貸借対照表

平成２６年３月３１日現在（単位：円）
科

目

① 当 期

② 前 期

①-② 増 減Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金・預金

178,674,469

161,876,282

16,798,187

未収金

70,6993,499,800△ 3,429,101

前払金

11,532,260

9,337,007

2,195,253

1,600,612

2,698,840△ 1,098,228

192,061,371

177,411,929

14,649,442

定期預金

10,000,000

10,000,000

0

基本財産合計10,000,000

10,000,000

0354,595,000

354,595,000

027,200,000

16,400,000

10,800,000

381,795,000

370,995,000

10,800,000

仮払金
その他の流動資産
流動資産合計183,331

183,331２．固定資産（１）基本財産（２）特定資産公益事業基金
退職給付引当資産
特定資産合計（３）その他固定資産
建物付属設備

3,812,108

什器備品

4,212,662

1

4,212,661

ソフトウエア7,567,583

6,326,083

1,241,500

3,812,108

無形固定資産413,800

934,939△ 521,139

敷金・保証金9,164,049

23,159,064△ 13,995,015

その他固定資産合計

25,170,202

30,420,087△ 5,249,885

416,965,202

411,415,087

5,550,115

609,026,573

588,827,016

20,199,557

8,041,311

4,171,299

3,870,012

1,487,302

9,738,886△ 8,251,584

25,881,066

24,821,467

1,059,599

35,409,679

38,731,652△ 3,321,973

27,203,372

23,979,5863,223,786

27,203,372

23,979,586

3,223,786

62,613,051

62,711,238△ 98,187

10,000,000

10,000,000

010,000,000

10,000,000

0536,413,522

516,115,778

20,297,744

381,795,000

370,995,000

10,800,000

正味財産合計546,413,522

526,115,778

20,297,744

負債及び正味財産合計

609,026,573

588,827,016

20,199,557

固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金
短期借入金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給与引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産（うち、基本財産への充当額）
2.一般正味財産（うち、特定資産への充当額）

平成２５年度 正味財産増減計算書（平成２５年４月１日～平成２６年３月３１日）（単位：円）
科目①
当 期

公益目的事業

事業別内訳
共益事業

法人会計

１．一般正味財産増減の部（１）経常増減の部①経常収益
基本財産運用収益682,978
682,978
基本財産受取利息
682,978
682,978
受取会費
97,107,300
48,553,650
29,132,190
19,421,460
会費収入
97,107,300
48,553,650
29,132,190
19,421,460
寄附金収入
476,014,000 380,814,000
95,200,000
一般寄附金収入14,00014,000
指定寄附金収入476,000,000 380,800,000
95,200,000
業務提携収入雑収入
859,853
644,41143,659171,783
経常収益 計574,664,131 430,695,039
29,175,849 114,793,243
②経常費用
人件費
355,856,927 289,108,937
12,882,472
53,865,518
給料手当等
264,101,924 212,304,129
9,681,131
42,116,664
賞与引当金繰入額
25,881,066
20,973,421
956,394
3,951,251
退職給付費用
6,690,970
5,422,207
247,253
1,021,510
法定福利費
42,004,682
34,039,629
1,552,217
6,412,836
臨時雇賃金
17,178,285
16,369,551
445,477
363,257
物件費
183,525,824 125,534,808
8,276,314
49,714,702
物品費26,368,513
23,461,966
199,657
2,706,890
印刷費
8,605,724
7,429,686
546,104
629,934
通信運搬費
8,890,872
8,000,051
486,901
403,920
賃貸料
51,573,927
37,698,140
1,902,997
11,972,790
リース料等
4,284,177
3,309,886
168,900
805,391
修繕費
233,779
132,992
6,787
94,000
委託費
10,153,906
7,409,335
1,727,341
1,017,230
会議費
17,458,993
17,458,993
昼食茶菓費
6,887,561
6,103,184
176,780
607,597
旅費交通費
31,766,166
25,929,743
829,300
5,007,123
福利厚生費
1,122,018
1,122,018
支払保険料
3,858,130
3,121,889
147,212589,029
表彰費
617,242
617,242
慶弔費
575,000
435,000
140,000
見舞金
47,00047,000
補償金
その他の経費11,082,816
2,937,936
985,093
7,159,787
租税公課10,598,636
7,493,581
460,5732,644,482
減価償却費
4,385,000
3,279,803
167,364
937,833
経常費用 計554,366,387 425,417,129
21,786,723 107,162,535
当期経常増減額
20,297,744
5,277,910
7,389,126
7,630,708（２）経常外増減の部①経常外収益什器備品売却益
経常外収益 計
②経常外費用什器備品売却損
経常外費用 計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
20,297,744
5,277,910
7,389,126
7,630,708
一般正味財産期首残高
516,115,778
一般正味財産期末残高
536,413,522
２．指定正味財産増減の部（１）基本財産運用益
基本財産受取利息
682,978（２）一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
682,978
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
10,000,000
指定正味財産期末残高
10,000,000
３．正味財産期末残高546,413,522（注）前期実績は公益法人発足のため平成２４年１０月１日から平成２５年３月３１日までの値である。

②
前 期

5,209
5,209
63,687,550
63,687,550
231,403,500①-②増減

231,403,500

677,769
677,769
33,419,750
33,419,750
244,610,500
14,000244,596,500

787,093295,883,352

72,760278,780,779

193,131,240
135,915,041
24,821,467
3,044,685
25,799,849
3,550,198
100,124,255
11,966,083
5,067,155
4,897,361
28,590,697－2,439,930
264,424
3,413,687
10,169,011
5,129,751
19,314,993
494,440－
2,495,590
420,000
380,000
4,000
2,000
5,075,133
5,365,721
1,039,250
299,660,466△3,777,114

162,725,687
128,186,883
1,059,599
3,646,285
16,204,833
13,628,087
83,401,569
14,402,430
3,538,569
3,993,511
22,983,230
1,844,247△30,645
6,740,219
7,289,982
1,757,810
12,451,173
627,578
1,362,540
197,242
195,000
43,000△2,0006,007,683
5,232,915
3,345,750
254,705,921
24,074,858△3,777,114
519,892,892
516,115,778

24,074,858△3,777,114
20,297,744

5,209

677,769

5,209

677,769

10,000,000
10,000,000
526,115,778

00
20,297,744

財

産

目録

平成２６年３月３１日現在（単位：円）
科目

金額

Ⅰ．資産の部
1．流動資産現金・預金
現金 手許有高預金 みずほ銀行本店他

43,797
178,630,672

未収金

70,699

健康保険料等
前払金

11,532,260

通勤費等
仮払金
雇用保険料等

183,331

その他の流動資産1,600,612
192,061,371

流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産
定期預金

東京スター銀行本店

基本財産合計10,000,000
10,000,000（２）特定資産公益事業基金定期預金 東京スター銀行本店

354,595,000

退職給付引当資産
定期預金

東京スター銀行本店

特定資産合計27,200,000
381,795,000（３）その他固定資産
什器備品3,812,108
4,212,662

ソフトウエア7,567,583

建物付属設備無形固定資産413,800

敷金・保証金9,164,049

その他固定資産合計

25,170,202
416,965,202

固定資産合計609,026,573

資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
退職金
法人税等
消費税
賞与引当金

25,881,066

その他の未払金

8,041,311

前受金
預り金
職員の地方税等

1,487,302

仮受金

35,409,679

流動負債合計
２．固定負債
退職給与引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産27,203,372
27,203,372
62,613,051
546,413,522

計算書類に対する注記
１．重要な会計方針（１）引当金について①賞与引当金賞与支給見込額のうち当期負担額を見積もり計上している。
②退職給付引当金
当期末における、退職手当の要支給額の100％の額を計上している。
（２）消費税の会計処理について税抜き方式処理による。
（３）固定資産の減価償却方法①有形固定資産
有形固定資産は、定率法によっている。
耐用年数は、法人税法に規定する方法と同一の基準による。
②無形固定資産定額法による。
耐用年数は、法人税法に規定する方法と同一の基準による。
２．基本財産及び特定資産の増減及びその残高
基本財産及び特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
科

目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金

10,000,000

10,000,000

特定資産
公益事業基金354,595,000

退職給付引当資産

16,400,000

10,800,000

27,200,000

380,995,000

10,800,000

391,795,000

合計354,595,000

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源の内訳は、次のとおりである。
科

目

当期末残高

（単位：円）（うち一般正味財産からの充当額）（うち指定正味財産からの充当額）

基本財産
定期預金

10,000,000

10,000,000

特定資産
定期預金（公益事業基金）

354,595,000

定期預金（退職給付引当資産）
合計27,200,000

27,200,000

391,795,000

381,795,000

４．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
内354,595,000
10,000,000（単位：円）

容金額

経常収益への振替額

682,978

基本財産受取利息の振替額
合682,978

計682,978

５．リース取引関係
通常の貸借取引に準じた方法で処理している。
未経過リース料（単位：円）

１ 年 以 内526,780１年

超6,700,626

合計
7,227,406（うち、負債に対応する額）６．次期繰越収支差額の内訳（単位：円）
前 期 末 残 高

現 金 ・

当 期 末 残 高

預 金161,876,282

178,674,469

未収金

3,499,800

70,699前払金

9,337,007

11,532,260

仮

払

金

0

183,331

その他の流動資産

2,698,840

1,600,612

計177,411,929

192,061,371

未

払

金

4,171,299

8,041,311

前

受

金

00

引

当金

24,821,467

25,881,066

預り

金

9,738,886

1,487,302

計

38,731,652

35,409,679

次期繰越収支差額

138,680,277

156,651,692

７．固定資産の取得及び処分並びに減価償却の明細
期首
帳簿残高

区分

当期増加額 当期減少額 当期償却費

期末
帳簿残高

期末
取得原価

0

4,575,493

763,385

3,812,108763,385

4,575,493

什器・備品

1

5,755,777

1

1,543,115

4,212,662

1,543,115

5,755,777

1 10,331,270

1

2,306,500

8,024,770

2,306,500 10,331,270
6,144,917 13,712,500

計
ソフトウェア6,326,083

3,320,000

2,078,500

7,567,583

電話加入権等

934,939

125,000

646,139－

413,800

計

7,261,022

3,445,000

646,1392,078,500

7,981,383

6,144,917 14,126,300

7,261,023 13,776,270

646,140

4,385,000 16,006,153

8,451,417 24,457,570

計

8．引当金の明細
引当金の明細は、次のとおりである。
科

減価償却
累計額

建物付属設備

有形
固定資産

無形
固定資産

（単位：円）

目（単位：円）

前期末残高 当期増加額

賞与引当金

当期減少額
目的使用

目的外使用

期末残高

24,821,467 25,881,066 24,821,467

25,881,066

退職給与引当金

23,979,586

2,548,700

27,203,372

合48,801,053 31,653,552 27,370,167

0 53,084,438

計

5,772,486

９．担保に供している資産該当する資産はありません。
１０．保証債務該当する債務はありません。
１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価および評価損益該当する債券はありません。
１２．補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高該当する補助金はありません。
１３．関連当事者との取引該当する取引はありません。

－

413,800