Etats financiers 2013 "ADI"
Entreprise : ALLIANCES DEVELOPPEMENT IMMOBILIER SA
Date de publication : 23/04/2014
Type de document : Etats Financiers

Bilan actif au 31/12/2013 (En milliers de dirhams : KMAD)

ACTIF

31/12/2013

31/12/2012

Ecart d'Acquisition

629 237

679 554

Immobilisations incorporelles

17 015

13 433

Immobilisations corporelles

1 046 668

994 302

Immobilisations financières

244 349

180 288

Titres Mis en Equivalence

4 330

4 547

Impôts différés actif

78 327

78 681

Total Actif Immobilisé

2 019 946

1 950 804

Stocks

11 378 486

9 707 260

Fournisseurs avances et ac comptes

307 679

395 453

Clients

5 070 773

5 104 911

Personnel

1 167

1 430

Etau débiteur

2 400 707

2 144 191

Comptes courants d'associés

139 827

136 362

Autres débiteurs

629 893

366 383

Comptes de régularisation- actif

101 017

115 866

Titres et valeurs de placement

77 354

460 152

Total Actif Circulant

20 106 902

18 432 010

Disponibilités

302 844

509 396

Trésorerie Actif

302 844

509 396

TOTAL ACTIF

22 429 712

20 892 210

Bilan passif au 31/12/2013 (En milliers de dirhams : KMAD)

PASSIF

31/12/2013

31/12/2012

Capitaux Propres du Groupe

4 385 760

4 046 368

Capital

1 224 138

1 210 000

Primes d'Emission

700 050

643 500

Réserves Consolidées

1 881 275

1 335 922

Ecart de conversion

-25

-3

Résultat net part groupe

580 322

874 949

Intérêts des minoritaires

851 649

896 360

Réserves des Minoritaires

706 714

680 575

Résultats des Minoritaires

144 935

215 785

Capitaux propres consolidés

5 237 409

4 960 729

Obligations remboursables en actions

1 000 000

1 000 000

Dettes financières

5 948 738

6 066 216

Impôts différés passif

402 169

430 027

Provisions durables pour risques et charges

32 865

35 169

Total Passif immobilisé

12 621 182

12 492 140

Fournisseurs

3 515 120

2 492 642

Clients avances et ac comptes

1 543 499

1 789 164

Personnel et organismes sociaux

48 072

39 721

Etau créditeur

1 193 508

1 000 128

Comptes de régularisation passif

411 305

288 920

Autres provisions pour risques et charges

55 327

59 164

Comptes courants d'associés

637 564

545 047

Autres dettes

217 623

122 396

Total Passif circulant

7 622 019

6 337 184

Trésorerie passif

2 186 511

2 062 886

TOTAL PASSIF

22 429 712

20 892 210

Compte de produits et charges du 01/01/2013 au 31/12/2013 (En milliers de dirhams : KMAD)

Compte de produits et de charges

31/12/2013

31/12/2012

Produits d'exploitation

5 879 284

6 217 199

Chiffre d'affaires

4 266 764

4 003 387

Variation des stocks

1 525 030

2 100 880

Production immobilisée

25 068

13 144

Autres produits d'exploitation

8 679

Reprises d'exploitation

53 743

99 787

Charges d'exploitation

4 514 892

4 802 999

Achats consommés de matières

3 415 864

3 996 477

Autres charges externes

363 517

321 496

Impôts et taxes

62 036

30 670

Charges de personnel

558 987

432 573

Autres charges d'exploitation

22 486

7 247

Dotations d'exploitation

92 002

94 535

Résultat d'exploitation

1 364 392

1 334 200

Produits financiers

171 008

43 176

Charges financières

610 723

465 899

Résultat financier

-439 715

-422 723

Produits non courants

39 963

462 261

Charges non courantes

35 109

131 194

Résultat non courant

4 854

331 067

Résultat avant impôt

929 531

1 242 544

Impôts sur les sociétés

164 920

108 979

Impôts différés

-9 337

4 956

Dotations d'amortissement de l'écart d'acquisition

51 628

49 962

Reprises d'amortissement de l'écart d'acquisition

1 638

10 457

Résultat après impôts des sociétés intégrées

723 958

1 089 104

Résultat des sociétés mises en équivalence

1 299

1 630

Résultat net de l'ensemble consolidé

725 257

1 090 735

- Part du groupe

580 322

874 949

- Part des minoritaires

144 935

215 785

Périmètre de consolidation au 31/12/2013

Filiales

% de Contrôle

% d'intérêt

Nature de Contrôle

Méthode de consolidation

ADI

100,00%

100,00%

Contrôle exclusif

IG

ALVI

99,98%

99,98%

Contrôle exclusif

IG

ALLIANCES MOD

100,00%

100,00%

Contrôle exclusif

IG

ALLIANCES INTERNATIONAL

100,00%

100,00%

Contrôle exclusif

IG

ALGEST

99,99%

99,99%

Contrôle exclusif

IG

ALTIADEC

65,00%

65,00%

Contrôle exclusif

IG

EMT BATIMENT

100,00%

100,00%

Contrôle exclusif

IG

ALHIF MANAGEMENT

39,99%

39,99%

Influence notable

MEE

ALMES

72,60%

72,60%

Contrôle exclusif

IG

ENTREPRISE MAROCAINE DES TRAVAUX (EMT)

95,33%

68,44%

Contrôle exclusif

IG

EMT LEVAGE

95,00%

68,97%

Contrôle exclusif

IG

EMT ROUTES

100,00%

100,00%

Contrôle exclusif

IG

EMT AGREGATS

99,99%

99,99%

Contrôle exclusif

IG

ALTAG

79,99%

79,99%

Contrôle exclusif

IG

MENZEH NAKHIL

99,96%

79,96%

Contrôle exclusif

IG

GOLF RESORT PALACE (GRP)

99,80%

99,80%

Contrôle exclusif

IG

AGHOUATIM AL BARAKA

99,95%

99,95%

Contrôle exclusif

IG

RIAD SOLTAN

55,00%

51,16%

Contrôle exclusif

IG

ALDARNA

93,02%

93,02%

Contrôle exclusif

IG

SI ZERKAOUJA

99,99%

99,99%

Contrôle exclusif

IG

LA BELLE ROSEBAIE

50,00%

49,90%

Contrôle conjoint

IP

ATLAS NAKHIL

100,00%

100,00%

Contrôle exclusif

IG

MAREMCO

100,00%

93,02%

Contrôle exclusif

IG

DAR AL MOURAD

99,80%

99,86%

Contrôle exclusif

IG

DHD

20,00%

19,96%

Influence notable

MEE

BELYA STAR REALTY

95,00%

88,37%

Contrôle exclusif

IG

OUED NEGRICO IMMOBILIER (ONI)

70,00%

65,11%

Contrôle exclusif

IG

RMLA RESORT

100,00%

93,25%

Contrôle exclusif

IG

OUED DRAA RESORT

99,87%

99,87%

Contrôle exclusif

IG

GOLF ARGANA RESORT

99,87%

99,87%

Contrôle exclusif

IG

TANGER RESORT

70,00%

65,12%

Contrôle exclusif

IG

M'DEQ DEVELOPPEMENT

70,00%

65,12%

Contrôle exclusif

IG

ZONE FRANCHE D'INDEQ (ZFFI)

99,96%

65,00%

Contrôle exclusif

IG

AL GOLF GESTION

99,90%

99,70%

Contrôle exclusif

IG

SOCIETE DE PARTICIPATION LIXUS (SPL)

99,93%

99,93%

Contrôle exclusif

IG

SALIKUS

100,00%

99,95%

Contrôle exclusif

IG

PIRON MAROC HOLDING (PMH)

100,00%

100,00%

Contrôle exclusif

IG

HOLODING ESSAOUIRA MOGADOR (HEM)

100,00%

99,97%

Contrôle exclusif

IG

PALEMERAE THOMAS PIRON (PTPI)

33,33%

33,32%

Influence notable

MEE

BIDAYAT AL KHEIR

100,00%

93,02%

Contrôle exclusif

IG

L'ORCHIDEE DU SUD

100,00%

93,02%

Contrôle exclusif

IG

ALPHA PALACE

99,87%

99,67%

Contrôle exclusif

IG

REMAL MOROCCO HOSPITALITY

100,00%

99,95%

Contrôle exclusif

IG

RAMICAL

50,97%

50,97%

Contrôle exclusif

IG

AKILAM

100,00%

50,97%

Contrôle exclusif

IG

LA VALLEE AUX GOLFS

100,00%

92,86%

Contrôle exclusif

IG

COGEDIM

100,00%

100,00%

Contrôle exclusif

IG

JARDINS DU LITTORAL

70,00%

70,00%

Contrôle exclusif

IG

NAJILA

65,00%

60,46%

Contrôle exclusif

IG

AL EXPERIENCIA IMMOBILIER

99,96%

92,99%

Contrôle exclusif

IG

ALLIANCES SUD DEVELOPPEMENT

100,00%

100,00%

Contrôle exclusif

IG

LA VALERIANE

100,00%

100,00%

Contrôle exclusif

IG

PROMOGAM

100,00%

100,00%

Contrôle exclusif

IG

SALIKUS CLUB

100,00%

99,95%

Contrôle exclusif

IG

GOLF AKENZA RESORT

100,00%

99,95%

Contrôle exclusif

IG

AL AOUEYL IMMOBILIER

99,80%

92,84%

Contrôle exclusif

IG

ERRAHMA PARK

50,00%

46,41%

Contrôle exclusif

IG

SI NEJMAT SAIS

65,00%

60,46%

Contrôle exclusif

IG

SINDIBAD HOLDING

50,00%

50,00%

Contrôle conjoint

IP

SINDIBAD BEACH RESORT

50,00%

50,00%

Contrôle conjoint

IP

BENCHMARK ALLIANCES

99,87%

99,87%

Contrôle exclusif

IG

SI JARDINS DE NARCISSE

100,00%

100,00%

Contrôle exclusif

IG

RENT NEGOCE

100,00%

93,02%

Contrôle exclusif

IG

NAJILA II

96,00%

58,05%

Contrôle exclusif

IG

SINDIPARK

50,00%

50,00%

Contrôle conjoint

IP

IMMOBILIERE RIYAD ALNOUR

99,87%

92,90%

Contrôle exclusif

IG

AAB ROSEBAIE

100,00%

99,95%

Contrôle exclusif

IG

LAGUNE INVEST IMMO

70,00%

65,12%

Contrôle exclusif

IG

IG : Intégration Globale

MEE : Mise en équivalence

IP : Intégration Proportionnelle

Deloitte.

Deloitte Audit

285, Boulevard Zerhouni

Casablanca

Aux Actionnaires de la société

Alliances Développement Immobilier

16, Rue Ali Abderrazak - Casablanca

A. SAADI ET ASSOCIES

Commissaires aux Comptes

4, Place Maréchal

Casablanca

Maroc

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION

PROVISOIRE CONSOLIDEE

PERIODE DU 1

ER

JANVIER AU 31 DECEMBRE 2013

Nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire consolidée de la société Alliances Développement Immobilier S.A. et de ses filiales (Groupe Alliances Développement Immobilier), comprenant le bilan consolidé et le compte de produits et charges consolidé relatifs à la période du 1er janvier au 31 décembre 2013. Cette situation provisoire fait ressortir un montant de capitaux propres consolidés du Groupe totalisant 5 237 409 milliers de dirhams dont un bénéfice net consolidé de 725 257 milliers de dirhams.

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes de la profession au Maroc. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation provisoire du bilan consolidé et du compte de produits et charges consolidé ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que les états consolidés, ci-joints, ne donnent pas une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine au 31 décembre 2013, conformément aux normes nationales en vigueur.

Casablanca, le 26 mars 2014.

Les Commissaires aux Comptes

Deloitte Audit

Ahmed Benabdellahk

Associé

A. Saadi & Associés

Noufal Amar

Associé