DYT: Rapport financier annuel 2022
Entreprise : DISTY TECHNOLOGIES
Date de publication : 28/04/2023
Type de document : Rapports annuels

Nos dates clés

A horizontal timeline showing key milestones from 2011 to 2022. The years are represented by circles with concentric rings. The timeline is divided into two rows of events. The top row includes: 2011 (Création de Disty Technologies), 2013 (Entrée du fonds PME Croissance dans le capital de la Société), 2015 (Signature du contrat de distribution des produits Microsoft, Asus et Eaton), 2017 (Signature du contrat de distribution de la marque Canon), 2019 (Signature du contrat de distribution de la marque Bitdefender), and 2021 (Signature des contrats de distribution des produits Hikvision, HyperX et ASUS-OP). The bottom row includes: 2012 (Signature du contrat de distribution des produits HP Pc.), 2014 (Signature du contrat de distribution des produits Lenovo), 2016 (Signature du contrat de distribution des produits HP Print & HP Value (Serveurs et réseaux)), 2018 (Signature du contrat de distribution des consommables HP), 2020 (Mise en place d'une plateforme digitale destinée aux revendeurs PME/PMI), and 2022 (Introduction à la Bourse de Casablanca par cession d'actions et augmentation du capital). Several events are noted as 'Augmentation du capital'.

Année

Événement

2011

Création de Disty Technologies

2012

Signature du contrat de distribution des produits HP Pc.

2013

Entrée du fonds PME Croissance dans le capital de la Société

2014

Signature du contrat de distribution des produits Lenovo

2015

Signature du contrat de distribution des produits Microsoft, Asus et Eaton

2016

Signature du contrat de distribution des produits HP Print & HP Value (Serveurs et réseaux)

2017

Signature du contrat de distribution de la marque Canon

2018

Signature du contrat de distribution des consommables HP

2019

Signature du contrat de distribution de la marque Bitdefender

2020

Mise en place d'une plateforme digitale destinée aux revendeurs PME/PMI

2021

Signature des contrats de distribution des produits Hikvision, HyperX et ASUS-OP

2022

Introduction à la Bourse de Casablanca par cession d'actions et augmentation du capital

Timeline of key dates for Disty Technologies from 2011 to 2022.

Chiffres clés 2022

496,6 MDH

Chiffre d'affaires

Icon representing sales (document and calculator)

4,1 MDH

Résultat net

Icon representing net result (bar chart with arrow)

61

Capital humain

Icon representing human capital (three people)

5 000

Références

Icon representing references (tag)

Actionnariat au 31/12/2022

Disty Technologies compte dans son tour de table aux côtés de son fondateur M. Younès EL HIMDY, son actionnaire historique M. Ahmed Reda CHAMI et le fonds public-privée PME Croissance.

Titulaire

Pourcentage

Flottant en bourse

60,59%

M. Younès EL HIMDY

24,86%

PME Croissance

10%

M. Ahmed Reda CHAMI

4,55%

Donut chart showing the shareholding structure: 60.59% floating shares (red), 24.86% M. Younès EL HIMDY (black), 10% PME Croissance (grey), and 4.55% M. Ahmed Reda CHAMI (pink).

PME Croissance

PME Croissance est un fonds public-privé marocain dédié au capital-investissement, il a une vocation généraliste (tous secteurs) et investit dans des PME marocaines en phase de développement ou de succession. Il est géré par MarocInvest, une filiale du groupe Africinvest-Tuninvest. Ses actifs sous gestion représentent un montant de l'ordre de 452 millions de MAD.

Depuis sa création, le fonds a investi et accompagné 13 PME marocaines en phase de création, de développement ou de succession opérant dans des secteurs diversifiés.

PME Croissance est entrée dans le capital de Disty Technologies en 2013 afin d'accompagner son développement.

Gouvernance

A hand is shown reaching out from the right side of the frame, holding a glowing blue cube. The background is dark and filled with abstract digital elements, including floating cubes of various colors (blue, purple, pink), glowing lines, and a complex network of nodes and connections. The overall aesthetic is futuristic and high-tech, suggesting a theme of digital governance or data management.

A hand holding a glowing blue cube in a dark, futuristic digital environment.

Conseil d'Administration

DISTY Technologies est une société anonyme à Conseil d'Administration, celui-ci a pour fonction de définir les orientations stratégiques de l'entreprise et de veiller à leur mise en oeuvre. Le Conseil est composé de cinq administrateurs, nommés ou renouvelés par l'Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires.

Les mandats des administrateurs prennent fin à l'issue de la réunion de l'AGO statuant sur les comptes du dernier exercice de leur mandat, tenue l'année suivante. Ce mode de gouvernance permet à l'entreprise de garantir la transparence et la responsabilité de ses actions vis-à-vis de ses parties prenantes. Afin de mener à bien sa mission, le Conseil d'Administration s'appuie sur le comité d'audit, le comité de direction et le comité stratégique.

Le Conseil d'Administration en chiffres

5

40%

100%

40%

Administrateurs

Parité

d'assiduité

d'Administrateurs indépendants

Icon of a person Icon of a person Icon of a document with a checkmark Icon of a gear with a checkmark

Comité de Direction

Le rôle principal du Comité de Direction est de développer la stratégie de la Société. Il a comme mission :

▶ l'étude du rapport mensuel et trimestriel relatif à l'activité de la Société avant de les soumettre au Conseil d'Administration ;

▶ l'élaboration du plan d'affaires et du budget annuel avant leur présentation au Conseil d'Administration.

Il se réunit au moins une fois par mois.

3

15

100%

Membres

Réunions

Taux d'assiduité

Icon of three people Icon of three people around a table Icon of three people around a table

Président

M. Younès ELHIMDY

,

Président Directeur Général

Membres

M. Ismail BOUDDA

Directeur Administratif et Financier

Lamia JBARI

Directrice Logistique & Qualité

Rabia MOUMIN

Responsable de la logistique fournisseurs

Mohamed BARKHEYA

Responsable Produits

Comité d'Audit

Le Comité d'Audit est chargé d'assurer le suivi de la conformité des informations financières, du respect des prescriptions juridiques et réglementaires, du contrôle interne et de la gestion des risques, du contrôle légal des comptes annuels et de l'indépendance des commissaires aux comptes.

Président

Mme Myriem TAZI*

Membres

Mme Lamia MERZOUKI*

Administrateur

M. Farid BENLAFDIL

Administrateur

3

1

100%

Membres

Réunions

Taux d'assiduité

Icon of three people Icon of three people around a table Icon of three people around a table

*Administrateurs indépendants

Comité Stratégique

Le Comité Stratégique a pour objectif de définir et fixer les principales orientations stratégiques de la Société. Dans son rôle consultatif, le Comité stratégique étudie les rapports du Comité de Direction pour les orientations stratégique, le plan d'affaires, le budget annuel et les projets d'investissement/désinvestissement de plus de 1 Millions de dirhams et élaboré le plan de reporting de la société.

3

2

100%

Membres

Réunions

Taux d'assiduité

Icon of three people Icon of three people around a table Icon of three people around a table

*Administrateurs indépendants

Président

M. Younès ELHIMDY

Président Directeur Général

Membres

Mme Myriem TAZI*

Administrateur

M. Farid BENLAFDIL

Administrateur

Composition du Conseil d'Administration

M. Younès EL HIMDY

Président du Conseil d'Administration

Date de nomination

17/06/2022

Échéance du mandat

AGO statuant sur les comptes de 2027

NSYGEM SARL

Administrateur représentée par M. Younès EL HIMDY (gérant)

Date de nomination

17/06/2022

Échéance du mandat

AGO statuant sur les comptes de 2027

M. Younès EL HIMDY est le président du Conseil d'Administration, Directeur et Fondateur de Disty Technologies. Avant la création de Disty Technologies en 2011, M. EL HIMDY a créé en 2004, Profilium IT Services, qu'il cède en 2010 à une société d'investissement. En 1993, il contribue au lancement du premier distributeur-grossiste informatique Distrisoft, pour céder ses parts en 2003 à un fonds d'investissement. Auparavant, il était chef de projet informatique chez la filiale française de Bechtel, une firme américaine oeuvrant dans le BTP. Activité qu'il exerça en prestataire externe sous son entité « ELHIMDY Consulting ». Il a à son actif plus de 25 ans d'expérience dans l'IT.

Il est titulaire d'un diplôme d'ingénieur de l'ENSIMAG et d'un Master de l'IAE de Grenoble.

Autres mandats

NSYGEM.

PRIVATE EQUITY INITIATIVES

Administrateur représentée par M. Farid BENLAFDIL

Date de nomination

17/06/2022

Échéance du mandat

AGO statuant sur les comptes de 2027

M. Farid BENLAFDIL est Partner et Directeur d'Investissement à AfricInvest depuis 2000. Auparavant, il a travaillé chez Axa Assurance Maroc. Tout au long de ses 20 années d'expérience dans le Capital investissement, M. BENLAFDIL a conduit la structuration et l'exécution d'une vingtaine d'opérations d'investissement et de désinvestissement dans plusieurs secteurs d'activité.

Il est titulaire d'un Master en droit des affaires de l'Université Pierre-Mendès-France et d'une maîtrise en finance.

Autres mandats

ISGA, Omteq, Outsourcia, Promamec, RIM Pharma, AéroInvest, Paylogic, SJL Maghreb

M. Ahmed Reda CHAMI

Administrateur

Date de nomination

17/06/2022

Échéance du mandat

AGO statuant sur les comptes de 2027

M. Ahmed Reda CHAMI est titulaire d'un diplôme d'ingénieur de l'Ecole Centrale Paris et d'un MBA de la John E. Anderson Graduate School of Management à UCLA. Il a occupé plusieurs postes dont celui de directeur général de la Centrale Laitière-Nord au Maroc, directeur général de Microsoft en Afrique du Nord et de l'Ouest ainsi que directeur général et président de Microsoft Asie.

M. Ahmed Reda CHAMI est nommé Ministre de l'Industrie, du Commerce et des Nouvelles Technologies entre 2002 et 2007 puis ambassadeur du Maroc auprès de l'UE entre 2016 et 2018. En 2018, il est nommé Président du Conseil Economique, Social et Environnemental.

Autres mandats

CIH Bank, Immorente, Nexans Maroc, Zalar.

Mme Lamia MERZOUKI

Administrateur indépendant

Date de nomination

17/06/2022

Échéance du mandat

AGO statuant sur les comptes de 2027

Mme Lamia MERZOUKI est Co-Présidente du Financial Centers for Sustainability Network, un réseau mondial des centres financiers verts piloté par les Nations Unies et Directeur Général Adjoint de Casablanca Finance City depuis 2015. Elle est, par ailleurs, administrateur au Centre de Compétences en Changements Climatiques (4C). Auparavant elle a occupé plusieurs postes au sein de Akwa Group dont Directrice Stratégie et Organisation Groupe et a piloté la fusion du groupe AKWA avec le groupe Oisrine (Famille Amhal). Elle a également travaillé sur le Plan Maroc Vert au sein du Ministère de l'Agriculture et sur la stratégie de développement de la Région Souss Massa Drâa.

Diplômée de l'ESSEC Business School en 1998 et titulaire d'un Senior Executive education certificate de Harvard Business School en 2003

Autres mandats

Centre de Compétences en Changements Climatiques, Réseau des Centres Financiers Verte, Club des Femmes Administrateurs.

Mme Myriem TAHI

Administrateur indépendant

Date de nomination

17/06/2022

Échéance du mandat

AGO statuant sur les comptes de 2027

Diplômée de l'ESCP Business School et titulaire d'un Executive program certificate de Harvard Business School, Mme Myriem TAHI a travaillé pendant 9 ans au sein du groupe Attijariwafa bank. En 2005, elle est nommée Secrétaire Générale en charge des fonctions support à Wafasalaf avant de rejoindre le Groupe Azura de 2006 à 2020 où elle est devenue Directrice Générale Adjointe du Groupe, en charge du Pôle support.

Myriem TAHI compte près de 25 ans d'expérience où elle a conduit la structuration et l'exécution de plusieurs missions notamment la planification et la mise en oeuvre de la fusion de Wafabank et de la BCM (actuellement Attijariwafa bank).

Autres mandats

Crédit du Maroc Leasing et Factoring, CIH Bank.

Rémunération des administrateurs

Au titre de l'exercice 2021, les administrateurs ont perçu, en 2022, une enveloppe globale de 600 000 DH au titre des jetons de présence.

Parité

Concernant l'exigence de parité homme/femme au sein du Conseil d'Administration telle qu'elle découle de la loi n°17-95, il est à noter que la composition du Conseil d'Administration est conforme aux dispositions de la loi 17-95, dans la mesure où le nombre d'Administrateurs de sexe féminin siégeant au Conseil d'Administration représentent 40% du nombre total d'Administrateurs.

Dirigeants au 31 décembre 2022

M. Younès EL HIMDY

Président Directeur Général

nommé en 2011

Mme. Lamia JBARI

Directrice Logistique & Qualité

nommée en 2013

M. Mohamed BARKHEYA

Responsable Produits

nommé en 2013

Mme. Ghizlane TAHRI JOUTEY

Responsable Contrôle de Gestion

nommée en 2021

M. Ismail BOUDDA

Responsable Financier et Administratif

nommé en 2021

Mme Randa DABIR

Responsable Marketing

nommée en 2019

M. Ayoub NADADANI

Responsable IT & Digitalisation

nommé en 2020

Organigramme

Le diagramme d'organigramme illustre la structure hiérarchique de l'entreprise. Le Président Directeur Général, M. Younès EL HIMDY, est au sommet. Il supervise six directions principales : Logistique & Qualité (Mme. Lamia JBARI), Commerciale (M. Younès EL HIMDY), Produits (M. Mohamed BARKHEYA), Finance (M. Ismail BOUDDA), Marketing & Communication (Mme. Randa DABIR), et SI & Digitalisation (M. Ayoub NADADANI). Chaque direction est détaillée par ses services et responsables spécifiques.

graph TD
DG["Direction Générale
Younès EL HIMDY"] --> DLQ["Direction Logistique & Qualité
Lamia JBARI"]
DG --> DC["Direction Commerciale
Younès EL HIMDY"]
DG --> DP["Direction Produits
Mohamed BARKHEYA"]
DG --> DF["Direction Finance
Ismail BOUDDA"]
DG --> DM["Direction Marketing & Communication
Randa DABIR"]
DG --> DSI["Direction SI & Digitalisation
Ayoub NADADANI"]

DLQ --> SLQ["Service Logistique & client"]
DLQ --> SQ["Service qualité"]
DC --> RICR["Responsable Intégrateur et corporate reseller"]
DC --> RCSI["Responsable Channel SMI"]
DC --> RR["Responsable Retail"]
DP --> RPP1["Responsable portfeuille produit 1"]
DP --> RPP2["Responsable portfeuille produit 2"]
DP --> RPP3["Responsable portfeuille produit 3"]
DF --> ST["Service Trésorerie"]
DF --> SCR["Service crédit contrôle et recouvrement"]
DF --> SCDG["Service crédit contrôle de Gestion"]
DF --> SC["Service comptabilité"]

Organigramme de l'entreprise au 31 décembre 2022

Rémunération des dirigeants

Au titre de l'exercice 2022, les dirigeants ont perçu une rémunération globale de 2 071 KDH.

Déontologie

En tant que société cotée à la bourse de Casablanca, Disty veille à divulguer de manière transparente et équitable toutes les informations pertinentes relatives à son activité et ses performances financières pour permettre aux investisseurs institutionnels, comme aux particuliers de prendre des décisions éclairées. Afin de garantir la bonne exécution de cette obligation, Disty a mis en place un dispositif de déontologie boursière. Celui-ci vise à informer et former les collaborateurs et autres initiés permanents ou occasionnels aux principes de la déontologie boursière, aux obligations de confidentialité, aux périodes négatives, durant lesquelles il est interdit de procéder à toute forme de transaction sur les titres. Conformément à la réglementation en vigueur, Disty a également procédé à la nomination d'un déontologue au sein de la société.

Informations publiées durant l'exercice 2022

Conformément aux exigences réglementaires, Disty Technologies informe régulièrement ses actionnaires par le biais de son site internet où sont répertoriés l'ensemble des publications légales exigées pour toute société cotée en bourse.

Communiqués de Presse

Dates de Publication

Visa de l'AMMC du prospectus relatif à l'introduction en bourse de la société Disty Technologies

27/06/2022

Résultats de l'introduction en bourse

25/07/2022

Résultats du premier semestre 2022

28/09/2022

Communiqué de presse relatif au résultat 2022

17/03/2023

Résultats annuels 2022

28/03/2023

État des honoraires versés aux contrôleurs de comptes

En dirhams

ORSIA AUDIT

MAZARS AUDIT

Montant/Année

Pourcentage/Année *

Montant/Année

Pourcentage/Année *

2020

2021

2022

2020

2021

2022

2020

2021

2022

2020

2021

2022

Commissariat aux Comptes, Certification, Examen des comptes individuels et consolidés

285 000

400 000

203 000

100%

99%

50,4%

-

-

168 000

-

-

100%

Émetteur

285 000

400 000

203 000

100%

99%

50,4%

-

-

168 000

-

-

100%

Filiales

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Autres diligences et prestations directement liées à la mission du commissaire aux comptes

-

4 000

200 000

-

1%

49,6%

-

-

-

-

-

-

Émetteur

-

4 000

200 000

-

1%

49,6%

-

-

-

-

-

-

Filiales

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Autres prestations rendues

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Émetteur

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Filiales

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Total Général

285 000

404 000

403 000

100%

100%

100%

-

-

168 00

-

-

100%

* Part de chaque ligne dans le total général de l'année concernée

Comptes Annuels

& Rapports

A hand holding a glowing purple hexagonal structure. The structure is composed of multiple concentric hexagons with internal lines and glowing red nodes. The background is dark with abstract, glowing blue and purple shapes and lines, suggesting a digital or futuristic environment.

A hand holding a glowing purple hexagonal structure.

Rapport de Gestion

DISTY TECHNOLOGIES

Société anonyme à Conseil d'Administration

au capital social de 99.811.000 Dirhams

Siège social : 12, Boulevard Mohamed Abdou, Quartier Palmier Maarif, Casablanca, Maroc

Registre du Commerce de Casablanca numéro 232335

RAPPORT DE GESTION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

À L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ORDINAIRE ANNUELLE

Mesdames, Messieurs,

Nous vous avons réunis en Assemblée Générale Ordinaire conformément à la loi et les statuts de notre Société, afin de vous rendre compte de l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2022, des résultats de cette activité et des perspectives d'avenir, et soumettre à votre approbation le bilan et les comptes annuels dudit exercice. Ces comptes sont joints au présent rapport.

Les convocations prescrites par la loi vous ont été régulièrement adressées et tous les documents et pièces prévus par la réglementation en vigueur ont été tenus à votre disposition dans les délais légaux.

I. FAITS MARQUANTS DE L'EXERCICE 2022

La Société a connu plusieurs faits marquants qui sont les suivants :

► Augmentation de capital pour un montant de 12 250 KMAD. Le capital est passé de 65 730 KMAD à fin 2021 à 77 980 KMAD et ce, suite à un apport en numéraire de M. Younès EL Himdy de 12 250 KMAD.

► Introduction en Bourse par voie d'augmentation de capital avec émission de 218 310 actions nouvelles et par la cession de 386 191 actions, au prix unitaire de 284 MAD. Cette opération a donné lieu à une levée de fonds de 171 678 284 MAD, dont une augmentation de capital de 62 000 040 MAD (prime d'émission incluse).

► Les frais liés à l'introduction en bourse sont imputés à la prime d'émission : 5 556 KMAD.

► La nomination d'un deuxième commissaire aux comptes suite à l'introduction en bourse.

► Distribution des dividendes exceptionnels pour un montant total de 14 972 KMAD, soit 15 MAD par action au titre de l'exercice clos au 31 décembre 2021.

► Une communication financière a été lancée via un communiqué de presse pour informer le public de la baisse imprévue du résultat net du fait de l'effet défavorable des cours de change.

II. ACTIVITÉ DE LA SOCIÉTÉ

Disty est une société ayant pour activité l'importation et la distribution des produits et solutions IT. L'exercice 2022 a permis la réalisation des chiffres suivants :

2022

2021

I.

PRODUITS D'EXPLOITATION

503 670

456 098

II.

CHARGES D'EXPLOITATION

477 326

423 990

III.

RÉSULTAT D'EXPLOITATION

26 344

32 108

IV.

PRODUITS FINANCIERS

3 207

1 317

V.

CHARGES FINANCIÈRES

20 973

6 695

VI.

RÉSULTAT FINANCIER

-17 766

-5 377

VII.

RÉSULTAT COURANT

8 578

26 730

VIII.

PRODUITS NON COURANTS

210

140

IX.

CHARGES NON COURANTES

1 456

408

X.

RÉSULTAT NON COURANTS

-1 246

-268

XI.

RÉSULTAT AVANT IMPÔTS

7 332

26 463

XII.

IMPÔTS SUR LES RÉSULTATS

3 197

8 192

XIII.

RÉSULTATS NETS

4 134

18 271

Malgré la hausse du chiffre d'affaires de 9% (39,3 MMAD) par rapport à l'exercice 2021, la flambée des cours des marchandises conjugués avec l'effet de l'augmentation importante des cours des devises, ont impacté négativement la marge commerciale qui a baissé de 3 points ;

L'effet de la hausse des cours de change a également creusé le résultat financier, soit -17,8 MMAD contre -5,4 MMAD en 2022 ;

Le résultat net a régressé de 18 MMAD en 2021 à 4 MMAD en 2022.

Quelques indicateurs d'exploitation et financiers :

► Les charges financières (intérêts bancaires) se sont élevées à 6 MMAD, soit une augmentation de près de 68%, par rapport à la même période de 2021, du fait de la hausse du niveau des stocks.

► La hausse des stocks est due à la réception des commandes 2021 et une baisse importante de la demande par rapport à l'exercice 2021.

► La société dispose de fonds propres qui lui permettent d'afficher une solidité financière vis-à-vis de ses partenaires. En effet, les fonds propres ont été renforcés suite à deux opérations d'augmentation de capital de 25 250 000 MAD et de 12 250 000 MAD respectivement en 2021 et en 2022 et après son introduction en bourse avec une augmentation de capital de 62 000 040 MAD.

III. RÉSULTATS OBTENUS

Nous vous soumettons ci-après les états de synthèse pour approbation.

Les règles de présentation et les méthodes d'évaluation retenues pour l'établissement de ces documents sont conformes à la réglementation en vigueur et identiques à celles adoptées pour les exercices précédents.

► Au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2022, la société a réalisé un chiffre d'affaires de 496 MMAD.

► Le total des produits d'exploitation s'élève à 504 MMAD. Les charges d'exploitation quant à elles se chiffrent à 477 MMAD. Ce qui dégage le résultat d'exploitation à 26 MMAD.

► Compte tenu d'un résultat financier de -18 MMAD, le résultat courant s'établit à 8,6 MAD.

► Le résultat non courant s'établit à -1,2 MMAD.

► Le bénéfice net réalisé est de 4,1 MMAD.

► Au 31 décembre 2022, le total du bilan de la société s'élève à 413 MMAD.

Nous vous proposons de bien vouloir approuver les états de synthèse (bilan, compte de résultat et annexes) de l'exercice clos le 31 décembre 2022.

IV. PROPOSITION D'AFFECTATION DU RÉSULTAT

Nous vous proposons également d'affecter le bénéfice distribuable comme suit :

Bénéfice Distribuable

MAD

Report à nouveau créditeur

19 880 897,24

Bénéfice net

4 134 452,49

Total

24 015 349,73

Affectation

MAD

Réserve légale au titre de l'exercice 2022

206 722,62

Dividendes à distribuer (10 MAD par action)

9 981 100,00

Report à nouveau

13 827 527,11

Total

24 015 349,73

V. JETONS DE PRÉSENCE

Le conseil d'administration propose à l'Assemblée Générale d'autoriser le versement d'une somme forfaitaire de 600 000 MAD au titre de jetons de présence en faveur des membres du Conseil d'Administration.

VI. CONVENTIONS VISÉES À L'ARTICLE 56 DE LA LOI 17-95

Dans le courant de l'exercice 2022, il n'a été passé aucune convention donnant lieu à application de l'article 56 de la loi 17-95, mais nous vous rappelons que les conventions antérieures se poursuivent actuellement et dont il a donné régulièrement connaissance aux Commissaires aux Comptes.

Vos co-Commissaires aux Comptes ont été informés de ces conventions qu'ils vous relateront dans leur rapport spécial.

VII. CUMUL DES MANDATS DES ADMINISTRATEURS

En application de l'article 142 de la Loi 17-95 relative aux sociétés anonymes, telle que modifiée et complétée par la Loi 20-19 du 26 avril 2019, nous vous communiquons ci-dessous la liste des mandats dans d'autres Conseils d'Administration ou de Surveillance ainsi que leurs emplois ou fonctions principaux :

Prénom-Nom/Dénomination des Administrateurs

Autres mandats d'Administrateur ou de membre du Conseil de Surveillance

Sociétés concernées

Emplois ou fonctions principaux

PME Croissance SA

Administrateur

PayLogic

Administrateur

SJL Maghreb

Administrateur

RIM Pharma

Administrateur

M.Younès El Himdy

Administrateur

Nsygem

Gérant

Mme Myriem TAZI

Administrateur

Crédit du Maroc Leasing & Factoring

Administrateur

CIH Bank

Administrateur

Mme Lamia MERZOUKI

Administrateur

4C Maroc*

Administrateur

Réseau des Centres Financiers Verts

Administrateur

Club des Femmes Administrateurs

Administrateur

M. Ahmed Reda CHAMI

Administrateur

CIH Bank

Administrateur

Immorente

Administrateur

Nexans Maroc

Administrateur

Zalar

Administrateur

*Centre de Compétences en Changements Climatiques

VIII. INFORMATIONS CONCERNANT LES PARTICIPATIONS

Courant 2022, une filiale (SLA Technologies SARL AU) détenue à 100% a été créée pour un capital social de 100 KMAD et ayant le même objet social que Disty Technologies. L'activité de cette filiale n'a pas encore démarrée.

IX. ÉVÉNEMENTS IMPORTANTS SURVENUS DEPUIS LA DATE DE CLÔTURE

À notre connaissance, aucun événement important susceptible d'avoir une incidence significative sur la situation financière de la Société n'est survenu depuis la date de la clôture de l'exercice 2022.

X. SITUATION DES DÉLAIS DE PAIEMENT

Selon la loi N°31-10 fixant les délais de paiement au Maroc, nous mettons à votre disposition nos dettes fournisseurs ainsi que nos créances clients exprimées en délais de paiement à la date du 31/12/2022 :

1/ - Dettes fournisseurs :

Montants des dettes

Montant des dettes échues

(A)

Montant des Fournisseurs à la clôture

A=B+C+D+E

(B)

Montant des dettes non échues

C

Dettes échues de moins de 30 jrs

(D)

Dettes échues entre 31 et 60 jrs

E

Dettes échues entre 61 et 90 jrs

F

Dettes échues de plus de 90 jrs

Date clôture N-1

121 666 381.21

113 373 731.47

7 061 251.40

1 231 398.34

0.00

0.00

Date clôture N

54 186 644,89

46 979 248,09

3 553 514,07

2 839 573,47

677 533,92

136 775,34

2/ - Créances clients :

Montants des créances

Montant des créances échues

(A)

Montant des Clients à la clôture

A=B+C+D+E

(B)

Montant des créances non échues

C

Créances échues de moins de 30 jrs

(D)

Créances échues entre 31 et 60 jrs

E

Créances échues entre 61 et 90 jrs

F

Créances échues de plus de 90 jrs

Date clôture N-1

146 140 890.42

119 937 856.49

6 570 726.06

4 546 350.17

238 067.61

14 847 890.09

Date clôture N

176 804 042,18

142 799 380,92

3 344 228,74

2 260 616,49

53 430,64

28 346 385,39

XI. ÉVOLUTION PRÉVISIBLE ET PERSPECTIVES D'AVENIR DE LA SOCIÉTÉ

L'effet de la crise globale sur la demande est prévu de se poursuivre en 2023. Principalement dans le segment des particuliers. Le segment des PME/PMI restera stable. Le segment des grands comptes dépendra de la demande de l'État.

Nous estimons la croissance sur 2023 entre 2% et 5% par rapport à 2022.

L'entreprise continuera ses efforts de maîtriser des effets de change.

L'entreprise continuera à rationaliser les éléments de son BFR et développer son portefeuille produits et clients.

Fait à Casablanca le 24 Mars 2023

Monsieur Younès El Himdy

Président du Conseil d'Administration

Comptes sociaux

BILAN ACTIF

EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT

(Montants en dhs)

Brut

Amortissements

et provisions

Net

Net

ACTIF IMMOBILISÉ

Immobilisations en non valeur (A)

2 683 458,44

1 414 770,36

1 268 688,08

1 029 038,89

Frais préliminaires

208 972,80

41 794,56

167 178,24

0,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices

2 474 485,64

1 372 975,80

1 101 509,84

1 029 038,89

Primes de remboursement des obligations

Immobilisations incorporelles (B)

1 866 490,26

1 068 010,63

798 479,63

926 678,66

Immobilisations en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

1 866 490,26

1 068 010,63

798 479,63

926 678,66

Immobilisations corporelles (C)

3 485 429,27

1 983 591,11

1 501 838,16

1 128 091,22

Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage

498 640,00

294 388,44

204 251,56

209 578,07

Matiériel de transport

308 288,38

143 164,74

165 123,64

18 520,71

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

2 678 500,89

1 546 037,93

1 132 462,96

899 992,44

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

Immobilisations financières (D)

320 200,00

320 200,00

175 200,00

Prêts immobilisés

Autres créances financières

220 200,00

220 200,00

175 200,00

Titres de participation

100 000,00

100 000,00

Autres titres immobilisés

Écart de conversion - Actif (E)

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

8 355 577,97

4 466 372,10

3 889 205,87

3 259 008,77

ACTIF CIRCULANT

Stocks (F)

119 476 123,27

91 270,16

119 384 853,11

62 367 227,08

Marchandises

119 476 123,27

91 270,16

119 384 853,11

62 367 227,08

Matières et fournitures consommables

Produits en cours

Produits intermédiaires et produits résiduels

Produits finis

Créances de l'actif circulant (G)

284 701 026,05

12 540 613,47

272 160 412,58

260 474 721,36

Fournisseurs débiteurs, avances & acomptes

6 035 941,39

0,00

6 035 941,39

2 043 413,68

Clients et comptes rattachés

176 804 043,57

12 540 613,47

164 263 430,10

134 317 170,07

Personnel

État

70 104 648,16

70 104 648,16

46 161 579,77

Comptes d'associés

Autres débiteurs

Comptes de régularisation actif

31 756 392,93

31 756 392,93

77 952 557,84

Titres et valeurs de placement (H)

Écarts de conversion-Actif (I) Eléments circulants

729 542,80

729 542,80

403 901,86

TOTAL II (F+G+H+I)

404 906 692,12

12 631 883,63

392 274 808,49

323 245 850,30

TRESORERIE

Trésorerie-Actif

17 052 068,81

17 052 068,81

15 667 463,68

Chèques et valeurs à encaisser

Banques, T.G et C.C.P

17 038 823,02

17 038 823,02

15 658 545,90

Caisses, Régies d'avances et accréditifs

13 245,79

13 245,79

8 917,78

TOTAL III

17 052 068,81

17 052 068,81

15 667 463,68

TOTAL GÉNÉRAL

430 314 338,90

17 098 255,73

413 216 083,17

342 172 322,75

BILAN PASSIF

EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT

(Montants en dhs)

Brut

Amortissements

et provisions

Net

Net

FINANCEMENT PERMANENT

CAPITAUX PROPRES

- Capital social ou personnel (1)

99 811 000,00

65 730 000,00

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé

dont versé

Primes d'émission, de fusion, d'apport

35 612 905,04

1 000 000,00

Écarts de réévaluation

Réserves légales

2 990 660,37

2 077 130,72

Autres réserves

Report à nouveau (2)

19 880 897,24

17 495 483,92

Résultats nets en instance d'affectation (2)

Résultat net de l'exercice (2)

4 134 452,49

18 270 592,97

Total des capitaux propres (A)

162 429 915,14

104 573 207,61

Capitaux propres assimilés (B)

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

Dettes de financement (C)

6 092 742,27

7 968 964,28

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

6 092 742,27

7 968 964,28

Provisions durables pour risques et charges (D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

Écart de conversion - Passif (E)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A + B + C + D + E)

168 522 657,41

112 542 171,89

PASSIF CIRCULANT

Dettes du passif circulant (F)

90 606 781,33

165 073 655,24

Fournisseurs et comptes rattachés

54 186 644,89

121 666 381,21

Clients créditeurs, avances et acomptes

4 182 866,34

422 784,07

Personnel

913 546,13

1 923 573,39

Organismes sociaux

355 547,49

228 867,51

État

30 138 712,42

40 309 132,39

Comptes d'associés

Autres créanciers

Comptes de régularisation - passif

829 464,06

522 916,67

Autres provisions pour risques et charges (G)

729 542,68

403 901,79

Écarts de conversion Passif (éléments circulants) (H)

1 531 934,89

6 021,77

TOTAL II (F + G + H)

92 868 258,90

165 483 578,80

TRESORERIE

Trésorerie - Passif

151 825 166,86

64 146 572,06

Crédits d'escompte

43 634 795,43

12 406 803,26

Crédits de trésorerie

Banques (Soldes créditeurs)

108 190 371,43

51 739 768,80

TOTAL III

151 825 166,86

64 146 572,06

TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III)

413 216 083,17

342 172 322,75

TABLEAU DE FINANCEMENT

I - Synthèse des masses du Bilan :

MASSES

Exercice

Exercice

Variations (a-b)

31/12/2022

(a)

Précédent

(b)

Emplois

Ressources

1 Financement permanent

168 522 657,41

112 542 171,89

55 980 485,52

2 Moins actif immobilisé

3 889 205,87

3 259 008,77

630 197,10

3 Fonds de roulement Fonctionnel (1-2) (A)

164 633 451,54

109 283 163,12

55 350 288,42

4 Actif circulant

392 274 808,49

323 245 850,30

69 028 958,19

5 Moins passif circulant

92 868 258,90

165 483 578,80

72 615 319,90

6 Besoins de financement Global (4-5) (B)

299 406 549,59

157 762 271,50

141 644 278,09

7 Trésorerie Nette (actif-passif) (A-B)

(134 773 098,05)

(48 479 108,38)

86 293 989,67

II - Emplois et Ressources

I - RESSOURCES STABLES DE L'EXERCICE (FLUX)

EXERCICE

EXERCICE PRECEDENT

EMPLOIS

RESSOURCES

EMPLOIS

RESSOURCES

AUTOFINANCEMENT (A)

-9 776 907,09

19 388 021,21

Capacité d'autofinancement

5 194 742,91

19 388 021,21

Distributions de bénéfices

14 971 650,00

CESSIONS ET RÉDUCTIONS D'IMMOBILISATIONS (B)

10 000,00

Cessions d'immobilisations incorporelles

Cessions d'immobilisations corporelles

Récupérations sur créances immobilisées

10 000,00

AUGMENTATION CAPITAUX PROPRES & ASSIMILÉS (C)

68 693 905,04

Augmentation de capital, apports

68 693 905,04

Subventions d'investissement

AUGMENTATION DETTES DE FINANCEMENT (D)

7 968 964,28

(Nettes de primes de remboursement)

TOTAL (I) RESSOURCES STABLES (A+B+C+D)

58 916 997,95

0,00

27 366 985,49

II - EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE (FLUX)

ACQUISITIONS & AUGMENTATION D'IMMOBILISATIONS (E)

914 146,65

390 105,54

Acquisitions d'immobilisations incorporelles

77 750,00

95 809,93

Acquisitions d'immobilisations corporelles

691 396,65

294 295,61

Acquisitions d'immobilisations financières

Augmentation des créances immobilisées

145 000,00

REMBOURSEMENT DES CAPITAUX PROPRES (F)

REMBOURSEMENT DETTES DE FINANCEMENT (G)

1 876 222,01

EMPLOIS EN NON VALEURS (H)

776 340,87

591 241,67

TOTAL (II) EMPLOIS STABLES (E+F+G+H)

58 916 997,95

981 347,21

27 366 985,49

III - VARIATION BESOIN FINANCEMENT GLOBAL (BFG)*

141 644 278,09

38 760 396,52

12 250 000,00

IV - VARIATION DE LA TRÉSORERIE

0,00

86 293 989,67

124 758,24

TOTAL GÉNÉRAL

145 210 987,62

145 210 987,62

39 741 743,73

39 741 743,73

* Il s'agit d'une augmentation par incorporation du compte courant associé, qui finançait le besoin en fond de roulement en 2022 ce compte a été reclassé en financement permanent

ÉTAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G.)

I - TABLEAU DE FORMATION DES RÉSULTATS (T.F.R.)

Exercice 2022

EXERCICE

Exercice précédent

1

Ventes de marchandises en l'état

493 257 977,44

453 913 718,15

2

-

Achats revendus de marchandises

442 191 680,01

393 219 089,47

I

=

MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ÉTAT

51 066 297,43

60 694 628,68

II

+

PRODUCTION DE L'EXERCICE: (3+4+5)

3 327 948,62

2 157 641,24

3

. Ventes de biens et services produits

3 327 948,62

2 157 641,24

4

. Variation stocks de produits

5

. Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

III

-

CONSOMMATION DE L'EXERCICE: (6+7)

22 191 233,83

16 586 088,95

6

. Achats consommés de matières et fournitures

3 253 595,33

3 484 886,47

7

. Autres charges externes

18 937 638,50

13 101 202,48

IV

=

VALEUR AJOUTÉE (I+II-III)

32 203 012,22

46 266 180,97

8

+

Subventions d'exploitation

9

-

Impôts et taxes

123 283,03

69 230,94

10

-

Charges de personnel

10 951 720,10

9 141 431,67

V

=

EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE)

21 128 009,09

37 055 518,36

=

OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (IBE)

11

+

Autres produits d'exploitation

12

-

Autres charges d'exploitation

600 000,00

13

+

Reprises d'exploitation; transferts de charges

7 084 349,96

26 350,00

14

-

Dotations d'exploitation

1 868 453,70

4 374 252,34

VI

=

RÉSULTAT D'EXPLOITATION (+ou-)

26 343 905,35

32 107 616,02

VII

±

RÉSULTAT FINANCIER

-17 766 103,17

-5 377 261,22

VIII

=

RÉSULTAT COURANT

8 577 802,18

26 730 354,80

IX

±

RÉSULTAT NON COURANT

-1 246 099,69

-267 830,83

-

Impôts sur les résultats

3 197 250,00

8 191 931,00

X

=

RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE (+ ou -)

4 134 452,49

18 270 592,97

II- CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F.) - AUTOFINANCEMENT

1

Résultat net de l'exercice

4 134 452,49

18 270 592,97

. Bénéfice +

4 134 452,49

18 270 592,97

. Perte -

2

+

Dotations d'exploitation (1)

1 060 290,42

1 103 514,63

3

+

Dotations financières (1)

4

+

Dotations non courantes (1)

5

-

Reprises d'exploitation (2)

6

-

Reprises financières (2)

7

-

Reprises non courantes (2) (3)

8

-

Produits des cessions d'immobilisations

-10 000,00

9

+

Valeurs nettes d'amortissement des immobilisations cédées

23 913,61

I

CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F.)

5 194 742,91

19 388 021,21

10

-

Distributions de bénéfices

14 971 650,00

II

AUTOFINANCEMENT

-9 776 907,09

19 388 021,21

(1) À l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants à la trésorerie

(2) À l'exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie

(3) Y compris reprises sur subventions d'investissement

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

NATURE

OPÉRATIONS

TOTAL DE L'EXERCICE 3=1+2

Exercice Précédent

Propres à l'exercice 1

Concernant les exercices précédents 2

I PRODUITS D'EXPLOITATION

. Ventes de marchandises (en l'état)

493 257 977,44

493 257 977,44

453 913 718,15

. Ventes de biens et services produits

3 327 948,62

3 327 948,62

2 157 641,24

Chiffres d'affaires

496 585 926,06

496 585 926,06

456 071 359,39

. Variation de stocks de produits (±) (1)

. Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

. Subventions d'exploitation

. Autres produits d'exploitation

. Reprises d'exploitation ; transferts de charges

7 084 349,96

7 084 349,96

26 350,00

TOTAL I

503 670 276,02

503 670 276,02

456 097 709,39

II CHARGES D'EXPLOITATION

. Achats revendus (2) de marchandises

442 183 947,82

7 732,19

442 191 680,01

393 219 089,47

. Achats consommés (2) de matières et fournitures

3 253 595,33

3 253 595,33

3 484 886,47

. Autres charges externes

18 932 838,50

4 800,00

18 937 638,50

13 101 202,48

. Impôts et taxes

123 283,03

123 283,03

69 230,94

. Charges de personnel

10 951 720,10

10 951 720,10

9 141 431,67

. Autres charges d'exploitation

600 000,00

. Dotations d'exploitation

1 868 453,70

1 868 453,70

4 374 252,34

TOTAL II

477 313 838,48

12 532,19

477 326 370,67

423 990 093,37

III RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II)

26 343 905,35

32 107 616,02

IV PRODUITS FINANCIERS

. Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

. Gains de change

2 798 367,85

2 798 367,85

1 221 396,44

. Intérêts et autres produits financiers

4 780,42

4 780,42

1 267,84

. Reprises financières ; transferts de charges

403 901,79

403 901,79

94 770,99

TOTAL IV

3 207 050,06

3 207 050,06

1 317 435,27

V CHARGES FINANCIÈRES

. Charges d'intérêts

6 023 635,10

6 023 635,10

3 583 467,57

. Pertes de change

14 219 975,45

14 219 975,45

2 610 062,96

. Autres charges financières

97 264,17

. Dotations financières

729 542,68

729 542,68

403 901,79

TOTAL V

20 973 153,23

20 973 153,23

6 694 696,49

VI RÉSULTAT FINANCIER (IV - V)

-17 766 103,17

-5 377 261,22

VII RÉSULTAT COURANT (III + VI)

8 577 802,18

26 730 354,80

1) Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) diminution (-)

2) Achats revendus ou consommés : achats - variation de stock

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes) (suite)

NATURE

OPÉRATIONS

TOTAL DE L'EXERCICE 3=1+2

Exercice Précédent

Propres à l'exercice 1

Concernant les exercices précédents 2

VIII PRODUITS NON COURANTS

. Produits des cessions d'immobilisation

10 000,00

. Subventions d'équilibre

. Reprises sur subventions d'investissement

. Autres produits non courants

210 267,19

210 267,19

130 263,01

. Reprises non courantes; transferts de charges

TOTAL VIII

210 267,19

210 267,19

140 263,01

IX CHARGES NON COURANTES

. Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

23 913,61

. Subventions accordées

. Autres charges non courantes

1 456 366,88

1 456 366,88

384 180,23

. Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

1 456 366,88

1 456 366,88

408 093,84

X RÉSULTAT NON COURANT (VIII-IX)

-1 246 099,69

-267 830,83

XI RÉSULTAT AVANT IMPÔTS (VII+X)

7 331 702,49

26 462 523,97

XII IMPÔTS SUR LES RÉSULTATS

3 197 250,00

8 191 931,00

XIII RÉSULTATS NETS (XI-XII)

4 134 452,49

18 270 592,97

XIV TOTAL DES PRODUITS (I + IV + VIII)

507 087 593,27

457 555 407,67

XV TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII)

502 953 140,78

439 284 814,70

XVI RÉSULTAT NET (total des produits - total des charges)

4 134 452,49

18 270 592,97

PASSAGE DU RÉSULTAT NET COMPTABLE AU RÉSULTAT NET FISCAL

INTITULÉS

MONTANT

MONTANT

I RÉSULTAT NET COMPTABLE

* Bénéfice net

4 134 452,49

* Perte nette

II RÉINTÉGRATIONS FISCALES

1 Courantes

1 544 467,08

-INTÉRÊT COMPTE COURANT NON DÉDUCTIBLE

0,00

-L'écart de conversion Gain latent-2022

1 531 934,89

*Charge d'exercice antérieurs

12 532,19

2 Non courantes

4 653 616,88

* Autres charges non courantes

1 456 366,88

* Autres charges non courantes des exercices antérieurs

* IMPÔT SUR SOCIÉTÉ

3 197 250,00

III DÉDUCTIONS FISCALES

1 Courantes

6 021,77

- ÉCART DE CONVERSION PASSIF-2021

6 021,77

2 Non courantes

Total

10 332 536,45

6 021,77

IV RÉSULTAT BRUT FISCAL

Montants

Bénéfice brut si T1 > T2 (A)

10 326 514,68

Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B)

V REPORTS DÉFICITAIRES IMPUTÉS (C) (1)

* Exercice n - 4

* Exercice n - 3

* Exercice n - 2

* Exercice n - 1

VI RÉSULTAT NET FISCAL

Bénéfice net fiscal (A - C)

10 326 514,68

ou déficit net fiscal (B)

Montants

VII CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFÉRÉS

VIII CUMUL DES DÉFICITS FISCAUX RESTANT À REPORTER

* Exercice n - 4

* Exercice n - 3

* Exercice n - 2

* Exercice n - 1

(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)

TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIÈRES

NATURE

MONTANT

BRUT

DEBUT

EXERCICE

AUGMENTATION

DIMINUTION

MONTANT

BRUT

FIN

EXERCICE

Acquisition

Production

par

l'entreprise

pour elle

même

Virement

Cession

Retrait

Virement

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

5 433 503,93

776 340,87

3 526 386,36

2 683 458,44

, Frais préliminaires

491 458,20

208 972,80

491 458,20

208 972,80

, Charges à repartir sur plusieurs exercices

4 942 045,73

567 368,07

3 034 928,16

2 474 485,64

, Primes de remboursement obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

1788 740,26

77 750,00

1 866 490,26

, Immobilisation en recherche et développement

, Brevets, marques,droits et valeurs similaires

, Fonds commercial

, Autres immobilisations incorporelles

1788 740,26

77 750,00

1 866 490,26

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

2 794 032,62

691 396,65

3 485 429,27

, Terrains

, Constructions

, Installations techniques, matériel et outillage

464 009,00

34 631,00

498 640,00

, Matériel de transport

137 396,66

170 891,72

308 288,38

, Mobilier, matériel de bureau et aménagement

2 192 626,96

485 873,93

2 678 500,89

, Autres immobilisations corporelles

, Immobilisations corporelles en cours

DÉTAIL DES POSTES DU C.P.C.

POSTE

EXERCICE

EXERCICE PRÉCÉDENT

611

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revenus de marchandises

* Achats de marchandises

497 772 361,19

428 015 268,83

* Variation des stocks de marchandises

-55 580 681,18

-34 796 179,36

Total

442 191 680,01

393 219 089,47

612

Achats consommés de matières et fournitures

* Achats de matière premières

* Variation des stocks de matières premières

* Achats de matières et fournitures consommables et d'emballages

* Variation des stocks de matières, fournitures et emballages

* Achats non stockés de matières et de fournitures

280 179,75

253 743,43

* Achats de travaux, études et prestation de services

2 973 415,58

3 231 143,04

Total

3 253 595,33

3 484 886,47

613/614

Autres charges externes

* Locations et charges locatives

5 979 868,50

5 783 473,75

* Redevances de crédit-bail

* Entretien et réparations

332 440,35

242 067,90

* Primes d'assurances

1 460 176,37

561 838,05

* Rémunérations du personnel extérieur à l'entreprise

176 174,59

168 413,31

* Rémunérations d'intermédiaires et honoraires

3 636 787,00

537 229,70

* Redevances pour brevets, marque, droits ...

* Transports

1 180 930,89

1 237 471,55

* Déplacements, missions et réceptions

1 938 903,07

2 612 445,75

* Reste du poste des autres charges externes

4 232 357,73

1 958 262,47

Total

18 937 638,50

13 101 202,48

617

Charges de personnel

* Rémunération du personnel

9 195 269,74

7 867 190,84

* Charges sociales

1 748 553,84

1 270 149,15

* Reste du poste des charges de personnel

7 896,52

4 091,68

Total

10 951 720,10

9 141 431,67

618

Autres charges d'exploitation

* Jetons de présence

600 000,00

* Pertes sur créances irrécouvrables

* Reste du poste des autres charges d'exploitation

Total

600 000,00

638

Charges financières

Autres charges financières

* Charges nettes sur cessions de titres et valeurs de placement

* Reste du poste des autres charges financières

Total

658

Charges non courantes

Autres charges non courantes

* Pénalités sur marchés et débits

* Rappels d'impôts (autres qu'impôts sur les résultats)

* Pénalités et amendes fiscales

2 338,00

15 521,00

* Créances devenues irrécouvrables

1 010,76

45 369,79

* Reste du poste des autres charges non courantes

1 453 018,12

323 289,44

Total

1 456 366,88

384 180,23

DETAIL DES POSTES DU C.P.C.

POSTE

NATURE

EXERCICE

EXERCICE PRÉCÉDENT

Produits d'exploitation

711

Ventes de marchandises

* Ventes de marchandises au Maroc

493 257 977,44

453 913 718,15

* Ventes de marchandises à l'étranger

* Reste du poste des ventes de marchandises

Total

493 257 977,44

453 913 718,15

712

Ventes des biens et services produits

* Ventes de biens au Maroc

* Ventes de biens à l'étranger

* Ventes des services au Maroc

1 578 270,26

742 886,46

* Ventes des services à l'étranger

1 749 678,36

1 414 754,78

* Redevances pour brevets, marques, droits ...

* Reste du poste des ventes et services produits

Total

3 327 948,62

2 157 641,24

713

Variation des stocks de produits

* Variation des stocks des biens produits

* Variation des stocks des services produits

* Variation des stocks des produits en cours

Total

718

Autres produits d'exploitation

* Jeton de présence reçus

* Reste du poste (produits divers)

Total

719

Reprises d'exploitation, transferts de charges

* Reprises

* Transferts de charges

Total

7 084 349,96

26 350,00

Produits financiers

738

Intérêts et autres produits financiers

* Intérêt et produits assimilés

* Revenus des créances rattachées à des participations

* Produits nets sur cessions de titres et valeurs de placement

* Reste du poste intérêts et autres produits financiers

Total

4 780,42

1 267,84

TABLEAU DES BIENS EN CRÉDIT BAIL

Rubriques

Date de la 1

ère

échéance

Durée du contrat en mois

Valeur estimée du bien à la date du contrat

Durée théorique d'amortissement du bien

Cumul des exercices précédents des redevances

Montant de l'exercice des redevances

Redevances restant à payer

Prix d'achat résiduel en fin de contrat

Observations

À moins d'un an

À plus d'un an

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

NÉANT

TABLEAU DES AMORTISSEMENTS

NATURE

Cumul d'amortissement début d'exercice

Dotation de l'exercice

Amortissements sur immobilisations sorties

Cumul d'amortissement fin d'exercice

4 = 1 + 2 - 3

2

3

4 = 1 + 2 - 3

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

4 404 465,04

536 691,68

3 526 386,36

1 414 770,36

* Frais préliminaires

491 458,20

41 794,56

491 458,20

41 794,56

* Charges à répartir sur plusieurs exercices

3 913 006,84

494 897,12

3 034 928,16

1 372 975,80

* Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

862 061,60

205 949,03

1 068 010,63

* Immobilisation en recherche et développement

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires

* Fonds commercial

* Autres immobilisations incorporelles

862 061,60

205 949,03

1 068 010,63

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

1 665 941,40

317 649,71

1 983 591,11

* Terrains

* Constructions

* Installations techniques, matériel et outillage

254 430,93

39 957,51

294 388,44

* Matériel de transport

118 875,95

24 288,79

143 164,74

* Mobilier, matériel de bureau et aménagement

1 292 634,52

253 403,41

1 546 037,93

* Autres immobilisations corporelles Informatique

* Immobilisations corporelles en cours

TABLEAU DES PROVISIONS

NATURE

Montant début exercice

DOTATIONS

REPRISES

Montant fin exercice

d'exploitation

financières

Non courantes

d'exploitation

financières

Non courantes

1 Provisions pour dépréciation de l'actif immobilisé

2 Provisions réglementées

3 Provisions durables pour risques et charges

SOUS TOTAL (A)

4 Provisions pour dépréciation de l'actif circulant (hors trésorerie)

13 351 935,35

808 163,28

1 528 215,00

12 631 883,63

5 Autres Provisions pour risques et charges

403 901,79

729 542,68

403 901,79

729 542,68

6 Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie

SOUS TOTAL (B)

13 755 837,14

808 163,28

729 542,68

1 528 215,00

403 901,79

13 361 426,31

TOTAL (A+B)

13 755 837,14

808 163,28

729 542,68

1 528 215,00

403 901,79

13 361 426,31

TABLEAU DES PLUS OU MOINS VALEURS SUR CESSIONS OU RETRAITS D'IMMOBILISATIONS

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

Raison sociale de la Société émettrice

Secteur d'activité

Capital social

Participation au capital en %

Prix d'acquisition global

Valeur comptable nette

Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice

Produits inscrits au C.P.C de l'exercice

Date de clôture

Situation nette

Résultat net

1

2

3

4

5

6

7

8

9

SLA TECHNOLOGIE

Service

100 000,00

100,00

100,00

100 000,00

TOTAL

100 000,00

100,00

100,00

100 000,00

DÉTAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTÉE

NATURE

Solde au début de l'exercice

1

Opérations comptables de l'exercice

2

Déclarations TVA de l'exercice

3

Solde fin d'exercice

(1 + 2 - 3 = 4)

A. TV.A. Facturée

23 839 799,65

150 647 670,12

145 542 135,52

28 945 334,25

B. TV.A. Récupérable

9 115 115,11

121 645 543,55

123 277 134,99

7 483 523,67

* sur charges

9 073 533,31

121 393 794,48

123 020 200,72

7 447 127,07

* sur immobilisations

41 581,80

251 749,07

256 934,27

36 396,60

C. TV.A. dûe ou crédit de TV.A = (A - B)

14 724 684,54

29 002 126,57

22 265 000,53

21 461 810,58

ÉTAT DE RÉPARTITION DU CAPITAL SOCIAL

Nom, prénom ou

ou raison sociale des

principaux associés (1)

Adresse

N° IF

N° CIN

Nombre de Titres

Valeur nominale

de chaque action

ou part sociale

MONTANT DU CAPITAL

Exercice Précédent

Exercice actuel

Souscrit

Appelé

Libéré

1

2

3

4

5

6

7

8

YOUNES ELHIMDY

9, RUE ABOU EL FAID ALMISRI CASABLANCA

D199199

141 499,00

248 153,00

100,00

24 815 300,00

24 815 300,00

24 815 300,00

NSYGEM Sarl

12,Boulevard Mohamed Abdou- Casablanca

14397916

1,00

1,00

100,00

100,00

100,00

100,00

PME CROISSANCE

RESIDENCE DES CHAMPS D'ANFA D,RUE BAB CHELLAH

40499317

454 810,00

99 811,00

100,00

9 981 100,00

9 981 100,00

9 981 100,00

PRIVATE EQUITY INITIATIVES

RESIDENCE DES CHAMPS D'ANFA D,RUE BAB CHELLAH

40272396

1,00

1,00

100,00

100,00

100,00

100,00

MONSIEUR AHMED REDA CHAMI

10,RUE LUKSUS,QUARTIER LONGCHAMPS

C128917

60 989,00

45 393,00

100,00

4 539 300,00

4 539 300,00

4 539 300,00

FLOTTANT EN BOURSE

604 751,00

100,00

60 475 100,00

60 475 100,00

60 475 100,00

657 300,00

998 110,00

99 811 000,00

99 811 000,00

99 811 000,00

(1) Quant le nombre des associés est inférieur ou égal à 10, l'entreprise doit déclarer tous les participants au capital. Dans les autre cas, il y a lieu de ne mentionner que les 10 principaux associés par ordre d'importance décroissante.

ÉTAT D'AFFECTATION DES RÉSULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE

MONTANT

MONTANT

A. ORIGINE DES RÉSULTATS À AFFECTER

B. AFFECTATION DES RÉSULTATS

(Décision .....,30/06/2022,.....)

. Réserve légale

913 529,65

. Report à nouveau

17 495 483,92

. Autres réserves

. Résultat nets en instance d'affectation

. Tantième

. Résultat net de l'exercice

18 270 592,97

. Dividendes

14 971 650,00

. Prélèvements sur les réserves

. Autres affectations

. Autres prélèvements

. Report à nouveau

19 880 897,24

TOTAL A

35 766 076,89

TOTAL B

35 766 076,89

ÉTAT POUR LE CALCUL DE L'IMPÔT DÛ PAR LES ENTREPRISES BÉNÉFICIAINT DES MESURES D'ENCOURAGEMENT AUX INVESTISSEMENTS

RUBRIQUES

Ensemble des produits

Ensemble des produits correspondant à la base imposable

Ensemble des produits correspondant au numérateur taxable

1

2

3

4

Ventes

1 Ventes imposables

493 257 977,44

493 257 977,44

493 257 977,44

2 Ventes exonérées à 100 %

3 Ventes exonérées à 50 %

Lotissement et promotion immobilière

4 Ventes et locations imposables

5 Ventes et locations exclues à 100 %

6 Ventes et locations exclues à 50 %

Prestations de services

7 Imposables

1 578 270,26

1 578 270,26

1 578 270,26

8 Exonérées à 100 %

9 Exonérées à 50 %

1 749 678,36

10 Produits accessoires, Produits financiers, dont et libéralités

2 803 148,27

2 803 148,27

2 803 148,27

11 Subventions d'équipement

Subventions d'équilibre

12a Imposables

12b Exonérées à 100 %

12c Exonérées à 50 %

13 Totaux partiels

14 Profits net global des cessions après abattement pondéré

15 Autres profits exceptionnels

210 267,19

210 267,19

210 267,19

16 Total général (lignes 13 + 14+ 15)

499 599 341,52

497 849 663,16

497 849 663,16

(1) Faire figurer dans ces cases la moitié du montant figurant dans la colonne 3 - même ligne

(2) Faire figurer dans ces cases la moitié du montant figurant dans la colonne 2 - même ligne

ÉTAT DES PLUS-VALUES CONSTATÉES EN CAS DE FUSION

Eléments

Valeur d'apport

Valeur nette comptable

Plus-values constatée et différée

Fraction de la plus-value rapportée aux exercices antérieurs (cumul) (2)

Fraction de la plus-value rapportée à l'exercice actuel

Cumul des plus-values rapportées

Solde des plus-values non imputées

Observations

1

Terrains

2

Constructions

3

Matériel et outillage

4

Matériel de transport

5

Agencements- installations

6

Brevets

7

Autres éléments amortissables

8

Titres de participation

9

Fonds de commerce

10

Autres éléments non amortissables

TOTAL

NÉANT

ÉTAT DES INTÉRÊTS DES EMPRUNTS CONTRACTÉS AUPRÈS DES ASSOCIÉS ET DES TIERS AUTRES QUE LES ORGANISMES DE BANQUE OU DE CRÉDIT