SRM : Comptes annuels 2016
Entreprise : SOCIETE DE REALISATIONS MECANIQUES
Date de publication : 19/04/2017
Type de document : Etats Financiers

RÉSULTATS FINANCIERS AU 30 JUIN 2025

Au 30 juin 2025, le chiffre d'affaires s'est établi à

151 241 414,33 MAD

, en progression de 7% par rapport aux 141 122 716,01 MAD enregistrés à fin juin 2024. Cette croissance est portée principalement par :

La division

Énergie

, qui enregistre un rebond remarquable de

+198%

grâce à une forte hausse de la facturation machines.

La division

Pièces

, en hausse de

8%

, soutenue par une progression de

40%

de la branche BTP.

La division Services, qui affiche une croissance de 28%, également tirée par la branche BTP.

Le résultat d'exploitation ressort à

3 625 785,87 MAD

, contre -7 898 335,82 MAD au 30 juin 2024, marquant ainsi un retour significatif à la profitabilité.

Le carnet de commandes demeure à un niveau élevé et atteint près de

338 millions MAD

, assurant une bonne visibilité sur les prochains mois.

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BILAN (ACTIF)

Exercice au 30/06/2025

ELEMENTS

BRUT

AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS

NET AU 30/06/2025

NET AU 31/12/2024

IMMOBILISATION EN NON VALEURS

150.000,00

21.166,66

128.833,34

143.833,34

Frais préliminaires

0,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices

150.000,00

21.166,66

128.833,34

143.833,34

Primes de remboursement des obligations

0,00

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

448.270,47

382.745,45

65.525,02

5.975,75

Immobilisations en recherche et développement

0,00

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

448.270,47

382.745,45

65.525,02

5.975,75

Fonds commercial

0,00

Autres immobilisations incorporelles

0,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

10.443.250,52

9.802.116,59

541.133,93

560.975,99

Terrains

0,00

Constructions

1.199.181,39

1.197.881,39

1.300,00

0,00

Installations techniques, matériel et outillage

5.664.301,75

5.292.244,02

372.057,73

421.070,47

Matériel de transport

273.127,43

273.127,43

1.048,86

Mobilier, Matériel de bureau et aménagement divers

3.306.639,95

3.138.863,75

167.776,20

138.856,66

Autres immobilisations corporelles

0,00

Autres immobilisations corporelles en cours

0,00

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

3.063.336,09

3.063.336,09

3.063.336,09

Prêts immobilisés

0,00

Autres créances financières

3.063.336,09

3.063.336,09

3.063.336,09

Titres de participation

0,00

Autres titres immobilisés

0,00

ECARTS DE CONVERSION ACTIF

0,00

Diminution des créances immobilisées

0,00

Augmentations des dettes de financement

0,00

TOTAL I (A+B+C+D+E)

14.104.857,08

10.306.028,70

3.798.828,38

3.774.121,17

ACTIF IMMOBILISÉ

Stocks

85.174.051,95

16.936.317,13

68.237.734,82

63.585.938,09

Marchandises

41.853.070,00

1.550.121,75

40.102.948,25

37.910.921,08

Matières et fournitures consommables

34.463.578,00

15.386.195,38

18.077.382,62

23.017.322,24

Produits en cours

9.057.403,95

9.057.403,95

2.657.694,77

Produits intermédiaires et produits résiduels

0,00

Produits finis

0,00

CRÉANCES DE L'ACTIF CIRCULANT

293.243.039,83

13.553.185,33

279.689.854,50

328.640.857,29

Fournis. débiteurs, avances et acomptes

15.920.480,05

2.771.840,04

13.148.640,01

10.475.043,18

Clients et comptes rattachés

193.840.648,77

10.781.345,29

182.859.303,48

238.209.044,90

Personnel

740.765,84

740.765,84

572.152,17

Etat

17.071.136,65

17.071.136,65

15.102.504,52

Comptes d'associés

0,00

Autres débiteurs

65.679.546,42

65.679.546,42

64.274.112,52

COMPTES DE RÉGULARISATION - Actif

190.462,10

190.462,10

8.000,00

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT

0,00

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF

686.317,77

686.317,77

894.127,82

TOTAL II (F+G+H+I)

379.113.409,55

30.489.502,46

348.623.907,09

393.120.923,20

ACTIF CIRCULANT

Trésorerie-Actif

8.428.998,11

6.633.868,12

Chèques et valeurs à encaisser

1.822.060,00

1.822.060,00

660.063,35

Banques, T.G et C.C.P

6.104.612,01

6.104.612,01

5.963.804,77

Caisse, Régie d'avances et accrédits

502.326,10

502.326,10

10.000,00

TOTAL III

8.428.998,11

8.428.998,11

6.633.868,12

TOTAL GENERAL I+II+III

401.647.264,74

40.795.531,16

360.851.733,58

403.528.912,49

BILAN (PASSIF)

Exercice au 30/06/2025

ELEMENTS

NET AU 30/06/2025

NET AU 31/12/2024

Total des capitaux propres (A)

166.535.702,25

165.718.724,59

Capital social ou personnel (1)

32.000.000,00

32.000.000,00

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

0,00

Moins : Capital appelé

32.000.000,00

32.000.000,00

Moins : Dont versé

32.000.000,00

32.000.000,00

Prime d'émission, de fusion, d'apport

20.300.000,00

20.300.000,00

Ecart de réévaluation

0,00

Réserves légales

3.200.000,00

3.200.000,00

Autres réserves

0,00

Report à nouveau (2)

110.218.724,59

108.296.984,92

Résultats nets en instance d'affectation (2)

0,00

Résultat net de l'exercice (2)

816.977,66

1.921.739,87

Capitaux propres assimilés (B)

0,00

Subvention d'investissement

0,00

Provisions réglementées

0,00

Provisions pour amortissements dérogatoires

0,00

Provisions pour plus-values en instance d'affectation

0,00

Provisions pour investissements

0,00

Provisions pour acquisition et construction de logement

0,00

Autres provisions réglementées

0,00

Dettes de financement (C)

9.652.182,19

13.799.952,06

Emprunts obligataires

0,00

Autres dettes de financement

9.652.182,19

13.799.952,06

Provisions durables pour risques et charges (D)

0,00

Provisions pour risques

0,00

Provisions pour charges

0,00

Ecart de conversion-passif (E)

0,00

Augmentation des créances immobilisées

0,00

Diminution des dettes de financement

0,00

TOTAL I (A+B+C+D+E)

176.187.884,44

179.518.676,65

PASSIF CIRCULANT

Dettes du passif circulant (F)

102.972.094,22

119.725.629,05

Fournisseurs et comptes rattachés

71.749.709,28

99.649.855,67

Clients créditeurs, avances et acomptes

5.944.726,72

6.065.715,50

Personnel

1.575.514,71

572.520,47

Organismes sociaux

1.243.139,30

1.505.656,77

Etat

237.783,48

7.057.860,49

Comptes d'associés

0,00

Autres créanciers

1.004.290,77

2.181.220,15

Comptes de régularisation passif

21.216.929,96

2.692.800,00

Autres provisions pour risques et charges (G)

2.538.950,87

2.070.411,07

Ecart de conversion - passif (éléments circulants) (H)

278.434,02

665.649,84

TOTAL II (F+G+H)

105.789.479,11

122.461.689,96

TRESORERIE - PASSIF

Trésorerie - Passif

78.874.370,03

101.548.545,88

Credits d'escompte

3.912.885,53

3.476.319,33

Credits de trésorerie

39.091.871,40

57.235.918,42

Banques (soldes créditeurs)

35.869.813,10

40.836.308,13

TOTAL III

78.874.370,03

101.548.545,88

TOTAL GENERAL I+II+III

360.851.733,58

403.528.912,49

COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES)

Exercice au 30/06/2025

MODELE NORMAL

OPERATIONS PROPRES A L'EXERCICE

OPERATIONS EXERCICE PRECEDENT

Totaux 30/06/2025

Totaux 30/06/2024

I - PRODUITS D'EXPLOITATION

158.817.406,79

158.817.406,79

143.961.680,67

Ventes de marchandises (en l'état)

150.859.156,61

150.859.156,61

140.324.203,42

Ventes de biens et services produits

382.257,72

382.257,72

898.512,59

Chiffre d'affaires

151.241.414,33

151.241.414,33

141.222.716,01

Variations des stocks de produits (±) (1)

6.399.709,18

6.399.709,18

1.634.057,66

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitation; transferts de charges

1.176.283,28

1.176.283,28

1.104.907,00

TOTAL I

158.817.406,79

158.817.406,79

143.961.680,67

II - CHARGES D'EXPLOITATION

155.076.228,20

115.392,72

155.191.620,92

151.860.016,49

Achats revendus de marchandises (2)

116.386.891,31

116.386.891,31

112.316.217,16

Achats consommés de matières et de fournitures (2)

11.552.878,29

11.552.878,29

10.739.541,88

Autres charges externes

6.605.666,68

115.392,72

6.721.059,40

7.263.092,01

Impôts et taxes

88.433,29

88.433,29

75.479,50

Charges de personnel

16.380.237,24

16.380.237,24

17.810.152,02

Autres charges d'exploitation

Dotations d'exploitation

4.062.121,39

4.062.121,39

3.655.533,92

TOTAL II

155.076.228,20

155.392,72

155.191.620,92

151.860.016,49

III - RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II)

3.741.178,59

-115.392,72

3.625.785,87

-7.898.335,82

IV - PRODUITS FINANCIERS

3.090.471,26

3.090.471,26

1.663.465,94

Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

Gains de change

937.494,47

937.494,47

397.338,24

Intérêts et autres produits financiers

1.258.849,00

1.258.849,00

974.275,40

Reprises financières; transferts de charges

894.127,79

894.127,79

291.852,30

TOTAL IV

3.090.471,26

3.090.471,26

1.663.465,94

V - CHARGES FINANCIERES

4.940.543,70

4.940.543,70

3.911.399,26

Charges d'intérêts

3.277.681,76

3.277.681,76

2.924.666,68

Pertes de change

887.492,29

887.492,29

211.949,88

Autres charges financières

79.051,88

79.051,88

145.788,49

Dotations financières

696.317,77

696.317,77

629.014,41

TOTAL V

4.940.543,70

4.940.543,70

3.911.399,26

VI - RESULTAT FINANCIER (IV - V)

-1.850.072,44

-1.850.072,44

-2.247.933,32

VII - RESULTAT COURANT (III + VI)

1.891.106,15

-115.392,72

1.775.713,43

-10.146.269,14

NON COURANT

VIII - PRODUITS NON COURANTS

25.073,65

25.073,65

66.207,27

Produits des cessions d'immobilisations

10.000,00

10.000,00

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

15.073,65

15.073,65

66.207,27

Reprises non courantes; transferts de charges

TOTAL VIII

25.073,65

25.073,65

66.207,27

IX - CHARGES NON COURANTES

598.407,43

965,99

599.373,42

303.090,23

Valeurs nettes d'amort. des immo. cédées

757,51

757,51

Subventions accordées

Autres charges non courantes

597.649,92

965,99

598.615,91

303.090,23

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

598.407,43

965,99

599.373,42

303.090,23

X - RESULTAT NON COURANT (VIII - IX)

-573.333,78

-965,99

-574.299,77

-236.882,96

XI - RESULTAT AVANT IMPOTS (VII + X)

1.317.772,37

-116.358,71

1.201.413,66

-10.383.152,10

XII - IMPOTS SUR LES RESULTATS

384.436,00

384.436,00

384.436,00

356.652,00

XIII - RESULTAT NET (XI - XII)

933.336,37

-116.358,71

816.977,66

-10.739.804,10

XIV - TOTAL DES PRODUITS (I + IV + VIII)

161.932.951,70

161.932.951,70

145.691.353,88

XV - TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII)

160.999.615,33

116.358,71

161.115.974,04

156.431.157,98

XVI - RESULTAT NET (XIV - XV)

933.336,37

-116.358,71

816.977,66

-10.739.804,10

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

SOCIÉTÉ DE RÉALISATIONS MÉCANIQUES « SRM » S.A

Attestation d'examen limité des commissaires aux comptes sur la situation intermédiaire

Période du 1

er

janvier au 30 juin 2025

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la SOCIÉTÉ DE RÉALISATIONS MÉCANIQUES « SRM » S.A. comprenant le Bilan et le Compte de Produits et Charges relatifs à la période du 1

er

janvier 2025 au 30 juin 2025. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant 166.535.702,25 dirhams, compte tenu d'un bénéfice net de 816.977,66 dirhams, relève de la responsabilité des organes de gestion de l'émetteur.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en consé