SNA : Comptes sociaux annuels 2020
Entreprise : STOKVIS NORD AFRIQUE
Date de publication : 30/04/2021
Type de document : Etats Financiers

SITUATION PROVISOIRE AU 30 JUIN 2016

PRINCIPES COMPTABLES

Les comptes consolidés du Groupe STOKVIS sont établis conformément aux normes nationales prescrites par la Méthodologie adoptée par le Conseil National de Comptabilité (CNC) dans son avis N° 5 du 26 mai 2005.

PERIMETRE DE CONSOLIDATION

La liste des sociétés consolidées au 30 juin 2016 est la suivante :

Sociétés

Pourcentages d'intérêt

Pourcentages de contrôle

Méthodes de Consolidation

STOKVIS NORD AFRIQUE

100,00%

100,00%

Société mère

STOKVIS MOTORS

98,33%

98,33%

IG

STOKVIS INDUSTRIES

98,33%

98,33%

IG

STOKVIS AUTOMOTIVE

100,00%

100,00%

IG

STOKVIS RENTAL

100,00%

100,00%

IG

STOKVIS ENGINES

100,00%

100,00%

IG

STOKVIS AGRI

100,00%

100,00%

IG

ATLAS RENTAL

49,00%

49,00%

MEE

IG : Intégration globale

MEE : Mise en équivalence

La liste des sociétés consolidées au 31 décembre 2015 est la suivante :

Sociétés

Pourcentages d'intérêt

Pourcentages De contrôle

Méthodes de Consolidation

STOKVIS NORD AFRIQUE

100,00%

100,00%

Société mère

STOKVIS MOTORS

98,33%

98,33%

IG

STOKVIS INDUSTRIES

98,33%

98,33%

IG

STOKVIS AUTOMOTIVE

100,00%

100,00%

IG

STOKVIS RENTAL

100,00%

100,00%

IG

STOKVIS ENGINES

100,00%

100,00%

IG

STOKVIS AGRI

100,00%

100,00%

IG

ATLAS RENTAL

49,00%

49,00%

MEE

BILAN CONSOLIDE (EN KMAD)

ACTIF

Notes

30-juin-16

31-déc-15

Var

Actif immobilisé

Immobilisations en non valeur

2 893

3 281

(388)

Immobilisations incorporelles

23 008

23 025

(17)

Immobilisations corporelles

66 940

37 019

29 921

Titre mis en équivalence

2 720

2 569

151

Immobilisations financières

1 649

944

705

Impôts différés actifs

80 915

79 037

1 878

178 125

145 875

32 250

Actif circulant

Stocks et en-cours

270 617

305 705

(35 088)

Clients et comptes rattachés

306 836

362 147

(55 311)

Autres créances et comptes de régularisation

186 633

160 465

26 168

Valeurs mobilières de placement

7 733

7 914

(181)

771 819

836 231

(64 412)

Trésorerie - actif

28 110

15 912

12 198

Total de l'actif

978 054

998 018

(19 964)

PASSIF

30-juin-16

31-déc-15

Var

Capital

91 952

91 952

-

Primes d'émission, de fusion, d'apport

90 112

90 112

-

Réserves consolidées

(110 034)

(121 775)

11 741

Résultat consolidé

15 359

11 669

3 690

Capitaux propres de l'ensemble consolidé

87 389

71 958

15 431

Dont : Capitaux propres part du groupe

86 361

70 845

15 515

Intérêts minoritaires

1 028

1 113

(84)

Dettes de financement

215 383

197 586

17 797

215 383

197 586

17 797

Passif circulant

Fournisseurs et comptes rattachés

287 700

345 668

(57 968)

Autres dettes et comptes de régularisation

98 205

89 789

8 416

385 905

435 457

(49 552)

Trésorerie - passif

289 377

293 017

(3 640)

Total du passif

978 054

998 018

(19 964)

COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE

En KMAD

30-juin-16

30-juin-15

VAR

VAR %

Produits d'exploitation

351 349

374 498

(23 149)

-6%

Chiffre d'affaires

346 933

373 059

(26 126)

-7%

Variation de stocks de produits

3 408

-

3 408

Autres produits d'exploitation

1 008

1 439

(431)

-30%

-

Charges d'exploitation

(343 771)

(378 735)

34 964

-9%

Achats et autres charges externes

(309 028)

(344 366)

35 338

-10%

Impôts et taxes

(988)

(1 218)

230

-19%

Charges de personnel

(24 926)

(25 362)

436

-2%

Autres charges d'exploitation

(500)

(340)

(160)

47%

Dotations d'exploitation

(8 329)

(7 449)

(880)

12%

-

Résultat d'exploitation

7 578

(4 237)

11 815

279%

-

Charges financières nettes

(14 450)

(11 573)

(2 877)

25%

-

Résultat courant des entreprises intégrées

(6 872)

(15 810)

8 938

57%

-

Résultat non courant

27 625

435

27 190

6251%

Résultat avant impôt

20 753

(15 375)

36 128

235%

-

Impôt sur le résultat

(5 545)

34 191

(39 736)

116%

-

Résultat net des entreprises intégrées avant amortissement des écarts d'acquisition

15 208

18 816

(3 608)

-19%

-

DEA des écarts d'acquisition

-

(1 066)

1 066

-100%

QP des sociétés mises en équivalence

151

(1 609)

1 760

109%

Résultat net de l'ensemble consolidé

15 359

16 141

(782)

-5%

Résultat net part du Groupe

15 443

16 106

(663)

-4%

Intérêts minoritaires dans le résultat

(84)

35

(119)

-342%

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

Logo of El Jerari Audit & Conseil, featuring a red square with a white figure and the text 'El Jerari Audit & Conseil MEMBRE ASSOCIÉ AUDE CIA'.

محمد بن عبد الله

الحسين بن عبد الله

محمد بن عبد الله

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE

DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION PROVISOIRE DE LA

SOCIETE STOKVIS NORD-AFRIQUE S.A (COMPTES CONSOLIDES)

PERIODE DU 1

er

JANVIER AU 30 JUIN 2016

Nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de la société STOKVIS NORD-AFRIQUE S.A. et ses filiales (Groupe STOKVIS) comprenant le bilan consolidé et le compte de produits et charges consolidé au terme de la période du 1

er

janvier au 30 juin 2016. Cette situation provisoire fait ressortir un montant de capitaux propres consolidés totalisant KMAD 87 389 dont un bénéfice net consolidé de KMAD 15 359.

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes de la Profession au Maroc. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation provisoire des états financiers consolidés cités au premier paragraphe ci-dessus ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que les états consolidés, ci-joints, ne donnent pas une image fidèle du résultat des opérations de la période écoulée ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Groupe STOKVIS arrêtés au 30 juin 2016, conformément aux normes comptables nationales en vigueur.

Casablanca, le 29 septembre 2016

LES COMMISSAIRES AUX COMPTES

EL JERARI Audit & Conseil

El Jerari Audit & Conseil

18, Rue Oumaima Sayef

Quartier Racine - Casablanca

RC 158735 - Palais 55790787

IF 11050747 - CNSS 7400427

M. El Jerari

Associé

CABINET M.Y. SEBTI

Image: Signature of M.Y. SEBTI

M.Y. SEBTI

Expert Comptable

Titre des Rosas - Casablanca

Tel.: 05 22 39 63 82 / 83

Associé