OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
Les dividendes perçus par la Société en investissant en actions irlandaises peuvent être soumis à une retenue d’impôt à la source irlandaise sur les dividendes au taux de 25 %. La Société peut toutefois remplir à l’intention du payeur une déclaration stipulant qu’elle constitue un organisme de placement collectif habilité à percevoir l’usufruit des dividendes, en vertu de quoi elle est en mesure de percevoir ces derniers sans devoir acquitter l’impôt à la source irlandais sur les dividendes.
La Société est tenue de fournir au Trésor public irlandais un rapport annuel concernant certains Actionnaires et la valeur de leurs placements au sein de la Société. Cette obligation ne concerne que les Actionnaires qui sont Résidents irlandais ou Résidents ordinaires irlandais.
Les règles de lutte contre l’évasion fiscale sont applicables lorsqu’un organisme de placement est considéré comme un PPIU en ce qui concerne les Actionnaires individuels résidents irlandais sur le plan fiscal. Dans ce cas, un versement en faveur d’un Actionnaire sera imposé à un taux de 60 %. La question est de savoir si l’Actionnaire ou une personne qui lui est liée dispose du droit de choisir, au sens des mesures de lutte contre l’évasion fiscale. Les Actionnaires individuels sont invités à demander des conseils juridiques indépendants afin d’établir si l’organisme de placement peut être considéré comme un PPIU au regard de leur situation personnelle.

Translation (FRES, 2022-01-21):
Los dividendos recibidos por la Sociedad de inversiones en valores de renta variable irlandeses podrán estar sujetos a la retención irlandesa para dividendos a un tipo del 25%. Sin embargo, la Sociedad podrá realizar una declaración al pagador exponiendo su condición de organismo de inversión colectiva y titular efectivo de los dividendos que facultarán a la Sociedad para percibir esos dividendos sin deducir las retenciones irlandesas para dividendos.
La Sociedad está obligada a facilitar un informe anual a la Oficina Tributaria de Irlanda (Irish Revenue Commissioners) con respecto a determinados Accionistas y el valor de sus inversiones en la Sociedad. Esta obligación solo será aplicable a aquellos Accionistas que sean un Residente en Irlanda o un Residente Habitual en Irlanda.
Se aplican disposiciones de lucha contra la evasión fiscal cuando un organismo de inversión se considera un PPIU respecto de Accionistas personas físicas residentes en Irlanda. En estos casos, todo pago a un Accionista tributará a un tipo del 60%. Es cuestión de hecho si el Accionista o una persona vinculada tienen o no el derecho de selección previsto en las medidas de lucha contra la evasión fiscal. Los Accionistas personas físicas deberán por tanto buscar asesoramiento jurídico independiente para determinar si el organismo de inversión puede ser considerado, por razón de su situación personal, un PPIU.
- ont droit, lors d’un vote à main levée, à une voix par détenteur et, lors d’un vote par bulletin écrit, à une voix par Action de souscripteur ;
- n’ont droit à aucun dividende quel qu’il soit au titre de leur détention d’Actions de souscripteur ; et
- peuvent prétendre, en cas de liquidation ou de dissolution de la Société, à ce qui figure au paragraphe « Distribution d’actifs en cas de liquidation » ci-dessous.
- Actions participantesLes détenteurs d’Actions participantes :
- ont droit, lors d’un vote à main levée, à une voix par détenteur et, lors d’un vote par bulletin écrit, à une voix par Action participante pleine ;
- ont	droit	aux	dividendes	tels	que	ponctuellement	déclarés	par	les Administrateurs ; et
- peuvent prétendre, en cas de liquidation ou de dissolution de la Société, à ce qui figure au paragraphe « Distribution d’actifs en cas de liquidation » ci-dessous.
- 
## Droits de vote

Translation (FRES, 2022-01-21):
- en cualquier votación a mano alzada, tener derecho a un voto por titular y, en una votación por escrito, tener derecho a un voto por Acción de Suscripción;
- no tener derecho a ningún dividendo de ningún tipo en relación con la tenencia por su parte de Acciones de Suscripción; y
- en caso de disolución de la Sociedad, ostentar los derechos mencionados en el apartado “Distribución de activos en caso de liquidación”, a continuación.
- Acciones de participación reembolsablesLos titulares de Acciones de Participación podrán:
- en cualquier votación a mano alzada, tener derecho a un voto por titular y, en una votación por escrito, tener derecho a un voto por Acción de Participación;
- tener derecho a los dividendos que los Consejeros puedan declarar en cada momento; y
- en caso de disolución de la Sociedad, ostentar los derechos mencionados en el apartado “Distribución de activos en caso de liquidación”, a continuación.
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## Derechos de voto
Le sujet est abordé avec les droits liés aux Actions de souscripteur et Actions participantes mentionnées au paragraphe 2 ci-dessus.
Sous réserve de conditions spéciales de vote qui peuvent être imposées à l’émission ou à la possession actuelle d’Actions, à toute assemblée générale à main levée, chaque détenteur d’actions présent en personne (dans le cas d’une personne physique) ou représenté (dans le cas d’une personne morale) par mandataire dûment autorisé aura une voix. Lors d’un vote par bulletin écrit, chaque détenteur présent comme susmentionné ou représenté disposera d’une voix pour chaque action détenue.
Pour être adoptées, les résolutions ordinaires de la Société en assemblée générale nécessiteront la majorité simple des voix exprimées par les actionnaires votant en personne ou par procuration à l’assemblée au cours de laquelle est proposée la résolution.
Une majorité d’au moins 75 % des actionnaires présents ou représentés et (étant habilités à voter) votant lors d’assemblées générales est requise en vue de l’adoption d’une résolution spéciale y compris une résolution visant à (i) annuler, modifier ou amender les Statuts ou à rédiger de nouveaux Statuts et (ii) à liquider la Société.
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## Acte constitutif de la Société

Translation (FRES, 2022-01-21):
Este aspecto se trata en la descripción de los derechos inherentes a las Acciones de Suscripción y Acciones de Participación mencionados en el apartado 2 anterior.
Con sujeción a cualquier condición especial sobre votaciones por la cual puedan ser emitidas o puedan, por el momento, ser mantenidas cualesquiera acciones, en una votación a mano alzada en cualquier junta general todos los titulares de acciones que estén presentes en persona (si son personas físicas) o representados por medio de su representante debidamente autorizado (si son sociedades) tendrán un voto. En una votación secreta, cada titular presente de acuerdo con lo anterior o por representación tendrá un voto por cada acción que posea.
Para su aprobación, las resoluciones ordinarias de la Sociedad adoptadas en junta general habrán de contar con la mayoría simple de los votos emitidos por los accionistas que voten en persona o por representación en la junta en la que se proponga la resolución.
Se requiere una mayoría no inferior al 75% de los accionistas presentes en persona o por representación y (que teniendo derecho de voto) que ejerzan su voto en una junta general para aprobar un acuerdo extraordinario, incluido un acuerdo para (i) rescindir, alterar o enmendar los Estatutos o introducir un artículo nuevo en los mismos y (ii) disolver la Sociedad.
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## Escritura de Constitución
Aucun Administrateur ou personne liée ne dispose de participations directes ou indirectes en Actions mais les Administrateurs qui ne sont pas des Résidents irlandais sont autorisés à acquérir des participations en Actions.
Pour les besoins du présent paragraphe, le terme de « personne liée » désigne, pour un Administrateur donné :
- son conjoint, ses parents, frères, sœurs ou enfants ;
- toute personne agissant en son nom comme trustee d’un trust quelconque dont les bénéficiaires principaux sont l’Administrateur, son conjoint, l’un de ses enfants ou toute entreprise qu’il contrôle ;
- un partenaire de l’Administrateur ; ou
- une entreprise contrôlée par l’Administrateur.

Translation (FRES, 2022-01-21):
Ningún Consejero o persona relacionada cuenta con ninguna participación directa o indirecta en las Acciones, si bien los Consejeros no residentes en Irlanda tendrán derecho a adquirir participaciones de esta índole.
A efectos del presente punto, “persona vinculada” hace referencia, en relación con cualquier Consejero a:
- su cónyuge, padres, hermanos y hermanas o hijos;
- cualquier persona que actúe en calidad de fideicomisario de cualquier fideicomiso, cuyos principales beneficiarios sean el Consejero, su cónyuge o cualquiera de sus hijos o cualquier sociedad que controle;
- un socio del Consejero; o
- una sociedad controlada por dicho Consejero.
À la date du présent Prospectus, la Société n’a pas de capital constitué d’obligations à long terme (y compris de prêts à terme) en cours ou créées mais non émises, n’a pas fait d’emprunt hypothécaire, ni d’opération de nantissement, d’emprunts obligataires ou aucun autre emprunt en cours ou endettement sous la forme d’emprunts, y compris les crédits en compte-courant, les engagements résultant d’acceptations ou de crédits d’acceptation, les obligations résultant d’opérations de crédit-bail, d’achats à tempérament, d’engagements, de garanties ou d’autres engagements conditionnels.
La Société n’a pas de salariés, et n’en a jamais eu depuis sa constitution.
La Société n’a pas, et n’a pas l’intention d’acheter ou d’acquérir, ni n’a accepté d’acheter ou d’acquérir un quelconque bien immobilier.
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## Inspection des documents

Translation (FRES, 2022-01-21):
La Sociedad no tiene, en la fecha de publicación del presente Folleto, ningún préstamo de capital (incluidos préstamos a plazo) pendientes o constituidos, pero no emitidos, ni ninguna hipoteca, carga, obligación u otro empréstito o deuda pendiente de naturaleza deudora, incluidos los descubiertos bancarios, los pasivos bajo aceptaciones o créditos de aceptación, obligaciones por arrendamiento financiero, arrendamientos, compromisos, garantías u otros pasivos contingentes.
La Sociedad no tiene, ni ha tenido desde su constitución, ningún empleado.
La Sociedad no compra o adquiere, ni tiene intención ni ha acordado comprar o adquirir, ningún bien inmueble.
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## Inspección de Documentos
Des copies des documents suivants seront disponibles gratuitement pour inspection à tout moment pendant les heures normales d’ouverture des bureaux à toute date (à l’exception des samedis, dimanches et jours fériés) au siège social de la Société à Dublin :
- l’Acte constitutif et les Statuts de la Société ;
- le présent Prospectus, le document intitulé « Informations clés pour l’investisseur » et tout Supplément ;
- la Convention de gestion ;
- la Convention de gestion financière ;
- la Convention de Dépositaire ;
- la Convention d’Agent administratif ;
- la Convention de distribution ;
- une Note comportant les détails des autres postes d’administrateur et d’associé assurés par les Administrateurs ;
- le Règlement ;
- les Exigences de la Banque centrale ;
- la Loi ; et
- les derniers rapports annuel et semestriel de la Société.
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## Exposition globale au risque

Translation (FRES, 2022-01-21):
En la sede social de la Sociedad en Dublín, se puede disponer de copias de los siguientes documentos en cualquier momento dentro del horario normal de oficina de cualquier día (menos sábados, domingos y festivos) de forma gratuita:
- la Escritura de Constitución y los Estatutos sociales de la Sociedad;
- el presente Folleto, los Documentos de Datos Fundamentales para el Inversor y cualquier Suplemento;
- el Acuerdo de Gestión;
- el Acuerdo de Gestión de Inversiones;
- el Acuerdo de Depósito;
- el Acuerdo de Administración;
- el Acuerdo de Distribución;
- una Memoria donde se detalla el resto de cargos de dirección y accionista que ocupan los Consejeros;
- el Reglamento;
- las Normas del Banco Central;
- la Ley; y
- los últimos informes anuales y semestrales de la Sociedad.
- 
## Exposición al riesgo global
Les contreparties avec lesquelles la Société de Gestion ou les Gestionnaires Financiers effectuent des opérations pour le compte d’un Fonds sont des établissements de crédit tombant dans l’une des catégories suivantes :
- établissement de crédit agréé dans l’EEE ; ou
- établissement de crédit agréé dans un État signataire, autre qu’un État membre de l’EEE, de l’Accord de convergence de Bâle de juillet 1988 ; ou
- établissement de crédit dans un pays tiers considéré comme équivalent en vertu de l’article 107(4) du Règlement (UE) nº 575/2013 du Parlement européen et du Conseil du 26 juin 2013 concernant les exigences prudentielles applicables aux établissements de crédit et aux entreprises d’investissement et modifiant le règlement (UE) nº 648/2012 ; ou
- société d’investissement agréée en vertu de la Directive sur les marchés d’instruments financiers dans un État membre de l’EEE ; ou
- société de groupe d’une entité agréée en tant que holding bancaire par la Réserve fédérale des États-Unis lorsque cette société de groupe est soumise à la supervision consolidée des holdings bancaires par la Réserve fédérale.
- 
## Gestion de portefeuille efficace – Autres techniques et instruments

Translation (FRES, 2022-01-21):
Las contrapartes con las que la Sociedad Gestora o cualquier Gestora de Inversiones opere por cuenta del Fondo deberán ser entidades de crédito que encajen en alguna de las categorías siguientes:
- las entidades de crédito autorizadas para operar en el EEE; o
- las entidades de crédito autorizadas dentro de cualquier estado firmante (que no sea un Estado miembro del EEE) del Acuerdo de Convergencia de Capital de Basilea de julio de 1988; o
- una entidad de crédito de un tercer país que se considere comparable en virtud del artículo 107(4) del Reglamento (UE) n.º 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo de 26 de junio de 2013 sobre los requisitos prudenciales de las entidades de crédito y las empresas de inversión, y por el que se modifica el Reglamento (UE) n.º 648/2012; o
- una sociedad de inversión, autorizada de conformidad con la Directiva de Mercados de Instrumentos Financieros en un estado miembro del EEE; o
- una sociedad colectiva de una entidad autorizada por la Reserva Federal de los Estados Unidos de América como un holding bancario, siempre y cuando dicha sociedad colectiva esté sometida a la supervisión consolidada de la Reserva Federal en lo que respecta a los holdings bancarios.
- 
## Gestión eficaz de la cartera – Otras técnicas e instrumentos
Les Fonds ne peuvent investir dans les titres domestiques japonais (tels que définis ci-après), y compris dans :
- les actions et titres de souscription émis par des sociétés domiciliées au Japon ;
- les participations, actions préférentielles ou actions de dépôt de sociétés domiciliées au Japon ;
- les intérêts bénéficiaires/titres d’investissement dans des fonds communs de placement/fonds communs de placement monétaires investissant dans des actions ou autres titres de type actions émis par des sociétés domiciliées au Japon ;
- les intérêts bénéficiaires dans des accords d’investissement, les joint-ventures ou fonds communs de placement domiciliés au Japon ou investissant dans les matières premières ; et
- les autres investissements japonais, similaires par nature de (a) à (d) ci-dessus.
- 
## – Directives d’investissement générales

Translation (FRES, 2022-01-21):
Los Fondos no podrán invertir en valores nacionales japoneses (según se definen a continuación), que incluirán:
- acciones y warrants de suscripción emitidos por sociedades con domicilio en Japón;
- participaciones accionariales, acciones preferentes o acciones de depósito de sociedades domiciliadas en Japón;
- participaciones efectivas/valores de fondos de inversión/fondos monetarios que inviertan en acciones u otro tipo de títulos de renta variable emitidos por sociedades domiciliadas en Japón;
- participaciones efectivas en acuerdos de inversión, empresas conjuntas o fondos de inversión, domiciliados o no en Japón, que inviertan en materias primas; y
- otras inversiones japonesas que sean de naturaleza análoga a la de los apartados (a) a (d) anteriores.
- 
## – Directrices generales de inversión
- 10 % des obligations d’un quelconque émetteur unique ;
- 25 % des parts d’un quelconque OPC unique ;
- 10 % des instruments du marché monétaire d’un quelconque émetteur unique.
 REMARQUE : les limites fixées aux paragraphes (ii), (iii) et (iv) ci-dessus peuvent être négligées au moment de l’acquisition si, à ce moment, le montant brut des obligations ou des instruments du marché monétaire, ou le montant net des titres en circulation ne peut être calculé. |

Translation (FRES, 2022-01-21):
- 10% de los títulos de deuda de cualquier órgano emisor único;
- 25% de las participaciones de cualquier CIS único;
- 10% de los instrumentos del mercado monetario de cualquier órgano emisor único.
 OBSERVACIÓN: Los límites establecidos en los apartados (ii), (iii) y (iv) anteriores no serán tenidos en cuenta en el momento de adquisición si, en dicho momento, no puede ser calculado el importe bruto de los títulos de deuda o de los instrumentos del mercado monetario o del importe neto de los títulos en circulación. |
La Réglementation dispose que la Société, au titre de chaque Fonds :
- ne peut contracter d’emprunts, autres que les emprunts qui, en tout, ne dépassent pas 10 % de la Valeur d’inventaire nette du Fonds et sous réserve que ces emprunts se fassent à des fins de liquidité et soient temporaires. Les actifs du Fonds peuvent être nantis pour garantir l’emprunt. Les soldes créditeurs (numéraire, par exemple) ne peuvent être compensés par les emprunts lors de la détermination du pourcentage des emprunts en circulation ;
- peut acquérir des devises étrangères au moyen de prêts adossés. Les devises étrangères obtenues par ce biais ne sont pas considérées comme des emprunts aux fins de la restriction d’emprunt mentionnée au paragraphe (a), sous réserve que le dépôt compensateur : (i) soit libellé dans la devise de référence du Fonds et (ii) qu’il soit égal ou supérieur en valeur au montant de l’emprunt en circulation en devise étrangère. Toutefois, lorsque les emprunts de devises étrangères dépassent le montant du dépôt adossé, tout dépassement est considéré comme un emprunt pour les besoins du paragraphe (a) ci-dessus.

Translation (FRES, 2022-01-21):
En el Reglamento se establece que la Sociedad, en relación con cada Fondo:
- no podrá endeudarse, salvo por empréstitos que, en conjunto, no superen el 10% del Valor Liquidativo del Fondo, y siempre y cuando dichos empréstitos sean a efectos de liquidez y tengan carácter temporal. Los empréstitos pueden estar garantizados con los activos del Fondo. Los saldos acreedores (esto es, el efectivo) no podrá ser compensado con los empréstitos en el cálculo del porcentaje de empréstitos pendientes;
- podrá adquirir divisa extranjera por medio de préstamos cruzados en divisas. La divisa extranjera que se obtenga de esta manera no se clasifica como empréstito a efectos de la restricción de empréstitos del apartado (a), siempre que el depósito de signo contrario: (i) esté denominado en una divisa base del Fondo y (ii) sea igual o superior al valor del préstamo pendiente en una divisa extranjera. No obstante, cuando los empréstitos en divisa extranjera excedan el valor del depósito cruzado en divisas, cualquier exceso será considerado empréstito a efectos del apartado (a) anterior.
OPCVM relevant de la Directive européenne 2009/65/CE
SICAV OSTRUM SRI EURO SOVEREIGN BONDS
PROSPECTUS
EN DATE DU 27 MAI 2022
- 
#  ​Forme de l'OPCVM
	- Dénomination : OSTRUM SRI EURO SOVEREIGN BONDS, ci-après dénommé, dans le présent document, la « SICAV » ou « l’OPCVM »Siège social : 43 avenue Pierre Mendès France – 75013 PARIS

Translation (FRES, 2022-05-27):
OICVM regulado por la Directiva europea 2009/65/CE
SICAV OSTRUM SRI EURO SOVEREIGN BONDS
FOLLETO
DE FECHA 27 DE MAYO DE 2022
- 
#  ​Forma jurídica del OICVM
	- Denominación: OSTRUM SRI EURO SOVEREIGN BONDS, en lo sucesivo denominado en el presente documento la «SICAV» o el «OICVM»Domicilio social:43 avenue Pierre Mendès Francia – 75013 PARIS
### Sous-délégation de gestion financière :
Dénomination ou raison sociale : Ostrum Asset Management
Forme juridique : Société Anonyme agréée par l’Autorité des marchés financiers en qualité de Société de Gestion de Portefeuille
Siège social : 43 avenue Pierre Mendès France, 75013 PARIS
La sous-délégation de gestion porte sur l’intégralité de la gestion comptable de la SICAV.
La société de gestion n’a pas identifié de conflit d’intérêt susceptible de découler de ces délégations.
-  Conseillers :Néant
- 
###  Identité et fonctions des membres des organes d’administration de la SICAV et principales activités exercées par ces personnes en dehors de la société :

Translation (FRES, 2022-05-27):
### Subdelegación de gestión financiera:
Denominación o razón social: Ostrum Asset Management
Forma jurídica: Sociedad anónima autorizada por la Autoridad de los mercados financieros en calidad de sociedad gestora de carteras
Domicilio social: 43 Avenue Pierre Mendès-France – 75013 PARIS
La subdelegación de gestión abarca la gestión contable íntegra de la SICAV.
La sociedad gestora no ha identificado ningún conflicto de intereses susceptible de producirse debido a estas delegaciones.
- Asesores:Ninguno
- 
###  Identidad y funciones de los miembros de los órganos de administración de la SICAV y principales actividades ejercidas por estas personas fuera de la sociedad:
La composition du conseil d’administration de la SICAV, à la date d’édition du présent prospectus, est mentionnée dans le rapport annuel de la SICAV.
- 
#  ​Caractéristiques générales
	- 
### Caractéristiques des actions :
		- Nature du droit attaché à la catégorie d’actions : L’investisseur dispose d’un droit de propriété sur le capital de la SICAV.
		- Droits de vote : L’investisseur dispose d’un droit de vote attaché aux actions pour s’exprimer en assemblée générale.
		- Forme des actions : au porteur et au nominatif. Dans le cas où les actions sont nominatives, elles donnent lieu à une inscription en compte individuel dans les conditions et selon les modalités prévues par les dispositions législatives et réglementaires en vigueur.

Translation (FRES, 2022-05-27):
La composición del Consejo de Administración de la SICAV, a la fecha de edición de este folleto, se indica en la memoria anual de la SICAV.
- 
#  ​Características generales
	- 
### Características de las acciones:
		- Tipo de derecho inherente a la clase de acciones: El inversor goza de un derecho de propiedad sobre el capital de la SICAV.
		- Derechos de voto: El inversor goza de un derecho de voto inherente a las acciones para participar en las juntas generales.
		- Forma de las acciones: al portador y nominativas. Las acciones nominativas dan lugar a una inscripción en cuenta individual en las condiciones y con arreglo a las modalidades previstas en las disposiciones legales y reglamentarias en vigor.
Les droits des titulaires de ces actions nominatives sont représentés par une inscription en compte à leur nom chez l’émetteur, en « compte nominatif pur ».
- Décimalisation prévue (fractionnement) : Les actions R, I(C), N(C), N(D), UNICREDIT et SN(C) pourront être décimalisées, sur décision du conseil d’administration, en dix-millièmes d’actions dénommées fractions d’actions.
- Inscription des actions en Euroclear France : oui.
- 
### Date de clôture de l'exercice :

Translation (FRES, 2022-05-27):
Los derechos de los titulares de las acciones nominativas estarán representados mediante una inscripción en cuenta a su nombre en el epígrafe «cuenta nominativa pura» de los libros de la emisora.
- Decimalización prevista (fraccionamiento): Las acciones R, I(C), N(C), N(D), UNICREDIT y SN(C)Folleto de la SICAV OSTRUM SRI EURO SOVEREIGN BONDS	4podrán fraccionarse, por decisión del Consejo de Administración, en diez milésimas partes de acción denominadas fracciones de acción.
- Inscripción de las acciones en Euroclear France: sí.
- 
### Fecha de cierre del ejercicio contable: