La Règle 4.7 de la CFTC prévoit actuellement, dans sa partie concernée, que les personnes suivantes sont considérées comme des « Non- ressortissants des États-Unis » :
- les personnes physiques n’ayant pas la qualité de résident des États-Unis ;
- les sociétés de personnes ou de capitaux et autres entités – autres que des entités organisées principalement pour effectuer des investissements passifs – organisées en vertu des lois d’un pays autre que les États-Unis etayant leur établissement principal en dehors desÉtats-Unis ;
- les successions et fiducies dont les revenus,quelle que soit leur provenance, ne sont pas soumis à l’impôt américain sur le revenu ;
- une entité organisée principalement à des fins d’investissement passif, telle qu’un pool, une société d’investissement ou une autre entité similaire, sous réserve que les parts dans l’entité détenues par des personnes qui ne sont pasqualifiées comme des Non-ressortissants des États-Unis ou comme des personnes éligibles qualifiées (au sens de la Règle 4.7(a)(2) ou (3) du CFTC) représentent au total moins de 10 % desintérêts bénéficiaires dans l’entité, et que cette entité n’ait pas été constituée principalementafin de faciliter l’investissement de personnes quine sont pas qualifiées comme des Non-ressortissants des États-Unis dans un pool au regard duquel l’opérateur est exonéré decertaines exigences de la Partie 4 des règlements du CFTC, en vertu du fait que ses participants sont des Non-ressortissants des États-Unis ; etou
- les régimes de retraite destinés aux salariés, cadres ou dirigeants d’une entité organisée en dehors des États-Unis et dont l’établissement principal est situé en dehors des États-Unis

Translation (FRES, 2022-06-24):
La Norma 4.7 de la CFTC estipula actualmente en el apartado correspondiente que la siguientes personas son consideradas «personas no estadounidenses»:
- toda persona física que no sea residente en Estados Unidos,
- toda sociedad personalista («partnership»), sociedad anónima o limitada, u otra entidad organizada principalmente con fines de inversiónpasiva, constituida con arreglo al Derecho de una jurisdicción extranjera y que tenga su centro principal de actividad en una jurisdicción extranjera;
- toda herencia o trust cuyos rendimientos no estén sujetos al impuesto sobre la renta federal estadounidense, con independencia de su fuente;
- una entidad organizada principalmente para la inversión pasiva, como por ejemplo agrupaciones de activos, sociedades de inversión u otras entidades similares, siempre y cuando las participaciones de la entidad poseídas por personas que no cumplan los requisitos de las Personas No Estadounidenses o bien que cumplan los requisitos de personas admisibles (según se define en la Norma CFTC 4.7(a) (2) o (3)) representen en total menos del diez por ciento del interés usufructuario de la entidad, y que dicha entidad no esté formada principalmente a efectos de facilitar la inversión por parte de personas que no cumplen los requisitos de Personas No Estadounidenses en una agrupación de activos en relación con la cual el operador esté exento de determinados requisitos de la Parte 4 del reglamento CFTC, en virtud de que sus participantes sean Personas No Estadounidenses;o
- un plan de pensiones para trabajadores, directivos o mandantes de una entidad organizada y que tenga su centro principal de actividad fuera de Estados Unidos.