一般会計

収支

計

算

書

平成２２年４月１日から平成２３年３月３１日まで
科
目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
会費収入
会費収入
特別賦課金収入
事業収入
登録料収入
種雄馬配置事務手数料
補助金等収入
日本中央競馬会助成金
地方競馬全国協会補助金
馬事畜産会館助成金
中央畜産会受託費
雑 収 入
受取利息
種雄馬供託金収入
種馬損害弁償金等収入
雑 収 入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業費支出
乗用馬等生産育成指導貸付事業費
ア.乗用馬等生産育成指導事業費
イ.乗用種馬借受料
日本在来馬保存活用推進事業費
馬事振興検討会費
農用馬生産振興対策事業費
ア.登録推進費（ア）登録技術料（イ）登録事務費
イ.種雄馬導入費（ア）国内産馬購入費（イ）種馬借受料（ウ）優良種雄馬適正配置費
ウ.農用馬生産技術指導費
エ.農用馬生産振興推進費
オ.優良農用馬資源確保緊急特別対策費
カ.種雄馬事故対策費
家畜改良体制整備事業費
農家定点調査委託事業費
褒 賞 費
支部活動強化費
企画検討委員会費
広 報 費
公益法人移行準備費
管理費支出
役職員給与
役職員給与
諸 手 当
福利厚生費
会 議 費
旅費

予算額

決算額

（単位：円）
差 異4,227,000
3,410,000
817,000
7,402,000
6,972,000
430,000
104,116,000
21,449,000
78,509,000
4,158,000
01,381,000
101,000
750,000
500,000
30,000117,126,000

4,152,833
3,405,000
747,833
8,293,325
7,913,325
380,000
95,855,839
19,620,984
71,663,000
4,158,000
413,855
2,977,230
155,507585,000
1,742,488
494,235
111,279,227

74,1675,000
69,167△ 891,325△ 941,325
50,0008,260,161
1,828,016
6,846,000
0△ 413,855△ 1,596,230△ 54,507
165,000△ 1,242,488△ 464,235
5,846,773

105,583,000
18,608,000
18,608,000
02,550,000
287,000
78,609,000
48,516,000
38,709,000
9,807,000
8,718,000
7,869,000
0849,000
4,291,000
2,484,000
14,500,000
100,000
56,0000240,000
522,000
141,000
3,570,000
1,000,000
17,067,000
1,777,000
900,000
877,000
530,000
1,129,000
1,003,000

94,786,719
17,976,342
17,964,221
12,121
1,389,730
64,61571,945,196
44,585,912
35,629,252
8,956,660
7,250,249
6,384,745
89,173776,3313,518,420
2,136,975
14,453,640
039,503413,855
118,925
256,36002,057,193
525,000
19,281,086
1,947,667
1,063,387
884,280
258,319
894,925
802,233

10,796,281
631,658
643,779△ 12,121
1,160,270
222,385
6,663,804
3,930,088
3,079,748
850,340
1,467,751
1,484,255△ 89,173
72,669772,580
347,025
46,360100,000
16,497△ 413,855
121,075
265,640
141,000
1,512,807
475,000△ 2,214,086△ 170,667△ 163,387△ 7,280
271,681
234,075
200,767

科

目

需 用 費
備 品 費
消耗品費
図書及び印刷費
通信運搬費
借料損料
事務所共益費
雑役務費
雑費
諸公課負担金
退職給付費用雑 支 出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１． 投資活動収入
特定資産取崩収入
使途制限積立預金取崩収入
退職給付引当預金取崩収入
投資活動収入計
２． 投資活動支出
特定資産取得支出
使途制限積立預金預入支出
退職給付引当預金預入支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額
11,460,000
315,000
394,000
169,000
672,000
7,440,000
1,730,000
740,000
244,000
315,000
0609,000
122,650,000△ 5,524,000

決算額
10,235,223
432,952
397,706
138,281360,5636,729,232
1,558,624
617,865
148,859
273,500
4,110,950
609,410114,067,805△ 2,788,578

差異1,224,777△ 117,952△ 3,706
30,719311,437
710,768
171,376
122,135
95,141
41,500△ 4,110,950△ 410
8,582,195△ 2,735,422

0
0
0
0

4,142,136
31,186
4,110,950
4,142,136△ 4,142,136△ 31,186△ 4,110,950△ 4,142,136

3,366,000
1,000,000
2,366,000
3,366,000△ 3,366,000
500,000△ 9,390,000
47,826,000
38,436,000

6,499,403
2,358,674
4,140,729
6,499,403△ 2,357,267
0△ 5,145,845
47,826,200
42,680,355△ 3,133,403△ 1,358,674△ 1,774,729△ 3,133,403△ 1,008,733
500,000△ 4,244,155△ 200△ 4,244,355

収支計算書に対する注記
１．資金の範囲
資金の範囲には、現金、預金、金銭信託、未収金、前払金、仮払金、未払金、預り金及び仮受金を含めることとしている。 なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
２．次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科目
現金
預金
金銭信託
未 収 金
前 払 金
仮 払 金合計
未 払 金
預 り 金
仮 受 金合計
次期繰越収支差額

前期末残高
155,9315,924,003
50,073,055
7,548,991
578,01141,44164,321,432
12,183,668
813,400
3,498,164
16,495,232
47,826,200（単位：円）
当期末残高
111,492
9,263,287
31,294,385
10,288,218
578,011051,535,393
6,071,657
908,365
1,875,016
8,855,038
42,680,355

一般会計

正味財産増減計算書
平成２２年４月１日から平成２３年３月３１日まで（単位：円）
科Ⅰ目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
受取会費
会費収入
特別賦課金収入
事業収益
登録料収入
種雄馬配置事務手数料
受取補助金等
日本中央競馬会助成金
地方競馬全国協会補助金
馬事畜産会館助成金
中央畜産会受託費
雑 収 益
受取利息
雑 収 入
経常収益計
(2) 経常費用
事 業 費
乗用馬等生産育成指導貸付事業費
ア.乗用馬等生産育成指導事業費
イ.乗用種馬借受料
日本在来馬保存活用推進事業費
馬事振興検討会費
農用馬生産振興対策事業費ア.登録推進費（ア）登録技術料（イ）登録事務費
イ.種雄馬導入費（ア）国内産馬購入費（イ）種馬借受料（ウ）優良種雄馬適正配置費
ウ.農用馬生産技術指導費
エ.農用馬生産振興推進費
オ.優良農用馬資源確保緊急特別対策費
馬事畜産普及啓発等対策事業費
家畜改良体制整備事業費
農家定点調査委託事業費
褒 賞 費
支部活動強化費
広 報 費
公益法人移行準備費

当年度

前年度

増

減

4,152,833
3,405,000
747,833
8,293,325
7,913,325
380,000
95,855,839
19,620,984
71,663,000
4,158,000
413,855
649,742
155,507494,235
108,951,739

4,821,426
3,700,000
1,121,426
8,536,325
8,186,325
350,000
85,962,641
20,326,836
61,041,000
4,158,000
436,805
2,217,642
149,434
2,068,208
101,538,034△ 668,593△ 295,000△ 373,593△ 243,000△ 273,000
30,0009,893,198△ 705,852
10,622,000
0△ 22,950△ 1,567,900
6,073△ 1,573,973
7,413,705

87,722,797
17,013,260
17,001,139
12,121
1,389,730
64,61565,844,356
44,585,912
35,629,252
8,956,660
1,149,409
283,905
89,173776,3313,518,420
2,136,975
14,453,640
039,503413,855
118,925
256,360
2,057,193
525,000

80,999,094
17,578,568
17,578,568
0
1,571,733
176,535
56,490,32840,746,869
30,000,000
10,746,869
582,749
157,785
0424,964
3,494,855
2,154,115
9,511,740
314,400
43,691
436,805
208,635
192,460
3,460,519
525,420

6,723,703△ 565,308△ 577,429
12,121△ 182,003△ 111,920
9,354,028
3,839,043
5,629,252△ 1,790,209
566,660
126,120
89,173351,367
23,565△ 17,140
4,941,900△ 314,400△ 4,188△ 22,950△ 89,710
63,900△ 1,403,326
△ 420

科

目

管 理 費
役職員給与
役職員給与
諸 手 当
福利厚生費
会 議 費
旅費
需 用 費
備 品 費
消耗品費
図書及び印刷費
通信運搬費
借料損料
事務所共益費
雑役務費
種馬減価償却費
備品減価償却費
ｿﾌﾄｳｪｱ減価償却費
雑費
諸公課負担金
退職給付費用
雑 支 出
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
固定資産受贈益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
種馬除却損
備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取負担金
種雄馬供託金収入
種馬損害弁償金収入
廃用馬払下
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

30,039,240
1,947,667
1,063,387
884,280
258,319
894,925
802,233
10,235,223
432,952397,706
138,281360,5636,729,232
1,558,624
617,865
10,345,838
515,655
69,300148,859
273,500
3,938,311
609,410
117,762,037△ 8,810,298

32,941,782
2,481,626
539,984
1,941,642
349,358
587,854589,534
11,731,039
182,700
1,537,783
414,029
289,9937,438,132
1,456,337
412,065
12,343,813
206,279
69,390519,241
255,700
3,320,107
487,841
113,940,876△ 12,402,842△ 2,902,542△ 533,959
523,403△ 1,057,362△ 91,039
307,071
212,699△ 1,495,816
250,252△ 1,140,077△ 275,748
70,570△ 708,900
102,287
205,800△ 1,997,975
309,376△ 90△ 370,382
17,800618,204
121,569
3,821,161
3,592,544

600,000
600,000

1,200,000
1,200,000△ 600,000△ 600,000

1,917,487
1,917,486
1
1,917,487△ 1,317,487△ 10,127,785
84,004,554
73,876,769

5,811,576
5,811,576
0
5,811,576△ 4,611,576△ 17,014,418
101,018,972
84,004,554△ 3,894,089△ 3,894,090
1△ 3,894,089
3,294,089
6,886,633△ 17,014,418△ 10,127,785

2,327,488
585,000
1,535,191
207,29702,327,488
13,102,377
15,429,865
89,306,634

2,177,900
450,000
1,097,900
630,00002,177,900
10,924,477
13,102,377
97,106,931

149,588
135,000
437,291△ 422,703
0149,588
2,177,900
2,327,488△ 7,800,297

一般会計

貸借対

照表

平成２３年 ３月３１日現在（単位：円）
科目

資産の部
１．流動資産
現金預金
現金
普通預金
定期預金
金銭信託
未 収 金
前 払 金
仮 払 金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
退職給付引当預金
使途制限積立預金
特定資産合計(2) その他固定資産
種
馬備品
ソフトウェア
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未 払 金
預 り 金
仮 受 金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
使途制限積立金
指定正味財産合計（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増

減

9,374,779
111,492
4,263,287
5,000,000
31,294,385
10,288,218
578,011051,535,393

6,079,934
155,9315,924,003
050,073,055
7,548,991
578,01141,44164,321,432

3,294,845△ 44,439△ 1,660,716
5,000,000△ 18,778,670
2,739,227
0△ 41,441△ 12,786,039

11,719,252
15,429,865
27,149,117

11,689,473
13,102,377
24,791,850

29,7792,327,488
2,357,267

30,315,173
444,966
138,600
297,675
31,196,414
58,345,531
109,880,924

34,712,157
960,622
207,900
297,675
36,178,354
60,970,204
125,291,636△ 4,396,984△ 515,656△ 69,300
0△ 4,981,940△ 2,624,673△ 15,410,712

6,071,657
908,365
1,875,016
8,855,038

12,183,668
813,400
3,498,164
16,495,232△ 6,112,011
94,965△ 1,623,148△ 7,640,194

11,719,252
11,719,252
20,574,290

11,689,473
11,689,473
28,184,705

29,77929,779△ 7,610,415

15,429,865
15,429,865(15,429,865)
73,876,769
89,306,634
109,880,924

13,102,377
13,102,377(13,102,377)
84,004,554
97,106,931
125,291,636

2,327,488
2,327,488(2,327,488)△ 10,127,785△ 7,800,297△ 15,410,712

Ⅰ

一般会計

財

産

目録

平成２３年３月３１日現在（単位：円）

科

目

金

資産の部
１．流動資産現金
111,492
預金
普通預金
三井住友銀行神田支店
4,059,580
北洋銀行琴似中央支店
203,707
普通預金合計
4,263,287
定期預金
三井住友銀行日本橋東支店
5,000,000
金銭信託
みずほ信託銀行本店
31,294,385
未 収 金
9,724,000
地方競馬全国協会補助金
中央畜産会受託費
413,855
その他
150,363
未収金合計
10,288,218
前 払 金
468,011
本部事務所４月分賃借料
110,000
北海道事務所４月分賃借料
前払金合計
578,011
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
退職給付引当預金
金銭信託 みずほ信託銀行本店
11,719,252
使途制限積立預金
金銭信託 みずほ信託銀行本店
15,429,865
27,149,117
特定資産合計(2) その他固定資産
種馬
乗用種雄馬
6頭
4,198,476
乗用種雌馬
23頭
8,740,084
農用種雄馬等（国内産馬） 20頭
16,819,199〃（輸 入 馬） 5頭
557,414
種馬合計
30,315,173
備品
会議用ﾃｰﾌﾞﾙほか
444,966
ソフトウェア 会計ｿﾌﾄ
138,600
297,675
敷金
本部事務所
31,196,414
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未 払 金
農用馬生産技術指導奨励金
2,385,000
登録審査経費1,427,279
そ の 他
2,259,378
未払金合計
6,071,657
預 り 金
所得税預り金
162,064
住民税預り金250,300
社会保険預り金
496,001
預り金合計
908,365
仮 受 金
日本中央競馬会助成金返還
1,828,016
地方競馬全国協会補助金返還
47,000
仮受金合計
1,875,016
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
11,719,252
固定負債合計負債合計
正味財産
注：北海道信用農業協同組合連合会本所の普通預金口座があるが残高0円である。

額Ⅰ

51,535,393

58,345,531
109,880,924

8,855,038
11,719,252
20,574,290
89,306,634

一般会計

財務諸表に対する注記
１．
重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
定額法によっている。
（2）引当金の計上基準
退職給付引当金・・・・・期末退職給与の要支給額に相当する金額を計上している。
（3）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．
特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科
目
前期末残高
当期増加額
4,140,729
11,689,473
退職給付引当預金
2,358,674
使途制限積立預金
13,102,377
合計24,791,850
6,499,403

当期減少額
4,110,950
31,186
4,142,136（単位：円）
当期末残高
11,719,252
15,429,865
27,149,117

３．
特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応
科目
当期末残高
産からの充当額） 産からの充当額）する額）
退職給付引当預金
11,719,252(0)(0)(11,719,252)
使途制限積立預金
15,429,865(15,429,865)(0)(0)(11,719,252)
合計27,149,117(15,429,865)(0)４．
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
当期末残高
科目
取得価額
減価償却累計額
種馬148,181,652
117,866,479
30,315,173
444,966
備品
4,353,650
3,908,684
138,600
ソフトウェア346,500
207,900
合計152,881,802
121,983,063
30,898,739
備品には、平成21年度に終了した馬生産技術向上推進事業で取得した超音波画像診断装置（取得価額735,000円、減価償却累計額551,250円）を含む。
５．
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称
当期
当期
当期末
前期末
貸借対照表上の記載区分
増加額
減少額
残高
残高
交 付 者
乗用馬等生産育成振興事業―
00 19,620,984 19,620,984
日本中央競馬会
馬の改良増殖推進事業―
0 71,663,000 71,663,0000
地方競馬全国協会
使途制限積立金
13,102,377
2,358,674
31,186 15,429,865 指定正味財産
地方競馬全国協会
馬事畜産振興事業助成金
04,158,000
4,158,0000―(財)馬事畜産会館