令和 5 年度

決算報告書

社会福祉法人まこと会

Page:1第一号第一様式（第十七条第四項関係）

法人単位資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事業
活動による収
支勘 定 科 目
介護保険事業収入
収 地域貢献事業収入
経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
支 事業費支出
事務費支出
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入 その他の施設整備等による収入
施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出

予算(A)673,579,000
8,336,000
110,000
3,000
3,095,000
685,123,000
468,963,000
90,371,000
37,518,000
1,469,000
582,000
598,903,000
86,220,000
19,933,000

決算(B)672,610,747
8,543,922
104,800
3,574
3,653,612
684,916,655
464,509,900
91,885,020
36,342,432
1,468,716
570,621594,776,689
90,139,966
19,933,000
461,456
20,394,456
14,952,000
91,157,000

差異(A)-(B)968,253△207,922
5,200△574△558,612
206,3454,453,100△1,514,020
1,175,568
284
11,3794,126,311△3,919,966

施設
整備等によ 出る収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入
その他の活動収入計(7)他
積立資産支出の拠点区分間繰入金支出
活 支
動によ 出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)103,432,000△83,499,000
63,170,000
63,170,000
61,960,000
1,500,000

106,109,000△85,714,544
63,975,305
63,975,305
63,595,375△2,677,000
2,215,544△805,305△805,305△1,635,375
1,500,000

63,460,000△290,000

63,595,375
379,930△135,375△669,930

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)2,431,000

4,805,352△2,374,352

198,672,579
201,103,579

197,584,631
202,389,983

1,087,948△1,286,404

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)19,933,000
14,952,000
88,480,000

備考△461,456△461,456△2,677,000

―

1/47

Page:

1第二号第一様式（第二十三条第四項関係）

法人単位事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ｜
ビス
活動
増
減の部

勘 定 科 目介護保険事業収益
地域貢献事業収益
益 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
費 事業費
事務費
用 減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額△
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)支払利息
費 その他のサービス活動外費用
収サ｜ビス
活動外増 用減のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益 固定資産受贈額増
特別収益計(8)減 費 固定資産売却損・処分損の 用 国庫補助金等特別積立金積立額
部特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)672,610,747
8,543,922
104,800
681,259,469
468,933,970
91,885,020
36,342,432
46,049,219△11,501,164
631,709,477
49,549,992
3,574
3,653,612
3,657,186
1,468,716
570,621

前年度決算(B)
671,758,140
7,445,260
80,000679,283,400
467,946,958
94,227,509
36,838,530
44,855,671△11,796,556
632,072,112
47,211,288
3,053
4,886,694
4,889,747
1,530,020
634,150

増減(A)-(B)852,607
1,098,662
24,8001,976,069
987,012△2,342,489△496,098
1,193,548
295,392△362,635
2,338,704
521△1,233,082△1,232,561△61,304△63,5292,039,337
1,617,84951,167,841
19,933,000

2,164,170
2,725,577
49,936,865

19,933,000
267,758
19,933,000
20,200,758△267,758
50,900,083
388,447,127
439,347,210

379,866△179,866
49,756,999
393,690,128
443,447,127△124,833△1,107,728
1,230,976
19,933,000△200,000
19,733,000△112,108
19,933,000
19,820,892△87,892
1,143,084△5,243,001△4,099,917

59,300,000
55,300,000

55,000,000

59,300,000
300,000

443,347,210

388,447,127

54,900,083

200,000
200,000
379,866

3/47

Page:

1第三号第一様式（第二十七条第四項関係）

法人単位貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)
資流

動

資産

金

預

金

産の当年度末

業

未

収

金

未

収

補

助

金

立

替

金

前

払

金

207,287,139
107,733,272

払費
払△655,441

20,002,600

16,496

19,986,104

105,705

20,53085,175

産

基

本

財

産

1,231,548,508
796,531,335
土地

建物

そ
固の定

他
資

土の産
地

建物

1,187,549,871
832,892,831

108,081,569

108,081,569

688,449,766

724,811,262
354,657,040

車

輌

運

△36,361,496

79,620,071

13,724,864

12,994,790

730,074

967,937

2,324,440△1,356,503

28,914,150

28,554,970

359,180

具

利3,011,642

1,162,945

1,848,697

52,354,341

48,734,271

3,620,070

245,000,000

249,000,000△4,000,000

100,000

100,000

1,019,049

1,480,505△461,456

1,504,324,819

1,394,837,010

109,487,809

退職給付引当資産
施
設
整
備
費 等 積 立 資 産
差 入 保 証 金
長 期 前 払 費 用
資産の部

合賞

与

引

当金

固定負債

設
借
退
引
負 債

備

資金
金
付
金
計

入の給
当部

合純本

金

本

金

80,360,133

器 具 及 び 備 品
権金△36,361,496

物
搬り

107,141,328

45,653,508

61,487,820

9,923,837

7,965,178

1,958,659

減58,353,000

14,952,000

14,952,000

498,3548,168

490,186

1,611,137

1,729,162△118,025

21,803,000

20,999,000

804,000

387,528,341

398,860,271△11,331,930

335,174,000

350,126,000△14,952,000

52,354,341

48,734,271

3,620,070

494,669,669

444,513,779

50,155,890

資産の部

108,600,000

108,600,000

108,600,000

108,600,000

212,707,940

204,276,104

8,431,836

212,707,940

204,276,104

8,431,836

245,000,000

249,000,000△4,000,000

245,000,000

249,000,000△4,000,000

443,347,210

388,447,127

54,900,083

443,347,210

388,447,127

54,900,083

50,900,083

49,756,999

1,143,084

1,009,655,150
負債
及び純 資 産 の 部 合 計 1,504,324,819

950,323,231

59,331,919

1,394,837,010

109,487,809

10,305,119

79,620,071
築

預

基
10,305,119

構

員

職

増

58,353,000△7,00043,998,637

部
前年度末

金

職

基
435,017,173

払511,4567,000

資

未△6,600

金

定業

債の当年度末

債

その他の未
払
金
1年以内返済予定設 備 資 金 借 入 金
預り金

用

固負46,086,934

98,991,785

511,456
仮動

65,489,172

98,336,344

6,600
前

減

事
153,820,206

事

負増

流
272,776,311

現部
前年度末

国
特庫 補 助 金 等
別積立
金
国 庫 補 助 金 等
特 別 積 立 金
その他の積立金
施設整備費等積立金
次増期

繰 越 活 動減差額
次 期 繰 越 活 動
増減
差額（うち当期活動増 減 差 額 ）純 資 産 の 部 合 計

計

5/47

別紙１

計算書類に対する注記（法人全体用）
１．継続事業の前提に関する注記（該当なし）

２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等―償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの―決算日の市場価格に基づく時価法（現在有価証券は所有してない）(2) 固定資産の減価償却の方法
・減価償却資産―定額法
・リース資産所有権移転のファイナンス・リース取引に係るリース資産
・自己所有固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法による所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
・リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法による（現在リース資産は所有してない）(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金―職員に対して将来支給する退職金のうち、法人の負担する岡山県民間社会福祉従事者共済制度における掛金相当額を退職給付引当金に計上する。
・賞与引当金―職員に対して支給する賞与のうち、当該会計年度の負担に属する額を見積もり、賞与引当金として計上する。ただし、重要性の原則あり。
・徴収不能引当金―金銭債権のうち、徴収不能の見込み額を徴収不能引当金として計上する。ただし、重要性の原則あり。
（当年度は、計上していない）

３．重要な会計方針の変更（変更なし）

４．法人で採用する退職給付制度
・岡山県民間社会福祉従事者共済制度
・社会福祉施設職員等退職手当共済制度

7/47

５．法人が作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 法人全体の計算書類(会計基準省令第１号第１様式、第２号第１様式、第３号第１様式)(2) 事業区分別内訳表(会計基準省令第１号第２様式、第２号第２様式、第３号第２様式)省略(3) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(会計基準省第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式)(4) 公益・収益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式)
・当法人では、公益・収益事業を実施していないため作成していない(5) 各拠点区分におけるサービス区分の内容①

かもがわ荘拠点（社会福祉事業）（ア）特別養護老人ホームかもがわ荘（イ）かもがわ荘短期入所生活介護事業（ウ）かもがわ荘居宅介護支援事業（エ）小規模多機能型居宅介護事業（オ）法人本部②

きび庭瀬拠点（社会福祉事業）（カ）特別養護老人ホームきび庭瀬（キ）きび庭瀬短期入所生活介護事業（ク）小規模多機能型居宅介護事業さとの家にわせ

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
土地
建物合計

前期末残高
108,081,569

当期増加額

724,811,262
832,892,831

当期減少額
00

当期末残高
108,081,569

00

36,361,496
36,361,496

688,449,766
796,531,335

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し（該当なし）

８．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
68,416,813円
建物（基本財産）
488,101,928円
計556,518,741円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む）

350,126,000円

8/47９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
建物（基本財産）
建物
構築物
車両運搬具
器具及び備品合計

1,251,424,831

減価償却
累計額
562,975,065

当期末残高

79,862,214
32,010,074

242,143
18,285,210

79,620,071
13,724,864

16,900,930
116,201,175
1,496,399,224

15,932,993
87,287,025
684,722,436

967,937
28,914,150
811,676,788

688,449,766

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の当期末残高（該当なし）
合計

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
（該当なし）
合

帳簿価額

時価

評価損益

計

１２．関連当事者との取引の内容（単位：円）
法人
種類

等の住所

名称

資産総額

事業の議決権関係内容

内容又の所有役員の事業上は職業

割合

兼務等の関係

取引の内容

取引金額

科目

期末残高

（該当なし）

取引条件及び取引条件の決定方針等

１３．重要な偶発債務（該当なし）

１４．重要な後発事象（該当なし）

9/47

１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け（該当なし）

１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項（該当なし）

10/47

Page:1

別紙４

財産

目録

令和 6年 3月31日 現在(単位：円)貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産現金預金
現金
普通預金(法人)
普通預金(かもがわ)
普通預金（きび庭瀬）
当座預金（かもがわ）
郵便貯金（かもがわ）
郵便貯金（きび庭瀬）
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用

場所・物量等

取得年度

現金手許有高中国銀行吉備高原都市支店
中国銀行吉備高原都市支店
中国銀行吉備高原都市支店
中国銀行吉備高原都市支店
津賀郵便局
吉備郵便局
岡山県国民健康保険団体連合会
吉備中央町他
職員社会保険料・住民税等
火災保険料

―
―
―
―
―
―
―
他

―
―
―
―

使用目的等

運用資金として運用資金として運用資金として運転資金として運用資金として運用資金として運用資金として小計
2・3月分介護報酬
地域医療介護総合確保基金事業費補助金他
3月分
R6年分

取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―

―
―
――153,247
715,70982,704,951
25,156,098
10,577
5,161,135
39,918,489
153,820,206
98,336,344
20,002,600
105,705
511,456
272,776,311

流動資産合計2

固定資産(1) 基本財産
土地【かもがわ荘拠点】【きび庭瀬拠点】

建物【かもがわ荘拠点】【きび庭瀬拠点】

加賀郡吉備中央町上加茂字宮ノ前517番3（4,177,17㎡）
加賀郡吉備中央町上加茂字宮ノ前517番1 （1,431㎡）
加賀郡吉備中央町尾原368番地・368番地1
岡山市北区庭瀬字中道1053番4他
岡山市北区庭瀬1052-3他

1976年
2004年
2015年
2016年
2019年

特別養護老人ホームかもがわ荘用地
小規模多機能型居宅介護施設用地
さとの家かもがわサテライト型小規模施設用地
地域密着型特養新規事業開設用地
地域密着型特養新規事業用地
小計

14,186,470
4,300,000
974,61268,416,813
20,203,674

加賀郡吉備中央町上加茂字宮ノ前517番地3（A）
上加茂字宮ノ前517番地3附属設備（A）
加賀郡吉備中央町上加茂字宮ノ前517番地3（B）
上加茂字宮ノ前517番地3附属設備（B）
加賀郡吉備中央町上加茂字宮ノ前517番地1（小規模）
加賀郡吉備中央町尾原368番地・368番地1
発電機・非常用回路改修工事
個室化改修工事
岡山市北区庭瀬1054番地3他

1976年
1996年
1996年
1996年
2007年
2016年
2020年
2022年
2017年

特別養護老人ホームかもがわ荘
特別養護老人ホームかもがわ荘
特別養護老人ホームかもがわ荘
特別養護老人ホームかもがわ荘
小規模多機能型居宅介護施設
小規模多機能型ｻﾃﾗｲﾄ型施設
特別養護老人ホームかもがわ荘
特別養護老人ホームかもがわ荘
特別養護老人ホームきび庭瀬
小計

99,943,266
50,327,014
132,169,055
104,410,615
43,761,000
36,699,669
9,900,000
116,935,500
657,278,712

加賀郡吉備中央町上加茂字池尻634番地1
加賀郡吉備中央町上加茂字池尻633番地1他

2006年
2006年

加賀郡吉備中央町上加茂字池尻634番地1
イベント広場及び散策舗装外他
トヨタパッソ 他 9台
電動ベッド（France Bed)17台他
水道負担金
会計・給与ソフト（指導料付）他
岡山県民間社会福祉従事者共済制度
中国銀行吉備高原都市支店（普通）敷金
火災保険料
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計

2024
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職員宿舎
原野
小計
職員宿舎
特別養護老人ホームかもがわ荘
利用者送迎用
利用者用
特別養護老人ホームきび庭瀬
事務処理用
将来における退職金の目的のために積み立てている
将来における設備整備の目的のために積み立てている
技能実習生社宅用
R7年～R9年分

3月分業者支払分等
職員宿舎新築工事
福祉医療機構役員報酬源泉他
3月分社会保険料等
夏季賞与算定分

14,186,470
4,300,000
974,61268,416,813
20,203,674
108,081,569
99,943,265
50,327,013
83,876,513
104,410,614
32,768,148
9,246,875
2,695,000
10,530,853
169,176,784

基本財産合計(2) その他の固定資産
土地【かもがわ荘拠点】

建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
施設整備費等積立資産
差入保証金
長期前払費用Ⅱ 負債の部
1 流動負債
事業未払金
その他の未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
賞与引当金

1,672,300
8,632,819
79,862,214
32,010,074
16,900,930
116,201,175
3,784,560
3,443,744

242,143
18,285,210
15,932,993
87,287,025
772,918
3,443,744

固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金

福祉医療機構岡山県民間社会福祉事業従事者共済
固定負債合計
負債合計
差引純資産

1,672,300
8,632,819
10,305,119
79,620,071
13,724,864
967,937
28,914,150
3,011,642

―
―
―
―

―
―
―
―

52,354,341
245,000,000
100,000
1,019,049
435,017,173
1,231,548,508
1,504,324,819

―
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―

9,923,837
58,353,000
14,952,000
498,354
1,611,137
21,803,000
107,141,328

―
―

―
―

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335,174,000
52,354,341
387,528,341
494,669,669
1,009,655,150

流動負債合計2

1
1
48,292,542
1
10,992,852
27,452,794
7,205,000
106,404,647
488,101,928
688,449,766
796,531,335

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