ETATS FINANCIERS 2007
Entreprise : WAFA ASSURANCE
Date de publication : 31/12/2007
Type de document : Etats Financiers

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ETATS DE SYNTHESE

EXERCICE 2005

ETATS DISPONIBLES

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

BILAN (actif)

(modèle normal)

Exercice clos le: 31/12/2005

ACTIF

EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT

Brut

Amortissements

et provisions

Net

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS

(A)

5 892 482.93

5 892 482.93

♦ Frais préliminaires

17 199.00

17 199.00

♦ Charges à répartir sur plusieurs exercices

5 875 283.93

5 875 283.93

♦ Primes de remboursement des obligations

A

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

(B)

16 708 281.82

14 307 624.01

2 400 657.81

129 260.00

C

♦ Immobilisation en recherche et développement

14 141 368.86

14 141 368.86

T

♦ Brevets, marques, droits et valeurs similaires

295 515.15

166 255.15

129 260.00

129 260.00

I

♦ Fonds commercial

F

♦ Autres immobilisations incorporelles

2 271 397.81

2 271 397.81

I

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

(C)

46 619 696.09

28 966 321.12

17 653 374.97

22 596 448.60

M

♦ Terrains

O

♦ Constructions

B

♦ Installations techniques, matériel et outillage

575 330.09

529 595.23

45 734.86

120 210.34

L

♦ Matériel de transport

904 639.39

525 983.95

378 655.44

353 810.04

I

♦ Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

44 889 026.60

27 910 741.94

16 978 284.66

22 102 510.62

S

♦ Autres immobilisations corporelles

E

♦ Immobilisations corporelles en cours

250 700.01

250 700.01

19 917.60

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

(D)

1 495 773 643.67

1 495 773 643.67

1 798 727 861.38

♦ Prêts immobilisés

154 438.74

154 438.74

362 782.21

♦ Autres créances financières

10 000.00

10 000.00

10 000.00

♦ Titres de participation

1 495 609 204.93

1 495 609 204.93

1 798 355 079.17

♦ Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF

(E)

♦ Diminution des créances immobilisées

♦ Augmentation des dettes de financement

TOTAL I (A + B + C + D + E)

1 564 994 104.51

49 166 428.06

1 515 827 676.45

1 821 453 569.98

STOCKS

(F)

A

♦ Marchandises

C

♦ Matières et fournitures consommables

T

♦ Produits en cours

I

♦ Produits intermédiaires et produits résiduels

F

♦ Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT

(G)

489 595 937.72

489 595 937.72

398 865 430.02

C

♦ Fournis. débiteurs, avances et acomptes

475 899.12

475 899.12

2 062 879.19

I

♦ Clients et comptes rattachés

30 231 714.89

30 231 714.89

47 310 185.80

R

♦ Personnel - Débiteur

155 480.10

155 480.10

182 284.72

C

♦ Etat - Débiteur

3 513 965.51

3 513 965.51

6 777 876.48

U

♦ Comptes d'associés

454 739 928.33

454 739 928.33

338 245 395.00

L

♦ Autres débiteurs

27 887.48

A

♦ Comptes de régularisation-Actif

478 949.77

478 949.77

4 258 921.35

N

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT

(H)

11 130 240.00

11 130 240.00

334 000.00

T

ECART DE CONVERSION - ACTIF

(I)

32 718.58

32 718.58

1 947 986.23

(éléments circulants)

TOTAL II (F + G + H + I)

500 758 896.30

500 758 896.30

401 147 416.25

T

TRESORERIE - ACTIF

633 556.42

633 556.42

1 241 099.04

R

♦ Chèques et valeurs à encaisser

1 950.60

1 950.60

E

♦ Banques, T.G et C.C.P. débiteurs

558 607.09

558 607.09

1 156 190.68

S

♦ Caisse, Régies d'avances et accréditifs

72 998.73

72 998.73

84 908.36

O

TOTAL III

633 556.42

633 556.42

1 241 099.04

R

TOTAL GENERAL I + II + III

2 066 386 557.23

49 166 428.06

2 017 220 129.17

2 223 842 085.27

Arrêté l'Actif du bilan 2005 à la somme de :

Deux Milliard,Dix sept Millions,Deux cent

vingt Mille,Cent vingt neuf Dirhams, 17

Centimes

BILAN (passif)

(modèle normal)

Exercice clos le: 31/12/2005

PASSIF

EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT

F

I

N

A

N

C

E

M

E

N

T

CAPITAUX PROPRES

♦ Capital social ou personnel (1)

850 772 100.00

850 772 100.00

♦ moins: actionnaires, capital souscrit non appelé

= Capital appelé

dont versé.....

850 772 100.00

850 772 100.00

♦ Primes d'émission, de fusion, d'apport

♦ Ecarts de réévaluation

♦ Réserve légale

53 871 003.07

51 519 064.72

♦ Autres réserves

300 472 670.00

300 472 670.00

♦ Report à nouveau (2)

140 471 481.83

95 784 653.26

♦ Résultats nets en Instance d'affectation (2)

♦ Résultat net de l'exercice (2)

114 093 221.03

47 038 766.92

Total des Capitaux propres (A)

1 459 680 475.93

1 345 587 254.90

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

♦ Subventions d'investissement

♦ Provisions réglementées pour amortissements dérogatoires

♦ Provisions réglementées pour plus-values en instance d'imposition

♦ Provisions réglementées pour investissements

♦ Provisions réglementées pour reconstitution des gisements

♦ Provisions réglementées pour acquisition et construction de logements

♦ Autres provisions réglementées

DETTE DE FINANCEMENT (C)

♦ Emprunts Obligataires

♦ Emprunts auprès des établissements de crédit

♦ Avances de l'Etat

♦ Dettes rattachées à des participations et billets de fonds

♦ Avances reçues et comptes courants bloqués

♦ Fournisseurs d'immobilisations, cautionnements reçus et autres

dettes de financement diverses

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES & CHARGES (D)

♦ Provisions pour risques

♦ Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E)

♦ Augmentation des créances Immobilisées

♦ Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

1 459 680 475.93

1 345 587 254.90

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

554 409 035.04

870 601 287.24

P

A

S

S

I

F

C

I

R

C

U

L

A

N

T

♦ Fournisseurs et comptes rattachés

30 908 418.92

18 755 140.96

♦ Clients créditeurs, avances et acomptes

♦ Personnel - Créditeur

5 044 106.89

5 413 848.99

♦ Organismes Sociaux

4 261 848.65

4 592 509.85

♦ Etat - Créditeur

16 837 510.82

4 560 718.92

♦ comptes d'associés-crediteurs

497 354 389.00

837 260 300.67

♦ Autres Créanciers

♦ Comptes de régularisation-Passif

2 760.76

18 767.85

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

32 718.58

1 947 986.23

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Eléments circulants) (H)

666.22

17 971.30

TOTAL II (F + G + H)

554 442 419.84

872 567 244.77

TRESORERIE - PASSIF

♦ Crédits d'escompte

♦ Crédits de Trésorerie

♦ Banques (soldes créditeurs)

3 097 233.40

5 687 585.60

TOTAL III

3 097 233.40

5 687 585.60

TOTAL GENERAL I+II+III

2 017 220 129.17

2 223 842 085.27

(1) capital personnel débiteur (-)

(2) bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)

Arrêté le Passif du bilan 2005 à la somme de :

Deux Milliard,Dix sept Millions,Deux cent vingt Mille Cent vingt

neuf Dirhams, 17 Centimes

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

(modèle normal)

Exercice du : 01/01/2005 au 31/12/2005

NATURE

OPERATIONS

TOTALS DE

L'EXERCICE

3=1+2

TOTALS DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

4

Propres à l'exercice

1

Concernant les

exercices précédents

2

I

PRODUITS D'EXPLOITATION

♦ Ventes de marchandises (en l'état)

♦ Ventes de biens et services produits

81 961 139.65

-898 458.27

81 062 681.38

89 959 699.51

♦ Variation de stocks de produits(±) (1)

♦ Immobilisations produites par

l'entreprise pour elle-même.

12 135 990.06

12 135 990.06

3 026 497.03

♦ Subventions d'exploitation

♦ Autres produits d'exploitation

300 000.00

300 000.00

603 003.52

♦ Reprises d'exploitation; transferts de

charges.

TOTAL I

94 397 129.71

-898 458.27

93 498 671.44

93 589 200.06

II

CHARGES D'EXPLOITATION

♦ Achats revendus (2) de marchandises

♦ Achats consommés (2) de matières et

fournitures.

12 558 397.43

34 713.28

12 593 110.71

14 106 730.42

♦ Autres charges externes

32 757 789.74

-1 634 330.10

31 123 459.64

29 048 424.04

♦ Impôts et taxes

1 169 604.92

1 169 604.92

1 996 914.42

♦ Charges de personnel

35 950 130.90

-4 020 379.75

31 929 751.15

33 382 810.00

♦ Autres charges d'exploitation

400 000.00

400 924.00

800 924.00

131 252.90

♦ Dotation d'exploitation

16 608 578.64

16 608 578.64

11 248 728.20

TOTAL II

99 444 501.63

-5 219 072.57

94 225 429.06

89 914 859.98

III

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

-726 757.62

3 674 340.08

IV

PRODUITS FINANCIERS

♦ Produits des titres de participation

et autres titres immobilisés.

♦ Gains de change

866 619.27

866 619.27

844 606.56

74 387 342.50

♦ Intérêts et autres produits financiers

9 172 330.10

9 172 330.10

12 945 841.36

♦ Reprises financières; transfert de charges

1 947 986.23

1 947 986.23

341 689.17

TOTAL IV

11 986 935.60

11 986 935.60

88 519 479.59

V

CHARGES FINANCIERES

♦ Charges d'intérêts

27 378 790.27

9 010.39

27 387 800.66

33 861 914.43

♦ Pertes de change

972 129.59

166.44

972 296.03

234 487.38

♦ Autres charges financières

♦ Dotations financières

32 718.58

32 718.58

1 947 986.23

TOTAL V

28 383 638.44

9 176.83

28 392 815.27

37 044 886.04

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

(modèle normal)

Exercice du : 01/01/2005 au 31/12/2005

NATURE

OPERATIONS

TOTAUX DE

L'EXERCICE

3=1+2

TOTAUX DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

4

Propres à l'exercice

1

Concernant les

exercices précédents

2

VII

RESULTAT COURANT (reports)

-17 132 637.29

56 149 431.63

N

O

N

C

O

U

R

A

N

T

VIII

PRODUITS NON COURANTS

♦ Produits des cessions d'immobilisations

488 084 128.00

488 084 128.00

27 178.13

♦ Subventions d'équilibre

♦ Reprises sur subventions d'investissements

♦ Autres produits non courants

96 023.42

96 023.42

2 614.16

♦ Reprises non courantes; transferts de charges.

TOTAL VIII

488 084 128.00

96 023.42

488 180 151.42

29 792.29

IX

CHARGES NON COURANTES

♦ Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées.

344 752 653.09

344 752 653.09

25 736.89

♦ Subventions accordées

♦ Autres charges non courantes

459 092.20

519 812.27

978 904.47

8 660 053.55

♦ Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions.

TOTAL IX

345 211 745.29

519 812.27

345 731 557.56

8 685 790.44

X

RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

142 448 593.86

-8 655 998.15

XI

RESULTAT AVANT IMPOTS (VII-X)

125 315 956.57

47 493 433.48

XII

IMPOTS SUR LES RESULTATS

11 222 735.54

11 222 735.54

454 666.56

XIII

RESULTAT NET (XI-XII)

114 093 221.03

47 038 766.92

XIV

TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VIII)

593 665 758.46

182 138 471.94

XV

TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII)

479 572 537.43

135 099 705.02

XVI

RESULTAT NET (PRODUITS-CHARGES)

114 093 221.03

47 038 766.92