貸 借 対 照 表
公 益 事 業

平成 28年 3 月 31 日現在
科

Ⅰ．資産の部
１．流動資産
現金
郵便振替
普通預金

定期預金
未収入金
仮払金
立替金
前払費用
流動資産合計
２．固定資産⑴ 特定資産退職給付引当預金
記念事業積立預金
災害対応基金預金
特定資産合計⑵ その他固定資産
什器備品
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

目

当

年

度

前

年

度

増

（単位：円）
減1,330,400
131,910,780
350,983,428
300,000,000
15,520,996
5,737,182
157,576,580
1,550,662
964,610,028

447,398
55,962,260
505,497,188
350,000,000
14,563,399
7,865,078
77,485,800
9,926,886
1,021,748,009

883,00275,948,520△ 154,513,760△ 50,000,000
957,597△ 2,127,896
80,090,780△ 8,376,224△ 57,137,981

121,989,089
200,000,000
130,000,000
451,989,089

106,557,211
150,000,000
120,000,000
376,557,211

15,431,878
50,000,000
10,000,000
75,431,878

20,809,670
620,317
21,429,987
473,419,076
1,438,029,104

24,326,996
620,317
24,947,313
401,504,524
1,423,252,533△ 3,517,326
0△ 3,517,326
71,914,552
14,776,571

Ⅱ．負債の部
１．流動負債
収益事業勘定預り金
未払金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金記念事業積立金
災害対応基金
固定負債合計負債合計
Ⅲ．正味財産の部
一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

30,360,200
162,096,317
50,459,827
242,916,344

31,649,009
204,822,840
24,084,865
260,556,714△ 1,288,809△ 42,726,523
26,374,962△ 17,640,370

121,989,089
200,000,000
130,000,000
451,989,089
694,905,433

106,557,211
150,000,000
120,000,000
376,557,211
637,113,925

15,431,878
50,000,000
10,000,000
75,431,878
57,791,508

743,123,671（451,989,089）
743,123,671
1,438,029,104

786,138,608（376,557,211）
786,138,608
1,423,252,533△ 43,014,937
75,431,878△ 43,014,937
14,776,571

正 味 財 産 増 減 計 算 書
公 益 事 業

平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで（単位 : 円）
科

目

当

年

度

前

年

度

増

減

Ⅰ．一般正味財産増減の部
１．経常増減の部
経常収益

⑴
①

②

会費収入
個人会費収入715,501,400

698,840,000

16,661,400

法人会費収入17,031,455

14,309,543

2,721,912

会費収入計

732,532,855

713,149,543

19,383,312

登録手数料

63,195,000

67,965,000△ 4,770,000

変更登録手数料

8,000,000

7,006,000

994,000

再交付手数料

669,000

453,000

216,000

証明手数料

460,000

325,000

135,000

4,480,000

2,260,000

2,220,000

登載事項変更手数料

532,000

434,000

98,000

特定証票交付手数料

3,380,000

4,070,000△ 690,000

電子認証手数料

13,085,712

8,219,791

4,865,921

手数料収入計93,801,712

90,732,791

3,068,921

手数料収入
ⅰ．登録登載関係手数料収入

法人登載手数料

ⅱ．電子認証手数料

③

事業収入
ⅰ．機関誌収入頒布収入

3,147,227

3,560,921△ 413,694

広告収入

17,694,166

15,420,968

2,273,198

111,708,405

103,102,923

8,605,482

免除指定講習14,670,000

13,590,000

1,080,000

事務指定講習56,095,200

166,924,800△ 110,829,600

0

0

0

203,314,998

302,599,612△ 99,284,614

1,500,000

1,500,000

0

受取利息

283,529

323,584△ 40,055

雑収入

523,460

482,830

40,6302,306,989

2,306,414

575

1,031,956,554

1,108,788,360△ 76,831,806

公告費

2,989,035

3,171,420△ 182,385

登録証票費

1,384,530

1,451,345△ 66,815

諸様式印刷費2,427,893

1,118,819

1,309,074

通信運搬費

2,452,328

2,587,930△ 135,602

電算費

13,854,840

8,120,522

5,734,318

交付金支出

28,959,900

29,401,800△ 441,900

52,068,526

45,851,836

6,216,690

51,405,951

52,289,841△ 883,890

ⅱ．研修収入特別研修
ⅲ．講習収入ⅳ．認証 ADR 機関収入
事業収入計④

その他の収入共済会繰入金収入

その他の収入計
経常収益計
⑵

経常費用
①

事業費支出
ⅰ．登録関係費

登録関係費計ⅱ．機関誌費
印刷製本費

通信運搬費38,449,309

38,312,729

136,580

編集委託費

10,368,000

10,368,000

0

原稿費

1,738,375

2,658,896△ 920,521

会議費

350,628

315,901

34,727

消耗品費71,28059,40011,880

雑費

111,953

329,747△ 217,794

102,495,496

104,334,514△ 1,839,018

0

0

0

電子証明書発行費

19,289,790

17,497,973

1,791,817

利用促進費

1,185,826

11,033,076△ 9,847,250

通信運搬費

581,612607,485△ 25,873

雑費

137,083

192,296△ 55,213

21,194,311

29,330,830△ 8,136,519

特別研修

100,537,565

92,792,631

7,744,934

倫理研修2,366,049

2,274,848

91,201

研修関係費33,598,376

17,104,983

16,493,393

研修費計

136,501,990

112,172,462

24,329,528

免除指定講習12,612,856

12,788,112△ 175,256

事務指定講習56,660,102

94,679,597△ 38,019,495

講習費計

69,272,958

107,467,709△ 38,194,751

ⅵ．広報費

35,366,922

19,940,609

15,426,313

ⅶ．調査費

3,443,037

5,649,384△ 2,206,347

重点施策推進費

66,569,506

50,469,847

16,099,659

認証 ADR 機関関係費

16,256,115

17,772,897△ 1,516,782

総合研究機構運営費

10,639,089

13,808,665△ 3,169,576

機関誌費計
ⅲ．認証局関係費
運営費

認証局関係費計
ⅳ．研修費

ⅴ．講習費

ⅷ．重点施策推進費

小規模県会支援費

10,450,000

11,050,000△ 600,000

成年後見制度関係費6,576,702

5,509,775

1,066,927

重点施策推進費計

110,491,412

98,611,184

11,880,228

ⅸ．地域協議会活動交付金20,100,000

20,100,000

0ⅹ．都道府県会活動交付金

47,000,000

47,000,000

0

事業費支出計597,934,652

590,458,528

7,476,124

役員報酬

19,045,920

19,045,920

0

給与手当

164,682,476

165,435,404△ 752,928

福利厚生費

31,605,733

30,727,734

877,999

中退共掛金

2,521,080

2,281,580

239,500

人件費計

217,855,209

217,490,638

364,571

総会費

22,195,176

19,801,427

2,393,749

理事会費

21,171,175

16,327,320

4,843,855

常任理事会費7,494,003

7,286,783

207,220

その他の会議費

40,970,998

36,398,016

4,572,982

会議費計91,831,352

79,813,546

12,017,806

賃借料

5,988,091

5,813,814

174,277

旅費交通費

13,942,874

13,485,569

457,305

通信運搬費

3,118,965

3,834,110△ 715,145

印刷製本費

7,133,453

5,385,628

1,747,825

消耗品費

1,554,500

1,431,411

123,089

渉外費

4,668,369

4,757,799△ 89,430

光熱水道費

3,091,795

3,941,650△ 849,855

図書費
支払手数料

1,338,030
1,959,274

1,301,794
1,954,559

36,236
4,715

②

管理費
ⅰ．人件費

ⅱ．会議費

ⅲ．需用費

雑費

5,544,746

3,980,041

1,564,705

48,340,097

45,886,375

2,453,722

358,026,658

343,190,559

14,836,099

ⅰ．退職給付引当預金支出

15,901,050

6,406,600

9,494,450

ⅱ．記念事業積立預金支出

50,000,000

50,000,000

055,600055,600－5,250,743△ 5,250,743

ⅴ．災害対策費5,816,205－

5,816,205

ⅵ．災害対応基金支出

10,000,000

10,000,000

0500,000－

500,000

3,517,326

3,501,140

16,18600085,790,181

75,158,483

10,631,698

経常費用計

1,041,751,491

1,008,807,570

32,943,921

当期経常増減額△ 9,794,937

99,980,790△ 109,775,727

2,377,422－

2,377,422

2,377,422－

2,377,422

2,377,422－

2,377,422－

418,800△ 418,800

33,220,000

33,220,000

0

経常外費用計35,597,422

33,638,800

1,958,622

当期経常外増減額△ 33,220,000△ 33,638,800

418,800△ 43,014,937
786,138,608
743,123,671
743,123,671

66,341,990
719,796,618
786,138,608
786,138,608△ 109,356,927
66,341,990△ 43,014,937△ 43,014,937

需用費計
管理費計
③

その他の支出

ⅲ．雑損失
ⅳ．大震災対策費

ⅶ．寄付金支出
ⅷ．什器備品減価償却額
ⅹ．什器備品除却額
その他の支出計

２．経常外増減の部⑴

経常外収益
退職給付引当預金取崩収入
経常外収益計

⑵

経常外費用
退職金
役員功労金
会館特別会計繰入金支出

当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ．正味財産期末残高

キ ャ ッ シ ュ・フ ロ ー 計 算 書
平成 27 年４月 1 日から平成 28 年 ３月 31 日まで（単位：円）
科

目

当

年

度

前

年

度

増

減

Ⅰ．事業活動によるキャッシュ・フロー
１．当期一般正味財産増減額△ 43,014,937

66,341,990△ 109,356,927

２．キャッシュ・フローへの調整額
①

減価償却費

3,517,326

3,501,140

16,186②

未収入金の増減額△ 957,597

666,607△ 1,624,204③

仮払金の増減額

2,127,896△ 725,267

2,853,163④

立替金の増減額△ 80,090,780△ 13,621,734△ 66,469,046⑤

前払費用の増減額

8,376,224△ 8,460,974

16,837,198⑥

預り金の増減額△ 42,726,523△ 32,149,198△ 10,577,325⑦

未払金の増減額

26,374,962△ 20,614,116

46,989,078⑧

収益事業勘定の増減額△ 1,288,809

23,293,152△ 24,581,961△ 84,667,301△ 48,110,390△ 36,556,911△ 127,682,238

18,231,600△ 145,913,838

0

0

0

0

0

0

0

2,316,708△ 2,316,708

0

2,316,708△ 2,316,708

0△ 2,316,708

2,316,708

小計
事業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ．投資活動によるキャッシュ・フロー
１．投資活動収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
固定資産取得支出
投資活動支出計
投資活動によるキャッシュ・フロー

Ⅲ．財務活動によるキャッシュ・フロー
１．財務活動収入

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Ⅳ．現金及び現金同等物の増減額△ 127,682,238

15,914,892△ 143,597,130

Ⅴ．現金及び現金同等物の期首残高

911,906,846
784,224,608

895,991,954
911,906,846

15,914,892△ 127,682,238

財務活動収入計
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動によるキャッシュ・フロー

Ⅵ．現金及び現金同等物の期末残高（注） 資金の範囲には現金及び現金同等物を含めている

財公 益 事 業産

目録

平成 28 年 3 月 31 日現在（単位：円）

勘定科目

摘

現
郵

便

振

金
替

普

通

預

金

定
未

期
収

預
入

金
金

仮

払

金

立

替

金

前
什

払
器

費
備

用
品

要

#00120-1-192958#00170-2-628753
計
三井住友・神田 #7504716
りそな・神田 #7512112
みずほ・神田 #1020398
三菱東京 UFJ・神田 #235499
りそな・神田 #0799778
計
りそな・神田 #3869313
個人会員会費
法人会員会費
機関誌広告料等
計
労働保険料
他会計振替分等計
街角年金相談センター消費税等
多様な正社員事業計
傷害保険料等
間仕切工事一式
机・椅子・キャビネット等

金

額

勘定科目

1,330,400 収 益 事 業 勘 定
108,135,788 預り金
23,774,992
131,910,780
64,291,635
99,287,313
72,414,522
55,632,908
59,357,050 未
払金
350,983,428
300,000,000
12,876,800
290,700
2,353,496
15,520,996
183,849
5,553,333
5,737,182
124,057,700
33,518,880
157,576,580
1,550,662
14,974,904
1,671,931

摘要

源泉所得税（給）源泉所得税（報）
市町村民税
単会会費調整分等特別研修受講料
小規模企業共済事務取扱手数料等
計
多様な正社員事業
機関誌製本等
事務指定講習添削指導料
相談ダイヤル広告料等
特定個人情報保護評価書支援ﾂｰﾙ作製費免除指定講習会場費等
経営労務診断サービスサイト作製費等
証票ケース作製費等
電子証明書発行料等
e ラーニングコンテンツ作製費
通話料・送料等
コピー・プリンター代等
あっせん手続奨励金
事務用品等
電子申請ヘルプデスク謝金
サーバ運用費等金額30,360,200
769,070
623,100
1,068,800
4,198,600
123,808,071
31,628,676
162,096,317
9,218,939
7,710,630
6,000,000
5,805,892
5,700,000
5,651,238
2,077,920
1,925,496
1,710,396
907,330
799,217696,332
570,000
485,508
440,000
257,472

応接セット
書庫・ロッカー
電話設置工事一式
冷蔵庫等
計
電 話 加 入 権
6225-4864 他架設費
退職給付引当預金
りそな・神田 （定期）#3869326
記念事業積立預金
りそな・神田 （定期）#3879646
災害対応基金預金
りそな・神田 （定期）#3879659
資産
合計1,455,557
官報公告料等
1,419,941
特別研修事務委託費
1,193,500
産業医業務委託料等
93,837
計20,809,670 退職給付引当金
引当金累計
620,317 記念事業積立金
121,989,089 災 害 対 応 基 金
200,000,000
負債
合計
130,000,000
1,438,029,104
正味
財産

243,583
216,000
43,87450,459,827
121,989,089
200,000,000
130,000,000
694,905,433
743,123,671

財 務 諸 表 に 対 す る 注 記

公 益 事 業

1．重要な会計方針①

固定資産の減価償却について
定額法、直接法による。

②

引当金の計上基準について
期末退職金要支給額－前年度末引当金累計額－中退共掛金＝期末引当額③

消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

2．特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目（単位：円）

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当 期 末 残 高

退 職 給 付 引 当 預 金

106,557,211

17,809,300

2,377,422

121,989,089

記 念 事 業 積 立 預 金

150,000,000

50,000,000

0200,000,000

災 害 対 応 基 金 預 金120,000,000

10,000,000

0130,000,000※退職給付引当預金は試験センター負担分 1,465,000 円を含む
3．特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

（単位：円）

当 期 末 残 高

（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

退 職 給 付 引 当 預 金

121,989,089（121,989,089）（121,989,089）

記 念 事 業 積 立 預 金

200,000,000（200,000,000）（200,000,000）

災 害 対 応 基 金 預 金

130,000,000（130,000,000）（130,000,000）

科目※退職給付引当預金は試験センター負担分 1,465,000 円を含む

4．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
科
什

目
器

備

品

取

得

価

59,306,160

額

減 価 償 却 累 計 額
38,496,490

5．リース取引の処理方法
リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
6．リース物件の当期末残高は次のとおりである。
・会員管理システム  … ………………………………… 3,756,800 円
・パソコン  … …………………………………………… 4,213,960 円
・連合会サーバ  … ……………………………………… 4,033,700 円
・ADR 試験・研修システム… ………………………… 2,805,000 円
・コピー機（7 階）… …………………………………… 2,250,080 円
・コピー機（6 階）… …………………………………… 1,735,910 円
・コピー機、シュレッダー（8 階）… …………………… 582,000 円
・会計機  … ……………………………………………… 2,187,000 円
7．中退共掛金平成 28 年 3 月までの付加金を含む掛金総額は、20,765,577 円である。

（単位：円）
当期

末

残20,809,670

高収 支 計 算 書
公 益 事 業自平成 27 年 4 月 1 日

至

平成 28 年 3 月31日

Ⅰ．収入の部

大科

1．会費収入（単位 : 円）
勘

定

目

中

科

科

目

目

小

科

目

1．会費収入

1．機関誌収入

額

決

算

額

差

異

備

732,532,855

2,792,145

1．個人会費収入

717,536,000

715,501,400

2,034,600

2．法人会費収入

17,789,000

17,031,455

757,545

104,453,000

93,801,712

10,651,288

92,530,000

80,716,000

11,814,000

1．登録手数料

78,000,000

63,195,000

14,805,000( 注２）2．変更登録手数料7,000,000

8,000,000△ 1,000,000( 注３）3．再交付手数料

600,000

669,000△ 69,000( 注４）

4．証明手数料

270,000

460,000△ 190,000( 注５）

5．法人登載手数料

1,800,000

4,480,000△ 2,680,000( 注６）

6．登載事項変更手数料

360,000

532,000△ 172,000( 注７）7．特定証票交付手数料

4,500,000

3,380,000

1,120,000( 注８）

1．電子認証手数料

11,923,000

13,085,712△ 1,162,712( 注９）

344,655,000

203,314,998

141,340,002

19,833,000

20,841,393△ 1,008,393

1．登録登載関係手数料収入

3．事業収入算735,325,000

2．手数料収入

2．電子認証手数料

予

( 注１）

考

2．研修収入

1．頒布収入5,553,000

3,147,227

2,405,773 （注 10）

2．広告収入14,280,000

17,694,166△ 3,414,166 （注 11）

1．特別研修122,200,000

111,708,405

10,491,595 （注 12）

202,590,000

70,765,200

131,824,800

1．免除指定講習

13,590,000

14,670,000△ 1,080,000 （注 13）

2．事務指定講習

189,000,000

56,095,200

132,904,800 （注 14）

32,000032,0003,000,000

4,684,411△ 1,684,411
716,471

3．講習収入4．認証 ADR 機関収入

1．認証 ADR 機関収入

4．その他の収入

当

1．受取利息1．受取利息1,000,000

283,529

2．共済会繰入金収入

1．共済会繰入金収入

1,500,000

1,500,000

0 （注 15）

3．退職給付引当預金取崩収入

1．退職給付引当預金取崩収入－

2,377,422△ 2,377,422 （注 16）

4．雑収入

1．雑収入

500,000

523,460△ 23,460 （注 17）

1,187,433,000

1,034,333,976

153,099,024

761,191,000

761,191,295△ 295

1,948,624,000

1,795,525,271

153,098,729

期

収

入

合

計 （A）

前 期 繰 越 収 支 差 額
収

入

合

計 （B）

Ⅱ．支出の部

大科（単位 : 円）
勘

定

目

中

科

科

目

目

小

科

目

1．事業費支出

予

算

額

決

算

額

差

異

710,586,000

597,934,652

112,651,348

72,268,000

52,068,526

20,199,474

1．公告費

2,993,000

2,989,035

3,965

2．登録証票費

1,737,000

1,384,530

352,470

3．諸様式印刷費

2,539,000

2,427,893

111,107

1．登録関係費

備考4．通信運搬費

2,825,000

2,452,328

5．電算費

29,287,000

13,854,840

15,432,160 （注 18）

6．交付金支出

32,887,000

28,959,900

3,927,100

110,110,000

102,495,496

7,614,504 （注 19）

1．印刷製本費53,820,000

51,405,951

2,414,049

2．通信運搬費

39,988,000

38,449,309

1,538,691

3．編集委託費

11,250,000

10,368,000

882,000

4．原稿料3,600,000

1,738,375

1,861,625

5．会議費

350,000

350,628△ 628

6．消耗品費102,000

71,28030,7201,000,000

111,953

888,047

22,877,000

21,194,311

1,682,689

1．運営費

1,000,000

01,000,000 （注 20）

2．電子証明書発行費

19,324,000

19,289,790

34,210 （注９）3．利用促進費1,900,000

1,185,826

714,174

4．通信運搬費

553,000

581,612△ 28,612

5．雑費

100,000

137,083△ 37,083

154,000,000

136,501,990

17,498,010

1．特別研修110,000,000

100,537,565

9,462,435 （注 12）

2．倫理研修4,000,000

2,366,049

1,633,951 （注 21）

3．研修関係費40,000,000

33,598,376

6,401,624 （注 22）

124,731,000

69,272,958

55,458,042

1．免除指定講習12,231,000

12,612,856△ 381,856 （注 13）

2．事務指定講習

112,500,000

56,660,102

55,839,898 （注 14）

1．広報費

33,000,000

35,366,922△ 2,366,922 （注 23）

2．機関誌費

7．雑費
3．認証局関係費

4．研修費

5．講習費

6．広報費

372,672

7．調査費

1．調査費

5,500,000

3,443,037

121,000,000

110,491,412

1．重点施策推進費

65,000,000

66,569,506△ 1,569,506 （注 25）

2．認証 ADR 機関関係費15,000,000

16,256,115△ 1,256,115 （注 26）

3．総合研究機構運営費

17,000,000

10,639,089

6,360,911 （注 27）

4．小規模県会支援費

12,000,000

10,450,000

1,550,000 （注 28）

5．成年後見制度関係費

12,000,000

6,576,702

5,423,298 （注 29）

9．地域協議会活動交付金

1．地域協議会活動交付金20,100,000

20,100,000

010．都道府県会活動交付金

1．都道府県会活動交付金

47,000,000

47,000,000

0385,484,000

360,404,080

25,079,920

232,821,000

220,232,631

12,588,369

1．役員報酬

19,800,000

19,045,920

754,080 （注 30）

2．給与手当177,453,000

164,682,476

12,770,524 （注 31）

3．福利厚生費

32,836,000

31,605,733

1,230,267

4．中退共掛金

2,732,000

2,521,080

210,920－

2,377,422

97,560,000

91,831,352

5,728,648

1．総会費

26,000,000

22,195,176

3,804,824

2．理事会費23,000,000

21,171,175

1,828,825 （注 32）

3．常任理事会費

8,000,000

7,494,003

505,997 （注 33）

4．その他の会議費

40,560,000

40,970,998△ 410,998 （注 34）

55,103,000

48,340,097

6,762,903

1．賃借料

8,000,000

5,988,091

2,011,909 （注 35）

2．旅費交通費14,852,000

13,942,874

909,126 （注 36）

3．通信運搬費

3,854,000

3,118,965

735,0358．重点施策推進費

2．管理費
1．人件費

5．退職金
2．会議費

3．需用費

2,056,963 （注 24）
10,508,588△ 2,377,422 （注 16）

4．印刷製本費

5,452,000

7,133,453

5．消耗品費1,682,000

1,554,500

127,500

6．渉外費

6,232,000

4,668,369

1,563,631

7．光熱水道費4,738,000

3,091,795

1,646,205

8．図書費

1,457,000

1,338,030

118,9709．支払手数料

2,303,000

1,959,274

343,726

10．雑費

6,533,000

5,544,746

988,254

116,320,000

115,492,855

827,145

62,000,000

65,901,050△ 3,901,050

1．退職給付引当預金支出

12,000,000

15,901,050△ 3,901,050 （注 38）

2．記念事業積立預金支出

50,000,000

50,000,000

0 （注 39）2．固定資産取得支出

1．固定資産取得支出

500,000

0

3．会館特別会計繰入金支出

1．会館特別会計繰入金支出

33,220,000

33,220,000

0 （注 40）

4．雑損失

1．雑損失

100,000

55,60044,400 （注 41）

5．災害対策費

1．災害対策費10,000,000

5,816,205

4,183,795 （注 42）

6．災害対応基金支出

1．災害対応基金支出

10,000,000

10,000,000

0 （注 43）

7．寄付金支出

1．寄付金支出

500,000

500,000

0 （注 44）

1．予備費

1．予備費

36,372,000036,372,000

3．その他の支出
1．積立金支出

4．予備費△ 1,681,453 （注 37）

500,000

当

期

支

出

合

計

（C）

1,248,762,000

1,073,831,587

174,930,413

当

期

収

支

差

額

（A）―（C）△ 61,329,000△ 39,497,611△ 21,831,389

次 期 繰 越 収 支 差 額（B）―（C）

699,862,000

721,693,684△ 21,831,684

収支計算書備考欄注記説明（注 1） …… 平成 27 年 4 月 1 日現在の会員数に基づき算定、開業 ･ 法人の社員		

今年度分減免調整

2,035,000 円、期末法人数

24,715 人、勤務等

14,816 人、合計39,531 人

960 法人（注 2） …… 予算

2,600 件で算定、今年度実績

2,114 件（再登録を含む）（注 3） …… 予算

3,500 件で算定、今年度実績

4,000 件（注 4） …… 予算

200 件で算定、今年度実績

223 件（注 5） …… 予算

270 件で算定、今年度実績

460 件（注 6） …… 予算

90 件で算定、今年度実績

224 件（注 7） …… 予算

180 件で算定、今年度実績

266 件（注 8） …… 予算

900 件で算定、今年度実績

676 件（注 9） ……	予算差異は電子証明書取得者数を 1,600 人ほどで想定し算出したが、実際は 1,756 人ほどであったことによる（注 10） …… 予算差異は一般購読者を 750 人ほどで想定し算出したが、実際は 395 人ほどであったことによる（注 11） …… 予算

月平均 1,190,000 円で算定、収入の増加は、発行部数増に合わせて広告掲載料の改定を行ったことによる（注 12） …… 予算

900 人で算定、今年度収入ベース実績

881 人（注 13） …… 予算

申込者数延 302 人で算定、今年度実績

326 人（注 14） …… 予算

申込者数 2,500 人で算定、今年度実績

742 人（注 15） …… 共済会よりみなし寄付金（注 16） …… 退職職員 1 人（注 17） …… 総会祝金等（注 18） …… 予算では、登録申請書等電子保管作業の委託を見込んだが、作業方法の見直しが必要となり、委託による実行を見送ったことによる（注 19） …… 予算差異は印刷費、通信運搬費、執筆者原稿料が低く抑えられたこと、また臨時増刊の発行がなかったことによる（注 20） …… 予算では、運用方法の変更等が生じた場合のツール改修費を見込んだが今年度において発生しなかったことによる（注 21） ……	記録シール、研修テキスト送料等（注 22） …… 業務関連分野研修支援（6 地協）、研修システム改修費、e ラーニング運用費、手続便覧購入、新規入会者研修資料送料等（注 23） …… ホームページ改修費・運営費、ラジオ広報、社労士業務紹介動画作成、社労士の日電話相談、推進月間ポスター・チラシ作成等（注 24） …… 弁護士・税理士顧問料、EL-NET 利用料、労政記者クラブ会費等（注 25） ……	重点施策推進支援金、法改正関係、医療業界関係・介護業界関係、保育業界関係、国際化推進関係、建設業関係、ニーズ調査
具現化関係、経営労務診断（ROBINS）等に関する事業、国際化推進関係、マイナンバー対応関係、学校教育関係等（注 26） …… あっせん手続き奨励金、職場のトラブル相談ダイヤル、広報関係等（注 27） …… 労働 CSR プロジェクト、嘱託員報酬等（注 28） …… 小規模県会事務局体制整備支援（注 29） …… 成年後見センター設立支援 6 会、研修テキスト送料等（注 30） …… 会長・専務理事（注 31） …… 職員 32 人分給与
（注 32） …… 開催 7 回（書面決議、役員改選含む）、常任理事会と同日開催 4 回（注 33） …… 開催 4 回、理事会と同日開催 4 回（注 34） …… 正副会長会、新春賀詞交歓会、その他委員会等（注 35） …… コピー機・パソコンリース代、外部サーバ利用ライセンス、会館警備システム料等（注 36） …… 出張旅費等（注 37） …… 予算超過の主な内容は、会議・研修資料の印刷量が多くなったため（注 38） …… 人事異動等により退職引当金要積立額に変動があったため（注 39） …… 50 周年に向けての積立て（注 40） …… 会館特別会計への室料公益事業分繰入額（注 41） …… 過年度修正仕訳（注 42） …… 大震災復興支援事業関係（岩手県社労士会・宮城県社労士会・福島県社労士会）、災害見舞金（茨城県社労士会、栃木県社労士会）（注 43） …… 将来の大規模災害に対応するための基金（注 44） …… 日本赤十字社への寄附（ネパール地震救援金）

貸 借 対 照 表
収 益 事 業

平成 28 年 3 月 31 日現在（単位：円）
科

Ⅰ．資産の部
１．流動資産公益事業勘定未収入金
在庫品
流動資産合計
２．固定資産⑴ 特定資産特定資産合計⑵ その他固定資産
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計

Ⅱ．負債の部
１．流動負債
未払金
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計負債合計
Ⅲ．正味財産の部
一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

目

当

年

度

前

年

度

増

減

30,360,200
326,780
4,335,720
35,022,700

31,649,009
631,064
3,434,168
35,714,241△ 1,288,809△ 304,284
901,552△ 691,541

0
0
0
0
0
35,022,700

0
0
0
0
0
35,714,241

0
0
0
0
0
△ 691,541

70,00070,0000070,00070,00070,0000070,0000000034,952,700（0）34,952,700
35,022,700

35,644,241（0）35,644,241
35,714,241△ 691,541（0）△ 691,541△ 691,541

財
収 益 事 業産

目録

平成 28 年 3 月 31 日現在（単位：円）

勘定科目

摘

要

額

勘定科目

30,360,200 未

払

諸帳票用紙

219,580

負

債

合

計

70,000

会員徽章代107,200

正

味

財

産

34,952,700

公益事業勘定
未

収

入

金

計
在

庫

資

品

金

3,078,360

社労士法詳解1,257,360

産

合

金

要

平成 27 年度法人税都民税均等割金額70,000326,780

諸帳票用紙
計

摘

計

4,335,720
35,022,700

収 支 計 算 書
収 益 事 業自平成 27 年 4 月 1 日

至

平成 28 年 3 月31日

Ⅰ．収益の部

大科（単位 : 円）
勘

定

目

中

1．事業収入

科

科

目

目

小

科

目

1．諸頒布物収入

予

算

額

決

算

額

差

異

備

65,410,000

38,735,048

26,674,952

1．諸用紙収入15,500,000

7,349,360

8,150,640（注 1）

2．会員徽章収入

8,710,000

8,455,400

254,600（注 2）

3．出版物収入41,200,000

22,930,288

18,269,712

（注 3）

1．雑収入

10,000,000

8,735,037

1,264,963（注 4）75,410,000

47,470,085

27,939,915

前 期 繰 越 収 支 差 額

35,644,000

35,644,241

△ 241

収

111,054,000

83,114,326

27,939,674

2．その他の収入

1．雑収入
当

期

収

入

入

合

合

計 （A）

計 （B）

考

Ⅱ．費用の部

大科（単位 : 円）
勘

定

目

中

1．事業費

科

科

目

目

小

科

1．諸頒布物費

目

予

算

額

決

算

額

差

異

備

49,285,000

30,293,263

18,991,737

1．諸用紙費11,625,000

6,889,440

4,735,560（注 1）

2．会員徽章費6,760,000

6,040,980

719,020（注 2）

3．出版物費30,900,000

17,362,843

13,537,157（注 3）

19,759,000

17,806,023

1,952,977

13,423,000

12,529,034

893,966

1．給与手当11,327,000

10,511,647

815,353

2．福利厚生費

2,096,000

2,017,387

78,613

6,336,000

5,276,989

1,059,011（注 6）

2,630,000

2,502,219

127,781（注 7）

2．旅費交通費

948,000

889,971

58,0293．通信運搬費

246,000

200,533

45,467

4．印刷製本費

348,000

455,327△ 107,327

5．消耗品費107,000

99,223

7,777

6．渉外費

398,000

297,981

100,0197．光熱水道費302,000

197,349

104,651

8．図書費

93,00085,4067,594

9．租税公課700,000

70,000630,000

10．支払手数料

147,000

125,060

21,94011．雑費

417,000

353,920

63,080

2．管理費
1．人件費

2．需用費
1．賃借料

3．その他の支出

1．その他の支出

1．雑損失

062,340△ 62,340

4．予備費

1．予備費

1．予備費

690,000

0

690,000

当

期

支

出

合

計

（C）

69,734,000

48,161,626

21,572,374

当

期

収

支

差

額

（A）―（C）

5,676,000△ 691,541

6,367,541

次 期 繰 越 収 支 差 額（B）―（C）

41,320,000

34,952,700

6,367,300

（注 5）

（注 8）

（注 9）

考

収支計算書備考欄注記説明（注 1） …… 収入・支出の予算差異は、各諸用紙の頒布収入が想定より少なかったことによる（注 2） …… 予算

1,300 個で算定、今年度実績

1,262 個（注 3） …… 収入・支出の予算差異は、主に社会保険労務六法等の頒布収入が想定より少なかったことによる（注 4） …… 宛名シール使用料、中退共・小規模共済手数料、書籍斡旋手数料等（注 5） …… 職員給与のうち収益事業負担額（注 6） …… 収益事業負担額（注 7） …… 会館室料収益事業負担分（注 8） …… 法人都民税均等割分（注 9） …… 過年度修正仕訳

2,120,000 円、事務機器リース料等負担分

70,000 円

382,219 円

附属明細書⑴

主な資産及び負債に関する事項

  イ．長期借入金の明細
  該当なし  ロ．債券の明細
  該当なし  ハ．引当金の明細（単位：円）
区分

退職給付引当金

期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

106,557,211

17,809,300

2,377,422

121,989,089

  ニ．現金及び預金、未収収益、未収金その他の主な資産の明細（単位：円）
分

当期末残高

現金・預金

784,224,608

未収入金

15,847,776

仮

払

金

5,737,182

立替

金157,576,580

前払費用

1,550,662

在4,335,720

区

   

庫

品

  

ホ．短期借入金、未払金、未払費用その他の主な負債の明細（単位：円）
区

  

⑵

分

当期末残高

預

り

金

162,096,317

未

払

金

50,529,827

固定資産の取得及び処分並びに減価償却費の明細（単位：円）

  

⑶

資産の種類

期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末償却額

当期末残高

減価償却累計額

什器備品

24,326,996

00

3,517,326

20,809,670

38,496,490

電話加入権

620,31700－620,317

主な収益及び費用に関する事項

  イ．補助金等の明細

  

該当なし

  

ロ．役員及び職員の給与手当の明細
報酬又は給与

退職手当

区

分

役

員

19,045,920

3

0

0

職

員

175,194,123

32

2,377,4221

支給額（円）

支給人員（人）支給額（円）

支給人員（人）  ハ．その他の主な収益及び費用の明細（単位：円）
収益

当期末残高

諸頒布物収入38,735,048（単位：円）

費

用

当期末残高

諸頒布物費

30,293,263