Société De Réalisations Mécaniques: Résultats financiers 2023
Entreprise : SOCIETE DE REALISATIONS MECANIQUES
Date de publication : 30/04/2024
Type de document : Etats Financiers

RÉSULTATS FINANCIERS AU 30 JUIN 2024

Le Conseil d'Administration de la Société de Réalisations Mécaniques s'est réuni en date du 20 septembre 2024 et a approuvé les comptes arrêtés au 30 juin 2024.

Les comptes révèlent une augmentation du chiffre d'affaires de

12%

, s'établissant à

141 222 716,01 MAD

par rapport à la période du 30 juin 2023. Cette augmentation s'explique principalement par une hausse de la facturation dans la division BTP grâce à la livraison d'équipements dans le cadre de projets de construction.

Le résultat d'exploitation s'est établi à

-7 898 335,82 MAD

contre

-5 636 680,07 MAD

comparé au 30 juin 2023.

Le portefeuille commande reste très élevé et s'élève à près de

104 Millions MAD

.

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BILAN (ACTIF)

Exercice au 30/06/2024

ELEMENTS

BRUT

AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS

NET AU 30/06/2024

NET AU 31/12/2023

IMMOBILISATION EN NON VALEURS

Frais préliminaires

0.00

0.00

Charges à répartir sur plusieurs exercices

0.00

0.00

Prêmes de remboursement des obligations

0.00

0.00

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Immobilisations en recherche et développement

352.627,42

310.799,00

41.828,42

5.909,59

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

352.627,42

310.799,00

41.828,42

5.909,59

Fonds commercial

0.00

0.00

Autres immobilisations incorporelles

0.00

0.00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Terrains

10.151.020,76

9.664.523,98

486.496,78

518.350,90

Constructions

1.199.181,39

1.199.181,39

0.00

0.00

Installations techniques, matériel et outillage

5.500.364,77

5.194.815,89

305.548,88

346.946,90

Matériel de transport

276.623,66

275.225,17

1.398,49

1.748,11

Mobilier, Matériel de bureau et aménagement divers

3.174.850,94

2.995.301,53

179.549,41

169.655,89

Autres immobilisations corporelles

0.00

0.00

Immobilisations corporelles en cours

0.00

0.00

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Prêts immobilisés

3.063.336,09

3.063.336,09

3.063.336,09

Autres créances financières

3.063.336,09

3.063.336,09

0.00

0.00

Titres de participation

0.00

0.00

Autres titres immobilisés

0.00

0.00

ECARTS DE CONVERSION ACTIF

Diminution des créances immobilisées

0.00

0.00

Augmentations des dettes de financement

0.00

0.00

TOTAL I (A+B+C+D+E)

13.566.984,27

9.975.322,98

3.591.661,29

3.587.596,58

ACTIF CIRCULANT

Stocks

78.663.192,00

17.144.047,20

61.519.144,80

48.872.430,77

Marchandises

41.733.109,00

1.346.437,92

40.386.671,08

27.131.032,08

Matières et fournitures consommables

30.685.119,00

15.635.500,38

15.049.618,62

17.292.601,25

Produits en cours

6.244.964,00

162.108,90

6.082.855,10

4.448.797,44

Produits intermédiaires et produits résiduels

0.00

0.00

Produits finis

0.00

0.00

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT

Fournis, débiteurs, avances et acomptes

277.344.294,10

12.442.502,92

264.901.791,18

284.401.957,64

Clients et comptes rattachés

17.277.985,60

2.578.328,12

14.699.657,48

11.898.074,12

Personnel

180.689.624,24

9.864.174,80

170.825.449,44

202.474.611,81

Etat

944.335,40

944.335,40

783.916,96

Autres débiteurs

64.744.756,26

64.744.756,26

56.976.086,72

Comptes de régularisation - Actif

102.004,66

102.004,66

0.00

0.00

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF

629.014,41

629.014,41

291.852,30

TOTAL II (F+G+H+I)

356.636.500,51

29.586.550,12

327.049.950,39

333.566.240,71

RÉSERVE

Trésorerie-Actif

15.346.597,47

15.346.597,47

0.00

5.022.931,39

Chèques et valeurs à encaisser

65.590,20

65.590,20

0.00

351.892,00

Banques, T.G et C.C.P

14.866.036,58

14.866.036,58

0.00

4.661.049,39

Caisse, Régie d'avances et accrédits

384.968,69

384.968,69

0.00

10.000,00

TOTAL III

15.346.597,47

15.346.597,47

0.00

5.022.931,39

TOTAL GENERAL I+II+III

385.550.082,25

39.561.873,10

345.988.209,15

342.176.768,68

BILAN (PASSIF)

Exercice au 30/06/2024

ELEMENTS

NET AU 30/06/2024

NET AU 31/12/2023

1. Total des capitaux propres (A)

Capital social ou personnel (1)

153.057.180,82

163.796.984,92

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

32.000.000,00

32.000.000,00

Moins : Capital appelé

32.000.000,00

32.000.000,00

Moins : Dont versé

32.000.000,00

32.000.000,00

Prime d'émission, de fusion, d'apport

20.300.000,00

20.300.000,00

Ecart de réévaluation

0.00

0.00

Réserves légales

3.200.000,00

3.200.000,00

Autres réserves

0.00

0.00

Report à nouveau (2)

108.296.984,92

116.946.567,16

Résultats nets en instance d'affectation (2)

0.00

0.00

Résultat net de l'exercice (2)

-10.739.804,10

-8.649.582,24

Capitaux propres assimilés (B)

Subvention d'investissement

0.00

0.00

Provisions réglementées

0.00

0.00

Provisions pour amortissements dérogatoires

0.00

0.00

Provisions pour plus-values en instance d'affectation

0.00

0.00

Provisions pour investissements

0.00

0.00

Provisions pour acquisition et construction de logement

0.00

0.00

Autres provisions réglementées

0.00

0.00

Dettes de financement (C)

Emprunts obligataires

17.933.728,02

21.949.632,50

Autres dettes de financement

17.933.728,02

21.949.632,50

Provisions durables pour risques et charges (D)

Provisions pour risques

0.00

0.00

Provisions pour charges

0.00

0.00

Ecart de conversion-passif (E)

Augmentation des créances immobilisées

0.00

0.00

Diminution des dettes de financement

0.00

0.00

TOTAL I (A+B+C+D+E)

170.990.908,84

185.746.617,42

2. Dettes du passif circulant (F)

Fournisseurs et comptes rattachés

97.022.081,26

72.042.952,88

Clients créditeurs, avances et acomptes

80.686.474,63

55.353.638,50

Personnel

9.474.655,00

13.226.638,95

Organismes sociaux

1.782.948,47

744.281,66

Etat

1.577.694,20

967.362,84

Autres créanciers

881.875,87

761.074,52

Comptes d'associés

0.00

0.00

Autres créanciers

242.177,16

989.956,41

Comptes de régularisation passif

2.376.255,93

0.00

Autres provisions pour risques et charges (G)

2.046.178,69

1.396.759,30

Ecart de conversion - passif (Eléments circulants) (H)

603.085,60

155.557,58

TOTAL II (F+G+H)

99.671.345,55

73.595.269,76

3. TRÉSORERIE - PASSIF

Crédits d'escompte

75.325.954,76

82.834.881,50

Crédits de trésorerie

5.555.202,33

7.483.279,57

Banques (soldes créditeurs)

31.106.226,35

39.334.659,61

38.664.526,08

36.016.942,32

TOTAL III

75.325.954,76

82.834.881,50

TOTAL GENERAL I+II+III

345.988.209,15

342.176.768,68

COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES)

Exercice au 30/06/2024

MODELE NORMAL

OPERATIONS PROPRE A L'EXERCICE

OPERATIONS EXERCICE PRECEDENT

Totaux 30/06/2024

Totaux 30/06/2023

EXPLOITATION

I - PRODUITS D'EXPLOITATION

143.961.680,67

143.961.680,67

127.523.339,54

Ventes de marchandises (en l'état)

140.324.203,42

140.324.203,42

125.577.957,12

125.577.957,12

Ventes de biens et services produits

898.512,59

898.512,59

489.833,64

489.833,64

Chiffre d'affaires

141.222.716,01

141.222.716,01

126.067.790,76

126.067.790,76

Variations des stocks de produits (1)

1.634.057,66

1.634.057,66

248.971,48

248.971,48

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitation; transferts de charges

1.104.907,00

1.104.907,00

1.206.577,30

1.206.577,30

TOTAL I

143.961.680,67

143.961.680,67

127.523.339,54

127.523.339,54

II - CHARGES D'EXPLOITATION

151.679.076,98

180.939,51

151.860.016,49

133.160.019,61

Achats revendus de marchandises (2)

112.316.217,16

112.316.217,16

97.533.370,85

97.533.370,85

Achats consommés de matières et de fournitures (2)

10.739.541,88

10.739.541,88

11.136.931,05

11.136.931,05

Autres charges externes

7.082.152,50

180.939,51

7.263.092,01

6.474.693,68

Impôts et taxes

75.479,50

75.479,50

193.686,84

Charges de personnel

17.810.152,02

17.810.152,02

15.351.898,69

15.351.898,69

Autres charges d'exploitation

Dotations d'exploitation

3.655.533,92

3.655.533,92

2.469.399,30

2.469.399,30

TOTAL II

151.679.076,98

180.939,51

151.860.016,49

133.160.019,61

III - RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II)

-7.717.396,31

-180.939,51

-7.898.335,82

-5.636.680,07

IV - PRODUITS FINANCIERS

1.663.465,94

1.663.465,94

1.535.351,64

Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

Gains de change

397.338,24

397.338,24

464.632,64

464.632,64

Intérêts et autres produits financiers

974.275,40

974.275,40

821.079,00

821.079,00

Reprises financières; transferts de charges

291.852,30

291.852,30

249.640,00

249.640,00

TOTAL IV

1.663.465,94

1.663.465,94

1.535.351,64

1.535.351,64

V - CHARGES FINANCIERES

3.911.399,26

3.911.399,26

4.967.402,76

Charges d'intérêts

2.924.666,68

2.924.666,68

3.271.949,71

3.271.949,71

Fertes de change

211.949,68

211.949,68

954.377,38

954.377,38

Autres charges financières

145.789,49

145.789,49

342.392,98

342.392,98

Dotations financières

629.014,41

629.014,41

398.682,99

398.682,99

TOTAL V

3.911.399,26

3.911.399,26

4.967.402,76

4.967.402,76

VI - RESULTAT FINANCIER (IV - V)

-2.247.933,32

-2.247.933,32

-3.432.051,12

-3.432.051,12

VII - RESULTAT COURANT (III + VI)

-9.965.329,63

-180.939,51

-10.146.269,14

-9.068.731,19

VIII - PRODUITS NON COURANTS

66.207,27

66.207,27

335.736,16

Produits des cessions d'immobilisations

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

Reprises non courantes; transferts de charges

66.207,27

66.207,27

335.736,16

335.736,16

TOTAL VIII

66.207,27

66.207,27

335.736,16

335.736,16

IX - CHARGES NON COURANTES

303.090,23

303.090,23

261.430,46

Valeurs nettes d'amort, des immo. cédées

Subventions accordées

Autres charges non courantes

303.090,23

303.090,23

261.430,46

261.430,46

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

303.090,23

303.090,23

261.430,46

261.430,46

X - RESULTAT NON COURANT (VIII - IX)

-236.882,96

-236.882,96

74.305,70

74.305,70

XI - RESULTAT AVANT IMPOTS (VII + X)

-10.202.212,59

-180.939,51

-10.383.152,10

-8.994.425,49

XII - IMPOTS SUR LES RESULTATS

356.652,00

356.652,00

319.847,00

319.847,00

XIII - RESULTAT NET (XI + XII)

-10.558.864,59

-180.939,51

-10.739.804,10

-9.314.272,49

XIV - TOTAL DES PRODUITS (I + IV + VIII)

145.621.353,88

145.621.353,88

129.394.427,34

129.394.427,34

XV - TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII)

156.250.218,47

180.939,51

156.431.157,98

138.708.699,83

XVI - RESULTAT NET (XIV - XV)

-10.558.864,59

-180.939,51

-10.739.804,10

-9.314.272,49

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

SOCIÉTÉ DE RÉALISATIONS MÉCANIQUES « SRM » S.A

Attestation d'examen limité des commissaires aux comptes sur la situation intermédiaire

Période du 1

er

janvier au 30 juin 2024

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la SOCIÉTÉ DE RÉALISATIONS MÉCANIQUES « SRM » S.A. comprenant le Bilan et le Compte des Produits et Charges relatifs à la période du 1<