- costs for the verification, assertion and enforcement of claims that appear to be justified for reducing, offsetting and/or reimbursing withholding taxes or other taxes and/or fiscal charges.
- taxes payable in connection with the fees payable to the Company, the Depositary and third parties, in connection with the expenses referred to in sub-section 2 no. 2 a) and b) and in relation to administration and custody.
- In addition to the aforementioned fees and expenses, the UCITS fund is charged for the costs incurred in connection with the acquisition and disposal of assets.
- The Company must disclose, in the annual and semi-annual reports, the amount of the front-end loads and redemption fees that the UCITS investment fund has been charged in the reporting period for the subscription and redemption of units within the meaning of section 196 KAGB. If the fund acquires units of other investment funds which are directly or indirectly managed by the Company, or by another company which is affiliated to the Company by way of significant direct or indirect participation, neither the Company nor the affiliated company may charge any fees for the subscription or redemption of the units. The Company must disclose, in the annual and semi-annual reports, the fee charged to the UCITS fund by the Company itself, by another (investment) management company or another company with which the Company is affiliated by way of a significant direct or indirect participation for the management of the units held in the UCITS fund.

Translation (ENDE, 2021-03-10):
- Kosten für die Prüfung, Geltendmachung und Durchsetzung berechtigt erscheinender Ansprüche auf Reduzierung, Anrechnung bzw. Erstattung von Quellensteuern oder anderer Steuern bzw. fiskalischer Abgaben,
- Steuern, die anfallen im Zusammenhang mit den an die Gesellschaft, die Verwahrstelle und Dritte zu zahlenden Vergütungen, im Zusammenhang mit den in Absatz 2 Nr. 2 Buchstaben a) und b) genannten Aufwendungen und im Zusammenhang mit der Verwaltung und Verwahrung.
- Neben den vorgenannten Vergütungen und Aufwendungen werden dem OGAW-Sondervermögen die in Zusammenhang mit dem Erwerb und der Veräußerung von Vermögensgegenständen entstehenden Kosten belastet.
- Die Gesellschaft hat im Jahresbericht und im Halbjahresbericht den Betrag der Ausgabeaufschläge und Rücknahmeabschläge offen zu legen, die dem OGAW-Sondervermögen im Berichtszeitraum für den Erwerb und die Rücknahme von Anteilen im Sinne des § 196 KAGB berechnet worden sind. Beim Erwerb von Anteilen, die direkt oder indirekt von der Gesellschaft selbst oder einer anderen Gesellschaft verwaltet werden, mit der die Gesellschaft durch eine wesentliche unmittelbare oder mittelbare Beteiligung verbunden ist, darf die Gesellschaft oder die andere Gesellschaft für den Erwerb und die Rücknahme keine Ausgabeaufschläge und Rücknahmeabschläge berechnen. Die Gesellschaft hat im Jahresbericht und im Halbjahresbericht die Vergütung offen zu legen, die dem OGAW-Sondervermögen von der Gesellschaft selbst, von einer anderen (Kapital-)Verwaltungsgesellschaft oder einer anderen Gesellschaft, mit der die Gesellschaft durch eine wesentliche unmittelbare oder mittelbare Beteiligung verbunden ist als Verwaltungsvergütung für die im OGAW-Sondervermögen gehaltenen Anteile berechnet wurde.