Etats financiers sociaux 2012
Entreprise : MAGHREB OXYGENE
Date de publication : 20/02/2013
Type de document : Etats Financiers

AFRIQUIA GAZ

COMPTES ANNUELS SOCIAUX AU 31 DÉCEMBRE 2012

BILAN ACTIF (modèle normal)

Exercice clos le : 31/12/2012

ACTIF

EXERCICE

EXERCICE

PRÉCÉDENT

Brut

Amortissement

Provision &

Net

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (A)

56 067 756,11

51 899 526,79

4 168 229,32

6 624 135,29

. Frais préliminaires

32 814 091,24

32 814 091,24

. Charges à répartir sur plusieurs exercices

23 253 664,87

19 085 435,55

4 168 229,32

6 624 135,29

. Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

713 077 906,72

77 906,72

713 000 000,00

713 000 000,00

. Immobilisations en recherches et développement

77 906,72

77 906,72

. Brevets,marques,droits et valeurs similaires

713 000 000,00

713 000 000,00

713 000 000,00

. Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

3 214 148 503,26

1 321 029 992,87

1 893 118 510,39

1 853 575 729,22

. Terrains

48 254 317,56

48 254 317,56

48 254 317,56

. Constructions

504 265 918,46

124 325 336,26

379 940 582,20

389 896 194,86

. Installations techniques matériel et outillage

2 600 100 906,87

1 159 238 799,89

1 440 862 106,98

1 396 635 215,87

. Matériel de transport

13 283 733,72

11 406 905,32

1 876 828,40

1 477 154,86

. Mobilier,matiériel de bureau et aménagements divers

37 974 917,06

25 937 911,85

12 037 005,21

14 002 884,34

. Autres immobilisations corporelles

121 040,00

121 039,55

0,45

125,45

. Immobilisations corporelles en cours

10 147 669,59

10 147 669,59

3 309 836,28

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

225 679 355,97

5 475 152,00

220 204 203,97

220 204 203,97

. Prêts immobilisés

. Autres créances financières

444 414,24

444 414,24

444 414,24

. Titres de participation

225 234 941,73

5 475 152,00

219 759 789,73

219 759 789,73

. Autres titres immobilisés

ECART DE CONVERSION-ACTIF (E)

. diminution des créances immobilisées

. Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A+B+C+D+E)

4 208 973 522,06

1 378 482 578,38

2 830 490 943,68

2 793 404 068,48

STOCKS (F)

437 185 971,52

437 185 971,52

161 382 812,60

. Marchandises

434 646 436,94

434 646 436,94

158 843 278,02

. Matieres et fournitures consommables

2 539 534,58

2 539 534,58

2 539 534,58

. Produits en cours

. Produits intermédiaires et produits résiduels

. Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

3 086 952 002,16

42 583 135,00

3 044 368 867,16

2 664 773 212,56

. Fournis,débiteurs,avances et acomptes

651 965,00

651 965,00

83 500,00

. Clients et comptes rattachés

533 035 414,61

42 583 135,00

490 452 279,61

445 307 066,55

. Personnel

2 234 042,08

2 234 042,08

2 324 304,68

. Etat

2 284 188 623,76

2 284 188 623,76

2 004 695 759,87

. Compte courants associés

. Autres débiteurs

266 197 966,22

266 197 966,22

211 464 665,92

. Comptes de régularisation actif

643 990,49

643 990,49

897 915,54

TITRE ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

150 000,00

ECART DE CONVERSION-ACTIF (I)

4 919,55

4 919,55

(Éléments circulants)

TOTAL II (F+G+H+I)

3 524 142 893,23

42 583 135,00

3 481 559 758,23

2 826 306 025,16

TRESORERIE ACTIF

. Chèques et valeurs à encaisser

59 110 261,12

59 110 261,12

. Banques,T.G et C.C.P

366 896 329,24

366 896 329,24

700 020 595,60

. Caisse,Régies d'avances et accréditifs

160 500,00

160 500,00

160 500,00

TOTAL III

426 167 090,36

426 167 090,36

700 181 095,60

TOTAL GENERAL I+II+III

8 159 283 505,65

1 421 065 713,38

6 738 217 792,27

6 319 891 189,24

BILAN PASSIF (modèle normal)

Exercice clos le : 31/12/2012

PASSIF

EXERCICE

EXERCICE

PRÉCÉDENT

CAPITAUX PROPRES

. Capital social ou personnel (1)

343 750 000,00

343 750 000,00

. moins : actionnaires,capital souscrit non appelé

Capital appelé

dont versé

. Prime d'émission,de fusion,d'apport

882 423 153,52

882 423 153,52

. Ecart de revaluation

. Réserve légale

34 375 000,00

34 375 000,00

. Autres réserves

157 140 000,00

157 140 000,00

. Report à nouveau (2)

200 961 938,63

139 654 441,37

. Résultats nets en instance d'affectation (2)

385 155 758,26

350 057 497,26

. Résultat net de l'exercice (2)

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

2 003 805 850,41

1 907 400 092,15

. Subventions d'investissement

. Provisions réglementées

. Provisions pour charges

. Provisions pour investissements

DETTES DE FINANCEMENT (C)

1 050 954 623,84

1 051 590 409,71

. Emprunts obligataires

600 000 000,00

600 000 000,00

. Autres dettes de financement

100 134 894,60

123 782 364,06

. Autres dettes de financement : C.F.S

213 281 686,93

197 642 522,53

. Autres dettes de financement : C.SIGNATIONS RESERVOIRS

137 538 042,31

130 165 523,12

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

36 814 150,74

48 440 660,74

. Provisions pour risques

1 934 600,00

1 934 600,00

. Provisions pour charges

34 879 550,74

46 506 060,74

ECART DE CONVERSION PASSIF (E)

. Augmentation des créances immobilisées

. Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

3 091 574 624,99

3 007 431 162,60

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

3 567 258 290,49

3 309 403 163,07

. Fournisseurs et comptes rattachés

3 297 189 412,95

3 100 031 784,91

. Clients créditeurs,avances et acomptes

1 066 334,36

. Personnel

2 985 694,67

2 584 384,57

. Organismes sociaux

5 942 738,01

5 550 384,92

. Etat

241 469 626,72

183 202 825,14

. Comptes d'associés

. Autres créanciers

235 576,03

1 015 743,95

. Comptes de régularisation passif

18 368 907,75

17 018 039,58

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

7 321 998,57

3 056 639,02

ECARTS DE CONVERSION PASSIF (elements circulants) (H)

224,55

TOTAL II (F+G+H)

3 574 580 289,06

3 312 460 026,64

TRESORERIE PASSIF

. Crédits d'escompte

. Crédits de trésorerie

. Banques

72 062 878,22

TOTAL III

72 062 878,22

TOTAL GENERAL I+II+III

6 738 217 792,27

6 319 891 189,24

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( Hors Taxes )

Exercice clos le : 31/12/2012

Natures

Opérations

EXERCICE

EXERCICE

PRÉCÉDENT

Propres à l'exercice

Concernant l'exercice

précédent

I PRODUITS D'EXPLOITATION

. Ventes de m/ses (en l'état)

4 577 729 993,65

4 577 729 993,65

3 664 010 901,96

. Ventes de biens et services produits

19 313 191,88

19 313 191,88

20 278 679,87

. Chiffre d'affaires

4 597 043 185,53

4 597 043 185,53

3 684 289 581,83

. Variation de stocks de produits

. Immobilisations produites par l'entreprise

par elle-même

. Subventions d'exploitation

. Autres produits d'exploitation

24 450 052,81

24 450 052,81

26 826 944,03

. Reprises d'exploitation, transfert de charges

4 029 363,00

4 029 363,00

5 675 526,31

TOTAL I

4 625 522 601,34

4 625 522 601,34

3 716 792 052,17

II CHARGES D'EXPLOITATION

. Achats revenus de m/ses

3 451 440 661,34

3 451 440 661,34

2 679 233 826,99

. Achats consommés de matières de fournitures

91 585 816,43

91 585 816,43

59 767 448,19

. Autres charges externes

222 192 920,01

356 310,88

222 549 230,89

226 712 383,36

. Impôts et taxes

2 530 271,20

2 530 271,20

2 553 583,20

. Charges de personnel

106 147 019,48

106 147 019,48

100 231 661,48

. Autres charges d'exploitation

1 500 000,00

1 500 000,00

1 500 000,00

. Dotation d'exploitation

186 554 433,13

186 554 433,13

168 390 911,55

TOTAL II

4 061 951 121,59

356 310,88

4 062 307 432,47

3 238 389 814,77

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

563 571 479,75

-356 310,88

563 215 168,87

478 402 237,40

IV PRODUITS FINANCIERS

. Produits des titres de participation

44 676 178,00

44 676 178,00

43 821 537,13

et autres titres immobilisés

. Gain de change

2 029 583,55

2 029 583,55

659 262,32

. Intérêts et autres produits financiers

14 921 848,96

14 921 848,96

12 598 037,83

. Reprises financières,transferts de charges

7 763,32

TOTAL IV

61 627 610,51

61 627 610,51

57 086 600,60

V CHARGES FINANCIERES

. Charges d'intérêts

79 658 221,60

79 658 221,60

51 870 989,00

. Pertes de change

231 505,97

231 505,97

295 032,32

. Autres charges financières

16 186,00

16 186,00

820 284,19

. Dotations financières

4 919,55

4 919,55

TOTAL V

79 910 833,12

79 910 833,12

52 986 305,51

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

-18 283 222,61

-18 283 222,61

4 100 295,09

VII RESULTAT COURANT (III+VI)

545 288 257,14

-356 310,88

544 931 946,26

482 502 532,49

VIII PRODUITS NON COURANTS

. Produits de cessions d'immobilisation

20 012 398,00

20 012 398,00

15 000,00

. Subvention d'équilibre

. Reprises sur subventions d'investissement

. Autres produits non courants

1 384 533,29

1 384 533,29

2 768 927,34

. Reprises non courantes, transferts de charges

11 626 510,00

11 626 510,00

11 626 510,00

TOTAL VIII

33 023 441,29

33 023 441,29

14 410 437,34

IX CHARGES NON COURANTES

. Valeur nettes d'amortissement

des immobilisations cédées

. Subventions accordées

. Autres charges non courantes

10 571 157,51

10 571 157,51

2 288 377,22

. Dotations non courantes aux amortissements

et provisions

TOTAL IX

30 109 331,29

30 109 331,29

2 301 642,57

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

2 914 110,00

2 914 110,00

12 108 794,77

XI RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+X)

547 846 056,26

494 611 327,26

XII IMPOT SUR LES RESULTATS

162 690 298,00

144 553 830,00

XIII RESULTAT NET

385 155 758,26

350 057 497,26

XIV TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VIII)

4 720 173 653,14

3 788 289 090,11

XV TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII)

4 335 017 894,88

3 438 231 592,85

XVI RESULTAT NET (XIV-XV)

385 155 758,26

350 057 497,26

ETAT DES SOLDES DE GESTION ( E.S.G )

Exercice clos le : 31/12/2012

I-TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R)

EXERCICE

EXERCICE

PRÉCÉDENT

1

Ventes de marchandises (en l'état)

4 577 729 993,65

3 664 010 901,96

2

- Achats revenus de marchandises

3 451 440 661,34

2 679 233 826,99

I

= MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ETAT

1 126 289 332,31

984 777 074,97

II

+ PRODUCTION DE L'EXERCICE : (3+4+5)

19 313 191,88

20 278 679,87

3

. Ventes de biens et services produits

19 313 191,88

20 278 679,87

4

. Variation stocks de produits

5

. Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

III

- CONSOMMATION DE L'EXERCICE:(6+7)

314 135 047,32

286 479 831,55

6

. Achats consommés de matières et fournitures

91 585 816,43

59 767 448,19

7

. Autres charges externes

222 549 230,89

226 712 383,36

IV

= VALEUR AJOUTEE (I+II+III)

831 467 476,87

718 575 923,29

8

+ Subventions d'exploitation

V

9 - Impôts et taxes

2 530 271,20

2 553 583,20

10

- Charges de personnel

106 147 019,48

100 231 661,48

11

= EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE)

722 790 186,19

615 790 678,61

12

= OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (IBE)

13

+ Autres produits d'exploitation

24 450 052,81

26 826 944,03

14

- Autres charges d'exploitation

1 500 000,00

1 500 000,00

15

- Dotations d'exploitation

186 554 433,13

168 390 911,55

VI

= RESULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -)

563 215 168,87

478 402 237,40

VII

= RESULTAT FINANCIER

-18 283 222,61

4 100 295,09

VIII

= RESULTAT COURANT (+ou-)

544 931 946,26

482 502 532,49

IX

= RESULTAT NON COURANT

2 914 110,00

12 108 794,77

X

- Impôts sur les résultats

162 690 298,00

144 553 830,00

X

= RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+ou-)

385 155 758,26

350 057 497,26

II-CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT ( C.A.F ) -AUTOFINANCEMENT

1

Résultat net de l'exercice

. Bénéfice

385 155 758,26

350 057 497,26

. Perte -

2

+ Dotation d'exploitation (1)

178 091 593,13

165 890 911,55

3

+ Dotation financière(1)

4

+ Dotations non courantes (1)

5

- Reprises d'exploitation (2)

6

- Reprises financières (2)

7

- Reprises non courantes (2/3)

11 626 510,00

11 626 510,00

8

- Produits des cessions d'immobilisation

20 012 398,00

15 000,00

9

+ Valeurs nettes d'amort des immobilisations cédées

19 538 173,78

I

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F)

551 146 617,17

504 306 898,81

10

- Distributions de bénéfices

288 750 000,00

250 937 500,00

II

AUTOFINANCEMENT

262 396 617,17

253 369 398,81

AFRIQUIA GAZ

COMPTES ANNUELS SOCIAUX AU 31 DÉCEMBRE 2012

TABLEAU DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE

SYNTHESE DES MASSES DU BILAN

MASSES

Exercice clos le : 31/12/2012

Exercice 2012

Exercice 2011

Variation a-b

1

Financement permanent

3 091 574 624,99

3 007 431 162,60

Emplois c

Ressources d

2

Actif immobilisé

2 830 490 943,68

2 793 404 068,48

37 086 875,20

84 143 462,39

3

FONDS DE ROULEMENT FONCTIONNEL (A) (1-2)

261 083 681,31

214 027 094,12

47 056 587,19

4

Actif circulant

3 481 559 758,23

2 826 306 025,16

655 253 733,07

5

Passif circulant

3 574 580 289,06

3 312 460 026,64

262 120 262,42

6

BESON DE FINANCEMENT GLOBAL (B) (4-5)

-93 020 530,83

-486 154 001,48

393 133 470,65

7

TRESORERIE NETTE (ACTIF -PASSIF) (A) - (B)

354 104 212,14

700 181 095,60

346 076 883,46

EMPLOIS ET RESSOURCES

EXERCICE 2012

EXERCICE 2011

EMPLOIS

RESSOURCES

EMPLOIS

RESSOURCES

I. RESSOURCES STABLES DE L'EXERCICE (FLUX)

.AUTOFINANCEMENT (A)

262 396 617,17

250 522 664,16

.Capacité d'autofinancement

551 146 617,17

501 460 164,16

.Distribution de bénéfices

-288 750 000,00

-250 937 500,00

.CESSIONS ET REDUCTION D'IMMOBILISATIONS(B)

.Cessions d'immob. corp.

20 012 398,00

15 000,00

.Cessions d'immob. financ.

.Recup. sur créances immob.

TOTAL(B)

20 012 398,00

15 000,00

.AUGMENTATION DES CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES (C)

.Augment. de capital, apports

7 967 599,51

.Subventions d'investissement

TOTAL(C)

7 967 599,51

.AUGMENTATION DES DETTES FINANCEMENT (D)

47 461 736,40

45 726 966,73

.CONSIGNATIONS

31 822 572,00

30 805 975,00

.C.F.S.

15 639 164,40

14 920 991,73

CREDITS BANCAIRES & AUTRES

TOTAL(D)

329 870 751,57

304 232 230,40

TOTAL I. RESSOURCES STABLES (A+B+C+D)

II. EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE (FLUX)

.ACQUISITION ET AUGMENTATIONS D'IMMOBILISATIONS(E)

.Acquisitions d'immob. incorp.

.Acquisitions d'immob. corp. Apport fusion TP2&PM

234 716 642,11

274 330 230,14

.Acquisitions d'immob. financ.

.Augmentation des créances immob.

.Augmentation des créances immob.

TOTAL(E)

234 716 642,11

274 330 230,14

.REMBOURSEMENT DES CAPITAUX PROPRES

.Distribution de bénéfices

.REMBOURSEMENT DES DETTES DE FINANCEMENT

48 097 522,27

57 020 460,85

.Empr. consignation et crédit bancaire

EMPLÔS EN NON VALEURS

TOTAL II. EMPLOIS STABLES (E+F+G+H)

282 814 164,38

336 433 166,02

III. VARIATIONS DU FONDS DE ROULEMENT

IV. VARIATION DU BESON DE FINANCEMENT GLOBAL(B-F,G)

393 133 470,65

480 491 094,19

V. VARIATION DE LA TRESORERIE

TOTAL GENERAL

675 947 635,03

675 947 635,03

784 723 324,59

784 723 324,59

TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES

NATURE

MONTANT BRUT

DEBUT EXERCICE

AUGMENTATION

DIMINUTION

MONTANT

BRUT

FIN EXERCICE

Acquisition

2010

Production par

l'entreprise

pour elle même

Virement

Cession

Retrait

Virement

IMMOBILISATION EN NON VALEURS

56 067 725,11

56 067 725,11

Frais préliminaires

32 814 091,24

32 814 091,24

Charges à répartir sur plusieurs exercices

23 253 664,87

23 253 664,87

Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

713 077 906,72

713 077 906,72

Immobilisations en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

77 906,72

77 906,72

Fonds commercial

713 000 000,00

713 000 000,00

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

2 999 444 259,15

234 716 642,11

1 580 370,28

20 012 398,00

1 580 370,28

3 214 148 503,26

Termins

48 254 317,56

48 254 317,56

Constructions

486 525 465,99

17 493 812,47

246 840,00

504 265 918,46

Installations techniques matériel et outillage

2 411 733 473,02

207 046 101,57

1 333 730,28

20 012 398,00

2 600 100 906,87

Materiel de transport

12 088 183,24

1 195 550,48

13 283 733,72

Mobilier matériel de bureau et aménagement

37 411 943,06

562 974,00

37 974 917,06

Autres immobilisations corporelles

121 040,00

121 040,00

Immobilisations corporelles en cours

3 308 836,28

8 418 203,59

1 580 370,28

10 147 669,59

Note : Les installations techniques comprennent essentiellement des réservoirs de gaz d'une capacité de 3, 12 et 35 Kgs. Ces réservoirs de gaz sont disséminés chez un réseau de consignataires et d'utilisateurs. Il n'existe pas d'inventaire physique.

Néanmoins, des démarches comptables analytiques et statistiques permettent d'apprécier la quantité de réservoirs détenus par la société.

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

Raison sociale

de la société émettrice

Secteur

d'activité

1

Capital

social

2

Participation

au capital

3

Prix d'acquisition

global

4

Valeur

comptable nette

5

Extrait des derniers états de synthèse

de la société émettrice

Produits inscrits

au C.P.C de l'exercice

9

Date de clôture

6

Situation nette

7

Résultat net

8

Nationale Gaz

Dist. GPL

5 000 000,00

100%

87 097 333,73

87 097 333,73

31/12/11

15 274 294,25

4 703 990,85

4 699 342,00

Gazatric

Empl. GPL

15 000 000,00

50%

42 000 000,00

42 000 000,00

31/12/11

48 265 203,71

10 759 576,83

7 500 000,00

Salam Gaz

Empl. GPL

150 000 000,00

20%

30 000 000,00

30 000 000,00

31/12/11

444 512 156,82

135 514 231,49

24 000 000,00

Stogaz

Stockage GPL

45 000 000,00

50%

22 499 600,00

22 499 600,00

31/12/11

46 663 039,22

42 332,09

Sodipet

Industrie

10 000 000,00

99,99%

18 058 000,00

18 058 000,00

31/12/11

21 086 384,57

612 458,90

Somes

Stockage GPL

69 000 000,00

8%

11 192 906,00

11 192 906,00

31/12/11

229 982 631,09

87 432 452,07

4 000 000,00

Omrium Stockage

G.P.I

8 400 000,00

100%

8 400 000,00

8 400 000,00

30/06/12

12 978 437,85

3 775 077,33

3 659 784,00

General Tire

Pneumatique

126 000 000,00

4%

5 437 152,00

0,00

Afrique Management

Gest. Managnt

2 000 000,00

25%

492 800,00

492 800,00

Banque Populaire

Banque

1 093 341 000,00

0%

0,00

0,00

Allo Gaz

Dist. GPL

300 000,00

12%

37 000,00

0,00

Settat Golf

Gestion Golf

500 000,00

2%

10 000,00

10 000,00

Ab Gaz

Empl. GPL

15 000 000,00

0%

9 850,00

9 850,00

31/12/11

49 628 209,14

25 133 492,85

17 052,00

Thermaltech

Industrie

1 000 000,00

0%

1 000,00

0,00

Techno Soudure

Industrie

8 000 000,00

0,00

200,00

200,00

31/12/11

4 614 954,40

290 694,39

TOTAL

225 234 941,73

219 759 789,73

44 676 178,00

TABLEAU DES PROVISIONS

NATURE

Montant début

exercice

DOTATIONS

REPRISES

Montant fin

exercice

D'exploitation

Financières

Non courantes

D'exploitation

Financières

Non courantes

1. Provisions pour dépréciation de l'actif immobilisé

5 475 152,00

5 475 152,00

2. Provisions réglementées

3. Provisions durables pour risques et charges

48 440 660,74

11 626 510,00

SOUS TOTAL (A)

53 915 812,74

11 626 510,00

4. Provisions pour dépréciation de l'actif circulant (Hors Trésorerie)

42 410 098,00

4 022 400,00

4 029 963,00

42 983 135,00

5. Autres provisions pour risques et charges

3 056 639,02

4 260 440,00

4 919,65

7 321 998,67

6. Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie

SOUS TOTAL (B)

45 466 737,02

8 462 840,00

49 905 133,67

TOTAL (A+ B)

99 382 549,76

8 462 840,00

92 194 434,41

TABLEAU DES CREANCES

CREANCES

TOTAL

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRES ANALYSES

Plus

d'un

an

Moins

d'un

an

Echues et

non

recouvrées

Montants

en

devises

Montants

sur l'Etat

et

organismes

publics

Montants

sur les

entreprises

liées

Montants

représentés

par effets

DE L'ACTIF IMMOBILISE

Prêts immobilisés

Autres créances financières

S/TOTAL I

DE L'ACTIF CIRCULANT

Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes

Clients et comptes rattachés

Personnel

Etat

Autres débiteurs

Comptes d'associés

Autres débiteurs

Comptes de régularisation - Actif

S/TOTAL II

TOTAL GENERAL I+ II

TABLEAU DES DETTES

DETTES

TOTAL

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRES ANALYSES

Plus

d'un

an

Moins

d'un

an

Echues et

non

recouvrées

Montants

en

devises

Montants

sur l'Etat et

organismes

publics

Montants

sur les

entreprises

liées

Montants

représentés

par effets

DE FINANCEMENTS

Emprunts obligataires

600 000 000,00

600 000 000,00

Autres dettes de financement CMT

100 134 894,60

74 974 951,70

25 159 942,90

Autres dettes de financement

350 819 729,24

326 369 676,24

24 450 053,00

S/TOTAL I

1 000 954 623,84

1 001 344 627,94

49 609 995,90

213 281 686,93

DU PASSIF CIRCULANT

Fournisseurs et comptes rattachés

3 297 189 412,95

3 297 189 412,95

1 948 967 289,97

443 339 278,44

Clients créditeurs avances et acomptes

1 066 334,36

1 066 334,36

Personnel

2 985 694,67

2 985 694,67

Organismes sociaux

5 942 738,01

5 942 738,01

5 942 738,01

Etat

241 469 626,72

241 469 626,72

241 469 626,72

Comptes d'associés

Autres débiteurs

235 576,03

235 576,03

Comptes de régularisation - Passif

18 368 907,75

18 368 907,75

S/TOTAL II

3 567 258 280,49

3 567 258 280,49

1 948 967 289,97

247 412 364,73

443 339 278,44

TOTAL GENERAL I+ II

4 618 212 914,33

1 001 344 627,94

1 616 868 266,39

1 948 967 289,97

460 694 051,66

443 339 278,44

TABLEAU DES SURETES REELLES DONNEES OU REQUES

TIERS CREDITEURS OU TIERS DEBITEURS

Montant couvert

par

la sûreté

Nature

1

Date et lieu

d'inscription

Objet

(2) (3)

Valeur comptable

nette de la sûreté

donnée à la date

de clôture

. Sûretés données

. Sûretés reques

3 800 000,00

Hypothèques

NEANT

13 462 524,54

Cautonnement

(1) Gage : 1- Hypothèque ; 2- Nantissement ; 3- Warrant ; 4- Autres ; 5- (à préciser)

(2) préciser si la sûreté est donnée au profit d'ent. ou de personnes tierces (sûretés données) (entreprises liées, associés, membres du personnel)

(3) préciser si la sûreté requise par l'entreprise provient de personnes tierces autres que le débiteur (sûretés requises)

ENGAGEMENTS FINANCIERS REÇUS OU DONNES

HORS OPERATIONS DE CREDIT - BAIL

ENGAGEMENTS DONNES

Montants

de l'exercice

Montants de l'exercice

précédent

Avals et cautions

25 304 655,02

31 728 894,52

Engagements en matière de pensions et de retraites et obligations similaires

Autres engagements donnés

TOTAL (1)

25 304 655,02

31 728 894,52

(1) Dont engagements à l'égard d'entreprises liées

ENGAGEMENTS REÇUS

Montants

de l'exercice

Montants de l'exercice

précédent

Avals et cautions

NEANT

NEANT

Autres engagements reçus

TOTAL

ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES

NATURE DU CHANGEMENT

Justification du changement

Influence sur le patrimoine, la situation financière et les résultats

1. Changement affectant les méthodes d'évaluation

NEANT

NEANT

1. Changement affectant les règles de présentation

NEANT

NEANT

ETAT DES DEROGATIONS

INDICATION DES DEROGATIONS

Justification des dérogations

Influence des dérogations sur le patrimoine, la situation financière et les résultats

Dérogations aux principes comptables fondamentaux

NEANT

NEANT

Dérogations aux méthodes d'évaluation

NEANT

NEANT

Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse

NEANT

NEANT

Abdelaziz ALMECHATT

COOPERS AUDIT MAROC

83, Avenue Hassan II

CASABLANCA

Abdellah RHALLAM

FIDECO

124, boulevard Râhal El Meskini

CASABLANCA

AFRIQUIA GAZ S.A

RESUME DU RAPPORT GENERAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

EXERCICE DU 1

er

JANVIER AU 31 DECEMBRE 2012

Conformément à la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2012.

Nous avons effectué l'audit des états de synthèse ci-joints de la société AFRIQUIA GAZ S.A, comprenant le bilan, le compte de produits et charges, l'état des soldes de gestion, le tableau de financement et l'état des informations complémentaires (