##### ACCOUNTING RECORDS
The Directors are responsible for keeping adequate accounting records which disclose with reasonable accuracy at any time the financial position of the Company and to enable them to ensure that the financial statements are prepared in accordance with FRS 102 and comply with the Companies Act 2014, as amended, the European Communities (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) Regulations, 2011 (as amended) (the “UCITS Regulations”) and the Central Bank (Supervision and Enforcement) Act 2013 (Section 48(1)) (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) Regulations 2019 (the “Central Bank UCITS Regulations”).
The measures taken by the Directors to secure compliance with the Company’s obligations to keep adequate accounting records are the use of appropriate systems and procedures and the employment of competent persons. To this end, BNY Mellon Fund Services (Ireland) Designated Activity Company (the “Administrator”) has been appointed for the purpose of maintaining adequate accounting records. Accordingly, the accounting records are kept at One Dockland Central, Guild Street, IFSC, Dublin 1, D01 E4X0, Ireland.
The Directors are also responsible for safeguarding the assets of the Company and for taking reasonable steps for
the prevention and detection of fraud and other irregularities.
Under the Central Bank UCITS Regulations, the Directors are required to entrust the assets of the Company to the depositary for safekeeping. In carrying out this duty, the Company has appointed The Bank of New York Mellon SA/ NV, Dublin Branch, which provides trustee, depositary and custody services.
The financial statements of the Company are published on the website of BNY Mellon Investment Management EMEA Limited (www.bnymellonim.com). BNY Mellon Fund Management (Luxembourg) S.A., the Company’s Manager, is responsible for the maintenance and integrity of the corporate and financial information relating to the Company published on this website. Legislation in the Republic of Ireland governing the preparation and dissemination of financial statements may differ from legislation in other jurisdictions.

Translation (ENFR, 2021-09-30):
#### REGISTRES COMPTABLES
Les Administrateurs sont chargés de la tenue des livres comptables en bonne et due forme, rendant compte avec une exactitude raisonnable, à tout moment, de la situation financière de la Société, qui leur permettent de veiller à ce que les états financiers soient préparés conformément à la norme FRS 102 et au Companies Act de 2014 tel qu’amendé, le Règlement des Communautés européennes (Organismes de placement collectif en valeurs mobilières) de 2011 (amendé) (le « Règlement sur les OPCVM »), et le Règlement de 2019 issu de la Loi de 2013 de la Banque centrale (Supervision and Enforcement) [supervision et application] (section 48(1)) (Organismes de placement collectif en valeurs mobilières).
Les mesures adoptées par les Administrateurs aux fins de garantir le respect des obligations de la Société quant à la tenue de livres comptables en bonne et due forme consistent à recourir aux systèmes et procédures adéquats ainsi qu’aux services de personnes compétentes. À cette fin, BNY
Mellon Fund Services (Ireland) Designated Activity Company (l’« Agent administratif ») a été désignée aux fins de tenir des livres comptables adéquats. Par conséquent, les livres comptables sont conservés à One Dockland Central, Guild Street, IFSC, Dublin 1, D01 E4X0, Irlande.
Les Administrateurs sont également chargés de la conservation des actifs de la Société et doivent prendre des mesures raisonnables en matière de prévention et de détection des fraudes et autres irrégularités.
En application du Règlement sur les OPCVM de la Banque centrale, les Administrateurs sont tenus de confier les actifs de la Société au dépositaire. Pour s’acquitter de cette obligation, la Société a désigné The Bank of New York Mellon SA/NV, Succursale de Dublin, qui assure des services de fiduciaire, de dépositaire et de conservateur.
Les états financiers de la Société sont publiés sur le site Internet de BNY Mellon Investment Management EMEA Limited (www.bnymellonim.com). BNY Mellon Fund Management (Luxembourg) S.A., le Gestionnaire de la Société, est responsable de la conservation et de l’intégrité des informations sociales et financières relatives à la Société publiées sur ce site Web. La législation irlandaise régissant la préparation et la publication des états financiers peut différer des législations en vigueur sous d’autres juridictions.