Disty Technologies : Résultats financiers du 1er semestre 2023
Entreprise : DISTY TECHNOLOGIES
Date de publication : 02/10/2023
Type de document : Etats Financiers

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DISTY

COMMUNIQUÉ

DE PRESSE

Casablanca, le xx septembre 2023

RÉSULTAT NET EN FORTE PROGRESSION GRÂCE À LA BONNE DYNAMIQUE COMMERCIALE ET À L'EFFICACITÉ DE LA NOUVELLE POLITIQUE DE COUVERTURE

Le Conseil d'Administration de Disty Technologies s'est réuni le 27 septembre 2023 sous la présidence de M. Younès EL HIMDY, en vue d'examiner l'activité et d'arrêter les comptes de la société au 30 juin 2023.

Principaux indicateurs en M MAD

S1 2022

S1 2023

Variation

Chiffre d'affaires

255,5

290,9

+13,8%

Excédent brut d'exploitation

19,6

16,3

-17,0%

Résultat d'exploitation

19,3

15,8

-18,3%

Résultat net

6,7

11,8

74,3%

Analyse de l'activité et des résultats

Au cours du premier semestre 2023, Disty technologies a connu une dynamique commerciale significative, impulsée par l'évolution de son catalogue de produits au fil des années et par une augmentation de sa part de marché, particulièrement dans le segment des entreprises privées et des organismes publics. Le chiffre d'affaires au titre du 1

er

semestre s'élève à 290,9 M MAD et marque une progression de 13,8% comparativement à la même période de l'année précédente.

Le résultat d'exploitation s'établit à 15,8 MMAD dégageant une marge opérationnelle de 5,4% contre 7,5% à la même période en 2022. Cette contraction de la rentabilité s'explique par un contexte de marché tendu en raison des stocks importants à fin 2022, ainsi que par le déplacement de la demande, provenant aujourd'hui essentiellement des entreprises publiques et privées, segment à moindre marge que celui du retail. L'amélioration continue des processus d'achats ainsi que la maîtrise des charges ont contribué à atténuer cette contre-performance.

Afin de limiter l'effet de la volatilité des devises internationales sur ses résultats, Disty Technologies a mis en place depuis le 4

ème

trimestre 2022 une nouvelle politique de couverture de change sur l'ensemble de ses contrats d'achat de matériel, plus adaptée au contexte. Grâce à cette initiative, Disty Technologies a réussi à réaliser un gain de change important sur le 1

er

semestre 2023. Le résultat net enregistre ainsi une progression substantielle de 74,3% pour atteindre 11,8 MMAD à la fin du semestre.

Perspectives 2023

Grâce aux efforts commerciaux réalisés sur la première partie de l'année, Disty Technologies bénéficiera au 2

ème

semestre d'un retour à des niveaux de stocks normatifs.

Par ailleurs, Disty Technologies envisage de poursuivre sa trajectoire de croissance tout en continuant à renforcer son positionnement sur le marché, malgré un contexte caractérisé par un affaiblissement de la demande.

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BILAN ACTIF

EXERCICE

EXERCICE PRÉCÉDENT

Brut

Amortissement et provisions

Net

Net

(Montants en dhs)

ACTIF IMMOBILISÉ

Immobilisations en non valeur (A)

2 328 039,61

1 192 507,67

1 135 531,94

1 231 032,66

Frais préliminaires

208 972,80

62 691,84

146 280,96

188 075,52

Charges à répartir sur plusieurs exercices

2 119 066,81

1 129 815,83

989 250,98

1 042 957,14

Primes de remboursement des obligations

Immobilisations incorporelles (B)

1 871 128,27

1 161 528,39

709 599,88

890 991,64

Immobilisations en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

1 871 128,27

1 161 528,39

709 599,88

890 991,64

Immobilisations corporelles (C)

3 726 450,42

2 159 953,44

1 566 496,98

1 068 118,12

Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage

508 280,00

317 181,87

191 098,13

196 174,49

Matiériel de transport

308 288,38

162 931,91

145 356,47

14 920,90

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

2 909 882,04

1 679 839,66

1 230 042,38

857 022,73

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

Immobilisations financières (D)

320 200,00

320 200,00

275 200,00

Prêts immobilisés

Autres créances financières

220 200,00

220 200,00

175 200,00

Titres de participation

100 000,00

100 000,00

100 000,00

Autres titres immobilisés

Ecart de conversion - Actif (E)

Diminution des créances immobilisées

Augmentations des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

8 245 818,30

4 513 989,50

3 731 828,80

3 465 342,42

ACTIF CIRCULANT

Stocks (F)

118 087 731,11

63 520,65

118 024 210,46

139 733 131,78

Marchandises

118 087 731,11

63 520,65

118 024 210,46

139 733 131,78

Matières et fournitures consommables

Produits en cours

Produits intermédiaires et produits résiduels

Produits finis

Créances de l'actif circulant (G)

369 231 339,11

12 604 370,97

356 626 968,14

297 813 534,83

Fournisseurs débiteurs, avances & acomptes

8 819 465,69

8 819 465,69

5 974 927,82

Clients et comptes rattachés

246 500 776,25

12 604 370,97

233 896 405,28

165 699 660,28

Personnel

22 097,98

22 097,98

20 015,28

État

82 165 069,78

82 165 069,78

66 802 585,62

Compte d'associés

Autres débiteurs

Comptes de régularisation actif

31 723 929,41

31 723 929,41

59 316 345,83

Titres et valeurs de placement (H)

Ecart de conversion-Actif (I) Eléments circulants

9 038,41

9 038,41

1 795 332,22

TOTAL II (F+G+H+I)

487 328 108,63

12 667 891,62

474 660 217,01

439 341 998,83

TRÉSORERIE

Trésorerie-Actif

437 282,82

437 282,82

11 865 062,11

Chèques et valeurs à encaisser

Banques, T.G et C.C.P

423 709,19

423 709,19

11 850 243,93

Caisses, Régies d'avances et accréditifs

13 573,63

13 573,63

14 818,18

TOTAL III

437 282,82

437 282,82

11 865 062,11

TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III)

496 011 209,75

17 181 881,12

478 829 328,63

454 672 403,36

BILAN PASSIF

EXERCICE

EXERCICE PRÉCÉDENT

Brut

Net

Net

(Montants en dhs)

FINANCEMENT PERMANENT

CAPITAUX PROPRES

164 228 121,75

123 581 743,22

Capital social ou personnel (1)

99 811 000,00

77 980 000,00

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé

dont versé

Primes d'émission, de fusion, d'apport

35 612 905,04

1 000 000,00

Ecarts de réévaluation

Réserves légales

3 197 382,99

2 990 660,37

Autres réserves

14 971 650,00

Report à nouveau (2)

13 827 527,11

19 880 897,24

Résultats nets en instance d'affectation

11 779 306,61

6 758 535,61

Résultat net de l'exercice (2)

Total des capitaux propres

(A)

164 228 121,75

123 581 743,22

Capitaux propres assimilés

(B)

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

Dettes de financement

(C)

5 136 694,19

7 038 548,33

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

5 136 694,19

7 038 548,33

Provisions durables pour risques et charges

(D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

Ecart de conversion - Passif

(E)

Augmentation de créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

169 364 815,94

130 620 291,55

PASSIF CIRCULANT

Dettes de passif circulant

(F)

110 916 946,67

147 610 665,52

Fournisseurs et comptes rattachés

53 704 352,34

106 534 131,85

Clients créditeurs, avances et acomptes

3 609 692,33

3 241 281,04

Personnel

903 428,02

421 442,54

Organismes sociaux

335 079,85

418 064,29

État

40 704 939,25

36 895 745,80

Comptes d'associés

9 981 100,00

100 000,00

Autres créanciers

Comptes de régularisation - passif

1 678 354,88

Autres provisions pour risques et charges

(G)

9 038,41

1 795 332,19

Ecart de conversion Passif (éléments circulants)

(H)

348 683,13

51 225,81

TOTAL II (F+G+H)

111 274 668,21

149 457 223,52

TRÉSORERIE

Trésorerie passif

198 189 844,48

174 594 888,29

Crédits d'escompte

37 470 987,42

57 050 084,89

Crédits de trésorerie

Banques (Soldes créditeurs)

160 718 857,06

117 544 803,40

TOTAL III

198 189 844,48

174 594 888,29

TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III)

478 829 328,63

454 672 403,36

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (Hors Taxes)

DÉSIGNATION

OPÉRATIONS

DU 01/01/2023 AU 30/06/2023

DU 01/01/2022 AU 30/06/2022

Produits à l'exercice

Concernant les exercices précédents

2

4

1

EXPLOITATION

I PRODUITS D'EXPLOITATION

291 032 010,44

291 032 010,44

257 061 093,91

Ventes de marchandises (en l'état)

289 906 071,46

289 906 071,46

253 903 796,79

Ventes de biens et services produits

1 034 668,82

1 034 668,82

1 629 082,12

Chiffre d'affaires

290 940 740,28

290 940 740,28

255 532 878,91

Variation de stocks de produits (1)

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitation, transferts de charges

91 270,16

91 270,16

1 528 215,00

Total I

291 032 010,44

291 032 010,44

257 061 093,91

FINANCIER

II CHARGES D'EXPLOITATION

275 221 505,51

25 098,52

275 246 604,03

237 743 846,07

Achats revendus (2) de marchandises

260 790 914,78

260 790 914,78

221 226 676,85

Achats consommés (2) de matières et fournitures

1 078 065,84

25 098,52

1 103 164,36

1 453 341,95

Autres charges externes

7 203 654,23

7 203 654,23

7 506 103,76

Impôts et taxes

101 376,33

101 376,33

107 089,71

Charges de personnel

5 417 532,13

5 417 532,13

5 590 190,79

Autres charges d'exploitation

Dotations d'exploitation

629 962,20

629 962,20

1 860 443,01

Total II

275 221 505,51

25 098,52

275 246 604,03

237 743 846,07

III RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

4 505 136,85

15 785 406,41

19 317 247,84

NON COURANT

IV PRODUITS FINANCIERS

4 505 136,85

4 505 136,85

1 212 125,92

Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

Gains de change

3 110 780,93

3 110 780,93

808 224,13

Intérêt et autres produits financiers

664 813,24

664 813,24

Reprises financières, transfert charges

729 542,68

729 542,68

403 901,79

Total IV

4 505 136,85

4 505 136,85

1 212 125,92

V CHARGES FINANCIÈRES

6 350 050,06

6 350 050,06

10 041 539,71

Charges d'intérêts

5 289 426,62

5 289 426,62

2 467 457,52

Pertes de change

1 051 585,03

1 051 585,03

5 778 750,00

Autres charges financières

Dotations financières

9 038,41

9 038,41

1 795 332,19

Total V

6 350 050,06

6 350 050,06

10 041 539,71

VI RÉSULTAT FINANCIER (IV-V)

-1 844 913,21

-8 829 413,79

VII RÉSULTAT COURANT (III+VI)

13 940 493,20

10 487 834,05

VIII PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisations

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

4 267,31

4 267,31

4 195,91

Reprises non courantes ; transferts de charges

Total VIII

4 267,31

4 267,31

4 195,91

IX CHARGES NON COURANTES

364 393,90

364 393,90

471 343,35

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

Subventions accordées

Autres charges non courantes

364 393,90

364 393,90

471 343,35

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

Total IX

364 393,90

364 393,90

471 343,35

X RÉSULTAT NON COURANT (VIII-IX)

-360 126,59

-467 147,44

XI RÉSULTAT AVANT IMPÔTS (VII+X)

13 580 366,61

10 020 686,61

XII IMPÔTS SUR LES RÉSULTATS

1 801 060,00

1 801 060,00

3 262 151,00

XIII RÉSULTAT NET (XI-XII)

11 779 306,61

6 758 535,61

XIV TOTAL DES PRODUITS (II+V+VII)

295 541 414,60

258 277 415,74

XV TOTAL DES CHARGES (III+V+IX+XIII)

283 762 107,99

251 518 880,13

XVI RÉSULTAT NET (total des produits-total des charges)

11 779 306,61

6 758 535,61

mazars

Mazars Audit & Conseil

101, Boulevard Abdelmoumen

Casablanca

HDID & ASSOCIÉS Logo

HDID & ASSOCIÉS

4, Rue Maati Jazouli (ex rue Fiol),

Anfa, Casablanca

DISTY TECHNOLOGIES S.A.

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE

AU 30 JUIN 2023

En application des dispositions du Dahir portant loi n°1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la société Disty Technologies S.A. comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1

er

janvier au 30 juin 2023. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant 164.228.121,75 MAD, dont un bénéfice net de 11.779.306,61 MAD, relève de la responsabilité des organes de gestion de Disty Technologies.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la Profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de Disty Technologies S.A. arrêtés au 30 juin 2023, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 27 septembre 2023

Les Commissaires aux Comptes

Mazars Audit & Conseil

Adnane Loukili

Associé

HDID & ASSOCIÉS

Mohamed HDID

Associé gérant

Communication Financière :

Mise à disposition du Rapport Financier Semestriel

Pour consulter le rapport financier semestriel de Disty Technologies :

https://disty.ma/infos-financieres

1) Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+), diminution (-)

2) Achats revendus ou consommés : achats - variation de stock