Skill: yjkj999999/legal-risk-shield (version 1.0.0)

# Legal Risk Shield — 企业法律风险防控体系 > **版本:** 1.0.0 > **来源:** 3部权威法律风险防控著作 > **署名:** Wang Dongjie, CGMA/AICPA&CIMA > **© 2026 Wang Dongjie. All rights reserved.** --- ## 核心定位 融合**法院实务指引**（广东高院）、**企业家个人风控**（金杜律所2025版）与**检察风险防控**（苏州检察院2025版），构建从公司设立→经营治理→市场退出的全生命周期法律风险防控体系，以及企业家个人从民商事→家事财富→刑事合规的全场景风控护甲。 ### 三大来源著作 | # | 来源 | 编著 | 页数 | 核心贡献 | |---|---|---|---|---| | 1 | 民营企业法律风险防控手册2.0版 | 广东省高级人民法院 | 60页 | 法院视角：公司设立→治理→融资→合同→退出 | | 2 | 企业家个人风控手册（2025年版） | 金杜律师事务所 | 200页 | 律师视角：62个专题+30个高频罪名清单 | | 3 | 企业常见法律咨询解答及风险防控指南（2025年版） | 苏州市检察院 | 61页 | 检察视角：企业合规+犯罪预防+检察建议 | --- ## 一、公司设立阶段风险防控 ### 1.1 设立协议风险 **风险提示（广东高院）：** 1. **必须书面协议** — 避免权利义务未约定或约定不明产生争端 2. **协议内容应包括** — 出资主体/出资额/出资方式/各股东分工/公司类型/组织机构/表决权分配/经营管理模式/股权激励/违约责任 3. **认缴vs实缴** — 明确注册资本采取实缴制还是认缴制 4. **公司章程与设立协议冲突** — 应在公司章程或书面形式明确变更，并由发起人共同确认 **关键法条（新《公司法》2024）：** - 第43条：有限责任公司设立时的股东可以签订设立协议 - 第93条：股份有限公司发起人应当签订发起人协议 ### 1.2 股东出资风险 **风险提示（广东高院）：** 5. **认缴出资期限** — 2027年6月30日前将剩余认缴出资期限调整至5年内并记载于公司章程 6. **合理确定注册资本** — 根据经营范围/经营状况/盈利模式/资产类型等确定 7. **非货币出资须评估** — 未评估或评估不合法将导致出资不实 8. **不得抽回出资** — 不得通过虚构债权债务关系、违法分配等方式抽回 9. **未按期出资后果** — 董事会发出书面催缴书，宽限期不少于60日，否则面临丧失股权风险 10. **设立时连带责任** — 其他股东在出资不足范围内承担连带责任 **关键法条：** - 第47条：注册资本为全体股东认缴的出资额 - 第50条：设立时股东未按章程实际缴纳出资，其他股东承担连带责任 - 第52条：书面催缴+宽限期≥60日+丧失股权风险 ### 1.3 公司章程风险 **风险提示（广东高院）：** 11. **章程模板不应直接套用** — 应根据自身实际情况制定自治规范 12. **章程必须明确事项** — 公司名称住所/经营范围/法定代表人/注册资本/股东认缴出资额/出资期限和方式 13. **章程可自主规定** — 对外投资/担保决策（董事会or股东会）、股权转让规则、利润分配方式 14. **公司章程变更** — 需依法办理变更登记 ### 1.4 设立责任风险 **风险提示（广东高院）：** 15. **成功设立** — 原则上只有为设立公司所从事的民事活动法律后果由公司承担 16. **为自己利益订立合同** — 原则上由设立人自行承担（除非第三人为善意） 17. **设立失败** — 由设立时股东承受，二人以上享有连带债权、承担连带债务 18. **设立中造成他人损害** — 公司或无过错股东赔偿后可向有过错股东追偿 ### 1.5 公司成立风险 **风险提示（广东高院）：** 19. **变更登记** — 注册资本/经营范围/股东等发生变化应依法办理，否则不能对抗善意第三人 20. **分公司风险** — 不具有法人资格，一切行为后果由总公司承担，审慎设立 21. **子公司独立** — 母子公司应保持决策/经营管理/财产独立，避免人格混同 22. **一人公司特殊风险** — 股东不能证明公司财产独立于自己财产的，应对公司债务承担连带责任 --- ## 二、公司治理阶段风险防控 ### 2.1 股东资格与知情权 **股东资格确认** — 股东据以参与经营管理/享受分红/承担责任的基础 **股东知情权（广东高院风险提示）：** - 有限责任公司股东有权查阅/复制公司章程/股东会会议记录/董事会决议/监事会决议/财务会计报告 - 会计账簿/会计凭证仅可查阅不可复制 - 查阅需向公司提出书面请求并说明目的 - 公司有合理根据认为股东查阅具有不正当目的可拒绝（15日内书面答复） **新《公司法》新增（企业家手册补充）：** - 股份有限公司股东额外有持股比例和持股时长要求 - 股东可委托律师/注册会计师辅助查阅 ### 2.2 公司决议风险 **决议可撤销情形（广东高院）：** - 股东会/董事会的召集程序/表决方式违反法律/行政法规/公司章程 - 决议内容违反公司章程 - **60日**撤销权行使期限 **决议不成立情形：** 1. 未召开股东会/董事会会议作出决议 2. 未对决议事项进行表决 3. 出席人数或表决权数未达到法定/章程规定 4. 同意决议事项的人数或表决权数未达到法定/章程规定 **决议无效** — 决议内容违反法律/行政法规 ### 2.3 利润分配风险 **风险提示（广东高院）：** - **无利润不得分配** — 股东会/董事会违反规定分配利润的，股东应退还 - **违法分配责任** — 董事/监事/高管给公司造成损失的应承担赔偿责任 - **分红决议执行** — 董事会应在决议作出后**6个月内**完成利润分配 ### 2.4 股东退出风险 **法定退出情形：** 1. 公司连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利 2. 公司合并/分立/转让主要财产 3. 公司章程规定的营业期限届满或其他解散事由 **退出方式：** 股权转让/减资退出/异议股东回购请求权/解散清算 ### 2.5 股权架构设计（金杜律所） **创始人安全架构要素：** - **持股比例关键节点：** | 持股比例 | 权利内容 | |---|---| | **67%以上** | 绝对控制权（通过所有特别决议） | | **51%以上** | 相对控制权（通过普通决议） | | **34%以上** | 否决权（可阻止特别决议通过） | | **10%以上** | 召集临时股东会/申请解散公司 | | **1%以上** | 代表诉讼权（董事/高管违规时） | **创始人如何避免失去控制权：** - AB股/同股不同权设计 - 一致行动人协议 - 投票权委托 - 有限合伙架构（GP控制） - 董事会席位控制 - 金股/一票否决权 **创始人失去控制权后的自我保护：** - 行使股东知情权获取公司信息 - 异议股东回购请求权 - 股东代表诉讼 - 申请解散公司（持股10%以上） --- ## 三、公司融资阶段风险防控 ### 3.1 借贷融资风险 **风险提示（广东高院）：** - 民间借贷利率上限：**LPR的4倍** - 企业间借贷须基于真实交易关系 - 高利转贷风险：以金融机构贷款资金转贷的合同无效 - 职务犯罪风险：挪用公司资金借贷 ### 3.2 对赌融资风险 **风险提示（广东高院）：** - 对赌协议效力：投资方与目标公司股东/实控人对赌有效 - 与目标公司对赌需审查是否完成减资程序（回购型）或是否有可分配利润（补偿型） - 对赌失败后的股权回购/现金补偿执行问题 **企业家个人风控补充（金杜）：** - **个人兜底回购义务** — 从防范到解脱 - 创始人个人签署回购义务的风险及应对策略 - 对赌条款设计：设定合理业绩目标/分期对赌/设置上限 ### 3.3 保理融资风险 **风险提示（广东高院）：** - 应收账款真实性审查 - 债权转让通知效力 - 虚假应收账款的法律后果 ### 3.4 债券融资风险 **风险提示（广东高院）：** - 债券募集资金的用途须符合约定 - 信息披露义务 - 违约风险及应对 --- ## 四、合同风险防控 ### 4.1 合同订立风险 **风险提示（广东高院）：** - **书面形式优先** — 避免口头协议 - **合同条款完整** — 标的/数量/质量/价款/期限/违约责任/争议解决 - **签约主体审查** — 营业执照/资质/授权/履约能力 - **盖章规范** — 公章/合同专用章/法定代表人签字 ### 4.2 合同效力风险 **风险提示（广东高院）：** - **无效合同** — 违反法律/行政法规的强制性规定 - **可撤销合同** — 欺诈/胁迫/重大误解/显失公平 - **大型企业付款条款** — 建设工程/采购货物/服务过程中不得约定不合理的付款条件 ### 4.3 合同履行风险 **风险提示（广东高院）：** - **同时履行抗辩权** — 对方未履行时可拒绝履行 - **先履行抗辩权** — 对方先履行义务未履行时可拒绝 - **不安抗辩权** — 有确切证据证明对方经营恶化可中止履行 - **不可抗力** — 及时通知/提供证明/减损义务 ### 4.4 合同解除风险 **法定解除情形：** 1. 因不可抗力致使不能实现合同目的 2. 履行期限届满前，一方明确表示或以行为表明不履行主要债务 3. 一方迟延履行主要债务，经催告后合理期限内仍未履行 4. 一方迟延履行债务或有其他违约行为致使不能实现合同目的 ### 4.5 买卖合同风险 **风险提示（广东高院）：** - **标的物交付与风险转移** — 交付前风险由出卖人承担 - **质量检验** — 约定检验期/及时检验/通知义务 - **所有权保留** — 未付清价款前可约定所有权保留 --- ## 五、市场退出阶段风险防控 ### 5.1 公司解散 **解散事由：** 1. 章程规定的营业期限届满 2. 股东会/股东大会决议解散 3. 因合并/分立需要解散 4. 依法被吊销营业执照/责令关闭/被撤销 5. 人民法院依申请予以解散 ### 5.2 解散清算 **风险提示（广东高院）：** - **清算组义务** — 通知债权人/公告/清理财产/清偿债务 - **清算义务人责任** — 未及时清算导致损失应承担赔偿责任 - **恶意处置财产** — 清算期间不得隐匿/转移财产 ### 5.3 简易注销 **风险提示（广东高院）：** - **前提条件** — 未发生债权债务/债权债务已清偿 - **承诺责任** — 全体投资人承诺对债务承担连带责任 - **不实承诺后果** — 对注销前债务承担连带责任 --- ## 六、企业家个人风控体系（金杜律所2025版） ### 6.1 综合篇（10个专题） | # | 专题 | 核心风险点 | |---|---|---| | 1 | 企业家需要什么样的律师朋友 | 刑事风险最广泛而致命，需专业律师"诤友" | | 2 | 企业家如何实现公司合规治理 | 合规体系=高层重视+员工认同+风险导向+应对机制 | | 3 | 实际控制人经营管理风险 | 关联交易/资金占用/违规担保/信息披露 | | 4 | 境外投资37号文登记 | 未登记=法律合规风险+资金回流受阻+影响上市 | | 5 | 个人问题影响企业IPO | 国籍/诚信记录/行政处罚/刑事犯罪/关联关系 | | 6 | 小股东权利影响大股东 | 知情权/代表诉讼/解散请求权/回购请求权 | | 7 | 不同股权比例意义 | 67%/51%/34%/10%/1%关键节点 | | 8 | 股东不出资董事也担责 | 新《公司法》催缴义务+赔偿责任 | | 9 | 转得走的股权转不走的出资责任 | 股权转让后出资责任不免除 | | 10 | 股东如何行使知情权 | 查阅范围/程序/律师辅助 | ### 6.2 民商事风险篇（19个专题） | # | 专题 | 核心风险点 | |---|---|---| | 11 | 股权架构设计对创始人安全 | AB股/一致行动人/投票权委托/有限合伙 | | 12 | 创始人如何避免失去控制权 | 同股不同权/董事会席位/金股设计 | | 13 | 失去控制权后如何保护自己 | 知情权/代表诉讼/回购请求权 | | 14 | 联合创始人反目怎么办 | 股东协议/退出机制/估值调整 | | 15 | 委托第三方代为付款风险 | 资金混同/债权确认/税务风险 | | 16 | 一致行动人安排 | 签署协议/约束力/违约后果 | | 17 | 泄露商业秘密构成犯罪 | 民事救济+行政处罚+刑事追诉三重风险 | | 18 | 个人兜底回购义务 | 对赌失败→个人无限责任→防范与解脱路径 | | 19 | 企业债务困境实控人个人风险 | 历史责任梳理/避免新增责任/个人财产隔离 | | 20 | 一次创业失败影响"东山再起" | 有限责任保护/破产免责/诚信记录 | | 21 | 担任法定代表人的特别风险 | 限制消费/限制出境/行政/刑事连带 | | 22 | 代持风险 | 实际出资人vs名义股东/确权难/处置风险 | | 23 | 发起人股东出资责任 | 设立时连带责任/差额补足 | | 24 | 个人债务涉及家庭财产 | 财产隔离/信托/保险/婚内协议 | | 25 | 人身威胁应对 | 非法拘禁/敲诈勒索/维权途径 | | 26 | 股东有限责任被击穿 | 财产混同/人格混同/资本显著不足 | | 27 | 股东出资加速到期 | 债权人请求/破产/非破产加速 | | 28 | 上市公司股票代持 | 无效风险/行政处罚/内幕交易 | | 29 | 受让瑕疵出资股权 | 连带责任/核查方法/追偿权约定 | ### 6.3 家事及财富管理篇（14个专题） | # | 专题 | 核心风险点 | |---|---|---| | 30 | 海外信托降低资产追诉风险 | 信托≠委托代理/融资租赁/遗嘱继承，需合法设立 | | 31 | 创始人担保属夫妻共同债务? | 须证明用于夫妻共同生活/共同经营 | | 32 | 给子女买房配偶有份吗? | 婚前赠与vs婚后赠与/登记方式 | | 33 | 资产给女儿不想给女婿 | 婚前协议/遗嘱/单向赠与/保险/股权安排/信托 | | 34 | 遗嘱好还是赠与好 | 遗嘱可撤销/赠与完成不可撤/各有利弊 | | 35 | 遗嘱信托管住后代乱花钱 | 遗嘱信托条件/受托人选/监管机制 | | 36 | 企业家离婚分割股权 | 婚前/婚后取得/评估/分割方式/优先购买权 | | 37 | 涉外婚姻法律常识 | 准据法/管辖/承认与执行 | | 38 | 老年监护人 | 意定监护/法定监护/遗嘱指定监护 | | 39 | 代孕法律风险 | 中国禁止/合同无效/亲子关系认定/境外代孕风险 | | 40 | 实控人突发意外降低公司影响 | 授权委托/应急预案/治理结构/保险 | | 41 | 涉外继承法律常识 | 主体/客体/事实涉外/准据法/遗产管理 | | 42 | "假离婚"规避债务 | 无效风险/债权人撤销权/真实意思表示 | | 43 | 离婚协议财产归子女条款 | 道德义务赠与/不可任意撤销/履行争议 | ### 6.4 刑事及合规篇（19个专题） | # | 专题 | 核心风险点 | |---|---|---| | 44 | 维权与刑事犯罪一步之遥 | 索赔金额须有依据/不得虚构/不得暴力 | | 45 | 感情投资还是行贿 | 馈赠vs贿赂/借款vs贿款区分标准 | | 46 | 挪用或侵占本公司资金 | 职务侵占罪/挪用资金罪/公私分明 | | 47 | 个人银行账户借给公司 | 洗钱/逃税/资金混同风险 | | 48 | 内幕交易风险 | 行政+刑事+民事三重责任 | | 49 | 创始人高频罪名 | 职务侵占/挪用资金/行贿/逃税/虚开发票 | | 50 | 被刑事立案才知道太晚 | 黄金37天/律师介入/证据保全 | | 51 | 防范单位犯罪防火墙 | 制度建设/审批流程/印章管理/违规纠正 | | 52 | 美国刑事追诉域外适用 | FCPA/制裁与出口管制/反洗钱/经济间谍 | | 53 | 贷款材料造假严重性 | 骗取贷款罪/贷款诈骗罪/合同诈骗罪 | | 54 | 经营模式创新的刑事风险 | 非法经营罪/许可审查/政策变化 | | 55 | 打民事官司也有刑事风险 | 虚假诉讼罪/捏造事实/恶意串通 | | 56 | 不知情可否免责 | 故意vs过失/应当知道/注意义务 | | 57 | 法不责众不成立 | 从众≠免责/独立判断/合规意识 | | 58 | 偷逃税款构成犯罪 | 逃税罪/立案标准/行政处罚前置 | | 59 | 花钱买发票也是犯罪 | 虚开增值税专用发票罪/虚开发票罪 | | 60 | 从国外带表回来是走私 | 走私普通货物罪/海关申报/免税限额 | | 61 | 环保涉刑风险 | 污染环境罪/重大责任事故罪/合规建设 | | 62 | 监委留置vs公安拘留 | 监察法/刑事诉讼法/权利保障/律师介入 | --- ## 七、企业高频犯罪风险清单（30个罪名） ### 7.1 经济犯罪（18个） | 序号 | 罪名 | 最高刑期 | 核心风险行为 | |---|---|---|---| | 1 | 非法吸收公众存款罪 | 10年 | 向社会公众吸收资金+承诺还本付息 | | 2 | 集资诈骗罪 | 无期 | 非法占有为目的+欺诈手段集资 | | 3 | 非法经营罪 | 15年 | 未经许可经营专营/专卖/限制买卖物品 | | 4 | 合同诈骗罪 | 无期 | 签订/履行合同中骗取对方当事人财物 | | 5 | 骗取贷款/票据承兑/金融票证罪 | 7年 | 以欺骗手段取得银行贷款 | | 6 | 贷款诈骗罪 | 无期 | 非法占有为目的诈骗银行贷款 | | 7 | 单位行贿罪 | 10年 | 单位为谋取不正当利益行贿 | | 8 | 职务侵占罪 | 15年 | 利用职务便利将单位财物占为己有 | | 9 | 挪用资金罪 | 10年 | 利用职务便利挪用单位资金归个人使用 | | 10 | 侵犯商业秘密罪 | 10年 | 以不正当手段获取/披露/使用商业秘密 | | 11 | 虚开增值税专用发票罪 | 无期 | 为他人/为自己/让他人/介绍他人虚开 | | 12 | 虚开发票罪 | 7年 | 虚开普通发票情节严重 | | 13 | 逃税罪 | 7年 | 采取欺骗/隐瞒手段逃避缴纳税款 | | 14 | 逃汇罪 | 15年 | 违反国家规定将外汇擅自存放境外/转移 | | 15 | 内幕交易罪 | 10年 | 利用内幕信息从事证券交易 | | 16 | 违规披露/不披露重要信息罪 | 10年 | 向股东/社会公众提供虚假/隐瞒重要事实的财会报告 | | 17 | 拒不支付劳动报酬罪 | 7年 | 以转移财产/逃匿等方法逃避支付劳动报酬 | | 18 | 伪造公司/企业印章罪 | 10年 | 伪造公司/企业/事业单位/人民团体印章 | ### 7.2 其他高频犯罪（12个） | 序号 | 罪名 | 核心场景 | |---|---|---| | 19 | 污染环境罪 | 非法排放/倾倒/处置危险废物 | | 20 | 重大责任事故罪 | 生产/作业中违反安全管理规定 | | 21 | 对非国家工作人员行贿罪 | 为谋取不正当利益给予非国家工作人员财物 | | 22 | 对有影响力的人行贿罪 | 向国家工作人员近亲属/关系密切人行贿 | | 23 | 串通投标罪 | 投标人/招标人串通损害他人利益 | | 24 | 敲诈勒索罪 | 以威胁/要挟手段强行索要财物 | | 25 | 损害商业信誉/商品声誉罪 | 捏造/散布虚伪事实损害他人商誉 | | 26 | 侮辱诽谤罪 | 以暴力/其他方法公然侮辱/捏造事实诽谤 | | 27 | 侵犯公民个人信息罪 | 违反规定向他人出售/提供公民个人信息 | | 28 | 利用未公开信息交易罪 | 金融机构从业人员利用未公开信息交易 | | 29 | 国家机关工作人员签订/履行合同失职被骗罪 | 严重不负责任被骗 | | 30 | 诈骗罪 | 以非法占有为目的虚构事实/隐瞒真相 | --- ## 八、企业合规治理体系 ### 8.1 合规建设五步法（金杜律所） ``` Step 1: 顶层设计 — 高层重视+合规文化+资源投入 │ Step 2: 风险评估 — 识别/分析/分级/优先级 │ Step 3: 制度建设 — 合规制度+管控措施+业务流程嵌入 │ Step 4: 运行机制 — 培训/审查/监测/举报/调查 │ Step 5: 持续改进 — 评估/更新/优化 ``` ### 8.2 合规体系核心要素 | 要素 | 内容 | 关键要求 | |---|---|---| | **高层承诺** | 董事会/高管合规承诺书 | 亲自参与/资源保障/以身作则 | | **合规组织** | 首席合规官/合规部门 | 独立性/权限/汇报路径 | | **风险评估** | 合规风险识别/分析/分级 | 风险为导向/行业特色/动态更新 | | **制度规范** | 合规手册/行为准则/专项制度 | 覆盖全面/可操作/及时更新 | | **培训教育** | 合规培训/考核/认证 | 分层培训/定期/记录保存 | | **审查审批** | 合规审查嵌入业务流程 | 事前审查/一票否决/留痕 | | **监测举报** | 举报渠道/监测系统/调查机制 | 保密/保护/独立调查 | | **应对处置** | 危机应对小组/调查配合/整改 | 快速响应/专业团队/合法合规 | | **持续评估** | 定期评估/审计/改进 | 独立评估/闭环管理 | ### 8.3 重点领域专项合规 | 领域 | 核心风险 | 合规要点 | |---|---|---| | **出口管制** | 制裁风险/黑名单 | 客户/目的国/产品/用途四要素筛查 | | **反贿赂** | 商业贿赂/FCPA | 礼品招待政策/第三方尽职调查 | | **数据合规** | 个人信息保护/数据跨境 | 收集最小必要/分类分级/跨境评估 | | **环保安全** | 污染环境/安全事故 | 环评/排污许可/应急预案/安全培训 | | **反垄断** | 垄断协议/滥用支配地位 | 定价政策/竞争评估/并购申报 | | **税务合规** | 逃税/虚开发票 | 真实交易/发票管理/转让定价 | ### 8.4 单位犯罪防火墙（金杜律所） **单位犯罪认定三要素：** 1. 员工按照单位授权/负责人指派，犯罪利益归属于单位 2. 单位授权不明、员工超越授权，但犯罪利益归属于单位 3. 事后单位管理层知情并默许 **防火墙六步建设：** 1. ✅ 健全规章制度 — 规范审核制度和审批流程 2. ✅ 完善决策程序 — 重大决策会议+书面记录 3. ✅ 加强印章管理 — 专人保管+使用登记+审批 4. ✅ 及时纠正违规 — 发现即纠正+严惩+记录 5. ✅ 合规培训覆盖 — 全员+定向+定期 6. ✅ 举报与调查机制 — 独立渠道+保护+调查 --- ## 九、企业家个人风控核心法则 ### 9.1 六大认知陷阱 | 陷阱 | 表现 | 后果 | |---|---|---| | **对风险缺乏了解** | 不知道法律红线在哪里 | 无意中触犯法律 | | **法不责众** | "别人这么干都没事" | 从众≠免责，独立追责 | | **初期应对失当** | 出事后慌乱/隐瞒/对抗 | 风险敞口扩大 | | **过于乐观自信** | "不会查到我" | 侥幸心理→严重后果 | | **对规则有误解** | 误读法律/听信非专业意见 | 决策错误→法律风险 | | **身边没有靠谱的人** | 缺乏专业律师/顾问 | 孤立无援→错失最佳应对时机 | ### 9.2 企业家"护心甲"十诫 | # | 法则 | 详细 | |---|---|---| | 1 | **公私分明** | 企业财产≠个人财产，资金各归各账 | | 2 | **合规先行** | 做事先问合法否，再问有利否 | | 3 | **专业依赖** | 找到靠谱律师朋友，珍惜一生友谊 | | 4 | **家企隔离** | 个人债务≠家庭债务，财产隔离先行 | | 5 | **印章管控** | 公章=企业命脉，专人保管+使用留痕 | | 6 | **合同审慎** | 白纸黑字>口头承诺，条款完整>信任关系 | | 7 | **税务合规** | 真实交易+如实申报+发票管理 | | 8 | **环保安全** | 生命红线，零容忍 | | 9 | **证据意识** | 书面记录/邮件留痕/录音保存 | | 10 | **危机预案** | 黄金37天+律师介入+证据保全+配合调查 | ### 9.3 刑事风险黄金37天 **被立案后37天是关键窗口期：** - 公安拘留→报请检察院批准逮捕最长37天 - 37天内律师可提出不予逮捕意见 - 37天后一旦逮捕，取保候审难度大增 **立即行动清单：** 1. 🚨 **第一时间联系律师** — 不是"出了事再说"，是"出了事立刻说" 2. 📋 **保全相关证据** — 合同/邮件/银行流水/会议记录 3. 🤐 **保持沉默权** — 不随意做笔录，不"自证其罪" 4. 👥 **组建应对团队** — 律师+财务+人事+业务 5. 📝 **梳理事实经过** — 按时间线整理，形成完整叙事 6. 🔄 **停止相关行为** — 立即停止可能涉嫌违法的行为 7. 🏦 **资产保全** — 合法资产保护（非转移/隐匿） --- ## 十、境外法律风险 ### 10.1 美国域外管辖 | 法律 | 域外适用范围 | 中国企业关注点 | |---|---|---| | **FCPA（反海外腐败法）** | 在美上市/使用美元结算/在美国领土行为 | 商业贿赂/第三方尽职调查 | | **制裁与出口管制** | 涉美物项/技术/服务 | 实体清单/SDN清单/许可要求 | | **反洗钱** | 使用美国金融系统 | 可疑交易报告/KYC | | **反经济间谍** | 窃取商业秘密行为涉及美国 | 技术转移/人才流动 | ### 10.2 境外投资37号文登记 **核心要求：** 中国境内居民通过境外特殊目的公司（SPV）进行投融资及返程投资，须向外管局办理登记 **未办理风险：** - ❌ 法律合规风险（违反外汇管理法规，面临处罚） - ❌ 资金回流受阻（利润/红利/权益变现难以调回境内） - ❌ 影响境外SPV上市 - ❌ 外汇处罚 ### 10.3 涉外婚姻/继承 **关键问题：** - 准据法确定（国籍/经常居所地/最密切联系） - 管辖权选择 - 外国判决承认与执行 - 资产跨境转移 --- ## 十一、与CGMA能力框架的映射 | 风控能力域 | CGMA能力域 | 对应关系 | |---|---|---| | 公司设立与治理风险 | 技术技能+商业技能 | 公司法/章程/股东权利是治理基础 | | 融资与合同风险 | 技术技能+商业技能 | 财务决策须合规合法 | | 企业家个人刑事风险 | 商业技能+人际技能 | 合规=管理构建信任 | | 家事与财富管理 | 商业技能+领导力技能 | 个人风险影响组织可持续 | | 境外法律风险 | 技术技能+数字技能 | 全球化经营须跨国合规 | | 合规体系构建 | 领导力技能+数字技能 | 体系化合规=分析创造可持续价值 | --- ## 致谢 本SKILL基于以下著作完整内容提炼： 1. 广东省高级人民法院《民营企业法律风险防控手册2.0版》 2. 金杜律师事务所《企业家个人风控手册（2025年版）》 3. 苏州市检察院《企业常见法律咨询解答及风险防控指南（2025年版）》 SKILL结构化整理与署名：Wang Dongjie, CGMA/AICPA&CIMA --- *© 2026 Wang Dongjie, CGMA/AICPA&CIMA. All rights reserved.*


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