ETATS FINANCIERS 2005
Entreprise : WAFA ASSURANCE
Date de publication : 31/12/2005
Type de document : Etats Financiers

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Depuis 1919

ETATS DE SYNTHESE

EXERCICE 2005

ETATS DISPONIBLES

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

ETAT DES SOLDES DE GESTION

TABLEAU DE FINANCEMENT

Tableau 1

BILAN ACTIF - MODELE NORMAL

Exercice clos le : 31-12-2005

ACTIF

EXERCICE

EXERCICE 2004

BRUT

AMORTISSEMENT

ET PROVISIONS

NET

NET

A

C

T

I

F

I

M

M

O

B

I

L

I

S

E

IMMOBILISATION EN NON VALEURS A

3 394 300,80

1 198 997,03

2 195 303,77

1 027 830,20

Frais préliminaires

3 394 300,80

1 198 997,03

2 195 303,77

1 027 830,20

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES B

9 396 663,08

5 901 482,41

3 495 180,67

5 396 865,86

Immobilisation en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

7 920 756,28

5 781 482,41

2 139 273,87

4 076 865,86

Fonds commercial

1 320 000,00

120 000,00

1 200 000,00

1 320 000,00

Autres immobilisations incorporelles

155 906,80

155 906,80

IMMOBILISATIONS CORPORELLES C

623 149 895,61

313 413 200,64

309 736 694,97

294 294 054,48

Terrains

75 366 131,44

75 366 131,44

68 729 228,94

Constructions

120 415 392,26

51 755 412,38

68 659 979,88

62 310 723,76

Installations techniques, matériel et outillage

9 859 358,28

7 228 389,56

2 630 968,72

2 736 403,16

Matiériel de transport

375 962 668,82

232 171 322,87

143 791 345,95

136 896 659,50

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

25 938 860,15

22 068 010,98

3 870 849,17

3 439 617,25

Autres immobilisations corporelles

190 064,85

190 064,85

Immobilisations corporelles en cours

15 417 419,81

15 417 419,81

20 181 421,87

IMMOBILISATIONS FINANCIERES D

43 818 193,95

2 849 023,78

40 969 170,17

40 994 367,99

Prêts immobilisés

6 140 253,21

221 898,78

5 918 354,43

5 791 852,25

Autres créances financières

548 240,74

548 240,74

541 540,74

Titres de participation

37 129 700,00

2 627 125,00

34 502 575,00

34 660 975,00

Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF E

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes financières

TOTAL I ( A+B+C+D+E )

679 759 053,44

323 362 703,86

356 396 349,58

341 713 118,53

A

C

T

I

F

STOCKS F

7 483 041,56

559 626,63

6 923 414,93

5 582 883,44

Marchandises

Matières et fournitures consommables

7 483 041,56

559 626,63

6 923 414,93

5 582 883,44

Produits en cours

Produits intermédiaires et résiduel

Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT G

152 143 504,41

16 389 612,63

135 753 891,78

154 620 994,80

Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes

3 483 740,91

3 483 740,91

2 951 470,04

clients et comptes rattachés

84 976 492,20

10 373 640,30

74 602 851,90

85 992 784,27

Personnel

2 479 706,10

741 747,90

1 737 958,20

2 194 180,48

Etat

14 979 963,00

14 979 963,00

12 421 038,92

Comptes d'associés

Autres débiteurs

42 570 203,36

5 274 224,43

37 295 978,93

43 228 696,86

Comptes de régularisation actif

3 653 398,84

3 653 398,84

7 832 824,23

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT H

114 908,30

ECARTS DE CONVERSION ACTIF I

20 084,54

20 084,54

44 183,81

(Eléments circulants)

TOTAL II ( F+G+H+I )

159 646 630,51

16 949 239,26

142 697 391,25

160 362 970,35

T

R

E

S

O

R

E

R

I

E

TRESORERIE ACTIF

20 389 454,13

78 000,00

20 311 454,13

10 595 192,40

Chèques et valeurs à encaisser

2 036 359,57

78 000,00

1 958 359,57

751 098,75

Banques, T.G et C.P

18 252 901,00

18 252 901,00

9 672 758,41

Caisses, Règles d'avances et accréditifs

100 193,56

100 193,56

171 335,24

TOTAL III

20 389 454,13

78 000,00

20 311 454,13

10 595 192,40

TOTAL GENERAL I+II+III

859 795 138,08

340 389 943,12

519 405 194,96

512 671 281,28

Tableau 1

BILAN PASSIF - MODELE NORMAL

Exercice clos le : 31-12-2005

PASSIF

EXERCICE

EXERCICE PRECEDENT

CAPITAUX PROPRES

111*

Capital social ou personnel (1)

122 597 800,00

122 597 800,00

Moins: actionnaires, capital souscrit

non appelé,

capital appelé dont versé.....

112*

I Primes d'émission, de fusion, d'apport

42 437 700,00

42 437 700,00

113*

N Ecarts de réévaluation

114*

A Réserve légale

Réserve réglementées

12 259 780,00

30 289 694,25

12 259 780,00

28 764 172,04

115*

N Autres réserves

55 027 560,00

55 027 560,00

116*

C Report à nouveau (2)

6 637 491,12

6 724 400,11

118*

E Résultats net en instance d'affectation (2)

119*

M Résultats net de l'exercice (2)

5 180 689,87

21 054 261,22

E Total des capitaux propres

274 430 715,24

288 865 673,37

N CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

131*

T Subventions d'investissement

135*

Provisions réglementées

DETTEs DE FINANCEMENT

108 969 790,01

92 953 375,97

141*

P Emprunts obligatoires

148*

E Autres dettes de financement

108 969 790,01

92 953 375,97

R PROVISIONS DURABLES POUR

4 683 683,30

1 870 515,20

M RISQUES ET CHARGES

151*

A Provisions pour risques

4 683 683,30

1 870 515,20

155*

N Provisions pour charges

E ECARTS DE CONVERSION-PASSIF

171*

N Augmentation des créances Immobilisées

172*

T Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

388 084 188,55

383 689 564,54

DETTEs DU PASSIF CIRCULANT

119 495 391,03

120 060 077,91

441*

P Fournisseurs et comptes rattachés

74 746 056,83

54 060 324,33

442*

A Clients créditeurs, avances et acomptes

400 517,62

400 517,62

443*

S Personnel

4 674 231,19

3 134 295,84

444*

S Organismes sociaux

5 262 983,07

3 444 170,34

445*

I Etat

17 000 590,24

25 846 778,28

446*

F Comptes d'associés

750 312,77

704 812,77

448*

Autres créanciers

15 582 832,76

29 648 417,94

449*

C Comptes de régularisation-passif

1 077 866,55

2 820 760,79

I

45*

R AUTRES PROVISIONS POUR

782 754,54

8 760 833,81

C RISQUES ET CHARGES

47*

U ECARTS DE CONVERSION-PASSIF

325 666,58

152 149,31

L (Eléments circulants)

N

T TOTAL II (F+G+H)

120 603 812,15

128 973 061,03

T TRESORERIE PASSIF

10 717 194,26

8 655,71

552*

R Crédits d'escompte

553*

E Crédits de trésorerie

10 000 000,00

554*

S Banques ( soldes créditeurs )

717 194,26

8 655,71

O

R TOTAL III

10 717 194,26

8 655,71

TOTAL GENERAL I+II+III

519 405 194,96

512 671 281,28

Tableau 2

COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (Hors taxes)

MODELE NORMAL

EXERCICE DU : 01-01-2005 au 31-12-2005

NATURE

OPERATIONS

TO TAUX DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

4

PROPRE S A

L'EXERCICE

1,00

CONCERNANT

LES EXERCICES

PRECEDENT

2

TO TAUX DE

L'EXERCICE

3=1+2

EX

P

L

O

I

T

A

T

I

O

N

PRODUITS D'EXPLOITATION

290 910 143,89

-26 476,00

290 883 667,89

294 153 658,85

. Ventes de marchandises (en l'état)

275 767 218,04

275 767 218,04

277 874 427,07

. Chiffres d'affaires

. Variation de stocks de produits (+) (1)

. Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

. Subventions d'exploitation

. Autres produits d'exploitation

1 780 190,55

-26 476,00

1 753 714,55

1 523 196,16

. Reprises d'exploitation; transferts de charges

13 362 735,30

13 362 735,30

14 756 035,62

TOTAL I

290 910 143,89

-26 476,00

290 883 667,89

294 153 658,85

CHARGES D'EXPLOITATION

297 706 876,13

-4 670,84

297 702 205,29

272 735 203,45

. Achats revendus (2) de marchandises

94 282 738,34

94 282 738,34

82 954 330,04

. Achats consommés (2) de matières et fournitures

. Autres charges externes

60 112 836,78

93 586,76

60 206 423,54

58 875 783,92

. Impôts et taxes

6 967 149,11

1 742,40

6 968 891,51

7 345 940,57

. Charges de personnel

64 723 682,44

64 723 682,44

60 305 657,19

. Autres charges d'exploitation

800 000,00

-100 000,00

700 000,00

800 000,00

. Dotation d'exploitation

70 820 469,46

70 820 469,46

62 453 491,73

TOTAL II

297 706 876,13

-4 670,84

297 702 205,29

272 735 203,45

RESULTAT D'EXPLOITATION ( I-II )

-6 796 732,24

-21 805,16

-6 818 537,40

21 418 455,40

F

I

N

A

N

C

I

E

R

PRODUITS FINANCIERS

1 057 119,02

1 057 119,02

1 017 484,20

. Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

22 192,00

22 192,00

20 805,00

. Gains de change

515 957,49

515 957,49

369 770,49

. Intérêts et autres produits financiers

279 481,02

279 481,02

335 882,16

. Reprises financières; transferts de charges

239 488,51

239 488,51

291 026,55

TOTAL IV

1 057 119,02

1 057 119,02

1 017 484,20

CHARGES FINANCIÈRES

7 803 295,60

7 803 295,60

6 093 832,17

. Charges d'intérêts

7 211 511,77

7 211 511,77

5 547 467,29

. Pertes de change

360 087,78

360 087,78

306 876,37

. Autres charges financières

111 474,00

111 474,00

0,00

. Dotations financières

120 222,05

120 222,05

239 488,51

TOTAL V

7 803 295,60

7 803 295,60

6 093 832,17

VI RESULTAT FINANCIER ( IV-V )

-6 746 176,58

-6 746 176,58

-5 076 347,97

VII RESULTAT COURANT ( III+VI )

-13 542 908,82

-21 805,16

-13 564 713,98

16 342 107,43

COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (Hors taxes) (suite)

MODELE NORMAL

EXERCICE DU : 01-01-2005 au 31-12-2005

NATURE

OPERATIONS

TO TAUX DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

4

PROPRE S A

L'EXERCICE

1,00

CONCERNANT

LES EXERCICES

PRECEDENT

2

TO TAUX DE

L'EXERCICE

3=1+2

N

O

N

C

O

U

R

A

N

T

VII RESULTAT COURANT (report)

-13 542 908,82

-21 805,16

-13 564 713,98

16 342 107,43

VIII PRODUITS NON COURANTS

41 706 033,64

-3 550 000,00

38 156 033,64

21 226 217,00

. Produits des cessions des immobilisations

31 929 226,65

-3 550 000,00

28 379 226,65

13 640 000,00

. Subventions d'équilibre

. Reprises sur subventions d'investissement

. Autres produits non courants

1 094 806,99

1 094 806,99

7 497 262,79

. Reprises non courantes transferts de charges

8 682 000,00

8 682 000,00

88 954,21

TOTAL VIII

41 706 033,64

-3 550 000,00

38 156 033,64

21 226 217,00

IX CHARGES NON COURANTS

17 967 197,79

17 967 197,79

7 219 989,21

. Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

2 100 973,89

2 100 973,89

4 652 941,24

. Subventions accordées

. Autres charges non courantes

11 405 508,97

11 405 508,97

2 567 047,97

. Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

4 460 714,93

4 460 714,93

TOTAL IX

17 967 197,79

17 967 197,79

7 219 989,21

X RESULTAT NON COURANT ( VIII-IX )

23 738 835,85

-3 550 000,00

20 188 835,85

14 006 227,79

XI RESULTAT AVANT IMPOTS ( VII+X )

10 195 927,03

-3 571 805,16

6 624 121,87

30 348 335,22

XII IMPOTS SUR LES RESULTATS

1 443 432,00

1 443 432,00

9 294 074,00

XIII RESULTAT NET ( XI-XII )

8 752 495,03

-3 571 805,16

5 180 689,87

21 054 261,22

XIV TOTAL DES PRODUITS

( I+IV+VIII )

333 673 296,55

-3 576 476,00

330 096 820,55

316 397 360,05

XV TOTAL DES CHARGES

( II+V+IX+XII )

324 920 801,52

-4 670,84

324 916 130,68

295 343 098,83

XVI RESULTAT NET

( Total des produits - Total des charges )

8 752 495,03

-3 571 805,16

5 180 689,87

21 054 261,22

ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G)

I. Tableau de formation des Résultats (T.F.R)

Exercice du 01/01/2005 au 31/12/2005

Exercice

Exercice Précédent

1

+

Ventes de Marchandises ( en l'état)

2

-

Achats revendus de marchandises

I

=

MARGE BRUTES VENTES EN L'ETAT

II

+

PRODUCTION DE L'EXERCICE (3+4+5)

277 874 427,07

3

Ventes de biens et services produits

275 767 218,04

4

Variation stocks produits

277 874 427,07

5

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

III

-

CONSOMMATIONS DE L'EXERCICE(6+7)

141 830 113,96

6

Achats consommés de matières et fournitures

94 282 738,34

7

Autres charges externes

82 954 330,04

IV

=

VALEUR AJOUTEE (I+II+III)

136 044 313,11

121 278 056,16

8

+

Subventions d'exploitation

9

-

Impôts et taxes

7 345 940,57

10

-

Charges de personnel

60 305 657,19

V

=

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE)

OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION(IBE)

68 392 715,35

49 585 482,21

11

+

Autres produits d'exploitation

1 523 196,16

12

-

Autres charges d'exploitation

800 000,00

13

+

Reprises d'exploitation, transferts de charges

14 756 035,62

14

-

Dotations d'exploitation

62 453 491,73

VI

=

RESULTAT D'EXPLOITATION(+ou-)

21 418 455,40

-6 818 537,40

VII

+/-

RESULTAT FINANCIER

-5 076 347,97

-6 746 176,58

VIII

=

RESULTAT COURANT

16 342 107,43

-13 564 713,98

IX

+/-

RESULTAT NON COURANT(+ou-)

14 006 227,79

20 188 835,85

15

-

Impôts sur les résultats

9 294 074,00

1 443 432,00

X

=

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

5 180 689,87

21 054 261,22

II. CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F.) - AUTOFINANCEMENT

1

Résultat net de l'exercice

Bénéfice +

5 180 689,87

21 054 261,22

Perte -

2

+

Dotations d'exploitation (1)

66 243 689,71

60 624 304,04

3

+

Dotations financières (1)

100 137,51

4

+

Dotations non courantes(1)

2 953 311,52

5

-

Reprises d'exploitation(2)

1 148 615,68

1 394 287,75

6

-

Reprises financières(2)

92 297,50

7

-

Reprises non courantes(2) (3)

8

-

Produits des cessions d'immobilisation

31 929 226,65

13 640 000,00

9

+

Valeurs nettes d'amortiss. des immo. cédées

2 100 973,89

4 652 941,24

I

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F.)

43 408 662,67

71 297 218,75

10

Distributions de bénéfices

19 615 648,00

18 389 670,00

II

AUTOFINANCEMENT

23 793 014,67

52 907 548,75

(1) à l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie

(2) à l'exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie

(3) Y compris reprises sur subventions d'investissement

TABLEAU DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE

I SYNTHESE DES MASSES DU BILAN

Exercice du 01/01/2005 au 31/12/2005

MASSES

Exercice

Exercice précédent

Variations

Emplois

Ressources

1

Financement Permanent

388 084 188,55

383 689 564,54

4 394 624,01

2

Moins actif immobilisé

356 396 349,58

341 713 118,53

14 683 231,05

3

= Fonds Roulem. Fonctionnel (1-2)(A)

31 687 838,97

41 976 446,01

4

Actif circulant

142 697 391,25

160 362 970,35

17 665 579,10

5

Moins passif circulant

120 603 812,15

128 973 061,03

8 369 248,88

6

= Besoin de Financem. global (4-5)(B)

22 093 579,10

31 389 909,32

9 296 330,22

7

TRESORERIE NETTE (Actif-Passif)=A-B

9 594 259,87

10 586 536,69

992 276,82

II EMPLOIS ET RESSOURCES

I RESSOURCES STABLES DE L'EXERCICE (FLUX)

EXERCICE

EXERCICE PRECEDENT

EMPLOIS

RESSOURCES

EMPLOIS

RESSOURCES

* AUTOFINANCEMENT (A)

23 793 014,67

52 907 548,75

+ Capacité d'autofinancement

43 408 662,67

71 297 218,75

- Distributions de bénéfices

-19 615 648,00

-18 389 670,00

* CESSIONS ET REDUCTIONS D'IMMOBILISATIONS (B)

35 681 003,88

14 864 464,82

+ Cessions d'immobilis. incorporelles

846 756,65

+ Cessions d'immobilis. corporelles

31 082 470,00

13 640 000,00

+ Cessions d'immobilis. financières

+ Récupérations s/créances immobiliers.

3 751 777,23

1 224 464,82

* AUGMENTATION DES CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES (C)

+ Augmentation du capital , apports

+ Autres :Provision pour plus values

AUGMENTATION DES DETTES DE FINANCEMENT (D)

(nettes de primes de remboursement)

50 495 580,70

51 743 419,30

TOTAL I - RESSOURCES STABLES (A+B+C+D)

109 969 599,25

119 515 432,87

II EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE (FLUX)

* ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS D'IMMOBILISATIONS (E)

83 875 977,58

82 909 945,19

+ Acquisitions d'immobilisat. incorpor.

155 906,80

172 520,00

+ Acquisitions d'immobilis. corporelles

81 827 388,96

81 404 275,55

+ Acquisitions d'immobilis. financières

299 600,00

+ Augmentation des créances immob.

1 892 681,82

1 033 549,64

* REMBOURSEMENT DES CAPITAUX PROPRES (F)

* REMBOURSEMENTS DES DETTES DE FINANCEMENT (G)

34 479 166,66

23 602 000,00

* EMPLOIS EN NON VALEURS (H)

1 903 062,05

1 108 868,75

TOTAL II - EMPLOIS STABLES (E+F+G+H)

120 258 206,29

107 620 813,94

III VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (B.F.G)

9 296 330,22

4 697 979,88

IV VARIATION DE LA TRESORERIE

0,00

992 276,82

7 196 639,05

TOTAL GENERAL

120 258 206,29

120 258 206,29

119 515 432,87

119 515 432,87