Microdata : Comptes semestriels au 30/06/2017
Entreprise : MICRODATA
Date de publication : 25/09/2017
Type de document : Etats Financiers

BILAN ACTIF (dirhams)

SEMESTRE AU 30 JUIN 2016

SEMESTRE au 30/06/2016

TOTAL AU 31/12/2015

Brut

Amortissements et provisions

Net

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (A)

Frais préliminaires

586 994,00

293 497,00

293 497,00

352 196,40

Charges à répartir sur plusieurs exercices

586 994,00

293 497,00

293 497,00

352 196,40

Primes de remboursements des obligations

52 000,00

36 774,10

15 225,90

23 891,70

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

Immobilisations en recherche et développement

52 000,00

36 774,10

15 225,90

23 891,70

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

52 000,00

36 774,10

15 225,90

23 891,70

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

Terrains

13 784 016,06

1 650 048,58

12 133 967,48

10 453 908,64

Constructions

9 508 200,00

9 508 200,00

9 508 200,00

Installations techniques, matériel et outillage

12 590,01

7 434,31

5 155,70

5 785,14

Matiériel de transport

167 553,46

71 750,95

95 802,51

9 902,77

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

2 273 731,47

1 570 863,32

702 868,15

734 008,28

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

1 821 941,12

1 821 941,12

1 821 941,12

196 012,45

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

Prêts immobilisés

573 508,00

573 508,00

367 590,79

Autres créances financières

10 500,00

10 500,00

10 500,00

Titres de participation

Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (E)

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A + B + C + D + E)

15 007 018,06

1 980 319,68

13 026 698,38

11 208 087,53

STOCKS (F)

Marchandises

39 864 452,20

300 000,00

39 564 452,20

18 962 239,37

Matières et fournitures consommables

39 864 452,20

300 000,00

39 564 452,20

18 962 239,37

Produits en cours

Produits intermédiaires, et produits résiduels

Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

Fournis, débiteurs, avances et acomptes

193 574 274,22

385 217,50

193 189 056,72

128 148 182,71

Clients et comptes rattachés

699 076,65

699 076,65

317 193,91

Personnel

182 769 077,70

385 217,50

182 383 860,20

119 516 715,70

Etat

9 162 446,26

9 162 446,26

7 897 359,03

Comptes d'associés

Autres débiteurs

450 973,33

450 973,33

409 469,27

Comptes de régularis. Actif

492 700,28

492 700,28

7 444,80

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I)

(Eléments circulants)

501 307,81

501 307,81

72 212,43

TOTAL II (F + G + H + I)

233 940 034,23

685 217,50

233 254 816,73

147 182 634,51

TRESORERIE - ACTIF

Chèques et valeurs à encaisser

12 728 644,06

12 728 644,06

24 193 797,79

Banque, T.G et C.C.P

10 743 685,10

10 743 685,10

20 179 035,84

Caisse, Règles d'avances et accréditifs

45 212,76

45 212,76

15 811,78

TOTAL III

12 728 644,06

12 728 644,06

24 193 797,79

TOTAL GENERAL I + II + III

261 675 696,35

2 665 537,18

259 010 159,17

182 584 519,83

BILAN PASSIF (dirhams)

SEMESTRE AU 30 JUIN 2016

SEMESTRE au 30/06/2016

TOTAL AU 31/12/2015

Net

Net

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1)

42 000 000,00

42 000 000,00

moins : actionnaires, capital souscrit non appelé, Capital appelé dont versé

Capital appelé : 42'000'000,00

Dont versé : 42'000'000,00

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation

Réserves légale

4 200 000,00

4 200 000,00

Autres réserves

Report à nouveau (2)

20 561 113,06

18 920 527,74

Résultats nets en instance d'affectation (2)

20 792 745,82

22 640 585,32

Résultats net (2)

87 553 858,88

87 761 113,06

Total des capitaux propres (A)

87 553 858,88

87 761 113,06

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

DETTE DE FINANCEMENT (C)

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E)

Augmentations des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A + B + C + D + E)

87 553 858,88

87 761 113,06

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (F)

Fournisseurs et comptes rattachés

127 479 510,93

74 898 808,92

Clients créditeurs, avances et acomptes

73 216 203,02

52 835 929,57

Personnel

70 416,00

263 863,01

Organismes sociaux

86 757,00

2 768 990,38

Etat

411 897,70

918 229,90

Comptes d'associés

31 519 545,37

17 017 781,11

Autres créanciers

21 000 000,00

Comptes de régularisation - passif

1 011 653,47

1 008 397,18

Autres provisions pour risques et charges

163 038,37

85 617,77

TOTAL II (F + G + H)

501 307,80

72 212,43

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Eléments circulants) (H)

25 183,73

308 247,32

TOTAL II (F + G + H)

128 006 002,46

75 279 268,67

TRESORERIE - PASSIF

Crédits d'escompte

43 450 297,83

19 544 138,10

Crédits de trésorerie

38 338 388,18

17 579 490,57

Banques des régularisation

5 111 909,65

1 964 647,53

TOTAL III

43 450 297,83

19 544 138,10

TOTAL GENERAL I + II + III

259 010 159,17

182 584 519,83

(1) Capital personnel débiteur.

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-).

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

SEMESTRE AU 30 JUIN 2016

NATURE

Exercice du 01/01/2016 au 30/06/2016

Propres à l'exercice

Concernant les exercices précédents

SEMESTRE au 30/06/2016

SEMESTRE au 30/06/2015

1

2

3 = 1 + 2

4

I PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en l'état)

253 406 960,73

253 406 960,73

221 995 278,60

Ventes de biens et services produits

9 812 865,53

9 812 865,53

10 877 976,93

Chiffre d'affaires

263 219 826,26

263 219 826,26

232 873 255,53

Variation de stocks de produits (+) (1)

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitations; transferts de charge

TOTAL I

263 219 826,26

263 219 826,26

232 873 255,53

II CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revenus (2) de marchandises

214 515 266,76

214 515 266,76

193 063 869,30

Achats consommés (2) de matières et fournitures

257 350,04

257 350,04

305 806,38

Autres charges externes

7 101 722,64

7 101 722,64

7 882 271,32

Impôts et taxes

1 866 826,77

1 866 826,77

1 509 002,66

Charges de personnel

6 656 574,18

6 656 574,18

6 689 501,98

Autres charges d'exploitation

Dotation d'exploitation

381 929,77

381 929,77

158 710,28

TOTAL II

230 779 670,16

230 779 670,16

209 609 161,92

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

32 440 156,10

23 264 093,61

IV PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et Autres titres immobilisés

1 178 972,98

1 178 972,98

558 337,15

Gains de change

22 620,02

22 620,02

4 026 184,28

Intérêts et autres produits financiers

72 212,43

72 212,43

136 650,96

Reprises financière; transferts de charges

TOTAL IV

1 273 805,43

1 273 805,43

4 721 172,39

V CHARGES FINANCIERES

Charges d'intérêts

313 360,48

313 360,48

437 297,21

Pertes de change

3 101 538,89

3 101 538,89

6 382 231,84

Autres charges financières

Dotations financières

501 307,80

501 307,80

81 639,60

TOTAL V

3 916 207,17

3 916 207,17

6 901 168,65

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

-2 642 401,74

-2 179 996,26

VII RESULTAT COURANT (III+VI)

29 797 754,36

21 084 097,35

VIII PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions de marchandises

49 000,00

49 000,00

65 000,00

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

33 409,21

84 000,00

117 409,21

39 324,44

Reprises non courantes : transferts de charges

TOTAL VIII

82 409,21

84 000,00

166 409,21

104 324,44

IX CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

44 237,59

44 237,59

Subventions accordées

Autres charges non courantes

24 525,16

24 525,16

2 890,15

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

68 762,75

68 762,75

2 890,15

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

97 646,46

101 434,29

XI RESULTAT AVANT IMPOT (VII + X)

29 895 400,82

21 185 531,64

XII IMPOTS SUR LES RESULTATS

9 102 655,00

9 102 655,00

6 334 721,00

XIII RESULTAT NET (XI-XII)

20 792 745,82

14 850 810,64

XIV TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VIII)

264 660 040,90

237 698 752,36

XV TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII)

243 867 295,08

222 847 941,72

XVI RESULTAT NET (total des produits-total des charges)

20 792 745,82

14 850 810,64

1) Variation de stocks : stock final - stock initial - augmentation (+) ; diminution (-).

2) Achats revenus ou consommés : achats - variation de stocks.

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NAWFAL AMAR

Ghandi Mall 7/B5, Boulevard

Ghandi, Immeuble 7, Apt 5,

Casablanca

CABINET FOUAD EL KOUHEN

52, Boulevard Zerkouni

Casablanca

MICRODATA S.A.

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DES COMPTEES SOCIAUX

PERIODE DU 1

ER

JANVIER AU 30 JUIN 2016

Nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de MICRODATA S.A. comprenant le Bilan et le Compte de Produits et Charges relatifs à la période du 1

er

janvier 2016 au 30 juin 2016. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 87 553 858,88, dont un bénéfice net de MAD 20 792 745,82, relève de la responsabilité des organes de gestion de MICRODATA S.A.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la Société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Société MICRODATA S.A. au 30 juin 2016, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 21 septembre 2016.

Les Commissaires aux Comptes

Nawfal AMAR

Expert Comptable

Fouad EL KOUHEN

Expert Comptable

MICRODATA

CONSEIL - INFRASTRUCTURES - INTEGRATION DE SERVICES

MICRODATA S.A.

Siège social : 1, Rue Amina Bent ouahab - 20100 Casablanca

Tél : +212 5 29 00 95 00 / Fax : +212 5 22 94 85 89