Colorado : Comptes semestriels au 30 juin 2016
Entreprise : COLORADO
Date de publication : 29/09/2016
Type de document : Etats Financiers

Communication Financière

Résultats au 30 Juin 2016

Logo of COLORADO featuring a stylized red figure on a horse, with the word 'COLORADO' underneath.

A large paint can with the COLORADO logo and the slogan 'Be Inspired' is shown in the foreground. Paint is splashing out of the can in vibrant colors (red, yellow, blue, green, purple) against a background of industrial silos.

Le Conseil d'Administration de COLORADO s'est réuni le 27 septembre 2016, sous la présidence de Monsieur Soleiman Berrada, pour examiner l'activité et arrêter les comptes au 30 juin 2016.

CHIFFRES D'AFFAIRES EN MDH

272

Juin 2015

262

Juin 2016

-4%

Variation

RÉSULTAT D'EXPLOITATION EN MDH

53

Juin 2015

55

Juin 2016

4%

Variation

RÉSULTAT NET EN MDH

36

Juin 2015

31

Juin 2016

-15%

Variation

Faits marquants du premier semestre 2016 :

• Légère baisse du chiffre d'affaires de 3.4% dans une conjoncture marquée par le ralentissement de l'activité du secteur Bâtiment et plus particulièrement durant le mois de Juin qui a coïncidé avec le mois de Ramadan.

• Bonne évolution du chiffre d'affaires à l'export.

• Bon démarrage de l'activité « peinture industrielle » lancée en 2015.

• Activité Recherche & Développement : lancement sur le marché de plusieurs nouveaux produits.

• Obtention de la certification triple @ de la part de la COFACE pour la deuxième année consécutive.

• Obtention, pour la troisième année consécutive, du Label « OR » de la fondation Lalla Salma de lutte contre le cancer en tant qu'entreprise sans tabac .

Les résultats semestriels de COLORADO sont comme suit :

Le chiffre d'affaires réalisé au 30 Juin 2016 est de 262 MDH, contre 272 MDH à la même période l'année dernière. S'établissant à 55 MDH au 30 Juin 2016, le résultat d'exploitation a enregistré une augmentation de 4% par rapport au premier semestre 2015 grâce à la maîtrise des charges opérationnelles et l'amélioration de la marge sur achats consommés.

Le résultat net enregistré au 30 Juin 2016 s'établit à 31 MDH contre 36 MDH une année auparavant.

Perspectives :

Dans un contexte marqué par le ralentissement de l'activité économique en général et le tassement de l'activité du secteur du bâtiment en particulier, le chiffre d'affaires de l'exercice 2016 de COLORADO devrait revenir à l'équilibre au même niveau qu'en 2015 et ce grâce aux efforts d'innovation et de diversification entrepris par la société.

Le management de COLORADO reste confiant dans les perspectives d'évolution de la société compte tenu de son business modèle, ses fondamentaux solides et de l'expertise de ses équipes.

PUBLICATION DES COMPTES SOCIAUX

COLORADO S.A. au 30/06/2016

A C T I F

EXERCICE

EXERCICE

PRECÉDENT

Brut

Amortissements

et Provisions

Net

Net

Immobilisations en non valeurs[A]

1 372 223.65

667 612.30

704 611.35

840 705.86

Frais préliminaires

820 023.65

347 493.55

472 530.10

553 858.47

Charges à répartir sur plusieurs exercices

552 200.00

320 118.75

232 081.25

286 847.39

Primes de remboursement des obligations

Immobilisations incorporelles [B]

6 040 057.00

1 662 609.94

4 377 447.06

4 222 230.42

Immobilisations en Recherche et Dév.

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

1 930 057.00

1 662 609.94

267 447.06

237 230.42

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

4 110 000.00

4 110 000.00

3 985 000.00

Immobilisations corporelles [C]

256 006 828.80

114 144 128.85

141 862 699.95

144 325 111.53

Terrains

23 318 000.00

23 318 000.00

23 318 000.00

Constructions

130 571 825.39

40 769 006.51

89 802 818.88

83 253 765.67

Installations techniques, matériel et outillage

82 321 111.96

58 586 222.66

23 734 889.30

26 442 918.79

Matériel de transport

10 356 511.73

8 245 959.74

2 110 551.99

1 268 654.55

Mobilier, Mat, de bureau, Aménagement divers

8 805 418.85

6 103 824.63

2 701 594.22

2 596 832.21

Autres immobilisations corporelles

624 760.87

439 115.31

185 645.56

197 665.29

Immobilisations corporelles en cours

9 200.00

9 200.00

7 247 275.02

Immobilisations financières[D]

1 649 821.85

1 649 821.85

1 486 549.61

Prêts immobilisés

1 144 709.00

1 144 709.00

1 002 043.36

Autres créances financières

505 112.85

505 112.85

484 506.25

Titres de participation

Autres titres immobilisés

Ecarts de conversion actif [E]

Diminution des créances immobilisées

Augmentations des dettes financières

TOTAL (A+B+C+D+E)

265 068 931.30

116 474 351.09

148 594 580.21

150 874 597.42

Stocks[F]

121 065 631.43

4 683 228.67

116 382 402.76

123 365 236.46

Marchandises

6 119 296.27

54 326.42

6 064 969.85

5 355 822.82

Matières et fournitures consommables

78 320 269.23

212 822.52

78 107 446.71

80 701 291.76

Produits en cours

2 310 139.62

2 310 139.62

2 132 960.84

Produits intermédiaires et produits résiduels

Produits finis

34 315 926.31

4 416 079.73

29 899 846.58

35 175 161.04

Créances de l'actif circulant[G]

230 059 553.73

35 508 100.95

194 551 452.78

186 046 643.20

Fournis, débiteurs, avances et acomptes

1 812 931.01

1 812 931.01

376 688.54

Clients et comptes rattachés

208 324 480.40

35 508 100.95

172 816 379.45

165 470 444.20

Personnel

246 622.14

246 622.14

294 896.46

Etat

15 367 733.95

15 367 733.95

16 980 567.90

Comptes d'associés

Autres débiteurs

Comptes de régularisation- Actif

4 307 786.23

4 307 786.23

2 924 046.10

Titres valeurs de placement[H]

25 296 385.00

25 296 385.00

64 835 901.45

Ecarts de conversion actif [I] Eléments circulants

82 000.54

82 000.54

TOTAL II (F+G+H+I)

376 503 570.70

40 191 329.62

336 312 241.08

374 247 781.11

Tresorerie-Actif

41 593 645.91

41 593 645.91

48 128 325.90

Chèques et valeurs à encaisser

44 109 631.66

44 109 631.66

46 646 634.64

Banques, T.G et C.C.P

-2 682 673.16

-2 682 673.16

1 307 468.36

Caisse, Régie d'avances et accréditifs

166 687.41

166 687.41

174 222.90

TOTAL III

41 593 645.91

41 593 645.91

48 128 325.90

TOTAL GENERAL I+II+III

683 166 147.91

156 665 680.71

526 500 467.20

573 250 704.43

P A S S I F

PASSIF

EXERCICE

EXERCICE

PRECÉDENT

CAPITAUX PROPRES

318 018 619.66

338 474 864.82

Capital social ou personnel (1)

120 882 080.00

120 882 080.00

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé

120 882 080.00

120 882 080.00

Dont versé

120 882 080.00

120 882 080.00

Prime d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation

Réserves légale

11 436 412.55

8 811 124.00

Autres réserves

Report à nouveau (2)

154 781 488.27

156 275 889.82

Résultat en instance d'affectation

Résultat net de l'exercice (2)

30 918 638.84

52 505 771.00

Total des capitaux propres (A)

318 018 619.66

338 474 864.82

Capitaux propres assimilés (B)

6 558 843.70

7 563 340.40

Subvention d'investissement

454 591.84

504 712.68

Provisions réglementées

6 104 251.86

7 058 627.72

Dettes de financement (C)

20 516 298.20

25 626 973.70

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

20 516 298.20

25 626 973.70

Provisions durables pour risques et charges (D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

Ecarts de conversion-passif (E)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

345 093 761.56

371 665 178.92

Dettes du passif circulant (F)

157 922 791.64

175 977 040.30

Fournisseurs et comptes rattachés

97 923 692.11

108 120 214.12

Clients créditeurs, avances et acomptes

4 742 489.83

5 676 557.97

Personnel

4 383 767.19

6 617 309.24

Organismes sociaux

3 021 664.31

3 359 572.49

Etat

46 850 004.35

50 759 739.37

Comptes d'associés

Autres créanciers

172 390.95

734 051.93

Comptes de régularisation passif

828 782.90

709 595.18

Autres provisions pour risques et charges (G)

6 307 282.54

6 225 282.00

Ecarts de conversion - passif (Eléments circulants) (H)

115 357.43

66 385.23

TOTAL II (F+G+H)

164 345 431.61

182 268 707.53

TRESORERIE PASSIF

17 061 274.03

19 316 817.98

Crédits d'escompte

Crédits de trésorerie

17 061 274.03

17 715 083.53

Banques de régularisation

1 601 734.45

TOTAL III

17 061 274.03

19 316 817.98

TOTAL GENERAL I+II+III

526 500 467.20

573 250 704.43

(1)Capital personnel débiteur.

(2)Bénéficiaire(+),déficitaire(-).

D E S I G N A T I O N

OPERATIONS

TOUX DE

L'EXERCICE

TOUX DE

L'EXERCICE

PRECÉDENT

Propres à

l'exercice

Concernant les

exercices

précédents

3 = 2 + 1

4

I PRODUITS D'EXPLOITATION

299 689 396.83

299 689 396.83

306 092 134.86

Ventes de marchandises (en l'état)

5 786 468.67

5 786 468.67

10 012 044.28

Ventes de biens et services produits

256 631 421.49

256 631 421.49

261 689 780.67

Chiffres d'affaires

262 417 890.16

262 417 890.16

271 701 824.95

Variation de stocks de produits (1)

-5 794 475.70

-5 794 475.70

-6 078 599.78

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitation : transferts de charges

43 065 982.37

43 065 982.37

40 468 909.69

Total I

299 689 396.83

299 689 396.83

306 092 134.86

II CHARGES D'EXPLOITATION

244 709 469.91

1 945.36

244 711 415.27

253 212 175.84

Achats revendus(2) de marchandises

3 489 696.24

3 489 696.24

5 624 289.98

Achats consommés(2) de matières et fournitures

122 677 060.64

16.28

122 677 076.92

131 801 699.53

Autres charges externes

80 840 795.47

1 929.08

80 842 724.55

74 635 865.07

Impôts et taxes

1 638 764.78

1 638 764.78

4 596 690.59

Charges de personnel

26 339 143.29

26 339 143.29

26 325 212.19

Autres charges d'exploitation

400 000.00

400 000.00

500 000.00

Dotations d'exploitation

9 324 009.49

9 324 009.49

9 728 418.48

Total II

244 709 469.91

1 945.36

244 711 415.27

253 212 175.84

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

54 979 926.92

-1 945.36

54 977 981.56

52 879 959.02

IV PRODUITS FINANCIERS

398 524.70

398 524.70

743 121.90

Produits des titres de partic. Et autres titres immobilisés

Gains de change

117 891.17

117 891.17

214 976.14

Intérêts et autres produits financiers

280 633.53

280 633.53

460 619.10

Reprises financières : transfert charges

67 526.66

Total IV

398 524.70

398 524.70

743 121.90

V CHARGES FINANCIERES

5 426 494.95

5 426 494.95

3 901 664.63

Charges d'intérêts

682 330.42

682 330.42

931 857.65

Pertes de change

297 606.43

297 606.43

280 524.17

Autres charges financières

4 364 557.56

4 364 557.56

2 632 218.67

Dotations financières

82 000.54

82 000.54

57 064.14

Total V

5 426 494.95

5 426 494.95

3 901 664.63

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

-5 027 970.25

-5 027 970.25

-3 158 542.73

VII RESULTAT COURANT (III+VI)

49 951 956.67

-1 945.36

49 950 011.31

49 721 416.29

VIII PRODUITS NON COURANTS

2 087 525.54

2 100.06

2 089 625.60

5 589 936.80

Produits des cessions d'immobilisations

633 350.05

633 350.05

669 820.00

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

50 120.84

50 120.84

50 120.84

Autres produits non courants

186 937.95

2 100.06

189 038.01

11 438.55

Reprises non courantes : transferts de charges

1 217 116.70

1 217 116.70

4 858 557.41

Total VIII

2 087 525.54

2 100.06

2 089 625.60

5 589 936.80

IX CHARGES NON COURANTES

7 992 387.07

200.00

7 992 587.07

3 807 079.16

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

233 266.86

233 266.86

324 446.19

Subventions accordées

Autres charges non courantes

7 496 379.37

200.00

7 496 579.37

3 280 808.80

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

262 740.84

262 740.84

201 824.17

Total IX

7 992 387.07

200.00

7 992 587.07

3 807 079.16

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

-5 904 861.53

1 900.06

-5 902 961.47

1 782 857.64

XI RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+X)

44 047 095.14

-45.30

44 047 049.84

51 504 273.93

XII IMPOTS SUR LES BENEFICES

13 128 411.00

13 128 411.00

15 186 853.00

XIII RESULTAT NET (XI-XII)

30 918 684.14

-45.30

30 918 638.84

36 317 420.93

XIV TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VII)

302 175 447.07

2 100.06

302 177 547.13

312 425 193.56

XV TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII)

271 256 762.93

2 145.36

271 258 908.29

276 107 772.63

XVI RESULTAT NET (total des produits-total des charges)

30 918 684.14

-45.30

30 918 638.84

36 317 420.93

A. SAIDI ET ASSOCIES

Commissaires aux Comptes

MAROC

BAKER TILLY

Member independent of Baker Tilly International

Members independent of Baker Tilly International

COLORADO S.A.

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

PÉRIODE DU 1

ER

JANVIER 2016 AU 30 JUIN 2016

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de COLORADO S.A. comprenant le Bilan et le Compte de Produits et Charges relatifs à la période du 1

er

janvier 2016 au 30 juin 2016. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 324 577 463.36, dont un bénéfice net de MAD 30 918 638.84, relève de la responsabilité des organes de gestion de COLORADO S.A.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société COLORADO S.A. arrivés au 30 juin 2016, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 27 septembre 2016.

Les Commissaires aux Comptes

A. Saïdi et Associés

Baker Tilly Maroc

1) Variation de stock : Stock final-Stock initial : Augmentation(+); Diminution(-)

2) Achats revendus ou achats consommés : Achats - variation de stock.