OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
If you are in any doubt in respect of any of the provisions of this Section, you should consult your stockbroker, bank manager, solicitor, accountant or tax adviser.
- Taxation impacting the SICAV
	- Taxation in LuxembourgUnder current law and practice the SICAV is not liable to any Luxembourg income tax. The SICAV is, however, liable in Luxembourg to a subscription tax at a rate of 0.05% per annum of its NAV, except for “I” Share classes, “PI” Share classes, “S” Share classes and “TI” Share classes where the tax rate is 0.01% per annum, such tax being payable quarterly on the basis ofthe NAV of the Funds at the end of the relevant quarter. No stamp or other tax will be payable in Luxembourg on the issue of the Shares of the SICAV except a once off tax of 1,239.47 Euro which was paid upon incorporation.

Translation (ENFR, 2022-10-07):
Toute modification des Statuts donne lieu au paiement d’un droit d’enregistrement fixe.
Si vous avez le moindre doute concernant les dispositions de la présente Section, nous vous recommandons de consulter votre courtier en valeurs mobilières, votre gestionnaire de compte bancaire, votre avocat, votre comptable ou votre conseiller financier.
- Fiscalité relative à la SICAV
	- Fiscalité au LuxembourgLa SICAV n’est actuellement redevable d’aucun impôt sur le revenu au Luxembourg au regard de la législation et des pratiques actuelles. La SICAV est toutefois passible au Luxembourg d’une taxe d’abonnement de 0,05 % par an sur sa VL, sauf pour les catégories d’Actions « I », les catégories d’Actions « PI », les catégories d’Actions « S » et les catégories d’Actions « TI », pour lesquelles le taux de cette taxe est de 0,01 % par an, cette taxe étant assise sur la VL des Compartiments à la fin de chaque trimestre et payable trimestriellement. Aucun droit de timbre, impôt de Bourse ou autre impôt ne sera dû au Luxembourg lors de l’émission d’Actions de la SICAV, à l’exception d’une taxe de 1 239,47 euros qui a été réglée une fois pour toutes au moment de sa constitution.
As an exception, switches into or from:
- Invesco Global Targeted Returns Plus Fund,
- the Fixed Maturity Funds (with the exception of the four week period in advance of the Maturity Date), and
- Invesco China A-Share Quality Core Equity Fund, Invesco China A-Share Quant Equity Fund and Invesco China Health Care Equity Fundare not allowed (but Shareholders may request switches between Share classes within Invesco Global Targeted Returns Plus Fund, Invesco China A-Share Quality Core Equity Fund (as from 14.10.2021), Invesco China A-Share Quant Equity Fund (as from 14.10.2021) and Invesco China Health Care Equity Fund (as from 14.10.2021) only, if available).

Translation (ENFR, 2021-09-17):
S’agissant des Compartiments, ces conditions sont énoncées dans la Section 4.1 (Types d’Actions).
À titre d’exception, les conversions vers, ou à partir :
- du Compartiment Invesco Global Targeted Returns Plus Fund,
- des Compartiments à échéance fixe (à l’exception de la période de quatre semaines précédant la Date d’échéance) et
- des Compartiments Invesco China A-Share Quality Core Equity Fund, Invesco China A-Share Quant Equity Fund et Invesco China Health Care Equity Fundne sont pas autorisées (mais les Actionnaires peuvent demander des échanges entre catégories d’Actions au sein du Compartiment Invesco Global Targeted Returns Plus Fund,Invesco China A-Share Quality Core Equity Fund (à compter du 14/10/2021), Invesco China A-Share Quant Equity Fund (à compter du 14/10/2021) et Invesco China Health Care Equity Fund (à compter du 14/10/2021) uniquement, le cas échéant).
If it shall come to the attention of the SICAV at any time that Shares are beneficially owned by a Prohibited Person, either alone or in conjunction with any other person, and the Prohibited Person fails to comply with the direction of the SICAV to sell his Shares and to provide the SICAV with evidence of such sale within thirty days of being so directed by the SICAV, the SICAV may, at its discretion, compulsorily redeem such Shares at their redemption price in accordance with article 10 of the Articles.
In addition, where the holding of Shares by any person is in contravention of the material provisions of the Prospectus causing a pecuniary disadvantage to the SICAV and/or to the Shareholders (including but not limited to the restrictions applicable to the classes of Shares as described in Section 4.1 (Types of Shares)), the SICAV may also, at its discretion, compulsorily redeem such Shares at their redemption price in accordance with article 10 of the Articles.
- Settlement of redemptionsSettlement for redemptions will be made by electronic fund transfer normally on the Settlement Date after receipt by the Registrar and Transfer Agent of all relevant documentation. It should take no longer than 10 Business Days for the Paying Agent to effect settlement of redemptions after receipt of all documentation requested by and to the satisfaction of the Registrar and Transfer Agent; and/or authorised agents, including but not limited to the bank(s) where thecollection accounts are opened.

Translation (ENFR, 2021-09-17):
Si la SICAV apprend à un instant quelconque que des Actions sont effectivement détenues par une Personne prohibée, soit seule, soit conjointement avec une autre personne, et que cette Personne prohibée n’obéit pas à l’ordre que lui a donné la SICAV de vendre ses Actions et de lui fournir la preuve de cette vente dans un délai de trente jours après cet ordre, la SICAV peut à sa discrétion racheter d’office ces Actions à leur prix de rachat conformément à l’Article 10 des Statuts.
En outre, lorsque la détention d’Actions par toute personne enfreint les dispositions importantes du Prospectus, donnant lieu à un désavantage pécuniaire pour la SICAV et/ou les Actionnaires (y compris, entre autres, les restrictions applicables aux catégories d’Actions telles que décrites à la Section 4.1 (Types d’Actions)), la SICAV peut aussi, à sa discrétion, procéder au rachat forcé de ces Actions à leur prix de rachat conformément
à l’Article 10 des Statuts.
- Règlement des rachatsLe règlement des rachats sera effectué, en principe, par transfert électronique de fonds à la Date de règlement, après que l’Agent de registre et de transfert aura reçu tous les documents requis. Il devrait falloir à l’Agent payeur 10 Jours ouvrés au maximum pour effectuer le règlement des rachats après que tous les documents requis auront été reçus et jugés satisfaisants par l’Agent de registre et de transfert et/ou des agents autorisés, y compris, notamment, les banques où sont ouverts les comptes de recouvrement.
Reinvestment of Collateral
Cash received as collateral may not be invested or used other than as set out below:
- placed on deposit with Relevant Institutions;
- invested in high-quality government securities;
- used for the purpose of reverse repurchase agreements, provided that the transactions are with credit institutions subject to prudential supervision and the SICAV is able to recall at any time the full amount of cash on an accrued basis;
- invested in a “Short Term Money Market Fund” as defined by the European Securities and Markets Authority’s guidelines on a common definition of European money market funds.

Translation (ENFR, 2021-09-17):
Réinvestissement des garanties financières
Les espèces reçues en garantie ne peuvent pas être investies ou utilisées autrement que comme indiqué ci-dessous :
- placées en dépôt auprès d’Établissements spécialisés ;
- investies dans des titres d’État de bonne qualité ;
- utilisées dans le cadre d’accords de prise en pension, pour autant que les transactions soient effectuées avec des établissements de crédit soumis à une surveillance prudentielle et que la SICAV soit en mesure de rappeler à tout moment le montant intégral des espèces actualisées ;
- investies dans un « Fonds monétaire à court terme », tel que défini par l’Autorité européenne des marchés financiers dans ses orientations relatives à une définition commune des fonds monétaires européens.
The calculation of the equity quota will be based on the NAV of the relevant Fund according to section 2 sub section 9a sentence 2 and 3 of the GITA.
In case of investments in Target Funds (as defined in Section 7.1.VII), the Funds will, for purposes of calculating their equity quota, consider the actual equity quotas of the Target Funds published on each Business Day of the Target Funds, provided that a valuation takes place at least once a week.
For the list of Funds offered and sold in Germany, please refer to the German Country Supplement available at section 12 of the German version of the Prospectus.
- FranceFor so long as a Fund is registered for distribution in France and is offered as eligible for the Plan d’Epargne en Actions (PEA), please note that the following restriction will apply at any time:The relevant Fund will permanently invest at least 75% in companies having their registered office in a Member State of the European Union (as well as the United Kingdom as long as permitted by the applicable regulations) or in another State party to the European Economic Area having concluded with France a tax treaty containing an administrative assistance clause to fight against fraud or tax evasion.

Translation (ENFR, 2021-09-17):
Le calcul de la proportion d’actions sera basé sur la VL du Compartiment concerné conformément à la section 2, sous- section 9a, phrases 2 et 3 de la LAFI.
En cas d’investissement dans des Compartiments cibles (tels que définis à la Section 7.1.VII), les Compartiments tiendront compte, dans le calcul de leur quote-part d’actions, des quotes-parts d’actions effectives des Compartiments cibles publiées chaque Jour ouvré des Compartiments cibles, à condition qu’une évaluation ait lieu au moins une fois par semaine.
Pour connaître la liste des Compartiments proposés et commercialisés en Allemagne, veuillez vous reporter au Supplément spécifique à l’Allemagne disponible à la section 12 de la version allemande du Prospectus.
- FranceTant qu’un Compartiment est agréé pour distribution en France et est éligible au Plan d’Épargne en Actions (PEA), les restrictions suivantes seront à tout moment d’application :Le Compartiment concerné investira au moins 75 % dans des sociétés ayant leur siège social dans un État membre de l’Union européenne (ou au Royaume-Uni pour aussi longtemps que les règlements en vigueur l’autorisent) ou dans un autre État membre de l’Espace économique européen ayant signé avec la France une convention fiscale prévoyant une clause d’assistance dans la lutte contre la fraude ou l’évasion fiscale.
#### Ownership of Stock Connect securities
Stock Connect securities are uncertificated and are held by HKSCC for its accountholders. Physical deposit and withdrawal of Stock Connect securities are not available under the Northbound Trading for the Funds.
The Fund’s title or interests in, and entitlements to Stock Connect securities (whether legal, equitable or otherwise) will be subject to applicable requirements, including laws relating to any disclosure of interest requirement or foreign shareholding restriction. In China, Stock Connect securities are held on behalf of ultimate investors (such as the Fund) by the HKSCC as nominee. HKSCC in turn holds SSE Shares or SZSE Shares, as the nominee holder, through an omnibus securities account in its name registered with ChinaClear. While Chinese regulators have affirmed that the ultimate investors hold a beneficial interest in Stock Connect securities, the law surrounding such rights is in its early stages and the mechanisms that beneficial owners may use to enforce their rights are untested and therefore pose uncertain risks.
The above may not cover all risks related to Stock Connect and any above mentioned laws, rules and regulations are subject to change.
This is a complex area of law and investors should seek independent professional advice.

Translation (ENFR, 2021-09-17):
###### Propriété de titres de Stock Connect
Les titres de Stock Connect sont dématérialisés et sont détenus par HKSCC au nom de ses titulaires de comptes. Le dépôt et le retrait physiques de titres de Stock Connect par les Compartiments ne sont pas possibles sur le Canal nord.
Les titres, intérêts et droits du Compartiment sur les titres de Stock Connect (qu’ils soient en droit, en équité ou autres) seront soumis aux obligations en vigueur, y compris les lois relatives à des obligations de communication des participations ou des restrictions sur les participations étrangères. En Chine, les titres négociés via les Stock Connect sont placés en dépôt auprès de la HKSCC, qui a qualité de mandataire des investisseurs. HKSCC à son tour détient des Actions du SSE ou du SZSE, en tant que détenteur prête-nom, par le biais d’un compte-titres omnibus
en son nom enregistré auprès de ChinaClear. Si les autorités de réglementation chinoises ont déclaré que les investisseurs détiennent un intérêt bénéficiaire dans les titres Stock Connect, la législation relative à de tels droits est toute récente et les mécanismes auxquels les propriétaires effectifs peuvent avoir recours pour défendre leurs droits n’ont pas fait leurs preuves, ce qui présente divers types de risques.
Les stipulations qui précèdent peuvent ne pas couvrir l’ensemble des risques liés à Stock Connect et toute loi, règle ou réglementation susvisée est susceptible d’être modifiée.
Ces questions concernent des aspects juridiques complexes et il est recommandé aux investisseurs de faire appel à un conseil professionnel indépendant.
#### Mainland China Brokerage Risk
The execution and settlement of transactions or the transfer of any funds or securities may be conducted by brokers (“Mainland China Brokers”) appointed by the QFI. There is a risk that the Fund may suffer losses from the default, bankruptcy or disqualification of the Mainland China Brokers. In such event, the Fund may be adversely affected in the execution or settlement of any transaction or in the transfer of any funds or securities.
In selection of Mainland China Brokers, the QFI will have regard to factors such as the competitiveness of commission rates, size of the relevant orders and execution standards. If the QFI considers appropriate, it is possible that a single Mainland China Broker will be appointed and the Fund may not necessarily pay the lowest commission available in the market.

Translation (ENFR, 2021-09-17):
###### Risques liés au courtage en Chine continentale
L’exécution et le règlement des transactions ou le transfert de fonds ou de titres pourront s’effectuer par l’intermédiaire de courtiers (« courtiers en Chine continentale ») nommés par le QFI. Il existe un risque que le Compartiment puisse subir des pertes du fait du défaut, de la faillite ou de la perte d’agrément de courtiers en Chine continentale. Dans un tel cas, le Compartiment peut subir des répercussions négatives au niveau de l’exécution ou du règlement de toute transaction ou du transfert de capitaux ou de titres.
Lors de la sélection des courtiers en Chine continentale, le QFI tiendra compte de facteurs tels que la compétitivité des taux de commission, la taille des ordres concernés et les normes d’exécution. Si le QFI le juge approprié, il est possible qu’un seul courtier en Chine continentale soit nommé et que le Compartiment ne paie pas nécessairement la plus faible commission du marché.
#### Foreign Shareholding Restrictions Risk
The current QFI Regulations include rules and restrictions on investments being made by a QFI which may be amended from time to time. Investors should also note that a QFI’s domestic investment is currently subject to the following investment restriction:
- shares held by a single foreign investor in one company listed on the SSE or the SZSE or one National Equities Exchange and Quotations (NEEQ)-admitted company should not exceed 10% of the total outstanding shares of the listed company; and
- aggregate China A-Shares held by all foreign investors in one company listed on the SSE or the SZSE or oneNEEQ-admitted company shall not exceed 30% of total outstanding shares of the listed company.

Translation (ENFR, 2021-09-17):
###### Risque lié aux restrictions en matière de participation étrangère
La réglementation QFI actuelle comprend des règles et des restrictions sur les investissements réalisés par un QFI qui pourront être modifiées de temps à autre. Les investisseurs sont également informés que les investissements nationaux réalisés par un QFI sont actuellement soumis aux restrictions suivantes :
- Les actions détenues par un seul investisseur étranger dans une société cotée sur la SSE ou la SZSE ou dans une société cotée à la National Equities Exchange and Quotations (NEEQ) ne doivent pas dépasser 10 % du total des actions en circulation de la société cotée ; et
- le total des Actions A détenues par tous les investisseurs étrangers dans une société cotée sur la SSE ou la SZSE ou dans une société cotée à la NEEQ ne doit pas dépasser 30 % du total des actions en circulation de la société cotée.
It is the intention of the SICAV that all gains/losses or expenses arising in respect of a particular Share class are borne separately by that Share class. Given that there is no legal segregation of liabilities between Share classes, there is a risk that, under certain circumstances, transactions in relation to one Share class could result in liabilities to, or which otherwise might affect the NAV of, the other Share classes of the same Fund.
- Conflicts of interests
- Conflict of interest in relation to DirectorsBy virtue of the Articles no contract or other transaction between the SICAV and any other company or firm shall be affected or invalidated by the fact that any one or more of the Directors or officers of the SICAV is interested in, or is a director, associate, officer or employee of, such other company or firm. Any Director or officer of the SICAV who serves as a director, officer or employee of any company or firm with which the SICAV shall contract or otherwise engage in business shall not, by reason of such affiliation with such other company or firm, be preventedfrom considering and voting or acting upon any matters with respect to such contract or other business.

Translation (ENFR, 2021-09-17):
La SICAV a l’intention de faire en sorte que chaque catégorie d’Actions supporte l’ensemble des gains et pertes ou charges lui incombant en particulier. L’absence de ségrégation légale entre les passifs des différentes catégories d’Actions fait peser un risque que dans certaines circonstances les transactions relatives à une catégorie d’Actions donnée puissent entraîner des passifs ou avoir d’autres répercussions négatives sur la VL des autres catégories d’Actions du même Compartiment.
- Conflits d’intérêts
- Conflits d’intérêts affectant les AdministrateursEn vertu des Statuts, aucun contrat ni autre transaction entre la SICAV et toute autre société ou firme ne seront affectés ouinvalidés par le fait qu’un ou plusieurs Administrateurs ou cadres de la SICAV sont intéressés à, ou sont administrateurs, associés, cadres ou salariés de cette autre société ou firme. Aucun Administrateur ou cadre de la SICAV qui exerce la fonction d’administrateur, cadre ou salarié d’une quelconque société ou firme avec laquelle la SICAV conclura un contrat ou aura des relations d’affaires par ailleurs ne sera empêché, du simple fait de cette affiliation à cette autre société ou firme, d’examiner, voter sur et agir à propos de toutes affaires se rapportant à ce contrat ou cette autre relation d’affaires.
#### Liquidation of a Feeder Fund
A Feeder Fund will be liquidated:
- when the master Fund is liquidated, unless the CSSF grants approval to the Feeder Fund to:
	- invest at least 85% of the assets in shares of another master Fund;or

Translation (ENFR, 2021-09-17):
###### Liquidation d’un Compartiment nourricier
Un Compartiment nourricier sera liquidé :
- lorsque le Compartiment maître est liquidé, à moins que la CSSF n’autorise le Compartiment nourricier à :
	- investir au moins 85 % des actifs en actions d’un autre Compartiment maître ;ou
#### Investment Sub-Managers
Each of the Investment Managers may be assisted by Investment Sub-Managers which may provide investment management services to the Funds.
Where Investment Sub-Managers have been appointed, the term “Investment Manager” used in the Investment Objective and Policy under Appendix A shall be understood as Investment Manager and/or Investment Sub-Manager(s).
Each of the Investment Sub-Managers appointed in respect of the Funds are part of the Invesco Group and are listed in Section 3 (Directory) and on the Website of the Management Company, which lists, where relevant, the Investment Sub-Manager(s) responsible for managing each Fund (www.invescomanagementcompany.lu).
If there is a change to the Investment Sub-Manager(s), Shareholders may not receive prior notice, except if such change
is deemed to be material and in such case affected Shareholders will receive at least one month’s prior written notification.
For Funds authorised by the SFC, Hong-Kong Shareholders will receive at least 1 month’s prior notice if there is a change to the Investment Sub-Manager(s).

Translation (ENFR, 2021-09-17):
###### Sous-gestionnaires d’investissements
Chaque Gestionnaire d’investissements peut se faire assister par des Sous-gestionnaires d’investissements qui peuvent fournir des services de gestion d’investissements aux Compartiments.
Lorsque des Sous-gestionnaires d’investissements ont été nommés, le terme « Gestionnaire d’investissements » utilisé dans l’Objectif et la Politique d’investissement en Annexe A désigne le Gestionnaire d’investissements et/ou le(s) Sous- gestionnaire(s) d’investissements.
Les Sous-gestionnaires d’investissements nommés pour les Compartiments font partie du Groupe Invesco et sont énumérés à la Section 3 (Répertoire), ainsi que sur le Site
Internet de la Société de gestion, qui répertorie, le cas échéant, le(s) Sous-gestionnaire(s) d’investissements responsable(s) de la gestion de chaque Compartiment (www.invescomanagementcompany.lu).
En cas de modification du ou des Sous-gestionnaire(s) d’investissement, il est possible que les Actionnaires ne reçoivent pas de préavis, sauf si ce changement est jugé important. Dans ce cas, les Actionnaires concernés recevront un préavis écrit d’au moins un mois.
Pour les Compartiment agréés par la SFC, les actionnaires de Hong-Kong recevront un préavis d’au moins un mois en cas de changement du ou des sous-gestionnaire(s) d’investissement.
#### Administration Agent and Paying Agent
The Management Company has appointed BNYM as the Administration Agent. As such, BNYM is responsible for the computation of the NAVs per Share in each Fund, the maintenance of records and other general administrative functions.
BNYM also acts as the Paying Agent.

Translation (ENFR, 2021-09-17):
###### Agent administratif et Agent payeur
La Société de gestion a nommé BNYM en tant qu’Agent administratif. En cette qualité, BNYM est responsable du calcul de la VL par Action de chaque Compartiment, de la tenue des livres comptables et des autres fonctions administratives générales.
BNYM exerce aussi la fonction d’Agent payeur.