BCP : Comptes du 1er trimestre 2019
Entreprise : BANQUE CENTRALE POPULAIRE
Date de publication : 27/05/2019
Type de document : Etats Financiers

GROUPE BANQUE CENTRALE POPULAIRE

RÉSULTATS TRIMESTRIELS AU 31 MARS 2019

CONSOLIDATION DES PERFORMANCES ET ROBUSTESSE DES FONDAMENTAUX

AU TITRE DU PREMIER TRIMESTRE 2019

Réuni le 21 mai 2019 sous la présidence de Monsieur Mohamed Karim MOUNIR, le Conseil d'Administration de la Banque Centrale Populaire a examiné l'évolution de l'activité et arrêté les comptes au 31 mars 2019.

Au terme du premier trimestre 2019, le Groupe Banque Centrale Populaire maintient ses performances économiques et affiche des résultats en progression.

Le Produit Net Bancaire s'établit à plus de 4,2 milliards de dirhams à fin mars, soutenu par la bonne performance des activités au Maroc, comme à l'International.

La Banque accroît ainsi sa part de marché sur les dépôts des particuliers locaux et Marocains du monde, respectivement de 25 points et 10 points, améliorant de nouveau la structure de ses ressources.

Par ailleurs, le Groupe poursuit son accélération commerciale et affiche une progression à deux chiffres de sa marge sur commissions, tirée par une dynamique de croissance vigoureuse des activités bancaires et spécialisées.

Le Résultat Net consolidé du Groupe progresse et s'apprécie de 2% à 768 millions de dirhams, porté par la croissance des activités et par l'amélioration significative du coût du risque.

Ces performances confortent la trajectoire stratégique du Groupe Banque Centrale Populaire et la robustesse de ses fondamentaux financiers.

Le Conseil d'administration de la BCP a réitéré ses félicitations à l'ensemble des collaborateurs du Groupe pour les performances commerciales et financières enregistrées, ainsi qu'à l'ensemble des sociétaires, actionnaires et partenaires pour leur contribution soutenue à l'essor du Groupe tant à l'échelle nationale qu'internationale.

BILAN IFRS CONSOLIDE(*)

ACTIF IFRS

(en milliers de DH)

31/03/19

31/12/18

Valeurs en caisse, Banques Centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

14 073 228

15 195 065

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

56 773 686

57 090 928

Actifs financiers détenus à des fins de transactions

46 822 841

46 353 205

Autres actifs financiers à la juste valeur par résultat

9 950 845

10 737 723

Instruments dérivés de couverture

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

26 984 750

23 883 842

Instruments de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables

22 340 224

19 287 232

Instruments de capitaux propres comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres non recyclables

4 644 526

4 596 610

Titres au coût amorti

12 862 694

12 046 873

Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés, au coût amorti

14 921 347

14 699 452

Prêts et créances sur la clientèle, au coût amorti

242 837 579

244 228 412

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

Placements des activités d'assurance

Actifs d'impôt exigible

1 178 552

1 209 299

Actifs d'impôt différé

3 680 755

3 651 042

Comptes de régularisation et autres actifs

7 664 812

7 590 756

Actifs non courants destinés à être cédés

Participations dans des entreprises mises en équivalence

39 080

23 304

Immeubles de placement

Immobilisations corporelles

15 839 728

14 345 160

Immobilisations incorporelles

1 088 073

1 113 638

Ecart d'acquisition

1 458 905

1 511 959

Total de l'actif

399 403 189

396 589 730

PASSIF IFRS

(en milliers de DH)

31/03/19

31/12/18

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

1 228 952

1 303 061

Passifs financiers à la juste valeur par résultat

Passifs financiers détenus à des fins de transaction

Passifs financiers à la juste valeur par résultat sur option

Instruments dérivés de couverture

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

43 108 194

46 213 985

Dettes envers la clientèle

285 417 918

283 348 482

Dettes représentées par un titre

Titres de créance émis

3 693 724

3 677 642

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

Passifs d'impôt courant

1 317 226

1 397 125

Passifs d'impôt différé

741 751

734 120

Comptes de régularisation et autres passifs

7 600 212

5 305 111

Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés

Provisions techniques des contrats d'assurance

1 571 725

1 232 993

Provisions pour risques et charges

4 800 417

4 742 320

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

3 229 280

3 229 294

Dettes subordonnées

7 347 210

7 216 565

Capitaux propres

39 346 580

38 189 032

Capital et réserves liées

24 785 850

22 329 658

Actions propres

Réserves consolidées

13 919 232

12 491 076

- Part du groupe

3 711 828

3 179 603

- Part des minoritaires

10 207 404

9 311 473

Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

-126 098

-174 363

- Part du groupe

-1 272

-58 452

- Part des minoritaires

-1 224 826

-115 911

Résultat de l'exercice

767 596

3 542 661

- Part du groupe

680 095

2 942 525

- Part des minoritaires

87 501

600 136

Total du passif

399 403 189

396 589 730

COMPTE DE RESULTAT IFRS CONSOLIDE(*)

(en milliers de DH)

31/03/19

31/03/18

Intérêts et produits assimilés

4 028 434

4 171 205

Intérêts et charges assimilés

-1 332 642

-1 443 995

MARGE D'INTERÊTS

2 695 792

2 727 210

Commissions perçues

787 294

684 199

Commissions servies

-63 695

-68 299

MARGE SUR COMMISSIONS

723 599

615 900

+/- Gains ou pertes nets résultant des couvertures de position nette

+/- Gains ou pertes nets des instruments financiers à la juste valeur par résultat

599 645

659 692

Gains ou pertes nets sur actifs/passifs de transaction

596 628

607 257

Gains ou pertes nets sur autres actifs/passifs à la juste valeur par résultat

3 017

52 435

+/- Gains ou pertes nets des instruments financiers à la juste valeur par capitaux propres

-1 449

5 024

Gains ou pertes nets sur instruments de dettes comptabilisés en capitaux propres recyclables

-5 602

-1 564

Rémunération des instruments de capitaux propres comptabilisés en capitaux propres non recyclables (dividendes)

4 153

6 588

Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente

+/- Gains ou pertes nets résultant de la décomptabilisation d'actifs financiers au coût amorti

+/- Gains ou pertes nets résultant du reclassement d'actifs financiers au coût amorti en actifs financiers à la juste valeur par résultat

+/- Gains ou pertes nets résultant du reclassement d'actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres en actifs financiers à la juste valeur par résultat

RESULTAT DES ACTIVITES DE MARCHÉ

598 196

664 716

Produits des autres activités

448 979

411 179

Charges des autres activités

-245 397

-219 573

PRODUIT NET BANCAIRE

4 221 169

4 199 432

Charges générales d'exploitation

-1 903 115

-1 902 687

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

-329 199

-252 139

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

1 988 855

2 044 606

Coût du risque

-769 172

-944 138

RESULTAT D'EXPLOITATION

1 219 683

1 100 468

Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence

-597

138

Gains ou pertes nets sur autres actifs

-5 890

-8 198

Variations de valeurs des écarts d'acquisition

RESULTAT AVANT IMPÔTS

1 213 196

1 092 408

Impôts sur les bénéfices

-445 600

-338 126

RESULTAT NET

767 596

754 282

Intérêts minoritaires

87 501

86 635

RESULTAT NET-PART DU GROUPE

680 095

667 647

Résultat par action (en dirham)

3,73

3,65

Résultat dilué par action (en dirham)

3,73

3,65

(*) Comptes consolidés trimestriels non audités

BANQUE CENTRALE POPULAIRE
RÉSULTATS TRIMESTRIELS AU 31 MARS 2019

BILAN(*)

(en milliers de DH)

ACTIF

31/03/19

31/12/18

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

7 286 063

7 431 032

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

32 947 197

33 761 760

.A vue

5 041 555

4 789 771

.A terme

27 905 642

28 971 989

Créances sur la clientèle

98 541 463

101 251 004

.Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation

25 872 454

24 810 750

.Crédits et financements participatifs à l'équipement

31 100 672

30 684 753

.Crédits et financements participatifs immobiliers

26 282 385

26 733 638

.Autres crédits et financements participatifs

15 285 952

19 021 863

Créances acquises par affacturage

9 353 283

9 405 216

Titres de transaction et de placement

52 590 641

50 307 045

.Bons du Trésor et valeurs assimilées

28 451 962

26 856 178

.Autres titres de créance

659 192

642 735

.Titres de propriété

23 479 487

22 808 132

.Certificats de Sukuk

-

-

Autres actifs

2 436 903

2 046 304

Titres d'investissement

12 438 508

12 655 140

.Bons du Trésor et valeurs assimilées

11 688 650

11 900 873

.Autres titres de créance

749 858

754 267

.Certificats de Sukuk

-

-

Titres de participation et emplois assimilés

24 164 374

24 032 157

.Participation dans les entreprises liées

22 230 259

22 126 346

.Autres titres de participation et emplois assimilés

1 934 115

1 905 811

.Titres de Moudaraba et Moucharaka

-

-

Créances subordonnées

124 957

123 337

Dépôts d'investissement placés

160 000

-

Immobilisations données en crédit-bail et en location

-

-

Immobilisations données en ljara

672

683

Immobilisations incorporelles

365 071

379 745

Immobilisations corporelles

5 163 813

5 183 417

TOTAL DE L'ACTIF

245 572 945

246 576 840

(en milliers de DH)

PASSIF

31/03/19

31/12/18

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

6

7

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

138 950 542

139 719 354

.A vue

104 930 491

102 224 548

.A terme

34 020 051

37 494 806

Dépôts de la clientèle

61 425 952

62 414 382

.Comptes à vue créditeurs

38 618 851

36 930 442

.Comptes d'épargne

7 620 123

7 529 636

.Dépôts à terme

13 240 051

15 092 779

.Autres comptes créditeurs

1 946 927

2 861 525

Dettes envers la clientèle sur produits participatifs

-

-

Titres de créance émis

3 031 459

3 012 146

.Titres de créance négociables émis

3 031 459

3 012 146

.Emprunts obligataires émis

-

-

.Autres titres de créance émis

-

-

Autres passifs

1 783 342

1 569 093

Provisions pour risques et charges

4 719 991

4 812 569

Provisions réglementées

-

-

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

3 220 527

3 220 527

Dettes subordonnées

7 102 872

7 042 911

Dépôts d'investissement reçus

-

-

Ecarts de réévaluation

-

-

Réserves et primes liées au capital

19 961 922

19 961 922

Capital

1 822 547

1 822 547

Actionnaires.Capital non versé (-)

-

-

Report à nouveau (+/-)

545 190

545 190

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

2 456 192

-

Résultat net de l'exercice (+/-)

552 403

2 456 192

TOTAL DU PASSIF

245 572 945

246 576 840

HORS BILAN(*)

(en milliers de DH)

31/03/19

31/12/18

ENGAGEMENTS DONNES

38 931 335

38 756 686

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

420 881

620 881

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

23 042 843

22 704 578

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

6 106 528

6 124 525

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

9 361 083

9 262 010

Titres achetés à réméré

-

-

Autres titres à livrer

-

44 692

ENGAGEMENTS REÇUS

13 424 738

12 621 272

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

4 882

4 882

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

12 385 817

11 718 801

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

1 034 039

805 730

Titres vendus à réméré

-

-

Autres titres à recevoir

-

91 859

Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir

-

-

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES(*)

(en milliers de DH)

31/03/19

31/12/18

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

2 601 458

2 502 864

Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

272 880

249 921

Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

1 142 660

1 087 407

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

171 443

195 574

Produits sur titres de propriété et certificats de Sukuk

29 269

6 146

Produits sur titres de Moudaraba et Moucharaka

-

-

Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

23

Produits sur immobilisations données en ljara

23

-

Commissions sur prestations de service

150 833

142 959

Autres produits bancaires

834 350

820 834

Transfert de charges sur dépôts d'investissement reçus

-

-

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

1 368 768

1 251 420

Intérêts et charges sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés

753 760

699 514

Intérêts et charges sur opérations avec la clientèle

214 799

190 970

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

19 313

-

Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka

-

-

Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

11

Charges sur immobilisations données en ljara

11

-

Autres charges bancaires

380 885

360 925

Transfert de produits sur dépôts d'investissement reçus

-

-

PRODUIT NET BANCAIRE

1 232 690

1 251 444

Produits d'exploitation non bancaire

345 541

361 256

Charges d'exploitation non bancaire

1 747

4 566

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

744 983

708 326

Charges de personnel

256 078

245 317

Impôts et taxes

11 847

10 914

Charges externes

367 212

355 828

Autres charges générales d'exploitation

35 440

26 575

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

74 406

69 692

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES

168 068

295 874

Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

141 130

234 695

Pertes sur créances irrécouvrables

18 246

52 889

Autres dotations aux provisions

8 692

8 290

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES

175 681

178 326

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

60 529

118 544

Récupérations sur créances amorties

17 327

17 903

Autres reprises de provisions

97 825

41 879

RESULTAT COURANT

839 114

782 260

Produits non courants

1 144

1 009

Charges non courantes

18 800

6 531

RESULTAT AVANT IMPOTS

821 458

776 738

Impôts sur les résultats

269 055

243 121

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

552 403

533 617

(*) Comptes sociaux trimestriels non audités