Sothema : Etats financiers 2014
Entreprise : SOCIETE DE THERAPEUTIQUE MAROCAINE
Date de publication : 31/03/2015
Type de document : Etats Financiers

SOCIETE DE THERAPEUTIQUE MAROCAINE

Logo of SOtheme featuring a stylized 'S' and the word 'SOtheme' in blue and red.

SITUATION PROVISOIRE AU 30/06/2016

BILAN ACTIF

ACTIF

EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT

Brut

Amortissements

et provisions

Net

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

* Frais préliminaires

* Charges à répartir sur plusieurs exercices

* Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

30 439 926,39

18 563 840,49

11 876 085,90

10 675 738,84

* Immobilisation en recherche et développement

261 552,72

254 994,61

6 558,11

10 492,98

* Brevet, marques, droits et valeurs similaires

24 045 809,08

18 308 845,88

5 736 963,20

5 932 921,24

* Fonds commercial

3 500 000,00

3 500 000,00

3 500 000,00

* Autres immobilisations incorporelles

2 632 564,59

2 632 564,59

1 232 324,62

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

784 829 853,35

424 985 166,65

359 844 686,70

363 460 298,41

* Terrains

47 719 400,00

47 719 400,00

47 719 400,00

* Constructions

341 707 193,63

163 958 482,92

177 748 710,71

160 902 916,96

* Installation techniques, matériel et outillage

347 913 224,32

235 826 445,50

112 086 778,82

115 674 720,75

* Matériel transport

4 459 403,26

4 109 287,87

350 115,39

444 928,31

* Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

26 545 768,92

18 898 785,74

7 646 983,18

8 035 093,24

* Autres immobilisations corporelles

2 590 615,17

2 192 164,62

398 450,55

481 977,33

* Immobilisations corporelles en cours

13 894 248,05

13 894 248,05

30 201 261,82

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

17 293 818,39

17 293 818,39

14 290 818,39

* Prêts immobilisés

* Autres créances financières

423 602,58

423 602,58

420 602,58

* Titres de participation

16 870 215,81

16 870 215,81

13 870 215,81

* Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (E)

* Diminution des créances immobilisées

* Augmentation des dettes financières

TOTAL I(A+B+C+D+E)

832 563 598,13

443 549 007,14

389 014 590,99

388 426 855,64

STOCKS(F)

355 998 730,93

13 126 989,66

342 871 741,27

333 874 700,33

* Marchandises

100 696 197,91

1 879 305,35

98 816 892,56

121 795 587,33

* Matières et fournitures, consommables

128 432 734,96

5 706 021,82

122 726 713,14

119 242 706,14

* Produit en cours

42 550 909,77

2 630 691,38

39 920 218,39

25 064 169,73

* Produits intermédiaires et produits résiduels

* Produits finis

84 318 888,29

2 910 971,11

81 407 917,18

67 772 237,13

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

419 424 781,19

13 585 798,86

406 038 982,33

416 250 010,52

* Fournis, débiteurs, avances et acomptes

1 556 665,11

1 556 665,11

2 163 406,71

* Clients et comptes rattachés

375 499 881,42

13 585 798,86

361 914 082,56

377 978 676,72

* Personnel

1 853 338,83

1 853 338,83

1 896 044,68

* Etat

26 928 230,40

26 928 230,40

26 198 279,11

* Comptes d'associés

* Autres débiteurs

12 525 596,68

12 525 596,68

7 489 230,76

* Comptes de régularisation-actif

1 261 068,75

1 261 068,75

524 372,54

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (I)

1 895 105,77

1 895 105,77

2 050 289,89

Eléments circulants

1 895 105,77

1 895 105,77

2 050 289,89

TOTAL II(F+G+H+I)

777 518 617,89

26 712 788,52

750 805 829,37

752 175 000,74

TRESORERIE-ACTIF

6 558 365,51

6 558 365,51

3 028 179,93

* Chèques et valeurs à encaisser

* Banques, TG et CCP

6 506 083,64

6 506 083,64

3 016 164,56

* Caisse, Régie d'avances et accrédits

52 281,87

52 281,87

12 015,37

TOTAL III

6 558 365,51

6 558 365,51

3 028 179,93

TOTAL GENERAL I+II+III

1 616 640 581,53

470 261 795,66

1 146 378 785,87

1 143 630 036,31

BILAN PASSIF

PASSIF

Exercice

Exercice

Précédent

CAPITAUX PROPRES

545 855 031,17

570 170 285,25

*Capital social ou personnel(1)

180 000 000,00

180 000 000,00

*Moins actionnaires, capital souscrit non appelé

capital appelé dont versé.....

*Prime d'émission ,de fusion,d'apport

* Ecarts de réévaluation

*Réserve légale

18 000 000,00

18 000 000,00

*Autres réserves

*Report à nouveau (2)

285 770 285,25

254 515 577,31

*Résultat nets en instance d'affectation(2)

*Résultat net de l'exercice(2)

62 084 745,92

117 654 707,94

Total des Capitaux Propres (A)

545 855 031,17

570 170 285,25

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES(B)

61 521 912,72

65 439 943,82

*Subvention d'investissement

184 969,84

229 744,18

*Provisions réglementées

61 336 942,88

65 210 199,64

Provisions pour amortissements dérogatoires

Provisions pour investissement

Provisions pour acquisition et construction logement

Autres Provisions réglementées

DETTES DE FINANCEMENT (C)

21 999 152,31

50 651 290,95

*Emprunts obligataires

*Autres dettes de financement

21 999 152,31

50 651 290,95

PROVISION DURABLE POUR RISQUE ET CHARGES (D)

*Provision pour risques

* Provision pour charges

ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (E)

*Augmentation des créances immobilisées

*Diminution des dettes de financement

TOTAL I(A+B+C+D+E)

629 376 096,20

686 261 520,02

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

386 904 976,92

252 159 109,90

*Fournisseurs et comptes rattachés

230 859 614,16

195 334 920,83

*Clients créditeurs avances et acomptes

686 284,70

2 651 252,70

*Personnel

11 131 267,17

11 973 765,25

*Organisme sociaux

6 740 584,70

6 030 632,62

*Etat

9 796 761,02

11 660 052,87

*Comptes d'associés

88 000 000,00

800 000,00

*Autres créanciers

24 570 551,22

23 683 526,22

*Comptes de régularisation passif

15 119 913,95

24 959,41

AUTRES PROVISION POUR RISQUES ET CHARGES (G)

4 248 103,21

4 403 290,33

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF(Elements circulants) (H)

466 347,68

1 440 910,01

TOTAL 2(F+G+H)

391 619 427,81

258 003 310,24

TRESORERIE-PASSIF

125 383 261,86

199 365 206,05

*Crédits d'escompte

45 163 697,70

51 512 006,05

*Crédits de trésorerie

65 547 896,54

130 204 495,47

*Banques de régularisation

14 671 667,62

17 648 704,53

TOTAL 3

125 383 261,86

199 365 206,05

TOTAL GENERAL 1+2+3

1 146 378 785,87

1 143 630 036,31

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire(+), déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES)

NATURE

OPERATION

TOUAUX DE

L'EXERCICE

TOUAUX DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

Propres à

l'exercice

Concernant les

exercices

précédents

3=1+2

4

PRODUIT D'EXPLOITATION

659505744,58

659 505 744,58

621 855 732,22

* Ventes de marchandises (en l'état)

221 153 216,05

221 153 216,05

208 042 504,46

* Vente de biens et services produits

402 631 617,40

402 631 617,40

376 472 877,40

CHARGES D'EXPLOITATION

623786333,54

623 786 333,54

584 515 441,86

*Variations de stocks de produits(1)

241 194 711,68

24 119 471,68

23 287 357,04

*Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

*Subventions d'exploitation

*Autres produits d'exploitation

*Reprises d'exploitation: transferts de charges

11 599 439,33

11 599 439,33

14 052 933,32

Total 1

659505744,58

659 505 744,58

621 855 732,22

CHARGES D'EXPLOITATION

570243245,33

6 601,00

570 249 846,33

541 033 001,09

*Achats revenus(2) de marchandises

1 606 293 338,60

1 606 293 338,60

1 511 610 994,03

*Achats consommés(2) de matières et fournitures

1 720 239 48,22

1 720 239 48,22

1 56 517 868,72

*Autres charges externes

11 309 096 276,14

6 601,00

113 096 877,14

104 555 366,35

*Impôts et taxes

856 526,87

856 526,87

995 316,32

*Charges de personnel

86 292 5810,04

86 292 5810,04

86 194 836,13

*Autres charges d'exploitation

800 000,00

800 000,00

800 000,00

*Dotations d'exploitation

36 550 345,46

36 550 345,46

40 358 619,54

Total 2

570243245,33

6 601,00

570 249 846,33

541 033 001,09

RESULTAT D'EXPLOITATION(1-2)

89 256 898,22

80 822 731,13

PRODUITS FINANCIERS

2950485,99

2 950 485,99

7 944 673,19

*Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

*Clôtures de change

900098,70

900 098,70

6 660 607,36

*Intérêts et autres produits financiers

94,40

94,40

174,27

*Reprise financier : transfert charges

20 502 292,89

2 050 292,89

1 083 891,56

Total 3

2950485,99

2 950 485,99

7 944 673,19

CHARGES FINANCIERES

595086,29

5 950 866,29

6 255 789,41

*Charges d'intérêts

25 299 192,47

2 529 192,47

2 264 090,47

*Portes de change

1 290 623,03

1 290 623,03

1 393 408,51

*Autres charges financières

235 165,02

235 165,02

579 804,32

*Dotations financières

1 895 105,77

1 895 105,77

2 018 486,11

Total 4

595086,29

5 950 866,29

6 255 789,41

RESULTAT FINANCIER(3-4)

-2 999 600,30

1 688 883,78

RESULTAT COURANT(1-2)

86 256 297,92

82 511 614,91

1) Variation de stocks : stock final - stock initial : augmentation (+) ; diminution (-)

2) Achats revenus ou consommés : achats-variation de stocks

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES) (SUITE)

NATURE

OPERATION

TOUAUX DE

L'EXERCICE

TOUAUX DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

Propres à

l'exercice

Concernant les

exercices

précédents

3=1+2

4

RESULTAT COURANT (reports)

86 256 297,92

82 511 614,91

PRODUITS NON COURANTS

6 639 181,33

66 473,06

6 705 654,39

5 587 924,06

*Produits de cessions d'immobilisations

100 000,00

100 000,00

*Subventions d'équilibre

*Reprises sur subventions d'investissement

44 774,34

44 774,34

44 774,36

*Autres produits non courants

7 066,62

66 473,06

73 539,68

744,54

*Reprises non courantes : transferts de charges

6 487 340,37

6 487 340,37

5 542 405,16

Total 5

6 639 181,33

66 473,06

6 705 654,39

5 587 924,06

CHARGES NON COURANTES

3 457 428,39

3 457 428,39

4 823 373,45

*Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

561 139,22

561 139,22

*Subventions accordées

*Autres charges non courantes

282 205,56

282 205,56

1 292 149,25

*Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

2 614 083,61

2 614 083,61

3 531 224,10

Total 6

3 457 428,39

3 457 428,39

4 823 373,45

RESULTAT NON COURANT (8-9)

3 248 226,00

764 550,61

RESULTAT AVANT IMPÔTS (7+10)

89 504 524,92

83 276 165,52

IMPÔTS SUR LES BENEFICES

27 419 778,00

27 419 778,00

24 522 045,00

RESULTAT NET (11-12)

62 084 745,92

58 754 120,52

TOTAL DES PRODUITS (11+4+8)

669 161 884,93

635 388 329,47

TOTAL DES CHARGES (2+5+9+13)

607 077 139,01

576 634 208,95

RESULTAT NET (total des produits-total des charges)

62 084 745,92

58 754 120,52

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

Logo of FFM Audit

7, Rue Ahmed Toukid

20 080 Casablanca

Logo of PwC

35, Rue Aziz Bellal

20 330 Casablanca

SOCIETE DE THERAPEUTIQUE MAROCAINE – SOTHEMA S.A. –

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION

INTERMEDIAIRE AU 30 JUIN 2016

En application des dispositions du Dahir portant loi n°1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la SOCIETE DE THERAPEUTIQUE MAROCAINE (SOTHEMA S.A) comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1

er

janvier 2016 au 30 juin 2016. Cette situation intermédiaire, qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant KMAD 607 377, dont un bénéfice net de KMAD 62 085, relève de la responsabilité des organes de gestion de l'émetteur.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la SOCIETE DE THERAPEUTIQUE MAROCAINE (SOTHEMA S.A) arrêtés au 30 juin 2016, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 20 septembre 2016

Les Commissaires aux Comptes

FFM Audit

F.F.M AUDIT

7, Rue Ahmed Toukid

CASABLANCA

T.P.N. 33250703

Abdelkader Bahri

Associé

PwC Maroc

PwC Maroc SARL

35, Rue Aziz Bellal 20330 Casablanca

Tél: +212 (0) 522 99 98 00 Fax: +212 (0) 522 23 88 70

RC 169167 - R.P.N. 32772761

IF 01106706 - C.N.S.E N° 706704

Mounir Ighiouer

Associé