種類
減損損失額
（ロ）岡山県外340百万円用途

営業用店舗等
遊休資産

種類
減損損失額

土地及び建物
31百万円（ハ）その他
用途
種類
減損損失額

３カ所
２カ所

遊休資産
電話加入権
48百万円

これらの営業用店舗等は、営業キャッシュ・フローの低下及び継続的な地価の下落により、資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（420百万円）として特別損失に計上しております。
当行の営業用店舗等については、継続的な収支の把握を行っている「グループ店」単位または支店単位で、処分予定資産及び遊休資産については各資産単位でグルーピングしております。また、本部、コンピューターセンター、厚生施設等については独立したキャッシュ・フローを生み出さないことから共用資産としております。連結子会社については、主として各社を１つの資産グループ
としております。
なお、資産グループの回収可能価額は正味売却価額と使用価値のいずれか高い方としており、正味売却価額による場合は不動産鑑定評価基準に基づき、使用価値による場合は将来キャッシュ・フ
ローを４％で割り引いて、それぞれ算出しております。
また、電話加入権の回収可能価額は、資産の使用見込みが無いこと、市場にて売却が見込めないことなどから、備忘価額まで減額しております。

- 88 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度（自平成29年４月１日（イ）岡山県内
用途

営業用店舗等

種類
減損損失額

至

平成30年３月31日）

１カ所

土地及び建物
128百万円（ロ）岡山県外
用途

営業用店舗等

１カ所
２カ所

種類

遊休資産
土地及び建物

減損損失額
19百万円
これらの営業用店舗等は、営業キャッシュ・フローの低下及び継続的な地価の下落により、資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（148百万円）として特別損失に計上しております。
当行の営業用店舗等については、継続的な収支の把握を行っている「グループ店」単位または支店単位で、処分予定資産及び遊休資産については各資産単位でグルーピングしております。また、本部、コンピューターセンター、厚生施設等については独立したキャッシュ・フローを生み出さないことから共用資産としております。連結子会社については、主として各社を１つの資産グループ
としております。
なお、資産グループの回収可能価額は正味売却価額と使用価値のいずれか高い方としており、正味売却価額による場合は不動産鑑定評価基準に基づき、使用価値による場合は将来キャッシュ・フ
ローを４％で割り引いて、それぞれ算出しております。

- 89 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（連結包括利益計算書関係）※１

その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（自至前連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）

その他有価証券評価差額金
当期発生額
組替調整額
税効果調整前
税効果額
その他有価証券評価差額金（自至当連結会計年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）△21,890百万円

10,975百万円△6,732百万円△1,823百万円△28,623百万円

9,151百万円

8,981百万円△2,747百万円△19,641百万円

6,403百万円△4,278百万円
5,250百万円△3,542百万円
5,107百万円

繰延ヘッジ損益
当期発生額
組替調整額
税効果調整前
税効果額
繰延ヘッジ損益

971百万円

1,565百万円△296百万円△478百万円

675百万円

1,087百万円△833百万円
1,711百万円△172百万円
1,899百万円

878百万円△271百万円

1,727百万円△530百万円

607百万円

1,196百万円△18,359百万円

8,687百万円

退職給付に係る調整額
当期発生額
組替調整額
税効果調整前
税効果額
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計- 90 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項（単位：千株）
当連結
会計年度
期首株式数

当連結
会計年度
増加株式数

当連結
会計年度
減少株式数

当連結
会計年度末
株式数

200,272－－

200,272

200,272－－

200,272

5,561

2,957

－

8,518

5,561

2,957

－

8,518

摘要

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計
（注）

注

増加株式数2,957千株のうち、平成28年５月13日開催取締役会決議、平成28年11月11日開催取締役会決議及び平成29年２月２日開催取締役会決議による買受けによるものが、それぞれ1,563千株、944千株及び448千株あり、残りの０千株は単元未満株式の買取りによるものです。
２

新株予約権に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数（株）

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の
目的となる
株式の種類

当連結
会計年度
期首

当連結会計年度
増加

減少

当連結
会計年度末

当連結
会計年度末
残高
（百万円）

摘要

ストック・オプシ
当行

ョンとしての新株
予約権

－

361

３

配当に関する事項(1）当連結会計年度中の配当金支払額
配当金の総額（百万円）

１株当たり配当額
（円）

（決議）

株式の種類

平成28年６月24日
定時株主総会

普通株式

1,947

普通株式

1,931

平成28年11月11日
取締役会

基準日

効力発生日

10.00

平成28年３月31日

平成28年６月27日

10.00

平成28年９月30日

平成28年12月９日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの
（決議）

株式の種類

平成29年６月23日
定時株主総会

普通株式

配当金の総額
配当の原資
（百万円）
1,917

利益剰余金

- 91 -

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

10.00 平成29年３月31日 平成29年６月26日

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度（自１

平成29年４月１日

至

平成30年３月31日）

発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項（単位：千株）
当連結
会計年度
期首株式数

当連結
会計年度
増加株式数

当連結
会計年度
減少株式数

当連結
会計年度末
株式数

摘要

200,272－

5,000

195,272

注１

200,272－

5,000

195,272

8,518

1,805

5,121

5,202

8,518

1,805

5,121

5,202

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計
（注１）
（注２）

注２

減少株式数5,000千株は、平成29年６月30日に実施した消却によるものであります。
増加株式数1,805千株のうち、平成29年５月12日開催取締役会決議、平成29年11月10日開催取締役会決議及び平成30年２月２日開催取締役会決議による買受けによるものが、それぞれ381千株、682千株及び740千株あり、残りの０千株は単元未満株式の買取りによるものです。
また、減少株式数5,121千株のうち、5,000千株は平成29年６月30日に実施した消却によるもので、残りの121千株は新株予約権の行使によるものです。
２

新株予約権に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数（株）

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

当連結会計年度

当連結
会計年度
期首

増加

減少

当連結
会計年度末

当連結
会計年度末
残高
（百万円）

摘要

ストック・オプシ
当行

ョンとしての新株
予約権
３

－

269

配当に関する事項(1）当連結会計年度中の配当金支払額
配当金の総額（百万円）

１株当たり配当額
（円）

（決議）

株式の種類

平成29年６月23日
定時株主総会

普通株式

1,917

平成29年11月10日
取締役会

普通株式

1,914

基準日

効力発生日

10.00

平成29年３月31日

平成29年６月26日

10.00

平成29年９月30日

平成29年12月８日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの（決議）
平成30年６月26日
定時株主総会

株式の種類

普通株式

配当金の総額
配当の原資
（百万円）
1,900

利益剰余金

- 92 -

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

10.00 平成30年３月31日 平成30年６月27日

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（自至前連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）

現金預け金勘定（自至当連結会計年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）

その他の預け金

805,603百万円△10,435百万円

777,680百万円△17,229百万円

現金及び現金同等物

795,168百万円

760,451百万円（リース取引関係）
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料（単位：百万円）
前連結会計年度（平成29年３月31日）

当連結会計年度（平成30年３月31日）

１年以内

142

67

１年超

132

74

275

141

合計

- 93 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（金融商品関係）Ⅰ

前連結会計年度（自 平成28年４月１日
１．金融商品の状況に関する事項

至平成29年３月31日）(1）金融商品に対する取組方針
当行グループ（当行及び当行の連結子会社）は銀行業務を中心に金融サービスにかかる事業を行っております。グループ企業の中核をなす銀行業務として、主に預金業務により資金調達を行い、貸出金業
務や有価証券投資業務等により資金運用を行っております。
また、当行が保有している資産・負債の将来の金利や為替、債券、株式価格などの変動に伴うリスクをヘッジし収益を安定させること及びお客さまのニーズにお応えし、各種のリスクヘッジ手段を提供することを主目的にデリバティブ取引も行っております。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
当行グループが保有する主な金融資産は、主として国内の法人、地方公共団体及び地方公社、個人に対する貸出金です。貸出金は、割引手形、手形貸付、証書貸付、当座貸越に区分され、信用供与先の財務状況の悪化等により資産の価値が減少ないし消失し損失を被る「信用リスク」や金利が変動することにより利益が低下ないし損失を被る「金利リスク」にさらされています。
有価証券、商品有価証券及び買入金銭債権は、主に株式、債券及び外国債券、信託受益権です。これらは、満期保有目的、純投資目的及び事業推進目的で保有しており、発行体の「信用リスク」、「金利リスク」、有価証券等の価格の変動に伴って資産価格が減少する「価格変動リスク」及び為替相場が当初の予定と相違することによって損失が発生する「為替リスク」にさらされています。また、市場の混乱等により市場において取引ができないことや、通常より著しく不利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被る「市場流動性リスク」にさらされています。（※「金利リスク」「価格変動リス
ク」「為替リスク」を総称して「市場リスク」といいます。）
預金及び譲渡性預金は、主として国内の法人、地方公共団体及び地方公社、個人に対する円建及び外貨建であり、預金は当座預金、普通預金、貯蓄預金、通知預金、定期預金、定期積金、別段預金、納税準備預金、非居住者円預金、外貨預金、特別勘定預金に区分されます。調達である預金は、運用である
貸出金・有価証券との期間のミスマッチや予期せぬ預金の流出により、必要な資金確保が困難になる、
または通常より著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失を被る「資金繰りリスク」や「金利リスク」にさらされています。
当行が利用しているデリバティブ取引は、金利関連取引（金利スワップ取引、金利キャップ取引）、
通貨関連取引（通貨スワップ取引、通貨オプション取引、為替予約取引、ノンデリバラブル・フォワー
ド取引）、債券関連取引（債券先物取引、債券オプション取引）、株式関連取引（株式先物取引、株式オプション取引）、クレジットデリバティブ取引（クレジット・デフォルト・スワップ取引）などであります。当行におけるデリバティブ取引は、当行が保有している資産・負債の将来の金利や為替、債券、株式価格などの変動に伴うリスクをヘッジし収益を安定させること及びお客さまのニーズにお応えし、各種のリスクヘッジ手段を提供することを主目的としている一方、短期的な売買差益を獲得する目的（トレーディング目的）での利用については、一定のポジション枠、損失限度額を定めた上で限定的に取扱っております。
上記のうち、ヘッジ目的のデリバティブ取引は、行内規程等に定めるヘッジ方針（金利リスク等の軽減）に基づき実施しており、貸出金、有価証券を対象とした金利スワップ取引及び外貨建有価証券や預金を対象とした通貨スワップ取引等があります。なお、ヘッジの有効性の評価方法として、相場変動を相殺するヘッジについては、ヘッジ対象となる貸出金とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の（残存）期間毎にグルーピングのうえ特定するほか、一部については個別に対応させて評価しております。また、為替変動リスクのヘッジについては、通貨スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することにより、ヘッジの有効性を評価しております。

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2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）(3）金融商品にかかるリスク管理体制①

信用リスクの管理
信用リスクとは、信用供与先の財務状況の悪化等により、資産（オフ・バランス資産を含む）の価
値が減少ないし消失し、損失を被るリスクをいいます。
当行では、経営体力の範囲内で、リスクに見合ったリターンを確保できる取引を行い、健全な資産構造を構築するため、各業務部門にわたる多様な取引に内在する信用リスクについて、それぞれの特性に適合したリスク評価方法及び管理方法を定め、適切に管理することを基本方針とし、「信用リスク管理基準」及び各種規程に則り、適切に管理しております。
信用リスク管理体制は、審査・管理部門が営業推進部門（営業店及び営業部門）における個別案件の信用リスクを管理し、審査・管理部門及び営業推進部門から組織・業務が独立した「リスク統括部」が信用リスク管理統括部署として信用リスク全体を統括管理しております。また、信用リスク管理の内部監査を担う与信監査担当を監査部門に設置し、信用リスク管理に関する監査体制を構築しております。
信用リスク管理方法として、具体的には、「債務者格付」「自己査定」等を通して与信先の企業実態を多面的に把握することにより、個別案件の審査、与信実行後の管理、償却・引当を適切に実施しております。また、ポートフォリオ管理の観点から、「与信残高の構成」や「信用リスク量」、「『信用コスト』を控除した収益」等をモニタリングすることにより、信用リスクのコントロールと安定的な収益の増強を目指しております。
なお、信用リスク量については、信用リスク管理計画で定めた限度額の範囲内であることを検証するとともに、自己資本の充実度を評価するためのストレス・テストを実施し、結果を定期的に取締役会等へ報告しております。
与信集中リスクについては、「債務者別」「業種別」「国別」に与信限度を設けて管理しており、その状況を定期的に取締役会等へ報告しております。
また、大口与信先の管理については、「与信管理委員会」において、大口与信先の企業実態を多面的に調査・分析し対応策等を検討のうえ、常務会で審議を行うとともに、結果を定期的に取締役会に報告するなど、適切に管理する体制としております。

②

市場リスクの管理
市場リスクとは、金利や為替、株式等の市場のリスク・ファクターの変動により、資産・負債（オフ・バランスを含む）の価値が変動し損失を被るリスク、資産・負債から生み出される収益が変動し損失を被るリスクをいいます。
当行では、市場リスクの状況を現在価値変動と資金利益変動の両面から把握・分析するとともに、
ストレス・テストを行うなど多面的に評価することを市場リスク管理の基本方針としております。市
場リスク管理の枠組み・制度については「市場リスク管理基準」に、また具体的管理方法については
各種規程に定め、適切に管理しております。
市場リスク管理体制は、市場運用部門（フロント・オフィス）と事務管理部門（バック・オフィス）を分離し、さらにリスク管理部門（ミドル・オフィス）を設置して相互に牽制する体制としております。
市場リスク管理方法として、市場業務における有価証券等の売買により売買益を狙うトレーディン
グ業務については、取引限度や損失限度額を設け、一定額以上の損失が生じないように管理しております。バンキング業務（投資有価証券業務）については、中長期的に安定収益を確保するため、ALM
分析やVaR（バリュー・アット・リスク）による分析などにより、リスクとリターンのバランスに配慮したリスク管理運営を行っております。なお、市場業務については、市場リスクを中心として、信用リスク及び流動性リスクを含めて機動的に管理できる体制を整備しております。
預貸金業務を含めた銀行全体の市場リスクの管理については、金利リスク量の計測をはじめとして多面的にリスクの状況分析を行い、リスク管理委員会及びALM委員会において、資産・負債の総合的な管理という観点から議論のうえ、運用・調達方針の検討を行っております。

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2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

市場リスクに係る定量的情報（リスク管理上、市場リスクに関する定量的分析を利用している金融商品）
当行では、市場リスク量をVaRにより計測し、限度額の管理並びにストレス・テストなどを行
い、リスクを多面的に把握・分析、評価し、管理しております。
前提条件として、価格や金利の変動が正規分布に従うと仮定する分散共分散法を採用し、観測期間を５年間、信頼区間を99.9％、保有期間をバンキング業務は125営業日、トレーディング業務は10営業日としております。金融商品のうち、株式（非上場株式を除く）・投資信託・その他資産については価格変動リスク、債券・預金・貸出金等については金利リスクとして計測し、価格変動リ
スクと金利リスクとの相関（注）を考慮しております。
（注）

一般的に平常時においては、株価が上昇した時は金利も上昇し（債券価格は下落）、また逆に、株価が下落した時は金利も低下（債券価格は上昇）するなど、株価と金利は順相関の関係（株価と債券価格は逆相関）にあります。当行の市場リスク量は、この相関関係を考慮しておりますので、価格変動リスクと金利リスクを単純合算した値よりも小
さくなります。なお、市場環境の急激な変化などのストレス時には、上記の相関関係通りの動きとならない可能性がありますので、別途ストレス・テストや資本配賦運営等により補完する体制としております。
平成29年３月31日（当期決算日）の市場リスク量は、以下のとおりであります。
（単位：百万円）
149,018

市場リスク量バンキング業務（価格変動リスク）

148,912(106,922)（金利リスク）(62,826)（相関考慮）
トレーディング業務(△20,836)106

なお、当行では、市場リスク計測の有効性を確認するため、VaRと損益を比較するバック・テス
ティングを定期的に行っております。なお、比較する損益は、VaR計測時のポートフォリオを固定した場合において発生したと想定される損益を使用しております。バック・テスティングの結果、
市場リスク計測モデル・計測手法等には問題がないと判断しております。
ただし、VaRは過去の相場変動をもとに一定の前提条件を置き統計的に算出した値であるため、前提条件を超えたリスクは捕捉できない場合があります。このため、別途ストレス・テスト等により補完する体制としております。
（リスク管理上、市場リスクに関する定量的分析を利用していない金融商品）
当行では、非上場株式については、市場リスク計測の対象外としております（信用リスクで計測）。

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2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）③

流動性リスクの管理
流動性リスクとは、運用と調達の期間のミスマッチや予期せぬ資金の流出により、必要な資金確保が困難になる、または通常よりも著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失を被るリスク（以下、「資金繰りリスク」）、並びに市場の混乱等により市場において取引ができなかったり、通常よりも著しく不利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被るリスク（以下、「市場流動性リスク」）をいいます。
当行では、資金繰り運営の重要性を認識し、安定した資金繰り運営を行うことを資金繰りリスク管理の基本方針としております。また、商品ごとの市場規模、流動性等その市場特性等を勘案し、市場流動性に十分配意することを市場流動性リスク管理の基本方針としております。資金繰りリスク管理、市場流動性リスク管理の枠組み・制度については「流動性リスク管理基準」に、また具体的な管理方法については各種規程に定め、適切に管理しております。
流動性リスク管理体制は、資金繰りリスクについては、実際に資金繰りを行う「資金繰り管理部署」とその資金繰り状況を監視する「資金繰りリスク管理部署」を分けて設置しており、厳重な資金繰り管理を行っております。
流動性リスク管理方法として、資金繰り管理部署は、市場業務を中心に各業務にかかる日々の資金繰り状況に留意し、資金繰りリスクの抑制に努めております。資金繰りリスク管理部署は、流動性の高い資産の保有方針や市場調達枠の設定など資金繰りリスク管理方針を定め、資金繰り管理部署の資
金繰りの状況に問題がないか監視しております。
なお、当行では、預金による調達が大半を占めており、資金繰りは安定しておりますが、不測の事態に備えて、保有有価証券を活用した市場調達など、調達手段の多様化も図っております。

(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。当該価格の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
条件等によった場合、当該価格が異なることもあります。

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2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

２．金融商品の時価等に関する事項
平成29年３月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません（（注２）参照）。
（単位：百万円）
連結貸借対照表計上額

時価差額(1）現金預け金

805,603805,603－(2）商品有価証券

2,344

2,344

－

(3）金銭の信託

18,50018,500－18,33318,899565

2,679,629

2,679,629－

4,360,146

4,397,731

37,584

7,884,557

7,922,707

38,1506,193,707

6,194,112404(2）譲渡性預金

218,760

218,77818(3）債券貸借取引受入担保金

832,391

832,391－

7,244,859

7,245,282423

ヘッジ会計が適用されていないもの(2,346)(2,346)－ヘッジ会計が適用されているもの(8,757)(8,757)－(11,104)(11,104)－(4）有価証券満期保有目的の債券
その他有価証券(5）貸出金4,397,009△36,862

貸倒引当金（※１）

資産計
(1）預金

負債計
デリバティブ取引（※２）

デリバティブ取引計（※）

連結貸借対照表計上額の重要性が乏しい科目については、記載を省略しております。

（※１）
（※２）

貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を計上しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（）で表示しております。

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2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（注１）

金融商品の時価の算定方法
資 産(1）現金預け金
預け金については、満期のないものまたは預入期間が短期間（１年以内）のものであり、時価は帳簿価額と近似していると想定されることから、当該簿価を時価としております。
(2）商品有価証券
ディーリング業務のために保有している債券等の有価証券については、売買参考統計値または売買参考
統計値を参考とした比準価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「（有価証券関係）」に記載しております。
(3）金銭の信託
有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において、信託財産として運用されている有価証券については、株式は取引所の価格、債券は取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。
なお、保有目的ごとの金銭の信託に関する注記事項については、「（金銭の信託関係）」に記載しております。
(4）有価証券
株式は取引所の価格、債券は売買参考統計値または売買参考統計値を参考とした比準価格、取引所の価格、取引金融機関から提示された価格等によっております。また、投資信託は、公表されている基準価格によっております。
自行保証付私募債は、将来キャッシュ・フローの合計額をリスクフリーレートに内部格付に基づく区分ごとの信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いて算定しております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「（有価証券関係）」に記載しております。
(5）貸出金
貸出金のうち、「手形貸付」「商業手形」「当座貸越」については、約定期間が短期間であり、時価は帳簿価額と近似していると想定されることから、当該帳簿価額を時価とみなしております。
「証書貸付」については、個々の取引から発生する将来キャッシュ・フローを見積もり、現在価値を算定しております。使用する割引率は、事業者向け・地方公共団体向け・地方公社向け貸出については、
リスクフリーレートに、内部格付ごとの信用リスク要因を上乗せした利率を用いております。個人向け
貸出金については、連結決算日時点の新規貸出利率を用いております。なお、将来キャッシュ・フロー
の見積もりにあたり、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、次回の金利変更日を満期日とみなしております。
また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する貸出金については、担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似していると想定されることから、当該価額を時価としております。
負債(1）預金及び(2）譲渡性預金
預金のうち、「当座預金」「普通預金」等の要求払預金については、連結決算日に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。
「定期預金」「定期積金」等及び「譲渡性預金」については、将来キャッシュ・フローを商品ごとにグルーピングし、連結決算日時点の新規預入利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(3）債券貸借取引受入担保金
約定期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していると想定されることから、当該帳簿価額を時価としております。

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2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

デリバティブ取引
デリバティブ取引は、金利関連取引（金利スワップ取引、金利キャップ取引）、通貨関連取引（通貨スワップ取引、通貨オプション取引、為替予約取引、ノンデリバラブル・フォワード取引）、債券関連取引（債券先物取引、債券オプション取引）、株式関連取引（株式先物取引、株式オプション取引）、クレジットデ
リバティブ取引（クレジット・デフォルト・スワップ取引）などであり、取引所の価格、割引現在価値、オ
プション価格計算モデルや取引金融機関から提示された価格等により算出した価額によっております。
（注２）

時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産(4）有価証券」には含まれておりません。
（単位：百万円）
区分

連結貸借対照表計上額①

非上場株式（※１）（※２）

5,555

②

投資事業組合出資金（※３）

10,007③

外貨外国株式（※１）

0④

ワラント（※１）0
合計

15,564（※１）①、③及び④については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価（※２）

開示の対象とはしておりません。
当連結会計年度において、非上場株式について2,628百万円減損処理を行っております。

（※３）

投資事業組合出資金のうち、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものについては、時価開示の対象とはしておりません。

（注３）

金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額（単位：百万円）
１年以内

１年超
３年以内

３年超
５年以内

５年超
７年以内

７年超
10年以内

預け金（※１）

768,719

－

－

－

－

－

有価証券

365,195

532,113559,181

317,365

189,550

458,346

－

6,935

－

5,099

6,298

－

－

6,935

－

5,099

6,298

－

365,195

525,177

559,181312,266

183,251458,346

うち国債

134,641

275,854

202,108

79,67922,853

177,321

地方債

51,214

90,842

93,66765,51655,271

206,987

社債

51,213

109,754

80,54529,701

5,619

48,434

その他

128,124

48,725

182,859

137,369

99,50725,602

1,237,222

954,721649,041

376,129

386,801

696,736

2,371,137

1,486,834

1,208,222

693,494

576,351

1,155,082

満期保有目的の債券
うち国債
その他有価証券のうち満期があるもの貸出金（※２）
合計

10年超

（※１）

預け金のうち、期間の定めのないものについては、「１年以内」に含めて開示しております。

（※２）

貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない65,534百万
円、期間の定めのないもの30,822百万円は含めておりません。

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2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（注４）

預金、譲渡性預金及び債券貸借取引受入担保金の連結決算日後の返済予定額（単位：百万円）
１年以内

１年超
３年以内

３年超
５年以内

５年超
７年以内

７年超
10年以内

預金（※）

5,795,715

346,849

51,143

－

－

－

譲渡性預金

218,400

360

－

－

－

－

債券貸借取引受入担保金

832,391

－

－

－

－

－

6,846,506

347,209

51,143

－

－

－

合計
（※）

預金のうち、要求払預金については、「１年以内」に含めて開示しております。

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10年超2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

Ⅱ

当連結会計年度（自平成29年４月１日

至

平成30年３月31日）

１．金融商品の状況に関する事項(1）金融商品に対する取組方針
当行グループ（当行及び当行の連結子会社）は銀行業務を中心に金融サービスにかかる事業を行っております。グループ企業の中核をなす銀行業務として、主に預金業務により資金調達を行い、貸出金業
務や有価証券投資業務等により資金運用を行っております。
また、当行が保有している資産・負債の将来の金利や為替、債券、株式価格などの変動に伴うリスクをヘッジし収益を安定させること及びお客さまのニーズにお応えし、各種のリスクヘッジ手段を提供することを主目的にデリバティブ取引も行っております。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
当行グループが保有する主な金融資産は、主として国内の法人、地方公共団体及び地方公社、個人に対する貸出金です。貸出金は、割引手形、手形貸付、証書貸付、当座貸越に区分され、信用供与先の財務状況の悪化等により資産の価値が減少ないし消失し損失を被る「信用リスク」や金利が変動することにより利益が低下ないし損失を被る「金利リスク」にさらされています。
有価証券、商品有価証券及び買入金銭債権は、主に株式、債券及び外国債券、信託受益権です。これらは、満期保有目的、純投資目的及び事業推進目的で保有しており、発行体の「信用リスク」、「金利リスク」、有価証券等の価格の変動に伴って資産価格が減少する「価格変動リスク」及び為替相場が当初の予定と相違することによって損失が発生する「為替リスク」にさらされています。また、市場の混乱等により市場において取引ができないことや、通常より著しく不利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被る「市場流動性リスク」にさらされています。（※「金利リスク」「価格変動リス
ク」「為替リスク」を総称して「市場リスク」といいます。）
預金及び譲渡性預金は、主として国内の法人、地方公共団体及び地方公社、個人に対する円建及び外貨建であり、預金は当座預金、普通預金、貯蓄預金、通知預金、定期預金、別段預金、納税準備預金、非居住者円預金、外貨預金、特別勘定預金に区分されます。調達である預金は、運用である貸出金・有価証券との期間のミスマッチや予期せぬ預金の流出により、必要な資金確保が困難になる、または通常
より著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失を被る「資金繰りリスク」や「金利リスク」にさらされています。
当行が利用しているデリバティブ取引は、金利関連取引（金利スワップ取引、金利キャップ取引）、
通貨関連取引（通貨スワップ取引、通貨オプション取引、為替予約取引、ノンデリバラブル・フォワー
ド取引）、債券関連取引（債券先物取引、債券オプション取引）、株式関連取引（株式先物取引、株式オプション取引）、クレジットデリバティブ取引（クレジット・デフォルト・スワップ取引）などであります。当行におけるデリバティブ取引は、当行が保有している資産・負債の将来の金利や為替、債券、株式価格などの変動に伴うリスクをヘッジし収益を安定させること及びお客さまのニーズにお応えし、各種のリスクヘッジ手段を提供することを主目的としている一方、短期的な売買差益を獲得する目的（トレーディング目的）での利用については、一定のポジション枠、損失限度額を定めた上で限定的に取扱っております。
上記のうち、ヘッジ目的のデリバティブ取引は、行内規程等に定めるヘッジ方針（金利リスク等の軽減）に基づき実施しており、貸出金、有価証券を対象とした金利スワップ取引及び外貨建有価証券や預金を対象とした通貨スワップ取引等があります。なお、ヘッジの有効性の評価方法として、相場変動を相殺するヘッジについては、ヘッジ対象となる貸出金とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の（残存）期間毎にグルーピングのうえ特定するほか、一部については個別に対応させて評価しております。また、為替変動リスクのヘッジについては、通貨スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することにより、ヘッジの有効性を評価しております。

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2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）(3）金融商品にかかるリスク管理体制①

信用リスクの管理
信用リスクとは、信用供与先の財務状況の悪化等により、資産（オフ・バランス資産を含む）の価
値が減少ないし消失し、損失を被るリスクをいいます。
当行では、経営体力の範囲内で、リスクに見合ったリターンを確保できる取引を行い、健全な資産構造を構築するため、各業務部門にわたる多様な取引に内在する信用リスクについて、それぞれの特性に適合したリスク評価方法及び管理方法を定め、適切に管理することを基本方針とし、「信用リスク管理基準」及び各種規程に則り、適切に管理しております。
信用リスク管理体制は、審査・管理部門が営業推進部門（営業店及び営業部門）における個別案件の信用リスクを管理し、審査・管理部門及び営業推進部門から組織・業務が独立した「リスク統括部」が信用リスク管理統括部署として信用リスク全体を統括管理しております。また、信用リスク管理の内部監査を担う与信監査担当を監査部門に設置し、信用リスク管理に関する監査体制を構築しております。
信用リスク管理方法として、具体的には、「債務者格付」「自己査定」等を通して与信先の企業実態を多面的に把握することにより、個別案件の審査、与信実行後の管理、償却・引当を適切に実施しております。また、ポートフォリオ管理の観点から、「与信残高の構成」や「信用リスク量」、「『信用コスト』を控除した収益」等をモニタリングすることにより、信用リスクのコントロールと安定的な収益の増強を目指しております。
なお、信用リスク量については、信用リスク管理計画で定めた限度額の範囲内であることを検証するとともに、自己資本の充実度を評価するためのストレス・テストを実施し、結果を定期的に取締役会等へ報告しております。
与信集中リスクについては、「債務者別」「業種別」「国別」に与信状況の把握並びに管理を行なっており、その状況を定期的に取締役会等へ報告しております。
また、大口与信先の管理については、「与信管理委員会」において、大口与信先の企業実態を多面的に調査・分析し対応策等を検討のうえ、常務会で審議を行うとともに、結果を定期的に取締役会に報告するなど、適切に管理する体制としております。

②

市場リスクの管理
市場リスクとは、金利や為替、株式等の市場のリスク・ファクターの変動により、資産・負債（オフ・バランスを含む）の価値が変動し損失を被るリスク、資産・負債から生み出される収益が変動し損失を被るリスクをいいます。
当行では、市場リスクの状況を現在価値変動と資金利益変動の両面から把握・分析するとともに、
ストレス・テストを行うなど多面的に評価することを市場リスク管理の基本方針としております。市
場リスク管理の枠組み・制度については「市場リスク管理基準」に、また具体的管理方法については
各種規程に定め、適切に管理しております。
市場リスク管理体制は、市場運用部門（フロント・オフィス）と事務管理部門（バック・オフィス）を分離し、さらにリスク管理部門（ミドル・オフィス）を設置して相互に牽制する体制としております。
市場リスク管理方法として、市場業務における有価証券等の売買により売買益を狙うトレーディン
グ業務については、取引限度や損失限度額を設け、一定額以上の損失が生じないように管理しております。バンキング業務（投資有価証券業務）については、中長期的に安定収益を確保するため、ALM
分析やVaR（バリュー・アット・リスク）による分析などにより、リスクとリターンのバランスに配慮したリスク管理運営を行っております。なお、市場業務については、市場リスクを中心として、信用リスク及び流動性リスクを含めて機動的に管理できる体制を整備しております。
預貸金業務を含めた銀行全体の市場リスクの管理については、金利リスク量の計測をはじめとして多面的にリスクの状況分析を行い、リスク管理委員会及びALM委員会において、資産・負債の総合的な管理という観点から議論のうえ、運用・調達方針の検討を行っております。

- 103 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

市場リスクに係る定量的情報（リスク管理上、市場リスクに関する定量的分析を利用している金融商品）
当行では、市場リスク量をVaRにより計測し、限度額の管理並びにストレス・テストなどを行
い、リスクを多面的に把握・分析、評価し、管理しております。
前提条件として、価格や金利の変動が正規分布に従うと仮定する分散共分散法を採用し、観測期間を５年間、信頼区間を99.9％、保有期間をバンキング業務は125営業日、トレーディング業務は10営業日としております。金融商品のうち、株式（非上場株式を除く）・投資信託・その他資産については価格変動リスク、債券・預金・貸出金等については金利リスクとして計測し、価格変動リ
スクと金利リスクとの相関（注）を考慮しております。
（注）

一般的に平常時においては、株価が上昇した時は金利も上昇し（債券価格は下落）、また逆に、株価が下落した時は金利も低下（債券価格は上昇）するなど、株価と金利は順相関の関係（株価と債券価格は逆相関）にあります。当行の市場リスク量は、この相関関係を考慮しておりますので、価格変動リスクと金利リスクを単純合算した値よりも小
さくなります。なお、市場環境の急激な変化などのストレス時には、上記の相関関係通りの動きとならない可能性がありますので、別途ストレス・テストや資本配賦運営等により補完する体制としております。
平成30年３月31日（当期決算日）の市場リスク量は、以下のとおりであります。
（単位：百万円）
144,952

市場リスク量バンキング業務（価格変動リスク）

144,801(112,228)（金利リスク）(53,478)（相関考慮）
トレーディング業務(△20,905)
151

なお、当行では、市場リスク計測の有効性を確認するため、VaRと損益を比較するバック・テス
ティングを定期的に行っております。なお、比較する損益は、VaR計測時のポートフォリオを固定した場合において発生したと想定される損益を使用しております。バック・テスティングの結果、
市場リスク計測モデル・計測手法等には問題がないと判断しております。
ただし、VaRは過去の相場変動をもとに一定の前提条件を置き統計的に算出した値であるため、前提条件を超えたリスクは捕捉できない場合があります。このため、別途ストレス・テスト等により補完する体制としております。
（リスク管理上、市場リスクに関する定量的分析を利用していない金融商品）
当行では、非上場株式については、市場リスク計測の対象外としております（信用リスクで計測）。

- 104 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）③

流動性リスクの管理
流動性リスクとは、運用と調達の期間のミスマッチや予期せぬ資金の流出により、必要な資金確保が困難になる、または通常よりも著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失を被るリスク（以下、「資金繰りリスク」）、並びに市場の混乱等により市場において取引ができなかったり、通常よりも著しく不利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被るリスク（以下、「市場流動性リスク」）をいいます。
当行では、資金繰り運営の重要性を認識し、安定した資金繰り運営を行うことを資金繰りリスク管理の基本方針としております。また、商品ごとの市場規模、流動性等その市場特性等を勘案し、市場流動性に十分配意することを市場流動性リスク管理の基本方針としております。資金繰りリスク管理、市場流動性リスク管理の枠組み・制度については「流動性リスク管理基準」に、また具体的な管理方法については各種規程に定め、適切に管理しております。
流動性リスク管理体制は、資金繰りリスクについては、実際に資金繰りを行う「資金繰り管理部署」とその資金繰り状況を監視する「資金繰りリスク管理部署」を分けて設置しており、厳重な資金繰り管理を行っております。
流動性リスク管理方法として、資金繰り管理部署は、市場業務を中心に各業務にかかる日々の資金繰り状況に留意し、資金繰りリスクの抑制に努めております。資金繰りリスク管理部署は、流動性の高い資産の保有方針や市場調達枠の設定など資金繰りリスク管理方針を定め、資金繰り管理部署の資
金繰りの状況に問題がないか監視しております。
なお、当行では、預金による調達が大半を占めており、資金繰りは安定しておりますが、不測の事態に備えて、保有有価証券を活用した市場調達など、調達手段の多様化も図っております。

(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。当該価格の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
条件等によった場合、当該価格が異なることもあります。

- 105 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

２．金融商品の時価等に関する事項
平成30年３月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません（（注２）参照）。
（単位：百万円）
連結貸借対照表計上額

時価差額(1）現金預け金

777,680

777,680－(2）商品有価証券

1,827

1,827

－

(3）金銭の信託

29,00029,000－18,37018,859488

2,582,277

2,582,277－

4,638,379

4,667,111

28,731

8,047,535

8,076,755

29,2206,414,356

6,415,201844(2）譲渡性預金

216,725

216,73610(3）債券貸借取引受入担保金

747,270

747,270－

7,378,352

7,379,208855

ヘッジ会計が適用されていないもの

4,424

4,424

－

ヘッジ会計が適用されているもの(7,192)(7,192)－(2,767)(2,767)－(4）有価証券満期保有目的の債券
その他有価証券(5）貸出金4,672,001
33,622

貸倒引当金（※１）

資産計
(1）預金

負債計
デリバティブ取引（※２）

デリバティブ取引計（※）

連結貸借対照表計上額の重要性が乏しい科目については、記載を省略しております。

（※１）
（※２）

貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を計上しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（）で表示しております。

- 106 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（注１）

金融商品の時価の算定方法
資 産(1）現金預け金
預け金については、満期のないものまたは預入期間が短期間（１年以内）のものであり、時価は帳簿価額と近似していると想定されることから、当該簿価を時価としております。
(2）商品有価証券
ディーリング業務のために保有している債券等の有価証券については、売買参考統計値または売買参考
統計値を参考とした比準価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「（有価証券関係）」に記載しております。
(3）金銭の信託
有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において、信託財産として運用されている有価証券については、株式は取引所の価格、債券は取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。
なお、保有目的ごとの金銭の信託に関する注記事項については、「（金銭の信託関係）」に記載しております。
(4）有価証券
株式は取引所の価格、債券は売買参考統計値または売買参考統計値を参考とした比準価格、取引所の価格、取引金融機関から提示された価格等によっております。また、投資信託は、公表されている基準価格によっております。
自行保証付私募債は、将来キャッシュ・フローの合計額をリスクフリーレートに内部格付に基づく区分ごとの信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いて算定しております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「（有価証券関係）」に記載しております。
(5）貸出金
貸出金のうち、「手形貸付」「商業手形」「当座貸越」については、約定期間が短期間であり、時価は帳簿価額と近似していると想定されることから、当該帳簿価額を時価とみなしております。
「証書貸付」については、個々の取引から発生する将来キャッシュ・フローを見積もり、現在価値を算定しております。使用する割引率は、事業者向け・地方公共団体向け・地方公社向け貸出については、
リスクフリーレートに、内部格付ごとの信用リスク要因を上乗せした利率を用いております。個人向け
貸出金については、連結決算日時点の新規貸出利率を用いております。なお、将来キャッシュ・フロー
の見積もりにあたり、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、次回の金利変更日を満期日とみなしております。
また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する貸出金については、担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似していると想定されることから、当該価額を時価としております。
負債(1）預金及び(2）譲渡性預金
預金のうち、「当座預金」「普通預金」等の要求払預金については、連結決算日に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。
「定期預金」等及び「譲渡性預金」については、将来キャッシュ・フローを商品ごとにグルーピング
し、連結決算日時点の新規預入利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(3）債券貸借取引受入担保金
約定期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していると想定されることから、当該帳簿価額を時価としております。

- 107 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

デリバティブ取引
デリバティブ取引は、金利関連取引（金利スワップ取引、金利キャップ取引）、通貨関連取引（通貨スワップ取引、通貨オプション取引、為替予約取引、ノンデリバラブル・フォワード取引）、債券関連取引（債券先物取引、債券オプション取引）、株式関連取引（株式先物取引、株式オプション取引）、クレジットデ
リバティブ取引（クレジット・デフォルト・スワップ取引）などであり、取引所の価格、割引現在価値、オ
プション価格計算モデルや取引金融機関から提示された価格等により算出した価額によっております。
（注２）

時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産(4）有価証券」には含まれておりません。
（単位：百万円）
区分

連結貸借対照表計上額①

非上場株式（※１）（※２）

5,595

②

投資事業組合出資金（※３）

12,205③

外貨外国株式（※１）

0④

ワラント（※１）0
合計

17,800（※１）①、③及び④については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。

（※２）
（※３）

当連結会計年度において、非上場株式について減損処理額はありません。
投資事業組合出資金のうち、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものについては、時価開示の対象とはしておりません。

（注３）

金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額（単位：百万円）
１年以内

１年超
３年以内

３年超
５年以内

５年超
７年以内

７年超
10年以内

預け金（※１）

740,911

－

－

－

－

－

有価証券

284,157

534,572

413,802

185,355

255,008624,275

4,992

1,979

－

10,503

894

－

4,992

1,979

－

10,503894－

279,164

532,592

413,802174,852

254,113624,275

うち国債

154,859

215,832

179,233

49,59627,424

211,656

地方債

28,865

103,308

51,88153,799131,195

309,125

社債

44,554

144,156

93,833

17,477

7,925

53,806

その他

50,88569,29588,85453,97887,56849,686

1,339,043

919,199

664,519422,034

416,192

824,857

2,364,113

1,453,772

1,078,322

607,389

671,201

1,449,132

満期保有目的の債券
うち国債
その他有価証券のうち満期があるもの貸出金（※２）
合計
（※１）
（※２）

10年超

預け金のうち、期間の定めのないものについては、「１年以内」に含めて開示しております。
貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない56,250百万
円、期間の定めのないもの29,904百万円は含めておりません。

- 108 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（注４）

預金、譲渡性預金及び債券貸借取引受入担保金の連結決算日後の返済予定額（単位：百万円）
１年以内

１年超
３年以内

３年超
５年以内

５年超
７年以内

７年超
10年以内

預金（※）

6,140,142

222,501

51,590

－

121

－

譲渡性預金

215,585

1,140

－

－

－

－

債券貸借取引受入担保金

747,270

－

－

－

－

－

7,102,998

223,641

51,590

－

121

－

合計
（※）

10年超

預金のうち、要求払預金については、「１年以内」に含めて開示しております。
（有価証券関係）※

連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「商品有価証券」及び「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。

Ⅰ

前連結会計年度
１．売買目的有価証券（平成29年３月31日）
当連結会計年度の損益に含まれた評価差額（百万円）

売買目的有価証券△21

２．満期保有目的の債券（平成29年３月31日）
種類
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの連結貸借対照表計上額
（百万円）

国債
小計

合計

- 109 -

時価
（百万円）

差額
（百万円）

18,33318,899565

18,33318,899565

18,33318,899565

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

３．その他有価証券（平成29年３月31日）
種類

連結貸借対照表計上額が取得
原価を超えるもの

連結貸借対照表計上額が取得
原価を超えないもの

合計

連結貸借対照表計上額
（百万円）

差額
（百万円）

株式

129,217

67,12962,087

債券

1,542,192

1,499,955

42,236

国債

770,375

742,800

27,574

地方債

461,264

451,720

9,543

社債

310,553

305,434

5,118

その他

450,859

411,553

39,305

外国債券

317,389

314,402

2,987

その他

133,469

97,15036,318小計

2,122,269

1,978,638

143,630

株式28,40030,775△2,375債券

239,036240,933△1,896

国債

122,084

123,099△1,015

地方債

102,236

102,951△715

社債

14,716

14,882△166

その他

295,056

299,932△4,876

外国債券

257,739

261,563△3,824

その他

37,31638,368△1,051

小計562,493571,641△9,1482,684,762

2,550,280

134,482

４．当連結会計年度中に売却したその他有価証券（自
種類

取得原価
（百万円）

平成28年４月１日

売却額（百万円）

至

平成29年３月31日）

売却益の合計額（百万円）

売却損の合計額（百万円）

株式118,265

9,764

2,887

債券

591,681

10,4085,670

国債469,958

9,324

4,145

地方債

81,857

741

1,215

社債

39,866

342

309

その他

310,302

3,313

9,940

外国債券

299,572

2,250

9,862

その他

10,7291,063

781,020,249

23,486

18,498

合計- 110 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

５．減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券（時価を把握することが極めて困難なものを除く。）のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会
計年度の損失として処理（以下「減損処理」という。）しております。
当連結会計年度における減損処理額はありません。
また、当該減損処理は期末に50％以上時価が下落した銘柄については全て実施し、30％以上50％未満下落した銘柄については、過去１年間の価格動向等により回復可能性が乏しいと判定した銘柄について実施
しております。
Ⅱ

当連結会計年度
１．売買目的有価証券（平成30年３月31日）
当連結会計年度の損益に含まれた評価差額（百万円）

売買目的有価証券△14

２．満期保有目的の債券（平成30年３月31日）
種類
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの連結貸借対照表計上額
（百万円）

国債
小計

合計

- 111 -

時価
（百万円）

差額
（百万円）

18,37018,859488

18,37018,859488

18,37018,859488

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

３．その他有価証券（平成30年３月31日）
種類

連結貸借対照表計上額が取得
原価を超えるもの

連結貸借対照表計上額が取得
原価を超えないもの

合計

連結貸借対照表計上額
（百万円）

差額
（百万円）

株式

148,746

71,06877,677

債券

1,686,678

1,650,107

36,570

国債

816,331

792,163

24,168

地方債

570,289

561,743

8,546

社債

300,056

296,200

3,855

その他

306,634

268,72937,904

外国債券

188,207

186,193

2,014

その他

118,426

82,53635,890小計

2,142,059

1,989,905

152,153

株式

21,854

24,522△2,668債券

191,853

192,345△491

国債

22,26922,288△19

地方債

107,886

108,270△384

社債

61,69761,785△88

その他

232,795

238,155△5,359

外国債券

170,922

173,367△2,445

その他

61,87364,787△2,914

小計

446,502455,022△8,5192,588,562

2,444,928

143,633

４．当連結会計年度中に売却したその他有価証券（自
種類

取得原価
（百万円）

平成29年４月１日

売却額（百万円）

至

平成30年３月31日）

売却益の合計額（百万円）

売却損の合計額（百万円）

株式

117,965

4,836

2,438

債券

264,316

1,728

731

国債

193,134

1,335

710

地方債

52,347

215

21

社債

18,834

177

－

その他

431,305

4,151

5,580

外国債券

375,331

961

5,490

その他

55,974

3,189

90

813,587

10,7168,750

合計- 112 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

５．減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券（時価を把握することが極めて困難なものを除く。）のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会
計年度の損失として処理（以下「減損処理」という。）しております。
当連結会計年度における減損処理額はありません。
また、当該減損処理は期末に50％以上時価が下落した銘柄については全て実施し、30％以上50％未満下落した銘柄については、過去１年間の価格動向等により回復可能性が乏しいと判定した銘柄について実施
しております。
（金銭の信託関係）
Ⅰ

前連結会計年度
１．運用目的の金銭の信託（平成29年３月31日）
連結貸借対照表計上額（百万円）

運用目的の金銭の信託

当連結会計年度の損益に含まれた評価差額（百万円）

15,000－２．満期保有目的の金銭の信託（平成29年３月31日）
該当ありません。
３．その他の金銭の信託（運用目的及び満期保有目的以外）（平成29年３月31日）

その他の金銭の信託
Ⅱ

連結貸借対照表計上額
（百万円）

取得原価
（百万円）

3,500

3,500

差額
（百万円）

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの（百万円）

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
（百万円）

－

－

－

当連結会計年度
１．運用目的の金銭の信託（平成30年３月31日）
連結貸借対照表計上額（百万円）

運用目的の金銭の信託

当連結会計年度の損益に含まれた評価差額（百万円）

25,000－２．満期保有目的の金銭の信託（平成30年３月31日）
該当ありません。
３．その他の金銭の信託（運用目的及び満期保有目的以外）（平成30年３月31日）

その他の金銭の信託

連結貸借対照表計上額
（百万円）

取得原価
（百万円）

4,000

4,000

- 113 -差額（百万円）

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの（百万円）

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
（百万円）

－

－

－

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（その他有価証券評価差額金）
Ⅰ

前連結会計年度○その他有価証券評価差額金（平成29年３月31日）
連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
金額（百万円）

評価差額

134,482

その他有価証券

134,482（△）繰延税金負債

40,538

その他有価証券評価差額金（持分相当額調整前）

93,943（△）非支配株主持分相当額522

その他有価証券評価差額金

93,420Ⅱ

当連結会計年度○その他有価証券評価差額金（平成30年３月31日）
連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
金額（百万円）

評価差額

143,111

その他有価証券143,111（△）繰延税金負債

43,286

その他有価証券評価差額金（持分相当額調整前）

99,824（△）非支配株主持分相当額－

その他有価証券評価差額金

99,824- 114 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（デリバティブ取引関係）
１

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1）金利関連取引
前連結会計年度（平成29年３月31日）

区分

種類

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

契約額等
（百万円）

時価
（百万円）

評価損益
（百万円）

金利スワップ
店頭

受取変動・支払固定

14,546

14,246△209△209

受取固定・支払変動

14,433

14,133

285

285

－

－

76

76

合計
（注）１
２

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度（平成30年３月31日）

区分

種類

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

契約額等
（百万円）

時価
（百万円）

評価損益
（百万円）

金利スワップ
店頭

受取変動・支払固定

15,81812,309△60△60

受取固定・支払変動

15,715

12,206

122

122

-

-

62

62

合計
（注）１
２

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
割引現在価値等により算定しております。

- 115 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）(2）通貨関連取引
前連結会計年度（平成29年３月31日）
区分

種類

契約額等
（百万円）

通貨スワップ

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

時価
（百万円）

評価損益
（百万円）

822,533

668,600

94

94

売建

285,706

79

3,053

3,053

買建

97,521

－

954

954

売建

26,61918,179

1,225

465

買建

26,61918,179

1,225

△294

売建

557

360

37

37

買建

523

338

△3

△3

－

－

6,588

4,307

為替予約

通貨オプション
店頭

ＮＤＦ

合計
（注）１
２

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度（平成30年３月31日）

区分

種類

契約額等
（百万円）

通貨スワップ

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

時価
（百万円）

評価損益
（百万円）

856,641

690,120

59

59

売建

133,463

2,726

2,282

2,282

買建

43,264

1,646

△340

△340

売建

25,062

16,824

1,184

264

買建

25,062

16,824

1,184

△108

売建

740

368

1

1

買建

694

345

43

43

－

－

4,415

2,203

為替予約

通貨オプション
店頭

ＮＤＦ

合計
（注）１
２

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3）株式関連取引
該当ありません。

- 116 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）(4）債券関連取引
前連結会計年度（平成29年３月31日）
該当ありません。
当連結会計年度（平成30年３月31日）
区分

金融商

種類

契約額等
（百万円）

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

時価
（百万円）

評価損益
（百万円）

債券先物

品取引
所

売建

302

－

301

0

買建

－

－

－

－

－

－

301

0

合計
（注）１
２

上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
時価の算定
大阪取引所における最終の取引価格によっております。
(5）商品関連取引
該当ありません。
(6）クレジット・デリバティブ取引
該当ありません。

- 117 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

２

ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められている元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方
法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1）金利関連取引
前連結会計年度（平成29年３月31日）

ヘッジ会計
の方法

原則的処理
方法

種類

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

契約額等
（百万円）

ヘッジ対象

時価
（百万円）

金利スワップ
受取変動・支払固定
合計

貸出金、その他有価証券（債券）

152,238

138,637△6,287－－△6,287－（注）１．「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別
監査委員会報告第24号
２．時価の算定平成14年２月13日）に基づき、繰延ヘッジによっております。

割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度（平成30年３月31日）
ヘッジ会計
の方法

原則的処理
方法

種類

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

契約額等
（百万円）

ヘッジ対象

時価
（百万円）

金利スワップ
受取変動・支払固

貸出金、その他有価

定証券（債券）

合計－

209,495

194,921△6,424－－△6,424（注）１．「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別
監査委員会報告第24号
２．時価の算定平成14年２月13日）に基づき、繰延ヘッジによっております。

割引現在価値等により算定しております。

- 118 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）(2）通貨関連取引
前連結会計年度（平成29年３月31日）
ヘッジ会計
の方法
原則的処理
方法

種類
資金関連スワップ

コールローン

通貨スワップ

貸出金

合計

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

契約額等
（百万円）

ヘッジ対象

時価
（百万円）

7,853

－

△2

192,966

80,776△2,467－－△2,470－（注）１．「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号
２．時価の算定平成14年７月29日）に基づき、繰延ヘッジによっております。

割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度（平成30年３月31日）
ヘッジ会計
の方法

種類

原則的処理
方法

通貨スワップ
合計

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

契約額等
（百万円）

ヘッジ対象

貸出金
－

時価
（百万円）

182,732

87,116

△768

－

－

△768

（注）１．「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年７月29日）に基づき、繰延ヘッジによっております。
２．時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3）株式関連取引
該当ありません。
(4）債券関連取引
該当ありません。

- 119 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（退職給付関係）
１

採用している退職給付制度の概要
当行は、確定給付型と確定拠出型の退職給付制度を採用しております。また、確定給付型の制度として、企業年金基金制度及び退職一時金制度を設けております。
連結子会社においては主に退職一時金制度を採用し、退職給付債務の算定については簡便法を採用しております。
なお、当行においては、退職給付信託を設定しております。

２

確定給付制度(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（百万円）
前連結会計年度（自 平成28年４月１日
至 平成29年３月31日）

退職給付債務の期首残高

当連結会計年度（自 平成29年４月１日
至 平成30年３月31日）

66,56566,400

勤務費用

2,227

2,245

利息費用

132

132

数理計算上の差異の発生額

129

15

△2,654△2,945

過去勤務費用の発生額

－

－

その他

－

－

66,40065,847

退職給付の支払額

退職給付債務の期末残高(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表（百万円）
前連結会計年度（自 平成28年４月１日
至 平成29年３月31日）

当連結会計年度（自 平成29年４月１日
至 平成30年３月31日）

年金資産の期首残高

34,84036,412

期待運用収益

2,027

1,783

数理計算上の差異の発生額

△703

△157

事業主からの拠出額

1,339

1,279

退職給付の支払額△1,091△1,210－－36,412

38,107

その他
年金資産の期末残高- 120 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表（百万円）
前連結会計年度（平成29年３月31日）
積立型制度の退職給付債務
年金資産

当連結会計年度（平成30年３月31日）

66,17565,547△36,412△38,107

29,762

27,439225

300

29,987

27,740非積立型制度の退職給付債務
連結貸借対照表に計上された負債と資産の
純額

（百万円）
前連結会計年度（平成29年３月31日）

当連結会計年度（平成30年３月31日）

退職給付に係る負債

29,987

27,740

退職給付に係る資産－－

29,987

27,740

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

（百万円）
（自
至

前連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）（自至当連結会計年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）

勤務費用

2,227

2,245

利息費用

132

132

△2,027△1,783

1,711

1,899

過去勤務費用の費用処理額

－

－

その他

33

33

2,077

2,528

期待運用収益
数理計算上の差異の費用処理額

確定給付制度に係る退職給付費用（注）

簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は、一括して「勤務費用」に含めて計上しております。
(5）退職給付に係る調整額退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（百万円）
（自
至

前連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）（自至当連結会計年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）

過去勤務費用－－

数理計算上の差異

878

1,727

878

1,727

合計

- 121 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）(6）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（百万円）
前連結会計年度（平成29年３月31日）

当連結会計年度（平成30年３月31日）

未認識過去勤務費用
未認識数理計算上の差異－－△9,664△7,937－－△9,664△7,937

その他
合計(7）年金資産に関する事項① 年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成29年３月31日）

当連結会計年度（平成30年３月31日）

債券

22.3％

17.9％

株式

40.6％

36.8％

現金及び預金

5.9％

6.6％

一般勘定

11.2％

10.9％

その他

20.0％

27.8％

100％

100％

合計
（注）

年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度14.2％、当連結会計年度
21.3％含まれております。
②

長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

(8）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
前連結会計年度（自 平成28年４月１日
至 平成29年３月31日）
割引率
長期期待運用収益率（注）

当連結会計年度（自 平成29年４月１日
至 平成30年３月31日）

0.200％

0.200％

2.236％～6.716％

2.077％～5.629％

退職給付債務の計算は、給付算定式基準により将来付与されるポイントを織り込まない方法を採用していることから、予定昇給率の適用は行っておりません。
３

確定拠出制度
当行の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度128百万円、当連結会計年度127百万円であります。

- 122 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名（自至前連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）

営業経費

（自
至

当連結会計年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）

52百万円

46百万円

平成21年ストック・オプション

平成22年ストック・オプション

当行取締役15名

当行取締役15名

普通株式54,700株

普通株式68,100株

付与日

平成21年７月31日

平成22年８月２日

権利確定条件

該当ありません。

該当ありません。

対象勤務期間該当ありません。

該当ありません。

平成21年８月１日から平成51年７

平成22年８月３日から平成52年８月31日まで月２日まで

平成23年ストック・オプション

平成24年ストック・オプション

当行取締役14名

当行取締役14名

普通株式75,300株

普通株式73,700株

付与日

平成23年８月１日

平成24年８月３日

権利確定条件

該当ありません。

該当ありません。

対象勤務期間該当ありません。

該当ありません。

平成23年８月２日から平成53年８

平成24年８月４日から平成54年８

月１日まで

月３日まで

平成25年ストック・オプション

平成26年ストック・オプション

付与対象者の区分及び人数

当行取締役15名

当行取締役15名

株式の種類別のストック・オプションの数（注１）

普通株式49,600株

普通株式51,100株

付与日

平成25年８月２日

平成26年８月４日

権利確定条件

該当ありません。

該当ありません。

対象勤務期間該当ありません。

該当ありません。

平成25年８月３日から平成55年８

平成26年８月５日から平成56年８

月２日まで

月４日まで

２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況(1）ストック・オプションの内容

付与対象者の区分及び人数
株式の種類別のストック・オプションの数（注１）

権利行使期間（注２）付与対象者の区分及び人数
株式の種類別のストック・オプションの数（注１）

権利行使期間（注２）

権利行使期間（注２）- 123 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

平成27年ストック・オプション

平成28年ストック・オプション
当行取締役12名

付与対象者の区分及び人数

当行取締役12名（社外取締役及び監査等委員である取締役を除く。）

株式の種類別のストック・オプションの数（注１）

普通株式30,800株

普通株式50,500株

付与日

平成27年７月30日

平成28年８月２日

権利確定条件

該当ありません。

該当ありません。

対象勤務期間該当ありません。

該当ありません。

権利行使期間（注２）

平成27年７月31日から平成57年７月30日まで

平成28年８月３日から平成58年８月２日まで

平成29年ストック・オプション
付与対象者の区分及び人数

当行取締役９名（社外取締役及び監査等委員である取締役を除く。）

株式の種類別のストック・オプションの数（注１）

普通株式29,800株

付与日

平成29年８月２日

権利確定条件

該当ありません。

対象勤務期間該当ありません。

権利行使期間（注２）（注１）

平成29年８月３日から平成59年８月２日まで

株式数に換算して記載しております。

（注２）

新株予約権者は、当行の取締役の地位を喪失した日の翌日から10日を経過するまでの間に限り、新株予約権を行使できるものとします。

- 124 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（平成30年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプ
ションについては、株式数に換算して記載しております。
①

ストック・オプションの数
平成21年ストック 平成22年ストック 平成23年ストック 平成24年ストック・オプション・オプション・オプション・オプション

権利確定前（株）
前連結会計年度末

24,50030,50053,90052,800

付与

－

－

－

－

失効

－

－

－

－

権利確定

10,70013,30021,50021,100

未確定残13,80017,20032,40031,700

－

－

－

－

権利確定

10,70013,30021,50021,100

権利行使

10,70013,30021,50021,100

失効

－

－

－

－

未行使残

－

－

－

－

権利確定後（株）
前連結会計年度末

平成25年ストック 平成26年ストック 平成27年ストック 平成28年ストック・オプション・オプション・オプション・オプション
権利確定前（株）
前連結会計年度末

39,30040,50030,80050,500

付与

－

－

－

－

失効

－

－

－

－

権利確定

13,20013,60010,50017,100

未確定残26,10026,90020,30033,400

－

－

－

－

権利確定

13,20013,60010,50017,100

権利行使

13,20013,60010,50017,100

失効

－

－

－

－

未行使残

－

－

－

－

権利確定後（株）
前連結会計年度末- 125 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

平成29年ストック・オプション
権利確定前（株）
前連結会計年度末－

付与

29,800

失効

－

権利確定

－

未確定残

29,800

権利確定後（株）
前連結会計年度末

－

権利確定

－

権利行使

－

失効

－

未行使残

－

- 126 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）②

単価情報
平成21年ストック 平成22年ストック 平成23年ストック 平成24年ストック・オプション・オプション・オプション・オプション

権利行使価格（円）

1

1

1

1

行使時平均株価（円）

1,629

1,629

1,629

1,629

付与日における公正な評価単価（円）

1,197

935

917

926

平成25年ストック 平成26年ストック 平成27年ストック 平成28年ストック・オプション・オプション・オプション・オプション
権利行使価格（円）

1

1

1

1

行使時平均株価（円）

1,629

1,629

1,629

1,629

付与日における公正な評価単価（円）

1,281

1,483

1,815

1,022

平成29年ストック・オプション
権利行使価格（円）1

行使時平均株価（円）－

付与日における公正な評価単価（円）

1,508

３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当連結会計年度において付与された平成29年ストック・オプションについての公正な評価単価の見積方法
は以下のとおりであります。
(1）使用した評価技法
ブラック・ショールズ式(2）主な基礎数値及び見積方法
平成29年ストック・オプション
株価変動性（注１）
予想残存期間（注２）
予想配当（注３）
無リスク利子率（注４）27.47％
６年７カ月
20.00円△0.021％（注１）

予想残存期間６年７カ月に対応する期間（平成22年12月から平成29年８月まで）の株価実績に基づき算定しております。

（注２）（注３）

過去の役員データにより、平均的な退任期間を見積もっております。
平成30年３月期の予想配当（注４）

予想平均残存期間に対応する国債の利回り
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。

- 127 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（平成29年３月31日）

当連結会計年度（平成30年３月31日）

繰延税金資産貸倒引当金
退職給付に係る負債

10,883百万円
10,349百万円

10,009百万円
9,694百万円

減価償却費
その他有価証券評価損3,214百万円
2,790百万円

5,529百万円
2,598百万円

繰延ヘッジ損
有価証券評価減

2,784百万円
1,460百万円

2,295百万円
1,432百万円

固定資産減損損失
賞与引当金

1,057百万円
497百万円

1,063百万円
483百万円ソフトウェア3,079百万円
1,646百万円

382百万円
1,752百万円

繰延税金資産小計

37,763百万円

35,241百万円

評価性引当額△2,801百万円△2,691百万円

繰延税金資産合計

34,962百万円

32,550百万円

その他

繰延税金負債
その他有価証券評価益△43,324百万円△45,880百万円

固定資産圧縮積立金
繰延ヘッジ益△229百万円△112百万円△232百万円△101百万円

有価証券みなし譲渡損△24百万円△1百万円△25百万円△0百万円

繰延税金負債合計△43,693百万円△46,240百万円

繰延税金資産（△負債）の純額△8,731百万円△13,690百万円

その他

２．連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある
ときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度（平成29年３月31日）
法定実効税率（調整）

当連結会計年度（平成30年３月31日）

30.7％

－％

0.2％

－％

△1.2％

－％

2.9％

－％

税率変更による期末繰延税金資産の減額
修正

－％

－％

その他

1.1％

－％

33.7％

－％

交際費等永久に損金算入されない項目
受取配当等永久に益金に算入されない項
目
評価性引当額

税効果会計適用後の法人税等の負担率（注）当連結会計年度は、連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の５以下であるため、注記を省略しております。

- 128 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（資産除去債務関係）
当行では、芳賀データセンターについて退去時における原状回復に係る義務を有しておりますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、現在のところ移転等も予定されていないことから、資産除去債務を合理的に見積もることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務は計上しておりません。

- 129 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（セグメント情報等）【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当行グループの報告セグメントは、当行グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっている
ものであります。各事業セグメントは、グループ各社において異なるサービスを提供していることから、連結会社ごとに管理を行っております。
従って、当行グループは、各社単独のサービス別のセグメントから構成されており、主として「銀行業（中国銀行）」、「リース業（中銀リース）」、「証券業（中銀証券）」の３つを報告セグメントとしております。
「銀行業」は、預金業務・貸出業務を主として多岐にわたる金融サービスを行っております。「リース業」は、物品のリース・割賦を行っており、「証券業」は、金融商品仲介を行っております。
２

報告セグメントごとの経常収益、利益、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載のとおりであります。
報告セグメントの利益は、経常利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部経常収益は、第三者間取引価格に基づいております。

３

報告セグメントごとの経常収益、利益、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）（単位：百万円）
報告セグメント
その他
銀行業

リース業

証券業

合計

計

経常収益
外部顧客に対する経常収益

122,939

14,735

3,514

141,189

2,044

143,234

セグメント間の内部経常収益

2,097

385

80

2,562

3,146

5,709

計

125,036

15,1203,594

143,752

5,191

148,943

セグメント利益

28,9681,089

392

30,4501,633

32,084セグメント資産8,255,459

30,358

7,675

8,293,492

24,354

8,317,847

セグメント負債

7,759,328

15,024

3,197

7,777,549

11,634

7,789,184

減価償却費

3,539

50

18

3,609

39

3,648

資金運用収益

78,762126

478,892229

79,122

資金調達費用

11,006119

311,1290

11,129

その他の項目（注）１．記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
２．一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
３．「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、信用保証業、クレジットカー
ド業、銀行事務受託業、金融商品取引法上の投資運用業・助言業を含んでおります。

- 130 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度（自平成29年４月１日

至

平成30年３月31日）（単位：百万円）

報告セグメント
その他
銀行業

リース業

証券業

合計

計

経常収益
外部顧客に対する経常収益

114,142

10,9394,211

129,293

3,413

132,706

セグメント間の内部経常収益

2,356

306

91

2,754

1,920

4,674

計

116,499

11,2454,303

132,047

5,333

137,381

セグメント利益

27,931823

737

29,492

1,922

31,415セグメント資産8,439,546

30,8068,557

8,478,910

25,2598,504,169

セグメント負債

7,921,640

14,965

3,688

7,940,295

11,6807,951,975

減価償却費

4,329

40

17

4,388

39

4,427

資金運用収益80,016106

380,126115

80,241

資金調達費用

13,75966

213,8290

13,829

その他の項目（注）１．記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
２．一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
３．「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、信用保証業、クレジットカー
ド業、銀行事務受託業、金融商品取引法上の投資運用業・助言業を含んでおります。
４

報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事
項）(1）報告セグメントの経常収益の合計額と連結損益計算書の経常収益計上額（単位：百万円）
経常収益

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度
143,752

132,047「その他」の区分の経常収益

5,191

5,333

引当金表示組替

△366

△261

セグメント間取引消去△5,709△4,674

連結損益計算書の経常収益

142,867

132,445（注）

一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。また、差異調整につきましては、経常収益と連結損益計算書の経常収益計上額との差異について記載しております。
(2）報告セグメントの利益の合計額と連結損益計算書の経常利益計上額（単位：百万円）
利益

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計

30,45029,492「その他」の区分の利益

1,633

1,922

△3

－

セグメント間取引消去

△475

△492

連結損益計算書の経常利益

31,60530,922

子会社株式取得に係る取得関連費用- 131 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）(3）報告セグメントの資産の合計額と連結貸借対照表の資産計上額（単位：百万円）
資産

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度

8,293,492

8,478,910「その他」の区分の資産

24,35425,259セグメント間取引消去△20,120△23,155

連結会社株式消去△13,718△13,718

連結貸借対照表の資産合計

8,284,008

8,467,295(4）報告セグメントの負債の合計額と連結貸借対照表の負債計上額（単位：百万円）
負債

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度

7,777,549

7,940,295「その他」の区分の負債

11,634

11,680セグメント間取引消去△20,151△23,214

連結貸借対照表の負債合計

7,769,032

7,928,760(5）報告セグメントのその他の項目の合計額と当該項目に相当する科目の連結財務諸表計上額（単位：百万円）
報告セグメント計
その他の項目その他

調整額

連結財務諸表計上額

前連結
会計年度

当連結
会計年度

前連結
会計年度

当連結
会計年度

前連結
会計年度

当連結
会計年度

前連結
会計年度

当連結
会計年度

減価償却費

3,609

4,388

39

39

△41

△51

3,607

4,376

資金運用収益78,89280,126

229

115

△665

△530

78,45779,711

資金調達費用

11,12913,829

0

0

△81

△38

11,048

13,790（注）

減価償却費の調整額は連結会社間のリース資産に係るもので、資金運用収益及び資金調達費用の調整額はセグ
メント間取引に係るものであります。

- 132 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）【関連情報】
Ⅰ

前連結会計年度（自 平成28年４月１日
サービスごとの情報

至

平成29年３月31日）

１（単位：百万円）
有価証券
投資業務

貸出業務
外部顧客に対する経常収益（注）42,92058,094

役務取引業務
17,961

その他

合計

24,257143,234

一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２

地域ごとの情報(1）経常収益
当行グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
当行グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３

主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

Ⅱ

当連結会計年度（自 平成29年４月１日
１ サービスごとの情報

至平成30年３月31日）（単位：百万円）

有価証券
投資業務

貸出業務
外部顧客に対する経常収益（注）48,62941,879

役務取引業務
17,144

その他
25,052

合計
132,706

一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２

地域ごとの情報(1）経常収益
当行グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
当行グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３

主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

- 133 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
Ⅰ

前連結会計年度（自平成28年４月１日

至

平成29年３月31日）（単位：百万円）

報告セグメント
その他
銀行業
減損損失

リース業

414
Ⅱ

当連結会計年度（自

証券業

－

5

至

平成30年３月31日）

平成29年４月１日

合計

計
420

－

420

（単位：百万円）
報告セグメント
その他
銀行業
減損損失

リース業

148

証券業

－

－

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
Ⅰ

前連結会計年度（自該当ありません。

平成28年４月１日

至

平成29年３月31日）

Ⅱ

当連結会計年度（自平成29年４月１日

至

平成30年３月31日）

該当ありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
Ⅰ 前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
該当ありません。
Ⅱ

当連結会計年度（自該当ありません。

平成29年４月１日

至- 134 -

合計

計

平成30年３月31日）

148

－

148

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）【関連当事者情報】
Ⅰ

前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る）等
会社等の
名称
又は氏名

種類

所在地

資本金又
は出資金
(百万円)

事業の内容
又は職業

議決権等
の所有
（被所有）
割合（％）

3

帽子製造業

－

関連当事者
との関係

取引の内容

取引金額
(百万円)

科目

期末残高
(百万円)

貸出金

42

科目

期末残高
(百万円)

貸出金

42

役員及びその近親者が議決権の過半数を所有し

岡山県

(有)流尾

浅口市

なし

資金の貸付 平均残高
（注）43ている会社等

取引条件及び取引条件の決定方針等
（注）
Ⅱ

種類

資金の貸付については、市場金利等を勘案して、条件を決定しております。

当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る）等
会社等の
名称
又は氏名

所在地

資本金又
は出資金
(百万円)

事業の内容
又は職業

議決権等
の所有
（被所有）
割合（％）

3

帽子製造業

－

関連当事者
との関係

取引の内容

取引金額
(百万円)

役員及びその近親者が議決権の過半数を所有し

(有)流尾

岡山県
浅口市

なし

資金の貸付 平均残高
（注）42ている会社等

取引条件及び取引条件の決定方針等（注）

資金の貸付については、市場金利等を勘案して、条件を決定しております。

- 135 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）

１株当たり純資産額（自至当連結会計年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）

2,683円72銭

2,831円94銭

１株当たり当期純利益金額

105円34銭

111円19銭

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

105円18銭

111円05銭（注）

算定上の基礎(1）１株当たり純資産額
前連結会計年度末（平成29年３月31日）

当連結会計年度末（平成30年３月31日）

純資産の部の合計額

百万円

514,975

538,534

純資産の部の合計額から控除する金額

百万円

361

269

百万円

361

269

普通株式に係る期末の純資産額

百万円

514,614538,265

１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数千株

191,753

190,069

うち新株予約権(2）１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額（自至前連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）（自至当連結会計年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）

１株当たり当期純利益金額
親会社株主に帰属する当期純利益

百万円

20,323

21,258普通株主に帰属しない金額

百万円

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益百万円

20,323

21,258

普通株式の期中平均株式数

千株

192,914

191,174

親会社株主に帰属する当期純利益調整額

百万円

－

－

普通株式増加数

千株

299

245

千株

299

245

－

－

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

うち新株予約権希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１
株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった
潜在株式の概要- 136 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（重要な後発事象）（自己株式の取得）
当行では、資本効率の向上を通じて株主の皆さまへの利益還元を図るため、平成30年５月10日開催の取締役会において、普通株式上限1,000千株、取得価額の総額1,000百万円の市場買付による自己株式の取得を決議
し、平成30年５月28日までに778千株を999百万円で取得しました。

- 137 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当ありません。
【借入金等明細表】
区分

当期首残高
（百万円）

当期末残高
（百万円）

平均利率
（％）

189,485

195,355

0.945

189,485

195,355

0.945

24,206

46,157

1.976

220

221

－

－

2,432

2,221

－

平成31年４月～
平成41年７月

借用金
借入金
コマーシャル・ペーパー
１年以内に返済予定のリース債務
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）

返済期限－
平成30年４月～
平成48年10月
平成30年４月～
平成30年６月（注）１２「平均利率」は期末日現在の「利率」及び「当期末残高」により算出（加重平均）しております。
一部のリース契約について、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸

３

借対照表に計上しているため、リース債務の「平均利率」は記載しておりません。
借入金、コマーシャル・ペーパー及びリース債務の連結決算日後５年以内における返済額は次のとおりであ
ります。
１年超
２年以内

１年以内

２年超
３年以内

３年超
４年以内

４年超
５年以内

借入金（百万円）

183,846

3,649

2,517

1,625

781

コマーシャル・ペーパー（百万円）

46,157

－

－

－

－

221

219

218

217

214

リース債務（百万円）

銀行業は、預金の受入れ、コール・手形市場からの資金の調達・運用等を営業活動として行っているため、借入金等明細表については連結貸借対照表中「負債の部」の「借用金」、「コマーシャル・ペーパー」及び「その他負債」中のリース債務の内訳を記載しております。
【資産除去債務明細表】
該当ありません。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

経常収益（百万円）

33,01665,261

100,437

132,445

税金等調整前四半期（当期）純利益金
額（百万円）

6,130

15,24225,26830,726

親会社株主に帰属する四半期（当期）
純利益金額（百万円）

4,088

10,566

17,511

21,258

21.33

55.16

91.47

111.19１株当たり四半期（当期）純利益金額（円）（会計期間）
１株当たり四半期純利益金額（円）
（注）

第１四半期

第２四半期

21.33

一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

- 138 -

33.83

第３四半期
36.31

第４四半期
19.68

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】（単位：百万円）
前事業年度（平成29年３月31日）
資産の部
現金預け金
現金
預け金
コールローン
買入金銭債権
商品有価証券
商品国債
商品地方債
金銭の信託
有価証券
国債
地方債
社債
株式
その他の証券
貸出金

当事業年度（平成30年３月31日）

805,567
36,883
768,684
190,556※９ 21,578※８ 2,344
839
1,504
15,000※８ 2,714,686
906,446
563,500※11 325,169※１ 169,088※１ 750,481

777,658
36,767
740,890
141,250※９ 27,106※８ 1,827
313
1,514
25,000※８ 2,620,862
853,645
678,176※11 361,753※１ 182,221※１ 545,065※３,※４,※５,※６,※７,※９※３,※４,※５,※６,※７,※９

4,400,376
28,032104,239
3,829,477
438,6266,468
5,142※７ 115
1,210
50,797152
10,001
1,165
13,971
6,100※８ 19,406※10 41,372
13,20820,349
2,958
68
4,787
7,449
7,359
90
34,024△34,763
8,255,459

4,676,114
31,884
102,761
4,036,242
505,226
7,949
6,526
※７ 56
1,366
113,605
5,296
8,761
823
11,984
4,117※８ 82,621※10 39,682
12,603
20,199
2,575
34
4,269
5,834
5,742
92
34,087△31,432
8,439,546

割引手形
手形貸付
証書貸付
当座貸越
外国為替
外国他店預け
買入外国為替取立外国為替
その他資産
前払費用
未収収益
先物取引差入証拠金
金融派生商品
金融商品等差入担保金
その他の資産有形固定資産
建物
土地
リース資産
建設仮勘定
その他の有形固定資産
無形固定資産ソフトウエアソフトウエア仮勘定
その他の無形固定資産
支払承諾見返貸倒引当金
資産の部合計- 139 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（単位：百万円）
前事業年度（平成29年３月31日）
負債の部
預金
当座預金
普通預金
貯蓄預金
通知預金
定期預金
定期積金
その他の預金
譲渡性預金
コールマネー
売現先勘定
債券貸借取引受入担保金
コマーシャル・ペーパー
借用金
借入金
外国為替
売渡外国為替
未払外国為替
信託勘定借その他負債
未払法人税等
未払費用
前受収益給付補填備金先物取引差金勘定
金融派生商品
リース債務
金融商品等受入担保金
その他の負債
賞与引当金
退職給付引当金
睡眠預金払戻損失引当金
ポイント引当金繰延税金負債
支払承諾
負債の部合計- 140 -

当事業年度
（平成30年３月31日）※８ 6,201,889※８ 6,423,654

257,240
3,619,240
130,947
63,0022,002,092
87
129,277
222,960※８ 149,292※８ 21,507※８ 832,391
24,206※８ 181,801
181,801
135
74
61
155
49,154
3,066
3,778
1,787
0
25,075
2,940
2,700
9,806
1,300
20,066
1,063
63
12,60334,024
7,752,615

295,749
3,867,768
122,201
27,015
1,964,656
146,263
222,425
57,928※８ 71,568※８ 747,270
46,157※８ 188,524
188,524
223
170
53
1,575
83,462
2,290
3,880
1,425
0
14,752
2,557
3,159
55,396
1,269
19,544
1,383
76
16,972
34,087
7,916,1232018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（単位：百万円）
前事業年度（平成29年３月31日）
純資産の部
資本金
資本剰余金
資本準備金
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
特別償却準備金
固定資産圧縮積立金
別途積立金
繰越利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益評価・換算差額等合計
新株予約権
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

15,1496,286
6,286
406,741
15,149391,5923523
361,600
29,464△12,116
416,061
92,507△6,08686,421
361
502,843
8,255,459- 141 -

当事業年度
（平成30年３月31日）
15,1496,286
6,286
415,140
15,149399,9911
530
373,600
25,858△7,400429,175
98,976△4,99893,977269
523,4228,439,546

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）②【損益計算書】（単位：百万円）
(自
至

前事業年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日)

経常収益
資金運用収益
貸出金利息
有価証券利息配当金
コールローン利息
預け金利息
その他の受入利息
信託報酬
役務取引等収益
受入為替手数料
その他の役務収益
その他業務収益
商品有価証券売買益
国債等債券売却益
金融派生商品収益
その他の業務収益その他経常収益
貸倒引当金戻入益
償却債権取立益
株式等売却益金銭の信託運用益
その他の経常収益
経常費用
資金調達費用預金利息
譲渡性預金利息
コールマネー利息
売現先利息
債券貸借取引支払利息
コマーシャル・ペーパー利息
借用金利息
金利スワップ支払利息
その他の支払利息
役務取引等費用
支払為替手数料
その他の役務費用
その他業務費用
外国為替売買損
商品有価証券売買損
国債等債券売却損
営業経費
その他経常費用
株式等売却損
株式等償却
金銭の信託運用損
その他の経常費用
経常利益

125,036
78,76242,891
34,962
307
375
226
1
19,438
5,712
13,725
13,675
9
13,536126
213,159
291
12
9,937
67
2,850
96,06811,006
1,791
89
2,436
101
2,354
48
572
3,290
323
4,225
902
3,323
16,677
1,101－
15,575※１ 56,598
7,560
2,928
2,628
88
1,914
28,968- 142 -

(自
至

当事業年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日)
116,499
80,01647,02731,545
813
374
254
1
18,9105,669
13,240
4,432
－
3,827
603
1
13,138
1,778
5
6,888
85
4,380
88,567
13,759
1,928
60
1,374
1,584
1,474
779
1,237
5,311
8
4,301
919
3,382
8,190
1,873
8
6,308
※１ 57,565
4,749
2,450
118
2,179
27,931

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（単位：百万円）
(自
至

前事業年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日)

特別利益
固定資産処分益
特別損失
固定資産処分損
減損損失
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益- 143 -

(自
至

当事業年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日)

3

14

※２ 3

※２ 14

466

209

※３ 52

※３ 61

414
28,505
8,688
776
9,465
19,039148
27,736
7,218
1,107
8,326
19,4092018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自平成28年４月１日

至

平成29年３月31日）（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金
資本金

当期首残高

資本準備金

資本剰余金
合計

15,149

6,286

6,286

－

－

－

15,149

6,286

6,286

当期変動額
特別償却準備金の取崩
剰余金の配当別途積立金の積立
当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

株主資本
利益剰余金
その他利益剰余金
利益準備金

当期首残高

15,149

利益剰余金
合計

自己株式

株主資本
合計

△7,915405,100

特別償却
準備金

固定資産
圧縮積立金

別途積立金

繰越利益
剰余金

5

523

347,600

28,302391,5801－－△3,878△3,878△3,878△14,000－－

19,03919,03919,039

当期変動額
特別償却準備金の取崩△1

剰余金の配当別途積立金の積立

14,000

当期純利益
自己株式の取得△4,200△4,200

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

△1

－

14,0001,162

15,160△4,20010,96015,1493523

361,600

29,464

406,741△12,116

416,061- 144 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（百万円）
評価・換算差額等

当期首残高

その他
有価証券
評価差額金

繰延ヘッジ
損益

評価・換算
差額等合計

113,030△6,761

106,268

新株予約権

純資産合計

308

511,677

当期変動額
特別償却準備金の取崩－

剰余金の配当△3,878

別途積立金の積立－

当期純利益

19,039

自己株式の取得△4,200

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高△20,522675△19,847

52△19,794△20,522675△19,847

52△8,83492,507△6,08686,421

361

502,843- 145 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

当事業年度（自平成29年４月１日

至

平成30年３月31日）（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金
資本金

当期首残高

資本準備金

資本剰余金
合計

15,149

6,286

6,286

-

-

-

15,149

6,286

6,286

当期変動額
特別償却準備金の取崩
固定資産圧縮積立金の積立
剰余金の配当別途積立金の積立
当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
自己株式の消却
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

株主資本
利益剰余金
その他利益剰余金
利益準備金

当期首残高

15,149

利益剰余金
合計

自己株式

株主資本
合計

△12,116

416,061

特別償却
準備金

固定資産
圧縮積立金

別途積立金

繰越利益
剰余金

3

523

361,600

29,464

406,741

1

-

-

△6

-

-

△3,832△3,832△3,832△12,000--

19,40919,40919,409

当期変動額
特別償却準備金の取崩△1

固定資産圧縮積立金の積立

6

剰余金の配当別途積立金の積立

12,000

当期純利益
自己株式の取得△2,601△2,601

自己株式の処分

△34

△34

172

138

自己株式の消却△7,143△7,1437,143-

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-

△1

6

12,000△3,606

8,398

4,715

13,114

15,1491

530

373,600

25,858415,140△7,400429,175- 146 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（百万円）
評価・換算差額等

当期首残高

その他
有価証券
評価差額金

繰延ヘッジ
損益

評価・換算
差額等合計

92,507△6,08686,421

新株予約権

純資産合計

361

502,843

当期変動額
特別償却準備金の取崩-

固定資産圧縮積立金の積立-

剰余金の配当△3,832

別途積立金の積立-

当期純利益

19,409

自己株式の取得△2,601

自己株式の処分138

自己株式の消却-

株主資本以外の項目の当期変動
額（純額）

6,468

1,087

7,555

△91

7,464

当期変動額合計

6,468

1,087

7,555

△91

20,578

当期末残高

98,976△4,99893,977269

523,422- 147 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）【注記事項】（重要な会計方針）
１ 商品有価証券の評価基準及び評価方法
商品有価証券の評価は、時価法（売却原価は移動平均法により算定）により行っております。
２

有価証券の評価基準及び評価方法(1）有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法（定額法）、子会社株
式及び関連会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については、原則として決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
(2）有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券の評価は、時価法により行っております。

３

デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引の評価は、時価法により行っております。

４

固定資産の減価償却の方法(1）有形固定資産（リース資産を除く）
有形固定資産は、建物については定率法（その他は法人税法に基づく定率法）を採用しております。また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物
４年～40年
その他

２年～20年(2）無形固定資産
無形固定資産の減価償却は、定額法により償却しております。
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取り決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
５

外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債及び海外支店勘定は、決算日の為替相場による円換算額を付しております。

６

引当金の計上基準(1）貸倒引当金
貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準により、次のとおり計上しております。
「銀行等金融機関の資産の自己査定並びに貸倒償却及び貸倒引当金の監査に関する実務指針」（日本公認会計士協会銀行等監査特別委員会報告第４号 平成24年７月４日）に規定する正常先債権及び要注意先債権に相当する債権については、一定の種類毎に分類し、過去の一定期間における各々の貸倒実績から算出した貸倒実績率等に基づき計上しております。破綻懸念先債権に相当する債権については、債権額から担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち必要と認められる額を計上しております。
破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で、債権額から担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除した残額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法（キャッシュ・フロー見積法）により計上しております。
破綻先債権及び実質破綻先債権に相当する債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除した残額を計上しております。なお、特定海外債権については、対象国の政治経済情勢等に起因して生ずる損失見込額を特定海外債権引当勘定として計上することとしております。

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2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
(2）賞与引当金
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当事業年度に帰属する額を計上しております。
(3）退職給付引当金
退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、必要額を計上しております。また、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。なお、過去勤務
費用及び数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。
・過去勤務費用
企業年金制度にかかるものについて、発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を発生した事業年度から損益処理
・数理計算上の差異
各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から損益処理(4）睡眠預金払戻損失引当金
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止し、利益計上を行った睡眠預金の払戻請求に備えるため、過去の払戻実績率に基づき計上しております。
(5）ポイント引当金
ポイント引当金は、クレジットカード会員に付与したポイントの使用により発生する費用負担に備えるため、過去の使用実績率に基づき計上しております。
７

ヘッジ会計の方法(1）金利リスク・ヘッジ
金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14
年２月13日）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる貸出金及び有価証券とヘッジ手段である金利スワップ取引等
を一定の（残存）期間毎にグルーピングのうえ特定し評価しております。
(2）為替変動リスク・ヘッジ
外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年７月29日）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法について
は、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。
また、外貨建その他有価証券（債券以外）の為替変動リスクをヘッジするため、事前にヘッジ対象となる外貨建有価証券の銘柄を特定し、当該外貨建有価証券について外貨ベースで取得原価以上の直先負債が存在していること等を条件に包括ヘッジとして時価ヘッジを適用しております。

８

その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項(1）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。

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2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）(2）消費税等に係る会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。ただし、有形固定資産に係る控除対象外消費税等は当事業年度の費用に計上しております。

- 150 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（貸借対照表関係）※１．関係会社の株式又は出資金の総額
前事業年度（平成29年３月31日）

当事業年度（平成30年３月31日）

株式

8,882百万円

8,882百万円

出資金226百万円

831百万円２．元本補てん契約のある信託の元本金額は次のとおりであります。
前事業年度（平成29年３月31日）
金銭信託

6百万円

当事業年度
（平成30年３月31日）
1,477百万円※３．貸出金のうち破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。
前事業年度（平成29年３月31日）
破綻先債権額
延滞債権額

4,625百万円
59,435百万円

当事業年度（平成30年３月31日）
3,881百万円
50,956百万円

なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込がないものとして未収利息を計上しなかった貸出金（貸倒償却を行った部分を除く。以下「未収利息不計上貸出金」という。）のうち、法人税法施行令（昭和40年政令第97号）第96条第１項第３号イからホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。
また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図る
ことを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。
※４．貸出金のうち３ヵ月以上延滞債権額は次のとおりであります。
前事業年度（平成29年３月31日）

当事業年度（平成30年３月31日）

３ヵ月以上延滞債権額
802百万円
1,509百万円
なお、３カ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
※５．貸出金のうち貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。
前事業年度（平成29年３月31日）

当事業年度（平成30年３月31日）

貸出条件緩和債権額
15,349百万円
14,819百万円
なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄、その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び３カ月以上延滞債権に該当しないものであります。

- 151 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）※６．破綻先債権額、延滞債権額、３ヵ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであ
ります。
前事業年度
（平成29年３月31日）
合計額

当事業年度
（平成30年３月31日）

80,213百万円
なお、上記３．から６．に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

71,168百万円※７．手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日）に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替は、売却又は（再）担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は、次のとおりであります。
前事業年度（平成29年３月31日）
28,148百万円

当事業年度（平成30年３月31日）
31,940百万円※８．担保に供している資産は次のとおりであります。
前事業年度（平成29年３月31日）

当事業年度（平成30年３月31日）

担保に供している資産
有価証券
その他資産
計

1,068,308百万円
83百万円

1,076,542百万円
80百万円

1,068,392百万円

1,076,623百万円

担保資産に対応する債務
債券貸借取引受入担保金

832,391百万円

747,270百万円

借用金
売現先勘定

171,284百万円
21,507百万円

179,097百万円
71,568百万円

預金
コールマネー

42,526百万円
1,093百万円

15,686百万円－百万円

上記のほか、日本銀行当座貸越契約、為替決済等の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れております。
前事業年度（平成29年３月31日）
有価証券
商品有価証券

94,056百万円
117百万円

当事業年度（平成30年３月31日）
82,651百万円
115百万円また、その他の資産には中央清算機関差入証拠金及び保証金が含まれており、その金額は次のとおりであ
ります。
前事業年度
（平成29年３月31日）
中央清算機関差入証拠金
保証金

8,187百万円
561百万円- 152 -

当事業年度
（平成30年３月31日）
30,666百万円
563百万円2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）※９．当座貸越契約及び貸付金等に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた
場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
前事業年度（平成29年３月31日）

当事業年度（平成30年３月31日）

融資未実行残高

1,492,411百万円

1,532,196百万円

うち原契約期間が１年以内のもの（又は任意の時期に無条件で取消可能なも

1,387,751百万円

1,416,598百万円の）
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当行の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、当行が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている行内手続きに基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
※10．有形固定資産の圧縮記帳額
前事業年度（平成29年３月31日）
圧縮記帳額（当該事業年度の圧縮記帳額）

5,082百万円(－百万円)

当事業年度（平成30年３月31日）
5,082百万円(－百万円)※11．「有価証券」中の「社債」のうち、有価証券の私募（金融商品取引法第２条第３項）による社債に対する保証債務の額
前事業年度（平成29年３月31日）
74,937百万円- 153 -

当事業年度
（平成30年３月31日）
88,811百万円

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（損益計算書関係）※１．営業経費には、次のものを含んでおります。
（自
至

前事業年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）

給与・手当

（自
至

22,366百万円

当事業年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）
21,461百万円※２．固定資産処分益の内容は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）

土地
建物

（自
至

1百万円
－百万円

動産
計

当事業年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）
12百万円
1百万円

1百万円

0百万円

3百万円

14百万円

※３．固定資産処分損の内容は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）

建物

30百万円

44百万円

動産
土地

22百万円
－百万円

13百万円
3百万円

その他
計

- 154 -

－百万円

0百万円

52百万円

61百万円

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（有価証券関係）Ⅰ

前事業年度（平成29年３月31日現在）
時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式（出資）及び関連会社株式（出資）貸借対照表計上額（百万円）

子会社株式（出資）9,085

関連会社株式（出資）

23
合計

Ⅱ

9,109

当事業年度（平成30年３月31日現在）
時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式（出資）及び関連会社株式（出資）貸借対照表計上額（百万円）

子会社株式（出資）9,691

関連会社株式（出資）

23
合計

9,714

- 155 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（平成29年３月31日）

当事業年度（平成30年３月31日）

繰延税金資産
貸倒引当金
退職給付引当金

9,810百万円
7,312百万円

8,975百万円
7,188百万円

減価償却費
その他有価証券評価損3,211百万円
2,790百万円

5,523百万円
2,598百万円

繰延ヘッジ損
有価証券評価減

2,784百万円
1,454百万円

2,295百万円
1,423百万円

固定資産減損損失
賞与引当金

1,056百万円
455百万円

1,061百万円
444百万円ソフトウェア

3,064百万円
1,103百万円

372百万円
1,296百万円

繰延税金資産小計

33,044百万円

31,179百万円

評価性引当額△2,700百万円△2,621百万円

繰延税金資産合計

30,344百万円

28,557百万円

その他

繰延税金負債
その他有価証券評価益△42,578百万円△45,169百万円

固定資産圧縮積立金
繰延ヘッジ益△229百万円△112百万円△232百万円△101百万円

有価証券みなし譲渡損
特別償却準備金△24百万円△1百万円△25百万円△0百万円

繰延税金負債合計△42,948百万円△45,529百万円

繰延税金資産（△負債）の純額△12,603百万円△16,972百万円

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度（平成29年３月31日）

当事業年度（平成30年３月31日）

法定実効税率

30.7％

－％

（調整）
交際費等永久に損金算入されない項目

0.3％

－％

△1.3％

－％

3.2％

－％

－％

－％

0.3％

－％

33.2％

－％

受取配当等永久に益金に算入されない項
目
評価性引当額税率変更による期末繰延税金資産の減額
修正
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率（注）当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の５以下であるため、注記を省略しております。
（重要な後発事象）（自己株式の取得）
資本効率の向上を通じて株主の皆さまへの利益還元を図るため、平成30年５月10日開催の取締役会において、普通株式上限1,000千株、取得価額の総額1,000百万円の市場買付による自己株式の取得を決議し、平成30
年５月28日までに778千株を999百万円で取得しました。

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2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）④【附属明細表】
当事業年度（平成29年４月１日から平成30年３月31日まで）【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高（百万円） （百万円） （百万円） （百万円）

当期末減価
償却累計額
差引当期末
当期償却額
又は償却
残高
（百万円）
累計額
（百万円）
（百万円）

有形固定資産(△1)

建物72,924

881

620
(5)
149

73,186

60,582

1,462

12,603

20,199－－20,199

土地

20,349

－

リース資産

5,111

4

439

4,675

2,100

387

2,575

建設仮勘定

68

517

551

34

－

－

34

その他の有形固定資産(△1)
17,746

724

1,202
(3)

17,26812,999

1,188

4,269

有形固定資産計(△3)
116,200

2,128

2,963
(148)

115,365

75,682

3,039

39,682

－

7,031

－

7,031

1,289

1,289

5,742

ソフトウェア仮勘定

7,359

170

7,529

－

－

－

－

その他の無形固定資産

311

3

0

313

221

1

92

無形固定資産計

7,670

7,205

7,530

7,345

1,510

1,290

5,834

(139)

無形固定資産ソフトウェア（注）１

当期首残高欄における（）内は為替換算差額であります。

２ 当期減少額欄における（ ）内は減損損失の計上額（内書き）であります。
３「当期首残高」及び「当期末残高」欄は、取得原価により記載しております。

- 157 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）【引当金明細表】
当期首残高
（百万円）

当期増加額
（百万円）

当期減少額
（目的使用）
（百万円）

当期減少額
（その他）
（百万円）

当期末残高
（百万円）

34,76331,432

1,552

33,211

31,432

一般貸倒引当金

14,626

12,873－

14,626

12,873

個別貸倒引当金

20,137

18,5591,552

18,585

18,559

1,381

1,207

－

1,381

1,207

－

－

－

－

－

賞与引当金

1,300

1,269

1,300

－

1,269

睡眠預金払戻損失引当金

1,063

790

470

－

1,383

63

76

63

－

76

37,19033,5683,386

33,211

34,160

区分
貸倒引当金

うち非居住者向け債権分
特定海外債権引当勘定

ポイント引当金計（注）

当期減少額（その他）欄に記載の減少額はそれぞれ以下の理由によるものであります。
一般貸倒引当金・・・・・・洗替による取崩額
個別貸倒引当金・・・・・・洗替及び回収による取崩額○未払法人税等
当期首残高
（百万円）

当期増加額
（百万円）

当期減少額
（目的使用）
（百万円）

当期減少額
（その他）
（百万円）

当期末残高
（百万円）

3,066

6,514

7,290

－

2,290

未払法人税等

2,269

5,255

5,842

－

1,682

未払事業税

797

1,258

1,447

－

608

区分
未払法人税等（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため記載を省略しております。

- 158 -

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）（３）【その他】①

信託財産残高表
資産
前事業年度末（平成29年３月31日）

科目

金額（百万円）
有価証券

当事業年度末（平成30年３月31日）

構成比（％）

金額（百万円）構成比（％）

18

0.63

18

0.42

2,805

92.90

2,805

62.74

その他債権

1

0.06

1

0.04

銀行勘定貸

149

4.95

1,575

35.22

現金預け金

44

1.46

70

1.58

3,020

100.004,472

100.00

有形固定資産合計

負債
前事業年度末（平成29年３月31日）

科目

金額（百万円）
金銭信託
土地及びその定着物の信託
包括信託
合計
（注）
②

当事業年度末（平成30年３月31日）

構成比（％）

金額（百万円）構成比（％）

133

4.41

1,603

35.86

2,822

93.45

2,803

62.69

64

2.14

65

1.45

3,020

100.004,472

100.00

共同信託他社管理財産はありません。
元本補填契約のある信託財産の運用／受入状況（末残）資産科目

前事業年度末（平成29年３月31日）
金額（百万円）

銀行勘定貸合計

当事業年度末（平成30年３月31日）

構成比（％）

金額（百万円）構成比（％）

6

100.001,477

100.006

100.001,477

100.00負債科目

前事業年度末（平成29年３月31日）
金額（百万円）

元本
合計

当事業年度末（平成30年３月31日）

構成比（％）

金額（百万円）構成比（％）

6

100.001,477

100.006

100.001,477

100.00- 159 -

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第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

４月１日から３月31日

定時株主総会

６月中

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日

９月30日、３月31日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り
大阪市中央区伏見町三丁目６番３号

事務取扱場所

三菱UFJ信託銀行株式会社 大阪証券代行部
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号

株主名簿管理人

三菱UFJ信託銀行株式会社

取次所

－

買取手数料

無料
当行の公告方法は、電子公告としております。
ただし事故その他やむを得ない事由により電子公告をすることができないとき
は、岡山市において発行する山陽新聞及び東京都において発行する日本経済新聞に掲載して行います。

公告掲載方法当行の公告掲載ＵＲＬは次のとおりであります。
http://www.chugin.co.jp
３月31日現在の株主名簿に記録された500株以上保有の株主さまのうち、当行株式を継続して１年以上保有している株主さま（※）に対し、以下の３コース
よりいずれかを選択いただく株主優待制度を実施。
※ 継続して１年以上保有している株主さまとは、基準日（３月31日）の株主名簿に記録され、毎年３月31日及び９月30日現在の株主名簿に同一株主番号で連続して３回以上記録された株主さま①
株主に対する特典

岡山県特産品コース
岡山県の特産品を掲載した株主優待カタログから選択したご希望の品を送付。
② 寄付コース「日本赤十字社」もしくは「認定特定非営利活動法人ＡＭＤＡ」への寄付。
③

TSUBASAアライアンス共同企画特産品コース
TSUBASAアライアンスに参加する地方銀行４行（千葉銀行、第四銀行、伊予銀行、東邦銀行）の地元特産品を掲載した別冊カタログからご希望の品を
送付。

（注）１

単元未満株式の買増し
事務取扱場所大阪市中央区伏見町三丁目６番３号
三菱UFJ信託銀行株式会社 大阪証券代行部

株主名簿管理人

東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱UFJ信託銀行株式会社

取次所
買増手数料

－
無料

受付停止期間

当行基準日または中間配当基準日の10営業日前から基準日または中間配当基準日に至るまで

２

当行の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
(1）会社法第189条第２項各号に掲げる権利(2）会社法第166条第１項の規定による請求をする権利(3）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利(4）株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利- 160 -

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３

特別口座「株式等の取引に係る決済の合理化を図るための社債等の振替に関する法律等の一部を改正する法律」（平成16年９月９日 法律第88号）の施行に伴い、単元未満株式の買取り・買増しを含む株式の取扱いは、原則として、証券会社等の口座管理機関を経由して行うこととなっております。なお、特別口座に記録されている株式については、次の特別口座の口座管理機関が直接取扱うこととなっております。
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱UFJ信託銀行株式会社- 161 -

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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当行は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
有価証券報告書
事業年度
自 平成28年４月１日
平成29年６月26日(1）
及びその添付書類、確認書（第136期）
至 平成29年３月31日
関東財務局長に提出。

(2）内部統制報告書及びその添付書類

事業年度（第136期）(3）四半期報告書及び確認書

第137期第１四半期

第137期第２四半期

第137期第３四半期(4）臨時報告書(5）自己株券買付状況報告書

自至平成28年４月１日
平成29年３月31日

平成29年６月26日
関東財務局長に提出。

自平成29年４月１日

平成29年８月９日

至

平成29年６月30日

関東財務局長に提出。

自至

平成29年７月１日
平成29年９月30日

平成29年11月20日
関東財務局長に提出。

自平成29年10月１日

平成30年２月８日

至

平成29年12月31日

関東財務局長に提出。

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項
平成29年６月29日
第９号の２（株主総会における議決権行使の結関東財務局長に提出。
果）に基づく臨時報告書
自 平成29年６月１日
平成29年７月11日
報告期間
至 平成29年６月30日
関東財務局長に提出。
自 平成29年11月１日
平成29年12月13日- 162 -

至自平成29年11月30日
平成29年12月１日

関東財務局長に提出。
平成30年１月11日

至自平成29年12月31日
平成30年２月１日

関東財務局長に提出。
平成30年３月12日

至自平成30年２月28日
平成30年３月１日

関東財務局長に提出。
平成30年４月11日

至自平成30年３月31日
平成30年５月１日

関東財務局長に提出。
平成30年６月13日

至

平成30年５月31日

関東財務局長に提出。

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成30年６月26日

株式会社中国銀行
取締役会

御中
有限責任 あずさ監査法人

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

松山

和弘

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

神田

正史

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

奥田

賢

㊞

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社中国銀行の平成29年４月１日から平成30年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財
務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
会社中国銀行及び連結子会社の平成30年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社中国銀行の平成30年
３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、株式会社中国銀行が平成30年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以
※１
２

上

上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当行（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

独立監査人の監査報告書
平成30年６月26日

株式会社中国銀行
取締役会

御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

松山

和弘

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

神田

正史

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

奥田

賢

㊞

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社中国銀行の平成29年４月１日から平成30年３月31日までの第137期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
中国銀行の平成30年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

※１
２

以 上
上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当行（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成30年６月27日【会社名】

株式会社中国銀行【英訳名】

The Chugoku Bank, Limited【代表者の役職氏名】

取締役頭取【最高財務責任者の役職氏名】－【本店の所在の場所】

岡山市北区丸の内一丁目15番20号【縦覧に供する場所】

株式会社中国銀行福山支店

宮長雅人（広島県福山市紅葉町１番１号）
株式会社中国銀行高松支店（香川県高松市丸亀町３番地の６）
株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
取締役頭取宮長雅人は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しています。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものです。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成30年３月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しています。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しています。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当行及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当行及び連結子会社２社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プ
ロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。なお、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断した連結子会社は、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の経常収益（連結会社間取引消去後）の金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結経常収益の２／３に達している１事業拠点を「重要な事業拠点」としました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として預金、貸出金及び有価証券に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、重要な虚偽記載の発生可能性が高
く、見積もりや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しています。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当行の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。

４【付記事項】
該当事項はありません。

５【特記事項】
該当事項はありません。

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）【表紙】【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の２第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成30年６月27日【会社名】

株式会社中国銀行【英訳名】

The Chugoku Bank, Limited【代表者の役職氏名】

取締役頭取【最高財務責任者の役職氏名】－【本店の所在の場所】

岡山市北区丸の内一丁目15番20号【縦覧に供する場所】

株式会社中国銀行福山支店

宮長雅人（広島県福山市紅葉町１番１号）
株式会社中国銀行高松支店（香川県高松市丸亀町３番地の６）
株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

2018/07/04 09:25:33／18399554̲株式会社中国銀行̲有価証券報告書（通常方式）

１【有価証券報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当行取締役頭取宮長雅人は、当行の第137期（自平成29年４月１日

至

平成30年３月31日）の有価証券報告書の記載内容が金融商品取引法令に基づき適正に記載されていることを確認いたしました。

２【特記事項】
確認に当たり、特記すべき事項はありません。