Etats financiers 2012
Entreprise : WAFA ASSURANCE
Date de publication : 28/02/2013
Type de document : Etats Financiers

SITUATION PROVISOIRE COMPTES SOCIAUX AU 31/12/2012

BILAN ACTIF-MODELE NORMAL EN DH

Exercice clos le: 31/12/2012

ACTIF

EXERCICE AU 31/12/2012

EXERCICE PRECEDENT AU 31/12/2011

BRUT

AMORTISSEMENT ET PROVISIONS

NET

NET

IMMOBILISATION EN NON VALEURS

A

10 549 532,87

6 623 716,66

3 925 816,21

6 035 723,17

Frais préliminaires

0,00

0,00

0,00

0,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices

10 549 532,87

6 623 716,66

3 925 816,21

6 035 723,17

A Primes de remboursement des obligations

0,00

0,00

0,00

0,00

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

B

10 471 385,48

8 254 316,49

2 217 068,99

2 662 790,13

T Immobilisation en recherche et développement

0,00

0,00

0,00

0,00

I Brevets, marques, droits et valeurs similaires

8 641 485,48

8 254 316,49

387 168,99

1 028 090,13

F Fonds commercial

1 200 000,00

7 504 961,83

2 285 162,00

1 200 000,00

Autres immobilisations incorporelles

629 900,00

1 200 000,00

629 900,00

434 700,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

C

512 276 855,41

291 667 591,62

220 609 263,79

250 728 335,37

M Terrains

55 335 370,41

55 335 370,41

55 335 370,41

55 335 370,41

M Constructions

144 213 233,57

95 754 155,18

48 459 078,39

54 788 091,27

O Installations techniques, matériel et outillage

9 790 123,83

7 504 961,83

2 285 162,00

2 791 336,53

B Matériel de transport

262 833 007,29

170 837 466,72

91 995 540,57

127 903 787,68

I Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

19 429 961,38

17 470 577,54

1 959 383,84

2 316 775,95

L Autres immobilisations corporelles

100 430,35

100 430,35

0,00

0,00

I Immobilisations corporelles en cours

20 574 728,58

20 574 728,58

20 574 728,58

7 590 973,53

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

D

56 577 352,04

2 633 205,91

53 944 156,13

34 752 703,84

E Prêts immobilisés

1 806 042,40

121 761,27

1 684 281,13

2 098 209,20

Autres créances financières

587 619,64

467 119,64

120 500,00

515 119,64

Titres de participation

54 183 700,00

2 044 325,00

52 139 375,00

32 139 375,00

Autres titres immobilisés

0,00

0,00

0,00

0,00

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF

E

0,00

0,00

0,00

0,00

Diminution des créances immobilisées

0,00

0,00

0,00

0,00

Augmentation des dettes financières

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTAL I (A+B+C+D+E)

589 875 135,80

309 178 830,68

280 696 305,12

294 177 552,51

STOCKS

F

6 883 545,91

26 059,50

6 857 486,41

7 021 717,61

Marchandises

0,00

0,00

0,00

0,00

A Matières et fournitures consommables

6 883 545,91

26 059,50

6 857 486,41

7 021 717,61

C Produits en cours

0,00

0,00

0,00

0,00

T Produits intermédiaires et résiduel

0,00

0,00

0,00

0,00

I Produits finis

0,00

0,00

0,00

0,00

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT

G

149 061 066,44

18 306 130,47

130 754 935,97

151 129 822,49

Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes

217 821,13

69 120,00

217 821,13

69 120,00

C Clients et comptes rattachés

120 470 236,31

14 021 425,20

106 448 811,11

105 187 213,52

I Personnel

2 971 947,88

1 650 653,39

1 321 294,49

1 878 650,95

R Etat

8 660 713,29

0,00

8 660 713,29

6 838 092,59

C Comptes d'associés

0,00

0,00

0,00

0,00

U Autres débiteurs

15 711 743,89

2 634 051,88

13 077 692,01

36 329 025,69

L Comptes de régularisation actif

1 028 603,94

0,00

1 028 603,94

827 719,74

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT

H

60 019 483,06

0,00

60 019 483,06

14 999 002,20

ECARTS DE CONVERSION ACTIF

I

71 439,85

0,00

71 439,85

91 850,18

T (Eléments circulants)

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTAL II (F+G+H+I)

216 035 535,26

18 332 189,97

197 703 345,29

173 242 392,48

TRESORERIE ACTIF

7 694 039,66

66 220,00

7 627 819,66

4 645 250,70

R Chèques et valeurs à encaisser

629 201,97

66 220,00

562 981,97

863 747,99

E Banques, T.G et C.P

6 235 397,99

0,00

6 235 397,99

2 942 988,31

S Caisses, Règles d'avances et accrédits

829 439,70

0,00

829 439,70

838 514,40

O TOTAL III

7 694 039,66

66 220,00

7 627 819,66

4 645 250,70

R TOTAL GENERAL I+II+III

813 604 710,72

327 577 240,65

486 027 470,07

472 065 195,69

BILAN PASSIF-MODELE NORMAL EN DH

Exercice clos le: 31/12/2012

PASSIF

EXERCICE AU 31/12/2012

EXERCICE PRECEDENT AU 31/12/2011

BRUT

AMORTISSEMENT ET PROVISIONS

NET

NET

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1)

122 597 800,00

122 597 800,00

Moins: actionnaires, capital souscrit

0,00

0,00

non appelé,

0,00

0,00

capital appelé dont versé.....

0,00

0,00

I Primes d'émission, de fusion, d'apport

42 437 700,00

42 437 700,00

N Ecarts de réévaluation

0,00

0,00

A Réserve légale

12 259 780,00

12 259 780,00

N Autres réserves

68 324 083,15

68 324 083,15

C Report à nouveau (2)

16 408 442,38

427 873,96

E Résultats net en instance d'affectation (2)

0,00

0,00

M Résultats net de l'exercice (2)

20 875 195,38

28 240 348,42

Total des capitaux propres

A

282 903 000,91

274 287 585,53

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

B

0,00

0,00

T Subventions d'investissement

0,00

0,00

Provisions réglementées

0,00

0,00

DETTE DE FINANCEMENT

C

77 406 153,93

87 182 301,51

E Emprunts obligataires

0,00

0,00

R Autres dettes de financement

77 406 153,93

87 182 301,51

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUE ET CHARGES

D

3 350 102,76

3 428 611,27

A Provisions pour risques

3 350 102,76

3 428 611,27

N Provisions pour charges

0,00

0,00

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF

E

0,00

0,00

E Augmentation des créances immobilisées

0,00

0,00

T Diminution des dettes de financement

0,00

0,00

TOTAL I (A+B+C+D+E)

F

121 005 597,98

106 717 513,58

DETTE DU PASSIF CIRCULANT

F

121 005 597,98

106 717 513,58

A Fournisseurs et comptes rattachés

53 023 631,70

48 817 767,03

S Clients créditeurs, avances et acomptes

3 512 376,00

1 128 237,60

S Personnel

12 570 857,60

10 936 337,55

I Organismes sociaux

5 966 752,76

5 614 867,67

F Etat

22 449 320,04

18 538 160,70

C Comptes d'associés

707 501,69

706 651,69

I Autres créanciers

17 435 306,75

16 064 263,35

R Comptes de régularisation-passif

5 339 851,44

4 911 227,99

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUE ET CHARGES

G

1 338 273,85

391 850,18

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF

H

24 340,64

57 333,62

TOTAL II (F+G+H)

122 368 212,47

107 166 697,38

TRESORERIE PASSIF

0,00

0,00

R Crédits d'escompte

0,00

0,00

E Crédits de trésorerie

0,00

0,00

S Banques (soldes créditeurs)

0,00

0,00

TOTAL III

0,00

0,00

TOTAL GENERAL I+II+III

486 027 470,07

472 065 195,69

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+), Déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES EN DH (Hors taxes)

Exercice du 01/01/2012 au 31/12/2012

NATURE

OPERATIONS

TOTAUX DE L'EXERCICE

TOTAUX DE L'EXERCICE PRECEDENT

PROPRE A L'EXERCICE

CONCERNANT LES EXERCICES PRECEDENT

1

2

3

4

PRODUITS D'EXPLOITATION

1

375 584 904,57

0,00

375 584 904,57

344 404 678,70

E

Ventes de marchandises (en l'état)

358 032 747,70

358 032 747,70

326 772 142,77

0,00

X

Chiffres d'affaires

0,00

0,00

0,00

0,00

P

Variation de stocks de produits (+) (-) (1)

0,00

0,00

0,00

0,00

L

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

0,00

0,00

0,00

0,00

O

Subventions d'exploitation

0,00

0,00

0,00

0,00

I

Autres produits d'exploitation

2 315 124,48

2 315 124,48

2 216 770,48

0,00

T

Reprises d'exploitation; transferts de charges

15 237 032,39

15 237 032,39

15 415 765,45

0,00

A

TOTAL I

375 584 904,57

0,00

375 584 904,57

344 404 678,70

T

CHARGES D'EXPLOITATION

355 083 702,49

0,00

355 083 702,49

336 606 899,71

I

Achats revendus (2) de marchandises

0,00

0,00

0,00

0,00

O

Achats consommés (2) de matières et fournitures

123 243 842,28

123 243 842,28

108 599 553,30

0,00

N

Autres charges externes

69 277 863,62

69 277 863,62

73 695 020,89

0,00

N

Impôts et taxes

4 552 835,61

4 552 835,61

4 453 541,10

0,00

O

Charges de personnel

92 541 007,18

92 541 007,18

84 344 325,79

0,00

I

Autres charges d'exploitation

800 000,00

800 000,00

800 000,00

0,00

T

Dotation d'exploitation

64 668 153,80

64 668 153,80

64 714 458,63

0,00

A

TOTAL II

355 083 702,49

0,00

355 083 702,49

336 606 899,71

I

Charges d'intérêts

20 301 202,03

20 301 202,03

17 737 728,93

0,00

III

PRODUITS D'EXPLOITATION (I-II)

20 501 202,08

0,00

20 501 202,08

8 797 779,79

PRODUITS FINANCIERS

7 140 267,56

0,00

7 140 267,56

10 827 509,02

Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

6 476 690,00

6 476 690,00

10 127 984,45

0,00

F

Gains de change

94 598,98

94 598,98

153 202,47

0,00

I

Intérêts et autres produits financiers

477 128,40

477 128,40

438 672,80

0,00

N

Reprises financières; transferts de charges

91 850,18

91 850,18

107 649,30

0,00

A

TOTAL IV

7 140 267,56

0,00

7 140 267,56

10 827 509,02

N

CHARGES FINANCIÈRES

5 973 615,63

0,00

5 973 615,63

4 600 343,21

O

Charges d'intérêts

4 891 563,12

4 891 563,12

4 473 753,69

0,00

I

Portes de change

148 493,22

148 493,22

34 739,34

0,00

E

Autres charges financières

0,00

0,00

0,00

0,00

R

Dotations financières

538 559,49

538 559,49

91 850,18

0,00

TOTAL V

5 578 615,83

0,00

5 578 615,83

4 600 343,21

V

RESULTAT FINANCIER (IV-V)

1 561 651,73

0,00

1 561 651,73

6 227 165,81

RESULTAT COURANT (I-III+V)

22 062 853,81

0,00

22 062 853,81

14 024 944,80

(1)

Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

(2)

Achats revendus ou consommés : achats - variations de stocks.

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES EN DH (Hors taxes) (suite)

Exercice du 01/01/2012 au 31/12/2012

NATURE

OPERATIONS

TOTAUX DE L'EXERCICE

TOTAUX DE L'EXERCICE PRECEDENT

PROPRE A L'EXERCICE

CONCERNANT LES EXERCICES PRECEDENT

1

2

3

4

VII

RESULTAT COURANT (report)

22 062 853,81

0,00

22 062 853,81

14 024 944,80

VIII

PRODUITS NON COURANTS

18 593 186,12

0,00

18 593 186,12

36 179 144,51

Produits des cessions des immobilisations

14 063 300,00

14 063 300,00

35 113 000,00

0,00

O

Subventions d'équilibre

0,00

0,00

0,00

0,00

N

Reprises sur subventions d'investissement

0,00

0,00

0,00

0,00

Autres produits non courants

1 087 331,64

1 087 331,64

1 066 170,51

0,00

O

Reprises non courantes transferts de charges

3 442 554,48

3 442 554,48

0,00

0,00

C

TOTAL VIII

18 593 186,12

0,00

18 593 186,12

36 179 144,51

O

CHARGES NON COURANTS

10 256 344,55

0,00

10 256 344,55

11 404 776,89

U

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

2 146 378,07

2 146 378,07

7 540 782,33

0,00

A

Subventions accordées

0,00

0,00

0,00

0,00

N

Autres charges non courantes

6 721 991,15

6 721 991,15

3 562 625,29

0,00

T

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

1 387 975,33

1 387 975,33

301 369,97

0,00

TOTAL IX

10 256 344,55

0,00

CTM Logo

COMPAGNIE DE TRANSPORTS AU MAROC - CTM

Société anonyme au capital de 122.597.800,00 dirhams

Siège social : Km 13,5 Autoroute Casablanca-Rabat - CASABLANCA

R.C. Casablanca n°30 831

SITUATION PROVISOIRE COMPTES CONSOLIDES AU 31/12/2012

BILAN ACTIF CONSOLIDE DU GROUPE CTM AU 31/12/2012

Actif en Kdh

31/12/2012

31/12/2011

Actif immobilisé

353 214

352 857

. Ecarts d'acquisition - Actif

0

0

. Immobilisations incorporelles

3 738

4 886

. Immobilisations corporelles

346 820

344 496

. Immobilisations financières

2 656

3 475

. Titres mis en équivalence

0

0

Actif circulant

244 895

195 211

. Stocks et en-cours

7 771

7 691

. Clients et comptes rattachés

166 112

157 774

. Impôt différé – Actif

2 965

2 137

. Valeurs mobilières de placement

68 047

27 609

Trésorerie – Actif

14 664

14 352

Total Actif

612 773

562 420

BILAN PASSIF CONSOLIDE DU GROUPE CTM AU 31/12/2012

Passif en Kdh

31/12/2012

31/12/2011

Financement permanent

440 062

414 573

. Capitaux propres

270 367

259 166

. Capitaux propres - part du Groupe

270 361

259 166

. Capital social ou personnel

122 598

122 598

. Primes

42 438

42 438

. Réserves consolidées

81 870

65 796

. Résultat net de l'exercice (part du Groupe)

23 455

28 334

. Intérêts minoritaires

6

0

. IM / Résultat

6

2

. IM / Réserves consolidées

0

(2)

Provisions pour risques et charges

4 012

4 505

Dettes de financement

165 683

150 902

Passif circulant

172 711

147 847

. Fournisseurs et comptes rattachés

70 592

61 452

. Autres dettes

102 119

86 395

. Impôt différé – Passif

0

0

. Autres Provisions

0

0

Trésorerie – Passif

0

0

Total Passif

612 773

562 420

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES CONSOLIDE DU GROUPE CTM AU 31/12/2012

En Kdh

31/12/2012

31/12/2011

Produits d'exploitation

482 035

446 391

Vente de biens et services produits

472 501

438 944

Autres produits d'exploitation

2 265

2 390

Reprise d'exploitation, transferts de charges

7 269

5 057

Charges d'exploitation

(448 275)

(406 506)

Achats consommés de matières et fournitures

(136 235)

(121 567)

Charges externes

(71 399)

(66 671)

Impôts & taxes

(7 372)

(6 989)

Charges du personnel

(135 561)

(121 416)

Autres charges d'exploitation

(1 050)

(1 057)

Dotations d'exploitation

(96 658)

(88 806)

RESULTAT D'EXPLOITATION

33 760

39 885

Produits financiers

1 160

1 662

Charges financières

(10 951)

(7 334)

RESULTAT FINANCIER

(9 791)

(5 672)

Produits non courants

23 969

34 213

Charges non courantes

18 015

20 142

RESULTAT COURANT

(5 503)

(11 989)

RESULTAT NON COURANT

12 512

8 153

Impôt sur les sociétés

(13 020)

(14 030)

Résultat net des entreprises intégrées

23 461

28 336

Quote-part dans les résultats des entreprises mises en équivalence

0

0

Dotations aux amortissement des écarts d'acquisition

0

0

Reprises sur écarts d'acquisition

0

0

Résultat net de l'ensemble consolidé

23 461

28 336

Intérêts minoritaires

6

2

Résultat net (part du groupe)

23 455

28 334

Présentation des comptes consolidés

Les comptes sociaux provisoires arrêtés au 31/12/2012 des sociétés entrant dans le périmètre de consolidation ont servi de base à l'établissement des comptes consolidés. Ces comptes consolidés ont été établis suivant les règles et pratiques comptables applicables au Maroc telles que prescrites par le Conseil National de la Comptabilité (CNC).

Périmètre de consolidation

Société

Forme juridique

% d'intérêt et de contrôle

Méthode de consolidation

Compagnie de Transports au Maroc (CTM)

S.A

100,00%

Société consolidante

CTM Messagerie

S.A

99,99%

Intégration globale

CTM Tourisme

S.A

99,87%

Intégration globale

Issal

S.A

99,87%

Intégration globale

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

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ERNST & YOUNG SARL

37, Boulevard Abdelatif Benkaddour

20 050 Casablanca

Maroc

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Fidaro

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47, rue Allal Ben Abdellah

20 000 Casablanca

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GROUPE CTM

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION PROVISOIRE DES COMPTES CONSOLIDÉS AU 31 DECEMBRE 2012

Nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de CTM SA et de ses filiales (Groupe CTM) comprenant le bilan consolidé, le compte de résultat consolidé, ainsi qu'une sélection de notes explicatives au terme de l'exercice couvrant la période du 1

er

janvier au 31 décembre 2012. Cette situation provisoire fait ressortir un montant de capitaux propres consolidés totalisant KMAD 270.367 dont un bénéfice net consolidé part du Groupe de KMAD 23.455.

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes de la Profession au Maroc. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que les états consolidés, ci-joints, ne donnent pas une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Groupe CTM arrêtés au 31 décembre 2012, conformément aux normes comptables nationales en vigueur.

Casablanca, le 18 mars 2013

Les Commissaires aux Comptes

ERNST &amp; YOUNG

Image: Ernst & Young Signature

BACHIR TAZI

Associé

FIDAROC GRANT THORNTON

Image: Fidaro Grant Thornton Signature

FIDAROC GRANT THORNTON

Membre du réseau Grant Thornton International

Fidaro Grant Thornton - Casablanca

Faïçal MEKOUAR

Associé