ETATS FINANCIERS 2011
Entreprise : WAFA ASSURANCE
Date de publication : 06/04/2012
Type de document : Etats Financiers

ALUMINIUM DU MAROC s.a

BILAN PASSIF

Exercice clos le : 31/12/2011

PASSIF

Exercice

Exercice Préc.

F

I

N

A

N

C

E

M

N

T

R

L

R

M

N

E

N

T

CAPITAUX PROPRES

* Capital social ou personnel (1)

46 595 400,00

46 595 400,00

* Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé capital appelé dont versé.....

* Prime d'émission, de fusion, d'apport

31 691 940,00

31 691 940,00

* Ecarts de réévaluation

* Réserve légale

4 659 540,00

4 659 540,00

* Réserve d'investissement

1 493 000,00

1 493 000,00

* Autres réserves

30 600 000,00

30 600 000,00

* Report à nouveau (2)

207 152 109,69

207 804 465,86

* Résultat nets en instance d'affectation (2)

-

-

* Résultat net de l'exercice (2)

58 781 979,47

55 262 123,83

Total des capitaux propres (A)

380 973 969,16

378 106 469,69

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

-

* Subvention d'investissement

* Provisions réglementées

-

DETTE DE FINANCEMENT (C)

36 119 770,02

52 940 931,02

* Emprunts obligataires

* Autres dettes de financement

36 119 770,02

52 940 931,02

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

* Provisions pour risques

* Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (E)

* Augmentation des créances immobilisées

* Diminution des dettes de financement

Total I(A+B+C+D+E)

417 093 739,18

431 047 400,71

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (F)

165 310 615,08

123 851 707,15

* Fournisseurs et comptes rattachés

95 680 060,17

67 046 804,01

* Clients créditeurs, avances et acomptes

3 685 978,15

4 171 725,90

* Personnel

40 258,98

155 377,98

* Organisme sociaux

2 864 429,24

2 771 483,42

* Etat

54 781 691,23

40 657 091,84

* Comptes d'associés

5 000 000,00

-

* Autres créanciers

1 339 226,96

8 091 400,96

* Comptes de regularisation passif

1 918 970,35

957 823,04

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

5 305 503,70

3 130 680,28

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Elements circulants) (H)

258 055,20

183 741,61

Total II (F+G+H)

170 874 173,98

127 166 129,04

TRESORERIE-PASSIF

226 678 013,98

90 397 031,53

* Crédits d'escompte

9 849 426,35

-

* Crédits de trésorerie

90 000 000,00

25 000 000,00

* Banques

126 828 587,63

65 397 031,53

Total III

226 678 013,98

90 397 031,53

TOTAL GENERAL I+II+III

814 645 927,14

648 610 561,28

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-)

ALUMINIUM DU MAROC s.a

BILAN ACTIF

Exercice clos le 31/12/2011

ACTIF

EXERCICE

Exercice Préc.

BRUT

Amortissement

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

1 331 989,29

- 743 939,97

588 049,32

370 659,99

A

* Frais préliminaires

-

C

* Charges à repartir sur plusieurs exercices

1 331 989,29

- 743 939,97

588 049,32

370 659,99

T

* Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

15 419 959,13

- 6 995 000,86

8 424 958,27

7 918 786,56

F

* Immobilisation en recherche et développement

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires

1 998 828,00

- 1 998 828,00

-

-

I

* Fonds commercial

M

* Autres immobilisations incorporelles

13 421 131,13

- 4 996 172,86

8 424 958,27

7 918 786,56

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

388 794 183,33

- 250 937 208,89

137 856 974,44

149 264 067,06

O

* Terrains

2 620 502,00

2 620 502,00

2 620 502,00

B

* Constructions

95 018 040,60

- 40 558 158,00

54 459 882,60

58 438 533,63

I

* Installations techniques, matériel et outillage

267 661 865,38

- 193 192 534,63

74 469 330,75

80 291 169,00

L

* Matériel transport

5 798 232,68

- 4 296 389,50

1 501 843,18

807 880,05

I

* Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

17 353 544,98

- 12 890 126,76

4 463 418,22

5 128 289,23

S

* Autres immobilisations corporelles

-

E

* Immobilisations corporelles en cours

341 997,69

341 997,69

1 977 693,15

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

59 153 520,64

- 1 650 000,00

57 503 520,64

45 924 633,68

* Prêts immobilisés

6 000 000,00

6 000 000,00

-

* Autres créances financières

3 023 152,98

3 023 152,98

16 444 266,02

* Titres de participation

50 130 367,66

- 1 650 000,00

48 480 367,66

29 480 367,66

* Autres titres immobilisés

-

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (E)

* Diminution des créances immobilisées

* Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A+B+C+D+E)

464 699 652,39

- 260 326 149,72

204 373 502,67

203 478 147,29

STOCKS (F)

173 352 969,00

- 994 008,08

172 358 960,92

75 031 771,25

A

* Marchandises

21 277 245,72

- 800 401,07

20 476 844,65

18 269 448,00

C

* Marchandises en cours de route

-

-

242 254,26

T

* Matières et fournitures, consommables

99 994 784,32

- 193 607,01

99 801 177,31

26 332 441,99

I

* Matieres et fourniture en cours de route

-

-

-

F

* Produits finis

52 080 938,96

52 080 938,96

30 187 627,00

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

355 289 262,70

- 26 487 243,93

328 802 018,77

276 640 263,08

C

* Fournis. débiteurs, avances et acomptes

619 680,49

619 680,49

754 020,95

I

* Clients et comptes rattachés

333 858 886,03

- 26 487 243,93

307 371 642,10

256 362 263,17

R

* Personnel

459 009,47

459 009,47

429 671,95

C

* Etat

19 093 546,11

19 093 546,11

12 822 773,15

U

* Intérêts courus non échus

-

-

-

L

* Autres débiteurs

1 218 140,60

1 218 140,60

6 212 719,33

A

* Comptes de régularisation-Actif

40 000,00

40 000,00

58 814,53

N

TITRES VALEURS DE PLACEMENT ( H)

-

-

-

-

T

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF ( I)

1 185 503,70

1 185 503,70

465 680,28

(Eléments circulants)

TOTAL II ( F+G+H+I )

529 827 735,40

- 27 481 252,01

502 346 483,39

352 137 714,61

TRESORERIE-ACTIF

107 925 941,08

107 925 941,08

92 994 699,38

T

* Chèques et valeurs à encaisser

38 748 084,80

38 748 084,80

37 516 333,55

R

* Banques, TG et CCP

69 137 662,16

69 137 662,16

55 426 630,32

E

* Caisse, Régie d'avances et accréditifs

40 194,12

40 194,12

51 735,51

S

TOTAL III

O

TOTAL GENERAL I+II+III

1 102 453 328,87

- 287 807 401,73

814 645 927,14

648 610 561,28

ALUMINIUM DU MAROC s.a

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES AU 31/12/2011

Exercice du 1er Janvier au 31 Decembre 2011

NATURE

OPERATIONS

TOTALS DE L'EXERCICE

3=2+1

TOTALS DE L'EXERCICE PRECEDENT

Propres à l'exercice

concernant les exercices précédent

1

2

E

I PRODUITS D'EXPLOITATION

X

1 * Ventes de marchandises (en l'état)

65 097 978,72

0,00

65 097 978,72

54 759 667,53

P

2 * Ventes de biens et services produits

703 844 564,03

0,00

703 844 564,03

562 547 822,70

L

chiffre d'affaires

768 942 542,75

0,00

768 942 542,75

617 307 490,23

O

3 * Variation de stocks de produits (1)

21 893 312,96

21 893 312,96

3 235 851,00

I

* Immobilisations produites par l'entre-

T

23 * Autres produits d'exploitation

0,00

0,00

0,00

I

* Reprises d'exploitation:

0,00

4 903 409,98

4 903 409,98

5 019 768,96

O

transferts de charges

534 788,19

0,00

534 788,19

262 708,72

N

Total I

791 370 643,90

4 903 409,98

796 274 053,88

625 825 818,91

II CHARGES D'EXPLOITATION

4 * Achats revendus(2) de marchandises

48 553 339,25

0,00

48 553 339,25

39 182 213,23

5 * Achats consommés(2) de métal

423 687 911,56

423 687 911,56

313 102 048,21

6 * Achats cons.(2) de matières et fourniture

106 494 380,66

-57 801,03

106 436 579,63

82 509 700,00

7 * Autres charges externes

47 825 972,57

254 583,13

48 080 555,70

44 615 224,28

8 * Impôts et taxes

986 171,26

-32 600,70

953 570,56

1 077 031,23

9 * Charges de personnel

52 091 416,91

0,00

52 091 416,91

48 960 997,19

10 * Autres charges d'exploitation

0,00

0,00

0,00

11 * Dotations d'exploitation

39 224 004,48

39 224 004,48

32 536 326,60

Total II

718 863 196,69

164 181,40

719 027 378,09

561 983 540,74

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

77 246 675,79

63 842 278,17

F

IV PRODUITS FINANCIERS

12 126 065,94

465 680,28

12 591 746,22

11 938 682,35

I

* Produits des titres de partic. et autres titres immobilisés

5 659 600,00

5 659 600,00

2 829 800,00

N

12 * Gains de change

5 433 669,06

5 433 669,06

6 810 842,87

A

13 * Intérêts et autres produits financiers

1 032 796,88

0,00

1 032 796,88

1 362 815,26

N

14 * Reprises financier : transfert charges

0,00

465 680,28

465 680,28

935 224,22

C

Total IV

12 126 065,94

465 680,28

12 591 746,22

11 938 682,35

I

V CHARGES FINANCIERES

16 467 275,64

0,00

16 467 275,64

8 795 638,98

E

15 * Charges d'intérêts

8 057 194,39

8 057 194,39

5 785 968,80

R

16 * Pertes de change

7 224 577,55

7 224 577,55

2 543 989,90

S

18 * Autres charges financières

0,00

0,00

0,00

17 * Dotations financières

1 185 503,70

1 185 503,70

465 680,28

Total V

16 467 275,64

16 467 275,64

8 795 638,98

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

-3 875 529,42

3 143 043,37

VII RESULTAT COURANT (III+VI)

73 371 146,37

66 985 321,54

1) Variation de stocks :stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

2) Achats revendu ou consommés : achats -variation de stocks

ALUMINIUM DU MAROC s.a

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (suite)

Exercise du 1er Janvier au 31 Decembre 2011

ALUMINIUM DU MAROC S.A.

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION PROVISOIRE

DU BILAN ET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

ARRETEE AU 31 DECEMBRE 2011

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de la société Aluminium du Maroc comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période allant du 1

er

janvier au 31 décembre 2011. Cette situation provisoire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 380.973.969,16 dont un bénéfice net de MAD 58.781.979,47 relève de la responsabilité des organes de gestion de la société Aluminium du Maroc.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société arrêtés au 31 décembre 2011, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 9 mars 2012

Les Commissaires aux Comptes

ERNST & YOUNG

Bachir TAZI

Associé

MOORE STEPHENS BERNOSSI

Abdellatif BERNOSSI

Associé

MOORE STEPHENS BERNOSSI

Résidence "Paradise A"

4, Rue Abdellah Habti - 2ème étage

TANGER