CTM : Comptes au 30 juin 2018
Entreprise : COMPAGNIE DE TRANSPORT AU MAROC
Date de publication : 28/09/2018
Type de document : Etats Financiers

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COMPAGNIE DE TRANSPORTS AU MAROC - CTM

Société anonyme au capital de 122.597.800,00 dirhams

Siège social : Km 13,5 Autoroute Casablanca-Rabat - CASABLANCA

R.C. Casablanca n°30 831

SITUATION PROVISOIRE COMPTES CONSOLIDÉS AU 30/06/2018

BILAN ACTIF CONSOLIDE DU GROUPE CTM AU 30/06/2018

Actif en Kdh

30/06/2018

31/12/2017

Actif immobilisé

497 959

438 411

. Ecarts d'acquisition - Actif

. Immobilisations incorporelles

11 508

12 634

. Immobilisations corporelles

485 109

424 330

. Immobilisations financières

1 342

1 447

. Titres mis en équivalence

Actif circulant

302 421

229 426

. Stocks et en-cours

7 768

7 873

. Clients et comptes rattachés

291 302

203 066

. Impôt différé - Actif

3 346

2 716

. Valeurs mobilières de placement

5

15 771

Trésorerie - Actif

19 207

21 494

Total Actif

819 587

689 331

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES CONSOLIDE DU GROUPE CTM AU 30/06/2018

En Kdh

30/06/2018

30/06/2017

Produits d'exploitation

297 004

281 302

Vente de biens et services produits

293 613

277 184

Autres produits d'exploitation

1 528

1 453

Reprise d'exploitation, transferts de charges

1 863

2 665

Charges d'exploitation

272 989

258 411

Achats consommés de matières et fournitures

80 967

74 959

Charges externes

43 903

42 219

Impôts & taxes

4 156

4 024

Charges du personnel

87 508

84 240

Autres charges d'exploitation

700

470

Dotations d'exploitation

55 755

52 499

RESULTAT D'EXPLOITATION

24 015

22 891

Produits financiers

440

410

Charges financières

2 973

3 369

RESULTAT FINANCIER

(2 533)

(2 959)

RESULTAT COURANT

21 482

19 932

Produits non courants

27 971

7 536

Charges non courantes

21 720

3 519

RESULTAT NON COURANT

6 251

4 017

Impôt sur les sociétés

(8 874)

7 700

Résultat net des entreprises intégrées

18 859

16 249

Quote-part dans les résultats des entreprises mises en équivalence

Dotations aux amortissement des écarts d'acquisition

Reprises sur écarts d'acquisition

Résultat net de l'ensemble consolidé

18 859

16 249

Intérêts minoritaires

0

1

Résultat net (part du groupe)

18 859

16 248

Présentation des comptes consolidés

Les comptes sociaux provisoires arrêtés au 30/06/2018 des sociétés entrant dans le périmètre de consolidation ont servi de base à l'établissement des comptes consolidés. Ces comptes consolidés ont été établis suivant les règles et pratiques comptables applicables au Maroc telles que prescrites par le Conseil National de la Comptabilité (CNC).

Périmètre de consolidation

Société

Forme juridique

% d'intérêt et de contrôle

Méthode de consolidation

Compagnie de Transports au Maroc (CTM)

S.A

100,00%

Société consolidante

CTM Messagerie

S.A

99,99%

Intégration globale

CTM Tourisme

S.A

99,87%

Intégration globale

Issal

S.A

99,87%

Intégration globale

BILAN PASSIF CONSOLIDE DU GROUPE CTM AU 30/06/2018

Passif en Kdh

30/06/2018

31/12/2017

Financement permanent

408 231

454 848

. Capitaux propres

285 471

321 782

. Capitaux propres - part du Groupe

285 459

321 769

. Capital social ou personnel

122 598

122 598

. Primes

42 438

42 438

. Réserves consolidées

101 564

86 656

. Résultat net de l'exercice (part du Groupe)

18 859

70 078

. Intérêts minoritaires

12

12

. IM / Résultat

-

1

. IM / Réserves consolidées

12

11

Provisions pour risques et charges

2 750

2 699

Dettes de financement

120 010

130 367

Passif circulant

411 356

234 483

. Fournisseurs et comptes rattachés

105 152

87 361

. Autres dettes

306 204

147 122

. Impôt différé - Passif

-

-

. Autres Provisions

Trésorerie - Passif

0

0

Total Passif

819 587

689 331

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

EY Logo

Building a better working world

ERNST & YOUNG SARL

37, Boulevard Abdelatif Benkaddour

20 050 Casablanca

Maroc

Fidarc Logo

Grant Thornton

L'instinct de la croissance

47, rue Allal Ben Abdellah

20 000 Casablanca

Maroc

GROUPE CTM

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE DE LA SITUATION INTERMEDIAIRE CONSOLIDE AU 30 JUIN 2018

Nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire des comptes consolidés de la Compagnie de Transports au Maroc « CTM » et de ses filiales (Groupe CTM) comprenant le bilan consolidé, le compte de produits et charges consolidé et le périmètre de consolidation relatifs à la période allant du 1

er

janvier au 30 juin 2018. Cette situation intermédiaire fait ressortir un montant de capitaux propres consolidés totalisant KMAD 285.471 dont un bénéfice net consolidé de KMAD 18.859.

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire des états financiers consolidés cités au premier paragraphe ci-dessus ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que les états consolidés, ci-joints, ne donnent pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Groupe CTM arrêtés au 30 juin 2018, conformément aux normes comptables nationales en vigueur.

Casablanca, le 19 septembre 2018

Les Commissaires aux Comptes

ERNST &amp; YOUNG

Hicham DJOURI

Associé

FIDAROC GRANT THORNTON

Faïçal MEKOUAR

Associé

SITUATION PROVISOIRE COMPTES SOCIAUX AU 30/06/2018

BILAN ACTIF CTM SA AU 30/06/2018

BILAN ACTIF-MODELE NORMAL EN DH

ACTIF

EXERCICE AU 30/06/2018

EXERCICE PRECEDENT AU 31/12/2017

BRUT

AMORTISSEMENT ET PROVISIONS

NET

NET

IMMOBILISATION EN NON VALEURS A

1 704 747,60

951 302,24

753 445,36

250 074,00

Frais préliminaires

0,00

0,00

0,00

0,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices

1 704 747,60

951 302,24

753 445,36

250 074,00

A Prêts de remboursement des obligations

0,00

0,00

0,00

0,00

C IMMOBILISATIONS INCORPORELLES B

20 806 208,20

12 035 033,55

8 771 174,65

9 418 284,33

Immobilisation en recherche et développement

0,00

0,00

0,00

0,00

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

13 374 331,24

12 035 033,55

1 339 297,69

1 146 569,72

Fonds commercial

1 200 000,00

1 200 000,00

1 200 000,00

1 200 000,00

Autres immobilisations incorporelles

6 231 876,96

6 231 876,96

7 071 714,61

0,00

I IMMOBILISATIONS CORPORELLES C

856 938 628,93

441 810 490,13

415 128 138,80

352 348 781,95

Terrains

65 981 496,07

65 981 496,07

65 981 496,07

65 981 496,07

Constructions

221 350 175,87

143 882 467,20

77 467 708,67

80 162 738,34

Installations techniques, matériel et outillage

12 661 474,10

10 365 231,95

2 296 242,15

2 301 613,24

B Matériel de transport

524 393 938,28

262 168 958,74

262 224 979,54

197 200 532,53

Mobilier, matériel de bureau et aménagements

30 701 735,02

25 222 653,85

5 479 081,17

5 077 805,99

Autres immobilisations corporelles

258 085,35

171 178,39

86 906,96

102 671,54

Immobilisations corporelles en cours

1 591 724,24

1 591 724,24

1 591 724,24

1 521 924,24

S IMMOBILISATIONS FINANCIERES D

55 141 438,75

2 834 810,18

52 306 628,57

52 329 064,36

Prêts immobilisés

354 219,11

263 365,54

90 853,57

128 289,36

Autres créances financières

603 519,64

467 119,64

136 400,00

121 400,00

Titres de participation

54 183 700,00

2 104 325,00

52 079 375,00

52 079 375,00

Autres titres immobilisés

0,00

0,00

0,00

0,00

E ECARTS DE CONVERSION-ACTIF E

0,00

0,00

0,00

0,00

Augmentation des créances immobilisées

0,00

0,00

0,00

0,00

Diminution des dettes financières

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTAL I (A+B+C+D+E)

934 591 023,48

457 631 636,10

476 959 387,38

414 346 204,64

STOCKS F

7 835 126,73

916 242,97

6 918 883,76

7 168 736,43

Marchandises

0,00

0,00

0,00

0,00

A Matières et fournitures consommables

7 835 126,73

916 242,97

6 918 883,76

7 168 736,43

C Produits en cours

0,00

0,00

0,00

0,00

T Produits intermédiaires et résiduel

0,00

0,00

0,00

0,00

I Produits finis

0,00

0,00

0,00

0,00

F CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT G

277 518 253,62

20 980 860,01

256 537 393,61

168 804 082,55

Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes

2 150 745,84

2 150 745,84

472 284,86

472 284,86

C Clients et comptes rattachés

198 899 810,97

16 791 438,86

182 108 372,11

129 997 364,46

I Personnel

3 315 295,98

2 281 354,57

1 033 941,41

1 551 864,52

R Etat

40 105 666,26

40 105 666,26

40 105 666,26

10 849 692,32

C Comptes d'associés

3 104 964,00

3 104 964,00

3 104 964,00

0,00

U Autres débiteurs

8 684 254,69

1 908 066,58

6 776 188,11

24 949 137,88

L Comptes de régularisation actif

21 257 515,88

21 257 515,88

21 257 515,88

1 018 798,51

A TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT H

0,00

0,00

0,00

0,00

N ECARTS DE CONVERSION ACTIF I

0,00

0,00

0,00

0,00

T (Eléments circulants)

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTAL II (F+G+H+I)

285 353 380,35

21 897 102,98

263 456 277,37

175 986 917,36

T TRESORERIE ACTIF

10 624 012,77

520 510,00

10 103 502,77

8 698 419,75

R Chèques et valeurs à encaisser

1 936 060,45

520 510,00

1 415 550,45

1 734 611,60

E Banques, T, G et C, P

6 565 489,17

6 565 489,17

6 203 523,25

5 203 523,53

S Caisses, Règles d'avances et accréditifs

2 122 463,15

2 122 463,15

2 122 463,15

1 760 284,62

O TOTAL III

10 624 012,77

520 510,00

10 103 502,77

8 698 419,75

R TOTAL GENERAL I+II+III

1 230 568 416,60

480 049 249,08

750 519 167,52

599 031 541,75

BILAN PASSIF CTM SA AU 30/06/2018

BILAN PASSIF-MODELE NORMAL EN DH

PASSIF

EXERCICE AU 30/06/2018

EXERCICE PRECEDENT AU 31/12/2017

BRUT

AMORTISSEMENT ET PROVISIONS

NET

NET

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1)

122 597 800,00

122 597 800,00

0,00

0,00

Moins: actionnaires, capital souscrit

0,00

0,00

0,00

0,00

non appelé,

0,00

0,00

0,00

0,00

capital appelé dont versé,.....

0,00

0,00

0,00

0,00

I Primes d'émission, de fusion, d'apport

42 437 700,00

42 437 700,00

0,00

0,00

N Ecarts de réévaluation

0,00

0,00

0,00

0,00

A Réserve légale

12 259 780,00

12 259 780,00

0,00

0,00

N Autres réserves

68 324 083,15

68 324 083,15

0,00

0,00

C Report à nouveau (2)

28 884 828,75

19 775 976,08

0,00

0,00

E Résultats net en instance d'affectation (2)

0,00

0,00

0,00

0,00

M Résultats net de l'exercice (2)

18 718 358,38

64 277 862,67

0,00

0,00

E Total des capitaux propres A

293 222 550,28

329 673 201,90

0,00

0,00

N CAPITAUX PROPRES ASSIMILES B

0,00

0,00

0,00

0,00

T Subventions d'investissement

0,00

0,00

0,00

0,00

Provisions réglementées

0,00

0,00

0,00

0,00

P DETTES DE FINANCEMENT C

94 535 219,05

99 259 899,36

0,00

0,00

E Emprunts obligataires

0,00

0,00

0,00

0,00

R Autres dettes de financement

94 535 219,05

99 259 899,36

0,00

0,00

M PROVISIONS DURABLES POUR RISQUE ET CHARGES D

2 162 455,66

2 054 337,62

0,00

0,00

A Provisions pour risques

2 162 455,66

2 054 337,62

0,00

0,00

N Provisions pour charges

0,00

0,00

0,00

0,00

E ECARTS DE CONVERSION-PASSIF E

0,00

0,00

0,00

0,00

N Augmentation des créances immobilisées

0,00

0,00

0,00

0,00

T Diminution des dettes de financement

0,00

0,00

0,00

0,00

P TOTAL I (A+B+C+D+E)

389 920 224,99

430 987 438,88

0,00

0,00

P DETTES DU PASSIF CIRCULANT F

355 078 803,53

162 483 889,98

0,00

0,00

A Fournisseurs et comptes rattachés

87 789 471,93

70 287 756,08

0,00

0,00

S Clients créditeurs, avances et acomptes

862 697,95

4 781 074,43

0,00

0,00

S Personnel

29 913 098,08

23 823 145,95

0,00

0,00

I Organismes sociaux

8 465 793,49

8 107 240,82

0,00

0,00

F Etat

46 181 908,23

29 058 628,89

0,00

0,00

C Comptes d'associés

55 786 383,63

617 373,63

0,00

0,00

I Autres créanciers

101 267 032,05

13 068 047,99

0,00

0,00

R Comptes de régularisation-passif

24 812 418,17

12 740 622,19

0,00

0,00

C AUTRES PROVISIONS POUR RISQUE ET CHARGES G

5 520 139,00

5 534 237,38

0,00

0,00

L ECARTS DE CONVERSION-PASSIF H

0,00

25 975,51

0,00

0,00

A (Eléments circulants)

0,00

0,00

0,00

0,00

T TOTAL II (F+G+H)

360 598 942,53

168 044 102,87

0,00

0,00

T TRESORERIE PASSIF

0,00

0,00

0,00

0,00

R Crédits d'escompte

0,00

0,00

0,00

0,00

E Crédits de trésorerie

0,00

0,00

0,00

0,00

S Banques (soldes créditeurs)

0,00

0,00

0,00

0,00

O TOTAL III

0,00

0,00

0,00

0,00

R TOTAL GENERAL I+II+III

750 519 167,52

599 031 541,75

0,00

0,00

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+), Déficitaire (-)

CPC CTM SA DU 01/01/2018 AU 30/06/2018

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES EN DH (Hors taxes)

NATURE

OPERATIONS

EXERCICE DU 01/01/2018 AU 30/06/2018

PROPRE A L'EXERCICE

CONCERNANT LES EXERCICES PRECEDENT

TOTAUX DE L'EXERCICE AU 30/06/2018

TOTAUX DE L'EXERCICE PRECEDENT AU 30/06/2017

PRODUITS D'EXPLOITATION

1

2

3=1+2

4

238 774 935,03

0,00

238 774 935,03

225 340 618,22

Ventes de marchandises (en l'état)

233 008 126,08

233 008 126,08

217 947 057,24

0,00

Chiffres d'affaires

0,00

0,00

0,00

0,00

Variation de stocks de produits (+) (-)

0,00

0,00

0,00

0,00

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

0,00

0,00

0,00

0,00

Subventions d'exploitation

0,00

0,00

0,00

0,00

Autres produits d'exploitation

1 528 281,28

1 528 281,28

1 452 541,64

0,00

Reprises d'exploitation; transferts de charges

4 238 527,67

4 238 527,67

5 941 019,34

0,00

TOTAL I

238 774 935,03

0,00

238 774 935,03

225 340 618,22

CHARGES D'EXPLOITATION

219 980 012,12

0,00

219 980 012,12

207 706 855,75

Achats revendus (2) de marchandises

0,00

0,00

0,00

0,00

Achats consommés (2) de matières et fournitures

72 663 726,01

72 663 726,01

67 086 779,81

0,00

Autres charges externes

32 803 887,36

32 803 887,36

35 082 603,11

0,00

Impôts et taxes

3 125 812,19

3 125 812,19

3 020 805,43

0,00

Charges de personnel

61 522 232,75

61 522 232,75

58 904 011,34

0,00

Autres charges d'exploitation

600 240,00

600 240,00

400 160,00

0,00

Dotation d'exploitation

49 264 113,81

49 264 113,81

43 212 496,06

0,00

TOTAL II

219 980 012,12

0,00

219 980 012,12

207 706 855,75

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

18 794 922,91

0,00

18 794 922,91

17 633 762,47

PRODUITS FINANCIERS

3 313 430,63

0,00

3 313 430,63

137 302,62

Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

3 104 964,00

3 104 964,00

0,00

0,00

Gains de change

72 366,26

72 366,26

33 600,26

0,00

Intérêts et autres produits financiers

122 001,99

122 001,99

92 404,54

0,00

Reprises financières; transferts de charges

14 098,38

14 098,38

11 247,82

0,00

TOTAL III

3 313 430,63

0,00

3 313 430,63

137 302,62

CHARGES FINANCIERES

2 219 984,91

0,00

2 219 984,91

2 245 127,64

Charges d'intérêts

2 204 207,23

2 204 207,23

2 215 090,03

0,00

Pertes de change

15 777,68

15 777,68

30 037,61

0,00

Autres charges financières

0,00

0,00

0,00

0,00

Dotations financières

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTAL IV

2 219 984,91

0,00

2 219 984,91

2 245 127,64

RESULTAT FINANCIER (III-IV)

1 093 445,72

0,00

1 093 445,72

(2 107 825,02)

RESULTAT COURANT (I+II+III+IV)

19 888 368,63

0,00

19 888 368,63

15 525 937,45

(1) Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

(2) Achats revendus ou consommés : achats - variations de stocks.

NATURE

OPERATIONS

EXERCICE DU 01/01/2018 AU 30/06/2018

PROPRE A L'EXERCICE

CONCERNANT LES EXERCICES PRECEDENT

TOTAUX DE L'EXERCICE AU 30/06/2018

TOTAUX DE L'EXERCICE PRECEDENT AU 30/06/2017

RESULTAT COURANT (report)

1

2

3=1+2

4

PRODUITS NON COURANTS

26 416 500,00

0,00

26 416 500,00

6 296 999,97

Produits des cessions des immobilisations

26 416 500,00

0,00

26 416 500,00

5 485 950,00

Subventions d'équilibre

0,00

0,00

0,00

0,00

Reprises sur subventions d'investissement

0,00

0,00

0,00

0,00

Autres produits non courants

2 567,78

2 567,78

590 891,82

0,00

Reprises non courantes transferts de charges

577 031,14

577 031,14

220 158,15

0,00

TOTAL V

26 996 098,92

0,00

26 996 098,92

6 296 999,97

CHARGES NON COURANTS

20 993 334,17

0,00

20 993 334,17

1 737 788,45

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

20 017 470,77

20 017 470,77

630 914,24

0,00

Subventions accordées

0,00

0,00

0,00

0,00

Autres charges non courantes

290 714,22

290 714,22

967 057,21

0,00

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

685 149,18

685 149,18

139 817,00

0,00

TOTAL VI

20 993 334,17

0,00

20 993 334,17

1 737 788,45

RESULTAT NON COURANT (V-VI)

6 002 764,75

0,00

6 002 764,75

4 559 211,52

RESULTAT AVANT IMPOTS (V+VI)

25 891 133,38

0,00

25 891 133,38

20 085 148,97

IMPOTS SUR LES RESULTATS

7 172 775,00

6 193 235,00

0,00

0,00

RESULTAT NET (XI-XII)

18 718 358,38

13 891 913,97

0,00

0,00

RESULTAT DES PRODUITS (I+IV+V)

269 084 464,58

231 774 920,81

0,00

0,00

TOTAL DES CHARGES (II+IX+XII)</b