OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
- All fees and expenses in relation to regulatory reporting;
- All expenses related to the registration and maintenance of the Fund with supervisory authorities and stock exchanges, including translation expenses;
- All taxes and duties that may be due on the Fund’s assets or income earned by the Fund, in particular the subscription tax.
- Expenses not disclosed above may include any other fees as deemed approved by the management of the Fund.

Translation (ENDE, 2023-09-01):
- Sämtliche Gebühren und Aufwendungen der Vertriebsstellen;
- An unabhängige Verwaltungsratsmitglieder ge- zahlte Honorare, einschließlich angemessener Auslagen für unabhängige Verwaltungsratsmit- glieder und Versicherungen im Zusammenhang mit der Tätigkeit im Verwaltungsrat;
- Sämtliche Gebühren und Aufwendungen, die Ak- tionärsdienstleistern wie Broker Dealern oder Clearing-Plattformen entstehen (diese sind die eingetragenen Eigentümer der Aktien des Teil- fonds und fungieren als Unterbuchhalter der wirtschaftlichen Eigentümer dieser Aktien;
- Die Gebühren und Auslagen der Einrichtungen oder der lokalen Zahlstellen und Vertretungen;
- Die Gebühren und Aufwendungen für Werbung, außer denjenigen, die im vorhergehenden Ab- schnitt aufgeführt sind, welche unmittelbar mit dem Angebot oder dem Vertrieb der Aktien ver- bunden sind;
- Die Vergütung der Korrespondenten der Depot- bank;
- Die Kosten für Prozesse und Gutachten;
- Angemessene Gebühren und Kosten, die im Zu- sammenhang mit Vertriebsdienstleistungen an- fallen und die nicht von der Verwaltungsgesell- schaft aus ihren Verwaltungsgebühren bezahlt werden, bis zu maximal 0,05 % p.a. des Netto- vermögens des Fonds;
- Sämtliche Gebühren und Aufwendungen im Zu- sammenhang mit der Dokumentation, z.B. Er- stellung, Druck und Verteilung des Verkaufs- prospekts, der KI(I)Ds oder sonstiger Angebots- unterlagen sowie der Abschlüsse, der Aktionärs- berichte und sonstiger, den Aktionären zur Ver- fügung gestellter Dokumente;
- Sämtliche Gebühren im Zusammenhang mit der Veröffentlichung von Aktienkursen und Kosten für Postsendungen, Telefonate und Faxsendun- gen sowie andere elektronische Kommunikati- onsmittel;
- Sämtliche Gebühren und Aufwendungen, die durch die Berichterstattung im Zusammenhang mit dem Vertrieb entstehen;
- Außergewöhnliche Aufwendungen oder andere unvorhergesehen Kosten.
- Aufsichtsrechtliche Kosten.
- Sämtliche Gebühren und Aufwendungen der Ab- schlussprüfer;
- Sämtliche Gebühren und Aufwendungen im Zu- sammenhang mit der aufsichtsrechtlichen Be- richterstattung;
- Sämtliche Aufwendungen im Zusammenhang mit der Zulassung und der Aufrechterhaltung der Zulassung des Fonds bei Aufsichtsbehörden und Börsen, einschließlich Aufwendungen für die Übersetzung;
- Sämtliche Steuern und Abgaben, die gegebenen- falls auf das Fondsvermögen oder die erwirtschafte- ten Erträge geschuldet werden, insbesondere die Zeichnungssteuer.
- Zu den oben nicht aufgeführten Aufwendungen können sonstige Gebühren zählen, die von der Fondsverwaltung als zulässig erachtet werden.
###### More specifically, the reporting obligation will apply to crossborder arrangements that, among others, satisfy one or more "hallmarks" provided for in DAC6 (the "Reportable Arrangements").
In the case of a Reportable Arrangement, the information that must be reported includes the name of all relevant taxpayers and intermediaries as well as an outline of the Reportable Arrangement, the value of the Reportable Arrangement and identification of any member states likely to be concerned by the Reportable Arrangement.
The reporting obligation in principle rests with persons that design, market or organise the Reportable Arrangement and professional advisors (intermediaries). However, in certain cases, the taxpayer itself can be subject to the reporting obligation.

Translation (ENDE, 2023-09-01):
###### DAC6
Am 25. Mai 2018 verabschiedete der EU-Rat eine Richtlinie (2018/822 zur Änderung der Richtlinie 2011/16/EU bezüglich des verpflichtenden automati- schen Informationsaustauschs im Bereich der Besteue- rung), die eine Meldepflicht für Parteien vorsieht, die an Transaktionen beteiligt sind, die gegebenenfalls mit aggressiver Steuerplanungsgestaltung in Verbindung gebracht werden („DAC6“).
Insbesondere wird die Meldepflicht für grenzüber- schreitende Gestaltungen gelten, die unter anderem ein oder mehrere der in DAC6 vorgesehenen „Kennzei- chen“ („Meldepflichtige Gestaltungen“) erfüllen.
Im Falle einer meldepflichtigen Gestaltung umfassen die Angaben, die gemeldet werden müssen, den Na- men aller relevanten Steuerzahler und Vermittler sowie einen Überblick über die meldepflichtige Gestaltung, den Wert der meldepflichtigen Gestaltung und die Identifizierung aller Mitgliedstaaten, die wahrscheinlich von der meldepflichtigen Gestaltung betroffen sind.
Die Meldepflicht obliegt grundsätzlich den Personen, die die meldepflichtige Gestaltung entwerfen, vermark- ten oder organisieren, sowie den professionellen Bera- tern (Vermittler). In bestimmten Fällen kann jedoch auch der Steuerpflichtige selbst der Meldepflicht unter- liegen.
###### The information reported will be automatically exchanged between the tax authorities of all Member States.
DAC6 applies as from July 1st, 2020. Except in a few EU countries where DAC6 reporting deadlines will start applying as originally planned (ie August 31, 2020), most EU countries (including Luxembourg) have postponed the first reporting deadlines until early 2021. At that time, it will be necessary to report the Reportable Arrangements the first step of which was implemented between 25 June 2018 and 1 July 2020, together with any Reportable Arrangement identified as from July 1, 2020
In light of the broad scope of DAC6, transactions carried out by the Compartments may fall within the scope of DAC6 and thus be reportable (subject however to the way DAC6 will be implemented into national laws).

Translation (ENDE, 2023-09-01):
###### Die gemeldeten Angaben werden automatisch zwi- schen den Steuerbehörden aller Mitgliedstaaten ausge- tauscht.
DAC6 gilt seit dem 1. Juli 2020. Mit Ausnahme einiger EU-Länder, in denen die Meldefristen von DAC6 wie ur- sprünglich geplant (d.h. ab 31. August 2020) gelten werden, haben die meisten EU-Länder (einschließlich Luxemburg) die ersten Meldefristen auf Anfang 2021 verschoben. Zu diesem Zeitpunkt wird es notwendig sein, die meldepflichtigen Gestaltungen, deren erste Stufe zwischen dem 25. Juni 2018 und dem 1. Juli 2020 umgesetzt wurde, zusammen mit allen ab dem 1. Juli 2020 identifizierten meldepflichtigen Gestaltungen zu melden.
In Anbetracht des breiten Anwendungsbereichs von DAC6 können Transaktionen, die von den Teilfonds durchgeführt werden, in den Anwendungsbereich von DAC6 fallen und somit meldepflichtig sein (vorbehalt- lich der Art und Weise, wie DAC6 in nationale Gesetze umgesetzt wird).
###### To ensure the Fund's compliance with FATCA, the FATCA Law and the Luxembourg IGA in accordance with the foregoing, The Fund may:
- request information or documentation, including W- 8 tax forms, a Global Intermediary Identification Number, if applicable, or any other valid evidence of a unit's FATCA registration with the IRS or a corresponding exemption, in order to ascertain such Shareholder's FATCA status;
- report information concerning a Shareholder and his account holding in the Fund to the Luxembourg tax authorities if such account is deemed a FATCA reportable account under the FATCA Law and the Luxembourg IGA;
- report information to the Luxembourg tax authorities (Administration des Contributions Directes) concerning payments to Shareholders with FATCA status of a non-participating foreign financial institution;
- deduct applicable US withholding taxes from certain payments made to a Shareholder by or on behalf of the Fund in accordance with FATCA, the FATCA Law and the Luxembourg IGA; and
- divulge any such personal information to any immediate payor of certain U.S. source income as may be required for withholding and reporting to occur with respect to the payment of such income.

Translation (ENDE, 2023-09-01):
###### Um die Konformität des Fonds mit dem FATCA, dem FATCA-Gesetz und der Luxemburger IGA gemäß dem Vorstehenden sicherzustellen, kann der Fonds:
- Informationen oder Dokumente anfordern, darunter W8-Steuerformulare, ggf. eine globale Vermittleri- dentifikationsnummer (Global Intermediary Identifi- cation Number) oder einen anderen gültigen Nach- weis über die FATCA-Registrierung beim IRS oder eine entsprechende Befreiung, um den FATCA-Sta- tus eines solchen Aktionärs festzustellen;
- Informationen zu einem Aktionär und dessen Kon- tobestand im Fonds an die Luxemburger Steuerbe- hörden melden, falls ein solches Konto im Rahmen des FATCA-Gesetzes und der Luxemburger IGA als meldepflichtiges FATCA-Konto angesehen wird;
- Informationen an die Luxemburger Steuerbehörden (Administration des Contributions Directes) weiter- leiten, die Zahlungen an Aktionäre mit FATCA-Sta- tus eines nicht teilnehmenden ausländischen Finan- zinstituts betreffen;
- anwendbare US-Quellensteuern aus bestimmten Zahlungen, die vom oder im Namen des Fonds an einen Aktionär geleistet werden, gemäß dem FATCA, dem FATCA-Gesetz und der Luxemburger IGA einbehalten; und
- persönliche Informationen an alle unmittelbaren Zahler bestimmter Erträge aus US-Quellen weiter- geben, die zu Quellensteuer- und Meldezwecken hinsichtlich der Zahlung solcher Erträge erforderlich sein können.
###### The Fund is formed for an indefinite period. However, the Board of Directors may at any time propose to dissolve the Fund at an extraordinary general Shareholders’ meeting.
If the Share capital falls below two-thirds of the minimum capital required by law, the Board of Directors must refer the matter of dissolution to the general meeting, deliberating without any quorum and deciding by a simple majority of the Shares cast at the meeting.
If the Share capital is less than a quarter of the minimum capital required, the directors must refer the matter of dissolution of the Fund to a general meeting, deliberating without any quorum; dissolution may be decided by Shareholders holding a quarter of the Shares cast at the meeting.

Translation (ENDE, 2023-09-01):
###### Der Fonds wird auf unbestimmte Zeit gegründet. Der Verwaltungsrat kann jedoch jederzeit bei einer außer- ordentlichen Hauptversammlung der Aktionäre die Auf- lösung des Fonds beschließen.
Wenn das Aktienkapital unter zwei Drittel des vom Ge- setz vorgeschriebenen Mindestkapitals fällt, muss der Verwaltungsrat die Frage der Auflösung der Hauptver- sammlung unterbreiten, die ungeachtet ihrer Be- schlussfähigkeit und mit einfacher Mehrheit der in der Versammlung abgegebenen Stimmen die Auflösung beschließen kann.
Wenn das Aktienkapital unter ein Viertel des Mindest- kapitals fällt, muss der Verwaltungsrat eine Hauptver- sammlung, die ungeachtet ihrer Beschlussfähigkeit tagt, mit der Frage der Auflösung des Fonds befassen; die Auflösung kann von den auf der Versammlung ver- tretenen Aktionären mit einem Viertel der abgegebe- nen Stimmen beschlossen werden.
###### The restrictions mentioned in points 1. and 2. above are not applicable:
- to the transferable securities and money market instruments issued or guaranteed by a Member State, by its local authorities, or by a state that is not a member of the European Union;
- to the transferable securities and money market instruments issued by international public bodies of which one or more Member States are members;
- to shares held in the capital of a company incorporated in a state outside the EU that invests its assets mainly in the securities of issuers of that state, where under the legislation of that state such a holding represents the only way in which the UCITS can invest in the securities of issuing bodies in that state. This derogation is, however, only applicable when the state outside the EU respects in its investment policy the limits established by Articles 43 and 46 and Article 48, paragraphs (1) and (2), of the 2010 Act. In the case that the limits defined in Articles 43 and 46 of this law are exceeded, Article 49 applies with the necessary modifications;
- to shares held by one or more investment companies in the capital of subsidiary companies exercising management, advising, or sales activities in the country where the subsidiary is established in regard to the redemption of units at the unitholders’ request exclusively on its own or their behalf.

Translation (ENDE, 2023-09-01):
###### Die oben in den Ziffern 1. und 2. aufgeführten Be- schränkungen gelten nicht:
- für Wertpapiere und Geldmarktinstrumente, die von einem Mitgliedstaat oder dessen Gebietskörper- schaften oder von einem Staat, der nicht der Euro- päischen Union angehört, begeben oder garantiert sind;
- für Wertpapiere und Geldmarktinstrumente, die von internationalen Organismen öffentlich-rechtlichen Charakters, denen ein oder mehrere Mitgliedstaaten angehört bzw. angehören, begeben werden;
- für Anteile, die am Kapital einer Gesellschaft in ei- nem Staat außerhalb der Europäischen Union ge- halten werden, die ihr Vermögen hauptsächlich in Wertpapieren von Emittenten dieses Staates anlegt, wenn aufgrund der Gesetze dieses Staates eine derartige Beteiligung für den OGAW die einzige Möglichkeit darstellt, in Wertpapiere von Emittenten dieses Staates zu investieren. Diese Abweichung ist jedoch nur anwendbar, wenn die SICAV des Staates außerhalb der EU in ihrer Anlagepolitik die in den Artikeln 43 und 46 und in Artikel 48, Absätze (1) und (2) des Gesetzes von 2010 festgelegten Gren- zen einhält. Im Falle der Überschreitung der in den Artikeln 43 und 46 dieses Gesetzes vorgesehenen Grenzen gilt Artikel 49 entsprechend;
- für Aktien, die von einer oder mehreren Invest- mentgesellschaften am Kapital der Tochtergesell- schaften gehalten werden, die ausschließlich zu- gunsten derselben Geschäftsführungs-, Beratungs- oder Vertriebstätigkeiten in dem Land ausführen, in dem die Tochtergesellschaft ihren Sitz hat, wenn es um die Rücknahme von Aktien auf Antrag der Inha- ber geht.
###### Efficient portfolio management techniques
In order to reduce risks or costs or to procure capital gains or revenues for the Fund, the Fund may lend or borrow securities and engage in repurchase or reverse repurchase transactions as described below.
The Fund will ensure that these transactions are kept at a level at which it can fulfil its obligation at any time to redeem its Shares and that these transactions do not compromise the management of the Fund’s assets, in compliance with its investment policies. Reverse Repurchase Agreement will generally be used as a money market instrument and could be used to invest the cash available together with other types of money market instruments.
Securities Lending Agreement will usually be used mainly to generate additional income and Reverse Repurchase Agreement will generally be used to generate additional income through the transactions themselves.

Translation (ENDE, 2023-09-01):
###### Techniken für ein effizientes Portfoliomanagement
Mit dem Ziel der Risikominderung oder Kostensenkung oder um für den Fonds einen Kapital- oder Ertragszu- wachs zu erzielen, kann der Fonds Wertpapierleihge- schäfte und Pensionsgeschäfte tätigen und Vermö- gensgegenstände in Pension nehmen oder geben, wie nachstehend beschrieben.
Der Fonds muss darauf achten, dass der Umfang die- ser Geschäfte auf einem Stand gehalten ist, bei dem es ihm jederzeit möglich ist, seinen Rückkaufverpflichtun- gen nachzukommen, und dass diese Geschäfte die Ver- waltung des Vermögens des Fonds gemäß seiner Anla- gepolitik nicht beeinträchtigen. Umgekehrte Pensions- geschäfte werden in der Regel als Geldmarktinstru- mente eingesetzt und können verwendet werden, um die verfügbaren Barmittel zusammen mit anderen Ar- ten von Geldmarktinstrumenten zu investieren.
Wertpapierleihgeschäfte werden in der Regel vorwie- gend eingesetzt, um zusätzliche Erträge zu generieren, und umgekehrte Pensionsgeschäfte werden normaler- weise verwendet, um zusätzliche Erträge durch die Transaktionen selbst zu erwirtschaften.
###### The Fund also utilises a method that allows a precise and independent evaluation of the value of its OTC financial derivatives.
The Fund makes sure that the overall risk associated with the financial derivative instruments does not exceed the total net value of its portfolio. Risks are calculated taking account of the current value of the underlying assets, the counterparty risk, foreseeable changes in the markets and the time available for liquidating the positions.
The Fund utilises the VaR method, (coupled with stress testing) or the commitment method in order to evaluate the market risk component of the overall risk associated with financial derivative instruments.

Translation (ENDE, 2023-09-01):
###### Der Fonds wendet außerdem eine Methode an, die ihm eine genaue und unabhängige Bewertung des Werts der OTC-Finanzderivate ermöglicht.
Der Fonds achtet darauf, dass das mit den derivativen Finanzinstrumenten verbundene Gesamtrisiko nicht den Nettogesamtwert seines Portfolios übersteigt. Die Risiken werden unter Berücksichtigung des jeweils ak- tuellen Wertes der zugrunde liegenden Vermögens- werte, des Gegenparteirisikos, der voraussichtlichen Entwicklung der Märkte und der für die Liquidation der Positionen verfügbaren Zeit berechnet.
Der Fonds verwendet den VaR-Ansatz oder den Com- mitment-Ansatz in Verbindung mit Belastungstests (Stress Testing), um die Marktrisikokomponente zu be- werten, die in dem Gesamtrisiko, das mit den derivati- ven Finanzinstrumenten verbunden ist, enthalten ist.
###### Investments in convertible bonds (including contingent convertible bonds (“CoCo Bonds”)) will not exceed 20% of the Compartment’s net assets.
Investments will offer significant liquidity and will be rated at least B3 by Moody’s and/or B- by Standard & Poor’s or, when there is no Moody’s or Standard & Poor’s rating, be of equivalent quality based on the manager’s analysis. Investments whose rating is less than Moody’s Baa3 or Standard & Poor’s BBB- or equivalent quality based on the manager’s analysis will not exceed 25% of the net assets of the Compartment, provided that the exposure to an issuer of that quality does not exceed 1.5% of the Compartment’s net assets.
Using credit risk analysis of companies and their sectors, the Compartment aims to generate a return greater than that of government bonds. Investments in government bonds, generally those issued by OECD member countries, may nevertheless be conducted when required by market conditions.

Translation (ENDE, 2023-09-01):
###### Die Anlagen in Wandelanleihen (einschließlich Contin- gent Convertible Bonds („CoCo Bonds“)) werden 20 % des Nettovermögens des Teilfonds nicht übersteigen.
Die Vermögenswerte werden eine hohe Liquidität und ein Mindestrating von B3 von Moody’s und /oder B- von Standard & Poor’s aufweisen. Liegt kein Rating von Moody’s oder Standard & Poor’s vor, werden sie eine nach Maßgabe des Verwalters äquivalente Kredit- qualität aufweisen. Anlagen mit einem Rating unter Baa3 nach Moody’s, BBB- nach Standard & Poor’s oder gleichwertiger Qualität gemäß der Analyse des Vermö- gensverwalters dürfen jedoch 25 % des Nettovermö- gens des Teilfonds nicht übersteigen, wobei das Enga- gement in Bezug auf einen Emittenten dieser Bonität 1,5 % des Nettovermögens des Teilfonds nicht über- schreiten darf.
Mit Hilfe der Analyse des Kreditrisikos der Gesellschaf- ten und ihrer Tätigkeitsbereiche strebt der Teilfonds eine über den Staatsanleihen liegende Rendite an. Es können allerdings Investitionen in Staatsanleihen, hauptsächlich in solche von OECD-Staaten, getätigt werden, wenn die Marktbedingungen es erfordern.
###### The Compartment seeks the promotion of sustainable characteristics through a best in class approach as described in the pre-contractual disclosures attached to this Prospectus.
At least two-thirds of the total assets/ total wealth of the Compartment will be invested in bonds and other debt instruments issued or guaranteed by national or local governments of emerging countries and/or other issuers domiciled in emerging countries.
Emerging countries are defined as those considered, at the time of investing, as industrially developing countries by the International Monetary Fund, the World Bank, the International Finance Corporation (IFC) or one of the leading investment banks. These countries include, but are not limited to, the following: Mexico, Hong Kong, Singapore, Turkey, Poland, the Czech Republic, Hungary, South Africa, Chile, Slovakia, Brazil, the Philippines, Argentina, Thailand, South Korea, Colombia, Taiwan, Indonesia, India, China, Romania, Ukraine, Malaysia, Croatia, and Russia.

Translation (ENDE, 2023-09-01):
###### Der Teilfonds strebt die Bewerbung nachhaltiger Merkmale über einen Best-in-Class-Ansatz an, wie in den vorvertraglichen Informationen im Anhang zu diesem Prospekt beschrieben.
Mindestens zwei Drittel des Gesamtvermögens des Teilfonds werden in Schuldverschreibungen und an- dere Schuldtitel investiert, die von nationalen oder lo- kalen Regierungen von Schwellenländern und/oder von anderen in Schwellenländern ansässigen Emittenten ausgegeben oder garantiert werden.
Als Schwellenländer gelten diejenigen Länder, die zum Zeitpunkt der Anlage vom Internationalen Währungs- fonds, von der Weltbank, von der International Finance Corporation (IFC) oder einer der großen Investment- banken als industrielle Entwicklungsländer bezeichnet werden. Zu diesen Ländern zählen insbesondere: Me- xiko, Hongkong, Singapur, Türkei, Polen, Tschechische Republik, Ungarn, Südafrika, Chile, Slowakei, Brasilien, Philippinen, Argentinien, Thailand, Südkorea, Kolum- bien, Taiwan, Indonesien, Indien, China, Rumänien, Ukraine, Malaysia, Kroatien und Russland.
###### The Compartment may invest in the following assets under the following limits:
- convertible bonds (including contingent convertible bonds (“CoCo Bonds”) for a maximum of 20% of the Compartment’s net assets.
- Investments in asset-backed securities (bonds whose real assets guarantee the investment), in debt securitisations (such as but not exclusively ABS and MBS) as well as other debt securities in compliance with Article 2 of the Luxembourg regulations of 8 February 2008 may not exceed 10% of the Compartment’s net assets.
- Be exposed to distressed and defaulted securities (minimum credit rating at the time of acquisition, equivalent to “CC“, or below, as defined by Standard & Poor’s or an equivalent credit rating from other recognised rating agencies) for up to 10% of its net assets.
- In addition, the Compartment may invest up to 10% of its net assets in UCITS and other UCIs, in compliance with the provisions of Article 41.(1) e of the 2010 Act, including other Compartments of the Fund pursuant to Article 181 of the 2010 Act.

Translation (ENDE, 2023-09-01):
###### Der Teilfonds kann gemäß den unten genannten Be- schränkungen in den folgenden Vermögenswerten an- legen:
- Wandelanleihen (einschließlich Contingent Conver- tible Bonds, „CoCo Bonds“) für maximal 20 % des Nettovermögens des Teilfonds.
- Anlagen in durch Vermögenswerte unterlegten Wertpapieren (Anleihen, die von Sachanlagen ga- rantiert werden), in Verbriefungen von Forderungen (insbesondere ABS und MBS) sowie in anderen Schuldtiteln können im Sinne von Artikel 2 der lu- xemburgischen Verordnungen vom 8. Februar 2008 höchstens 10 % des Nettovermögens des Teilfonds ausmachen.
- Engagement in notleidenden und ausgefallenen Wertpapieren (Mindestbonitätseinstufung zum Zeit- punkt des Erwerbs „CC“ oder darunter gemäß der Definition von Standard & Poor's oder einer gleich- wertigen Bonitätseinstufung anderer anerkannter Rating-Agenturen) in Höhe von bis zu 10 % seines Nettovermögens.
- Der Teilfonds kann bis zu 10 % seines Nettovermö- gens in OGAW und/oder andere OGA gemäß den Vorschriften von Artikel 41.(1) e) des Gesetzes von 2010 investieren, einschließlich anderer Teilfonds des Fonds gemäß Artikel 181 des Gesetzes von 2010.