CMT : Résultat financiers 2022
Entreprise : COMPAGNIE MINIERE DE TOUISSIT
Date de publication : 31/03/2023
Type de document : Etats Financiers

Casablanca, le 31 mars 2023

INDICATEURS AU 31 DÉCEMBRE 2022

•

Renforcement des capacités de production et forte progression du Chiffre d'affaires

•

Croissance solide du résultat d'exploitation et amélioration de la profitabilité nette

•

Accélération du plan de développement et du rythme de réalisation des projets opérationnels

« La performance de CMT au titre de l'année 2022 confirme notre capacité à générer une croissance solide, tout en veillant à améliorer notre efficacité opérationnelle. Cette performance est d'autant plus remarquable qu'elle est accompagnée du déploiement du projet de développement de CMT, visant à augmenter nos capacités de production, à valoriser notre patrimoine minier et à diversifier notre portefeuille d'actifs »

M. Luc GERARD NYAFE – Président Directeur Général de CMT.

Le Conseil d'Administration de la Compagnie Minière de Touissit réuni le 30 mars 2023, au siège social de la compagnie sous la présidence de M. Luc GERARD NYAFE, a arrêté les comptes au 31 décembre 2022.

Indicateurs sociaux en MDH

2022

2021

Variation

Chiffre d'affaires

592

462

+28%

Résultat d'exploitation

290

196

+48%

Marge d'exploitation

49%

42%

+700 pb

Résultat net

205

155

+32%

Marge nette

35%

33%

+200 pb

Performance commerciale & opérationnelle soutenue

L'année 2022 a été marquée par une dynamique soutenue de production grâce au renforcement des capacités de production. En effet durant cette année, CMT a procédé à l'amélioration de ses procédés de traitement des métaux et a mis en service un deuxième broyeur au niveau de son site de production. Grâce à cette dynamique, la production des concentrés Pb et Zn argentifères s'est établie à 26 995 tonnes, dont + 1 million d'onces d'argent, en progression de 19% par rapport à 2021. La performance de CMT a également profité de l'évolution favorable de la parité de change USD/MAD, le chiffre d'affaires au titre de l'année 2022 s'élève à 592 MDH, en hausse de 28%.

Grâce aux initiatives d'optimisation des coûts de production et d'efficacité opérationnelle et à la pertinence de ses choix en matière d'exploration, CMT enregistre un résultat d'exploitation de 290 MDH en progression 48%, portant la marge d'exploitation à 49% contre 42% en 2021. Au terme de l'année 2022, le résultat net s'établit à 205 MDH, en hausse de 32%.

Accélération du développement des projets miniers de CMT

Dans le cadre de son plan de développement, CMT s'engage à contribuer à la souveraineté industrielle nationale en ligne avec le Plan Maroc Mines (2021-2030). Au niveau du site Tighza, les travaux de recherches ont permis de révéler de nouvelles ressources et de valider les réserves prouvées et la construction du nouveau puits d'Ighram Aousser s'est accélérée avec la finalisation des travaux de forçage. Les travaux relatifs au développement du nouveau projet de cuivre dans la province d'Azilal ont été initiés avec la réalisation de l'étude de faisabilité et le lancement des travaux d'ingénierie de base préalables au démarrage de la construction de l'usine.

Par ailleurs, le développement international des activités demeure une priorité stratégique pour CMT, eu égard à l'évolution du marché mondial des métaux et au besoin de diversification de la chaîne de valeur minière sur le plan international.

Perspectives

Le développement soutenu de l'activité et l'accélération des différents projets, notamment l'entrée en production du nouveau puits à l'horizon 2024 au niveau de Tighza, la réalisation du projet cuprifère dans la province d'Azilal, et notre stratégie d'internationalisation devraient permettre à CMT de consolider son positionnement d'acteur minier de référence sur le plan national, d'affronter efficacement la transition énergétique, de confirmer sa trajectoire de croissance et de renforcer sa proposition de création de valeur.

À propos de CMT

La Compagnie Minière de Touissit (CMT) est leader au Maroc dans la production des concentrés de plomb argentifère de haute qualité. Elle produit en outre des concentrés de zinc argentifère. CMT dispose de 4 sites d'extraction et emploie 485 personnes à travers le Maroc. Ses ressources techniques et humaines lui permettent de produire des métaux utiles au développement économique et technologique à travers le monde. CMT est une filiale d'Auplata Mining Group - AMG, un groupe minier polymétallique d'exploration et d'exploitation minières coté à la Bourse de Paris - Euronext Growth, présent également en Guyane française et au Pérou.

Responsable communication financière

Hatim YOUSSEFI

youssefi@cm.tma.ma

www.cm.tma.ma

+212 522 786 861

+212 661 937 662

BILAN ACTIF

(En dirhams)

31-déc-22

31-déc-21

Brut

Amortissement

et Provisions

Net

Net

Net

ACTIF IMMOBILISÉ

Immobilisations en non valeur (A)

24 609 772,14

13 065 726,94

11 544 045,20

16 066 532,08

Frais préliminaires

24 609 772,14

13 065 726,94

11 544 045,20

16 066 532,08

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Primes de remboursement des obligations

Immobilisations incorporelles (B)

164 935 444,73

161 232 729,14

3 702 715,59

3 747 253,87

Immobilisations en recherche et développement

154 218 826,24

153 063 100,57

1 155 725,67

1 221 521,67

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

10 306 618,49

8 169 628,57

2 136 989,92

2 115 732,20

Fonds commercial

60 000,00

60 000,00

60 000,00

60 000,00

Autres immobilisations incorporelles

350 000,00

350 000,00

350 000,00

350 000,00

Immobilisations corporelles (C)

982 854 606,74

589 100 997,90

393 753 608,84

330 437 928,43

Terrains

3 123 649,00

67 929,00

3 055 720,00

3 055 720,00

Constructions

345 548 447,54

258 866 277,21

86 682 170,33

84 095 583,41

Installations techniques, matériel et outillage

271 332 775,53

229 458 592,76

41 874 182,77

43 985 734,32

Matériel de transport

101 520 714,18

96 582 768,72

4 937 945,46

4 841 765,22

Mobilier, matériel de bureau, aménagements divers

5 002 968,50

4 125 430,21

877 538,29

764 264,47

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

256 326 051,99

256 326 051,99

193 694 861,01

Immobilisations financières (D)

641 410 149,13

133 466 594,59

507 943 554,54

298 801 730,25

Prêts immobilisés

456 044 282,49

456 044 282,49

250 003 800,20

Autres créances financières

11 865 655,36

9 644 222,16

2 221 433,20

2 188 433,20

Titres de participation

173 491 911,28

123 822 372,43

49 669 538,85

46 601 196,85

Autres titres immobilisés

8 300,00

8 300,00

8 300,00

8 300,00

Écart de conversion - Actif (E)

1 102 258,80

1 102 258,80

3 284 881,16

Augmentation des dettes de financement

1 102 258,80

1 102 258,80

TOTAL I (A+B+C+D+E)

1 814 912 231,54

896 866 048,57

918 046 182,97

652 338 325,79

ACTIF CIRCULANT

Stocks (F)

67 886 594,26

21 468 034,26

46 418 560,00

52 376 554,41

Marchandises

Matières et fournitures consommables

57 769 942,27

21 468 034,26

36 301 908,01

37 878 178,55

Produits en cours

Produits intermédiaires et résiduels

961 748,47

961 748,47

1 590 963,18

Produits finis

9 154 903,52

9 154 903,52

12 907 412,68

Créances de l'actif circulant (G)

192 044 640,63

1729 331,26

190 315 309,37

255 213 428,08

Fournisseurs débiteurs, avances & acomptes

2 468 557,29

2 468 557,29

3 179 412,76

Clients et comptes rattachés

74 896 498,31

781 214,26

74 115 284,05

117 580 969,36

Personnel

1 106 545,38

1 106 545,38

1 007 475,61

État

49 685 092,83

49 685 092,83

82 827 661,29

Comptes d'associés

61 893 000,00

61 893 000,00

49 512 000,00

Autres débiteurs

1 298 967,95

948 117,00

350 850,95

269 521,48

Comptes de régularisation actif

695 978,87

695 978,87

836 387,58

Titres et valeurs de placement (H)

1 423 762,85

1 423 762,85

208 667 361,22

351 287,16

Écarts de conversion actif (éléments circulants) (I)

3 148 327,36

3 148 327,36

351 287,16

TOTAL II (F+G+H+I)

264 503 325,10

23 197 365,52

241 305 959,58

516 608 630,87

TRESORERIE

Tresorerie-Actif

202 554 817,86

202 554 817,86

22 650 029,68

Chèques et valeurs à encaisser

0,24

0,24

0,24

0,24

Banques, T G et C C P

202 521 050,48

202 521 050,48

22 602 655,12

Caisses, Règnes d'avances et accrédits

33 767,14

33 767,14

47 374,32

TOTAL III

202 554 817,86

202 554 817,86

22 650 029,68

TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III)

2 281 970 374,50

920 063 414,09

1 361 906 960,41

1 191 596 986,34

BILAN PASSIF

(En dirhams)

31-déc-22

31-déc-21

Brut

Amortissement

et Provisions

Net

Net

Net

FINANCEMENT PERMANENT

Capitaux propres

647 278 459,20

590 154 001,57

Capital social ou personnel (1)

168 123 300,00

168 123 300,00

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé

168 123 300,00

168 123 300,00

dont versé

168 123 300,00

168 123 300,00

Primes d'émission, de fusion, d'apport

225 666 999,00

225 666 999,00

Ecarts de réévaluation

Réserves légale

16 812 330,00

16 812 330,00

Autres réserves

12 140 000,00

12 140 000,00

Report à nouveau (2)

19 462 868,57

12 765 362,12

Résultats nets en instance d'affectation

Résultat net de l'exercice (2)

205 072 961,63

154 646 010,45

Total des capitaux propres (A)

647 278 459,20

590 154 001,57

Capitaux propres assimilés (B)

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

Dettes de financement (C)

286 223 697,29

383 666 256,65

Emprunts obligataires

200 000 000,00

250 000 000,00

Autres dettes de financement

86 223 697,29

133 666 256,65

Provisions durables pour risques et charges (D)

86 812 655,51

93 170 656,91

Provisions pour risques

48 477 048,50

52 891 375,86

Provisions pour charges

38 335 607,01

40 279 281,05

Écart de conversion - Passif (E)

6 040 482,24

343 069,80

Augmentation des créances immobilisées

6 040 482,24

Diminution des dettes de financement

343 069,80

TOTAL I (A + B + C + D + E)

1 026 355 294,24

1 067 333 984,93

PASSIF CIRCULANT

Dettes du passif circulant (F)

116 446 342,91

118 832 967,72

Fournisseurs et comptes rattachés

48 975 043,48

41 309 282,28

Clients créditeurs, avances et acomptes

14 740 637,56

2 027 009,70

Personnel

9 945 154,38

7 659 857,57

Organismes sociaux

2 803 165,74

4 658 580,68

État

31 116 987,57

55 231 723,67

Comptes d'associés

2 632,22

2 632,22

Autres créanciers

3 934 686,86

3 333 566,72

Comptes de régularisation - passif

4 928 035,10

4 610 314,88

Autres provisions pour risques et charges (G)

19 105 313,74

5 430 033,69

Écarts de conversion Passif (éléments circulants) (H)

TOTAL II (F + G + H)

135 551 656,65

124 263 001,41

TRESORERIE

Tresorerie passif

200 000 009,52

Crédits d'escompte

200 000 000,00

Crédits de trésorerie

Banques (Soldes créditeurs)

9,52

TOTAL III

200 000 009,52

TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III)

1 361 906 960,41

1 191 596 986,34

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (Hors Taxes)

(En dirhams)

Exercice du 1 janvier 2022 au 31 décembre 2022

OPÉRATIONS

TAUX DE

L'EXERCICE

TAUX DE

L'EXERCICE

PRÉCÉDENT

Propres à

l'exercice

Concernant

les exercices

précédents

EXPLOITATION

I Produits d'exploitation

599 785 628,07

4 838 689,98

604 624 318,05

479 678 171,25

Ventes de marchandises (en l'état)

Ventes de biens et services produits

587 047 601,29

4 838 689,98

591 886 291,27

462 094 033,89

Chiffre d'affaires

587 047 601,29

4 838 689,98

591 886 291,27

462 094 033,89

Variation de stocks de produits (+ ou -) (1)

-4 381 723,87

-4 381 723,87

2 422 945,77

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

14 674 971,65

14 674 971,65

12 595 959,59

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitation : transferts de charges

2 444 779,00

2 444 779,00

2 565 232,00

TOTAL I

599 785 628,07

4 838 689,98

604 624 318,05

479 678 171,25

II Charges d'exploitation

314 640 888,07

32 760,00

314 673 648,07

284 110 800,75

Achats revendus (2) de marchandises

Achats consommés (2) de matières et fournitures

153 827 482,95

153 827 482,95

136 081 152,89

Autres charges externes

55 424 603,19

32 760,00

55 457 363,19

46 001 998,96

Impôts et taxes

592 918,45

592 918,45

675 636,77

Charges de personnel

58 938 197,79

58 938 197,79

51 335 233,04

Autres charges d'exploitation

10 400 000,04

10 400 000,04

9 583 456,24

Dotations d'exploitation

35 457 685,65

35 457 685,65

40 429 322,85

TOTAL II

314 640 888,07

32 760,00

314 673 648,07

284 110 800,75

III RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II)

285 144 740,00

4 805 929,98

289 950 669,98

195 567 370,50

FINANCIER

IV Produits financiers

25 124 944,68

25 124 944,68

27 683 862,17

Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

28 475,00

28 475,00

78 625,00

Gains de change

6 514 386,25

6 514 386,25

1 384 957,05

Intérêts et autres produits financiers

14 945 915,10

14 945 915,10

20 549 103,69

Reprises financières : transferts de charges

3 636 168,33

3 636 168,33

5 671 176,43

TOTAL IV

25 124 944,68

25 124 944,68

27 683 862,17

V Charges financières

28 097 111,68

28 097 111,68

17 394 648,81

Charges d'intérêts

12 085 624,54

12 085 624,54

10 186 384,20

Pertes de change

5 985 981,20

5 985 981,20

1 982 435,72

Autres charges financières

5 558 380,61

5 558 380,61

15 243,29

Dotations financières

4 467 125,33

4 467 125,33

5 210 585,60

TOTAL V

28 097 111,68

28 097 111,68

17 394 648,81

VI RÉSULTAT FINANCIER (IV - V)

-2 972 167,00

-2 972 167,00

10 289 213,36

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (Hors Taxes) suite

(En dirhams)

Exercice du 1 janvier 2022 au 31 décembre 2022

OPÉRATIONS

TAUX DE

L'EXERCICE

TAUX DE

L'EXERCICE

PRÉCÉDENT

Propres à

l'exercice

Concernant

les exercices

précédents

NON COURANT

VII RÉSULTAT COURANT (III + VI)

282 172 573,00

4 805 929,98

286 978 502,98

205 856 583,86

VIII PRODUITS NON COURANTS

3 317 864,96

3 317 864,96

2 287 820,29

Produits de cessions d'immobilisations

338 450,00

338 450,00

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

161 434,96

161 434,96

479 536,01

Reprises non courantes : transferts de charges

2 817 980,00

2 817 980,00

1 808 284,28

TOTAL VIII

3 317 864,96

3 317 864,96

2 287 820,29

IX CHARGES NON COURANTES

25 278 671,31

25 278 671,31

10 628 500,70

Valeurs nettes d'amortissement des immobilisations cédées

24 675,79

24 675,79

Subventions accordées

Autres charges non courantes

13 005 531,08

13 005 531,08

8 160 430,47

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

12 248 464,44

12 248 464,44

2 468 070,23

TOTAL IX

25 278 671,31

25 278 671,31

10 628 500,70

X RÉSULTAT NON COURANT (VIII - IX)

-21 960 806,35

-21 960 806,35

-8 340 680,41

XI RÉSULTAT AVANT IMPÔTS (VII+X)

260 211 766,65

4 805 929,98

265 017 696,63

197 515 903,45

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CMT

الشركة المنجمية لتويسيت

Compagnie Minière de Touissit

COMPTES

CONSOLIDÉS
INDICATEURS AU 31 DÉCEMBRE 2022

BILAN ACTIF

(En dirhams)

31/12/2022

31/12/2021

Immobilisations incorporelles

3 702 716

3 747 254

Immobilisations corporelles

410 404 952

348 231 251

Immobilisations financières

458 363 555

252 506 611

Titres mis en équivalence

49 433 387

46 878 452

Actif Immobilisé

921 904 609

651 363 569

Stocks et en-cours

46 418 560

52 376 554

Clients et comptes rattachés

74 134 699

117 593 395

Autres créances et comptes de régularisation

179 895 948

178 591 737

Dont Impôts différés Actif

63 593 928

40 820 741

Valeurs mobilières de placement

1 423 763

208 667 361

Disponibilités

202 631 160

22 749 896

Actif circulant

504 504 130

579 978 944

TOTAL DE L'ACTIF

1 426 408 739

1 231 342 513

BILAN PASSIF

(En dirhams)

31/12/2022

31/12/2021

Capital

168 123 300

168 123 300

Primes liées au capital

225 666 999

225 666 999

Ecart de réévaluation

Réserves

66 506 139

57 695 716

Résultat net (Part du groupe)

235 507 846

152 228 587

Capitaux propres (Part du groupe)

695 804 284

603 714 602

Intérêts minoritaires

(97 283)

(90 946)

Total des capitaux propres

695 707 000

603 623 656

Ecart d'acquisition passif

Provisions

111 922 022

104 957 161

Dettes financières

502 054 182

400 853 763

Fournisseurs et comptes rattachés

49 178 571

41 512 810

Autres dettes et comptes de régularisation

67 546 964

80 395 123

Dont Impôts différés Passif

(0)

2 771 720

Dettes

618 779 717

522 761 696

TOTAL PASSIF

1 426 408 739

1 231 342 513

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES)

(En dirhams)

31/12/2022

31/12/2021

CHIFFRE D'AFFAIRES

591 852 691

462 060 434

Autres produits d'exploitation

12 738 027

17 584 137

Produits d'exploitation

604 590 718

479 644 571

Achats consommés

(153 931 184)

(136 085 321)

Charges externes

(63 522 298)

(64 898 762)

Impôts et taxes

(600 108)

(716 437)

Charges de personnel

(58 938 198)

(51 335 233)

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

(31 848 563)

(36 685 193)

Charges d'exploitation

(308 840 352)

(289 720 946)

Résultat d'exploitation avant dotations aux amortissement et dépréciation EA

295 750 366

189 923 625

Dotations aux amortissement et dépréciations des écarts d'acquisition

Résultat d'exploitation après dotations aux amortissements et dépréciations EA

295 750 366

189 923 625

Produits financiers

21 488 776

24 390 764

Charges financières

(26 852 547)

(14 692 707)

Résultat financier

(5 363 771)

9 698 056

Opérations en commun

Produits exceptionnels

3 317 865

2 287 820

Charges exceptionnelles

(25 383 571)

(10 732 501)

Résultat exceptionnel

(22 065 706)

(8 444 680)

Impôts sur les résultats

(31 931 435)

(41 183 553)

Résultat net des entreprises intégrées

236 389 455

149 993 447

Quote-part du résultat net des sociétés mises en équivalence

(887 946)

2 228 982

Résultat net de l'ensemble consolidé

235 501 509

152 222 430

Intérêts minoritaires

(6 337)

(6 157)

Résultat net (part du groupe)

235 507 846

152 228 587

TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE

(En dirhams)

31/12/2022

Résultat net total des entités consolidées

235 501 509

Dotations / Reprises aux amortissements, provisions et dépréciations

38 559 909

Variation de l'impôt différé

(28 022 300)

Éléments calculés ou gains/pertes liés aux var. de juste valeur

Élimination des plus ou moins values de cessions d'actifs

(313 774)

Élimination de la quote-part de résultat des sociétés MEE

887 946

Autres éléments sans incidence sur la trésorerie

Marge brute d'autofinancement

246 613 289

Dividendes reçus des mises en équivalence

Variation du BFR lié à l'activité (provisions incluses)

68 104 764

FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L'EXPLOITATION (I)

314 718 052

Acquisitions d'immobilisations

(293 438 138)

Cessions d'immobilisations

338 450

Réduction des autres immobilisations financières

Incidence des variations de périmètre

Variation nette des placements à court terme

Opérations internes Haut de Bilan

FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L'INVESTISSEMENT (II)

(293 099 688)

Émissions d'emprunts

3 554 217

Remboursements d'emprunts

(104 586 422)

Variations des subventions d'investissements

Dividendes versés des filiales

Dividendes reçus/versés de la société mère

(147 948 504)

Augmentations / réductions de capital

Actionnaires : capital appelé non versé

Cessions (acq.) nettes d'actions propres

Variation nette des concours bancaires

FLUX NET DE TRÉSORERIE GENERE PAR LES OPERATIONS DE FINANCEMENT (III)

(248 980 709)

Variation de change sur la trésorerie (IV)

Variation de change sur autres postes du bilan

INCIDENCE DES VARIATIONS DE CHANGE

VARIATION DE FLUX TRÉSORERIE (I + II + III + IV)

(227 362 345)

Trésorerie : ouverture

231 417 257

Trésorerie : clôture

4 054 913

À propos de CMT

La Compagnie Minière de Touissit (CMT) est leader au Maroc dans la production des concentrés de plomb argentifère de haute qualité. Elle produit en outre des concentrés de zinc argentifère. CMT dispose de 4 sites d'extraction et emploie 485 personnes à travers le Maroc. Ses ressources techniques et humaines lui permettent de produire des métaux utiles au développement économique et technologique à travers le monde. CMT est une filiale d'Auplata Mining Group - AMG, un groupe minier polymétallique d'exploration et d'exploitation minières coté à la Bourse de Paris - Euronext Growth, présent également en Guyane française et au Pérou.

Responsable communication financière

Hatim YOUSSEFI

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+212 661 937 662