# Other notes to the financial statements
### Note 1 - General Information

### Furthermore, a currency hedging process may be applied to the Share Classes :
- Base currency hedged share classes:These hedged share classes aim to reduce the effect of exchange rate fluctuations between the base currency of the sub-fund and the currency in which the hedged share class is denominated.

The aim of this type of hedging is for the performance of the hedged share class to be reasonably comparable (after adjusting for the difference in interest rates between the two currencies) to the performance of a share class denominated in the sub-fund’s base currency. This type of hedging is identified with the suffix H added in the denomination of the share class.
- Asset hedged share classes:These hedged share classes aim to reduce the effect of exchange rate fluctuations between the currencies in which a sub-fund’s investments are held and the currency of the hedged share class. This type of hedging is identified with the suffix AH added in the denomination of the share class.


### The shares issued are described in detail in the section “Changes in the number of shares outstanding for the year” of the various sub-funds.

### Note 2 - Principal accounting policies
The financial statements of the SICAV are prepared in accordance with Luxembourg regulations relating to Undertakings for Collective Investment. Some small discrepancies might appear in some totals or sub-totals in the financial statements due to rounding rules.

### The net asset values used for the purpose of the financial statements are dated December 31, 2020.
Sub-funds Candriam Money Market Euro and Candriam Money Market USD: the net asset value of each sub-fund has been calculated on January 4, 2021 on the basis of the last known prices at the time of the valuation.

### Sub-fund Candriam Money Market Euro AAA: the net asset value of the sub-fund has been calculated on December 31, 2020 on the basis of the last known prices at the time of the valuation.
-  Valuation of each sub-fund’s portfolioThe valuation of any security admitted for trading to an official listing or any other normally operating regulated market which is recognised and open to the public is based on the last price known in Luxembourg on the valuation date or, if this stock is traded on several markets, on the last known price on the principal market on which it is traded. If the last known price is not representative, the valuation shall be based on the probable realisation value as estimated by the Board of Directors with prudence and good faith. Securities which are neither quoted nor traded on a stock market or any other normally operating regulated market which is recognised and open to the public shall be valued on the basis of the probable realisation value as estimated with due prudence and good faith. All other assets shall be valued by the directors on the basis of the probable realisation value which must be estimated in good faith and according to generally accepted principles and procedures.
-  Net realised profits or losses on sales of investmentsThe realised profits or losses realised on sales of investments from each sub-fund are calculated based on the average cost of the investments sold.
-  Foreign currency translationThe values expressed in a currency other than the reference currency of each sub-fund are translated into that currency at the exchange rate prevailing at closing date.


### Income and expenses in a currency other than the reference currency of each sub-fund are translated into that currency at the exchange rates prevailing at the transaction date.
The acquisition cost of securities in each sub-fund expressed in a currency other than the reference currency of the sub-fund is translated into that currency at the exchange rates prevailing at the day of purchase.

### Exchange rates used as at December 31, 2020:

### For the sub-funds Candriam Money Market Euro and Candriam Money Market USD:
| 1 | EUR | = | 1.55880 | CAD | 1 EUR | = | 1.08155 | CHF | 1 | EUR | = | 7.44345 | DKK |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | EUR | = | 0.89510 | GBP | 1 EUR | = | 126.32545 | JPY | 1 | EUR | = | 10.04850 | SEK |
| 1 | EUR | = | 1.22355 | USD |  |  |  |  |  |  |  |  |  |


### For the sub-fund Candriam Money Market Euro AAA:
| 1 EUR = | 1.08600 CHF | 1 EUR | = | 7.43895 | DKK | 1 | EUR | = | 0.90380 | GBP |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 EUR = | 1.23005 USD |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

Translation (ENFR, 2020-12-31):
# Autres notes aux états financiers
### Note 1 - Généralité
La SICAV a été constituée le 16 novembre 1987 sous la dénomination de « BIL GLOBAL FUND », en tant que Société d’Investissement à Capital Variable (SICAV) conformément à la législation du Grand-Duché de Luxembourg et pour une durée illimitée. Son capital minimal est de EUR 1.250.000. Ses statuts ont été publiés au Mémorial, Recueil des Sociétés et Associations (le « Mémorial ») le 11 décembre 1987. La SICAV est inscrite au Registre de Commerce et des Sociétés de Luxembourg sous le numéro B-26803.

### Le 30 mai 1990, la SICAV a changé sa dénomination en « BIL Money Market Fund », ses statuts ont été modifiés et le capital libellé en BEF. Le 1
er 

### février 1999, la SICAV a changé sa dénomination en « Dexia Money Market ». Le 16 mai 2014, la SICAV a changé sa dénomination en « Candriam Money Market ».
Le 27 janvier 1999, les statuts ont été modifiés et le capital libellé en EUR et les modifications ont été publiées au Mémorial. Une version coordonnée des statuts est déposée au Registre de Commerce et des Sociétés de et à Luxembourg. Ils ont été modifiés le 6 juillet 2020 pour la dernière fois ; les modifications correspondantes ont été publiées au Recueil Electronique des Sociétés et Associations.

### La SICAV est inscrite au Registre de Commerce et des Sociétés de Luxembourg sous le numéro B-26803.
La SICAV et l’ensemble de ses compartiments se qualifient de Fonds Monétaires et ont été agréés par la CSSF conformément aux dispositions du Règlement MMF et à ce titre sont inscrits sur la liste officielle des OPC en tant que Fonds Monétaires conformément à la partie I de la Loi de 2010.
Conformément au Règlement, les informations suivantes sont déjà mises à la disposition des investisseurs au moins une fois par semaine sur le site Internet de la Société de Gestion, www.candriam.com :
- la ventilation par échéance du portefeuille d'investissement des compartiments;
- le profil de risque des compartiments;
- l'échéance moyenne pondérée et la durée de vie moyenne pondérée des compartiments;
- le détail des principales participations des compartiments;
- la valeur totale des actifs des compartiments;
- le rendement net des compartiments.

La Société de Gestion surveille l’évolution de la situation de très près afin de gérer celle-ci dans le meilleur intérêt des actionnaires. Les compartiments suivants sont actuellement disponibles pour les investisseurs :

### CompartimentsDevise de référence

### Candriam Money Market Euro	EUR

### Candriam Money Market USD	USD

### Candriam Money Market Euro AAA	EUR Les classes émises sont les suivantes:
- La classe Classique (classe C) est accessible aux personnes physiques et morales.
- La classe I est exclusivement réservée aux investisseurs institutionnels.
- La classe R est réservée aux intermédiaires financiers (y compris les distributeurs et plateformes) qui :
	- ont des accords différents avec leurs clients aux fins de la fourniture de services d’investissement en rapport avec le compartiment, et
	- en raison des lois et règlements qui leur sont applicables ou des conventions conclues avec leurs clients, n’ont pas le droit d’accepter et de conserver des droits, commissions ou autres avantages monétaires provenant de la Société de Gestion dans le cadre de la fourniture des services d’investissement susmentionnés.

- La classe R2 est réservée :
	- aux distributeurs et/ou intermédiaires approuvés par la Société de Gestion qui ne percevront, pour les investissements dans cette classe, aucune forme de rémunération d’une entité du groupe Candriam, lorsque les investissements finaux dans les actions ont lieu dans le cadre d’un mandat.
	- aux OPC approuvés par la Société de Gestion.

- La classe S est réservée aux investisseurs institutionnels spécialement approuvés par la Société de Gestion, et le montant minimum de souscription initiale est de 100.000.000 EUR. Ce minimum peut être modifié à la discrétion du Conseil d’Administration, pourvu que le traitement égalitaire des actionnaires soit assuré un même jour d’évaluation.
- La classe V est exclusivement réservée aux investisseurs institutionnels dont le montant minimum de souscription initiale est de 30.000.000 EUR. Ce minimum peut être modifié à la discrétion du Conseil d’Administration, pourvu que le traitement égalitaire des actionnaires soit assuré un même jour d’évaluation.
- La classe Z est réservée :
	- aux investisseurs institutionnels/professionnels approuvés par la Société de Gestion. L’activité de gestion de portefeuille pour cette classe étant directement rémunérée via le contrat conclu avec l’investisseur, aucune commission de gestion de portefeuille ne sera prélevée sur les actifs de cette classe.
	- aux OPC approuvés par la Société de Gestion et gérés par une entité du groupe Candriam.



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