Afric Industries : Comptes annuels 2018
Entreprise : AFRIC INDUSTRIES SA
Date de publication : 16/04/2019
Type de document : Etats Financiers

TABLEAU DE FINANCEMENT EXERCICE 2018

EXERCICE DU 01/01/2018 AU 31/12/2018

SYNTHESES DES MASSES DU BILAN

EXERCICE

EXERCICE PRECEDENT

VARIATION (a - b)

MASSES

EMPLOIS

RESSOURCES

FINANCEMENT PERMANENT

1

43 351 495,06

42 848 011,76

503 483,30

MOINS ACTIF IMMOBILISE

2

24 489 805,30

20 390 079,01

4 099 726,29

FONDS DE ROULEMENT FONCTIONNEL (1 - 2)

A

18 861 689,76

22 457 932,75

3 596 242,99

ACTIF CIRCULANT

4

29 697 483,29

28 532 644,03

1 164 849,26

MOINS PASSIF CIRCULANT

5

8 630 887,83

8 988 086,54

357 198,71

BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (4 - 5)

B

21 066 605,46

19 544 557,49

1 522 047,97

TRESORERIE NETTE (ACTIF - PASSIF) = A - B

- 2 204 915,70

2 913 375,26

5 118 290,96

EMPLOIS ET RESSOURCES

EXERCICE

EXERCICE PRECEDENT

EMPLOIS

RESSOURCES

EMPLOIS

RESSOURCES

RESSOURCES STABLES DE L'EXERCICE (FLUX)

AUTOFINANCEMENT (A)

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

1 466 358,61

3 452 807,75

DISTRIBUTIONS DE BENEFICES

7 296 358,61

7 825 307,75

5 830 000,00

4 372 500,00

CESSIONS ET REDUCTIONS D'IMMOBILISATION (B)

60 000,00

0,00

CESSIONS D'IMMOB. INCORPOR.

30 000,00

CESSIONS D'IMMOB. CORPOR.

CESSIONS D'IMMOB. FINANC.

30 000,00

RECUPERATIONS SUR CREANCES IMMOBILISEES

AUGMENTATION DES CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES (C)

0,00

0,00

AUGMENTATIONS DE CAPITAL APPORTS C/C

SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT

AUGMENTATION DES DETTES FINANCEMENT (D)

NETTES DE PRIME DE REMBOURSEMENT

TOTAL I RESSOURCES STABLES (A + B + C + D)

1 526 358,61

3 452 807,75

EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE (FLUX)

ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS D'IMMOBILISATIONS (E)

4 900 621,50

61 198,97

ACQUISITIONS D'IMMOB. INCORPOR.

ACQUISITIONS D'IMMOB. CORPOR.

507 459,50

61 198,97

ACQUISITIONS D'IMMOB. FINANC.

4 393 162,00

AUGMENT. DES CREANCES IMMOB.

REMBOURSEMENT DES CAPITAUX PROPRES (F)

0,00

0,00

REMBOURSEMENT DES DETTES FINANCEMENT (G)

EMPLOIS EN NON VALEURS (H)

221 980,10

TOTAL II EMPLOIS STABLES (E + F + G + H)

5 122 601,60

61 198,97

VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL

1 522 047,97

0,00

724 777,02

VARIATION DE LA TRESORERIE

5 118 290,96

4 116 385,80

TOTAL GENERAL

6 644 649,57

6 644 649,57

4 177 584,77

4 177 584,77

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATIONS

AFRIC INDUSTRIES S.A. Exercice du 01/01/18 Au 31/12/18

Raison sociale de la société émettrice

Secteur d'activité 1

Capital social 2

Participation au capital en % 3

Prix d'acquisition global 4

Valeur comptable nette 5

Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice Situation nette 7

Résultat net 8

Produits inscrits au G.P.C. de l'exercice 9

LA ROSEERIE DE L'ATLAS S.A.

CONSTRUCTION HOTEL & VILLAS

20 594 000,00 dh

4,0594%

17 930 836,44 dh

17 930 836,44 dh

31.12.2017

103 799 523,72 dh

-4 229 074,32 dh

0,00 dh

BALCONY RESIDENCES S.A.

PROMOTION IMMOBILIERE

300 000,00 dh

15%

45 000,00 dh

45 000,00 dh

31.12.2017

-370 542,62 dh

-85 750,00 dh

0,00 dh

TOTAL

20 894 000,00 dh

17 975 836,44 dh

17 975 836,44 dh

103 428 981,10 dh

-4 314 824,32 dh

0,00 dh

ETAT DES DEROGATIONS

INDICATION DES DEROGATIONS

JUSTIFICATION DES DEROGATIONS

INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS

I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux

N E A N T

N E A N T

II. Dérogations aux méthodes d'évaluation

N E A N T

N E A N T

III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse

N E A N T

N E A N T

ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES

NATURE DES CHANGEMENTS

JUSTIFICATION DU CHANGEMENT

INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS

I. Changements affectant les méthodes d'évaluation

N E A N T

N E A N T

II. Changements affectant les règles de présentation

N E A N T

N E A N T

TABLEAU DES PROVISIONS

AFRIC INDUSTRIES S.A. Exercice du 01/01/18 Au 31/12/18

NATURE

Montant début exercice

DOTATIONS

DOTATIONS

DOTATIONS

Montant fin exercice

d'exploitation

financières

Non courantes

1. Provisions pour dépréciation de l'actif immobilisé

227 678,58

45 000,00

272 678,58

2. Provisions réglementées

2. Provisions durable pour risques et charges

SOUS TOTAL (A)

227 678,58

,00

45 000,00

,00

,00

,00

272 678,58

4. Provisions pour dépréciation de l'actif circulant (hors trésorerie)

34 679,73

34 679,73

5. Autres Provisions pour risques et charges

968 344,78

940 555,00

13 901,88

60 569,00

958 011,60

10 333,18

1 015 025,88

6. Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie

SOUS TOTAL (B)

1 003 024,51

940 555,00

13 901,88

60 569,00

958 011,60

10 333,18

1 049 706,61

TOTAL (A+B)

1 230 703,09

940 555,00

58 901,88

60 569,00

958 011,60

10 333,18

1 322 384,19

TABLEAU DES CREANCES

AFRIC INDUSTRIES S.A. au 31.12.2018

CREANCES

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRES ANALYSES

TOTAL

Plus d'un an

Moins d'un an

Echues et non payées

Montants en devises

Montants vis à vis de l'Etat et organismes publics

Montants vis à vis des Etes liées

Montants représentés par effet

DE L'ACTIF IMMOBILISE

298 575,39 dh

298 575,39 dh

0,00 dh

0,00 dh

0,00 dh

0,00 dh

227 678,58 dh

0,00 dh

* Prêts immobilisés

227 678,58 dh

227 678,58 dh

0,00 dh

0,00 dh

0,00 dh

0,00 dh

227 678,58 dh

0,00 dh

* Autres créances financières

70 896,81 dh

70 896,81 dh

0,00 dh

0,00 dh

0,00 dh

0,00 dh

0,00 dh

0,00 dh

DE L'ACTIF CIRCULANT

16 010 426,14 dh

1 242 953,16 dh

14 729 681,15 dh

37 791,83 dh

0,00 dh

954 898,52 dh

1 529 999,80 dh

8 069 292,78 dh

* Fournisseurs débiteurs, avances & acomptes

500,00 dh

500,00 dh

0,00 dh

0,00 dh

1 529 999,80 dh

8 069 292,78 dh

* Clients et acomptes rattachés

14 751 745,46 dh

1 181 064,88 dh

13 532 888,75 dh

4 321,60 dh

0,00 dh

0,00 dh

* Personnel

4 321,60 dh

4 321,60 dh

0,00 dh

0,00 dh

* Etat

954 898,52 dh

61 888,28 dh

893 010,24 dh

0,00 dh

954 898,52 dh

* Comptes d'associés

* Autres débiteurs

* Comptes de régularisation - Actif

298 960,56 dh

298 960,56 dh

TABLEAU DES DETTES

AFRIC INDUSTRIES S.A. Au 31.12.2018

DETTES

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRES ANALYSES

TOTAL

Plus d'un an

Moins d'un an

Echues et non payées

Montants en devises

Montants vis à vis de l'Etat et organismes publics

Montants vis à vis des Etes liées

Montants représentés par effet

DE FINANCEMENT

0,00 dh

0,00 dh

0,00 dh

0,00 dh

0,00 dh

0,00 dh

0,00 dh

0,00 dh

* Emprunts obligataires

DU PASSIF CIRCULANT

7 615 861,95 dh

306 323,51 dh

7 188 767,07 dh

120 751,37 dh

1 159 801,20 dh

3 063 368,92 dh

306 323,51 dh

1 165 094,99 dh

* Fournisseurs et comptes rattachés

3 882 835,03 dh

306 323,51 dh

3 455 760,15 dh

120 751,37 dh

908 874,03 dh

306 323,51 dh

1 165 094,99 dh

* Clients créditeurs, avances et acomptes

250 927,17 dh

250 927,17 dh

250 927,17 dh

* Organismes sociaux

0,00 dh

* Etat

492 599,87 dh

492 599,87 dh

* Autres créanciers

2 972 194,17 dh

2 972 194,17 dh

* Comptes de régularisation - Passif

17 305,71 dh

17 305,71 dh

TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES

AFRIC INDUSTRIES S.A.

Exercice du 01/01/18 Au 31/12/18

NATURE

MONTANT BRUT DEBUT EXERCICE

AUGMENTATION

DIMINUTION

MONTANT BRUT FIN EXERCICE

Acquisition

Production par l'entreprise pour elle même

Virement

Cession

Retrait

Virement

IMMOBILISATIONS EN NON-VALEURS

485 048,74

221 980,10

53 442,33

653 586,51

Frais préliminaires

53 442,33

653 586,51

Charges à repartir sur plusieurs exercices

485 048,74

221 980,10

Fonds commerciaux

Primes de remboursements des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

3 714 080,00

3 714 080,00

Immobilisations en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

214 080,00

214 080,00

Fonds commercial

3 500 000,00

3 500 000,00

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

25 778 896,72

507 459,50

99 298,25

26 187 057,97

Terrains

864 115,00

864 115,00

Constructions

7 362 908,43

7 362 908,43

Installations techniques, matériel et outillage

12 931 327,69

12 931 327,69

Matiériel de transport

1 822 808,02

446 400,00

99 298,25

2 169 909,77

Mobilier, matériel de bureau et aménagement

2 664 415,29

61 059,50

2 725 474,79

Autres immobilisations corporelles

133 322,29

133 322,29

Immobilisations corporelles en cours

TABLEAU DES SURETES REELLES DONNEES OU RECUS

AFRIC INDUSTRIES S.A.

EXERCICE DU 01.01.2018 AU 31.12.2018

ERS CREDITEURS OU TIERS DEBITEURS

Montant couvert par la sûreté

Nature (1)

Date et lieu d'inscription

Objet (2) (3)

Valeur comptable nette de la sûreté donnée à la date de clôture

Sûretés reçues :

N

E

A

N

T

Sûretés données :

(1) Gage : 1 - Hypothèque : 2 - Nantissement : 3 - Warrant : 4 - Autres : 5 - (à préciser).

(2) préciser si la sûreté est donnée au profit d'entreprises ou de personnes tierces (sûretés données).

(entreprises liées, associés, membres du personnel).

(3) préciser si la sûreté reçue par l'entreprise provient de personnes tierces autres que le débiteur (sûretés reçues).

ENGAGEMENTS FINANCIERS RECUS OU DONNES

AFRIC INDUSTRIES S.A.

EXERCICE DU 01.01.2018 AU 31.12.2018

ENGAGEMENTS DONNES

Montants Exercice

Montants Exercice Précédent

- Avals et cautions :

• Cautions bancaires : C.E. - DOUANE

183 989,00

268 559,00

• Cautions bancaires : L/C - FOURNISSEURS

- Autres engagements donnés :

• Congés

332 783,00

291 021,45

• 13 ème mois

266 747,00

214 506,65

• Primes

341 025,00

452 483,50

- Engagements en matière de pensions de retraites et obligations similaires :

- Autres engagements donnés :

48 962,00

78 962,00

(1) Dont engagements à l'égard d'entreprises liées

TOTAL (1)

1 173 506,00

1 305 532,60

ENGAGEMENTS RECUS

Montants Exercice

Montants Exercice

- Avals et cautions :

• Cautions bancaires : C.E. - DOUANE

1 000 000,00

1 000 000,00

• Cautions bancaires : L/C - FOURNISSEURS

- Autres engagements reçus :

TOTAL (2)

1 000 000,00

1 000 000,00

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

A&T

A&T AUDITEURS CONSULTANTS

Expertise comptable - Commissariat aux comptes - Conseil

A

A. SAAIDI ET ASSOCIES<br