社会福祉法人恵心会
財務諸表（平成２８年度）

１．資金収支計算書
２．事業活動計算書
３．貸借対照表
４．特別養護老人ホーム慈苑拠点区分資金収支計算書
５．特別養護老人ホーム慈苑拠点区分事業活動計算書
６．特別養護老人ホーム慈苑拠点区分貸借対照表

第１号の１様式

資金収支計算書（自）平成28年4月1日
勘 定 科 目介護保険事業収入
経常経費寄附金収入
収受取利息配当金収入
事 入 その他の収入
業
事業活動収入計 (1)
活
人件費支出
動
に
事業費支出
よ
事務費支出
る 支
支払利息支出収 出その他の支出支
流動資産評価損等による資産減少額

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等寄附金収入
収
設備資金借入金収入
入固定資産売却収入
施設整備等収入計 (4)設備資金借入金元金償還金支出
固定資産取得支出支
固定資産除却･廃棄支出
出
ファイナンスリース債務の返済支出

施設整備等支出計 (5)
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
収その他の活動による収入
入その他の活動収入計 (7)積立資産支出支
その他の活動による支出
出その他の活動支出計 (8)その他の活動資金収支差額 (9)=(7)-(8)

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高 (12)当期末支払資金残高 (11)+(12)（至）平成29年3月31日

予算（Ａ）
決算（Ｂ）
579,358,000
574,729,483
0035,00016,668198,000
455,766
579,591,000
575,201,917
407,722,000
408,911,672
77,773,000
75,520,955
47,902,000
45,772,204
9,776,000
9,775,1170000543,173,000
539,979,948
36,418,000
35,221,969
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
39,156,000
39,156,000
1,390,000
799,180001,861,000
1,812,150
42,407,000
41,767,330△ 42,407,000 △ 41,767,330
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,000,000
0△ 7,989,000 △ 6,545,361
246,804,542
238,815,542

1

246,804,542
240,259,181（単位：円）
差異(A)-(B) 備
考4,628,517
0
18,332△ 257,766
4,389,083△ 1,189,672
2,252,045
2,129,796883
003,193,052
1,196,031
0
0
0
0
0
0
590,8200
48,850639,670△ 639,670
0
0
0
0
0
0
0
2,000,000△ 1,443,639
0△ 1,443,639

第２号の１様式

事業活動計算書（自）平成28年4月1日（至）平成29年3月31日（単位：円）

ー勘 定 科 目
当年度決算（Ａ） 前年度決算（Ｂ） 増減（Ａ）−（Ｂ）
介護保険事業収益
574,729,483
571,151,186
3,578,297000
収 経常経費寄附金収益
益 その他の収益
000
サ
サービス活動収益計 (1)574,729,483
571,151,186
3,578,297
ビ
人件費
430,990,834
405,868,599
25,122,235
ス
事業費75,538,105
74,552,727
985,378
活
事務費
45,772,204
47,802,004△ 2,029,800
動35,413,431
37,100,848△ 1,687,417
増 費 減価償却費
用減国庫補助金等特別積立額取崩額△ 10,679,790 △ 10,679,790
0
の
徴収不能額
0
0
0
部
その他の費用000
サービス活動費用計 (2)577,034,784
554,644,388
22,390,396
サービス活動増減差額 (3)=(1)-(2)△ 2,305,301
16,506,798 △ 18,812,099
受取利息配当金収益
16,66844,028△ 27,360
サ
収その他のサービス活動外収益
455,766
1,059,271△ 603,505
益ビ
サービス活動外収益計 (4)472,434
1,103,299△ 630,865
減
ス
の
支払利息
9,775,117
10,578,007△ 802,890
活費
部
0
0
0
動 用 その他のサービス活動外費用
外サービス活動外費用計 (5)9,775,117
10,578,007△ 802,890
増 サービス活動外増減差額 (6)=(4)-(5)△ 9,302,683△ 9,474,708
172,025
経常増減差額 (7)=(3)+(6)△ 11,607,984
7,032,090 △ 18,640,074
施設整備等補助金収益
0
0
0
0
0
0
収 施設整備等寄附金収益
益 固定資産売却益
000
特特別収益計 (8)000
別基本金組入額000
増減
固定資産売却損・処分損
1
3△ 2の 支 国庫補助金等特別積立額取崩額
0
0
0
部 出
その他の特別損失000
特別費用計 (9)13
△ 2
特別増減差額 (10)=(8)-(9)
△ 1
△ 3
2
当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)△ 11,607,985
7,032,087 △ 18,640,072繰
前期繰越活動増減差額 (12)315,645,299
308,613,212
7,032,087
越当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)304,037,314
315,645,299 △ 11,607,985
活動
基本金取崩額 (14)
0
0
0
増
減
その他の積立金取崩額 (15)055,000,000 △ 55,000,000
差額
その他の積立金積立額 (16)055,000,000 △ 55,000,000の部
次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)304,037,314
315,645,299 △ 11,607,985

ー2

第３号の1様式

貸 借 対 照 表
平成29年3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

当年度末

前年度末

増 減

249,540,219

255,380,410△ 5,840,191 流動負債

72,099,600

49,526,868

22,572,732

現金預金

155,951,257

157,085,661△ 1,134,404

事業未払金

7,718,797

7,498,599

220,198

事業未収金

92,518,014

96,541,746△ 4,023,732

１年以内返済予定設備資金借入金

39,156,000

39,156,000

0

立替金

1,014,491

1,472,280△ 457,789

１年以内返済予定リース債務

1,583,400

1,795,000△ 211,600

前払金

56,457

280,723△ 224,266

職員預り金

1,562,241

1,077,269

484,972

賞与引当金

22,079,162

0

22,079,162

流動資産

増 減

勘定科目

固定資産

1,115,992,108

1,150,606,360△ 34,614,252 固定負債

429,151,700

469,891,100△ 40,739,400

基本財産

1,050,946,078

1,082,044,680△ 31,098,602

428,360,000

467,516,000△ 39,156,000

土地

104,030,245

104,030,245

0791,700

2,375,100△ 1,583,400

建物

945,915,833

977,014,435△ 31,098,602

501,251,300

519,417,968△ 18,166,668

1,000,000

1,000,000

065,046,030

68,561,680

4,515,266

4,979,035

2

2

3,155,662

4,412,543

有形リース資産0211,600

無形リース資産2,375,100

3,958,500

修繕積立資産55,000,000

55,000,000

定期預金
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品

資産の部合計

1,365,532,327

1,405,986,770

設備資金借入金
リース債務
負債の部合計純△ 3,515,650 基本金△ 463,769

185,140,429

185,140,429

0185,140,429

185,140,429

0320,103,284

330,783,074△ 10,679,790

55,000,000

55,000,000

055,000,000

55,000,000

0304,037,314

315,645,299△ 11,607,985(うち当期活動増減差額)△ 11,607,985

7,032,087△ 18,640,072

純資産の部合計

864,281,027

886,568,802△ 22,287,775

負債及び純資産の部合計

1,365,532,327

1,405,986,770△ 40,454,443

基本金

0 国庫補助金等特別積立金△ 1,256,881 その他の積立金△ 211,600

修繕積立金△ 1,583,400 次期繰越活動増減差額
0△ 40,454,443

3

資 産 の 部

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却方法
定額法によっております。ただし、所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
（２）引当金の計上基準
賞与引当金・・・翌年度に支給する職員賞与のうち、支給対象期間が当年度に帰属する支給見込額を計上しております。
（追加情報）
当法人の事業活動状況及び財政状態をより適切に開示するため、当会計年度より賞与引当金を計上しております。これにより、賞与引当金を計上しない場合に比べ、事業活動計算書
におけるサービス活動増減差額が 22,079,162 円減少し、また、貸借対照表における流動負債が同額増加しております。
２．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度を採用しております。
３．法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下の通りになっております。
法人全体の財務諸表（第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式）
なお、当法人の拠点区分及びサービス区分はそれぞれ１つであるため、事業区分別内訳表（第１号の２様式、第２号の２様式、第３号の２様式）及び拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）については、作成を省略しております。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりです。
（単位：円）
種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

104,030,245

0

0

104,030,245

建物

977,014,435

0

31,098,602

945,915,833

定期預金

1,000,000

001,000,000

５．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当事項はありません。
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりです。
土 地（基本財産）

103,000,325 円

4建 物（基本財産）
計945,915,833 円
1,048,916,158 円

担保している債務の種類及び金額は以下のとおりです。
設備資金借入金

467,516,000 円

計467,516,000 円

７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりです。
（単位：円）
取得価額
建物（基本財産）

減価償却累計額

当期末残高

1,212,845,500

266,929,667

945,915,833

建物

8,302,710

3,787,444

4,515,266

車両運搬具

6,075,080

6,075,0782

器具及び備品

77,774,896

74,619,234

3,155,662

有形リース資産3,988,800

3,988,800

0

無形リース資産7,917,000

5,541,900

2,375,100

1,316,903,986

360,942,123

955,961,863

合計

８．債権について徴収不能額を直接控除した残額のみを記載した場合の当該債権の金額、徴収不能引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高
該当事項はありません。
９．満期保有目的の債券の内容並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当事項はありません。
１０．関連当事者との取引の内容（単位：円）
属性

氏名

職業

関係内容
役員の兼務等

事実上の関係

取引の内容

個人

小本

哲

当法人理事長

債務被保証

個人

富野 清吾

当法人常務理事

債務被保証

取引金額

科目

54,956,000
412,560,000
412,560,000（取引条件及び取引条件の決定方針等）
当法人の借入金につき、小本 哲氏及び富野清吾氏より債務保証を受けております。
１１．ファイナンス・リース取引のリース資産の内容
無形リース資産

ソフトウェア１２．重要な偶発事象
該当事項はありません。

5

期末残高

１３．重要な後発事象
該当事項はありません。
１４．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当事項はありません。

6

第１号の４様式

特別養護老人ホーム慈苑拠点区分資金収支計算書（自）平成28年4月1日 （至）平成29年3月31日

収
入

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

支
出

勘 定 科 目介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入（公費）利用者負担金収入（一般）
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入（公費）介護負担金収入（一般）
介護予防負担金収入（公費）
介護予防負担金収入（一般）
利用者等利用料収入
施設サービス利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
食費収入（公費）
食費収入（一般）
居住費収入（公費）居住費収入（一般）
その他の利用料
その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計 (1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出

予算（Ａ）
579,358,000
383,525,000
345,168,000
038,357,000
44,446,000
40,002,000
40,002,00004,444,000
04,444,000
00150,560,000
2,521,000
13,000063,466,000
084,560,000
0827,0000
540,000
287,000
035,000198,000
34,000
164,000
579,591,000
407,722,000
10,708,000
256,416,000
71,649,000
07,893,000
8,896,000
52,160,000
77,773,000
29,346,000
10,923,000
773,000
20,0000
1,643,000
120,000
17,009,000
5,250,000
4,486,000
270,000
6,805,000
1,078,000
50,00047,902,000
2,615,000
1,306,000
130,000
1,468,000

7

決算（Ｂ）
574,729,483
387,440,157
355,245,606
0
32,194,551
35,200,040
32,407,522
32,407,522
0
2,792,518
33,3302,759,188
00150,709,720
2,663,950
17,150063,737,270
084,288,950
2,400
1,379,566
679,000
447,000
253,566
0
16,668455,766
58,500397,266
575,201,917
408,911,672
10,696,459
258,507,226
71,142,706
0
7,628,105
8,895,300
52,041,876
75,520,955
29,757,296
11,264,207
654,560001,588,506
137,322
16,970,689
3,574,167
3,394,446
269,0906,996,721
890,606
23,34545,772,204
2,434,073
1,048,952
125,060
1,268,194

差異(A)-(B)4,628,517△ 3,915,157△ 10,077,606
0
6,162,449
9,245,960
7,594,478
7,594,478
0
1,651,482△ 33,330
1,684,812
00△ 149,720△ 142,950△ 4,1500△ 271,2700271,050△ 2,400△ 552,566△ 679,000
93,00033,4340
18,332△ 257,766△ 24,500△ 233,266
4,389,083△ 1,189,672
11,541△ 2,091,226
506,2940
264,895
700
118,124
2,252,045△ 411,296△ 341,207
118,440
20,000054,494△ 17,322
38,311
1,675,833
1,091,554
910△ 191,721
187,394
26,6552,129,796
180,927
257,048
4,940
199,806（単位：円）
備考勘 定 科 目
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
事
手数料支出
業
保険料支出
活
賃借料支出
支
動
出
に
土地・建物賃借料支出
よ租税公課支出
る
保守料支出
収
渉外費支出
支
諸会費支出
雑支出
支払利息支出その他の支出雑支出
流動資産評価損等による資産減少額
徴収不能額
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
設備資金借入金元金償還補助金収入
施設整備等寄附金収入
施設整備等寄附金収入
収
設備資金借入金元金償還寄附金収入
入
設備資金借入金収入
施
固定資産売却収入
設
車輌運搬具売却収入
整器具及び備品売却収入
備
施設整備等収入計 (4)等に設備資金借入金元金償還金支出
よ
固定資産取得支出
る
土地取得支出収
建物取得支出支
構築物取得支出
支出
車輌運搬具取得支出
器具及び備品取得支出
固定資産除却･廃棄支出
ファイナンスリース債務の返済支出
施設整備等支出計 (5)
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の建設積立資産取崩収入
収他
入 その他の活動による収入のその他の活動収入計 (7)活動
積立資産支出に
建設積立資産支出支よ出 その他の活動による支出
る
その他の活動支出計 (8)収その他の活動資金収支差額 (9)=(7)-(8)支予備費支出(10)
当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高 (12)当期末支払資金残高 (11)+(12)

予算（Ａ）
4,943,000
261,000
3,402,000
1,050,000
4,210,000
1,046,000
161,000
256,000
18,013,000
2,940,000
792,000
1,651,000
16,00018,0002,434,000
188,000
390,000
612,000
9,776,000
0000543,173,000
36,418,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
39,156,000
1,390,000
00001,390,000
01,861,000
42,407,000△ 42,407,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,000,000△ 7,989,000

決算（Ｂ）
5,014,424
215,786
3,394,136
714,833
3,708,905
1,030,711
49,59075,60018,051,648
2,636,274
760,068
1,664,085
15,73734,9002,310,768
183,268
397,200
637,992
9,775,117
0000539,979,948
35,221,969
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
39,156,000
799,1800000799,18001,812,150
41,767,330△ 41,767,330
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△ 6,545,361

差異(A)-(B)△ 71,424
45,214
7,864
335,167
501,095
15,289111,410
180,400△ 38,648
303,726
31,932△ 13,085
263△ 16,900
123,232
4,732△ 7,200△ 25,992
883
0
0
0
0
3,193,052
1,196,031
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
590,8200000590,8200
48,850639,670△ 639,670
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,000,000△ 1,443,639

246,804,542
238,815,542

246,804,542
240,259,181

0△ 1,443,639

8

備

考

第２号の４様式

特別養護老人ホーム慈苑拠点区分事業活動計算書（自）平成28年4月1日 （至）平成29年3月31日

収
益

ー

サ
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

費
用

勘 定 科 目介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（公費）利用者負担金収益（一般）
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
（利用者負担金収益）
介護負担金収益（公費）介護負担金収益（一般）
介護予防負担金収益（公費）
介護予防負担金収益（一般）
利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
食費収益（公費）
食費収益（一般）
居住費収益（公費）居住費収益（一般）
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益受託事業収益その他の事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計 (1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
医療費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費（単位：円）
当年度決算（Ａ） 前年度決算（Ｂ） 増減（Ａ）−（Ｂ）
574,729,483
571,151,186
3,578,297
387,440,157
381,012,067
6,428,090
355,245,606
351,420,205
3,825,40100032,194,551
29,591,862
2,602,689
35,200,040
39,141,859△ 3,941,819
32,407,522
36,136,206△ 3,728,684
32,407,522
36,136,206△ 3,728,684
000
2,792,518
3,005,653△ 213,135
33,330033,3302,759,188
3,005,653△ 246,465
0
0
0
0
0
0
150,709,720
150,348,630
361,0902,663,950
3,007,010△ 343,060
17,15018,550△ 1,400
0
22,600△ 22,600
63,737,270
62,711,450
1,025,820
00084,288,950
84,589,020△ 300,070
2,400
0
2,400
1,379,566
648,630
730,936
679,000
0
679,000
447,000
418,000
29,000253,566
230,630
22,936000000574,729,483
571,151,186
3,578,297
430,990,834
405,868,599
25,122,235
10,696,459
10,135,200
561,259
258,507,226
259,641,788△ 1,134,562
71,142,706
69,404,148
1,738,558
22,079,162
0
22,079,162
7,628,105
7,176,718
451,387
8,895,300
7,822,500
1,072,800
52,041,876
51,688,245
353,63175,538,105
74,552,727
985,378
29,757,296
28,764,007
993,289
11,264,207
10,887,218
376,989
654,560
722,325△ 67,765
012,478△ 12,4780001,588,506
1,339,041
249,465
137,322150,853△ 13,531
16,970,689
18,174,792△ 1,204,103
3,574,167
3,711,667△ 137,500
3,394,446
2,420,493
973,953
269,090
269,09006,996,721
6,942,438
54,283890,606
1,158,025△ 267,419
40,495300
40,19545,772,204
47,802,004△ 2,029,800
2,434,073
2,422,847
11,226
1,048,952
1,095,800△ 46,848
125,060
58,41066,6501,268,194
862,348405,846
5,014,424
4,751,731
262,693
215,786
301,038△ 85,2529ー

勘 定 科 目
水道光熱費
燃料費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
サ
手数料
保険料
ビ
賃借料
ス
費
土地・建物賃借料
活
用
動
租税公課
増
保守料
減
渉外費
の
諸会費
部
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立額取崩額
徴収不能額
その他の費用サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益
収
ビ受入研修費収益益ス
雑収益活
サービス活動外収益計 (4)動支払利息
外費 その他のサービス活動外費用
増
用
減
雑損失
の
サービス活動外費用計 (5)部
サービス活動外増減差額 (6)=(4)-(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
設備資金借入金元金償還金補助金収益
施設整備等寄附金収益
施設整備等寄附金収益
収益
設備資金借入金元金償還金寄附金収益
固定資産売却益
車両運搬具売却収益
特器具及び備品売却収益
別
特別収益計 (8)増減
基本金組入額の固定資産売却損・処分損
部
土地売却損・処分損
建物売却損・処分損
支
車輌運搬具売却損・処分損
出
器具及び備品売却損・処分損
国庫補助金等特別積立額取崩額
その他の特別損失
特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)-(9)当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額 (12)越活
当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)動
基本金取崩額 (14)増減その他の積立金取崩額 (15)差額
その他の積立金積立額 (16)ーの部次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算（Ａ） 前年度決算（Ｂ） 増減（Ａ）−（Ｂ）
3,394,136
3,634,959△ 240,823
714,833
742,333△ 27,500
3,708,905
4,417,705△ 708,800
1,030,711
984,210
46,50149,59099,523△ 49,933
75,600106,920△ 31,320
18,051,648
19,497,896△ 1,446,248
2,636,274
3,096,503△ 460,229
760,068
786,851△ 26,783
1,664,085
1,389,153
274,932
15,737
15,737
034,90036,250△ 1,350
2,310,768
2,241,648
69,120183,268
244,110△ 60,842
397,200
389,200
8,000
637,992
626,832
11,16035,413,431
37,100,848△ 1,687,417△ 10,679,790△ 10,679,790
0
0
0
0
0
0
0
577,034,784
554,644,388
22,390,396△ 2,305,301
16,506,798△ 18,812,099
16,66844,028△ 27,360
455,766
1,059,271△ 603,505
58,50057,5001,000
397,266
1,001,771△ 604,505
472,434
1,103,299△ 630,865
9,775,117
10,578,007△ 802,890
0
0
0
0
0
0
9,775,117
10,578,007△ 802,890△ 9,302,683△ 9,474,708
172,025△ 11,607,984
7,032,090△ 18,640,074
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
3
△ 2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
3
△ 2
0
0
0
0
0
0
1
3
△ 2
△ 1
△ 3
2
△ 11,607,985
7,032,087△ 18,640,072
315,645,299
308,613,212
7,032,087
304,037,314
315,645,299△ 11,607,985
000055,000,000△ 55,000,000
055,000,000△ 55,000,000
304,037,314
315,645,299△ 11,607,985

10

第３号の４様式

特別養護老人ホーム慈苑拠点区分

貸借対照表

平成29年3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

当年度末

前年度末

増 減

249,540,219

255,380,410△ 5,840,191 流動負債

72,099,600

49,526,868

22,572,732

現金預金

155,951,257

157,085,661△ 1,134,404

事業未払金

7,718,797

7,498,599

220,198

事業未収金

92,518,014

96,541,746△ 4,023,732

１年以内返済予定設備資金借入金

39,156,000

39,156,000

0

立替金

1,014,491

1,472,280△ 457,789

１年以内返済予定リース債務

1,583,400

1,795,000△ 211,600

前払金

56,457

280,723△ 224,266

職員預り金

1,562,241

1,077,269

484,972

賞与引当金

22,079,162

0

22,079,162

流動資産

増 減

勘定科目

固定資産

1,115,992,108

1,150,606,360△ 34,614,252 固定負債

429,151,700

469,891,100△ 40,739,400

基本財産

1,050,946,078

1,082,044,680△ 31,098,602

428,360,000

467,516,000△ 39,156,000

土地

104,030,245

104,030,245

0791,700

2,375,100△ 1,583,400

建物

945,915,833

977,014,435△ 31,098,602

501,251,300

519,417,968△ 18,166,668

1,000,000

1,000,000

065,046,030

68,561,680

4,515,266

4,979,035

2

2

3,155,662

4,412,543

有形リース資産0211,600

無形リース資産2,375,100

3,958,500

修繕積立資産55,000,000

55,000,000

定期預金
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品

資産の部合計

1,365,532,327

1,405,986,770

設備資金借入金
リース債務
負債の部合計純△ 3,515,650 基本金△ 463,769

185,140,429

185,140,429

0185,140,429

185,140,429

0320,103,284

330,783,074△ 10,679,790

55,000,000

55,000,000

055,000,000

55,000,000

0304,037,314

315,645,299△ 11,607,985(うち当期活動増減差額)△ 11,607,985

7,032,087△ 18,640,072

純資産の部合計

864,281,027

886,568,802△ 22,287,775

負債及び純資産の部合計

1,365,532,327

1,405,986,770△ 40,454,443

基本金

0 国庫補助金等特別積立金△ 1,256,881 その他の積立金△ 211,600

修繕積立金△ 1,583,400 次期繰越活動増減差額
0△ 40,454,44311

資 産 の 部

財務諸表に対する注記（特別養護老人ホーム慈苑拠点区分用）
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却方法
定額法によっております。ただし、所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
（２）引当金の計上基準
賞与引当金・・・翌年度に支給する職員賞与のうち、支給対象期間が当年度に帰属する支給見込額を計上しております。
（追加情報）
当法人の事業活動状況及び財政状態をより適切に開示するため、当会計年度より賞与引当金を計上しております。これにより、賞与引当金を計上しない場合に比べ、事業活動計算書
におけるサービス活動増減差額が 22,079,162 円減少し、また、貸借対照表における流動負債が同額増加しております。
２．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度を採用しております。
３．法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下の通りになっております。
法人全体の財務諸表（第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式）
なお、当法人の拠点区分及びサービス区分はそれぞれ１つであるため、事業区分別内訳表（第１号の２様式、第２号の２様式、第３号の２様式）及び拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）については、作成を省略しております。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりです。
（単位：円）
種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

104,030,245

0

0

104,030,245

建物

977,014,435

0

31,098,602

945,915,833

定期預金

1,000,000

001,000,000

５．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当事項はありません。
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりです。
土 地（基本財産）

103,000,325 円

12建 物（基本財産）
計945,915,833 円
1,048,916,158 円

担保している債務の種類及び金額は以下のとおりです。
設備資金借入金

467,516,000 円

計467,516,000 円

７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりです。
（単位：円）
取得価額
建物（基本財産）

減価償却累計額

当期末残高

1,212,845,500

266,929,667

945,915,833

建物

8,302,710

3,787,444

4,515,266

車両運搬具

6,075,080

6,075,0782

器具及び備品

77,774,896

74,619,234

3,155,662

有形リース資産3,988,800

3,988,800

0

無形リース資産7,917,000

5,541,900

2,375,100

1,316,903,986

360,942,123

955,961,863

合計

８．債権について徴収不能額を直接控除した残額のみを記載した場合の当該債権の金額、徴収不能引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高
該当事項はありません。
９．満期保有目的の債券の内容並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当事項はありません。
１０．関連当事者との取引の内容（単位：円）
属性

氏名

職業

関係内容
役員の兼務等

事実上の関係

取引の内容

個人

小本

哲

当法人理事長

債務被保証

個人

富野 清吾

当法人常務理事

債務被保証

取引金額

科目

54,956,000
412,560,000
412,560,000（取引条件及び取引条件の決定方針等）
当法人の借入金につき、小本 哲氏及び富野清吾氏より債務保証を受けております。
１１．ファイナンス・リース取引のリース資産の内容
無形リース資産

ソフトウェア１２．重要な偶発事象
該当事項はありません。

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期末残高

１３．重要な後発事象
該当事項はありません。
１４．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当事項はありません。

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