In addition, the Fund hereby confirms that it is a reporting FFI, as laid down in the FATCA rules, and that it has obtained accordingly a Global Intermediary Identification Number (“GIIN”) to comply with FATCA rules.
Establishment and reorganisation expenses are amortised over a period of five years and are charged to the Sub-Fund(s) of the SICAV in proportion to their respective assets.
The SICAV will bear all of its operating expenses specified in chapter “Determination of the Net Asset Value” under the heading "Liabilities of the SICAV".
In the case where any liability of the SICAV cannot be considered as being attributable to a particular Sub-Fund, such liability shall be allocated to all the Sub-Funds prorata to their Net Asset Values or in such other manner as determined by the Board of Directors acting in good faith.
Expenses incurred in connection with the creation of any additional Sub-Fund shall be borne by the relevant Sub-Fund and will be written off over a period of five years. Hence, the additional Sub-Funds shall not bear a pro rata of the costs and expenses incurred in connection with the creation of the SICAV and the initial issue of Shares, which have not already been written off at the time of the creation of the new Sub-Funds.
The SICAV's financial year ends on 30 September of each year. The shareholders' annual general meeting is held each year in Luxembourg within four (4) months following the end of each financial year. Notices of general meetings, including the agenda, time and place as well as the applicable quorum and majority requirements, will be sent to the registered addresses of shareholders. Annual reports including audited accounts of the SICAV, as well as semi-annual reports will be available from the registered office of the SICAV in Luxembourg.
In accordance with the conditions laid down in the Luxembourg laws and regulations, the convening notice to any general meeting of the shareholders of the SICAV may provide that the quorum and the majority applicable at the general meeting shall be determined according to the shares issued and outstanding at a certain date and a certain time prior to the general meeting (referred to as “Record Date”). The right of a shareholder to attend a meeting and to exercise the voting rights attaching to its shares are determined in accordance with the shares held by this shareholder at the Record Date.
- 
## Introduction

Translation (ENIT, 2022-11-05):
Inoltre, con il presente documento la SICAV conferma di essere un FFI con status reporting come definito dalle Norme FATCA e di aver quindi ottenuto un codice identificativo “GIIN” (Global Intermediary Identification Number) ai fini delle norme FATCA.
Le spese di costituzione e riorganizzazione sono ammortizzate su un periodo di cinque anni e vengono addebitate al Comparto / ai Comparti della SICAV in proporzione alle rispettive attività.
La SICAV sosterrà le spese di esercizio indicate nel capitolo “Determinazione del Valore
Patrimoniale Netto” al paragrafo “Passività della SICAV”.
Qualora una passività della SICAV non possa essere attribuita a un singolo Comparto, tale passività sarà attribuita a tutti i Comparti in proporzione ai rispettivi Valori Patrimoniali Netti o con altra modalità stabilita dal Consiglio di Amministrazione in buona fede.
Le spese sostenute in relazione alla creazione di un nuovo Comparto saranno a carico di tale Comparto e saranno ammortizzate su cinque anni. Pertanto, i nuovi Comparti non dovranno sostenere una quota proporzionale dei costi e delle spese sostenuti in relazione alla costituzione della SICAV e all’emissione iniziale di Azioni, che non siano ancora stati ammortizzati al momento della creazione di tali nuovi Comparti.
L’esercizio finanziario della SICAV si conclude il 30 settembre di ogni anno. L’assemblea generale annuale degli Azionisti si svolge in Lussemburgo entro quattro (4) mesi dalla fine di ciascun esercizio. Gli avvisi delle assemblee generali, indicanti l’ordine del giorno, l’ora e il luogo delle riunioni, nonché i requisiti di quorum e maggioranza applicabili, saranno inviati agli indirizzi registrati degli Azionisti. Le relazioni annuali e i bilanci certificati della SICAV, nonché le relazioni semestrali saranno disponibili presso la sede legale della SICAV in Lussemburgo.
In conformità alle condizioni stabilite dalle leggi e dalle normative lussemburghesi, l’avviso di convocazione delle assemblee generali degli Azionisti della SICAV può stabilire che il quorum e la maggioranza applicabili all’assemblea in oggetto siano definiti in base alle Azioni emesse e in circolazione in una data e a un’ora prestabilite precedenti detta assemblea generale (di seguito “Data di Registrazione”). Il diritto di un Azionista a partecipare a un’assemblea e a esercitare i diritti di voto connessi alle Azioni detenute viene stabilito in base alle Azioni in possesso di tale Azionista alla Data di Registrazione.
- 
### Introduzione