Stokvis Nord Afrique : Résultats financiers du 1er semestre 2023
Entreprise : STOKVIS NORD AFRIQUE
Date de publication : 02/10/2023
Type de document : Etats Financiers

SITUATION PROVISOIRE AU 30 JUIN 2015

BILAN ACTIF

(modèle normal)

Exercice clos le 30/06/2015

ACTIF

Brut

EXERCICE

Amortissement et provisions

Net

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

* Frais préliminaires

720 000,00

234 000,00

486 000,00

576 000,00

* Charges à répartir sur plusieurs exercices

720 000,00

234 000,00

486 000,00

576 000,00

* Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

* Immobilisation en recherche et développement

264 496,00

46 120,25

218 375,75

5 586 376,70

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires

264 496,00

46 120,25

218 375,75

186 376,70

* Fonds commercial

* Autres immobilisations incorporelles

5 400 000,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

* Terrains

26 288 958,15

14 605 510,14

11 681 448,01

16 010 469,04

* Constructions

4 932 376,14

2 194 995,81

2 737 380,33

6 283 983,26

* Installations techniques, matériel et outillage

2 917 632,78

2 737 951,46

179 681,32

546 462,21

* Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

5 378 489,16

1 991 831,63

3 386 657,53

3 552 982,37

* Autres immobilisations corporelles

10 311 427,27

7 680 731,24

2 630 696,03

3 227 009,60

IMMOBILISATION FINANCIERES (D)

* Prêts immobilisés

359 604 848,60

107 279 391,27

252 325 457,33

205 080 523,60

* Autres créances financières

279 531,85

279 531,85

99 531,85

* Titres de participation

359 604 848,60

107 279 391,27

252 325 457,33

205 080 523,60

* Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (E)

* Diminution des créances immobilisées

* Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A+B+C+D+E)

387 155 834,60

122 165 021,66

264 990 812,94

227 352 901,19

STOCKS (F)

* Marchandises

143 649 026,84

12 248 600,72

131 400 426,12

211 202 798,15

* Matières et fournitures, consommables

143 649 026,84

12 248 600,72

131 400 426,12

207 091 377,79

* Produits en cours

4 111 420,30

* Produits intermédiaires et produits résiduels

* Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

* Fournis, débiteurs, avances

603 780 054,15

63 247 953,89

540 532 100,46

406 378 933,74

* Clients et comptes rattachés

495 464 581,74

52 505 307,80

442 959 273,94

332 034 121,13

* Personnel

6 249 979,26

51 314,42

6 198 664,84

5 814 901,57

* Etat

41 700 015,07

41 700 015,07

36 688 942,72

* Autres débiteurs

58 213 664,60

10 681 331,47

47 532 333,03

29 714 136,99

* Comptes de régularisation-Actif (Eléments circulants)

1 919 453,99

1 919 453,99

1 460 771,34

TITRES VALEURS DE PLACEMENT (H)

11 873 785,18

3 619 482,40

8 254 302,78

22 574 263,41

ECARTS DE CONVERSION- ACTIF (I)

785 191,88

785 191,88

37 181,74

TOTAL II (F+G+H+I)

760 088 058,05

79 116 036,81

680 972 021,24

640 193 177,04

TRESORERIE-ACTIF

7 879 057,16

7 879 057,16

30 498 532,65

* Cheques et valeurs à encaisser

6 241 603,19

6 241 603,19

24 583 472,81

* Banques, TC et CCP

1 405 519,58

1 405 519,58

5 709 524,83

* Caisse, Regie d'avances et accreditifs

231 934,39

231 934,39

205 535,00

TOTAL III

7 879 057,16

7 879 057,16

30 498 532,65

TOTAL GENERAL I+II+III

1 155 122 949,81

201 281 058,47

953 841 891,34

898 044 610,86

BILAN PASSIF

(modèle normal)

Exercice clos le 30/06/2015

PASSIF

CAPITAUX PROPRES

* Capital social ou personnel (1)

91 951 500,00

91 951 500,00

* MOINS : actionnaires, capital souscrit non appelé capital appelé dont versements

90 112 470,00

90 112 470,00

* Prime d'émission, de fusion, d'apport

9 195 150,00

9 195 150,00

* Ecarts de reévaluation

5 079 426,00

5 079 426,00

* Reserve legale

8 922 919,03

83 391 269,08

* Autres reserves

5 079 426,00

5 079 426,00

* Report à nouveau (2)

83 391 269,08

83 391 269,08

* Resultat nets en instance d'affectation (2)

5 013 939,06

10 129 168,65

* Resultat net de l'exercice (2)

290 273 304,09

289 858 983,73

Total des capitaux propres (A)

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

* Subvention d'investissement

* Provisions réglementées

DETTE DE FINANCEMENT (C)

* Emprunts obligataires

154 615 714,32

163 320 128,41

* Autres dettes de financement

154 615 714,32

163 320 128,41

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

* Provisions pour risques

* Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (E)

* Augmentation des créances immobilisées

* Diminution des dettes de financement

Total II (F+G+H+I)

444 891 016,41

453 179 112,14

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (F)

* Fournisseurs et comptes rattachés

208 375 069,05

177 376 124,34

* Clients créditeurs, avances et ac.

148 682 254,03

131 607 641,24

* Personnel

5 691 539,06

4 266 256,27

* Organisme sociaux

1 301 513,23

521 300,70

* Etat

1 298 141,93

1 062 479,42

* Comptes d'associés

42 777 269,99

27 007 362,74

* Autres créanciers

5 111 616,08

6 404 627,81

* Comptes de régularisation passif

1 522 714,73

6 506 056,07

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

765 191,88

37 181,74

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Elements circulants) (H)

573 201,57

956 576,37

Total III

207 733 462,50

176 369 882,45

TRESORERIE-PASSIF

* Credits d'escompte

301 217 410,43

266 495 616,29

* Credits de trésorerie

17 190 044,33

1 406 634,00

* Banques de régularisation

148 732 878,90

181 604 991,78

Total III

301 217 410,43

266 495 616,29

TOTAL GENERAL I+II+III

953 841 891,34

898 044 610,86

(1) Capital personnel débiteur

(2) Beneficiaire (+), déficitaire (-)

COMPTES DE PRODUITS & CHARGES

(modèle normal)

Exercice du 01/01/2015 au 30/06/2015

NATURE

OPERATIONS

CONCERNANT LES EXERCICES

TOTALS DE L'EXERCICE

Propres à l'exercice

les exercices précédents

3=2+1

3=2+1

3=2+1

I PRODUITS D'EXPLOITATION

* Ventes de marchandises (en l'état)

304 017 662,60

304 017 662,60

292 960 984,70

* Ventes de biens et services produits chiffré d'affaires

2 095 575,00

2 095 575,00

804 570,00

* Variation de stocks de produits (1)

306 113 237,60

306 113 237,60

293 765 554,79

* Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

* Subventions d'exploitation

268 610,00

268 610,00

881 708,94

* Autres produits d'exploitation

630 402,80

630 402,80

890 363,32

* Reprises d'exploitation

* Transferts de charges

Total I

307 012 250,40

307 012 250,40

295 537 627,05

II CHARGES D'EXPLOITATION

* Achats revendus de marchandises

270 561 243,26

270 561 243,26

257 164 568,07

* Achats consommés

1 579 928,58

1 579 928,58

723 565,86

* Autres charges externes

15 037 429,05

38 505,86

15 075 934,91

15 729 786,20

* Impôts et taxes

861 697,37

861 697,37

470 489,90

* Charges de personnel

15 904 339,55

15 904 339,55

16 287 906,29

* Autres charges d'exploitation

240 000,00

240 000,00

240 000,00

* Dotations d'exploitation

1 672 928,50

1 672 928,50

2 153 185,14

Total II

306 114 845,91

38 505,86

304 384 642,29

292 760 503,65

III RESULTAT D'EXPLOITATION

* Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

2 743 776,96

2 743 776,96

5 021 862,00

* Intérêts et autres produits financiers

1 729 637,47

1 729 637,47

6 509 338,74

* Reprises financier - transfert charges

Total III

4 473 414,43

4 473 414,43

11 531 200,83

IV PRODUITS FINANCIERS

* Charges d'intérêts

11 698 486,08

11 698 486,08

12 523 088,19

* Pertes de change

1 672 216,40

1 672 216,40

625 269,47

* Autres charges financières

* Dotations financières

785 191,88

785 191,88

Total IV

14 155 894,36

14 155 894,36

13 148 357,66

V RESULTAT COURANT

* Variation de stocks -stock final - stock initial : augmentation (+) ; diminution (-)

7 034 871,82

1 159 956,57

* Achats revendus ou consommés : achats -variation de stocks

COMpte DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes) (suite)

(modèle normal)

Exercice du 01/01/2015 au 30/06/2015

NATURE

OPERATIONS

CONCERNANT LES EXERCICES

TOTALS DE L'EXERCICE

l'exercice

précédents

3=2+1

3=2+1

3=2+1

VIII RESULTAT COURANT (reports)

PRODUITS NON COURANTS

* Produits des cessions d'immobilisations

147 805 833,34

147 805 833,34

1 159 956,57

* Subventions d'équilibre

* Reprises sur subventions d'investissement

* Autres produits non courants

10,77

10,77

7 849 394,39

* Reprises non courantes

Total VIII

147 805 833,34

147 805 833,34

8 999 912,33

IX CHARGES NON COURANTES

* Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

15 344 531,88

15 344 531,88

* Subventions accordées

* Autres charges non courantes

1 012 196,65

1 456 700,50

2 468 897,15

3 665 017,41

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

115 774 915,10

115 774 915,10

Total IX

132 131 643,73

1 456 700,50

133 588 344,23

3 665 017,41

X RESULTAT NON COURANT

XI RESULTAT AVANT IMPÔTS (VIII+X)

XII IMPÔTS SUR LES BENEFICES

XIII RESULTAT NET

IV TOTAL DES PRODUITS (I+II+III+XIII)

459 291 508,84

459 291 508,84

311 098 740,21

XIV TOTAL DES CHARGES (I+II+III+IV)

XVI TOTAL DES PRODUITS-TOTAL DES CHARGES

5 013 839,06

5 013 839,06

4 173 121,49

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

MEMBRE ASSOCIÉ

AUDECA

El Jerari Audit & Conseil

18, rue Oumaima Sayeh

quartier Racine - 20100 Casablanca

Tél: 02 22 39 07 07 - Fax: 02 22 39 02 01

ATTESTATION DE REVUE LIMITEE DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DES COMPTES SOCIAUX

STOKVIS NORD-AFRIQUE

PERIODE DU 1

er

JANVIER AU 30 JUIN 2015

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de la société STOKVIS NORD AFRIQUE comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatif à la période du 1

er

janvier au 30 juin 2015. Cette situation provisoire qui fait l'objet d'un montant de capitaux propres et assimilés totalisant 290 273 304,09 MAD, dont un bénéfice net de 5 013 839,06 MAD, relève de la responsabilité des organes de gestion de la Société STOKVIS NORD AFRIQUE.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la Société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Société STOKVIS NORD AFRIQUE arrêtés au 30 juin 2015 conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Sans remettre en cause l'opinion formulée ci-dessus, il est à noter que le Conseil d'Administration de STOKVIS tenu le 19 mars 2015 avait acté un projet de réallotissement d'activités autonomes et matures. Au cours du premier semestre 2015 les activités Engins et Automobile ont été apportées à des filiales nouvellement créées. Ces apports, réalisés par la Société sur la base d'une valorisation d'un cabinet externe; et validés par un commissaire aux apports, ont été traduits au niveau des comptes sous revue dans les rubriques titres de participation à l'actif du bilan et résultat non courant au niveau du CPC.

Casablanca, le 23 septembre 2015

Les commissaires aux comptes

Cabinet SEBTI

Mohamed Youssef SEBTI

Associé

M. Y. SEBTI

Expert - Comptable

Membre du Conseil

El Jerari Audit & Conseil

18, rue Oumaima Sayeh

quartier Racine - Casablanca

Tél: 02 22 39 07 07 - Fax: 02 22 39 02 01