Alliances : Comptes sociaux 2014
Entreprise : ALLIANCES DEVELOPPEMENT IMMOBILIER SA
Date de publication : 31/03/2015
Type de document : Etats Financiers

BILAN (ACTIF)

Au 31/12/2014

ACTIF

EXERCICE

Exercice Préc.

Brut

Amortissements et provisions

Net

IMMOBILISATION EN NON VALEURS (A)

• Frais préliminaires

61 242 949,94

31 472 208,23

29 770 741,71

17 417 151,85

• Charges à répartir

6 588 766,62

1 485 569,32

5 103 197,30

671 264,00

• Primes de remboursement des obligations

54 654 183,32

29 986 638,91

24 667 544,41

16 745 887,85

IMMOBILISATIONS INCORPORÉES (B)

• Immo.en recherche et dévelop.

10 880 637,33

4 107 726,50

6 772 910,83

4 157 682,79

• Brevets.marques.droits et val.simil

6 492 129,01

1 608 500,06

4 883 628,95

2 649 781,16

• Immobilisations incorporelles en cours

-

-

-

0

• Fonds commercial

-

-

-

-

• Autres immobilis.incorporelles

4 388 508,32

2 499 226,44

1 889 281,88

1 507 901,63

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

• Terrains

77 764 208,68

25 203 312,89

52 560 895,79

51 684 147,22

• Constructions

914 545,07

-

914 545,07

914 545,07

• Instal.tech, matériel et outillage

7 217 018,42

2 844 363,14

4 372 655,28

4 769 940,84

• Matériel de transport

316 172,70

110 660,44

205 512,26

237 129,52

• Mobilier.mat.bureau et aménag

272 504,11

234 043,92

38 460,19

66 158,62

• Autres immobilis.corporelles

40 284 479,46

22 014 245,39

18 270 234,07

21 583 148,41

• Immo.corporelles en cours

28 516 212,92

-

28 516 212,92

23 972 894,90

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

• Prêts immobilisés

38 172,40

-

38 172,40

90 896,80

• Autres créances financières

1 710 896,60

-

1 710 896,60

6 697 129,38

• Titres de participation

2 282 728 192,61

524 551 570,21

1 758 176 622,40

2 082 955 380,27

• Autres titres immobilisés

200 000,00

-

200 000,00

200 000,00

ÉCARTS DE CONV.-ACTIF (E)

ACTIF IMMOBILISÉ

2 434 565 057,56

585 334 817,83

1 849 230 239,73

2 163 202 388,31

STOCKS (F)

• Terrains

124 075 608,29

21 406 401,87

102 669 206,42

106 819 144,94

• Matières et fournitures consommables

2 221 900,39

-

2 221 900,39

2 207 170,39

• Produits en cours

121 853 707,90

21 406 401,87

100 447 306,03

104 611 974,55

• Produits interméd.et prod.résiduels

-

-

-

-

• Produits finis

-

-

-

-

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

• Fournisseurs débiteurs.avances et acomptes

5 106 054 832,53

104 411 215,72

5 001 643 616,81

5 008 773 304,88

• Clients et comptes rattachés

87 662 248,71

2 991 746,69

84 670 502,02

90 460 051,46

• Créances liés.à des contrats de construction

1 296 906 369,49

7 620 649,59

1 289 285 719,90

1 235 704 287,35

• Prêts accordés aux membres de la direction

-

-

-

-

• Personnel

2 381 624,00

-

2 381 624,00

307 132,44

• Etat

244 373 271,75

-

244 373 271,75

430 695 924,45

• Comptes d'associés

692 548 505,52

93 005 360,00

599 543 145,52

676 525 950,15

• Autres Débiteurs

2 779 361 862,12

793 459,44

2 778 568 402,68

2 572 334 159,53

• Comptes de régularisation-Actif

2 820 950,94

-

2 820 950,94

2 745 799,50

TITRES VALEURS DE PLACEMENT (H)

ÉCARTS DE CONV.-ACTIF (I)(éléments circulants)

81 787,69

-

81 787,69

11 017,84

TRESORERIE

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

5 230 212 228,51

125 817 617,59

5 104 394 610,92

5 116 947 853,84

• Chèques et valeurs à encaisser

680 226,82

-

680 226,82

25 300 000,00

• Banques, T6 et CCP

787 614,01

-

787 614,01

28 196 898,67

• Caisse, Régée d'avances et accrédits

21 025,24

-

21 025,24

17 180,95

• Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie

-

-

-

-

TRESORERIE- ACTIF

1 488 866,07

-

1 488 866,07

53 514 079,62

TOTAL ACTIF

7 666 266 152,14

711 152 435,42

6 955 113 716,72

7 333 664 321,77

BILAN (PASSIF)

Au 31/12/2014

PASSIF

EXERCICE

Exercice Préc.

Brut

Amortissements et provisions

Net

CAPITAUX PROPRES

* Capital social ou personnel

1 261 492 800,00

-

1 261 492 800,00

1 224 137 600,00

* Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé capital appelé

-

-

-

-

* Prime d'émission, de fusion, d'apport

870 390 112,00

-

870 390 112,00

700 050 400,00

* Ecarts de réévaluation

-

-

-

-

* Réserve légales

60 554 169,31

-

60 554 169,31

50 861 040,56

* Autres réserves

6 281 358,39

-

6 281 358,39

6 281 358,39

* Report à nouveau

282 573 801,85

-

282 573 801,85

245 300 867,53

* Résultat en instance d'affectation

-

-

-

-

* Résultat net de l'exercice

-294 966 212,71

-

-294 966 212,71

193 862 575,07

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES

ACTIF PROPRES ASSIMILES

2 186 326 028,84

-

2 186 326 028,84

2 420 493 841,55

FINANCEMENT PERMANENT

* Subvention d'investissement

-

-

-

-

* Provisions réglementées

-

-

-

-

DETTE DE FINANCEMENT

* Emprunts obligataires

3 377 702 153,87

-

3 377 702 153,87

3 410 459 648,64

* Autres dettes de financement

3 000 000 000,00

-

3 000 000 000,00

3 000 000 000,00

* Autres dettes de financement

377 702 153,87

-

377 702 153,87

410 459 648,64

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

* Provisions pour risques

1 783 600,00

-

1 783 600,00

1 783 600,00

* Provisions pour charges

-

-

-

-

ÉCART DE CONVERSION PASSIF

* Augmentation de créances immobilisées

-

-

-

-

* Diminution des dettes de financement

-

-

-

-

FINANCEMENT PERMANENT

DETTE DU PASSIF CIRCULANT

5 565 811 782,71

-

5 565 811 782,71

5 832 737 090,19

PASSIF CIRCULANT

* Fournisseurs et comptes rattachés

1 113 790 884,52

-

1 113 790 884,52

1 175 426 243,95

* Clients créditeurs.avances et acomptes

441 529 997,07

-

441 529 997,07

455 386 051,47

* Personnel

323 371 388,42

-

323 371 388,42

416 744 429,74

* Organisme sociaux

2 023 513,61

-

2 023 513,61

2 592 681,93

* Etat : Impôts sur les sociétés

2 558 846,76

-

2 558 846,76

1 702 610,80

* Etat : Autres Impôts et taxes

177 638 716,17

-

177 638 716,17

149 022 262,85

* Comptes d'associés

82 079 088,21

-

82 079 088,21

396 738,78

* Autres créanciers

9 321 698,64

-

9 321 698,64

13 301 953,19

* Comptes de régularisation-passif

75 267 635,64

-

75 267 635,64

136 279 515,19

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

ÉCARTS DE CONVERSION- PASSIF(Éléments circulants)

81 787,69

-

81 787,69

11 017,84

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

* Crédits d'escompte et de trésorerie

-

-

-

-

* Crédit de trésorerie

160 000 000,00

-

160 000 000,00

250 000 000,00

* Banques (soldes créditeurs)

115 362 717,71

-

115 362 717,71

75 489 137,14

TRESORERIE-PASSIF

275 362 717,71

-

275 362 717,71

325 489 137,14

TOTAL PASSIF

6 955 113 716,72

-

6 955 113 716,72

7 333 664 321,77

(1) si capital personnel débiteur (-) (2) bénéficiaire (+), déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

DU 01/01/2014 au 31/12/2014

NATURE

OPERATIONS

TOTAUX DE L'EXERCICE PRECEDENT 4

Propres à l'exercice 1

concernant les exercices précédents 2

TOTAUX DE L'EXERCICE 3=2+1

EXPLOITATION

I PRODUITS D'EXPLOITATION

112 806 183,97

-

112 806 183,97

283 240 522,04

• Ventes de marchandises

-

-

-

-

• Ventes de biens et services produits

96 987 329,59

-

96 987 329,59

268 870 104,63

• Chiffre d'affaires

96 987 329,59

-

96 987 329,59

268 870 104,63

• Variation de stocks de produits

15 818 854,38

-

15 818 854,38

5 691 260,41

• Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

-

-

-

-

• Subventions d'exploitation

-

-

-

-

• Autres produits d'exploitation

-

-

-

8 679 149,00

CHARGES D'EXPLOITATION

268 161 334,32

3 440 462,67

271 601 796,99

283 360 688,45

• Achats de marchandises

-

-

-

-

• Achats consommés de matières et fournitures

31 434 832,43

-

31 434 832,43

151 154 987,23

• Autres charges externes

53 662 355,50

3 440 462,67

57 102 818,17

65 455 211,57

• Impôts et taxes

3 496 260,34

-

3 496 260,34

3 376 566,46

• Charges de personnel

42 856 805,79

-

42 856 805,79

48 356 323,74

AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION

1 301 785,71

-

1 301 785,71

1 157 142,86

DOTATIONS D'EXPLOITATION

135 409 294,55

-

135 409 294,55

13 860 456,59

RESULTAT D'EXPLOITATION

-155 355 150,35

-3 440 462,67

-158 795 613,02

-120 166,41

FINANCIER

PRODUITS FINANCIERS

405 145 533,29

-

405 145 533,29

431 993 327,39

• Produits titres de participation et titres immo.

291 579 631,00

-

291 579 631,00

192 289 512,00

• Gains de change

88 387,30

-

88 387,30

87 344,38

• Intérêts et autres produits financiers

112 864 249,04

-

112 864 249,04

153 776 840,33

REPRISES FINANCIÈRES: TRANSFERT DE CHARGES

613 265,95

-

613 265,95

85 839 630,68

CHARGES FINANCIÈRES

534 204 859,84

-

534 204 859,84

228 396 401,76

• Charges d'intérêts

206 671 698,44

-

206 671 698,44

209 781 030,89

• Pertes de change

47 467,09

-

47 467,09

237 706,05

• Autres charges financières

326 448,75

-

326 448,75

7 805 786,18

• Dotations financières

327 159 245,56

-

327 159 245,56

10 571 878,64

RESULTAT FINANCIER

-129 059 326,55

-

-129 059 326,55

203 596 925,63

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

DU 01/01/2014 au 31/12/2014

NATURE

OPERATIONS

TOTAUX DE L'EXERCICE PRECEDENT 4

Propres à l'exercice 1

concernant les exercices précédents 2

TOTAUX DE L'EXERCICE 3=2+1

NON COURANT

VI RESULTAT COURANT

-284 414 476,90

-3 440 462,67

-287 854 939,57

203 476 759,22

VIII PRODUITS NON COURANTS

245 000,00

-

245 000,00

961 217,69

• Produits de cessions d'immobilisations

245 000,00

-

245 000,00

14 833,33

• Subventions d'équilibre

-

-

-

-

• Reprises sur subventions d'investissement

-

-

-

-

• Autres produits non courants

-

-

-

-

• Reprises non courantes transfert de charges

-

-

-

946 384,36

CHARGES NON COURANTES

4 848 675,14

-

4 848 675,14

6 181 460,84

IX Valeurs nettes d'amortissement immo.cédées

4 699,39

-

4 699,39

10 200,00

• Subventions accordées

-

-

-

-

• Autres charges non courantes

4 843 975,75

-

4 843 975,75

6 171 260,84

• Dotations non courantes amort.et prov.

-

-

-

-

RESULTAT NON COURANT

-4 603 675,14

-

-4 603 675,14

-5 220 243,15

RESULTAT AVANT IMPOT

-289 018 152,04

-3 440 462,67

-292 458 614,71

198 256 516,07

X IMPOT SUR LES RESULTATS

2 507 598,00

-

2 507 598,00

4 393 941,00

XI RESULTAT NET

-289 018 152,04

-3 440 462,67

-292 458 614,71

193 862 575,07

XII TOTAL PRODUITS

-

-

518 196 717,26

716 195 067,12

XIII TOTAL CHARGES

-

-

813 162 929,97

522 332 492,05

XIV RESULTAT DE L'EXERCICE

-

-

-294 966 212,71

193 862 575,07

Deloitte.

288, Bd Zerkouni

Casablanca - Maroc

Téléphone (212) 0522 22 40 34

Fax (212) 0522 22 40 78

Aux Actionnaires de la société

Alliances Darna

16, Rue Ali Abderrazak - Casablanca

A. SAADI ET ASSOCIES

Commissaires aux Comptes

4, Place Maréchal

Casablanca - Maroc

Téléphone (212) 0522 27 99 16

Fax (212) 0522 20 58 90

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

PERIODE DU 1ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2014

Nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de la société Alliances Développement Immobilier (ADI) S.A comprenant le Bilan et le Compte de Produits et Charges relatifs à la période du 1er janvier 2014 au 31 décembre 2014. Cette situation provisoire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant 2 186 326 028,84 MAD, dont une perte nette de (294 966 212,71) MAD, relève de la responsabilité des organes de gestion de la société. Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société arrêtés au 31 décembre 2014, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 30 mars 2015.

Deloitte Audit

Ahmed Benabdellakhal

Associé

A. SAADI ET ASSOCIES

Nawfal Amar

Associé