# Appendix I
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### Definitions
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### Definitions



## In these Articles and these Appendices the following expressions shall have the following meanings:

## Administrator	means the person appointed and for the time being acting as

## administrator of the Company's affairs;

## Appendix or Appendices	the Appendix or Appendices which is/are attached to and

## form(s) part of the Articles;

## Articles	the Articles of Association and the Appendices appended thereto as amended from time to time and for the time being in force;

## Assets	all of the assets including the Investments for the time being of the Company and any Fund acquired in accordance with the provisions of Clause 22 of Appendix II;

## Auditors	the auditors for the time being of the Company;

## Business Day	any day as disclosed in the Prospectus on which banks are

## generally open for business in such jurisdictions or such other days as the Directors may determine in relation to each Fund;

## Central Bank	means the Central Bank of Ireland or such other authority

## designated as such pursuant to the Regulations;

## Central	Bank	UCITS Regulations
means the Central Bank (Supervision and Enforcement) Act 2013 (Section 48(1) (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) Regulations 2015 as may be amended, supplemented, consolidated, substituted in any form or otherwise modified from time to time;

## Class or class	means any class of Shares issued by the Company in respect

## of any Fund, details of which are set forth in the relevant Supplement;

## CFTC Regulations – Part 4  means  Part  4  of  the  US  Commodity  Futures  Trading

## Commission’s regulations adopted under the US Commodity Exchanges Act;

## Clear Days	in relation to the period of a notice, that period excluding the

## day when the notice is given or deemed to be given and the day for which it is given or on which it is to take effect;

## Companies Acts	means the Companies Act 2014, all statutory instruments

## which are to be read as one with, or constructed or read together with or as one with, the Companies Act 2014 and every statutory modification and re-enactment thereof for the time being in force;

## Company	the company whose name appears in the heading to the Articles;
CRS	means the Standard for Automatic Exchange of Financial Account Information approved on 15 July 2014 by the Council of the Organisation for Economic Cooperation and Development, also known as the Common Reporting Standard, and any bilateral or multilateral competent authority agreements, intergovernmental agreements and treaties, laws, regulations, official guidance or other instrument facilitating the implementation thereof and any law implementing the Common Reporting Standard;

## Currency Share Class	a class of shares denominated in a currency other than the base currency of the relevant Fund;

## Dealing Day	such Business Day or Business Days as disclosed in the
Prospectus as the Directors may, from time to time, determine in relation to any Fund for the subscription, repurchase or exchange of shares provided that there shall be at least two Dealing Days per Month;

## Dealing Deadline	such day and time as may be specified from time to time by the

## Directors in relation to any class of shares and set out in the Prospectus or in the relevant Supplement;

## Depositary	means any person, firm or corporation appointed and for the time being acting as depositary of the Company in accordance with the UCITS Requirements;

## Depositary Agreement	means any agreement for the time being subsisting between

## the Company and the Depositary and relating to the appointment and duties of the Depositary;

## Directors	the Directors for the time being of the Company or any of them acting as the board of Directors of the Company;

## Duties and Charges	all stamp and other duties, taxes, governmental charges,
brokerage, bank charges, transfer fees, registration fees, any transaction and safekeeping fees payable to the Depositary or its delegates or agents and other duties and charges whether in connection with the original acquisition or increase of the Assets of the Company or the creation, issue or sale of shares or the sale or purchase of Investments by the Company or in respect of certificates or otherwise which may have become or may be payable in respect of or prior to or upon the occasion of the transaction or dealing in respect of which such duties and charges are payable but shall not include any commission, taxes, charges or costs which may have been taken into account in ascertaining the Net Asset Value of the relevant Fund;

## EEA Member State	a member state of the European Economic Area;

## Equalisation Account	an equalisation account which may in the discretion of the

## Directors be maintained in respect of any Fund in accordance with Clause 24 of Appendix II;

## Equalisation Payment	an amount paid in accordance with Clause 24 of Appendix II
(subject to any determination of the Directors to the contrary) calculated at such rate per share of a class of shares as shall be determined by the Directors by reference to their estimate from time to time of the next dividend to be declared in respect of the relevant class;

## EU Member State	any member state of the European Union; FATCA	means;
- sections 1471 to 1474 of the U.S. Internal Revenue Code or any associated regulations or other official guidance;
- any intergovernmental agreement, treaty, regulation, guidance or other agreement between the Government of Ireland (or any Irish government body) and the US , or any other jurisdiction (including any government bodies in such jurisdiction), entered into in order to comply with, facilitate, supplement, implement or give effect to the legislation, regulations and guidance described in paragraph (a) above; and
- any legislation, regulations or guidance in Ireland that give effect to the matters outlined in the preceding paragraphs.


## Central Bank	the Irish Financial Services Regulatory Authority or such other

## authority designated as such pursuant to the Regulations;

## Foreign Person	a person who is neither resident nor ordinarily resident in
Ireland for tax purposes who has provided the Company with the appropriate declaration under Schedule 2B of the TCA and in respect of whom the Company is not in possession of any information that would reasonably suggest that the declaration is incorrect or has at any time been incorrect;
Fund(s)	the portfolio(s) maintained in accordance with Clause 9 of Appendix II which shall be kept separate in respect of each class of share or the relevant classes of share (where more than one class of share has been created to participate in a Fund) to which all assets and liabilities, income and expenditure attributable or allocated to each such Fund shall be applied and charged;

## Hedged Currency Share Class

## a Currency Share Class in respect of which the Company will conduct currency hedging transactions the benefits and costs of which will accrue solely to holders of shares of that class;

## Holder	in relation to any share the member whose name is entered in the Register as the holder of such share;

## Index	such financial index as specified in the Supplement for the relevant Fund;

## Initial Offer Period	means any period determined by the Directors during which

## any class of shares in the relevant Fund may be offered for subscription at a fixed price;

## Investment	an Investment acquired by the Company pursuant to Clause

## 22 of Appendix II;

## Irish Stock Exchange	The Irish Stock Exchange Limited and any successor thereto;

## Minimum Additional Investment Amount
such minimum cash amount or minimum number of shares as the case may be (if any) as the Directors may from time to time require to be invested in any Fund by each Holder (after investing the Minimum Initial Investment Amount);

## Minimum Fund Size	such amount (if any) as the Directors may from time to time

## prescribe as the minimum fund size for each Fund;

## Minimum Initial Investment Amount
such minimum initial cash amount or minimum number of shares as the case may be (if any) as the Directors may from time to time require to be invested by each Holder as its initial investment for shares of each class in a Fund;

## Minimum Repurchase Amount

## means such minimum number or minimum value of shares of any class as the case may be (if any) which may be repurchased at any time by a Holder;

## Minimum Shareholding    such minimum number or minimum value of shares of any
class as the case may be (if any) as the Directors may, from time to time, prescribe, as the minimum permitted holding of shares of that class and which shall be greater at all times than the Minimum Repurchase Amount;

## Month	a calendar month;

## Net Asset Value	the net asset value of the Company or of any Fund or of any

## share, which shall be calculated as at a Valuation Point by valuing the Assets of the Company or any Fund in accordance with the provisions of Appendix III;

## OECD Member State	a member state of the Organisation for Economic Co-operation

## and Development;

## Office	the registered office for the time being of the Company; Pension Plan	means (i) an employee benefit plan (as described in section

## 3(3) of the United States Employee Retirement Income
Securities Act of 1974, as amended (“ERISA”)), that is subject to the provisions of Title I of ERISA, (ii) a plan to which Section 4975 of the United States Internal Revenue Code of 1986, as amended, applies, or (iii) an entity whose assets are treated as assets of any such plan or employee benefit plan. If a holder of

## Shares is found to be a Pension Plan by the Company, the Company will compulsory redeem all Shares owned by the Pension Plan;

## Prospectus	the prospectus issued from time to time by the Company as

## same may be amended, supplemented, consolidated, substituted or otherwise modified from time to time;

## Permitted Investor	any person not disqualified from holding shares by virtue of

## Clause 21 of Appendix II;

## Recognised Market	means  any  stock  exchange  or  market  specified  in  the
Prospectus provided that, with the exception of permitted investments in unlisted securities, and off-exchange derivative instruments, investment in securities or financial derivative instruments will be made only in securities or financial derivative instruments listed or traded on an exchange or market which meets the regulatory criteria (regulated operating regularly, recognised and open to the public) and which is listed in the Prospectus;

## Register	the register of Holders to be kept as required by the Companies Acts and at all times outside the United Kingdom;

## Regulations	means the UCITS Regulations, and where the context so

## permits, the Central Bank UCITS Regulations;

## Repurchase Price	the repurchase price of shares calculated and determined in

## accordance with Clauses 12 to 17 of Appendix II; Revenue Commissioners  means the Irish Revenue Commissioners;

## Seal	the common seal of the Company or (where relevant) the official securities seal kept by the Company pursuant to the Companies Acts;

## Secretary	any person appointed to perform the duties of the secretary of the Company;

## Settlement Date	the latest date(s) as may be determined by the Directors from
time to time by which payment of the Subscription Price or the Repurchase Price of shares of any class must be received or made. In the case of the Repurchase Price, the latest date must be within ten Business Days after the relevant Dealing Deadline;

## share or shares	participating shares of no par value in the capital of the

## Company originally designated as unclassified participating shares;

## Specific Investment	(a)   any Investment issued or guaranteed by, the

## government or local authorities of a EU Member State, non-EU Member States or public international bodies of which one or

## more EU Member States are members; and
- any Investment issued or guaranteed by public international bodies of which one or more Member States are members; and
- any Investment issued anywhere in the world by OECD Member States, Government of the People's Republic of China, Government of Brazil (provided the issues are of investment grade), Government of India (provided the issues are of investment grade), Government of Singapore, the Asian Development Bank, Euratom, European Union, European Central Bank, Council of Europe, Eurofima, European Investment Bank, African Development Bank, The Inter American Development Bank, European Bank for Reconstruction and Development, International Bank for Reconstruction and Development (i.e. the World Bank), International Finance Corporation, Federal National Mortgage Association (Fannie Mae), Federal Home Loan Mortgage Corporation (Freddie Mac), Government National Mortgage Association (Ginnie Mae), International Monetary Fund, Federal Home Loan Bank, (FHLB), Federal Farm Credit Bank, the Tennessee Valley Authority (TVA) or the Student Loan Marketing Association (Sallie Mae), Straight-A Funding LLC;State	the Republic of IrelandSubscriber Share	a non-participating share in the capital of the Company issuedin accordance with these Articles and with the rights provided for under these Articles;Subscription Price	the issue price of shares calculated and determined by theDirectors in accordance with Clause 2 of Appendix II;Supplement	any supplement to the Prospectus issued on behalf of theCompany in relation to a Fund from time to time;Taxable Irish Person	means any person, other than
- a Foreign Person;
- an intermediary, including a nominee, for a Foreign Person;
- a qualifying management company within the meaning of section 739B(1) TCA;
- an investment undertaking within the meaning of section 739(B) TCA;
- an investment limited partnership within the meaning of section 739J TCA;
- an pension scheme which is an exempt approved scheme or a retirement annuity contract or trust scheme within the provisions of sections 774, 784 or 785 TCA;
- a company carrying on life business within the meaning of section 706 TCA;
- a special investment scheme within the meaning of section 737 TCA;
- a unit trust to which section 731(5)(a) TCA applies;
- a charity, being a person referred to in section 739D(6)(f)(i) TCA;
- a person entitled to exemption from income tax and capital gains tax under section 784A(2) TCA and the Shares held are assets of an approved retirement fund or an approved minimum retirement fund;
- a qualifying fund manager within the meaning of section 784A TCA or a qualifying savings manager within the meaning of section 848B TCA, in respect of Shares which are assets of a special savings incentive account within the meaning of section 848C TCA;
- a person who is entitled to exemption from income tax and capital gains tax by virtue of section 787I TCA and the Shares held are assets of a personal retirement savings account as defined in section 787A TCA;
- the National Asset Management Agency;
- the Courts Service;
- a credit union within the meaning of section 2 of the Credit Union Act 1997;
- an Irish resident company, within the charge to corporation tax under section 739G(2) TCA, but only where the Company is a money market fund;
- a company which is within the charge to corporation tax in accordance with section 110(2) TCA in respect of payments made to it by the Company;
- any other person as may be approved by the Directors from time to time provided the holding of Shares by such person does not result in a potential liability to tax arising to the Company in respect of that Holder undersection 739 TCA; and
- the National Treasury Management Agency of Ireland, or a fund investment vehicle within the meaning of section 739D(6)(kb) TCA;in respect of each of which the appropriate declaration set out in Schedule 2B TCA and other such information evidencing such status is in the possession of the Company on the appropriate date;TCA	the Irish Taxes Consolidation Act 1997, as amended;UCITS	means an undertaking for collective investment in transferable securities within the meaning of the UCITS Regulations;UCITS Regulations	means the European Communities (Undertakings for CollectiveInvestment in Transferable Securities) Regulations, 2011, as amended and as may be further amended supplemented or replaced from time to time and any statutory instrument or administrative rules issued by the Central Bank pursuant to them;UCITS Requirements	means  the  legislative  and  regulatory  framework  for  theauthorisation and supervision of UCITS, pursuant to the Regulations in place in Ireland from time to time;UCITS V	means Directive 2014/91/EU of the European Parliament and of the Council of 23 July 2014 amending Directive 2009/65/EC on the coordination of laws, regulations and administrative provisions relating to undertakings for collective investment in transferable securities as regards depositary functions, remuneration and sanctions as amended from time to time and including any supplementing European Commission delegated regulations in force from time to time;Unhedged Currency Share Classa class of shares where typically, shares may be subscribed for and dividends calculated and paid and repurchase proceeds paid in a currency other than the base currency of the relevant Fund on the basis of a currency conversion at the prevailing spot currency exchange rate of the relevant base currency for the currency of the relevant share class;United States	the United States of America its territories and possessions;United States Person orU.S. Personmeans unless otherwise determined by the Directors, (i) a natural person who is a resident of the United States; (ii) a corporation, partnership or other entity, other than an entity organised principally for passive investment, organised under the laws of the United States and which has its principal place of business in the United States; (iii) an estate or trust, the income of which is subject to United States income tax regardless of the source; (iv) a pension plan for the employees, officers or principals of an entity organised and with its principal place of business in the United States; (v) an entityorganised principally for passive investment such as a pool, investment company or other similar entity; provided, that units of participation in the entity held by U.S. Persons as “qualified eligible persons” (within the meaning of CFTC Regulations – Part 4) represent in the aggregate 10% or more of the beneficial interests in the entity, unless such entity was formed principally for the purpose of investment by U.S. Persons in a commodity pool the operator of which is exempt from certain requirements of CFTC Regulations – Part 4 by virtue of its participants being non-U.S. Persons; or (vi) any other “U.S. Person” as such term may be defined in Regulation S under the U.S. Securities Act of 1933, as amended, or within the meaning of CFTC Regulations – Part 4;Valuation Point	means the time in respect of any Dealing Day by reference towhich the Net Asset Value per share in respect of the corresponding Dealing Day are calculated as is specified in the Supplement for the relevant Fund provided there shall be at least two Valuation Points in every month.

Translation (ENDE, 2016-11-25):
# Anhang I
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### Definitionen
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### Definitionen



## In dieser Satzung und diesen Anhängen haben die folgenden Begriffe die folgenden Bedeutungen:
| Verwaltungsstelle | ist die Person, die zum Verwalter der Angelegenheiten der Gesellschaft ernannt wurde und aktuell als deren Verwalter tätig ist; |
| --- | --- |
| Anhang oder Anhänge | bezeichnet den Anhang oder die Anhänge, der bzw. die dieser Satzung beigefügt und Bestandteil derselben ist/sind; |
| Satzung | bezeichnet die Gesellschaftssatzung und die dazugehörigen Anhänge in der jeweils gültigen Fassung; |
| Vermögenswerte | bezeichnet alle Vermögenswerte, einschließlich der gegenwärtigen Anlagen der Gesellschaft und aller Fonds, die entsprechend Artikel 22 von Anhang II erworben wurden; |
| Abschlussprüfer | bezeichnet	die	jeweils	ernannten	Abschlussprüfer	der Gesellschaft; |
| Geschäftstag | bezeichnet einen wie im Prospekt angegeben Tag, an dem die Banken in den Hoheitsgebieten (Ländern) für das Geschäft geöffnet sind, bzw. diejenigen anderen Tage, die vom Verwaltungsrat für jeden einzelnen Fonds festgelegt werden können; |
| Zentralbank | bezeichnet die irische Zentralbank oder eine andere als solche entsprechend den Vorschriften bestimmte Behörde; |
| OGAW-Vorschriften	der Zentralbank | bezeichnet den Central Bank (Supervision and Enforcement) Act 2013 (Section 48(1) (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) in seiner gegebenenfalls geänderten, ergänzten, konsolidierten, substituierten oder anderweitig modifizierten Fassung. |
| Klasse oder Klasse | sind die von der Gesellschaft für einen Fonds ausgegebenen Aktienklassen, deren Details in dem entsprechenden Prospektzusatz aufgeführt sind; |
| CFTC-Vorschriften – Teil 4 | bezeichnet Teil 4 der Vorschriften der US Commodity Futures Trading Commission, die gemäß dem US Commodity Exchanges Act verabschiedet wurden; |
| Volle Tage | bezeichnet in Bezug auf eine Mitteilungsfrist die Frist ohne den Tag, an dem die Mitteilung ergeht oder als ergangen betrachtet wird, und ohne den Tag, an dem die Frist abläuft bzw. die Wirkung eintritt; |
| Companies Acts | ist der Companies Act 2014, alle Durchführungsurkunden, die mit diesem zusammen zu lesen sind oder zusammen mit dem Companies Act 2014 oder als eines mit diesem auszulegen oder zu lesen sind und jede gesetzliche Änderung oder Neufassung derer, für den Zeitpunkt ihrer Gültigkeit; |

| Gesellschaft | bezeichnet die Gesellschaft, deren Name im Titel der Satzung erscheint; |
| --- | --- |
| CRS | bezeichnet den vom OECD-Rat am 15. Juli 2014 genehmigten Standard für den automatischen Informationsaustausch über Finanzkonten (Standard for Automatic Exchange of Financial Account Information), auch als gemeinsamer Berichtsstandard (Common Reporting Standard) bekannt, sowie sämtliche bilateralen oder multilateralen Vereinbarungen zwischen zuständigen Behörden, zwischenstaatlichen Vereinbarungen und Abkommen, Gesetze, Bestimmungen, offiziellen Richtlinien und sonstigen Instrumente, die dessen Umsetzung fördern, und alle Gesetze zur Implementierung des gemeinsamen Berichtsstandards. |
| Währungsaktienklasse | bezeichnet eine Aktienklasse, die auf eine andere Währung als die Basiswährung des jeweiligen Fonds lautet; |
| Handelstag | bezeichnet den Geschäftstag oder die Geschäftstage, die im Prospekt angegeben sind und den bzw. die der Verwaltungsrat in Bezug auf einen Fonds für die Zeichnung, Rücknahme oder den Umtausch von Aktien festlegen kann, jedoch vorausgesetzt, dass es in jedem Monat mindestens zwei Handelstage geben muss; |
| Orderannahmeschluss | bezeichnet Tag und Uhrzeit, die vom Verwaltungsrat in Bezug auf eine Aktienklasse von Zeit zu Zeit festgelegt werden können und im Prospekt oder dem entsprechenden Prospektzusatz aufgeführt sind; |
| Verwahrstelle | ist jede ernannte Person, Firma und jedes ernannte Unternehmen, die/das aktuell im Einklang mit den OGAW- Vorschriften als Verwahrstelle der Gesellschaft tätigt ist; |
| Verwahrstellenvertrag | bezeichnet den jeweils gültigen Vertrag zwischen der Gesellschaft und der Verwahrstelle in Bezug auf die Ernennung und die Aufgaben der Verwahrstelle; |
| Verwaltungsratsmitglieder | die derzeitigen Verwaltungsratsmitglieder der Gesellschaft oder eines der Mitglieder als Verwaltungsrat der Gesellschaft handelnd; |
| Abgaben und Gebühren | alle Stempelsteuern und sonstigen Abgaben, Steuern, behördlichen Gebühren, Courtagen, Bankgebühren, Überweisungsgebühren, Registrierungsgebühren, alle an die Verwahrstelle oder ihre Beauftragten oder Vertreter zu zahlenden Transaktions- und Depotgebühren sowie andere Abgaben in Verbindung mit dem ursprünglichen Erwerb oder der Erhöhung der Vermögenswerte der Gesellschaft oder mit der Schaffung, Ausgabe oder dem Verkauf von Aktien oder mit dem Verkauf oder Kauf von Anlagen durch die Gesellschaft oder in Bezug auf Zertifikate oder in anderer Form, die in Bezug auf die Transaktion oder den Handel oder vor oder bei der Transaktion oder dem Handel zahlbar sind bzw. zahlbar werden können; für die sie anfallen; zu den zahlbaren Abgaben werden jedoch nicht die Vergütungen, Steuern, Abgaben oder Kosten gerechnet, welche bei der Ermittlung des Nettoinventarwerts des jeweiligen Fonds berücksichtigt |

|  | wurden; |
| --- | --- |
| EWR-Mitgliedstaat | bezeichnet	einen	Mitgliedstaat	des	Europäischen Wirtschaftsraums; |
| Ausgleichskonto | bezeichnet ein Ausgleichskonto, das nach Ermessen des Verwaltungsrats in Bezug auf einen Fonds entsprechend Artikel 24 von Anhang II geführt werden kann; |
| Ausgleichszahlung | bezeichnet einen Betrag, der entsprechend Artikel 24 von Anhang II gezahlt wird (falls nicht vom Verwaltungsrat gegenteilig entschieden) und der zu einem Prozentsatz je Aktie einer Klasse berechnet wird, der vom Verwaltungsrat unter Bezugnahme auf die von Zeit zu Zeit von ihm durchgeführte Schätzung der nächsten zu beschließenden Dividende für die jeweilige Aktienklasse festgesetzt wird; |
| EU-Mitgliedstaat | bezeichnet einen Mitgliedstaat der Europäischen Union; |
| FATCA | bezeichnet - Section 1471 bis Section 1474 des Internal Revenue Code der USA oder alle zugehörigen Bestimmungen oder offiziellen Auslegungen dazu;
- zwischenstaatliche Vereinbarungen, Abkommen, Vorschriften, Vorgaben oder sonstige Vereinbarungen zwischen der Regierung von Irland (oder einer irischen Regierungsbehörde) und den USA oder einem anderen Land (einschließlich Regierungsbehörden in diesem Land), die geschlossen wurden, um die im vorstehenden Absatz(a) beschriebenen Gesetze, Vorschriften oder Vorgaben zu erfüllen, deren Erfüllung zu ermöglichen, diese zu ergänzen, umzusetzen oder in Kraft zu setzen; und(c) Gesetze, Vorschriften oder Vorgaben in Irland, die den in den vorstehenden Absätzen genannten Regelwerken Rechtskraft verleihen;
 |
| Zentralbank | bezeichnet die irische Financial Services Regulator Authority oder eine andere als solche entsprechend den Vorschriften bestimmte Behörde; |
| Steuerausländer | bezeichnet eine Person, die für Steuerzwecke weder in Irland ansässig noch ihren gewöhnlichen Aufenthaltsort in Irland hat, die der Gesellschaft die entsprechende Erklärung gemäß Schedule 2B des irischen Taxes Consolidation Act (Steuerkonsolidierungsgesetz) eingereicht hat und in Bezug auf die die Gesellschaft nicht im Besitz von Informationen ist, die angemessenerweise darauf hindeuten würden, dass die Erklärung falsch ist oder zu irgendeiner Zeit falsch gewesen ist; |
| Fonds (Ein- und Mehrzahl) | bezeichnet das/die Portfolio(s), das/die entsprechend Artikel 9 von Anhang II geführt wird/werden und die in Bezug auf jede einzelne Aktienklasse bzw. (wenn mehr als eine Aktienklasse zur Beteiligung an einem Fonds aufgelegt wurde) die jeweiligen Aktienklassen getrennt geführt werden; alle Vermögenswerte  und  Verbindlichkeiten,  Einnahmen  und Ausgaben, die einem Fonds zuzuschreiben oder zugeteilt sind, |

|  | sind dem jeweiligen Portfolio zuzurechnen und zu berechnen; |
| --- | --- |
| Währungsabgesicherte Aktienklasse | bezeichnet eine Währungsaktienklasse, in Bezug auf welche die Gesellschaft Währungsabsicherungsgeschäfte durchführen wird, deren Gewinne und Kosten ausschließlich den Inhabern von Aktien dieser Klasse zugeschrieben werden; |
| Aktionär und Inhaber | bezeichnet in Bezug auf eine Aktie den Gesellschafter, dessen Name als Inhaber der Aktie im Register eingetragen ist; |
| Index | bezeichnet den Index, der im Prospektzusatz für den jeweiligen Fonds angegeben ist; |
| Erstzeichnungsfrist | bezeichnet eine vom Verwaltungsrat festgesetzte Frist, während der eine Aktienklasse des jeweiligen Fonds zu einem Festpreis zur Zeichnung angeboten werden kann; |
| Anlage | bezeichnet	eine	Anlage,	die	von	der	Gesellschaft entsprechend Artikel 22 von Anhang II erworben wurde; |
| Irische Börse | bezeichnet die Irish Stock Exchange Limited und deren Rechtsnachfolger; |
| Mindestbetrag für Folgeanlagen | bezeichnet einen etwaigen Mindestbetrag bzw. eine Mindestanzahl von Aktien, die, wie von Zeit zu Zeit vom Verwaltungsrat beschlossen, von den einzelnen Aktionären in einem Fonds angelegt werden müssen (nach Anlage des Mindesterstanlagebetrags); |
| Mindestfondsvolumen | bezeichnet den etwaigen Betrag, den der Verwaltungsrat von Zeit zu Zeit als Mindestfondsvolumen für jeden Fonds festlegen kann; |
| Mindesterstanlagebetrag | bezeichnet einen etwaigen Mindestbetrag bzw. eine Mindestanzahl von Aktien, die, wie von Zeit zu Zeit vom Verwaltungsrat beschlossen, von den einzelnen Aktionären als Erstanlage für Aktien jeder Aktienklasse in einem Fonds angelegt werden müssen; |
| Mindestrücknahmebetrag | bezeichnet eine etwaige Mindestanzahl bzw. einen Mindestwert von Aktien in Bezug auf eine Aktienklasse, die jederzeit von einem Aktionär zurückgegeben werden können; |
| Mindestbestand | bezeichnet eine etwaige Mindestanzahl bzw. einen Mindestwert von Aktien in Bezug auf beliebige Aktienklassen, die bzw. den der Verwaltungsrat von Zeit zu Zeit als zulässigen Mindestbestand dieser Klasse festlegen kann, und die bzw. der jederzeit größer als der Mindestrücknahmebetrag sein muss bzw. müssen; |
| Monat | bezeichnet einen Kalendermonat; |
| Nettoinventarwert | bezeichnet den Nettoinventarwert der Gesellschaft oder eines Fonds oder einer Aktie, der zu einem Bewertungszeitpunkt berechnet wird, indem die Vermögenswerte der Gesellschaft oder eines Fonds entsprechend den Bestimmungen von Anhang III bewertet werden; |

| OECD-Mitgliedstaat | bezeichnet	einen	Mitgliedstaat	der	Organisation	für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung; |
| --- | --- |
| Sitz | bezeichnet den derzeitigen eingetragenen Geschäftssitz der Gesellschaft; |
| Pensionsplan | bezeichnet(i) einen Plan zur betrieblichen Altersvorsorge (Employee Benefit Plan, wie in Section 3(3) des United States Employee Retirement Income Securities Act of 1974, in der jeweils gültigen Fassung („ERISA“) definiert), der den Vorschriften von Title I von ERISA unterliegt, (ii) einen Plan, für den Section 4975 des United States Internal Revenue Code of 1986, in der jeweils gültigen Fassung, gilt, oder (iii) ein Unternehmen, dessen Vermögenswerte als Vermögenswerte eines solchen Plans oder eines Plans zur betrieblichen Altersvorsorge behandelt werden. Wenn die Gesellschaft feststellt, dass ein Inhaber von Aktien ein Pensionsplan ist, wird die Gesellschaft alle Aktien im Besitz dieses Pensionsplans zwangsweise zurücknehmen; |
| Prospekt | bezeichnet den jeweils von der Gesellschaft herausgegebenen Prospekt, in der jeweils ergänzten, erweiterten, konsolidierten, erneuerten oder anderweitig geänderten Fassung; |
| Zulässiger Anleger | jede Person, die laut Artikel 21 von Anhang II nicht als Halter von Aktien ausgeschlossen ist; |
| Anerkannter Markt | bedeutet jede Börse oder jeder im Prospekt genannte Markt, unter der Voraussetzung, dass - mit der Ausnahme der zulässigen Anlagen in nicht notierte Wertpapiere und außerbörsliche derivative Instrumente - Anlagen in Wertpapiere oder Finanzderivate nur in Wertpapiere oder Finanzderivate getätigt werden, die an einer Börse oder einem Markt notiert sind oder gehandelt werden, die/der die regulatorischen Anforderungen erfüllt (reguliert, regelmäßig in Betrieb, anerkannt und der Öffentlichkeit zugänglich) und die im Prospekt aufgeführt sind; |
| Register | bezeichnet das Aktienregister, das gemäß den Bestimmungen der Companies Acts und jederzeit außerhalb des Vereinigten Königreichs geführt werden muss; |
| Vorschriften | sind die OGAW-Vorschriften und wo der Kontext dies zulässt, die OGAW-Vorschriften der irischen Zentralbank: |
| Rücknahmepreis | bezeichnet den Rücknahmepreis von Aktien, der gemäß den Artikeln 12 bis 17 von Anhang II berechnet und festgelegt wird; |
| Irische Steuerbehörden | bezeichnet die Irish Revenue Commissioners. |
| Gesellschaftssiegel | bezeichnet das übliche Siegel der Gesellschaft oder (wo zutreffend) das offizielle Wertpapiersiegel, das die Gesellschaft entsprechend den Companies Acts führt; |
| Gesellschaftssekretär | bezeichnet eine Person, die ernannt wurde, um die Aufgaben des Sekretärs der Gesellschaft wahrzunehmen; |
| Valutatag | bezeichnet den/die letzten Tag(e), der/die vom Verwaltungsrat von Zeit zu Zeit festgelegt werden kann/können, zu dem/denen |

|  | die Zahlung des Zeichnungspreises oder des Rücknahmepreises für Aktien in Bezug auf beliebige Aktienklassen eingegangen bzw. erfolgt sein muss. Im Fall des Rücknahmepreises muss der letzte Termin zehn Geschäftstage nach dem jeweiligen Orderannahmeschluss liegen; |
| --- | --- |
| Aktie oder Aktien | bezeichnet nennwertlose gewinnberechtigte Aktien am Kapital der Gesellschaft, die ursprünglich als nicht klassifizierte gewinnberechtigte Aktien bezeichnet wurden; |
| Spezifische Anlage | - bezeichnet eine Anlage, die von der Regierung oder einer lokalen Behörde eines EU- Mitgliedstaats, eines Nicht-EU-Mitgliedstaats oder von internationalen öffentlichen Körperschaften, der ein oder mehrere EU- Mitgliedstaaten angehören, ausgegeben oder garantiert wird; und
- Anlagen, die durch internationale öffentlich- rechtliche Einrichtungen, von denen ein oder mehrere Mitgliedstaaten Mitglieder sind, ausgegeben oder garantiert sind; und
- alle in der Welt ausgegebenen Anlagen durch OECD-Mitgliedsstaaten, die Regierung der Volksrepublik China, die Regierung von Brasilien (sofern die Emissionen als Investment Grade eingestuft sind), die Regierung von Indien (sofern die Emissionen als Investment Grade eingestuft sind), die Regierung von Indien (sofern die Emissionen als Investment Grade eingestuft sind), die Regierung von Singapur, die Asian Development Bank (Asiatische Entwicklungsbank), Euratom, die Europäische Union, die Europäische Zentralbank, den Europarat, Eurofima, die europäische Investitionsbank, die African Development	Bank	(Afrikanische Entwicklungsbank), die Inter American Development Bank (Interamerikanische Entwicklungsbank), die Europäische Bank für Wiederaufbau und Entwicklung, die Internationale Bank für Wiederaufbau und Entwicklung (d. h. die Weltbank), die International Finance Corporation, die Federal National Mortgage Association (Fannie Mae), die Federal Home Loan Mortgage Corporation (Freddie Mac), die Government National Mortgage Association (Ginnie Mae), den internationalen Währungsfonds, die Federal Home Loan Bank, (FHLB), die Federal Farm Credit Bank, die Tennessee Valley Authority (TVA) oder die Student Loan Marketing Association (Sallie Mae), die Straight-A Funding LLC;
 |
| Staat | bezeichnet die Republik Irland |

| Gründeraktie | bezeichnet eine nicht gewinnberechtigte Aktie am Kapital der Gesellschaft, die entsprechend dieser Satzung und mit den in dieser Satzung vorgesehenen Rechten ausgegeben wird; |
| --- | --- |
| Zeichnungspreis | bezeichnet den Ausgabepreis von Aktien, der vom Verwaltungsrat entsprechend Artikel 2 von Anhang II berechnet und festgelegt wird; |
| Prospektzusatz | bezeichnet einen Prospektzusatz, der jeweils im Namen der Gesellschaft in Bezug auf einen Fonds herausgegeben wird; |
| Irische	steuerpflichtige Person | jede Person mit Ausnahme von - ein Steuerausländer;
- ein Vermittler, einschließlich eines Nominees, für einen Steuerausländer;
- eine qualifizierte Verwaltungsgesellschaft im Sinne von Section 739B(1) des TCA;
- ein Anlageorganismus im Sinne von Section 739(B) des TCA;
- eine Investment Limited Partnership im Sinne von Section 739J des TCA;
- ein Rentensystem, das ist ein von der Steuer befreiter, genehmigter	Anlageplan		oder	ein Altersvorsorgevertrag	oder		 ein Treuhandvermögensprogramm im Sinne von Sections 774, 784 oder 785 des TCA;
- ein Unternehmen im Lebensversicherungsbereich im Sinne von Section 706 des TCA;
- einen speziellen Organismus für Anlagen im Sinne von Section 737 des TCA;
- einen Investmentfonds (unit trust), auf den Section 731(5)(a) des TCA anwendbar ist;
- eine wohltätige Einrichtung, auf die Section 739(D)(6)(f)(i) des TCA Bezug nimmt;
- eine Person, die im Rahmen von Section 784A(2) des TCA Anspruch auf Befreiung von der Einkommen- und Kapitalertragsteuer hat, in Fällen, in denen die gehaltenen Aktien Vermögenswerte eines genehmigten Pensionsfonds oder eines genehmigten Mindestpensionsfonds sind;
- einen qualifizierten Fondsmanager im Sinne von Section 784A des TCA oder ein qualifizierter Manager von Spargeldern im Sinne von Section 848B des TCA in Bezug auf Aktien, die Vermögenswerte eines besonderen Leistungssparplans im Sinne von Section 848C des TCA bilden;
- eine Person, die kraft Section 787I des TCA Anspruch
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|  | auf Befreiung von der Einkommen- und Kapitalertragsteuer hat, in Fällen, in denen die gehaltenen Aktien Vermögenswerte eines zugelassenen Pensionsfonds gemäß Definition in Section 787A des TCA sind; - die National Asset Management Agency;
- den irischen Court Service;
- eine Kreditgenossenschaft (Credit Union) im Sinne von Section 2 des Credit Union Act von 1997;
- ein in Irland ansässiges Unternehmen, das der Körperschaftssteuer gemäß Section 739G(2) des TCA unterliegt, aber nur, wenn es sich bei der Gesellschaft um einen Geldmarktfonds handelt;
- ein Unternehmen, das mit den von der Gesellschaft an das Unternehmen geleisteten Zahlungen der Körperschaftsteuer gemäß Section 110(2) des TCA unterliegt;
- eine andere vom Verwaltungsrat jeweils gebilligte Person, soweit der Umstand, dass eine solche Person Aktien hält, nicht dazu führt, dass die Gesellschaft potenziell einer Steuerpflicht gemäß Section 739 des TCA in Bezug auf diesen Aktionär unterliegt, und
- die National Treasury Management Agency of Ireland oder eine Investmentfondsgesellschaft im Rahmen der Bedeutung von Section 739D(6) (kb) des TCA;für die der Gesellschaft zum jeweiligen Datum eine angemessene, in Schedule 2B des TCA genannte Erklärung oder sonstige Informationen vorliegen, durch die dieser Status belegt wird;
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| TCA | den irischen Taxes Consolidation Act von 1997 (Gesetz zur steuerlichen Konsolidierung), in der jeweils aktuellen Fassung. |
| OGAW | ist ein Organismus für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren gemäß den OGAW-Vorschriften; |
| OGAW-Vorschriften | bezeichnet die Vorschriften der Europäischen Gemeinschaften (Organismen für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren) von 2011 in der jeweils gültigen Fassung in ihrer gegebenenfalls geänderten, ergänzten oder ersetzten Fassung und alle im Zusammenhang damit von der irischen Zentralbank herausgegebenen Durchführungsverordnungen oder Verwaltungsvorschriften; |
| OGAW-Anforderungen | ist der gesetzliche und regulatorische Rahmen für die Genehmigung und die Überwachung der OGAW gemäß den jeweils in Irland geltenden Vorschriften; |
| OGAW V | bezeichnet die Richtlinie 2014/91/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 23. Juli 2014 zur Änderung der Richtlinie 2009/65/EG  zur  Koordinierung der Rechts- und Verwaltungsvorschriften betreffend bestimmter Organismen für |

|  | gemeinsame Anlagen in Wertpapieren im Hinblick auf die Aufgaben der Verwahrstelle, die Vergütungspolitik und Sanktionen, in der jeweils aktuellen Fassung und einschließlich etwaiger ergänzender delegierter Vorschriften der Europäischen Kommission, die jeweils in Kraft sind. |
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| Nicht währungsabgesicherte Aktienklasse | bezeichnet eine Aktienklasse, bei der normalerweise, auf Basis einer Währungsumrechnung der jeweiligen Basiswährung zum geltenden Kassawechselkurs in die Währung der jeweiligen Aktienklasse, die Zeichnung von Aktien und die Berechnung und Zahlung von Dividenden sowie die Zahlung von Rücknahmeerlösen in einer anderen Währung als der Basiswährung des jeweiligen Fonds erfolgen kann; |
| Vereinigte Staaten | bezeichnet die Vereinigten Staaten von Amerika, ihre Gebiete und Besitztümer; |
| US-Person | bezeichnet, sofern nicht anders vom Verwaltungsrat festgelegt, (i) eine natürliche Person mit Wohnsitz in den USA, (ii) eine Kapitalgesellschaft, Personengesellschaft, oder eine andere juristische Person, die nach den Gesetzen der USA gegründet wurde und ihren Hauptsitz in den USA hat, außer juristischen Personen, die in hauptsächlich für passive Beteiligungen gegründet wurden, (iii) einen Nachlass oder ein Treuhandverhältnis, dessen Einkünfte ungeachtet der Quelle der US-Einkommensteuer unterliegen; (iv) einen Pensionsplan für Mitarbeiter, leitende Angestellte oder Vorstandsorgane einer in den USA eingetragenen juristischen Person, die ihren Hauptsitz in den USA hat; (v) eine hauptsächlich zum Zwecke passiver Beteiligungen gegründete juristische Person, wie z.B. ein Pool, eine Investmentgesellschaft oder ein ähnliches Rechtssubjekt, dessen Anteile insgesamt zu mindestens 10 % im  wirtschaftlichen  Eigentum  von  US-Personen,  die  als „qualifizierte zulässige Personen“ (im Sinne von Teil 4 der CFTC-Vorschriften) gelten, gehalten werden, es sei denn, der betreffende Rechtsträger wurde hauptsächlich zum Zweck der Tätigung von Anlagen durch US-Personen in einen Rohstoffpool errichtet, dessen Betreiber von bestimmten Anforderungen gemäß Teil 4 der CFTC-Vorschriften befreit ist, dadurch dass es sich bei den daran beteiligten Personen nicht um US-Personen handelt; oder (vi) alle anderen „US- Personen“ gemäß Definition in Regulation S des U.S. Securities Act von 1933 in seiner jeweils gültigen Fassung oder im Sinne von Teil 4 der CFTC-Vorschriften; |
| Bewertungszeitpunkt | bezeichnet den Zeitpunkt in Bezug auf einen Handelstag, auf den bei der Berechnung des Nettoinventarwerts je Aktie für den betreffenden Handelstag Bezug genommen wird, wie im Prospektzusatz für den jeweiligen Fonds angegeben, wobei es in jedem Monat mindestens zwei Bewertungszeitpunkte geben muss. |