損益計画書（シミュレーションシート）
損益計画
１ヶ月目

２ヶ月目

３ヶ月目

４ヶ月目

５ヶ月目

６ヶ月目

７ヶ月目

８ヶ月目

９ヶ月目

１０ヶ月目

１１ヶ月目

１２ヶ月目

売上高

2,000,000

2,500,000

2,500,000

3,000,000

3,500,000

4,500,000

4,000,000

4,000,000

4,000,000

4,000,000

4,000,000

4,000,000 42,000,000

売上原価

980,000

1,225,000

1,225,000

1,470,000

1,715,000

2,205,000

1,960,000

1,960,000

1,960,000

1,960,000

1,960,000

1,960,000 20,580,000

売上総利益

1,020,000

1,275,000

1,275,000

1,530,000

1,785,000

2,295,000

2,040,000

2,040,000

2,040,000

2,040,000

2,040,000

2,040,000 21,420,000

人件費

850,400

850,400

850,400

850,400

850,400

850,400

850,400

850,400

850,400

850,400

850,400

853,600 10,208,000

月例費用

616,000

616,000

616,000

616,000

616,000

616,000

616,000

616,000

616,000

616,000

616,000

616,000

7,392,000

営業利益-446,400-191,400-191,400

63,600318,600

828,600

573,600

573,600

573,600

573,600

573,600

570,400

3,820,000

00025,440127,440

331,440

229,440

229,440

229,440

229,440

229,440

228,160

1,859,680-446,400-191,400-191,400

38,160191,160

497,160

344,160

344,160

344,160

344,160

344,160

342,2401,960,320

税金
税引き後利益

年計

資金の収入

ｃ＝ａ−ｂ

「ｄ＝２カ月前のｃ」など、ある条件の下でシミュレーションを行います。

収入計＝ｂ＋ｄ＋ｅ＋ｆ

売上高 ａ

2,000,000

2,500,000

2,500,000

3,000,000

3,500,000

4,500,000

4,000,000

4,000,000

4,000,000

4,000,000

4,000,000

4,000,000 42,000,000

現金収入 ｂ

1,600,000

2,000,000

2,000,000

2,400,000

2,800,000

3,600,000

3,200,000

3,200,000

3,200,000

3,200,000

3,200,000

3,200,000 33,600,000

掛売上 ｃ

400,000

500,000

500,000

600,000

700,000

900,000

800,000

800,000

800,000

800,000

800,000

800,000

8,400,000

400,000

500,000

500,000

600,000

700,000

900,000

800,000

800,000

800,000

800,000

6,800,000

74,00074,00074,00074,00074,00074,00074,00074,00074,00074,000888,000

売掛金回収 ｄ
減価償却 ｅ74,00074,000

その他の収入 ｆ0

収入計

1,674,000

2,074,000

2,474,000

2,974,000

3,374,000

4,274,000

3,974,000

資金の支出

ｊ＝ｇ−ｈ

「ｋ＝２カ月前のｊ」など、ある条件の下でシミュレーションを行います。

4,174,000

4,074,000

4,074,000

4,074,000

4,074,000 41,288,000

1,176,000 12,348,000

支出計＝ｈ＋ｋ＋ｍ＋ｎ＋ｐ＋ｑ

仕入高 ｇ

588,000

735,000

735,000

882,000

1,029,000

1,323,000

1,176,000

1,176,000

1,176,000

1,176,000

1,176,000

現金仕入 ｈ352,800

441,000

441,000

529,200

617,400

793,800

705,600

705,600

705,600

705,600

705,600

705,600

7,408,800

掛仕入 ｊ

235,200

294,000

294,000

352,800

411,600

529,200

470,400

470,400

470,400

470,400

470,400

470,400

4,939,200

235,200

294,000

294,000

352,800

411,600

529,200

470,400

470,400

470,400

470,400

3,998,400

買掛金支払 ｋ
人件費支払 ｍ

850,400

850,400

850,400

850,400

850,400

850,400

850,400

850,400

850,400

850,400

850,400

850,400 10,204,800

月例費用支払 ｎ

616,000

616,000

616,000

616,000

616,000

616,000

616,000

616,000

616,000

616,000

616,000

616,000

7,392,000

返済 ｐ0

その他の支出 ｑ0

支出計2,669,600

2,757,800

2,993,000

3,140,000

3,228,200

3,463,400

3,434,000

3,551,600

3,492,800

3,492,800

3,492,800

差引き残高 ｒ-995,600-683,800-519,000-166,000

145,800

810,600

540,000

622,400

581,200

581,200

581,200

資金残高 ｓ

9,004,400

8,320,600

7,801,600

7,635,600

7,781,400

8,592,000

9,132,000

期首資金残高： 10,000,000

3,492,800 39,208,800
581,200

2,079,200

9,754,400 10,335,600 10,916,800 11,498,000 12,079,200 12,079,200

ｓ＝資金残高 + ｒ

最終内容確認 2011年6月