ETATS FINANCIERS 2007
Entreprise : WAFA ASSURANCE
Date de publication : 31/12/2007
Type de document : Etats Financiers

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ETATS DE SYNTHESE

EXERCICE 2006

INFORMATIONS DISPONIBLES

COMPTE SOCIAUX

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

Exercice clos le 31 Décembre 2006

Exercice clos le 31 Décembre 2006

BILAN ACTIF

ACTIF

EXERCICE

EXER. PRECED.

Brut

Amortissements

NET

NET

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

3 330 100,76

1 980 033,59

1 350 067,17

1 800 067,17

• Frais préliminaires

0,00

0,00

0,00

0,00

• Charges à repartir sur plusieurs exercices

3 330 100,76

1 980 033,59

1 350 067,17

1 800 067,17

• Primes de remboursement des obligations

0,00

0,00

0,00

0,00

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

98 570 331,99

10 644 449,16

87 925 882,83

88 050 066,25

• Immobilisations en recherche & développement

0,00

0,00

0,00

0,00

• Brevets, marques, droits & valeurs similaires

57 203 573,61

10 644 449,16

46 559 124,45

46 683 847,87

• Fonds commercial

41 366 758,38

0,00

41 366 758,38

41 366 758,38

• Autres immobilisations incorporelles

0,00

0,00

0,00

0,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

1 354 803 450,98

919 897 359,24

434 906 131,74

462 594 296,53

• Terrains

62 617 463,48

0,00

62 617 463,48

62 617 463,48

• Constructions

164 349 343,76

95 598 819,64

76 750 525,12

78 623 121,66

• Installations techniques, matériel & outillages

924 382 720,58

687 493 122,34

236 889 598,24

237 673 136,29

• Matériel de transport

103 664 756,63

89 403 120,60

14 261 636,03

20 276 369,03

• Mobilier, matériel de bureau & aménag. divers

64 347 154,35

57 412 227,66

6 934 926,69

7 618 756,64

• Autres immobilisations corporelles

0,00

0,00

0,00

0,00

• Immobilisations corporelles en cours

35 442 052,18

0,00

35 442 052,18

21 785 449,44

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

397 582 270,66

72 293 447,47

325 288 823,19

339 092 788,01

• Prêts immobilisés

33 272 845,16

0,00

33 272 845,16

33 956 820,59

• Autres créances financières

2 545 569,52

0,00

2 545 569,52

2 455 384,29

• Titres de participations

361 763 855,58

72 293 447,47

289 470 408,11

302 680 583,13

• Autres titres immobilisés

0,00

0,00

0,00

0,00

ECART DE CONVERSION ACTIF (E)

0,00

0,00

0,00

0,00

• Diminution des créances immobilisées

0,00

0,00

0,00

0,00

• Augmentation des dettes de financement

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTAL I (A+B+C+D+E)

1 854 286 119,39

1 004 815 288,46

849 470 904,33

891 537 757,36

STOCKS (F)

655 037 118,03

28 164 706,18

626 872 411,85

559 231 767,17

• Marchandises

9 010,50

0,00

9 010,50

168 364,00

• Matières et fournitures consommables

497 502 114,32

25 783 434,66

471 718 679,66

457 786 985,62

• Produits en cours

0,00

0,00

0,00

0,00

• Produits intermédiaires et prod. resid.

0,00

0,00

0,00

0,00

• Produits finis

157 525 993,21

2 381 271,52

155 144 721,69

101 276 436,46

CREANCES DE LACTIF CIRCULANT (G)

878 684 401,35

143 485 519,21

735 198 882,14

658 086 594,74

• Fournisseurs débiteurs av. et acomptes

27 155 149,52

0,00

27 155 149,52

16 024 273,70

• Clients et comptes rattachés

559 714 525,34

117 701 162,52

442 013 362,82

431 519 903,23

• Personnel

6 251 094,26

0,00

6 251 094,26

6 856 731,24

• Etat

240 788 170,64

0,00

240 788 170,64

173 445 386,30

• Comptes d'associés

29 376 684,35

23 946 915,88

5 429 768,47

13 495 977,57

• Autres débiteurs

5 320 839,60

74 672,80

5 246 166,80

0,00

• Comptes de régularisation actif

10 077 937,34

0,00

10 077 937,34

16 744 471,70

TITRES & VALEURS DE PLACEMENT (H)

0,00

0,00

0,00

0,00

ECART DE CONVERSION ACTIF (I)

0,00

0,00

0,00

0,00

(éléments circulants)

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTAL II (F+G+H+I)

1 533 721 519,38

171 650 225,39

1 362 071 293,99

1 217 318 290,91

TRESORERIE ACTIF

103 221 826,15

0,00

103 221 826,15

104 614 548,15

• Charges & valeurs à encaisser

86 436 971,59

0,00

86 436 971,59

86 436 971,59

• Banques trésorerie générale & coop débiteurs

7 397 654,95

0,00

7 397 654,95

47 345 937,09

• Caisse, régies d'avances & accrédits

7 397 199,61

0,00

7 397 199,61

8 706 345,03

TOTAL III

103 221 826,15

0,00

103 221 826,15

104 614 548,15

TOTAL GENERAL I + II + III

3 491 229 539,92

1 176 465 514,85

2 314 764 025,07

2 213 470 597,02

Exercice du 01-01-2006 au 31-12-2006

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES)

NATURE

OPERATIONS

Totaux de l'exercice 3=I+II

Totaux de l'exercice précédent 4

Propres à l'exercice 1

Concernant les ex. précédents 2

I PRODUITS D'EXPLOITATION

• Ventes de marchandises (en l'état)

86 388 875,38

0,00

86 388 875,38

103 730 476,95

• Ventes de biens et services produits

3 509 782 474,45

1 733 251,63

3 511 515 726,08

3 390 817 791,48

Chiffres d'affaires

• Variation des stocks de produits (a) (1)

56 249 556,75

0,00

56 249 556,75

(15 783 024,19)

• Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

0,00

0,00

0,00

0,00

• Subvention d'exploitation

0,00

0,00

0,00

0,00

• Autres produits d'exploitation

0,00

0,00

0,00

0,00

• Reprises d'exploitation : transferts de charges

5 741 392,46

0,00

5 741 392,46

4 734 143,18

TOTAL I

3 658 162 299,04

1 733 251,63

3 659 895 550,67

3 463 499 387,42

II CHARGES D'EXPLOITATION

• Achats revendus (2) de marchandises

78 208 896,27

0,00

78 208 896,27

104 278 431,14

• Achats consommes (2) de matières et fournitures

2 943 198 153,99

3 951,00

2 943 202 104,99

2 795 938 169,07

• Autres charges externes

261 441 201,90

0,00

261 441 201,90

227 827 411,76

• Impôts et taxes

10 363 411,50

0,00

10 363 411,50

10 523 927,75

• Charges du personnel

193 498 325,45

0,00

193 498 325,45

188 876 473,29

• Autres charges d'exploitation

800 000,00

0,00

800 000,00

800 000,00

• Dotations d'exploitation

87 646 077,34

0,00

87 646 077,34

103 692 207,69

TOTAL II

3 575 156 066,45

3 951,00

3 575 160 017,45

3 421 936 620,70

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II)

• Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

31 274 101,09

0,00

31 274 101,09

56 734 934,13

• Gain de change

0,00

425 803,71

425 803,71

243 410,29

• Intérêts et autres produits financiers

1 313 893,34

0,00

1 313 893,34

6 261 784,23

• Reprises financières : transferts de charges

2 417 005,35

0,00

2 417 005,35

1 403 987,56

TOTAL IV

35 004 999,78

425 803,71

35 430 803,49

64 644 116,21

V CHARGES FINANCIERES

• Charges d'intérêts

18 666 999,14

0,00

18 666 999,14

6 067 853,67

• Pertes de change

0,00

463 069,53

463 069,53

156 149,26

• Autres charges financières

5 430 139,45

0,00

5 430 139,45

7 427 576,71

• Dotations financières

18 125 663,58

0,00

18 125 663,58

1 397 835,91

TOTAL V

42 222 802,17

463 069,53

42 685 871,70

15 067 417,45

VI RESULTAT FINANCIERS (IV - V)

VII RESULTAT COURANT (III + VI)

VIII PRODUITS NON COURANTS

• Produits des cessions d'immobilisations

4 127 453,66

0,00

4 127 453,66

45 701 054,33

• Subventions d'équilibre

0,00

0,00

0,00

0,00

• Reprise sur subventions d'investissement

0,00

0,00

0,00

854 526,60

• Autres produits non courants

561 602,95

0,00

561 602,95

1 939 062,75

• Reprises non courantes : transferts de charges

28 590 512,57

0,00

28 590 512,57

35 999 996,20

TOTAL VIII

33 279 569,18

0,00

33 279 569,18

84 494 639,88

IX CHARGES NON COURANTES

• Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

2 367 171,07

0,00

2 367 171,07

18 567 349,07

• Subventions accordées

0,00

0,00

0,00

0,00

• Autres charges non courantes

3 006 702,88

0,00

3 006 702,88

12 899 704,16

• Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

17 886 969,65

0,00

17 886 969,65

34 264 198,15

TOTAL IX

23 260 843,60

0,00

23 260 843,60

65 731 251,38

X RESULTAT NON COURANTS (VIII - IX)

XI RESULTAT AVANT IMPÔTS (VII + X)

XII IMPOTS SUR LES RESULTATS

XIII RESULTAT NET (XI - XII)

1) Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

2) Achats revendus ou consommés : achats - variation de stocks.

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION PROVISOIRE DU BILAN ET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES AU 31 DECEMBRE 2006

En exécution de la mission prévue par l'article 17 du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire du bilan et du compte de produits et charges de la société Lesieur Cristal courant la période du 1er janvier au 31 décembre 2006.

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes de la profession et compte tenu des dispositions légales et réglementaires en vigueur.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits susceptibles d'entacher, de manière significative, la sincérité des informations contenues dans lesdits documents.

Casablanca, le 16 Mars 2007

Les Commissaires aux Comptes

ERNST & YOUNG

Richard BELMRAH

AssociéPRICE WATERHOUSE

R. W. Azz

Azz BDAH

Associé

LESIEUR CRISTAL, SOCIÉTÉ DU GROUPE ONA

BILAN PASSIF

PASSIF

EXERCICE

NET EX. PRECED.

Brut

Amortissements

NET

NET

• CAPITAUX PROPRES

• Capital social ou personnel (1)

276 315 100,00

276 315 100,00

• Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé

donc versé

• Primes d'émission de fusion & d'apport

0,00

0,00

• Ecart de révaluation

0,00

0,00

• Réserve légale

27 631 510,00

27 631 510,00

• Autres réserves

833 011 021,10

803 011 021,10

• Report à nouveau (2)

474 174,13

211 679,15

• Résultats nets en instance d'affectation (2)

0,00

0,00

• Résultat net de l'exercice (2)

69 606 426,59

113 157 024,98

TOTAL des capitaux propres (A)

1 207 037 300,82

1 220 326 325,23

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

128 551 477,63

140 129 312,51

• Subventions d'investissement

323 843,00

0,00

• Provisions pour amortissement dérogatoires

128 227 634,63

130 129 312,51

• Provisions réglementées

0,00

10 000 000,00

DETTES DE FINANCEMENT (C)

0,00

0,00

• Emprunts obligataires

0,00

0,00

• Autres dettes de financement

0,00

0,00

PROVIS. DURABLES P. RISQUES & CHARGES (D)

38 866 748,97

37 668 614,01

• Provisions pour risques

38 866 748,97

37 668 614,01

• Provisions pour charges

0,00

0,00

ECART DE CONVERSION PASSIF (E)

0,00

0,00

• Augmentation des créances immobilisées

0,00

0,00

• Diminution des dettes de financement

0,00

0,00

TOTAL I (A+B+C+D+E)

1 374 455 527,42

1 398 124 261,75

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

668 998 924,42

749 098 636,54

• Fournisseurs et comptes rattachés

376 957 301,50

352 692 146,30

• Clients créditeurs, avances et acomptes (consignations emballages)

3 308 400,00

2 947 200,00

• Personnel

17 323 594,57

16 096 858,31

• Organismes sociaux

11 766 424,62

12 779 929,98

• Autres créanciers

4 491 757,05

4 648 352,14

• Comptes d'associés

220 088 900,93

323 323 020,70

• Autres créanciers

31 054 939,63

34 259 582,36

• Comptes de régularisation passif

2 381 538,72

2 381 538,75

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

19 120 410,45

20 879 780,67

ECART DE CONVERSION PASSIF (éléments circulants) (H)

0,00

63 089,03

TOTAL II (F+G+H)

688 119 334,87

770 041 505,64

TRESORERIE PASSIF

0,00

0,00

• Crédits d'escompte

0,00

0,00

• Crédits de trésorerie

0,00

7 924 691,04

• Banques (soldes débiteurs)

252 189 162,78

37 380 138,59

TOTAL GENERAL I + II + III

2 314 764 025,07

2 213 470 597,02

(1) Capital personnel débiteur.

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-)

Exercice du 01-01-2006 au 31-12-2006

ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G)

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R)

Au 31-12-06

Au 31-12-05

1

• Ventes de marchandises (en l'état)

86 388 875,38

103 730 476,95

2

• Achats revendus de marchandises

78 208 896,27

104 278 431,14

I =

MARGE BRUTE SUR VENTE EN L'ETAT

8 179 979,11

(547 954,19)

II +

PRODUCTION D'EXPLOITATION : (3+4+5)

3 567 765 282,83

3 375 034 767,29

3

• Ventes de biens et services produits

3 511 515 726,08

3 390 817 791,48