令和５年度特別会計決算報告書
１．社会保険労務士会館特別会計

貸 借 対 照 表
令和６年３月 31 日現在（単位：円）

科

目

当年

度

前年度

増

減

Ⅰ．資産の部
１．流動資産普通預金

124,561,613

115,696,956

8,864,657

未収入金

02,299,176△ 2,299,176

仮払金

0

0

0

前払費用

0

0

0

124,561,613

117,996,132

6,565,481

修繕積立預金45,000,000

55,000,000△ 10,000,000

保証金積立預金53,199,070

60,000,000△ 6,800,930

建物減価償却引当預金

501,845,000

474,960,000

26,885,000

600,044,070

589,960,000

10,084,070

土地

1,100,000,000

1,100,000,000

0

建物

457,035,762

483,920,217△ 26,884,455

付属設備

10,698,450

9,140,026

1,558,424

1,567,734,212

1,593,060,243△ 25,326,031

2,167,778,282

2,183,020,243△ 15,241,961

2,292,339,895

2,301,016,375△ 8,676,480

流動資産合計
２．固定資産⑴

特定資産

特定資産合計⑵

その他固定資産

その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

1

Ⅱ.

負債の部

１．流動負債
未払金

22,104,342

36,494,608△ 14,390,266

預り金

00

0

前受収益

000

22,104,342

36,494,608△ 14,390,266

長期借入金

616,500,000

675,500,000△ 59,000,000

受入保証金

123,501,953

140,302,883△ 16,800,930

修繕積立金

45,000,000

55,000,000△ 10,000,000

保証金積立金53,199,070

60,000,000△ 6,800,930

建物減価償却引当金

501,845,000

474,960,000

26,885,000

1,340,046,023

1,405,762,883△ 65,716,860

1,362,150,365

1,442,257,491△ 80,107,126

一般正味財産930,189,530

858,758,884

71,430,646

正味財産合計930,189,530

858,758,884

71,430,646

負債及び正味財産合計

2,292,339,895

2,301,016,375△ 8,676,480

流動負債合計
２．固定負債

固定負債合計負債合計
Ⅲ．正味財産の部

2

正味財産増減計算書
令和５年４月１日から令和６年３月 31 日まで（単位：円）
科
Ⅰ．一般正味財産増減の部
１．経常増減の部⑴ 経常収益① 会館事業収入
ⅰ．賃室料収入
ⅱ．共益費収入
ⅲ．駐車場収入
会館事業収入計目

当② その他の収入
ⅰ．一般会計繰入金収入ⅱ．試験センター繰入金収入
ⅲ．修繕積立預金取崩収入
ⅳ．保証金積立預金取崩収入
ⅴ．受取利息ⅵ．雑収入
その他の収入計
経常収益計⑵ 経常費用
① 会館事業費支出
ⅰ．会館管理費
管理委託費
警備関係費
修繕費
火災保険料
会館管理費計

3

年

度

前

年

度

増

減

97,399,824
18,202,095
10,942,800
126,544,719

103,351,584
19,677,852
11,972,400
135,001,836△ 5,951,760△ 1,475,757△ 1,029,600△ 8,457,117

67,697,000
19,479,960
20,000,000
17,813,430
12,824
1,086,226
126,089,440
252,634,159

67,697,000
21,273,12020,000,000
012,093
1,155,384
110,137,597
245,139,433

0△ 1,793,160
017,813,430
731△ 69,158
15,951,843
7,494,726

28,896,342
1,184,260
29,404,100
4,091,920
63,576,622

24,476,933
713,900
51,331,500
4,114,310
80,636,643

4,419,409
470,360△ 21,927,400△ 22,390△ 17,060,021

ⅱ．需用費
維持運営諸費
租税公課
長期借入金支払利息
需用費計
会館事業費支出計② その他の支出
ⅰ．積立金支出
修繕積立預金支出
保証金積立預金支出
建物減価償却引当預金支出
積立金支出計ⅱ．建物減価償却額
ⅲ．付属設備減価償却額
ⅳ．付属設備除却額
その他の支出計
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部⑴

経常外収益
付属設備調整額
経常外収益計⑵ 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ．正味財産期末残高

410,192,719
30,912,017
3,298,624
44,403,360
107,979,982

1,829,738
34,730,008
3,596,575
40,156,321
120,792,964

8,362,981△ 3,817,991△ 297,951
4,247,039△ 12,812,982

10,000,000
11,012,500
26,885,000
47,897,500
26,884,455
1,352,967
076,134,922
184,114,904
68,519,255

10,000,000
10,000,000
26,885,000
46,885,000
26,884,455
351,807434,000
74,555,262
195,348,226
49,791,207

0
1,012,500
01,012,500
01,001,160△ 434,000
1,579,660△ 11,233,322
18,728,048

2,911,391
2,911,391

8,032,797
8,032,797△ 5,121,406△ 5,121,406

0
2,911,391
71,430,646
858,758,884
930,189,530
930,189,530

0
8,032,797
57,824,004
800,934,880
858,758,884
858,758,884

0△ 5,121,406
13,606,642
57,824,004
71,430,646
71,430,646

財産

目

録

令和６年３月 31 日現在（単位：円）
勘定科目

普通

預金 みずほ・京橋 #2267907

土摘

要

額

勘 定 科 目

124,561,613 未地 中央区日本橋本石町３丁目４番６
宅地

金

払

要

金 火災保険料

486.41㎡

金額
4,091,920

配管洗浄工事等

1,755,294

管理委託料等

2,224,611

令和５年度法人税・消費税負担額等

14,032,517

計22,104,342

1,100,000,000 長 期 借 入 金 みずほ・京橋
借入日

平成16年８月２日取得
建摘616,500,000

平成30年８月２日

借入金額 ¥941,000,000.-

物 土地所在地上

457,035,762

年利0.505％、10年固定

鉄骨鉄筋コンクリート造

受 入 保 証 金 貸室

¥57,103,653.-

陸屋根地下１階付10階建

共済会

延床面積

試験センター

3,893.28㎡

昭和58年10月31日新築

駐車場

123,501,953¥50,000,000.¥16,233,300.-¥165,000.-

平成16年８月２日取得
付

属

10,698,450 修 繕 積 立 金

45,000,000

修 繕 積 立 預 金 みずほ・京橋（定期）#6538077

45,000,000 保 証 金 積 立 金

53,199,070

保 証 金 積 立 預 金 みずほ・京橋（定期）#6538085

53,199,070 建物減価償却引当金

501,845,000

建物減価償却引当預金 みずほ・京橋（定期）#6538069

501,845,000

負債

合

計

1,362,150,365

2,292,339,895

正味

財

産

930,189,530

資設

備 エレベーター設備、防犯カメラ等

産

合計

5

収 支 計 算 書
自至Ⅰ．収入の部

令和５年４月１日
令和６年３月31日（単位：円）

勘
大科

定目

中科目

科 目

小 科 目

１．会館事業収入

予算額

決算額

差

異

135,002,000

127,557,219

7,444,781

備考１．賃室料収入

１．賃室料収入103,352,000

97,399,824

5,952,176 （注１）２．共益費収入

１．共益費収入19,678,000

18,202,095

1,475,905 （注１）３．駐車場収入

１．駐車場収入

11,972,000

10,942,800

1,029,200 （注１）

４．受入保証金収入

１．受入保証金収入

01,012,500△ 1,012,500

110,520,000

126,089,440△ 15,569,440

67,697,000

67,697,000

0 （注２）

２．試験センター繰入金収入 １．試験センター繰入金収入

21,273,000

19,479,960

1,793,040 （注３）３．修繕積立預金取崩収入

20,000,000

20,000,000

0017,813,430△ 17,813,430
37,176

２．その他の収入
１．一般会計繰入金収入

１．一般会計繰入金収入
１．修繕積立預金取崩収入

４．保証金積立預金取崩収入 １．保証金積立預金取崩収入
５．受取利息１．受取利息50,00012,824

６．雑収入

１．雑収入

1,500,000

1,086,226

245,522,000

253,646,659△ 8,124,659

前 期 繰 越 収 支 差 額

81,501,000

81,501,524

△ 524

収

327,023,000

335,148,183△ 8,125,183

当期

収入

入
合

合

計（Ａ）
計（Ｂ）

6

413,774 （注４）

Ⅱ．支出の部（単位：円）
勘
大科

定目

中科

目

科 目

小 科 目

１．会館事業費支出

算

額

決算

額

差異備考

153,712,000

107,979,982

45,732,018

88,115,000

63,576,622

24,538,378

１．管理委託費30,000,000

28,896,342

1,103,658 （注５）

２．警備関係費1,000,000

1,184,260△ 184,260 （注６）３．修繕費53,000,000

29,404,100

23,595,900 （注７）

４．災害保険料

4,115,000

4,091,920

23,08065,597,000

44,403,360

21,193,640

１．維持運営諸費

17,000,000

10,192,719

6,807,281 （注８）

２．租税公課45,000,000

30,912,017

14,087,983 （注９）３．長期借入金支払利息

3,597,000

3,298,624

298,376

105,885,000

124,710,930△ 18,825,930

46,885,000

47,897,500△ 1,012,500

１．修繕積立預金支出

10,000,000

10,000,000

0２．保証金積立預金支出

10,000,000

11,012,500△ 1,012,500

３．建物減価償却引当預金支出

26,885,000

26,885,000

0２．長期借入金返済支出

１．長期借入金返済支出

59,000,000

59,000,000

0３．保証金支出

１．保証金支出

017,813,430△ 17,813,430

１．予備費

１．予備費

2,596,000

02,596,000

262,193,000

232,690,912

29,502,088

１．会館管理費

２．需用費

２．その他の支出
１．積立金支出

３．予備費

予

当期

支出 合 計（Ｃ）

当期

収

支 差 額（Ａ）－（Ｃ）△ 16,671,000

20,955,747△ 37,626,747

次 期 繰 越 収 支 差 額（Ｂ）－（Ｃ）

64,830,000

102,457,271△ 37,627,271

7収支計算書備考欄注記説明（注１）… ……テナント貸し７社（268.4 坪）、エス・アール・サービス（34.75 坪）、委託事業本部（29.03 坪）、街角センター（95.49 坪）
駐車場契約１台及びサブリース （令和６年３月 31 日現在）
（注２）… ……公益事業

66,343,000 円、収益事業

1,354,000 円（注３）… ……社会保険労務士試験特別会計の管理費（賃借料）より繰入れ
（注４）… ……アンテナ設置収入、自販機収入等（注５）… ……総合管理業務委託・保守費、賃貸運営業務委託手数料（注６）… ……警備機器料（注７）… ……低圧幹線引替工事、高圧変電設備改修工事、空調工事、排水管更新工事、ドレン管洗浄等（注８）… ……小規模修繕費用、備品消耗品等（注９）… ……法人税・消費税負担額

14,032,517 円、固定資産税

16,879,500 円

8附属明細書⑴

主な資産及び負債に関する事項
イ．長期借入金の明細（単位：円）
借入先

みずほ銀行

期首残高

当期増加額

当期減少額当期末残高

675,500,000

059,000,000

616,500,000

ロ．債券の明細
該当なし
ハ．引当金の明細（単位：円）
区

分

期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

建物減価償却引当金

474,960,000

26,885,000

0501,845,000ニ．現金及び預金、未収収益、未収金その他の主な資産の明細（単位：円）
区

分

当期末残高

現金・預金

124,561,613

未収入金

09

ホ．短期借入金、未払金、未払費用その他の主な負債の明細（単位：円）
区
未⑵

払分

当期末残高

金

22,104,342

固定資産の取得及び処分並びに減価償却費の明細（単位：円）⑶

資産の種類

期 首 残 高

当期増加額

当期減少額

当期末償却額

当期末残高

土地1,100,000,000

00－

1,100,000,000

建物

483,920,2170

026,884,455

457,035,762

付属設備

9,140,026

2,911,391

0

1,352,967

10,698,450

主な収益及び費用に関する事項

イ．補助金等の明細
該当なし
ロ．役員及び職員の給与手当の明細
該当なし

10

ハ．その他の主な収益及び費用の明細（単位：円）
収

益

当期末残高

賃室料収入

97,399,824

共益費収入

18,202,095

駐車場収入

10,942,800（単位：円）

費

用

当期末残高

会館管理費

63,576,622

需

44,403,360

用費11