Finansdepartementet

Regeringsbeslut

9

2004-05-13

Statens pensionsverk

Jägargatan 1

851 90 SUNDSVALL

Fi2004/1135

Fi2004/2023

Fi2003/6560

| |
| --- |
| Regleringsbrev för budgetåret 2004 avseende Statens pensionsverk |

Riksdagen har beslutat om Statens pensionsverks verksamhet för budgetåret 2004 (prop. 2003/04:1, utg.omr. 02, bet. 2003/04:FiU2, rskr. 2003/04:125).

Med ändring av regleringsbrevet för budgetåret 2004 beslutar regeringen att följande skall gälla för Statens pensionsverk och nedan angivna anslag.

# 1 Verksamhet

Följande gäller för verksamheten inom Statens pensionsverks ansvarsområde.

| | | |
| --- | --- | --- |
| Politikområde | Verksamhetsområde | Verksamhetsgren |
| Effektiv statsförvaltning | Statliga arbetsgivarfrågor | Statlig pensionsverksamhet m.m. |
| Pensionsverksamhet på uppdrag |
| Konkurrensutsatt verksamhet under avveckling |

## 1.1 Verksamhetsstyrning

#### Politikområde Effektiv statsförvaltning

##### Mål

Att skapa en effektiv statsför­valtning som i sin helhet känne­tecknas av hög produk­tivitet, god kvalitet och bra service till nytta för besluts­fattare, medborgare och näringsliv.

#### Verksamhetsområde Statliga arbetsgivarfrågor

##### Mål

· Marknadsanpassat, ändamålsenligt och kostnadseffektivt stöd till statliga myndigheter.

· En samordnad statlig arbetsgivarpolitik, som säkerställer att relevant kompetens finns för att åstadkomma efterfrågat resultat.

#### Verksamhetsgren Statlig pensionsverksamhet m.m.

##### Mål

Att öka effektiviteten och säkerheten i verksamheten samt att förbättra servicen till statliga myndigheter, tjänstemän och pensionärer

##### Återrapportering Statlig pensionsverksamhet m.m.

1. Verksamhetens driftskostnader skall jämföras med kostnader för motsvarande tjänster som utförs av andra aktörer på marknaden med liknande verksamhet.

2. Hur myndigheterna, tjänstemännen och pensionärerna bedömer den service SPV lämnar i fråga om tillgänglighet och handläggningstider. Val av metod skall härvid anges.

3. I vilken omfattning har felaktiga utbetalningar skett, vilka åtgärder har felaktigheterna föranlett och vilka ekonomiska konsekvenser har dessa utbetalningar fått. SPV skall göra en analys av de felaktigheter som rapporterats in, var de har uppstått etc.

4. Hur har kostnader, intäkter och saldot av finansiella intäkter och kostnader utvecklats. Utvecklingen och eventuella avvikelser mot regeringens beräknade budget skall analyseras och kommenteras. Balanserat resultat skall också redovisas.

#### Verksamhetsgren Pensionsverksamhet på uppdrag

##### Mål

Målet är att generera ett verksamhetsutfall på lång sikt motsvarande minst 6 % av verksamhetens intäkter.

##### Återrapportering Pensionsverksamhet på uppdrag

1. Hur har kostnader, intäkter och saldot av finansiella intäkter och kostnader utvecklats. Utvecklingen och eventuella avvikelser mot regeringens beräknade budget skall analyseras och kommenteras. Balanserat resultat skall också redovisas. Eventuella förändringar i marknadssituationen skall kommenteras.

2. Utfallet av avkastningskravet under de senaste fem årendelsper år,delsackumulerat.

#### Verksamhetsgren Konkurrensutsatt verksamhet under avveckling

##### Mål

Fullfölja renodlingen av sin roll som administratör av de statliga tjänste-pensionsförmånerna enligt regeringens beslut 2002-03-07

##### Återrapportering Konkurrensutsatt verksamhet under avveckling

1. Hur har kostnader, intäkter och saldot av finansiella intäkter och kostnader utvecklats. Utvecklingen och eventuella avvikelser mot regeringens beräknade budget skall analyseras och kommenteras. Balanserat resultat skall också redovisas.

2. SPV skalldelsi samband med delårsrapporten 2004,delssenast den 31 december 2004 lämna en lägesrapport om renodlingen, den ekonomiska statusen och konsekvenser för personalen.

Kostnader för och intäkter från myndighetens verksamhet skall redovisas per verksamhetsgren.

## 1.2 Övriga mål och återrapporteringskrav

SPV skall redovisa hur kvalitetsarbetet på myndigheten fortskrider. Av återrapporteringen skall det framgå i hur stor utsträckning SPV utnyttjat sin möjlighet att meddela föreskrifter i Arbetsgivarverkets författningssamling och eventuella effekter av detta.

## 1.3 Organisationsstyrning

SPV får utföra uppdrag åt myndigheter och andra arbetsgivare under förutsättning att det är fråga om uppgifter som ligger nära verkets huvuduppgifter, i enlighet med regeringens beslut 2002-03-27 (dnr Ju2002/1788/PP), och som kommer att avslutas under 2004.

Mål

SPV skall verka för en långsiktig och god personalförsörjning med för verksamheten ändamålsenlig kompetens.

Återrapportering

SPV skall redovisa i vilken omfattning myndighetens mål för kompetensförsörjningen under 2004 har uppnåtts, vilka åtgärder som vidtagits och vilka mål som gäller för myndighetens kompetensförsörjning under 2005 respektive 2006-2007. Redovisningen av mål skall i första hand fokusera på personalens åldersstruktur, könsfördelning, rörlighet samt myndighetens arbete för att främja etnisk och kulturell mångfald. Redovisningen skall göras för grupper av anställda inom de tre kompetenskategorierna lednings-, kärn- och stödkompetens om så är lämpligt. Målen för kompetensförsörjningen skall ha enklar och tydlig kopplinge till myndighetens mål för verksamheten, nuvarande kompetensförsörjning och bedömning av arbetsmarknadsläget. Målen skall vara konkreta och uppföljningsbara.

SPV skall vidare lämna en redogörelse för

- vilka av myndighetens tjänster som tillhandahålls elektroniskt,

- vilka tjänster som man anser bör prioriteras i det fortsatta utvecklingsarbetet,

- i vilken takt dessa tjänster bör utvecklas,

- vilka effektiviseringar de elektroniska tjänsterna ger upphov till, samt

- hur man säkerställer att de elektroniska tjänsterna inte utestänger grupper av medborgare.

## 1.4 Uppdrag

- SPV skall, i samband med årsredovisningen, i en särskild skrivelse redovisa hur verket har tillämpat bestämmelserna i 16- 21 §§ förordningen (1997:909) om handläggning av ärenden om statliga tjänstepensionsförmåner m.m. Uppgift skall lämnas om antalet ärenden enligt de angivna paragraferna och om hur många av dessa som bifallits respektive avslagits.

- SPV skall i sin redovisning åstadkomma en särredovisning av inkomster och utgifter som hänförs till PA 03. SPV skall löpande uppmärksamma regeringen på eventuella behov av redovisningsmässig art.

- SPV skall redovisa utgiftsprognoser för samtliga anslag (och anslagsposter) som myndigheten disponerar vid kommande prognostillfällen. Prognosen skall kommenteras både i förhållande till föregående prognostillfällen och i förhållande till budgeten. De antaganden som ligger till grund för prognosen skall redovisas. Om möjligt skall prognosen också månadsfördelas för innevarande år så att jämförelser kan göras med faktiskt utfall.

# 2 Finansiering

## 2.1 Anslag

### 2.1.1 Tilldelade anslag

###### Utgiftsområde 2 Samhällsekonomi och finansförvaltning

| | |
| --- | --- |
| 1:11 | Statliga tjänstepensioner m.m. (Ramanslag) |
| Disponeras av Statens pensionsverk | 7 714 000 tkr |
| 1:11 ap.1 | Statlig tjänstepensionering (Ram) | 6 094 716 tkr |
| 1:11 ap.2 | Premiebefrielse vid vissa ledigheter (Ram) | 55 000 tkr |
| 1:11 ap.3 | Särskild löneskatt på pensionskostnader (Ram) | 1 327 000 tkr |
| 1:11 ap.4 | Statlig grupplivförsäkring (Ram) | 92 000 tkr |
| 1:11 ap.5 | Premieskatt, grupplivförsäkring (Ram) | 75 284 tkr |
| 1:11 ap.6 | Statlig personskadeförsäkring (Ram) | 70 000 tkr |

#### Villkor

##### 1:11 ap.1 Statlig tjänstepensionering

Anslagsposten disponeras av SPV i enlighet med förordningen (2002:869) om utbetalning av statliga tjänstepensions- och grupplivförmåner samt för pensionsersättning enligt det statliga trygghetsavtalet eller årlig ersättning enligt äldre bestämmelser.

Reservpensioner eller engångsbelopp som motsvarar reservpensioner till personal i försvarsmakten eller i väg- och vattenbyggnadskåren redovisas under anslagspost 1. Under denna anslagspost redovisas också SPV:s avgifter för biträde vid handläggning av pensionsärenden avseende lärare m.fl. som överförts från statlig reglerade anställningar genom beslut (prop. 1989/90:41, bet. 1989/90:UbU9, rskr. 1989/90:58) om kommunalt huvudmannaskap för lärare m.fl.

##### 1:11 ap.2 Premiebefrielse vid vissa ledigheter

Anslagsposten disponeras av SPV för utbetalning av premier till försäkringsgivare, FSO och arbetsgivare när arbetstagare skall tillgodoräknas avgift till dessa vid vissa ledigheter enligt PA 03.

##### 1:11 ap.3 Särskild löneskatt på pensionskostnader

Anslagsposten disponeras av SPV enligt förordningen (1991:704) om fastställande av särskild löneskatt på statens pensionskostnader eller annan föreskrift som meddelas av regeringen.

##### 1:11 ap.4 Statlig grupplivförsäkring

Anslagsposten disponeras av SPV i enlighet med förordningen (2002:869) om utbetalning av statliga tjänstepensions- och grupplivförmåner samt för pensionsersättning enligt det statliga trygghetsavtalet eller årlig ersättning enligt äldre bestämmelser.

Reservpensioner eller engångsbelopp som motsvarar reservpensioner till personal i försvarsmakten eller i väg- och vattenbyggnadskåren redovisas under anslagspost 1. Under denna anslagspost redovisas också SPV:s avgifter för biträde vid handläggning av pensionsärenden avseende lärare m.fl. som överförts från statlig reglerade anställningar genom beslut (prop. 1989/90:41, bet. 1989/90:UbU9, rskr. 1989/90:58) om kommunalt huvudmannaskap för lärare m.fl.

##### 1:11 ap.5 Premieskatt, grupplivförsäkring

Anslagsposten disponeras av SPV för utbetalning av särskild premieskatt enligt lagen (1990:1427) om särskild premieskatt för grupplivförsäkring m.m.

##### 1:11 ap.6 Statlig personskadeförsäkring

1. Anslagsposten disponeras av SPV för utbetalning av personskadeersättning m.m. till arbetstagare i statens tjänst i enlighet med bestämmelser som regeringen har meddelat eller kommer att meddela. Ersättning utgår enligt

- förordningen (SAVFS 1990:3) om utbetalning av personskadeersättning

- förordningen (1977:622) om utbetalning av ersättning för arbetsskada i anställning hos staten. (Upphävd genom SFS 1992:1191).

2. Riksförsäkringsverket får rekvirera medel från Statens pensionsverk från denna anslagspost för utbetalning av ersättningar enligt

- lagen (1977:265) om statligt personskadeskydd

- förordningen (SAVFS 1991:22 A3, upphävd genom SAVFS 1993:9 A3) om ersättning för skada till följd av flygolycka.

### 2.1.2 Äldre anslag som disponeras budgetår 2004

### 2.1.3 Finansiella villkor

###### Finansiella villkor för anslag

| | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| Anslag/ap/dp | Anslagskredit (tkr) | Anslagsbehållning som disponeras 2004 | Indrag av anslagsbelopp (tkr) |
| 1:11 ap.1 | 289 334 | Inget | 0 |
| 1:11 ap.2 | 20 000 | Inget | 0 |
| 1:11 ap.3 | 20 000 | Inget | 0 |
| 1:11 ap.4 | 20 000 | Inget | 0 |
| 1:11 ap.5 | 16 366 | Inget | 0 |
| 1:11 ap.6 | 20 000 | Inget | 0 |

### 2.1.4 Bemyndiganden

## 2.2 Övriga villkor

### 2.2.1 Låneram och krediter

| | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | Låneram (enl 20 § budgetlagen) | Räntekontokredit (enl 21 § budgetlagen) | Övriga kreditramar (enl 23 § budgetlagen) |
| Statens pensionsverk | 150 000 | 9 000 | 25 000 |

Belopp angivna i tkr

### 2.2.2 Utbetalningsplan

## 2.3 Avgifter och bidrag

#### Beräknad budget för avgiftsbelagd verksamhet år 2004 där intäkterna disponeras

| | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Verksamhet | Över- / underskott tom 2002 | Över- / underskott 2003 | Intäkter 2004 | Kostnader 2004 | Över- / underskott 2004 | Ack över- / underskott, utgående 2004 |
| Uppdragsverksamhet |
| Statlig pensionsverksamhet m.m. | 25 467 | -9 835 | 164 029 | 180 442 | -16 413 | -781 |
| Pensionsverksamhet på uppdrag | 42 773 | -3 142 | 93 588 | 100 747 | -7 159 | 32 472 |
| Summa | 68 240 | -12 977 | 257 617 | 281 189 | -23 572 | 31 691 |

Belopp angivna i tkr

#### Villkor

##### Uppdragsverksamhet

##### Pensionsverksamhet på uppdrag

Av Pensionsverksamhet på uppdrag utgör Konkurrensutsatt verksamhet under avveckling (tkr) följande:

T.o.m.. 2002: - 7 364

Underskott 2003: - 3 744

Intäkter 2004: 10 185

Kostnader 2004: 12 095

Underskott 2004: - 1 910

Ackumulerat underskott, utgående 2004: - 13 018

#### Beräknad budget för avgiftsbelagd verksamhet år 2004 där intäkterna ej disponeras

| | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Verksamhet | Inkomst- titel | Över- / underskott tom 2002 | Över- / underskott 2003 | Intäkter 2004 | Kostnader 2004 | Över- / underskott 2004 | Ack över- / underskott, utgående 2004 |
| Verksamhet |
| Statliga pensionsavgifter | 5211 | 0 | 0 | 7 695 000 | 7 695 000 | 0 | 0 |

Belopp angivna i tkr

#### Villkor

##### Verksamhet

##### Statliga pensionsavgifter

Premierna redovisas på följande inkomstposter:

premier för

1. statlig tjänstepensionering

2. särskild löneskatt på pensionskostnader

3. statlig grupplivförsäkring

4. premieskatt, grupplivförsäkring

5. statlig personskadeförsäkring

6. administrationskostnader avseende posterna 1 och 3

7. administrationskostnade avseende posten 5

Inkomsterna redovisas av SPV. SPV redovisar de premier, efter avdrag för administrationskostnader, som myndigheterna m.fl. betalar enligt förordningen (1997:908) om premier för statens avtalsförsäkringar.

SPV fårdelsfrån inkomstposten 6 disponera högst 159 000 000 kronor för administrationskostnader (hänsyn har tagits till balanserat överskott [år 2002] 16 413 000 kr.) till den del ersättningen avser förmåner som administreras av SPV,delsfrån inkomstposten 7 utbetala motsvarande adminstrationsersättning.

Inkomsterna och utgifterna skall redovisas särskilt i not till resultaträkningen.

#### Ekonomiskt mål för avgiftsbelagd verksamhet

Det ekonomiska målet för verksamhetsgrenen Pensionsverksamhet på uppdrag är att generera ett verksamhetsutfall, exkl. ränteintäkter avseende balanserade vinstmedel som på lång sikt motsvarar minst 6 % av verksamhetens intäkter, exkl. ränteintäkter avseende balanserade vinstmedel.

#### Villkor för avgiftsbelagd verksamhet

- SPV:s verksamhet skall finansieras med avgifter. Full kostnadstäckning gäller för verksamhetsgrenen Statlig pensionsverksamhet m.m..

- För verksamhetsgrenarna Pensionsverksamhet på uppdrag och Konkurrensutsatt verksamhet under avveckling medges SPV undantag från 5 § avgiftsförordningen (1992:191).

- Avgifternas storlek bestäms av SPV, dock ej i de fall som avses i 15 § avgiftsförordningen eller för vad som fastställs i särskilda beslut av regeringen.

Övriga bestämmelser

SPV finansierar Nämnden för statens avtalsförsäkringars (NSA) verksamhet. Beräknad budget för NSA är högst 375 000 kr.

## 2.4 Övriga intäkter

| | |
| --- | --- |
| Beräknade övriga inkomster som disponeras | 5 895 000 tkr |

# 3 UNDANTAG FRÅN EA-REGLER

På regeringens vägnar

| |
| --- |
| |
| Bosse Ringholm |
| Mari Svensson |

Kopia till:

Finansutskottet, Riksdagen

Arbetsmarknadsutskottet, Riksdagen

Riksrevisionen

Riksförsäkringsverket

Riksgäldskontoret

Ekonomistyrningsverket

Arbetsgivarverket

Finansdepartementet, BA

Finansdepartementet, RoB-enheten

Socialdepartementet

Näringsdepartementet

Nämnden för statens avtalsförsäkringar