ETATS FINANCIERS SOCIAUX 2010
Entreprise : BANQUE CENTRALE POPULAIRE
Date de publication : 15/03/2011
Type de document : Etats Financiers

Abstract graphic featuring a stylized map of Morocco in orange and red, overlaid with large mathematical symbols including plus (+), multiplication (x), and equals (=) signs, and numbers 3, 8, 4, 9, and 6.

ADDITIONNER LES TALENTS ...

DÉMULTIPLIE LES PERFORMANCES

BANQUE CENTRALE POPULAIRE

CRÉDIT POPULAIRE DU MAROC

COMPTES SOCIAUX AUX NORMES PCOC

AU 31 DÉCEMBRE 2010

Logo of Banque Populaire, featuring a stylized black horse in motion.

BANQUE

POPULAIRE

FAITE POUR VOUS

EXTRAITs

BILAN

ACTIF

31/12/10

31/12/09

PUBLIÉ

31/12/09

PROFORMA

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

7 066 569

8 169 730

8 417 933

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

16 173 863

25 741 581

21 019 297

A vue

3 647 721

16 771 393

4 732 672

A terme

12 526 142

8 970 188

16 286 625

Créances sur la clientèle

65 629 790

24 995 341

57 375 748

Crédits de trésorerie et à la consommation

23 396 201

8 052 223

20 163 818

Crédits à l'équipement

21 526 835

11 745 358

16 520 960

Crédits immobiliers

18 415 092

3 467 272

18 637 639

Autres crédits

2 291 662

1 730 488

2 053 331

Créances acquises par affacturage

-

-

-

Titres de transaction et de placement

10 729 031

8 807 609

9 104 386

Bons du Trésor et valeurs assimilées

7 751 027

6 216 271

6 216 271

Autres titres de créance

-

83 667

83 667

Titres de propriété

2 978 004

2 507 671

2 804 448

Autres actifs

1 508 477

1 140 287

647 613

Titres d'investissement

17 189 329

20 022 072

20 022 072

Bons du Trésor et valeurs assimilées

16 291 742

18 825 681

18 825 681

Autres titres de créance

897 587

1 196 391

1 196 391

Titres de participation et emplois assimilés

8 857 970

7 950 057

8 156 604

Créances subordonnées

1 153 915

1 153 989

1 153 989

Immobilisations données en crédit-bail et en location

-

-

-

Immobilisations incorporelles

115 563

56 015

118 744

Immobilisations corporelles

1 333 811

739 893

1 200 683

TOTAL DE L'ACTIF

129 758 318

98 776 574

127 217 069

PASSIF

31/12/10

31/12/09

PUBLIÉ

31/12/09

PROFORMA

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

-

-

-

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

67 348 711

67 536 876

67 001 839

A vue

57 810 222

51 796 612

52 488 023

A terme

9 538 489

15 740 264

14 513 816

Dépôts de la clientèle

44 901 552

18 485 092

45 832 770

Comptes à vue créditeurs

22 141 570

1 646 014

18 715 695

Comptes d'épargne

2 987 395

-

2 751 106

Dépôts à terme

18 401 284

15 918 820

22 945 455

Autres comptes créditeurs

1 371 303

920 258

1 420 514

Titres de créance émis

2 002 194

-

-

Titres de créance négociables

2 002 194

-

-

Emprunts obligataires

-

-

-

Autres titres de créance émis

-

-

-

Autres passifs

1 465 833

1 274 415

1 400 734

Provisions pour risques et charges

302 060

249 661

380 168

Provisions réglementées

-

44 027

51 871

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

4 165 711

2 914 861

3 842 071

Dettes subordonnées

1 554 658

1 554 658

1 554 658

Ecart de réévaluation

-

-

-

Réserves et primes liées au capital

5 447 741

4 738 121

4 738 121

Capital

664 107

660 982

660 982

Actionnaires. Capital non versé (-)

-

-

-

Report à nouveau (+/-)

262 701

176 021

176 021

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

-

-

-

Résultat net de l'exercice (+/-)

1 643 050

1 141 860

1 577 834

TOTAL DU PASSIF

129 758 318

98 776 574

127 217 069

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

31/12/10

31/12/09

PUBLIÉ

31/12/09

PROFORMA

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

7 522 157

5 865 824

7 925 948

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

785 739

861 540

792 802

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

3 484 410

1 139 385

3 109 419

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

1 083 389

1 490 868

1 499 090

Produits sur titres de propriété

310 351

401 116

428 255

Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

-

Commissions sur prestations de service

273 979

177 677

276 014

Autres produits bancaires

1 584 289

1 795 238

1 820 368

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

4 264 373

4 249 164

4 838 579

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

1 980 998

2 203 389

2 205 498

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

1 060 977

595 443

1 079 858

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

2 194

-

-

Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

-

Autres charges bancaires

1 220 204

1 450 332

1 553 223

PRODUIT NET BANCAIRE

3 257 784

1 616 660

3 087 369

Produits d'exploitation non bancaire

1 216 564

1 405 582

1 227 153

Charges d'exploitation non bancaire

283

40 946

113 712

CHARGES GÉNÉRALES D'EXPLOITATION

1 971 630

1 326 107

1 827 296

Charges de personnel

776 610

479 638

776 338

Impôts et taxes

24 856

17 495

34 786

Charges externes

979 067

716 998

858 340

Autres charges générales d'exploitation

57 365

21 355

26 567

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

133 732

90 621

131 265

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES

609 028

182 732

898 891

Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

397 018

110 202

353 593

Pertes sur créances irrécouvrables

145 341

18 716

463 866

Autres dotations aux provisions

66 669

53 814

81 432

REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPÉRATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES

513 610

105 565

796 015

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

263 534

60 791

651 354

Récupérations sur créances amorties

41 357

6

65 129

Autres reprises de provisions

208 719

44 768

79 532

RÉSULTAT COURANT

2 407 017

1 578 022

2 270 638

Produits non courants

28 676

48 647

67 632

Charges non courantes

92 166

51 205

92 304

RÉSULTAT AVANT IMPÔTS

2 343 527

1 575 464

2 245 966

Impôts sur les résultats

700 477

433 604

668 132

RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE

1 643 050

1 141 860

1 577 834

HORS BILAN

HORS BILAN

31/12/10

31/12/09

PUBLIÉ

31/12/09

PROFORMA

Engagements donnés

35 009 197

17 108 706

32 545 943

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

2 098 700

551 000

2 013 370

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

22 821 745

12 610 259

20 564 397

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

3 694 521

3 110 058

3 214 571

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

6 394 231

833 219

6 749 050

Titres achetés à réméré

-

-

-

Autres titres à livrer

-

4 170

4 555

Engagements reçus

3 944 989

3 908 789

4 979 673

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

6 636

-

6 647

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

3 799 704

3 804 039

4 837 736

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

31 040

-

30 540

Titres vendus à réméré

-

-

-

Autres titres à recevoir

107 610

104 750

104 750

ÉTAT DES SOLDES DE GESTION

31/12/10

31/12/09

PUBLIÉ

31/12/09

PROFORMA

(+) Intérêts et produits assimilés

5 353 538

3 491 793

5 401 312

(-) Intérêts et charges assimilées

3 044 169

2 798 832

3 285 357

MARGE D'INTÉRÊT

2 309 369

692 961

2 115 955

(+) Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

-

(-) Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

-

RÉSULTAT DES OPÉRATIONS DE CRÉDIT-BAIL ET DE LOCATION

-

-

-

(+) Commissions perçues

274 170

179 631

277 968

(-) Commissions servies

8 209

2 618

6 282

MARGE SUR COMMISSIONS

265 961

177 013

271 686

(+) Résultat des opérations sur titres de transaction

99 680

-

-

(+) Résultat des opérations sur titres de placement

157 439

167 271

124 061

(+) Résultat des opérations de change

145 918

193 648

212 304

(+) Résultat des opérations sur produits dérivés

50 641

-

-

RÉSULTAT DES OPÉRATIONS DE MARCHÉ

453 678

360 919

336 365

(+) Divers autres produits bancaires

311 441

403 825

430 963

(-) Diverses autres charges bancaires

82 664

18 059

67 601

PRODUIT NET BANCAIRE

3 257 785

1 616 659

3 087 368

(+) Résultat des opérations sur immobilisations financières

92 337

135 596

181 358

(+) Autres produits d'exploitation non bancaire

1 127 186

1 260 447

1 037 520

(+) Autres charges d'exploitation non bancaire

283

40 946

97 834

(-) Charges générales d'exploitation

1 971 630

1 326 107

1 827 296

RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION

2 505 395

1 645 649

2 381 116

(-) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

-237 469

-68 121

-100 976

(+) Autres dotations nettes des reprises aux provisions

139 091

494

-9 502

RÉSULTAT COURANT

2 407 017

1 578 022

2 270 638

RÉSULTAT NON COURANT

-63 489

-2 558

-24 672

(-) Impôts sur les résultats

700 477

433 604

668 132

RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE

1 643 050

1 141 860

1 577 834

(+) Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

133 732

90 622

131 266

(+) Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières

11 957

11 814

11 814

(+) Dotations aux provisions pour risques généraux

-

-

-

(+) Dotations aux provisions réglementées

-

-

-

(+) Dotations non courantes

-

-

-

(-) Reprises de provisions

66 787

2 380

27 368

(+) Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles

387

102

165

(+) Moins-values de cession sur immobilisations financières

283

-

6 635

(+) Moins-values de cession sur immobilisations financières

89 378

145 135

189 632

(-) Reprises de subventions d'investissement reçues

-

-

-

(+) CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT

1 632 472

1 096 679

1 526 262

(-) Bénéfices distribués

396 589

380 065

380 065

(+) AUTOFINANCEMENT

1 235 883

716 614

1 146 197

BANQUE CENTRALE POPULAIRE (BCP)

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

SUR LA SITUATION PROVISOIRE DU BILAN

ET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

PERIODE DU 1ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2010

MAZARS

Deloitte.

En application de dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993 tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de la Banque Centrale Populaire (BCP) comprenant le bilan, le hors-bilan et le compte de produits et charges, l'état des soldes de gestion, le tableau des flux de trésorerie et l'état des informations complémentaires (ETIC) relatifs à la période du 1er janvier au 31 décembre 2010. Cette situation provisoire, qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant KMAD 13.737.968 dont un bénéfice net de KMAD 1.643.050, relève de la responsabilité des organes de gestion de l'émetteur.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de la période écoulée ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société arrêtés au 31 décembre 2010, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 14 mars 2011

Les Commissaires aux Comptes

Deloitte Audit

A. Benabdellahkak

Associé

Mazars Masnaoui

K. Mokdad

Associé

EXTRAITs

TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE

31/12/10

31/12/09

(en milliers de DH)

1) Produits d'exploitation bancaires perçus

6 560 394

4 230 266

2) Récupération de créances amorties

41 357

6

3) Produits d'exploitation non bancaires perçus

1 155 475

1 294 818

4) Charges d'exploitation bancaires versées

(4 718 927)

(4 323 425)

5) Charges d'exploitation non bancaires versées

(92 166)

(51 205)

6) Charges générales d'exploitation versées

(1 838 378)

(1 243 272)

7) Impôt sur les résultats versé

(700 477)

(433 604)

I- FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DU COMPTE PRODUITS ET CHARGES

407 277

(526 417)

Variations des :

8) Créances sur les établissements de crédit et assimilés

10 149 435

(4 669 222)

9) Créances sur la clientèle

(40 634 449)

(6 217 802)

10) Titres de transaction et de placement

(1 674 629)

(1 570 022)

11) Autres actifs

(368 458)

165 139

12) Immobilisations données en crédit bail et en location

13) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

(188 165)

(535 594)

14) Dépôts clientèle

26 370 614

3 307 936

15) Titres de créances émis

2 000 000

16) Autres passifs

191 418

(202 453)

II- SOLDE DES VARIATIONS DES ACTIFS ET PASSIFS D'EXPLOITATION

(4 154 234)

(9 722 018)

III- FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D'EXPLOITATION (I+II)

(3 746 957)

(10 248 434)

17) Produits des cessions d'immobilisations financières

2 982 275

4 969 815

18) Produits des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles

438

102

19) Acquisition d'immobilisations financières

(994 109)

(7 283 538)

20) Acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles

(264 012)

(117 906)

21) Intérêts perçus

1 158 443

1 510 948

22) Dividendes perçus

301 724

393 732

IV- FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENT

3 184 760

(526 847)

23) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus

(72 500)

530 724

24) Emission de dettes subordonnées

1 500 000

25) Emission d'actions

3 125

1 000 000

26) Remboursement des capitaux propres et assimilés

(396 589)

(380 064)

27) Intérêts versés

(75 000)

28) Dividendes versés

(540 964)

2 650 660

V- FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT

(1 103 161)

(8 124 621)

VII- TRÉSORERIE A L' OUVERTURE DE L'EXERCICE

8 169 730

16 294 351

VIII- TRÉSORERIE A LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

7 066 569

8 169 730

PRINCIPALES MÉTHODES D'ÉVALUATION APPLIQUÉES

INDICATION DES MÉTHODES D'ÉVALUATION APPLIQUÉES PAR L' ÉTABLISSEMENT

• Application des méthodes d'évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit (P.C.E.C.) entré en vigueur depuis le 01/01/2000, mis à jour en Octobre 2007 et applicable à compter du 01/01/2008

• Les états de synthèse sont présentés conformément aux dispositions du P.C.E.C

ÉTAT DES CHANGEMENTS DE MÉTHODES

NATURE DES CHANGEMENTS

JUSTIFICATION DES CHANGEMENTS

INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS

I- Changement affectant les méthodes d'évaluation

NÉANT

NÉANT

II- Changement affectant les règles de présentation

ÉTAT DES DÉROGATIONS

INDICATIONS DES DÉROGATIONS

JUSTIFICATION DES DÉROGATIONS

INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS

I- Dérogations aux principes comptables fondamentaux

NÉANT

NÉANT

II- Dérogations aux méthodes d'évaluation

III- Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse

CRÉANCES SUR LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS

Bank Al Maghrib, Trésor public et Services des chèques postaux

Banques au Maroc

Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc

Établissements de crédit à l'étranger

Total 31/12/10

Total 31/12/09

(en milliers de DH)

CRÉANCES

COMPTES ORDINAIRES DÉBITEURS

6 839 728

536 270

874 198

840 576

9 090 772

24 781 920

VALEURS REÇUES EN PENSION

13 000

-

13 000

1 590 061

- au jour le jour

13 000

13 000

1 590 061

- à terme

PRÊTS DE TRÉSORERIE

500 000

985 669

4 107 715

607 102

6 200 486

5 768 243

- au jour le jour

500 000

418 669

4 107 715

460 803

6 200 486

5 768 243

- à terme

567 000

146 299

4 821 014

5 768 243

PRÊTS FINANCIERS

482 857

7 062 425

7 545 282

1 558 524

AUTRES CRÉANCES

48 886

315

49 201

43 658

INTÉRÊTS COURUS A RECEVOIR

12 745

76 441

25 663

114 849

168 905

CRÉANCES EN SOUFFRANCE

TOTAL

7 339 728

2 066 427

12 133 779

1 473 656

23 013 590

33 911 311

CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE

Secteur public

Entreprises financières

Entreprises non financières

Autre clientèle

Total 31/12/10

Total 31/12/09

(en milliers de DH)

CRÉANCES

CRÉDITS DE TRÉSORERIE

952 048

79 599

20 251 907

400 358

21 683 912

7 834 062

- Comptes à vue débiteurs

843 715

79 599

12 271 142

32 831

13 227 287

3 212 079

- Créances commerciales sur le Maroc

1 113 110

1 113 110

242 582

- Crédits à l'exportation

34 427

34 427

1 147

- Autres crédits de trésorerie

108 333

6 833 228

367 527

7 309 088

4 378 254

CRÉDITS A LA CONSOMMATION

164

1 487 228

1 487 392

130 274

CRÉDITS A L'EQUIPEMENT

623 012

20 757 131

35 619

21 415 762

11 699 423

CRÉDITS IMMOBILIERS

10 335 865

7 940 019

18 275 884

3 456 823

AUTRES CRÉDITS

1 250 000

1 802

664 081

1 915 883

1 675 423

CRÉANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE

-

-

-

-

INTÉRÊTS COURUS A RECEVOIR

15 877

1 173

409 161

48 968

475 179

144 272

CRÉANCES EN SOUFFRANCE

56 230

319 548

375 778

55 065

- Créances pré-douteuses

1 374

45 980

47 354

- Créances douteuses

5 385

30 108

35 493

- Créances compromises

49 471

243 460

292 931

55 065

TOTAL

2 840 937

80 772

51 812 260

10 895 821

65 629 790

24 995 342

VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D'INVESTISSEMENT

TITRES

Valeur comptable brute

Valeur actuelle

Valeur de remboursement

Plus-values latentes

Moins-values latentes

Provisions

(en milliers de DH)

TITRES DE TRANSACTION

5 967 112

5 967 112

5 784 400

-

-

-

Bons du trésor et valeurs assimilées

5 436 929

5 436 929

5 264 400

Obligations

201 266

201 266

200 000

Autres titres de créance

328 917

328 917

320 000

TITRES DE PLACEMENT

4 802 912

4 761 919

1 721 090

3 436

40 993

40 993

Bons du trésor et valeurs assimilées

1 788 418

1 783 915

1 721 090

3 436

4 503

4 503

Obligations

Autres titres de créance

TITRES D'INVESTISSEMENT

17 197 030

17 189 329

15 613 470

-

36 490

36 490

Bons du trésor et valeurs assimilées

16 299 443

16 291 742

14 744 400

7 701

7 701

Obligations

743 052

743 052

719 824

7 701

7 701

Autres titres de créance

154 535

154 535

149 246

TOTAL

27 967 054

27 918 360

23 118 960

3 436

48 694

48 694

VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D'INVESTISSEMENT PAR CATÉGORIE DÉMETTEURS

TITRES

Établissements de crédit et assimilés

Émetteurs publics

ÉMETTEURS PRIVÉS

Financiers

Non financiers

Total 31/12/10

Total 31/12/09

(en milliers de DH)

TITRES CÔTÉS

292 027

2 592 324

110 379

2 994 730

2 596 634

Bons du trésor et valeurs assimilées

81 403

Obligations

Autres titres de créance

TITRES NON CÔTÉS

588 845

23 252 659

74 264

483 714

24 399 482

25 536 964

Bons du trésor et valeurs assimilées

22 978 593

22 978 593

24 350 561

Obligations

132 324

274 066

54 500

462 072

922 962

659 803

Autres titres de créance

456 521

21 642

478 163

501 295

TOTAL

880 872

23 252 659

2 666 588

594 093

27 394 212

28 133 598

*Les montants sont hors intérêts courus et provisions

DÉTAIL DES AUTRES ACTIFS

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

(en milliers de DH)

INSTRUMENTS OPTIONNELS

639

1 025

OPÉRATIONS DIVERSES SUR TITRES (DÉBITEUR)

-

-

Sommes réglées à récupérer auprès des émetteurs

-

-

Autres comptes de règlement relatif aux opérations sur titres

-

-

DÉBITEURS DIVERS

732 893

626 031

- Sommes dues par l'Etat

142 795

110 094

- Sommes dues par les organismes de prévoyance

909

788

- Sommes diverses dues par le personnel

2 209

42

- Comptes clients de prestations non bancaire

- Divers autres débiteurs

586 980

515 107

VALEURS ET EMPLOIS DIVERS

15 380

7 742

- Valeurs et emplois divers

15 380

7 742

Comptes d'ajustement de hors bilan (débiteur)

47 775

45 922

Comptes d'écart sur devises et titres (débiteur)

-

5 380

Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées

-

-

Pertes à étaler sur opérations de couvertures dénouées

-

-

Charges à répartir sur plusieurs exercices

53 894

40 356

Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc (débiteur)

-

105 774

Produits à recevoir et charges constatées d'avance

489 521

250 152

- Produits à recevoir

485 376

248 739

- Charges constatées d'avance

4 145

1 413

Comptes transitoires ou d'attente débiteurs

168 375

57 905

Créances en souffrance sur opérations diverses

-

-

Provisions pour créances en souffrance sur opérations diverses

-

-

TOTAL

1 508 477

1 140 287

EXTRAITs

TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILÉS

Dénomination ou raison sociale de la société émettrice

Secteur d'activité

Capital en milliers

Taux de participation

Valeur comptable brute

Provisions

Valeur comptable nette

EXTRAIT DES DERNIERS ETATS DE SYNTHESE DE LA 3E ÉMETTRICE

PRODUITS INSCRITS AU CPC

Date de clôture de l'exercice

Situation nette EN MILLIERS

Résultat net EN MILLIERS

- Participations dans les entreprises liées

CHAABI BANK

Banque

30 000 EURO

100,00%

2 650 273

52 763

2 597 510

30-juin-10

40 928 EURO

1 412 EURO

207 966

BPMC (FCFA)

Banque

8 127 050 FCFA

62,50%

350 536

350 536

30-juin-10

11 778 000 FCFA

1 378 000 FCFA

33 577

BPMG (en GNF)

Banque

50 000 000 GNF

53,90%

89 697

89 697

31-déc-09

42 864 050 GNF

8 589 074 GNF

13 893

MEDIAFINANCE

Mèche capitaux (IVT)

206 403

60,00%

141 052

141 052

30-juin-10

208 303

1 089

660

BP SHORE (ESSOUKNA)

Immobilier

150 000

51,00%

76 500

76 500

30-juin-10

169 101

1 621

5 400

FONDS MOUSSAHAMA I

Fonds d'Investissement

36 400

99,86%

78 028

36 642

41 386

30-juin-10

41 444

-1 627

FONDS MOUSSAHAMA II

Fonds d'Investissement

400 000

56,00%

240 000

240 000

30-juin-10

125 342

-2 849

ASSARF CHAABI (en ESP)

Change

120 EURO

70,00%

1 410

1 410

-

31-déc-05

152 EURO

15 EURO

MAROC ASSISTANCE INTERNATIONALE

Assistance

50 000

77,43%

71 267

71 267

30-juin-10

177 472

15 295

20 000

DAR ADDAMANE

Cautonnement des crédits

75 000

5,71%

4 319

4 319

31-déc-09

214 205

3 375

CHAABI COURAGE

Assurance

1 500

31-déc-09

13 904

12 088

8 100

CHAABI ILD

Location longue durée

31 450

72,93%

22 935

1 602

21 333

30-juin-10

29 253

-2 053

BPR

48 665

48 665

3 564

GENEX

Société de Portefeuille

1 250

100,00%

1 360

43

1 317

31-déc-09

1 316

-7

SCI OASIS YVES

Immobilier

15

99,67%

3 282

3 282

31-déc-09

-750

-65

SCI OASIS PAPILLONS

Immobilier

8

99,33%

814

814

31-déc-09

-343

-27

SCI OASIS JEAN

Immobilier

15

99,67%

1 936

1 936

31-déc-09

-29

-13

SIBA

Immobilier

3 333

90,10%

59 200

59 200

31-déc-09

12 045

4 742

5 103

CIB

Banque off shore

2200 USD

70,00%

12 858

12 858

30-juin-10

7 112 USD

1 412 USD

10 850

STE H.PARTNERS GESTION

Société de gestion

5 000

50,00%

2 500

2 500

30-juin-10

30 709

4 310

UPLINE GROUP

Banque d'affaires

46 784

74,87%

760 374

760 374

30-juin-10

341 013

2 637

MAROC LEASING

Crédit bail

277 677

53,11%

493 623

493 623

30-juin-10

734 772

36 203

29 493

VIVALS SALAF

Crédit à la consommation

177 000

63,86%

166 726

166 726

30-juin-10

386 899

35 855

7 347

SMMG

Services

-

-

-

-

-

-

69 979

SOGEPOS

Services

35 000

13,20%

4 621

4 621

ECART DE CONVERSION

-13 065

- Autres titres de participation

BENAF

Immobilier

192

100,00%

22 828

10 111

12 717

31-déc-09

12 717

12 799

11 200

SCI DAIT ROUMI II

Immobilier

10

90,00%

9

9

31-déc-09

-78

-2

FONDS AM INVEST MOROCCO

Fonds d'investissement

383 000

10,44%

40 270

40 270

30-juin-10

359 137

35 561

SOCIETE MONETIQUE INTERBANCAIRE

Services

98 200

13,24%

12 853

12 853

31-déc-09

168 859

34 119

2 860

M I T C

Services

46 000

17,50%

8 050

1 273

6 777

31-déc-09

38 723

3 655

EUROCHEQUE

Services

1 500

17,48%

84

84

-

31-déc-03

470

-51

IDMAJ SAKANE

Immobilier

20 000

10,00%

2 000

2 000

31-déc-08

10 731

2 620

REGIONAL GESTION

Société de gestion

1 000

18,00%

180

180

31-aout-10

3 573

1 020

FIOGEST

Société de gestion

2 000

12,50%

250

250

31-déc-09

3 306

567

FONDS SGAM AL KANTARA

Fonds d'investissement

99 965

12,50%

12 500

12 500

30-juin-10

47 079

-5 428

FONDS H. PARTNERS

Fonds d'investissement

1 050 007

28,57%

300 000

300 000

30-juin-10

943 367

-15 271

CASABLANCA TRANSPORT

Services

140 000

10,71%

15 000

15 000

CASABLANCA AMENAGEMENT

Services

40 000

12,50%

5 000

5 000

FOND CHAABI CAPITAL INVEST

Fonds de fonds d'investiss.

600 000

49,00%

294 000

294 000

30-juin-10

289 829

-4 622

MOROCCAN FINANCIAL BOARD

Financier

120 000

16,67%

20 000

20 000

MITC CAPITAL

Société de gestion

2 000

20,00%

400

400

31-déc-09

18

-275

FONDS MAROC NUMERIC

Fonds d'investissement

50 000

20,00%

10 000

10 000

BANK AL AMAL

Banque

500 000

8,76%

43 634

43 634

31-déc-09

631 715

23 851

- Titres activité de portefeuille

AWB MOROCCO MAURITANIE

Financier

2 306

33,00%

25 769

-11

25 780

ECART DE CONVERSION

-11

11

- Emplois assimilés

OCP

Industrie

8 287 500

5,88%

5 000 000

17 995

5 459 090

30-juin-09

20 530 711

2 198 696

79 698

BACB

Banque

8,26%

166 003

-

166 003

31-déc-09

169 273 LS

3 092 LS

69 469

UBAE

Banque

151 061

4,66%

92 325

-

92 325

31-déc-09

185 096 EURO

8 045 EURO

UBAF

Banque

250 727

4,99%

139 754

-

139 754

31-déc-09

282 053 EURO

16 662 EURO

8 023

Autres Emplois assimilés

79 003

16 103

62 900

2 206

ECART DE CONVERSION

1 892

-1 892

Total Général

8 940 185

82 215

8 857 970

301 724

CRÉANCES SUBORDONNÉES

RUBRIQUE

Montant Global

APPARENTÉS

Exercice 31/12/10

Exercice 31/12/09

Ets. de Crédit & Assim.

Eses Financières

Eses Non Financières

Autres Apparentés

Créances subordonnées

1 153 915

1 153 915

1 153 989

Titres subordonnés des établissements de crédit et assimilés

1 153 915

1 153 915

1 153 989

Titres subordonnés de la clientèle

-

-

-

-

-

-

Prêts subordonnés aux établissement de crédits et assimilés

-

-

-

-

-

-

Prêts subordonnés à la clientèle

-

-

-

-

-

-

Créances subordonnées en souffrance

-

-

-

-

-

-

Agios réservés sur créances subordonnées

-

-

-

-

-

-

(+) Provisions pour créances subordonnées en souffrance

-

-

-

-

-

-

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

Immobilisations

Montant brut au début de l'exercice

Montant des acquisitions au cours de l'exercice

Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice

Montant brut à la fin de l'exercice

AMORTISSEMENTS ET/OU PROVISIONS

Montant net à la fin de l'exercice

Montant des amortissements et/ou provisions au début de l'exercice

Dotations au titre de l'exercice

Montant des amortissements sur immobilisations sorties

Cumul

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

-Droit au bail

272 477

24 222

722

295 976

153 733

27 153

472

180 413

115 563

-Immobilisations en recherche et développement

62 739

14 292

188

76 843

-

-

-

-

76 843

-Autres immobilisations incorporelles d'exploitation

209 737

9 930

534

219 134

153 733

27 153

472

180 413

38 720

-Immobilisations incorporelles hors exploitation

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

-IMMEUBLE D'EXPLOITATION

2 463 424

258 288

84 612

2 637 100

1 262 740

106 579

66 031

1 303 289

1 333 811

Terrain d'exploitation

809 734

68 865

30 707

847 892

409 417

28 252

19 165

418 503

429 389

Immeubles d'exploitation bureaux

117 411

15 356

-

132 767

-

-

-

-

132 767

Immeubles d'exploitation logement de fonction

691 704

53 510

30 089

715 125

408 921

28 252

18 670

418 503

296 622

618

-

618

-

496

-

-

496

-

-

-MOBILIER ET MATERIEL D'EXPLOITATION

441 853

44 657

38 139

448 371

357 057

22 974

36 734

343 297

105 074

Mobilier de bureau d'exploitation

142 469

20 589

17 002

146 056

108 422

6 554

16 290

98 686

47 370

Matériel de bureau d'exploitation

30 821

1 123

6 631

25 313

25 601

1 017

6 412

20 206

5 107

Matériel informatique

209 026

11 200

9 948

210 278

194 342

9 580

9 686

194 237

16 042

Matériel roulant rattaché à l'exploitation

2 974

48

452

2 570

2 509

91

343

2 257

313

Autres matériels d'exploitation

56 562

11 696

4 105

64 153

26 183

5 731

4 003

27 911

36 242

-AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES D'EXPLOITATION

309 151

40 143

12 021

337 273

189 714

21 646

6 513

204 847

132 427

-IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS EXPLOITATION

902 685

104 623

3 745

1 003 563

306 553

33 708

3 619

336 642

666 921

Terrain hors exploitation

176 810

28 411

-

205 221

-

-

-

-

205 221

Immeubles hors exploitation

593 812

63 049

542

656 319

244 608

23 342

542

267 408

388 911

Mobilier et matériel hors exploitation

57 300

1 090

3 103

55 286

33 930

3 493

3 077

34 346

20 941

Autres immobilisations corporelles hors exploitation

74 764

12 072

100

86 736

28 015

6 873

-

34 888

51 849

TOTAL

2 735 900

282 510

85 334

2 933 076

1 416 473

133 732

66 503

1 483 702

1 449 374

EXTRAITS

CESSIONS DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

IMMOBILISATIONS CÉDÉES

Valeur comptable brute

Cumul des amortissements et/ou des provisions pour dépréciation

Valeur comptable nette

Produit de la cession

Plus-value de cession

Moins-value de cession

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

271

271

-

-

-

-

Droit au bail

Immobilisations en recherche et développement

Autres immobilisations incorporelles d'exploitation

271

271

-

-

-

-

Immobilisations incorporelles hors exploitation

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

45 554

45 221

333

438

387

283

-IMMEUBLE D'EXPLOITATION

2 828

2 748

80

2

-

79

Terrain d'exploitation

Immeubles d'exploitation bureaux

2 828

2 748

80

2

-

79

Immeubles d'exploitation logement de fonction

-MOBILIER ET MATERIEL D'EXPLOITATION

34 804

34 581

223

318

270

175

Mobilier de bureau d'exploitation

15 589

15 386

202

114

72

160

Materiel de bureau d'exploitation

6 057

6 054

3

24

23

2

Materiel informatique

9 010

9 010

-

63

63

-

Materiel roulant rattaché à l'exploitation

301

290

11

108

105

8

Autres matériels d'exploitation

3 848

3 841

7

8

6

6

-AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES D'EXPLOITATION

4 390

4 362

28

1

-

27

-IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS EXPLOITATION

3 532

3 531

1

117

117

1

Terrain hors exploitation

Immeubles hors exploitation

542

542

-

-

-

-

Mobilier et matériel hors exploitation

2 990

2 989

1

117

117

1

Autres immobilisations corporelles hors exploitation

TOTAL

45 825

45 492

333

438

387

283

DETTES ENVERS LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS

DETTES

Établissements de crédit et assimilés au Maroc

Établissements de crédit à l'étranger

Total 31/12/10

Total 31/12/09

Bank Al Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux

Banques au Maroc

Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc

COMPTES ORDINAIRES CRÉDITEURS

62 909 233

251 194

39 786

63 200 213

60 267 353

VALEURS DONNÉES EN PENSION

26 145

199 951

-

226 096

3 679 620

- au jour le jour

26 145

199 951

-

226 096

3 679 620

- à terme

-

99 693

157 000

2 823 663

26 145

3 679 620

EMPRUNTS DE TRÉSORERIE

99 693

157 000

2 823 663

3 080 356

2 821 578

- au jour le jour

99 693

157 000

2 823 663

-

50 000

- à terme

99 693

157 000

2 823 663

3 080 356

2 771 578

EMPRUNTS FINANCIERS

31 207

67 189

1 705

8 728

39 935

51 758

AUTRES DETTES

1 589

724 218

409 899

2 879 109

68 778

31 221

INTÉRÊTS COURUS A PAYER

478

64 000 284

409 899

2 879 109

733 333

685 346

TOTAL

59 419

64 000 284

409 899

2 879 109

67 348 711

67 536 876

DÉPÔTS DE LA CLIENTÈLE

DÉPÔTS

Secteur public

SECTEUR PRIVÉ

Total 31/12/10

Total 31/12/09

Entreprises financières

Entreprises non financières

Autre clientèle

COMPTES A VUE CRÉDITEURS

179 536

747 354

8 891 091

12 319 314

22 137 295

1 645 959

COMPTES D'ÉPARGNE

-

-

-

2 964 609

2 964 609

-

DÉPÔTS A TERME

4 900 000

2 917 064

4 967 777

5 389 405

18 174 246

15 830 612

AUTRES COMPTES CRÉDITEURS

27 090

170 682

1 173 423

1 371 195

920 254

INTÉRÊTS COURUS A PAYER

61 247

36 588

63 789

92 583

254 207

88 267

TOTAL

5 140 783

3 728 096

14 093 339

21 939 334

44 901 552

18 485 092

PROVISIONS

RUBRIQUE

Encours 31/12/09

Dotations

Reprises

Autres variations

Encours 31/12/10

PROVISIONS DÉDUITES DE L'ACTIF

226 052

403 178

329 486

906 691

1 206 434

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

-

128 820

-

-

128 820

Créances sur la clientèle

110 558

257 587

262 515

856 022

961 652

Titres de placement et d'investissement

48 477

4 814

54 281

49 684

48 694

Titres de participation et emplois assimilés

67 016

11 957

12 690

985

67 269

Immobilisations en crédit-bail et en location

Autres actifs

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

293 688

65 323

194 822

137 871

302 060

Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature

-

10 611

1 018

47 544

57 136

Provisions pour risques de change

82 152

977

-

-

83 128

Provisions pour risques généraux

-

-

-

-

-

Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires

10 569

21 424

8 397

10 250

33 845

Provisions pour autres risques et charges

156 940

32 312

133 535

72 233

127 950

Provisions réglementées

44 027

-

51 871

7 844

-

TOTAL GÉNÉRAL

519 739

468 501

524 308

1 044 561

1 508 494

Autres variations : stock provisions BP CASA au 31/12/09

SUBVENTIONS, FONDS PUBLICS AFFECTÉS ET FONDS SPÉCIAUX DE GARANTIE

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

SUBVENTIONS ET FONDS PUBLICS AFFECTÉS

Subventions d'investissement requises

-

- Subventions d'investissement requises

-

- Subventions d'investissement requises inscrites au CPC

-

Fonds publics affectés

-

- Fonds publics affectés

-

FONDS SPÉCIAUX DE GARANTIE

4 165 711

2 914 861

Fonds de garantie à caractère mutuel

-

- Fonds de garantie à caractère mutuel

-

- Autres fonds spéciaux de garantie

-

- Fonds de soutien CPM

4 165 711

2 914 861

DETTES SUBORDONNÉES

RUBRIQUE

MONTANT GLOBAL

NON APPARENTÉ

ETS. DE CRÉD. & ASSIM.

ESÉS FINANCIÈRES

ESÉS NON FINANCIÈRES

AUTRES APPARENTÉS

EXERCICE 31/12/10

EXERCICE 31/12/09

DETTES SUBORDONNÉES

1 554 658

1 431 321

-

102 193

21 144

-

1 554 658

1 554 658

DETTES SUBORDONNÉES À DURÉE DÉTERMINÉE

1 500 000

1 381 000

-

98 600

20 400

-

1 500 000

1 500 000

Titres subordonnés à durée déterminée

Emprunts subordonnés à durée déterminée auprès des établissements de crédit

119 000

119 000

-

-

-

-

119 000

119 000

Emprunts subordonnés à durée déterminée auprès de la clientèle

1 381 000

1 262 000

-

98 600

20 400

-

1 381 000

1 381 000

DETTES SUBORDONNÉES À DURÉE INDÉTERMINÉE

Titres subordonnés à durée indéterminée

Emprunts subordonnés à durée indéterminée auprès des établissements de crédit

Emprunts subordonnés à durée indéterminée auprès de la clientèle

INTÉRÊTS COURUS A PAYER

54 658

50 321

-

3 593

744

-

54 658

54 658

DÉTAIL DES AUTRES PASSIFS

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

Instruments optionnels vendus

1 550

1 164

Comptes de règlement d'Opérations sur titres

-

-

Dettes sur titres

-

-

Versement à effectuer sur titres non libérés

199 058

311 840

Provisions pour service financier aux émetteurs

-

-

Sommes réglées par la clientèle à reverser aux émetteurs

-

-

CRÉDITEURS DIVERS

713 907

573 550

- Sommes dues à l'Etat

375 063

112 486

- Sommes dues aux organismes de prévoyance

101 095

47 750

- Sommes diverses dues aux actionnaires et associés

221

-

- Sommes dues au personnel

-

-

- Fournisseurs de biens et services

3 429

3 478

- Divers autres Créditeurs

234 099

409 836

COMPTES D'AJUSTEMENT DE HORS BILAN

1 031

28 766

COMPTES D'ÉCART SUR DEVISES ET TITRES

48

-

Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées

-

-

Gains à étalement sur opérations de couvertures dénouées

-

-

COMPTES DE LIAISON ENTRE SIÈGE, SUCURSALES ET AGENCES AU MAROC (CRÉDITEUR)

92 854

-

CHARGES À PAYER ET PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE

456 484

347 906

- Charges à payer

425 464

320 800

- Produits constatés d'avance

31 020

27 106

COMPTES TRANSITOIRES OU D'ATTENTE CRÉDITEURS

901

11 189

TOTAL

1 465 833

1 274 415

TITRES DE CRÉANCES ÉMIS AU 31/12/2010

NATURE DES TITRES

CARACTÉRISTIQUES

MONTANT

DATE DE JOUSSANCE

DATE D'ÉCHÉANCE

VALEUR NOMINALE

TAUX

MODE DE REMBOURSEMENT

Certificat de dépôt

21/12/2010

20/12/2011

2 000 000

3,95%

IN FINE

2 000 000

TOTAL

2 000 000

IMMOBILISATIONS DONNÉES EN CRÉDIT BAIL ET EN LOCATION SIMPLE

IMMOBILISATIONS DONNÉES EN CRÉDIT BAIL ET EN LOCATION SIMPLE

NEANT

EXTRAITS

CAPITAUX PROPRES

RUBRIQUE

Encours

31/12/09

Affectation

du résultat

Autres

variations

Encours

31/12/10

(en milliers de DH)

Réserves et primes liées au capital

4 738 121

612 744

96 875

5 447 741

Réserves légales

61 722

4 376

66 098

Autres réserves

2 876 349

608 368

3 484 717

Primes d'émission, de fusion et d'apport

1 800 050

-

96 875

1 896 925

Capital

660 982

-

3 125

664 107

Capital appelé

660 982

-

3 125

664 107

Capital non appelé

Certificats d'investissement

Fonds de dotations

Actionnaires. Capital non versé

Report à nouveau (+/-)

176 021

262 701

262 701

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

Résultat net de l'exercice (+/-)

1 141 860

1 643 050

TOTAL GENERAL

6 716 984

875 445

100 000

8 017 599

VALEURS ET SÛRETÉS REÇUES ET DONNÉES EN GARANTIE

Valeurs et sûretés

reçues en garantie

Valeur comptable

nette

Rubrique de l'actif ou du hors

bilan enregistrant les créances

ou les engagements

par signature donnés

Montants des créances

et des engagements par

signature donnés

couverts

(en milliers de DH)

Bons du trésor et valeurs assimilées

133 472

-

-

Autres titres

14 892 170

-

-

Hypothèques

-

-

-

Autres valeurs et sûretés réelles

48 436 862

-

-

TOTAL

63 462 504

-

-

Valeurs et sûretés

données en garantie

Valeur comptable

nette

Rubrique du passif ou du

hors bilan enregistrant les

dettes ou les engagements

par signature reçus

Montants des dettes ou

des engagements par

signature reçus couverts

(en milliers de DH)

Bons du trésor et valeurs assimilées

324 790

-

-

Autres titres

-

-

-

Hypothèques

-

-

-

Autres valeurs et sûretés réelles

-

-

-

TOTAL

324 790

-

-

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE

ENGAGEMENTS

31/12/10

31/12/09

(en milliers de DH)

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE DONNES

35 070 974

17 108 705

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT EN FAVEUR D'ÉTABLISSEMENT DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS

2 098 700

551 000

Crédits documentaires import

-

Acceptations ou engagements de payer

-

Ouvertures de crédit confirmés

2 098 700

551 000

Engagements de substitution sur émission de titres

-

Engagements irrévocables de crédit-bail

-

Autres engagements de financement donnés

-

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT EN FAVEUR DE LA CLIENTÈLE

22 821 746

12 610 258

Crédits documentaires import

9 127 003

7 682 010

Acceptations ou engagements de payer

1 328 209

499 150

Ouvertures de crédit confirmés

12 366 534

4 340 656

Engagements de substitution sur émission de titres

-

Engagements irrévocables de crédit-bail

-

Autres engagements de financement donnés

-

88 442

ENGAGEMENTS DE GARANTIE D'ORDRE D'ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS

3 694 521

3 110 058

Crédits documentaires export confirmés

116 122

1 986 019

Acceptations ou engagements de payer

-

Garanties de crédits données

-

Autres cautions, avals et garanties donnés

3 578 399

1 124 039

Engagements en souffrance

-

ENGAGEMENTS DE GARANTIE D'ORDRE DE LA CLIENTÈLE

6 456 007

833 219

Garanties de crédits données

4 785

-

Cautions et garanties en faveur de l'administration publique

1 884 607

128 411

Autres cautions et garanties donnés

4 504 838

704 808

Engagements en souffrance

61 777

-

Autres titres à livrer

4 170

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE REÇUS

3 944 990

3 908 789

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT REÇUS D'ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS

6 636

-

Ouvertures de crédit confirmés

6 636

-

Autres engagements de substitution sur émission de titres

-

Autres engagements de financement reçus

-

ENGAGEMENTS DE GARANTIE REÇUS D'ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS

3 799 704

3 804 039

Garanties de crédits

-

Autres garanties reçues

3 799 704

3 804 039

ENGAGEMENTS DE GARANTIE REÇUS DE L'ÉTAT ET D'ORGANISMES DE GARANTIE DIVERS

31 040

-

Garanties de crédits

31 040

-

Autres garanties reçues

-

AUTRES TITRES À RECEVOIR

107 610

104 750

VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DURÉE RÉSIDUELLE

D≤ 1 mois

1 mois < D < 3 mois

3 mois < D < 1 an

1 an < D < 5 ans

D > 5 ans

TOTAL

(en milliers de DH)

ACTIF

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

1 692 778

2 145 197

4 625 052

3 948 266

12 411 293

Créances sur la clientèle

5 092 779

4 711 756

6 625 280

8 536 656

26 960 853

51 927 324

Titres de créance

70 750

547 894

4 190 930

8 038 568

11 531 576

24 379 718

Créances subordonnées

309 907

829 500

1 139 407

Crédit-bail et assimilés

TOTAL

6 856 307

7 404 847

15 441 262

20 833 397

39 321 929

89 857 742

PASSIF

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

862 966

1 188 240

1 038 266

17 030

5 698 654

8 805 156

Dettes envers la clientèle

588 016

1 466 105

8 582 106

3 655 192

8 214 356

22 505 775

Titres de créance émis

2 000 000

2 000 000

Emprunts subordonnés

1 500 000

1 500 000

TOTAL

1 450 982

2 654 345

11 620 372

3 672 222

15 413 010

34 810 931

VENTILATION DE L'ACTIF, PASSIF ET HORS BILAN EN MONNAIES ÉTRANGÈRES

DÉSIGNATION

31/12/10

31/12/09

(en milliers de DH)

ACTIF

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

5 985 386

8 866 149

Créances sur la clientèle

2 730 833

2 416 976

Titres de transaction et de placement

-

83 659

Autres actifs

1 127

1 471

Titres de participation et emplois assimilés

916 871

403 149

Créances subordonnées

TOTAL ACTIF

9 634 217

11 771 404

PASSIF

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

2 849 366

2 749 226

Dépôts de la clientèle

934 391

865 008

Autres passifs

5 850 460

8 157 170

TOTAL PASSIF

9 634 217

11 771 404

HORS-BILAN

Engagements donnés

6 588 246

6 921 460

Engagements reçus

2 990 714

2 565 789

ENGAGEMENTS SUR TITRES

ENGAGEMENTS

31/12/10

31/12/09

(en milliers de DH)

ENGAGEMENTS DONNÉS

4 170

Titres achetés à réméré

-

Titres à livrer

4 170

- Marché primaire

-

- Marché gris

-

- Marchés réglementés

-

- Marché gré à gré

4 170

- Autres

-

ENGAGEMENTS REÇUS

107 610

104 750

Titres vendus à réméré

-

Titres à recevoir

107 610

104 750

- Marché primaire

-

- Marché gris

-

- Marchés réglementés

-

- Marché gré à gré

7 610

4 750

- Autres

100 000

100 000

MARGE D'INTÉRÊT

DÉSIGNATION

31/12/10

31/12/09

(en milliers de DH)

INTÉRÊTS PERÇUS

5 353 538

3 491 793

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

785 739

861 540

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

3 484 410

1 139 385

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

1 083 389

1 490 868

INTÉRÊTS SERVIS

3 044 169

2 798 832

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

1 980 998

2 203 389

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

1 060 977

595 443

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

2 194

-

MARGE D'INTÉRÊT

2 309 369

692 961

OPÉRATIONS DE CHANGE À TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉS

RUBRIQUE

Opérations de couverture

(en milliers de DH)

31/12/10

31/12/09

OPÉRATIONS DE CHANGE À TERME

11 462 003

14 689 100

Devises à recevoir

617 349

1 009 909

Dirhams à livrer

415 487

976 929

Devises à livrer

5 269 922

6 321 770

Dirhams à recevoir

5 159 245

6 380 492

Don't swaps financiers de devises

-

ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉS

122 176

132 280

Engagements sur marchés réglementés de taux d'intérêt

-

Engagements sur marchés de gré à gré de taux d'intérêt

-

Engagements sur marchés réglementés de cours de change

-

Engagements sur marchés de gré à gré de cours de change

14 171

30 058

Engagements sur marchés réglementés d'autres instruments

105 165

99 534

Engagements sur marchés de gré à gré d'autres instruments

2 840

2 688

PRODUITS SUR TITRES DE PROPRIÉTÉ

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

(en milliers de DH)

Produits sur titres de placement (de propriété)

8 627

7 385

- Dividendes sur titres OPCVM

-

- Dividendes sur autres titres de propriété

7 091

5 435

- Autres produits sur titres de propriété

1 536

1 950

Produits sur titres de participation et emplois assimilés

301 724

393 732

- Dividendes sur titres de participation

14 060

393 732

- Dividendes sur participations liées

207 966

-

- Autres produits sur titres de propriété

79 698

-

EXTRAITs

CHARGES GÉNÉRALES D'EXPLOITATION

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

CHARGES GÉNÉRALES D'EXPLOITATION

1 971 629

1 326 107

CHARGES DE PERSONNEL

776 610

479 637

Salaires et appointements

242 962

147 244

Primes et Gratifications

306 722

201 048

Autres rémunérations du personnel

16 454

8 352

Charges d'assurances sociales

46 311

30 035

Charges de retraite

140 270

74 016

Charges de formation

22 056

18 177

Autres charges de personnel

1 835

765

IMPÔTS ET TAXES

24 856

17 495

Taxe urbaine et taxe d'édilité

4 087

2 216

Patente

9 812

3 857

Taxes locales

-

-

Droits d'enregistrement

2 464

10 000

Timbres fiscaux et formules timbrées

40

194

Taxes sur les véhicules

9

35

Autres impôts et taxes, droits assimilés

8 445

1 193

CHARGES EXTÉRIEURES

242 814

174 085

Loyers de crédit-bail

14 400

8 074

Loyers de location simple

62 088

41 645

Frais d'entretien et de réparation

88 452

61 013

Rémunération du personnel intérieur

506

439

Rémunérations d'intermédiaires et honoraires

48 248

47 565

Primes d'assurance

4 065

1 650

Frais d'actes et de contentieux

1 854

515

Frais électricité, eau, chauffage et combustible

23 201

13 184

CHARGES EXTERNES

736 252

542 913

Transport et déplacement

43 418

36 388

Mission et réception

3 525

3 431

Publicité, publication et relations publiques

63 631

67 138

Frais postaux & de télécommunication

127 539

119 005

Frais de recherche et de documentation

11 576

13 235

Frais de conseil et d'assemblée

865

642

Dons et cotisations

28 968

16 149

Fournitures de bureau et imprimés

22 312

16 090

Autres charges externes

434 418

270 835

AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION

57 365

21 355

Frais préliminaires

-

-

Frais d'acquisition d'immobilisation

-

-

Autres charges à répartir sur plusieurs exercices

19 065

11 583

Pénalités et délits

-

-

Rappels d'impôts autres qu'impôts sur les résultats

-

-

Dons libéralités et lots

-

-

Subventions d'investissement et d'exploitation accordées

-

-

Charges générales d'exploitation des exercices antérieurs

38 300

9 772

Diverses autres charges générales d'exploitation

-

-

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENT ET AUX PROVISIONS

133 732

90 622

DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES

(en milliers de DH)

COMMISSIONS REÇUES ET VERSÉES

COMMISSIONS 2010

COMMISSIONS 2009

E. CRÉDIT

CLIENTÈLE

E. CRÉDIT

CLIENTÈLE

COMMISSIONS REÇUES

20 649

253 520

14 779

164 853

Commissions sur fonctionnement de compte

-

28 125

-

1 395

Commissions sur moyens de paiement

20 458

41 494

12 824

16 092

Commissions sur opérations de titres

-

-

-

-

Commissions sur titres en gestion/en dépôt

-

-

-

-

Commissions sur prestations de service sur crédit

-

16 174

-

28 333

Produits sur activités de conseil et d'assistance

-

-

-

2 505

Autres produits sur prestations de service

-

167 727

-

116 528

Commissions de placement sur le marché primaire

-

-

-

-

Commissions de garantie sur le marché primaire

-

-

-

-

Commissions sur produits dérivés

191

-

1 955

-

Commissions sur opérations de change viennent

-

-

-

-

Commissions sur opérations de change billet

-

-

-

-

COMMISSIONS VERSÉES

-

8 209

-

2 617

Commissions sur moyens de paiement

-

4 462

-

38

Commissions sur achat et vente de titres

-

-

-

-

Commissions sur droits de garde de titres

-

-

-

-

Commissions et courtages sur opérations de marché

-

1 116

-

-

Commissions sur engagements sur titres

-

-

-

-

Commissions sur produits dérivés

-

-

-

-

Commissions sur opérations de change viennent

-

-

-

-

Commissions sur opérations de change billets

-

-

-

-

Autres charges s/prestations de services

-

2 631

-

2 579

(en milliers de DH)

RÉSULTAT DES OPÉRATIONS DE MARCHÉ

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

Gains sur titres de transaction

101 273

-

Pertes sur titres de transaction

1 593

-

RÉSULTAT SUR TITRES DE TRANSACTION

99 680

-

Plus-values de cession sur titres de placement

182 888

163 539

Moins-values de cession sur titres de placement

72 690

42 875

RÉSULTAT SUR TITRES DE PLACEMENT

110 198

120 664

Produits sur engagement sur titres

-

-

Charges sur engagement sur titres

-

-

RÉSULTAT SUR ENGAGEMENTS SUR TITRES

-

-

Produits sur engagement sur produits dérivés

177 019

-

Charges sur engagement sur produits dérivés

126 378

-

RÉSULTAT SUR ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉS

50 641

-

Produits sur opérations de change

1 069 773

1 570 461

Charges sur opérations de change

923 855

1 376 813

RÉSULTAT SUR OPÉRATIONS DE CHANGE

145 918

193 648

(en milliers de DH)

AUTRES PRODUITS ET CHARGES

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

AUTRES PRODUITS BANCAIRES

1 584 289

1 795 238

Plus values sur cession de titres de placement

182 888

163 539

Commissions sur produits dérivés

191

1 954

Gains sur produits dérivés de cours de change

177 019

-

Produits sur opérations de change

1 069 773

1 570 461

Divers autres produits bancaires

102 363

2 709

Quote-part sur opérations bancaires faite en commun

-

-

Produits des exercices antérieurs

1 090

2 709

Divers autres produits bancaires

101 273

-

Reprise de provisions pour dépréciation des titres de placement

52 055

56 575

AUTRES CHARGES BANCAIRES

1 220 204

1 450 331

Moins values sur cession de titres de placement

72 690

42 874

Charges sur moyens de paiement

4 462

38

Diverses charges sur titres de propriété

-

-

Frais d'émission des emprunts

-

-

Autres charges sur opérations sur titres

1 594

-

Pertes sur produits dérivés de cours de change

126 378

-

Autres charges sur prestations de services

3 747

2 579

Charges sur opérations de change

923 855

1 376 813

Diverses autres charges bancaires

82 664

18 059

Quote-part sur opérations d'exploitation bancaires

-

-

Cotisation au fonds de garantie des déposants

74 698

17 707

Produits rétrocessés

-

-

Charges des exercices antérieurs

7 966

352

Diverses autres charges bancaires

-

-

Dotations aux provisions pour dépréciation des titres de placement

4 814

9 968

PRODUITS D'EXPLOITATION NON BANCAIRES

1 216 564

1 405 582

Produits sur valeurs et emplois assimilés

-

-

Plus-values de cession sur immobilisations financières

89 378

145 135

Plus-values de cession sur immobilisations corporelles et incorporées

387

102

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

-

-

Produits accessoires

1 065 118

1 169 677

Subventions reçues

-

-

Autres produits d'exploitation non bancaires

61 680

90 668

CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRES

283

40 946

Charges sur valeurs et emplois assimilés

-

-

Moins-values de cession sur immobilisations financières

-

-

Moins-values de cession sur immobilisations corporelles et incorporées

283

-

Fond de soutien CPM

-

40 946

(en milliers de DH)

PASSAGE DU RÉSULTAT NET COMPTABLE AU RÉSULTAT NET FISCAL

INTITULÉS

RÉINTÉGRATIONS

DÉDUCTIONS

I - RÉSULTAT NET COMPTABLE

1 643 050

• Bénéfice net

• Perte nette

II - RÉINTÉGRATIONS FISCALES

719 593

1- Courantes

716 326

Charges sur exercices présents

544

TVA / crédits immobiliers au personnel

1 071

Excédents d'amortissements

2

Dons non déductibles

959

Abandons de créances

196

Assainissement non déductibles des petites créances

51

Dotation de prime fin de carrière

13 026

Impôt sur les sociétés

700 477

2- Non courantes

3 267

Amendes et pénalités de toutes nature et majorations non déductibles

22

Divers

3 244

III - DÉDUCTIONS FISCALES

469 409

1- Courantes

359 679

Abattement sur les produits de participation

307 809

Reprise de provision pour investissement

51 870

2- Non courantes

109 730

Subvention fonds de soutien

24 624

Autres déductions

85 106

TOTAL

IV - RÉSULTAT BRUT FISCAL

2 362 643

469 409

• Bénéfice brut si T1 > T2 (A)

1 893 234

• Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B)

V - REPORTS DÉFICITAIRES IMPUTÉS (C) (1)

• Exercice n-4

• Exercice n-3

• Exercice n-2

• Exercice n-1

VI - RÉSULTAT NET FISCAL

• Bénéfice net fiscal (A - C)

1 893 234

OU

• Déficit net fiscal (B)

VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFÉRÉS

VIII - CUMUL DES DÉFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER

• Exercice n-4

• Exercice n-3

• Exercice n-2

• Exercice n-1

(en milliers de DH)

(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)

EXTRAITs

DÉTERMINATION DU RÉSULTAT COURANT APRÈS IMPÔTS

RUBRIQUE

MONTANT AU 31/12/10

I. DÉTERMINATION DU RÉSULTAT

Résultat courant d'après le compte de produits et charges (+ ou -)

2 407 017

Réintégrations fiscales sur opérations courantes (+)

15 849

Déductions fiscales sur opérations courantes (-)

359 679

Résultat courant théoriquement imposable (=)

2 063 187

Impôt théorique sur résultat courant (-)

763 379

Résultat courant après impôt (=)

1 643 638

II. INDICATIONS DU RÉGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYÉS PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LÉGALES SPÉCIFIQUES

(en milliers de DH)

RÉSEAU

RÉSEAU

31/12/10

31/12/09

GUICHETS PERMANENTS

180

GUICHETS PÉRIODIQUES

DISTRIBUTEURS AUTOMATIQUES DE BANQUE ET GUICHETS AUTOMATIQUES DE BANQUE

183

SUCCURSALES ET AGENCES À L'ÉTRANGER

2

2

BUREAUX DE REPRÉSENTATION À L'ÉTRANGER

7

13

(en nombre)

COMPTES DE LA CLIENTÈLE

COMPTES DE LA CLIENTÈLE

31/12/10

31/12/09

Comptes courants

32 318

235

Comptes chèques des marocains résidant à l'étranger

95 492

Autres comptes chèques

234 878

Comptes d'affacturage

Comptes d'épargne

73 942

Comptes à terme

23 716

22

Bons de caisse

355

Autres comptes de dépôts

(en nombre)

DÉTAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTÉE

NATURE

Solde au début de l'exercice (1)

Opérations comptables de l'exercice (2)

Déclarations T.V.A de l'exercice (3)

Solde fin d'exercice (1+2-3=4)

A. T.V.A. Collectée

B. T.V.A. à Récupérer

- sur charges

- sur immobilisations

C. T.V.A. due ou crédit de TVA = (A - B)

EN RAISON DE L'UNICITÉ FISCALE

LE TABLEAU EST DISPONIBLE AU NIVEAU CPM

RÉPARTITION DU CAPITAL SOCIAL DE LA BCP

Nom des principaux actionnaires ou associés

Adresse

NOMBRE DE TITRES DÉTENUS

Part du capital détenue %

Exercice précédent

Exercice actuel

BANQUES POPULAIRES RÉGIONALES

12 245 138

12 547 288

18,89%

TRÉSORERIE GÉNÉRALE

RABAT

26 716 830

26 716 830

40,23%

OCP

4 376 368

4 376 368

6,59%

DIVERS

22 759 912

22 770 262

34,29%

Total

66 098 248

66 410 748

100,00%

DATATION ET ÉVÉNEMENTS POSTÉRIEURS

• Date de clôture de l'exercice

31/12/2010

• Date d'établissement des états de synthèse

Mars 2011

EFFECTIFS

EFFECTIFS

31/12/10

31/12/09

Effectifs rémunérés

2 529

1 216

Effectifs utilisés

2 529

1 216

Effectifs équivalent plein temps

2 529

1 216

Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps)

1 650

1 216

Effectifs affectés à des tâches bancaires (équivalent plein temps)

879

-

Cadres (équivalent plein temps)

1 760

985

Employés (équivalent plein temps)

769

231

dont effectifs employés à l'étranger

18

64

(en nombre)

AFFECTATION DES RÉSULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE

MONTANTS

MONTANTS

A. ORIGINE DES RÉSULTATS AFFECTÉS

B. AFFECTATION DES RÉSULTATS

Décision de l'A.G.O du 28/05/2010

• Report à nouveau

176 021

• Réserve légale

4 376

• Résultats nets en instance d'affectation

• Dividendes

396 589

• Résultat net de l'exercice

1 141 860

• Autres affectations

654 215

• Prélèvements sur les bénéfices

• Report à nouveau

262 701

• Autres prélèvements

TOTAL A

1 317 881

TOTAL B

1 317 881

(en milliers de DH)

TITRES ET AUTRES ACTIFS GÉRÉS OU EN DÉPÔTS

TITRES

NOMBRE DE COMPTES

MONTANTS

31/12/10

31/12/09

31/12/10

31/12/09

Titres dont l'établissement est dépositaire

659

440

81 576 372

51 141 729

Titres gérés en vertu d'un mandat de gestion

3

2

3 433 617

1 217 300

Titres d'OPCVM dont l'établissement est dépositaire

16

16

9 111 419

6 039 152

Titres d'OPCVM gérés en vertu d'un mandat de gestion

néant

néant

néant

néant

Autres actifs dont l'établissement est dépositaire

néant

néant

néant

néant

Autres actifs gérés en vertu d'un mandat de gestion

néant

néant

néant

néant

(en milliers de DH)

RÉSULTATS ET AUTRES ÉLÉMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES

Exercice 2010

Exercice 2009

Exercice 2008

CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILÉS

13 737 968

11 230 530

7 367 408

OPÉRATIONS ET RÉSULTATS DE L'EXERCICE

1- Produit net bancaire

3 257 784

1 616 660

1 172 704

2- Résultat avant impôts

2 343 527

1 575 464

1 200 236

3- Impôts sur les résultats

700 477

433 604

415 102

4- Bénéfices distribués

396 589

380 065

282 626

5- Résultats non distribués (mis en réserve ou en instance d'affectation)

695 048

292 446

232 298

RÉSULTAT PAR TITRE (en dirhams)

Résultat net par action ou part sociale

25

17

127

Bénéfice distribué par action ou part sociale

6

5,75

48

PERSONNEL

Montants des rémunérations brutes de l'exercice

776 610

479 638

486 524

Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice

2 529

1 216

1 249

ÉTAT DU CHIFFRE D'AFFAIRES AU 31/12/2010

31/12/2010

31/12/2009

30/06/2010

CHIFFRE D'AFFAIRES

7 522 157

5 865 824

2 790 793

(en milliers de DH)

ÉTAT DES CRÉANCES EN SOUFFRANCE ET DES PROVISIONS CORRESPONDANTES

NATURE

31/12/10

30/06/10

CRÉANCES

PROVISIONS

CRÉANCES

PROVISIONS

CRÉANCES PRÉ-DOUTEUSES

52 350

4 962

CRÉANCES DOUTEUSES

54 421

14 264

34 051

10 875

CRÉANCES COMPROMISES

1 292 694

999 562

166 227

111 163

TOTAL

1 399 465

1 018 788

200 278

122 038

(en milliers de DH)

EXTRAITs

BILAN

ACTIF

31/12/10

31/12/09

Valeurs en caisse, Banques Centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

8 695 759

9 904 148

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

19 688 294

23 609 291

A vue

3 155 159

4 822 633

A terme

16 533 135

18 786 658

Créances sur la clientèle

129 898 988

117 716 470

Crédits de trésorerie et à la consommation

45 677 156

42 001 433

Crédits à l'équipement

30 585 623

24 506 235

Crédits immobiliers

50 071 524

47 903 024

Autres crédits

3 564 685

3 305 778

Créances acquises par affacturage

-

-

Titres de transaction et de placement

11 106 077

9 272 350

Bons du Trésor et valeurs assimilées

7 751 027

6 216 271

Autres titres de créance

25

83 692

Titres de propriété

3 355 025

2 972 387

Autres actifs

2 004 699

2 518 743

Titres d'investissement

17 189 329

20 022 072

Bons du Trésor et valeurs assimilées

16 291 742

18 825 681

Autres titres de créance

897 587

1 196 391

Titres de participation et emplois assimilés

9 676 042

8 741 180

Créances subordonnées

1 153 915

1 153 988

Immobilisations données en crédit-bail et en location

-

-

Immobilisations corporelles

224 864

211 206

Immobilisations incorporelles

2 913 736

2 622 195

TOTAL DE L'ACTIF

202 551 703

195 771 643

PASSIF

31/12/10

31/12/09

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

-

-

Dettes envers les Etablissements de crédit et assimilés

4 053 120

8 089 705

A vue

836 156

1 121 628

A terme

3 216 964

6 968 077

Dépôts de la clientèle

167 954 861

161 389 377

Comptes à vue créditeurs

100 802 926

92 313 230

Comptes d'épargne

16 109 483

14 573 365

Dépôts à terme

48 729 510

52 057 103

Autres comptes créditeurs

2 312 942

2 445 679

Titres de créance émis

2 002 194

-

Titres de créance négociables

2 002 194

-

Emprunts obligataires

-

-

Autres titres de créance émis

-

-

Autres passifs

2 230 641

2 088 743

Provisions pour risques et charges

599 937

622 499

Provisions réglementées

-

81 939

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

4 165 711

2 914 861

Dettes subordonnées

1 554 658

1 554 658

Ecarts de réévaluation

-

-

Réserves et primes liées au capital

14 183 460

13 469 619

Capital

2 793 920

2 679 843

Actionnaires. Capital non versé (-)

-

-

Report à nouveau (+/-)

262 701

176 021

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

-

-

Résultat net de l'exercice (+/-)

2 750 500

2 704 378

TOTAL DU PASSIF

202 551 703

195 771 643

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

31/12/10

31/12/09

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

12 614 237

12 481 829

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

960 298

1 030 322

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

7 647 624

6 791 576

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

1 088 666

1 504 213

Produits sur titres de propriété

318 571

520 036

Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

179

120

Commissions sur prestations de service

748 144

692 055

Autres produits bancaires

1 850 755

1 943 507

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

4 313 857

4 657 186

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

283 133

291 368

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

2 548 340

2 572 138

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

2 194

-

Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

79

55

Autres charges bancaires

1 480 111

1 793 625

PRODUIT NET BANCAIRE

8 300 380

7 824 643

Produits d'exploitation non bancaire

209 053

472 143

Charges d'exploitation non bancaire

7 681

257 513

CHARGES GÉNÉRALES D'EXPLOITATION

3 876 386

3 517 766

Charges de personnel

1 819 497

1 750 444

Impôts et taxes

73 179

74 217

Charges externes

1 602 471

1 380 284

Autres charges générales d'exploitation

90 775

38 790

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

290 464

274 031

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES

1 644 437

2 058 954

Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

1 138 558

1 066 792

Pertes sur créances irrécouvrables

376 378

848 366

Autres dotations aux provisions

129 501

143 796

REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPÉRATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES

1 201 207

1 568 657

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

787 745

1 291 986

Récupérations sur créances amorties

128 816

128 822

Autres reprises de provisions

284 646

147 849

RÉSULTAT COURANT

4 182 136

4 031 210

Produits non courants

82 168

112 562

Charges non courantes

192 734

177 915

RÉSULTAT AVANT IMPÔTS

4 071 570

3 965 857

Impôts sur les résultats

1 321 070

1 261 479

RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE

2 750 500

2 704 378

HORS BILAN

HORS BILAN

31/12/10

31/12/09

Engagements donnés

44 307 144

43 320 545

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

3 380 712

2 611 133

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

25 304 703

25 511 780

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

3 833 385

3 350 568

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

11 788 344

11 842 727

Titres achetés à réméré

-

-

Autres titres à livrer

-

4 337

Engagements reçus

5 059 895

6 073 774

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

105 194

107 681

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

4 795 179

5 809 931

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

51 912

51 412

Titres vendus à rémérer

-

-

Autres titres à recevoir

107 610

104 750

ÉTAT DES SOLDES DE GESTION

31/12/10

31/12/09

(+) Intérêts et produits assimilés

9 696 588

9 326 111

(-) Intérêts et charges assimilées

2 833 668

2 863 505

MARGE D'INTÉRÊT

6 862 920

6 462 606

(+) Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

179

120

(-) Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

78

55

RÉSULTAT DES OPÉRATIONS DE CRÉDIT-BAIL ET DE LOCATION

101

65

(+) Commissions perçues

748 335

694 010

(-) Commissions servies

34 041

24 863

MARGE SUR COMMISSIONS

714 294

669 147

(+) Résultat des opérations sur titres de transaction

99 680

-

(+) Résultat des opérations sur titres de placement

331 513

148 593

(+) Résultat des opérations de change

224 931

294 874

(+) Résultat des opérations sur produits dérivés

50 642

-

RÉSULTAT DES OPÉRATIONS DE MARCHÉ

706 766

443 467

(+) Divers autres produits bancaires

320 730

524 254

(-) Diverses autres charges bancaires

304 431

274 896

PRODUIT NET BANCAIRE

8 300 380

7 824 643

(+) Résultat des opérations sur immobilisations financières

93 551

300 417

(+) Autres produits d'exploitation non bancaire

119 675

163 568

(-) Autres charges d'exploitation non bancaire

7 681

241 634

(-) Charges générales d'exploitation

3 876 386

3 517 766

RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION

4 629 539

4 529 228

(-) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

-598 375

-494 351

(-) Autres dotations nettes des reprises aux provisions

150 972

-3 667

RÉSULTAT COURANT

4 182 136

4 031 210

RÉSULTAT NON COURANT

-110 566

-65 353

(-) Impôts sur les résultats

1 321 070

1 261 479

RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE

2 750 500

2 704 378

CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT

(+) RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE

2 750 500

2 704 378

(+) Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

290 464

274 031

(+) Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières

11 956

11 814

(+) Dotations aux provisions pour risques généraux

-

-

(+) Dotations aux provisions réglementées

-

-

(+) Dotations non courantes

-

-

(-) Reprises de provisions

98 068

57 551

(+) Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles

18 705

2 881

(-) Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles

7 681

19 345

(+) Plus-values de cession sur immobilisations financières

89 378

308 575

(-) Moins-values de cession sur immobilisations financières

-

15 878

(-) Reprises de subventions d'investissement reçues

-

-

(+) Capacité d'autofinancement

2 854 450

2 656 439

(-) Bénéfices distribués

455 746

428 167

(+) AUTOFINANCEMENT

2 398 704

2 228 272

CRÉDIT POPULAIRE DU MAROC (CPM)

ATTESTATION SUR LA SITUATION PROVISOIRE DU BILAN

ET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

PÉRIODE DU 1ER JANVIER AU 31 DÉCEMBRE 2010

MAZARS

Deloitte.

Nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire du bilan, du hors-bilan et du compte de produits et charges, l'état des soldes de gestion, le tableau des flux de trésorerie et l'état des informations complémentaires (ETIC) du Crédit Populaire du Maroc (CPM) couvrant la période du 1er janvier au 31 décembre 2010. Cette situation provisoire fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant KMAD 25.710.950 dont un bénéfice net de KMAD 2.750.500.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de la période écoulée ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Crédit Populaire du Maroc arrêtés au 31 décembre 2010, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 14 mars 2011

Les Commissaires aux Comptes

Deloitte Audit

A. Benabdellahk

Associé

Mazars Masaoui

K. Mokdad

Associé

EXTRAITs

TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE

31/12/10

31/12/09

(en milliers de Dh)

1) Produits d'exploitation bancaire

12 105 434

11 947 369

2) Récupération de créances amorties

128 815

128 821

3) Produits d'exploitation non bancaire perçus

182 034

196 076

4) Charges d'exploitation bancaires versées

(5 705 686)

(6 508 919)

5) Charges d'exploitation non bancaires versées

(192 734)

(177 915)

6) Charges générales d'exploitation

(3 585 844)

(3 251 467)

7) Impôt sur les résultats versé

(1 321 070)

(1 261 479)

I- FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DU COMPTE PRODUITS ET CHARGES

1 610 950

1 072 485

Variations des :

8) Créances sur les établissements de crédit et assimilés

3 920 997

(2 858 471)

9) Créances sur la clientèle

(12 174 158)

(15 612 723)

10) Titres de transaction et de placement

(1 833 727)

(1 799 552)

11) Autres actifs

513 775

(628 041)

12) Immobilisations données en crédit bail et en location

-

-

13) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

(4 036 585)

1 472 244

14) Dépôts clientèle

6 443 486

8 868 285

15) Titres de créances émis

2 000 000

8 868 285

16) Autres passifs

141 898

(302 378)

II- SOLDE DES VARIATIONS DES ACTIFS ET PASSIFS D'EXPLOITATION

(5 024 314)

(10 860 636)

III- FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D'EXPLOITATION (I+II)

(3 413 364)

(9 788 151)

17) Produits des cessions d'immobilisations financières

2 932 292

5 314 643

18) Produits des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles

19 895

3 395

19) Acquisition d'immobilisation financières

(1 194 112)

(7 849 470)

20) Acquisition d'immobilisation corporelles et incorporelles

(604 613)

(594 432)

21) Intérêts perçus

1 158 444

1 510 951

22) Dividendes perçus

309 736

512 492

IV- FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D' INVESTISSEMENT

2 621 643

(1 102 422)

23) Subventions , fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus

-

500 000

24) Emission de dettes subordonnées

-

1 500 000

25) Emission d'actions

114 077

1 134 590

26) Remboursement des capitaux propres et assimilés

-

-

27) Intérêts versés

(75 000)

-

28) Dividendes versés

(455 746)

(428 168)

V- FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT

(416 669)

2 706 422

VI- VARIATION NETTE DE LA TRÉSORERIE (III+IV+V)

(1 208 389)

(8 184 151)

VII-TRÉSORERIE À L' OUVERTURE DE L'EXERCICE

9 904 148

18 088 297

VIII-TRÉSORERIE À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

8 695 759

9 904 148

PRINCIPALES MÉTHODES D'ÉVALUATION APPLIQUÉES

INDICATION DES MÉTHODES D'ÉVALUATION APPLIQUÉES PAR L' ÉTABLISSEMENT

•Application des méthodes d' évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit ( P.C.E.C ) entré en vigueur depuis le 01/01/2000, mis à jour en Octobre 2007 et applicable à compter du 01/01/2008

•Les états de synthèse sont présentés conformément aux dispositions du P.C.E.C

ÉTAT DES CHANGEMENTS DE MÉTHODES

NATURE DES CHANGEMENTS

JUSTIFICATION DES CHANGEMENTS

INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS

I- Changement affectant les méthodes d' évaluation

NÉANT

NÉANT

II- Changement affectant les règles de présentation:

ÉTAT DES DÉROGATIONS

INDICATIONS DES DÉROGATIONS

JUSTIFICATION DES DÉROGATIONS

INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS

I-Dérogations aux principes comptables fondamentaux

NÉANT

NÉANT

II-Dérogations aux méthodes d'évaluation

III-Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse

CRÉANCES SUR LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS

Créances

Bank Al Maghrib, Trésor public et Services des chèques postaux

Banques au Maroc

Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc

Établissements de crédit à l'étranger

Total 31/12/10

Total 31/12/09

(en milliers de Dh)

COMPTE ORDINAIRES DÉBITEURS

6 853 396

-

917 660

840 605

8 611 661

13 002 366

VALEURS RECUES EN PENSION

-

-

13 000

-

13 000

1 731 061

- au jour le jour

-

-

-

-

-

-

- à terme

-

-

13 000

-

13 000

1 731 061

PRÊTS DE TRÉSORERIE

500 000

985 669

4 107 715

607 102

6 200 486

5 768 243

- au jour le jour

500 000

418 669

-

460 803

1 379 472

-

- à terme

-

567 000

4 107 715

146 299

4 821 014

5 768 243

PRÊTS FINANCIÉS

-

482 857

11 021 817

-

11 504 674

11 127 697

AUTRES CRÉANCES

-

57 039

6 205

576

63 820

54 811

INTÉRÊTS COURUS A RECEVOIR

45

496

28 746

118 762

148 049

152 396

CRÉANCES EN SOUFFRANCE

-

-

-

-

-

-

TOTAL

7 353 441

1 526 061

16 095 143

1 567 045

26 541 690

31 836 574

CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE

Créances

Secteur public

SECTEUR PRIVÉ

Total 31/12/10

Total 31/12/09

(en milliers de Dh)

Entreprises financières

Entreprises non financières

Autre clientèle

CRÉDITS DE TRÉSORERIE

1 590 934

95 331

29 918 003

1 359 912

32 964 180

29 623 837

- Comptes à vue débiteurs

982 601

95 331

17 985 434

335 245

19 398 611

16 113 337

- Créances commerciales sur le Maroc

-

-

1 922 884

-

1 922 884

1 843 470

- Crédits à l'exportation

-

-

119 441

-

119 441

150 545

- Autres crédits de trésorerie

608 333

-

9 890 244

1 024 667

11 523 244

11 516 486

CRÉDITS A LA CONSOMMATION

-

-

1 046

12 219 078

12 220 124

11 814 142

CRÉDITS A L'EQUIPEMENT

1 502 246

-

28 598 008

278 874

30 379 128

24 321 630

CRÉDITS IMMOBILIERS

-

-

20 388 564

29 305 508

49 694 072

47 619 243

AUTRES CRÉDITS

1 250 000

664 083

1 935

-

1 916 018

1 677 397

CRÉANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE

-

-

-

-

-

-

INTÉRÊTS COURUS A RECEVOIR

32 106

1 800

745 296

297 596

1 076 798

1 031 842

CRÉANCES EN SOUFFRANCE

-

-

694 601

954 067

1 648 668

1 628 380

- Créances pré-douteuses

-

-

66 587

209 218

275 805

368 844

- Créances douteuses

-

-

134 032

239 228

273 260

249 788

- Créances compromises

-

-

493 982

605 621

1 099 603

1 009 748

TOTAL

4 375 286

761 214

80 347 453

44 415 035

129 898 988

117 716 471

VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D'INVESTISSEMENT

Titres

Valeur comptable brute

Valeur actuelle

Valeur de remboursement

plus-values latentes

Moins-values latentes

Provisions

(en milliers de Dh)

TITRES DE TRANSACTION

5 967 112

5 967 112

5 784 400

-

-

-

Bons du Trésor et Valeurs Assimilées

5 436 929

5 436 929

5 264 400

-

-

-

Obligations

201 266

201 266

200 000

-

-

-

Autres Titres de Créance

328 917

328 917

320 000

-

-

-

Titres de Propriété

-

-

-

-

-

-

TITRES DE PLACEMENT

5 179 958

5 138 966

1 721 090

3 436

40 993

40 993

Bons du Trésor et Valeurs Assimilées

1 788 418

1 783 915

1 721 090

3 436

4 503

4 503

Obligations

25

25

-

-

-

-

Autres Titres de Créance

-

-

-

-

-

-

Titres de Propriété

3 391 515

3 355 026

-

-

36 490

36 490

TITRES D'INVESTISSEMENT

17 197 030

17 189 328

15 613 470

-

7 701

7 701

Bons du Trésor et Valeurs Assimilées

16 299 443

16 291 742

14 744 400

-

7 701

7 701

Obligations

743 052

743 051

719 824

-

-

-

Autres Titres de Créance

154 535

154 535

149 246

-

-

-

TOTAL

28 344 100

28 295 406

23 118 960

3 436

48 694

48 694

VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D'INVESTISSEMENT PAR CATÉGORIE D'ÉMETTEUR

Titres

Établissements de crédit et assimilés

Émetteurs publics

ÉMETTEURS PRIVÉS

Total 31/12/10

Total 31/12/09

(en milliers de Dh)

Financiers

Non financiers

TITRES COTES

299 539

-

2 961 836

110 379

3 371 754

3 111 603

Bons du Trésor et Valeurs Assimilées

-

-

-

-

-

-

Obligations

-

-

-

-

-

81 403

Autres Titres de Créance

-

-

-

-

-

-

Titres de Propriété

299 539

-

2 961 836

110 379

3 371 754

3 030 200

TITRES NON COTES

588 845

23 252 659

74 289

483 714

24 399 507

25 536 989

Bons du Trésor et Valeurs Assimilées

-

22 978 593

-

-

22 978 593

24 350 561

Obligations

132 324

274 066

54 525

462 072

922 987

659 828

Autres Titres de Créance

456 521

-

-

21 642

478 163

501 295

Titres de Propriété

-

-

19 764

-

19 764

25 305

TOTAL

888 384

23 252 659

3 036 125

594 093

27 771 261

28 648 592

* Les montants sont hors intérêts courus et provisions

DÉTAIL DES AUTRES ACTIFS

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

(en milliers de Dh)

Instruments optionnels

639

1 025

Opérations diverses sur titres (débiteur)

-

-

Sommes réglées à récupérer auprès des émetteurs

-

-

Autres comptes de réglement relatif aux opérations sur titres

-

-

Débiteurs divers

919 209

964 676

- Sommes dues par l'Etat

231 364

326 813

- Sommes dues par les organismes de prévoyance

1 569

1 820

- Sommes diverses dues par le personnel

2 663

257

- Comptes clients de prestations non bancaire

-

-

- Divers autres débiteurs

683 613

635 786

Valeurs et emplois divers

153 417

92 247

- Valeurs et emplois divers

153 417

92 247

Comptes d'ajustement de hors bilan (débiteur)

47 775

45 922

Comptes d'écart sur devises et titres (débiteur)

-

5 380

Perthes potentielles sur opérations de couverture non dénouées

-

-

Perthes à étaler sur opérations de couvertures dénouées

-

-

Charges à répartir sur plusieurs exercices

75 867

66 715

Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc (débiteur)

-

309 174

Produits à recevoir et charges constatées d'avance

602 181

457 725

- Produits à recevoir

592 502

457 725

- Charges constatées d'avance

9 679

10 107

Comptes transitoires ou d'attente débiteurs

205 610

575 879

Créances en souffrance sur opérations diverses

-

-

Provisions pour créances en souffrance sur opérations diverses

-

-

TOTAL

2 004 698

2 518 743

EXTRAITs

TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILÉS

Dénomination ou raison sociale de la société émettrice

Secteur d'activité

Capital En Milliers

Taux de participation

Valeur comptable brute

Provisions Cumulées

Valeur comptable nette

EXTRAIT DES DERNIERS ÉTATS DE SYNTHESE DE LA STÉ ÉMETTRICE

PRODUITS INSCRITS AU CPC

Date de clôture de l'exercice

Situation nette EN MILLIERS

Résultat net EN MILLIERS

T043 -Participations dans les entreprises liées

3 039 028

53 153

2 985 875

211 709

CHAABI INTERBANK CIB

Banque offshore

2 200 USD

100.00%

18 383

-

18 383

30-juin-10

7 112

1 412 USD

15 485

CHAABI BANK

Banque

30 000 EURO

100.00%

350 535

-

350 535

30-juin-10

40 928

1 412 EURO

33 577

BPMG

Banque

8 127 050 FCFA

62.50%

18 697

-

18 697

30-juin-10

11 778 000

1 378 000 FCFA

13 893

BPMG

Banque

50 000 000 GNF

53.90%

89 570

-

89 570

31-déc-09

42 864 050

8 589 074 GNF

661

MEDIAFINANCE

Miché de capi

206 403

60.00%

141 052

-

141 052

30-juin-10

208 303

1 089

5 400

VIVALS SALAF

Crédit Const*

177 000

87.08%

161 039

-

161 039

30-juin-10

386 899

35 855

10 019

FONDS MOUSSAHAMA 1

Fonds d'invest

36 400

99.86%

78 028

36 642

41 386

30-juin-10

41 444

-1 628

ESSOUKNA

Immobilier

150 000

100.00%

150 000

-

150 000

30-juin-10

169 101

1 621

CHAABI LLD

Loc long durée

31 450

72.93%

22 935

1 602

21 333

30-juin-10

29 253

-2 054

MAROC ASSISTANCE INTERNATIONALE

Assistance

50 000

77.43%

71 267

-

71 267

30-juin-10

177 472

15 295

20 000

DAR ADDAMANE

Cauton de Crédit

75 000

52.63%

39 511

-

39 511

31-déc-09

214 205

3 375

ASSARF CHAABI

Change manuel

120 EURO

100.00%

1 801

1 801

-

31-déc-05

152

15 EURO

SOGEPOS

Services

35 000

13.20%

4 621

-

4 621

STE H. PARTNERS GESTION

Sté de gestion

5 000

50.00%

2 500

-

2 500

30-juin-10

30 709

4 310

UPLINE GROUPE

Banque d'affaire

46 784

100.00%

928 874

-

928 874

30-juin-10

341 014

2 637

SMMG casa

Services (entreposage)

-

-

31-mai-10

3 871

1 106

69 979

GENEX PARTICIPATION

Sté de portefeuille

1 250

100.00%

1 360

43

1 317

31-déc-09

1 317

-7

SCI OASIS YVES

Immobilier

15

99.67%

3 282

-

3 282

31-déc-09

-750

-66

SCI JEAN FRANCOIS

Immobilier

1

95.00%

-

-

-

31-déc-09

-354

-260

SCI AL MASSIRA

Immobilier

10

95.00%

-

-

-

31-déc-09

-2 927

-217

SCI RIGOT

Immobilier

10

90.00%

-

-

-

31-déc-09

-209

340

SCI NAMIR

Immobilier

10

99.00%

-

-

-

31-déc-09

-426

-29

SCI PAPILLON

Immobilier

8

99.33%

814

-

814

31-déc-09

-343

-27

SCI OASIS JEAN

Immobilier

15

99.67%

1 936

-

1 936

31-déc-09

-29

-13

SIBA

Immobilier

3 333

90.10%

59 200

-

59 200

31-déc-09

12 046

4 742

5 103

FONDS MOUSSAHAMA 2

Fonds d'invest

400 000

100.00%

400 000

-

400 000

30-juin-10

125 342

-2 849

MAROC LEASING

Crédit bail

277 677

53.11%

493 623

-

493 623

30-juin-10

734 772

36 203

29 493

CHAABI COURTAGE

Interim en Ass

1 500

-

-

31-déc-09

13 904

12 088

8 099

ECART DE CONVERSION

13 065

-13 065

T044 B -Autres titres de participation

1 186 754

11 468

1 175 286

14 060

IDMAJ SAKANE

Immobilier

20 000

100.00%

2 000

-

2 000

31-déc-08

10 731

2 620

Ste INTERCONTI PROM IMMOB RABAT

Immobilier

100

100.00%

100

-

100

CHAABI CAPITAL INVESTISSEMENT

Fonds de fonds

600 000

100.00%

600 000

-

600 000

30-juin-10

289 830

-4 622

BENAF

Immobilier

192

100.00%

22 828

10 111

12 717

31-déc-09

12 717

12 799

11 200

BANK AL AMAL

Banque

500 000

22.99%

114 771

-

114 771

31-déc-09

631 716

23 851

REGIONAL GESTION

Sté de gestion

1 000

18.00%

180

-

180

31-aout-10

3 573

1 020

FONDS IGRANE

Fonds d'invest

70 000

15.87%

11 109

-

11 109

31-aout-10

12 822

-2 875

AM INVEST MOROCCO

Fonds d'invest

383 000

10.44%

40 270

-

40 270

30-juin-10

359 137

35 561

SOCIETE MONETIQUE INTERBANCAIRE

Services

98 200

13.24%

12 853

-

12 853

31-déc-09

168 859

34 119

2 860

MITC

Services

46 000

17.50%

8 050

1 273

6 777

31-déc-09

38 724

3 655

EUROCHEQUE

Services

1 500

17.48%

84

84

-

31-déc-03

470

-51

SCI DAIT ROUMII II

Immobilier

10

90.00%

9

-

9

31-déc-09

-79

-2

STE H. PARTNERS

Fonds d'invest

1 050 007

28.57%

300 000

-

300 000

30-juin-10

943 367

-15 271

FONDS MAROC NUMERIC

Fonds d'invest

50 000

20.00%

10 000

-

10 000

MITC CAPITAL

Sté de gestion

2 000

20.00%

400

-

400

31-déc-09

18

-276

MOROCCAN FINANCIAL BOARD

Financier

120 000

16.67%

20 000

-

20 000

FIRGEST

S té de gestion

2 000

12.50%

250

-

250

31-déc-09

3 306

567

FONDS D'INVESTISSEMENT REGION ORIENT (FIRO)

Fonds d'invest

150 000

7.17%

10 750

-

10 750

31-déc-09

25 279

-3 524

SGAM AL KANTARA

Fonds d'invest

99 965

12.50%

12 500

-

12 500

30-juin-10

47 079

-5 428

CASABLANCA TRANSPORT

Services

140 000

10.71%

15 000

-

15 000

CASABLANCA AMENAGEMENT

Services

40 000

12.50%

5 000

-

5 000

SCI PORTE DAR ES SALAM

Immobilier

1 000

60.00%

600

-

600

T 424 C - Titres activité de portefeuille

25 769

-11

25 780

AWB MOROCCO MAURITANIE

Financier

2 306 EURO

33.00%

25 769

-

25 769

ECART DE CONVERSION

-11

11

T 045 C- Emplois assimilés

5 509 856

20 754

5 489 102

83967

OCP

Industrie

8 287 500

5.88%

5 000 000

-

5 000 000

30-juin-09

20 530 711

2 198 696

69 469

BACB

Banque

8.26%

166 003

-

166 003

31-déc-09

169 273

3 092 LS

UBAE

Banque

151 061 EURO

4.66%

92 326

-

92 326

31-déc-09

185 096

8 045 EURO

UBAF

Banque

250 727 EURO

4.99%

139 755

-

139 755

31-déc-09

282 053

16 662 EURO

Autres

111 772

18 862

92 910

ECART DE CONVERSION

1 892

-1 892

T046 D-Total Général

9 761 407

85 364

9 676 043

309 736

CRÉANCES SUBORDONNÉES

Rubriques

Montant Global

APPARENTES

Exercice 31/12/10

Exercice 31/12/09

Ets. De Cred. & Assim.

Eses Financières

Eses Non Financières

Autres Apparentés

Créances subordonnées

1 153 915

-

-

-

-

1 153 915

1 153 915

Titres subordonnés des établissements de crédit et assimilés

1 153 915

-

-

-

-

1 153 915

1 153 915

Titres subordonnés de la clientèle

-

-

-

-

-

-

-

Prêts subordonnés aux établissements de crédits et assimilés

-

-

-

-

-

-

-

Prêts subordonnés à la clientèle

-

-

-

-

-

-

-

Créances subordonnées en souffrance

-

-

-

-

-

-

-

Agios réservés sur créances subordonnées

-

-

-

-

-

-

-

(-) Provisions pour créances subordonnées en souffrance

-

-

-

-

-

-

-

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

Immobilisations

Montant brut au début de l'exercice

Montant des acquisitions au cours de l'exercice

Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice

Montant brut à la fin de l'exercice

AMORTISSEMENTS ET/OU PROVISIONS

Montant net à la fin de l'exercice

Montant des amortissements et/ou provisions au début de l'exercice

Dotations au titre de l'exercice

Montant des amortissements sur immobilisations sorties

Cumul

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

388 366

42 254

722

429 899

177 160

28 347

472

205 035

224 864

-Droit au bail

152 455

31 429

188

183 696

-

-

-

-

183 696

-Immobilisations en recherche et développement

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-Autres immobilisations incorporelles d'exploitation

235 911

10 825

534

246 203

177 160

28 347

472

205 035

41 168

-Immobilisations incorporelles hors exploitation

-

-

-

-

-

-

-

-

-

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

5 537 765

582 413

163 735

5 956 443

2 915 570

262 195

135 057

3 042 708

2 913 735

-IMMÉUBLE D'EXPLOITATION

2 151 016

193 888

50 720

2 294 184

1 030 697

76 616

36 658

1 070 654

1 223 529

Terrain d'exploitation

300 823

20 155

872

320 106

239

-

-

239

319 867

Immeubles d'exploitation bureaux

1 797 263

173 733

49 231

1 921 765

993 536

74 782

36 162

1 032 156

889 609

Immeubles d'exploitation logement de fonction

52 931

-

618

52 313

36 922

1 833

496

38 259

14 053

-MOBILIER ET MATERIEL D'EXPLOITATION

1 142 237

106 283

75 548

1 172 972

883 392

65 740

73 319

875 814

297 158

Mobilier de bureau d'exploitation

417 448

49 438

29 735

437 151

274 979

24 891

28 542

271 329

165 823

Matériel de bureau d'exploitation

104 416

8 321

11 793

100 943

74 765

5 651

11 446

68 970

31 973

Matériel informatique

522 814

26 672

24 454

525 031

477 731

25 743

24 133

479 341

45 690

Matériel roulant rattaché à l'exploitation

12 335

1 135

2 968

10 502

9 179

1 226

2 726

7 679

2 823

Autres matériels d'exploitation

85 223

20 719

6 598

99 344

46 737

8 229

6 472

48 494

50 850

-AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES D'EXPLOITATION

1 167 000

174 658

33 560

1 308 098

648 933

82 999

21 305

710 628

597 470

-IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS EXPLOITATION

1 077 512

107 584

3 906

1 181 189

352 548

36 840

3 776

385 612

795 577

Terrain hors exploitation

238 225

28 411

-

266 637

-

-

-

-

266 637

Immeubles hors exploitation

682 417

63 206

582

745 041

276 988

25 490

582

301 897

443 144

Mobilier et matériel hors exploitation

61 691

1 404

3 192

59 902

37 268

3 704

3 166

37 806

22 096

Autres immobilisations corporelles hors exploitation

95 179

14 563

132

109 610

38 292

7 646

28

45 909

63 700

TOTAL

5 926 131

624 668

164 457

6 386 342

3 092 730

290 542

135 529

3 247 743

3 138 599

(en milliers de DH)

EXTRAITs

CESSIONS DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

Immobilisations cédées

Valeur comptable brute

Cumul des amortissements et/ou des provisions pour dépréciation

Valeur comptable nette

Produit de la cession

Plus-value de cession

Moins-value de cession

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

271

271

-

-

-

-

-Droit au bail

-

-

-

-

-

-

-Immobilisations en recherche et développement

-

-

-

-

-

-

-Autres immobilisations incorporelles d'exploitation

271

271

-

-

-

-

-Immobilisations incorporelles hors exploitation

-

-

-

-

-

-

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

123 109

114 238

8 871

19 895

18 705

7 681

-IMMEUBLE D'EXPLOITATION

21 443

20 240

1 203

18 002

17 208

409

Terrain d'exploitation

289

-

289

777

488

-

Immeubles d'exploitation bureaux

21 153

20 240

914

17 225

16 720

409

Immeubles d'exploitation logement de fonction

-

-

-

-

-

-

-MOBILIER ET MATERIEL D'EXPLOITATION

72 165

71 159

1 006

1 605

1 362

763

Mobilier de bureau d'exploitation

28 321

27 638

682

323

242

601

Materiel de bureau d'exploitation

11 219

11 088

131

90

76

117

Materiel informatique

23 467

23 450

18

87

75

5

Materiel roulant rattaché à l'exploitation

2 817

2 673

144

1 086

953

11

Autres materiels d'exploitation

6 341

6 310

31

18

16

29

-AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES D'EXPLOITATION

25 808

19 151

6 657

171

18

6 505

-IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS EXPLOITATION

3 693

3 688

6

117

117

5

Terrain hors exploitation

-

-

-

-

-

-

Immeubles hors exploitation

582

582

-

0

0

-

Mobilier et matériel hors exploitation

3 079

3 078

1

117

117

1

Autres immobilisations corporelles hors exploitation

32

28

4

0

0

4

TOTAL

123 380

114 508

8 871

19 895

18 705

7 681

DETTES ENVERS LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS

DETTES

Établissements de crédit et assimilés au Maroc

Total 31/12/10

Total 31/12/09

Bank Al Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux

Banques au Maroc

Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc

COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS

-

12 542

559 548

39 786

611 876

1 049 781

VALEURS DONNEES EN PENSION

26 145

199 951

-

-

226 096

3 679 620

- au jour le jour

-

199 951

-

-

199 951

-

- à terme

26 145

-

-

-

26 145

3 679 620

EMPRUNTS DE TRESORERIE

-

99 692

2 981 544

-

3 081 236

3 229 428

- au jour le jour

-

-

-

-

-

50 000

- à terme

-

99 692

2 981 544

-

3 081 236

3 179 428

EMPRUNTS FINANCIERS

31 207

-

-

8 728

39 935

51 758

AUTRES DETTES

2 277

82 063

-

-

84 340

64 593

INTERETS COURUS A PAYER

55

581

8 996

4

9 637

14 526

TOTAL

61 574

373 943

717 428

2 748 900

4 053 120

8 089 706

DÉPÔTS DE LA CLIENTÈLE

DÉPÔTS

Secteur public

SECTEUR PRIVÉ

Total 31/12/10

Total 31/12/09

Entreprises financières

Entreprises non financières

Autre clientèle

Comptes à Vue Créditeurs

754 210

765 679

18 369 416

80 904 102

100 793 407

92 305 221

Comptes d'épargne

-

-

-

15 987 410

15 987 410

14 462 854

Dépôts à Terme

6 635 000

3 379 773

6 677 392

31 382 647

48 074 812

51 441 358

Autres Comptes Créditeurs

36

27 552

766 276

1 518 840

2 312 704

2 445 320

Intérêts Courus à Payer

88 545

47 168

94 746

556 069

786 528

734 624

TOTAL

7 477 791

4 220 172

25 907 830

130 349 068

167 954 861

161 389 377

PROVISIONS

RUBRIQUE

Encours 31/12/09

Dotations

Reprises

Autres variations

Encours 31/12/10

PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR

2 921 025

1 109 418

848 698

-7 964

3 173 781

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

-

128 820

-

-

128 820

Créances sur la clientèle

2 749 928

963 824

779 942

-7 964

2 925 846

Titres de placement et d'investissement

98 732

4 817

54 852

-

48 697

Titres de participation et emplois assimilés

72 365

11 957

13 903

-

70 418

Immobilisations en crédit-bail et en location

-

-

-

-

-

Autres actifs

-

-

-

-

-

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

704 438

163 458

276 319

8 360

599 937

Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature

149 283

45 914

7 803

8 360

195 754

Provisions pour risques de change

82 152

977

-

-

83 128

Provisions pour risques généraux

-

-

-

-

-

Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires

51 052

57 037

28 909

-

79 180

Provisions pour autres risques et charges

340 012

59 530

157 669

-

241 874

Provisions réglementées

81 939

-

81 939

-

-

TOTAL GENERAL

3 625 462

1 272 876

1 125 017

396

3 773 718

SUBVENTIONS, FONDS PUBLICS AFFECTÉS ET FONDS SPÉCIAUX DE GARANTIE

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

Subventions et fonds publics affectés

-

-

Subventions d'investissement reçues

-

-

- Subventions d'investissement reçues

-

-

- Subventions d'investissement reçues inscrites au CPC

-

-

Fonds publics affectés

-

-

- Fonds publics affectés

-

-

Fonds spéciaux de garantie

4 165 711

2 914 861

- Fonds de garantie à caractère mutuel

-

-

- Autres fonds spéciaux de garantie

4 165 711

2 914 861

DETTES SUBORDONNÉES

RUBRIQUES

MONTANT GLOBAL

NON APPARENTÉ

APPARENTES

31/12/10

31/12/09

ETS. DE CRÉD. & ASSIM.

ESES FINANCIERE

ESES NON FINANCIERE

AUTRES APPARENTÉS

Dettes subordonnées

1 554 658

1 431 321

-

102 193

21 144

-

1 554 658

1 554 658

Dettes subordonnées à durée déterminée

1 500 000

1 381 000

-

98 600

20 400

-

1 500 000

1 500 000

Titres subordonnés à durée déterminée

-

-

-

-

-

-

-

-

Emprunts subordonnés à durée déterminée auprès des établissements de crédit

119 000

119 000

-

-

-

-

119 000

119 000

Emprunts subordonnés à durée déterminée auprès de la clientèle

1 381 000

1 262 000

-

98 600

20 400

-

1 381 000

1 381 000

Dettes subordonnées à durée indéterminée

-

-

-

-

-

-

-

-

Titres subordonnés à durée indéterminée

-

-

-

-

-

-

-

-

Emprunts subordonnés à durée indéterminée auprès des établissements de crédit

-

-

-

-

-

-

-

-

Emprunts subordonnés à durée indéterminée auprès de la clientèle

-

-

-

-

-

-

-

-

Intérêts courus à payer

54 658

50 321

-

3 593

744

-

54 658

54 658

DÉTAIL DES AUTRES PASSIFS

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS

1 550

1 164

Comptes de règlement d'Opérations sur titres

-

-

Dettes sur titres

-

-

Versement à effectuer sur titres non libérés

387 887

601 253

Provisions pour service financier aux émetteurs

-

-

sommes réglées par la clientèle à reverser aux émetteurs

-

-

CRÉDITEURS DIVERS

840 773

683 232

- Sommes dues à l'Etat

452 587

157 620

- Sommes dues aux organismes de prévoyance

101 095

47 750

- Sommes diverses dues aux actionnaires et associés.

2 733

3 179

- Sommes dues au personnel

-

-

- Fournisseurs de biens et service

23 627

24 736

- Divers autres Créditeurs

260 731

449 947

COMPTES D'AJUSTEMENT DE HORS BILAN

1 031

28 766

Comptes d'écart sur devises et titres

48

-

Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées

-

-

Gains à étaler sur opérations de couvertures dénouées

-

-

COMPTES DE LIAISON ENTRE SIÈGE, SUCCURSALES ET AGENCES AU MAROC (CRÉDITEUR)

322 095

-

CHARGES À PAYER ET PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE

651 548

665 116

- Charges à payer

622 655

617 727

- Produits constatés d'avance

28 893

47 389

COMPTES TRANSITOIRES OU D'ATTENTE CRÉDITEURS

25 709

109 212

TOTAL

2 230 641

2 088 743

TITRES DE CRÉANCES ÉMIS AU 31/12/2010

NATURE DES TITRES

CARACTÉRISTIQUES

MONTANT

DATE DE JOUISSANCE

DATE D'ÉCHÉANCE

VALEUR NOMINALE

TAUX

MODE DE REMBOURSEMENT

Certificat de dépôt

21/12/2010

20/12/2011

2 000 000

3,95%

IN FINE

2 000 000

TOTAL

2 000 000

IMMOBILISATIONS DONNÉES EN CRÉDIT BAIL ET EN LOCATION SIMPLE

IMMOBILISATIONS DONNÉES EN CRÉDIT BAIL ET EN LOCATION SIMPLE

NEANT

EXTRAITs

CAPITAUX PROPRES

CAPITAUX PROPRES

Encours

31/12/09

Affectation

du résultat

Autres

variations

Encours

31/12/10

(en milliers de DH)

Ecart de réévaluation

-

-

-

-

-

RÉSERVES ET PRIMES LIÉES AU CAPITAL

13 469 620

2 111 351

-1 397 511

14 183 461

Réserves légales

508 585

18 184

-46 083

480 686

Autres réserves (*)

11 164 575

2 093 168

-1 351 428

11 906 315

Primes d'émission, de fusion et d'apport

1 796 460

1 796 460

CAPITAL

2 679 843

114 077

2 793 920

Capital appelé

2 679 843

114 077

2 793 920

Capital non appelé

-

-

Certificats d'investissement

-

-

Fonds de dotations

-

-

Actionnaires Capital non versé

-

-

Rapport à nouveau (+/-)

176 021

262 701

262 701

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

-

-

Résultat net de l'exercice (+/-)

2 704 378

2 750 500

TOTAL GENERAL

19 029 862

2 374 052

-1 283 434

19 990 582

VALEURS ET SÛRETÉS REÇUES ET DONNÉES EN GARANTIE

Valeurs et sûretés reçues en garantie

Valeur comptable nette

Rubrique de l'actif ou du hors bilan enregistrant les créances ou les engagements par signature donnée

Montants des créances et des engagements par signature donnée couverte

(en milliers de DH)

Bons du Trésor et Valeurs Assimilées

891 271

-

-

-

Autres titres

31 974 310

-

-

-

Hypothèques

-

-

-

-

Autres valeurs et sûretés réelles

83 158 335

-

-

-

TOTAL

116 023 916

-

-

-

Valeurs et sûretés données en garantie

Valeur comptable nette

Rubrique du passif ou du hors bilan enregistrant les dettes ou les engagements par signature reçue

Montants des dettes ou des engagements par signature reçue couverte

(en milliers de DH)

Bons du trésor et valeurs assimilées

324 790

-

-

-

Autres titres

-

-

-

-

Hypothèques

-

-

-

-

Autres valeurs et sûretés réelles

-

-

-

-

TOTAL

324 790

-

-

-

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE

ENGAGEMENTS

31/12/10

31/12/09

(en milliers de DH)

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE DONNES

44 568 888

43 500 950

Engagements de financement en faveur d'établissement de crédit et assimilés

3 380 712

2 611 133

Crédits documentaires import

-

-

Acceptations ou engagements de payer

-

-

Ouvertures de crédit confirmés

3 380 712

2 611 133

Engagements de substitution sur émission de titres

-

-

Engagements irrévocables de crédit-bail

-

-

Autres engagements de financement donnés

-

-

Engagements de financement en faveur de la clientèle

25 304 703

25 511 779

Crédits documentaires import

4 970 492

4 920 667

Acceptations ou engagements de payer

760 300

469 698

Ouvertures de crédit confirmés

19 573 911

20 032 972

Engagements de substitution sur émission de titres

-

-

Engagements irrévocables de crédit-bail

-

-

Autres engagements de financement donnés

-

88 442

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

3 833 385

3 350 568

Crédits documentaires export confirmés

116 122

1 987 702

Acceptations ou engagements de payer

-

-

Garanties de crédits données

-

-

Autres cautions, avals et garanties donnés

3 717 263

1 362 866

Engagements en souffrance

-

-

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

12 050 088

12 027 470

Garanties de crédits données

65 465

66 190

Cautions et garanties en faveur de l'administration publique

4 393 268

3 908 228

Autres cautions et garanties donnés

7 329 611

7 868 309

Titres à livrer

-

4 337

Engagements en souffrance

261 744

180 406

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE RECUS

5 059 895

6 073 774

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

105 194

107 680

Ouvertures de crédit confirmés

81 107

83 508

Engagements de substitution sur émission de titres

-

-

Autres engagements de financement reçus

24 087

24 172

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

4 795 179

5 809 932

Garanties de crédits

-

-

Autres garanties reçues

4 795 179

5 809 932

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

51 912

51 412

Garanties de crédits

51 912

51 412

Autres garanties reçues

-

-

AUTRES TITRES À RECEVOIR

107 610

104 750

VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DURÉE RÉSIDUELLE

D≤1 mois

1 mois≤D<3 mois

3 mois≤D<1 an

1 an≤D<5 ans

D>5 ans

TOTAL

(en milliers de DH)

ACTIF

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

1 780 516

2 320 670

5 239 205

7 059 688

16 400 079

Créances sur la clientèle

7 919 912

10 333 881

14 489 392

20 551 220

52 564 487

105 858 892

Titres de créance

70 750

547 894

4 190 930

8 038 568

11 531 601

24 379 743

Créances subordonnées

309 907

829 500

1 139 407

Crédit-bail et assimilé

TOTAL

9 771 178

13 202 445

23 919 527

35 959 383

64 925 588

147 778 121

PASSIF

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

862 966

1 189 120

1 038 266

17 030

100 009

3 207 391

Dettes envers la clientèle

3 579 322

5 981 374

25 249 824

7 309 263

5 955 057

48 074 840

Titres de créance émis

2 000 000

2 000 000

Emprunts subordonnés

1 500 000

1 500 000

TOTAL

4 442 288

7 170 494

28 288 090

7 326 293

7 555 066

54 782 231

VENTILATION DE L'ACTIF, PASSIF ET HORS BILAN EN MONNAIES ÉTRANGÈRES

DESIGNATION

31/12/10

31/12/09

(en milliers de DH)

ACTIF

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

-

-

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

5 985 386

8 866 149

Créances sur la clientèle

2 730 833

2 416 976

Titres de transaction et de placement

-

83 659

Autres actifs

1 127

1 471

Titres de participation et emplois assimilées

916 871

403 149

Créances subordonnées

-

-

TOTAL ACTIF

9 634 217

11 771 404

PASSIF

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

2 849 366

2 749 226

Dépôts de la clientèle

934 391

865 008

Autres passifs

5 850 460

8 157 170

TOTAL PASSIF

9 634 217

11 771 404

HORS-BILAN

ENGAGEMENTS DONNES

6 588 246

6 921 460

ENGAGEMENTS RECUS

2 990 714

2 565 789

ENGAGEMENTS SUR TITRES

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

(en milliers de DH)

ENGAGEMENTS DONNÉS

4 337

Titres achetés à réméré

-

-

Titres à livrer

-

4 337

- Marché primaire

-

-

- Marché gris

-

-

- Marchés réglementés

-

4 337

- Marché gré à gré

-

-

- Autres

-

-

ENGAGEMENTS REÇUS

107 610

104 750

Titres vendus à réméré

-

-

Titres à recevoir

107 610

104 750

- Marché primaire

-

-

- Marché gris

-

-

- Marchés réglementés

7 610

4 750

- Marché gré à gré

-

-

- Autres

100 000

100 000

MARGE D'INTÉRÊT

DÉSIGNATION

31/12/10

31/12/09

(en milliers de DH)

INTÉRÊTS PERÇUS

9 696 588

9 326 111

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

960 298

1 030 322

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

7 647 624

6 791 576

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

1 088 666

1 504 213

INTÉRÊTS SERVIS

2 833 667

2 863 506

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

283 133

291 368

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

2 548 340

2 572 138

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

2 194

MARGE D'INTÉRÊT

6 862 922

6 462 605

OPÉRATIONS DE CHANGE À TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉS

31/12/10

31/12/09

(en milliers de DH)

OPÉRATIONS DE CHANGE À TERME

11 462 003

14 689 100

Devises à recevoir

617 349

1 009 909

Dinars à livrer

415 487

976 929

Devises à livrer

5 269 922

6 321 770

Dinars à recevoir

5 159 245

6 380 492

Dont swaps financiers de devises

-

-

ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉS

122 176

132 280

Engagements sur marchés réglementés de taux d'intérêt

-

-

Engagements sur marchés de gré à gré de taux d'intérêt

-

-

Engagements sur marchés réglementés de cours de change

-

-

Engagements sur marchés de gré à gré de cours de change

14 171

30 058

Engagements sur marchés réglementés d'autres instruments

105 165

99 534

Engagements sur marchés de gré à gré d'autres instruments

2 840

2 688

PRODUITS SUR TITRES DE PROPRIÉTÉ

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

(en milliers de DH)

PRODUITS SUR TITRES DE PLACEMENT (DE PROPRIÉTÉ)

8 835

7 544

Dividendes sur titres OPCVM

-

-

Dividendes sur autres titres de propriétés

7 299

5 594

Autres produits sur titres de propriété

1 536

1 950

PRODUITS SUR TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILÉS

309 736

512 491

Dividendes sur titres de participation

14 060

493 265

Dividendes sur participations liées

211 709

-

Autres produits sur titres de propriété

83 967

19 226

EXTRAITs

CHARGES GÉNÉRALES D'EXPLOITATION

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

CHARGES GÉNÉRALES D'EXPLOITATION

3 876 386

3 517 766

CHARGES DE PERSONNEL

1 819 497

1 750 444

Salaires et appointements

553 095

546 029

Primes et Gratifications

728 853

705 440

Autres rémunérations du personnel

32 986

27 263

Charges d'assurances sociales

104 064

109 461

Charges de retraite

336 622

300 336

Charges de formation

59 254

58 757

Autres charges de personnel

4 623

3 158

IMPÔTS ET TAXES

73 179

74 217

Taxe urbaine et taxe d'édilité

9 324

9 917

Patente

30 441

31 063

Taxes locales

-

-

Droits d'enregistrement

7 674

10 241

Timbres fiscaux et formules timbrées

91

226

Taxes sur les véhicules

64

531

Autres impôts et taxes, droits assimilés

25 585

22 239

CHARGES EXTERNES

1 602 471

1 380 284

Loyers de crédit-bail

89 584

82 497

Loyers de location simple

116 539

96 692

Frais d'entretien et de réparation

188 703

177 645

Rémunération du personnel intérimaire

592

455

Rémunérations d'intermédiaires et honoraires

73 746

88 114

Primes d'assurance

18 466

17 067

Frais d'actes et de contentieux

2 964

1 273

Frais d'électricité, eau, chauffage et combustible

62 413

58 415

Transport et déplacement

103 331

101 957

Mission et réception

6 247

7 092

Publicité, publication et relations publiques

71 156

80 540

Frais postaux & de télécommunication

250 003

205 765

Frais de recherche et de documentation

13 516

15 299

Frais de conseil et d'assemblée

3 951

3 894

Dons et cotisations

61 912

68 792

Fournitures de bureau et imprimés

53 680

55 330

Autres charges externes

485 668

319 457

AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION

90 775

38 790

Frais préliminaires

-

-

Frais d'acquisition d'immobilisation

-

-

Autres charges à répartir sur plusieurs exercices

25 576

19 142

Pénalités et délits

-

-

Rappels d'impôts autres qu'impôts sur les résultats

-

-

Dons libéralités et lots

-

-

Subventions d'investissement et d'exploitation accordées

-

-

Charges générales d'exploitation des exercices antérieurs

65 199

19 648

Diverses autres charges générales d'exploitation

-

-

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

290 464

274 031

COMMISSIONS REÇUES ET VERSÉES

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

E. CRÉDIT

CLIENTÈLE

E. CRÉDIT

CLIENTÈLE

COMMISSIONS REÇUES

34 690

713 645

32 174

661 836

Commissions sur fonctionnement de compte

-

187 078

-

169 075

Commissions sur moyens de paiement

34 499

96 164

30 220

87 451

Commissions sur opérations de titres

-

-

-

-

Commissions sur titres en gestion et en dépôt

-

-

-

-

Commissions sur prestations de service sur crédit

-

16 174

-

28 332

Produits sur activités de conseil et d'assistance

-

-

-

2 505

Autres produits sur prestations de service

-

414 229

-

374 473

Commissions de placement sur le marché primaire

-

-

-

-

Commissions de garantie sur le marché primaire

-

-

-

-

Commissions sur produits dérivés

191

-

1 954

-

Commissions sur opérations de change virement

-

-

-

-

Commissions sur opérations de change billet

-

-

-

-

COMMISSIONS VERSÉES

-

34 041

-

24 863

Charges sur moyens de paiement

-

25 816

-

22 284

Commissions sur achat et vente de titres

-

-

-

-

Commissions sur droits de garde de titres

-

-

-

-

Commissions et courtages sur opérations de marché

-

1 760

-

-

Commissions sur engagements sur titres

-

-

-

-

Commissions sur produits dérivés

-

-

-

-

Commissions sur opérations de change virement

-

-

-

-

Commissions sur opérations de change billets

-

-

-

-

Autres charges sur prestations de services

-

6 465

-

2 579

RÉSULTAT DES OPÉRATIONS DE MARCHÉ

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

Gains sur titres de transaction

101 273

-

Perte sur titres de transaction

1 593

-

RÉSULTAT SUR TITRES DE TRANSACTION

99 680

-

Plus-values de cession sur titres de placement

357 255

251 716

Moins-values de cession sur titres de placement

73 552

42 900

RÉSULTAT SUR TITRES DE PLACEMENT

283 703

208 816

Produits sur engagement sur titres

-

-

Charges sur engagement sur titres

-

-

RÉSULTAT SUR ENGAGEMENT SUR TITRES

-

-

Produits sur engagement sur produits dérivés

191

-

Charges sur engagement sur produits dérivés

-

-

RÉSULTAT SUR ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉS

191

-

Produits sur opérations de change

1 337 251

1 685 618

Charges sur opérations de change

1 061 678

1 390 745

RÉSULTAT SUR OPÉRATIONS DE CHANGE

275 573

294 873

PASSAGE DU RÉSULTAT NET COMPTABLE AU RÉSULTAT NET FISCAL

INTITULES

RÉINTÉGRATIONS

DÉDUCTIONS

I - RÉSULTAT NET COMPTABLE

2 750 500

• Bénéfice net

2 750 500

• Perte nette

II - REINTÉGRATIONS FISCALES

1 375 505

1- Courantes

1 357 692

TVA sur crédit immobilier personnel

2 271

Dons non déductibles

1 040

Abandon de créances non déductibles

3 232

Excédent non déductible amortissement voitures

8

Assainissement non déductible des petites créances

941

Charges sur exercices prescrits

1 002

Dotation prime fin de carrière

28 128

Impôts sur les sociétés

1 321 070

2- Non courantes

17 813

Amendes et pénalités autres que fiscales

232

Autres réintégrations

17 581

-

III - DÉDUCTIONS FISCALES

555 545

1- Courantes

397 939

Abattement sur les produits de participation

316 000

Reprise de provision pour investissement

81 939

2- Non courantes

157 606

Subvention fonds de soutien

72 500

Autres déductions

85 106

TOTAL

4 126 005

555 545

IV - RÉSULTAT BRUT FISCAL

3 570 460

• Bénéfice brut si T1 > T2 (A)

• Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B)

V - REPORTS DÉFICITAIRES IMPUTÉS (C) (1)

• Exercice n-4

• Exercice n-3

• Exercice n-2

• Exercice n-1

VI - RÉSULTAT NET FISCAL

3 570 460

• Bénéfice net fiscal (A - C)

-

• Déficit net fiscal (B)

VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFÉRÉS

• Exercice n-4

• Exercice n-3

• Exercice n-2

• Exercice n-1

AUTRES PRODUITS ET CHARGES

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

AUTRES PRODUITS BANCAIRES

1 850 755

1 943 507

Plus values sur cession de titres de placement

357 255

195 141

Gains sur produits dérivés de cours de change

177 020

-

Produits sur opérations de change

1 160 231

1 685 618

Divers autres produits bancaires

103 623

6 173

Quote-part sur opérations bancaires faite en commun

-

-

Produits des exercices antérieurs

2 159

4 218

Divers autres produits bancaires

101 464

1 955

Reprise de provisions pour dépréciation des titres de placement

52 626

56 575

AUTRES CHARGES BANCAIRES

1 480 111

1 793 625

Moins values sur cession de titres de placement

73 551

42 900

Charges sur moyens de paiement

25 817

22 284

Divers charges sur titres de propriété

-

-

Frais d'émission des emprunts

-

-

Autres charges sur opérations sur titres

3 363

-

Autres sur prestations de services

6 454

2 579

Pertes sur produits dérivés de cours de change

126 378

-

Charges sur opérations de change

935 300

1 390 745

Divers autres charges bancaires

304 431

274 894

Dotations aux provisions pour dépréciation des titres de placement

4 817

60 223

PRODUITS D'EXPLOITATION NON BANCAIRES

209 052

472 143

Produits sur valeurs et emplois assimilés

-

-

Plus-values de cession sur immobilisations financières

89 378

308 575

Plus-values de cession sur immobilisations corporelles et incorporelles

18 705

2 880

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle - même

-

-

Produits accessoires

28 425

9 617

Subventions reçues

-

-

Autres produits d'exploitation non bancaires

72 544

151 071

CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRES

7 681

257 513

Charges sur valeurs et emplois assimilés

-

-

Moins-values de cession sur immobilisations financières

-

15 878

Moins-values de cession sur immobilisations corporelles et incorporelles

7 681

19 345

Fond de soutien CPM

-

222 290

EXTRAITs

DÉTERMINATION DU RÉSULTAT COURANT APRÈS IMPÔT

DÉTERMINATION DU RÉSULTAT

MONTANT

• Résultat courant d'après le compte de produits et charges

4 182 136

• Réintégrations fiscales sur opérations courantes

36 623

• Déductions fiscales sur opérations courantes

397 939

Résultat courant théoriquement imposable

3 820 820

Impôt théorique sur résultat courant

1 413 703

Résultat courant après impôt

2 768 433

RÉSEAU

RÉSEAU

31/12/10

31/12/09

Guichets permanents

948

850

Guichets périodiques

0

1

Distributeurs automatiques de banque

1068

926

Succursales et agences à l'étranger

2

24

Bureaux de représentation à l'étranger

7

5

DÉTAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTÉE

NATURE

Solde au début de l'exercice

Opérations comptables de l'exercice

Déclarations T.V.A de l'exercice

Solde fin d'exercice

T.V.A. Facturée

64 167

949 171

943 657

69 681

T.V.A. Récupérable

55 030

287 874

274 354

68 550

• sur charges

43 753

236 093

222 736

57 110

• sur immobilisations

11 277

51 782

51 618

11 441

T.V.A.

9 137

661 297

669 303

1 131

COMPTES DE LA CLIENTÈLE

COMPTES DE LA CLIENTÈLE

31/12/10

31/12/09

Comptes courants

255 377

257 485

Comptes chèques des marocains résidant à l'étranger

793 227

770 233

Autres comptes chèques

2 007 116

1 790 945

Comptes d'affacturage

-

-

Comptes d'épargne

593 619

538 726

Comptes à terme

146 950

93 207

Bons de caisse

3 232

-

AUTRES COMPTES DE DÉPÔTS

-

-

ÉTAT DE RÉPARTITION DU CAPITAL SOCIAL

Nom, prénom ou raison sociale

Adresse

NOMBRE DE TITRES DÉTENUS

Part détenue dans le capital

EXERCICE 2010

EXERCICE 2009

ETAT MAROCAIN

RABAT

2 671 683

2 671 683

9,56%

PERSONNEL CPM

199 524

275 518

0,71%

OCP

437 637

437 637

1,57%

RMA WATANIYA

334 181

1,20%

RCAR

554 624

1,99%

DIVERS (Y COMPRIS FLOTTANT-BOURSE)

23 741 551

23 413 592

84,98%

TOTAL

27 939 200

26 798 430

100,00%

DATATION ET ÉVÉNEMENTS POSTÉRIEURS

• Date de clôture de l'exercice

31/12/2010

• Date d'établissement des états de synthèse

Mars 2011

TABLEAU D'AFFECTATION DES RÉSULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE

A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTER

MONTANT

B. AFFECTATION DES RESULTATS

MONTANT

• Réserve légale

18 184

• Report à nouveau

176 021

• Autres réserves

1 607 456

• Résultats nets en instance d'affectation

• Tantièmes

• Résultat net de l'exercice

2 704 378

• Dividendes

455 746

• Prélèvements sur les réserves

• Autres affectations

536 312

• Autres prélèvements

• Report à nouveau

262 701

TOTAL A

2 880 399

TOTAL B

2 880 399

EFFECTIFS

EFFECTIFS

31/12/10

31/12/09

Effectifs rémunérés

7 887

7 998

Effectifs utilisés

7 887

7 998

Effectifs équivalent plein temps

7 887

7 998

Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps)

1 650

1 216

Effectifs affectés à des tâches bancaires (équivalent plein temps)

6 237

6 782

Cadres (équivalent plein temps)

4 786

4 416

Employés (équivalent plein temps)

3 101

3 582

(DONT EFFECTIFS EMPLOYÉS À L'ÉTRANGER)

18

64

RÉSULTATS ET AUTRES ÉLÉMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES

31/12/10

31/12/09

31/12/08

CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILÉS

25 710 950

23 581 319

18 594 140

OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE

1- Produit net bancaire

8 300 380

7 824 643

7 042 633

2- Résultat avant impôts

4 071 570

3 965 857

3 855 285

3- Impôts sur les résultats

1 321 070

1 261 479

1 352 309

4- Bénéfices distribués

455 746

428 167

396 047

5- Résultats non distribués (mis en réserve ou en instance d'affectation)

2 129 738

1 591 185

1 583 746

RÉSULTAT PAR TITRE (en dirhams)

Résultat net par action ou part sociale

98

101

100

Bénéfice distribué par action ou part sociale

16

16

16

PERSONNEL

Montants des rémunérations brutes de l'exercice

1 819 497

1 750 444

1 676 639

Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice

7 887

7 998

7 612

TITRES ET AUTRES ACTIFS GÉRÉS OU EN DÉPÔT

TITRES

NOMBRE DE COMPTES

MONTANT

31/12/10

31/12/09

31/12/10

31/12/09

Titres dont l'établissement est dépositaire

659

440

81 576 372

51 141 729

Titres gérés en vertu d'un mandat de gestion

3

2

3 433 617

1 217 300

Titres d'OPCVM dont l'établissement est dépositaire

16

16

9 111 419

6 039 152

Titres d'OPCVM gérés en vertu d'un mandat de gestion

Néant

Néant

Néant

Néant

Autres actifs dont l'établissement est dépositaire

Néant

Néant

Néant

Néant

Autres actifs gérés en vertu d'un mandat de gestion

Néant

Néant

Néant

Néant

ÉTAT DU CHIFFRE D'AFFAIRES

MONTANT AU 31/12/2010

MONTANT AU 30/06/2010

MONTANT AU 31/12/2009

CHIFFRE D'AFFAIRES

12 614 237

6 291 304

12 481 829

ÉTAT DES CRÉANCES EN SOUFFRANCE ET DES PROVISIONS CORRESPONDANTES

NATURE

MONTANT AU 31/12/2010

MONTANT AU 30/06/2010

CRÉANCES

PROVISIONS

CRÉANCES

PROVISIONS

CRÉANCES PRÉ-DOUTEUSES

311 258

33 867

547 117

53 613

CRÉANCES DOUTEUSES

470 541

152 146

428 910

117 186

CRÉANCES COMPROMISES

4 183 755

3 064 407

3 936 058

2 831 116

TOTAL

4 965 554

3 250 420

4 912 085

3 001 915

BANQUE POPULAIRE

FAITE POUR VOUS

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NOUS OUVRONS LA VOIE À CHACUN... À TOUS.

A person in a red jacket walking away on a snowy path towards mountains, with a trail of fire following them.

Quels que soient vos ambitions et vos projets, la Banque Populaire vous accompagne pour les réaliser au-delà de vos attentes. Notre engagement à vos côtés émane de notre profonde conviction que chaque client mérite une approche personnalisée.

Chaque jour, nous nous investissons dans le respect de nos valeurs fondatrices de citoyenneté, de solidarité et de coopération, en ouvrant les voies de la réussite, à chacun... à tous.