ETATS FINANCIERS 2009
Entreprise : WAFA ASSURANCE
Date de publication : 05/05/2010
Type de document : Etats Financiers

Tableau n° 1

COSUMAR

BILAN (ACTIF)

AU: 31/12/2009

au 31/12/2008

ACTIF

AU: 31/12/2009

Net

Brut

Amortissements

et provisions

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR

(A)

6 700 680,55

744 512,61

5 956 167,94

0,00

A

. Frais préliminaires

C

. Charges à répartir sur plusieurs exercices

6 700 680,55

744 512,61

5 956 167,94

T

. Prime de remboursement des obligations

I

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

(B)

19 239 434,00

2 776 433,00

16 463 001,00

16 463 001,00

F

. Immobilisations en recherche et développement

. Brevets, marques, droits, et valeurs similaires

. Fonds commercial

19 239 434,00

2 776 433,00

16 463 001,00

16 463 001,00

. Autres immobilisations incorporelles

I

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

(C)

3 691 491 090,25

2 076 740 169,91

1 614 750 920,34

1 307 159 700,20

M

. Terrains

57 707 564,44

57 707 564,44

48 989 147,60

M

. Constructions

421 077 857,03

229 864 508,26

191 213 348,77

133 650 169,29

O

. Installations techniques, matériel et outillage

2 817 960 303,57

1 614 542 035,41

1 203 418 268,16

749 447 758,70

B

. Matériel de transport

30 181 513,38

26 796 783,29

3 384 730,09

2 689 168,65

I

. Mobilier, matériel de bureau et aménag. divers

246 394 710,53

205 536 842,95

40 857 867,58

16 448 763,42

L

. Autres immobilisations corporelles

I

. Immobilisations corporelles en cours

118 169 141,30

0,00

118 169 141,30

355 934 692,54

S

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

(D)

1 521 471 975,21

49 700,00

1 521 422 275,21

1 524 464 069,67

E

. Prêts immobilisés

26 387 885,99

0,00

26 387 885,99

29 869 504,61

. Autres créances financières

1 020 639,17

1 020 639,17

581 265,01

. Titres de participation

1 494 063 450,05

49 700,00

1 494 013 750,05

1 494 013 300,05

. Autres titres immobilisés

ECART DE CONVERSION - ACTIF

(E)

. Diminution des créances immobilisées

. Augmentation des dettes financières

TOTAL (A+B+C+D+E)

5 238 903 180,01

2 080 310 815,52

3 158 592 364,49

2 848 086 770,87

STOCKS

(F)

804 431 254,45

74 520 040,18

729 911 214,27

717 560 600,76

A

. Marchandises

0,00

0,00

C

. Matières et fournitures consommables

294 047 128,79

72 063 426,00

221 983 702,79

265 718 316,37

T

. Produits en cours

0,00

0,00

I

. Produits intermédiaires et produits résiduels

22 404 825,91

22 404 825,91

6 433 185,22

F

. Produits finis

487 979 299,75

2 456 614,18

485 522 685,57

445 409 099,17

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT

(G)

1 043 796 946,80

9 091 410,89

1 034 705 535,91

952 857 644,18

C

. Fournis. débiteurs, avances et acomptes

7 589 170,15

7 589 170,15

4 867 745,62

I

. Clients et comptes rattachés

207 349 872,77

6 242 509,20

201 107 363,57

205 807 031,44

R

. Personnel

27 280 558,05

27 280 558,05

25 536 785,79

C

. Etat

480 703 643,46

480 703 643,46

543 976 088,55

U

. Comptes d'associés

212 053 425,00

212 053 425,00

121 939 638,37

L

. Autres débiteurs

102 630 331,78

2 848 901,69

99 781 430,09

44 292 142,94

A

. Comptes de régularis. Actif

6 189 945,59

6 189 945,59

6 438 211,47

N

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT

(H)

0,00

0,00

0,00

0,00

T

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF( éléments cir

(I)

412 855,62

412 855,62

249 723,50

TOTAL I (F+G+H+I)

1 848 641 056,87

83 611 451,07

1 765 029 605,80

1 670 667 968,44

T

TRESORERIE - ACTIF

R

. Chéques et valeurs à encaisser

3 150 070,00

3 150 070,00

4 079 950,42

E

. Banque, T.G et C.C.P

71 585 469,02

71 585 469,02

16 821 230,72

S

. Caisse, Régies d'avances et accréditifs

6 271 537,89

6 271 537,89

866 976,20

O

TOTAL III

81 007 076,91

81 007 076,91

21 768 157,34

TOTAL GENERAL I+II+III

7 168 551 313,79

2 163 922 266,59

5 004 629 047,20

4 540 522 896,65

Tableau n° 1

COSUMAR

BILAN (PASSIF)

AU: 31/12/2009

PASSIF

31/12/2009

31/12/2008

F

I

N

A

N

C

E

M

E

N

T

S

P

E

R

M

A

N

E

N

T

S

CAPITAUX PROPRES

. Capital social ou personnel (1)

419 105 700,00

419 105 700,00

. moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

capital appelé

dont versé.....

. Prime d'émission, de fusion, d'apport

34 564 369,70

34 564 369,70

. Ecart de réévaluation

. Réserve légale

41 910 570,00

41 910 570,00

. Autres réserves

738 003 925,82

615 603 925,82

. Report!à nouveau (2)

1 705 954,26

855 713,99

. Résultats nets en instance d'affectation (2)

. Résultat net de l'exercice (2)

515 487 014,16

483 681 142,27

TOTAL DES CAPTAUX PROPRES

(A) 1 750 777 533,94

1 595 721 421,78

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

(B) 423 919 811,95

441 342 301,75

. Subventions d'investissement

. Autres provisions réglementées / Amortissements

423 919 811,95

441 342 301,75

DETTES DE FINANCEMENT

(C) 500 000 000,00

400 000 000,00

. Emprunts obligataires

. Autres dettes de financement

500 000 000,00

400 000 000,00

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHA

(D) 509 000 000,00

426 750 000,00

. Provisions pour risques & charges

509 000 000,00

426 750 000,00

ECART DE CONVERSION - PASSIF

(E) 0,00

0,00

. Augmentation des créances immobilisées

. Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

3 183 697 345,89

2 863 813 723,53

P

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

(F) 1 796 367 682,15

1 597 946 435,49

A

. Fournisseurs et comptes rattachés

1 474 740 514,42

1 072 557 011,20

S

. Clients créditeurs, avances et acomptes

5 466 625,92

5 737 345,77

S

. Personnel

40 990 583,72

39 545 169,62

I

. Organismes sociaux

14 849 535,08

19 562 779,31

F

. Etat

31 783 267,70

44 902 655,69

C

. Comptes d'associés

115 626 569,36

303 221 985,74

I

. Autres créanciers

55 082 878,98

58 484 398,03

R

. Comptes de régularisation - passif

57 827 706,97

53 935 090,13

C

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARG

(G) 412 855,65

249 723,50

U

ECART DE CONVERSION - PASSIF (Eléments circu

(H) 4 583 054,42

1 060 253,38

TOTAL II (F+G+H)

1 801 363 592,22

1 599 256 412,37

T

TRESORERIE - PASSIF

R

. Crédit d'escompte

E

. Crédit de trésorerie

S

. Banques

19 568 109,09

77 452 760,75

O

TOTAL III

19 568 109,09

77 452 760,75

TOTAL I+II+III

5 004 629 047,20

4 540 522 896,65

(1) Capital personnel débiteur.

(2) Bénéficiaire (+) .déficitaire (-)

Tableau n° 2

COSUMAR

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

DAU: 31 /12/ 2009

NATURE

OPERATIONS

TOTAL

31/12/2009

3=1+2

TOTAL

31/12/2008

4

AU: 31/12/2009

Propres à

l'exercice

1

Concernant

exer. précéd.

2

E

X

P

L

O

I

T

I

O

N

I

PRODUITS D'EXPLOITATION

. Ventes de marchandises ( en l'état)

0,00

2 690 732,50

. Ventes de biens et services produits

4 241 920 127,19

4 241 920 127,19

4 044 095 462,22

. Variation de stocks de produits (±)

55 532 608,88

55 532 608,88

54 284 634,88

. Immobilisations produites par l'entreprise p.elle-même

0,00

0,00

0,00

. Subventions d'exploitation

1 730 416 552,00

1 730 416 552,00

1 635 735 817,98

. Autres produits d'exploitation

52 074 965,17

52 074 965,17

44 092 688,47

. Reprises d'exploitation : transferts de charges

96 871 479,67

96 871 479,67

85 365 467,07

TOTAL I

6 176 815 732,91

0,00

6 176 815 732,91

5 866 264 803,12

II

CHARGES D'EXPLOITATION

. Achats revendus (2) de marchandises

0,00

3 992 362,45

. Achats consommés de matieres et fournitures

4 511 407 716,19

-9 572 301,29

4 501 835 414,90

4 283 813 329,65

. Autres charges externes

306 261 438,65

1 370 184,91

307 631 623,56

294 856 203,13

. Impôts et taxes

16 966 551,42

1 506,02

16 968 057,44

16 138 192,08

. Charges de personnel

362 403 416,68

562 927,79

362 966 344,47

374 026 496,92

. Autres charges d'exploitation

1 140 610,45

1 140 610,45

1 040 000,00

. Dotations d'exploitation aux amortissements et provisions

260 763 479,13

260 763 479,13

239 127 336,12

TOTAL II

5 458 943 212,52

-7 637 682,57

5 451 305 529,95

5 212 993 920,35

III

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

725 510 202,96

653 270 882,77

F

I

N

A

N

C

I

E

R

IV

PRODUITS FINANCIERS

. Produits titres participation et autres titres immobilisés

112 486 472,00

112 486 472,00

53 613 487,40

. Gains de change

5 992 793,35

5 992 793,35

1 256 178,04

. Intérêts et autres produits financiers

7 765 501,29

7 765 501,29

22 406 774,72

. Reprises financières : transferts de charges

138 527,71

138 527,71

14 007,90

TOTAL IV

126 383 294,35

0,00

126 383 294,35

77 290 448,06

V

CHARGES FINANCIERES

. Charges d'intérêts

35 473 226,98

35 473 226,98

33 431 625,84

. Pertes de change

247 810,81

247 810,81

902 884,46

. Autres charges financières

332,19

332,19

0,00

. Dotations financières

273 791,97

273 791,97

0,00

TOTAL V

35 995 161,95

0,00

35 995 161,95

34 334 510,30

VI

RESULTAT FINANCIER (IV - V)

90 388 132,40

42 955 937,76

VII

RESULTAT COURANT (III - VI)

815 898 335,36

696 226 820,53

N

O

N

C

O

U

R

A

N

T

VIII

PRODUITS NON COURANT

. Produits de cessions d'immobilisations

6 355 441,65

6 355 441,65

15 800 892,77

. Subventions d'équilibre

0,00

. Reprises sur subventions d'investissement

0,00

. Autres produits non courants

710 313,24

710 313,24

1 353 928,41

. Reprises non courantes : transferts de charges

313 079 125,67

313 079 125,67

299 914 532,97

TOTAL VIII

320 144 880,56

0,00

320 144 880,56

317 069 354,15

IX

CHARGES NON COURANTES

. Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

4 145 291,70

4 145 291,70

2 582 124,25

. Subventions accordées

0,00

0,00

0,00

. Autres charges non courantes

39 471 521,19

39 471 521,19

25 650 148,52

. Dotations non courantes aux amort. et provisions

377 906 635,87

377 906 635,87

311 225 303,64

TOTAL IX

421 523 448,76

0,00

421 523 448,76

339 457 576,41

X

RESULTAT NON COURANT (VIII - IX)

-101 378 568,20

-22 388 222,26

XI

RESULTAT AVANT IMPOT (VII ± X)

714 519 767,16

673 838 598,27

XII

IMPOTS SUR LES RESULTATS

199 032 753,00

190 157 456,00

XIII

RESULTAT NET (XI - XII)

515 487 014,16

483 681 142,27

XIV

TOTAL DES PRODUITS ( I + IV +VIII )

6 623 343 907,82

6 260 624 605,33

XV

TOTAL DES CHARGES ( II + V + XII )

6 107 856 893,66

5 776 943 463,06

XVI

RESULTAT NET ( XIV - XV )

515 487 014,16

483 681 142,27

COSUMAR

ETAT DES SOLDES DE GESTION ( E. S. G. )

AU: 31 /12/ 2009

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R)

AU: 31 /12/ 2009

AU: 31 /12/ 2008

1

Ventes de marchandises (en l'état)

0,00

2 690 732,50

2

- Achats revendus de marchandises

0,00

3 992 362,45

I

=

MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ETAT

0,00

-1 301 629,95

II

+

PRODUCTION DE L'EXERCICE : (3+4+5)

4 297 452 736,07

4 098 380 097,10

3

. Ventes de biens et services produits

4 241 920 127,19

4 044 095 462,22

4

. Variation stocks de produits

55 532 608,88

54 284 634,88

5

. Immobilisations produites par l'entreprise pour elle - même

0,00

0,00

III

-

CONSOMMATION DE L'EXERCICE : (6+7)

4 809 467 038,46

4 578 669 532,78

6

. Achats consommés de matières et fournitures

4 501 835 414,90

4 283 813 329,65

7

. Autres charges externes

307 631 623,56

294 856 203,13

IV

=

VALEUR AJOUTEE (I+II+III)

-512 014 302,39

-481 591 065,63

V

+

Subventions d'exploitation

1 730 416 552,00

1 635 735 817,98

9

- Impôts et taxes

16 968 057,44

16 138 192,08

10

- Charges de personnel

362 966 344,47

374 026 496,92

=

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE)

838 467 847,70

763 980 063,35

=

OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (IBE)

-

-

11

+ Autres produits d'exploitation

52 074 965,17

44 092 688,47

12

- Autres charges d'exploitation

1 140 610,45

1 040 000,00

13

+ Reprises d'exploitation : transferts de charges

96 871 479,67

85 365 467,07

14

- Dotations d'exploitation

260 763 479,13

239 127 336,12

VI

=

RESULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -)

725 510 202,96

653 270 882,77

VII

±

RESULTAT FINANCIER

90 388 132,40

42 955 937,76

VIII

=

RESULTAT COURANT (+ ou -)

815 898 335,36

696 226 820,53

IX

±

RESULTAT NON COURANT

-101 378 568,20

-22 388 222,26

15

- Impôts sur les résultats

199 032 753,00

190 157 456,00

X

=

RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+ ou -)

515 487 014,16

483 681 142,27

II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F) - AUTOFINANCEMENT

1

Résultat net de l'exercice

515 487 014,16

483 681 142,27

. Bénéfice +

. Perte -

2

+ Dotations d'exploitation (1)

183 720 941,35

162 895 791,30

3

+ Dotations financières (1)

0,00

0,00

4

+ Dotations non courantes (1)

377 906 635,87

311 225 303,64

5

- Reprises d'exploitation (2)

6

- Reprises financières (2)

0,00

0,00

7

- Reprises non courantes (2) (3)

313 079 125,67

299 914 532,97

8

- Produits des cessions d'immobilis

6 355 441,65

15 800 892,77

9

+ Valeurs nettes d'amort.des imm.cédées

4 145 291,70

2 582 124,25

I

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F)

761 825 315,76

644 668 935,72

10

- Distributions de bénéfices

360 430 902,00

335 284 560,00

II

AUTOFINANCEMENT

401 394 413,76

309 384 375,72

(1) A l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie.

(2) A l'exclusion des reprises relatives aux actifs circulants et à la trésorerie.

(3) Y compris reprises sur subventions d'investissement.

COSUMAR

TABLEAU DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE

I -SYNTHESE DES MASSES DE BILAN

AU: 31/12/2009

MASSES

EXERCICE

AU 31/12/09 (a)

EXERCICE

AU 31/12/08(b)

VARIATION a-b

EMPLOIS

RESSOURCES

1

Financement permanent

3 183 697 345,89

2 863 813 723,53

0,00

319 883 622,36

2

Moins actif immobilisé

3 158 592 364,49

2 848 086 770,87

310 505 593,62

0,00

3

=FOND DE ROULEMENT FONCTIONNEL (1-2)

(A)

25 104 981,40

15 726 952,66

9 378 028,74

4

Actif circulant

1 765 029 605,80

1 670 667 968,44

94 361 637,36

5

Moins passif circulant

1 801 363 592,22

1 599 256 412,37

202 107 179,85

6

=BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (4-5)

(B)

-36 333 986,42

71 411 556,07

107 745 542,49

7

TRESORERIE NETTE (actif-passif) = A-B

61 438 967,82

-55 684 603,41

117 123 571,23

II -EMPLOIS ET RESSOURCES

MASSES

VARIATION 2009

VARIATION 2008

EMPLOIS

RESSOURCES

EMPLOIS

RESSOURCES

I- RESSOURCES STABLES DE L'EXERCICE (flux)

*AUTOFINANCEMENT (A)

401 394 413,76

309 384 375,72

Capacité d'autofinancement

761 825 315,76

644 668 935,72

Distribution de bénéfice

360 430 902,00

335 284 560,00

*CESSIONS ET REDUCTIONS D'IMMOBILISATIONS (B)

12 280 942,38

21 361 718,90

Cession d'immobilisation incorporelles

0,00

0,00

Cession d'immobilisation corporelles

6 355 441,65

7 505 892,77

Cession d'immobilisation financières

0,00

8 295 000,00

Récupérations sur créances immobilisées

5 925 500,73

5 560 826,13

*AUGMENTATIONS DES CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES (C)

200 000 000,00

0,00

Augmentation de capital,apports

0,00

0,00

Subvention d'investissement

0,00

0,00

*AUGMENTATIONS DES DETTES DE FINANCEMENT (D) (nettes de primes de remboursement)

200 000 000,00

0,00

TOTAL I - RESSOURCES STABLES (A+B+C+D)

-----

613 675 356,14

-----

330 746 094,62

II- EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE (flux)

*ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS D'IMMOBILISATIONS (E)

504 297 327,40

372 448 773,42

Acquisitions d'immobilisation incorporelles

0,00

0,00

Acquisitions d'immobilisation corporelles

501 413 621,13

369 795 750,56

Acquisitions d'immobilisation financières

450,00

0,00

Augmentation des créances immobilisées

2 883 256,27

2 653 022,86

*REMBOURSEMENTS DES CAPITAUX PROPRES (F)

0,00

0,00

*REMBOURSEMENTS DES DETTES DE FINANCEMENT (G)

100 000 000,00

100 000 000,00

*EMPLOIS EN NON VALEURS (H)

0,00

0,00

TOTAL II - EMPLOIS STABLES (E+F+G+H)

604 297 327,40

-----

472 448 773,42

-----

III- VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL(B.F.G.)

107 745 542,49

47 161 293,26

IV- VARIATION DE LA TRESORERIE

117 123 571,23

94 541 385,54

TOTAL GENERAL

721 420 898,63

721 420 898,63

472 448 773,42

472 448 773,42