S2M : Résultats financiers du 1er semestre 2023
Entreprise : SOCIETE MAGHREBINE DE MONETIQUE
Date de publication : 02/10/2023
Type de document : Etats Financiers

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BILAN - ACTIF

RUBRIQUE

BRUT

Amort. et provisions

30/06/15 Net

31/12/14 Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

4 389 673

3 700 740

688 932

801 096

Frais préliminaires

-

-

-

-

Charges à répartir sur plusieurs exercices

4 389 673

3 700 740

688 932

801 096

Primes de remboursement des obligations

-

-

-

-

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

22 921 549

19 866 719

3 054 830

1 136 593

Immobilisation en recherche et développement

13 836 650

13 836 650

-

-

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

7 753 164

6 030 069

1 723 095

931 593

Fonds commercial

105 000

-

105 000

105 000

Autres immobilisations incorporelles en cours

1 226 735

-

1 226 735

100 000

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

40 905 098

25 766 461

15 138 636

13 273 831

Terrains

-

-

-

-

Constructions

2 020 816

343 653

1 677 163

1 684 513

Installations techniques, matériel et outillage

18 212 690

5 643 592

12 569 098

10 961 627

Matiériel transport

188 603

169 529

19 073

22 895

Mobilier de bureau et aménagements divers

19 957 484

19 127 877

829 607

531 558

Autres immobilisations corporelles

525 506

481 810

43 695

73 237

Immobilisations corporelles en cours

-

-

-

-

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

1 032 988

-

1 032 988

1 253 226

Prêts immobilisés

423 394

-

423 394

707 222

Autres créances financières

546 004

-

546 004

546 004

Titres de participation

63 590

-

63 590

-

Autres titres immobilisés

-

-

-

-

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF ( E )

-

-

-

-

Diminution des créances immobilisées

-

-

-

-

Augmentation des dettes financières

-

-

-

-

TOTAL I (A+B+C+D+E)

69 249 308

49 333 921

19 915 387

16 464 746

STOCKS (F)

35 673 095

2 006 962

33 666 133

30 688 518

Marchandises

-

-

-

200 989

Matières et fournitures consommables

18 271 054

2 006 962

16 264 092

16 468 192

Produits en cours

17 402 041

-

17 402 041

14 019 337

Produits finis

-

-

-

-

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

147 593 366

20 889 029

126 704 336

106 126 463

Fournis. débiteurs, avances et acomptes

-

-

-

69 120

Clients et comptes rattachés

127 034 258

20 889 029

106 145 229

90 641 364

Personnel

199 741

-

199 741

415 940

Etat

9 940 284

-

9 940 284

9 324 109

Comptes sociétés apparentées

-

-

-

-

Autres débiteurs

4 536 758

-

4 536 758

3 345 397

Comptes de régularisation-Actif

5 882 324

-

5 882 324

2 330 533

TITRES VALEURS DE PLACEMENT (H)

-

-

-

-

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I)

784 079

-

784 079

790 434

TOTAL II (F+G+H+I)

184 050 540

22 895 991

161 154 549

137 605 416

TRESORERIE - ACTIF

884 070

-

884 070

9 568 000

Chèques et valeurs à encaisser

20 238

-

20 238

2 500 000

Banques, TG et CCP

863 832

-

863 832

7 068 000

Caisse, Régie d'avances et accréditifs

-

-

-

-

TOTAL III

884 070

-

884 070

9 568 000

TOTAL GENERAL I+II+III

254 183 918

72 229 912

181 954 006

163 638 162

BILAN - PASSIF

RUBRIQUE

30/06/15 Net

31/12/14 Net

FONDS PROPRES (A)

63 408 326

71 374 496

Capital social ou personnel

40 603 500

40 603 500

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

-

-

Capital appelé

40 603 500

40 603 500

dont versé 40 603 500

-

-

Prime d'émission, de fusion, d'apport

1 100 576

1 100 576

Ecart de réévaluation

519 028

519 028

Réserves légales

4 060 350

3 423 452

Autres réserves

10 473 782

9 419 036

Report à nouveau

-

-

Résultat nets en instance d'affectation

-

-

Résultat net de l'exercice

6 651 090

16 308 903

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

-

-

Subventions d'investissement

-

-

Provisions réglementées

-

-

DETTES DE FINANCEMENT ( C )

3 898 531

149 357

Emprunts obligataires

-

-

Autres dettes de financement

3 898 531

149 357

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

-

-

Provisions pour risques

-

-

Provisions pour charges

-

-

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF ( E )

-

-

Augmentation des créances immobilisées

-

-

Diminution des dettes de financement

-

-

TOTAL I (A+B+C+D+E)

67 306 857

71 523 853

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

73 768 481

58 367 098

Fournisseurs et comptes rattachés

27 414 490

26 718 695

Clients créditeurs, avances et acomptes

178 450

1 146 759

Personnel

2 095 048

3 023 691

Organisme social

3 618 781

6 141 507

Etat

9 975 436

10 109 391

Comptes d'associés

14 817 441

500 181

Autres créanciers

15 854

15 854

Comptes de régularisation passif

15 652 981

10 711 020

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

1 766 254

1 089 584

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (éléments circulants) (H)

1 832 956

1 547 575

TOTAL II (F+G+H)

77 367 691

61 004 256

TRESORERIE - PASSIF

37 279 457

31 110 053

Crédits d'escompte

-

-

Crédits de trésorerie

-

-

Banques de régularisation

37 279 457

31 110 053

TOTAL III

37 279 457

31 110 053

TOTAL GENERAL I+II+III

181 954 006

163 638 162

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

NATURE

30/06/15

30/06/14

PRODUITS D'EXPLOITATION

* Ventes de marchandises (en l'état)

5 754 827

8 708 331

* Ventes de biens et services produits

81 605 988

87 944 808

CHIFFRE D'AFFAIRES

87 360 815

96 653 139

* Variation de stocks de produits

3 382 704

-1 058 611

* Subventions d'exploitation

181 645

279 867

* Autres produits d'exploitation

-

143 000

* Reprises d'exploitation : transferts de charges

2 067 546

1 770 105

Total I

92 992 710

97 787 501

CHARGES D'EXPLOITATION

* Achats revendus de marchandises

4 673 774

7 190 906

* Achats consommés de matières et fournitures

24 642 821

33 976 447

* Autres charges externes

17 293 110

15 573 009

* Impôts et taxes

642 390

365 160

* Charges de personnel

29 113 464

26 310 288

* Autres charges d'exploitation

50 000

100 000

* Dotations d'exploitation

5 654 467

2 560 698

Total II

82 070 027

86 076 507

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

10 922 683

11 710 993

PRODUITS FINANCIERS

* Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

-

-

* Gains de change

1 339 532

349 447

* Intérêts et autres produits financiers

-

-

* Reprises financières : transfert de charges

854 024

711 181

Total IV

2 193 556

1 060 628

CHARGES FINANCIERES

* Charges d'intérêts

988 695

1 033 374

* Pertes de change

1 411 794

450 439

* Autres charges financières

-

-

* Dotations financières

784 079

504 126

Total V

3 184 568

1 987 939

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

-991 012

-927 310

VII RESULTAT COURANT (III+VI)

9 931 671

10 783 683

PRODUITS NON COURANTS

* Produits des cessions d'immobilisations

20 000

-

* Subventions d'équilibre

-

-

* Reprises sur subventions d'investissement

-

-

* Autres produits non courants

141 150

33 592

* Autres charges non courantes : transferts de charges

895 862

2 880 854

Total VIII

1 057 012

2 914 445

CHARGES NON COURANTES

* Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

-

-

* Subventions accordées

-

-

* Autres charges non courantes

1 484 644

3 688 030

* Dotations non courantes aux amortissement et aux provisions

683 025

1 747 178

Total IX

2 167 669

5 435 208

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

-1 110 657

-2 520 762

XI RESULTAT AVANT IMPÔTS (VII+X)

8 821 014

8 262 921

XII IMPÔTS SUR LES RESULTATS

2 169 924

2 091 769

RESULTAT NET (XI-XII)

6 651 090

6 171 151

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

Logo of El Jerari Audit & Conseil.

Deloitte.

Deloitte Audit

288, Boulevard Zerktouni

Casablanca

Maroc

SOCIETE MAGHREBINE DE MONETIQUE « S2M »

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DES COMPTES SOCIAUX

PERIODE DU 1

ER

JANVIER AU 30 JUIN 2015

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la SOCIETE MAGHREBINE DE MONETIQUE « S2M » comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1

er

janvier au 30 juin 2015. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant 63 408 325,83 MAD, dont un bénéfice net de 6 651 090,22 MAD, relève de la responsabilité des organes de gestion de la SOCIETE MAGHREBINE DE MONETIQUE « S2M ».

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la Société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la SOCIETE MAGHREBINE DE MONETIQUE « S2M » arrêtés au 30 juin 2015 conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 22 septembre 2015

Les commissaires aux comptes

El Jerari Audit & Conseil

16, Rue Zouaïna Sayeh

Quartier Rasine - Casablanca

RC 483755 / Patente 35790787

F 1105078 - GNSS 7400427

M. El Jerari

Associé

Deloitte Audit

288, Boulevard Zerktouni

CASABLANCA -

Tél : 05 22 22 40 25/26/34/81

Fax : 05 22 22 40 75

Ahmed BENABDELKHALEK

Associé