OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
#### Taxation:
Since mutual funds have a co-ownership structure, they are exempt from corporation tax and are deemed to be transparent.
Any gains or losses realised when redeeming units of the Fund (or when the Fund is dissolved) therefore constitute capital gains or losses and are subject to the tax on capital gains or losses on transferable securities applicable to each unitholder, depending on their individual circumstances (country of residence, natural person or legal entity, place of subscription, etc.). Such gains may be subject to withholding tax if the
unitholder is not a resident of France for tax purposes. In addition, unrealised capital gains may, in some cases, be subject to taxation. Lastly, unitholders are advised that the Fund only contains accumulation units. Prior to subscribing to the Fund, unitholders unsure of their tax situation are advised to contact a tax adviser for further information about the specific tax treatment that will be applicable to them.

Translation (ENIT, 2022-07-08):
#### Regime fiscale:
Dal momento che i FCI sono delle comproprietà, sono esclusi a pieno titolo dal campo d’applicazione dell’imposta sulle società e vengono definiti trasparenti.
Di conseguenza, gli utili o le perdite realizzati al momento del rimborso delle quote del FCI (o al momento dello scioglimento del FCI) rappresentano delle plusvalenze o delle minusvalenze soggette al regime delle
plusvalenze o minusvalenze sui valori mobiliari applicabili a ciascun titolare di quote in relazione alla sua personale posizione (paese di residenza, persona fisica o giuridica, luogo di sottoscrizione, ecc.). Queste plusvalenze possono essere oggetto di ritenuta alla fonte se l'azionista non ha residenza fiscale in Francia. Inoltre, le plusvalenze latenti possono, in alcuni casi, essere soggette a imposizione fiscale. Infine, viene indicato all'azionista che il FCI comprende soltanto azioni di capitalizzazione.
In caso di dubbi sulla propria situazione fiscale, l'azionista è invitato a rivolgersi a un consulente fiscale per conoscere il trattamento fiscale specifico che gli sarà applicato, prima di decidere di effettuare una sottoscrizione in qualsiasi quota del FCI.
In order to limit significantly the overall counterparty risk of instruments traded over the counter, the Management Company may receive cash collateral that will be deposited with the custodian and will not be reinvested.
All these instruments are used solely for hedging purposes. The UCITS will not use total return swaps.
- Securities with embedded derivatives:The UCITS may invest in financial instruments containing embedded derivatives, in order to expose it to international equity markets. The UCITS may purchase units in EMTNs (Euro Medium Term Notes) or index-linked bonds, warrants or certificates.

Translation (ENIT, 2022-07-08):
Onde limitare sensibilmente il rischio complessivo di controparte degli strumenti negoziati over-the-counter, la società di gestione potrà ricevere garanzie in contanti che saranno depositate presso il depositario e non saranno oggetto di reinvestimento.
Tutti questi strumenti vengono utilizzati unicamente a fini di copertura. L'OICVM non utilizzerà Total Return Swap.
- Titoli che integrano derivati:L'OICVM potrà investire in strumenti finanziari contenenti derivati integrati, al fine di esporsi ai mercati azionari internazionali. L'OICVM potrà acquistare quote di EMTN (Euro Medium Term Note), obbligazioni indicizzate, warrant o certificati.
*from start of reference period
** for outperformance
Periods 0–1 and 0–2: The absolute performance generated over the period is positive (NAV > reference NAV) but the relative performance is negative (NAV < target NAV). No performance fee is charged. The reference period is extended by one year at the end of the first year and by an additional year at the end of the second year. The reference NAV is unchanged.
Period 0–3: The absolute performance generated over the period is positive (5) and the relative performance generated over the year is positive (4), but the cumulative relative performance since the start of the reference period (0–3) is negative (-1). Therefore, no performance fee is charged. The reference period is extended by an additional year. The reference NAV is unchanged.
Period 0–4: Negative relative performance over the period, no performance fee, the reference period is extended again by an additional year for the fourth and last time. The reference NAV is unchanged.
Period 0–5: Relative performance over a negative period, no performance fee is charged. The reference period has reached its maximum duration of five years and therefore cannot be extended. A new reference period shall be established, beginning at the end of year 3, with the year-end NAV of year 3 as the reference NAV (105: year-end NAV over the current reference period having the highest combined relative performance, in this case of -1).
Example 3:

Translation (ENIT, 2022-07-08):
*dall'inizio del periodo di riferimento
**di sovraperformance
Periodi 0-1 e 0-2: la performance assoluta generata nel periodo è positiva (PN>PN di riferimento) ma la performance relativa è negativa (PN<PN obiettivo). Non viene addebitata alcuna commissione di sovraperformance. Il periodo di riferimento viene prorogato di un anno alla fine del primo anno e di un anno supplementare alla fine del secondo anno. Il PN di riferimento rimane invariato.
Periodo 0-3: la performance assoluta generata nel periodo è positiva (5) e la performance relativa generata nel corso dell'anno è positiva (4), ma la performance relativa cumulativa dall'inizio del periodo di riferimento (0-3) è negativa (-1). Non viene, quindi, addebitata alcuna commissione di sovraperformance. Il periodo di riferimento è prorogato di un altro anno. Il PN di riferimento rimane invariato.
Periodo 0-4: performance relativa nel periodo di riferimento negativa, nessuna commissione di sovraperformance, il periodo di riferimento è prorogato di un altro anno per la quarta e ultima volta. Il PN di riferimento rimane invariato.
Periodo 0-5: rendimento relativo su periodi negativi, non viene addebitata alcuna commissione di sovraperformance. Il periodo di riferimento ha raggiunto la sua durata massima di cinque anni e quindi non può essere prorogato. Viene stabilito un nuovo periodo di riferimento che inizia alla fine dell'anno 3 avente come PN di riferimento il PN alla fine dell'anno 3 (105: PN di fine anno nel periodo di riferimento corrente con la prestazione relativa cumulativa più elevata, qui pari a -1).
Esempio 3:
#### Article 8 - The financial statements and the management report
At the end of each financial year, the Management Company prepares the financial statements and draws up a report on the management of the Fund (and each sub-fund, if applicable) during the previous financial year.
The Management Company draws up, at least every six months and under the supervision of the custodian, an inventory of the Fund’s assets.
The Management Company shall make these documents available to unitholders within four months following the end of the financial year and shall inform them of the income to which they are entitled: these documents are either sent by post at the specific request of unitholders or made available to them at premises of the Management Company.

Translation (ENIT, 2022-07-08):
#### Articolo 8 - Il bilancio e la relazione di gestione
Alla chiusura di ciascun esercizio, la società di gestione redige i documenti di sintesi e una relazione sulla gestione del fondo (ove applicabile, relativi a ciascun comparto) durante l'esercizio concluso.
La società di gestione stabilisce almeno con frequenza semestrale e sotto il controllo del Depositario, l'inventario degli attivi dell'OICR.
La società di gestione lascia tali documenti a disposizione dei detentori di quote nei quattro mesi successivi alla chiusura dell’esercizio e li informa in merito all’importo dei redditi cui hanno diritto: tali documenti sono trasmessi per posta su esplicita richiesta dei detentori di quote oppure messi a loro disposizione presso la società di gestione.
Control and management of conflicts of interest:
The custodian EdR (France) and the management company EdRAM (France) both belong to the Edmond de Rothschild Group. In accordance with the applicable regulations, they have each implemented policies and procedures that are appropriate to their size, their organisation and the nature of their activities, in order to take reasonable steps intended to prevent conflicts of interest that might result from this link.
Delegates:
The custodian has delegated the custody of financial securities to the sub-custodian, CACEIS Bank.
The description of the delegated custodial duties, the list of sub-custodians of CACEIS Bank and information relating to conflicts of interest that may result from these delegations are available on the CACEIS website: www.caceis.com
Updated information is made available to investors within eight business days upon written request from the bearer to the custodian.

Translation (ENIT, 2022-06-01):
Circoscrizione e gestione dei conflitti d'interesse:
Il depositario EdR (France) e la società di gestione EdRAM (France) appartengono allo stesso gruppo, Edmond de Rothschild. Essi hanno, nel rispetto della Normativa vigente, predisposto una politica e una procedura appropriate rispetto alla loro dimensione, alla loro organizzazione e alla natura delle loro attività, al fine di prendere i ragionevoli provvedimenti atti a evitare i conflitti d'interesse che potrebbero scaturire da questo legame.
Delegati:
Il depositario ha delegato il compito di custodia dei titoli finanziari al Conservatore del registro, CACEIS Bank.
La descrizione delle funzioni di custodia delegate, l'elenco dei sub-delegati di CACEIS Bank e le informazioni relative ai conflitti d'interesse che possono derivare da queste deleghe sono disponibili sul sito di CACEIS: www.caceis.com
Gli investitori possono richiedere, con semplice domanda scritta del detentore, delle informazioni aggiornate, al Depositario, il quale le fornisce entro otto giorni lavorativi.
#### Benchmark index:
The UCITS has no benchmark index. Its investment scope is not entirely comparable to that of existing indices, and the management objective is not measured in terms of a benchmark. However, for information purposes, the UCITS’ performance may be compared to the MSCI India 10/40 index (converted into euros), expressed with net dividends reinvested (expressed in euros for units issued in euros and in US dollars for units issued in US dollars). Calculated by MSCI, this index is weighted according to market capitalisation and reflects the performance of India’s leading stocks. This data may be consulted at www.msci.com.
MSCI Limited (website: http://www.msci.com), the administrator of the MSCI India 10/40 benchmark index, is not included in the register of administrators and benchmark indices held by ESMA, and benefits from the transitional regime provided for under Article 51 of Regulation (EU) 2016/1011 of the European Parliament and of the Council of 08 June 2016 (the "Benchmark Regulation").
In accordance with the Benchmark Regulation, the Management Company has a procedure in place for monitoring the benchmark indices used, which sets out the action to be taken in the event that an index materially changes or ceases to be provided.

Translation (ENIT, 2022-06-01):
#### Indice di riferimento:
L’OICVM non fa riferimento ad alcun indice. L’universo d’investimento non può essere completamente raffrontato agli indici esistenti. L’obiettivo di gestione non viene realizzato in funzione di un indice di riferimento. Tuttavia, a titolo informativo, il rendimento del fondo potrà essere confrontato con l’indice MSCI India 10/40 (convertito in euro), espresso con i dividendi netti reinvestiti (in euro per le quote emesse in euro
e in dollari USA per le quote emesse in dollari USA). Calcolato da MSCI, questo indice è ponderato per la capitalizzazione di borsa e valuta i rendimenti dei principali titoli indiani. I dati sono accessibili su www.msci.com.
MSCI Limited (sito internet: http://www.msci.com), amministratore dell’indice di riferimento MSCI India 10/40, non è iscritta nel registro degli amministratori e degli indici di riferimento tenuto dall’ESMA e beneficia del regime transitorio di cui all'articolo 51 del Regolamento Benchmark.
In conformità al regolamento (UE) 2016/1011 del Parlamento europeo e del Consiglio dell’8 giugno 2016, la società di gestione dispone di una procedura di monitoraggio degli indici di riferimento utilizzati, che descrive le misure da adottare in caso di modifiche sostanziali apportate a un indice ovvero di cessazione della fornitura di tale indice.
Operating and management fees:
These charges cover all the costs invoiced directly to the UCITS, except transaction charges.
Transaction charges include intermediary charges (brokerage fees, local taxes, etc.) as well as any transaction fees that may be charged by the custodian and the management company, in particular.
The following fees may be charged on top of operating and management fees: Performance fees
Transaction fees charged to the UCITS
Fees linked to temporary purchases and sales of securities, as applicable.
For more information about the fees charged to the UCITS, please refer to the Key Investor Information Document for the corresponding units.

Translation (ENIT, 2022-06-01):
Spese di esercizio e di gestione:
Queste spese consentono di recuperare tutte le spese fatturate direttamente all’OICVM, ad eccezione delle spese di transazione.
Le spese di transazione includono le spese di intermediazione (brokeraggio, imposte locali, ecc.) e la commissione di trasferimento, laddove applicabile, che può essere percepita in particolare dalla Banca depositaria e dalla Società di gestione.
Alle spese di esercizio e di gestione si possono aggiungere: una commissione di sovraperformance
commissioni di trasferimento fatturate all’OICVM
spese legate alle eventuali operazioni temporanee di acquisto e cessione di titoli.
Per ulteriori informazioni sulle spese effettivamente fatturate all'OICVM, si rimanda al documento delle Informazioni chiave per gli investitori relativo alle quote corrispondenti.
Examples:
Fees linked to research on shares as defined by Article 314-21 of the AMF General Regulations will be charged to the UCITS.
Any retrocession of management fees for the underlying UCIs and investment funds collected by the UCITS will be repaid to the UCITS. The rate of management fees applicable to the underlying UCIs and investment funds will be valued by taking into account any trailer fees collected by the UCITS.
In the exceptional case that a sub-custodian applies a transaction fee not described in the provisions mentioned above for a specific transaction, a description of the transaction and the transaction fees charged will be provided in the management report of the UCITS.
Procedure for selecting intermediaries:
In accordance with the AMF General Regulations, the Management Company has established a Best Selection/Best Execution policy for intermediaries and counterparties. The purpose of this policy is to select, according to various predetermined criteria, the brokers and intermediaries whose execution policy will achieve the best possible results when executing orders. The Edmond de Rothschild Asset Management (France) Policy is available on its website at www.edram.com.
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### COMMERCIAL INFORMATION

Translation (ENIT, 2022-06-01):
Esempi:
I costi relativi alla ricerca sui titoli sono addebitati all'OICVM, ai sensi dell'articolo 314-21 del Regolamento generale dell'AMF.
Qualsiasi retrocessione delle spese di gestione degli OICR e fondi d'investimento sottostanti corrisposte dall'OCIVM sarà restituita all'OICVM. Il tasso delle spese di gestione degli OICR e fondi d'investimento sottostanti sarà valutato tenendo conto delle eventuali retrocessioni percepite dall'OICVM.
Nella misura in cui, eccezionalmente, un subcustode si trovi costretto, per una particolare operazione, a prelevare una commissione di transazione non prevista nelle suddette modalità, la descrizione dell'operazione e delle commissioni di transazione fatturate sarà riportata all'interno della relazione di gestione dell'OICVM.
Procedura di selezione degli intermediari:
In conformità al Regolamento Generale dell'AMF, la società di gestione ha attuato una "Politica di best selection/best execution" degli intermediari e delle controparti. L'obiettivo di tale politica consiste nel selezionare, sulla base di diversi criteri prestabiliti, i trader e gli intermediari la cui politica di esecuzione consentirà di assicurare il miglior risultato possibile in fase di esecuzione degli ordini. La Politica di Edmond de Rothschild Asset Management (France) è disponibile sul suo sito Internet: www.edram.fr.
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### INFORMAZIONI DI NATURA COMMERCIALE
The SICAV was approved by the French financial markets authority (Autorité des Marchés Financiers – AMF) on 7 December 2018.
The SICAV was created on 12 February 2019 for a period of 99 years, through the merger of the following funds:
- Edmond de Rothschild Euro Sustainable Credit created 10 May 2005
- Edmond de Rothschild Euro Sustainable Growth created 10 February 2005
- Edmond de Rothschild Financial Bonds created 10 March 2008
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###### Summary of the management offer

Translation (ENIT, 2022-12-08):
La SICAV è stata autorizzata dall’Autorité des Marchés Financiers il 7 dicembre 2018.
La SICAV è stata creata il 12 febbraio 2019 per una durata di 99 anni, tramite fusione per incorporazione dei seguenti FCI:
- Edmond de Rothschild Euro Sustainable Credit costituito il 10 maggio 2005
- Edmond de Rothschild Euro Sustainable Growth costituito il 10 febbraio 2005
- Edmond de Rothschild Financial Bonds costituito il 10 marzo 2008
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###### Sintesi dell’offerta di gestione
Delegates:
The custodian has delegated the custody of financial securities to the sub-custodian, CACEIS Bank.
The description of the delegated custodial duties, the list of sub-custodians of CACEIS Bank and information relating to conflicts of interest that may result from these delegations are available on the CACEIS website at www.caceis.com
Updated information is made available to investors within eight business days upon written request by the shareholder to the Custodian.
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##### Delegated transfer agent

Translation (ENIT, 2022-12-08):
Delegati:
Il depositario ha delegato il compito di custodia dei titoli finanziari al Conservatore del registro, CACEIS Bank.
La descrizione delle funzioni di custodia delegate, l'elenco dei sub-delegati di CACEIS Bank e le informazioni relative ai conflitti d'interesse che possono derivare da queste deleghe sono disponibili sul sito di CACEIS: www.caceis.com
Entro otto giorni lavorativi gli azionisti possono richiedere al Depositario delle informazioni aggiornate mediante semplice richiesta scritta.
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##### Centralizzatore delegato
Edmond de Rothschild Asset Management (France) delegates part of the financial management of the SICAV to: Edmond de Rothschild (Switzerland) S.A.
Société anonyme (public limited company) under Swiss law, governed by the federal law on banks and savings banks of 8 November 1934 and registered in the Swiss Trade Register under number CHE-105.978.847.
Registered office: 18 rue de Hesse, CH-1204 Geneva, Switzerland
This delegation of financial management focuses on currency hedging of the SICAV's hedged shares.
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###### Investment adviser:

Translation (ENIT, 2022-12-08):
Edmond de Rothschild Asset Management (Francia) delega parzialmente la gestione finanziaria della SICAV a: Edmond de Rothschild (Svizzera) S.A.
Società a responsabilità limitata di diritto svizzero, regolata dalla legge federale sulle banche e le casse di risparmio dell'8 novembre 1934 e iscritta nel registro commerciale svizzero con il n. CHE-105.978.847.
Sede legale: 18, rue de Hesse, CH - 1204 Ginevra, Svizzera
Tale delega di gestione finanziaria concerne la copertura dal rischio di cambio delle azioni coperte della SICAV.
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###### Consulente in investimenti:
Identity and functions of members of the Board of Directors of the SICAV:
Flavien Duval (Director and Chair of the Board of Directors) Bertrand Montauze (Director and Managing Director) Christophe Caspar (Director)
Raphaël Bellaïche (Director)
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### OPERATING AND MANAGEMENT PROCEDURES
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##### General characteristics

Translation (ENIT, 2022-12-08):
Identità e funzioni dei membri del Consiglio di Amministrazione della SICAV:
Flavien DUVAL (Amministratore e Presidente del Consiglio di Amministrazione) Bertrand MONTAUZE (Amministratore e Direttore Generale)
Christophe Caspar (Amministratore) Raphaël Bellaïche (Amministratore)
Le modalità di amministrazione della SICAV sono indicate nello statuto.
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### MODALITÀ DI FUNZIONAMENTO E DI GESTIONE
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##### Caratteristiche generali
The SICAV is not subject to corporation tax. However, distributions and capital gains are taxable when remitted to shareholders.
SICAVs are said to be transparent.
As such, any gains or losses realised when the SICAV’s shares are redeemed (or upon dissolution of a sub-fund) represent capital gains or losses and are subject to the taxation regime for capital gains or losses on transferable securities that applies to each shareholder depending on their own situation (country of residence, natural person or legal entity, place of subscription, etc.). Such gains may be subject to withholding tax if the shareholder is not resident in France for tax purposes. In addition, unrealised capital gains may, in some cases, be subject to taxation.
Shareholders who are unsure of their tax situation are advised to contact a tax advisor for further information about the specific tax treatment that will be applicable to them before subscribing to SICAV’s shares.
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##### Specific provisions

Translation (ENIT, 2022-12-08):
La SICAV non è soggetta all’imposta sulle società. Tuttavia, le distribuzioni e le plusvalenze sono imponibili in capo agli azionisti.
Le SICAV vengono dette trasparenti.
Di conseguenza, gli utili o le perdite realizzati al momento del rimborso delle azioni della SICAV (o al momento dello scioglimento di un comparto) rappresentano delle plusvalenze o delle minusvalenze soggette al regime delle plusvalenze o minusvalenze su valori mobiliari applicabili a ciascun azionista in relazione alla sua situazione personale (paese di residenza, persona fisica o giuridica, luogo di sottoscrizione, ecc.). Queste plusvalenze possono essere oggetto di ritenuta alla fonte se l'azionista non ha residenza fiscale in Francia. Inoltre, le plusvalenze latenti possono, in alcuni casi, essere soggette a imposizione fiscale.
In caso di dubbi sulla propria situazione fiscale si invita l’azionista a rivolgersi a un consulente per conoscere il trattamento fiscale specifico che gli sarà applicato, prima della sottoscrizione di qualsiasi azione della SICAV.
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##### Disposizioni particolari