Stokvis Nord Afrique : Résultats financiers au 30 juin 2015
Entreprise : STOKVIS NORD AFRIQUE
Date de publication : 12/10/2015
Type de document : Etats Financiers

SITUATION AU 30 JUIN 2012

BILAN ACTIF

(modèle normal)

Exercice clos le 30 juin 2012

ACTIF

EXERCICE

Brut

Amortissement et provisions

Net

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

* Frais préliminaires

5 355 803,28

4 991 923,73

363 879,55

727 759,09

* Charges à répartir sur plusieurs exercices

5 355 803,28

4 991 923,73

363 879,55

727 759,09

* Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORALES (B)

* Immobilisation en recherche et développement

31 000,00

31 000,00

31 000,00

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires

31 000,00

31 000,00

31 000,00

* Fonds commercial

* Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORALES (C)

* Terrains

16 312 883,49

8 348 451,09

7 964 432,40

8 173 103,83

* Constructions

3 047 884,72

1 005 872,10

2 042 012,62

1 751 015,98

* Installations techniques, matériel et outillage

2 860 121,88

2 303 974,50

556 147,38

718 259,88

* Matériel transport

425 915,00

292 356,13

133 558,87

161 576,83

* Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

8 823 854,40

4 746 248,36

4 077 606,04

4 387 143,65

* Autres immobilisations corporelles

* Immobilisations corporelles en cours

1 155 107,49

1 155 107,49

1 155 107,49

IMMOBILISATION FINANCIÈRES (D)

* Prêts immobilisés

56 745 262,60

3 094 325,00

53 650 937,60

50 955 937,60

* Autres créances financières

99 120,00

99 120,00

99 120,00

* Titres de participation

56 646 142,60

3 094 325,00

53 551 817,60

50 856 817,60

* Autres titres immobilisés

ÉCARTS DE CONVERSION- ACTIF (E)

* Diminution des créances immobilisées

* Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A+B+C+D+E)

78 444 949,37

16 434 699,82

62 010 249,55

59 887 800,52

STOCKS (F)

* Marchandises

272 123 279,33

11 128 395,72

260 994 883,61

264 152 244,13

* Matières et fournitures, consommables

268 209 917,62

11 128 395,72

257 081 521,90

281 448 700,17

* Produits en cours

3 913 361,71

3 913 361,71

2 703 543,96

* produits intermédiaires et produits résiduels

* Produits finis

CRÉANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

* Fournis, débiteurs, avances

628 414 099,97

31 983 541,59

596 430 558,38

666 891 964,73

* Clients et comptes rattachés

484 280 247,22

31 932 227,17

452 348 020,05

534 164 041,46

* Personnel

6 641 100,47

51 314,42

6 589 786,05

2 384 757,55

* Etat

12 591 273,73

12 591 273,73

14 183 722,14

* Comptes d'associés

* Autres débiteurs

118 019 480,33

118 019 480,33

109 191 242,69

* Comptes de régularisation-Actif

120 579,77

120 579,77

115 168,77

TITRES VALEURS DE PLACEMENT (H)

3 890 510,31

1 953 503,07

1 937 007,24

1 937 007,24

ÉCARTS DE CONVERSION-ACTIF (I) (Éléments circulants)

904 427 889,61

45 055 440,38

859 362 449,23

932 981 216,10

TRESORERIE-ACTIF

* Chèques et valeurs à encaisser

71 329 378,05

71 329 378,05

71 329 378,05

34 145 387,62

* Banques, TG et CCP

58 346 149,58

58 346 149,58

58 346 149,58

3 879 158,66

* Caisse, Règlement d'avances et accrédits

200 000,00

200 000,00

200 000,00

TOTAL III

71 329 378,05

71 329 378,05

71 329 378,05

34 145 387,62

TOTAL GENERAL I+II+III

1 054 202 217,03

61 500 140,20

992 702 076,83

1 027 014 404,24

BILAN PASSIF

PASSIF

Exercice Précédent

CAPITAUX PROPRES

* Capital social ou personnel (1)

91 951 500,00

91 951 500,00

* Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé capital appelé dont versé.....

* Prime d'émission, de fusion, d'apport

90 112 470,00

90 112 470,00

* Ecarts de réévaluation

* Réserve légale

9 195 150,00

9 195 150,00

* Autres réserves

5 079 426,00

5 079 426,00

* Report à nouveau (2)

63 461 864,78

49 358 556,60

* Résultat nets en instance d'affectation (2)

* Résultat net de l'exercice (2)

5 615 600,86

14 103 308,18

Total des capitaux propres (A)

265 416 011,64

259 800 410,78

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

* Subvention d'investissement

* Provisions réglementées

TOTAL I (A+B)

DETTE DE FINANCEMENT (C)

* Emprunts obligataires

121 102 775,70

138 623 086,23

* Autres dettes de financement

121 102 775,70

138 623 086,23

TOTAL II (C)

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

* Provisions pour risques

0,00

0,00

* Provisions pour charges

TOTAL III (D)

ÉCARTS DE CONVERSION-PASSIF (E)

* Augmentation des créances immobilisées

* Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

386 518 787,34

398 423 497,01

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (F)

* Fournisseurs et comptes rattachés

268 753 145,11

233 528 224,42

* Clients créditeurs, avances et acomptes

164 298 892,56

216 733 866,36

* Personnel

92 827 001,65

4 108 648,88

* Organisme social

2 077 411,97

1 271 972,88

* Etat

1 809 788,94

2 040 971,62

* Comptes d'associés

4 265 625,13

2 850 858,35

* Autres créanciers

289 515,00

289 515,00

* Comptes de régularisation passif

56 863,44

14 051,20

TOTAL II (F+G)

3 128 046,42

6 218 340,13

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

ÉCARTS DE CONVERSION-PASSIF (Elements circulants) (H)

TOTAL II (F+G+H)

268 753 145,11

235 583 373,27

TRESORERIE-PASSIF

* Crédits d'escompte

337 430 144,38

393 007 533,96

* Crédits de trésorerie

115 522 326,00

131 206 892,00

* Banques de régularisation

221 907 818,38

261 800 641,96

TOTAL III

337 430 144,38

393 007 533,96

TOTAL GENERAL I+II+III

992 702 076,83

1 027 014 404,24

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-)

COMPTES DE PRODUITS & CHARGES

EXPLORATION

NATURE

OPERATIONS

TOTAL DE L'EXERCICE

TOTAL DE L'EXERCICE PRECEDENT

Propres à l'exercice

concernant les exercices précédent

1

2

3=2+1

4

I

PRODUITS D'EXPLOITATION

* Ventes de marchandises (en l'état)

167 853 815,51

167 853 815,51

254 982 416,90

* Ventes de biens et services produits chiffre d'affaires

1 345 140,00

1 345 140,00

1 368 508,61

169 198 955,51

169 198 955,51

256 350 925,51

* Variation de stocks de produits (1)

* Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

* Subventions d'exploitation

* Autres produits d'exploitation

371 106,65

371 106,65

497 034,69

* Reprises d'exploitation:

75 264,92

75 264,92

397 230,66

transferts de charges

Total I

169 645 327,08

169 645 327,08

257 245 190,86

II

CHARGES D'EXPLOITATION

* Achats revendus de marchandises

125 463 625,90

125 463 625,90

200 359 525,62

* Achats consommés

1 730 056,99

1 730 056,99

2 916 875,62

* Autres charges externes

15 274 697,04

15 274 697,04

16 648 382,34

* Impôts et taxes

819 201,62

819 201,62

786 565,93

* Charges de personnel

14 312 600,68

14 312 600,68

14 244 390,77

* Autres charges d'exploitation

73 041,74

73 041,74

395 114,59

* Dotations d'exploitation

1 207 764,72

1 207 764,72

7 049 996,31

Total II

158 880 988,69

158 880 988,69

242 400 551,15

III

RESULTAT D'EXPLOITATION

10 764 338,39

14 844 339,68

PRODUITS FINANCIERS

* Produits des titres de partic. et autres titres immobilisés

* Gains de change

8 060 611,39

8 060 611,39

6 339 845,36

* Intérêts et autres produits financiers

6 184 103,88

6 184 103,88

8 014 276,00

* Reprises financier : transfert charges

Total IV

14 244 715,27

14 244 715,27

14 354 121,36

CHARGES FINANCIERES

* Charges d'intérêts

16 278 551,12

16 278 551,12

16 253 283,94

* Pertes de change

806 401,15

806 401,15

1 700 470,97

* Autres charges financières

* Dotations financières

Total V

17 084 952,27

17 084 952,27

17 953 754,91

VI

RESULTAT FINANCIER

-2 840 237,00

-3 599 633,55

VII

RESULTAT COURANT

7 924 101,39

11 244 706,13

1) Variation de stocks : stock final - stock initial : augmentation (+) ; diminution (-)

2) Achats revendu ou consommés : achats - variation de stocks

EXPLORATION

NATURE

OPERATIONS

TOTAL DE L'EXERCICE

TOTAL DE L'EXERCICE PRECEDENT

Propres à l'exercice

exercices précédents

1

2

3=2+1

4

VII

RESULTAT COURANT (reports)

7 924 101,39

11 244 706,13

VIII

PRODUITS NON COURANTS

* Produits des cessions d'immobilisations

130 000,00

130 000,00

157 999,96

* Subventions d'équilibre

* Reprises sur subventions d'investissement

* Autres produits non courants

* Reprises non courantes ; transferts de charges

Total VIII

130 000,00

0,00

130 000,00

157 999,96

IX

CHARGES NON COURANTES

* Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

31 099,53

31 099,53

226 570,73

* Subventions accordées

* Autres charges non courantes

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

31 099,53

31 099,53

51 312,61

Total IX

31 099,53

0,00

31 099,53

226 570,73

X

RESULTAT NON COURANT

XI

RESULTAT AVANT IMPÔTS (VI+X)

98 900,47

-68 570,77

XII

IMPÔTS SUR LES BENEFICES

8 023 001,86

11 176 135,36

XIII

RESULTAT NET

2 407 401,00

3 400 547,00

XIV

TOTAL DES PRODUITS (I+II+VIII)

184 020 042,35

271 757 312,18

XV

TOTAL DES CHARGES (III+IV+XIII)

178 404 441,49

263 981 723,82

XVI

RESULTAT NET (total des produits-total des charges)

5 615 600,86

7 775 588,36

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

MEMBRE ASSOCIÉ

A U D E C I A

El Jerari Audit & Conseil

Espace Bureaux Maryamo

18, rue Oumaima Sayeh,

quartier Racine - 20100 Casablanca

Tel. 212 (05) 22 39 67 00 - Fax 212 (05) 22 39 62 01

4, allée des Roseaux Angle Boulevard

de Libye 20 000 Casablanca Maroc

Téléphone : (212) 0 22 39 63 82

Fax : (212) 0 22 39 63 84

ATTESTATION DE REVUE LIMITÉE DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DES COMPTES SOCIAUX PERIODE DU 1

ER

JANVIER AU 30 JUIN 2012

1. En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la société STOKVIS NORD AFRIQUE comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1

er

janvier au 30 juin 2012. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant 265 416 011,64 MAD, dont un bénéfice net de 5 615 600,86 MAD, relève de la responsabilité des organes de gestion de l'émetteur.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la Société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

2. Notre rapport d'audit au titre de l'exercice clos au 31 décembre 2011 a fait état de la situation suivante pour laquelle nous faisons le suivi :

Les comptes clients d'un montant d'environ DH 484 millions à l'actif du bilan, provisionnés à hauteur de DH 32 millions environ, sont en cours d'analyse et de justification par la Société. A ce stade, nous ne sommes pas en mesure de nous prononcer sur le caractère suffisant de la provision constituée par la Société, ni d'évaluer le montant des ajustements éventuels qui résulteraient des analyses en cours.

Sous réserve de l'incidence sur les comptes de la situation décrite au paragraphe 2, et sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Société STOKVIS NORD AFRIQUE arrêtés au 30 juin 2012 conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 21 septembre 2012

Les commissaires aux comptes

Cabinet M. Youssef SEBTI

Mohamed Youssef SEBTI

Associé

M.Y. SEBTI

Expert Comptable

4, Allée des Roseaux - Casablanca

Tél.: 05 22 39 63 82 / 83