S2M : Comptes semestriels au 30 juin 2016
Entreprise : SOCIETE MAGHREBINE DE MONETIQUE
Date de publication : 30/09/2016
Type de document : Etats Financiers

BILAN - ACTIF

RUBRIQUE

BRUT

Amort. et provisions

30/06/2018 Net

31/12/17 Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

3 378 815

2 879 762

499 053

580 799

Frais préliminaires

0

0

0

0

Charges à repartir sur plusieurs exercices

3 378 815

2 879 762

499 053

580 799

Primes de remboursement des obligations

0

0

0

0

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

25 359 728

21 936 847

3 422 881

3 683 459

Immobilisation en recherche et développement

13 836 650

13 836 650

0

0

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

11 144 034

8 100 197

3 043 837

3 304 415

Fonds commercial

105 000

0

105 000

105 000

Autres immobilisations incorporelles en cours

274 044

0

274 044

274 044

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

47 630 451

32 701 782

14 928 669

16 136 449

Terrains

0

0

0

0

Constructions

2 518 785

944 376

1 574 409

1 589 605

Installations techniques, matériel et outillage

23 728 345

13 507 159

10 221 187

11 157 789

Matiériel de transport

490 817

197 913

292 904

165 578

Mobilier de bureau et aménagements divers

19 677 258

17 529 533

2 147 725

2 530 800

Autres immobilisations corporelles

525 506

522 801

2 704

2 938

Immobilisations corporelles en cours

689 740

0

689 740

689 740

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

21 070 788

0

21 070 788

21 080 788

Prêts immobilisés

259 132

0

259 132

269 132

Autres créances financières

545 004

0

545 004

545 004

Titres de participation

20 266 651

0

20 266 651

20 266 651

Autres titres immobilisés

0

0

0

0

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (E)

0

0

0

0

Diminution des créances immobilisées

0

0

0

0

Augmentation des dettes financières

0

0

0

0

TOTAL I (A+B+C+D+E)

97 439 783

57 518 391

39 921 392

41 481 495

STOCKS (F)

52 415 673

6 030 287

46 385 386

47 946 918

Marchandises

491 734

0

491 734

491 734

Matières et fournitures consommables

17 466 653

3 030 287

14 436 366

14 152 887

Produits en cours

34 457 286

3 000 000

31 457 286

33 302 297

Produits finis

0

0

0

0

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

178 077 482

29 658 769

148 418 713

134 195 164

Fournis, débiteurs, avances et acomptes

0

0

0

0

Clients et comptes rattachés

162 588 428

29 658 769

132 929 659

121 187 866

Personnel

73 758

0

73 758

134 590

Etat

8 539 783

0

8 539 783

7 256 794

Comptes sociétés apparentées

0

0

0

0

Autres débiteurs

1 561 902

0

1 561 902

3 348 354

Comptes de régularisation-Actif

5 313 611

0

5 313 611

2 267 561

TITRES VALEURS DE PLACEMENT (H)

0

0

0

0

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I)

686 154

0

686 154

1 401 977

TOTAL II (F+G+H+I)

231 179 309

35 689 057

195 490 253

183 544 059

TRESORERIE - ACTIF

1 890 032

0

1 890 032

2 985 542

Chèques et valeurs à encaisser

11 016

0

11 016

13 500

Banques, TG et CCP

1 879 016

0

1 879 016

2 972 042

Caisse, Régie d'avances et accréditifs

0

0

0

0

TOTAL III

1 890 032

0

1 890 032

2 985 542

TOTAL GENERAL I+II+III

330 509 124

93 207 448

237 301 677

228 011 096

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

NATURE

30/06/2018 Net

30/06/2017 Net

PRODUITS D'EXPLOITATION

* Ventes de marchandises (en l'état)

11 606 941

6 593 742

* Ventes de biens et services produits

94 764 111

93 180 221

CHIFFRE D'AFFAIRES

106 371 053

99 773 962

* Variation de stocks de produits

1 154 989

2 536 226

* Subventions d'exploitation

0

0

* Autres produits d'exploitation

0

6 543

* Reprises d'exploitation : transferts de charges

1 351 933

111 682

Total I

108 877 975

102 428 413

CHARGES D'EXPLOITATION

* Achats revendus de marchandises

7 493 417

4 836 058

* Achats consommés de matières et fournitures

21 727 634

27 200 509

* Autres charges externes

18 541 336

19 291 220

* Impôts et taxes

1 111 639

661 359

* Charges de personnel

34 469 684

31 650 252

* Autres charges d'exploitation

0

3 180

* Dotations d'exploitation

12 126 586,86

7 221 767

Total II

95 470 297

90 864 346

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

13 407 677

11 564 067

PRODUITS FINANCIERS

* Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

0

0

* Gains de change

575 512

329 418

* Intérêts et autres produits financiers

0

0

* Reprises financières : transfert de charges

1 401 977

586 694

Total IV

1 977 489

916 112

CHARGES FINANCIERES

* Charges d'intérêts

2 000 900

2 077 256

* Pertes de change

1 353 108

793 065

* Autres charges financières

0

0

* Dotations financières

686 156

1 184 184

Total V

4 040 164

4 054 505

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

-2 062 675

-3 138 393

VII RESULTAT COURANT (III+VI)

11 345 003

8 425 674

PRODUITS NON COURANTS

* Produits des cessions d'immobilisations

0

50 000

* Subventions d'équilibre

0

0

* Reprises sur subventions d'investissement

0

0

* Autres produits non courants

139 383

116 020

* Reprises non courantes : transferts de charges

10 366 068

3 700 000

Total VIII

10 505 451

3 866 020

CHARGES NON COURANTES

* Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

0

125 760

* Subventions accordées

0

0

* Autres charges non courantes

12 602 928

3 394 312

* Dotations non courantes aux amortissement et aux provisions

0

0

Total IX

12 602 928

3 520 072

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

-2 097 477

345 948

XI RESULTAT AVANT IMPÔTS (VII+X)

9 247 525

8 771 622

XII IMPÔTS SUR LES RESULTATS

2 510 259

1 687 379

RESULTAT NET (XI-XII)

6 737 266

7 084 243

BILAN - PASSIF

RUBRIQUE

30/06/2018 Net

31/12/17 Net

FONDS PROPRES (A)

78 397 561

84 247 379

Capital social ou personnel

40 603 500

40 603 500

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

0

0

Capital appelé

40 603 500

40 603 500

dont versé 40 603 500

0

0

Prime d'émission, de fusion, d'apport

1 100 576

1 100 576

Ecart de réévaluation

519 028

519 028

Réserve légale

4 060 350

4 060 350

Autres réserves

25 376 841

18 425 793

Report à nouveau

0

0

Résultat nets en instance d'affectation

0

0

Résultat net de l'exercice

6 737 266

19 538 132

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

0

0

Subventions d'investissement

0

0

Provisions réglementées

0

0

DETTES DE FINANCEMENT (C)

4 912 000

5 198 667

Emprunts obligataires

0

0

Autres dettes de financement

4 912 000

5 198 667

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

0

0

Provisions pour risques

0

0

Provisions pour charges

0

0

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E)

0

0

Augmentation des créances immobilisées

0

0

Diminution des dettes de financement

0

0

TOTAL I (A+B+C+D+E)

83 309 561

89 446 046

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

88 085 134

71 568 155

Fournisseurs et comptes rattachés

34 214 072

31 416 436

Clients créditeurs, avances et acomptes

152 060

106 891

Personnel

3 920 993

3 963 211

Organisme social

9 907 857

11 223 988

Etat

8 475 647

10 572 638

Comptes d'associés

12 691 600

104 515

Autres créanciers

829 449

202 938

Comptes de régularisation passif

17 893 456

13 977 538

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

1 453 376

3 955 649

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (éléments circulants) (H)

423 438

589 299

TOTAL II (F+G+H)

89 961 949

76 113 103

TRESORERIE - PASSIF

64 030 167

62 451 947

Credits d'escompte

0

0

Credits de trésorerie

0

0

Banques de régularisation

64 030 167

62 451 947

TOTAL III

64 030 167

62 451 947

TOTAL GENERAL I+II+III

237 301 677

228 011 096

Deloitte.

Deloitte Audit

288, Boulevard Zerktouni

Casablanca

Maroc

Logo of El Jerari Audit & Conseil, featuring a red square with a white figure and the text 'El Jerari Audit & Conseil' and 'A U D E C I A'.

SOCIETE MAGHREBINE DE MONETIQUE « S2M »

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DES COMPTES SOCIAUX

PERIODE DU 1

er

JANVIER AU 30 JUIN 2018

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la SOCIETE MAGHREBINE DE MONETIQUE « S2M » comprenant le bilan et le compte de produits et charges ci-joints, relatifs à la période du 1

er

janvier au 30 juin 2018. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant KMAD 78 398, dont un bénéfice net de KMAD 6 737 relève de la responsabilité des organes de gestion de l'émetteur.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société arrêtés au 30 juin 2018, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 27 septembre 2018

Les Commissaires aux Comptes

Deloitte Audit

Asmâa Resmouki

Associée

Deloitte Audit

288, Boulevard Zerktouni

- CASABLANCA -

Tél : 05 22 22 40 25/26/34/84

Fax : 05 22 22 40 78

El Jerari Audit & Conseil

M. El Jerari

Associé

Contact Presse:

Raouia ZAROUAL

Responsable Communication Externe

rzaroual@s2m.ma

Communication Financière:

Abdellah ELKHSOUI

Responsable Administratif et Financier

aelkhsoui@s2m.ma