Disty technologies : Résultats financiers du 1er semestre 2022
Entreprise : DISTY TECHNOLOGIES
Date de publication : 30/09/2022
Type de document : Etats Financiers

BILAN ACTIF

du 01/01/2022 au 30/06/2022

ACTIF IMMOBILISÉ

EXERCICE

EXERCICE PRÉCÉDENT

Brut

Amortissements et Provisions

Net

A C T I F (en dirhams)

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

2 343 457,04

1 112 424,38

1 231 032,66

1 029 038,89

- Frais préliminaires

208 972,80

20 897,28

188 075,52

0,00

- Charges à répartir sur plusieurs exercices

2 134 484,24

1 091 527,10

1 042 957,14

1 029 038,89

- Primes de remboursement des obligations

0,00

0,00

0,00

0,00

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

1 852 490,26

961 498,62

890 991,64

926 678,66

- Immobilisations en recherche et développement

0,00

0,00

0,00

0,00

- Brevets, marques, droits et valeurs similaires

0,00

0,00

0,00

0,00

- Fonds commercial

0,00

0,00

0,00

0,00

- Autres immobilisations incorporelles

1 852 490,26

961 498,62

890 991,64

926 678,66

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

2 876 813,13

1 808 695,01

1 068 118,12

1 128 091,22

- Terrains

0,00

0,00

0,00

0,00

- Constructions

0,00

0,00

0,00

0,00

- Installation techniques, matériel et outillage

470 259,00

274 084,51

196 174,49

209 578,07

- Matériel de transport

137 396,66

122 475,76

14 920,90

18 520,71

- Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

2 269 157,47

1 412 134,74

857 022,73

899 992,44

- Autres immobilisations corporelles

0,00

0,00

0,00

0,00

- Autres immobilisations corporelles en cours

0,00

0,00

0,00

0,00

IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES (D)

275 200,00

0,00

275 200,00

175 200,00

- Prêts immobilisés

0,00

0,00

0,00

0,00

- Autres créances financières

175 200,00

0,00

175 200,00

175 200,00

- Titres de participation

100 000,00

0,00

100 000,00

0,00

- Autres titres immobilisés

0,00

0,00

0,00

0,00

ÉCARTS DE CONVERSION ACTIF (E)

0,00

0,00

0,00

0,00

- Diminution des créances immobilisées

0,00

0,00

0,00

0,00

- Augmentation des dettes financières

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTAL I (A+B+C+D+E)

7 347 960,43

3 882 618,01

3 465 342,42

3 259 008,77

STOCKS (F)

141 043 581,78

1 310 450,00

139 733 131,78

62 367 227,08

- Marchandises

141 043 581,78

1 310 450,00

139 733 131,78

62 367 227,08

- Matières et fournitures consommables

0,00

0,00

0,00

0,00

- Produits en cours

0,00

0,00

0,00

0,00

- Produits intermédiaires et prod.résiduels

0,00

0,00

0,00

0,00

- Produits finis

0,00

0,00

0,00

0,00

CRÉANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

309 710 711,86

11 897 177,03

297 813 534,83

260 474 721,36

- Fourniss., débiteurs, avances et acomptes

5 974 927,82

0,00

5 974 927,82

2 043 413,68

- Clients et comptes rattachés

177 596 837,31

11 897 177,03

165 699 660,28

134 317 170,07

- Personnel

20 015,28

0,00

20 015,28

0,00

- État

66 802 585,62

0,00

66 802 585,62

46 161 579,77

- Comptes d'associés

0,00

0,00

0,00

0,00

- Autres débiteurs

0,00

0,00

0,00

0,00

- Comptes de régularis. Actif

59 316 345,83

0,00

59 316 345,83

77 952 557,84

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

0,00

0,00

0,00

0,00

ÉCARTS DE CONVERSION ACTIF (I)

1 795 332,22

0,00

1 795 332,22

403 901,86

(Éléments circulants)

TOTAL II (F+G+H+I)

452 549 625,86

13 207 627,03

439 341 998,83

323 245 850,30

TRESORERIE ACTIF

11 865 062,11

0,00

11 865 062,11

15 667 463,68

- Chèques et valeurs à encaisser

0,00

0,00

0,00

0,00

- Banques, T.G., et C.C.P.

11 850 243,93

0,00

11 850 243,93

15 658 545,90

- Caisse, Régies d'avances et accréditifs

14 818,18

0,00

14 818,18

8 917,78

TOTAL III

11 865 062,11

0,00

11 865 062,11

15 667 463,68

TOTAL GÉNÉRAL I+II+III

471 762 648,40

17 090 245,04

454 672 403,36

342 172 322,75

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (Hors Taxes)

EXPLOITATION

DÉSIGNATION (en dirhams)

OPÉRATIONS

DU 01/01/22 AU 30/06/22

DU 01/01/21 AU 30/06/21

Propres à l'exercice

Concernant les exercices précédents

1

2

3 = 2 + 1

4

I PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en l'état)

253 903 796,79

253 903 796,79

200 947 315,77

Ventes de biens et services produits

1 629 082,12

1 629 082,12

984 812,19

Chiffre d'affaires

255 532 878,91

255 532 878,91

201 932 127,96

Variation de stocks de produits (1)

0,00

0,00

0,00

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

0,00

0,00

0,00

Subventions d'exploitation

0,00

0,00

0,00

Autres produits d'exploitation

0,00

0,00

0,00

Reprises d'exploitation : transferts de charges

1 528 215,00

1 528 215,00

0,00

Total I

257 061 093,91

257 061 093,91

201 932 127,96

II CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revenus (2) de marchandises

221 225 889,66

787,19

221 226 676,85

173 327 953,98

Achats consommés (2) de matières et fournitures

1 453 341,95

1 453 341,95

1 314 195,45

Autres charges externes

7 506 103,76

7 506 103,76

5 244 854,07

Impôts et taxes

107 089,71

0,00

107 089,71

52 246,30

Charges de personnel

5 590 190,79

5 590 190,79

4 531 314,60

Autres charges d'exploitation

0,00

0,00

0,00

Dotations d'exploitation

1 860 443,01

1 860 443,01

3 817 999,00

Total II

237 743 058,88

787,19

237 743 846,07

188 288 563,40

III RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

19 317 247,84

13 643 564,56

IV PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de partic. et autres titres immobilisés

0,00

0,00

0,00

Gains de change

808 224,13

808 224,13

835 273,67

Intérêts et autres produits financiers

0,00

0,00

1 267,84

Reprises financières : transfert charges

403 901,79

403 901,79

94 770,99

Total IV

1 212 125,92

0,00

1 212 125,92

931 312,50

V CHARGES FINANCIÈRES

Charges d'intérêts

2 467 457,52

0,00

2 467 457,52

1 854 743,72

Pertes de change

5 778 750,00

0,00

5 778 750,00

1 537 346,97

Autres charges financières

0,00

0,00

0,00

0,00

Dotations financières

1 795 332,19

0,00

1 795 332,19

0,00

Total V

10 041 539,71

0,00

10 041 539,71

3 392 090,69

VI RÉSULTAT FINANCIER (IV-V)

-8 829 413,79

-2 460 778,19

VII RÉSULTAT COURANT (III+VI)

10 487 834,05

11 182 786,37

VIII PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisations

0,00

0,00

10 000,00

Subventions d'équilibre

0,00

0,00

0,00

Reprises sur subventions d'investissement

0,00

0,00

0,00

Autres produits non courants

4 195,91

4 195,91

26 083,40

Reprises non courantes : transferts de charges

0,00

0,00

0,00

Total VIII

4 195,91

4 195,91

36 083,40

IX CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

0,00

0,00

0,00

Subventions accordées

0,00

0,00

0,00

Autres charges non courantes

471 343,35

0,00

471 343,35

250 125,11

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

0,00

0,00

0,00

Total IX

471 343,35

471 343,35

250 125,11

X RÉSULTAT NON COURANT (VIII-IX)

-467 147,44

-214 041,71

XI RÉSULTAT AVANT IMPÔTS (XI+X)

10 020 686,61

10 968 749,66

XII IMPÔTS SUR LES RÉSULTATS

3 262 151,00

3 307 789,48

XIII RÉSULTAT NET (XI-XII)

6 758 535,61

7 660 955,18

XIV TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VIII)

258 277 415,74

202 899 523,86

XV TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XIII)

251 518 880,13

195 238 568,68

XVI RÉSULTAT NET (total des produits-total des charges)

6 758 535,61

7 660 955,18

1) Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) diminution (-)

2) Achats revenus ou consommés : achats - variation de stock

BILAN PASSIF

du 01/01/2022 au 30/06/2022

PASSIF CIRCULANT

P A S S I F (en dirhams)

EXERCICE

EXERCICE PRÉCÉDENT

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1)

77 980 000,00

65 730 000,00

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé

Donc versé

Prime d'émission, de fusion, d'apport

1 000 000,00

1 000 000,00

Écarts de réévaluation

Réserves légales

2 990 660,37

2 077 130,72

Autres réserves

14 971 650,00

0,00

Report à nouveau (2)

19 880 897,24

17 495 483,92

Résultat en instance d'affectation

Résultat net de l'exercice (2)

6 758 535,61

18 270 592,97

Total des capitaux propres (A)

123 581 743,22

104 573 207,61

Capitaux propres assimilés (B)

0,00

0,00

Subvention d'investissement

0,00

0,00

Provisions réglementées

0,00

0,00

Dettes de financement (C)

7 038 548,33

7 968 964,28

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

7 038 548,33

7 968 964,28

Provisions durables pour risques et charges (D)

0,00

0,00

Provisions pour risques

0,00

0,00

Provisions pour charges

0,00

0,00

Écarts de conversion-passif (E)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

130 620 291,55

112 542 171,89

Dettes du passif circulant (F)

147 610 665,52

165 073 655,24

Fournisseurs et comptes rattachés

106 534 131,85

121 666 381,21

Clients créditeurs, avances et acomptes

3 241 281,04

422 784,07

Personnel

421 442,54

1 923 573,39

Organismes sociaux

418 064,29

228 867,51

État

36 895 745,80

40 309 132,39

Comptes d'associés

Autres créanciers

100 000,00

Comptes de régularisation passif

0,00

522 916,67

Autres provisions pour risques et charges (G)

1 795 332,19

403 901,79

Écarts de conversion - passif (Éléments circulants) (H)

51 225,81

6 021,77

TOTAL II (F+G+H)

149 457 223,52

165 483 578,80

TRESORERIE PASSIF

174 594 888,29

64 146 572,06

Crédits d'escompte

57 050 084,89

12 406 803,26

Crédits de trésorerie

Banques (Soldes créditeurs)

117 544 803,40

51 739 768,80

TOTAL III

174 594 888,29

64 146 572,06

TOTAL GÉNÉRAL I+II+III

454 672 403,36

342 172 322,75

mazars

Mazars Audit et Conseil

101, Boulevard Abdelmoumen

Casablanca

ORSIA AUDIT

1, Rue de la Beauce, Gauthier

Casablanca

DISTY TECHNOLOGIES S.A.

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE AU 30 JUIN 2022

En application des dispositions du Dahir portant loi n°1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la société Disty Technologies S.A. comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1

er

janvier au 30 juin 2022. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant 123 581 743 MAD, dont un bénéfice net de 6 758 536 MAD, relève de la responsabilité des organes de gestion de Disty Technologies. Cette situation intermédiaire a été arrêtée par le conseil d'administration le 28 septembre 2022 dans un contexte évolutif de la crise sanitaire de l'épidémie de Covid-19, sur la base des éléments disponibles à cette date.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la Profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société arrêtés au 30 juin 2022, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Sans remettre en cause la conclusion exprimée ci-dessus, nous vous informons des faits suivants :

- L'augmentation de capital relative à l'introduction en bourse de la société, autorisée par l'Assemblée Générale Mixte du 17 juin 2022 à hauteur d'un montant de 62 MMAD, a été réalisée en juillet 2022.

- Nous n'avons pas audité les comptes de l'exercice clos le 30 juin 2021, par conséquent nous n'exprimons pas en avis les concernant. Les chiffres de l'exercice clos à cette date sont présentés uniquement à titre de comparaison.

Casablanca, le 29 septembre 2022

Les Commissaires aux Comptes

Mazars Audit & Conseil

Angle Bd Mohamed V et Rue Calvados

Casablanca

Tél : 05 22 42 34 23 (L.G.)

Fax : 05 22 42 34 00

Adnane Loukili

Associé

ORSIA AUDIT SARL AU

1, Rue de la Beauce, Etage 4

Bureau 11, Gauthier, Casablanca

Tél : 05 22 48 52 71 / 72

Fax : 05 22 20 23 97

Soumya Mountassir

Associée

Communication Financière :

Mise à disposition du Rapport Financier Semestriel

Pour consulter le rapport financier semestriel de Disty Technologies :

https://disty.ma/infos-financieres