ETATS FINANCIERS 2008
Entreprise : WAFA ASSURANCE
Date de publication : 30/06/2009
Type de document : Etats Financiers

SOCIÉTÉ DE THÉRAPEUTIQUE MAROCAINE

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EXERCICE CLOS LE 31/12/2008

BILAN ACTIF

Exercice du 01/01/2008 au 31/12/2008

ACTIF

EXERCICE

Exercice Précédent

Brut

Amortissements

Net

Net

ACTIF IMMOBILISÉ

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

* Frais préliminaires

* Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

11 600 217,30

11 219 647,62

380 569,68

813 615,07

* Immobilisation en recherche et développement

261 552,72

93 877,36

167 675,36

193 830,63

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires

11 338 664,58

11 125 770,26

212 894,32

619 784,44

* Fonds commercial

* Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

437 214 196,81

149 863 216,56

287 350 980,25

245 008 126,88

* Terrains

9 719 400,00

2 022 199,78

64 441 841,62

9 719 400,00

ACTIF CIRCULANT

* Constructions

174 703 368,23

64 610 706,79

109 892 661,44

73 442 200,22

* Installation techniques, matériel et outillage

198 690 348,07

72 136 646,68

126 553 701,39

72 455 641,38

* Matériel transport

3 431 227,54

1 575 680,50

1 455 547,04

770 120,86

* Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

15 093 278,72

10 339 674,50

4 753 604,22

5 086 257,57

* Autres immobilisations corporelles

2 206 305,53

600 508,09

1 605 797,44

649 147,31

* Immobilisations corporelles en cours

33 370 268,72

33 370 268,72

82 885 359,54

82 885 359,54

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

8 860 426,82

8 860 426,82

15 682 493,35

* Prêts immobilisés

272 202,76

272 202,76

212 522,43

* Autres créances financières

6 906 460,81

6 906 460,81

5 092 374,91

* Titres de participation

1 681 763,23

1 681 763,23

10 377 596,01

TRESORERIE

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF- (E)

* Diminution des créances immobilisées

* Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A+B+C+D+E)

457 674 840,93

161 082 864,18

296 591 976,75

261 504 235,30

STOCKS (F)

196 042 522,61

7 409 730,68

188 632 791,93

200 941 882,61

* Marchandises

66 464 941,40

2 022 199,78

64 441 841,62

52 114 290,83

* Matières et fournitures, consommables

77 522 036,65

1 112 603,22

76 409 433,43

93 660 700,21

* Produits en cours

19 015 844,86

385 397,45

18 630 447,41

26 047 135,26

* Produits finis

33 040 599,70

3 889 630,23

29 151 069,47

29 119 756,31

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

267 690 790,73

12 371 952,73

255 318 838,00

247 331 619,81

* Fournis, débiteurs, avances et acomptes

1 800 257,40

1 800 257,40

481 237,78

* Clients et comptes rattachés

238 059 769,29

12 371 952,73

225 687 816,56

221 280 885,52

* Personnel

1 775 372,66

1 775 372,66

1 832 450,82

* Etat

13 273 698,41

13 273 698,41

14 469 700,21

* Comptes d'associés

* Autres débiteurs

2 334 048,23

2 334 048,23

1 268 440,69

* Comptes de régularisation-Actif

10 457 644,74

10 457 644,74

7 998 904,79

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF- (I)

923 369,91

923 369,91

1 240 245,15

* Eléments circulants

923 369,91

923 369,91

1 240 245,15

TOTAL II (F+G+H+I)

464 656 683,25

19 781 683,41

444 874 999,84

449 513 747,57

TRESORERIE-ACTIF-

4 400 934,23

4 400 934,23

4 392 188,93

* Chèques et valeurs à encaisser

2 260 517,61

2 260 517,61

937 352,24

* Banques, TG et CCP

2 111 326,77

2 111 326,77

3 452 213,59

* Caisse, Régie d'avances et accrédits

29 088,85

29 088,85

22 623,10

TOTAL III

4 400 934,23

4 400 934,23

4 392 188,93

TOTAL GENERAL I+II+III

926 732 458,41

180 864 547,59

745 867 910,82

715 410 171,80

BILAN PASSIF

Exercice du 01/01/2008 au 31/12/2008

PASSIF

Exercice

Exercice Précédent

Brut

Amortissements

Net

Net

FINANCEMENT PERMANENT

CAPITAUX PROPRES

344 700 624,14

249 700 624,61

* Capital social ou personnel (1)

120 000 000,00

120 000 000,00

* Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

120 000 000,00

120 000 000,00

capital appelé

donc versé.....

* Prime d'émission, de fusion, d'apport

* Ecarts de réévaluation

* Réserve légale

12 000 000,00

11 815 916,78

* Autres réserves

23 532 000,00

13 006 000,00

* Report à nouveau (2)

94 481 755,61

44 887 574,23

* Résultat nets en instance d'affectation (2)

* Résultat net de l'exercice (2)

94 542 893,53

59 901 133,59

Total des capitaux propres

(A)

344 556 649,14

249 700 624,61

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

(B)

31 061 785,16

60 643 719,14

* Subvention d'investissement

856 585,36

125 213,58

* Provisions réglementées

30 205 199,80

60 519 505,56

Provisions pour amortissements dérogatoires (détail en annexe)

30 205 199,80

30 011 505,56

Provisions pour acquisition et construction logement

30 508 000,00

Autres provisions réglementées

DETTES DE FINANCEMENT

(C)

100 000 000,00

100 000 049,72

* Emprunts obligataires

* Autres dettes de financement

100 000 000,00

100 000 049,72

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

(D)

* Provisions pour risques

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF-

(E)

* Fournisseurs et comptes rattachés

* Diminution des dettes de financement

Total I (A+B+C+D+E)

475 618 434,30

410 345 293,47

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

(F)

179 388 486,27

174 353 020,14

* Fournisseurs et comptes rattachés

132 604 907,64

134 093 860,16

* Clients créditeurs, avances et acomptes

266 099,06

545 483,76

* Personnel

4 904 682,20

2 339 405,94

* Organisme social

4 370 670,77

3 569 304,45

* Etat

5 742 639,87

7 912 079,85

* Comptes d'associés

106 804,00

419 935,00

* Autres créanciers

30 947 781,63

20 173 264,38

* Comptes de régularisation passif

445 000,00

5 269 686,60

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

(G)

1 001 861,91

1 318 737,15

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF- (Eléments circulants)

(H)

566 796,79

424 997,72

TOTAL II (F+G+H)

180 957 143,97

176 096 755,01

TRESORERIE-PASSIF-

* Crédits d'escompte

89 292 332,54

128 968 123,32

* Crédits de trésorerie

38 354 410,75

53 137 639,49

* Banques (soldes créditeurs)

50 037 621,70

6 030 483,83

TOTAL III

89 292 332,54

128 968 123,32

TOTAL GENERAL I+II+III

745 867 910,81

715 410 171,80

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+) déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES)

NATURE

OPERATION

TOTALS DE L'EXERCICE

TOTALS DE L'EXERCICE PRECEDENT

Propres à l'exercice

Concernant les exercices précédents

EXPLORATION

PRODUITS D'EXPLOITATION

687 313 741,67

320 003,16

687 633 744,83

631 381 709,77

Ventes de marchandises (en l'état)

253 764 420,52

253 764 420,52

229 742 471,86

Ventes de biens et services produits

432 493 132,20

432 493 132,20

385 359 938,72

Chiffres d'affaires

686 217 852,72

686 217 852,72

615 102 410,61

Variation des stocks de produits (a1)

-7 044 420,09

7 206 302,34

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

2 567 992,08

Subventions d'exploitation

16 877,00

199 485,28

216 362,28

401 997,50

Autres produits d'exploitation

35 000,00

120 517,88

155 517,88

139 520,21

Reprises d'exploitation : transferts de charges

8 098 732,04

8 098 732,04

7 254 187,03

TOTAL I

687 313 741,67

320 003,16

687 633 744,83

631 381 709,77

FINANCIER

CHARGES D'EXPLOITATION

594 366 307,31

566 294,72

594 932 602,03

539 874 745,78

Achats revendus(2) de marchandises

188 556 598,71

188 556 598,71

166 596 958,31

Achats consommés(2) de matières et fournitures

162 537 044,12

154 624,98

162 691 669,10

160 447 097,62

Autres charges externes

107 393 300,03

48 308,19

107 344 991,87

94 481 651,61

Impôts et taxes

1 417 753,89

214 344,80

1 632 098,69

1 913 561,40

Charges de personnel

99 008 030,29

245 633,10

99 253 663,39

87 349 745,74

Autres charges d'exploitation

489 980,00

489 980,00

Dotations d'exploitation

34 953 600,28

34 953 600,28

28 483 660,11

TOTAL II

594 366 307,31

566 294,72

594 932 602,03

539 874 745,78

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

92 701 142,80

91 506 963,99

NON COURANT

PRODUITS FINANCIERS

5 556 574,36

878 033,07

6 434 607,43

3 889 725,63

Produits des titres de portefeuille, et autres titres immobilisés

Gains de changes

4 315 963,33

878 033,07

5 193 996,40

1 333 421,67

Intérêts et autres produits financiers

965,88

965,88

892,88

Reprises financières : transfert de charges

1 240 248,15

1 240 248,15

2 585 811,18

TOTAL IV

5 556 574,36

878 033,07

6 434 607,43

3 889 725,63

CHARGES FINANCIERES

15 154 250,44

841 661,03

15 995 911,47

11 673 740,27

Charges d'intérêts

10 724 034,18

10 724 034,18

8 384 520,87

Frais de charges

3 204 266,02

841 661,03

4 075 926,95

1 913 561,40

Autres charges financières

272 577,43

272 577,43

135 412,85

Dotations financières

923 369,91

923 369,91

1 240 245,15

TOTAL V

15 154 250,44

841 661,03

15 995 911,47

11 673 740,27

RESULTAT FINANCIER (IV-V)

-9 561 304,04

-7 784 014,64

RESULTAT COURANT (III-VI)

83 139 836,76

83 722 949,35

(1) Variation de stocks : stock final-stock initial : augmentation(+), diminution(-)

ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G.)

Exercice du 01/01/2008 au 31/12/2008

Exercice

Exercice Précédent

Brut

Amortissements

Net

Net

FINANCIER

1

Ventes de marchandises (en l'état)

253 764 420,52

229 742 471,86

2

Achats revendus de marchandises

188 556 598,71

166 596 958,31

I

MARGE BRUTES VENTES EN L'ETAT

65 207 821,81

63 145 513,58

II

PRODUCTION DE L'EXERCICE (3+4+5)

425 408 712,11

397 463 533,14

3

* Ventes de biens et services produits

432 493 132,20

385 359 938,72

4

* Variation stocks produits

-7 044 420,09

7 206 502,34

5

* Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

4 897 082,08

III

CONSUMMATION DE L'EXERCICE (6+7)

270 036 660,97

254 928 749,23

6

* Achat consommés de matières et fournitures

162 691 669,10

160 447 097,62

7

* Autres charges externes

107 344 991,87

94 481 651,61

IV

VALEUR AJOUTEE (I+II+III)

220 579 872,95

205 680 297,49

8

Subventions d'exploitation

216 362,28

401 997,50

V

Impôts et taxes

1 632 098,68

2 545 632,39

10

Charge de personnel

99 253 663,39

87 349 745,74

VI

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE)

119 910 473,16

116 186 916,66

OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (IBE)

11

Autres produits d'exploitation

155 517,88

139 520,21

12

Autres charges d'exploitation

489 980,00

13

Reprises d'exploitation, transferts de charges

8 098 732,04

3 634 187,03

14

Dotations d'exploitation

34 953 600,28

28 483 660,11

VII

RESULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -)

92 701 142,80

91 506 963,99

VIII

RESULTAT FINANCIER

-9 561 304,04

-7 784 014,64

IX

RESULTAT COURANT

83 139 838,76

83 722 949,35

X

RESULTAT NON COURANT (+ ou -)

30 358 544,77

-6 658 255,77

15

Impôt sur les résultats

18 955 490,00

17 163 560,00

X

94 542 893,53

59 901 133,58

1

Resultat net de l'exercice

2

* Bénéfice

94 542 893,53

59 901 133,58

3

* Perte

4

Dotations d'exploitation (1)

20 025 855,98

19 638 778,97

5

Dotations financières (1)

6

Dotations non courantes (1)

4 065 601,41

20 605 671,63

7

Reprises d'exploitation (2)

8

Reprises financières

2 062 750,00

9

Reprises non courantes (2) (3)

34 379 907,17

13 566 503,80

10

Produits des cessions d'immobilisation

13 513 496,59

19 701 204,00

11

Valeurs nettes d'amortiss. des immob. cédées

13 007 115,29

18 922 593,31

I

Distributions de bénéfices

83 748 062,46

83 7