Aluminium du Maroc : Etats semestriels
Entreprise : ALUMINIUM DU MAROC
Date de publication : 29/08/2014
Type de document : Etats Financiers

BILAN ACTIF

Exercice clos le 30/06/2014

ACTIF

EXERCICE

Exercice Préc.

BRUT

Amortissement

Net

A

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

1 431 989,29

- 1 198 883,30 233 105,99

280 989,99

A

* Frais préliminaires

100 000,00

- 40 000,00 60 000,00

60 000,00

A

* Charges à reporter sur plusieurs exercices

1 331 989,29

- 1 158 883,30 173 105,99

220 989,99

T

* Primes de remboursement des obligations

I

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

20 236 538,08

- 10 151 171,23 10 085 366,85

10 599 668,77

F

* Immobilisation en recherche et développement

1 998 828,00

- 1 998 828,00

-

I

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires

290 000,00

-

290 000,00

I

* Fonds commercial

17 947 710,08

- 8 152 343,23 9 795 366,85

10 309 668,77

M

* Autres immobilisations incorporelles

M

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

404 712 746,12

- 305 547 453,61 99 165 292,51

107 868 645,25

O

* Terrains

2 620 502,00

-

2 620 502,00

B

* Constructions

96 646 339,81

- 50 815 942,95 45 830 396,86

47 845 334,31

I

* Installations techniques, matériel et outillage

276 207 902,08

- 232 929 490,17 43 277 511,91

49 812 523,70

L

* Matériel transport

8 215 726,78

- 5 727 085,71 2 488 641,07

2 742 061,81

L

* Mobilier, matériel de bureau et aménagements

19 353 440,88

- 19 074 934,78 3 278 406,11

3 574 266,79

S

* Divers

E

* Autres immobilisations corporelles

O

* Immobilisations corporelles en cours

1 669 732,56

-

1 669 732,56

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

98 788 248,16

- 1 650 000,00 96 788 248,16

93 883 684,16

O

* Prêts immobilisés

5 000 000,00

-

5 000 000,00

O

* Autres créances financières

12 453 547,00

- 12 453 547,00

12 453 547,00

L

* Titres de participation

80 984 701,16

- 1 650 000,00 79 334 701,16

73 334 701,16

O

* Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION- ACTIF (E)

O

* Augmentation des dettes financières

O

* Diminution des créances immobilisées

ECARTS DE CONVERSION- ACTIF (E)

A

STOCKS (F)

524 819 521,65

- 318 547 508,14 206 272 013,51

211 832 986,17

C

* Immobilisations corporelles en cours

134 536 943,54

- 1 994 058,62 133 398 984,94

133 398 982,49

C

* Marchandises

28 135 739,24

- 1 710 451,61 26 425 287,63

25 819 372,33

T

* Matières en cours de route

I

* Matériaux et fournitures consommables

38 455 311,52

- 193 607,01 38 261 704,51

53 972 377,30

F

* Matières et fourniture en cours de route

O

* Produits finis

67 944 992,80

-

63 808 532,86

C

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

363 259 528,67

- 36 680 924,17 326 578 604,50

319 268 860,71

I

* Fournis, débiteurs, avances et acomptes

2 500 976,32

- 2 447 513,71 4 462 692,00

2 447 513,71

R

* Clients et comptes rattachés

326 226 539,35

- 36 680 924,17 289 545 615,18

291 293 001,18

C

* Personnel

574 537,37

-

346 307,94

U

* Etat

13 049 319,63

-

13 049 319,63

L

* Intérêts courus non échus

-

17 720 021,47

A

* Autres débiteurs

16 583 671,85

-

7 257 274,74

N

* Comptes de régularisation-Actif

4 274 582,15

-

204 741,67

T

TITRES VALEURS DE PLACEMENT (H)

144 000,00

-

144 000,00

ECARTS DE CONVERSION- ACTIF (I)

170 537,30

-

77 965,27

(Eléments circulants)

TOTAL II (F+G+H+I)

498 110 109,53

- 38 584 982,79 459 525 126,74

452 889 748,47

T

TRESORERIE- ACTIF

108 394 341,47

-

84 984 924,50

R

* Chèques et valeurs à encaisser

65 399 074,52

-

65 399 074,52

E

* Banques, TG et CCP

42 956 554,70

-

24 151 444,54

S

* Caisse, Régie d'avances et accrédits

38 712,25

-

56 608,86

O

TOTAL III

TOTAL GENERAL I+II+III

1 131 323 972,65

- 357 132 490,93 774 191 481,72

748 807 659,14

FOR IDENTIFICATION

PURPOSES ONLY

ERNST & YOUNG

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

Exercice du 1er Janvier au 30 Juin 2014

NATURE

OPERATIONS

TOTAUX DE

L'EXERCICE

TOTAUX DE

PRECEDENT

Propres à l'exercice

concernant les

exercices

précédent

3=2+1

E

PRODUITS D'EXPLOITATION

X

1

32 989 441,78

0,00

32 989 441,78

P

2

328 328 224,96

0,00

328 328 224,96

L

3

361 317 666,74

0,00

361 317 666,74

O

4

14 336 456,23

0,00

14 336 456,23

I

5

16 458 416,38

T

6

A

7

T

8

I

9

O

10

N

11

Total I

376 320 956,97

0,00

376 320 956,97

CHARGES D'EXPLOITATION

361 937 252,29

4

1

25 653 649,25

0,00

25 653 649,25

5

2

185 490 576,81

0,00

185 490 576,81

6

3

58 808 509,07

-43 161,00

58 765 348,07

7

4

25 653 649,25

-85 513,48

25 480 927,61

8

5

25 653 649,25

0,00

25 480 927,61

9

6

573 491,66

0,00

573 491,66

10

7

30 542 503,63

-8 859,83

30 533 643,80

11

8

0,00

0,00

0,00

Total II

14 310 176,49

0,00

14 310 176,49

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

340 945 348,00

-137 534,31

340 807 813,69

III

PRODUITS FINANCIERS

4 043 668,61

77 965,27

4 121 633,88

F

1

2 740 100,00

0,00

2 740 100,00

N

2

773 645,63

0,00

773 645,63

A

3

529 922,98

0,00

529 922,98

N

4

77 965,27

0,00

77 965,27

Total IV

4 043 668,61

77 965,27

4 121 633,88

C

CHARGES FINANCIERES

5 495 667,26

0,00

6 107 524,72

I

1

3 477 872,47

0,00

3 477 872,47

E

2

1 847 257,49

0,00

1 847 257,49

R

3

0,00

0,00

0,00

S

4

0,00

0,00

0,00

17

5

170 537,30

0,00

170 537,30

Total V

5 495 667,26

0,00

6 107 524,72

VI

RESULTAT FINANCIER (IV-V)

-1 374 033,38

-2 009 336,95

-3 383 370,33

VII

RESULTAT COURANT (III+VI)

34 139 109,90

28 167 793,32

34 139 109,90

1) Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

2) Achats revendu ou consommés : achats - variation de stocks

FOR IDENTIFICATION

PURPOSES ONLY

ERNST & YOUNG

Exercice du 1er Janvier au 30 Juin 2014

NATURE

OPERATIONS

TOTAUX DE

L'EXERCICE

TOTAUX DE

PRECEDENT

Propres à l'exercice

concernant les

exercices

précédents

3=2+1

VII

RESULTAT COURANT (reports)

34 139 109,90

VIII

PRODUITS NON COURANTS

28 167 793,32

N

1

105 560,00

0,00

105 560,00

O

2

0,00

56 550,00

N

3

0,00

0,00

C

4

0,00

0,00

0,00

O

5

0,00

26 100,20

0,00

U

6

0,00

0,00

0,00

R

7

0,00

0,00

0,00

A

8

105 560,00

26 100,20

131 660,20

N

9

56 550,00

T

10

CHARGES NON COURANTES

973,44

N

11

1 154,37

0,00

1 154,37

12

0,00

0,00

0,00

13

247 275,00

0,00

247 275,00

14

0,00

0,00

300 840,00

15

0,00

Total IX

248 429,37

0,00

301 813,44

X

RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

XI

PRODUITS NON COURANTS (VIII+X)

34 022 340,73

XII

IMPOTS SUR LES BENEFICES

27 922 529,88

XIII

RESULTAT NET (IX-XII)

6 700 900,00

24 224 340,73

21 222 529,88

21 222 529,88

XIV

TOTAL DES PRODUITS

380 574 251,05

XV

TOTAL DES CHARGES

364 091 990,06

XVI

RESULTAT NET

356 349 910,32

(total des produits-total des charges)

344 869 460,18

24 224 340,73

21 222 529,88

21 222 529,88

BILAN PASSIF

PASSIF

Exercice

Exercice Préc.

CAPITAUX PROPRES

* Capital social ou personnel (1)

46 595 400,00

46 595 400,00

* Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

appelé versé.....

46 595 400,00

46 595 400,00

* Prime d'émission, de fusion, d'apport

31 691 940,00

31 691 940,00

* Ecarts de réévaluation

F

* Réserve légale

4 659 540,00

4 659 540,00

I

* Réserve d'investissement

1 493 000,00

1 493 000,00

N

* Autres réserves

30 600 000,00

30 600 000,00

A

* Report à nouveau (2)

217 442 584,33

212 261 842,44

N

* Résultat nets en instance d'affectation (2)

E

* Résultat net de l'exercice (2)

24 224 340,73

47 116 601,89

Total des capitaux propres (A)

356 706 805,06

374 418 324,33

ECARTS DE CONVERSION ASSIMILES (B)

N

* Subvention d'investissement

T

* Provisions réglementées

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (E)

* Augmentation des créances immobilisées

* Diminution des dettes de financement

Total (A+B+C+D+E)

388 194 116,34

409 552 224,42

DETTE DE FINANCEMENT (C)

31 487 313,28

35 133 900,09

N

* Emprunts obligataires

E

* Autres dettes de financement

31 487 313,28

35 133 900,09

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

* Provisions pour risques

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (E)

* Augmentation des créances immobilisées

* Diminution des dettes de financement

Total (A+B+C+D+E)

388 194 116,34

409 552 224,42

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (F)

232 454 755,75

162 847 488,52

I

* Fournisseurs et comptes rattachés

94 235 087,96

81 993 823,76

R

* Clients créditeurs, avances et acomptes

14 745 163,03

3 786 640,68

C

* Personnel

9 392 523,82

3 859 972,93

U

* Organisme social

2 691 494,22

3 085 224,35

L

* Etat

57 078 257,06

58 392 526,08

A

* Comptes d'associés

46 081 060,00

10 395 200,00

N

* Autres créanciers

6 982 892,76

732 892,76

T

* Comptes de régularisation passif

855 277,08

601 008,94

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

2 170 537,30

2 077 965,27

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Elements circulants) (H)

223 081,17

477 603,85

Total II (F+G+H)

234 848 354,22

165 403 057,64

TRESORERIE-PASSIF

151 149 000,16

173 852 377,08

R

* Crédits d'escompte

E

* Comptes de trésorerie

94 748 926,50

112 693 518,89

S

* Banques

56 400 073,66

61 158 858,18

Total III

151 149 000,16

173 852 377,08

TOTAL GENERAL I+II+III

774 191 481,72

748 807 659,14

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-)

FOR IDENTIFICATION

PURPOSES ONLY

ERNST & YOUNG

ETAT DE SOLDE DE GESTION

I. Tableau de formation des Résultats (T.F.R.)

Exercice du 01/01/2014 au 30/06/2014

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70

71

72

73

74

75

76

77

78

79

80

81

82

83

84

85

86

87

88

89

90

91

92

93

94

95

96

97</