OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
#### Reporting
Pursuant to Section 891C of the Taxes Act and the Return of Values (Investment Undertakings) Regulations 2013, the Company is obliged to report certain details in relation to Shares held by investors to the Irish Revenue Commissioners on an annual basis. The details to be reported include the name, address and date of birth if on record of, and the value of the Shares held by, a Shareholder. In respect of Shares acquired on or after 1 January 2014, the details to be reported also include the tax reference number of the Shareholder (being an Irish tax reference number or VAT registration number, or in
the case of an individual, the individual’s PPS number) or,
in the absence of a tax reference number, a marker
indicating that this was not provided. No details are to be reported in respect of Shareholders who are;
- Exempt Irish Investors (as defined above);
- Shareholders who are neither Irish Resident nor Ordinarily Resident in Ireland (provided the relevant declaration has been made); or
- Shareholders whose Shares are held in a Recognised Clearing System.

Translation (ENIT, 2022-06-24):
#### Reporting
Ai sensi dell'Articolo 891C del Taxes Act e dei Regolamenti del 2013 Return of Values (Investment Undertakings), la Società è tenuta a comunicare talune informazioni in relazione alle Azioni detenute dagli investitori all'Irish Revenue Commissioners su base annua. Le informazioni da comunicare includono nome, indirizzo e data di nascita, se nota, e valore delle Azioni detenute da un Azionista. In relazione alle Azioni acquisite il o dopo il 1° gennaio 2014, le informazioni da comunicare devono includere anche il codice fiscale dell'Azionista (un codice fiscale irlandese o un numero di partita IVA, o nel caso di una persona fisica, il numero individuale PPS) o, in assenza di un codice fiscale, un'annotazione in tal senso. Non sono richieste informazioni sugli Azionisti che sono:
- Investitori irlandesi esenti (come da definizione che precede);
- Azionisti che non sono Residenti Irlandesi né Ordinariamente Residenti in Irlanda (a condizione che sia stata fornita la regolare dichiarazione in tal senso); oppure
- Azionisti le cui Azioni sono detenute all'interno di un Sistema di Compensazione Riconosciuto.
#### Capital Acquisitions Tax
The disposal of Shares may be subject to Irish gift or inheritance tax (Capital Acquisitions Tax). However, provided that the Company falls within the definition of investment undertaking (within the meaning of Section 739B (1) of the Taxes Act), the disposal of Shares by a Shareholder is not liable to Capital Acquisitions Tax provided that
- at the date of the gift or inheritance, the donee or successor is neither domiciled nor Ordinarily Resident in Ireland;
- at the date of the disposition, the Shareholder disposing (“disponer”) of the Shares is neither domiciled nor Ordinarily Resident in Ireland;and
- the Shares are comprised in the gift or inheritance at the date of such gift or inheritance and at the valuation date.

Translation (ENIT, 2022-06-24):
#### Imposta sull'acquisizione di capitale
La cessione di Azioni può essere soggetta a imposta di donazione o successione (imposta sull'acquisizione di capitale). Tuttavia, a condizione che la Società rientri nella definizione di organismo di investimento (ai sensi dell'Articolo 739B (1) del "Taxes Act"), la cessione di Azioni da parte di un'Azionista non è soggetta a imposta sull'acquisizione di capitale a condizione che
- alla data della donazione o successione, il donatore o successore non sia né domiciliato né Ordinariamente Residente in Irlanda;
- alla data della cessione, l'Azionista che ceda le Azioni (cedente) non sia né domiciliato né Ordinariamente residente in Irlanda;e
- le Azioni sono comprese nella donazione o eredità alla data di tale donazione o eredità e al momento di valutazione.
With regard to Irish tax residency for Capital Acquisitions Tax purposes, special rules apply for non-Irish domiciled persons. A non-Irish domiciled donee or disponer will not be deemed to be resident or ordinarily resident in Ireland at the relevant date unless;
- that person has been resident in Ireland for the 5 consecutive years of assessment immediately preceding the year of assessment in which that date falls;and
- that person is either resident or ordinarily resident in Ireland on that date.

Translation (ENIT, 2022-06-24):
Per quanto riguarda la residenza fiscale in Irlanda a fini di imposta sull'acquisizione di capitale, vengono applicate delle regole speciali per le persone non domiciliate in Irlanda. Un donatario o disponente non domiciliato in Irlanda non sarà considerato residente o ordinariamente residente in Irlanda alla data relativa a meno che;
- tale soggetto è stato residente in Irlanda per 5 anni consecutivi di accertamento immediatamente precedenti l'anno di accertamento di tale data;e
- tale soggetto sia residente o ordinariamente residente in Irlanda in tale data.
#### The Company
The Company is a UCITS established in Ireland and so it is not resident in the UK for taxation purposes.
Accordingly, provided the Company does not carry on a trade within the UK (whether or not through a UK
permanent establishment), the Company will not be subject to UK tax other than on certain UK source income.
It is not expected that the activities of the Company will be regarded as trading activities for the purposes of UK taxation. However, to the extent that the trading activities are carried on in the UK they may in principle be liable to UK tax. The profit from such trading activities will not be assessed to UK tax provided that the Company and the Investment Adviser meet certain conditions. The Directors and the Manager intend to conduct the respective affairs of the Company and the Manager so that all the conditions are satisfied, so far as those conditions are within their respective control.

Translation (ENIT, 2022-06-24):
#### La Società
La Società è un OICVM costituito in Irlanda e, pertanto, non residente nel Regno Unito a fini fiscali. Di conseguenza, a condizione che la Società non eserciti negoziazioni all'interno del Regno Unito (attraverso un'istituzione permanente britannica o meno), essa non sarà soggetta a imposte del Regno Unito tranne che su alcune fonti di reddito del Regno Unito.
Non si prevede che le attività della Società siano considerate attività di trading ai fini dell'imposizione nel Regno Unito. Tuttavia, nella misura in cui tali attività di trading vengono effettuate nel Regno Unito, in linea di principio possono essere soggette alle imposte britanniche. I proventi di tali attività di trading non saranno valutati ai fini fiscali nel Regno Unito a condizione che la Società e il Consulente per gli Investimenti soddisfino determinati requisiti. Gli Amministratori e il Gestore intendono svolgere le rispettive attività della Società e del Gestore in modo tale che tutti i requisiti siano soddisfatti, purché tali requisiti rientrino nella sfera del loro controllo.
#### Variation of Share Rights
The rights attached to the Shares of a Sub-Fund or class may, whether or not the Company or any Sub-Fund is being wound up, be varied with the consent in writing of holders of three-quarters of the issued Shares of the Company or of the relevant Sub-Fund or class or, with the sanction of a resolution passed at a separate general meeting of the holders of the Shares of the Company or of the relevant Sub-Fund or class, by a majority of three- quarters of the votes cast at such meeting.
The rights attaching to the Shares shall not be deemed to be varied by any of the following:
- the creation, allotment or issue of any further Shares ranking pari passu with Shares already in issue;or
- the liquidation of the Company or of any Sub-Fund and distribution of its assets to its members in accordance with their rights or the vesting of assets in trustees for its members in specie.

Translation (ENIT, 2022-06-24):
#### Variazione dei diritti sulle Azioni
I diritti associati alle Azioni di un Comparto o di una classe possono, indipendentemente dal fatto che la Società o ciascun Comparto siano liquidati o meno, essere modificati con il consenso scritto dei possessori dei tre quarti delle Azioni emesse della Società o del relativo Comparto o classe, ovvero con l'approvazione di una delibera approvata da una distinta assemblea generale dei possessori di Azioni della Società o del relativo Comparto o classe, con la maggioranza dei tre quarti dei voti espressi, in quell'assemblea.
I diritti associati alle Azioni non devono essere modificati in nessuno dei seguenti casi:
- creazione, assegnazione o emissione di qualsiasi ulteriore Azione con le stesse modalità con le azioni già in emissione;oppure
- la liquidazione della Società o di qualsiasi Comparto e la distribuzione delle sue attività tra i suoi soci in conformità ai loro diritti o l'intestazione delle attività dei suoi membri a trustee.
#### Directors’ Interests
- At the date of this Prospectus, none of the Directors or their family members or any connected person have any interests, either beneficial or non- beneficial, in the share capital of the Company nor have they been granted any options in respect of the share capital of the Company.
- There are no existing or proposed contracts of service between any of the Directors and the Company.
- There are no loans outstanding made by the Company to any Director nor any guarantee given for the benefit of any Director.
- Except as outlined below, none of the Directors has, or has had, any direct or indirect interest in any transactions which are or were unusual in their nature or conditions or significant to the business of the Company and which have been effected since the date of incorporation of the Company:
	- Greg Brisk shall be deemed to be interested in any contract entered into by the Company with the Manager, BNY Mellon Fund Management (Luxembourg) S.A. or with BNY Mellon Investment Management EMEA Limited;
	- David Dillon shall be deemed to be interested in any contract entered into by the Company with the Manager, BNY Mellon Fund Management (Luxembourg) S.A.; and
	- Gerald Rehn shall be deemed to be interested in any contract entered into by the Company with the Manager, BNY Mellon Fund Management (Luxembourg) S.A. or with BNY Mellon Investment Management EMEA Limited.

Translation (ENIT, 2022-06-24):
#### Interessi degli Amministratori
- Alla data del presente Prospetto, nessuno degli Amministratori o dei membri delle loro famiglie o persone ad essi collegati, hanno un interesse, sia derivante da un contratto che non, nel capitale azionario della Società, né sono stati ad essi concesse opzioni relativamente al capitale azionario della Società.
- Non esistono né sono stati proposti contratti di servizio tra qualsiasi Amministratore e la Società.
- Non esistono prestiti ancora non restituiti effettuati dalla Società verso qualsiasi Amministratore, o garanzie per conto di qualsiasi Amministratore.
- Salvo quanto più sotto esposto, nessuno degli Amministratori ha, o ha avuto, nessun interesse diretto o indiretto in nessuna operazione che sia o sia stata insolita nella sua natura o nelle sue condizioni o significativa per l'attività della Società e che sia stata effettuata fin dalla data della costituzione della Società:
	- Si ritiene che Greg Brisk sia interessato in qualsiasi contratto concluso dalla Società con il Gestore, la BNY Mellon Fund Management (Luxembourg) S.A. o con la BNY Mellon Investment Management EMEA Limited;
	- Si ritiene che David Dillon sia interessato in qualsiasi contratto concluso dalla Società con il Gestore, la BNY Mellon Fund Management (Luxembourg) S.A.; e
	- Si ritiene che Gerald Rehn sia interessato in qualsiasi contratto concluso dalla Società con il Gestore, la BNY Mellon Fund Management (Luxembourg) S.A. o con la BNY Mellon Investment Management EMEA Limited.
#### Documents Available for Inspection
Copies of the following documents may be inspected during usual business hours on any business day in Ireland at the registered office of the Company:
- the Memorandum and Articles of Association of the Company;
- the material contracts referred to in the section entitled “Material Contracts” above;and
- a list of past and current directorships and partnerships held by each Director over the last five years.

Translation (ENIT, 2022-06-24):
#### Documenti disponibili per essere visionati
Copie dei seguenti documenti possono essere visionate durante gli ordinari orari di lavoro in qualsiasi giorno lavorativo in Irlanda nella sede legale della Società:
- l'Atto Costitutivo e lo Statuto della Società;
- i contratti rilevanti di cui alla precedente sezione intitolata "Contratti rilevanti";e
- lista delle passate e attuali posizioni di amministratore e socio di partnership relative a ciascun Amministratore negli ultimi cinque anni.
- New York Stock Exchange LLC
- NYSE American
- Nasdaq PHLX LLC
- Nasdaq BX, Inc.
- NYSE Chicago
- NYSE Arca
- NYSE National
- OTC Bulletin Board
- ICMA
- The over-the-counter market in the United States regulated by the National Association of Securities Dealers Inc. (also described as the over-the-counter market in the United States conducted by primary and secondary dealers regulated by the Securities and Exchanges Commission and by the National Association of Securities Dealers (and by banking institutions regulated by the US Comptroller of the Currency, the Federal Reserve System or Federal Deposit Insurance Corporation);
- The OTC market in US government securities conducted by primary dealers selected by the Federal Reserve Bank of New York
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Translation (ENIT, 2022-06-24):
- New York Stock Exchange LLC
- NYSE American
- Nasdaq PHLX LLC
- Nasdaq BX, Inc.
- NYSE Chicago
- NYSE Arca
- NYSE National
- Bacheca elettronica OTC
- ICMA
- Il mercato OTC degli Stati Uniti d'America organizzato dall'Associazione "National Association of Securities Dealers Inc."(anche descritto come mercato ristretto degli Stati Uniti, gestito da operatori primari e secondari e regolato dalla Commissione "Securities and Exchanges Commission" e dall'Associazione "National Association of Securities Dealers Inc." (e da istituzioni bancarie regolate da "US Comptroller of the Currency", "Federal Reserve System" o dal "Federal Deposit Insurance Corporation");
- Il mercato OTC di titoli governativi statunitensi, gestito dai primari operatori e regolato dalla Federal Reserve Bank di New York
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### USE OF REPURCHASE/REVERSE REPURCHASE AND SECURITIES LENDING AGREEMENTS
The following requirements apply to repurchase/reverse repurchase agreements and securities lending agreements:
- Any counterparty to a repurchase/reverse repurchase agreements and securities lending agreements shall be subject to an appropriate internal credit assessment carried out by the Company, which shall include amongst other considerations, external credit ratings of the counterparty, the regulatory supervision applied to the relevant counterparty, industry sector risk and concentration risk. Where the counterparty to a repurchase/reverse repurchase agreement or securities lending agreement:
	- was subject to a credit rating by an agency registered and supervised by ESMA that rating shall be taken into account by the Company in the credit assessment process;and

Translation (ENIT, 2022-06-24):
### UTILIZZO DI CONTRATTI DI RIACQUISTO, CONTRATTI DI RIACQUISTO INVERSO E CONTRATTI DI PRESTITO DI TITOLI
Ai contratti di riacquisto, ai contratti di riacquisto inverso e ai contratti di prestito di titoli si applicano i seguenti criteri:
- Qualsiasi controparte di contratti di riacquisto/ riacquisto inverso e contratti di prestito di titoli sarà oggetto di un'adeguata valutazione interna del credito effettuata dalla Società, che comprende, tra le altre considerazioni, rating di credito esterni della controparte, una vigilanza regolamentare applicata alla relativa controparte, al rischio di settore industriale e al rischio di concentrazione. Nel caso in cui la controparte di un contratto di riacquisto/ riacquisto inverso o di prestito di titoli:
	- è stata oggetto di un rating di credito da parte di un'agenzia registrata e controllata dall'ESMA, quel rating verrà preso in considerazione dalla Società nel processo di valutazione del credito;e
#### China-Hong Kong Mutual Access Program
Bond Connect is the historic opening up of the China Interbank Bond Market (“CIBM”) to global investors through the China-Hong Kong mutual access program.
Bond Connect is an initiative which was launched in July 2017 to facilitate CIBM access between Hong Kong and mainland China. It was established by China Foreign
Exchange Trade System & National Interbank Funding Centre (“CFETS”), China Central Depository & Clearing Co., Ltd (“CCDC”), Shanghai Clearing House (“SHCH”), HKEX and the Central Moneymarkets Unit (“CMU”) of the Hong Kong Monetary Authority (“HKMA”). CMU is subject to the
ongoing statutory oversight of the HKMA which is carried
out by the Financial Market Infrastructure Oversight team at the HKMA.
Bond Connect aims to enhance the efficiency and flexibility of investing in the CIBM. This is accomplished by easing the access requirements to enter the market, the use of the Hong Kong trading infrastructure to connect to CFETS, removal of the investment quota and Bond Settlement Agent, all which are required to invest in the CIBM directly.

Translation (ENIT, 2022-06-24):
#### Programma di reciproco accesso tra Cina e Hong Kong
Bond Connect rappresenta la storica apertura del mercato obbligazionario interbancario cinese ("CIBM") agli investitori globali attraverso il programma di reciproco accesso tra Cina e Hong Kong. Bond Connect è un'iniziativa lanciata nel luglio 2017 per facilitare l'accesso del CIBM tra Hong Kong e la Cina continentale. È stato istituito da China Foreign Exchange Trade System & National Interbank Funding Centre ("CFETS"), China Central Depository & Clearing Co., Ltd ("CCDC"), Shanghai Clearing House ("SHCH"), HKEX e Central Moneymarkets Unit ("CMU") dell'Hong Kong Monetary Authority ("HKMA"). CMU è soggetta alla costante supervisione legale dell'HKMA da parte del team di sorveglianza dell'infrastruttura dei mercati finanziari presso la HKMA.
Bond Connect intende migliorare l'efficienza e la flessibilità degli investimenti nel CIBM. Tale obiettivo viene raggiunto semplificando i requisiti di accesso per entrare nel mercato e l'utilizzo dell'infrastruttura di negoziazione di Hong Kong per la connessione al CFETS, eliminando la partecipazione di investimento e l'Agente di regolamento delle obbligazioni, tutti fattori necessari per investire direttamente nel CIBM.
#### Authorised Status
Neither this Appendix VII to the Prospectus nor the Prospectus constitutes, or may be used for the purposes of, an offer or an invitation to apply for any Shares by any person:
- in any jurisdiction in which such offer or invitation is not authorised;or
- in any jurisdiction in which the person making such offer or invitation is not qualified to do so;or
- to any person to whom it is unlawful to make such offer or invitation. The distribution of this Prospectus and the offering of Shares in certain jurisdictions not listed below may be restricted.

Translation (ENIT, 2022-06-24):
#### Status di autorizzato
La presente Appendice VII al Prospetto e il Prospetto stesso non costituiscono e non possono essere utilizzati come un'offerta o un invito alla sottoscrizione di Azioni da parte di alcun soggetto:
- di qualsiasi giurisdizione in cui tale offerta o invito non siano autorizzati;oppure
- di qualsiasi giurisdizione in cui il soggetto che rivolge tale offerta o invito non è autorizzato a far ciò;oppure
- a qualsiasi soggetto verso il quale sia illegale rivolgere tale offerta o invito. È possibile che la distribuzione del presente Prospetto e l'offerta di Azioni in determinate giurisdizioni non elencate di seguito siano limitate.
#### Australia
This Appendix VII, the Prospectus and the Shares may not be issued or distributed in Australia except as an offer or invitation that does not need disclosure to investors under Part 6D.2 or Part 7.9 of the Australian Corporations Act 2001.
Neither this Appendix VII nor the Prospectus is a prospectus or product disclosure statement under the Corporations Act 2001.
The Company has not authorised nor taken any action to prepare or lodge with the Australian Securities & Investments Commission an Australian law compliant prospectus or product disclosure statement.
This Appendix VII and the Prospectus do not constitute, save as stated above:
- a recommendation to acquire;
- an invitation to apply for;
- an offer to apply for or buy;
- an offer to arrange the issue or sale of; or
- an offer for the issue or sale of;securities in Australia to a ‘retail client’ (as defined in section 761G of the Corporations Act 2001 and applicable regulations).

Translation (ENIT, 2022-06-24):
#### Australia
La presente Appendice VII, il Prospetto e le Azioni non possono essere emessi o distribuiti in Australia, se non come offerta o invito esenti dall'obbligo di comunicazione agli investitori ai sensi della Part 6D.2 o Part 7.9 dell'Australian Corporations Act 2001.
La presente Appendice VII e il Prospetto non sono da considerarsi come prospetto o informativa sul prodotto ai sensi del Corporations Act 2001.
La Società non ha autorizzato né intrapreso alcuna azione per la redazione o il deposito presso l'Australian Securities & Investments Commission di prospetti o informative sul prodotto conformi alla legge australiana.
La presente Appendice VII e il Prospetto, salvo quanto indicato sopra, non costituiscono:
- una raccomandazione ad acquistare;
- un invito a sottoscrivere;
- un'offerta a sottoscrivere o acquistare;
- un'offerta a predisporre l'emissione o la vendita di; oppure
- un'offerta per l'emissione o la vendita di;titoli in Australia a "clienti retail" (ai sensi dell'art. 761G del Corporations Act 2001 e relativi regolamenti in vigore).