COLORADO ANNONCE SES RESULTATS DU 30 JUIN 2012
Entreprise : COLORADO
Date de publication : 28/09/2012
Type de document : Etats Financiers

ACTIF

AU 30/06/2012

31/12/2011

Actif immobilisé

IMMOBILISATION EN NON VALEURS

321 999,00

76 570,67

245 428,33

277 363,59

Frais préliminaires

321 999,00

76 570,67

245 428,33

277 363,59

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

5 821 169,42

1 546 781,46

4 274 387,96

4 294 121,40

Immobilisation en recherche et développement

1 898 668,42

1 546 781,46

351 887,96

371 621,40

Brevets, marques, droits et valeurs assimilés

Fonds commercial

3 922 500,00

3 922 500,00

3 922 500,00

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

200 790 796,71

65 373 988,92

143 412 807,79

144 197 948,58

Terrains

20 820 500,00

20 820 500,00

20 820 500,00

Constructions

89 148 331,61

18 274 584,19

70 873 747,42

72 889 649,80

Installations techniques, matériel et outillage

76 000 939,74

33 310 900,66

43 290 039,08

39 491 341,90

Matériel de transport

9 339 753,68

9 049 278,00

290 475,68

546 797,02

Mobilier, mat. de bureau et aménagements div.

7 364 495,62

4 488 549,13

2 875 946,49

2 895 002,19

Autres immobilisations corporelles

548 935,36

250 676,84

298 258,42

293 416,63

Immobilisations corporelles en cours

4 963 840,70

4 963 840,70

7 261 240,84

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

1 435 646,81

1 435 646,81

1 781 806,02

Prêts immobilisés

880 755,44

880 755,44

1 228 763,46

Autres créances financières

554 891,37

554 891,37

553 042,57

Titres de participation

Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes de financement

TOTAL I (A + B + C + D + E)

216 865 611,94

66 997 341,06

149 368 270,89

150 551 239,59

Actif circulant

STOCKS - F

179 812 430,02

343 506,79

179 468 923,23

159 619 758,71

Marchandises

4 788 705,45

4 788 705,45

5 294 435,01

Matières et fournitures consommables

120 266 690,89

19 281,94

120 247 408,95

105 163 641,98

Produits en cours

2 329 480,00

2 329 480,00

2 329 480,00

Produits intermédiaires et produits résiduels

52 427 552,68

324 224,85

52 103 328,03

46 832 235,52

CREANCES ACTIF CIRCULANT - G

265 937 057,78

24 034 597,31

261 902 460,47

219 929 572,60

Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes

1 154 332,00

1 154 332,00

3 709 765,77

Clients et comptes rattachés

247 989 137,50

22 898 509,05

225 290 628,45

168 817 370,40

Personnel

1 906 392,18

1 398 088,26

572 303,92

614 471,86

Etat

31 847 765,33

31 847 765,33

23 133 703,03

Comptes d'associés

Autres débiteurs

49 590,00

49 590,00

474 258,27

Comptes de régularisation Actif

2 987 820,71

2 987 820,71

3 179 995,27

TITRES ET VAL. PLACEMENT - H

16 399 558,80

ECARTS CONVERSION - ACTIF (éléments circulants) - I

81 182,46

81 182,46

301 752,49

TOTAL II (F + G + H + I)

465 830 650,26

24 378 104,10

441 452 546,16

396 220 677,80

Trésorerie

TRESORERIE - ACTIF

55 329 573,37

55 329 573,37

62 645 560,07

Chèques et valeurs à encaisser

46 795 293,72

46 795 293,72

37 897 455,01

Banques, T.G. et C.C.P.

6 024 173,56

6 024 173,56

21 965 255,70

Caisses, régies et accréditions

2 510 106,09

2 510 106,09

2 782 849,36

TOTAL III

55 329 573,37

55 329 573,37

62 645 560,07

TOTAL GENERAL I + II + III

737 525 835,57

91 375 445,15

646 150 390,42

609 417 477,26

BILAN ( PASSIF )

30/06/2012

31/12/2011

Financement Permanent

CAPITAUX PROPRES

294 348 436,25

292 417 069,02

Capital social ou personnel (1)

90 000 000,00

90 000 000,00

Moins : Actionnaires, capital souscrit non appelé

90 000 000,00

90 000 000,00

Capital appelé, dont versé ...

90 000 000,00

90 000 000,00

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation

Réserve légale

9 000 000,00

9 000 000,00

Autres réserves

26 790 000,00

26 790 000,00

Report à nouveau (2)

139 627 063,02

112 242 428,80

Résultats nets en instance d'affectation (2)

Résultat net de l'exercice (2)

28 931 343,23

54 384 664,22

Total des capitaux propres (A)

294 348 436,25

292 417 069,02

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

14 305 587,12

14 927 686,02

Subventions d'investissement

821 852,64

838 267,56

Provisions réglementées

13 483 734,48

14 089 418,46

DETTE DE FINANCEMENT (C)

26 653 558,80

31 657 113,95

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

26 653 558,80

31 657 113,95

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

COMPTE DE LIAISON (E)

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (F)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A + B + C + D + E + F)

335 307 552,17

338 031 862,99

Passif Circulant

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (G)

281 685 448,35

177 391 268,25

Fournisseurs et comptes rattachés

163 975 293,10

110 220 045,43

Clients créditeurs, avances et acomptes

9 217 974,94

11 786 990,63

Personnel

4 867 251,09

5 788 634,25

Organismes sociaux

2 877 362,90

3 214 358,86

Etat

72 529 453,02

45 277 556,89

Comptes d'associés

27 010 662,00

10 662,00

Autres créditeurs

763 825,73

633 467,26

Comptes de régularisation Passif

433 576,57

479 522,19

AUTRES PR. POUR RISQUES ET CHARGES (H)

81 182,46

25 301 752,49

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (I)

227 991,20

195 984,68

TOTAL II (G + H + I)

281 594 563,01

202 888 995,42

Trésorerie

TRESORERIE - PASSIF

28 848 245,24

67 526 568,85

Crédits d'escompte

0,03

19 892 063,62

Crédits de trésorerie

26 091 839,04

47 834 495,23

Banques de régularisation

2 756 406,17

TOTAL III

28 848 245,24

67 526 568,85

TOTAL GENERAL (I + II + III)

646 150 390,42

609 417 477,26

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (Hors taxes)

EXPLORATION

FINANCIER

NATURE

OPERATIONS

TOTALS AU 30/06/2012

TOTALS AU 30/06/2011

Progress au semestre

Concernant les exercices précédents

I

FINANCIER

PRODUITS D'EXPLOITATION

4 493 885,97

4 493 885,97

3 791 067,90

- Ventes de marchandises (en l'état)

318 867 569,03

318 867 569,03

331 728 755,58

- Ventes biens et serv. produit C.A.

321 961 436,00

321 961 436,00

335 517 623,48

Chiffre d'affaires

5 271 092,11

5 271 092,11

3 185 040,91

- Variation de stocks de produits (+/-) (1)

- Immo. pd. par l'entreprise pour elle-même

- Subventions d'exploitation

- Autres produits d'exploitation

- Reprise d'exploitation, Transferts de charges

67 734 408,58

67 734 408,58

79 221 445,41

110,91

Total I

394 366 835,69

394 366 835,69

417 924 420,80

II

FINANCIER

CHARGES D'EXPLOITATION

2 772 336,03

38 000,00

2 810 336,03

1 182 672,07

- Achats revendus (2) de marchandises

191 197 170,39

-76 917,89

191 120 252,50

187 280 969,05

- Achats consommés (2) de mat. et fournit.

118 021 274,69

75 360,10

118 096 634,79

119 681 067,89

- Autres charges externes

767 847,14

767 847,14

805 003,09

- Impôts et taxes

26 279 975,00

-28 138,84

28 251 838,38

28 027 241,28

- Charges de personnel

400 000,00

400 000,00

400 000,00

- Autres charges d'exploitation

11 828 411,43

11 828 411,43

7 785 659,29

- Dotations d'exploitation

Total II

348 897 014,68

8 303,57

348 905 318,25

345 163 516,66

III

FINANCIER

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

45 461 617,44

72 760 904,04

PRODUITS FINANCIERS

- Produits de titres de participation et autres titres immobilisés

337 361,31

337 361,31

41 787,86

- Gains de change

167 012,92

167 012,92

21 210,86

- Intérêts et autres produits financiers

301 752,49

301 752,49

52 979,17

- Reprises financières, transfert de charges

Total IV

706 126,72

706 126,72

115 988,10

CHARGES FINANCIERES

- Charges d'intérêts

1 982 721,51

1 982 721,51

1 378 133,91

- Pertes de change

101 800,84

101 800,84

37 361,86

- Autres charges financières

3 916 464,61

3 916 464,61

3 260 044,14

- Dotations financières

81 182,46

81 182,46

99 287,38

Total V

6 082 169,42

6 082 169,42

4 741 847,27

IV

FINANCIER

RESULTAT FINANCIER (IV - V)

-5 288 042,70

-4 625 850,17

RESULTAT COURANT (III + VI)

40 175 574,74

68 135 044,87

RESULTAT COURANT (Reports)

40 175 574,74

68 135 044,87

PRODUITS NON COURANTS

- Produits de cessions d'immobilisation

101 434,00

- Subventions d'équilibre

- Reprises sur subventions d'investissement

18 414,92

18 414,92

18 424,92

- Autres produits non courants

27 588,00

27 588,00

71 275,26

- Reprises non courantes, transfert de charges

26 167 203,82

26 167 203,82

1 566 409,24

Total VIII

28 231 234,74

28 231 234,74

1 745 540,42

V

FINANCIER

CHARGES NON COURANTES

- Valeurs nettes d'amort. des immo. cédées

7 863,01

7 863,01

86 930,56

- Subventions accordées

- Autres charges non courantes

28 368 150,73

28 368 150,73

137 603,18

- Dotations non courantes aux amort et prov.

561 539,84

561 539,84

569 802,38

Total IX

26 935 582,58

26 935 582,58

1 184 816,12

VI

FINANCIER

RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

-724 347,84

560 924,30

RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+X)

39 461 226,90

68 695 969,17

IMPOTS SUR LES RESULTATS

10 519 893,67

10 519 893,67

20 608 791,00

RESULTAT NET (XI - XII)

28 931 343,23

48 087 178,17

TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VIII)

421 394 297,15

419 705 949,21

TOTAL DES CHARGES (II+V+IX)

392 462 953,92

371 698 771,04

RESULTAT NET (XIV - XV)

28 931 343,23

48 087 178,17

A. SAIDI ET ASSOCIES

Commissaires aux Comptes

MAROC

BAKER TILLY

Membre indépendant de Baker Tilly France

Membre indépendant de Baker Tilly International

COLORADO S.A.

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE AU 30 JUIN 2012

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de COLORADO S.A. comprenant le Bilan et le Compte de Produits et Charges relatifs à la période du 1

er

janvier 2012 au 30 juin 2012. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 308 653 993,37, dont un bénéfice net de MAD 28 931 343,23, relève de la responsabilité des organes de gestion de COLORADO S.A.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société COLORADO S.A. arrêtés au 30 juin 2012, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 26 septembre 2012.

Les Commissaires aux Comptes

A. Saadi et Associés

Mohamed HADID

Associé

A. SAIDI & ASSOCIES

Paris - Mechelen - CASABLANCA

Tél: 022.27.99.16 Fax: 022.22.10.24

Baker Tilly Maroc

Abdelwahed KANNOUR

Associé

MAROC

BAKER TILLY

Membres indépendants de Baker Tilly France

Membres indépendants de Baker Tilly International

13 Angle Rue Mohamed Bahi et Rue Al Mawrada

Quartier Pasteur 20100 Casablanca

Tél: 022.51.30 Fax: 022.55.51