CMGP Group : Résultats financiers 2024
Entreprise : CMGP GROUP
Date de publication : 03/04/2025
Type de document : Etats Financiers

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Background images showing a green field with a tractor, solar panels, and a worker in a factory.

BILAN ACTIF

Exercice clos le 31/12/2024

ACTIF

EXERCICE

EXERCICE PRÉCÉDENT

BRUT

AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS

NET

NET

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

1 792 440,00

1 433 952,00

358 488,00

716 976,00

* Frais préliminaires

* Charges à répartir sur plusieurs exercices

1 792 440,00

1 433 952,00

358 488,00

716 976,00

* Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

* Immobilisation en recherche et développement

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires

* Fonds commercial

* Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

* Terrains

* Constructions

* Installations techniques, matériel et outillage

* Matériel transport

* Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

* Autres immobilisations corporelles

* Immobilisations corporelles en cours

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

1 878 559 242,60

1 878 559 242,60

1 878 559 242,60

* Prêts immobilisés

* Autres créances financières

* Titres de participation

1 878 559 242,60

1 878 559 242,60

1 878 559 242,60

* Autres titres immobilisés

ÉCARTS DE CONVERSION - ACTIF (E)

* Diminution des créances immobilisées

* Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A+B+C+D+E)

1 880 351 682,60

1 433 952,00

1 878 917 730,60

1 879 276 218,60

STOCKS (F)

* Marchandises

* Matières et fournitures, consommables

* Produits en cours

* produits intermédiaires et produits résiduels

* Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

104 149 767,37

104 149 767,37

5 492 315,00

* Fournis. débiteurs, avances et acomptes

* Clients et comptes rattachés

24 416 513,08

24 416 513,08

* Personnel

* État

2 817 059,29

2 817 059,29

105 412,00

* Comptes d'associés

* Autres débiteurs

71 400 000,00

71 400 000,00

* Comptes de régularisation-Actif

5 516 195,00

5 516 195,00

5 386 903,00

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

147 849,32

147 849,32

147 849,32

ÉCARTS DE CONVERSION-ACTIF (I)

(Éléments circulants)

TOTAL II (F+G+H+I)

104 297 616,69

104 297 616,69

5 640 164,32

TRESORERIE-ACTIF

291 101 710,79

291 101 710,79

248 777,14

* Chèques et valeurs à encaisser

* Banques, T.G et C.C.P

291 101 710,79

291 101 710,79

248 777,14

* Caisse, Régie d'avances et accrédiifs

TOTAL III

291 101 710,79

291 101 710,79

248 777,14

TOTAL GENERAL I+II+III

2 275 751 010,08

1 433 952,00

2 274 317 058,08

1 885 165 160,06

BILAN PASSIF

Exercice clos le 31/12/2024

PASSIF

EXERCICE

EXERCICE PRÉCÉDENT

BRUT

AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS

NET

NET

CAPITAUX PROPRES

* Capital social ou personnel (1)

1 700 090 000,00

1 550 090 000,00

* Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé capital appelé dont versé.....

* Prime d'émission, de fusion, d'apport

308 044 805,46

158 044 805,46

* Écarts de réévaluation

* Réserve légale

6 219 047,56

4 858 311,82

* Autres réserves

95 453 779,79

69 599 800,80

* Report à nouveau (2)

17 058 122,86

17 058 122,86

* Résultat nets en instance d'affectation (2)

* Résultat net de l'exercice (2)

102 403 753,01

27 214 714,73

Total des capitaux propres (A)

2 229 269 508,68

1 826 865 755,67

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

* Subvention d'investissement

* Provisions réglementées

DETTE DE FINANCEMENT (C)

27 435 953,50

54 871 906,00

* Emprunts obligataires

* Autres dettes de financement

27 435 953,50

54 871 906,00

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

* Provisions pour risques

* Provisions pour charges

ÉCARTS DE CONVERSION-PASSIF (E)

* Augmentation des créances immobilisées

* Diminution des dettes de financement

Total I (A+B+C+D+E)

2 256 705 462,18

1 881 737 661,67

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (F)

17 611 595,90

3 427 498,39

* Fournisseurs et comptes rattachés

11 407 267,82

526 800,00

* Clients créditeurs, avances et acomptes

* Personnel

* Organisme sociaux

* État

4 278 463,85

* Comptes d'associés

252 903,53

252 903,53

* Autres créanciers

1 291 851,11

1 891 851,11

* Comptes de régularisation passif

381 109,59

755 943,75

AUTRES ISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

ÉCARTS DE CONVERSION-PASSIF (Elements circulants) (H)

Total II (F+G+H)

17 611 595,90

3 427 498,39

TRESORERIE-PASSIF

* Crédits d'escompte

* Crédits de trésorerie

* Banques de régularisation

Total III

TOTAL GÉNÉRAL I+II+III

2 274 317 058,08

1 885 165 160,06

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (Hors Taxes)

Exercice Du 01/01/2024 Au 31/12/2024

NATURE

OPERATIONS

EXERCICE

EXERCICE PRÉCÉDENT

PROPRE À L'EXERCICE

CONCERNANT LES EXERCICES PRÉCÉDENTS

TOTAUX DE L'EXERCICE

TOTAUX DE L'EXERCICE PRÉCÉDENT

EXPLOITATION

I PRODUITS D'EXPLOITATION

1

2

3=2+1

4

* Ventes de marchandises (en l'état)

* Ventes de biens et services produits chiffre d'affaires

20 347 094,23

20 347 094,23

* Variation de stocks de produits (1)

* Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

* Subventions d'exploitation

* Autres produits d'exploitation

* Reprises d'exploitation: transferts de charges

Total I

20 347 094,23

20 347 094,23

CHARGES D'EXPLOITATION

* Achats revendus(2) de marchandises

* Achats consommés(2) de matières et fournitures

3 414 466,63

3 414 466,63

* Autres charges externes

16 651 806,76

16 651 806,76

416 845,46

* Impôts et taxes

5 172,00

5 172,00

* Charges de personnel

* Autres charges d'exploitation

0,50

* Dotations d'exploitation

358 488,00

358 488,00

Total II

20 429 933,39

20 429 933,39

775 333,96

RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

-82 839,16

-82 839,16

-775 333,96

FINANCIERS

IV PRODUITS FINANCIERS

* Produits des titres de partic. et autres titres immobilisés

105 435 650,00

105 435 650,00

32 200 000,00

* Gains de change

* Intérêts et autres produits financiers

* Reprises financier : transfert charges

Total IV

105 435 650,00

105 435 650,00

32 200 000,00

V CHARGES FINANCIERES

* Charges d'intérêts

2 626 600,83

2 626 600,83

4 129 451,31

* Pertes de change

* Autres charges financières

* Dotations financières

Total V

2 626 600,83

2 626 600,83

4 129 451,31

VI RÉSULTAT FINANCIER (IV-V)

102 809 049,17

102 809 049,17

28 070 548,69

VII RÉSULTAT COURANT (III+VI)

102 726 210,01

102 726 210,01

27 295 214,73

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (Hors Taxes) (suite)

Exercice Du 01/01/2024 Au 31/12/2024

NATURE

OPERATIONS

EXERCICE

EXERCICE PRÉCÉDENT

PROPRE À L'EXERCICE

CONCERNANT LES EXERCICES PRÉCÉDENTS

TOTAUX DE L'EXERCICE

TOTAUX DE L'EXERCICE PRÉCÉDENT

NON COURANT

VII RÉSULTAT COURANT (reports)

102 726 210,01

102 726 210,01

27 295 214,73

VIII PRODUITS NON COURANTS

* Produits des cessions d'immobilisations

* Subventions d'équilibre

* Reprises sur subventions d'investissement

* Autres produits non courants

* Reprises non courantes ; transferts de charges

Total VIII

IX CHARGES NON COURANTES

* Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

* Subventions accordées

* Autres charges non courantes

8 000,00

8 000,00

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

Total IX

8 000,00

8 000,00

X RÉSULTAT NON COURANT (VIII-IX)

-8 000,00

-8 000,00

XI RÉSULTAT AVANT IMPÔTS (VII+X)

102 718 210,01

102 718 210,01

27 295 214,73

XII IMPÔTS SUR LES BENEFICES

314 457,00

314 457,00

80 500,00

XIII RÉSULTAT NET (XI-XII)

102 403 753,01

102 403 753,01

27 214 714,73

XIV TOTAL DES PRODUITS (I+V+VIII)

125 782 744,23

125 782 744,23

32 200 000,00

XV TOTAL DES CHARGES (II+IX+XIII)

23 378 991,22

23 378 991,22

4 985 285,27

XVI RÉSULTAT NET (total des produits-total des charges)

102 403 753,01

102 403 753,01

27 214 714,73

1) Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

2) Achats revendu ou consommés : achats - variation de stocks

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CMGP

Group

ÉTATS FINANCIERS

SOCIAUX

AU 31 DÉCEMBRE 2024

Background images showing a tractor in a field, solar panels, and a worker in a factory.

ÉTAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G)

Exercice Du 01/01/2024 Au 31/12/2024

I TABLEAU DE FORMATION DES RÉSULTATS (T.F.R)

EXERCICE

EXERCICE PRÉCÉDENT

1

+

Ventes de Marchandises (en l'état)

2

-

Achats revendus de marchandises

I

=

MARGE BRUTES VENTES EN L'ÉTAT

3

+

PRODUCTION DE L'EXERCICE (3+4+5)

20 347 094,23

II

4

Ventes de biens et services produits

20 347 094,23

5

Variation stocks produits

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

-

CONSOMMATIONS DE L'EXERCICE (6+7)

20 066 273,39

III

6

Achats consommés de matières et fournitures

3 414 466,63

7

Autres charges externes

16 651 806,76

416 845,46

IV

=

VALEUR AJOUTÉE (I+II-III)

280 820,84

8

+

Subventions d'exploitation

-416 845,46

V

9

-

Impôts et taxes

5 172,00

10

-

Charges de personnel

=

EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION (E.B.E) OU INSUFFISANCE BRUT D'EXPLOITATION (I.B.E)

275 648,84

11

+

Autres produits d'exploitation

-416 845,46

12

-

Autres charges d'exploitation

13

+

Reprises d'exploitation, transferts de charges

0,50

14

-

Dotations d'exploitation

358 488,00

358 488,00

VI

=

RÉSULTAT D'EXPLOITATION (+ou-)

-82 839,16

VII

+/-

RÉSULTAT FINANCIER

102 809 049,17

VIII

=

RÉSULTAT COURANT

28 070 548,69

102 726 210,01

IX

+/-

RÉSULTAT NON COURANT (+ou-)

27 295 214,73

Impôts sur les résultats

-8 000,00

X

15

-

314 457,00

=

RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE

102 403 753,01

27 214 714,73

II CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F) - AUTOFINANCEMENT

1

Résultat net de l'exercice

102 403 753,01

27 214 714,73

Bénéfice +

Perte -

2

+

Dotations d'exploitation (1)

358 488,00

358 488,00

3

+

Dotations financières (1)

4

+

Dotations non courantes (1)

5

-

Reprises d'exploitation (2)

6

-

Reprises financières (2)

7

-

Reprises non courantes (2)(3)

8

-

Produits des cessions d'immobilisation

9

+

Valeurs nettes d'amortissement des immobilisations cédées (retrait)

I

CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F)

102 762 241,01

27 573 202,73

10

Distributions de bénéfices

II

AUTOFINANCEMENT

102 762 241,01

27 573 202,73

(1) à l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie

(2) à l'exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie

(3) Y compris reprises sur subventions d'investissement

TABLEAU DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE

Exercice Du 01/01/2024 Au 31/12/2024

I SYNTHESE DES MASSES DU BILAN

MASSES

EXERCICE

VARIATION (a-b)

N (a)

N-1 (b)

EMPLOIS (c)

RESSOURCES (d)

1 Financement Permanent

2 256 705 462,18

1 881 737 661,67

4 032 304,83

2 Moins Actif immobilisé

1 878 917 730,60

1 879 276 218,60

-358 488,00

3 = Fonds de roulement Fonctionnel (A) (1-2)

377 787 731,58

2 461 443,07

-375 326 288,51

4 Actif circulant

104 297 616,69

5 640 164,32

543 284 792,65

5 Moins passif circulant

17 611 595,90

3 427 498,39

1 524 137,96

6 = Besoin de financement global (B) (4-5)

86 686 020,79

2 212 665,93

-84 473 354,86

7 Trésorerie nette (Actif-Passif) = (A-B)

291 101 710,79

248 777,14

290 852 933,65

II. EMPLOIS ET RESSOURCES

EXERCICE

EXERCICE PRÉCÉDENT

EMPLOIS

RESSOURCES

EMPLOIS

RESSOURCES

I. RESSOURCES STABLES DE L'EXERCICE (FLUX)

AUTOFINANCEMENT (A)

102 762 241,01

23 851 845,67

Capacité d'autofinancement

102 762 241,01

Distribution de bénéfice

CESSIONS & RÉDUCTIONS D'IMMOBILISATIONS (B)

Cessions d'immobilisations incorporelles

Cessions d'immobilisations corporelles

Cessions d'immobilisations financières

Récupération sur créances immobilisées

AUGMENTATIONS DES CAPITAUX PROPRES & ASSIMILÉS (C)

300 000 000,00

Augmentations de capital, Apports

Subventions d'investissements

AUGMENTATIONS DES DETTES DE FINANCEMENTS (D)

(nettes de primes de remboursement)

TOTAL I. RESSOURCES STABLES (A+B+C+D)

402 762 241,01

23 851 845,67

II. EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE (FLUX)

ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS D'IMMOBILISATIONS (E)

Acquisitions d'immobilisations incorporelles

Acquisitions d'immobilisations corporelles

538 200 000,00

Acquisitions d'immobilisations financières

Augmentation des créances immobilisées

REMBOURSEMENT DES CAPITAUX PROPRES (F)

REMBOURSEMENT DES DETTES DE FINANCEMENT (G)

27 435 952,50

27 435 952,50

EMPLOIS EN NON VALEURS (H)

TOTAL II. EMPLOIS STABLES (E+F+G+H)

27 435 952,50

565 635 952,50

II. VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (B.F.G)

-84 473 354,86

541 822 624,69

IV. VARIATION DE LA TRÉSORERIE

290 852 933,65

38 517,86

TOTAL GÉNÉRAL

318 288 886,15

318 288 886,15

565 674 470,36

565 674 470,36

A collage of images representing CMGP Group's activities: a green field with irrigation equipment, solar panels, a large blue pipe, and a worker in a factory setting.

BILAN ACTIF

(EN MAD)

31/12/2024

31/12/2023

Actif non courant

Goodwill

858 872 303

858 872 303

Droits d'utilisations

80 304 175

92 238 357

Immobilisations incorporelles

15 080 711

15 952 617

Immobilisations corporelles

450 627 416

343 485 130

Titres mis en équivalence

33 363 128

Autres actifs financiers non courants

27 721 580

77 908 272

Actif d'impôt différé

5 800 902

6 240 279

Total actif non courant

1 471 770 215

1 394 696 958

Actif courant

Stocks

453 364 758

391 195 405

Comptes clients

1 312 573 757

1 380 956 306

Autres créances d'exploitation

155 046 290

175 725 521

Actifs financiers courants

3 964 084

33 439 799

Comptes de régularisation

6 715 572

6 298 689

Trésorerie et équivalent de trésorerie

399 663 415

90 424 449

Total actif courant

2 331 327 876

2 078 040 169

Actifs non courants destinés à être cédés

8 946 625

8 946 625

Total Actif

3 812 044 716

3 481 683 752

BILAN PASSIF

(EN MAD)

31/12/2024

31/12/2023

Capitaux propres

Capital social

1 700 090 000

1 550 090 000

Primes liées au capital

289 037 087

158 044 805

Écart de réévaluation

Réserves consolidés

462 737 360

349 501 241

Résultats net consolidés de l'exercice

182 532 410

122 564 612

Total capitaux propres part groupe

2 634 396 857

2 180 200 658

Autres provisions non courantes

759 962

649 657

Dettes financières non courantes

296 006 574

378 695 401

Instruments financiers non courants

Autres passifs non courants

91 942

3 743 351

Passif d'impôt différé

66 696 495

63 291 491

Total passif non-courant

363 554 973

446 379 900

Passif courant

Dettes fournisseurs

349 184 366

339 679 865

Dettes financières courantes

128 099 392

73 106 990

Autres passifs d'exploitations courants

195 254 792

188 369 275

Provisions courantes

Comptes de régularisation & Subventions

11 786 254

14 103 764

Concours bancaires

129 768 082

239 843 300

Total passif courant

814 092 886

855 103 194

Total Passif

3 812 044 716

3 481 683 752

ÉTAT DU RÉSULTAT CONSOLIDÉ

(EN MAD)

31/12/2024

31/12/2023

Chiffre d'affaires

2 327 559 142

2 074 209 407

Autres produits de l'activité courante

4 479 640

-24 498 583

Produits ordinaires

2 332 038 782

2 049 710 824

Coût des biens vendus et achats consommés

-1 663 726 411

-1 459 298 623

Charges externes

-107 999 205

-104 347 015

Charges de personnel

-179 093 483

-161 306 490

Impôts et taxes

-5 482 034

-4 331 094

Autres charges et produits

-1 131 543

-1 086 791

EBITDA

374 606 106

319 340 811

Dotations d'exploitation

-70 162 357

-71 429 180

Reprises d'exploitation

11 371 720

9 442 175

Résultat opérationnel courant

315 815 469

257 353 806

Autres produits non opérationnels

5 626 519

14 821 605

Autres charges non opérationnels

-16 078 400

-38 539 740

Dépréciation Ecart d'acquisition

Résultat opérationnel

305 363 588

233 635 671

Coût de l'endettement financier brut

-31 004 300

-31 617 172

Produits de la trésorerie et équivalents de trésorerie

Coût de l'endettement financier net

-31 004 300

-31 617 172

Autres produits financiers

8 062 715

12 492 216

Autres charges financiers

-9 770 963

-9 691 192

Résultat financier

-32 712 548

-28 816 148

Résultat consolidé avant impôt

272 651 040

204 819 523

Impôts sur les bénéfices

-89 294 023

-82 359 971

Impôt différé

-4 187 735

105 060

Q.Part Résultat des stés MEE

3 363 128

Résultat net des entreprises intégrées

182 532 410

122 564 612

TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE

(EN MAD)

31/12/2024

31/12/2023

Flux de trésorerie liés à l'activité

Résultat net global

182 532 396

122 564 612

Résultat des stés mises en équivalence

-3 363 128

• Amortissements, dépréciations et provisions

61 405 827

64 185 456

• Plus-values des cession

-1 739 157

-823 325

• ID

2 807 553

-105 060

Impact régularisation de charges et produit

-1 281 413

-2 207 651

Effet de conversion CPC

110 114

22 205

Marge brute d'autofinancement

240 472 192

183 636 237

• Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité

Stocks

-63 737 291

54 440 911

Créances d'exploitation

65 891 858

-55 140 046

Dettes d'exploitation

3 952 469

-24 518 588

Autres créances/dettes liées à l'activité

20 282 469

11 577 391

Flux net de trésorerie généré par l'activité (A)

266 861 697

169 995 905

Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement

Décaissements liés aux acquisitions d'immobilisations (I)

-64 442 995

-61 493 406

TP nouvellement acquise

-30 226 343

Cessions d'immobilisations nettes d'impôts

1 826 712

12 687 618

Variation des créances et dettes sur immobilisations

29 638 163

150 000

Incidence de variation du périmètre de consolidation

Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement (B)

-63 204 463

-48 655 788

Flux de trésorerie liés aux opérations de financement

Dividendes versés

Incidence des variations de capital

280 992 282

Emission d'emprunts

38 380 254

5 887 985

Remboursement des comptes courants

Remboursement d'emprunts

-104 897 654

-64 083 141

Subventions d'investissements reçues

1 182 065

3 246 410

Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (C)

215 656 947

-54 948 746

Variation de trésorerie (A+B+C)

419 314 181

66 391 371

Trésorerie d'ouverture (D)

-149 418 851

-215 810 222

Trésorerie de clôture (A+B+C+D)

269 895 333

-149 418 851

Incidence des variations de cours des devises

PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION

SOCIÉTÉ

PAYS

PÉRIMÈTRE AU 31/12/2024

PÉRIMÈTRE AU 31/12/2023

% DE CONTRÔLE

% D'INTÉRÊT

MÉTHODE DE CONSOLIDATION

% DE CONTRÔLE

% D'INTÉRÊT

MÉTHODE DE CONSOLIDATION

CMGP GROUP

Maroc

100%

100%

IG

100%

100%

IG

CMGP SA

Maroc

100%

100%

IG

100%

100%

IG

SICDA SA

Maroc

100%

100%

IG

100%

100%

IG

PHILEA SARLAU

Maroc

100%

100%

IG

100%

100%

IG

SICDA INFRA SARL *

Maroc

100%

100%

IG

CAS

Maroc

100%

100%

IG

100%

100%

IG

PROCESS

Maroc

100%

100%

IG

100%

100%

IG

AGRIVAL

Maroc

100%

100%

IG

100%

100%

IG

CMGP CAS SENEGAL

Sénégal

100%

100%

IG

100%

100%

IG

CMGP AFRIKA

Maroc

100%

100%

IG

100%

100%

IG

CMGP CAS IVOIRE

Côte d'Ivoire

100%

100%

IG

100%

100%

IG

CMGP CAS GHANA

Ghana

100%

100%

IG

MARASSET

Maroc

100%

100%

IG

PROCESS ASSET

Maroc

100%

100%

IG

AGROSEM

Maroc

30%

30%

MEE

* SICDA Infra SARL a été absorbée par SICDA en 2024

À propos de CMGP GROUP

CMGP GROUP est le leader national et la référence en Afrique dans les domaines de l'irrigation, de l'agrofourniture, des solutions solaires et de l'infrastructure hydrique. Fort de son expertise et son modèle intégré, le Groupe propose des solutions couvrant toute la chaîne de valeur, de la distribution d'équipements à la réalisation de projets clés en main. Il s'appuie sur un vaste réseau de distribution, des partenariats stratégiques et des unités industrielles de pointe, avec 1 069 collaborateurs. Engagé en faveur du développement durable, CMGP GROUP déploie ses initiatives à travers la Fondation Amane, qui œuvre dans les domaines de l'éducation, de l'entrepreneuriat à impact et de l'environnement.

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