CIH : Comptes du 1er trimestre 2017
Entreprise : CREDIT IMMOBILIER ET HOTELIER
Date de publication : 02/06/2017
Type de document : Etats Financiers

CRÉDIT IMMOBILIER ET HÔTELIER

SOCIÉTÉ ANONYME AU CAPITAL DE 2.660.808.500 DIRHAMS • SIEGE SOCIAL : 187, AVENUE HASSAN II, 20019 - CASABLANCA -

COMPTES CONSOLIDÉS AU 31/03/2017

BILAN CONSOLIDE AU 31 MARS 2017

(en milliers MAD)

ACTIF

31/03/17

31/12/16

1. Valeurs en caisse, Banques Centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

1 119 841

1 586 200

2. Actifs financiers à la juste valeur par résultat

1 369 384

1 161 522

3. Instruments dérivés de couverture

-

-

4. Actifs financiers disponibles à la vente

698 252

694 592

5. Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés

1 114 700

922 441

6. Prêts et créances sur la clientèle

36 654 729

36 726 375

7. Ecart de réévaluation actif des portefeuilles couverts en taux

-

-

8. Placements détenus jusqu'à leur échéance

2 501 564

2 480 637

9. Actifs d'impôt exigible

113 425

340 396

10. Actifs d'impôt différé

16 272

10 334

11. Comptes de régularisation et autres actifs

1 252 361

935 798

12. Actifs non courants destinés à être cédés

-

-

13. Participations dans des entreprises mises en équivalence

600 898

593 476

14. Immeubles de placement

1 033 519

993 542

15. Immobilisations corporelles

1 123 463

1 065 790

16. Immobilisations incorporelles

253 294

233 514

17. Ecart d'acquisition

174 884

174 884

Total de l'Actif

48 026 587

47 919 501

COMPTE DE RÉSULTAT CONSOLIDÉ

DU 01/01/2017 AU 31/03/2017

(en milliers MAD)

31/03/17

31/03/16

1. + Intérêts et produits assimilés

602 458

594 311

2. - Intérêts et charges assimilées

(224 069)

(227 798)

3. MARGE D'INTERET

378 389

366 513

4. + Commissions (produits)

75 534

67 118

5. - Commissions (charges)

(3 109)

(3 162)

6. MARGE SUR COMMISSIONS

72 424

63 957

7. +/- Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

13 832

44

8. +/- Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente

42 118

41 761

9. + Produits des autres activités

153 656

132 831

10. - Charges des autres activités

(129 353)

(119 257)

11. PRODUIT NET BANCAIRE

531 067

485 850

12. - Charges générales d'exploitation

(259 024)

(238 189)

13. - Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations corporelles et corporelles

(25 114)

(29 131)

14. RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

246 929

218 531

15. Coût du risque

(116 617)

(64 611)

16. RESULTATS D'EXPLOITATION

130 312

153 919

17. +/- Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence

6 318

7 881

18. +/- Gains ou pertes nets sur autres actifs

3 118

362

19. +/- Variations de valeurs des écarts d'acquisition

-

-

20. RESULTAT AVANT IMPOT

139 748

162 162

21. - Impôt sur les résultats

(34 283)

(40 949)

22. +/- Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou en cours de cession

-

-

23. RESULTAT NET

105 465

121 213

24. Intérêts minoritaires

(485)

(3 606)

25. RESULTAT NET - PART DU GROUPE

104 980

117 607

26. Résultat de base par action en dirham

3,9

4,4

27. Résultat dilué par action en dirham

3,9

4,4

BILAN CONSOLIDE AU 31 MARS 2017

(en milliers MAD)

PASSIF

31/03/17

31/12/16

1. Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

12

12

2. Passifs financiers à la juste valeur par résultat

-

-

3. Instruments dérivés de couverture

-

-

4. Dettes envers les établissements de crédit assimilées

3 237 199

2 611 686

5. Dettes envers la clientèle

27 671 873

28 447 096

6. Titres de créance émis

8 203 509

8 057 118

7. Ecart de réévaluation passif des portefeuilles couverts en taux

-

-

8. Passifs d'impôt exigible

43 778

266 269

9. Passifs d'impôt différé

80 911

85 798

10. Comptes de régularisation et autres passifs

1 169 540

1 024 890

11. Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés

-

-

12. Provisions techniques des contrats d'assurance

-

-

13. Provisions

235 705

234 256

14. Subventions et fonds assimilés

-

-

15. Dettes subordonnées et fonds spéciaux de garantie

2 018 673

2 051 159

16. Capitaux propres

5 365 386

5 141 217

17. Capitaux propres part du groupe

5 019 152

4 915 333

18. Capital et réserves liées

2 660 809

2 660 809

19. Réserves consolidées

2 244 544

1 811 601

20. Gains ou pertes latents ou différés

8 819

8 403

21. Résultat de l'exercice

104 980

434 519

22. Intérêts minoritaires

346 234

225 884

Total du Passif

48 026 587

47 919 501

FidaroC Grant Thornton

47, rue Allal Ben Abdellah

20 000 Casablanca

Maroc

COOPERS AUDIT

83, Avenue Hassan II

20 100 Casablanca

Maroc

GROUPE CREDIT IMMOBILIER ET HOTELIER (CIH)

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE CONSOLIDEE AU 31 MARS 2017

Nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire du Crédit Immobilier et Hôtelier et ses filiales (Groupe Crédit Immobilier et Hôtelier) comprenant le bilan et le compte de résultat couvrant la période du 1er janvier au 31 Mars 2017. Cette situation intermédiaire fait ressortir un montant de capitaux propres consolidés totalisant KMAD 5.365.386, dont un bénéfice net consolidé de KMAD 105.465.

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes de la profession au Maroc. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire des états financiers consolidés cités au premier paragraphe ci-dessus ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que les états consolidés, ci-joints, ne donnent pas une image fidèle du résultat des opérations de la période écoulée ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Groupe Crédit Immobilier et Hôtelier arrêtés au 31 mars 2017, conformément aux normes comptables internationales (IAS/IFRS).

Casablanca, le 24 mai 2017

Les Commissaires aux Comptes

FIDAROC GRANT THORNTON

MEMBRE DU GROUPE GRANT THORNTON

INTERNATIONAL

47, Rue Ben Abdellah - Casablanca

Tél: 0522 64 48 60 - Fax: 05 22 23 66 70

Faïçal MEKOUAR

Associé

COOPERS AUDIT MAROC

Siège: 83 Avenue Hassan II

CASABLANCA

Bureau: 50 - 52, Bd Abdellatif Benkaddour

Abdellaziz ALMEGHARI

Tél 0522 42 11 90 - Fax 0522 27 47 134

Associé

CRÉDIT IMMOBILIER ET HÔTELIER

SOCIÉTÉ ANONYME AU CAPITAL DE 2.660.808.500 DIRHAMS • SIÈGE SOCIAL : 187, AVENUE HASSAN II, 20019 - CASABLANCA -

COMPTES SOCIAUX AU 31/03/2017

BILAN

Libellé

MARS-2017

DEC-16

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

1 111 747

1 583 420

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

1 358 485

1 217 428

- A vue

341 546

422 388

- A terme

1 016 939

795 040

Créances sur la clientèle

30 462 511

30 683 215

- Crédits de trésorerie et à la consommation

4 246 559

4 009 973

- Crédits à l'équipement

1 862 966

1 955 198

- Crédits immobiliers

23 297 775

23 721 172

- Autres crédits

1 055 212

996 871

Créances acquises par affacturage

-

-

Titres de transaction et de placement

1 722 633

1 523 325

- Bons du Trésor et valeurs assimilées

1 369 384

1 131 945

- Autres titres de créance

-

29 577

- Titres de propriété

353 249

361 803

Autres actifs

850 470

948 658

Titres d'investissement

2 501 564

2 480 637

- Bons du Trésor et valeurs assimilées

2 501 564

2 480 637

- Autres titres de créance

-

-

Titres de participation et emplois assimilés

1 720 639

1 637 136

Créances subordonnées

131 718

130 019

Immobilisations données en crédit-bail et en location

-

-

Immobilisations incorporelles

133 084

222 346

Immobilisations corporelles

1 886 871

1 820 623

Total de l'Actif

41 879 722

42 246 807

Libellé

MARS-17

DEC-16

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

-

-

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

1 562 137

833 964

- A vue

762 706

161 180

- A terme

799 431

672 785

Dépôts de la clientèle

25 671 147

26 517 766

- Comptes à vue créditeurs

14 200 445

15 950 535

- Comptes d'épargne

4 533 617

4 411 988

- Dépôts à terme

6 377 781

5 667 492

- Autres comptes créditeurs

559 304

487 751

Titres de créance émis

6 857 085

7 113 223

- Titres de créance négociables

4 549 501

4 737 465

- Emprunts obligataires

1 228 391

1 215 038

- Autres titres de créance émis

1 079 192

1 160 720

Autres passifs

909 639

966 216

Provisions pour risques et charges

281 032

292 123

Dettes subordonnées

2 018 546

2 044 179

Réserves et primes liées au capital

950 675

950 675

Capital

2 660 809

2 660 809

- Actionnaires. Capital non versé (-)

-

-

Report à nouveau (+/-)

415 887

415 887

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

451 964

-

Résultat net de l'exercice (+/-)

100 801

451 964

Total du passif

41 879 722

42 246 807

HORS BILAN

Libellé

MARS-17

DEC-16

ENGAGEMENTS DONNES

5 699 680

5 234 282

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

148 056

152 455

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

4 433 598

3 971 536

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

828

824

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

1 117 199

1 109 466

Titres achetés à réméré

-

-

Autres titres à livrer

-

-

ENGAGEMENTS RECUS

5 999 235

5 959 990

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

-

-

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

-

-

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

5 999 235

5 959 990

Titres vendus à réméré

-

-

Autres titres à recevoir

-

-

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

Libellé

MARS-17

MARS-16

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

626 572

589 262

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

6 679

8 329

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

449 659

430 736

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

22 626

30 203

Produits sur titres de propriété

56 354

53 919

Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

Commissions sur prestations de service

54 667

50 545

Autres produits bancaires

36 587

15 531

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

200 262

197 841

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

15 756

12 698

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

89 012

78 050

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

71 774

88 285

Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

Autres charges bancaires

23 720

18 807

PRODUIT NET BANCAIRE

426 310

391 422

Produits d'exploitation non bancaire

4 579

1 676

Charges d'exploitation non bancaire

-

-

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

234 522

232 009

Charges de personnel

122 637

115 641

Impôts et taxes

6 570

8 186

Charges externes

78 501

75 524

Autres charges générales d'exploitation

3 012

4 777

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

23 802

27 880

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES

141 475

66 994

Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

141 262

64 677

Pertes sur créances irrécouvrables

201

819

Autres dotations aux provisions

13

1 499

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES

74 560

43 491

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

61 130

40 867

Récupérations sur créances amorties

2 870

2 497

Autres reprises de provisions

10 560

128

RESULTAT COURANT

129 451

137 586

Produits non courants

4

-

Charges non courantes

2 251

243

RESULTAT AVANT IMPOTS

127 204

137 343

Impôts sur les résultats

26 404

36 216

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

100 801

101 127

FidaroC

Grant Thornton

47, rue Allal Ben Abdellah

20 000 Casablanca

Maroc

COOPERS AUDIT

83, Avenue Hassan II

20 100 Casablanca

Maroc

CRÉDIT IMMOBILIER ET HÔTELIER (CIH)

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DES COMPTES SOCIAUX AU 31 MARS 2017

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire du Crédit Immobilier et Hôtelier (CIH) comprenant le bilan et le compte de produits et charges couvrant la période du 1er janvier au 31 mars 2017. Cette situation provisoire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant KMD 6.598.682, dont un bénéfice net de KMD 100.801, relève de la responsabilité des organes de gestion de la banque.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la banque et des vérifications analytiques appliquées aux données financières; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de la période écoulée ainsi que de la situation financière et du patrimoine de Crédit Immobilier et Hôtelier (CIH) arrêtés au 31 mars 2017, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 24 mai 2017

Les Commissaires aux Comptes

FIDAROC GRANT THORNTON

Façal MEKOUAR

Associé

COOPERS AUDIT

COOPERS AUDIT MAROC

Siège: 83 Avenue Hassan II

CASABLANCA

Bureau: 50 - 52, Bd Abdellatif Benkaddour

Abdellaziz ALMEGHATI

Tel 0522 42 11 90 - Fax 0522 27 47 134

Associé