平成19年３月期

第１四半期財務・業績の概況（連結）平成18年７月28日

会社名株式会社クレオ（ＪＡＳＤＡＱ・コード番号：9698）（ＵＲＬ代表者

http://www.creo.co.jp）
役職名
代表取締役社長
氏名
土屋 淳一
問い合わせ先 責任者役職名 管理本部長
氏名
石塚 敏明

（Tel：（03）3445－3500）

１．四半期財務情報の作成等に係る事項① 会計処理の方法における簡便な方法の採用の有無：有（内容）
税金費用については法定実効税率により計上しております。
② 会計処理の方法の最近事業年度における方法との相違の有無 ：無③ 連結及び持分法の適用範囲の異動の有無：無２．平成19年３月期第１四半期財務・業績の概況（平成18年４月１日～平成18年６月30日）(1）経営成績（連結）の進捗状況（記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。）
売上高

営業利益百万円％

経常利益百万円％

百万円

四半期（当期）純利益％

百万円％

19年３月期第１四半期

3,573(81.5)△265(－)△278(－)△302(－)

18年３月期第１四半期

1,969(26.0)△98(－)△125(－)△159(－)（参考）18年３月期

14,64159

1

潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益

１株当たり四半期（当期）純利益円

銭円

銭

19年３月期第１四半期△3283－－

18年３月期第１四半期△1804－－（参考）18年３月期△2378－－（注）△209

売上高におけるパーセント表示は、対前年同四半期増減率を示しております。

［経営成績（連結）の進捗状況に関する定性的情報等］
当第1四半期におけるわが国経済は、企業収益の伸びによる民間設備投資の増加と、雇用情勢の改善等を背景とした個人消費の緩やかな増加などに支えられ、景気は回復基調のうちに推移いたしました。
このような状況のもと、当社グループはエンドユーザ系の取引拡大、セキュリティ強化による内製化、プロジェクトマネージメントフレームワークによるプロジェクトの品質向上に努めてまいりました。
以上の結果、売上高は35億73百万円（前期比81.5％増）、経常損失は2億78百万円（前期は経常損失1億25百万円）、四半期純損失は3億2百万円（前期は四半期純損失1億59百万円）となりました。
セグメントの状況は次のとおりです。
システム開発事業については、エンドユーザ系の取引拡大と前期に増加した連結子会社により売上高は25億72百万円（前期比141.1％増）、営業利益2億30百万円（前期比35.0％増）となりました。
プロダクトサービス事業については、筆まめＶ16夏バージョンの前倒出荷により売上高は1億7百万円（前期比44.5％増）、営業損失は52百万円（前期は営業損失74百万円）となりました。
サポート＆サービス事業は、既存顧客から受注増により売上高は6億82百万円（前期比30.4％増）となりましたが、営業利益は採用費等の増加により36百万円（前期比22.9％減）となりました。
ＣＢＭＳ事業については、前期において発生したZeem人事給与の初期障害の発生による営業活動の遅れにより売上高は、3億26百万円（前期比1.9％増）、営業損失は2億17百万円（前期は営業損失12百万円）となりました。

－ 1 －(2）財政状態（連結）の変動状況
総資産

株主資本百万円

株主資本比率

１株当たり株主資本百万円％円

銭

19年３月期第１四半期

9,625

5,557

57.760345

18年３月期第１四半期

9,087

5,915

65.1

641

14

（参考）18年３月期

10,5455,890

55.963964【連結キャッシュ・フローの状況】
営業活動によるキャッシュ・フロー

投資活動によるキャッシュ・フロー

百万円

財務活動によるキャッシュ・フロー

百万円

現金及び現金同等物
期末残高

百万円

百万円

19年３月期第１四半期

431

△229

△122,310

18年３月期第１四半期

65

△669

687

2,759

（参考）18年３月期

457△1,4724592,121［財政状態（連結）の変動状況に関する定性的情報等］
当第１四半期における総資産は、96億25百万円となり、前連結会計年度比9億19百万円の減少となりました。
負債は38億50百万円となり、前連結会計年度比5億95百万円の減少となりました。また純資産は57億75百万円となりました。
（キャッシュ・フローの状況）
当四半期連結会計期間における現金および現金同等物の残高は23億10百万円となり、前連結会計年度末と比較して１億89百万円の増加となりました。
「営業活動によるキャッシュ・フロー」は4億31百万円の収入となりました。主なプラス要因は、売上債権の減少額13億40百万円等であり、主なマイナス要因は、仕入債務の増加額2億50百万円、たな卸資産の増加額1億95百万円等であります。
「投資活動によるキャッシュ・フロー」は2億29百万円の支出となりました。主な要因は、無形固定資産の取得による支出1億87百万円等であります。
「財務活動によるキャッシュ・フロー」は12百万円の支出となりました。主なプラス要因は、長期借入による収入50百万円等であり、主なマイナス要因は、短期借入金の返済による支出57百万円等であります。
［業績予想に関する定性的情報等］
業績予想については、当社および当グループが現時点で入手可能な情報から得られた判断に基づいて作成していますが、リスクや不確実性を含んでおります。そのため、様々な要因の変化により、大きく異なる結果になる可能性があります。第２四半期においては、以下のような事業上のリスクがあります。
①システム開発事業については、事業の性質上、中間期末月に検収が集中しており、検収の進捗により売上計上時期が下期にずれ込む可能性があります。また、今後の開発状況によっては不採算プロジェクトが顕在化する可能性があります。
②CBMS事業については、新製品「CBMS ZeeM」の品質に対する初期対応は順調に終了し、品質管理を徹底するとともに営業活動を積極的に展開しておりますが、新規顧客の獲得の遅れが生じた場合や、中間期末月に予定している製品ライセンス売上の計上が検収の進捗によって下期にずれ込む場合には予想と実績が大きく乖離する可能性があります。
なお、業績修正の必要が生じた場合は、速やかに業績修正を発表いたします。

－ 2 －１(1）．（要約）四半期連結貸借対照表

科目

当四半期
（平成19年３月期第１四半期末）

前年同四半期（平成18年３月期第１四半期末）

金額（千円）

金額（千円）（参考）
平成18年３月期

増減
金額
（千円）

増減率
（％）

金額（千円）（資産の部）
Ⅰ

流動資産

6,364,672

6,133,740

現金及び預金2,310,313

2,759,544

2,121,237

受取手形及び売掛金

2,360,987

1,607,954

3,701,026

たな卸資産

1,166,549

1,316,355

970,930

533,871

450,322509,106

その他
貸倒引当金
Ⅱ

230,932

3.8

7,295,251△7,049△437

3,261,064

2,953,490

有形固定資産259,627

273,984

243,688無形固定資産

1,662,021

1,424,885

1,653,051

ソフトウェア

1,491,727

1,411,630

1,465,799

連結調整勘定152,617－169,574

固定資産

その他

△7,049307,574

10.4

3,249,780

17,677

13,255

17,677

投資その他の資産

1,339,414

1,254,620

1,353,040

投資有価証券459,688454,587

478,228

繰延税金資産165,368

165,297

158,248

その他

923,546858,719926,035△209,188△223,985△209,473

9,625,737

9,087,230

538,506

5.9

10,545,031

流動負債

2,711,398

1,767,691

943,706

53.4

3,300,702

買掛金852,331

714,101

1,103,073

短期借入金

206,896

122,470206,780

１年内償還社債

150,000

150,000

150,000

未払法人税等

13,75625,416

131,911

賞与引当金

484,555

154,201

625,013

貸倒引当金
資産合計（負債の部）
ⅠⅡ

返品調整引当金

41,903－53,000その他

961,955

601,501

1,030,923

固定負債

1,139,096

1,237,605

長期借入金

142,242

206,780

150,000

社債

700,000

850,000

700,000

退職給付引当金

98,86663,87397,350

役員退職慰労引当金

89,093116,951

195,266

その他

108,893－

2,748

3,850,494

3,005,296

負債合計

－ 3 －

△98,509845,197

△8.0

28.1

1,145,365

4,446,067

科目

当四半期
（平成19年３月期第１四半期末）

前年同四半期（平成18年３月期
第１四半期末）金額（千円）

金額（千円）（参考）
平成18年３月期

増減
金額
（千円）

増減率
（％）

金額（千円）（純資産の部）Ⅰ

株主資本3,149,650

－

－

－

資本剰余金

3,761,405

－

－

－

利益剰余金

△1,216,538

－

－

－

自己株式

△137,398－－－

株主資本合計5,557,118－－

その他有価証券評価
差額金

14,905－－

評価・換算差額等合計

14,905－－－－

少数株主持分

203,217

－

－

－

－

純資産合計

5,775,242

－

－

－

－

負債純資産合計

9,625,737

－

－

－

－

－

166,027－－

208,058

資本金－

3,149,650－－

3,149,650

資本剰余金

－

3,761,405－－

3,761,405

利益剰余金

－

△853,503－－△908,677

有価証券評価差額金－△10,409－－25,283

自己株式－△131,236－－△136,755

資本合計－

5,915,905－－

5,890,905

負債、少数株主持分及び資本合計－

9,087,230－－

10,545,031

Ⅱ

資本金

－－

Ⅲ

評価・換算差額等－（少数株主持分）
少数株主持分
（資本の部）－ 4 －１(2）．（要約）四半期連結損益計算書

科目

当四半期
（平成19年３月期第１四半期末）

前年同四半期（平成18年３月期第１四半期末）

金額（千円）

金額（千円）（参考）
平成18年３月期

増減
金額
（千円）

増減率
（％）

金額（千円）

Ⅰ

売上高

3,573,817

1,969,034

1,604,783

81.5

14,641,435

Ⅱ

売上原価

3,085,318

1,506,958

1,578,359

104.7

11,703,680

売上総利益

488,499

462,075

26,424

5.7

2,937,755

Ⅲ 販売費及び一般管理費

754,257

560,411

193,84634.6

2,877,799

営業利益△265,757△98,335△167,422－

59,955

営業外収益

5,280

5,411

△130

△2.4

30,495

受取利息及び配当金

2,487

2,549

3,777

その他

2,793

2,861

26,717

営業外費用

18,26932,347

支払利息

4,029

5,707

15,764

ⅣⅤ

社債発行費

88,898－17,70017,700

1,416

1,241

4,832

持分法による投資損
失12,823

4,925

46,425－2,774△278,746△125,271△153,475－1,552

10,594－

10,594－58,926－－32,180

投資有価証券売却益－－

19,597

貸倒引当金戻入益

284

－

3,631

10,309

－

－

経常利益
特別利益
固定資産売却益

持分変動利益Ⅶ△43.5

事務取扱手数料

その他

Ⅵ△14,077

4,176

その他

－

－

特別損失

25,054

106,757

13,129136

4,567

投資有価証券売却損

－

－

5,221

役員退職慰労引当金
繰入額

－

4,525

17,714

貸倒引当金繰入額

－

895

－

減損損失

－

97,246

121,605

移転費用

11,925

－

－

－

3,952

18,835△293,206△232,028△61,178－△107,463

税金費用

5,443

△83,678

89,122－65,365

少数株主利益3,709

10,960△7,251－36,288△302,360△159,311△143,049－△209,117

固定資産処分損

その他
税金等調整前四半期（当期）純利益

四半期（当期）純利
益

－ 5 －

3,517
△81,702△76.5

167,943

１(3）．（要約）四半期連結株主資本等変動計算書
当第１四半期連結会計期間（自平成18年４月１日

至平成18年６月30日）
株主資本

資本金
平成18年３月31日
（千円）

残高

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計3,149,650

3,761,405△908,677△136,755

5,865,623

役員賞与（千円）－－△5,500－△5,500

当期純利益（千円）－－△302,360－△302,360

自己株式の取得（千円）

－－－

△643

△643

株主資本以外の項目の当第１四半期連結会計期間中の変動額（純額）（千円）－－－－－

当第１四半期連結会計期間中の変動額合計（千円）－－△307,860△643△308,505

3,149,650

3,761,405△1,216,538△137,398

5,557,118

当第１四半期連結会計期間中の変動額

平成18年６月30日
（千円）

残高

評価・換算差額等
少数株主持分

その他有価証券
評価差額金
平成18年３月31日
（千円）

残高

純資産合計

評価・換算差額等合計

25,28325,283208,058

6,098,964

役員賞与（千円）－－－△5,500

当期純利益（千円）－－－△302,360

自己株式の取得（千円）

－－－

△643

株主資本以外の項目の当第１四半期連結会計期間中の変動額（純額）（千円）△10,377△10,377△4,840△15,217

当第１四半期連結会計期間中の変動額合計（千円）△10,377△10,377△4,840△323,722

14,905

14,905203,217

5,775,242

当第１四半期連結会計期間中の変動額

平成18年６月30日
（千円）

残高

－ 6 －

１(4）．（要約）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

区分Ⅰ

当四半期
（平成19年３月期第１四半期末）

前年同四半期（平成18年３月期第１四半期末）（参考）
平成18年３月期

金額（千円）

金額（千円）

金額（千円）

営業活動によるキャッシュ・フ
ロー
税金等調整前四半期（当期）
純利益△293,206△232,028△107,463

減価償却費

167,572

74,552586,156

連結調整勘定償却額

16,957－34,212

貸倒引当金の増減額（減少：△）

△284

550

△15,830

賞与引当金の増減額（減少：△）△140,457△214,986

91,635

返品調整引当金の増減額（減少：△）△11,096－53,000

役員退職慰労引当金の増減額（減少：△）△106,172△14,8071,084

退職給付引当金の増減額（減少：△）

1,516

149

△34,427△2,487△2,549△3,507

4,029

5,707

15,764－－

17,700

持分法による投資損益（益：△）12,823－

46,425有形固定資産除売却損

13,124136

4,567

無形固定資産除売却損

4－－

無形固定資産売却益－－△32,180

投資有価証券売却益－－△19,344

減損損失－

97,246

121,605

売上債権の増減額（増加：△）

1,340,038

1,187,597△355,965

たな卸資産の増減額（増加：△）△195,619△658,315△209,079

仕入債務の増減額（減少：△）△250,742△117,282

47,616

未払金の増減額（減少：△）△133,097－

177,560

持分変動損失△10,309－－

その他

152,823

22,939178,018

役員賞与の支払額△10,000△7,000△12,650

555,417

141,909584,896

2,617

2,546

3,374

△3,149△5,196△16,943△123,600△73,459△113,832

431,284

65,800457,494

受取利息及び受取配当金支払利息
社債発行費

小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支出額
営業活動によるキャッシュ・フ
ロー

－ 7 －

区分Ⅱ

当四半期
（平成19年３月期第１四半期末）

前年同四半期（平成18年３月期第１四半期末）（参考）
平成18年３月期

金額（千円）

金額（千円）

金額（千円）

投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出△42,265△25,050△52,930

無形固定資産の取得による支出△187,377△310,142△831,694

投資有価証券の取得による支出△1,470△2,720△7,219

関係会社株式の取得による支出－△105,000△225,000

定期預金の預入による支出－△200,000△200,000

有形固定資産の売却による収入

－

－

667

無形固定資産の売却による収入－－

80,000

投資有価証券の売却による収入－－

115,551

関係会社株式の売却による収入－－

28,000

貸付金の実行による支出△1,128－－

貸付金の回収による収入

264

1,336

2,548

差入保証金償還による収入

3,168

110

15,800

保険積立金解約による収入－－

21,023連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出－－△347,437△944△28,185△71,618△229,753△669,651△1,472,308

その他
投資活動によるキャッシュ・フ
ロー－ 8 －当四半期
（平成19年３月期第１四半期末）

前年同四半期（平成18年３月期第１四半期末）（参考）
平成18年３月期

金額（千円）

金額（千円）

金額（千円）

区分Ⅲ

財務活動によるキャッシュ・フ
ロー
短期借入による収入

－

－

3,000

△57,642△7,490△182,960

50,000－－

長期借入金の返済による支出－△225,000△125,000

社債の発行による収入－

1,000,000

1,000,000

社債の償還による支出－－△150,000

少数株主からの払込による収
入

－

8,200

8,200

△119

△74,631△73,636

少数株主への配当の支払額△4,050△12,150△12,500

自己株式の取得による支出△643△1,751△7,270

財務活動によるキャッシュ・フ
ロー△12,455

687,177

459,833

Ⅳ 現金及び現金同等物の増加額（又は減少額）

189,075

83,326△554,981

短期借入金の返済による支出
長期借入による収入

配当金の支払額

Ⅴ

現金及び現金同等物の期首残高

2,121,237

2,676,218

2,676,218

Ⅵ

現金及び現金同等物の期末残高

2,310,313

2,759,544

2,121,237

２．セグメント情報〔事業の種類別セグメント情報〕
当四半期
システム開発事業（千円）

CBMS事業（千円）

プロダクト
サービス事業（千円）

サポート＆サービス事業（千円）

その他の事業（千円）

計（千円）

消去又は全社（千円）

連結（千円）

売上高

2,572,783

326,120

107,458

682,626

29,606

3,718,594△144,777

3,573,817

営業費用

2,342,384

543,534

160,281646,298

54,195

3,746,694

92,8803,839,575

営業利益

230,398△217,413△52,822

36,328△24,589△28,099△237,657△265,757

プロダクト
サービス事業（千円）

サポート＆サービス事業（千円）

その他の事業（千円）

計（千円）

消去又は全社（千円）

連結（千円）

前年同四半期システム開発事業（千円）

CBMS事業（千円）

売上高

1,067,263

320,041

74,362

523,623

19,4982,004,790△35,756

1,969,034

営業費用

896,573

332,286

148,963476,534

20,033

1,874,390

192,979

2,067,369

営業利益

170,690△12,244△74,601

47,089△534

130,399△228,735△98,335－ 9 －