RESTRICTED  
  
WT/BFA/W/404  
10 de octubre  de 2016 
(16-5449) Página: 1/4 
Comité de Asuntos Presupuestarios,  
Financieros y Admini strativos   
 
  INFORME PRESUPUESTARIO Y FINANCIERO DE  
LA OMC - TERCER TRIMESTRE DE 2016  
1  CONTRIBUCIONES DE LOS MIEMBROS Y OBSERVADORES  
1.1.  La recaudación de las contribuciones de los Miembros a finales de septiembre de 2016 supera 
el nivel de recaudación de septiembre de 2015, pero está en consonancia con  las cantidades 
recaudadas en  años anteriores . Esto se debe a que en 2015 varios Miembros hicieron sus pagos 
más tarde de lo  que e s habitual . Al término del tercer trimestre de 2016, el 52% de los Miembros 
no tiene  ningún sald o pendiente , y se ha recibido el 73 % de las contribuciones señaladas, que 
ascienden a CHF 195 millones . 
Gráfico  1 Ingresos anuales totales en millones de CHF al 30 de septiembre de 2016  
 
 
1.2.  El importe de las contribuciones  recibidas de los observadores al final de septiembre de 2016 
asciende a  CHF 377.566, lo que representa el  61% de las contribuciones señaladas . El 60% de los 
observadores no tiene ningún saldo pendiente . 
Cuadro  1 Estado de las contr ibuciones al 30 de septiembre de 2016  (en CHF)  
CONTRIBU CIONES 164 M iembros  20 observadores  
Total neto de contribuciones señaladas para 2016   195.461.043  617.927 
Pagos recibidos para 2016 (% de las contribuciones totales)  (73%)  142.387.976 (61%)  377.566 
Pagos recibidos para ejercicios anteriores   14.625.959  165.398 
Sin saldo pendiente (% del total)  (52%)  86 (60%)  12 
 
2  SITUACIÓN DE TESORERÍA  
2.1.  La situación de tesorería al final de septiembre de 2016 es satisfactoria y está ligeramente 
por encima del nivel  de septiembre de 2015. E sto se debe principalmente a que se han recibido 
más contribuciones que el año pasado . El saldo de caja  incluye también los fondos recibidos para 
el Fondo Fiduciario Global del Programa de Doha para el Desarrollo (FFGPDD) y el Marc o Integrado 
mejorado . 134,3 147,6  146,4  158,9  163,6  172,4 173,8  
160,1  
146,0  157,0  WT/BFA/W/404  
- 2 - 
  Gráfico  2 Situación de tesorería al 30 de septiembre de 2016  
30 33 33
168 917137
-19-14-16 -18 -17 -18 -24 -17 -18132150167 167
154
146139134
124
-250255075100125150175
JAN FEB MAR APR MAY JUN JUL AUG SEP OCT NOV DECMillion CHF
Projected Receipts Actual Receipts Projected Expenditures
Actual Expenditures Cash Rolling Balance 2015 Cash Rolling Balance 2016
 
 
3  MIEMBROS Y OBSERVADORES SUJETOS A MEDIDAS ADMINISTRATIVAS  
3.1.  Al final del tercer trimestre de 2016, hay cinco Miembros sujetos a las medidas  
administrativas de la categoría I (más de un año, pero menos de dos de contribuciones 
pendientes), cuatro  Miembros sujetos a las medidas de la categoría II (más de dos años, pero 
menos de tres de contribuciones pendientes) y seis Miembros sujetos a las me didas de la 
categoría  III (a  partir de tres años de contribuciones pendientes : Miembro inactivo) . Desde el 
último informe de junio de 2016, Zambia ha efectuado un pago  y ha dejado de estar sujeto a la 
categoría I, Vanuatu ha pasado de la categoría II a la categoría I y Granada ha saldado sus atrasos 
y ha dejado de estar sujeto a las medidas administrativas . 
Cuadro  2 Miembros y observadores sujetos a medidas administrativas 
al 30 de septiembre de 2016  
Categoría  I (5)  Categoría  II (4)  Categoría  III (6)  
Camer ún Dominica  Djibouti*  
Congo  Malawi  Guinea -Bissau  
República Dominicana  Suriname  Mauritania  
Vanuatu  Venezuela, República Bolivariana de  Níger*  
Yemen   República Centroafricana  
  Sierra Leona*  
* Miembros que incumplieron las condi ciones del plan de pagos . 
3.2.  Al término del tercer trimestre de 2016, hay un observador sujeto a las medidas 
administrativas de la categoría I, un observador sujeto a la categoría II y un observador sujeto a 
la categoría  III. Desde el informe de junio de 2016, Guinea Ecuatorial ha dejado de estar sujeta a 
las medidas administrativas y el Sudán ha pasado de la categoría II a la categoría I . 
Cuadro  3 Observadores sujetos a medidas administrativas al 30 de septiembre de  2016 
Categoría  I (1) Categoría  II (1)  Categoría  III (1)  
Sudán Libia Santo Tomé y Príncipe 
 
3.3.  Al final de septiembre de 2016 hay cuatro Miembros sujetos a un plan de pagos . No ha 
habido cambios desde el último informe de junio.  
Cuadro 4 Miembros sujetos a un plan de pagos al 30 de septiembre de 2016  (en CHF)  
Miembro  Duración del 
plan en años  Fecha de 
finalización  
del plan  Fecha del 
último pago 
recibido  Cantidad pendiente 
correspondiente  
a 2016  Total de 
contribuciones 
pendientes  
Burundi  20 31/12/2030  18/4/20 13 40.367 550.814 
Chad 15 31/12/2026  31/5/20 16  -  775.514 
Côte d'Ivoire  10 31/12/2019  19/8/20 15 184.518 453.222 
Gambia  10 31/12/2019  11/3/20 16 20.202 229.699 
Total     245.087 2.009.249 
 Millones de CHF  
 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEPT OCT NOV DIC 
Recaudación prevista  
Gasto real  Recaudación real 
Saldo en efectivo 2015  Gasto previsto  
Saldo en efectivo 2016  WT/BFA/W/404  
- 3 - 
  3.4.  Los tres Miembros que figuran en el siguiente cuadro no cumplen las condiciones d e su plan 
de pagos . No ha habido cambios desde el mes de junio . 
Cuadro 5 Miembros que no han cumplido con su plan de pagos y están de nuevo sujetos 
a las medidas de la categoría III (inactivos) al 30 de septiembre  de 2016  (en CHF)  
Miembro  Duración 
del plan  
en años  Fecha de 
finalización 
del plan  Fecha del 
último 
pago 
recibido  Cantidad 
pendiente 
correspondiente 
a 2015  Cantidad 
pendiente 
correspondiente 
a 2016  Total de 
contribuciones 
pendientes  
Djibouti  10 31/12/2019  9/12/20 15 31.070 76.217 247.968 
Níger 15 31/12/2024  10/2/20 15 55.065 76.315 507.250 
Sierra Leon a 15 31/12/2025  16/10/20 14 93.866 93.866 797.947 
Total     180.001 246.398 1.553.165 
 
4  GASTOS PRESUPUESTARIOS EN 2016  
Cuadro 6 Estado consolidado de los gastos presupuestarios al 30 de septiembre de 2016 
(en miles de CHF)  
Parte Sección Presupuesto  Gastos y 
compromisos  Saldo  % de los 
gastos  
A Recursos 
relacionados 
con el personal  1. Gastos de personal  131.415 91.398 40.017 70% 
 2. Personal supernumerario  17.289 15.876 1.413 92% 
A Recursos relacionados  con el personal - Total  148.705 107.274 41.430 72%  
B Otros recursos  3. Servicios generales  15.331 13.235 2.096 86% 
 4. Viajes y atenciones sociales  7.351 6.567 784 89% 
 5. Asociados en la ejecución  213 155 58 73% 
 6. Gastos de capital  2.350 1.096 1.254 47% 
 7. Gastos financieros  1.280 1.349 -69 105%  
B Otros recursos - Total  26.524 22.401 4.122 84%  
C Fondos de 
funcionamiento 
e ITC 8. Contribu ciones al ITC y 
reservas especiales  21.975 17.282 4.694 79% 
C Fondos de funcionamiento e ITC - Total  21.975 17.282 4.694 79%  
Total  general   197.204 146.957 50.247 75%  
 
4.1.  Los gastos al 30 de septiembre de 2016 concuerdan con una tasa global de gastos del 75 %, 
es decir, CHF 147 millones . 
Parte A - Recursos relacionados con el personal  
4.2.  La parte A del presupuesto com prende los gastos relativos al personal de plantilla, en 
particular los sueldos, las pensiones, el seguro de salud, el seguro de fallecimiento e invalidez, las 
prestaciones del personal y los gastos de viaje, mudanza e instalación . Se incluyen también los 
gastos relativos al personal con contrato de corta duración, los consultores y los honorarios de los 
integrantes de los grupos especiales y los Miembros del Órgano de Apelación . 
4.3.  En la sección "Gastos de personal ", la tasa de gastos ligeramente inferior se debe al alto 
número de puestos vacantes durante el primer semestre de 2016. S in embargo, esto se ve 
compensado en parte por una tasa de gastos superior en  lo que se refiere a  la prestación por 
cónyuge a cargo, la prestación por familiar secundario a cargo , el subsidio de alquiler , los gastos 
de viaje y mudanza , y la prima por separación del servicio . En la sección "Personal 
supernumerario ", el aumento de la tasa de gastos se debe principalmente a los sueldos y gastos 
comunes de personal de los juristas supe rnumerarios especializados en solución de diferencias y la 
sustitución de funcionarios de plantilla con licencia sin sueldo o con licencia prolongada de 
enfermedad . Asimismo, los gastos correspondientes a los integrantes de los grupos especiales y 
los pasa ntes alcanzan niveles  muy elevados . WT/BFA/W/404  
- 4 - 
  Parte B - Otros recursos  
4.4.  La parte B del presupuesto se refiere a los gastos relacionados con los servicios generales, los 
viajes y atenciones sociales, las actividades financiadas conjuntamente por la OMC y terceros, así  
como los gastos de capital y financieros . 
4.5.  En la sección "Servicios generales" se incluyen los compromisos y gastos correspondientes a 
varios contratos anuales, como la contratación externa de los servicios de seguridad 
(CHF 3,5 millones), el contrato de s ervicios de limpieza (CHF 0,9 millones), el Centro Internacional 
de Cálculos Electrónicos (CHF 1,7 millones), el Servicio de Asistencia Informática (CHF 1 millón) y 
los gastos y compromisos de servicios como calefacción, agua y electricidad . 
4.6.  En la sección "Viajes y atenciones sociales" la tasa de ejecución de los cursos relacionados 
con la asistencia técnica ha aumentado considerablemente en comparación con años anteriores . 
Los fondos para los  principales cursos de política comercial se han comprometido has ta fin de año . 
4.7.  La sección "Gastos de capital" incluye la compra de activos fijos como equipo y programas 
informáticos, mobiliario de oficina y equipo de seguridad . Los gastos siguen siendo relativamente 
reducido s, ya que el proceso de co mpra de estos artíc ulos tiene lugar en su mayor parte al final 
del año. 
4.8.  La sección "Gastos financieros" incluye el reembolso de CHF 1,2 millones del préstamo 
a 50 años sin intereses destinado a las nuevas instalaciones, reembolso que se efectuó en julio 
de 2016. E sta sección  incluye asimismo los gastos bancarios asociados a las operaciones bancarias 
de la  OMC, así como el tipo de interés negativo aplicado por el banco desde el 31 de marzo 
de 2015. 
Parte C - Fondos de funcionamiento e ITC  
4.9.  La parte C del presupuesto comprende l as contribuciones al Centro de Comercio 
Internacional  (ITC) y los tres fondos de funcionamiento.  
4.10.   En la parte C se han repuesto el Fondo de Funcionamiento del Órgano de Apelación 
(CHF 2 millones), el Fondo de Funcionamiento de la Conferencia Ministerial (CH F 0,6 millones) y el 
Fondo para la Renovación de los Edificios (CHF 0,6 millones) . Se ha consignado la contribución 
al ITC hasta finales de septiembre . 
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