BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Núm. 317  Viernes 4 de diciembre de 2020  Sec. III.   Pág. 111184
III. OTRAS DISPOSICIONES
MINISTERIO DE INCLUSIÓN, SEGURIDAD SOCIAL
Y MIGRACIONES
15677 Resolución de 25 de noviembre de 2020, de la Secretaría de Estado de la 
Seguridad Social y Pensiones, por la que se publican las cuentas anuales del 
ejercicio 2019 y el informe de auditoría del Hospital Intermutual de Euskadi, 
centro mancomunado de mutuas colaboradoras con la Seguridad Social n.º 
291.
En aplicación de lo dispuesto en el artículo 136.3 de la Ley 47/2003, de 26 de 
noviembre, General Presupuestaria, y de acuerdo con lo previsto en el apartado cuarto.2 
de la Resolución de 25 de julio de 2012, de la Intervención General de la Administración 
del Estado, por la que se determina la estructura y composición de la Cuenta General de 
la Seguridad Social y de las cuentas anuales de las entidades que integran el sistema de 
la Seguridad Social, y el resumen de la información a publicar en el «Boletín Oficial del 
Estado», cuyo contenido ha sido modificado mediante Resolución de la citada Intervención 
General, de fecha 5 de julio de 2016, esta Secretaría de Estado acuerda la publicación en 
el citado boletín del resumen de las cuentas anuales y del informe de auditoría de cuentas 
anuales del Hospital Intermutual de Euskadi, centro mancomunado de mutuas 
colaboradoras con la Seguridad Social número 291, correspondientes al ejercicio 2019, 
que figuran como anexo a esta resolución.
Las cuentas anuales completas y su correspondiente informe de auditoría de cuentas 
están disponibles en la página web de la Seguridad Social (www.seg-social.es).
Madrid, 25 de noviembre de 2020.–El Secretario de Estado de la Seguridad Social y 
Pensiones, Israel Arroyo Martínez.
ANEXO
EJERCICIO 2018REEXPRESADO10.768.887,858.521.256,372.247.631,482.212.304,512.348,6032.978,37 647.717,189.463,8319.176,32 19.176,32 619.077,03383.352,518.996,11226.728,41 11.416.605,03
ERCICIO 2019 10.808.930,408.521.256,372.287.674,032.250.037,80-2.406,3240.042,55 758.491,7193.020,2635.051,42 35.051,42 630.420,03371.540,1585.486,61173.393,27 11.567.422,11
EJ
EN RIA
OTA EMO   21                                
NM
PATRIMONIO NETO Y PASIVO A) PATRIMONIO NETOI. Patrimonio aportadoII. Patrimonio generado1. Reservas2. Resultados de ejercicios anteriores3. Resultados de ejercicioIII. Ajustes por cambios de valor1. Inmovilizado no financiero2. Activos financieros disponibles para la ventaIV. Otros incrementos patrimoniales pendientes de imputación a resultadosB) PASIVO NO CORRIENTEI. Provisiones a largo plazoII. Deudas a largo plazo2. Deudas con entidades de crédito4. Otras deudas5. Acreedores por arrendamiento financiero a largo plazoC) PASIVO CORRIENTEI. Provisiones a corto plazoII. Deudas a corto plazo2. Deudas con entidades de crédito4. Otras deudas5. Acreedores por arrendamiento financiero a corto plazoIV. Acreedores y otras cuentas a pagar1. Acreedores por operaciones de gestión2. Otras cuentas a pagar3. Administraciones públicas4. Acreedores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicosV. Ajustes por periodificación TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
Nº CUENTAS  10 11120, 122129 136133 130, 131, 132  14 170, 177171, 172, 173, 178, 18 174  58 520, 5274003, 521, 522, 523, 528, 560, 561 524  4000, 4014001, 41, 550, 554, 557, 5586, 559475, 476, 477 452, 456, 457 485, 568
DI
A
K 9
CM Nº 291 - HI EUSI. BALANCEEJERCICIO: 201 EJERCICIO 2018ERCICIO 2019REEXPRESADO4.599.961,624.583.320,9145.481,1857.748,21 45.481,1857.748,21 4.549.980,444.523.072,70995.967,21995.967,212.345.216,332.375.819,33 1.208.796,901.151.286,16 4.500,002.500,00 4.500,002.500,00 6.967.460,496.833.284,12 529.533,11498.094,3941.386,2228.123,60182.136,56183.818,13306.010,33286.152,6689.765,9254.228,4689.765,9254.207,28 21,18 29.911,8831.934,25 6.318.249,586.249.027,02 6.318.249,586.249.027,02 11.567.422,1111.416.605,03
EJ
EN RIA
OTA EMO 7       5                           11            9         
NM
ACTIVO A) ACTIVO NO CORRIENTEI.      Inmovilizado intangible1. Inversión en investigación y desarrollo2. Propiedad industrial e intelectual3. Aplicaciones informáticas4. Inversiones sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento o cedidos5. Otro inmovilizado intangibleII. Inmovilizado material1. Terrenos2. Construcciones 5. Otro inmovilizado material 6. Inmovilizado en curso y anticiposIII. Inversiones Inmobiliarias1. Terrenos2. Construcciones3. Inversiones inmobiliarias en curso y anticiposIV. Inversiones financieras a largo plazo en entidades del grupo, multigrupo y asociadas1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades de derecho público4. Otras inversionesV. Inversiones financieras a largo plazo1. Inversiones financieras en patrimonio 2. Créditos y valores representativos de deuda 4. Otras inversiones financierasVI. Deudores y otras cuentas a cobrar a largo plazoB) ACTIVO CORRIENTEI. Activos en estado de ventaII. Existencias1. Productos farmaceúticos2. Material sanitario de consumo3. Otros aprovisionamientosIII. Deudores y otras cuentas a cobrar1. Deudores por operaciones de gestión 2. Otras cuentas a cobrar 3. Administraciones públicas4. Deudores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicosV. Inversiones financieras a corto plazo1. Inversiones financieras en patrimonio2. Créditos y valores representativos de deuda4. Otras inversiones financierasVI. Ajustes por periodificaciónVII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes1. Otros activos líquidos equivalentes2. Tesorería TOTAL ACTIVO (A+B).......................
Nº CUENTAS   200, 201 (2800) (2801)203 (2803) (2903)206 (2806) (2906) 207 (2807) (2907) 208, 209 (2809) (2909) 210 (2810) (2910) (2990)211 (2811) (2911) (2991)214, 215, 216, 217, 218, 219 (2814) (2815) (2816) (2817) (2818) (2819) (2914) (2915) (2916) (2917) (2918) (2919) (2999)2300, 2310, 234, 235, 237, 2390 220 (2820) (2920)221 (2821) (2921)2301, 2311, 2391   240, 243, (2933) 248 (2938) 250 (259) (296)251, 2520, 2522, 2523, 2529, 254, 256, 257 (297) (2983)258, 26 2521 (2980)  38 (398) 30 (390)31 (391)32, 33, 34, 35 (392) (393) (394) (395) 4300, 431, 443, 448, (4900)4301, 440, 441, 449 (4909) 550, 555, 5580, 5582, 5584470, 471, 472 450, 455, 456  540 (549) (596)4303 (4903) 541, 542, 544, 546, 547 (597) (598)545, 548, 565, 566480, 567   577556, 570, 571, 573, 575 
II. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
   
1. Cotizaciones sociales
7200, 7210 a)    Régimen general  
7211 b)    Régimen especial de trabajadores autónomos  
7202, 7212 c)    Régimen especial agrario  
7203, 7213 d)    Régimen especial de trabajadores del mar  
7204, 7214 e)    Régimen especial de la minería del carbón  
7205, 7215 f)     Régimen especial de empleados de hogar  
7206 g)    Accidentes de trabajo y enfermedades profesionales  
  13 8.855.706,10 8.548.647,80
2. Transferencias y subvenciones recibidas
  a)    Del ejercicio   8.855.706,10 8.548.647,80
751 a.1) Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio   7.685,53 18.412,45
750 a.2) Transferencias   8.848.020,57 8.530.235,35
a.3) Subvenciones recibidas para cancelación de pasivos que 
752  
no supongan financiación específica de un elemento patrimonial
7530 b)    Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero  
754 c)    Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras  
705, 740, 741   340.645,16 232.886,22
3. Prestaciones de servicios
780, 781, 782, 783  
4. Trabajos realizados por la entidad para su inmovilizado
    2.216,83 1.100,00
5. Otros ingresos de gestión ordinaria
776 a)    Arrendamientos   1.100,00 1.100,00
775, 777 b)    Otros ingresos  
7970 c)    Reversión del deterioro de créditos por operaciones de gestión   1.116,83
794 d)    Provisión para contingencias en tramitación aplicada 14
795   4.651,54
6. Excesos de provisiones
  A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1+2+3+4+5+6)   9.203.219,63 8.782.634,02
   
7. Prestaciones sociales
(630) a)    Pensiones  
(631) b)    Incapacidad temporal  
(632) c)    Prestaciones derivadas de la maternidad y de la paternidad  
(634) d)    Prestaciones familiares  
e)    Prestaciones económicas de recuperación e indemnizaciones 
(635)  
y entregas únicas
(636) f)     Prestaciones sociales  
(637) g)    Prótesis y vehículos para inválidos  
(638) h)   Farmacia y efectos y accesorios de dispensación ambulatoria  
(639) i)     Otras prestaciones   s
  8. Gastos de personal   -4.283.533,88 -3.881.246,26 bo
(640) (641) a)    Sueldos, salarios y asimilados   -3.255.782,86 -2.914.714,21 677ww
(642) ((6645 30)) (644) 9. Tbara))  n    s  CTferaarrnegsnafcse irsaeosnc cyiai aslesusbvenciones concedidas     -1.027.751,02 -966.532,05 OE-A-2020-15able en https://
(651) b)    Subvenciones 
II. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
    -3.496.988,70 -3.418.919,24
10. Aprovisionamientos
(600) (601) (602) (603) (604) 
a)    Compras y consumos 11 -3.496.988,70 -3.418.919,24
(605) ( 607) 606, 608, 609, 61
(6930) (6931) (6932) (6933) 
(6934) (6935) 7930, 7931, 7932,  b)    Deterioro de valor de existencias  
7933, 7934, 7935
    -1.192.908,14 -1.259.398,73
11. Otros gastos de gestión ordinaria
(62) a)    Suministros y servicios exteriores   -1.181.828,41 -1.248.139,97
(6610) (6611) (6612) (6613) 
b)    Tributos   -10.975,28 -10.821,80
6614
(676) c)    Otros  
(6970) d)    Deterioro de valor de créditos por operaciones de gestión   -104,45 -436,96
(6670) e)    Pérdidas de créditos incobrables por operaciones de gestión  
(694) f)     Dotación a la provisión para contingencias en tramitación 14
(68)   -195.530,61 -196.222,59
12. Amortización del inmovilizado
B) TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA 
    -9.168.961,33 -8.755.786,82
(7+8+9+10+11+12)
  I. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN 
  34.258,30 26.847,20
ORDINARIA (A+B)
  13. Deterioro de valor y resultados por enajenación del  5 -5.022,65 -11.956,73
inmovilizado no financiero y activos en estado de venta
(690) (691) (692) (6938) 790, 
a)    Deterioro de valor  
791, 792, 7938, 799
770, 771, 772, 774 (670) (671) 
b)    Bajas y enajenaciones   -5.022,65 -11.956,73
(672) (674)
7531 c)    Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero  
    9.759,52 21.268,02
14. Otras partidas no ordinarias
773, 778 a)    Ingresos   9.759,53 21.268,02
(678) b)    Gastos   -0,01
  II. RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS (I
  38.995,17 36.158,49
+13+14)
  9 1.047,38 174,14
15. Ingresos financieros
760 a)   De participaciones en instrumentos de patrimonio  
761, 762 769 b)   De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado   1.047,38 174,14
c)   Subvenciones para gastos financieros y para la financiación de 
755, 756  
operaciones financieras
(660) (662) (669)  
16. Gastos financieros
784, 785, 786, 787  
17. Gastos financieros imputados al activo
    s
18. Variación del valor razonable en activos financieros e
7640 (6640) a)   Activos a valor razonable con imputación en resultados   bo
7641 (6641) b)   Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros    677ww
768 (668) d1i9s.p Doinfiebrleens cpiaarsa  dlae  vceanmtabio 
II. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
  20. Deterioro de valor, bajas y enajenaciones de activos y pasivos   
financieros
766, 7963, 7968, (666) (6963) 
a)   De entidades del grupo, multigrupo y asociadas  
(6968)
765, 7961, 7973, 7979, (665), 
(6673), (6679), (6960), (6961),  b)   Otros  
(6973), (6979)
  III. RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS 
  1.047,38 174,14
(15+16+17+18+19+20)
  IV. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL 
  40.042,55 36.332,63
EJERCICIO (II+III)
  ± AJUSTES EN LA CUENTA DEL RESULTADO DEL EJERCICIO    -3.354,26
ANTERIOR
  VI. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR AJUSTADO   32.978,37
7 2 5 5 5     0
1 3 8 5 5 4
4, 6, 7, 2, 2, 0,
9 0 8 4 4 3
2 4 8 0 0 9
1. 2. 8. 0. 0. 8.
7 - 6 4 4 0
7 7 8
AL 10. 10. 10.
T
O
T
               
Otros mentos moniales
IV. increpatri
               
O por valor
T es de 
E O sts 
N T Ajubio
ONIO  O NE III. cam 0 2 8 5 5     3
M NI 7,8 6,3 1,4 2,5 2,5 4,0
L PATRI ATRIMO II. Patrimonio generado 2.250.03 -2.40 2.247.63 40.04 40.04 2.287.67
E P
N  L  7   7         7
E E 6,3 6,3 6,3
MBIOS  OS EN  O 2019 Patrimonio aportado 8.521.25 8.521.25 8.521.25
A BI CI I. 
C M CI
E  A R
D C E N A
ADO  L DE  EJ NOTAS EMEMORI                
T A
S T
E O
L  T
E O 
D D ES
N  A OR
E T R
M S ER
RESU III.1. E CCIÓN DE  A+B)
III.  PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2018 AJUSTES POR CAMBIO DE CRITERIOS CONTABLES Y CORRE PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO 2019 ( VARIACIONES DEL PATRIMONIO NETO EJERCICIO 2019 1. Ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio 2. Operaciones con la entidad o entidades propietarias 3. Otras variaciones del patrimonio neto PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2019 (C+D) 
III.2. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
EJERCICIO 2019
Nº  NOTAS EN 
  EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
CUENTAS MEMORIA
129 I. Resultado económico-patrimonial   40.042,55 32.978,37 *
  II. Ing. y gtos. recon. direct. patrim. neto:        
  1. Inmovilizado no financiero        
920 1.1. Ingresos        
(820) (821)  1.2. Gastos        
(822)
  2. Activos financieros        
900 2.1. Ingresos        
(800) 2.2. Gastos        
94 3. Otros incrementos patrimoniales        
  Total (1+2+3)        
  III. Transf. cta. rdo. Ec. patrimonial:        
(823) 1. Inmovilizado no financiero        
(802) 902 2. Activos financieros        
(84) 3. Otros incrementos patrimoniales        
  Total (1+2+3)        
  IV. TOTAL ingresos y gastos reconocidos (I+II+III)   40.042,55 32.978,37  
IV.ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
EJERCICIO 2019
NOTAS EN  REEXPRESADO 
  EJERCICIO 2019
MEMORIA EJERCICIO 2018
I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN   404.851,93 516.682,13
A)   Cobros   9.296.163,80 8.975.073,95
1. Cotizaciones sociales      
2. Transferencias y subvenciones recibidas   8.990.225,61 8.782.646,11
3. Prestaciones de servicios   304.890,81 192.253,70
4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes      
5. Intereses y dividendos cobrados   1.047,38 174,14
6. Otros cobros      
B)   Pagos   8.891.311,87 8.458.391,82
7. Prestaciones sociales      
8. Gastos de personal   3.452.371,93 3.198.842,60
9. Transferencias y subvenciones concedidas      
10. Aprovisionamientos      
11. Otros gastos de gestión   4.841.756,46 4.709.805,46
12. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes   597.183,48 549.743,76
13. Intereses pagados      
14. Otros pagos      
Flujos netos de efectivo por actividades de gestión (+A-B) 404.851,93 516.682,13
II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN   -198.091,20 -198.223,58
C)   Cobros      
1. Venta de inversiones reales      
2. Venta de activos financieros      
3. Otros cobros de las actividades de inversión      
D)   Pagos   198.091,20 198.223,58
4. Compra de inversiones reales   198.091,20 198.223,58
5. Compra de activos financieros      
6. Otros pagos de las actividades de inversión      
Flujos netos de efectivo por actividades de inversión (+C-D) -198.091,20 -198.223,58
III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN   -137.538,17 -233.998,31
E)   Aumentos en el patrimonio      
1. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias      
F)   Pagos a la entidad o entidades propietarias   137.538,17 233.998,31
2. Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias   137.538,17 233.998,31
G) Cobros por emisión de pasivos financieros:      
3. Préstamos recibidos      
4. Otras deudas      
H)   Pagos por reembolso de pasivos financieros      
5. Préstamos recibidos      
6. Otras deudas      
Flujos netos de efectivo por actividades de financiación (+E-F+G-H) -137.538,17 -233.998,31
IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN      
I)     Cobros pendientes de aplicación       s
J)    Pagos pendientes de aplicación       e.
Flujos netos del efectivo pendientes de clasificación (+I-J)     w.b
V. EFECTOS DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO     677ww
VI. INEECffeeRccEttiivvMooE  yyN  TaaccOtt/iiDvvooISssM  llííIqqNuuUiiddCooIÓss  Nee qqNuuEiivvTaaAllee DnnEtteeLss   EaaFll  EeeffCeeTccIttViivvOoo   Yaa llA  ifniCniTcaiIloV d OdeSel el  LejeÍjQercrUcicIiDcioiOoS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V) 66..23641998...202224279,,,505628 66..12864449...450662067,,,270482 OE-A-2020-15able en https://
REMANENTES DE CRÉDITO(8=3-5) 209.734,24 88.411,61     806,03   132.650,00   431.601,88
OBLIGACIONES NDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE (7=5-6) 9.956,28 358.123,27     35.051,42       403.130,97
E
P
AGOS(6) 4.112.049,48 4.357.915,12     180.142,55   6.350,00   8.656.457,15
P
GACIONES ONOCIDAS NETAS(5) 4.122.005,76 4.716.038,39     215.193,97   6.350,00   9.059.588,12
LIC
BE
O OR
SUPUEST ASTOS ROMETIDOS(4) 4.122.005,76 4.716.038,39     215.193,97   6.350,00   9.059.588,12
RE GOMP
P C
DACIÓN DEL  RCICIO 2019 DEFINITIVOS    (3= 2+1) 4.331.740,00 4.804.450,00     216.000,00   139.000,00   9.491.190,00
TADO DE LIQUI EJE TOS PRESUPUESTARIOS MODIFICACIONES(2) 639.000,00 734.000,00     64.000,00       1.437.000,00
V.ES CRÉDI CIALES (1) 3.692.740,00 4.070.450,00     152.000,00   139.000,00   8.054.190,00
NI
I
S
O O
T ST
S E
A PU
G U
O DE  N RV. AL PRES
V.I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUEST CAPÍTULODESCRIPCIÓ 1GASTOS DE PERSONAL 2GAST.CORRIENT.BIENES Y SE 3GASTOS FINANCIEROS 4TRANSFERENC. CORRIENTES 6INVERSIONES REALES 7TRANSFERENC. DE CAPITAL 8ACTIVOS FINANCIEROS 9PASIVOS FINANCIEROS TOT 
SO / DEFECTO REVISIÓN  (10=7-3)   229.352,63 1.091.516,10 -4.852,62   -152.000,00 -4.650,00   1.159.366,11
EP
C
X
E
DERECHOS PEND.DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE  (9=7-8)   89.765,92             89.765,92
AUDACIÓN NETA  (8)   261.586,71 8.855.706,10 2.147,38     4.350,00   9.123.790,19
C
E
R
DERECHOS ECONOCIDOS NETOS  (7=4-5-6)   351.352,63 8.855.706,10 2.147,38     4.350,00   9.213.556,11
R
                 
S OS 
OD
TO RECHCELA  (6)
S EN
E DCA
U
PRESUP RECHOS ULADOS  (5)   1.501,91 137.538,17           139.040,08
L  9 DEAN
E 1
UIDACIÓN D JERCICIO 20 DERECHOS RECONOCIDOS (4)   352.854,54 8.993.244,27 2.147,38     4.350,00   9.352.596,19
ADO DE LIQ E ARIAS DEFINITIVAS    (3= 2+1)   122.000,00 7.764.190,00 7.000,00   152.000,00 9.000,00   8.054.190,00
V.EST SUPUEST CIONES                  
ONES PRE MODIFICA(2)
RESOS PREVISI NICIALES (1)   122.000,00 7.764.190,00 7.000,00   152.000,00 9.000,00   8.054.190,00
G I
N
V.2. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE I CAPÍTULODESCRIPCIÓN 1COTIZACIONES SOCIALES 3TASAS Y OTROS INGRESOS 4TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5INGRESOS PATRIMONIALES 6ENAJENACION DE INVERSIONES REALES 7TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 8ACTIVOS FINANCIEROS 9PASIVOS FINANCIEROS TOTAL PRESUPUESTO 
V.ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
EJERCICIO 2019
V.3. RESULTADO PRESUPUESTARIO
DERECHOS  OBLIGACIONES  RESULTADO 
CONCEPTOS AJUSTES
RECONOCIDOS NETOS RECONOCIDAS NETAS PRESUPUESTARIO
a. Operaciones corrientes 9.209.206,11 8.838.044,15 371.161,96
b. Operaciones de capital   215.193,97 -215.193,97
1. Total operaciones no financieras (a+b) 9.209.206,11 9.053.238,12 155.967,99
d. Activos financieros 4.350,00 6.350,00 -2.000,00
e. Pasivos financieros      
2. Total operaciones financieras (d+e) 4.350,00 6.350,00 -2.000,00
I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I = 1+2) 9.213.556,11 9.059.588,12 153.967,99
AJUSTES:
3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería no afectado 256.898,33
4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio  
5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio  
II. TOTAL AJUSTES(II = 3+4-5)  256.898,33
RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II)  410.866,32
 
 
VI. RESUMEN DE LA MEMORIA 
VI.1. ORGANIZACIÓN Y ACTIVIDAD 
   
   
A) Creación de la entidad: 
   
FREMAP, MUPAG-PREVISIÓN (posteriormente MUPRESPA-MUPAG-PREVISIÓN), ASEPEYO, MUTUA 
UNIVERSAL MUGENAT, LA FRATERNIDAD (actualmente FRATERNIDAD MUPRESPA) y MUTUAL 
CYCLOPS  (actualmente  MC  MUTUAL),  con  el  objeto  de  optimizar  los  recursos  disponibles,  
acuerdan  solicitar  autorización  al  entonces  Ministerio  de  Trabajo  y  Seguridad  Social  para 
constituir una instalación asistencial de carácter mancomunado, a gestionar a través de una 
asociación intermutual. 
 
Se inician los trámites de solicitud, previo informe favorable de la Consejería de Sanidad del 
Gobierno Vasco, y finalmente dicha Asociación es autorizada por Resolución de la entonces 
Dirección General de Ordenación Jurídica y Entidades Colaboradoras de la Seguridad Social de 
fecha 9 de mayo de 1995. 
 
Constituida oficialmente la Asociación, se nombra una Junta de Gobierno integrada por las 
Mutuas fundadoras  y  el  15  de  noviembre  de 1996 tiene  lugar  el  acto  de  inauguración  de 
“Intermutual  de  Euskadi,  Centro  Mancomunado  de  Mutuas  de  Accidentes  de  Trabajo  y 
Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social”. 
 
El Centro pasa a denominarse “Hospital Intermutual de Euskadi, Centro Mancomunado de Mutuas 
de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social”, tras resolución de 
la Dirección General de Ordenación de la Seguridad Social, de fecha 22 de abril de 2013, en la que 
se autoriza la propuesta de modificación planteada por el mismo. 
 
Igualmente, en virtud de lo dispuesto en la Ley 35/2014, de 26 de diciembre, por la que se 
modifica el texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social en relación con el régimen  e
jurídico de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad  677www.
Sqoucei ael l,  Ceesntatsro ú Mltiamnacso mpausnaand ao  daednapotma itnaamrsbei éMn ustuu dase nCoomlaibnoarcaiódno raa lso c doinsp luae Ssetogu ernid daidc hSao lceiayl.,   con lo  BOE-A-2020-15cable en https://

 
Específicamente forma parte del patrimonio de la Seguridad Social el inmueble donde se ubica el 
Centro, que figura inscrito en el Registro de la Propiedad de Bilbao a favor de Tesorería General de 
la Seguridad Social, por su condición legal de titular del patrimonio de la Seguridad Social. 
 
Sobre dicho inmueble corresponde al Centro los derechos de uso y disfrute. El régimen de 
adquisición,  ejercicio  y extinción de  los  mencionados derechos  se  ajustará  a  los  trámites y 
requisitos establecidos en el Reglamento General sobre Colaboración. 
 
El patrimonio adscrito al Centro es distinto e independiente del patrimonio adscrito a las Mutuas 
partícipes. 
 
B)  Actividad  de  la  entidad,  régimen  jurídico,  económico-
financiero y de contratación: 
 
Según lo dispuesto en el artículo 67 del texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social, la 
colaboración en la gestión del sistema de la Seguridad Social se llevará a cabo por Mutuas de 
Accidentes  de  Trabajo  y  Enfermedades  Profesionales  de  la  Seguridad  Social  y  también  por 
asociaciones, fundaciones y entidades públicas y privadas, previa su inscripción en un registro 
público. 
 
De acuerdo con lo establecido en el artículo 68 de la Ley 35/2014, de 26 de diciembre, por la que 
se modifica el texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social en relación con el régimen 
jurídico de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad 
Social,  son  Mutuas  Colaboradoras  con  la  Seguridad  Social  las  asociaciones  privadas  de 
empresarios constituidas mediante autorización del Ministerio de Empleo y Seguridad Social e 
inscripción en el Registro especial dependiente de éste, que tienen por finalidad colaborar en la 
gestión  de  la  Seguridad  Social,  bajo  la  dirección  y tutela  del  mismo,  sin  ánimo  de  lucro  y 
asumiendo  sus  asociados  responsabilidad  mancomunada  en  los  supuestos  y  con  el  alcance 
establecidos en esa Ley, sin perjuicio de la realización de otras actividades de la Seguridad Social 
que les sean atribuidas legalmente.   b
Hospi tal Intermutual de Euskadi está constituido por Mutuas Colaboradoras con la Seguridad  2020-15677n https://ww
Social mediante la aportación de medios adscritos a las mismas, para el ejercicio de colaboración
       
 
en la gestión de la Seguridad Social, que tiene por finalidad la prestación de asistencia médica, 
quirúrgica y rehabilitadora a favor de los trabajadores  comprendidos  en los respectivos ámbitos 
de gestión de las Mutuas partícipes primordialmente, y secundariamente, a aquellas personas que 
por  estar  protegidas  por  otras  mutuas,  razones  de  urgencia,  conciertos  autorizados  por  el 
Ministerio de Empleo y Seguridad Social u otras causas justificadas, precisen recibir asistencia 
sanitaria en el mismo. 
 
El Centro está dotado de personalidad jurídica propia y diferenciada de la que ostentan las 
Mutuas partícipes y se rige por lo dispuesto en el Reglamento General sobre Colaboración de las 
Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social y en las 
normas de desarrollo del mismo. 
 
No obstante la personalidad jurídica independiente que ostenta el Centro, las Mutuas partícipes 
asumen  responsabilidad mancomunada ilimitada sobre los resultados de la gestión,  así como en 
los supuestos establecidos legalmente. 
   
Conforme  dispone  el  artículo  2.1.  d)  de  la  Ley  47/2003,  de  26  de  noviembre,  General 
Presupuestaria, las entidades gestoras, servicios comunes y las mutuas de accidentes de trabajo y 
enfermedades profesionales de la Seguridad Social en su función pública de colaboración en la 
gestión de la Seguridad Social, así como sus centros y entidades mancomunados, forman parte del 
sector público estatal a los efectos de esta Ley y, en consecuencia, este Centro Mancomunado se 
somete al régimen presupuestario, económico-financiero, de  contabilidad, intervención  y de 
control financiero regulado por la misma.         
 
Por lo que se refiere a su régimen de contratación, este Centro está incluido dentro del ámbito 
subjetivo regulado en el artículo 3 de la Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector 
Público, por la que se transponen al ordenamiento jurídico español las Directivas del Parlamento 
Europeo y del Consejo 2014/23/UE y 2014/24/UE, de 26 de febrero de 2014, y se considera que 
forma parte del sector público a los efectos de dicha Ley. 
  s
No existen servicios públicos gestionados de forma indirecta.  b
 
      
 
 
C) Fuentes de ingresos: 
 
Los recursos económicos para atender al sostenimiento y funcionamiento del Centro, están 
constituidos: 
a)  Por las aportaciones ordinarias y extraordinarias de las mutuas partícipes, con cargo a sus    
respectivos presupuestos: 
•    Son  aportaciones  ordinarias  las  de  carácter  periódico  realizadas  para  cubrir  el 
presupuesto anual de gastos del centro, en la proporción que a cada una de las Mutuas 
partícipes corresponda de acuerdo con lo establecido en los estatutos. 
•     Son aportaciones extraordinarias las que resulte necesario efectuar de manera puntual 
para cubrir los resultados negativos del centro, por gastos superiores a los previstos 
para su financiación mediante las aportaciones ordinarias y los ingresos previstos en los 
apartados b) y c) . 
 
b)   Por los rendimientos del desarrollo de su actividad ordinaria. 
 
c)   Por cualquier otra que resulte legalmente procedente.  
 
Los indicados recursos económicos y los bienes y derechos en que se materialicen, forman parte 
del patrimonio de la Seguridad Social y están adscritos al Centro para la gestión de la actividad 
que constituye su objeto. 
 
D) Operaciones sujetas a IVA y porcentaje de prorrata: 
 
Estarán obligados a aplicar el prorrateo del IVA los sujetos pasivos que en el desarrollo de su 
actividad empresarial o profesional efectúen conjuntamente entregas de bienes o prestaciones de 
servicios que originen el derecho a deducción (sujetas a IVA) y otras operaciones de análoga 
naturaleza que no habiliten el ejercicio de ese derecho (exentas o no sujetas). 
  es
En el caso de Hospital Intermutual de Euskadi no concurre esta circunstancia. Hospital Intermutual  w.b
dsues E fuascktaudrai ss,o dpaodrtoa  qIVuAe  elan a lsoiss tbeinecnieas s ya nseitravriicai oess tqáu ee xaednqtuai edree  dyi cdheom iamnpduae, spteor.o E ns od eloc irre, peel rIcVuAt eq uene 
soporta el Centro no es deducible.
       
 
E) Estructura organizativa: 
 
Tal y como hemos señalado anteriormente, Hospital Intermutual de Euskadi es una entidad 
contable dotada de personalidad jurídica y presupuesto propio, que debe formar y rendir cuentas. 
 
La Junta de Gobierno es el Órgano Rector del Centro y se halla integrada por todas las Mutuas 
partícipes del Centro. Como órgano encargado de establecer y dirigir las acciones concretas a 
desarrollar por la entidad para alcanzar una actuación coordinada de las Mutuas partícipes, de 
acuerdo con las directrices establecidas al efecto por los órganos de gobierno y de gestión de 
aquellas, la Junta de Gobierno estará formada por los Directores Gerentes, o Presidentes de 
Mutuas o por la persona designada fehacientemente por alguno de ellos. 
 
Se reunirá con carácter ordinario al menos cuatro veces al año, en periodos de tres meses, de las 
que una lo será para aprobar las Cuentas Anuales del ejercicio anterior, el Anteproyecto de 
Presupuestos y cualquier otra que sea de su competencia. No obstante, la Junta de Gobierno 
podrá acordar modificaciones respecto a la frecuencia de las reuniones. También podrá reunirse 
tantas veces como sea necesario, con carácter extraordinario, por acuerdo de la propia Junta o a 
iniciativa de un tercio de las Mutuas partícipes del Centro. 
 
De  entre  los  miembros  de  la  Junta  de  Gobierno  se  elegirá  el  Presidente,  Vicepresidente, 
Secretario y Vicesecretario, que desempeñarán sus funciones durante dos años consecutivos, 
pudiendo ser reelegidos en sucesivas ocasiones por iguales periodos de tiempo. El resto de 
miembros ostentarán el cargo de Vocales. La representación del Centro la ostentará el Presidente, 
en su defecto el Vicepresidente y en ausencia de ambos el miembro más antiguo de la Junta de 
Gobierno y de entre ellos el de mayor edad. 
 
Formará parte de la Junta de Gobierno, un representante de los trabajadores al servicio de las 
mutuas integrantes del Centro mancomunado, que tendrá plenos derechos y será elegido por y 
entre los representantes de los trabajadores en la junta general de cada una de las mutuas 
partícipes a que se refiere el artículo 33.2 del Reglamento de Colaboración.  e.e
  677www.


      
 
 
La Junta de Gobierno, bajo su vigilancia y sin perjuicio de su responsabilidad, designa un Gerente 
que, por su carácter profesional, no tiene vinculación con ninguna de las Mutuas partícipes, en 
quien  delega  todas  o  parte de sus facultades, excepto las  indelegables que sean precisas para la 
ejecución y seguimiento de la gestión ordinaria del Centro así como para el adecuado desarrollo 
de la dirección de personas, la dirección técnica, administrativa y económica.  
 
 
Junta de Gobierno  
 
Don José Ignacio Díaz Lucas 
Presidente 
 
Don Unai Acha Zaitegui 
Vicepresidente 
 
Don Pablo Ferrer Pirretas 
Secretario 
 
Don Ismael Urteaga Uranga 
Vicesecretario 
 
Don Juan Ramón Vizcaya Lechosa 
Vocal 
 
Don José Luis Díaz García 
Representante de los trabajadores 
  s
Don Asier Agote Amelibia  b
   Director Gerente  BOE-A-2020-15cable en https://
       
 
F) Personal: 
 
El  número medio  de  empleados  durante el  ejercicio  y a  31  de  diciembre  de 2019,  fijos  y 
eventuales, distinguiendo además por categorías y sexos es el siguiente: 
 
PLANTILLA A 31 DE 
PLANTILLA MEDIA 
MATEPSS Y ENTES 
DICIEMBRE 
 MANCOMUNADOS 
HOMBRES  MUJERES  HOMBRES  MUJERES 
PERSONAL LABORAL FIJO   22,33  51,40   21,32   54,93  
Director Gerente  1      1     
Directivos no sujetos a Convenio Colectivo             
Directivos sujetos a Convenio Colectivo    1      1  
Otro personal   21,33  50,40   20,32   53,93  
PERSONAL LABORAL EVENTUAL   1,53  14,05   1,58   12,81  
SUBTOTAL  23,86   65,45   22,90   67,74  
TOTAL  89,31   90,64  
 
 
El cálculo de la plantilla media se ha efectuado en cómputo mensual, tomando el número de 
trabajadores existentes a último día hábil de cada mes (incluidas las contrataciones eventuales 
para suplir vacaciones y bajas del personal), sobre el total de meses del año. Los trabajadores a 
tiempo parcial computarán en proporción al número de horas trabajadas sobre la jornada máxima 
establecida. 
  bo
  677ww


      
 
 
G) Porcentaje de participación: 
 
El Centro mantiene un fondo social, integrado por las aportaciones efectuadas por las Mutuas al 
adquirir la condición de partícipes o para incrementar el valor del mismo. Dichas aportaciones 
atribuyen a sus titulares una cuota de los derechos y obligaciones sobre el Centro. 
   
El porcentaje de participación de las diferentes Mutuas en el Centro, a 31 de Diciembre de 2019, 
asciende a: 
 
Mutua  Reparto  % 
FRATERNIDAD MUPRESPA  2.792.530,25  32,77 
FREMAP  2.775.413,77  32,57 
ASEPEYO  1.419.296,25  16,66 
MC MUTUAL  869.163,24  10,20 
MUTUA UNIVERSAL MUGENAT  664.852,86  7,80 
Total  8.521.256,37  100,00 
 
 
No obstante, a efectos de establecer el cálculo para determinar las aportaciones ordinarias que 
debe realizar cada una de las Mutuas partícipes, se aplica el porcentaje sobre el presupuesto 
anual de gastos del Centro que resulte de la media de las aportaciones de la Mutua al Centro en 
los  tres  años  precedentes.  En  concreto,  los  porcentajes  establecidos  en  2019  han  sido  los 
siguientes: 
 
Mutua  % 
FREMAP  37,83 
FRATERNIDAD MUPRESPA  13,20 
ASEPEYO  17,31 
MC MUTUAL  14,26 
MUTUA UNIVERSAL MUGENAT  17,40  e.
Total  100,00  677ww

La Junta de Gobierno establece, al final de cada ejercicio, el importe de la última transferencia, en
f unción de lo establecido en los Estatutos del Centro.
       
PERSONAL
EJERCICIO 2019
Mutua: CM Nº 291 - HI EUSKADI
MUTUAS COLABORADORAS CON LA SEGURIDAD PLANTILLA MEDIA PLANTILLA A 31 DE DICIEMBRE
SOCIAL Y ENTES MANCOMUNADOS HOMBRES MUJERES HOMBRES MUJERES
PERSONAL LABORAL FIJO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2. 2. . . . . . . . . . . . . . 5. 1. . . . . . 21 55
Director Gerente. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 . . . . . . . . . . .   1  
Directivos no sujetos a Convenio Colectivo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .  . . . . . . . . . . . . . . .  . . . . . . . . . . . . . . .  . . .  
Directivos sujetos a Convenio Colectivo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .  . . . . . . . . . . . . . .1 . . . . . . . . . . . . . . . .  1
Otro personal. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2. 1. . . . . . . . . 50 20 54
PERSONAL LABORAL EVENTUAL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2. . . . . . . . . . . . . . .1 .4 . . . . . . . . . . . 2 13
     SUBTOTAL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2 .4 . . . . . . . . . 65 23 68
      TOTAL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 89 91
cve: VerifiBOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
 
 
   
Núm. 317  Viernes 4 de diciembre de 2020  Sec. III.   Pág. 111204
 
 
 
                                                                                                                          
VI.2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS
 
 
Imagen fiel:  
Con el fin de que las cuentas anuales de la entidad muestren la imagen fiel del patrimonio, de 
la  situación  financiera,  del  resultado  económico  patrimonial,  y  de  la  ejecución  del 
presupuesto, han sido elaboradas aplicando de forma sistemática y regular los requisitos de 
información,  principios  y  criterios  contables  recogidos  en  el  Marco  Conceptual  de  la 
contabilidad de las entidades que integran el sistema de la Seguridad Social de la Primera 
parte de la adaptación del Plan General de Contabilidad Pública a las citadas entidades. 
 
Comparación de la información:  
Al objeto de mejorar la comparabilidad de la información económico financiera y únicamente 
a efectos de la presentación de las Cuentas Anuales, se lleva a cabo la adaptación de los 
ficheros relativos al Balance en la columna correspondiente al ejercicio anterior. 
 
A  estos efectos,  las partidas de  activo  y de pasivo  son  reexpresadas  con  el objeto  de 
homogeneizar la información que se aporta en relación a los ajustes realizados en la columna 
del ejercicio 2018 del Balance (S002) y reflejar adecuadamente las cuentas en el citado 
ejercicio. 
 
Los ajustes en el balance se realizan en las correspondientes cuentas deudoras que proceden 
según el origen de la operación:  
 
 
       IMPORTE CUENTAS      AJUSTES  REFERIDOS A  AJUSTES REFERIDOS A  EJERCICIO 2018 
       CUENTA PGC 
2018  EJERCICIOS ANTERIORES   Reexpresado 
    RENDIDAS 2018 
   
   
    (129)       36.332,63    -3.354,26           32.978,37  
       
    (120)               1.400,66    947,94           2.348,60 
 
    (4 30)                    947,94 
          56.613,60               54.207,28  oe.
    (434)          -3.354,26                        677ww



   
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Núm. 317    Viernes 4 de diciembre de 2020  Sec. III.   Pág. 111205
 
 
También siguiendo las instrucciones de la DGOSS, se cumplimenta en la Cuenta del Resultado 
Económico-Patrimonial  (S007),  la  fila  “Ajustes  en  la  cuenta  de  resultados  del  ejercicio 
anterior” incorporando los movimientos del ejercicio 2019 de la cuenta 120 que han afectado 
únicamente al resultado del ejercicio 2018. 
 
En el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, 1. Estado Total de Cambios en el Patrimonio 
Neto (S014), en la fila Ajustes por cambios de criterios contables y corrección de errores, en la 
columna correspondiente al Patrimonio Generado figura el importe total del saldo de la 
cuenta 120 al final del ejercicio 2019. 
 
En el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, 2. Estado de Ingresos y Gastos reconocidos 
(S019),  el  importe  de  la  cuenta  129  del  ejercicio  2018  aparece  reexpresado,  siendo 
coincidente con el que figura en la columna del ejercicio 2018 tanto en el Balance como en la 
Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial después de ajustes. 
 
En el Estado de Flujos de Efectivo (S023), no es necesario reexpresar los importes del ejercicio 
2018, pues la metodología de elaboración, en el caso de Hospital Intermutual de Euskadi, 
sigue siendo la misma para el ejercicio 2019. Tan sólo se reflejan aquellas operaciones 
materializadas en o por medio de la cuenta tesorera de la que Hospital Intermutual de 
Euskadi es titular. 
 
Cambios en criterios de contabilización y corrección de errores:  
Siguiendo las instrucciones reflejadas en la Resolución de 22 de noviembre de 2019, de la 
Intervención General de la Seguridad Social, por la que se dictan las Instrucciones de Cierre 
contable del ejercicio 2019 para las Entidades que integran el Sistema de la Seguridad Social, 
se han imputado contablemente al ejercicio 2019 las cuotas de empleadores del mes de 
diciembre de 2019, derivadas de las retribuciones del personal en dicho ejercicio, cuyo 
reconocimiento y liquidación se produce en el ejercicio siguiente, ejercicio al que se han 
imputado las obligaciones presupuestarias. En consecuencia, el efecto de este cambio de 
criterio ha supuesto una reducción de las obligaciones en concepto de cuotas de empleadores 
en el ejercicio 2019 de 73.773,31 €. 
El importe contiene:   e.
  w.
El gasto S. Social Empresa del mes de diciembre de 2019: 76.062,08 € - ILT: 1.891,05 €               677ww
-I   n Bfoonrmifiacacicóionn seosb dree lc mamesb dioes d eicni eemstbimrea dcieo n20e1s 9c:o 3n9ta7 b,7le2s € c =u a7n3d.7o7 s3e,3a1n  €si g   nificativos:   OE-A-2020-15able en https://
Dura  nte el ejercicio 2019, no se han producido cambios en estimaciones contables.
 
 
     
 
 
 
VI.3. NORMAS DE RECONOCIMIENTO Y VALORACIÓN
 
Las normas de valoración segunda -relativa al inmovilizado material- y cuarta -relativa al 
inmovilizado  intangible-  de  la  segunda  parte  de  la  Adaptación  del  Plan  General  de 
Contabilidad  Pública  a las  Entidades que  integran  el  Sistema  de  la  Seguridad  Social,  al 
establecer los criterios para la valoración de los elementos del inmovilizado en ellas referidos, 
señalan que los citados elementos deben valorarse al precio de adquisición o al coste de 
producción, teniendo en cuenta las correcciones valorativas que deben efectuarse. 
 
El  precio  de  adquisición  comprende  su  precio  de  compra,  incluidos  los  aranceles  de 
importación y los impuestos indirectos no recuperables que recaigan sobre la adquisición, así 
como cualquier coste directamente relacionado con la compra o puesta en condiciones de 
servicio del activo para el uso al que está destinado. Se deducirá del precio del elemento 
cualquier clase de descuento o rebaja que se haya obtenido. 
 
Entre las correcciones valorativas que deben efectuarse a los elementos del inmovilizado 
material e intangible se encuentra la amortización, de la que la norma de valoración segunda 
referida señala que habrá de establecerse sistemáticamente en función de la vida útil de los 
bienes, atendiendo a la depreciación que normalmente sufran por su funcionamiento, uso y 
disfrute, sin perjuicio de considerar también la obsolescencia que pudiera afectarlos.  
 
En cuanto a los criterios seguidos en la amortización del Inmovilizado, este Centro aplica lo 
dispuesto en la Ley 27/2014, de 27 de noviembre, del Impuesto de Sociedades y el método de 
amortización lineal.  
 
El importe de las cuotas de amortización se determina, para cada período, dividiendo la base 
amortizable neta entre los años que falten hasta la finalización de la vida útil del elemento a 
amortizar. 
 
Las dotaciones a la amortización se realizan sistemáticamente mensualmente durante la vida 
útil  del  bien  cargando  la  cuenta  correspondiente  del  subgrupo  68  “Dotaciones  para  e.e
amortizaciones”  con  abono  a  cuentas  del  subgrupo  28  “Amortización  acumulada  del  677www.
inmovilizado”.

 
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Núm . 317    Viernes 4 de diciembre de 2020  Sec. III.   Pág. 111207
 
 
 
Todo elemento componente del inmovilizado material que haya sido objeto de venta o 
disposición por otra vía, es dado de baja del balance. 
 
El saldo que hubiese, en su caso, en la cuenta específica de patrimonio neto relativa a dicho 
inmovilizado, se traspasa al resultado del ejercicio. 
 
Los programas informáticos integrados en un equipo que no puedan funcionar sin él, son 
tratados como elementos del inmovilizado material. Lo mismo se aplica al sistema operativo 
de un ordenador. 
 
El artículo 6.3.b) de la Orden TIN/866/2010, de 5 de abril, por la que se regulan los criterios 
que, en su función de colaboración con la Seguridad Social, deben seguir las mutuas y sus 
centros mancomunados, en la gestión de los servicios de tesorería contratados con entidades 
financieras,  establece  que  los  movimientos  financieros  de  las  cuentas  de  tesorería  no 
generarán  gasto  alguno  con  cargo  a  la  Seguridad  Social  (gastos  y  comisiones  de 
administración, mantenimiento ni cualquier otro tipo de gasto).   
 
Son activos financieros el dinero en efectivo, los instrumentos de capital o de patrimonio 
neto de otra entidad, los derechos de recibir efectivo u otro activo financiero de un tercero o 
de intercambiar con un tercero activos o pasivos financieros en condiciones potencialmente 
favorables. 
 
El Centro da de baja los activos financieros cuando llegan a vencimiento y se han transferido 
los riesgos y beneficios inherentes a su propiedad. 
 
Los bienes y servicios comprendidos en las Existencias se valoran por el precio de adquisición. 
El precio de adquisición comprende el consignado en factura, los impuestos indirectos no 
recuperables  que  recaen  sobre  la  adquisición  más  todos  los  costes  adicionales  que  se 
producen hasta que los bienes se hallan en la ubicación y condición necesaria para su uso, 
tales como transportes, aranceles de aduanas, seguros y otros directamente atribuibles a la 
adquisición de las existencias. Los descuentos, rebajas y otras partidas similares se deducen 
del precio de adquisición.  e.e
  677www.
E l Centro utiliza el método F.I.F.O. de valoración de existencias.


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A efectos de la materialización de las reservas y fondos propios en activos financieros, este 
Centro Mancomunado aplica lo dispuesto en el artículo 30 del Real Decreto 1622/2011, de 14 
de noviembre, por el que se modifica el Reglamento sobre colaboración de las Mutuas de 
Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social aprobado por el 
Real  Decreto  1993/1995,  de  7  de diciembre, y en  concreto,  se  materializan  en  activos 
financieros emitidos por el Estado. Tal y como se establece en el citado artículo, dicha 
materialización  debe  combinar  seguridad  y  liquidez  con  la  obtención  de  la  adecuada 
rentabilidad. 
 
Los ingresos por prestaciones de servicios y otros ingresos de gestión ordinaria se reflejan  
en la cuenta del resultado económico patrimonial por su importe neto de devoluciones, 
descuentos y anulación de liquidaciones. 
 
Los deudores por operaciones de gestión se corresponden con créditos por prestaciones y 
servicios sanitarios. A este respecto, el Hospital realiza un seguimiento individualizado de los 
créditos por operaciones de gestión, dotando el correspondiente deterioro de valor para 
aquellos créditos para los que haya transcurrido el plazo de un año desde el momento en el 
que se haya iniciado el periodo ejecutivo o para aquellos deudores que estén declarados en 
quiebra, concurso de acreedores, suspensión de pagos o incursos en un procedimiento de 
quita y espera. 
 
Los gastos en bienes y servicios se valoran por el precio de adquisición, incluyendo los 
impuestos indirectos no recuperables que recaigan sobre la adquisición más todos los costes 
adicionales si los hubiera. Y los descuentos y rebajas se deducen del precio de adquisición si 
están incluidos en factura. El reconocimiento contable de estos gastos se produce a la fecha 
de recepción de las facturas y atendiendo a su devengo. 
 
Tanto los ingresos como los gastos se clasifican de acuerdo con su naturaleza económica. 
 
Las transferencias y subvenciones recibidas se reconocen como ingreso cuando existe un 
acuerdo formalizado, se han cumplido las condiciones asociadas a su disfrute y no existen 
dudas  razonables  sobre  su  percepción,  procediendo  su  registro  en  el  momento  de  su  o
devengo.  677ww



  
O FINAL 995.967,21 2.345.216,33 1.208.796,90   4.549.980,44
D
L
A
S
         
R EN 
INCREMENTO POREVALORIZACIÓN EL EJERCICIO
ORTIZACIONES EL EJERCICIO   -30.603,00 -152.660,58   -183.263,58
MD
A
AS EL           
CORRECIONES ALORATIVAS NETOR DETERIORO DEJERCICIO
VP
         
R 
ATERIAL SMINUCIONES POTRASPASOS DE OTRAS PARTIDAS
M DI
ADO  DAS     -5.022,65   -5.022,65
Z LI
LI SA
VI
O
         
M
N OR DE DAS
VI.4. I AUMENTOS PTRASPASOS OTRAS PARTI
ADAS     215.193,97   215.193,97
R
T
N
E
O INICIAL 995.967,21 2.375.819,33 1.151.286,16   4.523.072,70
D
L
A
S
ARTIDA DE DESCRIPCIÓNBALANCE Terrenos1. Construcciones2. Otro Inmov. Mat.5. Inmov. Curso y antic.6. TOTAL OE-A-2020-15677able en https://www.boe.es
P Bc
 
   
 
 
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Núm. 317  Viernes 4 de diciembre de 2020  Sec. III.   Pág. 111210
 
INMOVILIZADO MATERIAL
Este  Centro  aplica  lo  dispuesto  en  la  Ley  27/2014,  de  27  de  noviembre,  del  Impuesto  de 
Sociedades en materia de amortización del Inmovilizado. Cumpliendo con esta ley, los años de vida 
útil asignados a cada grupo de elementos son los siguientes: 
 
 
 
Grupo 
Vida útil 
 
Aplicaciones informáticas     6 años 
Construcciones  100 años 
Instalaciones de seguridad, detección y extinción de incendios  20 años 
Equipos médicos  14 años 
Instalaciones para el tratamiento de fluidos   20 años 
Instalaciones de telecomunicaciones  20 años 
Grupos electrógenos y ascensores  20 años 
Instalaciones eléctricas  30 años 
Depósitos y tanques de almacenamiento  50 años 
Mobiliario   20 años 
Maquinas copiadoras  14 años 
Equipos para procesos de información    8 años 
 
 
 
Los datos resultantes de la aplicación de esta resolución para el ejercicio 2019 han sido los siguientes: 
 
Dot. Amort.  Amortiz. Acum.  Fecha comienzo 
Grupo 
2019  31.12.19  Amort. 
Aplicaciones informáticas  12.267,03  430.065,19  01/01/1998 
Construcciones  30.603,00  1.555.197,97  01/01/1997 
Instalaciones técnicas  117.186,80  2.824.008,25  01/01/1997  w.b
MEqoubi.i lpiarroioc.   de información  1183..710206,,3819    1.611359..042948,,9287   0011//0011//11999977   OE-A-2020-15able en https://
Maquinaria y utillaje  3.646,58  6.767,23  07/12/2015  Bc

 
 
  
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VI.7. TRANSFERENCIAS, SUBVENCIONES Y OTROS INGRESOS Y GASTOS
 
Las  Mutuas  partícipes  financian  el  presupuesto  anual  de  gastos  del  Centro  mediante 
transferencias mensuales, tal y como se establece en el artículo 25 de sus estatutos. 
 
El criterio para calcular la aportación de cada una de las Mutuas se basa en el porcentaje 
sobre el presupuesto anual de gastos del Centro que resulta de la media de las aportaciones 
de la Mutua al Centro en los tres años precedentes.  
 
Las Mutuas partícipes financian los 8.054.190 € del presupuesto anual de gastos (Presupuesto 
2018 prorrogado), incluidos todos los capítulos y anticipando dos mensualidades, tal y como 
indica el siguiente cuadro:  
 
 
Aportaciones 2016- 2018 (incluidas regularizaciones a consumo)
 
  Aportación  Aportación  Entrega a 
Mutua %. 2018 2016 2017 2018 Media %. 2019
ordinaria anual mensual cuenta (2/12)
 
Fremap 39,29% 3.249.974,83 2.952.962,73 3.126.833,80 3.109.923,79 37,83% 3.046.900,08 253.908,34 507.816,68
 
Fraternidad 13,22% 1.130.305,07 964.833,01 1.161.125,05 1.085.421,04 13,20% 1.063.153,08 88.596,09 177.192,18
  Asepeyo 16,88% 1.335.431,06 1.445.398,74 1.489.112,12 1.423.313,97 17,31% 1.394.180,29 116.181,69 232.363,38
  Universal 16,63% 1.221.532,14 1.406.758,19 1.664.487,04 1.430.925,79 17,40% 1.401.429,06 116.785,76 233.571,52
MC Mutual 13,98% 1.040.695,29 1.219.164,16 1.256.814,59 1.172.224,68 14,26% 1.148.527,49 95.710,62 191.421,24
 
Total 100,00% 7.977.938,39 7.989.116,83 8.698.372,60 8.221.809,27 100,00% 8.054.190,00 671.182,50 1.342.365,00
 
 
A lo largo del año se efectúan regularizaciones trimestrales a consumo real, concretamente 
en abril, julio y octubre. 
 
En  diciembre  se  regulariza  la  entrega  a  cuenta  realizada  a  principios  de  año  y,  en 
consecuencia, las Mutuas no realizan pago alguno. 
  es
A tenor de lo establecido en el artículo 25 de los Estatutos del Hospital, la Junta de Gobierno  677www.
establece el importe de la última transferencia, en la que se regulariza la diferencia entre la
aportación ordinaria anual inicialmente calculada y el importe que resulte de la suma de los
costes estimados por los servicios prestados en el año a la Mutua respectiva.
 
 
 
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Asimismo, en aplicación del citado artículo 25 de los Estatutos, se aplica un sistema de 
reversión de aportaciones a aquellas Mutuas que superen su cuota anual de consumo y lo 
hace en proporción al exceso generado y siempre que la previsión de resultado positivo 
supere el 0,5% del presupuesto de ingresos (40.270,95 €). En consecuencia, estimando un 
superávit de 272.248,85 €, se establecen las siguientes cuotas: 
 
 
  Previsión exceso Regularizaciones  % reversión de  Reversión de  Estimación  Cuota final 
MUTUA Cuota anual % Consumido 1º, 2º y 3º  regularización 4º 
de consumo trimestre aportaciones cuotas trimestre diciembre
 
 MC Mutual 1.148.527,49 119,27% 221.321,25 157.816,76 19,42% -45.050,11 63.504,49 18.454,38
 Asepeyo 1.394.180,29 129,68% 413.792,71 244.965,57 36,32% -84.254,37 168.827,14 84.572,77
 Universal 1.401.429,06 113,79% 193.257,07 177.773,98 16,96% -39.343,45 15.483,09 -23.860,36
 
Fremap 3.046.900,08 110,21% 311.088,50 158.628,56 27,30% -63.329,97 152.459,94 89.129,97
 
Fraternidad 1.063.153,08 89,31% -113.651,06 -99.810,98 0,00% 0,00 -13.840,08 -13.840,08
 
  Total 8.054.190,00 108,00% 1.025.808,47 639.373,89 100,00% -231.977,90 386.434,58 154.456,68
 
 
 
El Centro también recibe ingresos por prestación de servicios a mutuas no  partícipes y 
diversas subvenciones (formación bonificada, contratos por guarda legal, …). 
 
 
 
 
 
 
VI.8. PROVISIONES Y CONTINGENCIAS
PARTIDA DEL 
SALDO INCIAL AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO FINAL
BALANCE
589 9.463,83 93.020,26 9.463,83 93.020,26
TOTAL 9.463,83 93.020,26 9.463,83 93.020,26
 
  BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
 
 
   
Núm. 317  Viernes 4 de diciembre de 2020  Sec. III.   Pág. 111214
 
 
 
PROVISIONES Y CONTINGENCIAS
 
Provisión corto plazo para responsabilidades 
En  previsión  de  dar  cumplimiento  a  los  incrementos  de  la  masa  salarial,  en  base  a  lo 
establecido en el art. 3 del Real Decreto-ley 24/2018, de 21 de diciembre, por el que se 
aprueban medidas urgentes en materia de retribuciones en el ámbito del sector público, se 
dota una provisión por valor de 93.020,26 euros en el ejercicio 2019. 
 
Pasivos contingentes 
Ante las sucesivas congelaciones salariales previstas en las Leyes de Presupuestos Generales 
del Estado en ejercicios anteriores y demás normativa de desarrollo, el Centro consideró 
igualmente  someter  a  tales  limitaciones  el  concepto  retributivo  “complemento  de 
experiencia” dejando de abonar el complemento citado que se fue devengando a partir del 
ejercicio 2012. Al entender que esta actuación no ha sido correcta, por parte de la dirección 
de la Entidad se solicitó, con fecha 28 de octubre de 2015, autorización para proceder a la 
restitución de las cantidades dejadas de abonar al personal por esta cuestión desde el 31 de 
diciembre de 2011 hasta el 31 de diciembre de 2016, y que ascienden a un total de 72.884,16€  . 
Como  consecuencia  de  lo  señalado,  en  tanto  no  se  apruebe  la  solicitud  anteriormente 
mencionada y ante la posibilidad de que finalmente sea autorizada, este hecho supone la 
existencia de un pasivo contingente que podría determinar el abono de dicho concepto 
retributivo por el Centro por un importe total de 72.884,16 €. 
 
 
  
                               
S S
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C C
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RIORES UESTO DEL CICIO 2023 UESTO DEL CICIO 2023
E UP ER UP ER
T S J S J
S RE E RE E
O P P
P AL  AL 
CICIOS  ON CARGO  022                 ON CARGO  022             25.175,30 25.175,30
ER OS C CIO 2 OS C CIO 2
EJ RID RCI RID RCI
ARIA S DE  S ADQUI EJE S ADQUI EJE
ST TO STO                 STO         3 1 6 0
N PRESUPUE A PRESUPUES COMPROMISOS DE GA EJERCICIO 2021 COMPROMISOS DE GA EJERCICIO 2021 638,3 62.988,6 104.811,7 168.438,7
Ó O 
CI G
A R 78 85 29 21 20 00 15 48 30 00 43 21 60 86 99 39
M CA 185, 285, 102, 441, 849, 600, 872, 336, 215, 080, 153, 441, 901, 912, 379, 084,
NFOR CON  CIO 2020 1. 44. 10. 11. 30. 10. 109. CIO 2020 45. 58. 15. 11. 114. 72. 676. 994.
0 I TO  ERCI ERCI
VI.1 GAS EJ EJ
E 
D
VI.10.a. COMPROMISOS  PROGRAMA: 2122 MEDICINA AMBUL.DE MUTUAS A.T. PARTIDA PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN 1625SEGUROS 213MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 216EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 22100ENERGIA ELECTRICA 2249OTROS RIESGOS 2515CON ENTIDADES PRIVADAS 25431CONTRAT.PARA RESONAN.NUCLEAR MAGNE. TOTAL PROGRAMA PROGRAMA: 2224 MEDICINA HOSP.DE MUTUAS A.T. PARTIDA PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN 1625SEGUROS 213MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 216EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 22100ENERGIA ELECTRICA 22164OTRO MATERIAL SANITARIO 2274SEGURIDAD 2525CON ENTIDADES PRIVADAS TOTAL PROGRAMA 
     
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020 25. 25.
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A NF
GENER RIPCIÓN SOS DE I
PROGRAMA: 4591 DIRECCION Y SERV. PARTIDA PRESUPUESTARIADESC 1625SEGUROS 216EQUIPOS PARA PROCE TOTAL PROGRAMA 
VI.10.b. ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA
Nº DE CUENTAS COMPONENTES EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
57, 556 1. (+) Fondos líquidos 6.318.249,58 6.249.027,02
2. (+) Derechos pendientes de cobro 103.062,57 70.943,81
430 - (+) del Presupuesto corriente 89.765,92 56.613,60
431 - (+) de Presupuestos cerrados 13.296,65 14.309,03
2601, 2651, 440,449, 456, 
- (+) de operaciones no presupuestarias   21,18
470, 471,472, 550, 5651, 5661
3. (-) Obligaciones pendientes de pago 579.984,84 629.257,24
400 - (+) del Presupuesto corriente 403.130,97 402.528,83
401 - (+) de Presupuestos cerrados 3.460,60  
180, 185, 410, 419, 456, 475, 
- (+) de operaciones no presupuestarias 173.393,27 226.728,41
476, 477, 550, 560, 561
4. (+) Partidas pendientes de aplicación    
- (-) cobros realizados pendientes de aplicación 
554, 559    
definitiva
- (+) pagos realizados pendientes de aplicación 
555, 5582    
definitiva
  I.      Remanente de tesorería total (1+2-3+4) 5.841.327,31 5.690.713,59
  II.     Exceso de financiación afectada    
298, 490, 598 III.    Saldos de dudoso cobro 13.296,65 14.309,03
  IV.    Remanente de tesorería no afectado = ( I- II - III ) 5.828.030,66 5.676.404,56
cve: Verifi  BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
 
   
Núm. 31 7  Viernes 4 de diciembre de 2020  Sec. III.   Pág. 111218
 
VI.10.c. BALANCE DE RESULTADOS E INFORME DE GESTIÓN
 
Se  presentan  los  datos  de  la  actividad  sanitaria  correspondientes  al  ejercicio  2019, 
apreciándose un importante incremento en los indicadores más representativos. 
 
En  relación  con  el  ejercicio  anterior,  el  número  de  urgencias  traumatológicas  se  ha 
incrementado un 10%, las de Oftalmología un 8%, las intervenciones quirúrgicas un 3%, los 
ingresos  hospitalarios  un  2%,  las  consultas  de  Traumatología  un  18%,  las  estancias 
hospitalarias un 8% y las resonancias magnéticas un 11%.   
 
En cambio, las sesiones de Rehabilitación se reducen un 11%, las consultas de Rehabilitación 
un 3%, las de Oftalmología un 6% y las de Psiquiatría un 33%.  
 
En los plazos de citación se observan las siguientes demoras calculadas en días: 3,09 para las 
intervenciones quirúrgicas, 2,48 para las 1as consultas de Traumatología de Vizcaya, 3,93 para 
las  1as  consultas  de  Traumatología  de  otras  provincias,  0,93  para  las  1as  consultas  de 
Oftalmología, 2,54 para las 1as consultas de Rehabilitación y 1,72 para las resonancias.  
 
Analizando la actividad quirúrgica, Asepeyo incrementa el número de cirugías respecto al 
ejercicio  anterior  en  un  12%,  MC  Mutual  en  un  9%  y  Fremap  en  un  4%.  En  cambio, 
Fraternidad-Muprespa la reduce un 13% y Mutua Universal un 6%.  
 
Por provincias, el 44% de la actividad quirúrgica procedió de Vizcaya, el 16% de Guipúzcoa, el 
12% de Álava, el 11% de Cantabria, el 10% de La Rioja, el 3% de Navarra, el 1% de Burgos y el 
3% de otras. 


 
 
 
  
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ANCE DE RESULTADOS E IN AD TEMPORAL Y OTRAS PREST. INDICADOR - 19 NUM. DE PROCESOS DE IT CUYA  ALTA MÉDICA SE HAYA PRODUCIDO EN  EL EJERCICIO 20 NUM. DE DÍAS DE BAJA RELATIVOS A  PROCESOS CUYA ALTA MÉDICA SE  HAYA PRODUCIDO EN EL EJERCICIO -
VI.10.c. BAL PROGRAMAS: 1102 INCAPACID BJETIVOS ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
R  O
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PO A) GRADO DE REALIZACIÓN DE  OBJETIVO 01 CONSEGUIR UNA DURACIÓN MEDIA  MÁXIMA, EN DÍAS, DE CADA PROCESO  DE I.T. 01 CONSEGUIR UNA DURACIÓN MEDIA  MÁXIMA, EN DÍAS, DE CADA PROCESO  DE I.T. 01 CONSEGUIR UNA DURACIÓN MEDIA  MÁXIMA, EN DÍAS, DE CADA PROCESO  DE I.T. 02 NO SUPERAR UN PORCENTAJE DE  PROCESOS DE IT RESPECTO A LOS  AFILIADOS 
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INDICADOR 21 NUM. DE PROCESOS EN LOS QUE EL  ÚLTIMO DÍA DEL PERÍODO EL PACIENTE  SE ENCUENTRA EN SITUACIÓN DE BAJA 22 POBLACIÓN PROTEGIDA EL ÚLTIMO  DÍA DEL PERÍODO - 23 POBLACIÓN MEDIA PROTEGIDA EN  EL PERÍODO 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
OBJETIVO 02 NO SUPERAR UN PORCENTAJE DE  PROCESOS DE IT RESPECTO A LOS  AFILIADOS 02 NO SUPERAR UN PORCENTAJE DE  PROCESOS DE IT RESPECTO A LOS  AFILIADOS 03 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR AFILIADO DE EUROS 03 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR AFILIADO DE EUROS 03 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR AFILIADO DE EUROS 
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INDICADOR - 60 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  CUYA ALTA SE HAYA PRODUCIDO EN EL  PERÍODO 61 NUM. DE DÍAS INDEM.EN PERÍODO O  ANT.DE LOS PROCESOS INDEM. CUYA  ALTA SE HA PRODUCIDO EN EL PERÍODO - 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O  O  O 
M M M
OBJETIVO 04 CONSEGUIR UN NÚM. MEDIO MÁXI DE DÍAS INDEMNIZADOS POR CADA  PROCESO INDEMNIZADO 04 CONSEGUIR UN NÚM. MEDIO MÁXI DE DÍAS INDEMNIZADOS POR CADA  PROCESO INDEMNIZADO 04 CONSEGUIR UN NÚM. MEDIO MÁXI DE DÍAS INDEMNIZADOS POR CADA  PROCESO INDEMNIZADO 05 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 05 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 
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INDICADOR 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO - 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 60 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  CUYA ALTA SE HAYA PRODUCIDO EN EL  PERÍODO 61 NUM. DE DÍAS INDEM.EN PERÍODO O  ANT.DE LOS PROCESOS INDEM. CUYA  ALTA SE HA PRODUCIDO EN EL PERÍODO
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
OBJETIVO 05 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 
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INDICADOR 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO - 23 POBLACIÓN MEDIA PROTEGIDA EN  EL PERÍODO 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 66 GASTOS ASOCIADOS GENERADOS  EN EL PERÍODO (SANITARIOS, DE  ADMON Y OTROS GENERALES, EN  MILES DE EUROS)
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
OBJETIVO 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 07 REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  POR AFILIADO DE EUROS 07 REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  POR AFILIADO DE EUROS 07 REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  POR AFILIADO DE EUROS 07 REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  POR AFILIADO DE EUROS 
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INDICADOR - 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO 66 GASTOS ASOCIADOS GENERADOS  EN EL PERÍODO (SANITARIOS, DE  ADMON Y OTROS GENERALES, EN  MILES DE EUROS) -
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
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OBJETIVO 08 CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 08 CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 08 CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 08 CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 
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INDICADOR 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 60 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  CUYA ALTA SE HAYA PRODUCIDO EN EL  PERÍODO 61 NUM. DE DÍAS INDEM.EN PERÍODO O  ANT.DE LOS PROCESOS INDEM. CUYA  ALTA SE HA PRODUCIDO EN EL PERÍODO 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO 66 GASTOS ASOCIADOS GENERADOS  EN EL PERÍODO (SANITARIOS, DE  ADMON Y OTROS GENERALES, EN  MILES DE EUROS)
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O  OS O  OS O  OS O  OS O  OS
M R M R M R M R M R
MÁXI E EU MÁXI E EU MÁXI E EU MÁXI E EU MÁXI E EU s
AL  O D AL  O D AL  O D AL  O D AL  O D e.e
OBJETIVO 09 REALIZAR UN GASTO TOT POR PROCESO INDEMNIZAD 09 REALIZAR UN GASTO TOT POR PROCESO INDEMNIZAD 09 REALIZAR UN GASTO TOT POR PROCESO INDEMNIZAD 09 REALIZAR UN GASTO TOT POR PROCESO INDEMNIZAD 09 REALIZAR UN GASTO TOT POR PROCESO INDEMNIZAD cve: BOE-A-2020-15677Verificable en https://www.bo
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INDICADOR 25 NUMERO DE PROCESOS INICIADOS  EN EL PERÍODO 62 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS   INICIADOS EN EL PERÍODO 64 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  INICIADOS POR CADA 1000 AFILIADOS 65 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS POR  CADA AFILIADO 67 NUM. DE PROCESOS CESE DE  ACTIVIDAD TRABAJADORES  AUTONOMOS PRODUCIDOS EN EL  PERIODO
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
OBJETIVO 2020-15677n https://www.b
        
0 0 0
0 0 0
0, 0, 0,
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INDICADOR 68 NUM. DE PROCESOS CESE DE  ACTIVIDAD TRABAJADORES  AUTONOMOS QUE PREVALECEN AL  FINAL DEL PERIODO 69 DURACIÓN MEDIA DE LOS  PROCESOS DE CESE DE ACTIVIDAD  TRABAJADORES AUTONOMOS 70 NUM. TOTAL DE MENSUALIDADES  CESE DE ACTIVIDAD ABONADAS EN E PERIODO
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
OBJETIVO 2020-15677n https://www.b
    
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 0, 0, 0, 0,
%
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0, 0, 0, 0, 0,
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0, 0, 0, 0, 0,
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ENTA Y OTRAS COMPEN.A.T INDICADOR - 20 NÚMERO DE SINIESTROS  GENERADOS DE CAPITALES COSTE  POR INVALIDEZ - 23 NÚMERO DE SINIESTROS  DEVENGADOS DE CAPITALES COSTE  POR MUERTE 19 IMPORTE DE LOS CAPITALES COST POR INVALIDEZ (EN MILES DE EUROS)
R
S  S  A  S  A  S  A  S  A  S  A 
E O CI O CI O CI O CI O CI
PROGRAMAS: 1105 CAPITAL BJETIVOS ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA
R  O
PO DE  TE TE TE TE
AL  ÓN  COS COS COS COS s
CLASIFICACIÓN FUNCION A) GRADO DE REALIZACI OBJETIVO 01 ATENDER UN  NÚMERO DE  SINIESTROS DE INVALIDEZ  GENERADORES DE CAPITALES- 01 ATENDER UN  NÚMERO DE  SINIESTROS DE INVALIDEZ  GENERADORES DE CAPITALES- 02 ATENDER UN  NÚMERO DE  SINIESTROS POR MUERTE  GENERADORES DE CAPITALES- 02 ATENDER UN  NÚMERO DE  SINIESTROS POR MUERTE  GENERADORES DE CAPITALES-   e
0 0 0 0
0 0 0 0
0, 0, 0, 0,
%
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0, 0, 0, 0,
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0 0 0 0
0 0 0 0
0, 0, 0, 0,
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P
INDICADOR 21 IMPORTE MEDIO DE LOS CAPITALES  COSTE POR INVALIDEZ (EN EUROS) 22 IMPORTE DE LOS CAPITALES COSTE  POR MUERTE ( EN MILES DE EUROS) 24 IMPORTE MEDIO DE LOS CAPITALES  COSTE POR MUERTE (EN EUROS) 25 POBLACIÓN LABORAL PROTEGIDA  POR I.M.S. AL FINAL DEL PERÍODO
S  A  S  A  S  A  S  A 
O CI O CI O CI O CI
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA
OBJETIVO 2020-15677n https://www.b
      
0 8 0 8 8
0 9 0 9 9
0, 9, 0, 9, 9,
%
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A 0 0 0 0 0
VI S 0,0 6,0 0,0 6,0 6,0
S A 9 9 9
DE UT 2.1 2.1 2.1
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0 0 0 0 0
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0, 6, 0, 6, 6,
0 9 9 9
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0, 0, 0, 0, 0,
0 0 0 0
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TUAS A.T. NDICADOR E PACIENTES  PROPIOS E PACIENTES  AJENOS E PACIENTES  PROPIOS
MU I O D OS  O D OS  O D OS 
L.DE  NÚMER N MEDI NÚMER N MEDI NÚMER N MEDI
BU - 22  CO 23  CO - 22  CO
M
PROGRAMAS: 2122 MEDICINA A BJETIVOS ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
R  O S S
PO DE  NTE NTE
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 02 ATENDER UN PORCENTAJE DE  PACIENTES CON MEDIOS PROPIOS 02 ATENDER UN PORCENTAJE DE  PACIENTES CON MEDIOS PROPIOS 02 ATENDER UN PORCENTAJE DE  PACIENTES CON MEDIOS PROPIOS 03 ATENDER UN NÚMERO DE PACIE 03 ATENDER UN NÚMERO DE PACIE 
8 7 0
5 8 0
5, 2, 0,
-
%
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VI S 9,0 3,0 0,0
S A 6 5
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9, 7, 0,
6 4
DO 12.6 32.2
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0 0 0
0, 0, 0,
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0 2
O 2. 3.
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AS  SIV DA 
INDICADOR 19 NÚMERO DE CONSULTAS NUEV CON MEDIOS PROPIOS 20 NÚMERO DE CONSULTAS SUCE CON MEDIOS PROPIOS 28 POBLACIÓN LABORAL PROTEGI FINAL DEL PERÍODO POR I.T POR  CONTINGENCIAS PROFESIONALES
ACTIVIDADES ESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  N RÉGIMEN AMBULATORIO EN  ENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  N SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  ONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  RESTADA CON MEDIOS AJENOS ESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  N RÉGIMEN AMBULATORIO EN  ENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  N SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  ONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  RESTADA CON MEDIOS AJENOS ESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  N RÉGIMEN AMBULATORIO EN  ENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  N SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  ONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  RESTADA CON MEDIOS AJENOS
G E C E C P G E C E C P G E C E C P
OBJETIVO 2020-15677n https://www.b
    
5 5 0 6 5
2 2 0 8 2
2, 2, 0, 0, 2,
-
%
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A
6 0 0 1 0
6 0 0 3 0
2, 1, 0, 2, 1,
4 5 6 5
DO 6.8 16.0 6.8
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2 0 0 3 0
7 0 0 3 0
1, 0, 0, 2, 0,
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7 0 7
O 6. 6. 6.
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P P P
A.T. ADOR ANCIAS  ERÍODO ANCIAS  RÍODO ANCIAS  ERÍODO
DE MUTUAS  INDIC NÚMERO DE EST USADAS EN EL P NÚMERO DE EST SIBLES EN EL PE NÚMERO DE EST USADAS EN EL P
SP. - 23  CA 24  PO - 23  CA
O
PROGRAMAS: 2224 MEDICINA H BJETIVOS ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
R  O
PO DE  A  A 
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 01 OBTENER UN PORCENTAJE DE  OCUPACIÓN EN CENTROS PROPIOS 01 OBTENER UN PORCENTAJE DE  OCUPACIÓN EN CENTROS PROPIOS 01 OBTENER UN PORCENTAJE DE  OCUPACIÓN EN CENTROS PROPIOS 02 CONSEGUIR UNA ESTANCIA MEDI EN CENTROS PROPIOS 02 CONSEGUIR UNA ESTANCIA MEDI EN CENTROS PROPIOS 
6 8 5 4 0
1 7 2 4 0
3, 7, 2, 0, 0,
1 2
%
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A 0 8 0 3 0
VI S 1,0 4,1 1,0 9,2 0,0
S A 9 1 5 7
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0 6 0 7 0
0 2 0 1 0
1, 6, 1, 1, 0,
7 5 5 8
DO 2.9 7 6.8 5.1
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0 8 0 4 0
0 0 0 9 0
0, 2, 0, 1, 0,
8 4 0 0
8 6 7 3
O 2. 6. 4.
T
S
VI
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P
AS  RIA  DE 
INDICADOR NÚMERO DE INGRESOS DEL  RÍODO EN CENTROS PROPIOS NÚMERO DE ESTANCIAS PROPI USADAS EN EL PERÍODO COSTE ASISTENCIA HOSPITALA N MEDIOS PROPIOS (EN MILES  ROS)
25  PE - 23  CA 26  CO EU -
ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
OBJETIVO 02 CONSEGUIR UNA ESTANCIA MEDIA  EN CENTROS PROPIOS 03 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  PROPIOS 03 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  PROPIOS 03 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  PROPIOS 04 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  AJENOS 
2 0 0 0 0
4 0 0 0 0
8, 0, 0, 0, 0,
%
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A 8 0 0 0 0
VI S 2,3 0,0 0,0 0,0 0,0
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8 0 0 0 0
3 0 0 0 0
2, 0, 4, 0, 0,
3 4
O 9
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0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 0, 4, 0, 0,
6 4
8
O
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S
VI
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P
INDICADOR ASISTENCIA HOSPITALARIA  OS AJENOS (EN MILES DE  O DE ESTANCIAS DE  ADOS EN CENTROS AJENOS O DE CAMAS DE CLINICA  NSTALADAS O DE CAMAS DE U.V.I.  NSTALADAS O DE CAMAS DE  ACIÓN PROPIAS INSTALADAS
COSTE  N MEDI ROS) NÚMER CIDENT NÚMER OPIAS I NÚMER OPIAS I NÚMER HABILIT
27  CO EU 29  AC 19  PR 20  PR 21  RE
ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
N  S  N  S 
E O E O
EDIO  ENTR EDIO  ENTR e.es
OBJETIVO 04 CONSEGUIR UN COSTE M EUROS POR ESTANCIA EN C AJENOS 04 CONSEGUIR UN COSTE M EUROS POR ESTANCIA EN C AJENOS       cve: BOE-A-2020-15677Verificable en https://www.bo
0 0 0
0 0 0
0, 0, 0,
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4, 0, 0,
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0 0 0
0 0 0
4, 0, 0,
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VI
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INDICADOR 22 NÚMERO TOTAL DE CAMAS  HOSPITALARIAS PROPIAS INSTALAD 28 NÚMERO DE ACCIDENTADOS  INGRESADOS EN CENTROS AJENOS 30 DURACIÓN MEDIA EN DÍAS DE LO PROCESOS DE INTERNAMIENTO EN  CENTROS AJENOS
ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
OBJETIVO 2020-15677n https://www.b
    
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 0, 0, 0, 0,
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VI S 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
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0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 0, 0, 0, 0,
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0 0 0 0 0
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0, 0, 0, 0, 0,
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ABAJ OR NTES  NTES  OS DE  PRESA
N EL TR NDICAD E ACCIDE S E ACCIDE E ESTUDI AD EN EM
GURIDAD E I - 19 NÚMERO D INVESTIGADO 20 NÚMERO D ACAECIDOS - 21 NÚMERO D SINIESTRALID REALIZADOS
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Y  DE  DE  DE  DE  DE 
E  N  N  N  N  N 
N Ó Ó Ó Ó Ó
PROGRAMAS: 3436 HIGIE BJETIVOS ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
R  O
O E 
P D
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 01 REALIZAR INVESTIGACIONES DE  ACCIDENTES EN UN % 01 REALIZAR INVESTIGACIONES DE  ACCIDENTES EN UN % 01 REALIZAR INVESTIGACIONES DE  ACCIDENTES EN UN % 02 REALIZAR ESTUDIOS SOBRE  SINIESTRALIDAD EN EMPRESAS EN  NÚMERO 02 REALIZAR ESTUDIOS SOBRE  SINIESTRALIDAD EN EMPRESAS EN  NÚMERO 
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0, 0, 0, 0, 0, 0,
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0, 0, 0, 0, 0, 0,
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0 0 0 0 0 0
0, 0, 0, 0, 0, 0,
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R
P
INDICADOR - 22 NÚMERO DE VISITAS A CENTROS DE  TRABAJO REALIZADAS - 24 NÚMERO DE CURSILLOS, JORNADAS  Y SEMINARIOS EN MATERIA  PREVENTIVA REALIZADOS - 26 NÚMERO DE ACCIDENTADOS EN EL  PERÍODO
E  E  E  E  E  E 
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N  N  N  N  N  N 
Ó Ó Ó Ó Ó Ó
ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
OBJETIVO 03 REALIZAR VISITAS DE ASESOR.Y  ORIENTACIÓN A C.DE TRABAJO EN  MATERIA DE SEGURIDAD E HIGIENE EN  Nº 03 REALIZAR VISITAS DE ASESOR.Y  ORIENTACIÓN A C.DE TRABAJO EN  MATERIA DE SEGURIDAD E HIGIENE EN  Nº 04 REALIZAR CURSILLOS, JORNADAS,  SEMINARIOS EN NÚMERO 04 REALIZAR CURSILLOS, JORNADAS,  SEMINARIOS EN NÚMERO 05 MANTENER LA SINIESTRALIDAD  SOBRE EL COLECTIVO PROTEGIDO EN  UN % 05 MANTENER LA SINIESTRALIDAD  SOBRE EL COLECTIVO PROTEGIDO EN  UN % 
0 0 0 0 0 0
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0, 0, 0, 0, 0, 0,
%
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INDICADOR 27 POBLACIÓN LABORAL PROTEGI FINAL DEL PERÍODO POR I.M.S. PO CONTINGENCIAS PROFESIONALES - 30 NÚMERO DE CAMPAÑAS DE  SENSIBILZACIÓN Y EDUCACIÓN  PREVENTIVA REALIZADAS - 32 NÚMERO DE ACTUACIONES DE  ASESORAMIENTO EN MATERIA  PREVENTIVA REALIZADAS -
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ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
N 
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OBJETIVO 05 MANTENER LA SINIESTRALIDAD  SOBRE EL COLECTIVO PROTEGIDO  UN % 07 REALIZAR CAMPAÑAS DE  SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN EN  NÚMERO 07 REALIZAR CAMPAÑAS DE  SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN EN  NÚMERO 08 REALIZAR ACTUACIONES DE  ASESORAMIENTO EN NÚMERO 08 REALIZAR ACTUACIONES DE  ASESORAMIENTO EN NÚMERO 09 REALIZAR CAMPAÑAS DE  DIVULGACIÓN EN NÚMERO 
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 0, 0, 0, 0,
%
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V S
INDICADOR 33 NÚMERO DE CAMPAÑAS DE  DIVULGACIÓN EN MATERIA PREVENTI REALIZADAS 23 NÚMERO DE ENCUESTAS EN  MATERIA PREVENTIVA REALIZADAS 25 NÚMERO DE ASISTENTES A LOS  CURSILLOS, JORNADAS Y SEMINARIO 29 NUMERO DE ENFERMEDADES  PROFESIONALES INVESTIGADAS 31 NÚMERO DE PUBLICACIONES EN  MATERIA PREVENTIVA REALIZADAS
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ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
OBJETIVO R CAMPAÑAS DE  ÓN EN NÚMERO 2020-15677n https://www.bo
09 REALIZA DIVULGACI         cve: BOE-A-Verificable e
0 0 0 0 6 0
0 0 0 0 4 0
0, 0, 0, 0, 6, 0,
0 0 0 1
1 1 1 1
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5 1
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CION DEL PATRIMONIO INDICADOR - 24 IMPORTE MEDIO DE LA CARTERA DE  VALORES (EN MILES DE EUROS) 25 RENDIMIENTO NETO EN EL PERÍODO  DE LA CARTERA DE VALORES (EN MILES  DE EUROS) - 40 EXCEDENTE DE GESTIÓN EN EL  PERÍODO (EN MILES DE EUROS) 41 RECAUDACIÓN POR CUOTAS EN EL  PERÍODO (EN MILES DE EUROS)
NISTRA CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y 
PROGRAMAS: 4364 ADMI BJETIVOS ACTIVIDADES GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL
R  O
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PO A) GRADO DE REALIZACIÓN DE  OBJETIVO 02 OBTENER UN % DE RENTABILIDAD  MEDIA DE LA CARTERA DE VALORES 02 OBTENER UN % DE RENTABILIDAD  MEDIA DE LA CARTERA DE VALORES 02 OBTENER UN % DE RENTABILIDAD  MEDIA DE LA CARTERA DE VALORES 09 OBTENER UN % DE EXCEDENTE DE  GESTIÓN SOBRE CUOTAS 09 OBTENER UN % DE EXCEDENTE DE  GESTIÓN SOBRE CUOTAS 09 OBTENER UN % DE EXCEDENTE DE  GESTIÓN SOBRE CUOTAS 
6 9 3 0 5
4 2 5 0 8
8, 1, 7, 0, 3,
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SERV.GENERALES INDICADOR - 25 NÚMERO DE JORNADAS LABORALES  DE TODO EL PERSONAL DE LA ENTIDAD 26 NÚMERO DE JORNADAS LABORALES  PERDIDAS DE TODO EL PERSONAL DE  LA ENTIDAD - 40 IMPORTE TOTAL DEL COSTE DE LOS  SERVICIOS DE LA ENTIDAD (EN MILES  DE EUROS)
Y 
PROGRAMAS: 4591 DIRECCION  BJETIVOS ACTIVIDADES DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO
R  O
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PO A) GRADO DE REALIZACIÓN DE  OBJETIVO 01 CONSEGUIR QUE EL ABSENTISMO S/ JORNADAS TOTALES NO EXCEDA EL % 01 CONSEGUIR QUE EL ABSENTISMO S/ JORNADAS TOTALES NO EXCEDA EL % 01 CONSEGUIR QUE EL ABSENTISMO S/ JORNADAS TOTALES NO EXCEDA EL % 08 CONSEGUIR QUE EL COSTE DE LOS  SERVICIOS S/CUOTAS NO REBASE EL % 08 CONSEGUIR QUE EL COSTE DE LOS  SERVICIOS S/CUOTAS NO REBASE EL % 
0 0 5 0
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0, 0, 3, 0,
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INDICADOR 41 RECAUDACIÓN POR CUOTAS (EN  MILES DE EUROS) - 40 IMPORTE TOTAL DEL COSTE DE L SERVICIOS DE LA ENTIDAD (EN MILE DE EUROS) 42 POBLACIÓN LABORAL TOTAL  PROTEGIDA AL FINAL DEL PERÍODO
ACTIVIDADES DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO
OBJETIVO 08 CONSEGUIR QUE EL COSTE DE LOS  SERVICIOS S/CUOTAS NO REBASE EL % 09 CONSEGUIR UN COSTE DE LOS  SERVICIOS POR TRABAJADOR  PROTEGIDO, EN EUROS 09 CONSEGUIR UN COSTE DE LOS  SERVICIOS POR TRABAJADOR  PROTEGIDO, EN EUROS 09 CONSEGUIR UN COSTE DE LOS  SERVICIOS POR TRABAJADOR  PROTEGIDO, EN EUROS 
VI.11. INFORMACIÓN SOBRE RESERVAS Y SU MATERIALIZACIÓN
ENUMERACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LAS DOTACIONES Y APLICACIONES DE LAS RESERVAS, A 
EFECTUAR COMO CONSECUENCIA DEL RESULTADO OBTENIDO EN EL EJERCICIO
RESULTADO DEL EJERCICIO:
Procedente de contingencias profesionales:
Importe (A) 40.042,55
Aumento/Disminución por variación de resultados de ejercicios anteriores (B) -2.406,32
Aumento/Disminución por variación de resultados netos generados por cuotas (C)  
Resultado del ejercicio (D = A + B + C) 37.636,23
Procedente de contingencias comunes:
Importe (E)  
Aumento/Disminución por variación de resultados de ejercicios anteriores (F)  
Aumento/Disminución por variación de resultados netos generados por cuotas (G)  
Resultado del ejercicio (H = E + F + G)  
Procedente de la protección por cese de actividad de trabajadores autónomos:
Importe (I)  
Aumento/Disminución por variación de resultados de ejercicios anteriores (J)  
Aumento/Disminución por variación de resultados netos generados por cuotas (K)  
Resultado del ejercicio (L = I + J + K)  
RESERVA DE ESTABILIZACIÓN POR CONTINGENCIAS PROFESIONALES:
Cuotas cobradas por contingencias profesionales:
En 2017 (A)  
En 2018 (B)  
En 2019 (C)  
Media anual (D = (A + B + C) / 3)  
Límite Inferior (E = 0,30 x D)  
Límite Superior (F = 0,45 x D)  
Importe de la reserva a 31/12/2019 (G) 2.250.037,80
Dotación del ejercicio(H) 37.636,23
Aplicación del ejercicio (I)  
Importe de la reserva en el balance después de la dotación/aplicación (J = G + H - I) 2.287.674,03
Porcentaje ( K = J x 100 / D)  
EXCESO DE RESULTADOS DE CONTINGENCIAS PROFESIONALES:
Importe (A)  
Fondo de Contingencias Profesionales de la Seguridad Social  
Dotación del ejercicio (B = 0,80 x A)  
Reserva de asistencia social  
Importe de la reserva a 31/12/2019 (C)  
Dotación del ejercicio (D = 0,10 x A)  
Importe de la reserva en balance después de la dotación (E = C + D)  
Reserva Complementaria  
Límite superior (0,25 x letra F apartado anterior) (F)  
Importe de la reserva a 31/12/2019 (G)  
Dotación del ejercicio (H = 0,10 x A)  
Aplicación del ejercicio (I)  
Importe de la reserva en el balance después de la dotación/aplicación (J = G + H ? I)  
Porcentaje (K = J x 100 / F apartado anterior)  
RESERVA DE ESTABILIZACION DE CONTINGENCIAS COMUNES:
Cuotas cobradas en el ejercicio por contingencias comunes (A)  
Límite Inferior (B= 0,05 x A)  
Límite Superior (C = 0,25 x A)   s
Importe de la reserva a 31/12/2019 (D)   e.
Dotación del ejercicio (E)   b
EXFAIPmCopoEpnlriccoSdearoOtnce d ti DóadenjEee R    dl(Rea eHsE lr e eeS=rsjUve eGarLrc  vTdxicae Ai1 o eDl0 an(0O F S e/ ) DelA bgE)au ClraidOnacNdeT  SdINoecsGipaEulNésC IdAeS la C dOoMtaUciNónE/Sa:plicación (G = D + E - F)      OE-A-2020-15677able en https://ww
Dotación del ejercicio: 
RESERVA DE ESTABILIZACION POR CESE DE ACTIVIDAD
Cuotas cobradas en el ejercicio por cese de actividad (A)  
Límite Inferior (B = 0,05 x A)  
Límite Superior (C = 0,25 x A)  
Importe de la reserva a 31/12/2019 (D)  
Dotación del ejercicio (E)  
Aplicación del ejercicio (F)  
Importe de la reserva en el balance después de la dotación/aplicación (G = D + E - F)  
Porcentaje ( H = G x 100 / A)  
EXCESO DE RESULTADO POR CESE DE ACTIVIDAD
Reserva complementaria de estabilización por cese de actividad  
Dotación del ejercicio:  
or 
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8,3300 8,4484 9,1859 0,0656 0,0000 1,8735 mico patri 0,0000
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= = = = = = Res =
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VI.12. INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS 1. Indicadores financieros y patrimoniales a)LIQUIDEZ INMEDIATA: Refleja el porcentaje de deudas presupuestarias y no presupuestarias que pueden atenderse con la liquidez inmediatamente disponible. 6.318.249,58Fondos líquidos=Pasivo corriente758.491,71 Fondos líquidos: Efectivo y otros activos líquidos equivalentes. b)LIQUIDEZ A CORTO PLAZO: Refleja la capacidad que tiene la entidad para atender a corto plazo sus obligaciones pendientes de pago. Fondos líquidos + Derechos pendientes de cobro6.408.015,50=Pasivo corriente758.491,71 c)LIQUIDEZ GENERAL: Refleja en qué medida todos los elementos patrimoniales que componen el activo corriente cubren el pasivo corriente. 6.967.460,49Activo corriente=Pasivo corriente758.491,71 d)ENDEUDAMIENTO: Representa la relación entre la totalidad del pasivo exigible (corriente y no corriente) respecto al patrimonio neto más el pasivo total de la entidad. Pasivo corriente + Pasivo no corriente758.491,71=Pasivo corriente + Pasivo no corriente + Patrimonio neto11.567.422,11 e)RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO: Representa la relación existente entre el pasivo corriente y el no corriente. Pasivo corriente758.491,71=Pasivo no corriente0,00 f)CASH - FLOW: Refleja en qué medida los flujos netos de gestión de caja cubren el pasivo de  la entidad.  Pasivo no corrientePasivo corriente0,00758.491,71+=+Flujos netos de gestiónFlujos netos de gestión404.851,93404.851,93 g)RATIOS DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL Para la elaboración de los siguientes ratios se tendrán encuenta las equivalencias con los correspondientes epígrafes de la cuenta del resultado económico patrimonial de la entid COTSOC.: Cotizaciones socialesTRANS.: Transferencias y subvenciones recibidas o concedidas.PS.: Prestación de servicios.G.PERS.: Gastos de personal.APROV.: Aprovisionamientos. 1) Estructura de los ingresos. INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (IGOR) COTSOC/IGORTRANS/IGORPS/IGORResto IGOR/IGOR 0,00000,96220,03700,0008 2) Estructura de los gastos. GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (GGOR) PRESOC./GGORG. PERS./GGORTRANS/GGORAPROV/GGORResto GGOR/GGOR 0,00000,46720,00000,38140,1514 3) Gasto por trabajador protegido derivado de contingencias  profesionales. Recogerá el volumen de gastos de gestión ordinaria de contingencias profesionales, recogido en la contingencias profesionales del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gastos de gestión ordinaria CP0,00=Número de trabajadores protegidos por CP0,00 
4) Gasto por trabajador protegido derivado del Cese de Actividad de Trabajadores Autónomos. Recogerá el volumen de gastos de gestión ordinaria del C.A.T.A, recogido en la Cuena del Resultado económico patrimonial del C.A.T.A. del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia Gastos de gestión ordinaria C.A.T.A.0,00==0,0000Número de trabajadores protegidos  por C.A.T.A0,00 5) Gasto por trabajador protegido derivado de contingencias  comunes. Recogerá el volumen de gastos de gestión ordinaria de contingencias comunes, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial por contingencias comunes del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gastos de gestión ordinaria CC0,00==0,0000Número de trabajadores protegidos por CC0,00 6) Gasto en prestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones, por trabajador portegido derivado de contingencias profesionales. Recogerá el volumen de gastos en prestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones de contingencias profesionales, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial por contingencias profesionales del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. 0,00Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 y 65)==0,0000Número de trabajadores protegidos  por CP0,00 7) Gasto en pestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones, por trabajador portegido derivado del cese de actividad de trabajadores autónomos. Recogerá el volumen de gastos en prestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones del cese de actividad de trabajadores autónomos, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial cese de actividad de trabajadores autónomos del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gasto de prestaciones y similados (subgrupos 63 y 65 C.A.T.A)0,00==0,0000Número de trabajadores protegidos por C.A.T.A0,00 8) Gasto en prestaciones por trabajador protegido derivado de contingencias comunes. Recogerá el volumen de gastos en prestaciones de contingencias comunes, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial por contingencias comunes del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gasto en prestaciones CC (subgrupo 63 relativo a CC)0,00==0,0000Número de trabajadores portegidos por CC0,00 9) Cobertura de los gastos corrientes: Pone de manifiesto la relación existente entre los gastos de gestión rodinaria con los ingresos de la misma naturaleza. Gastos de gestión ordinaria9.168.961,33==0,9963Ingresos de gestión ordinaria9.203.219,63 10) Grado de cobertura de las prestaciones: Ratio de cálculo exlusivo por las MATEPSS, pone de manifiesto la relación existente entre los gastos de prestaciones sociales así como, transferencias satisfechas para financiar prestaciones de Seguridad Social (capitales coste de renta y botiquines), con los ingresos por cotizaciones sociales. Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 y 65)0,00==0,0000Ingresos de gestión ordinaria (subgrupo 72)0,00 El Grado de cobertura de las prestaciones, se calculará de igual modo para la gestión de las Contingencias Profesionales, para el Cese de Actividad de Trabajadores Autónomos, como para las Contingencias Comunes, quedando de la siguiente manera: 10.1) Grado de cobertura de las prestaciones CP: 0,00Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 relativo a CP y 65)==0,0000Subcuenta 7206 excepto la parte del C.A.T.A.0,00 10.2) Grado de cobertura de las prestaciones del C.A.T.A.: 0,00Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 y 65 relativo al C.A.T.A.)==0,0000Parte del C.A.T.A de la subcuenta 72060,00 10.3) Grado de cobertura de las prestaciones CC: 0,00Gasto en prestaciones CC (subgrupos 63 relativo a CC)==0,0000Ingresos de gestión ordinaria (subgrupo 72) - subcuenta 72060,00 OE-A-2020-15677able en https://www.boe.es
o.
0,9545 0,9555 0,0238 16,2417 os. 1,1439 0,9903 esupuest 3,5561 0,9914 0,8032
VI.12. INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS ndicadores Presupuestarios Del presupuesto de gastos corriente: EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS: Refleja la proporción de los créditos aprobados en el ejercicio que han dado lugar a reconocimiento de obligaciones presupuestarias.1) Obligaciones reconocidas netas9.059.588,12==Créditos totales9.491.190,00 2)REALIZACIÓN DE PAGOS: Refleja la proporción de obligaciones reconocidas en ejercicio cuyo pago ya se ha realizado al finalizar el mismo con respecto al total de obligaciones reconocidas. Pagos realizados8.656.457,15==Obligaciones reconocidas netas9.059.588,12 3)ESFUERZO INVERSOR: Establece la proporción que representan las operaciones de capital realizadas en el ejercicio en relación con la totalidad de los gastos presupuestarios realizados en el mismo. 215.193,97Obligaciones reconocidas netas (Capítulos 6 y 7)==Total Obligaciones Reconocidas Netas9.059.588,12 4)PERIODO MEDIO DE PAGO: Refleja el tiempo medio que la entidad tarda en pagar a sus acreedores derivados de la ejecución del presupuesto.  Obligaciones pendientes de pago403.130,97==X  365Obligaciones reconocidas netas9.059.588,12 Del presupuesto de ingresos corriente: EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS: Refleja la proporción que sobre los ingresos presupuestarios previstos suponen ingresos presupuestarios netos, esto es, los derechos liquidados net1) Derechos reconocidos netos9.213.556,11==Previsiones definitivas8.054.190,00 2)REALIZACIÓN DE COBROS: Recoge el porcentaje que suponen los cobros obtenidos en el ejercicio sobre los derechos reconocidos netos. Recaudación neta9.123.790,19==Derechos reconocidos netos9.213.556,11 3)PERIODO MEDIO DE COBRO: Refleja el número de días que por término medio tarda la entidad en cobrar sus ingresos, es decir, en reacudar sus derechos reconocidos derivados de la ejecución de pr 89.765,92Derechos pendientes de cobro==X  365Derechos reconocidos netos9.213.556,11 De presupuestos cerrados: REALIZACIÓN DE PAGOS: Pone de manifiesto la proporción de pagos que se han efectuado en el ejercicio de las obligaciones pendientes de pago de presupuestos ya cerrados.1) Pagos399.068,23==Saldo inicial de obligaciones (+/-modificaciones y anulaciones)402.528,83 2)REALIZACIÓN DE COBROS: Pone de manifiesto la proporción de cobros que se han efectuado en el ejercicio relativos a derechos pendientes de cobro de presupuestos ya cerrados. Cobros54.271,72==Saldo inicial de derechos (+/-modificaciones y anulaciones)67.568,37 OE-A-2020-15677able en https://www.boe.es
2.  I a) b) c) cve: BVerificBOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
 
 
   
Núm. 317  Viernes 4 de diciembre de 2020  Sec. III.   Pág. 111248
 
 
 
VI.13. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE
 
 
Con fecha 7 de enero de 2020, y ante la falta de respuesta en relación a la autorización 
para proceder a la restitución de las cantidades dejadas de abonar al personal en el periodo 
2012-2016  en  concepto  de  “Complemento  de  experiencia”,  este  Centro  Mancomunado 
vuelve a solicitar autorización de la Subdirección General de Entidades Colaboradoras de la 
Seguridad Social y de la Subdirección General de Gestión de Retribuciones y Puestos de 
Trabajo del Ministerio de Hacienda para abonar las cantidades devengadas y no abonadas, 
correspondientes a los períodos de antigüedad con derecho a complemento de experiencia 
anteriormente comentados, recibiendo en fecha 20 de marzo de 2020, escrito aclaratorio 
sobre cómo proceder. 
 
Adicionalmente, las circunstancias excepcionales ocurridas con posterioridad al 31 de 
diciembre de 2019, pero antes de la formulación de las presentes cuentas anuales, han 
motivado la publicación del Real Decreto 463/2020 en fecha 14 de marzo de 2020, por el que 
se declara el estado de alarma para la gestión de la situación de crisis sanitaria generada por 
el coronavirus (Covid-19), que entró en vigor el mismo día 14 de marzo, y la publicación del 
Real Decreto Legislativo 8/2020, de 17 de marzo, de medidas urgentes extraordinarias para 
hacer frente al impacto económico y social del COVID-19. 
 
En relación con estas circunstancias, el Centro ha puesto en marcha las medidas 
organizativas para la gestión de la crisis, tanto individuales (gestión de situaciones de contagio 
o  aislamiento),  como  colectivas.  Dichas  medidas,  están  resultando  compatibles  con  la 
continuidad  del  negocio  y  la  actividad  del  Centro,  estando  en  disposición  de  poder 
prorrogarlas el tiempo que las autoridades dispongan sin que ello suponga poner en situación 
crítica la actividad del Centro. 
 
Con respecto al transcurso de los acontecimientos, el 21 de marzo, el Departamento  e.
de Salud del Gobierno Vasco indica que se deben poner a disposición las instalaciones del  677ww
Centro  para  ingresar  a  pacientes  COVID-19.  El  25  de  marzo  se  ingresa  a  los  primeros
pacientes.

 
 
    BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
 
   
 
Núm. 317  Viernes 4 de diciembre de 2020  Sec. III.   Pág. 111249
 
 
 
La asistencia médica la asume el Servicio Público de Salud Vasco (OSAKIDETZA) con sus 
médicos especialistas (Neumólogos e Internistas). Del mismo modo, se refuerza al personal 
de HOSPITAL INTERMUTUAL DE EUSKADI con personal de Enfermería, auxiliares, celadores, 
limpieza, administrativos, … 
 
En relación a la actividad ordinaria del Centro (urgente o no demorable) se sigue 
atendiendo con el personal de HIE en las instalaciones de la Clínica Ercilla de Mutualia. 
 
Con fecha 17 de abril de 2020 finaliza el requerimiento del Departamento de Salud del 
Gobierno  Vasco.  Tras  efectuar  la  puesta  a  punto  de  las  instalaciones  y  recuperar  los 
respiradores cedidos por el Centro, el 27 de abril se retoma la actividad URGENTE o no 
demorable en el HIE. La actividad PROGRAMADA se retoma con fecha 8 de mayo, tras recibir 
el 6 de mayo la Orden de 5 de mayo de 2020 de la Consejera de Salud, por la que se derogan 
otras anteriores de este departamento con el fin de adaptar la normativa autonómica a la 
actual situación de evolución de la pandemia originada por la COVID-19 y a las medidas 
adoptadas por la autoridad delegada competente en materia de sanidad durante el estado de 
alarma. 
 
Se presentan las medidas adoptadas para retomar la actividad ordinaria, respetando 
las recomendaciones de prevención y distanciamiento. En concreto: 
 
-  En esta nueva fase, a todo paciente que ingrese se le realizará la prueba PCR para 
COVID-19. De manera que, en caso de resultar positivo y su tratamiento no revista urgencia, 
será alta a su domicilio, volviendo a evaluar la situación del paciente a las dos semanas. 
 
-  Los pacientes que ingresen conociendo ya el resultado negativo de su prueba PCR, 
lo  harán  en  la  planta  segunda  y  podrán  compartir  habitación  en  caso  de  necesidad, 
manteniendo  en  todo  momento  las  medidas  preventivas  y  de  higiene  establecidas 
(fundamentalmente  mascarilla  quirúrgica  y  lavado  de  manos).  Estos  serán  pacientes  de 
Vizcaya, Álava, Éibar o Mondragón que ingresan para intervención programada. 
  bo
-  En  cambio,  las  urgencias  quirúrgicas  y  los  pacientes  que  procedan  de  otras  677ww
provincias e ingresen para intervención programada, lo harán en la planta tercera y en
habitación individual en tanto en cuanto se recibe el resultado de la prueba PCR realizada.

 
    BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
 
   
 
Núm. 317  Viernes 4 de diciembre de 2020  Sec. III.   Pág. 111250
 
 
 
-  Con la intención de ampliar la capacidad quirúrgica respetando las medidas de 
distanciamiento recomendadas, se han desdoblado los equipos quirúrgicos de manera que 
uno  de  los  equipos  comenzará  su  jornada  en  quirófano  a  las  8:00  horas  sin  acudir 
previamente a la Sesión Clínica y, del mismo modo, al mediodía. De este modo, uno de los 
dos quirófanos atenderá cirugías de 8:00 horas a 21:00 horas ininterrumpidamente.  
 
-  Durante los días 6, 7 y 8 de mayo se vuelcan los recursos en las áreas de Sesión 
Clínica y Admisión  para dar salida y agendar el gran número de  solicitudes de servicio 
acumuladas y que estaban pendientes de atender. 
 
-  Durante la semana del 11 al 15 de mayo, los recursos se han volcado en el área de 
consultas, cerrando el quirófano programado de las tardes de manera que, el traumatólogo 
que queda liberado en ese turno de tarde pueda atender consultas sin masificar la sala de 
espera en el turno de mañana. 
 
-  Durante la semana del 18 al 22 de mayo se vuelve a retomar la actividad quirúrgica 
programada en el turno de tarde. 
 
-  En cuanto a las medidas de distanciamiento, las consultas de Traumatología se 
citarán cada 30 minutos en lugar de hacerlo cada 20 minutos, y de manera intercalada entre 
los diferentes traumatólogos. Además, se bloquea una de las tres consultas de la planta baja 
que queda destinada para el aislamiento de los casos sospechosos de positivo por COVID-19. 
 
-  Las consultas de Rehabilitación se mantendrán cada 30 minutos. 
 
-  Las RMN, las sesiones de Rehabilitación, las consultas de Psiquiatría, Osteopatía y 
Oftalmología se citarán dejando un hueco libre entre cita y cita. 
 
-  Se distribuye el flujo de pacientes entre dos plantas diferentes (1ª y 5ª planta) y 
dos  turnos  diferentes  (mañana  y  tarde),  permitiendo  recuperar,  en  parte,  la  capacidad 
asistencial perdida en el área de consultas.  es
  w.
-  En cuanto a los plazos para absorber la actividad que quedó desprogramada, a lo  677ww
largo de la semana del 18 de mayo se han atendido todas las cirugías, a excepción de aquellas
que requerían de anestesia general que, por la seguridad de los pacientes, se comienzan a
program  ar en una fase posterior. En concreto, el 20 de mayo.
 
   
 
   
 
  BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
 
 
Núm. 317  Viernes 4 de diciembre de 2020  Sec. III.   Pág. 111251
 
-  Para corregir la demora excesiva (2 meses) prevista en las cirugías de hombro (con 
anestesia general) se decide recurrir a la localización del equipo quirúrgico en los fines de 
semana, repercutiendo a la Mutua el concepto de “cirugía urgente”. 
 
 
 
Respecto a la facturación de las estancias de pacientes COVID-19 ingresados durante el 
requerimiento  de  las  instalaciones,  el  Gobierno  Vasco  establece  un  precio  de  256,98 
euros/día y se estima una facturación total de 123.000 €. 
 
Habiendo retomado la actividad programada ordinaria con fecha 8 de mayo, se prevé 
una caída acumulada en la actividad quirúrgica de HIE de, al menos, el 12% respecto a la 
registrada en el ejercicio 2019. Por este motivo cobra especial relevancia centralizar en 
HOSPITAL INTERMUTUAL DE EUSKADI toda la actividad quirúrgica de las Mutuas Partícipes en 
su área de influencia. 
 
En consecuencia, en caso de regularizar los ingresos a consumo real, se prevén unos 
ingresos totales a final de ejercicio de 8.207.000 € (caída del 12,65%) y unos gastos totales de 
8.790.000 (Caída del 4,18%), resultando una previsión de déficit de 583.000 € (7,24% s/ppto. 
Ingresos). No obstante, el propio sistema de financiación definido en el artículo 25 de los 
Estatutos  garantiza  que  el  resultado  final  del  ejercicio  no  será  negativo,  salvo  por  la 
desviación que se pueda generar entre la previsión realizada en el mes de diciembre y el 
gasto real que se genere en ese último mes. Es decir, las Mutuas Partícipes financian el 
presupuesto total de gastos, independientemente de que hagan mayor o menor uso de él. 
 
De cualquier manera, y a modo de conclusión, estimar los impactos de esta situación 
de crisis generalizada en el funcionamiento del Centro, se antoja harto complicado pues los 
mismos dependen en gran medida del tiempo que se prolongue esta situación y de las 
medidas adicionales que se puedan ir adoptando tanto a nivel nacional como internacional. 
 
  e.
  677ww

 
INFORME DE AUDITORÍA DE CUENTAS DEL “HOSPITAL INTERMUTUAL DE 
EUSKADI”, CENTRO MANCOMUNADO DE MUTUAS COLABORADORAS CON 
LA SEGURIDAD SOCIAL Nº 291 
(ejercicio 2019) 
 
A la Junta de Gobierno de “HOSPITAL INTERMUTUAL DE EUSKADI”, Centro Mancomunado de 
Mutuas Colaboradoras con la Seguridad Social nº 291 (en adelante, también referido como HIE, el 
Centro o la Entidad): 
Opinión 
La Intervención General de la Seguridad Social, a través de la Subdirección General de Control 
Financiero del Sistema de la Seguridad Social, en uso de las competencias que le atribuyen los 
artículos 143 y 168 de la Ley General Presupuestaria, y de acuerdo con lo establecido en el 
artículo 98.2 del texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social, ha auditado las cuentas 
anuales  de  “HOSPITAL  INTERMUTUAL  DE  EUSKADI”,  Centro  Mancomunado  de  Mutuas 
Colaboradoras con la Seguridad Social nº 291, relativas a la gestión del Patrimonio de Seguridad 
Social que tiene adscrito, cuentas que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 
2019, la cuenta de resultado económico-patrimonial, el estado de liquidación del presupuesto, el 
estado  de  cambios  en  el  patrimonio  neto,  el  estado  de  flujos  de  efectivo  y  la  memoria 
correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha. 
En  nuestra  opinión,  las  cuentas  anuales  adjuntas  relativas  a  la  gestión  del  Patrimonio  de 
Seguridad Social expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de 
la situación financiera de “HOSPITAL INTERMUTUAL DE EUSKADI”, Centro Mancomunado de 
Mutuas Colaboradoras con la Seguridad Social nº 291, a 31 de diciembre de 2019, así como de 
sus resultados y flujos de efectivo y del estado de liquidación del presupuesto correspondientes 
al  ejercicio  anual  terminado  en  dicha  fecha,  de  conformidad  con  el  marco  normativo  de 
información financiera que resulta de aplicación (que se identifica en la nota 3 de la memoria) y, 
en particular, con los principios y criterios contables y presupuestarios contenidos en el mismo. 
Fundamento de la opinión 
Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la 
actividad  de  auditoría  de  cuentas  vigente  para  el  Sector  Público  en  España.  Nuestras 
responsabilidades  de  acuerdo  con  dichas  normas  se  describen  más  adelante  en  la  sección 
“Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales” de nuestro 
informe. 
Somos independientes de la Entidad de conformidad con los requerimientos de ética y protección  s
de la independencia que son aplicables a nuestra auditoría de las cuentas anuales para el Sector  oe.
Público en España, según lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de  677www.
cCuoennstidaes rdaem doisc hqou eSe lact eovr iPdúebnlciicao d. e auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente
y adecuada para nuestra opinión.
Cuestiones clave de la auditoría 
Las cuestiones clave de la auditoría son aquellas cuestiones que, según nuestro juicio profesional, 
han sido de la mayor significatividad en nuestra auditoría de las cuentas anuales del periodo 
actual. Estas cuestiones han sido tratadas en el contexto de nuestra auditoría de las cuentas 
anuales en su conjunto, y en la formación de nuestra opinión sobre éstas, y no expresamos una 
opinión por separado sobre esas cuestiones. 
Párrafo de énfasis 
Llamamos la atención sobre la nota 26 “Hechos posteriores al cierre” de la memoria adjunta, en la 
que se menciona que la crisis sanitaria originada por el COVID-19 y la publicación del Real Decreto 
463/2020, en fecha 14 de marzo de 2020, por el que se declara el estado de alarma, y del Real 
Decreto 8/2020, de 17 de marzo, de medidas urgentes extraordinarias para hacer frente al 
impacto económico y social del COVID-19, determina que se espere una disminución en los 
ingresos y, en menor medida, de los gastos, si bien el sistema de financiación recogido en los 
Estatutos de la Entidad, supone que las mutuas partícipes financien el presupuesto total de 
gastos, lo cual garantiza que el resultado final del ejercicio no sea negativo. 
Otras cuestiones: participación de auditores privados 
La  sociedad  de  auditoría  “Mazars  Auditores,  S.L.P.”,  en  virtud  del  contrato  suscrito  con  la 
Intervención General de la Seguridad Social, ha efectuado el trabajo de auditoría referido en el 
apartado primero. En dicho trabajo se ha aplicado, por parte de la citada Intervención General, la 
Norma Técnica sobre colaboración con auditores privados en la realización de auditorías públicas 
de 11 de abril de 2007. 
La Intervención General de la Seguridad Social ha elaborado el presente informe sobre la base del 
trabajo realizado por la sociedad de auditoría “Mazars Auditores, S.L.P.”. 
Responsabilidad de la Junta de Gobierno en relación con las cuentas anuales 
La Junta de Gobierno de la Entidad es responsable de formular las cuentas anuales adjuntas, de 
forma que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, del resultado 
económico-patrimonial y de la ejecución del presupuesto de la Entidad, de conformidad con el 
marco normativo de información financiera aplicable a la Entidad en España, y del control interno 
que considere necesario para permitir la preparación de cuentas anuales libres de incorrección 
material, debida a fraude o error. 
En la preparación de las cuentas anuales, la Junta de Gobierno es responsable de la valoración de 
la  capacidad  de  la  Entidad  para  continuar  como  entidad  colaboradora,  revelando,  según 
corresponda, las cuestiones relacionadas con dicha continuidad y utilizando el principio contable 
de gestión continuada, excepto si tiene la intención o la obligación legal de liquidar la Entidad o de  e.
cesar sus operaciones, o bien no exista otra alternativa realista.  w.
Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales 
Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que las cuentas anuales en su 
conjunto están libres de incorrección material, debida a fraude o error, y emitir un informe de 
auditoría que contiene nuestra opinión. 
Seguridad razonable es un alto grado de seguridad, pero no garantiza que una auditoría realizada 
de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas para el Sector 
Público  vigente  en  España  siempre  detecte  una  incorrección  material  cuando  existe.  Las 
incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o 
de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas 
que los usuarios toman basándose en las cuentas anuales. 
Como parte de una auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de 
auditoría  de  cuentas  vigente  para  el  Sector  Público  en  España,  aplicamos  nuestro  juicio 
profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. 
También: 
 Identificamos y valoramos los riesgos de incorrección material en las cuentas anuales, 
debida  a  fraude  o  error,  diseñamos  y  aplicamos procedimientos  de  auditoría  para 
responder a dichos riesgos y obtenemos evidencia de auditoría suficiente y adecuada 
para  proporcionar  una  base  para  nuestra  opinión.  El  riesgo  de  no  detectar  una 
incorrección material debida a fraude es más elevado que en el caso de una incorrección 
material  debida  a  error,  ya  que  el  fraude  puede  implicar  colusión,  falsificación, 
omisiones deliberadas, manifestaciones intencionadamente erróneas, o la elusión del 
control interno. 
 Obtenemos conocimiento del control interno relevante para la auditoría con el fin de 
diseñar  procedimientos  de  auditoría  que  sean  adecuados  en  función  de  las 
circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control 
interno de la Entidad. 
 Evaluamos si las políticas contables aplicadas son adecuadas y la razonabilidad de las 
estimaciones contables y la correspondiente información revelada por el órgano de 
gobierno. 
 Concluimos sobre si es adecuada la utilización por la Junta de Gobierno del principio 
contable de gestión continuada y, basándonos en la evidencia de auditoría obtenida, 
concluimos sobre si existe o no una incertidumbre material relacionada con hechos o 
con  condiciones  que  pueden  generar  dudas  significativas  sobre  la capacidad  de  la 
Entidad para continuar con su gestión colaboradora. Si concluimos que existe una 
incertidumbre material, se requiere que llamemos la atención en nuestro informe de 
auditoría sobre la correspondiente información revelada en las cuentas anuales o, si 
dichas  revelaciones  no  son  adecuadas,  que  expresemos  una  opinión  modificada. 
Nuestras conclusiones se basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de 
nuestro informe de auditoría. Sin embargo, los hechos o condiciones futuros pueden ser  s
la causa de que la Entidad deje de colaborar en la gestión de la Seguridad Social.  oe.
 Evaluamos la presentación global, la estructura y el contenido de las cuentas anuales,  677www.
hineccluhiodsa s luab iynafocermntaecsi ódne  ruenv emlaoddao,  qy usei  llaosg craune netxapsr aensaura llae si mreapgreens efinetla. n las transacciones y
Nos comunicamos con la Junta de Gobierno en relación con, entre otras cuestiones, el alcance y el 
momento de realización de la auditoría planificados y los hallazgos significativos de la auditoría, 
así como cualquier deficiencia significativa del control interno que identificamos en el transcurso 
de la auditoría. 
Entre las cuestiones que han sido objeto de comunicación a la Junta de Gobierno de la Entidad, 
determinamos las que han sido de la mayor significatividad en la auditoría de las cuentas anuales 
del periodo actual y que son, en consecuencia, las cuestiones clave de la auditoría.