Sothema : Résultats financiers au 30 juin 2015
Entreprise : SOCIETE DE THERAPEUTIQUE MAROCAINE
Date de publication : 18/09/2015
Type de document : Etats Financiers

SOCIETE DE THERAPEUTIQUE MAROCAINE

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SITUATION PROVISOIRE AU 30/06/2015

BILAN ACTIF

ACTIF

EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT

Brut

Amortissements

et provisions

Net

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

4 667 993,07

4 580 893,75

87 099,32

174 198,63

* Frais préliminaires

4 667 993,07

4 580 893,75

87 099,32

174 198,63

* Charges à répartir sur plusieurs exercices

* Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

28 527 276,97

16 264 449,08

12 262 827,89

12 302 848,90

* Immobilisation en recherche et développement

261 552,72

247 124,88

14 427,84

18 362,72

* Brevet, marques, droits et valeurs similaires

23 024 543,65

16 017 324,20

7 007 219,45

7 043 305,58

* Fonds commercial

3 500 000,00

3 500 000,00

3 500 000,00

* Autres immobilisations incorporelles

1 741 180,60

1 741 180,60

1 741 180,60

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

757 608 827,86

390 997 691,78

361 719 136,08

365 882 233,63

* Terrains

47 719 400,00

47 719 400,00

47 719 400,00

* Constructions

320 874 327,58

155 067 245,99

165 807 081,59

169 728 400,28

* Installation techniques, matériel et outillage

334 982 373,07

213 007 212,76

121 975 160,31

130 436 976,28

* Matériel transport

4 459 403,26

3 909 449,16

549 954,10

583 834,58

* Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

25 775 391,99

16 998 913,31

8 776 478,68

8 980 458,50

* Autres immobilisations corporelles

2 586 495,86

2 014 870,56

571 625,30

651 463,85

* Immobilisations corporelles en cours

16 312 436,10

16 312 436,10

7 781 498,14

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

14 290 818,39

14 290 818,39

14 290 818,39

* Prêts immobilisés

* Autres créances financières

420 602,58

420 602,58

420 602,58

* Titres de participation

13 870 215,81

13 870 215,81

13 870 215,81

* Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (E)

* Diminution des créances immobilisées

* Augmentation des dettes financières

TOTAL I(A+B+C+D+E)

800 195 916,29

411 843 034,61

388 352 881,68

392 650 099,55

STOCKS(F)

357 608 178,46

15 812 460,03

341 795 718,43

264 085 109,75

* Marchandises

132 023 314,22

4 351 991,39

127 671 322,83

91 136 403,66

* Matières et fournitures, consommables

120 189 153,35

5 093 480,70

115 095 672,65

96 099 323,01

* Produit en cours

27 981 607,25

1 387 134,35

26 594 472,90

19 634 980,06

* Produits intermédiaires et produits résiduels

* Produits finis

77 414 103,64

4 979 853,59

72 434 250,05

57 214 403,02

CREANCES DE L ACTIF CIRCULANT (G)

426 833 228,16

14 393 878,02

412 439 350,14

412 431 481,14

* Fournis, débiteurs, avances et acomptes

2 175 618,84

2 175 618,84

12 425 160,47

* Clients et comptes rattachés

388 839 790,89

14 393 878,02

374 445 912,87

362 360 568,42

* Personnel

2 164 338,08

2 164 338,08

1 668 500,94

* Etat

22 856 830,22

22 856 830,22

26 479 613,01

* Comptes d'associés

* Autres débiteurs

9 694 109,83

9 694 109,83

9 003 234,69

* Comptes de régularisation-actif

1 102 540,30

1 102 540,30

494 403,61

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (I)

2 018 486,11

2 018 486,11

1 083 891,56

Elements circulants

2 018 486,11

2 018 486,11

1 083 891,56

TOTAL II(F+G+H+I)

786 459 892,73

30 206 338,05

756 253 554,68

677 609 482,45

TRESORERIE-ACTIF

7 839 893,11

7 839 893,11

2 634 517,82

* Chèques et valeurs à encaisser

* Banques, TG et CCP

7 789 328,85

7 789 328,85

2 614 901,44

* Caisse, Régie d'avances et accrédits

50 564,26

50 564,26

19 616,38

TOTAL III

7 839 893,11

7 839 893,11

2 634 517,82

TOTAL GENERAL I+II+III

1 594 495 702,13

442 049 372,66

1 152 446 329,47

1 072 885 099,82

BILAN PASSIF

PASSIF

Exercice

Exercice

Précédent

CAPITAUX PROPRES

511 269 697,83

524 515 577,31

*Capital social ou personnel(1)

180 000 000,00

180 000 000,00

*Moins actionnaires, capital souscrit non appelé

180 000 000,00

180 000 000,00

capital appelé dont versé.....

*Prime d'émission, de fusion,d'apport

*Ecarts de réévaluation

*Réserve légale

18 000 000,00

18 000 000,00

*Autres réserves

*Report à nouveau (2)

254 515 577,31

234 382 066,93

*Résultat nets en instance d'affectation(2)

*Résultat net de l'exercice(2)

58 754 120,52

92 133 510,38

Total des Capitaux Propres (A)

511 269 697,83

524 515 577,31

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES(B)

66 708 278,06

68 764 233,48

*Subvention d'investissement

274 518,56

319 292,92

*Provisions réglementées

66 433 759,50

68 444 940,56

Provisions pour amortissements dérogatoires

Provisions pour investissement

Provisions pour acquisition et construction logement

Autres Provisions réglementées

DETTES DE FINANCEMENT (C)

37 984 253,33

50 000 000,00

*Emprunts obligataires

*Autres dettes de financement

37 984 253,33

50 000 000,00

PROVISION DURABLE POUR RISQUE ET CHARGES (D)

* Provision pour risques

* Provision pour charges

ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (E)

*Augmentation des créances immobilisées

*Diminution des dettes de financement

TOTAL 1(A+B+C+D+E)

615 962 229,22

643 279 810,79

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

416 127 640,53

272 925 136,60

*Fournisseurs et comptes rattachés

286 097 566,05

215 305 448,03

*Clients créditeurs, avances et acomptes

2 380 749,65

1 275 351,43

*Personnel

9 678 547,31

9 609 464,56

*Organisme sociaux

7 282 247,52

6 599 809,58

*Etat

11 492 756,42

8 338 670,57

*Comptes d'associés

73 500 000,00

700 000,00

*Autres créanciers

22 420 342,12

30 945 327,69

*Comptes de régularisation passif

3 275 431,46

151 064,74

AUTRES PROVISION POUR RISQUES ET CHARGES (G)

3 357 392,21

2 339 643,56

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF(Elements circulants) (H)

1 467 927,10

3 327 924,77

TOTAL 2(F+G+H)

420 952 959,84

278 592 704,93

TRESORERIE-PASSIF

115 531 140,41

151 012 584,10

*Crédits d'escompte

40 916 805,76

29 894 071,55

*Crédits de trésorerie

62 440 760,98

109 212 425,71

*Banques de régularisation

12 173 573,67

11 906 086,84

TOTAL 3

115 531 140,41

151 012 584,10

TOTAL GENERAL 1+2+3

1 152 446 329,47

1 072 885 099,82

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire(+), déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES)

NATURE

OPERATION

TAUX DE

L'EXERCICE

TAUX DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

Propres à

l'exercice

Concernant les

exercices

précédents

3=1+2

4

PRODUIT D'EXPLOITATION

* Ventes de marchandises (en l'état)

621858732,22

621 858 732,22

581 858 847,95

* Vente de biens et services produits

208042564,46

208 042 564,46

189 871 529,57

* Brevet, marques, droits et valeurs similaires

376472877,40

376 472 877,40

361 361 931,76

Chiffre d'affaires

584515441,86

584 515 441,86

551 233 461,33

*Variations de stocks de produits(1)

23287357,04

23 287 357,04

14 531 937,54

*Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

*Subventions d'exploitation

35 000,00

*Autres produits d'exploitation

*Reprises d'exploitation: transferts de charges

14052933,32

14 052 933,32

16 058 449,08

Total 1

621858732,22

621 858 732,22

581 858 847,95

CHARGES D'EXPLOITATION

*Achats revenus(2) de marchandises

151610994,03

1 664,70

151 610 994,03

137 538 286,99

*Achats consommés(2) de matières et fournitures

156516204,02

1 664,70

156 516 204,02

147 741 125,88

*Autres charges externes

104555366,35

104 555 366,35

99 504 885,11

*Impôts et taxes

995316,32

995 316,32

1 111 410,23

*Charges de personnel

86194836,13

86 194 836,13

79 688 024,77

*Autres charges d'exploitation

800000,00

800 000,00

*Dotations d'exploitation

40358619,54

40 358 619,54

35 850 973,02

Total 2

541031336,39

1 664,70

541 033 001,09

501 434 706,00

RESULTAT D'EXPLOITATION(1-2)

PRODUITS FINANCIERS

*Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

7944673,19

7 944 673,19

80 424 141,95

*Gains de change

6860607,36

6 860 607,36

505 436,48

*Intérêts et autres produits financiers

174,27

174,27

148 108,78

*Reprises financier - transfert charges

1083891,56

1 083 891,56

1 745 895,43

Total 3

7944673,19

7 944 673,19

2 399 440,69

CHARGES FINANCIERES

*Charges d'intérêts

6258789,41

6 258 789,41

4 645 016,66

*Frais de change

2264900,47

2 264 900,47

2 380 552,20

*Autres charges financières

1391408,51

1 391 408,51

1 363 763,45

*Dotations financières

579804,32

579 804,32

491 836,49

Total 4

2018486,11

2 018 486,11

408 864,32

RESULTAT FINANCIER(3-4)

RESULTAT COURANT(1-2-4)

PRODUITS NON COURANTS

*Produits de cessions d'immobilisations

5 587 924,06

5 587 924,06

5 072 751,95

*Subventions d'équilibre

*Reprises sur subventions d'investissement

44 774,36

44 774,36

44 774,36

*Autres produits non courants

744,54

744,54

1 062,10

*Reprises non courantes : transferts de charges

5 542 405,16

5 542 405,16

5 026 915,49

Total 5

5 587 924,06

5 587 924,06

5 072 751,95

CHARGES NON COURANTES

*Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

4 823 373,45

4 823 373,45

21 726 991,30

*Autres charges non courantes

1 292 149,35

1 292 149,35

18 581 345,13

*Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

3 531 224,10

3 531 224,10

3 145 646,17

Total 6

4 823 373,45

4 823 373,45

21 726 991,30

RESULTAT NON COURANT (5-6)

RESULTAT AVANT IMPÔTS (7-10)

IMPÔTS SUR LES BENEFICES

24 522 045,00

24 522 045,00

23 364 517,00

RESULTAT NET (11-12)

1) Variation des stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

2) Achats revenus ou consommés : achats-variation de stocks

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES) (SUITE)

NATURE

OPERATION

TAUX DE

L'EXERCICE

TAUX DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

Propres à

l'exercice

Concernant les

exercices

précédents

3=1+2

4

RESULTAT COURANT (reports)

82 511 614,91

78 178 565,98

PRODUITS NON COURANTS

5 587 924,06

5 587 924,06

5 072 751,95

*Produits de cessions d'immobilisations

*Subventions d'équilibre

*Reprises sur subventions d'investissement

44 774,36

44 774,36

44 774,36

*Autres produits non courants

744,54

744,54

1 062,10

*Reprises non courantes : transferts de charges

5 542 405,16

5 542 405,16

5 026 915,49

Total 8

5 587 924,06

5 587 924,06

5 072 751,95

CHARGES NON COURANTES

4 823 373,45

4 823 373,45

21 726 991,30

*Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

*Autres charges non courantes

1 292 149,35

1 292 149,35

18 581 345,13

*Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

3 531 224,10

3 531 224,10

3 145 646,17

Total 9

4 823 373,45

4 823 373,45

21 726 991,30

RESULTAT NON COURANT (8-9)

RESULTAT AVANT IMPÔTS (7-10)

IMPÔTS SUR LES BENEFICES

24 522 045,00

24 522 045,00

23 364 517,00

RESULTAT NET (11-12)

TOTAL DES PRODUITS (11+14-8)

635 388 329,47

589 331 040,59

TOTAL DES CHARGES (2+5+9+13)

576 634 208,95

551 171 230,96

RESULTAT NET(total des produits-total des charges)

58 754 120,52

38 159 809,63

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

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7, Rue Ahmed Touki

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20 300 Casablanca

SOCIETE DE THERAPEUTIQUE MAROCAINE – SOTHEMA S.A

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION

INTERMEDIAIRE AU 30 JUIN 2015

En application des dispositions du Dahir portant loi n°1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la SOCIETE DE THERAPEUTIQUE MAROCAINE (SOTHEMA S.A) comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1

er

janvier 2015 au 30 juin 2015. Cette situation intermédiaire, qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant KMAD 577 978, dont un bénéfice net de KMAD 58 754, relève de la responsabilité des organes de gestion de l'émetteur.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession aux Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.