(57)【要約】  外部変動要因を確率分布で扱うことにより、どの値がどの程度の確率で起こり得るかを把握しながらキャッシュフロー変動の確率分布を求めることができるが、外部変動要因の組み合わせの数は膨大な数となる。従って、キャッシュフローから特定のシナリオを同定することは、事実上不可能といった課題がある。上記課題を解決するために、外部変動要因を確率分布で表現し、キャッシュフロー変動を確率分布で求める際、それぞれの外部変動要因の値の組み合わせとキャッシュフローの値の対応を記憶しておく。キャッシュフローの値が選択されたとき、該キャッシュフロー値に対応づけられた外部要因の値の組み合わせの集合をクラスタリングし、それぞれのクラスタを特徴づける表現で経営者などのユーザが判断可能なシナリオとして提示する。
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【特許請求の範囲】
【請求項１】
キャッシュフローに関する外部変動要因情報とキャッシュフロー値との関係を分析するリスクシナリオ分析システムであって、
前記外部変動要因情報の確率分布情報が格納されるデータベースと、
前記確率分布情報に基づいてキャッシュフロー値の確率分布情報を算出するキャッシュフロー確率分布算出部と、
前記算出されたキャッシュフローの確率分布情報から、キャッシュフロー値に対応する外部変動要因の組み合わせ情報を算出する外部変動シナリオ算出部と、前記算出された組み合わせ情報を画面に出力する出力部と、を含むことを特徴とするリスクシナリオ分析システム。
【請求項２】
請求項１に記載のリスクシナリオ分析システムであって、
外部要因情報の時系列データの入力を受け付け、前記受け付けた時系列データから外部要因情報の確率分布情報を算出し、前記データベースに格納する外部変動要因確率分布算出部をさらに有することを特徴とするリスクシナリオ分析システム。
【請求項３】
請求項1に記載のリスクシナリオ分析システムであって、
前記外部変動要因情報と前記キャッシュフロー値との関連性を設定する外部変動要因関連設定部をさらに有することを特徴とするリスクシナリオ分析システム。
【請求項４】
請求項３に記載のリスクシナリオ分析システムであって、
前記外部変動要因関連設定部は、前記外部変動要因情報を用いたキャッシュフロー値の算出ルールの入力を受け付け、前記外部変動要因情報と前記キャッシュフロー値との前記関連性を設定することを特徴とするリスクシナリオ分析システム。
【請求項５】
請求項1に記載のリスクシナリオ分析システムであって、
前記出力部は、前記組み合わせ情報の出力形式を選択する出力形式情報の入力を受け付け、前記入力を受け付けた出力形式情報に基づいて、前記組み合わせ情報を前記画面に表示することを特徴とするリスクシナリオ分析システム。
【請求項６】
請求項５に記載のリスクシナリオ分析システムであって、
前記出力形式情報は、表形式、マップ形式、クラスタ形式の何れか又は全てを含むことを特徴とするリスクシナリオ分析システム。
【請求項７】
請求項５に記載のリスクシナリオ分析システムであって、
前記外部変動シナリオ算出部は、前記出力形式情報がクラスタ形式である場合、外部変動要因情報の数の次元のベクトルとして、前記組み合わせ情報をベクトル化し、同じキャッシュフロー値をとる前記ベクトルの距離が予め定められた閾値以下であった時に、前記組み合わせ情報を同じクラスタとしてクラスタリングすることを特徴とするリスクシナリオ分析システム。
【請求項８】
請求項７に記載のリスクシナリオ分析システムであって、
前記外部変動シナリオ算出部は、前記閾値の入力を受け付けることを特徴とするリスクシナリオ分析システム。
【請求項９】
請求項７に記載のリスクシナリオ分析システムであって、
前記外部変動シナリオ算出部は、前記クラスタの数の最大値の入力を受け付け、前記入力を受け付けた最大値と同じクラスタ数になるように、クラスタリングすることを特徴とするリスクシナリオ分析システム。
【請求項１０】
請求項２に記載のリスクシナリオ分析システムであって、
前記外部変動要因確率分布算出部は、前記算出する確率分布に対応する期間と事象回数との入力を受け付け、前記確率分布を算出することを特徴とするリスクシナリオ分析システム。
【請求項１１】
キャッシュフローに関する外部変動要因情報とキャッシュフロー値との関係を前記外部変動要因情報の確率分布情報が格納されるデータベースを用いて分析するリスクシナリオ分析方法であって、
前記確率分布情報に基づいてキャッシュフロー値の確率分布情報をキャッシュフロー確率分布算出部により算出するキャッシュフロー確率分布算出工程と、
前記算出されたキャッシュフローの確率分布情報から、キャッシュフロー値に対応する外部変動要因の組み合わせ情報を外部変動シナリオ算出部によって算出する外部変動シナリオ算出工程と、前記算出された組み合わせ情報を画面に出力部によって出力する出力工程と、
を含むことを特徴とするリスクシナリオ分析方法。
【請求項１２】
請求項１１に記載のリスクシナリオ分析方法であって、
外部要因情報の時系列データの入力を受け付け、前記受け付けた時系列データから外部要因情報の確率分布情報を算出し、外部変動要因確率分布算出部によって前記データベースに格納する外部変動要因確率分布算出工程をさらに有することを特徴とするリスクシナリオ分析方法。
【請求項１３】
請求項1１に記載のリスクシナリオ分析方法であって、
前記外部変動要因情報と前記キャッシュフロー値との関連性を外部変動要因関連設定部によって設定する外部変動要因関連設定工程をさらに有することを特徴とするリスクシナリオ分析方法。
【請求項１４】
請求項１３に記載のリスクシナリオ分析方法であって、
前記外部変動要因関連設定工程において、前記外部変動要因関連設定部は、前記外部変動要因情報を用いたキャッシュフロー値の算出ルールの入力を受け付け、前記外部変動要因情報と前記キャッシュフロー値との前記関連性を設定することを特徴とするリスクシナリオ分析方法。
【請求項１５】
請求項１１に記載のリスクシナリオ分析方法であって、
前記出力工程において、前記出力部は、前記組み合わせ情報の出力形式を選択する出力形式情報の入力を受け付け、前記入力を受け付けた出力形式情報に基づいて、前記組み合わせ情報を前記画面に表示することを特徴とするリスクシナリオ分析方法。
【発明の詳細な説明】
【技術分野】
【０００１】
本発明は、事業のキャッシュフローのリスク評価方法に関する。
【背景技術】
【０００２】
本技術分野の背景技術として、事業の収益に関係する外部変動要因の組み合わせをもとに、事業のキャッシュフローを予測する方法が知られている。例えば、特許第４１３７５３７号では、前提となる外部変動要因の現在値と変動率を演算して、キャッシュフローを確率分布として算出し、表示する方法が開示されている。また、前提となる外部変動要因の最小値と最大値の組み合わせからキャッシュフローの最小値と最大値を算出する方法も一般的である。
【先行技術文献】
【特許文献】
【０００３】
【特許文献１】特許第４１３７５３７号
【発明の概要】
【発明が解決しようとする課題】
【０００４】
現在値と変動率、もしくは最小値と最大値を用いるとき、外部変動要因がＮ種類あった場合、これらの組み合わせは２のＮ乗となるが、どの値がどの程度の確率で起こり得るのかを知ることができない。そこで、外部変動要因も確率分布で扱うことにより、どの値がどの程度の確率で起こり得るかを把握しながらキャッシュフロー変動の確率分布を求めることが考えられている。しかしながら、外部変動要因がＮ種類であり、確率分布の区間分解能がＭ段階あったとき、外部変動要因の組み合わせ、すなわちシナリオの数はＮのＭ乗のオーダーの膨大な数となる。例えば変動要因が１０種類、区間分解能が１０段階であるとき、従来では１０２４通りであったシナリオの数は、１００億通りとなる。従って、経営者が経営判断を行う為の材料を提示するために必要である、キャッシュフローから特定のシナリオを同定することは、事実上不可能といった課題がある。
【課題を解決するための手段】
【０００５】
上記課題を解決する一つの手段として、キャッシュフローに関する外部変動要因情報とキャッシュフロー値との関係を分析するリスクシナリオ分析システムであって、外部変動要因情報の確率分布情報が格納されるデータベースと、確率分布情報に基づいてキャッシュフロー値の確率分布情報を算出するキャッシュフロー確率分布算出部と、算出されたキャッシュフローの確率分布情報から、キャッシュフロー値に対応する外部変動要因の組み合わせ情報を算出する外部変動シナリオ算出部と、算出された組み合わせ情報を画面に出力する出力部と、を含むことを特徴とするリスクシナリオ分析システムがある。
【発明の効果】
【０００６】
上記手法により、事業のキャッシュフローに影響を与える外部要因を確率分布で扱うことで、どの事象がどの程度の確率で起こるかを把握しつつ、キャッシュフロー変動の確率分布を得ることができる。また、キャッシュフロー値を選択して、その値がどのような外部要因の組み合わせに起因するかといった膨大なシナリオ数を、クラスタリングによって調整することにより、ユーザによる判別が容易となる。
【図面の簡単な説明】
【０００７】
【図１】本発明の基本的な処理例の流れを示した図。
【図２】外部変動要因の確率分布の例を示した図。
【図３】外部変動要因設定部およびキャッシュフロー確率分布表示の例を示した図。
【図４】外部変動要因関連設定部の画面表示例を示した図。
【図５】対応シナリオ表示の例を示した図。
【図６】マップ形式のシナリオ表示例を示した図。
【図７】クラスタ形式のシナリオ表示例を示した図。
【図８】個別指定されたキャッシュフローの値に対する表形式のシナリオ表示例を示した図。
【図９】個別指定されたキャッシュフローの値に対するマップ形式のシナリオ表示例を示した図。
【図１０】個別指定されたキャッシュフローの値に対するクラスタ形式のシナリオ表示例を示した図。
【図１１】棒グラフ形式の表示例を示した図。
【図１２】各種変数の設定の例を示した図。
【図１３】本発明を水インフラ事業に適用した例を示した図。
【図１４】本発明の構成例を示した図。
【発明を実施するための形態】
【実施例１】
【０００８】
本実施例では、リスクシナリオ表示方法１００の例を説明する。図１４に本発明の構成図を示す。901は事業に関連する外部変動要因の確率分布などが格納されたデータベース部である。902は記憶媒体等に格納された本発明のプログラムであり、起動時にメモリ部903に転送、実行される。また、マウスやキーボードといった入力部904によりユーザによる設定を受け付け、表示部905にて、計算結果をディスプレイなどに表示する。【０００９】
図１に、本実施例の基本的な処理の流れ図を示す。プログラム902起動後、１１０において、メモリ901に格納された外部変動要因の時系列などのデータ１１１を読み込み、これらの値の頻度分布を算出し、事業のキャッシュフローに関係する外部変動要因の確率分布を生成する。または、入力部904によりユーザの入力を受け付け、外部変動要因設定部１１２において外部変動要因の確率分布を修正する。 １２０において、これらの外部変動要因の確率分布よりキャッシュフローの確率分布を計算し、データベース901に格納する。入力部904を通じてユーザからの入力を受け付け、外部変動要因関連設定部１２１にて外部変動要因がキャッシュフローに与える関係を設定する。次に、１３０において、キャッシュフロー確率分布を画面に表示する。１４０においてキャッシュフローの値に対応するシナリオを検索する。探索方法については、検索シナリオ設定部１４１にてユーザの入力を受け付けて設定する。最後に、１５０において検索された対応シナリオを画面に表示する。【００１０】
図２に外部変動要因の確率分布の例を示す。外部変動要因Aの確率分布{Pa}とは、変動要因Aが取り得る値の区間ごとの、それぞれが起こる確率の集合であり、合計値は100%である。図２の例では、Aは0.1から1.4の範囲の値を取り、例えば0.1から0.2の値を取る確率Pa(0.1, 0.2)は1%である。他の外部変動要因や、複数の外部変動要因を演算した結果、さらにキャッシュフロー変動も同様な形式で扱われる。【００１１】
図３を用いて外部変動要因設定部１１２およびキャッシュフロー確率分布表示１３０について述べる。左側は外部要因変動の確率分布設定領域であり、２０１にて確率分布設定モードと後述するシナリオ表示モードに切り替える。２０２は外部変動要因の確率分布とこれらの演算により得られた確率分布を棒グラフで表現したものである。例えば外部変動要因の棒グラフをマウス等で指定し、ボタン押下したまま上下にドラッグすることで、指定した区間の確率を設定する。このときの増減分は他の区間の確率の大きさに応じて配分され、合計が100%なるように調整される。このとき、指定されている外部変動要因と、これらが演算に使われる分布以外の確率分布を暗く表示することで、関係性が強調して表示される。図３の例では、Bが指定され、関連する分布A+BおよびCx(A+B)以外が暗く表示されている。また追加ボタン２０３を押下することで外部変動要因を追加し、外部変動要因を選択したあと削除ボタン２０４を押下することで選択された外部変動要因を削除する。またデータ読込ボタン２０５により時系列などの過去の実績データ１１１などを読み込み、確率分布を算出して表示する。また範囲設定ボタン２０６により、確率分布の範囲および区間を設定する。２２０は外部変動要因から算出されたキャッシュフロー変動の確率分布を示す。算出方法について、以下に詳述する。【００１２】
図４は外部変動要因関連設定部１２１の画面表示例である。２３１から２３６は外部変動要因を示し、これらの関連性をマウス等で指定する。例えば、２４０は外部変動要因AおよびBが関連づけられた場合に表示される。まず、２３１のボックスの上にカーソルがあるときにマウスボタンが押下され、カーソルが２３２の上にあるときにマウスボタンが離された時、外部変動要因AおよびBを関連付け、２４０のボックスを表示する。また２４０を選択することで、例えば足し算、引き算、乗算、除算、または特定の関数といった外部変動要因の演算方法を指定する。２４１はさらに外部変動要因Cを追加したものである。これらの操作を繰り返し、最終的なキャッシュフロー２５０を求め、２６０を押下して設定を終了する。【００１３】
ここで、外部変動要因の確率分布の計算方法について述べる。外部変動要因AおよびBの確率分布{Pa}および{Pb}により、f(A,B)の確率分布{Q}を求めるとする。{Pa}のN個の区間に対する確率をPa(a(0), a(1)), Pa(a(1), a(2)), .. Pa(a(N-1), a(N))、{Pb}のM個の区間に対する確率をPb(b(0), b(1)), Pb(b(1), b(2)), .. Pb(b(M-1), b(M))とする。{Q}の区間数をTとし、Q(q(0), q(1)), Q(q(1), q(2)), .. Q(q(T-1), q(T))を次のように求める。
（数１）
Q(q(t), q(t+1)) = ΣmΣn(Pa(a(m), a(m+1)) * Pb(b(n), b(n+1)),
ただし q(t)≦f(a(m), b(n))＜q(t+1))。例えば、演算方法が足し算の場合、上記のf(a(m), b(n))はa(m)+b(n)として計算する。【００１４】
次に図５を用いて対応シナリオ表示１５０について述べる。図５の左部分は２０１によりシナリオ表示が選択された場合のシナリオ表示領域であり、右側はキャッシュフロー変動の確率分布の表示領域を示す。３０１はシナリオ表示形式の選択部分であり、表形式、マップ形式、クラスタ形式から選ばれる。他の形式でも良い。３０２は表形式が選択された場合の例であり、３０３のキャッシュフローの確率分布の棒グラフに対応した外部変動要因の値の組み合わせ、およびその際の生起確率が表示される。【００１５】
図６はマップ形式のシナリオ表示例である。キャッシュフロー３０３の各値に対応した外部変動要因の値が、３０５に示すように色または形で表示される。３０６は凡例を示す。また縦軸および横軸に対応する外部変動要因は、３０７および３０８を選択して変更することができる。【００１６】
図７はクラスタ形式のシナリオ表示例である。図６のマップ形式に加え、同じキャッシュフロー値のまとまりを表示する。３１０に示すように、外部変動要因の組み合わせの近いものが線で囲われ、それぞれのクラスタが提示される。この提示方法により、それぞれのキャッシュフローがどのような外部要因の組み合わせによる結果であるのかを大局的に理解することが可能となる。例えば、キャッシュフローの３番目の値をとるシナリオは、クラスタ４とクラスタ５に区別されて表示される。クラスタリングには、外部変動要因の数をNとしたとき、それぞれの外部変動要因の値を最大値と最小値をそれぞれ１と０とするような線形補正などの方法でノーマライズした上で、これらの組み合わせをN次元空間上のN次元のベクトルとして定義する。次に、同じキャッシュフローの値をとるベクトルの距離が一定値L以下の場合、同じクラスタとして定義する。ここで、Lは大きいほどクラスタの数は小さくなる。クラスタの数を指定して、Lを自動的に見積もることも可能である。また、キャッシュフローの確率分布の区間の数とクラスタの数に影響する。これらの値は後述するようにユーザが指定することができる。【００１７】
これまで、すべてのキャッシュフローに対するシナリオの表示方法について述べた。しかしながら、例えば事業運営に深刻な影響を与えかねないキャッシュフローの値を特定して、そのシナリオを詳細に分析することも重要である。以降、個別指定した場合の表示方法について述べる。【００１８】
図８に、個別指定されたキャッシュフローの値に対する表形式のシナリオ表示例を示す。図５から個別指定のチェックボックス４０１が指定されると、個別設定モードとなる。個別指定モードでは４１０に示すようにシナリオ表示形式の選択肢に棒グラフが追加される。ここで、キャッシュフロー変動の確率分布のグラフ４０２から特定の値を選択すると、４０３に示すように関連する外部変動要因の組み合わせが表示される。【００１９】
図９および図１０に、個別指定モードのマップ形式およびクラスタ形式の表示例を示す。図９に、個別指定されたキャッシュフローの値に対するマップ形式のシナリオ表示例を示す。キャッシュフロー変動の確率分布のグラフ４０２から特定の値を選択すると、４０３に示すように関連する外部変動要因の組み合わせが表示される。図１０に、個別指定されたキャッシュフローの値に対するクラスタ形式のシナリオ表示例を示す。キャッシュフロー変動の確率分布のグラフ４０２から特定の値を選択すると、４０３に示すように関連する外部変動要因の組み合わせおよび、クラスタリングされたシナリオが表示される。【００２０】
図１１に棒グラフ形式の表示例を示す。キャッシュフロー変動の確率分布４０２からある値が選択されたとき、この値に起因する各外部変動要因の値が、確率分布の棒グラフ内で強調表示される。この表示形式により、あるキャッシュフロー値をとるとき、個別の外部変動要因がどの程度の生起確率であるかを俯瞰することが可能となる。【００２１】
図１２を用いて、各種変数の設定について述べる。上述の表示領域内に配置された設定ボタン５０１が押下された場合、図１２に示すような画面が表示される。５１０は図７の説明の際に述べたキャッシュフローの区間数の設定ボックスである。５１１および５１２はクラスタリングの数を距離のしきい値か、数で直接指定するかの選択ボタンであり、それぞれの値を５１３および５１４で指定する。５１５、５１６、５１７は確率分布の表示方法の選択肢である。キャッシュフロー変動の確率分布および、図３や図１１のように外部変動要因が確率分布で表現されているときに適用される。５１５はこれまで述べてきた確率分布を表示す。５１６が選択された場合、期間Rのうち一度でも起こる確率分布Prを表示する。外部変動要因の各区間の確率分布をP(a(i), a(i+1))とすると、Pr(a(i), a(i+1)) = 1 - (1 - P(a(i), a(i+1)))^R として算出される。期間Rは５１８で設定される。さらに、５１７が選択された場合、期間RのうちS回以上起こる確率分布Prsを表示する。Prsは下記の数２のように求められ、RおよびSは５１９および５２０にて設定される。終了ボタン５３０が押下されると、各種変数の設定を終了する。【００２２】
【数２】
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【００２３】
図１３に、上記手法を水インフラ事業に適用した具体例を示す。取水した原水の水量や水質より、浄水プラントや海水淡水化プラント内の各装置の消費電力量や薬品使用量が求まり、これらを足し合わせることによりプラント全体の総消費電力量および総薬品使用量が求まる。これらと電気料金や薬品価格から、電力コストおよび薬品コストが算出され、プラント全体のランニングコストが求まる。また、従業員数と平均賃金の変動から人件費、借入金と金利変動から支払い利息が求まり、減価償却費や保険料、その他の支出などとの合計により、総支出が算出される。一方、造水量と有収率より販売水量が求まり、これに水販売価格を乗算して料金収入が得られる。さらに助成金やその他収入を足し合わせて総収入が求まる。総収入から総支出を差し引くことで、最終的なキャッシュフロー変動の確率分布が求まる。
【符号の説明】
【００２４】
１００  リスクシナリオ表示方法
１１０  外部変動要因確率分布
１１１  データ
１１２  外部変動要因設定
１２０  キャッシュフロー確率分布計算
１２１  外部変動要因関連設定
１４０  対応シナリオ検索
１５０  対応シナリオ表示
２０３  追加ボタン
２０４  削除ボタン
２０５  データ読み込みボタン
２０６  範囲設定ボタン
３０１  シナリオ表示形式
４０１  チェックボックス
４１０  シナリオ表示形式
５０１  設定ボタン
５１０  区間数の設定ボックス
９０１  データベース部
９０２  プログラム
９０３  メモリ部
９０４  入力部
９０５  表示部
【図１】
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【図２】
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【図３】
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【図４】
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【図５】
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【図６】
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【図７】
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【図８】
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【図９】
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【図１０】
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【図１１】
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【図１２】
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【図１３】
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【図１４】
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【国際調査報告】
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2013179338.tif 000019
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