通常総会議案書
日時

平成２２年５月２８日 午後１時３０分

場

所

大津市松本一丁目２番２０号
滋賀県農業教育情報センター 生活企画相談室

社団法人

滋 賀 県 造 林公 社

自平成21年4月 1日

至

平成22年3月31日

平成２１年度財 務 諸 表１．貸借対照表（平成２２年３月３１日現在）（単位：円）
科
Ⅰ

目

当年度

前年度

増 減

資産の部
1 流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計

2,407,628
38,294,970
40,702,598

22,175,509
43,990,219
66,165,728△ 19,767,881△ 5,695,249△ 25,463,130

18,800,000
18,800,000

18,800,000
18,800,000000

18,911,424
10,781,138
68,906,935
98,599,497

18,911,424
10,473,265
65,168,846
94,553,535

0
307,8733,738,089
4,045,962

38,543,501,258
962,485,108
100,959
88,205
100,730
39,506,276,260
39,623,675,757
39,664,378,355

37,654,005,371
893,317,005
132,169
122,241
100,730
38,547,677,516
38,661,031,051
38,727,196,779

889,495,887
69,168,103△ 31,210△ 34,036
0958,598,744
962,644,706
937,181,576

25,046,613
977,825
26,024,438

60,926,005
823,900
61,749,905△ 35,879,392
153,925△ 35,725,467

14,763,821,007
12,406,152,110
84,896,941
123,600,000
11,937,858,452
2,864,113
39,319,192,623
39,345,217,061

14,763,821,007
12,120,909,676
82,016,713
123,600,000
11,314,298,915
2,864,113
38,407,510,424
38,469,260,329

0285,242,434
2,880,228
0623,559,537
0
911,682,199
875,956,732

18,800,000
18,800,000(18,800,000)(0)300,361,294(0)(10,781,138)
319,161,294
39,664,378,355

18,800,000
18,800,000(18,800,000)(0)239,136,450(0)(10,473,265)
257,936,450
38,727,196,779

000061,224,844
0(307,873)
61,224,844
937,181,576

2 固定資産(1) 基本財産
基本財産運用預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
森林損害てん補積立資産

借入金償還積立資産
特定資産合計(3) その他の固定資産
森林
森林造成仮勘定
車両運搬具
什器備品
電話加入権
その他の固定資産合計

固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1 流動負債
未払金
預り金
流動負債合計

2 固定負債
社員借入金
弁済合意書債務金
退職給付引当金
森林損害てん補引当金
借入金未払利息
借入金未払遅延損害金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1 指定正味財産
出資金
指定正味財産合計（内基本財産への充当額）（内特定資産への充当額）

2 一般正味財産（内基本財産への充当額）（内特定資産への充当額）

正味財産合計
負債及び正味財産合計

２．正味財産増減計算書（平成２１年４月１日から平成２２年３月３１日まで）
科目

当年度

前年度

単位：円
増 減

Ⅰ一般正味財産増減の部
1 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益

65,80065,800325,620

65,97865,978427,585

△ 178
△ 178
△ 101,965

特定資産受取利息③ 分収林事業収益

325,620
11,594,812

427,585
8,593,223△ 101,965
3,001,589

分収造林補償補てん収益
分収造林間伐収益④ 受託事業収益

5,974,500
5,620,312
23,362,400

6,861,536
1,731,687
2,963,000△ 887,036
3,888,625
20,399,400

緑化事業受託収益
森林管理事業受託収益

483,000
22,879,400

483,000
2,480,000

020,399,400⑤ 受取補助金等受取造林補助金
受取間伐補助金

72,768,342
63,616,908
9,151,434

53,067,11852,677,118
390,000

19,701,224
10,939,790
8,761,434⑥ 受取交付金

32,320,950
32,320,950

30,004,400
30,004,400

2,316,550
2,316,550

61,000,000
61,000,000

75,200,000
75,200,000△ 14,200,000△ 14,200,000

358,667
4,058
354,609634,134
13,452620,682△ 275,467△ 9,394△ 266,073

1,851,980,995
889,495,887

1,933,996,530
1,040,679,525△ 82,015,535△ 151,183,638

962,485,108
00893,317,005
3,333,803
3,333,803

69,168,103△ 3,333,803△ 3,333,803

2,053,777,586

2,108,285,771△ 54,508,185① 分収造林事業費
間伐事業費
保育事業費

87,639,964
14,771,746
53,077,500

69,765,461
2,121,687
55,228,950

17,874,503
12,650,059△ 2,151,450

施設事業費
森林改良事業費

15,698,550
840,000

7,473,900
1,417,500

8,224,650△ 577,500

事業雑費
分収造林処分事業費
事業支払負担金

955,630
1,928,538
368,000

1,447,677
1,740,747
335,000△ 492,047
187,791
33,000

受取森林整備地域活動支援交付金⑦ 受取出資金
受取出資金
⑧ 雑収益
受取利息
雑収益
⑨ 繰入額
森林勘定繰入額
森林造成仮勘定繰入額⑩ 取崩額
退職給付引当金取崩額
経 常 収 益 計(2) 経常費用- 1 -当年度
32,320,950

前年度
30,004,400

単位：円
増 減
2,316,550③ 普及啓発事業費

32,320,950
10,55530,004,400
60,6492,316,550△ 50,094

啓発活動事業費④ 受託事業費
緑化受託事業費

10,55523,362,400
483,000

60,6492,963,000
483,000△ 50,094
20,399,400
0

森林管理受託事業費⑤ 管理費

22,879,400
44,219,669

2,480,000
68,324,372

20,399,400△ 24,104,703

人件費
会議費
事務費

39,915,541
26,673
4,212,209

61,899,309
75,361
6,157,631△ 21,983,768△ 48,688△ 1,945,422

減価償却費
⑥ 繰出額

65,246893,317,005

192,071
1,046,816,541△ 126,825△ 153,499,536

森林造成仮勘定繰出額⑦ 繰入額
退職給与引当金繰入額

893,317,005
911,682,199
2,880,228

1,046,816,541
601,369,630
0△ 153,499,536
310,312,569
2,880,228

285,242,434
623,559,537

0
601,369,630

285,242,434
22,189,907

1,992,552,742
61,224,844

1,819,304,053
288,981,718

173,248,689△ 227,756,874

0

129,625,603

0△ 129,625,603

公庫債務整理額
経常外収益計(2) 経常外費用

00129,625,603
129,625,603△ 129,625,603△ 129,625,603① 除却損失車両運搬具除却損

0020,077
20,077△ 20,077△ 20,077

経常外費用計当期経常外増減額

00

20,077
129,605,526△ 20,077△ 129,605,526

当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

61,224,844
239,136,450
300,361,294

418,587,244△ 179,450,794
239,136,450△ 357,362,400
418,587,244
61,224,844

Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

00

018,800,000
18,800,000
319,161,294

18,800,000
18,800,000
257,936,450

0061,224,844

科

目② 交付金事業費
森林整備地域活動支援交付金事業費弁済合意書債務金繰入額
借入金未払利息繰入額
経 常 費 用 計
当期経常増減額
2 経常外増減の部(1) 経常外収益① 債務整理額

指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高- 2 -○財務諸表に対する注記
1

重要な会計方針(1) 森林及び森林造成仮勘定の評価基準及び評価方法
個別原価法を採用している。
（新植費、保育費、人件費等から造林補助金等を控除した額）(2) 固定資産の減価償却の方法
車両運搬具・什器備品・・・・・定額法による減価償却を実施している。
(3) 引当金の計上基準
退 職 給 付 引 当 金・・・・・
期末退職給与の自己都合支給額に相当する金額を計上している。
森林損害てん補引当金・・・・・平均的な１団地の焼失を想定して、復旧可能額を計上している。
(4) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
(5) 会計基準
公益法人会計基準（平成１６年１０月１４日改正）を採用している。

2

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

基本財産
基本財産運用預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
森林損害てん補積立資産
借入金償還積立資産
小計
合計
34

前期末残高

（単位:円）

当期増加額

当期減少額

当期末残高

18,800,000
18,800,000

00

0
0

18,800,000
18,800,000

18,911,424
10,473,265
65,168,846
94,553,535
113,353,535

08,807,873
3,738,089
12,545,962
12,545,962

08,500,000
08,500,000
8,500,000

18,911,424
10,781,138
68,906,935
98,599,497
117,399,497

基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(うち指定正味財(うち一般正味財科目
当期末残高
産からの充当額）
産からの充当額）
基本財産
基本財産運用預金
18,800,000(18,800,000)(0)
小計18,800,000(18,800,000)(0)
特定資産
退職給付引当資産(0)18,911,424(0)
森林損害てん補積立資産
10,781,138(0) (10,781,138)
借入金償還積立資産
68,906,935
(0)
(0)
小計
98,599,497(0) (10,781,138)
合計
117,399,497(10,781,138)(18,800,000)（単位:円）(うち負債に対応する額)(0)(0)(18,911,424)(0)(68,906,935)(87,818,359)(87,818,359)

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位:円）科目

車 両 運 搬 具
工具器具備品
合計
5

取得価格

減価償却累計額

3,121,230
2,535,312
5,656,542

3,020,271
2,447,107
5,467,378

当期末残高

100,959
88,205189,164

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は下記のとおりである。
当期増加額

当期減少額

（単位:円）
当期末 貸借対照表上
残高 の記載区分

補助金等の名称交付者

前期末
残高造林補助金
間伐補助金

滋賀県
滋賀県

0
063,616,908
9,151,434

63,616,908
9,151,434

00

大津市ほか

032,320,950

32,320,950

00

105,089,292

105,089,292

補助金

交付金
森林整備地域活動
支援交付金
合計（14市町）

- 3 -

6

森林
森林造成仮勘定
合計

7（単位:円）森林、森林造成仮勘定の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高
当期増加額

37,654,005,371
893,317,005
38,547,322,376

893,317,005
962,485,108
1,855,802,113森林、森林造成勘定からの控除額は、次のとおりである。
科目

造 林 補 助 金間 伐 補 助 金
そ の 他 補 助 金
森林整備地域活動支援交付金

合計

森

林

2,077,534,869
3,868,800
971,000
185,950,650
2,268,325,319

- 4 -

当期減少額

当期末残高

3,821,118
893,317,005
897,138,123

38,543,501,258
962,485,108
39,505,986,366（単位:円）
森林造成仮勘定

63,616,908
9,151,434
032,320,950
105,089,292

１．財産目録（平成２２年３月３１日現在）
単位：円
Ⅰ

科
資産の部
1 流動資産目

普通預金
滋賀銀行県庁支店
三菱ＵＦＪ信託銀行京都支店

未収金
補助金他
流動資産合計金

額

2,318,116
89,512
38,294,970
40,702,598

2 固定資産(1) 基本財産
定期預金
滋賀銀行県庁支店
三菱ＵＦＪ信託銀行京都支店

基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
定期預金
滋賀銀行県庁支店
滋賀県信用農業協同組合連合会本所

森林損害てん補積立資産
定期預金
滋賀銀行県庁支店
借入金償還積立資産
定期預金
滋賀銀行県庁支店
関西アーバン銀行びわこ営業部
特定資産合計(3) その他の固定資産
森林
前期までの造林事業費
森林造成仮勘定
当期造林事業費
車両運搬具
車両 ７台(びわ湖造林公社と共同所有)
什器備品
コンピューター他
電話加入権
電話
その他の固定資産合計

Ⅱ8,800,000
10,000,000
18,800,000

8,911,424
10,000,000
10,781,138
38,906,935
30,000,000
98,599,497
38,543,501,258
962,485,108
100,959
88,205
100,730
39,506,276,260

固定資産合計資産合計
負債の部
1 流動負債
未払金 事業請負金他
預り金
職員に対する源泉所得税ほか
流動負債合計

39,623,675,757
39,664,378,355
25,046,613
977,825
26,024,438

2 固定負債
社員借入金 滋賀県ほか８社員
弁済合意書債務金
滋賀県
退職給付引当金
森林損害てん補引当金
借入金未払利息
滋賀県ほか８社員
借入金未払遅延損害金 滋賀県
固定負債合計14,763,821,007
12,406,152,110
84,896,941
123,600,000
11,937,858,452
2,864,113
39,319,192,623

負債合計
正味財産

39,345,217,061
319,161,294- 5 -２．キャッシュ・フロー計算書 （平成２１年４月１日から平成２２年３月３１日）
科目

Ⅰ 事業活動によるキャッシュフロー
１．事業活動収入
基本財産運用収入
基本財産利息収入
特定資産運用収入
特定資産利息収入
分収林事業収入
分収造林補償補てん収入
分収造林間伐収入
受託事業収入
緑化事業受託収入
森林管理事業受託収入
補助金等収入造林補助金収入間伐補助金収入
交付金収入
森林整備地域活動支援交付金収入
出資金収入
出資金収入
雑収入
受取利息収入雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
分収造林事業費支出
利用間伐事業費支出
保育事業費支出
施設事業費支出
森林改良事業費支出
事業雑費支出分収造林処分事業費支出
事業負担金支出交付金事業費支出
森林整備地域活動支援交付金事業費支出
普及啓発事業費支出
啓発活動事業費支出
受託事業費支出
緑化受託事業費支出
森林管理受託事業費支出
管理費支出
人件費支出
会議費支出
事務費支出
その他事業活動支出
その他支出
事業活動支出計
事業活動によるキャッシュフロー
Ⅱ 投資活動によるキャッシュフロー
１．投資活動収入
特定資産取崩収入
森林損害てん補積立資産取崩収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出
森林損害てん補積立資産取得支出
借入金償還積立資産取得支出
投資活動支出計
投資活動によるキャッシュフロー
Ⅲ 財務活動によるキャッシュフロー
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動によるキャッシュフロー
Ⅳ 現金及び現金同等物の増減額
Ⅴ 現金及び現金同等物の期首残高
Ⅵ 現金及び現金同等物の期末残高（注）１
２

当年度（単位：円）
増 減

前年度

120,035
120,035
325,620
325,620
10,882,866
5,974,500
4,908,366
14,689,200
483,000
14,206,200
86,106,737
82,373,602
3,733,135
34,062,950
34,062,950
61,000,000
61,000,000
358,7374,128
354,609
207,546,145－－－－－－－－－－－
－
－
－－
－
－－－
－
－－－
－－－－
－－
－
－
－
－
－
－
－
－－
－－
－
－

102,055,847
8,107,396
78,222,900
11,789,400
840,000
819,613
1,928,538
348,000
32,824,950
32,824,95010,555
10,55522,344,120
483,000
21,861,120
64,606,432
60,267,370
31,023
4,308,039
1,371,855
1,371,855
223,213,759△ 15,667,614－－－－－－－－－－
－
－
－
－

－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－

－
－
－
－
－
－
－
－

－
－
－
－
－
－
－
－

8,500,000
8,500,000
8,500,000

－
－
－

－
－
－

12,545,962
8,807,873
3,738,089
12,545,962△ 4,045,962

－
－
－
－
－

－
－
－
－
－

0
0
0
0
0
△ 19,713,576
22,121,204
2,407,628

－
－
－
－
－
－－

－－－－－－－

資金の範囲 資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。
キャッシュ・フロー計算書作成初年度のため、公益法人会計基準の運用指針に基づき、前年度欄および比較欄は、空欄としている。

- 6 -５．収支計算書（平成２１年４月１日から平成２２年３月３１日まで）（単位：円）
科目

予算額

決算額

差異

備考

65,00065,000
325,000
325,000
12,447,000
5,977,000
6,470,000
23,363,000
483,000
22,880,000
72,649,000
63,379,000
9,270,000
32,298,000
32,298,000
61,000,000
61,000,000
359,000
4,000
355,000
202,506,000

65,80065,800325,620
325,620
11,594,812
5,974,500
5,620,312
23,362,400
483,000
22,879,400
72,768,342
63,616,908
9,151,434
32,320,950
32,320,950
61,000,000
61,000,000
358,667
4,058
354,609
201,796,591

△ 800
△ 800
△ 620
△ 620
852,1882,500
849,688600
0600△ 119,342△ 237,908
118,566△ 22,950△ 22,950
0
0333
△ 58
391
709,40989,788,000
15,740,000
53,935,000
15,700,000
840,000
1,270,000
1,930,000
373,000
32,298,000
32,298,000
11,00011,00023,363,000
483,000
22,880,000
46,580,000
41,716,000
39,0004,825,000
192,040,000
10,466,000

87,639,964
14,771,746
53,077,500
15,698,550
840,000
955,6301,928,538
368,000
32,320,950
32,320,950
10,555
10,55523,362,400
483,000
22,879,400
44,154,423
39,915,541
26,673
4,212,209
187,488,292
14,308,299

2,148,036
968,254857,5001,450
0314,3701,462
5,000△ 22,950△ 22,950
445
445
600
0
600
2,425,577
1,800,459
12,327612,791
4,551,708△ 3,842,299

8,500,000
8,500,000
8,500,000

8,500,000
8,500,000
8,500,000

00012,547,000
8,808,000
3,739,000
12,547,000△ 4,047,000

12,545,962
8,807,873
3,738,089
12,545,962△ 4,045,962

1,038
127
911
1,038
△ 1,03800010,834,000△ 4,415,000
4,415,000
0000010,262,337
4,415,823
14,678,160000
10,834,000△ 14,677,337△ 823△ 14,678,160

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入① 基本財産運用収入
基本財産利息収入② 特定資産運用収入
特定資産利息収入③ 分収林事業収入
分収造林補償補てん収入
分収造林間伐収入④ 受託事業収入
緑化事業受託収入
森林管理事業受託収入⑤ 補助金収入
造林補助金収入
間伐補助金収入⑥ 交付金収入
森林整備地域活動支援交付金収入⑦ 出資金収入
出資金収入⑧ 雑収入
受取利息収入雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出① 分収造林事業費支出
利用間伐事業費支出
保育事業費支出
施設事業費支出
森林改良事業費支出
事業雑費支出分収造林処分事業費支出
事業負担金支出② 交付金事業費支出
森林整備地域活動支援交付金事業費支出③ 普及啓発事業費支出
啓発活動事業費支出④ 受託事業費支出
緑化受託事業費支出
森林管理受託事業費支出⑤ 管理費支出
人件費支出
会議費支出
事務費支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
特定資産取崩収入
森林損害てん補積立資産取崩収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出
森林損害てん補積立資産取得支出
借入金償還積立資産取得支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
２．財務活動支出
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額- 7 -

○収支計算書に対する注記
1

資金の範囲について資金の範囲には、現金預金、未収金、未払金及び預り金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。

2

次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
単位:円科目

前期末残高当期末残高

現 金 預 金22,175,509

2,407,628

未

43,990,219

38,294,970

66,165,728

40,702,598

収

合金
計

未

払金

60,926,005

25,046,613

預り

金

823,900

977,825

61,749,905

26,024,438

4,415,823

14,678,160

合計

次期繰越収支差額- 8 -