ETATS FINANCIERS 2011
Entreprise : WAFA ASSURANCE
Date de publication : 06/04/2012
Type de document : Etats Financiers

STOKVIS NORD-AFRIQUE

Société Anonyme au capital de 91.951.500 dirhams

Siège social : Bouskoura - Lot 17 11 - Zone Industrielle Ouled Salah - RC 21729

BILAN ACTIF

(modèle normal)

Exercice clos le

31.12.2009

ACTIF

EXERCICE

Exercice

Précédent

Brut

Amortissement

et provisions

Net

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

6 165 803,28

3 510 709,39

2 655 093,89

3 961 261,29

810 000,00

810 000,00

0,00

342 500,00

5 355 803,28

2 700 709,39

2 655 093,89

3 618 761,29

* Frais préliminaires

* Charges à répartir sur plusieurs exercices

* Primes de remboursement des obligations

* Autres immobilisations incorporelles

* Immobilisations incorporelles

* Immobilisations corporelles

* Autres immobilisations corporelles

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

31 000,00

31 000,00

31 000,00

* Immobilisation en recherche et développement

31 000,00

31 000,00

31 000,00

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires

* Fonds commercial

* Autres immobilisations incorporelles

* Immobilisations corporelles

* Autres immobilisations corporelles

* Immobilisations corporelles en cours

* Autres immobilisations corporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

11 874 381,77

4 717 306,33

7 157 075,44

5 657 680,43

* Terrains

1 842 768,41

386 756,64

1 456 011,77

1 596 463,95

2 551 986,37

1 329 332,64

1 222 653,73

1 242 704,39

916 815,12

576 831,89

339 983,23

271 889,01

6 562 811,87

2 424 385,16

4 138 426,71

2 546 623,08

* Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

* Autres immobilisations corporelles

* Immobilisations corporelles en cours

* Autres immobilisations corporelles

IMMOBILISATION FINANCIERES (D)

36 383 168,38

1 444 325,00

34 938 843,38

19 704 086,60

* Prêts immobilisés

1 405,78

1 405,78

30 875,00

99 120,00

99 120,00

69 120,00

36 256 142,60

1 444 325,00

34 811 817,60

19 577 591,60

26 500,00

26 500,00

26 500,00

* Autres créances financières

* Titres de participation

* Autres titres immobilisés

* Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A+B+C+D+E)

54 454 353,43

9 672 340,72

44 782 012,71

29 354 028,32

STOCKS (F)

410 926 630,87

7 980 136,72

402 946 494,15

412 922 098,44

405 364 359,56

7 980 136,72

397 384 222,84

407 253 810,07

* Matières et fournitures, consommables

5 562 271,31

5 562 271,31

5 668 288,37

* Produits en cours

* produits intermédiaires et produits résiduels

* Produits finis

* Produits finis

* Produits finis

* Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

835 799 605,44

28 175 535,96

807 624 069,48

696 765 219,19

18 817 577,22

18 817 577,22

24 905 181,01

692 450 002,36

20 123 521,63

672 326 481,23

568 448 434,10

2 068 103,34

51 314,42

2 016 788,92

2 078 341,67

30 637 321,81

30 648 612,81

51 115 669,24

329 763,00

329 763,00

11 382 996,20

90 879 374,79

8 000 699,91

82 878 674,88

38 142 166,66

* Autres débiteurs

617 462,42

617 462,42

692 430,31

* Comptes de régularisation-Actif

TITRES VALEURS DE PLACEMENT ( H)

8 008 790,88

8 008 790,88

2 008 790,88

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF ( I)

(Éléments circulants)

TOTAL II ( F+G+H+I)

1 254 735 027,19

36 155 672,68

1 218 590 645,51

1 111 696 108,51

TRESORERIE-ACTIF

43 217 750,67

43 217 750,67

18 652 229,30

10 299 601,68

10 299 601,68

17 013 650,51

32 560 148,99

32 560 148,99

1 265 578,79

358 000,00

358 000,00

373 000,00

* Banques, TG et CCP

* Caisse, Régie d'avances et accréditions

* Caisse, Régie d'avances et accréditions

* Caisse, Régie d'avances et accréditions

* Caisse, Régie d'avances et accréditions

* Caisse, Régie d'avances et accréditions

TOTAL III

43 217 750,67

43 217 750,67

18 652 229,30

TOTAL GENERAL I+II+III

1 352 407 131,29

45 828 013,40

1 306 590 408,89

1 159 702 366,13

BILAN PASSIF

(modèle normal)

31/12/2009

PASSIF

Exercice

Précédent

CAPITAUX PROPRES

* Capital social ou personnel (1)

91 951 500,00

91 951 500,00

* Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé capital appelé dont versé

* Prime d'émission, de fusion, d'apport

90 112 470,00

90 112 470,00

* Ecarts de réévaluation

* Réserve légale

6 148 279,61

3 863 526,87

* Autres réserves

5 079 426,00

5 079 426,00

* Report à nouveau (2)

26 680 993,62

10 856 141,44

* Résultat nets en instance d'affectation (2)

* Résultat net de l'exercice (2)

51 030 167,04

45 695 054,92

Total des capitaux propres (A)

271 002 836,27

247 558 119,23

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

* Subvention d'investissement

* Provisions réglementées

* Provisions réglementées

* Provisions réglementées

* Provisions réglementées

* Provisions réglementées

* Provisions réglementées

* Provisions réglementées

* Provisions réglementées

* Provisions réglementées

DETTES DE FINANCEMENT (C)

* Emprunts obligataires

3 737 000,00

8 741 000,00

* Autres dettes de financement

3 737 000,00

8 741 000,00

* Autres dettes de financement

* Autres dettes de financement

* Autres dettes de financement

* Autres dettes de financement

* Autres dettes de financement

* Autres dettes de financement

* Autres dettes de financement

* Autres dettes de financement

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

* Provisions pour risques

0,00

3 039 608,10

* Provisions pour charges

3 039 608,10

* Provisions pour charges

* Provisions pour charges

* Provisions pour charges

* Provisions pour charges

* Provisions pour charges

* Provisions pour charges

* Provisions pour charges

* Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (E)

* Augmentation des créances immobilisées

* Diminution des dettes de financement

* Augmentation des dettes de financement

* Diminution des dettes de financement

* Augmentation des dettes de financement

* Diminution des dettes de financement

* Augmentation des dettes de financement

* Diminution des dettes de financement

* Augmentation des dettes de financement

* Diminution des dettes de financement

Total I (A+B+C+D+E)

274 739 836,27

259 338 727,33

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

* Fournisseurs et comptes rattachés

718 220 852,73

565 022 524,81

* Clients créditeurs, avances et acomptes

694 526 126,86

538 691 736,19

* Personnel

1 675 894,75

7 572 840,12

* Organisme sociaux

4 188 120,14

4 569 534,05

* Etat

2 062 302,01

1 817 112,01

* Comptes d'associés

2 987 849,68

3 236 365,51

* Autres créanciers

89 515,00

119 065,00

* Comptes de régularisation passif

12 592 104,95

8 894 920,89

* Comptes de régularisation passif

* Comptes de régularisation passif

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

* Provisions pour risques

* Provisions pour charges

* Provisions pour charges

* Provisions pour charges

* Provisions pour charges

* Provisions pour charges

* Provisions pour charges

* Provisions pour charges

* Provisions pour charges

* Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Elements circulants) (H)

14 758 154,30

15 468 616,25

Total II (F+G+H)

732 979 007,03

580 491 141,06

TRESORERIE-PASSIF

* Crédits d'escompte

298 871 565,60

319 872 497,74

* Crédits de trésorerie

124 979 853,00

144 936 778,00

* Banques de régularisation

173 891 712,60

174 935 719,74

* Banques de régularisation

298 871 565,60

319 872 497,74

* Banques de régularisation

* Banques de régularisation

* Banques de régularisation

* Banques de régularisation

* Banques de régularisation

* Banques de régularisation

Total III

298 871 565,60

319 872 497,74

TOTAL GENERAL I+II+III

1 306 590 408,90

1 159 702 366,13

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HT)

E

X

P

L

O

I

T

I

O

N

NATURE

OPERATIONS

TOTAUX DE

L'EXERCICE

3=2+1

TOTAUX DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

4

Propres à l'exercice

concernant les

exercices précédents

1

2

I

PRODUITS D'EXPLOITATION

1 003 202 643,00

1 003 202 643,00

870 198 579,68

12 722 139,95

12 722 139,95

22 816 325,21

1 015 924 782,95

1 015 924 782,95

893 014 904,89

* Ventes de biens et services produits chiffre d'affaires

* Variation de stocks de produits (1)

* Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

* Subventions d'exploitation

1 974 694,59

1 974 694,59

2 074 676,91

* Autres produits d'exploitation

10 045 011,32

10 045 011,32

5 810 362,90

Total I

1 027 944 488,86

1 027 944 488,86

900 899 944,70

II

CHARGES D'EXPLOITATION

871 540 447,59

871 540 447,59

753 635 556,62

8 788 027,64

8 788 027,64

9 443 712,62

39 264 337,88

553 634,29

39 817 972,17

38 827 242,45

1 767 571,39

1 767 571,39

1 486 089,69

32 709 818,36

32 709 818,36

26 171 035,74

1 969 791,15

249 410,99

2 219 202,14

3 117 608,59

9 639 125,17

9 639 125,17

13 347 441,55

* Dotations d'exploitation

* Dotations d'exploitation

* Dotations d'exploitation

Total II

956 891 091,54

803 045,28

966 482 164,46

846 028 687,26

III

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

61 462 324,40

54 871 257,44

PRODUITS FINANCIERS

* Produits des titres de partic. et autres titres immobilisés

29 349 042,22

29 349 042,22

24 595 434,40

11 323 649,17

11 323 649,17

4 679 651,76

* Intérêts et autres produits financiers

* Reprises financier : transfert charges

277 229,00

277 229,00

* Reprises financier : transfert charges

* Reprises financier : transfert charges

Total III

40 672 691,39

277 229,00

40 949 920,39

29 275 086,16

IV

CHARGES FINANCIERES

38 831 348,81

38 831 348,81

21 493 357,70

1 122 986,99

1 122 986,99

3 743 097,17

* Charges d'intérêts

* Pertes de change

* Autres charges financières

* Dotations financières

* Dotations financières

* Dotations financières

* Dotations financières

* Dotations financières

Total IV

39 954 335,80

39 954 335,80

25 236 454,87

V

RESULTAT FINANCIER (IV-V)

995 584,59

4 038 631,29

RESULTAT COURANT (III+VI)

* Variation de stocks :stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

* Achats revendu ou consommés : achats -variation de stocks

* Achats revendu ou consommés : achats -variation de stocks

* Achats revendu ou consommés : achats -variation de stocks

* Achats revendu ou consommés : achats -variation de stocks

* Achats revendu ou consommés : achats -variation de stocks

* Achats revendu ou consommés : achats -variation de stocks

* Achats revendu ou consommés : achats -variation de stocks

Total V

92 457 908,99

92 457 908,99

58 909 888,73

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HT) SUITE

E

X

P

L

O

I

T

I

O

N

NATURE

OPERATIONS

TOTAUX DE

L'EXERCICE

3=2+1

TOTAUX DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

4

Propres à l'exercice

exercices précédents

1

2

VI

PRODUITS NON COURANTS

782 526,00

782 526,00

* Produits des cessions d'immobilisations

* Subventions d'équilibre

* Reprises sur subventions d'investissement

* Autres produits non courants

* Reprises non courantes ; transferts de charges

* Reprises non courantes ; transferts de charges

* Reprises non courantes ; transferts de charges

* Reprises non courantes ; transferts de charges

* Reprises non courantes ; transferts de charges

Total VI

782 526,00

2 182,52

784 708,52

55 999,97

VII

CHARGES NON COURANTES

297,09

297,09

* Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

* Subventions accordées

* Autres charges non courantes

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

Total VII

1 224 227,38

1 224 227,38

167 097,01

VIII

RESULTAT NON COURANT (VIII-X)

1 224 224,47

1 224 524,47

* Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

* Subventions accordées

* Autres charges non courantes

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

Total VIII

1 224 224,47

1 224 524,47

171 024,77

IX

RESULTAT AVANT IMPÔTS (VII+X)

62 018 093,04

58 794 863,93

* Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

* Subventions accordées

* Autres charges non courantes

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

<td

STOKVIS NORD-AFRIQUE

Société Anonyme au capital de 91.951.500 dirhams

Siège social : Bouskoura - Lot 17 11 - Zone Industrielle Ouled Salah - RC 21729

ETAT DE SOLDES DE GESTION (ESG)

I. Tableau de formation des Résultats (T.F.R)

Exercice du 01.01.2009 AU 31.12.2009

Exercice

Exercice Précédent

1

+

Ventes de Marchandises ( en l'état)

1 003 202 643,00

870 198 579,66

2

-

Achats revendus de marchandises

871 540 447,59

753 635 556,62

I

=

MARGE BRUTES VENTES EN L'ETAT

131 662 195,41

116 563 023,04

II

+

PRODUCTION DE L'EXERCICE (3+4+5)

12 722 139,95

22 816 325,21

3

Ventes de biens et services produits

12 722 139,95

22 816 325,21

4

Variation stocks produits

5

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

III

-

CONSOMMATIONS DE L'EXERCICE(6+7)

48 605 999,81

48 270 955,09

6

Achats consommés de matières et fournitures

8 788 027,64

9 443 712,63

7

Autres charges externes

39 817 972,17

38 827 242,46

IV

=

VALEUR AJOUTEE (I+II+III)

95 778 335,55

91 108 393,16

8

+

Subventions d'exploitation

9

-

Impôts et taxes

1 767 571,39

1 486 089,69

10

-

Charges de personnel

32 709 818,36

26 171 035,74

V

=

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE)

61 300 945,80

63 451 267,73

OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION(IBE)

11

+

Autres produits d'exploitation

1 974 694,59

2 074 676,91

12

-

Autres charges d'exploitation

2 219 202,14

3 117 608,59

13

+

Reprises d'exploitation, transferts de charges

10 045 011,32

5 810 362,90

14

-

Dotations d'exploitation

9 639 125,17

13 347 441,55

VI

=

RESULTAT D'EXPLOITATION(+ou-)

61 462 324,40

54 871 257,40

VII

+/-

RESULTAT FINANCIER

995 584,59

4 038 631,29

VIII

=

RESULTAT COURANT (+ou-)

62 457 908,99

58 909 888,69

IX

+/-

RESULTAT NON COURANT

-439 815,95

-115 024,77

15

-

Impôts sur les résultats

10 987 926,00

13 099 809,00

X

=

RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+ou-)

51 030 167,04

45 695 054,92

II. CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F.) - AUTOFINANCEMENT

1

Résultat net de l'exercice

51 030 167,04

45 695 054,92

Bénéfice +

51 030 167,04

45 695 054,92

Perte -

2

+

Dotations d'exploitation (1)

2 603 848,37

5 539 632,63

3

+

Dotations financières (1)

4

+

Dotations non courantes(1)

5

-

Reprises d'exploitation(2)

-3 657 574,35

6

-

Reprises financières(2)

7

-

Reprises non courantes(2) (3)

8

-

Produits des cessions d'immobilisation

-80 300,00

56 000,00

9

+

Valeurs nettes d'amortiss. des immo. cédées

297,09

3 927,76

I

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F.)

49 896 438,15

51 182 615,31

10

Distributions de bénéfices

27 585 450,00

18 390 000,00

II

AUTOFINANCEMENT

22 310 988,15

32 792 615,31

(1) à l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie

(2) à l'exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie

(3) Y compris reprises sur subventions d'investissement

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

Raison sociale de la société émettrice

Secteur d'activité

Capital social

Participation au capital %

Prix d'acquisition global

Valeur comptable nette

Au 31 Décembre 2009

Produits inscrits au C.P.C de l'exercice 9

Date de clôture 6

Situation nette 7

Résultat net 8

SERIT

TASLIF

SCI LE NOTRE

INSTITUT MAROCAIN DE MANAGEMENT

INTERNATIONAL CALL

BANQUE POPULAIRE

KOMCAT

PACIFIC

CMD2

CIOAM

climatization

Crédit

ste immo

Ecole

Communications

BANQUE

Commerce

COMMERCIAL

COMMERCIAL

COMMERCIAL

1 200 000,00

30 675 000,00

400 000,00

2 000 000,00

3 000 000,00

30 000 000,00

1 000 000,00

2 500 000,00

99,95%

0,25%

49%

90%

100%

66%

1 199 400,00

8 078,00

1 000,00

50 000,00

244 925,00

26 500,00

2 602 739,60

29 500 000,00

1 000 000,00

1 650 000,00

0,00

2 152,00

1 000,00

50 000,00

0,00

26 500,00

2 602 739,60

29 500 000,00

1 000 000,00

2 500 000,00

31/12/2009

31/12/2009

31/12/2009

31/12/2009

31/12/2009

31/12/2009

31/12/2009

31/12/2009

31/12/2009

31/12/2009

-4 776 542,53

282 890 000,00

-1 400 697,29

-2 447 606,53

28 444 546,82

-786 578,53

339 543,04

-1 401 411,99

-302 035,96

32 856 000,00

-132 928,82

-2 023 530,02

-5 579 439,82

-821 708,71

-1 401 411,99

0,00

36 282 642,60

35 682 391,60

TABLEAU DES PROVISIONS

NATURE

Montant début exercice

DOTATIONS

REPRISES

Montant fin exercice

D'exploitation

Financières

Non courantes

D'exploitation

Financières

Non courantes

1. Provisions pour dépréciation de l'actif immobilisé

1 721 554,00

277 229,00

1 444 325,00

2. Provisions réglementées

3. Provisions durables pour risques et charges

3 039 608,10

3 039 608,10

0,00

SOUS TOTAL (A)

4 761 162,10

0,00

0,00

277 229,00

0,00

4 483 933,10

4. Provisions pour dépréciation de l'actif circulant (hors trésorerie)

32 372 353,75

5 066 860,80

1 283 541,87

36 155 672,68

5. Autres Provisions pour risques et charge

6. Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie

SOUS TOTAL (B)

32 372 353,75

5 066 860,80

1 283 541,87

36 155 672,68

TOTAL (A+B)

37 133 515,85

5 066 860,80

0,00

1 560 770,87

0,00

40 639 605,78

TABLEAU DES SURETÉS REELLES DONNEES OU RECUES

TIERS CREDITEURS OU TIERS DEBITEURS

Montant couvert par la sûreté

Nature (1)

Date et lieu d'inscription

Objet (2) (3)

Valeur comptable nette de la sûreté donnée à la date de clôt.

Sûretés données

R A S

Sûretés reçues

R A S

(1) - Gage : 1 Hypothèque : 2 Nantissement : 3 - Warrant : 4 - Autres : 5 - (à préciser)

(2) préciser si la sûreté est donnée au profit d'entreprises ou de personnes tierces ( sûretés données ( entreprises liées, associés, membres du personnel),

(3) préciser si la sûreté reçue par l'entreprise provient de personnes tierces autres que le débiteur (sûretés reçues

DETAIL DES NON-VALEURS

AU 31/12/2009

COMPTE PRINCIPAL

INTITULE

MONTANT

21130000

FRAIS AUGMENTATION DU CAPITAL

810 000,00

21280000

CHARGES A REPARTIR SUR PLUSIEURS EXERCICES

5 355 803,28

INTRODUCTION EN BOURSE

TOTAL

6 165 803,28

Tableau des immobilisations autres que financiers

NATURE

MONTANT BRUT DEBUT EXERCICE

AUGMENTATION

DIMINUTION

MONTANT BRUT FIN EXERCICE

Acquisition

Production par l'entreprise pour elle-même

Virement

Cession

Retrait

Virement

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

6 165 803,28

6 165 803,28

* Frais préliminaires

810 000,00

810 000,00

* Charges à répartir sur plusieurs exercices

5 355 803,28

5 355 803,28

* Primes de remboursement obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

31 000,00

31 000,00

* Immobilisation en recherche et développement

31 000,00

31 000,00

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires

* Fonds commercial

* Autres immobilisations corporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

14 124 194,03

2 797 373,44

5 047 185,70

0,00

11 874 381,77

* Terrains

* Constructions

1 842 768,41

1 842 768,41

* Installat. techniques, matériel et outillage

3 274 452,82

350 444,10

1 072 910,55

2 551 986,37

* Matériel de transport

866 862,61

227 700,00

177 747,49

916 815,12

* Mobilier, matériel bureau et aménagements

8 140 110,19

2 219 229,34

3 796 527,66

6 562 811,87

* Autres immobilisations corporelles

* Immobilisations corporelles en cours

TABLEAU DES AMORTISSEMENTS

Exercice du 01.01.2009 au 31.12.2009

NATURE

Cumul début exercice

Dotation de l'exercice

Amortissements sur immobilisations

Cumul d'amortissement fin exercice 4 = 1+2+3

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

1

2

3

4

2 204 541,99

1 306 167,40

3 510 709,39

* Frais préliminaires

467 500,00

342 500,00

810 000,00

* Charges à répartir sur plusieurs exercices

1 737 041,99

963 667,40

2 700 709,39

* Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

* Immobilisation en recherche et développement

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires

* Fonds commercial

* Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

* Terrains

* Constructions

246 304,46

140 452,18

386 756,64

* Installations techniques; matériel et outillage

2 031 748,43

370 494,76

1 072 910,55

1 329 332,64

* Matériel de transport

594 973,60

159 510,97

177 652,68

576 831,89

* Mobilier, matériel de bureau et aménagements

5 593 487,11

627 425,71

3 796 527,66

2 424 385,16

* Autres immobilisations corporelles

* Immobilisations corporelles en cours

TABLEAU DES PLUS OU MOINS VALEURS SUR CESSIONS OU RETRAITS

Exercice du 01.01.2009 AU 31.12.2009

Date de cession ou de retrait

Compte principal

Montant brut

Amortissement cumulés

Valeur nette d'amortissements

Produit de cession

Plus values

Moins values

31/12/2009

23400000

177 747,49

177 747,49

0,00

70 000,00

70 000,00

31/12/2009

23320000

1 072 910,55

1 072 910,55

4 800,00

4 800,00

31/12/2009

23510000

3 496 918,66

3 457 468,66

2 500,00

2 500,00

31/12/2009

23550000

299 609,00

299 609,00

3 000,00

3 000,00

5 047 185,70

5 007 735,70

0,00

80 300,00

77 300,00

0,00

TABLEAU DES CREANCES

AU 31/12/2009

CREANCES

TOTAL

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRES ANALYSES

Plus d'un an

Moins d'un an

Echues et non recouvrées

Montants en devises

Montants sur l'Etat et Org. Publics

Montants sur les entreprises liées

Montants représentés par effets

DE L'ACTIF IMMOBILISE

* Prêts immobilisés

1 405,78

1 405,78

* Autres créances financières

99 120,00

99 120,00

DE L'ACTIF CIRCULANT

* Fournisseurs débiteurs, avances et comptes

18 817 577,22

539 626,33

18 277 950,89

* Clients et comptes rattachés

692 450 002,85

96 118 738,00

596 331 264,85

226 498 823,00

72 641 694,31

1 061 015,32

151 723 482,48

* Personnel

2 068 103,34

1 389 584,64

678 518,70

* Etat

30 648 612,81

30 648 612,81

* Compte d'associés

329 763,00

329 763,00

0,00

* Autres débiteurs

90 879 374,79

45 720 572,77

45 158 802,02

89 439 449,46

* Comptes de régularisation-actif

617 462,42

617 462,42

TABLEAU DES DETTES

AU 31/12/2009

DETTES

TOTAL

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRES ANALYSES

Plus d'un an

Moins d'un an

Echues et non recouvrées

Montants en devises

Montants vis-à-vis de l'Etat et org. Pub

Montants vis-à-vis des entreprises liées

Montants représentés par effets

DE FINANCEMENT

3 737 000,00

0,00

3 737 000,00

* Emprunts obligataires

3 737 000,00

3 737 000,00

* Autres dettes de financières

DU PASSIF CIRCULANT

718 220 852,73

438 005 988,28

280 214 864,45

* Fournisseurs et comptes rattachés

694 526 126,86

434 020 885,70

260 505 241,16

2 031 030,36

* Clients créditeurs, avances et comptes

1 675 894,75

1 675 894,75

STOKVIS NORD-AFRIQUE

Société Anonyme au capital de 91.951.500 dirhams

Siège social : Bouskoura - Lot 17 11 - Zone Industrielle Ouled Salah - RC 21729

ENGAGEMENTS FINANCIERS RECUS OU DONNES HORS OPERATIONS DE CREDIT-BAIL

Au 31/12/2009

ENGAGEMENTS DONNES

Montants Exercice

Montants Exercice Précédent

* Avals et cautions

* engagements en matière de pensions de retraites et obligations similaires

* autres engagements donnés

348 238 232,00

TOTAL (1)

(1) Dont engagements à l'égard d'entreprises liées

DETAIL DES BIENS EN CREDIT-BAIL

Du 01.01.09 au 31.12.09

Rubriques

Date de la 1ère échéance

Durée du contrat en mois

Valeur estimée du bien à la date du contrat

Durée théorique d'amortissement du bien

Cumul des exercices précédents des redevances

Montant de l'exercice des redevances

redevances restant à payer

A moins d'un an

A plus d'un an

Prix d'achat résiduel en fin de contrat

Observations

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

MACHREBAIL

01/07/2007

48

1 552 516,67

4-ANS

344 056,32

371 301,88

490 391,28

618 493,20

15 525,17

DIVERS

BIMCLEASING

01/01/2006

120

21 196 222,30

10-ANS

6 535 501,19

2 119 622,28

2 119 622,28

10 421 477,13

3 000 000,00

SIEGE

MAROCLEASING

15/02/2006

48

9 818 132,58

4-ANS

4 229 228,74

2 254 893,28

1 629 173,19

2 549 344,71

93 580,24

DIVERS

TOTAUX

32 566 872,03

11 108 787,25

4 745 817,48

4 239 186,75

13 593 315,04

3 109 105,41

TOTAUX

PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL

'Au 31 décembre 2009

ENGAGEMENTS RECUS

Montants Exercice

Montants Exercice Précédent

* Avals et cautions

* Autres engagements reçus

8 700 000,00

TOTAL

INTITULES

MONTANT

MONTANT

I. RESULTAT NET COMPTABLE

* Bénéfice net

51 030 167,04

* Perte nette

II. REINTEGRATIONS FISCALES

1. Courantes

26 377 824,14

- I.S.

10 987 926,00

- Dons non déductibles

114 100,00

* Ecat de conversion

14 758 154,30

* Credit Bail

517 643,84

2. Non courantes

865 299,32

* Pertes exercice antérieurs

803 045,28

* Pénalités

62 254,04

III. DEDUCTIONS FISCALES

1. Courantes

15 485 145,75

- Reprise prov. Personnel

Revenus des titres de participation

16 529,50

Ecart de conversion

15 468 616,25

IV. RESULTAT BRUT FISCAL

78 273 290,50

15 485 145,75

Bénéfice brut si T1 > T2 (A)

62 788 144,75

Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B)

V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)

* Exercice n-4

* Exercice n-3

* Exercice n-2

* Exercice n-1

VI. RESULTAT NET FISCAL

Bénéfice net fiscal (A-C) ou déficit net fiscal (B)

VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES

VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER

* Exercice n-4

* Exercice n-2

* Exercice n-1

(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)

IX. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER

* Exercice n-4

* Exercice n-2

* Exercice n-1

X. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER

* Exercice n-4

* Exercice n-2

* Exercice n-1

(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)

ETAT DE REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL

Au 31 Décembre 2009

Nom, prénom ou raison sociale des principaux associés (1)

Adresse

NOMBRE DE TITRES

Valeur nominale de chaque action ou part sociale

MONTANT DU CAPITAL

1

2

3

4

5

6

7

8

SANASTOK

29 bd my youssef

3 354 720

10,00

33 547 200,00

33 547 200,00

33 547 200,00

SANAM HOLDING

29 bd my youssef casa

1 258 130

10,00

12 581 300,00

12 581 300,00

12 581 300,00

CNIA

30 bd my youssef

1 268 930

10,00

12 689 300,00

12 689 300,00

12 689 300,00

CIMR

bd abdelmoumen

468 033

10,00

4 680 330,00

4 680 330,00

4 680 330,00

BEN EL KHADIR

rue sergent hilaire casa

261 142

10,00

2 611 420,00

2 611 420,00

2 611 420,00

DIVERS

2 354 195

10,00

25 841 950,00

25 841 950,00

25 841 950,00

9 195 150

91 951 500,00

91 951 500,00

91 951 500,00

(1) Quand le nombre des associés est inférieur ou égal à 10, l'entreprise doit déclarer tous les participants au capital.

Dans les autres cas il ya lieu de ne mentionner que les 10 principaux associés par ordre d'importance décroissante.

TABLEAU DES OPERATIONS EN DEVISES COMPTABILISEES PENDANT L'EXERCICE

NATURE

Entrée Contre-valeur en DH

Sortie Contre-valeur en DH

* Financement permanent

* Immobilisations brutes

* Rentrées sur immobilisations

* Remboursement des dettes de financement

* Produits

12 245 224,45

792 758 454,33

* Charges

TOTAL DES ENTREES

12 245 224,45

TOTAL DES SORTIES

792 758 454,33

BALANCE DEVISES

780 513 229,88

TOTAL

792 758 454,33

792 758 454,33

ETAT DES INTERETS DES EMPRUNTS CONTRACTES AUPRES DES ASSOCIES ET DES TIERS AUTRES QUE LES ORGANISMES DE BANQUE OU DE CREDIT

Nom, Prénom ou raison social

Adresse

N° C.I.N. ou Article I.S.

Montant du prêt

Date du prêt

Durée du prêt (en mois)

Taux d'intérêt

Charge financière globale

Remboursement exercices antérieurs

Remboursement exercice actuel

Observations

Principal

Intérêt

Principal

intérêts

A. Associés

B. Tiers

TOTAL

0,00

0,00

0,00

0,00

DETAIL DES POSTES DU CPC

POSTE

Du 01.01.09 au 31.12.2009

EXERCICE

EXERCICE PRECEDENT

611 CHARGES D'EXPLOITATION

* Achats revenus de marchandises

864 021 578,30

967 002 935,44

* Achats des stocks de marchandises (+)

7 518 869,29

-213 367 378,82

Total

871 540 447,59

753 635 556,62

612 Charges consommées de matières et fournitures

* Achat de matières premières

* Variation des stocks de matières premières (+)

* Achats de matériel et fournitures consommables et d'emballages

* Variation des stocks de matières, fournitures et emballages (+)

8 788 027,65

9 443 712,63

* Achats non stockés de matières et de fournitures

* Achats de travaux, études et prestations de service

Total

8 788 027,65

9 443 712,63

613/614 Autres charges externes

* Locations et charges locative

5 449 455,87

2 761 219,52

* Redevances de crédit-bail

4 745 816,45

4 739 882,40

* Entretien et réparations

1 729 333,64

2 016 623,87

* Primes d'assurances

1 005 269,39

873 841,19

* Rémunérations du personnel extérieur à l'entreprise

34 753,00

* Rémunérations d'intermédiaires et honoraires

1 145 486,29

4 421 078,88

* Redevances pour brevets, marques, droits.....

4 023 666,96

6 525 033,89

* Transports

6 033 439,03

5 084 026,14

* Déplacements, missions et réceptions

12 748 662,79

12 405 536,57

* Reste du poste des autres charges externe

Total

39 817 972,77

38 827 242,46

617 Charges de personnel

* Rémunération du personnel

27 385 483,31

19 617 415,91

* Charges sociales

4 178 848,76

4 305 929,13

* Reste du poste des charges de personnel

1 145 486,29

2 247 690,70

Total

32 709 818,36

26 171 035,74

618 Autres charges d'exploitation

* Jetons de présence

120 000,00

120 000,00

* Pertes sur créances irrécouvrables

* Reste du poste des autres charges d'exploitation

2 099 202,14

2 997 606,59

Total

2 219 202,14

3 117 606,59

638 CHARGES FINANCIERES

* Autres charges financières

38 831 348,81

21 493 357,70

* Charges nettes sur cessions de titre et valeurs de placement

1 122 986,99

3 743 097,17

* Reste du poste des autres charges financière

Total

39 954 335,80

25 236 454,87

659 CHARGES NON COURANTES

* Autres charges non courantes

* 15 % s/plus-value titres

* Rappels d'impôts (autres qu'impôts sur les résultats)

* Pénalités et amendes fiscales

* Créances devenues irrécouvrable

* Reste du poste des autres charges non courante

Total

0,00

171 024,77

POSTE

EXERCICE

EXERCICE

EXERCICE PRECEDENT

711 VENTES D'EXPLOITATION

* Ventes de marchandises

1 003 202 643,00

870 198 579,66

* Ventes de marchandises au Maroc

* Ventes de marchandises à l'étrange

* Reste du poste des ventes de marchandise:

Total

1 003 202 643,00

870 198 579,66

712 Ventes de biens et services produits

* Ventes de marchandise au Maroc

* Ventes de marchandise à l'étrange

2 280 000,00

2 280 000,00

* Ventes des services au Maroc

* Ventes des services à l'étrange

* Redevances pour brevets, marques, droits.

* Reste du poste des ventes et services produit

10 442 139,95

20 536 325,21

Total

12 722 139,95

22 816 325,21

713 Variation des stocks de produits

* Variation des stocks des biens produits (+/-)

* Variation des stocks des services produits (+/-)

* Variation des stocks des produits en cours (+/-)

Total

718 Autres produits d'exploitation

* Jetons de présence repu

1 974 694,59

20 000,00

* Reste du poste (produits divers

1 974 694,59

2 054 676,91

Total

1 974 694,59

2 074 676,91

719 Reprises d'exploitation transferts de charges

* Reprises

6 387 436,97

20 952,00

* Transferts de charges

3 657 574,35

5 789 410,90

Total

10 045 011,32

5 810 362,90

738 Intérêts et autres produits financiers

* Intérêts et produits financiers

* Intérêts et produits assimilés

* Revenus des créances rattachées à des participation

11 283 267,17

4 644 329,15

* Produits nets sur cessions de titres et valeurs de placement

* Reste du poste intérêts et autres produits financier

40 382,00

35 322,61

Total

11 323 649,17

4 679 651,76

TABLEAU D'AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENE AU COURS DE L'EXERCICE

Au 31.12.2009

A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTER

MONTANT

(Décision du Assemblé Generale OR du 19/05/09

. Réserve légale

2 284 752,74

. Report à nouveau

. Résultats nets en instance d'affectation

10 856 141,44

. Résultat net de l'exercice

. Prélèvements sur les réserves

45 695 054,92

. Autres prélèvements

. Report à nouveau

10 856 141,44

TOTAL A

56 551 196,36

B. AFFECTATION DES RESULTATS

MONTANT

. Réserve légale

. Autres réserves

. Tantièmes

. Dividendes

27 585 450,00

. Dividendes Report et Réserves

15 824 852,18

. Report à nouveau

10 856 141,44

TOTAL B

56 551 196,36

ETAT DES PLUS-VALUES CONSTATEES EN CAS DE FUSIONS

Eléments

Valeur d'apport

Valeur nette comptable

Plus-value constatée et différée

Fraction de la plus-value rapportée sur l'exercices antérieurs (cumul) (2)

Cumul des plus-values rapportées

Solde des plus-values non imputées

Observations

Intérêts

intérêts

1. Terrains (1)

2. Constructions

3. Matériel et outillage

4. Matériel de transport

5. Agencements-installations

6. Brevets

7. Autres éléments amortissables

8. Titres de participation

9. Fonds de commerce

10. Autres éléments non amortissables

TOTAL

(1) répartie uniformément jusqu'à la date de fusion

(2) Fraction correspondant à l'imputation de la plus-value constatée lors de la fusion majorée le cas échéant du reliquat de la plus-value se rapportant à l'élément cédé au cours de l'exercice.

DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS

MONTANT

1. DETERMINATION DU RESULTAT

* Résultat courant d'après CPC (+/-)

62 457 908,98

* Réintégrations fiscales sur opérations courantes (+)

15 389 898,14

* Déductions fiscales sur opérations courantes (-)

15 485 145,75

* Résultat courant théoriquement imposable courant (-)

62 362 661,37

* Impôts théorique sur résultat (-)

10 913 466,00

* Résultat courant après impôts (=)

51 449 195,37

INDICATION SU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES

TAUX IMPOTS UTILISE EST DE 17,50 % SOCIETE EN BOURSE 2008/2009/2010

DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTÉE

Du 01.01.2009 AU 31.12.2009

NATURE

Solde au début de l'exercice

Opérations comptables de l'exercice

Declarations T.V.A de l'exercice

Solde fin d'exercice (+2-3-4)

1

2

4

3

A. T.V.A. Facturée

309 874,19

114 211 710,39

114 500 773,17

20 811,41

B. T.V.A. Récupérable

46 803 451,64

95 561 828,37

114 490 741,20

27 874 538,81

* sur charges

46 069 538,09

114 271 619,45

27 068 807,20

* sur immobilisations

733 913,55

219 121,75

806 031,61

C. T.V.A. dûe ou crédit de T.V.A = (A - B)

-46 493 577,45

16 649 882,02

10 031,97

-27 853 727,40

STOKVIS NORD-AFRIQUE

Société Anonyme au capital de 91.951.500 dirhams

Siège social : Bouskoura - Lot 17 11 - Zone Industrielle Ouled Salah - RC 21729

ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Montant global 42 455,53 DH

Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de 1

Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux.

Modèle de feuillet annexe

Feuillet n° 1 Amortissements de l'exercice allant du 01/01/08 au 31/12/08

Date d'entrée (1)

Valeur à amortir

Amortissements déduits du Bénéfice brut de l'exercice

Total des amortissements à la fin de l'exercice (8)

observations (9)

Prix d'acquisition (2)

Valeur comptable après réévaluation (3)

Amortissements antérieurs (4)

Taux (5)

Durée (6)

Amortissements normaux ou accélérés de l'exercice (7)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1988

14 450,00

14 450,00

10%

10-ans

14 450,00

1991

25 000,00

25 000,00

10%

10-ans

25 000,00

2002

21 682,33

12 386,32

10%

10-ans

2 168,23

14 554,55

2003

58 235,27

25 792,66

10%

10-ans

5 823,52

31 616,18

2005

189 583,33

46 929,81

10%

10-ans

18 958,33

65 888,14

2006

125 853,90

19 684,15

10%

10-ans

12 585,39

32 269,54

2007

21 670,59

817,69

10%

10-ans

2 167,06

2 984,75

22/01/2008

2 990,00

10%

10-ans

406,08

406,08

29/04/2008

1 499,17

10%

10-ans

209,92

209,92

09/09/2008

2 400,00

10%

10-ans

220,00

220,00

TOTAUX

463 364,59

145 060,63

42 638,53

187 599,16

(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entrée dans l'actif ; pour les acquisitions antérieures, indiquer seulement l'année d'entrée dans l'actif.

En cas de réévaluation, c'est l'année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d'entrée (col.1.). Le montant de la dotation est en maximum égal au rapport de la valeur comptable (col.3) sur la durée probable d'utilisation (col.6).

(2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revente diminué, le cas échéant, de la TC. couvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9).

(3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figurent pour (0zéro).

(4) Indiquer la durée d'utilisation en années

(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple, matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

Montant global 113 455,81 DH

Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de 1

Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux.

Modèle de feuillet annexe

Feuillet n° 1 Amortissements de l'exercice allant du 01/01/08 au 31/12/08

Date d'entrée (1)

Valeur à amortir

Amortissements déduits du Bénéfice brut de l'exercice

Total des amortissements à la fin de l'exercice (8)

observations (9)

Prix d'acquisition (2)

Valeur comptable après réévaluation (3)

Amortissements antérieurs (4)

Taux (5)

Durée (6)

Amortissements normaux ou accélérés de l'exercice (7)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

ANT. A 1988

1 165 994,51

93 358,40

10%

10-ans

1 165 994,51

1988

93 358,40

10%

10-ans

93 358,40

1989

107 516,40

10%

10-ans

107 516,40

1990

1 006 053,67

10%

10-ans

1 006 053,67

1991

48 884,25

10%

10-ans

48 884,25

1992

550 089,27

10%

10-ans

550 089,27

1993

62 199,57

10%

10-ans

62 199,57

1994

56 976,96

10%

10-ans

56 976,96

1995

54 435,17

10%

10-ans

54 435,17

1996

70 503,77

10%

10-ans

70 503,77

1997

186 898,01

10%

10-ans

186 898,01

1998

54 558,58

10%

10-ans

54 558,58

1999

65 756,51

10%

10-ans

65 756,51

2000

5 130,42

10%

10-ans

5 130,42

2001

32 364,25

10%

10-ans

32 364,25

2002

64 915,50

10%

10-ans

64 915,50

2003

37 069,33

10%

10-ans

37 069,33

2004

3 314,47

10%

10-ans

3 314,47

2005

518 657,94

10%

10-ans

518 657,94

2006

243 792,66

10%

10-ans

243 792,66

TOTAUX

4 482 766,38

3 792 426,88

42 792,48

389 372,41

(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entrée dans l'actif ; pour les acquisitions antérieures, indiquer seulement l'année d'entrée dans l'actif.

(2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revente diminué, le cas échéant, de la TC. couvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9).

(3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figurent pour (0zéro).

(4) Indiquer la durée d'utilisation en années

(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple, matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

Montant global 113 455,81 DH

Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de 2

Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux.

Modèle de feuillet annexe

Feuillet n° 1 Amortissements de l'exercice allant du 01/01/08 au 31/12/08

Date d'entrée (1)

Valeur à amortir

Amortissements déduits du Bénéfice brut de l'exercice

Total des amortissements à la fin de l'exercice (8)

observations (9)

Prix d'acquisition (2)

Valeur comptable après réévaluation (3)

Amortissements antérieurs (4)

Taux (5)

Durée (6)

Amortissements normaux ou accélérés de l'exercice (7)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

REPORT P-1

4 482 766,38

3 792 426,80

10%

10-ANS

104 945,61

3 897 372,41

18/01/2007

92 805,93

5 885,43

10%

10-ANS

5 885,43

6 473,97

11/02/2008

31 080,80

10%

10-ANS

2 849,07

2 849,07

11/02/2008

3 200,00

10%

10-ANS

293,34

293,34

07/03/2008

3 135,00

10%

10-ANS

261,25

261,25

08/05/2008

22 700,00

10%

10-ANS

1 513,34

1 513,34

12/06/2008

10 130,00

10%

10-ANS

208,67

208,67

19/03/2008

800,00

10%

10-ANS

60,00

60,00

28/02/2008

291,67

10%

10-ANS

24,30

24,30

25/03/2008

11 808,34

10%

10-ANS

885,62

885,62

17/03/2008

650,00

10%

10-ANS

47,75

47,75

27/06/2008

2 605,25

10%

10-ANS

130,26

130,26

09/09/2008

1 720,00

10%

10-ANS

57,34

57,34

15/09/2008

1 900,00

10%

10-ANS

63,34

63,34

10/05/2008

19 680,00

10%

10-ANS

1 148,00

1 148,00

15/04/2008

1 820,00

10%

10-ANS

136,50

136,50

30/04/2008

2 293,30

10%

10-ANS

152,88

152,88

4 684 376,67

3 798 312,23

113 455,81

3 911 768,04

En cas de réévaluation, c'est l'année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d'entrée (col.1.). Le montant de la dotation est en maximum égal au rapport de la valeur comptable (col.3) sur la durée probable d'utilisation (col.6).

(2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revente diminué, le cas échéant, de la TC. couvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9).

(3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figurent pour (0zéro).

(4) Indiquer la durée d'utilisation en années

(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple, matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

Montant global 168 038,75 DH

Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de 1

Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux.

Modèle de feuillet annexe

Feuillet n° 1 Amortissement de l'exercice allant du ....01/01/08 au ... 31/12/08

Date d'entrée (1)

Valeur à amortir

Amortissements déduits du Bénéfice brut de l'exercice

Total des amortissements à la fin de l'exercice (8)

observations (9)

Prix d'acquisition (2)

Valeur comptable après réévaluation (3)

Amortissements antérieurs (4)

Taux (5)

Durée (6)

Amortissements normaux ou accélérés de l'exercice (7)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1997

87 656,00

87 656,00

25-%

4-ans

87 656,00

soldé

1998

88 006,00

88 006,00

25-%

4-ans

88 006,00

soldé

1999

7 341,67

7 341,67

25-%

4-ans

7 341,67

soldé

2001

7 223,19

7 223,19

25-%

4-ans

7 223,19

soldé

2002

2 000,00

2 000,00

25-%

4-ans

2 000,00

soldé

2005

161 275,22

114 210,02

25-%

4-ans

40 318,80

154 528,82

2006

479 004,84

120 497,97

25-%

4-ans

119 751,21

240 249,18

06/02/2008

29 767,67

25-%

4-ans

6 821,75

6 821,75

KIA Sorento

01/01/2008

810,27

25-%

4-ans

202,56

202,56

PALIO

01/01/2008

936,55

25-%

4-ans

234,13

234,13

PARTNER 20869-A-7

01/01/2008

2 841,20

25-%

4-ans

710,30

710,30

MITSUBISHI NATIVA

TOTAUX

866 862,61

426 934,85

168 038,75

594 973,60

(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entrée dans l'actif ; pour les acquisitions antérieures, indiquer seulement l'année d'entrée dans l'actif.

(2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revente diminué, le cas échéant, de la TC. couvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9).

(3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figurent pour (0zéro).

(4) Indiquer la durée d'utilisation en années

(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple, matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

Montant global 37 480,40 dh

Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de 1

Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux.

Modèle de feuillet annexe

Feuillet n° 1 Amortissements de l'exercice allant du 01.01.2009 Au 31.12.2009

Date d'entrée (1)

Valeur à amortir

Amortissements déduits du Bénéfice brut de l'exercice

Total des amortissements à la fin de l'exercice (8)

observations (9)

Prix d'acquisition (2)

Valeur comptable après réévaluation (3)

Amortissements antérieurs (4)

Taux (5)

Durée (6)

Amortissements normaux ou accélérés de l'exercice (7)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

2008

40 842,12

1 701,75

10%

10-ANS

4 084,21

5 785,96

13/04/09

18 333,33

10%

10-ANS

1 222,22

1 222,22

1 222,22

02/06/09

4 244,00

10%

10-ANS

246,40

246,40

GRILLAGE PROTECTION

20/07/09

342 191,43

10%

10-ANS

14 257,97

14 257,97

RAYONNAGE MAGASIN TP

20/07/09

424 070,32

10%

10-ANS

17 669,60

17 669,60

RAYONNAGE MAGASIN DTI

TOTAUX

829 681,20

1 701,75

37 480,40

39 182,15

(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entrée dans l'actif ; pour les acquisitions antérieures, indiquer seulement l'année d'entrée dans l'actif.

En cas de réévaluation, c'est l'année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d'entrée (col.1.). Le montant de la dotation est en maximum égal au rapport de la valeur comptable (col.3) sur la durée probable d'utilisation (col.6).

(2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revente diminué, le cas échéant, de la TC. couvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9).

(3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figurent pour (0zéro).

(4) Indiquer la durée d'utilisation en années

(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple, matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

Montant global 18 643,85 dh

Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de 1

Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux.

Modèle de feuillet annexe

Feuillet n° 1 Amortissements de l'exercice allant du 01.01.2009 Au 31.12.2009

Date d'entrée (1)

Valeur à amortir

Amortissements déduits du Bénéfice brut de l'exercice

Total des amortissements à la fin de l'exercice (8)

observations (9)

Prix d'acquisition (2)

Valeur comptable après réévaluation (3)

Amortissements antérieurs (4)

Taux (5)

Durée (6)

Amortissements normaux ou accélérés de l'exercice (7)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

2006

90 894,10

27 268,23

10%

10-ans

9 089,41

36 357,64

2007

21 313,68

2 963,54

10%

10-ans

2 131,36

5 094,90

2008

15 500,00

605,84

10%

10-ans

1 550,00

2 155,84

19/01/09

8 092,50

10%

10-ans

741,81

741,81

1130 BTs STOCKAGE

28/02/09

8 091,85

10%

10-ans

674,30

674,30

4 CLIMATISEURS

20/05/09

6 650,00

10%

10-ans

387,82

387,82

2 VASES PLANTES

10/07/09

7 708,33

10%

10-ans

321,18

321,18

SERATION BUREAU

04/08/09

1 666,67

10%

10-ans

55,55

55,55

FENETRE ALUMINIUM

10/09/09

6 916,67

10%

10-ans

230,55

230,55

PORT ARRIERE SNA

30/1/09

49 920,00

10%

10-ans

832,00

832,00

AMENG BUREAU SAV TP

17/11/09

9 112,00

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