Etats financiers 2013 "DWAY"
Entreprise : DISWAY
Date de publication : 23/04/2014
Type de document : Etats Financiers

DISWAY - Société Anonyme au capital de 188.576.200 DH - Registre du Commerce de Casablanca N° 41253

Siège social : Lotissement « La Colline II » N°8, Sidi Maârouf – Casablanca

AVIS DE CONVOCATION

Les actionnaires de la société Disway, Société Anonyme, au capital de 188.576.200 Dirhams, sont convoqués en Assemblée Générale Ordinaire, le 15 Avril 2014 à 15 heures au siège social de la société sis à Casablanca, Lotissement La Colline II, n°8, Sidi Maârouf, en vue de délibérer sur l'ordre du jour suivant :

1- Lecture des rapports de gestion du directoire et du rapport des commissaires aux comptes sur l'exercice clos au 31 décembre 2013 ;

2- Lecture des observations du conseil de surveillance sur le rapport du directoire et les comptes de l'exercice clos au 31 décembre 2013 ;

3- Approbation des comptes de l'exercice clos au 31 décembre 2013 ;

4- Affectation du résultat de l'exercice clos au 31 décembre 2013 ;

5- Quitus de leur gestion aux membres du directoire et de l'exécution de leur mandat aux membres du conseil de surveillance ainsi qu'aux commissaires aux comptes ;

6- Approbation du rapport spécial du commissaire aux comptes relatif aux conventions réglementées visées à l'article 95 et suivants de la loi 17/95 ;

7- Nomination d'un commissaire aux comptes ;

8- Pouvoirs en vue des formalités légales ;

9- Questions diverses.

Les détenteurs d'actions au porteur doivent, pour être admis à cette Assemblée, déposer au siège de la société une attestation émanant d'un intermédiaire financier habilité, justifiant la qualité de l'actionnaire et le nombre de titres détenus par lui, et ce, au plus tard cinq jours avant la tenue de l'Assemblée Générale.

Les détenteurs d'actions nominatives doivent avoir été inscrits en compte au plus tard cinq jours avant la tenue de l'Assemblée Générale.

Tout actionnaire remplissant les conditions prévues par la loi 17-95 sur les sociétés a la faculté de requérir l'inscription d'un ou plusieurs projets de résolutions à l'ordre du jour. La demande d'inscription de ces projets de résolutions doit être adressée au siège de la société par lettre recommandée avec accusé de réception dans un délai de dix jours à compter de la publication de l'avis de convocation.

PROJET DES RÉSOLUTIONS PROPOSÉES À L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ORDINAIRE

PREMIERE RESOLUTION

L'Assemblée Générale Ordinaire, après avoir entendu la lecture du rapport de gestion présenté par le Directoire, du Rapport Général des Commissaires Aux Comptes et des observations du Conseil de Surveillance, approuve tels qu'ils sont présentés les comptes et les états de synthèses de l'exercice 2013 se soldant par un bénéfice net comptable de 37.291.024,05 Dirhams.

DEUXIEME RESOLUTION

L'Assemblée Générale Ordinaire, après avoir entendu lecture du Rapport Spécial des Commissaires Aux Comptes sur les conventions visées à l'article 56 de la loi 17-95 relative aux Sociétés Anonymes telles que modifiée et complétée par la loi 20-05, en prend acte et approuve ledit rapport.

TROISIEME RESOLUTION

L'Assemblée Générale Ordinaire décide d'affecter le résultat de l'exercice 2013 comme suit :

Résultat Net de l'exercice

37.291.024,05

- Réserve légale

1.188.116,20

= Résultat net distribuable de l'exercice

36.102.907,85

+ Report à nouveau créditeur antérieur

49.433.486,24

= Solde distribuable

85.536.394,09

- Dividendes distribués

28.286.430,00

= Solde au compte report à nouveau

57.249.964,09

Le dividende ainsi fixé à 15 dhs par action, sera mis en paiement à compter du 05/07/2014.

QUATRIEME RESOLUTION

L'Assemblée Générale Ordinaire donne aux membres du Conseil de Surveillance, aux membres du Directoire et aux Commissaires Aux Comptes quitus de l'exécution de leurs mandats pour l'exercice 2013.

CINQUIEME RESOLUTION

L'Assemblée Générale Ordinaire décide de renouveler le mandat du commissaire aux comptes, le Cabinet Fidaro Grant Thornton Représenté par Mr Façal MEKOUAR, pour une durée de trois (3) ans expirant à l'issue de l'assemblée générale ordinaire des actionnaires appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31/12/2016.

SIXIEME RESOLUTION

Tous les pouvoirs sont donnés au porteur d'un original ou d'une copie des présentes pour effectuer les formalités de dépôt et de publicité prévues par la loi.

Le Conseil de Surveillance

A. SAADI ET ASSOCIES

Commissaires aux Comptes

4, Place Marchal

20 070 - Casablanca

Maroc

Fidaro Grant Thornton

47, rue Allal Ben Abdellah

20 000 - Casablanca

Maroc

RÉSUMÉ DU RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

EXERCICE DU 1

ER

JANVIER 2011 AU 31 DÉCEMBRE 2013

Aux actionnaires de la Société Disway S.A.

B.Lot La Colline II-Sidi Maârouf - Casablanca

Conformément à la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale Ordinaire, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2013.

Nous avons effectué l'audit des états de synthèse ci-joints de la Société Disway S.A. comprenant le bilan, le compte de produits et charges, l'état des soldes de gestion, le tableau de financement et l'état des informations complémentaires (EIFC) relatifs à l'exercice clos le 31 décembre 2013. Ces états de synthèse font ressortir un montant de capitaux propres et assimilés de KMD 587.728.404,56 dont un bénéfice net de KMD 37.291.024,00.

La Direction est responsable de l'établissement et de la présentation sincère de ces états de synthèse, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Notre responsabilité est d'exprimer une opinion sur ces états de synthèse sur la base de notre audit. Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc et compte tenu des dispositions légales et réglementaires en vigueur. Notre responsabilité est d'exprimer une opinion sur ces états de synthèse sur la base de notre audit. Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc et compte tenu des dispositions légales et réglementaires en vigueur.

Nous certifions que les états de synthèse ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle des résultats des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Société au 31 décembre 2013 conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Sans remettre en cause l'opinion formulée ci-dessus, nous attirons votre attention que la société Disway Tunisie (Ex Matel Tunisie), détenue à 99,99% par la Société Disway S.A., présente au 31 décembre 2013 une situation nette négative. Les comptes de cette société ont été préparés suivant le principe de continuité d'exploitation. Selon le Management, l'activité de Disway Tunisie devrait se poursuivre. La Société Disway S.A. continue d'apporter son soutien financier à cette société considérée comme stratégique à travers une augmentation de capital réalisée en 2014.

Vérifications et informations spécifiques

Nous avons également procédé aux vérifications spécifiques prévues par la loi et nous nous sommes assurés notamment de la concordance des informations données dans le rapport de gestion du Directoire destiné aux actionnaires avec les états de synthèse de la Société.

Par ailleurs, conformément à l'article 172 de la loi 17-95 telle que modifiée et complétée par la loi 20-05, nous vous informons que la Société Disway S.A. a enregistré au cours de l'exercice à une perte de participation de 100% dans le capital de la société « Disway MENA Limited » pour un montant d'environ KMD 165. Elle a également augmenté sa participation de 50% à 100% dans le capital de la société « Blueway Technology S.A. » (Ex B'Ware) pour un montant d'environ KMD 1.119.

Casablanca, le 28 février 2014.

Les Commissaires aux Comptes

A. Saadi et Associés

Nawfal AMAR

Associé

Fidaro Grant Thornton

Façal MEKOUAR

Associé

A. SAADI ET ASSOCIES

Commissaires aux Comptes

4, Place Marchal

20 070 - Casablanca

Maroc

Fidaro Grant Thornton

47, rue Allal Ben Abdellah

20 000 - Casablanca

Maroc

RÉSUMÉ DU RAPPORT D'AUDIT SUR LES COMPTES CONSOLIDÉS

EXERCICE DU 1

ER

JANVIER 2011 AU 31 DÉCEMBRE 2013

Nous avons effectué l'audit des états de synthèse consolidés ci-joints du groupe Disway, comprenant le bilan au 31 décembre 2013, ainsi que le compte de résultat, l'état de variation des capitaux propres et le tableau des flux de trésorerie pour l'exercice clos à cette date, et des notes contenant un résumé des principales méthodes comptables et d'autres notes explicatives. Ces états de synthèse font ressortir un montant de capitaux propres consolidés de KMD 586 079 dont un bénéfice net consolidé de KMD 30 577.

La direction est responsable de l'établissement et de la présentation sincère de ces états de synthèse, conformément aux normes comptables nationales en vigueur.

Notre responsabilité est d'exprimer une opinion sur ces états de synthèse sur la base de notre audit. Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc.

A notre avis, les états de synthèse consolidés ci-joints au premier paragraphe ci-dessus donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du patrimoine et de la situation financière consolidée du groupe Disway au 31 décembre 2013 ainsi que du résultat des ses opérations pour l'exercice clos à cette date, conformément aux normes et principes comptables marocains tels que prescrits par la méthodologie adoptée par la CNC le 15 juillet 1999.

Casablanca, le 28 février 2014.

Les Commissaires aux Comptes

A. Saadi et Associés

Nawfal AMAR

Associé

Fidaro Grant Thornton

Façal MEKOUAR

Associé

BILAN CONSOLIDE

En Dirhams

ACTIF

31/12/2013

31/12/2012

ACTIF IMMOBILISE

288 268 442,73

299 947 075,61

* Ecarts d'acquisition

8 208 639,28

9 850 367,14

* Immobilisations incorporelles

172 017 559,85

172 187 075,11

* Immobilisations corporelles

103 519 451,81

109 645 959,00

* Immobilisations financières

4 522 791,79

8 263 674,36

* Titres mis en équivalence

ACTIF CIRCULANT

606 653 851,45

666 473 511,89

* Stocks et en-cours

135 241 639,46

215 307 023,55

* Clients et comptes rattachés

415 458 730,12

379 024 734,84

* Autres créances et comptes de régularisation

55 605 774,37

72 141 753,50

* Titres et valeurs de placement

347 707,50

* Disponibilités

60 271 104,72

22 281 720,15

TOTAL ACTIF

955 193 398,91

988 702 307,66

PASSIF

31/12/2013

31/12/2012

CAPITAUX PROPRES DE L'ENSEMBLE

566 079 380,29

563 496 427,29

* Capitaux propres (part de groupe)

566 909 027,43

564 005 572,45

* Capital

188 576 200,00

188 576 200,00

* Prime d'émission, de fusion, d'apport

224 782 325,40

224 782 325,40

* Réserves consolidées

123 104 222,11

119 715 166,67

* Résultat net consolidé part du groupe

30 899 325,79

31 497 119,38

* Ecarts de conversion

-453 045,87

-565 239,00

* Intérêts minoritaires

-829 647,14

-509 145,16

Provision pour risques et charges

135 000,00

135 000,00

Dettes

266 060 519,46

226 527 081,29

* Emprunts et dettes financières

44 210 000,54

52 842 138,40

* Fournisseurs et comptes rattachés

136 471 804,32

91 838 899,51

* Autres dettes et comptes de régularisation

85 378 714,60

81 846 043,38

* Trésorerie-passif

122 918 499,16

198 543 799,08

TOTAL PASSIF

955 193 398,91

988 702 307,66

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDE

31/12/2013

31/12/2012

Résultat net des sociétés intégrées

32 218 846

32 629 702

Elimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie ou non liés à l'activité

*Dotation d'exploitation durable nette de reprise

10 264 434

9 375 781

*Variation des impôts différés

-401 372

-1 244 535

*Pluie valeurs ou moins value de cession d'immobilisations, nettes impôts

36 952

-369 926

*Autres produits (charges) nets sans effets sur la trésorerie

-817 075

*Quote-part dans le résultat des sociétés mises en équivalence

Capacité d'autofinancement des sociétés Intégrées (I)

41 301 784

40 391 023

Dividendes reçus de sociétés mises en équivalence

Variation du besoin de fonds de roulement lié à l'activité (II)

108 332 944

-411 085

Stocks

80 065 384

-71 698 143

Créances d'exploitation

-19 898 016

108 276 501

Dettes d'exploitation

48 165 576

-36 989 444

Flux net de trésorerie généré par l'activité (III= I+II)

149 634 728

39 979 937

Acquisition d'immobilisations nettes d'impôts

-2 693 550

-15 892 886

Cessions d'immobilisation corporelles et incorporelles, nette impôt

198 898

713 173

Variation immobilisations financières

3 740 883

134 992

Incidence des variations de périmètre

Flux de trésorerie lié aux opérations d'investissement (IV)

1 246 231

-15 044 721

Dividendes versés aux actionnaires de la société mère

-28 286 430

-24 514 906

Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées

Augmentation du capital en numéraire

Emissions d' Emprunts / dettes Fin

327 313

Remboursement des emprunts

-8 632 138

-8 128 032

Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (V)

-36 918 568

-32 315 625

Autres impacts (VI)

Variation de la trésorerie (III+IV+V+VI)

113 962 392

-7 380 408

Trésorerie à l'ouverture

-176 262 079

-168 633 171

Variation de la trésorerie

113 962 392

-7 380 408

Incidence des variations des monnaies étrangères

-248 500

Trésorerie de clôture

-62 647 394

-176 262 079

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES CONSOLIDE

En Dirhams

31/12/2013

31/12/2012

Produits d'exploitation

1 307 942 317,55

1 325 247 387,61

* Chiffre d'affaires

1 291 846 366,65

1 309 471 880,09

* Autres produits

16 095 950,90

15 775 507,52

Charges d'exploitation

1 253 473 899,76

1 268 751 314,07

* Achats revendus & consommés

1 166 293 218,63

1 173 487 311,14

* Autres charges externes

21 287 497,94

24 218 520,36

* Impôts et taxes

1 384 350,46

2 926 041,80

* Charges de personnel

45 545 926,91

45 782 300,07

* Autres charges d'exploitation

* Dotations d'exploitation

18 962 905,82

22 337 140,70

Résultat d'exploitation

54 468 417,79

56 496 073,54

Charges et produits financiers

-1 840 132,69

407 359,43

Résultat courant des entreprises intégrées

52 628 285,10

56 903 432,97

Charges et produits non courant

-4 679 464,87

-7 854 904,37

Impôts sur les bénéfices

15 729 974,56

16 418 826,52

Résultat net des entreprises intégrées

32 218 845,67

32 629 702,08

Quote part dans le résultat des entreprises incluses par mise en équivalence

Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition

1 641 727,86

1 641 727,86

Résultat net de l'ensemble consolidé

30 577 117,81

30 987 974,22

Résultat minoritaire

-322 207,98

-509 145,16

Résultat net part du groupe

30 899 325,79

31 497 119,38

Résultat net consolidé par action en dirhams

16,21

16,43

TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES

Capital

Primes

Réserves Consolidées

Résultat de l'exercice

Ecarts de conversion

Total des capitaux Propres

Situation au 31/12/2011

188 576 200

224 782 325

113 594 398

25 976 355

-316 739

552 612 540

Affectation du résultat

25 976 355

-25 976 355

0

Résultat net de l'exercice

31 497 119

31 497 119

Dividendes distribués

-24 514 906

-24 514 906

Augmentation du Capital

0

Autres affectations

4 659 319

-248 500

4 410 819

Situation au 31/12/2012

188 576 200

224 782 325

119 715 167

31 497 119

-565 239

564 005 572

Affectation du résultat

31 497 119

-31 497 119

0

Résultat net de l'exercice

30 899 326

30 899 326

Dividendes distribués

-28 286 430

-28 286 430

Augmentation du Capital

0

Autres affectations

178 366

112 193

290 559

Situation au 31/12/2013

188 576 200

224 782 325

123 104 222

30 899 326

-453 046

566 909 027

EVOLUTION DES IMMOBILISATIONS

Montant au 31/12/2012

Accroissements

Cessions et Sorties

Virements poste à poste

V.Brute au 31/12/2013

Ecarts d'acquisitions

11 492 095

-

-

-

11 492 095

Immobilisations en non valeurs

-

-

-

-

Immobilisations incorporelles

174 309 228

249 124

11 425

-

174 546 927

Brevets, marques, droits, valeurs similaires

1 699 273

50 781

-

-

1 750 054

Fonds commercial

171 367 483

-

-

-

171 367 483

Autres immobilisations incorporelles

1 242 471

198 344

11 425

-

1 429 390

Immobilisations corporelles

139 692 494

2 444 426

1 718 614

-

140 418 306

Terrains

26 117 388

-

-

-

26 117 388

Constructions

90 406 178

301 346

-

-

90 707 525

Installations techniques matériel et outillage

1 466 648

-

36 438

-

1 430 210

Matériel de transport

2 169 067

650 065

712 282

-

2 106 851

Mobilier, matériel de bureau et aménagement

19 124 024

1 477 731

932 486

-

19 669 269

Autres immobilisations corporelles

245 388

15 283

37 428

-

223 243

Immobilisations corporelles en cours

163 800

-

-

-

163 800

Immobilisations financières

8 832 368

507 938

4 248 821

-

5 091 485

Titre mis en équivalence

-

-

-

-

-

TOTAL

334 326 185

3 201 488

5 978 860

-

331 548 813

PRINCIPES ET REGLES DE CONSOLIDATION

• Référentiel de consolidation

Les comptes consolidés arrêtés au 31 Décembre 2013 de la société Disway SA ont été établis suivant les règles et pratiques comptables applicables au Maroc telles que prescrites par la méthodologie adoptée par le Conseil National de la Comptabilité.

• Périmètre de consolidation et Méthodes utilisées

Le périmètre de consolidation comprend la société mère Disway SA et les filiales Qualitech Sarl, Arche Sarl, Expérience Store, Qualiserv et Disway Tunisie sont consolidées par Intégration Globale (IG). Aussi les comptes de Blueway Technology (Ex B'Ware Maroc) sont consolidés selon la méthode d'Intégration Globale suite à l'augmentation de la participation de 50% à 100%. La société Atoll Distribution, contrôlée de manière exclusive n'a pas été incluse dans le périmètre de consolidation en raison de son caractère non significatif. La société Disway MEA, créée en 2013, contrôlée de manière exclusive n'a pas été incluse dans le périmètre de consolidation en raison de non début d'activité. Les opérations entre la société mère et les sociétés consolidées par intégration globale ont été éliminées en consolidation.

• Principes comptables et méthodes d'évaluation

(a) Subvention d'investissement :

La subvention d'investissement reçue par la société mère figure au passif du bilan consolidé parmi les capitaux propres en réserves consolidées.

(b) Immobilisations en non-vaux

Elles sont constituées essentiellement de frais préliminaires et de charges à répartir sur plusieurs exercices. Elles ont été éliminées en consolidation.

(c) Immobilisations incorporelles

Les immobilisations incorporelles amortissables sont généralement amorties sur une durée ne dépassant pas cinq ans.

(d) Immobilisations corporelles

Les immobilisations corporelles sont comptabilisées à leur coût d'acquisition ou de production, d'apport ou de réévaluation le cas échéant.

L'amortissement économique correspond à l'amortissement linéaire. L'amortissement dégressif n'étant plus pratiqué depuis plusieurs années, il n'y a plus de retraitement à faire par rapport à l'amortissement linéaire.

Les amortissements sont constatés en diminution de la valeur brute des immobilisations selon la méthode linéaire, sur la durée de vie estimée du bien.

Les immobilisations sont amorties linéairement selon les taux usuels au Maroc, soit :

Constructions: 20 ans, Agencement des constructions: 10 ans, Matériel et outillage: 10 ans, 5 ans et 4 ans, Matériel de transport: 5 ans, Matériel et mobilier de bureau: 10 ans, 5 ans et 3 ans, Matériel informatique: 6,66 ans et 5ans, Agencement et aménagements: 10 ans.

(e) Immobilisations financières

Les titres de participation de la filiale Atoll Distribution non consolidée figurent au bilan à leur coût d'acquisition. Une provision pour dépréciation est constituée, après analyse, de la situation financière de Atoll Distribution.

(f) Stocks

Les stocks sont évalués, selon les activités, au coût moyen pondéré. Les provisions pour dépréciation des stocks sont constituées le cas échéant pour ramener la valeur nette comptable à la valeur probable de réalisation.

(g) Créances et dettes

Les créances (ainsi que les dettes) sont enregistrées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée dès l'apparition d'un risque de non recouvrement.

Les créances (ainsi que les dettes) libellées en monnaies étrangères sont évaluées sur la base du cours de change en vigueur à la clôture de l'exercice.

(h) Retraitement des impôts

Les impôts différés résultant de la neutralisation des différences temporaires introduites par les règles fiscales et des retraitements de consolidation sont calculés société par société selon la méthode du report variable.

L'enregistrement d'impôt différé est constaté eu regard de la situation fiscale de l'entreprise, dans le respect du principe général de prudence.

(i) Conversions des comptes des participations à l'étranger :

Les comptes de la filiale Qualiserv et de Disway Tunisie ont été convertis en MAD selon la méthode du cours de change de clôture.

(j) Résultat par action :

Le résultat net par action est calculé en divisant le résultat net consolidé par le nombre total d'actions composant le capital social de la société Mère au 31/12/2013.

(k) Comparabilité des comptes :

Les données comparatives sont présentées selon les mêmes principes et règles de consolidation.

ÉVOLUTION DES AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS SUR IMMOBILISATIONS

Montant au 31/12/2012

Dotations

Régularisation

Cessions et Sorties

Virements poste à poste

Montant au 31/12/2013

Écarts d'acquisitions

1 641 728

1 641 728

-

-

-

3 283 456

Immobilisations en non valeurs

Immobilisations incorporelles

2 122 153

407 215

-

-

-

2 529 368

Brevets, marques, droits, valeurs similaires

1 418 770

239 548

-

-

-

1 658 318

Fonds commercial

-

-

-

-

-

-

Autres immobilisations incorporelles

703 383

167 667

-

-

-

871 050

Immobilisations corporelles

30 046 535

8 215 491

-

1 363 172

-

36 898 854

Terrains

Constructions

17 527 990

5 469 144

-

-

-

22 997 133

Installations techniques matériel et outillage

1 204 237

105 851

-

36 174

-

1 273 913

Matériel de transport

1 679 717

351 500

-

675 237

-

1 355 980

Mobilier, matériel de bureau et aménagement

9 460 612

2 275 130

-

644 899

-

11 090 842

Autres immobilisations corporelles

173 890

13 866

-

6 862

-

180 984

Immobilisations corporelles en cours

-

-

-

-

-

-

Immobilisations financières

566 693

-

-

-

-

566 693

Titre mis en équivalence

-

-

-

-

-

-

TOTAL

34 379 109

10 264 434

-

1 363 172

-

43 289 371

TABLEAU DES CRÉANCES

Valeur brute au 31/12/2013

Plus d'un an

Moins d'un an

Dépréciation

VN au 31/12/2013

Valeur brute au 31/12/2012

Créances de l'actif immobilisé

5 091 485

5 091 485

-

568 693

4 522 792

8 832 368

Prêts immobilisés

489 786

489 786

-

-

489 786

73 400

Autres créances Financières

4 601 699

4 601 699

-

568 693

4 033 006

8 758 967

Clients et comptes rattachés

459 108 378

50 077 122

409 031 256

43 649 648

415 458 730

425 325 543

Autres créances et comptes de régularisations

55 605 774

118 852

55 486 922

-

55 605 774

72 141 754

Fournisseurs débiteurs avances et acomptes

5 529 569

-

5 529 569

-

5 529 569

12 485 541

Personnel

258 535

-

258 535

-

258 535

20 219

Etat

49 341 137

118 852

49 222 284

-

49 341 137

57 877 616

Comptes d'Associés

-

-

-

-

-

-

Autres débiteurs

-

-

-

-

-

-

Comptes de régularisations actif

476 534

476 534

-

-

476 534

1 758 378

TABLEAU DES DETTES

Montant au 31/12/2013

Plus d'un an

Moins d'un an

Montant au 31/12/2012

Emprunts et Dettes Financières

44 210 001

42 067 143

2 142 857

-

52 842 138

Emprunts obligataires

Autres Dettes de Financement

44 210 001

42 067 143

2 142 857

-

52 842 138

Fournisseurs et comptes rattachés

136 471 804

-

136 471 804

-

91 838 900

Autres Dettes et comptes de régularisations

85 378 715

8 350 837

77 027 878

-

81 846 043

Clients créditeurs

-

-

-

-

26 901

Personnel

250 417

-

250 417

-

195 514

Organismes Sociaux

2 124 828

-

2 124 828

-

1 928 575

Etat

79 090 440

8 346 187

70 744 253

-

75 919 525

Comptes d'Associés

4 650

4 650

-

-

4 650

Autres créanciers

144 076

-

144 076

-

234 383

Comptes de régularisations - Passif

90 468

-

90 468

-

441 640

Provision pour risques et charges

3 673 837

3 673 837

-

-

3 094 855

FLUX DES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES DURABLES

Montant au 31/12/2012

Dotations

Reprises

Montant au 31/12/2013

Provisions pour risques

135 000

-

-

135 000

Provisions pour charges

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION NON CONSOLIDÉS

% détention

Capital Social

Résultat Net au 31/12/13

Valeur Nette au 31/12/13

Variation

ATOLL DISTRIBUTION

100%

2 000 000

-40 714

2 395 200

ENGAGEMENTS HORS BILAN

2013

2012

Engagements donnés

158 801 200

103 224 104

Avals et Cautions

78 750 000

37 729 000

Engagements en matières de pensions de retraites et obligations similaires

Autres engagements donnés

80 051 200

65 495 104

Engagements reçus

62 657 200,00

57 157 200,00

Avals et Cautions

62 657 200

57 157 200

Obligations cautionnées

Autres engagements reçus

Informations relatives au périmètre de consolidation

Liste des Sociétés

% D'intérêt

% de contrôle

Méthode de consolidation

Disway

Mère

Mère

Intégration globale

Blueway Technology

100%

100%

Intégration globale

Expérience Store

100%

100%

Intégration globale

Qualitech

80%

80%

Intégration globale

Disway Tunisie

100%

100%

Intégration globale

Qualiserv

99,70%

99,70%

Intégration globale

Arche

96,25%

96,25%

Intégration globale

Atoll Distribution

100%

100%

Non consolidée

Disway MEA

100%

100%

Non consolidée