OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
## Procedure for Redemptions
A signed redemption request must be received by the Administrator by the time set out in the relevant Fund Details. If an investor redeems through a paying agent, distributor or any other third party, such party may impose an earlier deadline for receipt by it of redemption requests.
The Administrator will accept faxed instructions, at the Shareholder's risk, provided that payment will only be made to the account of record.
If the account details for payment of the redemption proceeds differ from those on record at the Administrator, the Shareholder must send the new account details to the Administrator in writing, by post, signed by the appropriate authorised signatories before any payment will be made.
Redemption proceeds will also not be paid unless the Administrator has received the original Account Opening Form by post, including any supporting documentation required by the Administrator.
Applicants should provide the following information when sending a redemption request and, where there is more than one registered Shareholder, the redemption request must be signed by all Shareholders:
- full name and address of the Shareholder(s) making the redemption;
- the name and ISIN code of the Fund;
- the number of Shares or the cash amount to be redeemed, written numerically and in words; and
- the Shareholder's account number that was issued by the Administrator.

Translation (ENDE, 2021-10-19):
### Rücknahmeverfahren
Ein unterzeichneter Rücknahmeantrag muss beim Administrator bis zu dem in den jeweiligen Fondsinformationen angegebenen Zeitpunkt eingehen. Wenn ein Anleger Anteile über eine Zahlstelle, eine Vertriebsgesellschaft oder eine andere dritte Partei zurückgibt, kann eine solche Partei eine kürzere Eingangsfrist für den Eingang von Rücknahmeaufträgen bei dieser Partei festlegen.
Der Administrator akzeptiert Anweisungen per Telefax auf das Risiko des Anteilinhabers, sofern die Zahlung nur auf das gespeicherte Konto erfolgt.
Falls sich die Kontodaten für die Zahlung der Rücknahmeerlöse von den beim Administrator gespeicherten unterscheiden, muss der Anteilinhaber dem Administrator die neuen Kontodaten schriftlich per Post auf einem von den ordnungsgemäß ermächtigten Zeichnungsbevollmächtigen unterzeichneten Dokument mitteilen, bevor eine Zahlung erfolgt.
Wenn der Administrator das Original des Kontoeröffnungsformulars einschließlich etwaiger zusätzlicher von ihm benötigter Dokumente nicht erhält, werden die Rücknahmeerlöse ebenfalls nicht ausgezahlt.
Antragsteller sollten bei Stellung eines Rücknahmeantrags die folgenden Informationen vorlegen (sofern es mehr als einen eingetragenen Anteilinhaber gibt, ist der Rücknahmeantrag von sämtlichen Anteilinhabern zu unterzeichnen):
- den vollständigen Namen und die Anschrift des/der Anteilinhaber/s, der/die seine/ihre Anteile zurückgibt/zurückgeben;
- den Namen und ISIN-Code des Fonds;
- die Anzahl der einzulösenden Anteile oder den einzulösenden Betrag, geschrieben in Zahlen und in Wörtern; und
- die vom Administrator herausgegebene Kontonummer des Anteilinhabers.
## Compulsory Redemption
The Company shall have the right to redeem compulsorily any Share at the Redemption Price if:
- such Share is held by a non-Qualified Holder; or
- in its opinion, redemption would eliminate or reduce the exposure of the Company or the Shareholders as a whole to adverse tax or regulatory consequences.

Translation (ENDE, 2021-10-19):
### Zwangsweise Rücknahme
Die Gesellschaft ist berechtigt, Anteile zum Rücknahmepreis zwangsweise zurückzunehmen, wenn
- die Anteile von einer Person gehalten werden, die kein berechtigter Inhaber ist oder
- die Rücknahme nach ihrer Ansicht das Risiko beseitigen bzw. verringern würde, dass die Gesellschaft oder die Anteilinhaber insgesamt nachteiligen steuerlichen oder aufsichtsrechtlichen Konsequenzen ausgesetzt sind.
## Total Redemption
All of the Shares of any Fund may be redeemed if:
- the holders of 75% in value of the issued Participating Shares of the Fund approve of the redemption at a meeting of the Fund of which not more than twelve and not less than four weeks’ notice has been given; or
- the Net Asset Value of the Fund falls below the equivalent of €20m for a period of more than 90 days.

Translation (ENDE, 2021-10-19):
### Vollständige Rücknahme
Alle Anteile eines Fonds können zurückgenommen werden,
- wenn die Inhaber von nach Anteilswert gerechnet 75 % der umlaufenden gewinnberechtigten Anteile der Rücknahme auf einer mit mindestens vier und höchstens zwölf Wochen Frist einberufenen Versammlung des Fonds zustimmen oder
- wenn der Nettoinventarwert des Fonds über einen Zeitraum von mehr als 90 Tagen unter den Gegenwert von 20 Mio. Euro fällt.
Residence – Individual
An individual will be regarded as being resident in Ireland for a particular twelve month tax year if s/he:
- spends 183 days or more in Ireland in that twelve month tax year; or
- has a combined presence of 280 days in Ireland, taking into account the number of days spent in Ireland in that twelve month tax year together with the number of days spent in Ireland in the preceding twelve month tax year. Presence in a twelve month tax year by an individual of not more than 30 days in Ireland will not be reckoned for the purpose of applying the two year test. Presence in Ireland for a day means the personal presence of an individual at any time during that day.

Translation (ENDE, 2021-10-19):
Wohnsitz natürlicher Personen
Eine natürliche Person gilt für ein gegebenes Steuerjahr von zwölf Monaten als irischer Steuerinländer, wenn sie
- in diesem Steuerjahr von zwölf Monaten mindestens 183 Tage in Irland verbringt; oder
- sich unter Berücksichtigung der Anzahl in Irland verbrachter Tage im laufenden Steuerjahr von zwölf Monaten und der Anzahl in Irland verbrachter Tage im vorangegangenen Steuerjahr von zwölf Monaten insgesamt 280 Tage in Irland aufhält. Die Anwesenheit einer Person in Irland für höchstens 30 Tage innerhalb eines 12-monatigen Steuerjahres wird für das zweijährige Kriterium nicht gezählt. Ein eintägiger Aufenthalt in Irland bedeutet den persönlichen Aufenthalt einer natürlichen Person zu einer beliebigen Zeit während des Tages.
#### “Personal Portfolio Investment Undertaking”
means an investment undertaking in respect of a Shareholder, under the terms of which some or all of the property of the undertaking, may be or was, selected by, or the selection of some or all of the property may be, or was, influenced by:
- the Shareholder;
- a person acting on behalf of the Shareholder;
- a person connected with the Shareholder;
- a person connected with a person acting on behalf of the Shareholder;
- the investor and a person connected with the Shareholder; or
- a person acting on behalf of both the Shareholder and a person connected with the Shareholder.

Translation (ENDE, 2021-10-19):
### „Persönliche Portefeuilleanlagen”
bedeutet eine Anlage in Bezug auf einen Aktionär unter den Bedingungen, dass ein Teil der oder die gesamten Vermögenswerte der Anlage durch folgende Personen ausgewählt bzw. beeinflusst wurde bzw. wurden von:
- dem Anteilinhaber;
- einer im Auftrag des Anteilinhabers handelnden Person;
- einer mit dem Anteilinhaber verbundenen Person;
- einer mit einer im Auftrag des Anteilinhabers handelnden Person verbundenen Person;
- dem Anleger und einer mit dem Anteilinhaber verbundenen Person; oder
- einer im Auftrag von sowohl dem Anteilinhaber und einer mit dem Anteilinhaber verbundenen Person handelnden Person.
#### "Relevant Period"
means a period of 8 years beginning with the acquisition of a Share by a Shareholder and each subsequent period of 8 years beginning immediately after the preceding relevant period.
"Taxable Irish Person" means any person other than:
- a Foreign Person; or
- an Exempted Irish Investor.

Translation (ENDE, 2021-10-19):
### „Maßgeblicher Zeitraum“
bezeichnet einen Zeitraum von acht Jahren ab dem Erwerb eines Anteils durch einen Anteilinhaber sowie jeden darauffolgenden Zeitraum von acht Jahren, der unmittelbar mit dem Ende des vorangegangenen Zeitraums von acht Jahren beginnt.
„Steuerpflichtige Irische Person“ bezeichnet eine Person, bei der es sich nicht um
- eine ausländische Person oder
- einen steuerbefreiten irischen Anleger handelt.
Where Shares are held by the Courts Service no tax is deducted by the Company on payments made to the Courts Service. Where money under the control or subject to the order of the Courts Service is applied to acquire Shares in the Company, the Courts Service assumes, in respect of those Shares acquired, the responsibilities of the Company with regard to, inter alia, deduction of tax in respect of chargeable events, filing returns and collection of the tax.
In addition, the Courts Service must make, in respect of each year of assessment, on or before 28 February in the year following the year of assessment, a return to the Irish Revenue Commissioners which:
- specifies the total amount of gains arising to the investment undertaking in respect of the Shares acquired; and
- specifies in respect of each person who is or was beneficially entitled to those Shares:
	- where available, the name and address of the person,
	- the amount of total gains to which the person has beneficial entitlement, and
	- such other information as the Irish Revenue Commissioners may require.

Translation (ENDE, 2021-10-19):
Wenn Anteile vom Courts Service gehalten werden, zieht die Gesellschaft für die Zahlungen an den Courts Service keine Steuern ab. Wenn Gelder unter der Kontrolle durch den oder gemäß Anordnung des Courts Service für den Erwerb von Anteilen an der Gesellschaft verwendet werden, übernimmt der Courts Service für diese erworbenen Anteile die Verantwortung der Gesellschaft bezüglich unter anderem des Steuerabzugs bei zu besteuernden Ereignissen, der Abgabe von Erklärungen und der Entrichtung der Steuer.
Außerdem muss der Courts Service für jedes Veranlagungsjahr bis spätestens 28. Februar im Jahr nach dem Veranlagungsjahr eine Erklärung bei den Irish Revenue Commissioners einreichen, die:
- den Gesamtbetrag der Gewinne enthält, die der Investmentgesellschaft für die erworbenen Anteile entstehen; und
- für jede Person mit wirtschaftlichem Eigentumsanspruch an den Anteilen Folgendes angibt:
	- den Namen und die Adresse der Person, sofern verfügbar,
	- den Gesamtbetrag der Gewinne, an dem die Person einen wirtschaftlichen Eigentumsanspruch hat, und
	- jede andere Information, welche die Irish Revenue Commissioners verlangen können.
## Capital Acquisitions Tax
The disposal of Shares will not be subject to Irish gift or inheritance tax (“Capital Acquisitions Tax”), provided that the Company falls within the definition of investment undertaking (within the meaning of Section 739B of the Taxes Act) and that: (a) at the date of the gift or inheritance, the donee or successor is neither domiciled nor ordinarily resident in Ireland; (b) at the date of the disposition, the Shareholder disposing of the Shares is neither domiciled nor ordinarily resident in Ireland; and (c) the Shares are comprised in the gift or inheritance at the date of such gift or inheritance and at the “valuation date.” (as defined for Capital Acquisitions Tax purposes).
With regard to Irish tax residency for Capital Acquisitions Tax purposes, special rules apply for non-Irish domiciled persons. A non-Irish domiciled donee or disponer will not be deemed to be resident or ordinarily resident in Ireland at the relevant date unless;
- that person has been resident in Ireland for the 5 consecutive years of assessment immediately preceding the year of assessments in which that date falls; and
- that person is either resident or ordinarily resident in Ireland on that date.

Translation (ENDE, 2021-10-19):
### Kapitalerwerbsteuer
Die Veräußerung von Anteilen unterliegt nicht der irischen Schenkungs- oder Erbschaftsteuer (Kapitalerwerbsteuer), sofern die Gesellschaft als Investmentgesellschaft (gemäß Abschnitt 739B des Steuergesetzes) definiert wird und (a) zum Tag der Schenkung oder Erblassung der Beschenkte bzw. Erbe oder dessen Rechtsnachfolger weder seinen Wohnsitz noch seinen gewöhnlichen Aufenthaltsort in Irland hat, (b) zum Tag der Verfügung der über die Anteile verfügende Anteilinhaber weder seinen Wohnsitz noch seinen gewöhnlichen Aufenthaltsort in Irland hat und (c) die Anteile sowohl zum „Tag der Schenkung“ (wie für die Zwecke der Kapitalerwerbsteuer festgelegt) oder Erblassung als auch zum Bewertungstag in der Schenkung oder Erblassung enthalten sind.
In Zusammenhang mit dem irischen Steuerwohnsitz zu Zwecken der Kapitalerwerbssteuer gelten Sonderregelungen für Steuerausländer, die keine irischen Staatsbürger sind. Ein ansässiger Schenkungsempfänger bzw. Erblasser, der nicht irischer Staatsbürger ist, gilt nicht als ein Anwohner bzw. Person mit gewöhnlichem Aufenthaltsort in Irland zum relevanten Zeitpunkt, es sei denn:
- diese Person war für die 5 aufeinanderfolgende Jahre unmittelbar vor dem Jahr der Zuteilung Steuerinländer in Irland und
- diese Person war zu dem Zeitpunkt entweder Steuerinländer oder hatte ihren gewöhnlichen Aufenthaltsort in Irland.
## Inheritance Tax
The Shares are assets situated outside the UK for the purposes of UK inheritance tax. A liability to UK inheritance tax may arise in respect of gifts by, or on the death of, individuals domiciled, or deemed to be domiciled, in the UK.
On the basis the Company’s share register is maintained outside the UK, the shares in the Company should be classified as a foreign situs asset for the purposes of inheritance tax.
With effect from 6 April 2017, the scope of UK inheritance tax was extended to individuals who have a foreign domicile who hold interests in offshore companies and overseas partnerships which derive value, whether directly or indirectly, from residential property situated in the UK.
If you are a non-UK domiciled Shareholder, you should seek tax advice in respect of this.

Translation (ENDE, 2021-10-19):
### Erbschaftssteuer
Bei den Aktien handelt es sich um sich außerhalb des Vereinigten Königreichs befindliche Vermögenswerte zum Zwecke der britischen Erbschaftssteuer. Eine Steuerpflicht für die britische Erbschaftssteuer kann sich im Zusammenhang mit Geschenken durch oder den Tod von Einzelanlegern ergeben, die im Vereinigten Königreich ansässig sind oder die als im Vereinigten Königreich ansässig gelten.
Sollte das Aktienregister der Gesellschaft außerhalb des Vereinigten Königreichs geführt werden, werden die Aktien der Gesellschaft für Zwecke der Erbschaftssteuer als Vermögenswerte mit ausländischem Belegenheitsort eingestuft.
Mit Wirkung zum 6. April 2017 wurde die britische Erbschaftssteuer auf Einzelanleger erweitert, die im Ausland ansässig sind und an Offshore-Gesellschaften und ausländischen Partnerschaften beteiligt sind, die wiederum Wertschöpfungsvorteile entweder direkt oder indirekt aus im Vereinigten Königreich gelegenem Wohneigentum ziehen.
Sollten Sie ein im Ausland ansässiger Aktionär sein, sollten Sie sich in diesem Zusammenhang steuerlich beraten lassen.
#### Restrictions on Shareholders
The Directors have power to impose such restrictions as they may think necessary for the purpose of ensuring that no Shares in the Company are acquired or held by:
- any person who is not a Qualified Holder;
- any person in breach of the law or requirements of any country, government or authority or any person or persons in circumstances (whether directly or indirectly affecting such person or persons and whether taken alone or in conjunction with any other persons, connected or not, or any other circumstances appearing to the Directors to be relevant) which, in the opinion of the Directors, might result in the Company incurring any liability to taxation or suffering any other pecuniary, legal or material administrative disadvantage which the Company might not otherwise have incurred or suffered or the Company being required to register under the 1933 Act, as amended, or the 1940 Act, as amended.

Translation (ENDE, 2021-10-19):
### Beschränkungen für Anteilinhaber
Der Verwaltungsrat ist zur Auferlegung solcher Beschränkungen befugt, wie er sie zur Sicherstellung für notwendig erachtet, dass Anteile an der Gesellschaft nicht erworben oder gehalten werden von:
- Personen, die keine berechtigten Inhaber sind,
- Personen, die gegen die Gesetze oder Vorschriften eines Landes, einer Regierung oder Behörde verstoßen, oder von Personen unter Umständen (die diese Personen entweder mittelbar oder unmittelbar berühren, gleich ob diese allein oder in Verbindung mit anderen verbundenen oder nicht verbundenen Personen handeln, sowie unter anderen Umständen, die dem Verwaltungsrat maßgeblich erscheinen), die nach Ansicht des Verwaltungsrats dazu führen könnten, dass der Gesellschaft eine Steuerschuld oder ein anderer materieller, rechtlicher oder erheblicher verwaltungsmäßiger Nachteil erwächst, der ihr anderenfalls nicht erwachsen würde, oder die dazu führen könnten, dass die Gesellschaft zur Registrierung nach dem Gesetz von 1933 in seiner aktuellen Fassung oder nach dem Gesetz von 1940 in seiner aktuellen Fassung verpflichtet ist.
- if in any case a particular value is not ascertained as above provided or if the Directors shall consider that some other method of valuation better reflects the fair value of the relevant Investment then in such case the method of valuation of the relevant Investment shall be such as the Directors in their absolute discretion shall decide with the concurrence of the Depositary;
- notwithstanding the foregoing where at any time any valuation of any Investment of the Company has been realised or contracted to be realised there shall be included in the assets of the relevant Fund in place of such Investment the net amount receivable by that Fund in respect of such Investment provided that if such amount is not then known exactly then its value shall be the net amount estimated by the Directors as receivable by the Fund provided that if the net amount receivable is not payable until such future time after the time of any valuation the Directors shall make such allowance as they consider appropriate to reflect the true current value of the assets of the Fund;
- any valuations made pursuant to the Articles shall be binding on all persons;
- any certificate as to the Net Asset Value per Share and/or Subscription and Redemption Price per Share of any Class given in good faith (and in the absence of negligence or manifest error) by or on behalf of the Directors is binding on all parties.

Translation (ENDE, 2021-10-19):
- Falls ein bestimmter Wert im Einzelfall nicht in der oben beschriebenen Weise ermittelt wird oder falls der Verwaltungsrat zu der Ansicht gelangt, dass eine andere Bewertungsmethode den angemessenen Wert der jeweiligen Anlage besser wiedergibt, so ist in einem solchen Fall die vom Verwaltungsrat in seinem alleinigen Ermessen und in Übereinstimmung mit der Verwahrstelle beschlossene Bewertungsmethode für die jeweilige Anlage einzusetzen.
- Abweichend von den vorstehenden Bestimmungen ist für eine Anlage der Gesellschaft, dessen Bewertung zu einem beliebigen Zeitpunkt realisiert bzw. dessen Realisierung per Vertrag vorgesehen wurde, anstelle des Vermögenswerts die diesbezügliche Nettoforderung des Fonds in das Vermögen aufzunehmen; ist ein solcher Betrag zu jenem Zeitpunkt nicht genau bekannt, so ist sein Wert der vom Verwaltungsrat als Forderung des Fonds geschätzte Nettobetrag, und ist die Nettoforderung erst zu einem künftigen Zeitpunkt nach einer Bewertung zahlbar, so hat der Verwaltungsrat einen entsprechenden Abschlag vorzunehmen, der nach seiner Ansicht den wirklichen Zeitwert der Forderung in geeigneter Weise wiedergibt.
- Nach der Satzung vorgenommene Bewertungen sind für alle Personen verbindlich.
- Ein vom Verwaltungsrat oder in seinem Auftrag in gutem Glauben (und ohne Fahrlässigkeit oder offensichtliche Fehler) erteiltes Zertifikat bezüglich des Nettoinventarwerts pro Anteil und/oder des Zeichnungs- und Rücknahmepreises pro Anteil jeglicher Klasse ist für alle Parteien bindend.
In calculating the Net Asset Value, the Administrator shall not be liable for any loss suffered by the Company or any Shareholder by reason of any error in the calculation of the share prices resulting from any inaccuracy in the information provided by any pricing service. Similarly, in circumstances where the Administrator is directed by the Directors to use particular pricing services, brokers, market makers or other intermediaries, the Administrator shall not be liable for any loss suffered by the Company or any Shareholder by reason of any error in the calculation of the share prices resulting from any inaccuracy in the information provided by such pricing services, brokers, market makers or other intermediaries not appointed or selected by the Administrator. The Administrator shall use reasonable endeavours to verify any pricing information supplied by the Investment Manager, or any person connected to the Investment Manager (including a connected person who is a broker, market maker or other intermediary). However, the Company acknowledges that in certain circumstances it may not be possible or practicable for the Administrator to verify such information and, in such circumstances, the Administrator shall not be liable for any loss suffered by the Company or any Shareholder by reason of any error in the calculation of the share prices resulting from any inaccuracy in the information provided by any such person.
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#### Liabilities attributable to the Funds

Translation (ENDE, 2021-10-19):
Bei der Berechnung des Nettoinventarwerts haftet der Administrator nicht für der Gesellschaft oder einem Anteilinhaber entstehende Verluste aufgrund von Fehlern in der Berechnung der Anteilspreise, die aus der Ungenauigkeit der von einem Preisgestaltungsdienst gelieferten Informationen herrühren. In gleicher Weise ist der Administrator in den Fällen, in denen er vom Verwaltungsrat angewiesen wird, bestimmte Preisgestaltungsdienste, Makler, Marktgestalter oder andere Zwischenstellen zu nutzen, von der Haftung für der Gesellschaft oder einem Anteilinhaber entstehende Verluste aufgrund von Fehlern in der Berechnung der Anteilspreise befreit, die aus einer Ungenauigkeit der von diesem Preisgestaltungsdienst, Makler, Marktgestalter oder anderen nicht von ihm ausgewählten Zwischenstellen gelieferten Informationen herrühren. Der Administrator soll sich in angemessener Weise bemühen, vom Anlageverwalter oder mit ihm verbundenen Personen (einschließlich solcher verbundenen Personen, die Makler, Marktgestalter oder sonstige Zwischenstellen sind) gelieferte Preisangaben zu überprüfen. Die Gesellschaft erkennt jedoch an, dass es unter bestimmten Umständen für den Administrator nicht möglich oder nicht durchführbar sein kann, diese Informationen zu überprüfen; in solchen Fällen haftet der Administrator daher nicht für der Gesellschaft oder einem Anteilinhaber entstehende Verluste aufgrund von Fehlern in der Berechnung der
Anteilspreise, die aus der Ungenauigkeit der von diesem Personenkreis gelieferten Informationen herrühren.
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### Den Fonds zurechenbare Verbindlichkeiten
There are no existing or proposed service contracts between any of the Directors and the Company.
Daniel Morrissey, Philippe Lebeau and Jan-Peter Dolff are also Directors of the Investment Manager.
Mr Daniel Morrissey is a partner of William Fry, which acts as legal adviser to the Company in Ireland which law firm owns the entire issued capital of Wilton Secretarial Limited, which is the Company's secretary.
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#### Meetings

Translation (ENDE, 2021-10-19):
Zwischen der Gesellschaft und den Verwaltungsratsmitgliedern gibt es keine bestehenden oder geplanten Dienstverträge.
Daniel Morrissey, Philippe Lebeau und Jan-Peter Dolff sind auch Verwaltungsratsmitglieder des Anlageverwalters.
Daniel Morrissey ist Partner der Kanzlei William Fry, die als Rechtsberater der Gesellschaft in Irland tätig ist. Diese Kanzlei besitzt das gesamte ausgegebene Kapital der Firma Wilton Secretarial Limited, die der Schriftführer der Gesellschaft ist.
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### Versammlungen