ETATS FINANCIERS AU 30 JUIN 2012
Entreprise : FENIE BROSSETTE
Date de publication : 28/09/2012
Type de document : Etats Financiers

Bilan au 30 juin 2012

BILAN ACTIF

Exercice du 01.01.12 au 30.06.12

EXERCICE

EXERCICE

PRÉCÉDENT

Brut

Amortissement

et provisions

Net

Net

ACTIF

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

562 000,00

234 300,05

327 699,95

337 200,00

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

642 134,50

103 498,39

538 636,11

525 539,41

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

188 961 282,73

77 765 137,96

111 196 144,77

112 606 656,80

STOCKS (F)

199 284 631,99

199 284 631,99

195 197 438,15

ÉCARTS DE CONVERSION-ACTIF (E)

1 117 306,19

TOTAL I (A+B+C+D+E)

191 534 078,28

78 102 936,40

113 431 141,88

114 872 102,26

PRODUITS FINANCIERS

183 069 160,83

183 069 160,83

182 001 777,96

ÉCARTS DE CONVERSION-PASSIF (E)

374 281 982,49

TOTAL II (F+G+H+I)

477 949 935,99

12 686 867,83

465 263 068,16

476 083 776,95

TRESORERIE-ACTIF

12 675 341,68

12 675 341,68

4 143 814,77

TOTAL GENERAL I+II+III

682 281 130,76

90 789 804,23

591 491 326,53

595 188 798,06

BILAN PASSIF

Exercice du 01.01.12 au 30.06.12

PASSIF

EXERCICE

EXERCICE

PRÉCÉDENT

Brut

Net

Net

Net

CAPITAUX PROPRES

143 898 400,00

143 898 400,00

DETTE DE FINANCEMENT

66 101 880,00

66 101 880,00

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

6 437 737,35

6 437 737,35

ÉCARTS DE CONVERSION-PASSIF (E)

6 092 205,75

6 092 205,75

TOTAL I (A+B+C+D+E)

378 129 212,55

374 281 982,49

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (F)

206 590 246,42

195 316 185,86

ÉCARTS DE CONVERSION-PASSIF (H)

209 588 767,57

200 003 525,07

TOTAL II (F+G+H+I)

591 491 326,53

595 188 798,06

TRESORERIE-PASSIF

3 773 346,41

20 000 000,00

TOTAL GENERAL I+II+III

591 491 326,53

595 188 798,06

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-)

COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES)

Exercice du 01.01.12 au 30.06.12

OPERATIONS

TO TAUX DE

L'EXERCICE

TO TAUX DE L'EXERCICE

PRECÉDENT

Propres à l'exercice

concernant les exercices

précédents

3=2+1

4

NATURE

PRODUITS D'EXPLOITATION

192 912 232,55

192 912 232,55

165 346 330,68

CHARGES D'EXPLOITATION

154 738 946,10

154 738 946,10

138 331 340,21

RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

38 173 286,45

38 173 286,45

27 015 000,47

PRODUITS FINANCIERS

354 838,58

354 838,58

315 721,65

CHARGES FINANCIERES

307 878,20

307 878,20

460 768,15

RÉSULTAT COURANT (III-V)

1 742 399,97

1 742 399,97

1 466 199,35

RÉSULTAT COURANT (III+V)

14 534 004,02

14 534 004,02

12 707 719,08

1) Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

2) Achats revendu ou consommés : achats - variation de stocks

OPERATIONS

TO TAUX DE

L'EXERCICE

TO TAUX DE L'EXERCICE

PRECÉDENT

Propres à l'exercice

exercices précédents

3=2+1

4

NATURE

RÉSULTAT COURANT (reports)

1

14 534 004,02

12 707 719,08

PRODUITS NON COURANTS

568 846,80

568 846,80

169 759,00

CHARGES NON COURANTES

655 476,00

655 476,00

169 759,00

RÉSULTAT NON COURANT (VIII-IX)

1 224 322,80

1 224 322,80

1 733,34

RÉSULTAT AVANT IMPÔTS (VIII+X)

29 082,76

29 082,76

17 333,34

IMPÔTS SUR LES RÉSULTATS

5 423 094,00

4 687 094,00

3 727 878,00

RÉSULTAT NET (XI-XII)

11 042 150,06

9 132 266,74

OPERATIONS

TO TAUX DE

L'EXERCICE

TO TAUX DE L'EXERCICE

PRECÉDENT

Propres à l'exercice

exercices précédents

3=2+1

4

TOTAL DES PRODUITS (XIV. (I+V+VIII))

274 655 985,93

242 710 134,13

TOTAL DES CHARGES (XV. (II+IX+X+XII))

263 613 835,87

233 577 867,39

RÉSULTAT NET (XVI. (total des produits-total des charges))

11 042 150,06

9 132 266,74

11, Avenue Bir Kacem

Souissi - 10 170 -

Rabat

Deloitte Audit

288, Boulevard Zerkoutni

Casablanca

FENIE BROSSETTE S.A.

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION

DU BILAN ET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES AU 30 JUIN 2012

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la société FENIE BROSSETTE SA comprenant le bilan et le compte de produits et de charges relatifs à la période du 1

er

janvier 2012 au 30 juin 2012. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant 371 691 475 MAD, dont un bénéfice net de 11 042 150 MAD, relève de la responsabilité des organes de gestion de FENIE BROSSETTE S.A.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société FENIE BROSSETTE S.A. arrêtés au 30 juin 2012, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Le 24 septembre 2012

Les commissaires aux comptes

KPMG

Fouad LAHGAZI

Expert Comptable

Deloitte Audit

Ahmed Benabdellkhalek

Expert Comptable

11, Avenue Bir Kacem, Souissi - Rabat

Téléphone : 212 5 37 63 31 02 (à 06)

Télécopie : 212 5 37 63 37 11

288, Boulevard Zerkoutni

- CASABLANCA -

Tél : 05 22 22 40 25/26/34/81

Fax : 05 22 22 40 78