ETATS FINANCIERS 2010
Entreprise : WAFA ASSURANCE
Date de publication : 21/03/2011
Type de document : Etats Financiers

SITUATION PROVISOIRE AU 31 DECEMBRE 2010

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

ACTIF

EXERCICE

Exercice Préc.

BRUT

Amortissement

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

A

953 149,29

-

582 489,30

370 659,99

546 885,91

C

T

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

A

13 741 141,57

-

5 822 355,01

7 918 786,56

5 644 770,57

C

T

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

A

376 422 697,35

-

227 158 830,29

149 264 067,06

163 704 614,01

C

2 620 502,00

-

2 620 502,00

2 620 502,00

T

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

A

49 720 133,68

-

3 795 500,00

45 924 633,68

45 498 533,68

C

T

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF- (E)

A

C

T

TOTAL I (A+B+C+D+E)

440 837 121,89

-

237 358 874,60

203 478 147,29

216 394 784,17

STOCKS (F)

A

75 225 378,26

-

193 807,01

75 031 771,25

102 816 447,49

C

18 269 448,00

-

18 269 448,00

13 629 420,00

T

242 254,26

-

242 254,26

596 578,89

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

A

298 268 891,79

-

19 826 428,71

278 440 263,08

227 652 938,12

C

754 020,95

-

754 020,95

754 020,95

T

275 988 891,88

-

19 626 428,71

256 362 263,17

207 666 278,01

TITRES VALEURS DE PLACEMENT (H)

A

12 822 773,15

-

12 822 773,15

12 982 497,09

C

T

TOTAL II (F+G+H+I)

371 957 750,33

-

19 820 035,72

352 137 714,61

331 204 309,83

TRESORERIE- ACTIF

A

92 994 699,38

-

92 994 699,38

138 015 319,82

C

37 516 333,55

-

37 516 333,55

10 545 682,30

T

56 428 630,32

-

55 428 630,32

127 406 490,40

TOTAL III

51 735,51

-

51 735,51

63 142,82

TOTAL GENERAL I+II+III

905 789 571,60

-

287 179 010,32

648 610 561,28

684 614 409,62

PASSIF

Exercice

le : 31/12/2010

Exercice Préc.

CAPITAUX PROPRES

* Capital social ou personnel (1)

46 595 400,00

46 595 400,00

* Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé capital appelé dont versé.....

* Prime d'émission, de fusion, d'apport

31 691 940,00

31 691 940,00

* Ecarts de réévaluation

* Réserve légale

4 659 540,00

4 659 540,00

* Réserve d'investissement

1 493 000,00

1 493 000,00

* Autres réserves

30 600 000,00

* Report à nouveau (2)

207 804 465,86

228 980 182,24

* Résultat net en instance d'affectation (2)

* Résultat net de l'exercice (2)

55 262 123,83

56 019 683,62

Total des capitaux propres (A)

378 106 469,69

369 439 745,86

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

* Subvention d'investissement

* Provisions réglementées

* Provisions pour risques

* Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (E)

* Augmentation des créances immobilisées

* Diminution des dettes de financement

Total I(A+B+C+D+E)

431 047 400,71

438 250 204,85

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (F)

* Fournisseurs et comptes rattachés

123 851 707,15

97 566 434,49

* Clients créditeurs, avances et acomptes

67 046 804,01

53 031 753,94

* Personnel

4 171 725,90

2 319 036,59

* Organisme sociaux

195 377,98

816,98

* Etat

2 771 463,42

2 025 001,31

* Comptes d'associés

40 657 091,84

34 602 554,34

* Autres créanciers

300 000,00

* Comptes de régularisation passif

8 091 400,96

4 317 658,81

* Autres provisions

957 823,04

968 812,52

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Elements circulants) (H)

183 741,61

160 148,41

Total II (F+G+H)

127 186 129,04

99 860 807,12

TRESORERIE-PASSIF

* Crédits d'escompte

90 397 031,83

146 603 397,65

* Crédits de trésorerie

25 000 000,00

* Banques

90 397 031,83

146 603 397,65

Total III

90 397 031,83

146 603 397,65

TOTAL GENERAL I+II+III

648 610 561,28

684 614 409,62

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-)

FOR IDENTIFICATION

PURPOSES ONLY

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

NATURE

OPERATIONS

Exercice du 1er Janvier au 31 Decembre 2010

Propres à l'exercice

concernant les exercices précédents

PRODUITS D'EXPLOITATION

1

* Ventes de marchandises (en l'état)

54 759 667,53

0,00

54 759 667,53

2

* Ventes de biens et services produits

562 787 408,44

-239 585,74

562 547 822,70

3

* chiffre d'affaires

617 547 075,97

-239 585,74

617 307 490,23

4

* Variation de stocks de produits (1)

3 235 851,00

3 235 851,00

5

* Immobilisations produites par l'entrep.

-13 774 436,00

6

* Autres produits d'exploitation

0,00

0,00

7

* Reprises d'exploitation:

0,00

5 019 768,96

5 019 768,96

8

* transferts de charges

262 708,72

0,00

262 708,72

9

Total I

621 045 635,89

4 780 183,22

626 825 818,91

10

CHARGES D'EXPLOITATION

11

* Achats revendus(2) de marchandises

39 182 213,23

0,00

39 182 213,23

12

* Achats consommés(2) de métal

313 102 048,21

313 102 048,21

13

* Achats cons.(2) de matières et fourniture

82 480 061,79

29 638,21

82 509 700,00

14

* Achats charges externes

44 506 908,99

108 315,29

44 615 224,28

15

* Impôts et taxes

1 012 225,83

64 805,40

1 077 031,23

16

* Charges de personnel

48 946 722,90

14 274,29

48 960 997,19

17

* Autres charges d'exploitation

0,00

0,00

18

* Dotations d'exploitation

32 536 326,60

32 536 326,60

19

Total II

561 766 507,55

217 033,19

561 983 540,74

20

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

21

PRODUITS FINANCIERS

22

* Produits des titres de partic. et autres titres immobilisés

2 829 800,00

2 829 800,00

23

* Gains de change

6 810 842,87

6 810 842,87

24

* Intérêts et autres produits financiers

1 362 615,26

0,00

1 362 615,26

25

* Reprises financier : transfert charges

0,00

935 224,22

935 224,22

26

Total III

11 003 468,13

935 224,22

11 938 692,35

27

CHARGES FINANCIERES

28

* Charges d'intérêts

8 795 638,98

0,00

8 795 638,98

29

* Pertes de change

5 766 968,80

5 766 968,80

30

* Autres charges financières

0,00

0,00

31

* Dotations financières

465 680,28

465 680,28

32

Total IV

9 795 638,98

8 795 638,98

33

RESULTAT FINANCIER (III-IV)

34

RESULTAT COURANT (III+VI)

35

66 985 321,54

67 368 030,20

1) Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

2) Achats revendu ou consommés : achats - variation de stocks

NATURE

OPERATIONS

Exercice du 1er Janvier au 31 Decembre 2010

Propres à l'exercice

exercices précédents

RESULTAT COURANT (report)

36

PRODUITS NON COURANTS

37

* Produits des cessions d'immobilisations

90 300,00

90 300,00

38

* Subventions d'équilibre

39

* Reprises sur provisions d'investissement

0,00

0,00

0,00

40

* Autres produits non courants

0,00

0,00

41

* Reprises non courantes : transferts de charges

0,00

0,00

0,00

42

Total VII

90 300,00

0,00

90 300,00

43

CHARGES NON COURANTES

44

* Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

17 005,17

17 005,17

45

* Créances devenues irrecevables

200 227,21

0,00

200 227,21

46

* Autres charges non courantes

11 937,33

0,00

11 937,33

47

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

0,00

0,00

48

Total VIII

229 169,71

0,00

1 168 904,56

49

RESULTAT NON COURANT (VIII-X)

50

RESULTAT AVANT IMPÔTS (VIII+X)

51

IMPÔTS SUR LES BENEFICES

52

RESULTAT NET (X-XI)

53

637 854 801,26

567 588 431,78

54

TOTAL DES PRODUITS

55

TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII)

56

RESULTAT NET (TOTAL DES CHARGES)

582 592 677,43

501 568 748,16

57

55 262 123,83

56 019 683,62

ERNST & YOUNG

37, Bd Abdellatif Benkaddour

20050 Casablanca

Maroc

MOORE STEPHENS BERNOSSI

AUDIT ET CONSEIL JURIDIQUE

4, Rue Abdellah Habi

Résidence Paradis A

Tanger

Maroc

ALUMINIUM DU MAROC S.A.

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION PROVISOIRE DU

BILAN ET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

ARRETEE AU 31 DECEMBRE 2010

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de la société Aluminium du Maroc comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période allant du 1

er

janvier au 31 décembre 2010. Cette situation provisoire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 378.106.469,69 dont un bénéfice net de MAD 55.262.123,83 relève de la responsabilité des organes de gestion de la société Aluminium du Maroc.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société arrêtés au 31 décembre 2010, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 28 mars 2011

Les Commissaires aux Comptes

ERNST & YOUNG

37, Boulevard Abdellatif Benkaddour

20050 Casablanca

Maroc

Tél: (212) 2 295 79 00 - Fax: (212) 2 29 02 25

Bachir TAZI

Associé

MOORE STEPHENS BERNOSSI

4, Rue Abdellah Habi

Résidence Paradis A

Tanger

Maroc

Kawtar SEBARI

Associée