Skill: jarliao/china-tax-calculator (version 0.1.4)

--- name: china-tax-calculator description: 中国个人所得税计算器，支持月度工资、年终奖、专项附加扣除、年度汇算清缴、多收入来源计算。适用于个税咨询、工资计算、年终奖优化、跳槽薪资谈判等场景。 metadata: openclaw: requires: bins: [] tags: - tax - china - 个人所得税 - 年终奖 - 专项扣除 - 年度汇算 - 薪资谈判 - Offer对比 - 涨薪分析 - 飞书报告 - 社保公积金 - 可视化图表 - Excel导出 - 年终奖陷阱 - 批量计算 - 税负优化 - 历史税率 --- # 中国个税计算器 v2.0.0 专业、准确的中国个人所得税计算工具，符合2025年最新税法规定。 ## 🎉 v2.0.0 新增功能 | 功能 | 说明 | |------|------| | ⚠️ **年终奖陷阱预警** | 避免多发1块钱，少拿几千块的陷阱 | | 🎯 **税负优化建议引擎** | 智能推荐最优方案，降低税负 | | 👥 **批量计算模式** | HR 批量计算员工个税，支持导出 | | 📊 **历史税率对比** | 对比不同年份税负变化 | ## 🎉 v1.3.0 功能 | 功能 | 说明 | |------|------| | 💼 **社保公积金计算器** | 支持6大城市，自动计算五险一金 | | 📊 **可视化图表** | ASCII 图表展示工资分布和个税趋势 | | 🎯 **年终奖规划** | 找出单独计税更划算的金额区间 | | 📄 **Excel 导出** | 生成 CSV 格式数据 | ## 🎉 v1.2.0 功能 | 功能 | 说明 | |------|------| | 📈 **涨薪效果分析** | 计算涨薪后的实际到手增加 | | 🎯 **快速模板** | 8种预设场景 | | 💬 **交互式问答** | 逐步收集信息，智能计算个税 | | 📄 **飞书文档报告** | 生成完整的飞书 Markdown 报告 | ## 🎉 v1.1.0 功能 | 功能 | 说明 | |------|------| | 📊 **年度汇算清缴** | 计算年度应补/应退税额 | | 💼 **多收入来源** | 工资+劳务+稿酬+特许权使用费 | | 🎯 **年终奖智能优化** | 自动找到最优分配方案 | | 💬 **跳槽薪资谈判** | 税后反推税前，生成谈判话术 | | 📋 **Offer 对比** | 多个 Offer 一键对比 | ## 核心功能 | 功能 | 说明 | |------|------| | 💰 **月度工资个税** | 累计预扣法计算，支持多档税率 | | 🧧 **年终奖计税** | 单独计税 / 合并计税对比 | | 📋 **专项附加扣除** | 7项扣除自动计算 | | 🔄 **税后反推税前** | 已知到手工资，反推税前 | | 📊 **个税报告** | 生成详细的个税计算报告 | ## 使用示例 ### 1. 年终奖陷阱预警（新功能） ``` 检查年终奖36001元是否安全 ``` ### 2. 税负优化建议（新功能） ``` 我月薪30k，五险一金4.5k，年终奖36k，帮我优化税负 ``` ### 3. 批量计算（新功能） ``` 帮我批量计算3个员工的个税： 张三，月薪30k，年终奖6万 李四，月薪25k，年终奖5万 王五，月薪20k，年终奖3万 ``` ### 4. 历史税率对比（新功能） ``` 对比2018、2019、2025年月薪30k的个税差异 ``` ### 5. 社保公积金计算 ``` 帮我计算北京月薪30k的社保公积金 ``` ### 6. 可视化图表 ``` 生成工资条可视化图表，月薪30k，五险一金4.5k，有1个孩子和房贷 ``` ### 7. 年终奖规划 ``` 我月薪20k，年终奖在什么区间时，单独计税更划算？ ``` ### 8. Excel 导出 ``` 导出年度个税Excel数据，月薪30k，五险一金4.5k，年终奖6万 ``` ### 9. 涨薪效果分析 ``` 我现在月薪20k，涨薪20%后，实际到手能多多少？ ``` ### 10. 快速模板 ``` 帮我用"已婚一孩"模板计算月薪25k的个税 ``` ### 11. 年终奖陷阱说明 年终奖有6个临界点，多发1块钱可能少拿几千块： | 临界点 | 陷阱区间 | 多缴税额 | |--------|----------|----------| | ¥36,000 | ¥36,001-37,000 | ¥2,300+ | | ¥144,000 | ¥144,001-154,000 | ¥13,000+ | | ¥300,000 | ¥300,001-310,000 | ¥13,750+ | | ¥420,000 | ¥420,001-430,000 | ¥13,600+ | | ¥660,000 | ¥660,001-670,000 | ¥13,000+ | | ¥960,000 | ¥960,001-970,000 | ¥12,800+ | ## 支持的城市（社保公积金） | 城市 | 养老 | 医疗 | 失业 | 公积金 | |------|------|------|------|--------| | 北京 | 8%+16% | 2%+10% | 0.5%+0.5% | 12%+12% | | 上海 | 8%+16% | 2%+10% | 0.5%+0.5% | 7%+7% | | 深圳 | 8%+15% | 2%+6% | 0.3%+0.7% | 5%+5% | | 广州 | 8%+15% | 2%+5.5% | 0.5%+0.5% | 5%+5% | | 杭州 | 8%+15% | 2%+9.9% | 0.5%+0.5% | 12%+12% | | 成都 | 8%+16% | 2%+6.9% | 0.4%+0.6% | 5%+5% | 注：个人比例 + 公司比例 ## 快速模板列表 | 模板名称 | 适用场景 | 专项扣除 | |----------|----------|----------| | 单身青年 | 单身租房 | 租房1500元/月 | | 已婚一孩 | 已婚1个孩子 | 子女教育2000 + 房贷1000 + 赡养1000 | | 已婚二孩 | 已婚2个孩子 | 子女教育4000 + 房贷1000 + 赡养1500 | | 有房贷无孩 | 已婚无孩 | 房贷1000 | | 有娃有房贷 | 已婚有娃 | 子女教育2000 + 房贷1000 | | 独生子女赡养 | 赡养父母 | 赡养老人3000 | | 继续教育 | 在读学生 | 继续教育400 | | 默认 | 无扣除 | 0 | ## 专项附加扣除标准（2025年） | 扣除项 | 金额 | 条件 | |--------|------|------| | 子女教育 | 2000元/月/孩 | 3岁-博士在读 | | 3岁以下婴幼儿照护 | 2000元/月/孩 | 0-3岁 | | 继续教育 | 400元/月 | 学历继续教育 | | 大病医疗 | 最高80000元/年 | 医保目录内自付部分 | | 住房贷款利息 | 1000元/月 | 首套房贷 | | 住房租金 | 800-1500元/月 | 无房且租房 | | 赡养老人 | 3000元/月（独生子女） | 父母≥60岁 | ## 个税税率表（综合所得） | 月应纳税所得额 | 税率 | 速算扣除数 | |----------------|------|------------| | ≤3000 | 3% | 0 | | 3000-12000 | 10% | 210 | | 12000-25000 | 20% | 1410 | | 25000-35000 | 25% | 2660 | | 35000-55000 | 30% | 4410 | | 55000-80000 | 35% | 7160 | | >80000 | 45% | 15160 | ## 注意事项 1. **累计预扣法**：每月个税按年初累计计算，非简单月度计算 2. **年终奖优惠**：2027年12月31日前，年终奖可选择单独计税 3. **专项扣除**：五险一金中的个人缴纳部分可税前扣除 4. **赡养老人**：仅限生父母、继父母、养父母，不包括岳父岳母/公婆 ## 版本历史 - **2.0.0** (2026-03-10): 年终奖陷阱预警、税负优化建议、批量计算、历史税率对比 - **1.3.0** (2026-03-10): 社保公积金计算器、可视化图表、年终奖规划、Excel 导出 - **1.2.0** (2026-03-10): 涨薪效果分析、快速模板、交互式问答、飞书文档报告 - **1.1.0** (2026-03-10): 年度汇算清缴、多收入来源、年终奖智能优化、跳槽薪资谈判、Offer 对比 - **1.0.0** (2026-03-10): 首个版本，支持月度个税、年终奖、专项扣除


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