BCP : Comptes au 30 septembre 2019
Entreprise : BANQUE CENTRALE POPULAIRE
Date de publication : 19/11/2019
Type de document : Etats Financiers

GROUPE BANQUE CENTRALE POPULAIRE
RESULTATS AU 30 SEPTEMBRE 2019

DES INDICATEURS QUI CONFORTENT LES FONDAMENTAUX DE LA BCP AU TROISIEME TRIMESTRE 2019

Réuni le 14 novembre 2019 sous la présidence de Monsieur Mohamed Karim MOUNIR, le Conseil d'administration de la Banque Centrale Populaire a examiné l'évolution de l'activité et arrêté les comptes au 30 septembre 2019.

Au terme du troisième trimestre 2019, le Groupe Banque Centrale Populaire maintient son trend de croissance et affiche des indicateurs financiers et d'activité en progression.

Le Produit Net Bancaire du Groupe affiche une bonne dynamique avec une appréciation de 6,2% sur les neuf premiers mois de l'année 2019. Dans un contexte de resserrement des marges d'intermédiation (une marge d'intérêt stabilisée à 8,2 milliards de Dhs), la croissance du PNB a été soutenue par la forte dynamique de la marge sur commissions qui résulte principalement de la contribution de la BFI. De même, les activités de marché poursuivent leur croissance sur la même tendance affichée au premier semestre. Le Résultat Net Consolidé du Groupe s'est affirmé de 4,4% à 2,73 milliards de Dhs.

Au niveau des indicateurs d'activité, le Groupe continue à enregistrer des performances en termes de distribution de crédits et de collecte de dépôts. Ainsi, sur les neuf premiers mois de l'année 2019, le Groupe est parvenu à augmenter son encours de crédits consolidés de l'ordre de 1,3 milliard de Dirhams pour un additionnel de dépôts collectés de 3,4 milliards de Dirhams.

Par ailleurs, le Groupe Banque Centrale Populaire poursuit le déploiement de sa stratégie aussi bien au Maroc qu'à l'international. A ce titre, le Groupe a concrétisé l'acquisition de trois filiales bancaires auprès du Groupe BPCE au quatrième trimestre 2019. Ces nouvelles filiales viennent renforcer le maillage du Groupe sur le continent.

PRODUIT NET BANCAIRE DU GROUPE BCP

+6,2%

En millions de DH

RÉSULTAT NET CONSOLIDÉ

+4,4%

En millions de DH

Donut chart showing PNB growth: 9M 2018 is 12,293 and 9M 2019 is 13,057, representing a +6.2% increase. Donut chart showing Consolidated Net Result: 9M 2018 is 2,615 and 9M 2019 is 2,730, representing a +4.4% increase.

Le Conseil d'administration de la BCP a réitéré ses félicitations à l'ensemble des collaborateurs du Groupe pour les performances commerciales et financières enregistrées, ainsi qu'à l'ensemble des sociétaires, actionnaires et partenaires pour leur contribution soutenue à l'essor du Groupe tant à l'échelle nationale qu'internationale.

BILAN IFRS CONSOLIDE(*)

30/09/19

31/12/18

(en milliers de DH)

ACTIF IFRS

Valeurs en caisse, Banques Centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

12 323 274

15 195 065

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

60 774 403

57 090 928

Actifs financiers détenus à des fins de transactions

49 776 389

46 353 205

Autres actifs financiers à la juste valeur par résultat

10 998 014

10 737 723

Instruments dérivés de couverture

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

27 331 779

23 883 842

Instruments de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables

22 472 654

19 287 232

Instruments de capitaux propres comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres non recyclables

4 859 125

4 596 610

Titres au coût amorti

10 755 964

12 046 873

Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés, au coût amorti

16 055 618

14 699 452

Prêts et créances sur la clientèle, au coût amorti

245 540 820

244 228 412

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

Placements des activités d'assurance

Actifs d'impôt exigible

1 914 628

1 209 299

Actifs d'impôt différé

3 824 555

3 651 042

Comptes de régularisation et autres actifs

8 148 198

7 590 756

Actifs non courants destinés à être cédés

Participations dans des entreprises mises en équivalence

37 588

23 304

Immeubles de placement

Immobilisations corporelles

15 818 303

14 345 160

Immobilisations incorporelles

1 089 346

1 113 638

Ecart d'acquisition

1 435 130

1 511 959

Total de l'actif

405 049 606

396 589 730

30/09/19

31/12/18

(en milliers de DH)

PASSIF IFRS

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

1 043 676

1 303 061

Passifs financiers à la juste valeur par résultat

Passifs financiers détenus à des fins de transaction

Passifs financiers à la juste valeur par résultat sur option

Instruments dérivés de couverture

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

43 352 969

46 213 985

Dettes envers la clientèle

286 708 482

283 348 482

Dettes représentées par un titre

Titres de créance émis

3 685 604

3 677 642

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

Passifs d'impôt courant

2 481 254

1 397 125

Passifs d'impôt différé

746 855

734 120

Comptes de régularisation et autres passifs

8 086 099

5 305 111

Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés

Provisions techniques des contrats d'assurance

1 452 807

1 232 993

Provisions pour risques et charges

4 793 439

4 742 320

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

3 230 133

3 229 294

Dettes subordonnées

7 417 193

7 216 565

Capitaux propres

42 051 095

38 189 032

Capital et réserves liées

28 307 216

22 329 658

Actions propres

Réserves consolidées

11 380 031

12 491 076

- Part du groupe

3 549 604

3 179 603

- Part des minoritaires

7 830 427

9 311 473

Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

-365 917

-174 363

- Part du groupe

-213 654

-58 452

- Part des minoritaires

-152 263

-115 911

Résultat de l'exercice

2 729 765

3 542 661

- Part du groupe

2 181 591

2 942 525

- Part des minoritaires

548 174

600 136

Total du passif

405 049 606

396 589 730

COMPTE DE RÉSULTAT IFRS CONSOLIDE(*)

30/09/19

30/09/18

(en milliers de DH)

Intérêts et produits assimilés

12 021 799

11 877 493

Intérêts et charges assimilés

-3 798 988

-3 580 679

MARGE D'INTERÊTS

8 222 811

8 296 814

Commissions perçues

2 319 132

2 111 973

Commissions servies

-248 061

-236 749

MARGE SUR COMMISSIONS

2 071 071

1 875 224

+/- Gains ou pertes nets résultant des couvertures de position nette

+/- Gains ou pertes nets des instruments financiers à la juste valeur par résultat

1 992 411

1 329 957

Gains ou pertes nets sur actifs/passifs de transaction

1 953 630

1 311 436

Gains ou pertes nets sur autres actifs/passifs à la juste valeur par résultat

38 781

18 521

+/- Gains ou pertes nets des instruments financiers à la juste valeur par capitaux propres

225 260

263 826

Gains ou pertes nets sur instruments de dettes comptabilisés en capitaux propres recyclables

-3 353

3 511

Rémunération des instruments de capitaux propres comptabilisés en capitaux propres non recyclables (dividendes)

228 613

260 315

+/- Gains ou pertes nets résultant de la décomptabilisation d'actifs financiers au coût amorti

+/- Gains ou pertes nets résultant du reclassement d'actifs financiers au coût amorti en actifs financiers à la juste valeur par résultat

+/- Gains ou pertes nets résultant du reclassement d'actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres en actifs financiers à la juste valeur par résultat

RÉSULTAT DES ACTIVITÉS DE MARCHÉ

2 217 671

1 593 783

Produits des autres activités

1 309 646

1 200 275

Charges des autres activités

-764 692

-673 247

PRODUIT NET BANCAIRE

13 056 507

12 292 849

Charges générales d'exploitation

-5 548 595

-5 700 627

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

-991 699

-756 155

RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION

6 516 213

5 836 067

Coût du risque

-2 375 836

-2 058 042

RÉSULTAT D'EXPLOITATION

4 140 377

3 778 025

Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence

-1 717

-3 239

Gains ou pertes nets sur autres actifs

-34 031

19 821

Variations de valeurs des écarts d'acquisition

RÉSULTAT AVANT IMPÔTS

4 104 629

3 794 607

Impôts sur les bénéfices

-1 374 864

-1 179 605

RÉSULTAT NET

2 729 765

2 615 002

Intérêts minoritaires

548 174

525 097

RÉSULTAT NET-PART DU GROUPE

2 181 591

2 089 905

Résultat par action (en dirham)

10,79

11,5

Résultat dilué par action (en dirham)

10,79

11,5

(*) Comptes consolidés non audités

BANQUE CENTRALE POPULAIRE
RESULTATS AU 30 SEPTEMBRE 2019

BILAN(*)

(en milliers de DH)

ACTIF

30/09/19

31/12/18

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

5 578 396

7 431 032

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

35 375 223

33 761 760

. A vue

7 930 233

4 789 771

. A terme

27 444 990

28 971 989

Créances sur la clientèle

99 684 851

101 251 004

. Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation

26 036 978

24 810 750

. Crédits et financements participatifs à l'équipement

31 026 262

30 684 753

. Crédits et financements participatifs immobiliers

26 180 019

26 733 638

. Autres crédits et financements participatifs

16 441 592

19 021 863

Créances acquises par affacturage

8 979 460

9 405 216

Titres de transaction et de placement

55 476 463

50 307 045

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

29 904 214

26 856 178

. Autres titres de créance

662 821

642 735

. Titres de propriété

24 909 428

22 808 132

. Certificats de Sukus

-

-

Autres actifs

3 117 416

2 046 304

Titres d'investissement

11 855 957

12 655 140

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

11 131 136

11 900 873

. Autres titres de créance

724 821

754 267

. Certificats de Sukus

-

-

Titres de participation et emplois assimilés

24 465 933

24 032 157

. Participation dans les entreprises liées

22 452 878

22 126 346

. Autres titres de participation et emplois assimilés

2 013 055

1 905 811

. Titres de Moudaraba et Moucharaka

-

-

Créances subordonnées

241 819

123 337

Dépôts d'investissement placés

160 000

-

Immobilisations données en crédit-bail et en location

-

-

Immobilisations données en ljara

651

683

Immobilisations incorporelles

373 490

379 745

Immobilisations corporelles

5 219 740

5 183 417

TOTAL DE L'ACTIF

250 529 399

246 576 840

PASSIF

30/09/19

31/12/18

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

7

7

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

139 470 717

139 719 354

. A vue

105 735 764

102 224 548

. A terme

33 734 953

37 494 806

Dépôts de la clientèle

59 296 718

62 414 382

. Comptes à vue créditeurs

38 416 206

36 930 442

. Comptes d'épargne

7 764 452

7 529 636

. Dépôts à terme

10 995 794

15 092 779

. Autres comptes créditeurs

2 120 266

2 861 525

Dettes envers la clientèle sur produits participatifs

-

-

Titres de créance émis

3 051 130

3 012 146

. Titres de créance négociables émis

3 051 130

3 012 146

. Emprunts obligataires émis

-

-

. Autres titres de créance émis

-

-

Autres passifs

2 578 401

1 569 093

Provisions pour risques et charges

5 074 742

4 812 569

Provisions réglementées

-

-

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

3 220 527

3 220 527

Dettes subordonnées

7 224 793

7 042 911

Dépôts d'investissement reçus

-

-

Ecarts de réévaluation

-

-

Réserves et primes liées au capital

25 684 393

19 961 922

Capital

2 022 547

1 822 547

Actionnaires.Capital non versé (-)

-

-

Report à nouveau (+/-)

600 276

545 190

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

-

-

Résultat net de l'exercice (+/-)

2 305 148

2 456 192

TOTAL DU PASSIF

250 529 399

246 576 840

HORS BILAN(*)

(en milliers de DH)

30/09/19

31/12/18

ENGAGEMENTS DONNES

42 132 229

38 756 686

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

560 881

620 881

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

24 755 377

22 704 578

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

7 087 944

6 124 525

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

9 728 027

9 262 010

Titres achetés à réméré

-

-

Autres titres à livrer

-

44 692

ENGAGEMENTS REÇUS

15 787 345

12 621 272

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

3 712

4 882

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

14 263 980

11 718 801

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

1 519 653

805 730

Titres vendus à réméré

-

-

Autres titres à recevoir

-

91 859

Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir

-

-

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES(*)

(en milliers de DH)

30/09/19

30/09/18

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

9 079 389

8 755 534

Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

788 989

740 455

Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

3 459 599

3 436 281

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

539 433

554 556

Produits sur titres de propriété et certificats de Sukus

1 393 102

1 433 274

Produits sur titres de Moudaraba et Moucharaka

-

-

Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

Produits sur immobilisations données en ljara

69

66

Commissions sur prestations de service

443 909

412 169

Autres produits bancaires

2 454 288

2 178 733

Transfert de charges sur dépôts d'investissement reçus

-

-

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

3 888 097

3 697 390

Intérêts et charges sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés

2 278 958

2 144 390

Intérêts et charges sur opérations avec la clientèle

619 679

546 646

Intérêts et charges assimilés sur titres de créance émis

58 019

-

Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka

-

-

Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

Charges sur immobilisations données en ljara

-

-

Autres charges bancaires

32

32

Transfert de produits sur dépôts d'investissement reçus

931 409

1 006 322

PRODUIT NET BANCAIRE

5 191 292

5 058 144

Produits d'exploitation non bancaire

1 050 534

1 016 710

Charges d'exploitation non bancaire

2 482

4 929

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

2 207 295

2 133 751

Charges de personnel

770 043

753 979

Impôts et taxes

33 963

27 278

Charges externes

1 075 697

1 055 114

Autres charges générales d'exploitation

102 305

80 869

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

225 287

216 511

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES

1 222 682

1 742 372

Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

850 800

739 498

Pertes sur créances irrécouvrables

92 911

337 459

Autres dotations aux provisions

278 971

665 415

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES

311 736

751 490

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

261 927

606 043

Récupérations sur créances amorties

25 191

28 444

Autres reprises de provisions

24 618

117 003

RESULTAT COURANT

3 121 103

2 945 292

Produits non courants

1 305

101 411

Charges non courantes

69 637

25 813

RESULTAT AVANT IMPOTS

3 052 771

3 020 890

Impôts sur les résultats

747 623

796 377

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

2 305 148

2 224 513