Under normal circumstances, the Board of Directors does not intend to declare and make distributions with respect to the net investment income and realised capital gains, if any, attributable to the Accumulating Classes, which are represented with the suffix “acc.”. Accordingly, the net investment income of the Accumulating Classes will neither be declared nor distributed.
However, the NAV per share of these Accumulating Classes will reflect any net investment income or capital gains.
Under normal circumstances, the Board of Directors intends to make distributions at least annually as at the end of the financial year, or at other time(s) to be determined by the Board of Directors, with respect to the net income, if any, attributable to certain Distributing Classes and with respect to gross income, if any, attributable to certain other Distributing Classes. With respect to USD Government Money Market Fund, distributions made by Distributing Classes have included realised gains less realised losses in addition to net income. With respect to the Global Equity Enhanced Income Fund, distributions made by Distributing Classes will include net income and, if necessary, net realised gains in seeking to pay a targeted quarterly yield.
Distributing Classes that distribute net income will be represented with the suffix “distr.” And Distributing Classes that distribute gross income will be represented with the suffix “gross distr.”. A Sub-Fund will re-invest all distributions in additional shares of the same class of shares of the Sub-Fund giving rise to the distribution, and not distribute cash to shareholders in connection with any distributions, unless otherwise expressly requested by the relevant shareholder. The frequency of distributions for each Sub-Fund is available under allspringglobal.com.
Distributing Classes that distribute gross income may result in shareholders receiving a higher dividend than they would have otherwise received and therefore may be subject to a higher income tax liability as a result. Shareholders should seek their own professional tax advice in this regard.
Also, with respect to such gross income Distributing Classes, since fees and expenses are applied to capital rather than to income, the potential for future appreciation of NAV of such shares may be eroded, and, under normal circumstances, the NAV of a gross income Distributing Class will typically be smaller than the NAV of a net income Distributing Class. A smaller NAV can result in performance variance when comparing gross income versus net income Distributing Classes.
With respect to the Alternative Risk Premia Fund, Climate Transition Global Investment Grade Credit Fund and Global Equity Enhanced Income Fund, the Sub-Funds use an accounting practice known as equalisation, where a portion of the proceeds from the subscription of shares, conversion of shares and the costs from redemption of shares, equivalent on a per share basis to the amount of undistributed net investment income and/or net realised gains on the date of the transaction, is credited or charged to undistributed net income and/or net realised gains. As a result, issues, conversions and redemptions of shares do not impact undistributed net investment income and/or net realised gains per share.
The Board of Directors may amend this policy at any time upon notice without prior shareholder approval.
No distribution may be made which would result in the net assets of the Sub-Fund falling below the minimum provided for by Luxembourg law.
Dividends not claimed within five years from their payment date will lapse and revert to the relevant Sub-Fund.
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# SOFT DOLLAR ARRANGEMENTS

Translation (ENDE, 2022-03-31):
Unter normalen Umständen beabsichtigt der Verwaltungsrat nicht, in Bezug auf den Nettoanlageertrag und die realisierten Kapitalerträge (sofern erzielt), die den mit dem Zusatz „thes.“ gekennzeichneten thesaurierenden Klassen zuzurechnen sind, Ausschüttungen zu erklären und vorzunehmen. Dementsprechend wird der Nettoanlageertrag der thesaurierenden Klassen weder erklärt noch ausgeschüttet. Allerdings schlagen sich alle Nettoanlage- oder Kapitalerträge im NIW je Anteil dieser thesaurierenden Klassen nieder.
Unter normalen Umständen beabsichtigt der Verwaltungsrat, zum Ende des Geschäftsjahres oder zu einem (oder mehreren) anderen vom Verwaltungsrat festgelegten Termin(en) mindestens jährlich Ausschüttungen in Bezug auf den Nettoertrag (sofern erzielt), der den ausschüttenden Klassen zuzurechnen ist, sowie in Bezug auf den Bruttoertrag (sofern erzielt), der bestimmten anderen ausschüttenden Klassen zuzurechnen ist, vorzunehmen. Im Hinblick auf den USD Government Money Market Fund enthielten die von den ausschüttenden Klassen vorgenommenen Ausschüttungen neben den Nettoerträgen auch die realisierten Gewinne abzüglich realisierter Verluste. In Bezug auf den Global Equity Enhanced Income Fund umfassen die Ausschüttungen der ausschüttenden Klassen die Nettoerträge und gegebenenfalls die realisierten Nettogewinne, um eine angestrebte vierteljährliche Rendite zu zahlen.
Alle ausschüttenden Anteilsklassen, die Bruttoerträge ausschütten, werden mit dem Zusatz „brutto aussch.“ gekennzeichnet. Alle ausschüttenden Anteilsklassen, die Bruttoerträge ausschütten, werden mit dem Zusatz „brutto aussch.“ gekennzeichnet. Sofern Anteilinhaber nicht ausdrücklich etwas anderes beantragen, wird ein Teilfonds die gesamten Ausschüttungen in weitere Anteile derselben Anteilsklasse des Teilfonds, auf die die Ausschüttungen entfallen, reinvestieren und in Zusammenhang mit Ausschüttungen keine Barmittel an Anteilinhaber auszahlen. Informationen über Häufigkeit der Ausschüttungen für jeden Teilfonds sind auf allspringglobal.com erhältlich.
Ausschüttende Anteilsklassen, die Bruttoerträge ausschütten, können dazu führen, dass Anteilinhaber höhere Ausschüttungen erhalten, als sie ansonsten erhalten hätten. Somit können sie einer höheren Einkommensteuerschuld unterliegen. Anteilinhaber sollten sich in dieser Hinsicht an ihren eigenen Steuerberater wenden.
Darüber hinaus kann bezüglich dieser Bruttoerträge ausschüttenden Anteilsklassen die künftige Wertsteigerung des NIW dieser Anteile verringert werden, da die Gebühren und Kosten aus dem Kapital und nicht aus den Erträgen bestritten werden, und unter normalen Umständen liegt der NIW von Anteilsklassen, die Bruttoerträge ausschütten, in der Regel unter dem des NIW von Anteilsklassen, die Nettoerträge ausschütten. Ein geringerer NIW kann zu Performanceabweichungen im Vergleich zwischen Bruttoerträgen und Nettoerträgen ausschüttenden Anteilsklassen führen.
In Bezug auf den Alternative Risk Premia Fund, den Climate Transition Global Investment Grade Credit Fund und den Global Equity Enhanced Income Fund wenden die Teilfonds eine Rechnungslegungspraxis an, die als Ertragsausgleich bezeichnet wird. Dabei wird ein Teil der Erlöse aus der Zeichnung von Anteilen, dem Umtausch von Anteilen und den Kosten für die Rücknahme von Anteilen, der dem Betrag der nicht ausgeschütteten Nettoanlageerträge und/oder der realisierten Nettogewinne zum Zeitpunkt der Transaktion entspricht, den nicht ausgeschütteten Nettoerträgen und/oder realisierten Nettogewinnen zugeschrieben bzw. belastet. Infolgedessen haben die Ausgabe, der Umtausch und die Rücknahme von Anteilen keine Auswirkungen auf die nicht ausgeschütteten Nettoanlageerträge und/oder die realisierten Nettogewinne je Anteil.
Der Verwaltungsrat kann diese Strategie jederzeit nach Benachrichtigung der Anteilinhaber ändern, ohne dass hierfür die Zustimmung der Anteilinhaber erforderlich ist.
Es erfolgt keine Ausschüttung, die dafür sorgen würde, dass das Nettovermögen des Teilfonds unter den vom Luxemburger Recht vorgeschriebenen Mindestbetrag sinkt.
Dividenden, die nicht innerhalb von fünf Jahren nach ihrem Ausschüttungsdatum angefordert werden, fallen an den betreffenden Teilfonds zurück.
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# SOFT-DOLLAR-VEREINBARUNGEN