Définition de Non ressortissant des États-Unis
La Règle 4.7 de la CFTC considère actuellement comme « Non ressortissant des États-Unis » les personnes suivantes :
- toute personne physique qui n’a pas la qualité de résident des États-Unis ou d’une enclave du gouvernement américain, ses agences ou administrations ;
- une société de personnes (partnership), une société de capitaux ou toute autre entité, créée autrement qu’en vue d’investissements passifs, régie par le droit d’une juridiction non américaine et dont le lieu d’activité principal n’est pas situé aux États-Unis ;
- une succession ou une fiducie dont les revenus ne sont pas assujettis à l’impôt américain sur le revenu indépendamment de la source ;
- une entité créée principalement en vue d’investissements passifs, par exemple un groupement, une société d’investissement ou toute autre entité similaire, sous réserve que les parts/actions de participation dans cette entité détenues par des personnes n’ayant pas qualité de Non-ressortissant des États-Unis ou autres personnes éligibles agréées (tel que défini dans la Règle 4.7(a)(2) ou (3) de la CFTC) représentent au total moins de dix pour cent des titres conférant un intérêt bénéficiaire dans ladite entité et que cette entité n’a pas été constituée principalement aux fins de faciliter des placements par des personnes n’ayant pas qualité de Non-ressortissant des États-Unis dans le groupement vis-à-vis duquel l’opérateur est exempt de certaines exigences de la Partie 4 de la réglementation CFTC, dans la mesure où ses participants ont qualité de Non-ressortissant des États-Unis ; et
- un régime de retraite pour les employés, responsables ou dirigeants d’une entité créée et dont le lieu d’activité principal n’est pas situé aux États-Unis.

Translation (FRES, 2022-12-01):
Definición de Ciudadanos no estadounidenses
La Regla 4.7 de la CFTC establece actualmente que las personas siguientes se consideran "Ciudadanos no estadounidenses":
- una persona física no residente en Estados Unidos o en un enclave del Gobierno estadounidense, de sus agencias o sus organismos;
- una sociedad en comandita, sociedad anónima u otra entidad que no sea una entidad organizada principalmente para la inversión pasiva, constituida con arreglo a la legislación de una jurisdicción no estadounidense, y cuyo centro de actividad principal se encuentre fuera de una jurisdicción estadounidense;
- una sociedad fiduciaria o de patrimonio cuyos ingresos no estén sujetos a impuestos estadounidenses, independientemente de su origen;
- una entidad organizada principalmente para la inversión pasiva, como un pool, sociedad de inversión u otra entidad	similar,	siempre	que	las acciones/participaciones mantenidas en esa entidad por personas que no cumplen los requisitos para ser personas no estadounidenses o que estén acreditadas como personas aptas cualificadas (según la definición de la Regla 4.7 (a)(2) o (3) de la CFTC) representen en total menos del diez por ciento del derecho de usufructo en la entidad, y que dicha entidad no fuese constituida con el objetivo principal de facilitar la inversión de personas que no cumplen los requisitos para ser personas no estadounidenses en un pool, con respecto al cual el operador está exento de cumplir ciertos requisitos de la Parte 4 de los reglamentos de la CFTC por el hecho de que sus participantes sean personas no estadounidenses; y
- un plan de pensiones para empleados, directivos o responsables de una entidad constituida y con sede principal de negocios fuera de Estados Unidos.