OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
## Accounts and Information
The Company’s accounting period ends on 31 December in each year.
The Company prepares an annual report and audited annual accounts which are sent to Shareholders within four months of the end of the financial period to which they relate i.e. normally in April in each year. Copies of the unaudited half yearly reports (made up to 30 June) are also sent to Shareholders within two months of the end of the half year period to which they relate i.e. normally in August in each year.
Copies of this Prospectus, annual and half-yearly reports of the Company may be obtained from the Administrator at the address given under “Directors and Advisers” above.

Translation (ENFR, 2020-09-24):
## Comptabilité et Information
L’exercice de la Société prend fin le 31 décembre de chaque année.
La Société prépare un rapport annuel et des états financiers annuels audités, qui doivent être envoyés aux Actionnaires dans un délai de quatre mois à compter de la clôture de l’exercice concerné, en principe en avril de chaque année. Des exemplaires du rapport semestriel non audité (préparé pour le semestre clos au 30 juin) sont également envoyés aux Actionnaires dans un délai de deux mois à compter de la clôture du semestre concerné, en principe en août de chaque année.
Il est possible de se procurer des exemplaires du présent Prospectus et des rapports annuels et semestriels de la Société auprès de l’Agent administratif à l’adresse figurant à la section
« Administrateurs et Conseillers » ci-dessus.
## Total Redemption
All of the Shares of any class of any Fund may be redeemed if: -
- the holders of 75% in value of the relevant class of Shares of such Fund approve of the redemption at a meeting of the Shareholders thereof of which not more than twelve and not less than four weeks’ notice has been given; or
- at the discretion of the Directors, after the first anniversary of the first issue of Shares of the relevant class if the Net Asset Value of the Fund of which the class forms part falls below the amount for such period specified in the relevant Supplement in respect of such Fund.

Translation (ENFR, 2020-09-24):
## Rachat total
Toutes les Actions de toute classe d’un Fonds quelconque peuvent être rachetées si :
- les détenteurs de 75 % de la valeur de la classe correspondante d’Actions d’un tel Fonds approuvent le rachat à l’assemblée des Actionnaires du Fonds à laquelle ils ont été convoqués pas plus de douze semaines mais pas moins de quatre semaines à l’avance ; ou
- à la discrétion des Administrateurs, après le premier anniversaire de la première émission d’Actions de la classe concernée, si la Valeur d’inventaire nette du Fonds dont la classe fait partie tombe en dessous du montant spécifié dans le Supplément en vigueur d’un tel Fonds pour la période donnée.
## Transfer of Shares
Shares are (save as hereinafter specified) fully transferable and may be transferred in writing in a form approved by the Directors. Prior to the registration of any transfer, transferees shall complete an Application Form and provide for such information (e.g. as to identity) as the Company may reasonably require. The Directors may decline to register any transfer of a Share where it appears that such transfer would be likely to result in the legal or beneficial ownership of such Share by a person who is not a Qualified Holder or expose the Company to adverse tax or regulatory consequences.
The Company will be required to account for Irish tax on the value of the Shares transferred at the applicable rate unless it has received from the Shareholder a Relevant Declaration in the prescribed form, confirming that the Shareholder is not an Irish Resident or an Irish Ordinary Resident in respect of whom it is necessary to deduct tax. The Company reserves the right to redeem such numbers of Shares held by a transferor as may be necessary to discharge the tax liability arising.

Translation (ENFR, 2020-09-24):
## Transfert d’Actions
Les Actions sont (sauf mention contraire ci-après) entièrement négociables et peuvent être transférées par écrit sous une forme approuvée par les Administrateurs. Avant l’enregistrement de tout transfert, les cessionnaires doivent remplir un Formulaire de demande et fournir toute information (par exemple, relative à leur identité) jugée nécessaire par la Société. Les Administrateurs peuvent refuser d’enregistrer tout transfert d’une Action dès lors qu’un tel transfert pourrait résulter dans la détention juridique et bénéficiaire de cette Action par des personnes autres que des Détenteurs qualifiés et exposer la Société à des conséquences fiscales ou réglementaires néfastes.
La Société est tenue de justifier de l’impôt irlandais sur la valeur des Actions transférées au taux en vigueur sauf si elle a reçu de la part de l’Actionnaire une Déclaration sous la forme prescrite confirmant que l’Actionnaire n’est pas un Résident irlandais ni un Résident ordinaire d’Irlande pour lequel la déduction de l’impôt est requise. La Société se réserve le droit de racheter tout nombre d’Actions détenues par un cédant tel que nécessaire à l’acquittement de l’impôt afférent.
Residence – Individual
An individual will be regarded as being resident in Ireland for a particular twelve month tax year if s/he:
- spends 183 days or more in Ireland in that twelve month tax year; or
- has a combined presence of 280 days in Ireland, taking into account the number of days spent in Ireland in that twelve month tax year together with the number of days spent in Ireland in the preceding twelve month tax year.

Translation (ENFR, 2020-09-24):
Résidence – Particuliers
Un particulier sera considéré comme un Résident irlandais pour un exercice fiscal de douze mois s’il :
- passe 183 jours au moins en Irlande au cours de cet exercice ; ou
- 	est présent en Irlande 280 jours en tout, en tenant compte de l’ensemble de l’exercice concerné ainsi que des douze mois précédents.
# “PPIU”
means, Personal Portfolio Investment Undertaking, a personal portfolio investment undertaking in respect of a Shareholder where some or all of the property of the undertaking, may be or was, selected by, or the selection of some or all of the property may be, or was, influenced by
- the Shareholder;
- a person acting on behalf of the Shareholder;
- a person connected with the Shareholder;
- a person connected with a person acting on behalf of the Shareholder;
- the Shareholder and a person connected with the Shareholder; or
- a person acting on behalf of both the Shareholder and a person connected with the Shareholder.

Translation (ENFR, 2020-09-24):
# « PPIU »
désigne un Personal Portfolio Investment Undertaking, un organisme de placement consacré à un portefeuille personnalisé concernant un Actionnaire, pour lequel une partie ou la totalité des biens de l’organisme peuvent être ou ont été sélectionnés par, ou dont la sélection est ou a été influencée par
- l’Actionnaire ;
- une personne agissant au nom de l’Actionnaire ;
- une personne liée à l’Actionnaire ;
- une personne liée à une autre agissant au nom de l’Actionnaire ;
- l’Actionnaire et une personne qui lui est liée ; ou
- une personne agissant au nom de l’Actionnaire et d’une personne qui est liée à ce dernier.
An investment undertaking is not a PPIU if the only property which may be or has been selected was available to the public at the time that the property is available for selection by an investor and is clearly identified in the investment undertaking's marketing or other promotional material. The investment undertaking must also deal with all investors on a non-discriminatory basis. In the case of investments deriving 50% or more of their value from land, any investment made by an individual is limited to 1% of the total capital required.
“Relevant Declaration”, means the declaration relevant to the Shareholder as set out in Schedule 2B of the Taxes Act. The Relevant Declaration for investors who are neither Irish Resident nor Irish Ordinary Resident (or Intermediaries acting for such investors) is set out in the application form accompanying the relevant Supplement to this Prospectus.
“Relevant Period”, means a period of 8 years beginning with the acquisition of a Share by a Shareholder and each subsequent period of 8 years beginning immediately after the preceding relevant period.
“Taxes Act”, The Taxes Consolidation Act, 1997 (of Ireland) as amended.

Translation (ENFR, 2020-09-24):
Un organisme de placement ne constitue pas un PPIU lorsque les seuls biens qui peuvent être ou ont été sélectionnés sont à la disposition du public au moment où les biens disponibles peuvent être sélectionnés par un investisseur et sont clairement identifiés dans le matériel publicitaire ou promotionnel de l’organisme de placement. Ce dernier est également tenu de traiter avec tous les investisseurs de façon non discriminatoire. Lorsque 50 % ou plus de la valeur des placements est d’origine foncière, le montant de chaque placement effectué par un particulier est limité à 1 % du capital exigé total.
« Déclaration appropriée » désigne la déclaration concernant l’Actionnaire selon les dispositions de l’Annexe 2B de la Loi fiscale. La Déclaration appropriée pour les investisseurs qui ne sont ni Résidents irlandais ni Résidents ordinaires irlandais (ni Intermédiaires agissant pour le compte de ceux-ci) figure dans le formulaire de souscription qui accompagne le Supplément correspondant au présent Prospectus.
« Période applicable » désigne une période de 8 ans à compter de l’acquisition d’une Action par un Actionnaire et chaque période successive de 8 ans commençant immédiatement après la période applicable précédente.
« Loi fiscale » désigne la Taxes Consolidation Act irlandaise de 1997 telle qu’amendée.
Dividends received by the Company from investment in Irish equities may be subject to Irish dividend withholding tax at the standard rate of income tax (currently 20%). However, the Company can make a declaration to the payer that it is a collective investment undertaking beneficially entitled to the dividends which will entitle the Company to receive such dividends without deduction of Irish dividend withholding tax.
There is an obligation on the Company to provide an annual report to the Irish Revenue Commissioners in relation to certain Shareholders and the value of their investments in the Company. The obligation arises only in relation to Shareholders who are either Irish Resident or Irish Ordinary Resident.
Anti avoidance provisions apply where an investment undertaking is regarded as a PPIU in respect of Irish tax resident individual Shareholders. In such circumstances any payment to a Shareholder will be taxed at a rate of 60%. It is a matter of fact whether or not the Shareholder or a connected person has a right of selection as envisaged in the anti avoidance measures. Individual Shareholders should seek independent legal advice to ascertain whether the investment undertaking, as a result of their personal circumstances, could be regarded as a PPIU.

Translation (ENFR, 2020-09-24):
Les dividendes perçus par la Société en investissant en actions irlandaises peuvent être soumis à une retenue d’impôt à la source irlandaise sur les dividendes au taux normal d’imposition sur le revenu (actuellement 20 %). La Société peut toutefois remplir à l’intention du payeur une déclaration stipulant qu’elle constitue un organisme de placement collectif habilité à percevoir l’usufruit des dividendes, en vertu de quoi elle est en mesure de percevoir ces derniers sans devoir acquitter l’impôt à la source irlandais sur les dividendes.
La Société est tenue de fournir au Trésor public irlandais un rapport annuel concernant certains Actionnaires et la valeur de leurs placements au sein de la Société. Cette obligation ne concerne que les Actionnaires qui sont Résidents irlandais ou Résidents ordinaires irlandais.
Les règles de lutte contre l’évasion fiscale sont applicables lorsqu’un organisme de placement est considéré comme un PPIU en ce qui concerne les Actionnaires individuels résidents irlandais sur le plan fiscal. Dans ce cas, un versement en faveur d’un Actionnaire sera imposé à un taux de 60 %. La question est de savoir si l’Actionnaire ou une personne qui lui est liée dispose du droit de choisir, au sens des mesures de lutte contre l’évasion fiscale. Les Actionnaires individuels sont invités à demander des conseils juridiques indépendants afin d’établir si l’organisme de placement peut être considéré comme un PPIU au regard de leur situation personnelle.
No Director or connected person has any interest direct or indirect in the Shares but non-Irish resident Directors shall be entitled to acquire such an interest.
For the purposes of this paragraph “connected person” means in respect of any Director:-
- his spouse, parent, brother, sister or child;
- 	a person acting in his capacity as the trustee of any trust, the principal beneficiaries of which are the Director, his spouse or any of his children or any body corporate which he controls;
- a partner of the Director; or
- a company controlled by that Director.

Translation (ENFR, 2020-09-24):
Aucun Administrateur ou personne liée ne dispose de participations directes ou indirectes en Actions mais les Administrateurs qui ne sont pas des Résidents irlandais sont autorisés à acquérir des participations en Actions.
Pour les besoins du présent paragraphe, le terme de « personne liée » désigne, pour un Administrateur donné :
- son conjoint, ses parents, frères, sœurs ou enfants ;
- toute personne agissant en son nom comme trustee d’un trust quelconque dont les bénéficiaires principaux sont l’Administrateur, son conjoint, l’un de ses enfants ou toute entreprise qu’il contrôle ;
- un partenaire de l’Administrateur ; ou
- une entreprise contrôlée par l’Administrateur.
The following contracts, not being contracts entered into in the ordinary course of business, have been entered into by the Company and are, or may be, material:-
- the Investment Management Agreement;
- the Investment Management Delegation Agreement;
- the Depositary Agreement;
- the Administration Agreement; and
- the Distribution Agreement.

Translation (ENFR, 2020-09-24):
Les contrats suivants, qui n’ont pas été conclus dans le cadre de la marche normale des affaires, ont été conclus par la Société et sont, ou peuvent être importants :
- la Convention de gestion ;
- la Convention de gestion par délégation ;
- la Convention de Dépositaire ;
- la Convention d’Agent administratif ; et
- la Convention de distribution.
The Company does not have as at the date of this Prospectus any loan capital (including term loans) outstanding or created but unissued, or any outstanding mortgages, charges, debentures or other borrowings or indebtedness in the nature of borrowings, including bank overdraft, liabilities under acceptances or acceptance credits, obligations under finance leases, hire purchase, commitments, guarantees or other contingent liabilities.
The Company does not have, nor has it had since its incorporation, any employees.
The Company has not and does not intend to purchase or acquire nor agree to purchase or acquire any real property.
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## Inspection of Documents

Translation (ENFR, 2020-09-24):
À la date du présent Prospectus, la Société n’a pas de capital constitué d’obligations à long terme (y compris de prêts à terme) en cours ou créées mais non émises, n’a pas fait d’emprunt hypothécaire, ni d’opération de nantissement, d’emprunts obligataires ou aucun autre emprunt en cours ou endettement sous la forme d’emprunts, y compris les crédits en compte-courant, les engagements résultant d’acceptations ou de crédits d’acceptation, les obligations résultant d’opérations de crédit-bail, d’achats à tempérament, d’engagements, de garanties ou d’autres engagements conditionnels.
La Société n’a pas de salariés, et n’en a jamais eu depuis sa constitution.
La Société n’a pas, et n’a pas l’intention d’acheter ou d’acquérir, ni n’a accepté d’acheter ou d’acquérir un quelconque bien immobilier.
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## Inspection des documents
Copies of the following documents will be available for inspection at any time during normal business hours on any day (excluding Saturdays, Sundays and Public Holidays) free of charge at the registered office of the Company in Dublin:-
- the Memorandum and Articles of Association of the Company;
- this Prospectus, the Key Investor Information Documents and any Supplements;
- the Investment Management Agreement;
- the Investment Management Delegation Agreement;
- the Depositary Agreement;
- the Administration Agreement;
- the Distribution Agreement;
- 	a Memorandum setting out details of other directorships and partnerships of the Directors;
- the Regulations;
- the Central Bank Requirements;
- the Act; and
- the latest annual and semi-annual reports of the Company.
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## Global Risk Exposure

Translation (ENFR, 2020-09-24):
Des copies des documents suivants seront disponibles gratuitement pour inspection à tout moment pendant les heures normales d’ouverture des bureaux à toute date (à l’exception des samedis, dimanches et jours fériés) au siège social de la Société à Dublin :
- l’Acte constitutif et les Statuts de la Société ;
- le présent Prospectus, le document intitulé « Informations clés pour l’investisseur » et tout Supplément ;
- la Convention de gestion ;
- la Convention de gestion par délégation ;
- la Convention de Dépositaire ;
- la Convention d’Agent administratif ;
- la Convention de distribution ;
- une Note comportant les détails des autres postes d’administrateur et d’associé assurés par les Administrateurs ;
- le Règlement ;
- les Exigences de la Banque centrale ;
- la Loi ; et
- les derniers rapports annuel et semestriel de la Société.
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## Exposition globale au risque
Counterparties with whom the Investment Manager, on behalf of a Fund, transacts will be a credit institution which falls under one of the following categories:
- a credit institution authorised in the EEA; or
- a credit institution authorised within a signatory state, other than a Member State of the EEA, to the Basle Capital Convergence Agreement of July 1988; or
- a credit institution in a third country deemed equivalent pursuant to Article 107(4) of the Regulation (EU) No.575/2013 of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 on prudential requirements for credit institutions and investment firms and amending Regulation (EU) No.648/2012; or
- an investment firm, authorised in accordance with the Markets in Financial Instruments Directive in an EEA member state; or
- a group company of an entity approved as a bank holding company by the Federal Reserve of the United States of America where that group company is subject to bank holding company consolidated supervision by the Federal Reserve.
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## Efficient Portfolio Management – Other Techniques and Instruments

Translation (ENFR, 2020-09-24):
Les contreparties avec lesquelles le Gestionnaire Financier effectue des opérations pour le compte d’un Fonds sont des établissements de crédit tombant dans l’une des catégories suivantes :
- établissement de crédit agréé dans l’EEE ; ou
- établissement de crédit agréé dans un État signataire, autre qu’un État membre de l’EEE, de l’Accord de convergence de Bâle de juillet 1988 ; ou
- établissement de crédit dans un pays tiers considéré comme équivalent en vertu de l’article 107(4) du Règlement (UE) nº 575/2013 du Parlement européen et du Conseil du 26 juin 2013 concernant les exigences prudentielles applicables aux établissements de crédit et aux entreprises d’investissement et modifiant le règlement (UE) nº 648/2012 ; ou
- société d’investissement agréée en vertu de la Directive sur les marchés d’instruments financiers dans un État membre de l’EEE ; ou
- société de groupe d’une entité agréée en tant que holding bancaire par la Réserve fédérale des États-Unis lorsque cette société de groupe est soumise à la supervision consolidée des holdings bancaires par la Réserve fédérale.
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## Gestion de portefeuille efficace – Autres techniques et instruments
- Correlation: collateral received should be issued by an entity that is independent from the counterparty. There must be a reasonable ground for the Company to expect that it would not display a high correlation with the performance of the counterparty;
	- Diversification
		- subject to subparagraph (b) immediately below, collateral must be sufficiently diversified in terms of country, markets and issuers with a maximum exposure to any one issuer of 20% of the relevant Fund’s Net Asset Value. When a Fund is exposed to a variety of different counterparties, the various baskets of collateral are aggregated to ensure exposure to a single issuer does not exceed 20% of the Fund’s Net Asset Value;
		- a Fund may be fully collateralised in different transferable securities and money market instruments (as prescribed by Central Bank Requirements) issued or guaranteed by a MemberState, its local authorities, non-Member States or public international bodies of which one or more Member States are members provided such Fund receives securities from at least 6 different issues and securities from any single issue do not account for more than 30% of the Fund’s net value. The Member States, local authorities, non- Member States or public international bodies issuing or guaranteeing securities that may be accepted as collateral for more than 20% of the Fund’s Net Asset Value are identified in paragraph 2.12 of Appendix III of the Prospectus.

Translation (ENFR, 2020-09-24):
- Corrélation : toute garantie reçue doit être émise par une entité indépendante de la contrepartie. Il doit y avoir une bonne raison pour que la Société s’attende à ne pas être fortement corrélée à la performance de la contrepartie ;
- Diversification
	- sous réserve du point (b) ci-dessous, toute garantie doit être suffisamment diversifiée en termes de pays, marchés et émetteurs, pour une exposition maximale de 20 % de la Valeur d’inventaire nette du Fonds concerné pour tout émetteur. Si un Fonds est exposé à une variété de contreparties différentes, les différents paniers de garanties sont rassemblés afin d’assurer que l’exposition maximale à un seul et même émetteur ne dépasse pas 20 % de la Valeur d’inventaire nette du Fonds ;
	- un Fonds peut être intégralement adossé à des garanties en valeurs mobilières et instruments du marché monétaire différents (comme recommandé par les Exigences de la Banque centrale) émis ou garantis par un État membre, ses autorités locales, un État non membre ou un organisme international public dont fait partie au moins un État membre à condition que ce Fonds reçoive des titres d’au moins 6 émissions différentes et que les titres d’une unique émission ne comptent pas pour plus de 30 % de la valeur nette du Fonds. Les États membres, les autorités locales, les États non membres ou les organismes internationaux publics émettant ou garantissant des titres pouvant être acceptés en tant que garanties pour plus de 20 % de la Valeur d’inventaire nette du Fonds sont indiqués au paragraphe 2.12 de l’Annexe III du Prospectus.