Microdata : Etats semestriels
Entreprise : MICRODATA
Date de publication : 25/09/2014
Type de document : Etats Financiers

BILAN ACTIF (dirhams)

SEMESTRE CLOS LE 30 JUIN 2021

SEMESTRE AU 30/06/2021

EXERCICE AU 31/12/2020

Brut

Amortissements et provisions

Net

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (A)

Frais préliminaires

2 000 000,00

600 000,00

1 400 000,00

1 600 000,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices

2 000 000,00

600 000,00

1 400 000,00

1 600 000,00

Primes de remboursements des obligations

57 500,00

56 111,01

1 388,99

1 805,62

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

Immobilisations en recherche et développement

57 500,00

56 111,01

1 388,99

1 805,62

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

57 500,00

56 111,01

1 388,99

1 805,62

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

Terrains

20 071 507,99

3 825 085,74

16 246 422,25

16 523 161,16

Constructions

9 508 200,00

9 508 200,00

9 508 200,00

Installations techniques, matériel et outillage

3 615 548,11

681 772,10

2 933 776,01

3 024 164,71

Matiériel de transport

303 279,40

235 382,68

67 896,72

75 040,24

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

6 644 480,48

2 907 930,96

3 736 549,52

3 915 756,21

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

Prêts immobilisés

826 924,00

826 924,00

792 633,00

Autres créances financières

722 360,00

722 360,00

688 069,00

Titres de participation

4 564,00

4 564,00

4 564,00

Autres titres immobilisés

100 000,00

100 000,00

100 000,00

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (E)

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A + B + C + D + E)

22 955 931,99

4 481 196,75

18 474 735,24

18 917 599,78

STOCKS (F)

Marchandises

49 051 512,72

1 627 585,00

47 423 927,72

32 716 332,87

Matières et fournitures consommables

49 051 512,72

1 627 585,00

47 423 927,72

32 716 332,87

Produits en cours

Produits intermédiaires, et produits résiduels

Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

Fournis, débiteurs, avances et acomptes

377 150 335,39

765 020,71

376 385 314,68

249 895 403,18

Clients et comptes rattachés

2 817 544,65

2 817 544,65

1 526 455,24

Personnel

361 683 887,10

765 020,71

360 918 866,39

243 365 418,30

Etat

9 610 616,93

9 610 616,93

4 227 015,91

Comptes d'associés

Autres débiteurs

779 267,75

779 267,75

766 620,35

Comptes de régularis. Actif

2 259 018,96

2 259 018,96

9 893,38

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I)

(Eléments circulants)

1 724 823,01

1 724 823,01

1 294 761,44

TOTAL II (F + G + H + I)

427 926 671,12

2 392 605,71

425 534 065,41

295 928 429,19

TRESORERIE - ACTIF

Chèques et valeurs à encaisser

49 811 617,84

49 811 617,84

79 134 347,32

Banque, T.G et C.C.P

3 414,19

3 414,19

34 715,84

Caisse, Règles d'avances et accrédits

TOTAL III

49 815 032,03

49 815 032,03

79 169 063,16

79 169 063,16

TOTAL GENERAL I + II + III

500 697 635,14

6 873 802,46

493 823 832,68

394 015 092,13

BILAN PASSIF (dirhams)

SEMESTRE CLOS LE 30 JUIN 2021

SEMESTRE AU 30/06/2021

EXERCICE AU 31/12/2020

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1)

42 000 000,00

42 000 000,00

moins : actionnaires, capital souscrit non appelé, Capital appelé dont verse

Capital appelé : 42 000 000,00

Dont versé : 42 000 000,00

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation

Réserves légale

4 200 000,00

4 200 000,00

Autres réserves

Report à nouveau (2)

78 179 019,31

69 501 123,15

Résultats nets en instance d'affectation (2)

40 546 827,74

64 117 896,16

Résultats net (2)

164 925 847,05

179 819 019,31

Total des capitaux propres (A)

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

DETTES DE FINANCEMENT (C)

Emprunts obligataires

1 666 676,82

2 406 341,14

Autres dettes de financement

1 666 676,82

2 406 341,14

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E)

Augmentations des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A + B + C + D+ E)

166 592 523,87

182 225 360,45

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

Fournisseurs et comptes rattachés

259 325 080,10

129 173 536,41

Clients créditeurs, avances et acomptes

144 237 659,93

77 311 956,18

Personnel

235 280,00

101 298,00

Organismes sociaux

106 000,00

2 026 226,00

Etat

56 373 614,94

3 382 193,20

Comptes d'associés

55 493 200,00

44 099 673,37

Autres créanciers

1 732 445,85

1 656 780,74

Comptes de régularisation - passif

210 550,77

595 408,92

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

1 724 823,01

1 294 761,44

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Eléments circulants) (H)

343 406,25

2 470 288,06

TOTAL II (F + G + H)

261 393 309,36

132 938 585,91

TRESORERIE - PASSIF

Crédits d'escompte

65 837 999,45

78 851 145,77

Crédits de trésorerie

65 837 999,45

78 851 145,77

Banques des régularisation

TOTAL III

65 837 999,45

78 851 145,77

TOTAL GENERAL I + II + III

493 823 832,68

394 015 092,13

(1) Capital personnel débiteur.

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

SEMESTRE CLOS LE 30 JUIN 2021

NATURE

OPERATIONS

Semestre du 01/01/2021 au 30/06/2021

Propres au semestre

Concernant les exercices précédents

SEMESTRE au 30/06/2021

SEMESTRE au 30/06/2020

1

2

3 = 1 + 2

4

I PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en l'état)

351 914 389,50

351 914 389,50

407 836 937,26

Ventes de biens et services produits

13 823 475,27

13 823 475,27

11 053 100,92

Chiffre d'affaires

365 737 864,77

365 737 864,77

418 890 038,18

Variation de stocks de produits (+) (1)

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitations; transferts de charge

3 400,00

3 400,00

1 605,44

TOTAL I

365 741 264,77

365 741 264,77

418 891 643,62

II CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revenus (2) de marchandises

284 567 517,16

284 567 517,16

325 851 881,70

Achats consommés (2) de matières et fournitures

475 233,49

475 233,49

453 108,42

Autres charges externes

6 364 201,27

6 364 201,27

6 423 847,46

Impôts et taxes

2 169 203,43

2 169 203,43

3 067 251,56

Charges de personnel

10 791 203,85

10 791 203,85

10 019 010,37

Autres charges d'exploitation

280 000,00

280 000,00

Dotation d'exploitation

699 058,59

699 058,59

672 753,35

TOTAL II

305 346 417,79

305 346 417,79

346 487 852,86

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

60 394 846,98

72 403 790,76

IV PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et Autres titres immobilisés

2 456 195,89

2 456 195,89

5 052 116,58

Gains de change

96 648,95

96 648,95

280 236,07

Intérêts et autres produits financiers

Reprises financière; transferts de charges

1 294 761,44

1 294 761,44

266 683,53

TOTAL IV

3 847 606,28

3 847 606,28

5 599 036,18

V CHARGES FINANCIERES

Charges d'intérêts

543 345,12

543 345,12

1 322 758,00

Pertes de change

1 520 397,36

1 520 397,36

4 226 810,65

Autres charges financières

Dotations financières

1 724 823,01

1 724 823,01

614 935,30

TOTAL V

3 788 565,49

3 788 565,49

6 164 503,95

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

59 040,79

-565 467,77

VII RESULTAT COURANT (III+VI)

60 453 887,77

71 838 322,99

VIII PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisation

60 000,00

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

Autre produits non courants

210 795,78

210 795,78

7 123,87

Reprises non courantes : transferts de charges

2 000 000,00

TOTAL VIII

210 795,78

210 795,78

2 067 123,87

IX CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

49 256,95

Subventions accordées

Autres charges non courantes

2 257 594,81

2 257 594,81

3 082 917,95

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

2 257 594,81

2 257 594,81

3 132 174,90

X RESULTAT AVANT IMPOT (VIII+IX)

-2 046 799,03

-1 065 051,03

XI IMPOTS SUR LES RESULTATS

17 860 261,00

17 860 261,00

21 858 051,98

XII RESULTAT NET (XI-XII)

40 546 827,74

48 915 219,98

XIV TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VIII)

369 799 666,83

426 557 803,67

XV TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII)

329 252 839,09

377 642 583,69

XVI RESULTAT NET

40 546 827,74

48 915 219,98

(total des produits-total des charges)

1) Variation de stocks : stock final - stock initial : augmentation (+) ; diminution (-).

2) Achats revenus ou consommés : achats - variation de stocks.

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MICRODATA S.A.

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DES COMPTES SOCIAUX

PERIODE DU 1ER JANVIER AU 30 JUIN 2021

Nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la Société MICRODATA S.A. comprenant le Bilan et le Compte de Produits et Charges relatifs à la période du 1

er

janvier 2021 au 30 juin 2021. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 164 925 847,05 dont un bénéfice net de MAD 40 546 827,74, relève de la responsabilité des organes de gestion de la Société MICRODATA S.A. Cette situation intermédiaire a été arrêtée par le Conseil d'Administration le 24 septembre 2021 dans un contexte évolutif de la crise sanitaire de l'épidémie de Covid-19, sur la base des éléments disponibles à cette date.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la Société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Société MICRODATA S.A. au 30 juin 2021, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 24 septembre 2021.

Les Commissaires aux Comptes

N. Amar Audit & Consulting "N2AC"

Image: Signature of Nawfal AMAR

Nawfal AMAR

Expert Comptable

Cabinet Fouad EL KOUHEN

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