IB Maroc.Com : Etats financiers 2014
Entreprise : IB MAROC.COM SA
Date de publication : 31/03/2015
Type de document : Etats Financiers

COMMUNICATION FINANCIERE
RÉSULTATS AU 30 JUIN 2011

IB Maroc logo

IB MAROC.COM

Bilan (actif)

RÉSULTATS SEMESTRIELS AU 30 JUIN 2011

ACTIF

EXERCICE

EXERCICE

AU 31 12 2010

Brut

Amortissements

et provisions

Net

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (A)

1,178,745.55

774,916.24

403,829.31

195,760.48

• Frais Préliminaires

1,178,745.55

774,916.24

403,829.31

195,760.48

• Charges à répartir sur plusieurs exercices

• Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

423,004.97

279,911.77

143,093.20

2,386.70

• Immobilisation en recherche et développement

423,004.97

279,911.77

143,093.20

2,386.70

• Brevets, marques, droits et valeurs similaires

• Fonds commercial

• Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

29,493,567.91

9,005,006.48

20,488,561.43

20,252,383.37

• Terrains

7,865,500.00

7,865,500.00

• Constructions

8,679,916.27

323,978.29

8,355,937.98

1,301,830.08

• Installations technique, matériel et outillage

1,416,258.59

1,416,258.59

• Matériel de transport

860,577.49

525,224.22

335,353.27

415,849.88

• Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

10,671,315.56

6,739,545.38

3,931,770.18

3,575,441.65

• Autres immobilisations corporelles

• Immobilisations corporelles en cours

14,959,261.76

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

16,918,350.56

5,136,459.43

11,781,891.13

8,825,436.60

• Prêts immobilisés

• Autres créances financières

4,044,614.42

2,111,997.83

1,932,616.59

1,363,317.77

• Titres de participation

12,873,736.14

3,024,461.60

9,849,274.54

7,462,118.83

• Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (E)

• Diminution des créances immobilisées

• Augmentation des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

48,013,668.99

15,196,293.92

32,817,375.07

29,275,967.15

STOCKS (F)

50,235,840.74

15,245,569.90

34,990,270.84

31,140,460.62

• Marchandises

50,235,840.74

15,245,569.90

34,990,270.84

31,140,460.62

• Matières et fournitures consommables

• Produits en cours

• Produits intermédiaires et produits résiduels

• Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

239,060,428.63

9,079,359.05

229,981,069.58

260,196,429.16

• Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes

802,741.97

381,746.67

420,995.30

259,795.30

• Clients et comptes rattachés

206,638,463.20

8,697,612.38

197,940,850.82

232,095,046.14

• Personnel

680,311.00

680,311.00

1,138,714.00

• Etat

17,830,725.94

17,830,725.94

19,321,015.58

• Comptes d'associés

• Autres débiteurs

9,506,813.70

9,506,813.70

3,783,246.98

• Comptes de régularis. Actif

3,601,372.82

3,601,372.82

3,598,611.16

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I)

571,528.72

571,528.72

638,372.46

(Éléments circulants)

TOTAL II (F+G+H+I)

289,867,798.09

24,324,928.95

265,542,869.14

291,975,262.24

TRESORERIE ACTIF

4,459,701.95

4,459,701.95

2,798,916.29

• Chèques et valeurs à encaisser

• Banques, T.G. et C.C.P.

4,448,715.18

4,448,715.18

2,788,177.12

• Caisses, régies d'avances et accrédits

10,986.77

10,986.77

10,739.17

TOTAL III

4,459,701.95

4,459,701.95

2,798,916.29

TOTAL GENERAL I+II+III

342,341,169.03

39,521,222.87

302,819,946.16

324,050,145.68

IB MAROC.COM

BILAN (Passif)

RÉSULTATS SEMESTRIELS AU 30 JUIN 2011

PASSIF

Exercice

EXERCICE

AU 31 12 2010

CAPITAUX PROPRES

41,748,600.00

41,748,600.00

• Capital social ou personnel

• moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

• Capital appelé.....

• dont versé 41 748 600

• Primes d'émission, de fusion et d'apport

8,263,294.44

8,263,294.44

• Ecarts de réévaluation

• Réserves légale

5,161,318.54

4,733,536.36

• Autres réserves

1,363,045.31

1,363,045.31

• Report à nouveau

33,564,048.02

32,950,932.55

• Résultats nets en instance d'affectation

• Résultat net de l'exercice

1,688,264.46

8,555,643.65

Total des capitaux propres (A)

91,788,570.77

97,615,052.31

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

• Subventions d'investissement

• Provisions réglementées

DETTES DE FINANCEMENT (C)

15,793,672.01

8,402,680.39

• Emprunts obligataires

• Autres dettes de financement

15,793,672.01

8,402,680.39

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

• Provisions pour risques

• Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION PASSIF (E)

• Augmentation des créances immobilisées

• Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

107,582,242.78

106,017,732.70

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

136,931,390.57

152,622,273.67

• Fournisseurs et comptes rattachés

95,639,103.02

105,148,353.00

• Clients créditeurs, avances et acomptes

42,185.40

129,340.00

• Personnel

3,710,990.68

4,856,582.73

• Organismes sociaux

1,638,943.61

1,907,028.69

• Etat

25,234,197.53

25,971,094.44

• Comptes d'associés

7,512,643.54

9,897.54

• Autres créanciers

347,639.78

11,002,709.00

• Comptes de régularisation-passif

2,605,687.01

3,597,268.27

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUE ET CHARGE (G)

3,915,803.91

4,162,647.65

ECARTS DE CONVERSION PASSIF (circulant) (H)

1,000,484.92

987,017.03

TOTAL II (F+G+H)

141,847,679.40

157,771,938.35

TRESORERIE - PASSIF

• Crédits d'escompte

421,587.77

• Crédits de trésorerie

21,473,049.66

28,633,122.59

• Banques (soldes créditeurs)

31,916,974.32

31,205,764.27

TOTAL III

53,390,023.98

60,260,474.63

TOTAL GENERAL I + II + III

302,819,946.16

324,050,145.68

IB MAROC.COM

Compte de produits et charges (hors taxes)

Exercice du 01/01/2011au 30/06/2011

NATURE

OPERATIONS

TOUAUX DE

L'EXERCICE

L'EXERCICE

PRECEDENT

Propres à

l'Exercice

1

Concernant les

exercices précédé.

2

3=2+1

4

PRODUITS D'EXPLOITATION

• Ventes de marchandises (en l'état)

80,613,781.31

21,016.99

80,634,798.30

95,056,999.12

• Ventes de biens et services produits

39,248,517.34

0.00

39,248,517.34

40,042,743.17

Chiffres d'affaires

119,862,298.65

21,016.99

119,883,315.64

135,099,742.29

• Variation des stocks de produits(+/-) (1)

0.00

0.00

• Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

5,106,967.87

5,106,967.87

262,812.50

• Subventions d'exploitation

0.00

0.00

• Autres produits d'exploitation

0.00

0.00

• Reprises d'exploitation; transferts de charges

135,420.00

135,420.00

1,130,681.96

TOTAL I

125,104,686.52

21,016.99

125,125,703.51

136,493,236.75

CHARGES D'EXPLOITATION

• Achats revendus(2) de marchandises

70,548,752.44

46,618.00

70,595,370.44

71,335,726.37

• Achats consommés(2) de matières et fournitures

25,026,902.00

25,026,902.00

17,658,867.33

• Autres charges externes

15,672,111.53

148,998.93

15,821,110.46

16,062,507.02

• Impôts et taxes

361,007.51

361,007.51

225,136.76

• Charges de personnel

19,785,451.23

19,785,451.23

19,803,219.28

• Autres charges d'exploitation

0.00

85,714.28

• Dotations d'exploitation

2,397,274.56

2,397,274.56

653,413.70

TOTAL II

133,791,499.27

195,616.93

133,987,116.20

125,624,584.74

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

(8,861,412.69)

10,868,652.01

PRODUITS FINANCIERS

• Produits de titres participations et autres titres immobilisés

0.00

0.00

• Gains de change

880,598.80

880,598.80

528,111.42

• Intérêts et autres produits financiers

688,553.70

• Reprises financières; transferts de charges

2,341,348.59

2,341,348.59

0.00

TOTAL III

3,221,947.39

0.00

3,221,947.39

1,216,665.12

CHARGES FINANCIERES

• Charges d'intérêts

2,575,545.17

80,302.60

2,655,847.77

2,471,278.74

• Pertes de change

462,497.17

462,497.17

2,578,750.64

• Autres charges financières

0.00

• Dotations financières

571,528.72

571,528.72

(1,436,712.45)

TOTAL IV

3,609,571.06

80,302.60

3,689,873.66

3,613,316.93

RESULTAT FINANCIER (III - IV)

(467,926.27)

(2,396,651.81)

RESULTAT COURANT (III + VI)

(9,329,338.96)

8,472,000.20

(1) Variation de stocks: augmentation(-) diminution (+)

(2) Achats revendus ou consommés: achats-variation de stock.

IB MAROC.COM

Compte de produits et charges (hors taxes) (suite)

Exercice du 01/01/2011au 30/06/2011

NATURE

OPERATIONS

TOUAUX DE

L'EXERCICE

L'EXERCICE

PRECEDENT

Propres à

l'Exercice

1

Concernant les

exercices précédé.

2

3=2+1

4

RESULTAT COURANT (reports)

(9,329,338.96)

8,472,000.20

PRODUITS NON COURANTS

• Produits des cessions d'immobilisations

18,000,000.00

18,000,000.00

2,500.00

• Subventions d'équilibre

• Reprises sur subventions d'investissement

• Autres produits non courants

252,707.14

252,707.14

231,677.63

• Reprises non courants; transferts de charges

TOTAL VIII

18,252,707.14

18,252,707.14

234,177.63

CHARGES NON COURANTES

• Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

5,974,942.79

5,974,942.79

• Subventions accordées

• Autres charges non courantes

199,138.93

600.00

199,738.93

44,712.81

• Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

6,174,081.72

600.00

6,174,681.72

44,712.81

RESULTAT NON COURANT (VIII - IX)

12,078,025.42

189,464.82

RESULTAT AVANT IMPOTS (VII + X)

2,748,686.46

8,661,465.02

IMPOTS SUR LES RESULTATS

1,060,422.00

1,060,422.00

2,385,470.00

RESULTAT NET (XI - XII)

1,688,264.46

6,275,995.02

XIV TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VIII)

146,600,358.04

137,944,079.50

XV TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII)

144,912,093.58

131,668,084.48

XVI RESULTAT NET (total des produits-total de charges)

1,688,264.46

6,275,995.02

Attestation des commissaires aux comptes

KPMG logo

40, Boulevard Anfa

Casablanca

IB MAROC.COM

Attestation d'examen limité des commissaires aux comptes sur la situation intermédiaire du bilan et du compte de produits et charges période du 1

er

janvier 2011 au 30 juin 2011

Casablanca

BDO logo

10, Rue la liberté

Casablanca

SOCIETE IB MAROC.COM

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DU BILAN ET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES PERIODE DU 1

ER

JANVIER 2011 AU 30 JUIN 2011

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la Société IB MAROC.COM comprenant le bilan et le compte des produits et charges relatifs à la période du 1

er

janvier 2011 au 30 juin 2011. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 91 788 570,77 dont un bénéfice net de MAD 1 688 264,46 relève de la responsabilité des organes de gestion de la société IB MAROC.COM.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société arrêtés au 30 juin 2011 conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 27 septembre 2011

Les Commissaires aux comptes

Image: Signature of Mostafa Frahia

Mostafa Frahia

Associé

Image: Signature of Zakaria Fahim

Zakaria Fahim

Associé

© 2010 KPMG s.a.r.l member firm of KPMG International, a Swiss cooperative. All rights reserved.

BDO Sari, a Moroccan firm, is a member of BDO International Limited, a UK company limited by guarantee, and forms part of the international BDO network of independent member firms.

BDO is the brand name for the BDO network and for each of the BDO Member Firms.