Section 18 Charges
The Specific Terms of Investment set out the expenses and fees payable to the Company, Depositary and third parties that may be charged to the UCITS fund. For fees within the meaning of sentence 1, the Specific Terms of Investment shall also state the payment method, amount and basis of calculation.
Section 19 Accounting
- The Company shall issue an annual re- port, including a statement of income and ex- penditure, in accordance with section 101(1),(2) and (4) of the Investment Code no later than four months after the end of the financial year of the UCITS fund.
- The Company shall issue a half-yearly report in accordance with section 103 of the Investment Code no later than two months after the midpoint of the financial year.
- If the right to manage the UCITS fund is transferred during the financial year to another investment management company or the UCITS fund merges during the financial year into another UCITS fund, a UCITS var- iable-capital investment company or an EU UCITS, the Company shall draw up an in- terim report as at the transfer date that meets the requirements for an annual report as per paragraph 1.
- If the UCITS fund is wound up, the Depositary shall draw up a winding-up report once a year and as at the completion date of the winding-up; said report shall meet the requirements for an annual report as per paragraph 1.
- The reports shall be obtainable from the Company and the Depositary as well as from other sources to be named in the Prospectus and the Key Investor Information; they shall also be announced in the German Federal Gazette.

Translation (ENFR, 2022-05-23):
Section 18 Charges
Les CSI indiquent les dépenses et les frais payables à la Société, au Dépositaire et aux tiers qui peuvent être facturés au Fonds OPCVM. Pour les frais au sens de la phrase 1, les CSI indiqueront également la méthode de paiement, le montant et la base de calcul.
Section 19 Comptabilité
- La Société publiera un rapport annuel, incluant un état des recettes et dépenses, conformément à la Section 101(1), (2) et (4) du KAGB au plus tard quatre mois à compter de la fin de l’exercice financier du Fonds OPCVM.
- La Société publiera un rapport semes- triel en conformité avec la Section 103 du KAGB au plus tard deux mois à compterde la fin du premier semestre de l’exercice financier.
- Si le droit de gérer le Fonds OPCVM est transféré au cours de l’exercice financier à une autre société d’investissement ou si le Fonds OPCVM fusionne au cours de l’exer- cice financier avec un autre fonds OPCVM, une société d’investissement OPCVM à ca- pital variable ou un OPCVM UE, la Sociétéétablira à la date de transfert un rapport inter- médiaire répondant aux critères d’un rapport annuel, conformément aux dispositions du paragraphe 1.
- Si le Fonds OPCVM est dissous, le Dépositaire établira un rapport de dissolution une fois par an à la date d’achèvement de la dissolution; ledit rapport devra répondre aux critères d’un rapport annuel conformément aux dispositions du paragraphe 1.
- Les rapports peuvent être obtenus au- près de la Société ou du Dépositaire ainsi que d’autres entités devant être désignées dans le Prospectus et les Informations Clés pour l’in- vestisseur; ils seront également publiés dans le Journal officiel fédéral allemand.