SRM : Comptes semestriels au 30 juin 2021
Entreprise : SOCIETE DE REALISATIONS MECANIQUES
Date de publication : 24/09/2021
Type de document : Etats Financiers

RESULTATS FINANCIERS AU 30 JUIN 2016

Le Conseil d'Administration de la Société de Réalisations Mécaniques s'est réuni en date du 15 septembre 2016 et a approuvé les comptes arrêtés au 30 juin 2016.

Ces comptes font apparaître

un chiffre d'affaires en hausse de 8,25% à 135.836.099,48 MAD

comparé au 30 juin 2015.

Cette croissance résulte principalement de prise de commandes réalisées durant le dernier trimestre 2015 et le premier trimestre de l'année en cours et qui se sont concrétisées durant le premier semestre de l'année 2016.

Le résultat d'exploitation est en hausse de 3.117.602,72 MAD par rapport à Juin 2015 pour s'établir à 8.212.727,29 MAD contre 5.095.124,57 MAD au 30 juin 2015.

Le résultat net à fin juin 2016 s'établit ainsi à + 4.400.012,36 MAD contre + 899.376,38 MAD au 30 Juin 2015 soit

une progression de 3.500.635,98 MAD

.

Le Conseil d'Administration reste confiant quant aux résultats à fin décembre 2016 malgré une conjoncture difficile.

BILAN (ACTIF)

Exercice Clos au :30/06/2016

EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT AU 31/12/2015

Brut

Amortissements

et Provisions

Net

Net

IMMOBILISATION EN NON VALEUR (a)

-

-

-

-

Frais préliminaires

-

-

-

-

Charges à répartir sur plusieurs exercices

-

-

-

-

Primes de remboursement des obligations

-

-

-

-

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (b)

51 951,32

27 245,13

24 706,19

7 464,30

Immobilisations en recherche et développement

-

-

-

-

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

51 951,32

27 245,13

24 706,19

7 464,30

Fonds commercial

-

-

-

-

Autres immobilisations incorporelles

-

-

-

-

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (c)

8 256 709,88

7 081 804,92

1 174 904,96

989 878,01

Terrains

-

-

-

-

Constructions

1 199 181,39

1 110 837,12

88 344,27

118 219,04

Installations techniques, matériel et outillage

4 522 531,96

3 866 646,10

655 885,86

693 000,65

Matiériel de transport

414 663,03

118 579,58

296 083,45

-

Mobiliers, matériel de bureau et aménagements divers

2 120 333,50

1 985 742,12

134 591,38

178 258,32

Autres immobilisations corporelles

-

-

-

-

Immobilisations corporelles en cours

-

-

-

-

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (d)

3 061 626,04

-

3 061 626,04

3 061 626,04

Prêts immobilisés

-

-

-

-

Autres créances financières

3 061 626,04

-

3 061 626,04

3 061 626,04

Titres de participation

-

-

-

-

Autres titres immobilisés

-

-

-

-

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (e)

-

-

-

-

Diminution des créances immobilisées

-

-

-

-

Augmentation des dettes de financement

-

-

-

-

TOTAL I (a+b+c+d+e)

11 370 287,24

7 109 050,05

4 261 237,19

4 058 968,35

STOCKS (f)

82 630 118,87

17 700 897,85

64 929 221,02

70 890 163,21

Marchandises

80 548 527,00

17 538 278,18

63 010 248,82

67 649 942,04

Matières et fournitures consommables

-

-

-

-

Produits en cours

2 081 591,87

162 619,67

1 918 972,20

3 240 221,17

Produits intermédiaires et produits résiduels

-

-

-

-

Produits finis

-

-

-

-

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (g)

243 769 545,12

7 056 642,54

236 712 902,58

509 772 461,94

Fournis, débiteurs, avances et acomptes

10 167 579,03

365 180,68

9 802 398,35

3 452 355,52

Clients et comptes rattachés

195 844 915,47

6 691 461,86

189 153 453,61

420 374 953,46

Personnel

402 741,18

-

402 741,18

363 261,15

Etat

10 836 359,46

-

10 836 359,46

11 996 846,56

Autres associés

-

-

-

-

Autres débiteurs

21 685 606,00

-

21 685 606,00

73 434 096,00

Compte de régularisation actif

4 832 343,98

-

4 832 343,98

150 949,25

TITRES ET VALEUR DE PLACEMENT (h)

-

-

-

-

ECART DE CONVERSION - ACTIF (i)

202 590,41

-

202 590,41

598 491,92

(Eléments circulants)

-

-

-

-

TOTAL II (f+g+h+i)

326 602 254,40

24 757 540,39

301 844 714,01

581 261 117,07

TRESORERIE - ACTIF

2 517 424,76

-

2 517 424,76

65 191 887,48

Chèques et valeurs à encaisser

1 490 340,62

-

1 490 340,62

948 070,00

Banques, T.G & CP

835 750,11

-

835 750,11

64 152 214,25

Cassses, régies d'avances et accrédiifs

191 334,03

-

191 334,03

91 603,23

TOTAL III

2 517 424,76

-

2 517 424,76

65 191 887,48

TOTAL GENERAL I+II+III

340 489 966,40

31 866 590,44

308 623 375,96

650 511 972,90

BILAN (PASSIF)

Exercice Clos au :30/06/2016

PASSIF

Exercice

Exercice Précédent

Au 31/12/2015

Brut

Net

CAPITAUX PROPRES

32 000 000,00

32 000 000,00

Capital social ou personnel (1)

-

-

moins: Actionnaires, capital souscrit non appelé dont versé

20 300 000,00

20 300 000,00

Prime d'émission, de fusion, d'apport

-

-

Ecarts de réévaluation

3 200 000,00

3 200 000,00

Réserves légale

-

-

Autres réserves

85 669 229,14

71 575 351,02

Report à nouveau (2)

-

-

Report nets en instance d'affectation (2)

-

-

Résultat net de l'exercice (2)

4 400 012,36

20 493 878,12

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (a)

145 569 241,50

147 569 229,14

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (b)

-

-

Subventions d'investissement

-

-

Provisions réglementées

-

-

DETTE DE FINANCEMENT (c)

-

-

Emprunts obligataires

-

-

Autres dettes de financement

-

-

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (d)

-

-

Provisions pour charges

-

-

Provisions pour risques

-

-

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (e)

-

-

Augmentation des créances immobilisées

-

-

Diminution des dettes de financement

-

-

TOTAL I (a+b+c+d+e)

145 569 241,50

147 569 229,14

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (f)

57 739 693,49

385 704 754,88

Fournisseurs et comptes rattachés

36 452 035,18

360 263 369,96

Clients créditeurs, avances et acomptes

7 295 613,97

2 219 703,09

Personnel

1 711 168,27

1 191 553,89

Organismes sociaux

457 049,31

1 300 529,75

Etat

2 036 511,07

18 333 518,39

Autres créditeurs

6 650 000,00

-

Autres créanciers

1 700,00

-

Comptes de régularisation - passif

3 135 615,69

2 396 079,80

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (g)

4 545 025,80

6 177 275,44

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (h) (Eléments circulants)

777 242,16

106 052,79

TOTAL II (f+g+h)

63 061 961,45

391 988 083,11

TRESORERIE PASSIF

99 992 173,01

110 954 660,65

Crédits d'escompte

5 661 593,40

12 657 941,78

Crédit de trésorerie

17 368 188,45

35 918 437,35

Banques (soldes créditeurs)

76 962 391,16

62 378 281,52

TOTAL III

99 992 173,01

110 954 660,65

TOTAL I+II+III

308 623 375,96

650 511 972,90

(1) Capital national débloqué

COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES)

Exercice Clos au :30/06/2016

OPERATIONS

Totaux de

L'exercice

Totaux de

L'exercice

Précédant Au 30/06/2015

Propres à

L'exercice

1

Concernant les

exercices précédents

2

3 = 1 + 2

4

I PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises

134 542 833,44

-

134 542 833,44

122 991 002,32

Ventes de biens et services produits

1 293 266,04

-

1 293 266,04

2 496 497,90

Chiffres d'affaires

135 836 099,48

-

135 836 099,48

125 487 500,12

Variation de stock de produits

1 158 629,30

-

1 158 629,30

3 134 425,70

Immobilisations produites pour l'Être pôle même

-

-

-

-

Subvention d'exploitation

-

-

-

-

Autres produits d'exploitation

-

-

-

-

Charges de personnel

7 019 319,23

-

7 019 319,23

2 204 942,17

Reprises d'exploitation; transfert de charges

-

-

-

-

TOTAL I

141 696 789,41

-

141 696 789,41

130 826 867,09

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revendus de marchandises

97 885 868,98

-

97 885 868,98

96 380 093,17

Achats consommés de matières et de fournitures

7 663 493,83

-

7 663 493,83

7 485 702,12

Autres charges externes

9 059 328,69

90 564,69

9 149 892,78

7 198 391,71

Impôts et taxes

204 945,81

-

204 945,81

232 101,46

Charges de personnel

12 010 640,77

-

12 010 640,77

10 654 777,72

Autres charges d'exploitation

250 060,00

-

250 060,00

250 353,70

Dotations d'exploitation

5 719 159,95

-

5 719 159,95

3 530 323,54

TOTAL II

133 393 497,43

90 564,69

133 484 062,12

125 731 745,42

RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II)

8 212 727,29

5 095 124,57

PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

145 281,26

-

145 281,26

178 856,25

Gains de change

855 284,45

-

855 284,45

-

Intérêts et autres produits financiers

253 019,29

-

253 019,29

-

Reprises financières; transferts de charges

208 194,45

-

208 194,45

250 085,26

TOTAL IV

1 261 760,16

-

1 261 760,16

428 941,51

CHARGES FINANCIERES

Charges d'intérêts

1 423 014,82

-

1 423 014,82

2 915 619,79

Perces d'impôts

233 019,29

-

233 019,29

-

Autres charges financières

237 439,35

-

237 439,35

178 860,58

Dotations financières

202 596,30

-

202 596,30

94 659,30

TOTAL V

2 116 069,76

-

2 116 069,76

3 089 624,57

RESULTAT FINANCIER (IV - V)

907 309,00

3 380 683,06

RESULTAT COURANT (I - II + IV - V)

7 305 417,69

1 714 441,51

1) Variation de stocks : stocks final - stocks initial (augmentation (+) ; diminution (-))

2) Achats revendus ou consommés : achats - variation de stocks.

OPERATIONS

Totaux de

L'exercice

Totaux de L'exercice

Précédant

Propres à

L'exercice

1

Concernant les

exercices précédents

2

3 = 1 + 2

4

VIII RESULTAT COURANT (Report)

7 305 417,69

1 714 441,51

PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisations

-

-

-

-

Subventions d'équipartie

-

-

-

-

Reprises sur subventions d'investissement

-

-

-

-

Autres produits non courants

760,12

-

760,12

1 975,65

Reprises non courantes; transferts de charges

-

-

-

-

TOTAL VIII

760,12

-

760,12

1 975,65

CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

-

-

-

-

Subventions accordées

-

-

-

-

Autres charges non courantes

687 887,45

-

687 887,45

138 698,78

Dotations non courantes aux amortiss. et provision

-

-

-

-

TOTAL IX

687 887,45

-

687 887,45

138 698,78

RESULTAT NON COURANT (XVII - XVIII)

687 127,33

180 722,13

RESULTAT AVANT IMPÔTS (XVI + XIX)

6 618 290,36

1 822 718,38

IMPÔTS SUR LES RESULTATS

2 218 278,00

628 342,09

RESULTAT NET (XI + XIX)

4 400 012,36

899 376,38

TOTAL DES PRODUITS (I + IV + VIII)

142 996 309,69

131 257 785,15

TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII)

138 506 297,33

130 558 408,77

RESULTAT NET (XIV - XV)

4 400 012,36

899 376,38

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

COOPERS AUDIT MAROC S.A.

83, boulevard Hassan II

20000 Casablanca

FIDUMAC

89, rue Chaouia

20000 Casablanca

SOCIETE DES REALISATIONS MECANIQUES « SRM » S.A.

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION

INTERMEDIAIRE

PERIODE DU 1

ER

JANVIER 2016 AU 30 JUIN 2016

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la SOCIETE DES REALISATIONS MECANIQUES « SRM » S.A. comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1

er

janvier 2016 au 30 juin 2016.Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 145 569 242, dont un bénéfice net de MAD 4 400 012 relève de la responsabilité des organes de gestion de l'émetteur.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société arrêtés au 30 juin 2016, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.