# NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 30 June 2020 (continued)
- Derivative Contracts (continued)

| COMGEST GROWTH EUROPE EX UK (continued) |
| --- |
|  |  |  |  |  |  | Unrealised |
|  |  |  |  |  |  | gain/(loss) |
| Maturity | Counterparties | Currency purchased | Currency sold | in GBP |
| 10-Jul-20 | UBS AG London Branch | GBP | 22,383 | SEK | (263,834) | (537) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | GBP | 96,325 | CHF | (115,117) | (2,020) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | GBP | 29,308 | USD | (36,916) | (568) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | GBP | 319,483 | EUR | (356,610) | (4,729) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | GBP | 65,116 | DKK | (541,998) | (996) |
| 10-Jul-20 | UBS AG London Branch | GBP | 304,144 | CHF | (358,665) | (2,266) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | GBP | 829,954 | EUR | (917,325) | (4,034) |
| 10-Jul-20 | JPMorgan Chase Bank, N.A. | GBP | 27,456 | SEK | (320,162) | (358) |
| 10-Jul-20 | RBC Investor Services Bank S.A. | GBP | 74,665 | USD | (92,961) | (569) |
| 10-Jul-20 | JPMorgan Chase Bank, N.A. | GBP | 163,636 | DKK | (1,348,458) | (847) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | GBP | 48,880 | USD | (60,641) | (196) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | CHF | 232,665 | GBP | (199,212) | (444) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | EUR | 610,880 | GBP | (558,898) | (3,515) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | USD | 19,376 | GBP | (15,766) | (85) |
| 10-Jul-20 | JPMorgan Chase Bank, N.A. | SEK | 333,589 | GBP | (29,130) | (150) |
| 10-Jul-20 | JPMorgan Chase Bank, N.A. | DKK | 1,211,013 | GBP | (148,660) | (942) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | GBP | 305,705 | USD | (378,472) | (593) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | GBP | 3,767,790 | EUR | (4,147,739) | (3,142) |
| 10-Jul-20 | UBS AG London Branch | GBP | 1,377,346 | CHF | (1,614,328) | (1,788) |
| 10-Jul-20 | JPMorgan Chase Bank, N.A. | GBP | 175,363 | SEK | (2,020,548) | (171) |
| 10-Jul-20 | JPMorgan Chase Bank, N.A. | GBP | 718,196 | DKK | (5,892,009) | (503) |
|  |  |  |  | Total as at 30 June 2020 | (363,470) |
|  |  |  | Total as at 31 December 2019 | 136,059 |

Forward foreign exchange contracts entered into by the Company represent a firm commitment to buy or sell an underlying asset, or currency at a specified value and point in time based upon an agreed or contracted quantity. The realised /unrealised gain or loss is equal to the difference between the value of the contract at settlement date/period end date and is included in the Statement of Comprehensive Income.
The global exposure of each Fund is calculated as the total of the absolute values of a Fund’s net position exposures, assessed using the Commitment Approach, and global exposure is covered with either cash or liquid assets.
The Company takes account of netting and hedging arrangements when calculating global exposure, where these arrangements do not disregard obvious and material risks and result in a clear reduction in risk exposure.
The Company applies the Commitment Approach to all FDI, including embedded FDI, whether used as part of a Fund’s general investment policy, for the purposes of risk reduction or for the purposes of efficient portfolio management.
Limits: The global exposure of a Fund arising from the use of FDIs, including embedded FDI, will, at all times, be limited to 100% of the Net Asset Value of the Fund.
Monitoring: The Company calculates the global exposure of each Fund on at least a daily basis, as the incremental exposure and leverage generated by a Fund through the use of FDI, including embedded FDI, may not exceed the total of the Fund’s NAV.

Translation (ENDE, 2020-06-30):
# ERLÄUTERUNGEN ZUM ABSCHLUSS 30. Juni 2020 (Fortsetzung)
1.	Gründung und Struktur (Fortsetzung)
| Fondsname | Basis- währung | Anteilsklassen |
| --- | --- | --- |
| Comgest Growth Europe Opportunities | Euro | Klasse EUR Acc / Klasse EUR Dis / Klasse EUR R Acc / Klasse EUR I Acc / Klasse EUR X Acc *  / Klasse EUR Z Acc / Klasse GBP U Acc *  / Klasse GBP U H Acc *  / Klasse GBP U Dis *  / Klasse USD I Acc *  / Klasse USD I H Acc 28 |
| Comgest Growth Europe Smaller Companies | Euro | Klasse EUR Acc / Klasse EUR I Acc / Klasse EUR Dis *  / Klasse EUR X Acc 11  / Klasse EUR Z Acc / Klasse GBP U Acc 27  / Klasse GBP U H Acc *  / Klasse EUR I Dis 19 |
| Comgest Growth Europe ex Switzerland | Schweizer Franken | Klasse CHF I Acc / Klasse CHF Z Acc |
| Comgest Growth Europe ex UK | Britisches Pfund | Klasse GBP SU Acc / Klasse GBP SU H Acc / Klasse GBP U Acc / Klasse GBP U H Acc 10  / Klasse EUR SI Acc / Klasse EUR X Acc *  / Klasse EUR SI Dis 17  / Klasse GBP Y Acc* / Klasse GBP SU Dis 24 |
| Comgest Growth Asia | US-Dollar | Klasse EUR I Acc / Klasse USD Acc / Klasse EUR I Dis* / Klasse EUR Z Acc 3  / Klasse EUR Acc* |
| Comgest Growth Asia ex Japan | US-Dollar | Klasse USD I Acc / Klasse EUR I Acc / Klasse GBP U Acc* |
| Comgest Growth Asia Pac ex Japan | US-Dollar | Klasse USD Acc / Klasse USD Dis / Klasse USD I Acc / Klasse EUR I Acc / Klasse EUR R Acc / Klasse EUR Dis / Klasse GBP U Acc / Klasse EUR Z Acc / Klasse USD X Acc* / Klasse EUR H Acc* / Klasse EUR SI Acc* / Klasse GBP SU Acc* / Klasse GBP U Dis* |
| Comgest Growth China | Euro | Klasse EUR Acc / Klasse USD Acc / Klasse EUR I Acc / Klasse EUR SI Acc / Klasse USD I Acc 30  / Klasse EUR X Acc* / Klasse EUR Z Acc / Klasse GBP U Acc 1 |
| Comgest Growth India | US-Dollar | Klasse USD Acc / Klasse EUR I Acc / Klasse EUR R Acc / Klasse EUR Z Acc* / Klasse USD I Acc* / Klasse USD X Acc / Klasse GBP U Acc* |
| Comgest Growth Latin America | Euro | Klasse EUR Acc / Klasse USD Acc / Klasse USD I Acc / Klasse EUR R Acc / Klasse EUR I Acc / Klasse EUR X Acc* / Klasse EUR Z Acc |

A Mit Wirkung vom 19. Dezember 2019 wurde Comgest Growth EAFE Plus in Comgest Growth EAFE umbenannt.
| * Zum 30. Juni 2020 noch nicht aufgelegt. |
| --- |
| 1 Die Klasse GBP U Acc des Comgest Growth China wurde am 16. Januar 2019 aufgelegt. |
| 2 Die Klasse EUR I Dis des Comgest Growth Japan wurde am 23. Januar 2019 aufgelegt. |
| 3 Die Klasse EUR Z Acc des Comgest Growth Asia wurde am 21. März 2019 aufgelegt. |
| 4 Die Klasse EUR I Fixed Dis des Comgest Growth Europe wurde am 3. Juli 2019 aufgelegt. |
| 5 Die Klasse USD R H Acc des Comgest Growth Japan wurde am 9. Juli 2019 aufgelegt. |
| 6 Die Klasse EUR Fixed Dis des Comgest Growth Emerging Markets wurde am 12. Juli 2019 aufgelegt. |
| 7 Die Klasse EUR Fixed Dis des Comgest Growth Europe wurde am 16. Juli 2019 aufgelegt. |
| 8 Die Klasse GBP U Acc des Comgest Growth America wurde am 7. August 2019 aufgelegt. |
| 9 Die Klasse EUR SI Acc des Comgest Growth World wurde am 19. September 2019 aufgelegt. |
| 10 Die Klasse GBP U H Acc des Comgest Growth Europe ex UK wurde am 26. September 2019 aufgelegt und am 21. November 2019 komplett zurückgenommen. |
| 11 Die Klasse EUR X Acc des Comgest Growth Europe Smaller Companies wurde am 31. Oktober 2019 aufgelegt. |
| 12 Comgest Growth Europe Compounders und Comgest Growth Europe Plus wurden am 23. Dezember 2019 aufgelegt. 13 Die Klasse EUR SI Acc des Comgest Growth Europe Compounders und die Klasse EUR I Acc des Comgest Growth Europe Plus wurden am 23. Dezember 2019 aufgelegt. |
| 14 Die Klasse EUR I Fixed Dis des Comgest Growth Emerging Markets wurde am 23. Dezember 2019 aufgelegt. |
| 15 Comgest Growth Japan Compounders wurde am 24. Dezember 2019 aufgelegt. 16 Die Klasse JPY SI Acc des Comgest Growth Japan Compounders wurde am 24. Dezember 2019 aufgelegt. |
| 17 Die Klasse EUR SI Dis des Comgest Growth Europe ex UK wurde am 07. Januar 2020 aufgelegt. |
| 18 Die Klasse EUR Z Acc des Comgest Growth Europe Plus wurde am 08. Januar 2020 aufgelegt. |
| 19 Die Klasse EUR I Dis des Comgest Growth Europe Smaller Companies wurde am 14. Januar 2020 aufgelegt. |
| 20 Die Klasse JPY I Dis des Comgest Growth Japan wurde am 24. Januar 2020 aufgelegt. |
| 21 Die Klassen GBP U Acc und GBP X Dis des Comgest Growth Emerging Markets Plus wurden am 29. Januar 2020 aufgelegt. |
| 22 Comgest Growth Emerging Markets Plus wurde am 29. Januar 2020 aufgelegt. |
| 23 Die Klasse GBP U Dis des Comgest Growth World wurde am 03. Februar 2020 aufgelegt. |
| 24 Die Klasse GBP SU Dis des Comgest Growth Europe ex UK wurde am 20. Februar 2020 aufgelegt. |
| 25 Die Klasse EUR Y Acc des Comgest Growth Emerging Markets und die Klasse EUR Acc des Comgest Growth Europe Plus wurden am 16. April 2020 aufgelegt. |
| 26 Die Klassen EUR Acc und EUR I Acc des Comgest Growth Emerging Markets Plus wurden am 17. April 2020 aufgelegt. |
| 27 Die Klasse GBP U Acc des Comgest Growth Europe Smaller Companies wurde am 12. Mai 2020 aufgelegt. |
| 28 Die Klasse USD I H Acc des Comgest Growth Europe Opportunities wurde am 16. Juni 2020 aufgelegt. |
| 29 Die Klasse EUR Z Acc des Comgest Growth Emerging Markets Plus wurde am 17. Juni 2020 aufgelegt. |

30 Die Klasse USD I Acc des Comgest Growth China wurde am 11. Oktober 2017 aufgelegt, am 11. März 2020 komplett zurückgenommen und am
17. April 2020 erneut aufgelegt.