平成 18 年９月期

第３四半期財務・業績の概況（連結）平成 18 年８月 16 日

会社名

株式会社セプテーニ（ＪＡＳＤＡＱ・コード番号：4293）（ＵＲＬ http://www.septeni.co.jp/ ）
代 表 者
問合せ先

代表取締役会長 七村 守
代表取締役社長 野村 宗芳

ＴＥＬ：（03）3342−7600 （代表）

１．四半期財務情報の作成等に係る事項① 会計処理の方法における簡便な方法の採用の有無： 有
固定資産の減価償却の方法年度見込み額のうち当四半期分を計上しております。
法人税等の計上基準
法定実効税率をベースとした年間予想税率により計上しております。
② 最近連結会計年度からの会計処理の方法の変更の有無：

無③ 連結及び持分法の適用範囲の異動の有無： 有
連結 （新規）２社 （除外）1 社
持分法 （新規）１社 （除外）0 社

２．平成 18 年９月期第３四半期財務・業績の概況（平成 17 年 10 月１日 〜 平成 18 年６月 30 日）(1) 経営成績（連結）の進捗状況
売 上 高
百万円

営業利益％

百万円

四半期（当期）
純利益

経常利益％

百万円％

百万円％

18 年９月期第３四半期

14,979（39.9）

497（15.7）583（27.4）323（−）

17 年９月期第３四半期

10,710（29.8）

430（10.8）458（12.0）−（−）(参考)17 年９月期

14,789

671

709

590

１株当たり四半期（当期）純利益円

潜 在 株 式 調 整 後
１株当たり四半期（当期）純利益銭円

銭

18 年９月期第３四半期

2,625 462,564 95

17 年９月期第３四半期

−

−

− −

(参考)17 年９月期

5,018 85

4,610 23（注）１．記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
２．
（）内は、対前年同四半期増減率を示しております。

３．平成 17 年９月期第３四半期における売上高、営業利益、経常利益以外の項目につきましては、当該期において開示を行っていないため記載しておりません。

［経営成績（連結）の進捗状況に関する定性的情報等］
当第３四半期までの当社グループの経営成績は、主力のインターネット広告代理事業を中心にインターネット事業の業容拡大が順調に続いていることで、売上高は 14,979 百万円（前年同期比 39.9%増）、経常利益は 583 百万円（前年同期比 27.4%増）、当四半期純利益は 323 百万円となり、引き続き成長基調を維持しております。

−1−

事業のセグメント別の状況は以下の通りです。
（インターネット事業）
インターネット利用人口及び利用時間の増大、提供されるサービスの多様化等を背景に広告主企業のインターネット広告への出稿意欲が一段と高まっている中、従来型媒体の販売はもちろんのこと、リスティング（検索連動型）広告、アフィリエイト（成果報酬型広告）、モバイル広告といった高成長媒体の拡販や関連するコンサルティングサービスの強化等に注力した結果、インターネット広告代理事業の業容は順調に拡大いたしました。
一方、モバイルコンテンツ事業やメディア事業、メールマーケティング事業といったインターネット関連事業につきましても、新規のコンテンツやサービスを積極的に投入するなどそれぞれ好調に推移し、収益に大きく寄与いたしました。
以上の結果、当第３四半期までのインターネット事業の売上高は 12,075 百万円（前年同期比 59.7%増）となり、当社グループの連結売上高に占める割合は 80.6%となっております。
（ＤＭ事業）
経営資源のインターネット事業へのシフトや市場規模の伸び悩み等により、当第３四半期までの売上高は 2,233 百万円（前年同期比 22.7%減）となりました。
（その他事業）
インシップ広告の取扱高を大幅に伸長させたほか、成果報酬型の新媒体「クロススタイル」の販売を開始するなど順調に事業を拡充し、当第３四半期までの売上高は 677 百万円（前年同期比 160.6%増）となりました。

(2)

財政状態（連結）の変動状況
総 資 産

純資 産

１株当たり純資産

自己資本比率百万円

百万円％

18 年９月期第３四半期

7,654

4,28253.1

34,192 83円

銭

17 年９月期第３四半期

6,227

3,37952.8−(参考)17 年９月期

6,530

3,53452.7

28,745 57−（注）１．記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
２．平成 17 年９月期第３四半期における１株当たり情報につきましては、当該期において開示を行っていないため記載しておりません。

【連結キャッシュ・フローの状況】
営業活動によるキャッシュ・フロー

投資活動によるキャッシュ・フロー

財務活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物
期
末
残高

百万円

百万円

百万円

百万円

18 年９月期第３四半期

339

△803

377

2,587

17 年９月期第３四半期

321

△598

722,531(参考)17 年９月期

684

△626

△1202,674（注）記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。

［財政状態（連結）の変動状況に関する定性的情報等］
当第３四半期末の総資産は、業容拡大に伴う売掛金の増加や資本提携先の株式取得をはじめとする投資有価証券の増加等により、前期末に比べて 1,124 百万円増加し 7,654 百万円となりました。

−2−

一方、負債については、買掛金の増加や借入金の減少等によって、前期末比 376 百万円増の 3,372 百万円となりました。
また、純資産については、利益剰余金の増加や自己株式の処分等により、前期末に比べて 747 百万円増加し、4,282 百万円となりました。
[ キャッシュ・フローの状況 ]
当第３四半期における「現金及び現金同等物」（以下「資金」という。）は前期末に比べて87百万円減少し、当第３四半期末の資金残高は2,587百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第３四半期において営業活動の結果得られた資金は 339 百万円となりました。
これは、税金等調整前四半期純利益 590 百万円を計上するとともに仕入債務が増加した一方で、売上債権が増加したことが主な要因であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第３四半期において投資活動の結果使用した資金は 803 百万円となりました。
これは、主に投資有価証券の取得によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第３四半期において財務活動の結果得られた資金は 377 百万円となりました。
これは、主に自己株式の売却によるものであります。
添付資料
１．（要約）四半期連結貸借対照表
２．（要約）四半期連結損益計算書
３．（要約）四半期連結株主資本等変動計算書
４．（要約）四半期連結キャッシュ・フロー計算書
５．（要約）セグメント情報

以[参上考]

平成 18 年９月期の連結業績予想（平成 17 年 10 月１日 〜 平成 18 年９月 30 日）
売 上 高

通期

経常利益

当期純利益

百万円

百万円

百万円

19,000770500（参考）１株当たり予想当期純利益（通期）3,992 円 62 銭

［業績予想に関する定性的情報等］
当第３四半期における業績経過は概ね予定通り推移いたしておりますので、平成 17 年 11 月 15 日の決算発表時に公表いたしました通期の業績予想につきましては、現在のところ変更はございません。
※上記業績予想につきましては、当社が現時点で入手可能な情報に基づいて算出したものであり、今後の経済情勢、事業運営における様々な状況変化によって、実際の業績は見通しと異なる場合があります。

−3−

〔添付資料〕
１．（要約）四半期連結貸借対照表（単位：千円、％）
当四半期

前年同四半期（平成 18 年９月期

（平成 17 年９月期第３四半期末）

第３四半期末）（参考）
科増減目

平成 17 年９月期

金額

金額

金額

増減率

金額

（資産の部）
Ⅰ 流動資産現金及び現金2,587,253

2,531,221

56,0322.2

2,674,255

受取手形及び売掛金

2,629,374

1,968,214

661,160

33.6

2,061,214

たな卸資産

12,63428,594△15,960

△55.8

8,229

その他

135,636

96,57539,06040.4

196,916

貸倒引当金△12,200△10,984△1,215

11.1△10,211

流動資産合計

5,352,698

4,613,621

739,077

16.0

4,930,406

69,00841,87027,13864.8

40,821

947

1,558

△611

△39.2

1,339

28,945

19,869

9,076

45.7

19,242

Ⅱ 固定資産有形固定資産建物及び構築物
車両運搬具
工具器具及び備品
有形固定資産合計

98,902

63,29835,60356.2

61,403

無形固定資産125,619

181,914△56,294△30.9

117,491

1,474,945

780,325

694,62089.0

763,845

202,000

262,174△60,174△23.0

262,124

投資その他の資産投資有価証券
出資金
敷金・保証金260,396

222,632

37,76417.0

274,439

その他

157,883

114,648

43,234

37.7

153,217

貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計△17,633△11,553△6,07952.6△33,455

2,077,591

1,368,227

709,36451.8

1,420,171

2,302,113

1,613,440

688,67342.7

1,599,066

144

670

△525

△78.4

579

Ⅲ 繰延資産社債発行費
繰延資産合計資産合計

144670

△525

△78.4

579

7,654,957

6,227,732

1,427,224

22.9

6,530,051（注）記載金額は千円未満を切り捨てて記載しております。

−4−（単位：千円、％）
当四半期

前年同四半期（平成 18 年９月期

（平成 17 年９月期

第３四半期末）

第３四半期末）

（参考）
科増

減目

平成 17 年９月期

金額

金額

金額

増減率

金

額

（負債の部）
Ⅰ 流動負債
買掛金

2,456,989

1,851,081

605,90732.7

2,036,703

短期借入金

219,000

284,804△65,804△23.1

234,000

未払金

189,417

179,357

10,0595.6

160,104

未払法人税等

140,099

50,951

89,174175.0

95,124

賞与引当金

46,77050,715△3,944△7.8

51,419その他

143,668

131,786

11,881

9.0

171,217

流動負債合計

3,195,944

2,548,697

647,24725.4

2,748,569

転換社債型新株予約権付社債

100,000

100,000−−

100,000

長期借入金

47,272

108,102△60,830△56.3

78,663−

17,105△17,105△100.0−19,03345,419△26,386△58.1

42,342

Ⅱ 固定負債

退職給付引当金
連結調整勘定その他

10,70029,033△18,333△63.1

26,464

固定負債合計177,005

299,661△122,655△40.9

247,469

3,372,950

2,848,358

524,59118.4

2,996,039−

89,983−−93,744

資本金−

1,420,484−−

1,464,081

資本剰余金

−

2,353,019−−

2,396,615

利益剰余金

−

△344,233−−△86,061

その他有価証券評価差額金

−

2,967

−

−6,293

自己株式−△142,846−−△340,660

負債合計（少数株主持分）
少数株主持分
（資本の部）

資本合計−

3,289,390−−

3,440,268

負債、少数株主持分及び資本合計−

6,227,732−−

6,530,051

資本金

1,465,031

−

−

−

−

資本剰余金

2,584,625

−

−

−

−

利益剰余金

175,939

−

−

−

−

自己株式

△120,921

−

−

−

−

株主資本合計

4,104,676

−

−

−

−

△41,868

−

−

−

−

219,199

−

−

−

−

（純資産の部）
Ⅰ 株主資本Ⅱ 評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
Ⅲ 少数株主持分純資産合計

4,282,006

−

−

−

−

負 債 、 純 資 産 合 計

7,654,957

−

−

−

−

（注）記載金額は千円未満を切り捨てて記載しております。

−5−

２．（要約）四半期連結損益計算書（単位：千円、％）

科目

当四半期

前年同四半期（平成 18 年９月期第３四半期）（平成 17 年９月期第３四半期）

金額

金額

増金

（参考）
平成 17 年９月期

減額

増減率

金額

Ⅰ 売上高

14,979,205

10,710,784

4,268,420

39.9

14,789,549

Ⅱ 売上原価12,218,158

8,519,366

3,698,792

43.4

11,772,770

売上総利益

2,761,047

2,191,418

569,62826.0

3,016,779

2,263,268

1,761,000

502,26828.5

2,344,932

営業利益

497,778

430,418

67,36015.7

671,846

Ⅳ 営業外収益126,020

79,96946,05057.6109,812

Ⅴ 営業外費用

40,301

52,280△11,978△22.9

72,339

経常利益

583,497458,107125,38927.4

709,319

Ⅲ 販売費及び一般管理費

Ⅵ

特別利益

29,212

16,147

13,06480.9

182,113

Ⅶ

特別損失

21,82740,364△18,536△45.9

200,271

税金等調整前四半期（当期）純利益

590,881433,890

156,99136.2

691,161

法人税等

219,439−−−

76,276

少数株主利益47,970−−−24,650

四半期（当期）純利益

323,472−−−

590,234（注）１．記載金額は千円未満を切り捨てて記載しております。
２．平成 17 年９月期第 3 四半期における法人税等以下の項目につきましては、当該期において開示を行っていないため記載しておりません。

−6−

３．（要約）四半期連結株主資本等変動計算書
当四半期（自 平成 17 年 10 月１日 至 平成 18 年６月 30 日）（単位：千円）
株主資本
資本金
平成 17 年９月 30 日残高

資本剰余金

1,464,081

2,396,615

新株の発行

950

剰余金の配当−四半期純利益

利益剰余金

自己株式

株主資本合計△86,061△340,660

3,433,974

950

−

−

1,900

−

△61,470−△61,470−−

323,472−

323,472−

187,060−

219,739406,799

当四半期の変動額

自己株式の処分
株主資本以外の項目の当四半期の変動額（純額）
当四半期の変動額合計

−

−

−

−

−

950

188,010262,001

219,739

670,701

平成 18 年６月 30 日残高

1,465,031

2,584,625

175,939△120,921

4,104,676評価・換算差額等

少数株主持分

純資産合計

平成 17 年９月 30 日残高

6,293

93,744

3,534,012

新株の発行

−

−

1,900

剰余金の配当−−△61,470

四半期純利益−当四半期の変動額−

323,472

自己株式の処分
株主資本以外の項目の当四半期の変動額（純額）
当四半期の変動額合計−−

406,799△48,162

125,455

77,292△48,162

125,455

747,994

平成 18 年６月 30 日残高△41,868

219,199

4,282,006（注）記載金額は千円未満を切り捨てて記載しております。

−7−

４．（要約）四半期連結キャッシュ・フロー計算書（単位：千円）
当四半期

前年同四半期（平成 18 年９月期第３四半期）（平成 17 年９月期第３四半期）

金 額

金 額

区 分（参考）平成 17 年９月期

金 額

Ⅰ 営業活動によるキャッシュ・フロー

339,141

321,250

684,871

Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー

△803,386△598,231△626,565

Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー

377,243

72,105△120,146

Ⅳ 現金及び現金同等物に係る換算差額−−−

Ⅴ 現金及び現金同等物の減少額△87,002△204,875△61,840

Ⅵ 現金及び現金同等物の期首残高

2,674,255

2,736,096

2,736,096

Ⅶ 現金及び現金同等物の期末残高

2,587,253

2,531,221

2,674,255（注）記載金額は千円未満を切り捨てて記載しております。

５．（要約）セグメント情報〔事業の種類別セグメント情報〕
当第 3 四半期（自 平成 17 年 10 月１日

至 平成 18 年６月 30 日）（単位：千円）インターネット事業

Ｄ Ｍ 事 業

その他事業

計消去又は全社

売上高

12,075,390

2,233,493

677,704

14,986,587（7,381）

14,979,205

営業費用

11,673,245

2,039,195

620,646

14,333,087

148,339

14,481,427

営業利益

402,144

194,297

57,057653,499（155,721）

連結497,778（注）１．記載金額は千円未満を切り捨てて記載しております。
２．事業区分の方法
事業区分は、市場の類似性を考慮して区分しております。
３．各区分に属する事業の内容（1）インターネット事業
インターネット広告代理事業、ASP 事業、メールマーケティング事業、デジタルマーケティング事業、モバイルコンテンツ事業、インターネットリサーチ事業、インターネットメディア事業、Web 制作事業
（2）ＤＭ事業
ダイレクトメール等販促物の発送代行事業、データベースマーケティング事業（3）その他事業
インシップ広告事業−8−