BMCE Bank : Comptes du 1er trimestre 2019
Entreprise : BANK OF AFRICA
Date de publication : 29/05/2019
Type de document : Etats Financiers

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BMCE BANK OF AFRICA

البنك المغربي للتجارة الخارجية للفريق

ΕΟΣ: Θ.ΙΚ :Η .ΗΟΣΚ.

Publication Trimestrielle

31 Mars 2019

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COMPTES CONSOLIDÉS*

(En milliers de DH)

ACTIF IFRS

31/03/2019

31/12/2018

Valeurs en caisse, Banques Centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

13 594 549

14 310 554

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

- Actifs financiers détenus à des fins de transactions

35 168 292

25 104 686

- Autres actifs financiers à la juste valeur par résultat

951 303

1 011 536

Instruments dérivés de couverture

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

- Instruments de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables

1 392 727

1 402 639

- Instruments de capitaux propres comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres non recyclables

4 092 110

3 986 053

Titres au coût amorti

27 988 003

25 315 848

Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés, au coût amorti

20 600 417

21 250 394

Prêts et créances sur la clientèle, au coût amorti

181 498 328

179 302 874

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

Placements des activités d'assurance

Actif d'impôt exigible

428 634

783 556

Actif d'impôt différé

1 624 190

1 615 532

Comptes de régularisation et autres actifs

7 180 646

7 199 267

Actifs non courants destinés à être cédés

Participations dans les entreprises mises en équivalence

879 954

874 360

Immeubles de placement

3 825 956

3 730 378

Immobilisations corporelles

8 633 662

7 640 031

Immobilisations incorporelles

1 047 717

987 571

Ecart d'acquisition

1 032 114

1 032 114

TOTAL ACTIF IFRS

309 936 602

295 547 393

(En milliers de DH)

PASSIF IFRS

31/03/2019

31/12/2018

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

Passifs financiers à la juste valeur par résultat

- Passifs financiers détenus à des fins de transactions

- Passifs financiers à la juste valeur par résultat sur option

Instruments dérivés de couverture

Titres de créance émis

14 077 676

13 582 981

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

50 921 422

43 725 210

Dettes envers la clientèle

194 354 888

192 474 205

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

Passif d'impôt courant

416 431

769 014

Passif d'impôt différé

1 175 113

1 179 765

Comptes de régularisation et autres passifs

14 015 235

9 350 024

Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés

Passifs relatifs aux contrats des activités d'assurance

Provisions pour risques et charges

1 047 462

1 039 395

Subventions - fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

Dettes subordonnées

9 791 400

9 585 289

TOTAL DETTES

285 799 627

271 705 883

Capitaux propres

Capital et réserves liées

14 371 896

14 365 774

Réserves consolidées

- Part du groupe

3 285 077

1 584 607

- Part des minoritaires

4 690 806

3 977 575

Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

- Part du groupe

589 497

593 531

- Part des minoritaires

506 738

511 300

Résultat de l'exercice

- Part du groupe

454 401

1 831 171

- Part des minoritaires

238 560

977 552

TOTAL CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS

24 136 975

23 841 510

TOTAL PASSIF IFRS

309 936 602

295 547 393

(En milliers de DH)

Compte de Résultat IFRS

31/03/2019

31/03/2018

Intérêts et produits assimilés

3 682 205

3 565 909

Intérêts et charges assimilés

-1 247 356

-1 234 729

MARGE D'INTÉRÊT

2 434 849

2 331 180

Commissions perçues

732 508

684 070

Commissions servies

-106 417

-74 597

MARGE SUR COMMISSIONS

626 091

609 473

Gains ou pertes nets résultant des couvertures de position nette

Gains ou pertes nets sur instruments à la juste valeur par résultat

159 609

165 183

Gains ou pertes nets sur actifs/passifs de transactions

155 088

165 183

Gains ou pertes nets sur autres actifs/passifs à la juste valeur par résultat

4 521

Gains ou pertes nets des instruments financiers à la JV par capitaux propres

40 342

20 388

Gains ou pertes nets sur instruments de dettes comptabilisés en CP recyclables

Rémunérations des instruments de capitaux propres comptabilisés en CP non recyclables

40 342

20 388

Gains ou pertes résultant de la décomptabilisation d'actifs financiers au coût amorti

-28

Gains ou pertes résultant du reclassement d'actifs financiers au coût amorti en actifs financiers à la juste valeur par résultat

Gains ou pertes résultant du reclassement d'actifs financiers par CP en actifs financiers à la juste valeur par résultat

Produit net des activités d'assurance

Produit net des autres activités

203 761

213 099

Charges des autres activités

-122 772

-112 810

PRODUIT NET BANCAIRE

3 341 880

3 226 485

Charges générales d'exploitation

-1 725 094

-1 655 530

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

-218 522

-189 446

RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION

1 398 264

1 381 509

Coût du risque

-471 388

-494 867

RÉSULTAT D'EXPLOITATION

926 876

886 642

Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence

16 116

12 470

Gains ou pertes nets sur autres actifs

-5 539

1 572

Variations de valeur des écarts d'acquisition

RÉSULTAT AVANT IMPÔT

937 453

900 684

Impôt sur les résultats

-244 492

-204 654

Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou encore en cession

RÉSULTAT NET

692 961

696 030

Résultat Hors-groupe

238 560

254 902

RÉSULTAT NET - PART DU GROUPE

454 401

441 128

* COMPTES NON AUDITÉS

COMPTES SOCIAUX*

(En milliers de DH)

ACTIF

31/03/2019

31/12/2018

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

4 703 934

5 625 922

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

19 859 601

20 645 443

- A vue

4 863 756

5 076 685

- A terme

14 995 845

15 568 758

Créances sur la clientèle

112 563 387

109 721 074

- Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation

34 145 143

33 015 606

- Crédits et financements participatifs à l'équipement

22 159 648

21 811 901

- Crédits et financements participatifs immobiliers

40 523 224

40 456 856

- Autres crédits et financements participatifs

15 735 372

14 436 711

Créances acquises par affectation

2 343 463

2 515 204

Titres de transaction et de placement

35 227 810

25 180 944

- Bons du Trésor et valeurs assimilées

14 118 391

8 643 121

- Autres titres de créance

924 417

610 039

- Titres de propriété

20 089 702

15 832 484

- Certificats de Sukuk

95 300

95 300

Autres actifs

9 922 960

4 205 962

Titres d'investissement

4 258 300

3 770 452

- Bons du Trésor et valeurs assimilées

2 051 941

1 453 364

- Autres titres de créance

2 206 359

2 317 088

- Certificats de Sukuk

Titres de participation et emplois assimilés

10 487 165

10 719 322

- Participation dans les entreprises liées

8 265 892

8 121 778

- Autres titres de participation et emplois assimilés

2 221 273

2 597 544

Créances subordonnées

198 619

198 469

Dépôts d'investissement placés

Immobilisations données en crédit-bail et en location

160 295

151 266

Immobilisations données en ljara

Immobilisations incorporelles

294 840

292 960

Immobilisations corporelles

5 335 805

5 143 410

TOTAL DE L'ACTIF

199 446 181

188 110 428

(En milliers de DH)

PASSIF

31/03/2019

31/12/2018

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

27 343 415

19 869 938

- A vue

4 418 038

1 441 442

- A terme

22 925 377

18 428 496

Dépôts de la clientèle

128 807 080

128 759 406

- Comptes à vue débiteurs

76 072 887

74 862 064

- Comptes d'épargne

23 773 674

23 519 703

- Dépôts à terme

23 164 982

23 392 912

- Autres comptes créditeurs

5 795 537

6 394 727

Dettes envers la clientèle sur produits participatifs

Titres de créance émis

8 608 729

8 595 966

- Titres de créance négociables émis

8 108 729

8 095 966

- Emprunts obligataires émis

500 000

500 000

- Autres titres de créance émis

Autres passifs

8 031 807

4 727 486

Provisions pour risques et charges

890 227

869 291

Provisions réglementées

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

Dettes subordonnées

9 633 713

9 584 871

Dépôts d'investissement reçus

Ecarts de réévaluation

Réserves et primes liées au capital

12 577 263

12 571 143

Capital

1 794 634

1 794 634

Actionnaires.Capital non versé (-)

Report à nouveau (+/-)

37

37

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

1 343 654

Résultat net de l'exercice (+/-)

415 622

1 343 654

TOTAL DU PASSIF

199 446 181

188 110 428

(En milliers de DH)

HORS BILAN

31/03/2019

31/12/2018

ENGAGEMENTS DONNES

24 383 304

22 457 705

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

876 141

628 306

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

8 956 290

4 828 204

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

3 591 101

3 587 105

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

10 229 923

10 295 288

Titres achetés à réméré

78 357

78 357

Autres titres à livrer

551 992

3 040 445

ENGAGEMENTS RECUS

13 937 784

18 181 253

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

11 684 177

16 072 674

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

2 126 135

1 892 562

Titres vendus à réméré

Autres titres à recevoir

127 472

216 017

Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir

(En milliers de DH)

31/03/2019

31/03/2018

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

2 609 869

2 798 838

Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

184 084

143 952

Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

1 367 333

1 408 446

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

126 771

124 721

Produits sur titres de propriété (1) et certificats de Sukuk

295 443

308 847

Produits sur titres de Moudaraba et Moucharaka

Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

3 248

3 259

Produits sur immobilisations données en ljara

Commissions sur prestations de service

288 999

280 664

Autres produits bancaires

343 991

528 949

Transfert de charges sur dépôts d'investissement reçus

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

869 567

1 086 773

Intérêts et charges sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés

260 568

212 400

Intérêts et charges sur opérations avec la clientèle

332 138

374 699

Intérêts et charges assimilés sur titres de créance émis

60 504

102 373

Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka

Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

2 616

2 616

Charges sur immobilisations données en ljara

Autres charges bancaires

213 741

394 685

Transfert de produits sur dépôts d'investissement reçus

PRODUIT NET BANCAIRE

1 740 302

1 712 065

Produits d'exploitation non bancaire

11 957

13 820

Charges d'exploitation non bancaire

16 549

3 169

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

903 349

900 354

Charges de personnel

408 834

391 279

Impôts et taxes

24 088

16 863

Charges externes

405 429

424 357

Autres charges générales d'exploitation

2 935

3 702

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

62 064

64 153

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES

340 973

377 932

Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

303 045

369 469

Pertes sur créances irrécouvrables

37 929

4 583

Autres dotations aux provisions

30 529

3 880

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES

26 569

26 946

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

20 924

23 988

Récupérations sur créances amorties

1 928

2 306

Autres reprises de provisions

3 717

652

RESULTAT COURANT

517 957

471 376

Produits non courants

Charges non courantes

RESULTAT AVANT IMPOTS

517 957

471 376

Impôts sur les résultats

102 335

67 592

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

415 622

403 784

(-) signifie moins

(+) signifie plus

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