# NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 30 June 2020
1.	Establishment and Organisation
Comgest Growth plc (the ‘‘Company’’) is an open-ended umbrella type investment company with variable capital and limited liability organised under the laws of Ireland. The Company has been authorised by the Central Bank of Ireland pursuant to the European Communities (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) Regulations, 2011 and the European Communities (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) Regulations 2011, (SI No. 352 of 2011) as amended by the European Union (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) (Amendment) Regulations 2016, (SI No. 143 of 2016). The Company was incorporated on 23 March 2000. The Company is structured as an umbrella fund with segregated liability between its Funds.
The Company is an umbrella type investment vehicle comprised of twenty five distinct Funds launched as at 30 June 2020 and one Fund which was not launched. The assets of a Fund are invested separately in accordance with the investment objectives and policies of that Fund which are set out in the Prospectus. As at 30 June 2020, the Funds were as follows:
| Fund Name | Base Currency | Share Classes |
| --- | --- | --- |
| Comgest Growth World | US Dollar | USD Acc Class / EUR R Acc Class / EUR I Acc Class / EUR Dis Class / EUR Z Acc Class / GBP U Acc Class / USD I Acc Class / USD X Acc Class* / EUR SI Acc Class9 / GBP SU Acc Class* / GBP U Dis Class23 |
| Comgest Growth Global Flex | Euro | EUR I Acc Class / EUR R Acc Class / EUR Z Acc Class |
| Comgest Growth World Developed Markets* | US Dollar | EUR I Acc Class* / EUR Z Acc Class*/ USD I Acc Class* |
| Comgest Growth EAFEA | US Dollar | USD I Acc Class / USD X Acc Class* / EUR Z Acc Class* |
| Comgest Growth America | US Dollar | USD Acc Class / USD I Acc Class / EUR R Acc Class / EUR I H Acc Class / USD X Acc Class* / EUR Z Acc Class / GBP U Acc Class8 / GBP U H Acc Class* / GBP U Dis Class* |
| Comgest Growth Japan | Japanese Yen | JPY Acc Class / JPY I Acc Class / EUR I Acc Class / EUR R Dis Class / EUR R Acc Class / EUR I H Acc Class / GBP U H Acc Class / EUR H Dis Class / USD I H Acc Class/ GBP Z H Acc Class / GBP U Acc Class / JPY X Acc Class* / USD I Acc Class / EUR Z Acc Class / EUR X H Acc Class / EUR Z H Acc Class / USD R Acc Class / EUR I Dis Class2 / EUR R H Acc Class* / USD R H Acc Class5 / EUR SI Acc Class* / GBP SU Acc Class* / GBP U H Acc Class* / JPY I Dis Class20 |
| Comgest Growth Japan Compounders15 | Japanese Yen | JPY X Acc Class* / JPY SI Acc Class16 |
| Comgest Growth Emerging Markets | US Dollar | USD Acc Class / USD Dis Class / EUR Dis Class / USD I Acc Class / EUR I Acc Class / EUR I Dis Class / GBP U Acc Class / EUR R Acc Class / EUR Z Acc Class / EUR Z Dis Class / GBP Z Acc Class / USD R Acc Class / USD X Acc Class / USD Z Dis Class / USD Z Acc Class / EUR Fixed Dis Class6 / EUR I Fixed Dis Class14 / EUR Y Acc Class25 / GBP U Dis Class* |
| Comgest Growth Emerging Markets ex China | US Dollar | USD I Acc Class |
| Comgest Growth Emerging Markets Flex | Euro | EUR I Acc Class / EUR R Acc Class / USD I Acc Class* / EUR Dis Class* / EUR Z Acc Class |
| Comgest Growth Emerging Markets Plus22 | US Dollar | EUR I Acc Class26 / GBP U Acc Class21 / GBP U Dis Class* / EUR Acc Class26 / EUR Z Acc Class29 / GBP X Dis Class21 / USD I Acc Class* |
| Comgest Growth GEM Promising Companies | Euro | EUR Acc Class / EUR Dis Class / USD I Acc Class / EUR I Acc Class / EUR R Acc Class / GBP U Acc Class* / USD X Acc Class / EUR Z Acc Class |
| Comgest Growth Europe | Euro | EUR Acc Class / EUR Dis Class / EUR I Acc Class / EUR I Dis Class / EUR R Acc Class / EUR Z Acc Class / EUR Z Dis Class / USD I Acc Class / USD I H Acc Class / EUR X Acc Class* / EUR I Fixed Dis Class4 / EUR Fixed Dis Class7 / GBP U Acc Class* |
| Comgest Growth Europe Compounders12 | Euro | EUR X Acc Class* / EUR SI Acc Class13 |
| Comgest Growth Europe Plus12 | Euro | EUR I Acc Class13 / GBP U Acc Class* / GBP U Dis Class* / EUR Acc Class25 / EUR Z Acc Class18 |
| Comgest Growth Europe S | Euro | EUR Acc Class / USD Acc Class |

Translation (ENDE, 2020-06-30):
# ERLÄUTERUNGEN ZUM ABSCHLUSS 30. Juni 2020
1.  Gründung und Struktur
Die Comgest Growth plc (die „Gesellschaft“) ist eine offene Investmentgesellschaft mit variablem Kapital in Form eines Umbrella-Fonds mit beschränkter Haftung, die nach irischem Recht gegründet wurde. Die Gesellschaft wurde von der irischen Zentralbank gemäß den Vorschriften der Europäischen Gemeinschaften über Organismen für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren von 2011 (Ausführungsverordnung Nr. 352 von 2011) in der Fassung der Änderungsvorschriften der Europäischen Union über Organismen für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren von 2016 (Ausführungsverordnung Nr. 143 von 2016) zugelassen. Die Gesellschaft wurde am 23. März 2000 gegründet. Die Gesellschaft ist als Umbrella- Fonds mit getrennter Haftung zwischen den Fonds strukturiert.
Die Gesellschaft ist ein Organismus für Anlagen mit Umbrella-Struktur und umfasste zum 30. Juni 2020 fünfundzwanzig aufgelegte und einen noch nicht aufgelegten Fonds, die alle voneinander getrennt sind. Das Vermögen eines Fonds wird getrennt entsprechend seinen Anlagezielen und seiner Anlagepolitik angelegt, die im Prospekt angegeben sind. Zum
30. Juni 2020 bestanden die folgenden Fonds:
| Fondsname | Basiswährung | Anteilsklassen |
| --- | --- | --- |
| Comgest Growth World | US-Dollar | Klasse USD Acc / Klasse EUR R Acc / Klasse EUR I Acc / Klasse EUR Dis / Klasse EUR Z Acc / Klasse GBP U Acc / Klasse USD I Acc / Klasse USD X Acc *  / Klasse EUR SI Acc 9  / Klasse GBP SU Acc *  / Klasse GBP U Dis 23 |
| Comgest Growth Global Flex | Euro | Klasse EUR I Acc / Klasse EUR R Acc / Klasse EUR Z Acc |
| Comgest Growth World Developed Markets * | US-Dollar | Klasse EUR I Acc *  / Klasse EUR Z Acc *  / Klasse USD I Acc * |
| Comgest Growth EAFE A | US-Dollar | Klasse USD I Acc / Klasse USD X Acc *  / Klasse EUR Z Acc * |
| Comgest Growth America | US-Dollar | Klasse USD Acc / Klasse USD I Acc / Klasse EUR R Acc / Klasse EUR I H Acc / Klasse USD X Acc *  / Klasse EUR Z Acc / Klasse GBP U Acc 8  / Klasse GBP U H Acc *  / Klasse GBP U Dis * |
| Comgest Growth Japan | Japanischer Yen | Klasse JPY Acc / Klasse JPY I Acc / Klasse EUR I Acc / Klasse EUR R Dis / Klasse EUR R Acc / Klasse EUR I H Acc / Klasse GBP U H Acc / Klasse EUR H Dis / Klasse USD I H Acc / Klasse GBP Z H Acc / Klasse GBP U Acc / Klasse JPY X Acc *  / Klasse USD I Acc / Klasse EUR Z Acc / Klasse EUR X H Acc / Klasse EUR Z H Acc / Klasse USD R Acc / Klasse EUR I Dis 2  / Klasse EUR R H Acc *  / Klasse USD R H Acc 5  / Klasse EUR SI Acc *  / Klasse GBP SU Acc *  / Klasse GBP U H Acc *  / Klasse JPY I Dis 20 |
| Comgest Growth Japan Compounders 15 | Japanischer Yen | Klasse JPY X Acc* / Klasse JPY SI Acc 16 |
| Comgest Growth Emerging Markets | US-Dollar | Klasse USD Acc / Klasse USD Dis / Klasse EUR Dis / Klasse USD I Acc / Klasse EUR I Acc / Klasse EUR I Dis / Klasse GBP U Acc / Klasse EUR R Acc / Klasse EUR Z Acc / Klasse EUR Z Dis / Klasse GBP Z Acc / Klasse USD R Acc / Klasse USD X Acc / Klasse USD Z Dis / Klasse USD Z Acc / Klasse EUR Fixed Dis 6  / Klasse EUR I Fixed Dis 14  / Klasse EUR Y Acc 25  / Klasse GBP U Dis * |
| Comgest Growth Emerging Markets ex China | US-Dollar | Klasse USD I Acc |
| Comgest Growth Emerging Markets Flex | Euro | Klasse EUR I Acc / Klasse EUR R Acc / Klasse USD I Acc *  / Klasse EUR Dis *  / Klasse EUR Z Acc |
| Comgest Growth Emerging Markets Plus 22 | US-Dollar | Klasse EUR I Acc 26  / Klasse GBP U Acc 21  / Klasse GBP U Dis* / Klasse EUR Acc 26  / Klasse EUR Z Acc 29  / Klasse GBP X Dis 21  / Klasse USD I Acc* |
| Comgest Growth GEM Promising Companies | Euro | Klasse EUR Acc / Klasse EUR Dis / Klasse USD I Acc / Klasse EUR I Acc / Klasse EUR R Acc / Klasse GBP U Acc *  / Klasse USD X Acc / Klasse EUR Z Acc |
| Comgest Growth Europe | Euro | Klasse EUR Acc / Klasse EUR Dis / Klasse EUR I Acc / Klasse EUR I Dis / Klasse EUR R Acc / Klasse EUR Z Acc / Klasse EUR Z Dis / Klasse USD I Acc / Klasse USD I H Acc / Klasse EUR X Acc *  / Klasse EUR I Fixed Dis 4  / Klasse EUR Fixed Dis 7  / Klasse GBP U Acc * |
| Comgest Growth Europe Compounders 12 | Euro | Klasse EUR X Acc* / Klasse EUR SI Acc 13 |
| Comgest Growth Europe Plus 12 | Euro | Klasse EUR I Acc 13  / Klasse GBP U Acc* / Klasse GBP U Dis* / Klasse EUR Acc 25  / Klasse EUR Z Acc 18 |
| Comgest Growth Europe S | Euro | Klasse EUR Acc / Klasse USD Acc |