ETATS FINANCIERS 2007
Entreprise : WAFA ASSURANCE
Date de publication : 31/12/2007
Type de document : Etats Financiers

ALUMINIUM DU MAROC s.a

BILAN ACTIF

Exercice clos le 31/12/2007

ACTIF

BRUT

EXERCICE

Net

Exercice Préc.

Amortissement

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

5 140 043,97

4 536 100,68

603 943,29

909 766,19

A

* Frais préliminaires

-

-

-

-

C

* Charges à repartir sur plusieurs exercices

5 140 043,97

4 536 100,68

603 943,29

909 766,19

T

* Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

5 892 220,95

4 382 070,20

1 510 150,75

950 471,00

I

* Immobilisation en recherche et développement

F

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires

1 998 828,00

1 998 828,00

-

-

I

* Fonds commercial

M

* Autres immobilisations incorporelles

3 893 392,95

2 383 242,20

1 510 150,75

950 471,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

339 866 383,88

158 467 382,60

181 399 001,28

193 965 746,13

O

* Terrains

2 620 502,00

2 620 502,00

2 620 502,00

B

* Constructions

84 907 656,17

23 503 563,06

61 404 093,11

62 501 149,35

I

* Installations techniques, matériel et outillage

235 167 263,25

123 762 477,38

111 404 785,87

121 781 746,84

L

* Matériel transport

3 933 591,71

3 308 387,90

625 203,81

1 242 523,03

I

* Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

12 116 205,48

7 892 954,26

4 223 251,22

4 118 736,89

E

* Autres immobilisations corporelles

* Immobilisations corporelles en cours

1 121 165,27

1 121 165,27

1 701 088,02

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

50 112 838,29

4 015 500,00

46 097 338,29

50 712 838,29

* Prêts immobilisés

-

-

-

* Autres créances financières

20 292 270,63

1 315 500,00

18 976 770,63

22 492 270,63

* Titres de participation

29 820 567,66

2 700 000,00

27 120 567,66

28 220 567,66

* Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (E)

* Diminution des créances immobilisées

* Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A+B+C+D+E)

401 011 487,09

171 401 053,48

229 610 433,61

246 538 821,61

A

STOCKS (F)

132 700 478,98

2 386 341,01

130 314 137,97

71 761 055,99

C

* Marchandises

11 742 690,99

2 192 734,00

9 549 956,99

8 875 624,00

T

* Marchandises en cours de route

1 838 655,67

1 838 655,67

-

I

* Matières et fournitures, consommables

84 134 192,69

193 607,01

83 940 585,68

40 185 397,99

F

* Matieres et fourniture en cours de route

-

-

-

* Produits finis

34 984 939,63

34 984 939,63

22 700 034,00

C

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

248 925 040,11

16 716 994,63

232 208 045,48

236 727 591,21

I

* Fournis. débiteurs, avances et acomptes

19 511,94

19 511,94

25 339,89

R

* Clients et comptes rattachés

228 856 928,23

16 716 994,63

212 139 933,60

212 098 177,84

C

* Personnel

518 649,87

518 649,87

505 104,51

U

* Etat

16 976 231,70

16 976 231,70

23 100 229,31

L

* Intérêts courus non échus

-

-

A

* Autres débiteurs

2 248 165,23

-

2 248 165,23

716 798,09

N

* Comptes de régularisation-Actif

305 553,14

305 553,14

281 941,57

T

TITRES VALEURS DE PLACEMENT ( H)

-

-

-

-

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF ( I)

80 930,78

80 930,78

44 466,87

. (Eléments circulants)

TOTAL II ( F+G+H+I )

381 706 449,87

19 103 335,64

362 603 114,23

308 533 114,07

T

TRESORERIE-ACTIF

87 555 067,99

87 555 067,99

59 055 417,30

R

* Chèques et valeurs à encaisser

3 055 598,28

3 055 598,28

13 996 041,03

E

* Banques, TG et CCP

84 454 137,50

84 454 137,50

45 002 982,26

S

* Caisse, Régie d'avances et accréditifs

45 332,21

45 332,21

56 394,01

O

TOTAL III

TOTAL GENERAL I+II+III

870 273 004,95

190 504 389,12

679 768 615,83

614 127 352,98

ALUMINIUM DU MAROC s.a

BILAN PASSIF

Exercice clos le : 31/12/2007

PASSIF

Exercice

Exercice Préc.

F

I

N

A

N

C

E

M

N

T

P

E

R

M

N

E

N

T

CAPITAUX PROPRES

* Capital social ou personnel (1)

46 595 400,00

46 595 400,00

* Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé capital appelé dont versé.....

* Prime d'émission, de fusion, d'apport

31 691 940,00

31 691 940,00

* Ecarts de réévaluation

* Réserve légale

4 659 540,00

4 659 540,00

* Réserve d'investissement

1 493 000,00

1 493 000,00

* Autres réserves

* Report à nouveau (2)

201 363 763,47

185 566 486,29

* Résultat nets en instance d'affectation (2)

-

-

* Résultat net de l'exercice (2)

34 265 284,58

34 435 437,18

Total des capitaux propres (A)

320 068 928,05

304 441 803,47

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

3 500 000,00

3 500 000,00

* Subvention d'investissement

* Provisions réglementées

3 500 000,00

3 500 000,00

DETTE DE FINANCEMENT (C)

63 380 028,54

70 000 000,00

* Emprunts obligataires

* Autres dettes de financement

63 380 028,54

70 000 000,00

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

* Provisions pour risques

* Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (E)

* Augmentation des créances immobilisées

* Diminution des dettes de financement

Total I(A+B+C+D+E)

386 948 956,59

377 941 803,47

C

I

R

C

U

L

A

N

T

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (F)

89 190 031,73

167 330 165,23

* Fournisseurs et comptes rattachés

35 672 981,84

51 402 748,44

* Clients créditeurs, avances et acomptes

3 647 165,77

1 111 650,60

* Personnel

2 061 695,23

282 822,05

* Organisme sociaux

1 602 035,04

1 483 061,94

* Etat

31 078 059,64

30 270 599,24

* Comptes d'associés

14 500 000,00

78 000 000,00

* Autres créanciers

628 094,21

628 184,62

* Comptes de régularisation passif

-

4 151 098,34

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

1 080 930,78

1 044 466,87

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Elements circulants) (H)

437 854,28

246 954,80

Total II (F+G+H)

90 708 816,79

168 621 586,90

T

R

E

S

O

R

E

R

I

E

TRESORERIE-PASSIF

202 110 842,45

67 563 962,61

* Crédits d'escompte

15 757 214,89

-

* Crédits de trésorerie

85 000 000,00

10 000 000,00

* Banques

101 353 627,56

57 563 962,61

Total III

202 110 842,45

67 563 962,61

TOTAL GENERAL I+II+III

679 768 615,83

614 127 352,98

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+). déficitaire (-)

ALUMINIUM DU MAROC s.a

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES AU 31/12/2007

Exercice du 1er Janvier au 31 Décembre 2007

NATURE

OPERATIONS

TOTALS DE L'EXERCICE

3=2+1

TOTALS DE L'EXERCICE PRECEDENT

4

Propres à l'exercice

1

concernant les exercices précédent

2

I PRODUITS D'EXPLOITATION

E

1 * Ventes de marchandises (en l'état)

38 496 379,68

-420 633,14

38 075 746,54

31 560 340,97

X

2 * Ventes de biens et services produits

chiffre d'affaires

497 194 315,35

535 690 695,03

-889 977,81

-1 310 610,95

496 304 337,54

534 380 084,08

444 150 505,59

475 710 846,56

P

3 * Variation de stocks de produits (1)

12 284 905,62

12 284 905,62

9 964 361,00

L

3 * Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

O

3 * Subventions d'exploitation

I

23 * Autres produits d'exploitation

29 666,00

29 666,00

0,00

T

23 * Reprises d'exploitation:

transferts de charges

127 593,00

127 593,00

1 591 822,84

A

Total I

548 132 859,65

-1 310 610,95

546 822 248,70

487 267 030,40

T

II CHARGES D'EXPLOITATION

499 254 984,12

-81 092,84

499 173 891,28

459 447 097,49

I

4 * Achats revendus(2) de marchandises

32 957 886,51

-2 120,14

32 955 766,37

27 499 358,70

O

5 * Achats consommés(2) de métal

307 672 305,70

307 672 305,70

281 087 878,23

N

6 * Achats cons.(2) de matières et fourniture

64 416 575,14

-55 508,01

64 361 067,13

61 679 879,39

7 * Autres charges externes

33 767 971,27

-35 521,69

33 732 449,58

33 852 627,35

8 * Impôts et taxes

1 153 819,01

12 057,00

1 165 876,01

1 416 046,87

9 * Charges de personnel

35 206 202,46

0,00

35 206 202,46

31 795 051,43

10 * Autres charges d'exploitation

0,00

0,00

11 * Dotations d'exploitation

24 080 224,03

24 080 224,03

22 116 255,52

Total II

499 254 984,12

-81 092,84

499 173 891,28

459 447 097,49

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

47 648 357,42

27 819 932,91

IV PRODUITS FINANCIERS

4 784 585,96

44 466,87

4 829 052,83

5 258 323,90

F

12 * Produits des titres de partic. et autres titres immobilisés

1 471 392,00

1 471 392,00

1 980 720,00

I

12 * Gains de change

2 000 586,87

2 000 586,87

1 938 456,78

N

13 * Intérêts et autres produits financiers

1 312 607,09

0,00

1 312 607,09

1 122 313,91

A

14 * Reprises financier : transfert charges

0,00

44 466,87

44 466,87

216 833,21

N

Total IV

4 784 585,96

44 466,87

4 829 052,83

5 258 323,90

C

V CHARGES FINANCIERES

14 281 327,53

0,00

14 281 327,53

8 378 828,11

I

15 * Charges d'intérêts

10 917 095,41

10 917 095,41

7 078 690,47

E

16 * Pertes de change

718 685,24

718 685,24

1 255 670,77

R

18 * Autres charges financières

199 116,10

199 116,10

0,00

S

17 * Dotations financières

2 446 430,78

2 446 430,78

44 466,87

S

Total V

14 281 327,53

14 281 327,53

8 378 828,11

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

-9 452 274,70

-3 120 504,21

VII RESULTAT COURANT (III+VI)

38 196 082,72

24 699 428,70

1) Variation de stocks :stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

2) Achats revendu ou consommés : achats -variation de stocks

ALUMINIUM DU MAROC s.a

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (suite)

Exercice du 1er Janvier au 31 Décembre 2007

NATURE

OPERATIONS

TOTALS DE L'EXERCICE

3=2+1

TOTALS DE L'EXERCICE PRECEDENT

4

Propres à l'exercice

1

exercices précédents

2

VII

RESULTAT COURANT (reports)

38 196 082,72

24 699 428,70

VIII

PRODUITS NON COURANTS

N

24 * Produits des cessions d'immobilisations

178 760,00

178 760,00

135 000,00

O

* Subventions d'équilibre

N

* Reprises sur subventions d'investissement

C

25 * Autres produits non courants

2 358 881,80

2 358 881,80

166 118,08

O

* Reprises non courantes ; transferts de charges

0,00

0,00

17 000 000,00

U

Total VIII

2 537 641,80

2 537 641,80

17 301 118,08

R

IX

CHARGES NON COURANTES

A

19 * Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

130 621,23

130 621,23

7 871,50

N

* Créances devenues irrecevables

0,00

0,00

T

20 * Autres charges non courantes

320 327,71

320 327,71

174 508,10

21 * Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

0,00

0,00

4 500 000,00

Total IX

450 948,94

450 948,94

4 682 379,60

X

RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

2 086 692,86

12 618 738,48

XI

RESULTAT AVANT IMPÔTS (VII+X)

40 282 775,58

37 318 167,18

XII

IMPÔTS SUR LES BENEFICES

6 017 491,00

2 882 730,00

XIII

RESULTAT NET (XI-XII)

34 265 284,58

34 435 437,18

XIV

TOTAL DES PRODUITS

(I+IV+VIII)

554 188 943,33

509 826 472,38

XV

TOTAL DES CHARGES

(II+V+IX+XIII)

519 923 658,75

475 391 035,20

XVI

RESULTAT NET

(total des produits-total des charges)

34 265 284,58

34 435 437,18