OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
Unlisted securities or securities not traded on a stock exchange or any other regulated market, operating regularly, recognised and open to the public, are valued based on the fair value at which it is expected they can be sold, as determined with prudence and in good faith by the Board of Directors.
The value of money market instruments are valued by the amortised cost method, which approximates market values. At maturity the difference with the purchase price is disclosed under interest on bonds.
Shares or units of undertakings for collective investment are valued on the basis of their last available net asset value.
- Net realised gain or loss on the sales of investmentsIn the financial statements, the caption “Net realised result on Investments” includes the Net realised on Investment and if applicable the realised on futures contracts.

Translation (ENFR, 2021-03-31):
Les valeurs qui ne sont ni cotées ni négociées sur une bourse de valeurs ou un autre marché en fonctionnement régulier, reconnu et ouvert au public, sont évaluées à leur valeur probable de négociation, telle que déterminée avec prudence et bonne foi.
La valeur des instruments du marché monétaire dont l’échéance résiduelle est inférieure ou égale à 90 jours est établie selon la méthode du coût amorti et correspond approximativement à la valeur de marché. La différence constatée à l’échéance par rapport au prix d’acquisition est reprise sous le poste « Intérêts sur obligations ».
Les actions/parts d’organismes de placement collectif sont évaluées sur la base de leur dernière valeur nette d’inventaire disponible.
- Plus/moins-value nette réalisée sur la vente de titresDans les états financiers, la rubrique "Résultat net réalisé sur Portefeuille-titres" comprend le net réalisé sur Portefeuille-titres et le cas échéant le réalisé sur contrats à terme.
The financial statements of the Sub-Funds are expressed in the above-mentioned currencies. Bank accounts, other net assets/(liabilities) as well as the valuation value of the portfolio securities that are expressed in a currency other than the currency of the Sub-Fund were converted to the applicable currency at the exchange rates prevailing on March 31, 2021.
Income and fees in currencies other than the currency of each Sub-Fund were converted to the applicable currency at the exchange rates prevailing on the transaction date.
Values expressed in any other currency than the reference currency of the Sub-Fund in question will be converted using the mean rate of exchange of the currency concerned.
- Cost of investments in securitiesThe cost of investments in securities in currencies other than the currency of the Sub-Fund is converted to the currency of the Sub-Fund at the exchange rate prevailing on the purchase date.

Translation (ENFR, 2021-03-31):
Les états financiers des Compartiments sont libellés dans les devises susmentionnées. Les avoirs bancaires et autres actifs/(engagements) nets, ainsi que la valeur des titres en portefeuille libellés dans une devise autre que la devise du Compartiment concerné ont été convertis dans ladite devise aux taux de change en vigueur au 31 mars 2021.
Les revenus et commissions libellés dans des devises autres que la devise du Compartiment ont été convertis dans ladite devise aux taux de change en vigueur à la date de la transaction.
Les valeurs exprimées dans une devise autre que la devise de référence du Compartiment en question seront converties en utilisant le taux de change moyen de la devise concernée.
- Coût d’acquisition des titresLe coût d’acquisition des titres libellés dans des devises autres que la devise du Compartiment a été converti dans ladite devise au cours de change en vigueur à la date d'achat.
CDS are marked to model daily based upon spread of the market makers and the change in value, if any, is recorded as “Change in net unrealised appreciation or depreciation on CDS” in the Statement of Operations and Changes in Net Assets. Any payment received or paid to initiate a contract is recorded as a liability or asset in the Statement of Net Assets. When the swap contract is terminated early, the SICAV records a realised gain or loss for any payments received or paid.
- Formation expensesIf a new Sub-Fund is created in the future, the preliminary and incorporation expenses of this Sub- Fund will, in principle, be borne by this Sub-Fund exclusively and amortised over a 5 year period, as of the aforesaid Sub-Fund launching date.
- Income recognitionDividends are taken into account on the date upon which the relevant investments are first listed as ex- dividend. Interest income is accrued on a daily basis. Income is recorded net of withholding tax, if any.
- Cross-investmentsAs at March 31, 2021, the total of cross Sub-Funds’ investment amounts to 133,665,745.09 EUR and therefore total combined net asset value at the level of the SICAV at year-end without cross-investment would amount to 7,424,062,068.71 EUR.

Translation (ENFR, 2021-03-31):
Les CDS (swap sur défaillance) sont évalués selon un modèle quotidien sur la base des spreads des teneurs de marché et le changement de valeur, le cas échéant, est comptabilisé en tant que « Variation de plus ou moins- value latente nette sur CDS » dans le Compte de résultat et les Variations de l'actif net. Tout paiement reçu ou versé pour amorcer un contrat est comptabilisé en tant que passif ou actif dans l'État de l'actif net. Lorsque le contrat d'échange (swap) est résilié anticipativement, la Société comptabilise une plus ou moins-value réalisée pour tout paiement reçu ou versé.
- Frais de constitutionLorsqu’un nouveau Compartiment est créé, les dépenses préliminaires et de constitution y afférentes sont en principe supportées exclusivement par ledit Compartiment et amorties sur une période de 5 ans à compter de la date de son lancement.
- Constatation du revenuLes dividendes sont pris en compte à la date à laquelle les investissements pertinents sont pour la première fois cotés « ex-dividende ». Les revenus d’intérêts sont comptabilisés quotidiennement. Le revenu est comptabilisé après déduction des retenues d’impôt, le cas échéant.
- Cross-investmentsAu 31 mars 2021, le total des investissements croisés des Compartiments s’élève à 133,665,745.09 EUR la valeur nette d’inventaire totale combinée au niveau de la SICAV à la fin de la période se serait donc élevée à 7,424,062,068.71 EUR sans investissements croisés.
# MANAGEMENT OF THE SICAV
The Board of Directors is responsible for the management and the control including the determination of each Sub- Fund's investment policy.
Pursuant to a management company agreement entered into with effect from September 1, 2013, the Board of Directors of the SICAV has appointed Edmond de Rothschild Asset Management (Luxembourg) as Management Company responsible, on a day-to-day basis and under the supervision of the Board of Directors, for the provision of administration, investment management and marketing services in respect of all the Sub-Funds with the possibility to delegate part or all of such functions to third parties.
This agreement has been replaced by an agreement dated February 25, 2015 entered into force on January 1, 2015.
The Management Company was incorporated as a société anonyme on July 25, 2002 and its articles of incorporation were amended for the last time on December 29, 2014 and published in the Mémorial on February 20, 2015. The Management Company is registered with the Register of Commerce and Companies in Luxembourg under number B 88 591. The Management Company has been authorised by the CSSF to pursue its object, which consists of exercising the business of a management company under the provisions of Chapter 15 of the Law of 2010.

Translation (ENFR, 2021-03-31):
# FONCTIONNEMENT DE LA SICAV
Le Conseil d’Administration assure la gestion et le contrôle des Compartiments, y compris la détermination de chaque politique d’investissement.
Aux termes d’un accord de société de gestion entré en vigueur au 1er septembre 2013, le Conseil d’Administration de la SICAV a désigné Edmond de Rothschild Asset Management (Luxembourg) en tant que Société de Gestion fournissant, au quotidien et sous la supervision du Conseil d’Administration, des services d’administration, de gestion des investissements et marketing pour l'ensemble des Compartiments, avec possibilité de déléguer tout ou une partie de ces fonctions à des tiers.
Cet accord a été remplacé par un accord daté du 25 février 2015,  qui  est  entré  en  vigueur  le 1er janvier 2015.
La Société de Gestion a été constituée sous forme de société anonyme le 25 juillet 2002 et ses statuts ont été modifiés pour la dernière fois le 29 décembre 2014 et publiés au Mémorial le 20 février 2015. La Société de Gestion est immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Luxembourg sous le numéro B 88 591. La Société de Gestion a été agréée par la CSSF eu égard à son objet, qui consiste à exercer les fonctions de société de gestion aux termes du Chapitre 15 de la Loi de 2010.
# FEES ON THE ISSUE AND REDEMPTION OF THE SICAV’S SHARES
The issue of Shares takes place every Valuation Day.
The Shares may be subscribed with the Transfer Agent or the Global Distributor or sales agents or distributors.
Investors should note that the redemption price of the Shares is based on the Net Asset Value per Share which may significantly vary over time and that therefore, the redemption price may be higher than, equal to, or lower than the price at which the Shares were acquired by the shareholder at the time of their subscription.
All shareholders who have subscribed to Shares in the SICAV may, at any time, request the redemption of all or part of their Shares.
Requests for conversion should be sent to the Transfer Agent, the Global Distributor, the sales agents or distributors at its registered office in Luxembourg.

Translation (ENFR, 2021-03-31):
# COMMISSIONS APPLICABLES AUX ÉMISSIONS ET RACHATS D’ACTIONS DE LA SICAV
L’émission des Actions intervient à chaque Jour d’évaluation.
Les Actions peuvent être souscrites par l’Agent administratif, le Distributeur Global, des agents de vente ou des distributeurs.
Nous attirons l’attention des investisseurs sur le fait que le prix de rachat des Actions est basé sur la Valeur Nette d’Inventaire par Action, qui peut fortement fluctuer dans le temps et, par conséquent, que le prix de rachat peut être supérieur, égal ou inférieur à celui auquel les Actions ont été acquises par l’actionnaire à la date de leur souscription.
Tous les actionnaires ayant souscrit des Actions de la SICAV peuvent, à tout moment, demander le rachat de tout ou une partie de leurs Actions.
Les demandes de conversion doivent être transmises à l’Agent administratif, au Distributeur Global, aux agents de vente ou aux distributeurs à leur siège social au Luxembourg.
# ANNUAL TAX
Under the terms of the legislation in force and current practice, the SICAV is not subject to any tax on income or capital gains in Luxembourg. Similarly, the dividends paid by the SICAV are not affected by any tax at source in Luxembourg.
On the other hand, each of the Sub-Funds is subject to the subscription tax, an annual tax on its assets, and is calculated and payable quarterly on the basis of the Net Asset Value of the SICAV at the end of each quarter.
Nevertheless, this tax is not assessed on the SICAV’s assets that have been invested in other Investment Funds set up in Luxembourg. Moreover, the issue of Shares is not subject to any stamp duty or other tax in Luxembourg.
Some of the revenues of the portfolio of the SICAV in the form of dividends and interest may be subject to tax at various rates, withheld at source in the countries in which they arise.
The subscription tax rate is as follows:
- Classes A/B/C/CR/CRD/L/LD/LP/R/RS:0.05%
- Classes D/E/I/IA/ID/J/K/KD/M/N/N1/N2/O/P/S/ T/TD: 0.01%

Translation (ENFR, 2021-03-31):
# TAXE ANNUELLE
Conformément à la législation en vigueur et à la pratique actuelle, la SICAV n’est assujettie à aucun impôt sur les revenus ou plus-values au Luxembourg. De la même manière, les dividendes payés par la SICAV ne sont soumis à aucun prélèvement à la source au Luxembourg. D’autre part, chacun des Compartiments est assujetti à une taxe de souscription, une taxe annuelle sur ses actifs, calculée et payable chaque trimestre, sur la base de la Valeur Nette d’Inventaire de la SICAV à la fin de chaque trimestre.
Cette taxe n’est toutefois pas fondée sur les actifs de la SICAV investis dans d’autres fonds de placement établis au Luxembourg. Par ailleurs, l’émission d’Actions n’est pas soumise à un quelconque droit de timbre ou autre taxe au Luxembourg.
Une partie des revenus générés par le portefeuille de la SICAV sous forme de dividendes et d’intérêt peut être assujettie à un impôt à des taux divers, prélevé à la source dans les pays où ils sont générés.
Le taux de la taxe de souscription sont les suivants
- Classes A/B/C/CR/CRD/L/LD/LP/R/RS:0.05%
- Classes D/E/I/IA/ID/J/K/KD/M/N/N1/N2/O/P/S/ T/TD: 0.01%
# CASH
EDMOND DE ROTHSCHILD FUND - FX ABSOLUTE RETURN:
The cash balance amounts to EUR 10,941.55 as of 31/03/2021 and corresponds to the liquidation over- provisioned amount.
This amount has been paid to the shareholders as liquidation bonus as of 12/05/2021.
The account has been closed the 18/05/2021.
No residue has been lodged with the Caisse de Consignation (consignment office).
EDMOND DE ROTHSCHILD FUND - FLOATING RATE CREDIT:
The cash balance amounts to EUR 0 as of 31/03/2021.
The remaining cash balance of the liquidation provision amount has been paid to the French Fund EDR-SHORT DURATION CREDIT as of 19/04/2021.
The account has been closed the 10/05/2021.
No residue has been lodged with the Caisse de Consignation (consignment office).

Translation (ENFR, 2021-03-31):
# TRÉSORERIE
EDMOND DE ROTHSCHILD FUND - FX ABSOLUTE RETURN :
Le solde de trésorerie s’élève à 10 941,55 EUR au 31/03/2021 et correspond au montant surprovisionné de la liquidation.
Ce montant a été payé aux actionnaires en tant que bonus de liquidation au 12/05/2021.
Le compte a été fermé le 18/05/2021.
Aucun résidu n’a été déposé auprès de la Caisse de consignation.
EDMOND DE ROTHSCHILD FUND - FLOATING RATE CREDIT :
Le solde de trésorerie s’élève à 0 EUR au 31/03/2021.
Le solde de trésorerie restant du montant de la provision pour liquidation a été versé au Fonds français EDR SICAV-SHORT DURATION CREDIT au 19/04/2021.
Le compte a été fermé le 10/05/2021.
Aucun résidu n’a été déposé auprès de la Caisse de consignation.
### FORWARD FOREIGN EXCHANGE CONTRACTS
(Continued)
EDMOND DE ROTHSCHILD FUND - ASEAN EQUITY
Sale	Purchase	Maturity
Unrealised in
USD
Counterparties
USD	535,888	CHF	497,500	04.16.21	(7,089.76) *	AUSTRALIA NEW ZEALAND
BKING MELBOUR USD	4,236,909	CHF	3,933,400	04.16.21	(56,054.00) *	AUSTRALIA NEW ZEALAND
BKING MELBOUR CHF	10,500	USD	11,229	04.16.21	67.91 *	AUSTRALIA NEW ZEALAND
BKING MELBOUR CHF	86,500	USD	92,502	04.16.21	559.48 *	AUSTRALIA NEW ZEALAND
BKING MELBOUR
(62,516.37)
EDMOND DE ROTHSCHILD FUND - QUAM 5

Translation (ENFR, 2021-03-31):
# CONTRATS DE CHANGE A TERME SUR DEVISES
(Suite)
EDMOND DE ROTHSCHILD FUND - ASEAN EQUITY
Vente	Achat	Echéance
Résultat non réalisé USD
Contreparties
USD	535,888	CHF	497,500	04.16.21	(7,089.76) *	AUSTRALIA NEW ZEALAND
BKING MELBOUR USD	4,236,909	CHF	3,933,400	04.16.21	(56,054.00) *	AUSTRALIA NEW ZEALAND
BKING MELBOUR CHF	10,500	USD	11,229	04.16.21	67.91 *	AUSTRALIA NEW ZEALAND
BKING MELBOUR CHF	86,500	USD	92,502	04.16.21	559.48 *	AUSTRALIA NEW ZEALAND
BKING MELBOUR
(62,516.37)
EDMOND DE ROTHSCHILD FUND - QUAM 5
### FORWARD FOREIGN EXCHANGE CONTRACTS
(Continued)
Sale	Purchase	Maturity
Unrealised in
EUR
Counterparties
USD	48,000	EUR	40,829	04.16.21	(0.23)	AUSTRALIA NEW ZEALAND
BKING MELBOUR
173,304.86
EDMOND DE ROTHSCHILD FUND - QUAM 10
Sale	Purchase	Maturity
Unrealised in
EUR
Counterparties
EUR	3,611,338	CHF	3,990,700	04.16.21	(3,274.91) *	AUSTRALIA NEW ZEALAND
BKING MELBOUR GBP	385,300	EUR	450,098	04.16.21	(2,101.32)	AUSTRALIA NEW ZEALAND
BKING MELBOUR CHF	136,200	EUR	123,021	04.16.21	(119.74)	AUSTRALIA NEW ZEALAND

Translation (ENFR, 2021-03-31):
# CONTRATS DE CHANGE A TERME SUR DEVISES
(Suite)
Vente	Achat	Echéance
Résultat non réalisé EUR
Contreparties
USD	48,000	EUR	40,829	04.16.21	(0.23)	AUSTRALIA NEW ZEALAND
BKING MELBOUR
173,304.86
EDMOND DE ROTHSCHILD FUND - QUAM 10
Vente	Achat	Echéance
Résultat non réalisé EUR
Contreparties
EUR	3,611,338	CHF	3,990,700	04.16.21	(3,274.91) *	AUSTRALIA NEW ZEALAND
BKING MELBOUR GBP	385,300	EUR	450,098	04.16.21	(2,101.32)	AUSTRALIA NEW ZEALAND
BKING MELBOUR CHF	136,200	EUR	123,021	04.16.21	(119.74)	AUSTRALIA NEW ZEALAND
- Rates of charges and fees as at September 2021 updated in the KIID on 27/12/2021.
- Various updates made on 04/02/2022:
	- Performance updated to December 2021;
	- Removal of the wording “retail investment funds” from the KIIDs and prospectus;
	- BMR: following Brexit, revision of the list of directors in the ESMA register;
	- Addition of the reference to taxonomy for funds classified as Article 6 under SFDR.

Translation (ENFR, 2022-09-30):
- Mise à jour du TFC à septembre 2021 au sein du DICI le 27/12/2021.
- Diverses mises à jour effectuées le 04/02/2022 :
	- Mise à jour des performances à Décembre 2021 ;
	- Suppression de la mention « de type fonds d’investissement à vocation générale » au sein des DICI et prospectus ;
	- Règlement BMR : suite au Brexit, révision de la liste des administrateurs présents dans le registre ESMA ;
	- Ajout de la mention sur la taxonomie le fond étant classifié en article 6 selon le règlement SFDR.
- Update made on 08/07/2022:
	- Change of registered office and postal address of CACEIS BANK and CACEIS FUND ADMINISTRATION;
	- Change in classification under SFDR to Article 8;
	- Consideration of sustainability risk and risks associated with ESG criteria;
	- Specification of the ESG investment universe;
	- Compliance of the prospectus with the requirements of the Taxonomy Regulation;
	- Removal of the AMF classification: International equities.

Translation (ENFR, 2022-09-30):
- Mise à jour effectuée le 08/07/2022 :
	- 	Modification du siège social et de l’adresse postale de CACEIS BANK et CACEIS FUND ADMINISTRATION ;
	- Changement de classification selon le Règlement SFDR : passage en Article 8 ;
	- Prise en compte du Risque de durabilité et des Risques liés aux critères ESG ;
	- Précision de l’univers d’investissement ESG ;
	- Mise en conformité du prospectus avec les exigences liées au Règlement Taxonomie ;
	- Suppression de la classification AMF : Actions Internationales.
#### EFFICIENT PORTFOLIO MANAGEMENT TECHNIQUES AND DERIVATIVES (ESMA) IN US DOLLARS
- Exposure achieved through efficient portfolio management techniques and derivative financial instruments
- Exposure obtained through efficient portfolio management techniques: None.
- Underlying exposure obtained through derivative financial instruments: None.
- Identity of the counterparty(ies) to the efficient portfolio management techniques and derivative financial instruments

Translation (ENFR, 2022-09-30):
- INFORMATIONS RÉGLEMENTAIRES
- Informations réglementairesTECHNIQUES DE GESTION EFFICACE DE PORTEFEUILLE ET INSTRUMENTS FINANCIERS DERIVES (ESMA) EN DOLLAR US
- Exposition obtenue au travers des techniques de gestion efficace du portefeuille et des instruments financiers dérivés
- Exposition obtenue au travers des techniques de gestion efficace : Néant.
- Exposition sous-jacentes atteintes au travers des instruments financiers dérivés : Néant.
- Identité de la/des contrepartie(s) aux techniques de gestion efficace du portefeuille et instruments financiers dérivés
This data may be consulted at www.msci.com.
MSCI Limited (website: http://www.msci.com), the administrator responsible for the MSCI India benchmark index, is included in the register of administrators and benchmark indices held by ESMA.
In accordance with Regulation (EU) 2016/1011 of the European Parliament and of the Council of 8 June 2016, the Management Company has a procedure in place for monitoring the benchmark indices used, which sets out the action to be taken in the event that an index materially changes or ceases to be provided.
- INVESTMENT STRATEGY- Strategies used:The UCITS actively manages equities from the Indian subcontinent on at least a daily basis.

Translation (ENFR, 2020-03-31):
Les données sont accessibles sur www.msci.com.
L’administrateur MSCI Limited (site internet : http://www.msci.com) de l’indice de référence MSCI India est inscrit sur le registre d’administrateurs et d’indices de référence tenu par l’ESMA.
Conformément au règlement (UE) 2016/1011 du Parlement européen et du Conseil du 8 juin 2016, la société de gestion dispose d’une procédure de suivi des indices de référence utilisés décrivant les mesures à mettre en œuvre en cas de modifications substantielles apportées à un indice ou de cessation de fourniture de cet indice.
- STRATEGIE D'INVESTISSEMENT. Stratégies utilisées :L'OPCVM opérera sur la base d’une fréquence au minimum quotidienne, une gestion active d’actions du sous-continent indien.
B and F units are more particularly intended for all subscribers wishing to invest in US dollars.
E and F units are intended to be marketed by distributors selected for this purpose by the Management Company.
I, ID and R units are intended for legal entities with the capacity to make an initial subscription of
€500,000.
SC units are intended for legal entities with the capacity to make an initial subscription of
€5,000,000.
CRE and BR units are intended for all subscribers; these units may be marketed to retail investors (non-professional or professional) exclusively in the following cases:
- Subscription as part of independent advice provided by a financial advisor or regulated financial entity,
- Subscription as part of non-independent advice, with a specific agreement that does not authorise them to receive or retain trailer fees,
- Subscription by a regulated financial entity on behalf of its client as part of a management mandate.

Translation (ENFR, 2020-03-31):
Les parts B et F sont plus particulièrement destinées à tous souscripteurs souhaitant souscrire en Dollar US. Les parts E et F sont destinées à être commercialisées par des distributeurs sélectionnés à cet effet par la Société de Gestion.
Les parts I, ID et R sont destinées aux personnes morales, en mesure de souscrire 500 000 Euros lors de la souscription initiale.
Les parts SC sont destinées aux personnes morales, en mesure de souscrire 5 000 000 Euros lors de la souscription initiale.
Les parts CRE et BR sont destinées à tous souscripteurs, elles peuvent être commercialisées aux investisseurs de détail (non professionnels ou professionnels sur option) exclusivement dans les cas suivants :
- 	Souscription dans le cadre d’un conseil indépendant fourni par un conseiller financier ou une entité financière régulée,
- 	Souscription dans le cadre d’un conseil non-indépendant, disposant d’un accord spécifique ne les autorisant pas à recevoir ni à conserver des rétrocessions,
- Souscription par une entité financière régulée pour le compte de son client dans le cadre d’un mandat de gestion.
- MANAGEMENT REPORTThe Indian market experienced a sharp correction over the past year, being adversely affected at the end of the period by the coronavirus health crisis. The period was marked by three major developments:
- The re-election of Prime Minister Narendra Modi in May 2019
- A marked economic slowdown, which the government responded to by implementing fiscal stimulus measures
- The coronavirus epidemic, which prompted the Indian government to declare a nationwide lockdown from 24 March 2020.

Translation (ENFR, 2020-03-31):
- RAPPORT DE GESTIONLe marché indien a connu une forte correction sur l’année écoulée, impacté en fin de période par la crise sanitaire du coronavirus. La période a été marquée par 3 éléments majeurs :
- La réélection du Premier Ministre Narendra Modi en mai 2019
- Un ralentissement économique marqué, auquel le gouvernement a répondu avec la mise en place de mesures de relance fiscale
- L’épidémie de coronavirus, qui pousse le gouvernement indien à confiner l’ensemble de la population à partir du 24 mars 2020.