Etats financiers 2012
Entreprise : WAFA ASSURANCE
Date de publication : 28/02/2013
Type de document : Etats Financiers

ACTIF

AU 31/12/2012

31/12/2011

BRUT

AMORT. ET PROV.

NET

NET

IMMOBILISATION EN NON VALEURS

321 999,00

109 035,21

212 963,79

277 363,59

Frais préliminaires

Charges à répartir sur plusieurs exercices

321 999,00

109 035,21

212 963,79

277 363,59

Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

5 760 635,50

1 545 169,58

4 215 465,92

4 294 121,40

Immobilisation en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs assimilés

1 838 135,50

1 545 169,58

292 965,92

371 621,40

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

3 922 500,00

3 922 500,00

3 922 500,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

213 595 306,44

72 022 462,86

141 572 843,58

144 197 948,58

Terrains

20 820 500,00

20 820 500,00

20 820 500,00

Constructions

90 595 353,31

20 814 443,61

69 780 909,70

72 889 649,80

Installations techniques, matériel et outillage

76 939 004,52

36 817 735,61

40 021 268,91

39 491 341,90

Matériel de transport

9 355 304,31

9 191 631,35

163 672,96

546 797,02

Mobilier, mat. de bureau et aménagements div.

7 641 588,95

4 820 804,06

2 820 784,89

2 895 002,19

Autres immobilisations corporelles

552 274,36

277 848,23

274 426,13

293 416,83

Immobilisations corporelles en cours

7 661 280,89

7 661 280,89

7 261 240,84

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

1 324 371,02

1 324 371,02

1 781 806,02

Prêts immobilisés

844 075,70

844 075,70

1 228 763,45

Autres créances financières

480 295,32

480 295,32

553 042,57

Titres de participation

Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes de financement

TOTAL I ( A + B + C + D + E )

221 002 311,96

73 676 667,65

150 551 239,59

STOCKS - F

147 604 397,48

430 051,18

147 174 346,28

159 619 793,71

Marchandises

6 927 514,56

6 927 514,56

5 294 435,01

Matières et fournitures consommables

87 758 837,14

144 248,80

87 614 588,34

105 163 641,98

Produits en cours

1 878 036,38

1 878 036,38

2 329 480,80

Produits intermédiaires et produits résiduels

Produits finis

51 040 009,38

285 802,38

50 754 207,00

46 832 235,92

CREANCES ACTIF CIRCULANT - G

255 343 615,59

26 636 709,23

228 706 906,36

219 929 572,60

Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes

2 402 486,89

2 402 486,89

3 709 765,77

Clients et comptes rattachés

214 981 918,79

25 300 617,97

189 681 298,82

188 817 378,40

Personnel

2 155 069,11

1 336 088,26

818 980,85

614 471,86

Etat

33 945 212,38

33 945 212,38

23 133 703,03

Comptes d'associés

Autres débiteurs

474 258,27

Comptes de régularisation Actif

1 858 930,42

1 858 930,42

3 179 995,27

TITRES ET VAL. PLACEMENT - H

16 369 558,80

ECARTS CONVERSION - ACTIF (éléments circulants) - I

128 156,21

128 156,21

301 752,49

TOTAL II ( F + G + H + I )

403 076 169,26

27 066 757,41

376 009 411,85

396 220 677,80

TRESORERIE - ACTIF

57 171 277,78

57 171 277,78

82 645 560,07

Chèques et valeurs à encaisser

49 054 784,46

49 054 784,46

37 897 455,01

Banques, T.G. et C.C.P.

7 034 569,47

7 034 569,47

21 965 255,70

Caisses, régies et accréduits

1 081 923,85

1 081 923,85

2 782 849,36

TOTAL III

57 171 277,78

57 171 277,78

82 645 560,07

TOTAL GENERAL I + II + III

681 249 759,00

100 743 425,06

580 506 333,94

809 417 477,26

BILAN ( PASSIF )

31/12/2012

31/12/2011

305 042 145,53

292 417 093,02

90 000 000,00

90 000 000,00

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1)

90 000 000,00

90 000 000,00

90 000 000,00

Moins : Actionnaires, capital souscrit non appelé

90 000 000,00

90 000 000,00

90 000 000,00

Capital appelé, dont versé ...

Primes d'émission, de fusion, d'apport

8 000 000,00

9 000 000,00

Ecarts de réévaluation

26 790 000,00

26 790 000,00

Réserves légale

139 627 093,02

112 242 428,80

Autres réserves

39 625 052,51

54 384 664,22

Report à nouveau (2)

Résultats nets en instance d'affectation (2)

Résultat net de l'exercice (2)

Total des capitaux propres ( A)

305 042 145,53

292 417 093,02

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES ( B)

13 837 020,40

14 927 686,02

Subventions d'investissement

805 437,72

838 267,56

Provisions réglementées

13 031 582,68

14 089 418,46

DETTES DE FINANCEMENT ( C)

21 860 559,99

31 657 113,95

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

21 860 559,99

31 657 113,95

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES ( D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

COMPTE DE LIAISON ( E)

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF ( F)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I ( A + B + C + D + E + F )

340 759 725,92

339 001 892,99

DETTES DU PASSIF CIRCULANT ( G)

Fournisseurs et comptes rattachés

181 384 108,81

177 391 258,25

Clients créditeurs, avances et acomptes

117 898 287,08

110 220 045,43

Personnel

7 343 208,58

11 786 990,83

Organismes sociaux

4 272 498,72

5 768 634,25

Etat

2 926 911,14

3 214 358,88

Comptes d'associés

48 469 848,33

45 277 556,89

Autres créanciers

10 682,00

10 682,00

Comptes de régularisation Passif

-29 211,69

633 467,98

461 884,65

479 522,19

AUTRES PR. POUR RISQUES ET CHARGES ( H)

128 156,21

25 301 752,49

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF ( I)

50 613,23

195 984,68

TOTAL II ( G + H + I )

181 562 878,25

202 888 995,42

TRESORERIE - PASSIF

Crédits d'escompte

58 183 729,77

67 526 588,85

Crédits de trésorerie

6 323 575,56

19 692 093,62

Banques de régularisation

38 779 360,15

47 834 495,23

13 060 794,06

TOTAL III

58 183 729,77

67 526 588,85

TOTAL GENERAL ( I + II + III )

580 506 333,94

609 417 477,26

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( Hors taxes)

NATURE

OPERATIONS

TO TAUX AU

TO TAUX AU

Propres à l'exercice

Concernant les exercices précédents

31/12/2012

31/12/2011

I PRODUITS D'EXPLOITATION

1

2

3 = 1 + 2

4

- Ventes de marchandises (en l'état)

9 143 763,10

9 143 763,10

7 217 991,78

- Ventes biens et serv. produit C.A.

570 870 467,30

570 870 467,30

620 347 468,09

Chiffre d'affaires

580 014 230,40

580 014 230,40

627 565 459,87

- Variation de stocks de produits (+/-) (1)

3 432 104,19

3 432 104,19

-8 710 700,49

- Immo. pd. par l'entreprise pour elle-même

- Subventions d'exploitation

- Autres produits d'exploitation

- Reprise d'exploitation, Transferts de charges

141 445 312,79

141 445 312,79

110,91

Total I

724 891 647,38

724 891 647,38

798 335 850,20

II CHARGES D'EXPLOITATION

- Achats revendus (2) de marchandises

5 589 106,49

5 589 106,49

3 561 847,98

- Achats consommés (2) de mat. et fournit.

345 590 515,33

-21 139,39

345 569 375,94

350 978 603,79

- Autres charges externes

232 769 150,32

-5 082,53

232 764 067,79

264 741 521,76

- Impôts et taxes

1 021 778,26

1 021 778,26

1 036 622,05

- Charges de personnel

52 267 609,81

-28 138,64

52 239 471,17

52 550 224,51

- Autres charges d'exploitation

400 000,00

400 000,00

400 000,00

- Dotations d'exploitation

22 331 363,33

22 331 363,33

16 962 761,26

Total II

659 949 523,54

-54 360,56

659 895 162,98

690 231 581,35

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

64 996 484,40

108 104 268,85

IV PRODUITS FINANCIERS

- Produits de titres de participation et autres titres immobilisés

438 144,91

438 144,91

447 977,72

- Gains de change

157 408,56

157 408,56

760 787,07

- Intérêts et autres produits financiers

578 200,11

578 200,11

395 873,21

- Reprises financières, transfert de charges

Total IV

1 173 753,58

1 173 753,58

1 604 638,00

V CHARGES FINANCIERES

- Charges d'intérêts

3 976 099,88

3 976 099,88

3 306 671,14

- Pertes de change

369 165,61

369 165,61

161 762,58

- Autres charges financières

7 050 160,59

7 050 160,59

6 727 606,14

- Dotations financières

404 803,83

404 803,83

644 646,53

Total V

11 800 029,91

11 800 029,91

10 840 686,39

VI RESULTAT FINANCIER (IV - V)

-10 626 276,33

-9 236 048,39

VII RESULTAT COURANT (III + VI)

54 370 208,07

98 868 220,46

VIII RESULTAT COURANT (Reports)

54 370 208,07

98 868 220,46

VIII PRODUITS NON COURANTS

- Produits de cessions d'immobilisation

145 000,00

145 000,00

101 434,00

- Subventions d'équilibre

- Reprises sur subventions d'investissement

32 829,84

32 829,84

32 829,84

- Autres produits non courants

130 502,97

1 274 799,95

1 405 302,92

667 485,06

- Reprises non courantes, transfert de charges

27 297 712,45

27 297 712,45

2 163 126,37

Total VIII

27 606 045,26

1 274 799,95

28 880 845,21

2 964 875,27

IX CHARGES NON COURANTES

- Valeurs nettes d'amort. des immo. cédées

12 717,84

12 717,84

226 946,52

- Subventions accordées

- Autres charges non courantes

26 968 102,40

-31 980,14

26 936 122,26

4 450 429,27

- Dotations non courantes aux amort et prov.

1 239 876,67

1 239 876,67

15 080 011,72

Total IX

28 220 696,91

-31 980,14

28 188 716,77

19 757 387,51

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

692 128,44

-16 772 512,24

XI RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+X)

55 062 336,51

82 095 708,22

XII IMPOTS SUR LES RESULTATS

15 437 284,00

15 437 284,00

27 711 044,00

XIII RESULTAT NET (XI - XII)

39 625 052,51

54 384 664,22

XIV TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VIII)

754 946 246,17

802 925 363,47

XV TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII)

715 321 193,66

748 540 699,25

XVI RESULTAT NET (XIV - XV)

39 625 052,51

54 384 664,22

A. SAAIDI ET ASSOCIES

Commissaires aux Comptes

MAROC

BAKER TILLY

Membre indépendant de Baker Tilly France

Membre indépendant de Baker Tilly International

COLORADO S.A.

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION PROVISOIRE DU BILAN ET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES AU 31 DECEMBRE 2012

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de COLORADO S.A. comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1

er

janvier 2012 au 31 décembre 2012. Cette situation provisoire, qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 318 879 165,93 dont un bénéfice net de MAD 39 625 052,51, relève de la responsabilité des organes de gestion de COLORADO S.A.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société COLORADO S.A. au 31 décembre 2012, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 26 mars 2013.

Les Commissaires aux Comptes

A. Saaïdi et Associés

Mohamed HDID

Associé

Baker Tilly Maroc

Abdelwahed KANNOUR

Associé