- That the counterparties must be a first class financial institution from OECD subject to prudential supervision rules considered by the CSSF as equivalent to those provided by EU law and approved by the Management Company, that specialises in this type of transaction and that is of good reputation and a good rating;
- That the annual report of the Company will contain details of (i) the identity of such counterparties, (ii) the underlying exposure obtained throughfinancial derivative transactions, and (iii) the type and amount of collateral received by the Sub-Funds to reduce counterparty exposure;
- That all revenues arising from efficient portfolio management techniques, net of direct and indirect operational costs, should be returned to the Company. These costs and fees shall not include hidden revenue. The net revenues of the Sub-Funds arising from efficient portfolio management techniques with the direct and indirect operational costs and the identity of the entities to which such costs are paid shall be disclosed in the Company’s annual report;
- That it is able at any time to recall any security that has been lent out or terminate any securities lending agreement into which it has entered;
- That, when it enters into a reverse repurchase agreement, it is able at any time to recall the full amount of cash or to terminate the reverse repurchase agreement on either an accrued basis or a mark-to-market basis;
- That, when it enters into a repurchase agreement, it is able at any time to recall any securities subject to the repurchase agreement or to terminate the repurchase agreement into which it has entered.

Translation (ENFR, 2021-03-10):
- Que les contreparties doivent être un établissement financier de premier ordre membre de l’OCDE sous réservé des règles de surveillance prudentielle considérées par la CSSF comme équivalentes à celles prévues par le droit communautaire et approuvées par la Société de gestion, qui se spécialise sur ce type de transaction et qui a bonne réputation et une bonne notation de solvabilité ;
- Que le rapport annuel de la Société contiendra des informations détaillées de (i) l’identité de ces contreparties, (ii) l’exposition sous-jacente obtenue par le biais d’opérations sur instruments financiers dérivés et (iii) le type et le montant de la garantie reçue par les Compartiments afin de réduire l’exposition à la contrepartie.
- Tous les revenus résultant de techniques de gestion efficace de portefeuille seront reversés à la Société, nets des coûts et frais d’exploitation directs et indirects. Ces coûts et frais n’incluent pas les revenus dissimulés. Les revenus nets des Compartiments découlant des techniques de gestion efficace du portefeuille, ainsi que les coûts et frais opérationnels directs et indirects et l’identité des entitésauxquelles ces coûts sont payés seront indiqués dans le rapport annuel de la Société ;
- La Société peut à tout moment restituer tout titre prêté ou mettre fin à touteopération de prêt de titres qu’elle a conclue ;
- Lors de la conclusion d’un contrat de prise en pension, la Société est en mesure, à tout moment, d’obtenir la restitution de la somme intégrale ou de résilier ledit contrat, soit selon le principe de la comptabilité d’engagement, soit selon la méthode d’évaluation au prix du marché ;
- Lors de la conclusion d’un contrat de mise en pension, la Société est en mesure, à tout moment, d’obtenir la restitution des titres concernés ou de résilier ledit contrat qu’elle a conclu.