* Cet indicateur se base sur l'évolution du SRRI et l'évolution de l'exposition du fonds à une ou plusieurs typologies de risques.
Quel est l’impact de ces modifications sur votre fiscalité ?
Si vous optez pour le rachat de vos parts, les conséquences fiscales, à votre niveau, sont susceptibles de varier en fonction, notamment, des conditions de réalisation de l’opération et du pays dans lequel se situe votre résidence fiscale. Nous vous invitons donc à vous rapprocher de votre conseil fiscal habituel pour connaître les conséquences de cette opération au regard de votre situation fiscale personnelle. Les principes généraux applicables aux porteurs résidents fiscaux français sont présentés dans l’annexe « Fiscalité ».
Quelle sont les principales différences entre le fonds dont vous détenez des parts après modification ?
Voici le détail des modifications apportées à votre investissement. Celles-ci sont répertoriées dans le tableau comparatif présenté en fin de paragraphe.
- Prise en compte de critères extra-financiers dans la stratégie d’investissementDans la continuité des engagements pris par votre Société de Gestion Amundi Asset Management en terme d’intégration de critères environnementaux, sociaux et de gouvernance (ESG), l’équipe de gestion du fonds AMUNDI PATRIMOINE s’appuiera désormais sur une analyse extra-financière dans la sélection des valeurs. Cette analyse aboutit à une notation ESG allant de A (meilleure note) à G (moins bonne note), de sorte à réaliser une appréciation plus globale des risques et à sélectionner les émetteurs et les OPC les plus vertueux. Aussi, votre fonds visera à obtenir un score ESG supérieur au score ESG de son univers d’investissement pour ses composantes actions et obligations d’entreprises et un score ESG supérieur à D pour sa composante obligation souveraine.

Translation (FRES, 2021-10-28):
* Este indicador se basa en la evolución del SRRI y de la evolución de la exposición del fondo a uno o varias clases de riesgos.
¿Qué impacto fiscal tendrán dichas modificaciones?
Si Vds. optasen por el rescate de sus participaciones, las consecuencias fiscales, como inversores, son susceptibles de diferir en función, sobre todo, de las condiciones de liquidación de la operación y del país en el cual tengan establecida su residencia fiscal. Les aconsejamos, en consecuencia, que consulten a su asesor fiscal habitual para informarse sobre las consecuencias de dicha operación sobre su situación fiscal personal. Los principios generales aplicables a los partícipes con residencia fiscal en Francia se incluyen en el anexo « Fiscalidad ».
¿Cuáles son las principales diferencias entre el fondo actual y las participaciones tras las modificaciones?
Detallamos a continuación las modificaciones introducidas en su inversión. Dichos cambios se resumen en el cuadro comparativo incluido al final del párrafo.
- Consideración de criterios extra-financieros en la estrategia de inversiónEn línea con los compromisos asumidos por la Sociedad Gestora Amundi Asset Management con respecto a la integración de criterios medioambientales, sociales y de gobierno corporativo (ESG), el equipo gestor del fondo AMUNDI PATRIMOINE se basará a partir de ahora en un análisis extra-financiero para la selección de los títulos. Dicho análisis establecerá en última instancia una calificación ESG, desde la “A” (mejor nota) hasta la “G” (peor nota), con la finalidad de realizar una evaluación más global de los riesgos y de seleccionar a aquellos emisores y OIC más virtuosos. Además, el fondo intentará obtener una puntuación ESG superior a la de su universo de inversión para sus componentes acciones y bonos corporativos y una nota ESG superior a “D” para su componente bonos soberanos.