貸借対照表（2020 年 3 月 31 日現在）
（単位：千円）

科

目

金

額

科

（資産の部）
流動資産

目

金

額

（負債の部）
30,677,061

流動負債

7,062,180

現金及び預金26,420,877

営業未払金

営業未収入金3,979,865

未払金

前払費用

251,756

未払費用

60,161

その他

24,961

未払消費税等

393,291

貸倒引当金

△398

未払法人税等

2,207,187

固定資産
有形固定資産2,578,970

預り金

123,840

前受収益

4,422

賞与引当金

405,841

30,401,307

役員賞与引当金

27,0001,289,101

資産除去債務

345,875

その他

12,091

建物及び建物付属設備

321,521

工具器具及び備品

967,579

無形固定資産903,498

固定負債

955,916

26,397,661

退職給付引当金945,316

ソフトウェア2,268,195

資産除去債務

10,600

ソフトウェア仮勘定

24,112,810

負 債

電話加入権

16,533

電話施設利用権122

投資その他の資産

2,714,544

関係会社株式

620,000

長期前払費用532,462繰延税金資産788,250

長期差入保証金

772,097

破産更生債権等

3,378

その他

1,000

貸倒引当金

産

合

8,018,097

株主資本
資本53,060,271
金

4,250,000

資本剰余金

4,250,000

資本準備金

4,250,000

利益剰余金

61,078,369（注）金額の記載は、千円未満を切り捨てて表示しております。

1

44,560,271

その他利益剰余金

44,560,271

別途積立金

35,700,000

繰越利益剰余金8,860,271△2,643計

計（純資産の部）

純資合

資産

合計

53,060,271

負債及び純資産合計

61,078,369

損

益計算書

自

2019 年 4 月

1 日

至2020 年 3 月 31 日
（単位：千円）

科目金額

営業収益

24,524,195

販売費及び一般管理費

12,252,450

営業利益

12,271,744

営業外収益
受取利息

0

受取配当金

285,230システム関連収入

26,735

その他

38,570350,536

営業外費用
支払利息

11

その他

548

560

経常利益

12,621,721

税引前当期純利益

12,621,721

法人税、住民税及び事業税

3,930,052

法人税等調整額△ 134,531

当期純利益

3,795,520
8,826,200（注）金額の記載は、千円未満を切り捨てて表示しております。

2

株 主 資 本 等 変 動 計 算 書
自2019 年 4 月

1 日

至2020 年 3 月 31 日
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金

資本金資本準備金
当期首残高

資本剰余金合計

4,250,000

4,250,000

4,250,000

剰余金の配当－－－別途積立金の積立－

－－

当期純利益

－－－

－

－

－

4,250,000

4,250,000

4,250,000

事業年度中の変動額

事業年度中の変動額合計
当期末残高

株主資本
利益剰余金
純資産合計

その他利益剰余金
利益剰余金
合計

株主資本合計

別途積立金

繰越利益
剰余金

28,100,000

8,144,071

36,244,071

44,744,071

44,744,071－△ 510,000△ 510,000△ 510,000△ 510,000

7,600,000△ 7,600,000

－－

－

－

8,826,200

8,826,200

8,826,200

8,826,200

事業年度中の変動額合計

7,600,000

716,200

8,316,200

8,316,200

8,316,200

当期末残高

35,700,000

8,860,271

44,560,271

53,060,271

53,060,271

当期首残高
事業年度中の変動額
剰余金の配当別途積立金の積立
当期純利益（注）金額の記載は、千円未満を切り捨てて表示しております。

3

個別注記表（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１ 資産の評価基準及び評価方法（１）有価証券① 子会社株式移動平均法による原価法
２ 固定資産の減価償却の方法（１）有形固定資産定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び建物付属設備
3～50年
工具器具及び備品
4～15年（２）無形固定資産定額法によっております。
なお、償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
ただし、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における見込利用可能期間(７年以内)に基づく定額法によっております。
（３）長期前払費用均等償却によっております。
なお、償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
３ 引当金の計上基準（１）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
（２）賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき、当事業年度に見合う分を計上しております。
（３）役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき、当事業年度に見合う分を計上しております。
（４）退職給付引当金
従業員の退職給付に充てるため、退職給付に係る期末自己都合要支給額を計上しております。
４ その他計算書類作成のための重要な事項（１）消費税等の処理方法
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。

4

（貸借対照表に関する注記）
１ 有形固定資産の減価償却累計額
２4,899,663千円

関係会社に対する金銭債権・債務
短期金銭債権
短期金銭債務

55,477千円
89,188千円

３

当座貸越契約
当社は、機動的な資金調達を行うため、取引銀行３行との間で当座貸越契約を締結しております。
これらの契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は、以下のとおりであります。
当座貸越契約極度額の総額
7,000,000千円
借入実行残高－差引額
7,000,000千円（損益計算書に関する注記）
１ 関係会社との取引
営業収益
販売費及び一般管理費
営業外取引

386,432千円
122,189千円
297,424千円（株主資本等変動計算書に関する注記）
１

当事業年度末の発行済株式の種類及び総数
普通株式8,500株

２ 配当に関する事項（１） 配当金支払額決議2019 年 5 月 24 日
取締役会

株式の種類

配当金の総額（千円）

普通株式

510,000

１株当たり配当額（円）60,000基準日

効力発生日2019 年 3 月 31 日

2019 年 6 月 3 日（２） 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
決議2020 年 5 月 22 日
取締役会株式の種類

配当の原資

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

普通株式

利益剰余金

510,000

60,000

5

基準日

効力発生日

2020 年 3 月 31 日

2020 年 6 月 1 日

（税効果会計に関する注記）
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産未払事業税
賞与引当金
未払事業所税
未払社会保険料
退職給付引当金
減価償却超過額
資産除去債務その他
繰延税金資産合計

116,165千円
124,268千円
3,702千円
18,421千円
289,455千円
165,873千円
109,152千円
6,615千円
833,655千円

繰延税金負債
資産除去債務に対する除去費用
繰延税金負債合計

45,405千円
45,405千円

繰延税金資産の純額

788,250千円（金融商品に関する注記）
１ 金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用については短期的な預金に限定しております。
営業未収入金については、証券決済制度における取引参加者等の信用リスクに晒されていますが、当社の方針に基づき財務状況の継続的なモニタリング等を行っております。
営業未払金については、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
2020年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
(単位：千円)
貸借対照表計上額
時価差額（１） 現金及び預金
26,420,877
26,420,877－（２） 営業未収入金
3,979,865
貸倒引当金（※1）△398
3,979,466－
3,979,466（３） 営業未払金（903,498）－（903,498）（※1）営業未収入金に計上している貸倒引当金を控除しております。
（※2）負債に計上されているものについては、（ ）で示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法に関する事項（１）現金及び預金（２）営業未収入金 及び（３）営業未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（注２）関係会社株式（貸借対照表計上額620,000千円）は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記表には含めておりません。

6

（関連当事者との取引に関する注記）１

子会社及び関連会社等

種類

会社等の名称

子会社

㈱ほふりク
リアリング

(注) １
２

２
種類

その他の関係
会社の子会社

住所

資本金
(千円)

事業の内容
又は職業議決権等の所有(被所有)割合

金融商品債務東京都
所有
1,000,000
引受業等
中央区
直接100％

関連当事者との関係
役員の 事業上兼任等 の関係
兼任
４名

取引の内容

取引金額
(千円)

計算事
計算事務の務の受受託
託383,000

科目

営業
未収入金

期末残高
(千円)

46,200

上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
取引条件ないし取引条件の決定方針等
一般取引条件及び市場価格等を勘案し、決定しております。

兄弟会社等
会社等の名称

住所

資本金
(千円)

事業の内容
又は職業議決権等の所有(被所有)
割合

㈱日本証券
クリアリン
グ機構

東京都
中央区

8,950,000

金融商品債務
引受業等

－

㈱東証シス
テムサービ
ス

(注) １
２

東京都
中央区

100,000

ソフトウェアの設計、開発
保守等－関連当事者との関係
役員の 事業上
兼任等 の関係

取引の内容

兼任
１名

手数料
手数料収入
収入

－システム等シ ス テ 維持関連費
ム の 開 の支払発・運用・保守 ソフトウェ
アの購入

取引金額
(千円)

科目

期末残高
(千円)

2,193,923

営業
未収入金

235,179

1,999,862 営業未払金

286,527

1,549,510

51,150

未払金

上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
取引条件ないし取引条件の決定方針等
一般取引条件と同様に決定しております。

（１株当たり情報に関する注記）
１ １株当たり純資産額

6,242,384.93 円

２ １株当たり当期純利益

1,038,376.55 円（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。

7

連

結

貸借

対

照表

（2020 年 3 月 31 日現在）
（単位：千円）

科

目

金額

科

（資産の部）
流動資産

目

流動負債

76,870,844

現金及び預金28,535,413

営業未払金

営業未収入金4,061,090

未払金

参加者基金特定資産額（負債の部）
102,627,789

前払費用

金

934,637
2,578,970

253,171

未払消費税等

412,584

69,754,375

未払法人税等2,279,634

その他

24,138

賞与引当金424,639

貸倒引当金

△398

役員賞与引当金

27,000

預り参加者基金

69,754,375

固定資産

29,792,844

有形固定資産321,521

工具器具及び備品

967,681

無形固定資産2,268,239

ソフトウェア仮勘定

24,113,457

その他

2,105,215

長期前払費用532,650

繰延税金資産798,733

長期差入保証金

772,097

破産更生債権等

3,378

その他

1,000

貸倒引当金
資

産

合 計

113,128
955,916

退職給付に係る負債

945,316

資産除去債務

10,600債

合計

77,826,761（純資産の部）
株主資本16,728

投資その他の資産

その他

負26,398,425

ソフトウェア345,875

固定負債

1,289,203

建物及び建物付属設備

資産除去債務

△2,643

資 本 金4,250,000

資本剰余金

4,250,000

利益剰余金

46,093,873

純 資

132,420,634

計

54,593,873

負債及び純資産合計

132,420,634（注）金額の記載は、千円未満を切り捨てて表示しております。

854,593,873

産合連結損益計算自 2019 年 4 月

1 日

書

至 2020 年 3 月 31 日
（単位：千円）

科

目

金額

営業収益

25,208,254

販売費及び一般管理費

12,422,976

営業利益

12,785,277

営業外収益
受取利息

0

参加者基金信託運用益

537

システム関連収入

26,735

その他

26,37653,649

営業外費用
支払利息

11

コミットメントフィー

60,164

参加者基金信託運用報酬

9,882

その他

548

70,607

経常利益

12,768,319

税金等調整前当期純利益

12,768,319

法人税、住民税及び事業税

4,061,995

法人税等調整額△133,623

当期純利益

3,928,371
8,839,948親会社株主に帰属する当期純利益

8,839,948（注）金額の記載は、千円未満を切り捨てて表示しております。

9連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書
自 2019 年 4 月

1 日

至 2020 年 3 月 31 日
（単位：千円）
株主資本
純資産合計
資本金

資本剰余金

利益剰余金

株主資本合計4,250,000

4,250,000

37,763,925

46,263,925

46,263,925

剰余金の配当--△ 510,000△ 510,000△ 510,000

親会社株主に帰属する当期純利益--

8,839,948

8,839,948

8,839,948--

8,329,948

8,329,948

8,329,948

4,250,000

4,250,000

46,093,873

54,593,873

54,593,873

当期首残高
連結会計年度中の変動額

連結会計年度中の変動額合計
当期末残高（注）金額の記載は、千円未満を切り捨てて表示しております。

10連結注記表（連結計算書類の作成のための基本となる重要な事項に関する注記等）
１ 連結の範囲に関する事項（１）連結子会社の数及び連結子会社の名称
連結子会社の数
１社
連結子会社の名称
株式会社ほふりクリアリング
２ 持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
３ 会計方針に関する事項（１）重要な減価償却資産の減価償却の方法① 有形固定資産定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりです。
建物及び建物付属設備
3～50年
工具器具及び備品
4～15年② 無形固定資産定額法によっております。
なお、償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
ただし、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における見込利用可能期間(７年以内)に基づく定額法によっております。
③ 長期前払費用均等償却によっております。
なお、償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
（２）引当金の計上基準① 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき、当連結会計年度に見合う分を計上しております。
③ 役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき、当連結会計年度に見合う分を計上しております。
（３）その他連結計算書類の作成のための重要な事項① 退職給付に係る会計処理の方法
従業員の退職給付に充てるため、退職給付に係る期末自己都合要支給額を計上しております。
② 消費税等の処理方法
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
11

（連結貸借対照表に関する注記）
１ 有形固定資産の減価償却累計額
２4,900,173千円

一般振替DVP制度における決済の安全性確保に係る資産・負債等
当社の連結子会社である株式会社ほふりクリアリングは、一般振替 DVP 制度における決済の安全性を確保するため、同社の業務方法書（金融商品取引法（昭和 23 年法律第 25 号。以下同じ。
）第 156 条の 7 第 1 項に掲げる業務方法書をいう。以下同じ。）に基づき、同社が行う金融商品債務引受業等の相手方となるための資格を同社が付与した者（以下「DVP 参加者」という。
）から、参加者基金及び担保指定証券の預託を受けております。
株式会社ほふりクリアリングは、DVP 参加者から預託された参加者基金及び担保指定証券を、金融商品取引法第 156 条の 11 に規定する清算預託金として、金融商品取引清算機関等に関する内閣府令（平成 14 年内閣府令第 76 号）第 18 条及び同社の業務方法書の規定に基づき、他の財産と区分して管理しております。

（１）参加者基金特定資産及び預り参加者基金
一般振替 DVP 制度では、株式会社ほふりクリアリングが DVP 参加者から清算対象取引に基づく債務を引き受けると同時に、当該 DVP 参加者が株式会社ほふりクリアリングによって引き受けられた債務と同一の内容の債務を新たに同社に対して負担することになります。
そこで、株式会社ほふりクリアリングでは、DVP 参加者の債務の履行を確保するため、DVP参加者に、同社の業務方法書等により定めた所要額以上の額の参加者基金の預託を義務付けております（当連結会計年度末現在における参加者基金所要額の総額は 15,000,000 千円となっています。
）。同社は、DVP 参加者に一般振替 DVP 決済に係る参加者決済額支払債務の不履行が生じた場合には、この参加者基金を他の DVP 参加者に対する同社の債務の履行のために使用するものとしています。
また、預託された参加者基金は、同社の業務方法書の規定に基づき、金銭信託として運用されています。
なお、その評価方法はその他有価証券に準じた処理（時価のないもの：原価法）によっております。
以上の諸点を踏まえ、当該参加者基金に係る資産・負債については、その目的を付した科目（資産については参加者基金特定資産、負債については預り参加者基金）により表示しております。
（２）担保指定証券
一般振替 DVP 制度では、株式会社ほふりクリアリングに対する債務の履行を確保するため、DVP 参加者が、同社が業務方法書等において指定する有価証券（以下「担保指定証券」という。）を、同社に預託できるものとしています。
株式会社ほふりクリアリングは、DVP 参加者が同社に対する債務を履行しなかったときに、当該 DVP 参加者から預託された担保指定証券について、有価証券市場における売却その他同社が適当と認める方法による処分等を行うことができます。
12なお、当連結会計年度末における担保指定証券残高に係る時価は22,923,018千円となっています。

（連結株主資本等変動計算書に関する注記）
１ 当連結会計年度末の発行済株式の種類及び総数
普通株式
8,500株
２ 配当に関する事項（１）配当金支払額決議2019 年 5 月 24 日
取締役会

株式の種類

配当金の総額（千円）

普通株式

510,000

１株当たり配当額（円）60,000基準日

効力発生日2019 年 3 月 31 日

2019 年 6 月 3 日（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議2020 年 5 月 22 日
取締役会

株式の種類配当の原資

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

普通株式

利益剰余金

510,000

60,000

13

基準日

効力発生日

2020 年 3 月 31 日

2020 年 6 月 1 日

（金融商品に関する注記）
１ 金融商品の状況に関する事項
当社グループは、資金運用については短期的な預金に限定しております。
営業未収入金については、証券決済制度における取引参加者等の信用リスクに晒されていますが、当社グループの方針に基づき財務状況の継続的なモニタリング等を行っております。
参加者基金は、一般振替DVP制度における決済の安全性を確保するための資産及び負債であります。
営業未払金については、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
2020年3月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
(単位：千円)
連結貸借対照表
時価差額
計上額（１）現金及び預金28,535,413
28,535,413－（２）営業未収入金
4,061,090
貸倒引当金（※1）△398
4,060,691－
4,060,691（３）参加者基金特定資産
69,754,375－
69,754,375（４）営業未払金（934,637）－（934,637）（５）預り参加者基金(69,754,375)－(69,754,375)（※1）営業未収入金に計上している貸倒引当金を控除しております。
（※2）負債に計上されているものについては、（ ）で示しております。
（注）金融商品の時価の算定方法に関する事項（１）現金及び預金（２）営業未収入金 及び（４）営業未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（３）参加者基金特定資産（５）預り参加者基金
一般振替DVP制度における決済の安全性を確保するための資産及び負債であり、時価は帳簿価額によっております。

（１株当たり情報に関する注記）
１ １株当たり純資産額
6,422,808.60円
２ １株当たり当期純利益
1,039,993.88円（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。

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