財務諸表に対する注記

１ 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
時価のあるもの・・・・決算日の市場価格等に基づく時価法。
時価のないもの・・・・該当無し。
（２）固定資産の減価償却方法
有形固定資産・・・・・・定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、貸倒懸念債権等特定の債権について、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上している。
賞与引当金
職員の賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金
職員の退職金の支給に備えるため、期末退職給付の要支給額（普通退職）に相当する金額を計上している。
ただし、職員が定年退職することが見込まれる場合、当該職員が定年に達する年度の４年前にあたる年度から、「職員退職手当支給規程」に従い、当該職員が定年退職した場合に必要な金額と当該年度の期首引当額との差額を５で除した額を引当てるものとしている。
（４）消費税等の会計処理消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。

２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

58,882
919,104,431
956,324,255

49,838,067
136,354,989

49,876,634
160,040,150

186,193,056

209,916,784

20,315895,419,270
895,439,585

10,709,242
59,990,592
117,974,654
30,939,998
724,198,227
188,639,672
604,019
計 1,133,056,404
計 2,089,380,659

4,315,261
2,810,712
59,821,672
2,028,656
09,020,000
077,996,301
264,189,357

5,226,270
00
28,952,709
55,961,856
254,307
90,395,142
300,311,926

15,024,503
57,575,034
177,796,326
32,968,654
695,245,518
141,697,816
349,7121,120,657,563
2,016,097,148

基本財産
普通預金
投資有価証券
小特定資産
退職給付引当資産受入保証金引当資産
YBIC設備等更新積立資産
YBIC修繕積立資産
建物
建物附属設備工具、器具及び備品
小合(単位：円）計※上記表中において YBIC：横浜バイオ産業センター を示す。以降同様とする。

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科(単位：円）（うち指定正味 （うち一般正味（うち負債に対当期末残高 財産からの充 財産からの充応する額）
当額）
当額）

目

基本財産
普通預金
投資有価証券
小計

11,419892,040,588
892,052,007

8,896
3,378,682
3,387,578

小合15,024,503
57,575,034
177,796,326
0
32,968,654
0695,245,518 235,818,939
141,697,816
37,473,917
349,7120
計 1,120,657,563 273,292,856
計 2,016,097,148 1,165,344,863

177,796,326
32,968,654
459,426,579
104,223,899
349,712774,765,170
778,152,748

特定資産
退職給付引当資産受入保証金引当資産
YBIC設備等更新積立資産
YBIC修繕積立資産
建物
建物附属設備工具、器具及び備品

20,315895,419,270
895,439,585

15,024,503
57,575,034
72,599,537
72,599,537

４ 担保に供している資産該当なし。
５ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円）

科目

減価償却
累計額

取得価額

特定資産
建物
建物附属設備工具、器具及び備品
小その他固定資産
工具、器具及び備品
工具、器具及び備品（法人）
小合

当期末残高

1,071,524,176 376,278,658
888,399,244 746,701,428
1,522,800
1,173,088
計 1,961,446,220 1,124,153,174

695,245,518
141,697,816
349,712837,293,046

1,134,674
995,832
1,714,200
880,142
計2,848,874
1,875,974
計 1,964,295,094 1,126,029,148

138,842834,058
972,900
838,265,946

６ 保証債務等の偶発債務該当なし。
７ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称交付者(単位：円）

貸借対照表上の記載区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

050,176,000

50,176,000

0--51,300,000

51,300,000

0--13,714,749

13,714,749

0-

301,636,671
301,636,671

0
115,190,749

28,775,435
143,966,184

補助金(公財）木原記念横浜生命科
学振興財団補助金
横浜市
令和３年度 LIP．横浜中小・ベンチャー企業等支援事業
補助金
横浜市
令和３年度 地域新成長産業創出促進事業費補助金（地域産業デジタル化支援事業）
関東経済産業局
地域企業立地促進等共用施設整備費補助金
関東経済産業局

合計

272,861,236 指定正味財産
272,861,236８ 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
(単位：円）

内容
経常収益への振替額

金額

減価償却費計上による振替額
経常外収益への振替額

28,685,959

設備更新に伴う除却による振替額

107,676
28,793,635

計
９ 関連当事者との取引の内容該当なし。
10 重要な後発事象該当なし。

附属明細書1．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細については、財務諸表に対する注記に記載しているため内容の記載を省略する。
２．引当金の明細科目(単位：円）

期首残高

当期減少額

当期増加額

目的使用

期末残高

その他

貸倒引当金

48,613,424

00

6,636,391

41,977,033

賞与引当金

4,680,799

4,794,424

4,680,799

04,794,424

退職給付引当金
10,709,242
4,315,261
00
15,024,503(注)貸倒引当金の「当期減少額」の「その他」 6,636,391 円は、債権回収に伴う戻入額である。

財産目録
令和 4年 3月31日現在
公益財団法人木原記念横浜生命科学振興財団
貸借対照表科目(流動資産)
現金

預

現預

未未
前
仮

収

収
払

場所・物量等
金
金
金

使用目的等

手元保管
普通預金
横浜銀行(新戸塚支店)
横浜銀行(川崎支店)
横浜信用金庫(本店)三菱UFJ銀行(横浜支店)
三菱UFJ銀行(横浜中央支店)

運転資金
運転資金

横浜市
国
企業
YBICテナント他
みずほ証券横浜支店他

未収地方公共団体受託費
未収国庫補助金
未収保証金返還金

金

収費
払益
用金

日新火災海上保険㈱、横浜銀行川崎支店等

大和証券

YBIC事業 未収光熱水費テナント負担分他

未収基本財産受取利息
長期借入金前払利息、火災保険料等
基本財産経過利子

流動資産合計(固定資産)
基本財産
金

預普通預金
横浜銀行(新戸塚支店)
三菱UFJ銀行(横浜中央支店)
投 資 有 価 証 券
国債
みずほ証券(横浜支店)
野村證券(横浜支店)
SMBC日興証券(横浜支店)
大和証券(横浜支店)
地方債

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の財源として使用

定
資産
退職給付引当資産受入保 証金 引当 資産
YBIC設備等更新積立資産

YBIC修繕積立資産

建物

建 物 附 属 設 備
工具、 器具 及び 備品

話

加資

入権
金

188,033,539
170,993
187,862,546
106,824,942
20,971,191
53,41759,159,975
853,021
27,246,926
6,739,700
13,714,749
220,000
6,572,477
2,495,814
3,677,823
1,745
221,455,847
895,439,585
20,31520,315
11,419

退職金の支払いに備えた引当資産895,419,270
892,040,588
338,283,300
398,785,528
108,334,030
46,637,730
3,378,682
3,378,682
1,120,657,563
15,024,503
7,565,003
7,459,500
57,575,034
57,575,034
177,796,326
177,796,326

普通預金
横浜銀行(新戸塚支店)
三菱UFJ銀行(横浜支店)
普通預金
横浜銀行(新戸塚支店)
普通預金
横浜銀行(新戸塚支店)

YBICテナントからの受入保証金の返還に備えた引当資産

普通預金
横浜銀行(新戸塚支店)

YBIC長期修繕計画に基づく修繕を実施するために保有する資金

32,968,654
32,968,654

公益目的保有財産であり、公益目的
横浜市鶴見区末広町１－６
YBIC(2階建、延べ床面積5,924㎡) 事業に使用
公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用
YBIC
公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用
YBIC

695,245,518

YBIC長期修繕計画に定める設備等の更新に充てるために保有する特定費
用準備資金

その他固定資産
工具、 器具 及び 備品

電出（単位:円）
額

8,896
公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の財源として使用

三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝｽﾀﾝﾚｰ証券(横浜支店)

特金

YBIC

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用

法人
NTT 3回線分
横浜信用金庫(本店)

管理業務に使用管理業務に使用口座開設のための出資金

141,697,816
349,71243,847,978972,900
138,842834,058
293,384
10,000

貸借対照表科目
保証
長 期 未 収長 期 前 払 費
貸 倒 引 当場所・物量等金
金
用金

企業
YBICテナント
日新火災海上保険㈱等

使用目的等

未未前預賞

払払受
与240,000
83,954,067
354,660△
41,977,033
2,059,945,126
2,281,400,973

公益目的事業に供する資産購入のための借入金等

61,853,426
33,582,000
28,271,426
28,458,102
4,952,353
4,324,873
2,000,000
2,582,200
14,598,676
724,326
11,306,284
371,724
4,794,424
107,508,286

金

費
収り
引

横浜銀行(川崎支店)
横浜市

当用
益金
金

入金

横浜市・社会保険事務所等
F-Power、横浜市水道局、東京ガス
学術賞受賞者
国・地方公共団体
YBIC事業委託先等
社会保険事務所等
YBICテナント
職員等
職員

未払法定福利費等人件費
未払光熱水費未払学術賞賞金
未払消費税等
未払委託費等賞与引当金に対応する未払法定福利費
YBIC賃料・共益費
源泉所得税、住民税等賞与の支払いに備えた引当金

流動負債合計(固定負債)
長期

借退 職 給 付 引 当 金
受 入 保 証 金

固定負債合計負債合計
正味財産

横浜銀行(川崎支店)
横浜市
職員
YBICテナント（単位:円）
額

委託契約デポジット
YBIC賃料・共益費等
火災保険料、会計システム利用料等
長期未収金に対する引当金

固定資産合計
資産合計(流動負債)
一年以 内返 済予 定長
期
借入金

金

公益目的事業に供する資産購入のための借入金等
退職金の支払いに備えた引当金
YBICテナントからの受入保証金

887,027,868
805,935,000
81,092,868
15,024,503
57,575,034
959,627,405
1,067,135,691
1,214,265,282