SNA : Comptes annuels 2015
Entreprise : STOKVIS NORD AFRIQUE
Date de publication : 30/03/2016
Type de document : Etats Financiers

SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2011

BILAN ACTIF

(modèle normal)

Exercice clos le 31 Décembre 2011

ACTIF

Brut

Amortissement et provisions

Net

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

* Frais préliminaires

5 355 803,28

4 628 044,19

727 759,09

1 691 426,49

* Charges à répartir sur plusieurs exercices

5 355 803,28

4 628 044,19

727 759,09

1 691 426,49

* Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

* Immobilisations en recherche et développement

31 000,00

31 000,00

31 000,00

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires

31 000,00

31 000,00

31 000,00

* Fonds commercial

* Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

* Terrains

15 677 669,74

7 504 965,91

8 173 103,83

7 886 917,70

* Constructions

2 625 607,72

874 591,74

1 751 015,98

2 013 576,74

* Installations techniques, matériel et outillage

2 841 371,88

2 123 112,00

718 259,88

837 427,61

* Matériel transport

425 915,00

264 338,17

161 576,83

490 979,33

* Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

8 629 667,65

4 242 524,00

4 387 143,65

4 544 934,02

* Autres immobilisations corporelles

1 155 107,49

1 155 107,49

* Immobilisations corporelles en cours

IMMOBILISATION FINANCIERES (D)

* Prêts immobilisés

54 050 262,60

3 094 325,00

50 955 937,60

34 910 937,60

* Autres créances financières

99 120,00

99 120,00

99 120,00

* Titres de participation

53 951 142,60

3 094 325,00

50 856 817,60

34 811 817,60

* Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (E)

* Diminution des créances immobilisées

* Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A+B+C+D+E)

75 114 735,62

15 226 935,10

59 887 800,52

44 520 281,79

STOCKS (F)

* Marchandises

275 260 629,71

11 128 395,72

264 152 233,99

260 560 481,48

* Matières et fournitures, consommables

272 577 085,75

11 128 395,72

261 448 690,03

259 026 862,92

* Produits en cours

2 703 543,96

2 703 543,96

1 473 618,57

* Produits intermédiaires et produits résiduels

* Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

* Fournis, débiteurs, avances

698 875 506,32

31 983 541,59

666 891 964,73

780 264 059,12

* Clients et comptes rattachés

6 853 032,72

6 853 032,72

12 728 867,85

* Personnel

566 096 268,63

31 932 227,17

534 164 041,46

622 649 748,45

* Frais

2 436 071,97

51 314,42

2 384 757,55

2 071 793,75

* Comptes d'associés

14 163 722,34

14 163 722,34

23 383 432,71

* Autres débiteurs

109 191 242,69

109 191 242,69

189 483,80

* Comptes de régularisation-Actif

115 168,77

115 168,77

3 814 256,84

TITRES VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (I)

TOTAL II (F+G+H+I)

978 046 646,34

45 065 440,38

932 981 205,96

1 043 579 958,11

TRESORERIE-ACTIF

* Chèques et valeurs à encaisser

34 145 387,62

34 145 387,62

78 179 170,50

* Banques, TG et CCP

3 006 228,96

30 066 228,96

5 862 000,47

* Caisse, Régie d'avances et accrédits

3 879 158,66

3 879 158,66

72 105 170,03

TOTAL III

34 145 387,62

34 145 387,62

78 179 170,50

TOTAL GENERAL I+II+III

1 087 306 769,58

60 292 375,48

1 027 014 394,10

1 166 279 410,40

BILAN PASSIF

(modèle normal)

Exercice clos le 31 Décembre 2011

Exercice Précédent

PASSIF

CAPITAUX PROPRES

* Capital social ou personnel (1)

91 951 500,00

91 951 500,00

* Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé dont versé.....

* Prime d'émission, de fusion, d'apport

90 112 470,00

90 112 470,00

* Ecarts de révaluation

* Réserve légale

9 195 150,00

8 699 797,95

* Autres réserves

5 079 426,00

5 079 426,00

* Report à nouveau (2)

49 358 556,60

42 976 627,30

* Résultat nets en instance d'affectation (2)

* Résultat net de l'exercice (2)

14 103 298,04

25 268 398,78

Total des capitaux propres (A)

269 890 490,64

264 088 210,02

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

* Subvention d'investissement

* Provisions réglementées

DETTE DE FINANCEMENT (C)

138 623 086,23

0,00

* Emprunts obligataires

* Autres dettes de financement

138 623 086,23

0,00

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

* Provisions pour risques

* Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (E)

* Augmentation des créances immobilisées

* Diminution des dettes de financement

Total (A+B+C+D+E)

398 423 486,87

264 088 210,02

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (F)

* Fournisseurs et comptes rattachés

233 628 224,43

421 767 099,33

* Clients créditeurs, avances et ac.

216 733 666,37

398 796 947,31

* Personnel

4 108 648,88

3 627 293,68

* Organisme social

1 271 972,88

1 292 247,18

* Titat

2 040 971,62

1 868 147,44

* Comptes d'associés

2 850 858,35

2 870 225,09

* Autres créanciers

289 515,00

89 515,00

* Comptes de régularisation passif

14 051,20

173 011,30

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

6 218 340,13

13 049 711,54

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (H)

Total II (F+G+H)

2 055 148,85

8 253 300,53

TRESORERIE-PASSIF

* Crédits d'escompte

393 007 533,96

472 170 800,52

* Crédits de trésorerie

131 206 882,00

139 123 318,00

* Banques de régularisation

261 800 641,96

333 047 482,52

Total III

393 007 533,96

472 170 800,52

TOTAL GENERAL I+II+III

1 027 014 394,10

1 166 279 410,40

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+), débiteur (-)

COMPTES DE PRODUITS & CHARGES

Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011

NATURE

OPERATIONS

TOTAL DE L'EXERCICE

TOTAL DE L'EXERCICE PRECEDENT

Propres à l'exercice

concernant les exercices précédent

3=2+1

4

I PRODUITS D'EXPLOITATION

* Ventes de marchandises (en l'état)

462 882 888,40

462 882 888,40

732 582 976,64

* Ventes de biens et services produits chiffré d'affaires

2 706 968,61

2 706 968,61

2 340 889,67

* Variation de stocks de produits (1)

465 889 847,01

465 889 847,01

734 923 886,31

* Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

* Subventions d'exploitation

* Autres produits d'exploitation

1 394 009,74

1 394 009,74

11 972 661,65

* Reprises d'exploitation

4 260 402,68

4 260 402,68

10 171 188,45

* Transferts de charges

Total I

471 244 259,43

471 244 259,43

787 067 716,41

II CHARGES D'EXPLOITATION

* Achats de biens de marchandises

361 483 728,21

361 483 728,21

630 542 668,88

* Achats consommés

5 999 791,35

5 999 791,35

7 665 947,37

* Autres charges externes

32 399 045,62

32 399 045,62

38 770 929,45

* Impôts et taxes

1 554 835,10

1 554 835,10

1 482 102,81

* Charges de personnel

29 009 611,37

29 009 611,37

31 789 144,12

* Autres charges d'exploitation

3 446 321,08

3 446 321,08

5 254 762,45

* Dotations d'exploitation

11 990 213,73

11 990 213,73

10 960 186,79

Total II

445 883 546,46

445 883 546,46

726 485 783,38

III RESULTAT D'EXPLOITATION

IV PRODUITS FINANCIERS

* Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

* Gains de change

17 468 113,00

17 468 113,00

16 553 774,72

* Intérêts et autres produits financiers

14 157 880,44

14 157 880,44

16 629 443,80

* Reprises financier : transfert charges

Total IV

31 625 993,44

31 625 993,44

32 183 218,52

V CHARGES FINANCIERES

* Charges d'intérêts

33 765 947,09

33 765 947,09

27 605 614,22

* Pertes de change

5 517 796,76

5 517 796,76

4 567 819,21

* Autres charges financières

* Dotations financières

878 410,26

878 410,26

1 075 052,81

Total V

40 162 154,11

40 162 154,11

33 278 526,24

VI RESULTAT FINANCIER

VII RESULTAT COURANT

1) Variation de stocks : stock final - stock initial : augmentation (+) ; diminution (-)

2) Achats revenu ou consommés : achats - variation de stocks

Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011

Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011

NATURE

OPERATIONS

TOTAL DE L'EXERCICE

TOTAL DE L'EXERCICE PRECEDENT

Propres à l'exercice

exercices précédents

3=2+1

4

VIII RESULTAT COURANT (report)

IX PRODUITS NON COURANTS

* Produits des cessions d'immobilisations

573 000,00

573 000,00

183 560,90

* Subventions d'équilibre

* Reprises sur subventions d'investissement

* Autres produits non courants

* Reprises non courantes : transferts de charges

1 285 050,85

1 285 050,85

156 047,00

Total VIII

573 000,00

1 285 050,85

1 858 050,85

339 607,90

X CHARGES NON COURANTES

* Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

775 350,11

775 350,11

287 804,00

* Subventions accordées

510 270,79

510 270,79

110 837,29

* Autres charges non courantes

265 079,32

265 079,32

176 966,71

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

Total IX

775 350,11

775 350,11

287 804,00

XI RESULTAT NON COURANT

XII RESULTAT AVANT IMPÔTS (VIII+IX)

* Impôts sur les bénéfices

XIII RESULTAT NET

XIV TOTAL DES PRODUITS (J+IV+VIII)

XV TOTAL DES CHARGES (J+V+IX+XIII)

XVI RESULTAT NET (Total des produits-total des charges)

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

MEMBRE ASSOCIÉ

A U D E C I A

Logo of El Jerari Audit & Conseil

Espace Bureaux Maryam

18, rue Oumaima Sayeh,

quartier Racine - 20100 Casablanca

Tél. 212 (05) 22 39 67 00 - Fax 212 (05) 22 39 62 01

محمد يOUSSEF SEBTI

محاسب

خبير في المحاسبة

محلف لدى المحاكم

4, allée des Roseaux Angle Boulevard

de Libye 20 000 Casablanca Maroc

Téléphone : (212) 0 22 39 63 82

Fax : (212) 0 22 39 63 84

ATTESTATION DE REVUE LIMITEE DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION PROVISOIRE DE LA SOCIETE STOKVIS NORD-AFRIQUE (COMPTES SOCIAUX) PERIODE DU 1

er

JANVIER AU 31 DECEMBRE 2011

1. En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de la Société STOKVIS NORD-AFRIQUE comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1

er

janvier au 31 décembre 2011. Cette situation provisoire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant K MAD 259 800 dont un bénéfice net de K MAD 14 103 relève de la responsabilité des organes de gestion de l'émetteur.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la Société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

2. Les comptes clients d'un montant d'environ DH 566 millions à l'actif du bilan, provisionnés à hauteur de DH 32 millions environ, sont en cours d'analyse et de justification par la Société. A ce stade, nous ne sommes pas en mesure de nous prononcer sur le caractère suffisant de la provision constituée par la Société, ni d'évaluer le montant des ajustements éventuels qui résulterait des analyses en cours.

3. Sous réserve de l'incidence sur les comptes de la situation décrite au paragraphe 2, et sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de la période écoulée ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Société STOKVIS NORD-AFRIQUE arrêtés au 31 décembre 2011 conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 23 mars 2012

Les Commissaires aux Comptes

El Jerari Audit & Conseil

4, allée des Roseaux Angle Boulevard

de Libye 20 000 Casablanca Maroc

Téléphone : (212) 0 22 39 63 82

Fax : (212) 0 22 39 63 84</p