Finansdepartementet

Regeringsbeslut\
III 8

2015-12-18\
Fi2015/00103/ESA\
Fi2015/00109/ESA\
Fi2015/03278/ESA m.fl.\
Se bilaga 1\
Statens tjänstepensionsverk\
Jägargatan 1\
851 90 Sundsvall

# Regleringsbrev för budgetåret 2016 avseende Statens tjänstepensionsverk

1 bilaga

Riksdagen har beslutat om Statens tjänstepensionsverks verksamhet för budgetåret 2016 (prop. 2015/16:1 utg.omr. 2, bet. 2015/16:FiU2, rskr. 2015/16:118).

Regeringen beslutar att följande ska gälla under budgetåret 2016 för Statens tjänstepensionsverk och nedan angivna anslag.

# VERKSAMHET

Myndigheten ska med en strategisk kompetensförsörjning, elektronisk förvaltning och god förmåga att kommunicera relevant pensions- information bedriva en rättssäker, effektiv och kundfokuserad pensionsadministration. Myndigheten ska vidare med tillgängligt underlag påföra arbetsgivarna rätt premier utifrån ett statsfinansiellt perspektiv.

## 1 Mål och återrapporteringskrav

Återrapporteringen av resultatet enligt uppgifterna i myndighetens instruktion ska ske så att verksamhet inom områdena Statlig pensionsverksamhet m.m., Pensionsverksamhet på uppdrag och Inomstatliga pensionsuppdrag redovisas separat. Myndigheten ska därvid redovisa hur kostnader, intäkter samt saldot av finansiella intäkter och kostnader har utvecklats. Vidare ska utvecklingen och eventuella avvikelser mot regeringens beräknade budget analyseras och kommenteras. Det balanserade resultatet ska också redovisas.

### Statlig pensionsverksamhet m.m.

Effektiviteten och säkerheten i verksamheten ska öka och servicen till statliga myndigheter och anställda samt pensionärer ska förbättras.

Myndigheten ska särskilt redovisa

- verksamhetens driftkostnader i jämförelse med kostnader för motsvarande tjänster som utförs av andra aktörer på marknaden med liknande verksamhet,
- hur myndigheterna samt de anställda och pensionärerna bedömer den service och information som myndigheten ger, uppdelat på kön vad avser de anställda och pensionärerna samt med kommentar av eventuella skillnader mellan kvinnor och män i de respektive grupperna,
- i vilken omfattning felaktiga utbetalningar har skett, vilka ekonomiska konsekvenser dessa har fått och vilka åtgärder som felaktigheterna har föranlett, inklusive en analys av de felaktigheter som har rapporterats in, var de har uppstått etc.

### Pensionsverksamhet på uppdrag

Myndigheten ska redovisa utfallet av det ekonomiska målet för den avgiftsbelagda verksamheten som gäller under de senaste fem åren, dels per år, dels ackumulerat.

### Inomstatliga pensionsuppdrag

Myndigheten ska ange vilka typer av uppdrag som utförts, antalet uppdragsgivare, antalet berörda arbetstagare i staten samt bedömd förvaltningsnytta med tjänsten enklare pensionshantering.

## 2 Organisationsstyrning

Myndigheten ska i aktualiseringsarbetet redovisa antalet arbetstagare/fribrevshavare vars anställningsuppgifter är korrekta och kompletta i förhållande till det totala antalet arbetstagare/fribrevshavare.

Myndigheten ska redovisa hur kvalitetsarbetet på myndigheten fortskrider för att öka effektiviteten, säkerheten och servicen i verksamheten.

Statliga myndigheter i Sundsvallsregionen samverkar när det gäller administration, upphandling, utbildning m.m. Myndigheten ska redovisa hur detta har påverkat myndighetens kompetensförsörjning och effektivitet.

## 3 Uppdrag

Myndigheten ska redovisa prognoser för anslagsbelastningen för 2016–2020 vid fem prognostillfällen. Av prognoserna ska framgå belastningen avseende

- statlig tjänstepensionering,
- premiebefrielse vid vissa ledigheter,
- särskild löneskatt på pensionskostnader,
- statlig grupplivförsäkring,
- särskild premieskatt på grupplivförsäkring, och
- statlig personskadeförsäkring.

Prognoserna ska kommenteras både i förhållande till föregående prognostillfälle och i förhållande till budgeten. Prognoserna ska lämnas i Hermes.

Myndigheten ska i samband med dessa prognostillfällen även redovisa prognoser för inkomsttiteln 5211 Statliga pensionsavgifter för 2016–2020.

Myndigheten ska senast den 10 juni 2016 redovisa tioåriga prognoser för anslaget respektive inkomsttiteln.

Myndigheten ska senast den 15 december 2016 redovisa känslighetsberäkningar av makroekonomiska förändringar för 2017–2021 avseende inkomsttiteln. Beräkningarna ska utgå från de makroekonomiska variabler som legat till grund för den närmast föregående prognosen. I beräkningarna ska variablerna ändras så att löneantagandet för 2017 ökas med en procentenhet medan prisbasbeloppet respektive inkomstbasbeloppet ökas med 100 kronor för vart och ett av åren. De beräknade effekterna på inkomsttiteln för respektive variabel ska redovisas på årsbasis i miljoner kronor.

# FINANSIERING

## 4 Anslag

## 4.1 Tilldelade anslag/anslagsposter (belopp angivna i tkr)

#### Utgiftsområde 2 Samhällsekonomi och finansförvaltning

### 1:5 Statliga tjänstepensioner m.m. (Ramanslag)

| | |
| --- | --- |
| Disponeras av Statens tjänstepensionsverk | 12 426 000 |

| | | |
| --- | --- | --- |
| ap.7 | Statliga tjänstepensioner m.m. (ram) | 12 426 000 |

Villkor för anslag 1:5

###### ap.7 Statliga tjänstepensioner m.m.

Anslagsposten ska användas för förmåner enligt 1 § förordningen (2002:869) om utbetalning av statliga tjänstepensions- och grupplivförmåner.

Vidare ska anslagsposten användas för utbetalning av personskadeersättning m.m. avseende arbetstagare i statlig anställning i enlighet med bestämmelser som regeringen har meddelat eller kan komma att meddela. Ersättning utgår för närvarande enligt förordningen (SAVFS 1990:3) om utbetalning av personskadeersättning.

Anslagsposten ska även användas för utbetalning av premier till försäkringsgivare och arbetsgivare när arbetstagare ska tillgodoräknas premier till dessa vid vissa ledigheter enligt statliga tjänstepensionsbestämmelser.

Därtill ska anslagsposten användas för utbetalning av räntor avseende de ovan angivna förmånerna.

Anslagsposten används för löneskatt enligt lagen (1990:659) om särskild löneskatt på vissa förvärvsinkomster och enligt förordningen (1991:704) om fastställande av särskild löneskatt på statens pensionskostnader, eller annan föreskrift som meddelas av regeringen.

Vidare används anslagsposten för utbetalning av särskild premieskatt enligt lagen (1990:1427) om särskild premieskatt för grupplivförsäkring m.m. Anslagsposten disponeras även för löneavgifter enligt lagen (1994:1920) om allmän löneavgift och arbetsgivaravgifter enligt socialavgiftslagen (2000:980).

Anslagsposten används också för utgifter avseende de försäkringar som tecknats för utfästelser för tjänstepensioner m.m. till före detta anställda vid affärsverket Statens järnvägar.

Under denna anslagspost redovisas myndighetens avgifter för biträde vid handläggningen av pensionsärenden avseende lärare m.fl. som överförts från statligt reglerade anställningar genom riksdagens beslut om kommunalt huvudmannaskap för lärare m.fl. (prop. 1989/90:41, bet. 1989/90:UbU9, rskr. 1989/90:58).

## 4.3 Finansiella villkor

## 4.3.1 Finansiella villkor för anslag/anslagsposter

#### Utgiftsområde 2 Samhällsekonomi och finansförvaltning

| | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| Anslag/ap | Anslagskredit | Anslagsbehållning som disponeras 2016 | Indrag av anslagsbelopp |
| 1:5 Statliga tjänstepensioner m.m. |
| ap.7 | 621 300 | Inget | 0 |

Belopp angivna i tkr\
Anslagssparandet prövas efter eventuell omfördelning av anslagssparande\
Tabellen inkluderar anslagssparande och anslagskredit som i förekommande fall disponeras enligt 7 och 8 §§ anslagsförordningen (2011:223)

## 5 Övriga villkor

## 5.1 Låneram och krediter

| | |
| --- | --- |
| Låneram (enl. 7 kap. 1 § budgetlagen) | 95 000 |
| Räntekontokredit (enl. 7 kap. 4 § budgetlagen) | 9 000 |
| Övriga kreditramar (enl. 7 kap. 6 § budgetlagen) | 100 000 |
| - varav ÖVRIGT | 100 000 |

Belopp angivna i tkr

## 6 Avgifter och bidrag

## 6.1 Beräknad budget för avgiftsbelagd verksamhet där intäkterna disponeras

| | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Verksamhet | +/- t.o.m. 2014 | +/- 2015 | Int. 2016 | Kost. 2016 | +/- 2016 | Ack. +/- utgå. 2016 |
| Uppdragsverksamhet |
| Statlig pensionsverksamhet m.m. | 14 641 | 8 820 | 189 800 | 200 800 | -11 000 | 12 461 |
| Pensionsverksamhet på uppdrag | 31 535 | 5 380 | 89 400 | 82 500 | 6 900 | 43 815 |
| Inomstatliga pensionsuppdrag | 147 | -300 | 3 500 | 3 347 | 153 | 0 |
| Summa | 46 323 | 13 900 | 282 700 | 286 647 | -3 947 | 56 276 |

Belopp angivna i tkr

## Villkor

### Statlig pensionsverksamhet m.m.

Avgift till Statens tjänstepensionsverk enligt 11 § förordningen (1997:908) om premier för statens avtalsförsäkringar fastställs av regeringen.

## 6.2 Beräknad budget för avgiftsbelagd verksamhet där intäkterna ej disponeras

| | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Verksamhet | Ink. tit. | +/- t.o.m. 2014 | +/- 2015 | Int. 2016 | Kost. 2016 | +/- 2016 | Ack. +/- utgå. 2016 |
| Avgiftsintäkter |
| Statliga pensionsavgifter | 5211 | 0 | 0 | 10 612 000 | 10 612 000 | 0 | 0 |

Belopp angivna i tkr

## Villkor

### Statliga pensionsavgifter

Verksamhet Statliga pensionsavgifter

Premierna redovisas på följande undertitlar:

premier för

001 statlig tjänstepensionering

002 särskild löneskatt på pensionskostnader

003 statlig grupplivförsäkring

004 premieskatt, grupplivförsäkring

005 statlig personskadeförsäkring

006 administrationskostnader avseende undertitlarna 001 och 003

007 administrationskostnader avseende undertitel 005

SPV redovisar de premier, efter avdrag för administrationskostnader, som myndigheterna m.fl. betalar enligt förordningen (1997:908) om premier för statens avtalsförsäkringar.

SPV får dels från undertiteln 006 disponera högst 184 500 000 kronor för administrationskostnader till den del ersättningen avser förmåner som administreras av SPV, dels från undertiteln 007 utbetala motsvarande administrationsersättning.

Inkomsterna och utgifterna ska redovisas särskilt i noter till resultaträkningen.

## 6.3 Ekonomiskt mål för avgiftsbelagd verksamhet

Det ekonomiska målet för området Pensionsverksamhet på uppdrag, som utförs enligt 3 § andra stycket förordningen (2007:832) med instruktion för Statens tjänstepensionsverk, är att generera ett verksamhetsutfall som, exklusive ränteintäkter avseende balanserade vinstmedel, på lång sikt motsvarar minst 6 procent av verksamhetens intäkter.

På regeringens vägnar

Ardalan Shekarabi

Lina Törner

Kopia till

- Statsrådsberedningen/REV
- Finansdepartementet/BA
- Regeringskansliets förvaltningsavdelning/RK EKOL
- Finansutskottet
- Riksrevisionen
- Arbetsgivarverket
- Ekonomistyrningsverket
- Försäkringskassan
- Riksgäldskontoret

## Bilaga 1 till Regeringsbeslut III 8, 2015-12-18

## Diarienummerförteckning

Fi2015/00103/ESA\
Fi2015/00109/ESA\
Fi2015/03278/ESA\
Fi2015/03923/ESA\
Fi2015/04288/ESA\
Fi2015/05652/RS(delvis)

På regeringens vägnar

Ardalan Shekarabi

Lina Törner

Kopia till

- Statsrådsberedningen/REV
- Finansdepartementet/BA
- Regeringskansliets förvaltningsavdelning/RK EKOL
- Finansutskottet
- Riksrevisionen
- Arbetsgivarverket
- Ekonomistyrningsverket
- Försäkringskassan
- Riksgäldskontoret