Microdata : Comptes au 30 juin 2018
Entreprise : MICRODATA
Date de publication : 21/09/2018
Type de document : Etats Financiers

BILAN ACTIF (dirhams)

exercice clos le 31 décembre 2017

EXERCICE au

31/12/2017

EXERCICE

PRECEDENT

Brut

Amortissements

et provisions

Net

Net

Net

ACTIF IMMOBILISE

IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (A)

586 994,00

469 595,20

117 398,80

234 797,60

Frais préliminaires

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Primes de remboursements des obligations

586 994,00

469 595,20

117 398,80

234 797,60

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

55 000,00

53 110,20

1 889,80

9 226,80

Immobilisations en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

55 000,00

53 110,20

1 889,80

9 226,80

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

19 888 631,67

2 206 980,81

17 681 650,86

13 739 913,84

Terrains

9 508 200,00

9 508 200,00

9 508 200,00

Constructions

3 423 411,63

57 056,86

3 366 354,77

Installations techniques, matériel et outillage

12 590,01

9 322,81

3 267,20

4 526,20

Matériel de transport

168 279,64

129 384,62

38 895,02

76 833,35

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

6 776 150,39

2 011 216,52

4 764 933,87

693 251,92

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

3 457 102,37

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

615 925,96

615 925,96

337 154,00

Prêts immobilisés

611 361,96

611 361,96

326 654,00

Autres créances financières

4 564,00

4 564,00

10 500,00

Titres de participation

Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (E)

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A + B + C + D + E)

21 146 551,63

2 729 686,21

18 416 865,42

14 321 092,24

STOCKS (F)

18 187 141,80

1 337 609,00

16 849 532,80

19 841 660,38

Marchandises

18 187 141,80

1 337 609,00

16 849 532,80

19 841 660,38

Matières et fournitures consommables

Produits en cours

Produits intermédiaires, et produits résiduels

Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

211 339 005,45

385 217,50

210 953 787,95

197 745 272,69

Fournis, débiteurs, avances et acomptes

3 268 633,03

3 268 633,03

498 823,13

Clients et comptes rattachés

195 259 355,60

385 217,50

194 874 138,10

192 040 164,84

Personnel

Etat

12 079 133,62

12 079 133,62

4 952 775,38

Comptes d'associés

Autres débiteurs

207 078,40

207 078,40

246 064,54

Comptes de régularis. Actif

524 804,80

524 804,80

7 444,80

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I)

(Eléments circulants)

62 199,07

62 199,07

1 646 159,78

TOTAL II (F + G + H + I)

229 588 346,32

1 722 826,50

227 865 519,82

219 233 092,85

TRESORERIE - ACTIF

69 590 265,06

69 590 265,06

49 833 318,45

Chèques et valeurs à encaisser

4 510 507,23

4 510 507,23

22 117 756,81

Banque, T.G et C.C.P

65 052 278,36

65 052 278,36

27 672 654,76

Caisse, Régies d'avances et accrédits

27 479,47

27 479,47

42 906,88

TOTAL III

69 590 265,06

69 590 265,06

49 833 318,45

TOTAL GENERAL I + II + III

320 325 163,01

4 452 512,71

315 872 650,30

283 387 503,54

BILAN PASSIF (dirhams)

exercice clos le 31 décembre 2017

EXERCICE au

31/12/2017

EXERCICE

PRECEDENT

FINANCEMENT PERMANENT

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1)

42 000 000,00

42 000 000,00

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé, Capital appelé dont verse

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecart de réévaluation

Réserves légale

4 200 000,00

4 200 000,00

Autres réserves

Report à nouveau (2)

32 757 925,12

20 561 113,06

Résultats nets en instance d'affectation (2)

Résultats net de l'exercice (2)

40 005 599,31

39 916 812,06

Total des capitaux propres (A)

118 963 524,43

106 677 925,12

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

DETTE DE FINANCEMENT (C)

6 480 414,32

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

6 480 414,32

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E)

Augmentations des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A + B + C + D + E)

125 443 938,75

106 677 925,12

PASSIF CIRCULANT

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (F)

148 113 549,40

131 903 485,53

Fournisseurs et comptes rattachés

113 840 299,54

87 021 550,62

Clients créditeurs, avances et acomptes

33 906,00

48 504,00

Personnel

2 905 236,45

3 238 914,87

Organismes sociaux

986 627,85

1 073 160,92

Etat

29 417 998,26

39 911 293,05

Comptes d'associés

Autres créanciers

783 353,59

513 061,38

Comptes de régularisation - passif

146 127,71

97 000,69

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

62 199,07

1 646 159,78

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Eléments circulants) (H)

1 449 177,96

86 966,77

TOTAL II (F + G + H)

149 624 926,43

133 636 612,08

TRESO

TRESORERIE - PASSIF

Crédits d'escompte

40 803 785,12

43 072 966,34

Crédits de trésorerie

38 744 669,49

31 422 562,54

Banques deS régularisation

2 059 115,63

11 650 403,80

TOTAL III

40 803 785,12

43 072 966,34

TOTAL GENERAL I + II + III

315 872 650,30

283 387 503,54

(1) Capital personnel débiteur.

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

exercice clos le 31 décembre 2017

Exercice du 01/01/2017 au 31/12/2017

NATURE

OPERATIONS

TOTALS DE

L'EXERCICE

TOTALS DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

Propres à

l'exercice

Concernant

les

exercices

précédents

1

2

3 = 1 + 2

4

EXPLOITATION

I PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en l'état)

452 653 432,22

452 653 432,22

447 342 841,22

Ventes de biens et services produits

19 131 220,45

19 131 220,45

22 323 103,25

Chiffre d'affaires

471 784 652,67

471 784 652,67

469 665 944,47

Variation de stocks de produits (+) (1)

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitations; transferts de charge

300 000,00

TOTAL I

471 784 652,67

471 784 652,67

469 665 944,47

II CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revenus (2) de marchandises

373 003 472,30

373 003 472,30

367 289 545,38

Achats consommés (2) de matières et fournitures

841 951,08

841 951,08

578 130,83

Autres charges externes

13 009 859,21

13 009 859,21

14 444 786,76

Impôts et taxes

3 891 615,43

3 891 615,43

4 145 787,44

Charges de personnel

20 643 893,35

20 643 893,35

18 884 440,06

Autres charges d'exploitation

Dotations d'exploitation

567 050,36

567 050,36

1 907 747,14

TOTAL II

411 957 841,73

411 957 841,73

407 250 437,61

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

59 826 810,94

62 715 506,86

FINANCIER

IV PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et Autres titres

3 232 630,40

3 232 630,40

1 624 985,63

Gains de change

10 940,10

10 940,10

36 496,87

Intérêts et autres produits financiers

Reprises financières; transferts de charges

1 646 159,78

1 646 159,78

72 212,43

TOTAL IV

4 889 730,28

4 889 730,28

1 733 694,93

V CHARGES FINANCIERES

Charges d'intérêts

1 296 274,17

1 296 274,17

1 080 314,87

Pertes de change

5 516 271,09

5 516 271,09

4 764 698,13

Autres charges financières

Dotations financières

62 199,07

62 199,07

1 646 159,78

TOTAL V

6 874 744,33

6 874 744,33

7 491 172,78

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

-1 985 014,05

-5 757 477,85

VII RESULTAT COURANT (III+VI)

57 841 796,89

56 958 029,01

NON COURANT

VIII PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisation

220 000,00

220 000,00

49 000,00

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

20 227,36

82 287,79

102 515,15

442 782,36

Reprises non courantes : transferts de charges

TOTAL VIII

240 227,36

82 287,79

322 515,15

491 782,36

IX CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

77 762,59

Subventions accordées

Autres charges non courantes

165 147,73

165 147,73

234 610,72

Dotations non courantes aux amortissements et aux prov.

TOTAL IX

165 147,73

165 147,73

312 373,31

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

157 367,42

179 409,05

XI RESULTAT AVANT IMPOT (VII + X)

57 999 164,31

57 137 438,06

XII IMPOTS SUR LES RESULTATS

17 993 565,00

17 220 626,00

XIII RESULTAT NET (XI-XII)

40 005 599,31

39 916 812,06

XIV TOTAL DES PRODUITS (-I+IV+VIII)

476 996 898,10

472 191 421,76

XV TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII)

436 991 298,79

432 274 609,70

XVI RESULTAT NET

(total des produits-total des charges)

40 005 599,31

39 916 812,06

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N. AMAR AUDIT &

CONSULTING "N2AC"

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Ghandi, Immeuble 7, Apt 5,

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CABINET FOUAD EL KOUHEN

52, Boulevard Zerkouti

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MICRODATA S.A.

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION

PROVISOIRE DU BILAN ET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES AU 31

DECEMBRE 2017

Nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de MICRODATA S.A. comprenant le Bilan et le Compte de Produits et Charges relatifs à la période du 1

er

janvier 2017 au 31 décembre 2017. Cette situation provisoire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 118 963 524,43, dont un bénéfice net de MAD 40 005 599,31, relève de la responsabilité des organes de gestion de MICRODATA S.A.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la Société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Société MICRODATA S.A. au 31 décembre 2017, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 20 mars 2018.

Les Commissaires aux Comptes

Nawfal AMAR

Expert Comptable

N. AMAR AUDIT & CONSULTING (N - AC)

GHANDI MALL, Bât GHANDI

Imm. 7 Apt 5 - Casablanca

Fouad EL KOUHEN

Expert Comptable

CABINET FOUAD EL KOUHEN

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Casablanca

Tél.: +212 5 22 94 85 90 / Fax : +212 5 22 94 85 89