BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Núm. 317  Viernes 4 de diciembre de 2020  Sec. III.   Pág. 110830
III. OTRAS DISPOSICIONES
MINISTERIO DE INCLUSIÓN, SEGURIDAD SOCIAL
Y MIGRACIONES
15673 Resolución de 16 de noviembre de 2020, de la Secretaría de Estado de la 
Seguridad Social y Pensiones, por la que se publican las cuentas anuales del 
ejercicio 2019 y el informe de auditoría de Mutua Balear, mutua colaboradora 
con la Seguridad Social n.º 183.
En aplicación de lo dispuesto en el artículo 136.3 de la Ley 47/2003, de 26 de 
noviembre, General Presupuestaria, y de acuerdo con lo previsto en el apartado cuarto.2 
de la Resolución de 25 de julio de 2012, de la Intervención General de la Administración 
del Estado, por la que se determina la estructura y composición de la Cuenta General de 
la Seguridad Social y de las cuentas anuales de las entidades que integran el sistema de 
la Seguridad Social, y el resumen de la información a publicar en el «Boletín Oficial del 
Estado», cuyo contenido ha sido modificado mediante Resolución de la citada Intervención 
General, de fecha 5 de julio de 2016, esta Secretaría de Estado acuerda la publicación en 
el citado boletín del resumen de las cuentas anuales y del informe de auditoría de cuentas 
anuales de Mutua Balear, mutua colaboradora con la Seguridad Social n.º 183, 
correspondientes al ejercicio 2019, que figuran como anexo a esta resolución.
Las cuentas anuales completas y su correspondiente informe de auditoría de cuentas 
están disponibles en la página web de la Seguridad Social (www.seg-social.es).
Madrid, 16 de noviembre de 2020.–El Secretario de Estado de la Seguridad Social y 
Pensiones, Israel Arroyo Martínez.
EJERCICIO 2018REEXPRESADO94.218.842,57 93.954.031,3564.173.684,8626.768.564,933.011.781,56264.811,22264.811,22 780.926,8117.812,93763.113,88 230.475,02 532.638,86 40.443.566,0912.870.962,53409.282,02 226.052,29 183.229,73 27.163.321,54174.407,9826.029.386,48959.527,08 135.443.335,47
EJERCICIO 2019 86.574.203,84 86.311.618,2069.088.438,7818.912.995,42-1.689.816,00262.585,64262.585,64 520.379,022.758,17517.620,85 173.685,00 343.935,85 46.329.921,4916.054.761,25353.875,76 165.172,76 188.703,00 29.921.284,4833.543,6229.291.244,60596.496,26 133.424.504,35
OTA EN EMORIA   21   5      8 y 10      1410 8 8         
NM
PATRIMONIO NETO Y PASIVO A) PATRIMONIO NETOI. Patrimonio aportadoII. Patrimonio generado1. Reservas2. Resultados de ejercicios anteriores3. Resultados de ejercicioIII. Ajustes por cambios de valor1. Inmovilizado no financiero2. Activos financieros disponibles para la ventaIV. Otros incrementos patrimoniales pendientes de imputación a resultadosB) PASIVO NO CORRIENTEI. Provisiones a largo plazoII. Deudas a largo plazo2. Deudas con entidades de crédito4. Otras deudas5. Acreedores por arrendamiento financiero a largo plazoC) PASIVO CORRIENTEI. Provisiones a corto plazoII. Deudas a corto plazo2. Deudas con entidades de crédito4. Otras deudas5. Acreedores por arrendamiento financiero a corto plazoIV. Acreedores y otras cuentas a pagar1. Acreedores por operaciones de gestión2. Otras cuentas a pagar3. Administraciones públicas4. Acreedores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicosV. Ajustes por periodificación TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
Nº CUENTAS  10 11120, 122129 136133 130, 131, 132  14 170, 177171, 172, 173, 178, 18 174  58 520, 5274003, 521, 522, 523, 528, 560, 561 524  4000, 4014001, 41, 550, 554, 557, 5586, 559475, 476, 477 452, 456, 457 485, 568
R
A
ANEXOMUTUA Nº 183 - BALEI. BALANCEEJERCICIO: 2019 EJERCICIO 2018EJERCICIO 2019REEXPRESADO40.194.945,5039.376.987,74650.637,91690.107,11 420.685,57423.932,50 229.952,34266.174,61 20.489.480,9021.109.584,58538.130,76538.130,7615.542.826,8915.727.881,94 4.408.523,254.843.571,88 18.914.749,4517.413.911,96 18.914.749,4517.413.911,96 140.077,24163.384,09 93.229.558,8596.066.347,73 269.666,54272.132,7977.616,0873.540,68142.602,27136.936,2149.448,1961.655,9072.910.088,3977.430.421,121.116.268,829.739.364,20 71.766.661,2867.669.703,48 27.158,2921.353,44 3.503.944,406.055.872,62 3.328.396,785.958.575,79175.547,6297.296,8370.762,2487.942,97 16.475.097,2812.219.978,23 16.475.097,2812.219.978,23 133.424.504,35135.443.335,47
OTA EN EMORIA 7       5 y 8                9          11            9         
NM
ACTIVO A) ACTIVO NO CORRIENTEI.      Inmovilizado intangible1. Inversión en investigación y desarrollo2. Propiedad industrial e intelectual3. Aplicaciones informáticas4. Inversiones sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento o cedidos5. Otro inmovilizado intangibleII. Inmovilizado material1. Terrenos2. Construcciones 5. Otro inmovilizado material 6. Inmovilizado en curso y anticiposIII. Inversiones Inmobiliarias1. Terrenos2. Construcciones3. Inversiones inmobiliarias en curso y anticiposIV. Inversiones financieras a largo plazo en entidades del grupo, multigrupo y asociadas1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades de derecho público4. Otras inversionesV. Inversiones financieras a largo plazo1. Inversiones financieras en patrimonio 2. Créditos y valores representativos de deuda 4. Otras inversiones financierasVI. Deudores y otras cuentas a cobrar a largo plazoB) ACTIVO CORRIENTEI. Activos en estado de ventaII. Existencias1. Productos farmaceúticos2. Material sanitario de consumo3. Otros aprovisionamientosIII. Deudores y otras cuentas a cobrar1. Deudores por operaciones de gestión 2. Otras cuentas a cobrar 3. Administraciones públicas4. Deudores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicosV. Inversiones financieras a corto plazo1. Inversiones financieras en patrimonio2. Créditos y valores representativos de deuda4. Otras inversiones financierasVI. Ajustes por periodificaciónVII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes1. Otros activos líquidos equivalentes2. Tesorería TOTAL ACTIVO (A+B).......................
Nº CUENTAS   200, 201 (2800) (2801)203 (2803) (2903)206 (2806) (2906) 207 (2807) (2907) 208, 209 (2809) (2909) 210 (2810) (2910) (2990)211 (2811) (2911) (2991)214, 215, 216, 217, 218, 219 (2814) (2815) (2816) (2817) (2818) (2819) (2914) (2915) (2916) (2917) (2918) (2919) (2999)2300, 2310, 234, 235, 237, 2390 220 (2820) (2920)221 (2821) (2921)2301, 2311, 2391   240, 243, (2933) 248 (2938) 250 (259) (296)251, 2520, 2522, 2523, 2529, 254, 256, 257 (297) (2983)258, 26 2521 (2980)  38 (398) 30 (390)31 (391)32, 33, 34, 35 (392) (393) (394) (395) 4300, 431, 443, 448, (4900)4301, 440, 441, 449 (4909) 550, 555, 5580, 5582, 5584470, 471, 472 450, 455, 456  540 (549) (596)4303 (4903) 541, 542, 544, 546, 547 (597) (598)545, 548, 565, 566480, 567   577556, 570, 571, 573, 575 
II. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
  1. Cotizaciones sociales   246.565.488,62 226.090.377,59
7200, 7210 a)    Régimen general   70.140.528,58 66.172.906,04
7211 b)    Régimen especial de trabajadores autónomos   9.407.039,69 18.115.295,53
7202, 7212 c)    Régimen especial agrario  
7203, 7213 d)    Régimen especial de trabajadores del mar   560.972,26 513.020,53
7204, 7214 e)    Régimen especial de la minería del carbón  
7205, 7215 f)     Régimen especial de empleados de hogar  
7206 g)    Accidentes de trabajo y enfermedades profesionales   166.456.948,09 141.289.155,49
  2. Transferencias y subvenciones recibidas   12.463,97 18.319,86
  a)    Del ejercicio   12.463,97 18.319,86
751 a.1) Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio   12.463,97 18.319,86
750 a.2) Transferencias  
a.3) Subvenciones recibidas para cancelación de pasivos que 
752  
no supongan financiación específica de un elemento patrimonial
7530 b)    Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero  
754 c)    Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras  
705, 740, 741 3. Prestaciones de servicios   1.890.165,93 1.819.625,78
780, 781, 782, 783 4. Trabajos realizados por la entidad para su inmovilizado   58.317,71
  5. Otros ingresos de gestión ordinaria   17.181.367,85 16.074.949,87
776 a)    Arrendamientos  
775, 777 b)    Otros ingresos   247.258,44 127.504,39
7970 c)    Reversión del deterioro de créditos por operaciones de gestión   4.366.539,69 3.165.919,73
794 d)    Provisión para contingencias en tramitación aplicada 14 12.567.569,72 12.781.525,75
795 6. Excesos de provisiones   229.936,13 188.151,27
  A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1+2+3+4+5+6)   265.937.740,21 244.191.424,37
  7. Prestaciones sociales   -139.995.185,60 -123.231.195,89
(630) a)    Pensiones  
(631) b)    Incapacidad temporal   -123.880.886,04 -109.809.817,33
(632) c)    Prestaciones derivadas de la maternidad y de la paternidad   -11.455.846,44 -11.189.190,81
(634) d)    Prestaciones familiares  
e)    Prestaciones económicas de recuperación e indemnizaciones 
(635)   -2.058.224,73 -1.478.578,82
y entregas únicas
(636) f)     Prestaciones sociales   -65.987,40 -124.784,31
(637) g)    Prótesis y vehículos para inválidos   -56.610,22 -83.681,07
(638) h)   Farmacia y efectos y accesorios de dispensación ambulatoria   -430.477,61 -404.478,66
(639) i)     Otras prestaciones   -2.047.153,16 -140.664,89 s
  8. Gastos de personal   -20.576.191,21 -19.431.997,86 bo
(640) (641) a)    Sueldos, salarios y asimilados   -15.052.581,82 -14.278.937,60 673ww
(642) ((6645 30)) (644) 9. Tbara))  n    s  CTferaarrnegsnafcse irsaeosnc cyiai aslesusbvenciones concedidas 1  3 --64-524...553260300...674085949,,,357995 --53-588...197590391...008672042,,,225688 OE-A-2020-15able en https://
(651) b)    Subvenciones   -18.260.324,84 -20.297.251,70
II. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
  10. Aprovisionamientos   -11.795.643,69 -10.667.723,71
(600) (601) (602) (603) (604) 
a)    Compras y consumos   -11.795.643,69 -10.667.723,71
(605) ( 607) 606, 608, 609, 61
(6930) (6931) (6932) (6933) 
(6934) (6935) 7930, 7931, 7932,  b)    Deterioro de valor de existencias  
7933, 7934, 7935
  11. Otros gastos de gestión ordinaria   -32.456.390,52 -28.957.305,79
(62) a)    Suministros y servicios exteriores   -3.811.626,63 -3.457.549,36
(6610) (6611) (6612) (6613) 
b)    Tributos   -89.747,88 -85.806,05
6614
(676) c)    Otros   -0,69
(6970) d)    Deterioro de valor de créditos por operaciones de gestión   -4.293.155,51 -3.058.033,69
(6670) e)    Pérdidas de créditos incobrables por operaciones de gestión   -10.395.941,21 -9.788.346,97
(694) f)     Dotación a la provisión para contingencias en tramitación 14 -13.865.918,60 -12.567.569,72
(68) 12. Amortización del inmovilizado 5 y 7 -1.049.029,22 -1.060.687,08
B) TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA 
    -268.433.224,83 -242.347.984,61
(7+8+9+10+11+12)
  I. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN 
  -2.495.484,62 1.843.439,76
ORDINARIA (A+B)
  13. Deterioro de valor y resultados por enajenación del  5 y 7 -43.703,11 -53.354,21
inmovilizado no financiero y activos en estado de venta
(690) (691) (692) (6938) 790, 
a)    Deterioro de valor  
791, 792, 7938, 799
770, 771, 772, 774 (670) (671) 
b)    Bajas y enajenaciones   -43.703,11 -53.354,21
(672) (674)
7531 c)    Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero  
  14. Otras partidas no ordinarias   25.567,41 23.878,20
773, 778 a)    Ingresos   25.567,41 23.878,20
(678) b)    Gastos  
  II. RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS (I
  -2.513.620,32 1.813.963,75
+13+14)
  15. Ingresos financieros 9 840.581,18 918.107,01
760 a)   De participaciones en instrumentos de patrimonio  
761, 762 769 b)   De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado   840.581,18 918.107,01
c)   Subvenciones para gastos financieros y para la financiación de 
755, 756  
operaciones financieras
(660) (662) (669) 16. Gastos financieros   -16.776,86 -20.640,76
784, 785, 786, 787 17. Gastos financieros imputados al activo  
  18. Variación del valor razonable en activos financieros   e.e
7640 (6640) a)   Activos a valor razonable con imputación en resultados   w.b
7674618  ((6666481)) d1i9s.p bDo)in f ie bIrmleepnsu cptiaaacrsai ó dlnae  a vcle arnemtsabuilotado del ejercicio por activos financieros     2020-15673n https://ww
II. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
  20. Deterioro de valor, bajas y enajenaciones de activos y pasivos    -2,32
financieros
766, 7963, 7968, (666) (6963) 
a)   De entidades del grupo, multigrupo y asociadas  
(6968)
765, 7961, 7973, 7979, (665), 
(6673), (6679), (6960), (6961),  b)   Otros   -2,32
(6973), (6979)
  III. RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS 
  823.804,32 897.463,93
(15+16+17+18+19+20)
  IV. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL 
  -1.689.816,00 2.711.427,68
EJERCICIO (II+III)
  ± AJUSTES EN LA CUENTA DEL RESULTADO DEL EJERCICIO  16 300.353,88
ANTERIOR
  VI. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR AJUSTADO   3.011.781,56
8 9 7 3 8   5 4
7 7 5 7 5 1 8
9, 2, 2, 8, 1, 7, 3,
6 7 4 3 4 9 0
9 8 8 6 0 5 2
2. 5. 8. 4. 2. 2. 4.
9 2 1 4 9 5 7
5 6 2 6 6 9 5
AL 85. 8. 94. -7. -1. -5. 86.
T
O
T
               
Otros mentos moniales
IV. increpatri
2   2 8 8     4
2 2 5 5 6
ETO O stes por s de valor 264.811, 264.811, -2.225, -2.225, 262.585,
N T Ajubio
ONIO  O NE III. cam 6 9 5 5 0   5 0
M NI 8,5 2,7 1,3 3,1 6,0 7,1 8,2
L PATRI ATRIMO II. Patrimonio generado 85.328.15 8.625.87 93.954.03 -7.642.41 -1.689.81 -5.952.59 86.311.61
E P
N  L                 
E E
AMBIOS  BIOS EN  CIO 2019 I. Patrimonio aportado
C M CI
E  A R
D C E N A
ADO  L DE  EJ NOTAS EMEMORI                
T A
S T
E O
L  T
E O 
D D ES
N  A OR
E T R
M S ER
RESU III.1. E CCIÓN DE  A+B)
III.  PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2018 AJUSTES POR CAMBIO DE CRITERIOS CONTABLES Y CORRE PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO 2019 ( VARIACIONES DEL PATRIMONIO NETO EJERCICIO 2019 1. Ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio 2. Operaciones con la entidad o entidades propietarias 3. Otras variaciones del patrimonio neto PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2019 (C+D) 
III.2. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS   EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
129 I. Resultado económico-patrimonial 16 -1.689.816,00 3.011.781,56 *
  II. Ing. y gtos. recon. direct. patrim. neto:        
  1. Inmovilizado no financiero   -2.225,58 -2.225,58  
920 1.1. Ingresos        
(820) (821) (822) 1.2. Gastos 5 -2.225,58 -2.225,58  
  2. Activos financieros        
900 2.1. Ingresos        
(800) 2.2. Gastos        
94 3. Otros incrementos patrimoniales        
  Total (1+2+3)   -2.225,58 -2.225,58  
  III. Transf. cta. rdo. Ec. patrimonial:        
(823) 1. Inmovilizado no financiero        
(802) 902 2. Activos financieros        
(84) 3. Otros incrementos patrimoniales        
  Total (1+2+3)        
  IV. TOTAL ingresos y gastos reconocidos (I+II+III)   -1.692.041,58 3.009.555,98  
(*) Resultado Ajustado.
IV.ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
EJERCICIO 2019
NOTAS EN  REEXPRESADO 
  EJERCICIO 2019
MEMORIA EJERCICIO 2018
I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN   3.934.167,93 -1.313.245,53
A)   Cobros   124.496.093,70 112.614.650,73
1. Cotizaciones sociales      
2. Transferencias y subvenciones recibidas   2.072.673,91 613.052,64
3. Prestaciones de servicios   1.836.976,67 1.612.618,99
4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes      
5. Intereses y dividendos cobrados   933.624,42 946.746,08
6. Otros cobros   119.652.818,70 109.442.233,02
B)   Pagos   120.561.925,77 113.927.896,26
7. Prestaciones sociales   58.115.624,46 51.024.337,73
8. Gastos de personal   20.109.104,75 19.361.222,90
9. Transferencias y subvenciones concedidas   26.573.732,51 29.556.610,44
10. Aprovisionamientos   11.756.325,45 10.324.864,03
11. Otros gastos de gestión   3.832.890,54 3.551.660,64
12. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes      
13. Intereses pagados      
14. Otros pagos   174.248,06 109.200,52
Flujos netos de efectivo por actividades de gestión (+A-B) 3.934.167,93 -1.313.245,53
II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN   320.951,12 -3.132.536,62
C)   Cobros   5.397.000,00 450.000,00
1. Venta de inversiones reales      
2. Venta de activos financieros   5.397.000,00 450.000,00
3. Otros cobros de las actividades de inversión      
D)   Pagos   5.076.048,88 3.582.536,62
4. Compra de inversiones reales   701.685,07 639.698,42
5. Compra de activos financieros   4.374.363,81 2.942.838,20
6. Otros pagos de las actividades de inversión      
Flujos netos de efectivo por actividades de inversión (+C-D) 320.951,12 -3.132.536,62
III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN      
E)   Aumentos en el patrimonio      
1. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias      
F)   Pagos a la entidad o entidades propietarias      
2. Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias      
G) Cobros por emisión de pasivos financieros:      
3. Préstamos recibidos      
4. Otras deudas      
H)   Pagos por reembolso de pasivos financieros      
5. Préstamos recibidos      
6. Otras deudas      
Flujos netos de efectivo por actividades de financiación (+E-F+G-H)    
IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN      
I)     Cobros pendientes de aplicación       e
J)    Pagos pendientes de aplicación       o
VV.I .E INFEFlECfueCRjcoTEtsiOvM noSEe  yNDto TaEscO  Ltd/iADveolSI Ses VMf leAíIqcNRtuUiIviAdCooCI ÓpsIOe NenN qNdEuiESeivTn aDAtleEe Dsn L EtdeOLesS   Eca lTFla IEesPfCiOfeiTccSItaV iDcvOioEó   YnaC l A A(i+nCMIi-TcBJiI)oIVO OdSel  LeÍjQerUcIiDciOoS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V) 124..221595..917189,,2035   1-64..646455..776802,,3185   2020-15673n https://www.
Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al final del ejercicio 16.475.097,28 12.219.978,23
REMANENTES DE CRÉDITO(8=3-5) 1.478.999,08 189.971,24 10.138,14 6.132.591,42 204.846,97 9.413.390,25 13.880.632,07 31.310.569,17 XCESO / DEFECTO PREVISIÓN  (10=7-3) 30.763.073,52 -2.323.146,73 1.471.181,74 -103.375,58 -1.000.000,00 -20.406.137,07 8.401.595,88
E
V.ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO EJERCICIO 2019 CRÉDITOS PRESUPUESTARIOSOBLIGACIONES OBLIGACIONES GASTOS RECONOCIDAS PAGOSPENDIENTES DE PAGO A COMPROMETIDOSNICIALES MODIFICACIONESDEFINITIVOS   NETAS(6)31 DE DICIEMBRE (4)(1)(2) (3= 2+1)(5)(7=5-6) 17.985.880,003.176.700,0021.162.580,0019.683.580,9219.683.580,9219.678.971,924.609,00 15.064.750,00550.000,0015.614.750,0015.424.778,7615.424.778,7615.395.844,1428.934,62 35.200,0035.200,0025.061,8625.061,8625.061,86 181.116.930,0026.899.635,50208.016.565,50201.883.974,08201.883.974,08201.883.974,08 666.480,00190.000,00856.480,00651.633,03651.633,03566.968,6584.664,38 15.300.000,0015.300.000,005.886.609,755.886.609,755.886.609,75 14.121.430,0014.121.430,00240.797,93240.797,93240.727,9370,00 244.290.670,0030.816.335,50275.107.005,50243.796.436,33243.796.436,33243.678.158,33118.278,00 DERECHOS DERECHOS ONES PRESUPUESTARIASDERECHOS DERECHOS RECAUDACIÓN DERECHOS RECONOCIDOS PEND.DE COBRO A CANCELADOS RECONOCIDOSNETA ANULADOS MODIFICACIONESDEFINITIVAS   NETOS 31 DE DICIEMBRE   (6) (4) (8) (5)(2) (3= 2+1) (7=4-5-6) (9=7-8) 215.627.870,00248.001.928,211.258.542,08352.442,61246.390.943,52243.922.468,682.468.474,84 4.438.240,002.236.614,47121.521,202.115.093,271.877.185,13237.908,14 600.000,002.072.673,911.492,172.071.181,742.071.181,74 1.037.000,00933.624,42933.624,42933.624,42 1.000.000,00 21.587.560,001.181.422,931.181.422,931.181.422,93 244.290.670,00254.426.263,941.381.555,45352.442,61252.692.265,88249.985.882,902.706.382,98
ASTOS I PUESTO GRESOS PREVISI INICIALES (1) 215.627.870,00 4.438.240,00 600.000,00 1.037.000,00 1.000.000,00 21.587.560,00 244.290.670,00
V.I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE G CAPÍTULODESCRIPCIÓN 1GASTOS DE PERSONAL 2GAST.CORRIENT.BIENES Y SERV. 3GASTOS FINANCIEROS 4TRANSFERENC. CORRIENTES 6INVERSIONES REALES 7TRANSFERENC. DE CAPITAL 8ACTIVOS FINANCIEROS 9PASIVOS FINANCIEROS TOTAL PRESU V.2. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE IN CAPÍTULODESCRIPCIÓN 1COTIZACIONES SOCIALES 3TASAS Y OTROS INGRESOS 4TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5INGRESOS PATRIMONIALES 6ENAJENACION DE INVERSIONES REALES 7TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 8ACTIVOS FINANCIEROS 9PASIVOS FINANCIEROS TOTAL PRESUPUESTO 
V.ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
EJERCICIO 2019
V.3. RESULTADO PRESUPUESTARIO
DERECHOS  OBLIGACIONES  RESULTADO 
CONCEPTOS AJUSTES
RECONOCIDOS NETOS RECONOCIDAS NETAS PRESUPUESTARIO
a. Operaciones corrientes 251.510.842,95 237.017.395,62 14.493.447,33
b. Operaciones de capital   6.538.242,78 -6.538.242,78
1. Total operaciones no financieras (a+b) 251.510.842,95 243.555.638,40 7.955.204,55
d. Activos financieros 1.181.422,93 240.797,93 940.625,00
e. Pasivos financieros      
2. Total operaciones financieras (d+e) 1.181.422,93 240.797,93 940.625,00
I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I = 1+2) 252.692.265,88 243.796.436,33 8.895.829,55
AJUSTES:
3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería no afectado 35.319.297,15
4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio  
5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio  
II. TOTAL AJUSTES(II = 3+4-5)  35.319.297,15
RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II)  44.215.126,70
VI. RESUMEN DE LA MEMORIA 
VI.1. ORGANIZACIÓN Y ACTIVIDAD 
 
 
 
 
 
A. NORMA DE CREACIÓN DE LA ENTIDAD 
 
Mutua  Balear,  Mutua  Colaboradora  con  la  Seguridad  Social,  nº  183,  es  una 
asociación,  de  empresarios  que  asumen  una  responsabilidad  mancomunada, 
debidamente autorizada por el Ministerio de Empleo y Seguridad Social e inscrita en 
el Registro especial dependiente de éste, con el principal objeto de colaborar en la 
gestión de la Seguridad Social, bajo la dirección y tutela del mismo, sin ánimo de 
lucro. 
 
Mutua Balear nació en 1936 como consecuencia de un proceso de transformación 
de la Mutualidad de Accidentes de Mallorca que se había constituido en el año 1924. 
Empezó a funcionar de forma efectiva a partir de 1939 adquiriendo en pocos años un 
notable crecimiento a nivel nacional lo cual llevó a sus mutualistas a acordar el 
traspaso de la mayoría de su negocio a una sociedad de seguros de nueva creación 
(Mare Nostrum) en el año 1945. 
 
A  pesar  de  aquel  traspaso,  Mutua  Balear  continuó  subsistiendo,  operando 
solamente en algunos ramos hasta 1966 en que se renunció a su ámbito nacional. 
Cumplidos  los  trámites  contenidos  en  la  Resolución  de  la  Dirección  General  de 
Previsión  de  15  noviembre  de  1.967,  y  aprobados  los  nuevos  Estatutos,  quedó 
autorizada la Mutua para colaborar en la gestión del Régimen de Accidentes de 
Trabajo y Enfermedades Profesionales con la denominación de “MUTUA BALEAR” -
Mutua  Patronal  de  Accidentes  de  Trabajo  de  acuerdo  con  lo  previsto  en  el 
Reglamento, aprobado con carácter provisional por el Decreto 2959/1966, de 24 de 
noviembre (dicho Reglamento fue elevado a definitivo por el Decreto 1568/1967, de 
6 de julio por el que se aprueba el Reglamento General sobre colaboración en la 
gestión de la Seguridad Social de las Mutuas Patronales de Accidentes de Trabajo). 
 
Desde su autorización como Mutua de accidentes ha absorbido a las siguientes 
entidades: 
 
  Mutua de Patronos Agrícolas de Mallorca nº 209 el con efectos 1º de julio 
de 1.980. 
  e.
  Mutua Felanigense nº 95 con efectos 1ª de enero de 1990.  w.b
  673ww
    Mutua Guanarteme nº125 con efectos 1 de junio de 1996.
térmiAn or a“ípza dtreo nlaa lp”r o ym suelg ianccilóuny ód e“ yl ad eL elya  dSee gPurreidsuapdu Seosctoiasl ”p,a raas im19is9m0,o  seel  sPuaptrriimmioón eiol   BOE-A-cable e
 
 
histórico de la entidad quedó afecto al fin social. Finalmente, a partir de la Ley 
35/2014 de de 26 de diciembre, por la que se modifica el texto refundido de la Ley 
General de la Seguridad Social en relación con el régimen jurídico de las Mutuas de 
Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, pasa a 
denominarse: MUTUA BALEAR, MUTUA COLABORADORA CON LA SEGURIDAD SOCIAL Nº 
183. 
 
 
B. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD, SU RÉGIMEN JURÍDICO, ECONÓMICO-FINANCIERO Y DE 
CONTRATACIÓN.  
 
Actividad de la Entidad 
 
Mutua  Balear,  en  su  actividad  colaboradora  con  la  gestión  de  la  Seguridad 
Social, tiene ámbito de actuación nacional, estando ubicado su domicilio social en la 
calle Gremi Forners, 2 Polígono Son Castelló, Palma de Mallorca. 
 
De  conformidad  con  la  legislación  básica  aplicable,  artículo  68  del  Texto 
refundido de la Ley General de la Seguridad Social y modificado por la Ley 35/2014 
de 26 de diciembre, la colaboración de la Mutua con la gestión de la Seguridad Social, 
comprende las siguientes actividades: 
 
1.  La gestión de las prestaciones económicas y de la asistencia sanitaria, incluida 
la  rehabilitación,  comprendidas  en  la  protección  de  las  contingencias  de 
accidentes de trabajo y enfermedades profesionales de la Seguridad Social, así 
como  de  las  actividades  de  prevención  de  las  mismas  contingencias  que 
dispensa la acción protectora. 
 
2.  La gestión de la prestación económica por incapacidad temporal derivada de 
contingencias comunes. 
 
3.  La gestión de las prestaciones por riesgo durante el embarazo y riesgo durante 
la lactancia natural. 
 
4.  La  gestión  de  la  prestaciones  económicas  por  cese  en  la  actividad  de  los 
trabajadores por cuenta propia, en los términos establecidos en la Ley 32/2010, 
de 5  de agosto, por la que se establece un sistema específico de protección por 
cese de actividad de los trabajadores autónomos. 
 
5.  La gestión de la prestación por cuidado de menores afectados por cáncer u otra 
enfermedad grave. 
 
6.  Las  demás  actividades  de  la  Seguridad  Social  que  les  sean  atribuidas  s
legalmente.  e.
  w.
R  égimen Jurídico  2020-15673n https://ww
1993/1E9l9 5r,é gidmee n7  judreí didcioc iedme blrae  Mpuotru ae lv ieqnuee  dseet earmpriuneabdao   peol r Reelg l aRmeeanlt oD escorberteo 
 
 
Colaboración de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales 
de la Seguridad Social, así como las modificaciones posteriores, y por los Estatutos de 
la  Mutua  que  fueron  aprobados  por  la  Dirección  General  de  Ordenación  de  la 
Seguridad Social con fecha 6 de septiembre de 2013. 
 
Régimen económico- financiero 
 
De  conformidad  con  lo  expuesto  en  el  apartado  1.  d)  La  Ley  General 
Presupuestaria 47/2003, de 26 de noviembre, según la redacción dada por la Ley 
2/2008, de 23 de diciembre de Presupuestos Generales del Estado para el ejercicio 
2009,  las  Mutuas  de  Accidentes  de  Trabajo  y  Enfermedades  Profesionales  de  la 
Seguridad Social, en su función pública de colaboración en la gestión de la Seguridad 
Social, así como sus centros y entidades mancomunadas forman parte del Sector 
público estatal, a los efectos de la mencionada Ley y en consecuencia se somete al 
régimen presupuestario, económico-financiero, de contabilidad, intervención y de 
control financiero regulado por la misma. 
 
Régimen de contratación 
 
Desde la modificación de la “Ley de Contratos de las Administraciones Públicas” 
que entró en vigor el 1 de enero de 2007, todos los contratos onerosos, cualquiera 
que sea su naturaleza jurídica, que celebren las Mutuas de Accidentes de Trabajo y 
Enfermedades Profesionales colaboradoras con la Seguridad Social quedan sometidos 
a  las  prescripciones  del  texto  refundido  de  la  Ley  de  Contratos  de  las 
Administraciones  Públicas  (R.D.L.  3/2011,  de  14  de  noviembre)  en  la  forma  y 
términos previstos en la misma, así como de sus modificaciones definidas por la Ley 
9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector Público por su adaptación a las 
directivas del Parlamento Europeo y del Consejo 2014/23/UE y 2014/24/UE, de 26 de 
febrero de 2014. 
 
Servicio público de gestión indirecta 
 
No  se  realizan  servicios  públicos  gestionados  de  forma  indirecta  según  lo 
dispuesto en el artículo 277 del Texto refundido de la Ley de contratos del Sector 
Público. 
 
 
C. DESCRIPCIÓN DE LAS PRINCIPALES FUENTES DE INGRESOS.  
 
Ingresos por cuotas  
 
Los  ingresos  por  cuotas,  “Cotizaciones  sociales”,  representan  la  fuente 
fundamental de ingresos de la Mutua, las cuales son recaudadas y posteriormente  s
abonadas por la Tesorería General de la Seguridad Social.  oe.
O  tras  fuentes de ingreso.  2020-15673n https://www.
prestaOdtara as  cfuoelenctteisv odse q iuneg rneos otsi esnoenn l acsu brieelrattaiv laas  aac tloivsi dsaedrv picriootse cdteo raas icstoenn ecsiata s aennittiadraida 
 
 
y a rentas e intereses del patrimonio que se registran siguiendo el principio de 
devengo. 
Tasas y/precios públicos 
La entidad no cobra tasas ni precios públicos. 
D. OPERACIONES SUJETAS A IVA Y PORCENTAJE DE PRORRATA.
Al ser la Mutua consumidor final y no facturar prácticamente servicios sujetos a 
I.V.A.,  el  I.V.A.  soportado  es  considerado  como  mayor  valor del  bien  o  servicio
recibido, no aplicándose ninguna regla de prorrata.
E. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DE LA ENTIDAD.
La Mutua es una entidad contable dotada de personalidad jurídica propia y 
presupuesto propio que debe formular y rendir cuentas. 
A los servicios centrales de la Mutua le incumbe el registro de las operaciones 
que se producen en el conjunto de la entidad, en consecuencia el modelo contable es 
centralizado. 
Organigrama de la Entidad 
El organigrama de la Entidad está compuesto por: 
 La Junta General de Mutualistas, que se reúne como mínimo una vez al año y
cuya acta se hace llegar al organismo competente, además de aprobar la
memoria, las Cuentas, Balances y Presupuestos de cada ejercicio.
 La Junta Directiva, nombrada por la Junta General, está compuesta por un
Presidente y tantos Vocales como determinen los Estatutos de la Entidad,
siendo uno de ellos Representante de los Trabajadores de la Entidad. Tiene
encomendada  la  gestión  cotidiana  así  como  el  reconocimiento  de
beneficiarios de las Prestaciones de Invalidez, Muerte y Supervivencia. Este
órgano delega parte de sus funciones, excepto las señaladas anteriormente,
en el Director Gerente.
 La Comisión de Control y Seguimiento cuyas funciones están especificadas en
la Orden del 2 de agosto de 1995 del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social
y posteriores disposiciones de aclaración en su funcionamiento.
 El  Director  Gerente,  cuyas  facultades  están  recogidas  en  los  Estatutos  y e.
Poderes Notariales delegados por la Junta Directiva. w.
 gUenn Ceoramleitsé,  sdue  cDoinrsetcictuiócnió fno rems avodlou nptoarr ieal.  D Eirle ocbtojer tGiveor ednetle C yo mtrietés  esus blad itroemctao rdees
decisiones  y  seguimiento  de  todos  aquellos  proyectos  que  afecten  a  la
entidad desde el punto de vista organizativo, funcional u operativo.
La  actividad  desarrollada  en  Mutua  Balear  se  encuentra  organizada 
operativamente  en  tres  Subdirecciones  Generales  que  se  estructuran  bajo  la 
Dirección-Gerencia,  con  excepción  de  los  Departamentos  Gerenciales  que  tienen 
dependencia orgánica  directa  del  Director-Gerente,  y  que  son  independientes  en 
cuanto a sus funciones del resto de las áreas y departamentos.  
a. Subdirección  General  Financiera,  principalmente  constituida  por  servicios
centrales, será la encargada de apoyar y proveer de los recursos y medios necesarios al
resto de Subdirecciones Generales. De ella dependen los siguientes departamentos y
servicios:
a.1. Departamento de Contabilidad 
a.2. Departamento de Administración General, del que depende: 
a.2.1.  Servicios Técnicos 
a.3. Departamento de Informática, que comprende dos servicios: 
a.3.1.  Servicio Sistemas 
a.3.2.  Servicio Desarrollo 
a.4. Departamento de Planificación y Control de Gestión 
a.5. Departamento de Recursos Humanos, del que depende: 
a.5.1.  Servicio de Prevención Propio 
b. Subdirección  General  de  Desarrollo;  es  la  encargada  de  atender  y  asesorar  al
cliente externo. De ella dependen los siguientes departamentos y servicios:
b.1. Departamento de Seguridad e Higiene 
b.2. Departamento de Comunicación 
b.3. Departamento de Afiliación 
b.4. Departamento de Gestión Técnica, que integra los siguientes servicios: 
b.4.1.  Servicio de Atención al Colaborador 
b.4.2.  Organización Territorial  
c. Subdirección General de Prestaciones Económicas y Recursos Sanitarios; es la
encargada de la gestión integral de los servicios prestados al cliente externo. Se integran
en una única Subdirección las antiguas áreas de prestaciones y asistencial para obtener
una  mayor  coordinación  y  control  sobre  las  distintas  fases  del  servicio  prestado.
Comprende tres bloques de actividad:
c.1. Prestaciones Económicas, del que dependen los siguientes servicios mediados por  es
la Coordinación de Zona Baleares y Península y la Coordinación de Zona Canarias:  w.b
c.1.1.  Servicio de Pago Directo de Contingencia Común.
c.1.2.  CSeUrMviEc,i oR EdLe.  Pago Directo de Contingencia Profesional ITCP, CATA,  BOE-A-cable e
c.1.3.  Servicio de Pago Delegado 
c.1.4.  Servicio de Tramitación de IT por Contingencias Comunes  
c.1.5.  Servicio de Tramitación de IT por Contingencias Profesionales 
c.1.6.  Servicio de Control de IT y de IMS 
 
c.2. Bajo la Subdirección General de Prestaciones Económicas y Recursos Sanitarios, y 
mediada por  la  Dirección Médica y  la Coordinación del  médico de  zona de 
Canarias, se organizan las siguientes áreas: 
 
c.2.1.  Dirección Servicio de Cirugía Ortopédica y Traumatológica  
c.2.1.1.  Urgencias 
c.2.1.2.  Consultas 
c.2.1.3.  Rehabilitación 
c.2.1.4.  Diagnóstico por imagen 
 
c.2.2.  Gestión I.T.   
c.2.2.1.  Contingencia Profesional 
  c.2.2.1.1. AT Desplazados 
  c.2.2.1.2. Coordinación Administrativa AT 
 
c.2.2.2.  Contingencia Común 
c.2.2.3.  Enfermedad Profesional y Riesgo Embarazo y Lactancia 
c.2.2.4.  Unidad de Valoración 
c.2.2.4.1 Biomecánica 
 
c.2.3.  Coordinación Enfermería 
c.2.3.1.  Urgencias 
c.2.3.2.  Consultas 
c.2.3.3.  Hospitalización 
c.2.3.4.  Quirófano 
 
c.2.4.  Otras especialidades médicas 
 
c.2.5.  Servicios Externos 
 
c.3. Gestión Sanitaria, bajo la Subdirección General de Prestaciones Económicas y 
Recursos  Sanitarios,  se  engloban  los  diversos  departamentos  y  servicios  que 
posibilitan la actividad sanitario-asistencial y facturación: 
  e
c.3.1.  Administración Sanitaria  w.b
c.3.1.1.  Facturación Asistencial Medios Propios  673ww
ccc...333...111...222...2 1..C  SSoeenrrtvvriiocclii ooG  LCeisomtcipióninea  zya C ontratación  OE-A-2020-15able en https://
 
 
 
c.3.2.  Pagos Asistenciales Medios Ajenos 
 
c.3.3.  Servicio de Farmacia 
 
c.3.4.  Servicio Admisión 
 
c.3.5.  S.A.U. / Trabajo Social 
 
c.3.6.  Servicio Codificación 
 
c.3.7.  Servicio Vigilancia 
 
Principales responsables de la Entidad 
 
Se detallan a continuación los principales responsables de la entidad: 
 
 
Director Gerente     
     
  D. Wálfrid Ivern Morelló     
 
 
Miembros de la Junta Directiva     
     
  D. Antonio S. Amengual Cladera     P  r esidente   Colonya Caixa Pollença 
  D. Tomás Sastre Sancho  Vicepresidente   Sastre Masnou, S.L. 
  D. Pere Sbert Seguí     Secretario  AFIE,S.L. 
  Dª Antonia Fullana Puigserver     Vocal  U.I.B. 
  D. José Miguel de la Rosa Navarro  Vocal   Automoviles Coll, S.A.  
  D. José Guillermo Díaz Montañés  Vocal  Red Turística Menorquina S.A. 
  D. Cristino Juan Elías Mir  Vocal  Salinera Española, S.A. 
  D. Antonio de la Fuente Fernández  Vocal  Air Europa Líneas Aéreas SAU 
  Dª Ana María Valero Ximelis   Representante de los trabajadores   
 
 
  Comisión de Control y Seguimiento 
 
La  comisión  de  Control  y  Seguimiento  está  compuesta  por  los  siguientes 
miembros: 
 
  D. Antonio S. Amengual Cladera         Presidente 
  D. Wálfrid Ivern Morelló  Secretario  e.
      DDDDDª..ªª.    SFMC Ceraaaarrrgnrmgmicaoeire sniBcnt eoaS Pr e MtJlgraiaumánrína téE osnDs rePateézaml vllM oieEáuozsn  rt   ceibllaon     CCCCCEEECCOOO..OOEEEOO   ..  -–  BBaalleeaarreess    OE-A-2020-15673able en https://www.
 
 
 D. Francesc Mellado Serra CC.OO. - Baleares (suplente)
 Dª Silvia Montejano Cofreces CC.OO. - Baleares (suplente)
 D. Rafael Miguel Oliver U.G.T. - Baleares
 D. Francisco Javier Marín Hernández U.G.T. - Baleares
 D. Francisco Mulet Clodover U.G.T. – Baleares (suplente)
 D. José Antonio Pérez Espinosa U.G.T. – Baleares (suplente)
Comisión de Prestaciones Especiales 
La  comisión  de  Prestaciones  especiales  está  compuesta  por  los  siguientes 
miembros: 
 Dª Margarita Isern Coli Presidenta y CAEB 
 D. Wálfrid Ivern Morelló Gerente 
 D. Rafael Nicolau Frau Asesor Jurídico 
 Dª Vicky Ferrer González Directora de Prestaciones 
 D. Pedro Homar Ferragut UGT Baleares  
 Dª Ana Montoya Ruiz UGT Baleares (Suplente) 
 Dª Margarita Vicens Visiedo CC.OO. Baleares
 Dª Eva Beatriz Cerdeiriña Outeiral CC.OO. Baleares (Suplente)
F. NÚMERO MEDIO DE EMPLEADOS DURANTE EL EJERCICIO Y A 31 DE DICIEMBRE.
Se adjunta a continuación el modelo S030 con la plantilla media y a 31 de 
diciembre, por categorías y sexos. 
El cálculo de la plantilla media se ha efectuado en cómputo mensual, tomando 
el número de trabajadores existentes el último día hábil de cada mes, sobre el total 
del año. Los trabajadores a tiempo parcial computan en proporción al número de 
horas trabajadas sobre la jornada máxima establecida. 
PERSONAL
EJERCICIO 2019
Mutua: MUTUA Nº 183 - BALEAR
MUTUAS COLABORADORAS CON LA SEGURIDAD PLANTILLA MEDIA PLANTILLA A 31 DE DICIEMBRE
SOCIAL Y ENTES MANCOMUNADOS HOMBRES MUJERES HOMBRES MUJERES
PERSONAL LABORAL FIJO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1. 4. 5. . . . . . . . . . . . . 3. 5. 3. . . . . . 146 349
Director Gerente. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 . . . . . . . . . . . 1
Directivos no sujetos a Convenio Colectivo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3 . . . . . . . . . . . . . . . .  . . . . . . . . . . . . . . 3. . . . s
Directivos sujetos a Convenio Colectivo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .  . . . . . . . . . . . . . . .  . . . . . . . . . . . . . . .  bo
Otro personal. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1. 4. 1. . . . . . . . . 353 142 349 673ww
P         E      RSSSUUUSOBBBTTTNOOOATTTLAAA LLLLA...   B...  O..  ..R  ..  A..  L..  ..   E.. V. E. .N .T . U. A. .L ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  .. . . . . . . . . . . . 1. 5. 94. . . . . . . . . . . . . .3 .27 .03 . . . . . . . . . . . 11662 31676
            TTOOTTAALL..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  ..  .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 527 528
  VI.2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS
 
 
 
A. IMAGEN FIEL. 
 
Con el fin de que las cuentas anuales de la entidad muestren la imagen fiel del 
patrimonio, de la situación financiera, del resultado económico patrimonial, y de la 
ejecución del presupuesto, han sido elaboradas aplicando de forma sistemática y 
regular los requisitos de información, principios y criterios contables recogidos en el 
marco conceptual de la contabilidad de las entidades que integran el sistema de la 
Seguridad  Social  de  la  Primera  parte  de  la  adaptación  del  Plan  General  de 
Contabilidad Pública a las citadas entidades.  
 
B. COMPARACIÓN DE LA INFORMACIÓN. 
 
Las  cifras  del  ejercicio  que  se  cierra  y  las  correspondientes  al  ejercicio 
inmediatamente anterior de los documentos de las cuentas anuales que incluyen 
información comparativa, son comparables al no existir causa alguna que lo impida. 
 
Por  ello  y  al  objeto  de  incrementar  el  grado  de  homogenización  de  la 
información, se han reexpresado las partidas de activo y de pasivo del balance del 
ejercicio precedente según los cuadros adjuntos: 
 
 
AJUSTES REFERIDOS 
IMPORTE CUENTAS  AJUSTES  REFERIDOS  EJERCICIO 2018 
CUENTA PGC A EJERCICIOS 
RENDIDAS 2018 A 2018 Reexpresado
ANTERIORES 
120 8.232.355,52 8.325.518,91 16.557.874,43
129 2.711.427,68 300.353,88 3.011.781,56
4000 205.776,77 -31.368,79 174.407,98
4300 4.229.297,16 592.091,32 4.821.388,48
431 22.962.315,53 8.794.294,19 31.756.609,72
4330 748.861,23 323.106,23 1.071.967,46
4340 1.269.136,15 468.775,28 1.737.911,43
 
 
 
  e.
  w.
     OE-A-2020-15673able en https://ww
Ajustes referidos a 2018
Cuenta 4000
Anulación de ingreso registrado por error 31.368,79
Cuenta 4300
Modificaciones de Derechos Reconocidos de la Deuda con SS 592.091,32
Cuenta 4330
Anulación de liquidaciones de Deuda con SS 318.303,73
Anulación de liquidaciones de facturas asistenciales a terceros 4.802,50
Cuenta 129
Ajuste resultado de 2018 300.353,88
Ajustes referidos a ejercicios anteriores a 2018
Cuenta 431
Modificaciones de Derechos Reconocidos de la Deuda con SS 8.794.294,19
Cuenta 4340
Anulación de liquidaciones de Deuda con SS 451.649,92
Anulación de liquidaciones de facturas asistenciales a terceros 17.125,36
Cuenta 120
Ajuste resultado de ejercicios anteriores 8.325.518,91  
 
 
C. CAMBIOS EN CRITERIOS DE CONTABILIZACIÓN Y CORRECCIÓN DE ERRORES. 
 
   
  Durante  el  ejercicio  2019,  se  ha  procedido  a  la  corrección  de  un  error  del 
ejercicio  anterior  por  imputación  incorrecta  de  una  obligación  de  31.368,79  €  en 
concepto de incentivo por disminución de la siniestralidad laboral con cargo en la cuenta 
120 “Resultados de ejercicios anteriores” al poderse determinar el efecto del error y 
teniendo éste importancia relativa. Se ha producido también un cambio en la aplicación 
de los criterios contables derivados de lo dispuesto en la Resolución de 22 de noviembre 
de  2019,  de  la  IGSS  que  viene  a  concretar  las  actuaciones  reguladas  en  la  Orden 
TMS/1114/2019, de 12 de noviembre, por la que se regulan las operaciones de cierre del 
ejercicio 2019 para las entidades que integran el sistema de la Seguridad Social. Como 
consecuencia del cambio, las Cuotas de empleadores del mes de diciembre de 2019, 
derivadas  de  las  retribuciones  del  personal,  cuyo  reconocimiento  y  liquidación  se 
producen en 2020 se aplicarán al presupuesto corriente de 2020. 
 
 
D. CAMBIOS EN ESTIMACIONES CONTABLES. 
 
Durante el ejercicio 2019, no se han producido cambios en las estimaciones  oe.
contables.  673ww

  VI.3. NORMAS DE RECONOCIMIENTO Y VALORACIÓN
 
 
 
A. INMOVILIZADO MATERIAL. 
 
Se valora a su precio de adquisición o a su coste de producción que incluye, 
además del importe facturado después de deducir cualquier descuento o rebaja en el 
precio, todos los gastos adicionales y directamente relacionados que se produzcan 
hasta  su  puesta  en  funcionamiento,  como  los  gastos  de  explanación  y  derribo, 
transporte, seguros, instalación, montaje y otros similares. Formarán parte también 
del valor del inmovilizado material, la estimación inicial del valor actual de las 
obligaciones asumidas derivadas del desmantelamiento o retiro y otras asociadas al 
activo, tales como costes de rehabilitación, cuando estas obligaciones den lugar al 
registro de provisiones. 
 
Las reposiciones de poco valor y los gastos de mantenimiento son cargados en la 
cuenta de pérdidas y ganancias en el ejercicio en que se producen. Los costes de 
ampliación o mejora que dan lugar a un aumento de la capacidad productiva o a un 
alargamiento de la vida útil de los bienes, son incorporados al activo como mayor 
valor del mismo. 
 
La dotación anual al fondo de amortización del inmovilizado material se calcula 
por el método lineal, en base a la vida útil estimada de los activos. 
 
Pérdidas por deterioro del valor de los activos no financieros: 
 
Se reconoce una pérdida por deterioro por el exceso del valor contable del 
activo sobre su importe recuperable, entendido éste como el valor razonable del 
activo menos los costes de venta o el valor en uso, el mayor de los dos.  
 
B. INVERSIONES INMOBILIARIAS. 
 
No se ha clasificado ningún inmueble como inversión inmobiliaria, al no existir 
terrenos o edificios que se posean para obtener fundamentalmente  rentas, plusvalías 
o ambas.  
 
C. INMOVILIZADO INTANGIBLE. 
  s
El inmovilizado intangible se valora inicialmente por su coste de adquisición.  o
   673ww
estimLaodsa  adcet ilvooss  ministmanogsi byl edse  sseu  avmaloorrt irzeasnid suiastl.e m  áticamente en función de la vida útil

  Bc
 
 
 Aplicaciones Informáticas 
 
Las aplicaciones informáticas se hallan valoradas a su precio de adquisición. La 
dotación anual al fondo de amortización se calcula por el método lineal en base a la 
vida útil estimada que no excede de 6 años. 
 
Las aplicaciones informáticas desarrolladas por la propia entidad, se valorarán 
por su coste de producción. 
 
Inversiones realizadas sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento o 
cedidos. 
 
La  dotación  anual  al  fondo  de  amortización  del  inmovilizado  intangible  se 
calcula por el método lineal en base, a la vida útil establecida en la Resolución de 14 
de diciembre de 1999, de la Intervención General de la Administración del Estado, 
por  la  que  se  regulan  determinadas  operaciones  contables  a  realizar  a  fin  de 
ejercicio, o en su caso en función de la duración del contrato de arrendamiento, si 
éste fuera inferior. 
 
D. ARRENDAMIENTOS. 
 
Los arrendamientos se clasifican como arrendamientos financieros siempre que 
de  las  condiciones  de  los  mismos  se  deduzca  que  se  transfieren al  arrendatario 
sustancialmente los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del activo objeto 
del  contrato.  Los  demás  arrendamientos  se  clasifican  como  arrendamientos 
operativos. 
 
La  normativa  vigente  establece  que  el  coste  de  los  bienes  arrendados  se 
contabilizará en el balance de situación según la naturaleza del bien objeto del 
contrato y, simultáneamente, un pasivo por el mismo importe. Este importe será el 
menor entre el valor razonable del bien arrendado y el valor actual al inicio del 
arrendamiento de las cantidades mínimas acordadas, incluida la opción de compra, 
cuando no existan dudas razonables sobre su ejercicio. No se incluirán en su cálculo 
las  cuotas  de  carácter  contingente,  el  coste  de  los  servicios  y  los  impuestos 
repercutibles por el arrendador. 
 
Los activos registrados por este tipo de operaciones se amortizan con criterios 
similares  a  los  aplicados  al  conjunto de  los  activos  materiales,  atendiendo a  su 
naturaleza. 
 
La  carga  financiera  total  se  distribuye  a  lo  a  lo  largo  del  plazo  del  
arrendamiento y se imputa a los resultados del ejercicio en el que se devengue,  e.
aplicando el método del tipo de interés efectivo.  w.
   2020-15673n https://ww
  
 
 
E. PERMUTAS. 
 
La Mutua no ha realizado ninguna permuta de activos durante el ejercicio. 
 
F. ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS. 
 
 La entidad tiene registrados en este capítulo el dinero en efectivo, derechos de 
recibir efectivo u otro activo financiero de un tercero, y las obligaciones exigibles e 
incondicionales de entregar efectivo u otro activo financiero. 
 
Activos financieros. 
 
La  Mutua  tiene  registrados  en  este  capítulo  los  siguientes  instrumentos 
financieros,  
 
  Créditos y partidas a cobrar - créditos por operaciones derivadas de la 
actividad  habitual,  otros  activos  financieros  tales  como:  depósitos  en 
entidades de crédito, anticipos y créditos al personal, fianzas y depósitos 
constituidos, operaciones de adquisición de instrumentos de deuda con 
acuerdo posterior de venta a un precio fijo, etc. 
 
  Inversiones mantenidas hasta vencimiento. 
 
  Activos financieros disponibles para la venta. 
 
Valoración: 
 
  Créditos y partidas a cobrar: se registran a valor razonable, que salvo 
evidencia  en  contrario,  será  el  precio  de  la  transacción,  menos  las 
devoluciones o reintegros del principal efectuadas. La entidad registra el 
correspondiente  deterioro  de  valor  de  estas  cuentas  mediante  un 
seguimiento individualizado de los créditos si hubiera transcurrido el plazo 
de un año desde que se inició el periodo ejecutivo sin que se hubiera 
satisfecho la deuda y una estimación global del riesgo de fallidos en el 
resto de saldos deudores, de acuerdo con lo establecido en la Resolución 
de  26  de  noviembre  de  2003,  de  la  Intervención  General  de  la 
Administración del Estado. 
 
  Las inversiones mantenidas hasta el vencimiento se valoraran  por su valor 
razonable (precio de la transacción) o su coste amortizado. Los intereses 
devengados  se  contabilizan  como  resultado  del  ejercicio  utilizando  el  s
método de tipo de interés efectivo.  oe.
  673ww
se tie Pnaerna  eenl  ccáulecunltoa  dleols  dientveerniotarori oesn  fraeclailcitióand ocso np olar  dlae uTd.aG p.So.rS .c optaizraac ieosnteasb lseocceiar leloss,  
cqruéiedbitroas,  qsuusep ehnasyiaónn  sdied op aregoclsa, meatcd.o so  jquudeic ieasltmé epnrtoec,e csaudyoo  pdoeru daolzra emsiteén tdoe cdlea rbaideon eesn.   BOE-A-cable e
 
 
Asimismo,  para  el  cálculo  de  la  provisión,  se  tienen  en  cuenta,  además  de  los 
deudores  por  operaciones  de  gestión,  los  deudores  por  aplazamiento  y 
fraccionamiento  cuando  dichos  deudores  sean  del  sector  privado  y  no  estén 
garantizados. Estos datos, igualmente, se obtienen del inventario facilitado por la 
T.G.S.S. en fin de ejercicio. 
 
El deterioro de valor de los créditos por la asistencia sanitaria y por otros 
deudores se calcula de acuerdo con lo estipulado en la Resolución de 14 de diciembre 
de 1999 de la Intervención General de la Administración del Estado puntoTercero.3. 
Provisión para insolvencias. b) Dotación global; para el cálculo del deterioro de valor 
se  realiza  una  estimación  global  del  riesgo  de  fallidos  sobre  la  serie  temporal 
histórica de los mismos. 
 
Pasivos financieros. 
 
La  Mutua  tiene  registrados  en  este  capítulo  los  siguientes  instrumentos 
financieros: 
 
  Débitos por operaciones derivadas de la actividad habitual. 
 
  Otros débitos y partidas a pagar. 
 
Con carácter general los pasivos financieros se valoran inicialmente por su valor 
razonable  que,  salvo  evidencia  en  contrario,  es  el  precio  de la  transacción  que 
equivale al valor razonable de la contraprestación recibida. 
 
Criterios empleados en la determinación de los ingresos y gastos de los distintos 
instrumentos financieros. 
 
Los  ingresos  y  gastos  relativos  a  los  instrumentos  financieros  se  registran 
siguiendo el principio de devengo, los rendimientos brutos, el importe bruto y los 
gastos por el importe bruto incluido el IVA. 
 
G. EXISTENCIAS. 
 
Las  existencias  se  valoran  al  precio  promedio  de  adquisición.  El  precio  de  
adquisición es el importe facturado por el proveedor, deducidos los descuentos y los 
intereses incorporados al nominal de los débitos más los gastos adicionales para que 
las existencias se encuentren ubicados para su venta: transportes, aranceles, seguros 
y otros atribuibles a la adquisición.  
  es
H. TRANSACCIONES EN MONEDA EXTRANJERA.  bo
  673ww
se maDnutrieanneten  esal ledjoesr cdiecnioo mnoin saed ohsa ne nr emaolinzaeddoa  etrxatnrasancjeciroan. e s en moneda extranjera, ni

  Bc
 
 
I.  INGRESOS Y GASTOS. 
 
Los  ingresos  y  gastos  se  imputan  en  función  del  criterio  del  devengo  con 
independencia del momento en que se produce la corriente monetaria o financiera 
derivada de ellos. 
 
Según  establece  la  legislación  aplicable  al  sector,  los  ingresos  por  cuotas 
comprenden  tanto  aquellas  cobradas  (abonadas)  por  la  Tesorería  General  de  la 
Seguridad Social (entidad recaudadora), como aquellas “Deudas” pendientes de pago 
reconocidas  por la mencionada Tesorería en los procedimientos de cobro iniciados en 
el ejercicio. El importe de las “Deudas” de ejercicios anteriores cuyo procedimiento 
de cobro ha sido reconocido en el ejercicio actual, figuran registradas en la cuenta 
120  “Resultados  de  ejercicios  anteriores”  y  los  importes  correspondientes  a 
procedimientos  de  cobro  iniciados  en  ejercicios  anteriores,  que  ya  fueron 
considerados  como  cuotas  en  ejercicios  anteriores,  y  que  se  han  anulado  en  el 
ejercicio actual, figuran registrados en la cuenta anteriormente mencionada. 
 
J. PROVISIONES Y CONTINGENCIAS. 
 
Provisión para responsabilidades. 
 
Se  ha  dotado  una  provisión  a  largo  plazo  cuyo  objeto  es  hacer  frente  a 
reclamaciones, litigios o sentencias derivadas de las relaciones laborales.  
 
Provisión para contingencias en tramitación. 
 
De conformidad con lo establecido en el punto 1.4.2.2  de la disposición 14ª 
“Provisiones, activos y pasivos contingentes” del Marco conceptual de la Contabilidad 
de las entidades que integran el Sistema de la Seguridad Social la provisión para 
contingencias  en  tramitación  comprenderá  la  parte  no  reasegurada  del  importe 
presunto de las prestaciones por incapacidad permanente, muerte y supervivencia 
que, habiéndose iniciado las actuaciones necesarias en orden a su concesión a los 
accidentados  o  afectados  de  enfermedad  profesional,  o  a  sus  beneficiarios,  se 
encuentres  pendientes  de  reconocimiento  al  final  del  ejercicio,  todo  ello  de 
conformidad con la normativa específica que regula esta provisión. 
 
En el caso de prestaciones de incapacidad permanente y con carácter general, 
se entenderá que se han iniciado actuaciones cuando la entidad haya presentado la 
correspondiente  propuesta  formal,  con  especificación  del  grado  de  incapacidad 
previsto, ante el órgano competente de la Administración, para su evaluación y, en 
su caso, reconocimiento.  es
  bo
En  caso  de  prestaciones  por  incapacidad  permanente  total  cualificada  se  673ww
einnctreenmdeenráton   einsi csiaodliacsit aldaos   pmoern ceilo naacdcaisd enatcatudaoc, iosnieems peren   ye l cmuaonmdoe ntsoe   erenú nqaune  loesl 
restantes requisitos exigidos al efecto.

 
 
Por lo que se refiere a las prestaciones derivadas de muerte, podrán incluirse 
también en la provisión, aquellas cuyo hecho causante y presentación de partes de 
accidente  en  la  mutua  se  haya  producido  antes  de  finalizar  el  ejercicio 
correspondiente. 
 
Al  importe  calculado  según  los  párrafos  anteriores  habrá  de  adicionarse  el 
importe  presunto  de  las  responsabilidades  derivadas  de  los  expedientes  de 
prestaciones por incapacidad permanente, muerte o supervivencia que hayan sido 
recurridos  en  vía  administrativa  o  judicial.  Dicho  importe  será  el  resultante  de 
adicionar al montante de los expedientes objeto de recurso por parte de la mutua, el 
resultado  de  aplicar  a  los  expedientes  recurridos  por  los  trabajadores,  o  sus 
beneficiarios, el porcentaje derivado de la serie temporal histórica de demandas 
falladas en contra de la mutua en los cinco ejercicios anteriores. 
 
Se  ha  registrado  también  la  provisión  por  las  prestaciones  por  incapacidad 
permanente, muerte y supervivencia no periódicas que cumplían los requisitos para 
ser provisionadas, en aplicación de la disposición 14ª “Provisiones, activos y pasivos 
contingentes” del Marco conceptual de la Contabilidad de las entidades que integran 
el Sistema de la Seguridad Social. 
 
Provisión por la retribución variable del personal con funciones ejecutivas.  
 
Se  ha  dotado  una  provisión  correspondiente  a  la  estimación  del  valor  de  la 
retribución variable del personal directivo del último cuatrimestre del ejercicio junto 
a  la  regularización anual  existente  entre el  60%  que  se adelanta  y el  grado  de 
consecución definitivo. 
 
Provisión por atrasos de retribuciones del personal.  
 
  Se  ha  dotado  una  provisión  correspondiente  a  la  aplicación  del  incremento 
porcentual  acordado  en  la  Ley  General  de  Presupuestos  y  que  después  de  la 
autorización del órgano competente, se ha procedido a abonar en el mes de febrero 
de 2020. En virtud del RDL 24/2018, de 21 de diciembre, se aplica un incremento del 
2,25% para los meses de enero a junio y del 2,5% para los meses de julio a diciembre 
de 2019. 
 
Provisión a corto plazo para devolución de ingresos. 
 
Se ha dotado una provisión por la devolución de los importes ingresados en exceso 
por  la  TGSS  en  2019,  correspondientes  a  la  cotización  del  0,1%  de  formación 
profesional y a la reducción en las cotizaciones del régimen especial de trabajadores  es
autónomos.    b
  673ww
     OE-A-2020-15able en https://
 
 
  
K. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES. 
 
Transferencias y subvenciones concedidas.  
 
Las transferencias y subvenciones concedidas se contabilizarán como gastos en 
el momento en que se tenga constancia de que se han cumplido las condiciones 
establecidas para su percepción, sin perjuicio de la imputación presupuestaria de las 
mismas, que se efectuará de acuerdo con los criterios relativos al marco conceptual 
de la contabilidad de las entidades que integran el Sistema de la Seguridad Social.  
 
Transferencias y subvenciones recibidas.  
 
Las transferencias y subvenciones recibidas se reconocerán como ingresos en el 
momento de recibirse el ingreso correspondiente.  
 
L. ACTIVIDADES CONJUNTAS. 
 
La  mutua  no  mantiene  participación  alguna  en  actividades  conjuntas  ni  en 
centros mancomunados. 
 
 
M. ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA. 
 
La mutua no ha clasificado ningún activo como activo en estado de venta, al no 
existir  activos  no  corrientes  cuyo  valor  contable  se  vaya  a  recuperar 
fundamentalmente a través su venta, en lugar de por su uso continuado. 
 
 
 
DO FINAL 538.130,76 15.542.826,89 4.408.523,25   20.489.480,90
L
A
S
         
R EN 
INCREMENTO POREVALORIZACIÓN EL EJERCICIO
ORTIZACIONES EL EJERCICIO   -179.547,30 -686.991,31   -866.538,61
MD
A
AS EL           
CORRECIONES ALORATIVAS NETOR DETERIORO DEJERCICIO
VP
         
R 
ATERIAL SMINUCIONES POTRASPASOS DE OTRAS PARTIDAS
M DI
ZADO  LIDAS   -5.507,75 -37.580,75   -43.088,50
LI SA
VI
O
         
M
N OR DE DAS
VI.4. I AUMENTOS PTRASPASOS OTRAS PARTI
ADAS     289.523,43   289.523,43
R
T
N
E
O INICIAL 538.130,76 15.727.881,94 4.843.571,88   21.109.584,58
D
L
A
S
PARTIDA DE DESCRIPCIÓNBALANCE Terrenos1. Construcciones2. Otro Inmov. Mat.5. Inmov. Curso y antic.6. TOTAL BOE-A-2020-15673cable en https://www.boe.es
  INMOVILIZADO MATERIAL
 
 
 
 
 
Cierto inmovilizado material adquirido con anterioridad al ejercicio 1980, se 
halla  valorado  a  su  precio  de  adquisición  actualizado  de  acuerdo  con  la  Orden 
Ministerial de 2 de abril de 1984 y el Real Decreto 7/1996.  
 
Las amortizaciones del inmovilizado se regulan de acuerdo a lo establecido en la 
Resolución de 14 de diciembre de 1999 de la Intervención General del Estado. 
 
La dotación anual al fondo de amortización del inmovilizado material se calcula 
por el método lineal en base, a la vida útil estimada de los activos, como sigue: 
 
 
      Años de vida 
útil estimada 
Construcciones    100 
Instalaciones y maquinaria    10 – 30 
Mobiliario y material no móvil      8 – 20 
Equipos para proceso información    8 
Material móvil    14 
 
 
Durante  el  ejercicio  la  Mutua  no  ha  adquirido  nuevos  elementos  con  pago 
aplazado. 
 
La Mutua no realiza trabajos para su inmovilizado material. 
 
La Mutua no tiene compromisos de desmantelamiento, retiro o rehabilitación 
para sus bienes de activo, por ello no se han contabilizado en los activos valores para 
la cobertura de tales obligaciones de futuro.  
 
Durante el ejercicio no se han activado gastos financieros como mayor valor del 
inmovilizado material. 
 
Asimismo, durante el ejercicio no se han realizado: 
 
  Cambios  de  estimación  con  incidencia  significativa  que  afecten  a  los 
valores  residuales,  restauración  de  su  emplazamiento,  vidas  útiles,  e.
métodos de amortización o grandes reparaciones generales.  w.
   Correcciones valorativas por deterioro.  2020-15673n https://ww
    Permutas.
 
 
 
  No existen garantías, restricciones de  titularidad, litigios ni situaciones 
análogas. 
 
  Los bienes recibidos en cesión son los siguientes: 
 
 
SERVICIO UNIDADES CONCEPTO CEDENTE
HOSPITALIZACIÓN 1 BOMBA IRRIGACIÓN ARTROSCOPIAS 10K ARBER SURGICAL
HOSPITALIZACIÓN 1 CARRO ARTROSCOPIA CON SOPORTE PANTALLA PLANA ARBER SURGICAL
HOSPITALIZACIÓN 2 VAPORIZADOR-COAGULADOR ARTROSCOPIAS ARBER SURGICAL
HOSPITALIZACIÓN 1 CÓNSOLA MOTOR SINOVIOTOMO ARBER SURGICAL
HOSPITALIZACIÓN 1 CONGELADOR VISCOBASIC
HOSPITALIZACIÓN 1 MONITOR B.I.S. REMEX
HOSPITALIZACIÓN 1 MÓDULO B.I.S. X PARA MONITOS B.I.S. 186-0195 REMEX
HOSPITALIZACIÓN 1 CENTRIFUGADORA PRP PROTEAL
HOSPITALIZACIÓN 1 CABEZAL OSCILANTE PROTEAL
HOSPITALIZACIÓN 4 ADAPTADOR C1 TUBO 25 ML. PROTEAL
HOSPITALIZACIÓN 1 BLOQUE SOPORTE CILINDROS PROTEAL
HOSPITALIZACIÓN 3 VAPORIZADOR CARRO ANESTESIA ABBOT
NEUROFISIOLOGÍA 1 BRAINMOTOR VIDEO V-EEG/PSG J.LUIS CHULILLA CAMPANALES
NEUROFISIOLOGÍA 1 LUZ FLASH PARA RETINOS J.LUIS CHULILLA CAMPANALES
OFTALMOLOGÍA 1 MICROSCOPIO ENDOTELIAL CONAN FRANCISCO MIR FULLANA
OFTALMOLOGÍA 1 LÁMPARA HENDIDURA ZEISS FRANCISCO MIR FULLANA
ODONTOLOGÍA 1 SILLÓN DENTAL XOS VICTORIA BUADES MATEU
ODONTOLOGÍA 1 APLICADOR ANESTÉSICO POR GOTEO VICTORIA BUADES MATEU  
 
 
L EJ. 2018 169.436,54 23.300.348,04 23.469.784,58 2018 1.037.679,48 1.037.679,48
A
TOT OTRAS INVERSIONES EJ. 2019EJ. 2018EJ. 2019 209.665,28132.234,66250.734,33 22.167.959,52 209.665,28132.234,6622.418.693,85 OR CATEGORÍAS TOTAL AS 20182019 91.335,87786.832,23 91.335,87786.832,23
DO RESUMEN DE LA CONCILIACIÓN ACTIVOS FINANCIEROS A CORTO PLAZO INVERSIONES FINANCIERAS VALORES REPRESENTATIVOS DEEN PATRIMONIODEUDA EJ. 2019EJ. 2018EJ. 2019EJ. 2018 3.294.279,125.923.637,96 3.294.279,125.923.637,96 NTO DE LAS DEUDAS. RESUMEN P CORTO PLAZO DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITOOTRAS DEUD 201920182019 188.703,00183.229,7380.508,38 188.703,00183.229,7380.508,38
VI.5. ACTIVOS FINANCIEROS: ESTA CLASESACTIVOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO INVERSIONES FINANCIERAS VALORES REPRESENTATIVOS DEOTRAS INVERSIONESEN PATRIMONIODEUDA CATEGORÍASEJ. 2019EJ. 2018EJ. 2019EJ. 2018EJ. 2019EJ. 2018 Créditos y partidas a cobrar41.069,0537.201,88 Inversiones mantenidas hasta el 18.873.680,4017.376.710,08vencimiento Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados Inversiones en entidades del grupo, multigrupo y asociadas Activos financieros disponibles para la venta TOTAL18.873.680,4017.376.710,0841.069,0537.201,88 VI.6. PASIVOS FINANCIEROS: SITUACIÓN Y MOVIMIE LARGO PLAZO CLASES CATEGORIASDEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITOOTRAS DEUDAS 2019201820192018 DEUDAS A COSTE AMORTIZADO343.935,85532.638,86173.685,00230.475,02 TOTAL343.935,85532.638,86173.685,00230.475,02 
  VI.7. TRANSFERENCIAS, SUBVENCIONES Y OTROS INGRESOS Y GASTOS
 
 
 
 
A. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS 
 
En  la  cuenta  7501  “Transferencias  del  resto  de  entidades”,  se  incluyen 
transferencias recibidas de la Tesorería General de la Seguridad Social por importe de 
2.060.209,44  euros  (594.732,78  euros  en  2018),  con  contrapartida  en  la  rúbrica 
presupuestaria  4280  “Para  incentivos  a  la  reducción  de  la  siniestralidad”,  en 
concepto de bonificación para empresas asociadas. La variación respecto al ejercicio 
anterior se debe principalmente a la derogación del R.D. 404/2010 por el que se 
regulaba dicho sistema de incentivos, en virtud de lo dispuesto en el número 1 de la 
disposición derogatoria única del R.D. 231/2017 de 10 de marzo, por el que se regula, 
incluyendo una serie de reformas, el establecimiento de un sistema de reducción de 
las  cotizaciones  profesionales  a  las  empresas  que  hayan  disminuido  de  manera 
considerable la siniestralidad laboral (B.O.E. de 24/03/17). La disminución de los 
requisitos a cumplir, junto con la simplificación de la documentación a presentar, ha 
permitido acceder al sistema un número mayor de empresas. 
 
 
B. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS 
 
Se  desglosa  a  continuación  el  importe  de  las  principales  transferencias  y 
subvenciones concedidas durante el ejercicio. 
 
IMPORTE
TRANSFERENCIAS  Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS
2019 2018
TRANSFERENCIAS
APORTACIONES SOSTENIMIENTO SERVICIOS 22.206.174,90 19.278.354,46
REASEGURO OBLIGATORIO 22.070.319,78 18.096.872,48
REASEGURO EXCESO PERDIDAS 10.720,15 1.266.718,32
TRANSFERENCIAS A LA T.G.S.S. 5.886.609,75 8.486.952,05
INCENTIVOS REDUCCIÓN SINIESTRALIDAD LABORAL 2.058.717,77 594.732,78
FORMACIÓN CESE ACTIVIDAD TRABAJADORES AUTÓNOMOS 0,00 15.398,31
TRANSFERENCIAS A MUTUAS COLABORADORAS CON LA S.S. 13.244,92 13.110,22
Total transferencias concedidas … 52.245.787,27 47.752.138,62
SUBVENCIONES
INCAPACIDAD PERMANENTE TOTAL 15.098.953,89 17.689.542,55 es
INCREMENTO 20% 1.992.809,03 1.833.275,22 bo
INCAPACIDAD PERMANENTE ABSOLUTA 700.477,83 1.511.577,96 673ww
GMCENORUTMAERNRISE TIIGÓNEANV  ADDLEEI D BCEOOZTNITQRUOINLE YS SEGUIMIENTO 2.1828134729....854407986688,,,,42286209 2.2081161...0401733020,,,,17000380 OE-A-2020-15able en https://
Total subvenciones concedidas … 20.856.610,52 23.332.911,64
 
 
 
La normativa en base a la cual se han concedido, tanto las transferencias por 
aportación a servicios comunes, como el reaseguro obligatorio y el de exceso de 
pérdidas, así como los capitales renta por invalidez y muerte, se establece en el Real 
Decreto 1415/2004, de 11 de junio, en el que se aprueba el Reglamento General de 
Recaudación de la Seguridad Social.  
 
Los costes correspondientes a los Servicios Comunes corresponden al 16 % de las 
cuotas cotizadas, una vez deducido el coste correspondiente al reaseguro obligatorio. 
 
El coste del Reaseguro obligatorio corresponde al 28 % de las cuotas cotizadas 
por el concepto de I.M.S. (incapacidad, muerte y supervivencia). 
 
El Reaseguro por exceso de pérdidas es un reaseguro voluntario mediante el cual 
la Mutua limita el coste total por incapacidad permanente en un accidente a un 
importe máximo. El coste actual para la entidad corresponde a un 0,013687% de las 
cuotas (2,0007% en 2018) estando limitado el riesgo de la compañía por accidente a 
1.000.000 de euros (500.000 euros en 2018). La desviación del citado porcentaje se 
origina por la modificación de los límites de responsabilidad y las respectivas tasas 
contempladas en el concierto de reaseguro del presente ejercicio. 
 
La  entidad  receptora  de  las  anteriormente  mencionadas  transferencias  y 
subvenciones es la Tesorería General de la Seguridad Social. 
 
La finalidad de las subvenciones concedidas es que la Tesorería General de la 
Seguridad Social satisfaga las pensiones por incapacidad o muerte a los beneficiarios 
de las mismas, siempre y cuando hayan sido derivadas de accidentes de trabajo o de 
enfermedades profesionales bajo cobertura de la mutua. 
 
Durante  el  ejercicio no  se  han  producido  reintegros  por incumplimiento  de 
condiciones o requisitos. 
 
C. OTRA INFORMACIÓN 
 
En el ejercicio se han recibido reintegros de transferencias corrientes por un 
importe  de  2.596.285,68  euros  (3.035.659,94  euros  en  2018),  dicho  importe,  de 
conformidad a  la  Disposición  final  sexta  de  Ley  48/2015,  de  29  de  octubre,  de 
Presupuestos  Generales  del  Estado  para  el  año  2016,  se  ha  registrado  como 
minoración de las obligaciones satisfechas en presupuesto de gastos corrientes del 
ejercicio. 
  s
Los mencionados reintegros corresponden fundamentalmente a devoluciones de  oe.
capitales ingresados como consecuencia de liquidaciones erróneas y revisiones de  673ww
grado.
 
 
VI.8. PROVISIONES Y CONTINGENCIAS
PARTIDA DEL 
SALDO INCIAL AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO FINAL
BALANCE
142 17.812,93 2.758,17 17.812,93 2.758,17
584 12.567.569,72 13.865.918,60 12.567.569,72 13.865.918,60
585   1.165.697,57   1.165.697,57
589 303.392,81 931.875,47 212.123,20 1.023.145,08
TOTAL 12.888.775,46 15.966.249,81 12.797.505,85 16.057.519,42
  PROVISIONES Y CONTINGENCIAS
 
 
 
 
Las provisiones y contingencias del ejercicio comprenden: 
 
A. PROVISIÓN PARA RESPONSABILIDADES 
 
Se  ha  dotado  una  provisión  a  largo  plazo  cuyo  objeto  es  hacer  frente  a 
reclamaciones, litigios o sentencias derivadas de las relaciones laborales, figurando 
2.758,17  euros  provisionados  por  litigios  pendientes  a  31  de  diciembre  de  2019 
(17.812,93 euros en 2018). 
 
B. PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS EN TRAMITACIÓN 
 
De conformidad con lo establecido en el punto 1.4.2.2  de la disposición 14ª 
“Provisiones, activos y pasivos contingentes” del Marco conceptual de la Contabilidad 
de las entidades que integran el Sistema de la Seguridad Social la provisión para 
contingencias  en  tramitación  comprenderá  la  parte  no  reasegurada  del  importe 
presunto de las prestaciones por incapacidad permanente, muerte y supervivencia que, 
habiéndose  iniciado  las  actuaciones  necesarias  en  orden  a  su  concesión  a  los 
accidentados  o  afectados  de  enfermedad  profesional,  o  a  sus  beneficiarios,  se 
encuentres  pendientes  de  reconocimiento  al  final  del  ejercicio,  todo  ello  de 
conformidad con la normativa específica que regula esta provisión. 
 
En el caso de prestaciones de incapacidad permanente y con carácter general, se 
entenderá que se han iniciado actuaciones cuando la entidad haya presentado la 
correspondiente  propuesta  formal,  con  especificación  del  grado  de  incapacidad 
previsto, ante el órgano competente de la Administración, para su evaluación y, en su 
caso,  reconocimiento.  Se  excluyen  aquellos  expedientes  que  a  31  de  diciembre 
mantienen una antigüedad superior a los 4 años. 
 
En  caso  de  prestaciones  por  incapacidad  permanente  total  cualificada  se 
entenderán iniciadas las mencionadas actuaciones en el momento en que el incremento 
es solicitado por el accidentado, siempre y cuando se reúnan los restantes requisitos 
exigidos al efecto. 
 
Por lo que se refiere a las prestaciones derivadas de muerte, podrán incluirse 
también en la provisión aquellas cuyo hecho causante y presentación de partes de  es
accidente  en  la  mutua  se  haya  producido  antes  de  finalizar  el  ejercicio  b
correspondiente.  673ww
 Al importe calculado según los párrafos anteriores habrá de adicionarse el importe
presunto de las responsabilidades derivadas de los expedientes de prestaciones por
incapacidad permanente, muerte o supervivencia que hayan sido recurridos en vía
 
 
administrativa o judicial. Dicho importe será el resultante de adicionar al montante de 
los expedientes objeto de recurso por parte de la mutua, el resultado de aplicar a los 
expedientes recurridos por los trabajadores, o sus beneficiarios, el porcentaje derivado 
de la serie temporal histórica de demandas falladas en contra de la mutua en los cinco 
ejercicios anteriores. 
 
La composición de la provisión a 31 de diciembre, se detalla a continuación: 
 
2019 2018
GRADO DE INCAPACIDAD
Nº  Importe Nº  Importe
  De carácter no periódico
  Incapacidad permanente parcial 18   882.391,10   13   612.948,22  
  Lesión permanente no invalidante 39   63.935,00   34   46.445,00  
  Tanto alzado y subsidios 124.273,50   20.190,83  
  Auxilios por defunción 372,00   46,50  
  De carácter periódico
  Incremento 20% 3   203.760,82   4   199.116,33  
  Incapacidad permanente total 104   15.882.125,19   104   17.190.543,98  
  Incapacidad permanente absoluta 63   17.243.345,44   57   14.853.547,16  
  Gran invalidez
  Muerte 12   1.329.124,44   9   659.882,25  
  Subtotal 35.729.327,49   33.582.720,27  
  Ajustes incapacidades recurridas (21.317.098,65)  (20.736.074,01) 
TOTAL ….. 239   14.412.228,84   221   12.846.646,26  
 
 
 
C. PROVISIÓN  POR  LA  RETRIBUCIÓN  VARIABLE  DEL  PERSONAL  CON  FUNCIONES 
EJECUTIVAS 
 
A 31 de diciembre se ha dotado una provisión por importe de 29.982,50 euros 
(24.316,27 euros en 2018). Correspondiente a la estimación del valor de la retribución 
variable del personal con funciones ejecutivas del último cuatrimestre del ejercicio 
junto a la regularización anual existente entre el 60% que se adelanta y el grado de 
consecución definitivo. El grado de consecución de objetivos estimado a diciembre de 
2019 es del 80,17% (93,39% en 2018). 
 
D. PROVISIÓN POR ATRASOS DE RETRIBUCIONES DEL PERSONAL 
 
A fin de ejercicio 2019 se ha dotado una provisión por importe de 446.852,34 euros  e.
correspondiente a la aplicación del incremento del porcentaje 2,375 autorizado para  673www.
e l ejercicio.

  Bc
 
 
E. PROVISIÓN A CORTO PLAZO PARA DEVOLUCIÓN DE INGRESOS 
 
Se ha dotado una provisión por importe de 1.165.697,57 euros correspondiente a la 
devolución  de  los  importes  ingresados  en  exceso  por  la  Tesorería  General  de  la 
Seguridad Social a lo largo del ejercicio 2019, procedente de la cotización del 0,1% por 
formación profesional y de las reducciones en las cotizaciones a cargo de las mutuas.  
 
F. PASIVOS CONTINGENTES 
 
La  entidad  ha  recurrido  ante  la  Audiencia  Nacional,  sala  de  lo  contencioso 
administrativo, las Resoluciones de la Secretaría de Estado de la SS correspondientes a 
los ejercicios 2010, 2011 y 2012 por importes de 71.313,65€, 138.111,32€, y 17.846,55€ 
respectivamente, cantidades ya abonadas en su momento por el Patrimonio Histórico. 
En caso de que la resolución de las indicadas reclamaciones resultase favorable, se 
deberían reintegrar al Patrimonio Histórico los importes pagados. 
 
 
 
  VI.9. FLUJOS ASOCIADOS A TRANSACCIONES ADMINISTRADAS
 
 
 
La información contenida en el modelo T-8, demostrativo de las transacciones 
administradas por la Tesorería General a favor o cargo de la Mutua se refleja en el 
cuadro siguiente: 
 
Ejercicio 2019 Ejercicio 2018
I. FLUJOS DE TRANSACCIONES ADMINISTRADAS DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN
A) Operaciones deudoras con Tesorería General: 245.321.584,44 223.919.259,04
 1. Cotizaciones Sociales 245.314.159,04 223.910.962,66
 2. Transferencias y subvenciones recibidas
 3. Prestaciones de servicios
 4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes
 5. Intereses y dividendos 7.425,40 8.296,38
 6. Otras Operaciones
B) Operaciones acreedoras con Tesorería General: 223.242.046,78 199.622.490,93
 7. Prestaciones Sociales 67.245.125,82 58.580.439,05
 8. Gastos de personal
 9. Transferencias y subvenciones concedidas. 36.801.451,22 32.240.535,49
10. Aprovisionamientos
11. Otros gastos de gestión
12. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes
13. Intereses
14. Otras operaciones. 119.195.469,74 108.801.516,39
Flujos netos de transacciones administradas por actividades de gestión (+A-B) 22.079.537,66 24.296.768,11
IV. FLUJOS DE TRANSACCIONES ADMINISTRADAS PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN
I)  Cobros pendientes de aplicación:
J)  Pagos pendientes de aplicación: 21.121.935,58 18.972.937,28
Flujos netos de transacciones administradas pendientes de clasificación (+I-J) -21.121.935,58 -18.972.937,28
VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DE TRANSACCIONES ADMINISTRADAS (I+IV) 957.602,08 5.323.830,83
Saldo al inicio del ejercicio "Cuentas corrientes no bancarias. TGSS. c/c" 33.318.638,56 27.994.807,73
Saldo al final del ejercicio "Cuentas corrientes no bancarias. TGSS. c/c" 34.276.240,64 33.318.638,56
 
 
      9                                              
OS 01,5
V 1
CESI 498.
U
S
S 
O
CI
CI
R
E
J
E
      2                                              
9
8,
1
RIORES UESTO DEL CICIO 2023 109.6
E UP ER
T S J
S RE E
O P
P AL 
CIOS  CARGO        712,08                           488,83     374,61 428,96          
ERCI OS CON  CIO 2022 133. 12. 2.
EJ RID RCI
RIA DE  DQUI EJE
A S  S A
ST TO STO     0 0   1                     8 1   8 1 4 0   0    
N PRESUPUE A PRESUPUES COMPROMISOS DE GA EJERCICIO 2021 5.785,2 148.999,3 6.070,3 152,2 18.876,4 11.404,5 20.131,7 1.634,8 420,0 2.600,0
Ó O 
CI G
A R 00 39 20 99 51 93 44 03 89 78 77 51 99 40 85 00 12 05 01 03 45 84 36 53 00 34 12
M CA 65, 437, 785, 571, 133, 154, 889, 943, 12, 670, 417, 979, 117, 809, 782, 000, 055, 118, 249, 137, 850, 134, 012, 788, 600, 738, 367,
NFOR CON  CIO 2020 6. 5. 181. 12. 1. 1. 34. 24. 53. 50. 26. 2. 22. 42. 4. 17. 18. 2. 27. 1.
0 I TO  ERCI
VI.1 GAS EJ
E  ST.
D E
VI.10.a. COMPROMISOS  NCAPACIDAD TEMPORAL Y OTRAS PR DESCRIPCIÓN RECONOCIMIENTOS MEDICOS SEGUROS OTROS ARRENDAM.EDIF.Y OTRAS CONSTRUCCIONES EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE MOBILIARIO Y ENSERES EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABL ENERGIA ELECTRICA AGUA INSTRUM. Y PEQ. UTILLAJE SANITARIO OTROS SUMINISTROS SERV. TELECOMUNICACIONES TRANSPORTES JURIDICOS, CONTENCIOSOS INFORMES,DICT.Y OTRAS ACTUA.PROFES. LIMPIEZA Y ASEO SEGURIDAD SERV. CONTRATADOS ADMINISTRATIVOS SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO OTROS CON ENTIDADES PRIVADAS CON MUTUAS COLAB.CON SEG.SOC. CON ENTIDADES PRIVADAS CONTRAT.PARA RESONAN.NUCLEAR MAGNE. CONTRATOS PARA T.A.C. w.boe.es
OGRAMA: 1102 I PARTIDA PRESUPUESTARIA 1623 1625 1629 202 212 213 215 216 2202 22100 22101 2212 2219 22200 223 2263 2270 2273 2274 2276 22782 2279 2515 2517 2525 25431 25432 BOE-A-2020-15673cable en https://ww
PR
                      9
OS 01,5
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GO        50 96     06 53   76 29
AR 23, 94, 60, 74, 50, 08,
C 4 8 9 6 5 5
OS CON  CIO 2022 38. 3. 1. 1. 195.
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ST     0 1 6     1 9   3 3
A 0 6 3 1 6 7 1
G 0, 3, 8, 0, 2, 7, 7,
E  50 51 52 28 23 06 19
OS D 2021 1. 50. 5. 2. 2. 278.
OMPROMIS EJERCICIO 
C
2 8 5 2 8 3 4 7 2 6 9 9
2 9 9 6 7 3 5 5 5 6 2 9
4, 3, 3, 7, 2, 0, 3, 2, 8, 0, 4, 4,
8 5 3 1 6 1 0 6 4 5 0 5
7 0 6 6 0 3 9 1 5 3 8 0
2020 1. 12. 11. 2. 49. 3. 11. 32. 6. 672.
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RAS  RAP AJE MACIO
NCAPACIDAD TEMPORAL Y OT DESCRIPCIÓN OTROS CONTRATOSREHABILITACION-FISIOTE OTROS SERVICIOS ESPECIALES OTROS GASTOS FINANCIEROS ADQUISICIONES MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILL MOBILIARIO Y ENSERES EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFOR INMOVILIZADO INMATERIAL MOBILIARIO Y ENSERES INMOVILIZADO INMATERIAL TOTAL PROGRAMA w.boe.es
OGRAMA: 1102 I PARTIDA PRESUPUESTARIA 25439 2545 2547 359 6220 623 625 626 629 635 639 BOE-A-2020-15673cable en https://ww
PR
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GO        93   00                                 94 60   93 33        
AR 67, 80, 81, 02, 20, 40,
C 8 7 6 7 7 7
OS CON  CIO 2022 236. 13. 98. 3. 4. 3.
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ST     5 8   8               2 1   2         5 3 0 1 2 6 0      
A 6 6 0 7 5 5 7 3 6 4 3 3 0
G 5, 6, 3, 5, 1, 0, 2, 9, 2, 8, 1, 9, 0,
E  70 55 90 95 13 30 30 68 70 71 55 39 04
OS D 2021 10. 246. 106. 1. 22. 147. 3. 3. 58. 22. 14.
OMPROMIS EJERCICIO 
C
0 9 5 3 8 6 7 6 0 0 3 2 6 5 1 0 4 2 4 3 2 6 5 3 4 4 6 9 8 0 4
0 5 6 3 7 1 7 7 1 4 6 3 4 6 5 0 1 2 1 8 6 7 7 7 1 4 3 9 6 8 7
5, 7, 5, 7, 3, 3, 6, 0, 4, 4, 5, 8, 1, 8, 0, 0, 1, 9, 1, 4, 0, 1, 1, 9, 4, 2, 9, 6, 0, 2, 1,
3 9 0 8 4 0 1 4 5 6 2 9 4 4 2 4 3 2 0 1 6 8 9 3 0 7 9 8 0 6 3
1 6 7 9 2 3 8 9 2 2 9 6 9 4 8 2 5 1 5 4 1 4 9 9 3 1 8 5 1
2020 12. 10. 287. 146. 4. 3. 5. 122. 1. 5. 4. 4. 62. 13. 39. 4. 181. 17. 24. 103. 25. 557. 136. 197. 25.
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MEDICINA AMBUL.DE MUTUAS A.T. DESCRIPCIÓN RECONOCIMIENTOS MEDICOS SEGUROS OTROS ARRENDAM.EDIF.Y OTRAS CONSTRUCCIONES EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE MOBILIARIO Y ENSERES EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION ORDINARIO NO INVENTARIABLE PRENSA, REV., LIBROS Y OTRAS PUBLIC. MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABL ENERGIA ELECTRICA AGUA PRODUCTOS FARMACEUTICOS INSTRUM. Y PEQ. UTILLAJE SANITARIO INSTRUM.Y PEQ. UTILLAJE NO SANITARIO OTRO MATERIAL SANITARIO MAT.NO SANIT.PARA CONSUMO Y REPOSIC. OTROS SUMINISTROS SERV. TELECOMUNICACIONES TRANSPORTES INFORMES,DICT.Y OTRAS ACTUA.PROFES. LIMPIEZA Y ASEO SEGURIDAD SERV. CONTRATADOS ADMINISTRATIVOS SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO OTROS CON ENTIDADES PRIVADAS CON MUTUAS COLAB.CON SEG.SOC. CONTRAT.PARA RESONAN.NUCLEAR MAGNE. CONTRATOS PARA T.A.C. w.boe.es
OGRAMA: 2122  PARTIDA PRESUPUESTARIA 1623 1625 1629 202 212 213 215 216 2200 2201 2202 22100 22101 22110 2212 2213 22164 2217 2219 22200 223 2270 2273 2274 2276 22782 2279 2515 2517 25431 25432 BOE-A-2020-15673cable en https://ww
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GO          19     54     93 10     04 53
AR 44, 87, 72, 29, 83, 10,
C 0 8 8 3 0 7
OS CON  CIO 2022 1. 100. 7. 3. 3. 477.
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ST     0   9 0 0 8     1 6     2 9
A 0 6 0 0 7 3 7 8 2
G 3, 3, 0, 0, 2, 7, 8, 0, 3,
E  97 85 00 00 06 49 43 11 89
OMPROMISOS D EJERCICIO 2021 23. 3. 60. 130. 131. 10. 4. 4. 1.006.
C
6 2 6 0 8 0 0 0 2 2 4 9 0 3 9 6
3 3 8 2 1 0 0 3 5 7 1 0 7 0 4 3
5, 2, 4, 5, 1, 0, 0, 1, 2, 4, 0, 7, 2, 6, 7, 2,
0 1 5 8 8 0 0 6 4 3 8 7 4 8 2 2
4 5 2 4 6 0 0 2 9 0 4 2 5 7 5 9
O 2020 57. 212. 156. 110. 6. 90. 195. 127. 2. 7. 23. 7. 2. 13. 3.014.
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MEDICINA AMBUL.DE MUTUAS A.T. DESCRIPCIÓN OTROS CONTRATOSREHABILITACION-FISIOTERAP OTROS SERVICIOS ESPECIALES SERVICIOS DE AMBULANCIAS OTROS GASTOS FINANCIEROS ENTREGAS DE BOTIQUINES BOTIQUINES DE EMPRESAS ADQUISICIONES MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE MOBILIARIO Y ENSERES EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACI INMOVILIZADO INMATERIAL MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE MOBILIARIO Y ENSERES INMOVILIZADO INMATERIAL TOTAL PROGRAMA w.boe.es
OGRAMA: 2122  PARTIDA PRESUPUESTARIA 25439 2545 2547 2551 359 471 48924 6220 623 625 626 629 633 635 639 BOE-A-2020-15673cable en https://ww
PR
                                                             
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GO          85                           90 40   48 42             65  
AR 62, 89, 68, 12, 52, 64,
C 3 5 4 7 1
OS CON  CIO 2022 24. 111. 2. 1. 5.
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ST     4   9             1 5 7       2 1 0 4 7 6 0       0   6  
A 3 6 6 7 5 8 6 4 8 7 4 0 0 1
G 0, 5, 0, 5, 6, 9, 1, 8, 8, 4, 9, 0, 0, 6,
E  54 51 32 6 11 10 14 46 40 15 42 94 6 8
OS D 2021 3. 66. 1. 137. 167. 2. 18. 26. 77.
OMPROMIS EJERCICIO 
C
0 4 4 5 0 5 2 0 5 0 2 7 8 9 8 0 9 6 5 0 9 9 6 8 8 0 1 7 6 9 7
0 7 3 5 6 4 0 3 8 7 3 8 1 2 1 5 0 6 7 2 0 1 4 0 6 0 7 3 5 1 9
0, 3, 0, 0, 7, 2, 6, 9, 4, 6, 6, 6, 4, 3, 3, 7, 4, 9, 3, 4, 9, 7, 9, 8, 4, 0, 7, 2, 6, 9, 6,
5 8 4 7 0 7 2 5 2 6 1 6 0 7 6 5 2 6 7 7 7 2 6 6 2 1 0 3 2 1
7 5 9 0 2 4 9 3 8 0 3 2 8 9 3 1 4 5 6 4 1 7 1 2 1 1 2
2020 4. 3. 10. 93. 1. 89. 17. 4. 2. 248. 30. 5. 12. 182. 11. 6. 34. 27. 546. 53. 147. 20. 1.
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MEDICINA HOSP.DE MUTUAS A.T. DESCRIPCIÓN RECONOCIMIENTOS MEDICOS SEGUROS OTROS EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE MOBILIARIO Y ENSERES EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIO MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABL ENERGIA ELECTRICA AGUA GAS PRODUCTOS FARMACEUTICOS INSTRUM. Y PEQ. UTILLAJE SANITARIO OTRO MATERIAL SANITARIO MAT.NO SANIT.PARA CONSUMO Y REPOSIC. OTROS SUMINISTROS SERV. TELECOMUNICACIONES INFORMES,DICT.Y OTRAS ACTUA.PROFES. LIMPIEZA Y ASEO SEGURIDAD SERV. CONTRATADOS ADMINISTRATIVOS SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO OTROS CON ENTIDADES PRIVADAS CON MUTUAS COLAB.SEG.SOC. CONTRATOS PARA T.A.C. OTROS OTROS SERVICIOS ESPECIALES SERVICIOS DE AMBULANCIAS OTROS GASTOS FINANCIEROS MOBILIARIO Y ENSERES w.boe.es
OGRAMA: 2224  PARTIDA PRESUPUESTARIA 1623 1625 1629 212 213 215 216 2202 22100 22101 22102 22110 2212 22164 2217 2219 22200 2270 2273 2274 2276 22782 2279 2525 2527 25432 25439 2547 2551 359 625 BOE-A-2020-15673cable en https://ww
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GO  85 61 35 51
AR 55, 07, 18, 32,
C 8 2 1 5
OS CON  CIO 2022 2. 1. 1. 150.
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S 2 3 7 4
A 8 1 1 1
G 7, 0, 1, 7,
E  80 61 49 26
OS D 2021 3. 1. 1. 508.
OMPROMIS EJERCICIO 
C
4 1 0 4
0 7 0 6
0, 9, 7, 2,
5 3 0 9
0 6 9 6
O 2020 8. 2. 4. 1.572.
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S A. FOR
MEDICINA HOSP.DE MUTUA DESCRIPCIÓN EQUIPOS PARA PROCESOS DE IN INMOVILIZADO INMATERIAL INMOVILIZADO INMATERIAL TOTAL PROGRAMA w.boe.es
OGRAMA: 2224  PARTIDA PRESUPUESTARIA 626 629 639 BOE-A-2020-15673cable en https://ww
PR
      1                                       1
OS 05,1 05,1
V 7 7
SI 1. 1.
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0, 0,
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GO        49                     12     17 14 53 79 12 09 45
AR 90, 63, 73, 54, 6, 88, 22, 13, 11,
C 6 1 2 1 1 5
ON  022 8. 9.
OS C CIO 2
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ST     1 4   8               1 7     1 4 1 6 2 9 4
A 4 2 0 1 8 7 0 7 0 8 7 8
G 8, 5, 1, 1, 6, 2, 3, 8, 5, 2, 0, 5,
E  45 61 50 1 10 14 39 38 16 15 93
OS D 2021 11. 1. 14.
OMPROMIS EJERCICIO 
C
0 1 1 9 9 6 0 2 4 5 9 1 0 0 7 9 3 2 4 6 5 4 1 8
0 4 4 0 7 3 6 8 9 7 2 8 0 0 1 9 3 9 0 0 0 9 2 9
0, 3, 8, 1, 9, 9, 7, 9, 0, 9, 3, 3, 1, 3, 2, 7, 7, 3, 3, 3, 4, 6, 6, 5,
1 1 5 8 1 7 8 3 7 7 4 5 6 8 7 2 9 1 1 6 9 7
4 4 8 9 2 1 8 0 3 7 8 3 8 2 4 2
020 12. 3. 3. 2. 6. 34.
2
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OGRAMA: 3436 HIGIENE Y SEGURIDAD EN EL TRABAJ PARTIDA PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN 1623RECONOCIMIENTOS MEDICOS 1625SEGUROS 1629OTROS 202ARRENDAM.EDIF.Y OTRAS CONSTRUCCIONES 212EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 213MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 215MOBILIARIO Y ENSERES 216EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 2202MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABL 22100ENERGIA ELECTRICA 22101AGUA 2219OTROS SUMINISTROS 22200SERV. TELECOMUNICACIONES 2270INFORMES,DICT.Y OTRAS ACTUA.PROFES. 2273LIMPIEZA Y ASEO 2274SEGURIDAD 2276SERV. CONTRATADOS ADMINISTRATIVOS 22782SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO 2279OTROS 359OTROS GASTOS FINANCIEROS 626EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 629INMOVILIZADO INMATERIAL 639INMOVILIZADO INMATERIAL TOTAL PROGRAMA BOE-A-2020-15673cable en https://www.boe.es
PR
      2                                                 2
OS 39,5 39,5
V 2 2
ESI 85. 85.
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3 3
4, 4,
1 1
TO DEL O 2023 21.8 21.8
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GO        10                           92     26 09 46 50   77 19 37 66
AR 79, 87, 37, 55, 72, 13, 97, 48, 26, 17,
C 6 8 3 7 1 8 8 6 5 7
ON  022 30. 3. 2. 1. 9. 3. 1. 1. 55.
OS C CIO 2
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ST     8 1   8                     9 3   3 4 8 8 9   6 6 1 4
A 5 2 5 1 8 0 8 2 3 6 0 5 2 4
G 3, 2, 7, 2, 8, 8, 2, 5, 9, 8, 7, 7, 5, 8,
E  62 32 57 06 01 40 42 32 59 74 19 19 03 53
OS D 2021 5. 41. 7. 19. 6. 9. 15. 19. 10. 12. 5. 2. 2. 156.
OMPROMIS EJERCICIO 
C
0 0 8 5 3 5 2 8 0 9 7 1 2 9 2 0 0 5 6 3 4 6 5 2 1 0 9 7 9
0 8 5 3 2 2 2 4 0 6 5 9 6 4 7 0 5 2 2 2 0 5 7 9 2 0 5 2 4
5, 0, 3, 7, 0, 7, 8, 4, 0, 1, 2, 7, 6, 0, 5, 0, 7, 3, 9, 1, 5, 1, 3, 8, 0, 5, 3, 7, 8,
7 5 2 6 8 7 0 0 9 2 0 3 3 8 1 0 3 7 1 4 4 6 9 7 4 7 8 9 1
8 6 6 0 0 3 9 7 8 3 6 9 7 0 1 9 4 8 6 0 0 3 3 2 8 6 6
2020 6. 5. 62. 3. 16. 6. 1. 55. 19. 65. 2. 28. 10. 1. 31. 42. 40. 15. 12. 29. 12. 10. 6. 489.
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E
OGRAMA: 4591 DIRECCION Y SERV.GENERALES PARTIDA PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN 1623RECONOCIMIENTOS MEDICOS 1625SEGUROS 1629OTROS 202ARRENDAM.EDIF.Y OTRAS CONSTRUCCIONES 212EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 213MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 215MOBILIARIO Y ENSERES 216EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 2201PRENSA, REV., LIBROS Y OTRAS PUBLIC. 2202MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABL 22100ENERGIA ELECTRICA 22101AGUA 2212INSTRUM. Y PEQ. UTILLAJE SANITARIO 2219OTROS SUMINISTROS 22200SERV. TELECOMUNICACIONES 2269OTROS 2270INFORMES,DICT.Y OTRAS ACTUA.PROFES. 2273LIMPIEZA Y ASEO 2274SEGURIDAD 2276SERV. CONTRATADOS ADMINISTRATIVOS 22782SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO 2279OTROS 359OTROS GASTOS FINANCIEROS 6220ADQUISICIONES 625MOBILIARIO Y ENSERES 626EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 629INMOVILIZADO INMATERIAL 639INMOVILIZADO INMATERIAL TOTAL PROGRAMA BOE-A-2020-15673cable en https://www.boe.es
PR
VI.10.b. ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA
Nº DE CUENTAS COMPONENTES EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
57, 556 1. (+) Fondos líquidos 16.475.097,28 12.219.978,23
2. (+) Derechos pendientes de cobro 49.630.163,37 49.114.716,88
430 - (+) del Presupuesto corriente 2.706.382,98 2.748.045,29
431 - (+) de Presupuestos cerrados 11.973.395,68 12.297.398,17
2601, 2651, 440,449, 456, 
- (+) de operaciones no presupuestarias 34.950.384,71 34.069.273,42
470, 471,472, 550, 5651, 5661
3. (-) Obligaciones pendientes de pago 816.668,27 1.378.309,07
400 - (+) del Presupuesto corriente 118.278,00 340.493,19
401 - (+) de Presupuestos cerrados    
180, 185, 410, 419, 456, 475, 
- (+) de operaciones no presupuestarias 698.390,27 1.037.815,88
476, 477, 550, 560, 561
4. (+) Partidas pendientes de aplicación -3.001,59  
- (-) cobros realizados pendientes de aplicación 
554, 559 3.001,59  
definitiva
- (+) pagos realizados pendientes de aplicación 
555, 5582    
definitiva
  I.      Remanente de tesorería total (1+2-3+4) 65.285.590,79 59.956.386,04
  II.     Exceso de financiación afectada    
298, 490, 598 III.    Saldos de dudoso cobro 14.530.302,96 14.543.450,82
  IV.    Remanente de tesorería no afectado = ( I- II - III ) 50.755.287,83 45.412.935,22
8 3 6 0
0 7 5 2
8, 3, 4, 1,
- 1 -
%
S
E
N
O
CI
A 1 0 0 2
VI S 3,4 1,0 2,0 0,0
S A - 6 5 -
DE UT 11.3 59.0
L 1
O
S
B
A
9 0 0 5
7 0 0 6
8, 9, 2, 1,
3 9 1
DO 94.0 50.2
ZA 3.6
LI
A
E
R
N
Ó
TI 20 00 00 67
S 42, 38, 60, 1,
E 7 1
DE G VISTO 82. 3.491.
E  RE
M P
R
O
F
ANCE DE RESULTADOS E IN AD TEMPORAL Y OTRAS PREST. INDICADOR - 19 NUM. DE PROCESOS DE IT CUYA  ALTA MÉDICA SE HAYA PRODUCIDO EN  EL EJERCICIO 20 NUM. DE DÍAS DE BAJA RELATIVOS A  PROCESOS CUYA ALTA MÉDICA SE  HAYA PRODUCIDO EN EL EJERCICIO -
VI.10.c. BAL PROGRAMAS: 1102 INCAPACID BJETIVOS ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
R  O
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PO A) GRADO DE REALIZACIÓN DE  OBJETIVO 01 CONSEGUIR UNA DURACIÓN MEDIA  MÁXIMA, EN DÍAS, DE CADA PROCESO  DE I.T. 01 CONSEGUIR UNA DURACIÓN MEDIA  MÁXIMA, EN DÍAS, DE CADA PROCESO  DE I.T. 01 CONSEGUIR UNA DURACIÓN MEDIA  MÁXIMA, EN DÍAS, DE CADA PROCESO  DE I.T. 02 NO SUPERAR UN PORCENTAJE DE  PROCESOS DE IT RESPECTO A LOS  AFILIADOS 
2 4 4 9 3
5 6 6 4 4
1, 2, 8, 3, 2,
1 1 1
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 5 0 8
VI S 6,0 1,0 6,8 8,0 8,8
S A 8 0 1 4 8
DE UT 8 58.4 19.5 13.5
L
O
S
B
A
0 0 3 0 4
0 0 9 0 1
8, 1, 1, 8, 0,
7 0 1 8 4
DO 8.5 20.3 2 80.0 22.9
A 5 5 1
Z
LI
A
E
R
0 0 8 0 6
0 0 0 0 2
2, 0, 5, 0, 1,
9 0 9 4 5
6 9 1 5 3
O 7. 1. 0. 9.
ST 46 56 10
VI
E
R
P
INDICADOR 21 NUM. DE PROCESOS EN LOS QUE EL  ÚLTIMO DÍA DEL PERÍODO EL PACIENTE  SE ENCUENTRA EN SITUACIÓN DE BAJA 22 POBLACIÓN PROTEGIDA EL ÚLTIMO  DÍA DEL PERÍODO - 23 POBLACIÓN MEDIA PROTEGIDA EN  EL PERÍODO 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
VO RCENTAJE DE  ECTO A LOS  RCENTAJE DE  ECTO A LOS  TO DIRECTO  DE EUROS TO DIRECTO  DE EUROS TO DIRECTO  DE EUROS w.boe.es
OBJETI 02 NO SUPERAR UN PO PROCESOS DE IT RESP AFILIADOS 02 NO SUPERAR UN PO PROCESOS DE IT RESP AFILIADOS 03 CONSEGUIR UN GAS MÁXIMO POR AFILIADO  03 CONSEGUIR UN GAS MÁXIMO POR AFILIADO  03 CONSEGUIR UN GAS MÁXIMO POR AFILIADO  cve: BOE-A-2020-15673Verificable en https://ww
9 9 2 3 3
5 0 4 9 4
2, 3, 0, 3, 2,
- 1
%
S
E
N
O
CI
A 5 0 0 9 8
VI S 1,7 5,0 2,0 1,4 8,8
S A - 6 9 8
DE UT 1.3 12.6 13.5
L
O
S
B
A
3 0 0 0 4
8 0 0 4 1
5, 2, 0, 9, 0,
6 6 6 3 4
DO 45.5 99.3 22.9
ZA 2.9 1
LI
A
E
R
8 0 0 1 6
5 0 0 9 2
7, 7, 8, 7, 1,
6 9 6 3 5
1 6 3
O 4. 6. 9.
VIST 4 2.98 10
E
R
P
INDICADOR - 60 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  CUYA ALTA SE HAYA PRODUCIDO EN EL  PERÍODO 61 NUM. DE DÍAS INDEM.EN PERÍODO O  ANT.DE LOS PROCESOS INDEM. CUYA  ALTA SE HA PRODUCIDO EN EL PERÍODO - 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O  O  O 
M M M
OBJETIVO 04 CONSEGUIR UN NÚM. MEDIO MÁXI DE DÍAS INDEMNIZADOS POR CADA  PROCESO INDEMNIZADO 04 CONSEGUIR UN NÚM. MEDIO MÁXI DE DÍAS INDEMNIZADOS POR CADA  PROCESO INDEMNIZADO 04 CONSEGUIR UN NÚM. MEDIO MÁXI DE DÍAS INDEMNIZADOS POR CADA  PROCESO INDEMNIZADO 05 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 05 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 
7 5 3 9 2
1 2 4 0 4
8, 1, 2, 3, 0,
1
%
S
E
N
O
CI
A 0 1 8 0 0
VI S 4,0 2,1 8,8 5,0 2,0
S A 8 3 8 6 9
DE UT 35.5 13.5 1.3 12.6
L 2
O
S
B
A
0 3 4 0 0
0 6 1 0 0
4, 3, 0, 2, 0,
1 9 4 6 6
DO 20.4 2.5 22.9 45.5 99.3
ZA 3.1 1 2.9
LI
A
E
R
0 2 6 0 0
0 5 2 0 0
0, 1, 1, 7, 8,
3 6 5 9 6
8 5 3 1 6
O 4. 2. 9. 4. 6.
VIST 2.88 10 4 2.98
E
R
P
INDICADOR 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO - 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 60 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  CUYA ALTA SE HAYA PRODUCIDO EN EL  PERÍODO 61 NUM. DE DÍAS INDEM.EN PERÍODO O  ANT.DE LOS PROCESOS INDEM. CUYA  ALTA SE HA PRODUCIDO EN EL PERÍODO
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
OBJETIVO 05 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 
7 1 9 3 8
1 4 4 4 5
8, 8, 3, 2, 6,
1
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 8 8
VI S 4,0 7,1 8,0 8,8 3,0
S A 8 1 4 8 0
DE UT 35.5 19.5 13.5 3
L 2
O
S
B
A
0 9 0 4 6
0 3 0 1 6
4, 0, 8, 0, 6,
1 2 8 4 0
DO 20.4 2 80.0 22.9 4.9
ZA 3.1 5 1
LI
A
E
R
0 9 0 6 8
0 2 0 2 5
0, 3, 0, 1, 3,
3 0 4 5 0
8 2 5 3 6
O 4. 0. 9. 4.
VIST 2.88 56 10
E
R
P
INDICADOR 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO - 23 POBLACIÓN MEDIA PROTEGIDA EN  EL PERÍODO 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 66 GASTOS ASOCIADOS GENERADOS  EN EL PERÍODO (SANITARIOS, DE  ADMON Y OTROS GENERALES, EN  MILES DE EUROS)
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
OBJETIVO 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 07 REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  POR AFILIADO DE EUROS 07 REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  POR AFILIADO DE EUROS 07 REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  POR AFILIADO DE EUROS 07 REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  POR AFILIADO DE EUROS 
2 3 7 8 4
7 4 1 5 0
3, 2, 8, 6, 1,
1
%
S
E
N
O
CI
A 7 8 0 8 8
VI S 1,4 8,8 4,0 3,0 7,7
S A 8 8 0 2
DE UT 13.5 35.5 3
L 2
O
S
B
A
7 4 0 6 4
9 1 0 6 1
0, 0, 4, 6, 7,
4 4 1 0 9
DO 22.9 20.4 4.9 2.6
ZA 1 3.1
LI
A
E
R
0 6 0 8 6
5 2 0 5 3
9, 1, 0, 3, 9,
3 5 3 0 6
3 8 6 6
O 9. 4. 4. 2.
VIST 10 2.88
E
R
P
INDICADOR - 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO 66 GASTOS ASOCIADOS GENERADOS  EN EL PERÍODO (SANITARIOS, DE  ADMON Y OTROS GENERALES, EN  MILES DE EUROS) -
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O  OS
M R
OBJETIVO 08 CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 08 CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 08 CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 08 CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 
3 9 2 7 8
4 0 4 1 5
2, 3, 0, 8, 6,
1
%
S
E
N
O
CI
A 8 0 0 0 8
VI S 8,8 5,0 2,0 4,0 3,0
S A 8 6 9 8 0
DE UT 13.5 1.3 12.6 35.5 3
L 2
O
S
B
A
4 0 0 0 6
1 0 0 0 6
0, 2, 0, 4, 6,
4 6 6 1 0
DO 22.9 45.5 99.3 20.4 4.9
ZA 1 2.9 3.1
LI
A
E
R
6 0 0 0 8
2 0 0 0 5
1, 7, 8, 0, 3,
5 9 6 3 0
3 1 6 8 6
O 9. 4. 6. 4. 4.
VIST 10 4 2.98 2.88
E
R
P
INDICADOR 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 60 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  CUYA ALTA SE HAYA PRODUCIDO EN EL  PERÍODO 61 NUM. DE DÍAS INDEM.EN PERÍODO O  ANT.DE LOS PROCESOS INDEM. CUYA  ALTA SE HA PRODUCIDO EN EL PERÍODO 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO 66 GASTOS ASOCIADOS GENERADOS  EN EL PERÍODO (SANITARIOS, DE  ADMON Y OTROS GENERALES, EN  MILES DE EUROS)
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O  OS O  OS O  OS O  OS O  OS
M R M R M R M R M R
OBJETIVO 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 
5 3 0 7 7
6 3 9 4 6
6, 7, 3, 4, 6,
1 3
-
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 3 0
VI S 0,0 1,0 3,0 0,2 1,0
S A 2 7 1
DE UT 13.8 3.1 -
L
O
S
B
A
0 0 0 8 0
0 0 0 3 0
7, 1, 0, 5, 9,
2 2 8 1
DO 96.8 46.4
A
Z
LI
A
E
R
0 0 0 5 0
0 0 0 1 0
7, 0, 7, 5, 0,
0 5 7 3
0 2
O 3. 3.
T 8 4
S
VI
E
R
P
INDICADOR 25 NUMERO DE PROCESOS INICIADOS  EN EL PERÍODO 62 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS   INICIADOS EN EL PERÍODO 64 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  INICIADOS POR CADA 1000 AFILIADOS 65 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS POR  CADA AFILIADO 67 NUM. DE PROCESOS CESE DE  ACTIVIDAD TRABAJADORES  AUTONOMOS PRODUCIDOS EN EL  PERIODO
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O b
V w.
ETI 673ww
OBJ
        
7 4 1
6 7 7
6, 4, 3,
- 7 1
-
%
S
E
N
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A 0 1 3
VI S 1,0 4,2 0,4
S A - 2 3
E T 2 -
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B
A
0 1 7
0 2 5
4, 4, 1,
1 2 9
O 5 1
D
A
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LI
A
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0 0 0
0 0 0
5, 0, 2,
1 0 2
3 2
O
T
S
VI
E
R
P
L 
INDICADOR 68 NUM. DE PROCESOS CESE DE  ACTIVIDAD TRABAJADORES  AUTONOMOS QUE PREVALECEN AL  FINAL DEL PERIODO 69 DURACIÓN MEDIA DE LOS  PROCESOS DE CESE DE ACTIVIDAD  TRABAJADORES AUTONOMOS 70 NUM. TOTAL DE MENSUALIDADES  CESE DE ACTIVIDAD ABONADAS EN E PERIODO
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O b
V w.
ETI 673ww
OBJ
    
1 1 0 0 5
4 4 0 0 8
7, 7, 0, 0, 2,
- - 2 2 1
- - -
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 0 5
VI S 8,0 8,0 2,0 2,0 4,5
S A - - - - 6
DE UT -2.3
L
O
S
B
A
0 0 0 0 5
0 0 0 0 4
0, 0, 8, 8, 5,
0 0 3
DO 1 1 16.0
A
Z
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A
E
R
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
8, 8, 0, 0, 0,
0 0 1 1 0
1 1 4
O 8.
T 1
S
VI
E
R
P
E 
ENTA Y OTRAS COMPEN.A.T INDICADOR - 20 NÚMERO DE SINIESTROS  GENERADOS DE CAPITALES COSTE  POR INVALIDEZ - 23 NÚMERO DE SINIESTROS  DEVENGADOS DE CAPITALES COSTE  POR MUERTE 19 IMPORTE DE LOS CAPITALES COST POR INVALIDEZ (EN MILES DE EUROS)
R
S  S  A  S  A  S  A  S  A  S  A 
E O CI O CI O CI O CI O CI
PROGRAMAS: 1105 CAPITAL BJETIVOS ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA
R  O
PO DE  TE TE TE TE
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 01 ATENDER UN  NÚMERO DE  SINIESTROS DE INVALIDEZ  GENERADORES DE CAPITALES-COS 01 ATENDER UN  NÚMERO DE  SINIESTROS DE INVALIDEZ  GENERADORES DE CAPITALES-COS 02 ATENDER UN  NÚMERO DE  SINIESTROS POR MUERTE  GENERADORES DE CAPITALES-COS 02 ATENDER UN  NÚMERO DE  SINIESTROS POR MUERTE  GENERADORES DE CAPITALES-COS   
8 8 3 7
8 3 2 5
5, 7, 9, 8,
- 0 5 1
1 1
%
S
E
N
O
CI
A 7 2 0 0
VI S 5,8 0,2 2,5 2,0
S A 1 0 4 0
DE UT 10.0 1.1 63.1 45.0
L - 1
O
S
B
A
0 2 0 0
5 8 5 0
4, 4, 2, 2,
5 2 0 5
DO 60.3 2.1 65.6 87.3
A 1 2 2
Z
LI
A
E
R
7 0 0 0
3 6 0 0
0, 4, 0, 0,
7 2 6 5
3 0 4 3
O 0. 1. 2. 2.
ST 17 10 24
VI
E
R
P
INDICADOR 21 IMPORTE MEDIO DE LOS CAPITALES  COSTE POR INVALIDEZ (EN EUROS) 22 IMPORTE DE LOS CAPITALES COSTE  POR MUERTE ( EN MILES DE EUROS) 24 IMPORTE MEDIO DE LOS CAPITALES  COSTE POR MUERTE (EN EUROS) 25 POBLACIÓN LABORAL PROTEGIDA  POR I.M.S. AL FINAL DEL PERÍODO
S  A  S  A  S  A  S  A 
O CI O CI O CI O CI
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA
O b
V w.
ETI 673ww
OBJ
      
6 8 1 8 8
4 1 7 1 1
0, 1, 2, 1, 1,
- 1 1 1 1
%
S
E
N
O
CI
A 1 0 0 0 0
VI S 0,3 3,0 9,0 3,0 3,0
S A - 4 8 4 4
DE UT 5.8 3.2 5.8 5.8
L
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S
B
A
8 0 0 0 0
5 0 0 0 0
6, 9, 9, 9, 9,
6 1 6 1 1
DO 58.1 29.1 58.1 58.1
A
Z
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A
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9 0 0 0 0
8 0 0 0 0
6, 6, 0, 6, 6,
6 7 8 7 7
2 8 2 2
O 2. 5. 2. 2.
T 5 2 5 5
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S  S  S 
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TUAS A.T. NDICADOR E PACIENTES  PROPIOS E PACIENTES  AJENOS E PACIENTES  PROPIOS
MU I O D OS  O D OS  O D OS 
L.DE  NÚMER N MEDI NÚMER N MEDI NÚMER N MEDI
BU - 22  CO 23  CO - 22  CO
M
PROGRAMAS: 2122 MEDICINA A BJETIVOS ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
R  O S S
PO DE  NTE NTE
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 02 ATENDER UN PORCENTAJE DE  PACIENTES CON MEDIOS PROPIOS 02 ATENDER UN PORCENTAJE DE  PACIENTES CON MEDIOS PROPIOS 02 ATENDER UN PORCENTAJE DE  PACIENTES CON MEDIOS PROPIOS 03 ATENDER UN NÚMERO DE PACIE 03 ATENDER UN NÚMERO DE PACIE 
6 1 0
7 4 6
4, 1, 8,
2 2 1
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0
VI S 4,0 2,0 8,0
S A 9 3 3
DE UT 11.5 59.6 44.9
L
O
S
B
A
0 0 0
0 0 0
1, 9, 8,
2 9 8
DO 58.4 38.0 86.5
A 3 2
Z
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A
E
R
0 0 0
0 0 0
7, 7, 0,
2 6 5
8 4 6
O 6. 8. 1.
ST 4 27 24
VI
E
R
P
S  L 
A A
AS  SIV DA 
INDICADOR 19 NÚMERO DE CONSULTAS NUEV CON MEDIOS PROPIOS 20 NÚMERO DE CONSULTAS SUCE CON MEDIOS PROPIOS 28 POBLACIÓN LABORAL PROTEGI FINAL DEL PERÍODO POR I.T POR  CONTINGENCIAS PROFESIONALES
ACTIVIDADES ESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  N RÉGIMEN AMBULATORIO EN  ENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  N SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  ONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  RESTADA CON MEDIOS AJENOS ESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  N RÉGIMEN AMBULATORIO EN  ENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  N SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  ONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  RESTADA CON MEDIOS AJENOS ESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  N RÉGIMEN AMBULATORIO EN  ENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  N SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  ONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  RESTADA CON MEDIOS AJENOS
G E C E C P G E C E C P G E C E C P
O b
V w.
ETI 673ww
OBJ
    
1 2 3 5 2
2 7 7 8 7
6, 2, 7, 7, 2,
5 - 3 - -
-
%
S
E
N
O
CI
A 6 0 0 3 0
VI S 5,5 0,0 8,0 0,2 0,0
S A 1 1 0 - 1
DE UT -1 -5.5 -1
L
O
S
B
A
4 0 0 0 0
2 0 0 7 0
3, 1, 2, 2, 1,
4 3 9 3
DO 3.9 9.0 3.9
A
Z
LI
A
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R
8 0 0 3 0
6 0 0 9 0
7, 1, 0, 2, 1,
2 4 0 4
0 6 0
O 4. 4. 4.
T 1
S
VI
E
R
P
S  S  S 
A A A
PI PI PI
O O O
R R R
P P P
A.T. ADOR ANCIAS  ERÍODO ANCIAS  RÍODO ANCIAS  ERÍODO
DE MUTUAS  INDIC NÚMERO DE EST USADAS EN EL P NÚMERO DE EST SIBLES EN EL PE NÚMERO DE EST USADAS EN EL P
SP. - 23  CA 24  PO - 23  CA
O
PROGRAMAS: 2224 MEDICINA H BJETIVOS ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
R  O
PO DE  A  A 
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 01 OBTENER UN PORCENTAJE DE  OCUPACIÓN EN CENTROS PROPIOS 01 OBTENER UN PORCENTAJE DE  OCUPACIÓN EN CENTROS PROPIOS 01 OBTENER UN PORCENTAJE DE  OCUPACIÓN EN CENTROS PROPIOS 02 CONSEGUIR UNA ESTANCIA MEDI EN CENTROS PROPIOS 02 CONSEGUIR UNA ESTANCIA MEDI EN CENTROS PROPIOS 
8 4 2 7 4
5 9 7 9 5
5, 8, 2, 5, 1,
- 1
-
%
S
E
N
O
CI
A 0 9 0 8 1
VI S 7,0 4,4 0,0 2,1 9,1
S A 7 0 1 8 2
E T 1 -1 2 -1
D U
L
O
S
B
A
0 6 0 8 4
0 3 0 5 7
8, 3, 1, 5, 9,
5 7 3 0 8
DO 1.4 1.2 3.9 5.0 9
A
Z
LI
A
E
R
0 7 0 0 5
0 8 0 4 8
1, 8, 1, 3, 8,
8 6 4 2 1
3 1 0 7 1
O 1. 1. 4. 4. 1.
T
S
VI
E
R
P
AS  RIA  DE 
INDICADOR NÚMERO DE INGRESOS DEL  RÍODO EN CENTROS PROPIOS NÚMERO DE ESTANCIAS PROPI USADAS EN EL PERÍODO COSTE ASISTENCIA HOSPITALA N MEDIOS PROPIOS (EN MILES  ROS)
25  PE - 23  CA 26  CO EU -
ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
OBJETIVO 02 CONSEGUIR UNA ESTANCIA MEDIA  EN CENTROS PROPIOS 03 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  PROPIOS 03 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  PROPIOS 03 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  PROPIOS 04 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  AJENOS 
2 5 3 0 5
5 5 8 0 4
7, 4, 4, 0, 5,
- 4 4
- -
%
S
E
N
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CI
A 2 0 0 0 0
VI S 3,4 7,0 3,0 0,0 5,0
S A 5 3 1 -
E T -2 1 -
D U
L
O
S
B
A
8 0 0 0 0
6 0 0 0 0
7, 0, 6, 0, 6,
1 5 1
DO 3.1 3.1
A
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LI
A
E
R
0 0 0 0 0
1 0 0 0 0
1, 3, 9, 0, 1,
7 1 2 1
3 0
O 3. 3.
T
S
VI
E
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P
INDICADOR ASISTENCIA HOSPITALARIA  OS AJENOS (EN MILES DE  O DE ESTANCIAS DE  ADOS EN CENTROS AJENOS O DE CAMAS DE CLINICA  NSTALADAS O DE CAMAS DE U.V.I.  NSTALADAS O DE CAMAS DE  ACIÓN PROPIAS INSTALADAS
COSTE  N MEDI ROS) NÚMER CIDENT NÚMER OPIAS I NÚMER OPIAS I NÚMER HABILIT
27  CO EU 29  AC 19  PR 20  PR 21  RE
ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
N  S  N  S 
E O E O
DIO  NTR DIO  NTR es
VO TE ME EN CE TE ME EN CE w.boe.
ETI COS CIA  COS CIA  673ww
OBJ 04 CONSEGUIR UN  EUROS POR ESTAN AJENOS 04 CONSEGUIR UN  EUROS POR ESTAN AJENOS       cve: BOE-A-2020-15Verificable en https://
0 3 2
0 1 4
5, 4, 8,
4 1 -
-
%
S
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O
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A 0 0 6
VI S 8,0 4,0 0,5
S A 1 6 -
E T -
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B
A
0 0 9
0 0 0
2, 7, 6,
2 1
O 5
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A
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A
E
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0 0 5
0 0 6
0, 3, 6,
4 5
4
O
T
S
VI
E
R
P
AS S 
INDICADOR 22 NÚMERO TOTAL DE CAMAS  HOSPITALARIAS PROPIAS INSTALAD 28 NÚMERO DE ACCIDENTADOS  INGRESADOS EN CENTROS AJENOS 30 DURACIÓN MEDIA EN DÍAS DE LO PROCESOS DE INTERNAMIENTO EN  CENTROS AJENOS
ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
O b
V w.
ETI 673ww
OBJ
    
0 0 4 9 9
0 0 1 8 8
0, 0, 8, 7, 7,
4 4 - 3 3
- - - -
%
S
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CI
A 4 0 0 0 0
VI S 0,0 8,0 4,0 7,0 7,0
S A - - 7 6 6
DE UT -1.6 -1.6 -1.6
L
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S
B
A
6 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 2, 2, 3, 3,
1 8 3 3
DO 18.8 2.7 2.7
A
Z
LI
A
E
R
0 0 0 0 0
1 0 0 0 0
0, 0, 6, 0, 0,
2 5 0 0
5 4 4
O 0. 4. 4.
T 2
S
VI
E
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P
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ABAJ OR NTES  NTES  OS DE  PRESA
N EL TR NDICAD E ACCIDE S E ACCIDE E ESTUDI AD EN EM
GURIDAD E I - 19 NÚMERO D INVESTIGADO 20 NÚMERO D ACAECIDOS - 21 NÚMERO D SINIESTRALID REALIZADOS
E
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Y  DE  DE  DE  DE  DE 
E  N  N  N  N  N 
N Ó Ó Ó Ó Ó
PROGRAMAS: 3436 HIGIE BJETIVOS ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
R  O
O E 
P D
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 01 REALIZAR INVESTIGACIONES DE  ACCIDENTES EN UN % 01 REALIZAR INVESTIGACIONES DE  ACCIDENTES EN UN % 01 REALIZAR INVESTIGACIONES DE  ACCIDENTES EN UN % 02 REALIZAR ESTUDIOS SOBRE  SINIESTRALIDAD EN EMPRESAS EN  NÚMERO 02 REALIZAR ESTUDIOS SOBRE  SINIESTRALIDAD EN EMPRESAS EN  NÚMERO 
5 5 0 0 5 1
2 2 0 0 8 3
1, 1, 0, 0, 1, 7,
2 2 2 -
- - -
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 0 5 0
VI S 5,0 5,0 0,0 0,0 3,4 6,0
S A 5 5 - 9
DE UT -2 -2 -2.7
L
O
S
B
A
0 0 0 0 4 0
0 0 0 0 3 0
5, 5, 0, 0, 2, 7,
4 4 1 6
DO 9 9 35.4
A
Z
LI
A
E
R
0 0 0 0 9 0
0 0 0 0 7 0
0, 0, 0, 0, 5, 3,
0 0 1 6
2 2 2
O 1. 1. 8.
T 3
S
VI
E
R
P
INDICADOR - 22 NÚMERO DE VISITAS A CENTROS DE  TRABAJO REALIZADAS - 24 NÚMERO DE CURSILLOS, JORNADAS  Y SEMINARIOS EN MATERIA  PREVENTIVA REALIZADOS - 26 NÚMERO DE ACCIDENTADOS EN EL  PERÍODO
E  E  E  E  E  E 
D D D D D D
N  N  N  N  N  N 
Ó Ó Ó Ó Ó Ó
ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
OBJETIVO 03 REALIZAR VISITAS DE ASESOR.Y  ORIENTACIÓN A C.DE TRABAJO EN  MATERIA DE SEGURIDAD E HIGIENE EN  Nº 03 REALIZAR VISITAS DE ASESOR.Y  ORIENTACIÓN A C.DE TRABAJO EN  MATERIA DE SEGURIDAD E HIGIENE EN  Nº 04 REALIZAR CURSILLOS, JORNADAS,  SEMINARIOS EN NÚMERO 04 REALIZAR CURSILLOS, JORNADAS,  SEMINARIOS EN NÚMERO 05 MANTENER LA SINIESTRALIDAD  SOBRE EL COLECTIVO PROTEGIDO EN  UN % 05 MANTENER LA SINIESTRALIDAD  SOBRE EL COLECTIVO PROTEGIDO EN  UN % 
7 0 0 3 3 0
5 0 0 5 5 0
8, 0, 0, 0, 0, 0,
1 2 2
- -
%
S
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N
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CI
A 0 0 0 0 0 0
VI S 2,0 0,0 0,0 8,0 8,0 0,0
S A 0 7 7
DE UT 45.0 - -
L
O
S
B
A
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
2, 0, 0, 2, 2, 0,
5 0 0
DO 87.3 3 3
A 2
Z
LI
A
E
R
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0, 0, 0, 0, 0, 0,
5 8 8
3 3 3
O 2.
ST 24
VI
E
R
P
L 
A
DA  R 
INDICADOR 27 POBLACIÓN LABORAL PROTEGI FINAL DEL PERÍODO POR I.M.S. PO CONTINGENCIAS PROFESIONALES - 30 NÚMERO DE CAMPAÑAS DE  SENSIBILZACIÓN Y EDUCACIÓN  PREVENTIVA REALIZADAS - 32 NÚMERO DE ACTUACIONES DE  ASESORAMIENTO EN MATERIA  PREVENTIVA REALIZADAS -
E  E  E  E  E  E 
D D D D D D
N  N  N  N  N  N 
Ó Ó Ó Ó Ó Ó
ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
N 
E
OBJETIVO 05 MANTENER LA SINIESTRALIDAD  SOBRE EL COLECTIVO PROTEGIDO  UN % 07 REALIZAR CAMPAÑAS DE  SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN EN  NÚMERO 07 REALIZAR CAMPAÑAS DE  SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN EN  NÚMERO 08 REALIZAR ACTUACIONES DE  ASESORAMIENTO EN NÚMERO 08 REALIZAR ACTUACIONES DE  ASESORAMIENTO EN NÚMERO 09 REALIZAR CAMPAÑAS DE  DIVULGACIÓN EN NÚMERO 
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 0, 0, 0, 0,
2
-
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 0 0
VI S 0,0 0,0 0,0 7,0 0,0
S A 3
E T -
D U
L
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S
B
A
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 0, 0, 8, 0,
4
O 1
D
A
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LI
A
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R
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 0, 0, 5, 0,
8
1
O
T
S
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P
A 
V S
INDICADOR 33 NÚMERO DE CAMPAÑAS DE  DIVULGACIÓN EN MATERIA PREVENTI REALIZADAS 23 NÚMERO DE ENCUESTAS EN  MATERIA PREVENTIVA REALIZADAS 25 NÚMERO DE ASISTENTES A LOS  CURSILLOS, JORNADAS Y SEMINARIO 29 NUMERO DE ENFERMEDADES  PROFESIONALES INVESTIGADAS 31 NÚMERO DE PUBLICACIONES EN  MATERIA PREVENTIVA REALIZADAS
E  E  E  E  E 
D D D D D
N  N  N  N  N 
Ó Ó Ó Ó Ó
ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
O DE  O boe.
ETIV AÑAS  ÚMER 673www.
OBJ 09 REALIZAR CAMP DIVULGACIÓN EN N         cve: BOE-A-2020-15Verificable en https://
0 7 6 9 5 2
6 4 3 7 1 1
2, 9, 9, 8, 7, 3,
1 1 - 3 5 1
-
%
S
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N
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A 8 3 9 5 1 1
VI S 0,4 8,9 6,3 1,3 6,7 4,6
S A 5 9 8 9
DE UT -5.2 - 4.2 28.2
L
O
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B
A
9 7 1 3 6 8
2 0 6 8 0 4
4, 1, 3, 4, 7, 2,
5 3 8 2
DO 21.7 9 11.7 43.9
A 2
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A
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R
1 0 0 8 5 7
8 0 0 4 3 8
3, 0, 0, 3, 0, 7,
1 3 0 2
0 0 5 6
O 7. 1. 7. 5.
ST 2 21
VI
E
R
P
CION DEL PATRIMONIO INDICADOR - 24 IMPORTE MEDIO DE LA CARTERA DE  VALORES (EN MILES DE EUROS) 25 RENDIMIENTO NETO EN EL PERÍODO  DE LA CARTERA DE VALORES (EN MILES  DE EUROS) - 40 EXCEDENTE DE GESTIÓN EN EL  PERÍODO (EN MILES DE EUROS) 41 RECAUDACIÓN POR CUOTAS EN EL  PERÍODO (EN MILES DE EUROS)
NISTRA CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y 
PROGRAMAS: 4364 ADMI BJETIVOS ACTIVIDADES GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL
R  O
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PO A) GRADO DE REALIZACIÓN DE  OBJETIVO 02 OBTENER UN % DE RENTABILIDAD  MEDIA DE LA CARTERA DE VALORES 02 OBTENER UN % DE RENTABILIDAD  MEDIA DE LA CARTERA DE VALORES 02 OBTENER UN % DE RENTABILIDAD  MEDIA DE LA CARTERA DE VALORES 09 OBTENER UN % DE EXCEDENTE DE  GESTIÓN SOBRE CUOTAS 09 OBTENER UN % DE EXCEDENTE DE  GESTIÓN SOBRE CUOTAS 09 OBTENER UN % DE EXCEDENTE DE  GESTIÓN SOBRE CUOTAS 
0 7 9 3 9
4 7 8 1 1
3, 6, 8, 6, 6,
2 3 6 -
%
S
E
N
O
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A 7 0 0 4 0
VI S 1,1 0,0 0,0 0,9 7,6
S A 6 4 - 4
DE UT 38.8 3.6 2.0
L
O
S
B
A
7 0 0 0 3
1 0 0 4 4
6, 2, 4, 4, 3,
3 2 1 3
DO 44.5 8.9 35.1
A 1
Z
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A
E
R
0 0 0 4 3
0 0 0 3 8
5, 2, 4, 5, 5,
7 8 1 8
6 2 0
O 5. 5. 3.
ST 10 3
VI
E
R
P
SERV.GENERALES INDICADOR - 25 NÚMERO DE JORNADAS LABORALES  DE TODO EL PERSONAL DE LA ENTIDAD 26 NÚMERO DE JORNADAS LABORALES  PERDIDAS DE TODO EL PERSONAL DE  LA ENTIDAD - 40 IMPORTE TOTAL DEL COSTE DE LOS  SERVICIOS DE LA ENTIDAD (EN MILES  DE EUROS)
Y 
PROGRAMAS: 4591 DIRECCION  BJETIVOS ACTIVIDADES DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO
R  O
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PO A) GRADO DE REALIZACIÓN DE  OBJETIVO 01 CONSEGUIR QUE EL ABSENTISMO S/ JORNADAS TOTALES NO EXCEDA EL % 01 CONSEGUIR QUE EL ABSENTISMO S/ JORNADAS TOTALES NO EXCEDA EL % 01 CONSEGUIR QUE EL ABSENTISMO S/ JORNADAS TOTALES NO EXCEDA EL % 08 CONSEGUIR QUE EL COSTE DE LOS  SERVICIOS S/CUOTAS NO REBASE EL % 08 CONSEGUIR QUE EL COSTE DE LOS  SERVICIOS S/CUOTAS NO REBASE EL % 
2 7 9 3
1 0 1 0
3, 3, 6, 3,
1
%
S
E
N
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A 1 4 0 0
VI S 4,6 3,6 7,6 6,0
S A 9 4 5
DE UT 28.2 2.0 8.4
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5 3 8
0 0 0
ZADO 243.922,48 122,12 35.133,43 287.706,00 TAL 8.950.083, 306.665, 9.256.748,
LI O
A T
E
R
87 48 83 00 8 8 6
STO 215.627, 118, 33.085, 279.250, 0.621,7 4.606,8 5.228,6
VI C 41 10 51
RE N C/ 3. 3.
P Ó T 
CI I
A
R
INDICADOR 41 RECAUDACIÓN POR CUOTAS (EN  MILES DE EUROS) - 40 IMPORTE TOTAL DEL COSTE DE LOS  SERVICIOS DE LA ENTIDAD (EN MILES  DE EUROS) 42 POBLACIÓN LABORAL TOTAL  PROTEGIDA AL FINAL DEL PERÍODO d. GASTOS DE ADMINIST IMPORTE AT Y EP 5.539.461,27 202.058,15 5.741.519,42
ACTIVIDADES DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO VI.10. CONCEPTO presupuestari por amortizacion TOTAL
s  s 
OBJETIVO 08 CONSEGUIR QUE EL COSTE DE LOS  SERVICIOS S/CUOTAS NO REBASE EL % 09 CONSEGUIR UN COSTE DE LOS  SERVICIOS POR TRABAJADOR  PROTEGIDO, EN EUROS 09 CONSEGUIR UN COSTE DE LOS  SERVICIOS POR TRABAJADOR  PROTEGIDO, EN EUROS 09 CONSEGUIR UN COSTE DE LOS  SERVICIOS POR TRABAJADOR  PROTEGIDO, EN EUROS 1.. Gasto 2.. Gasto 
VI.11. INFORMACIÓN SOBRE RESERVAS Y SU MATERIALIZACIÓN
ENUMERACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LAS DOTACIONES Y APLICACIONES DE LAS RESERVAS, A 
EFECTUAR COMO CONSECUENCIA DEL RESULTADO OBTENIDO EN EL EJERCICIO
RESULTADO DEL EJERCICIO:
 
Procedente de contingencias profesionales:
Importe (A) 24.351.293,12
Aumento/Disminución por variación de resultados de ejercicios anteriores (B) 5.202.999,01
Aumento/Disminución por variación de resultados netos generados por cuotas (C) -846.008,30
Resultado del ejercicio (D = A + B + C) 28.708.283,83
Procedente de contingencias comunes:
Importe (E) -27.801.798,76
Aumento/Disminución por variación de resultados de ejercicios anteriores (F) 3.271.112,45
Aumento/Disminución por variación de resultados netos generados por cuotas (G) -95.134,18
Resultado del ejercicio (H = E + F + G) -24.625.820,49
Procedente de la protección por cese de actividad de trabajadores autónomos:
Importe (I) 1.760.689,64
Aumento/Disminución por variación de resultados de ejercicios anteriores (J) 151.761,33
Aumento/Disminución por variación de resultados netos generados por cuotas (K) -25.513,55
Resultado del ejercicio (L = I + J + K) 1.886.937,42
 
RESERVA DE ESTABILIZACIÓN POR CONTINGENCIAS PROFESIONALES:
 
Cuotas cobradas por contingencias profesionales:
En 2017 (A) 128.525.200,86
En 2018 (B) 138.586.587,96
En 2019 (C) 160.698.411,63
Media anual (D = (A + B + C) / 3) 142.603.400,15
Límite Inferior (E = 0,30 x D) 42.781.020,05
Límite Superior (F = 0,45 x D) 64.171.530,07
Importe de la reserva a 31/12/2019 (G) 57.928.970,35
Dotación del ejercicio(H) 28.708.283,83
Aplicación del ejercicio (I) 23.853.228,26
Importe de la reserva en el balance después de la dotación/aplicación (J = G + H - I) 62.784.025,92
Porcentaje ( K = J x 100 / D) 44,03
 
EXCESO DE RESULTADOS DE CONTINGENCIAS PROFESIONALES:
 
Importe (A)  
Fondo de Contingencias Profesionales de la Seguridad Social  
Dotación del ejercicio (B = 0,80 x A)  
Reserva de asistencia social  
Importe de la reserva a 31/12/2019 (C) 4.771.101,03
Dotación del ejercicio (D = 0,10 x A)  
Importe de la reserva en balance después de la dotación (E = C + D) 4.771.101,03
Reserva Complementaria  
Límite superior (0,25 x letra F apartado anterior) (F) 16.042.882,52
Importe de la reserva a 31/12/2019 (G) 559.413,72
Dotación del ejercicio (H = 0,10 x A)  
Aplicación del ejercicio (I) 559.413,72
Importe de la reserva en el balance después de la dotación/aplicación (J = G + H ? I)  
Porcentaje (K = J x 100 / F apartado anterior)  
 
RESERVA DE ESTABILIZACION DE CONTINGENCIAS COMUNES:
 
Cuotas cobradas en el ejercicio por contingencias comunes (A) 79.520.974,12
Límite Inferior (B= 0,05 x A) 3.976.048,71
Límite Superior (C = 0,25 x A) 19.880.243,53
Importe de la reserva a 31/12/2019 (D) 4.189.227,22 e.e
Dotación del ejercicio (E) 24.412.641,98 bo
AImpplicoartcei ódne  dlae lr eesjeerrcvicai oe n(F e)l balance después de la dotación/aplicación (G = D + E - F) 234..967265..084280,,7419 673www.
 EXPCoErcSeOn tDajEe  (R HE S=U GL Tx A1D00O /  DAE) CONTINGENCIAS COMUNES: 5,00
  Fondo de Reserva de la Seguridad Social 
Dotación del ejercicio: 
RESERVA DE ESTABILIZACION POR CESE DE ACTIVIDAD
Cuotas cobradas en el ejercicio por cese de actividad (A) 3.929.075,72
Límite Inferior (B = 0,05 x A) 196.453,79
Límite Superior (C = 0,25 x A) 982.268,93
Importe de la reserva a 31/12/2019 (D) 384.957,57
Dotación del ejercicio (E) 597.311,36
Aplicación del ejercicio (F)
Importe de la reserva en el balance después de la dotación/aplicación (G = D + E - F) 982.268,93
Porcentaje ( H = G x 100 / A) 25,00
EXCESO DE RESULTADO POR CESE DE ACTIVIDAD
Reserva complementaria de estabilización por cese de actividad
Dotación del ejercicio: 1.289.626,06
OS 4.768,89 O FINAL 128.725,75 942.919,91 15.295,00 1.086.940,66
V 5 D
CTI 1.2 SAL
A
S 
O
RIALIZACIÓN PONDIENTE AL EJERCICIO ANTERIOR ES DE PARTICIPACIÓN EN CENTROS OTRAMANCOMUNADOS ENCIAS PROFESIONALES CORRECCIONES R INCREMENTO POR VALORATIVAS NETAS AMORTIZACIONES REVALORIZACIÓN EN POR DETERIORO DEL DEL EJERCICIOEL EJERCICIOEJERCICIO 11.087,54 2.251,39 13.338,93
ERVAS Y SU MATE SIONALES CORRES ADES LÍQUIDAS PENDIENT O EN EL BANCO DE ESPAÑ ONDO DE CONTING DISMINUCIONES POSALIDASTRASPASOS DE OTRAS PARTIDAS
ACIÓN SOBRE RES NTINGENCIAS PROFE O  DISPONIBILID 12INGRES 1.254.768,89 DO CON CARGO AL F AUMENTO POR TRASPASOS ENTRADASDE OTRAS PARTIDAS
1. INFORM NDO DE CO SALD A 31- O FINANCIA SALDO INICIAL 128.725,75 954.007,45 17.546,39 1.100.279,59
1 O D
VI. F A
L  Z
E LI
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N  es O
Ó al M
MATERIALIZACI DENOMINACIÓN 115    Fondo de contingencias profesion IN PARTIDA DE DESCRIPCIÓNBALANCE TERRENOS210 CONSTRUCCIONES211 INSTALACIONES TÉCNICAS215 TOTAL 
or 
p
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ni
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0,3556 1,9293 2,0123 0,3511 9,0311 1,9086 mico patri 6,0865
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VI.12. INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS 1.Indicadores financieros y patrimoniales a)LIQUIDEZ INMEDIATA: Refleja el porcentaje de deudas presupuestarias y no presupuestarias que pueden atenderse con la liquidez inmediatamente disponible. 16.475.097,28Fondos líquidos=Pasivo corriente46.329.921,49 Fondos líquidos: Efectivo y otros activos líquidos equivalentes. b)LIQUIDEZ A CORTO PLAZO: Refleja la capacidad que tiene la entidad para atender a corto plazo sus obligaciones pendientes de pago. Fondos líquidos + Derechos pendientes de cobro89.385.185,67=Pasivo corriente46.329.921,49 c)LIQUIDEZ GENERAL: Refleja en qué medida todos los elementos patrimoniales que componen el activo corriente cubren el pasivo corriente. 93.229.558,85Activo corriente=Pasivo corriente46.329.921,49 d)ENDEUDAMIENTO: Representa la relación entre la totalidad del pasivo exigible (corriente y no corriente) respecto al patrimonio neto más el pasivo total de la entidad. Pasivo corriente + Pasivo no corriente46.850.300,51=Pasivo corriente + Pasivo no corriente + Patrimonio neto133.424.504,35 e)RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO: Representa la relación existente entre el pasivo corriente y el no corriente. Pasivo corriente46.329.921,49=Pasivo no corriente520.379,02 f)CASH - FLOW: Refleja en qué medida los flujos netos de gestión de caja cubren el pasivo de  la entidad.  Pasivo no corriente520.379,02Pasivo corriente46.329.921,49+=+Flujos netos de gestiónFlujos netos de gestión3.934.167,933.934.167,93 g)RATIOS DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL Para la elaboración de los siguientes ratios se tendrán encuenta las equivalencias con los correspondientes epígrafes de la cuenta del resultado económico patrimonial de la entid COTSOC.: Cotizaciones socialesTRANS.: Transferencias y subvenciones recibidas o concedidas.PS.: Prestación de servicios.G.PERS.: Gastos de personal.APROV.: Aprovisionamientos. 1) Estructura de los ingresos. INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (IGOR) COTSOC/IGORTRANS/IGORPS/IGORResto IGOR/IGOR 0,92720,00000,00710,0657 2) Estructura de los gastos. GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (GGOR) PRESOC./GGORG. PERS./GGORTRANS/GGORAPROV/GGORResto GGOR/GGOR 0,52150,07670,23310,04390,1248 3) Gasto por trabajador protegido derivado de contingencias  profesionales. Recogerá el volumen de gastos de gestión ordinaria de contingencias profesionales, recogido en la contingencias profesionales del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gastos de gestión ordinaria CP156.000.210,84=Número de trabajadores protegidos por CP320.931,00 
4) Gasto por trabajador protegido derivado del Cese de Actividad de Trabajadores Autónomos. Recogerá el volumen de gastos de gestión ordinaria del C.A.T.A, recogido en la Cuena del Resultado económico patrimonial del C.A.T.A. del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia Gastos de gestión ordinaria C.A.T.A.2.404.889,35==55,7862Número de trabajadores protegidos  por C.A.T.A43.109,00 5) Gasto por trabajador protegido derivado de contingencias  comunes. Recogerá el volumen de gastos de gestión ordinaria de contingencias comunes, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial por contingencias comunes del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gastos de gestión ordinaria CC110.028.124,64==416,9580Número de trabajadores protegidos por CC263.883,00 6) Gasto en prestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones, por trabajador portegido derivado de contingencias profesionales. Recogerá el volumen de gastos en prestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones de contingencias profesionales, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial por contingencias profesionales del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. 103.552.371,19Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 y 65)==322,6624Número de trabajadores protegidos  por CP320.931,00 7) Gasto en pestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones, por trabajador portegido derivado del cese de actividad de trabajadores autónomos. Recogerá el volumen de gastos en prestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones del cese de actividad de trabajadores autónomos, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial cese de actividad de trabajadores autónomos del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gasto de prestaciones y similados (subgrupos 63 y 65 C.A.T.A)2.047.153,16==47,4878Número de trabajadores protegidos por C.A.T.A43.109,00 8) Gasto en prestaciones por trabajador protegido derivado de contingencias comunes. Recogerá el volumen de gastos en prestaciones de contingencias comunes, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial por contingencias comunes del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gasto en prestaciones CC (subgrupo 63 relativo a CC)96.950.005,07==367,3977Número de trabajadores portegidos por CC263.883,00 9) Cobertura de los gastos corrientes: Pone de manifiesto la relación existente entre los gastos de gestión rodinaria con los ingresos de la misma naturaleza. Gastos de gestión ordinaria268.433.224,83==1,0094Ingresos de gestión ordinaria265.937.740,21 10) Grado de cobertura de las prestaciones: Ratio de cálculo exlusivo por las MATEPSS, pone de manifiesto la relación existente entre los gastos de prestaciones sociales así como, transferencias satisfechas para financiar prestaciones de Seguridad Social (capitales coste de renta y botiquines), con los ingresos por cotizaciones sociales. Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 y 65)202.549.529,42==0,8215Ingresos de gestión ordinaria (subgrupo 72)246.565.488,62 El Grado de cobertura de las prestaciones, se calculará de igual modo para la gestión de las Contingencias Profesionales, para el Cese de Actividad de Trabajadores Autónomos, como para las Contingencias Comunes, quedando de la siguiente manera: 10.1) Grado de cobertura de las prestaciones CP: 103.552.371,19Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 relativo a CP y 65)==0,6377Subcuenta 7206 excepto la parte del C.A.T.A.162.390.333,15 10.2) Grado de cobertura de las prestaciones del C.A.T.A.: 2.047.153,16Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 y 65 relativo al C.A.T.A.)==0,5034Parte del C.A.T.A de la subcuenta 72064.066.614,94 10.3) Grado de cobertura de las prestaciones CC: 96.950.005,07Gasto en prestaciones CC (subgrupos 63 relativo a CC)==1,2102Ingresos de gestión ordinaria (subgrupo 72) - subcuenta 720680.108.540,53 OE-A-2020-15673able en https://www.boe.es
o.
0,8862 0,9995 0,0268 0,1771 os. 1,0344 0,9893 esupuest 3,9092 1,0000 0,1194
VI.12. INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS 2.  Indicadores Presupuestarios Del presupuesto de gastos corriente:a) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS: Refleja la proporción de los créditos aprobados en el ejercicio que han dado lugar a reconocimiento de obligaciones presupuestarias.1) Obligaciones reconocidas netas243.796.436,33==Créditos totales275.107.005,50 2)REALIZACIÓN DE PAGOS: Refleja la proporción de obligaciones reconocidas en ejercicio cuyo pago ya se ha realizado al finalizar el mismo con respecto al total de obligaciones reconocidas. Pagos realizados243.678.158,33==Obligaciones reconocidas netas243.796.436,33 3)ESFUERZO INVERSOR: Establece la proporción que representan las operaciones de capital realizadas en el ejercicio en relación con la totalidad de los gastos presupuestarios realizados en el mismo. 6.538.242,78Obligaciones reconocidas netas (Capítulos 6 y 7)==Total Obligaciones Reconocidas Netas243.796.436,33 4)PERIODO MEDIO DE PAGO: Refleja el tiempo medio que la entidad tarda en pagar a sus acreedores derivados de la ejecución del presupuesto.  Obligaciones pendientes de pago118.278,00==X  365Obligaciones reconocidas netas243.796.436,33 b)Del presupuesto de ingresos corriente: EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS: Refleja la proporción que sobre los ingresos presupuestarios previstos suponen ingresos presupuestarios netos, esto es, los derechos liquidados net1) Derechos reconocidos netos252.692.265,88==Previsiones definitivas244.290.670,00 2)REALIZACIÓN DE COBROS: Recoge el porcentaje que suponen los cobros obtenidos en el ejercicio sobre los derechos reconocidos netos. Recaudación neta249.985.882,90==Derechos reconocidos netos252.692.265,88 3)PERIODO MEDIO DE COBRO: Refleja el número de días que por término medio tarda la entidad en cobrar sus ingresos, es decir, en reacudar sus derechos reconocidos derivados de la ejecución de pr 2.706.382,98Derechos pendientes de cobro==X  365Derechos reconocidos netos252.692.265,88 c)De presupuestos cerrados: REALIZACIÓN DE PAGOS: Pone de manifiesto la proporción de pagos que se han efectuado en el ejercicio de las obligaciones pendientes de pago de presupuestos ya cerrados.1) Pagos309.124,40==Saldo inicial de obligaciones (+/-modificaciones y anulaciones)309.124,40 2)REALIZACIÓN DE COBROS: Pone de manifiesto la proporción de cobros que se han efectuado en el ejercicio relativos a derechos pendientes de cobro de presupuestos ya cerrados. Cobros1.623.053,18==Saldo inicial de derechos (+/-modificaciones y anulaciones)13.596.448,86 
  VI.13. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE
 
 
 
Esta entidad no puede obviar la grave situación en que se encuentra el país por 
la realidad de pandemia provocada por el COVID-19. Como no podía ser de otra forma, 
Mutua Balear, en particular, y todo el sector en el que desarrolla su actividad, en 
general, están sufriendo las consecuencias sanitarias, económicas y sociales, en un 
marco que se distingue por su excepcionalidad e imprevisibilidad. 
 
El Real-Decreto 463/2020, de 14 de marzo, por el que se declaró el estado de 
alarma para la gestión de la situación de crisis sanitaria ocasionada por el COVID-19 
establece una serie de medidas extraordinarias e imprescindibles para afrontar la 
gravedad de la situación. 
 
De acuerdo con las indicaciones de esta medida extraordinaria, la gran mayoría 
de trabajadores administrativos de nuestra Entidad permanecieron en sus domicilios y 
también se cerraron parte de nuestros centros, permaneciendo únicamente abiertos el 
hospital, aquellas delegaciones con servicio de urgencia y los servicios centrales. 
Asimismo, progresivamente se fueron habilitando los puestos telemáticos de trabajo a 
distancia. Durante el período de desescalada, la reactivación laboral se ha definido en 
fases y en la de julio del plan de reactivación, se han activado todos los servicios y 
puntos de atención sanitarios y en el ámbito administrativo se ha procedido a la 
apertura de todas las oficinas y centros de trabajo para atender exclusivamente con 
cita previa. Durante esta fase se compatibilizará el sistema principal de teletrabajo 
con la actividad presencial necesaria para mantener los servicios abiertos y operativos. 
La Entidad aún no ha determinado la conveniencia de una reincorporación completa al 
puesto de trabajo presencial, para lo que estará a la espera de conocer la normativa 
del trabajo a distancia cuyo proyecto se ha empezado a regular. 
  
En relación al Real Decreto-ley 8/2020, de 17 de marzo, de medidas urgentes 
extraordinarias  para  hacer  frente  al  impacto  económico  y  social  del  COVID-19, 
estimamos que va a tener un fuerte impacto en las cuentas de la Mutua en el año 2020.  
 
Por un lado, el artículo 17 estableció el cobro de la prestación por cese de 
actividad de trabajadoras y trabajadores autónomos durante el tiempo de duración del  oe.
estado de alarma para todos aquellos que sufrieran un cierre obligatorio de su negocio  673www.
oco nufninaa mreiednutcoc ihóan  acfeocntsaiddeor aab ulen  gdraen  snuú maecrtoiv iddea dn egaolgcoio sq. ue  en  las  condiciones  de

 
 
 
La DGOSS ha creado nuevas rúbricas presupuestarias para hacer frente a estos 
gastos: 
48872  -  PRESTACIÓN  EXTRAORDINARIA  POR  CESE  ACTIVIDAD  COVID-19  R.E. 
AUTÓNOMOS 
48874 - PRESTACIÓN EXTRAORDINARIA POR CESE ACTIVIDAD COVID-19 R.E. DEL 
MAR 
Por otro lado, el artículo 24 previó la exoneración de la parte empresarial de las 
cuotas  de  la  Seguridad  Social  en casos  de  suspensión  temporal  de  los  contratos 
laborales durante el periodo de vigencia del estado de alarma. 
A  su  vez  se  consideró  la  enfermedad  provocada  por  COVID,  la  cuarentena 
obligatoria por COVID, así como la cuarentena por custodia de hijos durante el cierre 
de centros educativos, como contingencia profesional. 
Por último, el RD 24/2020 de 26 de junio establece una nueva prestación ordinaria 
por cese actividad con carácter temporal hasta 30 de septiembre, la prórroga de la 
prestación extraordinaria para los autónomos de temporada (en ambos casos las 
mutuas  deberán  asumir  también  las  cotizaciones  sociales),  bonificaciones  en  las 
cotizaciones de autónomos durante los siguientes 3 meses y la ampliación de los ERTES 
hasta 30 de septiembre.  
Todas estas medidas van a tener un impacto muy negativo en las cuentas de la 
nuestra Entidad. La situación en la que se encuentran los demás países en Europa, 
junto con el cierre de fronteras y las limitaciones a la libertad de movimientos que, ha 
permanecido durante estos meses, afectarán en mayor medida a nuestra comunidad 
autónoma  y  por  tanto  a  Mutua  Balear  al  tener  una  población  protegida 
mayoritariamente dedicada directa o indirectamente al sector turístico. 
Por todo lo anterior es previsible una importante destrucción de empleo que 
traerá consigo el parón de la economía provocado por la pandemia. 
En Mutua Balear se han desembolsado hasta 30 de junio 58.508.196,08 euros de 
prestación extraordinaria por cese de actividad de trabajadores autónomos. Para ello, 
la Tesorería General de la Seguridad Social ha transferido los fondos necesarios, a 
cuenta del saldo que mantiene con la Entidad, pero se desconoce aún el impacto final 
que tendrá sobre la cuenta de resultados. La TGSS ha comunicado que ha recibido parte 
de los fondos para financiar los gastos derivados por COVID y entre otros, los de la 
prestación extraordinaria por cese. En breve por lo tanto se procederá a regularizar la 
situación  en  el  T8.  Para  ello,  las  Mutuas  tendrán  unos  mayores  ingresos  s
presupuestarios,  que son  los  que  financian  las  ampliaciones  de  crédito  del  cese  o
extraordinario, y por otro lado se anularán los cargos que se han hecho en T8,  673ww
eliminando por tanto el efecto que tenía esta situación en las reservas de las Mutuas.
Mutua Balear estima una reducción de ingresos procedentes de cuotas de un 15%
aproximadamente. Esta bajada de las cotizaciones no tiene en cuenta un segundo  Bc
posible repunte de contagios de COVID-19 en 2020 ni futuros confinamientos en el 
próximo otoño-invierno, en cuyo caso el descenso sería más pronunciado.  
 
En el apartado de las prestaciones, para la incapacidad temporal derivada de 
contingencias  comunes  se  estima  unas  cifras  de  gasto  similares  a  2019.  Tras  la 
consideración como contingencia profesional de la incapacidad temporal derivada del 
COVID-19 la mutua prevé a la fecha de redacción de este documento que el importe 
de esta prestación ascienda a 6,8 millones de euros en 2020. En las prestaciones 
ordinarias por cese de trabajadores autónomos también se espera un fuerte impacto 
con un aumento de aproximadamente 16,8 millones de euros sobre lo abonado en 2.019 
considerando un 15% de autónomos que han cesado su actividad como consecuencia 
del estado de alarma no vuelvan a recuperarla. En relación con la incapacidad temporal 
derivada de contingencia profesional se prevé un descenso de entre el 10% y el 12% 
para este ejercicio.  
 
Se está produciendo también un incremento de gastos en bienes y servicios 
asociados a las medidas tomadas relacionadas con el COVID. Por todo ello, el impacto 
sobre  el  presupuesto  será  importante  pasando  a  obtener  importante  déficit 
presupuestario. Hay que recordar que continuamos en 2020 con los presupuestos 
aprobados de 2018. 
 
El efecto sobre la cuenta de resultados de la Entidad es complicado de vaticinar, 
sin embargo, no hay dudas de que el resultado del ejercicio será negativo, y la 
profundidad del mismo dependerá de si se confirma o no la posible financiación 
adicional que podamos obtener para hacer frente tanto al gasto de la IT COVID como a 
la nueva prestación ordinaria de cese del autónomo. 
cve: VerifiBOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
 
Núm. 317  Viernes 4 de diciembre de 2020  Sec. III.   Pág. 110910
INFORME DE AUDITORÍA DE CUENTAS DE “MUTUA BALEAR”, MUTUA COLABORADORA 
CON LA SEGURIDAD SOCIAL Nº 183 
(ejercicio 2019) 
 
A la Junta Directiva de “MUTUA BALEAR”, Mutua Colaboradora con la Seguridad Social nº 183 (en 
adelante también referida como la Mutua o la Entidad): 
Opinión 
La Intervención General de la Seguridad Social, a través de la Subdirección General de Control 
Financiero del Sistema de la Seguridad Social, en uso de las competencias que le atribuyen los 
artículos 143 y 168 de la Ley General Presupuestaria, y de acuerdo con lo establecido en el 
artículo 98.2 del texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social, ha auditado las cuentas 
anuales de “MUTUA BALEAR”, Mutua Colaboradora con la Seguridad Social nº 183, relativas a la 
gestión del Patrimonio de Seguridad Social que tiene adscrito,  cuentas que comprenden el 
balance de situación a 31 de diciembre de 2019, la cuenta del resultado económico patrimonial, 
el estado de liquidación del presupuesto, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado 
de flujos de efectivo y la memoria correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha. 
En  nuestra  opinión,  las  cuentas  anuales  adjuntas  relativas  a  la  gestión  del  Patrimonio  de 
Seguridad Social expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de 
la situación financiera de “MUTUA BALEAR”, Mutua Colaboradora con la Seguridad Social nº 183, 
a 31 de diciembre de 2019, así como de sus resultados y flujos de efectivo y del estado de 
liquidación  del  presupuesto  correspondientes  al  ejercicio  terminado  en  dicha  fecha,  de 
conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación (que se 
identifica en la nota 3 de la memoria) y, en particular, con los principios y criterios contables y 
presupuestarios contenidos en el mismo. 
Fundamento de la opinión 
Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la 
actividad  de  auditoría  de  cuentas  vigente  para  el  Sector  Público  en  España.  Nuestras 
responsabilidades  de  acuerdo  con  dichas  normas  se  describen  más  adelante  en  la  sección 
“Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales” de nuestro 
informe. 
Somos independientes de la Entidad de conformidad con los requerimientos de ética y protección 
de la independencia que son aplicables a nuestra auditoría de las cuentas anuales para el Sector 
Público en España, según lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de 
cuentas de dicho Sector Público. 
Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente  s
y adecuada para nuestra opinión.  o
Cuestiones clave de la auditoría
Lhaasn  csuiedsot iodnee lsa c mlavaey odre  sliag naiufdiciatotirvíiad asodn e anq uneulelasst rcau easutdioitnoersía q duee , lsaesg úcune nnutaess traon ujuailceiso  dperol fpeesiroiondaol,   BOE-A-cable e
actual. Estas cuestiones han sido tratadas en el contexto de nuestra auditoría de las cuentas 
anuales en su conjunto, y en la formación de nuestra opinión sobre estas, y no expresamos una 
opinión por separado sobre estas cuestiones. 
 
CUESTIONES CLAVE DE LA AUDITORÍA  PROCEDIMIENTOS APLICADOS POR LA AUDITORÍA 
Provisión para contingencias en tramitación y otras provisiones por prestaciones 
De  conformidad  con  lo  establecido en  el  Hemos  realizado  procedimientos  de  auditoría 
texto  refundido  de  la  Ley  General  de  la  tendentes  a  comprobar  la  razonabilidad  del 
Seguridad  Social,  la  “Provisión  para  importe estimado por la dirección de la Mutua 
contingencias en tramitación” comprende la  en  la  determinación  de  estas  provisiones,  en 
parte no reasegurada del importe estimado  particular: 
de  las  prestaciones  de  carácter  periódico 
  Entendimiento de los sistemas de registros 
previstas por incapacidad permanente y por 
y  controles  aplicados  en  los  procesos  de 
muerte  y  supervivencia  derivadas  de 
estimación de los distintos componentes de 
accidentes  de  trabajo  y  enfermedades 
las citadas provisiones. 
profesionales,  cuyo  reconocimiento  se 
encuentra pendiente al cierre del ejercicio.    Análisis y evaluación de los distintos tipos 
de expediente incluidos en la composición 
En  la  misma  ha  de  incluirse  el  importe 
de las provisiones. 
presunto de las responsabilidades derivadas 
de  los  expedientes  de  prestaciones  por    Selección de una muestra representativa de 
incapacidad  permanente  y  por  muerte  y  expedientes,  al  objeto  de  comprobar  la 
supervivencia que hayan sido recurridos en  adecuada inclusión de los mismos y que su 
vía administrativa o judicial. Dicho importe  importe  se  encuentra  correctamente 
será el resultante de adicionar al montante  estimado. 
de los expedientes objeto de recurso por 
  Verificación  de  los  procedimientos  de 
parte de la Mutua, el resultado de aplicar a 
cálculo y composición de la serie temporal 
los  expedientes  recurridos  por  los 
histórica de demandas falladas en contra de 
trabajadores,  o  sus  beneficiarios,  el 
la Mutua en los cinco ejercicios anteriores al 
porcentaje  derivado  de  la  serie  temporal 
auditado,  así  como  de  la  aplicación  del 
histórica de demandas falladas en contra de 
porcentaje  obtenido  a  los  expedientes 
la Mutua en los cinco ejercicios anteriores. 
recurridos  por  los  trabajadores,  o  sus 
Asimismo,  de  acuerdo  con  la  normativa  beneficiarios. 
contable,  el  importe  estimado  de  todas 
  Procedimientos  de  confirmación  con  los 
aquellas  prestaciones  por  incapacidad 
asesores legales de la Entidad, al objeto de 
permanente y por muerte y supervivencia 
comprobar la integridad de los expedientes 
de carácter no periódico que se encuentren 
recurridos en vía administrativa o judicial. 
pendientes  de  reconocimiento  debe 
recogerse como “Otras provisiones a corto    Comprobación de los expedientes dados de 
plazo”.  baja  por  prescripción  durante  el  ejercicio  s
auditado, para verificar la procedencia de su  o
Tal y como se refleja en la memoria que  w.b
acompaña  a  las  cuentas  anuales  del  año  exclusión de las provisiones.  673ww
2es0t1im9,a dlao  cyu adnotítaa dqou ep o“rM  uetsutoas  Bcaolenacre”p thoas   Ccoonns idbearsaem oesn  quloes  lapsr oecsetdimimaiceinotnoess   irnedailcizaaddoass, 
asciende a 14.412.228,84 €, abarcando un  por la Entidad son razonables y se ajustan a la
CUESTIONES CLAVE DE LA AUDITORÍA  PROCEDIMIENTOS APLICADOS POR LA AUDITORÍA 
Provisión para contingencias en tramitación y otras provisiones por prestaciones 
total de 239 expedientes.  normativa aplicable. 
Dada  la  significatividad  del  mencionado 
importe y la complejidad de su composición 
y cálculo, consideramos que su estimación, 
así como la determinación y configuración de 
la  serie  temporal  histórica,  anteriormente 
mencionada, requieren de la aplicación de 
un juicio significativo por parte de la Entidad 
y  puede  estar  sujeta  a  revisiones 
potencialmente importantes, lo que supone 
un riesgo significativo por su influencia en el 
resultado del ejercicio. 
Párrafos de énfasis 
Llamamos la atención respecto de lo señalado en la nota 26 “Hechos posteriores al cierre” de la 
memoria, en la que se destaca el importante incremento de los gastos de las prestaciones a las 
que deberá hacer frente la Entidad y la reducción de ingresos obtenidos de aquellas empresas 
que hayan cesado o reducido su actividad como consecuencia de la crisis sanitaria ocasionada por 
el COVID-19 y la declaración del estado de alarma el 14 de marzo de 2020 (Real Decreto 
463/2020). 
Por su parte, las notas 16 y 21 y el apartado de “Otra información” de la memoria adjunta, 
reflejan  el  deterioro  del  resultado  económico-patrimonial  alcanzado  en  la  gestión  de  la 
incapacidad temporal por contingencias comunes; la percepción de un suplemento financiero 
adicional, previsto en la Orden anual por la que se desarrollan las normas legales de cotización a 
la Seguridad Social, dada la insuficiencia financiera del coeficiente general de financiación de esta 
colaboración; y la necesaria aplicación de reservas para compensar los resultados negativos 
alcanzados en la gestión de la incapacidad temporal por contingencias comunes. 
Nuestra opinión no ha sido modificada en relación con estas cuestiones. 
Otras cuestiones: participación de auditores privados 
La sociedad de auditoría “Faura-Casas Auditors Consultors, S.L.”, en virtud del contrato suscrito 
con la Intervención General de la Seguridad Social, ha efectuado el trabajo de auditoría referido 
en el apartado primero. En dicho trabajo se ha aplicado, por parte de la citada Intervención 
General,  la  Norma  Técnica  sobre  colaboración  con  auditores  privados  en  la  realización  de 
auditorías públicas de 11 de abril de 2007. 
La Intervención General de la Seguridad Social ha elaborado el presente informe sobre la base del  bo
trabajo realizado por la sociedad de auditoría “Faura-Casas Auditors Consultors, S.L.”.  673ww
Responsabilidad de la Junta Directiva en relación con las cuentas anuales 
La Junta Directiva de la Mutua es responsable de formular las cuentas anuales adjuntas, de forma 
que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y del resultado económico-
patrimonial y de la ejecución del presupuesto de la Entidad, de conformidad con el marco 
normativo de información financiera aplicable a la Entidad en España, y del control interno que 
considere  necesario  para  permitir  la  preparación  de  cuentas  anuales  libres  de  incorrección 
material, debida a fraude o error. 
En la preparación de las cuentas anuales, la Junta Directiva es responsable de la valoración de la 
capacidad  de  la  Mutua  para  continuar  como  entidad  colaboradora,  revelando,  según 
corresponda, las cuestiones relacionadas con dicha continuidad y utilizando el principio contable 
de gestión continuada, excepto si tiene la intención o la obligación legal de liquidar la Entidad o de 
cesar sus operaciones, o bien no exista otra alternativa realista. 
Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales 
Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que las cuentas anuales en su 
conjunto están libres de incorrección material, debida a fraude o error, y emitir un informe de 
auditoría que contiene nuestra opinión. 
Seguridad razonable es un alto grado de seguridad, pero no garantiza que una auditoría realizada 
de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas para el Sector 
Público  vigente  en  España  siempre  detecte  una  incorrección  material  cuando  existe.  Las 
incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o 
de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas 
que los usuarios toman basándose en las cuentas anuales. 
Como parte de una auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de 
auditoría  de  cuentas  vigente  para  el  Sector  Público  en  España,  aplicamos  nuestro  juicio 
profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. 
También: 
  Identificamos y valoramos los riesgos de incorrección material en las cuentas anuales, 
debida a fraude o error, diseñamos y aplicamos procedimientos de  auditoría para 
responder a dichos riesgos y obtenemos evidencia de auditoría suficiente y adecuada 
para  proporcionar  una  base  para  nuestra  opinión.  El  riesgo  de  no  detectar  una 
incorrección material debida a fraude es más elevado que en el caso de una incorrección 
material  debida  a  error,  ya  que  el  fraude  puede  implicar  colusión,  falsificación, 
omisiones deliberadas, manifestaciones intencionadamente erróneas, o la elusión del 
control interno. 
  Obtenemos conocimiento del control interno relevante para la auditoría con el fin de 
diseñar  procedimientos  de  auditoría  que  sean  adecuados  en  función  de  las 
circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control 
interno de la Entidad.  e.
  Evaluamos si las políticas contables aplicadas son adecuadas y la razonabilidad de las  w.b
estimaciones contables y la correspondiente información revelada por el órgano de  673ww
  gCcooonbnticealurbnilmeo .o dse  sgoebsrteió ns i coesn tiandueacduaa dya,  blaa sáuntidliozancoisó ne np olar  elav idJeunnctaia  Ddeir eacutidviato rdíeal  opbrtiennciipdiao,   OE-A-2020-15able en https://
concluimos sobre si existe o no una incertidumbre material relacionada con hechos o 
con condiciones que pueden generar dudas significativas sobre la capacidad de la Mutua 
para continuar con su gestión colaboradora. Si concluimos que existe una incertidumbre 
material, se requiere que llamemos la atención en nuestro informe de auditoría sobre la 
correspondiente información revelada en las cuentas anuales o, si dichas revelaciones 
no son adecuadas, que expresemos una opinión modificada. Nuestras conclusiones se 
basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de nuestro informe de 
auditoría. Sin embargo, los hechos o condiciones futuros pueden ser la causa de que la 
Mutua deje de colaborar en la gestión de la Seguridad Social. 
  Evaluamos la presentación global, la estructura y el contenido de las cuentas anuales, 
incluida la información revelada, y si las cuentas anuales representan las transacciones y 
hechos subyacentes de un modo que logran expresar la imagen fiel. 
Nos comunicamos con la Junta Directiva en relación con, entre otras cuestiones, el alcance y el 
momento de realización de la auditoría planificados y los hallazgos significativos de la auditoría, 
así como cualquier deficiencia significativa del control interno que identificamos en el transcurso 
de la auditoría. 
Entre las cuestiones que han sido objeto de comunicación a la Junta Directiva de la Entidad, 
determinamos las que han sido de la mayor significatividad en la auditoría de las cuentas anuales 
del periodo actual y que son, en consecuencia, las cuestiones clave de la auditoría.