RESULTATS AU 30 SEPTEMBRE 2009
Entreprise : CARTIER SAADA
Date de publication : 11/12/2009
Type de document : Etats Financiers

Logo of CARTIER SAADA

CARTIER SAADA

Société Anonyme à Conseil d'Administration « S.A »

Au capital de 46.800.000 Dirhams

Siège social: 285-291 Z.I Sidi Ghanem - Marrakech

Registre de commerce n° 959

BILAN AU 30/09/2009

ACTIF

Exercice du 01/04/2009 au 30/09/2009

BRUT

EXERCICE

Aménagements

NET

PRECÉDENT

NET

IMMOBILISATIONS NON VALEURS (A)

2 674 067,52

1 607 668,50

1 066 399,02

1 329 438,27

FRAIS PRELIMINAIRES

2 674 067,52

1 607 668,50

1 066 399,02

1 329 438,27

CHARGES A REPARTIR SUR PLUSIEURS EXERC.

0,00

0,00

0,00

0,00

PRIMES DE REMBOURSEMENT DES OBLIGATIONS

0,00

0,00

0,00

0,00

IMMOBILISATIONS INCORPOREES (B)

101 290,00

78 833,56

22 446,04

15 321,51

IMMOB. EN RECHERCHE & DEVELOPPEMENT

0,00

0,00

0,00

0,00

DROITS, MARQUES, DROITS & VAL. SIMILAIRES

101 290,00

78 833,56

22 446,04

15 321,51

FONDS COMMERCIAL

0,00

0,00

0,00

0,00

AUTRES IMMOBILISATIONS INCORPOREES

0,00

0,00

0,00

0,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

65 488 844,85

37 195 253,38

28 293 591,47

27 821 777,56

TERREAINS

7 812 500,00

0,00

7 812 500,00

7 812 500,00

CONSTRUCTIONS

13 814 600,02

6 999 558,28

6 824 101,64

7 101 760,05

INST. TECHNIQUE MATERIEL & OUTILLAGE

38 764 738,95

27 022 004,45

11 762 734,50

10 196 818,74

MATERIEL DE TRANSPORT

318 133,68

257 025,09

61 108,59

72 999,99

MOBIL. MATERIEL DE BUREAU & AMENAG. DIVERS

4 778 812,20

2 345 665,46

2 433 146,74

2 637 608,78

AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES

0,00

0,00

0,00

0,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES EN COURS

0,00

0,00

0,00

0,00

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

10 303 940,10

0,00

10 303 940,10

9 307 683,56

PRÊTS IMMORTELLES

0,00

0,00

0,00

0,00

AUTRES CREANCES FINANCIERES

63 685,20

0,00

63 685,20

63 685,20

TITRES DE PARTICIPATIONS

10 240 254,90

0,00

10 240 254,90

9 243 998,36

AUTRES TITRES RÉMUNÉRÉS

0,00

0,00

0,00

0,00

ECART DE CONVERSION - ACTIF (E)

0,00

0,00

0,00

0,00

DIMINUTION DES CREANCES RÉMUNÉRÉES

0,00

0,00

0,00

0,00

AUGMENTATION DES DETTES DE FINANCE.

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTAL I (A+B+C+D+E)

78 568 132,47

38 881 755,84

39 686 376,63

38 474 220,90

STOCKS (F)

25 240 818,44

0,00

25 240 818,44

29 561 322,45

MARCHANDISES

0,00

0,00

0,00

0,00

MATERIEL & FOURNITURES CONSOMMABLES

3 294 208,53

0,00

3 294 208,53

4 158 302,03

PRODUIT EN COURS

6 395 819,35

0,00

6 395 819,35

21 915 978,62

PRODUITS INTERM. & PROD. RESID.

0,00

0,00

0,00

0,00

PRODUITS FINIS

15 550 730,56

0,00

15 550 730,56

3 487 641,80

CREANCES D'ACTIF CIRCULANT (G)

32 686 503,64

0,00

32 686 503,64

25 548 570,74

FOURNIS. DEBITEURS, AVANCES ET ACOMPTE

1 345 822,90

0,00

1 345 822,90

1 064 440,00

CLIENT ET COMPTES RATTACHES

29 011 555,30

0,00

29 011 555,30

25 924 139,43

PERSONNEL

76 440,00

0,00

76 440,00

99 590,00

ETAT

2 028 459,11

0,00

2 028 459,11

1 348 395,68

AUTRES DEBITEURS

0,00

0,00

0,00

0,00

AUTRES DEBITEURS

4 510,10

0,00

4 510,10

4 510,10

COMPTES DE REGULARISATION ACTIF

219 716,63

0,00

219 716,63

107 494,63

TITRES & VALEURS DE PLACEMENT (H)

0,00

0,00

0,00

0,00

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I) (ELT CBMO)

4 675,53

0,00

4 675,53

20 731,37

TOTAL II (F+G+H+I)

57 931 997,61

0,00

57 931 997,61

58 130 624,56

TRESORERIE - ACTIF

220 537,11

0,00

220 537,11

416 323,70

CHÈQUE & VALEURS À ENCAISSE

0,00

0,00

0,00

0,00

BANQUES, E.G. ET C.P.

184 172,62

0,00

184 172,62

263 610,55

CASSE, REGES D'AVANCES & ACCREDITIFS

36 364,49

0,00

36 364,49

153 313,15

TOTAL III

220 537,11

0,00

220 537,11

416 323,70

TOTAL GENERAL I+II+III

136 720 667,19

38 881 755,84

97 838 911,35

97 021 169,16

PASSIF

Exercice clos 30/09/2009

EXERCICE

EXERCICE PRECEDENT

CAPITAUX PROPRES

68 755 563,06

65 331 750,66

CAPITAL SOCIAL OU PERSONNEL (1)

46 800 000,00

46 800 000,00

(+) : ACTIONNAIRES, CSNA, C. APP. DONT VERSE

0,00

0,00

PRIME D'EMISSION, DE FUSION, D'APPORT

2 606 640,90

2 606 640,90

ECART DE REEVALUATION

0,00

0,00

RESERVE LEGALE

4 680 000,00

2 704 614,00

...

0,00

0,00

AUTRES RESERVES

145 132,51

145 132,51

REPORT A NOUVEAU (2)

8 800 007,75

6 080 381,97

RESULTATS NETS EN INSTANCE D'AFFECT. (2)

0,00

0,00

RESULTAT NET DE L'EXERCICE (2)

5 723 781,96

6 994 981,28

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (A)

68 755 563,06

65 331 750,66

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

0,00

0,00

* Subventions d'investissement

0,00

0,00

* Provisions réglementées

0,00

0,00

...

0,00

0,00

DETTE DE FINANCEMENT (C)

0,00

99 555,62

Emprunts obligataires

0,00

0,00

Autres dettes de financement

0,00

99 555,62

PROVISION DURABLES POUR RISQUES & CHARGE (D)

0,00

0,00

* Provisions pour risques

0,00

0,00

* Provisions pour charges

0,00

0,00

...

0,00

0,00

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E)

0,00

0,00

* Augmentation des créances immobilisées

0,00

0,00

* Diminution des dettes de financement

0,00

0,00

...

0,00

0,00

TOTAL I (A+B+C+D+E)

68 755 563,06

65 431 306,28

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (F)

13 138 943,75

12 645 624,52

FOURNISSEURS & COMPTES RATTACHES

12 520 885,79

11 888 409,15

CLIENTS CREDITEURS, AVANCES & ACOMPTE

240 120,00

0,00

PERSONNEL

0,00

0,00

ORGANISMES SOCIAUX

192 513,24

234 160,70

ETAT

31 562,05

439 192,00

COMPTES D'ASSOCIES

153 862,67

103 862,67

AUTRES CREDITEURS

0,00

0,00

AUTRES PROV. POUR RISQUES & CHARGES (G)

0,00

0,00

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (H) (ELT C.)

4 675,53

20 731,37

TOTAL II (F+G+H)

110 214,17

71 488,62

TRESORERIE - PASSIF

13 253 833,45

12 738 644,51

CREDITS D'ESCOMPTE

15 829 514,84

18 851 818,37

0,00

6 673 583,22

6 673 583,22

BANQUES (SOLDES CREDITEURS)

14 521 100,00

11 110 500,00

1 308 414,84

1 067 735,15

1 067 735,15

TOTAL III

15 829 514,84

18 851 818,37

TOTAL GENERAL I+II+III

97 838 911,35

97 021 169,16

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxe)

Exercice du 01/04/2009 au 30/09/2009

OPERATIONS

TOTAUX DE

L'EXERCICE

TOTAL EXE.

PRECÉDENT

I - PRODUITS D'EXPLOITATION

VENTES DE MARCHANDISES (EXCLUTIF)

0,00

0,00

0,00

0,00

VENTES DE BIENS & SERVICES (EXCLUTIF)

37 595 268,20

0,00

37 595 268,20

41 928 632,64

CHIFFRE D'AFFAIRES

37 595 268,20

0,00

37 595 268,20

41 928 632,64

VARIATIONS DE STOCKS DE PRODUITS (A) (1)

-6 822 054,24

0,00

-6 822 054,24

-9 257 057,29

(AMOR. PRODUCTIONS PAR ENTREPRISE, POUR ELLE)

0,00

0,00

0,00

0,00

REVENTES D'EXPLOITATION

0,00

0,00

0,00

0,00

NOTES PRODUITS D'EXPLOITATION

0,00

0,00

0,00

0,00

REPRISSES D'EXPLOITATION - TRANSF. DE CHARGES

3 365 583,75

0,00

3 365 583,75

18 176,53

TOTAL I

34 138 797,69

0,00

34 138 797,69

32 683 151,87

II - CHARGES D'EXPLOITATION

ACHATS REVENUS (1) DE MARCHANDISES

515 428,00

0,00

515 428,00

0,00

ACHATS CONSOMMABLES (2) DE MATERIAUX & FOURN.

18 484 754,42

0,00

18 484 754,42

17 307 516,37

NOTES CHARGES ENTREPRISE

2 765 466,75

0,00

2 765 466,75

3 287 509,04

IMPOTS ET TAXES

123 167,09

0,00

123 167,09

204 086,95

CHARGES DE PERSONNEL

4 962 946,17

0,00

4 962 946,17

4 539 500,34

NOTES CHARGES D'EXPLOITATION

80 000,00

0,00

80 000,00

70 000,00

DOTATIONS D'EXPLOITATION

1 741 285,46

0,00

1 741 285,46

1 985 681,82

TOTAL II

28 473 947,89

0,00

28 473 947,89

27 394 293,43

III - RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II)

5 665 749,80

0,00

5 665 749,80

5 298 858,24

IV - PRODUITS FINANCIERS

PROD. DES TITR. DE PART. & AUTRES TITR. IMM

11 700,00

0,00

11 700,00

0,00

CLASSE DE CHANGEMENT

316 630,53

0,00

316 630,53

326 406,41

INTERETS & AUTRES PRODUITS FINANCIERS

0,00

0,00

0,00

0,00

REPRISSES FINANCIERES - TRANSF. DES CHARGES

20 731,37

0,00

20 731,37

256 000,00

TOTAL IV

349 061,90

0,00

349 061,90

592 406,41

V - CHARGES FINANCIERES

CHARGES D'INTERETS

373 758,64

0,00

373 758,64

762 399,85

NOTES CHARGES FINANCIERES

16 408,59

0,00

16 408,59

30 296,89

DOTATIONS FINANCIERES

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTAL V

390 167,23

0,00

390 167,23

792 696,74

VI - RESULTAT FINANCIER (IV - V)

-41 092,13

0,00

-41 092,13

-296 290,33

VII - RESULTAT COURANT

5 624 647,67

0,00

5 624 647,67

5 696 578,11

VIII - PRODUITS NON COURANTS

PRODUITS DES CLASSEMENTS D'IMMOBILISATIONS

0,00

0,00

0,00

53 700,00

SUBVENTIONS DISCULABLES

153 090,00

0,00

153 090,00

0,00

REPRISSES SUR SUBVENTIONS INVESTISSEES

0,00

0,00

0,00

0,00

NOTES PRODUITS NON COURANTS

59 109,75

53 692,48

112 802,23

7 762,31

REPRISSES NON COURANTES - TRANSF. DE CHARGES

88 000,00

0,00

88 000,00

0,00

TOTAL VIII

200 099,75

53 692,48

253 892,23

61 462,31

IX - CHARGES NON COURANTES

VALEURS NETTES D'AMORT. DES BREV. CREEES

0,00

0,00

0,00

38 232,97

SUBVENTIONS ACCORDÉES

0,00

0,00

0,00

0,00

NOTES CHARGES NON COURANTES

5 875,00

0,00

5 875,00

0,00

DOTAT. NON COURANTES AUX AMORT. & AUTS PREV.

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTAL IX

5 875,00

0,00

5 875,00

38 232,97

X - RESULTAT NON COURANT (VIII - IX)

294 224,75

53 692,48

348 017,23

23 229,38

XI - RESULTAT AVANT IMPOTS (VII + XI)

5 918 972,42

53 692,48

5 972 664,90

5 123 807,48

XII - IMPOT SUR LES RESULTATS

248 853,00

0,00

248 853,00

438 428,00

XIII - RESULTAT NET (XI - XII)

5 670 099,42

53 692,48

5 723 781,90

4 683 379,48

XIV - TOTAL DES PRODUITS (I + IV + VII)

34 788 859,34

53 692,48

34 841 751,82

33 347 020,39

XV - TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII)

29 117 969,92

0,00

29 117 969,92

28 663 640,96

RESULTAT NET (PRODUITS - CHARGES)

5 670 099,42

53 692,48

5 723 781,90

4 683 379,48

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

Cabinet d'Expertise Comptable

STRASBOURG, 1997

TUNIS ZAHRI

EXPERT COMPTABLE DPLF FRANCE

129, Rue Privée Housay Abdelhak

Casablanca

Cabinet d'Expertise Comptable KABBAJ

ABDELLATIF KABBAJ

EXPERT COMPTABLE DPLF FRANCE

82, Avenue Hassan II, Imme. General

Harrach

CARTIER SAADA S.A.

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR

LA SITUATION INTERMEDIAIRE DU BILAN ET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

AU 30 SEPTEMBRE 2009

En application des dispositions du Dahir n° 1-93-212 du 21 septembre 1993 tel qu'il a été modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la société CARTIER SAADA S.A. comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1

er

avril 2009 au 30 septembre 2009. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant : 68 755 KDH dont un bénéfice net de : 5 723 KDH, relève de la responsabilité des organes de gestion de la société.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société arrêtés au 30 septembre 2009, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Néanmoins, nous signalons que :

la société CARTIER SAADA S.A a comptabilisé parmi ses produits une reprise de provision pour dépréciation des stocks d'olives d'un montant de : 3.365 KDH. Cette provision constatée lors de l'exercice précédent a été justifiée par une perte probable sur les stocks.

la société CARTIER SAADA S.A a comptabilisé parmi ses produits une reprise de provision constatée lors de l'exercice précédent a été justifiée par une perte probable sur les stocks.

la société CARTIER SAADA S.A a acheté le 31/08/2009 1 000 parts sociales sur les 2 500 parts composant le capital social de la société « AGRI OLIVES SARL », qui exploite un terrain de 35 hectares d'oliviers. Cette acquisition a été effectuée moyennant le prix de KDH 100, soit un prix unitaire de 100,00 DH correspondant à la valeur nominale.

Le capital social de la société « AGRI OLIVES SARL » a été augmenté le 17/09/2009 de KDH 750 pour le porter de KDH 150 à KDH 1 000. Aux termes de ces cessions et augmentation de capital, la société CARTIER SAADA détient 6 500 parts sociales sur les 10 000 parts composant le capital social de la société « AGRI OLIVES SARL ».

Dans le cadre du programme de rachat de ses propres actions, la société CARTIER SAADA a acquis du 01/04/2009 au 30/09/2009 à la bourse