Auto Hall : Comptes semestriels au 30 juin 2016
Entreprise : AUTO HALL
Date de publication : 04/10/2016
Type de document : Etats Financiers

COMMUNICATION FINANCIÈRE

اوتو هال Auto Hall

COMPTES SOCIAUX

AU 30 JUIN 2016

BILAN ACTIF

ACTIF

EXERCICE

EN MAD

BRUT

AMORT & PROV

NET

Exercice 2015

Immobilisation en non valeurs(A)

51 114 756,57

18 575 004,48

32 539 752,09

12 151 617,51

*frais préliminaires

97 587,20

97 587,20

0,00

0,00

*charges à répartir sur plusieurs exercices

51 017 169,37

18 477 417,28

32 539 752,09

12 151 617,51

*primes de remboursement des obligations

Immobilisations incorporelles(B)

1 460 000,00

806 344,94

653 655,06

847 178,22

*immobilisation en recherche et développement

*brevets,marques,droits et valeurs similaires

1 320 000,00

806 344,94

513 655,06

707 178,22

*fonds commercial

140 000,00

140 000,00

140 000,00

*autres immobilisations incorporelles

Immobilisations corporelles (c)

726 929 309,46

288 746 471,31

438 182 838,15

444 618 663,58

*terrains

174 612 997,50

174 612 997,50

138 329 195,50

*constructions

430 922 899,75

233 857 698,38

197 065 201,37

160 208 821,97

*installations techniques,materiel et outillage

39 630 591,28

19 101 631,66

20 528 959,62

11 900 303,25

*matériel de transport

10 356 817,51

9 217 071,91

1 139 745,60

53 557,88

*mobilier,materiel de bureau

43 210 938,65

26 570 069,36

16 640 869,29

10 244 685,06

*autres immobilisations corporelles

0,00

0,00

*immobilisations corporelles en cours

28 195 064,77

28 195 064,77

123 882 099,92

Immobilisations financières(D)

317 119 105,00

0,00

317 119 105,00

317 119 105,00

*prêts immobilisés

36 215,00

36 215,00

36 215,00

*autres créances financières

0,00

*titres de participation

317 082 890,00

317 082 890,00

317 082 890,00

*autres titres immobilisés

Ecarts de conversion,actif(E)

*diminution des créances immobilisées

*augmentation des dettes de finance

total I (A+B+C+D+E)

1 096 623 171,03

308 127 820,73

788 495 350,30

774 736 564,31

Stocks(F)

51 460 972,45

19 458 348,49

32 002 623,96

49 464 147,76

*marchandises

47 263 573,01

18 636 254,84

28 627 318,17

41 209 902,17

*Matières et fournir Consommables

4 197 399,44

822 093,65

3 375 305,79

8 254 245,59

*produits en cours

*produits intern et prod résid.

*produits finis

Créances de l'actif circulant(G)

1 479 891 968,53

53 062 329,33

1 426 829 639,20

976 064 670,79

*fournis,débiteurs,avances et acomptes

351 509,58

351 509,58

13 849 890,17

*clients et comptes rattachés

626 296 537,15

53 062 329,33

573 234 207,82

375 523 484,03

*personnel

11 766 758,99

11 766 758,99

7 993 148,19

*Organismes sociaux

4 305,66

4 305,66

0,00

*Etat

103 491 268,05

103 491 268,05

88 907 531,09

*comptes associés et sociétés du groupe

737 766 317,13

737 766 317,13

488 269 023,38

*autres débiteurs

0,00

11 150,00

*comptes de régularis. Actif

215 271,97

215 271,97

1 510 443,93

Titres et valeurs de placement (II)

0,00

19 928 947,70

Ecarts de conversion,actif(I) (éléments circulants)

0,00

total II (F+G+II+I)

1 531 352 940,98

72 520 677,82

1 458 832 263,16

1 045 456 866,25

Trésorerie, actif

*chèques et valeurs à encaisser

692 009,55

692 009,55

644 233,37

*banques TG et CP

253 472 066,29

253 472 066,29

58 050 718,77

*caisse,régie d'avance et accréditifs

4 430 528,13

4 430 528,13

1 609 034,41

total III

258 594 603,97

0,00

258 594 603,97

60 303 986,55

total général I+ II+ III

2 886 570 715,98

380 648 498,55

2 505 922 217,43

1 880 497 417,11

BILAN PASSIF

Passif

Exercice

Exercice 2015

Capitaux propres

Capital social

492 459 680,00

481 197 900,00

Moins: actionnaires, capital souscrit non appelé capital appelé

Prime d'émission, de fusion, d'apport

160 845 406,80

67 823 104,00

Ecarts de réévaluation

Réserve légale

48 175 872,00

48 175 872,00

Réserve d'investissement

88 840 794,33

88 840 794,33

Autres réserves

407 561 333,24

512 860 808,24

Report à nouveau (2)

96 788 742,89

72 360 711,45

Résultats nets en instance d'affectation (2)

Résultat net de l'exercice

151 780 698,08

141 063 432,94

Résultat avant impôts

total des capitaux propres (A)

1 446 452 527,34

1 412 322 622,96

Capitaux propres assimilés (B)

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

total des capitaux assimilés (B)

0,00

Dettes de financement (C)

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

total des dettes de financement (C)

0,00

Provisions durables pour risques et charges(D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

total des provisions durables pour risques et charges(D)

0,00

Ecarts de conversion, passif (E)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

total I (A+B+C+D+E)

1 446 452 527,34

1 412 322 622,96

Dettes du passif circulant (F)

Fournisseurs et comptes rattachés

402 042 502,66

269 498 730,08

Client créditeurs, avances et acomptes

27 623 161,20

20 827 218,05

Personnel

10 142 095,39

8 613 813,24

Organismes sociaux

8 646 964,42

7 610 481,70

Etat

25 928 437,70

41 383 349,71

Comptes associés et sociétés du groupe

487 204 756,88

65 246 866,73

Autres créances

3 172 138,02

4 479 798,82

Comptes de régularisation passif

77 743,53

498 428,21

total II (F+G+II)

964 837 799,80

418 158 686,54

Autres provisions pour risques et charges (G)

Ecarts de conversion, passif (éléments circulants) (II)

total III (F+G+II)

964 837 799,80

418 158 686,54

Trésorerie, passif

Crédits d'escompte

Crédits de trésorerie

50 000 000,00

Banques (soldes créditeurs)

94 631 890,29

16 107,61

total III

94 631 890,29

50 016 107,61

total général (I+II+III)

2 505 922 217,43

1 880 497 417,11

COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES)

opérations

totaux

totaux

propre à l'exercice 1

des exercices précédents 2

de l'exercice 3=1+2

de l'exercice précédent

produits d'exploitation

*ventes de marchandises (en l'état)

1 880 196 955,44

1 880 196 955,44

1 257 495 198,72

*ventes de biens et services produits

49 873 460,16

49 873 460,16

37 573 989,81

*chiffre d'affaires

1 930 070 415,60

0,00

1 930 070 415,60

1 295 069 188,53

*variation de stocks de produits (+) (I)

0,00

0,00

*immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

0,00

0,00

*subventions d'exploitation

0,00

0,00

*autres produits d'exploitation

24 512 652,42

24 512 652,42

3 941 248,11

*reprises d'exploitation, transfert de charges

5 270 525,10

5 270 525,10

6 785 771,92

total I

1 959 853 593,12

0,00

1 959 853 593,12

1 305 796 208,56

charges d'exploitation

*achats revendus(2) de marchandises

1 627 188 856,66

1 627 188 856,66

1 050 652 279,70

*achats consommés(2)de matières et fournitures

21 137 441,64

21 137 441,64

12 396 161,16

*autres charges externes

83 185 605,12

166 904,27

83 352 509,39

54 075 795,02

*impôts et taxes

4 224 390,66

4 224 390,66

2 506 651,64

*charges de personnel

76 487 401,83

20 303,10

76 507 704,93

55 336 435,08

*autres charges d'exploitation

1 661 944,64

1 661 944,64

1 663 691,75

*dotations d'exploitation

24 402 495,52

24 402 495,52

21 428 133,83

total II

1 838 288 136,07

187 207,37

1 838 475 343,44

1 198 059 148,18

résultat d'exploitation (I-II)

121 565 457,05

-187 207,37

121 378 249,68

107 737 060,38

produits financiers

*produits des titres de partic. et autres titres immobilisés

65 000 000,00

65 000 000,00

65 000 000,00

*gains de change

13 132,73

13 132,73

9 695,39

*intérêts et autres produits financiers

10 534 767,73

10 534 767,73

7 851 290,59

*reprises financières ;transferts de charges

908,15

908,15

0,00

total IV

75 548 808,61

0,00

75 548 808,61

72 860 985,98

charges financières

*charges d'intérêts

3 276 785,75

3 276 785,75

570 853,77

*pertes de change

54 883,67

54 883,67

419 972,42

*autres charges financières

0,00

total V

3 331 669,42

0,00

3 331 669,42

990 826,19

résultat financier (IV-V)

72 217 139,19

0,00

72 217 139,19

71 870 159,79

résultat courant (III+VI)

193 782 596,24

-187 207,37

193 595 388,87

179 607 220,17

produits non courant

*produits des cessions d'immobilisations

215 000,00

215 000,00

387 000,00

*subventions d'équilibre

*autres produits non courants

344 865,79

344 865,79

3 300,00

*reprises sur subventions d'investissements

*reprises non courantes;transferts de charges

total VIII

559 865,79

0,00

559 865,79

390 300,00

charges non courantes

*valeurs nettes d'amort. des immobilisations cédées

0,00

0,00

*subventions accordées

0,00

0,00

*autres charges non courantes

1 281 483,58

1 281 483,58

2 951 535,23

*dotations non courantes aux amort. et aux prov.

0,00

600 000,00

total IX

1 281 483,58

0,00

1 281 483,58

3 551 535,23

résultat non courant (VIII-IX)

-721 617,79

0,00

-721 617,79

-3 161 235,23

résultat avant impôts (III+VI+X)

193 060 978,45

-187 207,37

192 873 771,08

176 445 984,94

impôts sur les résultats

41 093 073,00

41 093 073,00

35 382 552,00

résultat net (XI-XII)

151 967 905,45

-187 207,37

151 780 698,08

141 063 432,94

total des produits (I+IV+VIII)

2 035 962 267,52

0,00

2 035 962 267,52

1 379 047 494,54

total des charges (II+V+IX+XIII)

1 883 994 362,07

187 207,37

1 884 181 569,44

1 237 984 061,60

résultat net (total des produits-total des charges)

151 967 905,45

-187 207,37

151 780 698,08

141 063 432,94

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

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Logo of Mazars

AUTO HALL S.A

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DU BILAN ET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES AU 30 JUIN 2016

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la société AUTO HALL S.A comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période allant du 1

er

janvier au 30 juin 2016. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 1.446.452.527,34, dont un bénéfice net de MAD 151.780.698,08, relève de la responsabilité des organes de gestion de l'émetteur.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

La société Auto Hall est sous contrôle fiscal relatif à l'IS, la TVA, l'IR et la Contribution Sociale de Solidarité au titre des exercices 2011 à 2013. En l'état actuel de la procédure, nous ne sommes pas en mesure de nous prononcer sur l'issue finale de ce contrôle et son impact sur le résultat et les capitaux propres au 30 juin 2016.

Sur la base de notre examen limité, et sous réserve du point ci-dessus, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société AUTO HALL S.A arrêtés au 30 juin 2016, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 29 septembre 2016

Les Commissaires aux Comptes

FIDAROC GRANT THORNTON

Membre du réseau Grant Thornton

International (SD)

47, rue Allal Ben Abdellah

20 000 Casablanca

Maroc

MAZARS Audit & Conseil

101, Boulevard Abdellouahed

20 360 Casablanca

Maroc

Adnane LOUKILI

Associé