BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Núm. 338  Lunes 28 de diciembre de 2020  Sec. III.   Pág. 121905
III. OTRAS DISPOSICIONES
MINISTERIO DE INCLUSIÓN, SEGURIDAD SOCIAL
Y MIGRACIONES
17177 Resolución de 14 de diciembre de 2020, de la Secretaría de Estado de la 
Seguridad Social y Pensiones, por la que se publican las cuentas anuales del 
ejercicio 2019 y el informe de auditoría de Mutua Intercomarcal, mutua 
colaboradora con la Seguridad Social n.º 39.
En aplicación de lo dispuesto en el artículo 136.3 de la Ley 47/2003, de 26 de 
noviembre, General Presupuestaria, y de acuerdo con lo previsto en el apartado cuarto.2 
de la Resolución de 25 de julio de 2012, de la Intervención General de la Administración 
del Estado, por la que se determina la estructura y composición de la Cuenta General de 
la Seguridad Social y de las cuentas anuales de las entidades que integran el sistema de 
la Seguridad Social, y el resumen de la información a publicar en el «Boletín Oficial del 
Estado», cuyo contenido ha sido modificado mediante resolución de la citada Intervención 
General, de fecha 5 de julio de 2016, esta Secretaría de Estado acuerda la publicación en 
el citado boletín del resumen de las cuentas anuales y del informe de auditoría de cuentas 
anuales de Mutua Intercomarcal, mutua colaboradora con la Seguridad Social n.º 39, 
correspondientes al ejercicio 2019, que figuran como anexo a esta resolución.
Las cuentas anuales completas y su correspondiente informe de auditoría de cuentas 
están disponibles en la página web de la Seguridad Social (www.seg-social.es).
Madrid, 14 de diciembre de 2020.–El Secretario de Estado de la Seguridad Social 
y Pensiones, Israel Arroyo Martínez.
ANEXO
EJERCICIO 2018REEXPRESADO78.472.717,51 78.915.063,8356.826.188,2828.889.381,12-6.800.505,57-442.346,32 -442.346,32 48.178.976,637.364.304,387.845,35 7.845,35 40.806.826,904.065.456,6635.860.901,72880.468,52 126.651.694,14
EJERCICIO 2019 50.983.220,75 51.425.567,0757.016.989,5419.870.934,59-25.462.357,06-442.346,32 -442.346,32 66.412.083,418.335.441,41261.698,88 261.698,88 57.814.943,122.100.821,3655.049.273,82664.847,94 117.395.304,16
EN RIA
OTA EMO
NM
PATRIMONIO NETO Y PASIVO A) PATRIMONIO NETOI. Patrimonio aportadoII. Patrimonio generado1. Reservas2. Resultados de ejercicios anteriores3. Resultados de ejercicioIII. Ajustes por cambios de valor1. Inmovilizado no financiero2. Activos financieros disponibles para la ventaIV. Otros incrementos patrimoniales pendientes de imputación a resultadosB) PASIVO NO CORRIENTEI. Provisiones a largo plazoII. Deudas a largo plazo2. Deudas con entidades de crédito4. Otras deudas5. Acreedores por arrendamiento financiero a largo plazoC) PASIVO CORRIENTEI. Provisiones a corto plazoII. Deudas a corto plazo2. Deudas con entidades de crédito4. Otras deudas5. Acreedores por arrendamiento financiero a corto plazoIV. Acreedores y otras cuentas a pagar1. Acreedores por operaciones de gestión2. Otras cuentas a pagar3. Administraciones públicas4. Acreedores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicosV. Ajustes por periodificación TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
CAL Nº CUENTAS 10 11120, 122129 136133 130, 131, 132 14 170, 177171, 172, 173, 178, 18 174 58 520, 5274003, 521, 522, 523, 528, 560, 561 524 4000, 4014001, 41, 550, 554, 557, 5586, 559475, 476, 477 452, 456, 457 485, 568
R
A
MUTUA Nº 39 - INTERCOMI. BALANCEEJERCICIO: 2019 EJERCICIO 2018EJERCICIO 2019REEXPRESADO15.223.654,9120.435.946,25966.149,181.072.195,88 50.951,3179.888,84 915.197,87992.307,04 2.347.136,801.708.442,81166.574,04166.574,041.944,062.596,60 2.178.618,701.539.272,17 37.455,6637.455,66 37.455,6637.455,66 11.704.747,4017.352.091,37 11.580.068,0417.223.225,45 124.679,36128.865,92 168.165,87265.760,53 102.171.649,25106.215.747,89 85.659.227,8284.510.283,543.161.998,5612.797.365,47 82.497.229,2671.712.918,07 287.057,9110.567.039,96 156.153,3510.456.110,89130.904,56110.929,071.282,8212.294,39 16.224.080,7011.126.130,00 10.199.017,855.250.000,006.025.062,855.876.130,00 117.395.304,16126.651.694,14
EN RIA
OTA EMO
NM
ACTIVO A) ACTIVO NO CORRIENTEI.Inmovilizado intangible1. Inversión en investigación y desarrollo2. Propiedad industrial e intelectual3. Aplicaciones informáticas4. Inversiones sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento o cedidos5. Otro inmovilizado intangibleII. Inmovilizado material1. Terrenos2. Construcciones 5. Otro inmovilizado material 6. Inmovilizado en curso y anticiposIII. Inversiones Inmobiliarias1. Terrenos2. Construcciones3. Inversiones inmobiliarias en curso y anticiposIV. Inversiones financieras a largo plazo en entidades del grupo, multigrupo y asociadas1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades de derecho público4. Otras inversionesV. Inversiones financieras a largo plazo1. Inversiones financieras en patrimonio 2. Créditos y valores representativos de deuda 4. Otras inversiones financierasVI. Deudores y otras cuentas a cobrar a largo plazoB) ACTIVO CORRIENTEI. Activos en estado de ventaII. Existencias1. Productos farmaceúticos2. Material sanitario de consumo3. Otros aprovisionamientosIII. Deudores y otras cuentas a cobrar1. Deudores por operaciones de gestión 2. Otras cuentas a cobrar 3. Administraciones públicas4. Deudores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicosV. Inversiones financieras a corto plazo1. Inversiones financieras en patrimonio2. Créditos y valores representativos de deuda4. Otras inversiones financierasVI. Ajustes por periodificaciónVII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes1. Otros activos líquidos equivalentes2. Tesorería TOTAL ACTIVO (A+B).......................
Nº CUENTAS 200, 201 (2800) (2801)203 (2803) (2903)206 (2806) (2906) 207 (2807) (2907) 208, 209 (2809) (2909) 210 (2810) (2910) (2990)211 (2811) (2911) (2991)214, 215, 216, 217, 218, 219 (2814) (2815) (2816) (2817) (2818) (2819) (2914) (2915) (2916) (2917) (2918) (2919) (2999)2300, 2310, 234, 235, 237, 2390 220 (2820) (2920)221 (2821) (2921)2301, 2311, 2391 240, 243, (2933) 248 (2938) 250 (259) (296)251, 2520, 2522, 2523, 2529, 254, 256, 257 (297) (2983)258, 26 2521 (2980) 38 (398) 30 (390)31 (391)32, 33, 34, 35 (392) (393) (394) (395) 4300, 431, 443, 448, (4900)4301, 440, 441, 449 (4909) 550, 555, 5580, 5582, 5584470, 471, 472 450, 455, 456 540 (549) (596)4303 (4903) 541, 542, 544, 546, 547 (597) (598)545, 548, 565, 566480, 567 577556, 570, 571, 573, 575 
II. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
  1. Cotizaciones sociales   232.959.976,68 210.868.975,57
7200, 7210 a)    Régimen general   68.074.164,57 61.666.024,00
7211 b)    Régimen especial de trabajadores autónomos   13.778.582,29 25.961.330,09
7202, 7212 c)    Régimen especial agrario  
7203, 7213 d)    Régimen especial de trabajadores del mar  
7204, 7214 e)    Régimen especial de la minería del carbón  
7205, 7215 f)     Régimen especial de empleados de hogar  
7206 g)    Accidentes de trabajo y enfermedades profesionales   151.107.229,82 123.241.621,48
  2. Transferencias y subvenciones recibidas  
  a)    Del ejercicio  
751 a.1) Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio  
750 a.2) Transferencias  
a.3) Subvenciones recibidas para cancelación de pasivos que 
752  
no supongan financiación específica de un elemento patrimonial
7530 b)    Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero  
754 c)    Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras  
705, 740, 741 3. Prestaciones de servicios   837.759,08 677.801,26
780, 781, 782, 783 4. Trabajos realizados por la entidad para su inmovilizado  
  5. Otros ingresos de gestión ordinaria   11.382.883,79 9.847.224,96
776 a)    Arrendamientos  
775, 777 b)    Otros ingresos   43.341,97
7970 c)    Reversión del deterioro de créditos por operaciones de gestión   4.056.748,37 3.452.391,97
794 d)    Provisión para contingencias en tramitación aplicada   7.326.135,42 6.351.491,02
795 6. Excesos de provisiones  
  A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1+2+3+4+5+6)   245.180.619,55 221.394.001,79
  7. Prestaciones sociales   -142.053.500,03 -115.194.665,08
(630) a)    Pensiones  
(631) b)    Incapacidad temporal   -129.694.009,35 -106.587.625,59
(632) c)    Prestaciones derivadas de la maternidad y de la paternidad   -5.964.416,67 -6.218.551,28
(634) d)    Prestaciones familiares  
e)    Prestaciones económicas de recuperación e indemnizaciones 
(635)   -1.117.913,18 -1.327.216,45
y entregas únicas
(636) f)     Prestaciones sociales   -71.208,97 -42.811,72
(637) g)    Prótesis y vehículos para inválidos   -419.238,81 -322.004,87
(638) h)   Farmacia y efectos y accesorios de dispensación ambulatoria   -594.539,76 -465.429,28
(639) i)     Otras prestaciones   -4.192.173,29 -231.025,89 s
  8. Gastos de personal   -14.778.829,54 -14.163.506,36 w.bo
(640) (641) a)    Sueldos, salarios y asimilados   -10.242.679,41 -9.761.967,00 177ww
(642) ((6645 30)) (644) 9. Tbara))  n    s  CTferaarrnegsnafcse irsaeosnc cyiai aslesusbvenciones concedidas     --63-479...524394675...191553077,,,179346 --53-443...401027177...549324980,,,320690 OE-A-2020-17able en https://
(651) b)    Subvenciones   -27.852.819,78 -20.849.488,29
II. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
  10. Aprovisionamientos   -19.261.995,19 -17.297.305,73
(600) (601) (602) (603) (604) 
a)    Compras y consumos   -19.261.995,19 -17.297.305,73
(605) ( 607) 606, 608, 609, 61
(6930) (6931) (6932) (6933) 
(6934) (6935) 7930, 7931, 7932,  b)    Deterioro de valor de existencias  
7933, 7934, 7935
  11. Otros gastos de gestión ordinaria   -27.150.609,18 -29.158.237,04
(62) a)    Suministros y servicios exteriores   -6.089.160,39 -6.342.812,60
(6610) (6611) (6612) (6613) 
b)    Tributos   -27.033,17 -22.017,48
6614
(676) c)    Otros  
(6970) d)    Deterioro de valor de créditos por operaciones de gestión   -3.540.604,62 -3.706.451,00
(6670) e)    Pérdidas de créditos incobrables por operaciones de gestión   -10.883.468,96 -11.722.651,55
(694) f)     Dotación a la provisión para contingencias en tramitación   -6.610.342,04 -7.364.304,41
(68) 12. Amortización del inmovilizado   -249.600,77 -203.589,27
B) TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA 
    -270.792.492,45 -230.044.731,77
(7+8+9+10+11+12)
  I. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN 
  -25.611.872,90 -8.650.729,98
ORDINARIA (A+B)
  13. Deterioro de valor y resultados por enajenación del   
inmovilizado no financiero y activos en estado de venta
(690) (691) (692) (6938) 790, 
a)    Deterioro de valor  
791, 792, 7938, 799
770, 771, 772, 774 (670) (671) 
b)    Bajas y enajenaciones  
(672) (674)
7531 c)    Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero  
  14. Otras partidas no ordinarias   33.741,39 31.767,69
773, 778 a)    Ingresos   33.741,39 31.767,69
(678) b)    Gastos  
  II. RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS (I
  -25.578.131,51 -8.618.962,29
+13+14)
  15. Ingresos financieros   137.854,02 304.033,91
760 a)   De participaciones en instrumentos de patrimonio  
761, 762 769 b)   De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado   137.854,02 304.033,91
c)   Subvenciones para gastos financieros y para la financiación de 
755, 756  
operaciones financieras
(660) (662) (669) 16. Gastos financieros   -22.079,57 -9.975,51
784, 785, 786, 787 17. Gastos financieros imputados al activo  
  18. Variación del valor razonable en activos financieros   e.e
7640 (6640) a)   Activos a valor razonable con imputación en resultados   w.
b)   Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros  177ww
7674618  ((6666481)) d1i9s.p Doinfiebrleens cpiaarsa  dlae  vceanmtabio  
II. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
  20. Deterioro de valor, bajas y enajenaciones de activos y pasivos   
financieros
766, 7963, 7968, (666) (6963) 
a)   De entidades del grupo, multigrupo y asociadas  
(6968)
765, 7961, 7973, 7979, (665), 
(6673), (6679), (6960), (6961),  b)   Otros  
(6973), (6979)
  III. RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS 
  115.774,45 294.058,40
(15+16+17+18+19+20)
  IV. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL 
  -25.462.357,06 -8.324.903,89
EJERCICIO (II+III)
  ± AJUSTES EN LA CUENTA DEL RESULTADO DEL EJERCICIO    1.524.398,32
ANTERIOR
  VI. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR AJUSTADO   -6.800.505,57
7 4 1 6 6   0 5
4 0 5 7 0 7 7
5, 2, 7, 6, 7, 9, 0,
9 2 1 9 5 3 2
8 8 7 4 3 1 2
8. 3. 2. 9. 2. 7. 3.
1 5 7 8 6 2 8
5 9 4 4 4 0 9
AL 68. 9. 78. 27. 25. -2. 50.
T - -
O
T
               
Otros mentos moniales
IV. increpatri
2   2         2
3 3 3
ETO O stes por s de valor -442.346, -442.346, -442.346,
N T Ajubio
ONIO  O NE III. cam 9 4 3 6 6   0 7
M NI 1,7 2,0 3,8 6,7 7,0 9,7 7,0
L PATRI ATRIMO II. Patrimonio generado 68.961.24 9.953.82 78.915.06 -27.489.49 -25.462.35 -2.027.13 51.425.56
E P
N  L                 
E E
AMBIOS  BIOS EN  CIO 2019 I. Patrimonio aportado
C M CI
E  A R
D C E N A
ADO  L DE  EJ NOTAS EMEMORI                
T A
S T
E O
L  T
E O 
D D ES
N  A OR
E T R
M S ER
RESU III.1. E CCIÓN DE  A+B)
III.  PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2018 AJUSTES POR CAMBIO DE CRITERIOS CONTABLES Y CORRE PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO 2019 ( VARIACIONES DEL PATRIMONIO NETO EJERCICIO 2019 1. Ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio 2. Operaciones con la entidad o entidades propietarias 3. Otras variaciones del patrimonio neto PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2019 (C+D) 
III.2. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS   EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
129 I. Resultado económico-patrimonial   -25.462.357,06 -6.800.505,57 *
  II. Ing. y gtos. recon. direct. patrim. neto:        
  1. Inmovilizado no financiero        
920 1.1. Ingresos        
(820) (821) (822) 1.2. Gastos        
  2. Activos financieros     -442.346,32  
900 2.1. Ingresos        
(800) 2.2. Gastos     -442.346,32  
94 3. Otros incrementos patrimoniales        
  Total (1+2+3)     -442.346,32  
  III. Transf. cta. rdo. Ec. patrimonial:        
(823) 1. Inmovilizado no financiero        
(802) 902 2. Activos financieros        
(84) 3. Otros incrementos patrimoniales        
  Total (1+2+3)        
  IV. TOTAL ingresos y gastos reconocidos (I+II+III)   -25.462.357,06 -7.242.851,89  
(*) Resultado Ajustado.
IV.ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
EJERCICIO 2019
NOTAS EN  REEXPRESADO 
  EJERCICIO 2019
MEMORIA EJERCICIO 2018
I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN   -9.842.644,50 -8.274.277,90
A)   Cobros   117.501.858,00 109.001.922,78
1. Cotizaciones sociales      
2. Transferencias y subvenciones recibidas   1.410.434,36 203.955,99
3. Prestaciones de servicios   796.776,49 613.195,29
4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes   113.383.044,31 105.350.080,70
5. Intereses y dividendos cobrados   563.670,71 477.234,58
6. Otros cobros   1.347.932,13 2.357.456,22
B)   Pagos   127.344.502,50 117.276.200,68
7. Prestaciones sociales   54.060.700,43 46.841.927,96
8. Gastos de personal   14.987.818,20 14.061.260,41
9. Transferencias y subvenciones concedidas   33.349.010,01 33.427.078,97
10. Aprovisionamientos      
11. Otros gastos de gestión   24.943.215,29 22.846.546,26
12. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes      
13. Intereses pagados   634,77 601,31
14. Otros pagos   3.123,80 98.785,77
Flujos netos de efectivo por actividades de gestión (+A-B) -9.842.644,50 -8.274.277,90
II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN   14.940.595,20 9.266.302,73
C)   Cobros   20.894.587,36 10.165.079,51
1. Venta de inversiones reales      
2. Venta de activos financieros   20.756.747,09 10.027.607,53
3. Otros cobros de las actividades de inversión   137.840,27 137.471,98
D)   Pagos   5.953.992,16 898.776,78
4. Compra de inversiones reales   551.559,85 813.269,27
5. Compra de activos financieros   5.248.850,75  
6. Otros pagos de las actividades de inversión   153.581,56 85.507,51
Flujos netos de efectivo por actividades de inversión (+C-D) 14.940.595,20 9.266.302,73
III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN      
E)   Aumentos en el patrimonio      
1. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias      
F)   Pagos a la entidad o entidades propietarias      
2. Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias      
G) Cobros por emisión de pasivos financieros:      
3. Préstamos recibidos      
4. Otras deudas      
H)   Pagos por reembolso de pasivos financieros      
5. Préstamos recibidos      
6. Otras deudas      
Flujos netos de efectivo por actividades de financiación (+E-F+G-H)    
IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN      
I)     Cobros pendientes de aplicación      
J)    Pagos pendientes de aplicación       e
Flujos netos del efectivo pendientes de clasificación (+I-J)     bo
VV.I .E INEEFECffeeCRccTEttiiOvvMooSE   yyND  TaaEccO Ltt/iiADvvooSISss VM  llAííIqqNRuuUIiiAddCooCIÓssIO  NeeN qqNEuuESiivvT aaDAllEee Dnn LEtteeOLssS   Eaa TFll  IEeePffCOeeTccSIttV iiDvvOooE    YaaC llA  AifniCMniTcaBiIloIV Od OdeSel el  LejeÍjQercrUcicIiDcioiOoS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V) 11165...120229647...109385000,,,077000  1101..119329462...110032504,,,108703  2020-17177n https://www.
REMANENTES DE CRÉDITO(8=3-5) 375.768,45 336.127,86 27.539,53 13.997.579,04 21.874,52 8.566.273,43 11.459.492,40   34.784.655,23
OBLIGACIONES NDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE (7=5-6) 371.307,65 229.548,73   1.324.092,43 261.698,88       2.186.647,69
E
P
PAGOS(6) 14.105.943,90 24.337.873,41 2.460,47 190.518.672,89 543.336,60 2.029.806,57 5.149.477,60   236.687.571,44
LIGACIONES CONOCIDAS NETAS(5) 14.477.251,55 24.567.422,14 2.460,47 191.842.765,32 805.035,48 2.029.806,57 5.149.477,60   238.874.219,13
BE
O OR
RESUPUEST GASTOS OMPROMETIDOS(4) 14.477.251,55 24.567.422,14 2.460,47 191.842.765,32 805.035,48 2.029.806,57 5.149.477,60   238.874.219,13
P C
ACIÓN DEL  CICIO 2019 EFINITIVOS    (3= 2+1) 14.853.020,00 24.903.550,00 30.000,00 205.840.344,36 826.910,00 10.596.080,00 16.608.970,00   273.658.874,36
D R D
TADO DE LIQUI EJE TOS PRESUPUESTARIOS MODIFICACIONES(2) -51.000,00 -1.425.000,00   49.486.554,36         48.010.554,36
V.ES CRÉDI CIALES (1) 14.904.020,00 26.328.550,00 30.000,00 156.353.790,00 826.910,00 10.596.080,00 16.608.970,00   225.648.320,00
NI
I
S
O O
T ST
S E
A PU
G U
O DE  N RV. AL PRES
V.I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUEST CAPÍTULODESCRIPCIÓ 1GASTOS DE PERSONAL 2GAST.CORRIENT.BIENES Y SE 3GASTOS FINANCIEROS 4TRANSFERENC. CORRIENTES 6INVERSIONES REALES 7TRANSFERENC. DE CAPITAL 8ACTIVOS FINANCIEROS 9PASIVOS FINANCIEROS TOT 
SO / DEFECTO REVISIÓN  (10=7-3) 22.388.608,92 -579.429,53 1.006.424,42 -1.100.623,13     3.762.742,92   25.477.723,60
EP
C
X
E
DERECHOS PEND.DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE  (9=7-8) 3.462.006,68 3.301,36   58,42         3.465.366,46
CAUDACIÓN NETA  (8) 229.122.722,24 868.199,11 1.404.174,42 317.818,45     15.947.762,92   247.660.677,14
E
R
DERECHOS ECONOCIDOS NETOS  (7=4-5-6) 232.584.728,92 871.500,47 1.404.174,42 317.876,87     15.947.762,92   251.126.043,60
R
TO RECHOS CELADOS   (6) 516.608,11               516.608,11
S EN
E DCA
U
PRESUP RECHOS ULADOS  (5) 1.793.633,05   3.129,94           1.796.762,99
L  9 DEAN
E 1
UIDACIÓN D JERCICIO 20 DERECHOS RECONOCIDOS (4) 234.894.970,08 871.500,47 1.407.304,36 317.876,87     15.947.762,92   253.439.414,70
ADO DE LIQ E ARIAS DEFINITIVAS    (3= 2+1) 210.196.120,00 1.450.930,00 397.750,00 1.418.500,00     12.185.020,00   225.648.320,00
V.EST SUPUEST CIONES                  
ONES PRE MODIFICA(2)
GRESOS PREVISI INICIALES (1) 210.196.120,00 1.450.930,00 397.750,00 1.418.500,00     12.185.020,00   225.648.320,00
N
V.2. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE I CAPÍTULODESCRIPCIÓN 1COTIZACIONES SOCIALES 3TASAS Y OTROS INGRESOS 4TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5INGRESOS PATRIMONIALES 6ENAJENACION DE INVERSIONES REALES 7TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 8ACTIVOS FINANCIEROS 9PASIVOS FINANCIEROS TOTAL PRESUPUESTO 
V.ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
EJERCICIO 2019
V.3. RESULTADO PRESUPUESTARIO
DERECHOS  OBLIGACIONES  RESULTADO 
CONCEPTOS AJUSTES
RECONOCIDOS NETOS RECONOCIDAS NETAS PRESUPUESTARIO
a. Operaciones corrientes 235.178.280,68 230.889.899,48 4.288.381,20
b. Operaciones de capital   2.834.842,05 -2.834.842,05
1. Total operaciones no financieras (a+b) 235.178.280,68 233.724.741,53 1.453.539,15
d. Activos financieros 15.947.762,92 5.149.477,60 10.798.285,32
e. Pasivos financieros      
2. Total operaciones financieras (d+e) 15.947.762,92 5.149.477,60 10.798.285,32
I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I = 1+2) 251.126.043,60 238.874.219,13 12.251.824,47
AJUSTES:
3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería no afectado 24.057.422,92
4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio  
5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio  
II. TOTAL AJUSTES(II = 3+4-5)  24.057.422,92
RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II)  36.309.247,39
VI. RESUMEN DE LA MEMORIA 
 
VI.1. ORGANIZACIÓN Y ACTIVIDAD 
 
 
 
  Mutua Intercomarcal, Mutua Colaboradora con la Seguridad Social nº 39, desempeña 
las funciones que le son propias y establecidas en la normativa vigente en relación a la 
colaboración  con  la  Seguridad  Social.  Desde  un  punto  de  vista  presupuestario  está 
incardinada en el Sector Público Administrativo Estatal, si bien tiene naturaleza jurídico-privada 
por cuanto a asociación a la misma es voluntaria y se trata de una asociación privada de 
empresarios, posee además naturaleza jurídico-pública en relación a la colaboración que 
efectúa en las prestaciones de Seguridad Social legalmente encomendadas careciendo, en 
todo caso, de ánimo de lucro. 
 
  Es el resultado de la fusión de las Entidades Mutua Intercomarcal, Mutua de Accidentes 
de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social nº 98 y Asociación Mutual 
Layetana, Mutua de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad 
Social nº 39. 
 
  Se encuentra debidamente autorizada por parte del Ministerio de Empleo y Seguridad 
Social para la realización de las funciones de colaboración anteriormente mencionadas. 
 
 
  La normativa básica que regula su naturaleza y funcionamiento viene establecida en 
la Ley 35/2014, así como con arreglo al Reglamento General de Colaboración en la gestión de 
la Seguridad Social en aquellos aspectos que no se contradigan con la Ley 35/2014. Otra 
normativa relevante en cuanto a su funcionamiento es el Texto Refundido de la Ley de 
Contratos  del  Sector  Público  así  como  la  normativa  presupuestaria  y  contable, 
específicamente  el  Plan  General  de  Contabilidad  Pública  aprobado  con  las  debidas 
adaptaciones a este tipo de entidades. 
 
  La Entidad se rige por medio de los siguientes Órganos de Gobierno y ejecutivos: 
 
 
Órganos de Gobierno 
 
. Junta General de Mutualistas 
. Junta Directiva 
. Comisión Delegada Permanente de la Junta Directiva 
. Director-Gerente 
 
 
Órganos Consultivos 
 
. Junta Consultiva Territorial de Lleida 
. Junta Consultiva Territorial de Vallés 
. Junta Consultiva Territorial de Girona 
 
  es
Órganos de Participación  o
 ..  CCoommiissiióónn  dd ee  PCroensttarocl ioy nSeesg Eusimpeiecniatole s  2020-17177n https://www.

 
ENUMERACIÓN DE LOS PRINCIPALES RESPONSABLES DE LA ENTIDAD 
Director-Gerente  D.Enrique González Rodríguez
Miembros que componen la Junta Directiva: 
Nombre  Cargo 
Sr. Alexandre Blasi Darner   Presidente 
Sr. Enric Torres Borràs   Vicepresidente 1º 
Sra. Maria Rosa Fiol Fernández   Vicepresidenta 2ª 
Sr. Pere Ribera Sellarès   Secretario 
Sra. Maria Del Mar Solera Donate  Vicesecretaria 
Sra. Eva Quintela Farell   Tesorera 
Sr. Àngel Dutras Congost   Vicetesorero 
Sr. Ramon Carulla Prat   Vocal 
Sra. Mireia Casas Gurt   Vocal 
Sr. Domènec Casasayas Serra   Vocal 
Sra. Vanesa Martínez Chamorro   Vocal 
Sr. Josep Pont Amenós   Vocal 
Sr. Valentí Roqueta Guillamet   Vocal 
Sr. Jordi Sala Pallàs   Vocal 
Sr. Jordi Serres Castro   Vocal 
Sr. Xavier Solá Matas   Vocal 
Sr. Miquel Suqué Mateu   Vocal 
Sr. Emilio Hervás Morón   Representante de los Trabajadores 
Sr. Enrique González Rodríguez   Director-Gerente 
MIEMBROS QUE COMPONEN LA COMISION DE CONTROL Y SEGUIMIENTO 
Nombre  Cargo 
Sr. Alexandre Blasi Darner  Presidente 
Sr. Enrique González Rodríguez  Secretario  e
Sr. Carlos Bordes Pueyo  Vocal Titular (Repres. CEOE) 
Sr. Lluïsa González Ruiz  Vocal Titular (Repres.sindical CCOO) 
Sr. Javier Marín Gozálvez  Vocal Titular (Repres.CEOE) 
Sr. Carles Périz Tomàs  Vocal Titular (Repres.sindical CCOO) 
Sr. José A. Soler León  Vocal Titular (Repres.CEOE) 
Sr. Jaume Suriol Herrero  Vocal Titular (Repres.sindical UGT) 
Sr. François Valle Barrera  Vocal Titular (Repres.sindical UGT) 
MIEMBROS QUE COMPONEN LA COMISION DE PRESTACIONES ESPECIALES. 
Nombre    Representación 
Sr. Francesc Estellés Pérez  Presidente (Salesians Sant Jordi) 
Sr. Rafi Ortega Ruiz  Vocal (CCOO) 
Sr. Carles Gasques Baró  Vocal (CCOO) 
Sr. Ton de Sanz Lambert  Vocal (ACCESO GROUP) 
Sr. Xavier Moix Cavia  Vocal (UGT) 
Sr. Gonzalo Márquez Pérez  Secretario (Mutua Intercomarcal) 
PRINCIPAL FUENTE DE INGRESOS 
Las empresas asociadas a la Mutua abonan las cuotas por accidentes de trabajo y 
enfermedades profesionales, conjuntamente con el resto de las cuotas de la Seguridad Social, 
a la Tesorería General de la S.S., quien se encarga de revertir dichas cuotas a la Mutua. 
Asimismo, también se ingresan las cuotas de los empresarios que han optado por la cobertura 
de la prestación económica por incapacidad temporal derivada de contingencias comunes. 
También los trabajadores autónomos y por cuenta propia agrarios pueden acogerse a la 
cobertura del subsidio por incapacidad temporal ingresando sus cuotas de asociación en la 
Tesorería General de la S.S. 
REGIMEN DE CONTRATACIÓN 
En el documento MEM19 se especifica el régimen de contratación de la Mutua, 
procedimientos y formas de adjudicación. 
PARTICIPACIÓN EN CENTROS MANCOMUNADOS  e.
participEanc ieóln d qouceu mlae nMtou tMuaE Mti1e1n-e “ Oentr aesl  inCfeonrmtroa cIniótne rmsoubtruea al cdteiv oSas nfi nSaenbcaiestroiásn”  saes í dceotmalloa  slau 
porcentaje de participación.
PERSONAL
EJERCICIO 2019
Mutua: MUTUA Nº 39 - INTERCOMARCAL
MUTUAS COLABORADORAS CON LA SEGURIDAD PLANTILLA MEDIA PLANTILLA A 31 DE DICIEMBRE
SOCIAL Y ENTES MANCOMUNADOS HOMBRES MUJERES HOMBRES MUJERES
PERSONAL LABORAL FIJO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1. 0. 7. . . . . . . . . . . . . 1. 9. 9. . . . . . 103 187
Director Gerente. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 . . . . . . . . . . . 1
Directivos no sujetos a Convenio Colectivo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .  . . . . . . . . . . . . . . .  . . . . . . . . . . . . . . .  . . .
Directivos sujetos a Convenio Colectivo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .  . . . . . . . . . . . . . . .  . . . . . . . . . . . . . . . 
Otro personal. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1. 0. 6. . . . . . . . . 199 102 187
PERSONAL LABORAL EVENTUAL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0. . . . . . . . . . . . . . . .0 . . . . . . . . . . . 3 9
     SUBTOTAL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 .0 .7 . . . . . . . . . 199 106 196
      TOTAL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 306 302
VI.2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS
 
 
  Imagen fiel 
 
  Con el fin de que las cuentas anuales de la entidad muestren la 
imagen  fiel  del  patrimonio,  de  la  situación  financiera,  del  resultado 
económico patrimonial, y de la ejecución del presupuesto, han sido 
elaboradas aplicando de forma sistemática y regular los requisitos de 
información,  principios  y  criterios  contables  recogidos  en  el  marco 
conceptual de la contabilidad de las entidades que integran el sistema 
de la Seguridad Social de la Primera parte de la adaptación del Plan 
General de Contabilidad Pública a las citadas entidades. 
 
 
  Comparación de la información 
 
  La adaptación del Plan General de Contabilidad Pública a las 
entidades que integran el Sistema de la Seguridad Social establece, 
como requisito fundamental de la información a incluir en las cuentas 
anuales, la comparabilidad.  
 
  En el transcurso del ejercicio que se cierra ha llegado a nuestro 
poder información de la Tesorería General de la S.S. correspondiente a 
cuotas reclamadas a empresas cuyo período corresponde al ejercicio 
2018 o anteriores. Para que la información pueda ser comparable, los 
importes de dichas reclamaciones han sido incorporados, tanto en el 
Balance  de  Situación  como  en  la  cuenta  del  resultado  económico 
patrimonial, a las cifras que conformaron en su día el cierre del ejercicio 
2019. 
 
  Las cuentas del Balance de Situación de dicho ejercicio que han 
sufrido variaciones derivadas de la re expresión de las cuentas, han sido: 
las del grupo 43 “Deudores por operaciones de gestión”, en el Activo, y 
la cuenta 129 “Resultados del ejercicio” en el Pasivo del Balance con un 
importe de 1.524.398,32 €, cuando las reclamaciones correspondían al 
propio  ejercicio  y  las  del  grupo  43  “Deudores  por  operaciones  de 
gestión”,  en  el  Activo,  y  la  cuenta  120  “Resultados  de  ejercicios  s
anteriores” en el Pasivo del Balance con un importe de 8.429.423,72 €  o
cuando las reclamaciones correspondían a ejercicios anteriores.  177ww

  En la cuenta del resultado económico patrimonial, han tenido 
reflejo  sólo  los  movimientos  correspondientes  al  ejercicio  2019, 
incrementando el resultado del mismo en la cantidad de 403.809,24 € 
antes citada. 
 
   
 
 
 
  Información  sobre  cambios  en  estimaciones  contables  cuando 
sean significativos. 
 
Se  han  realizado  cambios  de  criterios  contables,  dando 
cumplimiento a la Orden TMS/1114/2019, de 12 de noviembre, por 
la que se regulan las operaciones de cierre del ejercicio 2019 para 
las entidades que integran el Sistema de la Seguridad Social, así 
como la Resolución de 22 de noviembre de 2019, de la Intervención 
General  de  la  Seguridad  Social,  por  la  que  se  dictan  las 
instrucciones  de  cierre  contable  del  ejercicio  2019  para  las 
entidades que integran el Sistema de la Seguridad Social, esta 
Mutua registra con cargo al presupuesto del ejercicio 2020 el gastos 
de cuotas de empleadores del mes de diciembre de 2019, por 
importe de 273.444,39 €. 
 
 
Se han realizado cambios de criterios contables, contabilizando la 
provisión por devolución de ingresos por exceso de cuotas que 
refleja la diminución en la recaudación del ejercicio 2019. El RD-ley 
28/2018 indica una diminución en la cotización en el Régimen 
Especial de la Seguridad Social de los Trabajadores por Cuenta 
Propia o Autónomos. Dicha disminución únicamente se aplicó en 
diciembre del 2019. Es por ello por lo que se ha realizado provisión 
de  los importes indebidamente percibidos. Esta provisión se ha 
cuantificado en un total de 795.320,57€. 
Se añade la provisión por la reducción a cargo de las Mutuas 
Colaboradoras de la Seguridad Social que durante el ejercicio 2019 
no se ha podido imputar al propio ejercicio. Se ha cuantificado por 
un total de 891.609,84€ 
 
VI.3. NORMAS DE RECONOCIMIENTO Y VALORACIÓN
 Inmovilizado
Las compras de inmovilizado se registran a precio de adquisición y 
se amortizan a partir del día de su puesta en funcionamiento.  
En lo referente a los criterios de amortización, la Mutua se adapta 
a los que figuran en la resolución de 14 de diciembre de 1999, de la 
Intervención General de la Seguridad Social, según detalle: 
TIPO DE INMOVILIZADO  PORCENTAJE 
Construcciones administrativas  1% 
Instalaciones técnicas  5,56% 
Equipos médico-asistenciales  5,56% 
Maquinaria  7,14% 
Aparatos médico-asistenciales  7,14% 
Utillaje  12,50% 
Mobiliario  5% 
Equipos de oficina  7,14% 
Electrodomésticos  7,14% 
Mobiliario médico-asistenciales  5% 
Equipos procesos inform.  12,50% 
Elementos de transporte  7,14% 
Esta Entidad calcula las amortizaciones anualmente, es decir, 
a 31 de diciembre de cada ejercicio. 
Las  amortizaciones  correspondientes  a  las  adquisiciones 
efectuadas  durante  el  año  se  calculan  en  base  a  los  días  de 
permanencia en inventario desde la fecha de la compra. 
 Activos financieros
Los principales activos financieros de la Entidad son los siguientes: 
1) Los derechos a cobrar correspondientes a cotizaciones sociales
y que nos comunica la Tesorería General de la Seguridad Social
en  la  documentación  anexa  al  modelo  T.8  mensual.  Estos
derechos se reconocen en el momento de su comunicación,
dotándose la correspondiente provisión para su posible impago.
2) Los  activos  financieros  adquiridos  por  la  Mutua  se  califican
como “inversiones mantenidas a vencimiento”. Su valoración
inicial se efectúa por su valor razonable, es decir, por el importe
de  la  contraprestación  entregada  más  los  costes  de  la
transacción directamente atribuibles.
Su  valoración  posterior  se  realiza  por  su  coste  amortizado,
contabilizándose los intereses devengados como resultado del
ejercicio utilizando el método del interés efectivo.
Por  tanto,  es  la  propia  cuenta  representativa  del  activo
mantenido a vencimiento la que va siendo objeto de continua
actualización  hasta  que,  llegado  su  vencimiento,  se  tiene
valorada por su valor de reembolso.
3) Los  derechos  a  cobrar  correspondientes  a  las  asistencias
efectuadas a terceros en nuestros dispensarios y las realizadas
con medios ajenos a trabajadores asegurados en la Mutua,
víctimas de accidente “In Itinere”. El pago de dichas asistencias
corre  a  cargo  de  la  compañía  aseguradora  del  vehículo
contrario.
 Pasivos financieros
Los pasivos financieros principales de nuestra Entidad son, por una 
parte,  las  prestaciones  de  pago  delegado,  los  cánones  para  el 
sostenimiento de servicios comunes y el servicio de reaseguro, que vienen 
cargados  en  el  modelo  T.8  de  la  Tesorería  General  de  la  S.S.  y  los 
proveedores de bienes y servicios. 
La  obligación  de  pago  se  contabiliza  cuando  se  recibe  la 
información por parte de la Tesorería General de la S.S. en el caso de las 
prestaciones,  y  en  la  de  los  proveedores  en  cuanto  se  recibe  la 
correspondiente factura por la entrega del bien o prestación del servicio. 
 Deterioro de valor de créditos a largo plazo.
En esta cuenta se ha efectuado la provisión por deterioro de valor 
de las cuotas aplazadas y fraccionadas correspondientes a los ejercicios 
comprendidos entre el 2019 y el 2024 y la moratoria comprendida entre 
los ejercicios 2019 y 2028, en base al inventario facilitado por la Tesorería 
General de la Seguridad Social. 
Dicha provisión se ha calculado en base al porcentaje histórico de 
fallidos que ha resultado ser de un 68,01 %. Dicho porcentaje es el que 
resulta del cálculo de las anulaciones sobre el total de las emisiones de 
deuda. 
 Deterioro de valor de créditos. Operaciones de gestión.
La citada provisión engloba las deudas en vía voluntaria y ejecutiva 
más  las  deudas  aplazadas  y  fraccionadas  y  la  moratoria  desde  el 
ejercicio  1994  hasta  el  2019.  Los  importes  correspondientes  a  años 
anteriores al 2019 se han provisionado al 100%; a los del mismo ejercicio 
2019 y posteriores, se les ha aplicado el porcentaje histórico de fallidos 
detallado en el punto anterior. Asimismo, a la deuda correspondiente a 
los  procesos  concursales  del  ejercicio  2019,  se  les  ha  aplicado  el 
porcentaje diferencial entre el 68,01 % general y el 100%. 
Asimismo se han provisionado en su totalidad los importes que, 
estando  registrados  en  la  cuenta  449  “Otros  deudores  no 
presupuestarios”, son de dudoso cobro.  
 Provisión para contingencias en tramitación
La Provisión para contingencias en tramitación comprende la parte 
no  reasegurada  del  importe  presunto  de  las  prestaciones  por 
incapacidad  permanente,  muerte  y  supervivencia  que,  habiéndose 
iniciado  las  actuaciones  necesarias  en  orden  a  su  concesión  a  los 
accidentados  o  afectados  de  enfermedad  profesional,  o  a  sus 
beneficiarios, se encuentran pendientes de reconocimiento al final del 
ejercicio. 
Dicho importe se ha incrementado con el correspondiente a las 
responsabilidades  derivadas  de  los  expedientes  de  prestaciones  por 
incapacidad  permanente,  muerte  y  supervivencia  que  hayan  sido 
recurridos  en  vía  administrativa  o  judicial  y  ha  sido  el  resultante  de 
adicionar al montante de expedientes objeto de recurso por parte de la 
mutua,  el  resultado  de  aplicar  a  los  expedientes  recurridos  por  los 
trabajadores  o  sus  beneficiarios,  el  porcentaje  derivado  de  la  serie 
temporal histórica de demandas falladas en contra de la Mutua en los 
cinco ejercicios anteriores. 
 Provisión por devolución de ingresos por exceso de cuotas
cobradas
Se ha realizado provisión por la disminución en la cotización de 
trabajadores  en  Régimen  Especial  de  Trabajadores  Autónomos  y 
Trabajadores del Mar. Tal como indica el Oficio de TGSS de fecha 21 de 
marzo del 2019. La provisión se ha calculado teniendo en cuenta la 
disminución  en  la  recaudación  de  diciembre  del  2019  y  se  ha 
extrapolado a 11 meses que resta pendiente de regularizar. 
Bajo el mismo criterio de cálculo, se ha realizado provisión por la 
reducción a cargo de las Mutuas Colaboradoras de la Seguridad Social 
que durante el ejercicio 2019 no se ha podido imputar al propio ejercicio. 
 Ingresos y gastos
Cualquier  hecho  económico  se  reconoce  en  función  de  la 
corriente real de los bienes y servicios que representan, y no cuando se 
produce la corriente monetaria o financiera derivada del mismo. 
En  cuanto  a  las  operaciones  presupuestarias,  las  obligaciones  177ww
dgreeeanrliivezaaraddl,ao ss ey  d icmeo pnau cdtaaqnrug iasoilc  Paior elnosesu srp,e usoepbsertacots di,v eosels e rcvjeircércidoiicst,oi osp ;e rleonss tq aduceeiro eloncseh mso sois ms ego aimss stpeou sh taaennn    OE-A-2020-17able en https://
al Presupuesto del ejercicio en que se reconoce o liquida.
O FINAL 166.574,04 1.944,06 2.178.618,70 2.347.136,80
D
L
A
S
R EN 
INCREMENTO POREVALORIZACIÓN EL EJERCICIO
ORTIZACIONES EL EJERCICIO -652,54 -142.901,53 -143.554,07
MD
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CORRECIONES ALORATIVAS NETOR DETERIORO DEJERCICIO
VP
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ATERIAL SMINUCIONES POTRASPASOS DE OTRAS PARTIDAS
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N OR DE DAS
VI.4. I AUMENTOS PTRASPASOS OTRAS PARTI
ADAS 782.248,06 782.248,06
R
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O INICIAL 166.574,04 2.596,60 1.539.272,17 1.708.442,81
D
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PARTIDA DE DESCRIPCIÓNBALANCE Terrenos1. Construcciones2. Otro Inmov. Mat.5. Inmov. Curso y antic.6. TOTAL BOE-A-2020-17177cable en https://www.boe.es
INMOVILIZADO MATERIAL
En el ejercicio 2019 se han efectuado inversiones de reposición que 
han ascendido a 229.799,25 €.  Las más relevantes son las inversiones de 
remodelación de las sucursales de Lugo, Palma de Mallorca y Mollet del 
Vallés.  Asimismo,  se  han  efectuado  inversiones  en  mobiliario  y 
equipamiento  en  las  sucursales  de  Valencia,  Valladolid  y  Sede 
Corporativa. 
Las inversiones nuevas, aprobadas por resolución de la DGOSS y 
consistentes  en  el  cambio  de  ubicación  de  diversas  sucursales,  se 
materializaron en el 2019 en la ejecución de las obras de la nueva sucursal 
en Ibiza, que se iniciaron en el ejercicio 2018 y finalizaran a principios del 
2020. También se incluyen en este apartado la elaboración de proyectos 
y gestión de permisos para la nueva sucursal en Lérida. Todo ello ha 
ascendido a 575.236,23 €. 
Las amortizaciones registradas en este ejercicio han ascendido a 
143.554,07 €.   
EJ. 2018 5.575.663,38 306.499,95 37.455,66 27.286.968,00 33.206.586,99
L
A
TOT EJ. 2019 10.553.909,65 269.252,17 37.455,66 11.368.810,59 22.229.428,07
SIONES EJ. 2018 158.540,01 158.540,01
R
E
OTRAS INV EJ. 2019 190.805,74 190.805,74
N O
E LA CONCILIACIÓ CTIVOS FINANCIEROS A CORTO PLAZ VALORES REPRESENTATIVOS DEDEUDA EJ. 2019EJ. 2018 10.200.167,105.250.000,00 269.252,17306.499,95 -173.000,0010.102.000,00 10.296.419,2715.658.499,95
D A S 
MEN  ANCIERAONIO EJ. 2018
SU ES FINATRIM
O RE VERSIONEN P EJ. 2019
N
D I
S: ESTA ERSIONES EJ. 2018 167.123,37 167.123,37
CIERO OTRAS INV EJ. 2019 162.936,81 162.936,81
N O
Z
VI.5. ACTIVOS FINA ACTIVOS FINANCIEROS A LARGO PLA ANCIERAS VALORES REPRESENTATIVOS DEONIODEUDA EJ. 2018EJ. 2019EJ. 2018 37.455,66 11.541.810,5917.184.968,00 37.455,6611.541.810,5917.184.968,00
VERSIONES FINEN PATRIM EJ. 2019 37.455,66 37.455,66 es
IN oe.
CLASES CATEGORÍAS Créditos y partidas a cobrar Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados Inversiones en entidades del grupo, multigrupo y asociadas Activos financieros disponibles para la venta TOTAL cve: BOE-A-2020-17177Verificable en https://www.
VI.7. TRANSFERENCIAS, SUBVENCIONES Y OTROS INGRESOS Y GASTOS
En este apartado de la Memoria se incluyen diversos tipos de 
transferencias  y  subvenciones  que,  en  el  caso  concreto  de  nuestra 
Entidad, han sido todas concedidas. 
IIIImmmmppppoooorrrrtttteeee    yyyy    ccccaaaarrrraaaacccctttteeeerrrrííííssssttttiiiiccccaaaassss    ddddeeee    llllaaaassss    ttttrrrraaaannnnssssffffeeeerrrreeeennnncccciiiiaaaassss    yyyy    ssssuuuubbbbvvvveeeennnncccciiiioooonnnneeeessss    
ccccoooonnnncccceeeeddddiiiiddddaaaassss,,,,    ccccuuuuyyyyoooo    iiiimmmmppppoooorrrrtttteeee    sssseeeeaaaa    ssssiiiiggggnnnniiiiffffiiiiccccaaaattttiiiivvvvoooo....    
 De conformidad con el Real Decreto 404/2010, de 31 de
marzo, por el que se regula el establecimiento de un sistema
de  reducción  de  cotizaciones  por  contingencias
profesionales  a  las  empresas  que  hayan  contribuido
especialmente  a  la  disminución  y  prevención  de  la
siniestralidad laboral, y la Orden TIN/1448/2010, de 2 de
junio, que lo desarrolla, esta Entidad, en el transcurso del
ejercicio 2019, ha satisfecho a varias empresas asociadas el
incentivo  antes  citado,  alcanzando  un  montante  de
1.401.507,55 €. El mencionado importe, fue transferido a
nuestra  Mutua  por  parte  de  la  Tesorería  General  de  la
Seguridad  Social,  una  vez  que  las  solicitudes  de  las
empresas fueran aprobadas debidamente por la Dirección
General de Ordenación de la Seguridad Social.
 Asimismo, y tal como se recoge en el artículo 20.1. 3º d) del
Reglamento de colaboración de las Mutuas de A.T. y  EE.PP
con la Seguridad Social, se ha concedido un importe de
9.019,00 € a los miembros de la Comisión de Control y
seguimiento como Órgano de gobierno y de participación.
 El  importe  más  significativo  de  este  apartado,  es  el
correspondiente a los capitales coste de las pensiones que,
con arreglo a la Ley General de la Seguridad Social, se han
causado  por  invalidez  o  muerte  debidas  a  accidente  de
trabajo y que se regulan en el artículo 63.1 del Reglamento
de  colaboración  de  las  Mutuas  de  A.T.  y  EE.PP.  El
mencionado  importe  ha  ascendido  a  23.368.922,12  €
correspondientes  a  capitales  coste  por  invalidez,  y  a
4.315.016,41 € a capitales coste por muerte.
 
    
  Tal como se refleja en el mismo artículo 63, en su punto 2, 
y en la disposición adicional décima de citado Reglamento, 
la  Mutua  ha  satisfecho  un  importe  de  18.200.797,64  € 
correspondiente al porcentaje de las cuotas satisfechas por 
las empresas asociadas por riesgos de invalidez, muerte y 
supervivencia que corresponde a la Tesorería General de la 
S.S. como compensación de las obligaciones que asume en 
concepto de reaseguro obligatorio. Por otra parte, se ha 
satisfecho  también  un  importe  de  1.381.825,92  €, 
correspondiente  al  concierto  facultativo  en  régimen  de 
compensación formalizado con la Tesorería General de la 
S.S.  por  el  exceso  de  pérdidas  no  reaseguradas  en  el 
apartado anterior. Asimismo, se ha registrado un mayor 
importe  de  133.776,66  €  correspondientes  al  extorno 
correspondiente  a  la  liquidación  del  ejercicio  2014  del 
Servicio de Reaseguro.    
    
  De conformidad con el artículo 75 del Reglamento General 
sobre  cotización  de  la  Seguridad  Social,  la  Mutua  ha 
satisfecho un importe de 19.728.737,74 € en concepto de 
aportaciones  para  el  sostenimiento  de  los  servicios 
comunes y sociales de la Seguridad Social.    
    
  Siguiendo  las  normas  establecidas  en  la  Orden 
TAS/2947/2007,  de  8  de  octubre,  BOE  11/10/2007,  la 
Mutua ha suministrado botiquines a empresas por valor de 
159.862,25 € durante el ejercicio 2019.     
    
  De acuerdo con el Art.66 del Reglamento de Colaboración, 
con fecha 19 de julio del 2019, realizamos ingreso a la TGSS 
por el Exceso de Excedente del ejercicio 2018, por importe 
de 2.029.806,57€    
    
    
    
    
VI.8. PROVISIONES Y CONTINGENCIAS
PARTIDA DEL 
SALDO INCIAL AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO FINAL
BALANCE
584 7.273.772,52 6.610.342,04 7.273.772,52 6.610.342,04
585 1.686.930,41 1.686.930,41
589 90.531,89 52.362,90 38.168,99
TOTAL 7.364.304,41 8.297.272,45 7.326.135,42 8.335.441,44
PROVISIONES Y CONTINGENCIAS
 Provisión para contingencias en tramitación
La Provisión para contingencias en tramitación comprende la parte 
no  reasegurada  del  importe  presunto  de  las  prestaciones  por 
incapacidad  permanente,  muerte  y  supervivencia  que,  habiéndose 
iniciado  las  actuaciones  necesarias  en  orden  a  su  concesión  a  los 
accidentados  o  afectados  de  enfermedad  profesional,  o  a  sus 
beneficiarios, se encuentran pendientes de reconocimiento al final del 
ejercicio. 
Dicho importe se ha incrementado con el correspondiente a las 
responsabilidades  derivadas  de  los  expedientes  de  prestaciones  por 
incapacidad  permanente,  muerte  y  supervivencia  que  hayan  sido 
recurridos  en  vía  administrativa  o  judicial  y  ha  sido  el  resultante  de 
adicionar al montante de expedientes objeto de recurso por parte de la 
mutua,  el  resultado  de  aplicar  a  los  expedientes  recurridos  por  los 
trabajadores  o  sus  beneficiarios,  el  porcentaje  derivado  de  la  serie 
temporal histórica de demandas falladas en contra de la Mutua en los 
cinco ejercicios anteriores. 
El importe total de esta provisión ha ascendido en el ejercicio 2019 
a 6.610.342,04 €, habiéndose disminuido con respecto al ejercicio anterior 
en 753.962,37 €. 
 Provisión por devolución de ingresos por exceso de cuotas
cobradas
La  provisión  por  devolución  de  ingresos  por  exceso  de  cuotas 
refleja  la  diminución  en  la  recaudación  del  ejercicio  2019.  El  RD-ley 
28/2018 indica una diminución en la cotización en el Régimen Especial 
de  la  Seguridad  Social  de  los  Trabajadores  por  Cuenta  Propia  o 
Autónomos. Dicha disminución únicamente se aplicó en diciembre del 
2019. Es por ello por lo que existe la necesidad de provisionar los importes 
indebidamente percibidos. Esta provisión se ha cuantificado en un total 
de 795.320,57€.  e.
ColabSoera adñoaradse d ela l ap Sroevgiusiróidna pdo Sro claia rle qduuec dcuióran nate  ceal ergjeor cdiceio l a2s0 1M9 untou ases 
ha podido imputar al propio ejercicio. Se ha cuantificado por un total de
891.609,84€
VI.9. FLUJOS ASOCIADOS A TRANSACCIONES ADMINISTRADAS
Ejercicio 2019  Ejercicio 2018 
FLUJOS DE TRANSACCIONES ADMINISTRADAS DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN 
A)  Operaciones deudoras con Tesorería General:  261.077.108,36  207.853.451,80 
1.- Cotizaciones sociales  261.062.457,07  207.837.992,41 
2.- Transferencias y subvenciones recibidas 
3.- Prestación de servicios 
4.- Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 
5.- Intereses y dividendos  14651.29  15.459,39 
6.- Otros cobros 
B)  Operaciones acreedoras con Tesorería General:  220.918.968,54  187.656.912,89 
7.- Prestaciones sociales  68.356.629,04  54.784.801,96 
8.- Gastos de personal 
9.- Transferencias y subvenciones concedidas  39.157.009,39  27.510.723,64 
10.- Aprovisionamientos 
11.- Otros gastos de gestión  2.675,70  1.620,51 
12.- Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes  113.383.044,31  105.350.080,70 
13.- Intereses  19.619,10  9.686,08 
14.- Otras operaciones 
C)  Pagos pendientes de aplicación  33.075.016,06  17.218.779,37 
Flujos netos de transacciones administradas por activ.gestión  -7.083.123,76 2.977.759,54 
INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DE TRANSACC.ADM. (A-B-C)  -7.083.123,76 2.977.759,54 
Saldo al inicio del ejercicio “Ctas.Ctes.no bancarias. TGSS cta.cte.”  28.900.972,06  25.923.212,52 
Saldo al final del ejercicio “Ctas.Ctes.no bancarias. TGSS cta.cte.”  21.817.848,30  28.900.972,06 
S
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9 4 4 3 1 1
5 6 1 8 7 9
7, 7, 8, 8, 4, 6,
7 0 1 4 2 7
RIORES UESTO DEL CICIO 2023 41.4 64.0 52.9 11.0 26.8 196.2
E UP ER
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CIOS  CARGO  477,59 007,64 918,14 048,83 824,71 276,91
ERCI OS CON  CIO 2022 41. 64. 52. 11. 26. 196.
EJ RID RCI
RIA DE  DQUI EJE
A S  S A
ST TO STO 9 2 4 7 4 3 1 0
N PRESUPUE A PRESUPUES COMPROMISOS DE GA EJERCICIO 2021 41.477,5 24.263,4 64.007,6 23.578,1 52.918,1 11.048,8 26.824,7 244.118,5
Ó O 
CI G
A R 59 84 59 54 00 25 89 46 48 95 35 42 64 17 14 83 00 71 56 91 32
M CA 328, 732, 477, 741, 780, 781, 761, 782, 426, 158, 882, 263, 007, 578, 918, 048, 216, 824, 099, 210, 021,
NFOR CON  CIO 2020 1. 14. 41. 556. 21. 134. 3. 65. 92. 18. 99. 24. 64. 23. 52. 11. 14. 26. 24. 15. 1.307.
0 I TO  ERCI
VI.1 GAS EJ
E  ST.
D E
S  PR M
VI.10.a. COMPROMISO NCAPACIDAD TEMPORAL Y OTRAS  DESCRIPCIÓN FORM.Y PERFECCIONAM. DEL PERSONAL ACCION SOCIAL ARREND.EQUIP.PARA PROCESOS DE INFOR MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE MOBILIARIO Y ENSERES ORDINARIO NO INVENTARIABLE MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABL ENERGIA ELECTRICA OTROS SUMINISTROS TRANSPORTES OTROS INFORMES,DICT.Y OTRAS ACTUA.PROFES. LIMPIEZA Y ASEO SEGURIDAD SERV. CONTRATADOS ADMINISTRATIVOS SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO DIETAS MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE MOBILIARIO Y ENSERES TOTAL PROGRAMA w.boe.es
OGRAMA: 1102 I PARTIDA PRESUPUESTARIA 1620 1624 206 213 215 2200 2202 22100 2219 223 2269 2270 2273 2274 2276 22782 230 623 633 635 BOE-A-2020-17177cable en https://ww
PR
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TO DEL O 2023 21.3 21.3
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GO  87 87
AR 35, 35,
C 3 3
ON  022 21. 21.
OS C CIO 2
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S 8 7 5
A 9 8 8
G 2, 5, 8,
E  05 33 38
OS D 2021 6. 21. 27.
OMPROMIS EJERCICIO 
C
6 5 4 5 8 9 7 4
8 9 1 3 9 1 8 3
2, 0, 6, 9, 2, 4, 5, 2,
4 1 5 2 5 1 3 4
4 9 1 4 0 6 3 9
020 4. 5. 2. 6. 4. 21. 44.
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AS COMP N PERSONAL Y UTILLAJE E
APITALES RENTA y OTR DESCRIPCIÓ FORM.Y PERFECCIONAM. DEL  ACCION SOCIAL MAQUINARIA,INSTALACIONES  ORDINARIO NO INVENTARIABL TRANSPORTES OTROS LIMPIEZA Y ASEO TOTAL PROGRAMA boe.es
OGRAMA: 1105 C PARTIDA PRESUPUESTARIA 1620 1624 213 2200 223 2269 2273 BOE-A-2020-17177cable en https://www.
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9 9 6 7 7 0 2 0 7 0 2 9
7 0 2 5 6 0 4 8 7 2 0 5
3, 8, 7, 6, 3, 0, 4, 0, 2, 3, 9, 9,
5 6 3 2 0 5 9 7 2 6 6 5
TO DEL O 2023 391.2 323.4 67.5 847.1 268.1 4.2 88.9 90.4 36.2 711.3 163.9 2.992.7
UES CICI
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GO  79 09 26 57 67 00 65 42 80 77 20 02 24
AR 53, 68, 37, 26, 03, 50, 33, 94, 70, 22, 63, 69, 93,
C 2 4 5 1 1 2 9 9 4 2 3 9 6
OS CON  CIO 2022 391. 323. 67. 847. 268. 4. 2.048. 88. 90. 36. 711. 163. 5.041.
RID RCI
QUI EJE
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S 
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S 0 9 5 9 6 7 7 0 5 2 0 7 0 2 9
A 9 7 2 0 2 5 6 0 6 4 8 7 2 0 3
G 2, 3, 4, 8, 7, 6, 3, 0, 3, 4, 0, 2, 3, 9, 0,
E  31 25 12 46 53 12 10 25 93 99 47 22 36 96 13
OMPROMISOS D EJERCICIO 2021 148. 391. 144. 323. 67. 847. 268. 4. 2.048. 88. 90. 36. 711. 163. 5.334.
C
8 4 1 4 9 0 1 6 0 9 5 9 4 0 7 7 0 5 2 0 7 5 8 9 6 6
6 1 5 4 6 0 6 1 9 7 2 0 4 6 5 6 0 6 4 8 7 9 2 2 6 3
4, 6, 2, 3, 2, 3, 8, 7, 2, 3, 4, 8, 9, 5, 1, 3, 0, 5, 4, 0, 2, 8, 3, 1, 1, 6,
8 5 5 2 0 4 9 3 1 5 2 6 5 0 9 5 5 3 9 7 2 5 2 1 2 5
3 0 0 5 1 0 9 7 3 2 1 4 3 4 5 3 2 3 9 4 2 0 7 3 6 7
O 2020 13. 90. 66. 28. 402. 10. 110. 38. 148. 391. 144. 323. 69. 69. 866. 298. 4. 2.640. 88. 90. 36. 761. 998. 147. 5. 7.843.
CI
CI
R
E
J
E
MEDICINA AMBUL.DE MUTUAS A.T. DESCRIPCIÓN FORM.Y PERFECCIONAM. DEL PERSONAL ACCION SOCIAL MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE ORDINARIO NO INVENTARIABLE ENERGIA ELECTRICA VESTUARIO TRANSPORTES OTROS INFORMES,DICT.Y OTRAS ACTUA.PROFES. LIMPIEZA Y ASEO SEGURIDAD SERV. CONTRATADOS ADMINISTRATIVOS SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO DIETAS CON ENTIDADES PRIVADAS CONTRAT.PARA RESONAN.NUCLEAR MAGNE. CONTRATOS PARA T.A.C. CONTRATOSREHABILITACION-FISIOTERAP OTROS SERVICIOS ESPECIALES SERVICIOS DE AMBULANCIAS TRASL.ENFERM.CON OTROS MED.DE TRANSP OTROS SERVIC.ASISTENCIA SANITARIA MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE MOBILIARIO Y ENSERES TOTAL PROGRAMA w.boe.es
OGRAMA: 2122  PARTIDA PRESUPUESTARIA 1620 1624 213 2200 22100 22141 223 2269 2270 2273 2274 2276 22782 230 2515 25431 25432 2545 2547 2551 2552 2582 623 633 635 BOE-A-2020-17177cable en https://ww
PR
     
S
O
V
SI
E
C
U
S
S 
O
CI
CI
R
E
J
E
  9 9
9 9
0, 0,
3 3
TO DEL O 2023 285.8 285.8
UES CICI
P R
U E
S J
E E
R
P
L 
A
GO    99 99
AR 30, 30,
C 8 8
OS CON  CIO 2022 285. 285.
RID RCI
QUI EJE
D
A
S 
O
ST   9 9
A 9 9
G 0, 0,
E  83 83
OS D 2021 285. 285.
OMPROMIS EJERCICIO 
C
0 3 3
8 3 1
8, 6, 5,
6 3 0
9 4 4
O 2020 3. 1.112. 1.116.
CI
CI
R
E
J
E
T.
A.
MUTUAS  RIPCIÓN DAS ABAJO Y E.P.
SP.DE  DESC S PRIVA S DE TR RAMA
DICINA HO ON ENTIDADE E ACCIDENTE TOTAL PROG oe.es
E C D b
M w.
OGRAMA: 2224  PARTIDA PRESUPUESTARIA 2525 48827 BOE-A-2020-17177cable en https://ww
PR
S
O
V
SI
E
C
U
S
S 
O
CI
CI
R
E
J
E
0 0
9 9
4, 4,
1 1
TO DEL O 2023 76.5 76.5
UES CICI
P R
U E
S J
E E
R
P
L 
A
GO  90 90
AR 14, 14,
C 5 5
ON  022 76. 76.
OS C CIO 2
RID RCI
QUI EJE
D
A
S 
O
T
S 0 4 5 9
A 9 5 1 5
G 4, 4, 5, 4,
E  51 12 55 19
OS D 2021 76. 6. 11. 94.
OMPROMIS EJERCICIO 
C
4 0 3 9 1 0 5 4 6
0 0 2 1 3 9 0 8 5
3, 3, 9, 9, 2, 4, 3, 9, 4,
8 4 6 5 8 1 1 1 8
3 2 9 8 9 5 8 7 4
2020 17. 36. 1. 76. 7. 21. 163.
O 
CI
CI
R
E
J
E
O
J
A
B
GIENE Y SEGURIDAD EN EL TRA DESCRIPCIÓN FORM.Y PERFECCIONAM. DEL PERSONAL ACCION SOCIAL MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE ENERGIA ELECTRICA OTROS LIMPIEZA Y ASEO SERV. CONTRATADOS ADMINISTRATIVOS SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO TOTAL PROGRAMA boe.es
OGRAMA: 3436 HI PARTIDA PRESUPUESTARIA 1620 1624 213 22100 2269 2273 2276 22782 BOE-A-2020-17177cable en https://www.
PR
S
O
V
SI
E
C
U
S
S 
O
CI
CI
R
E
J
E
6 7 4 7 4
2 7 7 2 0
9, 8, 7, 6, 2,
0 3 3 8 7
TO DEL O 2023 244.2 219.5 45.8 111.2 620.8
UES CICI
P R
U E
S J
E E
R
P
L 
A
GO  26 77 74 27 04
AR 09, 38, 37, 86, 72,
C 2 5 8 2 8
OS CON  CIO 2022 244. 219. 45. 111. 620.
RID RCI
QUI EJE
D
A
S 
O
T
S 1 6 6 7 4 7 1
A 4 2 5 7 7 2 0
G 0, 9, 7, 8, 7, 6, 0,
E  66 20 81 53 83 28 35
OS D 2021 100. 244. 97. 219. 45. 111. 819.
OMPROMIS EJERCICIO 
C
7 3 4 8 6 8 1 1 5 1 0 6 7 9 1 7 9 7 0
8 4 5 5 8 4 3 6 5 4 9 5 7 4 1 2 8 6 3
1, 0, 6, 4, 2, 3, 8, 6, 2, 0, 4, 7, 8, 1, 7, 6, 1, 9, 5,
1 1 9 4 2 0 0 4 4 6 1 1 3 6 1 8 1 7 7
5 2 0 8 1 8 9 1 6 6 5 8 5 8 7 2 7 9 3
O 2020 5. 56. 56. 5. 17. 272. 4. 24. 100. 76. 97. 219. 53. 208. 111. 109. 12. 1.434.
CI
CI
R
E
J
E
N
O
OGRAMA: 4591 DIRECCION Y SERV.GENERALES PARTIDA PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN 1620FORM.Y PERFECCIONAM. DEL PERSONAL 1624ACCION SOCIAL 213MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 215MOBILIARIO Y ENSERES 216EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACI 2200ORDINARIO NO INVENTARIABLE 22100ENERGIA ELECTRICA 2219OTROS SUMINISTROS 2269OTROS 2270INFORMES,DICT.Y OTRAS ACTUA.PROFES. 2273LIMPIEZA Y ASEO 2274SEGURIDAD 2276SERV. CONTRATADOS ADMINISTRATIVOS 22782SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO 231LOCOMOCION 623MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 633MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 635MOBILIARIO Y ENSERES TOTAL PROGRAMA BOE-A-2020-17177cable en https://www.boe.es
PR
VI.10.b. ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA
Nº DE CUENTAS COMPONENTES EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
57, 556 1. (+) Fondos líquidos 6.025.062,85 5.876.130,00
2. (+) Derechos pendientes de cobro 38.042.446,38 44.864.208,31
430 - (+) del Presupuesto corriente 3.465.366,46 2.346.027,99
431 - (+) de Presupuestos cerrados 11.147.729,61 11.556.192,51
2601, 2651, 440,449, 456, 
- (+) de operaciones no presupuestarias 23.429.350,31 30.961.987,81
470, 471,472, 550, 5651, 5661
3. (-) Obligaciones pendientes de pago 3.205.407,78 5.122.315,16
400 - (+) del Presupuesto corriente 2.186.647,69 3.912.086,74
401 - (+) de Presupuestos cerrados 175.872,55 161.215,27
180, 185, 410, 419, 456, 475, 
- (+) de operaciones no presupuestarias 842.887,54 1.049.013,15
476, 477, 550, 560, 561
4. (+) Partidas pendientes de aplicación 2.198.662,15 -8.551,46
- (-) cobros realizados pendientes de aplicación 
554, 559 9.147,85 9.147,85
definitiva
- (+) pagos realizados pendientes de aplicación 
555, 5582 2.207.810,00 596,39
definitiva
  I.      Remanente de tesorería total (1+2-3+4) 43.060.763,60 45.609.471,69
  II.     Exceso de financiación afectada    
298, 490, 598 III.    Saldos de dudoso cobro 12.290.243,94 12.806.387,69
  IV.    Remanente de tesorería no afectado = ( I- II - III ) 30.770.519,66 32.803.084,00
 
 
VI.10.c. BALANCE DE RESULTADOS E INFORME DE GESTIÓN
 
 
PROGRAMA 1102 – INCAPACIDAD TEMPORAL 
 
Los indicadores más relevantes de este programa son: el número de procesos de 
Incapacidad temporal cuya alta médica se haya producido en el período, que supera en 
un 43,52% los previstos y el número de días indemnizados en período o anteriores de 
los procesos cuya alta se ha producido en el período, que superan en un 45,73% los 
previstos. 
 
La explicación a los mismos reside en el hecho que los procesos de Incapacidad 
Temporal por contingencias comunes sufren, desde hace varios ejercicios, un aumento 
excesivo en comparación con las contingencias profesionales.  
 
Además, el control que puede ejercer la mutua sobre el mismo es limitado, ya 
que la imposibilidad de la Entidad de dar el alta médica a los pacientes en situación de 
enfermedad común provoca que dicha prestación se deteriore año tras año, haciendo 
cada  vez  más  necesario  actualizar  el  sistema  de  financiación  de  esta  prestación, 
adecuando la fracción de cuota de recibimos a los niveles de gasto que genera. 
 
 
PROGRAMA 1105 – CAPITALES RENTA Y OTRAS PREST. 
 
Si bien los siniestros de invalidez generadores de capitales coste han sido 
superiores a los previstos en un 80,30%, su importe medio ha resultado inferior en un 
19,24%. 
 
En cuanto al número de siniestros devengados de capitales coste por muerte se 
ha detectado un error en la cifra, al contabilizar la misma todas las revisiones que se han 
producido durante el ejercicio. Por tanto, la ratio no puede considerarse como válido. Sí 
lo es el relativo al importe medio de los capitales coste por muerte, que ha sido inferior 
al previsto en un 46,36%. 
 
 
PROGRAMA 2122 – MEDICINA AMBULATORIA DE MUTUAS DE A.T. 
 
El indicador más importante de este programa es el que controla el porcentaje 
de pacientes atendidos con medios propios en comparación con los atendidos con 
medios ajenos. 
  es
Nuestra Entidad cuenta con ocho centros ambulatorios en diversas localidades,  bo
pero no poseen la capacidad necesaria para atender el porcentaje de pacientes que se  177ww
desearía.
A pesar de ello, el número de pacientes atendidos con medios propios se ha 
incrementado en un 20,20% con respecto al número previsto. 
 
 
PROGRAMA 2224 – MEDICINA HOSPITALARIA DE MUTUAS DE A.T. 
 
Al no disponer nuestra Entidad de ningún centro hospitalario propio, todos los 
pacientes en régimen de ingreso deben ser atendidos con medios ajenos.  
 
En cuanto al coste que genera, éste ha resultado alineado con lo previsto 
inicialmente, con una desviación mínima del 0,16%. La desviación en términos de ahorro 
que ha supuesto un menor número de estancias (-13,44%) se ha visto compensada por 
el sobrecoste derivado de una duración media superior, incrementada en un 20,23% 
respecto la previsión. 
 
 
PROGRAMA 3436 – HIGIENE Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO 
 
A nivel global, los indicadores relativos a este programa van en línea con las 
previsiones, supliendo la posible carencia en la consecución de un objetivo con la 
canalización  de  actuaciones  preventivas  a  través  de  otros  medios,  por  ejemplo 
supliendo campañas de sensibilización o publicaciones, con la asistencia a cursillos o la 
realización de encuestas. 
 
 
PROGRAMA 4364 – ADMINISTRACIÓN DEL PATRIMONIO 
 
Los indicadores de este programa se mantienen muy ajustados a los previstos 
para el ejercicio tanto en el importe medio de la cartera de valores como en su 
rendimiento. 
 
Se evidencia, asimismo, el desplome en el excedente de gestión, derivado del 
empeoramiento en las ratios de prestaciones. 
 
 
PROGRAMA 4591 – DIRECCIÓN Y SERVICIOS GENERALES 
 
A nuestro entender, el indicador principal es la minoración de un 4,71% del coste 
de los servicios de la Entidad sobre el importe previsto inicialmente. 
 
Durante el ejercicio 2019 seguimos focalizando los esfuerzos en conseguir una 
contención del coste de los servicios que de alguna manera compensara, aunque fuera  s
mínimamente, la pérdida que significa para la Entidad el elevado nivel de Incapacidad  o
temporal.  177ww

0 2 8 1
6 5 3 7
0, 2, 3, 5,
4 4 8
1
%
S
E
N
O
CI
A 2 0 0 3
VI S 0,2 3,0 6,0 2,7
S A 9 0
DE UT 33.6 60.7
OL 1.2
S
B
A
0 0 0 0
9 0 0 2
6, 6, 5, 4,
3 2 6
DO 12.9 66.7
ZA 1 4.1
LI
A
E
R
N
Ó
TI 68 00 00 47
S 36, 33, 59, 1,
E 2 0
DE G VISTO 79. 2.906.
E  RE
M P
R
O
F
ANCE DE RESULTADOS E IN AD TEMPORAL Y OTRAS PREST. INDICADOR - 19 NUM. DE PROCESOS DE IT CUYA  ALTA MÉDICA SE HAYA PRODUCIDO EN  EL EJERCICIO 20 NUM. DE DÍAS DE BAJA RELATIVOS A  PROCESOS CUYA ALTA MÉDICA SE  HAYA PRODUCIDO EN EL EJERCICIO -
VI.10.c. BAL PROGRAMAS: 1102 INCAPACID BJETIVOS ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
R  O
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PO A) GRADO DE REALIZACIÓN DE  OBJETIVO 01 CONSEGUIR UNA DURACIÓN MEDIA  MÁXIMA, EN DÍAS, DE CADA PROCESO  DE I.T. 01 CONSEGUIR UNA DURACIÓN MEDIA  MÁXIMA, EN DÍAS, DE CADA PROCESO  DE I.T. 01 CONSEGUIR UNA DURACIÓN MEDIA  MÁXIMA, EN DÍAS, DE CADA PROCESO  DE I.T. 02 NO SUPERAR UN PORCENTAJE DE  PROCESOS DE IT RESPECTO A LOS  AFILIADOS 
9 2 5 2 3
9 0 8 7 5
9, 1, 3, 4, 6,
3 5 9 3 2
- -
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 5 0 7
VI S 0,0 4,0 7,7 9,0 3,2
S A 6 3 1 4 1
DE UT 3.2 83.3 2 39.9 24.8
OL -2 -1
S
B
A
0 0 8 0 0
0 0 7 0 8
2, 4, 9, 1, 9,
1 1 4 8 2
DO 11.4 72.0 4 63.0 18.3
A 2 2 1
Z
LI
A
E
R
0 0 3 0 3
0 0 0 0 5
2, 8, 2, 0, 6,
5 4 3 3 1
1 3 2 0 5
O 8. 5. 3. 3.
ST 55 40 9
VI
E
R
P
INDICADOR 21 NUM. DE PROCESOS EN LOS QUE EL  ÚLTIMO DÍA DEL PERÍODO EL PACIENTE  SE ENCUENTRA EN SITUACIÓN DE BAJA 22 POBLACIÓN PROTEGIDA EL ÚLTIMO  DÍA DEL PERÍODO - 23 POBLACIÓN MEDIA PROTEGIDA EN  EL PERÍODO 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
VO RCENTAJE DE  ECTO A LOS  RCENTAJE DE  ECTO A LOS  TO DIRECTO  DE EUROS TO DIRECTO  DE EUROS TO DIRECTO  DE EUROS w.boe.es
OBJETI 02 NO SUPERAR UN PO PROCESOS DE IT RESP AFILIADOS 02 NO SUPERAR UN PO PROCESOS DE IT RESP AFILIADOS 03 CONSEGUIR UN GAS MÁXIMO POR AFILIADO  03 CONSEGUIR UN GAS MÁXIMO POR AFILIADO  03 CONSEGUIR UN GAS MÁXIMO POR AFILIADO  cve: BOE-A-2020-17177Verificable en https://ww
9 5 3 1 3
0 8 7 1 5
3, 8, 5, 4, 6,
1 2 4 1 2
-
%
S
E
N
O
CI
A 6 0 0 8 7
VI S 8,1 1,0 5,0 5,1 3,2
S A 0 8 - 1
DE UT 11.0 86.8 24.8
OL 1.0
S
B
A
9 0 0 4 0
4 0 0 5 8
0, 6, 5, 1, 9,
7 3 8 3 2
DO 49.1 63.7 18.3
ZA 3.4 1
LI
A
E
R
3 0 0 2 3
3 0 0 7 5
2, 5, 0, 6, 6,
6 3 0 3 1
1 9 5
O 8. 6. 3.
VIST 3 2.37 9
E
R
P
INDICADOR - 60 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  CUYA ALTA SE HAYA PRODUCIDO EN EL  PERÍODO 61 NUM. DE DÍAS INDEM.EN PERÍODO O  ANT.DE LOS PROCESOS INDEM. CUYA  ALTA SE HA PRODUCIDO EN EL PERÍODO - 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O  O  O 
M M M
OBJETIVO 04 CONSEGUIR UN NÚM. MEDIO MÁXI DE DÍAS INDEMNIZADOS POR CADA  PROCESO INDEMNIZADO 04 CONSEGUIR UN NÚM. MEDIO MÁXI DE DÍAS INDEMNIZADOS POR CADA  PROCESO INDEMNIZADO 04 CONSEGUIR UN NÚM. MEDIO MÁXI DE DÍAS INDEMNIZADOS POR CADA  PROCESO INDEMNIZADO 05 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 05 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 
2 6 3 5 3
3 8 5 8 7
7, 2, 6, 8, 5,
4 - 2 2 4
%
S
E
N
O
CI
A 0 6 7 0 0
VI S 1,0 5,4 3,2 1,0 5,0
S A 2 6 1 0 8
DE UT 05.2 - 24.8 11.0 86.8
OL 1.2 1.0
S
B
A
0 2 0 0 0
0 2 8 0 0
2, 3, 9, 6, 5,
9 2 2 3 8
DO 51.9 2.2 18.3 49.1 63.7
ZA 3.7 1 3.4
LI
A
E
R
0 8 3 0 0
0 6 5 0 0
1, 8, 6, 5, 0,
7 8 1 3 0
7 2 5 1 9
O 6. 2. 3. 8. 6.
VIST 2.54 9 3 2.37
E
R
P
INDICADOR 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO - 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 60 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  CUYA ALTA SE HAYA PRODUCIDO EN EL  PERÍODO 61 NUM. DE DÍAS INDEM.EN PERÍODO O  ANT.DE LOS PROCESOS INDEM. CUYA  ALTA SE HA PRODUCIDO EN EL PERÍODO
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
OBJETIVO 05 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 
2 6 2 3 6
3 6 7 5 7
7, 2, 4, 6, 7,
4 9 3 2 -
-
%
S
E
N
O
CI
A 0 5 0 7 7
VI S 1,0 9,9 9,0 3,2 7,1
S A 2 1 4 1 6
DE UT 05.2 2 39.9 24.8 -1
OL 1.2 -1
S
B
A
0 3 0 0 3
0 3 0 8 8
2, 7, 1, 9, 5,
9 5 8 2 8
DO 51.9 4 63.0 18.3 1.9
ZA 3.7 2 1
LI
A
E
R
0 8 0 3 0
0 3 0 5 0
1, 7, 0, 6, 3,
7 3 3 1 5
7 2 0 5 1
O 6. 3. 3. 2.
VIST 2.54 40 9
E
R
P
INDICADOR 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO - 23 POBLACIÓN MEDIA PROTEGIDA EN  EL PERÍODO 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 66 GASTOS ASOCIADOS GENERADOS  EN EL PERÍODO (SANITARIOS, DE  ADMON Y OTROS GENERALES, EN  MILES DE EUROS)
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
OBJETIVO 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 07 REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  POR AFILIADO DE EUROS 07 REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  POR AFILIADO DE EUROS 07 REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  POR AFILIADO DE EUROS 07 REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  POR AFILIADO DE EUROS 
4 3 2 6 5
6 5 3 7 4
4, 6, 7, 7, 3,
1 2 4 - -
-
%
S
E
N
O
CI
A 0 7 0 7 3
VI S 5,5 3,2 1,0 7,1 0,8
S A - 1 2 6 8
DE UT 24.8 05.2 -1 -
OL 1.2
S
B
A
7 0 0 3 4
0 8 0 8 5
2, 9, 2, 5, 0,
3 2 9 8 6
DO 18.3 51.9 1.9 2.2
ZA 1 3.7
LI
A
E
R
7 3 0 0 7
5 5 0 0 3
7, 6, 1, 3, 1,
3 1 7 5 4
5 7 1 3
O 3. 6. 2. 2.
VIST 9 2.54
E
R
P
INDICADOR - 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO 66 GASTOS ASOCIADOS GENERADOS  EN EL PERÍODO (SANITARIOS, DE  ADMON Y OTROS GENERALES, EN  MILES DE EUROS) -
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O  OS
M R
OBJETIVO 08 CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 08 CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 08 CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 08 CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 
3 5 3 2 6
5 8 7 3 7
6, 8, 5, 7, 7,
2 2 4 4 -
%
S
E
N
O
CI
A 7 0 0 0 7
VI S 3,2 1,0 5,0 1,0 7,1
S A 1 0 8 2 6
DE UT 24.8 11.0 86.8 05.2 -1
OL 1.0 1.2
S
B
A
0 0 0 0 3
8 0 0 0 8
9, 6, 5, 2, 5,
2 3 8 9 8
DO 18.3 49.1 63.7 51.9 1.9
ZA 1 3.4 3.7
LI
A
E
R
3 0 0 0 0
5 0 0 0 0
6, 5, 0, 1, 3,
1 3 0 7 5
5 1 9 7 1
O 3. 8. 6. 6. 2.
VIST 9 3 2.37 2.54
E
R
P
INDICADOR 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 60 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  CUYA ALTA SE HAYA PRODUCIDO EN EL  PERÍODO 61 NUM. DE DÍAS INDEM.EN PERÍODO O  ANT.DE LOS PROCESOS INDEM. CUYA  ALTA SE HA PRODUCIDO EN EL PERÍODO 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO 66 GASTOS ASOCIADOS GENERADOS  EN EL PERÍODO (SANITARIOS, DE  ADMON Y OTROS GENERALES, EN  MILES DE EUROS)
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O  OS O  OS O  OS O  OS O  OS
M R M R M R M R M R
OBJETIVO 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 
3 3 2 3 5
1 9 9 6 8
2, 7, 5, 5, 3,
2 2 9 2 5
1 -
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 4 0
VI S 8,0 8,0 4,0 7,9 4,0
S A 7 2 9 1
DE UT 17.9 11.0 -
L
O
S
B
A
0 0 0 6 0
0 0 0 2 0
3, 7, 2, 4, 2,
1 0 9 1 1
DO 99.2 50.5 1
A
Z
LI
A
E
R
0 0 0 2 0
0 0 0 3 0
5, 9, 8, 6, 6,
3 7 9 2
2 4
O 1. 9.
T 8 3
S
VI
E
R
P
INDICADOR 25 NUMERO DE PROCESOS INICIADOS  EN EL PERÍODO 62 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS   INICIADOS EN EL PERÍODO 64 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  INICIADOS POR CADA 1000 AFILIADOS 65 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS POR  CADA AFILIADO 67 NUM. DE PROCESOS CESE DE  ACTIVIDAD TRABAJADORES  AUTONOMOS PRODUCIDOS EN EL  PERIODO
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O b
V w.
ETI 177ww
OBJ
        
3 8 7
8 4 6
5, 3, 1,
4 5
- -
%
S
E
N
O
CI
A 0 2 0
VI S 1,0 4,7 5,0
S A 1 1 5
E T - -1
D U
L
O
S
B
A
0 0 0
0 0 0
3, 8, 5,
1 3 4
O 4 1
D
A
Z
LI
A
E
R
0 8 0
0 2 0
4, 3, 0,
2 2 0
4 3
O
T
S
VI
E
R
P
L 
INDICADOR 68 NUM. DE PROCESOS CESE DE  ACTIVIDAD TRABAJADORES  AUTONOMOS QUE PREVALECEN AL  FINAL DEL PERIODO 69 DURACIÓN MEDIA DE LOS  PROCESOS DE CESE DE ACTIVIDAD  TRABAJADORES AUTONOMOS 70 NUM. TOTAL DE MENSUALIDADES  CESE DE ACTIVIDAD ABONADAS EN E PERIODO
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O b
V w.
ETI 177ww
OBJ
    
0 0 7 7 2
3 3 1 1 3
0, 0, 9, 9, 4,
8 8 2 2 4
4 4
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 0 7
VI S 6,0 6,0 3,0 3,0 7,2
S A 0 0 0 0 3
DE UT 1 1 1 1 6.8
L
O
S
B
A
0 0 0 0 0
0 0 0 0 2
8, 8, 7, 7, 4,
3 3 2 2 6
DO 2 2 1 1 22.2
A
Z
LI
A
E
R
0 0 0 0 3
0 0 0 0 9
2, 2, 4, 4, 6,
3 3 2 2 2
1 1 4
O 5.
T 1
S
VI
E
R
P
E 
ENTA Y OTRAS COMPEN.A.T INDICADOR - 20 NÚMERO DE SINIESTROS  GENERADOS DE CAPITALES COSTE  POR INVALIDEZ - 23 NÚMERO DE SINIESTROS  DEVENGADOS DE CAPITALES COSTE  POR MUERTE 19 IMPORTE DE LOS CAPITALES COST POR INVALIDEZ (EN MILES DE EUROS)
R
S  S  A  S  A  S  A  S  A  S  A 
E O CI O CI O CI O CI O CI
PROGRAMAS: 1105 CAPITAL BJETIVOS ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA
R  O
PO DE  TE TE TE TE
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 01 ATENDER UN  NÚMERO DE  SINIESTROS DE INVALIDEZ  GENERADORES DE CAPITALES-COS 01 ATENDER UN  NÚMERO DE  SINIESTROS DE INVALIDEZ  GENERADORES DE CAPITALES-COS 02 ATENDER UN  NÚMERO DE  SINIESTROS POR MUERTE  GENERADORES DE CAPITALES-COS 02 ATENDER UN  NÚMERO DE  SINIESTROS POR MUERTE  GENERADORES DE CAPITALES-COS   
6 6 4 5
9 3 3 2
9, 6, 2, 0,
1 4 7
- -
%
S
E
N
O
CI
A 2 8 8 0
VI S 3,6 8,4 8,6 4,0
S A 2 8 6 7
DE UT 23.3 1.1 77.2 6
L - -
O
S
B
A
6 6 9 0
0 9 9 0
7, 1, 2, 4,
4 5 4 6
DO 93.5 3.7 29.5 71.9
A 2
Z
LI
A
E
R
8 8 7 0
6 4 6 0
0, 3, 1, 0,
7 6 1 9
8 5 8 2
O 6. 2. 6. 1.
ST 11 10 27
VI
E
R
P
INDICADOR 21 IMPORTE MEDIO DE LOS CAPITALES  COSTE POR INVALIDEZ (EN EUROS) 22 IMPORTE DE LOS CAPITALES COSTE  POR MUERTE ( EN MILES DE EUROS) 24 IMPORTE MEDIO DE LOS CAPITALES  COSTE POR MUERTE (EN EUROS) 25 POBLACIÓN LABORAL PROTEGIDA  POR I.M.S. AL FINAL DEL PERÍODO
S  A  S  A  S  A  S  A 
O CI O CI O CI O CI
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA
O b
V w.
ETI 177ww
OBJ
      
5 0 3 0 0
9 2 4 2 2
5, 0, 5, 0, 0,
2 2 2
%
S
E
N
O
CI
A 3 0 0 0 0
VI S 3,2 8,0 2,0 8,0 8,0
S A 7 5 7 7
DE UT 2.8 6 2.8 2.8
L
O
S
B
A
9 0 0 0 0
4 0 0 0 0
7, 7, 6, 7, 7,
5 2 6 2 2
DO 17.1 12.6 17.1 17.1
A
Z
LI
A
E
R
6 0 0 0 0
2 0 0 0 0
4, 9, 4, 9, 9,
5 4 1 4 4
2 0 2 2
O 4. 2. 4. 4.
T 1 1 1 1
S
VI
E
R
P
S  S  S 
O O O
D D D
DI DI DI
N N N
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T T T
A A A
TUAS A.T. NDICADOR E PACIENTES  PROPIOS E PACIENTES  AJENOS E PACIENTES  PROPIOS
MU I O D OS  O D OS  O D OS 
L.DE  NÚMER N MEDI NÚMER N MEDI NÚMER N MEDI
BU - 22  CO 23  CO - 22  CO
M
PROGRAMAS: 2122 MEDICINA A BJETIVOS ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
R  O S S
PO DE  NTE NTE
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 02 ATENDER UN PORCENTAJE DE  PACIENTES CON MEDIOS PROPIOS 02 ATENDER UN PORCENTAJE DE  PACIENTES CON MEDIOS PROPIOS 02 ATENDER UN PORCENTAJE DE  PACIENTES CON MEDIOS PROPIOS 03 ATENDER UN NÚMERO DE PACIE 03 ATENDER UN NÚMERO DE PACIE 
0 5 5
2 9 2
0, 8, 0,
2 1
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0
VI S 8,0 4,0 4,0
S A 7 7 7
DE UT 2.8 9.0 6
L
O
S
B
A
0 0 0
0 0 0
7, 0, 4,
2 7 6
DO 17.1 56.9 71.9
A 2
Z
LI
A
E
R
0 0 0
0 0 0
9, 6, 0,
4 9 9
2 8 2
O 4. 7. 1.
ST 1 4 27
VI
E
R
P
S  L 
A A
AS  SIV DA 
INDICADOR 19 NÚMERO DE CONSULTAS NUEV CON MEDIOS PROPIOS 20 NÚMERO DE CONSULTAS SUCE CON MEDIOS PROPIOS 28 POBLACIÓN LABORAL PROTEGI FINAL DEL PERÍODO POR I.T POR  CONTINGENCIAS PROFESIONALES
ACTIVIDADES ESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  N RÉGIMEN AMBULATORIO EN  ENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  N SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  ONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  RESTADA CON MEDIOS AJENOS ESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  N RÉGIMEN AMBULATORIO EN  ENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  N SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  ONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  RESTADA CON MEDIOS AJENOS ESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  N RÉGIMEN AMBULATORIO EN  ENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  N SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  ONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  RESTADA CON MEDIOS AJENOS
G E C E C P G E C E C P G E C E C P
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0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 0, 0, 0, 0,
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0, 0, 0, 0, 0,
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A.T. ADOR ANCIAS  ERÍODO ANCIAS  RÍODO ANCIAS  ERÍODO
DE MUTUAS  INDIC NÚMERO DE EST USADAS EN EL P NÚMERO DE EST SIBLES EN EL PE NÚMERO DE EST USADAS EN EL P
SP. - 23  CA 24  PO - 23  CA
O
PROGRAMAS: 2224 MEDICINA H BJETIVOS ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
R  O
PO DE  A  A 
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 01 OBTENER UN PORCENTAJE DE  OCUPACIÓN EN CENTROS PROPIOS 01 OBTENER UN PORCENTAJE DE  OCUPACIÓN EN CENTROS PROPIOS 01 OBTENER UN PORCENTAJE DE  OCUPACIÓN EN CENTROS PROPIOS 02 CONSEGUIR UNA ESTANCIA MEDI EN CENTROS PROPIOS 02 CONSEGUIR UNA ESTANCIA MEDI EN CENTROS PROPIOS 
0 0 0 0 2
0 0 0 0 7
0, 0, 0, 0, 5,
1
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0, 0, 0, 0, 1,
0
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0 0 0 0 6
0 0 0 0 6
0, 0, 0, 0, 4,
2
1
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AS  RIA  DE 
INDICADOR NÚMERO DE INGRESOS DEL  RÍODO EN CENTROS PROPIOS NÚMERO DE ESTANCIAS PROPI USADAS EN EL PERÍODO COSTE ASISTENCIA HOSPITALA N MEDIOS PROPIOS (EN MILES  ROS)
25  PE - 23  CA 26  CO EU -
ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
OBJETIVO 02 CONSEGUIR UNA ESTANCIA MEDIA  EN CENTROS PROPIOS 03 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  PROPIOS 03 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  PROPIOS 03 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  PROPIOS 04 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  AJENOS 
6 4 0 0 0
1 4 0 0 0
0, 3, 0, 0, 0,
1
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VI S 9,0 7,0 0,0 0,0 0,0
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3 0 0 0 0
4 0 0 0 0
8, 4, 0, 0, 0,
8 9
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3 0 0 0 0
4 0 0 0 0
9, 1, 0, 0, 0,
7 6
5 9
O 5. 4.
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INDICADOR ASISTENCIA HOSPITALARIA  OS AJENOS (EN MILES DE  O DE ESTANCIAS DE  ADOS EN CENTROS AJENOS O DE CAMAS DE CLINICA  NSTALADAS O DE CAMAS DE U.V.I.  NSTALADAS O DE CAMAS DE  ACIÓN PROPIAS INSTALADAS
COSTE  N MEDI ROS) NÚMER CIDENT NÚMER OPIAS I NÚMER OPIAS I NÚMER HABILIT
27  CO EU 29  AC 19  PR 20  PR 21  RE
ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
N  S  N  S 
E O E O
DIO  NTR DIO  NTR es
VO TE ME EN CE TE ME EN CE w.boe.
ETI COS CIA  COS CIA  177ww
OBJ 04 CONSEGUIR UN  EUROS POR ESTAN AJENOS 04 CONSEGUIR UN  EUROS POR ESTAN AJENOS       cve: BOE-A-2020-17Verificable en https://
0 8 4
0 1 3
0, 8, 0,
2 2
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0, 8, 3,
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0 0 9
0, 2, 2,
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INDICADOR 22 NÚMERO TOTAL DE CAMAS  HOSPITALARIAS PROPIAS INSTALAD 28 NÚMERO DE ACCIDENTADOS  INGRESADOS EN CENTROS AJENOS 30 DURACIÓN MEDIA EN DÍAS DE LO PROCESOS DE INTERNAMIENTO EN  CENTROS AJENOS
ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
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5 0 5 0 0
4 0 1 0 0
5, 0, 2, 0, 0,
4 4 2
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1 0 0 0 0
0, 5, 8, 0, 0,
1 8 0 0
0 5 5
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T 1
S
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ABAJ OR NTES  NTES  OS DE  PRESA
N EL TR NDICAD E ACCIDE S E ACCIDE E ESTUDI AD EN EM
GURIDAD E I - 19 NÚMERO D INVESTIGADO 20 NÚMERO D ACAECIDOS - 21 NÚMERO D SINIESTRALID REALIZADOS
E
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Y  DE  DE  DE  DE  DE 
E  N  N  N  N  N 
N Ó Ó Ó Ó Ó
PROGRAMAS: 3436 HIGIE BJETIVOS ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
R  O
O E 
P D
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 01 REALIZAR INVESTIGACIONES DE  ACCIDENTES EN UN % 01 REALIZAR INVESTIGACIONES DE  ACCIDENTES EN UN % 01 REALIZAR INVESTIGACIONES DE  ACCIDENTES EN UN % 02 REALIZAR ESTUDIOS SOBRE  SINIESTRALIDAD EN EMPRESAS EN  NÚMERO 02 REALIZAR ESTUDIOS SOBRE  SINIESTRALIDAD EN EMPRESAS EN  NÚMERO 
0 0 0 0 4 8
0 0 5 5 7 8
5, 5, 7, 7, 1, 1,
1 1 2 2 3 3
- - 1 1
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A 0 0 0 0 3 0
VI S 0,0 0,0 1,0 1,0 1,5 3,0
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0 0 0 0 3 0
0, 0, 1, 1, 6, 1,
8 8 9 9 6
DO 6 6 17.2
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0 0 0 0 2 0
0 0 0 0 8 0
0, 0, 0, 0, 4, 8,
0 0 4 4 8
8 8 0
O 3.
T 1
S
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P
INDICADOR - 22 NÚMERO DE VISITAS A CENTROS DE  TRABAJO REALIZADAS - 24 NÚMERO DE CURSILLOS, JORNADAS  Y SEMINARIOS EN MATERIA  PREVENTIVA REALIZADOS - 26 NÚMERO DE ACCIDENTADOS EN EL  PERÍODO
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D D D D D D
N  N  N  N  N  N 
Ó Ó Ó Ó Ó Ó
ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
OBJETIVO 03 REALIZAR VISITAS DE ASESOR.Y  ORIENTACIÓN A C.DE TRABAJO EN  MATERIA DE SEGURIDAD E HIGIENE EN  Nº 03 REALIZAR VISITAS DE ASESOR.Y  ORIENTACIÓN A C.DE TRABAJO EN  MATERIA DE SEGURIDAD E HIGIENE EN  Nº 04 REALIZAR CURSILLOS, JORNADAS,  SEMINARIOS EN NÚMERO 04 REALIZAR CURSILLOS, JORNADAS,  SEMINARIOS EN NÚMERO 05 MANTENER LA SINIESTRALIDAD  SOBRE EL COLECTIVO PROTEGIDO EN  UN % 05 MANTENER LA SINIESTRALIDAD  SOBRE EL COLECTIVO PROTEGIDO EN  UN % 
5 0 0 3 3 0
2 0 0 7 7 0
0, 0, 0, 7, 7, 0,
0 0 - - 0
1 1 1
- - -
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VI S 4,0 0,0 0,0 8,0 8,0 0,0
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0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
4, 0, 0, 2, 2, 0,
6 9 9
DO 71.9 6 6
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0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0, 0, 0, 0, 0, 0,
9 5 5 5 5 1
2 2 2 7 7
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ST 27
VI
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A
DA  R 
INDICADOR 27 POBLACIÓN LABORAL PROTEGI FINAL DEL PERÍODO POR I.M.S. PO CONTINGENCIAS PROFESIONALES - 30 NÚMERO DE CAMPAÑAS DE  SENSIBILZACIÓN Y EDUCACIÓN  PREVENTIVA REALIZADAS - 32 NÚMERO DE ACTUACIONES DE  ASESORAMIENTO EN MATERIA  PREVENTIVA REALIZADAS -
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N  N  N  N  N  N 
Ó Ó Ó Ó Ó Ó
ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
N 
E
OBJETIVO 05 MANTENER LA SINIESTRALIDAD  SOBRE EL COLECTIVO PROTEGIDO  UN % 07 REALIZAR CAMPAÑAS DE  SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN EN  NÚMERO 07 REALIZAR CAMPAÑAS DE  SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN EN  NÚMERO 08 REALIZAR ACTUACIONES DE  ASESORAMIENTO EN NÚMERO 08 REALIZAR ACTUACIONES DE  ASESORAMIENTO EN NÚMERO 09 REALIZAR CAMPAÑAS DE  DIVULGACIÓN EN NÚMERO 
0 9 3 0 0
0 8 3 0 0
0, 2, 3, 0, 0,
0 1 2 0
1 1 1
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DE UT - 7 -1.4
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0 0 0 0 0
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0, 8, 0, 5, 0,
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0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 0, 0, 5, 0,
1 5 0 0
4 6 4
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V S
INDICADOR 33 NÚMERO DE CAMPAÑAS DE  DIVULGACIÓN EN MATERIA PREVENTI REALIZADAS 23 NÚMERO DE ENCUESTAS EN  MATERIA PREVENTIVA REALIZADAS 25 NÚMERO DE ASISTENTES A LOS  CURSILLOS, JORNADAS Y SEMINARIO 29 NUMERO DE ENFERMEDADES  PROFESIONALES INVESTIGADAS 31 NÚMERO DE PUBLICACIONES EN  MATERIA PREVENTIVA REALIZADAS
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D D D D D
N  N  N  N  N 
Ó Ó Ó Ó Ó
ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
O DE  O boe.
ETIV AÑAS  ÚMER 177www.
OBJ 09 REALIZAR CAMP DIVULGACIÓN EN N         cve: BOE-A-2020-17Verificable en https://
3 4 2 3 1 0
4 4 0 2 8 0
1, 7, 9, 5, 4, 9,
7 8 9 9
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A 0 7 9 8 3 0
VI S 0,1 1,7 4,3 7,1 3,9 6,6
S A 6 5 - 2 2
DE UT 3.3 15.0 18.9
L -
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4 6 9 6 1 2
2 6 4 3 0 7
0, 0, 5, 0, 3, 2,
3 1 2 2
DO 48.5 1 8 29.1
A 2
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4 9 0 4 4 2
1 8 1 5 9 1
0, 8, 1, 7, 6, 6,
6 6 4 9
1 8 1
O 5. 5. 0.
ST 4 1 21
VI
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CION DEL PATRIMONIO INDICADOR - 24 IMPORTE MEDIO DE LA CARTERA DE  VALORES (EN MILES DE EUROS) 25 RENDIMIENTO NETO EN EL PERÍODO  DE LA CARTERA DE VALORES (EN MILES  DE EUROS) - 40 EXCEDENTE DE GESTIÓN EN EL  PERÍODO (EN MILES DE EUROS) 41 RECAUDACIÓN POR CUOTAS EN EL  PERÍODO (EN MILES DE EUROS)
NISTRA CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y 
PROGRAMAS: 4364 ADMI BJETIVOS ACTIVIDADES GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL
R  O
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PO A) GRADO DE REALIZACIÓN DE  OBJETIVO 02 OBTENER UN % DE RENTABILIDAD  MEDIA DE LA CARTERA DE VALORES 02 OBTENER UN % DE RENTABILIDAD  MEDIA DE LA CARTERA DE VALORES 02 OBTENER UN % DE RENTABILIDAD  MEDIA DE LA CARTERA DE VALORES 09 OBTENER UN % DE EXCEDENTE DE  GESTIÓN SOBRE CUOTAS 09 OBTENER UN % DE EXCEDENTE DE  GESTIÓN SOBRE CUOTAS 09 OBTENER UN % DE EXCEDENTE DE  GESTIÓN SOBRE CUOTAS 
2 5 5 9 7
1 5 8 1 3
4, 6, 2, 3, 5,
4 5 1 -
-
%
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A 5 0 0 9 2
VI S 0,1 6,0 0,0 2,5 5,4
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DE UT 4.7 1 -2.2
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9 0 0 4 5
4 0 0 0 1
0, 3, 6, 7, 7,
6 7 1 4
DO 77.1 3 39.0
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4 0 0 3 7
3 0 0 6 5
0, 7, 6, 9, 2,
1 4 1 6
4 2 2
O 2. 1.
T 7 4
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P
SERV.GENERALES INDICADOR - 25 NÚMERO DE JORNADAS LABORALES  DE TODO EL PERSONAL DE LA ENTIDAD 26 NÚMERO DE JORNADAS LABORALES  PERDIDAS DE TODO EL PERSONAL DE  LA ENTIDAD - 40 IMPORTE TOTAL DEL COSTE DE LOS  SERVICIOS DE LA ENTIDAD (EN MILES  DE EUROS)
Y 
PROGRAMAS: 4591 DIRECCION  BJETIVOS ACTIVIDADES DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO
R  O
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PO A) GRADO DE REALIZACIÓN DE  OBJETIVO 01 CONSEGUIR QUE EL ABSENTISMO S/ JORNADAS TOTALES NO EXCEDA EL % 01 CONSEGUIR QUE EL ABSENTISMO S/ JORNADAS TOTALES NO EXCEDA EL % 01 CONSEGUIR QUE EL ABSENTISMO S/ JORNADAS TOTALES NO EXCEDA EL % 08 CONSEGUIR QUE EL COSTE DE LOS  SERVICIOS S/CUOTAS NO REBASE EL % 08 CONSEGUIR QUE EL COSTE DE LOS  SERVICIOS S/CUOTAS NO REBASE EL % 
0 2 7 9
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9, 7, 5, 9,
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INDICADOR 41 RECAUDACIÓN POR CUOTAS (EN  MILES DE EUROS) - 40 IMPORTE TOTAL DEL COSTE DE L SERVICIOS DE LA ENTIDAD (EN MILE DE EUROS) 42 POBLACIÓN LABORAL TOTAL  PROTEGIDA AL FINAL DEL PERÍODO
ACTIVIDADES DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO
OBJETIVO 08 CONSEGUIR QUE EL COSTE DE LOS  SERVICIOS S/CUOTAS NO REBASE EL % 09 CONSEGUIR UN COSTE DE LOS  SERVICIOS POR TRABAJADOR  PROTEGIDO, EN EUROS 09 CONSEGUIR UN COSTE DE LOS  SERVICIOS POR TRABAJADOR  PROTEGIDO, EN EUROS 09 CONSEGUIR UN COSTE DE LOS  SERVICIOS POR TRABAJADOR  PROTEGIDO, EN EUROS 
VI.10.d. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
IMPORTE
CONCEPTO TOTAL
AT Y EP IT C/C
1. Gastos presupuestarios 7.859.306,90 1.962.756,91 9.822.063,81
2. Gastos por amortizaciones 185.464,77 64.136,00 249.600,77
TOTAL 8.044.771,67 2.026.892,91 10.071.664,58
VI.11. INFORMACIÓN SOBRE RESERVAS Y SU MATERIALIZACIÓN
ENUMERACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LAS DOTACIONES Y APLICACIONES DE LAS RESERVAS, A 
EFECTUAR COMO CONSECUENCIA DEL RESULTADO OBTENIDO EN EL EJERCICIO
RESULTADO DEL EJERCICIO:
 
Procedente de contingencias profesionales:
Importe (A) 13.300.106,67
Aumento/Disminución por variación de resultados de ejercicios anteriores (B) 6.012.994,95
Aumento/Disminución por variación de resultados netos generados por cuotas (C) -1.638.687,64
Resultado del ejercicio (D = A + B + C) 17.674.413,98
Procedente de contingencias comunes:
Importe (E) -40.121.923,65
Aumento/Disminución por variación de resultados de ejercicios anteriores (F) 3.758.812,87
Aumento/Disminución por variación de resultados netos generados por cuotas (G) 329.676,30
Resultado del ejercicio (H = E + F + G) -36.033.434,48
Procedente de la protección por cese de actividad de trabajadores autónomos:
Importe (I) 1.359.459,92
Aumento/Disminución por variación de resultados de ejercicios anteriores (J) 182.014,72
Aumento/Disminución por variación de resultados netos generados por cuotas (K) -68.878,43
Resultado del ejercicio (L = I + J + K) 1.472.596,21
 
RESERVA DE ESTABILIZACIÓN POR CONTINGENCIAS PROFESIONALES:
 
Cuotas cobradas por contingencias profesionales:
En 2017 (A) 109.626.098,66
En 2018 (B) 119.261.193,66
En 2019 (C) 142.292.299,34
Media anual (D = (A + B + C) / 3) 123.726.530,55
Límite Inferior (E = 0,30 x D) 37.117.959,17
Límite Superior (F = 0,45 x D) 55.676.938,75
Importe de la reserva a 31/12/2019 (G) 49.281.859,39
Dotación del ejercicio(H) 17.674.413,98
Aplicación del ejercicio (I) 35.773.321,98
Importe de la reserva en el balance después de la dotación/aplicación (J = G + H - I) 31.182.951,39
Porcentaje ( K = J x 100 / D) 25,20
 
EXCESO DE RESULTADOS DE CONTINGENCIAS PROFESIONALES:
 
Importe (A)  
Fondo de Contingencias Profesionales de la Seguridad Social  
Dotación del ejercicio (B = 0,80 x A)  
Reserva de asistencia social  
Importe de la reserva a 31/12/2019 (C) 2.702.089,85
Dotación del ejercicio (D = 0,10 x A)  
Importe de la reserva en balance después de la dotación (E = C + D) 2.702.089,85
Reserva Complementaria  
Límite superior (0,25 x letra F apartado anterior) (F) 13.919.234,69
Importe de la reserva a 31/12/2019 (G) 26.590,08
Dotación del ejercicio (H = 0,10 x A)  
Aplicación del ejercicio (I) 26.590,08
Importe de la reserva en el balance después de la dotación/aplicación (J = G + H ? I)  
Porcentaje (K = J x 100 / F apartado anterior)  
 
RESERVA DE ESTABILIZACION DE CONTINGENCIAS COMUNES:
 
Cuotas cobradas en el ejercicio por contingencias comunes (A) 81.588.182,32
Límite Inferior (B= 0,05 x A) 4.079.409,12
Límite Superior (C = 0,25 x A) 20.397.045,58
Importe de la reserva a 31/12/2019 (D) 4.312.931,54 e.e
Dotación del ejercicio (E) 35.799.912,06 bo
AImpplicoartcei ódne  dlae lr eesjeerrcvicai oe n(F e)l balance después de la dotación/aplicación (G = D + E - F) 346..007393..440394,,1428 177www.
 EXPCoErcSeOn tDajEe  (R HE S=U GL Tx A1D00O /  DAE) CONTINGENCIAS COMUNES: 5,00
  Fondo de Reserva de la Seguridad Social 
Dotación del ejercicio: 
 
RESERVA DE ESTABILIZACION POR CESE DE ACTIVIDAD
 
Cuotas cobradas en el ejercicio por cese de actividad (A) 6.587.582,97
Límite Inferior (B = 0,05 x A) 329.379,15
Límite Superior (C = 0,25 x A) 1.646.895,74
Importe de la reserva a 31/12/2019 (D) 579.541,98
Dotación del ejercicio (E) 1.067.353,76
Aplicación del ejercicio (F)  
Importe de la reserva en el balance después de la dotación/aplicación (G = D + E - F) 1.646.895,74
Porcentaje ( H = G x 100 / A) 25,00
 
EXCESO DE RESULTADO POR CESE DE ACTIVIDAD
 
Reserva complementaria de estabilización por cese de actividad  
Dotación del ejercicio: 405.242,45
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115    Fondo de c cve: BOE-A-2020-17Verificable en https://
INMOVILIZADO FINANCIADO CON CARGO AL FONDO DE CONTINGENCIAS 
PROFESIONALES
 
 
  El  Fondo  de  Contingencias  Profesionales,  que  actualmente 
asciende a 113.976,69 € se encontraba materializado en el Activo del 
Balance  de  Situación  mediante:  participaciones  en  Centros 
Mancomunados y en Inmovilizado material adquirido con cargo al 80% 
de excedentes de varios ejercicios. 
 
  La  participación  en  Centros  Mancomunados,  tal  como  se 
especifica en la MEM11 “Otra información sobre Activos financieros”, 
asciende actualmente a 37.455,66 €.  
 
  El importe del inmovilizado material, que asciende a 241.958,77 €, 
se compone de una serie de elementos que figuraban en el Inventario 
de Inmovilizado con los números del 450 al 453 y del 770 al 786. Dichos 
elementos fueron dados de baja en inventario en el ejercicio 1995. 
 
  Saldo cuenta 115 a 31/12/2015  279.414,42 € 
  (importe del inmovilizado material más la participa- 
  ción en Centros Mancomunados) 
  Cancelación saldos cuentas “Bonus” 2016  22.031,65 € 
  Cancelación saldos cuentas “Bonus” 2017  -190.142,15 € 
  Cancelación saldos cuentas “Bonus” 2018  5.91€ 
  Cancelación saldos cuentas “Bonus” 2019                           2.666,87€ 
  Saldo a 31 de diciembre de 2019         113.976,69€ 
 
 
 
   
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VI.12. INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS ndicadores financieros y patrimoniales LIQUIDEZ INMEDIATA: Refleja el porcentaje de deudas presupuestarias y no presupuestarias que pueden atenderse con la liquidez inmediatamente disponible. 16.224.080,70Fondos líquidos=Pasivo corriente66.412.083,41 Fondos líquidos: Efectivo y otros activos líquidos equivalentes. LIQUIDEZ A CORTO PLAZO: Refleja la capacidad que tiene la entidad para atender a corto plazo sus obligaciones pendientes de pago. Fondos líquidos + Derechos pendientes de cobro101.883.308,52=Pasivo corriente66.412.083,41 LIQUIDEZ GENERAL: Refleja en qué medida todos los elementos patrimoniales que componen el activo corriente cubren el pasivo corriente. 102.171.649,25Activo corriente=Pasivo corriente66.412.083,41 ENDEUDAMIENTO: Representa la relación entre la totalidad del pasivo exigible (corriente y no corriente) respecto al patrimonio neto más el pasivo total de la entidad. Pasivo corriente + Pasivo no corriente66.412.083,41=Pasivo corriente + Pasivo no corriente + Patrimonio neto117.395.304,16 RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO: Representa la relación existente entre el pasivo corriente y el no corriente. Pasivo corriente66.412.083,41=Pasivo no corriente0,00 CASH - FLOW: Refleja en qué medida los flujos netos de gestión de caja cubren el pasivo de  la entidad.  Pasivo no corrientePasivo corriente0,0066.412.083,41+=+Flujos netos de gestiónFlujos netos de gestión9.842.644,509.842.644,50 RATIOS DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL Para la elaboración de los siguientes ratios se tendrán encuenta las equivalencias con los correspondientes epígrafes de la cuenta del resultado económico patrimonial de la entid COTSOC.: Cotizaciones socialesTRANS.: Transferencias y subvenciones recibidas o concedidas.PS.: Prestación de servicios.G.PERS.: Gastos de personal.APROV.: Aprovisionamientos. 1) Estructura de los ingresos. INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (IGOR) COTSOC/IGORTRANS/IGORPS/IGORResto IGOR/IGOR 0,95020,00000,00340,0464 2) Estructura de los gastos. GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (GGOR) PRESOC./GGORG. PERS./GGORTRANS/GGORAPROV/GGORResto GGOR/GGOR 0,52460,05460,24850,07110,1012 3) Gasto por trabajador protegido derivado de contingencias  profesionales. Recogerá el volumen de gastos de gestión ordinaria de contingencias profesionales, recogido en la contingencias profesionales del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gastos de gestión ordinaria CP142.256.852,19=Número de trabajadores protegidos por CP350.846,00 OE-A-2020-17177able en https://www.boe.es
1. I a) b) c) d) e) f) g)
4) Gasto por trabajador protegido derivado del Cese de Actividad de Trabajadores Autónomos. Recogerá el volumen de gastos de gestión ordinaria del C.A.T.A, recogido en la Cuena del Resultado económico patrimonial del C.A.T.A. del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia Gastos de gestión ordinaria C.A.T.A.4.676.360,94==81,7560Número de trabajadores protegidos  por C.A.T.A57.199,00 5) Gasto por trabajador protegido derivado de contingencias  comunes. Recogerá el volumen de gastos de gestión ordinaria de contingencias comunes, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial por contingencias comunes del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gastos de gestión ordinaria CC123.859.279,32==378,0035Número de trabajadores protegidos por CC327.667,00 6) Gasto en prestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones, por trabajador portegido derivado de contingencias profesionales. Recogerá el volumen de gastos en prestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones de contingencias profesionales, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial por contingencias profesionales del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. 68.587.621,27Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 y 65)==195,4921Número de trabajadores protegidos  por CP350.846,00 7) Gasto en pestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones, por trabajador portegido derivado del cese de actividad de trabajadores autónomos. Recogerá el volumen de gastos en prestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones del cese de actividad de trabajadores autónomos, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial cese de actividad de trabajadores autónomos del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gasto de prestaciones y similados (subgrupos 63 y 65 C.A.T.A)4.192.173,29==73,2910Número de trabajadores protegidos por C.A.T.A57.199,00 8) Gasto en prestaciones por trabajador protegido derivado de contingencias comunes. Recogerá el volumen de gastos en prestaciones de contingencias comunes, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial por contingencias comunes del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gasto en prestaciones CC (subgrupo 63 relativo a CC)106.571.663,21==325,2438Número de trabajadores portegidos por CC327.667,00 9) Cobertura de los gastos corrientes: Pone de manifiesto la relación existente entre los gastos de gestión rodinaria con los ingresos de la misma naturaleza. Gastos de gestión ordinaria270.792.492,45==1,1045Ingresos de gestión ordinaria245.180.619,55 10) Grado de cobertura de las prestaciones: Ratio de cálculo exlusivo por las MATEPSS, pone de manifiesto la relación existente entre los gastos de prestaciones sociales así como, transferencias satisfechas para financiar prestaciones de Seguridad Social (capitales coste de renta y botiquines), con los ingresos por cotizaciones sociales. Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 y 65)179.351.457,77==0,7699Ingresos de gestión ordinaria (subgrupo 72)232.959.976,68 El Grado de cobertura de las prestaciones, se calculará de igual modo para la gestión de las Contingencias Profesionales, para el Cese de Actividad de Trabajadores Autónomos, como para las Contingencias Comunes, quedando de la siguiente manera: 10.1) Grado de cobertura de las prestaciones CP: 68.587.621,27Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 relativo a CP y 65)==0,4725Subcuenta 7206 excepto la parte del C.A.T.A.145.156.448,47 10.2) Grado de cobertura de las prestaciones del C.A.T.A.: 4.192.173,29Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 y 65 relativo al C.A.T.A.)==0,7045Parte del C.A.T.A de la subcuenta 72065.950.781,35 10.3) Grado de cobertura de las prestaciones CC: 106.571.663,21Gasto en prestaciones CC (subgrupos 63 relativo a CC)==1,3020Ingresos de gestión ordinaria (subgrupo 72) - subcuenta 720681.852.746,86 OE-A-2020-17177able en https://www.boe.es
o.
0,8729 0,9908 0,0119 3,3412 os. 1,1129 0,9862 esupuest 5,0367 0,9565 0,1593
VI.12. INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS ndicadores Presupuestarios Del presupuesto de gastos corriente: EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS: Refleja la proporción de los créditos aprobados en el ejercicio que han dado lugar a reconocimiento de obligaciones presupuestarias.1) Obligaciones reconocidas netas238.874.219,13==Créditos totales273.658.874,36 2)REALIZACIÓN DE PAGOS: Refleja la proporción de obligaciones reconocidas en ejercicio cuyo pago ya se ha realizado al finalizar el mismo con respecto al total de obligaciones reconocidas. Pagos realizados236.687.571,44==Obligaciones reconocidas netas238.874.219,13 3)ESFUERZO INVERSOR: Establece la proporción que representan las operaciones de capital realizadas en el ejercicio en relación con la totalidad de los gastos presupuestarios realizados en el mismo. 2.834.842,05Obligaciones reconocidas netas (Capítulos 6 y 7)==Total Obligaciones Reconocidas Netas238.874.219,13 4)PERIODO MEDIO DE PAGO: Refleja el tiempo medio que la entidad tarda en pagar a sus acreedores derivados de la ejecución del presupuesto.  Obligaciones pendientes de pago2.186.647,69==X  365Obligaciones reconocidas netas238.874.219,13 Del presupuesto de ingresos corriente: EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS: Refleja la proporción que sobre los ingresos presupuestarios previstos suponen ingresos presupuestarios netos, esto es, los derechos liquidados net1) Derechos reconocidos netos251.126.043,60==Previsiones definitivas225.648.320,00 2)REALIZACIÓN DE COBROS: Recoge el porcentaje que suponen los cobros obtenidos en el ejercicio sobre los derechos reconocidos netos. Recaudación neta247.660.677,14==Derechos reconocidos netos251.126.043,60 3)PERIODO MEDIO DE COBRO: Refleja el número de días que por término medio tarda la entidad en cobrar sus ingresos, es decir, en reacudar sus derechos reconocidos derivados de la ejecución de pr 3.465.366,46Derechos pendientes de cobro==X  365Derechos reconocidos netos251.126.043,60 De presupuestos cerrados: REALIZACIÓN DE PAGOS: Pone de manifiesto la proporción de pagos que se han efectuado en el ejercicio de las obligaciones pendientes de pago de presupuestos ya cerrados.1) Pagos3.866.275,78==Saldo inicial de obligaciones (+/-modificaciones y anulaciones)4.042.148,33 2)REALIZACIÓN DE COBROS: Pone de manifiesto la proporción de cobros que se han efectuado en el ejercicio relativos a derechos pendientes de cobro de presupuestos ya cerrados. Cobros2.112.561,07==Saldo inicial de derechos (+/-modificaciones y anulaciones)13.260.290,68 OE-A-2020-17177able en https://www.boe.es
2.  I a) b) c)
VI.13. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE
 
 
  En el período transcurrido entre el 1 de enero y el 27 de marzo de 
2020, no se ha producido ningún hecho que haya supuesto la inclusión 
de un ajuste en las cifras contenidas en los documentos que integran las 
cuentas anuales, que haya supuesto la modificación del contenido de la 
memoria, ni que pueda afectar a la evaluación de dichas cuentas. 
   
  Para el cierre contable y presupuestario del 2020, no obstante, sí 
se produce un hecho relevante de consecuencias tanto en la cuenta de 
resultados previsional como en la situación de liquidez y reservas de la 
mutua. 
   
  Este hecho es, sin lugar a duda, la crisis sanitaria derivada de la 
pandemia por COVID-19 y sus efectos sobre colectivo el protegido,   los 
ingresos previstos y la estructura de costes de todas las mutuas que 
integran  el  sector,  haciendo  necesaria  la  búsqueda  de  vías  de 
financiación alternativas para cubrir el desequilibrio presupuestario que 
ha generado. 
 
  Ello nos ha hecho replantear, a nivel sectorial y en coordinación 
con el mismo, las previsiones de cierre para el ejercicio 2020: 
 
  Así pues, por la parte de los INGRESOS hemos trabajado bajo los 
siguientes supuestos: 
 
  El marco macroeconómico de referencia, por boca de la Comisión 
Europea, el Fondo monetario Internacional i el Banco de España, estima 
que en 2020 la economía española sufrirá una caída del PIB de  entre  el   
-10,9% y el -12,8%. Derivado de ello, la tasa de paro podrá situarse entre 
un optimista 18,1% y un pesimista 23,6%, de producirse segundas oleadas 
de coronavirus. 
 
  Trasladado en términos de ingresos para mutua, esperamos un 2020 
con una caída en los ingresos por cotizaciones sociales cercana -9,36%  e
respecto la liquidación del 2019. Mencionar que esta caída resulta algo  w.b

inferior que la esperada para el conjunto de mutuas, que se sitúa cerca 
del  12%,  lo  que  obedece  al  efecto  mitigante  que  ha  tenido  la 
incorporación de un colectivo adicional de unos 19.000 trabajadores 
fruto de la adjudicación mediante concurso público de determinados 
entes  públicos  autonómicos,  básicamente  encuadrados  todos  ellos 
dentro del sector sanitario.  
 
  Esta caída en los ingresos por cotizaciones tendrá un impacto en 
los ingresos a cuenta que recibimos a través de la cuenta con Tesorería, 
y mostrará su comportamiento más negativo durante el último trimestre 
del 2020 y primer trimestre del 2021. 
 
  Esta bajada en los ingresos nos obliga, ya en 2020 y continuará en 
2021, a buscar fuentes de financiación alternativas, es decir, en otros 
capítulos  de  ingresos,  ya  que  el  retroceso  en  cotizaciones  viene 
acompañado  de  unos  niveles  de  gasto  de  operaciones claramente 
expansivos,  en  atención  a  nuestras  obligaciones  para  con  nuestro 
colectivo protegido y la sociedad en general. 
 
  De este modo, durante el 2020 acudiremos al saldo de Remanente 
de  Tesorería  para  financiar  aquellas  prestaciones  que  por  importe 
podamos cubrir, pero la caída de capítulo 1 cerrará en gran medida la 
posibilidad  de  plantear  modificaciones  presupuestarias  en  base  a 
mayores ingresos por cotizaciones a los previstos. 
 
  En paralelo acudiremos a la rúbrica 420.- Para equilibrar los efectos 
COVID-19, que en 2020 y hasta dónde conocemos se podrá utilizar para 
cubrir  la  financiación  de  las  prestaciones  extraordinarias  PECATA, 
POECATA Y PETECATA, no así la rúbrica 48410,  IT COVID-19, creada para 
recoger los procesos de baja por covid, sospecha o contacto del mismo, 
y que hasta el momento no dispone de fuente de financiación adicional. 
 
    
 
 
   
  s
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  En términos de GASTO, la pandemia tendrá su impacto desde 
diversas vertientes: 
 
En primer lugar, obliga a revisar las cuantías y porcentajes de las 
distintas  prestaciones  económicas  sobre  sus  respectivas  cotizaciones 
sociales. Tengamos en cuenta en este apartado que todo el sistema de 
atención primaria y especializada se ha visto abruptamente paralizado 
en lo relativo a expedición de altas, controles sucesivos, realización de 
pruebas,  traslado  de  expedientes  a  organismos  de  evaluación  de 
secuelas, etc. Ello ha provocado el alargamiento de las bajas existentes, 
además  de  la  incorporación  de  los  nuevos  casos,  y  requiere  de  un 
sobreesfuerzo del sistema para revertir la situación. 
 
  Ello afecta principalmente a las partidas que forman el concepto 
“482. Incapacidad temporal” del programa “1102.Incapacidad temporal 
y otras prestaciones”, incorporando al mismo la gestión de una nueva 
prestación,  la  IT  COVID,  que  en  nuestro  caso  cobrará  importancia 
adicional  por  el  hecho  de  contar  entre  nuestro  colectivo  un  fuerte 
componente de personal sanitario, entre ellos el del Hospital de Igualada, 
uno de los más castigados por la pandemia. 
 
  Otro grupo de prestaciones, orientadas a rescatar el colectivo  
autónomos de este país y que engloba las conocidas PECATA, POECATA 
y  PETECATA,  ha  sido  creado  y  encomendado  a  las  mutuas  para  su 
gestión. Ello ha obligado a un sobre esfuerzo muy importante en términos 
organizativos, de asignación de recursos humanos, gestión de datos, así 
como  previsión  y  organización  de  su  pago  a  cerca  de  34.000 
beneficiarios mensuales. La cuantía económica de dichas prestaciones, 
no obstante, no afectará al Resultado del ejercicio, ya que cuenta con 
una financiación extraordinaria canalizada a través de la rúbrica 420 de 
ingresos. 
 
  Existe un segundo impacto económico de la pandemia, que nos 
obliga a buscar el difícil equilibrio entre nuestras obligaciones en términos 
de prestación de servicios en las condiciones adecuadas, con el coste 
de las mismas. Aquí recogemos la gestión y control de los gastos indirectos 
  w.
cuya  dotación  hemos  tenido  que  aumentar,  y  que  pueden  ser  tan 
dispares como: 
 
-  Vestuario, aumentando recambios de zuecos, batas, pantalones, 
etc, del personal sanitario. 
-  Mantenimiento, para adecuar los espacios a las nuevas medidas 
de seguridad. 
-  Coste de las intervenciones, al incorporar las pruebas pcr en los 
protocolos de pre-operatorios. 
-  Coste  atención  sanitaria  hospitalaria  derivada  de  posibles 
estancias UCI’s del personal sanitario contagiado por COVID. 
-  Servicios  de  telecomunicaciones,  al  establecer  sistema  de  sms 
como  canal  de  comunicación  masivos  a  nuestros  mutualistas 
afectados por alguna modificación en las prestaciones  
-  Jurídicos y contenciosos, que con seguridad aumentaran hasta 
que las incertidumbres derivadas de las urgencias en la tramitación 
de  expedientes  de  paso  a  acuerdos  sobre  cambios  de 
contingencia, etc. 
-  Otro material sanitario,  epi’s 
-  Servicios de limpieza en todos nuestros centros, que ha obligado a 
la negociación de ampliaciones de los trabajos. 
-  Reuniones de Junta Directiva para hacer estrecho seguimiento y 
evaluación de la situación. 
-  Formación,  para  capacitación  en  tempo  récord  de  los 
tramitadores de expedientes, gestión emocional de la situación, 
etc. 
   
  En último lugar, también hemos procedido a revisar los proyectos 
de inversiones previstos para este ejercicio, adoptando las siguientes 
decisiones: 
 
-  Sucursal  Ibiza:  pendiente  de  trabajos  finales.  Se  valorará  la 
posibilidad de acometerlos durante el último trimestre de 2020. 
-  Sucursal Mollet: se mantiene como esencial para el 2020. 
-  Sucursal Lérida: se traslada al 2021 y se pospone el inicio de obras 
a la segunda mitad del mismo, a fin de cabalgar el pago de los 
trabajos entre los ejercicios 2021 y 2022.  s
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-  Sucursal  Banyoles:  queda  suspendida  y  pendiente  de  nueva 
evaluación de cara al presupuesto 2022, primando con ello el 
criterio de solvencia y prudencia. 
 
  Actualmente estamos evaluando y cuantificando cada uno de los 
factores mencionados, pero debido al desfase temporal entre hecho 
causante y traslado económico del mismo, justo ahora empezamos a 
recabar y tratar datos, por lo que sería arriesgado avanzar una previsión 
de fiabilidad aceptable. 
 
 
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cve: VerifiBOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO  
Núm. 338  Lunes 28 de diciembre de 2020  Sec. III.   Pág. 121980
INFORME DE AUDITORÍA DE CUENTAS DE “MUTUA INTERCOMARCAL”, MUTUA 
COLABORADORA CON LA SEGURIDAD SOCIAL Nº 39 
(ejercicio 2019) 
 
A la Junta Directiva de “MUTUA INTERCOMARCAL”, Mutua Colaboradora con la Seguridad Social 
nº 39 (en adelante también referida como la Mutua o la Entidad): 
Opinión 
La Intervención General de la Seguridad Social, a través de la Subdirección General de Control 
Financiero del Sistema de la Seguridad Social, en uso de las competencias que le atribuyen los 
artículos 143 y 168 de la Ley General Presupuestaria, y de acuerdo con lo establecido en el 
artículo 98.2 del texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social, ha auditado las cuentas 
anuales de “MUTUA INTERCOMARCAL”, Mutua Colaboradora con la Seguridad Social nº  39, 
relativas  a  la  gestión  del  Patrimonio  de  Seguridad  Social  que  tiene  adscrito,  cuentas  que 
comprenden  el  balance  de  situación  a  31  de  diciembre  de  2019,  la  cuenta  del  resultado 
económico-patrimonial, el estado de liquidación del presupuesto, el estado de cambios en el 
patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y la memoria correspondientes al ejercicio anual 
terminado en dicha fecha. 
En  nuestra  opinión,  las  cuentas  anuales  adjuntas  relativas  a  la  gestión  del  Patrimonio  de 
Seguridad Social expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de 
la situación financiera de “MUTUA INTERCOMARCAL”, Mutua Colaboradora con la Seguridad 
Social nº 39, a 31 de diciembre de 2019, así como de sus resultados y flujos de efectivo y del 
estado de liquidación del presupuesto correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha, de 
conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación (que se 
identifica en la nota 3 de la memoria) y, en particular, con los principios y criterios contables y 
presupuestarios contenidos en el mismo. 
Fundamento de la opinión 
Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la 
actividad  de  auditoría  de  cuentas  vigente  para  el  Sector  Público  en  España.  Nuestras 
responsabilidades  de  acuerdo  con  dichas  normas  se  describen  más  adelante  en  la  sección 
“Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales” de nuestro 
informe. 
Somos independientes de la Entidad de conformidad con los requerimientos de ética y protección 
de la independencia que son aplicables a nuestra auditoría de las cuentas anuales para el Sector 
Público en España, según lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de 
cuentas de dicho Sector Público. 
Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente  e.
y adecuada para nuestra opinión.  w.
 
Cuestiones clave de la auditoría 
Las cuestiones clave de la auditoría son aquellas cuestiones que, según nuestro juicio profesional, 
han sido de la mayor significatividad en nuestra auditoría de las cuentas anuales del periodo 
actual. Estas cuestiones han sido tratadas en el contexto de nuestra auditoría de las cuentas 
anuales en su conjunto, y en la formación de nuestra opinión sobre estas, y no expresamos una 
opinión por separado sobre estas cuestiones. 
 
CUESTIONES CLAVE DE LA AUDITORÍA  PROCEDIMIENTOS APLICADOS POR LA AUDITORÍA 
Provisión para contingencias en tramitación y otras provisiones por prestaciones 
De  conformidad  con  lo  establecido  en  el  Hemos  realizado  procedimientos  de  auditoría 
texto  refundido  de  la  Ley  General  de  la  tendentes  a  comprobar  la  razonabilidad  del 
Seguridad  Social,  la  “Provisión  para  importe estimado por la dirección de la Mutua 
contingencias en tramitación” comprende la  en la determinación de estas provisiones, en 
parte no reasegurada del importe estimado  particular: 
de  las  prestaciones  de  carácter  periódico 
  Entendimiento de los sistemas de registros 
previstas por incapacidad permanente y por 
y controles aplicados en los procesos de 
muerte  y  supervivencia  derivadas  de 
estimación  de  los  distintos  componentes 
accidentes  de  trabajo  y  enfermedades 
de las citadas provisiones. 
profesionales,  cuyo  reconocimiento  se 
encuentra pendiente al cierre del ejercicio.    Análisis y evaluación de los distintos tipos 
de expediente incluidos en la composición 
En  la  misma  ha  de  incluirse  el  importe 
de las provisiones. 
presunto de las responsabilidades derivadas 
de  los  expedientes  de  prestaciones  por    Selección  de  una  muestra  representativa 
incapacidad  permanente  y  por  muerte  y  de expedientes, al objeto de comprobar la 
supervivencia que hayan sido recurridos en  adecuada inclusión de los mismos y que su 
vía administrativa o judicial. Dicho importe  importe  se  encuentra  correctamente 
será el resultante de adicionar al montante  estimado. 
de  los  expedientes  objeto  de  recurso  por 
  Verificación  de  los  procedimientos  de 
parte de la Mutua, el resultado de aplicar a 
cálculo y composición de la serie temporal 
los  expedientes  recurridos  por  los 
histórica de demandas falladas en contra 
trabajadores,  o  sus  beneficiarios,  el 
de  la  Mutua  en  los  cinco  ejercicios 
porcentaje  derivado  de  la  serie  temporal 
anteriores  al  auditado,  así  como  de  la 
histórica de demandas falladas en contra de 
aplicación  del  porcentaje  obtenido  a  los 
la Mutua en los cinco ejercicios anteriores. 
expedientes  recurridos  por  los 
Asimismo,  de  acuerdo  con  la  normativa  trabajadores, o sus beneficiarios. 
contable,  el  importe  estimado  de  todas 
  Procedimientos  de  confirmación  con  los 
aquellas  prestaciones  por  incapacidad 
asesores legales de la Entidad, al objeto de  e
permanente y por muerte y supervivencia de  e.
comprobar la integridad de los expedientes  b
carácter  no  periódico  que  se  encuentren  w.
prpTeaelacln zodoygi ”ee.crn osteme soc o msedo e r “eOfletrrjeaacs o epnnro oclvaimi smiioeennmetoso  rai ac doqerubtoee    pCcooonrn s liradeb ecEarunsaertmri didoeaosdn s   qselounone sv   rílaaap zsaro odencmseatdibinmilmiessati rceyaino tstinvoeeas sa  o jui rnjeusdtadailciinczai adaadlo .a lsas,    BOE-A-2020-17177cable en https://ww
CUESTIONES CLAVE DE LA AUDITORÍA  PROCEDIMIENTOS APLICADOS POR LA AUDITORÍA 
Provisión para contingencias en tramitación y otras provisiones por prestaciones 
acompaña  a  las  cuentas  anuales  del  año  normativa aplicable. 
2019, la cuantía que “Mutua Intercomarcal” 
ha estimado y dotado por estos conceptos 
asciende  a  6.610.342,04  €,  abarcando  un 
total de 113 expedientes. 
Dada  la  significatividad  del  mencionado 
importe y la complejidad de su composición 
y cálculo, consideramos que su estimación, 
así como la determinación y configuración 
de la serie temporal histórica, anteriormente 
mencionada, requieren de la aplicación de 
un juicio significativo por parte de la Entidad 
y  puede  estar  sujeta  a  revisiones 
potencialmente importantes, lo que supone 
un riesgo significativo por su influencia en el 
resultado del ejercicio. 
Párrafos de énfasis 
Llamamos la atención respecto de lo señalado en la nota 26 “Hechos posteriores al cierre” de la 
memoria adjunta, en la que se menciona que la crisis sanitaria a nivel mundial provocada por la 
COVID-19 y la publicación del Real Decreto 463/2020 en fecha 14 de marzo de 2020, por el que se 
declara el estado de alarma, supone que, en el aspecto económico, se espere una importante 
disminución  de  los  ingresos  por  cotizaciones  y  un  incremento  significativo  del  gasto  en 
prestaciones. 
Igualmente, llamamos la atención respecto a lo señalado en las notas 16 y 21 y en el apartado de 
“Otra información” de la memoria adjunta, en los que se refleja el deterioro del resultado 
económico-patrimonial alcanzado en la gestión de la incapacidad temporal por contingencias 
comunes;  y  la  necesaria  aplicación  de  reservas  para  compensar  los  resultados  negativos 
alcanzados  en  la  gestión  de  la  incapacidad  temporal  por  contingencias  comunes.  Como 
consecuencia de lo anterior, se han utilizado excedentes de contingencias profesionales para 
dotar la Reserva de estabilización de contingencias comunes hasta su cuantía mínima, y debido a 
ello la Reserva de estabilización de contingencias profesionales se encuentra por debajo del 
mínimo legal, establecido en el artículo 95.2.a) del texto refundido de la Ley General de la 
Seguridad Social. De persistir este desequilibrio en los ejercicios siguientes, existe el riesgo de que 
la Reserva de estabilización de contingencias profesionales se sitúe por debajo del 80% de su 
cuantía mínima, situación que, de acuerdo con lo previsto en el artículo 100.1.a) del texto 
refundido de la Ley General de la Seguridad Social, podría desencadenar la adopción de las  e
medidas cautelares previstas en el mismo.  b
Nuestra opinión no ha sido modificada en relación con estas cuestiones.  2020-17177n https://ww
Responsabilidad de la Junta Directiva en relación con las cuentas anuales 
La Junta Directiva de la Mutua es responsable de formular las cuentas anuales adjuntas, de forma 
que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, del resultado económico-
patrimonial y de la ejecución del presupuesto de la Entidad, de conformidad con el marco 
normativo de información financiera aplicable a la Entidad en España, y del control interno que 
considere  necesario  para  permitir  la  preparación  de  cuentas  anuales  libres  de  incorrección 
material, debida a fraude o error. 
En la preparación de las cuentas anuales, la Junta Directiva es responsable de la valoración de la 
capacidad  de  la  Mutua  para  continuar  como  entidad  colaboradora,  revelando,  según 
corresponda, las cuestiones relacionadas con dicha continuidad y utilizando el principio contable 
de gestión continuada, excepto si tiene la intención o la obligación legal de liquidar la Entidad o de 
cesar sus operaciones, o bien no exista otra alternativa realista. 
Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales 
Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que las cuentas anuales en su 
conjunto están libres de incorrección material, debida a fraude o error, y emitir un informe de 
auditoría que contiene nuestra opinión. 
Seguridad razonable es un alto grado de seguridad, pero no garantiza que una auditoría realizada 
de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas para el Sector 
Público  vigente  en  España  siempre  detecte  una  incorrección  material  cuando  existe.  Las 
incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o 
de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas 
que los usuarios toman basándose en las cuentas anuales. 
Como parte de una auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de 
auditoría  de  cuentas  vigente  para  el  Sector  Público  en  España,  aplicamos  nuestro  juicio 
profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. 
También: 
  Identificamos y valoramos los riesgos de incorrección material en las cuentas anuales, 
debida  a  fraude o error,  diseñamos  y  aplicamos procedimientos  de  auditoría  para 
responder a dichos riesgos y obtenemos evidencia de auditoría suficiente y adecuada 
para  proporcionar  una  base  para  nuestra  opinión.  El  riesgo  de  no  detectar  una 
incorrección material debida a fraude es más elevado que en el caso de una incorrección 
material  debida  a  error,  ya  que  el  fraude  puede  implicar  colusión,  falsificación, 
omisiones deliberadas, manifestaciones intencionadamente erróneas, o la elusión del 
control interno. 
  Obtenemos conocimiento del control interno relevante para la auditoría con el fin de 
diseñar  procedimientos  de  auditoría  que  sean  adecuados  en  función  de  las 
circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control 
interno de la Entidad.  e.
  Evaluamos si las políticas contables aplicadas son adecuadas y la razonabilidad de las  w.
  cegCoosotnbnimticealuarbncilmeoio .o ndsee s s gocebosrtneitó ansb il ceoessn  ytia ndluae accduoaar dryea, s bplaao snáudntiiedlinoztaneco isóin nef onpr molara  eclavió idnJeu nrnectvaiae  lDdaeidr aea cuptidovirat o erdlí eaól  orpgbratinennocii pddiaoe,    OE-A-2020-17177able en https://ww
concluimos sobre si existe o no una incertidumbre material relacionada con hechos o 
con condiciones que pueden generar dudas significativas sobre la capacidad de la Mutua 
para continuar con su gestión colaboradora. Si concluimos que existe una incertidumbre 
material, se requiere que llamemos la atención en nuestro informe de auditoría sobre la 
correspondiente información revelada en las cuentas anuales o, si dichas revelaciones 
no son adecuadas, que expresemos una opinión modificada. Nuestras conclusiones se 
basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de nuestro informe de 
auditoría. Sin embargo, los hechos o condiciones futuros pueden ser la causa de que la 
Mutua deje de colaborar en la gestión de la Seguridad Social. 
  Evaluamos la presentación global, la estructura y el contenido de las cuentas anuales, 
incluida la información revelada, y si las cuentas anuales representan las transacciones y 
hechos subyacentes de un modo que logran expresar la imagen fiel. 
Nos comunicamos con la Junta Directiva en relación con, entre otras cuestiones, el alcance y el 
momento de realización de la auditoría planificados y los hallazgos significativos de la auditoría, 
así como cualquier deficiencia significativa del control interno que identificamos en el transcurso 
de la auditoría. 
Entre las cuestiones que han sido objeto de comunicación a la Junta Directiva de la Entidad, 
determinamos las que han sido de la mayor significatividad en la auditoría de las cuentas anuales 
del periodo actual y que son, en consecuencia, las cuestiones clave de la auditoría.