The assets of each Fund shall be determined to include (a) all cash in hand, on deposit, or on call including any interest accrued thereon and all accounts receivable; (b) all bills, demand notes, certificates of deposit and promissory notes; (c) all bonds, forward currency transactions, time-notes, shares, stock, units of or participations in collective investment schemes/mutual funds, debentures, debenture stock, subscription rights, warrants, futures contracts, options contracts, swap contracts, fixed rate securities, floating rate securities, securities in respect of which the return and/or repurchase amount is calculated by reference to any index, price or rate, financial instruments and other investments and securities owned or contracted for by the Company, other than rights and securities issued by it; (d) all stock and cash dividends and cash distributions to be received in respect of the Fund and not yet received by the Company but declared to stockholders on record on a date on or before the day as of which the Net Asset Value is being determined; (e) all interest accrued on any interest-bearing securities owned by the Fund except to the extent that the same is included or reflected in, the principal value of such security; (f) all other Investments of the Fund; (g) the preliminary expenses attributable to the Fund including the cost of issuing and distributing Shares of the Fund in so far as the same have not been written off; and (h) all other assets of the Fund of every kind and nature including prepaid expenses as valued and defined from time to time by the Directors.
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#### Valuation Principles

Translation (ENFR, 2021-10-19):
Les actifs de chaque Compartiment seront déterminés en vue d’inclure (a) tout l’argent en caisse, en dépôt ou en appel, y compris tout intérêt cumulé sur cet argent et toutes les créances ; (b) toutes les factures, billets à ordre payables à vue, bons de caisse et billets à ordre ; (c) toutes les obligations, transactions sur le marché des changes à terme, effets à terme, actions, titres, unités de ou participations à des organismes/fonds communs de placement, débentures, débentures-actions, droits de souscription, bons de souscription, contrats à terme standardisés (futures), contrats d’option, contrats de swap, titres à taux fixe, titres à taux variable, titres relativement auxquelles le montant du rendement et/ou du rachat est calculé par référence à un indice, prix ou taux, instruments financiers et autres investissements et titres possédés ou ayant fait l’objet d’un contrat
conclu par la Société, autres que les droits et titres émis par celle-ci ; (d) tous les dividendes en actions et en espèces et distributions en espèces devant être reçus relativement au Compartiment et pas encore reçus par la Société, mais déclarés aux Actionnaires inscrits au registre à ou avant la date à laquelle la Valeur nette d’inventaire est déterminée ; (e) tous les intérêts cumulés sur des titres portant intérêt appartenant au Compartiment, excepté dans la mesure où ceux-ci sont inclus ou reflétés dans la valeur principale dudit titre ; (f) tous les autres Investissements du Compartiment ; (g) les dépenses préliminaires imputables au Compartiment, notamment le coût d’émission et de distribution des Actions du Compartiment dans la mesure où celles-ci n’ont pas fait l’objet d’une provision et
- tous les autres actifs du Compartiment, quels que soient leur nature et leur genre, y compris les dépenses payées d’avance selon leur évaluation et leur définition régulières par les Administrateurs.
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## Principes d’évaluation