Sothema : Comptes annuels de l'exercice 2017
Entreprise : SOCIETE DE THERAPEUTIQUE MAROCAINE
Date de publication : 10/04/2018
Type de document : Etats Financiers

SOCIETE DE THERAPEUTIQUE MAROCAINE

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EXERCICE CLOS LE 31/12/2015

BILAN ACTIF

EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT

ACTIF

Brut

Amortissements

et provisions

Net

Net

ACTIF CIRCULANT

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

4 667 993,07

4 667 993,07

174 198,63

* Frais préliminaires

4 667 993,07

4 667 993,07

174 198,63

* Charges à répartir sur plusieurs exercices

* Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

28 091 442,90

17 415 704,06

10 675 738,84

12 302 848,90

* Immobilisation en recherche et développement

261 552,72

251 059,74

10 492,98

18 362,72

* Brevet, marques, droits et valeurs similaires

23 097 565,56

17 164 644,32

5 932 921,24

7 043 305,58

* Fonds commercial

3 500 000,00

3 500 000,00

3 500 000,00

* Autres immobilisations incorporelles

1 232 324,62

1 232 324,62

1 741 180,60

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

776 228 213,22

412 767 914,81

363 460 298,41

365 882 233,63

* Terrains

47 719 400,00

47 719 400,00

47 719 400,00

47 719 400,00

* Constructions

324 335 838,74

163 432 921,78

160 902 916,96

169 728 600,28

* Installation techniques, matériel et outillage

340 929 750,99

225 255 030,24

115 674 720,75

130 436 976,28

* Matériel transport

4 459 403,26

4 014 474,95

444 928,31

583 834,58

* Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

25 996 062,55

17 960 969,31

8 035 093,24

8 980 458,50

* Autres immobilisations corporelles

2 586 495,86

2 104 518,53

481 977,33

651 465,85

* Immobilisations corporelles en cours

30 201 261,82

30 201 261,82

7 781 498,14

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

14 290 818,39

14 290 818,39

14 290 818,39

* Prêts immobilisés

* Autres créances financières

420 602,58

420 602,58

420 602,58

* Titres de participation

13 870 215,81

13 870 215,81

13 870 215,81

* Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (E)

* Diminution des créances immobilisées

* Augmentation des dettes financières

TOTAL I(A+B+C+D+E)

823 278 467,58

434 851 611,94

388 426 855,64

392 650 099,55

ACTIF CIRCULANT

STOCKS(F)

344 958 664,85

11 083 964,52

333 874 700,33

264 085 109,75

* Marchandises

123 227 992,48

1 432 405,15

121 795 587,33

91 136 403,66

* Matières et fournitures, consommables

123 529 887,33

4 287 181,19

119 242 706,14

96 099 323,01

* Produit en cours

27 445 748,64

2 381 578,91

25 064 169,73

19 634 980,06

* Produits intermédiaires et produits résiduels

* Produits finis

70 755 036,40

2 982 799,27

67 772 237,13

57 214 403,02

CREANCES DE L ACTIF CIRCULANT (G)

430 202 771,33

13 952 760,81

416 250 010,52

412 431 481,14

* Fournis. débiteurs, avances et acomptes

2 163 406,71

2 163 406,71

12 425 160,47

* Clients et comptes rattachés

391 931 437,53

13 952 760,81

377 978 676,72

362 360 568,42

* Personnel

1 896 044,68

1 896 044,68

1 668 500,94

* Etat

26 198 279,11

26 198 279,11

26 479 613,01

* Comptes d associés

* Autres débiteurs

7 489 230,76

7 489 230,76

9 003 234,69

* Comptes de régularisation-actif

524 372,54

524 372,54

494 403,61

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (I)

2 050 289,89

2 050 289,89

1 083 891,56

Eléments circulants

2 050 289,89

2 050 289,89

1 083 891,56

TOTAL II(F+G+H+I)

777 211 726,07

25 036 725,33

752 175 000,74

677 600 482,45

ACTIF NON CIRCULANT

TRESORERIE-ACTIF

3 028 179,93

3 028 179,93

2 634 517,82

* Chèques et valeurs à encaisser

* Banques, TG et CCP

3 016 164,56

3 016 164,56

2 614 901,44

* Caisse, Régie d avances et accrédits

12 015,37

12 015,37

19 616,38

TOTAL III

3 028 179,93

3 028 179,93

2 634 517,82

TOTAL GENERAL I+II+III

1 603 518 373,58

459 888 337,27

1 143 630 036,31

1 072 885 099,82

BILAN PASSIF

EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT

PASSIF

Brut

Amortissements

et provisions

Net

Net

FINANCEMENT

CAPITAUX PROPRES

*Capital social ou personnel(1)

570 170 285,25

524 515 577,31

*Moins actionnaires, capital souscrit non appelé

180 000 000,00

180 000 000,00

capital appelé dont versé.....

*Prime d'émission, de fusion,d'apport

*Ecarts de réévaluation

*Réserve légale

18 000 000,00

18 000 000,00

*Autres reserves

*Report à nouveau (2)

254 515 577,31

234 382 066,93

*Résultat nets en instance d'affectation(2)

*Résultat net de l'exercice(2)

117 654 707,94

92 133 510,38

Total des Capitaux Propres (A)

570 170 285,25

524 515 577,31

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES(B)

65 439 943,82

68 764 233,48

*Subvention d'investissement

229 744,18

319 292,92

*Provision réglementées

65 210 199,64

68 444 940,56

Provisions pour amortissements dérogatoires

65 210 199,64

68 444 940,56

Provisions pour investissement

Provisions pour acquisition et construction logement

Autres Provisions réglementées

DETTE DE FINANCEMENT (C)

50 651 290,95

50 000 000,00

*Emprunts obligataires

*Autres dettes de financement

50 651 290,95

50 000 000,00

TOTAL IA(B+C+D+E)

686 261 520,02

643 279 810,79

ACTIF CIRCULANT

PROVISION DURABLE POUR RISQUE ET CHARGES (D)

*Provision pour risques

*Provision pour charges

ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (E)

*Augmentation des créances immobilisées

*Diminution des dettes de financement

TOTAL IA(B+C+D+E)

686 261 520,02

643 279 810,79

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

252 159 109,90

272 925 136,60

*Fournisseurs et comptes rattachés

195 334 920,83

215 305 448,03

*Clients créditeurs, avances et acomptes

2 651 252,70

1 275 351,43

*Personnel

11 973 765,25

9 609 464,56

*Organisme sociaux

6 030 632,62

6 599 809,58

*Etat

11 660 052,87

8 338 670,57

*Autres créances

800 000,00

700 000,00

*Autres créanciers

23 683 526,22

30 945 327,69

*Comptes de régularisation passif

24 959,41

151 064,74

AUTRES PROVISION POUR RISQUES ET CHARGES (G)

4 403 290,33

2 339 643,56

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF(Elements circulants) (H)

1 440 910,01

3 327 924,77

TOTAL 2(F+G+H)

258 003 310,24

278 592 704,93

ACTIF NON CIRCULANT

TRESORERIE-PASSIF

*Crédits d'escompte

199 365 206,05

151 012 584,10

*Crédits de trésorerie

51 512 006,05

29 894 071,55

*Banques de régularisation

130 204 495,47

109 212 425,71

TOTAL 3

17 648 704,53

11 906 086,84

TOTAL GENERAL 1+2+3

1 143 630 036,31

1 072 885 099,82

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES)

Exercice du 01/01/2015 au 31/12/2015

NATURE

OPERATION

TOAUX DE

L'EXERCICE

TOAUX DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

Propres à

l'exercice

Concernant les

exercices

précédents

3=1+2

4

PRODUIT D'EXPLOITATION

* Ventes de marchandises (en l'état)

1186928917,75

1 186 928 914,76

1 127 236 199,43

387045008,24

387 045 008,24

376 484 875,46

* Vente de biens et services produits

768453336,30

768 453 336,30

743 081 895,38

1158498344,54

1 158 498 344,54

1 119 566 770,84

Chiffre d'affaires

*Variations de stocks de produits(1)

16092431,19

16 092 431,19

-12 705 695,45

*Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

*Subventions d'exploitation

28000,00

28 000,00

2 278 257,78

*Autres produits d'exploitation

*Reprises d'exploitation: transferts de charges

15310139,02

15 310 139,02

18 096 866,26

Total 1

1186928917,75

1 186 928 914,76

1 127 236 199,43

CHARGES D'EXPLOITATION

283903006,65

31 774,60

1 019 786 870,03

963 117 340,04

*Achat de marchandises

296657058,33

1 664,70

296 658 723,03

268 878 235,87

*Autres consommations(2) de matières et fournitures

203830805,32

20 000,00

203 830 805,32

198 314 559,80

*Impôts et taxes

1766987,71

1 766 987,71

2 367 007,14

*Charges de personnel

170654462,99

10 109,90

170 664 572,89

155 933 384,60

*Autres charges d'exploitation

800000,00

800 000,00

700 000,00

*Dotations d'exploitation

60142684,43

60 142 684,43

60 644 111,75

Total 2

1019786870,03

31 774,60

1 019 786 870,03

963 117 340,04

RESULTAT D'EXPLOITATION(1-2)

PRODUITS FINANCIERS

10421789,38

10 421 789,38

164 118 859,39

*Produits des titres de portfeu,et autres titre immobilisés

*Gains de change

9130710,75

9 130 710,75

2 022 245,66

*Intérêts et autres produits financiers

283,15

283,15

168 202,26

*Reprises financier : transfert charges

1290795,48

1 290 795,48

1 931 758,75

Total 4

10421789,38

10 421 789,38

1 64 118 859,39

CHARGES FINANCIERES

10678125,07

10 678 125,07

11 197 437,59

*Charges d'intérêts

5626724,57

5 626 724,57

6 782 195,99

*Pertes de change

2106058,98

2 106 058,98

2 265 248,04

*Autres charges financières

895048,63

895 048,63

1 066 102,00

*Dotations financières

2050292,89

2 050 292,89

1 083 891,56

Total 5

10678125,07

10 678 125,07

11 197 437,59

RESULTAT FINANCIER(4-5)

RESULTAT COURANT(1-2)

-256 335,69

-7 075 230,92

166 885 709,03

157 943 628,47

1) Variation de stocks : stock final - stock initial : augmentation (+) ; diminution (-)

2) Achats revendus au consommateur : achats-variation de stocks

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES) (SUITE)

Exercice du 01/01/2015 au 31/12/2015

NATURE

OPERATION

TOAUX DE

L'EXERCICE

TOAUX DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

Propres à

l'exercice

Concernant les

exercices

précédents

3=1+2

4

RESULTAT COURANT (reports)

166 885 709,03

157 943 628,47

PRODUITS NON COURANTS

11 590 294,14

11 590 294,14

9 908 984,24

*Produits de cessions d'immobilisations

*Subventions d'équilibrage

*Reprises sur subventions d'investissement

89 548,74

89 548,74

89 548,74

*Autres produits non courants

676 651,33

676 651,33

494 848,28

*Reprises non courantes : transferts de charges

10 824 094,07

10 824 094,07

9 324 587,22

Total 8

11 590 294,14

11 590 294,14

9 908 984,24

CHARGES NON COURANTES

10 890 219,23

10 890 219,23

28 339 960,33

*Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

21 903,31

21 903,31

389 050,89

*Subventions accordées

*Autres charges non courantes

3 278 962,77

3 278 962,77

20 504 996,65

*Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

7 589 353,15

7 589 353,15

7 445 912,79

Total 9

10 890 219,23

10 890 219,23

28 339 960,33

RESULTAT NON COURANT (8-9)

RESULTAT AVANT IMPÔTS (7-10)

700 074,91

700 074,91

-18 430 976,09

IMPÔTS SUR LES BENEFICES

49 931 076,00

49 931 076,00

46 612 652,80

RESULTAT NET (11-12)

117 654 707,94

92 133 510,38

XIV

TOTAL DES PRODUITS (1+4+8)

1 208 940 998,27

1 141 267 390,34

XV

TOTAL DES CHARGES (2+5+9+13)

1 091 286 290,33

1 049 133 879,96

XVI

RESULTAT NET (total des produits-total des charges)

117 654 707,94

92 133 510,38

RAPPORT GENERAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

EXERCICE SOCIAL DU 1ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2015

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7, Rue Ahmed Touki -ex Labas, 3

è

ét.

20080 Casablanca

Logo of PwC, featuring a stylized 'PwC' in blue and yellow.

35, Rue Aziz Bellal

20300 Casablanca

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION PROVISOIRE DE LA

SOCIETE DE THERAPEUTIQUE MAROCAINE (SOTHEMA) S.A.

COMPTES SOCIAUX

PERIODE DU 1

er

JANVIER AU 31 DECEMBRE 2015

En application des dispositions du Dahir portant loi n°1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de la SOTHEMA S.A. comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1

er

janvier au 31 décembre 2015. Cette situation provisoire, qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant KMAD 635 610, dont un bénéfice net de KMAD