BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Núm. 110 Sábado 8 de mayo de 2021 Sec. I.   Pág. 55558
I. DISPOSICIONES GENERALES
COMISIÓN NACIONAL DEL MERCADO DE VALORES
7660 Corrección de errores de la Circular 1/2021, de 25 de marzo, de la Comisión 
Nacional del Mercado de Valores, sobre normas contables, cuentas anuales y 
estados financieros de las Empresas de Servicios de Inversión y sus grupos 
consolidables, Sociedades Gestoras de Instituciones de Inversión Colectiva y 
Sociedades Gestoras de Entidades de tipo cerrado.
Advertido error en la Circular 1/2021, de 25 de marzo, de la Comisión Nacional del 
Mercado de Valores, sobre normas contables, cuentas anuales y estados financieros de 
las  Empresas  de  Servicios  de  Inversión  y  sus  grupos  consolidables,  Sociedades 
Gestoras de Instituciones de Inversión Colectiva y Sociedades Gestoras de Entidades de 
tipo cerrado, publicada en el «Boletín Oficial del Estado» núm. 91 de 16 de abril de 2021, 
se efectúa la oportuna rectificación:
En la página núm. 43624, el Modelo de Estado ESI, «ESTADO M5 CARTERA DE 
VALORES. INVENTARIO», queda sustituido por el que se adjunta a continuación:
Mes Año
Fecha: MM AAAA
ESTADO M5 CARTERA DE VALORES. INVENTARIO
Tipo de entidad:
Denominación:
Nº Registro: Uds: Euros
Valores Propios Cedidos (valor en  Préstamo de Valores Recibidos (valor 
COBERTURAS
libros) en libros)
Cedidos o en 
ENTIDAD EMISORA En Préstamo En Garantía Vendidos Importe compensado
Garantía
CLAVE IMPORTE CLAVE IMPORTE CLAVE IMPORTE CLAVE IMPORTE CLAVE IMPORTE
1. Administración Central 4510 5010 5510 6010 6510
     1.1. Pagarés y Letras del Tesoro  4520 5020 5520 6020 6520
     1.2. Otra Deuda Pública  4530 5030 5530 6030 6530
2. Administración Autonómica  4540 5040 5540 6040 6540
3. Administración Local 4550 5050 5550 6050 6550
4. Otros valores de renta fija  4560 5060 5560 6060 6560
     4.1. Cotizados 4570 5070 5570 6070 6570
          4.1.1. Entidades de depósito 4580 5080 5580 6080 6580
          4.1.2. Otros intermediarios financieros 4590 5090 5590 6090 6590
          4.1.3. Empresas no financieras 4600 5100 5600 6100 6600
     4.2. No cotizados 4610 5110 5610 6110 6610
5. Acciones cotizadas  4620 5120 5620 6120 6620
     5.1. Entidades de depósito  4630 5130 5630 6130 6630
     5.2. Otros intermediarios financieros 4640 5140 5640 6140 6640
     5.3. Empresas no financieras 4650 5150 5650 6150 6650
6. Acciones no cotizadas  4660 5160 5660 6160 6660
     6.1. Entidades de depósito  4670 5170 5670 6170 6670
     6.2. Otros intermediarios financieros 4680 5180 5680 6180 6680
     6.3. Empresas no financieras 4690 5190 5690 6190 6690
7. Cartera exterior  4700 5200 5700 6200 6700
     7.1. Participaciones en IIC 4710 5210 5710 6210 6710
     7.2. Resto acciones y participaciones 4720 5220 5720 6220 6720
     7.3. Renta fija 4730 5230 5730 6230 6730
8. Participaciones 4750 5250 5750 6250 6750
     8.1. Cotizadas 4760 5260 5760 6260 6760
          8.1.1. Entidades de depósito  4770 5270 5770 6270 6770
          8.1.2. Otros intermediarios financieros  4780 5280 5780 6280 6780
          8.1.3. Entidades no financieras  4790 5290 5790 6290 6790
     8.2. No cotizadas 4800 5300 5800 6300 6800
9. Participaciones en fondos  4810 5310 5810 6310 6810
     9.1. Cotizados 4820 5320 5820 6320 6820
          9.1.1.  IIC de inversión libre 4830 5330 5830 6330 6830
          9.1.2. Resto de IIC  4840 5340 5840 6340 6840
     9.2. No cotizados  4850 5350 5850 6350 6850
          9.2.1. IIC de inversión libre 4860 5360 5860 6360 6860
          9.2.2. Resto de IIC  4870 5370 5870 6370 6870
TOTAL 4880 5380 5880 6380 6880