Microdata : Comptes au 30 juin 2019
Entreprise : MICRODATA
Date de publication : 24/09/2019
Type de document : Etats Financiers

BILAN ACTIF (dirhams)

SEMESTRE CLOS LE 30 JUIN 2019

SEMESTRE AU 30/06/2019

EXERCICE AU 31/12/2018

Brut

Amortissements et provisions

Net

Net

ACTIF IMMOBILISE

IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (A)

Frais préliminaires

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Primes de remboursements des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

55 000,00

54 833,05

166,95

666,90

Immobilisations en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

55 000,00

54 833,05

166,95

666,90

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

19 637 869,62

2 153 290,07

17 484 579,55

17 660 478,65

Terrains

9 508 200,00

9 508 200,00

9 508 200,00

Constructions

3 615 548,11

320 217,28

3 295 330,83

3 385 200,00

Installations techniques, matériel et outillage

12 590,01

11 211,31

1 378,70

2 008,20

Matiériel de transport

257 709,37

115 162,03

142 547,34

96 282,24

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

6 243 822,13

1 706 699,45

4 537 122,68

4 668 268,68

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

523 834,06

523 834,06

349 025,39

Prêts immobilisés

419 270,06

419 270,06

344 461,39

Autres créances financières

4 564,00

4 564,00

4 564,00

Titres de participation

100 000,00

100 000,00

Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (E)

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A + B + C + D + E)

20 216 703,68

2 208 123,12

18 008 580,56

18 010 170,94

ACTIF CIRCULANT

STOCKS (F)

43 607 687,38

1 629 190,44

41 978 496,94

45 775 083,68

Marchandises

43 607 687,38

1 629 190,44

41 978 496,94

45 775 083,68

Matières et fournitures consommables

Produits en cours

Produits intermédiaires, et produits résiduels

Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

393 662 461,56

274 209,50

393 388 252,06

239 064 685,94

Fournis, débiteurs, avances et acomptes

3 789 242,89

3 789 242,89

4 942 005,94

Clients et comptes rattachés

351 262 579,21

274 209,50

350 988 369,71

219 290 071,42

Personnel

1 500,00

1 500,00

Etat

30 095 684,40

30 095 684,40

14 802 159,71

Comptes d'associés

Autres débiteurs

726 004,86

726 004,86

20 555,49

Comptes de régularis. Actif

7 787 450,20

7 787 450,20

9 893,38

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I)

(Eléments circulants)

572 184,99

572 184,99

1 447 383,91

TOTAL II (F + G + H + I)

437 842 333,93

1 903 399,94

435 938 933,99

286 287 153,53

TRESO

TRESORERIE - ACTIF

44 152 673,66

44 152 673,66

61 420 037,20

Chèques et valeurs à encaisser

7 306 343,43

7 306 343,43

1 810 454,81

Banque, T.G et C.C.P

36 813 174,64

36 813 174,64

59 578 947,67

Caisse, Règles d'avances et accréditifs

33 155,59

33 155,59

30 634,72

TOTAL III

44 152 673,66

44 152 673,66

61 420 037,20

TOTAL GENERAL I + II + III

502 211 711,27

4 111 523,06

498 100 188,21

365 717 361,67

BILAN PASSIF (dirhams)

SEMESTRE CLOS LE 30 JUIN 2019

SEMESTRE AU 30/06/2019

EXERCICE AU 31/12/2018

FINANCEMENT PERMANENT

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1)

42 000 000,00

42 000 000,00

moins : actionnaires, capital souscrit non appelé, Capital appelé dont versé

Capital appelé : 42'000'000,00

Dont versé : 42'000'000,00

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation

4 200 000,00

4 200 000,00

Réserve légale

Autres réserves

Report à nouveau (2)

61 036 455,50

45 043 524,43

Résultats nets en instance d'affectation (2)

35 006 436,72

49 592 931,07

Résultats net (2)

142 242 892,22

140 836 455,50

Total des capitaux propres (A)

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

DETTE DE FINANCEMENT (C)

4 518 812,67

5 188 894,65

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

4 518 812,67

5 188 894,65

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E)

Augmentations des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A + B + C + D + E)

146 761 704,89

146 025 350,15

PASSIF CIRCULANT

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (F)

222 260 488,83

222 260 488,83

126 972 556,78

Fournisseurs et comptes rattachés

127 603 423,68

127 603 423,68

83 657 094,08

Clients créditeurs, avances et acomptes

82 128,00

82 128,00

337 674,00

Personnel

96 954,00

96 954,00

2 991 718,94

Organismes sociaux

636 597,65

636 597,65

1 194 114,03

Etat

58 764 592,75

58 764 592,75

37 695 510,47

Comptes d'associés

33 600 000,00

33 600 000,00

Autres créanciers

731 280,33

731 280,33

668 639,13

Comptes de régularisation - passif

745 512,42

745 512,42

427 806,13

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

572 184,98

572 184,98

1 447 383,91

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Eléments circulants) (H)

444 476,27

444 476,27

101 389,39

TOTAL II (F + G + H)

223 277 150,08

128 521 330,08

TRESO

TRESORERIE - PASSIF

128 061 333,24

91 170 681,44

Crédits d'escompte

Crédits de trésorerie

106 198 242,34

106 198 242,34

76 714 017,72

Banques des régularisation

21 863 090,90

21 863 090,90

14 456 663,72

TOTAL III

128 061 333,24

91 170 681,44

TOTAL GENERAL I + II + III

498 100 188,21

365 717 361,67

(1) Capital personnel débiteur.

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

SEMESTRE CLOS LE 30 JUIN 2019

NATURE

OPERATIONS

Semestre du 01/01/2019 au 30/06/2019

SEMESTRE AU 30/06/2019

Propres au semestre

Concernant les exercices précédents

SEMESTRE au 30/06/2019

SEMESTRE au 30/06/2018

1

2

3 = 1 + 2

4

EXPLOITATION

I PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en l'état)

400 415 449,44

400 415 449,44

302 911 522,03

Ventes de biens et services produits

10 850 983,41

10 850 983,41

10 639 811,21

Chiffre d'affaires

411 266 432,85

411 266 432,85

313 551 333,24

Variation de stocks de produits (+) (1)

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitations; transferts de charge

22 686,74

22 686,74

111 008,00

TOTAL I

411 289 119,59

411 289 119,59

313 662 341,24

II CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revenus (2) de marchandises

339 138 211,54

339 138 211,54

255 714 900,52

Achats consommés (2) de matières et fournitures

437 805,08

437 805,08

479 376,21

Autres charges externes

6 089 648,14

6 089 648,14

5 551 285,13

Impôts et taxes

3 849 980,43

3 849 980,43

2 836 522,62

Charges de personnel

8 904 232,67

8 904 232,67

8 187 123,78

Autres charges d'exploitation

Dotation d'exploitation

473 458,76

473 458,76

511 889,62

TOTAL II

358 893 336,62

358 893 336,62

273 281 097,62

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

52 395 782,97

40 381 243,36

IV PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et Autres titres immobilisés

Gains de change

2 084 136,23

2 084 136,23

1 993 443,07

Intérêts et autres produits financiers

55 412,07

55 412,07

26 365,94

Reprises financière; transferts de charges

1 447 383,91

1 447 383,91

62 199,07

TOTAL IV

3 586 932,21

3 586 932,21

2 082 008,08

V CHARGES FINANCIERES

Charges d'intérêts

2 188 070,39

2 188 070,39

1 109 678,70

Pertes de change

2 828 203,50

2 828 203,50

5 327 614,54

Autres charges financières

Dotations financières

572 184,98

572 184,98

1 170 968,36

TOTAL V

5 588 458,87

5 588 458,87

7 608 261,60

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

-5 001 526,66

-5 526 253,52

VII RESULTAT COURANT (III+VI)

50 394 256,31

34 854 989,84

VIII PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisation

36 500,00

36 500,00

Reprises sur subventions d'investissement

Autre produits non courants

329 867,43

329 867,43

54 776,55

Reprises non courantes : transferts de charges

TOTAL VIII

366 367,43

366 367,43

54 776,55

IX CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

256 014,49

Subventions accordées

Autres charges non courantes

885 610,02

885 610,02

14 845,17

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

885 610,02

885 610,02

270 859,66

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

-519 242,59

-216 083,11

XI RESULTAT AVANT IMPOT (VII+X)

49 875 013,72

34 638 906,73

XII IMPOTS SUR LES RESULTATS

14 868 577,00

14 868 577,00

9 958 173,00

XIII RESULTAT NET (XI-XII)

35 006 436,72

24 680 733,73

XIV TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VIII)

415 242 419,23

315 799 125,87

XV TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII)

380 235 982,51

291 118 392,14

XVI RESULTAT NET

35 006 436,72

24 680 733,73

(total des produits-total des charges)

Logo of N. Amar Audit & Consulting 'N2AC'

SARL Au capital social de 100 000,00 MAD

Ghandi Mall 7/BS, Boulevard Ghandi, Imm 7, Apt 5,

Casablanca - Maroc

Tél : +212 (0) 522 25 68 67

Fax : +212 (0) 522 22 45 57

CABINET FOUAD EL KOUHEN

52, Boulevard Zerktouni

Casablanca - Maroc

Tél : +212 (0) 522 26 24 87/88

Fax : +212 (0) 522 22 45 57

MICRODATA S.A.

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DES COMPTES SOCIAUX

PERIODE DU 1ER JANVIER AU 30 JUIN 2019

Nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de MICRODATA S.A. comprenant le Bilan et le Compte de Produits et Charges relatifs à la période du 1

er

janvier 2019 au 30 juin 2019. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 142 242 892,22 dont un bénéfice net de MAD 35 006 436,72, relève de la responsabilité des organes de gestion de MICRODATA S.A.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la Société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Société MICRODATA S.A. au 30 juin 2019, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 23 septembre 2019.

Les Commissaires aux Comptes

N. Amar Audit & Consulting "N2AC"

Ghandi Mall 7/BS, Boulevard Ghandi, Imm 7, Apt 5,

Casablanca - Maroc

Cabinet Fouad EL KOUHEN

52, Boulevard Zerktouni

Casablanca - Maroc