OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
#### Transferable debt securities:
Transferable debt securities and similar instruments that are not subject to significant transactions are valued on an actuarial method on the basis of a reference rate defined below, increased, where applicable, by a spread representative of the intrinsic characteristics of the issuer:
- Transferable debt securities with a maturity of one year or less: Euro Interbank Offered Rate (Euribor);
- Transferable debt securities with a maturity greater than 1 year: Rate of the BTAN or the rate of the OAT with a close maturity for the longest maturitiesTransferable debt securities with a residual maturity of three months or less are valued via the straight-line method.

Translation (ENFR, 2020-12-31):
##### Titres de créances négociables :
Les Titres de Créances Négociables et assimilés qui ne font pas l'objet de transactions significatives sont évalués de façon actuarielle sur la base d'un taux de référence défini ci-dessous, majoré le cas échéant d'un écart représentatif des caractéristiques intrinsèques de l'émetteur :
- TCN dont l'échéance est inférieure ou égale à 1 an : Taux interbancaire offert en euros (Euribor) ;
- TCN dont l'échéance est supérieure à 1 an : Taux des Bons du Trésor à intérêts Annuels Normalisés (BTAN) ou taux de l'OAT (Obligations Assimilables du Trésor) de maturité proche pour les durées les plus longues.
- Information on the UCI
	- Main changes during the financial year
	- Substantial changes occurring during the financial year and in the future
	- Index-linked UCIs
	- Alternative funds of funds
	- Efficient portfolio management techniques and derivatives (ESMA)
	- SFTR
	- Access to documentation

Translation (ENFR, 2021-06-30):
- Informations sur l’OPC
	- Principaux mouvements au cours de l’exercice
	- Changements substantiels intervenus au cours de l’exercice et à venir
	- OPC Indiciel
	- Fonds de fonds alternatifs
	- Techniques de gestion efficace de portefeuille et instruments financiers dérivés (ESMA)
	- Réglementation SFTR
	- Accès à la documentation
- Information on risks
	- Overall risk calculation method
	- Leverage
	- Exposure to securitisation
	- Risk management
	- Cash management
	- Treatment of illiquid assets

Translation (ENFR, 2021-06-30):
- Informations sur les risques
	- Méthode de calcul du risque global
	- Effet de levier
	- Exposition à la titrisation
	- Gestion des risques
	- Gestion des liquidités
	- Traitement des actifs non liquides
- 0.50% per year higher than that of the daily capitalised EONIA over its recommended minimum investment period for I shares, after the deduction of operating and management fees,
- 0.40% per year higher than that of the daily capitalised EONIA over its recommended minimum investment period for N shares, after the deduction of operating and management fees,
- 0.20% per year higher than that of the daily capitalised EONIA over its recommended minimum investment period for R shares, after the deduction of operating and management fees,
- and 0.10% per year higher than that of the daily capitalised EONIA over its recommended minimum investment period for SR shares, after the deduction of operating and management fees.

Translation (ENFR, 2021-06-30):
- Orientation des placements – Souscripteurs concernés
- Objectif de gestion de H2O LARGOPour les actions I, R, SR et N :L’objectif du Compartiment est de réaliser une performance supérieure :
- de 0,50% l’an à celle de l'EONIA capitalisé quotidiennement sur sa durée minimale de placement recommandée pour les actions I, après déduction des frais de fonctionnement et de gestion,
- de 0,40% l’an à celle de l'EONIA capitalisé quotidiennement sur sa durée minimale de placement recommandée pour l’action N, après déduction des frais de fonctionnement et de gestion,
- de 0,20% l’an à celle de l'EONIA capitalisé quotidiennement sur sa durée minimale de placement recommandée pour l’action R, après déduction des frais de fonctionnement et de gestion,
- et de 0,10% l’an à celle de l'EONIA capitalisé quotidiennement sur sa durée minimale de placement recommandée pour l’action SR, après déduction des frais de fonctionnement et de gestion.
For H-I/C (GBP), H-N/C (GBP) and H-SR/C (GBP) shares:
The Sub-fund’s objective is to achieve a performance that is:
- 0.50% per year higher than that of the 1-month GBP LIBOR (London Interbank Offered Rate) over its recommended minimum investment period for H-I/C (GBP) shares, after the deduction of operating and management fees,
- and 0.40% per year higher than that of the 1-month GBP LIBOR (London Interbank Offered Rate) over its recommended minimum investment period for H-N/C (GBP) shares, after the deduction of operating and management fees,
- 0.10% per year higher than that of the 1-month GBP LIBOR (London Interbank Offered Rate) over its recommended minimum investment period for H-R/C (GBP) shares, after the deduction of operating and management fees.
- Benchmark:For I, R, SR and N shares:For I shares, the daily capitalised EONIA + 0.50% per year, For N shares, the daily capitalised EONIA + 0.40% per year, For R shares, the daily capitalised EONIA + 0.20% per year, For SR shares, the daily capitalised EONIA + 0.10% per year.

Translation (ENFR, 2021-06-30):
Pour les actions H-I/C (GBP),H-N/C (GBP) et H-SR/C (GBP) :
L’objectif du Compartiment est de réaliser une performance supérieure :
- de 0,50% l’an à celle du LIBOR (London Interbank Offered Rate) GBP à 1 mois sur sa durée minimale de placement recommandée pour les actions H-I/C (GBP), après déduction des frais de fonctionnement et de gestion,
- et de 0,40% l’an à celle du LIBOR (London Interbank Offered Rate) GBP à 1 mois sur sa durée minimale de placement recommandée pour l’action H-N/C (GBP), après déduction des frais de fonctionnement et de gestion,
- de 0,10% l’an à celle du LIBOR (London Interbank Offered Rate) GBP à 1 mois sur sa durée minimale de placement recommandée pour l’action H-R/C (GBP), après déduction des frais de fonctionnement et de gestion.
- Indicateur de référence :Pour les actions I, R, SR et N :Pour les actions I, l’EONIA capitalisé quotidiennement + 0,50% l’an, Pour les actions N, l’EONIA capitalisé quotidiennement + 0,40% l’an, Pour les actions R, l’EONIA capitalisé quotidiennement + 0,20% l’an, Pour les actions SR, l’EONIA capitalisé quotidiennement + 0,10% l’an.
- Investment policy – Target subscribers
- Management objective of the H2O EUROAGGREGATE Sub-fundThe Sub-fund’s objective is to achieve a performance that is:
- 1% per year higher than that of the capitalised EONIA reference index over the recommended investment period for SI-A shares, after the deduction of operating and management fees,
- 0.85% per year higher than that of the same index over the same period for SI-B shares, after the deduction of operating and management fees,
- 0.75% per year higher than that of the same index over the same period for I shares, after the deduction of operating and management fees,
- 0.65% per year higher than that of the same index over the same period for N shares, after the deduction of operating and management fees,
- 0.15% per year higher than that of the same index over the same period for R shares, after the deduction of operating and management fees.

Translation (ENFR, 2021-06-30):
- Orientation des placements – Souscripteurs concernés
- Objectif de gestion de H2O EUROAGGREGATEL’objectif du Compartiment est de réaliser une performance supérieure :
- de 1% l’an à celle de l’indice de référence EONIA capitalisé sur la durée de placement recommandée pour l’action SI-A, après déduction des frais de fonctionnement et de gestion,
- de 0,85% l’an à celle de ce même indice sur la même durée pour l’action SI-B, après déduction des frais de fonctionnement et de gestion,
- de 0,75% l’an à celle de ce même indice sur la même durée pour l’action I, après déduction des frais de fonctionnement et de gestion,
- de 0,65% l’an à celle de ce même indice sur la même durée pour l’action N, après déduction des frais de fonctionnement et de gestion,
- de 0,15% l’an à celle de ce même indice sur la même durée pour l’action R, après déduction des frais de fonctionnement et de gestion.
The Sub-fund’s performance may be compared ex post, for information purposes only, with that of the Bloomberg Barclays Euro-Aggregate 3-5Y Total Return index denominated in euros.
- Benchmark:Benchmark:
- The capitalised EONIA + 1% per year for SI-A shares,
- The capitalised EONIA + 0.85% per year for SI-B shares,
- The capitalised EONIA + 0.75% per year for I shares,
- The capitalised EONIA + 0.65% per year for N shares,
- The capitalised EONIA + 0.15% per year for R shares.

Translation (ENFR, 2021-06-30):
A titre indicatif seulement, la performance du Compartiment pourra être comparée à posteriori à celle de l’indice Bloomberg Barclays Euro-Aggregate 3-5Y Total Return et libellé en Euro.
- Indicateur de référence :L’indicateur de référence :
- l’EONIA capitalisé + 1% l’an pour l’action SI-A,
- l’EONIA capitalisé + 0,85% l’an pour l’action SI-B,
- l’EONIA capitalisé + 0,75% l’an pour l’action I,
- l’EONIA capitalisé + 0,65% l’an pour l’action N,
- l’EONIA capitalisé + 0,15% l’an pour l’action R.
At 30 June 2021, the net asset values of the H2O EUROSOVEREIGN 3-5 YEARS Sub-fund were:
- - for the I/C (EUR) share: €103.06, an increase of €2.32 compared to the net asset value of €100.74 on 30 June 2020; i.e. a performance net of fees of 2.30%;
- for the SI C (EUR) share: €103.67, an increase of €2.43 compared to the net asset value of €101.24 on 30 June 2020; i.e. a performance net of fees of 2.40%;
- for the NC (EUR) share: €102.88, an increase of €2.21 compared to the net asset value of €100.67 on 30 June 2020; i.e. a performance net of fees of 2.20%;Given the Sub-fund’s launch date of 30 October 2019, it is not possible to report performance information over the recommended minimum investment period of five years.

Translation (ENFR, 2021-06-30):
Les valeurs liquidatives du Compartiment H2O EUROSOVEREIGN 3-5 YEARS atteignent le 30 juin 2021 :
- pour l’action IC (EUR): 103,06 euros, soit une augmentation de 2,32 euros par rapport à la valeur liquidative de 100,74 euros au 30 juin 2020, soit une performance nette de frais de 2,30% ;
- pour l’action SI C (EUR): 103,67 euros , soit une augmentation de 2,43 euros par rapport à la valeur liquidative de 101,24 euros au 30 juin 2020, soit une performance nette de frais de 2,40% ;
- pour l’action NC (EUR): 102,88 euros, soit une augmentation de 2,21 euros par rapport à la valeur liquidative de 100,67 euros au 30 juin 2020, soit une performance nette de frais de 2,20% ;Au regard de la date de lancement du Compartiment qui est le 30 Octobre 2019, il n’est pas possible de communiquer l’information relative à la performance sur la durée minimale de placement recommandée qui est de 5 ans.
At 30 June 2021, the net asset value of the H2O EURO AGGREGATE Sub-fund (established on 23 September 2020 following the absorption of the H2O EUROAGGRATE Fund) was as follows:
- for the N (EUR) share: €111.03, a decrease of €9,925.46 compared to the net asset value of €10,036.49 on 30 June 2020; i.e. a performance net of fees of 10.63%;
- for the I (EUR) share: €109.59, an increase of €10.68 compared to the net asset value of €98.91 on 30 June 2020; i.e. a performance net of fees of 10.80%;
- for the R (EUR) share: €140.88, a decrease of €12,639.01 compared to the net asset value of €12,779.89 on 30 June 2020; i.e. a performance net of fees of 10.24%;
- for the SI-A (EUR) share: €74,335.54, an increase of €7,279.87 compared to the net asset value of€67,055.67 on 30 June 2020; i.e. a performance net of fees of 10.86%;
- for the SI-B (EUR) share: €79,549.73, an increase of €9,661.63 compared to the net asset value of€69,888.10 on 30 June 2020; i.e. a performance net of fees of 13.82%;Given the Sub-fund’s launch date of 23 September 2020, it is not possible to report performance information over the recommended minimum investment period of five years.

Translation (ENFR, 2021-06-30):
La valeur liquidative du Compartiment H2O EURO AGGREGATE (Créé le 23 septembre 2020 suite à l’absorption du FCP H2O EUROAGGRATE) atteint le 30 juin 2021 :
- pour l’action N (EUR): 111,03 euros, soit une baisse de 9 925,46 euros par rapport à la valeur liquidative de 10 036,49 euros au 30 juin 2020, soit une performance nette de frais de 10,63% ;
- pour l’action I (EUR): 109,59 euros, soit une augmentation de 10,68 euros par rapport à la valeur liquidative de 98,91 euros au 30 juin 2020, soit une performance nette de frais de 10,80% ;
- pour l’action R (EUR): 140,88 euros, soit une baisse de 12 639,01 euros par rapport à la valeur liquidative de 12 779,89 euros au 30 juin 2020, soit une performance nette de frais de 10,24% ;
- pour l’action SI-A (EUR): 74 335,54 euros, soit une augmentation de 7 279,87 euros par rapport à la valeur liquidative de 67 055,67 euros au 30 juin 2020, soit une performance nette de frais de 10,86% ;
- pour l’action SI-B (EUR): 79 549,73 euros, soit une augmentation de 9 661,63 euros par rapport à la valeur liquidative de 69 888,10 euros au 30 juin 2020, soit une performance nette de frais de 13,82% ;Au regard de la date de lancement du Compartiment qui est le 23 septembre 2020, il n’est pas possible de communiquer l’information relative à la performance sur la durée minimale de placement recommandée qui est de 2 ans.
- Underlying exposure achieved through derivatives: 339,481,699.431
		- Forward foreign exchange contracts: 117,463,710.42
		- Futures: 136,247,855.35
		- Options: 60,344,858.60
		- Swaps: 25,425,275.061

Translation (ENFR, 2021-06-30):
- Exposition sous-jacentes atteintes au travers des instruments financiers dérivés : 339 481 699,431
		- Change à terme : 117 463 710,42
		- Future : 136 247 855,35
		- Options : 60 344 858,60
		- Swap : 25 425 275,061
- Underlying exposure achieved through derivatives: 31,593,342.24
	- Forward foreign exchange contracts: 22,270,283.06
	- Futures: 0.00
	- Options: 0.00
	- Swaps:
	- CFD: 9,323,059.18

Translation (ENFR, 2021-06-30):
- Exposition sous-jacentes atteintes au travers des instruments financiers dérivés : 31 593 342,24
	- Change à terme : 22 270 283,06
	- Future : 0,00
	- Options : 0,00
	- Swap :
	- CFD : 9 323 059,18
- Underlying exposure achieved through derivatives: 1,399,820,807.621
	- Forward foreign exchange contracts: 659,104,651.20
	- Futures: 733,615,801.65
	- Options: 7,100,354.771
	- Swaps: 0.00

Translation (ENFR, 2021-06-30):
- Exposition sous-jacentes atteintes au travers des instruments financiers dérivés : 1 399 820 807,621
	- Change à terme : 659 104 651,20
	- Future : 733 615 801,65
	- Options : 7 100 354,771
	- Swap : 0,00
The Management Company’s policy regarding the selection of intermediaries/counterparties and order execution can be found on its website at http://www.h2o-am.com.
- Voting policyDetails of the conditions under which the Management Company intends to exercise the voting rights associated with securities held in portfolios by the UCIs that it manages, as well as the latest annual report, are available from the Company’s registered office, or online at http://www.h2o-am.com.
- Joint remuneration policy of H2O AM EUROPE (delegated Management Company) and H2OAsset Management LLP (sub-delegated investment manager)H2O has implemented a remuneration policy in accordance with the UCITS V and AIFM regulations. These regulations require management companies to establish and apply remuneration policies and practices which promote sound and effective risk management and do not encourage risk taking that is not in line with the UCI’s risk profile.

Translation (ENFR, 2021-06-30):
La politique de sélection des intermédiaires / contreparties et d’exécution des ordres de la société de gestion est disponible sur son site internet : http://www.h2o-am.com.
- Politique de voteLe détail des conditions dans lesquelles la Société de gestion entend exercer les droits de vote attachés aux titres détenus en portefeuille par les OPC qu’elle gère, ainsi que le dernier compte-rendu annuel sont consultables au siège de la Société ou sur son site internet : http://www.h2o-am.com.
- Politique de rémunération commune à H2O AM EUROPE (Société de gestion par délégation) etH2O Asset Management LLP ( sous délégataire de la gestion financière)H2O a mis en application une politique de rémunération conformément aux réglementations UCITS V et AIFM. Ces réglementations impliquent que les sociétés de gestion établissent et appliquent des politiques de rémunération et des pratiques qui favorisent une gestion saine et efficace des risques et n'encouragent pas la prise de risques non conforme au profil de risque de l'OPC.
The Management Company grants discretionary bonuses only after it has accrued and received performance and management fees for the relevant period. Variable remuneration, including the component that may be deferred, is discretionary such that it may be reduced to nil due to a negative performance.
Information regarding employee remuneration
The Management Company has identified the following as Identified Staff:
- the management;
- staff employed in portfolio management, customer relations and business development functions;
- Middle Office, Quantitative Development, Finance, Legal and Human Resources managers;
- staff performing control duties; and
- any employees receiving total remuneration that places them in the same remuneration bracket as the management and risk-takers (b, c and d).

Translation (ENFR, 2021-06-30):
La société de gestion n'accorde des primes discrétionnaires qu'après avoir accumulé et perçu des commissions de performance et des commissions de gestion pour la période concernée. La rémunération variable, y compris la composante qui peut être différée, est discrétionnaire de sorte qu'elle puisse être réduite à zéro en raison d'une performance négative.
Information relative à la rémunération des employés
La société de gestion a identifié le personnel suivant en tant que Personnel identifié :
- la direction ;
- le personnel des fonctions de gestion de portefeuille, de la relation client et des fonctions de Business Development ;
- les responsables Middle Office, Développement Quantitatif, Finance, Juridique, et Ressources Humaines ;
- le personnel exerçant des fonctions de contrôle, et
- tout employé percevant une rémunération totale qui le place dans la même tranche de rémunération que la direction et les preneurs de risques (b, c et d).
Apart from the staff identified above, the Management Company has no material risk-takers.
Above certain defined thresholds, H2O ensures that a substantial portion of any variable remuneration components granted to Identified Staff are deferred and consist of:
- units or shares of the relevant UCITS where possible, or
- equivalent shareholdings in the relevant portfolios where possible, or
- equity-linked instruments relating to the relevant portfolios, or
- equivalent non-cash instruments relating to the relevant portfolios with incentives as effective as any of the instruments referred to in points a) to c).

Translation (ENFR, 2021-06-30):
En dehors du personnel identifié ci-dessus, la société de gestion n'a pas de preneurs de risques matériels.
Au-delà de seuils définis, H2O s’assure qu'une partie substantielle de tout élément de rémunération variable du Personnel identifié est différée et se compose de :
- parts ou actions de l'OPCVM concerné lorsque cela est possible, ou
- participations équivalentes dans les portefeuilles concernés lorsque cela est possible, ou
- instruments liés aux actions relatifs aux portefeuilles concernés, ou
- des instruments non monétaires équivalents relatifs aux portefeuilles concernés par des incitations aussi efficaces que n'importe lequel des instruments visés aux points a) à c).
The Management Company’s staff are remunerated solely by the Management Company itself, not by the Portfolios that they manage. H2O has ensured that any variable remuneration, including any deferred portions, is not paid or granted unless it is:
- justified based on the performance of:
	- the portfolios,
	- the business unit, and
	- the person concerned, and

Translation (ENFR, 2021-06-30):
Le personnel de la société de gestion est rémunéré uniquement par la société de gestion elle-même et non par les Portefeuilles qu'elle gère. H2O s'est assuré que toute rémunération variable, y compris toute partie différée, ne soit versée ou octroyée que si elle est :
- Justifiée en fonction des performances de :
	- des portefeuilles ;
	- de l'unité commerciale, et
	- de la personne concernée, et
Given the size of the Investment Manager, H2O believes that publishing the allocation of remuneration between Identified Staff and non-Identified Staff would breach the confidentiality of the people belonging to the categories in question, as each category would only include a few people. H2O has therefore decided not to provide additional information concerning the allocation by category in this publication.
-  - FEES AND TAXATION
	- Retrocession of management feesIn accordance with portfolio management best practice, the provisions of Article 411-130 of the AMF’s General Regulations prohibit the payment to the delegated Management Company of management fees or subscription and redemption fees in respect of investments made by the Management Company in UCI units or shares or in investment funds on the SICAV’s behalf.

Translation (ENFR, 2021-06-30):
H2O considère au vu de la taille du Gestionnaire financier que la publication de la répartition de la rémunération entre le Personnel identifié et le Personnel non identifié, porterait atteinte à la confidentialité des personnes appartenant aux catégories en question, car chaque catégorie ne compterait que peu de personnes. H2O a par conséquent renoncé à fournir des informations complémentaires concernant la répartition par catégorie dans le cadre de cette publication.
-  - FRAIS ET FISCALITE
- Rétrocession des frais de gestion Dans le cadre du respect des règles de bonne conduite applicables à la gestion de portefeuille, les dispositions de l’article 411-130 du Règlement Général de l’Autorité des marchés financiers interdisent la rétrocession à la Société de gestion par délégation de frais de gestion ou de souscription et de rachat au titre d’investissements réalisés par cette dernière pour le compte de la SICAV dans les parts ou actions d’un OPC ou d’un fonds d’investissement.