## General
All fees and expenses relating to the reconstitution of the Company and the fees of the advisers to the Company have been borne by the Company. The fees and expenses within each Fund and class thereof will be set out in the relevant Supplement.
Value added tax (if any) on fees payable to the Investment Manager, the Distributor, the Depositary and the Administrator will be borne by the Company.
The Company will pay out of the assets of each Fund: -
- the fees, transaction charges and expenses payable to the Investment Manager, the Distributor, the Administrator and the Depositary (including sub-depositaries) appointed in respect of such Fund;
- the fees and expenses of the Directors;
- fees in respect of publication and circulation of details of the Net Asset Value;
- stamp duties, taxes, brokerage or other expenses incurred in acquiring and disposing of Investments;
- the fees and expenses of the auditors, tax, legal and other professional advisers and company secretarial fees;
- the Central Bank’s industry funding levy;
- fees and expenses in respect of the distribution of Participating Shares and costs of registration of the Company in jurisdiction outside Ireland, including any fees and expenses of representative, facilities or paying agents in any such country or territory (fees and expenses of any such representative, facilities or paying agent shall be payable at normal commercial rates);
- the costs of printing and distributing the Prospectus, Fund supplements, key investor information documents issued in accordance with the Regulations and Central Bank Requirements (“Key Investor Information Document”), reports, accounts and any explanatory memoranda, publishing prices and any costs incurred as a result of periodic updates of the Prospectus and supplement, Key Investor Information Document, and any other administrative expenses;
- any necessary translation fees;
- any other fees and expenses relating to the management and administration of the Company or attributable to the Company’s investments;
	- 	in respect of each financial year of the Company in which expenses are being determined, such proportion (if any) of the establishment and reconstruction expenses as are being amortised in that year;
	- all sums payable in respect of any policy of insurance taken out by the Company including, without limitation, any policy in respect of directors' and officers' liability insurance cover;
	- 	the costs of any amalgamation or restructuring of the Company or any Fund; and
	- fees connected with the winding up of the Company and/or any Fund; in each case plus any applicable value added tax.

Translation (ENFR, 2020-09-24):
## Généralités
La totalité des commissions et frais relatifs à la recréation de la Société ainsi que les commissions des conseillers de la Société ont été supportés par cette dernière. Les commissions et frais de chacun des Fonds et de leurs classes d’Actions seront présentés dans le Supplément correspondant.
La taxe éventuelle sur la valeur ajoutée des commissions dues au Gestionnaire Financier, au Distributeur, au Dépositaire et à l’Agent administratif sera supportée par la Société.
La Société prélèvera sur les actifs de chaque Fonds :
- les commissions, les frais de transaction et les frais à payer au Gestionnaire Financier, au Distributeur, à l’Agent administratif et au Dépositaire (y compris aux sous-dépositaires) nommés pour le Fonds concerné ;
- les commissions et frais des Administrateurs ;
- les frais de publication et de communication de la Valeur d’inventaire nette ;
- les droits de timbre, impôts, frais de courtage ou autres induits par l’acquisition et la cession des placements ;
- les commissions et frais des Commissaires aux comptes, des conseillers fiscaux, juridiques et autres professionnels ainsi que les frais de secrétariat de la Société ;
- le prélèvement effectué par la Banque centrale pour financer le secteur ;
- les frais et charges liés à la distribution d’Actions participantes et les coûts d’enregistrement de la Société dans les États hors de l’Irlande, y compris tous frais et charges des représentants, des agents de service et des agents payeurs de tout pays ou territoire (sachant que les frais et charges desdits représentants, agents de service et agents payeurs sont acquittés à hauteur des taux commerciaux ordinaires) ;
- les coûts d’impression et de distribution du Prospectus, des Suppléments relatifs aux Fonds, des documents intitulés « Informations clés pour l’investisseur » publiés conformément au Règlement et aux Exigences de la Banque centrale, des rapports, comptes et notes explicatives éventuelles, les frais d’édition et toutes les charges induites par les mises à jour périodiques du Prospectus et de son supplément, du document intitulé « Informations clés pour l’investisseur » ainsi que toutes les autres charges administratives ;
- tous frais de traduction (le cas échéant) ;
- la totalité des autres commissions et frais liés à la gestion et à l’administration de la Société ou aux investissements de la Société ;
	- pour chaque exercice financier de la Société où les charges sont calculées, la part (le cas échéant) des frais de constitution et de reconstitution telles qu’amorties cette année-là ;
	- toutes les sommes dues dans le cadre de toute police d’assurance conclue par la Société, incluant sans s’y limiter toute police d’assurance-responsabilité des administrateurs et dirigeants ;
	- les frais de fusion ou de restructuration de la Société ou d’un Fonds ; et
	- les frais de dissolution de la Société et/ou d’un Fonds ; dans chaque cas majoré de toute TVA applicable.