ETATS FINANCIERS 2006
Entreprise : WAFA ASSURANCE
Date de publication : 31/12/2006
Type de document : Etats Financiers

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ETATS DE SYNTHESE

EXERCICE 2006

INFORMATIONS DISPONIBLES

COMPTES SOCIAUX

BILAN (actif)

(modèle normal)

MATEL PC MARKET SA.

Exercice clos le

31/12/2006

ACTIF

EXERCICE

EXER PRECEDENT

Brut

Amortissements

et Provisions

Net

Net

A

C

T

I

F

I

M

O

B

I

L

I

S

E

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

819 694,38

711 412,73

108 281,65

230 034,92

Frais préliminaires

180 963,13

162 334,62

18 628,51

54 133,65

Charges à répartir sur plusieurs exercices

638 731,25

549 078,11

89 653,14

175 901,27

Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

22 805 643,77

97 096,47

22 708 547,30

19 311,65

Immobilisations en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

195 643,77

97 096,47

98 547,30

19 311,65

Fonds commercial

22 000 000,00

22 000 000,00

Autres immobilisations incorporelles

610 000,00

610 000,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

53 591 270,92

8 886 485,43

44 704 785,49

25 698 775,14

Terrains

15 416 982,00

15 416 982,00

8 880 657,00

Constructions

29 395 583,79

4 848 736,55

24 546 847,24

14 620 412,26

Installations techniques, matériel et outillage

831 027,23

164 798,50

666 228,73

Matiériel de transport

491 138,46

201 370,66

289 767,80

29 166,67

Mobilier, matériel de bureau et Amenagement

divers

6 904 983,12

3 578 433,85

3 326 549,27

2 127 101,08

Autres immobilisations corporelles

233 480,02

93 145,87

140 334,15

41 438,13

Immobilisations corporelles en cours

318 076,30

318 076,30

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

18 944 380,92

1 144 313,12

17 800 067,80

404 962,77

Prêts immobilisés

151 916,63

151 916,63

158 900,00

Autres créances financières

13 184 528,31

419 619,79

12 764 908,52

46 062,77

Titres de participations

5 589 490,73

724 693,33

4 864 797,40

200 000,00

Autres titres immobilisés

18 445,25

18 445,25

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (E)

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

96 160 989,99

10 839 307,75

85 321 682,24

26 353 084,48

A

C

T

I

F

C

I

R

C

U

L

A

N

T

STOCKS (F)

116 524 673,14

3 648 275,22

112 876 397,92

53 848 172,22

Marchandises

116 524 673,14

3 648 275,22

112 876 397,92

53 848 172,22

Matières et fournitures consommables

Produits en-cours

Produits intermédiaires et résiduels

Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

275 295 649,40

17 826 232,55

257 469 416,85

128 421 334,08

Fournisseurs débiteurs,avances et acomptes

3 358 457,55

3 358 457,55

Clients et comptes rattachés

251 823 808,49

17 826 232,55

233 997 575,94

113 309 813,27

Personnel

31 500,00

31 500,00

3 500,00

Etat

19 389 863,57

19 389 863,57

14 815 086,53

Comptes d'associés

Autres débiteurs

95 847,60

95 847,60

279 000,00

Comptes de régularis-actif

596 172,19

596 172,19

13 934,28

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

1 625 168,76

1 625 168,76

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (I)

192 907,02

192 907,02

181 342,52

(Eléments circulants)

192 907,02

192 907,02

181 342,52

TOTAL II (F+G+H+I)

393 638 398,32

21 474 507,77

372 163 890,55

182 450 848,82

T

R

E

S

O

R

E

R

I

E

TRESORERIE-ACTIF

Chèques et valeurs à encaisser

14 273 439,01

14 273 439,01

10 359 015,17

Banques, T.G.C.C.P

1 012 886,22

1 012 886,22

297 100,14

Caisse, Régies d'avances et accréditifs

110 093,35

110 093,35

9 759,60

TOTAL III

15 396 418,58

15 396 418,58

10 665 874,91

TOTAL GENERAL I+II+III

505 195 806,89

32 313 815,52

472 881 991,37

219 469 808,21

BILAN (Passif)

(modèle normal)

MATEL PC MARKET SA.

Exercice clos le

31/12/2006

PASSIF

EXERCICE

EXER PRECEDENT

CAPITAUX PROPRES

_ Capital social ou personnel (1)

100 000 000,00

32 000 000,00

_ moins: Actionnaires, capital souscrit non appelé .....

capital appelé

dont verse.....

_ Prime d'émission, de fusion, d'apport

4 725 751,13

F

_ Ecarts de réévaluation

I

_ Réserve légale

3 200 000,00

3 200 000,00

N

_ Autres réserves

4 760 777,00

1 874 664,00

A

_ Reports à nouveau (2)

11 093 419,33

6 178 721,23

N

_ Résultats nets en instance d'affectation (2)

C

_ Résultat net de l'exercice (2)

20 117 387,00

6 023 284,10

E

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (A)

143 897 334,46

49 276 669,33

M

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

4 928 109,38

E

_ Subventions d'investissements

N

_ Provisions réglementées

4 928 109,38

T

Dont solde Prov. pour Investissement 2004: 1 674 084,38

Dont Prov. pour Investissement 2005 : 1 200 000,00

P

E

R

M

DETTES DE FINANCEMENT (C)

4 206 641,88

5 691 128,52

A

_ Emprunts obligataires

N

_ Autres dettes de financement

4 206 641,88

5 691 128,52

E

N

T

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES(D)

_ Provisions pour risques

_ Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E)

_ Augmentation des créances immobilisées

_ Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

153 032 085,72

54 967 797,85

P

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

189 729 218,75

110 744 411,69

A

_ Fournisseurs et comptes rattachés

123 532 030,29

67 689 914,08

S

_ Clients créditeurs, avances et acomptes

356 718,03

119 492,34

S

_ Personnel

368 835,00

I

_ Organismes sociaux

819 479,19

466 121,72

F

_ Etats

59 333 057,11

37 994 568,18

_ Comptes d'associés

4 027 500,00

2 875 000,00

C

_ Autres créanciers

484 147,73

969 835,92

I

_ Comptes de régulation-passif

807 451,40

629 479,45

R

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

192 907,02

181 342,52

C

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Eléments circulants) (H)

112 796,90

112 420,38

U

TOTAL II (F+G+H)

190 034 922,67

111 038 174,59

T

TRESORERIE - PASSIF

R

_ Crédit d'escompte

57 259 722,41

32 876 580,91

E

_ Crédit de trésorerie

46 403 957,47

S

_ Banques (solde créditeur)

26 151 303,10

20 587 254,86

O

TOTAL III

129 814 982,98

53 463 835,77

TOTAL GENERAL I+II+III

472 881 991,37

219 469 808,21

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire(+) Déficitaire

COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (Hors taxes)

(modèle normal)

MATEL PC MARKET SA.

Du

01/01/2006 Au

31/12/2006

NATURE

OPERATIONS

TO TAUX DE

L'EXERCICE

3=1+2

TO TAUX DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

4

Propres à

l'exercice

1

Concernant

les exercices précédents

2

E

X

P

L

O

I

T

A

T

I

O

N

I PRODUITS D'EXPLOITATION

_ Ventes de marchandises (en l'état)

729 662 726,83

-102 011,22

729 560 715,61

326 790 528,20

_ Ventes biens et services produits

3 565 087,70

3 565 087,70

678 022,80

Chiffres d'affaires

733 227 814,53

-102 011,22

733 125 803,31

327 468 551,00

_ Variation de stocks de produits(±)(1)

_ Immobilisations produites par

l'entreprise pour elle même

427 056,95

427 056,95

542 900,12

_ Subventions d'exploitation

_ Autres produits d'exploitation

_ Reprises d'exploitation;

transfert de charges

5 432 614,58

5 432 614,58

841 470,07

TOTAL I

739 087 486,06

-102 011,22

738 985 474,84

328 852 921,19

F

I

N

A

N

C

I

E

R

II CHARGES D'EXPLOITATION

_ Achats revendus (2) de marchandises

648 958 461,20

-77 049,17

648 881 412,03

288 993 824,24

_ Achats consommés (2) de matières

et fournitures

4 301 397,31

4 301 397,31

1 032 895,16

_ Autres charges externes

10 880 040,96

-82 138,35

10 797 902,61

6 082 900,44

_ Impôts et taxes

638 237,59

-40 260,00

597 977,59

291 831,11

_ Charges de personnel

22 565 627,04

-68 972,59

22 496 654,45

13 428 171,78

_ Autres charges d'exploitation

876 617,90

876 617,90

150 000,00

_ Dotations d'exploitation

12 314 973,56

12 314 973,56

4 246 284,87

TOTAL II

700 535 355,56

-268 420,11

700 266 935,45

314 225 907,60

III RESULTAT d'exploitation (I-II)

38 718 539,39

14 627 013,59

N

O

M

E

N

C

I

E

IV PRODUITS FINANCIERS

_ Produits des titres de participation, et

autres titres immobilisés

601 605,31

601 605,31

200 000,00

_ Gains de change

2 437 114,04

2 437 114,04

931 100,06

_ Intérêts et autres produits financiers

1 287 117,83

-7 476,64

1 279 641,19

16 280,80

_ Reprises financières, transferts de

charges

220 025,76

220 025,76

276 350,29

TOTAL IV

4 545 862,94

-7 476,64

4 538 386,30

1 423 731,15

R

E

S

U

L

T

A

T

V CHARGES FINANCIERES

_ Charges d'intérêts

10 580 776,88

10 580 776,88

5 145 178,57

_ Pertes de change

2 239 543,68

2 239 543,68

1 422 470,34

_ Autres charges financières

172 793,46

172 793,46

_ Dotations financières

612 526,81

612 526,81

181 342,52

TOTAL V

13 605 640,83

13 605 640,83

6 748 991,43

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

-9 067 254,53

-5 325 260,28

VII RESULTAT COURANT (III+VI)

29 651 284,86

9 301 753,31

(1) Va Variation de stocks: stocks final-stock initial:augmentation(+)/diminution(-)

(2) Achats revendues ou consommés:achats - variations de stocks

COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (Hors taxes) (Suite)

(modèle normal)

MATEL PC MARKET SA.

Du 01/01/2006

Au

31/12/2006

NATURE

OPERATIONS

TO TAUX DE

L'EXERCICE

3=1+2

TO TAUX DE

L'EXERCICE

PRECEDENT

4

Propres à

l'exercice

1

Concernant

les exercices

Précédents

2

VII

RESULTAT COURANT (reports)

29 651 284,86

9 301 753,31

N

O

N

C

O

U

R

A

N

T

VIII PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisations

195 000,00

195 000,00

429 000,00

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

437 949,37

437 949,37

8 411,26

Reprises non courantes :

transferts de charges

524 102,62

524 102,62

TOTAL VIII

1 157 051,99

1 157 051,99

437 411,26

IX CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amortissements des

immobilisations cédées

15 450,30

15 450,30

525 204,57

Subvention accordées

Autres charges non courantes

13 494,55

13 494,55

2 042,90

Dotations non courantes aux

amortissements et aux provisions

TOTAL IX

28 944,85

28 944,85

527 247,47

X

RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

1 128 107,14

-89 836,21

XI

RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+X)

30 779 392,00

9 211 917,10

XII

IMPOTS SUR LES RESULTATS

10 662 005,00

10 662 005,00

3 188 633,00

XIII

RESULTAT NET (XI-XII)

20 117 387,00

6 023 284,10

XIV

TOTAL DES PRODUITS

(I+IV+VIII)

744 680 913,13

330 714 063,60

XV

TOTAL DES CHARGES

(II+V+IX+XII)

724 563 526,13

324 690 779,50

XVI

RESULTAT NET

(total des produits - total des charges)

20 117 387,00

6 023 284,10

ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G)

-TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (TFR)

MATEL PC MARKET SA.

EXERCICE CLOS LE

31/12/2006

EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT

1

Ventes de marchandises (en l'etat)

729 560 715,61

326 790 528,20

2

- Achats revendus de marchandises

648 881 412,03

288 993 824,24

I

=

MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ETAT

80 679 303,58

37 796 703,96

II

+

PRODUCTION DE L'EXERCICE : (3+4+5)

3 992 144,65

1 220 922,92

3

● Ventes de biens et services produits

3 565 087,70

678 022,80

4

● Variations stocks de produits

5

● Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

427 056,95

542 900,12

III

-

CONSOMMATION DE L'EXERCICE (6+7)

15 099 299,92

7 115 795,60

6

● Achats consommés de matières et fournitures

4 301 397,31

1 032 895,16

7

● Autres charges externes

10 797 902,61

6 082 900,44

IV

=

VALEUR AJOUTEE (I + II - III)

69 572 148,31

31 901 831,28

8

+ Subventions d'exploitation

V

9

- Impôts et taxes

597 977,59

291 831,11

10

- Charges de personnel

22 496 654,45

13 428 171,78

=

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE)// ou

INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (IBE)

46 477 516,27

18 181 828,39

11

+ Autres produits d'exploitation

12

- Autres charges d'exploitation

876 617,90

150 000,00

13

+ Reprises d'exploitation; transferts de charges

5 432 614,58

841 470,07

14

- Dotations d'exploitation

12 314 973,56

4 246 284,87

VI

=

RESULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -)

38 718 539,39

14 627 013,59

VII

±

RESULTAT FINANCIER

-9 067 254,53

-5 325 260,28

VIII

=

RESULTAT COURANT (+ ou -)

29 651 284,86

9 301 753,31

IX

±

RESULTAT NON COURANT

1 128 107,14

-89 836,21

15

- Impôt sur les résultats

10 662 005,00

3 188 633,00

X

=

RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+ ou -)

20 117 387,00

6 023 284,10

II : CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F)- AUTOFINANCEMENT

1

Résultat net de l'exercice

20 117 387,00

6 023 284,10

● Bénéfice +

● Perte -

2

+ Dotations d'exploitation (1)

2 748 588,71

1 689 432,04

3

+ Dotations financières (1)

419 619,79

4

+ Dotations non courantes (1)

5

- Reprises d'exploitation (2)

6

- Reprises financières (2)

7

- Reprises non courantes (2) (3)

524 102,62

8

- Produits des cessions d'immobilisations

195 000,00

429 000,00

9

+ Valeurs nettes d'amorti des immobilisations cédées

15 450,30

525 204,57

I

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F)

22 581 943,18

7 808 920,71

10

- Distributions de bénéfices

1 108 586,00

II

AUTOFINANCEMENT

21 473 357,18

7 808 920,71

(1) A l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants à la trésorerie.

(2) A l'exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants à la trésorerie.

(3) Y compris reprise sur subvention d'investissement.

NOTA : le calcul de la CAF peut également être effectué à partir de l'E.B.E

TABLEAU DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE

(modèle normal)

MATEL PC MARKET SA.

I: SYNTHESE DES MASSES DU BILAN

Exercice du

01/01/2006

au

31/12/2006

MASSES

Exercice

Exercice précédé

Variation a-b

a

b

Emplois C

Ressources D

1 Financement permanent

153 032 085,72

54 967 797,85

98 064 287,87

2 Moins actif immobilisé

85 321 682,24

26 353 084,48

58 968 597,76

3 = FONDS DE ROULEMENT (A)

FONCTIONNEL (1-2)

67 710 403,48

28 614 713,37

39 095 690,11

4 Actif circulant

372 163 890,55

182 450 848,82

189 713 041,73

5 Moins passif circulant

190 034 922,67

111 038 174,59

78 996 748,08

6 = BESOIN DE FINANCEMENT (B)

GLOBAL (4-5)

182 128 967,88

71 412 674,23

110 716 293,65

7 TRESORERIE NETTE (actif-passif)

= A - B

-114 418 564,40

-42 797 960,86

71 620 603,54

II EMPLOIS ET RESSOURCES

EXERCICE

EXERCICE PRECEDENT

Emplois

Ressources

Emplois

Ressources

I RESSOURCES STABLES DE

L'EXERCICE (FLUX)

AUTOFINANCEMENT (A)

1 108 586,00

22 581 943,18

7 808 920,71

- Capacité d'autofinancement

22 581 943,18

7 808 920,71

- Distribution de bénéfices

1 108 586,00

CESSIONS ET REDUCTION D'IMMOB (B)

214 483,37

536 813,27

- Cessions d'immobilisation incorporel

- Cessions d'immobilisation corporel

195 000,00

429 000,00

- Cessions d'immobilisation financières

- Récupération sur créances immobilisées

19 483,37

107 813,27

AUGMENTATION DES CAPITAUX

PROPRES ET ASSIMILES (C)

81 064 076,13

- Augmentation de capital, apports

81 064 076,13

- Subvention d'investissement

AUGMENTATION DE DETTES DE

FINANCEMENTS (D)

(nettes de primes de remboursement)

525 204,57

TOTAL I: RESSOURCES STABLES

(A+B+C+D)

1 108 586,00

103 860 502,68

8 870 938,55

II: EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE

(FLUX)

ACQUISITION ET AUGMENTATION

D'IMMOBILISATIONS (E)

62 171 739,93

1 369 279,97

- Acquisition d'immobilisations incorporels

22 726 807,97

- Acquisition d'immobilisations corporels

21 610 723,77

1 250 080,20

- Acquisition d'immobilisations financières

4 683 242,65

119 199,77

- Augmentation des créances immob.

13 150 965,54

REMBOURSEMENT DES CAPITAUX

PROPRES (F)

REMBOURSEMENT DES DETTES

DE FINANCEMENT (G)

1 484 486,64

1 653 026,53

EMPLOIS EN NON VALEURS (H)

TOTAL II: EMPLOIS STABLES (E+F+G+H)

63 656 226,57

3 022 306,50

III: VARIATION DU BESOIN DE

FINANCEMENT GLOBAL (B.F.G)

110 716 293,65

1 148 549,26

IV: VARIATION DE LA TRESORERIE

71 620 603,54

4 700 082,79

TOTAL GENERAL

175 481 106,22

175 481 106,22

8 870 938,55

8 870 938,55

AU 31/12/2006

INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ENTREPRISE

I- ACTIF IMMOBILISE

A. EVALUATION A L'ENTREE

1. Immobilisation en non-valeurs

2. Immobilisations incorporelles

3. Immobilisations corporelles

4. Immobilisations financières

COUT HISTORIQUE

COUT D'ACQUISITION

COUT D'ACQUISITION

COUT HISTORIQUE

B. CORRECTIONS DE VALEUR

1. Méthodes d'amortissements

2. Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciation

3. Méthodes de détermination des écarts de conversion-actif

LINEAIRE et DEGRESIF

NEANT

NEANT

II- ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

A. EVALUATION A L'ENTREE

1. Stocks

2. Créances

3. Titres et valeurs de placement

AU COUT D'ACHAT

A LA VALEUR NOMINAL

NEANT

B. CORRECTIONS DE VALEUR

1. Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciations

2. Méthodes de détermination des écarts de conversion-actif

SELON PROCEDURE JUDICIAIRE

POUR LE STOCK SELON

L'EVOLUTION DES PRODUITS

COURS DE CLOTURE

III- FINANCEMENT PERMANENT

1. Méthodes de réévaluation

2. Méthodes d'évaluation des provisions réglementées

3. Dettes de financement permanent

4. Méthodes d'évaluation des provisions durables pour risques et charges

5. Méthodes de détermination des écarts de conversion-passif

NEANT

NEANT

A LA VALEUR NOMINALE

NEANT

NEANT

IV- PASSIF CIRCULANT (Hors trésorerie)

1. Dettes du passif circulant

2. Méthodes d'évaluation des autres provisions pour risques et charges

3. Méthodes de détermination des écarts de conversion-passif

A LA VALEUR HISTORIQUE

COURS DE CLOTURE

COURS DE CLOTURE

V- TRESORERIE

1. Trésorerie-Actif

2. Trésorerie-Passif

3. Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciation

A LA VALEUR HISTORIQUE

A LA VALEUR HISTORIQUE

NEANT