達人操作研修会（所得税実践編）［平成26年度］ 2015年1月

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INDEX

１．所得税申告書作成の流れ（電子申告をする場合）
２．所得税の達人の操作①基本情報の登録②決算書・内訳書の作成③第三者作成書類の作成④申告書の作成⑤納税管理表の作成⑥前期比較表の作成⑦業務エラーチェック⑧平成２６年分版での変更点

３．電子申告の事前準備①e-Tax暗証番号の変更処理②申告のお知らせの取得

４．電子申告の手順①電子申告データの作成②署名送信③メッセージボックスの確認④「送付書」の処理⑤一括処理⑥メッセージボックスの確認

５．業務処理簿の対応（申請・届出書の達人）①業務処理簿の作成②関与先名簿の作成③従業員名簿の作成

６．達人Ｃｕｂｅの活用①電子申告進捗管理②電子申告PDF出力

７．その他

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１．所得税申告書作成の流れ（電子申告をする場合）

スタート【所得税の達人】

達人で作成できない帳票を電子送信する場合

申告書作成

各種控除証明書等を郵送する場合添付書面整理追加帳票作成各種控除証明書等を提出省略する場合

通常のながれ第三者作成書類作成※達人で作成できない帳票を郵送する場合も含む【e-Taxクライアントソフト】【達人Ｃｕｂｅ】

インポート

電子申告データ作成
送付書印刷
合わせて
郵送

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達人ＨＰ「セミナー開催記」
2012年電子申告研修会（所得税編）
セミナー資料（P30～）を参照ください。

署名・送信
メール詳細の取得

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２．所得税の達人の操作①-１ 基本情報の登録・使用する決算書（収支内訳書）の種類をここで選択します。
※電子申告では「一般用」はいずれかひとつしか使用できません。

・決算書（収支内訳書）において行う減価償却計算の処理方法をここで設定します。
※全ての決算書（収支内訳書）において共通です。

※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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２．所得税の達人の操作①-２ 基本情報の登録
・本人氏名、性別、生年月日は入力必須です。
・配偶者所得は『所得金額』を入力します。

※[内訳]ボタンには各種収入金額から所得金額を計算するシートが用意されています。
・扶養親族氏名及び生年月日を正確に入力します。

・申告に必要な帳票を選択します。
※申告書[第三表]と申告書[第四表]は同時作成できません。

※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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5２．所得税の達人の操作②-１ 決算書・内訳書の作成 一般用（営業所得）【決算書（一般用）の入力手順】①２ページ
・月別売上（収入）金額及び仕入金額 ほか各種内訳②３ページ
・減価償却費の計算 ほか各種内訳

・青色申告特別控除の適用額を選択します。

③４ページ
・製造原価の入力、貸借対照表の入力※1ページへの転記○月別売上（収入）金額及び仕入金額 → (1)売上（収入）金額、(3)仕入金額④１ページ
・損益計算書、転記数値の確認・その他の残高入力○給料賃金の内訳→ (20)給料賃金○専従者給与の内訳→ (38)専従者給与○貸倒引当金繰入額の計算→ (39)貸倒引当金※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。

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２．所得税の達人の操作②-2 決算書・内訳書の作成 一般用（営業所得）・減価償却資産を個別に登録します。

※1ページへの転記※1ページへの転記○減価償却費の計算→ (18)減価償却費○利子割引料の内訳→ (22)利子割引料○地代家賃の内訳→ (23)地代家賃(26)製品製造原価→ (3)仕入金額に加算※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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２．所得税の達人の操作②-3 決算書・内訳書の作成 一般用（営業所得）・所得税青色決算書付表（医師及び歯科医師用）を作成するには、[付表（医師へ）]を選択します。

・自由診療割合の計算方法を指定します。

・青色申告特別控除の適用額を選択します。
※2ページと共通です。

・「措置法差額」は1ページ欄外に自動表示されます。
※所得金額は「措置法差額」控除後を計算･表示します。

・転記項目以外を入力します。

※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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２．所得税の達人の操作②-４ 決算書の作成 （データのインポート）

・各社会計ソフトから決算書データをインポートできます。
・減価償却資産は、減価償却の達人からインポートします。
※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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２．所得税の達人の操作③-１ 第三者作成書類の作成 （第三者作成書類の添付省略書面）■添付省略が可能な第三者作成書類からデータを入力します。
１．申告書Ａ 第一表／[24]（特定増改築等）住宅借入金特別控除

給与所得の源泉徴収票の記載事項

社会保険料等に係る除証明書等の記載事項

配当所得に係る支払通知書の記載事項

２．申告書Ｂ 第一表／[30]（特定増改築等）住宅借入金特別控除

控３．申告書Ａ 第二表／⑥社会保険料控除、⑦小規模企業共済掛金控除、⑧生命保険料控除、⑨地震保険料控除
４．申告書Ｂ 第二表／⑫社会保険料控除、⑬小規模企業共済掛金控除、⑭生命保険料控除、⑮地震保険料控除
５．確定申告書付表（上場株式等に係る譲渡損失の損益通算及び繰越控除用）（１面）／（２）本年分の損益通算前の分離課税配当所得金額
６．確定申告書付表（特定投資株式に係る譲渡損失の繰越控除用）
面）／（３）本年分の損益通算前の分離課税配当所得金額（１

給与所得の源泉徴収票、公的年金等の源泉徴収票、７．所得の内訳書※

配当所得に係る支払通知書、の記載事項

・第三者作成書類＝添付書類は原始資料に一番イメージが近いので、当該画面で入力したデータを連携し申告書作成を行う。
※ここに無い第三者作成書類＝原始資料のデータは申告書の作成で直接入力します。

医療費に係る領収書等の記載事項

８．医療費の明細書※

住宅取得資金に係る借入金の年末残高証明書の記載事項

９．（特定増改築等）住宅借入金特別控除額の計算明細書（１面）／③新築・購入及び増改築等に係る住宅借入金の年末残高
１０．株式等に係る譲渡所得等の金額の計算明細書（１面）／２ 申告する特定口座の株式等に係る譲渡所得等の金額の合計

特定口座年間取引報告書の記載事項

１１．株式等に係る譲渡所得等の金額の計算明細書（特定権利行使株式分及び特定投資株式分がある場合）（２面）／２ 申告する特定口座の株式等に係る譲渡所得等の金額の合計※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。

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２．所得税の達人の基本操作③-２ 第三者作成書類からの申告書作成■源泉徴収票等の記載事項から「所得の内訳書」を作成します。

申告書の作成画面の該当欄で、[F3参照]する。

※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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２．所得税の達人の基本操作③-３ 第三者作成書類からの申告書作成■医療費に係る記載事項から「医療費の明細書」を作成します。

申告書の作成画面の該当欄で、[データ取込]する。

※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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２．所得税の達人の基本操作③-４ 第三者作成書類（送信票（兼送付書））の作成■申告書等の提出方法（電子、省略、郵送）を指定する。

※事前に決めた提出方法により、送信票の「提出区分」にチェックを入れる。
※送信（送付）書類名に名称が無い場合は、「その他」に追記する。
※次葉が追加され、より詳細に記載する必要がある。

※添付省略をした書類は5年間の保存義務があります。
※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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２．所得税の達人の操作④-１ 申告書の作成※「所得データの登録」は、手入力を使わず「所得の内訳書より転記」を使用する。

・所得の入力・確認は、[所得データ登録]からも行えます。

※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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２．所得税の達人の操作④-２ 申告書の作成

・本年分で控除する前期以前の繰越損失がある場合
は、[繰越損失]で入力します。

・各種選択項目は、項目名称をクリックします。

・[還付される税金の受取場所]に登録しておくと、申告書の（48）還付される税金 にデータが存在するときに表示されます。

※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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２．所得税の達人の操作④-３ 申告書の作成

・[第三者作成書類の作成]で入力したデータは、該当欄で「F3：参照」からデータを取り込むことができます。

※ [第三者作成書類の作成]に存在しないデータは手入力します。
・生命保険料、地震保険料等は、上下段を次のように入力します。
上段：文字列、下段：金額・帳票設定でお好みの表示方法を選択できます。

・扶養控除関連は当該画面から基本情報の編集に展開できます。

※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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２．所得税の達人の操作④-４ 申告書の作成
３面

・画面上部の操作ボタンで追加・変更を行います。

・各ページで必要事項を入力したのち、[区分][適用条文]を必ず選択・入力します。

※申告書３表の[特例適用条文]にも入力します。

※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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２．所得税の達人の操作⑤ 納税管理表の作成※総合課税の所得割税率は、区分名[総合課税の所得]をクリックすると変更できる。
※均等割額は、各地域の税額を入力する。

※所得税予定納税額は、平成26年度税
制に従い計算します。

※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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２．所得税の達人の操作⑥ 前期比較表の作成※前年の申告書と当年分の申告書のデータを併記し、比較することができます。
→業務エラーチェックと併用することで、より確実な検算体制が確立できます。

※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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２．所得税の達人の操作⑦ 業務エラーチェック

・当該機能は、Professional Edition 及びStandard Edition
で利用可能です。

※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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２．所得税の達人の操作⑧-１ 平成２６年分版での変更点
１．[税制改正] 演算仕様の変更 → 様式の変更はありません。

２．[機能改善] 納付書の作成※Ｂ４版用紙に印刷します。

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２．所得税の達人の操作⑧-２ 平成２６年分版での変更点
２．[機能改善] 全帳票対応
・必要な帳票をチェックするだけで作成可能。
・全ての帳票が電子申告できます。

・全９１帳票をサポート

Copyright © 2015 NTT DATA Corporation[連 動]申告書に演算結果が連動します。
[非連動]帳票内の計算結果を申告書に入力調整します。
※申告書の選択に応じ、作成不要帳票はグレーダ
ウン（選択不可）します。

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２．所得税の達人の操作⑧-３ 平成２６年分版での変更点
２．[機能改善] 全帳票対応※計算結果を入力（転記）します。

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３．電子申告の事前準備①-１ e-Tax暗証番号の変更処理（個別処理）②変更する顧問先の「利用者識別番号」「暗証番号」を入力し、eTaxセンターにログインします。

②①③「変更前暗証番号」「新暗証番号（2回）」を入力し、「実行」します。

顧問先管理から「電子申告（国税）」を起動します。
①「e-Taxアクセス」-「暗証番号変更」をクリックします。

③※e-Taxの暗証番号は有効期限が3年です。
※顧問先の暗証番号も有効期限前に更新しておく必要があります。

Copyright © 2015 NTT DATA Corporation24３．電子申告の事前準備①-２ e-Tax暗証番号の変更処理（メッセージボックス管理による一括変更）③メッセージボックス管理を起動し、「利用者情報のインポート」を選択します。
→ファイル名は、暗証番号を更新したCSVファイルを指定します。

①メッセージボックス管理を起動し、「利用者情報のエクスポート」を選択します。
→既に登録された顧問先の「利用者識別番号」「暗証番号」の一覧がCSVファイルで出力
されます。
①

③

②

②出力されたCSVのファイルの内、「変更後暗証番号」に新しい「暗証番号」を入力し、保存します。
※この際に、新たに顧問先の「利用者識別
番号」「暗証番号」を追加登録することも可能です。

Copyright © 2015 NTT DATA Corporation※以上の作業でCSVファイルに登録された全ての顧問先について「暗証番号の変更」処理が完了します。

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３．電子申告の事前準備②-１ 申告のお知らせの取得（個別処理）①②②申告のお知らせを取得する顧問先の「利用者識別番号」「暗証番号」を入力し、e-Taxセンターにログインします。

③※申告のお知らせには、・申告所得税予定納税額
・消費税中間納付額
・消費税特例制度選択届提出状況③申告のお知らせが確認できますので、「詳細表示」で表示させます。
→申告のお知らせ画面上の、「印刷」ボタンで印刷します。

・振替納税届出済み口座番号 等が印刷されます。
※申告のお知らせは、顧問先のメッセージボックスにのみ配布されます。
※申告のお知らせは、毎年1月20日頃配布されます。

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３．電子申告の事前準備②-２ 申告のお知らせの取得（メッセージボックス管理による一括処理）【有料サービス】①利用者情報の設定に顧問先の「利用者識別番号」「暗証番号」を全て登録します。
※顧問先用にデータベースを作成するとよいでしょう。
①③②③「メッセージのダウンロード」を行うと「申告のお知らせ」が一括で取得できます。
※「全選択」→「印刷」で一括印刷が可能です。

②利用者情報の設定[オプション1]の内、取得するメッセージを「申告のお知らせ」のみにチェックします。
※全ての顧問先の利用者情報について行います。

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３．電子申告の事前準備②-３ 申告のお知らせの取得（メッセージボックス管理の活用）【有料サービス】■取得した申告のお知らせを一括印刷できる。

①取得したデータのうち、一括印刷するデータを指定します。
※[全選択]ボタンを活用します。

①②②[印刷]ボタンを押すと、「印刷確認」が開きますので、「お知らせを印刷する」をチェックし「印刷」します。
※申告のお知らせのみが一括して印刷されます。

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４．電子申告の手順①-１ 電子申告データの作成■達人Cube電子申告機能（国税）を起動し、電子申告用のデータを作成します。

所得税の申告書の提出は、「電子申告」

税目は、「所得税申告」
申請等年度は、「平成26年度」
手続き名は、「所得税申告」を選択する。

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４．電子申告の手順①-２ 電子申告データの作成■達人Cube電子申告機能（国税）を起動し、電子申告用のデータを作成します。

所得税の達人から「業務データの取込み」を行う。
取込むデータは「参照」一覧から選択する

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４．電子申告の手順①-３ 電子申告データの作成■達人Cube電子申告機能（国税）を起動し、電子申告用のデータを作成します。

所得税の達人で作成した帳票の一覧が表示される。

全ての帳票が「正常」であることを確認し、「閉じる」ボタンで保存する。
電子申告データの変換が完了します。

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４．電子申告の手順①-４ 電子申告データの作成（エラーの対処方法）■エラーが発生した場合は、所得税の達人に戻って修正する。
所得税の達人「決算書」画面※[エラー詳細]及び[プレビュー]でエラーの内容を把握したら、所得税の達人に戻って修正する。
→再度、電子申告データの変換作業を行う。

※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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４．電子申告の手順①-５ 電子申告データの作成（注意点）■電子申告データのうち、「市区町村コード」を確認する。

①

③

②
④

①電子申告データ変換後、「基本情報」を開く。
②「個人情報」欄をクリックする。

③市区町村コード（５桁）が入力されていることを確認する。
④[参照]ボタンで選択する。

※電子申告されたデータは、地方公共団体（地方税）へ回付されます。

※画面は所得税の達人平成25年分版を使用しています。
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４．電子申告の手順②-１ 署名送信（個別署名）■所得税申告は、税理士の代理署名のみで申告できる。
③アクセスパスワードは、税理士ＩＣカードに登録されたものを入力する。
④電子申告データファイルに「署名数」がカウントされる。

①

③

②
④

①電子申告画面で、「署名追加」を指定する。
②税理士ＩＣカードをリーダライタにセットし、認証局は「日税連 税理士用電子証明書」を指定する。

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４．電子申告の手順②-２ 署名送信（個別送信）■所得税申告は、税理士の代理署名のみで申告できる。

①

②

③

①電子申告画面で、「送信」を指定する。
②e-Taxへのログインは、税理士権限で行う。
・利用者識別番号：税理士
・暗証番号：上記に付与したもの

Copyright © 2015 NTT DATA Corporation③送信後、すぐに「即時通知」が表示されるので、確認及び保存を行う。
※保存しないで「戻る」とデータが消滅します。

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４．電子申告の手順③ メッセージボックスの確認（個別）■代理申告したデータは、税理士用メッセージボックスで確認できる。

③

④

①

②

①電子申告画面で、「e-Taxアクセス」「メッセージボックス」を指定する。
②e-Taxへのログインは、税理士権限で行う。
・利用者識別番号：税理士
・暗証番号：上記に付与したもの③メッセージ一覧が表示されるので、対象の顧問先を選択し「詳細表示」
を行う。
④受信通知（メール詳細）及び送付書の確認、印刷及び保存ができる。
※メッセージボックスの保管期間は、約5年です。

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４．電子申告の手順④ 「送付書」の処理【補足】■郵送等の書類がある場合は、「送付書」を取得して添付する

②

郵送

添付書類

①

①メール詳細を表示し、「送付書」をクリックする。

Copyright © 2015 NTT DATA Corporation②「送付書」を印刷し、添付書類（郵送）を合わせて送付する。

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４．電子申告の手順⑤-１ 一括処理（一括署名）③税理士ＩＣカードをリーダライタにセットし、認証局は「日税連 税理士用電子証明書」を指定する。
④アクセスパスワードは、税理士ＩＣカードに登録されたものを入力する。
⑤電子申告データファイルの全てに「署名数」がカウントされる。

■税理士権限で署名する場合は、一括処理が便利です。

③

①

②

④

⑤

①電子申告画面で、「一括処理」を指定する。
②一括処理画面で、「全選択」をクリックする。
→「署名追加」を指定する。

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38４．電子申告の手順⑤-２ 一括処理（一括送信）■税理士権限で送信する場合は、一括処理が便利です。
③e-Taxへのログインは、税理士権限で行う。
・利用者識別番号：税理士
・暗証番号：上記に付与したもの④送信後、すぐに「即時通知一覧」が表示されるので、確認及び一括保存を行う。
※保存しないで「戻る」とデータが消滅します。

③
①
②

④
①電子申告画面で、「一括処理」を指定する。
②一括処理画面で、「全選択」をクリックする。
→「送信」を指定する。

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39４．電子申告の手順⑥-１ メッセージボックスの確認（メッセージボックス管理の活用による一括処理）【有料サービス】■税理士用メッセージボックスのデータを一括取得できる。

①利用者情報の設定に税理士の「利用者識別番号」「暗証番号」を登録します。
※税理士用にデータベースを作成するとよいでしょう。
①②②「メッセージのダウンロード」を行うと税理士用メッセージボックスにある全てのデータを取得できます。
※「全選択」→「印刷」で一括印刷が可能です。
※この処理を行うことで、e-Taxセンタにある全てのデータを事務所内に保管したことになります。

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４．電子申告の手順⑥-２ メッセージボックスの確認（メッセージボックス管理の活用による一括処理）【有料サービス】■取得したデータのうちメール詳細のみを一括印刷できる。

①取得したデータのうち、一括印刷するデータを指定します。
※[全選択]ボタンを活用します。

①②②[印刷]ボタンを押すと、「印刷確認」が開きますので、「受信通知を印刷する」をチェックし「印刷」します。
※受信通知のみが一括して印刷されます。

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５．業務処理簿の対応（申請・届出書の達人）
様々なＤＢを統合し、業務処理簿等の作成をサポートします。

業務処理簿

関与先名簿

従業員名簿

申請・届出書の達人

メッセージボックス管理

顧問先管理

年調・法定調書の達人

ＤＢ

ＤＢ

ＤＢ

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５．業務処理簿の対応（申請・届出書の達人）① 業務処理簿の作成
達人Cube「顧問先管理」で顧問先情報の整理

達人Cube「メッセージボックス管理」（有償）で電子申告完了後のデータをダウンロード※２つのＤＢを統合し、申告完了情報を業務処理簿に生成※税務相談等の情報を別途入力

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５．業務処理簿の対応（申請・届出書の達人）② 関与先名簿の作成
達人Cube「顧問先管理」で顧問先情報の整理※顧問先管理「関与情報」タブを整理する。

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５．業務処理簿の対応（申請・届出書の達人）③ 従業員名簿の作成※従業員の情報等は有効活用する。

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６．達人Ｃｕｂｅの活用①-１ 電子申告進捗管理 【有料サービス】■電子申告データ作成の状況や申告送信情報を顧問先別・申告期別に一覧できます。

①顧問先管理又はメッセージボックス管理から起動します。

③抽出条件により画面確認ができます。
【税目＋手続単位での抽出】【顧問先単位での抽出】④ＥＸＣＥＬに主力して印刷ができます。

②抽出条件を入力します。

データの抽出にあたって：[顧問先管理]のみご使用中の場合、電子申告機能での進捗状況を抽出できます。
[メッセージボックス管理]をご契約の場合、申告結果（申告日時、エラー情報等）も同時に抽出可能です。
データの抽出項目：①申告の状況、 ②申告の種類、③課税標準額、④納税額、⑤更新日時、⑥送信日時、⑦受付日時、⑧受付番号

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６．達人Ｃｕｂｅの活用①-２ 電子申告進捗管理 （電子申告完了報告書）【有料サービス】■電子申告の結果を顧問先別に集約し、「電子申告完了報告書」を作成できます。

※当該機能を使用するには、「電子申告進捗管理」（有料）及び「メッセージボックス管理」（有料）のご契約が必要です。

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６．達人Ｃｕｂｅの活用② 電子申告ＰＤＦ出力（有料オプション）■電子申告済みのデータに、「電子申告完了済、受付日時、受付番号」を印字した申告書を作成・印刷することができます。
電子申告・申請等で「PDF変換」を選択します。

ご注意：申告書欄外表示を行うには、「メッセージボックス管理（有料オプション）」のご契約が必要です。

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７．その他
サービス利用時間■e-Taxの利用可能時間
・月曜日～金曜日

８時３０分～２４時（祝日等及び年末年始（12月29日～1月3日）並びに以下の期間を除く）
・確定申告期（１月第３週月曜日～所得税確定申告期限）
２４時間■eＬＴＡＸの利用可能時間
・月曜日～金曜日

８時３０分～２４時（土・日・祝日、年末年始12月29日～1月3日は除く）

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