BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Núm. 304  Jueves 19 de noviembre de 2020  Sec. III.   Pág. 102245
III. OTRAS DISPOSICIONES
MINISTERIO DE INCLUSIÓN, SEGURIDAD SOCIAL
Y MIGRACIONES
14536 Resolución de 28 de octubre de 2020, de la Secretaría de Estado de la 
Seguridad Social y Pensiones, por la que se publican las cuentas anuales del 
ejercicio 2019 y el informe de auditoría de Mutua de Andalucía y de Ceuta, 
mutua colaboradora con la Seguridad Social n.º 115.
En aplicación de lo dispuesto en el artículo 136.3 de la Ley 47/2003, de 26 de 
noviembre, General Presupuestaria, y de acuerdo con lo previsto en el apartado cuarto.2 
de la Resolución de 25 de julio de 2012, de la Intervención General de la Administración 
del Estado, por la que se determina la estructura y composición de la Cuenta General de 
la Seguridad Social y de las cuentas anuales de las entidades que integran el sistema de 
la Seguridad Social, y el resumen de la información a publicar en el «Boletín Oficial del 
Estado», cuyo contenido ha sido modificado mediante Resolución de la citada Intervención 
General, de fecha 5 de julio de 2016, esta Secretaría de Estado acuerda la publicación en 
el citado boletín del resumen de las cuentas anuales y del informe de auditoría de cuentas 
anuales de Mutua de Andalucía y de Ceuta, mutua colaboradora con la Seguridad Social 
n.º 115, correspondientes al ejercicio 2019, que figuran como anexo a esta Resolución.
Las cuentas anuales completas y su correspondiente informe de auditoría de cuentas 
están disponibles en la página web de la Seguridad Social (www.seg-social.es).
Madrid, 28 de octubre de 2020.–El Secretario de Estado de la Seguridad Social y 
Pensiones, Israel Arroyo Martínez.
ANEXO
EJERCICIO 2018REEXPRESADO42.652.758,21 42.297.354,7723.944.410,3020.187.836,62-1.834.892,15355.403,44355.403,44 7.500,007.500,00 17.384.247,984.490.581,73 12.893.666,25 12.532.726,80360.939,45 60.044.506,19
ERCICIO 2019 31.225.386,03 30.871.350,6926.239.799,5011.747.614,81-7.116.063,62354.035,34354.035,34 5.000,005.000,00 13.223.952,994.222.989,15 9.000.963,84 8.803.960,45197.003,39 44.454.339,02
EJ
EN RIA
OTA EMO    21                        5     
NM
PATRIMONIO NETO Y PASIVO A) PATRIMONIO NETOI. Patrimonio aportadoII. Patrimonio generado1. Reservas2. Resultados de ejercicios anteriores3. Resultados de ejercicioIII. Ajustes por cambios de valor1. Inmovilizado no financiero2. Activos financieros disponibles para la ventaIV. Otros incrementos patrimoniales pendientes de imputación a resultadosB) PASIVO NO CORRIENTEI. Provisiones a largo plazoII. Deudas a largo plazo2. Deudas con entidades de crédito4. Otras deudas5. Acreedores por arrendamiento financiero a largo plazoC) PASIVO CORRIENTEI. Provisiones a corto plazoII. Deudas a corto plazo2. Deudas con entidades de crédito4. Otras deudas5. Acreedores por arrendamiento financiero a corto plazoIV. Acreedores y otras cuentas a pagar1. Acreedores por operaciones de gestión2. Otras cuentas a pagar3. Administraciones públicas4. Acreedores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicosV. Ajustes por periodificación TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
Nº CUENTAS  10 11120, 122129 136133 130, 131, 132  14 170, 177171, 172, 173, 178, 18 174  58 520, 5274003, 521, 522, 523, 528, 560, 561 524  4000, 4014001, 41, 550, 554, 557, 5586, 559475, 476, 477 452, 456, 457 485, 568
A
M
S 9
UA Nº 115 - CEI. BALANCEJERCICIO: 201 EJERCICIO 2018REEXPRESADO15.095.958,17576.919,20 194.137,62 382.781,58 14.397.309,871.896.788,5210.501.665,09 1.998.856,26 10.491,60 10.491,60 111.237,50 44.948.548,02 11.608,5611.608,56 35.281.410,059.167.349,91 26.096.418,79 17.641,35 93.855,52 89.805,524.050,00 9.561.673,89 9.561.673,89 60.044.506,19
MUT E ERCICIO 2019 14.972.921,09472.198,09 177.503,22 294.694,87 14.410.507,771.896.788,5210.377.858,53 2.135.860,72 10.491,60 10.491,60 79.723,63 29.481.417,93 11.060,5611.060,56 19.053.541,861.600.788,64 17.437.850,12 14.903,10 66.828,98 66.278,98550,00 10.349.986,53 10.349.986,53 44.454.339,02
EJ
EN RIA
OTA EMO                                          3 4               
NM
ACTIVO A) ACTIVO NO CORRIENTEI.      Inmovilizado intangible1. Inversión en investigación y desarrollo2. Propiedad industrial e intelectual3. Aplicaciones informáticas4. Inversiones sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento o cedidos5. Otro inmovilizado intangibleII. Inmovilizado material1. Terrenos2. Construcciones 5. Otro inmovilizado material 6. Inmovilizado en curso y anticiposIII. Inversiones Inmobiliarias1. Terrenos2. Construcciones3. Inversiones inmobiliarias en curso y anticiposIV. Inversiones financieras a largo plazo en entidades del grupo, multigrupo y asociadas1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades de derecho público4. Otras inversionesV. Inversiones financieras a largo plazo1. Inversiones financieras en patrimonio 2. Créditos y valores representativos de deuda 4. Otras inversiones financierasVI. Deudores y otras cuentas a cobrar a largo plazoB) ACTIVO CORRIENTEI. Activos en estado de ventaII. Existencias1. Productos farmaceúticos2. Material sanitario de consumo3. Otros aprovisionamientosIII. Deudores y otras cuentas a cobrar1. Deudores por operaciones de gestión 2. Otras cuentas a cobrar 3. Administraciones públicas4. Deudores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicosV. Inversiones financieras a corto plazo1. Inversiones financieras en patrimonio2. Créditos y valores representativos de deuda4. Otras inversiones financierasVI. Ajustes por periodificaciónVII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes1. Otros activos líquidos equivalentes2. Tesorería TOTAL ACTIVO (A+B).......................
Nº CUENTAS   200, 201 (2800) (2801)203 (2803) (2903)206 (2806) (2906) 207 (2807) (2907) 208, 209 (2809) (2909) 210 (2810) (2910) (2990)211 (2811) (2911) (2991)214, 215, 216, 217, 218, 219 (2814) (2815) (2816) (2817) (2818) (2819) (2914) (2915) (2916) (2917) (2918) (2919) (2999)2300, 2310, 234, 235, 237, 2390 220 (2820) (2920)221 (2821) (2921)2301, 2311, 2391   240, 243, (2933) 248 (2938) 250 (259) (296)251, 2520, 2522, 2523, 2529, 254, 256, 257 (297) (2983)258, 26 2521 (2980)  38 (398) 30 (390)31 (391)32, 33, 34, 35 (392) (393) (394) (395) 4300, 431, 443, 448, (4900)4301, 440, 441, 449 (4909) 550, 555, 5580, 5582, 5584470, 471, 472 450, 455, 456  540 (549) (596)4303 (4903) 541, 542, 544, 546, 547 (597) (598)545, 548, 565, 566480, 567   577556, 570, 571, 573, 575 
II. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
    72.756.202,60 67.841.029,83
1. Cotizaciones sociales
7200, 7210 a)    Régimen general   17.764.184,14 14.847.216,22
7211 b)    Régimen especial de trabajadores autónomos   6.932.262,96 13.572.365,85
7202, 7212 c)    Régimen especial agrario  
7203, 7213 d)    Régimen especial de trabajadores del mar  
7204, 7214 e)    Régimen especial de la minería del carbón  
7205, 7215 f)     Régimen especial de empleados de hogar  
7206 g)    Accidentes de trabajo y enfermedades profesionales   48.059.755,50 39.421.447,76
    -1.719,86 3.105,83
2. Transferencias y subvenciones recibidas
  a)    Del ejercicio   -1.719,86 3.105,83
751 a.1) Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio  
750 a.2) Transferencias   -1.719,86 3.105,83
a.3) Subvenciones recibidas para cancelación de pasivos que 
752  
no supongan financiación específica de un elemento patrimonial
7530 b)    Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero  
754 c)    Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras  
705, 740, 741   458.632,61 453.475,23
3. Prestaciones de servicios
780, 781, 782, 783  
4. Trabajos realizados por la entidad para su inmovilizado
    5.997.686,45 5.056.375,93
5. Otros ingresos de gestión ordinaria
776 a)    Arrendamientos  
775, 777 b)    Otros ingresos   142.779,60 145.282,83
7970 c)    Reversión del deterioro de créditos por operaciones de gestión   1.547.479,17 1.379.321,56
794 d)    Provisión para contingencias en tramitación aplicada   4.307.427,68 3.531.771,54
795   7.500,00 5.000,00
6. Excesos de provisiones
  A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1+2+3+4+5+6)   79.218.301,80 73.358.986,82
    -39.098.493,59 -32.103.598,72
7. Prestaciones sociales
(630) a)    Pensiones  
(631) b)    Incapacidad temporal   -33.707.942,33 -28.503.620,98
(632) c)    Prestaciones derivadas de la maternidad y de la paternidad   -2.388.244,26 -2.184.070,98
(634) d)    Prestaciones familiares  
e)    Prestaciones económicas de recuperación e indemnizaciones 
(635)   -721.520,11 -734.219,71
y entregas únicas
(636) f)     Prestaciones sociales  
(637) g)    Prótesis y vehículos para inválidos   -117.436,31 -211.542,45
(638) h)   Farmacia y efectos y accesorios de dispensación ambulatoria   -111.906,50 -90.063,39
(639) i)     Otras prestaciones   -2.051.444,08 -380.081,21
  8. Gastos de personal   -9.008.892,18 -8.486.775,89 oe.
(640) (641) a)    Sueldos, salarios y asimilados   -6.756.874,58 -6.406.500,33 536ww
(642) (64 3) (644) 9. Tbra) n  s Cfearregnacs isaosc yia sleusbvenciones concedidas    -1-29..205223..031878,,6609 -1-25..068304..277259,,5361
(650) a)    Transferencias   -12.319.851,47 -10.994.508,67
(651) b)    Subvenciones   -6.703.537,22 -4.640.220,64
II. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
    -3.464.167,69 -2.825.613,10
10. Aprovisionamientos
(600) (601) (602) (603) (604) 
a)    Compras y consumos   -3.464.167,69 -2.825.613,10
(605) ( 607) 606, 608, 609, 61
(6930) (6931) (6932) (6933) 
(6934) (6935) 7930, 7931, 7932,  b)    Deterioro de valor de existencias  
7933, 7934, 7935
    -15.484.093,14 -16.740.264,98
11. Otros gastos de gestión ordinaria
(62) a)    Suministros y servicios exteriores   -2.383.204,42 -2.393.433,75
(6610) (6611) (6612) (6613) 
b)    Tributos   -67.675,41 -77.604,46
6614
(676) c)    Otros  
(6970) d)    Deterioro de valor de créditos por operaciones de gestión   -1.629.736,20 -1.696.417,53
(6670) e)    Pérdidas de créditos incobrables por operaciones de gestión   -8.207.982,63 -8.265.381,56
(694) f)     Dotación a la provisión para contingencias en tramitación   -3.195.494,48 -4.307.427,68
(68)   -592.763,81 -518.190,10
12. Amortización del inmovilizado
B) TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA 
    -86.671.799,10 -76.309.172,10
(7+8+9+10+11+12)
  I. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN 
  -7.453.497,30 -2.950.185,28
ORDINARIA (A+B)
  13. Deterioro de valor y resultados por enajenación del    -29.062,27 -16.111,28
inmovilizado no financiero y activos en estado de venta
(690) (691) (692) (6938) 790, 
a)    Deterioro de valor  
791, 792, 7938, 799
770, 771, 772, 774 (670) (671) 
b)    Bajas y enajenaciones   -29.062,27 -16.111,28
(672) (674)
7531 c)    Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero  
    332.788,00 316.416,28
14. Otras partidas no ordinarias
773, 778 a)    Ingresos   337.788,00 323.916,28
(678) b)    Gastos   -5.000,00 -7.500,00
  II. RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS (I
  -7.149.771,57 -2.649.880,28
+13+14)
    35.306,46 14.146,83
15. Ingresos financieros
760 a)   De participaciones en instrumentos de patrimonio  
761, 762 769 b)   De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado   35.306,46 14.146,83
c)   Subvenciones para gastos financieros y para la financiación de 
755, 756  
operaciones financieras
(660) (662) (669)   -1.598,51 -4.617,56
16. Gastos financieros
784, 785, 786, 787  
17. Gastos financieros imputados al activo
  18. Variación del valor razonable en activos financieros   es
7640 (6640) a)   Activos a valor razonable con imputación en resultados   bo
7641 (6641) b)   Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros    536ww
768 (668) d1i9s.p Doinfiebrleens cpiaarsa  dlae  vceanmtabio 
II. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
  20. Deterioro de valor, bajas y enajenaciones de activos y pasivos   
financieros
766, 7963, 7968, (666) (6963) 
a)   De entidades del grupo, multigrupo y asociadas  
(6968)
765, 7961, 7973, 7979, (665), 
(6673), (6679), (6960), (6961),  b)   Otros  
(6973), (6979)
  III. RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS 
  33.707,95 9.529,27
(15+16+17+18+19+20)
  IV. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL 
  -7.116.063,62 -2.640.351,01
EJERCICIO (II+III)
  ± AJUSTES EN LA CUENTA DEL RESULTADO DEL EJERCICIO    805.458,86
ANTERIOR
  VI. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR AJUSTADO   -1.834.892,15
9 2 1 8 2   6 3
0 1 2 1 7 4 0
1, 7, 8, 2, 1, 0, 6,
9 6 5 7 3 4 8
5 1 7 3 4 9 3
5. 7. 2. 7. 7. 9. 5.
0 4 5 2 1 0 2
8 8 6 4 1 3 2
AL 34. 7. 42. 11. -7. -4. 31.
T -
O
T
               
Otros mentos moniales
IV. increpatri
4   4 0 0     4
4 4 1 1 3
ETO O stes por s de valor 355.403, 355.403, -1.368, -1.368, 354.035,
N T Ajubio
ONIO  O NE III. cam 5 2 7 8 2   6 9
M NI 7,6 7,1 4,7 4,0 3,6 0,4 0,6
L PATRI ATRIMO II. Patrimonio generado 34.450.18 7.847.16 42.297.35 -11.426.00 -7.116.06 -4.309.94 30.871.35
E P
N  L                 
E E
MBIOS  OS EN  O 2019 Patrimonio aportado
A BI CI I. 
C M CI
E  A R
D C E N A
ADO  L DE  EJ NOTAS EMEMORI                
T A
S T
E O
L  T
E O 
D D ES
N  A OR
E T R
M S ER
RESU III.1. E CCIÓN DE  A+B)
III.  PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2018 AJUSTES POR CAMBIO DE CRITERIOS CONTABLES Y CORRE PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO 2019 ( VARIACIONES DEL PATRIMONIO NETO EJERCICIO 2019 1. Ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio 2. Operaciones con la entidad o entidades propietarias 3. Otras variaciones del patrimonio neto PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2019 (C+D) 
III.2. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS   EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
129 I. Resultado económico-patrimonial   -7.116.063,62 -1.834.892,15 *
  II. Ing. y gtos. recon. direct. patrim. neto:        
  1. Inmovilizado no financiero   -1.368,10 -1.368,10  
920 1.1. Ingresos        
(820) (821) (822) 1.2. Gastos   -1.368,10 -1.368,10  
  2. Activos financieros        
900 2.1. Ingresos        
(800) 2.2. Gastos        
94 3. Otros incrementos patrimoniales        
  Total (1+2+3)   -1.368,10 -1.368,10  
  III. Transf. cta. rdo. Ec. patrimonial:        
(823) 1. Inmovilizado no financiero        
(802) 902 2. Activos financieros        
(84) 3. Otros incrementos patrimoniales        
  Total (1+2+3)        
  IV. TOTAL ingresos y gastos reconocidos (I+II+III)   -7.117.431,72 -1.836.260,25  
(*) Resultado Ajustado.
IV.ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
EJERCICIO 2019
NOTAS EN  REEXPRESADO 
  EJERCICIO 2019
MEMORIA EJERCICIO 2018
I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN   1.318.049,71 4.644.125,98
A)   Cobros   47.290.911,11 45.335.594,84
1. Cotizaciones sociales      
2. Transferencias y subvenciones recibidas   477.515,59 17.147,52
3. Prestaciones de servicios   741.004,69 785.342,18
4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes      
5. Intereses y dividendos cobrados   25.600,06 2.678,92
6. Otros cobros   46.046.790,77 44.530.426,22
B)   Pagos   45.972.861,40 40.691.468,86
7. Prestaciones sociales   20.145.871,28 15.839.941,02
8. Gastos de personal   8.786.819,86 8.213.381,05
9. Transferencias y subvenciones concedidas   11.129.749,09 6.722.015,79
10. Aprovisionamientos   2.190.103,91 2.182.964,82
11. Otros gastos de gestión   3.578.510,94 3.061.437,74
12. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes      
13. Intereses pagados   -78,20 -12,13
14. Otros pagos   141.884,52 4.671.740,57
Flujos netos de efectivo por actividades de gestión (+A-B) 1.318.049,71 4.644.125,98
II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN   -529.737,07 -710.554,94
C)   Cobros   89.626,54 96.113,18
1. Venta de inversiones reales      
2. Venta de activos financieros      
3. Otros cobros de las actividades de inversión   89.626,54 96.113,18
D)   Pagos   619.363,61 806.668,12
4. Compra de inversiones reales   556.763,61 727.452,18
5. Compra de activos financieros      
6. Otros pagos de las actividades de inversión   62.600,00 79.215,94
Flujos netos de efectivo por actividades de inversión (+C-D) -529.737,07 -710.554,94
III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN      
E)   Aumentos en el patrimonio      
1. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias      
F)   Pagos a la entidad o entidades propietarias      
2. Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias      
G) Cobros por emisión de pasivos financieros:      
3. Préstamos recibidos      
4. Otras deudas      
H)   Pagos por reembolso de pasivos financieros      
5. Préstamos recibidos      
6. Otras deudas      
Flujos netos de efectivo por actividades de financiación (+E-F+G-H)    
IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN      
I)     Cobros pendientes de aplicación       e
J)    Pagos pendientes de aplicación       o
VV.I .E INFEFlECfueCRjcoTEtsiOvM noSEe  yNDto TaEscO  Ltd/iADveolSI Ses VMf leAíIqcNRtuUiIviAdCooCI ÓpsIOe NenN qNdEuiESeivTn aDAtleEe Dsn L EtdeOLesS   Eca lTFla IEesPfCiOfeiTccSItaV iDcvOioEó   YnaC l A A(i+nCMIi-TcBJiI)oIVO OdSel  LeÍjQerUcIiDciOoS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V) 9.758681..361723,,6849   35..963238..517012,,0845   2020-14536n https://www.
Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al final del ejercicio 10.349.986,53 9.561.673,89
REMANENTES DE CRÉDITO(8=3-5) 237.350,14 241.385,15 6.479,69 2.219.851,20 5.506,39 688.153,27 8.243.810,00   11.642.535,84
OBLIGACIONES NDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE (7=5-6)                 0,00
E
P
PAGOS(6) 8.786.819,86 5.768.614,85 1.520,31 57.134.749,64 556.763,61 4.311.846,73 62.600,00   76.622.915,00
GACIONES ONOCIDAS NETAS(5) 8.786.819,86 5.768.614,85 1.520,31 57.134.749,64 556.763,61 4.311.846,73 62.600,00   76.622.915,00
LIC
BE
O OR
SUPUEST ASTOS ROMETIDOS(4) 8.786.819,86 5.768.614,85 1.520,31 57.134.749,64 556.763,61 4.311.846,73 62.600,00   76.622.915,00
RE GOMP
P C
DACIÓN DEL  RCICIO 2019 DEFINITIVOS    (3= 2+1) 9.024.170,00 6.010.000,00 8.000,00 59.354.600,84 562.270,00 5.000.000,00 8.306.410,00   88.265.450,84
TADO DE LIQUI EJE TOS PRESUPUESTARIOS MODIFICACIONES(2) 642.000,00 810.000,00   13.725.130,84 150.000,00       15.327.130,84
V.ES CRÉDI CIALES (1) 8.382.170,00 5.200.000,00 8.000,00 45.629.470,00 412.270,00 5.000.000,00 8.306.410,00   72.938.320,00
NI
I
S
O O
T ST
S E
A PU
G U
O DE  N RV. AL PRES
ÓN DEL PRESUPUEST DESCRIPCIÓ GASTOS DE PERSONAL GAST.CORRIENT.BIENES Y SE GASTOS FINANCIEROS TRANSFERENC. CORRIENTES INVERSIONES REALES TRANSFERENC. DE CAPITAL ACTIVOS FINANCIEROS PASIVOS FINANCIEROS TOT 536www.boe.es
V.I. LIQUIDACI CAPÍTULO 1 2 3 4 6 7 8 9 cve: BOE-A-2020-14Verificable en https://
SO / DEFECTO REVISIÓN  (10=7-3) 8.006.452,86 -315.973,33 433.515,59 -30.520,00   -640.000,00 -6.092.373,46   1.361.101,66
EP
C
X
E
DERECHOS PEND.DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE  (9=7-8) 1.275.502,67 197.715,52             1.473.218,19
AUDACIÓN NETA  (8) 71.482.270,19 776.311,15 477.515,59 480,00     89.626,54   72.826.203,47
C
E
R
DERECHOS ECONOCIDOS NETOS  (7=4-5-6) 72.757.772,86 974.026,67 477.515,59 480,00     89.626,54   74.299.421,66
R
TO RECHOS CELADOS   (6) 335.907,71               335.907,71
S EN
E DCA
U
PRESUP RECHOS ULADOS  (5) 1.456.348,71 6.722,57             1.463.071,28
L  9 DEAN
E 1
UIDACIÓN D JERCICIO 20 DERECHOS RECONOCIDOS (4) 74.550.029,28 980.749,24 477.515,59 480,00     89.626,54   76.098.400,65
ADO DE LIQ E ARIAS DEFINITIVAS    (3= 2+1) 64.751.320,00 1.290.000,00 44.000,00 31.000,00   640.000,00 6.182.000,00   72.938.320,00
V.EST SUPUEST CIONES                  
ONES PRE MODIFICA(2)
RESOS PREVISI NICIALES (1) 64.751.320,00 1.290.000,00 44.000,00 31.000,00   640.000,00 6.182.000,00   72.938.320,00
G I
N
LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE I APÍTULODESCRIPCIÓN 1COTIZACIONES SOCIALES 3TASAS Y OTROS INGRESOS 4TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5INGRESOS PATRIMONIALES 6ENAJENACION DE INVERSIONES REALES 7TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 8ACTIVOS FINANCIEROS 9PASIVOS FINANCIEROS TOTAL PRESUPUESTO OE-A-2020-14536able en https://www.boe.es
V.2.  C
V.ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
EJERCICIO 2019
V.3. RESULTADO PRESUPUESTARIO
DERECHOS  OBLIGACIONES  RESULTADO 
CONCEPTOS AJUSTES
RECONOCIDOS NETOS RECONOCIDAS NETAS PRESUPUESTARIO
a. Operaciones corrientes 74.209.795,12 71.691.704,66 2.518.090,46
b. Operaciones de capital   4.868.610,34 -4.868.610,34
1. Total operaciones no financieras (a+b) 74.209.795,12 76.560.315,00 -2.350.519,88
d. Activos financieros 89.626,54 62.600,00 27.026,54
e. Pasivos financieros      
2. Total operaciones financieras (d+e) 89.626,54 62.600,00 27.026,54
I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I = 1+2) 74.299.421,66 76.622.915,00 -2.323.493,34
AJUSTES:
3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería no afectado 17.319.238,31
4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio  
5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio  
II. TOTAL AJUSTES(II = 3+4-5)  17.319.238,31
RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II)  14.995.744,97
VI. RESUMEN DE LA MEMORIA 
VI.1. ORGANIZACIÓN Y ACTIVIDAD 
 
1.  CREACIÓN DE LA ENTIDAD 
 
Mutua de Andalucía y de Ceuta, Mutua Colaboradora con la Seguridad Social nº 
115, fue autorizada para ejercer su actividad, por orden del Ministerio de Trabajo en 
1.934. En el año 1991 Mutua de Ceuta se fusiona con Smat, mutua creada en 1933, 
vinculada al gremio de la aceituna, dando lugar a CESMA, Mutua de Ceuta – Smat, 
convirtiéndose en la única mutua de carácter andaluz en la actualidad, estando 
radicado su actual domicilio social  en Ceuta, en Avenida Otero s/n. 
 
A finales del 2007 por Resolución de la Secretaría de Estado de la Seguridad Social 
de fecha 3 de diciembre de 2007 se autoriza la constitución de "CORPORACION 
MUTUA, ENTIDAD MANCOMUNADA DE MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y 
ENFERMEDADES  PROFESIONALES  DE  LA  SEGURIDAD  SOCIAL",  integrada  por 
MUTUAL MIDAT CYCLOPS mutua nº 1; MUTUALIA mutua nº 2; SOLIMAT mutua nº 
72;  MUTUA  DE  CEUTA  –  SMAT  mutua  nº  115;  MUTUA  DE  ACCIDENTE  DE 
CANARIAS mutua nº 272, IBERMUTUAMUR nº 274. Posteriormente se incorporaron 
Mutua Gallega mutua nº 201, y Unión de Mutuas mutua nº 267. 
 
Por resolución de la Dirección General de Ordenación de la Seguridad Social del 2 
de octubre de 2.009 esta Mutua pasó de llamarse Mutua de Ceuta – Smat a Mutua de 
Andalucía y de Ceuta, manteniendo el número de registro que es el 115. 
 
En el BOE de 26 de septiembre se publica el RD 701/2013 de 20 de septiembre de 
racionalización del sector público, y en el artículo 3 se aprueba la disolución de las 
entidades mancomunadas, entre ellas Corporación Mutua, de la que somos miembro. 
El  2  de  septiembre  de  2015  recibimos  Resolución  de  la  Dirección  General  de 
Ordenación  de  la  Seguridad  Social,  en  la  que  aprueba  el  plan  de  actuación  de 
liquidación presentado por Corporación Mutua, autorizando también el cambio de 
adscripción  del  centro  de  Huelva  a  favor  de  Mutua  de  Andalucía  y  de  Ceuta.  
Actualmente Corporación Mutua se encuentra en proceso de liquidación. El 20 de 
Septiembre de 2016 mediante Resolución de la Secretaria de Estado de la Seguridad 
Social  se  aprobó  la  liquidación  de  Corporación  Mutua  y  su  cese  como  entidad 
mancomunada en liquidación, procediendo a la cancelación registral de tal situación 
en el Registro correspondiente.   
 
2.  ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD. 
 
 
El  objeto  de  la  actividad  de  Mutua  de  Andalucía  y  de  Ceuta,  es  cubrir  las 
contingencias derivadas de los accidentes de trabajo y enfermedades profesionales de 
los trabajadores de los empresarios asociados a ella. Esta actividad se encuentra 
regulada por la Ley General de la Seguridad Social (art. 57, 67 y 68), Reglamento de 
Colaboración de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y su posterior desarrollo, por la 
Ley 35/2014 de 26 de diciembre  y los propios Estatutos de Mutua de Andalucia y de 
Ceuta.  
 
Comprende las siguientes actividades:  s
a) La colaboración en la gestión de contingencias de accidentes de trabajo y  o
enfermedades profesionales.  536www.
b) La realización de actividades de prevención, recuperación y demás previstas en 
la Ley.  
c)  La  colaboración  en  la  gestión  de  la  prestación  económica  de  incapacidad 
temporal derivada de contingencias comunes y prestación del cese de actividad de 
autónomo. 
d) Las demás actividades, prestaciones y servicios de Seguridad Social que les 
sean atribuidas legalmente. 
La Mutua como entidad colaboradora de la Seguridad Social  tiene la naturaleza 
de asociación de empresarios, sin ánimo de lucro con sujeción a las normas del 
Reglamento  sobre  Colaboración  y  con  la  responsabilidad  mancomunada  de  sus 
miembros (art. 8 y 20.1.2ª), que autorizada por el Ministerio de Trabajo, Migraciones y 
Seguridad Social, se constituyen con el objeto de colaborar, bajo la dirección y tutela 
del mismo. 
En cuanto al régimen económico financiero esta entidad forma parte del sector 
público estatal, conforme dispone el artículo 2.1.d) de la Ley 47/2003, de 26 de 
noviembre, General Presupuestaria y, en consecuencia se somete al régimen 
presupuestario, económico- financiero, de contabilidad, intervención y de control 
financiero regulado por la misma.  
Por lo que se refiere a su régimen de contratación, ha de señalarse que la entidad 
está incluida dentro del ámbito subjetivo regulado en el artículo 3.1.g) del Texto 
refundido  de  la  Ley  de  Contratos  del  Sector  Público  aprobado  por  Real  Decreto 
Legislativo 3/2011, de 14 de noviembre, teniendo la consideración de Administración 
Pública a los efectos de la citada norma.  
En aquellos territorios que no tenemos centros propios ni de las otras mutuas 
integrantes de Corporación Mutua, y en aquellas especialidades muy especificas,  
tenemos concertado esta asistencia sanitaria con centros sanitarios. 
 
3.  PRINCIPALES FUENTES DE INGRESOS. 
 
Mutua de Andalucía y de Ceuta recibe de la Tesorería General de la Seguridad 
Social  los  abonos  de  cuotas  recaudadas  que  nos  corresponden,  que  son  precios 
públicos. 
 
4.  OPERACIONES SUJETAS A IVA. 
 
Según el artículo 65 de la ley general de la seguridad social tenemos exención 
tributaria.  
 
El nuevo título III del Reglamento sobre Colaboración de las mutuas colaboradoras 
de la Seguridad Social, en la redacción dada por el Real Decreto 38/2010, de 15 de 
enero,  permite  establecer  entre  las  mutuas  de  la  corporación  mecanismos  de 
colaboración  y  cooperación  que  sean  necesarios  para  el  mejor  desarrollo  de  las 
competencias que tienen legalmente encomendadas. Por esto mismo tenemos facturas 
por la compensación de gastos entre las mutuas que si están sujetas a IVA. 
 
 
 
 
5.  ESTRUCTURA ORGANIZATIVA. 
 
La Mutua  es una entidad contable dotada de personalidad jurídica y presupuesto 
propio, que debe formar y rendir cuentas. A los Servicios centrales de la Mutua le 
incumbe el registro de las operaciones que se produzcan en el conjunto de la entidad 
en el sistema de contable de SICOSS pros@, el modelo contable es centralizado. 
Mutua de Andalucía y de Ceuta  está regida por la Junta de Asociados, Órgano 
Superior de Gobierno de la Entidad, integrada por todos los asociados. 
La Junta General, elige a la Junta Directiva, que tiene a su vez, el Gobierno directo e 
inmediato de la Entidad, llevando la alta dirección de la Mutua. 
 
La Comisión de Prestaciones Especiales, constituida en términos paritarios, por 
asociados y trabajadores representantes de las empresas asociadas, tiene como misión 
la concesión de beneficios de asistencia social a favor de los trabajadores al servicio de 
los empresarios asociados y de los derechos - habiente de aquellos. 
 
La Junta Directiva nombra el cargo de Director-Gerente, Jefe director de personal, 
que  tiene  a  su  cargo  la  dirección  inmediata  de  todos  los  servicios,  bajo  la 
independencia de la Junta Directiva y la directa del presidente. Ostenta las facultades 
propias de su cargo, así como por los que delegación le puedan ser atribuidas. En 
cumplimiento de la legislación vigente, esta Mutua ha constituido la comisión de 
Control y Seguimiento formada, en términos paritarios, por 6 miembros, tres en 
representación de los trabajadores de las empresas asociadas y tres en representación 
de los propios empresarios. Esta Comisión, cuyas funciones son básicamente de 
control y seguimiento de la gestión de la Mutua ya viene funcionando con normalidad. 
 
  Las modificaciones que se vienen produciendo en el ordenamiento jurídico que 
afectan a las Mutuas, están suponiendo una ampliación de las funciones a realizar y 
servicios a prestar.  
 
  Como  principales  responsables  de  la  entidad,  se  pasa  a  enumerar  los 
miembros que componen la Junta Directiva, la Comisión de Control y Seguimiento, la 
Comisión de Prestaciones Especiales y al Director-Gerente. Estos cargos se renovaron 
en 2013. 
 
 
 
JUNTA DIRECTIVA 
 
Presidentes de Honor   D. Gabriel Rojas Fernández † 
D. José Ríos Pozo †   
Presidente:       D. Remigio José González Martínez  
Vicepresidentes:    D. Francisco Sánchez Montoya 
        D. Marcos Ajuelos Benatar 
Secretario:      D. Francisco Javier Gatón Martínez 
 
Vocales:      D. Bhagwan Daswani Doulatram 
        D. Luis Molina Weil – cese en Julio 2019 
D. Miguel Angel Azcoitia León 
D. Juan Manuel Borrás Martínez 
        D. Juan Manuel de la Torre González 
D. José María Prieto Orozco 
        D. Víctor Javier Elena García 
        D. Alvaro Benasayag de Madariaga 
        D. Salvador Ruiz Menacho 
        D. Rafael Ibáñez de la Calzada 
Dª. Elvira Tejedor Llevot – desde Noviembre 2019 
         
Representante de los trabajadores 
        D. José Villa Brieva 
 
COMISIÓN DE CONTROL Y SEGUIMIENTO 
Presidente:      D. Remigio José González Martínez 
Representación CEOE  D. Pedro Contreras López 
Representación CEOE  D. Miguel Angel Pérez del Castillo 
Representación UGT   D. Regina Pinzones Sánchez 
Representación CC.OO.  D. Mustafa Mohamed Mohamed 
Representación CC.OO.  D. Jose Antonio López López 
 
 
COMISIÓN DE PRESTACIONES ESPECIALES 
Presidente:      D. Remigio José González Martínez 
Representación UGT   D. Isabel Mª Mata Campoy   
Representación CC.OO.  D. Mustafa Mohamed Mohamed 
Representación CC.OO.  D. Jose Antonio López López 
Representación Empresarial D. Francisco Sánchez Montoya 
 
DIRECTOR – GERENTE  D. Ignacio Azcoitia Gómez 
 
 
 
6.  NUMERO  MEDIO  DE  EMPLEADOS  DURANTE  EL  EJERCICIO  Y  A  31  DE 
DICIEMBRE.  
 
Este cuadro se recoge en la plantilla S030 Personal y MATEPSS. 
 
 
7.  PORCENTAJE Y PARTICIPACIÓN EN ENTIDADES MANCOMUNADAS 
 
 
Al quedar liquidada Corporación Mutua en 2016, a 31 de diciembre de 2019 ya 
no tenemos participación en su fondo. 
 
   
PERSONAL
EJERCICIO 2019
Mutua: MUTUA Nº 115 - CESMA
MUTUAS COLABORADORAS CON LA SEGURIDAD PLANTILLA MEDIA PLANTILLA A 31 DE DICIEMBRE
SOCIAL Y ENTES MANCOMUNADOS HOMBRES MUJERES HOMBRES MUJERES
PERSONAL LABORAL FIJO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1. 0. 6. . . . . . . . . . . . . 1. 0. 6. . . . . . 102 100
Director Gerente. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 . . . . . . . . . . .   1  
Directivos no sujetos a Convenio Colectivo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .  . . . . . . . . . . . . . . .  . . . . . . . . . . . . . . .  . . .  
Directivos sujetos a Convenio Colectivo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3 . . . . . . . . . . . . . . .4 . . . . . . . . . . . . . . .3 . 4
Otro personal. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1. 0. 2. . . . . . . . . 102 98 96
PERSONAL LABORAL EVENTUAL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1. 8. . . . . . . . . . . . . . .2 .5 . . . . . . . . . . . 11 12
     SUBTOTAL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 .2 .4 . . . . . . . . . 131 113 112
      TOTAL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 255 225
VI.2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS
 
1.  Imagen fiel. 
  
 
Con el fin de que las cuentas anuales de la entidad muestren la imagen fiel del 
patrimonio, de la situación financiera, del resultado económico patrimonial, y de la 
ejecución del presupuesto, han sido elaboradas aplicando de forma sistemática y 
regular los requisitos de información, principios y criterios contables recogidos en el 
marco conceptual de la contabilidad de las entidades que integran el sistema de la 
Seguridad  Social  de  la  Primera  parte  de  la  adaptación  del  Plan  General  de 
Contabilidad Pública a las citadas entidades.  
 
2.  Comparación de la información.  
  
 
Las  cifras  del  ejercicio  que  se  cierra  y  las  correspondientes  al  ejercicio  
inmediatamente anterior de los documentos de las cuentas anuales que incluyen 
información comparativa, son comparables, ya que se ha reexpresado el balance de 
2018  para  poder  compararse.  Se  adjunta  tabla  con  las  cuentas  que  se  han 
reexpresado:   
 
AJUSTES REFERIDOS A 
CUENTA  IMPORTE CUENTAS  AJUSTES  REFERIDOS A  EJERCICIO 2018 
EJERCICIOS 
PGC  RENDIDAS 2018  2018  Reexpresado 
ANTERIORES  
129  -  2.640.351,01    805.458,86      -     1.834.892,15    
120                     7.355.097,29                     7.041.708,16       14.396.805,45    
 
430-431                     1.320.182,79    805.458,86                    7.041.708,16          9.167.349,91    
413                     7.098.580,53                      5.434.146,27          12.532.726,80    
5559                                          -                        5.434.146,27             5.434.146,27    
Notas 1, 2, 3, 4, 5 
 
 
3.  Razones e incidencia en las cuentas anuales de los cambios en criterios de 
contabilización y corrección de errores.   
 
 
Durante el ejercicio 2019, se mantuvo el cambio de criterio del año pasado para la   
contabilización los gastos de los T8 de noviembre y diciembre, en aplicación del 
artículo 2.5 de la Orden TMS/1182/2018, de 13 de noviembre, por la que se regulan 
las operaciones de cierre del ejercicio 2018 para las entidades que integran el sistema 
de la Seguridad Social, los gastos de los conceptos de prestaciones de pago delgado de 
la IT, reaseguro y aportaciones a servicios comunes, y demás gastos señalados en el 
párrafo  anterior,  deberán  quedar  aplicados  al  presupuesto  corriente  del  ejercicio 
siguiente  2020,  reconociéndose  las  obligaciones  presupuestarias  en  dicho  año, 
mientras  que  la  imputación  presupuestaria  de  la  recaudación,  se  imputará  al 
presupuesto de ingresos del ejercicio 2019. 
El devengo de estas operaciones de gastos desde el punto de vista económico 
patrimonial, se ha registrado en la cuenta 413, aplicando las instrucciones de cierre. 
Notas balance 4 y 5.  s
Esta  modificación  ha  supuesto  en  el  2019,  de  acuerdo  con  la  norma  de  oe.
reconocimiento y valoración nº 18 “Cambios en criterios y estimaciones contables y  w.
errores”, una contabilización en la cuenta 413 “Acreedores por prestaciones pendiente  536ww
de imputar a presupuesto” en    4.434.146,27 €   y con cargo a la cuenta 5559 “Otros
pagos  pendientes  de  aplicación”  en  el  activo,  al  poderse  determinar  el  efecto 
acumulado de las variaciones de activos y pasivos derivados de dicho cambio.  
 
 
4.  Información sobre cambios en estimaciones contables cuando sean significativos. 
 
 
•  Tras indicaciones de la Interventora de la Seguridad Social y del equipo 
auditor del 2012, se modificó para el 2013 y siguientes años, el criterio que 
forma el cuaderno de reservas: 
 
-  Se  incluyen  las  demandas  de  grado,  una  vez  que  la  mutua  tiene 
conocimiento de la reclamación previa y hasta que el procedimiento 
haya finalizado a través de la firmeza de una sentencia o desistimiento 
del trabajador. 
-  En caso de que en la reclamación / demanda del trabajador se soliciten 
varias declaraciones de grado (absoluta, en su defecto total o en su 
defecto parcial) se ha incluido en el cuaderno de reserva la cantidad 
equivalente al mayor de los grados solicitados. 
-  Para el cálculo del porcentaje que se obtiene del análisis de la serie 
histórica de los pleitos en relación con lo demandado por el trabajador y 
lo finalmente conseguido, se establece como importe de lo demandado 
la cantidad que la mutua tendría que pagar en caso de que la demanda 
del trabajador fuera favorable al citado trabajador. De esta manera 
obtenemos el porcentaje que se aplicará a los casos de reclamación y 
que se incluirá en el cuaderno de reservas. 
 
 
•  Desde 2016 se han incluido en el cuaderno de reservas los baremos, y se 
ha  desglosado  la  provisión  de  contingencia  en  tramitación  entre  dos 
cuentas contables la 584 para la rentas periódicas y la 589 para las no 
periódicas   
 
•  Se ha incluido este año una nueva provisión, la devolución de los importes 
ingresados en exceso por la Tesorería General de la Seguridad Social a lo 
largo de ese ejercicio, correspondientes a la cotización del 0,1% por 
formación profesional y a las reducciones en las cotizaciones a cargo de las 
mutuas, y que no han sido regularizadas por dicha entidad. 
 
 
 
 
 
 
VI.3. NORMAS DE RECONOCIMIENTO Y VALORACIÓN
 
1.  INMOVILIZADO MATERIAL 
 
Los  elementos  de  inmovilizado  material  se  amortizan,  linealmente,  según  los 
porcentajes, que a tal efecto, se desprenden de la Resolución de 14 de diciembre de 
1999 de la IGSS. 
 
No ha habido correcciones valorativas  por deterioro o reversión ni capitalización 
de gastos financieros, costes de ampliación, modernización o mejora, ni costes por 
gran reparación o por desmantelamiento o restauración de emplazamiento, ni se 
han realizado trabajos por la entidad para el inmovilizado material. 
 
El modelo de valoración utilizado es el de coste. 
 
 
 
2.  INVERSIONES INMOBILIARIAS 
 
Esta Entidad no tiene inmuebles cuya finalidad sea la obtención de rentas o que 
no sea para uso con fines administrativos o prestación de servicio. 
 
 
 
3.  INMOVILIZADO INTANGIBLE 
 
La amortización de estos elementos, compuestos en su totalidad por aplicaciones 
informáticas, se amortizan en 6 años de vida útil según la Resolución indicada, 
activándose en el momento de su puesta en funcionamiento. 
 
El modelo de valoración utilizado es el de coste. 
 
 
 
4.  ARRENDAMIENTOS 
 
No tenemos actualmente arrendamientos financieros. 
 
A la llegada  de la  cuota mensual  de  arrendamiento financiero, se procede  a 
contabilizar, imputando al crédito presupuestario correspondiente, la recuperación 
del coste (capítulo 6 de presupuesto de gastos) y la carga financiera e IVA (al 
capítulo 3 de gastos). 
 
A continuación, se carga la cuenta de acreedores por arrendamiento corto plazo 
(grupo  5  financiero)  minorando  el  activo  (grupo  2  financiero)  por  dicha 
recuperación de coste. 
 
Al cierre, se regulariza el importe a abonar a corto plazo, para el ejercicio siguiente, 
según las tablas aportadas por la entidad arrendadora. 
 
 
 
 
  e.e
5.  PERMUTAS.   bo
 N  o hemos realizado ninguna permuta.  2020-14536n https://ww
 
 
6.  ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS 
 
a)  Criterios para la valoración. 
Los activos financieros de esta Entidad se han calificado y valorado según las 
siguientes dos clasificaciones: 
1.  inversiones  mantenidas  hasta  el  vencimiento:  formado  por  bonos  a 
vencimiento fijo. 
2. activos financieros disponibles para la venta: formado por valores a corto y a 
largo plazo. 
 
b)  Para los activos financieros. 
La valoración se ha realizado según su valor razonable, para lo que se ha 
utilizado la información facilitada por las entidades bancarias depositarias de 
dichos valores que la obtienen de los mercados financieros. 
 
c)  Criterios empleados para el registro de la baja.  
Para  todos  los  activos  financieros,  el  valor  razonable  es  superior  al  valor 
nominal de adquisición. 
 
d)  Criterios empleados en la determinación de ingresos y gastos procedentes de 
intereses, primas, dividendos. 
Se ha procedido a imputar a la cuenta de resultados (a través de cuenta de 
ingresos financieros) los rendimientos explícitos de los valores a corto plazo 
disponibles para la venta, una vez que se ha conocido el importe a cobrar a su 
vencimiento, y se ha imputado a la cuenta de resultados (a través de las 
divisionarias del grupo 9 ingresos imputados al patrimonio neto) los importes 
de revalorización de la cartera de valores a valor razonable. 
 
 
 
7.  EXISTENCIAS 
 
El criterio seguido para la valoración de las existencias es el método FIFO, no 
habiéndose realizado ninguna corrección valorativa durante el ejercicio. 
 
 
 
8.  TRANSACCIONES EN MONEDA EXTRANJERA 
 
No hemos realizado ninguna transacción en moneda extranjera. 
 
 
 
 
9.  INGRESOS Y GASTOS 
 
Los ingresos y gastos se contabilizan en función de la corriente real de bienes y 
servicios, y en caso  de estimaciones, ni se sobrevalorarán los ingresos ni se 
infravalorarán los gastos u obligaciones. 
 
 
Del mismo modo, los gastos e ingresos que no se hayan realizado, no tendrán 
reflejo presupuestario, repercutiendo solamente, a efectos de cálculo de resultado 
económico patrimonial, no obstante, su imputación presupuestaria se ha realizado 
atendiendo  a su naturaleza económica y, en caso de las obligaciones, también a la  s
finalidad de éstos.   e.
En este caso tenemos los gastos del T8 de Noviembre y Diciembre, que se han 
contabilizado cuando los conocemos, que es en el siguiente año. Aquí hemos 
tenido en 2018, un cambio de criterio, anteriormente se contabilizaban financiera 
y presupuestariamente en el año del T8. 
 
 
 
 
 
10. PROVISIONES Y CONTINGENCIAS 
 
Esta  Entidad  ha  provisionado  dos  tipos  de  riesgos  o  gastos,  las  de 
responsabilidades y las de insolvencia:  
 
a)  Los de contingencias en tramitación (responsabilidades), se han valorado a 
juicio de la gerencia, teniendo en cuenta los informes de expertos, así como la 
experiencia en estos tipos de operaciones, provisionando el valor actual de los 
desembolsos que se esperan sean necesarios para cancelar las obligaciones 
(incluyendo los intereses). 
 
b)  Se ha dotado las insolvencias que se presentan sobre los derechos al cobro, de 
forma global según la estimación que se realiza sobre la serie histórica de 
porcentajes de créditos fallidos, no obstante, para aquellas deudas que tengan 
antigüedad superior al año, se dota la totalidad del crédito vencido. 
 
 
 
 
 
11. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 
 
Las transferencias concedidas al resto de entidades, se han imputado al resultado 
de la Entidad en el momento del cumplimiento de las condiciones establecidas 
para su percepción. 
 
En cuanto a las Subvenciones también clasificadas como “al resto de entidades”, 
sigue el mismo criterio de imputación que las transferencias, con la salvedad que 
se ha practicado la correspondiente dotación a un provisión por los importes de las 
obligaciones que, no existiendo dudas sobre su cumplimiento, tienen pendiente de 
cumplir alguna condición. 
 
 
 
12.  ACTIVIDADES CONJUNTAS 
 
Esta Entidad ha participado en las siguientes actividades conjuntas, según las 
categorías siguientes: 
 
a)  Actividades conjuntas que no requieren la constitución de una nueva entidad: 
se ha reconocido, en la cuenta de resultados, importes por las siguientes 
actividades: 
-Centro Asistencial de Marbella, compartido con otra mutua, no se asumen los 
gastos de funcionamiento, se abona un canon por gastos incurridos en la 
actividad. 
- Centro Asistencial de Córdoba, compartido con otra mutua, se asumen los  s
gastos de funcionamiento y se cobra un canon por la parte proporcional de uso  e.
de la otra entidad.  w.b
- Centro Asistencial de Huelva, compartido con otra mutua, se asumen los 
gastos de funcionamiento y se cobra un canon por la parte proporcional de uso 
de la otra entidad. 
- Centro Asistencial de Almería, compartido con otra mutua, no se asumen los 
gastos de funcionamiento, se abona un canon por gastos incurridos en la 
actividad. 
- Centro Asistencial de Granada, compartido con otra mutua, no se asumen los 
gastos de funcionamiento, se abona un canon por gastos incurridos en la 
actividad. 
 
 
 
b)  Actividades conjuntas que requieren la constitución de una persona jurídica: 
Desde la disolución de Corporación Mutua, no se participa en ningún centro 
compartido en el que se asuma los gastos del centro entre las mutuas según 
un porcentaje de participación, de la actividad conjunta. 
 
 
13.  ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA 
Actualmente esta Entidad no tiene ningún activo en estado de venta. 
 
  
 
DO FINAL 1.896.788,52 10.377.858,53 2.135.860,72   14.410.507,77
L
A
S
         
R EN 
INCREMENTO POREVALORIZACIÓN EL EJERCICIO
ORTIZACIONES EL EJERCICIO   -123.806,56 -286.918,65   -410.725,21
MD
A
AS EL           
CORRECIONES ALORATIVAS NETOR DETERIORO DEJERCICIO
VP
         
R 
ATERIAL SMINUCIONES POTRASPASOS DE OTRAS PARTIDAS
M DI
ZADO  LIDAS     -54.154,92   -54.154,92
LI SA
VI
O
         
M
N OR DE DAS
VI.4. I AUMENTOS PTRASPASOS OTRAS PARTI
ADAS     478.078,03   478.078,03
R
T
N
E
O INICIAL 1.896.788,52 10.501.665,09 1.998.856,26   14.397.309,87
D
L
A
S
PARTIDA DE DESCRIPCIÓNBALANCE Terrenos1. Construcciones2. Otro Inmov. Mat.5. Inmov. Curso y antic.6. TOTAL BOE-A-2020-14536cable en https://www.boe.es
INMOVILIZADO MATERIAL
 
 
a)  No  se  han  estimado,  y  por  tanto  incorporado  cantidad  alguna  en 
concepto de estimaciones de desmantelamiento, grandes reparaciones o 
inspecciones generales 
 
b)  Para  cada  elemento,  la  vida  útil  y    coeficientes  de  amortización 
aplicados son los que se extraen de la Resolución de 14 de diciembre de 
1999 de la IGSS, que de forma general son: 
 
a.  Construcciones: 100 años (1% amortización) 
b.  Instalaciones técnicas: 18 años (5.56% amortización) 
c.  Mobiliario: 20 años (5% amortización) 
d.  Equipos informáticos: 8 años (12.5% amortización) 
e.  Elementos de transportes: 5 años (20% amortización) 
 
c)  No ha habido cambios de estimación en relación a valores residuales 
 
d)  En  este  ejercicio  no  se  han  capitalizado  gastos  financieros  por 
adquisición de inmovilizado 
 
e)  El criterio para la valoración del inmovilizado material ha sido su precio 
de adquisición según  lo especificado en las normas de valoración 
 
f)  No se han realizado correcciones de valor por deterior. 
 
g)  No aplica este punto 
 
h)  No aplica este punto 
 
i)  No se han entregado bienes en adscripción. 
 
j)  No se han recibido bienes en adscripción. 
 
k)  No se han entregado bienes en cesión 
 
l)  No aplica este punto 
 
m) No ha habido permutas durante el ejercicio 
 
n)  No existen ninguna circunstancia de mención que afecte. 
 
 
 
 
  e.
EJ. 2018 104.347,12         104.347,12
L
A
TOT EJ. 2019 77.320,58         77.320,58
SIONES EJ. 2018 93.855,52         93.855,52
R
E
OTRAS INV EJ. 2019 66.828,98         66.828,98
N O
E LA CONCILIACIÓ CTIVOS FINANCIEROS A CORTO PLAZ VALORES REPRESENTATIVOS DEDEUDA EJ. 2019EJ. 2018                        
D A S 
MEN  ANCIERAONIO EJ. 2018
SU ES FINATRIM            
O RE VERSIONEN P EJ. 2019
N
D I
S: ESTA ERSIONES EJ. 2018 10.491,60         10.491,60
CIERO OTRAS INV EJ. 2019 10.491,60         10.491,60
N O
Z
VI.5. ACTIVOS FINA ACTIVOS FINANCIEROS A LARGO PLA S VALORES REPRESENTATIVOS DEDEUDA EJ. 2019EJ. 2018                        
ANCIERAONIO EJ. 2018
ES FINATRIM            
INVERSIONEN P EJ. 2019 oe.es
CLASES CATEGORÍAS Créditos y partidas a cobrar Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados Inversiones en entidades del grupo, multigrupo y asociadas Activos financieros disponibles para la venta TOTAL cve: BOE-A-2020-14536Verificable en https://www.
V I.7. TRANSFERENCIAS, SUBVENCIONES Y OTROS INGRESOS Y GASTOS
 
1.  Transferencias y Subvenciones recibidas: 
Durante el ejercicio 2019, esta Entidad NO ha recibido subvención alguna. 
2.  Transferencias y Subvenciones concedidas: 
a)  En relación a las normativas que rigen las transferencias y subvenciones 
concedidas al resto de entidades, diferenciamos varios grupos: 
1.  las realizadas como consecuencia del cumplimiento del Reglamento 
de  Colaboración  RD  1993/1995  en  su  apartado  de  régimen 
financiero correspondientes a los cánones para el sostenimiento de 
servicios comunes y cuotas de reaseguro de accidentes de trabajo. 
2.  Las  concedidas  a  centros  mancomunados  (sean  de  capital  o 
corrientes), en aplicación de la misma normativa en su apartado de 
financiación. 
3.  Transferencias enviadas a empresas asociadas en cumplimiento del 
RD  404/2010  y  la  orden  TIN  1448/2010  relacionada  con  el 
denominado “Incentivos para la reducción de la siniestralidad”. 
4.  Subvenciones  concedidas  en  aplicación  del  Reglamento  de 
Colaboración en asunción de la protección de las contingencias de 
accidentes de trabajo y enfermedades profesionales en referencia al 
abono de incapacidades. 
5.  Por último, subvenciones a empresas con motivo de la entrega de 
botiquines que está regulada por la Orden TAS 2947/2007. 
b)  El importe de las obligaciones, clasificados por los mismos grupos que en la 
letra anterior son: 
1.  Sostenimiento de servicios comunes y reaseguro: 12.319.851,47 €. 
2.  Transferencias  para  gastos  corrientes  y  de  capital  a  entidades 
mancomunadas por importe 0 €. 
3.  Transferencias por abono del Bonus incentivo para la reducción de 
la siniestralidad 475.184,48€. 
4.  Obligaciones como consecuencia del abono de capitales coste de 
renta 6.640.087,10€. 
5.  Entrega de botiquines muebles a empresas asociadas 61.049,12€. 
6.  Resto de transferencias y subvenciones no significativas: 2.401,00€. 
7.  Formación CATA por importe de 0,00 €. 
c)  En  cuanto  a  los  datos  identificativos  de  las  entidades  receptoras, 
podríamos dividirla en 2 grandes grupos: 
1.  A la Tesorería General de la Seguridad Social se les trasfieren los 
cánones al sostenimiento de servicios comunes, el reaseguro y las 
subvenciones de capitales coste de renta. 
2.  A  empresas  asociadas,  por  el  incentivo  a  la  reducción  de 
siniestralidad y por la entrega de botiquines, que dado el volumen 
de información no se recogen nominativamente, en este documento, 
estando imputadas en los registros contables correspondientes. 
d)  En cuanto a la finalidad de las subvenciones, como ya se ha indicado, 
hacen referencia, en su mayoría, al abono de las obligaciones relacionadas  es
con  la  concesión  de  pensiones  por  incapacidad  total,  absoluta  o  gran  o
invalidez.  536ww
3.  No he )a  hNinaocb uisdmeo p lnhimiannige unpntroao  ddceui rcccioudnond sitrcaeinoinnctieeasg  rsooi gsrne qisfuiicgiasnititifovicsaa.  tqivuoes  afdeucrtea nat ei neglr eesjoesr coic igoa sptoosr   OE-A-2020-14able en https://
relacionados con estas partidas.
VI.8. PROVISIONES Y CONTINGENCIAS
PARTIDA DEL 
SALDO INCIAL AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO FINAL
BALANCE
142 7.500,00   2.500,00 5.000,00
584 4.307.427,68   1.111.933,20 3.195.494,48
585   881.755,11   881.755,11
589 183.154,05   37.414,49 145.739,56
TOTAL 4.498.081,73 881.755,11 1.151.847,69 4.227.989,15
PROVISIONES Y CONTINGENCIAS
 
 
584 – Provisión para Contingencia en Tramitación. 
 
La  provisión  para  Contingencia  en  Tramitación  ha  disminuido  en  el  2019  en 
1.111.933,20 euros, quedando con un importe final de 3.195.494,48 euros. Solo se 
incluyen las rentas periódicas. Las no periódicas van en la 589. 
El 40,11 % del cuaderno de reservas (ambas provisiones 584 y 589)  corresponde a 
las reclamaciones o demandas jurídicas presentadas antes del 31 de diciembre de 
2019,  por  diferencias  de  grado  o  de  importe  de  la  base  reguladora.  Se  calcula 
aplicando el % que surge de la serie histórica de los últimos 5 años comparando la 
relación de las cantidades demandadas y las cantidades que se han ganado en las 
reclamaciones contra la mutua. Este % para el 2019 ha sido el 10,50%.  
El  59,89  %  restante  corresponde  a  prestaciones  reconocidas  o  pendientes  de 
reconocer por las Direcciones Provinciales del INSS y que los servicios médicos de la 
Mutua, han estimado un determinado grado de secuelas y cuya alta médica ha sido 
anterior al 31 de diciembre de 2019.  
 
 
142 – Provisión a L/P para responsabilidades.  
 
En ella se recoge el importe de la franquicia de 1.250 € de los recursos por 
responsabilidad  patrimonial  contra  la  Mutua  que  han  interpuesto  4  trabajadores 
protegidos.  
 
 
 
589 – Otras Provisiones a C/P. 
 
Recoge la parte del cuaderno de reservas de las rentas no periódicas por un 
importe de 145.739,56 €. 
 
 
585 - Prov. C/P para devolución de Ingresos. 
 
 Esta provisión recoge la devolución de los importes ingresados en exceso por la Tesorería 
General de la Seguridad Social a lo largo de ese ejercicio, correspondientes a la 
cotización del 0,1% por formación profesional  por importe 377.005,13 € y a las 
reducciones en las cotizaciones a cargo de las mutuas por importe 504.749,98 €, y 
que no han sido regularizadas por dicha entidad. Por un importe final ambas de 
881.755,11 euros. 
 
 
 
O   7   5  7  0  0  0  1  7  8  0  0  1  0  0  0  6  1   7   1   6   5  1  
EXPRESADEJ.  2018  5.000.808,4 69.006.647,868.607.012,40,00,00,011.467,9388.167,464.005.839,310.991.380,60,09.307.616,50,00,00,04.617,543.702.224,7 5.000.808,4    4.323.421,0 677.387,4 11.142.971,811.820.359,3
E
R      
8   5  5  0  0  0  0  0  3  9  0  1  0  0  0  1  2   8   0   8   1  3  
9 7700046700900052 9 0 9 33
9  5, 5,5,0,0,0,6,3,1,4,0,1,0,0,0,8,7, 5, 0, 5, 9,3,
1 3 77 8113 4 93 3 3 52
0 7 91 1678 1 51 7 7 36
EJ.  2 4.727. 2.609.2.333. 10.266.7.337.7.809. 2.361. 1.7.165. 4.727.     4.727. 1.820.7.092.
- 77 71 1 4 - - 1
S
A    
D
A N A 
STR AS EMORI                                                 
NI OTE
MI NM
D       
A
S 
E
ON S (I) 
CCI DE  B)  ADA
VI.9. FLUJOS ASOCIADOS A TRANSA    FLUJOS DE TRANSACCIONES ADMINISTRADAS DE LAS ACTIVIDADES I. GESTIÓN A) Operaciones deudoras con Tesorería General: 1. Cotizaciones sociales   2. Transferencias y subvenciones recibidas   3. Prestaciones de servicios   4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes   5. Intereses y dividendos cobrados   6. Otras operaciones   B) Operaciones acreedoras con Tesorería General: 7. Prestaciones sociales   8. Gastos de personal   9. Transferencias y subvenciones concedidas   10. Aprovisionamientos   11. Otros gastos de gestión   12. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes   13. Intereses pagados   14. Otras operaciones   Flujos netos de transacciones administradas por actividades de gestión (+A-    IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN J) Pagos pendientes de clasificación      VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DE TRANSACCIONES ADMINISTR     saldo al inicio del ejercicio "Cuentas corrientes no bancarias TGSS" saldo al final del ejercicio "Cuentas corrientes no bancarias TGSS"   OE-A-2020-14536able en https://www.boe.es
                       
S
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V
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C
U
S
S 
O
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RIORES UESTO DEL CICIO 2023
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S  O                         
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ER OS C CIO 2
EJ RID RCI
RIA DE  DQUI EJE
A S  S A
ST TO STO   7 7         6 9   1 0
N PRESUPUE A PRESUPUES COMPROMISOS DE GA EJERCICIO 2021 17.843,7 8.922,0 36.394,5 10.244,2 1.308,2 74.712,9
Ó O 
CI G
A R 02 01 15 90 82 51 66 95 72 27 08 09
M CA 874, 438, 844, 281, 293, 193, 332, 606, 294, 227, 590, 977,
NFOR CON  CIO 2020 24. 27. 17. 62. 13. 5. 75. 185. 9. 19. 440.
0 I TO  ERCI
VI.1 GAS EJ
E  ST.
D E
VI.10.a. COMPROMISOS  NCAPACIDAD TEMPORAL Y OTRAS PR DESCRIPCIÓN MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE ORDINARIO NO INVENTARIABLE MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABL OTROS SUMINISTROS SERV. TELECOMUNICACIONES POSTALES Y MENSAJERIA OTROS RIESGOS LIMPIEZA Y ASEO SEGURIDAD CON ENTIDADES PRIVADAS CONTRAT.PARA RESONAN.NUCLEAR MAGNE. TOTAL PROGRAMA w.boe.es
PROGRAMA: 1102 I PARTIDA PRESUPUESTARIA 213 2200 2202 2219 22200 2221 2249 2273 2274 2525 25431 cve: BOE-A-2020-14536Verificable en https://ww
                               
S
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C
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S 
O
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J
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L
TO DE O 2023
UES CICI
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L 
A
O                                 
G
R
A
C
ON  022
OS C CIO 2
RID RCI
QUI EJE
D
A
S 
O
ST     9 5           8 0 3 6 8 7 6
A 2 9 5 0 6 9 1 8 4
G 3, 0, 7, 5, 2, 7, 2, 9, 9,
E  14 84 07 54 53 59 96 79 49
OS D 2021 34. 16. 69. 30. 57. 7. 16. 3. 236.
OMPROMIS EJERCICIO 
C
3 4 0 0 2 7 2 1 7 8 3 2 2 9 2 2
3 7 5 9 6 9 3 4 1 9 0 5 4 0 2 2
1, 1, 7, 1, 1, 0, 1, 2, 7, 9, 9, 1, 3, 3, 9, 2,
6 0 9 8 6 3 8 6 1 8 5 6 7 7 9 5
4 0 5 6 1 0 7 0 8 0 4 7 8 7 7 3
O 2020 13. 52. 33. 119. 1. 178. 23. 24. 140. 68. 162. 76. 101. 22. 1.019.
CI
CI
R
E
J
E
A.T. AJE RIABL MAGNE.
S  LL TA R 
PROGRAMA: 2122 MEDICINA AMBUL.DE MUTUA PARTIDA PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN 1623RECONOCIMIENTOS MEDICOS 213MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTI 2200ORDINARIO NO INVENTARIABLE 2202MATERIAL INFORMATICO NO INVEN 22164OTRO MATERIAL SANITARIO 2219OTROS SUMINISTROS 22200SERV. TELECOMUNICACIONES 2221POSTALES Y MENSAJERIA 2249OTROS RIESGOS 2273LIMPIEZA Y ASEO 2274SEGURIDAD 2515CON ENTIDADES PRIVADAS 25431CONTRAT.PARA RESONAN.NUCLEA 471ENTREGAS DE BOTIQUINES 48924BOTIQUINES DE EMPRESAS TOTAL PROGRAMA 
   
S
O
V
SI
E
C
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S
S 
O
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CI
R
E
J
E
   
L
TO DE O 2023
UES CICI
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P
L 
A
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C
ON  022
OS C CIO 2
RID RCI
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A
S 
O
ST    
A
G
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D 1
OS  202
OMPROMIS EJERCICIO 
C
3 3
7 7
7, 7,
4 4
1 1
020 16. 16.
2
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J
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T.
A.
S 
A
U ÓN
MUT RIPCI DAS
SP.DE  DESC S PRIVA RAMA
DICINA HO ON ENTIDADE TOTAL PROG oe.es
PROGRAMA: 2224 ME PARTIDA PRESUPUESTARIA 2525C cve: BOE-A-2020-14536Verificable en https://www.b
               
S
O
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SI
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C
U
S
S 
O
CI
CI
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E
               
L
TO DE O 2023
UES CICI
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L 
A
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G
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A
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ON  022
OS C CIO 2
RID RCI
QUI EJE
D
A
S 
O
ST 7 9 1 2       9
A 3 9 3 6 2
G 9, 4, 8, 5, 8,
E  68 79 04 58 11
OS D 2021 5. 1. 3. 9. 20.
OMPROMIS EJERCICIO 
C
4 6 2 1 7 2 3 5
6 9 6 4 7 6 0 0
0, 3, 6, 9, 0, 5, 2, 9,
2 8 9 2 5 8 2 8
4 7 0 7 1 5 3 0
020 27. 2. 6. 9. 4. 51.
2
O 
CI
CI
R
E
J
E
L
S AJE RIAB FES. CO
PROGRAMA: 4591 DIRECCION Y SERV.GENERALE PARTIDA PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN 213MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILL 2200ORDINARIO NO INVENTARIABLE 2202MATERIAL INFORMATICO NO INVENTA 2221POSTALES Y MENSAJERIA 2249OTROS RIESGOS 2270INFORMES,DICT.Y OTRAS ACTUA.PRO 22782SERVICIOS DE CARACTER INFORMATI TOTAL PROGRAMA 
VI.10.b. ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA
Nº DE CUENTAS COMPONENTES EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
57, 556 1. (+) Fondos líquidos 10.349.986,53 9.561.673,89
2. (+) Derechos pendientes de cobro 15.357.111,54 19.950.596,08
430 - (+) del Presupuesto corriente 1.473.218,19 1.708.642,03
431 - (+) de Presupuestos cerrados 6.566.230,86 5.989.113,26
2601, 2651, 440,449, 456, 
- (+) de operaciones no presupuestarias 7.317.662,49 12.252.840,79
470, 471,472, 550, 5651, 5661
3. (-) Obligaciones pendientes de pago 196.765,34 360.701,40
400 - (+) del Presupuesto corriente    
401 - (+) de Presupuestos cerrados    
180, 185, 410, 419, 456, 475, 
- (+) de operaciones no presupuestarias 196.765,34 360.701,40
476, 477, 550, 560, 561
4. (+) Partidas pendientes de aplicación -14.482,73 -191.873,94
- (-) cobros realizados pendientes de aplicación 
554, 559 14.482,73 191.873,94
definitiva
- (+) pagos realizados pendientes de aplicación 
555, 5582    
definitiva
  I.      Remanente de tesorería total (1+2-3+4) 25.495.850,00 28.959.694,63
  II.     Exceso de financiación afectada    
298, 490, 598 III.    Saldos de dudoso cobro 6.690.789,40 6.746.905,10
  IV.    Remanente de tesorería no afectado = ( I- II - III ) 18.805.060,60 22.212.789,53
  VI.10.c. BALANCE DE RESULTADOS E INFORME DE GESTIÓN
 
 
 
 
 
 
 
  Con respecto a las desviaciones que se presentan en los indicadores de los 
 
objetivos reflejados, entre lo previsto inicialmente y lo realizado, podemos señalar lo 
siguiente: 
 
-Seguimiento de la Incapacidad Temporal- 
Los datos siguen siendo peores que los previstos, debido al aumento de población 
protegida en 2019, el incremento que está teniendo la siniestralidad, y si a esto unimos 
la bajada en los tipos de cotizaciones que se produjo desde enero de 2019, los datos en 
% respecto a cuotas son muy malos para todo el sector. Respecto al CATA, han 
disminuido el número de procesos de lo que se había previsto. 
 
 
-IMS- 
Se han producido una pequeña disminución de los importes pagados por capitales 
incapacidad permanente y muerte, a lo inicialmente previsto, aunque hayan subido 
respecto al año pasado. 
 
-Asistencia Sanitaria- 
Han aumentado las asistencias de medios propios y las de medios ajeno, por el aumento 
de población protegida, y por el incremento de autónomos con CP y de la siniestralidad.  
 
-Prevención cargo a cuotas- 
Han aumentado los estudios de siniestralidad, las visitas a centros de trabajo, y  las 
actuaciones de asesoramiento  de lo inicialmente previsto.  
 
-Administración y Dirección general.- 
El nº de jornadas perdidas por el personal de la mutua ha sido mayor de la prevista, 
siguiendo la tónica del año pasado, porque seguimos teniendo muchos procesos de bajas 
médicas. 
7 7 8 0
4 1 3 0
6, 1, 8, 0,
1 1 0
1
%
S
E
N
O
CI
A 2 0 0 4
VI S 2,6 5,0 9,0 1,3
S A 4 1
DE UT 2.3 56.2
L 1
O
S
B
A
0 0 0 8
1 0 0 6
3, 5, 9, 2,
4 4 1
DO 23.3 06.2
ZA 1.0
LI
A
E
R
N
Ó
TI 48 00 00 34
S 40, 00, 00, 1,
E 0 0
E G STO 21. 850.
D VI
E  RE
M P
R
O
F
ANCE DE RESULTADOS E IN AD TEMPORAL Y OTRAS PREST. INDICADOR - 19 NUM. DE PROCESOS DE IT CUYA  ALTA MÉDICA SE HAYA PRODUCIDO EN  EL EJERCICIO 20 NUM. DE DÍAS DE BAJA RELATIVOS A  PROCESOS CUYA ALTA MÉDICA SE  HAYA PRODUCIDO EN EL EJERCICIO -
VI.10.c. BAL PROGRAMAS: 1102 INCAPACID BJETIVOS ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
R  O
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PO A) GRADO DE REALIZACIÓN DE  OBJETIVO 01 CONSEGUIR UNA DURACIÓN MEDIA  MÁXIMA, EN DÍAS, DE CADA PROCESO  DE I.T. 01 CONSEGUIR UNA DURACIÓN MEDIA  MÁXIMA, EN DÍAS, DE CADA PROCESO  DE I.T. 01 CONSEGUIR UNA DURACIÓN MEDIA  MÁXIMA, EN DÍAS, DE CADA PROCESO  DE I.T. 02 NO SUPERAR UN PORCENTAJE DE  PROCESOS DE IT RESPECTO A LOS  AFILIADOS 
6 4 7 4 2
9 4 4 7 2
0, 4, 6, 4, 8,
3 3 9 3 2
- -
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 7 0 4
VI S 5,0 0,0 7,8 3,0 6,5
S A 0 8 2 1 3
DE UT 8 66.6 1 67.2 7.2
L - -
O
S
B
A
0 0 2 0 9
0 0 4 0 0
5, 0, 0, 7, 2,
0 5 6 6 8
DO 3.4 26.9 2 26.2 32.8
A 1 1
Z
LI
A
E
R
0 0 5 0 5
0 0 5 0 5
0, 0, 2, 0, 5,
0 3 3 8 4
6 6 1 4 6
O 2. 3. 3. 5.
ST 19 19 2
VI
E
R
P
INDICADOR 21 NUM. DE PROCESOS EN LOS QUE EL  ÚLTIMO DÍA DEL PERÍODO EL PACIENTE  SE ENCUENTRA EN SITUACIÓN DE BAJA 22 POBLACIÓN PROTEGIDA EL ÚLTIMO  DÍA DEL PERÍODO - 23 POBLACIÓN MEDIA PROTEGIDA EN  EL PERÍODO 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
VO RCENTAJE DE  ECTO A LOS  RCENTAJE DE  ECTO A LOS  TO DIRECTO  DE EUROS TO DIRECTO  DE EUROS TO DIRECTO  DE EUROS w.boe.es
OBJETI 02 NO SUPERAR UN PO PROCESOS DE IT RESP AFILIADOS 02 NO SUPERAR UN PO PROCESOS DE IT RESP AFILIADOS 03 CONSEGUIR UN GAS MÁXIMO POR AFILIADO  03 CONSEGUIR UN GAS MÁXIMO POR AFILIADO  03 CONSEGUIR UN GAS MÁXIMO POR AFILIADO  cve: BOE-A-2020-14536Verificable en https://ww
8 6 5 7 2
7 9 7 3 2
6, 4, 2, 0, 8,
1 2 - 2
%
S
E
N
O
CI
A 4 0 0 2 4
VI S 4,2 5,0 4,0 0,1 6,5
S A 9 2 - 3
DE UT 1.7 70.6 7.2
L 1
O
S
B
A
4 0 0 4 9
7 0 0 9 0
6, 5, 4, 1, 2,
6 9 2 3 8
DO 13.7 20.6 32.8
A 9
Z
LI
A
E
R
0 0 0 6 5
5 0 0 0 5
2, 0, 0, 2, 5,
6 0 0 3 4
0 0 6
O 2. 0. 5.
ST 1 75 2
VI
E
R
P
INDICADOR - 60 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  CUYA ALTA SE HAYA PRODUCIDO EN EL  PERÍODO 61 NUM. DE DÍAS INDEM.EN PERÍODO O  ANT.DE LOS PROCESOS INDEM. CUYA  ALTA SE HA PRODUCIDO EN EL PERÍODO - 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O  O  O 
M M M
OBJETIVO 04 CONSEGUIR UN NÚM. MEDIO MÁXI DE DÍAS INDEMNIZADOS POR CADA  PROCESO INDEMNIZADO 04 CONSEGUIR UN NÚM. MEDIO MÁXI DE DÍAS INDEMNIZADOS POR CADA  PROCESO INDEMNIZADO 04 CONSEGUIR UN NÚM. MEDIO MÁXI DE DÍAS INDEMNIZADOS POR CADA  PROCESO INDEMNIZADO 05 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 05 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 
0 8 2 6 5
7 3 2 9 7
8, 6, 8, 4, 2,
2 2 1 2
%
S
E
N
O
CI
A 0 4 4 0 0
VI S 5,0 7,7 6,5 5,0 4,0
S A 1 2 3 9 2
DE UT 29.6 1 7.2 1.7 70.6
L 2 1
O
S
B
A
0 0 9 0 0
0 3 0 0 0
5, 1, 2, 5, 4,
1 3 8 9 2
DO 29.6 2.1 32.8 13.7 20.6
ZA 1.0 9
LI
A
E
R
0 6 5 0 0
0 5 5 0 0
0, 3, 5, 0, 0,
0 0 4 0 0
0 0 6 0 0
O 0. 2. 5. 2. 0.
ST 80 2 1 75
VI
E
R
P
INDICADOR 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO - 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 60 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  CUYA ALTA SE HAYA PRODUCIDO EN EL  PERÍODO 61 NUM. DE DÍAS INDEM.EN PERÍODO O  ANT.DE LOS PROCESOS INDEM. CUYA  ALTA SE HA PRODUCIDO EN EL PERÍODO
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
OBJETIVO 05 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 
0 6 4 2 5
7 9 7 2 5
8, 4, 4, 8, 0,
2 3 3 2 8
- -
%
S
E
N
O
CI
A 0 4 0 4 0
VI S 5,0 3,4 3,0 6,5 3,0
S A 1 7 1 3 8
DE UT 29.6 67.2 7.2 12.0
L 2 - -
O
S
B
A
0 2 0 9 0
0 5 0 0 0
5, 3, 7, 2, 7,
1 8 6 8 1
DO 29.6 2 26.2 32.8 2.9
ZA 1.0 1
LI
A
E
R
0 8 0 5 0
0 0 0 5 0
0, 0, 0, 5, 0,
0 1 8 4 0
0 2 4 6 0
O 0. 3. 5. 5.
ST 80 19 2 1
VI
E
R
P
INDICADOR 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO - 23 POBLACIÓN MEDIA PROTEGIDA EN  EL PERÍODO 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 66 GASTOS ASOCIADOS GENERADOS  EN EL PERÍODO (SANITARIOS, DE  ADMON Y OTROS GENERALES, EN  MILES DE EUROS)
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
OBJETIVO 06 REALIZAR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  CON ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS 07 REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  POR AFILIADO DE EUROS 07 REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  POR AFILIADO DE EUROS 07 REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  POR AFILIADO DE EUROS 07 REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  POR AFILIADO DE EUROS 
7 2 0 5 3
5 2 7 5 9
1, 8, 8, 0, 6,
3 2 2 8 2
- - -
%
S
E
N
O
CI
A 4 4 0 0 6
VI S 6,0 6,5 5,0 3,0 5,0
DES UTA -1 7.23 29.61 12.08 -85
L 2 -
O
S
B
A
7 9 0 0 7
7 0 0 0 3
4, 2, 5, 7, 0,
3 8 1 1 2
DO 32.8 29.6 2.9 2.3
ZA 1.0
LI
A
E
R
1 5 0 0 3
8 5 0 0 4
0, 5, 0, 0, 5,
5 4 0 0 7
6 0 0 1
O 5. 0. 5. 3.
ST 2 80 1
VI
E
R
P
INDICADOR - 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO 66 GASTOS ASOCIADOS GENERADOS  EN EL PERÍODO (SANITARIOS, DE  ADMON Y OTROS GENERALES, EN  MILES DE EUROS) -
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O  OS
M R
OBJETIVO 08 CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 08 CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 08 CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 08 CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 
2 6 5 0 5
2 9 7 7 5
8, 4, 2, 8, 0,
2 1 2 2 8
-
%
S
E
N
O
CI
A 4 0 0 0 0
VI S 6,5 5,0 4,0 5,0 3,0
S A 3 9 2 1 8
DE UT 7.2 1.7 70.6 29.6 12.0
L 1 2 -
O
S
B
A
9 0 0 0 0
0 0 0 0 0
2, 5, 4, 5, 7,
8 9 2 1 1
DO 32.8 13.7 20.6 29.6 2.9
ZA 9 1.0
LI
A
E
R
5 0 0 0 0
5 0 0 0 0
5, 0, 0, 0, 0,
4 0 0 0 0
6 0 0 0 0
O 5. 2. 0. 0. 5.
ST 2 1 75 80 1
VI
E
R
P
INDICADOR 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 60 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  CUYA ALTA SE HAYA PRODUCIDO EN EL  PERÍODO 61 NUM. DE DÍAS INDEM.EN PERÍODO O  ANT.DE LOS PROCESOS INDEM. CUYA  ALTA SE HA PRODUCIDO EN EL PERÍODO 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO 66 GASTOS ASOCIADOS GENERADOS  EN EL PERÍODO (SANITARIOS, DE  ADMON Y OTROS GENERALES, EN  MILES DE EUROS)
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O  OS O  OS O  OS O  OS O  OS
M R M R M R M R M R
OBJETIVO 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 09 REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI POR PROCESO INDEMNIZADO DE EU 
5 7 7 4 0
2 5 7 3 0
6, 2, 0, 7, 6,
2 1 7 9 2
-
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 2 0
VI S 7,0 1,0 6,0 4,0 3,0
S A 5 7 4 1
DE UT 4.8 1.5 -
L
O
S
B
A
0 0 0 5 0
0 0 0 1 0
7, 1, 1, 8, 7,
5 7 1 3
DO 23.3 14.0 1
A
Z
LI
A
E
R
0 0 0 3 0
0 0 0 1 0
0, 0, 5, 4, 0,
0 0 6 5
5 5
O 8. 2.
T 1 1
S
VI
E
R
P
INDICADOR 25 NUMERO DE PROCESOS INICIADOS  EN EL PERÍODO 62 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS   INICIADOS EN EL PERÍODO 64 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  INICIADOS POR CADA 1000 AFILIADOS 65 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS POR  CADA AFILIADO 67 NUM. DE PROCESOS CESE DE  ACTIVIDAD TRABAJADORES  AUTONOMOS PRODUCIDOS EN EL  PERIODO
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O b
V w.
OBJETI 2020-14536n https://ww
        
0 7 4
5 6 2
2, 6, 4,
3 6 -
-
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0
VI S 3,0 8,0 4,0
S A 1 1
E T - -
D U
L
O
S
B
A
0 0 0
0 0 0
7, 0, 6,
2 2 1
O 3
D
A
Z
LI
A
E
R
0 0 0
0 0 0
0, 2, 0,
4 1 3
3
O
T
S
VI
E
R
P
L 
INDICADOR 68 NUM. DE PROCESOS CESE DE  ACTIVIDAD TRABAJADORES  AUTONOMOS QUE PREVALECEN AL  FINAL DEL PERIODO 69 DURACIÓN MEDIA DE LOS  PROCESOS DE CESE DE ACTIVIDAD  TRABAJADORES AUTONOMOS 70 NUM. TOTAL DE MENSUALIDADES  CESE DE ACTIVIDAD ABONADAS EN E PERIODO
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O b
V w.
OBJETI 2020-14536n https://ww
    
0 0 0 0 3
0 0 0 0 5
5, 5, 0, 0, 2,
2 2 0 0 1
3 3 -
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 0 7
VI S 6,0 6,0 3,0 3,0 7,3
S A 7
E T -7
D U
L
O
S
B
A
0 0 0 0 2
0 0 0 0 8
0, 0, 4, 4, 7,
3 3 2
DO 5.4
A
Z
LI
A
E
R
0 0 0 0 9
0 0 0 0 1
4, 4, 1, 1, 5,
2 2 0
2
O 6.
T
S
VI
E
R
P
E 
ENTA Y OTRAS COMPEN.A.T INDICADOR - 20 NÚMERO DE SINIESTROS  GENERADOS DE CAPITALES COSTE  POR INVALIDEZ - 23 NÚMERO DE SINIESTROS  DEVENGADOS DE CAPITALES COSTE  POR MUERTE 19 IMPORTE DE LOS CAPITALES COST POR INVALIDEZ (EN MILES DE EUROS)
R
S  S  A  S  A  S  A  S  A  S  A 
E O CI O CI O CI O CI O CI
PROGRAMAS: 1105 CAPITAL BJETIVOS ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA
R  O
PO DE  TE TE TE TE
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 01 ATENDER UN  NÚMERO DE  SINIESTROS DE INVALIDEZ  GENERADORES DE CAPITALES-COS 01 ATENDER UN  NÚMERO DE  SINIESTROS DE INVALIDEZ  GENERADORES DE CAPITALES-COS 02 ATENDER UN  NÚMERO DE  SINIESTROS POR MUERTE  GENERADORES DE CAPITALES-COS 02 ATENDER UN  NÚMERO DE  SINIESTROS POR MUERTE  GENERADORES DE CAPITALES-COS   
2 8 2 6
0 0 0 3
0, 4, 1, 2,
3 0 -
- 3
%
S
E
N
O
CI
A 5 5 0 0
VI S 2,2 2,2 2,5 4,0
S A 2 1 6 4
DE UT 77.6 9 3.0 -2.1
L -
O
S
B
A
3 5 0 0
3 2 5 0
7, 2, 2, 0,
2 1 6 4
DO 80.9 1.2 03.0 88.8
A 1 3
Z
LI
A
E
R
8 0 0 0
5 0 0 0
9, 0, 0, 4,
4 0 0 8
5 3 0 9
O 8. 0. 0.
ST 25 30 9
VI
E
R
P
INDICADOR 21 IMPORTE MEDIO DE LOS CAPITALES  COSTE POR INVALIDEZ (EN EUROS) 22 IMPORTE DE LOS CAPITALES COSTE  POR MUERTE ( EN MILES DE EUROS) 24 IMPORTE MEDIO DE LOS CAPITALES  COSTE POR MUERTE (EN EUROS) 25 POBLACIÓN LABORAL PROTEGIDA  POR I.M.S. AL FINAL DEL PERÍODO
S  A  S  A  S  A  S  A 
O CI O CI O CI O CI
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA
O b
V w.
OBJETI 2020-14536n https://ww
      
5 8 9 8 8
6 0 0 0 0
0, 8, 0, 8, 8,
- 1
%
S
E
N
O
CI
A 2 0 0 0 0
VI S 0,4 7,0 8,0 7,0 7,0
S A - 1 4 1 1
E T 5 3 5 5
D U
L
O
S
B
A
5 0 0 0 0
5 0 0 0 0
4, 7, 8, 7, 7,
6 1 9 1 1
DO 6.9 3.7 6.9 6.9
A
Z
LI
A
E
R
7 0 0 0 0
9 0 0 0 0
4, 0, 0, 0, 0,
6 0 5 0 0
4 4 4 4
O 6. 3. 6. 6.
T
S
VI
E
R
P
S  S  S 
O O O
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DI DI DI
N N N
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T T T
A A A
TUAS A.T. NDICADOR E PACIENTES  PROPIOS E PACIENTES  AJENOS E PACIENTES  PROPIOS
MU I O D OS  O D OS  O D OS 
L.DE  NÚMER N MEDI NÚMER N MEDI NÚMER N MEDI
BU - 22  CO 23  CO - 22  CO
M
PROGRAMAS: 2122 MEDICINA A BJETIVOS ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
R  O S S
PO DE  NTE NTE
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 02 ATENDER UN PORCENTAJE DE  PACIENTES CON MEDIOS PROPIOS 02 ATENDER UN PORCENTAJE DE  PACIENTES CON MEDIOS PROPIOS 02 ATENDER UN PORCENTAJE DE  PACIENTES CON MEDIOS PROPIOS 03 ATENDER UN NÚMERO DE PACIE 03 ATENDER UN NÚMERO DE PACIE 
8 1 6
0 7 3
8, 2, 2,
-
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0
VI S 7,0 6,0 4,0
S A 1 9 4
DE UT 5 5 -2.1
L
O
S
B
A
0 0 0
0 0 0
7, 6, 0,
1 9 4
DO 6.9 22.5 88.8
A
Z
LI
A
E
R
0 0 0
0 0 0
0, 0, 4,
0 0 8
4 0 9
O 6. 2. 0.
T 2 9
S
VI
E
R
P
S  L 
A A
AS  SIV DA 
INDICADOR 19 NÚMERO DE CONSULTAS NUEV CON MEDIOS PROPIOS 20 NÚMERO DE CONSULTAS SUCE CON MEDIOS PROPIOS 28 POBLACIÓN LABORAL PROTEGI FINAL DEL PERÍODO POR I.T POR  CONTINGENCIAS PROFESIONALES
ACTIVIDADES ESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  N RÉGIMEN AMBULATORIO EN  ENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  N SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  ONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  RESTADA CON MEDIOS AJENOS ESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  N RÉGIMEN AMBULATORIO EN  ENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  N SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  ONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  RESTADA CON MEDIOS AJENOS ESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  N RÉGIMEN AMBULATORIO EN  ENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  N SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  ONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  RESTADA CON MEDIOS AJENOS
G E C E C P G E C E C P G E C E C P
O b
V w.
OBJETI 2020-14536n https://ww
    
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 0, 0, 0, 0,
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 0 0
VI S 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
S A
E T
D U
L
O
S
B
A
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 0, 0, 0, 0,
O
D
A
Z
LI
A
E
R
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 0, 0, 0, 0,
O
T
S
VI
E
R
P
S  S  S 
A A A
PI PI PI
O O O
R R R
P P P
A.T. ADOR ANCIAS  ERÍODO ANCIAS  RÍODO ANCIAS  ERÍODO
DE MUTUAS  INDIC NÚMERO DE EST USADAS EN EL P NÚMERO DE EST SIBLES EN EL PE NÚMERO DE EST USADAS EN EL P
SP. - 23  CA 24  PO - 23  CA
O
PROGRAMAS: 2224 MEDICINA H BJETIVOS ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
R  O
PO DE  A  A 
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 01 OBTENER UN PORCENTAJE DE  OCUPACIÓN EN CENTROS PROPIOS 01 OBTENER UN PORCENTAJE DE  OCUPACIÓN EN CENTROS PROPIOS 01 OBTENER UN PORCENTAJE DE  OCUPACIÓN EN CENTROS PROPIOS 02 CONSEGUIR UNA ESTANCIA MEDI EN CENTROS PROPIOS 02 CONSEGUIR UNA ESTANCIA MEDI EN CENTROS PROPIOS 
0 0 0 0 3
0 0 0 0 1
0, 0, 0, 0, 7,
1
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 0 0
VI S 0,0 0,0 0,0 0,0 3,1
S A 1
E T 2
D U
L
O
S
B
A
0 0 0 0 0
0 0 0 0 8
0, 0, 0, 0, 6,
5
DO 1.4
A
Z
LI
A
E
R
0 0 0 0 0
0 0 0 0 7
0, 0, 0, 0, 3,
4
2
O 1.
T
S
VI
E
R
P
AS  RIA  DE 
INDICADOR NÚMERO DE INGRESOS DEL  RÍODO EN CENTROS PROPIOS NÚMERO DE ESTANCIAS PROPI USADAS EN EL PERÍODO COSTE ASISTENCIA HOSPITALA N MEDIOS PROPIOS (EN MILES  ROS)
25  PE - 23  CA 26  CO EU -
ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
OBJETIVO 02 CONSEGUIR UNA ESTANCIA MEDIA  EN CENTROS PROPIOS 03 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  PROPIOS 03 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  PROPIOS 03 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  PROPIOS 04 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  AJENOS 
4 2 0 0 0
4 7 0 0 0
8, 6, 0, 0, 0,
4 2
%
S
E
N
O
CI
A 3 0 0 0 0
VI S 8,4 9,0 0,0 0,0 0,0
S A 5 5
E T 3 1
D U
L
O
S
B
A
3 0 0 0 0
4 0 0 0 0
8, 4, 0, 0, 0,
9 5
DO 1.0 7
A
Z
LI
A
E
R
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 5, 0, 0, 0,
4 9
7 5
O
T
S
VI
E
R
P
INDICADOR ASISTENCIA HOSPITALARIA  OS AJENOS (EN MILES DE  O DE ESTANCIAS DE  ADOS EN CENTROS AJENOS O DE CAMAS DE CLINICA  NSTALADAS O DE CAMAS DE U.V.I.  NSTALADAS O DE CAMAS DE  ACIÓN PROPIAS INSTALADAS
COSTE  N MEDI ROS) NÚMER CIDENT NÚMER OPIAS I NÚMER OPIAS I NÚMER HABILIT
27  CO EU 29  AC 19  PR 20  PR 21  RE
ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
N  S  N  S 
E O E O
DIO  NTR DIO  NTR es
ME CE ME CE oe.
VO TE  EN  TE  EN  w.b
OBJETI 04 CONSEGUIR UN COS EUROS POR ESTANCIA  AJENOS 04 CONSEGUIR UN COS EUROS POR ESTANCIA  AJENOS       cve: BOE-A-2020-14536Verificable en https://ww
0 5 4
0 3 8
0, 1, 4,
2
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0
VI S 0,0 5,0 0,4
S A
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D U
L
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S
B
A
0 0 1
0 0 0
0, 5, 2,
7
O 3
D
A
Z
LI
A
E
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0 0 1
0 0 6
0, 0, 1,
7
3
O
T
S
VI
E
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P
AS S 
INDICADOR 22 NÚMERO TOTAL DE CAMAS  HOSPITALARIAS PROPIAS INSTALAD 28 NÚMERO DE ACCIDENTADOS  INGRESADOS EN CENTROS AJENOS 30 DURACIÓN MEDIA EN DÍAS DE LO PROCESOS DE INTERNAMIENTO EN  CENTROS AJENOS
ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
O b
V w.
OBJETI 2020-14536n https://ww
    
2 7 0 0 0
5 6 2 0 0
6, 6, 8, 5, 5,
5 6 4 4
%
S
E
N
O
CI
A 3 0 0 0 0
VI S 0,1 0,0 5,0 9,0 9,0
S A 1 2 9 9
E T 5
D U
L
O
S
B
A
6 0 0 0 0
3 0 0 0 0
0, 5, 5, 9, 9,
2 2 1 1
DO 6.9 3 3
A
Z
LI
A
E
R
3 0 0 0 0
2 0 0 0 0
0, 5, 0, 0, 0,
1 0 2 2
4 2 2
O 6.
T
S
VI
E
R
P
O S 
ABAJ OR NTES  NTES  OS DE  PRESA
N EL TR NDICAD E ACCIDE S E ACCIDE E ESTUDI AD EN EM
GURIDAD E I - 19 NÚMERO D INVESTIGADO 20 NÚMERO D ACAECIDOS - 21 NÚMERO D SINIESTRALID REALIZADOS
E
S
Y  DE  DE  DE  DE  DE 
E  N  N  N  N  N 
N Ó Ó Ó Ó Ó
PROGRAMAS: 3436 HIGIE BJETIVOS ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
R  O
O E 
P D
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 01 REALIZAR INVESTIGACIONES DE  ACCIDENTES EN UN % 01 REALIZAR INVESTIGACIONES DE  ACCIDENTES EN UN % 01 REALIZAR INVESTIGACIONES DE  ACCIDENTES EN UN % 02 REALIZAR ESTUDIOS SOBRE  SINIESTRALIDAD EN EMPRESAS EN  NÚMERO 02 REALIZAR ESTUDIOS SOBRE  SINIESTRALIDAD EN EMPRESAS EN  NÚMERO 
8 8 0 0 1 0
6 6 0 0 8 2
3, 3, 0, 0, 0, 8,
0 0 1
6 6
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 0 6 0
VI S 7,0 7,0 6,0 6,0 0,7 5,0
S A 2
E T 5
D U
L
O
S
B
A
0 0 0 0 9 0
0 0 0 0 7 0
7, 7, 7, 7, 7, 5,
9 9 2
DO 1 1 6.9
A
Z
LI
A
E
R
0 0 0 0 3 0
0 0 0 0 0 0
0, 0, 1, 1, 7, 0,
9 9 0
1 1 4
O 6.
T
S
VI
E
R
P
INDICADOR - 22 NÚMERO DE VISITAS A CENTROS DE  TRABAJO REALIZADAS - 24 NÚMERO DE CURSILLOS, JORNADAS  Y SEMINARIOS EN MATERIA  PREVENTIVA REALIZADOS - 26 NÚMERO DE ACCIDENTADOS EN EL  PERÍODO
E  E  E  E  E  E 
D D D D D D
N  N  N  N  N  N 
Ó Ó Ó Ó Ó Ó
ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
OBJETIVO 03 REALIZAR VISITAS DE ASESOR.Y  ORIENTACIÓN A C.DE TRABAJO EN  MATERIA DE SEGURIDAD E HIGIENE EN  Nº 03 REALIZAR VISITAS DE ASESOR.Y  ORIENTACIÓN A C.DE TRABAJO EN  MATERIA DE SEGURIDAD E HIGIENE EN  Nº 04 REALIZAR CURSILLOS, JORNADAS,  SEMINARIOS EN NÚMERO 04 REALIZAR CURSILLOS, JORNADAS,  SEMINARIOS EN NÚMERO 05 MANTENER LA SINIESTRALIDAD  SOBRE EL COLECTIVO PROTEGIDO EN  UN % 05 MANTENER LA SINIESTRALIDAD  SOBRE EL COLECTIVO PROTEGIDO EN  UN % 
6 0 0 6 6 0
3 0 0 5 5 0
2, 0, 0, 1, 1, 0,
- 0 0 - - 0
8 8 1
1. 1. -
2 2
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 0 0 0
VI S 4,0 8,0 8,0 4,0 4,0 1,0
S A 4 1 1 1 1 -
DE UT -2.1 2 2 - -
L
O
S
B
A
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0, 9, 9, 6, 6, 0,
4 1 1 8 8
DO 88.8 2 2 8 8
A
Z
LI
A
E
R
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
4, 1, 1, 0, 0, 1,
8 0 0
9 9 9
O 0.
T 9
S
VI
E
R
P
L 
A
DA  R 
INDICADOR 27 POBLACIÓN LABORAL PROTEGI FINAL DEL PERÍODO POR I.M.S. PO CONTINGENCIAS PROFESIONALES - 30 NÚMERO DE CAMPAÑAS DE  SENSIBILZACIÓN Y EDUCACIÓN  PREVENTIVA REALIZADAS - 32 NÚMERO DE ACTUACIONES DE  ASESORAMIENTO EN MATERIA  PREVENTIVA REALIZADAS -
E  E  E  E  E  E 
D D D D D D
N  N  N  N  N  N 
Ó Ó Ó Ó Ó Ó
ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
N 
E
OBJETIVO 05 MANTENER LA SINIESTRALIDAD  SOBRE EL COLECTIVO PROTEGIDO  UN % 07 REALIZAR CAMPAÑAS DE  SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN EN  NÚMERO 07 REALIZAR CAMPAÑAS DE  SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN EN  NÚMERO 08 REALIZAR ACTUACIONES DE  ASESORAMIENTO EN NÚMERO 08 REALIZAR ACTUACIONES DE  ASESORAMIENTO EN NÚMERO 09 REALIZAR CAMPAÑAS DE  DIVULGACIÓN EN NÚMERO 
0 0 0 7 0
0 0 0 6 0
0, 0, 0, 6, 0,
0 0 3 6 6
1 1 6 - 9
- - 7.
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 0 0
VI S 1,0 1,0 3,0 2,0 6,0
S A - - 6 - 9
E T 7
D U
L
O
S
B
A
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 0, 3, 1, 6,
7 0
O 8
D
A
Z
LI
A
E
R
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
1, 1, 0, 3, 0,
1 1
O
T
S
VI
E
R
P
A 
V S
INDICADOR 33 NÚMERO DE CAMPAÑAS DE  DIVULGACIÓN EN MATERIA PREVENTI REALIZADAS 23 NÚMERO DE ENCUESTAS EN  MATERIA PREVENTIVA REALIZADAS 25 NÚMERO DE ASISTENTES A LOS  CURSILLOS, JORNADAS Y SEMINARIO 29 NUMERO DE ENFERMEDADES  PROFESIONALES INVESTIGADAS 31 NÚMERO DE PUBLICACIONES EN  MATERIA PREVENTIVA REALIZADAS
E  E  E  E  E 
D D D D D
N  N  N  N  N 
Ó Ó Ó Ó Ó
ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
E  oe.
O D O b
OBJETIV 09 REALIZAR CAMPAÑAS  DIVULGACIÓN EN NÚMER         cve: BOE-A-2020-14536Verificable en https://www.
0 0 0 9 5 0
0 0 0 2 8 4
0, 0, 0, 6, 4, 0,
0 0 0 8 8 1
1 1 1 - -
- - -
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 9 1 5
VI S 3,0 0,0 5,0 9,1 1,8 0,9
S A - 0 1 - 5 3
DE UT -5 - -5.8 6.7
L
O
S
B
A
0 0 0 6 7 7
0 0 0 4 8 2
0, 0, 0, 1, 4, 2,
4 8
DO 1.0 71.4
A
Z
LI
A
E
R
0 0 0 5 8 2
0 0 0 6 6 3
3, 0, 5, 0, 6, 1,
0 1 1 9 5
5 8 7
O 6. 4.
T 6
S
VI
E
R
P
CION DEL PATRIMONIO INDICADOR - 24 IMPORTE MEDIO DE LA CARTERA DE  VALORES (EN MILES DE EUROS) 25 RENDIMIENTO NETO EN EL PERÍODO  DE LA CARTERA DE VALORES (EN MILES  DE EUROS) - 40 EXCEDENTE DE GESTIÓN EN EL  PERÍODO (EN MILES DE EUROS) 41 RECAUDACIÓN POR CUOTAS EN EL  PERÍODO (EN MILES DE EUROS)
NISTRA CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y 
PROGRAMAS: 4364 ADMI BJETIVOS ACTIVIDADES GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL
R  O
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PO A) GRADO DE REALIZACIÓN DE  OBJETIVO 02 OBTENER UN % DE RENTABILIDAD  MEDIA DE LA CARTERA DE VALORES 02 OBTENER UN % DE RENTABILIDAD  MEDIA DE LA CARTERA DE VALORES 02 OBTENER UN % DE RENTABILIDAD  MEDIA DE LA CARTERA DE VALORES 09 OBTENER UN % DE EXCEDENTE DE  GESTIÓN SOBRE CUOTAS 09 OBTENER UN % DE EXCEDENTE DE  GESTIÓN SOBRE CUOTAS 09 OBTENER UN % DE EXCEDENTE DE  GESTIÓN SOBRE CUOTAS 
8 3 0 0 1
5 5 3 0 1
9, 8, 8, 3, 7,
0 1 4 -
1 1
%
S
E
N
O
CI
A 3 0 0 3 8
VI S 2,6 1,0 8,0 0,6 6,7
S A 2 9 - 6
DE UT 46.3 8.8 9
L
O
S
B
A
3 0 0 6 5
0 0 0 3 9
5, 1, 8, 0, 6,
2 9 2 5
DO 96.3 14.8 14.5
A 2
Z
LI
A
E
R
0 0 0 9 7
4 0 0 9 1
2, 0, 0, 0, 0,
0 0 2 9
0 0 5
O 0. 6. 3.
ST 25 1
VI
E
R
P
SERV.GENERALES INDICADOR - 25 NÚMERO DE JORNADAS LABORALES  DE TODO EL PERSONAL DE LA ENTIDAD 26 NÚMERO DE JORNADAS LABORALES  PERDIDAS DE TODO EL PERSONAL DE  LA ENTIDAD - 40 IMPORTE TOTAL DEL COSTE DE LOS  SERVICIOS DE LA ENTIDAD (EN MILES  DE EUROS)
Y 
PROGRAMAS: 4591 DIRECCION  BJETIVOS ACTIVIDADES DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO
R  O
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PO A) GRADO DE REALIZACIÓN DE  OBJETIVO 01 CONSEGUIR QUE EL ABSENTISMO S/ JORNADAS TOTALES NO EXCEDA EL % 01 CONSEGUIR QUE EL ABSENTISMO S/ JORNADAS TOTALES NO EXCEDA EL % 01 CONSEGUIR QUE EL ABSENTISMO S/ JORNADAS TOTALES NO EXCEDA EL % 08 CONSEGUIR QUE EL COSTE DE LOS  SERVICIOS S/CUOTAS NO REBASE EL % 08 CONSEGUIR QUE EL COSTE DE LOS  SERVICIOS S/CUOTAS NO REBASE EL % 
0 4 1 7
4 0 1 0
0, 0, 7, 7,
1
%
S
E
N
O
CI
A 5 5 8 0
VI S 0,9 0,0 6,7 7,0
S A 3 6 8
DE UT 6.7 9 8.3
L
O
S
B
A
7 7 5 0
2 6 9 0
2, 4, 6, 0,
8 1 5 5
DO 71.4 1 14.5 26.9
A 1
Z
LI
A
E
R
2 2 7 0
3 6 1 0
1, 4, 0, 3,
5 1 9 6
7 1 5 5
O 4. 3. 8.
ST 6 1 11
VI
E
R
P
OS  S 
INDICADOR 41 RECAUDACIÓN POR CUOTAS (EN  MILES DE EUROS) - 40 IMPORTE TOTAL DEL COSTE DE L SERVICIOS DE LA ENTIDAD (EN MILE DE EUROS) 42 POBLACIÓN LABORAL TOTAL  PROTEGIDA AL FINAL DEL PERÍODO
ACTIVIDADES DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO
OBJETIVO 08 CONSEGUIR QUE EL COSTE DE LOS  SERVICIOS S/CUOTAS NO REBASE EL % 09 CONSEGUIR UN COSTE DE LOS  SERVICIOS POR TRABAJADOR  PROTEGIDO, EN EUROS 09 CONSEGUIR UN COSTE DE LOS  SERVICIOS POR TRABAJADOR  PROTEGIDO, EN EUROS 09 CONSEGUIR UN COSTE DE LOS  SERVICIOS POR TRABAJADOR  PROTEGIDO, EN EUROS 
VI.10.d. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
IMPORTE
CONCEPTO TOTAL
AT Y EP IT C/C
1. Gastos presupuestarios 2.676.635,97 932.522,57 3.609.158,55
2. Gastos por amortizaciones 41.025,79 10.479,85 51.505,63
TOTAL 2.717.661,76 943.002,42 3.660.664,18
VI.11. INFORMACIÓN SOBRE RESERVAS Y SU MATERIALIZACIÓN
ENUMERACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LAS DOTACIONES Y APLICACIONES DE LAS RESERVAS, A 
EFECTUAR COMO CONSECUENCIA DEL RESULTADO OBTENIDO EN EL EJERCICIO
RESULTADO DEL EJERCICIO:
 
Procedente de contingencias profesionales:
Importe (A) 2.806.347,61
Aumento/Disminución por variación de resultados de ejercicios anteriores (B) 4.735.195,72
Aumento/Disminución por variación de resultados netos generados por cuotas (C) -352.275,09
Resultado del ejercicio (D = A + B + C) 7.189.268,24
Procedente de contingencias comunes:
Importe (E) -10.555.598,39
Aumento/Disminución por variación de resultados de ejercicios anteriores (F) 3.041.903,29
Aumento/Disminución por variación de resultados netos generados por cuotas (G) 472.167,02
Resultado del ejercicio (H = E + F + G) -7.041.528,08
Procedente de la protección por cese de actividad de trabajadores autónomos:
Importe (I) 633.187,15
Aumento/Disminución por variación de resultados de ejercicios anteriores (J) 70.068,41
Aumento/Disminución por variación de resultados netos generados por cuotas (K) -37.624,82
Resultado del ejercicio (L = I + J + K) 665.630,74
 
RESERVA DE ESTABILIZACIÓN POR CONTINGENCIAS PROFESIONALES:
 
Cuotas cobradas por contingencias profesionales:
En 2017 (A) 34.596.799,29
En 2018 (B) 39.109.341,78
En 2019 (C) 44.081.762,33
Media anual (D = (A + B + C) / 3) 39.262.634,47
Límite Inferior (E = 0,30 x D) 11.778.790,34
Límite Superior (F = 0,45 x D) 17.668.185,51
Importe de la reserva a 31/12/2019 (G) 15.773.617,38
Dotación del ejercicio(H) 2.756.095,25
Aplicación del ejercicio (I) 861.527,12
Importe de la reserva en el balance después de la dotación/aplicación (J = G + H - I) 17.668.185,51
Porcentaje ( K = J x 100 / D) 45,00
 
EXCESO DE RESULTADOS DE CONTINGENCIAS PROFESIONALES:
 
Importe (A) 4.433.172,99
Fondo de Contingencias Profesionales de la Seguridad Social  
Dotación del ejercicio (B = 0,80 x A) 3.546.538,39
Reserva de asistencia social  
Importe de la reserva a 31/12/2019 (C) 878.019,96
Dotación del ejercicio (D = 0,10 x A) 443.317,30
Importe de la reserva en balance después de la dotación (E = C + D) 1.321.337,26
Reserva Complementaria  
Límite superior (0,25 x letra F apartado anterior) (F) 4.417.046,38
Importe de la reserva a 31/12/2019 (G) 922.926,06
Dotación del ejercicio (H = 0,10 x A) 443.317,30
Aplicación del ejercicio (I) 922.926,06
Importe de la reserva en el balance después de la dotación/aplicación (J = G + H ? I) 443.317,30
Porcentaje (K = J x 100 / F apartado anterior) 2,51
 
RESERVA DE ESTABILIZACION DE CONTINGENCIAS COMUNES:
 
Cuotas cobradas en el ejercicio por contingencias comunes (A) 24.981.282,02
Límite Inferior (B= 0,05 x A) 1.249.064,10
Límite Superior (C = 0,25 x A) 6.245.320,51
Importe de la reserva a 31/12/2019 (D) 6.506.139,00 e.e
Dotación del ejercicio (E) 1.784.453,18 bo
 EXAIPmCpoEplriccoSearOtnce ti DóadnjEee    dl(Ra eHE lr  eeS=sjUe eGrLrc vTxica Ai1 oeD0 n(0OF  e/ ) DlA bE)a ClaOncNeT dINesGpEuNésC IdAeS la C dOoMtaUciNónE/Sa:plicación (G = D + E - F) 71..024419..5026584,,,001080 2020-14536n https://ww
  Fondo de Reserva de la Seguridad Social 
Dotación del ejercicio: 
 
RESERVA DE ESTABILIZACION POR CESE DE ACTIVIDAD
 
Cuotas cobradas en el ejercicio por cese de actividad (A) 3.269.735,64
Límite Inferior (B = 0,05 x A) 163.486,78
Límite Superior (C = 0,25 x A) 817.433,91
Importe de la reserva a 31/12/2019 (D) 383.342,55
Dotación del ejercicio (E) 434.091,36
Aplicación del ejercicio (F)  
Importe de la reserva en el balance después de la dotación/aplicación (G = D + E - F) 817.433,91
Porcentaje ( H = G x 100 / A) 25,00
 
EXCESO DE RESULTADO POR CESE DE ACTIVIDAD
 
Reserva complementaria de estabilización por cese de actividad  
Dotación del ejercicio: 231.539,38
ACTIVOS 1.775.754,55 SALDO FINAL 24.749,68 1.260.590,19   5.806,82 1.291.146,69
S 
OR TRO R EN           
ACIÓN SOBRE RESERVAS Y SU MATERIALIZACIÓN NTINGENCIAS PROFESIONALES CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANTERI O  DISPONIBILIDADES LÍQUIDAS PENDIENTES DE PARTICIPACIÓN EN CENTROS O12INGRESO EN EL BANCO DE ESPAÑAMANCOMUNADOS 1.775.754,55   ACIÓN SOBRE RESERVAS Y SU MATERIALIZACIÓN DO CON CARGO AL FONDO DE CONTINGENCIAS PROFESIONALES CORRECCIONES AUMENTO POR INCREMENTO PODISMINUCIONES POR AMORTIZACIONES VALORATIVAS NETAS TRASPASOS REVALORIZACIÓN SALIDASTRASPASOS DE ENTRADASDEL EJERCICIOPOR DETERIORO DEL DE OTRAS EL EJERCICIOOTRAS PARTIDASEJERCICIOPARTIDAS             -16.589,91             -2.002,46      -18.592,37
VI.11. INFORM FONDO DE CO SALD A 31- VI.11. INFORM ADO FINANCIA SALDO INICIAL 24.749,68 1.277.180,10   7.809,28 1.309.739,06
L  Z
N DE es OVILI
ZACIÓ N ofesional INM RIPCIÓN
MATERIALI DENOMINACIÓ 115    Fondo de contingencias pr PARTIDA DE DESCBALANCE TERRENOS210 CONSTRUCCIONES211 INSTALACIONES TECNICAS215 MOBILIARIO216 TOTAL 
or 
p
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ni
m
0,7827 2,2235 2,2294 0,2976 4,7906 0,0368 mico patri 0,4784
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VI.12. INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS 1. Indicadores financieros y patrimoniales a)LIQUIDEZ INMEDIATA: Refleja el porcentaje de deudas presupuestarias y no presupuestarias que pueden atenderse con la liquidez inmediatamente disponible. 10.349.986,53Fondos líquidos=Pasivo corriente13.223.952,99 Fondos líquidos: Efectivo y otros activos líquidos equivalentes. b)LIQUIDEZ A CORTO PLAZO: Refleja la capacidad que tiene la entidad para atender a corto plazo sus obligaciones pendientes de pago. Fondos líquidos + Derechos pendientes de cobro29.403.528,39=Pasivo corriente13.223.952,99 c)LIQUIDEZ GENERAL: Refleja en qué medida todos los elementos patrimoniales que componen el activo corriente cubren el pasivo corriente. 29.481.417,93Activo corriente=Pasivo corriente13.223.952,99 d)ENDEUDAMIENTO: Representa la relación entre la totalidad del pasivo exigible (corriente y no corriente) respecto al patrimonio neto más el pasivo total de la entidad. Pasivo corriente + Pasivo no corriente13.228.952,99=Pasivo corriente + Pasivo no corriente + Patrimonio neto44.454.339,02 e)RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO: Representa la relación existente entre el pasivo corriente y el no corriente. Pasivo corriente13.223.952,99=Pasivo no corriente5.000,00 f)CASH - FLOW: Refleja en qué medida los flujos netos de gestión de caja cubren el pasivo de  la entidad.  Pasivo no corrientePasivo corriente5.000,0013.223.952,99+=+Flujos netos de gestiónFlujos netos de gestión1.318.049,711.318.049,71 g)RATIOS DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL Para la elaboración de los siguientes ratios se tendrán encuenta las equivalencias con los correspondientes epígrafes de la cuenta del resultado económico patrimonial de la entid COTSOC.: Cotizaciones socialesTRANS.: Transferencias y subvenciones recibidas o concedidas.PS.: Prestación de servicios.G.PERS.: Gastos de personal.APROV.: Aprovisionamientos. 1) Estructura de los ingresos. INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (IGOR) COTSOC/IGORTRANS/IGORPS/IGORResto IGOR/IGOR 0,91840,00000,00580,0758 2) Estructura de los gastos. GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (GGOR) PRESOC./GGORG. PERS./GGORTRANS/GGORAPROV/GGORResto GGOR/GGOR 0,45110,10390,21950,04000,1855 3) Gasto por trabajador protegido derivado de contingencias  profesionales. Recogerá el volumen de gastos de gestión ordinaria de contingencias profesionales, recogido en la contingencias profesionales del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gastos de gestión ordinaria CP48.055.558,08=Número de trabajadores protegidos por CP126.303,00 
4) Gasto por trabajador protegido derivado del Cese de Actividad de Trabajadores Autónomos. Recogerá el volumen de gastos de gestión ordinaria del C.A.T.A, recogido en la Cuena del Resultado económico patrimonial del C.A.T.A. del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia Gastos de gestión ordinaria C.A.T.A.2.427.433,88==76,5752Número de trabajadores protegidos  por C.A.T.A31.700,00 5) Gasto por trabajador protegido derivado de contingencias  comunes. Recogerá el volumen de gastos de gestión ordinaria de contingencias comunes, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial por contingencias comunes del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gastos de gestión ordinaria CC36.188.807,13==327,7853Número de trabajadores protegidos por CC110.404,00 6) Gasto en prestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones, por trabajador portegido derivado de contingencias profesionales. Recogerá el volumen de gastos en prestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones de contingencias profesionales, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial por contingencias profesionales del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. 22.009.580,04Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 y 65)==174,2602Número de trabajadores protegidos  por CP126.303,00 7) Gasto en pestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones, por trabajador portegido derivado del cese de actividad de trabajadores autónomos. Recogerá el volumen de gastos en prestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones del cese de actividad de trabajadores autónomos, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial cese de actividad de trabajadores autónomos del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gasto de prestaciones y similados (subgrupos 63 y 65 C.A.T.A)2.051.444,08==64,7143Número de trabajadores protegidos por C.A.T.A31.700,00 8) Gasto en prestaciones por trabajador protegido derivado de contingencias comunes. Recogerá el volumen de gastos en prestaciones de contingencias comunes, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial por contingencias comunes del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gasto en prestaciones CC (subgrupo 63 relativo a CC)27.963.815,24==253,2863Número de trabajadores portegidos por CC110.404,00 9) Cobertura de los gastos corrientes: Pone de manifiesto la relación existente entre los gastos de gestión rodinaria con los ingresos de la misma naturaleza. Gastos de gestión ordinaria86.671.799,10==1,0941Ingresos de gestión ordinaria79.218.301,80 10) Grado de cobertura de las prestaciones: Ratio de cálculo exlusivo por las MATEPSS, pone de manifiesto la relación existente entre los gastos de prestaciones sociales así como, transferencias satisfechas para financiar prestaciones de Seguridad Social (capitales coste de renta y botiquines), con los ingresos por cotizaciones sociales. Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 y 65)52.024.839,36==0,7151Ingresos de gestión ordinaria (subgrupo 72)72.756.202,60 El Grado de cobertura de las prestaciones, se calculará de igual modo para la gestión de las Contingencias Profesionales, para el Cese de Actividad de Trabajadores Autónomos, como para las Contingencias Comunes, quedando de la siguiente manera: 10.1) Grado de cobertura de las prestaciones CP: 22.009.580,04Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 relativo a CP y 65)==0,4885Subcuenta 7206 excepto la parte del C.A.T.A.45.058.330,23 10.2) Grado de cobertura de las prestaciones del C.A.T.A.: 2.051.444,08Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 y 65 relativo al C.A.T.A.)==0,6835Parte del C.A.T.A de la subcuenta 72063.001.425,27 10.3) Grado de cobertura de las prestaciones CC: 27.963.815,24Gasto en prestaciones CC (subgrupos 63 relativo a CC)==1,1323Ingresos de gestión ordinaria (subgrupo 72) - subcuenta 720624.696.447,10 2020-14536n https://www.boe.es
o.
0,8681 1,0000 0,0635 0,0000 os. 1,0187 0,9802 esupuest 7,2373 0,0000 0,1442
VI.12. INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS 2.  Indicadores Presupuestarios Del presupuesto de gastos corriente:a) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS: Refleja la proporción de los créditos aprobados en el ejercicio que han dado lugar a reconocimiento de obligaciones presupuestarias.1) Obligaciones reconocidas netas76.622.915,00==Créditos totales88.265.450,84 2)REALIZACIÓN DE PAGOS: Refleja la proporción de obligaciones reconocidas en ejercicio cuyo pago ya se ha realizado al finalizar el mismo con respecto al total de obligaciones reconocidas. Pagos realizados76.622.915,00==Obligaciones reconocidas netas76.622.915,00 3)ESFUERZO INVERSOR: Establece la proporción que representan las operaciones de capital realizadas en el ejercicio en relación con la totalidad de los gastos presupuestarios realizados en el mismo. 4.868.610,34Obligaciones reconocidas netas (Capítulos 6 y 7)==Total Obligaciones Reconocidas Netas76.622.915,00 4)PERIODO MEDIO DE PAGO: Refleja el tiempo medio que la entidad tarda en pagar a sus acreedores derivados de la ejecución del presupuesto.  Obligaciones pendientes de pago0,00==X  365Obligaciones reconocidas netas76.622.915,00 b)Del presupuesto de ingresos corriente: EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS: Refleja la proporción que sobre los ingresos presupuestarios previstos suponen ingresos presupuestarios netos, esto es, los derechos liquidados net1) Derechos reconocidos netos74.299.421,66==Previsiones definitivas72.938.320,00 2)REALIZACIÓN DE COBROS: Recoge el porcentaje que suponen los cobros obtenidos en el ejercicio sobre los derechos reconocidos netos. 72.826.203,47Recaudación neta==Derechos reconocidos netos74.299.421,66 3)PERIODO MEDIO DE COBRO: Refleja el número de días que por término medio tarda la entidad en cobrar sus ingresos, es decir, en reacudar sus derechos reconocidos derivados de la ejecución de pr 1.473.218,19Derechos pendientes de cobro==X  365Derechos reconocidos netos74.299.421,66 c)De presupuestos cerrados: REALIZACIÓN DE PAGOS: Pone de manifiesto la proporción de pagos que se han efectuado en el ejercicio de las obligaciones pendientes de pago de presupuestos ya cerrados.1) Pagos0,00==Saldo inicial de obligaciones (+/-modificaciones y anulaciones)0,00 2)REALIZACIÓN DE COBROS: Pone de manifiesto la proporción de cobros que se han efectuado en el ejercicio relativos a derechos pendientes de cobro de presupuestos ya cerrados. Cobros1.106.616,93==Saldo inicial de derechos (+/-modificaciones y anulaciones)7.672.847,79 
VI.13. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE
 
-  Con la entrada en vigor del Real Decreto 463/2020 de 14 de marzo por el que 
se declara el estado de alarma para la gestión de la situación de crisis sanitaria 
ocasionada  por  el  COVID-19,  tuvimos  que  solicitar  a  las  Subdirección  de 
Contabilidad de la Seguridad Social una ampliación del plazo de formulación 
de cuentas. Formulando el 3 de Abril de 2020.  
 
-  La crisis sanitaria provocada por la expansión del virus COVID-19, declarada 
por la Organización Mundial de la Salud como pandemia internacional el 11 de 
marzo de 2020, ha tenido consecuencias significativas en nuestro país, que 
han afectado sin duda a esta entidad. 
De las diferentes medidas tomadas por el Gobierno de la Nación, el real 
Decreto 463/2020, que estableció el Estado de Alarma el 14 de marzo de 2020, 
ha sido la que ha provocado mayor impacto, por la paralización de la actividad 
económica al reducir drásticamente la movilidad de las personas. Esto ha 
provocado una reducción significativa en los ingresos de Cesma, tanto por la 
pérdida  de  cotizantes  motivada  por la destrucción  de  empleo como por la 
exoneración de cuotas de aquellos trabajadores por cuenta ajena afectados por 
expedientes temporales de regulación de empleos y de los trabajadores por 
cuenta propia que han accedido a las prestaciones extraordinarias establecidas 
ad hoc. 
Por la vía de los gastos se han visto incrementados por varias vías. Por 
una  parte,  la  consideración  a  efectos  de  prestaciones  económicas  de  la 
incapacidad temporal derivada del COVID-19 como asimilada al accidente de 
trabajo, ha provocado un aumento del gasto no sólo por ser más altas las 
derivadas de accidente de trabajo que las de contingencias comunes, sino 
también por asumir prestaciones de trabajadores que no tienen aseguradas 
con la mutua dichas contingencias comunes. 
Por otra parte, las prestaciones excepcionales que se han creado para 
cubrir las necesidades de los trabajadores autónomos durante la pandemia 
pueden suponer un aumento significativo en las cuentas de la mutua pues, si 
bien alguna de ellas tienen establecida una financiación extraordinaria, otras a 
la fecha de la firma aún no se ha anunciado dicha ayuda, por lo que habría 
que asumirla con la financiación corriente del ejercicio, en la que no estaba 
prevista estas nuevas prestaciones. 
En estos momentos no es posible cuantificar los efectos en las cuentas 
de la mutua para el ejercicio 2020 de las diferentes situaciones relatadas, sin 
duda será negativo y significativo. 
 
-  El  10  de  junio  recibimos  la  Resolución  de  la  Secretaría  de  Estado  de  la 
Seguridad Social del informe de 2016. Hemos provisionado en el patrimonio 
privativo los gastos que se nos ajustan por no ser asumibles por el patrimonio 
de la seguridad social por un importe total de 15.277,48 €. 
 
 
cve: VerifiBOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
 
Núm. 304  Jueves 19 de noviembre de 2020  Sec. III.   Pág. 102313
INFORME DE AUDITORÍA DE CUENTAS DE “MUTUA DE ANDALUCIA Y CEUTA”, MUTUA 
COLABORADORA CON LA SEGURIDAD SOCIAL Nº 115 
(ejercicio 2019) 
 
A la Junta Directiva de “MUTUA DE ANDALUCÍA Y DE CEUTA”, Mutua Colaboradora con la 
Seguridad Social nº 115 (en adelante también referida como la Mutua o la Entidad): 
Opinión 
La Intervención General de la Seguridad Social, a través de la Subdirección General de Control 
Financiero del Sistema de la Seguridad Social, en uso de las competencias que le atribuyen los 
artículos 143 y 168 de la Ley General Presupuestaria, y de acuerdo con lo establecido en el 
artículo 98.2 del texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social, ha auditado las cuentas 
anuales de “MUTUA DE ANDALUCÍA Y DE CEUTA”, Mutua Colaboradora con la Seguridad Social nº 
115, relativas a la gestión del Patrimonio de Seguridad Social que tiene adscrito, cuentas que 
comprenden  el  balance  de  situación  a  31  de  diciembre  de  2019,  la  cuenta  de  resultado 
económico-patrimonial, el estado de liquidación del presupuesto, el estado de cambios en el 
patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y la memoria correspondientes al ejercicio anual 
terminado en dicha fecha. 
En  nuestra  opinión,  las  cuentas  anuales  adjuntas  relativas  a  la  gestión  del  Patrimonio  de 
Seguridad Social expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de 
la situación financiera de “MUTUA DE ANDALUCÍA Y DE CEUTA”, Mutua Colaboradora con la 
Seguridad Social nº 115, a 31 de diciembre de 2019, así como de sus resultados y flujos de 
efectivo y del estado de liquidación del presupuesto correspondientes al ejercicio terminado en 
dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de 
aplicación (que se identifica en la nota 3 de la memoria) y, en particular, con los principios y 
criterios contables y presupuestarios contenidos en el mismo. 
Fundamento de la opinión 
Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la 
actividad  de  auditoría  de  cuentas  vigente  para  el  Sector  Público  en  España.  Nuestras 
responsabilidades  de  acuerdo  con  dichas  normas  se  describen  más  adelante  en  la  sección 
“Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales” de nuestro 
informe. 
Somos independientes de la Entidad de conformidad con los requerimientos de ética y protección 
de la independencia que son aplicables a nuestra auditoría de las cuentas anuales para el Sector 
Público en España, según lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de 
cuentas de dicho Sector Público. 
Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente  e.e
y adecuada para nuestra opinión.  w.b
 
Cuestiones clave de la auditoría 
Las cuestiones clave de la auditoría son aquellas cuestiones que, según nuestro juicio profesional, 
han sido de la mayor significatividad en nuestra auditoría de las cuentas anuales del periodo 
actual. Estas cuestiones han sido tratadas en el contexto de nuestra auditoría de las cuentas 
anuales en su conjunto, y en la formación de nuestra opinión sobre estas, y no expresamos una 
opinión por separado sobre estas cuestiones. 
 
CUESTIONES CLAVE DE LA AUDITORÍA  PROCEDIMIENTOS APLICADOS POR LA AUDITORÍA 
Provisión para contingencias en tramitación y otras provisiones por prestaciones 
De  conformidad  con  lo  establecido  en  el  Hemos realizado procedimientos de auditoría 
texto  refundido  de  la  Ley  General  de  la  tendentes  a  comprobar  la  razonabilidad  del 
Seguridad  Social,  la  “Provisión  para  importe estimado por la dirección de la Mutua 
contingencias en tramitación” comprende la  en la determinación de estas provisiones, en 
parte no reasegurada del importe estimado  particular: 
de  las  prestaciones  de  carácter  periódico 
  Entendimiento de los sistemas de registros 
previstas por incapacidad permanente y por 
y controles aplicados en los procesos de 
muerte  y  supervivencia  derivadas  de 
estimación  de  los  distintos  componentes 
accidentes  de  trabajo  y  enfermedades 
de las citadas provisiones. 
profesionales,  cuyo  reconocimiento  se 
encuentra pendiente al cierre del ejercicio.    Análisis y evaluación de los distintos tipos 
de expediente incluidos en la composición 
En  la  misma  ha  de  incluirse  el  importe 
de las provisiones. 
presunto de las responsabilidades derivadas 
de  los  expedientes  de  prestaciones  por    Selección de una muestra representativa 
incapacidad  permanente  y  por  muerte  y  de expedientes, al objeto de comprobar la 
supervivencia que hayan sido recurridos en  adecuada inclusión de los mismos y que su 
vía administrativa o judicial. Dicho importe  importe  se  encuentra  correctamente 
será el resultante de adicionar al montante  estimado. 
de  los expedientes objeto  de  recurso  por 
  Verificación  de  los  procedimientos  de 
parte de la Mutua, el resultado de aplicar a 
cálculo y composición de la serie temporal 
los  expedientes  recurridos  por  los 
histórica de demandas falladas en contra 
trabajadores,  o  sus  beneficiarios,  el 
de  la  Mutua  en  los  cinco  ejercicios 
porcentaje  derivado  de  la  serie  temporal 
anteriores  al  auditado,  así  como  de  la 
histórica de demandas falladas en contra de 
aplicación  del  porcentaje  obtenido  a  los 
la Mutua en los cinco ejercicios anteriores. 
expedientes  recurridos  por  los 
Asimismo,  de  acuerdo  con  la  normativa  trabajadores, o sus beneficiarios. 
contable, el importe estimado todas aquellas 
  Procedimientos  de  confirmación  con  los 
prestaciones  por  incapacidad  permanente, 
asesores legales de la Entidad, al objeto de 
muerte  y  supervivencia  de  carácter  no 
comprobar la integridad de los expedientes 
periódico que se encuentren pendientes de  s
recurridos en vía administrativa o judicial.  e.
reconocimiento  deben  recogerse  como  o
“Otras provisiones a corto plazo”.  Con  base  en  los  procedimientos  indicados,  536ww
Tacaol my pcaoñma oa  lsaes  crueeflnetjaas  eann ulaal ems edmel oerjiear cqicuioe   cpoonr sliad eErnatmidoasd  qsoune  rlaazso ensatbimlesa cyio snee sa jurestaalinz aad alas 
2019, la cuantía que “Mutua de Andalucía y  normativa aplicable.
CUESTIONES CLAVE DE LA AUDITORÍA  PROCEDIMIENTOS APLICADOS POR LA AUDITORÍA 
Provisión para contingencias en tramitación y otras provisiones por prestaciones 
de Ceuta” ha estimado y dotado por estos 
conceptos  asciende  a  3.341.234,04  €, 
abarcando un total de 150 expedientes. 
Dada  la  significatividad  del  mencionado 
importe y la complejidad de su composición 
y cálculo, consideramos que su estimación, 
así como la determinación y configuración 
de la serie temporal histórica, anteriormente 
mencionada, requieren de la aplicación de 
un juicio significativo por parte de la Entidad 
y  puede  estar  sujeta  a  revisiones 
potencialmente importantes, lo que supone 
un riesgo significativo por su influencia en el 
resultado del ejercicio. 
 
Párrafos de énfasis 
Llamamos la atención respecto de lo señalado en la nota 26 “Hechos posteriores al cierre” de la 
memoria, en la que se destaca el importante incremento de los gastos de las prestaciones a las 
que deberá hacer frente la Entidad y la reducción de ingresos obtenidos de aquellas empresas y 
autónomos que hayan cesado o reducido su actividad como consecuencia de la crisis sanitaria 
ocasionada por el COVID-19 y la declaración del estado de alarma el 14 de marzo de 2020 (Real 
Decreto 463/2020). 
Por su parte, las notas 16, 21 y el apartado de “Otra información” de la memoria adjunta , reflejan 
el deterioro del resultado económico-patrimonial alcanzado en la gestión de la incapacidad 
temporal  por  contingencias  comunes;  la  percepción  de  un  suplemento  financiero  adicional, 
previsto en la Orden anual por la que se desarrollan las normas legales de cotización a la 
Seguridad Social, dada la insuficiencia financiera del coeficiente general de financiación de esta 
colaboración; y la necesaria aplicación de reservas para compensar los resultados negativos 
alcanzados en la gestión de la incapacidad temporal por contingencias comunes. 
Nuestra opinión no ha sido modificada en relación con estas cuestiones. 
Responsabilidad de la Junta Directiva en relación con las cuentas anuales 
La Junta Directiva de la Mutua es responsable de formular las cuentas anuales adjuntas, de forma 
que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y del resultado económico-
patrimonial y de la ejecución del presupuesto de la Entidad, de conformidad con el marco  s
normativo de información financiera aplicable a la Entidad en España, y del control interno que  o
considere  necesario  para  permitir  la  preparación  de  cuentas  anuales  libres  de  incorrección  536ww
mEna tlae rpiarel, pdaerbaicdióa na  dfrea uladse c ou eenrrtoars.  anuales, la Junta Directiva es responsable de la valoración de la
capacidad  de  la  Mutua  para  continuar  como  entidad  colaboradora,  revelando,  según
corresponda, las cuestiones relacionadas con dicha continuidad y utilizando el principio contable 
de gestión continuada, excepto si tiene la intención o la obligación legal de liquidar la Entidad o de 
cesar sus operaciones, o bien no exista otra alternativa realista. 
Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales 
Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que las cuentas anuales en su 
conjunto están libres de incorrección material, debida a fraude o error, y emitir un informe de 
auditoría que contiene nuestra opinión. 
Seguridad razonable es un alto grado de seguridad, pero no garantiza que una auditoría realizada 
de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas para el Sector 
Público  vigente  en  España  siempre  detecte  una  incorrección  material  cuando  existe.  Las 
incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o 
de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas 
que los usuarios toman basándose en las cuentas anuales. 
Como parte de una auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de 
auditoría  de  cuentas  vigente  para  el  Sector  Público  en  España,  aplicamos  nuestro  juicio 
profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. 
También: 
  Identificamos y valoramos los riesgos de incorrección material en las cuentas anuales, 
debida a fraude o error, diseñamos y  aplicamos procedimientos de auditoría para 
responder a dichos riesgos y obtenemos evidencia de auditoría suficiente y adecuada 
para  proporcionar  una  base  para  nuestra  opinión.  El  riesgo  de  no  detectar  una 
incorrección material debida a fraude es más elevado que en el caso de una incorrección 
material  debida  a  error,  ya  que  el  fraude  puede  implicar  colusión,  falsificación, 
omisiones deliberadas, manifestaciones intencionadamente erróneas, o la elusión del 
control interno. 
  Obtenemos conocimiento del control interno relevante para la auditoría con el fin de 
diseñar  procedimientos  de  auditoría  que  sean  adecuados  en  función  de  las 
circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control 
interno de la Entidad. 
  Evaluamos si las políticas contables aplicadas son adecuadas y la razonabilidad de las 
estimaciones contables y la correspondiente información revelada por el órgano de 
gobierno. 
  Concluimos sobre si es adecuada la utilización por  la Junta Directiva del principio 
contable de gestión continuada y, basándonos en la evidencia de auditoría obtenida, 
concluimos sobre si existe o no una incertidumbre material relacionada con hechos o 
con condiciones que pueden generar dudas significativas sobre la capacidad de la Mutua 
para continuar con su gestión colaboradora. Si concluimos que existe una incertidumbre 
material, se requiere que llamemos la atención en nuestro informe de auditoría sobre la 
correspondiente información revelada en las cuentas anuales o, si dichas revelaciones 
no son adecuadas, que expresemos una opinión modificada. Nuestras conclusiones se  e
basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de nuestro informe de  b
auditoría. Sin embargo, los hechos o condiciones futuros pueden ser la causa de que la  536ww
Mutua deje de colaborar en la gestión de la Seguridad Social.
  Evaluamos la presentación global, la estructura y el contenido de las cuentas anuales, 
incluida la información revelada, y si las cuentas anuales representan las transacciones y 
hechos subyacentes de un modo que logran expresar la imagen fiel. 
Nos comunicamos con la Junta Directiva en relación con, entre otras cuestiones, el alcance y el 
momento de realización de la auditoría planificados y los hallazgos significativos de la auditoría, 
así como cualquier deficiencia significativa del control interno que identificamos en el transcurso 
de la auditoría. 
Entre las cuestiones que han sido objeto de comunicación a la Junta Directiva de la Entidad, 
determinamos las que han sido de la mayor significatividad en la auditoría de las cuentas anuales 
del periodo actual y que son, en consecuencia, las cuestiones clave de la auditoría.