CTM : Comptes semestriels au 30/06/2017
Entreprise : COMPAGNIE DE TRANSPORT AU MAROC
Date de publication : 29/09/2017
Type de document : Etats Financiers

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COMPAGNIE DE TRANSPORTS AU MAROC - CTM

Société anonyme au capital de 122.597.800,00 dirhams

Siège social : Km 13,5 Autoroute Casablanca-Rabat - CASABLANCA

R.C. Casablanca n°30 831

SITUATION PROVISOIRE COMPTES CONSOLIDÉS AU 30/06/2017

BILAN ACTIF CONSOLIDE DU GROUPE CTM AU 30/06/2017

Actif en Kdh

30/06/17

31/12/16

Actif immobilisé

434 347

448 557

. Ecarts d'acquisition - Actif

. Immobilisations incorporelles

12 456

12 486

. Immobilisations corporelles

420 132

434 286

. Immobilisations financières

1 759

1 785

. Titres mis en équivalence

-

-

Actif circulant

299 317

235 238

. Stocks et en-cours

7 622

7 781

. Clients et comptes rattachés

264 357

193 142

. Impôt différé - Actif

2 342

2 203

. Valeurs mobilières de placement

24 996

32 112

Trésorerie - Actif

17 226

33 933

Total Actif

750 890

717 728

BILAN PASSIF CONSOLIDE DU GROUPE CTM AU 30/06/2017

Passif en Kdh

30/06/17

31/12/16

Financement permanent

393 512

467 436

Capitaux propres

267 951

306 872

. Capitaux propres - part du Groupe

267 939

306 861

. Capital social ou personnel

122 598

122 598

. Primes

42 438

42 438

. Réserves consolidées

86 655

72 137

. Résultat net de l'exercice (part du Groupe)

16 248

69 688

. Intérêts minoritaires

12

11

. IM / Résultat

1

1

. IM / Réserves consolidées

11

10

Provisions pour risques et charges

2 817

3 078

Dettes de financement

122 744

157 486

Passif circulant

357 378

250 292

. Fournisseurs et comptes rattachés

86 754

93 630

. Autres dettes

270 624

156 662

. Impôt différé - Passif

. Autres Provisions

Trésorerie - Passif

0

0

Total Passif

750 890

717 728

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES CONSOLIDE DU GROUPE CTM AU 30/06/2017

En Kdh

30/06/17

30/06/16

Produits d'exploitation

281 302

272 493

Vente de biens et services produits

277 184

269 070

Autres produits d'exploitation

1 453

1 432

Reprise d'exploitation, transferts de charges

2 665

1 991

Charges d'exploitation

258 411

250 315

Achats consommés de matières et fournitures

74 959

68 638

Charges externes

42 219

43 663

Impôts & taxes

4 024

4 150

Charges du personnel

84 240

80 831

Autres charges d'exploitation

470

400

Dotations d'exploitation

52 499

52 633

RESULTAT D'EXPLOITATION

22 891

22 178

Produits financiers

410

304

Charges financières

3 369

4 317

RESULTAT FINANCIER

(2 959)

(4 013)

RESULTAT COURANT

19 932

18 165

Produits non courants

7 536

7 384

Charges non courantes

3 519

2 344

RESULTAT NON COURANT

4 017

5 040

Impôt sur les sociétés

7 700

7 593

Résultat net des entreprises intégrées

16 249

15 612

Quote-part dans les résultats des entreprises mises en équivalence

0

0

Dotations aux amortissement des écarts d'acquisition

0

0

Reprises sur écarts d'acquisition

0

0

Résultat net de l'ensemble consolidé

16 249

15 612

Intérêts minoritaires

1

1

Résultat net (part du groupe)

16 248

15 611

CTM Communication Financière banner showing a bus, the Eiffel Tower, and people smiling.

COMMUNICATION FINANCIÈRE

ACTIVITÉ ET RÉSULTATS AU 30 JUIN 2017

COMPTES

CONSOLIDÉS

Chiffre d'Affaires Consolidé

277 MDH

+3%

Le chiffre d'affaires à fin juin-2017 est en progression grâce à la bonne performance du CA du transport interurbain et celui du transport du personnel.

COMPTES

SOCIAUX

Chiffre d'Affaires

218 MDH

+4,1%

Résultat d'Exploitation

23 MDH

+3,2%

Le résultat d'exploitation en évolution positive durant le premier semestre 2017, traduisant ainsi la croissance de l'activité accompagnée d'une hausse maîtrisée des charges d'exploitation.

Résultat d'Exploitation

18 MDH

+1,2%

EBITDA

80 MDH

+0,6%

Avec une politique d'investissement soutenue réalisée chaque année l'EBITDA connaît une croissance continue et positive.

EBITDA

64 MDH

+6,6%

Résultat Net Part du Groupe

16 MDH

+4,1%

Le résultat net part du groupe en hausse par rapport au premier semestre 2016, reflétant la bonne performance du résultat d'exploitation et l'amélioration du résultat financier.

Résultat Net

14 MDH

+2,7%

Perspectives

Conscient de ses atouts, le Groupe CTM compte s'appuyer sur les perspectives d'une bonne saison estivale, afin de réaliser ses objectifs et améliorer la rentabilité.

www.ctm.ma

COMMUNICATION FINANCIÈRE - TÉL : (+212) 5 22 76 21 08

CTM Logo

Présentation des comptes consolidés

Les comptes sociaux provisoires arrêtés au 30/06/2017 des sociétés entrant dans le périmètre de consolidation ont servi de base à l'établissement des comptes consolidés. Ces comptes consolidés ont été établis suivant les règles et pratiques comptables applicables au Maroc telles que prescrites par le Conseil National de la Comptabilité (CNC).

Périmètre de consolidation

Société

Forme juridique

% d'intérêt et de contrôle

Méthode de consolidation

Compagnie de Transports au Maroc (CTM)

S.A

100,00%

Société consolidante

CTM Messagerie

S.A

99,99%

Intégration globale

CTM Tourisme

S.A

99,87%

Intégration globale

Issal

S.A

99,87%

Intégration globale

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

EY Logo

ERNST & YOUNG SARL

37, Boulevard Abdelatif Benkaddour

20 050 Casablanca

Maroc

Grant Thornton Logo

FidaroC

Grant Thornton

L'instinct de la croissance

47, rue Allal Ben Abdellah

20 060 Casablanca

Maroc

GROUPE CTM

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE DE LA SITUATION INTERMEDIAIRE CONSOLIDE AU 30 JUIN 2017

Nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire des comptes consolidés de la Compagnie de Transports au Maroc « CTM » et de ses filiales (Groupe CTM) comprenant le bilan consolidé, le compte de résultat consolidé et le périmètre de consolidation au terme du semestre couvrant la période allant du 1

er

janvier au 30 juin 2017. Cette situation intermédiaire fait ressortir un montant de capitaux propres consolidés totalisant KMAD 267.951, dont un bénéfice net consolidé de KMAD 16.249.

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes de la profession au Maroc. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation provisoire du bilan consolidé, du compte de résultat consolidé et du périmètre de consolidation ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que les états consolidés, ci-joints, ne donnent pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Groupe CTM arrêtés au 30 juin 2017, conformément aux normes comptables nationales en vigueur.

Casablanca, le 25 septembre 2017

Les Commissaires aux Comptes

ERNST & YOUNG

47, rue Allal Ben Abdellah

20 050 Casablanca

Maroc

Hicham DIOURI

Associé

FIDAROC GRANT THORNTON

47, rue Allal Ben Abdellah

20 060 Casablanca

Maroc

Faïçal MEKOUAR

Associé

SITUATION PROVISOIRE COMPTES SOCIAUX AU 30/06/2017

BILAN ACTIF-MODELE NORMAL EN DH

Exercice clos le: 30/06/2017

ACTIF

EXERCICE AU 30/06/2017

EXERCICE PRECEDENT

AU 31/12/2016

BRUT

AMORTISSEMENT ET

PROVISIONS

NET

NET

NET

IMMOBILISATION EN NON VALEURS A

1 090 253,60

790 506,42

299 747,18

349 420,40

349 420,40

Frais préliminaires

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices

1 090 253,60

790 506,42

299 747,18

349 420,40

349 420,40

Primes de remboursement des obligations

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

C IMMOBILISATIONS INCORPORELLES B

20 329 537,98

11 573 135,28

8 756 402,70

8 642 777,93

8 642 777,93

T Immobilisation en recherche et développement

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

I Brevets, marques, droits et valeurs similaires

12 115 616,65

11 573 135,28

542 481,37

878 049,10

878 049,10

F Fonds commercial

1 200 000,00

1 200 000,00

1 200 000,00

1 200 000,00

1 200 000,00

Autres immobilisations incorporelles

7 013 921,33

6 564 728,83

449 192,50

6 564 728,83

6 564 728,83

I IMMOBILISATIONS CORPORELLES C

772 207 448,44

423 791 257,55

348 416 190,89

355 160 854,63

355 160 854,63

M Terrains

66 812 538,82

66 812 538,82

66 812 538,82

66 812 538,82

66 812 538,82

M Constructions

211 120 683,10

134 428 790,94

76 691 892,16

79 390 592,15

79 390 592,15

O Installations techniques, matériel et outillage

12 037 759,85

9 910 744,16

2 127 015,69

2 223 441,28

2 223 441,28

B Matériel de transport

447 445 335,28

255 964 866,57

191 480 468,71

199 377 154,86

199 377 154,86

Mobiliér, matériel de bureau et aménagements divers

28 599 416,97

23 346 657,68

5 252 759,29

5 518 122,23

5 518 122,23

L Autres immobilisations corporelles

251 475,35

140 198,20

111 277,15

126 380,11

126 380,11

I Immobilisations corporelles en cours

5 940 239,07

5 940 239,07

5 940 239,07

1 712 624,58

1 712 624,58

S IMMOBILISATIONS FINANCIERES D

55 204 573,98

2 834 810,18

52 369 763,80

52 447 700,02

52 447 700,02

E Prêts immobilisés

432 354,34

263 365,54

168 988,80

249 925,02

249 925,02

Autres créances financières

588 519,64

467 119,64

121 400,00

118 400,00

118 400,00

Titres de participation

54 183 700,00

2 104 325,00

52 079 375,00

52 079 375,00

52 079 375,00

Autres titres immobilisés

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF E

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Diminution des créances immobilisées

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Augmentation des dettes financières

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTAL I (A+B+C+D+E)

848 831 814,00

438 989 709,43

409 842 104,57

416 600 752,93

416 600 752,93

STOCKS F

7 967 155,60

921 283,14

7 045 872,46

7 369 183,39

7 369 183,39

Marchandises

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

A Matières et fournitures consommables

7 967 155,60

921 283,14

7 045 872,46

7 369 183,39

7 369 183,39

C Produits en cours

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

T Produits intermédiaires et résiduel

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

I Produits finis

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

F CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT G

245 042 553,40

17 256 482,52

227 786 070,88

155 218 270,10

155 218 270,10

Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes

67 395,51

67 395,51

67 395,51

16 800,00

16 800,00

C Clients et comptes rattachés

182 780 607,04

12 954 734,36

169 825 872,68

134 600 633,86

134 600 633,86

I Personnel

3 423 706,12

2 267 602,11

1 156 104,01

1 869 718,05

1 869 718,05

R Etat

29 074 681,27

29 074 681,27

29 074 681,27

12 697 435,48

12 697 435,48

C Comptes d'associés

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

U Autres débiteurs

9 201 162,64

2 034 146,05

7 167 016,59

5 967 724,09

5 967 724,09

L Comptes de régularisation actif

20 495 000,82

0,00

20 495 000,82

65 958,62

65 958,62

A TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT H

5 996 652,15

0,00

5 996 652,15

32 111 470,14

32 111 470,14

N ECARTS DE CONVERSION ACTIF I

0,00

0,00

0,00

11 247,82

11 247,82

TOTAL II (F+G+H+I)

259 006 361,15

18 177 765,66

240 828 595,49

194 710 171,45

194 710 171,45

T TRESORERIE ACTIF

9 045 241,20

520 510,00

8 524 731,20

5 688 580,66

5 688 580,66

R Cheques et valeurs à encaisser

1 534 203,22

520 510,00

1 013 693,22

1 291 209,21

1 291 209,21

E Banques, T.G et C.P

6 267 187,59

0,00

6 267 187,59

3 428 611,62

3 428 611,62

S Caisses, Règles d'avances et accrédits

1 243 850,39

0,00

1 243 850,39

968 759,83

968 759,83

O TOTAL III

9 045 241,20

520 510,00

8 524 731,20

5 688 580,66

5 688 580,66

R TOTAL GENERAL I+II+III

1 116 883 416,35

457 687 985,09

659 195 431,26

616 999 505,09

616 999 505,09

BILAN PASSIF-MODELE NORMAL EN DH

Exercice clos le: 30/06/2017

PASSIF

EXERCICE AU

30/06/2017

EXERCICE PRECEDENT

AU 31/12/2016

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1)

122 597 800,00

122 597 800,00

Moins: actionnaires, capital souscrit

0,00

0,00

non appelé,

0,00

0,00

capital appelé dont versé.....

0,00

0,00

I Primes d'émission, de fusion, d'apport

42 437 700,00

42 437 700,00

N Ecarts de réévaluation

0,00

0,00

A Réserve légale

12 259 780,00

12 259 780,00

N Autres réserves

68 324 083,15

68 324 083,15

C Report à nouveau (2)

19 775 976,08

7 532 053,14

E Résultats net en instance d'affectation (2)

0,00

0,00

M Résultats net de l'exercice (2)

13 891 913,97

67 412 932,94

Total des capitaux propres A

279 287 253,20

320 564 349,23

N CAPITAUX PROPRES ASSIMILES B

0,00

0,00

T Subventions d'investissement

0,00

0,00

Provisions réglementées

0,00

0,00

P DETTES DE FINANCEMENT C

86 022 265,92

111 157 833,73

E Emprunts obligatoires

0,00

0,00

R Autres dettes de financement

86 022 265,92

111 157 833,73

M PROVISIONS DURABLES POUR RISQUE ET CHARGES D

1 934 194,45

2 014 535,60

A Provisions pour risques

1 934 194,45

2 014 535,60

N Provisions pour charges

0,00

0,00

E ECARTS DE CONVERSION-PASSIF E

0,00

0,00

N Augmentation des créances Immobilisées

0,00

0,00

T Diminution des dettes de financement

0,00

0,00

P TOTAL I (A+B+C+D+E)

367 243 713,57

433 736 718,56

P DETTES DU PASSIF CIRCULANT F

288 781 578,69

180 079 019,07

A Fournisseurs et comptes rattachés

73 723 450,76

74 943 851,52

S Clients créditeurs, avances et acomptes

5 142 742,43

2 048 930,80

S Personnel

30 149 562,15

22 847 875,20

I Organismes sociaux

11 577 346,50

10 855 594,57

F Etat

46 291 392,82

34 078 467,72

C Comptes d'associés

56 432 672,69

1 263 662,69

I Autres créanciers

47 153 002,22

24 854 156,52

R Comptes de régularisation-passif

18 311 409,12

9 186 480,05

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUE ET CHARGES G

3 170 139,00

3 181 386,82

T ECARTS DE CONVERSION-PASSIF H

0,00

2 380,64

A (Eléments circulants)

0,00

0,00

TOTAL II (F+G+H)

291 951 717,69

183 262 786,53

T TRESORERIE PASSIF

0,00

0,00

R Crédits d'escompte

0,00

0,00

E Crédits de trésorerie

0,00

0,00

S Banques ( soldes créditeurs )

0,00

0,00

O TOTAL III

0,00

0,00

R TOTAL GENERAL I+II+III

659 195 431,26

616 999 505,09

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+). Déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES EN DH (Hors taxes)

Exercice du 01/01/2017 au 30/06/2017

NATURE

OPERATIONS

CONCERNANT LES

EXERCICES

PRECEDENT

TOTAL DE

L'EXERCICE AU

30/06/2017

TOTAL DE L'EXERCICE

PRECEDENT AU

30/06/2016

PROPRE A L'EXERCICE

1

2

3=1+2

4

5

PRODUITS D'EXPLOITATION

E

. Ventes de marchandises (en l'état)

217 947 057,24

217 947 057,24

209 320 050,47

0,00

0,00

0,00

X

. Chiffres d'affaires

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

N

. Variation de stocks de produits (-) (+)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

P

. Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

L

. Subventions d'exploitation

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

O

. Autres produits d'exploitation

1 452 541,64

1 452 541,64

1 432 471,90

0,00

0,00

0,00

T

. Reprises d'exploitation; transferts de charges

5 941 019,34

5 941 019,34

9 631 397,82

0,00

0,00

0,00

A

TOTAL

225 340 618,22

0,00

225 340 618,22

220 383 920,41

0,00

0,00

T

CHARGES D'EXPLOITATION

207 706 035,70

0,00

207 706 035,70

202 936 525,58

0,00

0,00

I

. Achats revendus (2) de marchandises

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

O

. Achats consommés (2) de matières et fournitures

67 086 779,81

67 086 779,81

65 265 803,08

0,00

0,00

0,00

N

. Autres charges externes

35 082 603,11

35 082 603,11

39 256 713,10

0,00

0,00

0,00

T

. Impôts et taxes

3 020 805,43

3 020 805,43

2 695 345,71

0,00

0,00

0,00

A

. Charges de personnel

58 904 011,34

58 904 011,34

55 555 290,81

0,00

0,00

0,00

T

. Autres charges d'exploitation

400 160,00

400 160,00

400 160,00

0,00

0,00

0,00

I

. Dotation d'exploitation

43 212 496,06

43 212 496,06

39 783 512,88

0,00

0,00

0,00

O

TOTAL

207 706 855,75

0,00

207 706 855,75

202 936 825,58

0,00

0,00

I

RESULTAT D'EXPLOITATION (-II)

17 633 762,47

0,00

17 633 762,47

17 447 094,83

0,00

0,00

T

PRODUITS FINANCIERS

137 302,62

0,00

137 302,62

270 447,70

0,00

0,00

F

. Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

I

. Gains de change

33 650,26

33 650,26

33 927,41

0,00

0,00

0,00

N

. Intérêts et autres produits financiers

92 404,54

92 404,54

142 360,63

0,00

0,00

0,00

A

. Reprises financières; transferts de charges

11 247,82

11 247,82

94 159,66

0,00

0,00

0,00

N

TOTAL IV

137 302,62

0,00

137 302,62

270 447,70

0,00

0,00

A

CHARGES FINANCIERES

2 245 312,64

0,00

2 245 312,64

3 000 273,82

0,00

0,00

C

. Charges d'intérêts

2 215 090,03

2 215 090,03

2 984 021,93

0,00

0,00

0,00

C

. Pertes de change

30 037,61

30 037,61

16 251,89

0,00

0,00

0,00

E

. Autres charges financières

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

R

. Dotations financières

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

E

TOTAL V

2 245 127,64

0,00

2 245 127,64

3 000 273,82

0,00

0,00

V

RESULTAT FINANCIER (-IV-V)

1 362 279,99

0,00

1 362 279,99

1 455 666,22

0,00

0,00

I

RESULTAT COURANT (-II+IV)

15 525 937,45

0,00

15 525 937,45

14 555 662,22

0,00

0,00

(1)

Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

(2)

Achats revendus ou consommés : achats - variations de stocks.

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES EN DH (Hors taxes) (suite)

Exercice du 01/01/2017 au 30/06/2017

NATURE

OPERATIONS

CONCERNANT LES

EXERCICES

PRECEDENT

TOTAL DE

L'EXERCICE AU

30/06/2017

TOTAL DE L'EXERCICE

PRECEDENT AU

30/06/2016

PROPRE A L'EXERCICE

1

2

3=1+2

4

5

VII

RESULTAT COURANT (report)

6 296 999,97

0,00

6 296 999,97

6 356 469,86

0,00

0,00

VIII

PRODUITS NON COURANTS

5 485 950,00

0,00

5 485 950,00

5 465 800,00

0,00

0,00

N

. Produits des cessions des immobilisations

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

O

. Subventions d'équilibre

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

N

. Reprises sur subventions d'investissement

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

C

. Autres produits non courants

590 891,82

590 891,82

2 081,85

0,00

0,00

0,00

O

. Reprises non courantes transferts de charges

220 158,15

220 158,15

888 580,01

0,00

0,00

0,00

C

TOTAL VIII

6 296 999,97

0,00

6 296 999,97

6 356 469,86

0,00

0,00

O

CHARGES NON COURANTS

1 146 122,29

589 666,16</td