# Notes to the Financial Statements
- 
## Transaction Costs

For the year ended 30 September 2020 the Funds incurred transaction costs related to purchase or sale of transferable securities as follows:
| Fund | Fund Currency | Total Transaction Costs |
| --- | --- | --- |
| Jupiter Asia Pacific Income | USD | 14,072 |
| Jupiter China Select | USD | 12,274 |
| Jupiter Europa | EUR | 153,430 |
| Jupiter European Feeder | GBP | 6 |
| Jupiter European Growth | EUR | 2,356,875 |
| Jupiter European Opportunities | EUR | 124,578 |
| Jupiter Eurozone Equity | EUR | 9,137 |
| Jupiter Financial Innovation | EUR | 338,506 |
| Jupiter Flexible Income | EUR | 55,261 |
| Jupiter Flexible Macro | EUR | 18,233 |
| Jupiter Global Absolute Return | EUR | 150,554 |
| Jupiter Global Convertibles | EUR | 87 |
| Jupiter Global Ecology Diversified | EUR | 4,001 |
| Jupiter Global Ecology Growth | EUR | 3,777 |
| Jupiter Global Emerging Markets Corporate Bond | USD | 6,250 |
| Jupiter Global Emerging Markets Equity Unconstrained | USD | 243,806 |
| Jupiter Global Emerging Markets Short Duration Bond | USD | 3,971 |
| Jupiter Global Levered Absolute Return | GBP | 77,761 |
| Jupiter Global Value | USD | 422,045 |
| Jupiter India Select | USD | 198,828 |
| Jupiter Japan Select | USD | 53,766 |
| Jupiter Pan European Smaller Companies | EUR | 92,902 |

The above transaction costs include brokers’ fees, depositary’s transaction specific fees, stamp duty fees, or security transaction taxes, where applicable. These costs are directly linked to the acquisition or sale of investments, to the extent that such costs are shown separately on transaction confirmations.
The transaction costs consisting of brokers’ fees, stamp duty fees, or security transaction taxes, where applicable are included in the Statement of Net Assets as ‘ Investments in securities at cost’ and in the Statement of Operations and Changes in Net Assets in ‘Net change in unrealised appreciation/(depreciation)’ in securities’ for the purchase of securities. For the sale of securities, they are netted from the ‘Due to brokers’ amount and from the ‘Net Realised Gain/(Loss) on sale of investments’ in the Statement of Operations and Changes in Net Assets. Costs related to the acquisition and disposal of fixed income instruments are not separately identifiable from the transaction price.

Translation (ENFR, 2020-09-30):
# Notes aux États financiers
- 
## Informations générales

The Jupiter Global Fund (la « Société ») est une société de placement collectif agréée en tant qu’organisme de placement collectif en valeurs mobilières (OPCVM) en vertu de la partie I de la loi du 17 décembre 2010 concernant les organismes de placement collectif et ses éventuels amendements. La Société a été constituée au Luxembourg en tant que société d’investissement à capital variable (« SICAV ») le 22 septembre 2005 pour une durée illimitée.
La Société est autorisée à émettre diverses Catégories d’actions au sein de plusieurs Compartiments (les « Compartiments »). À chaque Compartiment correspond un portefeuille distinct d’actifs et d’engagements et les investissements sont effectués conformément à l’objectif d’investissement qui lui est propre. Les engagements attribuables à un Compartiment donné ne contraignent que celui-ci.
Au 30 septembre 2020, la Société était composée des Compartiments suivants, avec les catégories suivantes :
|  | Catégorie |  |
| --- | --- | --- |
| Jupiter Asia Pacific Income | A | C | D | – | – | – | L | N | – |
| Jupiter Dynamic Bond | A | C | D | – | – | I | L | N | – |
| Jupiter Europa  (1) | – | – | D | – | F | – | L | – | – |
| Jupiter European Feeder  (1) | – | – | – | – | – | – | – | – | Z |
| Jupiter European Growth | A | C | D | – | – | I | L | N | – |
| Jupiter European Opportunities | – | – | D | E | – | I | L | – | – |
| Jupiter Eurozone Equity  (1) | – | – | – | – | – | I | – | – | – |
| Jupiter Financial Innovation | – | – | D | – | – | – | L | – | – |
| Jupiter Flexible Income  (1) | A | C | D | – | F | I | L | N | – |
| Jupiter Flexible Macro  (1) | – | – | D | – | F | I | L | – | – |
| Jupiter Global Absolute Return  (1) | A | C | D | – | – | I | L | N | – |
| Jupiter Global Convertibles | A | C | D | – | – | I | L | N | – |
| Jupiter Global Ecology Diversified  (1) | – | – | D | – | – | I | L | – | – |
| Jupiter Global Ecology Growth | – | – | D | – | – | – | L | – | – |
| Jupiter Global Emerging Markets Corporate Bond  (1) | A | C | D | – | – | I | L | N | – |
| Jupiter Global Emerging Markets Equity Unconstrained | – | – | D | – | F | I | L | – | – |
| Jupiter Global Emerging Markets Short Duration Bond | A | C | D | – | F | I | L | N | – |
| Jupiter Global High Yield Short Duration Bond  (1) | – | – | D | – | F | I | L | – | – |
| Jupiter Global Sovereign Opportunities  (1) | A | – | D | – | F | I | L | N | – |
| Jupiter Global Value | – | – | D | – | – | I | L | – | – |
| Jupiter India Select | – | – | D | – | – | – | L | – | – |
| Jupiter Japan Select | – | – | D | – | – | I | L | – | – |
| Jupiter Pan European Smaller Companies  (1) | A | C | D | – | F | I | L | N | – |

- Ce Compartiment/cette catégorie n’est pas autorisé(e) à Hong Kong et n’est pas accessible aux résidents hongkongais.

| Uniquement institutionnel | Uniquement retail | L’un ou l’autre |
| --- | --- | --- |
| A, C, E, F, I et N | Z | D, L |

Tous les détails concernant les caractéristiques des catégories d’actions sont divulgués dans le prospectus
Les noms des catégories d’actions reflètent les caractéristiques de chaque Catégorie, y compris (i) leurs catégories respectives (A, D (y compris DB), E, F, I, L (y compris LA et LB), N ou Z), (ii) les devises de référence, (iii) les politiques de distribution (accumulation ou distribution de revenus et, dans ce dernier cas, leur fréquence, p.ex. chaque année (« A Inc. »), trimestriellement « Q Inc. ») ou mensuel- lement (« M Inc. ») et iv) le statut de catégorie d’actions de couverture (« HSC »).
Par exemple :
- La Catégorie L EUR A Inc Dist, qui distribue un revenu annuel par versement (pas de réinvestissement automatique par défaut).
- La Catégorie D USD Acc HSC, une catégorie de capitalisation non couverte.
- La Catégorie L GBP Q Inc HSC est une catégorie de distribution non couverte qui distribue un revenu trimestriel.

Pour de plus amples informations, voir le sous-titre « Catégories d’actions et caractéristiques » de la section « Principales caractéris- tiques » du présent Prospectus.
| Notes aux États financiers |  |
| --- | --- |
| 1. Informations générales (suite) |
| Liquidations de compartiments |  |  |
| Dénomination du Compartiment | Devise de base | Date de liquidation |
| Jupiter China Select | USD | 13 août 2020 |
| Jupiter Global Levered Absolute Return | GBP | 11 Février 2020 |
| Jupiter Global Emerging Markets Equity Unconstrained (fermé à la souscription le 29 juin 2020) | USD | 30 novembre 2020 |

Au 30 septembre 2020, la liquidation des compartiments ci-dessous n'était pas achevée. Il restait un solde de trésorerie en banque qui sera utilisé pour couvrir l'encours de passif.
| Dénomination du Compartiment | Devise de base | Avoirs en banque |
| --- | --- | --- |
| Jupiter China Select | USD | 40 |
| Jupiter Global Levered Absolute Return | GBP | 935 |
| Jupiter Global Levered Absolute Return | EUR | 1 923 |

Le compte de trésorerie sera fermé dès paiement de l'ensemble des factures. En cas de solde de trésorerie, le montant sera distribué aux actionnaires encore présents dans le compartiment à sa clôture.
| Lancement des compartiments |  |
| --- | --- |
| Dénomination du Compartiment |  | Devise de base | Date de lancement |
| Jupiter Global Sovereign Opportunities |  | USD | 14 juillet 2020 |
| Jupiter Pan European Smaller Companies |  | EUR | 26 février 2020 |
|  |  |  |  |
| Liquidations de catégorie d’actions |  |  |  |
| Dénomination du Compartiment | Devise de la Catégorie | Devise de base | Date de liquidation |
| Jupiter China Select |  |  |  |
| Catégorie L EUR Acc | EUR | USD | 13 août 2020 |
| Catégorie L GBP A Inc | GBP | USD | 13 août 2020 |
| Catégorie L USD Acc | USD | USD | 13 août 2020 |
| Jupiter Dynamic Bond |  |  |  |
| Catégorie I SEK Acc HSC | SEK | EUR | 11 mars 2020 |
| Jupiter European Growth |  |  |  |
| Catégorie I JPY Acc | JPY | EUR | 3 avril 2020 |
| Catégorie JPY Acc HSC | JPY | EUR | 11 mai 2020 |
| Jupiter Global Absolute Return |  |  |  |
| Catégorie D CHF Acc HSC | CHF | EUR | 25 février 2020 |
| Catégorie L EUR A Inc Dist | EUR | EUR | 17 mars 2020 |
| Catégorie L USD Acc HSC | USD | EUR | 29 septembre 2020 |
| Jupiter Global Levered Absolute Return |  |  |  |
| Catégorie F EUR Acc HSC | EUR | GBP | 5 février 2020 |
| Catégorie F GBP Acc | GBP | GBP | 7 février 2020 |
| Catégorie F SEK Acc HSC | SEK | GBP | 7 février 2020 |
| Catégorie F USD Acc HSC | USD | GBP | 7 février 2020 |
| Catégorie I EUR Acc HSC | EUR | GBP | 9 décembre 2019 |
| Catégorie I GBP Acc | GBP | GBP | 11 février 2020 |

| Notes aux États financiers |  |
| --- | --- |
| 1. Informations générales (suite) |
| Nouvelles catégories d’actions |  |  |  |
| Dénomination du Compartiment | Devise de la Catégorie | Devise de base | Date |
| Jupiter Dynamic Bond |  |  |  |
| Catégorie D SEK Acc HSC | SEK | EUR | 18 novembre 2019 |
| Catégorie L CAD M Inc Dist | CAD | EUR | 31 mars 2020 |
| Catégorie L CNH M Inc IRD HSC | CNH | EUR | 31 mars 2020 |
| Catégorie L HKD M Inc IRD HSC | HKD | EUR | 28 février 2020 |
| Jupiter Flexible Income |  |  |  |
| Catégorie D USD Acc HSC | USD | EUR | 19 novembre 2019 |
| Catégorie L USD Acc HSC | USD | EUR | 19 novembre 2019 |
| Jupiter Flexible Macro |  |  |  |
| Catégorie D GBP Acc HSC | GBP | EUR | 31 décembre 2019 |
| Jupiter Global Emerging Markets Corporate Bond |  |  |  |
| Catégorie A USD Q Inc Dist | USD | USD | 30 avril 2020 |
| Catégorie D EUR Acc HSC | EUR | USD | 31 décembre 2019 |
| Catégorie I EUR Acc HSC | EUR | USD | 21 février 2020 |
| Catégorie L USD Acc | USD | USD | 19 novembre 2019 |
| Catégorie N USD Q Inc Dist | USD | USD | 30 avril 2020 |
| Jupiter Global Emerging Markets Short Duration Bond |  |  |  |
| Catégorie A USD Q Inc Dist | USD | USD | 30 avril 2020 |
| Catégorie D EUR Acc HSC | EUR | USD | 27 janvier 2020 |
| Catégorie D EUR Q Inc Dist HSC | EUR | USD | 6 novembre 2019 |
| Catégorie D USD Acc | USD | USD | 18 novembre 2019 |
| Catégorie D USD M Inc Dist | USD | USD | 25 février 2020 |
| Catégorie I EUR Q Inc Dist HSC | EUR | USD | 8 juin 2020 |
| Catégorie I USD A Inc Dist | USD | USD | 25 mai 2020 |
| Catégorie L EUR Acc HSC | EUR | USD | 20 décembre 2019 |
| Catégorie L USD Acc | USD | USD | 19 novembre 2019 |
| Catégorie L USD Q Inc Dist | USD | USD | 8 avril 2020 |
| Catégorie N USD Q Inc Dist | USD | USD | 30 avril 2020 |
| Jupiter Global Sovereign Opportunities |  |  |  |
| Catégorie A USD Acc | USD | USD | 14 juillet 2020 |
| Catégorie D EUR Acc HSC | EUR | USD | 14 juillet 2020 |
| Catégorie D USD Acc | USD | USD | 14 juillet 2020 |
| Catégorie I EUR Acc HSC | EUR | USD | 14 juillet 2020 |
| Catégorie I GBP Acc HSC | GBP | USD | 14 juillet 2020 |
| Catégorie I USD Acc | USD | USD | 14 juillet 2020 |
| Catégorie L USD Acc | USD | USD | 14 juillet 2020 |
| Catégorie N USD Acc | USD | USD | 14 juillet 2020 |
| Jupiter Global Value |  |  |  |
| Catégorie I USD Acc | USD | USD | 31 janvier 2020 |
| Jupiter Pan European Smaller Companies |  |  |  |
| Catégorie A USD Acc HSC | USD | EUR | 26 février 2020 |
| Catégorie C USD Acc HSC | USD | EUR | 26 février 2020 |
| Catégorie D EUR Acc | EUR | EUR | 26 février 2020 |
| Catégorie D GBP Acc HSC | GBP | EUR | 26 février 2020 |
| Catégorie F EUR Acc | EUR | EUR | 26 février 2020 |
| Catégorie I EUR Acc | EUR | EUR | 26 février 2020 |
| Catégorie L EUR Acc | EUR | EUR | 26 février 2020 |
| Catégorie L USD Acc HSC | USD | EUR | 26 février 2020 |
| Catégorie N USD Acc HSC | USD | EUR | 26 février 2020 |