# Schedule 2
Other Fees and Expenses include, but are not limited to:
- Depositary fees and customary transaction fees and charges charged by the Depositary and its agents (including free payments and receipts and any reasonable out-of-pocket expenses, i.e. stamp taxes, registration costs, scrip fees, special transportation costs, etc.). The depositary fee is calculated at a rate determined by the territory or country in which the Sub-fund assets are held;
- dilution levy or adjustment, brokerage charges, asset spreads and margins on the purchase or sale of portfolio assets (including the forward and spot foreign exchange transactions used for the hedging of Hedged Share Classes), non-custody related transactions and any other disbursements which are necessarily incurred in effecting transactions. For the avoidance of doubt, no cost or expense related to investment research will be paid out the assets of a Sub-fund;
- costs of examination, asserting and enforcement of any claims for reduction, offsetting or refund of withholding taxes or other taxes or fiscal duties;
- Luxembourg annual subscription tax (taxe d’abonnement) - referred to in the "Taxation" section of this Prospectus;
- the full amount of any current and future tax, levy, duty or similar charge which may be due on the assets and/or on the income of the Company, the Sub-funds or their assets;
- any amount payable by the Company under any indemnity provisions contained in the instrument of incorporation or any agreement binding upon the Company;
- all charges and expenses incurred in connection with the collection of income and collateral management services;
- correspondent and other banking charges;
- extraordinary expenses (i.e. expenses that would not be considered ordinary expenses) including but not limited to: litigation expenses, exceptional measures, particularly legal, business or tax expert appraisals or legal proceedings undertaken to protect Shareholders’ interests, any expense linked to non-routine arrangements made by the Domiciliary Agent and the Registrar & Transfer Agent in the interests of the investors and all similar charges and expenses;
- in the case of a Sub-fund investing in another UCITS or UCI: any double charging of fees and expenses, in particular the duplication of the fees payable to the depositary (s), transfer agent(s), investment manager(s) and other agents and also subscription and redemption charges, which are generated both at the level of the Sub-fund and of the target funds in which the Sub-fund invests;
- interest on and other charges relating to permitted borrowings;
- benchmark licence fees and royalty fees incurred for the use of any index names; and
- any Value-added tax (VAT), Goods and Services Tax (GST) or similar taxes that might apply in any jurisdiction applicable to any of the costs, charges, fees and expenses listed above.

Translation (ENIT, 2022-12-20):
# Allegato 2
La voce Altre commissioni e spese include, a titolo esemplificativo ma non esaustivo:
- le commissioni del Depositario e gli ordinari costi e commissioni delle operazioni addebitati dal Depositario e dai suoi agenti (compresi gli esborsi e gli incassi gratuiti e le ragionevoli spese vive, ad esempio le imposte di bollo, i costi di registrazione, le commissioni scrip, i costi di trasporto speciale, ecc.). La commissione del Depositario è calcolata a un tasso stabilito in funzione del territorio o del paese in cui sono detenute le attività del Comparto;
- oneri o rettifiche di diluizione, spese d'intermediazione, spread e margini sugli attivi per la compravendita di attività di portafoglio (comprese le operazioni sui cambi a pronti e a termine utilizzate per la copertura delle Classi di Azioni coperte), operazioni non connesse alla custodia e altre spese necessarie per eseguire le transazioni. A titolo di ulteriore chiarimento, nessun costo o spesa connesso alla ricerca sugli investimenti sarà pagato a valere sulle attività di un Comparto;
- spese di esame, valutazione ed esecuzione di eventuali richieste di riduzione, compensazione o rimborso delle ritenute alla fonte o di altre imposte o dazi fiscali;
- tassa di sottoscrizione annua vigente in Lussemburgo (taxe d’abonnement) illustrata nella sezione “Regime fiscale” del presente Prospetto informativo;
- l'intero importo di eventuali tasse, imposte, dazi o oneri analoghi, correnti e futuri, eventualmente dovuti sulle attività e/o sul reddito della Società, dei Comparti o delle rispettive attività;
- qualunque importo dovuto dalla Società in virtù di qualsivoglia disposizione di indennizzo contenuta nell'atto costitutivo o in qualsiasi accordo vincolante per la Società;
- tutti gli oneri e le spese sostenuti per la fruizione dei servizi di gestione del reddito e del collaterale;
- spese della banca corrispondente e altri oneri bancari.
- spese straordinarie (ovvero spese che non sarebbero considerate spese ordinarie), incluse, a titolo esemplificativo ma non esaustivo: spese per contenziosi, misure eccezionali, in particolare per perizie legali, fiscali o commerciali o procedimenti legali intentati a protezione degli interessi degli Azionisti, eventuali spese connesse ad accordi non di routine perfezionati dall'Agente Domiciliatario e dal Conservatore del Registro e Agente per i Trasferimenti negli interessi degli investitori e tutti i costi e le spese analoghi;
- nel caso di un Comparto che investa in un altro OICVM od OIC: l'eventuale doppio addebito di commissioni e spese, in particolare la duplicazione delle commissioni dovute al depositario/ai depositari, all'agente/agli agenti per i trasferimenti, al gestore/ai gestori degli investimenti e ad altri agenti, nonché le spese di sottoscrizione e rimborso, generate sia a livello del Comparto che dei fondi obiettivo in cui il Comparto investe.
- interessi e altri oneri relativi a prestiti autorizzati;
- canoni di licenza e royalty per l'utilizzo di qualsivoglia nome di indice; e
- eventuale imposta sul valore aggiunto (IVA), imposta sui beni e servizi (GST) o imposte simili che potrebbero essere applicate in qualsiasi giurisdizione su qualunque costo, onere, commissione e spesa sopra elencati.