GAZ: Rapport financier annuel 2022
Entreprise : AFRIQUIA GAZ
Date de publication : 28/04/2023
Type de document : Rapports annuels

ANNEXES

BILAN ( ACTIF )

(modèle normal)

Exercice clos le :

31/12/2022

Exercice

Exercice Précédent

Brut

Amortissement & Provision

Net

Net

ACTIF IMMOBILISÉ

IMMOBILISATION EN NON VALEUR (A)

408 034 241,10

244 699 981,60

163 334 259,50

244 745 679,32

Frais Préliminaires .....

Charges à répartir sur plusieurs exercices .....

408 034 241,10

244 699 981,60

163 334 259,50

244 745 679,32

Primes de Remboursement des Obligations .....

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

723 025 928,65

7 059 004,60

715 966 924,05

716 447 986,72

Immobilisations en recherche & développement

Brevets, Marques, Droits & Valeurs assimilées

10 025 928,65

7 059 004,60

2 966 924,05

3 447 986,72

Fonds Commercial .....

713 000 000,00

713 000 000,00

713 000 000,00

Autres immobilisations incorporelles .....

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

6 264 135 044,01

3 502 916 022,27

2 761 219 021,74

2 600 643 001,52

Terrains .....

77 511 199,56

77 511 199,56

77 511 199,56

Constructions .....

991 451 999,93

463 826 761,45

527 625 238,48

436 199 049,33

Installations techniques, matériel et outillage .....

5 098 777 298,49

2 965 862 887,52

2 132 914 410,97

1 871 968 456,35

Matiériel de Transport .....

26 021 348,78

23 646 950,68

2 374 398,10

2 507 582,53

Mobilier, Matériel de Bureau et aménagements

55 262 772,79

49 458 382,62

5 804 390,17

6 247 792,95

Autres Immobilisations corporelles .....

121 040,00

121 040,00

Immobilisations Corporelles en Cours .....

14 989 384,46

14 989 384,46

206 208 920,80

IMMOBILISATIONS FINANCIERES ( D )

535 831 195,93

5 437 152,00

530 394 043,93

350 823 993,97

Prêts immobilisés .....

103 547 174,96

103 547 174,96

Autres Créances Financières .....

6 487 704,24

6 487 704,24

501 204,24

Titres de Participation .....

425 796 316,73

5 437 152,00

420 359 164,73

350 322 789,73

Autres titres immobilisés .....

ECART DE CONVERSION - ACTIF (E)

Diminution de créances immobilisées .....

Augmentation des dettes financières .....

TOTAL I ( A+B+C+D+E)

7 931 026 409,69

3 760 112 160,47

4 170 914 249,22

3 912 660 661,53

ACTIF CIRCULANT

STOCKS (F)

808 869 854,92

2 539 534,58

806 330 320,34

338 974 324,44

Marchandises .....

806 330 320,34

806 330 320,34

338 974 324,44

Matières et fournitures consommables .....

2 539 534,58

2 539 534,58

Produits en cours .....

Produits intermédiaires et produits résiduels .....

Produits Finis .....

CREANCES DE L' ACTIF CIRCULANT (G)

3 579 869 884,92

46 036 881,93

3 533 833 002,99

3 932 744 115,22

Fournis. débiteurs, avances et acomptes .....

14 487 000,00

14 487 000,00

87 000,00

Clients et comptes rattachés .....

1 128 432 848,28

46 036 881,93

1 082 395 966,35

1 066 485 494,53

Personnel .....

23 448 837,67

23 448 837,67

24 019 638,61

Etat .....

1 993 761 835,20

1 993 761 835,20

2 553 455 078,08

Comptes d'associés .....

Autres Débiteurs .....

414 482 755,04

414 482 755,04

287 035 400,04

Comptes de régularisation Actif .....

5 256 608,73

5 256 608,73

1 661 503,96

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECART DE CONVERSION - ACTIF (I)

248 206,09

248 206,09

40 514,18

Eléments circulants

248 206,09

248 206,09

40 514,18

TOTAL II ( F+G+H+I)

4 388 987 945,93

48 576 416,51

4 340 411 529,42

4 271 758 953,84

TRESORERIE

TRESORERIE - ACTIF

553 736 326,96

553 736 326,96

553 736 326,96

778 249 355,65

Chèques et valeurs à encaisser .....

46 644 143,63

46 644 143,63

192 133 883,43

Banque, T.G et C.C.P .....

506 660 630,01

506 660 630,01

585 721 074,84

Caisse, Régies d'avances et accréditifs .....

431 553,32

431 553,32

394 397,38

TOTAL III

553 736 326,96

553 736 326,96

778 249 355,65

TOTAL GENERAL I + II + III

12 873 750 682,58

3 808 688 576,98

9 065 062 105,60

8 962 668 971,02

Exercice clos le :

31/12/2022

PASSIF

EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT

FINANCEMENT PERMANENT

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1) .....

343 750 000,00

343 750 000,00

moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

capital appelé dont versé .....

Primes d'émission, de fusion, d'apport .....

882 423 153,52

882 423 153,52

Ecart de réévaluation .....

Réserves légales .....

34 375 000,00

34 375 000,00

Autres Réserves .....

485 140 000,00

485 140 000,00

Report à nouveau (2) .....

812 351 694,50

747 366 930,19

Résultats nets en instance d'affectation (2) .....

Résultat net de l'exercice (2) .....

543 232 067,23

546 234 764,31

Total des capitaux propres (A)

3 101 271 915,25

3 039 289 848,02

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

Subventions d'investissement .....

Provisions réglementées .....

DETTES DE FINANCEMENTS (C)

1 079 924 507,54

1 083 870 748,08

Emprunt obligataires .....

600 000 000,00

600 000 000,00

Autres dettes de financement (C MT) .....

Autres dettes de financement : CONSIGNATION RESERVOIRS .....

210 970 206,31

214 916 446,85

Autres dettes de financement : C F S .....

268 954 301,23

268 954 301,23

Autres dettes .....

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUE ET CHARGES (D)

1 934 600,00

21 934 600,00

Provisions pour risques .....

1 934 600,00

21 934 600,00

Provisions pour charges .....

ECART DE CONVERSION - PASSIF (E)

8 834 716,81

Augmentation des créances immobilisées .....

8 834 716,81

Diminution des dettes de financement .....

TOTAL I ( A+B+C+D+E )

4 191 965 739,60

4 145 095 196,10

PASSIF CIRCULANT

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

4 647 288 901,15

4 806 744 613,81

Fournisseurs et comptes rattachés .....

4 246 294 257,40

4 376 331 028,06

Clients créditeurs, avances et acomptes .....

Personnel .....

13 876 435,72

12 789 820,49

Organismes sociaux .....

11 080 267,63

8 884 913,90

Etat .....

327 267 034,96

392 217 390,85

Comptes d'associés .....

36 227,00

35 247,00

Autres Créanciers .....

182 834,09

177 471,29

Comptes de régularisation - Passif .....

48 551 844,35

16 308 742,22

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

1 307 777,09

1 100 085,18

ECART DE CONVERSION - PASSIF ( Eléments circulants ) (H)

161 371,85

40 014,00

TOTAL II ( F+ G+H)

4 648 758 050,09

4 807 884 712,99

TRESORERIE

TRESORERIE PASSIF

224 338 315,91

9 689 061,93

Crédits d'escompte .....

Crédit de Trésorerie .....

Banques (solde créditeur) .....

224 338 315,91

9 689 061,93

TOTAL III

224 338 315,91

9 689 061,93

TOTAL GENERAL I + II + III

9 065 062 105,60

8 962 668 971,02

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( Hors Taxes )

( modèle normal )

Exercice du 01/01/22 au 31/12/22

OPERATIONS

TOUAUX DE L'EXERCICE

TOUAUX DE L'EXERCICE PRECEDENT

Propres à l'exercice

Concernant l'exercice précédent

EXPLOITATION

I PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en l'état)

9 496 887 684,85

9 496 887 684,85

7 148 209 315,67

Ventes de biens et services produits

10 969 133,98

10 969 133,98

5 682 688,48

Chiffre d'affaires

9 507 856 818,83

9 507 856 818,83

7 153 892 004,15

Variation des Stocks de produits (±) (1)

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

Subventions d'exploitation

Autres Produits d'exploitation

39 619 513,54

39 619 513,54

36 914 374,25

Reprises d'exploitation; transfert de charges

2 110 164,66

2 110 164,66

5 673 303,85

TOTAL I

9 549 586 497,03

9 549 586 497,03

7 196 479 682,25

EXPLOITATION

II CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revendus (2) de marchandises

7 506 772 797,87

7 506 772 797,87

5 204 298 539,93

Achats consommés (2) de matière et fournitures

187 579 721,22

187 579 721,22

164 331 254,10

Autres charges externes

502 837 041,27

502 837 041,27

489 911 956,79

Impôts & Taxes

7 503 620,69

7 503 620,69

7 649 170,26

Charges de personnel

187 407 934,74

187 407 934,74

191 351 438,06

Autres Charges d'exploitation

2 057 143,00

2 057 143,00

2 000 000,00

Dotations d'exploitation

352 811 773,37

352 811 773,37

337 644 476,85

TOTAL II

8 746 970 032,16

8 746 970 032,16

6 397 186 835,99

RESULTAT D' EXPLOITATION ( I - II )

802 616 464,87

799 292 846,26

FINANCIER

IV PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et autres titres assimilés

83 157 820,00

83 157 820,00

67 595 359,00

Gains de change

508 639,93

508 639,93

969 717,37

Intérêts et autres produits financiers

13 998 082,21

13 998 082,21

11 231 186,70

Reprises financières et transfert de Charges

126 495,58

126 495,58

34 570,03

TOTAL IV

97 791 037,72

97 791 037,72

79 830 833,10

FINANCIER

V CHARGES FINANCIERES

Charges d'intérêts

82 146 833,62

10 280,83

82 157 114,45

52 141 866,14

Perte de Change

1 248 900,38

1 248 900,38

238 194,51

Autres Charges financières

249 690,69

249 690,69

24 011,00

Dotations financières

334 187,49

334 187,49

40 514,18

TOTAL V

83 979 612,18

10 280,83

83 989 893,01

52 444 585,83

RESULTAT FINANCIER ( IV - V )

13 801 144,71

27 386 247,27

VII RESULTAT COURANT ( VI + III )

816 417 609,58

826 679 093,53

1) Variation de stocks : stock final - stock initial; augmentation (+) ; Diminution (-)

2) Achats revendus ou consommés : achats - variation de stocks

NON COURANT

VII RESULTAT COURANT ( reports )

816 417 609,58

826 679 093,53

VIII PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisations

40 000,00

40 000,00

105 524 608,00

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

18 734,52

6 016 246,86

6 034 981,38

4 799 724,37

Reprises non courantes, transferts de charge

20 000 000,00

20 000 000,00

TOTAL VIII

20 058 734,52

6 016 246,86

26 074 981,38

110 324 332,37

IX CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amortissement des immobilisations cédées

100 230 972,04

Subventions accordées

Autres charges non courantes

43 943 171,73

43 943 171,73

27 573 732,55

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

43 943 171,73

43 943 171,73

127 804 704,59

X

RESULTAT NON COURANT ( VIII - IX )

- 17 868 190,35

- 17 480 372,22

XI

RESULTAT AVANT IMPOT ( VII + X )

798 549 419,23

809 198 721,31

XII

IMPOTS SUR LES RESULTATS

255 317 352,00

262 963 957,00

XIII

RESULTAT NET

543 232 067,23

546 234 764,31

COMPTES CONSOLIDÉS

BILAN ET CPC

Bilan consolidé au 31 décembre 2022 et au 31 décembre 2021 (en milliers de dirhams)

31/12/22

31/12/21

ACTIF

Ecart d'acquisition

625 289

625 289

Immobilisations incorporelles

2 967

3 448

Immobilisations corporelles

3 438 229

3 229 465

Droit d'utilisation de l'actif

432 640

502 321

Immobilisations financières

41 376

63 948

Titres mis en équivalence

389 638

345 849

Autres Immobilisations financières

7 307

1 321

Actif immobilisé

4 937 446

4 771 641

Autres actifs non courants

103 547

1

Impôts différés actif

274 300

266 998

Total des autres actifs non courants

377 847

266 999

Total Actif non courant

5 315 293

5 038 640

Stocks

806 382

339 028

Clients

723 063

744 456

Actif d'impôt exigible

14 225

6 545

Autres créances et comptes de régularisation

2 572 579

2 924 964

Actifs d'exploitation

4 116 249

4 014 993

Trésorerie Actif

579 079

815 769

Total des actifs courants

4 695 328

4 830 762

Total Actif

10 010 621

9 869 402

Bilan consolidé au 31 décembre 2022 et au 31 décembre 2021 (en milliers de dirhams)

31/12/22

31/12/21

PASSIF

Capital

343 750

343 750

Prime d'émission

842 674

842 674

Réserves consolidées

1 268 397

1 258 150

Résultat consolidés

516 887

503 864

Total Capitaux propres part du groupe

2 971 708

2 948 438

Intérêts minoritaires

3

3

Total Capitaux propres

2 971 711

2 948 441

Dettes de financement à plus d'un an

786 758

857 045

Autres passifs non courants

676 260

670 151

Impôts différés - Passif

31 749

33 899

Total des passifs non courants

1 494 767

1 561 095

Fournisseurs et comptes rattachés

4 518 078

4 763 881

Dettes de financement à moins d'un an

80 797

101 514

Passif d'impôt exigible

1 050

21 606

Autres dettes et comptes de régularisation

500 362

463 176

Dettes d'exploitation

5 100 287

5 350 177

Trésorerie et équivalents

443 856

9 689

Total des passifs courants

5 544 143

5 359 866

Total Passif

10 010 621

9 869 402

Etat de résultat global des exercices 2022 et 2021

31/12/22

31/12/21

Produits des activités ordinaires

9 510 065

7 132 280

Autres produits

31 579

27 674

Coût des biens et services vendus

(7 656 209)

(5 483 014)

Charges de personnel

(190 815)

(194 650)

Autres Charges et produits d'exploitation

(441 849)

(449 193)

Résultat opérationnel avant dotations aux amortissements

1 252 771

1 033 097

Dotations aux amortissements

(370 847)

(351 660)

Résultat opérationnel

881 924

681 437

Produits de trésorerie et équivalents de trésorerie

10 538

27 545

Coût de l'endettement financier brut

(106 321)

(73 452)

Coût de l'endettement financier net

(95 783)

(45 907)

Autres charges et produits financiers

(31 593)

21 436

Résultat avant impôt des sociétés intégrées

754 548

656 966

Quote part dans le resultat net des societes mises en equivalence

58 618

86 591

Impôts sur les résultats

(296 279)

(239 693)

Résultat net consolidé

516 887

503 864

Autres charges et produits

(12 367)

-

Résultat global de la période

504 520

503 864

Part du groupe

504 520

503 864

Intérêts minoritaires

Résultat par action (en MAD)

Résultat net-Part du groupe

516 887

503 864

Dont part minoritaires

-

-

Résultat net par action en DH

150

147

Résultat dilué par action en DH

150

147

MANDATS DES

ADMINISTRATEURS