As proof that the aforementioned conditions have been met, the investor must provide the Management Company with a valid certificate as specified in section 9 (1) No. 1 or 2 of the German Investment Tax Act. If the aforementioned conditions are no longer met by an investor, the investor is required to notify this to the Management Company within one month of the conditions no longer being met. Tax exemption amounts that the Management Company receives in connection with management of the fund and which are attributable to income from tax-free unit classes are generally payable to the investors in these tax-free unit classes. In derogation of this procedure, the Management Company is entitled to allocate the exemption amounts directly to the fund, in favour of the investors in these tax-free unit classes; no new units are issued as a result of this allocation.
Units in tax-free unit classes may not be transferred. If the investor nevertheless transfers units, the investor is required to notify this to the Management Company within one month of the transfer. This does not affect the right to redeem the units only through the Management Company for account of the fund in accordance with section 14 of the General Management Regulations.
Units in tax-free unit classes may also be acquired and held within the framework of retirement provision or base pension agreements, provided they are certified in accordance with sections 5 or 5a of the Pension Provision Agreements Certification Act (AltZertG). As proof of the aforementioned condition, the provider of the retirement provision or base pension agreement must inform the Management Company that the relevant units of the tax-exempt unit class are acquired exclusively within the framework of retirement provision or base pension agreements. If the aforementioned conditions are no longer met, the investor is required to notify this to the Management Company within one month of the conditions no longer being met. Tax exemption amounts that the Management Company receives in connection with management of the fund and which are attributable to income from the tax-free unit classes are generally payable to the provider of the retirement provision or base pension agreement. The provider is obliged to reinvest these amounts for the benefit of persons eligible under the relevant retirement provision or base pension agreement. In derogation of this procedure, the Management Company is entitled to allocate the exemption amounts directly to the fund, in favour of the investors in the tax-free unit classes; no new units are issued as a result of this allocation. The procedure used is also explained in the prospectus.
The conversion from one unit class to another unit class is precluded.
- There is a required minimum investment amount for the acquisition of units of unit class types P, PT, I, IT, W and WT, as indicated in the prospectus (after the deduction of any sales charge). In individual cases, the Management Company may accept a lower minimum investment at its own discretion. Additional investments at lesser amounts are allowed, if the total of the current value of the units of the same unit class already held by the investor at the time of the additional investment and the amount of the additional investment (after the deduction of any sales charge) corresponds to at least the minimum investment amount of the unit class in question. This calculation only considers holdings of the investor held at the same location at which the additional investment is to be made. If the investor is acting as intermediary for third-party ultimate beneficiaries, then the units of the types of unit classes indicated may only be acquired if the conditions listed above are separately fulfilled for each of the ultimate beneficiaries. A condition may be set on the issue of units of these types of unit classes requiring the prior submission by the investor of a written guarantee to that effect.

Translation (ENDE, 2021-07-16):
Zum Nachweis der vorgenannten Voraussetzungen hat der Anleger der Verwaltungsgesellschaft eine gültige Bescheinigung nach § 9 Absatz 1 Nr. 1 oder 2 Investmentsteuergesetz zu übermitteln. Fallen bei einem Anleger die vorgenannten Voraussetzungen weg, so ist er verpflichtet, dies der Verwaltungsgesellschaft innerhalb eines Monats nach dem Wegfall mitzuteilen. Steuerliche Befreiungsbeträge, die die Verwaltungsgesellschaft im Zusammenhang mit der Verwaltung des Fonds erhält und die auf Erträge von steuerfreien Anteilklassen entfallen, sind grundsätzlich den Anlegern dieser steuerfreien Anteilklassen auszuzahlen. Abweichend hiervon ist die Verwaltungsgesellschaft berechtigt, die Befreiungsbeträge unmittelbar dem Fonds zugunsten der Anleger solcher steuerfreien Anteilklassen zuzuführen; aufgrund dieser Zuführung werden keine neuen Anteile ausgegeben.
Anteile von steuerfreien Anteilklassen dürfen nicht übertragen werden. Überträgt ein Anleger dennoch Anteile, so ist er verpflichtet, dies der Verwaltungsgesellschaft innerhalb eines Monats nach dem Übertrag mitzuteilen. Das Recht zur Rückgabe der Anteile nur an die Verwaltungsgesellschaft für Rechnung des Fonds gemäß § 14 des Allgemeinen Verwaltungsreglements bleibt unberührt.
Anteile in steuerfreien Anteilklassen können auch im Rahmen von Altersvorsorge- oder Basisrentenverträgen erworben und gehalten werden, unter der Voraussetzung, dass sie gemäß § 5 oder 5a des Altersvorsorgeverträge-Zertifizierungsgesetzes (AltZertG) zertifiziert sind. Zum Nachweis der vorgenannten Voraussetzung hat der Anbieter des Altersvorsorge- oder Basisrentenvertrages die Verwaltungsgesellschaft darüber zu informieren, dass die betreffenden Anteile der steuerfreien Anteilklasse ausschließlich im Rahmen von Altersvorsorge- oder Basisrentenverträgen erworben werden. Fallen die vorgenannten Voraussetzungen weg, so ist der Anleger verpflichtet, dies der Verwaltungsgesellschaft innerhalb eines Monats nach dem Wegfall mitzuteilen. Steuerliche Befreiungsbeträge, die die Verwaltungsgesellschaft im Zusammenhang mit der Verwaltung des Fonds erhält und die auf Erträge von steuerfreien Anteilklassen entfallen, sind grundsätzlich dem Anbieter des Altersvorsorge- oder Basisrentenvertrages auszuzahlen. Der Anbieter ist verpflichtet, diese Beträge zugunsten derjenigen Personen wiederanzulegen, die gemäß dem entsprechenden Altersvorsorge- oder Basisrentenvertrag bezugsberechtigt sind. Abweichend hiervon ist die Verwaltungsgesellschaft berechtigt, die Befreiungsbeträge unmittelbar dem Fonds zugunsten der Anleger der steuerfreien Anteilklasse zuzuführen; aufgrund dieser Zuführung werden keine neuen Anteile ausgegeben. Das verwendete Verfahren wird auch im Verkaufsprospekt erläutert.
Der Umtausch von einer Anteilklasse in eine andere Anteilklasse ist ausgeschlossen.
- Der Erwerb von Anteilen der Anteilklassentypen P, PT, I, IT, W und WT ist nur bei einer Mindestanlage in der in dem Verkaufsprospekt genannten Höhe (nach Abzug eines eventuellen Ausgabeaufschlags) möglich. Es steht der Verwaltungsgesellschaft frei, im Einzelfall einen niedrigeren Mindestanlagebetrag zu akzeptieren. Folgeanlagen sind auch mitgeringeren Beträgen statthaft, sofern die Summe aus dem aktuellen Wert der vom Erwerber zum Zeitpunkt der Folgeanlage bereits gehaltenen Anteile derselben Anteilklasse und dem Betrag der Folgeanlage (nach Abzug eines eventuellen Ausgabeaufschlags) mindestens der Höhe der Mindestanlage der betreffenden Anteilklasse entspricht. Berücksichtigt werden nur Bestände, die der Erwerber bei derselben Stelle verwahren lässt, bei der er auch die Folgeanlage tätigen möchte. Fungiert der Erwerber als Zwischenverwahrer für endbegünstigte Dritte, so kann er Anteile der genannten Anteilklassentypen nur erwerben, wenn die vorstehend genannten Bedingungen hinsichtlich eines jeden endbegünstigten Dritten jeweils gesondert erfüllt sind. Die Ausgabe von Anteilen dieser Anteilklassentypen kann davon abhängig gemacht werden, dass der Erwerber zuvor eine entsprechende schriftliche Versicherung abgibt.