令和６年度(2024)

出雲市下水道事業会計予算の概要
１．予算の概要
出雲市下水道事業は、出雲市汚水処理施設整備計画に基づく未普及解消に向けた整備や老朽化した既存施設の更新に取り組んでいます。
既存施設の老朽化による更新費用は今後増加する見込みのため、令和6年4月に下水道使用料を改定し収入を確保することで、経営の安定化を図り、計画的な施設の更新を推進します。
令和6年度予算の収益的収入では、下水道使用料収入の増、他会計負担金の減等により、前年度に対して600万円の減を見込んでいます。
収益的支出では、支障移転工事の増による資産減耗費の増、企業債支払利息の減等により、前年度に対して2,310万円の増を見込んでいます。
資本的収支では、公共下水道区域において管渠施設等の整備を引き続き行うほか、ポンプ場改築工事、管渠更生工事等のストックマネジメント事業、マンホール更生工事等の改築更新事業に取り組みます。

２．業務量区分戸数

令和6年度予算

令和5年度予算（戸）38,30038,600△ 300

37,612

総 処 理 水 量 （千㎥）

12,272

12,438△ 166

11,590

総 有 収 水 量 （千㎥）

11,184

11,332△ 148

11,228

91.1

91.1

0.0

96.9

排水有収率（％）

増減

令和4年度決算

排水戸数、総処理水量及び総有収水量は、近年の実績及び動向等から前年度より減少すると見込んでいます。
総処理水量と有収率の推移

千㎥

15,00014,00091.7

12,058
1,006

91.2

92.3

12,347

12,1991,086

943

11,00010,000

100.0

96.9

13,00012,000％11,052

11,261

11,25691.1
12,438
11,590362

1,106

11,228

11,332

91.1

95.0
90.0

12,272
1,088

85.0
80.0

11,184

75.0

9,000

70.0

不明水量

8,00065.0

総有収水量

7,000

60.0

有収率（右軸）Ｒ１Ｒ２Ｒ３Ｒ４- 1 -Ｒ５（予算）

Ｒ６（予算）

３．収益的収入及び支出（経営活動（汚水処理）のための収支）（単位：千円）区分

下水道事業収益
営業収益
下水道使用料
他会計負担金その他営業収益
営業外収益
加入負担金
他会計負担金その他営業外収益
うち長期前受金戻入

特別利益
下水道事業費用
営業費用
職員給与費
動力費
委託料
流域下水道管理運営費負担金

減価償却費
資産減耗費
その他営業費用
営業外費用
支払利息
その他営業外費用
特別損失
予備費
営 業 利 益純 利 益

令和6年度 令和6年度 令和5年度
予算（税込） 予算（税抜） 予算（税抜）

増 減

令和4年度
決算（税抜）

6,408,000
2,566,600
2,420,000
145,786814
3,841,200
12,250578,396
3,250,554

6,187,900
2,346,510
2,200,000
145,786724
3,841,190
12,250578,396
3,250,544

6,193,900
2,216,490
2,070,000
145,739751
3,977,210
12,250695,618
3,269,342△ 6,000
130,020130,000
47△ 27△ 136,020
0△ 117,222△ 18,798

6,426,030
2,204,610
2,055,068
148,974
568
4,161,914
11,900715,2633,434,751

3,250,390

3,250,390

3,269,262△ 18,872

3,274,382

200
6,331,200
5,399,800
273,100
225,000
346,300
833,800
3,472,000
56,000
193,600
919,200
677,200
242,000
2,200
10,000200
200
6,125,000
6,101,900
5,255,800
5,219,700
272,900
281,380
204,600
201,100
314,800
306,570758,000
754,600
3,472,000
3,472,000
56,00029,000177,500
175,050
857,200
869,870
677,200
689,400
180,000
180,470
2,000
2,330
10,00010,000△ 2,909,290 △ 3,003,210
62,90092,000059,506
23,1005,840,063
36,1004,948,722△ 8,480
246,7073,500
167,891
8,230
292,5413,400
629,23103,454,274
27,00019,7532,450
138,325△ 12,670
889,022△ 12,200
715,595△ 470
173,427
△ 330
2,319
00
93,920 △ 2,744,112△ 29,100
585,967

令和6年度の純利益は、下水道使用料の増及び他会計負担金の減と、委託料、資産減耗費の増及び企業債支払利息の減等により、前年度より2,910万円減の6,290万円と見込んでいます。
【収入】○下水道使用料は、令和6年4月からの料金改定等により、22億円を計上○他会計負担金は、営業収益及び営業外収益で、企業債償還利息及び減価償却費等に対する一般会計負担金等の7億2,418万円を計上○その他営業収益は、排水設備指定工事店指定手数料、堆肥販売収入等○加入負担金は、近年の新規加入の状況から35件分を計上○その他営業外収益は、長期前受金戻入、行政財産使用料等【支出】○職員給与費は、一般職33人の人件費○流域下水道管理運営費負担金は、宍道湖流域下水道の維持管理負担金○資産減耗費は、支障移転工事の増により、5,600万円を計上○その他営業費用は、管渠費、ポンプ場費、処理場費、料金徴収等の業務費、管理事務費等○支払利息は、企業債償還利息及び一時借入金利息○その他営業外費用は、控除対象外消費税（特定収入に係る消費税額）- 2 -４．資本的収入及び支出（建設改良のための収支）（単位：千円）

区分

資本的収入
企業債
他会計補助金
他会計負担金
国県補助金
工事負担金
貸付金償還金
資本的支出
建設改良費
企業債償還金
貸付金
予備費
収支不足額

令和6年度 令和5年度
予算（税込） 予算（税込）
6,795,000
3,165,700
2,238,790
499,253
647,000
232,257
12,0007,322,000
2,553,000
4,756,000
12,0001,000
527,000

6,826,000
3,217,400
2,292,050
486,085
633,600
184,865
12,0007,254,000
2,444,023
4,796,977
12,0001,000
428,000

増 減

令和4年度
決算（税込）△ 31,000△ 51,700△ 53,260
13,16813,400
47,392068,000108,977△ 40,97700
99,0006,564,316
3,012,500
2,338,742
483,162
600,036
127,272
2,604
6,926,961
2,061,709
4,862,648
2,604
0362,645【収入】○企業債は、公共下水道建設事業、改築更新事業及び宍道湖流域下水道の建設改良に係る負担金等を対象として15億2,610万円、企業債償還元金を対象として資本費平準化債等、16億3,960万円を計上○他会計補助金は、企業債の元金償還に対する一般会計からの補助金○他会計負担金は、企業債の元金償還等に対する一般会計からの負担金○国県補助金は、公共下水道建設事業及びストックマネジメント事業等に対する補助金○工事負担金は、県の公共工事に伴う下水道施設の支障移転工事負担金及び公共下水道建設事業の受益者負担金【支出】○建設改良費は、公共下水道建設事業、改築更新事業、ストックマネジメント事業、農業集落排水施設最適整備構想に係る経費及び宍道湖流域下水道の建設改良に係る負担金等○企業債償還金は、企業債の元金償還金[主要建設事業一覧]（単位：千円、税込）

事 業 名

事 業 費

公共下水道建設事業

1,258,380

事業概

要・出雲市汚水処理施設整備計画に基づく整備工事
L=5.84㎞ マンホールポンプ設置1箇所

計15工事

出雲地域

709,480

・下大津処理分区 報徳下工区管渠工事ほか
L=2.60㎞ マンホールポンプ設置1箇所

計7工事

平田地域

49,500・平田処理分区 本田工区管渠工事
L=0.15㎞

計1工事

湖陵地域

118,200

・湖陵処理分区 板津工区管渠工事
L=0.61㎞

計1工事

大社地域

249,700

・北荒木処理分区 原町工区外管渠工事ほか
L=1.87㎞

計3工事

斐川地域

131,500

・直江処理分区 北田波工区管渠工事ほか
L=0.61㎞

計3工事

- 3 -

（単位：千円、税込）

事 業 名事事 業 費業

概要改築更新事業

・公共 マンホール更生工事（湖陵） 1箇所
1箇所
・公共 支障移転工事（平田）L=0.71㎞
・農集 管渠更生工事（斐川）302,020 ・農集 支障移転工事（出雲・平田） 2箇所
L=0.03㎞
・漁集 管渠更生工事（多伎）・公共・特環・農集・漁集 その他機器更新工事等

ストックマネジメント事業（公共）312,800 ・管渠更生工事（湖陵・斐川）・ポンプ場改築工事委託（平田）2箇所
L=0.45㎞
L=17.91㎞

・管口・TVカメラ調査（湖陵ほか）・最適整備構想計画書作成（八幡原・反辺・佐田稲田地区）

農業集落排水施設最適整備構想(農集）

55,600 ・維持管理適正化計画策定（八幡原・反辺・佐田稲田地区）

流域下水道建設負担金（公共）363,300 【県工事内容】処理場改築工事等

・遠方通報装置ＬＴＥ化工事（稗原朝山地区） 27箇所

・宍道湖流域下水道の建設費負担金
722,402千円
マンホール更生工事等 281,000千円

５．補てん財源（留保資金）（単位：千円）

財源内訳

令和5年度末見込額 令和6年度中増加額 令和6年度中減少額

補てん額

令和6年度末見込額

建設改良積立金

1,274,702

92,00005,6791,361,023

損益勘定留保資金

0481,921

0481,921

0

消費税資本的収支調整額

039,400

039,400

0

92,00062,90092,000062,900

合計
貸倒引当金
賞与引当金(3条)

1,366,702

676,22192,000527,000

1,423,923

32,481

31,611

留保資金残高1,334,221

1,392,312

当年度純利益令和5年度末の留保資金残高は、前年度からの繰越事業を含む建設事業の財源不足への補てんを行った結果、13億3,422万円になると見込んでいます。
令和6年度も引き続き、建設事業に内部留保資金を活用し、令和6年度末には13億9,231万円になると見込んでいます。
留保資金年度末残高
百万円

2,000

1,500

1,501

1,000

500

1,334

1,392

Ｒ５（見込）

Ｒ６（見込）

1,062

567

609

Ｒ１Ｒ２0
Ｒ３- 4 -Ｒ４令和６年度出雲市公共下水道事業
主 要 事 業 箇 所 図①公共下水道建設事業

下大津処理分区
報徳下工区管渠工事(その２)

報徳下
マンホールポンプ設置工事

平田処理分区
本田工区管渠工事

下大津処理分区
誠実工区管渠工事

北荒木処理分区
原町工区外管渠工事

下大津処理分区
報徳下工区管渠工事(その１)

中央処理分区
馬役工区管渠工事

北荒木処理分区
南原東工区外管渠工事

杵築処理分区
新浜工区外管渠工事

直江処理分区
北田波工区管渠工事

下大津処理分区
竿井手南工区管渠工事

上直江処理分区
神立工区管渠工事

湖陵処理分区板津工区管渠工事

塩冶処理分区
自由ヶ丘工区外管渠工事

下大津処理分区
程原工区管渠工事

凡例
流域関連公共下水道
事業計画区域界- 5 -令和６年度出雲市下水道事業
主 要 事 業 箇 所 図②その他の事業

ポンプ場改築工事委託【古川】

農集支障移転【口宇賀】公共管口カメラ調査【平田】公共支障移転【平田】農集管渠更生工事【沖中・空港】

公共管口カメラ調査【杵築】ポンプ場改築工事委託【古土手】
公共管口カメラ調査【直江・荘原】

公共管渠更生工事【上直江・直江・中央】
公共マンホール更生工事【湖陵】
農集遠方通報装置LTE化【稗原朝山】

公共管渠更生工事【湖陵】

農集支障移転【東神西】公共管口カメラ調査【神西沖・湖陵】

凡

例

(公共下
水道
施
設

ス防ト災
ッ・ク安
マ全ネ交
ジ付
メ金ン
ト

ポンプ場改築工事委託

２箇所

管渠更生工事

２地区

管口カメラ調査

４地区

腐食環境下での管口カメラ・目視点検全域)

漁集管渠更生工事【小田西】

単独

マンホール更生工事

１箇所

支障移転工事１箇所

移支
転障

漁集遠方通報装置取替【小田西】【農山漁村地域整備交付金】
農業
集落
排水施
設

農集維持管理適正化計画策定および計画書作成【八幡原・反辺・佐田稲田】

排漁水業
施集
設落- 6 -

交
遠方通報装置LTE化
付
金
事 【農村整備事業】
業
維持管理適正化計画策定

１地区(27箇所)

および計画書作成

３地区

単独管渠更生工事１地区

移支
転障

支障移転工事

２箇所

管渠更生工事１地区

遠方通報装置取替

１地区( 3箇所)

単独