OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
### Contracts constituting financial guarantees:
Within the scope of a signed guarantee with an OTC derivative as counterpart, the UCITS may guarantee the negotiable debt securities (particularly T-bills) or cash with a view to guaranteeing the UCITS default counterpart. The cash received as collateral may be invested in fixed deposits or invested in high-quality government bonds, conforming to the new AEMF orientations.
The guaranties received will take the form or cash or negotiable debt securities issued by an OECD member state with a rating of at least AA and with maturities that may extend to 30 years. A discount off the value of the securities received as guaranties will be applied by the UCITS in compliance with the management company's risk policy and in line with EMIR regulations (Appendix II delegated act 2016/2251). The UCITS complies with diversification requirements as posted in AMF position 2013-06. The guaranties received are retained by the UCITS depositor. When these guaranties take the form of financial securities, they cannot be reused by the UCITS.

Translation (ENFR, 2020-12-31):
### Contrats constituant des garanties financières
Le compartiment pourra dans le cadre d’une mise en garantie signée avec la contre partie d’un dérivé OTC, mettre en garantie des titres de créances négociables (notamment des T-bills) ou des espèces en vue de garantir la contrepartie d’un défaut de l’OPCVM. Le cash reçu en collateral pourra être placé en dépôts ou investi dans des obligations d’Etat de haute qualité, conformément aux nouvelles orientations de l’ESMA.
Les garanties reçues seront soit sous forme d’espèce ou de titres de créances négociables émises par un pays membre de l’OCDE ayant une notation égale au moins à AA et dont la maturité peut aller jusqu’à 30 ans. Une décote à la valeur des titres reçus en garantie est appliquée par l’OPCVM conformément à la politique de risque de la société de gestion et en ligne avec la
réglementation EMIR (annexe II acte délégué 2016/2251). L’OPCVM respecte les obligations de diverstification telles que posées par la position AMF 2013-06. Les garanties reçues sont conservées par le dépositaire de l’OPCVM. Lorsque ces garanties sont sous forme de titres financiers, elles ne peuvent pas faire l’objet de réutilisation par l’OPCVM.
# MSCI Emerging Markets ESG Equity Fund
Schedule of significant portfolio movements for the financial year ended 31 July 2022
(continued)
| Total disposals in the year | US$ 1,842,654,504 |
| --- | --- |
| Material disposals | Nominal holdings | Proceeds US$ |
| Crown Castle International | 345,909 | 64,233,410 |
| Bristol-Myers Squibb | 814,054 | 56,935,966 |
| Agilent Technologies | 353,711 | 47,357,794 |
| CME | 225,801 | 46,303,355 |
| Valero Energy | 487,654 | 43,816,275 |
| Morgan Stanley BV | 50,000 | 41,570,095 |
| Johnson & Johnson | 224,671 | 38,169,283 |
| Mastercard | 110,007 | 37,687,125 |
| Lam Research | 57,924 | 34,564,009 |
| Carlyle | 784,203 | 33,523,347 |
| Eli Lilly and Company | 123,881 | 32,772,543 |
| Motorola Solutions | 143,516 | 32,278,521 |
| Lululemon Athletica | 86,776 | 31,315,988 |
| Dover | 178,626 | 29,350,685 |
| PepsiCo | 167,061 | 28,350,320 |
| Alphabet | 10,386 | 26,913,731 |
| Nvidia | 121,470 | 25,945,020 |
| Cisco Systems | 589,682 | 25,698,342 |
| Genuine Parts | 185,044 | 23,828,030 |
| Ameriprise Financial | 86,587 | 22,853,625 |
| American International Group | 407,616 | 22,799,527 |
| Booking | 9,683 | 21,972,772 |
| Centene | 289,301 | 20,338,630 |
| American Tower | 73,265 | 20,200,307 |
| Garmin | 152,635 | 19,404,658 |

The statement of material disposals reflect the aggregate disposals of a security greater than one per cent of the total disposals for the financial year. If there were fewer than twenty positions exceeding one per cent, the top twenty positions

Translation (ENFR, 2022-07-31):
# MSCI Emerging Markets ESG Equity Fund
État des principales variations du portefeuille pour l’exercice clos le 31 juillet 2022 (suite)
| Total des cessions pour l’exercice |  | 1 842 654 504 USD |
| --- | --- | --- |
|  | Participations | Produit |
| Principales cessions | nominales | USD |
| Crown Castle International | 345 909 | 64 233 410 |
| Bristol-Myers Squibb | 814 054 | 56 935 966 |
| Agilent Technologies | 353 711 | 47 357 794 |
| CME | 225 801 | 46 303 355 |
| Valero Energy | 487 654 | 43 816 275 |
| Morgan Stanley BV | 50 000 | 41 570 095 |
| Johnson & Johnson | 224 671 | 38 169 283 |
| Mastercard | 110 007 | 37 687 125 |
| Lam Research | 57 924 | 34 564 009 |
| Carlyle | 784 203 | 33 523 347 |
| Eli Lilly and Company | 123 881 | 32 772 543 |
| Motorola Solutions | 143 516 | 32 278 521 |
| Lululemon Athletica | 86 776 | 31 315 988 |
| Dover | 178 626 | 29 350 685 |
| PepsiCo | 167 061 | 28 350 320 |
| Alphabet | 10 386 | 26 913 731 |
| Nvidia | 121 470 | 25 945 020 |
| Cisco Systems | 589 682 | 25 698 342 |
| Genuine Parts | 185 044 | 23 828 030 |
| Ameriprise Financial | 86 587 | 22 853 625 |
| American International Group | 407 616 | 22 799 527 |
| Booking | 9 683 | 21 972 772 |
| Centene | 289 301 | 20 338 630 |
| American Tower | 73 265 | 20 200 307 |
| Garmin | 152 635 | 19 404 658 |


## L’état des principales cessions reflète les cessions globales d’un titre excédant un pour cent du total des cessions pour

## l’exercice. S’il y avait moins de vingt positions dépassant un pour cent, les vingt positions principales ont été indiquées.
# Unaudited supplementary information for the financial year ended 31 July 2022 (continued)
## Appendix 4: Sustainable Finance Disclosures Regulation (SFDR) (continued) Product Name: Ibercaja Vida Consolida Sostenible (continued)

## Taxonomy Disclosure:

## The Sub-Fund promotes environmental characteristics and so, pursuant to Article 6 of the Taxonomy Regulation, it is

## required to state in this document:
The “do no significant harm” principle applies only to those investments underlying the financial product that take into account the EU criteria for environmentally sustainable economic activities. The investments underlying the remaining portion of this financial product do not take into account the EU criteria for environmentally sustainable economic activities.
However, the Sub-Fund does not take into account the criteria for environmentally sustainable economic activities established under the Taxonomy Regulation and therefore it does not apply the “do no significant harm” principle to any of its investments. Its portfolio alignment with such Taxonomy Regulation is not calculated.

Translation (ENFR, 2022-07-31):
# Informations complémentaires non auditées pour l’exercice clos le 31 juillet 2022 (suite)
## Annexe 4 : Règlement SFDR (suite)

## Nom du produit : Ibercaja Vida Consolida Sostenible (suite) Information sur la taxonomie :

## Le Compartiment promeut des caractéristiques environnementales et, conformément à l’Article 6 du Règlement sur la

## taxonomie, il est donc tenu de préciser dans le présent document :
Le principe de « ne pas causer de préjudice important » s’applique uniquement aux investissements sous- jacents au produit financier qui prennent en compte les critères de l’Union européenne en matière d’activités économiques durables sur le plan environnemental. Les investissements sous-jacents à la portion restante de ce produit financier ne prennent pas en compte les critères de l’Union européenne en matière d’activités économiques durables sur le plan environnemental.
Toutefois, le Compartiment ne tient pas compte des critères d’activités économiques durables sur le plan environnemental établis en vertu du Règlement sur la taxonomie et n’applique donc pas le principe de « ne pas causer de préjudice important ». La correspondance de son portefeuille avec le Règlement sur la taxonomie n’est pas calculée.
FundLogic Alternatives p.l.c.
(an open-ended investment company with variable capital and segregated liability between Sub-Funds incorporated in Ireland on 28 April 2010 and authorised by the Central Bank of Ireland under the European Communities (Undertakings for Collective Investments in Transferable Securities) Regulations 2011 (as amended) and the Central Bank (Supervision and Enforcement) Act 2013 (Section 48(1)) (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) Regulations 2019, as amended (collectively, the “Regulations”)
ANNUAL REPORT AND AUDITED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE FINANCIAL YEAR ENDED 31 JULY 2022

Translation (ENFR, 2022-07-31):
FundLogic Alternatives p.l.c.
(société d’investissement à capital variable et séparation de la responsabilité entre les Compartiments, constituée en Irlande le 28 avril 2010 et autorisée par la Banque centrale d’Irlande en vertu du Règlement des Communautés européennes [Organismes de placement collectif en valeurs mobilières] de 2011 [tel que modifié] et du Règlement de 2019 [Organismes de placement collectif en valeurs mobilières] pris en vertu de l’Article 48(1) de la loi de la Banque centrale [Supervision et Application] de 2013, tel que modifié (collectivement les « Règlements »)
RAPPORT ANNUEL ET ÉTATS FINANCIERS AUDITÉS
POUR L’EXERCICE CLOS LE 31 JUILLET 2022
## In preparing the financial statements, the Directors are required to:
- select suitable accounting policies and then apply them consistently;
- make judgements and estimates that are reasonable and prudent;
- state whether applicable Accounting Standards have been followed, subject to any material departures disclosedand explained in the financial statements; and
- prepare the financial statements on the going concern basis unless it is not appropriate to assume that the Companywill continue in business.

Translation (ENFR, 2022-07-31):
## Dans le cadre de la préparation des états financiers, les Administrateurs sont tenus de :
- sélectionner des principes comptables appropriés et de les appliquer systématiquement ;
- formuler des appréciations et des estimations raisonnables et prudentes ;
- déclarer si les Normes comptables applicables ont été suivies sous réserve de toute divergence importante précisée et justifiée dans les états financiers ; et
- préparer les états financiers sur la base de la continuité des activités à moins qu’il soit inapproprié de supposer quela Société poursuivra ses activités.
## The Directors confirm that:
- a compliance policy statement has been drawn up that sets out policies, that in their opinion are appropriate to the Company, in respect of the Company’s compliance with its relevant obligations;
- appropriate arrangements and structures have been put in place that are, in their opinion, designed to secure compliance with the Company's relevant obligations; and
- during the financial year, the arrangements or structures referred to above have been reviewed.

Translation (ENFR, 2022-07-31):
## Les Administrateurs confirment ce qui suit :
- une déclaration de politique de conformité a été élaborée pour définir des procédures de conformité de la Société relatives à ses obligations qui sont, de l’opinion des Administrateurs, en adéquation avec la Société ;
- des dispositifs et structures adéquats ont été mis en place en vue, de l’opinion des Administrateurs, de garantir la conformité aux obligations de la Société ; et
- au cours de l’exercice, les dispositifs ou structures visés ont été vérifiés.
## The names of the Directors who have served for the financial year under review are as follows:
- Simon O’Sullivan
- David Haydon
- Maurice Murphy
- Rowena Mallaghan (appointed 7 June 2022)Matsack Trust Limited acted as Company Secretary throughout the financial year.

Translation (ENFR, 2022-07-31):
## Les noms des Administrateurs ayant été en poste au cours de l’exercice considéré sont les suivants :
- Simon O’Sullivan
- David Haydon
- Maurice Murphy
- Rowena Mallaghan (nommée le 7 juin 2022)Matsack Trust Limited est intervenu en qualité de Secrétaire général de la Société tout au long de l’exercice.
## Board Composition and Operations
Unless otherwise determined by an ordinary resolution of the Company in general meeting, the number of Directors may not be less than two. Currently the Company’s Board is composed of four Directors, being those listed in the General Information section in these financial statements.
The business of the Company is managed by the Directors, who exercise all such powers of the Company as are not required by the Companies Act 2014, the UCITS Regulations, and the Central Bank UCITS Regulations or by the Articles of Association of the Company to be carried out in general meeting.
A Director may, and the Company Secretary on the requisition of a Director will, at any time summon a meeting of the Directors. Questions arising at any meeting of the Directors are determined by a majority of votes. In the case of an equality of votes, the Chairman has a second or casting vote. The quorum necessary for the transaction of business at a meeting of the Directors is two.

Translation (ENFR, 2022-07-31):
## Composition et fonctionnement du Conseil
Sauf décision contraire sur résolution ordinaire adoptée en assemblée générale de la Société, le nombre d’Administrateurs ne peut jamais être inférieur à deux. Actuellement, le Conseil de la Société se compose de quatre Administrateurs, présentés à la section Informations générales des présents états financiers.
Les Administrateurs gèrent les activités de la Société et exercent tous les pouvoirs de la Société qui ne sont pas tenus d’être exercés en assemblée générale en vertu de la Loi sur les sociétés de 2014, du Règlement OPCVM, et du Règlement OPCVM de la Banque centrale ou des Statuts de la Société.
Un Administrateur peut convoquer, ou demander au Secrétaire général de la Société de convoquer, une réunion du Conseil d’administration à tout moment. Les questions abordées en réunion du Conseil sont réglées à la majorité des votes. En cas d’égalité des votes, le Président a une seconde voix ou une voix prépondérante. Le quorum nécessaire à la réalisation des affaires lors d’une réunion du Conseil est de deux.
## In our opinion the financial statements:
- give a true and fair view of the assets, liabilities and financial position of the Company as at 31 July 2022 and of its loss for the year then ended;
- have been properly prepared in accordance with IFRS as adopted by the European Union; and
- have been properly prepared in accordance with the requirements of the Companies Act 2014, the European Communities (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) Regulations, 2011, and the Central Bank (Supervision and Enforcement) Act 2013 (Section 48(1)) (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) Regulations 2019.

Translation (ENFR, 2022-07-31):
## Selon notre opinion, les comptes :
- donnent une image juste et fidèle de l’actif, du passif et de la situation financière de la Société au 31 juillet 2022 et de sa perte au cours de l’exercice clos à cette date ;
- ont été dûment préparés conformément aux normes IFRS telles qu’adoptées par l’Union européenne ; et
- ont été dûment préparés conformément aux obligations de la Loi sur les sociétés de 2014, au Règlement des Communautés européennes (Organismes de placement collectif en valeurs mobilières) de 2011 et au Règlement de 2019 (Organismes de placement collectif en valeurs mobilières) adopté en vertu de la Central Bank (Supervision and Enforcement) Act de 2013 (Section 48(1)).
## Other information
The directors are responsible for the other information. The other information comprises the information included in the Annual Report other than the financial statements and our auditor’s report thereon. Our opinion on the financial statements does not cover the other information and, except to the extent otherwise explicitly stated in our report, we do not express any form of assurance conclusion thereon.
Our responsibility is to read the other information and, in doing so, consider whether the other information is materially inconsistent with the financial statements or our knowledge obtained in the audit or otherwise appears to be materially misstated. If we identify such material inconsistencies or apparent material misstatements, we are required to determine whether there is a material misstatement in the financial statements or a material misstatement of the other information. If, based on the work we have performed, we conclude that there is a material misstatement of this other information, we are required to report that fact.

Translation (ENFR, 2022-07-31):
## Informations complémentaires
Les administrateurs sont responsables des informations complémentaires. Les informations complémentaires comprennent les informations incluses dans le Rapport annuel autre que les états financiers et le rapport de nos commissaires aux comptes sur ceux-ci. Notre opinion sur les états financiers ne couvre pas les informations complémentaires et, sauf lorsque notre rapport en dispose autrement de manière explicite, nous n’exprimons aucune conclusion avec assurance sur de telles informations.
Notre responsabilité consiste à lire les informations complémentaires et, par la même occasion, à déterminer si elles contredisent considérablement les états financiers ou nos conclusions sur l’audit ou si elles contiennent d’autres inexactitudes significatives. Lorsque nous identifions de telles incohérences importantes ou inexactitudes significatives apparentes, nous sommes tenus de déterminer s’il existe une inexactitude significative dans les états financiers ou dans les informations complémentaires. Si, en nous basant sur notre exercice, nous arrivons à la conclusion qu’il existe une inexactitude significative au niveau de ces informations complémentaires, nous sommes tenus de la signaler.
# Investment manager’s report for the financial year ended 31 July 2022
The Sub-Fund’s investment objective is to provide Shareholders with a return equivalent to the performance of the MSCI Emerging Markets Index (Total Return Net Dividend Reinvested) denominated in US dollars before all fees and expenses.
The MSCI Emerging Markets Index is representative of various emerging market countries. As at 9 March 2022, the Index comprised of 24 emerging market countries: Brazil, Chile, China, Colombia, Czech Republic, Egypt, Greece, Hungary, India, Indonesia, Korea, Kuwait, Malaysia, Mexico, Peru, Philippines, Poland, Qatar, Saudi Arabia, South Africa, Taiwan, Thailand, Turkey and United Arab Emirates.

Translation (ENFR, 2022-07-31):
# Rapport du Gestionnaire d’investissement pour l’exercice clos le 31 juillet 2022
L’objectif d’investissement du Compartiment est de fournir aux Actionnaires un rendement équivalent à la performance de l’indice MSCI Emerging Markets (rendement total, dividende net réinvesti) libellé en dollars américains avant toutes commissions et charges.
L’indice MCSI Emerging Markets est représentatif de différents pays émergents. Au 9 mars 2022, l’indice se composait de 24 pays émergents : Brésil, Chili, Chine, Colombie, République tchèque, Égypte, Grèce, Hongrie, Inde, Indonésie, Corée, Koweït, Malaisie, Mexique, Pérou, Philippines, Pologne, Qatar, Arabie saoudite, Afrique du Sud, Taïwan, Thaïlande, Turquie et Émirats arabes unis.
# Investment manager’s report for the financial year ended 31 July 2022
The Sub-Fund's investment objective is to provide Shareholders with long term exposure to the performance of a Portfolio Basket with 80% of the highest NAV being protected as minimum exit Net Asset Value.
The Portfolio Basket is composed of exposures to fixed income, equities, commodities, foreign exchange and volatility strategies as determined by Swiss Life (the Sub-Investment Manager) and to an effective overnight interest rate for the Swiss Francs. The allocation between the portfolio and the exposure to the interest rate return is rebalanced following a volatility target strategy. The volatility budget of the Portfolio Basket is 5% over the term of the investment. 80% of the highest Net Asset Value per share is protected as minimum Exit Net Asset Value via the purchase of a put option.

Translation (ENFR, 2022-07-31):
# Rapport du Gestionnaire d’investissement pour l’exercice clos le 31 juillet 2022
L’objectif d’investissement du Compartiment est de fournir aux Actionnaires une exposition à long terme à la performance d’un Panier de portefeuilles, 80 % de la VL la plus élevée étant protégés en tant que Valeur Liquidative minimale de sortie.
Le Panier de portefeuille est composé d’expositions à des stratégies axées sur les titres à revenu fixe, actions, matières premières, devises et la volatilité déterminées par Swiss Life (le Gestionnaire d’investissement par délégation) et à un taux d’intérêt au jour le jour effectif pour le franc suisse. La répartition entre le portefeuille et l’exposition au rendement des taux d’intérêt est rééquilibrée selon une stratégie axée sur un objectif de volatilité. L’objectif de volatilité du Panier de portefeuilles est de 5 % sur la durée de l’investissement. 80 % de la Valeur Liquidative par action la plus élevée sont protégés en tant que Valeur Liquidative minimale de sortie par l’acquisition d’une option de vente.
# MSCI Emerging Markets ESG Equity Fund
Investment manager’s report for the financial year ended 31 July 2022
The Sub-Fund’s investment objective is to provide returns equivalent to the performance of the MSCI Emerging Markets ESG Index (Total Return Net Dividend Reinvested) (the "Index") before all fees and expenses.
The Index is representative of the performance of companies with high Environmental, Social and Governance (ESG) performance relative to their sector peers (i.e. those companies which have a higher ESG rating relative to their peers - the ESG rating evaluates a company's impact on the environment, community and society, employees and its supply chain, customers and governance) located in various emerging markets. As of 9 March 2022, the Index comprised of 27 emerging market economies; China, Taiwan, India, South Korea, South Africa, Brazil, Thailand, Malaysia, United Arab Emirates, Hong Kong, Saudi Arabia, Indonesia, Mexico, Qatar, Poland, Chile, Philippines, Kuwait, Peru, Turkey, Hungary, Colombia, Greece, Czech Republic, Egypt, Netherlands and Singapore.

Translation (ENFR, 2022-07-31):
# MSCI Emerging Markets ESG Equity Fund
Rapport du Gestionnaire d’investissement pour l’exercice clos le 31 juillet 2022
L’objectif d’investissement du Compartiment est de dégager un rendement équivalent à la performance de l’indice MSCI Emerging Markets ESG (rendement total, dividende net réinvesti) (l’« Indice ») avant toutes commissions et charges.
L’Indice est représentatif du rendement de sociétés ayant une haute performance environnementale, sociale et de gouvernance (« ESG ») comparativement à leurs pairs sectoriels (c.-à-d. les sociétés qui ont des cotes ESG plus élevées par rapport à leurs pairs - la cote ESG évalue l’impact d’une société sur l’environnement, la communauté et la société, ses employés et sa chaîne d’approvisionnement, ses clients et sa gouvernance) situées dans divers marchés émergents. Au 9 mars 2022, l’Indice était composé de 27 économies émergentes : Chine, Taïwan, Inde, Corée du Sud, Afrique du Sud, Brésil, Thaïlande, Malaisie, Émirats arabes unis, Hong Kong, Arabie saoudite, Indonésie, Mexique, Qatar, Pologne, Chili, Philippines, Koweït, Pérou, Turquie, Hongrie, Colombie, Grèce, République tchèque, Égypte, Pays-Bas et Singapour.