TGCC S.A : Résultats financiers 2021
Entreprise : TRAVAUX GENERAUX DE CONSTRUCTION DE CASABLANCA
Date de publication : 31/03/2022
Type de document : Etats Financiers

BILAN ACTIF

Exercice du 01/01/2024 au 30/06/2024

ACTIF (en dirhams)

EXERCICE

EXERCICE PRÉCÉDENT

Brut

Amortissements et Provisions

Net

Net

ACTIF IMMOBILISÉ

Immobilisations en non valeurs—[A]

96 732 726,52

83 116 691,07

13 616 035,45

23 898 737,57

Frais préliminaires

272 072,00

272 072,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices

96 460 654,52

82 844 619,07

13 616 035,45

23 898 737,57

Primes de remboursement des obligations

Immobilisations incorporelles—[B]

8 193 625,36

7 057 109,63

1 136 515,73

1 337 432,97

Immobilisations en Recherche et Dév.

8 193 625,36

7 057 109,63

1 136 515,73

1 337 432,97

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

Immobilisations corporelles—[C]

535 321 907,75

356 652 941,33

178 668 966,42

181 829 163,80

Terrains

1 071 666,67

169 680,56

901 986,11

928 777,78

Constructions

482 368 332,60

322 808 269,27

159 560 063,33

161 405 856,12

Installations techniques, matériel et outillage

4 630 564,53

4 317 502,72

313 061,81

365 418,18

Matériel de transport

47 251 343,95

29 357 488,78

17 893 855,17

19 129 111,72

Mobilier, Mat. de bureau, Aménag. Divers

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

Immobilisations financières—[D]

157 435 472,72

58 367 461,91

99 068 010,81

102 005 736,81

Prêts immobilisés

206 078,00

206 078,00

206 078,00

Autres créances financières

36 981 760,88

36 981 760,88

40 019 486,88

Titres de participation

120 247 633,84

58 367 461,91

61 880 171,93

61 780 171,93

Autres titres immobilisés

Écarts de conversion actif—[E]

Diminution des créances immobilisées

Augmentations des dettes de financement

TOTAL ([A]+[B]+[C]+[D]+[E])

797 683 732,35

505 194 203,94

292 489 528,41

309 071 071,15

Stocks—[F]

1 233 798 129,58

1 233 798 129,58

1 012 346 265,90

Marchandises

Matières et fournitures consommables

64 639 453,10

64 639 453,10

88 577 747,68

Produits en cours

1 169 158 676,48

1 169 158 676,48

923 768 518,22

Produits intermédiaires et produits résiduels

Produits finis

Créances de l'actif circulant—[G]

4 785 496 028,73

259 438 241,66

4 526 057 787,07

3 829 605 135,91

Fournis. débiteurs, avances et acomptes

549 974 482,92

549 974 482,92

460 618 987,22

Clients et comptes rattachés

3 442 927 748,20

259 438 241,66

3 183 489 506,54

2 707 306 554,30

Personnel

300 000,00

300 000,00

446 008,00

État

709 308 762,61

709 308 762,61

598 278 802,45

Comptes d'associés

Autres débiteurs

50 289 962,58

50 289 962,58

32 748 520,07

Comptes de régularisation-Actif

32 695 072,42

32 695 072,42

30 206 263,87

Titres valeurs de placement—[H]

106 209 684,65

106 209 684,65

5 000 000,00

Écarts de conversion actif—[I] Éléments circulants

24 895,07

24 895,07

24 895,07

TOTAL II ([F]+[G]+[H]+[I])

6 125 528 738,03

259 438 241,66

5 866 090 496,37

4 846 976 296,88

Trésorerie-Actif

319 563 800,89

319 563 800,89

115 124 993,27

Chèques et valeurs à encaisser

Banques, T.G et C.C.P

319 413 121,43

319 413 121,43

114 771 549,80

Caisse, Règlement d'avances et accrédits

150 679,46

150 679,46

353 443,47

TOTAL III

319 563 800,89

319 563 800,89

115 124 993,27

TOTAL GÉNÉRAL I+II+III

7 242 776 271,27

764 632 445,60

6 478 143 825,67

5 271 172 361,30

BILAN PASSIF

Exercice du 01/01/2024 au 30/06/2024

PASSIF (en dirhams)

EXERCICE

EXERCICE PRÉCÉDENT

FINANCEMENT PERMANENT

CAPITAUX PROPRES

1 229 357 375,53

1 266 497 222,83

Capital social ou personnel (1)

316 398 500,00

316 398 500,00

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé

316 398 500,00

316 398 500,00

Dont versé

316 398 500,00

316 398 500,00

Prime d'émission, de fusion, d'apport

481 717 109,19

481 717 109,19

Écarts de réévaluation

Réserves légales

31 639 850,00

31 639 850,00

Autres réserves

397 400,13

397 400,13

Report à nouveau (2)

199 045 488,51

127 000 727,04

Résultat en instance d'affectation

Résultat net de l'exercice (2)

200 159 027,70

309 343 636,47

Total des capitaux propres (A)

1 229 357 375,53

1 266 497 222,83

Capitaux propres assimilés (B)

Subvention d'investissement

Provisions réglementées

Dettes de financement (C)

51 629 617,53

58 588 548,03

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

51 629 617,53

58 588 548,03

Provisions durables pour risques et charges (D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

Écarts de conversion-passif (E)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

1 280 986 993,06

1 325 085 770,86

Dettes du passif circulant (F)

3 948 719 368,46

3 151 797 737,33

Fournisseurs et comptes rattachés

2 758 747 159,03

2 493 479 238,98

Clients créditeurs, avances et acomptes

666 197 404,33

397 103 258,02

Personnel

10 884 150,82

21 287 087,51

Organismes sociaux

19 475 729,78

19 808 690,88

État

250 771 459,03

212 710 104,89

Comptes d'associés

237 298 875,00

Autres créanciers

89 612,78

189 612,78

Comptes de régularisation passif

5 254 977,69

7 219 744,27

Autres provisions pour risques et charges (G)

20 629 163,19

10 629 163,19

Écarts de conversion - passif (Eléments circulants) (H)

TOTAL II (F+G+H)

3 969 348 531,65

3 162 426 900,52

TRÉSORERIE PASSIF

1 227 808 300,96

783 659 689,92

Crédits d'escompte

4 208 087,75

19 314 955,87

Crédits de trésorerie

625 000 000,00

200 000 000,00

Banques (Solides créditeurs)

598 600 213,21

564 344 734,05

TOTAL III

1 227 808 300,96

783 659 689,92

TOTAL GÉNÉRAL I+II+III

6 478 143 825,67

5 271 172 361,30

(1) Capital personnel débiteur.

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-).

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES)

Exercice du 30/06/2023 au 30/06/2024

DÉSIGNATION

OPÉRATIONS

TOTALS DE L'EXERCICE

Propres à l'exercice

Concernant les exercices précédents

EXPLOITATION

1

2

3 = 2 + 1

4

PRODUITS D'EXPLOITATION

3 353 878 810,70

3 353 878 810,70

2 500 130 650,26

Ventes de marchandises (en l'état)

Ventes de biens et services produits

3 101 472 298,10

3 101 472 298,10

2 317 997 857,27

Chiffres d'affaires

3 101 472 298,10

3 101 472 298,10

2 317 997 857,27

Variation de stocks de produits (1)

245 390 158,26

245 390 158,26

169 633 530,27

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitation : transferts de charges

7 016 354,34

7 016 354,34

12 499 262,72

Total I

3 353 878 810,70

3 353 878 810,70

2 500 130 650,26

CHARGES D'EXPLOITATION

3 086 533 761,55

170 158,92

3 086 703 920,47

2 348 248 742,05

Achats revendus(2) de marchandises

34,15

34,15

Achats consommés(2) de matières et fournitures

2 410 001 972,12

2 410 001 972,12

1 791 604 358,46

Autres charges externes

148 051 358,43

170 158,92

148 221 517,35

107 580 536,72

Impôts et taxes

3 047 802,16

3 047 802,16

4 004 043,91

Charges de personnel

434 029 707,18

434 029 707,18

384 517 578,88

Autres charges d'exploitation

3 059 804,70

3 059 804,70

2 689 285,78

Dotations d'exploitation

88 343 082,81

88 343 082,81

57 852 938,30

Total II

3 086 533 761,55

170 158,92

3 086 703 920,47

2 348 248 742,05

RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

267 345 049,15

-170 158,92

267 174 890,23

151 881 908,21

PRODUITS FINANCIERS

34 069 895,24

761,11

34 070 656,35

33 976 339,80

Produits des titres de partic. Et autres titres immobilisés

30 879 264,95

30 879 264,95

Gains de change

761,11

761,11

Intérêts et autres produits financiers

3 190 630,29

3 190 630,29

33 976 339,80

Reprises financières : transfert charges

Total IV

34 069 895,24

761,11

34 070 656,35

33 976 339,80

CHARGES FINANCIÈRES

23 151 471,71

23 160 471,71

22 361 878,91

Charges d'intérêts

23 151 576,82

23 151 576,82

22 361 878,91

Pertes de change

8 894,89

8 894,89

Autres charges financières

Dotations financières

Total V

23 160 471,71

23 160 471,71

22 361 878,91

RÉSULTAT FINANCIER (IV-V)

10 909 423,53

761,11

10 910 184,64

11 614 460,89

RÉSULTAT COURANT (III+VI)

278 254 472,68

-169 397,81

278 085 074,87

163 496 369,10

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES) (SUITE)

Exercice du 30/06/2023 au 30/06/2024

DÉSIGNATION

OPÉRATIONS

TOTALS DE L'EXERCICE

Propres à l'exercice

Concernant les exercices précédents

NON COURANT

1

2

3 = 2 + 1

4

VII RÉSULTAT COURANT (III+VI)

278 254 472,68

-169 397,81

278 085 074,87

163 496 369,10

PRODUITS NON COURANTS

19 891 820,06

19 891 820,06

12 230 888,65

Produits des cessions d'immobilisations

19 856 376,76

19 856 376,76

10 366 332,95

Subventions d'équilibre

VIII Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

35 443,30

35 443,30

1 864 555,70

Reprises non courantes ; transferts de charges

Total VIII

19 891 820,06

19 891 820,06

12 230 888,65

CHARGES NON COURANTES

32 096 920,23

32 096 920,23

16 326 312,18

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

18 770 449,61

18 770 449,61

9 144 170,69

Subventions accordées

IX Autres charges non courantes

13 326 470,62

13 326 470,62

7 182 141,49

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

Total IX

32 096 920,23

32 096 920,23

16 326 312,18

X RÉSULTAT NON COURANT (VIII-IX)

-12 205 100,17

-12 205 100,17

-4 095 423,53

XI RÉSULTAT AVANT IMPÔTS (VII+X)

266 049 372,51

-169 397,81

265 879 974,70

159 400 945,57

XII IMPÔTS SUR LES RÉSULTATS

65 720 947,00

65 720 947,00

32 983 217,00

XII RÉSULTAT NET (XI-XII)

200 328 425,51

-169 397,81

200 159 027,70

126 417 728,57

XIV TOTAL DES PRODUITS (I+VIII)

3 407 840 526,00

761,11

3 407 841 287,11

2 546 337 878,71

XV TOTAL DES CHARGES (II+IX+XIII)

3 207 512 100,49

170 15

BILAN ACTIF

ACTIF (en milliers de dirhams)

30/06/2024

31/12/2023

Écart d'acquisition

14 549

16 256

Immobilisations en non-valeur

0

0

Immobilisations incorporelles

1 430

1 684

Immobilisations corporelles

662 716

652 379

Immobilisations financières

9 075

21 293

Titres mis en équivalence

0

0

Impôt différés Actif

0

0

ACTIF IMMOBILISÉ

687 771

691 612

Stocks

1 644 557

1 295 320

Clients et comptes rattachés

3 754 555

3 270 603

Autres débiteurs

1 512 137

1 380 758

Autres comptes d'actifs et de régularisation

59 756

86 289

Titres de placement

107 222

12 088

ACTIF D'EXPLOITATION

7 078 228

6 045 057

Trésorerie

388 238

199 096

TRÉSORERIE

388 238

199 096

TOTAL ACTIF

8 154 237

6 935 765

BILAN PASSIF

PASSIF (en milliers de dirhams)

30/06/2024

31/12/2023

Capital social

316 399

316 399

Primes liées au capital

481 717

481 717

Réserves consolidées

441 839

317 489

Résultat consolidé

259 495

362 576

Capitaux Propres Part Groupe

1 499 450

1 478 181

Réserves minoritaires

795

-108

Résultat minoritaires

991

3 903

Parts minoritaires

1 786

3 795

TOTAL CAPITAUX PROPRES

1 501 237

1 481 976

Provisions pour risques et charges durables

384

730

Dettes et emprunts

342 407

347 842

DETTE ET EMPRUNTS

342 792

348 571

Fournisseurs et comptes rattachés

3 165 735

2 879 712

Autres créanciers

1 751 038

1 294 667

Autres dettes du passif circulant

27 468

41 036

Impôt différés

29 237

25 746

PASSIF CIRCULANT

4 973 477

4 241 162

Trésorerie

1 336 732

864 056

TRÉSORERIE

1 336 732

864 056

TOTAL PASSIF

8 154 237

6 935 765

FLUX DE TRÉSORERIE

(En milliers de Dirhams)

30/06/2024

31/12/2023

Résultat net des sociétés intégrées

260 487

366 479

Élimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie ou non liés à l'activité

0

0

Dotations Nettes aux Amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles

77 602

134 710

Dotations Nettes aux provisions durables pour risques et charges

9 564

8 864

Dotations Nettes aux amortissements des écarts d'acquisition

0

0

Variation des impôts différés

3 021

-923

VNC des éléments d'actifs cédés

21 341

32 762

Prix de cession des immobilisations

-20 064

-37 811

Intérêts financiers sur retraitement CB

0

0

Charges externes sur retraitement CB

0

0

Autres produits/charge sans incidence sur la trésorerie

0

0

Résultat des minoritaires

0

0

Bénéfice opérationnel avant variation du besoin en fonds de roulement

351 951

504 081

Variation des créances de l'actif circulant

-597 231

-1 054 874

Variation des stocks nets

-384 018

-382 644

Variation des dettes du passif circulant

525 984

1 181 930

Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité

-455 266

-255 588

FLUX DE TRÉSORERIE NET PROVENANT DES ACTIVITÉS OPÉRATIONNELLES

-103 315

248 492

Acquisition d'immobilisations incorporelles

0

-1 428

Acquisition d'immobilisations corporelles

-57 203

-181 222

Acquisition d'immobilisations financières

-3 078

-35 270

Cession d'immobilisations financières

15 268

1 087

Prix de cession des immobilisations

20 064

37 811

Incidence des variations de périmètre

0

-100

FLUX DE TRÉSORERIE PROVENANT DES ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENT

-24 950

-179 123

Augmentation de capital

0

0

Réduction du capital

0

0

Souscription/Remboursement d'emprunts

-68 575

-78 141

Dividendes versés

-3 001

-192 880

Augmentation des dettes de financement

12 645

-2 850

Variation des concours bancaires

393 190

-786

FLUX DE TRÉSORERIE NET UTILISÉS DANS LES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT

334 258

-274 658

VARIATION NETTE DE TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE

205 993

-205 288

TRÉSORERIE À L'OUVERTURE DE L'EXERCICE

-416 263

-210 662

TRÉSORERIE À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

-209 753

-416 263

INCIDENCE DES VARIATIONS DES MONNAIES ÉTRANGÈRES

516

-312

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

(En milliers de dirhams)

30/06/2024

30/06/2023

Chiffre d'affaires

3 542 565

2 860 151

Autres produits

356 217

152 738

Coût des biens et services vendus

2 813 598

2 229 073

Charges de personnel

547 949

473 970

Autres charges d'exploitation

441

3 358

Impôts et taxes

5 967

7 778

Dotation d'exploitation

121 944

85 541

RÉSULTAT D'EXPLOITATION

408 884

213 168

Produit financiers

-32 412

-30 811

RÉSULTAT COURANT DES SOCIÉTÉS INTÉGRÉES

376 472

182 358

Charges et produits exceptionnels

-15 761

-7 442

Impôt sur les résultats

-98 517

-50 582

Résultat courant des sociétés intégrées

262 193

124 334

QP résultat sociétés mises en équivalence

0

0

Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition

1 707

1 707

Résultat Net

260 487

122 627

Dont part du groupe

259 495

121 792

Dont part minoritaire

991

835

Résultat par action

8,2

3,8

TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES

(en milliers de Dirhams)

Capital

Primes

Réserves groupe

Résultat

Capitaux propres part du Groupe

Capitaux propres - part revenant aux intérêts non contrôlés

Total Capitaux propres

au 31/12/2023

316 398 500

481 717 109

317 489 079

362 576 089

1 478 180 779

3 794 752

1 481 975 531

Résultat de l'exercice

259 495 330

259 495 330

991 271

260 486 601

Résultat global

622 071 419

1 737 676 109

4 786 023

1 742 462 132

Distribution

(237 298 876)

(362 576 089)

(237 298 876)

(3 001 426)

(240 300 302)

Affectation du résultat de l'exercice

362 576 089

-

-

-

Entrée périmètre

-

-

-

-

Variation de périmètre

-

-

-

-

Changement de méthode comptable

-

-

-

-

Augmentation de capital

-

-

-

-

-

-

-

Autres variations (1)

-

-

-

-

-

Écart de conversion

(926 843)

(926 843)

1 718

(925 125)

au 30/06/2024

316 398 500

481 717 109

441 839 449

259 495 330

1 499 450 390

1 786 315

1 501 236 705

Communication Financière

Mise à disposition du Rapport Financier Semestriel

Pour consulter le rapport financier semestriel de TGCC :
https://tgcc.ma/informations-financieres

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITÉ SUR LA SITUATION INTERMÉDIAIRE DES COMPTES SOCIAUX AU 30 JUIN 2024

Fidaroc

Grant Thornton

Audicis

TRAVAUX GENERAUX DE CONSTRUCTION DE CASABLANCA S.A

Attestation d'examen limité sur la situation intermédiaire

Période du 1

er

janvier au 30 juin 2024

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la société TRAVAUX GENERAUX DE CONSTRUCTION DE CASABLANCA S.A comprenant le Bilan et le Compte de Produits et Charges relatifs à la période du 1

er

janvier au 30 juin 2024. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant 1.229.357.375,53 dirhams dont un bénéfice net de 200.159.027,70 dirhams, relève de la responsabilité des organes de gestion de la société.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société TRAVAUX GENERAUX DE CONSTRUCTION DE CASABLANCA S.A établis au 30 juin 2024, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 27 septembre 2024

FIDAROC GRANT THORNTON

FIDAROC GRANT THORNTON

Membre Réseau Grant Thornton

7 Bd. Driss El Alaoui Casablanca

Tél : 05 22 54 28 90 - Fax : 05 22 29 66 70

Faïçal MEKOUAR

Associé

AUDICIS

Mohamed BOUMESMAR

Associé

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITÉ SUR LA SITUATION INTERMÉDIAIRE DES COMPTES CONSOLIDÉS AU 30 JUIN 2024

Fidaroc

Grant Thornton

Audicis

GROUPE TRAVAUX GENERAUX DE CONSTRUCTION DE CASABLANCA « TGCC »

Attestation d'examen limité sur la situation intermédiaire consolidée

Période du 1

er

janvier au 30 juin 2024

Nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire consolidée de la société TGCC et de ses filiales (le « groupe »), comprenant le bilan au 30 juin 2024, le compte de résultat, l'état des variations des capitaux propres et le tableau des flux de trésorerie pour l'exercice clos à cette date, et des notes contenant un résumé des principales méthodes comptables et d'autres notes explicatives. Cette situation intermédiaire fait ressortir un montant de capitaux propres consolidés totalisant KMAD 1.501.237 dont un bénéfice net consolidé de KMAD 260.487.

Nous avons effectué notre mission d'examen limité selon les normes de la profession au Maroc. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire des états consolidés cités au premier paragraphe ci-dessus ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire consolidée, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine du groupe TGCC arrêtés au 30 juin 2024, conformément aux normes comptables nationales en vigueur.

Casablanca, le 27 septembre 2024

FIDAROC GRANT THORNTON

FIDAROC GRANT THORNTON

Membre Réseau Grant Thornton

7 Bd. Driss El Alaoui Casablanca

Tél : 05 22 54 28 90 - Fax : 05 22 29 66 70

Faïçal MEKOUAR

Associé

AUDICIS

Mohamed BOUMESMAR

Associé