BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Núm. 317  Viernes 4 de diciembre de 2020  Sec. III.   Pág. 111008
III. OTRAS DISPOSICIONES
MINISTERIO DE INCLUSIÓN, SEGURIDAD SOCIAL
Y MIGRACIONES
15675 Resolución de 16 de noviembre de 2020, de la Secretaría de Estado de la 
Seguridad Social y Pensiones, por la que se publican las cuentas anuales del 
ejercicio 2019 y el informe de auditoría de Ibermutua, mutua colaboradora con 
la Seguridad Social n.º 274.
En aplicación de lo dispuesto en el artículo 136.3 de la Ley 47/2003, de 26 de 
noviembre, General Presupuestaria, y de acuerdo con lo previsto en el apartado cuarto.2 
de la Resolución de 25 de julio de 2012, de la Intervención General de la Administración 
del Estado, por la que se determina la estructura y composición de la Cuenta General de 
la Seguridad Social y de las cuentas anuales de las entidades que integran el sistema de 
la Seguridad Social, y el resumen de la información a publicar en el «Boletín Oficial del 
Estado», cuyo contenido ha sido modificado mediante Resolución de la citada Intervención 
General, de fecha 5 de julio de 2016, esta Secretaría de Estado acuerda la publicación en 
el citado boletín del resumen de las cuentas anuales y del informe de auditoría de cuentas 
anuales  de  Ibermutua,  mutua  colaboradora  con  la  Seguridad  Social  n.º  274, 
correspondientes al ejercicio 2019, que figuran como anexo a esta resolución.
Las cuentas anuales completas y su correspondiente informe de auditoría de cuentas 
están disponibles en la página web de la Seguridad Social (www.seg-social.es).
Madrid, 16 de noviembre de 2020.–El Secretario de Estado de la Seguridad Social y 
Pensiones, Israel Arroyo Martínez.
ANEXO
EJERCICIO 2018REEXPRESADO524.295.857,57 524.275.654,67350.759.203,53147.473.142,9726.043.308,1720.202,9020.202,90 1.049.880,63 1.049.880,63 1.049.880,63 226.501.578,5684.349.776,732.562.943,51 2.401.118,36 161.825,15 139.588.858,32729.541,30130.005.370,308.853.946,72 751.847.316,76
EJERCICIO 2019 480.588.783,01 480.568.857,73372.698.980,74108.436.569,50-566.692,5119.925,2819.925,28 938.714,60 938.714,60 938.714,60 239.940.540,7676.542.920,23398.324,49 287.158,44 111.166,05 162.999.296,043.991.058,49156.204.331,432.803.906,12 721.468.038,37
OTA EN EMORIA  21333          10 8  14    8  3-203-1718    
NM
PATRIMONIO NETO Y PASIVO A) PATRIMONIO NETOI. Patrimonio aportadoII. Patrimonio generado1. Reservas2. Resultados de ejercicios anteriores3. Resultados de ejercicioIII. Ajustes por cambios de valor1. Inmovilizado no financiero2. Activos financieros disponibles para la ventaIV. Otros incrementos patrimoniales pendientes de imputación a resultadosB) PASIVO NO CORRIENTEI. Provisiones a largo plazoII. Deudas a largo plazo2. Deudas con entidades de crédito4. Otras deudas5. Acreedores por arrendamiento financiero a largo plazoC) PASIVO CORRIENTEI. Provisiones a corto plazoII. Deudas a corto plazo2. Deudas con entidades de crédito4. Otras deudas5. Acreedores por arrendamiento financiero a corto plazoIV. Acreedores y otras cuentas a pagar1. Acreedores por operaciones de gestión2. Otras cuentas a pagar3. Administraciones públicas4. Acreedores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicosV. Ajustes por periodificación TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
UA Nº CUENTAS  10 11120, 122129 136133 130, 131, 132  14 170, 177171, 172, 173, 178, 18 174  58 520, 5274003, 521, 522, 523, 528, 560, 561 524  4000, 4014001, 41, 550, 554, 557, 5586, 559475, 476, 477 452, 456, 457 485, 568
T
U
M 9
MUTUA Nº 274 - IBERI. BALANCEEJERCICIO: 201 EJERCICIO 2018EJERCICIO 2019REEXPRESADO302.333.945,22312.429.176,539.508.406,859.460.093,34 3.618.165,903.706.276,51 2.460.843,422.267.343,57 3.429.397,533.486.473,26158.571.339,29152.847.589,2534.902.472,0731.693.627,7386.543.134,1083.424.000,75 24.531.556,5326.920.990,39 12.594.176,5910.808.970,38 1.577.368,561.577.368,56 1.577.368,561.577.368,56 131.221.210,11146.777.412,80 130.753.465,25146.020.678,77 467.744,86756.734,03 1.455.620,411.766.712,58 419.134.093,15439.418.140,232.581.611,462.581.611,46605.779,76738.753,28213.246,23180.171,50293.810,54419.551,5998.722,99139.030,19393.169.841,85405.124.770,6717.186.946,9259.136.978,23 375.380.016,15345.495.011,15 602.878,78492.781,29 566.564,002.693.911,62 566.564,002.693.911,62 56.284,59 22.210.296,0828.222.808,61 22.210.296,0828.222.808,61 721.468.038,37751.847.316,76
OTA EN EMORIA 7       5           9    9      18-20  1511   143-4-20   18   9         
NM
ACTIVO A) ACTIVO NO CORRIENTEI.      Inmovilizado intangible1. Inversión en investigación y desarrollo2. Propiedad industrial e intelectual3. Aplicaciones informáticas4. Inversiones sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento o cedidos5. Otro inmovilizado intangibleII. Inmovilizado material1. Terrenos2. Construcciones 5. Otro inmovilizado material 6. Inmovilizado en curso y anticiposIII. Inversiones Inmobiliarias1. Terrenos2. Construcciones3. Inversiones inmobiliarias en curso y anticiposIV. Inversiones financieras a largo plazo en entidades del grupo, multigrupo y asociadas1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades de derecho público4. Otras inversionesV. Inversiones financieras a largo plazo1. Inversiones financieras en patrimonio 2. Créditos y valores representativos de deuda 4. Otras inversiones financierasVI. Deudores y otras cuentas a cobrar a largo plazoB) ACTIVO CORRIENTEI. Activos en estado de ventaII. Existencias1. Productos farmaceúticos2. Material sanitario de consumo3. Otros aprovisionamientosIII. Deudores y otras cuentas a cobrar1. Deudores por operaciones de gestión 2. Otras cuentas a cobrar 3. Administraciones públicas4. Deudores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicosV. Inversiones financieras a corto plazo1. Inversiones financieras en patrimonio2. Créditos y valores representativos de deuda4. Otras inversiones financierasVI. Ajustes por periodificaciónVII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes1. Otros activos líquidos equivalentes2. Tesorería TOTAL ACTIVO (A+B).......................
Nº CUENTAS   200, 201 (2800) (2801)203 (2803) (2903)206 (2806) (2906) 207 (2807) (2907) 208, 209 (2809) (2909) 210 (2810) (2910) (2990)211 (2811) (2911) (2991)214, 215, 216, 217, 218, 219 (2814) (2815) (2816) (2817) (2818) (2819) (2914) (2915) (2916) (2917) (2918) (2919) (2999)2300, 2310, 234, 235, 237, 2390 220 (2820) (2920)221 (2821) (2921)2301, 2311, 2391   240, 243, (2933) 248 (2938) 250 (259) (296)251, 2520, 2522, 2523, 2529, 254, 256, 257 (297) (2983)258, 26 2521 (2980)  38 (398) 30 (390)31 (391)32, 33, 34, 35 (392) (393) (394) (395) 4300, 431, 443, 448, (4900)4301, 440, 441, 449 (4909) 550, 555, 5580, 5582, 5584470, 471, 472 450, 455, 456  540 (549) (596)4303 (4903) 541, 542, 544, 546, 547 (597) (598)545, 548, 565, 566480, 567   577556, 570, 571, 573, 575 
II. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
  14 1.207.644.608,45 1.099.296.346,66
1. Cotizaciones sociales
7200, 7210 a)    Régimen general   326.542.537,58 298.624.647,83
7211 b)    Régimen especial de trabajadores autónomos   56.754.597,61 99.171.804,31
7202, 7212 c)    Régimen especial agrario   216,48 7,79
7203, 7213 d)    Régimen especial de trabajadores del mar   1.186.443,26 1.014.857,53
7204, 7214 e)    Régimen especial de la minería del carbón   120.955,67 137.226,29
7205, 7215 f)     Régimen especial de empleados de hogar  
7206 g)    Accidentes de trabajo y enfermedades profesionales   823.039.857,85 700.347.802,91
  13 155.955,23 303.991,84
2. Transferencias y subvenciones recibidas
  a)    Del ejercicio   155.955,23 303.991,84
751 a.1) Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio   155.955,23 303.991,84
750 a.2) Transferencias  
a.3) Subvenciones recibidas para cancelación de pasivos que 
752  
no supongan financiación específica de un elemento patrimonial
7530 b)    Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero  
754 c)    Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras  
705, 740, 741   4.589.039,58 4.375.679,31
3. Prestaciones de servicios
780, 781, 782, 783  
4. Trabajos realizados por la entidad para su inmovilizado
    100.136.383,94 80.353.817,53
5. Otros ingresos de gestión ordinaria
776 a)    Arrendamientos  
775, 777 b)    Otros ingresos   3.053.139,83 2.983.789,62
7970 c)    Reversión del deterioro de créditos por operaciones de gestión 3-4 15.242.769,93 18.905.154,55
794 d)    Provisión para contingencias en tramitación aplicada 14 81.840.474,18 58.464.873,36
795   80.061,26
6. Excesos de provisiones
  A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1+2+3+4+5+6)   1.312.606.048,46 1.184.329.835,34
    -625.603.378,16 -525.161.069,37
7. Prestaciones sociales
(630) a)    Pensiones  
(631) b)    Incapacidad temporal   -553.945.548,30 -472.382.917,41
(632) c)    Prestaciones derivadas de la maternidad y de la paternidad   -34.703.117,84 -33.500.436,25
(634) d)    Prestaciones familiares  
e)    Prestaciones económicas de recuperación e indemnizaciones 
(635)   -13.436.718,23 -12.005.199,47
y entregas únicas
(636) f)     Prestaciones sociales 20 -2.733.788,67 -2.745.189,54
(637) g)    Prótesis y vehículos para inválidos   -1.110.427,90 -1.161.944,40
(638) h)   Farmacia y efectos y accesorios de dispensación ambulatoria   -1.852.798,51 -1.803.610,42
(639) i)     Otras prestaciones   -17.820.978,71 -1.561.771,88 s
  8. Gastos de personal 23 -112.356.349,88 -108.851.136,78 bo
(640) (641) a)    Sueldos, salarios y asimilados   -84.343.038,77 -81.519.236,95 675ww
(642) ((6645 30)) (644) 9. Tbara))  n    s  CTferaarrnegsnafcse irsaeosnc cyiai aslesusbvenciones concedidas 1  3 --32-251888...072111392...308143145,,,121135 --21-298789...394343132...895952934,,,881334 OE-A-2020-15able en https://
(651) b)    Subvenciones   -140.506.209,08 -109.511.429,69
II. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
    -51.527.668,72 -51.378.305,28
10. Aprovisionamientos
(600) (601) (602) (603) (604) 
a)    Compras y consumos 11 -51.527.668,72 -51.378.305,28
(605) ( 607) 606, 608, 609, 61
(6930) (6931) (6932) (6933) 
(6934) (6935) 7930, 7931, 7932,  b)    Deterioro de valor de existencias  
7933, 7934, 7935
    -162.541.103,57 -175.348.543,81
11. Otros gastos de gestión ordinaria
(62) a)    Suministros y servicios exteriores   -25.900.677,73 -26.113.231,24
(6610) (6611) (6612) (6613) 
b)    Tributos   -576.970,61 -476.002,85
6614
(676) c)    Otros 4
(6970) d)    Deterioro de valor de créditos por operaciones de gestión   -14.919.589,95 -14.685.807,08
(6670) e)    Pérdidas de créditos incobrables por operaciones de gestión   -52.903.021,61 -52.233.028,46
(694) f)     Dotación a la provisión para contingencias en tramitación 14 -68.240.843,67 -81.840.474,18
(68) 4-5-7 -6.690.110,27 -6.072.444,13
12. Amortización del inmovilizado
B) TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA 
    -1.317.437.654,83 -1.165.755.453,20
(7+8+9+10+11+12)
  I. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN 
  -4.831.606,37 18.574.382,14
ORDINARIA (A+B)
  13. Deterioro de valor y resultados por enajenación del    -282.847,30 -238.302,23
inmovilizado no financiero y activos en estado de venta
(690) (691) (692) (6938) 790, 
a)    Deterioro de valor  
791, 792, 7938, 799
770, 771, 772, 774 (670) (671) 
b)    Bajas y enajenaciones   -282.847,30 -238.302,23
(672) (674)
7531 c)    Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero  
    3.536.648,45 4.914.403,76
14. Otras partidas no ordinarias
773, 778 a)    Ingresos   3.543.723,33 5.041.207,84
(678) b)    Gastos   -7.074,88 -126.804,08
  II. RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS (I
  -1.577.805,22 23.250.483,67
+13+14)
  4-9 846.117,20 1.888.842,17
15. Ingresos financieros
760 a)   De participaciones en instrumentos de patrimonio  
761, 762 769 b)   De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado   846.117,20 1.888.842,17
c)   Subvenciones para gastos financieros y para la financiación de 
755, 756  
operaciones financieras
(660) (662) (669)   -66.541,06 -36.518,43
16. Gastos financieros
784, 785, 786, 787  
17. Gastos financieros imputados al activo
    e
18. Variación del valor razonable en activos financieros e.
7640 (6640) a)   Activos a valor razonable con imputación en resultados   w.b
7674618  ((6666481)) d1i9s.p bDo)in f ie bIrmleepnsu cptiaaacrsai ó dlnae  a vcle arnemtsabuilotado del ejercicio por activos financieros     2020-15675n https://ww
II. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
  20. Deterioro de valor, bajas y enajenaciones de activos y pasivos  4 231.536,57 315.132,27
financieros
766, 7963, 7968, (666) (6963) 
a)   De entidades del grupo, multigrupo y asociadas   105.103,48
(6968)
765, 7961, 7973, 7979, (665), 
(6673), (6679), (6960), (6961),  b)   Otros   231.536,57 210.028,79
(6973), (6979)
  III. RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS 
  1.011.112,71 2.167.456,01
(15+16+17+18+19+20)
  IV. RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL 
  -566.692,51 25.417.939,68
EJERCICIO (II+III)
  ± AJUSTES EN LA CUENTA DEL RESULTADO DEL EJERCICIO  3 625.368,49
ANTERIOR
  VI. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR AJUSTADO 3 26.043.308,17
6 1 7 6 3   3 1
7 8 5 5 1 4 0
3, 3, 7, 4, 0, 4, 3,
8 7 5 7 7 0 8
6 1 8 0 9 1 7
4. 1. 5. 7. 6. 0. 8.
9 0 9 0 6 4 8
1 1 2 7 5 1 5
AL 79. 45. 24. 43. - 43. 80.
T 4 5 - - 4
O
T
               
Otros mentos moniales
IV. increpatri
0   0 2 2     8
9 9 6 6 2
TO es por de valor 20.202, 20.202, -277, -277, 19.925,
E O sts 
N T Ajubio
ONIO  O NE III. cam 6 1 7 4 1   3 3
M NI 0,8 3,8 4,6 6,9 2,5 4,4 7,7
L PATRI ATRIMO II. Patrimonio generado 479.174.48 45.101.17 524.275.65 -43.706.79 -566.69 -43.140.10 480.568.85
E P
N  L                 
E E
MBIOS  OS EN  O 2019 Patrimonio aportado
A BI CI I. 
C M CI
E  A R
D C E N A
ADO  L DE  EJ NOTAS EMEMORI   3            
T A
S T
E O
L  T
E O 
D D ES
N  A OR
E T R
M S ER
RESU III.1. E CCIÓN DE  A+B)
III.  PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2018 AJUSTES POR CAMBIO DE CRITERIOS CONTABLES Y CORRE PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO 2019 ( VARIACIONES DEL PATRIMONIO NETO EJERCICIO 2019 1. Ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio 2. Operaciones con la entidad o entidades propietarias 3. Otras variaciones del patrimonio neto PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2019 (C+D) 
III.2. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
EJERCICIO 2019
NOTAS EN 
Nº CUENTAS   EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
MEMORIA
129 I. Resultado económico-patrimonial 3 -566.692,51 26.043.308,17 *
  II. Ing. y gtos. recon. direct. patrim. neto:        
  1. Inmovilizado no financiero   -277,62 -370,79  
920 1.1. Ingresos        
(820) (821) (822) 1.2. Gastos   -277,62 -370,79  
  2. Activos financieros        
900 2.1. Ingresos        
(800) 2.2. Gastos        
94 3. Otros incrementos patrimoniales        
  Total (1+2+3)   -277,62 -370,79  
  III. Transf. cta. rdo. Ec. patrimonial:        
(823) 1. Inmovilizado no financiero        
(802) 902 2. Activos financieros        
(84) 3. Otros incrementos patrimoniales        
  Total (1+2+3)        
  IV. TOTAL ingresos y gastos reconocidos (I+II+III)   -566.970,13 26.042.937,38  
(*) Resultado Ajustado.
IV.ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
EJERCICIO 2019
NOTAS EN  REEXPRESADO 
  EJERCICIO 2019
MEMORIA EJERCICIO 2018
I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN   -8.877.922,45 -8.612.474,05
A)   Cobros   649.474.870,60 593.222.331,88
1. Cotizaciones sociales      
2. Transferencias y subvenciones recibidas 13 18.401.624,46 6.551.242,02
3. Prestaciones de servicios   4.040.600,74 3.931.792,76
4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes      
5. Intereses y dividendos cobrados 4-9 900.778,79 4.903.773,11
6. Otros cobros   626.131.866,61 577.835.523,99
B)   Pagos   658.352.793,05 601.834.805,93
7. Prestaciones sociales   381.073.308,42 295.910.090,84
8. Gastos de personal   76.954.153,11 72.524.948,14
9. Transferencias y subvenciones concedidas 13 60.924.475,68 111.111.740,36
10. Aprovisionamientos   28.709.149,63 38.771.488,26
11. Otros gastos de gestión   48.922.915,47 35.554.453,41
12. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes      
13. Intereses pagados   122.753,11 54.982,01
14. Otros pagos   61.646.037,63 47.907.102,91
Flujos netos de efectivo por actividades de gestión (+A-B) -8.877.922,45 -8.612.474,05
II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN   2.584.341,81 8.086.232,48
C)   Cobros   17.438.026,66 97.791.182,72
1. Venta de inversiones reales   11.890,00 5.750,00
2. Venta de activos financieros 4 17.098.221,95 97.455.063,50
3. Otros cobros de las actividades de inversión   327.914,71 330.369,22
D)   Pagos   14.853.684,85 89.704.950,24
4. Compra de inversiones reales   14.272.275,47 8.844.222,03
5. Compra de activos financieros 4   79.996.777,07
6. Otros pagos de las actividades de inversión   581.409,38 863.951,14
Flujos netos de efectivo por actividades de inversión (+C-D) 2.584.341,81 8.086.232,48
III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN      
E)   Aumentos en el patrimonio      
1. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias      
F)   Pagos a la entidad o entidades propietarias      
2. Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias      
G) Cobros por emisión de pasivos financieros:      
3. Préstamos recibidos      
4. Otras deudas      
H)   Pagos por reembolso de pasivos financieros      
5. Préstamos recibidos      
6. Otras deudas      
Flujos netos de efectivo por actividades de financiación (+E-F+G-H)    
IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN   281.068,11 344.789,54
I)     Cobros pendientes de aplicación   281.068,11 345.052,18 s
J)    Pagos pendientes de aplicación     262,64 e.
Flujos netos del efectivo pendientes de clasificación (+I-J) 281.068,11 344.789,54 w.b
V. EFECTOS DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO     675ww
VI. INEECffeeRccEttiivvMooE  yyN  TaaccOtt/iiDvvooISssM  llííIqqNuuUiiddCooIÓss  Nee qqNuuEiivvTaaAllee DnnEtteeLss   EaaFll  EeeffCeeTccIttViivvOoo   Yaa llA  ifniCniTcaiIloV d OdeSel el  LejeÍjQercrUcicIiDcioiOoS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V) 22-826...220211202...825091862,,,605183 2288-..421028421...284605082,,,660413 OE-A-2020-15able en https://
REMANENTES DE CRÉDITO(8=3-5) 4.208.911,27 2.687.323,59 50.077,15 13.548.881,42 3.293,95 15.904.708,24 148.944.860,62   185.348.056,24 XCESO / DEFECTO PREVISIÓN  (10=7-3) 126.246.295,48 4.239.848,75 7.015.162,90 -3.476.441,21 11.890,00 3.833.116,67 -143.973.494,56   -6.103.621,97
V.ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO EJERCICIO 2019 V.I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CRÉDITOS PRESUPUESTARIOSOBLIGACIONES OBLIGACIONES GASTOS RECONOCIDAS PAGOSPENDIENTES DE PAGO A CAPÍTULOCOMPROMETIDOSDESCRIPCIÓNINICIALES MODIFICACIONESDEFINITIVOS   NETAS(6)31 DE DICIEMBRE (4)(1)(2) (3= 2+1)(5)(7=5-6) 1GASTOS DE PERSONAL110.374.490,00918.553,28111.293.043,28107.084.132,01107.084.132,01107.013.151,6770.980,34 2GAST.CORRIENT.BIENES Y SERV.78.455.320,002.050.000,0080.505.320,0077.817.996,4177.817.996,4175.529.595,202.288.401,21 3GASTOS FINANCIEROS138.170,00 138.170,0088.092,8588.092,8575.944,0512.148,80 4TRANSFERENC. CORRIENTES846.468.660,00143.099.803,09989.568.463,09976.019.581,67976.019.581,67974.400.053,531.619.528,14 6INVERSIONES REALES11.902.680,001.019.627,8212.922.307,8212.919.013,8712.919.013,8712.631.855,43287.158,44 7TRANSFERENC. DE CAPITAL60.139.370,00 60.139.370,0044.234.661,7644.234.661,7644.234.661,76  8ACTIVOS FINANCIEROS149.526.870,00 149.526.870,00582.009,38582.009,38581.409,38600,00 9PASIVOS FINANCIEROS        TOTAL PRESUPUESTO1.257.005.560,00147.087.984,191.404.093.544,191.218.745.487,951.218.745.487,951.214.466.671,024.278.816,93 V.ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO EJERCICIO 2019 V.2. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DERECHOS DERECHOS PREVISIONES PRESUPUESTARIASDERECHOS DERECHOS RECAUDACIÓN EDERECHOS RECONOCIDOS PEND.DE COBRO A CANCELADOS RECONOCIDOSCAPÍTULODESCRIPCIÓNNETA ANULADOS INICIALES MODIFICACIONESDEFINITIVAS   NETOS 31 DE DICIEMBRE   (6) (4) (8) (5)(1)(2) (3= 2+1) (7=4-5-6) (9=7-8) 1COTIZACIONES SOCIALES1.075.305.700,00 1.075.305.700,001.214.384.540,9711.296.427,541.536.117,951.201.551.995,481.189.683.741,5711.868.253,91 3TASAS Y OTROS INGRESOS7.776.810,00 7.776.810,0012.360.963,98344.305,23 12.016.658,756.837.747,315.178.911,44 4TRANSFERENCIAS CORRIENTES7.399.130,00 7.399.130,0014.472.976,3458.683,44 14.414.292,9014.363.058,0351.234,87 5INGRESOS PATRIMONIALES4.377.220,00 4.377.220,00900.778,79  900.778,79900.778,79  6ENAJENACION DE INVERSIONES REALES   11.890,00  11.890,0011.890,00  7TRANSFERENCIAS DE CAPITAL   3.833.116,67  3.833.116,673.833.116,67  8ACTIVOS FINANCIEROS162.146.700,00 162.146.700,0018.175.077,251.871,81 18.173.205,4418.173.205,44  9PASIVOS FINANCIEROS          TOTAL PRESUPUESTO1.257.005.560,00 1.257.005.560,001.264.139.344,0011.701.288,021.536.117,951.250.901.938,031.233.803.537,8117.098.400,22 
V.ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
EJERCICIO 2019
V.3. RESULTADO PRESUPUESTARIO
DERECHOS  OBLIGACIONES  RESULTADO 
CONCEPTOS AJUSTES
RECONOCIDOS NETOS RECONOCIDAS NETAS PRESUPUESTARIO
a. Operaciones corrientes 1.228.883.725,92 1.161.009.802,94 67.873.922,98
b. Operaciones de capital 3.845.006,67 57.153.675,63 -53.308.668,96
1. Total operaciones no financieras (a+b) 1.232.728.732,59 1.218.163.478,57 14.565.254,02
d. Activos financieros 18.173.205,44 582.009,38 17.591.196,06
e. Pasivos financieros      
2. Total operaciones financieras (d+e) 18.173.205,44 582.009,38 17.591.196,06
I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I = 1+2) 1.250.901.938,03 1.218.745.487,95 32.156.450,08
AJUSTES:
3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería no afectado 177.346.020,92
4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio  
5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio  
II. TOTAL AJUSTES(II = 3+4-5)  177.346.020,92
RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II)  209.502.471,00
VI. RESUMEN DE LA MEMORIA 
VI.1. ORGANIZACIÓN Y ACTIVIDAD 
 
 
 
Normas de creación de la Entidad 
 
 
 El punto de  arranque de creación  de las  Mutuas es la Ley de Bases de la   
Seguridad Social de 28/12/1963 y el texto articulado  aprobado por Decreto 
907/1966 de 21 de abril. 
 
 Con fecha 24 de noviembre se publica el RD 2959/1966 que da lugar al primer 
Reglamento  de  Colaboración  de  las  Mutuas  de  Accidentes  de  Trabajo  y 
Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social. 
 
 La Ley 24/1972 de 21 de junio de financiación y funcionamiento de la acción 
protectora del régimen general de la seguridad social y Decreto 2065/1974 de 30 
de mayo. 
 
 Real Decreto 1509/76 de 21 de mayo por el que se publica el reglamento de 
colaboración de las Mutuas Patronales. 
 
 Orden Ministerial del 11 de abril de 1984 sobre Colaboración de las Mutuas en la 
Gestión de la Seguridad Social. 
 
 Ley 4/1990 de 29 de junio de Presupuestos Generales del Estado para 1990. 
 
 Real Decreto 1993/1995 de 7 de diciembre que contiene un nuevo Reglamento 
de  Colaboración  de  las  Mutuas  de  Accidentes  de  Trabajo  y  Enfermedades 
Profesionales de la Seguridad Social. 
 
 Ley 47/2003 General Presupuestaria 
 
 Real Decreto 38/2010 de 15 de enero por el que se modifica el Reglamento de 
Colaboración de las Mutuas, aprobado por el Real Decreto 1993/1995. 
  e.e
 Real  Decreto  1.622/2011,  de  14  de  noviembre,  por  el  que  se  modifica  el  w.b
DReegcrlaemtoe 1n.t9o9 3s/o1b9re9 5C doela 7b odrea cdiiócnie mdeb rela. s  M.A.T.E.P.S.S., aprobado  por  el  Real  2020-15675n https://ww

 Ley 35/2014, de 26 de diciembre, por la que se modifica el Texto Refundido de 
la Ley General de la Seguridad Social en relación con el régimen jurídico de las 
Mutuas. 
 
 Real Decreto 8/2015, de 30 de octubre, por el que se aprueba el texto refundido 
de la Ley General de la Seguridad Social. 
 
 En cuanto a las distintas fusiones que ha sufrido esta Mutua a lo largo del tiempo, 
cambios de denominación que se han producido, así como las Entidades que han 
participado en la creación, han sido las siguientes: 
 
Mediante Orden del Ministerio de Trabajo de 28 de diciembre de 1990, 
se autoriza la fusión de la Mutua del Puerto de Valencia, M.A.T.E.P.S.S. Nº 
47 y Mutua Unión Patronal de Alicante, M.A.T.E.P.S.S. Nº 114, dando lugar 
a la creación de MUP, M.A.T.E.P.S.S. Nº 268. 
 
Mediante Orden del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social de 3 de 
diciembre de 1991, se produce la fusión de El Fénix Mutuo, M.A.T.E.P.S.S. 
Nº  140,  y  Mutua  Castellana,  M.A.T.E.P.S.S.  Nº  32,  dando  lugar  a  la 
creación de Fénix Castellana, M.A.T.E.P.S.S. Nº 270. 
 
Con fecha 11 de mayo de 1992, el Ministerio de Trabajo y Seguridad 
Social autoriza la fusión en Fénix Castellana, M.A.T.E.P:S.S. Nº 270, de 
Mutua Granadina, M.A.T.E.P.S.S. Nº 91, Asistencia Médica, M.A.T.E.P.S.S. 
Nº 167 y Asociación Andaluza de Taxis, M.A.T.E.P.S.S. Nº 249. 
 
Mediante Orden del Ministerio de Trabajo de 28 de diciembre de 1992 
se produce la fusión de Fénix Castellana, M.A.T.E.P.S.S. Nº 270 y MUP, 
M.A.T.E.P.S.S.  Nº  268,  dando  lugar  a  la  creación  de  Ibermutua, 
M.A.T.E.P.S.S. nº 273. 
 
En virtud de la Orden del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social de 
fecha  4  de  Julio  de  1995,  se  produce  la  fusión  en  Ibermutua, 
M.A.T.E.P.S.S. nº 273 de Mutua Castilla, M.A.T.E.P.S.S. nº 158. 
 
Mediante Resolución de 29 de diciembre de 1997 se produce la fusión 
de Ibermutua, M.A.T.E.P.S.S. nº 273 y Mutua Mur, M.A.T.E.P.S.S. Nº 244,  e.
dando lugar a la creación de Ibermutuamur, M.A.T.E.P.S.S. Nº   274.  w.

Mediante Resolución del Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales de 
fecha  29  de  enero  de  2002,  se  produce  la  fusión  en  Ibermutuamur, 
M.A.T.E.P.S.S. Nº 274, de Madin, M.A.T.E.P.S.S. Nº 263 
 
Mediante Resolución del Ministerio de Trabajo, Migraciones y Seguridad 
Social  de  fecha  13  de  diciembre  de  2018,  se  produce  la  fusión  de 
Ibermutuamur,  M.C.S.S.  Nº  274  y  Mutua  Gallega  de  Accidentes  de 
Trabajo, M.C.S.S. Nº 201 
 
 
 
Actividad de la Entidad, su régimen jurídico, económico-financiero y de 
contratación. En el supuesto de servicios públicos gestionados de forma 
indirecta, se indicará la forma de gestión. 
 
 
De acuerdo con lo dispuesto en el artículo 68 del Texto Refundido de la 
Ley General de la Seguridad Social, según nueva redacción dada al mismo 
por la Ley 66/1997, de 30 de diciembre, la colaboración de las Mutuas en 
la gestión de la Seguridad Social comprende las siguientes actividades: 
 
La colaboración en la gestión de contingencias de accidentes de trabajo y 
enfermedades profesionales. 
 
La  realización  de  actividades  de  prevención,  recuperación  y  demás 
previstas en la citada Ley  
 
La colaboración en la gestión de la prestación económica de incapacidad 
temporal derivada de contingencias comunes. 
 
Y las prestaciones y servicios que le han sido atribuidas posteriormente: 
 
 Prestación por subsidio de maternidad y lactancia natural 
 
 Prestación  por  cuidado  de  menores  afectos  de  cáncer  u  otra 
enfermedad grave. 
  es
 Prestación por cese de actividad de trabajadores autónomos.  bo
  675ww

En cuanto al régimen jurídico y económico, esta Entidad, se rige por las 
disposiciones  citadas  en  el  punto  anterior,  por  el  Reglamento  sobre 
Colaboración de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades 
Profesionales  de  la  Seguridad  Social  aprobado  por  el  Real  Decreto 
1.993/1995 de 7 de Diciembre, así como las modificaciones posteriores, y 
por los Estatutos de la Mutua cuya última actualización fue autorizada por 
la Dirección General de Ordenación de la Seguridad Social con fecha 20 de 
junio de 2016. En cuanto al régimen económico financiero esta Entidad 
forma parte del Sector Público Estatal, conforme dispone el artículo 2.1.c) 
de la Ley 47/2003, de 26 de noviembre, General Presupuestaria y en 
consecuencia  está  sometida  al  régimen  presupuestario,  económico-
financiero, de contabilidad, intervención y de control financiero regulado 
por la misma. 
 
Por lo que se refiere al régimen de contratación, esta Entidad está incluida 
dentro del ámbito subjetivo regulado en el artículo 3 del Texto refundido 
de la Ley de Contratos del Sector Público aprobado por Real Decreto 
Legislativo 3/2011, de 14 de noviembre y tiene la consideración de poder 
adjudicador. Con fecha 8 de noviembre de 2017 se publica la Ley 9/2017 
de Contratos del Sector Público, que traspone al ordenamiento jurídico 
español la Directiva 2014/24/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, 
sobre contratación pública. 
 
Por esta Entidad se declara expresamente que no se gestionan servicios 
públicos de forma indirecta. 
 
 
Descripción de las principales fuentes de ingresos y, en su caso, tasas 
y precios públicos percibidos. 
 
Las principales fuentes de ingresos de esta Entidad son las siguientes: 
 
 Las cuotas que se perciben tanto de contingencia profesional como 
de contingencia común y de la gestión por cese de actividad de 
trabajadores  autónomos  de  los  trabajadores  protegidos  por  la 
Mutua. 
  s
Se reciben mensualmente de la Tesorería General de la Seguridad  o
     Social.  675ww

 Las  rentas  e  intereses  que  se  obtienen  tanto  de  los  saldos 
depositados en cuentas corrientes, como de la remuneración de las 
inversiones financieras en las que la Mutua tiene materializadas sus 
reservas. 
 Prestación de servicios sanitarios a terceros no protegidos por la 
Mutua. 
 
En el caso de esta Entidad se declara expresamente que no se cobra tasas 
y/o precios públicos. 
 
 
 
Operaciones sujetas a IVA y porcentaje de prorrata. 
 
En relación con las operaciones sujetas a IVA y porcentaje de prorrata, en 
cuanto a la Mutua, Patrimonio de la Seguridad Social, ésta actúa como 
consumidor final, en el sentido de que el IVA que se nos carga en las 
facturas es un gasto más de su actividad, dado que la práctica   totalidad 
de las prestaciones y servicios que realiza la mutua, están exentas de IVA. 
 
Existen algunas operaciones de tipo puntual y esporádico (compensación 
de gastos a otras Mutuas de Corporación…) en las que debido a su escasa 
cuantía e importancia no se aplica la regla de prorrata. 
 
En el caso del Patrimonio Histórico las operaciones de arrendamiento de 
locales están sujetas y no exentas de IVA, no siendo de aplicación la regla 
de prorrata.  
 
 
 
 
 
Estructura  organizativa  de  la  entidad,  señalando  en  su  caso,  las 
distintas subentidades contables en que se organiza la entidad, así 
como, la forma de coordinación existente entre los sistemas contables 
de aquellas con el sistema central. 
  s
Enumeración de los principales responsables de la entidad (TGSS, EEGG  o
MATEPS),  incluyendo  además  para  el  caso  de  las  MATEPSS,  los  675ww
mMiieemmbbrrooss  qquuee  ccoommppoonneenn l ala C Coommisiisóiónn d ed ep rceosntatrcoiol nye sse egsupiemciieanletso.  y los
 
Esta  Entidad  está  dotada  de  personalidad  jurídica  disponiendo  de  un 
presupuesto  propio.  Por  otra  parte,  debe  formular  y  rendir  cuentas 
anualmente. 
 
En cuanto al procedimiento desde el punto de vista contable, la gestión es 
centralizada, disponiendo para su ejecución, Intervenciones Territoriales 
en  Madrid,  Murcia,  Valencia,  Alicante,  Valladolid,  Oviedo,  Barcelona, 
Andalucía y Galicia. Todos estos Interventores Territoriales y Provinciales, 
dependen de la Dirección Económica de Servicios Centrales. 
 
Todos los pagos están centralizados, mientras que la contabilización del 
gasto se realiza en las distintas direcciones y ámbitos en donde se generan 
los mismos contando para su aprobación, tanto con el visto bueno del 
responsable  funcional,  como  en  su  caso  del  Interventor  provincial  o 
territorial correspondiente. 
 
En cuanto a los miembros que componen los Órganos de Representación 
de la Entidad, así como el cargo que ostentan, así como las empresas o 
instituciones que representan son los siguientes: 
 
 
JUNTA DIRECTIVA (a 31/12/2019). 
 
Presidente 
D. Juan Roca Guillamón 
Fundación Caja de Ahorros de Murcia. 
 
Vice-presidentes 
1º D. Juan Luis Bellón Fernández 
Olivarera Ntra. Sra. De Guadalupe, S.C.A 
 
2º D. José Fuertes Fernández 
El Pozo Alimentación, S.A. 
 
3º D. José Fariña Varela 
Inversiones Tindaya 
  s
Secretario  bo
D. José Sánchez Bernal  675ww
Etosa Obras y Servicios Building S.L.U
 
Vocales 
D. Rafael Lozano González 
Amper, S.A. 
 
D. Luis Fernando Arce Argos 
Cobra Instalaciones y Servicios, S.A. 
 
Dª. Nuria Fuentes García-Lax (causa baja en julio 2019) 
Comunidad Autónoma de la Región de Murcia 
 
Dª Manuela Marín Gómez 
Comunidad Autónoma de la Región de Murcia 
 
D. Álvaro Álvarez García 
Comunidad Principado de Asturias 
 
Dª Faustina Martínez Arango 
Corporación Alimentaria Peñasanta, S.A 
 
D. Luis Cisnal Gredilla 
Grupo Gasindur 
 
D. Juan Acosta Urrea (causa baja en septiembre 2019) 
Hermandad Farmacéutica del Mediterráneo, S.C.R.L. 
 
Dña. Elisa Alcayde Fort 
Hermandad Farmacéutica del Mediterráneo, S.C.R.L 
 
  Dª Encarnación Guirao Jara 
  Grupo Hero (Hero España, S.A.) 
 
D. José Manuel Fernández Cedrón (casusa baja en Julio 2019) 
Peugeot Citroën Automóviles España, S.A. 
 
D. Gabriel García Alonso 
Sociedad Andaluza de Transmisiones Eléctricas, S.A. 
  s
D. Ricardo Sáez Gómez  bo
Juan Bautista Montoro Soriano, S.L.  675ww

D. Jacobo Campo Sáez 
Epifanio Campo, S.L. 
 
D. Ekhi Anko Etxeberría Monbiela 
Jealsa Rianxeira, S.A. 
 
Dª. Susana Fernández Veiguela 
Televisión de Galicia 
 
Dª. Mª Del Pilar García Porto   
Diputación de Lugo 
 
D. Emilio Martínez González 
UNIVERSAL SUPPORT, S.A.U. 
 
D. Eduardo Miguez López 
Puerto de Celeiro, S.A. 
 
D. Manuel Piñeiro López 
Talleres Piñeiro, S.L. 
 
D. Manuel Rodríguez Vázquez 
Rodman Polyships, S.A. 
 
D. Pedro Casaño Martínez 
Pescanova España, S.L. 
 
D. Manuel Muñoz Gregori 
Zardoya Otis, S.A. 
 
D. Nicolás Vázquez Iglesias // Dª. Beatriz Cuiña Barja 
Xunta de Galicia 
 
Jorge Miguel Izco Rodríguez 
Ibermutua 
 
  es
D. Miguel Ángel González-Granxeiro Real  bo
Ibermutua  675ww
   OE-A-2020-15able en https://
 
 
COMISION CONTROL Y SEGUIMIENTO: 
 
Presidente 
D. Juan Roca Guillamón  
 
C.E.O.E. 
D. Julián Díaz García 
D. Francisco Martínez Bordiú 
D. Santiago Aparicio Jiménez  
D. Juan Antonio Esteban Bernardo  
   
CC.OO 
D. Mariano Sanz Lubeiro 
Dª Carmen Mancheño Potenciano 
D. José María López Guillén 
 
 
U.G.T. 
D. Diego Buenestado García 
D. José Emilio Mesa Ortega 
 
 
 
 
 
COMISION DE PRESTACIONES ESPECIALES: 
 
Presidente 
D. Juan Luis Bellón Fernández 
Olivarera Nuestra Señora De Guadalupe S.C.A 
 
Secretario 
D. Lorenzo González Torres 
Fundación Personas 
 
Vocales: 
Dª Lucía Urban López  s
Grupo Siro  o
  675ww
D. Alfonso Díaz-Merediz Hevia (causa baja) 
World Duty Free Shop. 
 
Pablo Gómez Pineda 
World Duty Free Shop. 
 
Emilio Martínez González 
Universal Support 
 
 
 
Representantes sindicales 
 
Vocales: 
 
D. Pedro Domingo González Vegas (UGT) 
INE (Mº de Hacienda y Administraciones Públicas) 
 
D. David Barchin Barchin (UGT) 
Roche Farma 
 
D. José Luis Tafalla Navarro (UGT) 
Diputación de Alicante 
 
D. Víctor Manuel Navarrete (CC. OO) 
Thyssen Krup Elevadores (Sevilla) 
 
 
 
- Se adjunta, en el fichero S30, la plantilla media de empleados a 31 de 
diciembre de 2019, del personal laboral, distinguiendo entre fijos y eventuales 
por categorías y sexo en los formatos que nos han sido facilitados. 
 
-    Esta Entidad participa en los siguientes centros o entidades mancomunadas: 
 
a) Hospital Intermutual de Levante. 
  s
A 31 de diciembre de 2019, participamos con una inversión en el  o
Fondo Social de 1.571.575,58€ y una cuota de participación del  675ww
  9,90%.
b) Centro Intermutual de Seguridad (C.I.S.) (en liquidación). 
 
La aportación de esta Mutua a 31 de diciembre de 2019 a dicho 
Centro asciende a 5.792,98€ con un porcentaje de participación del 
0,91%. 
 
Con fecha 30 de marzo de 2016 el CIS comunica a la Dirección 
General de Ordenación los justificantes de ingreso de la retención 
de IRPF de dos pequeñas facturas de minutas de procuradores a la 
Hacienda  Foral  de  Guipúzcoa,  así  como  los  documentos 
acreditativos  de  la  venta  del  Fondo  de  Inversión  Barclays 
Rendimiento Efectivo, traspasando el efectivo a la única cuenta 
resultante del CIS del BBVA, junto a la correspondiente cancelación 
de la cuenta bancaria del Barclays, para facilitar la liquidación. 
También comunica los balances de situación al 31 de diciembre de 
2014 y 2015 junto a la Cuenta de PyG a las mismas fechas. 
 
En definitiva, el único activo del CIS es tesorería líquida, siguiendo 
en la actualidad pendiente de aprobarse la liquidación de dicho 
Centro Intermutual en liquidación. 
 
 
 
 
PERSONAL
EJERCICIO 2019
Mutua: MUTUA Nº 274 - IBERMUTUA
PLANTILLA MEDIA PLANTILLA A 31 DE DICIEMBRE
MUTUAS COLABORADORAS CON LA SEGURIDAD
SOCIAL Y ENTES MANCOMUNADOS
HOMBRES MUJERES HOMBRES MUJERES
PERSONAL LABORAL FIJO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9. 3. 3. . . . . . . . . . . .1 .. 2. 8. 2. . . . . . 959 1.316
Director Gerente. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 . . . . . . . . . . .   1  
Directivos no sujetos a Convenio Colectivo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4 . . . . . . . . . . . . . . . 3. . . . . . . . . . . . . . . 4. . . . 3
Directivos sujetos a Convenio Colectivo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4 . . . . . . . . . . . . . . .2 . . . . . . . . . . . . . . .6 . 3
Otro personal. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9. 2. 4. . . . . . . . . 1.277 948 1.310
PERSONAL LABORAL EVENTUAL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2. 8. . . . . . . . . . . . . . .5 .1 . . . . . . . . . . . 35 68
     SUBTOTAL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9 .6 .1 . . . . . . . . . 1.333 994 1.384
      TOTAL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2.294 2.378
VI.2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS
Imagen fiel: 
Con el fin de que las cuentas anuales de la entidad muestren la imagen 
fiel del patrimonio, de la situación financiera, del resultado económico 
patrimonial,  y  de  la  ejecución  del  presupuesto,  han  sido  elaborados 
aplicando de forma sistemática y regular los requisitos de información, 
principios y criterios contables recogidos en el marco conceptual de la 
contabilidad de las entidades que integran el sistema de la Seguridad 
Social  de  la  Primera  parte  de  la  adaptación  del  Plan  General  de 
Contabilidad Pública a las citadas entidades. 
Comparación de la información. Explicación de la adaptación de 
los  importes  del  ejercicio  precedente  para  facilitar  la 
comparación.  
La Resolución de 13 de diciembre de 2018, de la Secretaría de Estado de 
la  Seguridad  Social,  publicada  en  el  B.O.E.  de  1  de  enero  de  2019 
autorizó la fusión de las mutuas colaboradoras con la Seguridad Social 
Mutua  Gallega  e  Ibermutuamur,  bajo  la  denominación  “Ibermutua, 
M.C.S.S. nº 274” con fecha 31 de diciembre de 2018.
El  artículo  tercero  de  la  citada  Resolución  establecía  que,  si  bien  la 
rendición de cuentas del ejercicio 2018 tendría que realizarse de manera 
diferenciada,  la  propuesta  de  distribución  de  resultados  del  citado 
ejercicio se formularía de manera conjunta.  
Como consecuencia de todo ello, y cara a la rendición de cuentas del 
ejercicio 2019, primero en que ésta se realizará por la entidad resultante, 
Ibermutua M.C.S.S. Nº 274, se hace necesario acumular en todos sus  s
estados financieros y cuentas anuales los importes correspondientes a  bo
las mutuas fusionadas en la columna correspondiente al ejercicio N-1  675ww
(c2o0m1p8a)r. aEbsiltiad acdir cduen lsat ainnfcoiarm haacbiróán  dae  rseenrd tire.n  i da en cuenta para la correcta  OE-A-2020-15able en https://
Reexpresión 
Reexpresión
Se  adjunta  cuadro  con  el  detalle  de  las  cuentas  del  plan  que  se 
ven afectadas  por  el  ajuste  indicado  en  las  instrucciones  de  cierre 
de  la  Intervención  General  de  la  Seguridad  Social  en  su 
apartado  de “operaciones  de  ejercicios  anteriores”  en  relación  con 
las  obligaciones aplicadas  al  presupuesto  del  ejercicio  2019  y  que 
corresponden  a  gastos de  ejercicios  anteriores  y  que  no  fueron 
objeto  del  correspondiente registro patrimonial en el ejercicio origen 
del devengo. 
PATRIMONIO DE LA SEGURIDAD SOCIAL 
IMPORTE  AJUSTES 
AJUSTES   EJERCICIO 
CUENTA  CUENTAS  REFERIDOS A 
REFERIDOS A  2018 
PGC  RENDIDAS  EJERCICIOS 
2018  Reexpresado 
2018  ANTERIORES  
1 20  38.860.422,80  +44.475.805,32 83.336.228,12 
1 29  25.417.939,68  +625.368,49 26.043.308,17 
4 0001  3.969.995,17  -51,83 -3.241.467,04 728.476,30 
4 300  22.976.906,54  +2.444.089,19 25.420.995,73 
4 31  125.313.071,12  +44.260.275,47 169.573.346,59 
4 330  4.898.750,82  +1.818.772,53 6.717.523,35 
P 
4340  8.273.743,65  +3.025.937,19 11.299.680,84 
 
635  12.005.199,47  -51,83 12.005.147,64 
7050  4.375.679,31  -47.777,63 4.327.901,68 
7200  249.915.910,99  +157.757,38 250.073.668,37 
7203  822.366,12  -572,94 821.793,18 
7204  114.489,56  +248,26 114.737,82 
7206  700.347.802,91  +436.594,68 700.784.397,59 
7211  75.158.594,46  +176.071,86 75.334.666,32 
7212  7,79  -7,79 0,00 
773  5.038.372,51  -96.997,13 4.941.375,38  e.e
775  274.391,38  -0,03 274.391,35  675www.
PATRIMONIO HISTÓRICO 
PATRIMONIO HISTÓRICO
No  procede  reexpresión  del  ejercicio  2018,  dado  que  los  apuntes 
realizados  en  el  ejercicio  2019  corresponden  a  la  cancelación  de 
derechos de cobro que se encontraban deteriorados, de modo que su 
contabilización  no  afecta  al  resultado  de  ejercicios  anteriores,  al 
registrarse simultáneamente la pérdida y la reversión del deterioro. 
IMPORTE  AJUSTES 
AJUSTES   EJERCICIO 
CUENTA  CUENTAS  REFERIDOS A 
REFERIDOS A  2018 
PGC  RENDIDAS  EJERCICIOS 
2018  Reexpresado 
2017  ANTERIORES  
120  -47.567,34 +0,00 -47.567,34
449  73.298,12 -68.119,57 5.178,55
4909  68.119,57 -68.119,57 0,00 
Razones e incidencia en las cuentas anuales de los cambios en 
criterios de contabilización y corrección de errores: 
 El gasto de cuotas de empleadores del mes de diciembre de 2019, se
ha aplicado al presupuesto de gastos del ejercicio 2020, momento en
que se produce el reconocimiento y liquidación de dichas cuotas y, en
consecuencia,  el  acto  administrativo  de  reconocimiento  de  la
obligación,  y  el  gasto  devengado  por  tal  concepto  ha  quedado
registrado  en  la  cuenta  de  resultado  económico  patrimonial  de
ejercicio 2019, de acuerdo con la resolución de 22 de noviembre de
2019, de la Intervención General de la Seguridad Social, por la que se
dictan  instrucciones  de  cierre  contable  del  ejercicio  2019  para  las
entidades que integran el sistema de la Seguridad Social.
Información sobre cambios en estimaciones contables cuando sean 
significativos  e.e
Durante el ejercicio 2019, no se han producido cambios en estimaciones
contables.
 
 
  VI.3. NORMAS DE RECONOCIMIENTO Y VALORACIÓN
 
 
Inmovilizado material.  Se adjunta cuadro por clase de activo con las vidas 
útiles de cada uno de ellos. 
 
 
CLASE    VIDA UTIL 
ACTIVO  DESCRIPCION CLASE ACTIVO  (AÑOS) 
210  TERRENOS Y BIENES NATURALES  0 
2110  CONSTRUCCIONES ADMINISTRATIVAS  100 
2111  CONSTRUCCIONES SANITARIAS  100 
2118  OTRAS CONSTRUCCIONES  100 
2140  MAQUINARIA  18 
2141  APARATOS MEDICO ASISTENCIALES  14 
2145  UTILLAJE  8 
2150  INSTALACIONES TECNICAS  18 
2151  EQUIPOS MEDICO ASISTENCIALES  14 
2160  MOBILIARIO  20 
2161  EQUIPOS DE OFICINA  14 
2162  ELECTRODOMESTICOS  14 
2163  MOBILIARIO MEDICO ASISTENCIAL  20 
217  EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION  8 
218  ELEMENTOS DE TRANSPORTE  14 
219  OTRO INMOVILIZADO MATERIAL  14 
 
 
No se ha producido ninguna corrección valorativa por deterioro. 
 
El modelo de valoración utilizado para cada clase de inmovilizado es el de coste. 
 
 Inversiones inmobiliarias.  En el Patrimonio de la Seguridad Social no se ha 
calificado como inversión inmobiliaria ningún inmovilizado. 
 
  e.
Inmovilizado intangible.  Se adjunta cuadro por clase de activo con las vidas  675www.
útiles de cada uno de ellos.
 
 
CLASE    VIDA UTIL 
ACTIVO  DESCRIPCION CLASE ACTIVO  (AÑOS) 
206  APLICACIONES INFORMATICAS  6 
207  INVERSIONES  SOBRE  ACTIVOS  UTILIZADOS  EN  5 
REGIMEN DE ARRENDAMIENTO O CEDIDOS 
209  OTRO INMOVILIZADO INTANGIBLE  50 y 99 
 
 
No se ha producido ninguna corrección valorativa del deterioro. 
 
El modelo de valoración utilizado para cada clase de inmovilizado es el de  coste. 
 
Arrendamientos.    Los  arrendamientos  financieros  que  se  mantienen  se 
contabilizan de acuerdo a la norma de reconocimiento y valoración 5ª de la 
adaptación  del  Plan  General  de  Contabilidad  Pública,  a  las  entidades  que 
integran el sistema de Seguridad Social. 
 
Permutas.  No se ha producido ninguna permuta en el ejercicio. 
 
 
Activos y pasivos financieros. 
 
a) Todos  los  activos  financieros  de  esta  Entidad  se  han  clasificado  como 
mantenidos hasta su vencimiento porque esa ha sido su política financiera. 
 
b) Para los activos financieros: 
 
 No existen en la Entidad activos financieros a valor razonable. 
 
 Como nuestra cartera se compone de activos mantenidos a vencimiento, 
no se ha previsto la existencia de deterioro. 
 
c) Por la naturaleza de los activos de la cartera de la Entidad, todas las bajas 
se registran por el valor de reembolso. 
  es
No existen pasivos financieros en nuestros estados contables.  b
  675ww
d) Esta Entidad no tiene inversiones en entes mancomunados.
 
e) Los ingresos y gastos financieros calculados por aplicación del método del 
tipo de interés efectivo. 
 
La valoración inicial de los instrumentos de deuda adquiridos con intención 
de mantenerlos hasta su vencimiento se efectúa por su valor razonable 
(contraprestación  entregada  más  costes    de  la  transacción  directamente 
atribuibles). La valoración posterior se ha realizado (toda la cartera clasificada 
a  vencimiento)  por  su  coste  amortizado,  contabilizando  los  intereses 
devengados como resultados del ejercicio utilizando el método del tipo de 
interés efectivo. 
 
El coste amortizado es el importe al que fue valorado inicialmente el activo 
financiero, más o menos (según proceda) la parte imputada en la cuenta del 
resultado económico patrimonial, mediante la utilización del tipo de interés 
efectivo, de la diferencia entre el importe inicial y el valor de reembolso en el 
vencimiento. El tipo de interés efectivo es el que iguala en  la fecha de 
adquisición el valor actual de lo entregado con el valor actual de todos los 
cobros a percibir en el futuro de la inversión, tanto por cobro de cupones 
como por reembolso de títulos. 
 
f) Deterioro de valor de créditos por operaciones de gestión.  
 
 Deterioro de valor de créditos por operaciones de gestión (cuenta 490).  
En ella se registran las correcciones valorativas por deterioro de créditos 
incobrables,  registradas  en  cuentas  de  los  subgrupos  43  “Deudores 
presupuestarios” y 44 “Deudores extrapresupuestarios”. Dentro de ellas 
podemos diferenciar distintos tipos:  
- Créditos  cuya  gestión  de  cobro  se  encuentra  encomendada  a  la 
Tesorería General: En este caso la provisión incluye todos aquellos 
saldos que se vean afectados por la Resolución de 25 de junio de 
1997,  de  la  IGSS,  por  la  que  se  establecen  los  procedimientos 
contables para el registro de las operaciones relativas a deudas con la 
Seguridad  Social,  que  hayan  sido  objeto  de  aplazamiento  y 
fraccionamiento  de  pago,  o  para  las  que  se  haya  iniciado  el  e.
procedimiento ejecutivo de cobro.  Se ha procedido a calcular las  675www.
correcciones  valorativas  del  deterioro  de  la  deuda  mediante  un
seguimiento individualizado de la misma en aquellos casos que así 
establece la normativa. 
- Créditos  de  deudores  presupuestarios  cuya  gestión  de  cobro 
corresponda a Ibermutua.  
- Créditos de deudores extrapresupuestarios, cuya gestión de cobro 
también está atribuida a Ibermutua.  
 
 En función de su proceso recaudatorio, podemos distinguir: 
-  Créditos para los que se ha iniciado el procedimiento ejecutivo de 
cobro por la Tesorería General: El % a aplicar se calcula realizando la 
media aritmética de la serie temporal histórica de los últimos cinco 
años partiendo de la información facilitada por la Tesorería General 
relativa al inventario de URES y las datas por insolvencia. 
 
Se ha utilizado como base para el cálculo de esa media la proporción 
entre las datas por insolvencia comunicadas durante el ejercicio de 
anotaciones correspondientes al ejercicio anterior y el importe del 
inventario de URES correspondiente al último ejercicio cerrado.  
 
Ese porcentaje se aplica a los devengos pendientes de cobro del 
ejercicio  en  curso,  en  tanto  que  los  correspondientes  a  ejercicios 
anteriores se provisionan en su totalidad, así como los alzamientos y 
procedimientos concursales.  Se excluyen de la base de cálculo, y por 
tanto de la aplicación de deterioro, las cantidades adeudadas por 
Organismos  Públicos  (Administración  General  del  Estado, 
Comunidades Autónomas y Administraciones Locales). 
 
En relación con la deuda aplazada y fraccionada, y pese que en la 
información de la Tesorería General de la Seguridad Social no se 
detalla el importe de las insolvencias de este tipo de deuda, siguiendo 
el criterio sugerido por la Intervención General de la Seguridad Social, 
se ha aplicado idéntico método de cálculo al utilizado en la deuda 
gestionada por las Unidades de Recaudación Ejecutiva de la Tesorería, 
en relación a las cuotas relativas al sector privado no garantizadas 
(aplicación de la serie temporal histórica)  oe.
  675ww
- Rpreesstuop udees tod edued oirnegsr epsoress):u psuee shtaar iocsa lc(uelaxdclou ideol  %el  dcea ppítéurldoi d1a   pdoerl 
deterioro a aplicar realizando la media aritmética de la serie temporal
histórica de los últimos cinco años sobre los saldos pendientes de 
cobro  de  estos  deudores  presupuestarios,  de  conformidad  con  lo 
establecido en la Resolución de 14 de diciembre de 1999 de la IGAE.  
 
La base de cálculo de esa media la componen los saldos pendientes 
de cobro de presupuestos cerrados contabilizados durante los últimos 
cinco  ejercicios  cerrados,  excluyendo  los  relativos  a  reintegros 
pendientes de cobro por operaciones con el Patrimonio Histórico, que 
se deterioran íntegramente de manera individualizada. 
Este porcentaje se aplica a los devengos pendientes de cobro del 
ejercicio en curso, excluyendo los citados reintegros, si los hubiera, 
mientras que el resto de saldos pendientes de cobro de ejercicios 
anteriores se provisionan en su totalidad. 
 
- Resto de deudores extrapresupuestarios: se provisiona la totalidad del 
saldo de los créditos de antigüedad superior a 24 meses, así como de 
aquellos  deudores  que  individualmente  analizados  plantean  dudas 
razonables en relación con el cumplimiento de sus obligaciones. 
 
 
Existencias.  Se toma como criterio de valoración el precio de adquisición 
aplicando  el  método  de  valoración  FIFO  a  aquellos  que  formen  parte  del 
inventario. 
 
No se han producido durante el ejercicio correcciones valorativas por deterioro. 
No existen operaciones en moneda extranjera. 
 
Ingresos y gastos 
 
El reconocimiento de los ingresos y gastos se realiza atendiendo a los criterios 
establecidos  en  el  punto  5º  apartados  3  y  4  del  marco  conceptual  de  la 
Adaptación del Plan General de Contabilidad Pública, aprobado por la Resolución 
de 1 de julio de 2011 
 
Los gastos presupuestarios se registran en el momento en que se produce la  s
disposición  del  crédito  presupuestario  asociado  a  los  mismos  (documento  o
ADOK), acto que supone el reconocimiento de la obligación (aumento de pasivo)  675ww
apesnrootidcdiuaacdde,o   eman e ledolis a mnmtoeims mleaon esto.m  Eeisll i óqrenuc edo nese ol caci mucaoienrnrteitfosicp ado ene dl loidesen rtienecg hfraoec stdouesr  acp orebensr oue pla u cefaassvtoao rrdi odese  l aslaes    OE-A-2020-15able en https://
prestaciones de servicios o a la recepción del documento que reconoce su 
liquidación. 
 
Al cierre del ejercicio se realizará la periodificación de los gastos que de acuerdo 
con la normativa en vigor no puedan ser reconocidos con cargo al presupuesto 
corriente, a fin de registrar su correcta imputación financiera. 
 
 
Provisiones y contingencias.  Existen en la Entidad: 
 
a) Provisión contingencias en tramitación. 
 
b) Otras provisiones a corto plazo. 
 
c) Provisión para responsabilidades (Patrimonio Privativo). 
 
 
Transferencias y subvenciones.  Su detalle y clasificación se incorporan en 
el documento de la memoria relativo a transferencias, subvenciones y otros 
ingresos y gastos. 
 
 
Actividades conjuntas.  Esta entidad participa en los siguientes centros y 
Entidades Mancomunadas que se reflejan en el siguiente cuadro: 
 
  %  IMPORTE A 
CENTRO/ENTIDAD  PARTICIPACION  31 DICIEMBRE 
Centro  Intermutual  de  Seguridad  0,91  5.792,98 
de San Sebastián (en liquidación) 
Centro Intermutual de Levante  9,90  1.571.575,58 
 
 
 
Activos en estado de venta.  El motivo de la clasificación de estos elementos 
como activos en estado de venta, obedece a que la Entidad las ha puesto a  s
disposición de la Tesorería General de la Seguridad Social para que se gestione  bo
su venta, de acuerdo con el procedimiento establecido previsto en el R.D.  675ww
1.221/92 sobre Patrimonio de la Seguridad Social.
DO FINAL 34.902.472,07 86.543.134,10 24.531.556,53 12.594.176,59 158.571.339,29
L
A
S
         
R EN 
INCREMENTO POREVALORIZACIÓN EL EJERCICIO
ORTIZACIONES EL EJERCICIO   -958.519,03 -3.883.193,91   -4.841.712,94
MD
A
AS EL           
CORRECIONES ALORATIVAS NETOR DETERIORO DEJERCICIO
VP
ATERIAL SMINUCIONES POR TRASPASOS DE OTRAS PARTIDAS     -395,10 -3.417.810,28 -3.418.205,38
M DI
ZADO  LIDAS   -30.250,00 -253.266,43   -283.516,43
LI SA
VI
O
VI.4. INM AUMENTOS POR TRASPASOS DE OTRAS PARTIDAS 1.216.490,00 2.201.320,28 395,10   3.418.205,38
TRADAS 1.992.354,34 1.906.582,10 1.747.026,48 5.203.016,49 10.848.979,41
N
E
DO INICIAL 31.693.627,73 83.424.000,75 26.920.990,39 10.808.970,38 152.847.589,25
L
A
S
ARTIDA DE DESCRIPCIÓNBALANCE Terrenos1. Construcciones2. Otro Inmov. Mat.5. Inmov. Curso y antic.6. TOTAL OE-A-2020-15675able en https://www.boe.es
P Bc
 
INMOVILIZADO MATERIAL
 
a) No  se  ha  incluido  como  mayor  valor  del  activo  ningún  coste  de 
desmantelamiento ni de reparaciones. 
 
b) Se adjunta cuadro con las vidas útiles de cada clase de inmovilizado. 
 
 
 
CLASE    VIDA UTIL 
ACTIVO  DESCRIPCION CLASE ACTIVO  (AÑOS) 
210  TERRENOS Y BIENES NATURALES  0 
2110  CONSTRUCCIONES ADMINISTRATIVAS  100 
2111  CONSTRUCCIONES SANITARIAS  100 
2118  OTRAS CONSTRUCCIONES  100 
2140  MAQUINARIA  18 
2141  APARATOS MEDICO ASISTENCIALES  14 
2145  UTILLAJE  8 
2150  INSTALACIONES TECNICAS  18 
2151  EQUIPOS MEDICO ASISTENCIALES  14 
2160  MOBILIARIO  20 
2161  EQUIPOS DE OFICINA  14 
2162  ELECTRODOMESTICOS  14 
2163  MOBILIARIO MEDICO ASISTENCIAL  20 
217  EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION  8 
218  ELEMENTOS DE TRANSPORTE  14 
219  OTRO INMOVILIZADO MATERIAL  14 
 
 
 
c) No se ha producido ningún cambio en las estimaciones que afecten a los 
valores de los activos 
 
d)  No se ha capitalizado ningún gasto financiero.  e.e
  w.
e  )  No se ha producido ninguna revalorización en los últimos ejercicios.
f)  No se ha producido ninguna corrección valorativa por deterioro.
g)  No procede. 
 
h)  No procede. 
 
i)  No  se  han  entregado  bienes  en  adscripción  a  ningún  ente  durante  el 
ejercicio. 
 
j)  No  se  ha  recibido  ningún  bien  de  inmovilizado  en  cesión  durante  el 
ejercicio. 
 
k)  No  se  ha  cedido  a  ningún  ente  elementos  de  inmovilizado  durante  el 
ejercicio. 
 
l)  Durante  el  ejercicio  dentro  del  inmovilizado  se  han  mantenido  dos 
elementos en arrendamiento financiero.  
 
m) No ha habido ninguna construcción realizada por parte de la Entidad cuyo 
importe requiera ser activado. 
 
n)  No se ha producido ninguna permuta en el ejercicio. 
 
o) En principio no se ha producido ninguna otra circunstancia de carácter 
sustantivo que afecte a las inversiones en inmovilizado material. 
 
L EJ. 2018 1.767.074,32 147.704.250,10   1.577.368,56   151.048.692,98 2018 1.211.705,78 1.211.705,78
A
TOT OTRAS INVERSIONES EJ. 2019EJ. 2018EJ. 2019 375.534,72459.556,661.274.100,21   130.513.673,90       1.577.368,56     375.534,72459.556,66133.365.142,67 OR CATEGORÍAS TOTAL AS 20182019 161.825,151.049.880,65 161.825,151.049.880,65
DO RESUMEN DE LA CONCILIACIÓN ACTIVOS FINANCIEROS A CORTO PLAZO INVERSIONES FINANCIERAS VALORES REPRESENTATIVOS DEEN PATRIMONIODEUDA EJ. 2019EJ. 2018EJ. 2019EJ. 2018        191.029,282.234.354,96                  191.029,282.234.354,96 NTO DE LAS DEUDAS. RESUMEN P CORTO PLAZO DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITOOTRAS DEUD 201920182019   111.166,05   111.166,05
VI.5. ACTIVOS FINANCIEROS: ESTA CLASESACTIVOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO INVERSIONES FINANCIERAS VALORES REPRESENTATIVOS DEOTRAS INVERSIONESEN PATRIMONIODEUDA CATEGORÍASEJ. 2019EJ. 2018EJ. 2019EJ. 2018EJ. 2019EJ. 2018 Créditos y partidas a cobrar    898.565,491.307.517,66 Inversiones mantenidas hasta el   130.322.644,62145.469.895,14  vencimiento Activos financieros a valor razonable con cambios en       resultados Inversiones en entidades del 1.577.368,561.577.368,56    grupo, multigrupo y asociadas Activos financieros disponibles       para la venta TOTAL1.577.368,561.577.368,56130.322.644,62145.469.895,14898.565,491.307.517,66 VI.6. PASIVOS FINANCIEROS: SITUACIÓN Y MOVIMIE LARGO PLAZO                                          CLASES CATEGORIAS                                        DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITOOTRAS DEUDAS 2019201820192018 DEUDAS A COSTE AMORTIZADO  938.714,601.049.880,63 TOTAL  938.714,601.049.880,63 
VI.7. TRANSFERENCIAS, SUBVENCIONES Y OTROS INGRESOS Y GASTOS
A) El importe y características de las transferencias y subvenciones recibidas. 
Se relacionan a continuación: 
a) Liberación de fondos para la reducción de las cotizaciones por contingencias 
profesionales  a  las  empresas  que  hayan  contribuido  a  la  disminución  y 
prevención  de  la  siniestralidad  laboral  por  importe  de  14.317.021,11  €  de 
acuerdo con lo establecido en el R.D 404/2010, de 31 de marzo. 
Se producen devoluciones de fondos recibidos por 58.683,44 €.
b) Subvención FUNDAE (Fundación Estatal para la Formación en el Empleo) 
2018  por  importe  de  135.550,38  €,  de  acuerdo  con  lo  establecido  en  R.D 
395/2007, de 23 de marzo. 
c) Bonificaciones derivadas de las subvenciones recibidas por la contratación de 
personal, por importe de 20.404,85 €. 
d) Liberación de fondos por parte de la Tesorería General de la Seguridad Social 
para  la  financiación  de  inversiones  en  inmovilizado  con  cargo  al  Fondo  de 
Contingencias Profesionales, por un importe de 3.833.116,67 € de acuerdo con 
lo establecido en el artículo 75 bis de la ley 35/2014, de 26 de diciembre de 
2014. 
B) Importe y características de las transferencias y subvenciones concedidas. 
Se relacionan a continuación
a) Transferencias corrientes al Hospital Intermutual de Levante por importe de 
1.711.609,46  €,  de  acuerdo  con  lo  establecido  en  el  artículo  120  del  R.D 
1993/1995, de 7 de Noviembre (donde refieren que será de aplicación el artículo 
114). 
b) Transferencias de capital a la T.G.S.S en concepto de: 
b.1) El 80% del excedente del ejercicio 2018 que resulta después de dotar la  e.
Reserva  de  Estabilización  de  Contingencias  Profesionales,  por  importe  de  w.
34.326.480,45 €. (artículo 75 bis apartado 1.a de la Ley 35/2014, de 26 de  675ww
dbEi.sc2ti)ae bEmillb izeraexcc).ie ódne ndteel  dCeels eej edreci cAioc ti2v0id1a8d q puoer  riemspuoltrat ed edsep 9u.é9s0 8d.e1 8d1o,t3a1r  la€  R(aerstíecurvloa  d75e   OE-A-2020-15able en https://
bis apartado 3 de la Ley 35/2014, de 26 de diciembre).
c) Transferencias a empresas en virtud al R.D. 404/2010, de 31 de marzo, por 
importe de 14.316.956,75 €. 
d) Transferencias a la TGSS que se corresponden con la gestión ordinaria de la 
Entidad (reaseguro, servicios comunes, capitales renta, entregas a empresas de 
botiquines y dietas de asistencia a la Comisión de Prestaciones especiales y 
Comisión de Control y Seguimiento) el importe asciende a 357.007.434,77 €.
VI.8. PROVISIONES Y CONTINGENCIAS
PARTIDA DEL 
SALDO INCIAL AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO FINAL
BALANCE
584 81.840.474,18 68.240.843,67 81.840.474,18 68.240.843,67
585   4.839.803,86   4.839.803,86
589 2.509.302,55 3.462.272,70 2.509.302,55 3.462.272,70
TOTAL 84.349.776,73 76.542.920,23 84.349.776,73 76.542.920,23
 
PROVISIONES Y CONTINGENCIAS
A. Provisiones reconocidas en Balance 
a) No se ha producido ningún aumento durante el ejercicio debido a 
modificaciones en el tipo de descuento sobre estas provisiones. 
 
b)  Las  provisiones  registradas  por  la  entidad  responden  a  los 
siguientes motivos:  
 
 Provisión  para  contingencias  en  tramitación  (cuenta  584): 
comprende la parte no reasegurada del importe estimado de las 
prestaciones de carácter periódico previstas por invalidez, muerte 
y  supervivencia  derivadas  de  accidentes  de  trabajo  y 
enfermedades profesionales, cuyo reconocimiento se encuentre 
pendiente al cierre del ejercicio (nueva redacción del art. 75.1 del 
Real Decreto Legislativo 1/1994, de 20 de junio, introducida por 
la Ley 35/2014). 
 
En el caso de prestaciones de invalidez y con carácter general, se 
entiende  que  se  han  iniciado  dichas  actuaciones  cuando  la 
entidad  haya  presentado  la  correspondiente  propuesta  formal, 
con especificación del grado de invalidez previsto, ante el órgano 
competente de la administración, para su evaluación y, en su 
caso, reconocimiento. 
 
Por lo que se refiere a las prestaciones derivadas de muerte, se 
incluyen también en la provisión aquellas que se prevean como 
consecuencia de partes de accidente presentados en la Mutua 
antes de la finalización del ejercicio correspondiente. 
 
La provisión  jurídica está constituida por el importe presunto de 
las reclamaciones previas y demandas de los trabajadores en vía 
judicial  (Juzgados  de  lo  Social  y  Tribunales  Superiores  de  s
Justicia),  en  materia  de  Invalidez  Permanente  y  muerte,  bo
solicitada por el accidentado o sus causahabientes en vía judicial  675ww
oim epno rrteec ldaem alacsio nperess ptarceivoinaes,s  upnrae vvieamz deendteu criedcoo cnuoacniddaos  ppraorcae deas oesl 
expedientes.

 Provisión a corto plazo para devolución de ingresos (cuenta 585): 
Recoge  las  devoluciones  de  cotizaciones  sociales  y  de  otros 
ingresos que la entidad espera realizar en un plazo no superior a 
un año. 
En concreto registra las cuantías pendientes de devolución de los 
importes ingresados en exceso por la Tesorería General de la 
Seguridad Social a lo largo del ejercicio 2019, correspondientes a 
la  cotización  del  0,1%  por  formación  profesional  y  a  las 
reducciones en las cotizaciones a cargo de las mutuas, que no 
han sido regularizadas por dicha entidad, así como la financiación 
con cargo a mutuas de la parte correspondiente a la tarifa plana 
de los autónomos pendientes de cargo. 
 
 
 Otras provisiones a corto plazo (cuenta 589): En esta cuenta se 
provisionan todas aquellas prestaciones por incapacidad, muerte 
y supervivencia de carácter no periódico que en aplicación de la 
norma de reconocimiento y valoración 14 cumplen los requisitos 
para ser provisionadas. 
 
Comprende también el importe relativo a dos procesos de gastos 
de personal que están actualmente en vía judicial. 
 
 
c) Los procedimientos de cálculo aplicados para su valoración se han 
realizado aplicando los siguientes criterios:  
 
 Provisión para contingencias en tramitación 
 
El cálculo se realizará en base a los siguientes parámetros: 
 
- La  base  reguladora:  calculada  en  función  del  Certificado 
patronal de salarios o resolución del INSS. En ausencia de 
datos se utilizará inicialmente el salario diario registrado en el 
parte de accidente por 365 días, o, en su defecto, la base de 
cotización del mes anterior al accidente por 12. A falta de 
ambos,  se  utilizará  el  salario  previsto  en  el  convenio  que  oe.
corresponda a la actividad de la empresa.   675ww
-  La fecha de efectos: la que corresponda si hay resolución del
INSS. En su defecto, la fecha de remisión del expediente al
INSS
  
- Responsabilidad Empresarial: Cuando se  tramita  expediente  
con    la  imputación  de  la  responsabilidad    TOTAL    para  la 
Empresa,  por  cualesquiera  de  las  causas  legalmente  
establecidas,  (morosidad,  no  alta,  etc.)    a  efectos  de  la 
Provisión para Contingencias en Tramitación, se provisionará 
el  importe  del  Capital  coste  de    renta  de  la  Invalidez 
Permanente  ó  Muerte  (70%  a  cargo  de  la  Mutua).  Si  se 
estima  la  responsabilidad  empresarial  por  resolución  o 
Sentencia, no se provisionará cantidad alguna.  
 
- Si  la  propuesta  es  de  responsabilidad  PARCIAL  DE  LA 
EMPRESA  (infracotización)  se  provisionará  el  importe  del 
capital renta como si todo el importe lo fuera a cargo de la 
Mutua. 
 
- Cuando se reciba la resolución del INSS, si se confirma la 
responsabilidad parcial de la empresa, se dejará en provisión 
solo la parte del capital o de la prestación que corresponda a 
la Mutua.  
 
- Expedientes de fallecimiento: En tanto en cuanto la Entidad 
no  disponga  de  todos  los  datos  sobre  los  presuntos 
beneficiarios, necesarios para el cálculo y determinación de la 
prestación, se provisionará por el importe medio que se fije 
en cada momento. 
 
La previsión jurídica se calculará con arreglo a  los siguientes 
criterios:  
 
- El  grado  se  pondrá  el  solicitado  por  el  trabajador  en  su 
reclamación. 
 
- La base reguladora será la que solicite el trabajador en su 
demanda. En el supuesto que no pida una base reguladora 
distinta, se pondrá la misma que se tenga en la resolución 
inicial o, en su caso, la calculada de acuerdo con las normas 
recogidas en el apartado anterior.  s
  o
- El importe será el que se obtenga aplicando los parámetros  675ww
apnretestraiocrióesn   aqlu ec aysao   sceo nhcareytao , padgeadduoc iéon droesceo neolc idimo,p olrat e cudael 
estará, según los casos, en la provisión o en gasto.
 
La dotación o aplicación de la provisión en su parte de previsión 
jurídica  se  hará  a  31  de  diciembre  de  cada  ejercicio, 
comparándola en cada zona con la que tenían a 31 de diciembre 
del ejercicio inmediato anterior. 
 
A efectos de calcular el importe neto a provisionar en concepto 
de previsión jurídica, anualmente se determinará por la Dirección 
Jurídica el porcentaje de demandas que han sido estimadas a los 
trabajadores en los últimos cinco años de cada ejercicio.  
 
 Otras provisiones a corto plazo 
 
El  criterio de  cálculo  de  los  pagos  no periódicos  de  invalidez, 
muerte  y  supervivencia  es  el  mismo  que  el  indicado  para  la 
Provisión para Contingencias en Tramitación. 
 
En relación a los gastos de personal se ha provisionado el 100% 
de las cantidades en litigio. 
 
 
d) No figuran en el balance de la entidad derechos de reembolso por 
estos conceptos. 
 
 
B. Pasivos contingentes 
 
No consta en la entidad ningún pasivo contingente, de acuerdo con 
la definición de la Norma de Valoración nº 14 de la Adaptación de 
Plan General de Contabilidad Pública a las entidades que integran el 
sistema de Seguridad Social. 
 
 
C. Activos contingentes  
 
Tampoco existe constancia de la existencia de activos contingentes, 
en los mismos términos. 
  s
  oe.
  675ww
 

En  relación  con  el  Patrimonio  Privativo,  figuran  en  el  balance  las 
siguientes provisiones: 
Provisión  para  Responsabilidades  (cuenta  142):  Ha  quedado 
provisionado un importe de 3.251.057,56 €: 
18.510,27 € son en previsión de la posible responsabilidad derivada del 
acta  de  liquidación  provisional  del  procedimiento  de  Fiscalización  del 
Tribunal de Cuentas sobre “Procedimientos de gestión y control de los 
deudores por prestaciones de las mutuas colaboradoras con la Seguridad 
Social, ejercicio 2015”. En relación a este procedimiento, con fecha 15 
de enero de 2020, se declara la firmeza de la sentencia favorable a 
Ibermutua, 
3.232.547,19  €  son  en  previsión  de  la  posible  responsabilidad 
mancomunada asumida en la colaboración en la gestión de la Seguridad 
Social correspondientes al perjuicio económico ocasionado al patrimonio 
de  la  Seguridad  Social  como  consecuencia  de  las  infracciones  que 
constan  en  el  acta  levantada  por  la  Inspección  de  Trabajo,  que 
determinó  la  imposición  de  la  sanción  acordada  por  el  Consejo  de 
Ministros del 26 de julio de 2019.  
VI.9. FLUJOS ASO  CIADOS A TRANSACCIONES ADMINISTRADAS
EJERCICIO 2019
Mutua: MUTUA Nº 274 - IBERMUTUA
EJ.  2019 EJ.  2018
I. FLUJOS DE TRANSACCIONES ADMINISTRADAS DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN
10100A) Operaciones deudoras con la Tesorería General: 1.195.771.300,84 1.088.112.054,46
10101 1. Cotizaciones sociales 1.195.052.199,34 1.087.456.531,94
10102 2. Transferencias y subvenciones recibidas
10103 3. Prestaciones de servicios 347.438,09 389.532,82
10104 4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes
10105 5. Intereses y dividendos 19.357,20
10106 6. Otras operaciones 371.663,41 246.632,50
10200B) Operaciones acreedoras con Tesorería General: 1.088.950.491,08 975.740.165,36
10201 7. Prestaciones sociales 303.804.597,50 248.411.147,41
10202 8. Gastos de personal
10203 9. Transferencias y subvenciones concedidas 179.042.236,71 155.985.797,98
10204 10. Aprovisionamientos 14.209,53 7.380,09
10205 11. Otros gastos de gestión
10206 12. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 1.451,33
10207 13. Intereses 1.774,32 7.729,27
10208 14. Otras operaciones 606.087.673,02 571.326.659,28
00001Flujos netos de transacciones administradas por actividades de gestión (+A-B) 106.820.809,76 112.371.889,10
II. FLUJOS DE TRANSACCIONES ADMINISTRADAS DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
20100C) Operaciones deudoras con Tesorería General: 0,00 173.476,00
20101 1. Venta de inversiones reales
20102 2. Venta de activos financieros
20103 3. Otros cobros de las actividades de inversión 173.476,00
20200D) Operaciones acreedoras con Tesorería General: 0,00 0,00
20201 4. Compra de inversiones reales
20202 5. Compra de activos financieros
20203 6. Otros pagos de las actividades de inversión
00002Flujos netos de transacciones administradas por actividades de inversión (+C-D) 0,00 173.476,00
III. FLUJOS DE TRANSACCIONES ADMINISTRADAS DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
30100E) Operaciones deudoras por aumentos en el patrimonio: 0,00 0,00
30101 1. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias
30200F) Operaciones acreedoras con la entidad o entidades propietarias. 0,00 0,00
30202 2.  Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias
30300G) Operaciones deudoras por emisión de pasivos financieros: 0,00 0,00
30301 3. Préstamos recibidos
30302 4. Otras deudas
30400H) Operaciones acreedoras por reembolso de pasivos financieros: 0,00 0,00
30401 5.  Préstamos recibidos
30402 6. Otras deudas
00003Flujos netos de transacciones administradas por actividades de financiación (+E-F+G-H) 0,00 0,00
IV. FLUJOS DE TRANSACCIONES ADMINISTRADAS PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN e
40100I) Operaciones deudoras pendientes de aplicación 0,00 0,00 b
40200J) Operaciones acreedoras pendientes de aplicación 103.812.466,84  85.662.138,05 675ww
0500000040FVl.ujos EnFetEoCsT dOe  DtrEan LsAaSc cVioAnReIAs CaIdOmNiEniSs tDraEd LasO Spe TnIdPiOenSt eDsE d CeA cMlaBsIiOficación (+I-J) -103.812.4606,,0804  -85.662.1308,,0005
0600000050SVaI.ldo aINl CinRicEioM dEeNlT eOje/DrcISicMioI N"UCCueIÓnNta Ns EcToArr iDenEt eTsR nAoN SbAanCcCaIrOiaNsE. ST GASDSM,I NcuISeTnRtaA cDoArSri e(In+tIeI+"III+IV+V) 1683..901078..734221,,9428 12462..808334..242974,,0453
00006Saldo al final del ejercicio "Cuentas corrientes no bancarias. TGSS, cuenta corriente" 171.926.064,40 168.917.721,48
        4 4     1                                    
OS 22,6 61,0 86,1
V 1 4
CESI 450. 47.
U
S
S 
O
CI
CI
R
E
J
E
        8 1     1                   9               8
7 5 1 6 3
3, 9, 6, 5, 0,
6 3 8 7 5
RIORES UESTO DEL CICIO 2023 514.2 4.6 47.4 5.0 462.6
E UP ER
T S J
S RE E
O P
P AL 
CIOS  CARGO  456,68       397,45 358,95   603,32 486,11   334,01   579,51           075,69     567,54         866,75
ERCI OS CON  CIO 2022 596. 10. 47. 3. 1. 5. 5. 510.
EJ RID RCI
RIA DE  DQUI EJE
A S  S A
ST TO STO 5     0 9 0 4 8 1 3 6   6 2     1 4 9     9       9 0
N PRESUPUE A PRESUPUES COMPROMISOS DE GA EJERCICIO 2021 2.740,0 25.400,4 672.229,3 15.742,5 3.349,8 4.126,4 47.486,1 9.337,0 6.207,5 10.250,8 106,5 2.993,6 158.786,6 5.075,6 7.423,3 5.018,2 577.700,0
Ó O 
CI G
A R 96 50 52 15 36 03 71 79 11 73 52 18 49 52 88 25 67 06 07 89 44 88 84 18 65 00 15
M CA 174, 743, 726, 114, 310, 173, 970, 555, 486, 916, 490, 612, 529, 023, 966, 884, 237, 880, 428, 19, 134, 561, 244, 359, 69, 773, 266,
NFOR CON  CIO 2020 11. 43. 148. 61. 775. 16. 3. 34. 47. 73. 47. 20. 6. 1. 13. 36. 346. 7. 13. 61. 50. 10. 941.
0 I TO  ERCI
VI.1 GAS EJ
E  ST.
D E
VI.10.a. COMPROMISOS  NCAPACIDAD TEMPORAL Y OTRAS PR DESCRIPCIÓN FORM.Y PERFECCIONAM. DEL PERSONAL ACCION SOCIAL SEGUROS OTROS ARRENDAM.EDIF.Y OTRAS CONSTRUCCIONES ARRENDAM.DE MED.TRANSPORTE ARRENDAM.DE MOBILIARIO Y ENSERES ARREND.EQUIP.PARA PROCESOS DE INFORM CANONES EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE ELEMENTOS DE TRANSPORTE MOBILIARIO Y ENSERES EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION ORDINARIO NO INVENTARIABLE PRENSA, REV., LIBROS Y OTRAS PUBLIC. MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABL ENERGIA ELECTRICA COMBUSTIBLE INSTRUM.Y PEQ. UTILLAJE NO SANITARIO LENCERIA VESTUARIO IMPLANTES OTRO MATERIAL SANITARIO MAT.NO SANIT.PARA CONSUMO Y REPOSIC. OTROS SUMINISTROS SERV. TELECOMUNICACIONES w.boe.es
PROGRAMA: 1102 I PARTIDA PRESUPUESTARIA 1620 1624 1625 1629 202 204 205 206 209 212 213 214 215 216 2200 2201 2202 22100 22103 2213 22140 22141 22160 22164 2217 2219 22200 cve: BOE-A-2020-15675Verificable en https://ww
                                        9
OS 69,7
V 6
CESI 497.
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                                        7
4
5,
1
TO DEL O 2023 1.034.1
UES CICI
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A
GO              34       22   34 23             14
AR 54, 80, 67, 41, 69,
C 6 0 7 0 2
OS CON  CIO 2022 12. 14. 3. 3. 1.215.
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QUI EJE
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ST 7     4 1 0 1     7 6 9 0 1 1 7 8 6 4   8
A 7 8 7 5 1 3 0 3 1 9 9 3 1 9 8 3
G 0, 6, 9, 0, 4, 4, 8, 5, 8, 6, 4, 1, 7, 9, 4, 7,
E  15 95 10 40 53 05 81 80 37 90 30 2 5 09 57
OMPROMISOS D EJERCICIO 2021 73. 23. 53. 8. 197. 4. 201. 170. 1. 2. 2.291.
C
4 6 2 8 6 9 8 2 7 4 7 8 6 7 7 0 3 9 3 0 9
6 9 1 3 3 8 9 8 6 0 3 0 1 2 4 0 8 0 3 0 9
1, 4, 0, 4, 5, 5, 9, 9, 9, 1, 5, 5, 0, 6, 1, 0, 3, 8, 8, 0, 4,
0 8 4 1 2 6 8 8 9 0 0 2 4 8 8 3 1 5 3 9 3
7 3 1 5 7 9 5 0 7 2 6 3 5 4 6 4 2 0 5 7
O 2020 355. 22. 7. 482. 353. 74. 221. 759. 91. 1.037. 473. 327. 16. 45. 228. 216. 7.489.
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NCAPACIDAD TEMPORAL Y OTRAS P DESCRIPCIÓN POSTALES Y MENSAJERIA EDIFICIOS Y LOCALES VEHICULOS DE GESTION ADMINISTRATIVA INFORMES,DICT.Y OTRAS ACTUA.PROFES. LIMPIEZA Y ASEO SEGURIDAD SERVICIOS CONTRATADOS DE COMEDOR SERV. CONTRATADOS ADMINISTRATIVOS SERV.EXTERNOS DE GEST.DE PREST. SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO OTROS CON ENTIDADES PRIVADAS CON ENTIDADES PRIVADAS CONTRAT.PARA RESONAN.NUCLEAR MAGNE. CONTRATOS PARA T.A.C. OTROS CONTRATOSREHABILITACION-FISIOTERAP SERVICIOS DE AMBULANCIAS INMOVILIZADO INMATERIAL TOTAL PROGRAMA w.boe.es
PROGRAMA: 1102 I PARTIDA PRESUPUESTARIA 2221 2240 2241 22620 2270 2273 2274 2275 2276 22781 22782 2279 2515 2525 25431 25432 25439 2545 2551 629 cve: BOE-A-2020-15675Verificable en https://ww
        2 5                                                 7
OS 92,2 0,0 92,2
V 6 6
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        0 8                   0     3                       1
6 6 2 9 4
8, 1, 0, 3, 4,
6 5 6 8
TO DEL O 2023 2.0 1.4 10.7 14.2
UES CICI
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GO  43       72 68       86           20     85             34     72   80
AR 10, 51, 1, 94, 50, 43, 82, 04, 39,
C 0 4 9 2 4 2
ON  022 3. 1. 11. 17.
OS C CIO 2
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ST 5     3 2 8 6 4 8 7 0 3     9 0   2 6 4       4 1 8     8 4 2
A 5 2 7 6 8 6 2 6 1 4 1 2 6 7 7 6 4 3 3 1 6
G 2, 5, 1, 1, 1, 5, 9, 0, 3, 0, 4, 0, 6, 0, 6, 4, 9, 7, 4, 0, 6,
E  6 59 05 8 8 25 18 15 3 13 45 29 95 44 2 55 66 94 19 16
OS D 2021 3. 4. 1. 12. 6. 5. 37.
OMPROMIS EJERCICIO 
C
3 8 5 6 2 1 2 7 4 8 9 1 6 1 8 5 5 6 8 1 9 5 1 6 2 1 4 9 8 9 0
4 9 5 5 7 0 6 4 9 0 2 5 9 9 8 5 9 7 8 3 8 6 7 2 3 2 0 8 1 6 2
9, 2, 0, 8, 1, 2, 7, 0, 5, 5, 5, 6, 7, 9, 5, 8, 9, 1, 0, 1, 6, 0, 0, 5, 4, 4, 6, 4, 6, 3, 5,
0 2 7 2 5 0 8 9 5 4 8 0 2 5 1 8 8 0 4 3 4 2 6 6 2 8 3
3 9 1 4 0 1 3 4 1 5 1 1 1 1 5 4 6 4 7 2 2 0 7 2 7 4 7
2020 1. 6. 1. 3. 1. 2. 1. 10. 1. 17. 24. 14. 8. 17. 2. 117.
O 
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A.
PROGRAMA: 1105 CAPITALES RENTA y OTRAS COMPEN. PARTIDA PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN 1620FORM.Y PERFECCIONAM. DEL PERSONAL 1624ACCION SOCIAL 1625SEGUROS 1629OTROS 202ARRENDAM.EDIF.Y OTRAS CONSTRUCCIONES 204ARRENDAM.DE MED.TRANSPORTE 205ARRENDAM.DE MOBILIARIO Y ENSERES 206ARREND.EQUIP.PARA PROCESOS DE INFORM 212EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 213MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 215MOBILIARIO Y ENSERES 216EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 2200ORDINARIO NO INVENTARIABLE 2201PRENSA, REV., LIBROS Y OTRAS PUBLIC. 22100ENERGIA ELECTRICA 22103COMBUSTIBLE 2213INSTRUM.Y PEQ. UTILLAJE NO SANITARIO 2219OTROS SUMINISTROS 22200SERV. TELECOMUNICACIONES 2221POSTALES Y MENSAJERIA 223TRANSPORTES 2240EDIFICIOS Y LOCALES 2241VEHICULOS 22620DE GESTION ADMINISTRATIVA 2273LIMPIEZA Y ASEO 2274SEGURIDAD 2275SERVICIOS CONTRATADOS DE COMEDOR 2276SERV. CONTRATADOS ADMINISTRATIVOS 22782SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO 2279OTROS TOTAL PROGRAMA 
        3 1     3   1                                       1
OS 21,3 57,3 93,5 49,7 10,5
V 4 1 6 5 6
UCESI 1.691. 113. 1.725. 61.
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        9 9     3   4               9               2       2
8 7 5 2 0 9 9
9, 7, 3, 2, 6, 6, 4,
4 0 9 8 5 9 2
TO DEL O 2023 1.801.2 14.4 113.6 328.5 44.9 1.138.0 11.5
UES CICI
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GO  80       89 85   35 53   30   49           09   49           06       92
AR 38, 47, 48, 20, 93, 11, 95, 56, 70, 72, 24,
C 8 4 7 3 6 8 9 9 5 4 5
OS CON  CIO 2022 1.940. 27. 113. 311. 1. 44. 41. 1.249. 11.
RID RCI
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ST 1     2 5 5 0 7 3 6 7   3 4     5 9 9   1         3 5 7     2
A 8 4 8 0 6 0 5 4 0 7 4 2 5 0 3 9 6 7 9
G 2, 9, 6, 1, 4, 4, 3, 8, 1, 3, 3, 2, 2, 6, 7, 3, 0, 5, 4,
E  03 42 26 46 42 96 69 62 91 07 94 61 15 95 42 05 07 88 52
OMPROMISOS D EJERCICIO 2021 5. 54. 2.130. 36. 14. 6. 113. 30. 183. 14. 500. 44. 55. 23. 1.290. 41. 11.
C
2 2 5 9 8 1 0 9 8 3 2 4 1 1 1 6 6 6 3 9 6 1 6 1 1 9 3 7 3 0 0
3 6 8 3 2 3 9 6 0 5 0 0 2 3 1 5 9 8 8 5 6 3 4 5 2 2 7 7 0 1 1
8, 5, 5, 7, 1, 5, 2, 9, 1, 0, 8, 5, 5, 1, 8, 4, 8, 8, 1, 1, 8, 8, 7, 0, 8, 1, 5, 6, 9, 8, 4,
2 7 7 9 9 4 7 7 9 2 1 1 8 0 8 7 3 1 3 0 1 1 6 4 6 5 6 9 5 9 6
4 2 4 2 5 2 7 5 0 9 3 0 1 3 0 3 0 7 2 2 5 1 7 3 1 3 4 9 6 6 4
O 2020 16. 73. 259. 131. 2.549. 38. 16. 71. 115. 254. 748. 19. 26. 31. 4. 10. 8. 1.102. 54. 9. 119. 47. 28. 72. 1.588. 308. 61. 2. 10.
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PROGRAMA: 2122 MEDICINA AMBUL.DE MUTUAS A.T. PARTIDA PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN 1620FORM.Y PERFECCIONAM. DEL PERSONAL 1624ACCION SOCIAL 1625SEGUROS 1629OTROS 202ARRENDAM.EDIF.Y OTRAS CONSTRUCCIONES 204ARRENDAM.DE MED.TRANSPORTE 205ARRENDAM.DE MOBILIARIO Y ENSERES 206ARREND.EQUIP.PARA PROCESOS DE INFORM 209CANONES 212EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 213MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 214ELEMENTOS DE TRANSPORTE 215MOBILIARIO Y ENSERES 216EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 2200ORDINARIO NO INVENTARIABLE 2201PRENSA, REV., LIBROS Y OTRAS PUBLIC. 2202MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABL 22100ENERGIA ELECTRICA 22103COMBUSTIBLE 22140LENCERIA 22141VESTUARIO 22160IMPLANTES 22161MATERIAL DE LABORATORIO 22164OTRO MATERIAL SANITARIO 2217MAT.NO SANIT.PARA CONSUMO Y REPOSIC. 2219OTROS SUMINISTROS 22200SERV. TELECOMUNICACIONES 2221POSTALES Y MENSAJERIA 2240EDIFICIOS Y LOCALES 2241VEHICULOS 2248OTRO INMOVILIZADO 
                                          2   1
OS 37,3 69,7
V 6 0
UCESI 1.409. 5.002.
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                                          1   9
5 8
9, 0,
8 0
TO DEL O 2023 242.1 3.694.7
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GO          35       57   17                     46   32
AR 39, 24, 86, 33, 63,
C 0 2 0 7 4
OS CON  CIO 2022 38. 43. 18. 261. 4.105.
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S 
O
ST 9   1 1 0     5 0 5 7 2 8 7 5 8       7   0   9
A 8 4 8 1 2 9 1 8 8 0 5 2 7 4 7 5
G 4, 3, 3, 5, 9, 1, 6, 8, 7, 3, 4, 9, 9, 5, 6, 2,
E  75 52 11 88 04 98 50 76 70 22 6 83 71 49 06 21
OMPROMISOS D EJERCICIO 2021 2. 76. 176. 1. 609. 20. 964. 17. 2. 5. 30. 121. 407. 6.996.
C
5 3 8 3 9 1 1 4 0 8 5 9 6 4 9 4 8 6 8 7 1 4 9 5
8 8 4 6 7 2 3 6 7 2 9 4 9 2 1 9 4 6 0 0 6 4 6 1
7, 4, 9, 0, 8, 7, 4, 4, 1, 4, 3, 8, 7, 9, 3, 0, 5, 8, 1, 5, 4, 4, 2, 9,
8 4 2 1 0 8 7 7 4 6 8 1 2 6 0 4 2 1 8 5 5 9 3 2
6 1 1 1 1 0 8 2 3 1 2 6 4 0 9 7 7 6 1 9 6 7 6
O 2020 23. 17. 3. 1.614. 980. 256. 54. 8. 2.106. 448. 5.104. 550. 80. 167. 710. 722. 165. 257. 2.562. 76. 357. 2. 24.051.
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PROGRAMA: 2122 MEDICINA AMBUL.DE MUTUAS A.T. PARTIDA PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN 22620DE GESTION ADMINISTRATIVA 2269OTROS 2270INFORMES,DICT.Y OTRAS ACTUA.PROFES. 2273LIMPIEZA Y ASEO 2274SEGURIDAD 2275SERVICIOS CONTRATADOS DE COMEDOR 2276SERV. CONTRATADOS ADMINISTRATIVOS 22781SERV.EXTERNOS DE GEST.DE PREST. 22782SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO 2279OTROS 2515CON ENTIDADES PRIVADAS 25431CONTRAT.PARA RESONAN.NUCLEAR MAGNE. 25432CONTRATOS PARA T.A.C. 25439OTROS 2545CONTRATOSREHABILITACION-FISIOTERAP 2551SERVICIOS DE AMBULANCIAS 2582OTROS SERVIC.ASISTENCIA SANITARIA 471ENTREGAS DE BOTIQUINES 48924BOTIQUINES DE EMPRESAS 6221CONSTRUCCIONES 626EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 629INMOVILIZADO INMATERIAL 633MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE TOTAL PROGRAMA 
                                                             
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2 2
4, 4,
0 0
TO DEL O 2023 15.8 15.8
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GO  74           77             53       22       41   17   52         36
AR 19, 20, 06, 95, 17, 65, 27, 52,
C 2 6 4 8 2 9 3
ON  022 1. 17. 1. 1. 19. 42.
OS C CIO 2
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ST 3     9   7 1         3   5     1 5   9 0 6   0 6 2 6       3
A 4 0 7 4 0 0 7 4 1 3 1 4 5 1 7 4
G 8, 7, 2, 2, 9, 2, 1, 6, 0, 1, 9, 7, 0, 1, 6, 6,
E  11 35 1 87 59 14 89 76 6 75 56 63 44 93 23 38
OMPROMISOS D EJERCICIO 2021 5. 9. 21. 2. 18. 4. 6. 18. 1.356. 4. 1.450.
C
9 7 3 2 0 3 7 1 4 9 6 6 8 3 0 1 7 0 0 5 8 5 3 6 7 8 4 8 5 8 3
9 4 2 0 8 8 2 7 8 1 8 0 9 6 2 6 7 8 5 2 8 5 8 6 2 5 2 1 2 2 7
3, 1, 0, 7, 3, 8, 5, 6, 3, 3, 2, 8, 3, 8, 5, 8, 2, 7, 7, 9, 6, 0, 0, 0, 1, 3, 1, 7, 2, 7, 0,
0 8 9 5 7 7 6 4 4 5 4 9 3 9 2 8 7 8 5 6 1 7 1 7 7 4 5 0 3 5 0
8 7 3 8 2 2 0 3 2 1 3 3 5 0 9 6 6 5 6 2 7 7 2 6 4 2 6 0 2
O 2020 4. 23. 12. 1. 16. 29. 43. 4. 4. 108. 106. 24. 2. 120. 49. 36. 48. 7. 3.833. 34. 268. 45. 239. 5.068.
CI
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PROGRAMA: 2224 MEDICINA HOSP.DE MUTUAS A.T. PARTIDA PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN 1620FORM.Y PERFECCIONAM. DEL PERSONAL 1624ACCION SOCIAL 1625SEGUROS 1629OTROS 206ARREND.EQUIP.PARA PROCESOS DE INFO 212EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 213MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 215MOBILIARIO Y ENSERES 216EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACI 2200ORDINARIO NO INVENTARIABLE 2201PRENSA, REV., LIBROS Y OTRAS PUBLIC. 22100ENERGIA ELECTRICA 22140LENCERIA 22141VESTUARIO 22160IMPLANTES 22164OTRO MATERIAL SANITARIO 2219OTROS SUMINISTROS 22200SERV. TELECOMUNICACIONES 2240EDIFICIOS Y LOCALES 22620DE GESTION ADMINISTRATIVA 2273LIMPIEZA Y ASEO 2274SEGURIDAD 2275SERVICIOS CONTRATADOS DE COMEDOR 22782SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO 2279OTROS 2525CON ENTIDADES PRIVADAS 2551SERVICIOS DE AMBULANCIAS 48827DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 48837DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 629INMOVILIZADO INMATERIAL TOTAL PROGRAMA 
        3 0                                                     3
VOS 729,7 0,4 730,1
ESI 10. 10.
C
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S 
O
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J
E
        3 0                       0     8                       1
7 9 2 6 5
9, 2, 0, 7, 0,
2 1 5 1 1
TO DEL O 2023 10.7 1.4 17.8 30.0
UES CICI
P R
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S J
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P
L 
A
ARGO  66,99       29,73 12,90       87,96               50,20 22,72   19,21               57,08   82,16   28,95
C 7 4 2 4 2 4 7
ON  022 10. 1. 20. 33.
OS C CIO 2
RID RCI
QUI EJE
D
A
S 
O
ST 7     1 6 0 4 9 9 4   2 3     1 3 0 6 2 8 3     7     1 6   3 2 7
A 9 6 4 9 2 5 8 2 5 4 8 5 2 9 6 8 1 0 4 0 9 9 3
G 1, 5, 9, 2, 2, 0, 9, 2, 0, 0, 5, 3, 0, 6, 4, 7, 0, 6, 4, 5, 3, 1, 6,
OS DE  2021 40 83 23.14 1 7 51 15 3 3 4.89 1.45 29 23 25.32 23 2 49 48 7.07 13 65.85
OMPROMIS EJERCICIO 
C
2 7 7 0 2 0 1 9 9 7 4 2 9 1 4 2 0 0 6 8 2 8 0 1 5 6 1 8 2 2 6 4 5
2 7 4 1 2 7 9 6 7 3 0 7 2 7 3 7 8 2 9 9 4 2 3 7 1 4 1 9 4 5 5 2 1
2, 7, 4, 2, 0, 8, 2, 3, 0, 9, 0, 0, 4, 6, 3, 9, 3, 0, 6, 9, 9, 6, 5, 0, 4, 3, 1, 4, 8, 5, 3, 9, 0,
8 9 4 5 4 1 9 9 7 4 7 0 2 9 2 0 5 9 8 1 8 9 9 4 5 2 8 0 3 5 1
4 6 4 0 2 9 7 9 3 2 1 4 3 4 2 3 4 4 7 1 0 5 6 1 1 0 9
2020 1. 8. 2. 64. 1. 2. 11. 1. 38. 2. 249. 16. 5. 15. 20. 2. 447.
O 
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E
J
E
O
PROGRAMA: 3436 HIGIENE Y SEGURIDAD EN EL TRABAJ PARTIDA PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN 1620FORM.Y PERFECCIONAM. DEL PERSONAL 1624ACCION SOCIAL 1625SEGUROS 1629OTROS 202ARRENDAM.EDIF.Y OTRAS CONSTRUCCIONES 204ARRENDAM.DE MED.TRANSPORTE 205ARRENDAM.DE MOBILIARIO Y ENSERES 206ARREND.EQUIP.PARA PROCESOS DE INFORM 212EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 213MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 214ELEMENTOS DE TRANSPORTE 215MOBILIARIO Y ENSERES 216EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 2200ORDINARIO NO INVENTARIABLE 2201PRENSA, REV., LIBROS Y OTRAS PUBLIC. 2202MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABL 22100ENERGIA ELECTRICA 22103COMBUSTIBLE 22141VESTUARIO 2219OTROS SUMINISTROS 22200SERV. TELECOMUNICACIONES 2221POSTALES Y MENSAJERIA 2240EDIFICIOS Y LOCALES 2241VEHICULOS 22620DE GESTION ADMINISTRATIVA 22660REUNIONES,CONFEREN.Y CELEBRAC.ACTOS 22661CURSOS DE FORMACION 2273LIMPIEZA Y ASEO 2274SEGURIDAD 2275SERVICIOS CONTRATADOS DE COMEDOR 22782SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO 2279OTROS TOTAL PROGRAMA 
        4 5     7                                            
OS 13,4 23,1 22,7
V 8 2 3
CESI 297. 12.
U
S
S 
O
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CI
R
E
J
E
        9 9     7                   5       2                
3 9 7 6 7
2, 5, 2, 7, 2,
9 5 2 7 3
TO DEL O 2023 350.4 10.0 12.3 19.5 483.9
UES CICI
P R
U E
S J
E E
R
P
L 
A
GO  03       75 08   69 77   52   83           65   09   94                
AR 32, 83, 52, 33, 22, 54, 78, 77, 74, 92,
C 0 6 7 6 3 8 9 5 1 5
OS CON  CIO 2022 1. 445. 25. 12. 2. 1. 19. 2. 537.
RID RCI
QUI EJE
D
A
S 
O
ST 1     1 5 9 3 1 7 3 6   7 5     3 2 4   0 5 8 7     6     8 3
A 1 0 4 7 7 1 7 9 6 4 8 9 2 6 8 9 0 0 5 4 0
G 2, 0, 7, 5, 2, 5, 2, 7, 3, 2, 0, 1, 6, 7, 8, 0, 9, 1, 6, 0, 2,
E  19 85 23 71 38 53 32 13 42 43 41 33 14 57 89 29 96 71 91 82 77
OS D 2021 6. 27. 806. 30. 4. 3. 12. 20. 5. 8. 1. 154. 19. 2. 5. 585. 45. 6. 23.
OMPROMIS EJERCICIO 
C
2 0 5 8 5 9 7 0 7 7 9 5 5 8 3 2 3 3 7 5 6 4 3 5 1 8 8 1 0 1 6
9 7 8 7 7 2 6 6 7 1 9 8 6 0 2 7 2 4 0 9 3 6 2 5 8 5 2 0 8 2 8
6, 4, 8, 7, 6, 4, 6, 3, 2, 6, 1, 5, 0, 0, 6, 4, 7, 4, 9, 9, 1, 0, 7, 7, 3, 6, 4, 8, 5, 0, 9,
2 2 5 0 5 1 6 5 2 3 8 8 7 4 5 8 0 9 7 7 5 5 3 2 1 9 9 4 5 8
8 5 0 9 4 1 2 3 3 2 4 4 5 6 7 2 1 6 2 9 0 7 4 6 7 8 6 9 5
O 2020 9. 52. 175. 67. 1.808. 35. 5. 42. 12. 104. 35. 1. 18. 10. 2. 23. 20. 341. 22. 2. 8. 768. 218. 22. 34. 383. 598.
CI
CI
R
E
J
E
PROGRAMA: 4591 DIRECCION Y SERV.GENERALES PARTIDA PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN 1620FORM.Y PERFECCIONAM. DEL PERSONAL 1624ACCION SOCIAL 1625SEGUROS 1629OTROS 202ARRENDAM.EDIF.Y OTRAS CONSTRUCCIONES 204ARRENDAM.DE MED.TRANSPORTE 205ARRENDAM.DE MOBILIARIO Y ENSERES 206ARREND.EQUIP.PARA PROCESOS DE INFORM 209CANONES 212EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 213MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 214ELEMENTOS DE TRANSPORTE 215MOBILIARIO Y ENSERES 216EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 2200ORDINARIO NO INVENTARIABLE 2201PRENSA, REV., LIBROS Y OTRAS PUBLIC. 2202MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABL 22100ENERGIA ELECTRICA 22103COMBUSTIBLE 2213INSTRUM.Y PEQ. UTILLAJE NO SANITARIO 22141VESTUARIO 2219OTROS SUMINISTROS 22200SERV. TELECOMUNICACIONES 2221POSTALES Y MENSAJERIA 2240EDIFICIOS Y LOCALES 2241VEHICULOS 22620DE GESTION ADMINISTRATIVA 22660REUNIONES,CONFEREN.Y CELEBRAC.ACTOS 2269OTROS 2270INFORMES,DICT.Y OTRAS ACTUA.PROFES. 2273LIMPIEZA Y ASEO 
          3     9
OS 69,3 28,6
V 5 9
CESI 121. 431.
U
S
S 
O
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E
J
E
          1     3
7 2
0, 2,
0 8
TO DEL O 2023 46.4 922.7
UES CICI
P R
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S J
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R
P
L 
A
GO  66     01 95 17     14
AR 96, 78, 85, 45, 08,
C 4 1 2 9 5
OS CON  CIO 2022 9. 34. 5. 83. 1.182.
RID RCI
QUI EJE
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A
S 
O
ST 0     8 1 6     9
A 4 3 7 7 8
G 7, 8, 0, 1, 3,
E  32 86 45 48 20
OMPROMISOS D EJERCICIO 2021 49. 276. 21. 97. 2.217.
C
3 4 4 7 1 7 1 9 9
5 1 1 5 3 7 6 6 7
6, 3, 9, 2, 9, 8, 4, 3, 1,
3 7 9 3 3 3 5 4 3
6 9 7 3 1 6 9 5 1
O 2020 278. 460. 2. 1.566. 118. 101. 76. 76. 7.511.
CI
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J
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N
O
PROGRAMA: 4591 DIRECCION Y SERV.GENERALES PARTIDA PRESUPUESTARIADESCRIPCIÓN 2274SEGURIDAD 2275SERVICIOS CONTRATADOS DE COMEDOR 2276SERV. CONTRATADOS ADMINISTRATIVOS 22782SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO 2279OTROS 359OTROS GASTOS FINANCIEROS 626EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACI 629INMOVILIZADO INMATERIAL TOTAL PROGRAMA 
VI.10.b. ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA
Nº DE CUENTAS COMPONENTES EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2018
57, 556 1. (+) Fondos líquidos 22.210.296,08 28.222.808,61
2. (+) Derechos pendientes de cobro 265.085.122,73 262.625.062,37
430 - (+) del Presupuesto corriente 17.098.400,22 14.440.733,39
431 - (+) de Presupuestos cerrados 64.121.665,62 66.253.578,69
2601, 2651, 440,449, 456, 
- (+) de operaciones no presupuestarias 183.865.056,89 181.930.750,29
470, 471,472, 550, 5651, 5661
3. (-) Obligaciones pendientes de pago 7.101.845,92 15.268.368,50
400 - (+) del Presupuesto corriente 4.278.816,93 6.371.113,53
401 - (+) de Presupuestos cerrados   1.065,00
180, 185, 410, 419, 456, 475, 
- (+) de operaciones no presupuestarias 2.823.028,99 8.896.189,97
476, 477, 550, 560, 561
4. (+) Partidas pendientes de aplicación -1.932.931,27 -1.810.710,38
- (-) cobros realizados pendientes de aplicación 
554, 559 1.932.931,27 1.810.710,38
definitiva
- (+) pagos realizados pendientes de aplicación 
555, 5582    
definitiva
  I.      Remanente de tesorería total (1+2-3+4) 278.260.641,62 273.768.792,10
  II.     Exceso de financiación afectada    
298, 490, 598 III.    Saldos de dudoso cobro 69.871.543,18 69.924.627,12
  IV.    Remanente de tesorería no afectado = ( I- II - III ) 208.389.098,44 203.844.164,98
Balances de resultados e información de gestión
Sin información 
9 0 2 8
0 1 7 2
2, 3, 0, 7,
- 1 1
%
S
E
N
O
CI
A 8 0 0 1
VI S 0,8 7,0 4,0 0,1
S A - 8 1
DE UT 44.3 28.4
OL 1.5
S
B
A
2 0 0 2
2 0 0 6
1, 1, 8, 1,
4 6 2
DO 83.1 92.4
LIZA 3 15.7
A
E
R
N
Ó
TI 10 00 00 51
S 42, 74, 14, 1,
E 7 0
DE G VISTO 338. 14.264.
E  RE
M P
R
O
F
ANCE DE RESULTADOS E IN AD TEMPORAL Y OTRAS PREST. INDICADOR - 19 NUM. DE PROCESOS DE IT CUYA  ALTA MÉDICA SE HAYA PRODUCIDO EN  EL EJERCICIO 20 NUM. DE DÍAS DE BAJA RELATIVOS A  PROCESOS CUYA ALTA MÉDICA SE  HAYA PRODUCIDO EN EL EJERCICIO -
VI.10.c. BAL PROGRAMAS: 1102 INCAPACID BJETIVOS ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
R  O
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PO A) GRADO DE REALIZACIÓN DE  OBJETIVO 01 CONSEGUIR UNA DURACIÓN MEDIA  MÁXIMA, EN DÍAS, DE CADA PROCESO  DE I.T. 01 CONSEGUIR UNA DURACIÓN MEDIA  MÁXIMA, EN DÍAS, DE CADA PROCESO  DE I.T. 01 CONSEGUIR UNA DURACIÓN MEDIA  MÁXIMA, EN DÍAS, DE CADA PROCESO  DE I.T. 02 NO SUPERAR UN PORCENTAJE DE  PROCESOS DE IT RESPECTO A LOS  AFILIADOS 
8 7 6 3 6
9 9 2 6 5
7, 9, 6, 0, 7,
1 1 1
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 4 0 2
VI S 1,0 3,0 0,8 3,0 8,7
S A 6 4 1 4 1
DE UT 7.3 71.1 82.3 80.7
L 2 2
O
S
B
A
0 0 9 0 9
0 0 8 0 7
0, 3, 3, 2, 9,
1 6 8 7 6
DO 48.3 89.9 1 39.0 40.4
ZA 2.9 2.9 5
LI
A
E
R
0 0 5 0 7
0 0 0 0 0
9, 0, 3, 9, 1,
4 2 7 2 5
9 8 1 7 7
O 0. 8. 6. 9.
VIST 4 2.71 2.65 45
E
R
P
INDICADOR 21 NUM. DE PROCESOS EN LOS QUE EL  ÚLTIMO DÍA DEL PERÍODO EL PACIENTE  SE ENCUENTRA EN SITUACIÓN DE BAJA 22 POBLACIÓN PROTEGIDA EL ÚLTIMO  DÍA DEL PERÍODO - 23 POBLACIÓN MEDIA PROTEGIDA EN  EL PERÍODO 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
OBJETIVO NO SUPERAR UN PORCENTAJE DE  OCESOS DE IT RESPECTO A LOS  LIADOS NO SUPERAR UN PORCENTAJE DE  OCESOS DE IT RESPECTO A LOS  LIADOS CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  XIMO POR AFILIADO DE EUROS CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  XIMO POR AFILIADO DE EUROS CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  XIMO POR AFILIADO DE EUROS BOE-A-2020-15675cable en https://www.boe.es
02  PR AFI 02  PR AFI 03  MÁ 03  MÁ 03  MÁ
0 5 9 0 6
2 4 9 4 5
4, 8, 2, 0, 7,
1 1
%
S
E
N
O
CI
A 8 0 0 4 2
VI S 2,6 8,0 9,0 0,1 8,7
S A 4 5 1
DE UT 15.4 17.5 80.7
OL 1.5
S
B
A
6 0 0 7 9
5 0 0 2 7
6, 1, 2, 5, 9,
6 6 3 3 6
DO 98.2 95.6 40.4
LIZA 1 13.1 5
A
E
R
8 0 0 3 7
8 0 0 1 0
3, 3, 3, 5, 1,
6 1 7 3 5
8 0 7
O 2. 8. 9.
VIST 18 11.67 45
E
R
P
INDICADOR - 60 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  CUYA ALTA SE HAYA PRODUCIDO EN EL  PERÍODO 61 NUM. DE DÍAS INDEM.EN PERÍODO O  ANT.DE LOS PROCESOS INDEM. CUYA  ALTA SE HA PRODUCIDO EN EL PERÍODO - 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O  O  O 
M M M
OBJETIVO 04 CONSEGUIR UN NÚM. MEDIO MÁXI DE DÍAS INDEMNIZADOS POR CADA  PROCESO INDEMNIZADO 04 CONSEGUIR UN NÚM. MEDIO MÁXI DE DÍAS INDEMNIZADOS POR CADA  PROCESO INDEMNIZADO 04 CONSEGUIR UN NÚM. MEDIO MÁXI DE DÍAS INDEMNIZADOS POR CADA  PROCESO INDEMNIZADO 05 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 05 CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  MÁXIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  EUROS 
1 9 6 5 9
1 5 5 4 9
7, 4, 7, 8, 2,
1 1 1
%
S
E
N
O
CI
A 0 4 2 0 0
VI S 3,0 3,0 8,7 8,0 9,0
S A 6 0 1 4 5
DE UT 38.5 1 80.7 15.4 17.5
OL 2.2 1.5
S
B
A
0 4 9 0 0
0 3 7 0 0
7, 7, 9, 1, 2,
5 4 6 6 3
DO 24.5 2.3 40.4 98.2 95.6
LIZA 15.3 5 1 13.1
A
E
R
0 0 7 0 0
0 3 0 0 0
4, 4, 1, 3, 3,
9 4 5 1 7
9 2 7 8 0
O 5. 2. 9. 2. 8.
VIST 13.08 45 18 11.67
E
R
P
INDICADOR 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO - 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 60 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  CUYA ALTA SE HAYA PRODUCIDO EN EL  PERÍODO 61 NUM. DE DÍAS INDEM.EN PERÍODO O  ANT.DE LOS PROCESOS INDEM. CUYA  ALTA SE HA PRODUCIDO EN EL PERÍODO
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
OBJETIVO CONSEGUIR UN GASTO DIRECTO  XIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  ROS REALIZAR UN GASTO DIRECTO  XIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  N ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS REALIZAR UN GASTO DIRECTO  XIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  N ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS REALIZAR UN GASTO DIRECTO  XIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  N ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS REALIZAR UN GASTO DIRECTO  XIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  N ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS BOE-A-2020-15675cable en https://www.boe.es
05  MÁ EU 06  MÁ CO 06  MÁ CO 06  MÁ CO 06  MÁ CO
1 9 3 6 2
1 5 6 5 9
7, 6, 0, 7, 8,
1 1 1 1
%
S
E
N
O
CI
A 0 8 0 2 3
VI S 3,0 5,5 3,0 8,7 3,4
S A 6 1 4 1 2
DE UT 38.5 82.3 80.7 31.8
OL 2.2 2
S
B
A
0 3 0 9 8
0 9 0 7 0
7, 1, 2, 9, 1,
5 5 7 6 8
DO 24.5 2 39.0 40.4 99.9
LIZA 15.3 2.9 5 1
A
E
R
0 5 0 7 5
0 3 0 0 6
4, 6, 9, 1, 7,
9 3 2 5 5
9 2 7 7 1
O 5. 6. 9. 8.
VIST 13.08 2.65 45 16
E
R
P
INDICADOR 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO - 23 POBLACIÓN MEDIA PROTEGIDA EN  EL PERÍODO 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 66 GASTOS ASOCIADOS GENERADOS  EN EL PERÍODO (SANITARIOS, DE  ADMON Y OTROS GENERALES, EN  MILES DE EUROS)
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
OBJETIVO REALIZAR UN GASTO DIRECTO  XIMO POR PROCESO INDEMNIZADO  N ALTA EN EL PERÍODO DE EUROS REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  R AFILIADO DE EUROS REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  R AFILIADO DE EUROS REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  R AFILIADO DE EUROS REALIZAR UN GASTO TOTAL MAXIMO  R AFILIADO DE EUROS BOE-A-2020-15675cable en https://www.boe.es
06  MÁ CO 07  PO 07  PO 07  PO 07  PO
1 6 1 2 2
7 5 1 9 9
0, 7, 7, 8, 4,
1 1 1
%
S
E
N
O
CI
A 4 2 0 3 2
VI S 0,3 8,7 3,0 3,4 0,7
S A 1 6 2 5
DE UT 80.7 38.5 31.8 1
OL 2.2
S
B
A
2 9 0 8 9
3 7 0 0 8
8, 9, 7, 1, 5,
4 6 5 8 1
DO 40.4 24.5 99.9 3.2
LIZA 5 15.3 1
A
E
R
8 7 0 5 7
9 0 0 6 1
7, 1, 4, 7, 5,
4 5 9 5 6
7 9 1 0
O 9. 5. 8. 3.
VIST 45 13.08 16
E
R
P
INDICADOR - 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO 66 GASTOS ASOCIADOS GENERADOS  EN EL PERÍODO (SANITARIOS, DE  ADMON Y OTROS GENERALES, EN  MILES DE EUROS) -
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O  OS
M R
OBJETIVO CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  XIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  ROS CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  XIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  ROS CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  XIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  ROS CONSEGUIR UN GASTO TOTAL  XIMO POR DÍA INDEMNIZADO DE  ROS REALIZAR UN GASTO TOTAL MÁXI R PROCESO INDEMNIZADO DE EU BOE-A-2020-15675cable en https://www.boe.es
08  MÁ EU 08  MÁ EU 08  MÁ EU 08  MÁ EU 09  PO
6 5 9 1 2
5 4 9 1 9
7, 8, 2, 7, 8,
1 1 1 1
%
S
E
N
O
CI
A 2 0 0 0 3
VI S 8,7 8,0 9,0 3,0 3,4
S A 1 4 5 6 2
DE UT 80.7 15.4 17.5 38.5 31.8
OL 1.5 2.2
S
B
A
9 0 0 0 8
7 0 0 0 0
9, 1, 2, 7, 1,
6 6 3 5 8
DO 40.4 98.2 95.6 24.5 99.9
LIZA 5 1 13.1 15.3 1
A
E
R
7 0 0 0 5
0 0 0 0 6
1, 3, 3, 4, 7,
5 1 7 9 5
7 8 0 9 1
O 9. 2. 8. 5. 8.
VIST 45 18 11.67 13.08 16
E
R
P
INDICADOR 24 GASTO DIRECTO GENERADO EN EL  PERÍODO EN CONCEPTO I.T.(MILES DE  EUROS) EXCL. EMPRESAS  COLABORADORAS 60 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  CUYA ALTA SE HAYA PRODUCIDO EN EL  PERÍODO 61 NUM. DE DÍAS INDEM.EN PERÍODO O  ANT.DE LOS PROCESOS INDEM. CUYA  ALTA SE HA PRODUCIDO EN EL PERÍODO 63 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS EN EL  PERÍODO 66 GASTOS ASOCIADOS GENERADOS  EN EL PERÍODO (SANITARIOS, DE  ADMON Y OTROS GENERALES, EN  MILES DE EUROS)
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
O  OS O  OS O  OS O  OS O  OS
M R M R M R M R M R
MÁXI E EU MÁXI E EU MÁXI E EU MÁXI E EU MÁXI E EU s
AL  O D AL  O D AL  O D AL  O D AL  O D e.e
OBJETIVO REALIZAR UN GASTO TOT R PROCESO INDEMNIZAD REALIZAR UN GASTO TOT R PROCESO INDEMNIZAD REALIZAR UN GASTO TOT R PROCESO INDEMNIZAD REALIZAR UN GASTO TOT R PROCESO INDEMNIZAD REALIZAR UN GASTO TOT R PROCESO INDEMNIZAD BOE-A-2020-15675cable en https://www.bo
09  PO 09  PO 09  PO 09  PO 09  PO
9 5 0 8 4
4 1 0 6 4
3, 0, 0, 5, 2,
1 1 5
-
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 8 0
VI S 3,0 3,0 0,0 0,2 1,0
S A 2 0 6
DE UT 46.0 18.7 -1
L
O
S
B
A
0 0 0 1 0
0 0 0 2 0
7, 9, 9, 5, 6,
0 1 6 4
DO 87.1 02.9 1
A 3 2
Z
LI
A
E
R
0 0 0 3 0
0 0 0 9 0
4, 6, 9, 4, 7,
8 1 6 0
0 2 3
O 1. 4.
ST 34 18
VI
E
R
P
INDICADOR 25 NUMERO DE PROCESOS INICIADOS  EN EL PERÍODO 62 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS   INICIADOS EN EL PERÍODO 64 NUM. DE PROCESOS INDEMNIZADOS  INICIADOS POR CADA 1000 AFILIADOS 65 NUM. DE DÍAS INDEMNIZADOS POR  CADA AFILIADO 67 NUM. DE PROCESOS CESE DE  ACTIVIDAD TRABAJADORES  AUTONOMOS PRODUCIDOS EN EL  PERIODO
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
OBJETIVO 2020-15675n https://www.b
        
8 2 1
8 3 5
5, 2, 7,
- 2 3
- -
%
S
E
N
O
CI
A 0 3 0
VI S 5,0 5,2 4,7
S A - - 8
E T -7
D U
L
O
S
B
A
0 0 0
0 2 3
0, 8, 7,
8 1 0
DO 1.3
A
Z
LI
A
E
R
0 3 0
0 4 0
5, 3, 2,
8 2 9
0
O 2.
T
S
VI
E
R
P
L 
INDICADOR 68 NUM. DE PROCESOS CESE DE  ACTIVIDAD TRABAJADORES  AUTONOMOS QUE PREVALECEN AL  FINAL DEL PERIODO 69 DURACIÓN MEDIA DE LOS  PROCESOS DE CESE DE ACTIVIDAD  TRABAJADORES AUTONOMOS 70 NUM. TOTAL DE MENSUALIDADES  CESE DE ACTIVIDAD ABONADAS EN E PERIODO
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST. RECONOCIMIENTO DE PRESTACIONES  DE PAGO DIRECTO POR INCAPACIDAD  TEMPORAL. VIGILANCIA DE LOS  RECONOCIMIENTOS EFECTUADOS EN  RÉGIMEN DE PAGO DELEGADO.  VIGILANCIA DEL AGOTAMIENTO DE  PLAZOS DE ESTAS PREST.
OBJETIVO 2020-15675n https://www.b
    
9 9 7 7 7
6 6 1 1 6
2, 2, 0, 0, 0,
3 3 1 1 -
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 0 2
VI S 5,0 5,0 2,0 2,0 0,3
S A 5 5 1 1 5
E T 2 2 -7
D U
L
O
S
B
A
0 0 0 0 2
0 0 0 0 3
5, 5, 0, 0, 5,
3 3 3 3 2
DO 1.0 1.0 1 1 11.2
A 1
Z
LI
A
E
R
0 0 0 0 4
0 0 0 0 6
0, 0, 8, 8, 5,
8 8 1 1 7
7 7 1 1 9
O 1.
ST 11
VI
E
R
P
E 
ENTA Y OTRAS COMPEN.A.T INDICADOR - 20 NÚMERO DE SINIESTROS  GENERADOS DE CAPITALES COSTE  POR INVALIDEZ - 23 NÚMERO DE SINIESTROS  DEVENGADOS DE CAPITALES COSTE  POR MUERTE 19 IMPORTE DE LOS CAPITALES COST POR INVALIDEZ (EN MILES DE EUROS)
R
S  S  A  S  A  S  A  S  A  S  A 
E O CI O CI O CI O CI O CI
PROGRAMAS: 1105 CAPITAL BJETIVOS ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA
R  O
PO DE  TE TE TE TE
AL  ÓN  COS COS COS COS s
ON CI E  ES- E  ES- E  ES- E  ES- e.e
CLASIFICACIÓN FUNCI A) GRADO DE REALIZA OBJETIVO 01 ATENDER UN  NÚMERO D SINIESTROS DE INVALIDEZ  GENERADORES DE CAPITAL 01 ATENDER UN  NÚMERO D SINIESTROS DE INVALIDEZ  GENERADORES DE CAPITAL 02 ATENDER UN  NÚMERO D SINIESTROS POR MUERTE  GENERADORES DE CAPITAL 02 ATENDER UN  NÚMERO D SINIESTROS POR MUERTE  GENERADORES DE CAPITAL   cve: BOE-A-2020-15675Verificable en https://www.bo
4 9 7 5
1 1 1 0
5, 0, 8, 7,
2 3 1 1
-
%
S
E
N
O
CI
A 3 1 7 0
VI S 4,4 2,3 9,7 2,0
S A 9 3 3 6
DE UT 36.0 6.7 34.3 42.6
L - 2
O
S
B
A
8 9 6 0
0 6 4 0
4, 5, 1, 8,
6 3 5 3
DO 07.4 29.0 23.3 65.5
ZA 1 2 1.6
LI
A
E
R
1 8 9 0
5 3 6 0
8, 3, 1, 6,
5 0 1 7
5 3 0 8
O 3. 2. 9. 2.
VIST 14 2 18 1.42
E
R
P
INDICADOR 21 IMPORTE MEDIO DE LOS CAPITALES  COSTE POR INVALIDEZ (EN EUROS) 22 IMPORTE DE LOS CAPITALES COSTE  POR MUERTE ( EN MILES DE EUROS) 24 IMPORTE MEDIO DE LOS CAPITALES  COSTE POR MUERTE (EN EUROS) 25 POBLACIÓN LABORAL PROTEGIDA  POR I.M.S. AL FINAL DEL PERÍODO
S  A  S  A  S  A  S  A 
O CI O CI O CI O CI
ACTIVIDADES RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA RECONOCIMIENTO DE LOS DERECH A PRESTACIONES VITALICIAS Y  TEMPORALES A BENEFICIARIOS DE  INVALIDEZ. MUERTE Y SUPERVIVEN DE ACCIDENTES DE TRABAJO.  CONTROL DE CÁLCULO DE LOS  CAPITALES COSTE DE RENTA
OBJETIVO 2020-15675n https://www.b
      
0 2 0 2 2
2 2 5 2 2
4, 2, 4, 2, 2,
1 3 1 1
- - - -
%
S
E
N
O
CI
A 3 0 0 0 0
VI S 3,5 9,0 7,0 9,0 9,0
S A 8 6 8 8
DE UT 19.9 10.6 19.9 19.9
L - - - -
O
S
B
A
4 0 0 0 0
6 0 0 0 0
7, 6, 8, 6, 6,
8 3 4 3 3
DO 43.6 20.2 43.6 43.6
A 1 1 1
Z
LI
A
E
R
1 0 0 0 0
1 0 0 0 0
4, 5, 5, 5, 5,
8 2 1 2 2
6 9 6 6
O 3. 0. 3. 3.
ST 16 3 16 16
VI
E
R
P
S  S  S 
O O O
D D D
DI DI DI
N N N
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A A A
TUAS A.T. NDICADOR E PACIENTES  PROPIOS E PACIENTES  AJENOS E PACIENTES  PROPIOS
MU I O D OS  O D OS  O D OS 
L.DE  NÚMER N MEDI NÚMER N MEDI NÚMER N MEDI
BU - 22  CO 23  CO - 22  CO
M
PROGRAMAS: 2122 MEDICINA A BJETIVOS ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN AMBULATORIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  CONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
R  O S S
PO DE  NTE NTE
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 02 ATENDER UN PORCENTAJE DE  PACIENTES CON MEDIOS PROPIOS 02 ATENDER UN PORCENTAJE DE  PACIENTES CON MEDIOS PROPIOS 02 ATENDER UN PORCENTAJE DE  PACIENTES CON MEDIOS PROPIOS 03 ATENDER UN NÚMERO DE PACIE 03 ATENDER UN NÚMERO DE PACIE 
7 6 7
1 5 0
3, 6, 7,
1
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0
VI S 1,0 1,0 6,0
S A 1 9 5
DE UT 4.4 52.4 42.6
L 2
O
S
B
A
0 0 0
0 0 0
6, 8, 9,
3 4 6
DO 43.6 52.5 64.3
ZA 1 8 1.6
LI
A
E
R
0 0 0
0 0 0
5, 7, 3,
2 5 1
2 0 7
O 9. 0. 1.
VIST 13 80 1.42
E
R
P
S  L 
A A
AS  SIV DA 
INDICADOR 19 NÚMERO DE CONSULTAS NUEV CON MEDIOS PROPIOS 20 NÚMERO DE CONSULTAS SUCE CON MEDIOS PROPIOS 28 POBLACIÓN LABORAL PROTEGI FINAL DEL PERÍODO POR I.T POR  CONTINGENCIAS PROFESIONALES
ACTIVIDADES ESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  N RÉGIMEN AMBULATORIO EN  ENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  N SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  ONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  RESTADA CON MEDIOS AJENOS ESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  N RÉGIMEN AMBULATORIO EN  ENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  N SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  ONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  RESTADA CON MEDIOS AJENOS ESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  N RÉGIMEN AMBULATORIO EN  ENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  N SUS CENTROS MANCOMUNADOS.  ONTROL DE LA ASISTENCIA SANITARIA  RESTADA CON MEDIOS AJENOS
G E C E C P G E C E C P G E C E C P
OBJETIVO 2020-15675n https://www.b
    
7 2 3 3 2
1 4 3 9 4
8, 0, 3, 4, 0,
- 2 1 - 2
- - -
%
S
E
N
O
CI
A 2 0 0 4 0
VI S 3,6 1,0 0,0 0,1 1,0
S A - 9 6 - 9
DE UT -9 -1.4 -9
L
O
S
B
A
1 0 0 0 0
7 0 0 7 0
0, 3, 0, 2, 3,
4 6 9 6
DO 3.8 9.4 3.8
A
Z
LI
A
E
R
3 0 0 4 0
3 0 0 8 0
4, 4, 0, 2, 4,
4 5 5 5
8 9 8
O 4. 0. 4.
T 1
S
VI
E
R
P
S  S  S 
A A A
PI PI PI
O O O
R R R
P P P
A.T. ADOR ANCIAS  ERÍODO ANCIAS  RÍODO ANCIAS  ERÍODO
DE MUTUAS  INDIC NÚMERO DE EST USADAS EN EL P NÚMERO DE EST SIBLES EN EL PE NÚMERO DE EST USADAS EN EL P
SP. - 23  CA 24  PO - 23  CA
O
PROGRAMAS: 2224 MEDICINA H BJETIVOS ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
R  O
PO DE  A  A 
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 01 OBTENER UN PORCENTAJE DE  OCUPACIÓN EN CENTROS PROPIOS 01 OBTENER UN PORCENTAJE DE  OCUPACIÓN EN CENTROS PROPIOS 01 OBTENER UN PORCENTAJE DE  OCUPACIÓN EN CENTROS PROPIOS 02 CONSEGUIR UNA ESTANCIA MEDI EN CENTROS PROPIOS 02 CONSEGUIR UNA ESTANCIA MEDI EN CENTROS PROPIOS 
5 8 2 3 6
1 5 4 3 2
6, 8, 0, 2, 5,
1 2 2 3
- - -
%
S
E
N
O
CI
A 0 4 0 5 8
VI S 6,0 9,5 1,0 8,2 0,0
S A 7 9 9 5 4
E T -2 3 -9 1 -4
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L
O
S
B
A
0 1 0 2 6
0 3 0 0 1
3, 7, 3, 3, 8,
3 9 6 4 0
DO 1.4 1.7 3.8 6.9 8
A
Z
LI
A
E
R
0 7 0 7 4
0 7 0 7 2
9, 7, 4, 4, 8,
0 9 5 8 4
7 3 8 7 2
O 1. 1. 4. 6. 1.
T
S
VI
E
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P
AS  RIA  DE 
INDICADOR NÚMERO DE INGRESOS DEL  RÍODO EN CENTROS PROPIOS NÚMERO DE ESTANCIAS PROPI USADAS EN EL PERÍODO COSTE ASISTENCIA HOSPITALA N MEDIOS PROPIOS (EN MILES  ROS)
25  PE - 23  CA 26  CO EU -
ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
OBJETIVO 02 CONSEGUIR UNA ESTANCIA MEDIA  EN CENTROS PROPIOS 03 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  PROPIOS 03 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  PROPIOS 03 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  PROPIOS 04 CONSEGUIR UN COSTE MEDIO EN  EUROS POR ESTANCIA EN CENTROS  AJENOS 
5 2 3 0 0
5 5 3 0 0
3, 3, 3, 0, 0,
1 3 1
- -
%
S
E
N
O
CI
A 6 0 0 0 0
VI S 9,0 3,0 4,0 0,0 0,0
S A 9 5 -
DE UT -2.3 4.7
L
O
S
B
A
3 0 0 0 0
9 0 0 0 0
0, 3, 6, 0, 0,
0 3 2
DO 15.3 18.9
A
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LI
A
E
R
9 0 0 0 0
9 0 0 0 0
9, 0, 0, 0, 0,
9 8 3
6 1
O 7. 4.
T 1 1
S
VI
E
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P
INDICADOR ASISTENCIA HOSPITALARIA  OS AJENOS (EN MILES DE  O DE ESTANCIAS DE  ADOS EN CENTROS AJENOS O DE CAMAS DE CLINICA  NSTALADAS O DE CAMAS DE U.V.I.  NSTALADAS O DE CAMAS DE  ACIÓN PROPIAS INSTALADAS
COSTE  N MEDI ROS) NÚMER CIDENT NÚMER OPIAS I NÚMER OPIAS I NÚMER HABILIT
27  CO EU 29  AC 19  PR 20  PR 21  RE
ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
N  S  N  S 
E O E O
EDIO  ENTR EDIO  ENTR e.es
M C M C o
OBJETIVO 04 CONSEGUIR UN COSTE  EUROS POR ESTANCIA EN  AJENOS 04 CONSEGUIR UN COSTE  EUROS POR ESTANCIA EN  AJENOS       cve: BOE-A-2020-15675Verificable en https://www.b
3 2 0
3 8 8
3, 7, 9,
1 4 -
-
%
S
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A 0 0 5
VI S 4,0 8,0 0,4
S A - 7 -
DE UT 1.4
L
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A
0 0 4
0 0 1
6, 9, 4,
2 6
DO 4.5
A
Z
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0 0 9
0 0 5
0, 1, 4,
3 9
0
O 3.
T
S
VI
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P
AS S 
INDICADOR 22 NÚMERO TOTAL DE CAMAS  HOSPITALARIAS PROPIAS INSTALAD 28 NÚMERO DE ACCIDENTADOS  INGRESADOS EN CENTROS AJENOS 30 DURACIÓN MEDIA EN DÍAS DE LO PROCESOS DE INTERNAMIENTO EN  CENTROS AJENOS
ACTIVIDADES GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS GESTIÓN DE LA ASISTENCIA SANITARIA  EN RÉGIMEN HOSPITALARIO EN  CENTROS PROPIOS DE LAS MUTUAS Y  EN SUS CENTROS  MANCOMUNADOS.CONTROL DE LA  ASISTENCIA  SANITARIA  HOSPITALARIA  PRESTADA CON MEDIOS AJENOS
OBJETIVO 2020-15675n https://www.b
    
0 3 2 1 1
8 1 2 1 1
7, 2, 2, 0, 0,
1 3 1 7 7
- -
%
S
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N
O
CI
A 1 0 0 0 0
VI S 0,2 6,0 6,0 0,0 0,0
S A 9 1 0 0
DE UT 1 6.3 -6.1 -6.1
L
O
S
B
A
9 0 0 0 0
3 0 0 0 0
1, 6, 2, 0, 0,
0 2 0 0
DO 8 58.0 2.6 2.6
A
Z
LI
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E
R
8 0 0 0 0
1 0 0 0 0
1, 0, 6, 0, 0,
1 0 0 0
6 7 7 7
O 1. 8. 8.
T 5
S
VI
E
R
P
O S 
ABAJ OR NTES  NTES  OS DE  PRESA
N EL TR NDICAD E ACCIDE S E ACCIDE E ESTUDI AD EN EM
GURIDAD E I - 19 NÚMERO D INVESTIGADO 20 NÚMERO D ACAECIDOS - 21 NÚMERO D SINIESTRALID REALIZADOS
E
S
Y  DE  DE  DE  DE  DE 
E  N  N  N  N  N 
N Ó Ó Ó Ó Ó
PROGRAMAS: 3436 HIGIE BJETIVOS ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
R  O
O E 
P D
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL  A) GRADO DE REALIZACIÓN  OBJETIVO 01 REALIZAR INVESTIGACIONES DE  ACCIDENTES EN UN % 01 REALIZAR INVESTIGACIONES DE  ACCIDENTES EN UN % 01 REALIZAR INVESTIGACIONES DE  ACCIDENTES EN UN % 02 REALIZAR ESTUDIOS SOBRE  SINIESTRALIDAD EN EMPRESAS EN  NÚMERO 02 REALIZAR ESTUDIOS SOBRE  SINIESTRALIDAD EN EMPRESAS EN  NÚMERO 
9 9 8 8 4 7
1 1 3 3 1 6
1, 1, 5, 5, 6, 1,
5 5 6 6 1 -
- - -
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 0 7 0
VI S 1,0 1,0 9,0 9,0 0,6 4,0
S A 4 4 5 5 - 8
DE UT -2.8 -2.8 4 4 -9
L
O
S
B
A
0 0 0 0 8 0
0 0 0 0 4 0
9, 9, 1, 1, 3, 2,
0 0 6 6 2
DO 2.7 2.7 1.1 1.1 58.0
A
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LI
A
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R
0 0 0 0 5 0
0 0 0 0 1 0
0, 0, 2, 2, 4, 6,
5 5 0 0 0
5 5 7 7 0
O 5. 5. 9.
T 5
S
VI
E
R
P
INDICADOR - 22 NÚMERO DE VISITAS A CENTROS DE  TRABAJO REALIZADAS - 24 NÚMERO DE CURSILLOS, JORNADAS  Y SEMINARIOS EN MATERIA  PREVENTIVA REALIZADOS - 26 NÚMERO DE ACCIDENTADOS EN EL  PERÍODO
E  E  E  E  E  E 
D D D D D D
N  N  N  N  N  N 
Ó Ó Ó Ó Ó Ó
ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
OBJETIVO 03 REALIZAR VISITAS DE ASESOR.Y  ORIENTACIÓN A C.DE TRABAJO EN  MATERIA DE SEGURIDAD E HIGIENE EN  Nº 03 REALIZAR VISITAS DE ASESOR.Y  ORIENTACIÓN A C.DE TRABAJO EN  MATERIA DE SEGURIDAD E HIGIENE EN  Nº 04 REALIZAR CURSILLOS, JORNADAS,  SEMINARIOS EN NÚMERO 04 REALIZAR CURSILLOS, JORNADAS,  SEMINARIOS EN NÚMERO 05 MANTENER LA SINIESTRALIDAD  SOBRE EL COLECTIVO PROTEGIDO EN  UN % 05 MANTENER LA SINIESTRALIDAD  SOBRE EL COLECTIVO PROTEGIDO EN  UN % 
5 4 4 1 1 0
0 8 8 4 4 0
7, 6, 6, 0, 0, 0,
1 7 7 1 1 6
- - -
%
S
E
N
O
CI
A 0 0 0 0 0 0
VI S 2,0 6,0 6,0 4,0 4,0 6,0
S A 6 3 3 5 5 -
DE UT 42.6 1 1 -3 -3
L 2
O
S
B
A
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
8, 3, 3, 6, 6, 4,
3 1 1 4 4
DO 65.5 3 3 3.0 3.0
ZA 1.6
LI
A
E
R
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
6, 7, 7, 0, 0, 0,
7 7 7 0 0 1
8 1 1 4 4
O 2. 3. 3.
VIST 1.42
E
R
P
L 
A
DA  R 
INDICADOR 27 POBLACIÓN LABORAL PROTEGI FINAL DEL PERÍODO POR I.M.S. PO CONTINGENCIAS PROFESIONALES - 30 NÚMERO DE CAMPAÑAS DE  SENSIBILZACIÓN Y EDUCACIÓN  PREVENTIVA REALIZADAS - 32 NÚMERO DE ACTUACIONES DE  ASESORAMIENTO EN MATERIA  PREVENTIVA REALIZADAS -
E  E  E  E  E  E 
D D D D D D
N  N  N  N  N  N 
Ó Ó Ó Ó Ó Ó
ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
N 
E
OBJETIVO 05 MANTENER LA SINIESTRALIDAD  SOBRE EL COLECTIVO PROTEGIDO  UN % 07 REALIZAR CAMPAÑAS DE  SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN EN  NÚMERO 07 REALIZAR CAMPAÑAS DE  SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN EN  NÚMERO 08 REALIZAR ACTUACIONES DE  ASESORAMIENTO EN NÚMERO 08 REALIZAR ACTUACIONES DE  ASESORAMIENTO EN NÚMERO 09 REALIZAR CAMPAÑAS DE  DIVULGACIÓN EN NÚMERO 
0 9 1 4 4
0 6 5 2 7
0, 0, 6, 4, 2,
6 6 2 2 4
- - -
%
S
E
N
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CI
A 0 0 0 0 0
VI S 6,0 0,0 6,0 6,0 5,0
S A - 8 1 5 0
DE UT 8 -5.3 14.1
L -
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S
B
A
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
4, 0, 4, 7, 5,
3 3 8 9
DO 2.3 14.7 2 18.8
A
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0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0, 0, 0, 1, 0,
1 5 5 3 0
4 0 2 0
O 1. 0. 3.
T 2 3
S
VI
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P
A 
V S
INDICADOR 33 NÚMERO DE CAMPAÑAS DE  DIVULGACIÓN EN MATERIA PREVENTI REALIZADAS 23 NÚMERO DE ENCUESTAS EN  MATERIA PREVENTIVA REALIZADAS 25 NÚMERO DE ASISTENTES A LOS  CURSILLOS, JORNADAS Y SEMINARIO 29 NUMERO DE ENFERMEDADES  PROFESIONALES INVESTIGADAS 31 NÚMERO DE PUBLICACIONES EN  MATERIA PREVENTIVA REALIZADAS
E  E  E  E  E 
D D D D D
N  N  N  N  N 
Ó Ó Ó Ó Ó
ACTIVIDADES ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO ASESORAMIENTO SOBRE GESTI RIESGOS. INVESTIGACIÓN E  INSPECCIÓN DE ACCIDENTES.  INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN.  ESTUDIOS DE PUESTOS Y  CONDICIONES DE TRABAJO
OBJETIVO 09 REALIZAR CAMPAÑAS DE  DIVULGACIÓN EN NÚMERO         cve: BOE-A-2020-15675Verificable en https://www.bo
9 6 2 8 5 4
0 9 4 7 5 6
2, 4, 9, 2, 4, 0,
8 1 7 2 1 1
- - - -
%
S
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CI
A 8 8 5 6 9 4
VI S 2,9 8,9 5,6 1,2 6,6 8,0
S A - 4 7 - 4 7
DE UT 18.0 -3.4 -8.6 14.3
L 1
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S
B
A
5 3 7 7 3 4
6 6 5 2 5 7
0, 1, 0, 4, 5, 3,
1 0 7 8
DO 38.7 9 50.7 89.6
ZA 1 1.1
LI
A
E
R
3 5 2 3 2 0
6 6 2 5 2 7
3, 2, 6, 5, 2, 5,
6 7 2 0
6 3 4 3
O 0. 4. 9. 5.
VIST 12 5 1.07
E
R
P
CION DEL PATRIMONIO INDICADOR - 24 IMPORTE MEDIO DE LA CARTERA DE  VALORES (EN MILES DE EUROS) 25 RENDIMIENTO NETO EN EL PERÍODO  DE LA CARTERA DE VALORES (EN MILES  DE EUROS) - 40 EXCEDENTE DE GESTIÓN EN EL  PERÍODO (EN MILES DE EUROS) 41 RECAUDACIÓN POR CUOTAS EN EL  PERÍODO (EN MILES DE EUROS)
NISTRA CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y  CIERA Y 
PROGRAMAS: 4364 ADMI BJETIVOS ACTIVIDADES GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL GESTIONAR Y CONTROLAR LA  SITUACIÓN Y VARIACIÓN FINAN PATRIMONIAL
R  O
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PO A) GRADO DE REALIZACIÓN DE  OBJETIVO 02 OBTENER UN % DE RENTABILIDAD  MEDIA DE LA CARTERA DE VALORES 02 OBTENER UN % DE RENTABILIDAD  MEDIA DE LA CARTERA DE VALORES 02 OBTENER UN % DE RENTABILIDAD  MEDIA DE LA CARTERA DE VALORES 09 OBTENER UN % DE EXCEDENTE DE  GESTIÓN SOBRE CUOTAS 09 OBTENER UN % DE EXCEDENTE DE  GESTIÓN SOBRE CUOTAS 09 OBTENER UN % DE EXCEDENTE DE  GESTIÓN SOBRE CUOTAS 
7 3 1 0 0
4 5 0 5 1
8, 0, 1, 1, 2,
- 1 1 -
-
%
S
E
N
O
CI
A 6 0 0 2 6
VI S 0,3 5,0 0,0 2,0 7,7
S A - 6 3 - 7
DE UT 56.3 2 -3.9
L
O
S
B
A
9 0 0 5 2
8 0 0 5 2
3, 5, 2, 5, 0,
1 0 1 9
DO 91.6 23.0 84.9
A 5 1
Z
LI
A
E
R
5 0 0 7 8
2 0 0 5 9
4, 0, 2, 7, 7,
5 7 1 6
2 7 9
O 5. 2. 8.
ST 53 2 18
VI
E
R
P
SERV.GENERALES INDICADOR - 25 NÚMERO DE JORNADAS LABORALES  DE TODO EL PERSONAL DE LA ENTIDAD 26 NÚMERO DE JORNADAS LABORALES  PERDIDAS DE TODO EL PERSONAL DE  LA ENTIDAD - 40 IMPORTE TOTAL DEL COSTE DE LOS  SERVICIOS DE LA ENTIDAD (EN MILES  DE EUROS)
Y 
PROGRAMAS: 4591 DIRECCION  BJETIVOS ACTIVIDADES DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO
R  O
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PO A) GRADO DE REALIZACIÓN DE  OBJETIVO 01 CONSEGUIR QUE EL ABSENTISMO S/ JORNADAS TOTALES NO EXCEDA EL % 01 CONSEGUIR QUE EL ABSENTISMO S/ JORNADAS TOTALES NO EXCEDA EL % 01 CONSEGUIR QUE EL ABSENTISMO S/ JORNADAS TOTALES NO EXCEDA EL % 08 CONSEGUIR QUE EL COSTE DE LOS  SERVICIOS S/CUOTAS NO REBASE EL % 08 CONSEGUIR QUE EL COSTE DE LOS  SERVICIOS S/CUOTAS NO REBASE EL % 
4 2 0 1
6 4 1 5
0, 5, 2, 3,
1 - -
%
S
E
N
O
CI
A 4 7 6 0
VI S 8,0 6,3 7,7 9,0
S A 7 - 7 4
DE UT 14.3 -3.9 56.4
L 1
O
S
B
A
4 7 2 0
7 0 2 0
3, 1, 0, 8,
8 1 9 3
DO 89.6 1 84.9 65.5
ZA 1.1 1 1.6
LI
A
E
R
0 4 8 0
7 4 9 0
5, 7, 7, 9,
0 1 6 8
3 1 9 0
O 5. 8. 9.
VIST 1.07 18 1.60
E
R
P
OS  S 
INDICADOR 41 RECAUDACIÓN POR CUOTAS (EN  MILES DE EUROS) - 40 IMPORTE TOTAL DEL COSTE DE L SERVICIOS DE LA ENTIDAD (EN MILE DE EUROS) 42 POBLACIÓN LABORAL TOTAL  PROTEGIDA AL FINAL DEL PERÍODO
ACTIVIDADES DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO DIRIGIR, COORDINAR Y APOYAR LAS  ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.  INSPECCIONAR LOS CENTROS Y  SERVICIOS PROPIOS Y CONCERTADOS.  GESTIONAR Y COORDINAR LA POLÍTICA  DE PERSONAL, SUMINISTROS Y  MANTENIMIENTO
OBJETIVO 08 CONSEGUIR QUE EL COSTE DE LOS  SERVICIOS S/CUOTAS NO REBASE EL % 09 CONSEGUIR UN COSTE DE LOS  SERVICIOS POR TRABAJADOR  PROTEGIDO, EN EUROS 09 CONSEGUIR UN COSTE DE LOS  SERVICIOS POR TRABAJADOR  PROTEGIDO, EN EUROS 09 CONSEGUIR UN COSTE DE LOS  SERVICIOS POR TRABAJADOR  PROTEGIDO, EN EUROS 
VI.10.d. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
IMPORTE
CONCEPTO TOTAL
AT Y EP IT C/C
1. Gastos presupuestarios 42.457.354,04 8.699.604,69 51.156.958,73
2. Gastos por amortizaciones 1.163.720,63 190.050,11 1.353.770,74
TOTAL 43.621.074,67 8.889.654,80 52.510.729,47
VI.11. INFORMACIÓN SOBRE RESERVAS Y SU MATERIALIZACIÓN
ENUMERACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LAS DOTACIONES Y APLICACIONES DE LAS RESERVAS, A 
EFECTUAR COMO CONSECUENCIA DEL RESULTADO OBTENIDO EN EL EJERCICIO
RESULTADO DEL EJERCICIO:
Procedente de contingencias profesionales:
Importe (A) 135.357.758,29
Aumento/Disminución por variación de resultados de ejercicios anteriores (B) 28.695.290,72
Aumento/Disminución por variación de resultados netos generados por cuotas (C) -8.507.634,23
Resultado del ejercicio (D = A + B + C) 155.545.414,78
Procedente de contingencias comunes:
Importe (E) -140.672.831,06
Aumento/Disminución por variación de resultados de ejercicios anteriores (F) 15.656.305,99
Aumento/Disminución por variación de resultados netos generados por cuotas (G) 4.413.435,78
Resultado del ejercicio (H = E + F + G) -120.603.089,29
Procedente de la protección por cese de actividad de trabajadores autónomos:
Importe (I) 4.748.380,26
Aumento/Disminución por variación de resultados de ejercicios anteriores (J) 749.577,10
Aumento/Disminución por variación de resultados netos generados por cuotas (K) 2.633.064,21
Resultado del ejercicio (L = I + J + K) 8.131.021,57
RESERVA DE ESTABILIZACIÓN POR CONTINGENCIAS PROFESIONALES:
Cuotas cobradas por contingencias profesionales:
En 2017 (A) 644.083.845,74
En 2018 (B) 681.986.499,78
En 2019 (C) 786.603.568,54
Media anual (D = (A + B + C) / 3) 704.224.638,02
Límite Inferior (E = 0,30 x D) 211.267.391,41
Límite Superior (F = 0,45 x D) 316.901.087,11
Importe de la reserva a 31/12/2019 (G) 290.197.530,83
Dotación del ejercicio(H) 142.454.193,59
Aplicación del ejercicio (I) 115.750.637,31
Importe de la reserva en el balance después de la dotación/aplicación (J = G + H - I) 316.901.087,11
Porcentaje ( K = J x 100 / D) 45,00
EXCESO DE RESULTADOS DE CONTINGENCIAS PROFESIONALES:
Importe (A) 13.091.221,19
Fondo de Contingencias Profesionales de la Seguridad Social  
Dotación del ejercicio (B = 0,80 x A) 10.472.976,95
Reserva de asistencia social  
Importe de la reserva a 31/12/2019 (C) 25.837.662,49
Dotación del ejercicio (D = 0,10 x A) 1.309.122,12
Importe de la reserva en balance después de la dotación (E = C + D) 27.146.784,61
Reserva Complementaria  
Límite superior (0,25 x letra F apartado anterior) (F) 79.225.271,78
Importe de la reserva a 31/12/2019 (G) 4.285.975,03
Dotación del ejercicio (H = 0,10 x A) 1.309.122,12
Aplicación del ejercicio (I) 4.285.975,03
Importe de la reserva en el balance después de la dotación/aplicación (J = G + H ? I) 1.309.122,12
Porcentaje (K = J x 100 / F apartado anterior) 0,41
RESERVA DE ESTABILIZACION DE CONTINGENCIAS COMUNES:
Cuotas cobradas en el ejercicio por contingencias comunes (A) 382.194.869,47
Límite Inferior (B= 0,05 x A) 19.109.743,47
Límite Superior (C = 0,25 x A) 95.548.717,37
Importe de la reserva a 31/12/2019 (D) 19.676.220,43 e.e
Dotación del ejercicio (E) 120.036.612,33 b
EXFAIPmCopoEpnlriccoSdearoOtnce d ti DóadenjEee R    dl(Rea eHsE lr e eeS=rsjUve eGarLrc  vTdxicae Ai1 o eDl0a n(0O F S e/ ) DelA bgE)au ClraidOnacNdeT  SdINoecsGipaEulNésC IdAeS la C dOoMtaUciNónE/Sa:plicación (G = D + E - F) 11290..160093..7048539,,,042079  OE-A-2020-15675able en https://ww
Dotación del ejercicio: 
RESERVA DE ESTABILIZACION POR CESE DE ACTIVIDAD
Cuotas cobradas en el ejercicio por cese de actividad (A) 26.253.723,22
Límite Inferior (B = 0,05 x A) 1.312.686,16
Límite Superior (C = 0,25 x A) 6.563.430,81
Importe de la reserva a 31/12/2019 (D) 2.979.390,01
Dotación del ejercicio (E) 3.584.040,80
Aplicación del ejercicio (F)  
Importe de la reserva en el balance después de la dotación/aplicación (G = D + E - F) 6.563.430,81
Porcentaje ( H = G x 100 / A) 25,00
EXCESO DE RESULTADO POR CESE DE ACTIVIDAD
Reserva complementaria de estabilización por cese de actividad  
Dotación del ejercicio: 4.546.980,77
CTIVOS 8.374.579,39 ALDO FINAL 578.498,25 240.324,08 1.289.569,31 15.028.183,30 304.366,93 3.768.202,81 345.020,82 21.554.165,50
A 2 S
S 
O
VAS Y SU MATERIALIZACIÓNONALES CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANTERIOR ES LÍQUIDAS PENDIENTES DE PARTICIPACIÓN EN CENTROS OTRN EL BANCO DE ESPAÑAMANCOMUNADOS 64,361.347.558,20 VAS Y SU MATERIALIZACIÓNDO DE CONTINGENCIAS PROFESIONALES CORRECCIONES INCREMENTO POR DISMINUCIONES POR AMORTIZACIONES VALORATIVAS NETAS REVALORIZACIÓN EN ASTRASPASOS DE DEL EJERCICIOPOR DETERIORO DEL EL EJERCICIOOTRAS PARTIDASEJERCICIO    -110.256,99     -5.461,91           -182.843,30  -942,91  -53.393,00   -339.223,74          -942,91-339.223,74 -351.955,20 
11. INFORMACIÓN SOBRE RESERONDO DE CONTINGENCIAS PROFESI SALDO  DISPONIBILIDAD A 31-12INGRESO E 29.722.201,95 11. INFORMACIÓN SOBRE RESERO FINANCIADO CON CARGO AL FON AUMENTO POR TRASPASOS SALIDSALDO INICIALENTRADASDE OTRAS PARTIDAS 381.757,20306.998,04  245.785,99   985.446,81304.122,50  14.695.047,86176.755,00339.223,74 358.702,84   3.152.712,59954.713,96  345.020,82   20.164.474,111.742.589,50339.223,74
VI.L F VI.ZAD
DE LI EN 
MATERIALIZACIÓN  DENOMINACIÓN 115    Fondo de contingencias profesionales INMOVI PARTIDA DE DESCRIPCIÓNBALANCE INVERSIONES SOBRE ACTIVOS UTILIZADOS A)1.4RÉGIMEN DE ARRENDAMIENTO O CEDIDOS OTRO INMOVILIZADO INTANGIBLEA)1.5 TERRENOSA)2.1 CONSTRUCCIONESA)2.2 OTRO INMOVILIZADO MATERIALA)2.5 INMOVILIZADO EN CURSO Y ANTICIPOSA)2.6 ACTIVOS EN ESTADO DE VENTAB)1 TOTAL 
 
 
  INMOVILIZADO FINANCIADO CON CARGO AL FONDO DE CONTINGENCIAS 
 
PROFESIONALES
 
 
 
  Inmovilizado  financiado  con  cargo  al  Fondo  de  Contingencias 
Profesionales 
 
  Importe Otros Activos fichero S090  ……………  28.374.579,39€ 
 
Importe valor adquisición elementos  ……………  29.854.002,71€ 
 
Diferencia entre el valor adquisición y el 
Importe Otros Activos – S090   ……………….  1.479.423,32€ 
 
 
 
La diferencia anterior se explica a continuación: 
 
Altas de elementos de inmovilizado financiadas 
con cargo al Fondo de Prevención y Rehabilitación 
no abonadas por la T.G.S.S.   …………………          1.742.589,50€ 
 
Bajas de elementos de inmovilizado financiadas 
con cargo al Fondo de Prevención y Rehabilitación 
pendientes de devolución  ……………………  - 263.166,18€ 
 
  T O T A L…………………………  1.479.423,32€ 
 
 
 
 
 
 
 
or 
p
al 
ni
m
0,0926 1,7312 1,7468 0,3339 5,6054 7,1324 mico patri 7,7549
5 2 ó 6
2 n 4
ec
d
a
ult
= = = = = = Res =
el 
d
a 
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VI.12. INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS 1. Indicadores financieros y patrimoniales a)LIQUIDEZ INMEDIATA: Refleja el porcentaje de deudas presupuestarias y no presupuestarias que pueden atenderse con la liquidez inmediatamente disponible. 22.210.296,08Fondos líquidos=Pasivo corriente239.940.540,76 Fondos líquidos: Efectivo y otros activos líquidos equivalentes. b)LIQUIDEZ A CORTO PLAZO: Refleja la capacidad que tiene la entidad para atender a corto plazo sus obligaciones pendientes de pago. Fondos líquidos + Derechos pendientes de cobro415.380.137,93=Pasivo corriente239.940.540,76 c)LIQUIDEZ GENERAL: Refleja en qué medida todos los elementos patrimoniales que componen el activo corriente cubren el pasivo corriente. 419.134.093,15Activo corriente=Pasivo corriente239.940.540,76 d)ENDEUDAMIENTO: Representa la relación entre la totalidad del pasivo exigible (corriente y no corriente) respecto al patrimonio neto más el pasivo total de la entidad. Pasivo corriente + Pasivo no corriente240.879.255,36=Pasivo corriente + Pasivo no corriente + Patrimonio neto721.468.038,37 e)RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO: Representa la relación existente entre el pasivo corriente y el no corriente. Pasivo corriente239.940.540,76=Pasivo no corriente938.714,60 f)CASH - FLOW: Refleja en qué medida los flujos netos de gestión de caja cubren el pasivo de  la entidad.  Pasivo no corrientePasivo corriente938.714,60239.940.540,76+=+Flujos netos de gestiónFlujos netos de gestión8.877.922,458.877.922,45 g)RATIOS DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL Para la elaboración de los siguientes ratios se tendrán encuenta las equivalencias con los correspondientes epígrafes de la cuenta del resultado económico patrimonial de la entidad: COTSOC.: Cotizaciones socialesTRANS.: Transferencias y subvenciones recibidas o concedidas.PS.: Prestación de servicios.G.PERS.: Gastos de personal.APROV.: Aprovisionamientos. 1) Estructura de los ingresos. INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (IGOR) COTSOC/IGORTRANS/IGORPS/IGORResto IGOR/IGOR 0,92000,00010,00350,0764 2) Estructura de los gastos. GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (GGOR) PRESOC./GGORG. PERS./GGORTRANS/GGORAPROV/GGORResto GGOR/GGOR 0,47490,08530,27230,03910,1284 3) Gasto por trabajador protegido derivado de contingencias  profesionales. Recogerá el volumen de gastos de gestión ordinaria de contingencias profesionales, recogido en la Cuecontingencias profesionales del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gastos de gestión ordinaria CP766.089.910,85=Número de trabajadores protegidos por CP1.637.802,00 
4) Gasto por trabajador protegido derivado del Cese de Actividad de Trabajadores Autónomos. Recogerá el volumen de gastos de gestión ordinaria del C.A.T.A, recogido en la Cuena del Resultado económico patrimonial del C.A.T.A. del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia Gastos de gestión ordinaria C.A.T.A.19.506.696,01==84,9073Número de trabajadores protegidos  por C.A.T.A229.741,00 5) Gasto por trabajador protegido derivado de contingencias  comunes. Recogerá el volumen de gastos de gestión ordinaria de contingencias comunes, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial por contingencias comunes del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gastos de gestión ordinaria CC531.841.047,97==408,7092Número de trabajadores protegidos por CC1.301.270,00 6) Gasto en prestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones, por trabajador portegido derivado de contingencias profesionales. Recogerá el volumen de gastos en prestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones de contingencias profesionales, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial por contingencias profesionales del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. 392.686.539,70Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 y 65)==239,7644Número de trabajadores protegidos  por CP1.637.802,00 7) Gasto en pestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones, por trabajador portegido derivado del cese de actividad de trabajadores autónomos. Recogerá el volumen de gastos en prestaciones y en transferencias relacionadas con las prestaciones del cese de actividad de trabajadores autónomos, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial cese de actividad de trabajadores autónomos del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gasto de prestaciones y similados (subgrupos 63 y 65 C.A.T.A)17.820.978,71==77,5699Número de trabajadores protegidos por C.A.T.A229.741,00 8) Gasto en prestaciones por trabajador protegido derivado de contingencias comunes. Recogerá el volumen de gastos en prestaciones de contingencias comunes, recogido en la Cuenta del Resultado económico patrimonial por contingencias comunes del apartado 16 de esta Memoria, en relación con el número de trabajadores protegido por esa contingencia. Gasto en prestaciones CC (subgrupo 63 relativo a CC)463.381.124,23==356,0991Número de trabajadores portegidos por CC1.301.270,00 9) Cobertura de los gastos corrientes: Pone de manifiesto la relación existente entre los gastos de gestión rodinaria con los ingresos de la misma naturaleza. Gastos de gestión ordinaria1.317.437.654,83==1,0037Ingresos de gestión ordinaria1.312.606.048,46 10) Grado de cobertura de las prestaciones: Ratio de cálculo exlusivo por las MATEPSS, pone de manifiesto la relación existente entre los gastos de prestaciones sociales así como, transferencias satisfechas para financiar prestaciones de Seguridad Social (capitales coste de renta y botiquines), con los ingresos por cotizaciones sociales. Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 y 65)873.888.642,64==0,7236Ingresos de gestión ordinaria (subgrupo 72)1.207.644.608,45 El Grado de cobertura de las prestaciones, se calculará de igual modo para la gestión de las Contingencias Profesionales, para el Cese de Actividad de Trabajadores Autónomos, como para las Contingencias Comunes, quedando de la siguiente manera: 10.1) Grado de cobertura de las prestaciones CP: 392.686.539,70Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 relativo a CP y 65)==0,4914Subcuenta 7206 excepto la parte del C.A.T.A.799.115.143,31 10.2) Grado de cobertura de las prestaciones del C.A.T.A.: 17.820.978,71Gastos de prestaciones y asimilados (subgrupos 63 y 65 relativo al C.A.T.A.)==0,7449Parte del C.A.T.A de la subcuenta 720623.924.714,54 10.3) Grado de cobertura de las prestaciones CC: 463.381.124,23Gasto en prestaciones CC (subgrupos 63 relativo a CC)==1,2048Ingresos de gestión ordinaria (subgrupo 72) - subcuenta 7206384.604.750,60 OE-A-2020-15675able en https://www.boe.es
o.
0,8680 0,9965 0,0469 1,2815 os. 0,9951 0,9863 esupuest 4,9891 1,0000 0,0993
VI.12. INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS ndicadores Presupuestarios Del presupuesto de gastos corriente: EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS: Refleja la proporción de los créditos aprobados en el ejercicio que han dado lugar a reconocimiento de obligaciones presupuestarias.1) Obligaciones reconocidas netas1.218.745.487,95==Créditos totales1.404.093.544,19 2)REALIZACIÓN DE PAGOS: Refleja la proporción de obligaciones reconocidas en ejercicio cuyo pago ya se ha realizado al finalizar el mismo con respecto al total de obligaciones reconocidas. Pagos realizados1.214.466.671,02==Obligaciones reconocidas netas1.218.745.487,95 3)ESFUERZO INVERSOR: Establece la proporción que representan las operaciones de capital realizadas en el ejercicio en relación con la totalidad de los gastos presupuestarios realizados en el mismo. 57.153.675,63Obligaciones reconocidas netas (Capítulos 6 y 7)==Total Obligaciones Reconocidas Netas1.218.745.487,95 4)PERIODO MEDIO DE PAGO: Refleja el tiempo medio que la entidad tarda en pagar a sus acreedores derivados de la ejecución del presupuesto.  Obligaciones pendientes de pago4.278.816,93==X  365Obligaciones reconocidas netas1.218.745.487,95 Del presupuesto de ingresos corriente: EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS: Refleja la proporción que sobre los ingresos presupuestarios previstos suponen ingresos presupuestarios netos, esto es, los derechos liquidados net1) Derechos reconocidos netos1.250.901.938,03==Previsiones definitivas1.257.005.560,00 2)REALIZACIÓN DE COBROS: Recoge el porcentaje que suponen los cobros obtenidos en el ejercicio sobre los derechos reconocidos netos. 1.233.803.537,81Recaudación neta==Derechos reconocidos netos1.250.901.938,03 3)PERIODO MEDIO DE COBRO: Refleja el número de días que por término medio tarda la entidad en cobrar sus ingresos, es decir, en reacudar sus derechos reconocidos derivados de la ejecución de pr 17.098.400,22Derechos pendientes de cobro==X  365Derechos reconocidos netos1.250.901.938,03 De presupuestos cerrados: REALIZACIÓN DE PAGOS: Pone de manifiesto la proporción de pagos que se han efectuado en el ejercicio de las obligaciones pendientes de pago de presupuestos ya cerrados.1) Pagos6.372.126,70==Saldo inicial de obligaciones (+/-modificaciones y anulaciones)6.372.126,70 2)REALIZACIÓN DE COBROS: Pone de manifiesto la proporción de cobros que se han efectuado en el ejercicio relativos a derechos pendientes de cobro de presupuestos ya cerrados. 7.065.397,74Cobros==Saldo inicial de derechos (+/-modificaciones y anulaciones)71.187.063,36 OE-A-2020-15675able en https://www.boe.es
2.  I a) b) c)
VI.13. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE
 
 
 
 
INSPECCION DE TRABAJO 
 
 
 
Con fecha 8 de enero de 2020 se ha recibido de la Tesorería General de la 
Seguridad Social documento de pago de reclamación de deuda por importe de 
412.531,00 euros, correspondiente a la sanción derivada del acta de infracción 
en relación al procedimiento iniciado el 9 de mayo de 2017, por la Dirección 
General de Trabajo y Seguridad Social para las actuaciones comprobatorias en 
materia de colaboración en la gestión de la Seguridad Social. 
La cuantía de dicha sanción ha sido contabilizada presupuestariamente en el 
ejercicio 2020. 
 
 
IMPACTOS CRISIS COVID-19 
 
En otro orden de cosas, se pone de manifiesto que el parón en la actividad 
económica derivada de la crisis del COVID-19, su impacto en el empleo y en la 
recaudación por cotizaciones sociales, el reconocimiento por baja de COVID como 
prestación  de  contingencias  profesionales,  junto  con  las  nuevas 
prestaciones  extraordinarias surgidas tras el  Real Decreto-ley 8/2020, de 17 de 
marzo, de estado de alarma, y posteriores regulaciones están impactando de 
forma drástica en las distintas magnitudes económico-financieras y nos conduce 
a unas previsiones muy desfavorables para el ejercicio 2020 al verse reducidos 
de manera significativa los resultados económicos previstos por la mutua que se 
detallan a continuación: 
 
 
 
AFILIACIÓN: 
 
 Mantenemos la previsión de pérdida de un 8% de afiliación, en línea 
con la destrucción prevista del empleo en el país para el cierre del año. La  s
mayor parte de las instituciones analizadas prevén que la tasa de paro se  o
sitúe en el 20%.   675ww
  Ello  a  pesar  de  que  las  medidas  de  protección  del  empleo  (ERTEs,
exoneraciones…)  han  permitido  no  sólo  minimizar  la  pérdida  de
trabajadores  del  mes  de  marzo  (-75.000)  sino  incluso  aumentar  los
trabajadores  en  abril  y  mayo.  Estos  incrementos  se  debieron 
principalmente a las campañas del sector agrícola, así como a la progresiva 
incorporación  de  trabajadores  de  ERTEs  que  se  está  produciendo  y 
especialmente desde el final del estado de alarma. 
 
 En todo caso, se mantiene la pérdida anual indicada del 8% en la población 
CP y el 7,25% en la población CC, demorando la destrucción de empleo 
para los últimos meses del año. 
 
RECAUDACIÓN: 
 
 En  este  apartado  se  han  analizado  los  diferentes  impactos  de  las 
medidas impulsadas por el Gobierno, destacando entre ellas no sólo 
la pérdida de afiliación indicada en el apartado anterior sino también las 
exoneraciones de cuotas de trabajadores en ERTEs, las exoneraciones de 
cuotas  de  trabajadores  autónomos  perceptores  de  la  prestación 
extraordinaria  del  cese  de  actividad  (PECATA),  aplazamientos  y 
moratorias, el incremento de la morosidad, etc. Los últimos impactos 
analizados  son  los  del  RDL  24/2020  en  relación  con  las  cuotas  de 
autónomos según sean perceptores del PECATA o del CATA “ordinario”. 
 
 La suma de los factores analizados nos lleva a una reducción de la 
recaudación CP del 6,8% sobre 2019. 
 
 En el caso de la Contingencia común la pérdida está cifrada en -9,3% 
sobre 2019, sin contar el suplemento financiero.  
 
 En base lo anterior, Ibermutua estaría en situación de solicitar los dos 
suplementos  financieros  al  concurrir  los  requisitos  de  insuficiencia 
financiera  y  de  origen  estructural  que  se  requieren  (en  2019  sólo 
accedimos  al  1º).  Con  este  condicionante  a  la  hora  de  comparar,  el 
porcentaje  de  variación  se  situaría  en  el  -2,02%  contando  ambos 
suplementos (49,4 millones de € entre ambos). 
 
 En el caso del CATA, la previsión de cuotas empeora hasta situarse en 
19,2 millones, lo que es un -27% en relación con el cierre de 2019. Esta 
diferencia se encuentra fundamentalmente en todas las exoneraciones 
que el colectivo de autónomos perceptor del PECATA ha tenido y mantiene 
hasta el 30 de septiembre.   e
  b
PRESTACIONES “ORDINARIAS”:  675ww
   lEans  rbealajacsió enm ciotind alsa  sIiTnoC Pta, mseb ivéine ndee  ploros dpurcoiceensdoos  neon  svóigloo ru n(aau rneqduuec cnióon c odne   OE-A-2020-15able en https://
el mismo ritmo), lo que ha acortado los días indemnizados. El cálculo 
realizado sitúa una reducción del gasto de esta prestación en un -7,7%. 
 
 En el caso de la ITCC, la estimación nos lleva a un incremento del gasto 
del 13,4%. En todo caso, la reducción de la recaudación indicada hace que 
el porcentaje de gasto de la prestación se sitúe en 2020 en el 160% sin 
suplementos financieros y en el 139,1% contando ambos suplementos 
(120% en 2019). 
 
 En el gasto de IMS, el impacto se ha cifrado en -7,5 millones de euros 
sobre 2019, equivalente a un -5,4% y situando la IMS en un 17,25% sobre 
las cuotas (incluyendo la disminución que éstas están teniendo). 
 
 Las prestaciones del REL con una caída del gasto de las prestaciones sobre 
2019 de un -14,3%. 
 
 Al contrario, la prestación CUME continúa su incremento hasta situarse 
en un crecimiento del 15,65% referenciado sobre 2019. 
 
 El CATA “ordinario”, por su parte, se estima en un gasto total de 61,3 
millones de euros. Esta cantidad incluye todos los conceptos (prestación, 
liquidación de cuotas, bonificación de cuotas +60 días…). 
 
PRESTACIONES “EXTRAORDINARIAS”: 
 
 La actual previsión de la prestación IT-Covid se sitúa en 61,7 millones de 
euros apreciándose un descenso de la curva de procesos en vigor más 
lento de lo esperado. Todavía quedan casi 3.000 procesos activos. En este 
cálculo no está proyectado ningún posible rebrote de la pandemia en los 
meses de otoño, sino sólo el impacto de los 54.000 procesos de baja que 
la Mutua ha tenido desde el inicio de la pandemia. 
 
 La prestación del PECATA, con efectos hasta el 30 de junio (aunque se 
puede solicitar hasta el final de julio) ha tenido un coste de más de 300 
millones  de  euros,  aunque  esta  prestación  será  financiada  de  forma  e
extraordinaria por el Ministerio, al igual que la nueva prestación POECATA  w.b
(prestación ordinaria de cese de actividad de los trabajadores autónomos  675ww
eq lu 3e0 h daen  speeprtciiebmidbor ela t aplr ey sctoacmióon s ee xrtercaoogrdei neanr ieal)  RqDuLe  2e4s/t2a0rá2 0v.i gente hasta  OE-A-2020-15able en https://
 Este mismo RDL 24/2020 establece una prestación para los autónomos 
de  temporada,  que  previsiblemente  también  será  financiada  por  el 
Ministerio y que también tendrá un ligero impacto en la recaudación CP y 
CC (unos 200.000 euros entre ambas). En todo caso, los análisis realizados 
indican que poco más de 1.500 autónomos cumplirían las condiciones que 
establece el RDL para acceder a la prestación. 
 
 
 
RESULTADOS Y RESERVAS: 
 
En resumen, para el ejercicio 2020 respecto al ejercicio 2019 se estima un fuerte 
empeoramiento de los resultados a distribuir: el de contingencias profesionales 
pasa  de  un  19,42%  (155,55  millones)  al  8,92%  (65,94  millones),  el  de 
contingencias  comunes  pasa  de  -31,52%  (-120,60  millones)  a  un  -50,82% 
(190,91 millones) y el de cese de actividad pasa de un 30,98% (8,13 millones) a 
un -15,35% (54,25 millones). 
Este déficit implica que la Reserva de estabilización de CP, que en 2019 estaba 
en su nivel máximo del 45% pasaría a un nivel del 26,45% sobre las cuotas del 
último trienio (próximo al 80% del nivel mínimo legal, nivel a partir del cual se 
podría iniciar la aplicación del artículo 100 de medidas cautelares de la LGSS). La 
Reserva de Estabilización de CC se mantendría en su nivel mínimo del 5%, 
mientras que en el cese de actividad se requiere que el déficit sea financiado con 
la Reserva complementaria del Cese de Actividad depositada en la TGSS. 
 
INDICADORES FINANCIEROS  
 
En relación a los indicadores financieros (solvencia y liquidez) y atendiendo a los 
flujos de tesorería estimamos que, en el plazo de un año, de mantenerse las 
previsiones actuales, tendríamos que recurrir a la venta anticipada de al menos 
un importe de 25 millones de la cartera de valores, un 19,23% del total para 
hacer frente a los pagos. 
Esta  previsión de tesorería se ha realizado ante un escenario  en el que la 
Tesorería General de la Seguridad Social mantenga  el importe medio de la  e.
entrega a cuenta mensual que viene realizando en el último ejercicio, lo que  675ww
epsetrem eitsircíean saergiou niro hsa ccoienndduoc ifrríae nat eu naa l odsis pmaignousc ioórnd pinraorgioress yiv par deestl ascailodnoa dleesu, dsoi rb qieune, 
siempre hemos mantenido hasta convertirse en saldo acreedor. Si esta previsión
no se cumple y la Tesorería General siguiera manteniendo el criterio de cálculo 
actual para determinar el importe de la transferencia mensual, en el último 
trimestre del ejercicio habría que proceder a la venta de prácticamente toda la 
cartera de valores para hacer frente a los pagos ordinarios. 
 
EN LA ORGANIZACIÓN  
 
El  impacto  que  la  crisis  provocada  por  el  Coronavirus  está  teniendo  en  la 
economía y en la situación de las empresas es incuestionable.  
En  este  contexto,  las  Mutuas  Colaboradoras  con  la  Seguridad  Social  están 
demostrando su eficacia aún en las circunstancias más difíciles, realizando un 
enorme  esfuerzo  de  organización  y  coordinación  para  responder 
satisfactoriamente a las nuevas responsabilidades asignadas con motivo de la 
crisis del Coronavirus y también en nuestra organización, con nuestro equipo 
profesional y que podemos resumir en: 
La tramitación de más de 125.000 solicitudes de la Prestación Extraordinaria de 
Cese de Actividad de los Trabajadores Autónomos en un tiempo récord y de 
manera coordinada con la Dirección General de Ordenación de la Seguridad 
Social, en aras de la máxima accesibilidad de la prestación.  
La puesta a disposición de los Servicios Públicos de Salud de las Comunidades 
Autónomas  de  nuestras  instalaciones  y  de  nuestro  equipo  de  más  de  700 
profesionales sanitarios.  
Durante la pandemia, se han mantenido servicios mínimos de urgencia en todos 
los centros sanitarios, si bien, tras la drástica bajada de la demanda de servicios 
y  los  llamamientos  de  las  autoridades  sanitarias  para  recabar  nuestra 
disponibilidad, se han ido cerrando los de menor volumen de gestión, quedando 
abiertos 43 centros en todo país para la atención de las urgencias y la asistencia 
sanitaria derivada del accidente de trabajo y la enfermedad profesional. Todo ello 
acompañado de un esfuerzo de información, divulgación y comunicación de 
centros, servicios, atención telefónica y redes sociales a nuestros trabajadores. 
Se  ha  operado  una  fuerte  reorganización  interna  para  acometer  la  gestión  b
ordinaria de la Entidad, la gestión económico-financiera, la gestión de las nuevas  675ww
prestaciones y la atención de la incapacidad temporal en pago directo de las
pequeñas y medianas empresas en ERTEs, todo ello soportado gracias a nuestra
infraestructura de telecomunicaciones.
Se ha desarrollado un esquema de teletrabajo propio en un tiempo record, con 
más de 1.650 personas teletrabajando, cuando antes del Coronavirus había 
únicamente 100 personas dadas de alta en teletrabajo,  gracias al equipo de 
tecnologías de la información que ha sido capaz de articular un sistema de 
comunicaciones,  videoconferencias  y  salas  de  chat  que  ha  acelerado  la 
transformación digital y nos permite desarrollar con mucha normalidad el trabajo 
de todas las áreas y que se ha visto completado con un apoyo directo a nuestro 
equipo en materia de información, comunicación y coordinación interna, respaldo 
en materia de prevención de riesgos y actividades colectivas para atravesar el 
período de confinamiento con apoyo desde la Entidad  
Desde  el 18  de  mayo la  Mutua  ha  intensificado  de  manera  significativa  su 
actividad  asistencial,  estando  abiertos  actualmente  70  centros,  lo  que, 
positivamente, nos va a permitir atender de modo más adecuado a nuestros 
mutualistas y recuperar la gestión óptima.  
Seguimos trabajando en la vuelta a la actividad del resto de áreas donde, por 
supuesto,  el  teletrabajo  tendrá  un  papel  esencial  que,  lejos  de  ser  algo 
coyuntural,  acabará  integrándose  definitivamente  en  nuestra  cultura, 
garantizando la productividad de la mutua que nos permita afrontar con garantías 
el futuro cercano.  
 
INFORME DE AUDITORÍA DE CUENTAS DE “IBERMUTUA”, MUTUA COLABORADORA CON 
LA SEGURIDAD SOCIAL Nº 274 
(ejercicio 2019) 
 
A la Junta Directiva de “IBERMUTUA”, Mutua Colaboradora con la Seguridad Social nº 274 (en 
adelante también referida como la Mutua o la Entidad): 
Opinión 
La Intervención General de la Seguridad Social, a través de la Subdirección General de Control 
Financiero del Sistema de la Seguridad Social, en uso de las competencias que le atribuyen los 
artículos 143 y 168 de la Ley General Presupuestaria, y de acuerdo con lo establecido en el 
artículo 98.2 del texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social, ha auditado las cuentas 
anuales de “IBERMUTUA”, Mutua Colaboradora con la Seguridad Social nº 274, relativas a la 
gestión del Patrimonio de Seguridad Social  que tiene adscrito,  cuentas que comprenden el 
balance de situación a 31 de diciembre de 2019, la cuenta del resultado económico-patrimonial, 
el estado de liquidación del presupuesto, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado 
de flujos de efectivo y la memoria correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha. 
En  nuestra  opinión,  las  cuentas  anuales  adjuntas  relativas  a  la  gestión  del  Patrimonio  de 
Seguridad Social expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de 
la situación financiera de “IBERMUTUA”, Mutua Colaboradora con la Seguridad Social nº 274, a 
31 de diciembre de 2019, así como de sus resultados y flujos de efectivo y del estado de 
liquidación  del  presupuesto  correspondientes  al  ejercicio  terminado  en  dicha  fecha,  de 
conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación (que se 
identifica en la nota 3 de la memoria) y, en particular, con los principios y criterios contables y 
presupuestarios contenidos en el mismo. 
Fundamento de la opinión 
Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la 
actividad  de  auditoría  de  cuentas  vigente  para  el  Sector  Público  en  España.  Nuestras 
responsabilidades  de  acuerdo  con  dichas  normas  se  describen  más  adelante  en  la  sección 
“Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales” de nuestro 
informe. 
Somos independientes de la Entidad de conformidad con los requerimientos de ética y protección 
de la independencia que son aplicables a nuestra auditoría de las cuentas anuales para el Sector 
Público en España, según lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de 
cuentas de dicho Sector Público. 
Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente  es
y adecuada para nuestra opinión.  bo
Cuestiones clave de la auditoría
Las cuestiones clave de la auditoría son aquellas cuestiones que, según nuestro juicio profesional,
han sido de la mayor significatividad en nuestra auditoría de las cuentas anuales del periodo  Bc
actual. Estas cuestiones han sido tratadas en el contexto de nuestra auditoría de las cuentas 
anuales en su conjunto, y en la formación de nuestra opinión sobre estas, y no expresamos una 
opinión por separado sobre estas cuestiones. 
 
CUESTIONES CLAVE DE LA AUDITORÍA  PROCEDIMIENTOS APLICADOS POR LA AUDITORÍA 
Provisión para contingencias en tramitación y otras provisiones por prestaciones 
De  conformidad  con  lo  establecido  en  el  Hemos realizado procedimientos de auditoría 
texto  refundido  de  la  Ley  General  de  la  tendentes  a  comprobar  la  razonabilidad  del 
Seguridad  Social,  la  “Provisión  para  importe estimado por la dirección de la Mutua 
contingencias en tramitación” comprende la  en la determinación de estas provisiones, en 
parte no reasegurada del importe estimado  particular: 
de  las  prestaciones  de  carácter  periódico 
 Entendimiento de los sistemas de registros 
previstas por incapacidad permanente y por 
y controles aplicados en los procesos de 
muerte  y  supervivencia  derivadas  de 
estimación de los distintos componentes 
accidentes  de  trabajo  y  enfermedades 
de las citadas provisiones. 
profesionales,  cuyo  reconocimiento  se 
encuentra pendiente al cierre del ejercicio.   Análisis y evaluación de los distintos tipos 
de expediente incluidos en la composición 
En  la  misma  ha  de  incluirse  el  importe 
de las provisiones. 
presunto de las responsabilidades derivadas 
de  los  expedientes  de  prestaciones  por   Selección de una muestra representativa 
incapacidad  permanente  y  por  muerte  y  de expedientes, al objeto de comprobar la 
supervivencia que hayan sido recurridos en  adecuada inclusión de los mismos y que su 
vía administrativa o judicial. Dicho importe  importe  se  encuentra  correctamente 
será el resultante de adicionar al montante  estimado. 
de los expedientes objeto de recurso por 
 Verificación  de  los  procedimientos  de 
parte de la Mutua, el resultado de aplicar a 
cálculo y composición de la serie temporal 
los  expedientes  recurridos  por  los 
histórica de demandas falladas en contra 
trabajadores,  o  sus  beneficiarios,  el 
de  la  Mutua  en  los  cinco  ejercicios 
porcentaje  derivado  de  la  serie  temporal 
anteriores  al  auditado,  así  como  de  la 
histórica de demandas falladas en contra de 
aplicación  del  porcentaje  obtenido a  los 
la Mutua en los cinco ejercicios anteriores. 
expedientes  recurridos  por  los 
Asimismo,  de  acuerdo  con  la  normativa  trabajadores, o sus beneficiarios. 
contable,  el  importe  estimado  de  todas 
 Procedimientos  de  confirmación  con  los 
aquellas  prestaciones  por  incapacidad 
asesores legales de la Entidad, al objeto de 
permanente y por muerte y supervivencia 
comprobar la integridad de los expedientes 
de carácter no periódico que se encuentren 
recurridos en vía administrativa o judicial. 
pendientes  de  reconocimiento  debe 
recogerse como “Otras provisiones a corto   Comprobación de los expedientes dados de 
plazo”.  baja por prescripción durante el ejercicio  s
auditado, para verificar la procedencia de  oe.
Tal y como se refleja en la memoria que  b
acompaña  a  las  cuentas  anuales  del  año  su exclusión de las provisiones.  675www.
2es0t1im9,a dloa   yc udaonttaíad o qpuoer   “eIsbteorsm  ucotunac”e pthoas   Ccoonns idbearsaem  oesn  qluoes  lpasro ecestdimimaiceinotnoess  irnedailcizaaddoass, 
asciende a 71.238.116,37 €, abarcando un  por la Entidad son razonables y se ajustan a la
total de 1.758 expedientes. normativa aplicable. Bc
CUESTIONES CLAVE DE LA AUDITORÍA  PROCEDIMIENTOS APLICADOS POR LA AUDITORÍA 
Provisión para contingencias en tramitación y otras provisiones por prestaciones 
   
Dada  la  significatividad  del  mencionado 
importe y la complejidad de su composición 
y cálculo, consideramos que su estimación, 
así como la determinación y configuración 
de la serie temporal histórica, anteriormente 
mencionada, requieren de la aplicación de 
un juicio significativo por parte de la Entidad 
y  puede  estar  sujeta  a  revisiones 
potencialmente importantes, lo que supone 
un riesgo significativo por su influencia en el 
resultado del ejercicio. 
Párrafos de énfasis 
Llamamos la atención respecto de lo señalado en la nota 26 “Hechos posteriores al cierre” de la 
memoria adjunta, en la que se menciona que la crisis sanitaria a nivel mundial provocada por la 
COVID-19 y la publicación del Real Decreto 463/2020 en fecha 14 de marzo de 2020, por el que se 
declara el estado de alarma, supone que, en el aspecto económico, se espere una importante 
disminución  de  los  ingresos  por  cotizaciones  y  un  incremento  significativo  del  gasto  en 
prestaciones. 
Igualmente, llamamos la atención respecto a lo señalado en las notas 16, 21 y en el apartado de 
“Otra información” de la memoria adjunta, en los que se refleja el deterioro del resultado 
económico-patrimonial alcanzado en la gestión de la incapacidad temporal por contingencias 
comunes; la percepción de un suplemento financiero adicional, previsto en la Orden anual por la 
que se desarrollan las normas legales de cotización a la Seguridad Social, dada la insuficiencia 
financiera del coeficiente general de financiación de esta colaboración; y la necesaria aplicación 
de reservas para compensar los resultados negativos alcanzados en la gestión de la incapacidad 
temporal por contingencias comunes. 
Asimismo, llamamos la atención respecto a la nota 1 “Organización y actividad” de la memoria, en 
la que se señala que “Ibermutua”, es el resultado de la fusión autorizada por Resolución de la 
Secretaría de Estado de la Seguridad Social de 13 de diciembre de 2018, entre “Ibermutuamur” 
MCSS nº 274 y “Mutua Gallega de Accidentes de Trabajo” MCSS nº 201, con efectos de 31 de 
diciembre de 2018, siendo el ejercicio 2019 el primero en el que ha operado la mutua resultante 
de la fusión. 
Nuestra opinión no ha sido modificada en relación con estas cuestiones.  es
Responsabilidad de la Junta Directiva en relación con las cuentas anuales  675ww
La Junta Directiva de la Mutua es responsable de formular las cuentas anuales adjuntas, de forma
que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y del resultado económico-
patrimonial y de la ejecución del presupuesto de la Entidad, de conformidad con el marco  Bc
normativo de información financiera aplicable a la Entidad en España, y del control interno que 
considere  necesario  para  permitir  la  preparación  de  cuentas  anuales  libres  de  incorrección 
material, debida a fraude o error. 
En la preparación de las cuentas anuales, la Junta Directiva es responsable de la valoración de la 
capacidad  de  la  Mutua  para  continuar  como  entidad  colaboradora,  revelando,  según 
corresponda, las cuestiones relacionadas con dicha continuidad y utilizando el principio contable 
de gestión continuada, excepto si tiene la intención o la obligación legal de liquidar la Entidad o de 
cesar sus operaciones, o bien no exista otra alternativa realista. 
Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales 
Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que las cuentas anuales en su 
conjunto están libres de incorrección material, debida a fraude o error, y emitir un informe de 
auditoría que contiene nuestra opinión. 
Seguridad razonable es un alto grado de seguridad, pero no garantiza que una auditoría realizada 
de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas para el Sector 
Público  vigente  en  España  siempre  detecte  una  incorrección  material  cuando  existe.  Las 
incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o 
de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas 
que los usuarios toman basándose en las cuentas anuales. 
Como parte de una auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de 
auditoría  de  cuentas  vigente  para  el  Sector  Público  en  España,  aplicamos  nuestro  juicio 
profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. 
También: 
 Identificamos y valoramos los riesgos de incorrección material en las cuentas anuales, 
debida  a  fraude o error,  diseñamos  y  aplicamos procedimientos  de  auditoría  para 
responder a dichos riesgos y obtenemos evidencia de auditoría suficiente y adecuada 
para  proporcionar  una  base  para  nuestra  opinión.  El  riesgo  de  no  detectar  una 
incorrección material debida a fraude es más elevado que en el caso de una incorrección 
material  debida  a  error,  ya  que  el  fraude  puede  implicar  colusión,  falsificación, 
omisiones deliberadas, manifestaciones intencionadamente erróneas, o la elusión del 
control interno. 
 Obtenemos conocimiento del control interno relevante para la auditoría con el fin de 
diseñar  procedimientos  de  auditoría  que  sean  adecuados  en  función  de  las 
circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control 
interno de la Entidad. 
 Evaluamos si las políticas contables aplicadas son adecuadas y la razonabilidad de las 
estimaciones contables y la correspondiente información revelada por el órgano de 
gobierno. 
 Concluimos  sobre  si  es  adecuada  la  utilización  por  la  Junta  Directiva  del  principio 
contable de gestión continuada y, basándonos en la evidencia de auditoría obtenida,  e.
concluimos sobre si existe o no una incertidumbre material relacionada con hechos o  675www.
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no son adecuadas, que expresemos una opinión modificada. Nuestras conclusiones se 
basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de nuestro informe de 
auditoría. Sin embargo, los hechos o condiciones futuros pueden ser la causa de que la 
Mutua deje de colaborar en la gestión de la Seguridad Social. 
 Evaluamos la presentación global, la estructura y el contenido de las cuentas anuales, 
incluida la información revelada, y si las cuentas anuales representan las transacciones y 
hechos subyacentes de un modo que logran expresar la imagen fiel. 
Nos comunicamos con la Junta Directiva en relación con, entre otras cuestiones, el alcance y el 
momento de realización de la auditoría planificados y los hallazgos significativos de la auditoría, 
así como cualquier deficiencia significativa del control interno que identificamos en el transcurso 
de la auditoría. 
Entre las cuestiones que han sido objeto de comunicación a la Junta Directiva de la Entidad, 
determinamos las que han sido de la mayor significatividad en la auditoría de las cuentas anuales 
del periodo actual y que son, en consecuencia, las cuestiones clave de la auditoría.