Mutandis : Comptes consolidés au 30 juin 2020
Entreprise : MUTANDIS SCA
Date de publication : 07/09/2020
Type de document : Etats Financiers

COMPTES CONSOLIDÉS AU 30 JUIN 2020

Etat de situation financière (Actif)

en KMAD

30.06.2020

31.12.2019

Goodwill

410 576

410 576

Immobilisations incorporelles

126 117

124 153

Immobilisations corporelles

435 566

436 147

Immeubles de placement

116 692

116 692

Autres actifs financiers

140 211

131 412

Dont Instruments de capitaux propres évalués à la juste valeur

137 897

129 258

Autres actifs

2 314

2 154

Elimination des titres intragroupes

0

0

Impôts différés

1

1

Actifs non-courants

1 229 164

1 218 981

Stocks et en-cours

282 038

257 827

Clients et comptes rattachés

301 079

302 356

Comptes d'état

84 008

75 524

Autres débiteurs

9 578

17 092

Autres actifs courants

12 269

1 445

VMP et autres placements

31 561

93 898

Trésorerie et équivalents de trésorerie

36 755

43 050

Actifs courants

757 287

791 193

Total Actif

1 986 451

2 010 174

Etat de situation financière (Passif)

en KMAD

30.06.2020

31.12.2019

Capital

799 674

799 674

Réserves

111 935

117 999

Résultat de l'exercice

32 914

70 439

Total Capitaux propres, part du groupe

944 523

988 112

Intérêts minoritaires

3 752

4 002

Total Intérêts minoritaires

3 752

4 002

Total des capitaux propres

948 275

992 114

Emprunts et dettes financières

217 148

153 316

Impôts différés

60 574

60 097

Total Passifs non courants

277 722

213 413

Emprunts et crédit à moins d'un an

173 634

198 884

Dont Intérêts courus et non échus

4 502

3 105

Banques (soldes créditeurs)

62 785

99 206

Provisions (part à moins d'un an)

8 779

12 685

Dettes fournisseurs

348 815

392 315

Comptes d'Etat

46 470

52 495

Autres créditeurs

119 971

49 062

Total Passifs courants

760 454

804 646

Total des passifs

1 038 176

1 018 060

Total Passif

1 986 451

2 010 174

BFR opérationnel (1)

271 840

190 897

Dette nette ajustée (2)

380 750

311 352

(1) BFR Opérationnel = stocks+créances clients+créances d'état-dettes fournisseurs-dettes d'état

(2) Dette nette ajustée = Emprunts et dettes financières + Emprunts et crédit à moins d'un an + banques créditrices - VMP

- Trésor et Equivalent de Trésor - intérêts courus non échus

Compte de résultat consolidé

en KMAD

30.06.2020

30.06.2019

Chiffre d'affaires

682 690

683 711

Détergents

337 660

306 386

Produits de la mer

224 879

211 974

Bouteilles alimentaires

85 333

128 700

Jus de fruit

33 886

35 211

Autres

932

1 440

Variation des stocks d'en-cours et produits finis

-25 792

-23 217

Achats consommés

-384 045

-404 566

Charges de personnel

-99 427

-92 537

Charges externes

-66 890

-56 480

Impôts et taxes

-3 047

-3 037

Autres produits de l'activité

1 059

1 287

EBE

104 549

105 161

Dotations aux amortissements

-40 585

-36 648

Dotations nettes de reprises aux provisions courantes

-409

306

Autres produits et charges d'exploitation

-1 452

-2 112

Résultat opérationnel courant

62 103

66 706

Autres produits et charges opérationnels

-3 805

-2 675

Résultat opérationnel

58 298

64 031

Résultat financier consolidé

-13 945

-13 962

Résultat avant impôt

44 353

50 070

Impôts sur les bénéfices

-10 195

-11 835

Impôts différés sur retraitements IFRS

-1 367

-908

Autres Impôts différés

129

Total Impôts sur les bénéfices

-11 433

-12 743

Résultat après impôt

32 920

37 327

Part du groupe

32 914

37 363

Part des minoritaires

5

-36

Résultat net courant (*)

36 596

40 910

Résultat net courant (*) par action (en dirhams)

4,6

5,1

(*) hors éléments non courants et impôts différés

Tableau de flux de trésorerie consolidés

en KMAD

30.06.2020

30.06.2019

Capacité d'autofinancement

82 211

87 155

Incidence de la variation du BFR

-105 088

-79 707

Flux de trésorerie liés aux activités opérationnelles

-22 876

7 448

Acquisitions/cessions de participation dans les filiales consolidées

0

0

Acquisition nette d'immobilisations incorporelles

-7 368

-2 659

Acquisition nette d'immobilisations corporelles

-18 890

-34 371

Acquisition nette des actifs financiers

-12 754

196

Dont variation des prêts et avances consentis

-160

196

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

-39 012

-36 833

Augmentation/réduction de capital

0

0

Cession (acquisition) nette d'actions propres

-4 649

0

Dividendes payés aux actionnaires du groupe et aux minoritaires

0

-60 581

Variation de l'endettement

33 060

-138 995

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

28 410

-199 576

Incidence des changements de principes comptables

0

0

Variation de la trésorerie

-33 477

-228 961

Trésorerie d'ouverture

34 637

98 152

Trésorerie de clôture

1 030

-130 809

(1)

dont intérêts courus et non échus

-3 105

-4 774

(2)

dont intérêts courus et non échus

-4 502

-5 799

Tableau de variation des capitaux propres consolidés

en KMAD

Capital

Primes liées au capital

Plus ou moins valeurs sur réévaluation des actifs

Autres réserves et résultats consolidés

Total Capitaux propres part du groupe

Intérêts minoritaires

Total Capitaux propres

Situation à l'ouverture de l'exercice 2019.06

799 674

150 758

80 236

-34 648

996 019

3 929

999 947

Incidence des changements de méthode comptable :

-

-

-

-5 860

-5 860

-17

-5 876

Situation ajustée à l'ouverture de l'exercice 2019.06

799 674

150 758

80 236

-40 508

990 159

3 912

994 071

Réévaluation des immobilisations corporelle et incorporelles

-

-

-

-

-

-

-

Var. nette de juste valeur des instruments financiers

-

-

-

-

-

-

-

Résultat de la période

-

-

-

37 363

37 363

-36

37 327

Total des pertes et profits de la période

-

-

-

37 363

37 363

-36

37 327

Dividendes versés

-

-

-

-60 580

-60 580

-230

-60 809

Augmentation de capital

-

-

-

-

-

-

-

Autres variations

-

63

-

-

63

-

63

Situation à la clôture de l'exercice 2019.06

799 674

150 821

80 236

-63 721

967 009

3 647

970 656

Situation à l'ouverture de l'exercice 2020.06

799 674

150 821

80 257

-42 639

988 112

4 002

992 114

Incidence des changements de méthode comptable :

-

-

-

-

-

-

-

Situation ajustée à l'ouverture de l'exercice 2020.06

799 674

150 821

80 257

-42 639

988 112

4 002

992 114

Réévaluation des immobilisations corporelle et incorporelle

-

-

-

-

-

-

-

Var. nette de juste valeur des instruments financiers

-

-

-3 176

-

-3 176

-28

-3 203

Résultat de la période

-

-

-

32 914

32 914

5

32 920

Total des pertes et profits de la période

-

-

-3 176

32 914

29 739

-22

29 716

Dividendes versés

-

-

-

-68 655

-68 655

-221

-68 876

Augmentation de capital

-

-

-

-

-

-

-

Autres variations

-

-

-

-4 672

-4 672

-8

-4 679

Situation à la clôture de l'exercice 2020.06

799 674

150 821

77 081

-83 052

944 523

3 752

948 275