ETATS FINANCIERS 2007
Entreprise : WAFA ASSURANCE
Date de publication : 31/12/2007
Type de document : Etats Financiers

ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ORDINAIRE DU 23 MAI 2008

AVIS DE CONVOCATION DES ACTIONNAIRES

Les actionnaires du Crédit du Maroc, Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance, au capital de 833.817.600 dirhams dont le siège social est à Casablanca, 48-58, boulevard Mohammed V, registre de commerce numéro 28.717, sont convoqués à l'Assemblée Générale Ordinaire qui se tiendra le

23 mai 2008 à 10 heures

au Centre de Conférence et de Formation du Crédit du Maroc

8, rue Ibnou Hilal - Casablanca

à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant :

♦ Rapport de gestion du Directoire.

♦ Rapport du Conseil de Surveillance.

♦ Rapport des Commissaires aux Comptes sur les comptes de l'exercice 2007.

♦ Rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l'article 95 de la loi 17-95 relative aux sociétés anonymes et approbation éventuelle de ces conventions.

♦ Examen et approbation des comptes de l'exercice 2007.

♦ Quitus de leur gestion aux membres du Directoire et de l'exécution de leur mandat aux membres du Conseil de Surveillance au titre de l'exercice 2007.

♦ Affectation des résultats de l'exercice 2007.

♦ Fixation du montant alloué aux jetons de présence.

♦ Démission de membres du Conseil de Surveillance.

♦ Ratification de la cooptation de membres du Conseil de Surveillance.

♦ Nomination des commissaires aux comptes.

♦ Renouvellement de l'autorisation d'achat et de cession en bourse par Crédit du Maroc de ses propres actions.

♦ Emission d'emprunts obligataires subordonnés.

♦ Questions diverses.

Pour avoir le droit d'assister à cette Assemblée, les propriétaires d'actions au porteur devront déposer ou faire adresser par leur banque au siège social du Crédit du Maroc, cinq jours au moins avant la réunion, les attestations constatant l'inscription en compte et le blocage des titres auprès d'un intermédiaire financier habilité.

Les actionnaires réunissant les conditions exigées par la loi 17-95 relative aux sociétés anonymes peuvent demander, au plus tard dans les dix jours qui suivent la publication de cet avis, l'inscription de projets de résolutions à l'ordre du jour de l'Assemblée.

Pour le Conseil de Surveillance

Le Président

PROJET DE RÉSOLUTIONS

PREMIÈRE RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale après avoir constaté :

♦ qu'elle a été régulièrement convoquée,

♦ qu'elle réunit le quorum du quart au moins du capital social pour la tenue des assemblées générales ordinaires prévues par la loi et par l'article 26.2 des statuts,

♦ que le rapport de gestion, le texte et l'exposé des motifs des projets de résolution présentés à l'Assemblée, le rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice 2007 ainsi que le rapport spécial sur les conventions susceptibles d'être visées par les articles 95 et suivants de la loi n° 17-95 relative aux sociétés anonymes, l'inventaire, les états de synthèse arrêtés au 31 décembre 2007, ont été tenus à la disposition des actionnaires au siège social à partir de la date de convocation de l'assemblée et peut en conséquence, délibérer valablement sur les questions inscrites à l'ordre du jour et donne décharge de sa convocation régulière au Conseil de Surveillance.

DEUXIÈME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale, après les avoir entendus, approuve :

♦ le rapport de gestion du Directoire,

♦ le rapport du Conseil de Surveillance,

♦ le rapport des commissaires aux comptes.

TROISIÈME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale, après avoir entendu lecture du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions relevant des articles 95 et suivants de la loi n° 17-95 relative aux sociétés anonymes, approuve les conclusions dudit rapport et les conventions qui y sont mentionnées.

QUATRIÈME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale approuve les comptes, le bilan et le compte de produits et charges de l'exercice 2007, tels qu'ils lui sont présentés, faisant ressortir un bénéfice net de 274 475 241,98 dirhams pour l'activité au Maroc, et un résultat déficitaire de 148 873,52 euros pour l'agence de Paris.

CINQUIÈME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale donne quitus de leur gestion aux membres du Directoire et de l'exécution de leur mandat aux membres du Conseil de Surveillance pour l'exercice 2007.

SIXIÈME RÉSOLUTION

1- Pour les résultats réalisés au Maroc :

♦ bénéfice net de l'exercice

:

274 475 241,36 Dh

♦ réserve non distribuable

:

- 21 721 000,00 Dh

(reprise de la provision pour investissement)

♦ report à nouveau des exercices précédents

:

+ 191 419 150,14 Dh

♦ bénéfice distribuable

:

444 173 391,50 Dh

♦ dividendes

:

- 233 468 928,00 Dh

♦ réserve extraordinaire

:

- 50 000 000,00 Dh

♦ solde à reporter à nouveau

:

160 704 463,50 Dh

A la suite de cette affectation, il sera attribué à chacune des 8 338 176 actions composant le capital social, un dividende de 28 dirhams.

L'Assemblée décide de fixer la date de mise en paiement de ce dividende à compter du 2 juin 2008.

2 - Pour les résultats réalisés par l'agence de Paris :

L'Assemblée Générale décide d'affecter le résultat déficitaire de l'exercice 2007 s'élevant à 148 873,52 euros au poste « report à nouveau ».

A la suite de cette affectation, le montant créditeur du poste « report à nouveau » de l'Agence de Paris s'élèvera à 296 109,73 euros.

SEPTIÈME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale prend acte de la démission de Monsieur Marc Ghinsberg en qualité de membre du Conseil de Surveillance et ce, à compter du 11 mai 2007.

L'Assemblée remercie Monsieur Ghinsberg pour le soin qu'il a apporté dans l'exécution de son mandat aussi bien en sa qualité de membre du Conseil de Surveillance qu'en sa qualité de Président du Comité d'Audit et lui donne quitus entier et définitif de l'exécution de son mandat.

HUITIÈME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale ratifie la cooptation, faite par le Conseil de Surveillance lors de sa réunion du 11 mai 2007, de Monsieur Mohammed Agoumi en qualité de membre du Conseil de Surveillance, en remplacement de Monsieur Marc Ghinsberg démissionnaire et ce, pour la durée restant à courir du mandat de ce dernier.

Son mandat prendra fin lors de l'Assemblée Générale Ordinaire qui aura à statuer sur les comptes de l'exercice 2008.

NEUVIÈME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale prend acte de la démission de Monsieur Jean-Frédéric Leusse en qualité de membre du Conseil de Surveillance et ce, à compter du 7 septembre 2007.

L'Assemblée, tout en lui rendant hommage pour le soutien constant qu'il a apporté aux actions de développement de la banque, lui donne quitus entier et définitif de l'exécution de son mandat.

DIXIÈME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale ratifie la cooptation, faite par le Conseil de Surveillance lors de sa réunion du 7 septembre 2007, de Monsieur Marc Carlos en qualité de membre du Conseil de Surveillance, en remplacement de Monsieur Jean-Frédéric Leusse démissionnaire et ce, pour la durée restant à courir du mandat de ce dernier.

Son mandat prendra fin lors de l'Assemblée Générale Ordinaire qui aura à statuer sur les comptes de l'exercice 2008.

ONZIÈME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale prend acte de la démission de Monsieur Abdellatif Guerraoui en qualité de membre du Conseil de Surveillance et ce, à compter du 7 septembre 2007.

L'Assemblée, tout en lui rendant hommage pour son apport et sa contribution aux travaux du Conseil, lui donne quitus entier et définitif de l'exécution de son mandat.

DOUZIÈME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale ratifie la cooptation, faite par le Conseil de Surveillance lors de sa réunion du 17 décembre 2007, de Monsieur Edouard Espartes en qualité de membre du Conseil de Surveillance, en remplacement de Monsieur Abdellatif Guerraoui démissionnaire et ce, pour la durée restant à courir du mandat de ce dernier.

Son mandat prendra fin lors de l'Assemblée Générale Ordinaire qui aura à statuer sur les comptes de l'exercice 2008.

TREIZIÈME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale donne acte à Monsieur Mohammed Youssef Sebt et à la société Price Waterhouse SARL, commissaires aux comptes, de l'accomplissement de leur mission au titre de l'exercice 2007.

QUATORZIÈME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale constatant que le mandat des commissaires aux comptes, Monsieur Youssef Sebt et la société Price Waterhouse SARL, vient à expiration ce jour, leur donne quitus entier et définitif.

QUINZIÈME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale nomme les cabinets Ernst & Young et Fidaroc Grant Thornton en qualité de commissaires aux comptes pour les exercices 2008 – 2009 et 2010.

Ernst & Young et Fidaroc Grant Thornton déclarent accepter leur mission.

L'Assemblée Générale laisse le soin au Président du Directoire de fixer leur rémunération.

SEIZIÈME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale renouvelle l'autorisation d'acquisition et de cession en bourse par Crédit du Maroc de ses propres actions, objet de la huitième résolution adoptée par l'Assemblée Générale Ordinaire du 11 mai 2007.

L'Assemblée fixe ainsi les modalités de cette opération comme suit :

♦ prix maximum d'achat et de vente

:

1 250 dirhams

♦ prix minimum d'achat et de vente

:

700 dirhams

♦ nombre maximum d'actions à acquérir

:

5 % du capital

♦ délai d'acquisition

:

12 mois

L'Assemblée Générale, sous réserve des dispositions de l'alinéa 3 de l'article 281 de la loi n°17-95 relative aux sociétés anonymes, confère au Président du Directoire, tous les pouvoirs nécessaires pour l'application de la présente autorisation.

DIX-SEPTIÈME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale, après avoir entendu lecture du Rapport du Directoire et du Conseil de Surveillance, autorise le Directoire et toute personne dûment déléguée par lui à procéder à une ou plusieurs émissions d'Emprunts Obligataires Subordonnés en dirhams ou en devises sur 10 ans régies par les dispositions des articles 292 à 315 de la loi n° 17/95 relative aux sociétés anonymes dans la limite d'un milliard de dirhams.

L'Assemblée Générale délègue, en vertu de l'article 294 de la loi n° 17-95, au Directoire et à toute personne dûment habilitée par lui tous pouvoirs à l'effet de fixer les modalités et la nature définitive de la ou des émissions obligataires autorisées, de réaliser définitivement la ou lesdites émissions et d'une manière générale prendre toutes les mesures utiles, le tout dans les conditions légales et réglementaires en vigueur lors de ces émissions.

La ou les émissions ainsi autorisées peuvent être réalisées en une ou plusieurs tranches, dans un délai maximum de cinq ans.

En cas de plusieurs émissions, chaque émission est considérée comme un emprunt obligataire au sens de l'article 298 de la loi 17/95 relative aux sociétés anonymes lequel doit être entièrement souscrit.

DIX-HUITIÈME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du présent procès-verbal pour effectuer les formalités prescrites par la loi.

SITUATION DES COMPTES SOCIAUX AU 31/12/2007

BILAN DU 01/01/2007 AU 31/12/2007

ACTIF

31/12/07

31/12/06

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

3 751 847 820,50

3 523 127 267,86

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

4 327 502 665,59

3 455 157 586,66

. À vue

1 243 768 666,88

363 425 023,46

. À terme

3 083 733 998,71

3 091 732 563,20

Créances sur la clientèle

20 546 636 932,72

16 878 026 381,47

. Crédits de trésorerie et à la consommation

7 990 086 842,48

7 708 298 910,88

. Crédits à l'équipement

6 685 540 724,57

4 513 631 459,00

. Crédits immobiliers

5 399 872 778,89

3 950 761 141,07

. Autres crédits

471 136 586,78

705 334 870,52

Créances acquises par affacturage

-

-

Titres de transaction et de placement

496 910 798,62

806 535 699,90

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

446 901 228,13

790 282 505,80

. Autres titres de créance

35 000 000,00

-

. Titres de propriété

15 009 570,49

16 253 194,10

Autres actifs

130 660 616,33

105 962 030,86

Titres d'investissement

2 294 328 292,38

2 239 175 836,37

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

2 093 157 400,11

1 993 994 694,91

. Autres titres de créance

201 170 892,27

245 181 141,46

Titres de participation et emplois assimilés

356 469 518,88

350 202 762,88

Créances subordonnées

-

-

Immobilisations données en crédit-bail et en location

-

-

Immobilisations incorporelles

75 315 539,19

60 025 245,59

Immobilisations corporelles

442 631 228,30

400 614 762,76

Total de l'Actif

32 422 303 412,51

27 818 847 574,35

PASSIF

31/12/07

31/12/06

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

60 862,48

392 532,94

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

434 192 930,12

1 220 836 914,14

. À vue

86 052 479,42

762 062 616,15

. À terme

348 140 450,70

458 774 297,99

Dépôts de la clientèle

28 016 733 252,17

24 007 657 397,12

. Comptes à vue créditeurs

16 274 807 347,52

14 711 007 934,95

. Comptes d'épargne

5 063 111 749,24

4 785 009 134,53

. Dépôts à terme

6 009 654 610,97

3 769 797 714,56

. Autres comptes créditeurs

669 159 544,44

741 842 613,08

Titres de créance émis

1 171 782 532,30

-

. Titres de créance négociables

1 171 782 532,30

-

. Emprunts obligataires

-

-

. Autres titres de créance émis

-

-

Autres passifs

289 072 640,24

202 406 012,56

Provisions pour risques et charges

157 374 643,70

147 753 479,45

Provisions réglementées

145 166 000,00

72 887 000,00

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

-

-

Dettes subordonnées

-

-

Ecarts de réévaluation

-

-

Réserves et primes liées au capital

908 208 560,00

831 594 560,00

Capital

833 817 600,00

833 817 600,00

Actionnaires. Capital non versé (-)

-

-

Report à nouveau (+/-)

191 419 150,14

201 659 005,16

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

-

-

Résultat net de l'exercice (+/-)

274 475 241,36

299 843 072,98

Total du Passif

32 422 303 412,51

27 818 847 574,35

HORS BILAN

31/12/07

31/12/06

ENGAGEMENTS DONNES

5 094 361 140,38

4 858 592 059,93

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

361 124 000,00

501 961 000,00

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

1 197 186 483,38

1 529 718 779,87

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

2 118 893 481,82

830 598 460,24

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

2 317 157 175,18

1 996 313 819,82

Titres achetés à réméré

-

-

Autres titres à livrer

-

-

ENGAGEMENTS REQUIS

4 525 067 310,28

2 643 935 291,02

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

-

-

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

4 525 067 310,28

2 643 935 291,02

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

-

-

Titres vendus à réméré

-

-

Autres titres à recevoir

-

-

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES DU 01/01/2007 AU 31/12/2007

LIBELLE

31/12/07

31/12/06

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

1 822 836 820,83

1 635 325 594,62

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

156 558 361,76

167 601 332,41

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

1 230 803 178,79

1 007 821 796,58

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

99 438 083,90

143 645 715,23

Produits sur titres de propriété

31 119 950,82

41 311 878,70

Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

Commissions sur prestations de service

220 710 697,58

191 817 456,78

Autres produits bancaires

84 206 557,98

83 127 414,92

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

431 485 914,05

348 308 721,53

Intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

27 035 152,66

17 871 670,32

Intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle

322 762 947,97

270 962 113,73

Intérêts et charges assimilés sur titres de créance émis

10 781 903,52

-

Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

Autres charges bancaires

70 905 909,90

59 474 937,48

PRODUIT NET BANCAIRE

1 391 350 906,78

1 287 016 873,09

Produits d'exploitation non bancaire

7 361 554,58

9 996 428,01

Charges d'exploitation non bancaire

3 683 589,72

11 240,61

CHARGES GÉNÉRALES D'EXPLOITATION

726 570 309,26

665 826 338,11

Charges de personnel

390 135 176,82

353 853 512,48

Impôts et taxes

12 171 790,43

11 087 571,97

Charges externes

235 689 074,86

210 653 873,11

Autres charges générales d'exploitation

13 567 948,02

14 361 605,87

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

75 006 319,13

75 669 774,68

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES

588 612 130,79

578 070 232,77

Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

304 195 694,01

278 154 309,99

Pertes sur créances irrécouvrables

167 622 409,80

233 920 658,55

Autres dotations aux provisions

116 794 026,98

65 995 264,23

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES

351 111 029,63

412 289 033,85

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

302 866 968,36

368 703 431,98

Récupérations sur créances amorties

7 907 011,29

860 592,51

Autres reprises de provisions

40 337 029,98

42 725 009,36

RESULTAT COURANT

430 957 461,22

465 294 523,46

Produits non courants

4 594 134,68

5 955 339,42

Charges non courantes

10 629 733,32

14 060 962,27

RESULTAT AVANT IMPOTS

424 921 862,58

457 188 900,61

Impôts sur les résultats

150 446 621,22

157 345 827,63

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

274 475 241,36

299 843 072,98

ETAT DES SOLDES DE GESTION DU 01/01/2007 AU 31/12/2007

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

31/12/07

31/12/06

+ Intérêts et produits assimilés

1 486 800 953,23

1 319 068 844,22

- Intérêts et charges assimilés

360 581 332,93

288 833 784,05

MARGE D'INTERET

1 126 219 620,30

1 030 235 060,17

+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

- Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

Résultat des opérations de crédit-bail et de location

-

-

+ Commissions perçues

220 770 797,80

191 899 583,24

- Commissions servies

17 335 661,25

18 351 941,85

Marge sur commissions

203 435 136,55

173 547 641,39

+ Résultat des opérations sur titres de transaction

-

-

+ Résultat des opérations sur titres de placement

-3 335 259,38

3 666 574,76

+ Résultat des opérations de change

78 797 654,74

78 547 527,78

Résultat des opérations sur produits dérivés

-

-

Résultat des opérations de marché

75 462 395,36

82 214 102,54

+ Divers autres produits bancaires

34 096 398,53

42 136 358,60

- Diverses autres charges bancaires

47 462 633,96

41 116 289,61

PRODUIT NET BANCAIRE

1 391 350 906,78

1 287 016 873,09

+ Résultat des opérations sur immobilisations financières

556 771,00

550 640,00

+ Autres produits d'exploitation non bancaire

7 361 554,58

9 896 428,01

- Autres charges d'exploitation non bancaire

3 683 589,72

11 240,61

- Charges générales d'exploitation

726 570 309,26

665 826 338,11

RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION

669 015 333,38

631 626 362,38

+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

-161 044 104,16

-142 510 944,05

+ Autres dotations nettes des reprises aux provisions

-77 013 768,00

-23 820 894,87

RÉSULTAT COURANT

430 957 461,22

465 294 523,46

RÉSULTAT NON COURANT

-6 035 598,64

-8 105 622,85

- Impôts sur les résultats

150 446 621,22

157 345 827,63

RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE

274 475 241,36

299 843 072,98

II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

31/12/07

31/12/06

+ RESULTAT NET DE L'EXERCICE

274 475 241,36

299 843 072,98

+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

75 006 319,13

75 869 774,68

+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières

-

74 160,00

+ Dotations aux provisions pour risques généraux

-

-

+ Dotations aux provisions réglementées

94 000 000,00

40 000 000,00

+ Dotations non courantes

-

-

- Reprises de provisions

22 277 771,00

27 238 800,00

- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles

95 035,27

1 190 476,08

+ Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles

3 683 589,72

11 240,61

- Plus-values de cession sur immobilisations financières

-

-

+ Moins-values de cession sur immobilisations financières

-

-

- Reprises de subventions d'investissement requises

-

-

+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

424 792 343,94

387 368 972,19

- Bénéfices distribués

233 468 928,00

175 101 696,00

+ AUTOFINANCEMENT

191 323 415,94

212 267 276,19

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE AU 01/01/2007 AU 31/12/2007

LIBELLE

31/12/07

31/12/06

Produits d'exploitation bancaire perçus

1 712 440 730,77

1 490 822 491,95

Récupérations sur créances amorties

7 907 011,29

860 592,51

Produits d'exploitation non bancaire perçus

11 860 653,99

14 661 291,35

Charges d'exploitation bancaire versées

-430 742 016,66

-360 498 487,57

Charges d'exploitation non bancaire versées

-10 620 128,88

-9 119 744,78

Charges générales d'exploitation versées

-651 563 990,13

-589 956 653,43

Impôts sur les résultats versés

-150 446 621,22

-157 345 827,63

I - Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges

488 835 639,16

389 423 752,40

Variation de :

-

-

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

-972 345 078,93

-262 962 353,50

Créances sur la clientèle

-3 832 289 311,46

-4 601 230 468,20

Titres de transaction et de placement

304 864 017,90

700 939 542,79

Autres actifs

-25 064 544,46

-31 136 470,52

Immobilisations données en crédit-bail et en location

-

-

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

-786 643 984,02

932 622 615,03

Dépôts de la clientèle

4 009 075 855,05

3 015 276 450,56

Titres de créance émis

1 171 782 532,30

-

Autres passifs

86 666 627,68

-42 205 313,99

II - Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation

56 046 114,06

-288 696 017,83

III - FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION (I + II)

544 881 753,22

100 727 734,57

Produit des cessions d'immobilisations financières

890 517 582,64

344 899 765,66

Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles

509 171,98

1 224 150,00

Acquisition d'immobilisations financières

-951 380 023,65

-462 393 086,95

Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles

-136 420 409,14

-117 542 758,97

Intérêts perçus

83 541 625,23

115 365 632,71

Dividendes perçus

30 871 450,82

41 097 125,00

IV - FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT

-82 360 602,12

-77 349 172,55

Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus

-

-

Emission de dettes subordonnées

-

-

Emission d'actions

-

-

Remboursement des capitaux propres et assimilés

-

-

Intérêts versés

-

-

Dividendes versés

-233 468 928,00

-175 101 696,00

V - FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCIEMENT

-233 468 928,00

-175 101 696,00

VI - VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III + IV + V)

229 052 223,10

-151 723 133,98

VII - TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE

3 522 734 734,92

3 674 457 868,90

VIII - TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

3 751 786 958,02

3 522 734 734,92

ETATS DES INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES AU 31 DECEMBRE 2007 (en milliers de DH)

ETAT A1. PRINCIPALES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES AU 31/12/2007

INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT

Application des méthodes d'évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit (P.C.E.C) entré en vigueur depuis le 01/01/2000.

Les états de synthèse sont présentés conformément aux dispositions du P.C.E.C.

ETAT A2. ETAT DES DEROGATIONS AU 31/12/2007

INDICATIONS

JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS

INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS

I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux

N E A N T

II. Dérogations aux méthodes d'évaluation

N E A N T

III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse

Les états de synthèse au 31 décembre 2007 sont présentés selon le modèle du plan comptable des établissements de crédit (P.C.E.C) entré en vigueur à compter du 1

er

janvier 2000.

N E A N T

ETATS DES INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES AU 31 DECEMBRE 2007 (en milliers de DH)

ETAT B6. TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILES AU 31/12/2007

Dénomination de la société émettrice

Secteur d'activité

Capital social

Participation au capital en %

Prix d'acquisition global

Valeur comptable nette

Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice

Produits inscrits au CPC de l'exercice

Date de clôture de l'exercice

Situation nette

Résultat net

Participations dans les entreprises liées

62 411

Banque Internationale de Tanger

Etab. de Crédit

1 655 USD

100,00%

45 642

45 642

31/12/07

110 943

46 156

12 435

SIFIM

Immobilier

1 021

100,00%

7 444

7 444

31/12/07

10 872

2 547

7 235

Crédit du Maroc Capital

Financière

10 000

100,00%

1 009

1 009

31/12/07

3 524

-32

8 800

Crédit du Maroc Leasing

Etab. de Crédit

50 000

66,66%

26 390

26 390

31/12/07

54 913

14 855

23 743

Crédit du Maroc Patrimoine

Financière

1 000

60,00%

600

600

31/12/07

10 180

8 607

6 900

Crédit du Maroc Assurance

Assurance

2 000

100,00%

200

200

31/12/07

4 321

4 101

3 298

Autres titres de participation et emplois assimilés

235 494

229 539

-

Atlasnet

Sce Informatique

8 000

31,25%

2 500

-

-

Holding Sincomar

Sté Participation

300

27,97%

21

-

-

Interbank

Etab. de Crédit

11 500

16,00%

1 840

1 840

-

Centre Monétique Interbancaire

Etab. de Crédit

100 000

11,00%

11 000

10 244

-

Maroc Telecommerce

Com. Electronique

20 000

10,00%

2 000

-

-

SIFIM (Compte Courant Associés)

Immobilier

1 021

100,00%

210 000

210 000

-

Divers

-

-

-

8 133

7 455

-

TOTAL

281 136

275 181

110 943

46 156

62 411

ETAT B7. DETAIL DES CAPITAUX PROPRES AU 31/12/2007

CAPITAUX PROPRES

Encours 31/12/2006

Affectation du résultat

Autres variations

Encours 31/12/2007

Ecart de réévaluation

-

-

-

-

Réserves légales

83 382

-

-

83 382

Autres réserves

643 986

76 614

-

720 600

Primes d'émission, de fusion et d'apport

104 227

-

-

104 227

Capital

833 818

-

-

833 818

Capital appelé

833 818

-

-

833 818

Capital non appelé

-

-

-

-

Certificats d'investissement

-

-

-

-

Fonds de dotations

-

-

-

-

Actions. Capital non versé

-

-

-

-

Report à nouveau (+/-)

201 658

-10 239

-

191 419

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

-

233 468

-

-

Résultat net de l'exercice (+/-)

299 843

-299 843

274 475

274 475

Total

2 166 914

-

274 475

2 207 921

ETAT B8. ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT & DE GARANTIE AU 31/12/2007

ENGAGEMENTS

31/12/07

31/12/06

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE DONNES

5 094 361

4 858 592

Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit et assimilés

361 124

501 961

Crédits documentaires import

-

-

Acceptations ou engagements de payer

-

-

Ouvertures de crédit confirmés

361 124

501 961

Engagements de substitution sur émission de titres

-

-

Engagements irrévocables de crédit-bail

-

-

Autres engagements de financement donnés

-

-

Engagements de financement en faveur de la clientèle

1 197 186

1 529 719

Crédits documentaires import

907 420

830 963

Acceptations ou engagements de payer

189 140

177 026

Ouvertures de crédit confirmés

100 626

521 730

Engagements de substitution sur émission de titres

-

-

Engagements irrévocables de crédit-bail

-

-

Autres engagements de financement donnés

-

-

Engagements de garantie en faveur d'établissements de crédit et assimilés

1 218 894

830 598

Crédits documentaires export confirmés

209 621

259 353

Acceptations ou engagements de payer

-

-

Garanties de crédits donnés

1 009 273

571 245

Autres cautions, avais et garanties donnés

-

-

Engagements en souffrance

-

-

Engagements de garantie de l'ordre de la clientèle

2 317 157

1 996 314

Garanties de crédits donnés

371 836

349 898

Cautions et garanties en faveur de l'administration publique

1 447 063

1 276 472

Autres cautions et garanties donnés

498 258

369 944

Engagements en souffrance

-

-

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE REÇUS

4 525 067

2 643 935

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

903 422

-

Ouvertures de crédit confirmés

903 422

-

Engagements de substitution sur émission de titres

-

-

Autres engagements de financement reçus

-

-

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

3 621 645

2 643 935

Garanties de crédits

-

-

Autres garanties reçus

3 621 645

2 643 935

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

-

-

Garanties de crédits

-

-

Autres garanties reçus

-

-

ETAT B9. IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES DU 01/01/2007 AU 31/12/2007

Nature

Montant brut au début de l'exercice

Montant des acquisitions au cours de l'exercice

Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice

Montant brut à la fin de l'exercice

Montant des amortissements et/ou provisions au début de l'exercice

Amortissements et/ou provisions

Montant net à la fin de l'exercice

Dotation au titre de l'exercice

Montant des amortissements sur immobilisations sorties

Cumul

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

247 716

41 298

27 057

261 957

187 690

17 563

18 612

186 641

75 316

- Droit au bail

15 529

1 850

-

17 379

-

-

-

-

17 379

- Immobilisations en recherche et développement

-

-

-

-

-

-

-

-

-

- Autres immobilisations incorporelles d'exploitation

232 187

39 448

27 057

244 578

187 690

17 563

18 612

186 641

57 937

- Immobilisations incorporelles hors exploitation

-

-

-

-

-

-

-

-

-

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

955 669

112 015

65 517

1 004 167

555 054

57 443

52 962

559 535

442 631

- Immeubles d'exploitation

344 051

41 090

400

384 741

133 501

13 953

-

147 454

237 287

Terrein d'exploitation

59 327

14 374

-

73 700

-

-

-

-

73 700

Immeubles d'exploitation. Bureaux

246 179

26 716

400

272 495

109 000

12 062

-

121 061

151 434

Immeubles d'exploitation. Logements de fonction

38 545

-

-

38 545

24 501

1 891

-

26 393

12 153

- Mobilier et matériel d'exploitation

356 119

22 211

49 416

328 914

285 599

25 715

48 753

262 561

66 352

Mobilier de bureau d'exploitation

75 205

5 785

7 231

73 760

63 806

4 562

7 229

61 139

12 620

Matiériel de bureau d'exploitation

9 815

8 14

2 715

7 914

8 387

306

2 053

6 640

1 274

Matiériel de bureau Telecom

28 114

1 509

1 766

27 857

21 680

2 063

1 766

21 976

5 881

Matiériel Informatique

205 477

11 433

34 872

182 038

162 429

16 156

34 872

143 713

38 325

Matiériel roulant rattaché à l'exploitation

5 063

-

-

5 063

4 360

438

-

4 799

264

Autres matériels d'exploitation

32 444

2 670

2 832

32 283

24 937

2 190

2 832

24 295

7 988

- Autres immobilisations corporelles d'exploitation

224 236

48 257

15 701

256 792

121 124

16 155

4 209

133 070

123 723

Immobilisations corporelles hors exploitation

31 262

457

-

31 719

14 830

1 620

-

16 450

15 269

Terrains hors exploitation

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Immeubles hors exploitation

24 471

-

-

24 471

11 576

1 205

-

12 781

11 690

Mobiliers et matériel hors exploitation

3 315

20

-

3 335

2 809

198

-

3 007

328

Autres immobilisations corporelles hors exploitation

3 476

437

-

3 913

445

217

-

662

3 251

TOTAL

1 203 385

153 313

92 574

1 264 123

742 744

75 006

71 574

746 177

517 947

ETAT B10. DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES AU 31/12/2007

DETTES

Etablissements de Crédit au Maroc

Total 31/12/2007

Total 31/12/2006

Bank Al Maghrib, Trésor Public et Services des Chèques Postaux

Banques au Maroc

Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc

Etablissements de crédit à l'étranger

Total

COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS

61

9

2 879

67 919

70 868

328 820

VALEURS DONNEES EN PENSION

-

-

-

-

-

200 065

au jour le jour

-

-

-

-

-

200 065

à terme

-

-

-

-

-

-

EMPRUNTS DE TRESORERIE

-

170 280

-

154 045

324 325

616 807

au jour le jour

-

-

-

-

-

226 924

à terme

-

170 280

-

154 045

324 325

389 883

EMPRUNTS FINANCIERS

11 936

-

35

-

11 971

14 385

AUTRES DETTES

-

9 177

15 245

2 030

26 452

60 492

INTERETS COURUS A PAYER

-

-

637

-

637

659

TOTAL

21 174

179 466

18 796

223 994

434 253

1 221 228

ETAT B11. DEPOTS DE LA CLIENTELE AU 31/12/2007

DEPOTS

Secteur public

Secteur Privé

Total 31/12/2007

Total 31/12/2006

Entreprises financières

Entreprises non financières

Autre clientèle

COMPTES A VUE CREDITEURS

87 043

74 281

927 436

15 186 047

16 274 807

14 711 008

COMPTES D'EPARGNE

-

-

-

5 063 112

5 063 112

4 785 009

DEPOTS A TERME

630 000

-

2 869 464

2 459 216

5 956 680

3 726 231

AUTRES COMPTES CREDITEURS

693

678

446 132

221 656

669 159

741 843

INTERETS COURUS A PAYER

-

4

-

50 971

50 975

43 566

TOTAL

717 736

74 963

4 243 032

22 981 002

28 016 733

24 007 657

ETAT B20. OPERATIONS DE CHANGE A TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DERIVES AU 31/12/2007

Opérations de change à terme et engagements sur produits dérivés

Opérations de couverture

Autres opérations

31/12/2007

31/12/2006

31/12/2007

31/12/2006

Opérations de change à terme

2 979 204

2 431 914

-

-

Devises à recevoir

-

3 090

-

-

Dirhams à livrer

-

3 210

-

-

Devises à livrer

1 482 279

1 212 371

-

-

Dirhams à recevoir

1 496 925

1 213 243

-

-

Don't swaps financiers de devises

-

-

-

-

Engagements sur produits dérivés

-

-

-

-

Engagements sur marchés réglementés de taux d'intérêt

-

-

-

-

Engagements sur marchés de gré à gré de taux d'intérêt

-

-

-

-

Engagements sur marchés réglementés de cours de change

-

-

-

-

Engagements sur marchés de gré à gré de cours de change

-

-

-

-

Engagements sur marchés réglementés d'autres instruments

-

-

-

-

Engagements sur marchés de gré à gré d'autres instruments

-

-

-

-

ETAT B12. TITRES DE CREANCE EMIS AU 31/12/2007

NATURE TITRES

CARACTERISTIQUES

DONT

Montant non amorti des primes d'émission ou de remboursement

Date de jouissance

Date d'échéance

Valeur Nominale Unitaire

Taux Nominal

Mode de remboursement (2)

MONTANT

Entreprises liées

Autres apparentés

CDM LIQUIDITE

6/08/07

4/02/08

100 000,00

3,55%

Infiné

50 000 000,00

CDM CASH

6/08/07

4/02/08

100 000,00

3,55%

Infiné

100 000 000,00

AFG CASH MANAGEMENT

6/08/07

4/02/08

100 000,00

3,55%

Infiné

2 000 000,00

SG VALEURS

6/08/07

4/02/08

100 000,00

3,55%

Infiné

48 000 000,00

CIE MNE D'ASSURANCE ZURICH

6/08/07

4/02/08

100 000,00

3,55%

Infiné

13 000 000,00

ATTIJARI OBLIGATIONS

6/08/07

4/02/08

100 000,00

3,55%

Infiné

50 000 000,00

PROFIL SERINITE

6/08/07

4/02/08

100 000,00

3,55%

Infiné

100 000 000,00

CAPITAL MONETAIRE

6/08/07

4/02/08

100 000,00

3,55%

Infiné

20 000 000,00

SICAV IRAD

6/08/07

4/02/08

100 000,00

3,55%

Infiné

50 000 000,00

INMAA TRESORERIE

6/08/07

4/02/08

100 000,00

3,55%

Infiné

5 000 000,00

CDG TRESORERIE

6/08/07

4/02/08

100 000,00

3,55%

Infiné

5 000 000,00

UPLINE LIQUIDITE

6/08/07

4/02/08

100 000,00

3,55%

Infiné

4 000 000,00

UPLINE CASH

27/09/07

27/03/08

100 000,00

3,65%

Infiné

15 000 000,00

UPLINE TRESORERIE

27/09/07

27/03/08

100 000,00

3,

ETATS DES INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES AU 31 DECEMBRE 2007 (en milliers de DH)

ETAT B26. PRODUITS SUR TITRES DE PROPRIETE AU 31/12/2007

CATEGORIE DE TITRE

31/12/07

31/12/06

TITRES DE PLACEMENT

249

215

TITRES DE PARTICIPATION

-

-

PARTICIPATIONS DANS LES ENTREPRISES LIEES

30 871

41 097

TITRES DE L'ACTIVITE DE PORTEFEUILLE

-

-

EMPLOIS ASSIMILES

-

-

TOTAL

31 120

41 312

ETAT B27. COMMISSIONS DU 01/01/2007 AU 31/12/2007

COMMISSIONS

31/12/07

31/12/06

COMMISSIONS PERCUEES :

220 771

191 899

sur opérations avec les établissements de crédit

-

-

sur opérations avec la clientèle

60 359

49 162

sur opérations de change

60

82

relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres

-

-

sur produits dérivés

-

-

sur opérations sur titres en gestion et en dépôt

12 455

9 613

sur moyens de paiement

84 257

73 856

sur activités de conseil et d'assistance

2 853

-

sur ventes de produits d'assurances

13 834

13 130

sur autres prestations de service

46 953

46 056

COMMISSIONS VERSEES :

17 335

18 352

sur opérations avec les établissements de crédit

-

-

sur opérations avec la clientèle

-

-

sur opérations de change

-

-

relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres

-

-

sur produits dérivés

-

-

sur opérations sur titres en gestion et en dépôt

1 093

877

sur moyens de paiement

16 222

17 299

sur activités de conseil et d'assistance

-

-

sur ventes de produits d'assurances

-

-

sur autres prestations de service

20

176

MARGE SUR COMMISSIONS

203 436

173 547

ETAT B28. RESULTAT DES OPERATIONS DE MARCHÉ DU 01/01/2007 AU 31/12/2007

RUBRIQUES

31/12/07

31/12/06

+ Gains sur titres de transaction

-

-

- Pertes sur titres de transaction

-

-

= Résultat des opérations sur titres de transaction

-

-

+ Plus-values sur cessions des titres de placement

1 426

3 436

+ Reprises de prov. pour dépréciation des titres de placement

-

230

- Moins-values de cession sur titres de placement

-

-

- Dotations de prov. pour dépréciation des titres de placement

4 761

-

= Résultat des opérations sur titres de placement

-3 335

3 666

+ Gains sur opérations de change

79 744

78 554

- Pertes sur opérations de change

878

7

= Résultat des opérations de change

78 866

78 561

+ Gains sur produits dérivés

-

-

- Pertes sur produits dérivés

-

-

= Résultat des opérations sur produits dérivés

-

-

= RESULTAT GLOBAL

75 531

82 227

ETAT B30. AUTRES PRODUITS ET CHARGES DU 01/01/2007 AU 31/12/2007

31/12/07

31/12/06

AUTRES PRODUITS BANCAIRES ET CHARGES BANCAIRES

-4 887

-40 292

Autres produits bancaires

2 976

824

Autres charges bancaires

47 863

41 116

PRODUITS ET CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRES

3 678

9 885

Produits d'exploitation non bancaires

7 362

9 896

Charges d'exploitation non bancaires

3 684

11

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR

588 612

578 070

CREANCES IRRECOUVRABLES

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR

351 111

412 289

CREANCES AMORTIES

PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS

-6 036

-8 105

Produits non courants

4 594

5 955

Charges non courantes

10 630

14 060

ETAT B29. CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION DU 01/01/2007 AU 31/12/2007

CHARGES

31/12/07

31/12/06

CHARGES DE PERSONNEL

390 135

353 853

IMPÔTS ET TAXES

12 172

11 087

CHARGES EXTERNES

235 689

210 654

AUTRES CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

13 568

14 362

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS DES

75 006

75 870

IMMOBILISATIONS CORPORALES ET INCORPORALES

Total

726 570

665 826

ETAT C4. DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS

I. DATATION

1. Date de clôture (1) : 31 décembre 2007

2. Date d'établissement des états de synthèse (2) : 12 Mars 2008

(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice

(2) Justification en cas de déplacement du délai réglementaire de trois mois prévu pour l'élaboration des états de synthèse.

II. EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L'EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1

ERE

COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE

Dates

Indications des événements

Favorables

N E A N T

Défavorables

ETATS NEANTS AU 31/12/2007

Etat B7

Créances subordonnées

Néant

Etat B8

Immobilisations données en crédit-bail et en location

Néant

Etat B15

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

Néant

Etat B16

Dettes subordonnées

Néant

Etat B19

Engagements sur titres

Néant

SITUATION DES COMPTES AGREGES 31 DECEMBRE 2007

BILAN (Y COMPRIS AGENCES A L'ETRANGER)

ACTIF

31/12/07

31/12/06

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public,

Service des chèques postaux

3 755 944 028,50

3 528 586 200,10

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

4 496 007 855,77

3 639 248 318,09

. A vue

1 281 629 962,85

419 641 417,86

. A terme

3 214 377 892,91

3 219 606 900,23

Créances sur la clientèle

20 553 532 108,57

16 902 834 867,93

. Crédits de trésorerie et à la consommation

7 991 556 512,13

7 709 354 439,52

. Crédits à l'équipement

6 686 056 398,25

4 514 971 336,04

. Crédits immobiliers

5 404 324 842,46

3 963 025 102,51

. Autres crédits

471 594 355,73

715 483 989,85

Créances acquises par affacturage

-

-

Titres de transaction et de placement

496 910 798,62

806 535 699,90

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

446 901 228,13

790 282 505,80

. Autres titres de créance

35 000 000,00

-

. Titres de propriété

15 009 570,49

16 253 194,10

Autres actifs

128 113 126,65

105 188 290,05

Titres d'investissement

2 294 328 292,38

2 239 175 836,37

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

2 093 157 400,11

1 993 994 694,91

. Autres titres de créance

201 170 892,27

245 181 141,46

Titres de participation et emplois assimilés

275 181 534,88

268 914 778,88

Créances subordonnées

-

-

Immobilisations données en crédit-bail et en location

-

-

Immobilisations incorporelles

80 818 851,09

65 426 267,25

Immobilisations corporelles

444 660 795,85

403 098 400,04

Total de l'Actif

32 525 497 392,31

27 959 008 658,61

PASSIF

31/12/07

31/12/06

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

60 862,48

392 532,94

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

524 060 923,01

1 262 404 661,96

. A vue

89 098 981,15

768 888 910,51

. A terme

434 961 941,86

493 515 751,45

Dépôts de la clientèle

28 022 876 602,32

24 095 763 998,82

. Comptes à vue créditeurs

16 277 481 397,05

14 765 041 500,30

. Comptes d'épargne

5 063 232 702,19

4 810 184 289,57

. Dépôts à terme

6 009 654 610,97

3 769 797 714,56

. Autres comptes créditeurs

672 507 892,10

750 740 494,39

Titres de créance émis

1 171 782 532,30

-

. Titres de créance négociables

1 171 782 532,30

-

. Emprunts obligataires

-

-

. Autres titres de créance émis

-

-

Autres passifs

292 694 702,56

207 737 737,42

Provisions pour risques et charges

157 573 780,48

147 950 909,11

Provisions réglementées

145 166 000,00

72 887 000,00

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

-

-

Dettes subordonnées

-

-

Ecart de réévaluation

-

-

Réserves et primes liées au capital

908 208 560,00

831 594 560,00

Capital

833 817 600,00

833 817 600,00

Actionnaires. Capital non versé (-)

-

-

Rapport à nouveau (+/-)

196 470 599,99

205 072 173,06

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

-

-

Résultat net de l'exercice (+/-)

272 785 229,16

301 387 485,30

Total du Passif

32 525 497 392,31

27 959 008 658,61

COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (Y COMPRIS AGENCES A L'ETRANGER) DU 01/01/2007 AU 31/12/2007

LIBELLE

31/12/07

31/12/06

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

1 840 246 063,90

1 658 682 419,59

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

165 614 940,14

175 879 006,84

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

1 231 557 583,10

1 010 125 926,73

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

99 438 063,90

143 645 715,23

Produits sur titres de propriété

31 119 950,82

41 311 878,70

Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

Commissions sur prestations de service

224 000 824,91

199 219 763,57

Autres produits bancaires

88 514 681,03

88 500 128,52

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

437 409 196,72

352 617 901,35

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

31 698 194,86

20 353 026,71

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

322 822 944,77

271 612 603,63

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

10 781 903,52

-

Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

Autres charges bancaires

72 106 153,57

60 652 271,01

PRODUIT NET BANCAIRE

1 402 836 867,18

1 306 064 518,24

Produits d'exploitation non bancaire

7 361 554,58

9 896 428,01

Charges d'exploitation non bancaire

3 683 589,72

11 240,61

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

739 802 549,09

682 081 902,04

Charges de personnel

398 370 248,42

364 333 505,25

Impôts et taxes

12 667 526,82

11 602 789,52

Charges externes

239 689 399,22

215 358 400,34

Autres charges générales d'exploitation

13 567 948,02

14 361 605,87

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

75 507 426,61

76 425 601,06

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR

CREANCES IRRECOUVRABLES

589 064 399,04

578 474 508,47

Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

304 255 346,07

278 413 352,50

Perthes sur créances irrécouvrables

167 894 252,06

234 065 891,73

Autres dotations aux provisions

116 914 800,91

65 995 264,23

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES

AMORTIES

351 662 135,06

412 354 272,98

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

303 418 033,79

368 757 663,81

Récupérations sur créances amorties

7 907 011,29

860 592,51

Autres reprises de provisions

40 337 029,98

42 736 016,67

RESULTAT COURANT

429 310 018,97

467 747 568,11

Produits non courants

4 594 134,68

6 094 037,96

Charges non courantes

10 629 733,32

14 267 370,46

RESULTAT AVANT IMPOTS

423 274 420,33

459 574 235,61

Impôts sur les résultats

150 489 191,22

158 186 750,31

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

272 785 229,16

301 387 485,30

HORS BILAN (Y COMPRIS AGENCES A L'ETRANGER)

31/12/07

31/12/06

ENGAGEMENTS DONNES

5 097 838 324,73

4 865 885 024,25

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

361 124 000,00

501 961 000,00

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

1 197 186 483,38

1 529 718 779,87

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

1 222 370 666,17

835 223 713,46

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

2 317 157 175,18

1 996 981 530,92

Titres achetés à réméré

-

-

Autres titres à livrer

-

-

ENGAGEMENTS REQUIS

4 535 223 281,27

2 648 674 115,59

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

-

-

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

4 535 223 281,27

2 648 674 115,59

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

-

-

Titres vendus à réméré

-

-

Autres titres à recevoir

-

-

ETAT DES SOLDES DE GESTION DU 01/01/2007 AU 31/12/2007

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

31/12/07

31/12/06

+ Intérêts et produits assimilés

1 496 611 935,92

1 329 650 648,80

- Intérêts et charges assimilées

365 304 371,92

291 965 630,34

MARGE D'INTERET

1 131 307 564,00

1 037 685 018,46

+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

- Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

Résultat des opérations de crédit-bail et de location

-

-

+ Commissions perçues

224 061 285,00

199 301 890,47

- Commissions servies

17 923 898,65

19 026 472,69

Marge sur commissions

206 137 386,35

180 275 417,78

+ Résultat des opérations sur titres de transaction

-

-

+ Résultat des opérations sur titres de placement

-3 335 259,38

3 666 574,76

+ Résultat des opérations de change

79 159 668,66

78 851 327,59

+ Résultat des opérations sur produits dérivés

-

-

Résultat des opérations de marché

75 824 409,28

82 517 902,35

+ Divers autres produits bancaires

38 042 147,78

47 183 311,15

- Diverses autres charges bancaires

48 474 640,03

41 597 131,05

PRODUIT NET BANCAIRE

1 402 836 867,18

1 306 064 518,68

+ Résultat des opérations sur immobilisations financières

556 771,00

550 640,00

+ Autres produits d'exploitation non bancaire

7 361 554,58

9 896 428,01

+ Autres charges d'exploitation non bancaire

3 683 589,72

11 240,61

- Charges générales d'exploitation

739 802 549,08

682 081 902,04

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

667 269 053,96

634 418 444,04</b