OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
|  | Securities lending | Securities borrowing | Repurchase agreements | Reverse repo agreements | TRS |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Type |  |  |  |  |  |
| -	Equities |  |  |  |  |  |
| -	Bond |  |  |  | 213,179,735.67 |  |
| -	UCI |  |  |  |  |  |
| -	Negotiable debt security |  |  |  |  |  |
| -	Cash |  |  |  |  |  |
| Rating |  |  |  |  |  |
| Collateral currency |  |  |  |  |  |
| -	Euro |  |  |  | 213,179,735.67 |  |

Translation (ENIT, 2021-12-31):
|  | Prestiti attivi | Prestiti passivi | Repo | Reverse repo | TRS |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Tipo |  |  |  |  |  |
| -	Azioni |  |  |  |  |  |
| -	Obbligazioni |  |  |  | 213 179 735,67 |  |
| -	OIC |  |  |  |  |  |
| -	TCN |  |  |  |  |  |
| -	Liquidità |  |  |  |  |  |
| Rating |  |  |  |  |  |
| Valuta della garanzia |  |  |  |  |  |
| -	Euro |  |  |  | 213 179 735,67 |  |
|  | Securities lending | Securities borrowing | Repurchase agreements | Reverse repo agreements | TRS |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Tripartite |  |  |  | X |  |
| Central counterparty |  |  |  |  |  |
| Bilateral | X |  |  | X |  |

Translation (ENIT, 2021-12-31):
|  | Prestiti attivi | Prestiti passivi | Repo | Reverse repo | TRS |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Tripartiti |  |  |  | X |  |
| Controparte centrale |  |  |  |  |  |
| Bilaterali | X |  |  | X |  |
|  | Securities lending | Securities borrowing | Repurchase agreements | Reverse repo agreements | TRS |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Less than 1 day |  |  |  |  |  |
| 1 day to 1 week |  |  |  | 69,806,315.37 |  |
| 1 week to 1 month |  |  |  | 127,824,074.08 |  |
| 1 to 3 months |  |  |  | 16,555,120.00 | 30,000,000.00 |
| 3 months to 1 year |  |  |  |  |  |
| More than 1 year |  |  |  |  |  |
| Open |  |  |  |  |  |

Translation (ENIT, 2021-12-31):
|  | Prestiti attivi | Prestiti passivi | Repo | Reverse repo | TRS |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Meno di 1 giorno |  |  |  |  |  |
| Da 1 giorno a 1 settimana |  |  |  | 69 806 315,37 |  |
| Da 1 settimana a 1 mese |  |  |  | 127 824 074,08 |  |
| Da 1 a 3 mesi |  |  |  | 16 555 120,00 | 30 000 000,00 |
| Da 3 mesi a 1 anno |  |  |  |  |  |
| Più di 1 anno |  |  |  |  |  |
| Aperte |  |  |  |  |  |
| Types of instruments | Amount in the portfolio currency |
| --- | --- |
| Effective management techniques |  |
| Term deposits |  |
| Equities |  |
| Bonds | 213,179,735.67 |
| UCITS |  |
| Cash (**) |  |
| Total | 213,179,735.67 |
| Derivative financial instruments |  |
| Term deposits |  |
| Equities |  |
| Bonds |  |
| UCITS |  |
| Cash | 1,796,500.00 |
| Total | 1,796,500.00 |

Translation (ENIT, 2021-12-31):
| Tipi di strumenti | Importo in valuta del portafoglio |
| --- | --- |
| Tecniche di gestione efficace |  |
| Depositi a termine |  |
| Azioni |  |
| Obbligazioni | 213 179 735,67 |
| OICVM |  |
| Contanti (**) |  |
| Totale | 213 179 735,67 |
| Strumenti finanziari derivati |  |
| Depositi a termine |  |
| Azioni |  |
| Obbligazioni |  |
| OICVM |  |
| Contanti | 1 796 500,00 |
| Totale | 1 796 500,00 |
| Income and operational charges | Amount in the portfolio currency |
| --- | --- |
| Income (***) | -1,031,489.30 |
| Other income |  |
| Total income | -1,031,489.30 |
| Direct operational expenses Indirect operational expenses Other expenses Total expenses |  |

Translation (ENIT, 2021-12-31):
| Ricavi e spese operative | Importo in valuta del portafoglio |
| --- | --- |
| Ricavi (***) | -1 031 489,30 |
| Altri ricavi |  |
| Totale dei ricavi | -1 031 489,30 |
| Spese operative dirette Spese operative indirette Altre spese Totale delle spese |  |
| Charges billed to the FCP | Calculat ion basis | Rate/amount incl. taxes |
| --- | --- | --- |
| Financial management charges and administration charges external to the Management Company | Net assets | C Unit	0.80% maximum * C Unit in CHF 0.80% maximum * C Unit in USD 0.80% maximum * V Unit	0.60% maximum * V Unit in CHF 0.60% maximum * R Unit	0.70% maximum * R2 Unit	0.35% maximum * Z Unit	0.20% maximum * RS Unit	0.70% maximum * |
| Maximum indirect charges (fees and management charges) | Net assets | Not significant ** |
| Turnover fees collected by the depositary | Levied on each transaction | Maximum EUR 80/transaction*** |
| Outperformance fee | Net assets | - C, V, R, R2, Z and RS units: 20% of the performance above the capitalised EONIA* - For C and V units in CHF: 20% of the performance above the capitalised SARON* - for C units in USD: 20% of the performance above the capitalised EFFR* |

Translation (ENIT, 2021-12-31):
| Spese fatturate al FCI | Imponibile | Tasso / Importo tasse incluse |
| --- | --- | --- |
| Spese di gestione finanziaria e spese amministrative esterne alla Società di Gestione | Attivo netto | Quota C	0,80% massimo* Quota C in CHF 0,80% massimo* Quota C in USD 0,80% massimo* Quota V	0,60% massimo* Quota V in CHF 0,60% massimo* Quota R	0,70% massimo* Quota R2	0,35% massimo* Quota Z	0,20% massimo* Quota RS	0,70% massimo* |
| Spese indirette massime (commissioni e spese di gestione) | Attivo netto | Non significativo** |
| Commissioni di movimento percepite dal depositario | Prelievo su ogni transazione | Massimo 80€/transazione*** |
| Commissione di sovraperformance | Attivo netto | - Quote "C", "V", "R", "R2", "Z" e "RS": 20% della performance superiore all’EONIA* capitalizzato - Per le quote C e V in CHF: 20 % della performance superiore al SARON capitalizzato* - Per le quote C in USD: 20% della performance superiore all'EFFR capitalizzato* |
| Unit(s) | Allocation of net profit | Allocation of net realised capital gains or losses |
| --- | --- | --- |
| CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Units C CHF unit | Capitalisation | Capitalisation |
| CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Units CLASSIQUE EUR Unit | Capitalisation | Capitalisation |
| CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Units R2 EUR Unit | Capitalisation | Capitalisation |
| CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Units R EUR Unit | Capitalisation | Capitalisation |
| CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Units RS EUR Unit | Capitalisation | Capitalisation |
| CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Units V Unit | Capitalisation | Capitalisation |
| CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Units Z EUR Unit | Capitalisation | Capitalisation |

Translation (ENIT, 2021-12-31):
| Quota/e | Destinazione dell'utile netto | Destinazione delle plusvalenze e minusvalenze nette realizzate |
| --- | --- | --- |
| Quote CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Quota C CHF | Capitalizzazione | Capitalizzazione |
| Quote CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Quota CLASSIQUE EUR | Capitalizzazione | Capitalizzazione |
| Quote CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Quota R2 EUR | Capitalizzazione | Capitalizzazione |
| Quote CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Quota R EUR | Capitalizzazione | Capitalizzazione |
| Quote CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Quota RS EUR | Capitalizzazione | Capitalizzazione |
| Quote CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Quota V | Capitalizzazione | Capitalizzazione |
| Quote CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Quota Z EUR | Capitalizzazione | Capitalizzazione |
|  | As an amount |
| --- | --- |
| CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Unit C CHF unit |  |
| Total subscription and redemption fees paid | 0.00 |
| Subscription fees paid | 0.00 |
| Redemption fees paid | 0.00 |
| CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Unit CLASSIQUE EUR Unit |  |
| Total subscription and redemption fees paid | 0.00 |
| Subscription fees paid | 0.00 |
| Redemption fees paid | 0.00 |
| CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Unit R2 EUR Unit |  |
| Total subscription and redemption fees paid | 0.00 |
| Subscription fees paid | 0.00 |
| Redemption fees paid | 0.00 |
| CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Unit R EUR Unit |  |
| Total subscription and redemption fees paid | 0.00 |
| Subscription fees paid | 0.00 |
| Redemption fees paid | 0.00 |
| CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Unit RS EUR Unit |  |
| Total subscription and redemption fees paid | 0.00 |
| Subscription fees paid | 0.00 |
| Redemption fees paid | 0.00 |
| CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Unit V Unit |  |
| Total subscription and redemption fees paid | 0.00 |
| Subscription fees paid | 0.00 |
| Redemption fees paid | 0.00 |
| CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Unit Z EUR Unit |  |
| Total subscription and redemption fees paid | 0.00 |
| Subscription fees paid | 0.00 |
| Redemption fees paid | 0.00 |

Translation (ENIT, 2021-12-31):
|  | In importo |
| --- | --- |
| Quota CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Quota C CHF |  |
| Totale delle commissioni di sottoscrizione e/o di riscatto acquisite | 0,00 |
| Commissioni delle sottoscrizione acquisite | 0,00 |
| Commissioni dei riscatti acquisiti | 0,00 |
| Quota CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Quota CLASSIQUE EUR |  |
| Totale delle commissioni di sottoscrizione e/o di riscatto acquisite | 0,00 |
| Commissioni delle sottoscrizione acquisite | 0,00 |
| Commissioni dei riscatti acquisiti | 0,00 |
| Quota CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Quota R2 EUR |  |
| Totale delle commissioni di sottoscrizione e/o di riscatto acquisite | 0,00 |
| Commissioni delle sottoscrizione acquisite | 0,00 |
| Commissioni dei riscatti acquisiti | 0,00 |
| Quota CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Quota R EUR |  |
| Totale delle commissioni di sottoscrizione e/o di riscatto acquisite | 0,00 |
| Commissioni delle sottoscrizione acquisite | 0,00 |
| Commissioni dei riscatti acquisiti | 0,00 |
| Quota CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Quota RS EUR |  |
| Totale delle commissioni di sottoscrizione e/o di riscatto acquisite | 0,00 |
| Commissioni delle sottoscrizione acquisite | 0,00 |
| Commissioni dei riscatti acquisiti | 0,00 |
| Quota CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Quota V |  |
| Totale delle commissioni di sottoscrizione e/o di riscatto acquisite | 0,00 |
| Commissioni delle sottoscrizione acquisite | 0,00 |
| Commissioni dei riscatti acquisiti | 0,00 |
| Quota CANDRIAM LONG SHORT CREDIT Quota Z EUR |  |
| Totale delle commissioni di sottoscrizione e/o di riscatto acquisite | 0,00 |
| Commissioni delle sottoscrizione acquisite | 0,00 |
| Commissioni dei riscatti acquisiti | 0,00 |
##### Underlying exposure achieved through derivative financial instruments: 1,087,835,291.81
Forward foreign exchange: 108,679,832.11 Options: 1,131,724.00
Futures: 91,649,282.03
Swap: 886,374,453.67
- 
##### Identity of the counterparty(ies) to efficient portfolio management techniques and derivative financial instruments

Translation (ENIT, 2021-12-31):
###### Esposizione sottostanti ottenuti attraverso strumenti finanziari derivati:1 087 835 291,81
Cambio a termine: 108 679 832,11
Opzioni: 1 131 724,00
Future:91 649 282,03
Swap: 886 374 453,67
- 
###### Identità delle controparti alle tecniche di gestione efficace del portafoglio e strumenti finanziari derivati
##### Broker and counterparty selection and evaluation procedure
Candriam selects intermediaries to which it sends orders for execution for the major classes of financial instruments (bonds, equities, derivatives). This selection is mainly based on the intermediary's execution policy and subject to the "Selection policy for financial intermediaries to which Candriam sends orders for execution on behalf of the UCIs it manages".
The main execution factors considered are: price, cost, speed, probability of execution and settlement, size and type of order.
In application of the financial intermediary and counterparty selection and evaluation procedure and at the request of the asset manager, Candriam's Broker Review approves or refuses any new broker application.
Therefore pursuant to this policy, a list of authorised brokers and a list of authorised counterparties are kept by type of instrument (equities, interest rates, money market instruments, derivatives).
Furthermore, on a periodic basis and as part of the Broker Review, the list of approved brokers is reviewed so as to evaluate them on the basis of various filters and make any appropriate and necessary changes.

Translation (ENIT, 2021-12-31):
###### Procedura di selezione e di valutazione degli intermediari e delle controparti
Candriam sceglie gli intermediari per le grandi classi di strumenti finanziari (obbligazioni, azioni, prodotti derivati), ai quali trasmette ordini di esecuzione.. Tale selezione viene effettuata in base alla politica esecutiva dell'intermediario e conformemente alla «Politica di selezione degli intermediari finanziari ai quali Candriam trasmette ordini di esecuzione per conto dell'OIC che gestisce».
I fattori di esecuzione presi in considerazione sono i seguenti:il prezzo, il costo, la rapidità, la probabilità di esecuzione e di pagamento, l'entità e la natura dell'ordine.
In applicazione della procedura di selezione e di valutazione degli intermediari finanziari e delle controparti e in base a una richiesta espressa dal gestore, il Comitato Broker ("Broker Review") di Candriam convalida o respinge qualunque domanda di nuovo intermediario finanziario.
Pertanto, in applicazione di tale politica, vengono mantenuti un elenco per tipo di strumenti (azioni, tassi, monetari, derivati) dei broker autorizzati e un elenco delle controparti autorizzate.
Inoltre, nell'ambito di una "Broker Review" periodica, viene passato in rassegna l'elenco dei broker autorizzati, per valutarlo in base a vari filtri e per apportarvi eventuali modifiche utili o necessarie.
##### Method for calculating total risk
The calculation method used is the absolute VaR. Maximum monthly VaR: 2.69%
Minimum monthly VaR: 0.96% Average monthly VaR: 1.58%

Translation (ENIT, 2021-12-31):
###### Metodo di determinazione del rischio globale
Il metodo di calcolo mantenuto è il VaR assoluto. Livello massimo di VaR mensile: 2,69%.
Livello minimo di VaR mensile: 0,96%. Livello medio di VaR mensile: 1,58%.
#### CANDRIAM LONG SHORT CREDIT
UCITS FORMED AS A FONDS COMMUN DE PLACEMENT (MUTUAL FUND)
Regulated by the Code monétaire et financier
Management company CANDRIAM INVESTORS GROUP
WASHINGTON PLAZA - 40, rue Washington 75008 PARIS CEDEX 08

Translation (ENIT, 2021-12-31):
##### CANDRIAM LONG SHORT CREDIT
OICVM COSTITUITO SOTTO FORMA DI FONDO COMUNE DI INVESTIMENTO
Disciplinato dal Codice monetario e finanziario
Società di Gestione
CANDRIAM INVESTORS GROUP
WASHINGTON PLAZA - 40, rue Washington 75008 PARIGI CEDEX 08
##### Responsibilities of the management company relating to the annual accounts
It is the responsibility of the management company to prepare annual accounts giving a true and fair view in accordance with French accounting rules and principles, and to implement the internal controls it considers necessary to enable the preparation of annual accounts that are free from material misstatement, whether due to fraud or error.
When preparing the annual accounts, it is the management company's responsibility to assess the fund's ability to continue as a going concern, to present in these accounts, where applicable, the necessary information relating to its viability as a going concern, and to apply the going concern accounting policy unless it intends to wind up the fund or to cease trading.
The annual accounts have been prepared by the management company.

Translation (ENIT, 2021-12-31):
###### Responsabilità della società di gestione relative al bilancio d'esercizio
Il consiglio d'amministrazione è responsabile della redazione di un bilancio d'esercizio che fornisca un quadro fedele conformemente alle norme applicabili vigenti in Belgio, nonché dell'esecuzione del controllo di gestione interno che ritiene necessario alla redazione di un bilancio d'esercizio che non comporti anomalie significative, siano esse derivanti da frodi o da errori.
In occasione della redazione del bilancio d'esercizio, spetta alla Società di Gestione valutare la capacità del fondo di proseguire la sua gestione, di presentare nel presente bilancio, secondo il caso, le informazioni necessarie relative alla continuità della gestione e di applicare la convenzione contabile della continuità di gestione, salvo se si prevede di liquidare il fondo o di cessarne l’attività.
Il bilancio d'esercizio è stato redatto dalla Società di Gestione.
The accounting method for recording proceeds from fixed-income securities is the interest accrued method. Entries and sales of securities are accounted exclusive of fees.
The reference currency for portfolio accounting is the euro.
The financial year is 12 months.

Translation (ENIT, 2021-12-31):
La modalità di contabilizzazione utilizzata per la registrazione dei prodotti dei titoli a reddito fisso è quella degli interessi maturati.
Le entrate e le cessioni di titoli sono contabilizzati al netto delle spese. La valuta di riferimento della contabilità del portafoglio è l’euro.
La durata dell’esercizio è di 12 mesi.
##### Management fees
These cover all the costs billed directly to the UCITS apart from the transaction fees. Transaction charges include intermediary charges (brokerage, stock exchange duties, etc.) and any turnover fees, where applicable, which may be collected in particular by the depositary and the Management Company.
In addition to the operating and management fees, there may be:
- Outperformance fees. These are paid to the Management Company when the UCITS outperforms its objectives. They are therefore billed to the UCITS.
- Transfer fees billed to the UCITS;

Translation (ENIT, 2021-12-31):
###### Spese di gestione
Queste spese coprono tutti gli oneri fatturati direttamente all'OICVM, eccetto le spese di transazione. Le spese di transazione comprendono le spese d’intermediazione (commissioni d’intermediazione, imposte di borsa, ecc.) e le commissioni di movimento che possono, se applicabili, essere percepite dal depositario e dalla Società di Gestione.
Alle spese di funzionamento e di gestione possono aggiungersi:
- Commissioni di sovraperformance. Remunerano la Società di Gestione nel momento in cui l'OICVM supera i propri obiettivi.. Per cui vengono fatturate all'OICVM.
- commissioni di movimento fatturate all'OIC.
Management objective:
Over the recommended investment period, within the context of systematic investment, and by investing in the main assets traded, the objective is to outperform in absolute terms the capitalised FED FUND (weighted median of overnight transactions on federal funds) with an annualised target volatility of less than 5% under normal market conditions.
Benchmark index: Capitalised FED FUND
The fund is managed actively and the investment process includes the reference to a benchmark index.
Use of the index:
- to calculate the performance fee for some share classes,
- to compare performance.

Translation (ENIT, 2021-12-31):
Obiettivo di gestione:
Sulla durata di investimento consigliata e nell'ambito di una gestione sistematica, il fondo ha l'obiettivo di realizzare, investendo nei principali attivi trattati, una performance assoluta superiore al FED FUND capitalizzato (media ponderata delle transazioni effettuate sui fondi federali di giorno in giorno) e una volatilità annualizzata inferiore al 5% in condizioni normali di mercato.
Indicatore di riferimento: FED FUND capitalizzato
Il comparto è gestito in modo attivo e il processo d'investimento implica la designazione di un indice di riferimento.
Utilizzo dell'indice:
- per fini di calcolo della commissione di performance per talune classi di attivi.
- per fini di confronto tra le performance.
ESMA
- 
## EFFICIENT PORTFOLIO MANAGEMENT TECHNIQUES AND DERIVATIVE FINANCIAL INSTRUMENTS (ESMA) IN EURO
- Exposure obtained through efficient portfolio management techniques and derivative financial instruments
- Exposure obtained through efficient portfolio management techniques: 108,480,940.52
	- Securities lending:
	- Securities borrowing:
	- Reverse repurchases: 108,480,940.52
	- Repurchases:

Translation (ENIT, 2020-12-31):
ESMA
- 
## TECNICHE DI GESTIONE EFFICACE DEL PORTAFOGLIO E STRUMENTI FINANZIARI DERIVATI (ESMA) IN EURO
- Esposizione ottenuta attraverso tecniche di gestione efficace del portafoglio. e strumenti finanziari derivati
- Esposizione ottenuta attraverso tecniche di gestione efficace: 108.480.940,52
	- Prestito attivo di titoli:
	- Prestito passivo di titoli:
	- Reverse repo: 108.480.940,52
	- Repo:
The full prospectus of the UCITS and the latest annual and interim reports will be sent out if requested in writing by the holder within a week by:
CANDRIAM France 40, rue Washington
75008 PARIS
Tel: 01.53.93.40.00
www.candriam.com
E-mail: investor.support@candriam.com
5. AUDITORS' CERTIFICATION

Translation (ENIT, 2020-12-31):
Il prospetto completo dell'OICVM e i documenti annuali e periodici più recenti vengono spediti entro una settimana dietro semplice richiesta scritta da parte del titolare a:
CANDRIAM France 40, rue Washington
75008 PARIGI
Tel: 01.53.93.40.00
www.candriam.com
e-mail: investor.support@candriam.com
5. CERTIFICAZIONE DELLA SOCIETÀ DI REVISIONE
### Audit criteria
We conducted our audit in accordance with professional standards applicable in France. We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for our audit opinion.
The responsibilities imposed upon us by these standards are set out in the section entitled “Responsibilities of the auditors in the auditing of the annual accounts” in this report.

Translation (ENIT, 2020-12-31):
### Relazione di revisione
Abbiamo effettuato la revisione secondo le norme di esercizio professionali applicabili in Francia. Riteniamo che gli elementi da noi raccolti siano sufficienti e adeguati ad argomentare la nostra opinione.
Le responsabilità che ci spettano in virtù di dette norme sono indicate alla sezione “Responsabilità della Società di revisione in merito alla revisione del bilancio d'esercizio” nella presente relazione.
The annual accounts are submitted in the form stipulated in Regulation ANC 2014-01, as amended. General accounting principles are applicable:
- true and fair view, comparability, going concern,
- accuracy, reliability,
- prudence,
- consistency of accounting methods from one financial year to the next.

Translation (ENIT, 2020-12-31):
Il bilancio d'esercizio è presentato nella forma prevista dal Regolamento ANC 2014-01, modificato. I principi generali di contabilità si applicano:
- immagine fedele, confrontabilità, continuità dell’attività,
- regolarità, sincerità,
- prudenza,
- permanenza dei metodi da un esercizio all’altro.
- Other commitments given and/or received:None.
- 
## OTHER INFORMATION
- 3.9.1. Current value of financial instruments coming under a temporary purchase

Translation (ENIT, 2020-12-31):
- Altri Impegni ricevuti e / dati:Nessuno.
- 
## ALTRE INFORMAZIONI
- 3.9.1. Valore attuale degli strumenti finanziari oggetto di un'acquisizione temporanea