(57)【要約】【課題】評価に関連する証憑の収集を効率的に行うことができるようにした情報処理システムを提供する。【解決手段】情報処理システムの記憶手段は、画像入力すべき文書を特定する名称及び該文書を画像入力する担当者を特定する名称を対応付けて記憶し、第１の送信手段は、文書の画像入力の依頼を担当者に送信し、第２の送信手段は、画像入力システムから送信された担当者を特定する名称に関する情報に基づいて、前記記憶手段に記憶されている対応から画像入力すべき文書を特定する名称に関する情報を抽出し、該文書を特定する名称に関する情報を前記画像入力システムに送信する。【選択図】図１
2008234592.tif 000002
【特許請求の範囲】
【請求項１】
画像入力すべき文書を特定する名称及び該文書を画像入力する担当者を特定する名称を対応付けて記憶する記憶手段と、
文書の画像入力の依頼を担当者に送信する第１の送信手段と、
画像入力システムから送信された担当者を特定する名称に関する情報に基づいて、前記記憶手段に記憶されている対応から画像入力すべき文書を特定する名称に関する情報を抽出し、該文書を特定する名称に関する情報を前記画像入力システムに送信する第２の送信手段
を具備することを特徴とする情報処理システム。
【請求項２】
文書の状態を記憶する第２の記憶手段と、
前記第１の送信手段によって依頼を送信した後に、前記第１の送信手段によって送信された担当者に対応付けられた文書について、画像入力依頼済みであるという状態を、前記第２の記憶手段に記憶させる依頼済状態記憶手段
をさらに具備することを特徴とする請求項１に記載の情報処理システム。
【請求項３】
文書の状態を記憶する第２の記憶手段と、
前記第２の送信手段によって文書を特定する名称に関する情報を送信した後に、前記画像入力システムから登録された画像を特定する名称及び文書を特定する名称に関する情報を受信する受信手段と、
前記受信手段によって登録された画像を特定する名称を受信した後に、該文書について、画像登録済みであるという状態を、前記第２の記憶手段に記憶させる登録済状態記憶手段
をさらに具備することを特徴とする請求項１に記載の情報処理システム。
【請求項４】
利用者を認証する認証手段と、
前記認証手段によって認証された利用者を特定する名称を情報処理システムに送信する送信手段と、
前記送信手段によって送信された利用者を特定する名称に関連付けられた文書を特定する名称に関する情報を前記情報処理システムから受信する受信手段と、
前記受信手段によって受信された文書を特定する名称に関する情報を用いて、該文書の画像入力を促す表示を行う画像入力表示手段
を具備することを特徴とする画像入力表示システム。
【請求項５】
利用者を認証する認証手段と、
前記認証手段によって認証された利用者を特定する名称を情報処理システムに送信する第１の送信手段と、
前記第１の送信手段によって送信された利用者を特定する名称に関連付けられた文書を特定する名称に関する情報を前記情報処理システムから受信する受信手段と、
前記受信手段によって受信された文書を特定する名称に関する情報を用いて、該文書の画像入力を促す表示を行う画像入力表示手段と、
画像を入力する画像入力手段と、
前記画像入力手段によって入力された画像を登録する登録手段と、
前記登録手段によって登録された画像を特定する名称及び文書を特定する名称に関する情報を前記情報処理システムに送信する第２の送信手段
を具備することを特徴とする画像入力システム。
【請求項６】
情報処理システムを、
画像入力すべき文書を特定する名称及び該文書を画像入力する担当者を特定する名称を対応付けて記憶する記憶手段と、
文書の画像入力の依頼を担当者に送信する第１の送信手段と、
画像入力システムから送信された担当者を特定する名称に関する情報に基づいて、前記記憶手段に記憶されている対応から画像入力すべき文書を特定する名称に関する情報を抽出し、該文書を特定する名称に関する情報を前記画像入力システムに送信する第２の送信手段
として機能させることを特徴とする情報処理プログラム。
【請求項７】
前記情報処理システムを、
文書の状態を記憶する第２の記憶手段と、
前記第１の送信手段によって依頼を送信した後に、前記第１の送信手段によって送信された担当者に対応付けられた文書について、画像入力依頼済みであるという状態を、前記第２の記憶手段に記憶させる依頼済状態記憶手段
としてさらに機能させることを特徴とする請求項６に記載の情報処理プログラム。
【請求項８】
前記情報処理システムを、
文書の状態を記憶する第２の記憶手段と、
前記第２の送信手段によって文書を特定する名称に関する情報を送信した後に、前記画像入力システムから登録された画像を特定する名称及び文書を特定する名称に関する情報を受信する受信手段と、
前記受信手段によって登録された画像を特定する名称を受信した後に、該文書について、画像登録済みであるという状態を、前記第２の記憶手段に記憶させる登録済状態記憶手段
としてさらに機能させることを特徴とする請求項６に記載の情報処理プログラム。
【請求項９】
画像入力表示システムを、
利用者を認証する認証手段と、
前記認証手段によって認証された利用者を特定する名称を情報処理システムに送信する送信手段と、
前記送信手段によって送信された利用者を特定する名称に関連付けられた文書を特定する名称に関する情報を前記情報処理システムから受信する受信手段と、
前記受信手段によって受信された文書を特定する名称に関する情報を用いて、該文書の画像入力を促す表示を行う画像入力表示手段
として機能させることを特徴とする画像入力表示プログラム。
【請求項１０】
画像入力システムを、
利用者を認証する認証手段と、
前記認証手段によって認証された利用者を特定する名称を情報処理システムに送信する第１の送信手段と、
前記第１の送信手段によって送信された利用者を特定する名称に関連付けられた文書を特定する名称に関する情報を前記情報処理システムから受信する受信手段と、
前記受信手段によって受信された文書を特定する名称に関する情報を用いて、該文書の画像入力を促す表示を行う画像入力表示手段と、
画像を入力する画像入力手段と、
前記画像入力手段によって入力された画像を登録する登録手段と、
前記登録手段によって登録された画像を特定する名称及び文書を特定する名称に関する情報を前記情報処理システムに送信する第２の送信手段
として機能させることを特徴とする画像入力プログラム。
【発明の詳細な説明】
【技術分野】
【０００１】
本発明は、情報処理システム、画像入力表示システム、画像入力システム、情報処理プログラム、画像入力表示プログラム及び画像入力プログラムに関する。
【背景技術】
【０００２】
近年、財務内部統制が求められている。その財務内部統制とは、１９９２年にＣＯＳＯ（トレッドウェイ委員会組織委員会）が発表した「内部統制−統合的枠組み」が、事実上の標準となっており、「（１）業務の有効性・効率性、（２）財務諸表の信頼性、（３）関連法規の遵守の３つの目的を達成するために、合理的な保証を提供することを意図した、取締役会、経営者及びその他の職員によって遂行される一つのプロセス」と定義されている。
その内部統制として、業務プロセスの評価が行われる。その際に、コントロールの評価で用いられる証憑類を確認することが求められている。
【０００３】
これに関連する技術として、例えば、特許文献１には、作業効率を上げ、帳票の画像データと異なる企業の財務会計用データの送信を防止する財務会計用データファイル保存システムを提供することを課題とし、財務会計用データファイル取り込みボタンの操作により、入力欄から入力された識別ＩＤをもとに顧問先企業の財務会計用データファイルを作成し、当該財務会計用データファイルをデータセンターサーバーへ送信する財務会計用データファイル作成送信手段と、財務会計用データファイル取り込みボタンの操作により、添付された画像ファイルと識別ＩＤ入力欄に入力された識別ＩＤとをデータセンターサーバーに送信し、画像ファイルと識別ＩＤとを含む一時文書をデータセンターサーバー内に作成する一時文書作成手段と、識別ＩＤを照合して一時文書に財務会計用データファイルを添付して、データセンターサーバーに保存する財務会計用情報保存手段とを備えることが開示されている。
【特許文献１】特開２００６−０４００６９号公報
【発明の開示】
【発明が解決しようとする課題】
【０００４】
その内部統制の業務プロセスの評価（整備評価と運用評価）において、コントロールの評価で用いられる証憑類の管理では、（１）評価に関連する証憑の収集を効率的に行うことが困難である、（２）その証憑類の収集状況を管理することが困難である、（３）評価の実施において、収集した証憑類を特定し、参照することが効率的にできない、という課題があった。
本発明は、このような背景技術の状況の中でなされたもので、評価に関連する証憑の収集を効率的に行うことができるようにした情報処理システム、画像入力表示システム、画像入力システム、情報処理プログラム、画像入力表示プログラム及び画像入力プログラムを提供することを目的としている。
【課題を解決するための手段】
【０００５】
かかる目的を達成するための本発明の要旨とするところは、次の各項の発明に存する。
［１］  画像入力すべき文書を特定する名称及び該文書を画像入力する担当者を特定する名称を対応付けて記憶する記憶手段と、
文書の画像入力の依頼を担当者に送信する第１の送信手段と、
画像入力システムから送信された担当者を特定する名称に関する情報に基づいて、前記記憶手段に記憶されている対応から画像入力すべき文書を特定する名称に関する情報を抽出し、該文書を特定する名称に関する情報を前記画像入力システムに送信する第２の送信手段
を具備することを特徴とする情報処理システム。
【０００６】
［２］  文書の状態を記憶する第２の記憶手段と、
前記第１の送信手段によって依頼を送信した後に、前記第１の送信手段によって送信された担当者に対応付けられた文書について、画像入力依頼済みであるという状態を、前記第２の記憶手段に記憶させる依頼済状態記憶手段
をさらに具備することを特徴とする［１］に記載の情報処理システム。
【０００７】
［３］  文書の状態を記憶する第２の記憶手段と、
前記第２の送信手段によって文書を特定する名称に関する情報を送信した後に、前記画像入力システムから登録された画像を特定する名称及び文書を特定する名称に関する情報を受信する受信手段と、
前記受信手段によって登録された画像を特定する名称を受信した後に、該文書について、画像登録済みであるという状態を、前記第２の記憶手段に記憶させる登録済状態記憶手段
をさらに具備することを特徴とする［１］に記載の情報処理システム。
【０００８】
［４］  利用者を認証する認証手段と、
前記認証手段によって認証された利用者を特定する名称を情報処理システムに送信する送信手段と、
前記送信手段によって送信された利用者を特定する名称に関連付けられた文書を特定する名称に関する情報を前記情報処理システムから受信する受信手段と、
前記受信手段によって受信された文書を特定する名称に関する情報を用いて、該文書の画像入力を促す表示を行う画像入力表示手段
を具備することを特徴とする画像入力表示システム。
【０００９】
［５］  利用者を認証する認証手段と、
前記認証手段によって認証された利用者を特定する名称を情報処理システムに送信する第１の送信手段と、
前記第１の送信手段によって送信された利用者を特定する名称に関連付けられた文書を特定する名称に関する情報を前記情報処理システムから受信する受信手段と、
前記受信手段によって受信された文書を特定する名称に関する情報を用いて、該文書の画像入力を促す表示を行う画像入力表示手段と、
画像を入力する画像入力手段と、
前記画像入力手段によって入力された画像を登録する登録手段と、
前記登録手段によって登録された画像を特定する名称及び文書を特定する名称に関する情報を前記情報処理システムに送信する第２の送信手段
を具備することを特徴とする画像入力システム。
【００１０】
［６］  情報処理システムを、
画像入力すべき文書を特定する名称及び該文書を画像入力する担当者を特定する名称を対応付けて記憶する記憶手段と、
文書の画像入力の依頼を担当者に送信する第１の送信手段と、
画像入力システムから送信された担当者を特定する名称に関する情報に基づいて、前記記憶手段に記憶されている対応から画像入力すべき文書を特定する名称に関する情報を抽出し、該文書を特定する名称に関する情報を前記画像入力システムに送信する第２の送信手段
として機能させることを特徴とする情報処理プログラム。
【００１１】
［７］  前記情報処理システムを、
文書の状態を記憶する第２の記憶手段と、
前記第１の送信手段によって依頼を送信した後に、前記第１の送信手段によって送信された担当者に対応付けられた文書について、画像入力依頼済みであるという状態を、前記第２の記憶手段に記憶させる依頼済状態記憶手段
としてさらに機能させることを特徴とする［６］に記載の情報処理プログラム。
【００１２】
［８］  前記情報処理システムを、
文書の状態を記憶する第２の記憶手段と、
前記第２の送信手段によって文書を特定する名称に関する情報を送信した後に、前記画像入力システムから登録された画像を特定する名称及び文書を特定する名称に関する情報を受信する受信手段と、
前記受信手段によって登録された画像を特定する名称を受信した後に、該文書について、画像登録済みであるという状態を、前記第２の記憶手段に記憶させる登録済状態記憶手段
としてさらに機能させることを特徴とする［６］に記載の情報処理プログラム。
【００１３】
［９］  画像入力表示システムを、
利用者を認証する認証手段と、
前記認証手段によって認証された利用者を特定する名称を情報処理システムに送信する送信手段と、
前記送信手段によって送信された利用者を特定する名称に関連付けられた文書を特定する名称に関する情報を前記情報処理システムから受信する受信手段と、
前記受信手段によって受信された文書を特定する名称に関する情報を用いて、該文書の画像入力を促す表示を行う画像入力表示手段
として機能させることを特徴とする画像入力表示プログラム。
【００１４】
［１０］  画像入力システムを、
利用者を認証する認証手段と、
前記認証手段によって認証された利用者を特定する名称を情報処理システムに送信する第１の送信手段と、
前記第１の送信手段によって送信された利用者を特定する名称に関連付けられた文書を特定する名称に関する情報を前記情報処理システムから受信する受信手段と、
前記受信手段によって受信された文書を特定する名称に関する情報を用いて、該文書の画像入力を促す表示を行う画像入力表示手段と、
画像を入力する画像入力手段と、
前記画像入力手段によって入力された画像を登録する登録手段と、
前記登録手段によって登録された画像を特定する名称及び文書を特定する名称に関する情報を前記情報処理システムに送信する第２の送信手段
として機能させることを特徴とする画像入力プログラム。
【発明の効果】
【００１５】
［１］にかかる情報処理システムによれば、本構成を有していない場合に比較して、内部統制の業務プロセスの評価の証憑類の管理において、評価に関連する証憑の収集を効率的に行うことができる。
【００１６】
［２］にかかる情報処理システムによれば、［１］の情報処理システムによる効果に加え、本構成を有していない場合に比較して、証憑類の収集状況のうち依頼状況を管理することがより容易になる。
【００１７】
［３］にかかる情報処理システムによれば、［１］の情報処理システムによる効果に加え、本構成を有していない場合に比較して、証憑類の収集状況のうち登録状況を管理することがより容易になり、さらに、評価の実施において、収集した証憑類を特定して参照することがより容易になる。
【００１８】
［４］にかかる画像入力表示システムによれば、本構成を有していない場合に比較して、内部統制の業務プロセスの評価の証憑類の管理において、評価に関連する証憑の収集を効率的に行うことができる。
【００１９】
［５］にかかる画像入力システムによれば、本構成を有していない場合に比較して、内部統制の業務プロセスの評価の証憑類の管理において、評価に関連する証憑の収集を効率的に行うことができ、さらに、評価の実施において、収集した証憑類を特定して参照することがより容易になる。
【００２０】
［６］にかかる情報処理プログラムによれば、本構成を有していない場合に比較して、内部統制の業務プロセスの評価の証憑類の管理において、評価に関連する証憑の収集を効率的に行うことができる。
【００２１】
［７］にかかる情報処理プログラムによれば、［６］の情報処理プログラムによる効果に加え、本構成を有していない場合に比較して、証憑類の収集状況のうち依頼状況を管理することがより容易になる。
【００２２】
［８］にかかる情報処理プログラムによれば、［６］の情報処理プログラムによる効果に加え、本構成を有していない場合に比較して、証憑類の収集状況のうち登録状況を管理することがより容易になり、さらに、評価の実施において、収集した証憑類を特定して参照することがより容易になる。
【００２３】
［９］にかかる画像入力表示プログラムによれば、本構成を有していない場合に比較して、内部統制の業務プロセスの評価の証憑類の管理において、評価に関連する証憑の収集を効率的に行うことができる。
【００２４】
［１０］にかかる画像入力プログラムによれば、本構成を有していない場合に比較して、内部統制の業務プロセスの評価の証憑類の管理において、評価に関連する証憑の収集を効率的に行うことができ、さらに、評価の実施において、収集した証憑類を特定して参照することがより容易になる。
【発明を実施するための最良の形態】
【００２５】
まず、内部統制の「基本統制文書」、「リスク」、「コントロール」等について説明する。
基本統制文書とは、財務内部統制の対象となる業務プロセスごとに作成される基本文書のことをいい、具体的には、業務記述書、業務フロー図、ＲＣＭ（リスク・コントロール・マトリックス）、職務分離表がある。
業務記述書とは、ナラティブとも呼ばれ、取引の開始から最終的な総勘定元帳への記帳、報告へ至るまでの一連の業務の流れを文書化したものである。人事規定、経理業務規定などの規定書類は、業務記述書の上位文書であり、その改訂は、業務記述書に影響を与える。また、業務マニュアルは、業務記述書の下位文書であり、その改訂に影響を受ける。
業務フロー図とは、取引の開始から最終的な総勘定元帳への記帳、報告へ至るまでの一連の業務の流れを視覚的にフローチャート化したものである。リスクとコントロールもこのフロー上に配置される。
ＲＣＭ（リスク・コントロール・マトリックス）とは、業務プロセスに関連する内部統制活動について、達成されるべき統制上の要点（アサーション）、想定されるリスク、対応する内部統制活動を一覧表としてまとめたものである。
職務分離表とは、業務プロセスの流れの中で、財務統制上問題となるような、同一の担当者による処理の重複が発生していないかをチェックするためのものである。
なお、アサーションとは、財務情報が信頼性ある情報といえるための前提条件となるものであり、具体的には、実在性、網羅性、評価、権利と義務、期間／配分、表示の６項目が一般的には使用されるが、各社また監査法人により一部変更があるため、カスタマイズできることが望ましい。
リスクとは、業務プロセス上で想定されるアサーションに対する阻害要因のことをいう。例えば、領収書処理業務におけるリスクとしては、「領収書が添付されていなくても承認されてしまう」といったことが考えられる。
コントロールとは、リスクに対する内部統制活動のことをいい、統制のタイプとして、防止的、発見的等がある。例えば、領収書処理業務の上記のようなリスクに対するコントロールとして「経理部の領収書処理受け付け担当者が、精算内容と添付された領収書の現物を必ず照合する」といったことが考えられる。
【００２６】
以下、図面に基づき本発明を実現するにあたっての好適な一実施の形態を説明する。
図１は、本発明の一実施の形態の概念的なモジュール構成図を示している。
なお、モジュールとは、一般的に論理的に分離可能なソフトウェア、ハードウェア等の部品を指す。したがって、本実施の形態におけるモジュールはプログラムにおけるモジュールのことだけでなく、ハードウェア構成におけるモジュールも指す。それゆえ、本実施の形態は、プログラム、システム及び方法の説明をも兼ねている。ただし、説明の都合上、「記憶する」、「記憶させる」、これらと同等の文言を用いるが、これらの文言は、実施の形態がプログラムの場合は、記憶装置に記憶させるように制御することを意味する。また、モジュールは機能にほぼ一対一に対応しているが、実装においては、１モジュールを１プログラムで構成してもよいし、複数モジュールを１プログラムで構成してもよく、逆に１モジュールを複数プログラムで構成してもよい。また、複数モジュールは１コンピュータによって実行されてもよいし、分散又は並列環境におけるコンピュータによって１モジュールが複数コンピュータで実行されてもよい。なお、１つのモジュールに他のモジュールが含まれていてもよい。また、以下、「接続」とは物理的な接続の他、論理的な接続（データの授受、指示、データ間の参照関係等）を含む。
また、システム又は装置とは、複数のコンピュータ、ハードウェア、装置等がネットワーク等の通信手段で接続されて構成されるほか、１つのコンピュータ、ハードウェア、装置等によって実現される場合も含まれる。
また、データベースという用語は、データを記憶するものとして用いる。したがって、記憶の構造又は検索の仕組みを提供するものでなくてもよいし、それ以上の機能を有するものであってもよい。
【００２７】
本実施の形態は、図１に示すように、内部統制システム１００、画像入力システム１２０、画像登録システム１３０を有している。
内部統制システム１００は、証憑収集リスト作成モジュール１０１、証憑収集リスト記憶モジュール１０２、メール送信モジュール１０３、ログイン管理モジュール１０４、証憑収集リスト取得依頼受信モジュール１０５、証憑収集リスト送信モジュール１０６、登録完了通知受信モジュール１０７、テストモジュール１０８、証憑参照モジュール１０９を有している。内部統制システム１００は、内部統制における業務プロセスの評価の計画立案者である利用者によって操作されるものである。
【００２８】
証憑収集リスト作成モジュール１０１は、証憑収集リスト記憶モジュール１０２、メール送信モジュール１０３と接続されている。利用者による操作によって、収集すべき証憑（画像入力すべき文書、具体的には伝票等）のリストを作成する。そのリストは、画像入力すべき文書を特定する名称及び該文書を画像入力する担当者を特定する名称を対応付けたものを少なくとも含んでいる。そして、リストの作成が終了すると、そのリストを証憑収集リスト記憶モジュール１０２に記憶させ、メール送信モジュール１０３へ制御を渡す。なお、「文書を特定する名称」には、例えば、文書名又はその文書を一意に識別できる識別子等がある。
証憑収集リスト記憶モジュール１０２は、証憑収集リスト作成モジュール１０１、証憑収集リスト送信モジュール１０６と接続されている。証憑収集リスト作成モジュール１０１によって作成されたリストを記憶する。また、文書の状態を記憶するようにしてもよい。そして、記憶している内容について、証憑収集リスト送信モジュール１０６からアクセスされる。
【００２９】
メール送信モジュール１０３は、証憑収集リスト作成モジュール１０１、ログイン管理モジュール１０４と接続されている。証憑収集リスト作成モジュール１０１によってリストの作成が終了すると、文書の画像入力の依頼メールを担当者に送信する。そして、依頼メールを送信した後に、送信された担当者に対応付けられた文書について、画像入力依頼済みであるという状態を、証憑収集リスト記憶モジュール１０２に記憶させるようにしてもよい。そして、ログイン管理モジュール１０４へ制御を渡す。
ログイン管理モジュール１０４は、メール送信モジュール１０３、証憑収集リスト取得依頼受信モジュール１０５と接続されており、また、通信回線を介して画像入力システム１２０のログインモジュール１２２と接続されている。ログインモジュール１２２からのログイン処理を受け付け、ログイン処理を行う。メール送信モジュール１０３によって依頼メールが送信された担当者に関するログイン処理である。そして、証憑収集リスト取得依頼受信モジュール１０５へ制御を渡す。
【００３０】
証憑収集リスト取得依頼受信モジュール１０５は、ログイン管理モジュール１０４、証憑収集リスト送信モジュール１０６と接続されており、また、通信回線を介して画像入力システム１２０の証憑収集リスト取得依頼送信モジュール１２３と接続されている。証憑収集リスト取得依頼送信モジュール１２３から送信された証憑収集リストの送信依頼を受信する。そして、証憑収集リスト送信モジュール１０６へ制御を渡す。
証憑収集リスト送信モジュール１０６は、証憑収集リスト記憶モジュール１０２、証憑収集リスト取得依頼受信モジュール１０５、登録完了通知受信モジュール１０７と接続されており、また、通信回線を介して画像入力システム１２０の証憑収集リスト受信モジュール１２４と接続されている。ログイン管理モジュール１０４によってログインされた担当者を特定する名称に関する情報に基づいて、証憑収集リスト記憶モジュール１０２に記憶されている対応から画像入力すべき文書を特定する名称に関する情報を抽出し、その文書を特定する名称に関する情報を画像入力システム１２０の証憑収集リスト受信モジュール１２４に送信する。なお、「文書を特定する名称に関する情報」には、文書を特定する名称そのものや、文書の識別子から利用者が文書を特定できるような文書名に変換されたもの等がある。そして、登録完了通知受信モジュール１０７へ制御を渡す。
【００３１】
登録完了通知受信モジュール１０７は、証憑収集リスト送信モジュール１０６、証憑参照モジュール１０９と接続されており、また、通信回線を介して画像入力システム１２０の登録完了通知送信モジュール１２７と接続されている。証憑収集リスト送信モジュール１０６によって文書を特定する名称に関する情報を送信した後に、登録完了通知送信モジュール１２７から登録された画像を特定する名称及び文書を特定する名称に関する情報を受信する。そして、登録された画像を特定する名称を受信した後に、その文書について、画像登録済みであるという状態を証憑収集リスト記憶モジュール１０２に記憶させるようにしてもよい。そして、登録済みであることを証憑参照モジュール１０９へ通知する。
テストモジュール１０８は、証憑参照モジュール１０９と接続されている。証憑参照モジュール１０９を用いて、業務プロセスの評価を行う。
証憑参照モジュール１０９は、登録完了通知受信モジュール１０７、テストモジュール１０８と接続されており、また、通信回線を介して画像登録システム１３０の証憑画像登録モジュール１３１と接続されている。登録完了通知受信モジュール１０７によって登録済みであることを受け取り、テストモジュール１０８からの要求によって証憑画像登録モジュール１３１にアクセスする。
【００３２】
画像入力システム１２０は、ログイン管理モジュール１２１、ログインモジュール１２２、証憑収集リスト取得依頼送信モジュール１２３、証憑収集リスト受信モジュール１２４、画像入力モジュール１２５、画像登録モジュール１２６、登録完了通知送信モジュール１２７を有している。画像入力システム１２０は、証憑である文書を画像入力するものであり、証憑収集担当者である利用者によって操作されるものである。
ログイン管理モジュール１２１は、ログインモジュール１２２と接続されている。画像入力システム１２０及び内部統制システム１００へのログイン処理を行うものである。具体的には、ログイン画面を画像入力システム１２０に表示等する。利用者からの入力があると、ログインモジュール１２２へ制御を渡す。
ログインモジュール１２２は、ログイン管理モジュール１２１、証憑収集リスト取得依頼送信モジュール１２３と接続されており、また、通信回線を介して内部統制システム１００のログイン管理モジュール１０４と接続されている。内部統制システム１００のログイン管理モジュール１０４との通信によって、利用者を認証し、正しく認証されたならば、証憑収集リスト取得依頼送信モジュール１２３へ制御を渡す。
【００３３】
証憑収集リスト取得依頼送信モジュール１２３は、ログインモジュール１２２、証憑収集リスト受信モジュール１２４と接続されており、また、通信回線を介して内部統制システム１００の証憑収集リスト取得依頼受信モジュール１０５と接続されている。ログインモジュール１２２によって認証された利用者を特定する名称とともにその利用者に対応する証憑収集リストの送信依頼を内部統制システム１００の証憑収集リスト取得依頼受信モジュール１０５に送信し、証憑収集リスト受信モジュール１２４へ制御を渡す。
証憑収集リスト受信モジュール１２４は、証憑収集リスト取得依頼送信モジュール１２３、画像入力モジュール１２５と接続されており、また、通信回線を介して内部統制システム１００の証憑収集リスト送信モジュール１０６と接続されている。証憑収集リスト取得依頼送信モジュール１２３によって送信された証憑収集リストの送信依頼に対応する利用者を特定する名称に関連付けられた文書を特定する名称に関する情報を証憑収集リスト送信モジュール１０６から受信し、画像入力モジュール１２５へ制御を渡す。
【００３４】
画像入力モジュール１２５は、証憑収集リスト受信モジュール１２４、画像登録モジュール１２６と接続されている。証憑収集リスト受信モジュール１２４によって受信された文書を特定する名称に関する情報を用いて、その文書の画像入力を促す表示を画像入力システム１２０に行う。そして、利用者による操作によって、画像を入力し、画像登録モジュール１２６へ制御を渡す。
画像登録モジュール１２６は、画像入力モジュール１２５、登録完了通知送信モジュール１２７と接続されており、また、通信回線を介して画像登録システム１３０の証憑画像登録モジュール１３１と接続されている。画像入力モジュール１２５によって入力された画像を証憑画像登録モジュール１３１に登録し、登録完了通知送信モジュール１２７へ制御を渡す。
登録完了通知送信モジュール１２７は、画像登録モジュール１２６と接続されており、また、通信回線を介して内部統制システム１００の登録完了通知受信モジュール１０７と接続されている。画像登録モジュール１２６によって登録された画像を特定する名称及び文書を特定する名称に関する情報を登録完了通知受信モジュール１０７に送信する。
【００３５】
画像登録システム１３０は、証憑画像登録モジュール１３１を有している。
証憑画像登録モジュール１３１は、通信回線を介して内部統制システム１００の証憑参照モジュール１０９及び画像入力システム１２０の画像登録モジュール１２６と接続されている。画像登録モジュール１２６から受信した画像を登録し、その登録した画像は証憑参照モジュール１０９からアクセスされる。
【００３６】
図２、図１５を用いて、本実施の形態を実現するシステム構成例及び処理例を具体的に説明する。
内部統制システム１００は内部統制管理サーバー２１１に、画像入力システム１２０は複合機２１２に、画像登録システム１３０はＤＭＳサーバー２１３にそれぞれ該当する。計画立案者２０１は内部統制管理サーバー２１１を、証憑収集担当者２０２は複合機２１２を操作する。なお、複合機とは、多機能複写機とも呼ばれ、スキャナ、プリンタ、複写機、ファックス等の機能を有しているものである。
図１５に示すように、通信回線であるネットワーク２２２を介して、内部統制管理サーバー２１１、ＤＭＳサーバー２１３、ＰＣ２２１、複合機２１２が接続されている。それぞれは複数あってもよく、ＰＣ２２１は担当者の数だけ接続されていてもよい。ＰＣ２２１は、証憑収集担当者２０２のメールの受け取り、又は計画立案者２０１の内部統制管理サーバー２１１の操作等に用いられる。
【００３７】
（１）テスト計画立案
計画立案者２０１が、内部統制管理サーバー２１１を用いて、整備評価又は運用評価のテスト計画を立案する。例えば、業務プロセスのコントロールにおいて、どのような証憑が必要であるか等を定める。
（２）証憑収集依頼
計画立案者２０１は、テスト計画を立案すると、証憑の収集（証憑を画像としてＤＭＳサーバー２１３に登録）を証憑収集担当者２０２へ依頼するメールを内部統制管理サーバー２１１を用いて送信する。
（３）収集依頼メール
計画立案者２０１が内部統制管理サーバー２１１を用いて送信した収集依頼メールは、証憑収集担当者２０２が用いているパーソナルコンピュータ等に送信される。
【００３８】
（４）ログイン
収集依頼メールを受け取った証憑収集担当者２０２は、依頼された紙文書である証憑を収集して、複合機２１２で画像入力すべき準備を整える。そして、画像入力すべき証憑を収集し終えたならば、証憑収集担当者２０２は、複合機２１２を用いてログインする。
（５）証憑リスト
複合機２１２と内部統制管理サーバー２１１との間で通信が行われ、そのログインされた証憑収集担当者２０２に対応する収集すべき証憑名のリストを、内部統制管理サーバー２１１から複合機２１２へ送信する。
（６）証憑リスト表示
複合機２１２は、受け取った証憑リストを表示し、その証憑についての画像入力を促す。
【００３９】
（７）登録対象選択
証憑収集担当者２０２は、複合機２１２に表示された証憑リストから収集した証憑を選択する。つまり、これからスキャンする証憑は、証憑リストのどの証憑に該当するのかを指定する。
（８）スキャン
証憑収集担当者２０２は、複合機２１２に証憑をセットしてスキャンさせる。
（９）コンテント＋属性登録
スキャンが終了すると、複合機２１２は、そのスキャンした画像（コンテント）とその画像の属性をＤＭＳサーバー２１３に登録する。
（１０）登録完了通知
複合機２１２は、証憑の登録が完了すると、内部統制管理サーバー２１１へ登録完了を通知する。その際に、登録した証憑の画像を一意に識別できる文書識別子等を内部統制管理サーバー２１１に送信する。内部統制管理サーバー２１１は、証憑の収集がどこまで進んでいるかを管理することができる。
【００４０】
図３を用いて、本実施の形態の処理例を説明する。
整備評価フェーズ３０１には、計画フェーズと実施フェーズがある。整備評価フェーズ３０１の計画フェーズは、ステップＳ３１１からステップＳ３２４までである。整備評価フェーズ３０１の実施フェーズは、ステップＳ３５１からステップＳ３５３までである。
また、証憑依頼状態３０２には、未依頼、依頼済、登録済の状態がある。証憑依頼状態３０２として未依頼の状態は、ステップＳ３１１からステップＳ３１４の途中までである。証憑依頼状態３０２として依頼済の状態は、ステップＳ３１４の途中からステップＳ３２４の途中までである。証憑依頼状態３０２として登録済の状態は、ステップＳ３２４の途中からステップＳ３５３までである。
【００４１】
まず、計画立案者２０１は、内部統制管理サーバー２１１を用いて、整備評価のテスト計画を立案する（ステップＳ３１１）。
次に、計画立案者２０１は、内部統制管理サーバー２１１を用いて、証憑の収集依頼を行う（ステップＳ３１２）。
内部統制管理サーバー２１１は、その証憑の収集依頼を受けて、証憑収集担当者２０２へ収集依頼のメールを送信する（ステップＳ３１３）。そのメールの内容として、収集すべき証憑の名称がある。証憑収集担当者２０２は、ＰＣによって、そのメールを受け取る。
内部統制管理サーバー２１１は、メールを送信したこと、又はメールが到着したことを受けて、証憑依頼状態３０２を未依頼から依頼済に変更する（ステップＳ３１４）。つまり、証憑収集リスト記憶モジュール１０２内の証憑ごとに証憑依頼状態３０２を未依頼から依頼済へ変更する。
【００４２】
メールを受け取り、証憑を収集した証憑収集担当者２０２は、複合機２１２にログインする（ステップＳ３１５）。
複合機２１２は、さらに内部統制管理サーバー２１１に対して証憑収集担当者２０２のログインをする（ステップＳ３１６）。
ログイン処理が正常に終了すると、複合機２１２は、内部統制管理サーバー２１１に対して、証憑リストの取得依頼を行う（ステップＳ３１７）。
その依頼に対して、内部統制管理サーバー２１１は、複合機２１２へ証憑のリストを返信する（ステップＳ３１８）。
複合機２１２は、受信した証憑リストを用いて、証憑の選択画面を表示する（ステップＳ３１９）。
証憑収集担当者２０２は、その表示を見て、複合機２１２を操作して、スキャンすべき証憑を選択する（ステップＳ３２０）。
そして、証憑収集担当者２０２は、複合機２１２を操作して、スキャンを開始させる（ステップＳ３２１）。複合機２１２は画像を入力する。
複合機２１２は、スキャンした画像データをＤＭＳサーバー２１３に登録する（ステップＳ３２２）。
複合機２１２は、証憑のＤＭＳサーバー２１３への登録が完了したことを内部統制管理サーバー２１１に通知する。その際に、証憑名とその画像を一意に識別できる文書識別子等を一緒に送信する（ステップＳ３２３）。
内部統制管理サーバー２１１は、登録完了通知を受け取ると、証憑依頼状態３０２を依頼済から登録済に変更する（ステップＳ３２４）。つまり、証憑収集リスト記憶モジュール１０２内の証憑ごとに証憑依頼状態３０２を依頼済から登録済へ変更する。
【００４３】
整備評価フェーズ３０１の実施のフェーズでは、計画立案者２０１が、内部統制管理サーバー２１１を用いて、整備評価の実施を指示する（ステップＳ３５１）。その評価の一環として、証憑の参照がある。
内部統制管理サーバー２１１は、ＤＭＳサーバー２１３に対して、証憑コンテント（証憑の画像データ）を要求する（ステップＳ３５２）。
ＤＭＳサーバー２１３は、内部統制管理サーバー２１１に対してその証憑コンテントを送信し、内部統制管理サーバー２１１は表示画面にその証憑コンテントを表示する（ステップＳ３５３）。
【００４４】
図４を用いて、本実施の形態が取り扱うデータの構造例を説明する。図４に示すブロックは、それぞれデータを示している。
内部統制の基本統制文書は、プロセス４１１、コントロール４１２、知識・情報４１３を含むデータ群である。業務のプロセス４１１は、コントロール４１２を含んでおり、そのコントロール４１２は知識・情報４１３を有している。
評価の際に用いられるデータは、テスト４２１から証憑画像データ４２９のデータ群である。
テストが行われるそれぞれのプロセス４１１に対して、テスト４２１が関連付けられる。テスト４２１はテスト項目４２２を有している。
内部統制におけるコントロール４１２に対して、テスト項目４２２が関連付けられる。複数のテスト項目４２２が１つのコントロール４１２に関連付けられていてもよい。
テスト項目４２２は、テスト手続き４２３と実施結果４２４を有している。
さらに、テスト手続き４２３は、証憑４２５と手続き内容４２６を有している。
内部統制における知識・情報４１３に対して、証憑４２５が関連付けられる。
証憑４２５は、状態４２７、依頼先４２８、証憑画像データ４２９を有している。証憑画像データ４２９は、証憑画像登録モジュール１３１に記憶されており、証憑４２５、状態４２７、依頼先４２８は、証憑収集リスト記憶モジュール１０２に記憶されている。状態４２７は、図３で説明した証憑依頼状態３０２に該当する。依頼先４２８は証憑収集担当者２０２の名称等が該当する。
【００４５】
図５を用いて、評価手続きの定義に関する画面表示例を説明する。
内部統制システム１００である内部統制管理サーバー２１１が整備評価計画詳細入力画面５００を表示する。
整備評価計画詳細入力画面５００は、３つの表示領域としてプロセスリスト表示領域５１０、サブ・プロセス表示領域５２０、及び評価内容入力領域５３０を有している。
図５に示す整備評価計画詳細入力画面５００は、業務プロセスである「文房具販売プロセス（統制文書）」に対する整備評価の計画を入力するための画面である。
プロセスリスト表示領域５１０には、活動名、統制の状況等のテーブルを表示する。
サブ・プロセス表示領域５２０には、業務プロセス内のサブ・プロセス、活動の内容、統制の状況等を表示する。
評価内容入力領域５３０には、整備評価として必要な項目であるサンプル（実際に行われた活動の中から評価の対象とするもの）、手続内容、証憑の種別等、計画者、作成日等が表示される。
【００４６】
図６を用いて、証憑の収集依頼に関する画面表示例を説明する。
内部統制管理サーバー２１１が証跡収集に関する表示領域６１０、証跡収集依頼に関する表示領域６２０を表示する（図２の（１）、図３のステップＳ３１１参照）。
整備評価計画詳細入力画面５００内の証跡収集依頼ボタン５３１が計画立案者２０１によって押下されると、証跡収集に関する表示領域６１０を表示する。
証跡収集に関する表示領域６１０は、証憑欄６１１、対応サンプル欄６１２、登録済欄６１３、依頼済欄６１４、依頼先欄６１５、備考欄６１６、チェック欄６１７、収集依頼メール送信ボタン６１８、閉じるボタン６１９を有している。
証憑欄６１１から備考欄６１６までを表形式で表示し、計画立案者２０１がチェック欄６１７を用いて選択する。つまり、この表は、収集すべき証憑欄６１１に記載されている証憑とその証憑を収集する依頼先欄６１５に記載されている証憑収集担当者２０２とを対応付けしている。
そして、収集依頼メール送信ボタン６１８が計画立案者２０１によって押下されると、証跡収集依頼に関する表示領域６２０を表示する。
証跡収集依頼に関する表示領域６２０は、宛先欄６２１、タイトル欄６２２、定型文欄６２３、コメント欄６２４、送信ボタン６２５、取消しボタン６２６を有している。
証跡収集依頼に関する表示領域６２０は依頼メールの内容を記載する画面である。送信ボタン６２５が計画立案者２０１によって押下されると、依頼メールを依頼先欄６１５に記載された証憑収集担当者２０２へ送付する（図２の（２）、（３）、図３のステップＳ３１２、ステップＳ３１３）。
【００４７】
図７を用いて、複合機２１２でのログイン画面の表示例を説明する。
画像入力システム１２０である複合機２１２がログイン画面７００を表示する。
ログイン画面７００は、ユーザー名欄７０１、パスワード欄７０２を有している。
収集依頼メールを受信し、証憑を収集した証憑収集担当者２０２がユーザー名欄７０１、パスワード欄７０２にユーザー名、パスワードを入力する（図２の（４）、図３のステップＳ３１５、ステップＳ３１６参照）。
【００４８】
図８を用いて、複合機２１２でのメニュー画面の表示例を説明する。
次に、複合機２１２がメニュー画面８００を表示する。メニュー画面８００は、証憑登録チェック欄８０１を有している。証憑収集担当者２０２は、証憑登録チェック欄８０１を選択する。
【００４９】
図９を用いて、複合機２１２でのプロセス選択画面の表示例を説明する。
次に、複合機２１２がプロセス選択画面９００を表示する。
プロセス選択画面９００は、プロセス選択リスト９０１を有しており、プロセス選択リスト９０１は、種類欄９０２、タイトル欄９０３を有している。
複合機２１２は、内部統制管理サーバー２１１に対して、ログインした証憑収集担当者２０２に対応する業務プロセスを取得する。その取得した業務プロセス群をプロセス選択リスト９０１に表示する。証憑収集担当者２０２は、該当する業務プロセスを選択する。
【００５０】
図１０を用いて、複合機２１２での業務プロセス画面の表示例を説明する。
次に、複合機２１２が業務プロセス画面１０００を表示する。
業務プロセス画面１０００は、文書リスト１００１を有しており、文書リスト１００１は、種類欄１００２、タイトル欄１００３、操作欄１００４を有している。
複合機２１２は、内部統制管理サーバー２１１からその業務プロセスに対応する収集すべき文書（証憑）のリストを取得する（図２の（５）、図３のステップＳ３１７、ステップＳ３１８参照）。そのリストを、文書リスト１００１に表示する（図２の（６）、図３のステップＳ３１９参照）。証憑収集担当者２０２は、複合機２１２に証憑をセットし、操作欄１００４内の「証憑登録ボタン」を押下する（図２の（７）、図３のステップＳ３２０参照）。複合機２１２によりスキャンが行われる（図２の（８）、図３のステップＳ３２１参照）
なお、登録された証憑については、文書リスト１００１には表示しないように制御する。つまり、未登録の証憑のみが表示される。
【００５１】
図１１を用いて、複合機２１２での画像確認画面の表示例を説明する。
次に、複合機２１２が画像確認画面１１００を表示する。
画像確認画面１１００は、２つの表示領域として画像表示領域１１０１、属性値表示領域１１０２を有している。スキャンした画像を画像表示領域１１０１に表示し、その際の属性（証憑の名称、備考等）を属性値表示領域１１０２に表示する。証憑収集担当者２０２が確認し、登録する場合は、「登録」ボタンが押下される。
【００５２】
図１２を用いて、複合機２１２での証憑登録の確認画面の表示例を説明する。
次に、複合機２１２が完了画面１２００を表示する。
複合機２１２は、スキャンした画像データをＤＭＳサーバー２１３に登録する（図２の（９）、図３のステップＳ３２２参照）。その後、複合機２１２は、内部統制管理サーバー２１１に対して、登録が完了したことを通知する（図２の（１０）、図３のステップＳ３２３参照）。
【００５３】
図１３を用いて、証憑の画面表示例を説明する。つまり、テストモジュール１０８によって、評価が行われている場面である（図３のステップＳ３５１からステップＳ３５３参照）。
内部統制管理サーバー２１１が整備評価画面１３００、証憑表示領域１３１０を表示する。
整備評価画面１３００は、評価内容入力領域１３３０を有し、その評価内容入力領域１３３０内には、証憑リスト表示領域１３４０、手続種別欄１３４１、手続内容欄１３４２、評価領域１３４３、指摘事項欄１３４４、コメント欄１３４５、実施者欄１３４６、実施日欄１３４７を有している。
証憑リスト表示領域１３４０内の証憑が利用者によって選択されると（図３のステップＳ３５２参照）、該当する証憑（ＤＭＳサーバー２１３に登録されている証憑の画像データ）を証憑表示領域１３１０に表示する（図３のステップＳ３５３参照）。
【００５４】
なお、本実施の形態としてのプログラムが実行されるコンピュータである内部統制管理サーバー２１１、ＤＭＳサーバー２１３、ＰＣ２２１のハードウェア構成は、図１４に示すように、一般的なコンピュータであり、具体的にはサーバーとなり得るコンピュータ、パーソナルコンピュータ等である。証憑収集リスト作成モジュール１０１、メール送信モジュール１０３、ログイン管理モジュール１０４等のプログラムを実行するＣＰＵ１４０１と、そのプログラムやデータを記憶するＲＡＭ１４０２と、本コンピュータを起動するためのプログラム等が格納されているＲＯＭ１４０３と、補助記憶装置であるＨＤ１４０４（例えばハードディスクを用いることができる）と、キーボード、マウス等のデータを入力する入力装置１４０６と、ＣＲＴや液晶ディスプレイ等の出力装置１４０５と、通信ネットワークと接続するための通信回線インタフェース１４０７（例えばネットワークインタフェースカードを用いることができる）、そして、それらをつないでデータのやりとりをするためのバス１４０８により構成されている。これらのコンピュータが複数台互いにネットワークによって接続されていてもよい。
【００５５】
なお、図１４に示すハードウェア構成は、１つの構成例を示すものであり、本実施の形態は、図１４に示す構成に限らず、本実施の形態において説明したモジュールを実行可能な構成であればよい。例えば、一部のモジュールを専用のハードウェア（例えばＡＳＩＣ等）で構成してもよく、一部のモジュールは外部のシステム内にあり通信回線で接続しているような形態でもよく、さらに図１４に示すシステムが複数互いに通信回線によって接続されていて互いに協調動作するようにしてもよい。
なお、複合機２１２は、図１４に示すハードウェア構成を含んでおり、入力装置１４０６としてスキャナ、出力装置１４０５としてプリンタを含む。
【００５６】
なお、証憑の画像入力未依頼、画像入力依頼済、画像登録済を証憑収集リスト記憶モジュール１０２に記憶させているが、これらの状態を整備評価画面１３００に表示し、利用者がどこまで証憑の収集ができているかのスケジュール管理ができるようにしてもよい。
さらに、証憑収集の期限を設定できるようにし、その期限を証憑ごとに証憑収集リスト記憶モジュール１０２に記憶させ、現在日時と比較することによって、期限を越えても、未だ登録されていない証憑を表示するようにしてもよい。
また、証憑収集を依頼された証憑収集担当者２０２は、その収集作業を他の担当者に代行させることを可能にするようにしてもよい。例えば、図８に示したメニュー画面８００で「代行者指名」を表示し、選択できるようにする。つまり、指名する代行者に収集してもらいたい証憑を依頼されている証憑一覧から選択できるようにし、その次に、代行者を指定できるようにし、「代行依頼」ボタンが押下されたならば、その指名された代行者に依頼メールが送信されるようにしてもよい。その依頼メールには、選択された証憑が記載されている。複合機２１２は、担当者が変更されたことを内部統制管理サーバー２１１に通知し、内部統制管理サーバー２１１は、収集すべき証憑とその収集担当者の対応するリスト内の担当者を変更する。
【００５７】
なお、説明したプログラムについては、記録媒体に格納して提供してもよく、また、そのプログラムを通信手段によって提供してもよい。その場合、例えば、前記説明したプログラムについて、「プログラムを記録したコンピュータ読み取り可能な記録媒体」の発明として捉えてもよい。
「プログラムを記録したコンピュータ読み取り可能な記録媒体」とは、プログラムのインストール、実行、プログラムの流通などのために用いられる、プログラムが記録されたコンピュータで読み取り可能な記録媒体をいう。
なお、記録媒体としては、例えば、デジタル・バーサタイル・ディスク（ＤＶＤ）であって、ＤＶＤフォーラムで策定された規格である「ＤＶＤ−Ｒ、ＤＶＤ−ＲＷ、ＤＶＤ−ＲＡＭ等」、ＤＶＤ＋ＲＷで策定された規格である「ＤＶＤ＋Ｒ、ＤＶＤ＋ＲＷ等」、コンパクトディスク（ＣＤ）であって、読出し専用メモリ（ＣＤ−ＲＯＭ）、ＣＤレコーダブル（ＣＤ−Ｒ）、ＣＤリライタブル（ＣＤ−ＲＷ）等、光磁気ディスク（ＭＯ）、フレキシブルディスク（ＦＤ）、磁気テープ、ハードディスク、読出し専用メモリ（ＲＯＭ）、電気的消去及び書換可能な読出し専用メモリ（ＥＥＰＲＯＭ）、フラッシュ・メモリ、ランダム・アクセス・メモリ（ＲＡＭ）等が含まれる。
そして、前記のプログラム又はその一部は、前記記録媒体に記録して保存や流通等させてもよい。また、通信によって、例えば、ローカル・エリア・ネットワーク（ＬＡＮ）、メトロポリタン・エリア・ネットワーク（ＭＡＮ）、ワイド・エリア・ネットワーク（ＷＡＮ）、インターネット、イントラネット、エクストラネット等に用いられる有線ネットワーク、あるいは無線通信ネットワーク、さらにこれらの組合せ等の伝送媒体を用いて伝送させてもよく、また、搬送波に乗せて搬送させてもよい。
さらに、前記のプログラムは、他のプログラムの一部分であってもよく、あるいは別個のプログラムと共に記録媒体に記録されていてもよい。また、複数の記録媒体に分割して
記録されていてもよい。また、圧縮や暗号化など、復元可能であればどのような態様で記録されていてもよい。
【図面の簡単な説明】
【００５８】
【図１】本実施の形態の構成例についての概念的なモジュール構成図である。
【図２】本実施の形態のシステム構成例及び処理例を示す説明図である。
【図３】本実施の形態の処理例を示す説明図である。
【図４】本実施の形態が取り扱うデータの構造例を示す説明図である。
【図５】評価手続きの定義に関する画面表示例を示す説明図である。
【図６】証憑の収集依頼に関する画面表示例を示す説明図である。
【図７】複合機でのログイン画面の表示例を示す説明図である。
【図８】複合機でのメニュー画面の表示例を示す説明図である。
【図９】複合機でのプロセス選択画面の表示例を示す説明図である。
【図１０】複合機での業務プロセス画面の表示例を示す説明図である。
【図１１】複合機での画像確認画面の表示例を示す説明図である。
【図１２】複合機での証憑登録の確認画面の表示例を示す説明図である。
【図１３】証憑の画面表示例を示す説明図である。
【図１４】本実施の形態を実現するコンピュータのハードウェア構成例を示すブロック図である。
【図１５】本実施の形態を実現するシステム構成例を示すブロック図である。
【符号の説明】
【００５９】
１００…内部統制システム
１０１…証憑収集リスト作成モジュール
１０２…証憑収集リスト記憶モジュール
１０３…メール送信モジュール
１０４…ログイン管理モジュール
１０５…証憑収集リスト取得依頼受信モジュール
１０６…証憑収集リスト送信モジュール
１０７…登録完了通知受信モジュール
１０８…テストモジュール
１０９…証憑参照モジュール
１２０…画像入力システム
１２１…ログイン管理モジュール
１２２…ログインモジュール
１２３…証憑収集リスト取得依頼送信モジュール
１２４…証憑収集リスト受信モジュール
１２５…画像入力モジュール
１２６…画像登録モジュール
１２７…登録完了通知送信モジュール
１３０…画像登録システム
１３１…証憑画像登録モジュール
２０１…計画立案者
２０２…証憑収集担当者
２１１…内部統制管理サーバー
２１２…複合機
２１３…ＤＭＳサーバー
２２１…ＰＣ
２２２…ネットワーク
【図１】
2008234592.tif 000003
【図２】
2008234592.tif 000004
【図３】
2008234592.tif 000005
【図４】
2008234592.tif 000006
【図５】
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【図６】
2008234592.tif 000008
【図７】
2008234592.tif 000009
【図８】
2008234592.tif 000010
【図９】
2008234592.tif 000011
【図１０】
2008234592.tif 000012
【図１１】
2008234592.tif 000013
【図１２】
2008234592.tif 000014
【図１３】
2008234592.tif 000015
【図１４】
2008234592.tif 000016
【図１５】
2008234592.tif 000017