ETATS FINANCIERS 2005
Entreprise : WAFA ASSURANCE
Date de publication : 31/12/2005
Type de document : Etats Financiers

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BILAN AU 31 DECEMBRE 2013

BILAN ACTIF

ACTIF

EXERCICE

EXERCICE

PRECÉDENT

Brut

Amortissements

et provisions

Net

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

* Frais préliminaires

5 307 865,10

4 072 093,46

1 235 771,64

2 297 344,66

* Charges à répartir sur plusieurs exercices

639 872,03

511 897,63

127 974,40

255 948,81

* Primes de remboursement des obligations

4 667 993,07

3 560 195,83

1 107 797,24

2 041 395,85

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

23 987 598,05

13 483 208,70

10 504 389,35

7 913 159,86

* Immobilisation en recherche et développement

261 552,72

224 653,71

36 899,01

63 054,28

* Brevet, marques, droits et valeurs similaires

19 565 861,67

13 258 554,99

6 307 306,68

4 350 105,58

* Fonds commercial

3 500 000,00

3 500 000,00

3 500 000,00

3 500 000,00

* Autres immobilisations incorporelles

660 183,66

660 183,66

660 183,66

660 183,66

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

701 122 812,36

330 151 909,31

370 970 903,05

370 438 823,91

* Terrains

47 719 400,00

47 719 400,00

47 719 400,00

47 719 400,00

* Constructions

298 065 298,60

130 251 998,75

167 813 299,85

140 959 940,58

* Installation techniques, matériel et outillage

312 672 267,21

177 666 509,53

135 005 757,68

134 112 780,60

* Matériel transport

4 899 524,17

3 699 353,82

1 200 170,35

1 099 982,06

* Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

23 575 005,79

16 835 656,77

6 739 349,02

5 966 961,55

* Autres immobilisations corporelles

2 570 000,48

1 698 390,44

871 610,04

1 082 627,51

* Immobilisations corporelles en cours

11 621 316,11

11 621 316,11

11 621 316,11

39 506 131,61

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

14 283 963,00

14 283 963,00

14 291 963,00

* Prêts immobilisés

* Autres créances financières

360 219,91

360 219,91

368 219,91

* Titres de participation

13 923 743,09

13 923 743,09

13 923 743,09

* Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (E)

* Diminution des créances immobilisées

* Augmentation des dettes financières

TOTAL (A+B+C+D+E)

744 702 238,51

347 707 211,47

396 995 027,04

394 941 291,43

STOCKS (F)

281 925 848,32

13 845 772,99

268 080 075,33

271 356 522,87

* Marchandises

93 819 242,20

1 510 470,08

92 308 772,12

89 276 700,61

* Matières et fournitures, consommables

93 292 556,82

4 159 394,64

89 133 162,18

97 885 949,94

* Produit en cours

23 809 267,17

567 182,02

23 242 085,15

27 639 401,67

* Produits intermédiaires et produits résiduels

* Produits finis

71 004 782,13

7 608 726,25

63 396 055,88

56 554 470,35

CREANCES DE LA ACTIF CIRCULANT (G)

385 134 071,32

12 822 759,88

372 311 311,44

365 690 128,33

* Fournis, débiteurs, avances et acomptes

544 169,57

544 169,57

1 996 624,76

* Clients et comptes rattachés

354 638 076,10

12 822 759,88

341 815 316,22

339 818 005,22

* Personnel

1 505 527,31

1 505 527,31

1 592 360,84

* Etat

22 256 668,04

22 256 668,04

16 642 586,32

* Comptes d'associés

* Autres débiteurs

5 476 132,62

5 476 132,62

4 639 847,31

* Comptes de régularisation-actif

713 497,68

713 497,68

1 000 703,88

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (I)

1 745 895,43

1 745 895,43

1 595 255,47

Éléments circulants

1 745 895,43

1 745 895,43

1 595 255,47

TOTAL II (I+G+H+I)

668 805 815,07

26 668 632,87

642 137 282,20

638 641 906,37

TRESORERIE-ACTIF

* Chèques et valeurs à encaisser

2 727 747,42

2 727 747,42

4 900 447,94

* Banques, TG et CCP

2 711 562,05

2 711 562,05

4 867 136,42

* Caisse, Régie d'avances et accrédits

16 185,37

16 185,37

33 311,52

TOTAL III

2 727 747,42

2 727 747,42

4 900 447,94

TOTAL GENERAL I+II+III

1 416 235 801,00

374 375 744,34

1 041 860 056,66

1 038 483 645,74

BILAN PASSIF

PASSIF

Exercice

Exercice

Précédent

CAPITAUX PROPRES

513 382 066,02

467 884 956,32

*Capital social ou personnel(1)

180 000 000,00

180 000 000,00

*Moins actionnaires, capital souscrit non appelé

180 000 000,00

180 000 000,00

capital appelé dont versé.....

*Prime d'émission de fusion/d'apport

*Excès de révaluation

18 000 000,00

18 000 000,00

*Réserve légale

48 600 000,00

*Autres réserves

48 600 000,00

*Report à nouveau (2)

197 991 760,32

125 096 816,10

*Résultat nets en instance d'affectation(2)

*Résultat net de l'exercice(2)

117 390 306,61

96 188 140,22

Total des Capitaux Propres (A)

513 382 066,02

467 884 956,32

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

69 767 122,29

69 607 672,02

*Subvention d'investissement

408 841,66

498 390,40

*Provision réglementées

69 358 280,63

69 109 281,62

Provisions pour amortissements dérogatoires

69 109 281,62

Provisions pour investissement

Provisions pour acquisition et construction logement

Autres Provisions réglementées

DETTE DE FINANCEMENT (C)

26 719 327,14

89 989 673,18

*Emprunts obligataires

*Autres dettes de financement

26 719 327,14

89 989 673,18

PROVISION DURABLE POUR RISQUE ET CHARGES (D)

*Provision pour risques

*Provision pour charges

ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (E)

*Augmentation des créances immobilisées

*Diminution des dettes de financement

TOTAL (A+B+C+D+E)

609 868 516,36

627 482 301,52

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (F)

284 097 435,29

256 601 667,54

*Fournisseurs et comptes rattachés

197 640 925,45

191 927 232,56

*Clients créditeurs, avances et acomptes

1 044 430,65

1 199 546,67

*Personnel

9 583 023,44

7 623 680,02

*Organisme social

4 578 360,41

6 038 972,71

*Etat

21 838 222,42

18 066 909,37

*Comptes d'associés

700 000,00

806 804,00

*Autres créanciers

48 536 918,59

30 422 070,46

*Comptes de régularisation passif

175 554,33

516 451,75

AUTRES PROVISION POUR RISQUES ET CHARGES (G)

3 453 555,79

1 874 155,47

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Elements circulants) (H)

465 119,50

622 542,60

TOTAL 2(F+G+H)

288 016 110,58

259 098 365,61

TRESORERIE-PASSIF

143 975 429,72

151 902 978,61

*Credits de trésorerie

8 258 180,69

*Banques de régularisation

138 356 114,38

137 808 332,11

TOTAL 3

143 975 429,72

151 902 978,61

TOTAL GENERAL 1+2+3

1 041 860 056,66

1 038 483 645,74

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire(-), déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC)

NATURE

OPERATION

TOUAUX DE

L'EXERCICE

TOUAUX DE

PRECÉDENT

Propres à

l'exercice

Concernant les

exercices

précédents

3=1+2

4

PRODUIT D'EXPLOITATION

1 137 920 293,19

1 022 641 379,60

* Ventes de marchandises (en l'état)

372 786 083,64

372 786 083,64

371 846 433,99

* Vente de biens et services produits

746 049 675,50

746 049 675,50

648 076 526,68

Chiffre d'affaires

1 118 835 759,14

1 118 835 759,14

1 019 922 960,67

*Variations de stocks de produits(1)

6 608 619,26

6 608 619,26

-9 354 584,69

*Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

*Subventions d'exploitation

662 954,42

662 954,42

49 000,00

*Autres produits d'exploitation

*Reprises d'exploitation: transferts de charges

11 812 960,37

11 812 960,37

12 024 003,62

Total 1

1 137 920 293,19

1 137 920 293,19

1 022 641 379,60

CHARGES D'EXPLOITATION

956 665 366,36

135 700,93

956 801 067,29

864 971 153,54

*Achats revenus(2) de marchandises

267 051 035,77

267 051 035,77

267 760 684,66

*Achats consommés(2) de matières et fournitures

291 832 331,27

130 793,72

291 963 124,99

240 466 621,75

*Autres charges externes

191 719 149,92

4 907,21

191 724 057,13

166 308 779,69

*Impôts et taxes

3 157 717,28

3 157 717,28

2 191 733,82

*Charges de personnel

146 491 580,45

146 491 580,45

135 128 079,42

*Autres charges d'exploitation

700 000,00

700 000,00

700 000,00

*Dotations d'exploitation

55 713 551,67

55 713 551,67

52 415 254,20

Total 2

956 665 366,36

135 700,93

956 801 067,29

864 971 153,54

RESULTAT D'EXPLOITATION (1-2)

3 368 101,37

181 119 225,90

157 670 226,06

PRODUITS FINANCIERS

3 368 101,37

4 759 312,69

*Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

*Gains de change

1 751 913,57

1 751 913,57

2 370 143,57

*Intérêts et autres produits financiers

20 932,37

20 932,37

286 588,99

*Reprises financière : transfert charges

1 595 255,43

1 595 255,43

2 102 580,13

Total 4

3 368 101,37

3 368 101,37

4 759 312,69

CHARGES FINANCIERES

12 146 505,89

12 146 505,89

13 999 379,16

*Charges d'intérêts

6 901 718,42

6 901 718,42

8 071 850,02

*Pertes de change

2 301 309,93

2 301 309,93

2 700 737,99

*Autres charges financières

1 197 582,11

1 197 582,11

1 631 535,72

*Dotations financières

1 745 895,43

1 745 895,43

1 595 255,43

Total 5

12 146 505,89

12 146 505,89

13 999 379,16

RESULTAT FINANCIER (4-5)

-8 778 404,52

-9 240 066,47

RESULTAT COURANT (3+6)

172 340 821,38

148 430 159,59

(1) Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

(2) Achats revendus ou consommés : achats-variation de stocks

NATURE

OPERATION

TOUAUX DE

L'EXERCICE

TOUAUX DE

PRECÉDENT

Propres à

l'exercice

Concernant les

exercices

précédents

3=1+2

4

RESULTAT COURANT (reports)

172 340 821,38

148 430 159,59

PRODUITS NON COURANTS

6 534 798,92

4 879,31

6 539 678,23

6 028 651,92

*Produits de cessions d'immobilisations

148 208,25

148 208,25

339 298,90

*Subventions d'équilibre

*Reprises sur subventions d'investissement

89 548,74

89 548,74

89 548,74

*Autres produits non courants

5 945,31

4 879,31

10 824,62

229 845,02

*Reprises non courantes : transferts de charges

6 291 096,62

6 291 096,62

5 369 958,56

Total 8

6 534 798,92

4 879,31

6 539 678,23

6 028 651,92

CHARGES NON COURANTES

10 978 053,00

10 978 053,00

16 852 535,29

*Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

303 580,39

303 580,39

624 485,57

*Subventions accordées

*Autres charges non courantes

4 184 376,98

4 184 376,98

7 147 229,64

*Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

6 490 095,63

6 490 095,63

9 080 820,08

Total 9

10 978 053,00

10 978 053,00

16 852 535,29

RESULTAT NON COURANT (8-9)

-4 438 374,77

-10 823 883,37

RESULTAT AVANT IMPÔTS (7+10)

167 902 446,61

137 606 276,22

IMPÔTS SUR LES BENEFICES

50 512 140,00

50 512 140,00

41 418 136,00

RESULTAT NET (11-12)

117 390 306,61

96 188 140,22

TOTAL DES PRODUITS (11+12)

1 147 828 072,79

1 033 429 344,21

TOTAL DES CHARGES (2+5+9+13)

1 030 437 766,18

937 241 203,99

RESULTAT NET (total des produits-total des charges)

117 390 306,61

96 188 140,22

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ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION PROVISOIRE DE LA SOCIETE DE THERAPEUTIQUE MAROCAINE (SOTHEMA) S.A. COMPTES SOCIAUX

EXERCICE DU 1

er

JANVIER AU 31 DECEMBRE 2013

En application des dispositions du Dahir portant loi n°1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de la SOTHEMA S.A. comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1

er

janvier au 31 décembre 2013. Cette situation provisoire, qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant KMAD 583 149, dont un bénéfice net de KMAD 117 390, relève de la responsabilité des organes de gestion de l'émetteur.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la Profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité