RAPPORT ANNUEL 2005 (4/4)
Entreprise : BANQUE CENTRALE POPULAIRE
Date de publication : 30/09/2006
Type de document : Rapports annuels

COMpte DE PRODUITS ET CHARGES

31/12/05

31/12/04

حسابات العائدات والتكاليف

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

3 383 205

3 673 124

عائدات الاستغلال البنكي

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

222 878

164 234

فوائد وعائدات مماثلة على عمليات مع مؤسسات الإئتمان

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

254 819

227 687

فوائد وعائدات مماثلة على عمليات مع الزبناء

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

2 493 449

2 656 340

فوائد وعائدات مماثلة على سندات الحق

Produits sur titres de propriété

12 736

9 323

عائدات على سندات الملكية

Produits sur opérations de crédit-bail et de location

-

-

عائدات على عمليات القرض الإيجاري والإكراء

Commissions sur prestations de service

94 308

109 172

عمولات على خدمات مقدمة

Autres produits bancaires

305 015

506 368

عائدات بنكية أخرى

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

2 539 311

2 672 677

تكاليف الاستغلال البنكي

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

2 303 752

2 417 095

فوائد وتكاليف مماثلة على عمليات مع مؤسسات الإئتمان

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

128 346

107 653

فوائد وتكاليف مماثلة على عمليات مع الزبناء

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

-

1 103

فوائد وتكاليف مماثلة على سندات الحق المصدرة

Charges sur opérations de crédit-bail et de location

589

722

تكاليف على عمليات القرض الإيجاري والإكراء

Autres charges bancaires

106 624

146 104

تكاليف بنكية أخرى

PRODUIT NET BANCAIRE

843 894

1 000 447

العائد الصافي البنكي

Produits d'exploitation non bancaire

1 037 923

923 152

عائدات الاستغلال غير البنكي

Charges d'exploitation non bancaire

444 416

150 555

تكاليف الاستغلال غير البنكي

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

957 598

907 264

التكاليف العامة للاستغلال

Charges de personnel

510 115

474 029

تكاليف المستخدمين

Impôts et taxes

16 276

13 475

ضرائب ومكوس

Charges externes

348 291

341 999

تكاليف خارجية

Autres charges générales d'exploitation

7 878

6 953

تكاليف عامة أخرى للاستغلال

Dotations aux amortissements et aux provisions

75 038

70 808

مخصصات للاستخدام ولؤن

des immobilisations incorporelles et corporelles

المستعمرات غير المادية والمادية

Dotations aux amortissements sur écarts d'acquisition

201

203

مخصصات للاستخدام على فوارق الإفتتاء

Reprises sur écarts d'acquisition

-

1 113

استرجاعات على فوارق الإفتتاء

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES

127 365

283 354

مخصصات المؤن والخسائر عن الحقوق المتغدر

IRRECOUVRABLES

استيفاؤها

Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

71 737

66 529

مخصصات لمؤن على الحقوق والتعهدات بواسطة التوقيع معلقة الأداء

Pertes sur créances irrécouvrables

5 200

3 705

خسائر على حقوق يتعذر استيفاؤها

Autres dotations aux provisions

50 428

213 120

مخصصات أخرى المؤن

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES

528 949

194 861

استرجاعات مؤن واستردادات على حقوق مستخدمة

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

9 823

32 973

استرجاعات مؤن خاصة بحقوق وتعهدات بواسطة التوقيع المعلقة الأداء

Récupérations sur créances amorties

88

6 572

استردادات على حقوق مستخدمة

Autres reprises de provisions

519 038

155 316

استرجاعات أخرى المؤن

RESULTAT COURANT

881 186

778 197

النتيجة التجارية

Produits non courants

126 473

230 386

عائدات غير جارية

Charges non courantes

262 215

381 947

تكاليف غير جارية

RESULTAT AVANT IMPOTS

745 444

626 636

النتيجة قبل اقتصال الضرائب

Impôts sur les résultats

330 693

181 672

ضرائب على النتائج

RESULTAT NET DES ENTREPRISES INTEGREES

414 751

444 964

النتيجة الصافية للمقاولات المدمجة

QUOTE-PART DANS LES RESULTATS DES ENTREPRISES MISES EN EQUIVALENCE

11 161

8 391

الحصة في نتائج المقاولات المحالة على المعادلة

Entreprises à caractère financier

11 161

8 391

مقاولات ذات طبيعة مالية

Autres entreprises

مقاولات أخرى

RESULTAT NET DU GROUPE

425 912

453 355

النتيجة الصافية للمجموعة

Part du groupe

415 273

445 565

حصة المجموعة

Part des intérêts minoritaires

10 639

7 790

حصة فوائد الأقلية

TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

31/12/05

31/12/04

جدول تكوين النتائج

(+) Intérêts et produits assimilés

2 971 146

3 048 261

(+) فوائد ومائدات مماثلة

(-) Intérêts et charges assimilées

2 432 098

2 525 851

(-) فوائد وتكاليف مماثلة

MARGE D'INTERET

539 048

522 410

هامش الفائدة

(+) Produits sur opérations de crédit-bail et de location

-

-

(+) عائدات على عمليات التررض الإيجاري والإكراء

(-) Charges sur opérations de crédit-bail et de location

589

722

(-) تكاليف على عمليات التررض الإيجاري والإكراء

RESULTAT DES OPÉRATIONS DE CRÉDIT-BAIL ET DE LOCATION

-589

-722

نتيجة عمليات التررض الإيجاري والإكراء

(+) Commissions perçues

94 308

109 172

(+) عمولات محصلة

(-) Commissions servies

2 755

3 506

(-) عمولات ممنوحة

MARGE SUR COMMISSIONS

91 553

105 666

هامش على عمولات

(±) Résultat des opérations sur titres de transaction

-

-

(±) نتيجة عمليات خاصة بسندات المعاملة

(±) Résultat des opérations sur titres de placement

98 482

263 849

(±) نتيجة عمليات خاصة بسندات التوظيف

(±) Résultat des opérations de change

100 699

82 232

(±) نتيجة عمليات الصرف

(±) Résultat des opérations sur produits dérivés

-

-

(±) نتيجة عمليات خاصة بعائدات مشتتة

RESULTAT DES OPÉRATIONS DE MARCHÉ

199 181

346 081

نتيجة عمليات السوق

(+) Divers autres produits bancaires

23 007

32 688

(+) عائدات بنكية أخرى مختلفة

(-) Diverses autres charges bancaires

8 306

5 676

(-) تكاليف بنكية أخرى مختلفة

PRODUIT NET BANCAIRE

843 894

1 000 447

العائد الصافي البنكي

(±) Résultat des opérations sur immobilisations financières

230 313

-167 687

(±) نتيجة عمليات خاصة مستقرات مالية

(+) Autres produits d'exploitation non bancaire

996 760

923 152

(+) عائدات الاستغلال غير البنكي الأخرى

(-) Autres charges d'exploitation non bancaire

142 280

150 063

(-) تكاليف الاستغلال غير البنكي الأخرى

(-) Charges générales d'exploitation

957 598

907 264

(-) التكاليف العامة للإستغلال

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

971 089

698 585

النتيجة الإجمالية للإستغلال

(±) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

67 026

30 689

(±) مخصصات صافية لاسترجاعات مؤن خاصة بحقوق وتعهدات

(±) Autres dotations nettes de reprises aux provisions

22 676

-109 391

(±) مخصصات صافية أخرى لاسترجاعات مؤن

(±) Dotations nettes des reprises aux amortissements des écarts d'acquisition

201

-910

(±) مخصصات صافية لاسترجاعات خاصة باستخدايات فوارق الاقتناء

RESULTAT COURANT

881 186

778 197

النتيجة الجارية

RESULTAT NON COURANT

-135 742

-151 561

النتيجة غير الجارية

(-) Impôts sur les résultats

330 436

180 796

(-) ضرائب على النتائج

(-) Impôts différés

257

876

(-) ضرائب مؤخرة

Résultats net des entreprises intégrées

414 751

444 964

نتائج صافية لمقابلات مدفعة

Quote-part dans les résultats des entreprises mises en équivalence

11 161

8 391

حصة في نتائج الشركات المحالة على المعادلة

RESULTAT NET

425 912

453 355

النتيجة الصافية

(±) Résultat net du groupe

425 912

453 355

(±) النتيجة الصافية المجمعة

(-) Quote-part des résultats des sociétés mises en équivalence

11 161

8 391

(-) حصة نتائج الشركات الموضوعة ...

(±) RESULTAT NET DE L'EXERCICE DES SOCIETES INTEGREES

414 751

444 964

(±) النتيجة الصافية للشركات المدمجة خلال السنة المالية

(+) Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

75 038

70 808

(+) مخصصات لاستخدامات مؤن خاصة بمستعمرات غير مادية

(+) Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières

23 411

196 866

(+) مخصصات مؤن خاصة بنقصان قيمة مستعمرات مالية

(+) Dotations aux provisions pour risques généraux

-

-

(+) مخصصات مؤن خاصة بمخاطر عامة

(+) Dotations aux provisions réglementées

-

-

(+) مخصصات مؤن مقتنة

(+) Dotations non courantes

100 794

209 061

(+) مخصصات غير جارية

(-) Reprises de provisions

516 776

154 343

(-) استرجاعات مؤن

(+) Plus-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles

694

270

(-) فوائض القيمة خاصة بتفويت مستعمرات غير مادية ومادية

(+) Moins-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles

7

4

(+) نواقص القيمة خاصة بتفويت مستعمرات غير مادية ومادية

(+) Plus-values de cession des immobilisations financières

41 163

-

(-) فوائض القيمة خاصة بتفويت مستعمرات مالية

(+) Moins-values de cession des immobilisations financières

302 136

492

(+) نواقص القيمة خاصة بتفويت مستعمرات مالية

(-) Reprises de subventions d'investissement reçues

1

-

(-) استرجاعات إعانات الاستثمار مستلمة

(+) Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition

201

203

(+) مخصصات لاستخدامات فوارق الاقتناء

(-) Reprises sur écarts d'acquisition

-

1 113

(-) استرجاعات على فوارق الاقتناء

(-) Charges (produits) nettes d'impôts différés de l'exercice

257

876

(-) تكاليف (عائدات) صافية من الضرائب المؤخرة للسنة المالية

(±) CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

357 447

765 796

(±) قدرة التمويل الذاتي

(-) Bénéfices distribués

172 391

122 936

(-) أرباح موزعة

(±) AUTOFINANCEMENT

185 056

642 860

(±) التمويل الذاتي

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

31/12/05

31/12/04

جدول دفقات الخزينة

(+) Produits d'exploitation bancaire perçus

3 388 727

3 695 273

(+) عائدات الاستغلال البنكي المحصلة

(+) Récupérations sur créances amorties

3 231

6 572

(+) استرجاع حقوق مستخدمة

(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus

1 039 456

1 153 147

(+) عائدات الاستغلال غير البنكي المحصلة

(-) Charges d'exploitation bancaire versées

-2 615 630

-2 742 190

(-) تكاليف الاستغلال البنكي المدفوعة

(-) Charges d'exploitation non bancaire versées

-155 688

-318 835

(-) تكاليف الاستغلال غير البنك المدفوعة

(-) Charges générales d'exploitation versées

-877 547

-840 790

(-) تكاليف الاستغلال العامة المدفوعة

(-) Impôts sur les résultats versés

-330 502

-181 672

(-) ضرائب على النتائج المدفوعة

I. Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges

452 047

771 505

- I. دفقات الخزينة الصافية الناتجة عن حساب عائدات وتكاليف

تنفيذ في :

Variation des :

(±) Créances sur les établissements de crédit et assimilés

176 937

-1 613 154

(±) حقوق على مؤسسات الإئتمان والمؤسسات المماثلة

(±) Créances sur la clientèle

-922 315

8 219

(±) حقوق على الزبناء

(±) Titres de transaction et de placement

44 831

-3 321 812

(±) سندات العامة والتوظيف

(±) Autres actifs

217 540

292 329

(±) موجودات أخرى

(±) Immobilisations données en crédit-bail et en location

-

(±) مستعقرات مقدمة على سبيل القرض الإيجاري والإكراء

(±) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

5 474 847

2 324 303

(±) ديون تجاه مؤسسات الإئتمان والمؤسسات مماثلة

(±) Dépôts de la clientèle

2 082 992

268 617

(±) ودائع الزبناء

(±) Titres de créance émis

-

(±) سندات الحق المصدرة

(±) Autres passifs

-493 446

600 435

(±) مطلوبات أخرى

II. Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation

6 581 386

-1 441 063

II - رصيد تغييرات موجودات ومطلوبات الاستغلال

III. FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION (I + II)

7 033 433

-669 558

III - دفقات الخزينة الصافية الناتجة عن أنشطة الاستغلال (II+I)

(+) Produit des cessions d'immobilisations financières

5 744 822

2 355 483

(+) عائدات تفويت مستعقرات مالية

(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles

1 300

866

(+) عائدات تفويت مستعقرات غير مادية ومادية

(-) Acquisition d'immobilisations financières

-8 372 238

-92 849

(-) اقتناء مستعقرات مالية

(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles

-121 453

-64 905

(-) اقتناء مستعقرات مادية وغير مادية

(+) Intérêts perçus

-

(+) فوائد محصلة

(+) Dividendes perçus

20 523

3 217

(+) ربحيات محصلة

IV. FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT

-2 727 046

2 201 812

IV - دفقات الخزينة الصافية الناتجة عن أنشطة الاستثمار

(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus

183 289

-445 358

(+) إعانات ، أموال عمومية ، أموال خاصة الضمان مستلمة

(+) Emission de dettes subordonnées

-519

-16 351

(+) اديون تابعة مصدرة

(+) Emission d'actions

20 349

20 000

(+) إصدار أسهم

(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés

-

(-) تسديد رسائل ذاتية ورساميل مماثلة

(-) Intérêts versés

-

(-) فوائد مدفوعة

(-) Dividendes versés

-185 362

-122 936

(-) ربحيات مدفوعة

V. FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT

17 757

-564 645

V - دفقات الخزينة الصافية الناتجة عن أنشطة التمويل

ECART DE CONVERSION

4 241

12 133

فوافوق التحويل

VI. VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+IV+V)

4 328 385

979 742

VI - تغيير صاف للخزينة (V+IV+III)

VII. TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE

9 644 660

8 664 918

VII - الخزينة عند افتتاح السنة المالية

VIII. TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

13 973 045

9 644 660

VIII - الخزينة عند انتهاء السنة المالية

RESUME DU RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES : COMPTES CONSOLIDÉS DU 1er JANVIER AU 31 DECEMBRE 2005

Mesdames, Messieurs,

Conformément à la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale Ordinaire du 26 Mai 2004, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2005.

Nous avons procédé à l'audit des états de synthèse de la Banque Centrale Populaire au 31 décembre 2005, lesquels comprennent le bilan, le compte de produits et charges, l'état des soldes de gestion, le tableau des flux de trésorerie, ainsi que l'état des informations complémentaires (ETIC), relatifs à l'exercice clos à cette date.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la Profession applicables au Maroc et compte tenu des dispositions légales et réglementaires en vigueur.

Nous certifions que les comptes consolidés cités au deuxième paragraphe ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine et de la situation financière de la Banque Centrale Populaire au 31 décembre 2005 ainsi que du résultat de ses opérations et de l'évolution des ses flux de trésorerie pour l'exercice clos à cette date, conformément aux principes comptables admis au Maroc.

Casablanca, le 3 avril 2006

Les Commissaires aux Comptes

Price Waterhouse

A. Bidah

Associé

Price Waterhouse

Masnaoui Mazars Audit

A. Diop

Associé

ملخص لتقرير مدققي الحسابات الخاص بالحسابات الموطدة لسنة المالية من 01 يناير إلى 31 ديسمبر 2005

سيداتي ، سادتي ،

طبقا للمهمة المسندة لنا من طرف جمعكم العادي المنعقد بتاريخ 26 ماي 2004 ، نقدم لكم تقريرنا برسم السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2005. لقد قمنا بتدقيق لحصيلة البنك الشعبي المركزي وشركائه التابعة (مجموعة البنك الشعبي المركزي) المحموصة في 31 ديسمبر 2005 ولحساب العائدات والتكاليف الموطدة وبيان أرصدة التدبير وجدول دفقات الخزينة وكذا بيان المعلومات التكميلية المتعلقة بالسنة المالية المنتهية في هذا التاريخ.

وقد أنجزنا مهمتنا حسب قواعد المهنة المطبقة في المغرب باحترام المقتضيات القانونية والتنظيمية الجاري بها العمل. إننا نشهد بأن الحسابات الموطدة لمجموعة البنك الشعبي المركزي المشار إليها في الفقرة الثانية أعلاه قانونية ومطابقة، بحيث أنها تعكس صورة حقيقية للدمة والوضعية المالية الموطدتين في 31 ديسمبر 2005 لمجموع الشركات المغنية بالتوطيد ونتيجة عملياتها وتطور دفقات الخزينة برسم السنة المالية المنتهية في هذا التاريخ وذلك طبقا للمبادئ المحاسبية المعمول بها في المغرب.

الدار البيضاء في 3 أبريل 2006

مدققا الحسابات

برايس واترهاوس

ع . بي داح

شريك

Price Waterhouse

مسناوي مزار لتدقيق الحسابات

ع ديوب

شريك

COMPTEs SOCIAUX

CREDIT POPULAIRE DU MAROC : COMPTES SOCIAUX AU 31 DÉCEMBRE 2005

القرض الشعبي للمغرب : حسابات الشركة في 31 دجنبر 2005

En milliers de Dirhams

ACTIF

31/12/05

31/12/04

موجودات

Valeurs en caisse Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

15 043 384

10 548 431

قييم في الصندوق ، البنوك المركزية ، الخزينة العامة

Créances sur les établissements de crédit et assimilés :

7 771 484

7 549 535

مصلحة الشيكات البريدية

. A vue

490 618

3 112 847

حقوق على مؤسسات الإئتمان ومؤسسات مماثلة

. A terme

7 280 866

4 436 688

. تحت الطلب

. A terme

7 280 866

4 436 688

. لاجل

Créances sur la clientèle

43 345 428

37 536 884

حقوق على الزبناء

. Crédits de trésorerie et à la consommation

16 904 079

14 304 602

. فروض الخزينة والاستهلاك

. Crédits à l'équipement

9 715 479

9 068 594

. فروض التجهيز

. Crédits immobiliers

14 969 508

12 107 989

. فروض عقارية

. Autres crédits

1 756 362

2 055 700

. فروض أخرى

Créances acquises par affacturage

-

-

حقوق مكتسبة بشراء الفواتير

Titres de transaction et de placement

5 041 040

7 953 040

سندات المعاملة والتوظيف

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

3 440 943

5 172 370

. سندات الخزينة وقييم مماثلة

. Autres titres de créance

394 140

1 649 817

. سندات أخرى الحقوق

. Titres de propriété

1 205 957

1 130 853

. سندات الملكية

Autres actifs

1 612 414

1 469 632

موجودات أخرى

Titres d'investissement

37 558 016

34 617 516

سندات الاستثمار

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

36 119 785

33 202 393

. سندات الخزينة وقييم مماثلة

. Autres titres de créance

1 438 231

1 415 124

. سندات أخرى الحقوق

Titres de participation et emplois assimilés

1 105 410

1 269 861

سندات المساهمة واستعمالات مماثلة

Créances subordonnées

147 789

154 667

حقوق تابعة

Immobilisations données en crédit-bail et en location

-

-

مستعقرات مقدمة على سبيل القرض الإيجاري والإكراء

Immobilisations incorporelles

99 485

86 123

مستعقرات غير مادية

Immobilisations corporelles

2 007 065

1 988 979

مستعقرات مادية

Total de l'Actif

113 731 515

103 174 669

مجموع الموجودات

En milliers de Dirhams

PASSIF

31/12/05

31/12/04

مطلوبات

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

-

-

البنوك المركزية ، الخزينة العامة ، مصلحة الشيكات البريدية

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

926 992

1 584 758

ديون تجاه مؤسسات الإئتمان والمؤسسات المماثلة

. A vue

318 546

507 514

. تحت الطلب

. A terme

608 446

1 077 244

. لاجل

Dépôts de la clientèle

98 764 192

88 687 865

ودائع الزبناء

. Comptes à vue créditeurs

56 427 184

48 785 316

. حسابات دائنة تحت الطلب

. Comptes d'épargne

9 327 462

8 342 790

. حسابات الإدخار

. Dépôts à terme

31 240 352

30 087 157

. ودائع لاجل

. Autres comptes créditeurs

1 769 194

1 472 601

. حسابات أخرى دائنة

Titres de créances émis

-

-

سندات الحق المصدرة

. Titres de créance négociable

-

-

. سندات الحق القابلة للتداول

. Emprunts obligataires

-

-

. اقتراضات سندية

. Autres titres de créance émis

-

-

. سندات الحقوق الأخرى المصدرة

Autres passifs

1 627 079

2 166 692

مطلوبات أخرى

Provisions pour risques et charges

881 278

856 792

مؤون لمواجهة المخاطر والتكاليف

Provisions réglementées

60 000

120 000

مؤون مقننة

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

1 692 379

1 509 090

إعانات ، أموال عمومية مرصدة وصناديق خاصة للضمان

Dettes subordonnées

-

-

ديون تابعة

Ecart de réévaluation

-

-

فوائض إعادة التقييم

Réserves et primes liées au capital

6 474 939

5 606 587

احتياطيات ومكافآت مرتبطة باندماج

Capital

1 684 090

1 404 513

رأس المال

Actionnaires, Capital non versé (-)

-

-

مساهمون ، رأسمال غير مدفوع (-)

Report à nouveau (+/-)

93 700

72 948

مرحل من جديد (+/-)

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

-

-

نتائج صافية في مرحلة الإرصاد (+/-)

Résultat net de l'exercice (+/-)

1 526 866

1 165 424

النتيجة الصافية للسنة المالية (+/-)

Total du Passif

113 731 515

103 174 669

مجموع المطلوبات

HORS BILAN

31/12/05

31/12/04

خارج الحصيلة

ENGAGEMENTS DONNES

9 966 828

7 203 196

تعهدات مقدمة

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

122 515

111 305

تعهدات التمويل لفائدة مؤسسات الإئتمان

و مؤسسات مماثلة

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

3 080 222

2 888 853

تعهدات التمويل لفائدة الزبناء

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

2 746 247

650 316

تعهدات الضمان بأمر من مؤسسات الإئتمان و مؤسسات مماثلة

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

4 017 844

3 552 721

تعهدات الضمان بأمر من الزبناء

Titres achetés à réméré

-

-

سنادات بالشراء الإستردادى

Autres titres à livrer

-

-

سنادات أخرى التسليم

ENGAGEMENTS RECUS

1 651 311

1 157 758

تعهدات مستلمة

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

-

-

تعهدات التمويل مستلمة من مؤسسات الإئتمان ومن مؤسسات مماثلة

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

1 621 935

1 128 943

تعهدات الضمان مستلمة من مؤسسات الإئتمان ومن مؤسسات مماثلة

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

29 376

28 815

تعهدات الضمان مستلمة من الدولة ومن هيئات الضمان المختلفة

Titres vendus à réméré

-

-

سنادات بالبيع الاستردادى

Autres titres à recevoir

-

-

سنادات أخرى سيتم التوصل بها لاحقا

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

31/12/05

31/12/04

حسابات العائدات والتكاليف

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

7 086 309

7 029 092

عائدات الاستغلال البنكي

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

412 383

336 481

فوائد وعائدات مماثلة على عمليات مع مؤسسات الإئتمان

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

3 218 106

3 012 477

فوائد وعائدات مماثلة على عمليات مع الزبناء

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

2 394 150

2 585 876

فوائد وعائدات مماثلة على سنادات الحق الملكية

Produits sur titres de propriété

78 528

46 672

عائدات على سنادات الملكية

Produits sur opérations de crédit-bail et de location

-

-

عائدات على عمليات القرض الإيجاري والإكراء

Commissions sur prestations de service

478 000

482 119

عمولات على خدمات مقدمة

Autres produits bancaires

505 142

565 469

عائدات بنكية أخرى

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

1 656 771

1 817 729

تكاليف الاستغلال البنكي

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

60 849

67 431

فوائد وتكاليف مماثلة على عمليات مع مؤسسات الإئتمان

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

1 333 108

1 382 502

فوائد وتكاليف مماثلة على عمليات مع الزبناء

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

-

-

فوائد وتكاليف مماثلة على سنادات الحق المصدرة

Charges sur opérations de crédit-bail et de location

-

-

تكاليف على عمليات القرض الإيجاري والإكراء

Autres charges bancaires

262 814

367 795

تكاليف بنكية أخرى

PRODUIT NET BANCAIRE

5 429 538

5 211 364

العائد الصافي البنكي

Produits d'exploitation non bancaire

37 110

38 697

عائدات الاستغلال غير البنكي

Charges d'exploitation non bancaire

443 483

142 127

تكاليف الاستغلال غير البنكي

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

2 479 842

2 361 321

تكاليف الاستغلال العامة

Charges de personnel

1 465 123

1 336 248

تكاليف المستخدمين

Impôts et taxes

53 706

52 189

ضرائب ومكوس

Charges externes

732 680

738 755

تكاليف خارجية

Autres charges générales d'exploitation

18 665

23 763

التكاليف العامة الأخرى للإستغلال

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

209 668

210 365

مخصصات للإستخاد مؤون المستعمرات غير المادية

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES

2 063 289

1 392 084

مخصصات للمؤون والخسائر عن حقوق يتعذر استيفاؤها

Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

1 031 392

842 436

مخصصات المؤون المتعلقة بحقوق وتعهدات بواسطة التوقيع معلقة الأداء

Pertes sur créances irrécouvrables

898 124

57 533

خسائر على حقوق يتعذر استيفاؤها

Autres dotations aux provisions

133 773

492 115

مخصصات أخرى المؤون

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES

2 071 160

1 560 560

استرجاع مؤون واستردادات على حقوق مستخدمة

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

1 309 138

471 804

استرجاع مؤون حقوق وتعهدات بواسطة التوقيع معلقة الأداء

Récupérations sur créances amorties

577

673

استرجاعات على حقوق مستخدمة

Autres reprises de provisions

761 445

1 088 082

استرجاع أخرى المؤون

RESULTAT COURANT

2 551 194

2 915 090

النتيجة الجارية

Produits non courants

139 686

249 823

عائدات غير جارية

Charges non courantes

226 238

1 401 188

تكاليف غير جارية

RESULTAT AVANT IMPOTS

2 464 642

1 763 724

النتيجة قبل اقتصاص الضرائب

Impôts sur les résultats

937 776

598 301

ضرائب على النتائج

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

1 526 866

1 165 424

النتيجة الصافية للسنة المالية

ETATS DES SOLDES DE GESTION

31/12/05

31/12/04

بيان أرصدة التدبير

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

(+) Intérêts et produits assimilés

6 024 638

5 934 833

(-) Intérêts et charges assimilées

1 393 957

1 449 933

MARGE D'INTERET

4 630 681

4 484 900

(+) Produits sur opérations de crédit-bail et de location

-

-

(-) Charges sur opérations de crédit-bail et de location

-

-

RESULTAT DES OPÉRATIONS DE CRÉDIT-BAIL ET DE LOCATION

-

-

(+) Commissions perçues

478 000

482 119

(-) Commissions servies

13 012

10 326

MARGE SUR COMMISSIONS

464 988

471 793

(±) Résultat des opérations sur titres de transaction

-

-

(±) Résultat des opérations sur titres de placement

106 866

249 180

(±) Résultat des opérations de change

197 163

168 548

(±) Résultat des opérations sur produits dérivés

-

-

RESULTAT DES OPÉRATIONS DE MARCHÉ

304 029

417 728

(+) Divers autres produits bancaires

203 849

59 323

(-) Diverses autres charges bancaires

174 010

222 380

PRODUIT NET BANCAIRE

5 429 537

5 211 364

(±) Résultat des opérations sur immobilisations financières

195 678

-166 207

(+) Autres produits d'exploitation non bancaire

36 032

38 697

(-) Autres charges d'exploitation non bancaire

141 347

141 635

(-) Charges générales d'exploitation

2 479 842

2 361 321

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

3 040 058

2 580 899

(±) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

619 800

427 492

(±) Autres dotations nettes de reprises aux provisions

-130 936

-761 683

RESULTAT COURANT

2 551 194

2 915 090

RESULTAT NON COURANT

-86 552

-1 151 365

Impôts sur les résultats

937 776

598 301

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

1 526 866

1 165 424

II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

1 526 866

1 165 424

(+) Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

209 668

210 365

(+) Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières

12 851

203 461

(+) Dotations aux provisions pour risques généraux

-

200 000

(+) Dotations aux provisions réglementées

60 000

60 000

(+) Dotations non courantes

100 794

209 784

(-) Reprises de provisions

760 707

1 088 082

(+) Plus-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles

3 518

8 598

(+) Moins-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles

217

1 150

(-) Plus-values de cession des immobilisations financières

1 078

-

(+) Moins-values de cession des immobilisations financières

302 136

492

(-) Reprises de subventions d'investissement reçues

-

-

(±) CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

1 447 229

953 995

(-) Bénéfices distribués

-

-

(±) AUTOFINANCEMENT

1 447 229

953 995

I - جدول تكوين النتائج

(+) فوائد وعائدات مماثلة

(-) فوائد وتكاليف مماثلة

هامش الائتمان

(+) عائدات عمليات القرض الإيجاري والإكراء

(-) تكاليف عمليات القرض الإيجاري والإكراء

نتيجة عمليات القرض الإيجاري والإكراء

(+) عمولات محصلة

(-) عمولات ممنوحة

هامش على عمولات

(±) نتيجة عمليات سندات المعاملة

(±) نتيجة عمليات سندات التوظيف

(±) نتيجة عمليات الصرف

(±) نتيجة عمليات عائدات مشتقة

نتيجة عمليات السوق

(+) مختلف العائدات البنكية الأخرى

(-) مختلف التكاليف البنكية الأخرى

العائد الاضافي البنكي

(±) نتيجة عمليات مستغقرات مالية

(+) عائدات الاستغلال غير البنكي الأخرى

(-) تكاليف الاستغلال غير البنكي الأخرى

(-) التكاليف العامة للإستغلال

النتيجة الإجمالية للإستغلال

(±) مخصصات صافية لاسترجاعات مؤن خاصة بحقوق وتعهدات

بواسطة التوقيع معلقة الأداء

(±) مخصصات أخرى صافية لاسترجاعات مؤن

النتيجة التجارية

النتيجة غير التجارية

ضرائب على النتائج

النتيجة الصافية للسنة المالية

II - قدرة التمويل الذاتي

(+) النتيجة الصافية للسنة المالية

(+) مخصصات لاستخدامات ولن مؤن خاصة لمستغقرات غير مادية

ومادية

(+) مخصصات مؤن خاصة لمواجهة نقصان قيمة مستغقرات مالية

(+) مخصصات مؤن خاصة لمواجهة مخاطر عامية

(+) مخصصات مؤن مقتنة

(+) مخصصات غير جارية

(-) استرجاعات مؤن

(-) فوائض القيمة لتفويت مستغقرات غير مادية ومادية

(+) نواقص القيمة لتفويت مستغقرات غير مادية ومادية

(-) فوائض القيمة لتفويت مستغقرات مالية

(+) نواقص القيمة لتفويت مستغقرات مالية

(-) استرجاعات لإعانتات الاستثمار المستلمة

(±) قدرة التمويل الذاتي

(-) أرباح موزعة

(±) التمويل الذاتي

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

31/12/05

31/12/04

جدول دفقات الخزينة

(+) Produits d'exploitation bancaire

8 317 909

7 448 158

(+) عائدات الاستغلال البنكي

(+) Récupérations sur créances amorties

576

673

(+) استرجاع حقوق مستخدمة

(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus

172 200

279 922

(+) عائدات الاستغلال غيرالبنكي المحصلة

(-) Charges d'exploitation bancaire versées

-3 558 917

-2 694 856

(-) تكاليف الاستغلال البنكي المدفوعة

(-) Charges d'exploitation non bancaire versées

-226 237

-1 341 673

(-) تكاليف الاستغلال غيرالبنكي المدفوعة

(-) Charges générales d'exploitation

-2 270 174

-2 150 956

(-) تكاليف الاستغلال العامة

(-) Impôts sur les résultats versés

-937 776

-598 301

(-) ضرائب على النتائج المدفوعة

I - Flux de trésorerie nets provenant du compte produits et charges

1 497 581

942 967

I - دفقات الخزينة الصافية الناتجة عن حساب عائدات وتكاليف

Variations des :

تغير في :

(±) Créances sur les établissements de crédit et assimilés

-221 858

-1 761 192

(±) حقوق على مؤسسات الإئتمان والمؤسسات المماثلة

(±) Créances sur la clientèle

-5 808 137

-4 533 878

(±) حقوق على الزبناء

(±) Titres de transaction et de placement

2 912 000

-3 391 899

(±) سندات المعاملة والتوظيف

(±) Autres actifs

-142 782

211 069

(±) موجودات أخرى

(±) Immobilisations données en crédit-bail et en location

-

-

(±) مستقرارات مقدمة على سبيل القرض الإيجاري والإكراء

(±) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

-657 767

239 899

(±) ديون تجاه مؤسسات الإئتمان والمؤسسات مماثلة

(±) Dépôts de la clientèle

10 076 327

6 644 635

(±) ودائع الزبناء

(±) Titres de créance émis

-

-

(±) سندات الحق المصدرة

(±) Autres passifs

-539 743

797 623

(±) مطلوبات أخرى

II - Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation

5 618 040

-1 793 743

II - رصيد تغيرات موجودات ومطلوبات الاستغلال

III. FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION (I+II)

7 115 621

-850 776

III - دفقات الخزينة الصافية الناتجة عن أنشطة الاستغلال (II+I)

(+) Produit des cessions d'immobilisations financières

5 699 598

2 355 480

(+) عائدات تقويم مستعقرات مالية

(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles

9 595

23 694

(+) عائدات تقويم مستعقرات غير مادية ومادية

(-) Acquisition d'immobilisations financières

-8 353 090

-73 689

(-) اقتناء مستعقرات مالية

(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles

-294 286

-197 763

(-) اقتناء مستعقرات مادية وغير مادية

(+) Intérêts perçus

-

-

(+) فوائد محصلة

(+) Dividendes perçus

73 457

46 672

(+) ربححات محصلة

IV. FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT

-2 864 726

2 154 394

IV - دفقات الخزينة الصافية الناتجة عن أنشطة الاستثمار

(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus

183 289

-65 358

(+) إعانتات ، أموال عمومية ، أموال خاصة للضمان مستلمة

(+) Emission de dettes subordonnées

6 878

-

(+) إيدون تابعة مصدرة

(+) Emission d'actions

279 577

55 854

(+) إصدار أسهم

(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés

-

-

(-) تقسييد رساميل ذاتية ورساميل مماثلة

(-) Intérêts versés

-60 820

-55 519

(-) فوائد مدفوعة

(-) Dividendes versés

-164 865

-117 761

(-) ربححات مدفوعة

V- FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT

244 059

-182 784

V - دفقات الخزينة الصافية الناتجة عن أنشطة التمويل

VI- VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE ( III+IV+V)

4 494 954

1 120 834

فوارق التحويل

VII-TRESORERIE A L' OUVERTURE DE L'EXERCICE

10 548 340

9 427 596

VI - تغيير صاف للخزينة(III+IV-V)

VIII-TRESORERIE A LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

15 043 384

10 548 430

VII - الخزينة عند افتتاح السنة المالية

VIII - الخزينة عند انتهاء السنة المالية

BANQUE CENTRALE POPULAIRE : COMPTES SOCIAUX AU 31 DÉCEMBRE 2005

البنك الشعبي المركزي : حسابات الشركة في 31 دجنبر 2005

En milliers de Dirhams

ACTIF

31/12/05

31/12/04

موجودات

Valeurs en caisse Banques centrales, Trésor public,

13 957 061

9 632 853

قيم في الصندوق ، البنوك المركزية ، الخزينة العامة

Service des chèques postaux

مصلحة الشيكات البريدية

Créances sur les établissements de crédit et assimilés :

4 866 782

5 210 947

حقوق على مؤسسات الائتمان ومؤسسات مماثلة

. A vue

321 605

3 003 349

. تحت الطلب

. A terme

4 545 177

2 207 598

. لأجل

Créances sur la clientèle

5 108 703

4 094 288

حقوق على الزبناء

. Crédits de trésorerie et à la consommation

2 154 087

1 486 619

. قروض الخزينة وقروض الإستهلاك

. Crédits à l'équipement

2 576 432

2 281 123

. قروض التجهيز

. Crédits immobiliers

265 162

270 700

. قروض عقارية

. Autres crédits

113 022

55 846

. قروض أخرى

Créances acquises par affacturage

-

-

حقوق مكتسبة بشراء الفواتير

Titres de transaction et de placement

4 804 501

7 694 480

سندات المعاملة والتوظيف

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

3 440 943

5 153 651

. سندات الخزينة وقيم مماثلة

. Autres titres de créance

394 113

1 649 790

. سندات أخرى للحقوق

. Titres de propriété

969 445

891 040

. سندات الملكية

Autres actifs

530 579

771 134

موجودات أخرى

Titres d'investissement

37 558 017

34 617 516

سندات الاستثمار

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

36 119 785

33 202 393

. سندات الخزينة وقيم مماثلة

. Autres titres de créance

1 438 232

1 415 124

. سندات أخرى للحقوق

Titres de participation et emplois assimilés

742 632

910 504

سندات المساهمة وعائدات مماثلة

Créances subordonnées

147 788

154 667

حقوق تابعة

Immobilisations données en crédit-bail et en location

-

-

مستعقرات مقدمة على سبيل القرض الإيجاري والإكراء

Immobilisations incorporelles

24 017

18 858

مستعقرات غير مادية

Immobilisations corporelles

619 709

609 800

مستعقرات مادية

Total de l'Actif

68 359 789

63 715 047

مجموع الموجودات

HORS BILAN

31/12/05

31/12/04

خارج الحصيلة

ENGAGEMENTS DONNES

5 199 883

2 927 255

عهدات مقدمة

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

20 378

24 000

تعهدات التمويل مقدمة لفائدة مؤسسات الإئتمان والمؤسسات المماثلة

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

3 087 612

2 471 405

تعهدات التمويل مقدمة لفائدة الزبناء

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

2 006 782

331 850

تعهدات الضمان بأمر من مؤسسات الإئتمان والمؤسسات المماثلة

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

85 111

100 000

تعهدات الضمان بأمر من الزبناء

Titres achetés à réméré

-

-

سندات بالشراء الاستردادي

Autres titres à livrer

-

-

سندات أخرى للتسليم

ENGAGEMENTS RECUS

313 203

122 472

تعهدات مستلمة

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

-

-

تعهدات التمويل المستلمة من مؤسسات الإئتمان ومؤسسات مماثلة

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

313 203

122 472

تعهدات الضمان مستلمة من مؤسسات الإئتمان ومؤسسات مماثلة

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

-

-

تعهدات الضمان مستلمة من الدولة ومن هيئات الضمان المختلفة

Titres vendus à réméré

-

-

سندات بالبيع الاستردادي

Autres titres à recevoir

-

-

سندات أخرى سيتوصيل بها لاحقا

En milliers de Dirhams

PASSIF

31/12/05

31/12/04

مظلوبات

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

-

-

البنوك المركزية، الخزينة العامة، مصلحة الشيكات البريدية

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

59 815 202

55 267 711

ديون تجاه مؤسسات الإئتمان ومؤسسات مماثلة

. A vue

47 992 858

43 275 608

. تحت الطلب

. A terme

11 822 344

11 992 103

. لاجل

Dépôts de la clientèle

3 125 281

3 013 773

ودائع الزبائن

. Comptes à vue créditeurs

465 463

334 851

. حسابات دائنة تحت الطلب

. Comptes d'épargne

-

-

. حسابات الادخار

. Dépôts à terme

2 000 815

2 131 517

. ودائع لأجل

. Autres comptes créditeurs

659 003

547 405

. حسابات أخرى دائنة

Titres de créances émis

-

-

سندات الحقوق المصدرة

. Titres de créance négociables

-

-

. سندات الحقوق القابلة للتداول

. Emprunts obligataires

-

-

. سندات الاقتراض

. Autres titres de créance émis

-

-

. سندات أخرى الحقوق المصدرة

Autres passifs

771 389

1 293 563

. مطلوبات أخرى

Provisions pour risques et charges

382 601

278 271

مؤون لواجهة المخاطر والتكاليف

Provisions réglementées

19 301

38 074

مؤون مقننة

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

780 379

597 090

إعانتات، أموال عمومية مرصدة، صناديق الضمان الخاصة

Dettes subordonnées

-

-

ديون تابعة

Ecart de réévaluation

-

-

فوارق إعادة التقييم

Réserves et primes liées au capital

2 364 013

2 169 261

احتياطيات، مكافآت مرتبطة بالأرسال

Capital

588 805

588 805

رأسمال

Actionnaires. Capital non versé (-)

-

-

مساهمون، رأسمال غير مدفوع (-)

Report à nouveau (+/-)

93 700

72 948

مرحل من جديد (+/-)

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

-

-

نتائج صافية في انتظار الرصيد (-/+)

Résultat net de l'exercice (+/-)

419 118

395 550

النتيجة الصافية للسنة المالية (-/+)

Total du Passif

68 359 789

63 715 047

مجموع المطلوبات

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

31/12/05

31/12/04

حسابات العائدات والتكاليف

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

3 226 391

3 531 939

عائدات الاستغلال البنكي

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

209 480

152 020

. فوائد وعائدات مماثلة لعمليات مع مؤسسات الإئتمان

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

222 663

199 973

. فوائد وعائدات مماثلة لعمليات مع الزبناء

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

2 384 986

2 576 727

. فوائد وعائدات مماثلة لسندات الحقوق

Produits sur titres de propriété

25 830

17 784

. عائدات سندات الملكية

Produits sur opérations de crédit-bail et de location

-

-

. عائدات لعمليات القرض الإيجاري والإكراء

Commissions sur prestations de service

97 797

107 589

. عمولات على خدمات مقدمة

Autres produits bancaires

285 635

477 845

. عائدات بنكية أخرى

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

2 447 910

2 624 625

تكاليف الاستغلال البنكي

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

2 289 958

2 412 030

. فوائد وتكاليف مماثلة لعمليات مع مؤسسات الإئتمان

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

77 700

77 078

. فوائد وتكاليف مماثلة لعمليات مع الزبناء

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

-

-

. فوائد وتكاليف مماثلة لسندات حقوق مصدقة

Charges sur opérations de crédit-bail et de location

-

-

. تكاليف لعمليات القرض الإيجاري والإكراء

Autres charges bancaires

80 252

135 518

. تكاليف بنكية أخرى

PRODUIT NET BANCAIRE

778 481

907 314

العائد الصافي البنكي

Produits d'exploitation non bancaire

819 788

754 014

. عائدات الاستغلال غير البنكي

Charges d'exploitation non bancaire

322 557

22 794

. تكاليف الاستغلال غير البنكي

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

888 601

844 501

تكاليف الإستغلال العامة

Charges de personnel

440 186

410 269

. تكاليف المستخدمين

Impôts et taxes

13 757

11 031

. ضرائب ومكوس

Charges externes

364 541

352 667

. تكاليف خارجية

Autres charges générales d'exploitation

6 198

8 200

. تكاليف عامة الأخرى للإستغلال

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

63 919

62 334

. مخصصات لاستخدامات ومبنى مستعمرات غير مادية ومادية

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES

110 897

279 732

مخصصات لمؤون وخسائر حقوق يتعذر استيفاؤها

Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

69 970

64 477

. مخصصات لمؤون حقوق وتعهدات بواسطة التوقيع معلقة الأداء

Pertes sur créances irrécouvrables

2 290

-

. خسائر عن حقوق يتعذر استيفاؤها

Autres dotations aux provisions

38 637

215 255

. مخصصات أخرى لمؤون

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES

553 225

185 843

استرجاعات مؤون واستردادات على حقوق مستخدمة

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

2 765

31 500

. استرجاعات مؤون على حقوق وتعهدات بواسطة التوقيع معلقة الأداء

Récupérations sur créances amorties

-

-

. استرجاعات على حقوق مستخدمة

Autres reprises de provisions

550 460

154 342

. استرجاعات أخرى لمؤون

RESULTAT COURANT

829 439

700 143

النتيجة الجارية

Produits non courants

123 894

229 692

. عائدات غير جارية

Charges non courantes

222 651

381 913

. تكاليف غير جارية

RESULTAT AVANT IMPOTS

730 682

547 922

النتيجة قبل اقتصطاع الضرائب

Impôts sur les résultats

311 565

152 373

. ضرائب على النتائج

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

419 118

395 550

النتيجة الصافية للسنة المالية

ETATS DES SOLDES DE GESTION

31/12/05

31/12/04

بيان أرصدة التدبير

31/12/05

31/12/04

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

I - جدول تكوين النتائج

(+) Intérêts et produits assimilés

2 817 129

2 928 721

(+) فوائد وعائدات مماثلة

(-) Intérêts et charges assimilées

2 367 658

2 489 108

(-) فوائد وتكاليف مماثلة

MARGE D'INTERET

449 471

439 613

هامش الاضافة

(+) Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

(+) عائدات مستعقرات القرض الإيجاري والإكراء

(-) Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

(-) تكاليف مستعقرات القرض الإيجاري والإكراء

RESULTAT DES OPÉRATIONS DE CRÉDIT-BAIL ET DE LOCATION

-

-

نتائج عمليات القرض الإيجاري والإكراء

(+) Commissions perçues

97 797

107 589

(+) عمولات محصلة

(-) Commissions servies

2 214

1 226

(-) عمولات ممنوحة

MARGE SUR COMMISSIONS

95 583

106 363

هامش على عمولات

(±) Résultat des opérations sur titres de transaction

-

-

(±) نتيجة عمليات خاصة بسندات المعاملة

(±) Résultat des opérations sur titres de placement

106 153

246 180

(±) نتيجة عمليات سندات التوظيف

(±) Résultat des opérations de change

100 557

82 101

(±) نتيجة عمليات الصرف

(±) Résultat des opérations sur produits dérivés

-

-

(±) نتيجة عمليات عائدات مشتقة

RESULTAT DES OPÉRATIONS DE MARCHÉ

206 710

328 281

نتيجة عمليات السوق

(+) Divers autres produits bancaires

34 755

38 728

(+) عائدات بنكية أخرى مختلفة

(-) Diverses autres charges bancaires

8 038

5 671

(-) تكاليف بنكية أخرى مختلفة

PRODUIT NET BANCAIRE

778 481

907 314

العائد الصافي البنكي

(-) Résultat des opérations sur immobilisations financières

199 784

-164 557

(+) نتيجة عمليات مستعقرات مالية

(+) Autres produits d'exploitation non bancaire

819 788

754 014

(+) عائدات أخرى للإستغلال غير البنكي

(-) Autres charges d'exploitation non bancaire

20 421

22 302

(-) تكاليف أخرى للإستغلال غير البنكي

(-) Charges générales d'exploitation

888 601

844 501

(-) تكاليف الإستغلال العامة

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

889 031

629 967

النتيجة الإجمالية للإستغلال

(-) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

69 495

32 976

(+) مخصصات صافية لاسترجاعات مؤن لحقوق وتعهدات بواسطة التوقيع معلقة الأداء

(±) Autres dotations nettes de reprises aux provisions

-9 903

-103 153

(±) مخصصات أخرى صافية لاسترجاعات مؤن

RESULTAT COURANT

829 439

700 143

النتيجة الجارية

RESULTAT NON COURANT

-98 756

-152 221

النتيجة غير الجارية

(-) Impôts sur les résultats

311 565

152 373

(-) ضرائب على النتائج

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

419 118

395 550

النتيجة الصافية للسنة المالية

II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

II - قدرة التمويل الذاتي

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

419 118

395 550

النتيجة الصافية للسنة المالية

(+) Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

63 919

62 334

(+) مخصصات لاستثمادات ولؤن مستعقرات غير مادية ومادية

(+) Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières

7 651

193 735

(+) مخصصات مؤن لمواجهة نقصان قيمة مستعقرات مالية

(+) Dotations aux provisions pour risques généraux

-

-

(+) مخصصات مؤن لمواجهة المخاطر العامة

(+) Dotations aux provisions réglementées

19 301

15 020

(+) مخصصات مؤن مقننة

(+) Dotations non courantes

100 795

209 061

(+) مخصصات غير جارية

(-) Reprises de provisions

549 722

154 342

(-) استرجاعات مؤن

(-) Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles

632

267

(-) فوائض القيمة لتفويت مستعقرات غير مادية ومادية

(+) Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles

7

4

(+) نواقص القيمة لتفويت مستعقرات غير مادية ومادية

(-) Plus-values de cession sur immobilisations financières

-

-

(-) فوائض القيمة لتفويت مستعقرات مالية

(+) Moins-values de cession sur immobilisations financières

302 136

492

(+) نواقص القيمة لتفويت مستعقرات مالية

(-) Reprises de subventions d'investissement reçues

-

-

(-) استرجاعات إعانتات الاستثمار المستلمة

(±)

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

362 573

721 586

(±) التمويل الذاتي

(-) Bénéfices distribués

-

-

(-) أرباح موزعة

(±)

AUTOFINANCEMENT

362 573

721 586

(±) التمويل الذاتي

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

31/12/05

31/12/04

جدول دفقات الخزينة

(+) Produits d'exploitation bancaire perçus

3 210 852

3 552 715

(+) عائدات الاستغلال البنكي المحصلة

(+) Récupérations sur créances amorties

-

-

(+) استرجاع حقوق مستخدمة

(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus

843 050

983 439

(+) عائدات الاستغلال غيرالبنكي المحصلة

(-) Charges d'exploitation bancaire versées

-2 520 170

-2 689 102

(-) تكاليف الاستغلال البنكي المدفوعة

(-) Charges d'exploitation non bancaire versées

-3 336

-204 211

(-) تكاليف الاستغلال غير البنكي المدفوعة

(-) Charges générales d'exploitation versées

-824 682

-782 167

(-) تكاليف الاستغلال العامة المدفوعة

(-) Impôts sur les résultats versés

-311 565

-152 373

(-) ضرائب على النتائج المدفوعة

I. Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges

394 149

708 301

-I. دفقات الخزينة الصافية الناتجة عن حساب عائدات وتكاليف

تغير في :

(±) Créances sur les établissements de crédit et assimilés

344 165

-1 617 808

(±) حقوق على مؤسسات الإئتمان والمؤسسات المماثلة

(±) Créances sur la clientèle

-1 014 415

133 493

(±) حقوق على الزبناء

(±) Titres de transaction et de placement

2 889 979

-3 362 023

(±) سندات المعاملة والتوظيف

(±) Autres actifs

240 555

286 678

(±) موجودات أخرى

(±) Immobilisations données en crédit-bail et en location

-

-

(±) مستعقرات مقدمة على سبيل التررض الإيجاري والإكراء

(±) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

4 547 491

2 345 851

(±) ديون تجاه مؤسسات الإئتمان مؤسسات مماثلة

(±) Dépôts de la clientèle

111 508

189 428

(±) ودائع الزبناء

(±) Titres de créance émis

-

-

(±) سندات الحق المصدرة

(±) Autres passifs

-522 174

586 622

(±) مطلوبات أخرى

II. Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation

6 597 109

-1 437 759

II - رصيد تغييرات موجودات ومطلوبات الاستغلال

III. FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION (I + II)

6 991 258

-729 458

III - دفقات الخزينة الصافية الناتجة عن أنشطة الاستغلال (II+I)

(+) Produit des cessions d'immobilisations financières

5 727 159

2 355 480

(+) عائدات تفويت مستعقرات مالية

(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles

1 215

866

(+) عائدات تفويت مستعقرات غير مادية ومادية

(-) Acquisition d'immobilisations financières

-8 347 202

-45 590

(-) اقتناء مستعقرات مالية

(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles

-94 048

-50 644

(-) اقتناء مستعقرات مادية وغير مادية

(+) Intérêts perçus

-

-

(+) فوائد محصلة

(+) Dividendes perçus

20 523

12 943

(+) ربحات محصلة

IV. FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT

-2 692 353

2 273 055

IV - دفقات الخزينة الصافية الناتجة عن أنشطة الاستثمار

(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus

183 289

-445 358

(+) إعانات ، أموال عمومية ، أموال خاصة الضمان مستلمة

(+) Emission de dettes subordonnées

6 879

-

(+) اديون تابعة مصدرة

(+) Emission d'actions

-

-

(+) إصدار أسهم

(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés

-

-

(-) تسديد رسائل ذاتية ورساميل مماثلة

(-) Intérêts versés

-

-

(-) فوائد مدفوعة

(-) Dividendes versés

-164 865

-117 761

(-) ربحات مدفوعة

V. FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT

25 303

-563 119

V - دفقات الخزينة الصافية الناتجة عن أنشطة التمويل

VI. VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+IV+V)

4 324 208

980 478

VI - تغيير صاف للخزينة (V+IV+III)

VII. TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE

9 632 853

8 652 375

VII - الخزينة عند افتتاح السنة المالية

VIII. TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

13 957 061

9 632 853

VIII - الخزينة عند انتهاء السنة المالية

RESUME DU RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES : EXERCICE DU 1er JANVIER AU 31 DECEMBRE 2005

Mesdames, Messieurs,

Conformément à la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale Ordinaire du 26 Mai 2004, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2005.

Nous avons procédé à l'audit des états de synthèse de la Banque Centrale Populaire au 31 décembre 2005, lesquels comprennent le bilan, le compte de produits et charges, l'état des soldes de gestion, le tableau des flux de trésorerie, ainsi que l'état des informations complémentaires (ETIC), relatifs à l'exercice clos à cette date.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la Profession applicables au Maroc et compte tenu des dispositions légales et réglementaires en vigueur.

Nous certifions que les comptes consolidés cités au deuxième paragraphe ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine et de la situation financière de la Banque Centrale Populaire au 31 décembre 2005 ainsi que du résultat de ses opérations et de l'évolution des ses flux de trésorerie pour l'exercice clos à cette date, conformément aux principes comptables admis au Maroc.

Casablanca, le 3 avril 2006

Les Commissaires aux Comptes

Price Waterhouse

A.Bidah

Associé

Masnaoui Mazars Audit

A.Diop

Associé

ملخص لتقرير مدققي الحسابات الخاص بحسابات الشركة للسنة المالية من 01 يناير إلى 31 ديسمبر 2005

سيدتي، سادتي،

طبقاً للمهمة المسندة لنا من طرف جمعكم العادي المنعقد بتاريخ 26 مارس 2004، نقدم لكم تقريرنا برسوم السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2005. وقد قمنا بتدقيق لحصيلة البنك الشعبي المركزي ولشركاته التابعة (مجموعة البنك الشعبي المركزي) المخصورة في 31 ديسمبر 2005 ولحسابات العائدات والتكاليف الموطدة وبيان أرصدة التدبير وجدول دفقات الخزينة وكذا بيان المعلومات التكميلية المتعلقة بالسنة المالية المنتهية في هذا التاريخ.

وقد أنجزنا مهمتنا حسب قواعد المهنة المطبقة في المغرب باحترام للمقتضيات القانونية والتنظيمية الجاري بها العمل. إننا نشهد بأن الحسابات الموطدة لمجموعة البنك الشعبي المركزي المشار إليها في الفقرة الثانية أعلاه قانونية ومطابقة، بحيث أنها تعكس صورة حقيقية للدمة والوضعية المالية الموطدتين في 31 ديسمبر 2005 لمجموع الشركات المعنية بالتوطيد والتوجية عملياتها وتطور دفقات الخزينة برسوم السنة المالية المنتهية في هذا التاريخ وذلك طبقاً للمبادئ المحاسبية المعمول بها في المغرب.

الدار البيضاء في 3 أبريل 2006

مدققاً الحسابات

برايس واترهاوس

ع . بيدياح

شريك

مسناوي مزار لتدقيق الحسابات

ع ديوب

شريك

FILIALES EN AFRIQUE

Tél

Fax

BANQUE POPULAIRE MAROCO-GUINEENNE

Conakry

Avenue du Commerce Conakry

B.P. 4 400 - Guinée

+224 30 41 23 60

+224 30 44 36 98

BANQUE POPULAIRE MAROCO-CENTRAFRICAINE

Bangui

Rue Guerrillot - Bangui - B.P. 884

République Centrafricaine - Téléx : 5 244 RC0

+236 61 12 90

+236 61 16 60

FONDATIONS & FILIALES

Tél

Fax

Fondation Banque Populaire pour la Création d'Entreprises

7, Boulevard Moulay Youssef

20 000 Casablanca

022 29 32 51

022 29 32 57

022 29 57 79

022 29 73 49

Fondation Banque Populaire pour l'Education & la Culture

2, Rue Bab Al Mansour, Porte 17

Espace Porte d'Anfa - Casablanca

022 36 55 96

022 36 55 98

022 36 55 93

Fondation Banque Populaire pour le Micro-Credit

3, Rue Docteur Veyre

20 000 Casablanca

022 26 90 11

022 26 90 15

022 26 90 18

IFC Al Wassit

29, Rue Bab Al Mansour

Espace Porte d'Anfa - Casablanca

022 36 93 84

022 36 93 85

022 39 10 90

Alistitmar Chaabi

3, Rue Bab EL Mansour, Espace Porte

d'Anfa Casablanca - B.P. 14 656

022 39 66 44

022 39 70 54/60

022 94 91 44

Maroc Assistance Internationale

216, Boulevard Mohammed V

20 000 Casablanca

022 30 30 30

022 54 81 06

022 31 62 40

MAI-Tourisme

218, Boulevard Mohammed V

20 000 Casablanca

022 30 50 50

022 30 50 31

Multi-Assistance Internationale

38, Rue Babillot

75 013 Paris - France

+331 45 81 16 91

+331 45 81 16 16

+331 45 81 16 89

Moussahama

3, rue Bab Al Mansour

Espace Porte d'Anfa - Casablanca

022 39 30 00

022 39 32 20

Mediafinance

3, rue Bab Al Mansour

Espace Porte d'Anfa - Casablanca

022 36 25 55

022 36 44 68

022 36 28 38

Chaabi Leasing

3, Rue d'Avignon - Casablanca

022 36 35 25

022 39 13 37

Assalaf Chaabi

3, Rue d'Avignon - Casablanca

022 39 39 00

022 39 11 55

Chaabi Doc Net

Route Ouled Abdou/Route d'El Jadida

Zone Industrielle, Commune Sid El Mekki

Berrechid - BP 282 - Berrechid Principale

022 32 78 27/42

022 32 78 50

Chaabi LLD

2, Rue d'Avignon - 20 100 Casablanca

022 95 72 00

022 36 77 87

Chaabi International Bank Offshore

Rue Cellini - Sidi Boukhari - Tanger

(Agence BP - Adresse provisoire

de correspondance)

039 94 33 28

039 32 95 00

039 32 20 60

Réseau

2 0 0 5

BANQUE CENTRALE POPULAIRE

Tél

Fax

101, Boulevard Mohamed Zerkouni

21 100 Casablanca - Maroc - B.P. 10 622

Télex : Bancepo 21 723 - 23 078

http://www.cpm.co.ma

022 20 25 33

022 22 41 11

022 22 25 89

022 22 26 99

022 20 93 40

RESEAU BANQUE CHAABI DU MAROC EN EUROPE

Tél

Fax

FRANCE

Paris - Clichy

177, Avenue de Clichy - 75 017 Paris

00 33 1 42 29 13 11

00 33 1 46 27 91 51

Paris - Kléber

49, Avenue Kléber - 75 016 Paris

00 33 1 53 67 80 80

00 33 1 47 23 57 29

Paris - Asnières

4 bis, Rue Voltaire - 92 600 Asnières

00 33 1 47 93 28 18

00 33 1 47 91 23 79

BELGIQUE

Bruxelles

62, Boulevard du Midi - 1 000 Bruxelles

00 32 25 11 80 90

00 32 25 12 96 60

Anvers

Kerkstraat n° 8 - 2 060 Antwerpen

00 32 36 63 60 98

00 32 36 63 64 05

BANQUES POPULAIRES REGIONALES

Tél

Fax

CASABLANCA

2, Avenue Moulay Rachid - Espace Porte d'Anfa

20 000 Casablanca Télex : Crépoma 23 977

022 94 90 80 à 90

022 97 90 01

022 94 90 40

022 94 90 37

CENTRE-SUD

Avenue Hassan II - 80 000 Agadir - B.P. 246

Télex : Crépoma 81 613/82 772

028 84 29 58

028 84 29 97

028 84 27 76

EL JADIDA - SAFI

7, Avenue Mohammed VI - 24 000 El Jadida

Télex : Crépoma 78 029

023 37 37 37

023 34 23 15

023 34 02 66

FES - TAZA

Angle Rue Allal Louadi & Abdelali Benchekroun Ville

Nouvelle - 30 000 Fès - B.P. 276 Télex : Crépoma 51 549

035 94 05 42 à 45

035 65 12 30

LAAYOUNE

9, Boulevard Mohammed V - 70 000 Laâyoune - B.P. 82

Télex : Crépoma 25 797

028 89 40 51/52

028 89 45 11

028 89 08 47

028 89 28 11

MARRAKECH -

BENI MELLAL

Avenue Abdelkerim Khattabi - 40 001

Marrakech - B.P. 480 - Télex : Crépoma 74 816

024 43 45 61

024 43 45 62/63

024 44 61 50

MEKNES

4, Rue d'Alexandrie - 50 000 Meknès Principal

035 51 42 44 à 48

035 52 02 98

NADOR - AL HOCEIMA

113, Boulevard El Massira - 62 000 Nador - B.P. 86

Télex : Crépoma 65 671

036 33 16 22

036 60 72 68

036 60 68 40

OUDJA

34, Boulevard Derfoufi - 60 000 Oujda - B.P. 440

Télex : Crépoma 61 006

036 68 24 36

036 51 90 02

036 68 97 71

RABAT - KENITRA

3, Avenue Trabless - 11 100 Rabat - B.P. 6

Télex : Crépoma 31 684 - 31 729

037 72 11 58

037 26 82 00

037 70 53 36

TANGER - TETOUAN

76, Boulevard Mohammed V - 90 000 Tanger - B.P. 313

Télex : Crépoma 33 042 - 33 704

039 32 95 00

039 32 20 60

039 94 12 58

BUREAUX DE REPRESENTATION A L'ETRANGER

Tél

Fax

FRANCE

Paris

5 bis, Rue Le Tasse - 75 116 Paris

00 33 1 44 14 59 75

00 33 1 40 50 01 65

GIBRALTAR

Gibraltar

18-20, College Lane - Gibraltar

00 350 41 243

00 350 78 138

GRANDE-BRETAGNE

Londres

38 Star Street - Paddington - London W2QB

00 44 207 25 80 243

00 44 207 40 20 316

PAYS-BAS

Amsterdam

Rokin 87 - 10 012 KL - Amsterdam

00 31 20 623 47 05

00 31 20 624 55 51

Utrecht

Voorstraat n°46 - 3 512 - AP Utrecht

00 31 302 32 87 62

00 31 30 23 28 762

Den Haag

Hoefkade 830 - 2 526 CV Lahaye - Den Haag

00 31 703 88 56 04

00 31 70 388 56 04

CANADA

Montréal

1 010, Sherbrook Ouest - 15ème étage -

Suite 1514 Montréal - Québec - H3A2R7

00 1 514 281 18 55

00 1 514 281 19 74

ESPAGNE

Desk de la BCP

à Madrid

Calle Velazquez, 34 - 28 001 Madrid - Espagne

00 34 915 207 065

00 34 915 207 066

00 34 915 754 699

FILIALES POUR SERVICES FINANCIERS

Tél

Fax

ALLEMAGNE

Frankfurt

Munchener Strass 8 - 60 329 Frankfurt/Main

00 49 69 25 17 09

00 49 69 25 36 59

Düsseldorf

Bismarkster 108 - 40 210 Düsseldorf

00 49 211 35 95 96

00 49 211 16 64 64 81

Dortmund

Prior Strass 8 - 44 145 Dortmund

00 49 23 18 39 494

00 49 231 83 94 97

Cologne

Bahnhofovorplatz 1 - 50 667 Köln

00 49 221 130 16 83

00 49 221 130 77 94