OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
#### Paiement des dividendes
Les détenteurs d’Actions de distribution peuvent opter pour le versement de dividendes qui sera normalement effectué dans un délai de cinq Jours ouvrés, ou dès que possible par transfert électronique, net des frais bancaires. Dans ce cas, le paiement, sauf spécification contraire, est généralement effectué dans la Principale devise de transaction de la Catégorie d’Actions de distribution du Compartiment. A la demande du détenteur, le paiement pourra être effectué dans toute autre devise librement convertible, au taux de change en vigueur.
Si le paiement des dividendes par Catégorie d’Actions cumulés entre la date de lancement et la première date de distribution prévue ne s’avérait pas souhaitable sur un plan économique, le Conseil se réserve le droit de reporter le paiement en question à la période suivante.
Aucun dividende inférieur à 50 USD (ou sa contre-valeur dans une autre devise) ne sera directement versé à l’Actionnaire concerné, mais sera automatiquement réinvesti dans des Actions supplémentaires de la même Catégorie d’Actions de distribution.

Translation (FRES, 2022-01-05):
###### Pago de dividendos
Los titulares de Acciones de distribución podrán optar por recibir un pago de dividendos que, por regla general, se realizará dentro de un plazo de cinco Días hábiles, (o tan pronto como sea posible tras ese periodo) mediante transferencia electrónica, una vez deducidas las comisiones bancarias. En este caso el pago se realizará normalmente en la Divisa principal de negociación de la Clase de Acciones de distribución del Subfondo, salvo que se especifique otra cosa. Previa solicitud, el pago podrá efectuarse en cualquiera de las divisas generalmente aceptadas y libremente convertibles, aplicando el tipo de cambio vigente.
En caso de que el pago del importe al que asciendan los dividendos por clase de Acciones que se hayan acumulado entre la fecha de lanzamiento y la primera fecha de distribución prevista no resulte rentable, el Consejo se reserva el derecho a aplazar dicho pago hasta el periodo siguiente.
En caso de que un pago en concepto de dividendos sea inferior a 50 USD (o su equivalente en otra divisa), el dividendo se reinvertirá automáticamente en nuevas Acciones de distribución del mismo Subfondo y no se abonará directamente al Accionista correspondiente.
#### Système d’égalisation de revenus
Un système d’égalisation de revenus s’applique à toutes les Catégories d’Actions (capitalisation et distribution) dans tous les Compartiments. Pour les Actions de distribution, ce système a pour objectif de faire en sorte que le revenu par action distribué pendant une période de distribution donnée ne subisse pas de modification du fait du changement du nombre d’Actions émises au cours de cette période. Le montant de la première distribution reçue par un Actionnaire à la suite de l’achat d’Actions de distribution de ce Compartiment, est ventilé, d’une part, en une quote-part des revenus reçus par le Compartiment et, d’autre part, en une quote-part du capital (le « montant d’égalisation »). En général, le montant d’égalisation représente le montant moyen des revenus de la Catégorie d’Actions compris dans la Valeur liquidative de chaque Action émise pendant la période concernée. En principe, le montant d’égalisation ne devrait pas être soumis à l’impôt sur le revenu perçu par l’Actionnaire mais il devrait réduire d’autant le prix d’acquisition de base des Actions pour le calcul de la plus-value de cession éventuelle. Le régime fiscal applicable au montant d’égalisation peut toutefois varier d’un pays à l’autre. Les Actionnaires qui désirent obtenir des renseignements complémentaires sur les montants d’égalisation de revenus reçus, sont invités à contacter leur Distributeur ou la Société de gestion au siège social concerné.
- 
## Assemblées, Rapports et Communications aux Actionnaires

Translation (FRES, 2022-01-05):
###### Mecanismos de equiparación de renta
Se aplicarán mecanismos de equiparación de rentas en el caso de todas Clases de Acciones (acumulación y distribución) y para todos los Subfondos. En el caso de las Acciones de distribución, estos mecanismos están destinados a garantizar que las rentas por Acción repartidas en un periodo de distribución no se vean afectadas por las variaciones en el número de Acciones en circulación durante dicho periodo. La suma del primer reparto percibida por un Accionista tras la adquisición de las Acciones de distribución de dicho Subfondo representa, por una parte, la participación en las rentas percibidas por el Subfondo y, por otra, una rentabilidad sobre el capital invertido (el «importe de equiparación»). Por lo general, el importe de equiparación representa el importe medio de las rentas de las Clases de Acciones incluidas en el Valor liquidativo de cada Acción emitida durante el periodo pertinente. Está previsto que el importe de equiparación no quede sujeto a impuestos en concepto de renta percibida por el Accionista, sino que se destinará a reducir el coste base de adquisición de las Acciones a efectos del cómputo de plusvalías. Sin embargo, el tratamiento fiscal de los importes de equiparación podrá diferir en algunos países. Los Accionistas que deseen obtener información relativa al importe de equiparación percibido como parte de su reparto podrán hacerlo poniéndose en contacto con el Distribuidor o la Sociedad Gestora en el domicilio social correspondiente.
- 
##### Juntas, informes y comunicaciones dirigidos a los Accionistas
#### Réglementation fiscale applicable aux actifs chinois
Les revenus et plus-values provenant de Chine continentale (la « Chine ») qui sont perçus par un non-résident n’ayant pas d’établissement ou de site d’exploitation en Chine continentale, peuvent être assujettis à une retenue à la source et à la TVA sauf en cas d’application d’une exonération ou d’une réduction spécifique.
Les dividendes reçus sont soumis à une retenue à la source de 10 % mais pas à la TVA. Les intérêts reçus sur les titres à taux fixe onshore sont, à première vue, soumis à une retenue à la source et à la TVA, mais :
- les intérêts sur les obligations gouvernementales et gouvernementales locales reçus par les QFII sont exonérés de la retenue à la source (au titre de la loi sur l’impôt des sociétés) et de la TVA (conformément à la Circulaire n° 36 de 2016 (Caishui [2016] 36), publiée conjointement par le ministère des finances chinois (« MF ») et le bureau national des taxes (State Administration of Taxation – SAT).
- Le MF a publié la Circulaire n° 108 en 2018 (Caishui [2018] N° 108) confirmant que les intérêts obligataires versés entre le 7 novembre 2018 et le 6 novembre 2021 aux investisseurs étrangers, sans établissement ou site d’exploitation en Chine, sont exonérés de l’impôt sur les sociétés et de la TVA.

Translation (FRES, 2022-01-05):
###### Fiscalidad de los Activos chinos
Las rentas procedentes de la China continental (en adelante, «China») y las plusvalías obtenidas por no residentes sin establecimiento o centro de actividad en la China continental pueden ser sujetos pasivos del impuesto sobre la renta y el IVA, salvo que se aplique una exención o bonificación específica.
Los dividendos devengados pagarán un impuesto sobre la renta del 10% pero estarán exentos de IVA. Los intereses devengados por valores de renta fija e la china interior deben pagar, a priori, impuesto sobre la renta e IVA, no obstante:
- los intereses sobre bonos del Estado y títulos de deuda municipal que reciban las QFII están exentos de pagar el impuesto sobre la renta (en virtud de la Ley del Impuesto sobre Sociedades (LIS)) e IVA (en virtud de la Caishui [2016] 36 publicada conjuntamente por el Ministerio de Finanzas y la Administración Estatal de Impuestos (SAT, por sus siglas en inglés) de China.
- El Ministerio de Finanzas publicó una Circular (Caishui [2018] Núm. 108) en la que confirmaba que los inversores extranjeros sin establecimiento ni centro de actividad en China estarán exentos de IS e IVA sobre los intereses devengados por los bonos desde el 7 de noviembre de 2018 hasta el 6 de noviembre de 2021.
#### Imposition des plus-values dégagées
Les plus-values dégagées par des personnes physiques résidentes au Luxembourg sont exonérées d’impôt si :
- leur participation (détenue directement ou indirectement, individuellement ou avec un conjoint / concubin et des enfants mineurs) dans la SICAV ne dépasse pas 10 % du capital social libéré de la SICAV et
- la cession intervient plus de six mois après l’acquisition de la participation en question (ou la cession intervient dans un délai de six mois mais la plus-value totale ne dépasse pas 500 EUR).

Translation (FRES, 2022-01-05):
###### Fiscalidad de las plusvalías realizadas
Las plusvalías realizadas por los Accionistas que sean personas físicas con residencia fiscal en Luxemburgo están exentas si:
- Su participación (que posean directa o indirectamente, solos o con su familia (su cónyuge/pareja o hijos menores de edad)) en el Fondo no supera el 10% del capital en acciones desembolsado del Fondo, y
- La enajenación tiene lugar más de seis meses después de la adquisición de la misma (o la enajenación tiene lugar en los seis meses posteriores, pero las plusvalías totales no superan los 500 EUR).
Les distributions de dividendes et plus-values perçues par des entreprises actionnaires résidentes au Luxembourg sont imposables au taux cumulé de24,94 % à Luxembourg à partir du 1er janvier 2020.
Les entreprises actionnaires résidentes au Luxembourg et entreprises actionnaires non résidentes détenant leurs Actions par l’intermédiaire d’un établissement ou d’un représentant permanent au Luxembourg auquel sont attribuées les Actions seront également redevables de l’impôt sur la fortune appliqué au Luxembourg et calculé sur la valeur nette de l’entreprise au 1er janvier de chaque année. Depuis le 1er janvier 2016, le barème progressif applicable à l’impôt sur la fortune est le suivant :
- 0,5 % sur une tranche imposable inférieure ou égale à̀ 500 millions EUR ;
- sur une tranche imposable supérieure à̀ 500 millions EUR : taux d’imposition sur la fortune de 2,5 millions EUR, plus 0,05 % sur la tranche de l’impôt sur la fortune supérieure à 500 millions EUR.

Translation (FRES, 2022-01-05):
Las distribuciones de dividendos y las plusvalías recibidas por Accionistas que sean personas jurídicas con residencia fiscal en Luxemburgo se gravan a un tipo total del 24,94% en la ciudad de Luxemburgo a partir del 1 de enero de 2020.
Tanto los Accionistas que sean personas jurídicas residentes en Luxemburgo como los Accionistas que sean personas jurídicas no residentes en Luxemburgo, pero tengan en dicho país un establecimiento o representante permanente a quien atribuyan las Acciones, estarán también sujetos a un impuesto sobre el patrimonio neto en Luxemburgo que se calculará cada año sobre el valor neto de la sociedad a 1 de enero. A partir del 1 de enero de 2016, se aplica la siguiente escala de tipos decreciente para el impuesto sobre el patrimonio neto:
- Un 0,5% sobre una base imponible de hasta 500 millones de EUR.
- En el caso de una base imponible superior a 500 millones de EUR, un impuesto sobre el patrimonio neto de 2,5 millones de EUR, más un 0,05% aplicable al componente de la base del impuesto sobre el patrimonio neto por encima de los 500 millones.
(Sous réserve que le terme « Personne américaine » n’inclue pas toute personne ou entité, nonobstant le fait que cette personne ou entité pourrait être mentionnée dans une des catégories ci-dessus, si FIL Distributors International Limited ou la SICAV, agissant par l’intermédiaire de leurs dirigeants ou administrateurs, détermine que la détention ou l’acquisition des Actions n’enfreint pas une loi sur les valeurs mobilières des Etats-Unis d’Amérique ou d’un Etat ou d’une autre juridiction de ce pays).
Pour les besoins du présent Prospectus, le terme Etats-Unis d’Amérique inclut ses Etats, commonwealths, territoires, possessions et le District de Columbia.
En cas de rachat obligatoire de tout ou partie des Actions d’un Actionnaire, sous réserve des conditions détaillées énoncées dans les Statuts, l’investissement concerné sera automatiquement remboursé dans la devise de la Catégorie d’Actions concernée (sauf instructions différentes), gratuitement, à la Valeur liquidative par Action calculée, et le produit sera transféré sur le compte bancaire de l’Actionnaire en question.
- 
## Liquidation des Compartiments et des Catégories d’Actions de FAST

Translation (FRES, 2022-01-05):
(Con la salvedad de que el término Persona estadounidense no incluirá a ninguna persona o entidad, a pesar de que dicha persona o entidad pueda pertenecer a alguna de las categorías enumeradas anteriormente, respecto a los cuales FIL Distributors International Limited o el Fondo, por mediación de sus directivos o administradores, determinen que la titularidad de Acciones o solicitud de titularidad de Acciones por su parte no violará ninguna ley sobre valores de Estados Unidos o de cualquier Estado o jurisdicción de los mismos.)
A efectos de los presentes Estatutos, Estados Unidos incluye sus Estados, territorios, dominios y el Distrito de Columbia.
En caso de que, de acuerdo con las condiciones descritas y según se estipula con más detalle en los Estatutos, se efectúe un reembolso obligatorio de las Acciones de un Accionista, dicha inversión se reembolsará automáticamente en la divisa de la Clase de Acciones correspondiente (a menos que se indique lo contrario) sin comisión de reembolso y al Valor liquidativo por Acción calculado, y el importe resultante se ingresará en la cuenta bancaria del Accionista en cuestión.
- 
##### Liquidación de los Subfondos y Clases de Acciones FAST
#### Méthodologie de calcul de la commission de performance des Compartiments se rapportant à des Indices d’Actions
Le Gérant de portefeuille est en droit de recevoir une Commission de performance sur certaines Catégories d’Actions si la VL par Action de la Catégorie d’Actions, sous réserve de certains ajustements décrits ci-dessous, dépasse son indice ou un Taux de rendement minimal par rapport à son Indice, au cours de la Période de calcul (telle que définie ci-après).
Veuillez consulter le tableau dans la section précédente pour connaître les taux de la Commission de performance, les Indices et les Taux de rendement minimum applicables.
Le recours à un Modèle à indice relatif avec un Taux de rendement minimal, par opposition à un modèle High Water Mark convient à une méthodologie de calcul de la Commission de performance pour un Compartiment qui vise à dégager des rendements excédentaires positifs par rapport à un Indice, dans la mesure où l’Indice est assorti d’un niveau de risque inhérent par rapport à la stratégie du Compartiment concerné. L’application d’un Taux de rendement minimal a pour but de garantir que les investisseurs ne seront pas soumis à une Commission de performance tant que le Gérant de portefeuille n’aura pas dégagé un rendement excédentaire par rapport àl’Indice. Il est à noter que lorsqu’une Catégorie d’Actions est lancée en cours d’exercice, le Taux de rendement minimal sera calculé en fonction de la durée de la période écoulée.

Translation (FRES, 2022-01-05):
###### Metodología para calcular la comisión de rendimiento en los Subfondos con índices de renta variable
El Gestor de Inversiones tiene derecho a percibir una Comisión de Rendimiento en ciertas Clases de Acciones si el VL por Acción de la Clase de Acciones, con sujeción a determinados ajustes que se detallan a continuación, supera a su Índice, o una Tasa de corte sobre su Índice durante el Periodo de Cálculo (según se define en este Folleto informativo). Consulte la tabla incluida en el apartado anterior para conocer más detalles sobre los tipos de la Comisión de Rendimiento, Índices y Tasas de corte aplicables.
El empleo de un Modelo de Índice relativo, con una Tasa de corte, y no de un modelo de cota máxima, resulta apropiado por tratarse de un método de cálculo de la Comisión de Rendimiento para un Subfondo que pretende lograr una rentabilidad superior positiva en comparación con un Índice, puesto que éste tiene un nivel inherente de riesgo relacionado con la estrategia del Subfondo correspondiente. Con el uso de una Tasa de corte se trata de garantizar que los inversores no paguen una comisión de rendimiento hasta que el Gestor de Inversiones no haya generado en un Subfondo o Clase de Acciones concretos una rentabilidad superior al Índice. Conviene destacar que cuando una Clase de Acciones se ha lanzado dentro de un ejercicio fiscal ya iniciado del Fondo, la Tasa de corte se calculará de manera proporcional a la duración de dicho periodo.
#### Le Dépositaire
Brown Brothers Harriman (Luxembourg) S.C.A. (le « Dépositaire ») a été désigné par la SICAV comme la banque dépositaire au titre de (i) la conservation des actifs de la SICAV, (ii) le suivi des liquidités, (iii) les fonctions de supervision et (iv) tout autre service prévu dans le Contrat de dépositaire. Le Dépositaire est un établissement de crédit établi au Luxembourg, sis au 80, route d’Esch, L-1470 Luxembourg, qui est enregistré au registre du commerce et des sociétés du Luxembourg sous le numéro B 0029923. Il a reçu un agrément pour exercer des activités bancaires au titre des dispositions de la loi du Luxembourg du 5 avril 1993 relative au secteur financier, telle que modifiée, et il est spécialisé dans la conservation des titres, la gestion des fonds et les services associés. Les frais payés par la SICAV au Dépositaire varient en fonction des marchés sur lesquels les actifs de la SICAV sont investis et vont en général de 0,003 % à 0,35 % des actifs nets de la SICAV (hors frais de transaction, et dépenses et débours raisonnables).
- 
#### Responsabilités du Dépositaire

Translation (FRES, 2022-01-05):
###### El Depositario
Brown Brothers Harriman (Luxembourg) S.C.A. (el «Depositario») ha sido designado por el Fondo como el banco depositario para que se encargue de lo siguiente: (i) custodiar los activos del Fondo, (ii) controlar el efectivo, (iii) realizar las funciones de supervisión y (iv) prestar todos los servicios acordados en el Contrato de Depósito. El Depositario es una entidad de crédito constituida en Luxemburgo, cuyo domicilio social se encuentra en 80, route d'Esch, L-1470 Luxemburgo, y está inscrita en el registro mercantil de Luxemburgo con el número B 0029923. Está autorizada para llevar a cabo actividades bancarias de conformidad con lo dispuesto en la ley luxemburguesa del 5 de abril de 1993 sobre el sector de servicios financieros (con sus oportunas modificaciones), y se especializa en el depósito, la administración de fondos y servicios relacionados. La comisión que tiene que abonar el Fondo al Depositario varía en función de los mercados en los que se inviertan los activos del Fondo y, por lo general, oscilan entre un 0,003% y un 0,35% del patrimonio neto del Fondo (excluidos los gastos de transacción y los desembolsos y gastos menores razonables).
- 
###### Funciones del Depositario
#### Contrats de prestation de services
La Société de gestion et la SICAV ont désigné FIL Limited par un Contrat de prestation de services en date du 1er juin 2012 (le « Contrat de prestation de services »), pour délivrer des services relatifs aux investissements des Compartiments, comme procéder à l’évaluation, fournir des statistiques, procurer une assistance technique, établir des rapports, etc. La Société de gestion et/ou FIL Limited ont sous-traité certains services administratifs à d’autres entités du Groupe Fidelity.
La SICAV peut rémunérer les services notés dans le Contrat de prestation de services de Société de gestion et le Contrat de prestation de services par des honoraires dont le montant est fixé à des taux commerciaux, conformément à la volonté des parties, et supporte également tous les frais et débours raisonnables. Le montant maximum versé pour ces services par la SICAV sera de 0,35 % des actifs nets (hors frais et débours raisonnables).
Chacune des parties aux contrats peut y mettre fin, moyennant un préavis écrit de 90 jours.

Translation (FRES, 2022-01-05):
###### Contratos de Servicios
La Sociedad Gestora y el Fondo han designado a FIL Limited, mediante un Contrato de Servicios celebrado el 1 de junio de 2012 (el «Contrato de Servicios»), para prestar servicios relacionados con la cartera de inversiones financieras de los Subfondos, incluida asistencia en materia de valoración, estadísticas, técnica, publicación de información y de otro tipo. La Sociedad Gestora y/o FIL Limited ha externalizado ciertos servicios administrativos a otras entidades del grupo Fidelity.
El Fondo podrá abonar comisiones por los servicios que constan en el Contrato de Servicios de la Sociedad Gestora y en el Contrato de Servicios a los porcentajes comerciales que en cada momento pacten las partes, así como los gastos menores que sean razonables. La comisión máxima abonada por el Fondo por estos servicios será de un 0,35% del patrimonio neto, excluidos los gastos menores razonables.
Ambas partes podrán resolver dicho Contrato mediante una notificación por escrito efectuada con una antelación de 90 días.
- des dépôts auprès d’un établissement de crédit remboursables sur demande ou pouvant être retirés et ayant une échéance inférieure ou égale à douze mois, sous réserve que l’établissement de crédit ait son siège dans un Etat membre ou, si le siège social de l’établissement de crédit est situé dans un pays tiers, sous réserve qu’il soit soumis à des règles prudentielles considérées par la CSSF comme équivalentes à celles stipulées dans la loi de l’Union européenne ;
		- des instruments financiers dérivés, y compris les instruments assimilables donnant lieu à un règlement en espèces, qui sont négociés sur un Marché éligible et/ou des instruments financiers dérivés négociés de gré à gré (« instruments dérivés de gré à gré »), à condition que :
			- le sous-jacent consiste en instruments relevant de la présente section I 1., en indices financiers, en taux d’intérêt, en taux de change ou en devises, dans lesquels les Compartiments peuvent effectuer des placements conformément à leurs objectifs d’investissement,
			- les contreparties aux transactions sur instruments dérivés de gré à gré soient des établissements soumis à un contrôle prudentiel et appartenant aux catégories agréées par l’autorité de tutelle du Luxembourg,
			- les instruments dérivés de gré à gré fassent l’objet d’une évaluation fiable et vérifiable sur une base journalière et puissent, à l’initiative de la SICAV, être vendus, liquidés ou clôturés par une transaction symétrique, à tout moment et à leur juste valeur ;et/ou

Translation (FRES, 2022-01-05):
- Depósitos en entidades de crédito que sean exigibles sin previo aviso o que puedan retirarse, y que venzan en un plazo no superior a 12 meses, siempre y cuando la entidad de crédito tenga su domicilio social en un Estado miembro o, si el domicilio social de la entidad de crédito está situado en un tercer país, siempre y cuando esté sujeto a normas cautelares que la CSSF considere equivalentes a las establecidas en la legislación de la UE;
- Instrumentos financieros derivados, incluidos aquellos instrumentos equivalentes que se liquiden en efectivo, negociados en un Mercado autorizado y/o instrumentos financieros derivados negociados en mercados extrabursátiles («derivados del mercado extrabursátil»), siempre y cuando:
	- El subyacente consista en instrumentos cubiertos por este apartado I.1, índices financieros, tipos de interés, tipos de cambio de divisa o divisas, en los que los Subfondos puedan invertir de acuerdo con su objetivo de inversión;
	- Las contrapartes de las transacciones de derivados extrabursátiles sean entidades sujetas a supervisión cautelar y pertenezcan a las categorías aprobadas por la autoridad supervisora luxemburguesa;
	- Los derivados del mercado extrabursátil estén sujetos a una valoración fiable y verificable diaria y puedan venderse, liquidarse o cerrarse mediante una transacción compensatoria en cualquier momento a su valor razonable por iniciativa del Fondo;y/o