COMPTES SOCIAUX AU 30 JUIN 2012
Entreprise : DELTA HOLDING
Date de publication : 20/09/2012
Type de document : Etats Financiers

AFRIQUIA GAZ

COMPTES SOCIAUX AU 30 JUIN 2012

BILAN ACTIF (modèle normal)

Exercice clos le : 30/06/12

Exercice au 30/06/2012

Exercice au 31/12/2011

Brut

Amortissement & Provision

Net

Net

ACTIF

ACTIF IMMOBILISÉ

IMMOBILISATION EN NON VALEUR (A)

56 267 756,11

50 691 573,79

5 576 182,32

6 624 135,29

Frais Préliminaires

32 814 091,24

32 814 091,24

Charges à répartir sur plusieurs exercices

23 453 664,87

17 877 482,55

5 576 182,32

6 624 135,29

Primes de Remboursement des Obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

713 077 906,72

77 906,72

713 000 000,00

713 000 000,00

Immobilisations en recherche & développement

77 906,72

77 906,72

Brevets, Marques, Droits & Valeurs assimilées

713 000 000,00

-

713 000 000,00

713 000 000,00

Fonds Commercial

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

3 114 410 030,04

1 232 719 831,04

1 881 690 199,00

1 853 575 729,22

Terrains

48 254 317,56

48 254 317,56

48 254 317,56

Constructions

495 303 140,51

110 390 784,43

384 912 356,08

389 896 194,86

Installations techniques, matériel et outillage

2 515 234 308,19

1 086 499 718,85

1 428 734 589,34

1 396 635 215,87

Matiériel de Transport

12 092 193,72

11 028 282,13

1 063 911,59

1 477 154,86

Mobilier, Matériel de Bureau et aménagements

37 485 248,06

24 680 006,08

12 805 241,98

14 002 884,34

Autres Immobilisations corporelles

121 040,00

121 039,55

0,45

125,45

Immobilisations Corporelles en Cours

5 919 782,00

5 919 782,00

3 309 836,28

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

225 679 355,97

5 475 152,00

220 204 203,97

220 204 203,97

Prêts immobilisés

444 414,24

444 414,24

444 414,24

Autres créances financières

225 234 941,73

5 475 152,00

219 759 789,73

219 759 789,73

Titres de Participation

Autres titres immobilisés

ECART DE CONVERSION - ACTIF (E)

Diminution de créances immobilisées

Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A+B+C+D+E)

4 109 435 048,84

1 288 964 463,55

2 820 470 585,29

2 793 404 068,48

ACTIF CIRCULANT

STOCKS (F)

281 407 241,18

281 407 241,18

161 382 812,60

Marchandises

278 867 706,60

278 867 706,60

158 843 278,02

Matières et fournitures consommables

2 539 534,58

2 539 534,58

2 539 534,58

Produits en cours

Produits intermédiaires et produits résiduels

Produits Fins

CREANCES DE L' ACTIF CIRCULANT (G)

3 532 288 566,02

44 010 098,00

3 488 278 468,02

2 664 773 212,56

Fournis. débiteurs, avances et acomptes

982 178,00

982 178,00

83 500,00

Clients et comptes rattachés

485 528 425,71

44 010 098,00

441 518 327,71

445 307 066,55

Personnel

1 079 131,12

1 079 131,12

2 324 304,68

Etat

2 736 265 495,36

2 736 265 495,36

2 004 695 759,87

Comptes d'associés

Autres Débiteurs

291 148 851,22

291 148 851,22

211 464 665,92

Comptes de régularisation Actif

17 284 484,61

17 284 484,61

897 915,54

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

150 000,00

150 000,00

150 000,00

ECART DE CONVERSION - ACTIF (I) (Eléments circulants)

TOTAL II (F+G+H+I)

3 813 845 807,20

44 010 098,00

3 769 835 709,20

2 826 306 025,16

TRESORERIE - ACTIF

Chèques et valeurs à encaisser

Banque, T.G et C.C.P

328 553 102,74

328 553 102,74

700 020 595,60

Caisse, Régies d' avances et accrédits

441 533,85

441 533,85

160 500,00

TOTAL III

328 994 636,59

328 994 636,59

700 181 095,60

TOTAL GENERAL I + II + III

8 252 275 492,63

1 332 974 561,55

6 919 300 931,08

6 319 891 189,24

BILAN PASSIF (modèle normal)

Exercice clos le : 30/06/12

PASSIF

Exercice au 30/06/2012

Exercice au 31/12/2011

FINANCEMENT PERMANENT

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1)

343 750 000,00

343 750 000,00

moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé dont versé

Prime d'émission, de fusion, d'apport

882 423 153,52

882 423 153,52

Ecart de revaluation

Réserve légale

34 375 000,00

34 375 000,00

Autres réserves

157 140 000,00

157 140 000,00

Report à nouveau (2)

200 961 938,63

139 654 441,37

Résultats nets en instance d'affectation (2)

Résultat net de l'exercice (2)

195 393 801,70

350 057 497,26

Total des capitaux propres

(A)

1 814 043 893,85

1 907 400 092,15

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

(B)

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

Provisions pour charges

Provisions pour investissements

DETTES DE FINANCEMENT

(C)

1 053 972 137,55

1 051 590 409,71

Emprunts obligataires

600 000 000,00

600 000 000,00

Autres dettes de financement

112 141 873,83

123 782 364,06

Autres dettes de financement : C.F.S

205 886 654,41

197 642 522,53

Autres dettes de financement : COSIGNATIONS RESERVOIRS

135 943 609,31

130 165 523,12

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

(D)

42 627 405,74

48 440 660,74

Provisions pour risques

1 934 600,00

1 934 600,00

Provisions pour charges

40 692 805,74

46 506 060,74

ECART DE CONVERSION PASSIF

(E)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

2 910 643 437,14

3 007 431 162,60

PASSIF CIRCULANT

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

(F)

4 005 591 310,70

3 309 403 163,07

Fournisseurs et comptes rattachés

3 606 150 642,77

3 100 031 784,91

Clients créditeurs, avances et acomptes

Personnel

5 275 238,40

2 584 384,57

Organismes sociaux

5 436 975,39

5 550 384,92

Etat

334 863 718,65

183 202 825,14

Comptes d'associés

568,00

-

Autres créanciers

1 065 184,93

1 015 743,95

Comptes de régularisation passif

52 798 962,56

17 018 039,58

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

(G)

3 056 639,02

3 056 639,02

ECARTS DE CONVERSION PASSIF (elements circulants)

(H)

9 544,22

224,55

TOTAL II (F+G+H)

4 008 657 493,94

3 312 460 026,64

TRESORERIE PASSIF

Crédits d'escompte

Crédits de trésorerie

Banques

TOTAL III

TOTAL GENERAL I + II + III

6 919 300 931,08

6 319 891 189,24

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire + déficitaire

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( Hors Taxes )

Exercice clos le : 30/06/12

Natures

Opérations

Exercice au 30/06/2012

Exercice au 30/06/2011

Propres à l'exercice

Concernant l'exercice précédent

EXPLOITATION

I PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en l'état)

2 529 424 619,82

2 529 424 619,82

1 798 250 850,20

Ventes de biens et services produits

1 914 716,32

1 914 716,32

1 788 243,42

Chiffre d'affaires

2 531 339 336,14

2 531 339 336,14

1 800 039 093,62

Variation des Stocks de produits

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

Subventions d'exploitation

Autres Produits d'exploitation

12 179 751,81

12 179 751,81

13 243 987,73

Reprises d'exploitation, transfert de charges

555 336,35

TOTAL I

2 543 519 087,95

2 543 519 087,95

1 813 838 417,70

II CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revendus de marchandises

1 945 539 208,13

1 945 539 208,13

1 302 026 373,36

Achats consommés de matière et fournitures

44 505 905,75

44 505 905,75

28 334 294,52

Autres charges externes

114 389 554,35

114 389 554,35

101 447 558,65

Impôts & Taxes

1 979 030,64

1 979 030,64

1 293 024,01

Charges de Personnel

56 552 460,07

56 552 460,07

50 982 840,85

Autres Charges d'exploitation

750 000,00

750 000,00

750 000,00

Dotations d'exploitation

89 699 254,08

89 699 254,08

79 537 812,20

TOTAL II

2 253 415 413,02

2 253 415 413,02

1 564 371 903,59

III RESULTAT D' EXPLOITATION ( I - II )

290 103 674,93

290 103 674,93

249 466 514,11

FINANCIER

IV PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et autres titres assimilés

20 499 671,00

20 499 671,00

20 395 492,50

Gains de change

291 353,29

291 353,29

803 210,03

Intérêts et autres produits financiers

8 328 171,07

8 328 171,07

7 546 171,00

Reprises financières et transfert de Charges

7 763,32

TOTAL IV

29 119 195,36

29 119 195,36

28 756 636,85

V CHARGES FINANCIERES

Charges d'intérêts

35 856 871,23

35 856 871,23

25 283 759,39

Perte de Change

143 084,07

143 084,07

237 814,18

Autres Charges financières

12 876,00

12 876,00

784 990,04

Comptes financiers

TOTAL V

36 012 831,30

36 012 831,30

26 306 563,61

VI RESULTAT FINANCIER ( IV - V )

-6 893 635,94

-6 893 635,94

2 446 073,24

VII RESULTAT COURANT ( VI + III )

283 210 039,99

283 210 039,99

251 912 587,35

NON COURANT

VIII PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisations

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

47 403,20

47 403,20

412 879,07

Reprises non courantes, transferts de charge

5 813 255,00

5 813 255,00

5 813 255,00

TOTAL VIII

5 860 658,20

5 860 658,20

6 226 134,07

IX CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amortissement des immobilisations cédées

Subventions accordées

Autres charges non courantes

8 766 859,49

8 766 859,49

2 236 544,37

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

8 766 859,49

8 766 859,49

2 236 544,37

X RESULTAT NON COURANT ( VIII - IX )

-2 906 201,29

-2 906 201,29

3 989 589,70

XI RESULTAT AVANT IMPOT ( VII + X )

280 303 837,70

280 303 837,70

255 902 177,05

XII IMPOTS SUR LES RESULTATS

84 910 036,00

84 910 036,00

75 525 427,00

XIII RESULTAT NET

195 393 801,70

195 393 801,70

180 376 750,05

XIV TOTAL DES PRODUITS ( I + IV + VIII )

2 578 498 941,51

1 848 817 188,62

XV TOTAL DES CHARGES ( II + V + IX + XI )

2 383 105 139,81

1 668 440 438,57

XVI RESULTAT NET ( XI - XII )

195 393 801,70

180 376 750,05

Abdelaziz ALMECHATT

Coopers & Lybrand (Maroc) S.A.

83, Bd Hassan II

20 000 Casablanca

Abdellah RHALLAM

Fideco S.a.r.l

124, Bd. Rahal El Meskini

20 000 Casablanca

AFRIQUIA GAZ S.A.

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DES COMPTES SOCIAUX AU 30 JUIN 2012

PERIODE ALLANT DU 1

ER

JANVIER AU 30 JUIN 2012

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la société AFRIQUIA GAZ S.A comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1

er

janvier au 30 juin 2012. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 1814 043 894, dont un bénéfice net de MAD 195 393 802, relève de la responsabilité des organes de gestion de l'émetteur.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société arrêtés au 30 juin 2012, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 8 septembre 2012

Les Commissaires aux Comptes

COOPERS & LYBRAND (MAROC) S.A.

Abdelaziz ALMECHATT

Associé

FIDECO

Abdellah RHALLAM

Associé