BMCE Bank : Comptes au 30 septembre 2019
Entreprise : BANK OF AFRICA
Date de publication : 25/11/2019
Type de document : Etats Financiers

RÊVONS

D'UN NOUVEAU MONDE,

RESPONSABLE DE

SON ENVIRONNEMENT...

BMCE BANK OF AFRICA

البنك المغربي للتجارة الخارجية للافريقية

ΕΟΣΣ ΘΑΙ Η ΗΟΣΚΟ

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Publication Trimestrielle

30 Septembre 2019

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REALISATIONS AU 30 SEPTEMBRE 2019

Un 3

ème

trimestre 2019 marqué par le renforcement significatif des fonds propres du Groupe grâce à l'opération d'augmentation de capital par conversion optionnelle des dividendes en actions et par Appel Public à l'Eparque pour un montant total de 1,73 milliard DH, induisant une croissance des Capitaux Propres Part du Groupe de +11% à 20 milliards DH à fin septembre 2019.

Une tendance haussière des résultats confirmée avec un Résultat Net Part du Groupe en augmentation de +5% et un Résultat Net social en croissance de +4,5% pour BMCE Bank S.A.

Une bonne tenue de l'activité avec un Produit Net Bancaire évoluant de +9% au niveau du Groupe et de +8% au niveau de la Banque.

Une présence commerciale assurée avec une distribution des crédits en hausse de +6% en social et de +3% en consolidé, et une collecte de dépôts évoluant de +2% en consolidé et en social.

Effort continu d'optimisation des coûts avec une évolution contenue des charges générales d'exploitation à +2,6% pour la Banque et +1,4% pour le Groupe - hors dotations aux amortissements qui sont impactées par l'entrée en vigueur de la norme IFRS 16 sur les contrats de location.

FAITS MARQUANTS

Une assise financière solide et renforcée après la finalisation en octobre 2019 de l'opération d'entrée dans le capital du nouvel actionnaire britannique CDC Group à hauteur de 5,37%, soit une injection supplémentaire de 1,9 milliard DH.

Cooptation de CDC Ltd en tant que nouvel Administrateur de BMCE Bank of Africa, représentée par M. Marc BEAUJEAN.

Obtention du prix Visionary Award par le Président du Groupe BMCE Bank Of Africa Othman BENJELLOUN et Dr. Leila MEZIAN BENJELLOUN Présidente de la Fondation BMCE Bank, en témoignage de leurs actions dans la promotion de l'éducation en milieu rural au profit des enfants démunis, et la préservation de l'environnement.

BMCE Bank of Africa, doublément primée par le Arabia CSR Awards pour la 6

ème

année consécutive et ce, pour les deux catégories : Financial Services Category et Partnerships and Collaborations en reconnaissance au leadership et à l'engagement exceptionnels de la Banque en faveur de la durabilité.

Inauguration par la Fondation BMCE Bank d'un collège franco-arabe baptisé "Daara Rama" à Diamadiio, à une trentaine de km de Dakar; cet établissement est le fruit d'un partenariat scellé en 2014 entre la Fondation "Servir le Sénégal" et la Fondation BMCE Bank pour l'éducation et l'environnement.

BMCE Bank élue « Service Client de l'année Maroc 2020 » dans la catégorie Banque pour la 3

ème

année consécutive, soulignant l'engagement de la Banque vis-à-vis de ses clients et prospects.

COMPTES CONSOLIDÉS*

(En milliers de DH)

ACTIF IFRS

30/09/2019

31/12/2018

Valeurs en caisse, Banques Centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

12 786 836

14 310 554

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

- Actifs financiers détenus à des fins de transactions

35 997 835

25 104 686

- Autres actifs financiers à la juste valeur par résultat

898 667

1 071 536

Instruments dérivés de couverture

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

- Instruments de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables

970 000

1 402 639

- Instruments de capitaux propres comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres non recyclables

4 235 701

3 986 053

Titres au coût amorti

28 781 416

25 315 848

Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés, au coût amorti

16 583 279

21 250 394

Prêts et créances sur la clientèle, au coût amorti

183 861 102

179 302 874

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

Placements des activités d'assurance

Actif d'impôt exigible

667 726

783 556

Actif d'impôt différé

1 873 001

1 615 532

Comptes de régularisation et autres actifs

6 995 457

7 199 267

Actifs non courants destinés à être cédés

Participations dans les entreprises mises en équivalence

924 669

874 360

Immeubles de placement

3 799 594

3 730 378

Immobilisations corporelles

9 139 329

7 640 031

Immobilisations incorporelles

1 148 062

987 571

Ecart d'acquisition

1 032 114

1 032 114

TOTAL ACTIF IFRS

309 694 788

295 547 393

(En milliers de DH)

PASSIF IFRS

30/09/2019

31/12/2018

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

Passifs financiers à la juste valeur par résultat

- Passifs financiers détenus à des fins de transactions

- Passifs financiers à la juste valeur par résultat sur option

Instruments dérivés de couverture

Titres de créance émis

15 187 665

13 582 981

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

47 410 992

43 725 210

Dettes envers la clientèle

195 497 605

192 474 205

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

Passif d'impôt courant

1 184 007

769 014

Passif d'impôt différé

1 130 659

1 179 765

Comptes de régularisation et autres passifs

12 791 057

9 350 024

Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés

Passifs relatifs aux contrats des activités d'assurance

Provisions pour risques et charges

1 139 549

1 039 395

Subventions - fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

Dettes subordonnées

9 542 939

9 585 289

TOTAL DETTES

283 884 473

271 705 883

Capitaux propres

Capital et réserves liées

16 538 702

14 365 774

Réserves consolidées

- Part du groupe

1 837 435

1 584 607

- Part des minoritaires

4 213 796

3 977 575

Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

- Part du groupe

560 945

593 531

- Part des minoritaires

498 704

511 300

Résultat de l'exercice

- Part du groupe

1 476 184

1 831 171

- Part des minoritaires

684 549

977 552

TOTAL CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS

25 810 315

23 841 510

TOTAL PASSIF IFRS

309 694 788

295 547 393

(En milliers de DH)

COMPTE DE RÉSULTAT IFRS

30/09/2019

30/09/2018

Intérêts et produits assimilés

11 058 672

10 699 282

Intérêts et charges assimilées

-3 865 250

-3 781 143

MARGE D'INTÉRÊT

7 193 422

6 918 139

Commissions perçues

2 323 709

2 261 014

Commissions servies

-368 820

-352 754

MARGE SUR COMMISSIONS

1 954 889

1 908 260

Gains ou pertes nets résultant des couvertures de position nette

Gains ou pertes nets sur instruments à la juste valeur par résultat

592 191

102 301

Gains ou pertes nettes sur actifs/passifs de transactions

574 475

100 043

Gains ou pertes nettes sur autres actifs/passifs à la juste valeur par résultat

17 716

2 258

Gains ou pertes nets des instruments financiers à la JV par capitaux propres

232 668

205 253

Gains ou pertes nets sur instruments de dettes comptabilisés en CP recyclables

25 439

-335 316

Rémunérations des instruments de capitaux propres comptabilisés en CP non recyclables

207 229

205 253

Gains ou pertes résultant de la décomptabilisation d'actifs financiers au coût amorti

Gains ou pertes résultant du reclassement d'actifs financiers au coût amorti en actifs financiers à la juste valeur par résultat

Gains ou pertes résultant du reclassement d'actifs financiers par CP en actifs financiers à la juste valeur par résultat

Produit net des activités d'assurance

Produit net des autres activités

770 984

713 895

Charges des autres activités

-375 357

-335 316

PRODUIT NET BANCAIRE

10 368 797

9 512 532

Charges générales d'exploitation

-5 307 281

-5 230 928

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

-694 274

-444 375

RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION

4 367 242

3 837 229

Côté du risque

-1 409 038

-1 221 721

RÉSULTAT D'EXPLOITATION

2 958 204

2 615 508

Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence

53 342

56 933

Gains ou pertes nets sur autres actifs

-15 626

6 823

Variations de valeur des écarts d'acquisition

RÉSULTAT AVANT IMPÔT

2 995 920

2 679 264

Impôt sur les résultats

-835 187

-623 653

RÉSULTAT NET des activités arrêtées ou encore en cession

Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou encore en cession

2 160 733

2 055 611

Résultat hors-groupe

684 549

650 280

RÉSULTAT NET - PART DU GROUPE

1 476 184

1 405 331

COMPTES SOCIAUX*

(En milliers de DH)

ACTIF

30/09/2019

31/12/2018

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

3 699 877

5 625 922

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

17 886 092

20 645 443

- A vue

2 992 178

5 076 685

- A terme

14 893 914

15 568 758

Créances sur la clientèle

116 195 307

109 721 074

- Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation

36 543 355

33 015 606

- Crédits et financements participatifs à l'équipement

22 204 379

21 811 901

- Crédits et financements participatifs immobiliers

40 799 436

40 456 856

- Autres crédits et financements participatifs

16 588 137

14 436 711

Créances acquises par affectation

2 163 678

2 515 204

Titres de transaction et de placement

36 070 959

25 180 944

- Bons du Trésor et valeurs assimilées

12 832 985

8 643 121

- Autres titres de créance

1 174 868

610 938

- Titres de propriété

21 968 006

15 832 484

- Certificats de Sukuk

95 300

95 300

Autres actifs

3 315 025

4 205 962

Titres d'investissement

4 440 708

3 770 452

- Bons du Trésor et valeurs assimilées

2 117 829

1 453 364

- Autres titres de créance

2 322 879

2 317 088

- Certificats de Sukuk

Titres de participation et emplois assimilés

10 326 184

10 719 322

- Participation dans les entreprises liées

8 322 407

8 121 778

- Autres titres de participation et emplois assimilés

2 003 777

2 597 544

- Titres de Moudaraba et Moucharaka

Créances subordonnées

189 608

198 469

Dépôts d'investissement placés

Immobilisations données en crédit-bail et en location

181 116

151 266

Immobilisations données en l'ara

Immobilisations incorporelles

385 708

232 960

Immobilisations corporelles

5 425 837

5 143 410

TOTAL DE L'ACTIF

200 220 001

188 110 428

(En milliers de DH)

PASSIF

30/09/2019

31/12/2018

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

25 984 967

19 869 938

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

- A vue

3 040 956

1 441 442

- A terme

22 944 011

18 428 496

Dépôts de la clientèle

190 806 607

128 759 406

- Comptes à vue créditeurs

76 097 152

74 862 064

- Comptes d'épargne

24 269 250

23 519 703

- Dépôts à terme

22 032 302

23 982 912

- Autres comptes créditeurs

6 467 903

6 394 727

Dettes envers la clientèle sur produits participatifs

Titres de créance émis

9 287 850

8 595 966

- Titres de créance négociables émis

8 787 850

8 095 966

- Emprunts obligataires émis

500 000

500 000

- Autres titres de créance émis

Autres passifs

5 891 950

4 727 486

Provisions pour risques et charges

1 073 114

863 291

Provisions réglementées

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

Dettes subordonnées

9 543 622

9 584 871

Dépôts d'investissement reçus

Écarts de réévaluation

Réserves et primes liées au capital

14 647 733

12 571 143

Capital

1 890 969

1 794 634

Activaireurs.Capital non versé (-)

75

37

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

Résultat net de l'exercice (+/-)

1 093 114

1 343 654

TOTAL DU PASSIF

200 220 001

188 110 428

(En milliers de DH)

HORS BILAN

30/09/2019

31/12/2018

ENGAGEMENTS DONNES

20 380 984

22 457 705

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

239 789

628 306

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

6 583 100

4 828 404

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

3 281 995

3 587 205

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

10 077 178

10 295 288

Titres achetés à réméré

78 357

78 357

Autres titres à livrer

120 565

3 040 445

ENGAGEMENTS RECUS

12 809 282

18 181 253

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

11 043 648

16 072 674

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

1 650 183

1 892 562

Titres vendus à réméré

Autres titres à recevoir

115 451

216 017

Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir

(En milliers de DH)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

30/09/2019

30/09/2018

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

8 302 658

7 808 452

Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

578 930

425 529

Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

4 036 741

4 191 729

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

380 221

384 489

Produits sur titres de propriété (1) et certificats de Sukuk

638 390

657 947

Produits sur titres de Moudaraba et Moucharaka

Produits sur immobilisations données en crédit-bail et en location

11 543

9 751

Produits sur immobilisations données en l'ara

Commissions sur prestations de service

922 845

869 407

Autres produits bancaires

1 733 988

1 269 600

Transfert de charges sur dépôts d'investissement reçus

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

3 377 883

3 260 959

Intérêts et charges sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés

951 772

656 551

Intérêts et charges sur opérations avec la clientèle

973 784

1 098 219

Intérêts et charges assimilés sur titres de créance émis

181 992

306 754

Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka

Charges sur immobilisations données en crédit-bail et en location

9 113

7 850

Charges sur immobilisations données en l'ara

Autres charges bancaires

1 261 222

1 190 985

Transfert de produits sur dépôts d'investissement reçus

PRODUIT NET BANCAIRE

4 924 775

4 548 093

Produits d'exploitation non bancaire

154 824

45 314

Charges d'exploitation non bancaire

25 969

9 430

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

2 745 104

2 675 388

Charges de personnel

1 274 820

1 160 621

Impôts et taxes

91 562

75 926

Charges externes

1 178 225

1 242 305

Autres charges générales d'exploitation

7 070

7 563

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

193 427

188 973

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES

1 584 696

808 600

Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

611 479

737 914

Pertes sur créances irrécouvrables

672 138

26 890

Autres dotations aux provisions

301 079

43 796

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES

857 030

233 465

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

833 285

212 922

Récupérations sur créances amorties

18 769

15 291

Autres reprises de provisions

4 976

5 252

RÉSULTAT COURANT

1 580 860

1 333 453

Produits non courants

Charges non courantes

20 332

RÉSULTAT AVANT IMPÔTS

1 560 528

1 333 453

Impôts sur les résultats

467 414

287 037

RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE

1 093 114

1 046 416

* COMPTES NON AUDITÉS