OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
# Notes to the financial statements - Schedule of derivative instruments
#### Forward foreign exchange contracts

#### As at December 31, 2020, the following forward foreign exchange contracts were outstanding:

#### Candriam Quant Equities Multi-Factor Global
| Currency purchased | Quantity purchased | Currency sold | Quantity sold | Maturity date | Unrealised (in EUR) | Counterparty |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| EUR | 92,251 | CHF | 100,000 | 04/01/2021 | (209) | BNP Paribas Paris |
|  |  |  |  |  | (209) |  |


#### Candriam Quant Equities USA
| Currency purchased | Quantity purchased | Currency sold | Quantity sold | Maturity date | Unrealised (in USD) | Counterparty |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| EUR | 13,672,627 | USD | 16,578,564 | 15/01/2021 | 155,296 | CACEIS Bank, Lux. Branch |
|  |  |  |  |  | 155,296 |  |


#### These operations on forward foreign exchange contracts are mainly allocated to the classes of shares hedged against exchange risk.

Translation (ENFR, 2020-12-31):
# Notes aux états financiers - Etat des instruments dérivés
### Contrats de change à terme

### Au 31 décembre 2020, les contrats de change à terme ouverts sont les suivants :

### Candriam Quant Equities Multi-Factor Global
| Devise achetée | Quantité achetée | Devise vendue | Quantité vendue | Date de maturité | Non réalisé (en EUR) | Contrepartie |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| EUR | 92.251 | CHF | 100.000 | 04/01/2021 | (209) | BNP Paribas Paris |
|  |  |  |  |  | (209) |  |


### Candriam Quant Equities USA
| Devise achetée | Quantité achetée | Devise vendue | Quantité vendue | Date de maturité | Non réalisé (en USD) | Contrepartie |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| EUR | 13.672.627 | USD | 16.578.564 | 15/01/2021 | 155.296 | CACEIS Bank, Lux. Branch |
|  |  |  |  |  | 155.296 |  |


### Ces opérations sur contrats de change à terme sont principalement liées à des classes d'actions couvertes contre le risque de change.
#### The shares are only available in registered form.
The Annual General Meeting of Shareholders of the SICAV is held each year at the registered office of the SICAV or at any other place in Luxembourg as specified in the convening notice. It shall take place within 6 months after the financial year-end.
Notice for all general meetings is sent to all registered shareholders by registered mail at their address specified in the share registrar, at least 8 days before the General Meeting. These notices indicate the time and place of the General Meeting as well as the conditions of admission, the agenda and the quorum and majority required under Luxembourg law.
In addition, notice shall be published in the “Recueil électronique des sociétés et associations” (“RESA”) of the Grand Duchy of Luxembourg and in a Luxembourg newspaper the “Luxemburger Wort” as well as in the press of the countries where the SICAV is marketed if the legislation so requires.

Translation (ENFR, 2020-12-31):
### Les actions ne sont disponibles que sous forme nominative.
L’Assemblée Générale Annuelle des actionnaires de la SICAV aura lieu chaque année au siège social de la SICAV, ou à tout autre endroit au Luxembourg qui sera spécifié dans l’avis de convocation. Elle se tiendra dans les six mois suivant la fin de l’exercice social.
Les avis de toutes les assemblées générales sont envoyés à tous les actionnaires nominatifs, à leur adresse figurant sur le registre des actionnaires, au moins huit jours avant l’assemblée générale. Ces avis indiquent l’heure et le lieu de l’assemblée générale et les conditions d’admission, l’ordre du jour et les exigences de la loi luxembourgeoise en matière de quorum et de majorité nécessaires.
En plus, des avis sont publiés dans le Recueil Electronique des Sociétés et Associations ("RESA") du Grand-Duché de Luxembourg et dans un journal luxembourgeois, le « Luxemburger Wort », si la législation l'exige, ainsi que dans la presse des pays où la SICAV est commercialisée si la législation de ces pays l’exige
#### The types of financial guarantees permitted are as follows:
- cash denominated in the reference currency of the sub-fund concerned;
- good-quality debt securities (rated at least BBB-/Baa3 or equivalent by one of the rating agencies) issued by a public-sector issuer of an OECD country (states, supranationals, etc.) and whose issue size is a minimum of EUR 250 million;
- good-quality debt securities (rated at least BBB-/Baa3 or equivalent by one of the rating agencies) issued by a private-sector issuer of an OECD country and whose issue size is a minimum of EUR 250 million;
- shares listed or traded on a regulated market of a Member State of the European Union or on a securities exchange of a State belonging to the OECD, provided that these shares are included in a major index;
- shares or units of undertakings for collective investment offering adequate liquidity and investing in money market instruments, good-quality bonds or in shares that meet the conditions listed above.

Translation (ENFR, 2020-12-31):
### Les types de garanties financières permis sont les suivants :
- espèces libellées dans la devise de référence du compartiment concerné;
- titres de créance de bonne qualité (notés au moins BBB-/ Baa3 ou équivalent par une des agences de notation) émis par un émetteur du secteur public d’un pays de l’OCDE (états, supranationaux,i) et dont la taille d’émission est de EUR 250 millions minimum;
- titres de créance de bonne qualité (notés au moins BBB-/ Baa3 ou équivalent par une des agences de notation) émis par un émetteur du secteur privé d’un pays de l’OCDE et dont la taille d’émission est de EUR 250 millions minimum;
- actions cotées ou négociées sur un marché réglementé d’un Etat membre de l’Union Européenne ou sur une bourse de valeurs d’un Etat faisant partie de l’OCDE à condition que ces actions soient incluses dans un indice important;
- actions ou parts d’organismes de placement collectif offrant une liquidité adéquate et investissant en instruments du marché monétaire, en obligations de bonne qualité ou en actions répondant aux conditions énumérées ci-dessus.
#### Proxy Voting
Since January 1, 2004, Candriam Luxembourg has decided to actively exercise the voting rights attached to the shares that it manages on behalf of its clients in compliance with its engagement policy. This decision indicates Candriam Luxembourg's determination to assume its responsibilities in the context of corporate governance, and to fully exercise its voting rights in companies in which it invests. The details of the voting are available on the web site www.candriam.com/en/professional/market-insights/sri-publications/ .”
As announced above, details of the voting are available on the web site www.candriam.com/en/professional/market-insights/sri-publications/. All General Assembly Meetings the Management company attended or was represented at are detailed, as well as the voted resolutions, effective votes and associated rationales when votes against management were registered.

Translation (ENFR, 2020-12-31):
### Proxy voting
Depuis le 1er janvier 2004, Candriam Luxembourg a décidé d’exercer activement les droits de vote liés aux actions d’entreprises européennes de premier plan qu’elle gère pour le compte de ses clients. Cette décision témoigne de la volonté de Candriam Luxembourg de prendre ses responsabilités dans le cadre de la gouvernance gouvernement d’entreprise, et d’exercer pleinement ses droits de vote dans les sociétés dans lesquelles elle investit. Le détail des votes est disponible sur le site internet www.candriam.com/en/professional/market-insights/sri-publications/.
Comme annoncé ci-dessus, les détails du vote sont disponibles sur le site Web www.candriam.com/en/professional/market-insights/sri-publications/. Toutes les Assemblées Générales auxquelles la société de gestion a participé ou auxquelles elle était représentée sont détaillées, ainsi que les résolutions votées, les votes effectifs et les justifications associées lors de l’enregistrement des votes contre la direction.
#### Candriam Luxembourg has formulated and implemented a voting policy based on four principles of corporate governance. Voting decisions are taken in accordance with these principles:
- Protection of all shareholders' rights in accordance with the “one share – one vote – one dividend” rule.
- Guaranteed equality of treatment of shareholders, including minority and foreign shareholders.
- Communication of accurate and transparent financial information.
- Accountability and independence of the Board of Directors and the external auditors.

Translation (ENFR, 2020-12-31):
### Candriam Luxembourg a formulé et mis en œuvre une politique de vote reposant sur quatre principes de gouvernement d’entreprise. Les décisions de vote sont prises en fonction de ces principes :
- Protection de tous les droits des actionnaires selon la règle : « une action – un vote – un dividende ».
- Garantie d’égalité de traitement des actionnaires, y compris les actionnaires minoritaires et étrangers.
- Communication d’informations financières correctes et transparentes.
- Responsabilité et indépendance du Conseil d’Administration, et des auditeurs externes.
#### This voting policy is available under Candriam website (*) and notably details:
- The definition of the voting scope,
- How conflict of interest are identified and managed,
- The Role of proxy advisers.

Translation (ENFR, 2020-12-31):
### Cette politique de vote est disponible sur le site Candriam (*) et détaille notamment:
- La définition du périmètre de vote,
- Comment les conflits d’intérêts sont identifiés et gérés,
- Le rôle des proxy Advisers.
#### The shares are only available in registered form.
The prospectus, the SICAV’s Articles of Incorporation and financial reports are available free of charge at the SICAV registered office. Statements of movements in the securities portfolios are available free of charge upon request from the SICAV’s registered office.
An Annual General Meeting of Shareholders is held each year at the registered office of Candriam World Alternative (the “SICAV”), or at any other place in Luxembourg which will be specified on the convocation.

Translation (ENFR, 2021-09-30):
### Les actions ne sont disponibles que sous forme nominative.
Le prospectus, les statuts et les rapports financiers de la SICAV sont tenus gratuitement à la disposition du public au siège social de la SICAV. Les changements intervenus dans les portefeuilles-titres sont disponibles sur simple demande et sans frais au siège social de la SICAV.
L'Assemblée Générale Annuelle des Actionnaires se tient chaque année au siège social de Candriam World Alternative (la « SICAV »), ou à tout autre endroit au Luxembourg qui sera spécifié sur la convocation.
#### Note 1 - General Information
Candriam World Alternative (hereafter the “SICAV”) is an open-ended investment company subject to Luxembourg law, established in Luxembourg on July 6, 2001 for an indefinite period pursuant to the provisions of Part II of the law of December 17, 2010 relating to undertakings for collective investment as amended, and the Law of August 10, 1915 on commercial undertakings, as amended. The SICAV is described as an alternative investment fund within the meaning of the law of July 12, 2013 relating to alternative fund managers and its implementing regulations (hereinafter the “AIFM Law”). The AIFM of the SICAV is Candriam Luxembourg since December 17, 2010.
The SICAV’s Articles of Association were published in the “Mémorial, Recueil des Sociétés et Associations” (the “Mémorial”) dated August 13, 2001. They were last amended on October 1, 2020 and the amendments were published in the “RESA, Recueil Electronique des Sociétés et Associations” (the “RESA”). The Articles of Association have been filed with the Luxembourg Trade and Company Registry.

Translation (ENFR, 2021-09-30):
### Note 1 - Généralité
Candriam World Alternative (ci-après la « SICAV »), est une Société d'Investissement à Capital Variable de droit luxembourgeois constituée pour une durée illimitée à Luxembourg le 6 juillet 2001 conformément aux dispositions de la Partie II de la loi du 17 décembre 2010 concernant les organismes de placement collectif, telle que modifiée et ses dispositions d’application et de la loi du 10 août 1915 sur les sociétés commerciales. La SICAV se qualifie de fonds d’investissement alternatif au sens de la loi du 12 juillet 2013 relative aux gestionnaires de fonds alternatifs et ses dispositions d’application (ci-après la « Loi AIFM »). Le GFIA de la SICAV est Candriam Luxembourg depuis le 17 décembre 2010.
Les statuts de la SICAV ont été publiés au Mémorial, Recueil des Sociétés et Associations (le « Mémorial ») en date du 13 août 2001. Ils ont été modifiés en date du 1er octobre 2020 et les modifications ont été publiées au RESA, Recueil Electronique des Sociétés et Associations (le RESA). Les statuts ont été déposés au Registre de Commerce et des Sociétés de Luxembourg.
#### The issued share classes are the following:
- The C Class, which is reserved for individuals and companies with a minimum initial subscription of one share or EUR 1,000 (or, by a decision of the Board of Directors, the equivalent in any other currency) or the equivalent in a foreign currency for the classes denominated in foreign currencies (the Board of Directors may adjust this minimum at its discretion provided all shareholders are treated equally on a given valuation date);
- The I Class is reserved for institutional investors;
- The R2 Class is reserved for:
	- Distributors and/or intermediaries approved by the AIFM which do not receive, for investments in this Class, any form of remuneration from an entity of the Candriam Group, when the final investments in the shares are made in the context of a mandate.
	- UCIs approved by the AIFM.

Translation (ENFR, 2021-09-30):
### Les classes d’actions émises sont les suivantes:
- La Classe C, réservée aux personnes physiques et aux personnes morales dont la souscription initiale minimale est d’une action ou d’EUR 1.000, (ou sur décision du Conseil d’Administration, son équivalent dans toute autre devise) ou son équivalent en devise pour les classes libellées en devises (ce minimum peut être modifié à la discrétion du Conseil d’Administration pourvu que le traitement égalitaire des actionnaires soit assuré un même jour d’évaluation);
- La Classe I, réservée à des investisseurs institutionnels;
- La Classe R2 est réservée:
	- aux distributeurs et/ou intermédiaires approuvés par le GFIA qui ne perçoivent, pour les investissements dans cette Classe, aucune forme de rémunération d’une entité de Candriam Group, lorsque les investisseurs finaux dans les actions ont lieu dans le cadre d’un mandat.
	- aux OPC approuvés par le GFIA.
#### Note 2 - Principal accounting policies
The financial statements of the SICAV are prepared in accordance with Luxembourg regulations relating to Undertakings for Collective Investment. For the sub-fund Candriam World Alternative C Absolute Return, the financial statements are prepared on non-going concern basis to the extent that Management has decided to close the Sub-Fund in 2022. Some small discrepancies might appear in some totals or sub-totals in the financial statements due to rounding rules.
The net asset values used for the purpose of the financial statements are dated September 30, 2021. The net asset value of each sub-fund has been calculated on October 14, 2021 on the basis of the last known prices at the time of the valuation.
-  Valuation of each sub-fund’s portfolioTransferable securities listed on a stock exchange or traded on another normally operating regulated market which is recognised and open to the public are valued on the basis of the last known price in Luxembourg on the valuation day. If any security is traded on several markets, the valuation is based on the last known price in its main market.

Translation (ENFR, 2021-09-30):
### Note 2 - Principales méthodes comptables
Les états financiers de la SICAV sont préparés conformément à la réglementation en vigueur au Luxembourg concernant les Organismes de Placement Collectif. Pour le compartiment Candriam World Alternative C Absolute Return, les états financiers sont préparés sur une base de non-continuité dans la mesure où le Gestionnaire a décidé la fermeture du compartiment en 2022. Des petits écarts peuvent apparaître dans certains totaux ou sous-totaux des états financiers en raison des règles d’arrondi.
La valeur nette d'inventaire utilisée pour les besoins des états financiers est datée du 30 septembre 2021. La valeur nette d’inventaire de chaque compartiment a été calculée le 14 octobre 2021 sur base des derniers cours connus au moment de l’évaluation.
-  Evaluation du portefeuille-titres de chaque compartimentLes valeurs mobilières admises à la cote officielle d’une bourse de valeurs ou négociées sur un autre marché réglementé en fonctionnement régulier, reconnu et ouvert au public sont évaluées sur base du dernier cours connu disponible à Luxembourg le jour de l’évaluation. Si ces valeurs sont traitées sur plusieurs marchés, le dernier cours connu du marché principal sera appliqué.
Securities not listed on a stock exchange or not traded in a normally operating regulated market which is recognised and open to the public, and securities listed on a stock exchange or traded on another normally operating regulated market which is recognised and open to the public but for which the last known price is not representative of their real value, are valued on the basis of their probable realisable value estimated by the Board of Directors with prudence and in all good faith.
Fund shares are valued on the basis of their official net asset value at the end of the corresponding month; if no official net asset value is available at the end of the corresponding month, an estimated net asset value is used. A haircut can be applied for illiquid positions.
-  Net realised profits or losses on sales of investmentsThe realised profits or losses realised on sales of investments from each sub-fund are calculated based on the average cost of the investments sold.
-  Foreign currency translationThe values expressed in a currency other than the reference currency of each sub-fund are translated into that currency at the exchange rate prevailing at closing date.

Translation (ENFR, 2021-09-30):
Les valeurs mobilières non admises à la cote officielle d’une bourse de valeurs ou non négociées sur un autre marché réglementé en fonctionnement régulier, reconnu et ouvert au public et les valeurs mobilières admises à la cote officielle d’une bourse de valeurs ou négociées sur un autre marché réglementé en fonctionnement régulier, reconnu et ouvert au public mais dont le dernier cours n’est pas représentatif sont évaluées sur base de la valeur probable de réalisation estimée avec prudence et bonne foi par le Conseil d’Administration.
Les parts de fonds sont évaluées sur base de leur valeur nette d'inventaire officielle de fin du mois correspondant ; à défaut de valeur nette d'inventaire officielle disponible de fin de mois correspondant, une valeur nette d'inventaire estimative est utilisée. Pour les positions illiquides, une décote peut être appliquée.
-  Bénéfices ou pertes net(te)s réalisé(e)s sur ventes d’investissementsLes bénéfices ou pertes réalisés sur ventes d’investissements de chaque compartiment sont calculés sur base du coût moyen des investissements vendus.
-  Conversion des devises étrangèresLes valeurs exprimées en d’autres devises que la devise de référence du compartiment sont converties dans cette devise aux cours de change en vigueur à la clôture.
#### 1 EUR =	1.15895	USD
-  Combined financial statements of the SICAVThe combined statement of the SICAV's net assets and the combined statement of changes in net assets which are expressed in EUR are the sum of the statement of net assets and the statement of changes in net assets of each sub-fund.
-  Valuation of forward foreign exchange contractsThe forward foreign exchange contracts are valued on the basis of forward exchange rates prevailing at the closing date and applicable to the remaining period until the expiration date. The unrealised appreciation / (depreciation) on forward foreign exchange contracts is disclosed in the statement of net assets under "Net unrealised appreciation / (depreciation) on forward foreign exchange contracts".

Translation (ENFR, 2021-09-30):
### 1 EUR =	1,15895	USD
-  Etats financiers combinés de la SICAVL'état combiné des actifs nets de la SICAV ainsi que l'état combiné des variations des actifs nets sont libellés en EUR et correspondent à la somme de l'état des actifs nets et de l'état variations des actifs nets de chacun des compartiments.
-  Evaluation des contrats de change à termeLes contrats de change à terme sont évalués aux cours de change à terme à la date de clôture applicables pour la période restante jusqu’à l’échéance. La plus-value / (moins-value) non réalisée sur contrats de change à terme est présentée dans l'état des actifs nets, au poste « Plus-value / (moins-value) nette non réalisée sur contrats de change à terme ».
#### Note 3 - Management fees
Candriam Luxembourg (hereinafter referred to as the “Alternative Investment Fund Manager” or “AIFM”), a partnership limited by shares under Luxembourg law established in Luxembourg on July 10, 1991, has been appointed AIFM of the SICAV. Candriam Luxembourg, having its registered office at SERENITY - Bloc B, 19-21, Route d’Arlon, L-8009 Strassen, is a subsidiary of Candriam Group (previously New York Life Investment Management Global Holdings S.à r.l.), an entity of the New York Life Insurance Company Group.
It has been approved as a Management Company pursuant to Chapter 15 of the amended Law of 2010 on UCIs and as Alternative Investment Fund Manager in the meaning of the chapter 2 of the AIFM Law. Therefore, it is authorized to engage in collective investment portfolio management, alternative investment portfolio management, portfolio management and investment advisory activities.
In connection with its portfolio management of the SICAV’s sub-funds, the AIFM has signed with its French subsidiary Candriam France, a public limited company, an investment advisory contract dated April 7, 2009. In return for the advice provided, the AIFM pays to Candriam France, fees expressed as an annual percentage of the management and performance fees charged by the AIFM for the sub-funds concerned.

Translation (ENFR, 2021-09-30):
### Note 3 - Commissions de gestion
Candriam Luxembourg (ci-après dénommée « Gestionnaire de Fonds d’Investissement Alternatifs » ou « GFIA »), société en commandite par actions de droit luxembourgeois constituée à Luxembourg le 10 juillet 1991 a été désignée comme GFIA de la SICAV. Candriam Luxembourg, ayant son siège social au SERENITY - Bloc B, 19-21, Route d’Arlon à L-8009 Strassen, est une filiale de Candriam Group (anciennement New York Life Investment Management Global Holdings S.à r.l.), une entité du Groupe New York Life Insurance Company.
Elle a reçu l’agrément de Société de Gestion au sens du Chapitre 15 de la Loi modifiée de 2010 concernant les OPC, ainsi que l'agrément de Gestionnaire de Fonds d'Investissements Alternatifs au sens du chapitre 2 de la loi AIFM. Elle est donc autorisée à exercer les activités de gestion collective de portefeuilles d’investissement, de gestion alternative de portefeuilles d'investissement, de gestion de portefeuilles d’investissement et de conseil en investissements.
Dans le cadre de sa gestion de portefeuille des compartiments de la SICAV, le GFIA a signé avec sa filiale française Candriam France, une société anonyme, un contrat de conseil en investissements en date du 7 avril 2009. En contrepartie des conseils prestés, le GFIA verse à Candriam France, des commissions exprimées en pourcentage annuel des commissions de gestion et de performance perçues par le GFIA pour les compartiments concernés.