Maghreb Oxygène - Résultats financiers 2024 et avis de convocation à l'AGO du 12 mars 2025
Entreprise : MAGHREB OXYGENE
Date de publication : 06/02/2025
Type de document : Etats Financiers

MAGHREB OXYGÈNE
COMPTES SOCIAUX AU 30 JUIN 2012

BILAN ACTIF (modèle normal)

Exercice clos le : 30/06/12

ACTIF

EXERCICE

30/06/2012

EXERCICE

PRÉCÉDENT

31/12/2011

Brut

Amortissement

& Provision

Net

Net

IMMOBILISATION EN NON VALEUR (A)

Frais Préliminaires

11 426 518,54

10 910 764,18

515 754,36

695 308,41

Charges à répartir sur plusieurs exercices

620 447,00

620 447,00

Primes de Remboursement des Obligations

10 481 071,54

9 965 317,18

515 754,36

695 308,41

325 000,00

325 000,00

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

Immobilisations en recherche & développement

2 515 172,08

151 372,08

2 363 800,00

2 363 800,00

Brevets, Marques, Droits & Valeurs assimilées

151 372,08

151 372,08

Fonds Commercial

Autres immobilisations incorporelles

2 363 800,00

2 363 800,00

2 363 800,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

Terrains

543 538 585,05

371 540 680,82

171 997 904,23

174 486 601,84

Constructions

9 752 765,86

23 034 849,50

9 752 765,86

9 752 765,86

Installations techniques, matériel et outillage

35 778 531,80

12 743 682,30

13 353 437,41

13 353 437,41

461 442 413,18

316 800 202,37

144 642 210,81

146 237 311,79

Matériel de Transport

18 224 783,93

17 241 919,44

982 864,49

947 674,43

Mobilier, Matériel de Bureau et aménagements

16 123 920,78

14 251 629,51

1 872 291,27

2 073 680,00

Autres Immobilisations corporelles

212 080,00

212 080,00

10 625,75

Immobilisations Corporelles en Cours

2 004 089,50

2 004 089,50

2 111 106,60

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

Prêts immobilisés

50 014 554,11

111 000,00

49 903 554,11

48 930 959,11

Autres créances financières

24 312 902,82

24 312 902,82

23 340 307,82

Titres de Participation

1 388 051,29

1 388 051,29

1 388 051,29

Autres titres immobilisés

24 313 600,00

111 000,00

24 202 600,00

24 202 600,00

ECART DE CONVERSION - ACTIF (E)

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A+B+C+D+E)

607 494 829,78

382 713 817,08

224 781 012,70

226 476 669,36

STOCKS (F)

Marchandises

35 190 337,28

760 992,26

34 429 345,02

34 847 920,26

Matières et fournitures consommables

23 453 672,80

760 992,26

22 692 680,54

22 162 993,57

Produits en cours

9 467 770,17

9 467 770,17

10 584 627,69

Produits intermédiaires et produits résiduels

303 578,75

303 578,75

151 563,05

Produits Fins

1 965 315,56

1 965 315,56

1 948 735,95

CREANCES DE L' ACTIF CIRCULANT (G)

Fournis. débiteurs, avances et acomptes

162 517 369,59

20 493 104,01

142 024 265,58

129 726 044,39

Clients et comptes rattachés

1 086 728,91

1 086 728,91

638 700,00

Personnel

147 656 230,92

20 493 104,01

127 163 126,91

122 674 454,15

Etat

909 007,63

909 007,63

1 166 994,91

Autres Débiteurs

7 418 845,58

7 418 845,58

4 089 140,76

Comptes d'associés

Autres Débiteurs

171 787,02

171 787,02

971 378,82

Comptes de régularisation Actif

5 274 769,53

5 274 769,53

185 375,75

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECART DE CONVERSION - ACTIF (I) Eléments circulants

3 303,97

3 303,97

20 108,27

TOTAL II (F+G+H+I)

197 711 010,84

21 254 096,27

176 456 914,57

164 594 072,92

TRESORERIE - ACTIF

Chèques et valeurs à encaisser

6 416 581,67

Banque, T.G et C.C.P

1 006 176,70

1 006 176,70

1 318 341,41

Caisse, Régies d'avances et accrédits

133 834,12

133 834,12

131 834,12

TOTAL III

1 140 010,82

1 140 010,82

7 866 757,20

TOTAL GENERAL I + II + III

806 345 851,44

403 967 913,35

402 377 938,09

398 937 499,48

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( Hors Taxes )

Exercice clos le : 30/06/12

Natures

Opérations

Exercice au

30/06/12

Exercice au

30/06/11

Propres à

l'exercice

Concernant

l'exercice

précédent

EXPLOITATION

I PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises

29 669 829,18

29 669 829,18

31 208 888,90

Ventes de biens et services produits

69 318 063,27

69 318 063,27

68 820 141,07

Chiffre d'affaires

98 987 892,45

98 987 892,45

100 029 029,97

Variation des Stocks de produits

168 595,31

168 595,31

-3 321 343,75

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

Subventions d'exploitation

Autres Produits d'exploitation

Reprises d'exploitation; transfert de charges

1 603 083,61

495 919,91

2 099 003,52

2 419 753,37

TOTAL I

100 759 571,37

495 919,91

101 255 491,28

99 127 439,59

II CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revenus de marchandises

23 571 235,07

23 571 235,07

18 957 735,98

Achats consommés de matière et fournitures

23 968 028,43

54 123,74

24 022 152,17

21 592 716,69

Autres charges externes

17 139 520,90

17 139 520,90

17 688 716,48

Impôts & Taxes

1 534 172,12

8 109,06

1 542 281,18

1 453 467,17

Charges de personnel

15 964 451,71

15 964 451,71

16 900 850,75

Autres Charges d'exploitation

Dotations d'exploitation

9 119 844,92

9 119 844,92

10 127 433,96

TOTAL II

91 297 253,15

62 232,80

91 359 485,95

86 720 921,03

III RESULTAT D' EXPLOITATION ( I - II )

IV PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et autres titres assimilés

Gains de change

140 373,31

140 373,31

11 254,75

Intérêts et autres produits financiers

4 251 306,53

4 251 306,53

2 379 097,67

Reprises financières et transfert de Charges

20 108,27

20 108,27

40 649,07

TOTAL IV

4 411 788,11

4 411 788,11

2 431 001,49

V CHARGES FINANCIERES

Charges d'intérêts

6 508 028,94

6 508 028,94

4 591 809,65

Perte de Change

29 575,96

29 575,96

139 404,56

Autres Charges financières

Dotations financières

3 303,97

3 303,97

8 618,95

TOTAL V

6 540 908,87

6 540 908,87

4 739 833,16

VI RESULTAT FINANCIER ( IV - V )

VII RESULTAT COURANT ( VI + III )

VIII PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisations

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

2 541,78

2 541,78

305 430,78

Reprises non courantes, transferts de charge

TOTAL VIII

2 541,78

2 541,78

305 430,78

IX CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amortissement des immobilisations cédées

Subventions accordées

Autres charges non courantes

10 367,69

10 367,69

286 168,01

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

10 367,69

10 367,69

286 168,01

X RESULTAT NON COURANT ( VIII - IX )

XI RESULTAT AVANT IMPOT ( VII + X )

XII IMPOTS SUR LES RESULTATS

XIII RESULTAT NET ( XI - XII )

XIV TOTAL DES PRODUITS ( I + IV + VIII )

105 669 821,17

101 863 871,86

XV TOTAL DES CHARGES ( II + V + IX + XII )

100 271 411,51

94 901 645,20

XVI RESULTAT NET ( XI - XII )

5 398 409,66

6 962 226,66

BILAN PASSIF (modèle normal)

Exercice clos le : 30/06/12

PASSIF

EXERCICE

30/06/2012

EXERCICE

PRÉCÉDENT

31/12/2011

Brut

Amortissement

& Provision

Net

Net

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1)

81 250 000,00

81 250 000,00

moins: Actionnaires, capital souscrit non appelé dont vers.

Prime d'émission, de fusion, d'apport

40 990 021,11

40 990 021,11

Ecart de revaluation

Réserves légale

8 125 000,00

8 125 000,00

Autres réserves

29 105 500,00

29 105 500,00

Report à nouveau (2)

10 154 860,64

6 724 767,25

Résultats nets en instance d'affectation (2)

Résultat net de l'exercice (2)

5 398 409,66

9 117 593,39

Total des capitaux propres

(A)

175 023 791,41

175 312 881,75

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

DETTE DE FINANCEMENT

(C)

139 915 531,21

144 307 521,29

Emprunts obligataires

100 000 000,00

100 000 000,00

Autres dettes de financement

16 666 667,04

19 444 444,82

Autres dettes de financement : CONSIGNATIONS

23 248 864,17

24 863 076,47

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

(D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

ECART DE CONVERSION PASSIF

(E)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

314 939 322,62

319 620 403,04

DETTE DU PASSIF CIRCULANT

Fournisseurs et comptes rattachés

68 510 605,69

58 185 842,68

Clients créditeurs, avances et acomptes

25 911 660,54

28 343 433,51

Personnel

923 988,55

288 958,26

Organismes sociaux

1 500 541,70

1 780 792,77

Etat

1 827 909,94

1 926 452,04

Comptes d'associés

30 231 040,57

23 562 175,06

Autres créanciers

58 624,75

59 861,14

Comptes de régularisation passif

8 056 839,64

2 224 169,90

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

(G)

3 303,97

20 108,27

ECARTS DE CONVERSION PASSIF (elements circulants)

(H)

22 999,41

55 755,36

TOTAL II (F+G+H)

68 536 909,07

58 261 706,31

TRESORERIE PASSIF

Crédits d'escompte

18 901 706,40

21 055 390,13

Crédits de trésorerie

10 000 000,00

Banques (soldes créditeurs)

18 901 706,40

11 055 390,13

TOTAL III

18 901 706,40

21 055 390,13

TOTAL GENERAL I + II + III

402 377 938,09

398 937 499,48

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire + déficitaire

Abdelaziz ALMECHATT

Coopers & Lybrand (Maroc) S.A.

83, Bd Hassan II

20 000 Casablanca

Abdellah RHALLAM

Fideco S.a.r.l

124, Bd. Rahal El Meskini

20 000 Casablanca

MAGHREB OXYGENE S.A.

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DES COMPTES SOCIAUX

EXERCICE DU 1

ER

JANVIER AU 30 JUIN 2012

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la société MAGHREB OXYGENE S.A comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1

er

janvier au 30 juin 2012. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 175 023 791, dont un bénéfice net de MAD 5 398 410, relève de la responsabilité des organes de gestion de la société.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société arrêtés au 30 juin 2012, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 8 septembre 2012

Les Commissaires aux Comptes

COOPERS & LYBRAND (MAROC) S.A

Abdelaziz ALMECHATT

83, Av. Hassan II - 20000 - Casablanca

Tél. : 05 22.27.50.22 / 05 - Fax : 05 22.27.48.90

R.C de Casablanca n° 75.745

FIDECO

FIDECO s.a.r.l

124, Bd. Rahal El Meskini

Casablanca

Abdellah RHALLAM

Associé