Etats semestriels de juin 2013
Entreprise : MICRODATA
Date de publication : 19/09/2013
Type de document : Etats Financiers

BILAN ACTIF (dirhams)

exercice clos le 31 décembre 2011

EXERCICE au 31/12/2011

EXERCICE PRECEDENT

Brut

Amortissements et provisions

Net

Net

ACTIF IMMOBILISE

IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (A)

Frais préliminaires

1 010 934,30

1 010 934,30

202 186,86

Charges à répartir sur plusieurs exercices

200 200,00

200 200,00

40 040,00

Primes de remboursements des obligations

810 734,30

810 734,30

162 146,86

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

Immobilisations en recherche et développement

20 600,00

20 600,00

1 146,39

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

20 600,00

20 600,00

1 146,39

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

Terrains

2 253 640,87

1 126 682,47

1 126 958,40

1 044 401,77

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage

12 590,01

1 768,87

10 821,14

4 267,99

Matiériel de transport

346 071,08

289 198,31

56 872,77

111 750,00

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

1 894 979,78

835 715,29

1 059 264,49

928 383,78

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

Prêts immobilisés

314 643,35

314 643,35

248 320,00

Autres créances financières

289 143,35

289 143,35

222 820,00

Titres de participation

25 500,00

25 500,00

25 500,00

Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (E)

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes financières

ACTIF CIRCULANT

TOTAL I (A + B + C + D + E)

3 599 818,52

2 158 216,77

1 441 601,75

1 496 055,02

STOCKS (F)

Marchandises

16 195 865,04

16 195 865,04

13 828 505,17

Matières et fournitures consommables

16 195 865,04

16 195 865,04

13 828 505,17

Produits en cours

Produits intermédiaires, et produits résiduels

Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

Fournis, débiteurs, avances et acomptes

159 897 738,55

136 019,82

159 761 718,73

165 530 711,23

Clients et comptes rattachés

455 749,30

455 749,30

761 706,30

Personnel

147 971 359,34

56 000,00

147 915 359,34

155 746 650,05

Etat

140 923,99

140 923,99

Comptes d'associés

11 109 588,42

11 109 588,42

9 022 354,88

Autres débiteurs

124 802,30

80 019,82

44 782,48

Comptes de régularis. Actif

95 315,20

95 315,20

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I)

(Eléments circulants)

114 472,49

114 472,49

45 010,17

TRESO

TOTAL II ( F + G + H + I )

176 208 076,08

136 019,82

176 072 056,26

179 404 226,57

TRESORERIE - ACTIF

Chèques et valeurs à encaisser

22 750 748,84

22 750 748,84

12 020 304,53

Banque, T.G et C.C.P

5 386 397,93

5 386 397,93

Caisse, Régies d'avances et accrédits

17 334 903,75

17 334 903,75

12 004 338,68

29 447,16

29 447,16

15 965,85

TOTAL III

22 750 748,84

22 750 748,84

12 020 304,53

TOTAL GENERAL I + II + III

202 558 643,44

2 294 236,59

200 264 406,85

192 920 586,12

BILAN PASSIF (dirhams)

exercice clos le 31 décembre 2011

EXERCICE au 31/12/2011

EXERCICE PRECEDENT

Net

Net

FINANCEMENT PERMANENT

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1)

42 000 000,00

42 000 000,00

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé, Capital appelé dont verse

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecart de réévaluation

Réserves légale

4 200 000,00

3 419 069,45

Autres réserves

Report à nouveau (2)

1 892 230,89

1 565 063,80

Résultats nets en instance d'affectation (2)

Résultats net de l'exercice (2)

23 466 005,31

25 048 097,64

TOTAL des capitaux propres (A)

71 558 236,20

72 032 230,89

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

DETTE DE FINANCEMENT (C)

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

Provisions pour risques

4 778,30

4 778,30

Provisions pour charges

4 778,30

4 778,30

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E)

Augmentations des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

PASSIF CIRCULANT

TOTAL I (A + B + C + D + E)

71 563 014,50

72 037 009,19

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (F)

Fournisseurs et comptes rattachés

63 198 701,01

81 723 961,30

Clients créditeurs, avances et acomptes

32 996 162,96

53 133 769,67

Personnel

24 050,35

40 758,40

Organismes sociaux

1 997 853,00

1 138 212,00

Etat

689 061,77

592 096,37

Comptes d'associés

26 664 262,63

26 451 270,30

Autres créanciers

510 412,12

168 412,32

Comptes de régularisation - passif

316 898,18

199 442,24

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

114 472,49

45 010,17

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Eléments circulants) (H)

20 406,42

205 711,83

TRESO

TOTAL II ( F + G + H )

63 333 579,92

81 974 683,30

TRESORERIE - PASSIF

Crédits d'escompte

65 367 812,43

38 908 893,63

Crédits de trésorerie

65 367 812,43

38 908 893,63

Banques deS régularisation

TOTAL III

65 367 812,43

38 908 893,63

TOTAL GENERAL I + II + III

200 264 406,85

192 920 586,12

(1) Capital personnel débiteur.

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

exercice clos le 31 décembre 2011

NATURE

Exercice du 01/01/2010 au 31/12/2011

Propres à l'exercice

Concernant les exercices précédents

TOTAUX DE L'EXERCICE

TOTAUX DE L'EXERCICE PRECEDENT

1

2

3 = 1 + 2

4

EXPLOITATION

I PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en l'état)

268 732 568,29

268 732 568,29

240 434 434,49

Ventes de biens et services produits

18 963 659,31

18 963 659,31

16 665 620,66

Chiffre d'affaires

287 696 227,60

287 696 227,60

257 100 055,15

Variation de stocks de produits (+) (1)

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitations; transferts de charge

118 892,29

118 892,29

120 999,60

TOTAL I

287 815 119,89

287 815 119,89

257 221 054,75

II CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revendus (2) de marchandises

223 906 451,93

223 906 451,93

195 358 742,83

Achats consommés (2) de matières et fournitures

607 088,55

607 088,55

634 868,00

Autres charges externes

10 271 323,32

10 271 323,32

7 921 846,64

Impôts et taxes

3 900 211,88

3 900 211,88

3 070 882,88

Charges de personnel

15 340 197,83

15 340 197,83

13 869 396,80

Autres charges d'exploitation

Dotation d'exploitation

443 121,50

443 121,50

601 468,11

TOTAL II

254 468 395,01

254 468 395,01

221 457 205,26

III RESULTAT D'EXPLOITATION ( I-II )

33 346 724,88

35 763 849,49

FINANCIER

IV PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et Autres titres immobilisés

3 476 141,14

3 476 141,14

3 376 721,87

Intérêts et autres produits financiers

Reprises financière; transferts de charges

242 696,51

242 696,51

299 407,31

TOTAL IV

3 718 837,65

3 718 837,65

3 676 129,18

V CHARGES FINANCIERES

Charges d'intérêts

1 325 174,20

1 325 174,20

723 132,52

Pertes de change

1 956 181,52

1 956 181,52

4 612 788,95

Autres charges financières

Dotations financières

114 472,49

114 472,49

45 010,17

TOTAL V

3 395 828,21

3 395 828,21

5 380 931,64

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

323 009,44

-1 704 802,46

VII RESULTAT COURANT (III+VI)

33 669 734,32

34 059 047,03

NON COURANT

VIII PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisation

50 000,00

50 000,00

43 300,00

Subventions sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

57 751,14

63 663,26

121 414,40

407 675,98

Reprises non courantes : transferts de charges

TOTAL VIII

107 751,14

63 663,26

171 414,40

450 975,98

IX CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

236 831,54

Subventions accordées

Autres charges non courantes

255 146,25

23 478,16

278 624,41

115 757,83

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

255 146,25

23 478,16

278 624,41

352 589,37

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

-107 210,01

98 386,61

XI RESULTAT AVANT IMPOT (VII + X)

33 562 524,31

34 157 433,64

XII IMPOTS SUR LES RESULTATS

10 096 519,00

10 096 519,00

9 109 336,00

XIII RESULTAT NET (XI-XII)

23 466 005,31

25 048 097,64

XIV TOTAL DES PRODUITS ( I+IV+VIII)

291 705 371,94

261 348 159,91

XV TOTAL DES CHARGES (II+V+IX)

268 239 366,63

236 300 062,27

XVI RESULTAT NET

23 466 005,31

25 048 097,64

(total des produits-total des charges)

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A. SAIDI ET ASSOCIES

Commissaires aux Comptes

4, Place Maréchal

20 070 - Casablanca

Maroc

CABINET FOUAD EL KOUHEN

52, Boulevard Zerkouni

Casablanca

MICRODATA S.A.

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION PROVISOIRE DU BILAN ET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES AU 31 DECEMBRE 2011

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de MICRODATA S.A. comprenant le Bilan et le Compte de Produits et Charges relatifs à la période du 1

er

janvier 2011 au 31 décembre 2011. Cette situation provisoire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 71 558 236,20, dont un bénéfice net de MAD 23 466 005,31, relève de la responsabilité des organes de gestion de MICRODATA S.A.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières : il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Société MICRODATA S.A. au 31 décembre 2011, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Casablanca, le 21 mars 2012.

Les Commissaires aux Comptes

A. Saïdi & Associés

Nawfal AMAR

Expert Comptable

Cabinet Fouad El Kouhen

Fouad El KOUHEN

Expert Comptable