Etats financiers 2013
Entreprise : WAFA ASSURANCE
Date de publication : 07/03/2014
Type de document : Etats Financiers

BILAN ACTIF (dirhams)

exercice clos le 31 décembre 2010

EXERCICE au 31/12/2010

EXERCICE PRECEDENT

Brut

Amortissements et provisions

Net

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (A)

Frais préliminaires

1 010 934,30

808 747,44

202 186,86

404 373,72

Charges à répartir sur plusieurs exercices

200 200,00

160 160,00

40 040,00

80 080,00

Primes de remboursements des obligations

810 734,30

648 587,44

162 146,86

324 293,72

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

Immobilisations en recherche et développement

20 600,00

19 453,61

1 146,39

8 012,37

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

20 600,00

19 453,61

1 146,39

8 012,37

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

Terrains

1 933 180,95

888 779,18

1 044 401,77

897 117,96

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage

4 831,68

563,69

4 267,99

4 751,16

Matiériel de transport

337 603,80

225 853,80

111 750,00

65 000,00

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

1 590 745,47

662 361,69

928 383,78

827 366,80

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

Prêts immobilisés

248 320,00

248 320,00

216 554,87

Autres créances financières

222 820,00

222 820,00

191 054,87

Titres de participation

25 500,00

25 500,00

25 500,00

Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (E)

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A + B + C + D + E)

3 213 035,25

1 716 980,23

1 496 055,02

1 526 058,92

ACTIF CIRCULANT

STOCKS (F)

13 947 397,46

118 892,29

13 828 505,17

10 983 819,78

Marchandises

13 947 397,46

118 892,29

13 828 505,17

10 983 819,78

Matières et fournitures consommables

Produits en cours

Produits intermédiaires, et produits résiduels

Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

Fournis, débiteurs, avances et acomptes

165 666 731,05

136 019,82

165 530 711,23

117 530 068,82

Clients et comptes rattachés

761 706,30

761 706,30

1 286 653,09

Personnel

155 802 650,05

56 000,00

155 746 650,05

110 409 636,05

Etat

9 022 354,88

9 022 354,88

5 822 779,68

Comptes d'associés

Autres débiteurs

80 019,82

80 019,82

11 000,00

Comptes de régularis. Actif

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I)

(Eléments circulants)

45 010,17

45 010,17

299 407,31

TOTAL II ( F + G + H + I )

179 659 138,68

254 912,11

179 404 226,57

128 813 295,91

TRESO

TRESORERIE - ACTIF

Chèques et valeurs à encaisser

12 020 304,53

12 020 304,53

25 797 407,46

Banque, T.G et C.C.P

12 004 338,68

12 004 338,68

25 045,02

Caisse, Régies d'avances et accrédits

15 965,85

15 965,85

260 383,79

TOTAL III

12 020 304,53

12 020 304,53

25 797 407,46

TOTAL GENERAL I + II + III

194 892 478,46

1 971 892,34

192 920 586,12

156 136 762,29

BILAN PASSIF (dirhams)

exercice clos le 31 décembre 2010

EXERCICE au 31/12/2010

EXERCICE PRECEDENT

Net

Net

FINANCEMENT PERMANENT

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1)

42 000 000,00

42 000 000,00

mois : actionnaires, capital souscrit non appelé, Capital appelé dont verse

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecart de réévaluation

3 419 069,45

2 188 718,72

Réserves légales

Autres réserves

Report à nouveau (2)

1 565 063,80

1 708 399,90

Résultats nets en instance d'affectation (2)

Résultats net de l'exercice (2)

25 048 097,64

24 607 014,54

Total des capitaux propres (A)

72 032 230,89

70 504 133,16

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

DETTES DE FINANCEMENT (C)

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

Provisions pour risques

4 778,30

4 778,30

Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E)

Augmentations des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A + B + C + D + E)

72 037 009,19

70 508 911,46

PASSIF CIRCULANT

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

Fournisseurs et comptes rattachés

81 723 961,30

77 001 417,37

Clients créditeurs, avances et acomptes

53 133 769,67

52 434 605,41

Personnel

40 758,40

72 788,40

Organismes sociaux

1 138 212,00

1 045 729,44

Etat

592 096,37

576 628,89

Comptes d'associés

26 451 270,30

22 571 652,46

Autres créanciers

168 412,32

132 342,86

Comptes de régularisation - passif

199 442,24

167 669,91

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

45 010,17

299 407,31

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Eléments circulants) (H)

205 711,83

26 613,81

TOTAL II ( F + G + H )

81 974 683,30

77 327 438,49

TRESO

TRESORERIE - PASSIF

Crédits d'escompte

38 908 893,63

8 300 412,34

Crédits de trésorerie

38 908 893,63

8 300 412,34

Banques deS régularisation

TOTAL III

38 908 893,63

8 300 412,34

TOTAL GENERAL I + II + III

192 920 586,12

156 136 762,29

(1) Capital personnel débiteur.

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

exercice clos le 31 décembre 2010

NATURE

Exercice du 01/01/2010 au 31/12/2010

Propres à l'exercice

Concernant les exercices précédents

TO TAUX DE L'EXERCICE

TO TAUX DE PRECEDENT

1

2

3 = 1 + 2

4

EXPLOITATION

I PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en l'état)

240 434 434,49

240 434 434,49

246 375 802,36

Ventes de biens et services produits

16 665 620,66

16 665 620,66

14 063 895,60

Chiffre d'affaires

257 100 055,15

257 100 055,15

260 439 697,96

Variation de stocks de produits (+) (1)

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitations; transferts de charge

120 999,60

120 999,60

TOTAL I

257 221 054,75

257 221 054,75

260 439 697,96

II CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revenus (2) de marchandises

195 358 742,83

195 358 742,83

198 828 328,90

Achats consommés (2) de matières et fournitures

634 868,00

634 868,00

1 490 505,70

Autres charges externes

7 806 446,64

115 400,00

7 921 846,64

7 892 690,54

Impôts et taxes

3 070 882,88

3 070 882,88

2 974 645,00

Charges de personnel

13 869 396,80

13 869 396,80

13 092 765,25

Autres charges d'exploitation

Dotation d'exploitation

601 468,11

601 468,11

429 623,29

TOTAL II

221 341 805,26

115 400,00

221 457 205,26

224 708 858,68

III RESULTAT D'EXPLOITATION ( I-II )

FINANCIER

IV PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et Autres titres immobilisés

3 376 721,87

3 376 721,87

2 321 958,83

Intérêts et autres produits financiers

Reprises financière; transferts de charges

299 407,31

299 407,31

1 053 816,67

TOTAL IV

3 676 129,18

3 676 129,18

3 375 775,50

V CHARGES FINANCIERES

Charges d'intérêts

723 132,52

723 132,52

726 267,70

Pertes de change

4 612 572,95

216,00

4 612 788,95

3 971 341,80

Autres charges financières

Dotations financières

45 010,17

45 010,17

299 407,31

TOTAL V

5 380 715,64

216,00

5 380 931,64

4 997 016,81

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

NON COURANT

VII RESULTAT COURANT (III+VI)

VIII PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisation

43 300,00

43 300,00

60 000,00

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

Autre produits non courants

321 758,22

85 917,76

407 675,98

69 340,51

Reprises non courantes : transferts de charges

TOTAL VIII

365 058,22

85 917,76

450 975,98

129 340,51

IX CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

236 831,54

236 831,54

Subventions accordées

Autres charges non courantes

87 780,68

27 977,15

115 757,83

588 932,94

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

324 612,22

27 977,15

352 589,37

588 932,94

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

XI RESULTAT AVANT IMPOT (VII ± X)

XII IMPOTS SUR LES RESULTATS

XIII RESULTAT NET (XI-XII)

XIV TOTAL DES PRODUITS ( I+IV+VIII)

XV TOTAL DES CHARGES (II+V+IX)

XVI RESULTAT NET (total des produits-total des charges)

Logo of A. SAADI ET ASSOCIES

A. SAADI ET ASSOCIES

Commissaires aux Comptes

4, Place Maréchal

Casablanca

Maroc

CABINET FOUAD EL KOUHEN

52, Boulevard Zerktouni

Casablanca

MICRODATA S.A.

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION PROVISOIRE DU BILAN ET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES AU 31 DECEMBRE 2010

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de MICRODATA S.A. comprenant le Bilan et le Compte de Produits et Charges relatifs à la période du 1

er

janvier 2010 au 31 décembre 2010. Cette situation provisoire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 72 032 230,89, dont un bénéfice net de MAD 25 048 097,64, relève de la responsabilité des organes de gestion de MICRODATA S.A.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Société MICRODATA S.A. au 31 décembre 2010, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 16 mars 2011.

Les Commissaires aux Comptes

A. Saadi & Associés

4, Place Maréchal

Casablanca

Maroc

Cabinet Fouad El Kouhen

52, Boulevard Zerktouni

Casablanca

Maroc

Nawfal AMAR

Expert Comptable

Fouad EL KOUHEN

Expert Comptable

MICRODATA

CONSEIL - INFRASTRUCTURES - INTEGRATION DE SERVICES

MICRODATA S.A.

Siège social : 1, Rue Amina Bent ouahab - 20100 Casablanca

Tél : +212 5 22 94 85 90 / Fax : +212 5 22 94 85 89