คำอธิบำยและวิเครำะห์งบกำรเงินรำยไตรมำส
สำหรับปี บัญชี 2566 สิน้ สุดวันที่ 29 กุมภำพันธ์ 2567
บริษัท อิออน ธนสินทรัพย์ (ไทยแลนด์) จำกัด (มหำชน) (“บริษัทฯ”) ได้นำส่งงบกำรเงินสำหรับปี บญั ชี 2566 สิน้ สุดวันที่ 29 กุมภำพันธ์ 2567 ซึง่ สอบทำนโดยบริษัท ดีลอยท์ ทูช้ โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด โดยผลกำรดำเนินงำนของบริษัทฯ สรุปได้ดงั นี ้ภำพรวม
จำกข้อมูลของธนำคำรแห่งประเทศไทยและสำนักงำนคณะกรรมกำรพัฒนำกำรเศรษฐกิ จและสังคมแห่ง ชำติ(NESDB) สภำวะเศรษฐกิจในประเทศไทยในไตรมำสที่ 4 ของปี 2566 เศรษฐกิจไทยขยำยตัวร้อยละ 1.7 ส่งผลให้ผลิตภัณฑ์
มวลรวมของไทยในปี 2566 เติบโตเพียงร้อยละ 1.9 ชะลอลงจำกกำรขยำยตัวร้อยละ 2.5 ในปี ก่อน อันเป็ นผลจำกกำรชะลอ
ตัวของกำรลงทุนภำครัฐ และกำรอุปโภคภำครัฐบำล เนื่องจำกควำมล่ำช้ำจำกกำรจัดสรรงบประมำณ แม้มลู ค่ำกำรส่งออก
สินค้ำจะกระเตือ้ งขึน้ จำกไตรมำสก่อน ทัง้ นีส้ ำนักงำนสภำพัฒนำเศรษฐกิจและสังคมแห่งชำติ ได้ปรับประมำณกำรกำรเติบโต
ของเศรษฐกิจไทยในปี 2567 โดยคำดว่ำจะขยำยตัวในช่วงร้อยละ 2.2-3.2 โดยปั จจัยสนับสนุนยังคงเป็ น กำรฟื ้ นตัว อย่ำง
ต่อเนื่องของภำคกำรท่องเที่ยว กำรอุปโภคบริโภคภำคเอกชน และกำรลงทุนภำคเอกชน ในขณะที่อตั รำเงินเฟ้อทั่วไปเฉลี่ย
เพียงร้อยละ 1.2 และอัตรำกำรว่ำงงำนในไตรมำสที่ 4/2566 อยูท่ ี่รอ้ ยละ 0.81 และ หนีส้ นิ ครัวเรือนในประเทศต่อ GDP (ปรับฤดูกำล) ที่อยูใ่ นระดับสูง ซึง่ เพิ่มขึน้ จำกร้อยละ 90.7 ในไตรมำสแรก ปี 2566 เป็ นร้อยละ 91.4 ในไตรมำสแรก ปี 2567
สำหรับผลประกอบกำรสำหรับปี บญั ชี 2566 บริษัทฯ มียอดกำรให้สินเชื่อใหม่เพิ่มขึน้ ร้อยละ 4 จำกปี ก่อน ทัง้ นีเ้ ป็ นผลจำกกำรใช้จ่ำยผ่ำนบัตรเครดิตที่เพิ่มขึน้ อย่ำงต่อเนื่องและกำรทำกำรตลำดร่วมกับพันธมิตรทำงธุรกิจ ทัง้ นี ้ จำกสภำวะทำง
เศรษฐกิจที่แม้จะอยูใ่ นแนวโน้มที่ดีขนึ ้ แต่ยงั คงมีควำมเสี่ยงต่อคุณภำพสินทรัพย์อยู่ บริษัทฯ จึงยังคงระมัดระวังในกำรปล่อย
สินเชื่อที่มีควำมเสีย่ งสูงณ วันที่ 29 กุมภำพันธ์ 2567 บริษัทฯ มีจำนวนเครือข่ำย ดังนี ้จำนวนลูกค้ำบัตร สำขำ และร้ำนค้ำสมำชิก

สำขำกรุงเทพฯ
ต่ำงจังหวัด
เครือ่ งเบิกและชำระเงินสดอัตโนมัติ
(ATMs) (เครือ่ ง)ร้ำนค้ำสมำชิก

28 กุมภำพันธ์ 2565
101 สำขำ
30%
70%

28 กุมภำพันธ์ 2566
104 สำขำ
31%
69%

29 กุมภำพันธ์ 2567
101 สำขำ
29%
71%

389

146

73

6,328

5,846

5,276

สรุ ปผลกำรดำเนินงำนจำกงบกำรเงินรวม
1. ผลกำรดำเนินงำน
งบกำไรขำดทุน
หน่วย : ล้ำนบำท
รำยได้จำกบัตรเครดิต
รำยได้จำกกำรให้กยู้ ืมรำยได้จำกกำรให้เช่ำซือ้
รำยได้อ่ืน
รวมรำยได้
ค่ำใช้จ่ำยในกำรดำเนินงำนและบริหำร
ผลขำดทุนด้ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึน้
ต้นทุนทำงกำรเงิน
ค่ำใช้จ่ำยอื่นๆ
รวมค่ำใช้จ่ำย
กำไรก่อนภำษี เงินได้
ค่ำใช้จ่ำยภำษี เงินได้
กำไรสุทธิส่วนทีเ่ ป็ นของบริษัทใหญ่
กำไรสุทธิต่อหุ้น (บำทต่อหุ้น)

4Q/66
1,910
2,451
261
803
5,425
2,181
1,298
550
2
4,031
1,394
273
1,094
4.38

งบกำรเงินรวม
%QoQ
FY65
FY66
(4%)
7,642
7,819
2%
10,385
9,950
5%
1,029
998
6%
3,277
3,198
0.4%
22,332 21,965
3%
8,117
8,394
(32%)
7,263
7,240
8%
1,904
2,162
98
8
(11%)
17,382 17,804
58%
4,950
4,161
60%
996
824
55%
3,815
3,259
55%
15.26
13.04

%YoY
2%
(4%)
(3%)
(2%)
(2%)
3%
(0.3%)
14%
(92%)
2%
(16%)
(17%)
(15%)
(15%)

งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร
FY65
FY66 %YoY
7,488 7,653
2%
10,274 9,805
(5%)
246
262
7%
3,108 3,018(3%)
21,116 20,739 (2%)
7,387 7,546
2%
7,070 7,033(1%)
1,970 2,156
9%
97
8
(91%)
16,525 16,743
1%
4,591 3,995 (13%)
881
743
(16%)
3,711 3,253 (12%)
14.84 13.01 (12%)รำยได้
สำหรับปี บัญชี 2566 บริษัทฯ มีรำยได้จำกงบกำรเงิ นรวม 21,965 ล้ำนบำท ลดลงจำกปี บัญชี ก่อนร้อยละ 2เนื่องจำก บริษัทฯ ไม่ได้มีรำยได้จำกกำรขำยลูกหนีท้ ี่ตดั จำหน่ำยแล้วในไตรมำสที่ 4/2566 ดังเช่นปี ก่อน อย่ำงไรก็ตำม รำยได้
ของบัตรเครดิตเติบโตขึน้ ร้อยละ 2 ซึ่งสอดคล้องกับปริมำณกำรใช้จ่ำยผ่ำนบัตรที่ยงั คงเติบโตต่อเนื่อง และสอดคล้องกับกำร
เติบโตของยอดสินเชื่อคงค้ำงของบัตรเครดิตในอุตสำหกรรม แม้ว่ำ อัตรำกำรเติบโตทำงเศรษฐกิจโดยรวมของประเทศมี
แนวโน้มที่ดีขนึ ้ แต่ยงั ต่ำกว่ำสถำนกำรณ์ก่อนกำรแพร่ระบำดของโรคโควิด โดยเฉพำะภำคกำรลงทุน และกำรอุปโภคบริษัท
ของรัฐบำล แม้มีแนวโน้มกำรส่งออกที่ดีขนึ ้ ตัง้ แต่ไตรมำสที่ 3/2566 เป็ นต้นมำ ในขณะที่อตั รำหนีส้ ินครัวเรือนที่ยงั คงอยู่ใน
ระดับสูง บริษัทฯ จึงยังคงดำเนินนโยบำยกำรปล่อยสินเชื่อที่เข้มงวดในปี นี ้ และมุ่งเน้นลูกค้ำเฉพำะกลุม่ เพื่อลดควำมเสี่ยง
ด้ำนคุณภำพสินทรัพย์โดยกำรคัดสรรกำรปล่อยสินเชื่อส่วนบุคคล และสินเชื่อเช่ำซือ้ อย่ำงเข้มงวด

2โครงสร้ำงยอดกำรให้สนิ เชือ่ และรำยได้สำหรับปี บัญชี 2566

- บัตรเครดิต
ในงวดปี บญั ชี 2566 ยอดกำรให้สนิ เชื่อบัตรเครดิตคิดเป็ นร้อยละ 68 ของยอดกำรให้สนิ เชื่อรวม โดยรำยได้จำก
กำรให้สินเชื่อบัตรเครดิตในปี บญั ชี 2566 เป็ นจำนวน 7,819 ล้ำนบำท หรือเพิ่มขึน้ ร้อยละ 2 จำกปี ก่อน และคิดเป็ นสัดส่วน
ร้อยละ 36 ของรำยได้รวม ซึ่งกำรเติบโตอย่ำงต่อเนื่องของยอดกำรใช้จ่ำยบัตรเครดิต มำจำกกำรเติบโตของกำรใช้บตั รเครดิต
ชำระค่ำสินค้ำ อำทิ กำรใช้จ่ำยซือ้ สินค้ำบนร้ำนค้ำพันธมิตร ห้ำงค้ำปลีกขนำดใหญ่ กำรจองโรงแรมบนแพลตฟอร์มด้ำนกำร
ท่องเที่ยว อันเป็ นผลจำกภำคกำรท่องเที่ยวฟื ้ นตัว และกำรรักษำพยำบำล รวมถึงกำรออกผลิตภัณฑ์บตั รเครดิตใหม่ คือ บัตรเครดิต ดิจิทลั เน็กซ์เจน ซึ่งเป็ นบัตรเครดิต ดิจิทลั ใบแรกของบริษัทฯ ซึ่งส่งมอบนวัตกรรม และโซลูชนั ที่ยืนยันควำมปลอดภัย
แบบขัน้ สูง ซึง่ สอดคล้องกับแผนกำรพัฒนำอย่ำงยั่งยืนที่มงุ่ เน้นกำรให้บริกำรทำงกำรเงินที่ปลอดภัยให้แก่ลกู ค้ำ- สินเชื่อเงินกู้
ในงวดปี บญั ชี 2566 ยอดกำรให้บริกำรสินเชื่อเงินกูค้ ิดเป็ นร้อยละ 23 ของยอดกำรให้สนิ เชื่อรวม โดยมีรำยได้จำก
กำรให้กยู้ ืมจำกงบกำรเงินรวมสำหรับปี บญั ชี 2566 จำนวน 9,950 ล้ำนบำท ลดลงร้อยละ 4 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน โดยรำยได้สนิ เชื่อเงินกูค้ ิดเป็ นสัดส่วนร้อยละ 45 ของรำยได้รวม
อย่ำงไรก็ตำม บริษัทฯ ได้ขยำยช่องทำงกำรบริกำรผ่ำนทำงระบบออนไลน์ซึ่งเป็ นกำรอำนวยควำมสะดวกให้แก่
ลูกค้ำมำกขึน้ และยังเป็ นกำรลดต้นทุนกำรดำเนินงำนของบริษัทฯ ซึง่ ทำให้สมำชิกบัตรอิออนสำมำรถทำธุรกรรมสินเชื่อเงินสด
หมุนเวียนได้หลำกหลำยช่องทำง ส่งผลให้กำรถอนเงินสดโดยไม่ใช้บตั ร (Cardless Withdrawal) รวมคิดเป็ นสัดส่วนเกินกว่ำ
ร้อยละ 97 ของจำนวนยอดสินเชื่อเงินกูท้ งั้ หมด ซึ่งเป็ นผลสำเร็จจำกกระบวนกำร Digitalization เพื่อกำรพัฒนำอย่ำงยั่งยืน
ของบริษัทฯ
นอกจำกนี ้ บริษัทฯ ได้เริม่ นำเสนอผลิตภัณฑ์สนิ เชื่อใหม่ในไตรมำสที่ 4 ปี นี ้ คือสินเชื่อจำนำทะเบียนรถ AEON Auto
Quick Cash ซึง่ เป็ นสินเชื่อที่มีหลักประกัน เพื่อเป็ นผลิตภัณฑ์ทำงเลือกให้แก่ลกู ค้ำ โดยเฉพำะลูกค้ำปั จจุบนั ของบริษัท ฯ- สินเชื่อเช่ำซือ้
ยอดสินเชื่อเช่ำซือ้ รถจักรยำนยนต์และรถยนต์มือสองในประเทศไทย และธุรกิจในต่ำงประเทศ บริษัทให้บริกำร
สินเชื่อเช่ำซือ้ เครือ่ งใช้ไฟฟ้ำ โทรศัพท์มือถือและอื่นๆ ในงวดปี บญั ชี 2566 มีสดั ส่วนร้อยละ 6 ของยอดปล่อยสินเชื่อ บริษัทฯ มีรำยได้สินเชื่อเช่ำซือ้ ในปี บญั ชี 2566 เป็ นจำนวน 998 ล้ำนบำท ลดลงจำกปี ก่อนร้อยละ 3 ซึ่งเป็ นผลจำกกำรลดลงของรำยได้
สินเชื่อเช่ำซือ้ ในต่ำงประเทศ อย่ำงไรก็ตำม รำยได้สนิ เชื่อเช่ำซือ้ ในประเทศเพิ่มสูงขึน้ ร้อยละ 73นอกจำกนี ้ บริษัทฯ ได้มีแนวทำงและนโยบำยในกำรพัฒนำเพื่อควำมยั่งยืน โดยตระหนักดีถึงผลกระทบด้ำน ESG
ในไตรมำส 3 ปี บัญชี 2566 นี ้ บริษัทฯ เริ่มปล่อยสินเชื่ อเช่ำซือ้ ให้แก่ ผลิตภัณฑ์ ที่ลดผลกระทบต่อด้ำนสิ่ง แวดล้อม อำทิรถจักรยำนยนต์ไฟฟ้ำ และโซล่ำเซลล์ ซึ่งได้รบั ควำมสนใจจำกลูกค้ำเนื่องจำกพฤติกรรมกำรบริโภคของลูกค้ำที่เปลี่ยนมำให้
ควำมสำคัญกับผลิตภัณฑ์ที่เป็ นมิตรกับสิ่งแวดล้อมเพิ่มขึน้ ทัง้ นี ้ บริษัทฯ ยังมีแผนในกำรขยำยไปยังผลิตภัณฑ์อื่นๆอีกในอนำคต- รำยได้อื่น
ในปี บัญชี 2566 บริษัทฯ มีรำยได้อื่นจำนวน 3,198 ล้ำนบำท ทัง้ นี ้ เป็ นกำรเพิ่มขึน้ ของรำยได้หนีส้ ูญรับ คื นจำนวน 1,849 ล้ำนบำท หรือเพิ่มขึน้ ร้อยละ 9 จำกปี ก่อน และเพิ่มขึน้ ร้อยละ 4 จำกไตรมำสก่อน หมำยถึงบริษัทฯมีประสิทธิผล
ของกำรจัดเก็บหนีท้ ี่ดีขนึ ้ อย่ำงต่อเนื่องจำกปี ก่อน ทัง้ นีใ้ นไตรมำสที่ 4 ปี นี ้ บริษัทไม่มีรำยได้จำกกำรขำยลูกหนี ้ค่ำใช้จ่ำย
ค่ำใช้จำ่ ยหลักของบริษัทฯ ประกอบด้วย ค่ำใช้จำ่ ยในกำรดำเนินงำนและกำรบริหำร ผลขำดทุนด้ำนเครดิตทีค่ ำดว่ำจะเกิดขึน้ และต้นทุนทำงกำรเงิน โดยบริษัทฯ มีคำ่ ใช้จำ่ ยในปี บญั ชี 2566 จำนวน 17,804 ล้ำนบำท โดยรำยละเอียดของ
ค่ำใช้จำ่ ยต่ำงๆ มีดงั นี ้
- ค่ำใช้จ่ำยในกำรดำเนินงำนและกำรบริหำรและค่ำใช้จำ่ ยอื่น
บริษัทฯ มีคำ่ ใช้จ่ำยในกำรดำเนินงำนและกำรบริหำรซึง่ รวมค่ำตอบแทนกรรมกำรและผูบ้ ริหำรในปี บญั ชี 2566
จำนวน 8,394 ล้ำนบำท ส่งผลให้อตั รำส่วนค่ำใช้จำ่ ยต่อรำยได้ (Cost-to-Income Ratio) ในปี นเี ้ พิ่มขึน้ เล็กน้อยเป็ นอัตรำร้อย
ละ 38.2 เนื่องจำกรำยได้ที่ลดลง ทัง้ นีบ้ ริษัทสำมำรถควบคุมค่ำใช้จำ่ ยกำรดำเนินงำนและบริหำรได้ดีจำกแผนกำรดำเนินงำน
Digitalization ซึง่ สำมำรถลดค่ำใช้จ่ำยในกำรดำเนินงำนและกำรบริหำรได้บำงส่วน ซึง่ ค่ำใช้จ่ำยในกำรดำเนินงำนและกำร
บริหำรคิดเป็ นสัดส่วนเท่ำกับร้อยละ 47 ของค่ำใช้จำ่ ยรวม- ผลขำดทุนด้ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึน้
บริษัทฯ มีผลขำดทุนด้ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึน้ ในงวดปี บญั ชี 2566 จำนวน 7,240 ล้ำนบำท ใกล้เคียงกับปี
ก่อน ทัง้ นีผ้ ลขำดทุนด้ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึน้ ในไตรมำสสุดท้ำย ยังคงลดลงอย่ำงต่อเนือ่ งจำกไตรมำสก่อน จำกควำมสำมำรถในกำรควบคุมคุณภำพสินทรัพย์ใน Stage 3 และกำรติดตำมหนีท้ ี่ดีขนึ ้ และประมำณกำรภำพเศรษฐกิจมหำ
ภำคของประเทศที่ปรับตัวดีขนึ ้ อย่ำงต่อเนื่อง
- ต้นทุนทำงกำรเงิน
บริษัทฯ มีตน้ ทุนทำงกำรเงิ นในปี บญั ชี 2566 จำนวน 2,162 ล้ำนบำท ปรับตัวสูงขึน้ จำกปี ก่อนเป็ นอัตรำร้อยละ
14 จำกต้นทุนทำงกำรเงินที่ปรับขึน้ ตำมกำรเพิ่มขึน้ ของอัตรำดอกเบีย้ นโยบำย อย่ำงไรก็ตำม บริษัทฯ ได้มีกำรบริหำรจัดกำร
เงินกูย้ ืมให้เหมำะสม เพื่อบริหำรต้นทุนทำงกำรเงินอย่ำงมีประสิทธิ ภำพ และกำรลดลงของเงินกูย้ ืม ทัง้ นี ้ บริษัทฯ มีอตั รำต้นทุนทำงกำรเงินเฉลีย่ ทัง้ ปี ที่รอ้ ยละ 2.99 ปรับตัวสูงขึน้ จำกอัตรำร้อยละ 2.64 ณ สิน้ ปี 2565 เนื่องจำกคณะกรรมกำร กนง.
ได้ประกำศขึน้ อัตรำดอกเบีย้ นโยบำยจำกอัตรำร้อยละ 0.50 ในปี 2565 มำเป็ นอัตรำร้อยละ 2.50 ณ เดือนพฤศจิกำยน 2566
และยังคงอัตรำดอกเบีย้ ดังกล่ำวในกำรประชุม กนง. ในเดือนกุมภำพันธ์ 2567

4กำไรสุทธิ
ในงวดปี บัญชี 2566 บริษัทฯ มีผลกำไรสุทธิ ส่วนที่เป็ นของบริษัทใหญ่ ในงวดปี 2566 จำนวน 3,259 ล้ำนบำท
ลดลงร้อยละ 15 จำกปี ก่อน คิดเป็ นกำไรต่อหุน้ ที่ 13.04 บำท โดยกลุ่มบริษัทย่อยในต่ำงประเทศ กัมพูชำ พม่ำ และลำว มีรำยได้
และกำไรสุทธิสำหรับงวดปี บญั ชี 2566 สิน้ สุดวันที่ 31 ธันวำคม 2566 ทัง้ สิน้ 1,351 ล้ำนบำท และ 224 ล้ำนบำท ตำมลำดับ

ฐำนะกำรเงิน
งบแสดงฐำนะทำงกำรเงินรวม
หน่วย : ล้ำนบำท

28 กุมภำพันธ์ 2566 29 กุมภำพันธ์ 2567

ลูกหนีก้ ำรค้ำ
สินทรัพย์รวม
เงินกูย้ ืมรวม
หนีส้ ินรวม
ส่วนของผูถ้ ือหุน้ (รวมส่วนของผูถ้ ือหุน้ บริษัทใหญ่)อัตรำผลตอบแทนต่อผูถ้ ือหุน้ ส่วนของผูถ้ ือหุน้ บริษัทใหญ่ (ROE)อัตรำผลตอบแทนต่อสินทรัพย์รวม (ROA)อัตรำส่วนหนีส้ ินต่อส่วนของผูถ้ ือหุน้ (D/E Ratio)

93,937
95,207
66,13971,85922,821
17.9%
4.1%
3.1

91,30592,49962,51367,437
24,472
13.8%
3.5%
2.7

เปลี่ยนแปลง
%YTD
(3%)
(3%)
(5%)
(6%)
7%
-

สินทรัพย์รวมณ วันที่ 29 กุมภำพันธ์ 2567 บริษัทฯ มีสนิ ทรัพย์จำกงบกำรเงินรวม 92,499 ล้ำนบำท ลดลงร้อยละ 3 จำกสินทรัพย์
จำนวน 95,207 ล้ำนบำท ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2566 ทัง้ นีส้ ินทรัพย์ส่วนใหญ่ เป็ นสินเชื่อลูกหนีก้ ำรค้ำสุทธิ ซึ่ง มีสดั ส่วนประมำณร้อยละ 99 ของสินทรัพย์รวม
- ลูกหนีก้ ำรค้ำณ วันที่ 29 กุมภำพันธ์ 2567 บริษัทฯ มีลกู หนีก้ ำรค้ำจำกงบกำรเงินรวมจำนวน 91,305 ล้ำนบำท ลดลงอัตรำร้อย
ละ 3 จำกลูกหนีก้ ำรค้ำ ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2566 เนื่องจำกบริษัทฯดำเนินนโยบำยกำรปล่อยสินเชื่อด้วยควำมระมัดระวัง
แม้ยอดกำรใช้บตั รเครดิตยังคงเพิ่มขึน้ อย่ำงต่อเนื่อง โดยลูกหนีก้ ำรค้ำรวมสำมำรถแบ่งตำมประเภทธุรกิจของบริษั ทฯ ได้เป็ นลูกหนีบ้ ตั รเครดิตจำนวน 41,162 ล้ำนบำท ลดลงอัตรำร้อยละ 5 จำกสิน้ ปี บญั ชีก่อน ลูกหนีเ้ งินให้กูย้ ืม 43,421 ล้ำนบำท
ลดลงร้อยละ 3 จำกสิน้ ปี บญั ชีก่อน ลูกหนีเ้ ช่ำซือ้ จำนวน 6,647 ล้ำนบำท เพิ่มขึน้ ร้อยละ 21 จำกสิน้ ปี บญั ชีก่อน และลูกหนี ้อื่นๆ จำนวน 73 ล้ำนบำท เพิ่มขึน้ เล็กน้อยจำกสิน้ ปี บญั ชีก่อน ตำมลำดับ
- ค่ำเผื่อผลขำดทุนด้ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึน้ณ วันที่ 29 กุมภำพันธ์ 2567 บริษัทฯ ได้ตงั้ สำรองค่ำเผื่อผลขำดทุนด้ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึน้ จำนวน 8,288
ล้ำนบำท ทัง้ นีก้ ำรด้อยค่ำทำงด้ำนเครดิต (ECL) ตำม TFRS9 บริษัทฯ มี NPL Stage 3 ร้อยละ 5.0 ลดลงจำกไตรมำสก่อนและปี ก่อน ทัง้ นีอ้ ตั รำส่วนค่ำเผื่อผลขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำต่อสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรำยได้ของบริษัทฯ (NPL Coverage ratio) อยู่ที่รอ้ ยละ 183 ของงบกำรเงิ นรวม ลดลงจำกร้อยละ 190 จำกปี ก่อน จำกปั จจัยทำงเศรษฐกิ จที่ดีขึน้ แต่ยังอยู่ในระดับ ที่เหมำะสม

5หนี้สนิณ วันที่ 29 กุมภำพันธ์ 2567 บริษัทฯ มีหนีส้ ินจำกงบกำรเงินรวมจำนวน 67,437 ล้ำนบำท ลดลงร้อยละ 6 จำกสิน้ ปีบัญชีก่อน โดยบริษัทฯ มีเงินกูย้ ืมทัง้ ระยะยำวและระยะสัน้ จำนวนรวมทัง้ สิน้ 62,513 ล้ำนบำท ลดลงร้อยละ 6 จำก ณ สิน้ ปีก่อน ทัง้ นีบ้ ริษัทฯ มีเงินกูย้ ืมระยะยำวจำนวน 40,383 ล้ำนบำท หรือคิดเป็ นสัดส่วนร้อยละ 65 ของเงินกูย้ ืมรวม ทัง้ นีเ้ พื่อกำร
บริหำรควำมเสี่ยงที่อำจจะเกิดควำมผันผวนของอัตรำแลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ บริษัทได้ทำสัญญำแลกเปลี่ยนอัตรำ
ดอกเบีย้ ในสกุลเงินเพื่อป้องกันควำมเสีย่ งในหนีส้ นิหุน้ กู้ ควำมสำมำรถในกำรชำระหุน้ กู้ และกำรบริหำรจัดกำรสภำพคล่องณ วันที่ 29 กุมภำพันธ์ 2567 บริษัทฯ มีหนีส้ ินที่เป็ นหุน้ กูร้ ะยะยำวประเภทไม่ดอ้ ยสิทธิ และไม่มีหลักประกัน รวมจำนวน 5,966 ล้ำนบำท ลดลงจำก 9,580 ล้ำนบำท ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2566 และมีอตั รำดอกเบีย้ ชำระระหว่ำง 0.65%3.18% (รำยละเอียดตำมหมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน ) ทัง้ นี ้ บริษัทฯสำมำรถดำรงอัตรำส่วนทำงกำรเงินและข้อกำหนดอื่น
ตำมเงื่อนไขที่กำหนดในสัญญำ และมีหนุ้ กูท้ ี่ครบกำหนดในอีก 12 เดือน จำนวน 1,999 ล้ำนนอกจำกนี ้ บริษัทฯ มีวงเงินสินเชื่อหมุนเวียนคงเหลือ รวมจำนวน 16,910 ล้ำนบำท และวงเงินสินเชื่อกับสถำบัน
กำรเงินหลำยแห่งในประเทศ และเงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสดจำนวน 2,797 ล้ำนบำท ซึ่งเพียงพอต่อกำรดำเนินงำน
ของบริษัทฯ และกำรชำระหนี ้อันดับควำมน่ำเชื่อถือ
บริษัทฯ ได้รบั กำรจัดอันดับควำมน่ำเชื่อถือองค์กร รวมทัง้ จัดให้มีกำรทบทวนอันดับควำมน่ำเชื่ อถือทุกปี ซึ่งจัดโดย
สถำบันจัดอันดับควำมน่ำเชื่อถืออันได้แก่ Fitch Rating และ Japan Credit Rating Agency โดยมีรำยละเอียดอันดับควำม
น่ำเชื่อถือ ณ วันที่ 29 กุมภำพันธ์ 2567 ดังนี ้สถาบันจัดอันดับความน่ าเชื่อถือ

อันดับควำมน่ำเชื่อถือขององค์กร

Fitch Ratings
Japan Credit Rating Agency

A-/Stable
A/Stableส่วนของผู้ถอื หุ้นณ วันที่ 29 กุมภำพันธ์ 2567 บริษัทฯ มีสว่ นของผูถ้ ือหุน้ บริษัทใหญ่เท่ำกับ 24,472 ล้ำนบำท หรือเพิ่มขึน้ ร้อยละ 7จำก ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2566 ทัง้ นีม้ ูลค่ำทำงบัญชี (ส่วนของผูถ้ ือหุน้ บริษัทใหญ่) ณ วันที่ 29 กุมภำพันธ์ 2567 เท่ำกับ
97.9 บำทต่อหุน้ เพิ่มขึน้ จำก 91.3 บำทต่อหุน้ ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 25666ณ วันที่ 29 กุมภำพันธ์ 2567 อัตรำส่วนหนีส้ ินต่อส่วนของผูถ้ ือหุน้ (D/E ratio) เท่ำกับ 2.7 เท่ำ ลดลงจำก 3.1 เท่ำณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2566 โดยมีอตั รำผลตอบแทนต่อผูถ้ ือหุน้ ส่วนของผูถ้ ือหุน้ บริษัทใหญ่ (ROE) และอัตรำผลตอบแทนต่อ
สินทรัพย์รวม (ROA) สำหรับปี บญั ชี 2566 อยูท่ ี่รอ้ ยละ 13.8 และร้อยละ 3.5 ตำมลำดับปี บัญชี
2564
17.2%
3.5
37.7%
14.21

ปี บัญชี
2565
17.7%
3.1
35.0%
15.26

ปี บัญชี
2566
15.20%
2.7
38.2%
13.04

อัตรำส่วนทำงกำรเงินที่สำคัญปี บัญชี
2564

ปี บัญชี
2565

ปี บัญชี
2566

ค่ำเผื่อผลขำดทุนด้ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึน้ ต่อเงินให้สนิ เชื่อรวม (%)

12.0%
247%
79.6

10.8%
190%
91.3

9.1%
183%
97.9

อัตรำส่วนทำงกำรเงินที่สำคัญ
อัตรำกำไรสุทธิ (%)อัตรำส่วนหนีส้ นิ ต่อส่วนของผูถ้ ือหุน้ (เท่ำ)ค่ำใช้จ่ำยดำเนินงำนต่อรำยได้รวม (%)กำไรต่อหุน้ (บำท)อัตรำค่ำเผื่อหนีส้ งสัยจะสูญต่อสินเชื่อด้อยคุณภำพ
มูลค่ำตำมบัญชีตอ่ หุน้ (ส่วนของผูถ้ ือหุน้ บริษัทใหญ่) (บำท)กำรพัฒนำด้ำนควำมยั่งยืนบริ ษั ท ฯ ด ำเนิ น ธุ ร กิ จ โดยค ำนึ ง ถึ ง สิ่ ง แวดล้อ ม สัง คม และธรรมำภิ บ ำล (ESG; Environmental, Social andGovernance) และนำเป้ำหมำยกำรพัฒนำที่ย่งั ยืนขององค์กำรสหประชำชำติ (SDGs; Sustainable Development Goals)มำเป็ นส่วนหนึง่ ในกำรขับเคลือ่ นและพัฒนำองค์กรอย่ำงต่อเนื่อง เพื่อตอบสนองต่อควำมต้องกำรของลูกค้ำและผูม้ ีสว่ นได้เสีย
ทุกกลุม่ และเพื่อให้สำมำรถดำเนินธุรกิจได้อย่ำงต่อเนื่องภำยใต้สถำนกำรณ์ทำ้ ทำยด้ำนสิง่ แวดล้อม
บริษัทฯ ได้เข้ำร่วมเป็ นสมำชิกในกำรจัดกำรเพื่อลดปั ญหำก๊ำซเรือนกระจกในกลุ่มของบริษัท อิออน ไฟแนนเชียล
เซอร์วิส จำกัด ประเทศญี่ปนุ่ ซึง่ นำมำตัง้ เป้ำหมำยและแผนกำรดำเนินงำนเพื่อลดกำรปล่อยก๊ำซเรือนกระจก อันประกอบด้วย
แผนกำรดำเนินงำนระยะสัน้ และระยะยำว โดยมีเป้ำหมำยให้กำ้ วสู่ Zero CO2 Society ดังนี ้• ลด 35% ภำยในปี พ.ศ. 2573
• Zero CO2 ภำยในปี พ.ศ. 2583
ทัง้ นี ้ บริษัทฯ ดำเนินกำรพัฒนำด้ำนสิ่งแวดล้อมผ่ำนแผนกลยุทธ์ Digitalization Roadmap มำตัง้ แต่ปี พ.ศ. 2560
และกำรดำเนินกำรบริหำรจัดกำรทรัพยำกรในกำรดำเนินธุรกิจ อันได้แก่
1. กำรลดกำรใช้กระดำษและพลำสติก
2. กำรจัดกำรขยะและของเสีย
3. กำรจัดกำรด้ำนพลังงำนไฟฟ้ำ นำ้ และพลังงำนเชือ้ เพลิง
7ด้ำนสังคม
บริษัทฯ ดำเนินธุรกิจตำมหลักสิทธิมนุษยชน โดยมีปรัชญำพืน้ ฐำนอันเป็ นแนวทำงที่ให้ควำมสำคัญกับควำมสงบสุข
มนุษย์ และสังคม ซึง่ มุง่ ดำเนินธุรกิจด้วยควำมรับผิดชอบทัง้ ต่อลูกค้ำ ด้วยกำรพัฒนำผลิตภัณฑ์ทำงกำรเงินและกำรให้บริกำร
อย่ำงสม่ำเสมอ เพื่อเพิ่มกำรเข้ำถึ งกำรให้บริกำรทำงกำรเงิน และกำรใช้ผลิตภัณฑ์ทำงกำรเงินและกำรบริกำรอย่ำงปลอดภัย
และเป็ นธรรม และควำมรับผิดชอบต่อพนักงำน ด้วยนโยบำยกำรจัดกำรบริหำรและพัฒนำทรัพยำกรอย่ำงเท่ำเทียมนับแต่กำร
สรรหำและจ้ำงงำน กำรจัดสภำพแวดล้อมกำรทำงำนให้มีควำมปลอดภัยและอำชีวอนำมัยที่ดี กำรประเมินผลงำน กำรพัฒนำ
ทักษะ กำรเลิกจ้ำง และกำรเกษี ยณนอกจำกนี ้ บริษัทฯ ยังสนับสนุนโครงกำรเพื่อสังคมต่ำงๆ ผ่ำนมูลนิธิอิออนประเทศไทย โดยมีวตั ถุประส่งค์ ดังนี ้
1.
2.
3.
4.
5.

ส่งเสริมและสนับสนุนกำรอนุรกั ษ์ป่ำไม้
ส่งเสริมกำรศึกษำตลอดจนกำรให้ทนุ กำรศึกษำ และ/หรือ เงินบริจำคแก่นกั เรียน และ/หรือโรงเรียนต่ำงๆ
พัฒนำสังคมไทย และส่งเสริม สนับสนุนสำธำรณประโยชน์ท่วั ไปดำเนินกำร หรือร่วมมือกับองค์กรกำรกุศลอื่นๆ เพื่อสำธำรณประโยชน์
ไม่ดำเนินกำรเกี่ยวข้องกับกำรเมืองแต่ประกำรใด

ด้ำนเศรษฐกิจ
บริษั ท ฯ ตระหนัก ถึ ง ควำมเสี่ย งสำหรับ อุต สำหกรรม จึ ง ให้ค วำมสำคัญ กับ กำรพัฒ นำและบริห ำรจัดกำรด้ำน
เทคโนโลยี และนวัตกรรมทำงกำรเงิน เพื่อตอบสนองต่อควำมต้องกำรของผูใ้ ช้บริกำร โดยมุ่งเน้นไปยังกำรให้บริกำรสินเชื่อ
ส่วนบุคคลด้วยควำมรับผิดชอบ และควำมพึงพอใจของลูกค้ำเป็ นสำคัญ นอกจำกนี ้ บริษัทฯ ยังคงดำเนินกำรพัฒนำด้ำนกำร
กำกับดูแลกิจกำร และกำรจัดกำรควำมเสี่ยงเพื่อรักษำควำมน่ำเชื่อถือและควำมไว้วำงใจของผูม้ ีสว่ นได้เสียทุกฝ่ ำย นอกจำก
กำรดำเนิน กิ จกำรภำยใต้กำรกำกับของหน่วยงำนกำกับหลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ ธนำคำรแห่งประเทศไทย และกฎหมำยที่เกี่ยวข้องแล้ว บริษัทฯ ยังมีกำรนำมำตรฐำนระดับโลก ISO มำใช้ในกำรควบคุมกระบวนกำรกำรปฏิบตั ิงำนด้ำน
ต่ำงๆ เพื่อให้ผมู้ ีสว่ นได้เสียสำมำรถมั่นใจว่ำบริษัทฯ ดำเนินธุรกิจด้ว ยควำมโปร่งใส และเป็ นธรรม
ซึ่งรำยละเอียด ผลกำรดำเนินงำนด้ำนกำรกำกับดูแลสำมำรถดูรำยละเอียดได้ในรำยงำนควำมยั่งยืน และรำยงำน
56-1 One Report ส่วนที่ 2 กำรกำกับดูแลกิ จกำร และผลงำนด้ำนสิ่งแวดล้อม ด้ำนสังคม และด้ำนเศรษฐกิ จ สำมำรถดู
รำยละเอียดได้ในในรำยงำนควำมยั่งยืน และรำยงำน 56-1 One Report หัวข้อ กำรขับเคลือ่ นธุรกิจเพื่อควำมยั่งยืน

8