SRM: Rapport financier annuel 2022
Entreprise : SOCIETE DE REALISATIONS MECANIQUES
Date de publication : 28/04/2023
Type de document : Rapports annuels

PIECES ANNEXES A LA

DECLARATION FISCALE

IMPOT SUR LES SOCIETES

(Modèle Comptable Normal)

Exercice comptable du 01/01/2022 au 31/12/2022

SRM

TAXE PROFESSIONNELLE : 91380003

IDENTIFIANT FISCAL : 1620047

ICE : 001525999000038

ADRESSE : RTE D EL JADIDA, RTE NATIONALE 1, KM 14 COMMUNE RURALE OULED

AZZOUZ Casablanca

A, Casablanca le, 29/03/2023

Signature & Cachet

SRM

Route d'El Jadida RN 1, Km 14

Commune Ouled Azzouz

Province de Soumacer, Lissasfa

Tel: 05 22 63 37 00 Fax: 0522 61 83 51

MM

CADRE RESERVE A L'ADMINISTRATION

Numéro d' enregistrement de la declaration: _____

Date: _____

Signature

N.B :

Les tableaux de 1 à 14 sont conformes aux état prévus par la loi n° 9.88 relative aux obligations comptables des commerçants promulguee par le Dahir n° 1.92.138 du 3 Joumada II 1413 (15.12.1992)

BILAN - ACTIF (MODELE NORMAL)

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

ACTIF

EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT

Brut

Amort - Prov

Net

Net

ACTIF

IMMOBILISE

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

Frais préliminaires

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

210 010,65

172 730,05

37 280,60

58 087,66

Immobilisation en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

210 010,65

172 730,05

37 280,60

58 087,66

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

9 766 617,67

9 309 818,23

456 799,44

355 769,11

Terrains

Constructions

1 199 181,39

1 199 181,39

Installations techniques, matériel et outillage

5 391 203,76

5 077 554,28

313 649,48

202 585,25

Matiériel transport

276 623,66

274 176,30

2 447,36

28 565,01

Mobilier, matériel de bureau, aménagements divers

2 899 608,86

2 758 906,26

140 702,60

124 618,85

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

3 064 636,09

3 064 636,09

3 064 636,09

Prêts immobilisés

Autres créances financières

3 064 636,09

3 064 636,09

3 064 636,09

Titres de participation

Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION ACTIF (E)

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

13 041 264,41

9 482 548,28

3 558 716,13

3 478 492,86

ACTIF

CIRCULANT

STOCKS (F)

73 839 323,82

16 324 416,40

57 514 907,42

42 567 067,72

Marchandises

40 170 288,00

676 928,74

39 493 359,26

28 571 114,07

Matières et fournitures consommables

27 824 748,00

15 268 025,58

12 556 722,42

12 077 772,42

Produits en cours

5 844 287,82

379 462,08

5 464 825,74

1 918 181,23

Produits intermédiaires et produits résiduels

Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

339 026 694,93

9 267 112,37

329 759 582,56

302 043 755,88

Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes

28 185 611,67

2 173 523,71

26 012 087,96

7 690 785,53

Clients et comptes rattachés

237 345 142,73

7 093 588,66

230 251 554,07

230 281 349,80

Personnel

904 735,81

904 735,81

905 378,49

Etat

17 433 153,81

17 433 153,81

9 632 797,07

Comptes d'associés

Autres débiteurs

55 066 717,58

55 066 717,58

53 533 444,99

Comptes de régularisation Actif

91 333,33

91 333,33

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I)

249 642,00

249 642,00

617 885,18

TOTAL II (F+G+H+I)

413 115 660,75

25 591 528,77

387 524 131,98

345 228 708,78

TRESORERIE

TRÉSORERIE - ACTIF

6 584 576,08

6 584 576,08

5 687 061,72

Chèques et valeurs à encaisser

396 104,96

396 104,96

299 342,54

Banques, T.G. et C.C.P.

4 898 071,12

4 898 071,12

4 079 371,36

Caisses, Régies d'avances et accréditifs

1 290 400,00

1 290 400,00

1 308 347,82

TOTAL III

6 584 576,08

6 584 576,08

5 687 061,72

TOTAL ACTIF ( I + II + III)

432 741 501,24

35 074 077,05

397 667 424,19

354 394 263,36

BILAN - PASSIF (MODELE NORMAL)

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

PASSIF

EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT

FINANCEMENT PERMANENT

CAPITAUX PROPRES

(A)

172 446 567,16

169 755 340,39

Capital social ou personnel (1)

32 000 000,00

32 000 000,00

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé :

Capital appelé :

32 000 000,00

32 000 000,00

dont versé :

32 000 000,00

32 000 000,00

Primes d'émission, de fusion, d'apport

20 300 000,00

20 300 000,00

Ecart de réévaluation

Réserves légales

3 200 000,00

3 200 000,00

Autres réserves

Report à nouveau (2)

114 255 340,39

115 270 683,60

Résultats nets en instance d'affectation (2)

Résultat net de l'exercice (2)

2 691 226,77

-1 015 343,21

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

(B)

Subventions d'investissements

Provisions réglementées

Provisions pour amortissements dérogatoires

Provisions pour plus-values en instance d'affectation

Provisions pour investissements

Provisions pour acquisition et construction de logement

Autres provisions réglementées

DETTES DE FINANCEMENT

(C)

29 641 308,26

25 396 634,38

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

29 641 308,26

25 396 634,38

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

(D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF

(E)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

202 087 875,42

195 151 974,77

PASSIF CIRCULANT

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

(F)

79 938 892,38

75 725 774,72

Fournisseurs et comptes rattachés

73 267 347,16

65 985 109,35

Clients créditeurs, avances et acomptes

931 446,53

1 485 417,28

Personnel

634 234,29

821 439,36

Organismes sociaux

1 351 305,24

1 384 815,03

Etat

893 865,58

5 077 072,58

Comptes d'associés

Autres créanciers

2 860 693,58

971 921,12

Comptes de régularisation - passif

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

(G)

2 261 640,00

1 764 813,17

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (Éléments circulants)

(H)

1 138 872,57

102 911,23

TOTAL II (F+G+H)

83 339 404,95

77 593 499,12

TRESORERIE

TRÉSORERIE - PASSIF

112 240 143,82

81 648 789,47

Crédits d'escompte

12 350 115,79

4 198 421,97

Crédits de trésorerie

62 472 374,19

29 321 778,16

Banques (soldes créditeurs)

37 417 653,84

48 128 589,34

TOTAL III

112 240 143,82

81 648 789,47

TOTAL PASSIF (I + II + III)

397 667 424,19

354 394 263,36

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+). Déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (Hors taxes)

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

( MODEL NORMAL )

OPERATIONS

Totaux de l'exercice

Totaux de l'exercice Précédent

Propres à L'exercice

1

Exercices précédents

2

EXPLOITATION

I - PRODUITS D'EXPLOITATION

1+2=3

4

Ventes de marchandises (en l'état)

359 028 313,90

359 028 313,90

285 996 354,26

Ventes de biens et services produits

661 052,35

661 052,35

944 937,32

Chiffre d'affaires

359 689 366,25

359 689 366,25

286 941 291,58

Variations des stocks de produits (±) (1)

3 824 741,74

3 824 741,74

-111 364,63

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitation; transferts de charges

4 291 817,36

4 291 817,36

7 849 671,55

TOTAL I

367 805 925,35

367 805 925,35

294 679 598,50

FINANCIER

II - CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revendus de marchandises (2)

285 658 553,30

285 658 553,30

219 165 532,93

Achats consommés de matières et de fournitures (2)

24 893 798,31

24 893 798,31

23 240 706,02

Autres charges externes

14 490 107,07

62 376,50

14 552 483,57

15 335 895,68

Impôts et taxes

384 110,04

384 110,04

381 228,18

Charges de personnel

29 024 617,23

29 024 617,23

25 888 786,13

Autres charges d'exploitation

40,00

40,00

Dotations d'exploitation

6 884 926,72

6 884 926,72

5 689 854,24

TOTAL II

361 336 152,67

62 376,50

361 398 529,17

289 702 003,18

III - RESULTAT D'EXPLOITATION ( I - II )

6 469 772,68

-62 376,50

6 407 396,18

4 977 595,32

FINANCIER

IV - PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

Gains de change

1 211 364,70

1 211 364,70

570 591,78

Intérêts et autres produits financiers

1 560 092,00

1 560 092,00

1 682 171,00

Reprises financières; transferts de charges

1 328 554,68

1 328 554,68

1 258 853,24

TOTAL IV

4 100 011,38

4 100 011,38

3 511 616,02

V - CHARGES FINANCIERES

Charges d'intérêts

5 801 131,73

5 801 131,73

6 162 589,05

Pertes de change

1 530 572,74

81 839,55

1 612 412,29

822 265,68

Autres charges financières

375 642,35

375 642,35

207 512,14

Dotations financières

960 309,51

960 309,51

1 135 360,87

TOTAL V

8 667 656,33

81 839,55

8 749 495,88

8 327 727,74

VI - RESULTAT FINANCIER ( IV - V )

-4 567 644,95

-81 839,55

-4 649 484,50

-4 816 111,72

VII - RESULTAT COURANT ( III + V I )

1 902 127,73

-144 216,05

1 757 911,68

161 483,60

1) Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

2) Achats revendus ou consommés : achats-variation de stocks

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (Hors taxes)

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

( MODEL NORMAL )

OPERATIONS

Totaux de l'exercice

Totaux de l'exercice Précédent

Propres à L'exercice

Exercices précédents

1

2

1+2=3

4

VII - RESULTAT COURANT ( III + V I )

1 902 127,73

-144 216,05

1 757 911,68

161 483,60

NON COURANT

VIII - PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisations

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

3 427 013,47

3 427 013,47

1 962 628,73

Reprises non courantes; transferts de charges

TOTAL VIII

3 427 013,47

3 427 013,47

1 962 628,73

IX - CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amort. des immo. cédées

Subventions accordées

Autres charges non courantes

327 956,66

114 943,72

442 900,38

1 016 121,54

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

327 956,66

114 943,72

442 900,38

1 016 121,54

X - RESULTAT NON COURANT ( VIII - IX )

3 099 056,81

-114 943,72

2 984 113,09

946 507,19

XI - RESULTAT AVANT IMPOTS ( VII + X )

4 742 024,77

1 107 990,79

XII - IMPOTS SUR LES RESULTATS

2 050 798,00

2 050 798,00

2 123 334,00

XIII - RESULTAT NET ( XI - XII )

2 691 226,77

-1 015 343,21

XIV - TOTAL DES PRODUITS ( I + IV + VIII )

375 332 950,20

300 153 843,25

XV - TOTAL DES CHARGES ( II + V + IX + XII )

372 641 723,43

301 169 186,46

XVI - RESULTAT NET ( XIV - XV )

2 691 226,77

-1 015 343,21

PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

INTITULES

MONTANT

MONTANT

I. RESULTAT NET COMPTABLE

- Bénéfice net

2 691 226,77

- Perte nette

II. REINTEGRATIONS FISCALES

5 136 666,76

1. Courantes

2 902 219,42

Dotation d'exploitation/DAP CREANCES CLIENTS 2021

1 286 044,88

Dotation d'exploitation / DAP STOCK MACHINE BTP

280 686,34

Dotation d'exploitation / DAP STOCK MACHINE INDUSTRIE

52 399,58

Ecart de conversion Gain latent

1 138 872,57

Autres charges externes des exercices antérieurs

62 376,50

Pertes de change des exercices antérieurs

81 839,55

2. Non courantes

2 234 447,34

Impôts sur les bénéfices

2 050 798,00

Autres charges non courantes / AUTRE CHARGES N.COURANTES

114 943,72

Autres charges non courantes / PENALITES & AMEN FISCALES

35 436,00

Autres charges non courantes / CREANCES DEVENUES IRRECOU

16 267,26

Autres charges non courantes / PENALITES & AMEN PENALES-LOGISTIQUE-

14 474,00

Autres charges non courantes / LIBERALITES

2 528,36

III. DEDUCTIONS FISCALES

860 353,91

1. Courantes

860 353,91

Dotation d'exploitation/DAP CREANCES CLIENTS 2020

391 428,59

Dotation d'exploitation / DAP STOCK MACHINE BTP 2021

334 448,62

Dotation d'exploitation / DAP STOCK MACHINE INDUSTRIE 2021

31 565,47

Gain latent antérieurement taxé

102 911,23

2. Non courantes

TOTAL

7 827 893,53

860 353,91

IV. RESULTAT BRUT FISCAL

Bénéfice brut (A)

6 967 539,62

Déficit brut (B)

V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (I)

Exercice 2018

Exercice 2019

Exercice 2020

Exercice 2021

VI - RESULTAT NET FISCAL

Bénéfice net fiscal (A - C)

6 967 539,62

Déficit net fiscal (B)

VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES

VIII .CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER

PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

INTITULES

MONTANT

MONTANT

- Exercice 2018

- Exercice 2019

- Exercice 2020

- Exercice 2021

TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

NATURE

MONTANT BRUT

DEBUT

EXERCICE

AUGMENTATION

DIMINUTION

MONTANT BRUT

FIN EXERCICE

Acquisition

Production par

l'entreprise pour

elle-même

Virement

Cession

Retrait

Virement

IMMOBILISATION EN NON VALEURS

Frais préliminaires

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Prime de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Immobilisation en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Terrains

9 401 294,71

365 322,96

9 766 617,67

Constructions

1 199 181,39

1 199 181,39

Installations techniques, matériel et outillage

5 159 680,64

231 523,12

5 391 203,76

Matiériel de transport

276 623,66

276 623,66

Mobilier, matériel de bureau et aménagement

2 765 809,02

133 799,84

2 899 608,86

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

TOTAL GENERAL

9 527 086,96

449 541,36

9 976 628,32

ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G)

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

I . TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R)

ELEMENTS

EXERCICE

EXERCICE PRECEDENT

1

Ventes de marchandises (en l'état)

359 028 313.90

285 996 354.26

2 -

Achats revendus de marchandises

285 658 553.30

219 165 532.93

I

=

MARGE BRUTE SUR VENTE EN L'ETAT

73 369 760.60

66 830 821.33

II

+

PRODUCTION DE L'EXERCICE : (3+4+5)

4 485 794.09

833 572.69

3

Ventes de biens et services produits

661 052.35

944 937.32

4

Variations des stocks de produits (+ ou -)

3 824 741.74

-111 364.63

5

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

III

-

CONSOMMATION DE L'EXERCICE : (6+7)

39 446 281.88

38 576 601.70

6

Achats consommés de matières et de fournitures

24 893 798.31

23 240 706.02

7

Autres charges externes

14 552 483.57

15 335 895.68

IV

=

VALEUR AJOUTEE : I+II-III

38 409 272.81

29 087 792.32

8 +

Subvention d'exploitation

9 -

Impôts et taxes

384 110.04

381 228.18

10 -

Charges de personnel

29 024 617.23

25 888 786.13

V

=

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) ou

9 000 545.54

2 817 778.01

=

INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (IBE)

11 +

Autres produits d'exploitation

12 -

Autres charges d'exploitation

40.00

13 +

Reprises d'exploitation ; transferts de charges

4 291 817.36

7 849 671.55

14 -

Dotations d'exploitation

6 884 926.72

5 689 854.24

VI

=

RESULTAT D'EXPLOITATION (+ou -)

6 407 396.18

4 977 595.32

VII

±

RESULTAT FINANCIER

-4 649 484.50

-4 816 111.72

VIII

=

RESULTAT COURANT (+ou -)

1 757 911.68

161 483.60

IX

±

RESULTAT NON COURANT

2 984 113.09

946 507.19

15 -

Impôts sur les résultats

2 050 798.00

2 123 334.00

X

=

RESULTAT NET

2 691 226.77

-1 015 343.21

II . CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F)

Résultat net de l'exercice

2 691 226.77

-1 015 343.21

1

. Bénéfice

2 691 226.77

1

. Perte

-1 015 343.21

2 +

Dotations d'exploitation (1)

369 318.09

307 309.27

3 +

Dotations financières (1)

4 +

Dotations non courantes (1)

5 -

Reprises d'exploitation (2) (3)

6 -

Reprises financières (2)

7 -

Reprises non courantes (2)

8 -

Produits des cessions d'immobilisations

9 +

Valeur nette d'amortissement des immo. cédées

I

=

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

3 060 544.86

-708 033.94

10 -

Distribution des bénéfices

II

=

AUTOFINANCEMENT

3 060 544.86

-708 033.94

( 1 ) A l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passif circulants et à la trésorerie.

( 2 ) A l'exclusion des reprises relatives aux actifs circulants et à la trésorerie.

( 3 ) Y compris reprises sur subventions d'investissements.

DETAIL DES POSTES DU C.P.C ( LES CHARGES )

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

POSTE

INTITULE

EXERCICE

EXERCICE PRECEDENT

611

Achats revendus de marchandises

- Achats de marchandises.....

- Variation de stocks de marchandises.....

296 955 650,30

213 447 759,93

-11 297 097,00

5 717 773,00

Total :

285 658 553,30

219 165 532,93

612

Achats consommés de matières et fournitures

- Achats de matières premières .....

- Variation des stocks de matières premières (+/-) .....

- Achats de matériels et fournitures consommables et d'emballages .....

- Variation des stocks de matières, fournitures et d'emballages (+/-).....

- Achats non stockés de matières et de fournitures.....

- Achats de travaux, études et prestations de services.....

659 543,32

309 406,08

2 696 832,82

945 066,06

21 537 422,17

21 986 233,88

Total :

24 893 798,31

23 240 706,02

613

Autres charges externes

- Locations et charges locatives.....

- Redevances de crédit-bail.....

- Entretien et réparations.....

- Primes d'assurances.....

- Rémunérations du personnel extérieur à l'entreprise.....

- Rémunérations d'intermédiaires et honoraires.....

- Redevances pour brevets, marques, droits .....

3 496 006,26

3 995 362,86

25 543,84

83 513,58

595 694,50

2 009 007,66

406 281,08

141 547,36

34 754,11

45 384,27

509 519,92

874 641,76

614

Autres charges externes

- Transports.....

- Déplacements, missions et réceptions.....

- Reste du poste des autres charges externes.....

1 513 154,40

1 122 158,69

5 933 128,00

4 994 926,30

2 038 401,46

2 069 353,20

Total :

14 552 483,57

15 335 895,68

617

Charges de personnel

- Rémunérations du personnel.....

- Charges sociales.....

- Reste du poste des charges de personnel.....

20 601 924,25

19 463 671,90

5 409 801,93

6 425 114,23

3 012 891,05

Total :

29 024 617,23

25 888 786,13

618

Autres charges d'exploitation

- Jetons de présence.....

- Pertes sur créances irrécouvrables.....

- Reste du poste des autres charges d'exploitation.....

40,00

Total :

40,00

638

Autres charges financières

- Charges nettes / cessions de titres et valeurs de placement.....

- Reste du poste des autres charges financières.....

375 642,35

207 512,14

Total :

375 642,35

207 512,14

658

Autres charges non courantes

- Pénalités sur marchés et débits.....

- Rappels d'impôts (autres qu'impôts sur les résultats).....

- Pénalités et amendes fiscales et pénales.....

- Créances devenues irrécouvrables.....

- Reste du poste des autres charges non courantes.....

259 251,04

237 324,00

49 910,00

216 660,69

16 267,26

168,89

117 472,08

561 967,96

Total :

442 900,38

1 016 121,54

DETAIL DES POSTES DU C.P.C ( LES PRODUITS )

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

POSTE

INTITULE

EXERCICE

EXERCICE PRECEDENT

711

Ventes de marchandises

- Ventes de marchandises au Maroc.....

306 741 494.79

269 051 188.04

- Ventes de marchandises à l'étranger.....

52 286 819.11

16 945 166.22

- Reste du poste des ventes de marchandises.....

Total :

359 028 313.90

285 996 354.26

712

Ventes de biens et services produits

- Ventes de biens au Maroc.....

- Ventes de biens à l'étranger.....

- Ventes de services au Maroc.....

442 254.83

732 150.00

- Ventes de services à l'étranger.....

5 796.92

41 688.79

- Redevances pour brevets, marques, droits.....

213 000.60

171 098.53

Total :

661 052.35

944 937.32

713

Variations des stocks de produits

- Variations des stocks de produits en cours.....

- Variations des stocks de biens produits.....

3 824 741.74

-111 364.63

Total :

3 824 741.74

-111 364.63

718

Autres produits d'exploitation

- Jetons de présence reçus.....

Total :

719

Reprises d'exploitation & transf. de charges

- Reprises.....

4 291 817.36

7 849 671.55

- Transferts de charges.....

Total :

4 291 817.36

7 849 671.55

738

Intérêts et autres produits financiers

- Intérêts et produits assimilés.....

1 560 092.00

1 682 171.00

- Revenus des créances rattachées à des participations.....

- Produits nets / cessions de titres et valeurs de placement.....

- Reste du poste intérêts et autres produits financiers.....

Total :

1 560 092.00

1 682 171.00

TABLEAU DES BIENS EN CREDIT BAIL

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Rubriques

Date de la 1ère échéance

Durée du contrat en mois

Valeur estimée du bien à la date du contrat

Durée théorique d'amortissement du bien

Redevances

Cumul des exercices précédents

Montant de l'exercice

A moins d'un an

Restant à payer

Prix d'achat résiduel en fin de contrat

Observations

CT-1289350

15/08/2018

60,00

158 600,00

5,00

149 613,92

25 543,84

TOTAUX

158 600,00

149 613,92

25 543,84

1 586,00

PC DIAGNOSTIQUE

1 586,00

TABLEAU DES AMORTISSEMENTS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

NATURE

Cumul début exercice 1

Dotation de l'exercice 2

Amortissements sur immobilisations sorties 3

Cumul des amortissements fin exercice 4 = 1 + 2 - 3

IMMOBILISATION EN NON VALEURS

Frais préliminaires

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Prime de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Immobilisations en recherche et développement

67 704,59

105 025,46

172 730,05

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

67 704,59

105 025,46

172 730,05

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Terrains

9 045 525,60

264 292,63

9 309 818,23

Constructions

1 199 181,39

1 199 181,39

Installations techniques, matériel et outillage

4 957 095,39

120 458,89

5 077 554,28

Matériel de transport

248 058,65

26 117,65

274 176,30

Mobilier, matériel de bureau et aménagement

2 641 190,17

117 716,09

2 758 906,26

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

TOTAL GENERAL

9 482 548,28

TABLEAU DES PROVISIONS

Identifiant fiscal : 1620047

NATURE

Montant début d'exercice

DOTATIONS

REPRISES

Montant fin d'exercice

Exploitation

Financières

Exploitation

Financières

Non courantes

Non courantes

Exploitation

Financières

Exploitation

Financières

Exploitation

Financières

Montant fin d'exercice

1. Provisions pour dépréciation de l'actif immobilisé

2. Provisions réglementées

3. Provisions durables pour risques et charges

SOUS TOTAL (A)

4. Provisions pour dépréciation de l'actif circulant (hors trésorerie)

24 232 809,50

4 489 110,96

3 130 391,69

25 591 528,77

5. Autres Provisions pour risques & charges

1 764 813,17

2 026 497,67

960 309,51

1 161 425,67

1 328 554,68

2 261 640,00

6. Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie

25 997 622,67

6 515 608,63

960 309,51

4 291 817,36

1 328 554,68

27 853 168,77

SOUS TOTAL (B)

TOTAL (A + B)

25 997 622,67

6 515 608,63

960 309,51

4 291 817,36

1 328 554,68

27 853 168,77

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

TABLEAU DES PLUS OU MOINS VALEURS

SUR CESSIONS OU RETRAITS D'IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercise du 01/01/2022 au 31/12/2022

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

Identifiant fiscal : 1620047

I.F

Raison sociale

Secteur d'activité

Capital social

Participation au capital en %

Prix d'acquisition global

Valeur comptable nette

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Date de clôture

Situation nette

Résultat net

Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice

Produits inscrits au CPC de l'exercice

TOTAL

NEANT

DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

NATURE

Solde au début de l'exercice

1

Opérations comptables de l'exercice

2

Déclarations de TVA de l'exercice

3

Solde fin de l'exercice

1+ 2 - 3

A) T.V.A. Facturée

-143 923,26

53 727 248,38

53 702 931,00

-119 607,88

B) T.V.A. Récupérable

9 329 161,07

61 425 055,44

61 237 763,23

9 516 453,28

- Sur Charges

9 329 161,07

61 425 055,44

61 237 763,23

9 516 453,28

- Sur Immobilisations

C) T.V.A. due / crédit de T.V.A = (A - B)

-9 473 086,33

-7 697 807,06

-7 534 832,23

-9 636 061,16

ETA DE REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL

Identifiant fiscal : 1620047

Exercise du 01/01/2022 au 31/12/2022

MONTANT DU CAPITAL : 32 000 000,00

Nom, prénom des principaux associés

N° CIN

N° C.E

Raison sociale des principaux associés

N° I.F

Adresse

Nombre de titres

Valeur nominale de chaque action ou part sociale

Montant du capital

Ex.

Ex. actuel

Souscrit

Appelé

Lihéré

FLOTTANT

BH2

GROUPE PREMIUM

1622297

CASA

CASA

249990

249990

100.00

24 999 000.00

24 999 000.00

70000

70000

100.00

7 000 000.00

7 000 000.00

AUTRES

BH2

CASA

CASA

10

10

100.00

1 000.00

1 000.00

320000

320000

32 000 000.00

32 000 000.00

TOTAL

32 000 000.00

32 000 000.00

AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENTION AU COURS DE L'EXERCICE

Identifiant fiscal : 1620047

Exercise du 01/01/2022 au 31/12/2022

ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTER

MONTANT

AFFECTATION DES RESULTATS

MONTANT

- Décision du :

17/06/2022

- Report à nouveau

115 270 683,60

- Réserve légale

- Résultats nets en instance d'affectation

- Autres réserves

- Résultat net de l'exercice N-1

-1.015 343,21

- Tantièmes

- Prélèvements sur les réserves

- Dividendes

- Autres prélèvements

- Autres affectations

- Report à nouveau

114 255 340,39

114 255 340,39

TOTAL B

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Total des immobilisations brut : 210 010,65

Total amortissements de l'exercice : 105 025,46

Total amortissements cumulés : 172 730,05

Feuillet N° 1 / 28

Désignation

Date

Entrée/Sortie

Immobilisations concernées : 222 Brevet, marques, droits et valeurs similaires

Amortissements déduits du bénéfice

brut de l'exercice

Prix d'acquisition

Valeur comptable

après réévaluation

Amortissements

Antérieurs

Taux

Durée

Amortissements

normaux ou

accélérés de

Cumul

amortissements

Observations

01/02/2019

14 006,97

14 006,97

1

1

14 006,97

20/07/2020

105 216,00

52 602,74

33

3

35 068,49

87 671,23

26/11/2021

6 569,28

1 094,88

1

1

5 474,40

6 569,28

07/02/2022

67 959,20

1

1

62 295,93

62 295,93

11/08/2022

2 495,50

1

1

1 039,67

1 039,67

14/12/2022

13 763,70

1

1

1 146,97

1 146,97

TOTAL

210 010,65

67 704,59

105 025,46

172 730,05

TOTAL CUMULES

210 010,65

67 704,59

105 025,46

172 730,05

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Total des immobilisations brut : 1 199 181,39

Total amortissements de l'exercice :

Total amortissements cumulés : 1 199 181,39

Feuillet N° 2 / 28

Désignation

Date

Entrée/Sortie

Valeur à amortir

Amortissements déduits du bénéfice

brut de l'exercice

Taux

Durée

Amortissements

normaux ou

accélérés de

Cumul

amortissements

Amortissements

Antérieurs

Observations

30/11/1997

1 194 990,92

1 194 990,92

5

20

1 194 990,92

30/07/2000

4 190,47

4 190,47

20

5

4 190,47

TOTAL

1 199 181,39

1 199 181,39

1 199 181,39

TOTAL CUMULES

1 199 181,39

1 199 181,39

1 199 181,39

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercise du 01/01/2022 au 31/12/2022

5 077 554.28

mulés : 5 0

et outillage

Total amortissements de l'exercice : 120 458,89

Total des immobilisations brut : 5 391 203,76

Feuillet N° 3 / 28

Amortissements techniques, matériel et outillage

Désignation

Date

Entrée/Sortie

Valeur à amortir

Amortissements déduits du bénéfice

brut de l'exercice

Observations

Amortissements

Antérieurs

Taux

Durée

Cumul

amortissements

Valeur comptable

après réévaluation

Amortissements

normaux ou

accélérés de

01/01/1994

299 377,22

299 377,22

10

10

299 377,22

01/01/1993

10 218,00

10 218,00

10

10

10 218,00

01/01/1993

21 000,00

21 000,00

10

10

21 000,00

01/01/1994

124 579,78

124 579,78

10

10

124 579,78

01/01/1995

92 336,54

92 336,54

10

10

92 336,54

01/01/1996

65 677,10

65 677,10

10

10

65 677,10

01/01/1997

390 977,52

390 977,52

10

10

390 977,52

01/01/1998

52 335,80

52 335,80

10

10

52 335,80

01/01/1999

14 644,43

14 644,43

10

10

14 644,43

01/01/2000

61 798,30

61 798,30

10

10

61 798,30

01/01/2001

104 492,92

104 492,92

10

10

104 492,92

01/01/2002

71 092,43

71 092,43

10

10

71 092,43

01/01/2004

2 033,50

2 033,50

10

10

2 033,50

01/01/2006

92 877,00

92 877,00

10

10

92 877,00

01/01/2007

61 100,00

61 100,00

20

5

61 100,00

01/01/2010

337 834,89

337 834,89

10

10

337 834,89

01/01/1993

99 152,80

99 152,80

10

10

99 152,80

01/01/1994

3 982,84

3 982,84

10

10

3 982,84

01/01/1995

38 668,87

38 668,87

10

10

38 668,87

01/01/1996

202 103,11

202 103,11

10

10

202 103,11

TOTAL

2 146 283,05

2 146 283,05

2 146 283,05

TOTAL CUMULES

2 146 283,05

2 146 283,05

2 146 283,05

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Feuillet N° 4 / 28

Total des immobilisations brut : 5 391 203,76

Total amortissements de l'exercice : 120 458,89

Total amortissements cumulés : 5 077 554,28

Désignation

Date

Entrée/Sortie

Immobilisations concernées : 233 Installations techniques, matériel et outillage

Amortissements déduits du bénéfice

brut de l'exercice

Observations

Prix d'acquisition

Valeur comptable

après réévaluation

Amortissements

Antérieurs

Taux

Durée

Amortissements

normaux ou

accélérés de

Cumul

amortissements

01/01/1997

39 074,43

39 074,43

10

10

10

39 074,43

01/01/1998

178 032,64

178 032,64

10

10

10

178 032,64

01/01/1999

60 652,89

60 652,89

10

10

10

60 652,89

01/01/2000

68 523,18

68 523,18

10

10

10

68 523,18

01/01/2001

160 874,50

160 874,50

10

10

10

160 874,50

01/01/2002

120 361,56

120 361,56

10

10

10

120 361,56

01/01/2003

43 736,75

43 736,75

10

10

10

43 736,75

01/01/2004

23 958,87

23 958,87

10

10

10

23 958,87

01/01/2005

77 559,52

77 559,52

10

10

10

77 559,52

01/01/2006

130 004,68

130 004,68

10

10

10

130 004,68

01/01/2007

156 312,01

156 312,01

20

5

5

156 312,01

01/01/2008

474 145,64

474 145,64

20

5

5

474 145,64

01/01/2009

12 904,00

12 904,00

20

5

5

12 904,00

01/01/2010

67 725,54

67 725,54

20

5

5

67 725,54

01/01/2011

31 910,57

31 910,57

20

5

5

31 910,57

01/01/2011

65 495,95

65 495,95

20

5

5

65 495,95

01/01/2012

8 326,42

8 326,42

20

5

5

8 326,42

01/01/2012

114 931,46

114 931,46

20

5

5

114 931,46

09/04/2013

9 390,50

9 390,50

20

5

5

9 390,50

19/04/2013

10 589,60

10 589,60

20

5

5

10 589,60

TOTAL

1 854 510,71

1 854 510,71

1 854 510,71

TOTAL CUMULES

4 000 793,76

4 000 793,76

4 000 793,76

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Feuillet N° 5 / 28

Total des immobilisations brut : 5 391 203,76

Total amortissements de l'exercice : 120 458,89

Total amortissements cumulés : 5 077 554,28

Immobilitisations concernées : 233 Installations techniques, matériel et outillage

Désignation

Date

Entrée/Sortie

Valeur à amortir

Amortissements déduits du bénéfice

brut de l'exercice

Cumul

amortissements

Observations

Prix d'acquisition

Valeur comptable

après réévaluation

Amortissements

Antérieurs

Taux

Durée

Amortissements

normaux ou

accélérés de

23/05/2013

26 091.10

26 091.10

20

5

26 091.10

27/06/2013

23 261.58

23 261.58

20

5

23 261.58

27/06/2013

6 612.42

6 612.42

20

5

6 612.42

26/09/2013

9 533.47

9 533.47

20

5

9 533.47

24/05/2013

1 709.40

1 709.40

20

5

1 709.40

06/08/2014

19 884.29

19 884.29

20

5

19 884.29

01/01/2015

15 955.00

15 955.00

20

5

15 955.00

01/01/2015

4 468.00

4 468.00

20

5

4 468.00

01/04/2015

2 537.23

2 537.23

20

5

2 537.23

01/04/2015

9 444.50

9 444.50

20

5

9 444.50

21/10/2015

158 915.28

158 915.28

20

5

158 915.28

01/10/2015

23 123.89

23 123.89

20

5

23 123.89

01/09/2015

152 957.37

152 957.37

20

5

152 957.37

18/01/2016

59 355.00

59 355.00

20

5

59 355.00

31/01/2016

3 085.31

3 085.31

1

1

3 085.31

31/01/2016

4 804.36

4 804.36

1

1

4 804.36

12/08/2016

9 125.86

9 125.87

20

5

9 125.86

-0.01

12/08/2016

69 895.00

69 895.00

20

5

69 895.00

29/06/2017

26 478.00

26 478.00

33

3

26 478.00

14/02/2017

20 740.00

20 740.00

33

3

20 740.00

TOTAL

647 977,06

647 977,06

TOTAL CUMULES

4 648 770,82

4 648 770,82

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Feuillet N° 6 / 28

Total des immobilisations brut : 5 391 203,76

Total amortissements de l'exercice : 120 458,89

Total amortissements cumulés : 5 077 554,28

Désignation

Date

Entrée/Sortie

Immobilisations concernées : 233 Installations techniques, matériel et outillage

Amortissements déduits du bénéfice

brut de l'exercice

Cumul

amortissements

normaux ou

accélérés de

Observations

Prix d'acquisition

Valeur à amortir

Valeur comptable

après réévaluation

Amortissements

Antérieurs

Taux

Durée

26/07/2017

124 446,13

112 001,53

20

5

12 444,60

124 446,13

22/12/2017

17 577,88

14 355,28

20

5

3 222,60

17 577,88

22/12/2017

17 577,88

14 355,28

20

5

3 222,60

17 577,88

22/12/2017

17 577,88

14 355,28

20

5

3 222,60

17 577,88

22/12/2017

17 577,88

14 355,28

20

5

3 222,60

17 577,88

30/12/2017

67 591,50

55 199,57

20

5

12 391,78

67 591,35

30/12/2017

27 719,10

22 637,26

20

5

5 081,84

27 719,10

01/01/2018

16 563,70

13 250,96

20

5

3 312,74

16 563,70

01/03/2018

19 512,74

14 959,77

20

5

3 902,55

18 862,32

01/04/2018

16 619,19

12 464,40

20

5

3 323,84

15 788,24

01/07/2018

23 578,94

16 505,26

20

5

4 715,79

21 221,05

01/09/2018

16 322,70

10 881,80

20

5

3 264,54

14 146,34

01/07/2018

14 807,10

10 364,97

20

5

2 961,42

13 326,39

01/07/2018

93 035,00

32 562,25

10

10

9 303,50

41 865,75

01/02/2019

12 712,10

7 414,39

20

5

2 542,43

9 956,82

01/08/2019

4 650,00

2 247,50

20

5

930,00

3 177,50

01/10/2019

3 040,10

1 368,05

20

5

608,02

1 976,07

01/03/2022

5 323,12

1

1

1

4 435,93

4 435,93

01/09/2022

43 200,00

33

33

3

4 799,52

4 799,52

01/02/2022

183 000,00

20

20

5

33 550,00

33 550,00

TOTAL

742 432,94

369 278,83

120 458,90

489 737,73

TOTAL CUMULES

5 391 203,76

5 018 049,66

120 458,89

5 138 508,55

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Total des immobilisations brut : 5 391 203,76

Total amortissements de l'exercice : 120 458,89

Total amortissements cumulés : 5 077 554,28

Feuillet N° 7 / 28

Immobilisations concernées : 233 Installations techniques, matériel et outillage

Amortissements déduits du bénéfice

Désignation

Date Entrée/Sortie

Prix d'acquisition

Valeur comptable après réévaluation

Amortissements Antérieurs

Taux

Durée

Amortissements normaux ou accélérés de l'exercice

Cumul amortissements

Observations

01/01/2012

-60 954,27

60 954,27

4 957 095,39

120 458,89

60 954,27

TOTAL

5 391 203,76

-60 954,27

TOTAL CUMULES

5 077 554,28

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Total des immobilisations brut : 270 623,66

Total amortissements de l'exercice : 26 117,65

Total amortissements cumulés : 274 176,30

Feuillet N° 8 / 28

Désignation

Date

Entrée/Sortie

Immobilisations concernées : 234 Matériel de transport

Amortissements déduits du bénéfice

brut de l'exercice

Prix d'acquisition

Valeur à amortir

Valeur comptable

après réévaluation

Amortissements

Antérieurs

Taux

Durée

Amortissements

normaux ou

accélérés de

Cumul

amortissements

Observations

01/01/2004

1 680,56

1 680,56

20

5

1 680,56

01/12/2007

8 750,00

8 750,00

20

5

8 750,00

28/02/2011

12 491,67

12 491,67

20

5

12 491,67

30/05/2016

162 500,00

162 500,00

20

5

162 500,00

20/04/2017

13 488,00

12 813,60

20

5

674,40

13 488,00

31/12/2019

14 843,44

9 894,64

33

3

4 948,80

14 843,44

31/12/2019

14 843,44

9 894,64

33

3

4 948,80

14 843,44

31/12/2019

14 843,44

9 894,64

33

3

4 948,80

14 843,44

31/12/2019

14 843,44

9 894,64

33

3

4 948,80

14 843,44

31/07/2021

3 496,23

349,62

20

5

699,25

1 048,87

TOTAL

270 623,66

248 058,65

26 117,65

274 176,30

TOTAL CUMULES

270 623,66

248 058,65

26 117,65

274 176,30

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Feuillet N° 9 / 28

Total des immobilisations brut : 2 899 608,86

Total amortissements de l'exercice : 117 716,09

Total amortissements cumulés : 2 758 006,26

Désignation

Date

Entrée/Sortie

Immobilisations concernées : 235 Mobilier, matériel de bureau et aménagements

Amortissements déduits du bénéfice

brut de l'exercice

Cumul

amortissements

Observations

Prix d'acquisition

Valeur à amortir

Valeur comptable

après réévaluation

Amortissements

Antérieurs

Taux

Durée

Amortissements

normaux ou

accélérés de

01/01/1992

34 913,24

34 913,24

34 913,24

10

10

34 913,24

01/01/1993

98 326,00

98 326,00

98 326,00

10

10

98 326,00

01/01/1994

93 869,00

93 869,00

93 869,00

10

10

93 869,00

01/01/1995

3 008,00

3 008,00

3 008,00

10

10

3 008,00

01/01/1996

121 852,60

121 852,60

121 852,60

10

10

121 852,60

01/01/1997

148 187,87

148 187,87

148 187,87

10

10

148 187,87

01/01/1998

124 802,99

124 802,99

124 802,99

10

10

124 802,99

01/01/1999

57 502,50

57 502,50

57 502,50

10

10

57 502,50

01/01/2000

54 564,30

54 564,30

54 564,30

10

10

54 564,30

01/01/2001

154 442,32

154 442,32

154 442,32

10

10

154 442,32

01/01/2002

103 216,64

103 216,64

103 216,64

20

5

103 216,64

01/01/2003

33 273,36

33 273,36

33 273,36

20

5

33 273,36

01/01/2004

49 815,51

49 815,51

49 815,51

20

5

49 815,51

01/01/2005

8 200,00

8 200,00

8 200,00

20

5

8 200,00

01/01/2006

7 658,80

7 658,80

7 658,80

20

5

7 658,80

01/01/2007

40 160,00

40 160,00

40 160,00

20

5

40 160,00

01/01/2008

160 000,00

160 000,00

160 000,00

20

5

160 000,00

01/01/2009

64 000,00

64 000,00

64 000,00

20

5

64 000,00

01/01/2010

5 200,00

5 200,00

5 200,00

20

5

5 200,00

01/01/2010

5 500,00

5 500,00

5 500,00

20

5

5 500,00

TOTAL

1 368 493,13

1 368 493,13

1 368 493,13

1 368 493,13

TOTAL CUMULES

1 368 493,13

1 368 493,13

1 368 493,13

1 368 493,13

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Feuillet N° 10 / 28

Total des immobilisations brut : 2 899 608,86

Total amortissements de l'exercice : 117 716,09

Total amortissements cumulés : 2 758 906,26

Désignation

Date Entrée/Sortie

Immobilisations concernées : 235 Mobilier, matériel de bureau et aménagements

Amortissements déduits du bénéfice brut de l'exercice

Cumul amortissements

Observations

Prix d'acquisition

Valeur comptable après réévaluation

Amortissements Antérieurs

Taux

Durée

01/01/2010

6 432,20

6 432,20

20

5

6 432,20

01/01/2010

5 500,00

5 500,00

20

5

5 500,00

01/01/2010

57 200,00

57 148,55

20

5

57 200,00

51,45

01/01/2010

8 625,00

8 625,00

20

5

8 625,00

01/01/2010

2 500,00

2 500,00

20

5

2 500,00

01/01/2010

2 500,00

2 500,00

20

5

2 500,00

01/01/2010

5 500,00

5 500,00

20

5

5 500,00

01/01/2011

11 202,30

11 202,30

20

5

11 202,30

01/01/2011

5 400,00

5 400,00

20

5

5 400,00

01/01/2011

5 400,00

5 400,00

20

5

5 400,00

01/01/2011

5 400,00

5 400,00

20

5

5 400,00

01/01/2011

5 400,00

5 400,00

20

5

5 400,00

01/01/2011

5 400,00

5 400,00

20

5

5 400,00

01/01/2011

3 000,00

3 000,00

20

5

3 000,00

01/01/2011

3 000,00

3 000,00

20

5

3 000,00

01/01/2011

3 000,00

3 000,00

20

5

3 000,00

01/01/2011

1 200,00

1 200,00

20

5

1 200,00

01/01/2011

4 500,00

4 500,00

20

5

4 500,00

01/01/2011

5 400,00

5 400,00

20

5

5 400,00

TOTAL

151 908,05

51,45

151 959,50

51,45

TOTAL CUMULES

1 520 401,18

1 520 452,63

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercise du 01/01/2022 au 31/12/2022

Feuillet N° 11 / 28

Total des immobilisations brut : 2 899 608,86

Total amortissements de l'exercice : 117 716,09

Total amortissements cumulés : 2 758 906,26

Désignation

Date

Entrée/Sortie

Immobilisations concernées : 235 Mobilier, matériel de bureau et aménagements

Valeur à amortir

Valeur comptable

après réévaluation

Amortissements

Antérieurs

Taux

Durée

Amortissements

normaux ou

accélérés de

l'exercice

Cumul

amortissements

Observations

Prix d'acquisition

Amortissements déduits du bénéfice

Brut de l'exercice

01/01/2011

2 500,00

2 500,00

20

5

2 500,00

01/01/2011

1 200,00

1 200,00

20

5

1 200,00

01/01/2011

2 500,00

2 500,00

20

5

2 500,00

01/01/2011

2 500,00

2 500,00

20

5

2 500,00

01/01/2011

5 400,00

5 400,00

20

5

5 400,00

01/01/2011

6 600,00

6 600,00

20

5

6 600,00

01/01/2011

5 400,00

5 400,00

20

5

5 400,00

01/01/2011

5 400,00

5 400,00

25

4

5 400,00

01/01/2011

5 400,00

5 400,00

25

4

5 400,00

01/01/2011

5 400,00

5 400,00

25

4

5 400,00

01/01/2011

5 400,00

5 400,00

20

5

5 400,00

01/01/2011

1 200,00

1 200,00

20

5

1 200,00

01/01/2011

5 309,50

5 309,50

10

10

5 309,50

01/01/2011

1 200,00

1 200,00

25

4

1 200,00

01/01/2011

5 400,00

5 400,00

25

4

5 400,00

01/01/2011

5 400,00

5 400,00

25

4

5 400,00

01/01/2012

8 318,20

8 318,20

10

10

8 318,20

01/01/2012

4 500,00

4 500,00

33

3

4 500,00

01/01/2012

4 500,00

4 500,00

33

3

4 500,00

01/01/2012

4 500,00

4 500,00

33

3

4 500,00

88 027,70

88 027,70

TOTAL

1 608 480,33

1 608 428,88

51,45

TOTAL CUMULES

1 608 480,33

1 608 480,33

51,45

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Exercise du 01/01/2022 au 31/12/2022

Identifiant fiscal : 1620047

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercise du 01/01/2022 au 31/12/2022

Feuillet N° 14 / 28

Total des immobilisations brut : 2 899 608,86

Total immobilisations de l'exercice : 117 716,09

Total amortissements cumulés : 2 758 906,26

Immobilitisations concernées : 235 Mobilier, matériel de bureau et aménagements

Désignation

Date

Entrée/Sortie

Valeur à amortir

Amortissements déduits du bénéfice

brut de l'exercice

Cumul

amortissements

Observations

Prix d'acquisition

Valeur comptable

après réévaluation

Amortissements

Antérieurs

Taux

Durée

Amortissements

normaux ou

accélérés de

01/05/2013

6 899,00

6 899,00

6 899,00

25

4

6 899,00

6 899,00

01/05/2013

6 899,00

6 899,00

6 899,00

25

4

6 899,00

6 899,00

01/05/2013

6 899,00

6 899,00

6 899,00

25

4

6 899,00

6 899,00

01/05/2013

6 899,00

6 899,00

6 899,00

25

4

6 899,00

6 899,00

01/05/2013

6 899,00

6 899,00

6 899,00

25

4

6 899,00

6 899,00

01/05/2013

5 635,00

5 635,00

5 635,00

25

4

5 635,00

5 635,00

01/05/2013

5 635,00

5 635,00

5 635,00

25

4

5 635,00

5 635,00

01/06/2013

11 900,00

11 900,00

11 900,00

25

4

11 900,00

11 900,00

01/06/2013

6 779,00

6 779,00

6 779,00

25

4

6 779,00

6 779,00

01/12/2013

5 652,00

5 652,00

5 652,00

25

4

5 652,00

5 652,00

23/01/2014

6 400,00

6 400,00

6 400,00

25

4

6 400,00

6 400,00

10/02/2014

6 400,00

6 400,00

6 400,00

25

4

6 400,00

6 400,00

02/04/2014

6 400,00

6 400,00

6 400,00

25

4

6 400,00

6 400,00

16/04/2014

5 616,00

5 616,00

5 616,00

25

4

5 616,00

5 616,00

06/05/2014

6 624,00

6 624,00

6 624,00

25

4

6 624,00

6 624,00

27/05/2014

6 624,00

6 624,00

6 624,00

25

4

6 624,00

6 624,00

28/05/2014

5 616,00

5 616,00

5 616,00

25

4

5 616,00

5 616,00

29/05/2014

6 624,00

6 624,00

6 624,00

25

4

6 624,00

6 624,00

29/05/2014

6 624,00

6 624,00

6 624,00

25

4

6 624,00

6 624,00

14/07/2014

6 325,58

6 325,58

6 325,58

25

4

6 325,58

6 325,58

TOTAL

133 349,58

133 349,58

133 349,58

133 349,58

133 349,58

TOTAL CUMULES

1 996 965,58

1 996 965,58

1 996 965,58

1 996 965,58

1 996 965,58

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Feuillet N° 15 / 28

Total des immobilisations brut : 2 899 608,86

Total amortissements de l'exercice : 117 716,09

Total amortissements cumulés : 2 758 906,26

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Désignation

Date

Entrée/Sortie

Immobilisations concernées : 235 Mobilier, matériel de bureau et aménagements

Amortissements déduits du bénéfice

brut de l'exercice

Cumul

amortissements

Observations

Prix d'acquisition

Valeur à amortir

Valeur comptable

après réévaluation

Amortissements

Antérieurs

Taux

Durée

Amortissements

normaux ou

accélérés de

13/08/2014

11 672,00

8 656,72

10

10

1,167,23

9 823,95

25/09/2014

5 250,00

5 250,00

25

4

5 250,00

25/09/2014

5 250,00

5 250,00

25

4

5 250,00

25/09/2014

5 250,00

5 250,00

25

4

5 250,00

25/09/2014

5 250,00

5 250,00

25

4

5 250,00

25/09/2014

5 250,00

5 250,00

25

4

5 250,00

01/01/2015

1 675,92

1 675,92

25

4

1 675,92

01/03/2015

6 740,00

6 740,00

25

4

6 740,00

01/03/2015

6 740,00

6 740,00

25

4

6 740,00

01/05/2015

5 990,00

5 990,00

25

4

5 990,00

01/05/2015

5 990,00

5 990,00

25

4

5 990,00

01/05/2015

7 000,00

7 000,00

25

4

7 000,00

24/07/2015

7 790,00

7 790,00

25

4

7 790,00

01/08/2015

5 170,00

5 170,00

25

4

5 170,00

01/10/2015

7 980,00

7 980,00

25

4

7 980,00

01/10/2015

7 880,00

7 880,00

25

4

7 880,00

01/11/2015

5 340,00

5 340,00

20

5

5 340,00

01/12/2015

1 980,00

1 980,00

20

5

1 980,00

01/02/2016

5 340,00

5 340,00

20

5

5 340,00

01/02/2016

5 340,00

5 340,00

20

5

5 340,00

TOTAL

118 877,92

115 862,64

1 167,23

117 029,87

TOTAL CUMULES

2 115 843,50

2 109 753,30

4 242,15

2 113 995,45

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Total des immobilisations brut : 2 399 608,86

Total amortissements de l'exercice : 117 716,09

Total amortissements cumulés : 2 758 906,26

Feuillet N° 16 / 28

Désignation

Date

Entrée/Sortie

Valeur à amortir

Amortissements déduits du bénéfice

brut de l'exercice

Prix d'acquisition

Valeur comptable

après réévaluation

Amortissements

Antérieurs

Taux

Durée

Amortissements

normaux ou

accélérés de

Cumul

amortissements

Observations

01/03/2016

5 340,00

5 340,00

20

5

5 340,00

01/05/2016

5 340,00

5 340,00

20

5

5 340,00

01/07/2016

5 340,00

5 340,00

20

5

5 340,00

01/07/2016

5 340,00

5 340,00

20

5

5 340,00

01/12/2016

6 876,00

6 876,00

20

5

6 876,00

23/05/2017

7 660,00

7 660,00

25

4

7 660,00

23/05/2017

7 660,00

7 660,00

25

4

7 660,00

23/05/2017

7 660,00

7 660,00

25

4

7 660,00

23/05/2017

7 660,00

7 660,00

25

4

7 660,00

23/05/2017

3 830,00

3 830,00

25

4

3 830,00

23/05/2017

3 830,00

3 830,00

25

4

3 830,00

23/05/2017

7 660,00

7 660,00

25

4

7 660,00

23/05/2017

7 660,00

7 660,00

25

4

7 660,00

01/06/2017

7 660,00

7 660,00

25

4

7 660,00

20/02/2017

16 400,00

16 400,00

10

10

16 400,00

27/09/2017

4 000,00

1 733,33

400,00

1 733,33

30/09/2017

7 480,00

7 480,00

25

4

7 480,00

30/09/2017

8 150,00

8 150,00

25

4

8 150,00

15/11/2017

8 250,00

8 250,00

25

4

8 250,00

30/10/2017

7 780,00

7 780,00

25

4

7 780,00

TOTAL

141 576,00

139 309,33

400,00

139 709,33

TOTAL CUMULES

2 257 419,50

2 249 062,63

4 642,15

2 253 704,78

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercise du 01/01/2022 au 31/12/2022

Feuillet N° 17 / 28

Total des immobilisations brut : 2 899 608,86

Total amortissements de l'exercice : 117 716,09

Total amortissements cumulés : 2 758 906,26

Désignation

Date

Entrée/Sortie

Immobilisations concernées : 235 Mobilier, matériel de bureau et aménagements

Amortissements déduits du bénéfice

Cumul

amortissements

Observations

Valeur à amortir

Amortissements

Antérieurs

Taux

Durée

Amortissements

normaux ou

accélérés de

l'exercice

Prix d'acquisition

Valeur comptable

après réévaluation

29/11/2017

89 400,00

89 400,00

25

4

89 400,00

25/11/2017

8 250,00

8 250,00

25

4

8 250,00

03/07/2017

7 985,00

7 985,00

25

4

7 985,00

01/03/2018

8 050,00

7 714,58

25

4

335,42

8 050,00

01/03/2018

6 649,00

6 371,96

25

4

277,04

6 649,00

01/03/2018

8 050,00

7 714,58

25

4

335,42

8 050,00

01/01/2018

7 450,00

7 450,00

25

4

7 450,00

01/02/2018

7 900,00

7 735,42

25

4

164,58

7 900,00

01/03/2018

6 649,00

6 371,96

25

4

277,04

6 649,00

01/01/2018

3 400,00

2 720,00

25

5

680,00

3 400,00

01/03/2018

16 400,00

15 716,67

25

4

683,33

16 400,00

01/04/2018

5 700,00

5 343,75

25

4

356,25

5 700,00

01/04/2018

5 700,00

5 343,75

25

4

356,25

5 700,00

01/05/2018

8 050,00

7 379,17

25

4

670,83

8 050,00

01/03/2018

6 649,00

6 371,96

25

4

277,04

6 649,00

01/06/2018

3 493,34

1 251,77

10

10

349,33

1 601,10

01/12/2018

7 550,00

5 819,79

25

4

1 730,21

7 550,00

01/12/2018

7 550,00

5 819,79

25

4

1 730,21

7 550,00

01/05/2019

7 300,00

4 866,67

25

4

1 825,00

6 691,67

01/06/2019

13 390,00

8 647,71

25

4

3 347,50

11 995,21

TOTAL

235 565,34

218 274,53

13 395,45

231 669,98

TOTAL CUMULES

2 492 984,84

2 467 337,16

18 037,60

2 485 374,76

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Feuillet N° 18 / 28

Total des immobilisations brut : 2 899 608,86

Total amortissements de l'exercice : 117 716,09

Total amortissements cumulés : 2 758 906,26

Désignation

Date

Entrée/Sortie

Immobilisations concernées : 235 Mobilier, matériel de bureau et aménagements

Amortissements déduits du bénéfice

brut de l'exercice

Cumul

amortissements

Observations

Prix d'acquisition

Valeur comptable

après réévaluation

Amortissements

Antérieurs

Taux

Durée

Amortissements

normaux ou

accélérés de

01/07/2019

5 995,00

3 746,88

25

4

1 498,75

5 245,63

01/06/2019

11 585,00

7 481,98

25

4

2 896,25

10 378,23

01/09/2019

7 305,00

4 261,25

25

4

1 826,25

6 087,50

01/03/2020

53 261,88

24 411,69

25

4

13 315,47

37 727,16

01/05/2020

157 622,30

65 675,96

25

4

39 405,58

105 081,54

01/10/2020

13 500,00

4 218,77

25

4

3 375,00

7 593,77

01/04/2021

5 500,00

1 031,25

25

4

1 375,00

2 406,25

01/05/2021

5 750,00

958,33

25

4

1 437,50

2 395,83

01/05/2021

5 750,00

958,33

25

4

1 437,50

2 395,83

01/12/2021

7 405,00

154,27

25

4

1 851,25

2 005,52

01/01/2022

13 950,00

25

4

3 487,50

3 487,50

01/01/2022

8 180,00

25

4

2 045,00

2 045,00

01/01/2022

8 180,00

25

4

2 045,00

2 045,00

01/01/2022

8 180,00

25

4

2 045,00

2 045,00

01/01/2022

8 180,00

25

4

2 045,00

2 045,00

01/01/2022

32 720,00

25

4

8 180,00

8 180,00

01/01/2022

5 455,00

25

4

1 363,75

1 363,75

01/01/2022

5 455,00

25

4

1 363,75

1 363,75

01/01/2022

5 455,00

25

4

1 363,75

1 363,75

01/02/2022

17 623,86

25

4

4 039,26

4 039,26

TOTAL

387 053,04

112 898,71

96 396,56

209 295,27

TOTAL CUMULES

2 880 039,88

2 580 235,87

114 434,16

2 694 670,03

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Feuillet N° 19 / 28

Total des immobilisations brut : 2 899 608,86

Total amortissements de l'exercice : 117 716,09

Total amortissements cumulés : 2 758 906,26

Désignation

Date

Entrée/Sortie

Prix d'acquisition

Valeur à amortir

Amortissements

Antérieurs

Taux

Durée

Amortissements

normaux ou

accélérés de

brut de l'exercice

Cumul

amortissements

Observations

Immeubles, matériel de bureau et aménagements

Immobilisations concernées : 235 Mobilier, matériel de bureau et aménagements

01/02/2022

2 517,98

25

4

577,04

577,04

01/02/2022

8 180,00

25

4

1 874,58

1 874,58

01/08/2022

1 586,00

1

1

660,83

660,83

01/12/2022

8 135,00

25

4

169,48

169,48

01/01/2012

60 954,30

60 954,30

60 954,30

01/01/2010

-850,00

TOTAL

60 954,30

3 281,93

3 281,93

TOTAL CUMULES

2 641 190,17

117 716,09

117 716,09

2 758 906,26

ETAT DES PLUS-VALUES CONSTATEES EN CAS DE FUSION

Identifiant fiscal : 1620047

Exercise du 01/01/2022 au 31/12/2022

(1) Imposition différée jusqu'à la date de cession.

(1) Implication allant jusqu'à la date de cessation.

(2) Fraction correspondant à l'imputation normale de la plus-value constatée lors de la fusion majorée le cas échéant du répliquat de la plus-value se rapportant à l'élément cédé au cours de l'exercice.

INTERETS DES EMPRUNTS CONTRACTES AUPRES DES ASSOCIES ET DES TIERS AUTRES QUE LES

ORGANISMES DE BANQUE OU DE CREDIT

Identifiant fiscal : 1620047

Noms, prénoms

ou raison

sociale

Adresse

N° CIN ou I.F

Montant du

prêt

Date du prêt

Durée du prêt

(mois)

Taux Intérêt

Charge

financière

globale

Remboursement Exercices

antérieurs

Remboursement Exercice actuel

Observations

Principal

Intérêt

Principal

Intérêt

GROUPE

PREMIUM

KM 14 RTE

DELAADIDA

OULED

AZZOUIZ

CASABLANCA

1622297

11 679 350,00

27/12/2021

1

11 679 350,00

TOTAL

11 679 350,00

11 679 350,00

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Nature du bien loué

Lieu de situation

Nom prénom ou raison sociale

N° I.F ou C.I.N ou C.E

Adresse du propriétaire

Date de conclusion de l'acte de location

Montant annuel de location

Montant du loyer compris dans les charges de l'exercice

Nature du contrat

Bail Ordinaire

Leasing Période

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CROLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

05/06/2017

162 624,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CROLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

08/12/2017

214 200,00

61 440,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CROLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

16/11/2017

162 624,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CROLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

16/08/2017

162 624,00

15 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CROLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

15/11/2017

162 624,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CROLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

02/03/2018

143 640,00

38 448,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CROLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

22/03/2018

162 624,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CROLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

30/05/2018

162 624,00

22 500,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CROLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

30/05/2018

162 624,00

8 872,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CROLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

30/05/2018

162 624,00

8 872,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CROLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

30/05/2018

162 624,00

27 104,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CROLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

29/06/2018

162 624,00

27 104,00

X

TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Nature du bien loué

Lieu de situation

Nom prénoms ou raison sociale

N° I.F ou C.I.N ou C.E

Adresse du propriétaire

Date de conclusion de l'acte de location

Montant annuel de location

Montant du loyer compris dans les charges de l'exercice

Nature du contrat

Bail

Léasing Ordinaire

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNTH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

29/06/2018

162 624,00

27 104,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNTH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

05/07/2018

162 624,00

27 104,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNTH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

29/06/2018

162 624,00

27 104,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNTH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

29/06/2018

162 624,00

27 104,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNTH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

29/06/2018

162 624,00

27 104,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNTH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

10/09/2018

162 624,00

27 104,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNTH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

07/11/2018

162 624,00

27 104,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNTH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

10/09/2018

162 624,00

27 104,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNTH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

27/09/2018

162 624,00

27 104,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNTH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

17/12/2018

143 640,00

47 688,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNTH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

17/12/2018

143 640,00

12 312,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNTH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

08/08/2018

143 640,00

32 832,00

X

TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Nature du bien loué

Lieu de situation

Nom prénom ou raison sociale

N° I.F. ou C.I.N ou C.E

Adresse du propriétaire

Date de conclusion de l'acte de location

Montant annuel de location

Montant du loyer compris dans les charges de l'exercice

Nature du contrat

Bail

Leasing Période Ordinaire

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

29/11/2019

140 700,00

40 200,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

10/12/2019

127 680,00

29 184,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

24/01/2020

140 700,00

13 400,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

20/03/2020

218 400,00

58 930,80

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

10/12/2020

144 480,00

41 280,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

10/12/2020

144 480,00

41 280,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

29/12/2020

112 140,00

33 448,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

29/12/2020

112 140,00

38 448,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

31/01/2021

105 000,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

29/04/2021

105 000,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

29/04/2021

105 000,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

31/01/2021

105 000,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

31/01/2021

105 000,00

30 000,00

X

TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL

Identifiant fiscal : 1620047

Nature du bien loué

Lieu de situation

Nom prénoms ou raison sociale

N° I.F ou C.I.N ou C.E

Adresse du propriétaire

Date de conclusion de l'acte de location

Montant annuel de location

Montant du loyer compris dans les charges de l'exercice

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Nature du contrat

Leasing Période

Bail Ordinaire

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CRO OLE D AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

29/04/2021

105 000,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CRO OLE D AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

31/01/2021

105 000,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CRO OLE D AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

30/06/2021

105 000,00

15 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CRO OLE D AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

30/08/2021

105 000,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CRO OLE D AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

30/08/2021

105 000,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CRO OLE D AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

30/08/2021

105 000,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CRO OLE D AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

30/08/2021

105 000,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CRO OLE D AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

30/08/2021

105 000,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CRO OLE D AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

11/03/2021

234 570,00

80 424,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CRO OLE D AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

22/12/2021

105 000,00

27 500,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CRO OLE D AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

13/10/2022

116 340,00

32 347,48

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CRO OLE D AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

31/10/2022

116 340,00

48 812,18

X

TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL

TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL

Identifiant fiscal : 1620047

Nature du bien loué

Lieu de situation

Nom prénoms ou

raison sociale

N° I.F ou C.I.N

ou C.E

Adresse du propriétaire

Date de conclusion

de l'acte de location

Montant annuel de

location

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Montant du loyer

compris dans les

charges de l'exercice

Bail

Ordinaire

Nature du contrat

Leasing

Période

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14,

CROLED AZZOUIZ

CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME

ETAGES, SIDI MAAROUF,

CASABLANCA

30/06/2022

134 400,00

19 200,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14,

CROLED AZZOUIZ

CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME

ETAGES, SIDI MAAROUF,

CASABLANCA

30/06/2022

134 400,00

19 200,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14,

CROLED AZZOUIZ

CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME

ETAGES, SIDI MAAROUF,

CASABLANCA

30/06/2022

134 400,00

19 200,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14,

CROLED AZZOUIZ

CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME

ETAGES, SIDI MAAROUF,

CASABLANCA

30/06/2022

134 400,00

19 200,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14,

CROLED AZZOUIZ

CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME

ETAGES, SIDI MAAROUF,

CASABLANCA

20/01/2020

140 700,00

19 200,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14,

CROLED AZZOUIZ

CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME

ETAGES, SIDI MAAROUF,

CASABLANCA

30/06/2022

134 400,00

19 200,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14,

CROLED AZZOUIZ

CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME

ETAGES, SIDI MAAROUF,

CASABLANCA

30/06/2022

134 400,00

19 200,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14,

CROLED AZZOUIZ

CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME

ETAGES, SIDI MAAROUF,

CASABLANCA

26/08/2022

234 570,00

26 808,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14,

CROLED AZZOUIZ

CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME

ETAGES, SIDI MAAROUF,

CASABLANCA

31/01/2021

105 000,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14,

CROLED AZZOUIZ

CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME

ETAGES, SIDI MAAROUF,

CASABLANCA

05/06/2017

162 624,00

65 276,40

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14,

CROLED AZZOUIZ

CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME

ETAGES, SIDI MAAROUF,

CASABLANCA

07/08/2017

202 020,00

33 670,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14,

CROLED AZZOUIZ

CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME

ETAGES, SIDI MAAROUF,

CASABLANCA

07/08/2017

202 020,00

33 670,00

X

TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Nature du bien loué

Lieu de situation

Nom prénom ou raison sociale

N° I.F ou C.I.N ou C.E

Adresse du propriétaire

Date de conclusion de l'acte de location

Montant annuel de location

Montant du loyer compris dans les charges de l'exercice

Nature du contrat

Bail

Leasing Période Ordinaire

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

07/08/2017

202 020,00

33 670,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

07/08/2017

202 020,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

23/01/2018

143 640,00

22 500,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

23/01/2018

143 640,00

27 104,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

23/01/2018

162 624,00

30 000,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

30/05/2018

162 624,00

38 448,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

10/09/2018

143 640,00

27 104,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

10/09/2018

162 624,00

27 104,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

10/09/2018

162 624,00

34 500,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

10/09/2018

162 624,00

26 334,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

08/01/2019

158 004,00

42 048,00

X

VOITURE

RTE DEL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

08/01/2019

123 900,00

42 048,00

X

TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Nature du bien loué

Lieu de situation

Nom prénoms ou raison sociale

N° I.F ou C.I.N ou C.E

Adresse du propriétaire

Date de conclusion de l'acte de location

Montant annuel de location

Montant du loyer compris dans les charges de l'exercice

Nature du contrat Bail Ordinaire

Leasing

Période

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

08/01/2019

140 700,00

28 032,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

17/07/2019

123 900,00

40 200,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

16/10/2019

140 700,00

40 200,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

12/09/2019

117 264,00

20 102,40

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

20/06/2019

140 700,00

40 200,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

20/06/2019

140 700,00

40 200,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

12/09/2019

140 700,00

40 200,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

12/09/2019

140 700,00

40 200,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

27/06/2019

140 700,00

72 043,20

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

03/02/2020

140 700,00

40 200,00

X

VOITURE

RTE D EL JADIDA, KM 14, CR OLED AZZOUIZ CASABLANCA

ARVAL

1051049

ZNITH MILLENIUM IMM 3 ET 4 EME ETAGES, SIDI MAAROUF, CASABLANCA

24/01/2020

140 700,00

26 800,00

X

ETA T DETAILLE DES STOCKS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercise du 01/01/2022 au 31/12/2022

Compte

Compte

Compte

STOCKS

STOCK FINAL

STOCK INITIAL

Variation de stock en

valeur (+ou-)

7 = 6-3

Montant Brut(1)

Provision pour

dépréciation (2)

Montant Net (3)

Montant Brut (4)

Provision pour

dépréciation (5)

Montant Net (6)

1) Stocks approvisionnement

67 995 036,00

15 944 954,32

52 050 081,68

56 697 939,00

16 049 052,51

40 648 886,49

-11 401 195,19

1- Biens et produits destinés à la revente en l'état

40 170 288,00

676 928,74

39 493 359,26

29 310 682,00

739 567,93

28 571 114,07

-10 922 245,19

* Biens immuebles

* Biens meubles

40 170 288,00

676 928,74

39 493 359,26

29 310 682,00

739 567,93

28 571 114,07

-10 922 245,19

2- Biens et Matières Premières destinés aux activités de

production et de transformation

27 824 748,00

15 268 025,58

12 556 722,42

27 387 257,00

15 309 484,58

12 077 772,42

-478 950,00

3- Matières premières

4- Matières consommables

5 - Pièces détachées

27 824 748,00

15 268 025,58

12 556 722,42

27 387 257,00

15 309 484,58

12 077 772,42

-478 950,00

7 * Récupérables

8 * Vendus

9 * Perdus

II. Stock en cours production de biens et service

5 844 287,82

379 462,08

5 464 825,74

2 019 546,08

101 364,85

1 918 181,23

-3 546 644,51

11- Produits en cours

12- Etudes en cours

13- Travaux en cours

14- Services en cours

III. Stock Produits finis

16- Produits finis

17- Biens finis

22- Total Stocks Produits résiduels

19- Déchets

20- Rebuts

21- Matières de récupération

23- TOTAL GENERAL (ligne 10+15+18+22)

73 839 323,82

16 324 416,40

57 514 907,42

58 717 485,08

16 150 417,36

42 567 067,72

-14 947 839,70

TABLEAU DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

I SYNTHESE DES MASSES DU BILAN

MASSES

EXERCICE

EXERCICE

VARIATIONS A-B

2022

2021

EMPLOIS

RESSOURCES

Financement Permanent

202 087 875,42

195 151 974,77

Moins actif immobilisé

3 558 716,13

3 478 492,86

80 223,27

= Fonds de Roulement Fonctionnel (1-2) (A)

198 529 159,29

191 673 481,91

6 855 677,38

Actif circulant

387 524 131,98

345 228 708,78

42 295 423,20

Moins passif circulant

83 339 404,95

77 593 499,12

5 745 905,83

BESOINS DE FINANCEMENT GLOBAL

304 184 727,03

267 635 209,66

36 549 517,37

TRESORERIE NETTE (Actif-Passif) = A-B

-105 655 567,74

-75 961 727,75

29 693 839,99

II EMPLOIS ET RESSOURCES

2022

2021

EMPLOIS

RESSOURCES

EMPLOIS

RESSOURCES

L'EXERCICE (FLUX)

* AUTOFINANCEMENT (A)

3 060 544,86

708 033,94

+ Capacité d'autofinancement

3 060 544,86

708 033,94

- Distributions de bénéfices

CESSIONS ET REDUCTIONS D'IMMOBILISATIONS (B)

Cession d'immob. incorporelles

Cession d'immob. corporelles

Cession d'immob. financières

Récupération sur créances immobilisées

AUGMENTATION DES CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES (C)

+ Augmentation du capital , apports

+ Subventions d'investissement

AUGMENTATION DES DETTES DE FINANCEMENT (D)

4 244 673,88

TOTAL RESSOURCES STABLES

7 305 218,74

708 033,94

ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS D'IMMOBILISATIONS (E)

449 541,36

34 470,51

Acquisitions d'immob. incorporelles

84 218,40

6 569,28

Acquisitions d'immob. corporelles

365 322,96

27 901,23

Acquisitions d'immob. financières

Acquisitions des créances immob

* REMBOURSEMENT DES CAPITAUX PROPRES (F)

REMBOURSEMENT DES DETTES DE FINANCEMENT (G)

8 354 458,91

EMPLOIS EN NON VALEURS (H)

TOTAL II-EMPLOIS STABLES (E+F+G+H)

449 541,36

8 388 929,42

III VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (B.F.G)

36 549 517,37

15 986 925,76

IV VARIATION DE LA TRESORERIE

29 693 839,99

25 083 889,12

TOTAL GENERAL

36 999 058,73

36 999 058,73

25 083 889,12

25 083 889,12

PRINCIPALES METHODES D'EVALUATION SPECIFIQUES A

L'ENTREPRISE

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

I. ACTIF IMMOBILISE

A. EVALUATION A L'ENTREE

1. Immobilisation en non-valeurs

Totalement amorti

2. Immobilisation incorporelles

Coût d'acquisition

3. Immobilisations corporelles

Coût d'acquisition

4. Immobilisations financières

Totalement amorti

B. CORRECTIONS DE VALEUR

1. Méthodes d'amortissements

Linéaire

2. Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciation

La société n'a pas constaté de provisions pour dépréciation des immobilisations

3. Méthodes de détermination des écarts de conversion-Actif

Le total des montants en monnaies étrangère comptabilisés à la fin de chaque année, est ramenée au taux du fin d'exercice. Ce calcul se fait par catégorie des monnaies existantes dans l'actif et le passif.

II. ACTIF CIRCULANT

A. EVALUATION A L'ENTREE

1. Stocks

Coût d'acquisition - méthode du coût moyen pondéré après chaque entrée

2. Créances

Montant nominal

3. Titres et valeurs de placement

La société n'a pas de titres de Participation, ni de Placement.

B. CORRECTIONS DE VALEUR

1. Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciation

"Stocks : une provision pour dépréciation est constituée au cas par cas en fonction de l'état d'obsolescence

Clients : une provision pour dépréciation est constituée pour les clients douteux au cas par cas"

2. Méthodes de détermination des écarts de conversion-Actif :

Valeur en devise x cours de change à l'arrêté des comptes moins la valeur comptable en dhs

III. FINANCEMENT PERMANENT

1. Méthodes de réévaluation

Pas de réévaluation du bilan à ce jour.

2. Méthodes d'évaluation des provisions réglementées

La société n'a pas comptabilisé de provisions réglementées.

3. Dettes de financement permanent

La société à des emprunts auprès des établissements de crédits

4. Méthodes d'évaluation des provisions durables pour risques et charges

Au cas par cas

5. Méthodes de détermination des écarts de conversion-Actif

Valeur en devise x cours de change à l'arrêté des comptes moins la valeur comptable en dhs

IV. PASSIF CIRCULANT (Hors trésorerie)

1. Dettes du passif circulant

Coût historique

2. Méthodes d'évaluation des autres provisions pour risques et charges

Selon appréciation du risque

3. Méthodes de détermination des écarts de conversion-Passif

Au cours de clôture

V. TRESORERIE

1. Trésorerie - Actif

Coût historique

2. Trésorerie - Passif

Coût historique

3. Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciation

Coût historique

ETAT DES DEROGATIONS

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

INDICATION DES DEROGATIONS

JUSTIFICATION DES DEROGATIONS

INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS

I-DEROGATIONS AUX PRINCIPES COMPTABLES FONDAMENTAUX

NEANT

NEANT

II-DEROGATIONS AUX METHODES D'EVALUATION

NEANT

NEANT

III-DEROGATIONS AUX REGLES D'ETABLISSEMENT ET DE PRESENTATION DES ETATS DE SYNTHESES

NEANT

NEANT

ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

NATURE DES CHANGEMENTS

JUSTIFICATION DES CHANGEMENTS

INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS

I. CHANGEMENTS AFFECTANT LES METHODES DE VALETTATION

II. CHANGEMENTS AFFECTANT LES REGLES DE PRESENTATION

NEANT

TABLEAU DES OPÉRATIONS EN DEVISES COMPTABILISÉES PENDANT L'EXERCICE

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

NATURE

ENTRÉE CONTRE-VALEUR EN DIRHAMS

SORTIE CONTRE-VALEUR EN DIRHAMS

Financement permanent

Immobilisations brutes

Rentrées sur immobilisations

Remboursement des dettes de financement

Produits

Charges

5 796.92

Total des entrées

Total des sorties

Balance devises

Total

ETAT POUR LE CALCUL DE L'IMPOT SUR LES SOCIETES -

ENTREPRISES ENCOURAGEES

Identifiant fiscal : 1620047

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

NATURE DES PRODUITS

TAUX

MONTANT

DETAIL

1- CA taxable

100.0 %

307 396 750.22

2- CA exonéré à 100%

0.0 %

3- CA SOUMIS AU TAUX REDUIT

20.0 %

52 292 616.03

AUTRES PRODUITS TAXABLES

4- Autres produits taxables

7 527 024.85

- Autres produits d'exploitation

- Produits financiers

4 100 011.38

- Subventions

AUTRES PRODUITS TAXABLES (AJOUT)

PRODUITS NON COURANTS

3 427 013.47

DETAIL SUITE

5- Dénominateur (1 + 2 + 3 + 4)

367 216 391.10

6- Montant de l'impôt sur les sociétés (IS) dû

2 050 797.74

Montant de la cotisation minimale: (Montant lignes 1 + 3 + 4) x taux de la cotisation minimale.

Montant de l'IS correspondant au taux réduit : ((Bénéfice fiscal x Montant ligne 3) / Montant ligne 5) x taux réduit de l'IS

Montant de l'IS correspondant au taux normal : ((Bénéfice fiscal x Montant ligne 1 + 4) / Montant ligne 5) x taux normal de l'IS

Total de l'IS dû : Montant de l'IS correspondant au taux réduit + Montant de l'IS correspondant au taux normal.

SOCIETE DES REALISATIONS MECANIQUES S.A

Rapport Général des commissaires aux comptes

Exercice du 1

er

janvier au 31 décembre 2022

Aux Actionnaires de la

SOCIETE DES REALISATIONS MECANIQUES S.A

Route d'El Jadida, Route Nationale N 1, KM 14

Commune Ouled Azouz

Province de Nouacer

Rapport Général des commissaires aux comptes

Exercice du 1

er

janvier au 31 décembre 2022

Audit des états de synthèse

Opinion

Conformément à la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous avons effectué l'audit des états de synthèse ci-joints de la SOCIETE DES REALISATIONS MECANIQUES S.A, qui comprennent le bilan au 31 décembre 2022, le compte de produits et charges, l'état des soldes de gestion, le tableau de financement pour l'exercice clos à cette date, ainsi que l'état des informations complémentaires (ETIC). Ces états de synthèse font ressortir un montant de capitaux propres et assimilés de MAD 172.446.567,16 dont un bénéfice net de MAD 2.691.226,77.

Nous certifions que les états de synthèse cités au premier paragraphe ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la SOCIETE DES REALISATIONS MECANIQUES S.A au 31 décembre 2022, conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc.

Fondement de l'opinion

Nous avons effectué notre audit selon les Normes de la Profession au Maroc. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités de l'auditeur à l'égard de l'audit des états de synthèse » du présent rapport. Nous sommes indépendants de la société conformément aux règles de déontologie qui s'appliquent à l'audit des états de synthèse au Maroc et nous sommes acquittés des autres responsabilités déontologiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d'audit.

Questions clés de l'audit

Les questions clés de l'audit sont les questions qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importantes dans l'audit des états de synthèse de la période considérée. Ces questions ont été traitées dans le contexte de notre audit des états de synthèse pris dans leur ensemble et aux fins de la formation de notre opinion sur ceux-ci, et nous n'exprimons pas une opinion distincte sur ces questions.

Risque identifié

Notre réponse

Dépréciation des créances clients

Au 31 décembre 2022, les créances clients s'élèvent à KMAD 230.252 représentant 58% du total bilan de la société.

La provision pour dépréciation des créances, qui s'élève à KMAD 7.094, fait l'objet d'une appréciation au cas par cas en fonction de l'ancienneté des créances, de l'historique de paiement et des risques encourus.

Nous avons considéré ce sujet comme un point clé de l'audit en raison de son importance significative dans les comptes, de la diversité et du volume des opérations ainsi que du jugement nécessaire à l'appréciation du caractère recouvrable des créances.

Nos contrôles relatifs à la dépréciation des créances clients ont notamment consisté à :

- Examiner la balance âgée ;

- Analyser les hypothèses utilisées dans l'estimation des perspectives de recouvrement des créances ;

- Examiner avec la direction les raisons de retard de paiement de certaines créances et la pertinence des provisions associées en considérant, entre autres, les factures tels que les dépôts de garantie, les plans de paiement négociés, l'historique de paiement et les relations commerciales en cours entre ces clients et la société ;

- Analyser les paiements reçus en période subséquente pour les créances les plus significatives ;

- Contrôler le calcul arithmétique de la provision.

Responsabilités de la direction et des responsables de la gouvernance à l'égard des états de synthèse

La direction est responsable de la préparation et de la présentation fidèle des états de synthèse, conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc, ainsi que du contrôle interne qu'elle considère comme nécessaire pour permettre la préparation d'états de synthèse exempts d'anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs.

Lors de la préparation des états de synthèse, c'est à la direction qu'il incombe d'évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de communiquer, le cas échéant, les questions se rapportant à la continuité de l'exploitation et d'appliquer le principe comptable de continuité d'exploitation, sauf si la direction a l'intention de liquider la société ou de cesser son activité ou si aucune autre solution réaliste ne s'offre à elle.

Il incombe aux responsables de la gouvernance de surveiller le processus d'information financière de la société.

Responsabilités de l'auditeur à l'égard de l'audit des états de synthèse

Nos objectifs sont d'obtenir l'assurance raisonnable que les états de synthèse pris dans leur ensemble sont exempts d'anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs et de délivrer un rapport de l'auditeur contenant notre opinion. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, qui ne garantit toutefois pas qu'un audit réalisé conformément aux normes de la profession au Maroc permettra toujours de détecter toute anomalie significative qui pourrait exister. Les anomalies peuvent résulter de fraudes ou d'erreurs et elles sont considérées comme significatives lorsqu'il est raisonnable de s'attendre à ce que, individuellement ou collectivement, elles puissent influer sur les décisions économiques que les utilisateurs des états de synthèse prennent en se fondant sur ceux-ci.

Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes de la profession au Maroc, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d'esprit critique tout au long de cet audit. En outre :

▪ nous identifions et évaluons les risques que les états de synthèse comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs, concevons et mettons en œuvre des procédures d'audit en réponse à ces risques, et réunissons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative résultant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;

▪ nous acquérons une compréhension des éléments du contrôle interne pertinents pour l'audit afin de concevoir des procédures d'audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne de la société ;

▪ nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, de même que des informations y afférentes fournies par cette dernière ;

▪ nous tirons une conclusion quant au caractère approprié de l'utilisation par la direction du principe comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments probants obtenus, quant à l'existence ou non d'une incertitude significative liée à des événements ou situations susceptibles de jeter un doute important sur la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Si nous concluons à l'existence d'une incertitude significative, nous sommes tenus d'attirer l'attention des lecteurs de notre rapport sur les informations fournies dans les états de synthèse au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d'exprimer une opinion modifiée. Nos conclusions s'appuient sur les éléments probants obtenus jusqu'à la date de notre rapport. Des événements ou situations futurs pourraient par ailleurs amener la société à cesser son exploitation ;

▪ nous évaluons la présentation d'ensemble, la structure et le contenu des états de synthèse, y compris les informations fournies dans l'ETIC, et apprécions si les états de synthèse représentent les opérations et événements sous-jacents d'une manière propre à donner une image fidèle.

Nous communiquons aux responsables de la gouvernance notamment l'étendue et le calendrier prévus des travaux d'audit et nos constatations importantes, y compris toute déficience importante du contrôle interne que nous aurions relevée au cours de notre audit.

Vérifications et informations spécifiques

Nous avons procédé également aux vérifications spécifiques prévues par la loi et nous nous sommes assurés notamment de la sincérité et de la concordance, des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d'administration destiné aux actionnaires avec les états de synthèse de la société.

Casablanca, le 25 avril 2023

Les Commissaires aux Comptes

FIDAROC GRANT THORNTON

FIDAROC GRANT THORNTON

Membre/Réseau Grant Thornton

International

7-Bd. Driss Sigoui - Casablanca

Tél: 05 22 54 48 08 - Fax: 05 22 29 66 70

Faïçal MEKOUAR

Associé

COOPERS AUDIT MAROC

COOPERS AUDIT MAROC

Siège Social: 83 Avenue Hassan II

Casablanca

Tél: 0522 42 11 90 - Fax: 0522 27 47 34

Hicham CHERKAOUI

Associé

BILAN ACTIF

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

ELEMENTS

BRUT

AMORTISSEMENTS

ET PROVISIONS

NET AU 31/12/2022

NET AU 31/12/2021

ACTIF IMMOBILISE

IMMOBILISATION EN NON VALEURS

Frais préliminaires

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

210 010,65

172 730,05

37 280,60

58 087,66

Immobilisations en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

210 010,65

172 730,05

37 280,60

58 087,66

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

9 766 617,67

9 309 818,23

456 799,44

355 769,11

Terrains

Constructions

1 199 181,39

1 199 181,39

Installations techniques, matériel et outillage

5 391 203,76

5 077 554,28

313 649,48

202 585,25

Matiériel de transport

276 623,66

274 176,30

2 447,36

28 565,01

Mobilier, Matériel de bureau et aménagement divers

2 899 608,86

2 758 906,26

140 702,60

124 618,85

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

3 064 636,09

3 064 636,09

3 064 636,09

Prêts immobilisés

Autres créances financières

3 064 636,09

3 064 636,09

3 064 636,09

Titres de participation

Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION ACTIF

Diminution des créances immobilisées

Augmentations des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

13 041 264,41

9 482 548,28

3 558 716,13

3 478 492,86

ACTIF CIRCULANT

Stocks

73 839 323,82

16 324 416,40

57 514 907,42

42 567 067,72

Marchandises

40 170 288,00

676 928,74

39 493 359,26

28 571 114,07

Matières et fournitures consommables

27 824 748,00

15 268 025,58

12 556 722,42

12 077 772,42

Produits en cours

5 844 287,82

379 462,08

5 464 825,74

1 918 181,23

Produits intermédiaires et produits résiduels

Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT

339 026 694,93

9 267 112,37

329 759 582,56

302 043 755,88

Fournis. débiteurs, avances et acomptes

28 185 611,67

2 173 523,71

26 012 087,96

7 690 785,53

Clients et comptes rattachés

237 345 142,73

7 093 588,66

230 251 554,07

230 281 349,80

Personnel

904 735,81

904 735,81

905 378,49

Etat

17 433 153,81

17 433 153,81

9 632 797,07

Comptes d'associés

Autres débiteurs

55 066 717,58

55 066 717,58

53 533 444,99

Comptes de régularisation - Actif

91 333,33

91 333,33

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF

249 642,00

249 642,00

617 885,18

TOTAL II (F+G+H+I)

413 115 660,75

25 591 528,77

387 524 131,98

345 228 708,78

TRESORERIE

Trésorerie-Actif

6 584 576,08

6 584 576,08

5 687 061,72

Chèques et valeurs à encaisser

396 104,96

396 104,96

299 342,54

Banques, T.G et C.C.P

4 898 071,12

4 898 071,12

4 079 371,36

Caisse, Régie d'avances et accréditifs

1 290 400,00

1 290 400,00

1 308 347,82

TOTAL III

6 584 576,08

6 584 576,08

5 687 061,72

TOTAL GENERAL I+II+III

432 741 501,24

35 074 077,05

397 667 424,19

354 394 263,36

BILAN PASSIF

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

ELEMENTS

NET AU 31/12/2022

NET AU 31/12/2021

FINANCEMENT PERMANENT

Total des capitaux propres (A)

172 446 567,16

169 755 340,39

Capital social ou personnel (1)

32 000 000,00

32 000 000,00

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

Moins : Capital appelé

32 000 000,00

32 000 000,00

Moins : Dont versé

32 000 000,00

32 000 000,00

Prime d'émission, de fusion, d'apport

20 300 000,00

20 300 000,00

Ecart de réévaluation

Réserves légales

3 200 000,00

3 200 000,00

Autres réserves

Report à nouveau (2)

114 255 340,39

115 270 683,60

Résultats nets en instance d'affectation (2)

Résultat net de l'exercice (2)

2 691 226,77

-1 015 343,21

Capitaux propres assimilés (B)

Subvention d'investissement

Provisions réglementées

Provisions pour amortissements dérogatoires

Provisions pour plus-values en instance d'affectation

Provisions pour investissements

Provisions pour acquisition et construction de logement

Autres provisions réglementées

Dettes de financement (C)

29 641 308,26

25 396 634,38

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

29 641 308,26

25 396 634,38

Provisions durables pour risques et charges (D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

Ecart de conversion-passif (E)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

202 087 875,42

195 151 974,77

PASSIF CIRCULANT

Dettes du passif circulant (F)

79 938 892,38

75 725 774,72

Fournisseurs et comptes rattachés

73 267 347,16

65 985 109,35

Clients créditeurs, avances et acomptes

931 446,53

1 485 417,28

Personnel

634 234,29

821 439,36

Organismes sociaux

1 351 305,24

1 384 815,03

Etat

893 865,58

5 077 072,58

Comptes d'associés

Autres créanciers

2 860 693,58

971 921,12

Comptes de régularisation passif

Autres provisions pour risques et charges (G)

2 261 640,00

1 764 813,17

Ecart de conversion - passif (Eléments circulants) (H)

1 138 872,57

102 911,23

TOTAL II (F+G+H)

83 339 404,95

77 593 499,12

TRESORERIE

TRÉSORERIE - PASSIF

112 240 143,82

81 648 789,47

Crédits d'escompte

12 350 115,79

4 198 421,97

Crédits de trésorerie

62 472 374,19

29 321 778,16

Banques (soldes créditeurs)

37 417 653,84

48 128 589,34

TOTAL III

112 240 143,82

81 648 789,47

TOTAL GENERAL I+II+III

397 667 424,19

354 394 263,36

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéfice (+) . Déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

ELEMENTS

Opérations

propres à

l'exercice

Opérations exercices

précédents

Totaux

31/12/2022

Totaux

31/12/2021

EXPLOITATION

I - PRODUITS D'EXPLOITATION

367 805 925,35

367 805 925,35

294 679 598,50

Ventes de marchandises (en l'état)

359 028 313,90

359 028 313,90

285 996 354,26

Ventes de biens et services produits

661 052,35

661 052,35

944 937,32

Chiffre d'affaires

359 689 366,25

359 689 366,25

286 941 291,58

Variations des stocks de produits (±) (1)

3 824 741,74

3 824 741,74

-111 364,63

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitation; transferts de charges

4 291 817,36

4 291 817,36

7 849 671,55

TOTAL I

367 805 925,35

367 805 925,35

294 679 598,50

FINANCIER

II - CHARGES D'EXPLOITATION

361 336 152,67

62 376,50

361 398 529,17

289 702 003,18

Achats revendus de marchandises (2)

285 658 553,30

285 658 553,30

219 165 532,93

Achats consommés de matières et de fournitures (2)

24 893 798,31

24 893 798,31

23 240 706,02

Autres charges externes

14 490 107,07

62 376,50

14 552 483,57

15 335 895,68

Impôts et taxes

384 110,04

384 110,04

381 228,18

Charges de personnel

29 024 617,23

29 024 617,23

25 888 786,13

Autres charges d'exploitation

40,00

40,00

Dotations d'exploitation

6 884 926,72

6 884 926,72

5 689 854,24

TOTAL II

361 336 152,67

62 376,50

361 398 529,17

289 702 003,18

III - RESULTAT D'EXPLOITATION ( I - II )

6 469 772,68

-62 376,50

6 407 396,18

4 977 595,32

NON COURANT

IV - PRODUITS FINANCIERS

4 100 011,38

4 100 011,38

3 511 616,02

Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

Gains de change

1 211 364,70

1 211 364,70

570 591,78

Intérêts et autres produits financiers

1 560 092,00

1 560 092,00

1 682 171,00

Reprises financières; transferts de charges

1 328 554,68

1 328 554,68

1 258 853,24

TOTAL IV

4 100 011,38

4 100 011,38

3 511 616,02

V - CHARGES FINANCIERES

8 667 656,33

81 839,55

8 749 495,88

8 327 727,74

Charges d'intérêts

5 801 131,73

5 801 131,73

6 162 589,05

Pertes de change

1 530 572,74

81 839,55

1 612 412,29

822 265,68

Autres charges financières

375 642,35

375 642,35

207 512,14

Dotations financières

960 309,51

960 309,51

1 135 360,87

TOTAL V

8 667 656,33

81 839,55

8 749 495,88

8 327 727,74

VI - RESULTAT FINANCIER ( IV - V )

-4 567 644,95

-81 839,55

-4 649 484,50

-4 816 111,72

VII - RESULTAT COURANT ( III + VI )

1 902 127,73

-144 216,05

1 757 911,68

161 483,60

NON COURANT

VIII - PRODUITS NON COURANTS

3 427 013,47

3 427 013,47

1 962 628,73

Produits des cessions d'immobilisations

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

3 427 013,47

3 427 013,47

1 962 628,73

Reprises non courantes; transferts de charges

TOTAL VIII

3 427 013,47

3 427 013,47

1 962 628,73

IX - CHARGES NON COURANTES

327 956,66

114 943,72

442 900,38

1 016 121,54

Valeurs nettes d'amort. des immo. cédées

Subventions accordées

Autres charges non courantes

327 956,66

114 943,72

442 900,38

1 016 121,54

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

327 956,66

114 943,72

442 900,38

1 016 121,54

X - RESULTAT NON COURANT ( VIII - IX )

3 099 056,81

-114 943,72

2 984 113,09

946 507,19

XI - RESULTAT AVANT IMPOTS ( VII + X )

5 001 184,54

-259 159,77

4 742 024,77

1 107 990,79

XII - IMPOTS SUR LES RESULTATS

2 050 798,00

2 050 798,00

2 123 334,00

XIII - RESULTAT NET ( XI - XII )

2 950 386,54

-259 159,77

2 691 226,77

-1 015 343,21

XIV - TOTAL DES PRODUITS ( I + IV + VIII )

375 332 950,20

375 332 950,20

300 153 843,25

XV - TOTAL DES CHARGES ( II + V + IX + XII )

372 382 563,66

259 159,77

372 641 723,43

301 169 186,46

XVI - RESULTAT NET ( XIV - XV )

2 950 386,54

-259 159,77

2 691 226,77

-1 015 343,21

ETAT DES SOLDES DE GESTION (ESG)

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

ELEMENTS

31/12/2022

31/12/2021

1

Ventes de Marchandises ( en l'état)

359 028 313,90

285 996 354,26

2 -

Achats revendus de marchandises

285 658 553,30

219 165 532,93

I

=

MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ETAT

73 369 760,60

66 830 821,33

II

+

PRODUCTION DE L'EXERCICE

4 485 794,09

833 572,69

3

Ventes de biens et services produits

661 052,35

944 937,32

4

Variation stocks produits

3 824 741,74

-111 364,63

5

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

III

-

CONSOMMATIONS DE L'EXERCICE

39 446 281,88

38 576 601,70

6

Achats consommés de matières et fournitures

24 893 798,31

23 240 706,02

7

Autres charges externes

14 552 483,57

15 335 895,68

IV

=

VALEUR AJOUTEE

38 409 272,81

29 087 792,32

8 +

Subventions d'exploitation

9 -

Impôts et taxes

384 110,04

381 228,18

# -

Charges de personnel

29 024 617,23

25 888 786,13

V

=

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION(IBE)

9 000 545,54

2 817 778,01

# +

Autres produits d'exploitation

# -

Autres charges d'exploitation

40,00

# +

Reprises d'exploitation, transferts de charges

4 291 817,36

7 849 671,55

# -

Dotations d'exploitation

6 884 926,72

5 689 854,24

VI

=

RESULTAT D'EXPLOITATION

6 407 396,18

4 977 595,32

VII

±

RESULTAT FINANCIER

-4 649 484,50

-4 816 111,72

VIII

=

RESULTAT COURANT

1 757 911,68

161 483,60

IX

±

RESULTAT NON COURANT

2 984 113,09

946 507,19

# -

Impôts sur les résultats

2 050 798,00

2 123 334,00

X

=

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

2 691 226,77

-1 015 343,21

Résultat net de l'exercice

2 691 226,77

-1 015 343,21

1

Bénéfice

2 691 226,77

1

Perte

-1 015 343,21

2 +

Dotations d'exploitation

369 318,09

307 309,27

3 +

Dotations financières

4 +

Dotations non courantes

5 -

Reprises d'exploitation

6 -

Reprises financières

7 -

Reprises non courantes (2)(3)

8 -

Produits des cessions d'immobilisations (1)

9 +

Valeur nette d'amortissement des immo. cédées

I

=

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

3 060 544,86

-708 033,94

# -

Distribution des bénéfices

II

=

AUTOFINANCEMENT

3 060 544,86

-708 033,94

TABLEAU DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

I SYNTHESE DES MASSES DU BILAN

MASSES

EXERCICE

2022

EXERCICE

2021

VARIATIONS A-B

EMPLOIS

RESSOURCES

Financement Permanent

202 087 875,42

195 151 974,77

6 935 900,65

Moins actif immobilisé

3 558 716,13

3 478 492,86

80 223,27

= Fonds de Roulement Fonctionnel (1-2) (A)

198 529 159,29

191 673 481,91

6 855 677,38

Actif circulant

387 524 131,98

345 228 708,78

42 295 423,20

Moins passif circulant

83 339 404,95

77 593 499,12

5 745 905,83

BESOINS DE FINANCEMENT GLOBAL

304 184 727,03

267 635 209,66

36 549 517,37

TRESORERIE NETTE (Actif-Passif) = A-B

-105 655 567,74

-75 961 727,75

29 693 839,99

II EMPLOIS ET RESSOURCES

EXERCICE 2022

EXERCICE 2021

EMPLOIS

RESSOURCES

EMPLOIS

RESSOURCES

L'EXERCICE (FLUX)

* AUTOFINANCEMENT (A)

3 060 544,86

708 033,94

+ Capacité d'autofinancement

3 060 544,86

708 033,94

- Distributions de bénéfices

CESSIONS ET REDUCTIONS D'IMMOBILISATIONS (B)

Cession d'immob. incorporelles

Cession d'immob. corporelles

Cession d'immob. financières

Récupération sur créances immobilisées

AUGMENTATION DES CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES (C)

+ Augmentation du capital , apports

+ Subventions d'investissement

AUGMENTATION DES DETTES DE FINANCEMENT (D)

4 244 673,88

TOTAL RESSOURCES STABLES

7 305 218,74

708 033,94

ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS D'IMMOBILISATIONS (E)

449 541,36

34 470,51

Acquisitions d'immob. incorporelles

84 218,40

6 569,28

Acquisitions d'immob. corporelles

365 322,96

27 901,23

Acquisitions d'immob. financières

Acquisitions des créances immob

* REMBOURSEMENT DES CAPITAUX PROPRES (F)

REMBOURSEMENT DES DETTES DE FINANCEMENT (G)

8 354 458,91

EMPLOIS EN NON VALEURS (H)

TOTAL II-EMPLOIS STABLES (E+F+G+H)

449 541,36

8 388 929,42

III VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (B.F.G)

36 549 517,37

15 986 925,76

IV VARIATION DE LA TRESORERIE

29 693 839,99

25 083 889,12

TOTAL GENERAL

36 999 058,73

36 999 058,73

25 083 889,12

25 083 889,12

A1. PRINCIPALES METHODES D'EVALUATION SPECIFIQUES A L'ENTREPRISE

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ENTREPRISE

I - ACTIF IMMOBILISE

A. EVALUATION A L'ENTREE

1. Immobilisations en non - valeurs

Totalement amorti

2. Immobilisations incorporelles

Coût d'acquisition

3. Immobilisations corporelles

Coût d'acquisition

4. Immobilisations financières

Totalement amorti

B. CORRECTIONS DE VALEUR

1. Méthodes d'amortissements

Linéaire

2. Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciation

La société n'a pas constaté de provisions pour dépréciation des immobilisations

3. Méthodes de détermination des écarts de conversion actif

Le total des montants en monnaies étrangère comptabilisés à la fin de chaque année, est ramenée au taux du fin d'exercice. Ce calcul se fait par catégorie des monnaies existantes dans l'actif et le passif.

II - ACTIF CIRCULANT (Hors trésorerie)

A. EVALUATION A L'ENTREE

1. Stocks

Coût d'acquisition - méthode du coût moyen pondéré après chaque entrée

2. Créances

Montant nominal

3. Titres et valeurs de placement

La société n'a pas de titres de Participation, ni de Placement.

B. CORRECTIONS DE VALEUR

1. Méthodes d'évaluation des provision pour dépréciation

"Stocks : une provision pour dépréciation est constituée au cas par cas en fonction de l'état d'obsolescence Clients : une provision pour dépréciation est constituée pour les clients douteux au cas par cas"

2. Méthodes de détermination des écarts de conversion- actif

Valeur en devise x cours de change à l'arrêté des comptes moins la valeur omptable en dhs

INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ENTREPRISE

III - FINANCEMENT PERMANENT

1. Méthodes de réévaluation

Pas de réévaluation du bilan à ce jour.

2. Méthodes d'évaluation des provisions réglementées

La société n'a pas comptabilisé de provisions réglementées.

3. Dettes de financement permanent

La société a des emprunts auprès des établissements de crédits

4. Méthodes d'évaluation des provisions durables pour risques et charges

Au cas par cas

5. Méthodes de détermination des écarts de conversion-passif

Valeur en devise x cours de change à l'arrêté des comptes moins la valeur comptable en dhs

IV - PASSIF CIRCULANT ( Hors trésorerie)

1. Dettes du passif circulant

Coût historique

2. Méthodes d'évaluation des autres provisions pour risques et charges

Selon appréciation du risque

3. Méthodes de détermination des écarts de conversion - passif

Au cours de clôture

V - TRESORERIE

1. Trésorerie -Actif

Coût historique

2. Trésorerie-Passif

Coût historique

3. Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciation

Coût historique

A2. ETAT DES DEROGATIONS

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

INDICATION DES DEROGATIONS

JUSTIFICATION DES DEROGATIONS

INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS

I-DEROGATIONS AUX PRINCIPES COMPTABLES FONDAMENTAUX

NEANT

NEANT

II-DEROGATIONS AUX METHODES D'EVALUATION

NEANT

NEANT

III-DEROGATIONS AUX REGLES D'ETABLISSEMENT ET DE PRESENTATION DES ETATS DE SYNTHESES

NEANT

NEANT

A3. ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

NATURE DES CHANGEMENTS

JUSTIFICATION DU CHANGEMENT

INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS

I. CHANGEMENTS AFFECTANT LES METHODES D'EVALUATION

NEANT

NEANT

NEANT

II. CHANGEMENTS AFFECTANT LES REGLES DE PRESENTATION

NEANT

NEANT

NEANT

B1. DETAIL DES NON VALEURS

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

COMPTE PRINCIPAL

INTITULE

MONTANT

211

FRAIS PRELIMINAIRES

2111

Frais de constitution

2112

Frais préalables au démarrage

2113

Frais d'augmentation de capital

2114

Frais sur opérations de fusions, scissions et transformations

2115

Frais de prospection

2116

Frais de publicité

2118

Autres frais préliminaires

212

CHARGES A REPARTIR SUR PLUSIEURS EXERCICES

2121

Frais d'acquisition des immobilisations

2125

Frais d'émission des emprunts

2128

Autres charges à répartir

213

PRIMES DE REMBOURSEMENT DES OBLIGATIONS

2130

Primes de remboursement des obligations

TOTAL

Etat des informations complémentaires

B2. TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

NATURE

MONTANT BRUT

DEBUT D'EXERCICE

AUGMENTATION

DIMINUTION

MONTANT BRUT FIN

D'EXERCICE

Acquisition

Production par

l'entreprise pour

elle-même

Virement

Cession

Retrait

Virement

IMMOBILISATION EN NON VALEURS

Frais préliminaires

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Prime de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

125 792,25

84 218,40

210 010,65

Immobilisation en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

125 792,25

84 218,40

210 010,65

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

9 401 294,71

365 322,96

9 766 617,67

Terrains

Constructions

1 199 181,39

1 199 181,39

Installations techniques, matériel et outillage

5 159 680,64

231 523,12

5 391 203,76

Matériel de transport

276 623,66

276 623,66

Mobilier, matériel de bureau et aménagement

2 765 809,02

133 799,84

2 899 608,86

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

TOTAL GENERAL

9 527 086,96

449 541,36

9 976 628,32

Etat des informations complémentaires

B2. TABLEAU DES AMORTISSEMENTS

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

NATURE

CUMUL DEBUT D'EXERCICE

DOTATIONS DE L'EXERCICE

AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS SORTIES

CUMUL DES AMORTISSEMENTS FIN D'EXERCICE

IMMOBILISATION EN NON VALEURS

Frais préliminaires

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Prime de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

67 704,59

105 025,46

172 730,05

Immobilisations en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

67 704,59

105 025,46

172 730,05

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

9 045 525,60

264 292,63

9 309 818,23

Terrains

Constructions

1 199 181,39

1 199 181,39

Installations techniques, materiel et outillage

4 957 095,39

120 458,89

5 077 554,28

Materiel de transport

248 058,65

26 117,65

274 176,30

Mobilier, matériel de bureau et aménagement

2 641 190,17

117 716,09

2 758 906,26

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

TOTAL GENERAL

9 113 230,19

369 318,09

9 482 548,28

B3. TABLEAU DES PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS D'IMMOBILISATIONS

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

DATE DE CESSION OU DE RETRAIT

COMPTE PRINCIPAL

MONTANT BRUT

AMORTISSEMENTS CUMULES

VALEUR NETTE AMORTISSEMENTS

PRODUIT DE CESSION

PLUS-VALUES

MOINS-VALUES

TOTAL

Etat des informations complémentaires

B4. TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Raison sociale de la société émettrice

I.F

Secteur d'activité

Capital social

Participation au capital en %

Prix d'acquisition global

Valeur comptable nette

Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice

Produits inscrits au CPC de l'exercice

Date de clôture

Situation Nette

Résultat Net

TOTAL

Etat des informations complémentaires

B5. TABLEAU DES PROVISIONS

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

NATURE

DEBUT D'EXERCICE

DOTATIONS

REPRISES

FIN D'EXERCICE

EXPLOITATION

FINANCIERES

NON COURANTES

EXPLOITATION

FINANCIERES

NON COURANTES

SOUS TOTAL (A)

1. Provisions pour dépréciation de l'actif immobilisé

2. Provisions réglementées

3. Provisions durables pour risques et charges

SOUS TOTAL (B)

25 997 622,67

6 515 608,63

960 309,51

4 291 817,36

1 328 554,68

27 853 168,77

4. Provisions pour dépréciation de l'actif circulant (hors trésorerie)

24 232 809,50

4 489 110,96

3 130 391,69

25 591 528,77

5. Autres Provisions pour risques et charge

1 764 813,17

2 026 497,67

960 309,51

1 161 425,67

1 328 554,68

2 261 640,00

6. Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie

TOTAL ( A + B )

25 997 622,67

6 515 608,63

960 309,51

4 291 817,36

1 328 554,68

27 853 168,77

Etat des informations complémentaires

B6. TABLEAU DES CREANCES

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

CREANCES

TOTAL

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRE ANALYSE

PLUS D'UN AN

MOINS D'UN AN

ECHEUES ET NON RECOUVEREES

MONTANTS EN DEVISES

MTS SUR L'ETAT ET ET ORG. PUBLICS

MTS SUR LES ENTREPRISES LIÉES

MTS REPRÉSENTÉS PAR DES EFFETS

DE L'ACTIF IMMOBILISE

3 064 636,09

3 064 636,09

Prêts immobilisés

Autres créances financières

3 064 636,09

3 064 636,09

DE L'ACTIF CIRCULANT

339 026 694,93

88 532 372,60

149 499 039,00

100 995 283,33

52 286 819,11

17 433 153,81

144 663 911,41

12 713 196,19

Fournis. débiteurs, avances et acomptes

28 185 611,67

6 913 791,74

21 271 819,93

Clients et comptes rattachés

237 345 142,73

81 618 580,86

54 731 278,54

100 995 283,33

52 286 819,11

89 597 193,83

12 713 196,19

Personnel

904 735,81

904 735,81

Etat

17 433 153,81

17 433 153,81

17 433 153,81

Comptes d'associés

Autres débiteurs

55 066 717,58

55 066 717,58

55 066 717,58

Comptes de régularisation- Actif

91 333,33

91 333,33

Etat des informations complémentaires

B7. TABLEAU DES DETTES

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

DETTES

TOTAL

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRE ANALYSE

PLUS D'UN AN

MOINS D'UN AN

ECHEUES ET NON PAYEES

MONTANTS EN DEEVISES

MTS SUR L'ETAT ET ORG. PUBLICS

MONTANTS SUR LES ENTREPRISES LIEES

MTS REPRÉSENTÉS PAR DES EFFETS

DE FINANCEMENT

29 641 308,26

29 641 308,26

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

29 641 308,26

29 641 308,26

DU PASSIF CIRCULANT

79 938 892,38

2 850 618,70

58 850 104,27

18 238 169,41

10 816 901,91

1 308 296,75

10 700 815,97

22 132 235,18

Fournisseurs et comptes rattachés

73 267 347,16

2 630 319,74

52 398 858,01

18 238 169,41

10 816 901,91

7 840 122,39

22 132 235,18

Clients créditeurs, avances et acomptes

931 446,53

220 298,96

711 147,57

Personnel

634 234,29

634 234,29

Organismes sociaux

1 351 305,24

1 351 305,24

414 431,17

Etat

893 865,58

893 865,58

893 865,58

Comptes d'associés

Autres créanciers

2 860 693,58

2 860 693,58

2 860 693,58

Comptes de régularisation passif

Etat des informations complémentaires

B8. TABLEAU DES SURETES REELLES DONNEES OU RECUES

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

TIERS CREDITEURS OU DEBITEURS

MONTANT COUVERT PAR LA SURETE

NATURE (1)

DATE ET LIEU D'INSCRIPTION

OBJET (2) (3)

VALEUR COMPTABLE NETTE DE LA SURETE DONNEE A LA DATE DE CLOTURE

SURETES DONNEES

NEANT

SURETES RECUES

NEANT

(1) Gage : 1- Hypothèque : 2- Nantissement : 3- Warrant : 4- Autres : 5- (à préciser)

(2) préciser si la sûreté est donnée au profit d'entreprises ou de personnes tierces (sûretés données)

(entreprises liées, associés, membres du personnel)

(3) préciser si la sûreté reçue par l'entreprise provient de personnes tierces autres que le débiteur (sûretés reçues)

Etat des informations complémentaires

B9. ENGAGEMENTS FINANCIERS RECUS OU DONNES HORS OPERATIONS DE CREDIT-BAIL

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

ENGAGEMENTS DONNES

MONTANTS EXERCICE

MONTANTS EXERCICE PRECEDENT

Avals et cautions : lettres de crédit

32 588 000,00

91 644 000,00

crédit d'enlèvement

14 500 000,00

14 000 000,00

Crédit immédiat chèque

2 000 000,00

Limite contrepartie

2 000 000,00

2 000 000,00

Admission temporaire

5 167 000,00

6 167 000,00

Salle des marchés / Finex Import

55 000 000,00

TOTAL (1)

170 811 000,00

115 811 000,00

ENGAGEMENTS RECUS

MONTANTS EXERCICE

MONTANTS EXERCICE PRECEDENT

TOTAL (1)

0,00

0,00

(1) dont engagements à l'égard d'entreprises liées

B10. TABLEAU DES BIENS EN CREDIT BAIL

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

NATURE

DATE DE LA

1 ERE ECHEANCE

DUREE DES

CONTRATS EN

MOIS

VALEUR ESTIMEE

DU BIEN A LA

DATE DU

CONTRAT

DUREE

THEORIQUE

D'AMORTISSEME

NT DU BIEN

REDEVANCES

PRIX D'ACHAT RESIDUEL EN

FIN DE CONTRAT

OBSERVATIONS

CUMUL DES

EXERCICES

PRECEDENTS

MONTANT DE

L'EXERCICE

A MOINS D'UN AN

A PLUS D'UN AN

CT-1289350

15/08/2018

60,00

158 600,00

5,00

149 613,92

25 543,84

1 586,00

PC DIAGNOSTIQUE

TOTAL

158 600,00

149 613,92

25 543,84

0,00

0,00

1 586,00

B11. DETAILS DES POSTES DU CPC (LES CHARGES)

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

POSTE

INTITULE

31/12/2022

31/12/2021

611

Achats revendus de marchandises

Achats de marchandises

296 955 650,30

213 447 759,93

Variation de stocks de marchandises

-11 297 097,00

5 717 773,00

Total

285 658 553,30

219 165 532,93

612

Achats consommés de matières et fournitures

Achats de matières premières

Variation des stocks de matières premières (+-)

Achats de matière et fournitures consommables et d'emballages

659 543,32

309 406,08

Variation des stocks de matières, fournitures et emballages (+/-)

Achats non stockés de matières et de fournitures

2 696 832,82

945 066,06

Achats de travaux, études et prestations de services

21 537 422,17

21 986 233,88

Total

24 893 798,31

23 240 706,02

613/614

Autres charges externes

Locations et charges locatives

3 496 006,26

3 995 362,86

Redevances de crédit-bail

25 543,84

83 513,58

Entretien et réparations

595 694,50

2 009 007,66

Primes d'assurances

406 281,08

141 547,36

Rémunérations du personnel extérieur à l'entreprise

34 754,11

45 384,27

Rémunérations d'intermédiaires et honoraires

509 519,92

874 641,76

Redevances pour brevets, marques, droits

Transports

1 513 154,40

1 122 158,69

Déplacements, missions et réceptions

5 933 128,00

4 994 926,30

Reste du poste des autres charges externes

2 038 401,46

2 069 353,20

Total

14 552 483,57

15 335 895,68

617

Charges de personnel

Rémunérations du personnel

20 601 924,25

19 463 671,90

Charges sociales

5 409 801,93

6 425 114,23

Reste du poste des charges de personnel

3 012 891,05

Total

29 024 617,23

25 888 786,13

618

Autres charges d'exploitation

Jetons de présence

Pertes sur créances irrécouvrables

40,00

Reste du poste des autres charges d'exploitation

Total

40,00

638

Autres charges financières

Charges nettes / cessions de titres et valeurs de placement

Reste du poste des autres charges financières

375 642,35

207 512,14

Total

375 642,35

207 512,14

658

Autres charges non courantes

Pénalités sur marchés et débits

259 251,04

237 324,00

Rappels d'impôts (autres qu'impôts sur les résultats)

Pénalités et amendes fiscales et pénales

49 910,00

216 660,69

Créances devenues irrécouvrables

16 267,26

168,89

Reste du poste des autres charges non courantes

117 472,08

561 967,96

Total

442 900,38

1 016 121,54

B11. DETAILS DES POSTES DU CPC (LES PRODUITS)

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

POSTE

INTITULE

31/12/2022

31/12/2021

711

* Ventes de marchandises

Ventes de marchandises au Maroc

306 741 494,79

269 051 188,04

Ventes de marchandises à l'étranger

52 286 819,11

16 945 166,22

Reste du poste des ventes de marchandises

Total

359 028 313,90

285 996 354,26

712

Ventes de biens et services produits

Ventes de biens au Maroc

Ventes de biens à l'étranger

Ventes de services au Maroc

442 254,83

732 150,00

Ventes de services à l'étranger

5 796,92

41 688,79

Redevances pour brevets, marques, droits

Reste du poste des ventes et services produits

213 000,60

171 098,53

Total

661 052,35

944 937,32

713

Variations des stocks de produits

Variations des stocks de produits en cours

Variations des stocks de biens produits

Variations des stocks de services en cours

3 824 741,74

-111 364,63

Total

3 824 741,74

-111 364,63

718

Autres produits d'exploitation

Jetons de présence reçus

Reste du poste (produits divers)

Total

719

Reprises d'exploitation & transf. de charges

Reprises

4 291 817,36

7 849 671,55

Transferts de charges

Total

4 291 817,36

7 849 671,55

738

Intérêts et autres produits financiers

Intérêts et produits assimilés

1 560 092,00

1 682 171,00

Revenus des créances rattachées à des participations

Produits nets / cessions de titres et valeurs de placement

Reste du poste intérêts et autres produits financiers

Total

1 560 092,00

1 682 171,00

B12. PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

INTITULES

MONTANT

MONTANT

I. RESULTAT NET COMPTABLE

- Bénéfice net

2 691 226,77

- Perte nette

II. REINTEGRATIONS FISCALES

5136666,76

1) COURANTES

2 902 219,42

Dotation d'exploitation/DAP CREANCES CLIENTS 2021

1 286 044,88

Dotation d'exploitation / DAP STOCK MACHINE BTP

280 686,34

Dotation d'exploitation / DAP STOCK MACHINE INDUSTRIE

52 399,58

Ecart de conversion Gain latent

1 138 872,57

Autres charges externes des exercices antérieurs

62 376,50

Pertes de change des exercices antérieurs

81 839,55

2) NON COURANTES

2 234 447,34

Impôts sur les bénéfices

2 050 798,00

Autres charges non courantes / AUTRE CHARGES N.COURANTES

114 943,72

Autres charges non courantes / PENALITES & AMEN FISCALES

35 436,00

Autres charges non courantes / CREANCES DEVENUES IRRECOU

16 267,26

Autres charges non courantes / PENALITES & AMEN PENALES-

LOGISTIQUE-

14 474,00

Autres charges non courantes / LIBERALITES

2 528,36

III. DEDUCTIONS FISCALES

860353,91

1) COURANTES

860 353,91

Dotation d'exploitation/DAP CREANCES CLIENTS 2020

391 428,59

Dotation d'exploitation / DAP STOCK MACHINE BTP 2021

334 448,62

Dotation d'exploitation / DAP STOCK MACHINE INDUSTRIE 2021

31 565,47

Gain latent antérieurement taxé

102 911,23

2) NON COURANTES

TOTAL

7 827 893,53

860 353,91

IV. RESULTAT BRUT FISCAL

- Bénéfice brut (A)

6 967 539,62

- Déficit brut (B)

V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES ( C ) (1)

- Exercice 2018

- Exercice 2019

- Exercice 2020

- Exercice 2021

VI. RESULTAT NET FISCAL

- Bénéfice net fiscal (A - C)

6 967 539,62

- Déficit net fiscal (B)

VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES

0,00

VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER

- Exercice 2018

- Exercice 2019

- Exercice 2020

B13. DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

I. DETERMINATION DU RESULTAT

MONTANT

- Résultat courant d'après C.P.C.

+ ou -

1 757 911,68

- Réintégrations fiscales sur opérations courantes

+

2 902 219,42

- Déductions fiscales sur opérations courantes

-

860 353,91

- Résultat courant théoriquement imposable

=

3 799 777,19

- Impôt théorique sur résultat courant

-

1 177 930,93

- Résultat courant après impôt

579 980,75

II. INDICATION DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES

CODES D'INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES

SPECIFIQUES

Etat des informations complémentaires

B14. DETAILS DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

NATURE

SOLDE AU DEBUT DE L'EXERCICE

OPERATIONS COMPTABLES DE L'EXERCICE

DECLARATIONS DE TVA DE L'EXERCICE

SOLDE FIN D'EXERCICE

A) T.V.A. Facturée

-143 925,26

53 727 248,38

53 702 931,00

-119 607,88

B) T.V.A. Récupérable

9 329 161,07

61 425 055,44

61 237 763,23

9 516 453,28

- Sur Charges

9 329 161,07

61 425 055,44

61 237 763,23

9 516 453,28

- Sur Immobilisations

C) T.V.A. due / crédit de T.V.A = (A - B)

-9 473 086,33

-7 697 807,06

-7 534 832,23

-9 636 061,16

B15. PASSIFS EVENTUELS

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Les exercices N-3, N-2, N-1 et N ne sont pas encore prescrits. Par conséquent, des passifs peuvent découler d'un contrôle éventuel de l'administration fiscale au titre des dits exercices, et ce pour la Taxe sur la valeur Ajoutée (TVA) l'Impôt sur les Sociétés (IS) et les autres Impôts et taxes indirects

Etat des informations complémentaires

C1. ETAT DE REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL

MONTANT DU CAPITAL :

32 000 000,00

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

SRM

NOM,PRENOM,RAISON SOCIALE DES PRINCIPAUX ASSOCIES

N° CIN

N° Carte d'étranger

N° I.F

ADRESSE

NOMBRE DE TITRES

VALEUR NOMINAL DE CHAQUE ACTION OU PART SOCIALE

MONTANT DU CAPITAL

EX.PRECEDENT

EX.ACTUEL

SOUSCRIT

APPELE

LIBERE

GROUPE PREMIUM

1622297

CASA

249990

249990

100,00

24 999 000,00

24 999 000,00

24 999 000,00

FLOTTANT

BH2

CASA

70000

70000

100,00

7 000 000,00

7 000 000,00

7 000 000,00

AUTRES

BH2

CASA

10

10

100,00

1 000,00

1 000,00

1 000,00

320000

320000

32 000 000,00

32 000 000,00

32 000 000,00

Etat des informations complémentaires

C12. AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTER

MONTANT

AFFECTATION DES RESULTATS

MONTANT

- Décision du : 17/06/2022

Réserve légale

Report à nouveau

115 270 683,60

Autres réserves

Résultats nets en instance d'affectation

Tantième

Résultat net de l'exercice N-1

-1 015 343,21

Dividendes

Prélèvement sur les réserves

Autres affectations

Autres prélèvements

Report à nouveau

114 255 340,39

TOTAL A

114 255 340,39

TOTAL B

114 255 340,39

C3. RESULTATS ET AUTRES ELEMENTS CARACTERISTIQUES DE L'ENTREPRISE AU COURS DES TROIS

DERNIERS EXERCICES

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

NATURE DES INDICATIONS

Exercice

2020

Exercice

2021

Exercice

2022

SITUATION NETTE DE L'ENTREPRISE

170 770 683,60

169 755 340,39

172 446 567,16

Capitaux propres

170 770 683,60

169 755 340,39

172 446 567,16

Capitaux propres assimilés

Immobilisation en non valeurs

OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE

Chiffre d'affaires hors taxes

247 938 682,81

286 941 291,58

359 689 366,25

Résultat avant impôts

6 327 482,70

1 107 990,79

4 742 024,77

Impôts sur les résultats

2 487 418,00

2 123 334,00

2 050 798,00

Bénéfices distribués

Résultats non distribués (mis en réserves ou en instance d'affectation)

111 430 618,90

115 270 683,60

114 255 340,39

RESULTAT PAR TITRE

Résultat net par action ou part sociale

12,00

(3,17)

8,41

Bénéfices distribués par action ou par social

PERSONNEL

Montant des salaires bruts de l'exercice

19 604 259,72

19 463 671,90

20 601 924,25

Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice

231,00

200,00

237,00

C4. TABLEAU DES OPERATIONS EN DEVISES COMPTABILISEES

AU COURS DE L'EXERCICE

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

NATURE

Entrée contre-valeur

en dirhams

Sortie contre-valeur

en dirhams

Financement permanent

Immobilisations brutes

Rentrées sur immobilisations

Remboursement des dettes de financement

Produits

52 292 616,03

Charges

203 410 030,10

Total des entrées

52 292 616,03

Total des sorties

203 410 030,10

Balance devises

151 117 414,07

Total

203 410 030,10

203 410 030,10

C5. DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

I. DATATION

- Date de clôture (1)

31 décembre 2022

- Date d'établissement des états de synthèse (2)

28 mars 2023

(1) Justification en cas de changement de la date de clôture

NEANT

(2) Justification en cas de dépassement du délai réglementaire de trois mois prévu pour l'élaboration des états de synthèse.

NEANT

II. EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L'EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ère COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE.

DATES

INDICATIONS DES EVENEMENTS

FAVORABLES

NEANT

DEFAVORABLES

NEANT

ETAT DETAILLE DES STOCKS

SRM

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

STOCKS

STOCK FINAL

STOCK INITIAL

VARIATION DE STOCK EN VALEUR

7 = 6-3

MONTANT BRUT

(1)

PROVISION POUR

DEPRECIATION

(2)

MONTANT NET

(3)

MONTANT BRUT

(4)

PROVISION POUR

DEPRECIATION

(5)

MONTANT NET

(6)

I) Stocks approvisionnement

67 995 036,00

15 944 954,32

52 050 081,68

56 697 939,00

16 049 052,51

40 648 886,49

-11 401 195,19

1- Biens et produits destinés à la revente en l'état

40 170 288,00

676 928,74

39 493 359,26

29 310 682,00

739 567,93

28 571 114,07

-10 922 245,19

* Biens immeubles

* Biens meubles

40 170 288,00

676 928,74

39 493 359,26

29 310 682,00

739 567,93

28 571 114,07

-10 922 245,19

2- Biens et Matières Premières destinés aux activités de production et de transformation

27 824 748,00

15 268 025,58

12 556 722,42

27 387 257,00

15 309 484,58

12 077 772,42

-478 950,00

3- Matières premières

4- Matières consommables

5- Pièces détachées

27 824 748,00

15 268 025,58

12 556 722,42

27 387 257,00

15 309 484,58

12 077 772,42

-478 950,00

- Emballage

7 * Récupérables

8 * Vendus

9 * Perdus

II. Stock en cours production de biens et service

5 844 287,82

379 462,08

5 464 825,74

2 019 546,08

101 364,85

1 918 181,23

-3 546 644,51

11- Produits en cours

12- Etudes en cours

1,00

1,00

-1,00

13- Travaux en cours

5 844 286,82

379 462,08

5 464 824,74

2 019 546,08

101 364,85

1 918 181,23

-3 546 643,51

14- Services en cours

III. Stock Produits finis

16- Produits finis

17- Biens finis

22- Total Stocks Produits résiduels

19- Déchets

20- Rebutts

21- Matières de récupération

23- TOTAL GENERAL (ligne 10+15+18+22)

73 839 323,82

16 324 416,40

57 514 907,42

58 717 485,08

16 150 417,36

42 567 067,72

-14 947 839,70

Coopers Audit S.A

83, Avenue Hassan II

20 100 Casablanca

Maroc

The logo for Fidaroc Grant Thornton features a purple circular icon with a white geometric design inside, followed by the text "Fidaroc" in purple and "Grant Thornton" in black.

Fidaroc Grant Thornton logo

7, Boulevard Driss Slaoui

Casablanca

Maroc

SOCIETE DES REALISATIONS MECANIQUES S.A

Rapport Spécial des commissaires aux comptes

Exercice du 1

er

janvier au 31 décembre 2022

Coopers Audit S.A

83, Avenue Hassan II

20 100 Casablanca

Maroc

The logo for Fidaroc Grant Thornton, featuring a purple circular icon with a white stylized 'G' inside, followed by the text 'Fidaroc' in purple and 'Grant Thornton' in black.

Fidaroc Grant Thornton logo

7, Boulevard Driss Slaoui

Casablanca

Maroc

Aux Actionnaires de la

SOCIETE DES REALISATIONS MECANIQUES S.A

Route d'El Jadida, Route Nationale N°1, KM 14

Commune Ouled Azouz

Province de Nouaceur

Rapport Spécial des commissaires aux comptes

Exercice du 1

er

janvier au 31 décembre 2022

En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées conformément aux dispositions des articles 56 à 59 de la loi 17-95 telle que modifiée et complétée.

Il nous appartient de vous présenter les caractéristiques et les modalités essentielles des conventions dont nous avons été avisées par le président du Conseil d'Administration ou que nous aurions découvertes à l'occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé, ni à rechercher l'existence d'autres conventions. Il vous appartient, selon la loi ci-dessus, de vous prononcer sur leur approbation.

Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimées nécessaires au regard des normes de la profession au Maroc. Ces diligences ont consisté à vérifier la concordance des informations qui nous ont été communiquées avec les documents de base dont elles sont issues.

1. CONVENTIONS CONCLUES AU COURS DE L'EXERCICE

Le Président de votre Conseil d'Administration ne nous a donné avis d'aucune convention nouvelle conclue au cours l'exercice 2022.

2. CONVENTIONS CONCLUES AU COURS DES EXERCICES ANTERIEURS ET DONT

L'EXECUTION S'EST POURSUIVIE DURANT L'EXERCICE

2.1 Convention de prestation de service conclue avec la société BERENGER

Entité et personnes concernées :

• GROUPE PREMIUM est le principal actionnaire des deux sociétés ;

• Monsieur Eric LEFORT, administrateur dans les deux sociétés ;

• Monsieur Richard ROBELIN, administrateur dans les deux sociétés.

Nature de la convention :

Il s'agit de prestations de service facturées par la société BERENGER à la société SRM portant sur la refacturation d'une quote-part des charges communes engagées par BERENGER.

Modalités essentielles :

Il s'agit d'une convention à tacite reconduction.

Montants comptabilisés en charges au titre de l'exercice :

KMAD 56 hors taxes.

Montants décaissés au titre de l'exercice :

Néant.

Solde de la dette au 31 décembre 2022 :

KMAD 68 TTC.

2.2 Convention de prestation de service conclue avec la société Groupe PREMIUM

Entité et personnes concernées :

• GROUPE PREMIUM est le principal actionnaire de la société ;

• Monsieur Eric LEFORT, administrateur dans les deux sociétés ;

• Monsieur Richard ROBELIN, administrateur dans les deux sociétés.

Nature de la convention :

Il s'agit de prestations de service facturées par GROUPE PREMIUM à la société SRM portant sur la refacturation d'une quote-part des charges communes engagées par GROUPE PREMIUM.

Modalités essentielles :

Il s'agit d'une convention à tacite reconduction.

Montants comptabilisés en charges au titre de l'exercice :

KMAD 15.441 hors taxes.

Montants décaissés au titre de l'exercice :

13.699 TTC.

2.3 Convention de prestation de service conclue avec la société SOCOPIIM

Entité et Personnes concernées

• GROUPE PREMIUM est le principal actionnaire des deux sociétés ;

• Monsieur Eric LEFORT, administrateur dans les deux sociétés ;

• Monsieur Richard ROBELIN, administrateur dans les deux sociétés.

Nature de la convention :

Il s'agit de prestations de service facturées par la société SOCOPIIM à la société SRM portant sur la refacturation d'une quote-part des charges communes engagées par SOCOPIIM.

Modalités essentielles :

Il s'agit d'une convention à tacite reconduction.

Montants comptabilisés en charges au titre de l'exercice :

KMAD 4.745 hors taxes.

Montants décaissés au titre de l'exercice :

2.430 TTC.

Solde de la dette au 31 décembre 2022 :

KMAD 3.264 TTC.

2.4 Conventions d'avances de trésorerie conclues avec les sociétés du groupe

Entité et personnes concernées :

• GROUPE PREMIUM est le principal actionnaire des sociétés du groupe ;

• Monsieur Eric LEFORT, administrateur dans les sociétés du groupe ;

• Monsieur Richard ROBELIN, administrateur dans les sociétés du groupe.

Nature de la convention :

La société SRM a accordé et reçu des avances de trésorerie aux/des différentes sociétés du groupe. Ces avances sont rémunérées au taux annuel hors taxes de BAM +1% sauf pour AFIT pour laquelle le taux s'établit à 6% hors taxes.

Montants comptabilisés au titre de l'exercice :

Société

Date convention

Nature compte

Solde avance 31/12/2022

Montant encaissé

Montant décaissé

Intérêt facturé HT

GROUPE PREMIUM

10/01/2019

Débiteur

33.324

2 800

2 500

819

AFIT

16/01/2019

Débiteur

11.483

347

684

PREMIUM ACADEMY

Non écrite

Débiteur

240

-

-

6

CCIC

16/01/2019

Débiteur

1.000

-

-

24

IKIS

16/01/2019

Débiteur

30

-

-

1

LEOPOLD BERENGER

11/01/2019

Débiteur

941

-

233

22

PREMIUM OFFSHORE

Non écrite

Débiteur

800

3

SOCOPIM

Non écrite

Créditeur

-

-

-

-

PREMIUM LOCATION

Non écrite

Créditeur

-

-

-

-

PREMIUM LOCATION

07/08/2020

Débiteur

1 144

292

1 336

2

Casablanca, le 25 avril 2023

Les Commissaires aux Comptes

COOPERS AUDIT MAROC

COOPERS AUDIT MAROC

Siège Social: 83 Avenue Hassan II

Casablanca

Tél: 0522 42 N 90 - Fax: 0522 27 47 34

Hicham CHERKAOUI

Associé

FIDAROC GRANT THORNTON

FIDAROC GRANT THORNTON

Membre Réseau Grant Thornton

International

7 Bd. Driss Sigoui - Casablanca

Tél: 05 22 54 48 08 - Fax: 05 22 29 68 70

Faïçal MEKOUAR

Associé

Logo of S.R.M. featuring a red square, a black square with a white arrow pointing up and to the right, and the text 'SRM' in white on a grey background.

S.R.M

Société anonyme

au capital de 32.000.000 dirhams

Siège social : Route d'El Jadida, KM 14, Commune rurale ouledAzzouz

Province de nouaceur

RAPPORT DE GESTION SUR LES OPERATIONS DE L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2022

Mesdames, Messieurs,

Nous vous avons réunis en assemblée générale ordinaire annuelle en application des statuts et de la loi sur les sociétés commerciales pour vous rendre compte de l'activité de la société au cours de l'exercice clos le

31 Décembre 2022

, des résultats de cette activité et des perspectives d'avenir, et soumettre à votre approbation le bilan et les états de synthèse dudit exercice. Ces comptes sont joints au présent rapport.

Les convocations prescrites par la loi vous ont été régulièrement adressées et tous les documents et pièces prévus par la réglementation en vigueur ont été tenus à votre disposition dans les délais impartis.

1.

SITUATION ET ACTIVITE DE LA SOCIETE

L'exercice 2022 a été marqué par :

▪ Le marché Marocain a connu une faible croissance durant l'année 2022, le taux s'est établi en fin d'année à 1,2% contre 7,9% durant l'année 2021. Le taux de croissance prévu en début d'année était de l'ordre de 2,9%. Cette faible croissance a concerné tous les secteurs d'activité primaire, secondaire et tertiaire.

▪ Les marchés dans lesquels évolue SRM ont connu les variations suivantes :

○ Marché de l'industrie (chariots élévateurs) en baisse avec 1 183 unités + soit -33% par rapport à l'exercice 2021.

○ Marché du BTP en baisse également par rapport à l'exercice dernier

▪ Des délais de fabrication de la part de nos fournisseurs toujours aussi longs. Nous avons ainsi maintenu notre politique de commande de stock en avance sans incertitude sur le volume et les besoins du marché cela impactant fortement notre trésorerie et nos obligeant une gestion très rigoureuse de notre cash.

▪ Très forte hausse des coûts du matériel et des pièces de rechange ayant un impact important sur notre compétitivité en termes de vente et surtout en termes de rentabilité de nos contrats.

▪ Amélioration en fin d'année des délais et des coûts de transport

▪ Tension importante de la trésorerie chez nos clients impactant notre performance en matière de recouvrement

▪ Bonne performance de la division industrie durant l'année 2022, réalisée grâce à un bon portefeuille commande initial et notre politique de commande de stock

▪ Très bonne performance du département portuaire avec un records en termes de revenus et de rentabilité

Dans ce contexte, notre chiffre d’affaire a connu une hausse de 25% pour s’établir en 2022 à

359 690 KDhs

contre

286 941 KDhs

en 2021.

La marge brute produite en 2022 a augmenté de

15%

pour s’établir à

77 855 KDhs

contre

67 664 KDhs

en 2021.

Une analyse plus détaillée par divisions nous permettra d’apprécier plus amplement les résultats qui vous sont présentés.

Division Industrie

Chiffre d’affaire : 265 660 Kdhs

Marge brute : 64 714 Kdhs

Au cours de cet exercice, le chiffre d’affaires de la division industrie a connu une hausse par rapport à 2021 de l’ordre de 25% la marge brute a également augmenté de 22%

I-

Activité machines

Le chiffre d’affaires machines a connu une hausse de 27% par rapport à l’exercice dernier pour s’établir à une valeur de 184 280 KDH. Cette belle performance est essentiellement expliquée d’une part par un très bon portefeuille commande de début d’année, constitué en partie par l’affaire Renault/SOMACA et d’autre part par une bonne performance commerciale durant l’année grâce notamment à notre politique de commande de machine en stock

La marge brute machine a par connu une hausse quasiment identique à celle du chiffre d’affaires, soit +26% pour s’établir à 28 870 Kdh grâce à une très bonne performance de la division Energie qui a réussi à améliorer ses marges.

II-

Activité pièces de rechange

L’activité pièces de rechange a connu également une bonne performance par rapport à 2021. Le chiffre d’affaires a ainsi enregistré une hausse de 34% pour s’établir à 43 730 KDH. La marge brute a également enregistré une augmentation de l’ordre de 31%.

Cette bonne performance concerne tous les départements : manutention, Energie et portuaire.

III-

Activité Service Après-Vente

Le chiffre d’affaire Service après-vente a connu une hausse de 8% rapport à l’exercice dernier pour s’établir à une valeur de 37 650 KDH. La marge a par contre connu une baisse impactée par la rentabilité des contrats dû principalement par la hausse du prix de revient des pièces de rechange.

En conclusion, la division industrie a réalisé bonne performance durant l’année 2022.

Division BTP

Chiffre d’affaire : 94 030 Kdh

Marge brute : 13 141 Kdh

Au cours de l’exercice 2022, le Chiffre d’affaires de la division a connu une hausse de 27%, et une marge brute en baisse de 10% en comparaison de l’exercice dernier.

I-

Activité machines

Le chiffre d'affaires a connu une augmentation de 47% passant de 45 370 KDhs en 2021 à 66 470 KDhs en 2022, la marge brute a en revanche enregistré une variation négative de l'ordre de -10%. La hausse du Chiffre d'affaires est expliquée par la bonne performance notamment dans le département béton avec la vente de plusieurs pompes à béton. Cependant, ce type matériel étant très concurrentiel le taux de marge brute est plus faible que la moyenne normale de la division.

II-

Activité Pièces de Rechange

L'activité Pièces de rechange a connu une hausse de 13%, ainsi le chiffre d'affaires s'est établi à 22 830 Kdhs en 2021 contre 17 380 Kdhs en 2021, la marge brute a en revanche connu une très forte hausse de 91% expliquée par la vente d'un lot de pièces ancien et totalement provisionné en 2021.

III-

Le Service Apres Vente

Le chiffre d'affaires de l'activité service après-vente a connu une forte baisse en 2022 de l'ordre de 58% pour s'établir à 4 730 KDhs, contre 11 206 KDhs en 2021. Cette contre-performance est essentiellement expliquée d'une part par la forte activité de rénovation des dernières pelles d'occasion restantes en 2021 et l'arrivée à échéance de contrats de maintenance de matériels.

En conclusion, la division BTP connaît toujours une situation difficile dans un marché pas suffisamment dynamique.

RESULTATS ECONOMIQUES ET FINANCIERS

Au titre de l'exercice clos le

31 Décembre 2022

:

➤ Le chiffre d'affaires s'est élevé à

359 689 366.25 Dhs

contre

286 941 291,58 Dhs

au titre de l'exercice précédent ;

➤ Le total des produits d'exploitation s'élève à

367 805 925.35 Dhs

contre

294 679 598,5 Dhs

au titre de l'exercice précédent ;

➤ Les charges d'exploitation de l'exercice se sont élevées à

361 398 529.17 Dhs

contre

289 702 003,18 Dhs

au titre de l'exercice précédent.

➤ Le résultat d'exploitation ressort à

6 407 396.18 Dhs

contre

4 977 595,32 Dhs

au titre de l'exercice précédent.

➤ Compte tenu d'un résultat financier de

- 4 649 484.50 Dhs

contre

-4 816 111,72 Dhs

au titre de l'exercice précédent, le résultat courant de l'exercice ressort à

1 757 911.68 Dhs

contre

161 483,6 Dhs

pour l'exercice précédent.

➤ Compte tenu du résultat non courant de

2 984 113.09 Dhs

contre

946 507,19 Dhs

au titre de l'exercice précédent, le résultat de l'exercice se solde par un bénéfice avant impôt de

4 742 024.77 Dhs

contre un montant de

1 107 990,79 Dhs

au titre de l'exercice précédent.

➤ Au 31 décembre 2022, le total du bilan de la société s'élevait à

397 667 424.19 Dhs

contre

354 394 263,36 Dhs

pour l'exercice précédent.

2.

PRESENTATION DES ETATS DE SYNTHESE

Les états de synthèse de l'exercice clos le 31 décembre 2022 que nous soumettons à votre approbation ont été établis conformément aux règles de présentation et aux méthodes d'évaluation prévues par la réglementation en vigueur.

Les règles de présentation et les méthodes d'évaluation retenues sont identiques à celles de l'exercice précédent.

3.

RAPPEL DES DIVIDENDES DISTRIBUÉS

Nous vous rappelons que les sommes distribuées à titre de dividendes, pour les 4 exercices précédents, ont été les suivantes :

➤ 2018 : néant

➤ 2019 : néant

➤ 2020 : néant

➤ 2021 : néant

4.

SITUATION DE LA SOCIÉTÉ À LA DATE DU PRÉSENT RAPPORT

A fin mars 2023, le chiffre d'affaires est en augmentation de 32% par rapport à l'exercice, il enregistre un montant de 60 650 KDhs contre 45 947 KDhs à la même date de l'année dernière. Le portefeuille commande actuel période s'élève à 90 MDH. Le facturable à date représente 43% de l'objectif annuel.

5.

PERSPECTIVES

Situation du Marché

L'année 2023 est une année où l'incertitude économique est toujours présente. D'une part, l'hyper inflation qu'a connu le monde, le Maroc n'ayant pas échappé à cette situation, a eu pour effet une forte augmentation des prix (matières premières, intrants) et dans notre secteur d'activité une forte augmentation du prix du matériel et des pièces de rechange, d'autre part l'augmentation du taux directeur de BAM et donc le taux d'intérêts des banques et des sociétés de leasing.

Cette situation a généré un ralentissement des investissements et des achats d'équipements.

Les dernières prévisions de la FMI font ressortir un taux de croissance pour l'économie Marocaine de 3%. Cependant ce taux de croissance prend en considération une bonne récolte agricole, or actuellement, la récolte pour l'année 2023 est jugée moyenne avec 40 millions de quintaux.

Enfin, des délais de production des machines qui restent anormalement élevés et nous oblige à continuer à adopter notre politique d'approvisionnement en matériel dans un marché à futur incertain.

En résumé une situation du marché très incertaine nous obligeant à remettre en cause notre manière de gérer et à adopter une aptitude d'anticipation et de flexibilité qui deviennent nécessaires plus que jamais.

Dans ce contexte complexe, nous avons néanmoins un portefeuille commande de 190 MDH équivalent à 43% de notre objectif annuel de CA. La dynamique des offres a connu une forte progression, en effet, les offres produites sur les 4 premiers mois de l'exercice sont en progression de 68% par rapport à la même période de l'exercice dernier, ce qui est assez paradoxal par rapport à la situation de morosité du marché.

Nous devons ainsi faire preuve de résilience, de croyance en notre capacité à atteindre nos objectifs et surtout à saisir toutes les opportunités.

Perspectives d'avenir

Dans ce contexte, nous prévoyons un budget 2023 quasi identique au CA réalisé en 2022 et réparti comme suit :

Division industrie : 225 MDhs,

Division BTP : 127 MDhs

6.

SITUATION DES MANDATS DES ADMINISTRATEURS

Aucun mandat n'est à renouveler

7.

SITUATION DES MANDATS DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

Le cabinet Fidaroc Grant Thornton représenté par M Faïçal MEKOUAR et Cooper Audit Maroc sont les commissaires aux comptes de la société SRM.

8.

SITUATION DES CREANCES ET DES DETTES.

Nous vous soumettons la situation des créances :

En K MAD

Solde

non Echu

< 30J

<60J

<90J

<120J

>120J

Créances Clients Externes

128 499

58 043

24 826

14 361

2 686

1 228

27 354

Creances Intergroupes

90 642

10 597

2 785

3 021

1 825

1 709

70 704

Totaux

219 141

68 640

27 611

17 383

4 511

2 937

98 058

Nous vous soumettons la situation des dettes :

(A)

Montant des

dettes

fournisseurs à

la cloture

(B)

Montant des

dettes non

échues

Montant des dettes échues

(C)

(D)

(E)

(F)

Dettes echues

de moins de

30 jours

Dettes echues

entre 31 et 60

jours

Dettes echues

entre 61 et 90

jours

Dettes echues

plus de 90

jours

2021-12-31

65 985

66 568

5 443

1 223

1 080

-

8 329

2022-12-31

50 511

33 399

9 359

7 475

5 979

-

5 700

En application de la loi N° 32-10 complétant la loi n° 15-95 formant code de commerce publiée le 06 octobre 2011 et son décret d'application n° 2-12-170 du 30 juillet 2012, nous signalons que l'examen de notre compte fournisseurs et clients au titre de l'exercice 2016 ne laisse apparaître aucun retard significatif par rapport aux délais contractuels convenus. Par conséquent, la société n'est pas exposé au risque de facturation des pénalités de retard objet de la dite loi N° 32-10.

Nous espérons que ce qui précède recevra votre agrément et que vous voudrez bien voter les résolutions qui vous sont soumises.

Le conseil d'administration

Eric LEFORT

ESG REPORTING SRM 2022

Indicateur

Définition

Unité

Valeur

Commentaire

Social

VARIATIONS 2021 - 2022

Effectifs de clôture au 31/12/2021

Nombre d'employés SRM à la date de clôture antérieure

Nombre d'employés

187 ( 2021)

Effectifs de clôture au 31/12/2022, hors variation de périmètre survenue au cours de l'année

Nombre d'employés SRM à la date de clôture actuelle, à

Nombre d'employés

212 (2022)

ORGANISATION DU TRAVAIL

Effectif de clôture

Nombre d'employés SRM à la date de clôture

212

Femmes

Nombre d'employés

15

Hommes

Nombre d'employés

197

Moins de 25 ans

Nombre d'employés

13

Effectif de clôture en CDD

Nombre d'employés SRM en CDD à la date de clôture

79

Femmes

Nombre d'employés

1

Hommes

Nombre d'employés

78

Moins de 25 ans

Nombre d'employés

Effectif moyen

Somme du nombre d'employés des 6 derniers mois/6

213,8

Femmes

Nombre d'employés

15

Hommes

Nombre d'employés

198,3

Moins de 25 ans

Nombre d'employés

13

Effectif moyen en CDD

Somme du nombre d'employés en CDD des 6 derniers mois/6

79

Femmes

Nombre d'employés

1

Hommes

Nombre d'employés

78

Moins de 25 ans

Nombre d'employés

Taux de femmes dans les organes de direction

Nombre de femmes parmi les instances de direction

Nombre d'employés total parmi les instances

0%

Durée moyenne des contrats CDD

Somme des durées de contrats de CDD en cours/nombre de contrats de CDD en cours

Mois

12

Ancienneté moyenne des employés en CDD

Somme des anciennetés des employés en CDD à la date du reporting/nombre d'employés en CDD à la date de reporting

Mois

12

Taux de conversion des CDD en CDI

Nombre de CDD qui sont arrivés à leur terme au cours de la période de reporting qui ont donné lieu à un CDI/Nombre de CDD qui sont arrivés à leur terme au cours de la période de reporting

%

0%

Taux de renouvellement des CDD

Nombre de CDD qui sont arrivés à leur terme au cours de la période de reporting qui ont donné lieu à un nouveau CDD/Nombre de CDD qui sont arrivés à leur terme au cours de la période de reporting

%

34%

Nombre d'heures travaillées totales agence intérim)

Somme des heures travaillées ayant donné lieu à une rémunération (par SRM ou une sur la période de reporting

Heures

198552

19824/198552 heures

ESG REPORTING SRM 2022

Indicateur

Définition

Unité

Valeur

Commentaire

Social

VARIATIONS 2021 - 2022

Part de l'intérim

Somme des heures travaillées ayant donné lieu à une rémunération payée par une agence intérim sur la période de reporting/Somme des heures travaillées ayant donné lieu à une rémunération (par SRM ou une agence intérim) sur la période de reporting

0

Part des heures travaillées en heure supplémentaire

Somme des heures travaillées ayant donné lieu à une rémunération d'heure supplémentaire/Somme des heures travaillées ayant donné lieu à une rémunération sur la période de reporting

%

9,90%

Nombre moyen d'heures supplémentaires travaillées par employé

Somme des heures travaillées ayant donné lieu à une rémunération d'heure supplémentaire/Nombre d'employés ayant effectué au moins une heure supplémentaire au cours de la période de reporting

Heures

251

19824 heure sup/79 personnes avec heure

Taux moyen de rémunération supplémentaire par heure supplémentaire

Somme des taux de rémunération supplémentaire des heures supplémentaires/Somme des heures

%

100%

Toute heure supplémentaire est rémunérée

TURNOVER & RECRUTEMENT

Nombre de départs au cours de la période de reporting

Dont CDI

7

Dont départs volontaires

6

Nombre de recrutements au cours de la période de reporting

Dont CDI

48

Taux de turnover CDI

%

19,51

pas de mode de calcul défini

Taux de turnover CDD

%

33,54

pas de mode de calcul défini

Durée moyenne de recrutement

Somme des temps entre l'expression du besoin et la clôture du besoin de recrutement/Nombre de recrutements clos

Semaine

4

ESG REPORTING SRM 2022

Indicateur

Définition

Unité

Valeur

Commentaire

Social

VARIATIONS 2021 - 2022

Part des emplois pourvus en interne

Nombre de recrutements effectués en interne/ Nombre de recrutements clos

%

6%

FORMATION

Nombre d'employés formés

Nombre d'employés

187

Nombre d'heures de formation

Nombre d'heures

12

Dont heures de formation dispensées par des instances externes

Nombre d'heures

8

Dont heures de formation dispensées en interne

Nombre d'heures

Pas d'indicateurs

Part des entretiens annuels où les employés ont été évalués adéquats au poste ou plus

Nombre d'entretiens annuels où l'évaluation a été favorable/ Nombre d'entretiens annuels conduits

%

Pas d'indicateurs

Nombre d'employés dans le parcours jump 1

Nombre

Pas d'indicateurs

Nombre d'employés dans le parcours jump 2

Nombre

Pas d'indicateurs

Part des employés dans le parcours jump 1 ayant validé la confirmation de la fin du parcours

Nombre d'employés ayant finalisé leur parcours jump 1 avec succès/Nombre d'employés ayant finalisé leur parcours jump 1

%

Pas d'indicateurs

Taux de réalisation du plan de formation

Nombre d'heures de formation réalisées/Nombre d'heures de formation prévues

%

Pas d'indicateurs

REMUNERATION

Salaire moyen annuel brut

Devise locale

94486 dhs annuels brut

Femmes

Devise locale

48880 dhs annuels brut

Hommes

Devise locale

90032 dhs annuels brut

Equité de redistribution

Somme des 10 plus hautes rémunération/Somme totale des traitements et salaires

24%

Taux moyen d'augmentation des salaires

Somme des taux d'augmentation des salaires/Nombre de salaires augmentés

%

pas d'indicateur

Répartition des coûts RH (à préciser)

Salaires et bonus, mutuelle, retraite, CNSS, tenues, formation, etc... (hors note de frais)

pas d'indicateur

AVANTAGES SOCIAUX

Part des salariés couverts par une mutuelle de santé

Nombre de salariés couverts par une mutuelle de santé/nombre total de salariés: une mutuelle de santé s'entend comme étant une assurance santé % visant à couvrir les frais médicaux des employés dans leur vie quotidienne, en dehors des accidents du travail

%

100%

ESG REPORTING SRM 2022

Indicateur

Définition

Unité

Valeur

Commentaire

Social

VARIATIONS 2021 - 2022

Nombre de bénéficiaires totaux

Nombre total de personnes bénéficiant des garanties des contrats de mutuelle de santé

Nombre

Part des salariés couverts par un contrat de prévoyance

Un contrat de prévoyance s'entend comme un contrat d'assurance couvrant les employés contre les accidents de la vie, qu'ils surviennent sur leur lieu de travail ou non (ex: accidents, maladies, incapacité, décès,...), donnant lieu à une compensation de la perte de revenus au bénéfice de l'employé ou de ses bénéficiaires.

%

100%

Part des salariés bénéficiant d'un plan de retraite

Un plan de retraite s'entend comme la contribution de l'employeur à un produit d'épargne bénéficiant à l'employé au moment de sa fin de carrière. Le produit d'épargne est contracté en faveur de l'employé, et les gains générés par l'investissement généreront un revenu pour l'employé en fin de carrière. Ce plan de retraite doit s'effectuer hors de tout système public obligatoire de retraite

%

100%

Hors CDD

DIALOGUE SOCIAL

Nombre de représentants du personnel

Nombre

5

5 titulaires et 5 suppléants

Nombre de meetings annuels entre les représentants et la direction

Nombre

12

Nombre de jours de grève

Jours

0

SANTÉ & SÉCURITÉ

Votre entreprise dispose-t-elle d'une politique formalisée visant à assurer la santé et la sécurité des travailleurs sur leur lieu de travail?

Qualitative

OUI

Votre entreprise a-t-elle déjà conduit une analyse de risques santé et sécurité au travail?

O/N

OUI

SERVICE APRÈS VENTE

Nombre d'interventions d'entretien et manutention préventif

Nombre

6226 ( pour 2022) 7347 pour 2021

Nombre d'interventions d'entretien et manutention

Nombre

4176 (pour 2022) 4284

DÉCHETS

Volume de déchets produits

Volume de déchets dangereux produit

O/N

2 300

Volume de déchets non-dangereux produit

Qualitative

Volume de déchets ayant subi un processus de recyclage matière

Qualitative

500

ESG REPORTING SRM 2022

Indicateur

Définition

Unité

Valeur

Commentaire

Social

VARIATIONS 2021 - 2022

MOYENS GENERAUX

Nombre de véhicules légers

Qualitative

83

Consommation totale de carburant des véhicules légers

L

184871

Kilométrage parcouru par les véhicules légers

O/N

4 172 857

ENERGIE

Consommation totale d'électricité

Kwh

400 955

Consommation totale de gaz naturel

Nm3

NA

Consommation totale de fioul de chauffage

L

NA

EFFICACITE DU STOCKAGE

Taux d'occupation de l'espace de stockage

%

1,17

SRM BTP

Coefficient de rotation des stocks

%

2,72

SRM Manutention

SANTE ET SECURITE AU TRAVAIL

Taux de fréquence des accidents du travail

(Nombre d'accidents du travail ayant donné lieu à au moins un jour d'arrêt/Nombre d'heures travaillées)*1 000 000

11

Nombre d'accidents mortels

Nombre d'employés

0

Nombre d'employés ayant contracté une maladie professionnelle

Nombre d'employés

0

Nombre d'incapacités permanentes

Nombre d'employés

0

Taux moyen d'incapacité permanente

Somme des taux d'incapacité des employés suite à un accident du travail ou à une maladie professionnelle / Nombre d'employés en situation d'incapacité permanente suite à un accident du travail ou à une maladie professionnelle

Nombre d'employés

Taux de fréquence :

0

Taux de gravité :

11,49%

0,82%

Logo of Société de Réalisations Mécaniques (SRM). The logo consists of a red square on the left, a black square with a white stylized 'A' on the right, and a grey rectangle at the bottom containing the white text 'SRM'.

SOCIETE DE REALISATIONS MECANIQUES

Société anonyme au capital de 32 000 000 dirhams

Siège social : Route d'El Jadida Km 14 Route Province

de Nouaceur - Commune Rurale Ouled Azzouz.

LES INDICATEURS TRIMESTRIELS AU 31 MARS 2022

L'activité de la société a été marquée par une légère amélioration du marché en début d'année par rapport à l'année dernière à la même période.

Aussi, la période n'a pas enregistré des investissements marquant le développement de la société.

Nous faisons suite aux arrêtés du 1

er

trimestre et vous informons les comptes laissent apparaître le chiffre d'affaires suivant :

MAD

T1 2022

T1 2021

Chiffre d'affaires

45 983 833,01

39 496 085,95

T1 2022

T1 2021

Volume de vente Machines

361

151

Volume de vente Pièces de Rechange

44 205

56 064

Comparé à l'exercice précédent, le chiffre d'affaires enregistre au titre du 1

er

trimestre 2022 une hausse de 16%. Le début d'année a été favorable pour la vente machine grâce à des arrivages de début d'année. Par contre la facturation de la pièce de rechange a connu une baisse par rapport à l'année dernière principalement causée par le retard de livraison de la part des fabricants.

L'EBITDA a enregistré aussi une diminution significative comparé au résultat de la même période de l'année dernière. Il est passé de -2 706 kdhs au titre du premier trimestre 2021 à -4 778 kdhs en 2022 pour la même période. Ce résultat est dû essentiellement à une baisse de la marge brute.

Les crédits courts termes sont contractés par la société. Dans ce sens, le total de la trésorerie passive enregistre une diminution comparée à l'exercice dernier. La trésorerie passive est passée de 77 114 Kdhs en Mars 2021 à 8 092 Kdhs en Mars 2022. Cette réduction est liée spécialement aux restrictions des lignes de découverts auprès des banques.

Cette publication apparaîtra sur le site Internet sur le lien suivant :

http://www.groupe-premium.com/srm/srm/publications-financieres/

SRM Logo: A red square with a white stylized 'S' and 'R' inside, followed by a black square with a white stylized 'M' and 'A' inside, and a grey rectangle with the letters 'SRM' in white below them.

SOCIETE DE REALISATIONS MECANIQUES

Société anonyme au capital de 32 000 000 dirhams

Siège social : Route d'El Jadida Km 14 Route Nationale n°1

RÉSULTATS FINANCIERS AU 31 DÉCEMBRE 2021

Le Conseil d'Administration de S.R.M. S.A. s'est réuni le Mercredi

30 mars 2022 à 9h

, sous la présidence de Monsieur Eric Lefort, pour arrêter les comptes de l'exercice 2021.

Le chiffre d'affaires arrêté est de

286 941 291,58 MAD

, soit une augmentation de

16%

comparé à l'exercice 2020, Le résultat d'exploitation de l'exercice 2021 a été arrêté à

4 977 595,32 MAD

, soit une diminution de

45%

comparé à l'exercice 2020.

Le résultat net de l'exercice est arrêté à

-1 015 343,21 MAD

, soit une diminution de

126%

comparé à l'exercice 2020.

L'augmentation de notre chiffre d'affaires est dû essentiellement à une forte augmentation du marché de l'industrie

+69%

par rapport à l'exercice 2021, une bonne performance du département énergie qui renoue avec le succès grâce à une bonne performance de l'équipe commerciale.

L'augmentation de notre chiffre d'affaires est dû essentiellement à une forte augmentation du marché de l'industrie

+69%

par rapport à l'exercice 2021, une bonne performance du département énergie qui renoue avec le succès grâce à une bonne performance de l'équipe commerciale.

Nouvelle réorganisation de la divisions BTP au niveau du Groupe, car nous avons ainsi regroupé la division SRM BTP et les établissements Bérenger en une seule division dirigée par un seul Directeur Général.

L'exercice 2021 a été également marqué par un focus de notre part sur la gestion de notre cash et notamment la réduction de notre stock machines.

La baisse du résultat net est essentiellement expliquée par de grosses facturations en location à des marges plus faibles que le standard, par rapport à la même facturation de l'année dernière.

Le Conseil d'Administration a décidé de soumettre les comptes à l'approbation de la prochaine Assemblée Générale Ordinaire. La date de cette Assemblée est prévue pour le 17 juin 2022 à 9h00, au siège de la société.

Cette annonce sera publiée aussi au niveau de site de SRM :

https://www.groupe-premiers.com/srm/srm/publications-financieres

BILAN ACTIF

EXERCICE DU 01/01/2021 AU 31/12/2021

SRM

ÉLEMENTS

BRUT

AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS

NET AU 31/12/2021

NET AU 31/12/2020

ACTIF IMMOBILISÉ

IMMOBILISATION EN NON VALEURS

Frais préliminaires

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

125 792,25

67 704,59

58 087,66

87 681,75

Immobilisations en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

125 792,25

67 704,59

58 087,66

87 681,75

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

9 401 284,71

9 045 525,60

355 769,11

599 013,78

Terrains

Constructions

1 199 181,39

1 199 181,39

Installations techniques, matériel et outillage

5 159 680,64

4 957 095,38

202 585,25

302 200,91

Matériel de transport

276 623,66

248 058,65

28 565,01

55 560,93

Mobilier, Matériel de bureau et aménagement divers

2 765 809,02

2 641 190,17

124 618,85

241 251,94

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

3 064 636,09

3 064 636,09

3 064 636,09

Prêts immobilisés

Autres créances financières

3 064 636,09

3 064 636,09

3 064 636,09

Titres de participation

Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION ACTIF

Diminution des créances immobilisées

Augmentations des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

12 591 723,05

9 113 230,19

3 478 492,86

3 751 331,62

ACTIF CIRCULANT

Stocks

58 717 485,08

16 150 417,36

42 567 067,72

45 541 130,71

Marchandises

29 310 692,00

739 567,93

28 571 114,07

30 084 387,30

Matières et fournitures consommables

15 309 484,58

15 309 484,58

12 077 772,42

13 472 223,42

Produits en cours

2 019 546,08

101 364,85

1 918 181,23

1 684 519,99

Produits intermédiaires et produits résiduels

Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT

310 126 148,02

8 082 392,14

302 043 755,88

262 495 029,06

Fournis, débiteurs, avances et acomptes

9 686 995,77

1 998 110,24

7 680 795,53

7 100 656,30

Clients et comptes rattachés

238 367 631,70

8 086 281,90

230 281 349,80

202 272 784,47

Personnel

905 379,49

905 379,49

875 479,96

Etat

9 632 797,07

9 632 797,07

5 745 047,11

Comptes d'associés

Autres débiteurs

53 533 444,99

53 533 444,99

46 701 062,22

Comptes de régularisation - Actif

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF

617 885,18

617 885,18

741 377,55

TOTAL II (F+G+H)

369 461 518,28

24 232 808,50

345 228 709,78

308 777 537,32

TRÉSORERIE

Trésorerie-Actif

5 687 061,72

5 687 061,72

30 467 683,88

Chèques et valeurs à encaisser

296 342,54

296 342,54

Banques, T.G et C.C.P.

4 070 371,36

4 070 371,36

Casse, Régie d'avances et accrédiits

1 308 347,82

1 308 347,82

TOTAL III

5 687 061,72

5 687 061,72

30 467 683,88

TOTAL GENERAL I+II+III

387 740 303,05

33 346 039,69

354 394 263,36

342 996 552,82

BILAN PASSIF

EXERCICE DU 01/01/2021 AU 31/12/2021

SRM

ÉLEMENTS

NET AU 31/12/2021

NET AU 31/12/2020

FINANCEMENT PERMANENT

Total des capitaux propres (A)

169 755 349,39

170 770 663,66

Capital social ou personnel (1)

32 000 000,00

32 000 000,00

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

Moins : Capital appelé

32 000 000,00

32 000 000,00

Moins : Dont versé

32 000 000,00

32 000 000,00

Prime d'émission, de fusion, d'apport

20 300 000,00

20 300 000,00

Ecarts de réévaluation

Réserves légales

3 200 000,00

3 200 000,00

Autres réserves

Rapport à nouveau (2)

115 270 663,60

111 430 619,90

Résultats nets en instance d'affectation (2)

Résultat net de l'exercice (2)

-1 015 343,21

3 840 064,70

Capitaux propres assimilés (B)

Subvention d'investissement

Provisions réglementées

Provisions pour amortissements dérogatoires

Provisions pour plus-values en instance d'affectation

Provisions pour investissements

Provisions pour acquisition et construction de logement

Autres provisions réglementées

Dettes de financement (C)

25 396 634,38

33 751 093,29

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

25 396 634,38

33 751 093,29

Provisions durables pour risques et charges (D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

Ecarts de conversion-passif (E)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

195 151 974,77

204 521 776,89

PASSIF CIRCULANT

Dettes du passif circulant (F)

75 725 774,72

54 443 334,35

Fournisseurs et comptes rattachés

65 985 109,35

19 870 686,71

Clients créditeurs, avances et acomptes

1 485 417,28

1 331 313,72

Personnel

821 439,36

1 907 341,17

Organismes sociaux

1 384 815,03

1 266 701,84

Etat

5 077 072,58

2 496 796,87

Comptes d'associés

11 679 350,00

Autres créanciers

971 921,12

15 768 572,12

Comptes de régularisation passif

122 371,92

Autres provisions pour risques et charges (G)

1 764 813,17

2 335 607,49

Ecarts de conversion - passif (Elements circulants) (H)

102 911,23

350 311,58

TOTAL II (F+G+H)

77 593 499,12

57 129 253,42

TRÉSORERIE

TRÉSORERIE - PASSIF

81 648 789,47

81 345 522,51

Crédits d'escompte

4 198 421,97

3 508 841,45

Crédits de trésorerie

29 321 778,16

41 103 445,72

Banques (soldes créditeurs)

48 128 589,34

36 733 235,34

TOTAL III

81 648 789,47

81 345 522,51

TOTAL GENERAL I+II+III

354 394 263,36

342 996 552,82

(1) Capital personnel : débiteur

(2) Bonificat (+), Déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

EXERCICE DU 01/01/2021 AU 31/12/2021

SRM

EXERCICE DU 01/01/2021 AU 31/12/2021

MODELE NORMAL

OPERATIONS PROPRE A L'EXERCICE

OPERATIONS EXERCICE PRECEDENT

Totaux 31/12/2021

Totaux 31/12/2020

EXPLOITATION

I - PRODUITS D'EXPLOITATION

284 679 598,50

294 679 598,50

252 088 187,60

Ventes de marchandises (en l'état)

286 906 354,26

296 006 354,26

247 022 277,02

Ventes de biens et services produits

944 937,32

944 937,32

916 405,79

Chiffre d'affaires

286 941 291,58

286 941 291,58

247 938 682,81

Variations des stocks de produits (1)

-111 364,63

-111 364,63

-235 430,69

Immissions produites par l'entreprise pour elle-même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitation; transferts de charges

7 849 671,55

7 849 671,55

4 384 935,48

TOTAL I

294 679 598,50

294 679 598,50

252 088 187,60

FINANCIER

II - CHARGES D'EXPLOITATION

289 552 671,15

149 332,03

289 702 003,18

242 848 471,11

Achats revenus de marchandises (2)

219 165 532,93

219 165 532,93

171 061 911,03

Achats consommés de matières et de fournitures (2)

23 240 706,02

23 240 706,02

22 305 065,48

Autres charges externes

15 186 563,65

149 332,03

15 335 895,68

15 208 288,24

Impôts et taxes

381 228,18

381 228,18

384 612,72

Charges de personnel

25 688 786,13

25 688 786,13

28 995 657,46

TOTAL II

289 552 671,15

149 332,03

289 702 003,18

242 848 471,11

III - RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II)

5 126 927,35

-149 332,03

4 977 595,32

9 139 716,49

IV - PRODUITS FINANCIERS

3 511 616,02

3 511 616,02

2 669 608,61

Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

Gains de change

570 591,78

570 591,78

108 186,73

Intérêts et autres produits financiers

1 682 171,00

1 682 171,00

1 624 513,00

Reprises financières; transferts de charges

1 258 853,24

1 258 853,24

936 908,88

TOTAL IV

3 511 616,02

3 511 616,02

2 669 608,61

V - CHARGES FINANCIERES

8 327 727,74

8 327 727,74

9 456 810,27

Charges d'intérêts

6 162 589,05

6 162 589,05

6 162 589,05

6 425 241,62

Pertes de change

822 265,68

822 265,68

822 265,68

1 730 276,22

Autres charges financières

207 512,14

207 512,14

286 235,45

Dotations financières

1 135 360,87

1 135 360,87

1 015 056,98

TOTAL V

8 327 727,74

8 327 727,74

8 327 727,74

9 456 810,27

VI - RESULTAT FINANCIER (IV - V)

-4 816 111,72

-4 816 111,72

-4 816 111,72

-6 787 201,66

VII - RESULTAT COURANT (III + VI)

310 815,63

-149 332,03

161 483,60

2 352 514,83

NON COURANT

1 962 628,73

1 962 628,73

4 936 209,80

Produits des cessions d'immobilisations

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

1 962 628,73

1 962 628,73

4 936 209,80

Reprises non courantes; transferts de charges

TOTAL VIII

1 962 628,73

1 962 628,73

4 936 209,80

IX - CHARGES NON COURANTES

455 135,90

560 985,64

1 016 121,54

961 241,93

Valeurs nettes d'amort. des immo. cédées

94 884,58

Subventions accordées

Autres charges non courantes

455 135,90

560 985,64

1 016 121,54

866 357,35

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

455 135,90

560 985,64

1 016 121,54

961 241,93

X - RESULTAT NON COURANT (VIII - IX)

1 507 492,83

-560 985,64

946 507,19

3 974 967,87

XI - RESULTAT AVANT IMPOTS (VII + X)

1 818 308,46

-710 317,67

1 107 990,79

6 327 482,70

XII - IMPOTS SUR LES RESULTATS

1 455 784,00

667 550,00

2 123 334,00

2 487 418,00

XIII - RESULTAT NET (XI - XII)

362 524,46

-1 377 867,67

-1 015 343,21

3 840 064,70

XIV - TOTAL DES PRODUITS (I + IV + VIII)

300 153 843,25

300 153 843,25

300 153 843,25

259 694 006,01

XV - TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII)

290 761 310,79

1 377 867,67

301 169 186,46

255 853 041,31

XVI - RESULTAT NET (XIV - XV)

362 524,46

-1 377 867,67

-1 015 343,21

3 840 064,70

1) Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

2) Achats revenu ou consommés : achats - variation de stocks

Risque identifié

Notre réponse

Dépréciation des créances clients

Au 31 décembre 2021, les créances clients s'élèvent à KMAD 230,281 représentant 65% du total bilan de la société.

La provision pour dépréciation des créances, qui s'élève à KMAD 6,086, fait l'objet d'une appréciation au cas par cas en fonction de l'ancienneté des créances, de l'historique de paiement et des risques encourus.

Nous avons considéré ce sujet comme un point clé de l'audit en raison de son importance significative dans les comptes, de la diversité et du volume des opérations ainsi que du jugement nécessaire à l'appréciation du caractère recouvrable des créances.

Nos contrôles relatifs à la dépréciation des créances clients ont notamment consisté à :

- Examiner la balance âgée ;

- Analyser les hypothèses utilisées dans l'estimation des perspectives de recouvrement des créances ;

- Examiner avec la direction les raisons de retard de paiement de certaines créances et la pertinence des provisions associées en considérant, entre autres, les factures tels que les dépôts de garantie, les plans de paiement négociés, l'historique de paiement et les relations commerciales en cours entre ces clients et la société ;

- Analyser les paiements reçus en période subséquente pour les créances les plus significatives ;

- Contrôler le calcul arithmétique de la provision.

Responsabilités de la direction et des responsables de la gouvernance à l'égard des états de synthèse

La direction est responsable de la préparation et de la présentation fidèle des états de synthèse, conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc, ainsi que du contrôle interne qu'elle considère comme nécessaire pour permettre la préparation d'états de synthèse exempts d'anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs.

Lors de la préparation des états de synthèse, c'est à la direction qu'il incombe d'évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de communiquer, le cas échéant, les questions se rapportant à la continuité de l'exploitation et d'appliquer le principe comptable de continuité d'exploitation, sauf si la direction a l'intention de liquider la société ou de cesser son activité ou si aucune autre solution réaliste ne s'offre à elle.

Il incombe aux responsables de la gouvernance de surveiller le processus d'information financière de la société.

Responsabilités de l'auditeur à l'égard de l'audit des états de synthèse

Nos objectifs sont d'obtenir l'assurance raisonnable que les états de synthèse pris dans leur ensemble sont exempts d'anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs et de délivrer un rapport de l'auditeur contenant notre opinion. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, qui ne garantit toutefois pas qu'un audit réalisé conformément aux normes de la profession au Maroc permettra toujours de détecter toute anomalie significative qui pourrait exister. Les anomalies peuvent résulter de fraudes ou d'erreurs et elles sont considérées comme significatives lorsqu'il est raisonnable de s'attendre à ce que, individuellement ou collectivement, elles puissent influer sur les

FidaroC

Grant Thornton

7, Boulevard Driss Glaoui

Casablanca

Coopers Audit S.A

83, Avenue Hassan II

20 100 - Casablanca

Aux Actionnaires de la

SOCIETE DES REALISATIONS MECANIQUES S.A

Route d'El Jadida, Route Nationale N 1, KM 14

Commune Ouled Azouz

Province de Nouacer

Rapport Général des commissaires aux comptes

Exercice du 1

er

janvier au 31 décembre 2021

Audit des états de synthèse

Opinion

Conformément à la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale du 30 juin 2021, nous avons effectué l'audit des états de synthèse ci-joints de la

SOCIETE DES REALISATIONS MECANIQUES (SRM) S.A

, qui comprennent le bilan au 31 décembre 2021, le compte de produits et charges, l'état des soldes de gestion, le tableau de financement pour l'exercice clos à cette date, ainsi que l'état des informations complémentaires (ETIC). Ces états de synthèse font ressortir un montant de capitaux propres et assimilés de MAD 169.755.340,39 compte tenu d'une perte de MAD 1.015.343,21.

Ces états ont été arrêtés par votre Conseil d'administration tenu en date du 30 mars 2022, dans un contexte évolutif de la crise sanitaire de l'épidémie de Covid-19, sur la base des éléments disponibles à cette date.

Nous certifions que les états de synthèse cités au premier paragraphe ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la

SOCIETE DES REALISATIONS MECANIQUES (SRM)

au 31 décembre 2021, conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc.

Fondement de l'opinion

Nous avons effectué notre audit selon les Normes de la Profession au Maroc. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités de l'auditeur à l'égard de l'audit des états de synthèse » du présent rapport. Nous sommes indépendants de la société conformément aux règles de déontologie qui s'appliquent à l'audit des états de synthèse au Maroc et nous nous sommes acquittés des autres responsabilités déontologiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d'audit.

Questions clés de l'audit

Les questions clés de l'audit sont les questions qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importantes dans l'audit des états de synthèse de la période considérée. Ces questions ont été traitées dans le contexte de notre audit des états de synthèse pris dans leur ensemble et aux fins de la formation de notre opinion sur ceux-ci, et nous n'exprimons pas une opinion distincte sur ces questions.

Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes de la profession au Maroc, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d'esprit critique tout au long de cet audit. En outre :

nous identifions et évaluons les risques que les états de synthèse comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs, concevons et mettons en œuvre des procédures d'audit en réponse à ces risques, et réunissons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative résultant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;

nous acquérons une compréhension des éléments du contrôle interne pertinents pour l'audit afin de concevoir des procédures d'audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne de la société ;

nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faits par la direction, de même que des informations y afférentes fournies par cette dernière ;

nous tirons une conclusion quant au caractère approprié de l'utilisation par la direction du principe comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments probants obtenus, quant à l'existence ou non d'une incertitude significative liée à des événements ou situations susceptibles de jeter un doute important sur la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Si nous concluons à l'existence d'une incertitude significative, nous sommes tenus d'attirer l'attention des lecteurs de notre rapport sur les informations fournies dans les états de synthèse au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d'exprimer une opinion modifiée. Nos conclusions s'appliquent sur les éléments probants obtenus jusqu'à la date de notre rapport. Des événements ou situations futurs pourraient par ailleurs amener la société à cesser son exploitation ;

nous évaluons la présentation d'ensemble, la structure et le contenu des états de synthèse, y compris les informations fournies dans l'ETIC, et apprécions si les états de synthèse représentent les opérations et événements sous-jacents d'une manière propre à donner une image fidèle.

Nous communiquons aux responsables de la gouvernance notamment l'étendue et le calendrier prévus des travaux d'audit et nos constatations importantes, y compris toute déficience importante du contrôle interne que nous aurions relevée au cours de notre audit.

Vérifications et informations spécifiques

Nous avons procédé également aux vérifications spécifiques prévues par la loi et nous nous sommes assurés notamment de la sincérité et de la concordance des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d'administration destiné aux actionnaires avec les états de synthèse de la société.

Casablanca, le 28 avril 2022

Les Commissaires aux Comptes

FIDAROC GRANT THORNTON

7, Boulevard Driss Glaoui

Casablanca

Tél : 05 22 22 22 22 Fax : 05 22 22 22 22

Fax : 05 22 22 22 22

E-mail : info@fidaroc-grantthornton.com

COOPERS AUDIT MAROC

Siège Social : 83, Avenue Hassan II

Casablanca

Tél : 05 22 22 22 22 Fax : 05 22 22 22 22

E-mail : info@coopersauditmaroc.com

Abdelmalek Almechatt

Commissaire

ASSEMBLEE GENERALE ORDINAIRE DU 17 JUIN 2022

AVIS DE CONVOCATION

Les actionnaires de la

SOCIETE DE RESALISATIONS MECANIQUES «SRM»

société anonyme au capital de 32.000.000 MAD, dont le siège social est à Route d'El Jadida, Province de Nouaceur Commune Rurale Ouled Azzouz, immatriculée au registre d commerce de Casablanca, sous le numéro 13603, sont convoqués en Assemblée Générale Ordinaire le

17 JUIN 2022 à 09h00

, au siège social à l'effet de délibérer de l'ordre du jour suivant :

• Lecture du rapport de gestion du Conseil d'Administration sur l'exercice clos le 31 décembre 2021 ;

• Lecture du rapport général et du rapport spécial du commissaire aux comptes sur ledit exercice ;

• Approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2021 ;

• Quitus aux administrateurs et aux commissaires aux comptes ;

• Affectation des résultats de l'exercice ;

• Conventions visées à l'article 56 de la loi 17-95 relative aux sociétés anonymes telle que modifiée et complétée ;

• Pouvoirs en vue des formalités ;

• Questions diverses.

Il est à rappeler que pour avoir le droit d'assister à cette Assemblée, les propriétaires d'actions au porteur, doivent produire un certificat de dépôt de leurs actions auprès d'un établissement agréé.

Les actionnaires réunissant les conditions exigées par la loi 17-95 relatives aux sociétés anonymes disposent d'un délai de 10 jours à compter de la date de publication du présent avis pour demander l'inscription de projet de résolutions à l'ordre du jour de l'Assemblée.

Leurs demandes doivent parvenir au siège social en recommandé avec accusé de réception.

Un actionnaire peut se faire représenter par un autre actionnaire justifiant d'un mandat, par son conjoint ou un ascendant ou un descendant ou toute personne morale ayant pour objet social la gestion de portefeuille des valeurs mobilières.

La description des procédures que les actionnaires doivent suivre pour participer et voter à l'assemblée, ainsi que le formulaire de vote par procuration ou par correspondance, sont disponibles sur le site Internet de la société :
www.groupe-premium.com/srm/publications-financieres
, conformément aux dispositions des articles 121 et 121 bis de loi 17-95 tel que modifiée et complétée.

Les documents requis par la loi sont mis à la disposition des actionnaires au siège social.

Le projet de résolutions qui seront soumises à cette assemblée tel qu'il est arrêté par le conseil d'administration sont les suivantes :

PREMIERE RESOLUTION

: L'Assemblée Générale, après avoir entendu lecture du rapport de gestion du Conseil d'Administration et le rapport général des Commissaires aux Comptes, approuve les comptes annuels et le bilan arrêté le 31 Décembre 2021, tels qu'ils lui ont été présentés se soldant par

une perte nette de 1 015 343,21 DH

, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.

Par conséquent, elle donne pour l'exercice écoulé quitus de leur gestion aux membres du Conseil d'Administration et aux Commissaires aux Comptes pour l'exécution de leurs mandats.

DEUXIEME RESOLUTION

: L'Assemblée Générale approuve la proposition du Conseil d'Administration, et décide d'affecter la perte nette de l'exercice clos le 31 Décembre 2021, soit la somme de

1 015 343,21 DH

de la manière suivante :

• Report à Nouveau avant affectation :

115 270 683,60 DH

• Résultat de l'exercice :

- 1 015 343,21 DH

• Dotation de la réserve légale (0%) :

0,00 DH

Solde au report à nouveau :

- 1 015 343,21 DH

• Report à Nouveau après affectation :

114 255 340,39 DH

TROISIEME RESOLUTION

: L'Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l'article 56 de la loi n° 17-95 et statuant sur ce rapport prend acte qu'aucune nouvelle convention visée à l'article sus-indiqué n'a été conclue au cours de l'exercice écoulé.

QUATRIEME RESOLUTION

: L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d'un original, d'un extrait ou d'une copie du présent procès-verbal à l'effet d'accomplir toutes les formalités légales requises.

CETTE PUBLICATION EST DISPONIBLE SUR NOTRE SITE INTERNET

Logo of Société de Réalisations Mécaniques (SRM). The logo consists of a red square on the left, a black square with a white stylized 'A' on the right, and a grey rectangle at the bottom containing the white text 'SRM'.

SOCIETE DE REALISATIONS MECANIQUES

Société anonyme au capital de 32 000 000 dirhams

Siège social : Route d'El Jadida Km 14 Route Province

de Nouaceur - Commune Rurale Ouled Azzouz.

LES INDICATEURS TRIMESTRIELS AU 30 JUIN 2022

L'activité de la société a été marquée par une forte augmentation de la facturation durant le 2

ème

trimestre par rapport à la même période de l'année dernière

Nous faisons suite aux arrêtés du 2

ème

trimestre et vous informons les comptes laissent apparaître le chiffre d'affaires suivant :

MAD

T2 2022

T2 2021

Chiffre d'affaires

101 336 171.32

65 925 18.04

T2 2022

T2 2021

Volume de vente Machines

411

300

Volume de vente Pièces de Rechange

63 194

63 382

Comparé à l'exercice précédent, le chiffre d'affaires enregistre au titre du 2

ème

trimestre 2022 une hausse de 53.7% ceci est essentiellement expliquée par l'arrivage des équipements commandés depuis fin de l'année dernière, nous avons ainsi pu livrer et facturer de manière significative durant ce trimestre en comparaison par rapport à l'année dernière grâce notamment à notre politique d'anticipation des commandes.

L'EBITDA a enregistré aussi une augmentation importante comparé au résultat de la même période de l'année dernière. Il est passé de -2 009 kdhs au titre du deuxième trimestre 2021 à 7 907 kdhs en 2022 pour la même période. Ce résultat est dû essentiellement à la forte augmentation du Chiffre d'affaires et de la Marge Brute par rapport à l'exercice dernier.

Cette publication apparaîtra sur le site Internet sur le lien suivant :

http://www.groupe-premium.com/srm/srm/publications-financieres/

RÉSULTATS FINANCIERS AU 30 JUIN 2022

Le Conseil d'Administration de la Société de Réalisations Mécaniques s'est réuni en date du 15 septembre 2022 et a approuvé les comptes arrêtés au 30 juin 2022.

Ces comptes font apparaître un chiffre d'affaires en hausse de 40% à 147 318 804.33 MAD comparé au 30 juin 2021 essentiellement due à la hausse du chiffre d'affaires de l'activité industrie de 59% grâce à la livraison et facturation du portefeuille élevé de début d'année.

BILAN (ACTIF)

Exercice au 30/06/2022

ÉLÉMENTS

BRUT

AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS

NET AU 30/06/2022

NET AU 31/12/2021

IMMOBILISATION EN NON VALEURS

Frais préliminaires

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Prix de rachat/entretien des véhicules

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Biens, droits et valeurs similaires

141 800,13

64 888,49

76 911,64

58 087,66

Fonds commercial

141 800,13

64 888,49

76 911,64

58 087,66

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Terrains

9 530 696,67

9 170 591,65

360 105,02

355 769,11

Constructions

1 199 181,29

1 199 181,29

Installations techniques, matériel et outillage

5 165 003,76

5 007 526,98

157 476,78

202 585,25

Matériel de transport

276 623,66

261 500,97

15 122,69

28 565,01

Mobilier, Matériel de bureau et aménagement divers

2 889 887,86

2 702 452,31

187 435,55

124 818,85

Autres immobilisations corporelles en cours

IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES

Prêts immobilisés

3 064 636,09

3 064 636,09

3 064 636,09

Autres créances financières

3 064 636,09

3 064 636,09

3 064 636,09

Titres de participation

Autres titres immobilisés

ÉCARTS DE CONVERSION ACTIF

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+H)

12 737 132,49

9 235 480,14

3 501 652,35

3 478 492,86

ÉCARTS DE L'ACTIF CIRCULANT

Stocks

86 824 372,05

16 659 096,23

70 165 275,82

42 567 067,77

Marchandises

52 812 120,00

907 801,53

28 571 144,07

Matières et fournitures consommables

28 372 062,00

15 695 938,58

12 676 123,42

12 077 772,42

Produits en cours

5 640 057,05

55 595,72

5 584 461,33

1 918 181,23

Produits immobilisés et produits résiduels

Produits finis

TOTAL II (E+G+H+I)

282 974 924,68

9 800 738,83

273 894 185,85

302 043 755,88

TOTAL III

131 159 830,97

13 195 855,06

118 770 088,18

345 238 708,76

TOTAL GÉNÉRAL I+II+III

394 406 887,10

34 975 315,20

359 431 571,90

354 394 263,36

COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES)

Exercice clos au 30/06/2022

ÉLÉMENTS

OPÉRATIONS

Totaux

PROPRE À L'EXERCICE

EXERCICE PRÉCÉDENT

30/06/2022

30/06/2021

I - PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en Mta)

151 681 193,41

151 681 193,41

199 093 804,00

Ventes de biens et services produits

147 000 014,21

147 000 014,21

154 924 489,47

Chiffre d'affaires

318 780,12

318 780,12

440 940,40

Variations des stocks de produits (x)

147 318 804,33

147 318 804,33

105 421 283,99

Immunisations produites par l'entreprise pour elle-même

3 620 510,97

3 620 510,97

2 080 164,80

Suivances d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Réparations d'exploitation: transferts de charges

741 878,11

741 878,11

1 502 455,21

TOTAL I

151 681 193,41

151 681 193,41

199 093 804,00

II - CHARGES D'EXPLOITATION

Achats de marchandises (2)

115 413 848,16

115 413 848,16

76 700 000,37

Achats consommes de matières et de fournitures (2)

11 851 290,87

11 851 290,87

11 472 873,55

Autres charges extérieures

6 349 945,16

42 119,59

6 350 064,75

7 670 064,87

Impôts et taxes

220 051,71

220 051,71

223 357,00

Charges de personnel

14 074 584,22

14 074 584,22

13 209 421,27

Autres charges d'exploitation

40,00

40,00

Dotations d'exploitation

3 104 681,27

3 104 681,27

3 152 698,47

TOTAL II

159 997 442,39

42 119,59

151 639 569,88

115 449 906,56

III - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II)

683 751,02

-42 119,59

641 631,43

-6 480 040,56

IV - PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

365 323,71

365 323,71

41 977,97

Intérêts et autres produits financiers

789 900,00

789 900,00

816 071,00

Réparations financières: transferts de charges

617 885,17

617 885,17

741 377,54

TOTAL IV

1 773 108,88

1 773 108,88

1 599 819,51

V - CHARGES FINANCIÈRES

Dotations d'intérêts

4 319 515,71

81 839,55

4 401 355,26

4 342 156,83

Charges de change

2 820 399,03

2 820 399,03

2 820 399,03

3 181 190,00

Autres charges financières

564 814,74

81 839,55

646 654,29

570 512,44

Dotations financières

223 632,43

223 632,43

52 977,69

TOTAL V

4 319 515,71

81 839,55

4 401 355,26

4 342 156,83

VI - RÉSULTAT FINANCIER (IV - V)

-2 546 406,83

-81 261,63

-2 628 248,26

-2 742 336,32

VII - RÉSULTAT COURANT (III + VI)

-1 862 655,81

-123 959,14

-1 809 614,95

-9 186 348,08

VIII - PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisations

1 027 964,45

1 027 964,45

52 808,65

Subventions d'équité

Réparations sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

Réparations non courantes: transferts de charges

TOTAL VIII

1 027 964,45

1 027 964,45

52 808,65

IX - CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amort. des immo. cédées

77 575,39

31 261,63

108 837,02

674 106,02

Autres charges non courantes

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

77 575,39

31 261,63

108 837,02

674 106,02

TOTAL IX

77 575,39

31 261,63

108 837,02

674 106,02

X - RÉSULTAT NON COURANT (VIII - IX)

950 389,06

-31 261,63

919 127,43

-621 197,37

XI - RÉSULTAT AVANT IMPÔTS (VII + X)

-912 266,75

-155 220,77

-917 487,52

-9 809 538,25

XII - IMPÔTS SUR LES RÉSULTATS

747 510,00

747 510,00

747 510,00

521 864,00

XIII - RÉSULTAT NET (XI - XII)

-1 659 776,75

-155 220,77

-1 814 997,52

-10 341 392,25

XIV - TOTAL DES PRODUITS (I + IX + XII)

154 482 266,74

155 220,77

154 482 266,74

110 656 632,16

XV - TOTAL DES CHARGES (II + IV + XI)

158 142 943,49

155 220,77

156 297 264,26

120 997 834,41

XVI - RÉSULTAT NET (XIV - XV)

-1 659 776,75

-155 220,77

-1 814 997,52

-10 341 392,25

L'activité BTP a connu une légère hausse de 5%.

Le résultat d'exploitation est très légèrement positif, pour s'établir à 641 631,43 MAD contre -6 446 004,56 MAD comparé au 30 juin 2021.

Le portefeuille commande reste très élevé et s'élève à plus de 170 Millions MAD.

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BILAN (PASSIF)

Exercice clos au 30/06/2022

ÉLÉMENTS

NET AU 30/06/2022

NET AU 31/12/2021

Total des capitaux propres (A)

Capital social ou personnel (1)

167 940 342,87

168 755 340,38

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

32 000 000,00

32 000 000,00

Moins : Capital appelé

32 000 000,00

32 000 000,00

Moins : Dont versé

32 000 000,00

32 000 000,00

Primes d'émission, de fusion, d'apport

20 300 000,00

20 300 000,00

Écarts de réévaluation

3 200 000,00

3 200 000,00

Réserves légales

Autres réserves

Rapport à nouveau (2)

114 255 340,38

115 270 683,60

Résultats nets en instance d'affectation (2)

Résultat net de l'exercice (2)

Capitaux propres assimilés (B)

-1 814 997,52

-1 015 343,21

Subvention d'investissement

Provisions réglementées

Provisions pour amortissements dérogatoires

Provisions pour plus-values en instance d'affectation

Provisions pour investissements

Provisions pour acquisition et construction de logement

Autres provisions réglementées

Autres provisions assimilées

Dettes de financement (C)

20 559 323,45

25 396 634,38

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

20 559 323,45

25 396 634,38

Provisions durables pour risques et charges (D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

Écarts de conversion-passif (E)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

188 499 666,32

195 151 974,77

Dettes du passif circulant (F)

Fournisseurs et comptes rattachés

63 225 577,58

75 725 774,72

Clients créditeurs, avances et acomptes

52 812 080,50

65 985 109,35

Personnel

6 686 118,97

1 485 417,28

Organismes sociaux

1 683 083,28

821 429,38

Etat

1 203 201,70

1 384 815,03

Compensations

-683 158,23

5 077 072,58

Autres créanciers

1 354 292,35

11 679 350,00

Autres provisions réglementées

871 621,12

Autres provisions pour risques et charges (G)

2 539 173,84

324 813,17

Écarts de conversion - passif (Eléments circulants) (H)

236 526,52

102 911,23

TOTAL II (F+G+H)

66 001 276,34

77 592 489,12

TRESORERIE - PASSIF

Crédits d'escompte

2 987 382,86

4 168 421,97

Crédits de trésorerie

50 505 444,10

28 321 778,16

Banques (soldes créditeurs)

31 457 820,25

48 108 589,91

TOTAL III

104 930 627,24

81 648 789,47

TOTAL GENERAL I+II+III

359 431 571,90

354 394 263,36

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

Fidarc

Grant Thornton

7, Boulevard Orsini Sénior

Casablanca

Maroc

COOPERS AUDIT

03, Avenue Hassan II

20010 Casablanca

Maroc

SOCIÉTÉ DES RÉALISATIONS MÉCANIQUES « SRM » S.A

Attestation d'examen limité des commissaires aux comptes sur la situation intermédiaire

Période du 1

er

janvier au 30 juin 2022

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la SOCIÉTÉ DES RÉALISATIONS MÉCANIQUES « SRM » S.A, comprenant le bilan et le compte des produits et charges relatifs à la période du 1

er

janvier au 30 juin 2022. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 167.940.342,87, compte tenu d'une perte de MAD 1.814.997,52 relève de la responsabilité des organes de gestion de l'entreprise.

Ces états ont été arrêtés par votre Conseil d'Administration tenu en date du 22 septembre 2022, dans un contexte évolué de la crise sanitaire de la pandémie de Covid-19, sur la base des éléments disponibles à cette date.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières. Il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la SOCIÉTÉ DES RÉALISATIONS MÉCANIQUES « SRM » S.A, arrêtés au 30 juin 2022, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 28 septembre 2022

Les Commissaires aux Comptes

FIDARC GRANT THORNTON

Maroc

Fiduciaire

Société de Conseil

Tél: 05 22 54 97 70 Fax: 05 22 28 96 70

Fiduciaire

Société de Conseil

Tél: 05 22 54 97 70 Fax: 05 22 28 96 70

COOPERS AUDIT MAROC S.A

Société de Conseil

Tél: 05 22 54 97 70 Fax: 05 22 28 96 70

Abdelaziz ALMECHATT

Associé

Logo of Société de Réalisations Mécaniques (SRM). It consists of a red square on the left, a black square with a white stylized 'A' on the right, and a grey rectangle at the bottom containing the white text 'SRM'.

SOCIETE DE REALISATIONS MECANIQUES

Société anonyme au capital de 32 000 000

dirhams Siège social : Route d'El Jadida Km 14

Route Province de Nouaceur - Commune Rurale

LES INDICATEURS TRIMESTRIELS AU 30 SEPTEMBRE

2022

L'activité de la société du 3

ème

trimestre 2022 a été marquée par une nette amélioration par rapport à l'année dernière à la même période.

Nous faisons suite aux arrêtés du 3

ème

trimestre et vous informons les comptes laissent apparaître le chiffre d'affaires suivant :

MAD

T3 2022

T3 2021

Chiffre d'affaires

64 643 629

49 630 085

T3 2022

T3 2021

Volume de vente Machines

276

213

Volume de vente Pièces de Rechange

17 305

25 552

Comparé à l'exercice précédent, le chiffre d'affaires enregistre au titre du 3

er

trimestre 2022 une hausse de 30%. En effet, les divisions industrie et BTP ont connu une hausse de leurs revenus de respectivement 17% et 99%.

L'activité machine a connu une amélioration de 62% suite à la livraison et facturation de machine, contrairement à l'année dernière à la même période, tandis que l'activité pièces de rechange a connu un retrait de 8% à cause principalement de retard de facturation d'affaires liées à l'activité portuaire, qui sera rattrapé en fin d'année.

L'EBITDA a enregistré aussi une diminution significative comparé au résultat de la même période de l'année dernière. Il est passé de – 1 788 kdhs au titre du troisième trimestre 2021 à -2 266 kdhs en 2022 pour la même période. Ce résultat est dû essentiellement à une augmentation des charges de personnel et des Opex

Cette publication apparaîtra sur le site Internet sur le lien suivant :

http://www.groupe-premium.com/srm/srm/publications-financieres/