Colorado : Indicateurs annuels 2017
Entreprise : COLORADO
Date de publication : 23/03/2018
Type de document : Etats Financiers

PUBLICATION DES COMPTES SOCIAUX

COLORADO S.A. au 31/12/2017

A C T I F

EXERCICE

EXERCICE

PRECÉDENT

Brut

Amortissements

et Provisions

Net

Net

Immobilisations en non valeurs[A]

1 379 676,65

830 155,24

549 521,41

575 928,74

Frais préliminaires

820 023,65

594 174,64

225 849,01

389 853,74

Charges à répartir sur plusieurs exercices

559 653,00

235 980,60

323 672,40

188 075,00

Primes de remboursement des obligations

Immobilisations incorporelles [B]

6 314 902,00

1 805 878,06

4 509 023,94

4 409 752,56

Immobilisations en Recherche et Dev.

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

2 380 402,00

1 805 878,06

574 523,94

475 252,56

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

3 934 500,00

3 934 500,00

3 934 500,00

Immobilisations corporelles [C]

271 353 159,07

133 166 606,80

138 186 552,27

137 832 786,12

Terrains

27 445 760,00

27 445 760,00

23 318 000,00

Constructions

135 422 568,56

51 986 413,27

83 436 155,29

87 627 949,12

Installations techniques, matériel et outillage

88 527 764,45

66 434 411,09

22 093 353,36

21 727 844,15

Matériel de transport

9 147 826,15

8 056 517,18

1 091 308,97

1 763 210,04

Mobilier, Mat. de bureau, Aménagement divers

9 171 084,72

6 220 896,66

2 950 188,06

2 909 743,87

Autres immobilisations corporelles

496 137,95

468 368,60

27 769,35

190 283,94

Immobilisations corporelles en cours

1 142 017,24

1 142 017,24

295 755,00

Immobilisations financières[D]

1 606 737,46

1 606 737,46

1 606 737,46

1 697 999,87

Prêts immobilisés

1 340 805,92

1 340 805,92

1 187 558,10

Autres créances financières

265 931,54

265 931,54

510 441,77

Titres de participation

Autres titres immobilisés

Ecarts de conversion actif [E]

Diminution des créances immobilisées

Augmentations des dettes financières

TOTAL (A+B+C+D+E)

280 654 475,18

135 802 640,10

144 851 835,08

144 516 467,29

Stocks[F]

157 083 355,75

2 763 097,56

154 320 258,19

114 339 475,94

Marchandises

4 462 273,99

58 719,96

4 403 554,03

6 289 928,14

Matières et fournitures consommables

113 777 956,93

1 515 534,97

112 262 421,96

75 354 889,68

Produits en cours

2 539 362,74

2 539 362,74

2 359 176,21

Produits intermédiaires et produits résiduels

Produits finis

36 303 762,09

1 188 842,63

35 114 919,46

30 335 481,91

Créances de l'actif circulant[H]

242 074 827,48

44 344 137,51

197 730 689,97

193 815 294,64

Fournis, débiteurs, avances et acomptes

376 247,08

376 247,08

333 221,03

Clients et comptes rattachés

222 205 884,91

43 741 374,08

178 464 510,83

171 331 711,93

Personnel

902 563,02

602 763,43

299 799,59

310 100,11

Etat

17 886 318,85

17 886 318,85

18 959 603,07

Comptes d'associés

Autres débiteurs

20 505,96

20 505,96

Comptes de régularisation- Actif

683 307,66

683 307,66

2 880 658,50

Titres valeurs de placement[I]

59 104 873,94

59 104 873,94

59 104 873,94

45 411 041,34

Ecarts de conversion actif [I] Eléments circulants

76 687,05

76 687,05

76 687,05

89 268,93

TOTAL II (F+G+H+I)

458 339 744,22

47 107 235,07

411 232 509,15

353 655 080,85

Trésorerie-Actif

49 502 858,47

49 502 858,47

49 502 858,47

56 435 283,40

Chèques et valeurs à encaisser

41 564 937,43

41 564 937,43

50 022 074,94

Banques, T.G et C.C.P

7 402 834,63

7 402 834,63

5 928 093,25

Caisse, Régie d'avances et accréditifs

535 086,41

535 086,41

485 115,21

TOTAL III

49 502 858,47

49 502 858,47

49 502 858,47

56 435 283,40

TOTAL GENERAL I+II+III

788 497 077,87

182 909 875,17

605 587 202,70

554 606 831,54

P A S S I F

EXERCICE

EXERCICE

PRECÉDENT

CAPITAUX PROPRES

334 128 200,28

337 250 088,76

Capital social ou personnel (1)

120 882 080,00

120 882 080,00

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé

120 882 080,00

120 882 080,00

Dont versé

120 882 080,00

120 882 080,00

Prime d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation

Réserves légales

12 088 208,00

11 436 412,55

Autres réserves

Report à nouveau (2)

152 904 916,75

154 781 488,27

Résultat en instance d'affectation

Résultat net de l'exercice (2)

48 252 995,53

50 150 107,94

Total des capitaux propres (A)

334 128 200,28

337 250 088,76

Capitaux propres assimilés (B)

4 485 708,95

5 857 463,73

Subvention d'investissement

337 059,16

404 471,00

Provisions réglementées

4 148 649,79

5 452 992,73

Dettes de financement (C)

36 417 804,55

25 058 888,92

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

36 417 804,55

25 058 888,92

Provisions durables pour risques et charges (D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

Ecarts de conversion-passif (E)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

375 031 713,78

368 166 441,41

P A S S I F C I R C U L A N T

Dettes du passif circulant (F)

197 614 348,59

162 615 756,29

Fournisseurs et comptes rattachés

126 286 138,38

100 894 316,09

Clients créditeurs, avances et acomptes

4 749 981,88

5 842 931,15

Personnel

8 036 482,36

6 988 799,10

Organismes sociaux

3 882 759,81

3 669 000,58

Etat

53 925 179,91

44 167 251,20

Comptes d'associés

Autres créanciers

241 138,70

208 317,89

Comptes de régularisation passif

492 667,55

845 140,28

Autres provisions pour risques et charges (G)

76 687,05

1 513 268,93

Ecarts de conversion - passif (Eléments circulants) (H)

33 608,62

226 680,35

TOTAL II (F+G+H)

197 724 644,26

164 355 705,57

T R E S O R E S S

TRESORERIE PASSIF

32 830 844,66

22 084 684,56

Crédits d'escompte

Crédits de trésorerie

31 919 946,58

21 596 889,58

Banques de régularisation

910 898,08

487 794,98

TOTAL III

32 830 844,66

22 084 684,56

TOTAL GENERAL I+II+III

605 587 202,70

554 606 831,54

(1) Capital personnel débiteur.

(2) bénéficiaire(+), déficitaire(-).

D E S I G N A T I O N

OPERATIONS

TOTAUX DE

L'EXERCICE

TOTAUX DE

L'EXERCICE

PRECÉDENT

Propres à

l'exercice

Concernant les

exercices

précédents

3 = 2 + 1

4

I PRODUITS D'EXPLOITATION

625 048 255,35

625 048 255,35

609 236 584,00

Ventes de marchandises (en l'état)

13 767 981,45

13 767 981,45

11 733 843,47

Ventes de biens et services produits

533 400 531,03

533 400 531,03

519 939 483,83

Chiffres d'affaires

547 168 512,48

547 168 512,48

531 673 327,30

Variation de stocks de produits (1)

340 480,67

340 480,67

-3 917 897,46

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitation : transferts de charges

77 539 262,20

77 539 262,20

81 481 154,16

Total I

625 048 255,35

625 048 255,35

609 236 584,00

II CHARGES D'EXPLOITATION

547 723 954,84

10 939,70

547 734 894,54

528 323 675,59

Achats revendus(2) de marchandises

9 399 447,86

9 399 447,86

9 685 737,44

Achats consommés(2) de matières et fournitures

277 274 645,83

5 602,00

277 280 247,83

260 343 921,24

Autres charges externes

172 173 335,86

5 337,70

172 178 673,56

169 669 069,43

Impôts et taxes

1 825 844,21

1 825 844,21

2 053 234,78

Charges de personnel

59 465 913,28

59 465 913,28

60 274 483,84

Autres charges d'exploitation

400 000,00

400 000,00

400 000,00

Dotations d'exploitation

27 184 767,80

27 184 767,80

25 897 228,86

Total II

547 723 954,84

10 939,70

547 734 894,54

528 323 675,59

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

77 324 300,51

-10 939,70

77 313 360,81

80 912 908,41

IV PRODUITS FINANCIERS

1 703 018,48

1 703 018,48

1 291 790,35

Produits des titres de partic. Et autres titres immobilisés

Gains de change

570 518,30

570 518,30

516 603,65

Intérêts et autres produits financiers

782 875,00

782 875,00

693 186,16

Reprises financières : transfert charges

349 625,18

349 625,18

82 000,54

Total IV

1 703 018,48

1 703 018,48

1 291 790,35

V CHARGES FINANCIERES

11 579 784,04

11 579 784,04

11 136 402,19

Charges d'intérêts

1 888 977,67

1 888 977,67

1 583 599,97

Pertes de change

562 244,98

562 244,98

617 857,91

Autres charges financières

8 791 518,09

8 791 518,09

8 763 674,84

Dotations financières

337 043,30

337 043,30

171 269,47

Total V

11 579 784,04

11 579 784,04

11 136 402,19

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

-9 876 765,56

-9 876 765,56

-9 844 611,84

VII RESULTAT COURANT (III+VI)

67 447 534,95

-10 939,70

67 436 595,25

71 068 296,57

VIII PRODUITS NON COURANTS

4 599 167,30

4 599 167,30

8 087 587,67

Produits des cessions d'immobilisations

947 200,00

947 200,00

727 500,00

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

67 411,84

67 411,84

100 241,68

Autres produits non courants

432 256,55

432 256,55

200 830,64

Reprises non courantes : transferts de charges

3 152 298,91

3 152 298,91

7 059 015,35

Total VIII

4 599 167,30

4 599 167,30

8 087 587,67

IX CHARGES NON COURANTES

2 188 240,79

250 435,23

2 438 676,02

8 937 413,30

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

43 025,06

43 025,06

348 255,20

Subventions accordées

Autres charges non courantes

1 721 259,76

250 435,23

1 971 694,99

7 937 059,74

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

423 955,97

423 955,97

652 098,36

Total IX

2 188 240,79

250 435,23

2 438 676,02

8 937 413,30

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

2 410 926,61

-250 435,23

2 160 491,28

-849 825,63

XI RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+X)

69 858 461,46

-261 374,93

69 597 086,53

70 218 470,94

XII IMPOTS SUR LES BENEFICES

21 344 091,00

21 344 091,00

20 068 343,00

XIII RESULTAT NET (XI-XII)

48 514 370,46

-261 374,93

48 252 995,53

50 150 107,94

XIV TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VIII)

631 350 441,13

631 350 441,13

618 615 962,02

XV TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XIII)

582 836 070,67

261 374,93

583 097 445,60

568 465 854,08

XVI RESULTAT NET (total des produits-total des charges)

48 514 370,46

-261 374,93

48 252 995,53

50 150 107,94

A. Saaidi et Associés Logo

A. SAAIDI ET ASSOCIES

Commissaires aux Comptes

MAROC BAKER TILLY Logo

MAROC

BAKER TILLY

Membre indépendant de Baker Tilly France

Membre indépendant de Baker Tilly International

COLORADO S.A.

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA

SITUATION PROVISOIRE DU BILAN ET DU COMPTE DE PRODUITS

ET CHARGES AU 31 DECEMBRE 2017

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de COLORADO S.A. comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1

er

janvier 2017 au 31 décembre 2017. Cette situation provisoire, qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant

MAD 338 613 909,23

dont un bénéfice net de

MAD 48 252 995,53

, relève de la responsabilité des organes de gestion de COLORADO S.A.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société COLORADO S.A. au 31 décembre 2017, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 21 mars 2018.

Les Commissaires aux Comptes

A. Saaidi et Associés

Image: Signature de Baha Saaidi

Baha SAIDI

Commissaire aux Comptes

4 Place Marché Casablanca

Tél: 05 22 27 99 16 - Fax: 05 22 20 58 58

Baker Tilly Maroc

Image: Signature d'Abdelwahed Kannour

Abdelwahed KANNOUR

Associé

Image: MAROC BAKER TILLY Logo

MAROC BAKER TILLY

Membre indépendant de Baker Tilly France

Membre indépendant de Baker Tilly International

174 Boulevard Berriane - 20100 Casablanca

Tél: 0122 91 61 89 - Fax: 0799 05 15 65

1) Variation de stock : Stock final-Stock initial : Augmentation(+); Diminution(-)

2) Achats revendus ou achats consommés : Achats - variation de stock.