ETATS FINANCIERS 2008
Entreprise : WAFA ASSURANCE
Date de publication : 30/06/2009
Type de document : Etats Financiers

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AVIS DE CONVOCATION DES ACTIONNAIRES DE LA SOCIETE

EN ASSEMBLEE GENERALE MIXTE

Les actionnaires de la société LABEL'VIE SA, Société Anonyme au capital de 229.075.000 Dirhams, dont le siège social est situé à Rabat - Souissi, Km 3.5 Angle Rues Rif et Zaërs, immatriculée au registre du commerce de Rabat sous le numéro 27.433, sont convoqués en Assemblée Générale Mixte qui se tiendra le 15 juin 2009 à 10 heures au siège de la société à l'effet de délibérer de l'ordre du jour suivant :

1/ Assemblée statuant aux conditions de majorité et de quorum d'une Assemblée Générale Ordinaire :

- Présentation du rapport de gestion du Conseil d'Administration sur l'exercice 2008 et du rapport général des Commissaires aux Comptes sur les comptes de l'exercice 2008.

- Présentation du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l'article 56 de la loi 17/95, et approbation, desdites conventions.

- Présentation des états synthèse annuels relatifs à l'exercice 2008.

- Quitus au Conseil d'Administration pour sa gestion.

- Affectation du résultat de l'exercice 2008.

- Nomination d'un nouvel Administrateur.

- Reconduction du mandat des Commissaires aux Comptes.

- Pouvoir en vue d'effectuer les formalités légales.

- Questions diverses.

2/ Assemblée statuant aux conditions de majorité et de quorum d'une Assemblée Générale Extraordinaire :

- Mise en harmonie des statuts de la société conformément à la loi n° 20-05 modifiant et complétant la loi n° 17-95.

- Examen et, le cas échéant, approbation du traité de fusion prévoyant l'absorption par la société LABEL'VIE S.A. des sociétés « SUPER MARCHE SOUISSI », « LES ALCOOLS REUNIS » et « BAB ZAERS COMMERCIAL » après présentation du rapport des Commissaires aux Comptes de la société.

- Pouvoirs.

- Questions diverses.

Le conseil d'administration rappelle que pour avoir droit de participer à cette Assemblée, les propriétaires d'actions au porteur doivent faire application, au préalable, de l'article 130 de la loi n°17 – 95. Les propriétaires d'actions nominatives libérées des versements exigibles et inscrites au registre des actions nominatives ont le droit d'assister à cette Assemblée sur simple justification de leur identité.

Les actionnaires réunissant les conditions exigées par la loi n°17 – 95 relative aux sociétés anonymes disposent d'un délai de 10 jours à compter de la publication du présent avis pour demander l'inscription du projet des résolutions à l'ordre du jour de cette assemblée.

Leurs demandes doivent parvenir, au siège social, par lettre recommandée avec accusé de réception.

Les documents requis par la loi sont mis à la disposition des actionnaires au siège social et à l'adresse de la tenue de l'Assemblée.

TEXTES DES PROJETS DE RESOLUTIONS A SOUMETTRE A L'ASSEMBLEE GENERALE MIXTE DU 15-Juin-2009.

PROJET DE RESOLUTIONS A TITRE ORDINAIRE

PREMIERE RESOLUTION :

L'Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport de gestion du Conseil d'Administration et du rapport général des commissaires aux comptes, les approuve dans l'intégralité des points.

DEUXIEME RESOLUTION :

L'Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport spécial des commissaires aux comptes relatif aux conventions visées à l'Article 56 de la loi 17-95, en prend acte et en approuve les termes.

TROISIEME RESOLUTION :

L'Assemblée Générale approuve les comptes et les états de synthèse relatifs à l'exercice 2008, tels qu'ils ont été arrêtés au 31/12/2008.

QUATRIEME RESOLUTION :

L'Assemblée Générale donne quitus au Conseil d'Administration et le félicite de sa gestion pour l'exercice 2008.

CINQUIEME RESOLUTION :

L'Assemblée Générale Ordinaire constate que le résultat de l'exercice arrêté au 31/12/2008 s'élève à 42 786 879,77 Dirhams et décide, sur proposition du Conseil d'Administration, de l'affecter comme suit :

Réserves légales 5% :

2 139 343,99

Dividendes :

33 215 875,00

(Soit 14,50 Dirhams par action)

Report à nouveau :

7 431 660,78

A la suite de cette affectation de résultat, il sera attribué à chacune des 2 290 750 actions composant le capital social, un dividende de 14,50 Dirhams.

SIXIEME RESOLUTION :

L'Assemblée Générale approuve la nomination d'un nouvel Administrateur. Monsieur José Maria FOLACHE est nommé administrateur pour une durée de 5 années devant expirer à la tenue de l'Assemblée Générale Ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2013.

Monsieur José Maria FOLACHE accepte cette nomination.

SEPTIEME RESOLUTION :

L'Assemblée Générale reconduit le mandat des Commissaires aux Comptes pour une durée de 3 années devant expirer à la tenue de l'Assemblée Générale Ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2011.

HUITIEME RESOLUTION :

L'Assemblée Générale donne tout pouvoir au porteur d'un original, copie ou extrait certifié conforme du présent « procès-verbal » en vue d'accomplir les formalités légales.

PROJET DE RESOLUTIONS A TITRE EXTRAORDINAIRE

NEUVIEME RESOLUTION :

L'Assemblée Générale décide, au titre de la mise en harmonie des statuts de la société conformément aux dispositions de la loi n° 20-05 modifiant et complétant la loi n° 17-95 sur les sociétés anonymes, qu'il y'a lieu de procéder à une refonte des statuts et adopte dans toutes ses dispositions, le texte proposé par le Conseil d'Administration.

DIXIEME RESOLUTION :

L'Assemblée Générale approuve, après présentation du rapport des Commissaires aux Comptes de la société, le traité de fusion prévoyant l'absorption par la société LABEL'VIE S.A. des sociétés « SUPER MARCHE SOUISSI », « LES ALCOOLS REUNIS » et « BAB ZAERS COMMERCIAL ».

ONZIEME RESOLUTION :

L'Assemblée Générale donne tout pouvoir au porteur d'un original, copie ou extrait certifié conforme du présent « procès-verbal » en vue d'accomplir les formalités légales.

TABLEAU DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE

Exercice du 01/01/2008 Au 31/12/2008

I. SYNTHESE DES MASSES DU BILAN

MASSES

Exercices (a)

Exercice précédent (b)

Variation a-b

Emplois (c)

Ressources (d)

1 Financement permanent

888 151 223,89

276 103 572,53

612 047 651,36

2 Moins actif immobilisé

602 686 374,26

273 770 254,52

328 916 119,74

3 = FONDS DE ROULEMENT FONCTIONNEL (1-2) (A)

285 464 849,63

2 333 318,01

283 131 531,62

4 Actif circulant

502 966 924,25

214 766 304,35

288 200 619,90

5 Moins passif circulant

487 369 102,24

296 799 086,60

200 570 035,64

6= BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (4-5) (B)

5 597 822,01

(82 032 762,25)

87 630 584,26

7 TRESORERIE NETTE (ACTIF - PASSIF) = A-B

279 867 027,62

84 366 080,26

195 500 947,36

II. EMPLOIS ET RESSOURCES

EXERCICE

EXERCICES PRECEDENT

EMPLOIS

RESSOURCES

EMPLOIS

RESSOURCES

I. RESSOURCES STABLES DE L'EXERCICE (FLUX)

AUTOFINANCEMENT (A)

62 928 777,41

19 366 192,48

Capacité d'auto-financement

62 928 777,41

19 366 192,48

Distribution de bénéfices

CESSIONS ET REDUCTIONS D'IMMOBILISATIONS (B)

10 548 816,59

Cessions d'immobilisations incorporelles

10 548 816,59

Cessions d'immobilisations corporelles

Cessions d'immobilisations financières

Récupération sur créances immobilisées

AUGMENTATION CAPITAUX PROPRES & ASSIMILES (C)

524 123 600,00

57 696 678,34

Augmentation de capital, apports

524 123 600,00

57 696 678,34

Subventions d'investissement

AUGMENTATION DES DETTES DE FINANCEMENT (D)

62 979 000,00

82 797 434,71

(Nette de primes de remboursement)

TOTAL I - RESSOURCES STABLES (A+B+C+D)

650 031 377,41

170 409 122,12

II. EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE (FLUX)

ACQUISITION & AUGMENTATION D'IMMOBILISATIONS (E)

320 422 490,04

134 620 844,88

Acquisition d'immobilisations incorporelles

4 135 810,08

9 437 280,00

Acquisition d'immobilisations corporelles

279 067 173,93

124 809 308,88

Acquisition d'immobilisations financières

37 219 506,03

374 256,00

Augmentation des créances immobilisées

REMBOURSEMENT DES CAPITAUX PROPRES (F)

REMBOURSEMENT DES DETTES DE FINANCEMENT (G)

17 841 828,41

13 891 660,18

EMPLOIS EN NON VALEURS (H)

28 635 527,34

8 659 962,84

TOTAL II. EMPLOIS STABLES (E+F+G+H)

366 899 845,79

157 163 487,90

III. VARIATION DUBESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (BFG)

87 630 584,26

65 284 900,81

IV. VARIATION DE LA TRESORERIE

195 500 947,36

78 530 555,03

TOTAL GENERAL

650 031 377,41

650 031 377,41

235 694 022,93

235 694 022,93

ETAT A3

ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES

Exercice du 01/01/2008 Au 31/12/2008

NATURE DES CHANGEMENTS

JUSTIFICATION DES CHANGEMENTS

INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS

Changements affectant les méthodes d'évaluation

NEANT

NEANT

Changements affectant les règles de présentation

NEANT

NEANT

TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES

Exercice du 01/01/2008 Au 31/12/2008

NATURE

MONTANT BRUT DEBUT EXERCICE

AUGMENTATION

DIMINUTION

MONTANT BRUT FIN EXERCICE

Acquisition

Produit de l'entreprise pour elle-même

Virement

Cession

Retrait

Virement

IMMOBILISATIONS NON-VALEURS

23 124 927,19

28 635 527,34

-

-

-

-

-

51 760 454,53

* Frais préliminaires

1 332 452,84

-

-

-

-

-

-

1 332 452,84

* Charges à répartir sur plusieurs exercices

21 792 474,35

28 635 527,34

-

-

-

-

-

50 428 001,69

* Primes de remboursement obligations

-

-

-

-

-

-

-

-

* IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

96 265 773,91

4 135 810,08

-

-

-

-

-

100 401 583,99

* Immobilisation en recherche et développement

-

-

-

-

-

-

-

-

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires

4 215 773,91

4 135 810,08

-

-

-

-

-

8 351 583,99

* Fonds commercial

92 050 000,00

-

-

-

-

-

-

92 050 000,00

* Autres immobilisations incorporelles

-

-

-

-

-

-

-

-

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

208 148 853,39

279 067 173,93

-

-

-

-

-

487 215 977,32

* Terrains

33 327 800,00

108 393 000,00

-

-

-

-

-

141 721 000,00

* Constructions

62 838 949,89

49 437 329,37

-

-

-

-

-

102 276 179,26

* Installat. techniques, matériel et outillage

31 695 760,65

29 282 659,70

-

-

-

-

-

60 978 420,35

* Matériel de transport

1 121 816,75

-

-

-

-

-

-

1 121 816,75

* Mobilier, matériel bureau et aménagements

62 120 666,07

11 197 234,48

-

-

-

-

-

73 317 900,55

* Autres immobilisations corporelles

26 933 889,93

80 756 150,38

-

-

-

-

-

107 689 840,31

Immobilisations corporelles en cours

TOTAL

327 539 284,49

311 838 511,35

-

-

-

-

-

639 377 795,84

TABLEAU DES CREANCES

Exercice du 01/01/2008

CREANCES

TOTAL

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRES ANALYSES

PLUS D'UN AN

MOINS D'UN AN

ECHEUES ET NON RECOUVERTES

MONTANT EN DEEVISES

MONTANTS SUR ETAT ET ORGANISMES PUBLICS

MONTANTS SUR LES ENTREPRISES LIEES

MONTANTS REPRESENTES PAR EFFETS

DE LA LACTIE CIRCULANT

4 719 796,51

4 719 796,51

* Prêts immobilisés

* Autres créances financières

4 719 796,51

4 719 796,51

DE LA LACTIE CIRCULANT

235 295 260,33

235 295 260,33

* Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes

7 101 579,22

7 101 579,22

* Clients et comptes rattachés

151 973 114,22

151 973 114,22

* Personnel

5 428 716,03

5 428 716,03

* Etat

61 803 533,49

61 803 533,49

* Comptes d'associés

* Autres débiteurs

3 821 850,37

3 821 850,37

* Comptes de régularisation-Actif

5 166 457,00

5 166 457,00

TABLEAU DES SURETES REELLES DONNEES OU RECUES

Exercice du 01/01/2008 Au 31/12/2008

TIRES CREDITEURS OU DEBITEURS

MONTANT COUVERT PAR LA SURETE

NATURE

DATE ET LIEU D'INSCRIPTION

OBJET (2)(3)

VALEUR COMPTABLE NETTE DE LA SURETE DONNEE A LA DATE DE CLOTURE

SURETES DONNEES

32 969 381,00

(2) (3)

RABAT

BANQUES

SURETE RECUES

NEANT

ENGAGEMENTS FINANCIERS RECUS OU DONNES HORS OPERATION DE CREDIT-BAIL

Exercice c

ENGAGEMENTS DONNES

MONTANT EXERCICE

MONTANT EXERCICE PRECEDENT

* Avals et cautions

NEANT

NEANT

* Engagement en matière de pensions de retraites et obligations similaires

* Autres engagements donnés

TOTAL (1)

(1) Dont engagements à l'égard d'entreprises liées

ENGAGEMENTS RECUS

MONTANT EXERCICE

MONTANT EXERCICE PRECEDENT

* Avals et cautions

NEANT

NEANT

- Cautions reçues sur marché

* Autres engagements reçus

TOTAL

ETAT A2

ETAT DES DEROGATIONS

Exercice du 01/01/2008 Au 31/12/2008

INDICATION DES DEROGATIONS

JUSTIFICATION DES DEROGATIONS

INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS

I - DEROGATIONS AUX PRINCIPES COMPTABLES FONDAMENTAUX

NEANT

II - DEROGATIONS AUX METHODES D'EVALUATION

NEANT

III - DEROGATIONS AUX REGLES D'ETABLISSEMENT ET DE PRESENTATION DES ETATS DE SYNTHESE

NEANT

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

Exercice du 01/01/2008 Au 31/12/2008

Raison sociale de la Société émettrice

Secteur d'activité

Capital social

Participation au capital en %

Prix d'acquisition global

Valeur comptable nette

Date de clôture

Situation nette

Résultat net

Produits inscrits au C.P.C de l'exercice

BAB ZAERS SUPER MARCHE SOUSSI LES ALCOOLS REUNIS

EXPLOITATION IMMOBILIERE COMMERCE SOUS FORME DE LIBRE SERVICE ACHAT ET VENTE DES BOISSON ALCOOLISEES

300 000,00

3 000 000,00

100 000,00

100%

100%

100%

16 000 000,00

15 000 000,00

4 000 000,00

16 000 000,00

15 000 000,00

4 000 000,00

31/12/08

31/12/08

31/12/08

3 002 158,72

(3 176 754,97)

384 022,36

418 720,16

(1 881 853,54)

241 213,30

670 610,04

27 308 428,36

10 889 151,54

TOTAL

35 000 000,00

35 000 000,00

299 475,11

(1 921 920,96)

38 948 189,84

TABLEAU DES PROVISIONS

Exercice du 01/01/2008 Au 31/12/2008

NATURE

Montant début exercice

DOTATIONS

REPRISES

Montant fin exercice

D'exploitation

Financières

Non courantes

D'exploitation

Financières

Non courantes

1. Provisions pour dépréciation de l'actif immobilisé

2. Provisions réglementées

3. Provisions durables pour risques et charges

SOUS TOTAL (A)

4. Provisions pour dépréciation de l'actif circulant (hors trésorerie)

1 500 000,00

1 500 000,00

5 378 563,97

8 378 563,97

5. Autres provisions pour risques et charges

383 471,81

64 863,91

600 000,00

121 898,92

200 000,00

61 572,89

664 863,91

6. Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie

400 000,00

1 000 000,00

1 400 000,00

SOUS TOTAL (B)

2 283 471,81

2 500 000,00

5 443 427,88

600 000,00

121 898,92

200 000,00

61 572,89

10 443 427,88

TOTAL (A+B)

2 283 471,81

2 500 000,00

5 443 427,88

600 000,00

121 898,92

200 000,00

61 572,89

10 443 427,88

TABLEAU DES DETTES

Exercice du 01/01/2008 Au 31/12/2008

DETTES

TOTAL

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRES ANALYSES

PLUS D'UN AN

MOINS D'UN AN

ECHEUES ET NON PAYEES

MONTANT EN DEEVISES

MONTANTS VISEAUX DE L'ETAT ET ORGANISMES PUBLICS

MONTANTS VISEAUX DES ENTREPRISES LIEES

MONTANTS REPRESENTES PAR EFFETS

DE FINANCEMENT

141 217 315,50

127 234 306,89

13 983 008,61

* Emprunts obligataires

* Autres dettes de financement

141 217 315,50

127 234 306,89

13 983 008,61

DE PASSIF CIRCULANT

481 713 023,92

481 713 023,92

5 948 289,17

39 062 332,66

112 857 502,33

* Fournisseurs et comptes rattachés

430 616 401,95

430 616 401,95

5 948 289,17

112 857 502,33

* Clients créditeurs, avances et acomptes

33 314,65

33 314,65

* Personnel

318 508,56

318 508,56

* Organismes sociaux

1 872 861,40

1 872 861,40

1 872 861,40

* Etat

22 208 575,28

22 208 575,28

37 189 471,26

* Comptes d'associés

* Autres créances

26 265 110,42

26 265 110,42

* Comptes de régularisation-Passif

398 251,64

398 251,64

PRICEWATERHOUSECOOPERS

Price Waterhouse

101, Bd Massira Al Khadra

20 000 Casablanca

Maroc

Cabinet Ahmed Mseffer

279, Bd Mohammed V

10 000 Rabat

Maroc

Aux Actionnaires de la

Société Label'Vie SA

Angle Avenue Mehdi Ben Berka

et Avenue Nakhl

Espace Les Lauriers - Hay Riad

Rabat

Mesdames, Messieurs,

RAPPORT GENERAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

EXERCICE DU 1

ER

JANVIER AU 31 DECEMBRE 2008

Conformément à la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale du 18 juin 2007, nous avons procédé à l'audit des états de synthèse, ci-joints, de la Société Label'Vie SA, lesquels comprennent le bilan, le compte de produits et charges, l'état des soldes de gestion, le tableau de financement et l'état des informations complémentaires (ETIC) relatifs à l'exercice clos le 31 décembre 2008. Ces états de synthèse font ressortir un montant de capitaux propres et assimilés de DH 746 933 908 dont un bénéfice net de DH 42 786 880.

Responsabilité de la Direction

La Direction est responsable de l'établissement et de la présentation sincère de ces états de synthèse, conformément au référentiel comptable admis au Maroc. Cette responsabilité comprend la conception, la mise en place et le suivi d'un contrôle interne relatif à l'établissement et la présentation des états de synthèse ne comportant pas d'anomalie significative, ainsi que la détermination d'estimations comptables raisonnables au regard des circonstances.

Responsabilité des Auditeurs

Notre responsabilité est d'exprimer une opinion sur ces états de synthèse sur la base de notre audit. Nous avons effectué notre audit selon les Normes de la Profession au Maroc. Ces normes requièrent de notre part de nous conformer aux règles d'éthique, de planifier et de réaliser l'audit pour obtenir une assurance raisonnable que les états de synthèse ne comportent pas d'anomalie significative.

Un audit implique la mise en œuvre de procédures en vue de recueillir des éléments probants concernant les montants et les informations fournis dans les états de synthèse. Le choix des procédures relève du jugement de l'auditeur, de même que l'évaluation du risque que les états de synthèse contiennent des anomalies significatives. En procédant à ces évaluations du risque, l'auditeur prend en compte le contrôle interne en vigueur dans l'entité relatif à l'établissement et la présentation des états de synthèse afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité de celui-ci. Un audit comporte également l'appréciation du caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la Direction, de même que l'appréciation de la présentation d'ensemble des états de synthèse.

Nous estimons que les éléments probants recueillis sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Opinion sur les états de synthèse

Nous certifions que les états de synthèse cités au premier paragraphe ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations de l'ex

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Comptes sociaux

du 1 er janvier au 31 décembre 2008

BILAN - ACTIF

(Modèle normal)

Exercice du 01/01/2008 Au 31/12/2008

ACTIF

EXERCICE

EXERCICE PRECED.

BRUT

AMORT.-PROV.

NET

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

51 760 454,53

16 096 270,73

35 664 183,80

- FRAIS PRELIMINAIRES

1 332 452,84

1 259 882,96

72 569,88

- CHARGES A REPARTIR SUR PLUSIEURS EXERCICES

50 428 001,69

14 836 387,77

35 591 613,92

- PRIMES DE REMBOURSEMENT DES OBLIGATIONS

12 625 768,03

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

100 401 583,99

3 463 888,09

96 937 695,90

- IMMOBILISATIONS EN RECHERCHE ET DEVELOP.

93 384 192,74

BREVETS, MARQUES, DROITS & VAL. SIMILAIRES

8 351 583,99

3 463 888,09

4 887 695,90

FONDS COMMERCIAL

92 050 000,00

92 050 000,00

AUTRES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

92 050 000,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

487 215 757,32

56 851 049,27

430 364 708,05

- TERRAINS

141 731 600,00

141 731 600,00

- CONSTRUCTIONS

102 376 179,36

5 429 667,55

96 946 511,81

- INSTAL. TECHNIQUES, MATERIEL ET OUTILLAGE

60 978 420,35

12 959 495,33

48 018 925,02

- MATERIEL DE TRANSPORT

1 121 816,75

755 525,75

366 291,00

- MOBILIER, MAT. DE BUREAU ET AMENAG. DIVERS

73 317 900,55

37 706 360,64

35 611 539,91

- AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES

29 958 252,99

IMMOBILISATIONS CORPORELLES EN COURS

107 689 840,31

107 689 840,31

26 933 689,93

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

39 719 796,51

0,00

39 719 796,51

- PRETS IMMOBILISES

2 500 290,48

- AUTRES CREANCES FINANCIERES

4 719 796,51

4 719 796,51

0,00

- TITRES DE PARTICIPATION

35 000 000,00

35 000 000,00

0,00

- AUTRES TITRES IMMOBILISES

0,00

ECART DE CONVERSION - ACTIF (E)

0,00

0,00

0,00

- DIMINUTION DES CREANCES IMMOBILISEES

- AUGMENTATION DES DETTES DE FINANCEMENT

TOTAL I = (A+B+C+D+E)

679 097 592,35

76 411 218,09

602 686 374,26

STOCKS (F)

123 208 366,52

0,00

123 208 366,52

- MARCHANDISES

122 079 325,52

122 079 325,52

78 265 434,98

- MATIERES ET FOURNITURES CONSOMMABLES

1 129 041,00

1 129 041,00

- PRODUITS EN COURS

- PROD. INTERMEDIAIRES & PROD. RESIDUELS

- PRODUITS FINIS

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

235 295 250,33

3 000 000,00

232 295 250,33

- FOURNISSEURS DEBITEURS, AVANCES ET ACOMPTES

7 101 579,22

7 101 579,22

1 005 790,80

- CLIENTS ET COMPTES RATACHES

151 973 114,22

3 000 000,00

148 973 114,22

- PERSONNEL

5 428 716,03

5 428 716,03

2 509 012,44

- ETAT

61 803 533,49

61 803 533,49

49 884 631,64

- COMPTES D'ASSOCIES

75 274,59

- AUTRES DEBITEURS

3 821 850,37

3 821 850,37

4 199 129,54

- COMPTES DE REGULARISATION ACTIF

5 166 457,00

5 166 457,00

17 911,08

TITRES & VALEURS DE PLACEMENT (H)

152 777 007,46

5 378 563,97

147 398 443,49

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I)

64 863,91

64 863,91

0,00

(ELEMENTS CIRCULANTS)

64 863,91

64 863,91

0,00

TOTAL II (F + G + H + I)

511 345 488,22

8 378 563,97

502 966 924,25

TRESORERIE - ACTIF

214 766 304,35

- CHEQUES ET VALEURS A ENCAISSER

36 813 118,65

36 813 118,65

11 937 568,61

- BANQUES, T.G.E.C.P.

241 625 598,56

1 400 000,00

240 225 598,56

- CASSSES, REGES ET ACCREDITIFS

2 828 310,41

2 828 310,41

7 151 949,93

TOTAL III

281 267 027,62

1 400 000,00

279 867 027,62

TOTAL GENERAL (I + II + III)

1 471 710 108,19

86 189 782,06

1 385 520 326,13

BILAN - PASSIF

(Modèle normal)

Exercice du 01/01/2008 Au 31/12/2008

PASSIF

EXERCICE

EXERC.PRECED.

CAPITAUX PROPRES

- CAPITAL SOCIAL OU PERSONNEL (1)

229 075 000,00

183 260 000,00

- MOINS : ACTIONNAIRES, CAPITAL SOUSCRIT NON APPELE

CAPITAL APPELE

DON'T VERSION :

- PRIME D'EMISSION, DE FUSION, D'APPORT

479 257 749,19

949 149,19

- ECARTS DE REEVALUATION

- RESERVE LEGALE

63 330,60

63 330,60

- AUTRES RESERVES

- REPORT A NOUVEAU (2)

-4 249 051,17

-12 642 296,89

- RESULTATS NETS EN INSTANCE D'AFFECTATION (2)

- RESULTAT NET DE L'EXERCICE (2)

42 786 879,77

8 393 245,72

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (A)

746 933 908,39

180 023 428,62

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

- SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT

- PROVISIONS REGLEMENTEES

DETTES DE FINANCEMENT (C)

141 217 315,50

96 080 143,91

- EMPRUNTS OBLIGATAIRES

- AUTRES DETTES DE FINANCEMENT

141 217 315,50

96 080 143,91

PROV. DURABLES / RISQUES ET CHARGES (D)

- PROVISIONS POUR RISQUES

- PROVISIONS POUR CHARGES

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E)

- AUGMENTATION DES CREANCES IMMOBILISEES

- DIMINUTION DES DETTES DE FINANCEMENT

TOTAL I (A + B + C + D + E)

888 151 223,89

276 103 572,53

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

496 693 919,90

296 415 594,79

- FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES

430 616 401,95

264 319 497,60

- CLIENTS CREDITEURS, AVANCES ET ACOMPTES

33 314,65

0,00

- PERSONNEL

318 508,58

25 562,50

- ORGANISMES SOCIAUX

1 872 861,40

1 133 958,11

- ETAT

37 189 471,26

30 456 638,59

- COMPTES D'ASSOCIES

0,00

222 972,68

- AUTRES CREANCIERS

26 265 110,42

187 505,69

- COMPTES DE REGULARISATION PASSIF

398 251,64

69 459,62

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

664 863,91

383 471,81

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (H)

10 318,43

0,00

TOTAL II (F + G + H)

497 369 102,24

296 799 066,60

TRESORERIE - PASSIF

- CREDITS D'ESCOMPTE

- CREDITS DE TRESORERIE

- BANQUES (SOLDES CREDITEURS)

0,00

3 413 790,13

TOTAL III

0,00

3 413 790,13

TOTAL GENERAL I + II + III

1 385 520 326,13

576 316 429,26

ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G)

I. TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R)

Exercice du 01/01/2008 Au 31/12/2008

EXERCICE

EXERC.PRECED.

1

- VENTES DE MARCHANDISE EN L'ETAT

1 023 701 952,72

813 419 355,27

2

- ACHATS REVENUS DE MARCHANDISES

902 648 746,54

714 486 859,50

I

= MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ETAT

121 053 206,18

98 932 495,77

II

+ PRODUCTION DE L'EXERCICE : (3 + 4 + 5)

117 181 195,37

56 242 357,05

3

- VENTES DE BIENS ET SERVICES PRODUITS

117 181 195,37

56 242 357,05

4

- VARIATIONS STOCKS DE PRODUITS

5

- IMMOB. PRODUITES PAR L'ENTREPRISE POUR ELLE MEME

III

- CONSOMMATION DE L'EXERCICE: (6+7)

90 385 117,23

79 028 419,12

6

- ACHATS CONSOMMES DE MATERIES ET FOURNITURES

25 450 034,39

21 320 798,01

7

- AUTRES CHARGES EXTERNES

64 935 082,84

57 707 621,11

IV

= VALEUR AJOUTEE (I + II - III)

147 849 284,32

76 146 433,70

8

+ SUBVENTIONS D'EXPLOITATION

9

- IMPOTS ET TAXES

2 408 378,24

1 809 555,81

10

- CHARGES DE PERSONNEL

58 968 769,51

45 212 058,54

V

= EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE)

86 472 136,57

29 124 819,35

= INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (IBE)

11

+ AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION

0,00

12

- AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION

33 963,72

0,00

13

+ REPRISES D'EXPLOITATION, TRANSFERTS DE CHARGES

400 000,00

14

- DOTATIONS D'EXPLOITATION

22 641 897,64

12 841 408,84

VI

= RESULTAT D'EXPLOITATION (+ OU -)

63 795 275,21

16 683 410,51

VII

± RESULTAT FINANCIER

(5 539 527,31)

(3 545 890,65)

VIII

= RESULTAT COURANT (+ OU -)

58 256 747,90

13 137 519,86

IX

± RESULTAT NON COURANT

(488 972,15)

595 171,86

15

- IMPOTS SUR LES RESULTATS

14 980 895,98

5 339 446,00

X

= RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+ OU -)

42 786 879,77

8 393 245,72

II. CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F) - AUTOFINANCEMENT

1

- RESULTAT NET DE L'EXERCICE

42 786 879,77

8 393 245,72

- BENEFICE +

- PERTE -

2

+ DOTATIONS D'EXPLOITATION

20 141 897,64

12 515 465,51

3

+ DOTATIONS FINANCIERES

4

+ DOTATIONS NON COURANTES

5

- REPRISES NON COURANTES

8

- PRODUITS DES CESSIONS D'IMMOBILISATION

10 548 816,59

9

+ VALEURS NETTES D'AMORTISSEMENT DES IMMOB CEDEES

9 006 297,84

I

= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F)

62 928 777,41

19 366 192,48

10

- DISTRIBUTION DE BENEFICES

0,00

II

= AUTOFINANCEMENT

62 928 777,41

19 366 192,48

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (Hors taxes)

Exercice du 01/01/2008 Au 31/12/2008

OPERATIONS

TO TAUX

TOT. EXERC. PRECED.

EXERCICE (1)

EXERC. ant (2)

EXERCICE (1+2)

PRODUITS D'EXPLOITATION

- VENTE DE MARCHANDISES EN L'ETAT

1 023 701 952,72

1 023 701 952,72

813 419 355,27

- VENTES DE BIENS ET SERVICES PRODUITS

117 181 195,37

117 181 195,37

56 242 357,05

CHIFFRE D'AFFAIRES

1 140 883 148,09

1 140 883 148,09

869 661 712,32

- VARIATION DE STOCKS DE PRODUITS (+ -)

- IMMOB. PROD. PAR L' ESE PR ELLE MEME

- SUBVENTION D'EXPLOITATION

- AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION

- REPRISES D'EXPLOIT. - TRANSFERTS DE CHARGES

400 000,00

TOTAL I

1 140 883 148,09

1 140 883 148,09

870 061 712,32

CHARGES D'EXPLOITATION

- ACHATS REVENUS DE MARCHANDISE

902 648 746,54

902 648 746,54

714 486 859,50

- ACHATS CONSOMMES DE MATERIES ET FOURNITURES

25 450 034,39

25 450 034,39

21 320 798,01

- AUTRES CHARGES EXTERNES

64 935 082,84

64 935 082,84

57 707 621,11

- IMPOTS ET TAXES

2 408 378,24

2 408 378,24

1 809 555,81

- CHARGES DE PERSONNEL

58 968 769,51

58 968 769,51

45 212 058,54

- AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION

33 963,72

33 963,72

0,00

- DOTATION D'EXPLOITATION

22 641 897,64

22 641 897,64

12 841 408,84

TOTAL II

1 077 086 872,88

1 077 086 872,88

853 378 301,81

RESULTATS D'EXPLOITATION III (I-II)

63 796 275,21

63 796 275,21

16 683 410,51

PRODUITS FINANCIERS

- PROD. TITRES PARTICIP. & AUTRES PROD. IMM.

- GAINS DE CHANGE

112 661,01

112 661,01

6 072,84

- INTERETS ET AUTRES PRODUITS FINANCIERS

6 131 412,96

6 131 412,96

1 237 568,90

- REPRISE FINANCIERES TRANSFERTS DE CHARGES

TOTAL IV

6 244 073,97

6 244 073,97

1 243 641,74

CHARGES FINANCIERES

- CHARGES D'INTERETS

6 306 256,65

6 306 256,65

4 566 562,82

- PERTES DE CHANGE

20 300,69

20 300,69

222 969,57

- AUTRES CHARGES FINANCIERES

13 616,06

13 616,06

0,00

- DOTATIONS FINANCIERES

5 443 427,88

5 443 427,88

0,00

TOTAL V

11 783 601,28

11 783 601,28

4 789 532,39

RESULTAT FINANCIER VI (IV - V)

-5 539 527,31

-5 539 527,31

-3 545 890,65

RESULTAT COURANT (III+VI)

58 256 747,90

58 256 747,90

13 137 519,86

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (Hors taxes) (Suite)

OPERATIONS

TO TAUX

TOT. EXERC. PRECED.

EXERCICE (1)

EXERC. ant (2)

EXERCICE (1+2)

RESULTAT COURANT (REPORTS)

58 256 747,90

13 137 519,86

PRODUITS NON COURANTS

- PRODUITS DE CESSION D'IMMOBILISATION

10 548 816,59

- SUBVENTION D'EQUILIBRE

- REPRISES SUR SUBVENTION D'INVESTISSEMENT

- AUTRES PRODUITS NON COURANTS

195 577,85

0,00

- REPRISES NON COURANTES TRANSFERTS CHARGES

TOTAL VIII

0,00

195 577,85

10 548 816,59

CHARGES NON COURANTES

- VALEURS NETTES D'AMORT. IMMOB. CEDEES

9 006 297,84

- SUBVENTIONS ACCORDEES

- AUTRES CHARGES

84 550,00

84 550,00

947 346,89

- DOTATIONS NON COURANTES AUX AMORT. & PROV.

600 000,00

600 000,00

0,00

TOTAL IX

684 550,00

0,00

9 953 644,73

RESULTAT NON COURANT (VIII - IX)

-684 550,00

195 577,85

-488 972,15

RESULTAT AVANT IMPOT (VII+X)

57 572 197,90

195 577,85

57 767 775,75

IMPOTS SUR LES RESULTATS

5 339 446,00

RESULTAT NET (XI - XII)

42 786 879,77

8 393 245,72

TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VIII)

1 147 322 759,91

TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII)

881 854 170,65

RESULTAT NET (TOT. PROD. - TOT. CHARGES)

42 786 879,77

8 393 245,72