平成２８年度決算報告書
貸借対照表
平成29年3月31日
科目
Ⅰ．資産の部
１．流動資産
現預金
記念品
未収金
前払金
流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産
定期預金（２）特定資産会員証作成等費用準備資金（３）その他固定資産
敷金
固定資産合計資産合計
Ⅱ．負債の部
１．流動負債
預り金
前受金
未払金
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計負債合計
Ⅲ．正味財産の部
１．指定正味財産
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

正味財産合計
負債及び正味財産合計

平成28年4月1日から平成29年3月31日
当年度期末

前年度期末

（単位：円）
増減

30,166,038
279,200
158,800
165,40230,769,440

29,626,664
593,300
50,0009,500,000

9,500,000

340,000

1,700,000△ 1,360,000

588,390
10,428,390
41,197,830

588,390
11,788,390
42,058,354△ 1,360,000△ 860,524

213,016
16,903,400
614,800
17,731,216

228,238
16,148,400
554,200
16,930,838△ 15,222
755,000
60,600800,378

17,731,216

16,930,838

800,378

23,466,614
9,500,000
340,000
23,466,614
41,197,830

25,127,516
9,500,000
1,700,000
25,127,516
42,058,354△ 1,660,902

30,269,964

539,374△ 314,100
108,800
165,402499,476△ 1,660,902△ 860,524

正味財産増減計算書 平成28年4月1日から平成29年3月31日まで
科目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（1）経常収益①基本財産運用益②受取会費③事業収益④雑収益
経常収益計（2）経常費用
①事業費
②管理費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（1）経常外収益
経常外収益計（2）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

増減（単位：円）
備考

当年度期末

前年度期末

2,380
38,874,000
22,730,965
473,505
62,080,850

2,375
39,035,000
21,869,061
409,641
61,316,077

5△ 161,000
861,904
63,864
764,773

54,630,876
9,110,876
63,741,752△ 1,660,902

54,590,380
7,512,314
62,102,694△ 786,617

40,496
1,598,562
1,639,058△ 874,285△ 1,660,902
25,127,516
23,466,614△ 786,617
25,914,133
25,127,516△ 874,285△ 786,617△ 1,660,902

23,466,614

25,127,516△ 1,660,902

財産目録

平成29年3月31日現在

貸借対照表科目
Ⅰ．資産の部
１．流動資産
現金
預金

記念品
未収金

場所・物量等（単位使用目的等

金額

手元保管
普通預金

運転資金として

152,232

152,232

三井住友銀行神田支店
三井住友信託銀行芝営業部
ゆうちょ銀行018店（普通預金）

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として7,727,802
179,643
11,334,397
10,771,964
279,200
12,00050,00096,800165,40230,013,806
279,200

9,500,000

9,500,000

郵便振替口座ﾄﾛﾌｨｰ
未収会費

日本写真協会賞受賞者用ﾄﾛﾌｨｰ8個
平成28年度分正会員会費1名分
平成28年度分賛助会員会費1団体分
写真年鑑広告費等
東京写真月間2017経費等

事業未収金
前払金

流動資産合計
２．固定資産三井住友信託銀行芝営業部（１）基本財産 定期預金
会員証作成等

158,800
165,40230,769,440（２）特定資産 費用準備資金 三井住友銀行神田支店

平成33年度に会員証ｶｰﾄﾞを定期更新するために係る費用の積立金

340,000

340,000（３）その他固定資産

供用財産、うち公益目的保有財産72%､その他の事業の用に供する財産12%、管理運営の目的の用に供する財産16%588,390

588,390

敷金

JCIIﾋﾞﾙ401号室

固定資産合計
資産合計円）

10,428,390
41,197,830

Ⅱ．負債の部
１．流動負債
預り金
前受金

職員社会保険料、所得税等預り金
平成29年度分正会員会費861名
平成29年度分正会員入会金20名

前受会費

平成29年度分賛助会員会費24団体

選考料等

写真月間2019ｺﾝﾃｽﾄ選考料等
未払消費税

未払金

213,016
10,332,000
120,000
2,650,000
3,801,400
614,800

流動負債合計213,016
13,102,000
3,801,400
614,800
17,731,216

２．固定負債
固定負債合計負債合計
正味財産17,731,216
23,466,614

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針
公益法人会計基準（平成20 年4月11日内閣府公益認定等委員会）及び公益法人下記会計基準の運用指針（平成20年4月11日 内閣府公益認定等委員会）に基づき、本会計基準及び本運用指針を採用している。
（1）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている。
（2）消費税の会計処理
消費税等の会計処理は税込み方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高（単位：円）
科目前期末残高 当期増加額
当期減少額
当期末残高
基本財産
定期預金（三井住友信託銀行）
9,500,000
9,500,000
小計9,500,000
9,500,000
特定資産
会員証作成等費用準備資金
1,700,000
340,000
1,700,000
340,000（三井住友銀行普通預金）
小計
1,700,000
340,000
1,700,000
340,000
合計
11,200,000
340,000
1,700,000
9,840,000
３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳（単位：円）(うち指定正味財 (うち一般正味財産か (うち負債に対応す産からの充当額)らの充当額)る額)

科目

当期末残高

小計

9,500,000
9,500,000(9,500,000)(9,500,000)

特定資産
会員証作成等費用準備資金
小計
合計

340,000
340,000
9,840,000(340,000)(340,000)(9,840,000)

基本財産
定期預金

附属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細基本財産及び特定資産については、「財務諸表に対する注記」の「２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載しているので、内容の記載を省略する。