Finansdepartementet

Regeringsbeslut

40

2005-06-22

Premiepensionsmyndigheten

Box 1605

111 86 STOCKHOLM

Fi2005/3273 (delvis)

| |
| --- |
| Regleringsbrev för budgetåret 2005 avseende Premiepensionsmyndigheten |

Riksdagen har beslutat om Premiepensionsmyndighetens verksamhet för budgetåret 2005 (prop. 2004/05:1, utg.omr. 02, bet. 2004/05:FiU2, rskr. 2004/05:138).

Regeringen beslutar att följande skall gälla under budgetåret 2005 för Premiepensionsmyndigheten avseende verksamhet och resurser.

# 1 VERKSAMHET

| | | |
| --- | --- | --- |
| Politikområde | Verksamhetsområde | Verksamhetsgren |
| Finansiella system och tillsyn | Premiepensionsadministration | Fondförsäkring |
| Traditionell försäkring |
| Tillfällig förvaltning |

## 1.1 Verksamhetsstyrning

##### Politikområde Finansiella system och tillsyn

##### Mål

Målet för politikområdet är att det finansiella systemet skall vara effektivt och tillgodose såväl samhällets krav på stabilitet som konsumenternas intresse av ett gott skydd, att tillsynen skall bedrivas effektivt, att kostnaderna för statsskulden långsiktigt minimeras samtidigt som risken beaktas, samt att statens finansförvaltning bedrivs effektivt.

##### Verksamhetsområde Premiepensionsadministration

##### Mål

Administration och förvaltning av premiepensionssystemet skall bedrivas med låga kostnader och till nytta för pensionsspararna. De erbjudna försäkringsprodukterna skall över tiden var för sig bära sina egna kostnader.

##### Återrapportering

En samlad redovisning lämnas av hur målen för verksamhetsområdet uppnåtts.

Redovisningen skall också innehålla uppgifter om:

· totala driftkostnader för myndigheten uppdelat på verksamhetsgrenar och kostnadsslag,

· en jämförelse av driftkostnaderna med bland annat andra jämförbara statliga verksamheter, samt

· totalt avgiftsuttag för myndigheten.

##### Verksamhetsgren Fondförsäkring

##### Mål

Verksamheten med fondförsäkring skall bedrivas rättssäkert, kostnadseffektivt och med god kvalitet. Regler och avtal med fondförvaltarna skall utformas så att kostnaderna för systemet som helhet blir låga.

##### Återrapportering

Måluppfyllelsen redovisas, samt :

· hur stor andel av pensionsspararna som gör fondbyten och andelen som gör ett aktivt val,

· antal pensionssparare, pensioneringsärenden, samt antal och andel pensionerade pensionssparare i fondförsäkring,

· hur stor andel av fonderna som presterar över relevanta jämförelseindex och i vilken omfattning dessa valts av pensionsspararna, uppdelat på olika grupper av fonder,

· totalt förvaltat kapital och dess värdeutveckling uppdelad på olika huvudgrupper av fonder, samt

· avgifterna till fondbolagen uppdelad på olika huvudgrupper av fonder.

##### Verksamhetsgren Traditionell försäkring

##### Mål

Verksamheten med traditionell försäkring skall ske rättssäkert, kostnadseffektivt och med god kvalitet. De antaganden beträffande framtida avkastning, livslängd och driftkostnader som tillämpas vid beräkning av de garanterade beloppen skall väljas så att de ger en betryggande säkerhet.

##### Återrapportering

Måluppfyllelsen redovisas, samt:

· hur stor andel av pensionsspararna som väljer traditionell försäkring under pensionstiden och antalet pensioneringsärenden,

· om volymökningen i form av nettoinflöden till förvaltningen och om valet av stategisk tillgångsfördelning,

· avkastning, riskjusterad avkastning och risk i förhållande till lämpligt index som PPM väljer,

· den placerings- och riskhanteringspolicy som används i förvaltningen,

· kostnad för kapitalförvaltningen,

· konsolideringsgrad och återbäringsränta, samt

· vilka antaganden som tillämpas vid beräkning av garanterade belopp.

##### Verksamhetsgren Tillfällig förvaltning

##### Mål

Att med ett lågt risktagande och med hänsyn till kravet om betalningsberedskap uppnå så god avkastning som möjligt. Det belopp som varje år skall överföras från den tillfälliga förvaltningen till pensionsspararnas konton får inte understiga vad som motsvaras av intjänad pensionsrätt.

##### Återrapportering

Måluppfyllelsen redovisas, samt:

· totalt förvaltat kapital,

· avkastning under året,

· avkastning i förhållande till lämpligt jämförelseindex som PPM väljer,

· den placerings- och riskhanteringspolicy som använts i förvaltningen, samt

· kostnad för förvaltningen.

## 1.2 Övriga mål och återrapporteringskrav

Mål

Fler skall ha sådan kunskap om det reformerade ålderspensionssystemet att de kan bedöma sin framtida allmänna pension.

Informationen skall ge pensionsspararna kunskap om hur deras premiepension förvaltas och om de möjligheter och risker som är kopplade till premiepensionssystemet.

Informationsinsatser och uppföljning skall vara kostnadseffektiv och ge en samlad information om hela ålderspensionssystemet.

Samverkan mellan PPM och Försäkringskassan skall vara effektiv.

I ålderspensionssystemet skall inkomstpensionssystemet och premiepensionssystemet bära sina egna kostnader.

Återrapportering

Redogörelsen skall innehålla uppgifter om

· hur information om betydelsen av riskspridning vid val och byte av fonder har förmedlats,

· hur information om egenskaperna hos de olika fondtyperna har förmedlats,

· hur information om kostnadernas betydelse i långsiktigt fondsparande har förmedlats,

· hur arbetet avseende samverkan med Försäkringskassan har utvecklats,

· erfarenheter av den gemensamma kommunikationsstrategin som har tagits fram gemensamt av PPM och Försäkringskassan.

· kostnad för informationen och kostnad per pensionssparare,

· antal kontakter med medborgare om premiepension, samt

· hur kravet på information tillgodosetts avseende pensionssparare med funktionshinder och för dem som har behov av informationen på annat språk än svenska.

PPM skall under år 2005 redovisa utgiftsprognoser för åren 2005 och 2006 avseende de medel som disponeras för att driva myndighetens verksamhet. Redovisning skall också lämnas avseende prognos för ackumulerad skuld till Riksgäldskontoret avseende räntekontokredit för rörelsekapitalbehov för åren 2005 och 2006. Utvecklingen skall analyseras och kommenteras vid varje tillfälle och jämförelser skall göras med utfallet för år 2004. Redovisning skall ske den 20 maj, den 8 augusti och den 7 november.

## 1.3 Organisationsstyrning

Mål

1. PPM:s administration skall vara effektiv.

2. En långsiktig och god personalförsörjning med för verksamheten ändamålsenlig kompetens.

Återrapportering

1. Redovisa genomförda åtgärder för att utveckla effektivitet inom administrationen.

2. Redovisa mål och måluppfyllelse för kompetensförsörjningen i förhållande till verksamhetens mål och resultat. Av redovisningen skall framgå

- i vilken omfattning myndighetens mål för kompetensförsörjningen under 2005 har uppnåtts,

- vilka åtgärder som har vidtagits, och

- vilka mål som gäller för myndighetens kompetensförsörjning under 2006, 2007 respektive 2008.

Inom ramen för detta skall myndighetens insatser för att främja etnisk och kulturell mångfald och ökad hälsa samt för att åstadkomma en ändamålsenlig åldersstruktur, könsfördelning och rörlighet bland personalen framgå. Redovisningen skall göras för grupper av anställda inom de tre kompetenskategorierna lednings-, kärn- och stödkompetens, om så är lämpligt.

## 1.4 Uppdrag

1. PPM skall i samråd med Försäkringskassan redovisa hur arbetet med att genomföra förbättrade administrativa rutiner, som redovisats till regeringen, bedrivs och vilka resultat som uppnåtts (Fi2004/3748). Uppdraget redovisas senast den 3 oktober 2005.

2. PPM skall i samråd med Försäkringskassan redovisa hur en gemensam kundservice avseende ålderspensionssystemet kan utformas och genomföras. Statskontoret skall bistå myndigheterna med att ta fram lönsamhetskalkyler för de olika förslagen. Uppdraget redovisas senast den 3 oktober 2005.

3. PPM skall redovisa hur arbetet med kostnadseffektivitet inom myndigheten bedrivs och vilka eventuella effekter detta har för 2005 års utgifter. Uppdraget redovisas senast den 15 april 2005.

4. PPM skall redovisa i vilken grad den särskilda krediten på 200 miljoner kronor för fondhandel utnyttjats under år 2005 samt det framtida behovet av en sådan kredit. Redovisning skall lämnas senast den 1 mars 2006.

5. PPM skall i sina redovisningar av premiepensionssystemet i olika rapporter lämna redovisningen uppdelat på kön i de fall detta är motiverat och möjligt.

6. PPM skall lämna en redovisning över hur många som mottagit pensionsrätter från maka/make eller registrerad partner.

7. PPM skall i budgetunderlaget avseende 2006-2008 redogöra för den ersättning som skall utges till andra myndigheter för gemensamma kostnader för administration av premiepensionssystemet under 2006.

8. Premiepensionsmyndigheten skall redovisa de faktorer som påverkar behovet av den särskilda krediten som beviljats i enlighet med 23 § lagen om statsbudgeten. Krediten används för att tillgodose Premiepensionsmyndighetens behov av likviditet i handeln med fondandelar. Redovisningen skall omfatta en analys och prognos av det framtida behovet av krediten, vilka insatser som bör vidtas för att styra behovet av krediten, samt eventuella behov av regeländringar. Premiepensionsmyndigheten skall också i samråd med Riksgäldskontoret redogöra för de statsfinansiella effekter som krediten har bland annat för statens upplåningsbehov, statens upplåningskostnad och för kassahållningen ur ett statligt koncernperspektiv. Redovisningen skall också innehålla en analys om hur olika nivåer av utnyttjad kredit påverkar kostnaderna för pensionsspararna. Redovisning lämnas senast den 14 maj 2005. Regeringen upphäver i samband med detta också uppdrag 5 i regleringsbrev för budgetåret 2004 avseende Premiepensionsmyndigheten.

## 1.5 Fristående återrapportering

# 2 FINANSIERING

## 2.1 Anslag

### 2.1.1 Tilldelade anslag

### 2.1.2 Äldre anslag som disponeras budgetår 2005

### 2.1.3 Finansiella villkor för anslag

### 2.1.4 Finansiella villkor för omfördelning av anslagssparande

### 2.1.5 Avslutade anslagsposter

### 2.1.6 Medgivet överskridande

### 2.1.7 Bemyndiganden

## 2.2 Övriga villkor

### 2.2.1 Låneram och krediter

| | |
| --- | --- |
| Låneram (enl 20 § budgetlagen) | 114 000 |
| Räntekontokredit (enl 21 § budgetlagen) | 1 717 000 |
| Övriga kreditramar (enl 23 § budgetlagen) | 750 000 |
| - varav SPECIAL | 750 000 |

Belopp angivna i tkr

#### Villkor

##### Räntekontokredit (enl 21 § budgetlagen)

Eventuell verksamhet med tjänsteexport inom PPM skall bedrivas så att full kostnadstäckning uppnås.

##### Övriga kreditramar (enl 23 § budgetlagen)

Krediten skall tillgodose PPM.s behov av likviditet i handeln med fondandelar.

### 2.2.2 Utbetalningsplan

## 2.3 Avgifter och bidrag

#### Beräknad budget för avgiftsbelagd verksamhet år 2005 där intäkterna disponeras

| | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Verksamhet | Över- / underskott tom 2003 | Över- / underskott 2004 | Intäkter 2005 | Kostnader 2005 | Över- / underskott 2005 | Ack över- / underskott, utgående 2005 |
| Avgifter från pensionsspararna |
| Avgifter från pensionsspararna | -1 737 | 35 | 323 | 365 | -42 | -1 744 |

Belopp angivna i tkr

#### Ekonomiskt mål för avgiftsbelagd verksamhet

Premiepensionssystemets verksamhet skall på sikt helt täckas med avgifter som tas ut från pensionsspararnas premiepensionskonton i enlighet med förordningen (2000:585) med instruktion för Premiepensionsmyndigheten. Fram till dess att full kostnastäckning uppnås och det ackumulerade underskottet har eliminerats medges en räntekontokredit vid Riksgäldskontoret.

#### Villkor för avgiftsbelagd verksamhet

Premiepensionssystemet skall ersätta nedan angivna myndigheter för genensamma kostnader för administration av premiepensionssystemet. PPM skall betala en tolftedel av det totala beloppt månatligen till Försäkringskassan.

Försäkringskassan 14 860 445 kronor

Skatteverket 41 781 351 kronor

Kronofogdemyndigheten 956 757 kronor

Totalt57 598 553 kronor

## 2.4 Övriga intäkter

# 3 UNDANTAG FRÅN EA-REGLER

PPM undantas från bestämmelserna om över- och underskott i 23 § kapitalförsörjningsförordningen (1996:1188).

PPM är bokföringsskyldig enligt förordningen (2000:606) om myndigheters bokföring, med undantag för 19 och 20 §§.

PPM skall tillämpa förordningen (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag i enlighet med vad som framgår nedan. I övrigt undantas PPM från denna förordning.

Årsredovisning

PPM skall upprätta en årsredovisning enligt lagen (1995:1560) om årsredovisning i försäkringsföretag (ÅRFL) enligt vad som anges i lagen (1998:710) med vissa bestämmelser om Premiepensionsmyndigheten samt i Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS). PPM skall vid upprättandet av årsredovisningen tillämpa 1 kap. 3 och 4 §§, 2 kap. 5 och 8 §§ samt 7 kap. 2 § förordningen (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag (FÅB). Årsredovisningen skall även innehålla en resultatredovisning och en sammanställning över väsentliga uppgifter samt övriga väsentliga upplysningar (enligt 2 kap. 4 § andra stycket och 5 § samt 3 kap. FÅB).

Delårsrapport

PPM skall upprätta delårsrapport enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i försäkringsföretag (FFFS). Delårsrapporten skall avse de första sex månaderna av det pågående räkenskapsåret. Delårsrapporten skall lämnas till regeringen och Riksrevisionen senast den 15 augusti. Delårsrapporten skrivs under av myndighetens chef och distribueras på samma sätt och till samma adressater som årsredovisningen.

Övrigt

Avseende budgetunderlag och underlag för fördjupad prövning skall PPM tillämpa 9 kap. FÅB.

En av PPM fastställd årsredovisning skall lämnas till regeringen och Riksrevisionen senast den 22 februari varje år.

PPM skall lämna en särskild dokumentation till statsredovisningen enligt 2 kap. 3 § FÅB. PPM: s inrapportering till statsredovisningen avseende redovisning, betalningar samt realekonomisk information skall också ske vid de tidpunkter som meddelas enligt särskilda föreskrifter från Ekonomistyrningsverket.

Innehållet i avsnitt 3 Undantag från EA-regler avser även redovisningen för år 2004.

På regeringens vägnar

| |
| --- |
| |
| Sven-Erik Österberg |
| Liso Norrman |

Kopia till

Riksdagen, finansutskottet

Riksrevisionen

Riksgäldskontoret

Statskontoret

Ekonomistyrningsverket

Finansinspektionen

Försäkringskassan

Socialdepartementet/SF

Finansdepartementet/SMS

Finansdepartementet/BA

Finansdepartementet, EIT

Regeringskansliets förvaltningsavdelning/EK

Regeringskansliets internrevision, SB