คำอธิบำยและวิเครำะห์ งบกำรเงินรำยไตรมำส
สำหรับไตรมำสที่ 2 สิน้ สุดวันที่ 31 สิงหำคม 2565
บริ ษัท อิออน ธนสินทรัพย์ (ไทยแลนด์) จำกัด (มหำชน) (“บริ ษัทฯ”) ได้ นำส่งงบกำรเงินไตรมำสที่ 2 สิ ้นสุดวันที่31 สิงหำคม 2565 ซึง่ สอบทำนโดยบริ ษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด โดยผลกำรดำเนินงำนของบริ ษัทฯ สรุปได้ ดงั นี ้ภำพรวม
จำกข้ อมูลของธนำคำรแห่งประเทศไทยและสำนักงำนคณะกรรมกำรพัฒนำกำรเศรษฐกิจและสังคมแห่งชำติ(NESDB) สภำวะเศรษฐกิจในประเทศไทยในไตรมำสที่ 2 ของปี 2565 เศรษฐกิจไทยขยำยตัวที่ร้อยละ 2.5 ต่อเนื่องจำกกำร
ขยำยตัวร้ อยละ 2.3 ในไตรมำสก่อนหน้ ำ เนื่องจำกได้ รับปั จจัยสนับสนุนจำกกำรบริ โภคภำคเอกชนและกำรส่งออกทีข่ ยำยตัว
อย่ำงต่อเนื่อง นอกจำกนี ้จำนวนนักท่องเที่ยวต่ำงชำติขยำยตัวเพิ่มสูงขึ ้นหลังจำกกำรผ่อนคลำยมำตรกำรควบคุมโรคและกำร
จำกัดกำรเดินทำงระหว่ำงประเทศ อัตรำกำรว่ำงงำนไตรมำสที่ 2/2565 อยู่ที่ร้อยละ 1.37 ลดลงจำกร้ อยละ 1.89 ในไตรมำส
เดียวกันของปี ก่อน อย่ำงไรก็ตำมเศรษฐกิจไทยในช่วงหลังของปี 2565 มีแนวโน้ มได้ รับผลกระทบจำกกำรเพิ่มขึ ้นของอัตรำ
ดอกเบี ้ย ปั ญหำเงินเฟ้อ และสถำนกำรณ์อทุ กภัย ซึง่ จะมีผลต่อทิศทำงกำรใช้ จ่ำยของภำคครัวเรื อนสำหรับผลประกอบกำรครึ่งปี แรกของปี 2565 บริ ษัทฯ มียอดกำรให้ สนิ เชื่อใหม่เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 35 จำกปี ก่อนและ
ไตรมำสที่ 2 ปี 2565 บริ ษัทฯ มียอดกำรให้ สนิ เชื่อใหม่เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 30% จำกปี ก่อน และเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 3 จำกไตรมำสก่อนณ วันที่ 31 สิงหำคม 2565 บริ ษัทฯ มีจำนวนลูกค้ ำสมำชิกบัตรเครดิตและสินเชื่ออื่นๆ ดังนี ้จำนวนลูกค้ ำบัตร สำขำ และร้ ำนค้ ำสมำชิกบัตรเครดิต (ล้ ำนบัตร)31 สิงหำคม 2564

31 สิงหำคม 2565

3.01

3.19

บัตรสมำชิก (ล้ ำนบัตร)สำขำกรุงเทพฯต่ำงจังหวัดเครื่ องเบิกและชำระเงินสดอัตโนมัติ (ATMs) (เครื่ อง)

6.28
100 สำขำ
29%
71%
404

6.41
103 สำขำ
30%
70%
147

ร้ ำนค้ ำสมำชิก

6,272

6,132

สรุ ปผลกำรดำเนินงำนจำกงบกำรเงินรวม
1. ผลกำรดำเนินงำน
งบกำไรขำดทุน (งบกำรเงินรวม)หน่วย : ล้ ำนบำท

2Q/65งบกำรเงินรวม%YoY 1H/64 1H/65%YoYงบกำรเงินเฉพำะกิจกำร
1H/64 1H/65 %YoY

รำยได้ จำกบัตรเครดิตรำยได้ จำกกำรให้ ก้ ยู ืมรำยได้ จำกกำรให้ เช่ำซื ้อรำยได้ อื่น

1,878
2,629
253
715

18%
2%
-2%
-21%

3,144
5,198
531
1,513

3,688
5,258
520
1,495

17%
1%
-2%
-1%

3,116
5,102
164
1,515

3,615
5,213
127
1,507

16%
2%
-23%
-0.5%

รวมรำยได้
ค่ำใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนและบริ หำรผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นต้ นทุนทำงกำรเงิน
ค่ำใช้ จ่ำยอื่นๆ
รวมค่ ำใช้ จ่ำยกำไรก่อนภำษี เงินได้
ค่ำใช้ จ่ำยภำษี เงินได้
กำไรสุทธิส่วนที่เป็ นของบริษัทใหญ่
กำไรสุทธิต่อหุ้น (บำทต่ อหุ้น)

5,475
1,985
1,851
468
1
4,305
1,170
239
904
3.61

2%
1%
-8%
4%
-83%
-3%
28%
23%
33%
33%

10,386
3,895
3,231
901
8
8,035
2,351
550
1,828
7.31

10,960
4,018
3,415
905
2
8,340
2,620
530
2,018
8.07

5%
3%
6%
0.4%
-8%
4%
11%
-4%
10%
10%

9,898
3,489
2,618
939
6
7,052
2,846
524
2,322
9.29

10,461
3,672
3,334
946
1
7,953
2,509
472
2,0378.156%5%27%
0.7%-83%
13%-12%-10%-12%-12%รำยได้สำหรับครึ่งปี แรกของปี งบกำรเงิน 2565 บริ ษัทฯ มีรำยได้ จำกงบกำรเงินรวม 10,960 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 574 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 5 จำกช่วงเดียวกันของปี ก่อน สำหรับไตรมำสที่ 2/2565 บริ ษัทฯ มีรำยได้ จำกงบกำรเงินรวม 5,475 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 131 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 2 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน โดยรำยได้ ที่เพิ่มขึ ้นส่วนใหญ่มำจำกรำยได้ ของบัตร
เครดิตเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 18 จำกไตรมำสเดียวกันของปี ก่อน ซึง่ สอดคล้ องกับปริ มำณกำรใช้ จ่ำยผ่ำนบัตรเครดิตและกำรเบิกถอน
เงินสดล่วงหน้ ำที่เพิ่มสูงขึ ้น และรำยได้ อื่นจำกหนี ้สูญรับคืนเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 32 จำกไตรมำสเดียวกันของปี ก่อน ทังนี้ ้ ณ วันที่
31 สิงหำคม 2565 บริ ษัทฯ มีลกู ค้ ำที่ใช้ บริ กำรสินเชื่อกว่ำ 2.6 ล้ ำนคน ประกอบไปด้ วยลูกค้ ำในกรุ งเทพฯ ร้ อยละ 30 และลูกค้ ำในต่ำงจังหวัดร้ อยละ 70 สำหรับธุรกิจในประเทศกัมพูชำ เมียนมำร์ และลำวมีลกู ค้ ำ โดยรวมกว่ำ 118,000 รำย โดยคิดเป็ นร้ อยละ 6 ของจำนวนลูกค้ ำของบริ ษัทฯ อย่ำงไรก็ตำมบริ ษัทฯ เน้ นส่งเสริ มกำรขำยผ่ำนช่องทำงออนไลน์มำกขึ ้น เพื่อให้สอดคล้ องกับพฤติกรรมของผู้บริ โภค โดยรำยละเอียดของแต่ละธุรกิจหลักมีดงั นี ้2โครงสร้ ำงยอดกำรให้ สนิ เชื่อและรำยได้ สำหรับครึ่งปี แรกของปี บัญชี 2565

2%5%

14%23%
่ เงินกู ้สินเชือ5%ยอดขำย

รำยได้

49,818 ล้ ำนบำท10,960 ล้ ำนบำท34%

บัตรเครดิต48%
่ เช่าซือ้
สินเชืออืน่ ๆ70%- บัตรเครดิต
สำหรับครึ่งปี แรกของกำรดำเนินงำนจำกงบกำรเงินรวมปี บญั ชี 2565 ยอดกำรให้ สนิ เชื่อบัตรเครดิตคิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ 70 ของยอดกำรให้ สนิ เชื่อรวม โดยมีรำยได้ จำกงบกำรเงินรวมจำนวน 3,688 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 544 ล้ ำนบำท หรื อร้ อย
ละ 17 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน และในไตรมำสที่ 2/2565 มีรำยได้ จำกบัตรเครดิตจำนวน 1,878 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 284
ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 18 จำกไตรมำสเดียวกันของปี ก่อน นอกจำกนี ้ ยังมีรำยได้ จำกบัตรเครดิตจำก AEON Specialized
Bank (Cambodia) Plc จำนวน 73 ล้ ำนบำท เติบโตร้ อยละ 30 จำกปี ก่อน- สินเชื่อเงินกู้สำหรับครึ่ งปี แรกของกำรดำเนินงำนจำกงบกำรเงินรวมปี บญั ชี 2565 บริ ษัทฯ มียอดกำรให้ บริ กำรสินเชื่อเงินกู้
คิดเป็ นร้ อยละ 23 ของยอดกำรให้ สนิ เชื่อรวม โดยมีรำยได้ 5,258 ล้ ำนบำท คิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ 48 ของรำยได้ รวม เพิ่มขึ ้น59 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 1 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน และสำหรับไตรมำสที่ 2/2565 มีรำยได้ 2,629 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 43ล้ ำ นบำท หรื อ ร้ อยละ 2 จำกไตรมำสเดียวกัน ปี ก่ อน นอกจำกนีย้ ังมี ร ำยได้ สินเชื่ อ เงิ น กู้จำก AEON Specialized Bank(Cambodia) PLC จำนวน 107 ล้ ำนบำท ลดลงร้ อยละ 23 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน และบริ ษัท อิออน ไมโครไฟแนนซ์(เมียนมำร์ ) จำกัด จำนวน 1 ล้ ำนบำท ลดลงร้ อยละ 94 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อนอย่ำงไรก็ตำมบริ ษัทฯ ได้ ขยำยช่องทำงกำรบริ กำรผ่ำนทำงระบบออนไลน์มำกขึ ้นซึง่ เป็ นกำรอำนวยควำมสะดวกให้ แก่ลกู ค้ ำมำกขึ ้นและยังเป็ นกำรลดต้ นทุนกำรดำเนินงำนของบริ ษัทฯ ซึง่ ทำให้ สมำชิกบัตรอิออนสำมำรถทำธุรกรรมสินเชื่อเงินสดหมุนเวียนได้ หลำกหลำยช่องทำง ส่งผลให้ กำรถอนเงินสดโดยไม่ใช้ บตั ร (Cardless Withdrawal) รวมคิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ 95 ของจำนวนยอดสินเชื่อเงินกู้ทงหมดั้
โดยโอนเงินสดผ่ำนช่องทำง Promtpay มำกกว่ำ 70%3

- สินเชื่อเช่ำซื ้อบริ ษัทฯให้ บริ กำรสินเชื่อเช่ำซื ้อรถจักรยำนยนต์และรถยนต์มือสอง สินเชื่อเช่ำซื ้อเครื่ องใช้ ไฟฟ้ำ โทรศัพท์มือถือและอื่นๆ และธุรกิจสินเชื่อเช่ำซื ้อในต่ำงประเทศของบริ ษัทย่อย สำหรับครึ่ งปี แรกของกำรดำเนินงำนจำกงบกำรเงินรวมปีบัญชี 2565 มีรำยได้ จำกสินเชื่อเช่ำซื ้อรวมจำนวน 520 ล้ ำนบำท ลดลง 11 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 2 จำกงวดเดียวกันปี ก่อนและในไตรมำสที่ 2/2565 บริ ษัทฯ มีรำยได้ สินเชื่อเช่ำซื ้อจำนวน 253 ล้ ำนบำท ลดลง 5 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 2 จำกไตรมำสเดียวกันปี ก่อน นอกจำกนี ้ยังมีรำยได้ สนิ เชื่อเช่ำซื ้อจำก AEON Specialized Bank (Cambodia) Plc ครึ่งปี แรกมีจำนวน 336
ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 8 จำกปี ก่อน และบริ ษัท อิออน ลีสซิ่ง เซอร์ วิส (ลำว) จำกัด จำนวน 57 ล้ ำนบำท ลดลงร้ อยละ 5จำกปี ก่อน- รำยได้ อื่นสำหรับครึ่งปี แรกของกำรดำเนินงำนปี 2565 บริ ษัทฯ มีรำยได้ อื่นจำนวน 1,495 ล้ ำนบำท คิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ14 ของรำยได้ รวม ลดลง 18 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 1 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน โดยรำยละเอียดรำยได้ อื่นประกอบไปด้ วยหนี ้สูญรับคืน 796 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 25 หรื อคิดเป็ นร้ อยละ 7 ของรำยได้ รวม รำยได้ จำกธุรกิจนำยหน้ ำประกันภัย 341
ล้ ำนบำท คิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ 3 ของรำยได้ รวม กำไรจำกกำรขำยลูกหนี ้ที่ตดั จำหน่ำยแล้ ว 105 ล้ ำนบำท รำยได้ จำกกำรให้ บริ กำรติดตำมหนี ้ 111 ล้ ำนบำท และรำยกำรอื่นๆ 142 ล้ ำนบำทตำมลำดับ ในไตรมำสที่ 2/2565 บริ ษัทฯ มีรำยได้ อื่นจำนวน 715 ล้ ำนบำท ลดลงร้ อยละ 21 จำกไตรมำสเดียวกันปี ก่อน เนื่องจำกในไตรมำสที่ 2 ปี ก่อน บริ ษัทฯมีรำยได้ จำกกำร
ขำยลูกหนี ้ที่ตดั จำหน่ำยแล้ วจำนวน 320 ล้ ำนบำท โดยในไตรมำสที่ 2/2565 นันไม่้ มีรำยได้ จำกกำรตัดจำหน่ำยลูกหนี ้ค่ ำใช้ จ่ำยค่ำใช้ จ่ำยหลักของบริ ษัทฯ ประกอบด้ วย ค่ำใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนและกำรบริ หำร ผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่
คำดว่ำจะเกิดขึ ้นและต้ นทุนทำงกำรเงิน โดยบริ ษัทฯ มีค่ำใช้ จ่ำยจำกงบกำรเงินรวมสำหรับงวดครึ่ งปี แรกทังสิ้ ้น 8,340 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 305 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 4 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน และสำหรับ ไตรมำสที่ 2 ของปี บญั ชี 2565 มีคำ่ ใช้ จ่ำยจำกงบกำรเงิ น รวมจ ำนวน 4,305 ล้ ำ นบำท ลดลง 127 ล้ ำ นบำท หรื อ ร้ อยละ 3 จำกไตรมำสเดี ย วกัน ของปี ก่ อ น โดยรำยละเอียดของค่ำใช้ จ่ำยต่ำงๆ มีดงั นี ้- ค่ำใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนและกำรบริ หำรและค่ำใช้ จ่ำยอื่น
ค่ำใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนและบริ หำรในครึ่ งปี แรกของปี บัญชี 2565 จำกงบกำรเงินรวมมี 4,018 ล้ ำนบำท
เพิ่มขึ ้น 123 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 3 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน โดยค่ำใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนและบริ หำรเพิ่มขึ ้นเนื่องจำกค่ำ ใช้ จ่ ำยด้ ำนบุค ลำกร ค่ำ ใช้ จ่ ำยกำรบริ ห ำรและกำรเดิน ทำง และกิ จ กรรมทำงกำรตลำด ในขณะที่ ค่ำใช้ จ่ำ ยในกำร
ดำเนินงำนและบริ หำรในไตรมำสที่ 2/2565 มีจำนวน 1,985 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 11 ล้ ำนบำท หรื อ ร้ อยละ 0.5 จำกงวดเดียวกัน
ของปี ก่อน โดยคิดเป็ นสัดส่วนเท่ำกับ ร้ อยละ 36 ของรำยได้ รวมและหำกพิจำรณำจำกงบกำรเงินเฉพำะกิจกำรสัดส่วน
ค่ำใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนและกำรบริ หำรต่อรำยได้ เท่ำกับร้ อยละ 35 ในไตรมำสที่ 2/2565 และงวดหกเดือนแรกของปี บญั ชี2565- ผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นในครึ่ งปี แรกของปี บัญชี 2565 บริ ษัทฯ มีผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิ ดขึน้ จำนวน 3,415 ล้ ำนบำท
เพิ่มขึ ้น 184 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 6 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน สำหรับไตรมำสที่ 2/2565 บริ ษัทฯ มีผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่
คำดว่ำจะเกิดขึ ้นจำนวน 1,851 ล้ ำนบำท ลดลง 154 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 8 จำกไตรมำสเดียวกันของปี ก่อน4- ต้ นทุนทำงกำรเงินต้ นทุนทำงกำรเงินสำหรับครึ่งปี แรกของปี 2565 จำนวน 905 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 0.4 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน สำหรับไตรมำสที่ 2/2565 ต้ นทุนทำงกำรเงินมีจำนวน 468 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 20 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 4 จำกไตรมำส
เดียวกันของปี ก่อน ซึง่ สัดส่วนของต้ นทุนทำงกำรเงินในไตรมำสที่ 2/2565 คิดเป็ นร้ อยละ 8 ของรำยได้ รวม และมีต้นทุนทำง
กำรเงินเฉลีย่ ทีร่ ้ อยละ 2.57
กำไรสุทธิในครึ่งปี แรกของปี บญั ชี 2565 บริ ษัทฯ มีผลกำไรจำกกำรดำเนินงำนรวม 2,620 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 269 ล้ ำนบำทหรื อร้ อยละ 11 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน และมีกำไรสุทธิสว่ นที่เป็ นของบริ ษัทใหญ่ ในครึ่ งปี แรกมีจำนวน 2,018 ล้ ำนบำท
เพิ่มขึ ้น 190 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 10 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน หรื อคิดเป็ นกำไรต่อหุ้นที่ 8.07 บำท และในไตรมำส 2 มีกำไรสุทธิ สว่ นที่เป็ นของบริ ษัทใหญ่ จำนวน 904 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 33 จำกปี ก่อน นอกจำกนี ้บริ ษัทฯ ยังมีรำยได้ จำกหนี ้สูญรับคืนที่เติบโตอย่ำงต่อเนื่องและยังสำมำรถควบคุมค่ำใช้ จ่ำยและต้ นทุนทำงกำรเงินได้ อย่ำงมีประสิทธิภำพ2. ฐำนะกำรเงิน
งบแสดงฐำนทำงกำรเงินรวม
หน่วย : ล้ ำนบำทลูกหนี ้กำรค้ ำสินทรัพย์รวม
เงินกู้ยืมรวมหนี ้สินรวมส่วนของผู้ถือหุ้น
อัตรำผลตอบแทนต่อผู้ถือหุ้น (ROE)อัตรำผลตอบแทนต่อสินทรัพย์รวม(ROA)อัตรำส่วนหนี ้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (D/E Ratio)

28 กุมภำพันธ์ 2565

31 สิงหำคม 2565

91,02890,46965,41870,205
20,264
19.2%
4.0%
3.5

93,97595,49068,80773,47822,012
19.5%
4.3%
3.3

สินทรัพย์ รวมณ วันที่ 31 สิงหำคม 2565 บริ ษัทฯ มีสินทรัพย์ จำกงบกำรเงินรวมจำนวน 95,490 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 6
จำก 90,469 ล้ ำ นบำท ณ วัน ที่ 28 กุม ภำพัน ธ์ 2565 โดยสิน ทรั พ ย์ ส่ว นใหญ่ เ ป็ น สิน เชื่ อ ลูก หนี ก้ ำรค้ ำ สุท ธิ ซึ่ง มี สัด ส่ว นประมำณร้ อยละ 98 ของสินทรัพย์รวม- ลูกหนี ้กำรค้ ำณ วันที่ 31 สิงหำคม 2565 บริ ษัทฯ มีลกู หนี ้กำรค้ ำจำกงบกำรเงินรวมจำนวน 93,975 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ3 จำก ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2565 โดยสินเชื่อใหม่ในประเทศทีเ่ พิ่มขึ ้นกว่ำ 3.3 พันล้ ำน หรื อร้ อยละ 40 จำกสิ ้นปี บญั ชีก่อน
เนื่องจำกกิจกรรมทำงกำรตลำดส่งเสริ มลูกค้ ำใหม่มีผลต่อยอดกำรให้ สนิ เชื่อที่เพิ่มขึ ้น โดยลูกหนี ้กำรค้ ำรวมสำมำรถแบ่งตำม
ประเภทธุรกิจของบริ ษัทฯ ได้ เป็ นลูกหนีบ้ ตั รเครดิตจำนวน 42,181 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 7 จำกสิ ้นปี ก่อน ลูกหนี ้เงินให้
กู้ยืม 46,218 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 1 จำกสิ ้นปี ก่อน ลูกหนี ้เช่ำซื ้อจำนวน 5,495 ล้ ำนบำท ลดลงร้ อยละ 7 จำกสิ ้นปี ก่อนและลูกหนี ้อื่นๆ จำนวน 81 ล้ ำนบำท ตำมลำดับ5- ค่ำเผื่อผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นณ วันที่ 31 สิงหำคม 2565 บริ ษัทฯ และบริ ษัทย่อยได้ ตงสั ้ ำรองค่ำเผื่อผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นจำนวน 10,669 ล้ ำนบำท คิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ 11.35 ของยอดลูกหนี ้กำรค้ ำรวม โดยมีลกู หนี ้กำรค้ ำที่ค้ำงชำระเกิน 3 เดือนคิดเป็ นร้ อยละ 5.3 และหำกพิจำรณำจำกกำรด้ อยค่ำทำงด้ ำนเครดิต (ECL) ตำม IFRS9 บริ ษัทฯ มี NPL stage3 ร้ อยละ 5.5
ทังนี้ ้งบกำรเงินเฉพำะกิจกำรมีลกู หนี ้กำรค้ ำที่ค้ำงชำระเกิน 3 เดือน คิดเป็ นร้ อยละ 4.8 และกำรด้ อยค่ำทำงด้ ำนเครดิต (ECL)ตำม IFRS9 บริ ษัทฯ มี NPL stage3 ร้ อยละ 5 ทังนี้ ้อัตรำส่วนค่ำเผื่อผลขำดทุนจำกกำรด้ อยค่ำต่อสินเชื่อที่ไม่ก่อให้ เกิดรำยได้ของบริ ษัทฯ (NPL Coverage ratio) ณ สิ ้นไตรมำสที่ 2/2565 อยูท่ ี่ ร้ อยละ 207 ของงบกำรเงินรวมหนีส้ นิณ วันที่ 31 สิงหำคม 2565 บริ ษัทฯ มีหนี ้สินจำกงบกำรเงินรวมจำนวน 73,478 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 5 จำก70,205 ล้ ำนบำท ณ สิ ้นปี ก่อน โดยบริ ษัทฯ มีเงินกู้ยืมทังระยะยำวและระยะสั
้นจ้ ำนวนรวมทังสิ้ ้น 68,807 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 5 จำก ณ สิ ้นปี ก่อน ทังนี้ ้บริ ษัทฯ มีเงินกู้ยืมระยะยำวจำนวน 40,549 ล้ ำนบำท หรื อคิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ 59 ของเงินกู้ยืมรวม เพื่อเป็ นกำรบริ หำรควำมเสีย่ งที่อำจจะเกิดควำมผันผวนของอัตรำแลกเปลีย่ นเงินตรำต่ำงประเทศ ทังนี้ ้บริ ษัทได้
ทำสัญญำแลกเปลีย่ นอัตรำดอกเบี ้ยในสกุลเงินเพื่อป้องกันควำมเสีย่ งในหนี ้สิน นอกจำกนี ้ บริ ษัทฯ มีวงเงินสินเชื่อหมุนเวียน
คงเหลือจำนวน 12,020 ล้ ำนบำท และวงเงินสินเชื่อหมุนเวียนแบบ committed อีก 3,000 ล้ ำนบำทกับสถำบันกำรเงินหลำย
แห่งในประเทศซึ่งเพียงพอต่อกำรดำเนินงำนของบริ ษัทฯ ทังนี้ ้ บริ ษัทฯ มีห้ นุ กู้ที่ครบกำหนดในอีก 12 เดือน จำนวน 3,800
ล้ ำนบำท ซึง่ บริ ษัทฯ สำมำรถออกหุ้นกู้ใหม่ทดแทนหรื อใช้ เงินทุนหมุนเวียนมำชำระได้ ตำมกำหนดส่ วนของผู้ถอื หุ้นณ วันที่ 31 สิงหำคม 2565 บริ ษัทฯ มีสว่ นของผู้ถือหุ้นเท่ำกับ 22,012 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 1,748 ล้ ำนบำท หรื อร้ อย
ละ 9 จำก ณ สิ ้นปี บญั ชี ก่อน ทังนี้ ้ มูลค่ำทำงบัญชี ณ วันที่ 31 สิงหำคม 2565 เท่ำกับ 86.1 บำทต่อหุ้น เพิ่มขึ ้นจำก 79.6
บำท ณ วันที่ 28 กุมภำพันธ์ 2565
ณ วันที่ 31 สิงหำคม 2565 อัตรำส่วนหนี ้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (D/E ratio) เท่ำกับ 3.3 เท่ำ ลดลงจำก 3.5 เท่ำณ สิ ้นปี บญั ชี 2564 โดยมีอตั รำผลตอบแทนต่อผู้ถือหุ้น (ROE) และอัตรำผลตอบแทนต่อสินทรัพย์รวม (ROA) อยู่ที่ร้อยละ
19.5 และร้ อยละ 4.3 ตำมลำดับ
นอกจำกนี ้ บริ ษัทฯ ได้ ประกำศจ่ำยเงินปั นผลระหว่ำงกำลสำหรับผลกำรดำเนินงำน 6 เดือนแรกของปี 2565 ในอัตรำ 2.55 บำทต่อหุ้น คิดเป็ นอัตรำกำรจ่ำยปั นผลร้ อยละ 31.6 โดยกำหนดรำยชื่อผู้ถือหุ้นที่มีสิทธิรับเงินปั นผลในวันที่ 19ตุลำคม 2565 (จะขึ ้นเครื่ องหมำย XD หรื อวันที่ไม่มีสทิ ธิรับเงินปั นผลวันที่ 18 ตุลำคม 2565) และให้ กำหนดจ่ำยเงินปั นผลในวันที่ 2 พฤศจิกำยน 2565)

6อัตรำส่ วนทำงกำรเงินที่สำคัญ

ไตรมำส 2ปี บัญชี2564

ไตรมำส 2ปี บัญชี2565

ณ 31สิงหำคม
2564

ณ 31สิงหำคม
2565

อัตรำกำไรสุทธิ (%)

12.7%

16.5%

17.6%

18.4%

ควำมสำมำรถในกำรชำระคืนเงินกู้ (เท่ำ)

3.0

3.4

3.63.9ค่ำใช้ จ่ำยดำเนินงำนต่อรำยได้ รวม(%)

36.9%

36.2%

37.5%

36.6%

กำไรต่อหุ้น (บำท)

2.71

3.61

7.31

8.07

อัตรำส่ วนทำงกำรเงินที่สำคัญ

ณ 31 สิงหำคม 2564

ณ 31 สิงหำคม 2565

ค่ำเผื่อผลขำดทุนด้ ำนเครดิตที่คำดว่ำจะเกิดขึ ้นต่อเงินให้ สนิ เชื่อรวม (%)

12.6%

11.3%

อัตรำค่ำเผื่อหนี ้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อด้ อยคุณภำพ

243%

207%

มูลค่ำตำมบัญชีตอ่ หุ้น (บำท)

72.6

86.1

7