##### FINLAND
Registration and Supervision
By virtue of a ruling of the Finnish Financial Supervisory Authority (the ‘FSA’), the Fund is authorised to sell its Shares to members of the public in Finland.
The following funds are available to Finnish investors under the Fund: FAST – Asia Fund, FAST – Emerging Markets Fund, FAST – Europe Fund and FAST – Global Fund.
The information below describes the facilities available to investors resident in Finland and the procedures which apply to dealing in Shares in the Fund. This information must be read in conjunction with the current Prospectus and KIIDs of the Fund, the most recent annual report and accounts and, if published thereafter, the most recent semi-annual report and accounts. Material amendments to the Prospectus or to the Articles of Incorporation as well as the annual and semi-annual reports and accounts will be filed with the FSA. Investors will be informed about material changes in the Fund as required by the home state legislation or as laid out in the Articles of Incorporation or the Prospectus, as in force from time to time.
Marketing and Purchase of Shares
The target investors/distribution channels for the Fund will be inclusive of asset managers, large and small banks, life companies and IFAs. Both above-the-line and below-the-line marketing will be employed in the promotion of the Fund and will be inclusive of trade and national press, billboards and online advertising, as well as brochures, mailings, teleconferences and events.
FIL (Luxembourg) S.A. is the Distributor for Finland and acts as agent for the General Distributor, FIL Distributors. A list of the Finnish Sales Representatives may be obtained by calling the following toll free number: 0800 113 582.
Investors may give instructions in writing or in the form prescribed (directly, through their bank or other financial representative) to the Distributor for Finland mentioned above or any other Distributor listed in the Prospectus, to a Finnish Sales Representative or to FIL (Luxembourg) at the address given below:
2a, Rue Albert Borschette BP 2174
L-1021 Luxembourg Telephone: (352) 250 404 1
Fax: (352) 26 38 39 38
Investors buying Shares for the first time have to complete an application form. The instructions for subsequent purchases must normally contain full details of registration, the name of the fund(s), class(es) of Shares, settlement currency(ies) and the value of Shares to be bought. Purchase instructions will normally only be fulfilled on banker’s notification of receipt of cleared monies.
Completed applications with cleared monies received by a Distributor on a day that the Distributor and the Management Company are open for business before the appropriate dealing cut-off times on a Valuation Date will normally be fulfilled that day at the next calculated Net Asset Value of the relevant share plus any applicable sales charge.
Settlement should be made by electronic bank transfer net of bank charges. Payment should be made to the bank account published by the Distributor as appropriate to the currency of settlement.
Other methods of payment require the prior approval of the Distributor. Processing of the application will usually be deferred until cleared monies are received. Cleared monies will be invested net of bank collection charges.
Shareholders should normally allow at least four Business Days before further switching, selling or redeeming their Shares after purchase or subscription.
The purchase price comprises the Net Asset Value of Shares of the relevant class calculated on a Valuation Date plus the applicable sales charge. The Initial Charge for class A Shares is up to 5.25% of the Net Asset Value of the Shares and for class I and class NP Shares up to 1.00% of the Net Asset Value of the Shares.
Investors may place orders for Shares with Distributors in any of the major freely convertible currencies in addition to the Principal Dealing Currency of the individual funds and/or classes of Shares. Investors may contact the Distributors for information about such currencies. The Distributors may publish details of other currencies which will be accepted.
The Depositary
The Fund has appointed Brown Brothers Harriman (Luxembourg) S.C.A. to act as depositary of the Fund and to hold all cash, securities and other property of the Fund on behalf of the Fund. The Depositary may, with the approval of the Fund, appoint other banks and financial institutions to hold the Fund’s assets. The Depositary is required to perform all the duties of a depositary prescribed by Article 33 of the Law of 2010.
Payments to Shareholders Dividends
No dividends will be paid for accumulating Shares. All interest and other income earned on the investment will be accumulated.
For distributing Shares the Directors expect to recommend distribution of substantially the whole of each class’ respective net investment income for the year. Dividends are declared on all distributing Shares on the first Business Day of December.
Dividends for distributing Shares are reinvested in additional Shares in the same distributing class of Shares unless Shareholders specify otherwise in writing.
Dividends to be reinvested are credited to the Management Company who acts on behalf of the Shareholders and invests the amount of the dividends in additional Shares of the same distributing class of Shares. Shares are issued at the Net Asset Value determined on the dividend declaration date if it is a Valuation Date, or the subsequent Valuation Date. No sales charge is payable on these Shares. Shares issued through this dividend facility are held in a registered account for the investor. Shares are calculated to two decimal places and the resulting cash fraction remainder (whose value is less than 0.01 of a Share) is retained in the Fund for inclusion in subsequent calculations.
Holders of registered distributing Shares may elect to receive a dividend payment which will normally be made within five Business Days, or as soon as practicable thereafter by electronic bank transfer, net of bank charges. In this case, unless specified otherwise, payment is normally made in the Principal Dealing Currency of the distributing class of Shares of the fund. If requested, payment may be made in any other major freely convertible currency at the prevailing rate of exchange.
If any dividend payment is lower than USD 50 (or its equivalent in another currency) the dividend will be automatically reinvested in further Shares of the same distributing class of Shares and not paid directly to Shareholders.
Dividends are normally paid within five Business Days, or as soon as practicable thereafter.
Redemption of Shares
Instructions to sell registered Shares should be addressed to a Distributor and must be received by a Distributor or the Management Company before the relevant cut-off times. The instructions must contain full details of registration, the name of the fund(s), class(es) of Shares, settlement currency(ies), the number or value of Shares to be sold and bank details. Instructions received on a day that the Distributor or the Management Company is open for business, before the appropriate dealing cut-off times on a Valuation Date, are normally dealt with that day at the next calculated Net Asset Value of the relevant class.
A sales exit fee or a redemption fee of up to 1% of the Net Asset Value inclusive of expenses can be levied, either of which fee will revert to the General Distributor.
Settlement will normally be made by electronic bank transfer. After receipt of written instructions, payment will normally be made in one of the principal dealing currencies of the relevant class of Share within four Business Days from Valuation Date. If in exceptional circumstances beyond the Management Company’s control it is not possible to make the payment within the relevant period, then such payment shall be made as soon as reasonably practicable thereafter but without interest. Settlement amounts may be subject to bank charges levied by the Shareholder’s own (or a correspondent) bank.
Payment may also be made in one of the major freely convertible currencies if requested by the Shareholder(s) at the time of instruction. Foreign exchange transactions required to handle client purchases/redemptions may be aggregated and will be carried out by FIL Group’s central treasury department on an arm’s length basis through certain FIL Group companies from which a benefit may be derived by such companies.
Publication of Prices
Prices for Shares of the Fund may be obtained from any Distributor or from the Finnish Sales Representatives. Shares are listed on the Luxembourg Stock Exchange. Price information may be published in certain media as decided from time to time.
Documents Available for Inspection
The latest Prospectus, the KIIDs, Articles of Incorporation, audited annual report and accounts and unaudited semi-annual report and accounts can be obtained, free of charge, upon request at the offices of the Finnish Sales Representatives, at the registered office of the Management Company and the offices of the Distributors.
Taxation
The Directors of the Fund are informed of the following taxation consequences for individuals resident in Finland (‘Individuals’) and companies carrying on a trade in Finland (‘Companies’):
- In a precedent issued by the Finnish Supreme Administrative Court, distributions from a Luxembourg SICAV were treated as dividend for Finnish tax purposes. In this light, it seems that dividends declared in respect of Shares should be regarded – for Finnish tax purposes – as dividend income.

Translation (ENDE, 2022-12-01):
##### FINNLAND
Registrierung und Beaufsichtigung
Kraft einer Entscheidung der finnischen Finanzaufsichtsbehörde (die „FSA“) ist der Fonds zum öffentlichen Vertrieb seiner Anteile in Finnland zugelassen.
Die folgenden Teilfonds des Fonds stehen finnischen Anlegern zur Verfügung: FAST - Asia Fund, FAST - Emerging Markets Fund, FAST - Europe Fund und FAST - Global Fund.
Die nachstehenden Angaben beschreiben die Einrichtungen, die in Finnland ansässigen Anlegern zur Verfügung stehen, und die Verfahren, die für den Handel mit Anteilen des Fonds gelten. Diese Angaben müssen in Verbindung mit dem aktuellen Prospekt und den wesentlichen Anlegerinformationen des Fonds, dem neuesten Jahresbericht mit Jahresabschluss und, falls danach veröffentlicht, dem neuesten Halbjahresbericht gelesen werden. Wesentliche Änderungen des Prospekts oder seiner Satzung sowie die Jahres- und Halbjahresberichte mit den jeweiligen Finanzausweisen werden bei der FSA eingereicht. Die Anleger werden über wesentliche Änderungen an dem Fonds gemäß den Rechtsvorschriften des Heimatlandes oder den Bestimmungen der Satzung oder des Prospekts, die jeweils in Kraft sind, informiert.
Vermarktung und Anteilskauf
Zur Investorenzielgruppe/Zu den Vertriebskanälen des Fonds zählen Vermögensverwalter, große und kleine Banken, Lebensversicherungen und unabhängige Finanzberater (IFAs). Zum Einsatz kommen bei der Verkaufsförderung des Fonds
klassische ebenso wie nicht-klassische Werbeformen, zum Beispiel Anzeigen in der Wirtschafts- und Tagespresse, Plakatwerbung und Online-Werbung, aber auch Broschüren, Direktwerbung, Telefonkonferenzen und Eventmarketing.
FIL (Luxembourg) S.A. ist die Vertriebsstelle für Finnland und fungiert als Beauftragte der Generalvertriebsstelle, FIL Distributors. Eine Liste der finnischen Verkaufsrepräsentanten ist telefonisch unter der gebührenfreien Nummer 0800 113 582 erhältlich.
Anleger können der der vorgenannten finnischen Vertriebsstelle oder einer im Prospekt aufgeführten anderen Vertriebsstelle, einem finnischen Verkaufsrepräsentanten oder FIL (Luxembourg) an nachstehender Anschrift schriftlich oder auf vorgeschriebenem Formular (direkt, durch ihre Bank oder einen anderen Finanzvermittler) Weisungen erteilen:
2a, Rue Albert Borschette BP 2174
L-1021 Luxemburg Telefon: (352) 250 404 1
Fax: (352) 26 38 39 38
Anleger, die zum ersten Mal Anteile kaufen, werden gebeten, ein Antragsformular auszufüllen. Anweisungen für Folgekäufe müssen normalerweise die vollständigen Eintragungsangaben, den/die Namen des/der betroffenen Teilfonds, die Anteilsklasse(n), die Abrechnungswährung(en) und den Wert der zu kaufenden Anteile enthalten. Anweisungen zum Kauf von Anteilen werden normalerweise erst ausgeführt, nachdem der Geldeingang von der Bank angezeigt wurde.
Vollständig ausgefüllte Anträge, zusammen mit zur freien Verfügung stehenden Geldern, die bei einer Vertriebsstelle an einem Tag, an dem die Vertriebsstelle und die Verwaltungsgesellschaft für den Geschäftsbetrieb geöffnet sind, vor den Handelsendzeiten an einem Bewertungstag eingehen, werden normalerweise an diesem Tag zum nächsten berechneten Nettoinventarwert des betreffenden Anteils zuzüglich einer etwaigen Verkaufsgebühr ausgeführt.
Zahlungen sollten mittels elektronischer Banküberweisung ohne Abzug von Bankgebühren geleistet werden. Es wird darum gebeten, alle Zahlungen auf das von der Vertriebsstelle für Zahlungen in der jeweiligen Währung angegebene Konto zu leisten.
Andere Zahlungsweisen können nur nach vorheriger Zustimmung der Vertriebsstelle gewählt werden. Die Ausführung des Antrags wird normalerweise so lange aufgeschoben, bis die Gelder gutgeschrieben wurden. Bankgebühren und sonstige Überweisungskosten werden vom Anlagebetrag abgezogen.
Anleger werden nach dem Anteilskauf bzw. der Anteilszeichnung normalerweise um mindestens vier Geschäftstage Geduld gebeten, bevor sie ihre Anteile erneut umschichten, verkaufen oder zurückgeben können.
Der Kaufpreis setzt sich aus dem an einem Bewertungstag berechneten Nettoinventarwert der Anteile der betreffenden Klasse und der jeweiligen Verkaufsgebühr zusammen. Der Ausgabeaufschlag für Klasse-A-Anteile beträgt anfänglich bis zu 5,25% des Nettoinventarwerts der Anteile und für Klasse-I-Anteile und Klasse-NP-Anteile bis zu 1,00% des Nettoinventarwerts der Anteile.
Außer in den Haupthandelswährungen der einzelnen Teilfonds und/oder Klassen von Anteilen können Anleger bei den Vertriebsstellen Kaufanträge in jeder bedeutenden frei konvertierbaren Währung stellen. Die Anleger können sich bei den Vertriebsstellen über die entsprechenden Währungen informieren. Die Vertriebsstellen können Angaben über andere Währungen, die akzeptiert werden, veröffentlichen.
Depotbank
Der Fonds hat Brown Brothers Harriman (Luxembourg) S.C.A. zur Depotbank des Fonds ernannt und damit beauftragt, das gesamte Bar-, Wertpapier- und sonstige Vermögen des Fonds für den Fonds zu verwahren. Die Depotbank kann mit Zustimmung des Fonds andere Banken und Finanzinstitutionen mit der Verwahrung von Vermögensgegenständen des Fonds beauftragen. Die Depotbank hat alle Pflichten einer Depotbank zu erfüllen, die in Artikel 33 des Gesetzes von 2010 vorgeschrieben sind.
Zahlungen an Anteilinhaber Ausschüttungen
Auf thesaurierende Anteile werden keine Dividenden ausgeschüttet. Zinserträge und alle sonstigen aus Anlagen erzielten Erträge
werden thesauriert.
Im Hinblick auf ausschüttende Anteile geht der Verwaltungsrat davon aus, dass er die Ausschüttung des nahezu gesamten jährlichen Nettoanlageertrags jeder Klasse empfehlen wird. Ausschüttungen werden für alle ausschüttenden Anteile am ersten Geschäftstag im Dezember erklärt.
Ausschüttungen werden in zusätzlichen Anteilen derselben ausschüttenden Anteilsklasse wiederangelegt, es sei denn, der betreffende Anteilinhaber bestimmt in schriftlicher Form etwas anderes.
Ausschüttungen, die wiederangelegt werden sollen, werden der Verwaltungsgesellschaft gutgeschrieben, die im Auftrag der Anteilinhaber handelt und den ausgeschütteten Betrag in zusätzliche Aktien derselben ausschüttenden Anteilsklasse anlegt. Anteile werden zum Nettoinventarwert ausgegeben, der am Tag der Ausschüttungserklärung festgestellt wird, wenn dieser ein Bewertungstag ist, ansonsten am darauf folgenden Bewertungstag. Für diese Anteile wird keine Verkaufsgebühr erhoben. Die im Rahmen der Wiederanlage ausgegebenen Anteile werden dem Anteilskonto des betreffenden Anlegers gutgeschrieben. Die Anteile werden bis auf zwei Dezimalstellen berechnet; der sich daraus ergebende restliche Barbruchteil, dessen Wert weniger als ein Hundertstel eines Anteils beträgt, verbleibt beim Fonds und wird bei späteren Berechnungen berücksichtigt.
Die Inhaber von ausschüttenden Namensanteilen erhalten die Ausschüttungszahlung in der Regel innerhalb von fünf Geschäftstagen oder so bald wie möglich danach mittels elektronischer Banküberweisung abzüglich von Bankgebühren. In diesem Fall erfolgt die Zahlung in der Regel in der Haupthandelswährung der ausschüttenden Anteilsklasse des Teilfonds, sofern nichts anderes angegeben ist. Auf Wunsch kann die Zahlung auch in jeder anderen bedeutenden, frei konvertierbaren Währung zum jeweiligen Wechselkurs vorgenommen werden.
Erreicht eine Ausschüttungszahlung nicht den Betrag von USD 50 (oder den Gegenwert in einer anderen Währung), wird die Ausschüttung in andere Anteile derselben ausschüttenden Anteilsklasse wiederangelegt und nicht direkt an die Anteilinhaber ausgezahlt.
Die Zahlung von Ausschüttungen erfolgt normalerweise innerhalb von fünf Geschäftstagen oder so bald wie möglich danach.
Rücknahme von Anteilen
Anweisungen zum Verkauf von Namensanteilen sind an eine Vertriebsstelle zu richten und müssen bei der Vertriebsstelle oder der Verwaltungsgesellschaft vor den jeweiligen Handelsendzeiten eingehen. Anweisungen müssen die vollständigen Eintragungsangaben, den/die Namen des/der betroffenen Teilfonds, die Anteilsklasse(n), die Abrechnungswährung(en), Anzahl oder den Wert der zu verkaufenden Anteile und die Angaben zur Bank enthalten. Anweisungen, die an einem Tag, an dem die
Vertriebsstelle oder die Verwaltungsgesellschaft für den Geschäftsbetrieb geöffnet ist, vor den Handelsendzeiten an einem Bewertungstag eingehen, werden in der Regel an diesem Tag zum nächsten berechneten Nettoinventarwert der betreffenden Klasse ausgeführt.
Es kann eine Veräußerungs- oder Rücknahmegebühr von bis zu 1% des Nettoinventarwerts einschließlich Auslagen erhoben werden, die jeweils der Generalvertriebsstelle zukommt.
Zahlungen erfolgen in der Regel mittels elektronischer Banküberweisung. Nach Eingang schriftlicher Anweisungen werden Zahlungen normalerweise in einer der Haupthandelswährungen der betreffenden Anteilsklasse innerhalb von vier Geschäftstagen nach dem Bewertungstag geleistet. Wenn es im Fall außergewöhnlicher Umstände, die nicht von der Verwaltungsgesellschaft beeinflusst werden können, nicht möglich ist, die Zahlung innerhalb des jeweiligen Zeitraums zu leisten, hat diese Zahlung so bald wie angemessen möglich danach, jedoch ohne Berechnung von Zinsen, zu erfolgen. Zahlungsbeträge können Bankgebühren unterliegen, die von der Bank des Anteilinhabers oder einer Korrespondenzbank erhoben werden.
Sofern ein Anteilinhaber dies bei der Anweisung beantragt, können Zahlungen auch in jeder der bedeutenderen, frei konvertierbaren Währungen vorgenommen werden. Fremdwährungsgeschäfte, die für die Ausführung von Anteilskäufen bzw. Rücknahmen erforderlich sind, werden zusammengefasst und werden von der zentralen Finanzabteilung der FIL-Gruppe zu Bedingungen wie zwischen unverbundenen Dritten (at arm’s length) über bestimmte Gesellschaften der FIL-Gruppe ausgeführt, wobei diese Gesellschaften einen Vorteil aus diesen Transaktionen ziehen können.
Veröffentlichung von Preisen
Preise für Anteile des Fonds können bei jeder Vertriebsstelle oder bei den finnischen Verkaufsrepräsentanten erfragt werden. Anteile werden an der Luxemburger Wertpapierbörse notiert. Preisinformationen in bestimmten Medien wie von Zeit zu Zeit beschlossen veröffentlicht werden.
Zur Einsichtnahme zur Verfügung stehende Dokumente
Der jeweils letzte Prospekt, die wesentlichen Anlegerinformationen, die Satzung, der geprüfte Jahresbericht mit Jahresabschluss und der ungeprüfte Halbjahresbericht sind kostenlos auf Verlangen bei den finnischen Verkaufsrepräsentanten, am Sitz der Verwaltungsgesellschaft und bei den Vertriebsstellen erhältlich.
Besteuerung
Der Verwaltungsrat des Fonds ist über die nachstehenden steuerlichen Folgen für in Finnland ansässige natürliche Personen („natürliche Personen“) und Gesellschaften, die in Finnland ein Gewerbe betreiben, („Gesellschaften“) unterrichtet:
- In einem vom finnischen obersten Verwaltungsgericht veröffentlichten Grundsatzentscheid wurden Ausschüttungen von einer luxemburgischen SICAV als Ausschüttungen im Sinne der finnischen Besteuerung behandelt. Demnach scheint es, dass für Anteile erklärte Ausschüttungen – im Sinne der finnischen Besteuerung – als Dividendenerträge anzusehen sind.