Afric Industries : Comptes au 30 juin 2019
Entreprise : AFRIC INDUSTRIES SA
Date de publication : 23/09/2019
Type de document : Etats Financiers

ACTIF

AFRIC INDUSTRIES S.A.

Exercice du 01/01/19 Au 30/06/19

EXERCICE PRECEDENT

ACTIF

EXERCICE

Net

Net

Brut

Amortissements et provisions

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

660 690,51

437 884,84

222 805,67

258 003,49

660 690,51

437 884,84

222 805,67

258 003,49

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

3 717 620,00

206 772,33

3 510 847,67

3 509 966,67

217 620,00

206 772,33

10 847,67

9 966,67

3 500 000,00

3 500 000,00

3 500 000,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

26 363 836,97

23 664 848,28

2 698 988,69

2 720 101,89

864 115,00

341 901,66

522 213,34

532 213,34

7 362 908,43

6 458 965,11

903 943,32

976 359,54

12 940 827,69

12 754 336,99

186 490,70

327 028,54

2 326 388,77

1 499 332,30

827 056,47

584 927,09

2 736 274,79

2 504 893,84

231 380,95

267 562,81

133 322,29

105 418,38

27 903,91

32 010,57

IMMOBILISATIONS CORPORELLES EN COURS

18 046 733,25

45 000,00

18 001 733,25

18 001 733,25

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

70 896,81

70 896,81

70 896,81

17 975 836,44

45 000,00

17 930 836,44

17 930 836,44

ECARTS DE CONVERSION- ACTIF (E)

TOTAL I (A+B+C+D+E)

48 788 880,73

24 354 505,45

24 434 375,28

24 489 805,30

STOCKS (F)

14 045 737,00

14 045 737,00

13 707 845,00

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANTS (G)

17 142 927,69

17 142 927,69

17 142 927,69

15 975 746,41

33 501,21

33 501,21

500,00

16 361 493,23

16 361 493,23

16 361 493,23

14 717 065,73

11 047,95

11 047,95

4 321,60

456 029,07

456 029,07

954 898,52

280 856,23

280 856,23

298 960,56

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENTS (H)

10 183,14

10 183,14

13 901,88

ECARTS DE CONVERSION- ACTIF (I)

TOTAL II (F+G+H+I)

31 198 847,83

31 198 847,83

29 697 493,29

TRESORERIE- ACTIF

164 891,83

164 891,83

454 242,64

104 376,84

104 376,84

47 309,34

7 983,10

7 983,10

13 425,30

TOTAL III

277 251,77

277 251,77

514 977,28

TOTAL GENERAL I+II+III

80 264 980,33

24 354 505,45

55 910 474,88

54 702 275,87

PASSIF

AFRIC INDUSTRIES S.A.

Exercice du 01/01/19 Au 30/06/19

EXERCICE PRECEDENT

PASSIF

EXERCICE

Net

Net

Brut

Amortissements et provisions

Net

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1)

14 575 000,00

14 575 000,00

moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé dont versé

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecart de réévaluation

Réserves légales

1 839 082,75

1 839 082,75

Autres réserves

3 418 150,00

3 418 150,00

Report à nouveau (2)

17 689 262,31

17 185 779,01

Résultats nets en instance d'affectation (2)

Résultat net de l'exercice (2)

3 774 358,43

6 333 483,30

Total des capitaux propres (A)

41 295 853,49

43 351 495,06

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

Subvention d'investissement

(B)

Provisions réglementées

DETTE DE FINANCEMENT

Emprunts obligataires

(C)

Autres dettes de financement

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

Provisions pour risques

(D)

Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF

Augmentation des créances immobilisées

(E)

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

41 295 853,49

43 351 495,06

DETTE DU PASSIF CIRCULANT

Fournisseurs et comptes rattachés

(F)

Clients créditeurs, avances et acomptes

Personnel

Organismes sociaux

Etat

936 309,52

492 599,87

Autres créanciers

3 598 268,23

2 972 194,17

Autres débiteurs

Comptes de régularisation-passif

203 580,31

17 305,71

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Eléments circulants)

(G)

799 882,20

1 015 025,88

TOTAL II (F+G+H)

8 427 563,87

8 630 887,83

TRESORERIE-PASSIF

Crédits d'escompte

Crédits de trésorerie

Banques (soldes créditeurs)

1 573 569,43

2 378 120,50

TOTAL III

6 187 057,52

2 719 892,98

TOTAL GENERAL I+II+III

55 910 474,88

54 702 275,87

(1) capital personnel débiteur (-)

(2) Bénéficiaire(+), déficitaire(-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES)

AFRIC INDUSTRIES S.A.

Exercice du 01/01/19 Au 30/06/19

SITUATION AU 30.06.2019

SITUATION AU 30.06.2018

NATURE

OPERATIONS

3=1+2

4

4

Propres à l'exercice 1

Concernant les exercices précédents 2

I PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en réel)

22 478 510,25

18 997 533,90

Ventes de biens et services produits

22 478 510,25

18 997 533,90

Chiffre d'affaires

44 957 020,50

37 995 067,80

Variation de stocks de produits (+) (1)

107 722,00

2 943 872,00

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

11 076,71

11 076,71

4 573,02

Réprise d'exploitation; transferts de charges

971 673,71

971 673,71

958 011,60

TOTAL I

23 557 905,96

11 076,71

23 568 982,67

22 903 990,52

II CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revendus (2) de marchandises

Achats consommés (2) de matières et fournitures

10 521 671,60

-130 330,14

10 391 341,46

11 343 214,76

Autres charges externes

1 008 406,19

723,36

1 009 129,55

1 243 246,72

Impôts et taxes

104 575,86

104 575,86

100 472,56

Charges de personnel

5 126 020,58

5 126 020,58

4 728 856,95

Autres charges d'exploitation

390 000,00

390 000,00

Dotations d'exploitation

1 214 067,06

1 214 067,06

1 352 539,46

TOTAL II

18 364 741,29

-129 606,78

18 235 134,51

18 768 330,45

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

5 333 848,16

4 135 660,07

IV PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

30 423,79

8 660,30

Gains de change

30 423,79

8 660,30

Intérêts et autres produits financiers

241 580,46

121 673,37

Reprises financières; transferts de charges

241 580,46

241 580,46

10 333,18

TOTAL IV

272 004,25

272 004,25

140 666,85

V CHARGES FINANCIERES

Charges d'intérêts

77 056,92

77 056,92

33 135,46

Pertes de change

64 870,31

64 870,31

67 228,06

Autres charges financières

227 678,58

227 678,58

Dotations financières

9 860,49

9 860,49

12 426,15

TOTAL V

379 466,30

379 466,30

112 787,67

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

-107 462,05

27 879,18

VII RESULTAT COURANT (III+IV-V)

5 226 386,11

4 163 539,25

1) Variation de stocks : stock final-stock initial+augmentation(+)-diminution(-)

2) Achats revendus ou consommés: achats-variation de stocks.

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

A. SAAIDI ET ASSOCIES

Commissaires aux Comptes

A&T

A&amp;T AUDITEURS CONSULTANTS

Expertise comptable - Commissariat aux comptes - Conseil

4, Place Marechal

20 070 Casablanca

Maroc

Résidence Mas Palomas II - Rue Omar Ibn Al Khattab,

N°88

90 020 Tanger

Maroc

Aux actionnaires de la société

AFRIC INDUSTRIES S.A.

Z.I. Route de Tétouan lot 107 B.P. 368

Tanger

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION

INTERMEDIAIRE DES COMPTES SOCIAUX

PERIODE DU 1

ER

JANVIER AU 30 JUIN 2019

Nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la société Afnic Industries S.A. comprenant le Bilan et le Compte de Produits et Charges relatifs à la période du 1

er

janvier au 30 juin 2019. Cette situation intermédiaire fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés de MAD 41 295 853,49 y compris un bénéfice net de MAD 3 774 358,43, relève de la responsabilité des organes de gestion de la société.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières. Il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société Afnic Industries S.A. au 30 juin 2019, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Le 17 septembre 2019.

Les Commissaires aux Comptes

A. Saaidi &amp; Associés

Tarik SBAO

Expert Comptable

Nafch AGOURRAM

Expert Comptable