Section 19 Charges
The Specific Terms of Investment set out the expenses and fees payable to the Company, Custodian and third parties that may be charged to the UCITS fund. For fees in the sense of sentence 1, the Specific Terms of In- vestment shall also state the payment method, amount and basis of calculation.
Section 20 Accounting
- The Company shall issue an annual re- port, including a statement of income and ex- penditure, in accordance with Section 101(1),(2) and (4) Investment Code no later than 4 months after the end of the financial year of the UCITS fund.
- The Company shall issue a half-yearly report in accordance with Section 103 Invest- ment Code no later than 2 months after the midpoint of the financial year.
- If the right to manage the UCITS fund is transferred during the financial year to another investment management company orthe UCITS fund merges during the financial year into another UCITS fund, a UCITS variable-capital investment company or an EU UCITS, the Company shall draw up an interim report as at the transfer date that meets the requirements for an annual report as per paragraph 1.
- If the UCITS fund is wound up, the Custodian shall draw up a winding-up report once a year and as at the completion date of the winding-up; said report shall meet the requirements for an annual report as per paragraph 1.
- The reports shall be obtainable from the Company and the Custodian as well as from other bodies to be named in the Prospectus and the Key Investor Information; they shall also be announced in the German Federal Gazette.

Translation (ENDE, 2022-01-01):
§ 19 Kosten
In den „Besonderen Anlagebedingungen“ werden die Aufwendungen und die der Gesellschaft, der Verwahrstelle und Dritten zustehenden Vergütungen, die dem OGAW- Sondervermögen belastet werden können, ge- nannt. Für Vergütungen im Sinne von Satz 1 ist in den „Besonderen Anlagebedingungen“ darüber hinaus anzugeben, nach welcher Methode, in welcher Höhe und aufgrund wel- cher Berechnung sie zu leisten sind.
§ 20 Rechnungslegung
- Spätestens 4 Monate nach Ablauf des Geschäftsjahres des OGAW-Sondervermö- gens macht die Gesellschaft einen Jahresbe- richt einschließlich Ertrags- und Aufwands- rechnung gemäß § 101 Absatz 1, 2 und 4 KAGB bekannt.
- Spätestens 2 Monate nach der Mitte des Geschäftsjahres macht die Gesellschaft einen Halbjahresbericht gemäß § 103 KAGB bekannt.
- Wird das Recht zur Verwaltung des OGAW-Sondervermögens während des Geschäftsjahres auf eine andere Kapitalver- waltungsgesellschaft übertragen oder das OGAW-Sondervermögen während des Geschäftsjahres auf ein anderes OGAW-Son- dervermögen, eine OGAW-Investmentaktien- gesellschaft mit veränderlichem Kapital oder einen EU-OGAW verschmolzen, so hat die Gesellschaft auf den Übertragungsstichtag einen Zwischenbericht zu erstellen, der den Anforderungen an einen Jahresbericht gemäß Absatz 1 entspricht.
- Wird das OGAW-Sondervermögen abgewickelt, hat die Verwahrstelle jährlich sowie auf den Tag, an dem die Abwicklung beendet ist, einen Abwicklungsbericht zu erstellen, der den Anforderungen an einen Jahresbericht gemäß Absatz 1 entspricht.
- Die Berichte sind bei der Gesellschaft und der Verwahrstelle und weiteren Stellen, die im Verkaufsprospekt und in den wesentli- chen Anlegerinformationen anzugeben sind, erhältlich; sie werden ferner im Bundesanzei- ger bekannt gemacht.