CARTIER SAADA PUBLIE SES COMPTES SEMESTRIELS 2010
Entreprise : CARTIER SAADA
Date de publication : 21/12/2010
Type de document : Etats Financiers

BILAN

Tableau

Exercice du 01/04/2010 au 30/09/2010

ACTIF

BRUT

EXERCICE

Amortissements

NET

PRECEDENT

NET

A

C

T

I

F

IMMOBILISATION EN NON VALEURS (A)

2 997 348,02

2 169 344,37

828 003,65

837 589,74

FRAIS PRELIMINAIRES

2 754 395,02

2 149 098,29

605 296,73

837 589,74

CHARGES A REPARTIR SUR PLUSIEURS EXERC.

242 953,00

20 246,08

222 706,92

0,00

PRIMES DE REMBOURSEMENT DES OBLIGATIONS

0,00

0,00

0,00

0,00

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

129 130,00

83 432,42

45 697,58

51 640,58

IMMO. EN RECHERCHE & DEVELOPPEMENT

0,00

0,00

0,00

0,00

BREVET, MARQUES, DROITS & VAL. SIMILAIRES

129 130,00

83 432,42

45 697,58

51 640,58

FONDS COMMERCIAL

0,00

0,00

0,00

0,00

AUTRES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

0,00

0,00

0,00

0,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

74 921 114,65

39 876 360,15

35 044 754,50

33 441 625,08

I

M

O

B

I

L

I

S

E

TERRAINS

7 812 500,00

0,00

7 812 500,00

7 812 500,00

CONSTRUCTIONS

15 542 443,68

7 788 486,56

7 753 957,12

7 848 356,51

INST. TECHNIQUE MATERIEL & OUTILLAGE

46 629 690,49

29 357 882,41

17 271 808,08

15 431 356,45

MATERIEL DE TRANSPORT

142 561,21

98 749,69

43 811,52

56 510,92

MOBIL. MATERIEL DE BUREAU & AMENAG. DIVERS

4 793 919,27

2 631 241,49

2 162 677,78

2 292 901,20

AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES

0,00

0,00

0,00

0,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES EN COURS

0,00

0,00

0,00

0,00

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

9 328 860,98

0,00

9 328 860,98

9 225 383,74

PRETS IMMOBILISES

0,00

0,00

0,00

0,00

AUTRES CREANCES FINANCIERES

63 685,20

0,00

63 685,20

63 685,20

A

C

T

I

F

TITRES DE PARTICIPATIONS

9 265 175,78

0,00

9 265 175,78

9 161 698,54

AUTRES TITRES IMMOBILISES

0,00

0,00

0,00

0,00

ECART DE CONVERSION - ACTIF (E)

0,00

0,00

0,00

0,00

DIMINUTION DES CREANCES IMMOBILIS.

0,00

0,00

0,00

0,00

AUGMENTATION DES DETTES DE FINANCE.

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTAL I (A+B+C+D+E)

87 376 453,65

42 129 136,94

45 247 316,71

43 556 239,14

STOCKS (F)

35 660 945,03

0,00

35 660 945,03

42 729 874,42

MARCHANDISES

314 872,50

0,00

314 872,50

314 872,50

MATERIALES & FOURNITURES CONSOMMABLE.

2 702 331,73

0,00

2 702 331,73

3 099 343,65

PRODUIT EN COURS

16 907 436,05

0,00

16 907 436,05

32 644 687,70

C

I

R

C

U

L

A

N

T

PRODUITS INTERN. & PROD. RESID.

0,00

0,00

0,00

0,00

PRODUITS FINIS

15 736 304,75

0,00

15 736 304,75

6 670 970,57

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

32 306 276,56

0,00

32 306 276,56

30 208 106,37

FOURNIS. DEBITEURS, AVANCES & ACOMPTES

334 412,50

0,00

334 412,50

175 334,00

CLIENT ET COMPTES RATTACHES

29 355 323,85

0,00

29 355 323,85

26 639 981,74

PERSONNEL

90 765,00

0,00

90 765,00

125 590,00

ETAT

2 316 523,77

0,00

2 316 523,77

3 170 315,92

COMPTES D'ASSOCIES

0,00

0,00

0,00

0,00

AUTRES DEBITEURS

4 510,10

0,00

4 510,10

4 510,10

COMPTES DE REGULARISATION ACTIF

204 741,34

0,00

204 741,34

92 374,61

T

R

E

S

O

TITRES & VALEURS DE PLACEMENT (H)

0,00

0,00

0,00

0,00

ECARTS DE CONVERSION- ACTIF (I) (ELT CIRC)

11 976,40

0,00

11 976,40

40 275,34

TOTAL II (F+G+H+I)

67 979 197,99

0,00

67 979 197,99

72 978 256,13

TRESORERIE - ACTIF

362 521,35

0,00

362 521,35

464 628,91

CHEQUE & VALEURS A ENCAISSE

0,00

0,00

0,00

0,00

BANQUES, T.G. ET C.P.

286 509,50

0,00

286 509,50

313 918,33

CAISSE, REGIES D'AVANCES & ACCREDITIFS

76 011,85

0,00

76 011,85

150 710,58

TOTAL III

362 521,35

0,00

362 521,35

464 628,91

TOTAL GENERAL I+II+III

155 718 172,99

42 129 136,94

113 589 036,05

116 999 124,18

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

OPERATIONS

Exercice du 01/04/2010 au 30/09/2010

TO TAUX DE

L'EXERCICE

TO TAUX EXE.

PRECEDENT

E

X

P

L

O

I

T

A

T

I

O

N

I - PRODUITS D'EXPLOITATION

VENTES DE MARCHANDISE (EN LETAT)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

VENTE DE BIENS & SERV. PRODUITS C.A

41 188 384,25

0,00

41 188 384,25

37 595 268,20

0,00

CHIFFRE D'AFFAIRES

41 188 384,25

0,00

41 188 384,25

37 595 268,20

0,00

VARIATIONS DE STOCKS DE PRODUITS (+) (1)

-6 671 917,47

0,00

-6 671 917,47

-6 822 054,24

0,00

IMMO. PRODUITES PAR L'ENTREPRISE. POUR ELLE

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

SUBVENTIONS D'EXPLOITATION

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

REPRISES D'EXPLOITATION - TRANSF DE CHARGES

0,00

0,00

0,00

3 365 583,73

0,00

TOTAL I

34 516 466,78

0,00

34 516 466,78

34 138 797,69

0,00

II - CHARGES D'EXPLOITATION

ACHATS REVENUS (2) DE MARCHANDISES

57 824,50

0,00

57 824,50

315 428,00

0,00

ACHATS CONSOMMES (2) DE MATERIALES & FOURN

18 707 637,19

0,00

18 707 637,19

18 484 754,42

0,00

AUTRES CHARGES EXTERNES

3 272 606,14

0,00

3 272 606,14

2 765 466,75

0,00

IMPOTS ET TAXES

170 527,95

0,00

170 527,95

123 167,09

0,00

CHARGES DE PERSONNEL

4 888 305,65

0,00

4 888 305,65

4 962 946,17

0,00

AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION

70 000,00

0,00

70 000,00

80 000,00

0,00

DOTATIONS D'EXPLOITATION

2 375 263,56

0,00

2 375 263,56

1 741 285,46

0,00

TOTAL II

29 542 164,99

0,00

29 542 164,99

28 473 047,89

0,00

III - RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II)

4 974 301,79

0,00

4 974 301,79

5 665 749,80

0,00

IV - PRODUITS FINANCIERS

PROD. DES TITR. DE PART. & AUTRES TITR. IMM

11 700,00

0,00

11 700,00

11 700,00

0,00

GAINS DE CHARGES

350 708,47

0,00

350 708,47

316 630,53

0,00

INTERETS & AUTRES PRODUITS FINANCIERS

19 911,98

0,00

19 911,98

0,00

0,00

REPRISES FINANCIERES - TRANSF. DE CHARGES

40 275,34

0,00

40 275,34

20 731,37

0,00

TOTAL IV

422 595,79

0,00

422 595,79

349 061,90

0,00

V - CHARGES FINANCIERES

CHARGES D'INTERETS

654 474,82

0,00

654 474,82

373 758,64

0,00

PERTES DE CHARGES

169 088,53

0,00

169 088,53

16 405,39

0,00

AUTRES CHARGES FINANCIERES

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

DOTATIONS FINANCIERES

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTAL V

823 563,35

0,00

823 563,35

390 164,03

0,00

VI - RESULTAT FINANCIER (IV - V)

-400 967,56

0,00

-400 967,56

-41 102,13

0,00

VII - RESULTAT COURANT (III + VI)

4 573 334,23

0,00

4 573 334,23

5 624 647,67

0,00

VIII - PRODUITS NON COURANTS (REPORTS)

4 573 334,23

0,00

4 573 334,23

5 624 647,67

0,00

PRODUITS DES CESSIONS D'IMMOBILISATIONS

50 000,00

0,00

50 000,00

0,00

0,00

SUBVENTION D'EQUILIBRE

0,00

0,00

0,00

153 090,00

0,00

REPRISES SUR SUBVENTIONS D'INVESTISS.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

AUTRES PRODUITS NON COURANTS

11 214,00

976,00

12 190,00

112 802,23

0,00

REPRISES NON COURANTES, TRANSF. DE CHARGES

0,00

0,00

0,00

88 000,00

0,00

TOTAL VIII

61 214,00

976,00

62 190,00

353 892,23

0,00

IX - CHARGES NON COURANTS

VALEURS NETTES D'AMORT. DES IMMO. CEDEES

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

SUBVENTIONS ACCORDEES

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

AUTRES CHARGES NON COURANTES

0,82

0,00

0,82

5 875,00

0,00

DOTAT. NON COURANTES AUX AMORT. & AUX PROV

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTAL IX

0,82

0,00

0,82

5 875,00

0,00

X - RESULTAT NON COURANT (VIII + IX)

61 213,18

976,00

62 189,18

348 017,23

0,00

XI - RESULTAT AVANT IMPOTS (VII + X)

4 634 547,41

976,00

4 635 523,41

5 972 664,90

0,00

XII - IMPOT SUR LES RESULTATS

70 000,00

0,00

839 264,00

248 883,00

0,00

XIII - RESULTAT NET (XI - XII)

4 564 547,41

976,00

3 796 259,41

5 723 781,90

0,00

XIV - TOTAL DES PRODUITS (I + IV + VII)

35 000 276,57

976,00

35 001 252,57

34 841 751,82

0,00

XV - TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII)

30 435 729,16

0,00

31 204 993,16

29 117 969,92

0,00

RESULTAT NET (PRODUITS - CHARGES)

4 564 547,41

976,00

3 796 259,41

5 723 781,90

0,00

1) Variation de stocks : stocks final : augmentation (+) diminution (-)

2) Achats revenus ou consommés : achats - variation de stocks

BILAN

Exercice clos 30/09/2010

ACTIF

BRUT

EXERCICE

Amortissements

NET

PRECEDENT

NET

F

I

N

A

N

C

E

M

E

N

T

PASSIF

CAPITAUX PROPRES

CAPITAL SOCIAL OU PERSONNEL (1)

73 743 420,08

74 627 160,67

(+) : ACTIONNAIRES, CSNA, C. APP. DONT VERSE

46 800 000,00

46 800 000,00

PRIME D'EMISSION, DE FUSION, D'APPORT

0,00

0,00

ECART DE REEVALUATION

2 606 640,90

2 606 640,90

RESERVE LEGALE

0,00

0,00

...

4 680 000,00

4 680 000,00

AUTRES RESERVES

0,00

0,00

REPORT A NOUVEAU (2)

145 132,51

145 132,51

RESULTATS NETS EN INSTANCE D'AFFECT. (2)

15 715 387,26

8 790 983,75

RESULTAT NET DE L'EXERCICE (2)

3 796 259,41

11 604 403,51

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (A)

73 743 420,08

74 627 160,67

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

0,00

0,00

* Subventions d'investissement

0,00

0,00

* Provisions réglementées

0,00

0,00

DETTE DE FINANCEMENT (C)

0,00

0,00

Emprunts obligataires

0,00

0,00

Autres dettes de financement

0,00

0,00

PROVISION DURABLES POUR RISQUES & CHARGE (D)

0,00

0,00

* Provisions pour risques

0,00

0,00

* Provisions pour charges

0,00

0,00

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E)

0,00

0,00

* Augmentation des créances immobilisées

0,00

0,00

* Diminution des dettes de financement

0,00

0,00

TOTAL I (A+B+C+D+E)

73 743 420,08

74 627 160,67

DETTE DU PASSIF CIRCULANT (F)

16 045 044,32

11 613 228,77

FOURNISSEURS & COMPTES RATTACHES

15 254 405,65

11 105 998,01

CLIENTS CREDITEURS, AVANCES & ACOMPTES

0,00

0,00

PERSONNEL

0,00

0,00

ORGANISMES SOCIAUX

204 660,87

264 102,46

ETAT

354 332,13

80 241,63

COMPTES D'ASSOCIES

231 645,67

162 886,07

AUTRES CREANCIERS

0,00

0,00

COMPTES DE REGULARISATION - PASSIF

0,00

0,00

AUTRES PROV. POUR RISQUES & CHARGES (G)

11 976,40

40 275,34

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (H) (ELT C.)

96 206,21

97 632,24

TOTAL II (F+G+H)

16 153 226,93

11 751 136,35

TRESORERIE - PASSIF

23 692 389,04

30 620 827,16

CREDIT D'ESCOMPTE

15 878 285,55

1 255 831,97

CREDITS DE TRESORERIE

5 320 380,00

27 927 800,00

BANQUES (SOLDES CREDITEURS)

2 493 723,49

1 437 195,19

TOTAL III

23 692 389,04

30 620 827,16

TOTAL GENERAL I+II+III

113 589 036,05

116 999 124,18

Cabinet d'Expertise Comptable

FIDACONSEIL sarl

Tijani ZAHIRI

EXPERT COMPTABLE DPLE-FRANCE

129, Rue Prince Moulay Abdellah

Casablanca

Cabinet d'Expertise Comptable KABBAJ

ABDELLATIF KABBAJ

EXPERT COMPTABLE DIPLOME

82, Avenue Hassan II, Imm. Guermai

Marrakech

CARTIER SAADA S.A.

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR

LA SITUATION INTERMEDIAIRE DU BILAN ET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

AU 30 SEPTEMBRE 2010

En application des dispositions du Dahir n° 1-93-212 du 21 septembre 1993 tel qu'il a été modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la société CARTIER SAADA S.A. comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1

er

avril 2010 au 30 septembre 2010. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant :

KDH 73 743

dont un bénéfice net de :

KDH 3 796

, relève de la responsabilité des organes de gestion de la société.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que