ETATS CONSOLIDES 2010
Entreprise : SOCIETE METALLURGIQUE D'IMITER
Date de publication : 31/03/2011
Type de document : Etats Financiers

CNA SAADA Assurance logo

Bilan Consolidé CNIA SAADA ASSURANCE Au 30 Juin 2011

ACTIF (En milliers de dirhams)

30-juin-11

31-déc-10

ECART D'ACQUISITION

1 446 609

1 398 504

IMMOBILISATIONS INCORPORALES

81 815

87 162

IMMOBILISATIONS CORPORALES

501 041

475 909

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

81 089

74 052

TITRES MIS EN EQUIVALENCE

75 966

-

PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE

10 820 238

10 859 266

• Placements immobiliers

1 611 374

781 676

• Obligations, bons et titres de créances négociables

2 767 517

2 790 105

• Actions et parts sociales

5 769 886

5 726 431

• Prêts et effets assimilés

6 743

5 913

• Dépôts en compte indisponibles

509 307

868 719

• Dépôts auprès des cédants

-

-

• Autres placements

155 411

686 422

IMPOTS DIFFERES ACTIFS

99 102

109 217

PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES

1 610 509

1 601 566

• Provisions pour primes non acquises

120 838

103 520

• Provisions pour sinistres à payer

905 029

890 018

• Provisions des assurances Vie

583 698

607 059

• Autres provisions techniques

944

969

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT

2 668 467

1 970 953

• Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs

139 052

105 738

• Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs"

1 555 070

1 275 860

• Autres actifs

974 345

589 355

CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES

13 415

34 154

CREANCES SUR LA CLIENTELE DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES

1 310 623

1 419 217

"TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT

(non affectés aux opérations d'assurance)"

71 445

7 171

TRESORERIE - ACTIF

224 006

284 401

TOTAL ACTIF

19 004 325

18 321 572

Compte de produits et charges consolidé CNIA SAADA assurance

COMPTE TECHNIQUE D'ASSURANCE VIE (En milliers de dirhams)

30-juin-11

30-juin-10

Primes émises brutes

241 663

254 755

Primes émises cédées

-21 320

-29 684

Quote part des produits d'exploitation bancaires affectés à la vie

27 834

32 483

Chiffre d'affaires vie

248 177

257 554

Variation des provisions pour primes non acquises

-

-

Produits techniques d'exploitation

13 372

-

Prestations et frais bruts

-292 794

-301 272

Prestations et frais cédés

18 645

17 912

Charges techniques d'exploitation

-19 414

-47 357

Produits des placements affectés aux opérations d'assurance

202 937

141 240

Charges des placements affectés aux opérations d'assurance

-46 945

-20 012

Quote part des charges d'exploitation des filiales affectés à la vie

-16 821

-15 186

Quote part des dotations nettes aux provisions sur créances bancaires affectés à la vie

-34 141

-14 554

Résultat technique vie (A)

73 016

18 324

COMPTE TECHNIQUE D'ASSURANCE NON VIE

Primes émises brutes

1 279 923

1 161 522

Primes émises cédées

-186 825

-195 389

Quote part des produits d'exploitation des filiales affectés à la non vie

78 247

61 344

Chiffre d'affaires non vie

1 171 346

1 027 477

Variation des provisions pour primes non acquises

-

-

Produits techniques d'exploitation

66 181

5 888

Prestations et frais bruts

-880 860

-854 140

Prestations et frais cédés

75 566

109 323

Charges techniques d'exploitation

-356 674

-400 970

Produits des placements affectés aux opérations d'assurance

285 868

257 158

Charges des placements affectés aux opérations d'assurance

-62 289

-36 580

Quote part des charges d'exploitation bancaires affectés à la non vie

-49 237

-28 680

Quote part des dotations nettes aux provisions sur créances bancaires affectés à la non vie

-119 010

-27 486

Résultat technique non vie (B)

130 891

51 990

Résultat technique (C = A + B)

203 907

70 313

COMPTES NON TECHNIQUES

Produits non techniques courants

-4 741

2 600

Charges non techniques courantes

-163

-17 955

Résultat non technique courant

-4 904

-15 355

Produits non techniques non courants

6 768

16 527

Charges non techniques non courantes

-35 143

-

Résultat non technique non courant

-28 376

16 527

Résultat non technique (D)

-33 280

1 173

Résultat avant impôt (C + D)

170 627

71 486

Impôt sur le résultat

-78 876

-12 885

Dotation aux amortissements des écarts d'acquisition

-

-

Résultat net

91 751

58 601

Dont:

Part du Groupe

92 109

58 166

Intérêts minoritaires

-358

435

Résultat par action en MAD

22

14

Bilan Consolidé CNIA SAADA ASSURANCE Au 30 Juin 2011 et 2010

PASSIF (en milliers de dirhams)

30-juin-11

31-déc-10

• Capital social ou fonds d'établissement

411 687

411 687

• Primes d'émission, de fusion, d'apport

1 124 973

1 124 973

• Réserves consolidées

210 006

223 002

• Résultat consolidé

92 109

77 576

CAPITAUX PROPRES PART DU GROUPE

1 838 775

1 837 237

INTERETS MINORITAIRES

67 844

69 639

CAPITAUX PROPRES

1 906 619

1 906 876

DETTES DE FINANCEMENT

1 668 349

1 788 228

• Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

693 575

815 983

• Autres dettes de financement

974 774

972 244

DEPOTS DE LA CLIENTELE DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES

5 886

5 718

TITRES DE CREANCE EMIS DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES

365 397

356 128

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES & CHARGES

22 168

24 267

PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES

12 601 622

12 165 811

• Provisions pour primes non acquises

879 940

694 653

• Provisions pour sinistres à payer

6 636 998

6 339 792

• Provisions des assurances Vie

4 416 143

4 497 898

• Provisions pour fluctuations de sinistralité

333 812

333 812

• Provisions pour aléas financiers

-

-

• Provisions pour participations aux bénéfices

142 750

112 337

• Provisions techniques sur placements

165 097

165 097

• Autres provisions techniques

26 882

22 222

IMPOTS DIFFERES PASSIFS

216 271

210 529

DETTES POUR ESPACES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES

497 127

516 028

• Dettes pour espaces remises par les cessionnaires

497 127

516 028

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

1 558 284

1 225 531

• Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

306 161

234 531

• Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs"

232 363

169 629

• Autres passifs

1 019 760

821 371

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

-

-

TRESORERIE - PASSIF

162 602

122 457

TOTAL PASSIF

19 004 325

18 321 572

Perimètre de consolidation au 30 juin 2011 et au 31 décembre 2010

Société

juin-11

déc-10

Pourcentage de contrôle

Pourcentage d'intérêts

Méthode de consolidation

Pourcentage de contrôle

Pourcentage d'intérêts

Méthode de consolidation

CNIA

100%

100%

Intégration globale

100%

100%

Intégration globale

Tasfif

63,11%

63,11%

Intégration globale

62,35%

62,35%

Intégration globale

Tertia

100%

100%

Intégration globale

100%

100%

Intégration globale

Espace développement

100%

100%

Intégration globale

100%

100%

Intégration globale

Stockvis

30%

30%

Mise en équivalence

NA

NA

Intégration globale

Saham Hotel

100%

100%

Intégration globale

100%

100%

Intégration globale

Au 30 juin 2010, le périmètre de consolidation ne comprend que les sociétés CNIA et tasfif. La société stockvis a été consolidée à la date du 30 juin 2011.

Les principaux impacts au 30 juin 2011 liés à l'acquisition des titres Stockvis sont comme suit :

Titres mis en équivalence

75 966

Kdh

Ecart d'acquisition provisoire

97 720

Kdh

Fidaro

Grant Thornton

47, rue Allal Ben Abdellah

Casablanca

Maroc

COOPERS & LYBRAND (MAROC) S.A.

83, avenue Hassan II

20 100 Casablanca

Maroc

CNIA SAADA ASSURANCES

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR

LA SITUATION INTERMEDIAIRE DU BILAN ET DU COMPTE DE PRODUITS

ET CHARGES CONSOLIDES

PERIODE DU 1

ER

JANVIER AU 30 JUIN 2011

Nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire consolidée de la SOCIETE CNIA SAADA ASSURANCES S.A, comprenant le Bilan consolidé et le Compte de Produits et Charges consolidé relatifs à la période du 1

er

janvier au 30 juin 2011. Cette situation intermédiaire fait ressortir un montant de capitaux propres consolidés totalisant 1 906 619 milliers de dirhams dont un bénéfice net consolidé de 92 109 milliers de dirhams.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation provisoire du bilan consolidé et du compte de produits et charges consolidé ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entrevues avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que les états consolidés, ci-joints, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société CNIA SAADA au 30 juin 2011, conformément aux normes comptables nationales en vigueur.

Par ailleurs, nous attirons votre attention sur le fait que la société n'avait pas l'obligation de publier des comptes intermédiaires consolidés au titre du semestre clos le 30 juin 2010. De ce fait, les comptes consolidés au titre du semestre du 1

er

janvier au 30 juin 2010 n'ont pas fait l'objet d'un examen limité par les commissaires aux comptes.

Casablanca, le 28 septembre 2011

Les Commissaires aux Comptes

FIDARO GRANT THORNTON

Faïçal MEKOUAR

Associé

COOPERS & LYBRAND (MAROC) S.A.

Abdelaziz ALMECH

Associé