Special disclosure obligations towards investors
Section 8 Special disclosure obligations towards investors
The information required under section 300 sub-sections 1 and 2 KAGB is included in the appendix to the annual report. The information required under section 300 sub-section 4 and section 308 sub-section 4 KAGB shall be sent to the investors by durable medium. The information required under section 300 sub-section 4 KAGB shall also be published on another information medium to be specified in the prospectus.
Allocation of income and financial year Section 9 Distribution
- For distributing unit classes, the Company shall, as a general rule, make a pro rata distribution of the interest, dividends andincome from investment units as well as consideration from loans and repurchase agreements which have accrued for the account of the Miscellaneous Fund during the financial year and which have not been required to defray expenses, subject to the requisite equalisation of income. Realised disposal gains and other income – after allowing for income equalisation – may also be distributed on a pro rata basis.
- Pro rata income available for distribution under sub-section 1 may be carried over to future financial years for distribution purposes, provided that the total income carried over does not exceed 15% of the value of the Miscellaneous Fund’s assets by the end of the financial year. Income from abridged financial years may be carried forward in full.
- In the interest of maintaining the fund’s assets, pro rata income may be partially or, in special cases, completely reinvested in the Miscellaneous Fund.
- Distribution shall be effected annually within three months after the end of each financial year.
- Interim distributions are permissible.

Translation (ENDE, 2021-03-10):
Besondere Informationspflichten gegenüber Anlegern
§ 8 Besondere Informationspflichten gegenüber den Anlegern
Die Informationen gemäß § 300 Absatz 1 und 2 KAGB sind im Anhang zum Jahresbericht enthalten. Die Informationen gemäß § 300 Absatz 4 sowie § 308 Absatz 4 KAGB werden den Anlegern per dauerhaftem Datenträger übermittelt. Die Informationen gemäß § 300 Absatz 4 KAGB sind daneben in einem weiteren im Verkaufsprospekt zu benennenden Informationsmedium zu veröffentlichen.
Ertragsverwendung und Geschäftsjahr
§ 9 Ausschüttung
- Für ausschüttende Anteilklassen schüttet die Gesellschaft grundsätzlich die während des Geschäftsjahres für Rechnung des Sonstigen Sondervermögens angefallenen und nicht zur Kostendeckung verwendeten Zinsen, Dividenden und Erträge aus Investmentanteilen sowie Entgelte aus Darlehens- und Pensionsgeschäften – unter Berücksichtigung des zugehörigen Ertragsausgleichs – anteilig aus. Realisierte Veräußerungsgewinne und sonstige Erträge – unter Berücksichtigung des zugehörigenErtragsausgleichs – können ebenfalls zur Ausschüttung anteilig herangezogen werden.
- Ausschüttbare anteilige Erträge gemäß Absatz 1 können zur Ausschüttung in späteren Geschäftsjahren insoweit vorgetragen werden, als die Summe der vorgetragenen Erträge 15 % des jeweiligen Wertes des Sonstigen Sondervermögens zum Ende des Geschäftsjahres nicht übersteigt. Erträge aus Rumpfgeschäftsjahren können vollständig vorgetragen werden.
- Im Interesse der Substanzerhaltung können anteilige Erträge teilweise, in Sonderfällen auch vollständig zur Wiederanlage im Sonstigen Sondervermögen bestimmt werden.
- Die Ausschüttung erfolgt jährlich innerhalb von drei Monaten nach Schluss des Geschäftsjahres.
- Zwischenausschüttungen sind zulässig.