OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
## Note 1 – Summary of significant accounting policies
The financial statements have been prepared in accor- dance with the generally accepted accounting principles for investment funds in Luxembourg.
The financial statements are prepared in accordance with Luxembourg legal and regulatory requirements relating to investment funds under the going concern basis of accounting except for the subfund UBS (Lux) Strategy Fund – Equity (USD). As indicated in Note 12, the subfund UBS (Lux) Strategy Fund – Equity (USD) merged into UBS (Lux) Strategy Fund – Growth (USD) with effect as per 26 May 2021. As such, the financial statements for this subfund has been prepared on a non-going concern basis. The significant accounting policies are summarised as follows:
- Calculation of the Net Asset ValueThe net asset value and the issue, redemption and con- version price per unit of the different unit classes of each subfund are expressed in the currency of account of the subfund or unit class concerned and are calculated every business day by dividing the overall net assets of the subfund attributable to each unit class by the number of units in the respective unit class of the subfund.

Translation (ENFR, 2021-01-31):
## Note 1 – Principales méthodes comptables
La clôture des comptes a été effectuée conformément aux méthodes comptables généralement reconnues pour les fonds de placement au Luxembourg.
Les états financiers sont préparés conformément aux exigences légales et réglementaires luxembourgeoises relatives aux fonds d’investissement selon la méthode de la continuité de l’exploitation, à l’exception du compar- timent UBS (Lux) Strategy Fund – Equity (USD). Comme indiqué dans la note 12, le compartiment UBS (Lux) Strategy Fund – Equity (USD) a fusionné avec le com- partiment (UBS (Lux) Strategy Fund – Growth (USD) avec effet au 26 mai 2021. A ce titre, les états financiers de ce compartiment ont été établis sur une base Non-Going- Concern.Les principales méthodes comptables sont les suivantes:
- Calcul de la valeur nette d’inventaireLa valeur nette d’inventaire (valeur de l’actif net) ainsi que le prix d’émission, de rachat et de conversion par part des différentes catégories de parts d’un compartiment sont exprimés dans la monnaie de compte du compartiment ou de la catégorie de parts considéré(e) et calculés chaque jour ouvrable en divisant l’actif net total du compartiment revenant à chaque catégorie de parts par le nombre de parts émises au titre de la catégorie concernée dudit com- partiment.
## Note 14 – Applicable law, place of performance and authoritative language
The Luxembourg District Court is the place of performance for all legal disputes between the unitholders, the Management Company and the depositary. Luxembourg law applies. However, in matters concerning the claims of investors from other countries, the Management Company and/or the depositary can elect to make them- selves and the Fund subject to the jurisdiction of the countries in which the Fund units were bought and sold.
The German version of these financial statements is the authoritative version and only this version was audited from the auditor. However, in the case of units sold to investors from the other countries in which Fund units can be bought and sold, the Management Company and the Depositary may recognize approved translations (i.e. approved by the Management Company and the Deposi- tary) into the languages concerned as binding upon themselves and the Fund.
UBS (Lux) Strategy Fund
Annual report and audited financial statements as of 31 January 2021

Translation (ENFR, 2021-01-31):
## Note 14 – Droit applicable, juridiction compétente et langue faisant foi
Le tribunal d’arrondissement de Luxembourg est compé- tent pour tous les litiges entre les porteurs de parts, la Société de gestion et le dépositaire. Le droit luxembour- geois est d’application. Si des investisseurs étrangers le réclament, la Société de gestion et/ou le dépositaire peu- vent toutefois se soumettre eux-mêmes et soumettre le Fonds à la juridiction des pays dans lesquels les parts sont offertes et vendues.
La version allemande de ce rapport fait foi et seule cette version a été auditée par le Réviseur d’entreprises agréé; la Société de gestion et le dépositaire peuvent toutefois reconnaître comme obligatoires pour eux-mêmes et pour le Fonds les traductions qu’ils ont validées dans des langues de pays dans lesquels des parts sont offertes et vendues et qui concernent les parts ayant été vendues aux investisseurs de ces pays.
UBS (Lux) Strategy Fund
Rapport annuel et états financiers révisés au 31 janvier 2021
## Data on income and expense for each type of SFT
All expenses relating to the execution of securities lending transactions and their collateralization are borne by the counterparties and the depositary. The breakdown of income from securities lending disclosed in the statement of operations is as follows:
- 60% payable to the Fund
- 40% payable to the Securities Lending Agent

Translation (ENFR, 2021-01-31):
## Informations sur les revenus et les frais des différents types d’opérations de financement sur titres
Toutes les frais relatifs à l’exercice des opérations de financement sur titres et à leur couverture sont à la charge des contreparties et du dépositaire. La répartition des revenus des opérations de financement sur titres, telle que présen- tée dans le compte de résultat, est la suivante:
- 60% payables au Fonds
- 40% payables à l’Agent prêteur de titres
## Income-Ratio (Fund)
UBS (Lux) Strategy Fund	Percentage
- Fixed Income (CHF)	0.15%
- Yield (CHF)	0.13%
- Balanced (CHF)	0.14%
- Growth (CHF)	0.12%
- Equity (CHF)	0.15%
- Fixed Income (EUR)	0.12%
- Yield (EUR)	0.12%
- Balanced (EUR)	0.13%
- Growth (EUR)	0.14%
- Fixed Income (USD)	0.19%
- Yield (USD)	0.17%
- Balanced (USD)	0.18%
- Growth (USD)	0.13%

Translation (ENFR, 2021-01-31):
## Ratio des revenus (Fonds)
UBS (Lux) Strategy Fund	Pourcentage
- Fixed Income (CHF)	0.15%
- Yield (CHF)	0.13%
- Balanced (CHF)	0.14%
- Growth (CHF)	0.12%
- Equity (CHF)	0.15%
- Fixed Income (EUR)	0.12%
- Yield (EUR)	0.12%
- Balanced (EUR)	0.13%
- Growth (EUR)	0.14%
- Fixed Income (USD)	0.19%
- Yield (USD)	0.17%
- Balanced (USD)	0.18%
- Growth (USD)	0.13%
## Expense-Ratio (Securities Lending Agent)
UBS (Lux) Strategy Fund	Percentage
- Fixed Income (CHF)	0.06%
- Yield (CHF)	0.05%
- Balanced (CHF)	0.05%
- Growth (CHF)	0.05%
- Equity (CHF)	0.06%
- Fixed Income (EUR)	0.05%
- Yield (EUR)	0.05%
- Balanced (EUR)	0.05%
- Growth (EUR)	0.06%
- Fixed Income (USD)	0.08%
- Yield (USD)	0.07%
- Balanced (USD)	0.07%
- Growth (USD)	0.05%UBS (Lux) Strategy Fund Annual report and audited financial statements as of 31 January 2021b© UBS 2021. The key symbol and UBS are among the registered and unregistered trademarks of UBS. All rights reserved. Also available in German and French.

Translation (ENFR, 2021-01-31):
## Ratio des revenus (Agent prêteur de titres)
UBS (Lux) Strategy Fund	Pourcentage
- Fixed Income (CHF)	0.06%
- Yield (CHF)	0.05%
- Balanced (CHF)	0.05%
- Growth (CHF)	0.05%
- Equity (CHF)	0.06%
- Fixed Income (EUR)	0.05%
- Yield (EUR)	0.05%
- Balanced (EUR)	0.05%
- Growth (EUR)	0.06%
- Fixed Income (USD)	0.08%
- Yield (USD)	0.07%
- Balanced (USD)	0.07%
- Growth (USD)	0.05%UBS (Lux) Strategy Fund Rapport annuel et états financiers révisés au 31 janvier 2021b© UBS 2021. Le symbole des clés et UBS font partie des marques protégées d’UBS. Tous droits réservés. Egalement disponible en allemand et en anglais.
Asset management UBS Funds
Annual Report 2020/2021
Investment Company under Luxembourg Law (SICAV)
R.C.S. Luxembourg N° B 115 356
Annual report and audited financial statements as of 31 January 2021
UBS (Lux) Investment SICAV
UBS (Lux) Investment SICAV – China A Opportunity (USD)

Translation (ENFR, 2021-01-31):
Asset management UBS Funds
Rapport annuel 2020/2021
Société d’investissement de droit luxembourgeois (SICAV)
R.C.S. Luxembourg N° B 115 356
Rapport annuel et états financiers révisés au 31 janvier 2021
UBS (Lux) Investment SICAV
UBS (Lux) Investment SICAV – China A Opportunity (USD)
### Board of Directors
Thomas Portmann, Chairman
Managing Director, UBS Fund Management (Switzerland) AG, Basel, Switzerland
Robert Süttinger, Member
Managing Director, UBS Asset Management Switzerland AG, Zurich, Switzerland
Thomas Rose, Member
Managing Director, UBS Asset Management Switzerland AG, Zurich, Switzerland
Tobias Meyer, Member
Executive Director, UBS Asset Management Switzerland AG, Zurich, Switzerland
Iris Eberhard, Member (until 31 March 2020) Managing Director, UBS Asset Management Switzerland AG, Zurich, Switzerland

Translation (ENFR, 2021-01-31):
### Conseil d’administration
Thomas Portmann, Président
Managing Director, UBS Fund Management (Switzerland) AG, Bâle, Suisse
Robert Süttinger, Membre
Managing Director, UBS Asset Management Switzerland AG, Zurich, Suisse
Thomas Rose, Membre
Managing Director, UBS Asset Management Switzerland AG, Zurich, Suisse
Tobias Meyer, Membre
Executive Director, UBS Asset Management Switzerland AG, Zurich, Suisse
Iris Eberhard, Membre (jusqu’au 31 March 2020) Managing Director, UBS Asset Management Switzerland AG, Zurich, Suisse
## “I-B”
Shares in classes with “I‐B” in their name are exclusively reserved for institutional investors within the meaning of Article 174(2)(c) of the Law of 2010 who have signed a written agreement on investing in subfunds of this Company with UBS Asset Management Switzerland AG or one of its authorized counterparties. A fee covering the costs for fund administration (comprising the costs of the Company, administration and Custodian Bank) is charged directly to the subfund. The costs for asset management and distribution are charged to investors under the aforementioned agreements. Their smallest tradable unit is 0.001. Unless the Company decides oth- erwise, the initial issue price of these shares amounts to AUD 100, CAD 100, CHF 100, CZK 2,000, DKK 700,
EUR 100, GBP 100, HKD 1,000, JPY 10,000, NOK 900,
PLN 500, RMB 1,000, RUB 3,500, SEK 700, SGD 100 or
USD 100.

Translation (ENFR, 2021-01-31):
## «I-B»
Les actions de catégories dont le nom contient la men- tion «I‐B» sont réservées aux investisseurs institution- nels au sens de l’Article 174(2)(c) de la Loi de 2010 qui ont signé un accord écrit avec UBS Asset Management Switzerland AG ou l’une de ses contreparties agréées pour investir dans des compartiments de cette Société. Une commission couvrant les coûts d’administration des fonds (comprenant les coûts de la Société, d’adminis- tration et de banque dépositaire) est facturée directe- ment au compartiment. Les frais de gestion des actifs et de distribution sont facturés aux investisseurs dans le cadre des accords susmentionnés. Leur plus petite unité négociable est de 0.001. Sauf décision contraire de la Société, le prix d’émission initial de ces actions s’élève à 100 AUD, 100 CAD, 100 CHF, 2’000 CZK, 700 DKK,
100 EUR, 100 GBP, 1’000 HKD, 10’000 JPY, 900 NOK,
500 PLN, 1’000 RMB, 3’500 RUB, 700 SEK, 100 SGD ou
100 USD.
### “hedged”
For share classes whose reference currencies are not identical to the currency of account of the subfund (“share classes in foreign currencies”), the fluctua- tion risk of the reference currency price for those share classes is hedged against the currency of account of the subfund. Provision is made for the amount of the hedging to be between 95% and 105% of the total net assets of the share class in foreign currency.
UBS (Lux) Investment SICAV Annual report and audited financial statements as of 31 January 2021
Changes in the market value of the portfolio, as well as in subscriptions and redemptions of share classes in foreign currencies, can result in the hedging temporarily surpass- ing the aforementioned range. The Company and the Portfolio Manager will then take all the necessary steps to bring the hedging back within the aforementioned limits.
The hedging described has no effect on possible currency risks resulting from investments denominated in a currency other than the respective subfund’s currency of account.

Translation (ENFR, 2021-01-31):
### «hedged»
Pour les catégories d’actions dont la devise de référence est différente de la monnaie de compte du compartiment («catégories d’actions libellées en devises étran- gères»), le risque de fluctuation du prix des actions de ces catégories dans la devise de référence est couvert face à la monnaie de compte du compartiment. Une couver- ture du risque de change est prévue à hauteur de 95% à 105% du total des actifs nets de la catégorie d’actions libellée en devise étrangère.
Les variations de la valeur de marché du portefeuille, de même que les souscriptions et les rachats d’actions de catégories libellées en devises étrangères, peuvent abou- tir à ce que la couverture dépasse temporairement les limites susmentionnées. La Société et le Gestionnaire prendront alors les mesures nécessaires pour ramener le niveau de couverture dans ces limites.
La couverture décrite n’a aucune incidence sur les risques de change éventuels encourus dans le cadre d’investisse- ments libellés dans une autre devise que la monnaie de compte du compartiment concerné.
### Combined Statement of Changes in Net Assets
EUR
Net assets at the beginning of the financial year	1 470 460 101.87*
Subscriptions	2 282 174 563.68
Redemptions	1 889 962 339.05
Total net subscriptions (redemptions)	392 212 224.63
Net income (loss) on investments	17 142 951.95
Total realized gain (loss)	355 551 751.84
Total changes in unrealized appreciation (depreciation)		462 985 651.10	 Net increase (decrease) in net assets as a result of operations			835 680 354.89
* Calculated using 31 January 2021 exchange rates. Using 31 January 2020 exchange rates, the combined net asset at the beginning of the year was EUR 1 612 039 322.89.
UBS (Lux) Investment SICAV Annual report and audited financial statements as of 31 January 2021

Translation (ENFR, 2021-01-31):
### Etat combiné des fluctuations de l’actif net
EUR
Actifs nets au début de l’exercice	1 470 460 101.87*
Souscriptions	2 282 174 563.68
Rachats	1 889 962 339.05
Total des souscriptions nettes (rachats)	392 212 224.63
Revenu/(perte) net(te) des investissements	17 142 951.95
Total des bénéfices/(pertes) réalisé(e)s	355 551 751.84
Total des fluctuations de la plus-/(moins-)value non réalisée		462 985 651.10	 Augmentation/(diminution) nette des actifs nets résultant des opérations			835 680 354.89
* Calculé à l’aide des taux de change du 31 janvier 2021. En utilisant les taux de change du 31 janvier 2020, l’actif net combiné au début de l’année était de EUR 1 612 039 322.89.
UBS (Lux) Investment SICAV Rapport annuel et états financiers révisés au 31 janvier 2021
1 
Due to the recent launch, there is no data for the calculation of the performance available.
2 
The share class U-X-acc was in circulation until 21.9.2020. Due to this fact, there is no data for the calculation of the performance available.
3 
The share class U-X-acc2 was in circulation until 7.9.2020. Due to this fact, there is no data for the calculation of the performance available.
4 
The share class U-X-acc3 was in circulation until 10.9.2020. Due to this fact, there is no data for the calculation of the performance available.
Historical performance is no indicator of current or future performance.
The performance data does not take account of any commissions and costs charged when subscribing and redeeming shares. The performance data were not audited.

Translation (ENFR, 2021-01-31):
1 
Aucune donnée n’est disponible pour calculer la performance du fonds vu son lancement récent.
2 
La catégorie d’actions U-X-acc était en circulation jusqu’au 21.9.2020. Dès lors, aucune donnée n’est disponible pour calculer la performance.
3 
La catégorie d’actions U-X-acc2 était en circulation jusqu’au 7.9.2020. Dès lors, aucune donnée n’est disponible pour calculer la performance.
4 
La catégorie d’actions U-X-acc3 était en circulation jusqu’au 10.9.2020. Dès lors, aucune donnée n’est disponible pour calculer la performance.
La performance historique n’est pas un indicateur de la performance actuelle ou future.
Les données de performance ne tiennent pas compte des commissions et des frais prélevés lors de l’émission et du rachat des actions. Les données de performance ne sont pas auditées.
### Note 1 – Summary of significant accounting policies
The financial statements have been prepared in accor- dance with the generally accepted accounting principles for investment funds in Luxembourg. The significant accounting policies are summarised as follows:
- Calculation of the net asset valueThe net asset value per share of any share class is expressed in the reference currency of the share class concerned and is calculated on every business day (the “Valuation Day”). The net asset value per share is calculated by dividing the overall net assets of the subfund attributable to each share class by the number of shares issued in the particular share class of the subfund.

Translation (ENFR, 2021-01-31):
### Note 1 – Principales méthodes comptables
La clôture des comptes a été effectuée conformément aux méthodes comptables généralement reconnues pour les fonds de placement au Luxembourg. Les principales méthodes comptables sont les suivantes:
- Calcul de la valeur nette d’inventaireLa valeur nette d’inventaire par action d’une catégorie d’actions est exprimée dans la devise de référence de la catégorie d’actions concernée et est calculée chaque Jour ouvrable (le «Jour d’évaluation»). La valeur nette d’inventaire par action est calculée en divisant le total des actifs nets du compartiment attribuables à chaque catégorie d’actions par le nombre d’actions émises dans la catégorie d’actions concernée du compartiment.
### Note 7 – Transaction costs
Transaction costs include brokerage fees, stamp duty, local taxes and other foreign charges if incurred during the period. Transaction costs are included in the cost of securities purchased and sold.
For the financial year ended on 31 January 2021, the fund incurred transaction costs relating to purchase or sale of investments in securities and similar transactions, as fol- lows:
UBS (Lux) Investment SICAV	Transaction costs
- China A Opportunity (USD)	4 062 534.17 USDNot all transaction costs are separately identifiable. For fixed income investments, forward currency contracts and other derivative contracts, transaction costs will be included in the purchase and sale price of the investment. Whilst not separately identifiable these transaction costs will be captured within the performance of each subfund.

Translation (ENFR, 2021-01-31):
### Note 7 – Frais de transaction
Les frais de transaction comprennent les frais de courtage, les droits de timbre ainsi que les impôts locaux et étran- gers si ceux-ci sont dus au cours de l’exercice. Les frais de transaction sont inclus dans les frais liés à l’achat et à la vente de titres.
Pour l’exercice prenant fin au 31 janvier 2021, la Société a supporté les frais de transaction suivants liés à l’achat ou à la vente de placements en valeurs mobilières et à des transactions similaires:
UBS (Lux) Investment SICAV	Frais de transaction
- China A Opportunity (USD)	4 062 534.17 USDTous les frais de transaction ne sont pas renseignés indi- viduellement. Dans le cas de placements à revenu fixe, de contrats à terme négociés en Bourse et autres contrats dedérivés, les frais de transaction sont comptabilisés dans le prix d’achat et de vente du placement. Même s’ils ne sont pas renseignés individuellement, ces frais de tran- saction sont pris en considération pour la performance de l’ensemble des fonds.
### Note 9 – Uncontrollable Event
In March 2020, the World Health Organization declared the outbreak of COVID-19 to be a Pandemic. Although progress has been made towards the end of 2020 in managing this Pandemic, including through the continu- ing development of vaccines, it remains uncertain for how long and how severe the Pandemic will continue to globally and regionally impact the economy. This raises continuing uncertainties in relation to the volatility of asset prices of the fund and the valuation of assets cov- ered in this report.
The Board of Directors and the Investment Managers continue to monitor the management of the Pandemic by governments and hence the economic impact on the portfolio and the fund itself. There is no evidence that the ‘going concern’ assumption made by the Board of Directors when preparing the financial statements of the fund is inappropriate.

Translation (ENFR, 2021-01-31):
### Note 9 – Événement incontrôlable
En mars 2020, l’Organisation mondiale de la santé a déclaré que l’épidémie de COVID-19 était une pandé- mie. Bien que des progrès aient été accomplis vers la fin de 2020 dans la gestion de cette pandémie, notamment grâce au développement continu de vaccins, il reste incer- tain pendant combien de temps et dans quelle mesure la pandémie continuera d’avoir un impact sur l’économie au niveau mondial et régional. Cela soulève des incerti- tudes persistantes quant à la volatilité des prix des actifs du fonds et à la valorisation des actifs couverts dans ce rapport.
Le conseil d’administration et les gestionnaires de place- ments continuent de surveiller la gestion de la pandémie par les gouvernements et, partant, l’impact économique sur le portefeuille et le fonds lui-même. Rien n’indique que l’hypothèse de «continuité d’activité» émise par le conseil d’administration lors de la préparation des états financiers du fonds est inappropriée.
### Remuneration of delegates staff
As market or regulatory practice develops UBS AM may consider it appropriate to make changes to the way in which quantitative remuneration disclosures are calculated. Where such changes are made, this may result in disclosures in relation to a fund not being comparable to the disclosures made in the prior year, or in relation to other UBS fund disclosures in that same year.
For the year ending 31 December 2020, the aggregate total remuneration paid by the Investment Manager to its Identified Staff in relation to the Fund amounted to EUR 322 311 of which EUR 286 480 represented the variable remuneration (2 beneficiaries).
- 
### Transparency of securities financing transactions and their reuse

Translation (ENFR, 2021-01-31):
### Rémunération des collaborateurs des délégataires
À mesure que les pratiques du marché ou de la réglementation évoluent, UBS AM peut juger approprié de modifier la manière de calculer les informations quantitatives sur la rémunération. De telles modifications peuvent avoir pour conséquence que les informations relatives à un fonds ne soient pas comparables à celles de l’année précédente ou à celles d’autres fonds UBS la même année.
Pour l’exercice clos le 31 décembre 2020, la rémunération totale versée par le Gestionnaire délégué à ses Collabo- rateurs identifiés en lien avec le Fonds s’est élevée à 322 311 EUR, dont 286 480 EUR au titre de la rémunération variable (2 bénéficiaires).
- 
### Transparence des opérations de financement sur titres et de la réutilisation
# Appendix 3 – Securities Financing Transaction Regulation (SFTR) (unaudited)
#### Expense-Ratio (Securities Lending Agent)
UBS (Lux) Bond Fund	Percentage
- Asia Flexible (USD)*	0.31%
- CHF Flexible**	0.10%
- EUR Flexible	0.19%
- Euro High Yield (EUR)	0.29%
- Global Flexible	0.15%
- formerly UBS (Lux) Bond Fund – Full Cycle Asian Bond (USD)** formerly UBS (Lux) Bond Fund – CHFUBS (Lux) Bond Fund Annual report and audited financial statement as of 31 March 2023

Translation (ENFR, 2023-03-31):
# Annexe 3 – Transparence des opérations de financement sur titres et de la réutilisation (SFTR) (non audité)
### Ratio des revenus (Agent prêteur de titres)
| UBS (Lux) Bond Fund | Pourcentage |
| --- | --- |
| – Asia Flexible (USD)* | 0.31% |
| – CHF Flexible** | 0.10% |
| – EUR Flexible | 0.19% |
| – Euro High Yield (EUR) | 0.29% |
| – Global Flexible | 0.15% |

- anciennement: UBS (Lux) Bond Fund – Full Cycle Asian Bond (USD)** anciennement: UBS (Lux) Bond Fund – CHFUBS (Lux) Bond Fund Rapport annuel et états financiers révisés au 31 mars 2023