OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
##### Information on the taxation system where appropriate
The Fund may be eligible as a unit of account in a life insurance policy. The Fund is eligible for the Plan d’Epargne en Actions (PEA) [Equity Savings Plan].
The Fund is not subject to corporation tax. However, capital gains or losses are taxable when remitted to unitholders.
Nevertheless, the tax authority considers switching from one share class to another to be a sale followed by a subscription, which is therefore subject to the taxation of capital gains on securities.
The tax regime applicable to these latent or realized capital gains or losses depends on the tax provisions applicable to the investor’s financial situation and/or the jurisdiction in which the Fund is invested; if investors are unsure of their tax situation, they should contact an adviser or other professional.
- 
#### SPECIAL PROVISIONS

Translation (ENFR, 2022-08-22):
##### Indications sur le régime fiscal si pertinent
L’OPC pourra être éligible en tant qu’unité de compte dans un contrat d’assurance-vie. L’OPC est éligible au Plan d’Epargne en Actions (PEA).
L’OPC n’est pas assujetti à l’impôt sur les sociétés cependant les plus ou moins-values seront imposables entre les mains de ses porteurs.
Néanmoins, le passage d’une catégorie d’actions à une autre est considérée, par l’administration fiscale, comme une cession suivie d’une souscription et est donc soumise au régime fiscal des plus-values de valeurs mobilières.
Le régime fiscal applicable à ces plus ou moins-values latentes ou réalisées dépendra des dispositions fiscales applicables à la situation financière de l’investisseur et/ou de la juridiction d’investissement de l’OPC ; si celui-ci n’est pas sûr de sa situation fiscale, il doit s’adresser à un conseiller ou un professionnel.
- 
#### DISPOSITIONS PARTICULIERES
ALLIANZ SECURICASH SRI
Prospectus
Date of authorisation:  23 May 2003
Publication date:	30 September 2021
Complies with Regulation (EU) 2017/113, approved as a monetary fund

Translation (ENFR, 2021-09-30):
ALLIANZ SECURICASH SRI
Prospectus
Date d’agrément:	23 mai 2003
Date d’édition:	30 septembre 2021
Conforme au Règlement (UE) 2017/1131, agréé en tant que fonds monétaire
## PROSPECTUS
UCITS subject to European Directive 2009/65/EC
Complies with Regulation (EU) 2017/113, approved as a monetary fund
- 
### - GENERAL CHARACTERISTICS

Translation (ENFR, 2021-09-30):
## PROSPECTUS
OPCVM relevant de la Directive Européenne 2009/65/CE
Conforme au Règlement (UE) 2017/1131, agréé en tant que fonds monétaire
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### - CARACTERISTIQUES GENERALES
The securities have a residual maturity of less than or equal to 397 days. The weighted average term to maturity of the portfolio is less than or equal to 60 days and the weighted average term to maturity of the financial instruments is less than or equal to 120 days.
The fund may invest more than 5% of its assets in money market instruments issued by institutions, organizations or banks guaranteed by a State or a group of Member States of the European Union, for example:
- 	Institutions guaranteed by a group of states in the Euro zone: European Financial Stability Facility (EFSF), European Stability Mechanism (ESM), European Investment Bank (EIB), European Bank for Reconstruction and Development (EBRD), Council of Europe Development Bank;
- 	Institutions guaranteed by a Euro-Zone Member State: Kreditanstalt für Wiederaufbau (KFW), Caisse d’Amortissement de la Dette Sociale (CADES), Union Nationale Interprofessionnelle pour l’Emploi dans l’Industrie et le Commerce (UNEDIC), Fondo de Reestructuración Ordenada Bancaria (FROB), Caisse des Dépôts et Consignations (CDC), Cassa Depositi e Prestiti (CDP)The Fund may also invest, where appropriate, in money market instruments issued by the European Central Bank or any other central bank of a Member State of the Euro zone.

Translation (ENFR, 2021-09-30):
Les titres ont une maturité résiduelle jusqu’à l’échéance légale inférieure ou égale à 397 jours. La maturité moyenne pondérée du portefeuille jusqu’à la date d’échéance est inférieure ou égale à 60 jours et la durée de vie moyenne pondérée du portefeuille jusqu’à la date d’extinction des instruments financiers est inférieure ou égale à 120 jours.
Le fonds pourra investir plus de 5 % de ses actifs dans des instruments du marché monétaire émis par des institutions, organismes ou banques garantis par un Etat ou un ensemble d’Etats membres de l’Union Européenne comme par exemple :
- 	Les institutions garanties par un ensemble d’Etat de la zone Euro : European Financial Stability Facility (EFSF), European Stability Mechanism (ESM), La Banque Européenne d’Investissement (BEI), La Banque Européenne pour la Reconstruction et le Développement (BERD), la Banque de Développement du Conseil de l’Europe ;
- 	Les institutions garanties par un Etat membre de l’Euro-Zone : la Kreditanstalt für Wiederaufbau (KFW), La Caisse d’Amortissement de la Dette Sociale (CADES), Union Nationale Interprofessionnelle pour l’Emploi dans l’Industrie et le Commerce (UNEDIC), Fondo de Reestructuración Ordenada Bancaria (FROB), Caisse des Dépôts et Consignations (CDC),Cassa Depositi e Prestiti (CDP)Le Fonds pourra également investir, le cas échéant, dans des instruments du marché monétaires émis par la Banque Centrale Européenne ou bien toute autre banque centrale d’un Etat membre de la zone Euro.
- Investment horizon:
	- up to 12 months: liquidity related credit issues, particularly relevant for money market instruments: Short term credit opinion.
	- 12 to 18 months: rating horizon of credit rating agencies:”Credit opinion”
	- 3 - 5 years: “Medium term credit opinion”

Translation (ENFR, 2021-09-30):
- Horizon de placement :
	- jusqu’à 12 mois : questions de crédit liées à la liquidité, particulièrement pertinentes pour les instruments du marché monétaire : «Opinion de crédit à court terme»
	- 12 à 18 mois : horizon des notations des agences de notation de crédit : «Opinion de crédit»
	- 3 à 5 ans : «Opinion de crédit à moyen terme»
- The shares are recorded in a register in the name of the subscribers’ account-holding establishments on their behalf;
- A voting right is attached to each share;
- The shares may be subscribed in bearer form;
- The register of shareholders is kept by Euroclear.

Translation (ENFR, 2021-07-29):
##### Caractéristiques des actions
Chaque actionnaire dispose d’un droit de copropriété sur les actifs de l’OPC proportionnel au nombre d’actions possédées:
- Les actions sont inscrites dans un registre au nom des établissements teneurs de compte des souscripteurs pour le compte de ces derniers;
- Un droit de vote est attaché à chacune des actions;
- Les actions peuvent être souscrites au porteur;
- Le registre des actionnaires est tenu par Euroclear.
Debt securities and money market instruments (from 0% to 20% of its assets with a maximum of 10% in directly held securities)
- private debt
- public debtLegal types of instruments used:Debt instruments of all types specifically including:
- Euro commercial paper
- Convertible bonds
- Mortgage bonds and foreign equivalents
- French bonds
- Inflation-linked bonds
- Negotiable debt securitiesThe Fund may invest in eurozone debt securities and international money market instruments denominated in all currencies.

Translation (ENFR, 2021-07-29):
##### Titres de créances et instruments du marché monétaire (de 0 % à 20 % maximum de son actif net dont 10 % maximum de titres en direct)
- dette privée
- dette publiqueNature juridique des instruments utilisés :Titres de créances de toute nature dont notamment :
- Euro Commercial Paper
- Obligations convertibles
- Obligations foncières et équivalents étrangers
- Obligations françaises
- Obligations indexées sur l’inflation
- Titres de créances négociablesL’OPC pourra être investi dans des Titres de créances et des instruments monétaires de la zone Euro libellés en Toutes devises.
- Invested in a diversified manner in high-quality government bonds which, when purchased, have been issued a minimum Investment Grade rating from a recognised rating agency or any other equivalent ratings from another rating agency;
- Invested in short-term money market funds;
- Used for the purpose of repo transactions.
- Haircut: Financial guarantees received are assessed taking into account appropriate haircuts in order to provide protection against short-term credit risk, interest-rate risk, risks related to foreign markets and liquidity risk. The amount of the haircuts will depend on the volatility of the price of the underlying asset classes, on the time required to liquidate these assets where applicable, on the maturity of these assets and on the creditworthiness of the issuer.

Translation (ENFR, 2021-07-29):
- investies de façon diversifiée dans des obligations d’Etat de haute qualité qui, lors de leur achat, sont assorties d’une notation Investment Grade émanant d’une agence de notation reconnue, ou toutes autres notations équivalentes d’une autre agence de notation;
- investies dans des OPC monétaires court terme;
- utilisées aux fins de transactions de prise en pension.
- décote: les garanties financières reçues sont évaluées en tenant compte des décotes appropriées afin de se protéger contre le risque de crédit court terme, les risques de taux, les risques liés aux marchés étrangers et le risque de liquidité. Le montant des décotes dépend de la volatilité du prix des classes d’actifs sous-jacents, du temps nécessaire pour liquider ces actifs le cas échéant, de la maturité de ces actifs, ainsi que de la solvabilité de l’émetteur.
The objective criteria for granting rebates by the management of the Management Company are:
- the volume subscribed by the investor or the total volume held by them in the collective investment scheme, or where appropriate, in the range of promoter products;
- the amount of fees generated by the investor;
- the financial behaviour of the investor (for example, the expected investment period); and
- the investor’s willingness to provide support in the launch phase of a collective investment scheme. At the request of an investor, the Management Company must provide these rebates free of charge.
-  Place of performanceThe place of performance and the place of the shares distributed in Switzerland or from Switzerland are established at the Representative’s head office in Switzerland.
- 
### - INVESTMENT RULES

Translation (ENFR, 2021-07-29):
Les critères objectifs d’octroi de rabais par la direction de la Société de gestion sont :
- le volume souscrit par l’investisseur ou le volume total détenu par lui dans le placement collectif de capitaux, ou le cas échéant dans la gamme de produits de promoteur ;
- le montant des frais générés par l’investisseur ;
- le comportement financier de l’investisseur (par exemple, la durée de placement prévue) ; et
- la disposition de l’investisseur à apporter son soutien dans la phase de lancement d’un placement collectif de capitaux. À la demande d’un investisseur, la Société de gestion doit communiquer gratuitement les montants de ces rabais.
-  Lieu d’exécution et forLe lieu d’exécution et le for des parts distribuées en Suisse ou à partir de la Suisse sont établis au siège du Représentant en Suisse.
- 
### - REGLES D’INVESTISSEMENT
|  | Large-cap (more than €10 billion) |
| --- | --- |
|  | Mid-cap (between €2 billion and €10 billion) |
|  | Small-cap (between €300 million and €2 billion) |
|  | Micro-cap (less than €300 million) |

Translation (ENFR, 2021-02-17):
|  | Grande capitalisation (supérieur à 10 milliards d’Euros) |
| --- | --- |
|  | Moyenne capitalisation (entre 2 et 10 milliards d’Euros) |
|  | Petite capitalisation (entre 300 millions et 2 milliards d’Euros) |
|  | Micro capitalisation (inférieur à 300 millions d’Euros) |
|  | Holding of all types of mutual funds |
| --- | --- |
|  | Cash funds |
|  | French-law UCITS funds |
|  | European-law UCITS funds |
|  | British-law AIFs |
|  | French-law AIFs complying with the criteria set out in the French Monetary and Financial Code |
|  | Foreign-law AIFs complying with the criteria set out in the French Monetary and Financial Code |
|  | Foreign-law investment funds complying with the criteria set out in the French Monetary and Financial Code |
|  | Trackers / ETF |

Translation (ENFR, 2021-02-17):
|  | Détention d’OPC de toute nature |
| --- | --- |
|  | OPC de trésorerie |
|  | OPCVM de droit français |
|  | OPCVM de droit européen |
|  | FIA de droit britannique |
|  | FIA de droit français respectant les critères fixés par le Code Monétaire et Financier |
|  | FIA de droit étranger respectant les critères fixés par le Code Monétaire et Financier |
|  | Fonds d’investissement de droit étranger respectant les critères fixés par le Code Monétaire et Financier |
|  | Trackers / ETF |
|  | Repo and reverse repo agreements with reference to the French Monetary and Financial Code |
| --- | --- |
|  | Lending and borrowing of securities with reference to the French Monetary and Financial Code |
|  | Other |

Translation (ENFR, 2021-02-17):
|  | Prises et mises en pension par référence au code monétaire et financier |
| --- | --- |
|  | Prêts et emprunts de titres par référence au code monétaire et financier |
|  | Autre nature |
|  | Cash management |
| --- | --- |
|  | Optimisation of the Fund’s income |
|  | Possible contribution to the leverage effect of the Fund |
|  | Other |

Translation (ENFR, 2021-02-17):
|  | Gestion de la trésorerie |
| --- | --- |
|  | Optimisation des revenus de l’OPC |
|  | Contribution éventuelle à l’effet de levier de l’OPC |
|  | Autre nature. |
| Unit/share class | Allocation of profits | Allocation of net realized capital gains | Frequency |
| --- | --- | --- | --- |
| C et/ou D | Accumulation and/or Distribution on decision of the management company | Accumulation and/or Distribution (in whole or in part) or retained earnings (in whole or in part) on decision of the management company | Annual accumulation Annual distribution with possibility of interim dividends |
| MC | Accumulation | Accumulation | Annual accumulation |
| UC | Accumulation | Accumulation | Annual accumulation |

Translation (ENFR, 2021-02-17):
| Catégorie de parts | Affectation des résultats | Affectation des plus-values nettes réalisées | Périodicité |
| --- | --- | --- | --- |
| C et/ou D | Capitalisation et/ou Distribution sur décision de la société de gestion | Capitalisation et/ou Distribution (partielle ou totale) ou report à nouveau (partiel ou total) sur décision de la société de gestion | Capitalisation annuelle Distribution annuelle avec possibilité d’acompte |
| MC | Capitalisation | Capitalisation | Capitalisation annuelle |
| UC | Capitalisation | Capitalisation | Capitalisation annuelle |
- The units are recorded in a register in the name of the subscribers’ account-holding establishments on their behalf;
- No voting rights are attached to the units, and decisions are made by the management company;
- Units may be subscribed in bearer form;
- The unitholders’ register is kept by Euroclear.

Translation (ENFR, 2021-02-17):
##### Caractéristiques des parts
Chaque porteur de parts dispose d’un droit de copropriété sur les actifs de l’OPC proportionnel au nombre de parts possédées:
- Les parts sont inscrites dans un registre au nom des établissements teneurs de compte des souscripteurs pour le compte de ces derniers;
- Aucun droit de vote n’est attaché aux parts, les décisions étant prises par la société de gestion;
- Les parts peuvent être souscrites au porteur;
- Le registre des porteurs est tenu par Euroclear.
# Allianz Global Investors GmbH
Bockenheimer Landstrasse 42 – 44
60323 Frankfurt/Main Germany
Internet: https://de.allianzgi.com E-Mail:	info@allianzgi.de

Translation (ENFR, 2021-11-03):
# Allianz Global Investors GmbH
Bockenheimer Landstrasse 42 – 44
60323 Frankfurt/Main Allemagne
Internet : https://de.allianzgi.com E-mail : info@allianzgi.de
Merger
- The Board may decide to merge the assets of one or all Share Classes issued in a Sub-Fund (the “Merging Sub-Fund”) with any of the following (each a “Receiving Fund”):
	- another Sub-Fund,
	- another Share Class of the same Sub-Fund,
	- another UCITS, or
	- another sub-fund or share class of another UCITSand to rename the Shares of the Merging Sub-Fund as shares of the Receiving Fund (if required after a split or a merger and payment to investors for any differences for fractional shares). The shareholders of the Merging Sub-Fund and Receiving Fund will be informed about the decision to merge in accordance with the Law and applicable Luxembourg regulations at least thirty days before the last date for requesting redemption or, as the case may be, conversion of shares free of charge.

Translation (ENFR, 2021-11-03):
Fusion
- Le Conseil peut décider de fusionner les actifs d’une ou de l’ensemble des Catégories d’Actions émises au sein d’un Compartiment (le « Compartiment absorbé ») dans ce qui suit (chacun, un « Fonds absorbant ») :
	- un autre Compartiment,
	- une autre Catégorie d’Actions du même Compartiment,
	- un autre OPCVM, ou
	- un autre compartiment ou une autre catégorie d’actions d’un autre OPCVMet de renommer les Actions du Compartiment absorbé en actions du Fonds absorbant (si nécessaire à la suite d’une scission ou d’une fusion et du paiement aux investisseurs de toute différence liée aux fractions d’actions). Les Actionnaires du Compartiment absorbé et du Fonds absorbant seront informés de la décision de fusionner conformément à la Loi et à la réglementation en vigueur au Luxembourg au moins trente jours avant la dernière date de demande de rachat ou, selon le cas, de conversion des actions sans frais.
For the subsequent financial year, on Day 1, assume the Share Class Return is +0.7% while the Benchmark Return is +0.4%. The differential return is +0.3% and the Performance Fee accrual before considering the memorandum account is EUR 30,180 (i.e. EUR 50,300,530 * 0.3% * 20%). As the memorandum account shows the prior year’s accrual of EUR -10.064, the effective Performance Fee accrual is EUR 20,116. Assuming that for the rest of that financial year, the share class return
 moves in line with the Benchmark Return, a performance fee of EUR 20,116 will be payable to the Management Company.	
Allianz Global Investors Fund
Method B
Example 3: Positive accrual included in Net Asset Value calculation and setting of a new high watermark
Assuming an investment of EUR 50m, i.e. Net Asset Value of the Share Class of EUR 50m and assuming a Participation Rate of 20 %. The number of shares issued is assumed to be constant at 50,000 and the current high watermark is 1,000.

Translation (ENFR, 2021-11-03):
Pour l’exercice comptable suivant, au jour 1, supposons que le Rendement de la Catégorie d’Actions soit de +0,7 % et que le Rendement de l’Indice de référence soit de +0,4 %. La différence de rendement est de +0,3 % et le cumul de la Commission de performance avant la prise en compte du compte d’ordre est de 30 180 EUR (50 300 530 EUR * 0,3 % * 20 %). Comme le compte d’ordre indique un cumul de -10 064 EUR pour l’exercice précédent, le cumul effectif de la Commission de performance s’élève à 20 116 EUR. En supposant que, pour le reste de l’exercice comptable, les fluctuations du Rendement de la Catégorie d’Actions soient dans la lignée de celles du Rendement de l’Indice de référence, une commission de performance de
20 116 EUR sera due à la Société de gestion.
Méthode B
Exemple 3 : cumul positif inclus dans le calcul de la Valeur nette d’inventaire et fixation d’un nouveau seuil de performance
Prenons l’hypothèse d’un investissement de 50 millions EUR, soit une Valeur nette d’inventaire de la Catégorie d’Actions de 50 millions EUR, et d’un Taux de participation de 20 %. Supposons que le nombre d’actions émises soit constant (50 000) et que le seuil de performance actuel soit de 1 000.
- Additional CostsAll other additional costs are charged to the assets of the relevant Sub-Fund. These costs are separate to those named above and include, but are not limited to:-
- costs for examination, asserting and enforcement of any claims for reduction, offsetting or refund of withholding taxes or other taxes or fiscal duties;
- costs for asserting and enforcing legal rights of the Company which appear to be justifiable and for defending any claims made against the Company which seem unjustified;
- all taxes, fees, public and similar charges which may be incurred in connection with administration and custody; or
- costs in connection with the purchase and sale of assets (including any research and analyst services made available in accordance with market practice, interest/fees for deposits as well as fees resulting out of the provision and drawdown of credit facilities) and the use of securities lending programmes and securities lending brokers as well as interest cost; or
- compensation for the Management Company for arranging, preparing and executing securities lending and/or repurchase/reverse repurchase transactions without the use of securities lending programs and securities lending brokers of 30% of any income generated.

Translation (ENFR, 2021-11-03):
- Frais supplémentairesTous les autres frais supplémentaires sont imputés aux actifs du Compartiment concerné. Ces frais sont distincts de ceux mentionnés plus haut et comprennent notamment, mais non exclusivement :
- les frais engagés pour examiner et faire valoir les droits à réduction, compensation ou remboursement de retenues à la source ou autres impôts ou droits ;
- les frais engagés pour faire valoir les droits juridiques de la Société qui semblent justifiables et les frais de défense de toute plainte formulée contre la Société qui semble injustifiée ;
- tous les impôts, frais, charges publiques et charges similaires pouvant être subis dans le cadre de l’administration et de la garde ; ou
- les frais engagés en rapport avec l’achat et la vente d’actifs (y compris pour les services de recherche et d’analyse fournis conformément à la pratique de marché, les intérêts/frais liés aux dépôts et les frais découlant de l’ouverture et du tirage de facilités de crédit) et le recours à des programmes de prêt de titres et des courtiers spécialisés en la matière ainsi que les intérêts à acquitter ; ou
- la compensation de la Société de gestion pour l’organisation, la préparation et l’exécution d’opérations de prêt de titres et/ou de mise/prise en pension sans recours à des programmes de prêt de titres ni à des courtiers spécialisés en la matière de 30 % de tout revenu généré.