Finansdepartementet

Regeringsbeslut

2004-06-10

Ekonomistyrningsverket

Box 45316

104 30 STOCKHOLM

| |
| --- |
| Regleringsbrev för budgetåret 2004 avseende Ekonomistyrningsverket |

Riksdagen har beslutat om Ekonomistyrningsverkets verksamhet för budgetåret 2004 (prop. 2003/04:1, utg.omr. 02, bet. 2003/04:FiU2, rskr. 2003/04:125).

# 1 Verksamhet

| | | |
| --- | --- | --- |
| Politikområde | Verksamhetsområde | Verksamhetsgren |
| Effektiv statsförvaltning | Ekonomisk styrning och kontroll | Resultatstyrning och finansiell styrning |
| Administrativa system |
| Koncerninformationssystemet Hermes |
| Prognoser och uppföljning | Information om statlig ekonomi |

## 1.1 Verksamhetsstyrning

#### Politikområde Effektiv statsförvaltning

##### Mål

Att skapa en effektiv statsför­valtning som i sin helhet känne­tecknas av hög produk­tivitet, god kvalitet och bra service till nytta för besluts­fattare, medborgare och näringsliv.

#### Verksamhetsområde Ekonomisk styrning och kontroll

##### Mål

En väl fungerande ekonomisk styrning som präglas av god finansiell kontroll samt hög produktivitet och effektivitet i resursanvändningen.

#### Verksamhetsgren Resultatstyrning och finansiell styrning

##### Mål

En verksamhetsanpassad ekonomisk styrning. Vid utvecklingen av metoder och regler skall sambandet mellan resultatstyrning och finansiell styrning beaktas.

##### Återrapportering

- Regeringskansliets respektive övriga myndigheters bedömning av ESV:s insatser.
- Redovisning enligt förordningen (2003:884) med instruktion för Ekonomistyrningsverket av ekonomiadministrativa värden för varje myndighet skall lämnas till Regeringskansliet senast den 4 maj 2004.

#### Verksamhetsgren Administrativa system

##### Mål

Ett efterfrågestyrt, ändamålsenligt och kostnadseffektivt stöd inom verksamhetsområdet till Regeringskansliet och andra statliga myndigheter där lösningar effektiviserar statsförvaltningen och där erfarenheter kan utnyttjas tvärs över hela statsförvaltningen.

##### Återrapportering

- Stöd som efterfrågats av respektive lämnats till myndigheterna.
- Insatser för att erbjuda kostnadseffektiva system av hög kvalitet.
- Myndigheternas bedömning av ESV:s insatser och stöd.

#### Verksamhetsgren Koncerninformationssystemet Hermes

##### Mål

- Hermes skall utgöra ett ändamålsenligt och effektivt stöd för budgetprocessens samtliga delar. Utvecklingen av de delar av systemet som avser statsbudgeten och regleringsbrev skall ske på uppdrag av Finansdepartementet.
- Under 2004 skall en effektiv förvaltningsorganisation byggas upp för koncerninformationssystemet Hermes innehållande drift, support och utbildning mm.

##### Återrapportering

- Redovisning av genomförda utbildningsinsatser.
- Antalet användare av Hermes samt en beskrivning av hur antalet användare har förändrats över tiden.
- Tillgängligheten till och antal ärenden till supporten fördelat på delsystem och användarkategori.
- Antalet driftstopp och längden på dessa driftstopp.

#### Verksamhetsområde Prognoser och uppföljning

##### Mål

Tillförlitliga och väldokumenterade prognoser och analyser av den samhällsekonomiska och statsfinansiella utvecklingen.

#### Verksamhetsgren Information om statlig ekonomi

##### Mål

- Budgetprognoserna skall ha hög precision och vara analytiskt inriktade samt fokusera på de statsfinansiellt viktigaste faktorerna. Risker för budgetavvikelser skall identifieras i ett tidigt skede.
- Metoder och modeller skall underhållas och utvecklas så att prognosernas kvalitet kontinuerligt förbättras.

##### Återrapportering

- Kommenterade mått på prognosernas precision, en analys av större prognosavvikelser och en kartläggning av större systematiska fel skall lämnas senast den 29 april 2005.
- ESV skall redogöra för metodutvecklingsinsatserna och lämna en samlad bedömning av måluppfyllelsen.

## 1.2 Övriga mål och återrapporteringskrav

Verksamhet under politikområdet Effektiv statsförvaltning

ESV skall redovisa:

Inriktingen och omfattningen av den internationella verksamheten och hur vunna erfarenheter tagits till vara inom verket.

Antal samråd, resursåtgång och genomsnittlig genomströmningstid samt intäkter och kostnader fördelat på olika typer av samråd.

Totala kostnader för olika typer av stöd till Regeringskansliet samt hur stor andel som finansieras med avgifter. Kostnaderna för remisser skall särredovisas.

Utgiftsprognoser för åren 2004 - 2007 för samtliga anslag som disponeras. Prognosen skall kommenteras både i förhållande till föregående prognostillfälle samt i förhållande till budgeten. De antaganden som ligger till grund för prognosen skall redovisas. Om möjligt skall prognosen också månadsfördelas för innevarande år så att jämförelser kan göras med faktiskt utfall. Utgiftsprognoserna skall lämnas senast den 20 januari, den 8 mars, den 5 maj, den 9 augusti och den 1 november 2004.

Verksamhet inom verksamhetsområdet Civilt försvar under politikområdet Totalförsvar samt verksamhetsområdet Svåra påfrestningar under politikområdet Skydd och beredskap mot olyckor och svåra påfrestningar.

Målet är att samhällets grundläggande behov inom ESV:s ansvarsområde inom samverkansområdena Ekonomisk säkerhet samt Områdesvis samordning, samverkan och information skall kunna upprätthållas även vid allvarliga kriser i fred eller vid ett väpnat angrepp.

ESV skall redovisa om och i så fall hur beroendet av el, telekommunikationer och samhällsviktiga IT-system utgör en begränsning för myndigheten att kunna bibehålla en godtagbar fredstida förmåga även vid svåra påfrestningar på samhället i fred eller en godtagbar förmåga vid höjd beredskap. Här avsedd innebörd av begreppen el, telekommunikationer och samhällsviktiga IT-system framgår av prop. 2001/02:158 Samhällets säkerhet och beredskap.

## 1.3 Organisationsstyrning

Mål

ESV skall verka för en långsiktig och god personalförsörjning med för verksamheten ändamålsenlig kompetens.

Återrapportering

ESV skall redovisa i vilken omfattning myndighetens mål för kompetensförsörjningen under 2004 har uppnåtts, vilka åtgärder som har vidtagits och vilka mål som gäller för myndighetens kompetensförsörjning under 2005 respektive 2006-2007. Redovisningen av mål skall i första hand fokusera på personalens åldersstruktur, könsfördelning, rörlighet samt myndighetens arbete för att främja etnisk och kulturell mångfald. Redovisningen skall göras för grupper av anställda inom de tre kompetenskategorierna lednings-, kärn- och stödkompetens om så är lämpligt. Målen för kompetensförsörjningen skall ha en klar och tydlig koppling till myndighetens mål för verksamheten, nuvarande kompetensförsörjning och bedömning av arbetsmarknadsläget. Målen skall vara konkreta och uppföljningsbara.

## 1.4 Uppdrag

1. ESV skall tillsammans med Finansdepartementet fortsätta utvecklingsarbetet med att införa en statsbudget baserad på bokföringsmässiga grunder. ESV:s kostnader för stödet till Finansdepartementet skall redovisas i årsredovisningen, uppdraget behöver inte avrapporteras i övrigt.

2. ESV skall analysera de olika budget- och styrdokumentens (regleringsbrev, årsredovisning och budgetunderlag) roll, funktion och användning i den statliga budgetprocessen. ESV skall vid behov inkomma med förslag till förändringar till regeringen.

3. ESV skall enligt förordningen (2003:884) med instruktion för Ekonomistyrningsverket till regeringen lämna underlag till årsredovisningen för staten. Underlaget skall lämnas senast den 15 mars 2004.

4. ESV skall lämna tidsserier över statsbudgetens utfall i 2004 års budgetstruktur senast den 15 mars 2004.

5. ESV skall senast den 15 augusti 2004 till regeringen redovisa konsekvenserna för Hermes av de många strukturer som systemet skall hantera. ESV skall också föreslå förenklingar som kan underlätta arbetet i Hermes.

6. ESV skall senast den 15 augusti 2004 till regeringen redovisa intäkter och kostnader för förvaltningen av koncerninformationssystemet Hermes under de sex första månaderna 2004. ESV skall även lämna en prognos för hela 2004 över förvaltningens intäkter och kostnader.

7. ESV skall under 2004 genomföra en användarenkät för Hermes. Resultatet av användarenkäten skall redovisas till regeringen senast den 1 oktober 2004.

8. ESV skall utvärdera myndigheternas arbete med elektroniska budget- och beräkningsunderlag med avseende på kvalitet och genomförande. Resultatet av utvärderingen skall redovisas till regeringen senast den 1 oktober 2004.

9. ESV skall senast den 1 oktober 2004 till regeringen redovisa läget i uppbyggnaden av förvaltningsorganisationen för koncerninformationssystemet Hermes.

# 2 Finansiering

## 2.1 Anslag

### 2.1.1 Tilldelade anslag

###### Utgiftsområde 2 Samhällsekonomi och finansförvaltning

| | |
| --- | --- |
| 1:2 | Ekonomistyrningsverket (Ramanslag) |
| Disponeras av Ekonomistyrningsverket | 86 371 tkr |
| 1:2 ap.1 | Ekonomistyrningsverket förvaltning (Ram) | 65 901 tkr |
| 1:2 ap.2 | Koncerninformationssystemet Hermes, utvecklingskostnader (Ram) | 20 470 tkr |

#### Villkor

##### 1:2 ap.2 Koncerninformationssystemet Hermes, utvecklingskostnader

ESV ansvarar från den 1 januari 2004 för förvaltningen av koncerninformationssystemet Hermes. Den immateriella tillgång som är hänförlig till systemet, värderad till bokfört värde och motsvarande lån i Riksgäldskontoret kommer i början av 2004 att föras över till ESV som fr.o.m. 2004 skall avräkna anslaget 1:2 ap.2, för räntor och amorteringar avseende koncerninformationssystemet Hermes.

### 2.1.2 Äldre anslag som disponeras budgetår 2004

###### Utgiftsområde 2 Samhällsekonomi och finansförvaltning

###### Budgetår 2003

| | |
| --- | --- |
| 1:11 | Utvecklingsarbete (Ramanslag) |
| Disponeras av Ekonomistyrningsverket | 0 tkr |
| 1:11 ap.2 | Utvecklingsarbete (Ram) | 0 tkr |

#### Villkor

##### 1:11 ap.2 Utvecklingsarbete

ESV övertar fr.o.m. 2004 det överföringsbelopp som är hänförligt till anslaget för utvecklingsarbete, 1:11. Medel motsvarande överföringsbeloppet överförs till ESV:s räntekonto i början av 2004.

###### Budgetår 2003

| | |
| --- | --- |
| 1:14 | Riksrevisionsverket (Ramanslag) |
| Disponeras av Ekonomistyrningsverket | 0 tkr |
| 1:14 ap.102 | Delningskostnader Ekonomistyrningsverket fr 98 (Ram) | 0 tkr |

### 2.1.3 Finansiella villkor

###### Finansiella villkor för anslag

| | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| Anslag/ap/dp | Anslagskredit (tkr) | Anslagsbehållning som disponeras 2004 | Indrag av anslagsbelopp (tkr) |
| 1:2 ap.1 | 1 977 | Allt | 0 |
| 1:2 ap.2 | 614 | Allt | 0 |
| 1:11 ap.2 (2003) | 0 | Allt | 0 |
| 1:14 ap.102 (2003) | 0 | Inget | 0 |

###### Finansiella villkor för omfördelning av anslagssparande

| | | |
| --- | --- | --- |
| Omfördelning från anslag/ap/dp1 | Omfördelning till anslag/ap/dp2 | Belopp (tkr)/andel (%) |
| 1:2 | 1:2 ap.1 | 100 % |
| 1:11 (2003) | 1:11 ap.2 (2003) | 100 % |

1Anslag, anslagsposter och delposter är angivna med 2003 års nomenklatur

2Anslag, anslagsposter och delposter är angivna med 2004 års nomenklatur

### 2.1.4 Bemyndiganden

## 2.2 Övriga villkor

### 2.2.1 Låneram och krediter

| | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | Låneram (enl 20 § budgetlagen) | Räntekontokredit (enl 21 § budgetlagen) | Övriga kreditramar (enl 23 § budgetlagen) |
| Ekonomistyrningsverket | 100 000 | 15 000 |

Belopp angivna i tkr

### 2.2.2 Utbetalningsplan

#### Beslutsnr: 54 Datum: 2003-12-18

Till Ekonomistyrningsverkets räntekonto i Riksgäldskontoret överförs:

- 86 371 tkr fördelat per månad from 2004-01-25 tom 2004-12-25 Beloppet avser anslaget Ekonomistyrningsverket 1:2 ap.1 och 1:2 ap.2

## 2.3 Avgifter och bidrag

#### Beräknad budget för avgiftsbelagd verksamhet år 2004 där intäkterna disponeras

| | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Verksamhet | Över- / underskott tom 2002 | Över- / underskott 2003 | Intäkter 2004 | Kostnader 2004 | Över- / underskott 2004 | Ack över- / underskott, utgående 2004 |
| Uppdragsverksamhet |
| Resultat- och finansiell styrning | 134 | 0 | 12 370 | 12 300 | 70 | 204 |
| Administrativa system | 11 621 | -3 000 | 78 040 | 78 440 | -400 | 8 221 |
| Koncerninformationssystemet Hermes, förvaltning | 0 | 0 | 24 500 | 24 500 | 0 | 0 |
| Information om statlig ekonomi | 6 120 | -5 500 | 100 | 100 | 0 | 620 |
| Summa | 17 875 | -8 500 | 115 010 | 115 340 | -330 | 9 045 |
| Tjänsteexport |
| Tjänsteexport | 1 182 | -500 | 7 500 | 7 400 | 100 | 782 |

Belopp angivna i tkr

#### Ekonomiskt mål för avgiftsbelagd verksamhet

Det ekonomiska målet är full kostnadstäckning. Om en avgiftssättning, enligt ESV, motverkar syftet med en verksamhet inom resultatområdena Information om statlig ekonomi och Resultatstyrning och finansiell styrning, får i det enskilda fallet principen om att uppnå full kostnadstäckning frångås. Den sammanlagda omfattningen av undantagen från målet bör kommenteras.

#### Villkor för avgiftsbelagd verksamhet

Följande avgifter bestäms av regeringen:

- Avgift för samråd enligt 5 § förordningen (1994:1261) om statliga myndigheters redovisningssystem.
- Avgift för samråd enligt 7 § avgiftsförordningen (1992:191).
- Avgift för drift av koncerninformationssystemet Hermes (Fi2003/4049).

Storleken på övriga avgifter bestäms av ESV, dock inte i de fall som avses i 15 § avgiftsförordningen (1992:191). Avgiftsintäkterna disponeras av ESV.

ESV skall redovisa kommentarer avseende de avvikelser mellan budget och utfall i den avgiftsbelagda verksamheten som överstiger 15 procent.

## 2.4 Övriga intäkter

# 3 UNDANTAG FRÅN EA-REGLER

På regeringens vägnar

| |
| --- |
| |
| Bosse Ringholm |
| Karl Hedlund |

Kopia till:

Riksdagen, Finansutskottet

Riksrevisionen

Försvarsdepartementet/EPS

Riksgäldskontoret

Krisberedskapsmyndigheten

Finansdepartementet/BA 1

Finansdepartementet/IA

Finansdepartementet/RoB

Finansdepartementet/BuS