ETATS FINANCIERS 2005/06
Entreprise : IB MAROC.COM SA
Date de publication : 30/06/2006
Type de document : Etats Financiers

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ETATS DE SYNTHESE

EXERCICE 2005 / 2006

ETATS DISPONIBLES

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

ETAT DES SOLDES DE GESTION

TABLEAU DE FINANCEMENT

TABLEAU DES PROVISIONS

TABLEAU DES CREANCES

TABLEAU DES DETTES

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATIONS

TABLEAU DES ENGAGEMENTS FINANCIERS

BILAN (actif)

(modèle normal)

Exercice clos le : 31/03/06

ACTIF

EXERCICE

EXERCICE PRECEDENT

Brut

Amortissements et provisions

Net

Net

IMMO. EN NON VALEURS (A)

255 558.79

213 392.11

42 166.68

93 278.42

• Frais préliminaires

44 725.46

44 725.46

8 945.08

• Charges à répartir sur plus. exercices

210 833.33

168 666.65

42 166.68

84 333.34

• Primes de rembours. des obligations

IMMO. INCORPORELLES (B)

177 509.10

148 421.07

29 088.03

37 535.98

• Immo. en recherche et dévelop.

177 509.10

148 421.07

29 088.03

37 535.98

• Brevets, marques, droits et val. simil.

• Fonds commercial

• Autres immo. corporelles

IMMO. CORPORELLES (C)

10 218 393.99

8 182 507.54

2 035 886.45

3 302 553.06

• Terrains

182 606.94

24 432.69

158 174.25

822 152.91

• Constructions

1 397 508.62

1 229 924.06

167 584.56

632 026.32

• Instal. tech., matériel et outillages

103 701.89

69 194.56

34 507.33

38 199.17

• Mobilier, mat. bureau et aménag.

8 534 576.54

6 858 956.23

1 675 620.31

1 810 174.66

• Autres immo. corporelles

• Immo. corporelles en cours

IMMO. FINANCIERES (D)

2 186 793.35

1 699 752.80

487 040.55

164 930.55

• Prêts immobilisés

1 857 993.35

1 370 952.80

487 040.55

164 930.55

• Autres créances financières

• Titres de participation

328 800.00

328 800.00

• Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONV. - ACTIF (E)

• Diminution des créances immobilisées

• Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A + B + C + D + E)

12 838 255.23

10 244 073.52

2 594 181.71

3 598 298.01

STOCKS (F)

24 676 817.71

7 133 833.85

17 542 983.86

17 407 921.96

• Marchandises

24 676 817.71

7 133 833.85

17 542 983.86

17 407 921.96

• Matières. et fournit. consommables

• Produits en cours

• Produits interméd. et prod. résiduels

• Produits finis

CREANCES (G)

152 423 804.51

5 848 787.95

146 575 016.56

141 793 277.53

• Fournis. débit., avances et acomptes

2 185 220.62

2 185 220.62

1 773 842.47

• Clients et comptes rattachés

138 938 210.17

5 848 787.95

133 089 422.22

131 892 597.29

• Personnel

448 728.82

448 728.82

311 614.00

• Etat

8 634 554.80

8 634 554.80

5 944 932.85

• Comptes d'associés

• Autres débiteurs

225 000.00

225 000.00

3 000.00

• Comptes de régularisation actif

1 992 090.10

1 992 090.10

1 867 290.92

TITRES ET VAL. DE PLACEM. (H)

72 345.00

72 345.00

912 345.00

ECARTS DE CONV. - ACTIF (I)

92 762.58

92 762.58

638 055.39

(éléments circulants)

TOTAL II (F + G + H + I)

177 265 729.80

12 982 621.80

164 283 108.00

160 751 599.88

TRESORERIE - ACTIF

3 134 569.41

3 134 569.41

10 999 936.57

• Chèques et valeurs à encaisser

2 911 550.00

2 911 550.00

1 500 000.00

• Banques, T.G. et C.C.P.

199 140.34

199 140.34

9 489 516.39

• Caisses, Régies d'avances et accrédit.

23 879.07

23 879.07

10 420.18

TOTAL III

3 134 569.41

3 134 569.41

10 999 936.57

TOTAL GENERAL I + II + II

193 238 554.44

23 226 695.32

170 011 859.12

175 349 834.46

BILAN (passif)

(modèle normal)

Exercice clos le : 31/03/06

PASSIF

EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT

CAPITAUX PROPRES

• Capital social ou personnel (1)

• - Ationnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé

Dont versé : 41 748 600.00

• Primes d'émission, de fusion et d'apport

• Ecart de réévaluation

• Réserve légale

• Autres réserves

• Report à nouveau (2)

• Résultats nets en instance d'affectation (2)

• Résultat net de l'exercice (2)

41 748 600.00

41 748 600.00

8 263 294.44

1 717 462.93

1 363 045.31

19 759 889.38

3 329 380.38

41 748 600.00

41 748 600.00

8 263 294.44

1 463 823.21

1 363 045.31

14 940 734.80

5 072 794.30

Total des capitaux propres (A)

(A)

76 181 672.44

72 852 292.06

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

(B)

• Subventions d'investissement

• Provisions réglementées

DETTES DE FINANCEMENT

(C)

• Emprunts obligataires

• Autres dettes de financement

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

(D)

200 000.00

200 000.00

200 000.00

200 000.00

• Provisions pour risques

• Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF

(E)

• Augmentation des créances immobilisées

• Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A + B + C + D + E)

76 381 672.44

73 052 292.06

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

(F)

76 848 562.67

42 628 502.56

4 052 973.10

1 835 060.39

1 069 727.98

25 597 423.87

146 167.54

500 505.51

1 018 201.72

94 560 750.16

54 381 768.95

5 919 831.32

2 176 085.73

911 879.30

28 709 156.99

86 167.54

19 776.87

2 356 083.46

• Fournisseurs et comptes rattachés

• Clients créditeurs, avances et acomptes

• Personnel

• Organismes sociaux

• Etat

• Comptes d'associés

• Autres créanciers

• Comptes de régularisation - passif

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

(G)

2 740 408.21

3 494 326.37

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (Elément circulants) (H)

(H)

127 209.26

129 897.75

TOTAL II (F + G + H)

79 716 180.14

98 184 974.28

TRESORERIE - PASSIF

• Crédits d'escompte

• Crédits de trésorerie

• Banques de régularisation

506 849.94

13 407 156.60

71 872.55

2 866 849.42

1 173 846.15

TOTAL III

13 914 006.54

4 112 568.12

TOTAL GENERAL I + II + III

170 011 859.12

175 349 834.46

(1) Capital personnel débiteur.

(2) Bénéficiaire (+) - déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

(modèle normal)

Exercice du : 01/04/05 au : 31/03/06

NATURE

OPERATIONS

TO TAUX DE

L'EXERCICE

3 = 1 + 2

TO TAUX DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

4

Propres à

l'exercice

1

Concernant les

exercices précédents

2

I

PRODUITS D'EXPLOITATION

• Ventes de marchandises (en l'état)

127 776 580.85

127 776 580.85

120 151 814.98

• Ventes biens et serv. produit C.A.

Chiffre d'affaires

66 690 311.61

194 466 892.46

66 690 311.61

194 466 892.46

60 804 088.06

180 955 903.04

• Variation stocks de produits (+/-) (1)

• Immo. pd. par l'ent. pour elle-même

663 871.44

663 871.44

138 449.59

• Subventions d'exploitation

• Autres produits d'exploitation

128 131.24

• Reprises d'exploit. ; transf. charg.

404 247.93

404 247.93

912 830.20

TOTAL I

195 535 011.83

195 535 011.83

182 135 314.07

II

CHARGES D'EXPLOITATION

• Achats revendus (2) marchandises

106 015 447.36

106 015 447.36

94 042 590.77

• Achats consom. (2) mat. et fourn.

30 559 236.32

30 559 236.32

30 481 168.00

• Autres charges externes

23 496 614.01

23 496 614.01

19 972 642.03

• Impôts et taxes

776 866.19

776 866.19

822 964.78

• Charges de personnel

23 491 252.18

23 491 252.18

22 851 641.35

• Autres charges d'exploitation

311 144.17

311 144.17

102 000.00

• Dotations d'exploitation

3 364 073.23

3 364 073.23

3 402 794.60

TOTAL II

188 014 633.46

188 014 633.46

171 675 801.53

III

RESULTAT D'EXPLOIT. (I - II)

7 520 378.37

10 459 512.54

IV

PRODUITS FINANCIERS

• Prod. titres de part. et titres immo.

• Gains de change

223 065.09

223 065.09

787 732.92

• Intérêts et autres prod. financiers

9 412.80

9 412.80

• Reprises financ. ; transf. charges

1 977 792.81

1 977 792.81

359 137.23

TOTAL IV

2 210 270.70

2 210 270.70

1 146 870.15

V

CHARGES FINANCIERES

• Charges d'intérêts

1 867 599.32

1 867 599.32

2 262 576.37

• Pertes de change

1 558 238.97

1 558 238.97

642 002.50

• Autres charges financières

759 500.00

759 500.00

• Dotations financières

894 829.58

TOTAL V

4 185 338.29

4 185 338.29

3 799 408.45

VI

RESULTAT FINANCIER (IV - V)

(1 975 067.59)

(2 652 538.30)

VII

RESULTAT COURANT (III + VI)

5 545 310.78

7 806 974.24

(1) Variation de stocks : stock final - stock initial : augmentation (+) diminution (-).

(2) Achats revendus ou consommés : achats - variation de stocks.

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes) (suite)

(modèle normal)

Exercice du 01/04/05 au : 31/03/06

NATURE

OPERATIONS

TOUAUX DE

L'EXERCICE

3 = 1 + 2

TOUAUX DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

4

Propres à

l'exercice

1

Concernant les

exercices précédents

2

VII

RESULTAT COURANT (reports)

5 545 310.78

7 806 974.24

VIII

PRODUITS NON COURANTS

• Produits des cessions d'immo.

1 008 655.34

1 008 655.34

425 000.00

• Subventions d'équilibre

• Reprises sur subventions d'invest.

160 417.00

160 417.00

68 954.98

• Autres produits non courants

• Reprises non cour., transf. charges

1 050 897.24

1 050 897.24

1 594 340.44

TOTAL VIII

2 219 969.58

2 219 969.58

2 088 295.42

IX

CHARGES NON COURANTES

• Val. nettes d'amort. immo. cédées

640 003.15

640 003.15

421 168.63

• Subventions accordées

• Autres charges non courantes

110 039.31

24 742.90

134 782.21

1 495 637.41

• Dot. non courantes amort. et prov.

801 923.62

801 923.62

1 575 032.83

TOTAL IX

1 551 966.08

24 742.90

1 576 708.98

3 491 838.87

X

RESULT. NON COURANT (VIII-IX)

643 260.60

(1 403 543.45)

XI

RESULT. AVANT IMPOTS (VII+X)

6 188 571.38

6 403 430.79

XII

IMPOTS SUR LES RESULTATS

2 859 191.00

2 859 191.00

1 330 636.49

XIII

RESULTAT NET (XI - XII)

3 329 380.38

5 072 794.30

XIV

TOTAL DES PRODUITS

(I + IV + VII)

199 965 252.11

185 370 479.64

XV

TOTAL DES CHARGES

(II + V + IX + XII)

196 635 871.73

180 297 685.34

XVI

RESULTAT NET

(total des produits - total des charges)

3 329 380.38

5 072 794.30

ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G.)

TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R.)

RUBRIQUES

exercice N

exercice N-1

Ventes de marchandises (en l'état)

127 776 580.85

120 151 814.98

- Achats revendus de marchandises

106 015 447.36

94 042 590.77

MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ETAT I

21 761 133.49

26 109 224.21

PRODUCTION DE L'EXERCICE II

67 354 183.05

60 942 537.65

+ Ventes de biens et services produits

66 690 311.61

60 804 088.06

+ Variation de stocks de produits

+ Immobilisations produites par l'entreprise elle-même

663 871.44

138 449.59

CONSOMMATION DE L'EXERCICE III

54 055 850.33

50 453 810.03

- Achats consommés de matières et fournitures

30 559 236.32

30 481 168.00

- Autres charges externes

23 496 614.01

19 972 642.03

VALEUR AJOUTEE ( I + II - III) IV

35 059 466.21

36 597 951.83

+ Subventions d'exploitation

- Impôts et taxes

776 866.19

822 964.78

- Charges de personnel

23 491 252.18

22 851 641.35

ou

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (E.B.E.)

10 791 347.84

12 923 345.70

INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (I.B.E.) V

+ Autres produits d'exploitation

128 131.24

- Autres charges d'exploitation

311 144.17

102 000.00

+ Reprises d'exploitation : Transferts de charges

404 247.93

912 830.20

- Dotations d'exploitation

3 364 073.23

3 402 794.60

= RESULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -) V

7 520 378.37

10 459 512.54

(+ ou -) RESULTAT FINANCIER VI

(1 975 067.59)

(2 652 538.30)

= RESULTAT COURANT (+ ou -) VII

5 545 310.78

7 806 974.24

(+ ou -) RESULTAT NON COURANT IX

643 260.60

(1 403 543.45)

- Impôts sur les résultats

2 859 191.00

1 330 636.49

= RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+ ou -) X

3 329 380.38

5 072 794.30

ETAT DES SOLDES DE GESTION - suite (E.S.G.)

1 A l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulant et à la trésorerie.

2 A l'exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulant et à la trésorerie.

③ Y compris reprises sur subventions d'investissements.

NOTA : Le calcul de la C.A.F. peut également être effectué à partir de l'E.B.E.

TABLEAU DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE

SYNTHESE DES MASSES

DU BILAN

Exercice

N

Exercice

N-1

Variation

Emplois

Ressources

Financement permanent

76 381 672.44

73 052 292.06

3 329 380.38

- Actif immobilisé

2 594 181.71

3 598 298.01

1 004 116.30

FONDS DE ROULEMENT

FONCTIONNEL I

73 787 490.73

69 453 994.05

4 333 496.68

Actif circulant

164 283 108.00

160 751 599.88

3 531 508.12

- Passif circulant

79 716 180.14

98 184 974.28

18 468 794.14

BESOIN DE

FINANCEMENT GLOBAL II

84 566 927.86

62 566 625.60

22 000 302.26

TRESORERIE NETTE (I - II)

(10 779 437.13)

6 887 368.45

17 666 805.58

TABLEAU DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE (suite)

EMPLOIS ET

RESSOURCES

Exercice

Exercice N-1

Emplois

Ressources

Emplois

Ressources

Capacité d'autofinancement

Distributions de bénéfices

4 336 508.76

6 766 632.24

AUTOFINANCEMENT I

4 336 508.76

6 766 632.24

Cessions d'immobilisations incorp.

Cessions d'immobilisations corp.

Cessions d'immo. financières

Récupérations sur créances immo.

1 008 655.34

425 000.00

20 000.00

CESSIONS ET REDUCTIONS

D'IMMOBILISATIONS II

1 008 655.34

445 000.00

Augmentation de capital, apports

Subventions d'investissement

AUGMENT. DES CAPITAUX

PROPRE ET ASSIMILES III

AUGMENT. DETTES FINANC. IV

(Nette de primes de rembours.)

RESSOURCES STABLES

( I + II + III + IV)

5 345 164.10

7 211 632.24

Acquisitions d'immo. incorporelles

Acquisitions d'immo. corporelles

Acquisitions d'immo. financières

Augmentation des créances immo.

25 293.20

664 274.22

322 100.00

1 336 408.25

13 196.00

ACQUISITIONS ET AUGMENT.

D'IMMOBILISATIONS V

1 011 667.42

1 349 604.25

REMBOURSEMENT

DES CAPITAUX PROPRES VI

REMBOURSEMENT DES

DETTES DE FINANCEMENT VII

EMPLOIS EN NON VALEUR VIII

EMPLOIS STABLES

(V + VI + VII + VIII)

1 011 667.42

1 349 604.25

VARIATION DU BESOIN DE

FINANCEMENT GLOBAL (BFG)

22 000 302.26

15 074 102.67

VARIATION DE LA TRESORERIE

17 666 805.58

20 936 130.66

TOTAL GENERAL

23 011 969.68

23 011 969.68

22 285 734.91

22 285 734.91

TABLEAU DES PROVISIONS

NATURE

Montant en début d'exercice

Dotations

Reprises

Montant en fin d'exercice

Exploitation

Financières

Non courantes

Exploitation

Financières

Non courantes

Provisions pour dépréciation de l'actif immobilisé

1 699 752.80

1 699 752.80

Provisions Réglementées

Provisions durables pour risques et charges

200 000.00

200 000.00

TOTAL I

1 899 752.80

1 899 752.80

Provisions pour dépréciation de l'actif circulant (Hs trés.)

13 211 781.65

1 607 588.08

404 247.93

1 432 500.00

12 982 621.80

Autres provisions pour risques et charges

3 494 326.37

801 923.62

545 292.81

1 010 548.96

2 740 408.21

Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie

TOTAL II

16 706 108.02

1 607 588.08

801 923.62

404 247.93

1 977 792.81

1 010 548.96

15 723 030.01

TOTAL I + II

18 605 860.82

1 607 588.08

801 923.62

404 247.93

1 977 792.81

1 010 548.96

17 622 782.81

TABLEAU DES CREANCES

CREANCES

TOTAL

Analyse par échéance

Autres analyses

Plus d'un an

Moins d'un an

Echues et non recouvrées

Montants en devises

Montants sur l'état et organis. publics

Montants sur les entrepris. liées

Montants représentés par effets

de l'actif immobilisé

1 857 993.35

1 370 952.80

Prêts immobilisés

Autres créances financières

1 857 993.35

1 370 952.80

de l'actif circulant

152 423 804.51

152 423 804.51

22 000.00

Fournisseurs débiteurs avances et acomptes

2 185 220.62

2 185 220.62

Clients et comptes rattachés

138 938 210.17

138 938 210.17

Personnel

448 728.82

448 728.82

Etat

8 634 554.80

8 634 554.80

Comptes d'associés

Autres débiteurs

225 000.00

225 000.00

22 000.00

Comptes de régularisation actif

1 992 090.10

1 992 090.10

TABLEAU DES DETTES

DETTES

TOTAL

Analyse par échéance

Autres analyses

Plus d'un an

Moins d'un an

Echues et non payées

Montants en devises

Montants vis à vis de l'état et organis. publics

Montants vis à vis des entrepris. liées

Montants représentés par effets

de financement

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

du passif circulant

76 848 562.67

76 848 562.67

25 597 423.87

Fournisseurs et comptes rattachés

42 628 502.56

42 628 502.56

Clients créditeurs avances et acomptes

4 052 973.10

4 052 973.10

Personnel

1 835 060.39

1 835 060.39

Organismes sociaux

1 069 727.98

1 069 727.98

Etat

25 597 423.87

25 597 423.87

25 597 423.87

Comptes d'associés

146 167.54

146 167.54

Autres créanciers

500 505.51

500 505.51

Comptes de régularisation passif

1 018 201.72

1 018 201.72

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

RAISON SOCIALE

DE LA SOCIETE

EMETTRICE

Secteur

d'activité

1

Capital

social

2

Participation

au

capital en %

3

Prix

D'acquisition

global

4

Valeur

comptable

nette

5

Extrait des derniers états de

synthèse de la société émettrice

Produits

inscrits au CPC

de l'exercice

9

Date de

clôture

6

Situation nette

7

Résultat net

8

IB CONTINUITE

(ex XP Conseil)

Informati

400 000.00

82.20%

328 800.00

31/03/06

(1 874 991.25)

(49 587.36)

TOTAL

400 000.00

328 800.00

(1 874 991.25)

(49 587.36)

ETAT B9 :ENGAGEMENTS FINANCIERS RECUS OU DONNES HORS

OPERATIONS DE CREDIT- BAIL

ENGAGEMENTS HORS BILAN

Au 31/03/2006

ENGAGEMENTS DONNES

MONTANT

- Avals et cautions

* Cautions de Restitution d'acomptes

* Cautions de Retenue de Garantie

* Cautions Définitives

* Cautions Provisoires

-Autres engagements donnés

.FUJITSU SIEMENS

.HP

.DELL

.Sun Microsystems

2 432 861 dh

13 298 199 dh

4 398 635 dh

2 334 002 dh

2 000 000 dh

400 000 €

150 000 $

1000000 $

TOTAL

ENGAGEMENTS RECUS

MONTANT

- Avals et cautions

-Autres engagements reçus

TOTAL