OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
Where Units are held by the Courts Service no tax is deducted by the Fund on payments made to the Courts Service. Where money under the control or subject to the order of the Court Service is applied to acquire Shares in the Fund, the Courts Service assumes, in respect of those Units acquired, the responsibilities of the Fund with regard to, inter alia, deduction of tax in respect of chargeable events, filing returns and collection of the tax.
In addition, the Courts Service must make, in respect of each year of assessment, on or before 28 February in the year following the year of assessment, a return to the Revenue Commissioners which:
- specifies the total amount of gains arising to the investment undertaking in respect of the Units acquired; and
- specifies in respect of each person who is or was beneficially entitled to those Units:
- where available, the name and address of the person,
- the amount of total gains to which the person has beneficial entitlement, and
- such	other	information	as	the	Revenue Commissioners may require.

Translation (ENFR, 2017-07-13):
Lorsque les Parts sont détenues par le Service des Tribunaux, aucun impôt n’est déduit par le Fonds sur les paiements effectués à ce Service. Lorsque des sommes placées sous le contrôle du Service des Tribunaux sont utilisées pour l'acquisition de Parts dans la Société, le Service des Tribunaux assume la responsabilité du Fonds concernant la déduction des taxes inter alia applicable aux événements imputables, la production de déclarations et la collecte de taxes.
Par ailleurs, le Service des Tribunaux doit produire, pour chaque année d'évaluation, au plus tard le 28 février de l'année suivant l'année d'évaluation, une déclaration destinée aux Inspecteurs du fisc spécifiant les éléments suivants :
- montant total des gains générés par l'investissement dans les Parts achetées ; et
- pour chaque personne autorisée à acheter ces Parts :
- le cas échéant, le nom et l'adresse de la personne concernée,
- le montant total des gains autorisés, et
- toutes les autres informations requises par les Inspecteurs du fisc.
#### Capital Acquisitions Tax
The disposal of Units may be subject to Irish gift or inheritance tax (Capital Acquisitions Tax). However, provided that the Fund falls within the definition of investment undertaking (within the meaning of Section 739B of the Taxes Act), the disposal of Units by a Unitholder is not liable to Capital Acquisitions Tax provided that (a) at the date of the gift or inheritance, the donee or successor is neither domiciled nor ordinarily resident in Ireland, (b) at the date of the disposition, the Unitholder disposing of the Units is neither domiciled nor ordinarily resident in Ireland; and (c) the Units are comprised in the gift or inheritance at the date of such gift or inheritance and at the “valuation date” (as defined for Capital Acquisitions Tax purposes).
With regard to Irish tax residency for Capital Acquisitions Tax purposes, special rules apply for non- Irish domiciled persons. A non-Irish domiciled donee or disponer will not be deemed to be resident or ordinarily resident in Ireland at the relevant date unless;
- that person has been resident in Ireland for the 5 consecutive years of assessment immediately preceding the year of assessments in which that date falls; and
- that person is either resident or ordinarily resident in Ireland on that date.

Translation (ENFR, 2017-07-13):
## Impôt sur les donations ou successions (Capital Acquisitions Tax)
La cession de Parts est susceptible d'être soumise à l'impôt sur les donations ou à des droits de mutation irlandais (Capital Acquisitions Tax). Toutefois, si le Fonds entre dans la définition d'un organisme de placement (investment undertaking au sens de la Section 739B de la Loi fiscale), la cession de Parts par un Détenteur de parts n'est pas imposable au titre de l'impôt sur les donations ou les successions (Capital Acquisitions Tax) si (a) au moment de la donation ou de l'héritage, le bénéficiaire ou le successeur n'est ni domicilié ni résident habituel en Irlande, (b) au moment de la cession, le Détenteur de parts qui cède les Parts n'est ni domicilié ni résident habituel en Irlande et (c) les Parts sont comprises dans le don ou l'héritage à la date de ce don ou de cet héritage et à la « date d'évaluation » (conformément à la définition de l'impôt sur les donations ou les successions, Capital Acquisitions Tax).
S'agissant de la résidence fiscale dans le cadre de l'impôt sur les donations ou les successions (Capital Acquisitions Tax), des règles spéciales s'appliquent aux non-résidents irlandais. Un donataire ou disposant non-résident irlandais sera censé être résident ou résident habituel en Irlande à la date considérée à moins que :
- cette personne n'ait été résidente en Irlande pendant5 années consécutives d'imposition précédant immédiatement celle dans laquelle la date tombe ; et que
- cette personne soit résidente ou résidente habituelle en Irlande à cette date.
The Investment Manager may delegate some or all of the investment decision making authority for some or all of the Sub-Funds to one or more of the following Sub- Investment Managers pursuant to the sub-investment management agreements between the Investment Manager and the relevant Sub-Investment Managers as described in the section on “Material Contracts”.
The Sub-Investment Managers are as follows:
The Sub-Investment Manager in the United States is AXA Rosenberg Investment Management LLC, an SEC- registered, quantitative equity investment adviser.
The Sub-Investment Manager in Singapore is AXA Investment Managers Asia (Singapore) Ltd which is authorised and regulated by the Monetary Authority of Singapore.
Details of the current Sub-Investment Manager(s) for any Sub-Fund are available on request from the Investment Manager and will be made available in the periodic reports of the Fund.
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#### The Master Distributor

Translation (ENFR, 2017-07-13):
Le Gestionnaire des investissements pourra déléguer tout ou partie du pouvoir de prise de décision pour tout ou partie des Compartiments à un ou plusieurs des Gestionnaires des investissements délégués ci-dessous aux termes des contrats de délégation de gestion des placements conclus entre le Gestionnaire des investissements et les Gestionnaires des investissements délégués concernés comme décrit à la rubrique intitulée « Contrats importants ».
Les Gestionnaires des investissements délégués sont :
Le Gestionnaire des investissements délégué aux États- Unis est AXA Rosenberg Investment Management LLC, conseiller en investissements quantitatifs en actions agréé auprès par SEC.
Le Gestionnaire des investissements délégué à Singapour est AXA Investment Managers Asia (Singapore) Ltd qui est agréé par l'Autorité Monétaire de Singapour et placée sous sa tutelle.
Les coordonnées du ou des Gestionnaires des investissements délégués pour un Compartiment sont disponibles sur demande auprès du Gestionnaire des investissements et seront mises à disposition dans les rapports périodiques du Fonds.
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## Le Distributeur principal
The Manager has delegated its responsibilities as administrator, registrar and transfer agent of the Fund to State Street Fund Services (Ireland) Limited pursuant to the administration agreement as described in the section on “Material Contracts”. The Administrator will have the responsibility for the administration of the Fund’s affairs including the calculation of the Net Asset Value of each of the Sub-Funds and the preparation of the accounts, subject to the overall supervision of the Manager.
State Street Fund Services (Ireland) Limited is a limited liability company incorporated in Ireland on 23 March 1992 and is ultimately owned by State Street Corporation. State Street Corporation is headquartered in Boston, Massachusetts, USA, and a leading worldwide specialist in providing sophisticated global investors with investment servicing and investment management, which trades on the New York Stock Exchange under the symbol “STT”.  As at December
2016, the Administrator had approximately US$698.2 billion in assets under administration. The Administrator is authorised and regulated in Ireland by the Central Bank.
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#### Sub-Administrator	&	Hong	Kong Representative

Translation (ENFR, 2017-07-13):
La Société de gestion a délégué ses responsabilités d'agent administratif, de registre et de transfert du Fonds à State Street Fund Services (Ireland) Limited aux termes du Contrat d’administration décrit à la rubrique intitulée « Contrats importants ». L'Agent administratif sera chargé de l'administration des affaires du Fonds et notamment du calcul de la Valeur liquidative de chacun des Compartiments, ainsi que de la préparation des comptes, sous la supervision générale de la Société de gestion.
State Street Fund Services (Ireland) Limited est une société à responsabilité limitée de droit irlandais constituée le 23 mars 1992 et contrôlée à 100 % par State Street Corporation. State Street Corporation a son siège social à Boston dans l'État du Massachusetts aux USA et est l’une des principales sociétés d’envergure mondiale spécialisées dans le domaine des services de placement et de gestion des investissements destinés aux investisseurs internationaux ; elle traite à la Bourse des valeurs de New York sous le sigle « STT ». En décembre 2016, le montant des actifs confiés à l’Agent administratif aux fins de gestion se chiffrait à 698,2 milliards de dollars américains. L’Agent administratif est agréé et régi en Irlande par la Banque centrale.
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## Agent administratif délégué et Représentant à Hong Kong
A quorum of Unitholders must be present at such meeting with no business being transacted at a meeting unless the requisite quorum is present at the commencement of business. All business transacted at such duly convened meeting of Unitholders shall be by way of Resolution with every Unitholder who is present in person or by proxy having one vote for every Unit of which he is a Unitholder.
The accidental omission to give notice to or the non- receipt of notice by any of the Unitholders shall not invalidate the proceedings at any meeting.
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#### Allocation of Assets and Liabilities

Translation (ENFR, 2017-07-13):
Le quorum des Détenteurs de parts doit être réuni aux assemblées n’ayant pas à statuer sur l’ordre du jour pour autant que le quorum requis soit réuni au commencement des délibérations. Toutes décisions concernant les points mis en délibération à une assemblée des Détenteurs de parts dûment convoquée seront prises par voie de Résolution et les Détenteurs de parts présents en personne ou représentés auront chacun une voix pour chaque Part qu’ils détiennent.
L’omission accidentelle de toute convocation, ou la non- réception de la convocation par l’un des Détenteurs de parts n’aura pas pour effet d’invalider les délibérations de l’assemblée.
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## Allocation des éléments d'actif et de passif
The Manager, where practicable, will take all necessary steps to bring any period of suspension to an end as soon as practicable.
In the event of any suspension described above, the Manager will immediately notify the Central Bank will immediately publish such fact on the Fund’s website www.axa-im.com.
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#### General Information
	- Material ContractsThe following contracts, not being contracts entered into in the ordinary course of business, have been entered into by the Manager on behalf of the Fund and are, or may be, material:

Translation (ENFR, 2017-07-13):
La Société de gestion, lorsque la situation le permettra, prendra toutes les mesures nécessaires pour mettre fin dès que possible à la période de suspension.
En cas de situation de suspension telle que décrite ci- dessus, la Société de gestion devra notifier immédiatement la Banque centrale de cette survenue sur le site Web du Fonds, à l'adresse suivante : www.axa-im.com.
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## Informations générales
	- Contrats importantsLes contrats mentionnés ci-dessous, qui n'ont pas été conclus dans le cadre normal des activités, ont été conclus par la Société de Gestion au nom du Fonds et sont ou peuvent être importants :
Copies of the following documents will be available for inspection at any time during normal business hours on any day (excluding Saturdays, Sundays and Public Holidays) at the offices of the Manager in Dublin and at the office of William Fry, Irish Solicitors to the Fund:
- the Trust Deed;
- the Prospectus; and
- the latest annual and semi-annual reports of the Fund.
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#### Data Protection

Translation (ENFR, 2017-07-13):
Des copies des documents ci-dessous seront mis à disposition aux fins de consultation pendant les heures normales de bureau tous les jours (à l’exception des samedis, dimanches et jours fériés) dans les bureaux de la Société de gestion à Dublin ainsi que dans les bureaux de William Fry, avocat irlandais du Fonds :
- l'Acte de fiducie ;
- le Prospectus ; et
- les derniers rapports annuel et semestriel du Fonds.
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## Protection des données
- a credit institution authorised within a signatory state, other than a Member State of the EEA, to the Basel Capital Convergence Agreement of July 1988 (Switzerland, Canada, Japan, United States);
- a credit institution authorised in Jersey, Guernsey, the Isle of Man, Australia or New Zealand;
- an investment firm, authorised in accordance with the Markets in Financial Instruments Directive;
- a group company of an entity issued with a bank holding company licence from the Federal Reserve of the United States of America where that group company is subject to bank holding company consolidated supervision by that Federal Reserve.
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Translation (ENFR, 2017-07-13):
- un organisme de crédit agréé dans un État signataire, autre qu’un État membre de l’EEE, de l’Accord de Bâle sur les Fonds Propres de juillet 1988 (Suisse, Canada, Japon, États-Unis) ;
- un organisme de crédit agréé à Jersey, Guernesey, l’Île de Man, l’Australie ou la Nouvelle- Zélande ;
- une société de placements agréée conformément à la Directive sur les marchés des instruments financiers ;
- un groupe d'entité (holding de banques) de la Federal Reserve des États-Unis, sous réserve que ce groupe soit soumis à la supervision de la Federal Reserve.
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- Issuer credit quality: collateral received should be of high quality. The Manager will ensure that:
	- where the issuer was subject to a credit rating by an agency registered and supervised by ESMA that rating shall be taken into account by the Investment Manager, on behalf of the relevant Sub-Fund, in the credit assessment process; and
	- where an issuer is downgraded below the two highest short-term credit ratings by the credit rating agency referred to in subparagraph (i) immediately above this shall result in a new credit assessment being conducted of the issuer by the Investment Manager, on behalf of the relevant Sub-Fund, without delay.

Translation (ENFR, 2017-07-13):
- Évaluation : Conformément aux exigences réglementaires en vigueur, la garantie reçue devra être évaluée au moins quotidiennement et les actifs présentant une volatilité élevée au niveau de leur prix ne seront pas acceptés en tant que sûreté à moins que des quotités suffisamment conservatrices aient été mises en place. Les sûretés font l'objet d'une évaluation au prix du marché.
- Qualité de crédit d'un émetteur : la garantie reçue devra être de qualité élevée. La Société de gestion devra s'assurer :
	- lorsque l'émetteur est soumis à une notation de crédit accordée par une agence agréée et supervisée par l'ESMA, que cette notation sera bien prise en compte par le Gestionnaire des investissements, au nom du Compartiment approprié, au cours du processus d'évaluation de crédit ; et
	- lorsqu'un émetteur fait l'objet d'un déclassement au-dessous des deux notations de crédit à court terme par l'agence de notation spécifiée dans le sous-paragraphe (i) ci- dessus, que cela entraînera immédiatement une nouvelle évaluation du crédit de l'émetteur par le Gestionnaire des investissements, au nom du Compartiment concerné.
The investment objective of the AXA Rosenberg Pan-European Small Cap Alpha Fund is to provide long-term capital appreciation with a total return greater than the return of the MSCI Europe Small Cap Index on a rolling three-year basis. This Sub-Fund will primarily (meaning not less than 75% of its Net Asset Value) invest in equity securities of small capitalisation companies traded principally on Regulated Markets that the Manager has identified as undervalued and that are issued by companies that have their registered office or carry out a predominant portion of their economic activity (meaning not less than 51%) in developed European countries, including the UK. It is intended that this Sub-Fund will be substantially fully invested in such equity securities.
The MSCI Europe Small Cap Index is a float-adjusted, market capitalisation weighted, rules-based benchmark of securities which fall within the bottom 14% of the available market capitalisation within the European equity universe.
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#### Business Day/Dealing Day Definition

Translation (ENFR, 2017-07-13):
L’AXA Rosenberg Pan-European Small Cap Alpha Fund a pour objectif d'investissement d’obtenir une plus-value à long terme du capital allant de pair avec un rendement total supérieur à celui de l’indice MSCI Europe Small Cap Index sur une période mobile de trois ans. Ce Compartiment investira ses avoirs principalement (c'est-à-dire au moins 75 % de son actif net) dans des actions de sociétés à faible capitalisation que la Société de gestion a identifiées comme sous-évaluées, principalement négociées sur des Marchés réglementés et qui sont émises par des sociétés ayant leur siège ou qui réalisent une partie prépondérante de leur activité économique (à savoir 51 % au moins) dans les pays européens développés, y compris le Royaume-Uni. Il est prévu que ce Compartiment soit presque totalement investi dans de tels titres.
L'indice MSCI Europe Small Cap est un indice pondéré en fonction de la capitalisation boursière, ajusté au flottant, obéissant à des règles et composé de valeurs comprises dans les 14 derniers pour cent de capitalisation boursière disponible dans chaque pays développé de l'univers des actions européennes.
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## Définition du Jour ouvrable/Jour de négociation
The investment objective of the AXA Rosenberg Japan Equity Alpha Fund is to provide long-term capital appreciation with a total return greater than the return of the Topix Index on a rolling three-year basis. This Sub-Fund will primarily (meaning not less than 75% of its Net Asset Value) invest in equity securities traded principally on Regulated Markets that the Manager has identified as undervalued and that are issued by companies that have their registered office or carry out a predominant portion of their economic activity (meaning not less than 51%) in Japan. It is intended that this Sub-Fund will be substantially fully invested in such equity securities.
The Topix Index is the composite index of all common stock of the larger capitalisation companies in the Tokyo Stock Exchange.
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#### Business Day/Dealing Day Definition

Translation (ENFR, 2017-07-13):
L’AXA Rosenberg Japan Equity Alpha Fund a pour objectif d’investissement d’obtenir une plus-value à long terme du capital allant de pair avec un rendement supérieur à celui de l’indice TOPIX sur une période mobile de trois ans. Ce Compartiment investira ses avoirs essentiellement (c'est-à-dire 75 % au moins de son Actif net) dans des actions que la Société de gestion a jugées sous-évaluées et qui sont principalement négociées sur des Marchés réglementés et émises par des sociétés ayant leur siège ou qui réalisent une partie prépondérante de leur activité économique (à savoir 51 % au moins) au Japon. Il est prévu que ce Compartiment soit presque totalement investi dans de tels titres.
L'Indice TOPIX est l'indice composite reprenant l'ensemble des actions ordinaires des sociétés à forte capitalisation cotées à la Bourse de Tokyo.
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## Définition du Jour ouvrable/Jour de négociation
Cut-off Time for Subscriptions, Switches and Redemptions: 1.00 p.m. (Irish time) one Business Day before the relevant Dealing Day.
AXA Rosenberg All-Country Asia Pacific Ex-Japan Equity Alpha Fund
US$ 
(Base currency)
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#### Investment Objective and Policy

Translation (ENFR, 2017-07-13):
Délai limite de réception des demandes de souscription, d’échange et de rachat : 13 heures (heure irlandaise) un Jour ouvrable avant le Jour de négociation en question.
AXA Rosenberg All-Country Asia Pacific Ex-Japan Equity Alpha Fund
US$ 
(devise de référence)
- 
## Objectif et politique d'investissement
# 1	Directory
- 
### Management company:

H2O AM LLP
Legal form: Limited Liability Partnership
Authorised by the Financial Conduct Authority, the UK Financial Markets Authority, under number GP529105
10 Old Burlington Street London
W1S 3AG
United Kingdom
- Depositary, custodian:

Translation (ENFR, 2020-12-31):
# 1	Acteurs
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### Societe de gestion :

H2O AM LLP
Forme juridique : Limited Liability Partnership de droit anglais
Agréée par la Financial Conduct Authority, l’autorité des marchés financiers du Royaume-Uni sous le numéro GP529105
10 Old Burlington Street London W1S 3AG Grande Bretagne
- Depositaire, conservateur :
# Corporate or company name: CACEIS BANK
Legal form: Credit institution approved by the CECEI (French Credit Institutions and Investment Firms Committee)
Registered office: 1-3 place Valhubert, 75013 Paris
Postal address: 1-3 Place Valhubert, 75206 Paris Cedex 13, France
The functions of depositary and custodian of the UCITS’ assets are performed by CACEIS Bank.
- Clearing house:

Translation (ENFR, 2020-12-31):
# Dénomination ou raison sociale : CACEIS BANK
Forme juridique : Etablissement de crédit agréé par le C.E.C.E.I. Siège social : 1-3, place Valhubert, 75013 Paris
Adresse postale : 1-3, place Valhubert, 75206 Paris cedex 13
Les fonctions de dépositaire, de conservateur des actifs de l’OPCVM sont ainsi assurées par CACEIS BANK.
- Centralisateur :
# Delegation of financial management:
Company name: H2O AM EUROPE
Legal form: Société anonyme par actions simplifiée [simplified joint stock company] Authorised by the Autorité des Marchés Financiers (AMF) under number GP-19000011 39 Avenue Pierre 1er de Serbie
75008 Paris, France
The delegation of financial management covers opportunities for share volatility.
The Management Company has not identified any conflicts of interest that may arise from such arrangements.
-

Translation (ENFR, 2020-12-31):
# Délégation de la gestion financière :
Dénomination ou raison sociale : H2O AM EUROPE Forme juridique : Société anonyme par actions simplifiée
Agréée par l’Autorité des marchés financiers sous le numéro GP 19000011 39 Avenue Pierre 1er de Serbie
75008 Paris
La délégation de la gestion financière porte sur des opportunités de volatilité action.
La société de gestion n’a pas identifié de conflit d’intérêt susceptible de découler de ces délégations
-
UCITS governed by European Directive 2009/65/EC
H2O VIVACE SP
PROSPECTUS DATED 31 DECEMBER 2020
NOTICE: This UCITS has been split in accordance with Article L.214-8-7 of the French Monetary and
Financial Code

Translation (ENFR, 2020-12-31):
OPCVM relevant de la Directive européenne 2009/65/CE
H2O VIVACE SP
PROSPECTUS
EN DATE DU 31 DECEMBRE 2020
AVERTISSEMENT : cet OPCVM a fait l’objet d’une scission conformément à l’article L.214-
8-7 du Code monétaire et financier
# The Management Company of the Fund is:
H2O AM EUROPE
39 Avenue Pierre 1er de Serbie 75008 Paris, France
The Management Company is acting as the Fund’s liquidator. To that end, the liquidator is vested with the broadest powers to realise the assets, pay any creditors and distribute the available balance among the unitholders in cash or securities.

Translation (ENFR, 2020-12-31):
# La société de gestion du FCP est :
H2O AM EUROPE
39 Avenue Pierre 1er de Serbie 75008 Paris
La société de gestion agit en qualité de liquidateur du FCP. Elle est investie à cet effet, des pouvoirs les plus étendus pour réaliser les actifs, payer les créanciers éventuels et répartir le solde disponible entre les porteurs de parts en numéraire ou en valeurs.